Regulatory Filings • Jun 5, 2019
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증권신고서(지분증권) 2.5 플리토 Y Y ◆click◆ 발행조건 및 가액이 확정된 경우 『증권발행조건확정 정오표』 삽입 발행조건및가액이확정된경우.LCorrect ◆click◆ 기타 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon 증 권 신 고 서( 지 분 증 권 )
&cr
◆click◆ 『증권신고서 제출 및 정정 연혁』 삽입 증권신고서제출및정정연혁.LCommon
| 금융위원회 귀중 | 2019 년 06 월 05 일 |
| &cr | |
| 회 사 명 :&cr | 주식회사 플리토 |
| 대 표 이 사 :&cr | 이 정 수 |
| 본 점 소 재 지 :&cr | 서울특별시 강남구 삼성로 547 BK타워 2층 |
| (전 화) 02-512-0142 | |
| (홈페이지) http://www.flitto.com | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 이사 (성 명) 정 대 철 |
| (전 화) 02-512-0142 | |
27,996,234,000
| 모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 : | 기명식 보통주 1,473,486 주 |
| 모집 또는 매출총액 : | 원 |
| 증권신고서 및 투자설명서 열람장소 |
| 가. 증권신고서 |
| 전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr |
| 나. 투자설명서 |
| 전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr |
| 서면문서 : 1) 한국거래소: 서울특별시 영등포구 여의나루로 76&cr 2) ㈜플리토: 서울특별시 강남구 삼성로 547 BK타워 2층&cr 3) 한국투자증권㈜: 서울특별시 영등포구 의사당대로 88&cr&cr |
♣ 투자자 유의사항 ♣
&cr투자자의 본건 공모주식에 대한 투자결정에 있어 당사는 오직 본 증권신고서에 기재된 내용에 대해서만 자본시장과 금융투자업에 관한 법률(이하 자본시장법)상의 책임을 부담합니다.&cr&cr당사는 본 증권신고서의 기재 내용과 다른 내용의 정보를 투자자에게 제공할 권한을 누구에게도 부여한 사실이 없으며, 본 증권신고서에 기재된 이외의 내용에 대하여 당사는 어떠한 책임도 부담하지 않습니다. &cr&cr투자자는 본건 공모주식에 대한 투자 여부를 판단함에 있어 공모주식 및 당사에 관한내용 및 본건 공모의 조건과 관련한 위험 등에 대하여 독자적으로 조사하고, 자기 책임하에 투자가 이루어져야 합니다. 본 증권신고서 및 예비투자설명서 또는 투자설명서를 작성ㆍ교부하였다고 해서 당사가 투자자에게 본건 공모주식에의 투자 여부에 관한 자문을 제공하는 것이 아니며, 투자자의 투자에 따른 결과에 대해 책임을 부담하는 것으로 해석되는 것이 아닙니다.&cr&cr투자자는 본건 공모주식에의 투자 여부를 결정함에 있어서 필요한 경우 스스로 별도의 독립된 자문을 받아야하며, 이에 따른 투자의 결과에 대하여는 투자자가 책임을 부담합니다. &cr&cr본 증권신고서에 기재되어 있는 시장 또는 산업에 관한 정보 중 제3자의 간행물 또는 일반적으로 공개된 자료를 인용한 부분의 경우 그 정확성과 완전함의 여부에 대하여는 당사가 독립적으로 조사, 확인하지는 않았습니다. &cr&cr본 증권신고서에 기재된 정보는 본 증권신고서 및 예비투자설명서 또는 투자설명서가 투자자에게 제공되는 날 또는 투자자가 당사의 공모주식을 취득하는 날에 상관 없이 표지에 기재된 본 증권신고서 작성일을 기준으로만 유효한 것입니다. 본 증권신고서에 기재된 당사의 영업성과, 재무상황 등은 본 증권신고서작성일 이후에 기재 내용과는 다르게 변경될 가능성이 있다는 점에 유의해야 합니다.&cr&cr
♣ 예측정보에 관한 유의사항 ♣
&cr자본시장법에 의하면, 증권신고서에는 매출규모, 이익규모 등 발행인의 영업실적 기타 경영성과에 대한 예측 또는 전망에 관한 사항, 자본금 규모, 자금흐름 등 발행인의 재무상태에 대한 예측 또는 전망에 관한 사항, 특정한 사실의 발생 또는 특정한 계획의 수립으로 인한 발행인의 경영성과 또는 재무상태의 변동 및 일정 시점에서의 목표수준에 관한 사항, 기타 위와 같은 예측정보에 관한 평가사항 등의 예측정보를 기재할 수 있도록 되어 있습니다. &cr&cr본 증권신고서에서 "전망", "전망입니다", "예상", "예상입니다", "추정", "추정됩니다", "E(estimate)", "기대", "기대됩니다", "계획", "계획입니다", "목표", "예정", "예정입니다"와 같은 단어나 문장으로 표현되거나, 기타 발행인의 미래의 재무상태나 영업실적 등에 관한 내용을 기재한 부분이 예측정보에 관한 부분입니다. &cr&cr예측정보는 본 증권신고서 작성일을 기준으로 당사의 미래의 재무상태 또는 영업실적에 관한 당사 또는 대표주관회사인 한국투자증권㈜의 합리적 가정 및 예상에 기초한 것일 뿐이므로, 예측정보에 대한 실제 결과는 본 증권신고서 "제1부 - III. 투자위험요소"에 열거된 사항 및 기타 여러가지 요소들의 영향에 따라 애초에 예측했던 것과는 중요한 점에서 상이할 수 있습니다. 예측정보에 관한 내용은 오직 본 증권신고서 작성일을 기준으로만 유효하므로, 당사는 본 증권신고서 제출 이후 예측정보의 기초가 된 정보의 변경에 대해 이를 다시 투자자에게 알려 줄 의무를 부담하지 않습니다.&cr&cr따라서 투자자는, 예측정보가 오직 현재를 기준으로 당사의 전망에 대한 이해를 돕고자 기재된 것일 뿐이므로, 투자결정을 함에 있어서 예측정보에만 의존하여 판단하여서는 안된다는 점에 유의하여야 합니다.&cr&cr
♣ 기타 공지 사항 ♣
&cr"당사", "㈜플리토" 또는 "동사" 라 함은 본건 공모에 있어서의 발행회사인 주식회사 플리토를 말합니다. &cr&cr"대표주관회사" 또는 "한국투자증권㈜"라 함은 본건 공모의 대표주관회사 업무를 맡고 있는 한국투자증권 주식회사를 말합니다.&cr
【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 20190530_143108.jpg 대표이사 등의 확인 요약정보
1. 핵심투자위험 | | |
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| 구 분 | 내 용 |
| 사업위험 | 가. 전방 시장의 성장성 관련 위험&cr &cr 당사의 주요 사업인 언어 데이터 판매의 전방 시장인 AI시장은 2015년 약 2억달러 수준이었으나, 아시아를 중심으로 급속히 확대되어 2024년 약 111억달러 수준으로 성장 할 전망 입니다. 또한, 당사의 영상 콘텐츠 관련 사업의 전방 시장인 인터넷 영상 콘텐츠 시장 역시 2017년 부터 2022년까지 연평균 34%의 성장률로 확대 될 것으로 예상 됩니다. 그럼에도 불구하고, 시장 트렌드의 변화 등의 변수로 인하여 전방 시장의 성장이 정체되거나 축소 될 경우, 당사의 사업에 부정적인 영향 을 미칠 수 있습니다.&cr &cr 나. 시장 경쟁 심화 위험&cr &cr당사는 언어 데이터를 생성 및 판매하는 사업을 주요 사업으로 영위하고 있으며, 이러한 사업모델을 가지고 영업을 하는 경쟁사는 호주의 상장사인 Appen 등이 있는 것으로 판단 됩니다. Appen은 20여년이 넘은 업력을 지닌 거대 회사로 당사 대비 경영 실적 및 재무 성과 등에 우위를 보이고 있습니다. 또한, 현실적으로 어려울 것으로 판단되나, 대기업의 시장 진입 가능성도 배제 할 수는 없습니다. 따라서, 시장에 신규 경쟁사가 등장하거나, 당사가 경쟁사 대비 경쟁력이 하락 할 경우, 당사의 시장 점유율 확대가 지연되거나 정체 될 위험 이 있습니다. &cr&cr 다. 계약 특성에 따른 판매 가격 하락의 위험&cr &cr 당사의 언어 데이터 판매 사업은 연간 계약에 의해 고객사가 원하는 언어/유형/특성/수량 등을 일정 납기일 까지 제공한 후 고객사의 품질 검수를 거쳐 최종 매출로 인식하는 형태 입니다. 따라서, 고객사와의 지속적인 파트너십 유지가 필요하며, 이는 당사 판매 단가 하락의 압력 요인 이 될 수 있습니다. 당사는 텍스트 외에 음성, 이미지 데이터 등 고가의 데이터 판매를 통해 이러한 시장 압력을 개선 해 나가고 있습니다. 그 럼에 도 불구하고, 판매 가격 하락이 발생 할 시 당사의 매출과 수익성에 부정적인 영향 을 미칠 수 있습니다. &cr &cr 라. 데이터 생산의 둔화 가능성&cr &cr 당사 사업모델의 핵심은 집단지성을 통한 검수를 통해 신뢰성 높은 언어 데이터를 생성하는 것에 기반 합니다. 이를 위해 다수의 유저 확보 등 플랫폼 활성화가 사업 성공을 위한 필수 요소 입니다. 당사는 현재 누적 가입자 수가 지속적으로 상승하는 등 플랫폼 운영이 월활히 이루어지는 것으로 판단되나, 향후 경쟁사의 등장 등으로 인해 플랫폼 활성화에 실패할 시 데이터 생산이 둔화 될 가능성 이 있습니다. &cr&cr 마. 데이터의 소유권 관련 규제 환경 변화 위험&cr &cr 집단지성 플랫폼을 통해 획득한 번역 결과물에 대한 소유권은 당사에 귀속 되며, 이는 당사의 서비스 이용약관에 근거 합니다. 플랫폼 사용자는 플랫폼 사용을 위해서는 해당 약관에 반드시 동의를 하여야 함에 따라 해당 소유권은 명백히 당사에 귀속되는 것으로 판단 됩니다. 단, 향 후 규제 환경 변화 등으로 인해 데이터의 소유권 관련 변동 요인이 발생할 경우, 당사 데이터 획득 등에 부정적인 영향 을 미칠 수 있습니다. |
| 회사위험 | 가. 적자 기업 위험&cr &cr당사는 설립 이후 플랫폼의 개발 및 언어 데이터 서비스 제공을 위한 영업비용이 발생하면서 '19년 1분기 현재까지 지속적인 영업손실 및 당기순손실이 발생 하고 있습니다. 비록 당사는 연결 기준, '18년 3,505백만원의 매출을 시현하는 등 최근 3개년 매출이 증가하고 있으나, 당사가 향후 계획대로 매출 성장을 달성 하지 못 할 시 지속적인 영업손실로 인해 당사의 재무상태에 부정적인 영향 을 미칠 수 있습니다.&cr&cr 나. 종속회사 경영 성과 악화 위험&cr &cr당사는 Flitto China(중국 법인), FanYiTong(중국 법인), Flitto Japan(일본 법인) 3개의 해외 현지 법인을 설립 및 운영 중입니다. 해외 법인들은 현재는 설립 초기 단계로서 독립적인 경영이 용이하지 않은 상황 임에 따라, 한동안은 본사로부터 운용 자금의 조달이 필요한 상황으로 판단됩니다. 따라서, 향후 해외 법인들의 본격적인 매출 시현 기간이 지연될 경우, 당사의 지원 비용 증가에 따른 당사의 수익성에 부정적인 영향 이 발생할 수 있습니다. &cr&cr 다. 핵심 인력 이탈 위험&cr &cr당사는 전통적 일반 제조업과 달리 플랫폼을 통한 데이터의 구축 및 관련 서버 운영 등이 사업 영위에 핵심 요소 로서 연구개발, 영업, 관리 등 인적자원에 대한 의존도가 높은 기업 입니다. 당사는 우수 인력 확보 및 기존 인력이탈 최소화를 위해 다양한 보상방안을 마련하여 활용하고 있으나 핵심인력의 이탈 가능성을 배제할 수는 없으며 핵심인력의 유출이 발생할 경우 당사의 경쟁력이 약화되어 지속적인 성장에 부정적인 영향 을 끼칠 수 있습니다. &cr&cr 라. 외화 관련 위험&cr &cr당사는 '16년 해외 매출(수출) 비중이 15.61%에 불과 하였으나, '18년 36.95%, '19년 1분기 43.27%로 점차 확대 되고 있습니다. 이러한 추세는 당사의 거래처가 주로 해외 기업 대상 임에 따라 가속화 될 전망 입니다. 따라서, 당사는 향후 당사의 해외 매출(수출) 규모 성장 기조 속에서 환율 변동에 따른 손익 변동이 발생할 위험 이 있습니다. &cr&cr 마. 신규 서비스 관련 위험&cr &cr당사는 유튜브 등 동영상 콘텐츠 시장의 성장에 따라, 영상 콘텐츠 관련 서비스 등 관련 신규 서비스를 수행 하고 있으며, 향후 이에 대한 효율적 대응을 위해 관련 기술 개발을 진행 하고 있습니다. 단, 관련 기술 개발 지연 등으로 인해 신규 수요에 대한 적시 대응이 미흡 할 경우, 향후 당사의 경영 성과에 부정적인 영향 을 미칠 수 있습니다. |
| 기타 투자위험 | 가. 기술성장특례(사업모델기업) 적용기업 관련 위험
&cr당사는 코스닥시장 상장요건 중 기술성장특례(사업모델기 업) 적용기업 입니다. 통상 기술성장특례(사업모델기업)의 적용을 받아 상장예비심사를 청구하는 기업의 경우, 사업의 성과가 본격화되기 전 상장을 추진하는 경우가 많으며, 따라서 안정적인 재무구조 및 수익성을 기록하고 있지 않은 경우 가 많습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.&cr&cr 나. 공모가격 산정방식의 한계에 따른 위험&cr &cr당사의 공모가 산정은 PER을 이용한 비교가치 평가법 을 사용하였습니다. PER을 적용한 비교가치는 2018년말 기준 비교기업의 PER을 산출하여, 당사의 2021년의 추정당기순이익을 2018년말의 현재가치로 할인한 금액에 적용 하였습니다. 이러한 비교기업의 PER을 이용한 공모가 산정방식으로 계산된 공모희망가액 범위는 당사의 실질적인 가치를 의미하는 절대적 평가액이 아닙니다. 또한, 향후 발생될 수 있는 경기변동에 따른 위험, 당사의 영업 및 재무에 대한 위험, 산업에 대한 위험, 당사가 속한 산업의 성장성,주식시장상황의 변동가능성 등이 반영되지 않았음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. &cr&cr 다. 투자설명서 교부&cr &cr2009년 2월 4일 부로 시행된 『자본시장법』에 의거, 일반청약자들은 투자설명서를 미리 교부 받아야 청약이 가능합니다. &cr &cr 라. 공모주식수 변경 위험&cr &cr『증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정』제2-3조(효력발생시기의 특례 등) 제2항 제1호에 따라 수요예측 실시 후, 증권신고서 효력 발생일에 영향을 미치지 아니하고 신고서 제출일 현재 증권신고서에 기재된 모집 또는 매출할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 공모주식수가 변경될 수 있으니 투자시 유의하여 주시기 바랍니다.&cr &cr 마. 상장 후 매도가능물량으로 인한 위험&cr &cr상장 후 공모주식을 포함하여 당사 발행주식총수의 39.55%에 해당하는 2,046,946주 에 대하여 계속보유의무가 없으며, 매도가능물량으로 인하여 주가에 부정적인 영향 을 미칠 수 있으니 투자에 유의하시기 바랍니다. &cr&cr 바. 주식매수선택권 행사에 따른 주가 희석화 위험 &cr &cr 증권신고서 제출일 현재 당사가 임직원에게 부여한 미행사 주식매수선택권은총 40,000주로 공모 후 주식 수 5,175,555주 기준 0.77% 에 해당하며 전량 상장 후 1년 이내에 행사가 가능합 니다. 따 라서, 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주가 발행되어 보통주로 시장에 출회될 경우 당사의 상장 후 주가에 희석화 요인으로 작용 할 수 있습니다. &cr &cr 사. 청약자 유형군별 배정비율 변경 위험&cr &cr기관투자자에게 배정할 주식은 수요예측을 통해 배정하며, 동 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 청약자 유형군별 배정비율이 변경될 수 있습니다. &cr &cr 아. 비교기업 선정의 부적합성 가능성 &cr &cr당사는 금번 공모 시 사업의 유사성, 재무적 기준 등을 고려하여 비교기업을 선정하여 공모가액 산출에 적용하였습니다. 그러나 비교 참고회사 선정기준의 임의성 및 기타 주식가치에 영향을 미칠 수 있는 사항의 차이점으로 인해 비교기업 선정의 부적합성이 존재할 수 있으므로 투자자께서는 투자 시 이 점 유의 하시기 바랍니다. &cr&cr 자. 코스닥시장 상장요건 미충족 위험 &cr&cr금번 공모는 코스닥시장 상장규정에서 규정하고 있는 주식의 분산요건을 충족할 목적으로 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』에 따라 공모의 방법으로 실시됩니다. 금번 공모 후 당사가 신규상장신청일까지 필요한 요건을 모두 충족하면 본 주식은 코스닥시장에 상장되어 매매를 개시하게 됩니다. 그러나, 일부 요건이라도 충족하지 못하거나 상장재심사 사유에 해당되어 재심사 승인을 받지 못할 경우 코스닥시장에서 거래할 수 없어 , 당사의 주식을 취득하는 투자자는 주식의 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있습니다. &cr&cr 차. 상장 후 주가의 공모가액 하회 위험&cr &cr코스닥시장 상장 후 주식시장 상황 등에 따라 주가는 최초 공모가액을 하회 할 수도 있으며, 이 경우 공모가에 금번 공모주식을 취득한 투자자는 투자원금 손실 을 입을 수 있습니다. &cr&cr 카. 증권신고서 정정 위험&cr &cr본 증권신고서(투자설명서)의 효력발생은 정부 또는 금융위원회가 본 증권신고서(투자설명서)의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 본 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 본 증권신고서(투자설명서)의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있습니다. 또한, 본 증권신고서(투자설명서)상의 발행 일정은 확정된 것이 아니며, 금 융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생시 변경될 수 있습니다. &cr &cr 타. 환매청구권 미존재 위험 &cr&cr금번 공모에서는 증권 인수업무 등에 관한 규정의 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(환매청구권)가 부여되지 않으니 투자 시 유의하시기 바랍니다. &cr&cr 파. 주가의 일일 가격제한폭 변경&cr &cr2015년 6월 15일부터 코스닥시장과 유가증권시장 주식의 일일 가격제한폭이 기존의 ±15%에서 ±30%로 확대 되었으므로, 투자 시 유의하시기 바랍니다. &cr&cr 하. 투자자의 독자적 판단 요구&cr &cr투자자께서는 상기 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안됩니다. 본 증권신고서에 기재된 사항 이외의 투자위험요소를 검토하시어 투자자 여러분의 독자적인 투자판단을 해야 함 에 유의하시기 바랍니다.&cr&cr 거. 소수주주권 행사로 인한 소송 위험&cr &cr 소수주주의 소수주주권 행사 로 당사는 추가적인 소송위험에 노출될 수 있습니다. &cr&cr 너. 미래예측진술에 대한 위험&cr &cr본 증권신고서는 향후 사건에 대한 당사 경영진의 현재 시점(내지 별도 시점이 기재되어 있는 경우 해당 시점)의 예상을 담은 미래예측진술을 포함하고 있으며 미래예측진술은 실제로는 상이한 결과를 초래할 수 있는 특정 요인 및 불확실성에 따라 달라질 수 있습니다. &cr &cr 더. 재무상황 변동 위험&cr &cr본 증권신고서상의 재무제표에 관한 사항은 2019년도 1분기 재무제표 작성기준일 이후의 변동을 반영하지 않았으니 투자에 유념하시기 바랍니다. 본 증권신고서(예비투자설명서)에 기재된 재무제표의 작성기준일 이후 본 증권신고서(예비투자설명서) 제출일 사이에 발생한 것으로 증권신고서에 기재된 사항 이외에 자산, 부채, 현금흐름표 또는 손익사항에 중대한 변동을 가져오거나 중요한 영향을 미치는 사항은 없습니다. |
2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 (단위 : 원, 주) 기명식보통주1,473,48650019,00027,996,234,000일반공모
| 증권의&cr종류 | 증권수량 | 액면가액 | 모집(매출)&cr가액 | 모집(매출)&cr총액 | 모집(매출)&cr방법 |
|---|---|---|---|---|---|
대표한국투자증권기명식보통주1,473,48627,996,234,0001,297,625,805총액인수
| 인수인 | | 증권의&cr종류 | 인수수량 | 인수금액 | 인수대가 | 인수방법 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
2019.07.08 ~ 2019.07.092019.07.112019.07.082019.07.11-
| 청약기일 | 납입기일 | 청약공고일 | 배정공고일 | 배정기준일 |
|---|---|---|---|---|
해외지사 설립 및 운영7,900,000,000신규데이터 구축6,500,000,000연구개발비4,450,000,000989,895,000
| 자금의 사용목적 | |
|---|---|
| 구 분 | 금 액 |
| --- | --- |
| 발행제비용 |
---
| 신주인수권에 관한 사항 | ||
|---|---|---|
| 행사대상증권 | 행사가격 | 행사기간 |
| --- | --- | --- |
드림 제1호 KU-DSC 그린투자조합재무적투자자273,39084,865188,525DSC 드림 제3호 청년창업투자조합재무적투자자70,09021,75748,333DSC 드림 제4호 성장사다리조합재무적투자자70,09021,75748,333에이티넘 고성장기업투자조합재무적투자자305,200103,227201,973미래창조 네이버스톤브릿지 초기기업투자조합재무적투자자196,60050,000146,600KT-DSC 창조경제청년창업투자조합재무적투자자42,62013,23029,390DSC 글로벌ICT융합펀드재무적투자자42,62013,23029,390KIF-SBI IT 전문투자조합재무적투자자88,00038,71049,290SBI 글로벌디지털콘텐츠 ICT 투자조합재무적투자자88,00038,71049,2902015 KIF-프리미어 IT전문투자조합재무적투자자132,00044,00088,000케이투유동화전문투자조합재무적투자자132,00044,00088,000
| 매출인에 관한 사항 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 보유자 | 회사와의&cr관계 | 매출전&cr보유증권수 | 매출증권수 | 매출후&cr보유증권수 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
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| 일반청약자 환매청구권 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 부여사유 | 행사가능 투자자 | 부여수량 | 행사기간 | 행사가격 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
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| 【주요사항보고서】 |
| 【기 타】 |
제1부 모집 또는 매출에 관한 사항
Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
1. 공모개요
| (단위 : 원, 주) |
| 증권의&cr종류 | 증권수량 | 액면가액 | 모집(매출)&cr가액 | 모집(매출)&cr총액 | 모집(매출)&cr방법 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기명식보통주 | 1,473,486 | 500 | 19,000 | 27,996,234,000 | 일반공모 |
| 인수인 | 증권의&cr종류 | 인수수량 | 인수금액 | 인수대가 | 인수방법 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 대표 | 한국투자증권 | 기명식보통주 | 1,473,486 | 27,996,234,000 | 1,297,625,805 | 총액인수 |
| 청약기일 | 납입기일 | 청약공고일 |
|---|---|---|
| 2019.07.08 ~ 2019.07.09 | 2019.07.11 | 2019.07.08 |
주1)모집(매출)가액(이하 "희망공모가액"이라 한다.)의 산정 근거는 『Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)』의『4. 공모가격에 대한 의견』부분을 참조하시기 바랍니다.주2)모집(매출)가액, 모집(매출)총액, 인수금액 및 인수대가는 ㈜플리토의 제시 공모희망가액인 19,000원 ~ 23,000원 중 최저가액인 19,000원 기준입니다.주3)모집(매출)가액의 확정(이하 "확정공모가액"이라 한다.)은 청약일 전에 실시하는 수요예측 결과를 반영하여 대표주관회사인 한국투자증권㈜와 발행회사인 ㈜플리토가 재협의한 후 1주당 확정공모가액을 최종 결정할 예정이며, 모집(매출)가액의 확정 시 정정증권신고서를 제출할 예정입니다.주4)기관투자자, 일반청약자 청약일: 2019년 07월 08일 ~ 09일 (2일간)&cr 기관투자자의 청약과 일반청약자 청약은 동일한 날에 실시됨에 유의하 시기 바라며, 상기 청약일 및 납입일 등 일정은 효력발생일의 변경 및 회사상황, 주식시장 상황 등에 따라 변경될 수 있습니다. 한편, 금번 공모의 경우 일반청약자 이중청약이 불가하오니, 이 점 유의하시기 바랍니다.주5)본 주식은 코스닥시장 상장 을 목적으로 모집(매출)하는 것으로 상장예비심사청구서를 제출(2019년 04월 01일)하여 한국거래소로부터 상장예비심사 승인 (2019년 05월 31일) 을 받았습니다. 그 결과 금번 공모완료 후, 신규상장신청 전 주식의 분산요건(코스닥시장 상장규정 제6조 제1항 제3호)을 충족하게 되면 상장을 승인하겠다는 통지를 받았으나, 일부 요건이라도 충족하지 못하게 되면 코스닥시장에서 거래할 수 없어 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있음을 유의하시기 바랍니다.주6)총 인수대가는 희망공모가액 19,000원 ~ 23,000원 중 최저가액인 19,000원 기준으로 산정한 총 발행금액(공모금액및 상장주선인의 의무인수금액 포함 기준)의 4.5% 에 해당합니다. 다만, 향후 결정되는 확정공모가액에 따라 인수수수료는 변경될 수 있습니다.주7)
금번 공모 시 코스닥시장 상장규정 제26조 제6항 제2호에 의해 상장주선인이 상장을 위해 모집,매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집, 매출하는가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 합니다. 그 세부 내역은 아래 표와 같습니다.&cr
| 취득자 | 증권의 종류 | 취득수량 | 취득금액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 한국투자증권㈜ | 기명식보통주 | 44,205주 | 839,895,000원 | 코스닥시장 상장규정에 따른 &cr상장주선인의 의무인수분 |
&cr 상장주선인의 의무 취득분은 사모의 방법으로 발행한 주식을 취득하여야 하며, 상장예비심사청구일부터 신규상장신청일까지 해당 주권을 취득하여야 합니다. 상장주선인은 해당 취득 주식을상장일로부터 3개월간 계속보유하여야 합니다. 또한, 상장주선인의 의무 취득분은 코스닥시장 상장규정상 모집 및 매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며, 상기 취득금액은 대표주관회사인 한국투자증권㈜와 발행회사인 ㈜플리토가 협의하여 제시한 희망공모가액 19,000원 ~ 23,000원 중 최저가액인 19,000원 기준입니다. 금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 의무인수 주식의 수량에서 잔여주식 인수수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다.
2. 공모방법
&cr 금번 ㈜플리토의 코스닥시장 상장공모는 신주모집 1,000,000주(67.87%), 구주매출 473,486주(32.13%)의 일반공모방식에 의합니다.&cr &cr 가. 공모주식의 배정내역&cr
【공모방법 : 일반공모】
| 공 모 대 상 | 주 수(비 율) | 비 고 |
|---|---|---|
| 일 반 공 모 | 1,473,486주(100.0%) | 고위험고수익투자신탁 및 &cr벤처기업투자신탁 배정수량 포함 |
| 합 계 | 1,473,486주(100.0%) | - |
| 주1) | 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조제1항제4호에 의거 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을 배정하며, 코넥스 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다. |
| 주2) | 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조제1항제5호에 의거 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다. |
◈ 일반공모 대상 배정내역
| 공 모 대 상 | 주 수(비 율) | 비 고 |
|---|---|---|
| 일반청약자 | 294,697주(20.0%) | - |
| 기관투자자 | 1,178,789주(80.0%) | 고위험고수익투자신탁 및 &cr벤처기업투자신탁 배정수량 포함 |
| 합 계 | 1,473,486주(100.0%) | - |
&cr
나. 모집의 방법 등&cr &cr(1) 모집의 방법&cr
【모집방법 : 일반공모】
| 공 모 대 상 | 주 수(비 율) | 비 고 |
|---|---|---|
| 일 반 공 모 | 1,000,000주(100.0%) | 고위험고수익투자신탁 및 &cr벤처기업투자신탁 배정수량 포함 |
| 합 계 | 1,000,000주(100.0%) | - |
참조) 모집 세부내역
| 모 집 대 상 | 배정주식수(비율) 주2) | 주당 모집가액 | 모집총액 주4) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 일반청약자 | 200,000주(20.0%) | 19,000원&cr주3) | 3,800,000,000 | - |
| 기관투자자 주1) | 800,000주(80.0%) | 15,200,000,000 | - | |
| 합계 | 1,000,000주(100.0%) | 19,000,000,000 | - |
| 주1) | 기관투자자 : 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제8호에 의한 다음 각 목에 해당하는 자를 말합니다.&cr가.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지,제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자&cr나.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제182조에 따라 금융위원회에 등록 되거나 제249조의6에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구&cr다. 국민연금법에 의하여 설립된 국민연금관리공단&cr라.「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부&cr마.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사" 라 한다.) 바. 상기 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자 사.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자(이 규정 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁으로 수요예측에 참여하는 경우에 한한다) 아. 금융투자업규정 제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다) &cr※ 금번 공모와 관련하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조 제1항 제2호 단서조항의 "창업투자회사등"의 수요예측참여는 허용되지 않습니다.&cr&cr(1) 고위험고수익투자신탁이란 「조세특례제한법」제91조의15 제1항 및「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각항의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.&cr① 해당 투자신탁등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 이 조에서 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 한다.&cr② 국내 자산에만 투자할 것&cr다만,「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 최초 설정일·설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 수요예측 참여일직전 영업일에 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 합니다.&cr&cr(2) 코넥스 고위험고수익투자신탁이란 최초 설정일·설립일로부터 매 3개월마다 코넥스 상장주식의 평균보유비율(코넥스 상장주식의 평가액이 고위험고수익투자신탁의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율을 말한다)이 100분의 2 이상인 고위험고수익투자신탁을 말합니다. 다만, 해당 투자신탁 등의 최초 설정일·설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만인 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일의 코넥스 상장주식의 보유비율이 자산총액의 100분의 2 이상이어야 하며, 해당 투자신탁 등의 만기일까지의 잔존기간이 3개월 미만인 경우에는 본문의 평균보유비율을 적용하지 아니합니다.&cr&cr※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 (코넥스)고위험고수익투자신탁으로참여하는 경우 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조18호 및 19호에 따른 (코넥스)고위험고수익투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.&cr&cr(3) "벤처기업투자신탁"이란 조세특례제한법 제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁으로서(대통령령 제28636호 조세특례제한법 시행령 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다)다음 각 호의 요건을 갖춘 신탁을 말합니다. &cr① 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(같은 법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것 ② 통장에 의하여 거래되는 것일 것 ③ 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른 비율의합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 한다. 가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율 1)「벤처기업육성에 관한 특별조치법」제2조제2항에 따른 투자 2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자 나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한 기업으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 제10조제1항에 따른 중견기업에 가목1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율 ④ 제3항의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 항 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제20호에 의거 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 같은 법 시행령 제14조제1항제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.&cr&cr※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조 20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다. &cr(4) 투자일임회사는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 제1항 및 제4항을 적용하지 않습니다. ①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제8호에 따른 기관투자자일 것 ②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것 ③ 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제5항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것 ④ 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것 &cr※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 투자일임회사로 참여하는 경우 위 요건에 해당하는 투자일임회사임을 확약하는 확약서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.&cr&cr(5) 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다. |
| 주2) | 배정주식수(비율)의 변경&cr① 청약자 유형군에 따른 배정비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과, 우리사주조합과 기관투자자의 청약 결과에 따라 청약일 및 청약일 전에 변경될 수 있습니다.&cr② 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정할 수 있습니다. (『제1부 모집또는 매출에 관한 사항 -Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 다. 청약결과 배정에 관한 사항』에 관한 사항 부분 참조)&cr③ 잔여주식이 있는 경우에는 대표주관회사가 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.&cr④「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제1항 제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을 배정하며, 코넥스 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.&cr⑤「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제1항 제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다. |
| 주3) | 주당모집가액 : 대표주관회사인 한국투자증권㈜가 제시한 공모희망가액 19,000원 ~ 23,000원 중 최저가액으로서, 청약일 전에 한국투자증권㈜가 수요예측을 실시하며, 동 수요예측 결과를 반영하여 한국투자증권㈜와 ㈜플리토가 협의한 후 주당 확정공모가액을 최종 결정할 예정입니다. |
| 주4) | 모집총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 공모희망가액 19,000원 ~ 23,000원 중 최저가액인 19,000원 을 근거로 하여 계산한 금액이며, 확정된 가액이 아니므로 추후 변동될 수 있습니다. |
| 주5) | 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-3조 2항 제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경될 수 있습니다. |
&cr&cr다. 매출의 방법 등&cr
(1) 매출의 방법&cr
【매출방법 : 일반공모】
| 매 출 대 상 | 주 수(비 율) | 비 고 |
|---|---|---|
| 일 반 공 모 | 473,486주(100.0%) | 고위험고수익투자신탁 및 &cr벤처기업투자신탁 배정수량 포함 |
| 합 계 | 473,486주(100.0%) | - |
참조) 매출 세부내역
| 모 집 대 상 | 배정주식수(비율) 주2) | 주당 모집가액 | 모집총액 주4) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 일반청약자 | 94,697주(20.0%) | 19,000원&cr주3) | 1,799,246,800 | - |
| 기관투자자 주1) | 378,789주(80.0%) | 7,196,987,200 | - | |
| 합계 | 473,486주(100.0%) | 8,996,234,000 | - |
| 주1) | 기관투자자 : 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제8호에 의한 다음 각 목에 해당하는 자를 말합니다.&cr가.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지,제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자&cr나.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제182조에 따라 금융위원회에 등록 되거나 제249조의6에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구&cr다. 국민연금법에 의하여 설립된 국민연금관리공단&cr라.「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부&cr마.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사" 라 한다.) 바. 상기 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자 사.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자(이 규정 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁으로 수요예측에 참여하는 경우에 한한다) 아. 금융투자업규정 제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다) &cr※ 금번 공모와 관련하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조 제1항 제2호 단서조항의 "창업투자회사등"의 수요예측참여는 허용되지 않습니다.&cr&cr(1) 고위험고수익투자신탁이란 「조세특례제한법」제91조의15 제1항 및「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각항의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.&cr① 해당 투자신탁등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 이 조에서 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 한다.&cr② 국내 자산에만 투자할 것&cr다만,「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 최초 설정일·설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 수요예측 참여일직전 영업일에 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 합니다.&cr&cr(2) 코넥스 고위험고수익투자신탁이란 최초 설정일·설립일로부터 매 3개월마다 코넥스 상장주식의 평균보유비율(코넥스 상장주식의 평가액이 고위험고수익투자신탁의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율을 말한다)이 100분의 2 이상인 고위험고수익투자신탁을 말합니다. 다만, 해당 투자신탁 등의 최초 설정일·설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만인 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일의 코넥스 상장주식의 보유비율이 자산총액의 100분의 2 이상이어야 하며, 해당 투자신탁 등의 만기일까지의 잔존기간이 3개월 미만인 경우에는 본문의 평균보유비율을 적용하지 아니합니다.&cr&cr※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 (코넥스)고위험고수익투자신탁으로참여하는 경우 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조18호 및 19호에 따른 (코넥스)고위험고수익투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.&cr&cr(3) "벤처기업투자신탁"이란 조세특례제한법 제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁으로서(대통령령 제28636호 조세특례제한법 시행령 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다)다음 각 호의 요건을 갖춘 신탁을 말합니다. &cr① 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(같은 법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것 ② 통장에 의하여 거래되는 것일 것 ③ 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른 비율의합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 한다. 가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율 1)「벤처기업육성에 관한 특별조치법」제2조제2항에 따른 투자 2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자 나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한 기업으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 제10조제1항에 따른 중견기업에 가목1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율 ④ 제3항의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 항 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제20호에 의거 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 같은 법 시행령 제14조제1항제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.&cr&cr※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조 20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다. &cr(4) 투자일임회사는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 제1항 및 제4항을 적용하지 않습니다. ①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제8호에 따른 기관투자자일 것 ②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것 ③ 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제5항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것 ④ 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것 &cr※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 투자일임회사로 참여하는 경우 위 요건에 해당하는 투자일임회사임을 확약하는 확약서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.&cr&cr(5) 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다. |
| 주2) | 배정주식수(비율)의 변경&cr① 청약자 유형군에 따른 배정비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과, 우리사주조합과 기관투자자의 청약 결과에 따라 청약일 및 청약일 전에 변경될 수 있습니다.&cr② 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정할 수 있습니다. (『제1부 모집또는 매출에 관한 사항 -Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 다. 청약결과 배정에 관한 사항』에 관한 사항 부분 참조)&cr③ 잔여주식이 있는 경우에는 대표주관회사가 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.&cr④「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제1항 제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을 배정하며, 코넥스 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.&cr⑤「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제1항 제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다. |
| 주3) | 주당모집가액 : 대표주관회사인 한국투자증권㈜가 제시한 공모희망가액 19,000원 ~ 23,000원 중 최저가액으로서, 청약일 전에 한국투자증권㈜가 수요예측을 실시하며, 동 수요예측 결과를 반영하여 한국투자증권㈜와 ㈜플리토가 협의한 후 주당 확정공모가액을 최종 결정할 예정입니다. |
| 주4) | 모집총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 공모희망가액 19,000원 ~ 23,000원 중 최저가액인 23,000원 을 근거로 하여 계산한 금액이며, 확정된 가액이 아니므로 추후 변동될 수 있습니다. |
| 주5) | 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-3조 2항 제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경될 수 있습니다. |
&cr(2) 매출의 위탁(또는 재위탁)에 관한 사항&cr
| 수탁자의 명칭 및 주소 | 위탁의 내용 및 조건 | 매출잔량이 발생한 경우의 처리방법 |
|---|---|---|
| ㈜플리토&cr서울특별시 강남구 삼성로 547 BK타워 2층 | 드림 제1호 KU-DSC 그린투자조합&cr84,865주 | 매출잔량이 발생한 경우 총액인수계약서 상에서&cr정하는 방법에 따라 대표주관회사가 자기계산으로 인수 |
| DSC 드림 제3호 청년창업투자조합&cr21,757주 | ||
| DSC 드림 제4호 성장사다리조합&cr 21,757 주 | ||
| 에이티넘 고성장기업투자조합&cr103,227주 | ||
| 미래창조 네이버스톤브릿지 초기기업투자조합&cr50,000주 | ||
| KT-DSC 창조경제청년창업투자조합&cr13,230주 | ||
| DSC 글로벌ICT융합펀드&cr 13,230 주 | ||
| KIF-SBI IT 전문투자조합&cr38,710주 | ||
| SBI 글로벌디지털콘텐츠 ICT 투자조합&cr 38,710 주 | ||
| 2015 KIF-프리미어 IT전문투자조합&cr44,000주 | ||
| 케이투유동화전문투자조합&cr 44,000 주 |
(3) 매출대상 주식의 소유자에 관한 사항&cr
| 보유자 | 회사와의 관계 | 보유증권의&cr종류 | 매출 전&cr보유주식수 | 매출주식수 | 매출후&cr보유주 식수 (비율) |
|---|---|---|---|---|---|
| 드림 제1호 KU-DSC 그린투자조합 | 재무적투자자 | 기명식 보통주 | 273,390 | 84,865 | 188,525(3.64%) |
| DSC 드림 제3호 청년창업투자조합 | 재무적투자자 | 기명식 보통주 | 70,090 | 21,757 | 48,333(0.93%) |
| DSC 드림 제4호 성장사다리조합 | 재무적투자자 | 기명식 보통주 | 70,090 | 21,757 | 48,333(0.93%) |
| 에이티넘 고성장기업투자조합 | 재무적투자자 | 기명식 보통주 | 305,200 | 103,227 | 201,973(3.90%) |
| 미래창조 네이버스톤브릿지 초기기업투자조합 | 재무적투자자 | 기명식 보통주 | 196,600 | 50,000 | 146,600(2.83%) |
| KT-DSC 창조경제청년창업투자조합 | 재무적투자자 | 기명식 보통주 | 42,620 | 13,230 | 29,390(0.57%) |
| DSC 글로벌ICT융합펀드 | 재무적투자자 | 기명식 보통주 | 42,620 | 13,230 | 29,390(0.57%) |
| KIF-SBI IT 전문투자조합 | 재무적투자자 | 기명식 보통주 | 88,000 | 38,710 | 49,290(0.95%) |
| SBI 글로벌디지털콘텐츠 ICT 투자조합 | 재무적투자자 | 기명식 보통주 | 88,000 | 38,710 | 49,290(0.95%) |
| 2015 KIF-프리미어 IT전문투자조합 | 재무적투자자 | 기명식 보통주 | 132,000 | 44,000 | 88,000(1.70%) |
| 케이투유동화전문투자조합 | 재무적투자자 | 기명식 보통주 | 132,000 | 44,000 | 88,000(1.70%) |
| 합 계 | - | - | 1,440,610 | 473,486 | 967,124(18.69%) |
| (주1)&cr | 상기 매출 후 보유주식수 비율은 공모 전 주식수인 4,131,350에 신주모집 주식수 1,000,000주 및 상장주선인 의무인수 주식수 44,205주를 합한 공모 후 주식수인 5,175,555주에 대한 비율입니다. |
&cr
라. 상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분에 관한 사항&cr
[상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분 내역]
| 구분 | 취득 주수 | 주당 취득가액 | 취득총액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 한국투자증권㈜ | 44,205주 | 19,000원 | 839,895,000원 | - |
| 주1) 주당 취득가액 및 취득총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 희망공모가액(19,000원 ~ 23,000원)의 밴드 최저가액인 19,000원 기준입니다. |
| 주2) 상기 취득분은 모집·매출주식과는 별도로 신주로 발행되어 상장주선인이 취득하게 됩니다. 단, 모집·매출하는 물량의 청약이 미달될 경우, 주당 취득가액이 변경될 경우에는 주식수가 변동될 수 있습니다. 관련된 내용은『제1부 모집 또는 매출에관한 사항』- 『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항』의 『5. 인수 등에 관한 사항』부분을 참조하시기 바랍니다. |
&cr
3. 공모가격 결정방법
가. 공모가격 결정 절차 &cr&cr금번 ㈜플리토의 코스닥시장 상장 공모를 위한 공모가격은『증권 인수업무 등에 관한 규정』제5조(주식의 공모가격 결정 등)에서 정하는 수요예측에 의한 방법에 따라 결정됩니다. &cr&cr한편, 수요예측을 통한 개략적인 공모가격 결정 절차는 다음과 같습니다.&cr
◈ 수요예측을 통한 공모가격 결정 절차
| ① 수요예측 안내 | ② IR 실시 | ③ 수요예측 접수 |
| 수요예측 안내 공고 | 기관투자자 IR 실시 | 기관투자자 수요예측 접수 |
| ④ 공모가격 결정 | ⑤ 물량 배정 | ⑥ 배정물량 통보 |
| 수요예측 결과 및 증시 상황 등 감안, 대표주관회사와&cr발행회사가 최종 협의하여&cr공모가격 결정 | 확정공모가격 이상의&cr가격을 제시한 기관투자자&cr대상으로 질적인 측면을&cr고려하여 물량 배정 | 기관투자자 배정물량을&cr대표주관회사 홈페이지&cr통하여 개별 통보 |
&cr 나. 공모가격 산정 개요 &cr&cr대표주관회사인 한국투자증권㈜는 공모희망가액을 다음과 같이 제시하였습니다.&cr
| 구 분 | 내 용 |
| 주당 희망공모가액 | 19,000원 ~ 23,000원 |
| 확정공모가액 결정방법 | 수요예측 결과와 시장상황을 고려하여 발행회사와&cr대표주관회사가 협의하여 결정할 예정임 |
&cr(1) 상기 도표에서 제시한 희망공모액의 범위는 ㈜플리토의 절대적 평가 가치가 아니며, 향후 국내ㆍ외 시장상황, 산업위험 및 재무 위험의 변화 등 다양한 제반 요인의 영향으로 예측 정보는 변동될 수 있습니다. &cr(2) 금번 ㈜플리토의 코스닥시장 상장 공모를 위한 확정 공모가액은 향후 수요예측결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 확정할 예정입니다. &cr(3) 공모희망가액 산정과 관련한 구체적인 내용은 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 4. 공모가격에 대한 의견』을 참고하시기 바랍니다.&cr&cr 다. 수요예측에 관한 사항 &cr&cr(1) 수요예측 공고 및 수요예측 일시&cr
| 구 분 | 내 용 | 비 고 |
| 공고 일시 | 2019년 06월 28일(금) | 인터넷 공고 주1) |
| 기업 IR | 2019년 07월 01일(월) | 주2) |
| 수요예측 일시 | 2019년 07월 01일(월) ~ 07월 02일(화) | - |
| 문의처 | 한국투자증권㈜ (☎ 02-3276-5877, 6476) | - |
| 주1) | 수요예측 안내 공고는 2019년 06월 28일 대표주관회사인 한국투자증권㈜의 홈페이지(http://www.truefriend.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다. |
| 주2) | 본 공모와 관련한 기업 IR은 2019년 07월 01일에 개최할 예정이며, 시간 및 장소는 대표주관회사인 한국투자증권㈜의 홈페이지(http://www.truefriend.com)에 공지할 예정입니다. |
| 주3) | 상기 일정은 추후 공모 및 상장 일정에 따라서 변동될 수 있음을 유의하시기 바랍니다. |
&cr(2) 수요예측 참가자격&cr&cr(가) 기관투자자 &cr
"기관투자자"란『증권 인수업무 등에 관한 규정』제2조 제8호의 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자를 말합니다.&cr
가.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자
나. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구&cr다. 국민연금법에 의하여 설립된 국민연금공단
라.「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부
마.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)
바. 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자
사.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제7항의 금융투자업자 중 아목이외의 자(이 규정 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁으로 수요예측에 참여하는 경우에 한한다)
아. 금융투자업규정 제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)
&cr※ 고위험고수익투자신탁이란 「조세특례제한법」제91조의15 제1항에 따른 투자신탁 등을 말합니다.&cr① 해당 투자신탁등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁 등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 한다.&cr② 국내 자산에만 투자할 것&cr다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 설정일·설립일부터 배정일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 배정 시점에 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 합니다.&cr
【 고위험고수익투자신탁 】『조세특례제한법』&cr제91조의15(고위험고수익투자신탁 등에 대한 과세특례)&cr① 거주자가 대통령령으로 정하는 채권 또는 대통령령으로 정하는 주권을 일정 비율 이상 편입하는 대통령령으로 정하는 투자신탁 등(이하 "고위험고수익투자신탁"이라 한다)에 2016년 12월 31일까지 가입하는 경우 1명당 투자금액 3천만원(모든 금융회사에 투자한투자신탁 등의 합계액을 말한다) 이하인 투자신탁 등에서 받는 이자소득 또는 배당소득에 대해서는 「소득세법」 제14조제2항에 따른 종합소득과세표준에 합산하지 아니한다.&cr&cr『조세특례제한법 시행령』&cr제93조(고위험고수익투자신탁 등에 대한 과세특례)&cr① 법 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 채권"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자(이하 이 조에서 "신용평가업자"라 한다) 2명 이상이 평가한 신용등급 중 낮은 신용등급이 BBB+ 이하(「전자단기사채등의 발행 및 유통에 관한 법률」제2조제1호에 따른 전자단기사채의 경우 A3+ 이하)인 사채권(이하 이 조에서 "비우량채권"이라 한다)을 말한다.&cr② 법 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 주권"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제11조제2항에 따른 코넥스시장에 상장된 주권(이하 이 조에서 "코넥스 상장주식"이라 한다)을 말한다.&cr③ 법 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 투자신탁 등"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁(이하 이 조에서 "투자신탁등"이라 한다)으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말한다.&cr1. 해당 투자신탁등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 이 조에서 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로한다.&cr2. 국내 자산에만 투자할 것
※ 벤처기업투자신탁이란 조세특례제한법 제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁(대통령령 제28636호 조세특례제한법 시행령 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다. 이하 같다)을 말합니다. 다만, 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 같은 법 시행령 제14조제1항제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.&cr
【 벤처기업투자신탁 】
『조세특례제한법』&cr제16조(중소기업창업투자조합 출자 등에 대한 소득공제) &cr① 거주자가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 출자 또는 투자를 하는 경우에는 2020년 12월 31일까지 출자 또는 투자한 금액의 100분의 10(제3호·제4호 또는 제6호에 해당하는 출자 또는 투자의 경우에는 출자 또는 투자한 금액 중 3천만원 이하분은 100분의 100, 3천만원 초과분부터 5천만원 이하분까지는 100분의 70, 5천만원 초과분은 100분의 30)에 상당하는 금액(해당 과세연도의 종합소득금액의 100분의 50을 한도로 한다)을 그 출자일 또는 투자일이 속하는 과세연도(제3항의 경우에는 제1항제3호·제4호 또는 제6호에 따른 기업에 해당하게 된 날이 속하는 과세연도를 말한다)부터 출자 또는 투자 후 2년이 되는 날이 속하는 과세연도까지 거주자가 선택하는 1과세연도의 종합소득금액에서 공제한다. 다만, 타인의 출자지분이나 투자지분 또는 수익증권을 양수하는 방법으로 출자하거나 투자하는 경우에는 그러하지 아니하다. <개정 2010.1.1., 2010.12.27., 2011.12.31., 2013.1.1., 2014.1.1., 2014.12.23., 2015.1.28., 2016.12.20., 2017.12.19.>
1. 중소기업창업투자조합, 한국벤처투자조합, 신기술사업투자조합 또는 소재·부품전문투자조합에 출자하는 경우
2. 대통령령으로 정하는 벤처기업투자신탁(이하 이 조에서 "벤처기업투자신탁"이라 한다)의 수익증권에 투자하는 경우
&cr『조세특례제한법 시행령』&cr제14조(중소기업창업투자조합 등에의 출자 등에 대한 소득공제) ①법 제16조제1항제2호에서 "대통령령으로 정하는 벤처기업투자신탁"이란 다음 각호의 요건을 갖춘 신탁(이하 이 조에서 "벤처기업투자신탁"이라 한다)을 말한다. <개정 2003. 12. 30., 2005. 2. 19., 2009. 2. 4., 2010. 2. 18., 2012. 2. 2., 2018. 2. 13., 2019. 2. 12.>&cr1. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(같은 법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것&cr2. 통장에 의하여 거래되는 것일 것&cr3. 투자신탁의 설정일부터 6개월(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제9조제19항에 따른 사모집합투자기구에 해당하지 않는 경우에는 9개월) 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 한다.&cr가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율&cr1) 「벤처기업육성에 관한 특별조치법」 제2조제2항에 따른 투자&cr2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자&cr나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한 기업으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 제4조제1항에 따른 중견기업에 가목1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율&cr4. 제3호의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 호 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율(투자신탁재산의 평가액이 투자원금보다 적은 경우로서 같은 후단에 따른 비율이 100분의 15 미만인 경우에는 이를 100분의 15로 본다)을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다.
&cr기관투자자 중 마목 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조 제6항의 금융투자업자는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 조건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다. 다만, 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 제1호 및 제4호를 적용하지 아니합니다. 투자일임회사는 투자일임재산으로 수요예측에 참여하는 경우 다음 조건이 모두 충족됨을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 대표주관회사에 제출하여야 합니다. 대표주관회사는 동 서류와 관련하여 추가 서류를 요청할 수 있으며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.&cr
【투자일임회사 등의 수요예측 참여 조건】① 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자일 것&cr② 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것&cr③ 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제5항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것&cr④ 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것
&cr대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자의 경우 상기 바목에 해당하는 투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있으며, 요청 받은 해외투자자가 해당 서류를 제출하지 않을 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.&cr&cr대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 (코넥스)고위험고수익투자신탁으로 참여하는 경우 사목에 따른 (코넥스)고위험고수익투자신탁임을 확약하는 확약서를 징구하며, 동 서류와 관련하여추가 서류를 요청할 수 있으며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.&cr&cr대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 투자일임회사로 참여하는 경우 마목에 따른 투자일임회사임을 확약하는 확약서를 징구하며, 동 서류와 관련하여 추가 서류를 요청할 수 있으며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.&cr&cr※ 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.&cr&cr (나) 참여 제외대상&cr&cr다음에 해당하는 자는 수요예측에 참여할 수 없습니다.&cr&cr① 인수회사(대표주관회사 포함) 및 인수회사의 이해관계인(증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조제9호의 규정에 의한 이해관계인을 말함)&cr② 발행회사의 이해관계인(증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조제9호의 규정에 의한 이해관계인을 말하며, 동 규정 제2조제9호의 가목 및 라목의 임원은 제외함)&cr③ 기타 본 건 공모와 관련하여 발행회사 또는 인수회사(대표주관회사 포함)에 용역을 제공하는 등 중대한 이해관계가 있는 자&cr④ 주금납입능력을 초과하는 물량 또는 현저히 높거나 낮은 가격을 제시하는 등 수요예측에 참여하여 제시한 매입희망 물량과 가격의 진실성이 낮다고 판단되는 자&cr⑤「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2 제3항에 의거 금번 공모 이전에 실시한 공모에서 아래와 같은 사유로 수요예측일 현재 한국금융투자협회 홈페이지에 "불성실 수요예측참여자"로 분류되어 제재기간 중에 있는 기관투자자&cr⑥ 대표주관회사가 대표주관업무를 수행한 발행회사(해당 발행회사가 발행한 주권의 신규 상장일이 이번 기업공개를 위한 공모주식의 배정일로부터 과거 1년 이내인 회사를 말한다)의 기업공개를 위하여 금융위원회에 제출된 증권신고서의 "주주에 관한 사항"에 주주로 기재된 주요주주에 해당하는 기관투자자 및 창업투자자 등&cr⑦ 금번 공모시에는 증권 인수업무 등에 관한 규정 제10조의3 제1항에 따른 환매청구권을 부여하지 않음에 따라 동 규정 제5조 제1항 제2호에서 정의하는 창업투자회사등은 금번 수요예측시 참여할 수 없습니다. &cr
【 증권 인수업무 등에 관한 규정 】제5조(주식의 공모가격 결정 등) &cr① 기업공개를 위한 주식의 공모가격은 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방법으로 결정한다.&cr&cr2. 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여 인수회사와 발행회사가 협의하여 정하는 방법. 다만, 제2조제8호에 불구하고 인수회사는 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자(이하 "창업투자회사등"이라 한다)의 수요예측등 참여를 허용할 수 있으며, 이 경우 해당 창업투자회사등은 기관투자자로 본다.&cr&cr가. 제6조제4항제1호부터 제3호까지의 어느 하나에 해당하는 조합&cr&cr나. 영 제10조제3항제12호에 해당하지 아니하는 기금 및 그 기금을 관리·운용하는 법인&cr&cr다. 「사립학교법」제2조제2호에 따른 학교법인&cr&cr라. 「중소기업창업 지원법」제2조제4호에 따른 중소기업창업투자회사&cr&cr제10조의3(환매청구권)&cr① 기업공개(국내외 동시상장공모를 위한 기업공개는 제외한다)를 위한 주식의 인수회사는 다음의 어느 하나에 해당하는 경우 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권"이라 한다)를 부여하고 일반청약자가 환매청구권을 행사하는 경우 증권시장 밖에서 이를 매수하여야 한다. 다만, 일반청약자가 해당 주식을 매도 하거나 배정받은 계좌에서 인출하는 경우 또는 타인으로부터 양도받은 경우에는 그러하지 아니하다.&cr&cr2. 제5조제1항제2호 단서에 따라 창업투자회사등을 수요예측등에 참여시킨 경우
【 불성실 수요예측참여자 지정 】
◆ 불성실 제재사항 : 불성실수요예측참여 행위의 동기 및 그 결과를 고려하여 일정기간 수요예측 참여 제재&cr※ 금번 수요예측에 참여한 후 아래와 같은 사유로 인해 "불성실 수요예측등 참여자"로 분류된 기관투자자는 일정기간 동안 한국투자증권㈜가 대표주관회사로 하여 실시하는 수요예측에 참여할 수 없습니다.&cr1. 수요예측등에 참여하여 주식 또는 무보증사채를 배정받은 후 청약을 하지 아니하거나 청약 후 주금 또는 무보증사채의 납입금을 납입하지 아니한 자.&cr2. 기업공개시 수요예측에 참여하여 의무보유를 확약하고 주식을 배정받은 후 의무보유기간 내에 해당 주식을 처분한 자. 이 경우 의무보유기간 확약의 준수여부는 해당기간 중 일별 잔고를 기준으로 확인한다.&cr3. 수요예측등에 참여하면서 관련정보를 허위로 작성·제출한 자&cr4. 수요예측등에 참여하여 배정받은 주식을 투자자에게 매도함으로써「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제 11조를 위반한 자&cr5. 투자일임회사 및 부동산신탁회사가 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2를 위반하여 기업공개를 위한 수요예측등에 참여한 경우&cr6. 수요예측에 참여하여 공모주식을 배정받은 벤처기업투자신탁의 신탁계약이 설정일로부터 1년 이내에 해지되거나, 공모주식을 배정받은 날로부터 3개월 이내에 신탁계약이 해지(신탁계약기간이 3년 이상인 집합투자기구의 신탁계약기간 종료일 전 3개월에 대해서는 적용하지 아니한다)되는 경우&cr&cr7. 그 밖에 인수질서를 문란하게 한 자로서 제1호부터 제5호까지의 규정에 준하는 경우&cr&cr&cr◆ 대표주관회사인 한국투자증권㈜의 불성실수요예측등참여자의 정보관리에 관한 사항&cr「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제17조2에 의거, 대표주관회사인 한국투자증권㈜는 상기 사유에 해당하는 불성실 수요예측등 참여자에 대한 정보를 한국금융투자협회에 통보하며, 협회는 협회 정관 제41조에 따라 설치된 자율규제위원회의 의결을 거쳐 불성실 수요예측등 참여자로 지정하고, 불성실 수요예측등 참여자의 명단을 협회 홈페이지에 게시합니다. 다만, 한국금융투자협회는 집합투자회사가 운용하는 집합투자기구에서 불성실 수요예측등 참여행위가 발생한 경우(해당 사유 발생일 직전 1년 이내에 해당 집합투자회사 또는 해당 집합투자회사가 운용하는 집합투자기구에서 불성실 수요예측등 참여행위가 발생한 적이 없는 경우에 한한다) 해당 집합투자회사에게 협회 정관 제45조 제1항 제4호의 제재금을 부과할 수 있으며, 이 경우 수요예측등 참여를 허용하거나 공모주식을 배정할 수 있습니다. 또한 대표주관회사인 한국투자증권㈜는 금번 공모를 통해 발생한 불성실 수요예측등 참여자의 정보를 한국투자증권㈜ 인터넷 홈페이지(http://www.truefriend.com)에 다음 각호의 내용에 대해 게시할 수 있습니다.&cr&cr[불성실 수요예측등 참여자의 정보]&cr- 사업자등록번호 또는 외국인투자등록번호&cr- 불성실 수요예측등 참여자의 명칭&cr- 해당 사유가 발생한 종목&cr- 해당 사유&cr- 해당 사유의 발생일&cr- 기타 협회가 필요하다고 인정하는 사항&cr&cr◆ 불성실 제재사항 : 불성실 수요예측등 참여 행위의 동기 및 그 결과를 고려하여 일정기간 수요예측 참여 제재&cr
| 적용 대상 | 위반금액 주1) | 수요예측 참여제한기간 |
| 미청약·미납입 | 1억원 초과 | 6개월 + 1억원을 초과하는 위반금액 5천만원 당 1개월씩 가산 * 수요예측 참여제한기간 상한 : 24개월 |
| 1억원 이하 | 6개월 | |
| 의무보유 확약위반&cr주2) | 1억원 초과 | 6개월 + 1억원을 초과하는 위반금액 1.5억원 당 1개월씩 가산&cr* 수요예측 참여제한기간 상한 : 12개월 |
| 1억원 이하 | 6개월 | |
| 제17조의2제1항제3호 및 제4호에 해당하는 사유 | 12개월 이내 금지 | |
| 제17조의2제1항제6호에 해당하는 사유 | 12개월 이내 금지 | |
| 제17조의2제1항제5호 및 제7호에&cr해당하는 사유 | 6개월 이내 금지 |
| 주1) | 미청약, 미납입 위반금액 : 미청약·미납입 주식수 × 공모가격&cr의무보유 확약위반 금액 : 의무보유 확약위반 주식수 Ｘ 공모가격 |
| 주2) | 의무보유확약위반 주식수 : 의무보유확약 주식수와 의무보유확약 기간 중 보유주식수가 가장 적은 날의 주식수와의 차이 |
| 주3) | 가중 : 해당 사유발생일 직전 2년 이내에 불성실 수요예측등 참여자로 지정된 사실이 있는 자에 대하여는 100분의 200 범위 내 가중할 수 있으며, 불성실 수요예측등 참여자 지정횟수(종목수 기준이며, 해당 지정심의건을 포함)가 2회인 경우 100분의 50, 3회 및 4회인 경우 100분의 100, 5회 이상인 경우 100분의 200을 가중할 수 있음. 다만 수요예측등 참여제한 기간은 미청약·미납입의 경우 36개월, 기타의 경우 24개월을 초과할 수 없음 |
| 주4) | 감면 : 해당 사유 발생일 직전 1년 이내 불성실 수요예측등 참여자 지정 여부, 고의·중과실 여부, 사후 수습 노력의 정도, 위반금액 및 비중의 경미성, 그 밖의 정상을 참작하여 위원회가 필요하다고 인정하는 경우 감경 또는 면제(불성실 수요예측참여자로 지정하되 수요예측 참여를 제한하지 않는 것) 할 수 있음 |
| 주5) | 제17조의2제1항제3호 및 제4호 : &cr수요예측에 참여하면서 관련정보를 허위로 작성·제출하는 경우 및 수요예측에 참여하여 배정받은 주식을 투자자에게 매도함으로써 법 제11조를 위반한 경우 |
| 주6) | 제17조의2제1항제6호 :&cr수요예측에 참여하여 공모주식을 배정받은 벤처기업투자신탁의 신탁계약이 설정일로부터 1년 이내에 해지되거나, 공모주식을 배정받은 날로부터 3개월 이내에 신탁계약이 해지(신탁계약기간이 3년 이상인 집합투자기구의 신탁계약기간 종료일 전 3개월에 대해서는 적용하지 아니한다)되는 경우 |
| 주7) | 제17조의2제1항제5호 및 제7호 :&cr투자일임회사 및 부동산신탁회사가 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2를 위반하여 기업공개를 위한 수요예측에 참여한 경우 및 그 밖에 인수질서를 문란하게 한 행위로서 제1호부터 제6호까지의 규정에 준하는 경우 |
| 주7) | 제재금 산정기준 : 수요예측 참여제한기간(개월수) × 500만원 |
&cr(3) 수요예측 대상주식에 관한 사항&cr
| 구 분 | 주식수 | 비 율 | 비 고 |
| 기관투자자 | 1,178,789주 | 80.0% | 고위험고수익투자신탁 및 벤처기업투자신탁&cr배정수량 포함 |
주1) 비율은 전체 공모주식수 1,473,486주에 대한 비율입니다.&cr주2) 일반청약자 배정분 294,697주(20.0%) 는 수요예측 참여 대상주식이 아닙니다.&cr&cr(4) 수요예측 참가 신청수량 최고 및 최저한도&cr
| 구 분 | 최 고 한 도 | 최저한도 |
| 기관투자자 | 각 기관별로 법령등에 의한 투자한도 잔액&cr(신청수량 ×신청 가격) | 1,000주 |
| 주1) | 금번 수요예측에 있어서는 물량 배정시 "참여가격 및 참여자의 질적인 측면(운용규모 및 가격분석능력, 투자 및 매매 성향, 의무보유 확약기간, 공모 참여실적 등 수요예측에 대한 기여도 등)" 등을 종합적으로 고려하여 물량배정이 이루어지는 바, 이러한 조건을 충족하는 수요예측 참여자에 대해서는 최대 수요예측 참여수량 전체에 해당하는 물량이 배정될 수도 있습니다. 따라서, 수요예측 참여시 이러한 사항을 각별히 유의하여 반드시 각 수요예측 참여자가 소화할 수 있는 실수요량 범위내에서 수요예측에 참여하시기 바라며 , 최고한도는 1,178,789주를 초과할 수 없습니다. |
| 주2) | 금번 수요예측에 참여하는 기관투자자는 15일, 1개월, 3개월 또는 6개월의 의무보유기간을 확약할 수 있습니다. |
&cr(5) 수요예측 참가 수량단위 및 가격단위&cr
| 구 분 | 내 용 |
| 수량단위 | 1,000주 |
| 가격단위 | 100원 |
※ 금번 수요예측 시, 가격을 제시하지 않고 수량만 제시하는 참여방법을 인정합니다. 이 경우 해당 기관투자자는 확정공모가격에 배정받겠다고 의사표시한 것으로 간주됩니다.
&cr(6) 수요예측 참여방법&cr&cr대표주관회사인 한국투자증권㈜의 홈페이지를 통해 인터넷 접수를 받으며, 서면으로는 접수 받지 않습니다. 다만, 대표주관회사의 홈페이지 문제로 인해 인터넷 접수가 불가능할 경우에는 보완적으로 유선, fax, e-mail 등의 방법에 의해 접수를 받습니다.&cr&cr【 한국투자증권㈜ 인터넷 접수방법 】&cr&cr① 홈페이지 접속: 「http://www.truefriend.com ⇒ 상단 메뉴'투자정보' ⇒ IPO ⇒ 수요예측⇒ 수요예측 참여」&cr② Log-in : 사업자등록번호(해외기관투자자의 경우 투자등록번호), 한국투자증권 위탁 계좌번호 및 계좌 비밀번호 입력 &cr③ 참여기관 기본정보 입력(또는 확인) 후 수요예측 참여&cr
※ 수요예측 인터넷 접수시 유의사항&cr
ⓐ 수요예측에 참여하고자 하는 기관투자자는 수요예측 참여 이전까지 한국투자증권㈜에 본인 명의의 위탁계좌가 개설되어 있어야 합니다. 또한 집합투자회사의 경우 집합투자재산과 고유재산, 고위험고수익투자신탁, 투자일임재산, 코넥스 고위험고수익투자신탁을 구분하여 접수해야하며, 접수 시 각각 개별 계좌로 참여해야합니다. &crⓑ 비밀번호 5회 입력 오류시에는 소정의 서류를 지참하여 수요예측 참여한 증권사의 영업점을 방문하여 비밀번호 변경을 하여야 하오니, 수요예측 참여 전 반드시 비밀번호를 확인하신 후 참여하시기 바랍니다.&crⓒ 수요예측 참여 내역은 수요예측 마감시간 이전까지 정정 또는 취소가 가능하며, 최종 접수된 참여내역 만을 유효한 것으로 간주합니다.&crⓓ 집합투자회사의 경우 집합투자재산과 고유재산, 고위험고수익투자신탁, 투자일임재산, 코넥스 고위험고수익투자신탁을 구분하여 접수하셔야 하며, 집합투자재산의 경우 펀드별 참여내역을 통합하여 참여하셔야 합니다. 한편, 대표주관회사는 수요예측 후 물량배정시 당해 집합투자재산과 고유재산, 고위험고수익투자신탁, 투자일임재산, 코넥스 고위험고수익투자신탁을 구분하여 배정하며, 집합투자재산의 펀드별 물량 배정은 각각의 집합투자회사가 자체적으로 마련한 기준에 의해 자율적으로 배정하여야 합니다. &crⓔ 또한, 집합투자회사 참여분 중 집합투자재산, 고위험고수익투자신탁, 투자일임재산, 코넥스 고위험고수익투자신탁의 경우 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 수요예측 인터넷 접수시 Excel 파일로 첨부하여야합니다.&crⓕ 고위험고수익투자신탁은 대표주관회사인 한국투자증권㈜의 홈페이지를 통한 수요예측 참여 시 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 18호에 해당하는 고위험고수익투자신탁임을 입증할 수 있는 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표" 및 "고위험고수익투자신탁 확약서"를 첨부하여야합니다
ⓖ 투자일임회사는 대표주관회사인 한국투자증권㈜의 홈페이지를 통한 수요예측 참여 시 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2 제1항의 각호에 해당하는 투자일임회사임을 입증할 수 있는 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표" 및 "투자일임회사 확약서"를 첨부하여야합니다.&crⓗ 코넥스 고위험고수익투자신탁은 대표주관회사인 한국투자증권㈜의 홈페이지를 통한 수요예측 참여 시 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 19호에 해당하는 코넥스 고위험고수익투자신탁임을 입증할 수 있는 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표" 및 " 코넥스 고위험고수익투자신탁 확약서"를 첨부하여야합니다&crⓛ 금융투자업규정 제3-4조제1항의 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.
(7) 수요예측 접수일시 및 방법&cr&cr- 접수기간 : 2019년 07월 01일(월) ~ 07월 02일(화)&cr- 접수시간 : 09:00 ~ 17:00&cr- 접수방법 : 인터넷 접수&cr- 문의처 : 한국투자증권 ☎ 02-3276-5877, 6476&cr
(8) 기타 수요예측 참여와 관련한 유의사항&cr&cr① 수요예측 마감시간 이후에는 수요예측 참여/정정/취소가 불가능하오니 접수 마감시간을 엄수해 주시기 바랍니다.
② 수요예측참가자는 수요예측 인터넷 참여 이전까지 대표주관회사 한국투자증권㈜에 본인 명의의 위탁 계좌가 개설되어 있어야 합니다. 특히, 수요예측에 참여하고자 하는 기관투자자는 수요예측 참여 이전까지 한국투자증권㈜에 본인 명의의 위탁계좌가 개설되어 있어야 합니다. 또한, 집합투자회사의 경우 집합투자재산, 고유재산, 고위험고수익투자신탁,투자일임재산, 코넥스고위험고수익투자신탁을 각각 구분하여 접수해야하며 접수시 각각 개별 계좌로 참여하여야 합니다.
③ 참가신청수량이 각 수요예측 참여자별 최고 한도를 초과할 때에는 최고 한도로 참가한 것으로 간주합니다.&cr④ 수요예측 참여시 입력(또는 확인)된 참여기관의 기본정보에 허위의 내용이 있을 경우 참여 자체를 무효로 하며, 불성실 수요예측참여자로 관리합니다. 다만, 집합투자기구의 경우 일반 펀드가입자의 피해 방지를 위하여 펀드에서 미청약이나 주금 미납입이 발생한 경우에도 불성실수요예측 참여자로 지정하지 아니하고 제재금을 부과합니다. 단, 해당 사유발생일 직전 1년 이내에 불성실 수요예측 참여행위가 있었던 경우에는 제재금 부과를 적용하지 아니하고 불성실 수요예측참여자로 지정합니다. &cr⑤ 본 수요예측에 참여한 고위험고수익투자신탁은 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조18호에 해당하는 고위험고수익투자신탁임을 입증할 수 있는 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표" 및 "고위험고수익투자신탁 확약서"를 첨부하여야 합니다. 본 수요예측에 참여한 투자일임회사는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2의1항의 각호에 해당하는 투자일임회사임을 입증할 수 있는 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표" 및 "투자일임회사 확약서"를 첨부하여야 합니다. 본 수요예측에 참여한 코넥스 고위험고수익투자신탁은 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조19호에 해당하는 코넥스 고위험고수익투자신탁임을 입증할 수 있는 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표" 및 "코넥스 고위험고수익투자신탁 확약서"를 첨부하여야 합니다. &cr⑥ 수요예측 참여시 의무보유를 확약한 기관투자자는 의무보유확약 기간이 종료된 후1주일 이내에 매매개시일로부터 의무보유확약 기간까지의 일별 잔고내역서를 대표주관회사에 제출하여 의무보유확약 기간 동안 동 주식의 거래가 없었음을 증명하여야 합니다. 한편, 상기 서류를 제출하지 않거나 기일내에 제출하지 않을 경우"불성실 수요예측참여자"로 지정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.&cr⑦ 집합투자회사의 경우 집합투자재산, 고유재산과 고위험고수익투자신탁, 투자일임재산, 코넥스 고위험고수익투자신탁을 구분하여 각각 개별 계좌로 신청해야하며, 집합투자재산, 고위험고수익투자신탁, 투자일임재산, 코넥스 고위험고수익투자신탁 대해서는 각각의 펀드별 참여내역을 통합하여 구분별로는 동일한 가격으로 수요예측에 참여해야 합니다. 또한 각 펀드의 경우 수요예측일 현재 약관승인 및 설정이 완료된 경우에 한하며, 해당 펀드의 종목별 편입한도, 만기일 등은 사전에 자체적으로 확인한 후 신청하여 주시기 바랍니다.&cr⑧ 수요예측 인터넷 참여를 위한 "사업자(투자) 등록번호, 위탁 계좌번호 및 계좌 비밀번호" 관리의 책임은 전적으로 기관투자자 본인에게 있으며, "사업자(투자) 등록번호, 위탁 계좌번호 및 계좌 비밀번호" 관리 부주의로 인해 발생되는 문제에 대한 책임은 당해 기관투자자에게 있음을 유의하시기 바랍니다. &cr⑨ 기타 수요예측 참여와 관련한 유의사항은 한국투자증권㈜ 홈페이지「http://www.truefriend.com ⇒ 상단 메뉴'투자정보' ⇒ IPO ⇒ 수요예측 에서 확인하시기 바랍니다.&cr&cr(9) 확정공모가액 결정방법&cr&cr수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사 및 발행회사가 협의하여 확정공모가액을 결정합니다. 대표주관회사 및 발행회사는 수요예측참여자의 성향 및 가격평가능력 등을 감안하여 공모가격 결정시 가중치를 달리할 수 있습니다. 또한, 과도하게 높거나 낮은 참여가격은 공모가격 결정시 배제하거나 낮은 가중치를 부여할 수 있으며, 가격을 제시하지 않은 수요예측 참여자는 공모가격 결정시 제외됩니다. &cr&cr(10) 물량배정방법&cr&cr확정공모가액 이상의 가격을 제시한 수요예측참여자들을 대상으로 "참여가격 및 참여자의질적인 측면(운용규모 및 가격분석능력, 투자 및 매매 성향, 의무보유 확약기간, 공모 참여실적 등 수요예측에 대한 기여도 등) 등을 종합적으로 고려한 후, 대표주관회사가 자율적으로 배정물량을 결정합니다. 한편, 대표주관회사는 집합투자회사에 대하여 물량배정시 집합투자재산, 고유재산, 고위험고수익투자신탁, 투자일임재산, 코넥스고위험고수익투자신탁을 각각 구분하여 배정하며, 집합투자재산의 펀드별 물량배정은 각각의 집합투자회사가 자체적으로 마련한 기준에 의해 자율적으로 배정하여야 합니다. &cr&cr고위험고수익투자신탁와 코넥스 고위험고수익투자신탁의 경우 자산총액의 100분의 20 이내 범위에서 물량을 배정하며, 이경우 자산총액은 해당 고위험고수익투자신탁을 운용하는 기관투자자가 제출하는 자료를 기준으로 합니다.&cr&cr(11) 수요예측 대상 주식의 배정결과 통보&cr&cr① 대표주관회사는 최종 결정된 확정공모가액을 한국투자증권 홈페이지(http://www.truefriend.com)에 게시합니다.&cr② 기관별 배정물량은 수요예측 참여기관이 개별적으로 한국투자증권 홈페이지「http://www.truefriend.com ⇒ 기업금융 ⇒ IPO ⇒ 수요예측 ⇒ 배정결과 조회」에 접속한 후 배정물량을 직접 확인하여야 하며, 이를 개별 통보에 갈음합니다.&cr&cr
4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항
&cr 가. 모집 또는 매출 일정에 관한 사항&cr
◈ ㈜플리토 주요 공모 일정 ◈
| 구 분 | 일 자 | 비 고 | |
|---|---|---|---|
| 수요예측일 | 2019년 07월 01일(월) ~ 02일(화) | - | |
| 청약기일 | 개시일 | 2019년 07월 08일(월) | 주1) |
| 종료일 | 2019년 07월 09일(화) | ||
| 배정 및 환불 | 2019년 07월 11일(목) | - | |
| 납입기일 | 2019년 07월 11일(목) | - |
| 구 분 | 일 자 | 매 체 |
|---|---|---|
| 수요예측 안내 공고 | 2019년 06월 28일(금) | 인터넷 공고 주2) |
| 모집 또는 매출가액 확정의 공고 | 2019년 07월 04일(목) | 인터넷 공고 주3) |
| 청 약 공 고 | 2019년 07월 08일(월) | 인터넷 공고 주4) |
| 배 정 공 고 | 2019년 07월 11일(목) | 인터넷 공고 주5) |
| 주1) | 기관투자자 청약일 : 2019년 07월 08일 ~ 09일 (2일간)&cr 일반청약자 청약일 : 2019년 07월 08일 ~ 09일 (2일간)&cr 기관투자자의 청약과 일반청약자 청약은 동일한 날에 실시됨에 유의하시기 바라며, 상기의 일정은 효력발생일의 변경 및 회사상황, 주식시장 상황에 따라 변경될 수 있습니다.&cr한편, 금번 공모의 경우 일반청약자 이중청약이 불가하오니, 이 점 유의하시기 바랍니다. |
| 주2) | 수요예측 안내공고는 2019년 06월 28일 대표주관회사인 한국투자증권 홈페이지(http://www.truefriend.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다. |
| 주3) | 모집 또는 매출가액 확정공고는 2019년 07월 04일 대표주관회사인 한국투자증권 홈페이지(http://www.truefriend.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다. |
| 주4) | 청약공고는 2019년 07월 08일 플리토의 홈페이지(http://www.flitto.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다. |
| 주5) | 배정공고는 2019년 07월 11일 대표주관회사인 한국투자증권 홈페이지(http://www.truefriend.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다. |
&cr나. 청약에 관한 사항&cr &cr(1) 일반 사항&cr&cr모든 청약자는『금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률』에 의한 실명자이어야 하며, 해당 청약사무취급처에 소정의 주식청약서를 작성하여 청약증거금(단, 기관투자자의 경우 청약증거금이 면제됨)과 함께 제출하여야 합니다.&cr&cr(2) 일반청약자 청약&cr&cr일반청약자의 청약은 해당 청약사무취급처에서 사전에 정하여 공시하는 청약방법에 따라 청약기간에 소정의 주식청약서를 작성하여 청약증거금과 함께 이를 해당 청약취급처에 제출하여야 합니다.&cr&cr※ 청약사무취급처: 한국투자증권㈜ 본ㆍ지점&cr&cr(3) 기관투자자의 청약&cr&cr수요예측에 참가하여 주식을 배정받은 기관투자자는 배정받은 주식에 대한 청약(이하 "우선배정 청약" 이라 함)은 청약일인 2019년 07월 08일 ~ 09일 양 일간에 한국투자증권㈜가 정하는 소정의 주식청약서 또는 유선의 방법으로 대표주관회사인 한국투자증권㈜ 본ㆍ지점에서 청약하여야 하며, 동 청약 주식에 해당하는 주금을 납입일인 2019년 07월 11일 08:00 ~ 1 3:00 사이에 대표주관회사인 한국투자증권㈜의 본ㆍ지점에 납입하여야 합니다.&cr&cr한편, 수요예측에 참가한 기관투자자 중 수요예측 결과 배정받은 물량을 초과하여 청약하고자 하는 기관투자자는 전체 기관투자자 배정 물량 범위 내에서 추가 청약이 가능합니다.또한 수요예측에 참가하지 않았거나, 수요예측에 참여하였으나 배정받지 못한 경우에도 확정공모가액으로 배정을 받기를 희망하는 기관투자자 등은 대표주관회사에 미리 청약의사를 표시하고 청약일에 추가 청약할 수 있습니다. 다만, 수요예측에서 배정된 수량이 모두 청약된 경우에는 배정받을 수 없습니다. 또한, 청약일 종료 후 미청약된 물량에 대해서 배정전까지 기관투자자는 추가로 청약을 할 수 있으며, 추가 청약된 물량의 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.&cr&cr ※ 국내 기관투자자 및 해외 기관투자자는 납입일에 배정된 금액의 1.0%에 해당하는 청약수수료를 입금하여야 합니다. 청약수수료를 입금하지 않는 경우 미납입으로 간주될 수 있으니 유의하시기 바랍니다. &cr&cr(4) 청약증거금&cr
| 구 분 | 내 용 | 비 고 | |
|---|---|---|---|
| 청약증거금 | 일반청약자 | 50% | 주1) |
| 기관투자자 | 0% |
| 주1) | 청약증거금&cr① 기관투자자의 청약증거금은 없습니다.&cr② 일반청약자의 청약증거금은 청약금액의 50%로 합니다. &cr상기 ①, ② 항의 청약자 유형군에 따른 배정 비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과에 따라 변경될 수 있습니다. 한편, 상기 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 청약주식수에 비례하여 초과청약이 있는 다른 항의 배정분에 합산하여 배정합니다. &cr③ 일반청약자의 청약증거금은 주금납입 기일 (2019년 07월 11일) 에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하여 주금납입기일 전일까지 당해 청약자로부터 그 미달금액을 받지 못한 때에는 그 미달 금액에 해당하는 배정주식은 대표주관회사가 자기계산으로 인수하며, 초과 청약증거금이 있는 경우에는 이를 주금납입기일 당 일 (2019년 07월 11일) 에 반환합 니다. 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.&cr④ 기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증 거금이 면제되는 바, 청약하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인 2019년 07월 11일 08:00 ~ 13:00 사이에 대표주관회사에 납입하여야 하며, 동 납입 금액은 주금납입기일 (2019년 07월 11일) 에 주금납입금으로 대체됩니다. 한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달하는 경우, 대표주관회사가 그 미달금액에 해당하는 주식을 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수합니다.&cr ※ 국내 기관투자자 및 해외 기관투자자는 납입일에 배정된 금액의 1.0%에 해당하는 청약수수료를 입금하여야 합니다. 청약수수료를 입금하지 않는 경우 미납입으로 간주될 수 있으니 유의하시기 바랍니다. |
&cr(5) 청약주식 단위&cr&cr① 기관투자자의 청약단위는 1주로 합니다.&cr② 일반청약자는 대표주관회사인 한국투자증권㈜의 본,지점에서 청약이 가능합니다.&cr③ 1인당 청약한도, 청약단위는 아래와 같으며, 기타사항은 한국투자증권㈜이 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다. 단, 청약단위와 상이한 청약수량은 그 청약수량하위의 청약단위로 청약한 것으로 간주합니다. &cr
【 대표주관회사 일반청약자 배정물량, 최고청약한도 및 청약증거금율 】
| 구 분 | 일반청약자&cr배정물량 | 일반고객&cr최고청약한도 | 청약&cr증거금율 |
|---|---|---|---|
| 한국투자증권㈜ | 294,697주 | 9,000주 | 50% |
| 주) | 한국투자증권㈜의 일반 고객 최고청약한도는 9,000주이며, 우대 고객의 경우 18,000주(200%), 최고우대 고객의 경우 27,000주(300%)까지 청약이 가능하고, 온라인전용 고객의 경우 4,500주(50%)주까지 청약 가능합니다. |
【 한국투자증권㈜ 청약주식별 청약단위 】
| 청약주식수 | 청약단위 |
|---|---|
| 50주 이상 ~ 100주 이하 | 10주 |
| 100주 초과 ~ 500주 이하 | 50주 |
| 500주 초과 ~ 1,000주 이하 | 100주 |
| 1,000주 초과 ~ 5,000주 이하 | 500주 |
| 5,000주 초과 ~ 15,000주 이하 | 1,000주 |
| 15,000주 초과 ~ 27,000주 이하 | 1,500주 |
&cr④ 기관투자자의 청약은 수요예측에 참여하여 물량을 배정받은 수량 단위로 하며, 청약미달을 고려하여 추가청약을 하고자 하는 기관투자자는 각 기관별로 법령 등에 의한 투자한도 잔액(신청수량 * 신청가격) 또는 최고 청약한도 1,178,789주로 하여 1주 단위로 추가 청약할 수 있습니다.&cr&cr(6) 일반청약자의 청약자격 및 배정기준&cr
【 한국투자증권㈜ 청약 자격 】 구 분내 용청약자격1) 청약일 초일 현재 당사 청약가능계좌 (위탁계좌, 증권저축계좌, T/F Advice 계좌)&cr또는 BanKIS Direct 위탁계좌 보유고객&cr2) 청약일 현재 제휴은행 개설 BanKIS 위탁계좌 보유고객&cr&cr※ 플리토 청 약( 2019년 07월 08일 ~ 09일 )의 경우&cr- 영업점 개설 청약가능계좌 및 BanKIS Direct 위탁계좌는 2019년 07월 08일 까지 계좌개설 후 청약가능&cr- 제휴은행 개설 BanKIS 위탁계좌는 2019년 07월 08일 ~ 09일 계좌개설 후 청약 가능청약 수수료 및&cr청약방법
- 청약수수료
| 구 분 | VIP | 로얄 | 골드 | 프라임 | 패밀리 |
|---|---|---|---|---|---|
| On-Line | 무료 | 무료 | 무료 | 무료 | 2,000원 |
| Off-Line | 무료 | 무료 | 무료 | 3,000원 | 5,000원 |
| 주1) | 청약증거금 환불 시 징수함 |
| 주2) | 기타 당사가 정하는 특정상품 가입고객의 경우 청약수수료가 면제됨 |
< 고객등급별 점수 기준 >
| 고객등급 | 점수 기준 |
|---|---|
| VIP | 2만점 이상 |
| 로얄 | 1만점 이상 |
| 골드 | 1천점 이상 |
| 프라임 | 3백점 이상 |
| 패밀리 | 3백점 미만 |
| 주) | 당사 거래를 통한 자산 및 수익기여도와 기타 거래 가산점 합계로 산출된 고객별 점수를 기준으로 상기의 5등급으로 구분 |
&cr- 청약방법&crOn-Line 청약 : HTS, ARS, WTS, eFriend Smart+(스마트폰) 를 이용한 청약&crOff-Line 청약 : 영업점 내점, 영업점 유선, 고객센터 상담원 연결
청약한도 및 &cr우대기준
일반청약자의 경우 일반ㆍ우대고객이 아닌 온라인전용 고객의 경우 청약한도의 50%인 4,500주, 일반 고객의 경우 청약한도의 100%인 9,000주, 우대 고객의 경우 청약한도의 200%인 18,000주, 최고우대 고객의 경우 청약한도의 300%인 27,000주를 청약한도로 합니다.
◆ 청약한도 우대기준◆
| 구분 | 내용 | 청약한도 | 청약채널 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 온라인전용 | -. 일반 및 우대에 해당하지 않는 고객 | 50% | 온라인 | - |
| 일반 | -. 직전 3개월 평잔 3천만원 이상 또는 &cr 직전 3개월 약정 3천만원 이상 | 100% | 온라인 /오프라인 | - |
| 우대(*) | -. 청약일 현재 또는 전월 말일기준 VIP, 로얄, 골드 등급의 고객 &cr&cr-. 청약일 전일 기준 당사 퇴직연금 가입 고객&cr단, IRP계좌는 청약일 전일까지 퇴직급여통산계좌(잔고번호0001) 또는 가입자부담금계좌(잔고번호0002)에 1천만원 이상 입금실적이 있는 고객(단, 해지계좌, 입금대기계좌 제외)&cr&cr-. 청약일 직전 3개월 평잔 5천만원 이상인 고객 &cr&cr-. 청약일 직전 3개월 약정 1억원 이상인 고객&cr&cr-. 청약일 전월 말일기준 연금상품 펀드 매입금액이 1천만원 이상인 고객&cr(1) 개인연금펀드, 신연금펀드, 연금저축계좌를 포함하 여 실명번호단위로 합산(퇴직연금, IRP 제외) (2) MMF 매입금액은 제외 |
200% | 온라인/ &cr오프라인 | - |
| 최고우대 | -. 청약일 전월 기준 아래 2가지 요건을 모두 갖춘 고객&cr(1) 청약일 직전 3개월 자산 평잔 1억원 이상&cr(2) 청약일 전월 말일 잔고 5억원 이상 | 300% | 온라인/오프라인 | - |
* 1가지 이상의 요건 충족 시 우대 한도 적용 &cr
- 평잔 산정시 제외 항목
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 예수금 | -. 청약자예수금(공모주, 실권주, ELS/DLS 등) |
| 유가증권 | -. 장외주식, 비상장주식&cr-. 선물옵션, 해외선물, FX마진 |
배정 및 잔여주식처리방법1) 일반청약자 배정수량의 100%를 배정함&cr2) 배정가능한 주식수 한도 내에서 청약경쟁률에 따라 5사6입을 원칙으로 안분배정함&cr3) 잔여주식이 발생한 경우 추첨을 통해 재배정함기타 유의사항- CMA급여계좌 : 급여계좌로 등록하고 급여이체 또는 생활자금을 매월 정기적으로 입금하여 주거래 금융계좌로 사용하는 계좌&cr- 고객등급 조회 방법&cr1) 홈페이지(http://www.truefriend.com) →"고객센터" →"고객등급 조회하기" →"나의 등급 조회하기"&cr2) HTS(e-Friend) →"7802"화면(고객등급 조회)
&cr(7) 청약사무취급처&cr&cr① 기관투자자 : 한국투자증권㈜ 본ㆍ지점&cr② 일반청약자 : 한국투자증권㈜ 본ㆍ지점&cr&cr 다. 청약결과 배정에 관한 사항&cr &cr(1) 공모주식 배정비율&cr &cr① 기관투자자 : 총 공모주식의 80.0% (1,178,789주) 를 배정합니다.&cr② 일반청약자 : 총 공모주식의 20.0% (294,697주) 를 배정합니다.&cr③ 상기 ① ,② 항의 청약자 유형군에 따른 배정 비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 변경될 수 있습니다. 한편, 상기 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 청약주식수에 비례하여 초과청약이 있는 다른 항의 배정분에 합산하여 배정할 수 있습니다 . &cr ④ 단, 인수회사(대표주관회사 포함) 및 인수회사의 이해관계인, 발행회사의 이해관계인(단, 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조 제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외)및 기타 금번 공모와 관련하여 발행회사에 용역을 제공하거나 중대한 이해관계가 있는 자는 배정대상에서 제외됩니다.&cr⑤ 다만 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁 및 코넥스 고위험고수익투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.&cr &cr(2) 배정 방법&cr&cr청약 결과 공모주식의 배정은 수요예측 결과 결정된 확정공모가액으로 대표주관회사와 ㈜플리토가 사전에 총액인수계약서 상에서 약정한 배정기준에 의거 다음과 같이 배정합니다.&cr&cr① 기관투자자의 청약에 대한 배정은 수요예측에 참여하여 배정받은 수량 범위내에서 우선 배정하되, 추가 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다. 『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 나. 청약에 관한 사항 - 4) 기관투자자의 청약』부분을 참조하시기 바랍니다.&cr② 일반청약자가 청약한 주식은 청약주식수에 비례하여 안분배정합니다. 다만, 일반청약자의 청약증거금이 배정수량(금액)에 미달하는 경우 일반청약자는 동 미달금액을 배정일에 추가납입하여야 하며, 그렇지 않은 경우 청약증거금에 해당하는 수량만 배정받게 됩니다. 추가납입 이후 미청약주식이 발생할 경우에는 총액인수계약서에 따라 대표주관회사가 자기계산으로 인수합니다.&cr③ 일반청약자에 대한 배정은 일반청약자 청약 취급사무처인 한국투자증권㈜이 자체적으로 정한 배정기준에 따라 개별 배정 합니다. 또한 배정 결과 발생하는 1주 미만의 단수주는 배정가능한 주식수 한도내에서 원칙적으로 5사 6입하여 잔여주식이 최소화 되도록 배정합니다. 그 결과 발생하는 잔여주식은 추첨을 통해 재배정 합니다.&cr
【 청약취급처별 일반청약자 배정물량 】
| 청약취급처 | 배정주식수 | 배정기준 | 공고방법 | |
|---|---|---|---|---|
| 대표주관회사 | 한국투자증권㈜ | 294,697주 | 주) | 본ㆍ지점 및 홈페이지 |
| 주) | 안분배정 후 잔여주식은 추첨을 통해 재배정합니다. |
&cr(3) 배정결과의 통지&cr&cr일반청약자에 대한 배정 결과 각 청약자에 대한 배정내용 및 초과청약금의 환불 또는 미달청약금에 대한 추가납입 등에 관한 배정공고는 2019년 07월 11일(목) 대표 주관회사인 한국투자증권㈜의 홈페이지(http://www.truefriend.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.&cr
&cr라. 투자설명서 교부에 관한 사항&cr &cr(1) 투자설명서의 교부&cr&cr2009년 2월 4일부로 시행된 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』 제124조에 의하면 누구든지 증권신고서의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는자 (전문투자자, 그밖에 아래에서 언급하는 대통령령으로 정하는 자를 제외함)에게 동법 제123조에 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 안됩니다. 따라서 본 주식에 투자하고자 하는 투자자는 청약전 투자설명서를 교부받아야 합니다. 다만, (i)동법 제9조 제5항의 전문투자자 / (ii) 동법 시행령 제132조에 규정된, 회계법인, 신용평가업자 등 / (iii) 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화, 전신, 모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그밖에 금융위가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자는 투자설명서의 교부 없이 청약이 가능합니다.&cr&cr(2) 투자설명서의 교부 방법&cr&cr(가) 투자설명서의 교부를 원하는 경우&cr
【 한국투자증권㈜ 투자설명서 교부방법】
| 구 분 | 투자설명서 교부방법 |
|---|---|
| 영업점 내방 | 한국투자증권㈜의 본ㆍ지점에서 청약하실 경우에는 인쇄물 또는 전자문서에 의한 투자설명서를 이메일로 교부 받으실 수 있습니다. 다만, 이메일을 통해 전자문서에 의한 투자설명서를 교부 받으실 경우에는 청약신청서에 전자문서에 의한 투자설명서 교부에 동의하여야 하고, 전자매체(이메일)를 지정하여야 하며, 수신 사실을 서면(또는 유선)으로 확인 하셔야만 투자설명서 교부가 가능합니다. |
| 온라인&cr(HTS, 홈페이지) | - 전자문서에 의한 투자설명서 교부 방법: &cr① 주관회사인 한국투자증권㈜ 홈페이지(http://www.truefriend.com)의 [공지사항] 또는 [기업금융>투자설명서 교부]로 접속&cr② 전자문서에 의한 투자설명서 교부에 동의하고, 전자매체를 지정하며, 수신사실을 확인해야 투자설명서 교부가 가능함(참고로, 투자설명서 다운로드 후 [다운로드 확인] 을 반드시 클릭하여야 수신사실이 확인됨)&cr&cr한국투자증권㈜의 HTS인 eFriend를 통해 청약할 경우에는 다운로드 방식을 통해 전자문서에 의한 투자설명서를 교부 받으실 수 있습니다. 다만, 전자문서에 의한 투자설명서 교부에 동의하여야 하고, 전자매체를 지정하여야 하며, 수신 사실이 확인되어야지만 투자설명서를 교부 받으실 수 있습니다. 전자문서에 의한 투자설명서의 내용은 인쇄물(책자)의 내용과 동일합니다. |
| ARS / 유선청약 | 사전에 홈페이지(http://www.truefriend.com)를 통해 전자문서에 의한 투자설명서를 교부 받으신 경우에는 별도의 교부 절차 없이 ARS로 청약하실 수 있습니다. |
(나) 투자설명서의 교부를 원하지 않는 경우&cr&cr『자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제132조』에 의거 투자설명서 교부를 원하지 않는 경우에는 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화, 전신, 모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그밖에 금융위가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자는투자설명서의 교부 없이 청약이 가능합니다.&cr
(3) 투자설명서 교부 의무의 주체&cr&cr총액인수계약서에 의거 금번 청약에 대한 투자설명서 교부 의무는 발행회사인 ㈜플리토와 대표주관회사인 한국투자증권㈜에 있습니다. 다만, 투자설명서 교부의 효율성 제고를 위해 실제 투자설명서 교부는 청약취급처인 한국투자증권㈜의 본ㆍ지점에서 상기와 같은 방법으로 수행합니다.&cr
□ 자본시장과 금융투자업에 관한 법률&cr제124조 (정당한 투자설명서의 사용) ① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다.&cr1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것&cr2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것&cr3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것&cr4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것&cr&cr□ 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령&cr제132조 (투자설명서의 교부가 면제되는 자) 법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다.&cr1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자&cr2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자&cr&cr□ 금융투자회사의 영업 및 업무에 관한 규정&cr제2-5조(설명의무 등)&cr1. (생략)&cr2. 금융투자회사는 일반청약자를 대상으로 투자권유를 하는 경우에는 해당 일반청약자가 서명 또는 기명날인의 방법으로 설명서(파생결합증권 및 집합투자증권의 경우 법 제123조에 따른 투자설명서를 말한다. 이하 같다)의 수령을 거부하는 경우를 제외하고는 투자유의사항을 명시한 설명서를 교부하여야 한다. (이하생략)
&cr
마. 청약증거금의 대체, 반환 및 납입에 관한 사항&cr &cr 일반청약자 청약증거금은 주금 납입기일( 2019년 07월 11일 )에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하여 주금납일기일까지 당해 청약자로부터 그 미달 금액을 받지 못한 때에는 그 미달 금액에 해당하는 배정주식은 대표주관회사 및 인수회사가 자기계산으로 인수하며, 초과 청약증거금이 있는 경우에는 이를 주금납입일(영업일 기준, 2019년 07월 11일 )에 환불 합니다. 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.&cr &cr기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거 금이 면제되는 바, 청약하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인 2019년 07월 11일 에 08:00 ~ 13:00 사이에 대표주관회사에 납입하여야 하며, 동 납입 금액은 주금납입기일( 2019년 07월 11일 )에 주금납입금으로 대체됩니다. &cr &cr ※ 국내 기관투자자 및 해외 기관투자자는 납입일에 배정된 금액의 1.0%에 해당하는 청약수수료를 입금하여야 합니다. 청약수수료를 입금하지 않는 경우 미납입으로 간주될 수 있으니 유의하시기 바랍니다.&cr &cr한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는 대표주관회사가 그 미달금액에 해당하는 주식을 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라인수합니다.&cr&cr대표주관회사는 청약자의 주금납입금을 납입기일에 [ 중소기업은행 선릉역지점 ] 에 납입합니다.&cr
&cr바. 기타의 사항&cr &cr(1) 신주의 배당기산일&cr&cr 본 공모에 의해 발행되는 신주의 배당기산일은 2019년 01월 01일 입니다. &cr&cr(2) 주권교부에 관한 사항&cr&cr① 주권교부예정일 : 청약결과 주식배정 확정시 대표주관회사가 공고합니다.&cr② 주권교부장소 : 각 해당 청약사무취급처에서 교부합니다.&cr③ 상기 ②항에도 불구하고 청약자 또는 인수인이 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제309조 제5항의 규정에 의하여 동법 제294조의 규정에 의한 한국예탁결제원을 명의인으로 하여 주식의 발행을 신청한 경우에는 당해 청약자 또는 인수인에게 배정된 주식은 한국예탁결제원 명의로 일괄 발행되며, 이 경우 발행주권은 청약사무취급처의 청약자 또는 인수인의 계좌에 자동입고됩니다.&cr&cr(3) 주권교부일 이전의 주식양도의 효력에 관한 사항&cr본 주권교부일 이전의 주식양도는 발행회사에 대하여 효력이 없습니다. 다만, 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제311조 제4항에 의거 주권발행전에 증권시장에서의 매매거래를 투자계좌부 또는 예탁자계좌부상 계좌간 대체의 방법으로 결제하는 경우에는 상법 제335조 제3항의 규정에도 불구하고 발행회사에 대하여 그 효력이 있습니다.&cr&cr(4) 신주인수권증서에 관한 사항
금번 코스닥시장 상장공모는 기존 주주의 신주인수권을 배제한 신주모집이므로 신주인수권증서를 발행하지 않습니다.&cr&cr(5) 정보이용제한&cr대표주관회사인 한국투자증권㈜는 총액인수계약의 이행과 관련하여 입수한 정보 등을 제3자에게 누설하거나 발행회사의 경영개선 이외의 목적에 이용하여서는 아니됩니다.&cr&cr(6) 주권의 매매개시일&cr주권의 신규상장 및 매매개시일은 아직 확정되지 않았으며, 향후 일정이 확정되는 대로 코스닥시장지를 통하여 안내할 예정입니다.
&cr
5. 인수 등에 관한 사항
가. 인수방법에 관한 사항&cr
【 인수방법: 총액인수 】
| 인 수 인 | 인수주식의&cr종류 및 수 | 인수&cr비율 | ||
|---|---|---|---|---|
| 명 칭 | 고유번호 | 주 소 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 한국투자증권㈜ | 00160144 | 서울특별시 영등포구 의사당대로 88 | 기명식 보통주&cr 1,473,486주 | 100.0% |
| 주) | 금번 코스닥 시장 상장 공모에는 별도의 초과배정 옵션계약을 체결하지 않았습니다. |
&cr&cr 나. 인수대가에 관한 사항&cr
(단위 : 원)
| 구 분 | 인수인 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 인수수수료 | 한국투자증권㈜ | 1,297,625,805 | 주1), 주2) |
| 주1) | 인수수수료는 공모희망가액인 19,000 ~ 23,000원 중 최저가액인 19,000원 기준 으로 산정한 총 발행금액(공모금액 및 상장주선인의 의무인수금액 포함 기준)의 4.5%에 해당합니다. 다만, 향후 결정되는 확정공모가액 및 상장주선인의 의무인수주식수 등에 따라 인수수수료는 변경될 수 있습니다. |
| 주2) | 금번 공모와 관련하여 기타 인수인에게 지급되는 기타 대가 및 보상은 없습니다. |
&cr&cr 다. 상장주선인 의무인수에 관한 사항 &cr
금번 공모시 코스닥시장 상장규정 제26조 제6항 제2호에 의해 상장주선인이 상장을 위해 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집·매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 합니다. (이하 "의무인수")&cr&cr금번 공모의 대표주관회사인 한국투자증권㈜는 ㈜플리토의 상장주선인으로서 의무인수에 관한 세부내역은 아래와 같습니다.&cr
| 취득자 | 증권의 종류 | 취득수량 | 취득금액 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 한국투자증권㈜ | 기명식보통주 | 44,205주 | 839,895,000원 | 코스닥시장 상장규정에 따른 &cr상장주선인의 의무 취득분 |
| 주1) | 상장주선인의 의무 취득분은 사모의 방법으로 발행한 주식을 취득하여야 하며, 상장예비심사청구일부터 신규상장신청일까지 해당 주권을 취득하여야 합니다. 상장주선인은 해당 취득 주식을 상장일로부터 3개월간 계속보유하여야 합니다. 또한, 위의 취득금액은 코스닥시장 상장규정 상 모집·매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며 대표주관회사인 한국투자증권㈜와 발행회사인 ㈜플리토가 협의하여 제시한 희망공모가액 19,000 ~ 23,000원 중 최저가액인 19,000원 기준 으로 확정공모가격에 따라 의무인수주식수가 변동될 수 있습니다. |
| 주2) | 금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 의무인수 주식의 수량에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다. |
&cr&cr 라. 기타의 사항&cr &cr(1) 회사와 인수인 간 특약사항&cr당사는 금번 공모와 관련하여 대표주관회사인 한국투자증권㈜과 체결한 총액인수계약일로부터 코스닥시장 상장 후 6개월 간 대표주관회사의 사전 서면동의 없이는 주식 또는 전환사채 등 주식과 연계된 증권을 발행하거나 직ㆍ간접적으로 매수 또는 매도를 하지 않습니다.&cr&cr(2) 회사와 주관회사 간 중요한 이해관계&cr대표주관회사인 한국투자증권㈜는「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제6조(공동주관회사) 제1항에 해당하는 사항이 없습니다.&cr
[증권 인수업무 등에 관한 규정]
제6조(공동주관회사)&cr① 금융투자회사는 자신과 자신의 이해관계인이 합하여 100분의 5 이상의 주식등을 보유하고 있는 회사의 기업공개 또는 장외법인공모를 위한 주관회사 업무를 수행하는 경우 다른 금융투자회사(해당 발행회사와 이해관계인에 해당하지 아니하면서 해당 발행회사의 주식등을 보유하고 있지 아니한 금융투자회사를 말한다)와 공동으로 하여야 한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 기업의 기업공개를 위한 주관회사업무를 수행하는 경우에는 그러하지 아니하다 &cr1. 기업인수목적회사&cr2. 외국 기업(주식등의 보유를 통하여 외국 기업의 사업활동을 지배하는 것을 주된 목적으로 하는 국내 법인을 포함한다.이하 같다)
② 제1항에 따른 주식등의 보유비율 산정에 관하여는 법 시행규칙 제14조제1항을 준용한다.
③ 제2항에 불구하고 금융투자회사가 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제26조제6항제2호에 따라 취득하는 코스닥시장 상장법인(코스닥시장 상장예정법인을 포함한다)이 발행하는 주식 및 「코넥스시장 상장규정」에 따른 지정자문인 계약을 체결하고 해당 계약의 효력이 유지되는 상태에서 취득하는 코넥스시장 상장법인(코넥스시장 상장예정법인을 포함한다)이 발행하는 주식은 제1항에 따른 주식등의 보유비율 산정에 있어 보유한 것으로 보지 아니한다.
④ 제2항에 불구하고 금융투자회사 또는 금융투자회사의 이해관계인이 다음 각 호의 어느 하나(이하 이항에서 “조합등”이라 한다)에 출자하고 해당 조합등이 발행회사의 주식등을 보유하고 있거나, 발행회사 또는 발행회사의 이해관계인이 조합등에 출자하고 해당 조합등이 금융투자회사의 주식등을 보유하고 있는 경우에는 해당 조합등에 출자한 비율만큼 주식등을 보유한 것으로 본다.
1.「중소기업창업지원법」제2조제5호에 따른 중소기업창업투자조합
2.「여신전문금융업법」제41조제3항에 따른 신기술사업투자조합
3.「벤처기업육성에관한특별조치법」제4조의3에 따른 한국벤처투자조합
4. 법 제268조에 따라 금융위원회에 등록된 사모투자전문회사(사모투자전문회사가 금융투자회사 또는 발행회사의 이해관계인이 아닌 경우에 한한다)
&cr(3) 초과배정옵션&cr당사는 금번 코스닥시장 상장을 위한 공모에서는 "초과배정 옵션 계약"을 체결하지않았습니다.&cr
(4) 일반청약자의 환매청구권&cr&cr금번 공모에서는 증권 인수업무 등에 관한 규정의 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(환매청구권)가 부여되지 않습니다.&cr&cr&cr(5) 기타 공모 관련 서비스 내역&cr당사는 금번 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여 인수인이 아닌 자로부터 인수회사 탐색 중개, 모집 또는 매출의 주선, 공모가격 또는 공모조건에 대한 컨설팅, 증권신고서 작성 등과 관련한 서비스를 제공받은 사실이 없습니다.&cr
Ⅱ. 증권의 주요 권리내용
&cr금번 당사 공모주식은 상법에서 정하는 액면가액 500원의 기명식 보통주로서 특이사항은 없습니다.&cr
Ⅲ. 투자위험요소
본 건 공모주식을 청약하고자 하는 투자자들은 투자결정을 하기 전에 본 증권신고서의 다른 기재 부분 뿐만 아니라, 특히 아래에 기재된 「투자위험요소」를 주의깊게 검토한 후 이를 고려하여 최종적인 투자판단을 해야 합니다.&cr&cr다만, 당사가 현재 알고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 아래 투자위험요소에 기재하지 않은 사항이라 하더라도, 당사의 영업활동에 중대한 부정적 영향을 미칠수 있다는 가능성을 배제할 수 없으므로, 투자자는 아래 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자 판단을 해서는 안되며, 투자자의 독자적이고도 세밀한 판단에 의해야 합니다.&cr&cr만일, 아래 기재한 투자위험요소가 실제로 발생하는 경우, 당사의 사업, 재무상태, 기타 영업활동에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있으며, 이에 따라 투자자가 금번 공모과정에서 취득하게 되는 당사 주식의 시장가격이 하락하여 투자금액의 일부 또는 전부를 잃게 될 수도 있음을 유의하시기 바랍니다.&cr&cr또한 2007년 6월 19일 자로 시행되는 증권 인수업무에 관한 규칙 개정에 따라 종전 규정의 "일반청약자의 권리 및 인수회사의 의무"가 폐지되었습니다. 따라서 금번 공모에서는 인수 증권회사가 매매개시후 1월간 주가가 공모가격의 90% 이상 하락할 경우 일반 청약자 물량을 재매수할 의무가 없습니다. 따라서 상장후 주가 하락시 일반청약자는 투자금액의 일부 또는 전부를 잃게 될 수도 있음을 유의하시기 바랍니다. 반면에 2016년 12월 13일 '증권 인수업무등에 관한 규정 개정'에 따라 규정 제10조의3 제1항에 어느 하나에 해당할 경우 일반청약자에게 환매청구권을 부여하도록 하고 있습니다. 그러나 금번 공모시 동 사항을 적용하지 않음에 따라 금번 공모 시 환매청구권을 부여하지 않음에 유의하시기 바랍니다.&cr&cr2009년 2월 4일 부로 시행된 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』 제124조에 의거 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자 (전문투자자, 그밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외함) 에게 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 안됩니다. 다만, 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령』 제132조에 의거하여 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화·전신·모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자는 투자설명서의 교부없이 청약이 가능합니다.
&cr
1. 사업위험
가. 전방 시장의 성장성 관련 위험&cr&cr당사의 주요 사업인 언어 데이터 판매의 전방 시장인 AI시장은 2015년 약 2억달러 수준이었으나, 아시아를 중심으로 급속히 확대되어 2024년 약 111억달러 수준으로 성장 할 전망 입니다. 또한, 당사의 영상 콘텐츠 관련 사업의 전방 시장인 인터넷 영상 콘텐츠 시장 역시 2017년 부터 2022년까지 연평균 34%의 성장률로 확대 될 것으로 예상됩니다. 그럼에도 불구하고, 시장 트렌드의 변화 등의 변수로 인하여 전방 시장의 성장이 정체되거나 축소 될 경우, 당사의 사업에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
&cr당사의 사업모델은 언어 데이터의 판매 및 구축으로서, 당사의 플랫폼인 플리토를 통해 수집된 말뭉치(코퍼스, Corpus)를 집단지성 및 검수 과정을 거쳐 정제한 후 이러한 언어 데이터를 필요로 하는 국가 연구기관 또는 IT 산업 내 다양한 기업고객 등에게 판매하는 사업입니다. &cr&cr따라서, 당사의 언어 데이터 수요는 전방 시장인 AI 시장의 성장과 연동하여 증가할 것으로 전망 됩니다. 해외 리서치 전문기관인 트랙티카(Tractica)에 따르면, 글로벌 인공지능 시장 규모는2015년 2억달러에서 2024년 111억달러로 약 55배 성장할 것으로 전망되고 있습니다. 특히 2024년에는 우리나라를 포함하여 일본, 중국, 인도 등이 속한 아시아/태평양 지역의 시장 규모가 가장 큰 비중을 차지할 것으로 전망되고 있습니다.&cr
[ 2015 ~ 2024년 AI 시장 규모 전망 ] 1.jpg 2015 ~ 2024년 AI 시장 규모 전망
주) 출처: Tractica
&cr또한, 당사의 영상 콘텐츠 관련 사업의 경우, 전방 시장인 인터넷 영상 콘텐츠 시장의 성장에 따라 수요가 증가할 것으로 사료 됩니다. 해당 시장의 성장은 트래픽을 통해 유추가 가능한 바, 시스코(Cisco)에 따르면 인터넷 영상 콘텐츠 시장의 경우, 2017년 대비 2022년 트래픽이 약 4.3배 증가 할 전망입니다.&cr
[ 2017 ~ 2022년 인터넷 영상 콘텐츠 시장 규모 전망 ] 20190529_145727.jpg 2017 ~ 2022년 인터넷 영상 콘텐츠 시장 규모 전망 20190529_154956.jpg 2017 ~ 2022년 인터넷 영상 콘텐츠 시장 규모 전망
주) 출처: Cisco VNI&cr&cr 상기와 같이, 당사가 영위하는 주요 사업의 전방 시장인 AI 시장과 인터넷 영상 콘텐츠 시장은 향후 지속적인 성장을 이어갈 것으로 전망되고 있습니다. 그럼에도 불구하고, 기술 및 트렌드 변화 등의 변수로 인하여 전방 시장의 성장이 정체되거나 축소 될 가능성이 존재하며, 이에 따라 당사의 사업에 부정적인 영향이 발생 할 수 있습니다.&cr
나. 시장 경쟁 심화 위험&cr&cr당사는 언어 데이터를 생성 및 판매하는 사업을 주요 사업으로 영위하고 있으며, 이러한 사업모델을 가지고 영업을 하는 경쟁사는 호주의 상장사인 Appen등이 있는것으로 판단 됩니다. Appen은 20여년이 넘은 업력을 지닌 거대 회사로 당사 대비 경영 실적 및 재무 성과 등에 우위를 보이고 있습니다. 또한, 현실적으로 어려울 것으로 판단되나, 대기업의 시장 진입 가능성도 배제 할 수는 없습니다. 따라서, 시장에 신규 경쟁사가 등장하거나, 당사가 경쟁사 대비 경쟁력이 하락 할 경우, 당사의 시장 점유율 확대가 지연되거나 정체 될 위험이 있습니다.
&cr 당사는 언어 데이터를 생성 및 판매하는 사업을 주요 사업으로 영위하고 있으며, 이러한 사업모델을 가지고 영업을 하는 경쟁사는 호주의 상장사인 Appen 등이 있는 것으로 판단 됩니다. Appen은 20여년이 넘은 업력을 지닌 거대 회사로 당사 대비 규모, 경영 실적 및 재무 성과 등의 측면에서 우위를 보이고 있습니다.
[ Appen 현황 ]
| 구분 | Appen |
| 설립연도 | 1996년 |
| 소재지 | 호주 |
| 상장여부 | 상장(호주) |
| 임직원수 | 350명 이상 |
| 주요 서비스 | 전문가 고용 방식의 텍스트, 이미지, 음성 번역 서비스 |
| 언어 수 | 180개 언어로 소개중이나, 언어쌍 별 합산치로 추정 |
| 소속 번역가수 | 약 100만명 |
| 기타 | 호주, 미국, 중국, 영국 지사 보유 |
주) 출처: Appen 공시 자료 및 플리토 자체 추정&cr&cr단, 당사와 Appen은 데이터 생산 방식에 있어서, 당사가 집단지성 방식을 이용하는것에 비해, Appen은 전통적인 전문가 고용 방식을 활용하고 있습니다. 따라서, 데이터 생산의 비용과 효율성에서는 당사가 경쟁사 대비 경쟁력을 확보 하고 있는 것으로 판단됩니다.&cr
[ 플리토 및 Appen 비교 현황 ]
| 구분 | 플리토 | Appen |
| 데이터 생산 방식 | 집단지성 | 소수의 전문가 고용 |
| 생산 속도 | 다수의 참여자가 플랫폼에서 24시간 상시 생산함에 따라, 상대적으로 생산 속도가 빠름 | 소수의 전문가에 의해 제한적인 일정으로 생산함에 따라, 상대적으로 생산 속도가 느림 |
| 생산 비용 | 플랫폼 참여자 대상 포인트 지급으로 &cr상대적으로 조달 비용이 낮음 | 전문가 대상 전문번역료 지급으로 &cr상대적으로 조달 비용이 높음 |
| 품질 검수 | 다수의 플랫폼 참여자가 검수 | 소수의 한정된 전문가가 검수 |
| 언어 종류 | 전세계 참여자들을 대상으로 희소한 언어 조달 가능 | 해당 언어의 전문가를 수요에 따라 직접 조달해야함 |
주) 출처: 플리토&cr&cr상기 경쟁사 외에도 대기업이 시장에 진입 할 가능성을 배제할 수는 없습니다. 예를 들어, 언어데이터 구축 창구의 측면에서, Google Translate, 네이버 파파고 등 기계 번역 업체도 플랫폼을 확보 하고 있음에 따라, 이론적으로는 당사와 같이 언어 데이터를 구축하고 이를 판매하는 사업에 진출 할 수 있을 것으로 판단 됩니다.&cr&cr그럼에도 불구하고, 해당 대기업 기계 번역 업체들은 AI 딥러닝이 주요 사업이기 때문에 본업에 맞지 않게 언어 데이터를 판매함으로써 경쟁사의 인공지능 고도화를 이루어줄 요인은 없다고 사료 됩니다. &cr&cr또한, 당사가 기확보한 아케이드 등 플랫폼 개발 기술력, 집단지성 플랫폼 유저수, 언어 데이터의 국가별 종류, 언어 데이터의 유형(텍스트/음성/이미지) 등 진입 장벽을 고려 시 대기업의 시장 진입 가능성은 낮을 것으로 전망 됩니다.&cr&cr 그럼에도 불구하고, 시장에 신규 경쟁사가 등장하거나, 당사가 경쟁사 대비 경쟁력이 하락 할 경우, 당사의 시장 점유율 확대가 지연되거나 정체 될 위험이 있습니다. &cr
다. 계약 특성에 따른 판매 가격 하락의 위험&cr&cr당사의 언어 데이터 판매 사업은 연간 계약에 의해 고객사가 원하는 언어/유형/특성/수량 등을 일정 납기일 까지 제공한 후 고객사의 품질 검수를 거쳐 최종 매출로 인식하는 형태 입니다. 따라서, 고객사와의 지속적인 파트너십 유지가 필요하며, 이는 당사 판매 단가 하락의 압력 요인이 될 수 있습니다. 당사는 텍스트 외에 음성, 이미지 데이터 등 고가의 데이터 판매를 통해 이러한 시장 압력을 개선해 나가고 있습니다. 그럼에도 불구하고, 판매 가격 하락이 발생 할 시 당사의 매출과 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
최근 딥러닝 기술의 발전으로 인하여 인공지능 분야는 빠르게 혁신되고 있습니다. 실제 딥러닝 기술을 통한 인공지능 개발은 전자, 제조, 금융, 의료, 자동차 등 거의 모든 산업에 영향력을 미치고 있으며, 당사는 이러한 인공지능 개발 업체를 대상으로 언어 데이터를 판매하는 사업을 영위하고 있습니다.&cr&cr 당사의 언어 데이터 판매 사업은 연간 계약에 의해 고객사가 원하는 언어/유형/특성/수량 등을 일정 납기일 까지 제공한 후 고객사의 품질 검수를 거쳐 최종 매출로 인식하는 형태 입니다. &cr
[ 언어 데이터 판매 계약 샘플 ]
| 언어쌍 | 수량 | 특성 | 납기일 |
| 영어 <=> 중국어 | 100,000개 | 여행 관련 언어 | 2018년 5월 21일 |
| 영어 <=> 아랍어 | 250,000개 | 쇼핑 관련 언어 | 2018년 6월 20일 |
| 일본어 <=> 한국어 | 500,000개 | 일상 대화 | 2018년 7월 23일 |
(...이하 생략...)
주) 출처: 플리토&cr&cr상기의 형태의 고객사 요구에 따라 당사는 일정한 계약 기간(주로 1년) 내에서 특정 언어쌍, 특정 목적, 특정 수량의 데이터를 공급하게 됩니다. 따라서, 고객사와의 지속적인 파트너십 유지가 필요하며, 이는 당사 판매 단가 하락의 압력 요인이 될 수 있습니다. 당사는 텍스트 외에 음성, 이미지 데이터 등 고가의 데이터 판매를 통해 이러한 시장 압력을 개선해 나가고 있습니다. 그럼에도 불구하고, 판매 가격 하락이 발생 할 시 당사의 매출과 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.&cr
라. 데이터 생산의 둔화 가능성&cr&cr 당사 사업모델의 핵심은 집단지성을 통한 검수를 통해 신뢰성 높은 언어 데이터를 생성하는 것에 기반 합니다. 이를 위해 다수의 유저 확보 등 플랫폼 활성화가 사업 성공을 위한 필수 요소 입니다. 당사는 현재 누적 가입자 수가 지속적으로 상승하는 등 플랫폼 운영이 월활히 이루어지는 것으로 판단되나, 향후 경쟁사의 등장 등으로 인해 플랫폼 활성화에 실패할 시 데이터 생산이 둔화 될 가능성이 있습니다.
&cr당사는 기존 소수의 번역가들이 생성하는 고비용, 저효율의 번역 방식에서 탈피하여, 집단지성을 활용한 플랫폼 번역 방식을 개척하였습니다. 또한, 당사는 플랫폼을 통한 효율적인 언어 데이터 구축을 활용하여 소수어 등 다종류의 데이터 판매 및 텍스트, 이미지, 영상의 다유형 데이터 판매에 이르는 사업모델을 확립하였습니다. &cr&cr따라서, 당사 사업모델의 핵심은 집단지성 플랫폼에 기반 하며, 플랫폼 활성화가 사업 성공을 위한 필수 요소 입니다. &cr
| [ 최근 5개년 누적 사용자 수 현황 ] |
| (단위: 명) |
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 1분기 |
| 3,966,322 | 4,814,255 | 6,404,012 | 8,398,156 | 9,850,037 | 10,332,471 |
주) 출처: 플리토&cr&cr당사는 2012년 8월 설립이래, 집단지성 플랫폼을 운영 하였으며 지속적으로 사용자수를 확대하여 증권신고서 제출일 현재 1,000만명 이상의 누적 사용자 수를 확보 하게 되었습니다. 당사는 이들 플랫폼 사용자들을 바탕으로 24개 언어의 약 1.1억개 누적 언어 데이터를 생성 하였습니다.&cr&cr 이처럼, 당사 언어 데이터 구축의 핵심은 플랫폼 활성화이며, 현재 까지 당사는 플랫폼 운영이 원활히 이루어지는 것으로 판단 됩니다. 그럼에도 불구하고, 향후 경쟁사의 등장 등으로 인해 플랫폼 활성화에 실패할 시 데이터 생산이 둔화 될 가능성이 있습니다. &cr
마. 데이터의 소유권 관련 규제 환경 변화 위험&cr&cr집단지성 플랫폼을 통해 획득한 번역 결과물에 대한 소유권은 당사에 귀속 되며, 이는 당사의 서비스 이용약관에 근거 합니다. 플랫폼 사용자는 플랫폼 사용을 위해서는 해당 약관에 반드시 동의를 하여야 함에 따라 해당 소유권은 명백히 당사에 귀속되는 것으로 판단 됩니다. 단, 향후 규제 환경 변화 등으로 인해 데이터의 소유권 관련 변동 요인이 발생할 경우, 당사 데이터 획득 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
당사가 영위하는 언어 데이터 구축 및 판매 사업에 대한 직접적인 규제 환경은 없는 것으로 파악됩니다. 하지만 저작권 및 개인정보 보호 등 잠재적인 위험을 해소하고자 당사는 당사 플랫폼 참여자들의 활동에 따라 생성된 언어데이터를 당사가 활용할 수 있음을 약관상 명시하였으며, 이를 참여자들로부터 사전에 동의받고 있습니다. &cr
[ 서비스 이용약관 제15조 제3항(게시물의 저작권) ]
"회사"는 "서비스" 제공 과정에서 형성된 번역 요청 원문과 번역문의 조합으로 이루어지는 번역쌍에 대하여 광고, 프로모션, DB 판매, 제3의 유저의 요청에 대한 번역문 제공 등의 목적으로 사용할 수 있는 권리를 갖습니다
&cr그럼에도 불구하고, 향후 규제 환경 변화 등으로 인해 데이터의 소유권 관련 변동 요인이 발생할 수 있으며, 이는 당사 사업의 계속성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.&cr&cr
2. 회사위험
가. 적자 기업 위험&cr&cr당사는 설립 이후 플랫폼의 개발 및 언어 데이터 서비스 제공을 위한 영업비용이 발생하면서 '19년 1분기 현재까지 지속적인 영업손실 및 당기순손실이 발생하고 있습니다. 비록 당사는 연결 기준, '18년 3,505백만원의 매출을 시현하는 등 최근 3개년 매출이 증가하고 있으나, 당사가 향후 계획대로 매출 성장을 달성 하지 못 할 시 지속적인 영업손실로 인해 당사의 재무상태에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
당사는 설립 이후 플랫폼의 개발 및 언어 데이터 서비스 제공을 위한 영업비용이 발생하면서 2019년 1분기 현재까지 지속적인 영업손실 및 당기순손실이 발생하고 있습니다.&cr
| [플리토 경영 성과 추이] |
| (단위: 원) |
| 구분 | 2016년 | 2017년 | 2018년 | 2019년 1분기 |
|---|---|---|---|---|
| 영업수익 | 1,276,118,961 | 2,221,582,486 | 3,505,445,449 | 376,806,989 |
| 영업비용 | 4,453,294,754 | 4,871,443,091 | 5,174,877,837 | 1,111,145,761 |
| 영업이익 | (3,177,175,793) | (2,649,860,605) | (1,669,432,388) | (734,338,772) |
| 당기순이익 | (2,966,553,025) | (4,784,952,744) | (3,761,305,578) | (999,705,192) |
주) 상기 금액은 연결재무제표 기준으로 기재하였습니다.
&cr당사의 영업비용은 대부분 인건비, 임차료 등의 고정비 성격임을 감안 시, 지속적인 영업손실은 현재까지 시현중인 당사의 매출 규모가 고정비를 충당할 만큼 크지 않음에 기인한 것으로 분석되며, 향후 매출 확대와 더불어 수익성 개선이 이루어 질 전망 입니다.&cr&cr당사는 '19년 1분기 연결 재무제표 기준 현금 및 현금성 자산 2,694백만원을 보유하고 있으며, 금번 IPO를 통한 자금조달 시 지속적이고 안정적인 경영을 수행 할 충분한 자금 확보는 되어 있다고 판단 됩니다.&cr
그럼에도 불구하고, 당사가 향후 계획대로 매출 성장을 달성하지 못 할 시 지속적인 영업손실 및 당기순손실로로 인해 당사의 재무상태에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
나. 종속회사 경영 성과 악화 위험&cr&cr당사는 Flitto China(중국 법인), FanYiTong(중국 법인), Flitto Japan(일본 법인) 3개의 해외 현지 법인을 설립 및 운영 중입니다. 해외 법인들은 현재는 설립 초기 단계로서 독립적인 경영이 용이하지 않은 상황임에 따라, 한동안은 본사로부터 운용 자금의 조달이 필요한 상황으로 판단됩니다. 따라서, 향후 해외 법인들의 본격적인 매출 시현 기간이 지연될 경우, 당사의 지원 비용 증가에 따른 당사의 수익성에 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다.
&cr당사는 증권신고서 제출일 현재, Flitto China(중국 법인), FanYiTong(중국 법인), Flitto Japan(일본 법인) 3개의 해외 현지 법인을 설립 및 운영 중입니다. 이들 해외 법인은 해외 업체 상대로 영업 및 마케팅을 주요 사업으로 하고 있습니다.&cr
| [ 종속 회사 현황 ] |
| (단위: 천원) |
| 법인명 | 2019년 1분기말 | 2019년 1분기 | 2018년 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 자본 | 매출액 | 순이익 | 매출액 | 순이익 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Flitto China( 역특망락기술(북경)유한공사 ) | 91,056 | - | 91,056 | - | (1,718) | - | 4,478 |
| FanYiTong( 북경비역망락 유한공사 ) | 106,747 | 21,555 | 85,192 | 139,061 | 14,459 | 611,324 | 16,976 |
| Flitto Japan(일본 법인) | 35,396 | 26,711 | 8,685 | 10,641 | (21,048) | 39,622 | (515) |
&cr상기 해외 법인들은 설립 초기로서 독립적인 경영이 용이하지 않은 상황이며, 당사의 본사는 해외컨설팅 비용을 통해 사실상 사업 초기 종속회사에 대한 운영 자금 지원을 하고 있는 것으로 판단 됩니다.&cr&cr당사는 금번 IPO의 공모 자금을 통해 2020년부터 신규 해외지사 설립을 추진할 예정이며, 당사의 주요 거래처가 소재한 미국 및 유럽 지역으로의 설립을 계획하고 있습니다. 따라서, 향후 종속회사의 운영 비용이 추가적으로 소요 될 예정입니다. 따라서, 종속법인들의 본격적인 매출 시현 기간이 지연될 경우, 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. &cr
다. 핵심 인력 이탈 위험&cr&cr당사는 전통적 일반 제조업과 달리 플랫폼을 통한 데이터의 구축 및 관련 서버 운영 등이 사업 영위에 핵심 요소로서 연구개발, 영업, 관리 등 인적자원에 대한 의존도가 높은 기업입니다. 당사는 우수 인력 확보 및 기존 인력이탈 최소화를 위해 다양한 보상방안을 마련하여 활용하고 있으나 핵심인력의 이탈 가능성을 배제할 수는 없으며 핵심인력의 유출이 발생할 경우 당사의 경쟁력이 약화되어 지속적인 성장에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다.
&cr 당사는 전통적 일반 제조업과 달리 플랫폼을 통한 데이터의 구축 및 관련 서버 운영 등이 사업 영위에 핵심 요소로서 연구개발, 영업, 관리 등 인적자원에 대한 의존도가 높은 기업입니다. 당사가 독창적인 사업모델을 유지하고 시장 점유율을 확대하기 위해 우수한 인력의 확보와 기존 핵심 인력의 이탈 방지는 필수적이며 이에 따라 당사는 기업 조직력 향상을 위해 노력하고 있습니다.&cr&cr당사는 2019년 1분기 기준 총 34명의 직원을 두고 있으며, 이 중 연구개발인력으로 16명이 배치되어 있을 정도로 당사는 연구개발에 역량을 집중하고 있으며, 전문적인 지식과 경험을 보유한 당사 핵심 인력들의 지속적인 근무는 당사가 경쟁력을 유지하고 성장하는데 핵심적인 자산입니다.&cr
[ 직원 현황 ]
| 기 준일 : 2019년 3월 31일 현재 | (단위 : 명, 천원) |
| 사업부문 | 성별 | 직원수 | 평균근속&cr연수 | 연간급여총액 | 1인평균&cr급여액 | 비고 | ||
| 기간의 정함이 없는 근로자 | 기간제근로자 | 합계 | ||||||
| 사무관리 | 남 | 8 | - | 8 | 1년 7월 | 70,820 | 8,852 | - |
| 사무관리 | 여 | 10 | - | 10 | 1년 3월 | 95,585 | 9,558 | - |
| 개발 | 남 | 14 | - | 14 | 2년 | 140,489 | 10,035 | - |
| 개발 | 여 | 2 | - | 2 | 1년 7월 | 14,500 | 7,250 | - |
| 합계 | 34 | - | 34 | 1년 7월 | 321,394 | 9,453 | - |
주1) 연간급여총액은 2019년 1월부터 3월까지의 급여총액입니다. 평균급여액 또한 2019년 1월부터 3월까지의 지급액 기준입니다. &cr &cr 당사는 상기 임직원을 비롯한 핵심 인력의 고용 안정과 애사심 고취, 기업 조직력 향상을 목적으로 주식매수선택권을 부여하고 있습니다. 또한 성과에 따라 다양한 복지 및 보상 시스템을 도입하여 핵심인력 유출을 최소화하고자 노력하고 있습니다. &cr
| [ 주식매수선택권 부여 현황 ] |
| (단위: 주, 원) |
| 부여 회차 | 부여 대상 | 부여 주식종류 | 부여 주식수 | 잔여 주식수 | 행사기간 | 부여일 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1차 | 임직원 13명 | 보통주 | 96,000 | - | `17.04.01~&cr`22.03.31 | `15.04.01 |
| 2차 | 임직원 11명 | 보통주 | 93,000 | - | `18.06.01~&cr`22.05.31 | `16.06.01 |
| 3차 | 임직원 3명 | 보통주 | 32,000 | 20,000 | `19.05.19~&cr`24.05.18 | `17.05.19 |
| 4차 | 임직원 1명 | 보통주 | 20,000 | 20,000 | `20.06.11~&cr`25.06.10 | `18.06.11 |
| 합계 | 241,000 | 40,000 | - | - |
| 주) | 상기 주식수는2018년6월 수행된 무상증자(1주당19주) 및2019년3월 수행된 액면분할(액면가액5,000원에서500원으로 분할) 반영 기준 |
&cr그러나 이와 같은 노력에도 불구하고 핵심인력의 이탈 가능성을 배제할 수 없으며 향후 당사의 핵심 인력이 유출될 경우 당사의 영업환경에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.&cr
라. 외화 관련 위험&cr&cr당사는 '16년 해외 매출(수출) 비중이 15.61%에 불과 하였으나, '18년 36.95%, '19년 1분기 43.27%로 점차 확대 되고 있습니다. 이러한 추세는 당사의 거래처가 주로 해외 기업 대상 임에 따라 가속화 될 전망입니다. 따라서, 당사는 향후 당사의 해외 매출(수출) 규모 성장 기조 속에서 환율 변동에 따른 손익 변동이 발생할 위험이 있습니다.
&cr 당사는 '16년 해외 매출(수출) 비중이 15.61%에 불과 하였으나, '18년 36.95%, '19년 1분기 43.27%로 점차 확대 되고 있습니다. 이러한 추세는 당사의 중국 법인, 일본 법인의 활성화에 따라 더욱 가속화 될 전망입니다.&cr
[ 해외 매출(수출) 현황 ]
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 구분 | 2016년 | 2017년 | 2018년 | 2019년 1분기 | |
| 영업&cr수익 | 데이터 매출 | 내수 | 779,463 | 936,647 | 1,286,575 | - |
| 수출 | 199,241 | 365,759 | 1,206,949 | 136,036 | ||
| 플랫폼 매출 | 내수 | 297,415 | 849,333 | 773,055 | 178,345 | |
| 수출계 | 199,241 | 365,759 | 1,206,949 | 136,036 | ||
| 내수계 | 1,076,878 | 1,785,980 | 2,059,630 | 178,345 | ||
| 총계 | 1,276,119 | 2,151,740 | 3,266,578 | 314,382 | ||
| 수출 비중 | 15.61% | 17.00% | 36.95% | 43.27% |
&cr당사 및 당사의 해외법인 등 연결회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있기 때문에 외환 위험, 특히 주로 미국 달러화 관련된 환율 변동 위험에 노출돼 있습니다. &cr
| [ 환율 변동에 따른 재무제표 영향 ] |
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 2016년 | 2017년 | 2018년 | 2019년 1분기 |
| 외화환산손익 | 781,584 | (5,274,965) | 4,383,603 | (1,729,494) |
| 외환차손익 | 10,686,563 | 1,029,308 | 3,496,138 | (30,182) |
| 합 계 | 11,468,147 | (4,245,657) | 7,879,741 | (1,759,676) |
&cr당사는 그동안 해외 매출(수출) 비중이 크지 않음에 따라, 현재까지 별도의 환헷지 전략을 취하고 있지는 않지만, 향후 해외 매출(수출)의 증가에 따라 선물환 거래 계약 체결등 환율 리스크 관리 방안을 검토하고 있습니다. 그럼에도 불구하고, 향후 당사의 해외 매출(수출) 규모 성장 기조 속에서 당사는 환율 변동에 따른 손익 변동이 발생할 위험이 있습니다.&cr
마. 신규 서비스 관련 위험&cr&cr당사는 유튜브 등 동영상 콘텐츠 시장의 성장에 따라, 영상 콘텐츠 관련 서비스 등 관련 신규 서비스를 수행하고 있으며, 향후 이에 대한 효율적 대응을 위해 관련 기술 개발을 진행하고 있습니다. 단, 관련 기술 개발 지연 등으로 인해 신규 수요에 대한 적시 대응이 미흡 할 경우, 향후 당사의 경영 성과에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
당사의 영상 콘텐츠 관련 사업의 경우, 전방 시장인 인터넷 영상 콘텐츠 시장의 성장에 따라 수요가 증가할 것으로 사료 됩니다. 해당 시장의 성장은 트래픽을 통해 유추가 가능한 바, 시스코(Cisco)에 따르면 인터넷 영상 콘텐츠 시장의 경우, 2017년 대비 2022년 트래픽이 약 4.3배 증가 할 전망입니다.&cr
[ 2017 ~ 2022년 인터넷 영상 콘텐츠 시장 규모 전망 ] 20190529_145727.jpg 2017 ~ 2022년 인터넷 영상 콘텐츠 시장 규모 전망 20190529_154956.jpg 2017 ~ 2022년 인터넷 영상 콘텐츠 시장 규모 전망
주) 출처: Cisco VNI&cr&cr당사는 이러한 영상 콘텐츠 시장의 성장에 맞추어 현재 영상 콘텐츠 서비스 관련 기술 및 서비스 개발을 진행하고 있습니다.&cr
[ 영상 콘텐츠 서비스 관련 기술 개발 현황 ]
| 구분 | 주요 내용 |
| 기술 개발 | 동영상에서 음성 소스 추출 및 음성 인식 발화시간 2~5초 내외로 문장 분리 번역가별 번역 통계 빅데이터를 분석해 최적 번역가 선정 알고리즘 개발 시간별 번역을 통합해 최종 자막 파일 생성 |
| 서비스 개발 | 동영상 번역이 가능한 웹/모바일 앱 개발 |
&cr당사는 상기 기술 및 서비스 개발을 2019년 상반기 중으로 완료 할 계획 입니다. 영상 관련 콘텐츠 서비스는 당사의 신규 사업으로 당사의 집단지성 플랫폼과 결합 하여 효과적인 시너지를 발휘 할 것으로 판단 됩니다. 단, 관련 기술 및 서비스 개발 지연 등으로 인해 신규 수요에 대한 적시 대응이 미흡 할 가능성을 배제할 수 없으며, 이에 따라 당사의 경영 성과는 부정적인 영향을 받을 수 있습니다. &cr&cr
3. 기타위험
가. 기술성장특례(사업모델기업) 적용기업 관련 위험
&cr당사는 코스닥시장 상장요건 중 기술성장특례(사업모델기업) 적용기업입니다. 통상 기술성장특례(사업모델기업)의 적용을 받아 상장예비심사를 청구하는 기업의 경우, 사업의 성과가 본격화되기 전 상장을 추진하는 경우가 많으며, 따라서 안정적인 재무구조 및 수익성을 기록하고 있지 않은 경우가 많습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
&cr당사는 코스닥시장 상장요건 중 기술성장특례(사업모델기업)를 적용 받아 상장예비심사 승인을 득하였습니다. 기술성장특례(사업모델기업) 코스닥시장 상장을 위해서는 외부 전문평가기관(2개 기관)으로부터 사전에 사업모델평가를 받아야하며, 당사는 기술보증기금과 한국기업데이터로부터 'KRX 사업평가등급 A, A'를 득하였습니다. 상장예비심사를 청구하는 기업의 유형별 외형요건은 아래와 같이 일부 차이가 존재합니다.&cr
[ 코스닥시장 상장예비심사 청구기업 유형별 주요 외형요건 비교 ]
| 구분 | 일반기업 | 벤처기업 | 사업모델기업 | |
| 설립후 경과년수 | 3년 이상 | 미적용 | 미적용 | |
| 규 모&cr(① or ②) | ① 자기자본 | 30억원 이상 | 15억원 이상 | 10억원 이상 |
| ② 기준시가총액 | 90억원 이상 | |||
| 경영성과 | 계속사업이익 시현 | 미적용 | ||
| 이익규모, &cr매출액&시가총액 | 다음 요건 중 택일 &cr1) ROE 10% &cr2) 당기순이익 20억 &cr3) 매출액 100억 &cr& 시가총액 300억 &cr4) 매출액증가율 20% &cr (&매출액 50억) | 다음 요건 중 택일&cr1) ROE 5%&cr2) 당기순이익 10억&cr3) 매출액 50억&cr& 시가총액 300억&cr4) 매출액증가율 20%&cr (&매출액 50억) | 미적용 | |
| 최대주주 등 지분의 매각제한 | 상장 후 6개월 | 상장 후 1년 |
&cr상기에서 보듯이 '사업모델기업'으로 청구하는 경우 '일반기업' 및 '벤처기업'에 비해 주요 외형요건이 완화되어 있으며 경영성과 및 이익규모 요건 등에 있어 제한이 없습니다. '사업모델기업'으로 청구하는 기업의 경우 일반적으로 사업의 성과가 본격화 되기 전이므로 안정적인 재무구조 및 수익성을 기록하고 있지 않은 경우가 많습니다. 따라서, 투자자께서는 투자 시 이점 유의하시기 바랍니다.&cr
나. 공모가격 산정방식의 한계에 따른 위험&cr&cr당사의 공모가 산정은 PER을 이용한 비교가치 평가법을 사용하였습니다. PER을 적용한 비교가치는 2018년말 기준 비교기업의 PER을 산출하여, 당사의 2021년의 추정당기순이익을 2018년말의 현재가치로 할인한 금액에 적용하였습니다. 이러한 비교기업의 PER을 이용한 공모가 산정방식으로 계산된 공모희망가액 범위는 당사의 실질적인 가치를 의미하는 절대적 평가액이 아닙니다. 또한, 향후 발생될 수 있는 경기변동에 따른 위험, 당사의 영업 및 재무에 대한 위험, 산업에 대한 위험, 당사가 속한 산업의 성장성,주식시장상황의 변동가능성 등이 반영되지 않았음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
당사의 희망공모가액은 당사의 2021년 추정당기순이익을 2018년말의 현재가치로 할인한 금액에 유사회사의 PER을 적용하여 산출하였습니다. &cr&crPER 방식은 순이익 기준으로 비교가치를 산정하므로 수익성을 잘 반영하고 있으나, 적자를 시현하는 기업의 경우 비교기업으로 선정될 수 없다는 단점이 있습니다. 이러한 선정방식의 한계로 인하여 기업 규모의 차이 및 부문별 매출 비중의 상이성 등을 보이는 회사가 최종 비교기업로 선정되었습니다. 산출한 주당 희망공모가액은 19,000원 ~ 23,500원입니다. 당사의 주당 희망공모가액 산정 내역은 아래와 같습니다.&cr
[희망공모가액 산정 내역]
| 구 분 | 산출 내역 | 비 고 |
|---|---|---|
| 2021년 추정 당기순이익 (A) | 11,044,617천원 | 주1) |
| 연 할인율 | 32% | 주2) |
| 2021년 추정 당기순이익의 현가 (B) | 4,802,074천원 | 2018년 기준 : B=A/1.32^3 |
| 적용 주식수 (C) | 5,215,555주 | 주3) |
| 주당순이익 | 921원 | D=B/C |
| 적용 PER | 31.57 | E |
| 주당 평가가액 | 29,066원 | D X E |
| 주1) 2021년 추정 당기순이익 산정 내역은 '다. 추정당기순이익 산정내역'을 참고하시기바랍니다. |
| 주2) 2021년 추정 당기순이익을 2018년 기준 비교대상 당기순이익으로 환산하기 위한 연할인율 32%는 당사의 재무위험, 예상 매출의 실현 가능성 등을 감안하여 산정하였습니다. |
| 주3) 적용 주식수 = 신고서 제출일 현재 발행주식총수 4,131,350주 + 신주모집 주식수 1,000,000주 + 대표주관회사 의무인수분 44,205주 + 상장 후 1년 이내 행사 가능한 주식매수선택권 40,000주 |
다만, 이러한 희망공모가액의 산정방법은 아래와 같은 한계점이 존재합니다. 따라서 투자자께서는 주당순이익을 이용한 PER가치평가 방법의 한계점이 존재한다는 점 유의하시기 바랍니다. 당사의 희망공모가액 산출과 관련하여 자세한 사항은 『Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 4. 공모가격에 대한 의견 』부분을 참조하시기 바랍니다.&cr
[ 당사 희망공모가액 산정방법의 한계 ]
| 구분 | 한계 |
| PER &cr가치평가 | PER는 기업의 수익성에 기반한 수치로 비교대상회사에서 적자(-)가 발생한 경우 적용할 수 없습니다. |
| PER 결정요인은 일정 시점의 주가와 주당 경상이익뿐만 아니라 배당성향 및 할인율, 성장율 등 다양합니다. 따라서 경상이익 규모, 현금창출 능력, 유보율, 자본금 등 여러요인이 완벽하게 일치하는 동업종 회사가 아닌 이상 한계점이 존재합니다. | |
| PER 가치평가는 추정 실적만을 고려하여 기업의 가치를 평가합니다. 따라서, 연구인력의 유출 및 영입 여부, 제품의 경쟁 현황, 정부 정책 변화, 생산시설 활용 등 실적 외 주가에 영향을 주는 요소를 고려하지 않는 한계점이 있습니다. | |
| 비교대상회사가 동일 업종에 속한다고 해도 각 회사에 고유한 사업구성, 시장점유율 추이, 인력수준, 재무위험 등에서 차이가 있으며, 이는 계량화하기 어려운 측면이 있습니다. 이에 따라, 동업종 소속회사의 비율을 적용하여 비교분석하는 데에도 한계점이 존재합니다. | |
| 일정 시점의 주가 수준은 과거 실적보다는 미래 예상이익에 대한 기대감을 반영하고 있으므로, 비교평가회사의 과거 재무제표에 의거한 비교분석에 한계점이 존재합니다. | |
| 당기순이익은 영업활동에 의한 수익창출 외에 영업외손익 등이 반영된 최종 결과물이므로 PER를 적용한 비교가치는 기업이 창출한 이익의 질을 파악할 수 없으며, 회계처리 등에 의해 순이익이 쉽게 영향을 받을 수 있는 단점이 있습니다. |
다. 투자설명서 교부&cr&cr2009년 2월 4일 부로 시행된 『자본시장법』에 의거, 일반청약자들은 투자설명서를 미리 교부 받아야 청약이 가능합니다.
2009년 2월 4일 부로 시행된 『자본시장법』제124조에 의거 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는자 (전문투자자, 그밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외함) 에게 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게하거나 매도하여서는 안됩니다. 다만, 『자본시장법』시행령 제132조에 의거하여 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면으로 표시한 자는 투자설명서의 교부없이청약이 가능합니다. 이에, 금번 공모주 청약시 일반청약자들은 사전에 투자설명서를 교부 받아 회사 현황 및 투자위험요소 등을 검토하신 후 청약 여부를 결정하시길 바라며, 투자설명서 교부와 관련한 자세한 사항은 『 I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 라. 투자설명서 교부에 관한 사항』부분을 참조하시기 바랍니다.&cr
라. 공모주식수 변경 위험&cr&cr『증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정』제2-3조(효력발생시기의 특례 등) 제2항 제1호에 따라 수요예측 실시 후, 증권신고서 효력 발생일에 영향을 미치지 아니하고 신고서 제출일 현재 증권신고서에 기재된 모집 또는 매출할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 공모주식수가 변경될 수 있으니 투자시 유의하여 주시기 바랍니다.
&cr증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정에 따르면 증권시장에 상장하기 위하여 지분증권을 모집 또는 매출하는 경우로서 모집 또는 매출할 증권 수를 당초에 제출한 신고서의 모집 또는 매출할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 변경하는 경우 정정신고서를 제출시, 당초의 신고서 효력 발생일에 영향을 미치지 않습니다.&cr&cr금번 공모의 경우 수요예측 실시 후, 증권신고서 효력 발생일에 영향을 미치지 아니하고 신고서 제출일 현재 증권신고서에 기재된 모집 또는 매출할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 공모주식수가 변경될 수 있으니 투자시 유의하여 주시기 바랍니다.&cr
마. 상장 후 매도가능물량으로 인한 위험&cr &cr상장 후 공모주식을 포함하여 당사 발행주식총수의 39.55%에 해당하는 2,046,946주 에 대하여 계속보유의무가 없으며, 매도가능물량으로 인하여 주가에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자에 유의하시기 바랍니다.
&cr금번 공모 후 당사의 최대주주 등 소유주식수는 1,763,200주(공모 후 34.07%) 입 니다. 해당 주식은 코스닥시장 상장규정 제21조 제1항 제1호(최대주주등의 상장 후 매각제한) 및 제21조 제1항 제1호의 4(자발적 매각제한)에 의거 상장일로부터 2년간(규정상 의무 1년간 / 자발적 1년간) 한국예탁결제원에 보호예수하여야 하며, 한국거래소가 불가피하다고 인정하는 경우를 제외하고는 매각이 제한됩니다. &cr &cr벤처금융 및 전문투자자 소유주식의 경우, 코스닥시장 상장규정 제21조 제1항 제2호에 의거 168,630주는 규정상 의무에 따라 1개월간 보호예수 되었습니다. 그 외 1,097,724주는 상장 후 유통가능 물량의 대거 출회(over-hang)를 방지할 목적으로 벤처금융 및 전문투자자가 1개월간 자발적으로 보호예수 하였습니다.&cr&cr그 외 일반청약자(소액주주)가 54,850주를 상장 후 1개월간 자발적 보호예수 하였습니다.&cr&cr 상장주선인인 한국투자증권은 코스닥시장 상장규정 제26조 제6항에 의거 공모주식의 3%에 해당하는 44,205주(10억원을 초과하는 경우 10억원에 해당하는 물량)를 인수하여 상장 후 3개월 간 보호예수합니다. 단, 금번 공모물량 중 실권주가 발생하여 상장주선인이 인수하게 될 경우 상장주선인이 취득하는 수량은 변경될 수 있습니다.&cr &cr 상기에 내역을 기재한 3,128,609주를 제외한 2,046,946주(공모 후 39.55%)에 대하여는 계속보유의무가 없으며, 해당 물량의 상장 후 출회로 인하여 주가에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.&cr
[ 상장 후 유통가능 및 매도금지물량 ]
| 구분 | 주주명 | 주식의&cr종류 | 공모 후 | 유통가능물량 | 매도금지물량 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주식수(주) | 지분율 | 주식수(주) | 지분율 | 주식수(주) | 지분율 | 기간 | 비고 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 최대주주 등 | 이정수 | 보통주 | 1,323,200 | 25.57% | - | - | 1,323,200 | 25.57% | 상장 후 2년 | 주2) |
| 김진구 | 보통주 | 220,000 | 4.25% | - | - | 220,000 | 4.25% | |||
| 강동한 | 보통주 | 220,000 | 4.25% | - | - | 220,000 | 4.25% | |||
| 소계 | - | 1,763,200 | 34.07% | - | - | 1,763,200 | 34.07% | |||
| 벤처금융 | 보통주 | 1,226,364 | 23.70% | - | - | 1,226,364 | 23.70% | 상장 후 1개월 | 주3) | |
| 전문투자자 | 보통주 | 39,990 | 0.77% | - | - | 39,990 | 0.77% | 상장 후 1개월 | 주4) | |
| 1%이상 주주 | 보통주 | 324,900 | 6.28% | 324,900 | 6.28% | - | - | - | - | |
| 소액주주 | 보통주 | 303,410 | 5.86% | 248,560 | 4.80% | 54,850 | 1.06% | 상장 후 1개월 | 주5) | |
| 공모주주 | 보통주 | 1,473,486 | 28.47% | 1,473,486 | 28.47% | - | - | - | - | |
| 상장주선인 의무인수 | 보통주 | 44,205 | 0.85% | - | - | 44,205 | 0.85% | 상장 후 3개월 | - | |
| 합계 | - | 5,175,555 | 100.00% | 2,046,946 | 39.55% | 3,128,609 | 60.45% | - | - |
| 주1) | 유통가능물량은 공모주식수 변동 및 수요예측 시 기관투자자의 의무보유확약, 청약 시 배정군별 배정주식수 변경 등이 발생할 경우 변동될 수 있습니다 |
| 주2) | 당사의 최대주주등은 규정 상 의무보호예수 기간 1년 외에 자발적으로 1년을 추가로 보호예수 하였습니다. |
| 주3) | 당사의 벤처금융 보유주식 1,226,364주 중 128,640주는 1개월간 규정 상 의무 보호예수 되며, 나머지 1,097,724주는 1개월간 자발적 보호예수 하였습니다. |
| 주4) | 당사의 전문투자자 보유주식 39,990주는 1개월간 자발적 보호예수 하였습니다. |
| 주5) | 당사의 소액주주 보유주식 303,410주 중 54,850주는 1개월간 자발적 보호예수 하였습니다. |
바. 주식매수선택권 행사에 따른 주가 희석화 위험&cr &cr 증권신고서 제출일 현재 당사가 임직원에게 부여한 미행사 주식매수선택권은총 40,000주로 공모 후 주식 수 5,175,555주 기준 0.77% 에 해당하며 전량 상장 후 1년 이내에 행사가 가능합 니다. 따라서, 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주가 발행되어 보통주로 시장에 출회될 경우 당사의 상장 후 주가에 희석화 요인으로 작용할 수 있습니다.
&cr당사는 설립 이후 4회에 걸쳐 회사의 설립, 경영 및 기술혁신 등에 기여하였거나 기여할 가능성이 있는 임직원에게 주식매수선택권을 부여한 바 있으며, 증권신고서 제출일 현재 주식매수선택권 부여 현황은 다음과 같습니다.&cr
| [ 주식매수선택권 부여 현황 ] |
| (단위: 주, 원) |
| 부여 회차 | 부여 대상 | 부여 주식종류 | 부여 주식수 | 잔여 주식수 | 행사기간 | 부여일 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1차 | 임직원 13명 | 보통주 | 96,000 | - | `17.04.01~&cr`22.03.31 | `15.04.01 |
| 2차 | 임직원 11명 | 보통주 | 93,000 | - | `18.06.01~&cr`22.05.31 | `16.06.01 |
| 3차 | 임직원 3명 | 보통주 | 32,000 | 20,000 | `19.05.19~&cr`24.05.18 | `17.05.19 |
| 4차 | 임직원 1명 | 보통주 | 20,000 | 20,000 | `20.06.11~&cr`25.06.10 | `18.06.11 |
| 합계 | 241,000 | 40,000 | - | - |
| 주) | 상기 주식수는2018년6월 수행된 무상증자(1주당19주) 및2019년3월 수행된 액면분할(액면가액5,000원에서500원으로 분할) 반영 기준 |
&cr 상기와 같이 증권신고서 제출일 현재 미행사 주식매수선택권은 총 40,000주로 공모 후 주식수 5,175,555 기준 0.77%에 해당합니다. &cr&cr또한 미행사 주식매수선택권 40,000주 전량은 상장 후 1년 이내에 행사 가능함 에 따라 행사기간 이후 동 주식매수선택권에 의한 주식이 일시에 행사되어 유통될 경우 주식매수선택권에 의해 당사의 주가는 부정적인 영향을 받을수 있습니다. &cr&cr이에 따라 보수적 관점에서 이를 반영하기 위하여 1년 이내 행사 가능한 주식수에 대해 희망 공모가액 밴드 산정 시 당사의 적용 주식수에 해당 수량을 가산하였습니다. &cr
사. 청약자 유형군별 배정비율 변경 위험&cr&cr기관투자자에게 배정할 주식은 수요예측을 통해 배정하며, 동 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 청약자 유형군별 배정비율이 변경될 수 있습니다.
증권신고서 제 출일 현재 금번 총 공모주식 1,473,486주의 청약자 유형군별 배정비율은 일반청약자 294,697주(공모주식의 20.0%), 기관투자자 1,178,789주(공모주식의 80.0%) 입니다. 기관투자자 배정주식 1,178,789주를 대상으로 2019년 07월 01일 ~ 02일 에 수요예측을 실시하여 배정하며, 동 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 청약자 유형군별 배정비율이 변경될 수 있습니다.&cr &cr 한편 , 2019년 07월 08일 ~ 09일 에 실시되는 청약 결 과 잔여주식이 있는 경우에는 추첨에 의한 재배정을 하게 됩니다. 만약 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 초과 청약이 있는 다른 항의 배정분에 합산하여 배정될 수 있으며, 이러한 초과 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.&cr
아. 비교기업 선정의 부적합성 가능성 &cr&cr당사는 금번 공모 시 사업의 유사성, 재무적 기준 등을 고려하여 비교기업을 선정하여 공모가액 산출에 적용하였습니다. 그러나 비교 참고회사 선정기준의 임의성 및 기타 주식가치에 영향을 미칠 수 있는 사항의 차이점으로 인해 비교기업 선정의 부적합성이 존재할 수 있으므로 투자자께서는 투자 시 이 점 유의하시기 바랍니다.
&cr금번 공모 시 당사의 지분증권 평가를 위하여 사업의 유사성, 재무적 기준 등에 대한 평가를 바탕으로 최종 비교기업을 선정하여 공모가액 산출에 적용하였습니다. &cr&cr상기의 기준에 따른 비교기업의 선정은 비교기업의 사업 내용이 일정부문 당사의 사업과 유사성을 가지고 있어 기업가치 평가요소의 공통점이 있고, 일정 수준의 질적요건을 충족하는 비교기업을 선정함으로써 본 지분증권 평가의 신뢰성을 높일 수 있습니다. &cr&cr그러나, 기업 규모의 차이 및 부문별 매출 비중의 상이성, 비교참고 회사 선정 기준의 임의성 등을 고려하였을 때 반드시 적합한 비교기업의 선정이라고 판단할 수 없습니다. 특히 금번 공모 시 당사의 지분증권 평가를 위하여 최종 비교기업으로 선정된 회사는 APPEN LTD, , SDL PLC , REF HOLDINGS , HM INTERNATIONAL HOLDINGS LT D 4개 회 사로 동 회사의 매출액, 자산 총계 등 규모가 당사의 재무 규모와 비교하였을 경우 다소 차이가 존재합니다. 또한 비교기업 최고경영자의 경영능력 및 주가관리 의지, 매출의 안정성 및 기타 거래 계약, 결제 조건 등 기타 주식가치에 영향을 미칠 수 있는 사항의 차이점으로 인하여 비교기업 선정의 부적합성이 존재할 수 있으므로 투자자께서는 투자 시 이점 유의하시기 바랍니다.&cr
자. 코스닥시장 상장요건 미충족 위험&cr&cr금번 공모는 코스닥시장 상장규정에서 규정하고 있는 주식의 분산요건을 충족할 목적으로 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』에 따라 공모의 방법으로 실시됩니다. 금번 공모 후 당사가 신규상장신청일까지 필요한 요건을 모두 충족하면 본 주식은 코스닥시장에 상장되어 매매를 개시하게 됩니다. 그러나, 일부 요건이라도 충족하지 못하거나 상장재심사 사유에 해당되어 재심사 승인을 받지 못할 경우 코스닥시장에서 거래할 수 없어, 당사의 주식을 취득하는 투자자는 주식의 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있습니다.
&cr당사는 2019년 04월 01일 상장예비심사청구서를 제출하여 2019년 05월 31일자로 한국거래소로부터 상장예비심사를 승인 받았습니다. 당사가 한국거래소로부터 수령한 공문에 따르면, 공모 후에 심사가 가능한 상장주식수 및 주식의 분산요건을 제외한 모든 요건을 충족하고 있습니다. 그러나 상장 전 하기와 같은 사유가 발생하고 한국거래소가 판단하기에 상장예비심사 결과에 중대한 영향을 미칠 수 있다고 인정하는 경우, 한국거래소는 상장예비심사 승인의 효력을 인정하지 않을 수 있습니다. 이 경우 당사는 상장예비심사청구서를 다시 제출하여 심사를 받아야 할 수도 있으며, 당사 주식의 상장 연기 혹은 상장 취소로 이어질 수 있습니다.&cr
1. 상장예비심사결과
□ ㈜플리토가 상장주선인을 통하여 제출한 상장예비심사청구서 및 동 첨부서류를 코스닥시장상장규정(이하 “상장규정”이라 한다) 제8조(상장예비심사등)에 의거하여 심사( '19.05.31)한 결과, 사후 이행사항을 제외하고 신규상장 심사요건을 구비하였기에 다음의 조건으로 승인함
- 다 음 -
□ 사후 이행사항
- 청구법인은 상장규정 제11조에서 정하는 신규상장신청일(모집 또는 매출의 완료일)까지 상장규정 제6조제1항제3호(주식의 분산)의 요건을 구비하여야 함
- 만약 청구법인이 신규상장 신청일에 코스닥시장상장규정 제2조 제9항에서 정하는 벤처기업에 해당하지 않게 되는 경우에는 동 규정 제6조의 벤처기업 요건이 적용되지 아니하고 일반기업 상장요건을 구비하여야 함
2. 예비심사결과의 효력 불인정
□ 청구법인이 코스닥시장상장규정 제9조제1항에서 정하는 다음 각 호의 사유에 해당되어, 본 예비심사결과에 중대한 영향을 미친다고 한국거래소(이하 “거래소”라 한다)가 인정하는 경우에는, 본 예비심사결과의 효력을 인정하지 아니할 수 있으며, 이 경우 청구법인은 재심사를 청구할 수 있음
1) 상장규정 제4조제4항제2호의 규정에서 정하는 경영상 중대한 사실(발행한 어음 또는 수표의 부도, 합병 등, 소송의 제기, 영업활동의 중지, 주요자산의 변동 등)이 발생한 경우
2) 상장예비심사청구서 또는 첨부서류의 내용 중 허위의 기재 또는 표시가 있거나 중요한 사항을 기재 또는 표시하지 아니한 사실이 발견된 경우
3) 상장규정 제4조제2항제1호의 서류(최근 사업연도 재무제표 및 감사인의 감사보고서)에 대한 외부감사및회계등에관한규정 제48조의 규정에 의한 감리결과 금융위원회 또는 증권선물위원회가 상장예비심사청구법인에 대하여 과징금 부과를 의결하거나 동규정 제55조제1항제1호(1년이내의 기간의 유가증권의 발행제한) 또는 제56조제1항(검찰고발 또는 통보)에 해당하는 조치를 의결한 사실이 확인된 경우
4) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제122조의 규정에 의한 정정신고서의 정정내용이 중요한 경우
5) 상장예비심사결과를 통보받은 날부터 6월 이내에 상장규정 제11조의 규정에 의한 신규상장 신청을 하지 않은 경우.
다만, 당해 법인이 코스닥시장의 상황급변 등 불가피한 사유로 신규상장 신청기간의 연장을 신청하여 거래소가 승인하는 경우에는 동 기간을 6월 이내의 범위에서 연장할 수 있음
6) 그 밖에 상장예비심사결과에 중대한 영향을 미치는 것으로 거래소가 인정하는 경우&cr
□ 청구법인의 제4조제2항제1호의 서류(최근 사업연도 재무제표 및 감사인의 감사보고서)에 대한 외부감사및회계등에관한규정 제48조의 규정에 의한 감리결과 증권선물위원회가 상장예비심사청구법인에 대하여 동규정 제55조에 해당하는 조치(임원의 해임권고, 3년이내의 기간의 감사인 지정 또는 변경요구, 시정요구, 각서(회계처리기준의 성실한 준수를 확약하는 내용이어야 한다)제출요구, 경고, 주의 등 기타 필요한 조치)를 의결한 사실이 확인된 경우, 거래소는 청구 법인에 대하여 제6조제1항제19호의 규정에 의한 신규상장 심사요건을 기준으로 재심사하여 상장예비심사결과의 효력을 인정하지 아니할 수 있음
3. 기타 신규상장에 필요한 사항
□ 청구법인은 코스닥시장상장규정 제4조제4항에서 정하는 다음 각 호 해당하는 사유가 발생한 때에는 그에 관련된 서류를 제출하여야 함
1) 증권에 관한 사항에 대한 이사회나 주주총회의 결의
2) 경영상 중대한 사실(발행한 어음 또는 수표의 부도, 합병등, 소송의 제기, 영업활동의 중지, 주요자산의 변동 등)
3) 모집 또는 매출의 신고를 한 때에는 투자설명서(예비투자설명서를 포함한다). 이 경우 기재내용의 정정사항을 포함한다.
4) 당해 사업연도 반기종료 후 45일이 경과한 경우 반기재무제표 및 감사인의 검토보고서
5) 최근 사업연도의 결산 승인을 위한 주주총회가 개최된 경우 최근 사업연도의 재무제표 및 감사인의 감사보고서
&cr만약 당사의 상장적격성심사결과에 영향을 줄 수 있는 사건이 발생할 경우, 이는 당사 주식 상장일정의 연기 또는 상장의 승인 취소를 유발할 수 있으며, 이에 따라 당사의 주식의 가격과 유동성에 심각한 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.&cr
차. 상장 후 주가의 공모가액 하회 위험&cr&cr코스닥시장 상장 후 주식시장 상황 등에 따라 주가는 최초 공모가액을 하회할 수도 있으며, 이 경우 공모가에 금번 공모주식을 취득한 투자자는 투자원금 손실을 입을 수 있습니다.
&cr수요예측을 거쳐 당사와 대표주관회사 간 협의를 통해 결정된 동 주식의 공모가격은 기업공개 이후 시장에서 거래될 시장가격을 나타내는 것이 아니며 당사의 재무실적, 당사 및 당사가 경쟁하는 업종의 과거 및 전망, 당사의 경영진, 당사의 과거 및 현재 영업, 당사의 미래수익 및 원가구조에 대한 전망, 당사의 발전 현황, 당사와 유사한 사업 활동을 영위하고 있는 공개기업의 기업가치 평가, 한국 주식시장의 변동성 여부와 같은 요인의 영향을 받을 수 있습니다. 따라서 투자자는 공모가격이나 그 이상의 가격으로 주식을 재매각하지 못할 수 있으며, 그 결과 투자금액의 일부 또는 전부에 대한 손실이 발생할 수 있습니다. &cr
카. 증권신고서 정정 위험&cr&cr본 증권신고서(투자설명서)의 효력발생은 정부 또는 금융위원회가 본 증권신고서(투자설명서)의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 본 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 본 증권신고서(투자설명서)의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있습니다. 또한, 본 증권신고서(투자설명서)상의 발행 일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생시 변경될 수 있습니다.
본 증권신고서(투자설명서)에 대하여 정부 또는 금융위원회가 본 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 본 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 당사에 대한 투자책임은 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다. 또한, 본 주권은 정부 및 금융기관이 보증한 것이 아니며, 투자위험 역시 투자자에게 귀속되오니 투자자께서는 투자시 이점에 유의하시기 바랍니다.
&cr본 증권신고서 상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 관계기관의 조정 또는 증권신고서 수리 과정에서 변경될 수 있습니다.&cr
타. 환매청구권 미존재 위험&cr&cr금번 공모에서는 증권 인수업무 등에 관한 규정의 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(환매청구권)가 부여되지 않으니 투자 시 유의하시기 바랍니다.
&cr금번 공모의 대표주관회사인 한국투자증권㈜은 2016년 12월 13일 개정되어 2017년 1월 1일부로 시행되는 증권 인수업무 등에 관한 규정의 제10조의3 일반청약자의 권리 및 인수회사의 의무(환매청구권)가 부여되지 않습니다. 이와 관련해서 권리를 행사할 수 없으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.&cr
파. 주가의 일일 가격제한폭 변경&cr&cr2015년 6월 15일부터 코스닥시장과 유가증권시장 주식의 일일 가격제한폭이 기존의 ±15%에서 ±30%로 확대되었으므로, 투자 시 유의하시기 바랍니다.
&cr2015년 6월 15일부터 코스닥시장과 유가증권시장 주식의 일일 가격제한폭이 기존의 ±15%에서 ±30%로 확대되었습니다. 이에 따라 상장일 이후 당사 주식의 장중 가격 변동폭이 이전의 공모주 투자 사례 대비 클 수 있으니 투자 시 유의하시기 바랍니다.&cr
하. 투자자의 독자적 판단 요구&cr&cr투자자께서는 상기 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안됩니다. 본 증권신고서에 기재된 사항 이외의 투자위험요소를 검토하시어 투자자 여러분의 독자적인 투자판단을 해야 함에 유의하시기 바랍니다.
&cr본건 공모주식을 청약하고자 하는 투자자들은 투자결정을 하기 전 본 증권신고서의 투자위험요소 뿐만 아니라 다양한 위험요소를 주의 깊게 검토하시고 이를 종합적으로 고려하여 최종적인 투자판단을 해야 합니다. 다만, 당사가 현재 인지하고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 상기 투자위험요소에 기재하지 않은 사항이라 하더라도 당사의 운영에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 배제할 수 없으므로, 투자자는 상기 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며 투자자 본인의 독자적인 판단에 의해야 합니다.&cr&cr만일 본 증권신고서에 기재된 투자위험요소가 실제로 발생하는 경우 당사의 사업, 재무상태, 기타 운영결과에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있으며, 이에 따라 투자자가 금번 공모과정에서 취득하게 되는 당사 주식의 시장가격이 하락하여 투자금액의 일부 또는 전부를 잃게 될 수도 있습니다.&cr&cr한편, 본건 공모를 위한 분석 중에는 일부 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 애초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점도 유의해야 합니다.&cr
거. 소수주주권 행사로 인한 소송 위험&cr&cr소수주주의 소수주주권 행사로 당사는 추가적인 소송위험에 노출될 수 있습니다.
&cr본건 공모 이후 당사의 주식은 한국거래소 코스닥시장에 상장될 예정입니다. 상법상 상장회사 특례 규정인 제542조의6(소수주주권)에 따라 의결권이 없는 주식을 제외하고 회사의 발행주식총수의 1.5%에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 주주총회 소집청구 및 회사의 업무, 재산상태를 조사하기 위하여 법원에 검사인 선임을 청구할 수 있고, 1.0%(회사의 자본금이 1,000억원 이상인 경우 0.5%)에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 일정한 사항을 주주총회의 목적사항으로 할 것을 제안할 수 있습니다. &cr&cr또한 0.5%(회사의 자본금이 1,000억원 이상인 경우 0.25%)에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 이사, 감사 등의 해임을 요구할 수 있고, 0.1%(회사의 자본금이 1,000억원 이상인 경우 0.05%)에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 회사의 회계장부를 열람청구할 수 있습니다. 0.05%(회사의 자본금이 1,000억원 이상인 경우 0.025%)에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하여 이로 인하여 회사에 회복할 수 없는 손해가 생길 염려가 있는 경우에는 회사를 위하여 이사에 대하여 그 행위를 유지할 것을 청구할 수 있고, 0.01%에 해당하는 주식을 6개월 이상보유한 소수주주는 회사를 대신하여 주주대표소송을 제기할 수 있습니다. &cr&cr회사의 소액주주들과 이사회 및 주요주주들과의 이해관계는 상이할 수 있으며, 이로 인해 소액주주들이 법적 행동을 통해 그들의 영향력을 행사할 수 있습니다. 향후 당사를 상대로 상기와 같은 소송 또는 법원명령이 발생할 경우, 당사의 효율적이고 적절한 전략 시행이 방해 받을 수 있으며 사업과 성과에 영향을 줄 수 있는 경영자원이 핵심사업에 집중되지 못 할 수 있습니다.&cr
너. 미래예측진술에 대한 위험&cr&cr본 증권신고서는 향후 사건에 대한 당사 경영진의 현재 시점(내지 별도 시점이 기재되어 있는 경우 해당 시점)의 예상을 담은 미래예측진술을 포함하고 있으며 미래예측진술은 실제로는 상이한 결과를 초래할 수 있는 특정 요인 및 불확실성에 따라 달라질 수 있습니다.
&cr기 언급된 당사 사업 관련 리스크 이외에도 다른 요인으로 인해 본 신고서에 포함된 다양한 미래예측진술과 실제 발생한 결과가 상이할 수 있습니다. 이들 요인에는 다음과 같은 사항이 포함됩니다.&cr&cr- 일반적인 경제, 사업, 정치 상황 및 부정적인 규제, 법률 발생&cr- 금리 변동 및 당사의 채무상환 능력&cr- 소비자 신뢰 저하 및 소비심리 하락&cr- 당사 관련 산업 경쟁구도 변화&cr- 금융시장 상황 및 환경의 변화&cr&cr이러한 리스크와 관련된 특정 기업정보공시는 그 특성상 추정치에 불과하며, 이 같은 불확실성이나 리스크 중 하나라도 실현되는 경우 실제 결과는 과거 실적은 물론 추정치, 예상치 와도 크게 달라질 수 있습니다. 예를 들어 매출액 감소, 비용 증가, 자본비용 증가, 자본투자 지연, 실적 개선 예상치 달성 실패 등이 발생할 가능성이 있습니다. 또한 법으로 요구하는 경우를 제외하고 당사는 새로운 정보 취득, 미래 사건 발생 등과 무관하게 미래예측진술을 업데이트하거나 수정할 의무가 없으며 그러한 의무를 명시적으로 부인하는 바입니다. 따라서 투자자 분들께서는 본 신고서의 공개일자 기준으로 작성된 미래 예측 진술에 지나치게 의존해서는 안 된다는 점을 유의해주시기 바랍니다.
더. 재무상황 변동 위험&cr&cr본 증권신고서상의 재무제표에 관한 사항은2019년도 1분기 재무제표 작성기준일 이후의 변동을 반영하지 않았으니 투자에 유념하시기 바랍니다. 본 증권신고서(예비투자설명서)에 기재된 재무제표의 작성기준일 이후 본 증권신고서(예비투자설명서) 제출일 사이에 발생한 것으로 증권신고서에 기재된 사항 이외에 자산, 부채, 현금흐름표 또는 손익사항에 중대한 변동을 가져오거나 중요한 영향을 미치는 사항은 없습니다.
&cr현재 2019년 1분기에 대해 회계법인으로 검토받은 K-IFRS 기준으로 재무제표를 작성하여 본 신고서에 기재하였습니다. 본 신고서 상의 재무제표는 2019년 1분기 재무제표 작성기준일 이후의 변동을 반영하지 않았으므로 투자에 유의하시기 바랍니다. &cr
Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)
■ 본 장은 「자본시장법과 금융투자업에 관한 법률」 제119조 제1항 및 동법 시행령 제125조 제1항 제2호 마목에 의거, 금번 공모주식의 인수인이 공모주식에 대한 의견을 기재하고 있는 부분입니다. 따라서 본 장의 작성 주체는 대표주관회사인 한국투자증권㈜ 이므로 문장의 주어를 "당사", "한국투자증권㈜"으로 기재하였습니다. 발행회사인 ㈜플리토의 경우에는 "동사", "회사"로 기재하였습니다.&cr&cr■ 본 장에 기재된 평가의견은 금번 한국거래소 코스닥시장 상장의 대표주관회사인 한국투자증권㈜가 금번 공모주식의 발행회사인 ㈜플리토에 대한 기업실사 과정을 통하여 발행회사인 ㈜플리토로부터 제공받거나 취득한 정보 및 자료에 기초하여 코스닥시장 상장법인으로서의 조건 충족여부 및 상장과정에서의 공모희망가액 제시범위(공모가 밴드) 산정논리와 적정성에 대한 판단범위로 한정됩니다.&cr&cr■ 즉, 본 장의 평가의견은 금번 공모주식의 ㈜플리토에 대한 기업 실사과정 중에 있어서 동사의 코스닥시장 상장 및 공모주식의 가치평가를 검토 및 산정하기 위해 제공받은 정보 및 자료에 기초하여 인수인이 합리적 추정 및 판단의 가정하에 제시하는 주관적인 의견입니다.&cr&cr■ 그러므로, 본 증권신고서의 당해 기재내용이 금번 공모주식의 대표주관회사인 한국투자증권㈜가 투자자에게 투자의사결정 여부, 이와 관련한 동사의 영업, 경영관리, 재무, 기술 등 전반적인 사업개황을 평가한 후의 조언 및 자문, 이에 상응하는 청약관련 정보를 제공하는 것이 아니며, 인수인의 분석의견 제시가 본 증권신고서, 예비투자설명서, 투자설명서 기재내용의 고의적인 허위기재사실 이외 진실성, 정확성과 관련하여 자본시장법 상에서의 모든 책임을 부담하는 것은 아니라는 사실에 유의하시기 바랍니다.&cr&cr■ 본 장에 기재된 인수인의 분석의견 중에는 투자자에게 회사에 대한 이해를 돕기 위하여 기재된 예측정보가 포함되어 있습니다. 예측정보에 대한 실제결과는 여러 가지 내/외부 요인들의 변화에 의해 기재된 예측정보와는 다르게 나타날 수 있음을 투자자는 유의하셔야 합니다. 예측정보와 관련하여 투자자가 고려해야 할 사항에 대해서는 본 신고서의 서두에 기재된 "예측정보에 관한 유의사항" 부분을 참조하시기 바랍니다.
1. 평가기관&cr
| 구 분 | 증 권 회 사 (분 석 기 관) | |
|---|---|---|
| 회 사 명 | 고 유 번 호 | |
| --- | --- | --- |
| 대표주관회사 | 한국투자증권㈜ | 00160144 |
&cr
2. 평가의 개요&cr &cr 가. 개요&cr&cr 대표주관회사인 한국투자증권㈜는 ㈜플리토의 기명식 보통주식 1,473,486주를 총액인수 및 모집(매출)하기 위하여 동사의 증권을 분석함에 있어 최근 분기보고서 및 3개 사업연도 감사보고서 등의 관련자료를 참고하여 동사의 사업성, 수익성, 재무안정성 및 기술성등에 대하여 기업실사를 실시하였으며, 기업실사를 통한 리스크요인들을 주식가치 산정에 반영하여 평가하였습니다.&cr&cr 나. 평 가 일정&cr
| 구분 | 일시 |
|---|---|
| 대표주관계약 체결 | 2017.06.20. |
| 기업실사 | 2017.07.04. ~ 2019.03.29. |
| 상장예비심사청구 | 2019.04.01. |
| 상장예비심사 승인 | 2019.05.31. |
| 증권신고서 제출 | 2019.06.05. |
&cr 다. 기업실사 이행상황 &cr
대표주관회사인 한국투자증권㈜는 ㈜플리토의 코스닥시장 상장을 위하여 동사에 대한 기업실사(Due-Diligence)를 실행하였으며, 동 실사의 참여자 및 일정, 실사내용은 다음과 같습니다.&cr
(1) 대표주관회사 기업실사 참여자&cr
| 소 속 | 성 명 | 부 서 | 직책&cr(직급) | 실사업무 분장 | IB 경력 |
|---|---|---|---|---|---|
| 한국투자증권㈜ | 배영규 | IB1본부 | 본부장 | IPO 진행 총괄 책임 | 25년 |
| 한국투자증권㈜ | 유명환 | 기업금융1부 | 이 사 | IPO 진행 실무 책임 | 22년 |
| 한국투자증권㈜ | 임현수 | 기업금융1부 | 팀 장 | 기업실사 실무 책임 | 12년 |
| 한국투자증권㈜ | 송윤태 | 기업금융1부 | 대 리 | 기업실사 실무 담당 | 5년 |
| 한국투자증권㈜ | 권혁환 | 기업금융1부 | 주 임 | 기업실사 실무 담당 | 3년 |
&cr (2) 발행회사 기업실사 참여자&cr
| 성 명 | 직책(직급) | 담당업무 |
|---|---|---|
| 이정수 | 대표이사 | 경영총괄 |
| 김진구 | 이사 | 전략총괄 |
| 강동한 | 이사 | 기술총괄 |
| 정대철 | 이사 | 재무총괄 |
| 김영덕 | 과장 | 재무회계 실무 담당 |
&cr (3) 기업실사 항 목&cr
| 항목 | 세부 확인사항 |
|---|---|
| 모집 또는 매출에&cr관한 일반사항 | 가. 당 증권관련 정관상 근거, 청약방식, 발행가액, 발행절차 등 관련 법규를 준수여부 확인 나. 당 증권에 대한 이사회 결의 내용 확인 다. 당 증권의 증권발행 가액의 적정성 검토 라. 일반공모의 경우 공모기간과 청약방식, 최저청약금액 등이 일반청약자에게 충분한 청약기회를 제공하는지 여부 마. 주주배정의 경우 신주인수권 증서 상장 등 주주 보호방안이 있는지 여부 바. 우리사주조합 배정 비율 및 절차의 관련 법규 준수 여부 사. 발행회사 주식의 최근 시세가 액면가 이하이고 발행가액이 액면가 이상인 때에 발행회사 또는 발행회사의 대주주 등과 청약예정자 사이에 손실보전 등의 약정이 있는지 여부 |
| 증권의 주요 &cr권리내용 | 가. 당 증권의 발행과 관련하여 신주인수권, 의결권, 배당 등의 사항이 정관에 명시되어 있는지 확인&cr나. 정관이나 관계법령에 회사의 지배권 변동을 실질적으로 제한하는 금지조항 등 특별한 조항의 존재 여부 |
| 투자위험요소 | 가. 발행회사의 사업위험, 회사위험, 기타 투자위험이 증권신고서에 적정하게 반영되어 있는지 여부 검토 |
| 자금의 사용목적 | 가. 투자대상의 실재성이 있고 자금사용 예정시기, 소요자금 산출근거, 청약미달 시 자금집행 우선순위, 미달자금 충원계획 등이 구체적인지 여부 나. 기존에 공모를 통해 조달한 자금이 공시서류에 기재된 대로 사용되었는지 여부 다. 발행회사가 과거에 횡령 등이 발생했거나, 조달자금 사용계획을 변경한 사실이 있는지 여부 라. 자금사용처가 신규사업진출이나 타법인주식 취득인지 여부 |
| 경영능력 및&cr투명성 | 가. 최대주주의 지분율 및 주식보유 형태(담보제공여부 포함), 잦은 경영진변경, 경영권 분쟁, 주식관련증권 전환 또는 주식매수선택권 행사 등으로 인하여 경영권 불안정성이 대두될 가능성이 있는지 여부 나. 경영진의 불법행위가 있고 이에 대한 형집행이 종료되지 않은 경우 불법행위의 중요성과 업무 관련성에 비추어 회사경영에 불리한 영향을 미칠가능성이 있는지 여부 다. 최대주주 등이 법인인 경우 직접 방문하거나 국세청시스템(조회시점의과세유형 및 휴면여부, 폐업일자 등) 등을 통해 실재성을 확인할 것 라. 최근 최대주주가 변경된 경우(경영권 양수도계약이 체결된 경우 포함)지분 인수조건 및 인수자금 조달방법 등이 타당한지 여부 마. 사외이사 선임, 경영지배인 선임, 이사진의 계열회사 이사 겸직 등과관련하여 상법상 절차를 준수하였는지 여부 바. 최근 경영진이 변경된 경우 선임배경과 과거 근무경력(근무한 회사의상장폐지 등 특기사항 포함), 형사처벌 내역 등에 비추어 회사경영에 불리한 영향을 미칠 가능성이 있는지 여부 사. 정관상 이사회 의결정족수 강화, 이사 해임요건 강화 등 경영권 보호장치가 도입된 경우 효율적인 경영이 제한받을 가능성이 있는지 여부 아. 공시된 임원외 고문, 회장, 부회장, 부사장 등 사실상 회사의 임직원으로 근무하는 사람이 있는지 여부 자. 발행회사가 최근 3년 중 최대주주등과의 거래가 있는 경우 내부통제절차 등에 명시된 관련근거가 있고 거래사유가 타당하며 거래조건이 제3자와의 거래와 비교하여 합리적인지 여부 차. 발행회사와 겸직회사간 거래내역이 있는 경우 관련 이사회 의결 절차를 준수하는 등 거래의 적절성이 확보되었는지 여부 카. 사내규정을 구비하고 있으며 내부통제절차가 관행적으로 이뤄지지 않고 문서화되어 있는지 여부 타. 사내 자금관리에 대한 내부통제제도 마련 및 운영이 타 기업사례에 비추어 적정한 수준인지 여부 파. 법인인감, 통장, 어음용지, 수표 등의 관리책임이 특정인에게 집중되지않고 업무분장 원칙에 따라 관리되는지 여부 하. 과거에 횡령 및 배임이 발생한 경우 유출 자금의 회수방안, 재발방지를위해 내부통제시스템이 개선되어 운영되는지 여부 거. 이사회 운영실태 관련하여 이사회의사록 원본관리자와 관리대장 관리자가 분장되어 적절히 작성 및 관리되고 있는지 여부 너. 회사의 재무상태, 경영실적 등을 적시에 공시할 수 있는 관리조직이 구비되었는지 여부 |
| 회사의 개요 | 가. 직전 정기보고서 제출 이후 현재까지 발생한 회사의 주된 변동내용 확인 나. 최근 1년 간 자본금의 변동내용 확인 |
| 사업의 내용 | 가. 발행회사가 속한 산업의 경쟁상황, 시장규모, 성장주기(Life Cycle), 정부규제 등 검토 나. 발행회사가 속한 산업에 대한 기재내용과 경쟁업계가 제출한 정기보고서 등의 기재내용의 부합 여부에 대한 검토 다. 신성장산업, 바이오산업, 녹색기술산업 등 기술평가가 기업의 가치에중요한 영향을 미치는 경우 외부전문기관에 기술평가를 위탁할 필요성이 있는가? 라. 평판리스크가 존재 여부와 존재하는 경우 리스크 관리방안 검토 마. 사업의 수주현황, 수주조건 변경 추이에 비추어 영업활동이 악화될 가능성이 있는지 여부 바. 사업과 관련된 매출채권과 재고자산의 증가 추이, 주요 거래처의 신용등급 변동내역, 채권회수 추이 등에 비추어 영업활동이 악화될 가능성이있는지 여부 사. 주된 사업의 전부 또는 상당부분을 특정거래처에 의존하는 경우 거래기간, 조건, 마진율 및 거래의 불가피성 등을 고려할 때 거래의 지속가능성여부 아. 발행회사가 유전사업, 바이오사업, 대체에너지사업 등 투자기간이 길고 수익성이 불확실한 사업을 영위하는 경우 동 사업의 경제성을 입증할 수 있는 증빙자료 존재 여부 자. 발행회사가 기존에 제출한 정기보고서나 주요사항보고서에 기재된 사업추진계획이 현재 진행 중인지 여부 차. 발행회사의 주된 사업이 해외시장에 진출되어 있는 경우인지 여부 카. 발행회사의 주된 사업이 수출입 거래 규모가 크거나 파생상품계약이 체결되어 있는지 여부 |
| 재무에 관한 사항 | 가. 주요 재무지표(안정성지표, 수익성지표, 성장성지표, 활동성지표 등)의연간추이를 동일, 유사업종의 타 기업들과 비교하여 발행회사의 재무 위험요인을 검토 나. 발행회사의 규모에 비추어 중요성이 있는 투자가 있었거나 있을 예정인 경우 투자의 진정성과 투자자금 사용내역이 구체적인지 여부 다. 차입금(회사채포함) 규모가 클 경우 차입금 만기구조(조기상환 포함),유동성, 차입금 상환일정 등을 고려하여 채무상환 불이행위험 가능성(가장비관적인 시나리오도 가정할 것)을 검토 라. 발행회사가 지급보증, 담보제공, 파생상품, 어음 등으로 인해 우발채무가 현실화될 우려가 있는 경우 재무안정성의 악화 가능성 검토 마. 자본잠식이 진행되고 있거나 진행될 우려가 있는 경우 자본구조의 개선을 위한 구체적인 대응방안 존재 여부 바. 자본잠식 해소 등을 위해 출자전환을 하거나 채무면제, 채무재조정 등이 발생한 경우 별도의 이면약정이 있는지 여부 사. 현금흐름 구조에 비추어 유동성이 급격히 악화될 가능성이 있는 경우대응방안 존재 여부 아. 신용등급이 최근 3년내 1단계 이상 하락한 경우 이로 인해 향후 자금조달계획 및 손익에 미치는 영향 검토 자. 재무정보에 활용된 재무제표의 기준일 및 단위, 기준통화가 통일되었는지 여부 차. 출자회사 등 관계회사와 발행회사의 특수관계인 등에게 대여금, 선급금을 지급한 경우 지급사유와 충당금설정 추이에 비추어 회수가능성이 있는지 여부 카. 자금 대여처가 원리금을 미상환하고 있음에도 불구하고, 추가로 자금대여를 하는 경우 발행회사와 대여처간 관계 파악 및 채권회수 방안이 적절히 수립되었는지 여부 타. 차, 카 의 내용을 확인하기 위해 발행회사의 경영자 및 내부통제관리자, 감사와의 면담을 하였는지 여부 파. 타법인 주식 취득가액 산정근거가 합리적인지 여부 하. 타법인이 비상장회사이거나 해외소재 회사인 경우 기존 회사운영 자금의 사용내역과 재무정보에 대해 신뢰할만한 자료가 존재하는지 여부 거. K-IFRS 적용으로 인해 기존의 재무구조와 상당한 차이가 발생하거나발생될 것으로 예상되는지 여부 너. 발행회사가 최근 3년 간 회계변경 및 오류수정을 통해 매출, 이익 등이변경된 사실이 있는지 여부 |
| 감사인의 &cr감사의견 등 | 가. 최근 3개년 간 회계감사인으로부터 적정의견 이외의 감사의견 받은 사실 여부 검토 및 발생시 이에 대한 재무위험성 검토 |
| 회사의 기관 및 &cr계열회사에 &cr관한 사항 | 가. 발행회사가 계열회사 주식을 보유하고 있는지 여부 |
| 주주에 관한 사항 | 가. 직전 정기보고서 제출 이후부터 현재까지 최대주주의 지분율 변동 또는 주식관련증권 전환 또는 주식매수선택권의 행사 유무 검토 나. 최대주주 지분율 변동 또는 전환권 행사가 있을 경우 이로 인한 경영권안정화 방안 마련 여부 검토 다. 최근 1년간 최대주주 변동내역 확인 |
| 임원 및 직원 등에&cr관한 사항 | '경영능력 및 투명성' 항목 검토로 갈음 |
| 이해관계자와의 &cr거래내용 등 | 가. 감사보고서상 관련 거래 내역의 기재 내용 검토 나. 거래조건이 다른 거래와 비교할 때 비정상적이라고 보여지는지 여부 다. 금전거래의 경우 자금 회수가 지연되거나, 적정한 충당금이 설정되었는지 여부 라. 비상장 당시 지급한 대여금이 상장 후 만기 연장되었는지 여부 |
| 기타 투자자보호를&cr위해 필요한 사항 | 가. 유통주식수 증가(전환 및 행사가능 주식 포함) 및 자기주식 처분 등에따른 주식가치 하락 가능성 검토 나. 최근 특수관계자 등에 대해 발행한 주식, 주식관련증권, 주식매수선택권 등과 관련하여 별도 약정이나 옵션부여 여부 다. 최근 제3자 배정자가 시가보다 높은 가격으로 유상증자에 참여하는 등의 경우, 제3자 배정자의 실재성 및 증자참여의 진정성 등 검토 라. 발행회사의 관리종목 및 상장폐지 요건 해당 가능성 마. 발행회사가 금융당국 등으로부터 관련법령에 따른 제재조치를 받은 적이 있는 지 여부 바. 발행회사의 임금체불 등 근로기준법 위반행위 여부 사. 발행회사의 정기보고서가 연결기준으로 작성된 경우 주요 종속회사와관련된 위험요인 등이 충실하게 기재되었는지 확인 아. 발행회사의 소송 및 분쟁 내역 등이 있는지 여부 자. 발행회사의 횡령, 배임 등 회사의 재무에 직접적 영향을 끼치는 소송이있는지 여부 차. 발행회사 및 임직원의 제재현황이 존재하는지 여부 카. 투자자의 합리적인 투자판단이나 의사결정에 중요한 영향을 미칠 수 있는 기존 정보(과거 공시나 언론보도 등)가 검증시점에 잘못 알려져 있거나 그 내용이 변동된 경우가 있는지 여부 |
&cr (4) 기업실사 주요 일정 및 내용&cr
| 일자 | 실사내용 |
|---|---|
| 2017.07.04 | [제1차 기업실사] 1. 장소: (주)플리토 회의실 2. 참석자 대표주관회사: 배영규 본부장, 유명환 이사, 임현수 팀장, 송윤태 대리 발행회사: 이정수 대표이사, 김진구 이사, 강동한 이사 3. 내용 1) 대표이사 면담 - 주요 경력 및 경영철학과 발행회사의 연혁 등에 관한 질의, 응답 및 상장을 추진하게 된 경위 청취 - 회사의 핵심사업모델 및 설립 배경, 주요 서비스 등의 설명 2) 상장업무담당자 면담 - 설립 이후부터 현재까지의 연구개발 활동 내역, 기술력, 사업모델 관련 설명 청취 - 재무상황의 변동 및 향후 상장 추진 일정에 관한 사항 문의 - 상장을 위한 준비사항 확인, 상장일정 설명 |
| 2017.11.22 | [제2차 기업실사] 1. 장소: (주)플리토회의실 2. 참석자 대표주관회사: 임현수 팀장, 송윤태 대리 발행회사: 이정수 대표이사, 김진구 이사, 강동한 이사 3. 내용 1) 발행회사의 일반적인 사항 - 정관, 주주명부 및 주식변동사항, 등기부등본, 사업계획서, 사규 등 검토 - 임직원 현황, 급여 및 복리후생 관련 자료 등 검토 - 기타 경영상의 주요 계약 검토 2) 경영성과 및 재무관련 사항 - 최근 3개년 결산자료, 세무조정계산서, 감사보고서 등 검토 - 주요 계정별 원장 검토 3) 과거 매출 실적에 대한 분석 4) 주요 거래처 및 서비스 별 세부현황 검토 5) 향후 손익추정을 위한 Raw Data 수취 및 추정 근거 이해 6) 연구개발 실적 및 계획과 향후 개발 예정 서비스 관련 내용 청취 7) 발행회사의 경쟁회사 대비 핵심 역량 및 경쟁력 검토 8) 이사회 구성 점검 9) 외부 투자 관련 계약서 및 지분율 검토 10) 기타 주요 내부통제시스템 이슈 점검 및 정비 필요사항 확인 |
| 2018.03.06 | [제3차 기업실사] 1. 장소: (주)플리토회의실 2. 참석자 대표주관회사: 임현수 팀장, 송윤태 대리 발행회사: 이정수 대표이사, 김진구 이사, 강동한 이사 3. 내용 1) 경영성과 및 재무관련 사항 점검 - `17년 예상 실적 검토 2) 주요 서비스의 계약(수주) 진행 상황 점검 3) 내부통제시스템 정비내역 확인 4) 정기주주총회 안건 점검 5) 이사회 및 주주총회 의사록 구비내역 점검 |
| 2018.06.29 | [제4차 기업실사] 1. 장소: (주)플리토회의실 2. 참석자 대표주관회사: 임현수 팀장, 송윤태 대리 발행회사: 이정수 대표이사, 정대철 이사, 김영덕 과장 3. 내용 1) 주주명부 및 주식 변동상황 확인 - 주식매수선택권 부여 및 유상증자 세부내역 확인 - 주주 간 주식 매매내역 확인 2) 주요 거래처와의 계약 관련 진행사항 검토 3) 상장 관련 일정 및 계획 검토 |
| 2018.08.29 | [제5차 기업실사] 1. 장소: (주)플리토회의실 2. 참석자 대표주관회사: 임현수 팀장, 송윤태 대리, 권혁환 주임 발행회사: 이정수 대표이사, 정대철 이사, 김영덕 과장 3. 내용 1) 사업모델평가 준비를 위한 제반 사항 검토 1) 내부통제시스템 정비상황 점검 2) 향후 추정 실적 검토 |
| 2018.11.15 | [제6차 기업실사] 1. 장소: (주)플리토회의실 2. 참석자 대표주관회사: 임현수 팀장, 송윤태 대리, 권혁환 주임 발행회사: 이정수 대표이사, 정대철 이사, 김영덕 과장 3. 내용 1) 사업모델평가 및 상장예비심사청구 일정 검토 2) 내부통제시스템 정비상황 점검 |
| 2019.01.16 | [제7차 기업실사] 1. 장소: (주)플리토회의실 2. 참석자 대표주관회사: 임현수 팀장, 송윤태 대리, 권혁환 주임 발행회사: 이정수 대표이사, 정대철 이사, 김영덕 과장 3. 내용 1) 사업모델평가 통과에 따른 청구 등 향후 일정 최종 점검 2) '18년 감사보고서 관련 예상 내역 등 점검 |
| 2019.02.11&cr~&cr2019.03.29 | [제8차 기업실사] 1. 장소: (주)플리토회의실 2. 참석자 대표주관회사: 임현수 팀장, 송윤태 대리, 권혁환 주임 발행회사: 이정수 대표이사, 정대철 이사, 김영덕 과장 3. 내용 1) 상장예비심사청구서 작성 2) 상장예비심사청구서 첨부서류 준비현황 점검 3) 내부통제시스템 세부 정비내역 재확인 4) Valuation 및 공모구조 최종 확정 5) 주주명부 및 보호예수 대상주식 최종 확정 |
| 2019.04.01 | 상장예비심사청구 |
| 2019.05.31 | 한국거래소 코스닥시장본부 상장예비심사 승인 |
| 2019.06.05 | 총액인수계약 체결 및 증권신고서 제출 |
3. 기업실사결과 및 평가내용&cr
가. 사업의 수익성 &cr &cr (1) 비용의 우위성 &cr
| [플리토 수익성 비율 추이] |
| (단위: 원) |
| 구분 | 2016년 | 2017년 | 2018년 | 2019년 1분기 |
|---|---|---|---|---|
| 영업수익 | 1,276,118,961 | 2,221,582,486 | 3,505,445,449 | 376,806,989 |
| 영업비용 | 4,453,294,754 | 4,871,443,091 | 5,174,877,837 | 1,111,145,761 |
| 영업이익 | (3,177,175,793) | (2,649,860,605) | (1,669,432,388) | (734,338,772) |
| 영업이익률 | -248.97% | -119.28% | -47.62% | -194.88% |
주) 상기 금액은 연결재무제표 기준으로 기재하였습니다.
&cr 동사는 플랫폼을 기반으로 언어 데이터를 생성함에 따라, 매출원가가 없습니다. 따라서, 동사는 매출을 영업수익 형태로 인식하고 있습니다. 동사의 영업비용은 고정비 성격의 판관비(인건비, 임차료 등)로 영업수익의 성장에 따라 일정 규모의 비용이 증가하는 구조 입니다.&cr&cr 따라서, 동사가 향후 계획대로 매출 성장을 달성할 시 동사의 수익성은 빠르게 개선될 것으로 판단됩니다. 실제로 동사는 최근 3개년 동안 매출의 성장에 따라 영업손실 폭을 줄여나가는 추세를 보이고 있습니다. 2019년 1분기의 경우, 동사가 고객사와 연초에 주로 계약을 체결하여, 하반기에 영업수익을 인식함에 따라, 저조한 실적을 시현 하였지만, 동사의 계약 체결 및 논의 현황 등을 고려 시 2019년에도 매출 성장을 달성 할 것으로 전망 됩 니다. 상세 향후 추정 매출 등은 "Ⅳ. 인수인의 의견 - 라. 추정 당기순이익 산정내역 "을 참고하시기 바랍니다.&cr &cr (2) 매출의 우량도 &cr
| [플리토 매출 현황] |
| (단위: 천원) |
| 구분 | 구분 | 2016년 | 2017년 | 2018년 | 2019년 1분기 | |
| 영업&cr수익 | 데이터 매출 | 내수 | 779,463 | 936,647 | 1,286,575 | - |
| 수출 | 199,241 | 365,759 | 1,206,949 | 136,036 | ||
| 플랫폼 매출 | 내수 | 297,415 | 849,333 | 773,055 | 178,345 | |
| 합계 | 1,276,119 | 2,151,740 | 3,266,578 | 314,382 |
주) 상기 금액은 별도재무제표 기준으로 기재하였습니다.
&cr 동사는 2014년 부터 데이터 매출 및 플랫폼 매출을 개시 하였으며, 본격적인 매출은 2018년부터 시현하고 있는 것으로 판단 됩니다.&cr &cr 동사의 데이터 판매 매출은 2018년 기준 9개의 업체를 대상으로 시현 되었으며, 모두 글로벌 유수의 IT 및 AI 연구개발 기업으로 매출처의 우량도는 확보되어 있는 것으로 판단 됩니다. 또한, 동사의 증권신고서 제출일 현재, 수주 현황은 하기와 같으며, 계약 확정 및 진행 업체 중 대다수가 기존의 거래 내역이 있는 업체들로서 동사의 매출 우량도는 안정적으로 확보될 전망 입니다.&cr
| [플리토 수주 현황] |
| (단위 : 백만원) |
| 단계 | 구분 | 금액 | 데이터 유형 |
| 데이터 판매(계약 확정) | 6개사 | 984 | 텍스트/음성 |
| 데이터 판매(계약 진행) | 2개사 | 920 | 텍스트/이미지/음성 |
| 데이터 판매(계약 논의) | 6개사 | 3,000 | 텍스트/이미지/음성 |
주) 상기 수주현황 중 계약 진행 및 논의 사항은 계약 확정 전까지 변동가능함을 유의하시기 바랍니다. &cr &cr나. 사업의 성장성&cr &cr (1) 시장의 성장성&cr
(가) AI 시장
AI기술은 1950년대 개념과 구현에 대한 논의가 시작되면서 발전하기 시작하였으며, 이후 지속적으로 성능이 향상되어 왔으나 컴퓨팅 파워의 한계, 학습에 필요한 데이터의 제한, 알고리즘의 한계 등으로 정체되어 있다가 최근 신경망을 활용한 Deep Learning 기술이 등장하면서 빠르게 성장하고 있는 분야입니다.
AI는 자연어 처리, 기계 번역, 이미지 인식, 음성 인식, 음성 합성 등 여러 분야에서 활용이 되고 있으며, 대표적인 기업으로 구글(미국), 애플(미국), 아마존(미국), 바이두(중국), 텐센트(중국), 네이버(한국), 카카오(한국) 등이 있는 것으로 파악됩니다.
AI는 빅데이터, 로봇공학, 양자암호, 사물 인터넷, 무인 운송 수, 3D 프린팅, 연결 표시 기술 등과 함께 4차 산업 혁명의 요소 기술로서, 향후 국내외 AI의 시장 규모는 급속하게 성장할 것으로 예상되고 있습니다.
1) 글로벌 AI 시장
해외 리서치 전문기관인 트랙티카(Tractica)에 따르면, 글로벌 AI 시장 규모는 2015년 2억 달러(2,200억원)에서 2024년 111억 달러(12조 2,100억원)로 55배 성장할 것으로 전망되고 있습니다. 특히, 2024년에는 우리나라를 포함하여 일본, 중국, 인도 등이 속한 아시아 태평양 지역의 시장 규모가 가장 큰 비중을 차지할 것으로 보입니다.
[ 2015 ~ 2024년 AI 시장 규모 전망 ] 1.jpg 2015 ~ 2024년 AI 시장 규모 전망
주) 출처: Tractica
각 산업 분야별로 보면 특히 정보통신(Telecommunications), 소비재(Consumer), 광고(Advertising), 기업 용역(Business Services), 의료(Healthcare) 등의 영역에서 AI 기술이 향후로도 많이 활용될 것으로 예측되고 있습니다.
&cr
[ 2017 ~ 2025년 산업별 AI 시장 규모 전망 ] 2.jpg 2017 ~ 2025년 산업별 AI 시장 규모 전망
주) 출처: Tractica&cr
2016년 인공지능 시스템 분야에 가장 투자를 많이 한 산업은 금융과 소매산업이며, 그 다음으로 헬스케어와 제조업이 그 뒤를 잇고 있습니다. 특히, 금융과 소매산업 관련 인공지능 시장규모는 2016년 각각 15억달러(약 1조7,500억원)에 달하며, 헬스케어와 제조업 관련 인공지능 시장규모는 은 2016년부터 2020년까지 각각 연평균 69.3%, 61.4%에 이르는 성장률을 보일 것으로 기대됩니다.
또한, 인공지능 애플리케이션 분야가 큰 규모로 빠르게 성장하여 해당 시장규모가 2020년 182억 달러(약 21조3,000억원)에 달할 전망이며, 서버와 스토리지를 구축하는 하드웨어 부문 역시 2016년부터 2020년까지 5년 동안 연평균 60% 이상의 성장률이 예상되고 있습니다.
2) 국내 AI 시장
2017년 미래창조과학부가 발표한 자료에 따르면, 국내 AI 시장은 지속적으로 성장하여 2020년에는 11.1조원의 시장규모를 보일 것으로 전망하고 있습니다. 특히 동사의 언어 데이터가 주로 활용되고 있는 음성인식 및 통번역 시장은 4.2조원 규모로써 전체 AI시장의 39%의 비중을 차지하고 있습니다.&cr&cr
[ 2014 ~ 2020년 국내 AI 시장 규모 전망 ] 3.jpg 2014 ~ 2020년 국내 AI 시장 규모 전망
주) 출처: 미래창조과학부
일반적으로 음성인식 및 통번역 기술은 대기업 및 정부기관을 중심으로 활발히 연구가 진행되고 있으며, 이는 인공지능의 기본적인 특성 상 인공지능의 개발을 위해 많은 양의 언어 데이터 투입이 필수적이므로 이러한 언어 데이터의 조달시 많은 자금 집행이 선행되어야 하기 때문입니다.
음성인식 및 통번역 기술을 인공지능에 활용한 사례가 국내에도 점차 등장하고 있습니다. 국내에 통번역 기술을 이용한 대표적인 사례는 기계번역기로서, 특히 네이버는 인공지능 개발을 위해 신경망 번역 기술을 적용한 기계번역기인 '파파고'를 출시하였습니다. 파파고는 2018년 11월 현재 한국어, 영어, 일본어, 중국(간체), 중국어(번체), 스페인어, 프랑스어, 독일어, 러시아어, 포르투갈어, 이탈리아어, 베트남어, 태국어, 인도네시아어, 힌디어 등 총 15개의 언어를 지원하고 있습니다. 또한, 한국전자통신연구원(ETRI)은 '지니톡'에서 사용되는 번역 기술을 개발하였으며, 지니톡은 2018년 11월 현재 한국어, 영어, 일본어, 중국어, 스페인어, 프랑스어, 독일어, 러시아어, 아랍어 등 총 9개 언어를 지원하고 있습니다.
음성인식 기술을 이용한 최근의 대표적인 사례는 AI 스피커이며, SK 텔레콤의 '누구', KT의 '기가지니', 카카오의 '카카오미니', 네이버의 '네이버프렌즈'가 치열하게 시장 확대를 위해 경쟁중에 있습니다. 현재 음성인식 기술이 접목된 인공지능의 수준 국한할 때 AI 스피커는 음악을 듣거나, 날씨를 알려주는 정도의 역할만을 수행하나, 향후 인공지능 수준의 향상에 따라 인간의 일상생활을 다각도로 지원하는 비서 역할까지 수행할 것으로 기대되고 있습니다. 실제로 2018년 구글 연례 개발자회의(Google Input/Output)에서는 구글 어시스턴트가 사람과 자연스럽게 대화하면서 레스토랑을 예약하는 시연을 보여 화제가 되었습니다.
이와 같이 비서 기능까지 갖춘 인공지능이 일상생활에서 활용될 경우 많은 사람들의 생활이 윤택해지는 한편, 해당 기술을 통해 기업들 또한 막대한 수익을 기대할 수 있으므로 많은 국내 기업들이 인공지능 개발을 진행중입니다. 특히, 이러한 시장 환경에서 동사의 인공지능 생태계에 참여자가 증가할수록 해당 기업은 생태계 참여자의 Lock-in 효과로 인해 더 많은 기회 창출이 기대되므로 시장 선점을 위한 인공지능 기술 개발이 활발하게 이루어지고 있습니다.
[ 국내 AI 스피커 보유 가구수 전망 ] 4.jpg 국내 AI 스피커 보유 가구수 전망
주) 출처: 통계청&cr&cr최근 통계청 예측자료에 따르면, 향후 2020년까지 일반 가정의 70%가 AI 스피커를 이용할 것으로 기대하고 있어 향후 AI 스피커 시장 규모는 크게 성장할 것으로 기대되고 있습니다.&cr&cr(다) 음성인식(Voice Recognition) 시장
음성인식 기술은 컴퓨터가 마이크와 같은 소리 센서를 통해 얻은 음향학적 신호를 단어나 문장으로 변환시키는 기술을 말합니다. 스마트폰이 등장하고 여기에 음성인식 기술이 적용되기 시작하면서부터 음성인식 기술이 빠르게 대중화되기 시작하였으며, 이는 스마트폰이 그 자체로 방대한 데이터를 충분히 처리할 수 있는 프로세서이며 음성을 인식할 수 있는 마이크가 탑재되어 음성인식 기술이 적용되기 최적화된 장치였기 때문입니다.
초기에는 단순한 명령 정도만 알아듣는 음성 비서로 시작했던 음성인식 기술은 이후 더욱 다양한 분야에 적용되면서 빠르게 발전하고 있습니다. 최근에는 음성인식을 전면에 내세운 인공지능 스피커가 등장했으며, 다양한 스마트 가전기기에 음성인식 기능이 적용되고 있으며, 향후에는 가전뿐만 아니라 음성인식이 적용된 스마트 차량도 조만간 상용화되어 출시될 예정입니다. 이와 같이 음성인식 기술은 실제 소비자의 일상에 밀착되어 두루 사용되고 있습니다.
2018 Adobe 디지털 인사이트에 따르면, 미국 250여 개 유통업체의 550억개 이상 고객 방문 데이터와 소비자 1,000명을 대상으로 한 설문조사 결과 2017년 4분기 음성인식 비서의 판매량이 전년동기보다 103% 증가한 것으로 나타났습니다. 또한, 음성인식 비서를 갖고 있는 소비자의 절반 이상은 하루에 최소 한 번 이를 사용하고 있다고 조사되었습니다.
말 한마디로 날씨 예보는 물론 좋아하는 음악, 사고 싶은 물건에 대한 쇼핑 정보를 알아낼 수 있을 정도로 음성인식 기술은 이미 우리 생활에 깊이 스며들어 일상 속에서 널리 사용되고 있으며, 인공지능(AI) 기술과 사물인터넷(IoT) 기술의 본격적인 확산과 맞물려 다양한 분야로 점차 확대될 전망입니다. 즉, ‘손 안의 비서’에서 더 나아가 스마트카, 스마트홈 등 가까운 우리의 주변은 물론, 의사 소견을 알아듣고 데이터를 처리하는 AI병원, 음성만으로 주문을 처리하는 AI마트 등 다양한 산업까지 일상의 모든 접점에서 그 사용 범위가 넓어질 전망입니다. 이와 같이 음성인식 기술은 인공지능의 시대에 모든 제품의 기반 기술로 스며들고 있습니다.
| [ 글로벌 음성 인식 기술 시장 규모 ] |
| (단위: 백만달러) |
9.jpg 글로벌 음성 인식 기술 시장 규모
주) 출처: Statista
2015 년 세계 음성 인식기술 시장 규모는 약 6억달러였으나, 2016 년에서 2024 년까지 연평균 26.99 % 성장하여 2024년 세계 음성 인식기술 시장 규모가 약 71억 달러까지 증가할 것으로 예상되고 있습니다. 따라서, 음성인식 시장의 인기가 높아짐에 따라 관련 업계또한 높은 성장세를 보일 것으로 예상됩니다.
음성은 지문이나 홍채와 같은 개인의 고유한 특성이므로 음성이 실행 가능한 하나의 인증 수단으로 부상하고 있습니다. 온라인 거래의 선호되는 인증 방법으로서 음성을 구분하는 것은 전화와 파트너가 되어 매우 정확한 원격 인증을 제공하고 있으며, 자동차에 음성 인식 시스템을 통합하는 것은 차량을 운전하는 동안 휴대전화 사용을 규제하는 핸즈프리 (hands-free) 규정을 더 많은 국가에서 시작함에 따라 세계적인 인기를 얻고 있습니다.
향후 글로벌 음성 인식 시장은 기술 발전과 고급 전자장치의 사용 증가로 인해 지속적으로 성장할 것으로 예상됩니다.
음성 인식 기술은 스마트폰, 태블릿, 랩탑 및 이와 연결된 장치 등과 같이 소비자의 전자장치에 광범위하게 사용됩니다. 특히, Internet of Things (IoT) 장치에 대한 수요 증가는 소비자 수직 계열의 음성 인식에 대한 요구를 더욱 증폭시키고 있으며, 소비자 세그먼트는 연평균 13.9 %의 성장을 보일 것으로 예상되고 있습니다.
음성 인식 소프트웨어는 기업 및 소비자에게 모바일 및 데스크톱 음성 인식 솔루션을 제공할 뿐만 아니라 개인이 비용 면에서 효율적인 방식으로 문서를 작성하고 필사하는 데 도움이 될 수 있으며, 학생들의 과제물을 받아쓰기하는 데에도 도움이 되며 간단한 음성 명령을 통해 이메일을 작성하고 보낼 수 있도록 합니다.
음성 인식 기술은 정부 기관에서도 활용되어 음성 기반 대행사 디렉토리 응용 프로그램에 맞춤형 전화 기반 고객 서비스 솔루션을 제공하며, 이를 통해 정부 관청 및 정부 기관이 예산 제약, 직원 부족 및 시민 수의 증가에 대응하여 비용 면에서 효율적이고 차별화된 서비스를 제공받을 수 있습니다.
한편, 음성 인식 시장의 주요 기업들은 경쟁 우위를 차지하기 위해 음성 인식의 정확도를 높이는 데 주력하고 있으며, 이를 위해 제품 포트폴리오 및 지리적 이점를 강화하기 위한 전략적 제휴 및 인수 합병을 체결하고 있습니다.
(라) 이미지인식(Image Recognition) 시장
글로벌 이미지 인식 시장 규모는 2016 년 160 억 달러로 추정되고 있으며 2017 년부터 2025 년까지 연평균 19.2 % 성장할 것으로 예상되며, 쉽고 빠르게 인터넷에 접속하고 소셜 미디어와 웹을 더 많이 채택함에 따라 이미지인식 기술에 대한 수요가 증가할 것으로 예상됩니다.
| [ 중국의 기술유형 별 이미지 인식 시장 규모(2014년~2025년) ] |
| (단위: 백만달러) |
10.jpg 중국의 기술유형 별 이미지 인식 시장 규모(2014년~2025년)
주) 출처: Statista
BFSI (Banking, Financial services and Insurance)와 같은 다양한 분야에서 고 대역폭 데이터 서비스와 고급 기계 학습에 대한 선호도가 높아지짐에 따라 이미지인식 기술에 대한 수요가 증가하고 있습니다. 특히, 최근 이미지 인식 기술의 발전은 사용자들이 스마트폰을 이용하여 브로셔 및 잡지와 같은 오프라인 콘텐츠를 캡쳐시, 관련 제품 정보 등을 제공할 수 있는 수준에 이르렀으며, 나아가 증강 현실 경험까지 제공합니다.
데이터 분석 사용에 대한 필요성이 커짐에 따라 이미지인식 기술에 대한 수요 역시 증가할 것으로 예상되고 있습니다. 또한 인터넷 상에서 비디오 및 이미지 공유가 인기를 얻음에 따라 이미지 내 사람과 물체를 인식 및 식별하고 컨텍스트를 이해하는 이미지인식 기술 시장은 더욱 성장하고 있습니다.
&cr(2) 시장의 경쟁 현황&cr
(가) 경쟁형태 및 진입장벽
기존 언어 데이터 시장은 통번역 시장과 함께 형성되어 있습니다. 실제로 대부분의 언어 데이터 참여기업이 통번역 및 현지화 시장을 중심으로 형성되었으며 국가별 로컬시장이 강력하게 존재하였습니다. 이는 현지 국가를 기반으로 하는 번역가 네트워크의 보유가 산업의 핵심역량임에서 비롯되었습니다. 그러나 기계번역의 발전과 함께 언어 데이터의 중요성이 부각되면서, 점차 국가가 아닌 서비스 중심의 효율적인 데이터 처리 기술을 갖춘 IT서비스기업 위주로 재편되고 있습니다. 이들은 아래와 같은 특징을 가지고 빠르게 통폐합되고 있습니다.
| 구분 | 세부내용 |
| 온라인 마케팅을 통한 다양한 국가의 번역가 확보 | 온라인 서비스를 기반으로 하는 대부분의 기업은 UA (User Acqusiation: 사용자 획득)를 통하여 다양한 국가의 번역가를 자신들의 생태계에 편입시키고 있습니다. 이들은 국가별 법인 설립 없이도 현지화를 통하여 현지 번역가를 유입합니다. |
| 데이터 생산 시스템 | AI와 관련된 언어 데이터 산업은 방대한 양의 표본을 필요로 하며, 각 표본들은 산업분야, 상황, 데이터의 길이, 종류 등에 따라서 다양합니다. 기업들이 필요한 데이터를 빠르게 처리하고 생산하기 위해서는 전 과정이 시스템화 되어야 합니다. 따라서 IT기술력과 업력이 매우 중요합니다. |
| 글로벌 영업 | 언어 데이터가 필요한 기업군은 자동차, Wearable 기기 제조기업, 국가별 통신사, 인터넷 플랫폼 기업, 콘텐츠 기업 등이며 대부분이 거대한 규모의 기업들입니다. 이들은 데이터 생산에 따르는 보안 문제를 최소화하기 위하여 극 소수의 기업들과 강력한 영업 네트워크를 구축하고 있습니다. |
(나) 경쟁업체 현황
[ 주요 경쟁업체 현황 ]
| 구분 | Appen |
| 설립연도 | 1996년 |
| 소재지 | 호주 |
| 상장여부 | 상장(호주) |
| 임직원수 | 350명 이상 |
| 주요 서비스 | 전문가 고용 방식의 텍스트, 이미지, 음성 번역 서비스 |
| 언어 수 | 180개 언어로 소개중이나, 언어쌍 별 합산치로 추정 |
| 소속 번역가수 | 약 100만명 |
| 기타 | 호주, 미국, 중국, 영국 지사 보유 |
주) 출처: Appen 공시 자료 및 플리토 자체 추정 &cr&cr호주의 상장사인 Appen은 언어 데이터를 포함한 각종 데이터를 생성하여 고객사에 제공하는 업체로서, 2017년 기준 매출액은 약 1,333억원, 임직원수는 약 350명입니다. 2019년 5월말 기준, 시가총액 약 2.5조원으로 평가 받는 회사로서, 세계 각국에 현지화된 서비스로 데이터를 수집 및 판매하고 있습니다.
Appen은 집단지성 방식의 언어 데이터 생산에 집중하는 동사와는 달리 등록된 전문가를 통해 언어 데이터를 생산하고 있으며, 소수의 전문가를 통한 생산이므로 최초 생산되는 언어 데이터의 품질은 높으나 투입될 비용이 높고 동사 대비 언어 데이터 생산량 및 속도 또한 느린 특성을 보이고 있습니다.
반면, 동사는 집단지성 특성 상 빅데이터 생산에 유리하며 더 낮은 비용으로 빠른 거래처의 주문에 대응이 가능할뿐만 아니라 자체 품질 검증을 통해 품질 경쟁력이 확보되므로 Appen 대비 품질의 차이가 크지 않습니다.&cr
| [ 주요 경쟁업체 비교 현황 ] |
| (단위: 백만원, %) |
| 구분 | 플리토 | Appen | ||||
| 2016 | 2017 | 2018 | 2016 | 2017 | 2018 | |
| 매출액 | 1,276 | 2,222 | 3,505 | 88,802 | 133,249 | 291,418 |
| (매출원가율) | - | - | - | - | - | - |
| 영업이익 | (3,177) | (2,650) | (1,669) | 12,825 | 16,300 | 44,763 |
| (이익율) | -249% | -119% | -48% | 14% | 12% | 15% |
| 당기순이익 | (2,967) | (4,785) | (3,761) | 8,391 | 10,720 | 39,497 |
| (이익율) | -233% | -215% | -107% | 9% | 8% | 14% |
| 총자산 | 8,152 | 6,232 | 3,969 | 43,222 | 150,438 | 190,722 |
| 총부채 | 14,539 | 17,333 | 18,504 | 14,899 | 75,710 | 79,202 |
| 자기자본 | (6,387) | (11,101) | (14,535) | 28,322 | 74,729 | 111,520 |
주1) 동사 재무현황은 K-IFRS 연결 재무제표 기준
주2) 호주 달러 환율 820.25원 적용 기준
&cr 다. 회사의 경쟁력&cr &cr (1) 사업모델의 완성도&cr
동사는 연구개발 활동을 통해 동사가 영위하는 각 서비스라인업 별 기술 상용화를 달성하였으며, 해당 서비스의 고도화 및 정교화를 위해 향후 지속적으로 연구개발 활동을 수행할 예정입니다.
[ 최근 3개년 중 완료된 연구개발활동 성과 ]
| 연구과제명 | 연구결과 및 기대효과 | 상품화 여부 |
비 고 |
| 텍스트 데이터 정제 | 수집된 텍스트 데이터를 각 언어적 특성에 맞게 잘못된 문장 부호, 맞춤법 등을 정제함. 각 코퍼스 간의 유사도를 측정하여 고품질의 데이터를 저장 | 상품화 | 2017년부터 적용 |
| Sentence Category &crClassification | 수집된 텍스트 데이터의 주제를 분류하여 고객에 맞는 데이터를 제공함 | 상품화 | 2018년부터 적용 |
| 음성 데이터 정제 | 수집시 혹은 수집된 음성 데이터의 특성을 분석하여, 음성의 품질을 수치화 하고, 불필요한 부분을 잘라냄. 경우에 따라 재수집 가능하게 함. | 상품화 진행중 |
2019년 6월&cr개발 완료 예정 |
[ 기술의 상용화 현황 ]
| 세부 분야 | 사업모델 완성도 | 향후 연구개발계획 |
| CMS (Corpus Management System) |
영어 및 한국어 관련 텍스트 데이터의 개발 완료 및 상용화 | 다른 언어 및 음성/이미지 /영상관련 언어 데이터는 개발 진행 중 |
| 아케이드(Arcade) | 총 5단계의 개발 중 3단계 개발 완료 및 상용화 완료 | 음성데이터, 이미지데이터 개발 진행 중 |
| 집단지성 번역 |
동사 플랫폼 내 상용화 및 타사 플랫폼 적용을 위한 API 개발 완료 | 거래처별 API 최적화 개발 |
| 디스커버리 | 동사 플랫폼 내 상용화 완료 | 동사 플랫폼 내 상용화 완료 |
| 1:1 전문번역 |
동사 플랫폼 내 상용화 및 타사 플랫폼 적용을 위한 API 개발 완료 | 원어민 교정서비스와 연계를 통하여 더욱 고품질의 번역을 제공 |
| Flitto Machine Translate | 상시 수집된 데이터를 즉시 학습하여 빠르게 발전하는 자동 번역기를 구축 가능 | 현재 특정 언어쌍으로 번역기 구축 중이며, 2020년 상용화 예정 |
(2) 사업모델의 경 쟁우위도&cr
동사는 텍스트, 이미지, 비디오, SNS콘텐츠 번역 등 다양한 형태의 언어 데이터 관련 추천 및 플랫폼 구축 기술을 확보하고 있습니다.
[ 주요 보유기술 현황 ]
| 구분 | 보유기술개요 | 개발정도 | 개발기간 |
| Arcade 사용자 맞춤 알고리즘 |
사용자의 메타 정보를 바탕으로 최적화된 알고리즘으로 데이터를 수집하는 기술 | 1차 개발 완료 서비스 적용 중 |
2018년~현재 |
| Corpus Management System | 대량의 코퍼스를 체계적으로 관리/분류/활용할 수 있도록 하는 기술 | 1차 개발 완료 고도화 진행 중 |
2018년~현재 |
| Sentence Category Classification | 딥러닝기술을 이용하여 코퍼스의 주제를 분류하는 기술 | 개발 완료 서비스 적용 중 |
2018년 |
| 텍스트 번역 추천 | 사용자가 입력한 텍스트를 분석하여 적절한 문장/번역을 실시간으로 추천하는 기술 | 개발 완료 &cr서비스 적용 중 | 2016년 |
| 이미지 번역 추천 기술 |
사용자가 업로드한 이미지를 분석하여 비슷한 이미지/번역을 실시간으로 추천하는 기술 | 개발 완료 &cr서비스 적용 중 | 2016년 |
| Crowdsourcing Translation | 사용자가 필요한 번역을 실시간으로 집단지성을 활용하여 번역하는 기술 | 개발 완료 서비스 적용 중 |
2013년 |
| Long Text Crowdsourcing Translation |
긴 글을 적절한 길이로 나누어 집단지성을 활용하여 다수의 번역가가 동시에 번역하는 기술 | 개발 완료 서비스 적용 중 |
2014년 |
| 대량 번역 플랫폼 | 번역이 필요한 콘텐츠의 양이 많은 경우 이를 빠르게 번역하는 플랫폼 | 개발 완료 서비스 적용 중 |
2014년 |
| 음성 데이터 수집 플랫폼 |
대량의 음성 데이터(AI, Recognition 등의 영역에서 매우 중요)를 빠르게 수집하는 플랫폼 | 개발 완료 서비스 적용 중 |
2014년~2015년 |
| 전문 번역 플랫폼 | 요청자와 전문 번역가를 중개하는 플랫폼 | 개발 완료 서비스 적용 중 |
2014년~2015년 |
| 원어민 교정 플랫폼 |
번역이 된 콘텐츠를 해당 분야에 지식을 가지고 있는 원어민이 자연스럽게 교정해 주는 &cr플랫폼 | 개발 진행 중 | 2018년~현재 |
| 비디오 번역 플랫폼 |
음성 인식 기술과 집단지성 및 전문 번역 플랫폼, 그리고 번역 검수 기능을 이용하여 동영상을 번역하는 플랫폼 | 개발 완료 서비스 적용 중 |
2017년~2018년 |
| SNS 콘텐츠 번역 플랫폼 |
주요 SNS(Facebook, Twitter, Instagram, Weibo 등)의 콘텐츠를 실시간으로 빠르게 번역하는 기술 | 개발 완료 서비스 적용 중 |
2012년 |
| Open API | 플리토의 다양한 기능을 다른 회사가 연동하여 사용할 수 있도록 하는 기술 | 개발 완료 타사 연동 중 |
2018년 |
&cr또한, 동사는 2018년 12월 7일 거래소에 사업모델평가를 신청하였습니다. 이에 따라, 거래소로부터 외부평가기관으로 기술보증기금 및 한국기업데이터를 지정 받았습니다. 각 기관과 PT 및 현장 실사 등을 진행하였고, 2019년 1월 8일에 평가기관 양사 모두 동사의 사업모델평가 등급을 'A'로 평가하였습니다. 이는, 동사 사업모델의 근간이 되는 동사의 우수한 기술력을 외부로부터 인증 받은 내역으로 판단됩니다.
&cr (3) 사업모델의 상 용화 경쟁력&cr
동사는 연구 개발 활동을 통해 동사 사업의 원천이 되는 플랫폼을 구축하였으며, 이를 통해 집단지성 번역, 이미지 번역, 비디오 번역 등 서비스 상용화를 완료하여, 해당 서비스를 통한 매출을 발생시키고 있습니다.
동사의 이러한 서비스의 개발 및 시장 진입은 고객사 및 파트너사와의 협력관계를 통한 기술력 집적 및 시장 선점에 기인한 바가 크다고 판단되며, 이를 바탕으로 동사는 향후 급변할 것으로 예상되는 관련 분야의 기술변화 및 그에 따른 기술 요구 수준에 대응하는 기술력 향상과 상용화에 더욱 노력할 것이라 전망됩니다.
&cr 라. 회사의 재무 상태&cr &cr (1) 재무 성장성 &cr
| [ 재무 성장성 ] |
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 2016년 | 2017년 | 2018년 | 2019년&cr1분기 | 업종평균 (2017년) |
| 매출액 (증감률%) |
1,276,119 (206.92%) |
2,151,740 (68.62%) |
3,266,578 (51.81%) |
314,382&cr- | - (14.49%) |
| 영업이익 (증감률%) |
-3,177,066 (-21.07%) |
-2,686,699 (15.43%) |
-1,707,647 (36.44%) |
-728,207&cr- | - (37.61%) |
주) 별도 재무제표 기준&cr &cr동사는 '18년 3,266백만원의 매출을 시현하는 등 최근 3개년 동안 연평균 60.0%의 성장률로 매출이 증가하고 있습니다. 이는 2017연도 기준, 업종평균 매출액 증가율인 14.5%(한국은행 발간 2016년 및 2017년 기업경영분석의 (J63)정보서비스업의 재무비율 적용)를 상회하는 것으로 동사는 향후에도 지속적으로 매출 성장세가 전망됩니다.&cr
| [ 향후 추정 데이터 판매 매출 ] |
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 2018년 | 2019년 (E) | 2020년 (E) | 2021년 (E) | ||
| 기존 거래처 |
공공기관 등 | 주1) | 1,169 | 1,187 | 1,870 | 6,882 |
| A사 | 주2) | 954 | 1,047 | 1,620 | 2,343 | |
| B사 | 주3) | 179 | 205 | 338 | 574 | |
| C사 | 주4) | 92 | 163 | 300 | 357 | |
| D사 | 주2) | 67 | 100 | 181 | 670 | |
| E사 | 주3) | 19 | 205 | 339 | 574 | |
| F사 | 주4) | 0 | 110 | 128 | 189 | |
| G사 | 주2) | 0 | 30 | 211 | 388 | |
| 신규 거래처 |
H사 | 주2) | 0 | 400 | 1,435 | 2,508 |
| I사 | 주5) | 0 | 350 | 893 | 1,218 | |
| J사 | 주5) | 0 | 280 | 931 | 1,860 | |
| K사 | 주5) | 0 | 180 | 526 | 792 | |
| L사 | 주3) | 0 | 102 | 169 | 287 | |
| M사 | 주4) | 0 | 60 | 207 | 565 | |
| 기타 | 252 | 445 | 702 | 1,132 | ||
| 계 | 2,732 | 4,864 | 9,850 | 20,339 |
주1) 최근 AI스피커 등 음성데이터를 활용한 인공지능 기술이 제품화되면서 관련 언어데이터의 공급이 증가하는 추세이며, Image 데이터 공급을 위한 협의도 점차 증가하고 있습니다. Voice, Image 등 여러 형태의 언어데이터 수요가 증가하는 추세에 따라 당사는 공공기관 및 공공사업을 통한 언어데이터의 매출이 증가할 것으로 기대합니다. 특히 2019년부터 당사는 중소기업의 데이터 구축에 대해 예산을 지원하는 사업에도 적극적으로 참여하고 있으며, 이러한 공공사업을 통해 매출처의 확산 또한 기대하고 있습니다.&cr
주2) 글로벌 기업인 A사는 2019년에도 다양한 형태의 Text 데이터를 공급하기 위해 공급조건 및 일정 등을 현재 논의중이며, Voice 데이터에 대해 2019년부터 테스트 목적의 거래를 논의하고 있으므로 2020년부터는 Voice에 대한 공급이 증가할 것으로 기대하고 있습니다. &cr
A사의 경쟁사인 H사는 인공지능 개발을 위해 2019년 중 Text 데이터 공급을 논의중이며, 이후의 인공지능 개발 일정에 따라 2020년 이후부터는 Voice와 Image 데이터 공급을 기대하고 있습니다. 특히 Text 대비 Voice와 Image의 높은 단가를 고려시, H사와의 거래 매출은 2020년 이후 급증할 것으로 기대하고 있습니다.&cr
데스크탑 및 소프트웨어를 중심으로 성장한 G사가 자체 번역기 개발을 진행함에 따라 동사는 Text 데이터 공급을 2019년부터 논의하고 있으며, 소프트웨어 제품이 핵심경쟁력인 G사에 Text 및 Image 데이터를 위주로 공급할 계획입니다.&cr
제품 제조에 강점이 있는 국내 D사의 경우 자체 인공지능 개발을 위한 Text 데이터를 17년부터 공급하고 있습니다. 경쟁사인 A사와의 거래 경험을 참고하여 동사는 2019년부터 Voice 데이터 및 Image 데이터의 공급이 순차적으로 이루어질 것으로 기대 하고 있습니다.
주3) 중국내 메신저를 기반으로 사업을 영위중인 B사는 제공하는 서비스의 성격상 동사의 데이터를 17년부터 공급받기 시작했습니다. 향후로도 Text 데이터의 수요가 높으며, 추가적인 서비스 개발에 따라 Voice 및 Image 데이터 또한 동사로부터 공급받을 것으로 기대하고 있습니다. &cr&cr중국내 포탈 형태의 플랫폼을 보유하고 있는 E사에 동사는 17년부터 데이터를 공급하기 시작했으며, 특히 오프라인 확대 전략에 따라 향후로도 더 많은 종류의 언어 데이터의 공급 계약 체결을 기대하고 있습니다. &cr&cr19년부터는 전자기기 제조에 강점이 있는 L사와 음성데이터 공급을 논의하는 등 신규 거래처가 증가할 것으로 기대하고 있습니다.
주4) 일본내 최대 통신사인 E사는 기존의 Text 데이터를 통한 자동번역기 수준에서, 향후 음성인식이 가능한 AI스피커 개발을 위해 Voice 데이터 수요가 2019년부터 크게 증가할 것으로 예상하고 있습니다.&cr&cr국내에서 높은 시장 점유율을 가진 메신저 업체인 F사의 경우 2017년부터 동사의 데이터를 공급받아 인공지능 기술 개발을 진행하고 있습니다. 18년까지 자동번역기의 인공지능 개발을 위해 Text 데이터를 공급받았으나, 최근 AI스피커 사업 확대에 집중하면서 Voice 데이터의 수요 또한 크게 증가할 것으로 기대하고 있습니다. &cr&cr국내 통신업체인 M사의 경우 동사로부터 Voice 데이터를 공급받고 있으며, 인공지능 기술 정교화를 위해 향후 더 많은 데이터 공급이 기대되고 있습니다.
주5) 국내의 대표적인 완성차업체인 K사는 2019년부터 차량 내 인공지능 개발을 접목하고자 언어부문에서 동사의 Text 데이터를 공급받고 있습니다. &cr&cr중동지역 내에서 건설/유통 관련 사업을 영위하고 있는 I사는 자사의 핵심고객층에 대응하기 위한 인공지능 메신저를 개발하고 있으며 이를 위해 동사의 언어데이터를 19년부터 공급받을 예정입니다. &cr&cr영국의 사전업체인 J사는 사전 내 예시 문구를 적절히 제공할 수 있는 인공지능 개발을 위해 동사의 언어데이터를 2019년부터 공급받을 예정입니다.
동사는 최근 3개년 연속 영업손실을 시현하고 있지만, 매해 손실폭을 줄여 나가고 있습니다. 이는 고정비 성격의 일정한 판관비(인건비, 임차료 등)가 영업 비용으로 지출되는 동사의 비용 구조상 매출 증가에 따라 영업이익을 증가시킨 것에 기인합니다. ‘18년 영업이익 증가율은 38.9%로 업종평균 영업이익 증가율인 37.6%(한국은행 발간 2016년 및 2017년 기업경영분석의 (J63)정보서비스업의 재무비율 적용)를 소폭 상회하며 향후에도 지속적으로 영업이익 성장세가 기대됩니다.&cr
동사는 향후 매출처 다각화, 해외 법인들의 영업 활성화에 따라, 향후 수익성이 증가할 것으로 파악하고 있으며, 이에 따른 재무성장성도 상승할 전망입니다.
&cr (2) 재무 안정성 &cr
| [ 재무 안정성 ] |
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 2016년 | 2017년 | 2018년 | 2019년&cr1분기 | 업종평균 (2017년) |
| 부채비율(%) | - | - | - | 51.37 | 76.26 |
| 자본의 잠식률(%) | 12271% | 22043% | 1475% | -3.80% | -830% |
| 매출채권 회전율(회) | 16.49 | 17.46 | 30.29 | 1.66 | 8.55 |
| 영업활동으로 인한 현금흐름 | -2,966 | -2,324 | -1,559 | -784 | - |
| 특정인에 대한 자금의존 또는 자금 대여 | - | - | - | - | - |
주) 별도 재무제표 기준&cr &cr별도 재무제표 기준 동사의 부채총계는 '18년 18,483백만원으로 '16년 14,302백만원 대비 증가하였으나, 이는 동사의 성장성 등을 높이 평가하고 투자한 벤처금융 등으로부터 전환상환우선주의 형태로 자본확충을 하였기 때문입니다. '18년 전환상환우선주부채는 13,755백만원으로 부채 총계의 대부분을 차지하고 있습니다. '19년 1분기 기준, 해당 전환상환우선주는 모두 보통주로 전환됨에 따라 관련 부채는 모두 자본 전입되었으며, 자본 잠식 또한 해소 되었습니다.
또한 동사는 증권신고서 제출일 현재, 차입금 없이 무차입 경영을 수행하고 있습니다. 동사의 '18년 기준 매출채권 회전율은 30.29회로 업종평균 매출채권 회전율인 8.55회를(한국은행 발간 2017년 기업경영분석의 (J63)정보서비스업의 재무비율 적용)를 크게 상회하며 재무 활동성에서 우위를 보이고 있습니다.
&cr (3) 재무 자 료 의 신뢰성 &cr
| 구 분 | 2016년 | 2017년 | 2018년 |
| 외부감사인 | 회계법인보명 | 대주회계법인 | 대주회계법인 |
| 감사의견 | 적정 | 적정 | 적정 |
&cr동사는 주식회사의 외부감사에 관한 법률에 의거하여 외부감사인의 회계감사를 수검하고 있습니다. 2016년은 회계법인보명으로부터 회계감사를 수검하였으며, 상장을 계획하는 과정에서 2017년 중 지정감사인으로 대주회계법인을 지정 받아 2017년 지정감사를 수검 하였습니다. 2018년 역시 간주지정으로 인정받아 대주회계법인으로부터 지정감사를 수검 하였습니다. 최근 3개년에 대한 감사인의 감사의견은 모두 적정 의견이었으며, 회계기준은 2016년부터 K-IFRS 기준을 도입하여 재무제표를 작성하고 있습니다.&cr&cr외부감사인의 임직원은 동사의 주식, 주식매수선택권 또는 기타 주식연계채권 등에 투자하거나 감사인의 독립성을 저해할 수 있는 거래 관계가 없으며, 동사와 외부감사인간 중요한 이해관계 역시 존재하지 않습니다.&cr&cr따라서, 기업회계기준에 의거하여 외부감사인으로서 적절한 감사 절차 및 감사 업무 수행의 독립성을 유지하였다고 판단되며, 고의로 진실을 감추거나 허위 보고를 한 사실이 있음에 대하여 확인된 바가 없습니다.&cr&cr또한, 동 회계법인의 임직원과도 상호출자 및 금전대차 등의 독립성을 저해할만한 사실이 없는 바, 감사인은 동사의 감사 업무를 수행하는데 있어 독립성이 확보되었다고 판단됩니다
&cr 마. 경영능력 및 투명성&cr &cr (1) CEO의 자질&cr&cr동사의 이정수 대표이사는 고려대학교 경영학과 학사 졸업 이후, SK텔레콤, SK플래닛을 거쳐 2012년부터 ㈜플리토의 최대주주 겸 대표이사로서 재직하고 있습니다. 이정수 대표는 유년 시절다년간의 해외생활을 통해 언어의 중요성을 느끼고 대학 시절부터 언어 데이터를 효율적으로 모으고 정제할 수 있는 플랫폼을 구상 및 개발하여 현재 플리토를 독자적인 언어 데이터 구축 및 판매 회사로 성장시켰습니다. 이정수 대표이사는 직접 해외 영업을 통하여 해외 유수 IT기업들을 동사의 고객사로 만들었으며, 빠르게 발전하고 있는 언어 인공지능 분야를 어느 누구보다 가장 잘 이해하고 있는 인물로 플리토의 CEO로서 충분한 자질을 갖추고 있다고 판단됩니다.&cr&cr한편, 이정수 대표이사는 동사를 운영해온 과정에서 개인적인 필요에 의하여 회사 자금을 이용하거나 대여금을 사용하는 등의 자금거래가 존재하지 않았으며, 투명하게 회사를 운영해오고 있는 것을 고려하였을 때, 경영자로서 도덕성 측면에도 문제가 없는 것으로 판단됩니다. &cr&cr (2) 인력 및 조직 경쟁력&cr&cr 동사는 증권신고서 제출일 현재 40명의 임직원이 근무하고 있으며, 고객 만족을 최우선으로 하여 영업 및 업무에 최선을 다하고 있습니다. 이러한 결과로 영업 및 경영관리 조직은 상장사에 견줄만한 체계를 갖춘 것으로 판단되며, 연구개발조직 또한 지속적인 연구개발 활동을 수행하고 있는 것으로 판단됩니다. &cr&cr또한 연구개발, 영업, 마케팅, 운영 등 동 사업을 영위함에 있어 필수적인 모든 조직 체계를 자체적으로 갖추고 있어 고객의 니즈에 신속하고 적절한 대응이 가능한 것으로 보이며, 따라서 동사의 사업구조에 적합한 인력 및 조직 경쟁력을 보유하고 있는 것으로 판단됩니다. &cr &cr (3) 경영의 투명성&cr &cr 동사의 등기임원은 이정수 대표이사, 김진구 사내이사, 강동한 사내이사 등 사내이사 3인 및 고동현 감사까지 총 4인으로 구성되어 있습니다. 감사는 결격사유가 없는 것으로 파악되며, 모든 임원은 독립성을 유지할 수 있는 구조로 이사회를 통하여 의견을 수렴하고 있는 바, 경영의 투명성을 기할 수 있는 구조를 가지고 있는 것으로 사료됩니다.&cr&cr (4) 경영의 독립성&cr &cr 증권신고서 제출일 현재 동사의 최대주주는 이정수 대표이사로 32.03%의 지분을 보유하고 있으며, 그 외 공동창업자인 특수관계인 2인(김진구 사내이사, 강동한 사내이사)을 포함한 지분율은 42.68%인 바, 최대주주등의 지분율을 고려하였을 때 안정적인 지배구조를 확보하고 있는 것으로 판단됩니다. 또한, 이정수 대표이사 및 공동 창업자 2인은 상장 후 책임 경영을 위해 각자 보유 주식 전량에 대하여 1년간 추가 자발적 매각제한을 하였습니다.&cr&cr동사의 경영 전반을 대표이사가 책임지고 있으며 회사의 운영에 있어서 이사회와의 원활한 의사소통 관계를 유지하는 등 경영권의 적절한 균형과 통제가 이루어지고 있어 경영의 독립성을 확보하고 있다고 판단됩니다. &cr
4. 공모가격에 대한 의견&cr &cr 가. 평가결과&cr&cr대표주관회사인 한국투자증권㈜는 ㈜플리토의 영업현황, 산업전망 및 주식시장상황 등을 고려하여 희망 공모가격을 다음과 같이 제시하였습니다.&cr
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 주당 희망 공모가격 | 19,000 ~ 23,000원 |
| 확정 공모가격&cr결정방법 | 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 대표주관회사와 &cr발행회사인 ㈜플리토가 확정 공모가격을 결정할 예정입니다. |
&cr상기 표에서 제시한 희망 공모가격 범위는 ㈜플리토의 절대적인 가치를 의미하는 것은 아니며, 향후 국내외 경기, 주식시장 상황, 산업 성장성, 영업환경 변화 등 다양한 요인의 영향으로 인하여 예측, 평가 정보는 변동될 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.&cr&cr금번 ㈜플리토의 코스닥시장 상장공모를 위한 확정 공모가격은 향후 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 대표주관회사인 한국투자증권㈜와 발행회사인 ㈜플리토의 협의 후 최종 결정 예정입니다.&cr
&cr 나. 공모가액의 산출방법&cr &cr (1) 희망공모가액 산출 방법 개요 &cr &cr대표주관회사인 한국투자증권㈜는 국내외 기상장된 비교기업들의 시장 평가(경영성과 및 시가총액 기준 등)에 근거한 상대가치 평가법을 활용하였습니다. &cr&cr 금번 ㈜플리토의 공모희망가액을 결정함에 있어, 동사의 미래 추정 당기순이익(2021년)을 2018년말 현가로 할인한 금액에 비교기업의 2018년말 경영성과 기준 PER 평가방법을 적용하여 희망공모가액을 산출하였습니다. &cr
(2) 평가방법 선정 &cr&cr(가) 평가방법 선정 개요&cr&cr일반적으로 주식시장에서 기업의 가치를 평가하는 방법으로는 절대가치 평가방법과 상대가치 평가방법이 있습니다.&cr
절대가치 평가방법으로는 대표적으로 미래현금흐름의 현재가치할인모형(DCF: Discounted Cash Flow Method)과 본질가치평가법이 있습니다.
미래현금흐름의 현재가치할인모형(DCF)은 미래에 실현될 것으로 예상되는 기업의 연도별 현금흐름을 추정하고 이에 적정한 할인율(가중평균자본비용(WACC: Weighted Average Cost Of Capital - 기업의 자본조달원천별 가중치를 곱하여 산출한 자기자본비용과 타인자본비용의 합)을 적용하여 현재가치를 산정하는 평가방법입니다. 이를 위해서는 최소 5년 이상의 미래 현금흐름 및 적정 할인율을 추정하여야 하며, 비교회사와 비교하기 위해서는 비교회사의 미래현금흐름 및 할인율을 추정하여야만 상호비교가 가능한 모형으로 이러한 미래 현금흐름 및 적정 할인율을 산정함에 있어 객관적인 기준이 명확하지가 않고 평가자의 주관이 개입될 경우 평가 지표로서 유의성을 상실할 우려가 있습니다.
본질가치평가법은 2002년 8월 "유가증권인수업무에 관한 규칙" 개정 이전에 공모주식의 평가를 위해 사용하던 규정상의 평가방법으로 최근 사업연도의 자산가치와 향후 2개년 추정실적을 기준으로 한 수익가치를 1과 1.5의 가중치를 두어 산출하는 절대가치 평가방법의 한 기법입니다. 그러나, 본질가치를 구성하는 자산가치는 역사적 가치로서 기업가치를 평가함에 있어 과거 실적을 중요시 한다는 점에 있어 한계가 있으며, 또한 이를 보완하는 향후 2개년간 추정손익에 의해 산정되는 수익가치는 손익 추정시 평가자의 주관 개입 가능성, 추정기간의 불충분성 및 자본환원율로 인한 기업 가치의 고평가 가능성 등은 한계점으로 지적되고 있습니다.
상대가치 평가방법(PER 비교, EV/EBITDA 비교, PSR 비교, PBR 비교 등)은 주식시장에 분석대상기업과 동일하거나 유사한 제품을 주요제품으로 하는 비교가능성이 높은 유사 기업들이 존재하고, 주식시장은 이런 기업들의 가치를 평균적으로 올바르고 적정하게 평가하고 있다는 가정하에 분석대상기업과 비교기업을 비교 ·평가하는 방법으로서 그 평가방법이 간단하고 연관성을 갖기 때문에 유용한 기업가치 평가방법으로 인정되고 있습니다.
그러나, 비교기업의 선정시 평가자의 주관 개입 가능성과 시장의 오류(기업가치의 저평가 혹은 고평가)로 인한 기업가치 평가의 오류 발생가능성은 여전히 상대가치 평가방법의 한계점으로 지적되고 있습니다. 이와 같이 상대가치 평가방법(PER 비교, EV/EBITDA 비교, PSR 비교, PBR 비교 등)을 적용하기 위해서는 비교대상 회사들이 우선적으로 일정한 재무적 요건을 충족하여야 하며 또한, 사업적, 기술적, 관련 시장의 성장성, 주력 제품군 등의 질적 측면에서 일정 부분 평가대상회사와 유사성을 갖고 있어야 합니다.&cr
대표주관회사인 한국투자증권은 동사의 공모가격 산정을 위한 평가방법으로 동사의 추정 당기순이익을 현가로 할인하여 비교기업의 PER을 적용하는 방법을 사용하였습니다. 적용 실적은 동사의 2021년까지 재무실적을 추정 한 후, 2021년 추정 당기순이익을 사업위험 및 재무위험 등을 반영한 연 할인율 32% 를 적용하여 2018년말로 할인하여 산출하였으며, 비교기업의 PER은 비교기업의 2018년말 실적을 기준으로 산출한 PER를 산술평균하여 적용하였습니다.&cr
(나) 평가방법 선정&cr&cr대표주관회사인 한국투자증권㈜는 동사의 비교가치를 산정함에 있어 동사의 2021년 추정 당기순이익을 현가화한 실적을 기준으로 비교기업 PER 지표를 적용한 비교가치를 산출하여 평가하였습니다.
[㈜플리토 비교가치 산정시 PER 적용사유]
| 적용 투자지표 | 투자지표의 적합성 |
|---|---|
| PER | PER(주가수익비율)는 해당 기업의 주가가 주당순이익(EPS)의 몇 배인지를 나타내는 비율로서 기업 수익력의 성장성, 위험 등의 측면이 총체적으로 반영되는 가장 일반적인 투자지표입니다. PER는 순이익 기준으로 비교가치를 산정하므로 수익성을 잘 반영하고 있을 뿐만 아니라 개별기업 수익력의 성장성, 위험 등을 반영하여 업종평균 대비 할증 또는 할인하여 적용할 수 있기 때문에, 동사와 같이 배당의 재원이 되는 수익성(주당순이익)이 중요한 회사의 경우 가치평가의 적합성을 내포하고 있어 적용하였습니다. |
[ ㈜플리토 비교가치 산정시 PBR, PSR, EV/EBITDA 제외사유]
| 적용 투자지표 | 투자지표의 적합성 |
|---|---|
| PBR | PBR(주가순자산비율)은 해당 기업의 주가가 BPS(주당순자산)의 몇 배인가를 나타내는 지표로 엄격한 회계기준이 적용되고 자산건전성을 중요시하는 금융기관의 평가나 고정자산의 비중이 큰 장치산업의 경우 주로 사용되는 지표입니다. 동사의 경우 금융기관이 아니며, 고정자산 비중이 크지 않아 순자산가치가 상대적으로 중요하지 않기 때문에 가치평가의 한계성을 내포하고 있어 가치산정시 제외하였습니다. |
| PSR | PSR(주가매출액비율)은 해당 기업의 주가가 SPS(주당매출액)의 몇 배인가를 나타내는 지표로 일반적으로 비교기업의 이익이 적자(-)일 경우 사용하는 보조지표로 이용되고 있습니다. PSR이 적합한 투자지표로 이용되기 위해서는 비교기업간에 매출액 대비 수익률이 유사해야 하지만 현실적으로 기업마다 매출액 대비 수익율(ROS)은 상이하며, 단순히 매출액과 관련하여 주가 비교시에 수익성을 배제한 외형적 크기만을 비교하여 왜곡된 정보를 제공할 수 있기 때문에 사용하기 적합하지 않습니다. |
| EV/EBITDA | EV/EBITDA는 기업가치(EV)와 영업활동을 통해 얻은 이익(EBITDA)과의 관계를 나타내는 지표로 기업이 자기자본과 타인자본을 이용하여 어느 정도의 현금흐름을 창출할 수 있는 지를 나타내는 지표입니다. EBITDA는 유형자산이나 기계장비에 대한 감가상각비 등 비현금성 비용의 중요성이 높은 산업에 유용한 지표로써, 동사 가치를 나타내는 데에는 적정한 지표로 사용되기 어렵다는 판단하에 가치산정시 제외하였습니다. |
&cr (다) 비교평가모형의 한계&cr&cr동사의 주당 평가가액은 동사의 2021년 추정 주당순이익의 현가를 기준으로 PER를 적용하여 산출한 상대적 성격의 비교가치로서 동사의 기업가치를 평가하는데 있어 절대성을 내포하고 있는 것은 아니며, 향후 발생할 수 있는 경기상황의 변동 및 동사가 속한 산업의 성장성 및 위험, 동사의 영업 및 재무에 대한 위험 등이 계량화되어 반영되지 않았습니다. &cr&cr또한, 동사의 2021년의 주당순이익 추정을 위한 여러 가정 및 추정 주당순이익을 사업위험을 감안한 현재가치로 환산하기 위한 할인율에 대해 불확실성과 평가자의 자의성 개입 가능성이 있으며, 비교대상회사의 기준주가를 특정시점에서 산정하였으므로 향후 발생할 수 있는 비교대상회사의 주가변동에 의하여 동사의 주당 평가가액도 변화할 수 있습니다. &cr&cr따라서 금번 평가의 결과로 산출된 동사의 평가가치는 대표주관회사인 한국투자증권㈜가 그 가치를 보증하거나 향후 코스닥시장에서 거래될 주가수준을 예측하는 것이 아님을 유의하시기 바랍니다.&cr&cr (3) 비교기업 선정&cr&cr (가) 비교기업 선정 개요&cr
발행회사인 ㈜플리토는 표준산업분류상 포털 및 기타 인터넷 정보매개 서비스업(J63120)을 영위하는 사업자로서, 2012년 8월 설립 이후 증권신고서 제출일 현재까지 플랫폼을 활용한 번역 데이터 구축 및 판매를 주된 사업으로 하고 있습니다.&cr
이에 상장주선인은 적정기업가치 산출을 위하여 현재 동사가 속하여 있는 '포털 및 기타 인터넷 정보매개 서비스업(J63120)' 분류 상으로는 사업내용의 유사성 측면에서 동사의 비교기업으로 선정할 만한 상장회사가 제한적이라고 판단되어, 동사와 유사한 사업을 영위하는 상장회사들이 속해있는 '데이터베이스 및 온라인정보 제공업(J63991)', '그외 기타 정보서비스업(J63999)'으로 산업분류를 확대하여 모집단을 선정하였습니다. &cr&cr한편, 국내기업 중 동사와 같이 플랫폼을 활용한 번역 데이터 구축 및 판매를 주요 사업으로 영위하는 유가증권 및 코스닥시장 상장사는 존재하지 않습니다. 따라서, 동사가 속해있는 산업분류와 실질적인 사업내용의 유사성 등을 고려하여 국내 뿐만 아니라 해외 유관 업종 상장회사 중에서 동사와 유사한 사업을 영위하고 있는 회사를 포함하여 비교기업을 선정하였습니다.
&cr
이렇게 선정한 모집단에서 업종의 관련성, 사업 내용의 유사성, 비재무적 비교가능성 등을 종합적으로 고려하여 최종 비교기업을 선정하였으며, 최종 비교기업들은 사업전략, 영업환경, 시장 내 위치, 성장성 등의 차이가 존재할 수 있으므로, 투자자들께서는 비교참고 정보를 토대로 한 투자의사 결정 시 이러한 차이점이 존재한다는 사실에 유의하시기 바랍니다.
[국내 비교기업 선정 절차 및 결과]
| 구분 | 선정기준 | 세부 검토기준 | 해당기업 |
| 1차 | 업종 관련성 | ① 한국표준산업분류에 따른 ㈜플리토와 동일 산업분류에 속한 기업&cr- 포털 및 기타 인터넷 정보매개 서비스업(J63120) | 네이버, 카카오, 다우기술,키다리스튜디오, &cr아시아경제, 사람인에이치알, 디지틀조선, 케이아이엔엑스 [총 8개사] |
| ② 상장주선인의 적정기업가치 평가를 위해 산업의 유사성 등을 고려하여 표준산업분류 확장 - 데이터베이스 및 온라인정보 제공업(J63991) - 그외 기타 정보 서비스업(J63999) |
케이티씨에스, 이크레더블, 나이스평가정보, 케이지모빌리언스, 케이티아이에스, 인포뱅크, 민앤지, 에스씨아이평가정보, 이글루시큐리티 등[총 18개사] | ||
| 2차 | 사업 유사성 | ① 번역 서비스 또는 언어데이터 관련 사업을 주요 사업으로 영위하고 있을 것 | - |
&cr
[해외 비교기업 선정 절차 및 결과]
| 구분 | 선정기준 | 세부 검토기준 | 해당기업 |
| 1차 | 업종 관련성 | ① BICS(Bloomberg Industry Classification Standard) 기준&cr'번역' 또는 '언어데이터' 관련 업종 상장사 | APPEN LTD, DONNELLEY FINANCIAL SOLUTION, HONYAKU CENTER INC, RWS HOLDINGS PLC, SDL PLC, HM INTERNATIONAL HOLDINGS 등&cr[총 25개사] |
| 2차 | 사업 유사성 | ① 번역 서비스를 수행하거나 번역 소프트웨어 또는 언어데이터를 보유하여 관련 사업을 주요 사업으로 영위하고 있는 기업 | APPEN LTD, GRACE TECHNOLOGY INC APPEN LTD, ROZETTA CORP, HONYAKU CENTER INC, SDL PLC 등&cr[총 17개사] |
| 3차 | 재무 유사성 및 일반기준 |
① 12월 결산법인일 것 ② 상장 후 6개월 이상 경과한 기업 ③ 2018년 기준 당기순이익 시현 기업 |
APPEN LTD, SDL PLC , REF HOLDINGS , &crHM INTERNATIONAL HOLDINGS LT D&cr[총 4개사] |
&cr (나) 비교기업 선정 세부내역&cr &cr 1) 국내 비교기업의 선정&cr &cr 가) 1차 비교기업 선정&cr &cr 동사가 속한 한국표준산업분류 세세분류인 '포털 및 기타 인터넷 정보매개 서비스업(J63120)'에 속한 8개사 외에 유사한 사업을 영위하는 상장회사들이 속해있는 '데이터베이스 및 온라인정보 제공업(J63991)'에 속한 12개사, '그외 기타 정보서비스업(J63999)'에 속한 6개사 이상 총 26개 기업을 1차 비교기업으로 선정하였습니다. 이와 같은 기준으로 선정된 1차 비교기업은 다음과 같습니다.&cr
[1차 비교기업 선정 내역]
| 구분 | 회사명 | 비고 |
| 포털 및 기타 인터넷 &cr정보매개 서비스업(J63120) | 카카오, 다우기술, 네이버, 케이아이엔엑스, 사람인에이치알, 디지틀조선, 아시아경제, 키다리스튜디오 | 8개사 |
| 데이터베이스 및 온라인정보 &cr제공업(J63991) | 케이티씨에스, 미스터블루, 팍스넷, NICE평가정보, NHN한국사이버결제, 소리바다, KG모빌리언스, 이크레더블, THE E&M, 브레인콘텐츠, 지니뮤직, iMBC | 12개사 |
| 그외 기타 정보서비스업&cr(J63999) | 케이티아이에스, 인포뱅크, 민앤지, 에스씨아이평가정보, 이글루시큐리티, 지와이커머스 | 6개사 |
&cr 나) 2차 비교기업 선정&cr &cr 동 사는 플랫폼을 기반으로 언어데이터를 구축하고 있으며, 이를 활용하여 고객 대상 번역 서비스 및 언어데이터 판매를 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 국내 1차 비교기업으로 선정된 26개사 중 상기 동사의 주요 사업 내용과 유사한 회사는 없으며, 이에 따라 국내 기업 중 최종 선정된 비교기업은 없습니다.&cr
[2차 비교기업 선정 내역]
| 번호 | 회사명 | 주요사업 | 선정여부 |
| 1 | 카카오 | 콘텐츠 플랫폼 50.0%, 광고 플랫폼 20.7% | X |
| 2 | 다우기술 | 주식 및 파생상품 거래, 채권 중개 등 39.2%, 증권 브로커리지, 온라인 펀드, 해외주식 등 30.2% | X |
| 3 | 네이버 | 비즈니스플랫폼 44.3%, 라인 및 기타플랫폼 36.8% | X |
| 4 | 케이아이엔엑스 | IDC/CDN/솔루션 84.8%, IX 15.0% | X |
| 5 | 사람인에이치알 | 매칭 플랫폼 66.7%, 인재파견 32.9% | X |
| 6 | 디지틀조선 | 조선닷컴 온라인뉴스, 전광판광고사업, CTS/SI, 교육사업 100% | X |
| 7 | 아시아경제 | 광고 등 용역매출 100% | X |
| 8 | 키다리스튜디오 | 웹소설·웹툰 서비스 94.9%, 반도체 설계용 소프트웨어 5.1% | X |
| 9 | 케이티씨에스 | B2B매출 45.4%, 고객서비스수익 19.9%, 유통사업수익 14.1%, 우선번호안내수익 11.7% | X |
| 10 | 미스터블루 | 온라인 콘텐츠서비스 90.9%, 만화출판 9.0% | X |
| 11 | 팍스넷 | 금융솔루션 사업 62.9%, 증권정보 사업 24.1%, 광고 사업 11.2% | X |
| 12 | NICE평가정보 | 개인신용정보 제공 및 컨설팅 64.7%, 기업정보 제공 및 컨설팅 19.5%, 채권추심, 신용조사 16.2%, 데이터분석 서비스 외 1.3% | X |
| 13 | NHN한국사이버결제 | PG사업 85.0%, Offline VAN 11.3%, Online VAN 3.7% | X |
| 14 | 소리바다 | 컨텐츠 92.1%, 기타 5.1%, 상품 2.71% | X |
| 15 | KG모빌리언스 | 휴대폰 결제 등(PG) 90.0%, 기타 PG매출 4.8%, 인증 서비스 2.8% | X |
| 16 | 이크레더블 | 전자신용인증서 등 88.9%, 위더스풀서비스 5.7%, TAMZ 서비스 5.4% | X |
| 17 | THE E&M | 인터넷사업부문(팝콘티비 외) 88.8%, 대량발송 메시징 서비스 11.2% | X |
| 18 | 브레인콘텐츠 | 온라인복권정보서비스 96.0%, 제품매출(IT사업부문) 4.0% | X |
| 19 | 지니뮤직 | 음악사업매출 90.9%, 기타매출 9.2% | X |
| 20 | iMBC | B2C, B2B 콘텐츠 유통 등 55.0%, 웹에이전시, 국제배송대행 등 19.5%, 행사 및 프로모션 등 12.4%, 온라인 광고 및 광고홍보대행 11.7% | X |
| 21 | 케이티아이에스 | 114번호 안내 및 KT고객센터사업수익 46.1%, KT 대면고객 접점서비스 수탁수익 등 26.0%, 컨택센터 운영업무 수탁 18.7%, 우선번호안내서비스 5.8% | X |
| 22 | 인포뱅크 | 메시징서비스 87.6%, 기타모바일서비스 7.1%, Smart Car 서비스 4.3% | X |
| 23 | 민앤지 | 휴대폰번호 도용방지서비스 35.5%, 휴대폰간편로그인 20.8%, 로그인플러스 18.1% | X |
| 24 | 에스씨아이평가정보 | 신용조회 수수료 47.0%, 채권추심 수수료 40.4% 신용평가 수수료 6.6%, 신용조사 수수료 6.0% | X |
| 25 | 이글루시큐리티 | 보안관제 서비스 외 88.2%, 통합보안관리 솔루션 11.8% | X |
| 26 | 지와이커머스 | B2B 공동구매 78.0%, B2B전자결제 19.7%, 기타 서비스 2.3% | X |
주) 출처: 각사 2018년 사업보고서&cr &cr 2) 해외 비교기업의 선정&cr &cr 가) 1차 비교기업 선정&cr &cr 해 외 비교기업 선정을 위하여 BICS(Bloomberg Industry Classification System) 기준 '인터넷기반 서비스업'에 속한 상장사 511개 기업 중 BICS 최적합 기업 선정 기준에 따라 '번역' 및 '언어데이터' 관련 회사로 분류된 총 25개 기업을 1차 비교기업으로 선정하였습니다. 이와 같은 기준으로 선정된 1차 비교기업은 다음과 같습니다.&cr
[1차 비교기업 선정 내역]
| 번호 | 티커 | 회사명 | 국가 |
| 1 | 2269 HK Equity | WUXI BIOLOGICS CAYMAN INC | 중국 |
| 2 | 6541 JP Equity | GRACE TECHNOLOGY INC | 일본 |
| 3 | 6182 JP Equity | ROZETTA CORP | 일본 |
| 4 | 300418 CH Equity | BEIJING KUNLUN TECH CO LTD-A | 중국 |
| 5 | 2483 JP Equity | HONYAKU CENTER INC | 일본 |
| 6 | 300661 CH Equity | SG MICRO CORP-A | 중국 |
| 7 | 7812 JP Equity | CRESTEC INC | 일본 |
| 8 | RWS LN Equity | RWS HOLDINGS PLC | 영국 |
| 9 | NSTG US Equity | NANOSTRING TECHNOLOGIES INC | 미국 |
| 10 | SDL LN Equity | SDL PLC | 영국 |
| 11 | 1841 HK Equity | A.PLUS GROUP HOLDINGS LTD | 중국 |
| 12 | 1631 HK Equity | REF HOLDINGS | 중국 |
| 13 | 8148 HK Equity | AURUM PACIFIC CHINA GROUP LT D | 중국 |
| 14 | 8416 HK Equity | HM INTERNATIONAL HOLDINGS LT D | 중국 |
| 15 | 8450 HK Equity | EDICO HOLDINGS LTD | 중국 |
| 16 | 8391 HK Equity | ELEGANCE COMMERCIAL | 중국 |
| 17 | STG AU Equity | STRAKER TRANSLATIONS LTD | 호주 |
| 18 | EEMS IM Equity | EEMS ITALIA SPA | 이탈리아 |
| 19 | ALLEX FP Equity | LEXIBOOK LINGUISTIC ELECTRON | 프랑스 |
| 20 | APX AU Equity | APPEN LTD | 호주 |
| 21 | DFIN US Equity | DONNELLEY FINANCIAL SOLUTION | 미국 |
| 22 | 8391 HK Equity | ELEGANCE COMMERCIAL | 중국 |
| 23 | EXSY IM Equity | EXPERT SYSTEM SPA | 이탈리아 |
| 24 | GLOD SP Equity | GLOBAL DRAGON LTD | 싱가포르 |
| 25 | BBYL IT Equity | BABYLON LTD | 이스라엘 |
주) 출처: Bloomberg &cr&cr나) 2차 비교기업 선정&cr&cr1차 비교기업으로 선정된 25개사 중 실제 번역 서비스를 수행 하거나, 번역 관련 소프트웨어를 보유 하거나, 언어데이터를 보유하고 있는 회사를 2차 비교기업으로 선정하였습니다.
[2차 비교기업 선정 내역]
| 번호 | 회사명 | 주요사업 | 주요 제품/서비스 | 매출비중 |
| 1 | GRACE TECHNOLOGY INC | 광고 관련 번역 서비스 | Manual Management Systems | 52% |
| 2 | ROZETTA CORP | 플랫폼을 활용한 번역 솔루션 | Translation &Interpretation | 48% |
| 3 | HONYAKU CENTER INC | 전문 번역 서비스(특허, 산업, 금융 등) | Translation | 69% |
| 4 | CRESTEC INC | 문서 작성 솔루션(번역, 작문, 인쇄 등) | Document | 100% |
| 5 | RWS HOLDINGS PLC | 전문 번역 서비스(특허, 산업, 금융 등) | Translation and Localization Services | 68% |
| 6 | SDL PLC | 자동 번역 솔루션 | Translation Workflow Solutions | 99% |
| 7 | A.PLUS GROUP HOLDINGS LTD | 문서 작성 솔루션(번역, 작문, 인쇄 등) | Other Commercial Printing | 100% |
| 8 | REF HOLDINGS | 문서 작성 솔루션(번역, 작문, 인쇄 등) | Financial Printing Services | 100% |
| 9 | AURUM PACIFIC CHINA GROUP LT D | 종합 소프트웨어(번역, 정보보안, 어플리케이션 등) | Custom-made Solutions | 55% |
| 10 | HM INTERNATIONAL HOLDINGS LT D | 문서 작성 솔루션(번역, 작문, 인쇄 등) | Provision of integrated services | 100% |
| 11 | EDICO HOLDINGS LTD | 문서 작성 솔루션(번역, 작문, 인쇄 등) | Provisions of Financial Printing Services | 100% |
| 12 | ELEGANCE COMMERCIAL | 문서 작성 솔루션(번역, 작문, 인쇄 등) | Printing Services | 100% |
| 13 | STRAKER TRANSLATIONS LTD | 클라우드 기반 번역 서비스 | Translation &Interpretation | 100% |
| 14 | APPEN LTD | 종합 데이터 관리 솔루션(언어, 산업 등) | Content Relevance | 76% |
| 15 | ELEGANCE COMMERCIAL | 문서 작성 솔루션(번역, 작문, 인쇄 등) | Printing Services | 100% |
| 16 | EXPERT SYSTEM SPA | 언어데이터 알고리즘 개발 | Semantic Technologies | 100% |
| 17 | BABYLON LTD | 번역 소프트웨어 개발 | Internet Advertising | 100% |
주) 출처: Bloomberg &cr
다) 3차 비교기업 선정&cr&cr2차 비교기업으로 선정된 17개사 중 재무유사성 및 일반기준을 고려하여 (i) 12월 결산법인이고, (ii) 분석기준일 현재 상장 후 6개월 이상 경과하였으며, (iii) 2018년 기준 당기순이익 시현 기업에 해당하는 4개사를 하기와 같이 최종 비교기업으로 선정하였습니다.&cr
[3차 비교기업 선정 내역]
| 번호 | 회사명 | 결산월 | 상장 후 6개월 이상 경과 | 2018년 &cr당기순이익 시현 | 선정 여부 |
| 1 | GRACE TECHNOLOGY INC | 3월 | O | O | X |
| 2 | ROZETTA CORP | 2월 | O | X | X |
| 3 | HONYAKU CENTER INC | 3월 | O | O | X |
| 4 | CRESTEC INC | 6월 | O | O | X |
| 5 | RWS HOLDINGS PLC | 9월 | O | O | X |
| 6 | SDL PLC | 12월 | O | O | O |
| 7 | A.PLUS GROUP HOLDINGS LTD | 3월 | O | O | X |
| 8 | REF HOLDINGS | 12월 | O | O | O |
| 9 | AURUM PACIFIC CHINA GROUP LT D | 12월 | O | X | X |
| 10 | HM INTERNATIONAL HOLDINGS LT D | 12월 | O | O | O |
| 11 | EDICO HOLDINGS LTD | 9월 | O | O | X |
| 12 | ELEGANCE COMMERCIAL | 3월 | O | X | X |
| 13 | STRAKER TRANSLATIONS LTD | 3월 | O | X | X |
| 14 | APPEN LTD | 12월 | O | O | O |
| 15 | ELEGANCE COMMERCIAL | 3월 | O | X | X |
| 16 | EXPERT SYSTEM SPA | 12월 | O | X | X |
| 17 | BABYLON LTD | 12월 | O | X | X |
&cr
[ 최종 비교기업 선정 결과]
| 최종 비교기업 |
| APPEN LTD, , SDL PLC , REF HOLDINGS , HM INTERNATIONAL HOLDINGS LT D &cr[총 4개사] |
&cr&cr (다) 비교기업 선정 결과 및 투자자 유의사항&cr &cr대표주관회사인 한국투자증권㈜는 상기 선정기준을 충족하는 APPEN LTD, , SDL PLC , REF HOLDINGS , HM INTERNATIONAL HOLDINGS LT D 이상 4개사를 최종 비교기업으로 선정하였습니다.&cr&cr그러나 동사와 선정된 비교기업간 사업의 연관성, 재무적 측면에서 비교 가능성이 일정 수준 존재하여도 상대가치 평가방법의 특성상 적합한 비교기업 선정 및 과정에 대한 완전성을 보장할 수는 없습니다. 사업 구조, 시장점유율, 인력 수준, 재무안정성, 소속 기업집단 내 지배구조 차이, 경영진, 경영 전략 등 주식가치에 영향을 미칠 수 있는 사항들에 차이점이 존재함을 유의하시기 바랍니다. &cr&cr또한 동사의 희망공모가액은 선정 비교기업의 기준 주가를 특정 시점에서 적용하였기에 향후 발생할 수 있는 비교기업의 주가 변동에 따라서 동사의 주당 평가가액도 변동될 수 있습니다. 비교기업의 기준 주가가 향후 예상 경영성과에 대한 기대감을 반영하고 있을 가능성 등을 고려하면, 동사의 주당 평가가액은 동사와 비교기업의 과거 경영실적을 활용하고 있다는 측면에서 평가방법으로서 완전성을 보장받지 못할 수 있습니다. &cr&cr (라) 비교기업 기 준주가 &cr&cr 기준주가는 시장의 일시적인 급변 등 단기변동성 반영을 배제하기 위해 2019년 05월 28일(증권신고서 제출일로부터 6영업일 전일)을 분석기준일로 하여 1개월 간(2019년 04월 26일 ~ 2019년 05월 28일) 종가의 산술평균과 분석기준일 종가 중 낮은 가액을 기준 주가로 적용하였습니다.&cr
(단위: 원)
| 일자 | APPEN LTD | SDL PLC | REF HOLDINGS | HM INTERNATIONAL &crHOLDINGS LT D |
|---|---|---|---|---|
| 2019-04-26 | 20,390 | 7,642 | 126 | 37 |
| 2019-04-29 | 20,641 | 7,862 | 124 | 38 |
| 2019-04-30 | 20,796 | 7,991 | 125 | 38 |
| 2019-05-01 | 21,046 | 8,212 | 125 | 38 |
| 2019-05-02 | 20,872 | 8,180 | 125 | 38 |
| 2019-05-03 | 20,869 | 8,156 | 125 | 37 |
| 2019-05-06 | 19,893 | 8,156 | 125 | 37 |
| 2019-05-07 | 20,392 | 8,058 | 126 | 37 |
| 2019-05-08 | 19,966 | 8,113 | 120 | 37 |
| 2019-05-09 | 19,828 | 8,122 | 120 | 36 |
| 2019-05-10 | 19,677 | 8,105 | 120 | 36 |
| 2019-05-13 | 19,795 | 8,132 | 120 | 36 |
| 2019-05-14 | 19,890 | 8,029 | 115 | 40 |
| 2019-05-15 | 19,883 | 8,128 | 118 | 40 |
| 2019-05-16 | 19,958 | 8,110 | 118 | 40 |
| 2019-05-17 | 20,688 | 8,062 | 119 | 40 |
| 2019-05-20 | 20,399 | 8,138 | 116 | 40 |
| 2019-05-21 | 19,792 | 8,229 | 122 | 39 |
| 2019-05-22 | 19,865 | 8,154 | 121 | 39 |
| 2019-05-23 | 20,698 | 8,261 | 121 | 38 |
| 2019-05-24 | 20,583 | 8,292 | 119 | 38 |
| 2019-05-27 | 21,488 | 8,292 | 115 | 38 |
| 2019-05-28 | 22,858 | 8,162 | 114 | 37 |
| 분석기준일 전일 종가 (A) | 22,858 | 8,162 | 114 | 37 |
| 1개월 평균 종가 (B) | 20,446 | 8,112 | 121 | 38 |
| 기준주가 (Min[(A),(B)]) | 20,446 | 8,112 | 114 | 37 |
주) 해외비교대상기업의 종가는 Bloomberg에서 제공하는 현지통화 환산분(KRW)으로 적용하였습니다. (기준일 2019.05.29)&cr
(4) 희망공모가액의 산출&cr
(가) PER 평가방법을 통한 상대가치 산출&cr
[ PER 평가방법 적용 상대가치 산출 의의, 방법 및 한계점 ][미래 추정 주당순이익을 바탕으로 한 PER 적용 비교가치 산출의 한계점]&cr&cr① 의의 &cr&crPER은 해당 기업의 주가가 주당순이익(EPS)의 몇 배인지를 나타내는 수치로, 수익성을 중시하는 대표적 지표입니다. &cr&crPER은 대부분의 기업에 적용하여 계산이 간단하고 자료 수집이 용이하며 산업 및 기업 특성에 따른 위험, 성장율을 반영한 지표로 이용되고 있습니다. &cr&cr② 산출 방법 &cr&crPER 평가방법을 적용한 상대가치는 2018년도 온기 실적을 기준으로 산출한 비교기업들의 산술평균 PER 배수를 동사의 2021년 추정 당기순이익의 2018년 현가로 할인한 수치를 적용하여 산출하였습니다. &cr&cr※ PER를 이용한 비교가치 = 비교기업 PER 배수 X 주당 순이익&cr&cr- 대표주관회사인 한국투자증권㈜는 비교가치 산정시 비교기업의 주식수는 상장주식수를 반영하였으며, 발행사의 발행주식수는 신고서 제출일 현재 발행주식총수에 신주모집주식수를 포함하여 제시하고 있습니다. &cr※ 적용주식수:&cr비교기업 - 분석기준일 현재 상장주식수&cr발행회사 - 신고서 제출일 현재 주식수 + 신주모집주식수 + 상장주선인의 의무인수분 + 미행사 주식매수선택권&cr&cr※ 비교기업의 재무자료는 Bloomberg 및 각사의 공시자료를 참조하였습니다.&cr&cr③ 한계점 &cr&cr향후 수년간의 미래 주당순이익을 추정하는 과정에는 여러 단계의 가정이 필요하며, 동사의 2021년 추정 주당순이익을 사업의 리스크를 감안한 현재 가치로 환산하여 상대가치를 산정하기 때문에 동사 미래 실적에 추정 및 현재가치 할인을 위한 할인율에 대한 불확실성 및 평가자의 자의성 개입가능성이 있습니다.&cr&cr순손실 시현 기업의 경우 PER를 비교할 수 없습니다.&cr&cr현재의 주가수준은 과거의 실적보다 미래의 예상이익에 대한 기대감을 반영하고 있으므로 과거 재무제표에 의거한 비교분석에 한계점이 존재합니다.&cr&cr비교기업이 동일 업종, 사업을 영위하여도 각 회사의 고유한 사업 구조, 시장점유율, 인력 수준, 재무안정성, 경영진, 경영 전략 등에서 차이가 있기 때문에, 동일 기업을 비교 분석하는 데에도 한계점이 존재할 수 있습니다.&cr&cr또한 PER 배수 결정 요인에는 주당순이익 이외에도 배당 성향 및 할인율, 기업 성장율 등이 있으므로 동일 업종에 속한다고 해도 순이익 규모, 현금창출 능력, 내부유보율, 자본금 규모 등 여러 요인을 고려할 경우 비교에 한계점이 존재합니다. &cr&cr비교 기업간의 적용회계기준 및 연결 대상 기준 차이점 등으로 비교 기업간 PER의 비교에 제약사항이 존재할 수 있습니다.
&cr 1) 비교기업 PER 산정 &cr
(단위: 백만원, 원, 주, 배)
| 구분 | APPEN LTD | SDL PLC | REF HOLDINGS | HM INTERNATIONAL &crHOLDINGS LT D |
|---|---|---|---|---|
| 상장시장 | 호주 | 영국 | 홍콩 | 홍콩 |
| '18년 당기순이익 (백만원) | 34,307 | 21,729 | 5,159 | 1,006 |
| 발행주식총수 (주) | 120,926,800 | 90,713,200 | 256,000,000 | 400,000,000 |
| 주당순이익(EPS) (원) | 284 | 240 | 20 | 3 |
| 적용주가 (원) | 20,446 | 8,112 | 114 | 37 |
| PER (배) | 72.07 | 33.87 | 5.64 | 14.7 |
| 적용 PER (배) | 31.57 |
| 주1) | 각 사 '18년 당기순이익의 원화 환산은 Bloomberg에서 제공하는 현지통화 환산분(KRW)으로 적용(기준일 2019.05.29) |
| 주2) | 발행주식총수는 분석기준일 현재 상장주식총수 |
| 주3) | 적용주가 = Min(분석기준일로부터 1개월(2019.04.26 ~ 2019.05.28)간 종가 산술평균, 분석기준일 전일 종가) |
&cr (나) 미래 추정순이익을 바탕으로 주당 평가가액 산출&cr&cr1) 주당 평가가액의 산정 &cr
| 구 분 | 산출 내역 | 비 고 |
|---|---|---|
| 2021년 추정 당기순이익 (A) | 11,044,617천원 | 주1) |
| 연 할인율 | 32% | 주2) |
| 2021년 추정 당기순이익의 현가 (B) | 4,802,074천원 | 2018년 기준 : B=A/1.32^3 |
| 적용 주식수 (C) | 5,215,555주 | 주3) |
| 주당순이익 | 921원 | D=B/C |
| 적용 PER | 31.57 | E |
| 주당 평가가액 | 29,066원 | D X E |
| 주1) 2021년 추정 당기순이익 산정 내역은 '다. 추정당기순이익 산정내역'을 참고하시기바랍니다. |
| 주2) 2021년 추정 당기순이익을 2018년 기준 비교대상 당기순이익으로 환산하기 위한 연할인율 32%는 동사의 재무위험, 예상 매출의 실현 가능성 등을 감안하여 산정하였습니다. |
| 주3) 적용 주식수 = 신고서 제출일 현재 발행주식총수 4,131,350주 + 신주모집 주식수 1,000,000주 + 대표주관회사 의무인수분 44,205주 + 상장 후 1년 이내 행사 가능한 주식매수선택권 40,000주 |
&cr 대표주관회사인 한국투자증권㈜는 ㈜플리토의 주당 평가가액을 산출함에 있어 2021년 추정 당기순이익을 연할인율 32%를 적용하여 주당 29,066원으로 산정하였습니다.&cr&cr그러나 상기 주당 평가가액은 대표주관회사의 주관적인 판단요소(비교기업 선정, 가치평가방법의 선정 및 적용방법, 비교기업의 기준주가 선정 등)들이 반영되어 있으며, 경기 변동의 위험, 동사의 영업 및 재무에 관한 위험, 동사가 속한 산업의 위험 등이 반영되지 않은 상대적 평가가액으로서, 향후 동사가 코스닥시장에서 거래될 때의 미래가치를 반영한 적정주가임을 보장 하는 것은 아닙니다. &cr&cr (다) 희망공모가액 산정 &cr
[ ㈜플리토 희망공모가액 산출내역 ]
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 비교가치 주당 평가가액 | 29,066원 |
| 평가액 대비 할인율 | 34.65% ~ 20.89% |
| 공모희망가액 밴드 | 19,000원 ~ 23,000원 |
| 확정 공모가액 주1) | - |
주1) 확정공모가액은 수요예측 결과를 반영하여 최종 확정될 예정입니다.
&cr대표주관회사인 한국투자증권(주)는 금번 공모를 위한 (주)플리토의 주당 공모희망가액을 제시함에 있어 주당 평가가액은 29,066원으로산정하였으며, 평가가액 대비 34.65% ~ 20.89% 할인한 19,000원 ~ 23,000원을 공모희망가액으로 제시하였습니다. 대표주관회사인 한국투자증권(주)가 제시한 공모희망가액을 근거로 수요예측을 실시한 후, 시장상황 등을 고려하여 발행회사와 합의하여 공모가격을 결정할 예정입니다.&cr
다. 기상장기업과의 비교참고 정보&cr &cr최종 선정된 비교기업들은 ㈜플리토와 일정 수준의 사업 구조, 시장점유율, 인력 수준, 재무안정성, 경영진, 경영전략 등에서 차이가 존재합니다. 투자자들은 비교기업 현황, 참고 정보 등을 기반으로 투자의사 결정을 하는 경우 이와 같은 차이 사항에 유의하시기 바랍니다.&cr&cr하기 비교기업들의 요약 (연결)재무제표 및 재무비율은 각사 공시자료 또는 Bloomberg를 참조하여 작성하였습니다.&cr&cr (1) 비교기업의 주요 재무현황 &cr
| [ 비교기업 2018년 요약 재무 현황 ] |
| (단위: 천원) |
| 구분 | APPEN LTD | SDL PLC | REF HOLDINGS | HM INTERNATIONAL &crHOLDINGS LT D |
| [요약 (연결)재무상태표] | ||||
| 자산총계 | 186,965,598,661 | 540,319,837,372 | 38,187,782,941 | 15,256,630,975 |
| 유동자산 | 89,650,977,806 | 193,873,626,964 | 36,443,347,444 | 14,035,383,956 |
| 비유동자산 | 97,314,620,855 | 346,446,210,409 | 1,744,435,497 | 1,221,247,019 |
| 부채총계 | 77,641,832,697 | 191,744,707,195 | 8,754,308,082 | 3,181,213,422 |
| 유동부채 | 31,627,036,111 | 166,055,741,982 | 8,680,663,617 | 3,157,613,072 |
| 비유동부채 | 46,014,796,587 | 25,688,965,213 | 73,644,465 | 23,600,350 |
| 자본총계 | 109,323,765,964 | 348,575,130,178 | 29,433,474,859 | 12,075,417,553 |
| 자본금 | 58,007,593,644 | 146,513,640,210 | 5,983,187,864 | 7,242,317,391 |
| 이익잉여금 | (3,035,028,510) | 112,548,891,788 | 23,450,286,995 | 5,927,242,079 |
| [요약 (연결)손익계산서] | ||||
| 매출액 | 299,492,542,751 | 474,667,968,430 | 27,015,506,752 | 18,365,691,708 |
| 영업이익 | 48,717,392,233 | 27,748,916,187 | 5,656,361,195 | 1,168,005,869 |
| 당기순이익(지배) | 34,307,304,752 | 21,729,310,030 | 5,158,856,411 | 1,005,681,418 |
| 기본주당순이익(원) | 284 | 240 | 20 | 3 |
주1) 자료: 각사 공시자료, Bloomberg&cr주2) 해외 비교기업의 적용환율은 Bloomberg에서 제공하는 현지통화 환산분(KRW)으로 적용(기준일 2019.05.29) &cr &cr (2) 비교기업의 주요 재무 비 율 &cr
| [ 비교기업 2018년 주요 재무 비율 ] |
| (단위: %, 회) |
| 구분 | 비율 | APPEN LTD | SDL PLC | REF HOLDINGS | HM INTERNATIONAL&crHOLDINGS LT D |
| 수익성&cr(%) | 매출액 영업이익율 | 16.27% | 5.85% | 20.94% | 6.36% |
| 매출액 순이익율 | 11.46% | 4.58% | 19.10% | 5.48% | |
| 총자산 순이익율 | 19.96% | 4.58% | 14.68% | 6.48% | |
| 자기자본 순이익율 | 36.65% | 6.99% | 19.58% | 8.35% | |
| 안정성&cr(%) | 부채비율 | 71.02% | 55.01% | 29.74% | 26.34% |
| 차입금의존도 | 23.63% | 1.42% | 0.00% | 0.00% | |
| 유동비율 | 283.46% | 116.75% | 419.82% | 444.49% | |
| 성장성&cr(%) | 매출액 증가율 | 107% | 14% | -21% | -15% |
| 영업이익 증가율 | 190% | 23% | -50% | -34% | |
| 당기순이익 증가율 | 177% | -48% | -45% | -30% | |
| 총자산 증가율 | 19.2% | 32.0% | 18.9% | -3.2% | |
| 활동성 | 매출채권 회전율(회) | 7.20 | 6.74 | 6.03 | 5.37 |
주) 자료: 각사 공시자료, Bloomberg&cr
[ 재무비율 산정방법 ]
| 구 분 | 산 식 | 설 명 |
| [수익성 비율] | ||
| 매출액 영업이익률 | 당기영업이익 &cr ───────── ×100 &cr 당기매출액 | 기업의 주된 영업활동에 의한 성과를 판단하기 위한 지표로서 제조 및 판매활동과 직접 관계가 없는 영업외손익을 제외한 순수한 영업이익만을 매출액과 대비한 것으로 영업효율성을 나타내는 지표입니다. 따라서 이 지표가 높을수록 매출액이 증가할때의 영업이익의 증가폭이 커지는 것을 의미하며, 따라서 영업의 효율성이 높은 것으로 나타납니다. |
| 매출액 순이익률 | 당기순이익&cr ───────── ×100 &cr 당기매출액 | 매출액에 대한 당기순이익의 비율을 나타내는 지표입니다. 이 지표 또한 영업으로 인한 효과를 나타내는 지표이며, 매출총이익률, 매출 경상이익률과 비교하여 기타 영업외 자금조달이나 부수활동을 통해 비효율적으로 누수될 수 있는 기업의 성과를 가늠할 수 있는 지표입니다. |
| 총자산 순이익률 | 당기순이익&cr────────────── ×100&cr (기초총자산 +기말총자산)/2 | 당기순이익의 총자산에 대한 비율로서 ROA(Return on Assets)로 널리 알려져 있습니다. 기업의 계획과 실적간 차이 분석을 통한 경영활동 평가나 경영전략 수립 등에 많이 사용되는 지표입니다. |
| 자기자본 순이익률 | 당기순이익&cr─────────────── ×100&cr(기초자기자본+기말자기자본)/2 | 자기자본에 대한 당기순이익의 비율을 나타내는 지표입니다. 자본 조달 특성에 따라 동일한 자산구성하에서도 서로 상이한 결과를 나타내므로 자본구성과의 관계도 동시에 고려해야 하는 지표입니다. |
| &cr | ||
| [안정성 비율] | ||
| 유동비율 | 당기말 유동자산 &cr ───────── ×100 &cr 당기말 유동부채 | 유동비율은 유동부채에 대한 유동자산의 비율, 즉 단기채무에 충당할 수 있는 유동성 자산이 얼마나 되는가를 나타내는 비율로서, 여신취급시 수신자의 단기지급능력을 판단하는 대표적인지표로 이용되어 은행가비율(Banker's ratio)이라고도 합니다. 이 비율이 높을수록 기업의 단기지급능력은 양호하다고 할 수 있습니다. |
| 부채비율 | 당기말 총부채&cr ───────── ×100 &cr 당기말 자기자본 | 타인자본과 자기자본간의 관계를 나타내는 대표적인 재무구조지표로서 일반적으로 동 비율이 낮을수록 재무구조가 건전하다고 판단합니다. 그러나 이와 같은 입장은 여신자 측에서 채권회수의 안정성만을 고려한 것이며 기업경영의 측면에서는 단기적 채무변제의 압박을 받지않는한 투자수익률이 이자율을 상회하면 타인자본을 계속 이용하는 것이 유리할 수 있습니다. |
| 차입금의존도 | 당기말 차입금&cr ───────── ×100 &cr 당기말 총자산 | 총자산 중 외부에서 조달한 차입금 비중을 나타내는 지표입니다. 차입금의존도가 높은 기업일수록 금융비용 부담이 가중되어 수익성이 저하되고 안정성도 낮아지게 됩니다. |
| &cr | ||
| [성장성 비율] | ||
| 매출액 증가율 | 당기 매출액&cr ──────── ×100 - 100&cr 전기 매출액 | 전년도 매출액에 대한 당해연도 매출액의 증가율로서 기업의 외형적 신장세를 판단하는 대표적인 지표입니다. 경쟁기업보다 빠른 매출액증가율은 결국 시장점유율의 증가를 의미하므로 경쟁력 변화를 나타내는 척도의 하나가 됩니다. |
| 영업이익 증가율 | 당기 영업이익&cr ──────── ×100 - 100&cr 전기 영업이익 | 전년도 영업이익에 대한 당해연도 영업이익의 증가율을 나타내는 지표입니다. |
| 당기순이익 증가율 | 당기순이익&cr ──────── ×100 - 100&cr 전기순이익 | 전년도 당기순이익에 대한 당해연도 당기순이익의 증가율을 나타내는 지표입니다. |
| 총자산 증가율 | 당기말 총자산&cr ──────── ×100 - 100&cr 전기말 총자산 | 기업에 투하 운용된 총자산이 당해연도에 얼마나 증가하였는가를 나타내는 비율로서 기업의 전체적인 성장척도를 측정하는 지표입니다. |
| &cr | ||
| [활동성 비율] | ||
| 매출채권 회전율 | 당기 매출액&cr ───────────────&cr (기초매출채권+기말매출채권)/2 | 매출채권의 현금화 속도를 나타내는 비율로 매출채권이 순조롭게 회수되고 있는가를 나타내는 지표입니다 |
&cr (3) 참고 상세_ APPEN LTD &cr &cr동사는 언어 데이터를 구축하고 이를 판매하는 사업을 주요 사업으로 영위하고 있으며, 최종 선정된 비교기업 중 해당 사업모델을 보유한 기업은 APPEN LTD가 있습니다. 따라서, 현재 상장 기업 중 동사와 가장 유사한 기업은 APPEN LTD로 판단되며, 하기와 같이 해당 기업의 현황 및 동사와의 비교 자료를 기재 하오니, 투자 시 참고 하시기 바랍니다.&cr
[ Appen 현황 ]
| 구분 | Appen |
| 설립연도 | 1996년 |
| 소재지 | 호주 |
| 상장여부 | 상장(호주) |
| 임직원수 | 350명 이상 |
| 주요 서비스 | 전문가 고용 방식의 텍스트, 이미지, 음성 번역 서비스 |
| 언어 수 | 180개 언어로 소개중이나, 언어쌍 별 합산치로 추정 |
| 소속 번역가수 | 약 100만명 |
| 기타 | 호주, 미국, 중국, 영국 지사 보유 |
주) 출처: Appen 공시 자료 및 플리토 자체 추정 &cr
[ 플리토 및 Appen 비교 현황 ]
| 구분 | 플리토 | Appen |
| 데이터 생산 방식 | 집단지성 | 소수의 전문가 고용 |
| 생산 속도 | 다수의 참여자가 플랫폼에서 24시간 상시 생산함에 따라, 상대적으로 생산 속도가 빠름 | 소수의 전문가에 의해 제한적인 일정으로 생산함에 따라, 상대적으로 생산 속도가 느림 |
| 생산 비용 | 플랫폼 참여자 대상 포인트 지급으로 &cr상대적으로 조달 비용이 낮음 | 전문가 대상 전문번역료 지급으로 &cr상대적으로 조달 비용이 높음 |
| 품질 검수 | 다수의 플랫폼 참여자가 검수 | 소수의 한정된 전문가가 검수 |
| 언어 종류 | 전세계 참여자들을 대상으로 희소한 언어 조달 가능 | 해당 언어의 전문가를 수요에 따라 직접 조달해야함 |
주) 출처: 플리토&cr&cr 라. 추정 당기순이익 산정내역 &cr &cr (1) 추 정 손익계산서&cr
(단위: 백만원)
| 과 목 | 2018년 | 2019년 (E) | 2020년 (E) | 2021년 (E) |
| 영업수익 | 3,505 | 6,577 | 13,581 | 27,026 |
| 영업비용 | 5,174 | 6,198 | 9,777 | 13,144 |
| 영업이익(손실) | (1,669) | 379 | 3,804 | 13,882 |
| 영업외수익 | 276 | 273 | 187 | 258 |
| 영업외비용 | 2,352 | 329 | 8 | 8 |
| 법인세비용차감전순이익 | (3,745) | 323 | 3,983 | 14,132 |
| 법인세비용 | 16 | 49 | 854 | 3,087 |
| 당기순이익 | (3,761) | 274 | 3,129 | 11,045 |
&cr (2) 항 목별 추정 근거&cr &cr(가) 영업수익&cr
(단위: 백만원)
| 구 분 | 2018년 | 2019년 (E) | 2020년 (E) | 2021년 (E) |
| 데이터 매출 | 2,732 | 4,864 | 9,850 | 20,339 |
| 플랫폼 매출 | 773 | 1,713 | 3,731 | 6,687 |
| 계 | 3,505 | 6,577 | 13,581 | 27,026 |
&cr동사의 영업수익 추정 근거는 다음과 같습니다.&cr&cr1) 데이터 매출&cr&cr 동사는 인공지능(AI) 개발 및 개선을 위해 투입이 요구되는 언어데이터를 대량으로 구축 후 정제하여 국내외 정부기관 및 기업체에 제공하고 있습니다. 특히 동사가 보유한 플랫폼을 통해 조성된 생태계 내에서 자생적으로 생산되는 언어데이터를 효과적으로 관리하고 있으며, 이러한 언어데이터와 관련한 종합적인 서비스를 기업체에 제공하고 있습니다 . &cr&cr 최근 인공지능의 급격한 발전에 따라 인공지능은 IT산업, 통신업, 모빌리티 등 다양한 산업 내 많은 기업체의 제품 및 서비스와 결합하고 있으며, 현재는 대부분의 기업체들이 각각의 인공지능 개발을 위해 매진하고 있는 상황입니다. 실제 스마트폰의 보급 등으로 인하여 인공지능의 발전 속도는 더욱 빨라지고 있으며, AI스피커, 챗봇 등 다양한 측면에서 우리 생활에 밀접하게 영향을 미치고 있습니다. 이러한 인공지능의 기능향상을 위해서는 높은 품질의 데이터를 다량으로 투입해야 하며, 이에 결국 인공지능 내에 투입되는 데이터의 품질과 투입양이 인공지능의 성능 수준을 결정합니다. 동사는 여러 형태의 데이터 중 언어 데이터를 필요로 하는 기업체의 수요에 대응하여 여러 형태의 언어 데이터(Text, Voice, Image)를 공급하는 사업을 영위하고 있습니다.
&cr가) 2017년 ~ 2025년 산업별 AI 시장 규모 전망&cr
[ 2017년 ~ 2025년 산업별 AI 시장 규모 전망 ] 11.jpg 2017년 ~ 2025년 산업별 AI 시장 규모 전망
주) 출처 : Tractica&cr
해외 리서치 전문기관인 트랙티카(Tractica)에 따르면, 글로벌 인공지능 시장 규모는 2017년 약 50억달러에서 2025년 1,000억달러 이상으로 약 20배 이상 성장할 것으로 전망됩니다. 2017년까지 인공지능 시스템 분야에 가장 투자를 많이 한 산업은 금융과 소매산업이며, 그 다음으로 헬스케어와 제조 산업이 그 뒤를 잇고 있습니다. 특히, 금융과 소매산업 관련 인공지능 시장규모는 2016년 각각 15억달러(약 1조7,500억원)에 달하며, 헬스케어와 제조 산업 관련 인공지능 시장규모는 2016년부터 2020년까지 각각 연평균 69.3%, 61.4%에 이르는 성장률을 보일 것으로 기대됩니다.&cr
이처럼 다양한 산업 전반에 걸쳐 이루어질 인공지능 시장의 확대 흐름에서, 인공지능 향상을 위한 데이터의 수요 또한 급증할 것으로 기대됩니다. 특히 언어 데이터는 다른 데이터와 달리 우리 일상 생활에 매우 밀접한 형태로, 실생활에 접목될 인공지능 개발을 위해 필수적인 데이터입니다. 이에 동사의 플랫폼 내에 수집되는 언어데이터를 본격적으로 공급하기 시작한 15년 이후 18년까지 동사의 언어데이터 매출액은 약 95%의 연평균상승률(CAGR)을 나타내고 있으며, 이러한 추세는 인공지능 시장의 다변화에 따라 향후로도 지속되리라 예상합니다. &cr
동사의 언어데이터의 높은 품질과 가격 경쟁력을 기반으로 기존 거래처는 추가 공급 계약을 통해 각기 보유한 인공지능 개발을 위해 투입될 데이터의 구입량을 늘리고 있으며, 신규 거래처 또한 동사로부터 언어데이터를 공급받고자 논의를 진행중입니다. 고품질의 언어데이터 수요 증가에 따라 16년부터 18년까지 동사가 체결한 계약을 기준으로 분석한 공급단가 또한 매년 급증하고 있으며, 실제 동사의 공급단가는 Text 데이터 29%, Voice 데이터 39%의 연평균상승률을 나타내고 있습니다. 각 데이터 종류별 단가의 상승 추세는 유지될 것으로 기대중이며, 주요 거래처별 데이터 수요량에 따라 향후 동사가 추정하는 기업체별 데이터 매출액은 아래와 같습니다.
&cr나) 거래처별 데이터 매출액 추정&cr&cr (1) 공공기관 및 공공사업&cr&cr인공지능과 머신러닝을 위해서는 빅데이터의 확보가 절실하나, 국내의 중소기업들은 제한적인 예산으로 인하여 데이터의 확보가 제한적일 수 밖에 없습니다. 실제 글로벌 시장 내에서 인공지능 기술의 개발 확산과 함께 데이터의 중요성 또한 증가하고 있어, 최근에는 국가 차원의 데이터를 확보하여 민간사업자에게 제공하고 이를 통해 인공지능 산업의 역량을 향상시키고자 하는 추세에 있습니다. 실제 한국정보화진흥원(NIA)은 '빅데이터 플랫폼 센터 구축' 사업을 통해 향후 3년간 총 1,516억원의 사업 발주를 진행할 예정이며, 각 정부 기관 또한 데이터 산업의 확산을 위해 적극적인 투자를 진행할 것이라 발표하였습니다. &cr&cr2017년 이전까지 공공기관에서 발주하는 언어데이터 사업은 대부분 Text 데이터 중심으로 발주되었습니다. 기계번역기, 챗봇 등 기본적으로 Text 위주의 인공지능 관련 제품과 서비스가 주로 활발히 진행되었기 때문입니다. 하지만 AI스피커를 필두로 엔터테인먼트, 자동차 등의 산업에 언어 인공지능 기술이 도입되면서 Voice 형태의 언어데이터 수요가 급증하고 있습니다. 이에 공공기관의 언어 데이터 사업 또한 Voice 형태의 언어데이터 공급 비중이 증가하고 있습니다. Text 대비 높은 단가를 가진 Voice 공급이 증가함으로 인하여 공공사업의 규모 또한 급격히 증가할 것으로 기대됩니다.&cr&cr 동사는 2015년 이후 공공기관 등에서 발주되는 언어데이터 공급사업에 참여하고 있으며, 해당 공공사업 참여를 통해 매년 안정적인 데이터 매출 수익을 확보하고 있습니다. 2018년 NIA와의 '다국어 5종의 음성과 영어대역 문장 데이터베이스(DB) 구축 및 개방 사업'을 진행하며 동사의 언어데이터 우수성을 확인받았으며, 2019년 한국전자통신연구원(ETRI)과 '크라우드 소싱기법 다국어 대화체 언어DB구축' 연구사업 및 NIA와 '인공지능 학습용 데이터 구축사업' 참여를 확정하였습니다. 빅데이터의 중요성이 점차 증가하며 정부의 데이터 구축 사업 투자 또한 증가하고 있으므로 향후 동사의 공공기관에 대한 매출은 안정적으로 증가할 것으로 예상됩니다.&cr&cr(2) 글로벌 IT기업&cr&cr일반적으로 데이터의 확보를 위한 예산 투자보다 인공지능 기술의 개발 예산이 높은 국내 IT 산업과 달리, 해외 IT 산업 내 기업들은 빅데이터 확보를 통해 인공지능의 지속적인 개선을 위해 많은 투자를 진행하는 것이 일반적입니다. 특히 머신러닝 등 인공지능의 자체학습 기능을 활용하기 위해 더욱 정교한 빅데이터의 수요가 매우 높으며, 특히 언어의 경우 비정형성으로 인해 빅데이터의 구축은 어렵지만 언어인공지능을 통한 상품가 용이하므로 주요 IT기업들의 관심이 높아지고 있습니다. 실제로 Google, Amazon, MS, Baidu, Tencent 등은 각 서비스와 결합된 기계번역기를 출시하였으며, Apple은 음성비서를 제품내 탑재하였으며, IBM은 API를 타사 서비스에 제공하는 등, 다양한 언어 인공지능 방식을 활용하고 있습니다. &cr&cr일반적으로 해당 기업들은 언어데이터의 투입으로 인하여 기업체의 인공지능에 유의미한 성능개선을 보이는가에 대한 테스트 목적으로 소량의 1차 계약을 체결하며, 성능개선 여부를 확인한 이후 각 기업들의 관심분야에 특화된 언어데이터를 대규모로 후속 주문하고 있습니다. 특히 기업체의 연간 인공지능 개발 일정에 따라 데이터는 끊임없이 투입되고 있으며, 이에 데이터 공급량은 거래를 거듭할수록 급증하고 있습니다. 실제로 출시 예정인 제품에 들어가는 인공지능 서비스의 성능향상을 위해 2019년부터 동사가 언어데이터를 공급하기 시작한 글로벌 IT기업의 경우, 2018년초 테스트 목적의 1차 계약 완료 이후 곧이어 2018년중 2차 계약을 통해 총 9.54억원의 매출이 발생되었습니다.&cr&cr 동사는 언어 인공지능 기술을 활용한 제품과 서비스가 글로벌 시장내에 다수 등장함에 따라 국내외 IT 기업들과 동사의 언어데이터 공급을 진행하고 있습니다. 특히 언어데이터의 구축을 위한 투자가 정부 및 공공기관 위주로 발생하는 국내와 달리, 해외는 개별 기업이 적극적으로 언어데이터 구축을 진행하고 있어 동사의 매출 또한 국내 대비 해외의 비중이 90%를 넘고 있습니다. 현재 IT산업내에서도 모바일 중심의 기업들과 거래를 진행중이나, 컴퓨터, 전자제품 및 소프트웨어 프로그램 등 전통적인 IT산업의 제품에 강점을 가진 기업들 또한 동사의 언어데이터 공급을 논의하고 있습니다. 동사는 이러한 신규 논의를 기반으로 테스트 목적의 1차 계약 이후 대규모 후속 계약을 통해 관련 매출이 급증할 것으로 기대하고 있습니다.&cr &cr(3) 중국 내 IT기업&cr&cr중국의 IT기업들은 중국 당국의 적극적인 지원 정책 아래에서 인공지능 기술 또한 빠르게 성장하고 있습니다. 중국 정부기관 및 연구단체는 '인공지능 플러스(AI+) 전략' 아래 다양한 산업에서 인공지능 기술을 확대 적용하려는 움직임을 보이고 있으며, 실제 매년 중국 내 인공지능 관련 투자액 규모, 관련 특허 및 관련 논문수는 세계 1위를 차지하고 있습니다. 칭화대 과학기술 연구센터에 따르면 18년 중국의 인공지능 산업 시장 규모는 17년 대비 75% 증가한 415억위안(약 7조원)이며, 20년에는 1천억위안(약 17조원)까지 급증할 것으로 예상하고 있습니다. &cr&cr중국내 인공지능 시장의 성장 흐름에서 동사는 다양한 업종의 중국 기업들에 대한 언어데이터 공급을 진행하고 있습니다. 2016년 중국지사의 설립과 함께 언어데이터 공급량을 늘리고 있으며, 실제 매출은 18년까지 162%의 연평균 성장률을 나타내고 있습니다. &cr&cr(4) AI스피커 관련 기업&cr&cr인공지능 기술이 도입된 제품 중 우리의 일상 생활에 빠르고 밀접하게 적용되는 제품은 AI스피커입니다. 시장조사업체 가트너에 따르면 19년까지 전세계적으로 1.6억개의 AI스피커가 판매되었으며, 20년에는 세계 모든 가정의 3.3%가 AI스피커를 보유할 것으로 예상하고 있습니다. 또한 딜로이트 컨설팅에서 발표한 '2019 글로벌 첨단기술 미디어 통신산업 전망 보고서'에 따르면 2019년 전세계 AI스피커 시장규모는 2018년보다 60% 증가한 70억달러(약 8조원)수준으로 추정됩니다. 이처럼 국내외 각 가정에 AI스피커가 자연스럽게 확대되면서, 국내외 기업들은 AI스피커 시장을 선점하고자 많은 투자를 선행하고 있습니다. 이에 동사는 통신사 등 인공지능 기술을 기반으로 AI스피커를 개발하고 있는 거래처들과의 데이터 공급 거래를 진행하고 있습니다.&cr&cr국내에서는 통신사와 메신저 기반의 IT업체들이 AI스피커 산업을 선도하고 있습니다. 이중 통신사의 경우 기본적인 산업의 성격상 동사의 Voice 데이터에 대한 수요가 높으며, 향후 동사의 Voice 데이터를 활용하여 서비스를 더욱 다양하게 확장할 수 있어, 이에 동사는 국내 대표적인 통신사와 Voice 데이터를 공급하고 있습니다. 특히 일본의 경우 2020년 동경올림픽 등 주요 행사에 대비하여 정부의 전폭적인 지원하에 각 기업이 AI스피커, 기계번역기 등의 서비스 제공을 목표로 인공지능 기술을 개발하고 있으며, 이에 동사는 일본의 대표적인 통신사와 관련 데이터를 2016년부터 공급하고 있습니다.&cr&cr (5) 국내외 비 IT기업&cr&cr전통적인 IT 산업내 기업들이 주도적으로 경쟁하는 인공지능 기술은 비 IT산업으로 점차 확대되고 있습니다. 비 IT산업으로 분류되는 기업들 또한 제공하는 제품 및 서비스에 인공지능을 결합하여 더 높은 완성도와 매출을 획득할 수 있기 때문입니다. 이러한 인공지능의 결합 현상은 국내 뿐만 아니라 해외에서 더욱 적극적으로 진행되고 있으며, 동사의 고객처 또한 다변화되고 있습니다. 실제 동사는 2019년 자동차 산업, 건설업, 유통업, 교육업 등 다양한 산업내 기업들과 언어데이터 공급을 위해 논의하고 있으며, 실제 관련 매출 또한 증가하는 추세입니다.&cr
(단위: 백만원)
| 구 분 | 2018년 | 2019년 (E) | 2020년 (E) | 2021년 (E) | ||
| 기존 거래처 |
공공기관 등 | 주1) | 1,169 | 1,187 | 1,870 | 6,882 |
| A사 | 주2) | 954 | 1,047 | 1,620 | 2,343 | |
| B사 | 주3) | 179 | 205 | 338 | 574 | |
| C사 | 주4) | 92 | 163 | 300 | 357 | |
| D사 | 주2) | 67 | 100 | 181 | 670 | |
| E사 | 주3) | 19 | 205 | 339 | 574 | |
| F사 | 주4) | - | 110 | 128 | 189 | |
| G사 | 주2) | - | 30 | 211 | 388 | |
| 신규 거래처 |
H사 | 주2) | - | 400 | 1,435 | 2,508 |
| I사 | 주5) | - | 350 | 893 | 1,218 | |
| J사 | 주5) | - | 280 | 931 | 1,860 | |
| K사 | 주5) | - | 180 | 526 | 792 | |
| L사 | 주3) | - | 102 | 169 | 287 | |
| M사 | 주4) | - | 60 | 207 | 565 | |
| 기타 | 252 | 445 | 702 | 1,132 | ||
| 계 | 2,732 | 4,864 | 9,850 | 20,339 |
주1) 최근 AI스피커 등 음성데이터를 활용한 인공지능 기술이 제품화되면서 관련 언어데이터의 공급이 증가하는 추세이며, Image 데이터 공급을 위한 협의도 점차 증가하고 있습니다. Voice, Image 등 여러 형태의 언어데이터 수요가 증가하는 추세에 따라 동사는 공공기관 및 공공사업을 통한 언어데이터의 매출이 증가할 것으로 기대합니다. 특히 2019년부터 동사는 중소기업의 데이터 구축에 대해 예산을 지원하는 사업에도 적극적으로 참여하고 있으며, 이러한 공공사업을 통해 매출처의 확산 또한 기대하고 있습니다.&cr
주2) 글로벌 기업인 A사는 2019년에도 다양한 형태의 Text 데이터를 공급하기 위해 공급조건 및 일정 등을 현재 논의중이며, Voice 데이터에 대해 2019년부터 테스트 목적의 거래를 논의하고 있으므로 2020년부터는 Voice에 대한 공급이 증가할 것으로 기대하고 있습니다. &cr
A사의 경쟁사인 H사는 인공지능 개발을 위해 2019년 중 Text 데이터 공급을 논의중이며, 이후의 인공지능 개발 일정에 따라 2020년 이후부터는 Voice와 Image 데이터 공급을 기대하고 있습니다. 특히 Text 대비 Voice와 Image의 높은 단가를 고려시, H사와의 거래 매출은 2020년 이후 급증할 것으로 기대하고 있습니다.&cr
데스크탑 및 소프트웨어를 중심으로 성장한 G사가 자체 번역기 개발을 진행함에 따라 동사는 Text 데이터 공급을 2019년부터 논의하고 있으며, 소프트웨어 제품이 핵심경쟁력인 G사에 Text 및 Image 데이터를 위주로 공급할 계획입니다.&cr
제품 제조에 강점이 있는 국내 D사의 경우 자체 인공지능 개발을 위한 Text 데이터를 17년부터 공급하고 있습니다. 경쟁사인 A사와의 거래 경험을 참고하여 동사는 2019년부터 Voice 데이터 및 Image 데이터의 공급이 순차적으로 이루어질 것으로 기대 하고 있습니다.
주3) 중국내 메신저를 기반으로 사업을 영위중인 B사는 제공하는 서비스의 성격상 동사의 데이터를 17년부터 공급받기 시작했습니다. 향후로도 Text 데이터의 수요가 높으며, 추가적인 서비스 개발에 따라 Voice 및 Image 데이터 또한 동사로부터 공급받을 것으로 기대하고 있습니다. &cr&cr중국내 포탈 형태의 플랫폼을 보유하고 있는 E사에 동사는 17년부터 데이터를 공급하기 시작했으며, 특히 오프라인 확대 전략에 따라 향후로도 더 많은 종류의 언어 데이터의 공급 계약 체결을 기대하고 있습니다. &cr&cr19년부터는 전자기기 제조에 강점이 있는 L사와 음성데이터 공급을 논의하는 등 신규 거래처가 증가할 것으로 기대하고 있습니다.
주4) 일본내 최대 통신사인 E사는 기존의 Text 데이터를 통한 자동번역기 수준에서, 향후 음성인식이 가능한 AI스피커 개발을 위해 Voice 데이터 수요가 2019년부터 크게 증가할 것으로 예상하고 있습니다.&cr&cr국내에서 높은 시장 점유율을 가진 메신저 업체인 F사의 경우 2017년부터 동사의 데이터를 공급받아 인공지능 기술 개발을 진행하고 있습니다. 18년까지 자동번역기의 인공지능 개발을 위해 Text 데이터를 공급받았으나, 최근 AI스피커 사업 확대에 집중하면서 Voice 데이터의 수요 또한 크게 증가할 것으로 기대하고 있습니다. &cr&cr국내 통신업체인 M사의 경우 동사로부터 Voice 데이터를 공급받고 있으며, 인공지능 기술 정교화를 위해 향후 더 많은 데이터 공급이 기대되고 있습니다.
주5) 국내의 대표적인 완성차업체인 K사는 2019년부터 차량 내 인공지능 개발을 접목하고자 언어부문에서 동사의 Text 데이터를 공급받고 있습니다. &cr&cr중동지역 내에서 건설/유통 관련 사업을 영위하고 있는 I사는 자사의 핵심고객층에 대응하기 위한 인공지능 메신저를 개발하고 있으며 이를 위해 동사의 언어데이터를 19년부터 공급받을 예정입니다. &cr&cr영국의 사전업체인 J사는 사전 내 예시 문구를 적절히 제공할 수 있는 인공지능 개발을 위해 동사의 언어데이터를 2019년부터 공급받을 예정입니다.
&cr2) 플랫폼 매출&cr&cr언어 데이터를 효과적으로 수집하기 위해 동사는 여러가지 서비스를 동사의 플랫폼 내에서 운영하고 관리하고 있습니다. 해당 서비스를 통해 동사는 다양한 언어 데이터를 빠르고 저렴하게 수집하는 한편, 각 서비스별 매출 또한 안정적으로 발생하고 있습니다.&cr
(단위: 백만원)
| 구 분 | 2018년 | 2019년 (E) | 2020년 (E) | 2021년 (E) |
| 컨텐츠 언어서비스 | 710 | 1,565 | 3,563 | 6,353 |
| 기타 | 63 | 148 | 168 | 334 |
| 계 | 773 | 1,713 | 3,731 | 6,687 |
&cr 가) 컨텐츠 언어서비스&cr
동사는 플랫폼을 활용하여 기업고객이 보유한 다양한 형태의 컨텐츠를 다양한 언어로 제공하고 있습니다. 일반적으로 기업들의 컨텐츠 번역을 진행시, 동사는 플랫폼 내에 등록된 다양한 언어 전문가를 적절히 선정하고 할당하여 최종 결과물의 납품 시점까지 일정과 품질을 동사 책임하에 관리하고 있습니다. 이를 통해 수출, 파트너쉽 체결 등 기업고객들이 직면하는 다양한 언어의 장벽을 동사 서비스를 통해 극복할 수 있으며, 동사의 언어서비스를 통해 다양한 지역으로 확장이 가능합니다. 한편 동사는 플랫폼 내에서 동사의 언어서비스에 참여하는 언어 전문가들에게 타사 대비 높은 보상을 제공하고 있으므로 많은 언어 전문가들이 능동적으로 참여하고 있습니다. 동사 또한 동사의 플랫폼 내에 많은 언어 전문가들의 유입을 증가시키는 한편 이를 통해 아케이드 참여 등을 유도하여 더욱 고품질의 언어 데이터 생성을 기대할 수 있습니다. &cr&cr최근 유튜브 등 영상으로 구성된 컨텐츠를 다양한 언어로 변환하고자 하는 수요가 급증하고 있습니다. 그러나 영상 컨텐츠 관련 언어서비스의 수요 증가에도 이를 효과적으로 처리할 수 있는 체계적인 방안이 제공되지 않고 있는 상황입니다. 이에 동사는 영상 컨텐츠와 관련한 언어서비스 전담팀을 구축하는 한편 플랫폼 내 아케이드 시스템을 개발하여 제공하는 등 타사대비 높은 경쟁력을 갖추게 되었습니다. 아케이드를 통해 다수의 언어 전문가가 기업의 수요에 빠르게 대응 가능해졌으며, 기존의 Text 중심의 언어서비스가 영상, Image 등 다양한 형태로 제공할 수 있게 되었습니다.&cr&cr체계적인 대응과 더불어 높은 품질의 서비스를 기반으로 관련 매출 또한 급증하고 있습니다. 특히 동사는 영상 컨텐츠와 관련된 언어서비스를 통해 생산된 Text 및 Voice 데이터를 정제하고 판매하여 추가적인 언어데이터 매출의 창출이 가능합니다. 향후로도 이러한 영상 컨텐츠 관련 언어서비스의 수요는 더욱 증가할 것으로 기대되며, 이에 동사의 컨텐츠 언어서비스 관련 매출 또한 크게 증가할 것으로 기대하고 있습니다.
(단위: 백만원)
| 컨텐츠 언어서비스 구분 | 2018년 | 2019년 (E) | 2020년 (E) | 2021년 (E) | |
| 영상 | 주1) | - | 619 | 1,692 | 1,884 |
| Image | 주2) | - | 100 | 967 | 3,528 |
| Text | 주3) | 710 | 846 | 904 | 941 |
| 계 | 710 | 1,565 | 3,563 | 6,353 |
주1) 동사는 2019년초 국내 대표적인 영상컨텐츠 업체와 연간 단위 영상컨텐츠 언어서비스 공급계약을 체결하였으며, 이를 기반으로 빠르게 성장중인 시장을 선점해 나갈 계획입니다. 2020년부터는 주요 방송 채널에서 생산되는 영상컨텐츠 언어서비스까지 확대해 나갈 계획입니다.&cr
| 구 분 | 2019년 (E) | 2020년 (E) | 2021년 (E) |
| 총 영상물 수량 (단위: 개) | 5,200 | 16,220 | 17,602 |
| 평균 단가 (단위: 원) | 119,038 | 104,305 | 107,032 |
| 관련 매출액 소계 (단위: 백만원) | 619 | 1,692 | 1,884 |
주2) 2018년말 개발된 아케이드를 통해 Image 형태의 컨텐츠를 다양한 언어로 빠르고 저렴하게 서비스가 가능해졌습니다. 이러한 아케이드 시스템을 기반으로 동사는 글로벌 웹툰 플랫폼 업체와 연간 단위 Image 컨텐츠 언어서비스 공급계약을 체결하였습니다. 빠르게 성장중인 Image 컨텐츠 시장을 선점하여 2020년부터는 주요 웹툰의 Image 컨텐츠 언어서비스로 확대해 나갈 계획입니다.&cr
| 구분 | 2019년 (E) | 2020년 (E) | 2021년 (E) |
| 총 Image 수량 (단위: 개) | 5,000 | 47,950 | 170,740 |
| 평균 단가 (단위: 원) | 20,000 | 20,160 | 20,664 |
| 관련 매출액 소계 (단위: 백만원) | 100 | 967 | 3,528 |
주3) 기존의 Text 컨텐츠 언어서비스 또한 향후 안정적으로 성장할 것으로 기대합니다. 특히 소수의 언어 전문가를 통해 기업의 언어서비스 수요를 전담하는 타사 방식 과 달리, 플랫폼 내 다양한 참여자들에 의해 검증까지 이루어지는 동사의 아케이드 시스템은 빠르고 저렴한 서비스를 통해 고객사의 만족을 극대화할 수 있습니다. 이러한 경쟁력을 바탕으로 동사는 다양한 기업의 Text 컨텐츠에 대한 언어서비스를 제공하고 있습니다.&cr &cr 나) 기타&cr&cr동사는 집단지성, QR Place, API 등 플랫폼 내에 다양한 형태의 언어 관련 서비스를 제공하고 있으며, 이를 통해 추가적인 언어데이터를 기대하고 있습니다. 해당 서비스의 제공을 통해 언어데이터의 수집이 다방면으로 이루어지는 한편 해당 서비스를 통한 매출 또한 발생하고 있습니다.&cr&cr&cr(나) 영업비용&cr&cr동사의 18년 말 기준 영업비용은 인건비, 연구활동비 및 지급수수료가 전체 영업비용 중 약 78.1%를 차지하고 있습니다. 향후 아케이드를 통한 데이터 생산시 발생하는 지급수수료의 비용 증가와 신규 해외지사 설립에 따른 추가 인건비와 광고선전비의 증가가 예상됩니다. 또한 CMS 등 서비스 고도화에 따른 개발인력 확충에 따른 연구활동비의 증가가 예상됩니다.&cr
(단위: 백만원)
| 구 분 | 2018년 | 2019년 (E) | 2020년 (E) | 2021년 (E) |
| 인건비 | 1,809 | 2,066 | 2,751 | 3,229 |
| 지급수수료 | 1,806 | 2,515 | 4,651 | 7,167 |
| 연구활동비 | 426 | 505 | 639 | 784 |
| 광고선전비 | 218 | 223 | 720 | 858 |
| 지급임차료 | 207 | 221 | 343 | 416 |
| 포인트충당비 | 279 | 286 | 288 | 296 |
| 세금과공과 | 214 | 219 | 221 | 226 |
| 해외컨설팅비용 | 56 | - | - | - |
| 상각비 | 36 | 37 | 38 | 38 |
| 여비교통비 | 43 | 44 | 45 | 46 |
| 보험료 | 20 | 20 | 20 | 21 |
| 소모품비 | 17 | 18 | 18 | 18 |
| 접대비 | 15 | 15 | 15 | 16 |
| 수도광열비 | 8 | 8 | 8 | 8 |
| 수선비 | 7 | 8 | 8 | 8 |
| 통신비 | 4 | 4 | 4 | 4 |
| 도서인쇄비 | 4 | 4 | 3 | 4 |
| 회의비 | 3 | 3 | 3 | 3 |
| 교육훈련비 | 1 | 1 | 1 | 1 |
| 대손상각비 | 1 | 1 | 1 | 1 |
| 계 | 5,174 | 6,198 | 9,777 | 13,144 |
&cr1) 인건비&cr
(단위: 백만원)
| 구 분 | 2018년 | 2019년 (E) | 2020년 (E) | 2021년 (E) |
| 급여(상여 포함) | 1,433 | 1,650 | 2,242 | 2,647 |
| 퇴직급여 | 103 | 127 | 147 | 166 |
| 복리후생비 | 200 | 209 | 269 | 312 |
| 주식보상비용 | 73 | 80 | 93 | 104 |
| 계 | 1,809 | 2,066 | 2,751 | 3,229 |
&cr동사가 영위하는 사업의 특성상 매출의 증가에 따른 부서별 인원 증가가 크게 요구되지 않습니다. 다만 플랫폼 참여자들의 만족도를 높이고 원활한 데이터 생산이 이루어질 수 있도록 동사는 플랫폼의 관리 및 서비스 운영을 위한 인력의 수급을 점진적으로 계획하고 있습니다.&cr&cr급여, 상여, 퇴직급여, 복리후생비 및 주식보상비용으로 구성되는 인건비는 향후 경영진의 부서별 인력수급계획에 따라 향후 예상되는 인원을 바탕으로 임금상승률을 반영하여 추정하였습니다. 20년 이후 신규 해외 지사 설립에 따라 급여 등 인건비가 증가할 것으로 예상됩니다.&cr&cr2) 지급수수료&cr
(단위: 백만원)
| 구 분 | 2018년 | 2019년 (E) | 2020년 (E) | 2021년 (E) |
| 데이터 지급수수료 | 984 | 1,278 | 2,555 | 3,833 |
| 플랫폼 지급수수료 | 316 | 702 | 1,517 | 2,722 |
| 기타 일반 지급수수료 | 506 | 535 | 579 | 612 |
| 계 | 1,806 | 2,515 | 4,651 | 7,167 |
&cr지급수수료는 아케이드를 통한 데이터 지급수수료와 플랫폼 내 각종 서비스를 제공시 번역가에 지급되는 플랫폼 지급수수료, 기타 운영을 위한 기타 일반 지급수수료로 구분됩니다. &cr&cr데이터 지급수수료는 아케이드를 통한 데이터의 일평균 목표 생산량을 기준으로 데이터당 단위비용을 반영하여 연간 투입비용을 산출하였습니다. &cr&cr플랫폼 지급수수료는 각 플랫폼 서비스별 매출에 따라 발생하는 변동비용으로서 매출액 대비 일정비율이 유지된다고 가정하고, 향후 예상매출액에 일정비율을 반영하여 산정하였습니다. &cr&cr기타 일반 지급수수료는 2018년말 기준 금액에서 향후 연도별 물가상승률 전망치를 적용하여 산정하였습니다. &cr&cr3) 연구활동비&cr
(단위: 백만원)
| 구 분 | 2018년 | 2019년 (E) | 2020년 (E) | 2021년 (E) |
| 급여(상여 포함) | 358 | 371 | 469 | 576 |
| 퇴직급여 | 37 | 36 | 46 | 55 |
| 복리후생비 | - | 44 | 56 | 69 |
| 세금과공과 | 31 | 32 | 40 | 49 |
| 주식보상비용 | - | 22 | 28 | 35 |
| 계 | 426 | 505 | 639 | 784 |
&cr연구활동비는 2018년중 설립한 본사의 기업부설연구소에 귀속된 연구개발 인력과 관련한 각종 비용입니다. 언어데이터를 체계화하기 위해 플랫폼 내 서비스 기술을 정교화 하는 한편, 다양한 신규 기술을 접목하기 위해 동사는 일반 운영인력과 달리 향후 연구 개발인력에 대한 투자를 2018년 대비 크게 증가시킬 예정입니다. &cr&cr연구활동비는 급여, 상여, 퇴직급여. 복리후생비, 세금과공과 및 주식보상비용으로 구성되며, 연구개발비는 향후 예상되는 연구개발인원을 바탕으로 임금상승률 전망치를 반영하여 추정하였습니다. &cr&cr4) 광고선전비&cr
(단위: 백만원)
| 구 분 | 2018년 | 2019년 (E) | 2020년 (E) | 2021년 (E) |
| 한국 | 211 | 216 | 240 | 246 |
| 중국 및 일본 | 7 | 7 | 240 | 246 |
| 기타 신규지역 | - | - | 240 | 366 |
| 계 | 218 | 223 | 720 | 858 |
&cr동사는 플랫폼 내 활동유저를 증가시키고 동사의 인지도 제고를 위해 적극적인 광고선전비 지출을 계획하고 있습니다. 특히 2018년 이전까지 국내 지역에 편중된 마케팅 활동에서 벗어나 신규 해외지사의 설립에 따라 각 지역에 효과적인 마케팅 활동을 진행하고자 계획중이며, 이에 공모자금의 유입 및 신규 해외지사의 설립을 계획중인 20년부터 광고선전비가 크게 증가할 것으로 예상됩니다. &cr&cr5) 지급임차료&cr
(단위: 백만원)
| 구 분 | 2018년 | 2019년 (E) | 2020년 (E) | 2021년 (E) |
| 한국 | 145 | 156 | 156 | 164 |
| 중국 및 일본 | 62 | 65 | 67 | 69 |
| 기타 신규지역 | - | - | 120 | 183 |
| 계 | 207 | 221 | 343 | 416 |
&cr본사가 소재한 국내의 지급임차료는 임차계약서 세부조항에 따라 2년마다 임차료 갱신을 가정하였으며, 임차료 상승률은 현재 한국의 법정임차료 상승 제한률인 연 5%로 추정하였습니다. &cr&cr이외 중국 및 일본의 임차료는 물가상승률 전망치를 적용하였으며, 신규 해외지사 설립에 따른 임차료는 2020년 이후부터 발생함을 가정하였습니다. &cr&cr6) 기타 영업비용&cr&cr포인트충당비, 세금과공과, 상각비, 여비교통비 등의 항목은 동사의 매출 변동과 직접적인 연관성이 낮은 고정비성 비용으로 판단하였으며, 이에 물가상승률 전망치를 적용하여 추정하였습니다. &cr&cr(다) 영업외수익 및 영업외비용&cr
(단위: 백만원)
| 구 분 | 2018년 | 2019년 (E) | 2020년 (E) | 2021년 (E) |
| 영업외수익 | 276 | 273 | 187 | 258 |
| 영업외비용 | 2,352 | 329 | 8 | 8 |
동사의 영업외수익은 대부분 이자수익 및 전환권금융부채평가이익으로 구성되며, 영업외비용은 대부분 이자비용으로 구성됩니다. 이자수익은 동사가 보유중인 금융기관예치금에서 발생되는 금액으로, 2018년 예치금 잔액 대비 약 1%의 이자율이 산출되었습니다. 향후 공모자금의 유입 및 기간별 사용 계획에 따라 증감할 예치금 잔액을 추정하고, 추정 예치금 잔액에 약 1% 수준의 이자율을 적용하여 이자수익을 산정하였습니다.&cr
이자비용 및 전환권금융부채평가이익은 동사가 보유중인 전환상환우선주와 관련하여 회계상 인식한 금액입니다. 동사가 보유중인 전환상환우선주는 2019년 2월중 전액 보통주로 전환되어 향후 발생되지 않을 예정이며, 이외 차입금은 보유하고 있지 않으므로 향후 발생하지 않음을 가정하였습니다.
&cr(라) 법인세비용&cr
(단위: 백만원)
| 구 분 | 2018년 | 2019년 (E) | 2020년 (E) | 2021년 (E) |
| 법인세차감전순이익 | (3,745) | 323 | 3,983 | 14,132 |
| 법인세비용 | 16 | 49 | 854 | 3,087 |
| 당기순이익 | (3,761) | 274 | 3,129 | 11,045 |
&cr동사는 2019년부터 당기순이익을 실현할 것으로 예상하고 있습니다. 법인세비용은 회계기준상 이연법인세를 적용한다는 점을 감안하여 세전이익에 법인세율(2억원까지 11%, 그 이후 200억원까지 22%, 200억원 초과분에 대해서 24.2%)를 적용하여 추정하였습니다.&cr&cr 마. 본질가치(자산가치) 산출&cr&cr㈜플리토의 코스닥시장 상장을 위한 공모가액을 산정함에 있어, "증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 "제5-13조 및 "동 규정 시행세칙" 제5조의 규정에 의한 합병가액산정기준인 본질가치(자산가치에 의한 평가)를 산정하여 제시하오니 투자의사결정에 참고하시기 바랍니다. &cr&cr동사의 본질가치 산정을 위한 자산가치는 2019년 1분기 별도 재무제표를 기준으로 하여 다음과 같이 산출되었습니다.산출결과 1주당 순자산가치는 411원으로 대표주관회사인 한국투자증권㈜가 산정한 주당 평가가액 29,066원(공모희망가액 밴드 19,000원 ~ 23,000원)과 상이함에 따라 투자자들께서는 투자의사 결정시 이러한 차이점이 존재한다는 사실에 유의하시기 바랍니다.&cr
(단위: 원, 주)
| 구분 | 금액 |
| 가. 최근 별도재무상태표상 자본총계(2019년 1분기말) | 2,144,211,653 |
| 나. 조정항목 (A-B) | - |
| A. 가산항목 | - |
| (1) 자기주식 | - |
| (2) 분석기준일까지 유상증자 등에 의하여 증가한 자본금 | - |
| (3) 분석기준일까지 전환권(또는 신주인수권) 행사 등에 의하여 증가한 자본금 | - |
| (4) 분석기준일까지 자본잉여금 및 재평가잉여금 증가액 | - |
| (5) 분석기준일까지 중요한 순자산 증가액 | - |
| B. 차감항목 | - |
| (1) 실질가치 없는 무형자산 | - |
| (2) 회수가능성 없는 채권 | - |
| (3) 시장성 없는 투자주식의 순자산가액과 취득원가와의 차이 | - |
| (4) 퇴직급여충당부채 과소설정액 | - |
| (5) 분석기준일까지 자산의 손상차손 | - |
| (6) 분석기준일까지 유상감자에 의하여 감소한 자본금 | - |
| (7) 분석기준일까지 배당금 지급 | - |
| (8) 분석기준일까지 전기오류수정손실 등 | - |
| (9) 분석기준일까지 중요한 순자산 감소액 | - |
| 다. 조정된 순자산가액 (가 + 나) | 2,144,211,653 |
| 라. 발행증권총수(희석주식수 반영)(주1) | 5,215,555 |
| 마. 1주당 순자산가치 (다 ÷ 라) | 411 |
주1) 발행증권총수(희석주식수 반영) = 신고서 제출일 현재 발행주식총수 4,131,350주 + 신주모집 주식수 1,000,000주 + 대표주관회사 의무인수분 44,205주 + 1년 이내 행사 가능한 주식매수선택권 40,000주
Ⅴ. 자금의 사용목적
&cr 1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역
가. 자금조달금액
(단위: 천원)
| 구 분 | 금 액 |
|---|---|
| 총 공모금액 | 27,996,234 |
| 신주모집금액 (1) | 19,000,000 |
| 상장주선인 의무인수 금액 (2) | 839,895 |
| 발행제비용 (3) | 989,895 |
| 순수입금 [(1)+(2)-(3)] | 18,850,000 |
| 주) | 상기 금액은 최저 희망 공모가 액인 19,000 원을 기준으로 산정하였습니다. |
&cr
나. 발행제비용의 내역
(단위: 원)
| 구 분 | 금 액 | 계산근거 |
|---|---|---|
| 인수수수료 | 892,795,275 | 신주모집금액 및 상장주선인 의무인수금액의 4.5% |
| 상장 관련 수수료 | 8,140,000 | 640만원+700억원 초과금액의10억원당6만원 |
| 등록세 | 2,088,410 | 증자자본금의 4/1000 |
| 교육세 | 417,682 | 등록세의 20% |
| 기타비용 | 86,453,633 | IR 비용, 공고 비용, 등기 비용 등 |
| 합 계 | 989,895,000 | - |
| 주) | 상기 금액은 최저 희망 공모 가액인 19,000원 을 기준으로 산정하였습니다. |
&cr&cr 2. 자금의 사용목적&cr &cr 가. 자금의 사용계획&cr
(단위: 백만원)
| 구 분 | 2019년 | 2020년 | 2021년 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 해외지사 설립 및 운영 | - | 4,000 | 3,900 | 7,900 |
| 신규데이터 구축 | 3,000 | 2,000 | 1,500 | 6,500 |
| 연구개발비 | 1,500 | 1,500 | 1,450 | 4,450 |
| 합 계 | 4,500 | 7,500 | 6,850 | 18,850 |
나. 자금의 세부 사용계획&cr &cr당사의 희망 공모가액 밴드 최저가액으로 계산한 상장 공모로 인한 순수입금은 약 188.5억원(상장주선인 의무인수 금액 포함)이며, 예상 유입자금 전액은 향후 3년간 상기 예상 자금수요를 충당하기 위하여 사용할 계획입니다.&cr &cr(1) 해외지사 설립 및 운영
(단위: 백만원)
| 구분 | 2019년 | 2020년 | 2021년 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 미국 법인 설립 | - | 2,000 | 1,000 | 3,000 |
| 기타 지역(유럽 예정)&cr법인 설립 | - | 2,000 | 1,000 | 3,000 |
| 신규 설립 법인 운영비 | - | - | 1,900 | 1,900 |
| 합계 | - | 4,000 | 3,900 | 7,900 |
당사는 주요 고객들이 소재한 미국 및 유럽지역에 소재한 법인 설립을 계획하고 있습니다. 해당 건과 관련된 투자는 최초 설립 이후 B2B 영업을 위한 영업조직 구축 및 유저의 플랫폼 유입을 위한 B2C 광고선전비를 포함하여 전반적인 해외지사별 운영비가 포함되며, 현재 운영중인 중국과 일본 지사의 투입자금을 참고하여 79억원이 필요할 것으로 추정됩니다.&cr
(2) 신규데이터 구축
(단위: 백만원)
| 구 분 | 2019년 | 2020년 | 2021년 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 음성 및 이미지 데이터 확보 취급언어의 종류 확대 고객사 발주전 선제적 데이터 확보 |
3,000 | 2,000 | 1,500 | 6,500 |
| 합계 | 3,000 | 2,000 | 1,500 | 6,500 |
&cr당사는 신규데이터 구축을 위한 자금으로 65억원을 추정하고 있습니다. 18년 말부터 당사 플랫폼에 도입된 아케이드 등을 보다 적극적으로 가동하기 위해 선제적인 자금의 투입이 요구됩니다. 특히 텍스트 외 음성 및 이미지 원문 구축과 이를 통한 언어데이터 확보를 선제적으로 진행하고, 현재 당사에서 취급중인 24개 언어 외에 신규언어를 추가하는 등 플랫폼을 통한 언어데이터의 다양성 확보에 주력할 예정입니다.
&cr(3) 연구개발비
(단위: 백만원)
| 구 분 | 2019년 | 2020년 | 2021년 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 효과적인 CMS 구축 | 1,000 | 1,000 | 1,000 | 3,000 |
| 플랫폼 내 각 서비스 고도화 | 500 | 500 | 450 | 1,450 |
| 합계 | 1,500 | 1,500 | 1,450 | 4,450 |
&cr당사가 수집하여 보유하는 언어데이터의 가치를 높이고자 도입된 CMS를 더욱 정교화하기 위한 연구개발 활동을 위해 44.5억원의 자금이 소요될 예정입니다. 아케이드 및 플랫폼 내 각 서비스를 통해 수집되는 언어데이터를 더욱 효과적으로 정제하기 위하여 각 서비스별 고도화를 진행할 예정입니다.&cr
Ⅵ. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항
&cr 1. 시장조성에 관한사항&cr &cr당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr 2. 안정조작에 관한 사항&cr &cr당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. &cr
제2부 발행인에 관한 사항
◆click◆ 『제2부 발행인에 관한 사항』 삽입 10001#*발행인에관한사항*.dsl 2_발행인에관한사항(참조방식에의한기재가아닌경우) Ⅰ. 회사의 개요
1. 회사의 개요
가. 연결대상 종속기업의 개황&cr
(단위 : 천원)
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근 사업연도말&cr자산총액 | 지배관계근거 | 주요 종속회사 여부 |
| 역특망락기술(북경)유한공사 | 16.06.27 | Room 1621, 14/F Building 2,NO.16, GuangShun South Street, ChaoYang District, Beijing, China | 번역 서비스 및 자문 | 89,508 | 기업 의결권의 100% 소유 | 해당 |
| 북경비역망락 &cr유한공사 | 15.04.20 | 1003, 10F, SOHO-A District, Zhongguancun, Haidian District 8 North 2nd street, Haidian, Beijing, China | 소프트웨어 서비스 | 84,589 | 역특망락기술(북경)유한공사와 계약상 약정체결 | 해당 |
| 플리토 재팬 주식회사 | 18.07.18 | Tokyo, Ota-ku, Ikegami 3-chome, 36-10 2F, Japan | 번역 서비스 및 자문 | 34,263 | 기업 의결권의 100% 소유 | 해당 |
주1) 최근 사업연도말 자산총액은 2018년 12월 31일 기준입니다.&cr주2) 소유지분은 없으나 역특망락기술(북경)유한공사와 북경비역망락유한공사 간의 계약상 약정을 통해 실질지배력을 보유하고 있다고 판단되어 종속기업으로 분류하였습니다.&cr&cr 나. 회사의 법적 ㆍ상업적 명칭 &cr &cr 당사의 명칭은 주식회사 플리토라고 표기합니다. 영문으로는 FLITTO Inc.라고 표기합니다.&cr &cr 다. 설립일자와 존속기간&cr &cr당사는 2012년 8월 24일에 설립되었으며, 당사 플랫폼을 통해 수집된 언어 데이터를 검수 및 정제 후 판매하거나, 번역가 자원 및 자동화된 당사 시스템을 이용하여 번역 데이터 구축 서비스를 주로 영위하고 있습니다.&cr&cr 라. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 &cr
| 구분 | 내용 |
| 주소 | 서울 강남구 삼성로 547, BK타워 2층 |
| 전화번호 | 02-512-0142 |
| 홈페이지 | www.flitto.com |
&cr 마. 중소기업 해당 여부&cr &cr당사는 증권신고서 제출일 현재 중소기업기본법에 따른 중소기업에 해당합니다.&cr&cr 바. 벤처기업 해당 여부&cr
| 확인기관 | 당사현황 | 발행번호 |
| 한국벤처캐피탈협회 | 확인일자 : 2018년 6월 21일 | 제20180300449호 |
&cr 사. 주요사업의 내용 &cr &cr당사는 당사가 보유한 플랫폼을 통해 수집된 말뭉치(코퍼스, Corpus)를 집단지성 및 검수 과정을 거쳐 정제한 후 이러한 언어 데이터를 필요로 하는 국가 연구기관 또는 IT 산업 내 다양한 기업고객 등에게 판매하는 사업을 영위하고 있습니다. 정제된 코퍼스를 생산하기 위한 기존 방식은 소수의 해당 언어 전문가를 고용하거나 외부 의뢰하여 생산하는 방식으로서 이는 많은 시간과 비용이 소요되는 한계가 존재합니다. 당사는 기존 방식이 지닌 고비용/비효율 구조를 해결하기 위해 집단지성 방식의 플랫폼을 활용하였으며, 이를 다수의 플랫폼 참여자가 상호 검토를 통해 정제된 말뭉치를 생성하므로 기존 방식보다 단축된 시간 및 절감된 비용 구조 하에서 높은 품질의 코퍼스를 생산할 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 "사업의 내용"을 참조하시기 바랍니다.
[당사 정관에 기재된 목적사업]
| 목적사업 | 비고 |
| 1. 컴퓨터 및 통신기기를 이용한 정보통신서비스업&cr2. 인터넷 정보서비스업&cr3. 소셜커머스 서비스업&cr4. 시스템 소프트웨어 개발 및 공급업&cr5. 기타 위 각 호에 부대되는 사업일체 | 당사 정관 제2조 |
&cr
아. 증권신고서 작성기준일 현재 계열회사의 총수, 주요 계열회사의 명칭 및 상장여부&cr &cr당사는 증권신고서 제출일 현재 당사를 제외하고 3개의 계열회사가 있으며, 그 현황은 아래와 같습니다.&cr
| 구분 | 회사명&cr(피출자회사) | 상장여부 | 출자현황 | 비고 | |
| 출자회사 | 지분율 | ||||
| 해외법인 | 역특망락기술(북경)유한공사 | 비상장 | 주식회사 플리토 | 100% | - |
| 해외법인 | 북경비역망락 유한공사 | 비상장 | 주식회사 플리토 | - | 역특망락기술(북경)유한공사와의 계약상 약정 체결중 |
| 해외법인 | 플리토 재팬 주식회사 | 비상장 | 주식회사 플리토 | 100% | - |
&cr 자. 신용평가에 관한 사항 &cr&cr 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없어 기재를 생략합니다.&cr &cr
2. 회사의 연혁
&cr 가. 회사의 본점소재지 및 그 변경&cr
| 변경일자 | 주소 |
| 2012.08.24 | 서울특별시 송파구 동남로4길 28, 4층(문정동) |
| 2013.12.30 | 서울특별시 강남구 삼성로86길 11, 403호(대치동, 거봉빌딩) |
| 2014.05.02 | 서울특별시 강남구 역삼로 180, 3층(역삼동, 마루 180) |
| 2015.01.02 | 서울특별시 강남구 삼성로 126길 12, 6층(삼성동, 소닉빌딩) |
| 2017.12.26 | 서울특별시 강남구 삼성로 547, 2층(삼성동, 비케이타워) |
&cr 나. 경영진의 중요한 변동&cr
| 변경일자 | 내용 |
| 2012.08.24 | 대표이사 이정수 취임&cr사내이사 김진구, 강동한 취임&cr감사 임정은 취임 |
| 2012.09.05 | 사외이사 정진승, 이현채, 이경호 취임 |
| 2018.03.31 | 감사 임정은 퇴임 |
| 2018.06.07 | 감사 고동현 취임 |
| 2018.08.24 | 사외이사 정진승, 이현채, 이경호 퇴임 |
&cr 다. 최대주주의 변동&cr
당사는 설립시 이정수 대표이사가 최대주주로 등재된 이후 변경사항이 없습니다.&cr &cr라. 상호의 변경&cr
당사는 설립 이후 증권신고서 제출일 현재까지 해당사항 없습니다.&cr&cr 마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과&cr&cr당사는 설립 이후 증권신고서 제출일 현재까지 해당사항 없습니다.&cr&cr 바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용&cr&cr당사는 설립 이후 증권신고서 제출일 현재까지 해당사항 없습니다.&cr&cr 사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 &cr &cr당사는 설립 이후 증권신고서 제출일 현재까지 해당사항 없습니다.&cr
아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용&cr
| 일 자 | 내 역 |
| 2012년 08월 | 주식회사 플리토 설립 |
| 2012년 08월 | 아시아 기업 최초 TechStars London Incubating 대상 업체 선정 (영국) |
| 2012년 10월 | Forester Morrison Start Up competition 대상 (영국) |
| 2012년 12월 | Facebook 본사 IR 진행 (미국) |
| 2012년 12월 | World Wide Investor Network 선정 (미국) |
| 2013년 05월 | 매일경제 주관 미래창조과학부 후원 스타트업 경진대회 대상 |
| 2013년 05월 | 미래창조과학부 선정 창조경제 대표기업 선정 |
| 2013년 05월 | 정부 지원 실리콘밸리 글로벌 청년창업 활성화 사업 선정 |
| 2013년 09월 | Start Tel Aviv 한국 대표 선정 (이스라엘) |
| 2013년 12월 | 미래창조과학부 선정 스타트업 2013 1위 |
| 2013년 12월 | KBS 황금의 펜타곤 최종 우승 |
| 2014년 02월 | 글로벌 창업 경진대회 SeedStars World 대상 (스위스) |
| 2014년 05월 | IDEAS Show 스타트업 배틀 우승 (대만) |
| 2015년 03월 | 시리즈 A 투자유치 |
| 2015년 03월 | 플리토 중국 법인 설립 |
| 2015년 10월 | Demo The World 우승 (중국) |
| 2016년 02월 | Mobile World Congress 참여 (스페인) |
| 2016년 05월 | 시리즈 B 투자유치 |
| 2016년 08월 | 바이두 Golden Bear 항주 로드쇼 (중국) 1위 |
| 2016년 11월 | 2016 MARS IT 인터넷창신창업대회 2위 (중국) |
| 2016년 12월 | 중영 창신창업대회 1위 (중국) |
| 2017년 04월 | 2017년 서울시-관광스타트업 협력 프로젝트 우승 |
| 2017년 08월 | 코로프라 (일본) 투자유치 |
| 2018년 05월 | 미국 Fenox Startup World Cup 2018 2위 |
| 2018년 05월 | 중국 지사 번역 서비스 품질경영시스템 국제표준 ISO9001 인증 획득 |
| 2018년 07월 | 플리토 일본 법인 설립 |
| 2018년 08월 | 무상증자 (증자후 자본금 : 1,930백만원) |
| 2018년 12월 | 기업부설연구소 설립 |
| 2019년 01월 | 2019년 청년친화강소기업 선정 |
| 2019년 02월 | 발행된 전체 전환상환우선주의 보통주 전환 완료 |
| 2019년 03월 | 액면분할 (액면분할 후 액면가액 500원) |
3. 자본금 변동사항
&cr 가. 증자(감자)현황&cr
| (기준일 : 증권신고서 제출일 현재) | (단위 : 원,주) |
| 일자 | 발행형태 | 발행한 주식의 내용 | ||||
| 주식의 종류 | 주식수 | 주당액면가액 | 주당발행가액 | 비고 | ||
| 2012.08.24 | 설립 | 보통주 | 10,000 | 5,000 | 5,000 | - |
| 2012.09.14 | 유상증자 | 우선주 | 1,701 | 5,000 | 294,000 | 제3자배정 |
| 2013.05.21 | 유상증자 | 우선주 | 300 | 5,000 | 62,180 | 제3자배정 |
| 2013.08.24 | 유상증자 | 우선주 | 415 | 5,000 | 730,000 | 제3자배정 |
| 2015.02.14 | 유상증자 | 우선주 | 3,003 | 5,000 | 1,167,000 | 제3자배정 |
| 2016.05.12 | 유상증자 | 우선주 | 3,564 | 5,000 | 2,511,284 | 제3자배정 |
| 2017.04.26 | 주식매수선택권행사 | 보통주 | 160 | 5,000 | 5,000 | - |
| 2017.08.25 | 유상증자 | 우선주 | 160 | 5,000 | 3,108,186 | 제3자배정 |
| 2018.06.08 | 무상증자 | 보통주 | 193,040 | 5,000 | 5,000 | 주식발행초과금 |
| 2018.06.08 | 무상증자 | 우선주 | 173,717 | 5,000 | 5,000 | 주식발행초과금 |
| 2018.06.14 | 전환권 행사 주1) | 우선주 | (6,000) | 5,000 | - | 전환상환우선주 |
| 2018.06.14 | 전환권 행사 주1) | 보통주 | 6,000 | 5,000 | - | 전환상환우선주 |
| 2018.08.20 | 주식매수선택권행사 | 보통주 | 3,200 | 5,000 | 5,000 | - |
| 2019.02.21 | 전환권 행사 주1) | 우선주 | (176,860) | 5,000 | - | 전환상환우선주 |
| 2019.02.21 | 전환권 행사 주1) | 보통주 | 200,735 | 5,000 | - | 전환상환우선주 |
| 2019.03.20 | 액면분할 | 보통주 | 3,718,215 | 500 | - | - |
| 보통주 계 | 4,131,350 | 500 | - | - | ||
| 우선주 계 | - | - | - | - | ||
| 총 계 | 4,131,350 | 500 | - | - |
주1) 전환상환우선주 주주들의 전환권 행사로 각 투자계약별 전환비율에 따라 전환상환우선주가 보통주로 전환되었습니다. &cr주2) 기준일자는 당사 등기부등본에 표기된 '변동일자' 기준입니다.
&cr 나. 미상환 전환사채 등 발행현황&cr &cr당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr 다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황&cr &cr당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr 라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황&cr&cr 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr
4. 주식의 총수 등
| (기준일 : 증권신고서 제출일 현재) | (단위 : 주) |
| 구분 | 주식의 종류 | 비고 | ||
| 보통주 | 우선주 | 합계 | ||
| I. 발행할 주식의 총수 | 20,000,000 (종류주식 발행한도는 10,000,000) |
- | ||
| II. 현재까지 발행한 주식의 총수 | 4,131,350 | 182,860 | 4,314,210 | - |
| III. 현재까지 감소한 주식의 총수 | - | - | - | - |
| 1. 감자 | - | - | - | - |
| 2. 이익소각 | - | - | - | - |
| 3. 전환상환우선주의 전환 | - | 182,860 | 182,860 | 보통주로 전환 |
| 4. 기타 | - | - | - | - |
| IV. 발행주식의 총수(II-III) | 4,131,350 | - | 4,131,350 | - |
| V. 자기주식수 | - | - | - | - |
| VI. 유통주식수 (IV-V) | 4,131,350 | - | 4,131,350 | - |
&cr 나. 자기주식의 취득 현황&cr &cr당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr 다. 종류주식(전환상환우선주) 발행 현황&cr &cr당사는 설립 이후 2012년 9월 1,701주(액면 5,000원), 2013년 5월 300주(액면 5,000원), 2013년 8월 415주(액면 5,000원), 2015년 2월 3,003주(액면 5,000원), 2016년 5월 3,564주(액면 5,000원), 2017년 8월 160주(액면 5,000원)의 전환상환우선주의 발행사실이 있습니다. 모든 전환상환우선주는 2019년 2월에 전환권을 행사하여 보통주로 전환되었습니다.&cr
5. 의결권 현황
| (기준일 : 증권신고서 제출일 현재) | (단위 : 주) |
| 구분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
| 발행주식총수(A) | 보통주 | 4,131,350 | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권 없는 주식수(B) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수(D) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권이 부활된 주식수(E) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수 (F=A-B-C-D+E) | 보통주 | 4,131,350 | - |
| 우선주 | - | - |
6. 배당에 관한 사항
가. 배당에 관한 사항&cr &cr당사 정관에서는 배당과 관련한 사항에 대하여 아래와 같이 규정하고 있습니다.&cr
제9조 (주식의 종류와 수)
1. 회사가 발행할 주식의 종류는 기명식 보통주식과 기명식 종류주식으로 한다.
2. 회사가 발행할 종류주식의 발행한도는 10,000,000주로 한다.
제9조의 2 (이익배당, 주식의 상환 및 주식의 전환에 관한 종류주식)
1. 회사는 보통주식과 이익배당 및 잔여재산 분배에 대해 우선권이 있는 종류주식을 발행할 수 있다.
2. 회사가 발행하는 종류주식은 의결권이 없는 것으로 하되, 발행시 이사회 결의에 의하여 의결권이 있는 종류주식을 발행할 수 있다. 다만 의결권 없는 종류주식의 주주는 종류주식에 대하여 소정의 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료시까지 의결권이 있다.
3. 회사는 이사회 결의에 의하여 아래의 조건에 따라 보통주식으로 전환되거나, 회사의 이익으로 상환되는 주식으로 발행할 수 있다.&cr(1) 회사는 종류주식의 발행총수 범위 내에서 종류주주의 청구에 따라 상환되는 상환주식을 발행할 수 있다.&cr가. 상환주식의 상환가액은 발행가 및 이에 대하여 발행일로부터 상환일까지 연3% 이상10%미만의 범위 내에서 발행시 이사회가 정한 비율에 따라 연복리로 산정한 금원으로 한다. 단, 상환시 상환주식에 대하여 이미 지급된 배당금은 상환가액에서 공제하기로 한다.&cr나. 상환주식의 상환청구권 행사기간은 발행일로부터 상환주식이 보통주로 전환되는 시점 1개월전까지로 하되, 이사회가 정하는 별도의 발행조건이 있는 경우 이를 적용한다.&cr다. 상환주식의 상환방법은 회사가 주주로부터 상환청구를 받으면 그러한 청구로부터1개월 이내에 회사가 주주로부터 주권을 제출받고 상환가액을 주주에게 지급하여 상환한다.&cr라. 상환주식의 상환은 회사가 배당 가능한 이익이 있을 때에만 가능하되, 상환청구가 있었음에도 상환되지 아니하거나 우선 배당을 받지 못한 경우에 상환기간은 상환 및 배당이 완료될 때까지 연장되는 것으로 한다.&cr(2) 회사는 종류주식의 발행총수 범위 내에서 주주의 청구에 따라 보통주식으로 전환되는 전환주식을 발행할 수 있다.&cr가. 전환주식의 전환조건은 전환주1주를 보통주1주로 전환하는 것으로 한다.&cr나. 전환청구 기간은 최초발행일 이후로부터 존속기간 만료일까지로 하고 전환청구 기간내 전환청구시 보통주로 전환될 수 있다.&cr다. 전환주식의 전환조건은 전환주식 발행시 이사회가 정하는 바에 따라 전환주식 발행 후 전환청구 만료전까지 변경될 수 있다.&cr라. 전환청구에 의하여 전환된 보통주식의 이익의 배당에 관하여는 제53조의 규정을 준용한다.&cr(3) 회사는 위 제1호 및 제2호의 성격을 동시에 지닌 주식을 발행할 수 있다. 위 제1호 및 제2호의 주식에 대하여는 이 조의 다른 규정이 동일하게 적용된다.&cr4. 종류주식의 존속기간은 발행일로부터3년이상10년이내에 발행시에 이사회가 정하도록 하고, 이 기간 만료와 동시에 보통주식으로 전환된다. 다만, 존속기간 중 소정의 배당을 받지 못한 경우에는 소정의 배당이 완료될 때까지 존속기간은 연장된다.&cr5. 종류주식에 대하여는 액면금액을 기준으로 연1%이상으로 하여 발행시 이사회에서 우선배당률을 정하여 배당하며, 보통주식에 대하여 종류주식의 배당률과 동률의 배당을 한 후 잔여 배당가능 이익이 있으면 보통주식과 종류주식에 대하여 동등한 비율로 배당한다.&cr6. 종류주주는 회사가 청산된 경우 잔여재산분배에 있어 종류주식 발행시 이사회에서 정한 금액을 한도로 보통주를 보유한 주주에 우선하여 잔여 재산의 분배를 받을 권리를 가진다.&cr7. 제5항의 규정에 의한 배당을 하지 못한 사업연도가 있는 경우에는 미배당분은 누적하여 다음 사업연도의 배당시에 우선하여 배당한다.
8. 종류주식에 불리한 주주총회 결의가 있는 때에는 주주총회와 별도로 그 안건에 대하여 종류주식의 종류 주주총회 결의를 거쳐야 한다.
9. 종류주식은 신주인수권이 있으며 무상증자의 경우에는 같은 종류의 종류주식으로, 유상증자의 경우에는 회사가 발행키로 한 주식으로 배정받을 권리가 있다.
&cr제10조 (주권의 종류)
1. 회사의 주권은1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권, 1,000주권 및10,000주권의8종류로 한다. 다만, 주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률 시행령 개정에 따라 전자등록계좌부에 주식 등을 전자등록하는 경우에는 동 조항은 삭제한다.
2. 회사는 주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률 제2조 제1호에 따른 주식 등을 발행하는 경우에는 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 등을 전자등록하여야 한다.
&cr제10조의 2 (주식매수선택권)
1. 회사는 주주총회의 특별결의로 발행주식총수의100분의50범위 내에서 주식매수선택권을 부여할 수 있다. 다만, 벤처기업에서 해제되는 경우 발행주식총수의100분의10범위 내에서 부여할 수 있으며, 주권상장법인이 될 경우100분의15범위 내에서 부여할 수 있다. 다만, 상법 제542조의3 제3항의 규정에 따라 발행주식총수의100분의3범위 내에서는 이사회의 결의로 주식매수선택권을 부여할 수 있다. 이 경우 주식매수선택권은 경영성과 또는 주가지수 등에 연동하는 성과연동형으로 부여할 수 있다.
2. 주식매수선택권의 행사로 내줄 주식은 기명식 보통주로 한다.
3. 임원 또는 직원1인에 대하여 부여하는 주식매수선택권은 발행주식 총수의100분의10을 초과할 수 없다.&cr4. 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자 중 해당 기업의 설립 또는 기술·경영의 혁신 등에 기여하였거나 기여할 능력을 갖춘 자에게 특별히 유리한 가격으로 신주를 매수할 수 있는 권리나 그 밖에 벤처기업육성에 관한 특별조치법 시행령으로 정하는 바에 따라 해당 기업의 주식을 매수할 수 있는 권리(이하 이 조에서 "주식매수선택권"이라 한다)를 부여할 수 있다.&cr(1) 벤처기업의 임직원(벤처기업육성에 관한 특별조치법 시행령으로 정하는 자는 제외한다)&cr(2) 기술이나 경영능력을 갖춘 자로서 벤처기업육성에 관한 특별조치법 시행령이 정하는 자&cr(3) 대학 또는 벤처기업육성에 관한 특별조치법 시행령으로 정하는 연구기관&cr(4) 벤처기업이 인수한 기업(발행주식 총수의100분의30 이상을 인수한 경우만 해당한다)의임직원&cr5. 제4항의 규정에 불구하고 상법 제542조의8 제2항 제5호의 최대주주(이하 “최대주주”라 함)와 주요주주 및 그 특수관계인에게는 주식매수선택권을 부여할 수 없다. 다만, 회사 또는 제4항의 관계회사의 임원이 됨으로써 특수관계인에 해당하게 된 자(그 임원이 계열회사의 상무에 종사하지 아니하는 이사ㆍ감사인 경우를 포함한다)에게는 주식매수선택권을 부여할 수 있다.&cr6. 주식매수선택권을 부여 받은 자는 주식매수선택권부여 결의가 있는 날 또는 이사회에서 정한 날부터 2년 이상 재임하거나 재직하여야 이를 행사할 수 있으며, 부여 받은 날로부터 7년까지 행사할 수 있다.&cr7. 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 이사회의 결의로 주식매수선택권의 부여를 취소할 수 있다.&cr(1) 주식매수선택권을 부여받은 자가 본인의 의사에 따라 사임하거나 사직한 경우&cr(2) 주식매수선택권을 부여받은 자가 고의 또는 과실로 회사에 중대한 손해를 입힌 경우&cr(3) 해당 회사의 파산 등으로 주식매수선택권 행사에 응할 수 없는 경우&cr(4) 그 밖에 주식매수선택권을 부여받은 자와 체결한 주식매수선택권 부여계약에서 정한 취소사유가 발생한 경우&cr8. 주식매수선택권의 부여는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방법에 따른다.&cr(1) 주식매수선택권의 행사가격으로 새로 신주를 발행해서 주거나 자기주식을 주는 방법&cr(2) 주식매수선택권의 행사가격과 시가(時價)와의 차액(행사가격이 시가보다 낮은 경우의 차액을 말한다)을 현금이나 자기주식으로 주는 방법&cr9. 주식매수선택권은 타인에게 양도할 수 없다. 다만, 주식매수선택권을 부여받은 자가 사망한 때에는 그 상속인이 이를 부여받은 것으로 본다.&cr&cr제11조 (신주인수권) &cr1. 당 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.&cr2. 전항의 규정에도 불구하고 다음 각호의 경우에는 기존 주주의 신주인수권을 인정하지 아니하고 이사회의 결의로 신주의 배정비율이나 신주를 배정받을 자를 정할 수 있다.&cr3. 전항의 규정에도 불구하고 다음 각호의 경우에는 기존 주주의 신주인수권을 인정하지 아니하고 이사회의 결의로 신주의 배정비율이나 신주를 배정받을 자를 정할 수 있다.&cr(1) 발행주식총수의100분의50을 초과하지 않는 범위 내에서 「자본시장과 금융 투자업에 관한 법률」제165조의6에 따라 일반 공모증자방식으로 신주를 발행하는 경우 &cr(2) 발행하는 주식총수의100분의20 범위 내에서 우리사주조합원에게 신주를 발행하거나 우선 배정하는 경우&cr(3) 「상법」 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우&cr(4) 발행주식총수의100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 주식예탁증서(DR)발 행에 따라 신주를 발행하는 경우&cr(5) 발행주식총수의100분의20을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 경영상 필요로 외국인 투자를 위하여 신주를 우선 배정하는 경우&cr(6) 발행주식총수의100분의20을 초과하지 않는 범위 내에서 기술신용보증기금법에 관한 법률에 의한 신기술사업금융회사와 신기술투자조합, 중소기업 창업지원법에 의한 중소기업창업투자회사와 중소기업창업투자조합 및 법인세법규정에 의한 기관투자자에게 배정하는 경우 &cr(7) 발행주식총수의100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 기술도입을 위하여 그 제휴회사에게 신주를 배정하는 경우&cr(8) 발행주식총수의100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 경영상 목적을 위 하여 국내외 금융기관, 국내법인 또는 국내외 개인에게 신주를 배정하는 경우&cr(9) 근로복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우&cr(10) 회사가 발행한 주권을 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우&cr(11) 증권 인수업무 등에 관한 규정 제10조의2에 의거하여 증권시장 상장을 위해 기업공개업무를 주관한 대표주관회사에게 기업공개 당시 공모 주식의100분의10을 초과하지 않는 범위 내에서 신주를 발행하는 경우&cr4. 주주가 신주인수권의 일부 또는 전부를 포기하거나 상실한 경우와 신주발행에 있어서 단주가 발생한 경우에는 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. &cr&cr제11조의 2 (신주의 배당기산일)&cr회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업연도의 직전영업연도말에 발행된 것으로 본다.&cr&cr제54조 (이익금의 처분)&cr회사는 매 사업년도의 처분 전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.&cr1. 이익준비금&cr2. 기타의 법정준비금&cr3. 배당금&cr4. 임의적립금&cr5. 기타의 이익잉여금 처분액&cr&cr제55조 (이익배당)&cr1. 이익의 배당은 금전과 주식으로 한다.
2. 이익의 배당은 매결산기 말일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록질권자에게 지급한다.
&cr 나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항&cr
| 구 분 | 2018년 | 2017년 | 2016년 | |
| 제7기 | 제6기 | 제5기 | ||
| 주당액면가액(원) | 5,000 | 5,000 | 5,000 | |
| (연결)당기순이익(백만원) | (3,761) | (4,784) | (2,966) | |
| (별도)당기순이익(백만원) | (3,782) | (4,824) | (2,966) | |
| (연결)주당순이익(원) | (18,111) | (473,289) | (288,015) | |
| 현금배당금총액(백만원) | - | - | - | |
| 주식배당금총액(백만원) | - | - | - | |
| (연결)현금배당성향(%) | - | - | - | |
| 현금배당수익률(%) | 보통주 | - | - | - |
| 우선주 | - | - | - | |
| 주식배당수익률(%) | 보통주 | - | - | - |
| 우선주 | - | - | - | |
| 주당 현금배당금(원) | 보통주 | - | - | - |
| 우선주 | - | - | - | |
| 주당 주식배당(주) | 보통주 | - | - | - |
| 우선주 | - | - | - |
&cr 다. 이익참가부사채에 관한 사항&cr &cr 당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. &cr
Ⅱ. 사업의 내용
&cr 1. 사업의 개요&cr &cr ※ 용어의 정의&cr
| 순번 | 항목 | 내용 |
| 1 | Corpus Management System(CMS) | 당사의 언어 데이터(Text, 음성, 이미지 데이터 등)를 체계적으로 관리하고 손쉽게 활용할수 있도록 한 시스템 |
| 2 | Optical Character Reader(OCR) 기술 | 이미지 안의 문자를 인식하여 추출해 내는 기술 (ex> 음식점 메뉴판에서 문자 추출. 거리 사진에서 표지판 문자 추출) |
| 3 | Voice Recognition (VR) 기술 |
wav, mp3 등의 음성 파일 혹은 실시간으로 마이크에서 녹음되는 신호에서 사람의 음성을 인식하여 문자로 추출하는 기술 |
| 4 | NMT 기술 | 인공신경망 기술을 이용한 자동 번역 기술 |
| 5 | 크로울링 | 인터넷 상에서 필요한 데이터를 수집하는 기술 |
| 6 | 크라우드 소싱 | 집단 지성을 활용한 데이터 수집 |
| 7 | 챗봇 | 문자 또는 음성으로 대화하는 기능이 있는 컴퓨터 프로그램 또는 인공 지능. |
| 8 | MCN | 유튜브, 아프리카 등 개인 방송 채널들을 묶어 기획, 마케팅, 저작권 관리 역할을 수행하는 기획사. |
| 9 | API | 외부 업체가 당사 서비스에 접근할 수 있도록 하기 위한 언어, 규칙 등을 정의한 것. |
| 10 | Plug-in 개발 | 당사 서비스를 타사 시스템에 손쉽게 적용하여 사용할 수 있도록 모듈 형태로 제공하는 기술. |
&cr 가. 회 사의 현황&cr&cr (1) 사 업 개황&cr
주식회사 플리토는 플랫폼을 통해 수집된 말뭉치(코퍼스, Corpus)를 집단지성 및 검수 과정을 거쳐 정제한 후 이러한 언어 데이터를 필요로 하는 국가 연구기관 또는 IT 산업 내 다양한 기업고객 등에게 판매하는 사업을 영위하고 있습니다. 또한 언어데이터를 수집하기 위해 구축된 당사의 플랫폼을 통해 다양한 컨텐츠 관련 서비스를 제공하고 있습니다. &cr
20190531_145947.jpg 플랫폼 구조도
정제된 코퍼스를 생산하기 위한 기존 방식은 소수의 해당 언어 전문가를 고용하거나 외부 의뢰하여 생산하는 방식으로서 이는 많은 시간과 비용이 소요되는 한계가 존재합니다. 당사는 기존 방식이 지닌 고비용/비효율 구조를 해결하기 위해 집단지성 방식의 플랫폼을 활용하였으며, 이를 다수의 플랫폼 참여자가 상호 검토를 통해 정제된 말뭉치를 생성하므로 기존 방식보다 단축된 시간 및 절감된 비용 구조 하에서 높은 품질의 코퍼스를 생산할 수 있습니다. &cr
당사는 다수의 참여자를 유입시키기 위해 단순 금전적 보상을 제시하는 수준에서 그치지 않고, '언어 학습'이라는 부가적인 효익을 제시하고 있습니다. 즉, 생산하고자 하는 언어 데이터를 개별 참여자에게 각각 생산을 의뢰하여 소액의 대가를 보상하는 것보다는, '언어 학습'이라는 목표를 가진 다수의 참여자에게 언어 데이터 생산 및 품질 검증의 역할을 부여하여 상호 견제를 할 수 있도록 플랫폼을 설계하였습니다. 즉. 자발적인 동기부여가 이루어진 참여자들을 대상으로 플랫폼 내 언어 데이터 생성 및 검증과 관련된 활동을 '학습' 형태로 유도하고, 실제 '언어 학습' 과정에서 타인의 품질 검증을 받은 언어 데이터 생산시 그에 따른 보상을 제공합니다.&cr
당사는 집단지성을 통해 참여한 많은 사람들의 상호 검증을 거친 언어 데이터를 확보할 수 있으므로 저렴한 비용으로 정제된 데이터를 얻을 수 있고, 참여자 입장에서는 '언어학습'이라는 개인적 목표 달성 중에 적절한 보상을 얻을 수 있어 만족할 수 있습니다. 또한, 참여에 따른 단순 금전 보상 외에도 참여자들의 주관적인 목표를 충족시킬 수 있어, 당사가 플랫폼 유입 및 활동을 위한 별도 유인책을 제시하지 않더라도 실제 플랫폼 내 참여자들의 활동이 매우 활발하게 이뤄지고 있습니다.&cr
또한, 코퍼스 생산 과정에서 일반적인 원문이나 번역문의 코퍼스가 아니라 번역가 및 발화자의 메타데이터(성별, 연령 등)를 포함한 언어 데이터를 형성하기 때문에 일반적인 코퍼스에 비해 더 높은 가치를 지닌 데이터 생산이 가능합니다. 특히 집단지성 방식의 언어 데이터 생성은 다수의 참여자가 활동하는 플랫폼 구축이 반드시 선행되어야 하며, 당사의 플랫폼은 이러한 측면에서 언어 데이터 생산에 강력한 이점을 지니고 있습니다.
| (단위 : 십억 USD) |
출처-statista (2019).jpg 2009년 - 2021년 세계 언어서비스 산업의 시장규모
주) 출처 : Statista&cr&cr (2) 언어별 목 표시장 &cr&cr국내의 경우 한국어-영어, 한국어-일본어, 한국어-중국어가 가능한 사람들은 점차 많아지고 있지만, 한국어-아랍어, 한국어-네덜란드어, 한국어-스웨덴어 등을 할 수 있는 사람은 비교적 많지 않습니다. 반대로 해외의 경우 영어-스페인어, 영어-프랑스어, 영어-독일어 등 유럽 국가 언어 외에 아시아 국가 언어를 할 수 있는 사람은 비교적 적습니다.&cr
이처럼 각 지역별로 언어전문가의 상대적인 불균형과 희소성이 존재함에 따라, 각 언어별 장벽이 발생하고 있습니다. 당사는 이러한 언어장벽을 해소할 수 있는 방안으로서 당사가 구축한 플랫폼을 운영하고 있습니다. 시간 및 장소의 제한이 없는 당사의 플랫폼에는 번역이 필요하거나 직접 번역을 할 수 있는 전세계 173개 국가의 사람들이 활발하게 서비스를 참여하고 있습니다. 당사의 플랫폼를 통해 참여자들은 각자의 언어장벽을 해소하며 만족도를 높일 수 있고, 당사는 참여자들의 자발적인 활동을 통해 다양한 언어데이터를 축적할 수 있습니다. 특히 당사 플랫폼은 주요 언어 외에도 소수언어까지 서비스되고 있어 참여자들의 만족도를 더욱 높이는 한편, 당사는 희소성 있는 언어데이터를 확보하여 더 높은 경제적 효익 추구가 가능합니다.
&cr(3 ) 국가별 목 표시장 &cr &cr 구글(Google)을 필두로 전세계 주요 IT기업들은 독자적인 기계번역기 및 AI스피커 개발을 경쟁하고 있습니다. 기본적으로 독자적인 인공지능 생태계를 구축하여 각 기업들의 서비스 영향력을 극대화하고자 합니다. 해당기업들이 소재한 특정 지역에 국한된 인공지능이 아닌 전세계적으로 범용화된 인공지능을 개발하고 있으며, 이에 따라 인공지능 개발을 위해 다양한 종류의 데이터가 대량으로 요구됩니다. 이러한 인공지능 개발 경쟁의 흐름에서 당사는 다양한 지역에 소재한 주요 IT업체의 요구에 부합하는 다양한 형태의 언어데이터를 공급하고 있습니다. &cr
[ 주요 IT 기업의 기계 번역기 서비스 현황 ]
| 국가 | 기업명 | 서비스 |
|---|---|---|
| 미국 | Amazon | https://aws.amazon.com/translate |
| 미국 | Apple | Siri |
| 미국 | https://translate.google.com | |
| 미국 | IBM | https://www.ibm.com/watson/services/language-translator |
| 미국 | Microsoft | https://www.bing.com/translator |
| 중국 | Baidu | https://fanyi.baidu.com |
| 중국 | Tencent | https://fanyi.qq.com |
| 일본 | Mirai | https://miraitranslate.com/en/trial |
| 러시아 | Yandex | https://translate.yandex.com |
| 한국 | Kakao | https://translate.kakao.com |
| 한국 | Naver | https://papago.naver.com |
&cr (4) 언어 관련 인공지능의 연혁 &cr&cr언어와 관련하여 인공지능이 개발되어 우리 실생활에 쓰이는 가장 대표적인 사례는 기계번역기입니다. 기계 번역이라는 용어는 1949년 워렌 위버의 논문에 처음 언급이 되었으며, 1951년 MIT에서 본격적인 연구가 시작되었습니다. 연구 초기에는 5년 정도면 완전한 기계 번역이 될 것이라고 예측을 하였지만 성능이 기대에 미치지 못하면서 한동안은 연구 수준에만 머물렀습니다.&cr&cr1990년대에 등장한 SMT(Statistical Machine Translation)는 원문과 번역문이라는 병렬 Corpus를 활용해 통계적인 방법으로 번역을 하면서 기계 번역의 품질이 크게 향상되었습니다. 이후 2014년부터 등장한 NMT(Neural Machine Translation) 기술은 번역의 정확성을 한단계 더 끌어올리는 계기가 되었으며, Google, Microsoft, Yandex 등 주요 IT 기업들은 NMT를 기반으로 더욱 향상된 기계 번역 서비스를 제공할 수 있게 되었습니다.&cr
[ 기계번역기에 적용되는 각 기술의 차이 비교]
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 규칙기반 (RBMT: Rule-Based Machine Translation) |
어법을 규칙화하여 번역하는 방법. 정확성이 높고 분야별 전문성을 가지고 있으나 기술 개발에 시간과 비용이 매우 많이 듦 |
| 통계기반 (SMT: Statistical Machine Translation) |
통계적으로 대용량의 병렬 말뭉치의 규칙들을 자동으로 모델링하여 통번역하는 것으로 딥러닝과 빅데이터 기술이 활용됨 |
| 신경망기반 (NMT: Neural Machine Translation) |
컴퓨터 스스로 최적의 가중치를 두어 번역대상·결과를 쌍으로 비교하여 최적의 데이터 도출 및 향후 자동 학습 업데이트 |
기계번역 이전까지 통번역은 무역 및 외교 등에 필수적인 기능으로서, 두개 이상의 언어를 할 수 있는 소수의 사람들에 의해 영위되어 온 전통적인 산업입니다. 하지만 최근에는 통신 및 IT 기술의 발달로 이전보다 손쉽게 다양한 언어권의 정보를 접할 수 있게 되었습니다. 또한 이전과 같이 소수의 전문 번역가들에 의해 제공되는 고품질 및 고가격의 번역 뿐만 아니라, 빠르고 저렴한 번역 수요도 점차 증가하고 있습니다. 이에 IT 기업들은 이러한 빠르고 저렴한 번역 수요에 대응하기 위해 기계번역을 적극적으로 개발하여 서비스하고 있습니다. 전문번역가의 번역 대비 빠르고 저렴하지만 낮은 품질로 인하여 사용량이 많지 않았으나, 누적되는 언어 데이터 투입량에 따라 기계번역의 결과 또한 빠른 속도로 개선되고 있어 점차 사용량 또한 증가하고 있습니다. &cr
[ 주요 IT 기업별 기계 번역기 및 출시연도 ]
| 기업명 | 서비스명 | 출시일 |
|---|---|---|
| SYSTRAN, DEC | Babel Fish | 1997년 |
| Google Translate | 2006년 | |
| Yandex | Yandex.Translate | 2011년 |
| Microsoft | Microsoft Translator | 2016년 |
| Naver | Papago | 2016년 |
| Kakao | 번역 Beta | 2017년 |
&cr기계번역이 등장하여 점차 그 사용량이 늘어난 이후, 언어와 인공지능이 결합되어 우리 실생활에 유용한 사례가 다수 나타나기 시작했습니다. AI스피커, 챗봇 등 기본적으로 언어와 인공지능 기술이 결합하면서 우리 생활의 편의를 높이고 있으며, 우리 생활 내에 필수적인 요소인 언어와 인공지능을 더욱 다양하게 활용하기 위해 기업들은 끊임없는 연구개발을 진행중입니다.
&cr(5) 주요 수요 변동 요인 &cr&cr (가) 인공지능 개발과 관련된 수요 증가 &cr&cr 최근 딥러닝 기술의 등장으로 인하여 인공지능 분야는 빠르게 혁신되고 있습니다. 실제 딥러닝 기술을 통한 인공지능 개발은 전자, 제조, 금융, 의료, 자동차 등 거의 모든 산업에 영향력을 미치고 있으며, 이러한 추세 변화와 인공지능의 영향력에 민감한 구글, 페이스북, 아마존 등 해외 주요 IT 기업들은 인공지능을 미래 핵심기술로 여기며 상호 경쟁을 통해 인공지능 플랫폼 생태계를 만들어 나가고 있습니다. 특히 이들은 인공지능을 플랫폼화하여 산업 생태계를 주도하고자 하며, 플랫폼을 통한 혁신과 새로운 기회를 창조하고자 합니다. &cr
해외 주요기업의 인공지능 플랫폼.jpg 해외 주요기업이 주도하는 인공지능 플랫폼
주) 출처 : 과학기술일자리진흥원&cr &cr인공지능 플랫폼의 확장과 더불어 기계가 인간의 언어를 인식하기 위한 언어 인식 기술에 대한 연구도 확대되고 있으며, 이는 애플 시리(Siri), 아마존 알렉사(Alexa)와 같은 지능형 비서 서비스의 활성화로 이어지고 있습니다. 이러한 언어 인식 분야는 다양한 언어로 확대되고 있으며, 이에 따라 언어별 데이터에 대한 수요 또한 증가하고 있습니다. 특히 일상 생활에 밀접하게 사용되는 인공지능의 경우 빠른 환경변화 속에서도 정확하게 사용자간 의사전달을 하기 위해서는 고품질의 언어 데이터가 무엇보다 중요하게 여겨지고 있습니다.&cr
하지만 현재 플랫폼 확대를 목표로 하는 업체들은 인공지능 개발에 필수적인 데이터 확보에 큰 어려움을 겪고 있습니다. 단순히 방대한 양의 빅데이터를 확보하는 것 뿐만 아니라 상황별 조건에 부합하는 데이터의 질적(Quality)인 측면까지 고려되어야 하기 때문입니다. 실제 딥러닝에 있어서 데이터의 질(Quality)은 데이터의 다양성과 함께 기계 학습이 가능한 형태로의 전처리 과정이 필수적입니 다.&cr
이처럼 인공지능 기술의 급격한 성장과 더불어 양질의 빅데이터가 요구되는 현재 시점에서 당사는 기존 인공지능 업체들에 효과적인 방안을 제시하고 있습니다. 당사는 플랫폼을 통해 이러한 시장의 수요에 대응할 수 있는 텍스트, 이미지, 음성, 영상 등의 데이터를 생성해 내고 있으며, CMS(Corpus Management System) 시스템을 통해 딥러닝에 적합한 형태로 언어 데이터를 제공할 수 있습니다.
&cr (나 ) 정부기관의 수요 증가 &cr
인공지능 개발을 위한 데이터의 가치가 높아지면서 공공의 목적에 따라 국가 차원의 데이터 확보를 위한 사업 또한 증가하고 있습니다. 이에 당사는 2014년 정부기관과의 적극적인 협업을 통해 공공 데이터 구축 사업을 진행해오고 있습니다. 당사는 2014년부터 매년 정부기관의 발주사업을 수주하여 성공적으로 진행하고 있으며, 향후 인공지능의 중요성이 증가함에 따라 향후 발주되는 사업의 규모 또한 증가할 것이라 예상하고 있습니다.&cr&cr특히 올림픽 등과 같은 주요 국가행사를 대비하기 위해 인공지능 개발과 언어데이터 구축은 더욱 다양하게 이루어질 것이라 기대합니다. 과거 2018년 평창올림픽을 대비하는 과정에서 당사는 다양한 정부기관 및 관련 기업들과 언어데이터 구축 사업을 진행한 경험이 있습니다. 현재 2020년 도쿄올림픽의 개최로 일본 내 고객사와의 논의가 증가하고 있으며, 한국과 일본 외에도 다양한 지역에서 발생할 국가 행사로 인하여 언어데이터 수요는 증가할 것이라 예상됩니다.
&cr (다 ) 기타 다양한 산업군 내 수요 증가 &cr &cr인공지능 개발업체 및 정부기관 관련 업체 외에도 당사는 다양한 분야의 업체들과 언어데이터 공급을 논의중입니다. 단순히 인공지능이라는 기술이 특정 IT 영역에서만 활용되는 것이 아니라, 각 기업들의 제품 및 서비스와 결합하는 추세에서 인공지능을 개발하려는 기업들도 다양해짐에 따라 당사의 거래서 또한 다양해지고 있습니다. 기존의 전통적인 IT 업체들이 기계번역 기술 향상 등의 목적으로 텍스트 형태의 언어데이터를 중심으로 당사와 거래를 진행했다면, 최근 당사와 논의중인 업체들은 제조업, 유통업 등 다양한 산업으로 분류되고 있으며 당사에 요청하는 언어데이터 또한 음성 및 이미지 등 다양하게 논의되고 있습니다. 이러한 신규 산업군의 수요는 인공지능의 확장성에 따라 당사의 언어데이터 또한 다양한 거래처로 수요가 확대될 수 있음을 보여주고 있습니다.&cr
(6) 규 제환경&cr &cr당사가 영위하는 Corpus 구축 및 판매 사업에 대한 직접적인 규제 환경은 없는 것으로 파악됩니다. 하지만 저작권 및 개인정보 보호 등 잠재적인 위험을 해소하고자 당사는 당사 플랫폼 참여자들의 활동에 따라 생성된 언어데이터를 당사가 활용할 수 있음을 약관상 명시하였으며, 이를 참여자들로부터 사전에 동의받고 있습니다. &cr
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"회사"는 "서비스" 제공 과정에서 형성된 번역 요청 원문과 번역문의 조합으로 이루어지는 번역쌍에 대하여 광고, 프로모션, DB 판매, 제3의 유저의 요청에 대한 번역문 제공 등의 목적으로 사용할 수 있는 권리를 갖습니다
나. 플랫폼 내 언어서비스 시장 &cr &cr (1) 목표시장&cr &cr 당사는 플랫폼을 통해 언어와 관련한 종합적인 서비스 제공을 목표로 하고 있습니다. 언어와 관련한 대표서비스인 번역은 현재까지 디지털 트랜스포메이션(Digital Transformation: 디지털 기술을 사회 전반에 적용하여 전통적인 사회 구조를 혁신 시키는 것)이 이루어지지 않은 대표적인 산업군으로서, 타 산업군에 비해 보수적인 특성에 따라 전통적인 소규모 중개업체 중심의 영업 환경을 이루고 있습니다. 보수적인 특성을 지닌 번역시장을 포함하여 언어로부터 발생가능한 모든 문제를 가장 효율적인 방법으로 해결하고자 플랫폼을 활용하고 있으며, 이를 통해 시간 및 장소의 한계 없이 다양한 참여자들의 만족도를 높이는 것이 당사의 목표입니다.&cr
플랫폼 서비스 개요.jpg 플랫폼 내 언어서비스 개요
&cr (2) 시장의 주요 특징 &cr &cr (가) 팀 단위의 번역 발주&cr &cr 조직의 규모가 증가함에 따라 기업의 번역 수요는 증가하게 됩니다. 제품 및 서비스 전체의 현지화 작업 뿐만 아니라, 팀 내의 의사소통, 업무 등 작지만 다양한 부분까지도 번역이 필요하게 됩니다. 이에 비교적 규모가 있는 기업에서는 전사계약이 아닌 팀 단위로 번역 중개업체에 용역을 발주하는 것이 일반적입니다. 하지만 동일 기업 내의 각 팀별로 번역 중개업체와 체결하는 용역 계약은 기업과 번역 중개업체 모두의 비효율을 초래하게 됩니다.&cr &cr (나 ) 최종 공정으로서 짧은 일정&cr &cr번역은 통상적으로 현지화의 최종 단계로서, 모든 제품 및 서비스의 완료단계 이후에 최종적으로 진행됩니다. 이로 인하여 대부분의 번역은 데드라인을 맞추기 위하여 급박한 일정속에서 진행되며, 이는 많은 번역 중개업체가 겪는 어려움입니다. 이러한 어려움을 해결하기 위해서는 당사와 같이 다양한 번역가들을 플랫폼을 통해 보유하는 한편, 이를 데이터화 하여 정밀하게 관리하여 짧은 시간 안에 높은 수준의 결과물을 전달하는 것이 필요합니다.&cr &cr (다) 정보 비대칭성에 기반한 시장 &cr &cr 당사를 제외하고 현재 번역 시장에서는 공급자와 수요자를 만족시키는 플랫폼이 형성되어 있지 않습니다. 이로 인하여 번역 중개업체 중심의 시장이 형성되어 있으며, 정보의 비대칭성으로 인하여 번역 수요자인 기업들의 신뢰를 잃는 사례가 자주 발생하고 있습니다. 무엇보다 용역수행자인 전문번역가에 대한 검증이 체계적이지 않기 때문에 많은 기업들은 번역 중개업체에 대한 신뢰가 낮은 상황입니다.&cr &cr 다. 시장 규모 및 전망 &cr&cr ( 1 ) 언어데이터 관련 시장의 개요&cr
언어데이터의 시장은 인공지능의 기술 발전에 따라 확대 및 발전하였습니다. 1950년대부터 인공지능 기술은 개념과 구현에 대한 논의와 함께 발전이 시작되었습니다. 이후 산업 및 학계 내에서 지속적으로 인공지능 관련 기술과 성능이 향상되어 왔으나, 컴퓨팅 파워의 한계, 학습에 필요한 데이터의 제한, 알고리즘의 한계 등으로 발전의 속도가 점차 느려지게 되었습니다. 하지만 최근 신경망을 활용한 Deep Learning 기술의 등장으로 인공지능 발전의 제약요인들이 해소되면서, 인공지능 기술과 관련산업은 다시 빠르게 성장하고 있으며 이에 따라 언어데이터 시장 또한 확대되고 있습니다.&cr
최근 인공지능은 빅데이터, 로봇공학, 양자암호, 사물 인터넷, 무인 운송, 3D 프린팅, 연결 표시 기술 등과 결합하여 4차 산업 혁명의 요소 기술로 평가받고 있습니다. 다양한 산업 내에서 빠르게 성장하는 인공지능은 기계번역기, AI스피커 등 언어데이터를 활용하며 특히 우리 실생활에서 두각을 나타내기 시작했습니다. 자연어 처리, 음성인식, 이미지 인식, 음성 합성 등 언어 관련 기술과 더불어 정제된 빅데이터의 투입으로 인하여 인공지능 성능은 급격히 성장하고 있으며, 이에 다수의 기업들이 언어 분야의 인공지능 개발 및 성능향상을 위한 경쟁에 돌입하고 있습니다. 대표적인 기업으로 구글(미국), 애플(미국), 아마존(미국), 바이두(중국), 텐센트(중국), 네이버(한국), 카카오(한국) 등이 있으며, 향후 더 많은 기업들의 경쟁을 통해 인공지능 시장은 더욱 빠르게 성장할 것으로 기대됩니다.
&cr (가) 지역별 인공지능 시장 규모 및 전망&cr&cr해외 리서치 전문기관인 트랙티카(Tractica)에 따르면, 글로벌 인공지능 시장 규모는2015년 2억달러에서 2024년 111억달러로 약 55배 성장할 것으로 전망되고 있습니다. 특히 2024년에는 우리나라를 포함하여 일본, 중국, 인도 등이 속한 아시아/태평양 지역의 시장 규모가 가장 큰 비중을 차지할 것으로 전망되고 있습니다.&cr
| (단위 : 백만 USD) |
ai시장규모 전망(tractica).jpg 2015 - 2024 지역별 AI 시장규모와 전망
주) 출처 : Tractica &cr&cr (나) 산업별 인공지능 시장 규모 및 전망&cr&cr각 산업 분야별로 보면 특히 정보통신(Telecommunications), 소비재(Consumer), 광고(Advertising), 기업 용역(Business Services), 의료(Healthcare) 등의 영역에서 인공지능 기술이 향후로도 많이 활용될 것으로 예측되고 있습니다.&cr
| (단위 : 백만 USD) |
산업별 ai시장규모 전망(tractica).jpg 2017 - 2025 산업별 AI 시장규모 전망
주) 출처 : Tractica&cr&cr2016년 인공지능 시스템 분야에 가장 많은 투자가 진행된 산업은 금융과 소매산업이며, 헬스케어와 조립/제조 산업 또한 많은 투자가 진행되고 있습니다. 이러한 투자를 바탕으로 금융과 소매산업 관련 인공지능 시장규모는 2016년 각각 15억달러에 달하며, 헬스케어와 조립/제조 산업 관련 인공지능 시장규모는 2016년부터 2020년까지 각각 연평균 69.3%, 61.4%에 이르는 성장률을 보일 것으로 기대됩니다.&cr
또한 인공지능 애플리케이션 분야가 큰 규모로 빠르게 성장하여 해당 시장규모가 2020년 182억 달러에 달할 것으로 전망됩니다. 이외에도 서버와 스토리지를 구축하는 하드웨어 부문 역시 2016년부터 2020년까지 5년 동안 연평균 60% 이상의 성장률이 예상되고 있습니다.
&cr ( 2 ) 음성인식(Voice Recognition) 시장&cr&cr음성인식 기술은 컴퓨터가 마이크와 같은 소리 센서를 통해 얻은 음향학적 신호를 단어나 문장으로 변환시키는 기술을 말합니다. 스마트폰이 등장하고 여기에 음성인식 기술이 적용되기 시작하면서 음성인식 기술이 빠르게 대중화되기 시작하였습니다. 스마트폰은 그 자체로도 방대한 데이터를 충분히 처리할 수 있는 프로세서이며, 탑재된 마이크를 통해 음성인식 기술 적용에 최적화된 장치였기 때문입니다.&cr
초기에는 단순한 명령 정도만 알아듣는 음성 비서로 시작했던 음성인식 기술은 이후 더욱 다양한 분야에 적용되면서 빠르게 발전하고 있습니다. 최근에는 음성인식을 전면에 내세운 AI스피커가 등장했으며, 다양한 스마트 가전기기에 음성인식 기능이 적용되고 있습니다. 향후 가전뿐만 아니라 음성인식이 적용된 스마트 차량도 조만간 상용화되어 출시되는 등, 음성인식 기술은 실제 소비자의 일상에 밀접하게 이용될 것으로 기대됩니다.
&cr (가) 음성인식 시장의 확대&cr&cr말 한마디로 날씨 예보는 물론 좋아하는 음악, 사고 싶은 물건에 대한 쇼핑 정보를 알아낼 수 있을 정도로 음성인식 기술은 이미 우리 생활에 깊이 스며들어 일상 속에서 널리 사용되고 있으며, 인공지능 기술과 사물인터넷(IoT) 기술의 본격적인 확산과 맞물려 다양한 분야로 점차 확대될 전망입니다. 향후 스마트카, 스마트홈 등 가까운 우리의 주변은 물론, 의사 소견을 알아듣고 데이터를 처리하는 AI병원, 음성만으로 주문을 처리하는 AI마트 등 다양한 산업까지 우리 일상내 모든 접점에서 음성인식 기술이 접목된 인공지능의 사용 범위가 넓어질 전망입니다. 이와 같이 음성인식 기술은 인공지능의 시대에 모든 제품의 기반 기술로 스며들고 있습니다.&cr&cr2015 년 세계 음성 인식기술 시장 규모는 약 6억달러였으나, 2016 년에서 2024 년까지 연평균 26.99 % 성장하여 2024년 세계 음성 인식기술 시장 규모가 약 71억 달러까지 증가할 것으로 예상되고 있습니다. 음성인식 시장의 인기가 높아짐에 따라 관련 업계 또한 높은 성장세를 보일 것으로 예상됩니다.&cr
| (단위 : 백만 USD) |
음성인식기술 시장 규모(statista (2018)).jpg 2015 - 2024 음성인식기술 시장 규모
주) 출처 : Tractica&cr&cr음성은 지문이나 홍채와 같은 개인의 고유한 특성이므로 음성 자체를 활용하여 하나의 인증 수단으로 기능하려는 추세입니다. 온라인 거래의 선호되는 인증 방법으로서 음성을 구분하는 것은 매우 정확한 원격 인증 제공이 가능합니다. 또한 차량을 운전하는 동안 휴대전화 사용을 규제하는 핸즈프리(hands-free) 규정을 더 많은 국가에서 시작함에 따라 자동차에 음성 인식 시스템을 통합하는 기술은 세계적인 인기를 얻고 있습니다. 이처럼 글로벌 음성 인식 시장은 기술 발전과 고급 전자장치의 사용 증가로 인해 향후 음성인식기술 시장 또한 지속적으로 성장할 것으로 예상됩니다.
&cr (나) 음성인식 기술의 확장과 음성데이터의 수요 증가&cr&cr음성 인식 기술은 스마트폰, 태블릿, 랩탑 및 이와 연결된 장치 등과 같이 소비자의 전자장치에 광범위하게 사용됩니다. 특히 Internet of Things (IoT) 장치에 대한 수요 증가는 소비자 수직 계열의 음성 인식에 대한 요구를 더욱 증폭시키고 있으며, 이와 직간접적으로 관련된 산업 또한 빠르게 성장할 것으로 예상됩니다. 예를 들어 음성 인식 소프트웨어는 기업 및 소비자에게 모바일 및 데스크톱 음성 인식 솔루션을 제공하여 사용자에게 효율적인 문서 작성을 가능하게 하거나, 간단한 음성 명령을 통해 이메일을 작성하여 보낼 수 있도록 하는 등 다양한 방면에서 활용이 가능합니다. 또한 정부 기관에서는 음성 인식 기술을 활용하여 전화를 기반으로 한 맞춤형 고객 서비스 솔루션 제공이 가능하며, 이를 통해 예산 제약하에서도 시민 편의 및 만족도 증가 등의 효과를 기대할 수 있습니다.&cr
이처럼 음성인식 기술의 활용도가 증가함에 따라 음성 인식 시장의 주요 기업들은 경쟁 우위를 차지하기 위해 음성 인식의 정확도를 높이는 데 주력하고 있습니다. 독자적인 개발 외에도 타 기업과 전략적 제휴 및 인수합병 등을 통해 각기 보유한 기술력을 강화해 나가고 있습니다. 음성인식 기술 업계에서는 향후 자연어 처리(NLP)를 위해 ① 빅데이터 기반의 코퍼스 수집과 머신러닝을 이용한 번역품질 개선, ② 자연어 대화형 서비스의 출현과 음성인식 정확도 개선을 위한 자동음성인식(ASR) 기술의 진보, ③ 자연어 처리(NLP) 공개 플랫폼을 통한 생태계 구성과 ④ 이를 둘러싼 글로벌 플랫폼 사업자간 경쟁 심화 등 네가지 트렌드에 맞춰 발전할 것으로 전망됩니다.&cr &cr ( 3 ) 이미지인식(Image Recognition) 시장&cr&cr글로벌 이미지 인식 시장 규모는 2015 년 약 12억달러였으나, 2016 년부터 2025 년까지 연평균 19.2 % 성장할 것으로 예상됩니다. 기술의 발달에 따라 누구나 어디서든 쉽고 빠르게 인터넷에 접속하는 환경이 조성되었고, 각종 소셜 미디어와 웹 서비스가 증가함에 따라 이미지인식 기술에 대한 수요는 증가할 것으로 예상됩니다.&cr
| (단위 : 백만 USD) |
이미지인식기술 시장 규모(statista (2018)).jpg 2014 - 2025 이미지인식기술 시장 규모
주) 출처 : Tractica&cr&cr전통적으로 금융권(BFSI - Banking, Financial services and Insurance)내에서 고객정보 활용을 위해 높은 대역폭의 데이터 서비스와 고급 기계 학습에 대한 선호도가 높게 나타납니다. 이로 인해 이미지인식 기술을 다양하게 활용하여 고객 만족을 위한 서비스 개발로 이어졌습니다. 이후 이미지 인식 기술 자체가 급격히 발전하는 한편 다양한 산업 내에서 이미지를 활용한 서비스가 등장하면서 점차 일반 사용자들의 이미지 인식 기술 활용도가 높아지고 있습니다. 예를 들어 각 사용자가 보유한 스마트폰을 통해 유통매장 내 브로셔 및 잡지의 이미지를 읽어들이면, 곧바로 관련 제품 정보와 함께 오프라인 콘텐츠 서비스까지 제공할 수 있는 수준에 이르렀으며, 증강 현실 경험까지도 제공가능합니다. &cr
기본적으로 이미지 데이터 분석을 통해 이미지의 활용이 증가하면서, 이미지 형태의 데이터 수요 또한 급증하고 있습니다. 실제로 이미지 데이터 분석을 진행중인 업체들은 사람과 물체를 식별하고, 이미지 내 정보를 이해하는 기술을 개발하고 있어 향후로도 관련 시장은 더욱 성장할 것으로 기대됩니다.
( 4 ) 플랫폼 내 언어서비스 시장의 개요&cr&cr최근 번역 등 언어서비스 시장에서 특히 주목할 만한 점은 사람이 직접 언어서비스를 제공하는 전통적인 방식뿐만 아니라 기계를 통한 언어서비스 시장 규모 또한 함께 성장하고 있다는 점입니다. 일반적으로 번역가를 통한 사람의 번역과 기계번역은 서로 대체재의 성격을 띠고 있어 상호 공존이 어려운 것으로 생각되고 있습니다. 물론 한정된 시장 수요를 전제로 한다면 사람의 번역과 기계번역은 일정부분 대체의 효과가 존재할 수 있으나, 빠른 세계화로 인해 전자상거래, 여행, 복지 등 다양한 산업 내 번역의 수요가 크게 증가하고 있어 사람의 번역과 기계번역은 각각의 시장규모가 함께 성장하고 있는 모습을 보여주고 있습니다. 특히, 일상적인 주제에 대한 대량 번역은 기계번역의 시장으로 분화되고, 전문적이고 특수한 번역은 사람의 번역으로 분화되는 등 번역 시장의 특성에 따라 가장 효율적이고 효과적인 방법에 따라 기계번역과 사람의 번역이 상호 보완 관계를 보이고 있습니다.&cr&cr (가) 전체 언어서비스 규모 및 전망&cr&cr시장 조사 전문 기관인 Statista에 따르면, 글로벌 번역시장 규모는 2021년 약 562억달러로 2009년 235억달러 대비 1.5배 이상 성장할 것으로 예측하고 있습니다. 특히 각종 산업의 세계화가 진행되면서 글로벌 번역시장은 매년 빠른 증가세를 보일 것으로 예상되고 있습니다.&cr
| (단위 : 십억 USD) |
번역시장 규모(statista (2019)).jpg 2009 - 2021 번역시장 규모
주) 출처 : Statista&cr&cr (나) 기계 언어서비스 규모 및 전망&cr &cr글로벌 기계번역시장 규모는 2016년 4억달러였으나, 이후 연평균 14.6 % 성장하여 2024년 15억달러에 도달할 것으로 예상되고 있습니다. 특히 인터넷 보급률이 증가하고 운영 비용을 절감해야 할 필요성이 커지면서 향후 글로벌 기계번역시장의 성장은 가속화될 것으로 예상되며, 스마트폰 보급이 급증하고 통신 인프라가 개선되면서 산업 성장에도 긍정적인 영향을 미치고 있습니다. 향후 신경망 기계번역(Neural Machine Translation, NMT)의 성장과 함께 기계번역시장의 범위가 더욱 확장될 것으로 기대됩니다.&cr
| (단위 : 백만 USD) |
기계번역시장 규모(statista (2018)).jpg 2016 - 2024 기계번역시장 규모
주) 출처 : Statista&cr&cr전통적인 번역 업계를 선도하는 글로벌 번역업체인 LSP(Language Service Provider)들은 기계번역 시장이 급성장함에 따라 위기감을 느끼게 되었습니다. 이에 LSP는 기계번역기와의 공생을 선언하였으며, 이러한 수정된 전략하에 LSP는 B2B 시장을 목표로 자체 기계번역기 개발을 본격화하였습니다. 실제로 SDL Plc, Lionbridge 등 대형 LSP들은 수년간 자체적으로 축적해온 TM(Translation Memory)를 기반으로 기계번역기 개발을 시작하였으며, 기존의 번역 고객에 특화된 기계번역기를 제공하고 있습니다.&cr
라. 대체 시장의 존재 여부 및 향후 전망 &cr
최근 기계 번역기 내 적용기술이 SMT(Statistical Machine Translation)에서 NMT(Neural Machine Translation)으로 변경되면서 기존 대비 기계번역기의 번역 품질이 크게 향상되었습니다. SMT 방식과는 달리 NMT는 인공지능의 학습을 통해 스스로 번역에 대한 규칙을 만들게 됩니다. 이러한 인공지능 학습을 위해서는 정제된 언어데이터가 끊임없이 투입되어야 하며, 이에 주요 IT 기업들은 개발중인 인공지능의 성능향상을 위해 문어체 문장, 구어체 문장 등 다양한 조건과 상황의 텍스트 데이터(병렬 Corpus)를 필요로 합니다.&cr
또한 AI스피커의 상용화에 따라 음성데이터 또한 수요가 증가하고 있습니다. AI스피커가 사람이 하는 말을 듣고 이해하는 것을 시작으로, 주어진 명령에 따라 음악을 틀거나 날씨를 알려주는 등의 여러가지 작업이 가능해야 합니다. 이때 사람의 음성은 성별, 연령, 억양, 국적 등에 따라 미묘하게 다르기 때문에 이를 AI스피커가 인식할 수 있도록 충분한 학습이 이루어져야 하며, 이를 위한 음성 데이터가 요구됩니다. 향후 AI 스피커는 각 가정 내 모든 전자기기 등을 IoT (Internet Of Things)방식으로 연결하는 중요한 역할을 할 것으로 전망되기 때문에, AI스피커의 개발 및 고도화를 위한 음성 데이터 수요 또한 증가할 것으로 기대됩니다.&cr
위와 같은 기계번역기와 AI스피커의 사례에서와 같이 향후로도 고품질의 언어데이터 수요가 급증할 것으로 예상됩니다. 다만 해당 언어데이터의 수요에 따라 이를 공급하는 업체는 대부분 소규모 번역 업체 내에서 전문가를 통한 작업이 한정적으로 이루어지고 있는 상황입니다. 전문가를 통한 데이터 생산방식은 플랫폼 내에서 집단지성을 통한 데이터 생산을 진행하는 당사의 방식과 일부 유사할 수 있으나, 비용, 속도, 종류, 품질 등에서 큰 차이를 보이고 있습니다. 전문가를 통한 방식대비 다양한 언어데이터를 저렴하고 빠르게 수집하는 당사의 방식은 고객사에 더욱 적합한 언어데이터 공급이 가능합니다. 따라서 2014년 언어데이터 매출이 발생한 이후 당사의 매출은 빠르게 성장하고 있으며, 향후로도 타사대비 높은 경쟁력을 통해 시장을 선도하며 지속적으로 성장할 것으로 기대됩니다.
&cr 마. 산업 내 경쟁형태 및 비교우위 &cr&cr (1) 인공지능 목적 언어데이터 &cr&cr (가) 경 쟁업체의 특성&cr&cr 기존의 언어데이터 시장은 통번역 시장과 밀접하게 연결되어 형성되어 있습니다. 실제 대부분의 언어데이터 공급업체는 통번역 및 현지화 사업을 영위하고 있으며, 국가별로 강점을 가진 소규모 업체들이 언어데이터 수요에 따라 산발적으로 공급하고 있습니다. 번역업체는 각지역을 기반으로 하는 번역가 네트워크를 핵심역량으로 확보하고 있으나, 특정지역에 한정된 소규모 집단이라는 한계가 존재합니다. 이에 IT 기술의 발달로 언어 데이터의 중요성이 부각되면서, 많은 참여자에 의해 다양한 조건으로 고객사의 요청이 다변화하고 있으며, 이러한 다변화된 요구에 부합하는 신규 언어데이터 공급업체들이 등장하기 시작했습니다. 이들은 아래와 같은 특징을 가지고 언어데이터 공급 사업을 확대해 나가고 있습니다.&cr
[ 신규 언어데이터 공급업체의 특징 ]
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 온라인 마케팅을 통한 다양한 국가의 번역가 확보 | 온라인 서비스를 기반으로 하는 대부분의 기업은 UA (User Acquisition: 사용자 획득)를 통하여 다양한 국가의 번역가를 자신들의 생태계에 편입시키고 있습니다. 이들은 국가별 법인 설립 없이도 현지화를 통하여 현지 번역가를 유입합니다.온라인 서비스를 기반으로 하는 대부분의 기업은 UA를 통하여 다양한 국가의 번역가를 자신들의 생태계에 편입시키고 있습니다. 이들은 국가별 법인 설립 없이도 현지화를 통하여 현지 번역가를 유입합니다. |
| 데이터 생산 시스템 | 인공지능과 관련된 언어 데이터 산업은 방대한 양의 표본을 필요로 하며, 각 표본들은 산업분야, 상황, 데이터의 길이, 종류 등에 따라서 다양하게 구성됩니다. 기업들이 필요한 데이터를 빠르게 처리하고 생산하기 위해서는 전 과정이 시스템화 되어야 하므로 IT기술력과 업력이 매우 중요합니다. |
| 글로벌 영업 | 언어 데이터가 필요한 기업군은 일반적으로 자동차, Wearable 기기 제조기업, 국가별 통신사, 인터넷 플랫폼 기업, 콘텐츠 기업 등이며, 대부분 전세계 시장을 대상으로 서비스하는 대규모 기업들입니다. 이들은 데이터 생산에 따르는 보안 문제를 최소화하기 위하여 극소수의 기업들과 강력한 영업 네트워크를 구축하고 있습니다. |
(나) 경쟁 현황&cr
2016년 신경망을 활용한 언어 인공지능 기술(NMT)이 실용화된 것을 시작으로 구글이 선제적으로 이를 발표하는 한편 NMT 기술과 관련된 API (Application Programming Interface)를 제공하며 본격적으로 언어 인공지능 시장의 규모가 확대되고 있습니다.이러한 추세 속에서 네이버, 삼성, 바이두, 텐센트, NTT 도코모, 아마존, 애플 등 주요 IT 기업들이 경쟁적으로 언어 인공지능 개발 분야에 진입하였으며, 이를 활용한 서비스가 사람들의 실생활에 실질적으로 사용되기 시작했습니다. 2018년 이후부터는 언어 인공지능 기술을 일반 기업이나 개인들도 범용적으로 개발하고 서비스에 적용할 수 있게 되었으며, 이러한 개발을 통해 음성 편집, 챗봇, 동시 통역, 영상 번역 등의 서비스로 확장되고 있습니다.&cr
언어 인공지능 분야는 기하급수적으로 성장하고 있지만 막상 언어 데이터는 턱없이 부족한 실정입니다. 이는 주요 IT기업들이 인공지능 기술 개발 자체에 초점을 두고 있지만, 인공지능을 학습시키기 위한 데이터 수집에는 상대적으로 소홀히 했기 때문입니다. 마치 기술력 있는 자동차들은 경쟁적으로 개발되고 있지만 자동차를 움직이기 위한 연료는 한정적인 것과 같습니다. 이러한 언어데이터의 초과 수요 상황에서 실제 언어데이터를 공급할 수 있었던 공급처는 번역업을 영위하거나 과거 기계번역기 등의 언어DB 사업에 참여했던 소규모 업체들이 대부분이었습니다. 이들이 보유한 언어데이터량은 인공지능 개발을 위한 수요 대비 매우 부족했음에도 희소한 언어데이터를 공급가능한 업체가 한정적이다보니 주요 IT기업들과 계약이 이루어졌고, 이를 통해 공급처들에게 새로운 수익을 제공하기 시작하였습니다. 특히 공급처들의 낮은 경쟁력과 낮은 품질의 언어데이터에도 언어데이터 시장내 초과수요로 인하여 관련 매출이 증가하고 있는 상황입니다.
&cr (다) 당 사의 경쟁력 및 비교우위&cr &cr최근 언어 인공지능 개발을 진행하는 다수의 기업들은 신경망 번역(NMT)에서 사용되는 딥러닝(Deep Learning) 기술, 불필요한 잡음을 걸러내고 정확한 음성만을 반영하는 음성 인식(Voice Recognition), 자연언어처리(Natural Language Processing) 등의 개발을 진행중이며, 이를 위해서는 최대한 많은 병렬 Corpus와 음성 데이터가 요구됩니다. 단순히 많은 언어데이터가 아니라 높은 품질을 갖춘 데이터가 투입되어야 인공지능 개발의 효과가 높으며, 양질의 언어 데이터 확보를 위해 인공지능 개발을 진행중인 기업들은 각별한 노력을 기울이고 있습니다. &cr&cr고객사의 요구에 부합되는 언어데이터를 구축을 위해서는 기본적으로 많은 어려움이 존재합니다. 각 언어별로 언어데이터를 일정기간 내에 생산 가능한 사람을 적절히 확보하는 한편, 확보된 사람별로 일관된 품질을 유지해야 합니다. 음성데이터의 경우 사람마다 각기 다른 억양, 발음 등의 차이를 최소화하면서 공통적인 음성 파형을 추출하기 위해서는 가급적 많은 사람들이 동일한 조건에서 생산한 음성데이터를 구축해야 합니다. 이러한 어려움으로 인하여 양질의 언어데이터를 대량으로 구축하기가 현실적으로 불가능하며, 언어데이터 구축사업에 진입하려는 신규경쟁자에게 진입장벽으로 작용하고 있습니다. &cr&cr현재 언어데이터를 공급하는 대부분의 공급처는 전문가 생산방식을 통하여 언어데이터를 구축하고 있습니다. 언어데이터를 취급할 수 있는 소수의 번역가 등 전문가를 고용하여 제한된 일정과 예산 하에서 언어데이터를 생산해 내고 있습니다. 이러한 방식은 소수의 인원을 동원하기 때문에 품질이 일관되지 않을 뿐만 아니라 언어데이터 구축에 상당히 오랜 기간이 소요됩니다. 전문가를 고용하는 과정에서 비교적 높은 비용이 발생하는 한편 소수의 전문가 확보에 실패하는 경우 언어데이터의 구축 자체가 불가능한 한계가 존재합니다.&cr&cr이와 달리 당사는 플랫폼 내 집단지성을 활용한 생산방식으로 언어데이터를 구축하고 있습니다. 플랫폼 내에 참여하는 1천만명 이상의 유저들을 통해 상시 생산되어 구축되는 당사의 집단지성 방식은 전문가 생산방식 대비 낮은 비용에도 빠르고 정확한 언어데이터의 구축이 가능합니다. 소수의 참여자를 기준으로 언어데이터의 생산이 진행되는 것이 아니라 다수의 참여자가 생산 및 상호 검증을 거쳐 더욱 정교화된 언어데이터의 생산이 이루어집니다. 173개국 24개 언어를 기준으로 서비스 되는 당사 플랫폼 내에서 조달되는 언어데이터는 비교적 소수의 언어 또한 구축이 가능한 장점이 존재합니다. 이러한 집단지성 방식의 장점을 기반으로 당사는 매년 언어데이터의 공급량을 증가시키고 있으며, 거래를 시작하는 업체수 또한 증가 추세입니다. 기본적으로 빅데이터 기반의 인공지능 기술 개발의 핵심은 최대한 많은 데이터를 빠르고 정확하게 제공하여 인공지능의 학습이 진행되어야 하므로, 전문가 방식의 언어데이터 생산은 고객사의 언어데이터 수요를 지속적으로 충족시킬 수 없습니다. 이에 당사의 집단지성 방식의 언어데이터 생산은 속도, 가격, 종류, 품질 등에서 타 경쟁사 대비 높은 경쟁력을 갖춘 것으로 평가됩니다.&cr
[ 타사와 당사의 언어데이터 구축방식 비교 ]
| 구분 | 전문가 기반 데이터 구축 | 당사 집단 지성 방식 데이터 구축 |
|---|---|---|
| 속도 | 소수의 전문가에 의해 제한적으로 생산되기 때문에 구축 속도가 매우 느림 | 모바일 및 웹을 통하여 장소/시간에 상관없이 누구나 구축할 수 있어 매우 빠름 |
| 구축비용 | 전문가의 요구비용이 높아 언어데이터의 구축비용이 높음 | 다수의 참여자가 경쟁방식으로 구축을 진행하기 때문에 비용이 낮음 |
| 정확도 | 소수의 전문가의 구축 이후 검증이 이루어지지 않는다면 인적오류(Human Error)의 가능성이 높음 | 다수의 참여자를 통해 상호 견제 및 검증이 이루어지므로 정확도가 매우 높음 |
| 구축규모 | 소수의 인원이 진행하여 제한조건내 생산가능한 데이터 규모가 적음 | 다수의 참여자를 통해 제약없이 하루에 수만개의 데이터를 상시 구축 가능 |
&cr타사와 언어데이터 구축 방식의 차이 외에도 당사는 아래와 같은 독자적인 특성을 통해 타사대비 차별화되는 언어데이터 공급이 가능합니다.&cr
1 ) 여러 종류의 언어에 대한 병렬 Corpus 제공 가능&cr
언어는 연속성의 성격으로 인해 시대 및 환경의 변화에 따라 끊임없이 변하고 있습니다. 매년 수많은 표현과 신조어가 생성되고 있으며, IT 기술의 발달로 일상적으로 사용되는 언어 또한 끊임없이 확장되고 있습니다. 이러한 흐름 속에 기존 언어데이터를 유지하며 추가 수정반영하지 않는다면 언어데이터로서의 가치가 감소할 수 밖에 없습니다. 과거 1998년부터 2007년까지 국립국어원에서 주관한 '세종 말뭉치 사업'이 사업 기간 종료 이후 업데이트가 중단되었으나, 정부도 이러한 문제점을 인식하여 2018년부터 2022년까지 175억원을 투입해 '인공지능용 한국어 말뭉치 구축 사업'을 진행하기로 발표하였습니다.&cr
당사는 플랫폼을 통해 24개 언어를 지원하고 있으며 경제, 예술, 역사, 생활, IT 등 각 주제별로 문어체뿐만 아니라 구어체 등 다양한 문장들의 구축이 이루어지고 있습니다. 동일한 문장에 여러 사람이 번역에 참여하였을 경우 어떤 번역이 좋은지 추천하여 하나의 번역이 채택되고 있으며, 이 과정을 거친 문장들은 CMS(Corpus Management System)에 저장되고 있습니다.&cr
이러한 병렬 Corpus는 다른 언어와의 조합을 통해 새로운 병렬 Corpus로 확장됩니다. 예를 들어 번역 요청을 통해 1쌍의 한국어-영어 병렬 Corpus가 만들어졌다면, 한국어 또는 영어 문장을 일본어, 중국어 등 다른 언어로 확장시켜 추가 조합을 구성하는 방식으로 새로운 병렬 Corpus를 생산합니다.
&cr 2) 저렴한 언어데이터 생산 가격&cr
병렬 Corpus를 구축하기 위해서는 목적에 맞는 최초의 Corpus로부터 시작되며, 해당 Corpus 생산작업은 타사의 경우 번역가들이 번역을 하게 됩니다. 이러한 방식은 물리적인 시간뿐만 아니라 비용도 많이 들기 때문에 효율적인 방식이라 하기 어렵습니다. 당사의 경우 플랫폼 내에 전문번역가 및 2개 이상의 언어를 구사할 수 있는 참여자들이 다수 확보되어 활동중입니다. 요청자와 번역가의 상호 거래를 통해 자연스럽게 생성된 언어데이터를 기준으로 당사는 병렬Corpus를 구축하게 되며, 다수의 참여자를 통해 타 언어로 순식간에 확장되기 때문에 언어데이터의 생산단가를 크게 낮출 수 있습니다. 전문 번역가가 아닌 일반 참여자들이 참여한 경우 균일한 품질의 우려가 있지만, 플랫폼 내 다양한 참여자간 상호 검증을 여러번 거치도록 설계되어 있습니다. 이러한 QC(Quality Control) 과정을 거치면서 언어데이터는 더욱 정교화 되며 최종적으로 고객사에서 요구하는 품질 조건에 부합하게 됩니다.
3) 요구조건에 부합하는 참여자 선택 가능
&cr특정 언어에 대해 각 개인별로 수준의 차이가 있으며, 익숙한 주제로 구분시 그 차이는 더욱 커지게 됩니다. 이는 일반 참여자 외에 전문번역가 또한 마찬가지입니다. 즉 개인별로 익숙하거나 전문적인 지식을 갖춘 분야가 있기 때문에, 동일한 언어 데이터의 생산에도 각 개인별 조건에 따라 다른 품질과 결과물이 도출됩니다. 당사는 플랫폼 내 누적된 데이터를 기반으로 참여자의 전문영역을 구분하는 기술을 활용하여, 더욱 효과적인 언어데이터 생산을 유도합니다. 언어데이터 생산과 관련하여 무작위로 담당자를 배치하는 것이 아니라, 적절한 인원을 중심으로 대응이 가능합니다. &cr
주제 외에도 세부적인 언어 조건 또한 파악이 가능합니다. 당사의 플랫폼은 전세계 참여자들로 구성되어 있으며 참여자들의 상시 활동이 이루어지고 있기 때문에, 각기 소재한 지역과 모국어 여부 등 세부 조건의 파악이 가능합니다. 예를 들어 고객사로부터 영어와 관련된 언어데이터의 요청이 있는 경우, 단순히 영어 형태의 언어데이터 조건 외에도 미국, 영국, 호주 등 영어권 국가의 설정이 가능하며 이외에도 성별, 나이 등의 조건을 설정하여 언어데이터의 구축 및 공급이 이뤄지고 있습니다. 이를 통해 당사가 보유한 언어데이터의 추가적인 가치 상승을 기대할 수 있으며, 고객사의 당사 언어데이터에 대한 만족도 또한 높일 수 있습니다.&cr
4 ) 모바일 앱의 편리한 사용성
당사는 웹사이트 외에도 모바일 어플리케이션을 통해 플랫폼 서비스를 유저에게 제공하고 있습니다. 실제 모바일의 편리한 특성으로 당사의 앱을 통해 수집되는 언어데이터가 크게 증가하고 있습니다. 대부분의 언어데이터 공급처는 오프라인을 통해 전문가 방식으로 데이터를 구축하고 있으나, 당사는 휴대기기를 이용하는 모든 사람들이 별도의 제약없이 플랫폼에 접속하여 언어데이터 생산에 참여할 수 있으므로 별도의 제약이 존재하지 않습니다.&cr
(2) 플랫폼 내 언어서비스 산업&cr &cr (가) 경 쟁업체의 특성 &cr&cr 번역 및 현지화 시장은 전통적이고 보수적인 시장으로서 전형적인 포화시장(Red-ocean)입니다. 현재 외국계 위주의 글로벌 번역기업들이 주요 번역시장을 점유하고 있으며, 각 지역에 특화된 소규모 번역기업들은 지역 단위 업무를 수행하고 있습니다. 글로벌 번역기업들은 시장 경쟁력을 유지하기 위하여 아래와 같은 전략을 사용하고 있습니다.&cr
[ 글로벌 번역기업의 특징]
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 현지 법인 설립을 통한 영업 전략 |
글로벌 번역기업들은 주요 지역 내 현지 법인을 설립하여 영업망을 구축하고 번역가 생태계를 만들어 가고 있습니다. 이를 위해 각 지역의 해외지사들은 현지 언어권에 맞는 번역가들을 공유하며, 가장 높은 수준의 품질을 유지합니다. 이들은 동일한 방법으로 다양한 국가에 진출하고 있으며, 전 과정에서 선순환 구조를 보이고 있습니다. |
| 번역 S/W 판매를 통한 락인효과 |
글로벌 번역기업들은 주요고객과의 지속적인 계약을 위하여 자체적으로 제작한 번역 S/W를 판매 혹은 무상지원하고 있습니다. 번역용역 계약의 형태를 시스템화하여 향후로도 고객사와 지속적인 비즈니스 관계를 이어가기 위함입니다. |
&cr (나) 당사의 경쟁력 및 비교우위 &cr&cr기존의 언어서비스 제공 기업들은 대부분 소규모 조직에 의해 조달된 번역가 등을 통해 제한된 조건 하의 업무를 수행하고 있습니다. 이러한 조건 하에서 각 기업들의 핵심역량은 언어별로 조달가능한 전문가 여부가 되며, 전문가 고용에 따른 고비용에도 제공받는 서비스의 체계도와 투명성이 낮아 신뢰가 낮습니다. &cr당사는 이러한 문제의식에서 당사의 플랫폼 내에 제공하는 번역 등 각종 언어서비스를 체계적이고 투명하게 운영하여 플랫폼 참여자들의 신뢰 향상을 목표로 하고 있습니다. 플랫폼 내에 제공되는 집단지성 및 아케이드는 유저들의 참여결과를 투명하게 공개하고 있습니다. 또한 전문번역을 통해 높은 보안이 요구되는 기업고객의 언어서비스 요청에도 체계적으로 대응하여 기업 고객에게 더욱 효과적인 결과물을 전달할 수 있습니다. 이러한 모든 서비스는 플랫폼에서 참여자간 자생적인 거래로 이루어지며, 시간과 장소의 제약이 없으므로 참여자간의 만족도 또한 증가하고 있으며, 이는 당사가 기존 언어서비스 제공 기업 대비하여 높은 차별 요소로 작용하고 있습니다.&cr
&cr 2. 주요제품 등에 관한 사항&cr
가. 주요 제품 등의 현황&cr
당사의 최근사업연도(2018연도)의 주요제품현황은 아래와 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 품 목 | 매출액&cr(비율) | 제 품 설 명 |
| 데이터 매출 | 2,493,524 (76.33%) |
플랫폼 내에 수집된 언어 데이터를 판매하는 서비스 |
| 플랫폼 매출 | 773,054&cr(23.67%) | 집단지성, 전문번역, API, QR 등 플랫폼 내에 제공하는 &cr각종 언어서비스 |
| 합계 | 3,266,578&cr(100.00%) | - |
주) 상기 금액은 별도재무제표 기준으로 기재하였습니다.&cr&cr 나. 주요 제품 등의 가격 변동 추이&cr &cr 현재 언어데이터의 형태(Text, Voice 및 Image)와 언어종류에 따라 단가에 큰 차이가 나타나고 있습니다. 각 제품별 세부 변동요인은 아래와 같습니다.&cr
| 구분 | 변동 요인 |
|---|---|
| 데이터 판매 | 데이터 판매 계약 규모가 확대되고, 언어당 단가도 높아지면서 데이터판매 평균단가가 상승하고 있습니다. |
| 플랫폼 서비스 | 플랫폼 생태계의 활성화로 인하여 플랫폼 내 체결되는 거래건수가 증가하는 한편, 고품질의 언어서비스를 기대하는 참여자들의 수요 증가로 관련 단가 또한 상승하고 있습니다. |
&cr&cr 3. 주요 원재료에 관한 사항&cr
가. 매입 현황&cr
| (단위 : 천원, 천USD) |
| 매입유형 | 품목 | 구분 | 통화 | 2016연도 | 2017연도 | 2018연도 | 2019년&cr1분기 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (제5기) | (제6기) | (제7기) | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지급&cr수수료 | 데이터 매출 | 국내 | 원화 | 11,970 | 242,503 | 62,696 | 2,900 |
| 수입 | USD | - | - | 8,393 (7,628) |
- | ||
| 기타 플랫폼 관련 | 국내 | 원화 | 28,977 | 86,160 | 101,603 | 19,419 | |
| 수입 | USD | 9,362 (8,067) |
69,050 (61,061) |
143,931 (130,811) |
27,506&cr(24,448) | ||
| EUR | - | 593 (465) |
1,512 (1,165) |
- | |||
| 총합계 | 국내 | 원화 | 40,947 | 328,663 | 164,299 | 22,319 | |
| 수입 | USD | 9,362 (8,067) |
69,050 (61,061) |
152,324 (138,439) |
27,506&cr(24,448) | ||
| EUR | - | 593 (465) |
1,512 (1,165) |
- | |||
| 합계 | 50,309 | 398,306 | 318,135 | 49,825 |
주1) 상기 매입현황은 매출과 대응되는 직접비용만 기재하였습니다.&cr주2) 상기 금액은 별도재무제표 기준으로 기재하였습니다.&cr
나. 원재료의 제품별 비중 &cr
당사는 생산설비 등을 통한 재고자산 내역을 보유하고 있지 않습니다. 이에 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr 4. 생산 및 생산설비에 관한 사항&cr &cr 가. 생산능력 및 생산실적&cr &cr 당 사는 무형의 언어데이터를 기반으로 한 데이터판매와 플랫폼 내 제공되는 언어서비스를 주된 사업으로 영위하고 있습니다. 이에 별도의 생산활동이 발생하지 않고 있으며, 이에 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다
나. 생산설비에 관한 사항&cr &cr 당 사는 무형의 언어데이터를 기반으로 한 데이터판매와 플랫폼 내 제공되는 언어서비스를 주된 사업으로 영위하고 있습니다. 이에 별도의 생산활동이 발생하지 않고 있으며, 이에 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다
&cr 5. 매출에 관한 사항&cr
가. 매출개요&cr
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 구분 | 2016년 | 2017년 | 2018년 | 2019년 1분기 | |
| 영업&cr수익 | 데이터 매출 | 내수 | 779,463 | 936,647 | 1,286,575 | - |
| 수출 | 199,241 | 365,759 | 1,206,949 | 136,036 | ||
| 플랫폼 매출 | 내수 | 297,415 | 849,333 | 773,055 | 178,345 | |
| 합계 | 1,276,119 | 2,151,740 | 3,266,578 | 314,382 |
주) 상기 금액은 별도재무제표 기준으로 기재하였습니다.&cr
나. 판매경로&cr&cr당사는 언어데이터의 판매를 위해 고객처와 직접 계약 체결후 직접판매를 하고 있습니다. 또한 당사의 플랫폼 내 언어서비스 제공은 당사 시스템 내에서 유저가 결제 등을 진행하고 있습니다. &cr
다. 매출원가&cr&cr 당 사는 재고자산을 보유하고 있지 않으므로 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다&cr
6. 수주현황 &cr
(단위 : 백만원)
| 단계 | 구분 | 금액 | 데이터 유형 |
| 데이터 판매(계약 확정) | 6개사 | 984 | 텍스트/음성 |
| 데이터 판매(계약 진행) | 2개사 | 920 | 텍스트/이미지/음성 |
| 데이터 판매(계약 논의) | 6개사 | 3,000 | 텍스트/이미지/음성 |
주) 상기 수주현황 중 계약 진행 및 논의 사항은 계약 확정 전까지 변동가능함을 유의하시기 바랍니다.&cr &cr 7. 시장위험과 위험관리&cr&cr 가. 신용위험&cr&cr당사는 매출채권 및 기타채권에 대한 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 당사 내부에 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. &cr&cr 나. 유동성위험&cr&cr유동성위험이란 회사 자금의 조달 및 운용 기간의 불일치 또는 예기치 않은 자금의 유출 등으로 자금부족 사태가 발생하여 지급불능 상태에 직면하거나, 자금의 부족을 해소하기 위한 고금리 차입부채의 조달 또는 보유자산의 불리한 매각 등으로 손실을 입을 수 있는 위험을 의미합니다. 당사는 차입금이 없으며 매출실적의 안정화로 재무안정성은 적정하게 유지될것으로 전망됩니다.&cr&cr 다. 자본위험 관리&cr&cr회사의 자본관리 목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 부채를 자본으로 나누어 산출하고 있으며 부채 및 자본은 재무제표의 공시된 금액으로 계산합니다.&cr
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 2016년&cr(제5기) | 2017년&cr(제6기) | 2018년&cr(제7기) | 2019년 1분기&cr(제8기 1분기) |
|---|---|---|---|---|
| 부 채 | 14,539 | 17,333 | 18,504 | 1,150 |
| 자 본 | (6,387) | (11,101) | (14,535) | 2,204 |
| 부채비율 | (44%) | (64%) | (79%) | 52% |
주) 연결기준으로 작성하였습니다. &cr &cr &cr 8. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황&cr&cr 당사는 증권신고서 제출일 현재 보유하고 있는 파생상품은 없습니다. &cr
&cr 9. 경영상의 주요계약&cr&cr 당사가 최근 3년이내 체결된 경영상의 주요계약은 아래와 같습니다.&cr
| 계약체결일 | 계약내용 |
| 2017.11.28 | 본사 임대차 계약 (서울 삼성동) |
&cr&cr 10. 연구개발활동&cr&cr 가. 연구개발 조직&cr &cr당사는 CTO가 연구개발조직을 총괄하고 있으며, 증권신고서 제출일 현재 연구개발인력은 총 19명으로 전사 인원의 약 40%가 연구 개발 직원으로 근무하고 있습니다. 당사의 연구개발조직은 하기와 같이 서버 개발팀/클라이언트 개발팀/UXD팀으로 구분할 수 있습니다.&cr
연구개발조직 현황.jpg 연구개발조직 현황
&cr서버 개발팀은 당사의 서버 백엔드 위주의 개발을 주로 합니다. 서버 개발팀은 크게 서비스 개발팀과 플랫폼 개발팀, 그리고 미래기술 및 AI 개발팀으로 나뉩니다. 서비스 개발팀은 당사의 집단지성 번역/교정, 1:1 전문 번역/교정, SNS 및 Video 번역을 개발합니다. 플랫폼 개발팀은 Corpus Management System/Arcade 등의 플랫폼 위주의 기능을 개발합니다. 미래기술 및 AI 개발팀은 다른 두 팀에서 만들어진 데이터를 더욱 잘 활용하기 위한 연구를 진행합니다.
클라이언트 개발팀은 당사 서비스를 사용하는 사용자의 접점이 되는 웹페이지 및 아이폰/안드로이드 앱 개발을 주로 합니다. 클라이언트 개발팀은 크게 웹프론트엔드 개발팀과 앱 개발팀으로 나뉩니다. 웹프론트엔드 개발팀에서는 다양한 브라우저에서 서비스가 가능하도록 하며, 최신의 기술을 사용 중입니다. 앱 개발팀에서는 대표적인 스마트폰 OS인 Android 와 iOS 두 가지에 대하여 속도 및 성능에서 강점이 있는 Native 기술을 이용하여 개발합니다.
UXD팀은 사용자와 서비스의 인터렉션을 연구하는 팀입니다. 각종 툴을 이용하여 서비스 상에서 사용자의 반응을 살피고, 좀 더 적극적이고 긍정적인 반응이 일어날 수 있는 연구 및 이에 대한 서비스 적용을 진행합니다.
&cr 나. 연구개발인력현황 &cr &cr 2019년 6월 현 재 당사는 석사급 1명 등 총 18 명 의 연구인력을 보유하고 있으며, 핵심연구개발 인력은 아래와 같습니다.
| 학력 | 박사 | 석사 | 학사 | 기타 |
| 인원수 | - | 1 | 17 | - |
&cr당사의 주요 연구개발인력은 강동한CTO, 김진구CSO를 비롯하여 유관 업무 경력이 풍부한 인력들로 구성 되어 있습니다.&cr
| 직 위 | 성 명 | 담당 업무 | 주요경력 |
| 기술 본부장 |
강동한&cr(CTO) | 연구개발총괄 플랫폼 기술 총괄 |
플리토 플랫폼 개발 총괄(12.09~現) SK텔레콤, SK플래닛(08.01~12.08) Xroad (04.06~08.08) 연세대학교 컴퓨터과학 학사(08.02) |
| 기술 본부장 |
김진구&cr(CSO) | 모바일 기술총괄 |
플리토 클라이언트 개발 총괄(12.09~ 現) SK텔레콤, SK플래닛(06.01~12.08) 포항공과대학교 컴퓨터공학 학사(06.02) |
| 기술 본부장 |
김상균 | UXD 총괄 | 플리토 UXD 총괄(16.07~現) BRID, Funda, Passport Asia Korea 등 경력 7년 일본 타마미술대학교 Information Design 학사(10.03) |
| 책임 연구원 |
박재흥 | 머신 러닝 총괄 | 플리토(18.08~現) SK플래닛(11.10~15.10) SK텔레콤(08.01~11.09) 서울대학교 전기공학부 학사(07.08) |
| 책임 연구원 |
김호연 | 모바일 클라이언트 총괄 | 플리토 클라이언트 기술 개발(15.04~現) GnB교육, Urapp CTO, 스마투스 등 경력 3년 고려대학교 신소재화학 학사(12.02) |
&cr 다. 연구개발비용 &cr
(단위 : 천원)
| 구 분 | 2016년&cr(제5기) | 2017년&cr(제6기) | 2018년&cr(제7기) | 2019년 1분기&cr(제8기 1분기) | |
|---|---|---|---|---|---|
| 비용처리 | 제조원가 | - | - | - | - |
| 판관비 | 1,016 | 6 | 426,240 | 167,191 | |
| 합 계(매출액 대비 비율) | 1,016&cr(0.0%) | 6&cr(0.0%) | 426,240&cr(13.1%) | 167,191&cr(53.1%) |
&cr 라. 연구개발실적 &cr&cr 당사가 최근 3년이내 완료된 연구개발실적은 아래와 같습니다.&cr
| 연구과제명 | 연구결과 및 기대효과 | 상품화 여부 |
비고 |
| 텍스트 데이터 정제 | - 수집된 텍스트 데이터를 각 언어적 특성에 맞게 잘못된 문장 부호, 맞춤법 등을 정제함. 각 코퍼스 간의 유사도를 측정하여 고품질의 데이터를 저장 | 상품화 | 2017년부터 적용 |
| Sentence Category Classification | - 수집된 텍스트 데이터의 주제를 분류하여 고객에 맞는 데이터를 제공함 | 상품화 | 2018년부터 적용 |
| 음성 데이터 정제 | - 수집시 혹은 수집된 음성 데이터의 특성을 분석하여, 음성의 품질을 수치화 하고, 불필요한 부분을 잘라냄. 경우에 따라 재수집 가능하게 함. | 상품화 진행중 |
2019년부터 적용 |
| Sentence Category Classification | - 수집된 텍스트 데이터의 주제를 분류하여 고객에 맞는 데이터를 제공함 | 상품화 | 2018년부터 적용 |
11. 해외진출&cr
가. 해외진출의 동기 및 기대효과&cr
인공지능 내 투입되는 언어데이터의 중요성에도 현재 전세계 시장 내 확고한 선도기업이 존재하지 않는 상황입니다. 이에 당사는 설립초기부터 국내시장이 아닌 글로벌 시장을 타겟으로 개발 및 플랫폼 운영을 영위하고 있습니다. 실제로 글로벌 IT기업들로부터 당사가 보유한 데이터에 대한 문의가 이어지는 과정에서, 당사는 국내의 한정된 시장이 아닌 글로벌 시장으로 진출을 목표로 하게 되었습니다. 특히 일반 제조업과 달리 당사가 영위하는 데이터 사업은 무형의 자산이라는 특성에 따라 별도의 생산설비가 요구되지 않을 뿐더라 재화의 이동 또한 요구되지 않습니다. 이에 전세계에 소재한 다양한 고객과의 거래를 통해 글로벌 시장 내에서 언어데이터의 선도적인 업체로 발돋움하고자 합니다. &cr
당사는 기 설립된 중국과 일본 내 해외지사를 기반으로 해당 지역에 소재한 고객사들과의 협력을 강화하고 있으며, 이에 실제 매출 또한 매년 증가하고 있습니다. 이러한 경험을 바탕으로 미국 및 유럽내 추가적인 해외 지사 설립과 영업망 구축을 통해 더 많은 고객사를 확보하는 경우 당사는 글로벌 시장 내 경쟁력을 확보할 수 있을 것으로 기대하고 있습니다.
&cr 나. 해외진출의 연혁 및 그 내용&cr
(1) 해외법인현황&cr
당사는 내수시장뿐만 아니라 글로벌 시장에서 언어 데이터에 대한 수요가 증가하고 있기 때문에 Global Firm로의 도약을 위해 Target 지역을 중국 및 일본으로 선정하여 다음과 같이 순차적으로 진출하였으며, 현지 운영체계, 영업의 안정화 및 경쟁력 확보와 시장확대에 주력하고 있습니다.&cr
| 구분 | 중국 | 일본 | |
| Flitto China (외자법인) | FanYiTong (내자법인) | Flitto Japan (자회사) | |
| 대표자 | 이정수 | Henry Huang | Daisuke Ono |
| 설립일 | 2016-06-27 | 2015-04-20 | 2018-07-18 |
| 결산기 | 12월 | 12월 | 12월 |
| 업종 | 서비스업 | 서비스업 | 서비스업 |
| 주요 제품/서비스 | 번역 서비스 및 자문 | 소프트웨어 서비스 | 번역 서비스 및 자문 |
| 주요 거래처 | FanYiTong | Tencent, Baidu | NTT docomo |
| 최대주주(지분율) | 주식회사 플리토 (100%) | Henry Huang (100%) | 주식회사 플리토 (100%) |
&cr (2) 주요활동사항&cr
당사의 해외진출 연혁 및 성과는 아래와 같습니다.&cr
| 일자 | 주요 연혁 및 실적 |
| 2015년 4월 | 플리토 중국 법인[FanYiTong (내자법인)] 설립 |
| 2016년 6월 | 통신사 A사(일본) 와 코퍼스 판매 계약 체결 |
| 2016년 6월 | 플리토 중국 법인[Flitto China (외자법인)] 설립 |
| 2017년 4월 | IT회사 B사(미국) 와 코퍼스 판매 계약 체결 |
| 2017년 6월 | IT회사 C사(중국) 와 코퍼스 판매 계약 체결 |
| 2017년 11월 | IT회사 D사(중국) 와 코퍼스 판매 계약 체결 |
| 2018년 5월 | 중국 지사 번역 서비스 품질경영시스템 국제표준 ISO9001 인증 획득 |
| 2018년 7월 | 플리토 일본 법인 설립 |
&cr 다. 진출형태 및 합작파트너&cr
(1) 중국&cr
중국법인은 북경에 소재하며 2015년 4월에 설립되었습니다. 중국 정부는 자국의 산업보호를 위해 일부 IT 산업에 대해 법으로 외국인의 투자를 제한하고 있습니다. 이에 많은 글로벌 IT업체들은 계약통제방식 구조를 통해 중국 시장 진출을 시도하고 있습니다. 계약통제방식은 비내국인이 외자법인(A)를 설립하고 내국인이 내자법인(B)를 설립한 후, A와 B가 별도의 계약을 맺어 A의 자산을 기반으로 운영될 B의 모든 행위를 A가 제한 및 통제할 수 있는 계약 형태입니다. 이러한 계약구조를 통해 IT 기업은 중국의 법을 준수하면서도 중국시장에 진출하고 있으며, 내국인에 의해 설립된 법인을 계약에 따라 적절히 통제하여 운영하고 있습니다. 당사 또한 이러한 계약형태를 통해 중국시장 진출을 위해 외자법인(Flitto China)을 설립하였습니다. 또한 중국 지사장인 Henry Huang은 내자법인(FanYiTong)을 설립하였으며, 외자법인과 내자법인의 계약을 각 항목별로 체결하였습니다. 당사의 중국내 지사 설립 이후 중국내 주요 IT기업들과 논의가 확대되었으며, 실제 발생되는 매출 또한 매년 급증하고 있습니다.&cr
(2) 일본&cr &cr일본법인은 동경에 소재하며 2018년 7월에 설립되었습니다. 일본법인의 지분은 100% 당사가 보유하고 있으며, 일본내 언어 데이터의 수요가 증가함에 따라 현지의 효과적인 영업을 위해 올해 중 설립되었습니다. 실제 일본 지사장인 Ono Daisuke님은 중국 내 다양한 IT 업계에서 약 30년간 영업 및 사업개발의 업무 경력을 보유하고 있습니다.
&cr 라. 향후 해외진출계획&cr
당사는 2012년 8월 국내 법인 설립 이후 2015년 중국 법인, 2018년 일본 법인을 순차적으로 설립하였습니다. 당사의 언어 데이터 수요는 국내를 포함하여 미국, 일본, 중국 지역 내에서 매우 높기 때문에 현지에 법인이 있을 경우 원활한 커뮤니케이션 및 계약서 작성, 거래 대금 정산 등에서도 유리하다고 판단하였습니다. 실제 중국 법인 및 일본 법인 설립 이후 고객사들과 더욱 적극적인 논의가 가능해졌으며, 현지에서 상시 영업활동을 위한 창구로서 기능하고 있습니다.&cr
다만 미국 및 유럽내에 소재한 고객사와의 논의는 여전히 많은 제약 내에서 거래가 이루어지고 있습니다. 특히 당사가 언어 데이터를 공급하고 있는 해외기업들의 상당수가 미국에 위치하고 있으며, 향후 거래를 희망하는 잠재적인 기업의 다수가 미국에 있습니다. 이에 미국 및 유럽 내의 영업활동을 위한 거점으로서 해외지사를 추가 설치하고자 하며, 이는 현재 한국, 중국 및 일본의 동아시아 지역에 편중된 당사의 사업을 더욱 활발히 해줄 것으로 기대됩니다. &cr&cr 12. 그밖에 투자의사결정에 필요한 사항&cr &cr 당사의 지적재산권 보유현황은 다음과 같습니다. &cr
| 번호 | 구분 | 내용 | 출원일 | 등록일 | 적용제품 | 출원국 |
| 1 | 특허 | 장문 번역 서비스 장치 및 방법 | `14.12.12 | `16.08.01 | 웹사이트 및 모바일 어플리케이션 | 대한민국 |
&cr당사가 영위하는 사업은 효과적으로 조성된 플랫폼을 기반으로 하고 있습니다. 이에 향후 플랫폼의 기능 개선과 더불어 데이터 관련 기술의 추가 개발 등을 통해 당사의 기술경쟁력 확보에 노력을 기울일 예정입니다.&cr
Ⅲ. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
가. 요약재무상태표 - 연 결
(단위 : 원)
| 과 목 | 2019년 1분기 | 2018년 | 2017년 | 2016년 |
|---|---|---|---|---|
| 제8기 1분기&cr(K-IFRS) | 제7기&cr(K-IFRS) | 제6기 기말&cr(K-IFRS&cr감사받지아니함) | 제5기&cr(K-IFRS) | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 자 산 | ||||
| Ⅰ. 유동자산 | 2,902,950,608 | 3,628,211,620 | 4,860,498,176 | 6,935,985,689 |
| Ⅱ. 비유동자산 | 451,213,254 | 340,316,777 | 1,371,794,274 | 1,216,414,363 |
| 자산 총계 | 3,354,163,862 | 3,968,528,397 | 6,232,292,450 | 8,152,400,052 |
| 부 채 | ||||
| Ⅰ. 유동부채 | 777,516,261 | 17,716,648,299 | 7,824,982,191 | 3,523,573,128 |
| Ⅱ. 비유동부채 | 372,608,317 | 787,375,908 | 9,508,100,043 | 11,015,396,584 |
| 부채 총계 | 1,150,124,578 | 18,504,024,207 | 17,333,082,234 | 14,538,969,712 |
| 자 본 | ||||
| Ⅰ. 자본금 | 2,065,675,000 | 1,062,000,000 | 50,800,000 | 51,500,000 |
| Ⅱ. 자본잉여금 | 16,031,280,764 | 279,991,978 | 19,040,095 | 16,613,892 |
| Ⅲ. 자본조정 | 111,619,753 | (873,786,866) | 47,887,775 | 44,176,569 |
| Ⅳ. 기타포괄손익누계 | (1,809,820) | (5,426,745) | (2,351,075) | 1,241,916 |
| Ⅴ. 결손금 | (16,087,918,351) | (15,066,313,637) | (11,269,099,788) | (6,380,432,985) |
| 비지배지분 | 85,191,938 | 68,039,460 | 52,933,209 | (119,669,052) |
| 자본 총계 | 2,204,039,284 | (14,535,495,810) | (11,100,789,784) | (6,386,569,660) |
| 부채 및 자본 총계 | 3,354,163,862 | 3,968,528,397 | 6,232,292,450 | 8,152,400,052 |
| 종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법 |
원가법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| VI. 영업수익 | 376,806,989 | 3,505,445,449 | 2,221,582,486 | 1,276,118,961 |
| VII. 영업손실 | (734,338,772) | (1,669,432,388) | (2,649,860,605) | (3,177,175,793) |
| VIII. 당기순손실 | (999,705,192) | (3,761,305,578) | (4,784,952,744) | (2,966,553,025) |
| IX. 기본주당순이익 | (334) | (1,811) | (47,329) | (28,801) |
| X. 희석주당순이익 | (334) | (1,811) | (47,329) | (28,801) |
| XI. 연결에 포함된 회사의 수 | 3개사 | 3개사 | 2개사 | 2개사 |
주1) 제8기 1분기 연결재무제표에 대해서 검토가 수행되었으며, 중요한 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 않았습니다.&cr주2) 2016년 및 2017년 기말 연결에 포함된 종속회사는 역특망락기술(북경)유한공사, 북경비역망락유한공사입니다.&cr주3) 2018년 기말 연결에 포함된 종속회사는 2017년 기말의 종속회사와 플리토 재팬 주식회사가 추가되었습니다.&cr주4) '16년, '17년, '18년 주당순이익의 경우, 액면분할(10배) 적용
&cr 나. 요약재무상태표 - 별 도&cr
(단위 : 원)
| 과 목 | 2019년 1분기 | 2018년 | 2017년 | 2016년 |
|---|---|---|---|---|
| 제8기 1분기&cr(K-IFRS) | 제7기&cr(K-IFRS) | 제6기 기말&cr(K-IFRS&cr감사받지아니함) | 제5기&cr(K-IFRS) | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 자 산 | ||||
| Ⅰ. 유동자산 | 2,680,203,870 | 3,429,933,008 | 4,728,770,009 | 6,723,223,615 |
| Ⅱ. 비유동자산 | 565,563,781 | 455,037,693 | 1,455,827,504 | 1,310,822,363 |
| 자산 총계 | 3,245,767,651 | 3,884,970,701 | 6,184,597,513 | 8,034,045,978 |
| 부 채 | ||||
| Ⅰ. 유동부채 | 728,947,681 | 17,695,218,066 | 7,823,420,855 | 3,286,681,825 |
| Ⅱ. 비유동부채 | 372,608,317 | 787,375,908 | 9,508,100,043 | 11,015,396,584 |
| 부채 총계 | 1,101,555,998 | 18,482,593,974 | 17,331,520,898 | 14,302,078,409 |
| 자 본 | ||||
| Ⅰ. 자본금 | 2,065,675,000 | 1,062,000,000 | 50,800,000 | 51,500,000 |
| Ⅱ. 자본잉여금 | 16,031,280,764 | 279,991,978 | 19,040,095 | 16,613,892 |
| Ⅲ. 자본조정 | 111,619,753 | (873,786,866) | 47,887,775 | 44,176,569 |
| Ⅳ. 결손금 | (16,064,363,864) | (15,065,828,385) | (11,264,651,255) | (6,380,322,892) |
| 자본 총계 | 2,144,211,653 | (14,597,623,273) | (11,146,923,385) | (6,268,032,431) |
| 부채 및 자본 총계 | 3,245,767,651 | 3,884,970,701 | 6,184,597,513 | 8,034,045,978 |
| VI. 영업수익 | 314,382,009 | 3,266,577,739 | 2,151,739,789 | 1,276,118,961 |
| VII. 영업이익 | (728,207,497) | (1,707,647,307) | (2,686,699,023) | (3,177,065,700) |
| VIII. 당기순이익 | (991,094,939) | (3,782,245,167) | (4,824,488,608) | (2,966,442,932) |
| IX. 기본주당순이익 | (331) | (1,821) | (47,720) | (28,800) |
| X. 희석주당순이익 | (331) | (1,821) | (47,720) | (28,800) |
주1) 제8기 1분기 연결재무제표에 대해서 검토가 수행되었으며, 중요한 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 않았습니다.&cr 주2) '16년, '17년, '18년 주당순이익의 경우, 액면분할(10배) 적용 &cr
2. 연결재무제표
가. 연결재무상태표&cr
(단위 : 원)
| 과 목 | 2019년 1분기 | 2018년 | 2017년 | 2016년 |
|---|---|---|---|---|
| 제8기 1분기&cr(K-IFRS) | 제7기&cr(K-IFRS) | 제6기 기말&cr(K-IFRS&cr감사받지아니함) | 제5기&cr(K-IFRS) | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 자 산 | ||||
| Ⅰ. 유동자산 | 2,902,950,608 | 3,628,211,620 | 4,860,498,176 | 6,935,985,689 |
| 현금및현금성자산 | 2,693,576,771 | 3,496,539,560 | 4,691,056,914 | 6,645,121,435 |
| 매출채권및기타채권 | 186,208,365 | 110,659,685 | 107,151,433 | 215,117,698 |
| 기타유동금융자산 | 3,728,613 | 3,728,613 | 22,556,472 | 22,556,472 |
| 기타유동자산 | 13,660,389 | 12,414,572 | 26,010,047 | 46,781,184 |
| 당기법인세자산 | 5,776,470 | 4,869,190 | 13,723,310 | 6,408,900 |
| Ⅱ. 비유동자산 | 451,213,254 | 340,316,777 | 1,371,794,274 | 1,216,414,363 |
| 기타비유동금융자산 | 282,451,418 | 282,081,029 | 1,312,374,770 | 1,151,000,000 |
| 유형자산 | 59,369,759 | 54,673,998 | 54,639,154 | 59,644,163 |
| 무형자산 | 3,257,100 | 3,561,750 | 4,780,350 | 5,770,200 |
| 사용권자산 | 106,134,977 | - | - | - |
| 자 산 총 계 | 3,354,163,862 | 3,968,528,397 | 6,232,292,450 | 8,152,400,052 |
| 부 채 | ||||
| Ⅰ. 유동부채 | 777,516,261 | 17,716,648,299 | 7,824,982,191 | 3,523,573,128 |
| 매입채무및기타채무 | 60,719,095 | 41,748,476 | 88,086,663 | 88,812,135 |
| 유동전환상환우선주부채 | - | 16,396,096,883 | 5,436,084,211 | 1,089,683,619 |
| 유동파생금융부채 | - | 613,050,445 | 952,548,376 | 947,504,767 |
| 기타유동금융부채 | 52,183,418 | 61,609,977 | 169,330,382 | 62,756,874 |
| 단기차입금 | - | - | 702,712,404 | 657,880,035 |
| 당기법인세부채 | 9,926,446 | 16,529,104 | 1,239,381 | - |
| 충당부채 | 496,297,809 | 497,317,334 | 421,155,904 | 374,165,510 |
| 기타유동부채 | 45,483,403 | 90,296,080 | 53,824,870 | 302,770,188 |
| 유동성리스부채 | 112,906,090 | - | - | - |
| Ⅱ.비유동부채 | 372,608,317 | 787,375,908 | 9,508,100,043 | 11,015,396,584 |
| 비유동전환상환우선주부채 | - | 445,422,300 | 9,109,787,851 | 10,775,099,385 |
| 비유동파생금융부채 | - | 64 | 98,489,997 | - |
| 확정급여부채 | 372,608,317 | 341,953,544 | 299,822,195 | 240,297,199 |
| 부 채 총 계 | 1,150,124,578 | 18,504,024,207 | 17,333,082,234 | 14,538,969,712 |
| 자 본 | ||||
| Ⅰ. 자본금 | 2,065,675,000 | 1,062,000,000 | 50,800,000 | 51,500,000 |
| Ⅱ. 자본잉여금 | 16,031,280,764 | 279,991,978 | 19,040,095 | 16,613,892 |
| Ⅲ. 자본조정 | 111,619,753 | (873,786,866) | 47,887,775 | 44,176,569 |
| Ⅳ. 기타포괄손익누계 | (1,809,820) | (5,426,745) | (2,351,075) | 1,241,916 |
| Ⅴ. 결손금 | (16,087,918,351) | (15,066,313,637) | (11,269,099,788) | (6,380,432,985) |
| 비지배지분 | 85,191,938 | 68,039,460 | 52,933,209 | (119,669,052) |
| 자 본 총 계 | 2,204,039,284 | (14,535,495,810) | (11,100,789,784) | (6,386,569,660) |
| 부채및자본총계 | 3,354,163,862 | 3,968,528,397 | 6,232,292,450 | 8,152,400,052 |
주1) 제8기 1분기 연결재무제표에 대해서 검토가 수행되었으며, 중요한 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 않았습니다.&cr주2) 2016년 및 2017년 기말 연결에 포함된 종속회사는 역특망락기술(북경)유한공사, 북경비역망락유한공사입니다.&cr주3) 2018년 기말 연결에 포함된 종속회사는 2017년 기말의 종속회사와 플리토 재팬 주식회사가 추가되었습니다.
&cr 나. 연결손익계산서&cr
(단위 : 원)
| 과 목 | 2019년 1분기 | 2018년 | 2017년 | 2016년 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제8기 1분기&cr(K-IFRS) | 제7기&cr(K-IFRS) | 제6기 기말&cr(K-IFRS&cr감사받지아니함) | 제5기&cr(K-IFRS) | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기 | 누적 | 전분기 | 누적 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| I.영업수익 | 376,806,989 | 376,806,989 | 632,418,151 | 3,505,445,449 | 2,221,582,486 | 1,276,118,961 |
| II.영업비용 | 1,111,145,761 | 1,111,145,761 | 1,096,776,178 | (5,174,877,837) | (4,871,443,091) | (4,453,294,754) |
| III.영업이익 | (734,338,772) | (734,338,772) | (464,358,027) | (1,669,432,388) | (2,649,860,605) | (3,177,175,793) |
| 금융수익 | 58,115,469 | 58,115,469 | 62,919,765 | 243,770,860 | 1,005,294,248 | 1,761,381,996 |
| 금융원가 | (322,947,509) | (322,947,509) | (588,528,753) | (2,325,344,157) | (3,152,710,546) | (1,548,157,130) |
| 기타수익 | 728,641 | 728,641 | 3,363,440 | 32,278,885 | 17,334,321 | 10,062,880 |
| 기타비용 | (502,022) | (502,022) | (12,343,149) | (26,562,957) | (5,010,162) | (12,664,978) |
| IV.법인세비용차감전손실 | (998,944,193) | (998,944,193) | (998,946,724) | (3,745,289,757) | (4,784,952,744) | (2,966,553,025) |
| V.법인세비용 | 760,999 | 760,999 | - | (16,015,821) | - | - |
| VI.당기순손실 | (999,705,192) | (999,705,192) | (998,946,724) | (3,761,305,578) | (4,784,952,744) | (2,966,553,025) |
| VII.기타포괄손익 | 6,310,421 | 6,310,421 | 2,300,648 | (23,877,690) | 32,064,528 | (22,728,334) |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 | ||||||
| 해외사업환산차이 | 6,310,421 | 6,310,421 | 2,300,648 | (4,945,727) | (1,212,647) | 1,241,917 |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 | ||||||
| 순확정급여부채의재측정요소 | - | - | - | (18,931,963) | 33,277,175 | (23,970,251) |
| VIII. 총포괄손실 | (993,394,771) | (993,394,771) | (996,646,076) | (3,785,183,268) | (4,752,888,216) | (2,989,281,359) |
| IX. 주당손실 | ||||||
| 기본(희석)주당손실 | (334) | (334) | (492) | (1,811) | (47,329) | (28,801) |
주1) '16년, '17년, '18년 주당순이익의 경우, 액면분할(10배) 적용 &cr&cr 다. 연결자본변동표
(단위 : 원)
| 과 목 | 지배기업 소유주지분 | 비지배지분 | 총자본 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 자 본 금 | 자본잉여금 | 자본조정 | 기타포괄손익&cr누계액 | 결손금 | 합계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2017.01.01 (전전기초)&cr "감사받지 않은 재무제표" | 50,000,000 | (540,108) | 27,902,808 | (236,939) | (6,472,658,238) | (6,395,532,477) | 7,265,739 | (6,388,266,738) |
| 총포괄손익 | - | - | - | (2,114,136) | (4,796,441,550) | (4,798,555,686) | 45,667,470 | (4,752,888,216) |
| 당기순손실 | - | - | - | - | (4,829,718,725) | (4,829,718,725) | 44,765,981 | (4,784,952,744) |
| 확정급여채무의 재측정요소 | - | - | - | - | 33,277,175 | 33,277,175 | - | 33,277,175 |
| 해외사업환산차이 | - | - | - | (2,114,136) | - | (2,114,136) | 901,488 | (1,212,648) |
| 주식매수선택권 | - | - | 39,565,170 | - | - | 39,565,170 | - | 39,565,170 |
| 주식매수선택권 행사 | 800,000 | 19,580,203 | (19,580,203) | - | - | 800,000 | - | 800,000 |
| 2017.12.31 (전전기말)&cr "감사받지 않은 재무제표" | 50,800,000 | 19,040,095 | 47,887,775 | (2,351,075) | (11,269,099,788) | (11,153,722,993) | 52,933,209 | (11,100,789,784) |
| 2018.01.01 (전기초)&cr "감사받지 않은 재무제표" | 50,800,000 | 19,040,095 | 47,887,775 | (2,351,075) | (11,269,099,788) | (11,153,722,993) | 52,933,209 | (11,100,789,784) |
| 총포괄손익 | - | - | - | (3,075,670) | (3,797,213,849) | (3,800,289,519) | 15,106,251 | (3,785,183,268) |
| 당기순손실 | - | - | - | (3,778,281,886) | (3,778,281,886) | 16,976,308 | (3,761,305,578) | |
| 확정급여채무의 재측정요소 | - | - | - | - | (18,931,963) | (18,931,963) | - | (18,931,963) |
| 해외사업환산차이 | (3,075,670) | - | (3,075,670) | (1,870,057) | (4,945,727) | |||
| 무상증자 | 965,200,000 | - | (965,200,000) | - | - | - | - | - |
| 전환상환우선주의 전환 | 30,000,000 | 231,753,151 | - | - | - | 261,753,151 | - | 261,753,151 |
| 주식매수선택권 | - | - | 72,724,091 | - | 72,724,091 | - | 72,724,091 | |
| 주식매수선택권 행사 | 16,000,000 | 29,198,732 | (29,198,732) | - | - | 16,000,000 | - | 16,000,000 |
| 2018.12.31 (전기말) | 1,062,000,000 | 279,991,978 | (873,786,866) | (5,426,745) | (15,066,313,637) | (14,603,535,270) | 68,039,460 | (14,535,495,810) |
| 회계정책의 변경효과 | - | - | - | - | (7,440,540) | (7,440,540) | - | (7,440,540) |
| 2019.01.01 (당분기초) | 1,062,000,000 | 279,991,978 | (873,786,866) | (5,426,745) | (15,073,754,177) | (14,610,975,810) | 68,039,460 | (14,542,936,350) |
| 분기순손실 | - | - | - | - | (1,014,164,174) | (1,014,164,174) | 14,458,982 | (999,705,192) |
| 기타포괄손익 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 해외사업환산차이 | - | - | - | 3,616,925 | - | 3,616,925 | 2,693,496 | 6,310,421 |
| 총포괄손익 | - | - | - | 3,616,925 | (1,014,164,174) | (1,010,547,249) | 17,152,478 | (993,394,771) |
| 주식매수선택권 | - | - | 20,206,619 | - | - | 20,206,619 | - | 20,206,619 |
| 전환상환우선주의 보통주전환 | 1,003,675,000 | 15,751,288,786 | 965,200,000 | - | - | 17,720,163,786 | - | 17,720,163,786 |
| 2019.03.31 (당분기말) | 2,065,675,000 | 16,031,280,764 | 111,619,753 | (1,809,820) | (16,087,918,351) | 2,118,847,346 | 85,191,938 | 2,204,039,284 |
주1) 제8기 분기 연결재무제표에 대해서 검토가 수행되었으며, 중요한 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 않았습니다.&cr 주2) 2017년 기말 연결에 포함된 종속회사는 역특망락기술(북경)유한공사, 북경비역망락유한공사입니다.&cr주3) 2018년 기말 연결에 포함된 종속회사는 2017년 기말의 종속회사와 플리토 재팬 주식회사가 추가되었습니다. &cr &cr 라. 연결현금흐름표
(단위 : 원)
| 과 목 | 2019년 1분기 | 2018년 | 2017년 | 2016년 |
|---|---|---|---|---|
| 제8기 1분기&cr(K-IFRS) | 제7기&cr(K-IFRS) | 제6기&cr(K-IFRS&cr감사받지아니함) | 제5기&cr(K-IFRS) | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| I.영업활동으로 인한 현금흐름 | (763,951,021) | (1,518,105,507) | (2,290,349,597) | (2,876,089,991) |
| 1.영업에서 창출된 현금흐름 | (761,591,163) | (1,557,535,724) | (2,322,438,630) | (2,902,297,004) |
| 2.이자의 수취 | 5,911,079 | 31,894,957 | 47,640,014 | 41,777,095 |
| 3.이자의 지급 | - | (592,762) | (7,598,857) | (9,161,182) |
| 4.법인세의 환급(납부) | (8,270,937) | 8,128,022 | (7,952,124) | (6,408,900) |
| II.투자활동으로 인한 현금흐름 | (5,657,310) | 1,010,401,055 | (178,900,140) | (42,627,245) |
| 1.투자활동으로 인한 현금유입액 | 1,050,000,000 | - | 24,203,965 | |
| 보증금의 감소 | - | 1,050,000,000 | - | - |
| 종속기업의 취득 | - | - | - | 24,203,965 |
| 2.투자활동으로 인한 현금유출액 | (5,657,310) | (39,598,945) | (178,900,140) | (66,831,210) |
| 비품의 증가 | (5,657,310) | (39,598,945) | (17,300,370) | (10,963,210) |
| 소프트웨어의 증가 | - | - | (225,000) | (5,868,000) |
| 보증금의 증가 | - | - | (161,374,770) | - |
| 장기금융상품의 증가 | - | - | - | (50,000,000) |
| III.재무활동으로 인한 현금흐름 | - | (686,712,404) | 542,942,138 | 8,715,800,159 |
| 1.재무활동으로 인한 현금유입액 | - | 16,000,000 | 900,822,173 | 8,950,216,176 |
| 전환상환우선주부채 발행 | - | - | 497,309,769 | 8,950,216,176 |
| 단기차입금의 증가 | - | - | 402,712,404 | - |
| 주식매수선택권의 행사 | - | 16,000,000 | 800,000 | - |
| 2.재무활동으로 인한 현금유출액 | (39,000,000) | (702,712,404) | (357,880,035) | (234,416,017) |
| 단기차입금의 감소 | - | (702,712,404) | (357,880,035) | (234,416,017) |
| 리스부채의 감소 | (39,000,000) | - | - | - |
| IV.현금의 증가(감소) | (808,608,331) | (1,194,416,856) | (1,926,307,599) | 5,797,082,923 |
| V.기초의 현금 | 3,496,539,560 | 4,691,056,914 | 6,625,027,148 | 1,241,917 |
| 환율효과로 인한 현금의 변동 | 5,645,542 | (100,498) | (7,662,635) | 846,796,595 |
| VI.기말의 현금 | 2,693,576,771 | 3,496,539,560 | 4,691,056,914 | 6,645,121,435 |
주1) 제8기 분기 연결재무제표에 대해서 검토가 수행되었으며, 중요한 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 않았습니다.&cr 주2) 2016년 및 2017년 기말 연결에 포함된 종속회사는 역특망락기술(북경)유한공사, 북경비역망락유한공사입니다.&cr주3) 2018년 기말 연결에 포함된 종속회사는 2017년 기말의 종속회사와 플리토 재팬 주식회사가 추가되었습니다. &cr
3. 연결재무제표 주석
| 제 8기 1분기 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지 |
| 제 7기 1분기 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지 |
| 주식회사 플리토와 그 종속기업 |
1. 일반사항 &cr&cr1.1 지배기업의 개요&cr
주식회사 플리토(이하 "지배기업")는 정보통신 서비스 업을 사업목적으로 2012년 8월 24일에 설립되었으며, 서울특별시 강남구 삼성로에 소재하고 있는 벤처기업입니다. 지배기업의 1주당 액면가액은 500원으로 설립시 자본금은 50백만원이었으며, 여러차례의 증자 및 주식분할을 거쳐 당분기말 현재 자본금은 2,066백만원(발행주식수 : 보통주 4,131,350주)입니다. &cr&cr당분기말 현재 주주는 다음과 같습니다.
| 주주명 | 소유주식 수 | 지분율 |
|---|---|---|
| 이정수 | 1,323,200 | 32.0% |
| 에이티넘 고성장기업투자조합 | 305,200 | 7.4% |
| 드림제1호 KU-DSC그린 투자조합 | 273,390 | 6.6% |
| 김진구 | 220,000 | 5.3% |
| 강동한 | 220,000 | 5.3% |
| 기타 | 1,789,560 | 43.3% |
| 합 계 | 4,131,350 | 100.0% |
&cr1.2 연결대상 종속기업의 현황&cr
| 회사명 | 소유지분율 | 소재지 | 결산월 | 업 종 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 역특망락기술(북경)유한공사 | 100% | 100% | 중국 | 12월 | 번역 서비스 및 자문 |
| 북경비역망락 유한공사(*1) | - | - | 중국 | 12월 | 소프트웨어 서비스 |
| 플리토 재팬 주식회사 | 100% | 100% | 일본 | 12월 | 번역 서비스 및 자문 |
(*1) 소유지분은 없으나 역특망락기술(북경)유한공사와 북경비역망락유한공사 간의 계약상 약정을 통해 실질지배력을 보유하고 있다고 판단되어 종속기업으로 분류하였습니다.&cr&cr1.3 종속기업 요약재무상태 및 경영성과(내부거래 제거 전)&cr&cr① 당기
(단위:원)
| 구 분 | 당분기말 | 당분기 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 자본 | 매출액 | 분기순손익 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 역특망락기술(북경)유한공사 | 91,055,688 | - | 91,055,688 | - | (1,718,205) |
| 북경비역망락 유한공사 | 106,746,748 | 21,554,810 | 85,191,938 | 139,060,802 | 14,458,982 |
| 플리토 재팬 주식회사 | 35,395,720 | 26,710,885 | 8,684,835 | 10,641,085 | (21,048,145) |
&cr② 전기
(단위:원)
| 구 분 | 전기말 | 전분기 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 자본 | 매출액 | 분기순손익 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 역특망락기술(북경)유한공사 | 89,508,262 | - | 89,508,262 | - | (3,309,708) |
| 북경비역망락 유한공사 | 84,588,687 | 16,549,227 | 68,039,460 | 227,713,432 | 74,591,718 |
| 플리토 재팬 주식회사 | 34,262,692 | 4,881,006 | 29,381,686 | - | - |
&cr2. 연결재무제표 작성기준 및 회계정책의 변경&cr&cr2.1 연결재무제표 작성기준
지배기업 및 종속기업(이하 "연결기업")의 연결재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.
중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2018년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.
&cr2.2 제ㆍ개정된 기준서의 적용
중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2019년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2018년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.&cr
연결기업은 과거 재무제표에 대한 재작성을 요구하는 기업회계기준서 제1116호 '리스'를 최초로 도입하였습니다. 기업회계기준서 제1034호에서 요구하는 바와 같이, 연결기업은 이와 관련된 성격과 영향 을 주석 27 에 공시합니다.&cr
이와 다른 개정 기준서와 해석서들이 2019년에 최초로 도입되었으나 연결기업의 연결재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다.
기업회계기준서 제1116호 '리스' (제정)
기업회계기준서 제1116호 '리스'는 기준서 제1017호 '리스', 해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정', 해석서 제2015호 '운용리스: 인센티브', 해석서 제2027호 '법적 형식상의 리스를 포함하는 거래의 실질에 대한 평가'를 대체합니다. 이 기준서는 리스의 인식, 측정, 표시, 공시 원칙을 제시하며, 리스이용자가 대부분의리스에 대하여 자산과 부채를 인식하는 단일모형에 따라 회계처리하도록 요구합니다.
기업회계기준서 제1116호에서 리스제공자의 회계처리는 기업회계기준서 제1017호에서와 유의적으로 변경되지 않았습니다. 리스제공자는 기업회계기준서 제1017호에서와 유사한 원칙을 사용하여 리스를 운용리스 또는 금융리스로 계속 분류 할 것입니다.&cr
연결기업은 2019년 1월 1일을 최초적용일로 하여 수정소급법을 사용하여 기업회계기준서 제1116호를 적용하였습니다. 수정소급법에 따르면 최초 적용일에 이 기준서의 최초 적용 누적효과를 소급 적용합니다. 또한, 연결기업은 리스개시일에 리스기간이 12개월 이하이고 매수선택권이 존재하지 않는 리스(단기리스)와 리스계약의 기초자산이 소액인 리스 (소액자산) 대하여는 인식 면제를 적용하기로 선택하였습니다.&cr&cr기업회계기준해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성' (제정)
이 해석서는 법인세 처리에 불확실성이 있을 때 기준서 제1012호의 인식 및 측정 요구사항을 어떻게 적용할지를 다룹니다. 그러나 이 해석서는 기준서 제1012호의 적용범위가 아닌 세금 또는 부담금에 적용되지 않으며 불확실한 법인세 처리와 관련되는 이자와 벌과금에 관련된 요구사항을 다루지 않습니다. 이 해석서는 다음을 구체적으로 다루고 있습니다.&cr&cr- 기업이 불확실한 법인세 처리를 개별적으로 고려할지&cr- 법인세 처리에 대한 과세당국의 조사에 관한 기업의 가정&cr- 기업이 과세소득(세무상결손금), 세무기준액, 미사용 세무상결손금, 미사용 세액공제, 세율을 어떻게 산정할지&cr- 기업이 사실 및 상황의 변화를 어떻게 고려할지&cr&cr연결기업은 불확실한 법인세 처리 각각을 개별적으로 고려할지 아니면 하나 이상의 다른 불확실한 법인세 처리와 함께 고려할지를 판단합니다. 접근법 중 불확실성의 해소를 더 잘 예측하는 접근법을 사용합니다.
연결기업은 법인세 처리의 불확실성을 식별함에 있어 중요한 판단을 적용합니다. 연결기업은 다국적 환경에서 사업을 영위하기 때문에 동 해석서가 연결기업의 연결재무제표에 영향을 미치는지 평가하였으며 동 해석서는 연결기업의 연결재무제표에 영향을 미치지 않을 것으로 판단하였습니다.&cr&cr기업회계기준서 제1109호 '금융상품' (개정) - 부의 보상을 수반하는 중도상환특성&cr기업회계기준서 제1109호에서, 계약상 현금흐름이 원리금 지급만으로 구성되어 있고(SPPI 요건)분류에 적절한 사업모형에서 보유되는 채무상품은 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정될 수 있습니다. 기업회계기준서 제1109호의 개정은 계약의 조기 청산을 발생시키는 사건이나 상황과 무관하고, 당사자가 계약의 조기 청산에 대한 합리적인 보상을 하거나 받는 지와 관계없이 SPPI 조건을 충족하는 금융자산을 명확히 하고 있습니다. 이 개정사항이 연결기업의 연결재무상태표에 미치는 영향은 없습니다.&cr&cr기업회계기준서 제1019호 '종업원급여 (개정) - 확정급여제도의 개정, 축소, 정산&cr개정사항은 보고기간 중 제도의 개정, 축소, 청산이 일어났을 때의 회계처리를 다루고 있습니다. 동 개정사항은 연결기업이 보고기간 중 확정급여 제도의 개정, 정산, 축소, 정산이 발생한 경우 제도의 변경 이후 잔여기간에 대한 당기근무원가는 순확정급여부채(자산)를 재측정하기 위해 사용된 보험수리적 가정을 사용하여 결정하여야 함을 명확히 하고 있습니다. 또한, 순확정급여부채(자산)을 재측정하는 경우 제도의 개정, 축소, 정산 후 잔여 연차보고기간에 대한 순이자는 재측정한 순확정급여부채(자산) 금액과 이를 재측정하기 위해 사용된 할인율을 사용하여야 합니다. 연결기업은 보고기간 중 확정급여제도에 대한 개정, 축소 또는 정산이 없으므로 동 개정사항이 연결재무제표에미치는 영향은 없습니다.&cr&cr기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' (개정) - 관계기업과 공동기업에 대한 장기투자지분&cr개정사항은 기업이 관계기업이나 공동기업에 대해 지분법을 적용하지 않는 금융상품에 기업회계기준서 제1109호를 적용하여야 하며 이러한 금융상품에는 실질적으로 기업의 관계기업이나 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분이 포함된다는 점을 명확히 하고 있습니다. 이는 기업회계기준서 제1109호에서의 기대신용손실모델이 그러한 장기투자지분에 적용되는 것을 의미합니다. 동 개정사항은 또한 기업회계기준서 제1109호를 적용하면서 기업은 기업회계기준서 제1028호 관계기업과 공동기업에 대한 투자의 적용으로 인해 발생하는 장기투자지분의 장부금액 조정사항인 관계기업 또는 공동기업의 손실이나 순투자에 대한 손상차손을 고려하지않는다는 점을 명확히 하였습니다. 연결기업은 관계기업과 공동기업에 대한 장기투자지분이 없으므로 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.&cr&cr2015-2017 연차개선&cr기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정)&cr이 개정은 공동약정의 한 당사자가 공동영업과 관련된 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 보유하다가 해당 공동영업(사업의 정의 충족)에 대한 지배력을 획득할 경우 해당 거래는 단계적으로 이루어지는 사업결합에 대한 요구사항을 적용하여야 하며, 이 때 취득자는 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분 전부를 재측정하여야 한다는것을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도 이후에 취득일이 속하는 사업결합부터 적용하되 조기 적용할 수도 있으며, 조기적용 하는 경우에는 그 사실을 공시하여야 합니다. 연결기업은 공동영업에 대한 지배력을 획득한 거래가 없으므로 동 개정사항이 연결기업의 연결재무제표에 미치는 영향이 없습니다.&cr&cr기업회계기준서 제1111호 '공동약정' (개정)&cr공동영업에 참여는 하지만 공동지배력을 보유하지 않은 공동영업 당사자가 그 공동영업(활동이 기업회계기준서 제1103호에서 정의하는 사업에 해당)에 대한 공동지배력을 획득할 수 있습니다. 이 개정은 이러한 경우 그 공동영업에 대해 이전에 보유하고 있던 지분은 재측정하지 않는다는 점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도 이후에 공동지배력을 획득하는 거래부터 적용하되 조기 적용할 수도 있으며, 조기적용 하는 경우에는 그 사실을 공시하여야 합니다. 연결기업은 공동지배력을 획득한 거래가 없으므로 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향이 없습니다.&cr&cr기업회계기준서 제1012호 '법인세' (개정)&cr이 개정은 배당의 법인세효과는 소유주에 대한 분배보다는 분배가능한 이익을 창출하는 과거의 거래나 사건에 보다 직접적으로 연관된다는 것을 명확히 합니다. 따라서기업은 과거의 거래나 사건과 관련하여 원래 인식하였던 항목에 따라 배당의 법인세효과를 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식합니다. 동 개정사항은 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수 있습니다. 이 개정 내용을 최초로 적용하는 경우, 가장 이른 비교기간 이후에 인식된 배당의 법인세효과에 이 개정 내용을 적용합니다. 연결기업의 현행 회계처리는 개정 내용과 차이가 없으므로, 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.&cr&cr기업회계기준서 제1023호 '차입원가' (개정)&cr이 개정은 기업이 적격자산을 후속적으로 의도된 용도로 사용하거나 판매할 준비가 되었을 때, 그 적격자산을 취득하기 위한 모든 차입금이 일반적인 목적으로 차입한 자금에 포함되는 것을 명확히 합니다. 기업은 처음 이 개정 내용을 적용하는 회계연도 이후에 생기는 차입원가에 적용합니다. 이 개정 내용은 2019년 1월 1일 이후 처음시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수 있습니다. 연결기업의 현행 회계처리는 개정 내용과 차이가 없으므로, 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.&cr&cr3. 공정가치&cr&cr(1) 금융상품 종류별 공정가치&cr금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 장부금액 | 공정가치 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산: | ||||
| 현금및현금성자산 | 2,693,576,771 | 3,496,539,560 | 2,693,576,771 | 3,496,539,560 |
| 매출채권및기타채권 | 186,208,365 | 110,659,685 | 186,208,365 | 110,659,685 |
| 기타유동금융자산 | 3,728,613 | 3,728,613 | 3,728,613 | 3,728,613 |
| 기타비유동금융자산 | 282,451,418 | 282,081,029 | 282,451,418 | 282,081,029 |
| 합 계 | 3,165,965,167 | 3,893,008,887 | 3,165,965,167 | 3,893,008,887 |
| 금융부채: | ||||
| 매입채무및기타채무 | 60,719,095 | 41,748,476 | 60,719,095 | 41,748,476 |
| 유동파생금융부채 | - | 613,050,445 | - | 613,050,445 |
| 유동전환상환우선주부채 | - | 16,396,096,883 | - | 16,396,096,883 |
| 기타유동금융부채 | 52,183,418 | 61,609,977 | 52,183,418 | 61,609,977 |
| 유동성리스부채 | 112,906,090 | - | 112,906,090 | - |
| 비유동파생금융부채 | - | 64 | - | 64 |
| 비유동전환상환우선주부채 | - | 445,422,300 | - | 445,422,300 |
| 합 계 | 225,808,603 | 17,557,928,145 | 225,808,603 | 17,557,928,145 |
매출채권 및 기타의 금융상품의 경우 장부가액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다.&cr&cr(2) 공정가치 서열체계&cr연결기업은 연결재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.&cr
| 수 준 | 내 용 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측 가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1 에 포함된 공시가격은 제외함 |
| 수준 3 | 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측 가능하지 않은 투입변수) |
&cr당분기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품은 없습니다. 한편, 전기말 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.
| <전기말> | (단위:원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 유동파생금융부채 | - | 613,050,445 | - | 613,050,445 |
| 비유동파생금융부채 | - | 64 | - | 64 |
당분기 및 전분기 중 공정가치 서열체계 사이의 유의적인 이동은 없었습니다.&cr&cr4. 범주별 금융상품&cr&cr(1) 금융상품 범주별 장부금액
(단위:원)
| 연결재무상태표 상 자산 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 상각후원가로 측정하는 금융자산 | ||
| 현금및현금성자산 | 2,693,576,771 | 3,496,539,560 |
| 매출채권및기타채권 | 186,208,365 | 110,659,685 |
| 기타유동금융자산 | 3,728,613 | 3,728,613 |
| 기타비유동금융자산 | 282,451,418 | 282,081,029 |
| 합 계 | 3,165,965,167 | 3,893,008,887 |
(단위:원)
| 연결재무상태표 상 부채 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 공정가치-당기손익 측정 금융부채 | ||
| 유동파생금융부채 | - | 613,050,445 |
| 비유동파생금융부채 | - | 64 |
| 소 계 | - | 613,050,509 |
| 상각후원가로 측정하는 금융부채 | ||
| 매입채무및기타채무 | 60,719,095 | 41,748,476 |
| 유동전환상환우선주부채 | - | 16,396,096,883 |
| 기타유동금융부채 | 52,183,418 | 61,609,977 |
| 유동성리스부채 | 112,906,090 | - |
| 비유동전환상환우선주부채 | - | 445,422,300 |
| 소 계 | 225,808,603 | 16,944,877,636 |
| 합 계 | 225,808,603 | 17,557,928,145 |
&cr(2) 금융상품 범주별 순손익
(단위:원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 금융자산 | ||
| 상각후원가로 측정하는 금융자산 | ||
| 이자수익 | 5,911,079 | 9,945,862 |
| 외환차손익 | (30,182) | 1,745,146 |
| 외화환산손익 | (1,729,494) | (3,320,440) |
| 소 계 | 4,151,403 | 8,370,568 |
| 금융부채 | ||
| 공정가치-당기손익 측정 금융부채 | ||
| 전환권금융부채평가이익 | 52,203,066 | 51,009,201 |
| 상각후원가로 측정하는 금융부채 | ||
| 이자비용 | (321,113,720) | (584,124,696) |
| 외환차손익 | (72,789) | (864,061) |
| 소 계 | (268,983,443) | (533,979,556) |
| 합 계 | (264,832,040) | (525,608,988) |
&cr5. 현금및현금성자산&cr&cr보고기간말 연결기업의 현금및현금성자산은 전액 보통예금 및 정기예금이며, 이 중 사용이 제한된 예금은 없습니다.&cr&cr6. 매출채권 및 기타채권&cr&cr(1) 보고기간말 현재 매출채권 및 기타채권, 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매출채권 | 189,200,965 | 112,193,119 |
| 대손충당금 | (4,135,018) | (4,135,018) |
| 미수금 | 1,142,418 | 2,601,584 |
| 합 계 | 186,208,365 | 110,659,685 |
&cr(2) 당분기 및 전분기 중 매출채권의 대손충당금 변동내역은 없습니다.
&cr7. 기타금융자산&cr&cr(1) 보고기간말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동 | ||
| 미수수익 | 3,728,613 | 3,728,613 |
| 비유동 | ||
| 장기금융상품 | 70,000,000 | 70,000,000 |
| 보증금 | 212,451,418 | 212,081,029 |
| 소 계 | 282,451,418 | 282,081,029 |
| 합 계 | 286,180,031 | 285,809,642 |
&cr(2) 보고기간말 현재 사용이 제한되어 있는 금융상품 내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 금융기관 | 금액 |
|---|---|---|
| 장기금융상품 | 우리은행 | 70,000,000 |
&cr8. 기타자산&cr&cr보고기간말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선급금 | 3,208,971 | 2,333,543 |
| 선급비용 | 10,451,418 | 10,081,029 |
| 합 계 | 13,660,389 | 12,414,572 |
&cr9. 유형자산&cr&cr당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 장부금액의 변동 | ||
| 기초순장부금액 | 54,673,998 | 54,639,154 |
| 취득 | 5,657,310 | 1,965,490 |
| 감가상각비 | (961,549) | (5,992,718) |
| 분기말 순장부가액 | 59,369,759 | 50,611,926 |
| 분기말 장부금액 | ||
| 취득원가 | 108,660,910 | 119,970,145 |
| 감가상각누계액 | (49,291,151) | (69,358,218) |
| 분기말 순장부가액 | 59,369,759 | 50,611,927 |
&cr10. 무형자산&cr&cr당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 장부금액의 변동 | ||
| 기초순장부금액 | 3,561,750 | 4,780,350 |
| 무형자산상각비 | (304,650) | (304,650) |
| 분기말 순장부가액 | 3,257,100 | 4,475,700 |
| 분기말 장부금액 | ||
| 취득원가 | 6,093,000 | 6,093,000 |
| 감가상각누계액 | (2,835,900) | (1,617,300) |
| 분기말 순장부가액 | 3,257,100 | 4,475,700 |
&cr11. 매입채무 및 기타채무&cr&cr보고기간말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 외상매입금 | 392,945 | - |
| 미지급금 | 60,326,150 | 41,748,476 |
| 합 계 | 60,719,095 | 41,748,476 |
&cr12. 전환상환우선주부채와 파생금융부채&cr&cr(1) 당분기말 현재 전환상환우선주부채의 내역은 없습니다. 한편, 전기말 전환상환우선주부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 전기말 |
|---|---|
| 전환상환우선주부채 | 13,755,070,945 |
| 전환상환우선주부채조정 | (883,519,643) |
| 상환할증금 | 3,969,967,881 |
| 합 계 | 16,841,519,183 |
| 차감 : 유동성대체 | (16,396,096,883) |
| 차감 계 | 445,422,300 |
지배기업은 2012년부터 총 8회에 걸쳐 전환상환우선주를 발행하였으며, 전환상환우선주를 주계약인 상각후원가로 측정하는 부채와 파생상품부채로 구분하여 인식하였습니다. 한편, 동 전환상환우선주는 당분기 중 전액 보통주로 전환되었습니다.&cr&cr(2) 당분기 및 전분기 중 전환상환우선주부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초장부금액 | 16,841,519,183 | 14,545,872,062 |
| 이자비용인식 | 318,161,472 | 583,531,934 |
| 보통주전환 | (17,159,680,655) | - |
| 기말장부금액 | - | 15,129,403,996 |
&cr(3) 당분기말 현재 전환상환우선주부채 발생시 인식한 파생상품부채의 내역은 없습니다. 한편, 전기말 파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 전기말 |
|---|---|
| 전환권파생상품금융부채 | 613,050,509 |
| 차감 : 유동성대체 | (613,050,445) |
| 차감 계 | 64 |
&cr13. 기타금융부채&cr
보고기간말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동 | ||
| 미지급비용 | 52,183,418 | 61,609,977 |
| 합 계 | 52,183,418 | 61,609,977 |
&cr14. 확정급여부채&cr&cr(1) 보고기간말 현재 순확정급여부채의 산정내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 372,608,317 | 341,953,544 |
&cr(2) 당분기와 전분기 중 연결손익계산서에 반영된 금액의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기근무원가 | 54,042,773 | 33,748,069 |
| 순이자원가 | 2,262,929 | 1,413,130 |
| 합 계 | 56,305,702 | 35,161,199 |
상기 당기근무원가 및 순이자원가는 손익계산서상 퇴직급여 및 연구활동비에 반영되어 있습니다.&cr&cr15. 충당부채&cr&cr연결기업은 집단지성매출과 관련하여 포인트제도를 운용하고 있으며 포인트인출시 대가를 지급할 의무를 부담하고 있는 포인트에 대하여 포인트충당부채를 계상하고 있습니다. 당분기 및 전분기 중 포인트충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초잔액 | 497,317,334 | 421,155,904 |
| 포인트인출액 | (14,806,157) | (14,639,550) |
| 포인트설정액 | 13,483,747 | 15,473,971 |
| 기말잔액 | 495,994,924 | 421,990,325 |
&cr16. 기타부채&cr&cr보고기간말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동 | ||
| 선수금 | 531,210 | 439,710 |
| 예수금 | 40,704,170 | 24,424,568 |
| 부가세예수금 | 4,248,023 | 65,431,802 |
| 합 계 | 45,483,403 | 90,296,080 |
&cr17. 자본&cr&cr(1) 보고기간말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 발행할 주식의 총수 | 1,000,000 주 | 1,000,000 주 |
| 1주당 액면금액(*1) | 500 | 5,000 |
| 발행한 주식수 | 4,131,350 주 | 212,400 주 |
| 보통주자본금 | 2,065,675,000 | 1,062,000,000 |
(*1) 지배기업은 당분기 중 1주의 액면가액을 5,000원에서 500원으로 액면분할 하였습니다.&cr&cr(2) 보고기간말 현재 자본잉여금은 전액 주식발행초과금입니다.&cr&cr(3) 보고기간말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식선택권 | 111,619,753 | 91,413,134 |
| 기타자본조정(*1) | - | (965,200,000) |
| 합 계 | 111,619,753 | (873,786,866) |
(*1) 지배기업은 전기 중 전환상환우선주의 주식발행초과금을 재원으로 무상증자하였습니다. 동 주식발행초과금은 한국채택국제회계기준 상 부채로 분류되어야 하는 바, 연결기업은 기타자본조정의 항목으로 965백만원을 차감하고 부채로 대체하였습니다.&cr&cr18. 주식기준보상&cr&cr(1) 주식선택권 부여 현황은 다음과 같습니다.&cr
| 구 분 | 주식선택권 3차 | 주식선택권 4차 |
|---|---|---|
| 권리부여일 | 2017-05-19 | 2018-06-11 |
| 부여할 주식의 총수(*1) | 기명식 보통주 20,000주 | 기명식 보통주 20,000주 |
| 부여방법 | 신주교부 | 신주교부 |
| 행사가격(*2) | 500원 | 500원 |
| 행사가능기간 | 부여일로부터 2년 경과&cr시점부터 4년간 | 부여일로부터 2년 경과&cr시점부터 5년간 |
| 기타사항 | 부여일로부터 2년 이상&cr재임 또는 재직해야 하며, 행사일 현재 재직 중일 것 | 부여일로부터 2년 이상&cr재임 또는 재직해야 하며, 행사일 현재 재직 중일 것 |
(*1) 전기 중 무상증자와 당분기 중 액면분할을 실시함에 따라 조정된 부여 주식수 입니다.&cr(*2) 당분기 중 액면분할을 실시함에 따라 조정된 행사 가격 입니다.&cr&cr(2) 연결기업은 부여된 주식매수선택권에 대하여 이항모형을 적용하여 보상원가를 산정하였으며, 공정가치 측정시 주요 가격결정요소는 다음과 같습니다.
(단위:%)
| 구 분 | 주식선택권 3차 | 주식선택권 4차 |
|---|---|---|
| 보통주공정가치 | 4,370 원 | 4,336 원 |
| 무위험이자율 | 2.12 | 2.64 |
| 예상주가변동성 | 7.50 | 9.40 |
| 주식선택권공정가치 | 4,306 원 | 3,883 원 |
연결기업이 당분기와 전분기 중 비용으로 인식한 주식기준보상은 각각 20백만원과 11백만원이며, 전액 주식결제형 주식기준보상과 관련된 비용입니다.&cr&cr19. 부문별 정보&cr
연결기업은 단일의 영업부문으로 구성되어 있으며, 영업부문은 최고영업의사결정자에게 내부적으로 보고되는 방식과 동일한 방법으로 보고되고 있습니다. 최고영업의사결정자는 영업부문에 배부될 자원과 영업부문의 성과를 평가하는데 책임이 있습니다.&cr&cr(1) 부문에 대한 일반정보는 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 부 문 | 주요 재화 및 용역 |
|---|---|
| 전문번역서비스 | DB 및 대량 Corpus 판매 |
| 집단지성 번역 플랫폼 |
&cr(2) 당분기와 전분기 중 매출액에 관한 정보는 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| DB 및 대량 Corpus 판매 | 187,820,360 | 285,007,131 |
| 집단지성 번역 플랫폼 | 188,986,629 | 347,411,020 |
| 합 계 | 376,806,989 | 632,418,151 |
&cr20. 영업비용&cr&cr당분기 및 전분기의 영업비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 367,267,917 | 359,879,907 |
| 퇴직급여 | 29,130,662 | 25,839,796 |
| 복리후생비 | 47,598,235 | 39,254,571 |
| 지급임차료 | 15,882,388 | 51,101,115 |
| 통신비 | 643,366 | 1,780,859 |
| 도서인쇄비 | 469,696 | 227,770 |
| 소모품비 | 4,583,144 | 3,157,977 |
| 지급수수료 | 340,887,487 | 408,955,491 |
| 교육훈련비 | - | 295,110 |
| 여비교통비 | 11,222,452 | 9,191,050 |
| 접대비 | 3,776,620 | 4,465,172 |
| 세금과공과 | 14,115,607 | 19,843,549 |
| 회의비 | 408,110 | 258,650 |
| 광고선전비 | 30,741,062 | 27,605,131 |
| 감가상각비 | 36,339,874 | 5,992,718 |
| 포인트비용 | 13,786,632 | 14,613,334 |
| 무형자산상각비 | 304,650 | 304,650 |
| 수도광열비 | 2,859,104 | 772,860 |
| 수선비 | - | 7,297,000 |
| 보험료 | 3,431,050 | 3,748,120 |
| 연구활동비 | 167,191,086 | 101,559,249 |
| 주식보상비용 | 20,206,619 | 10,632,099 |
| 협회비 | 300,000 | - |
| 합 계 | 1,111,145,761 | 1,096,776,178 |
&cr21. 금융수익 및 금융원가&cr
당분기와 전분기의 금융수익 및 금융원가의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 금융수익 | ||
| 이자수익 | 5,911,079 | 9,945,862 |
| 외환차익 | 1,324 | 1,964,702 |
| 전환권금융부채평가이익 | 52,203,066 | 51,009,201 |
| 합 계 | 58,115,469 | 62,919,765 |
| 금융원가 | ||
| 이자비용 | 321,113,720 | 584,124,696 |
| 외환차손 | 104,295 | 1,083,617 |
| 외화환산손실 | 1,729,494 | 3,320,440 |
| 합 계 | 322,947,509 | 588,528,753 |
&cr22. 기타수익 및 기타비용&cr
당분기와 전분기의 금융수익 및 금융원가의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기타수익 | ||
| 잡이익 | 728,641 | 3,363,440 |
| 기타비용 | ||
| 기부금 | 500,000 | 8,341,000 |
| 잡손실 | 2,022 | 4,002,149 |
| 합 계 | 502,022 | 12,343,149 |
&cr23. 당기법인세 및 이연법인세&cr&cr연결기업은 기대총연간이익에 적용될 수 있는 법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 법인세비용을 계산하고 있으며, 보고기간말 현재 이연법인세자산이 실현될 가능성이 불확실하여 이연법인세자산을 인식하지 않았습니다.&cr당분기 및 전분기에 대한 법인세비용의 주요 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기법인세비용 | 760,999 | 3,981,264 |
| 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 | - | - |
| 법인세비용 합계 | 760,999 | 3,981,264 |
&cr24. 영업으로부터 창출된 현금&cr&cr당분기와 전분기의 영업으로부터 창출된 현금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 분기순손실 | (999,705,192) | (998,946,724) |
| 비현금항목의 조정 | 392,130,660 | 582,609,974 |
| 감가상각비 | 36,339,874 | 5,992,718 |
| 무형자산상각비 | 304,650 | 304,650 |
| 퇴직급여 | 29,130,662 | 25,839,796 |
| 주식보상비용 | 20,206,619 | 10,632,099 |
| 포인트비용 | 13,483,747 | 15,473,971 |
| 전환권파생금융부채평가이익 | (52,203,066) | (51,009,201) |
| 외화환산이익 | - | - |
| 외화환산손실 | 1,729,494 | - |
| 이자수익 | (5,911,079) | (9,945,862) |
| 이자비용 | 321,113,720 | 584,124,696 |
| 법인세비용 | 760,999 | - |
| 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 | (154,016,631) | (193,300,942) |
| 매출채권 | (77,007,846) | (83,252,168) |
| 미수금 | 1,459,166 | (13,100,246) |
| 선급금 | (875,428) | (482,133) |
| 선급비용 | (370,389) | (134,870) |
| 매입채무 | 392,945 | - |
| 미지급금 | 17,081,243 | 29,559,972 |
| 선수금 | 91,500 | (2,190,914) |
| 예수금 | 16,279,602 | 1,148,000 |
| 부가세예수금 | (61,183,779) | (10,390,396) |
| 미지급비용 | (9,426,559) | (77,600,758) |
| 포인트충당부채 | (14,806,157) | (14,639,550) |
| 퇴직금의지급 | (25,650,929) | (22,217,879) |
| 영업에서 창출된 현금흐름 | (761,591,163) | (609,637,692) |
&cr25. 우발사항 및 약정사항&cr&cr당분기말 현재 연결기업이 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다.
(단위:백만원)
| 제공처 | 구 분 | 보증금액 |
|---|---|---|
| 서울보증보험 | 이행보증 | 1,207 |
&cr26. 특수관계자&cr
종업원 용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 및 기타 단기종업원 급여 | 83,749,998 | 56,578,000 |
| 퇴직급여 | 64,861,608 | 4,843,827 |
| 합 계 | 148,611,606 | 61,421,827 |
주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원 등 연결기업의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원입니다.&cr&cr한편, 당분기말 현재 연결기업이 특수관계자에게 제공하고 있는 지급보증은 없습니다.&cr&cr27. 회계정책의 변경&cr&cr 주석 2.2에서 설명한 것처럼 연결기업은 기업회계기준서 제1116호를 2019년 1월 1일부터 소급하여 적용하였으나 기준서의 경과 규정에 따라 허용되는 방법으로 전기연결재무제표를 재작성하지 않았습니다. 따라서 새로운 리스 기준에 따른 재분류와 조정은 2019년 1월 1일의 개시연결재무상태표에 인식되었습니다.&cr&cr (1) 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 채택에 따라 인식된 조정&cr 연결기업은 기 업 회계기준서 제1116호의 적용으로 종전에 기 업 회계 기준서 제1017호의 원칙에 따라 '운용리스'로 분류하였던 리스와 관련하여 리스부채를 인식하였습니다. 해당 리스부채는 2019년 1월 1일 현재 리스이용자의 증분차입이자율로 할인한 나머지 리스료의 현재가치로 측정되었습니다. 2019년 1월 1일 현재 리스부채의 측정에 사용된 리스이용자의 가중평균 증분차입이자율은 8.62%입니다.
(단위:원)
| 구분 | 금액 |
|---|---|
| 최초 적용일 현재 리스이용자의 증분차입이자율을 사용한 할인액 | 148,953,842 |
| 최초 적용일 현재 인식된 리스부채 | 148,953,842 |
| 인식된 리스부채의 유동분류 | |
| 유동 리스부채 | 148,953,842 |
| 비유동 리스부채 | - |
| 합계 | 148,953,842 |
&cr 부동산 리스계약에 대한 사용권자산은 기업회계기준서 제1116호를 계속해서 적용해온 것처럼 소급하여 측정하였습니다. 최초 적용일 현재 사용권자산의 조정이 요구되는 손실부담리스는 없었습니다.&cr&cr(2) 연결재무상태표에 인식된 금액&cr리스와 관련하여 연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기말 | 당분기초 |
|---|---|---|
| 사용권자산 | ||
| 부동산 | 106,134,977 | 141,513,302 |
| 리스부채 | ||
| 유동성리스부채 | 112,906,090 | 148,953,842 |
&cr(3) 연결손익계산서에 인식된 금액
(단위:원)
| 구 분 | 당분기말 |
|---|---|
| 사용권자산의 감가상각비 | |
| 부동산 | 35,378,325 |
| 리스와 관련된 기타손익 | |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 2,952,248 |
| 단기리스가 아닌 소액자산 리스료 | 117,000 |
| 합 계 | 38,447,573 |
&cr(4) 회계정책의 변경으로 최초 적용일 현재 연결재무상태표의 다음 항목이 조정되었습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 전기말 | 증가(감소) | 당분기초 |
|---|---|---|---|
| 사용권자산 | - | 141,513,302 | 141,513,302 |
| 리스부채 | - | 148,953,842 | 148,953,842 |
| 결손금 | (15,066,313,637) | (7,440,540) | (15,073,754,177) |
&cr(5) 회사의 리스활동과 회계정책&cr 연 결기업은 사무실 건물을 리스하고 있습니다. 리스계약은 일반적으로 2년의 고정기간으로 체결되지만 아래 (6)에서 설명하는 연장선택권이 있을 수 있습니다. 리스조건은 개별적으로 협상되며 다양한 계약조건을 포함합니다. 리스계약에 따라 부과되는 다른 제약은 없지만 리스자산을 차입금의 담보로 제공할 수는 없습니다. &cr&cr 2018년 회계연도까지는 사무실 건물의 리스를 운용리스로 분류하였습니다. 운용리스에 따른 리스료 (리스제공자로부터받은 인센티브를 제외한 순액) 는 리스기간에 걸쳐 정액으로 당기손익으로 인식하였습니다.&cr&cr 2019년 1월 1일부터 연결기업은 리스된 자산을 사용할 수 있는 리스개시일에 사용권자산과 이에 대응하는 부채를 인식합니다. 각 리스료는 리스부채의 상환과 금융원가로 배분합니다. 금융원가는 각 기간의 리스부채 잔액에 대하여 일정한 기간 이자율이산출되도록 계산된 금액을 리스기간에 걸쳐 당기손익으로 인식합니다. 사용권자산은리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지의기간동안 감가상각합니다.&cr
리스에서 생기는 자산과 부채는 최초에 현재가치기준으로 측정합니다. 리스부채는 다음 리스료의 순현재가치를 포함합니다.
| | 받을 리스 인센티브를 차감한 고정리스료(실질적인 고정리스료 포함) |
| | 지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료 |
| | 잔존가치보증에 따라 리스이용자가 지급할 것으로 예상되는 금액 |
| | 리스이용자가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격 |
| | 리스기간이 리스이용자의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액 |
&cr 리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 있는 경우 그 이자율로 리스료를 할인 합니다. 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스이용자가 비슷한 경제적 환경에서 비슷한 기간에 걸쳐 비슷한 담보로 사용권자산과 가치가 비슷한 자산을 획득하는 데 필요한 자금을 차입한다면 지급해야 할 이자율인 리스이용자의 증분차입이자율을 사용합니다.&cr
사용권자산은 다음 항목들로 구성된 원가로 측정합니다.
| | 리스부채의 최초 측정금액 |
| | 받은 리스 인센티브를 차감한 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스료 |
| | 리스이용자가 부담하는 리스개설직접원가 |
| | 복구원가의 추정치 |
&cr 단기리스나 소액자산 리스와 관련된 리스료는 정액법에 따라 당기손익으로 인식합니다. 단기리스는 리스기간이 12개월 이하인 리스이며, 소액리스자산은 소액의 사무실기기로 구성되어 있습니다.&cr&cr(6) 연장선택권 및 종료선택권&cr리스기간을 산정할 때에 경영진은 연장선택권을 행사하거나 종료선택권을 행사하지 않을 경제적 유인이 생기게 하는 관련되는 사실 및 상황을 모두 고려합니다. 연장선택권의 대상 기간(또는 종료선택권의 대상 기간)은 리스이용자가 연장선택권을 행사할 것(또는 행사하지 않을 것)이 상당히 확실한 경우에만 리스기간에 포함됩니다.
&cr
4. 재무제표
가. 재무상태표&cr
(단위 : 원)
| 과 목 | 2019년 1분기 | 2018년 | 2017년 | 2016년 |
|---|---|---|---|---|
| 제8기 1분기&cr(K-IFRS) | 제7기&cr(K-IFRS) | 제6기 기말&cr(K-IFRS&cr감사받지아니함) | 제5기&cr(K-IFRS) | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 자 산 | ||||
| Ⅰ. 유동자산 | 2,680,203,870 | 3,429,933,008 | 4,728,770,009 | 6,723,223,615 |
| 현금및현금성자산 | 2,482,127,161 | 3,310,663,087 | 4,576,137,313 | 6,525,261,857 |
| 매출채권및기타채권 | 185,362,655 | 108,338,575 | 100,717,637 | 142,952,145 |
| 기타유동금융자산 | 3,728,613 | 3,728,613 | 22,556,472 | 22,556,472 |
| 기타유동자산 | 3,208,971 | 2,333,543 | 15,635,277 | 26,044,241 |
| 당기법인세자산 | 5,776,470 | 4,869,190 | 13,723,310 | 6,408,900 |
| Ⅱ. 비유동자산 | 565,563,781 | 455,037,693 | 1,455,827,504 | 1,310,822,363 |
| 기타비유동금융자산 | 272,000,000 | 272,000,000 | 1,302,000,000 | 1,151,000,000 |
| 종속기업투자주식 | 124,801,945 | 124,801,945 | 94,408,000 | 94,408,000 |
| 사용권자산 | 106,134,977 | - | - | - |
| 유형자산 | 59,369,759 | 54,673,998 | 54,639,154 | 59,644,163 |
| 무형자산 | 3,257,100 | 3,561,750 | 4,780,350 | 5,770,200 |
| 자 산 총 계 | 3,245,767,651 | 3,884,970,701 | 6,184,597,513 | 8,034,045,978 |
| 부 채 | ||||
| Ⅰ. 유동부채 | 728,947,681 | 17,695,218,066 | 7,823,420,855 | 3,286,681,825 |
| 매입채무및기타채무 | 60,226,533 | 39,260,004 | 87,764,708 | 72,331,574 |
| 유동전환상환우선주부채 | - | 16,396,096,883 | 5,436,084,211 | 1,089,683,619 |
| 유동파생금융부채 | - | 613,050,445 | 952,548,376 | 947,504,767 |
| 기타유동금융부채 | 42,223,300 | 61,609,977 | 169,330,382 | 60,860,798 |
| 단기차입금 | - | - | 702,712,404 | 657,880,035 |
| 충당부채 | 495,994,924 | 497,317,334 | 421,155,904 | 374,165,510 |
| 유동성리스부채 | 112,906,090 | - | - | - |
| 기타유동부채 | 17,596,834 | 87,883,423 | 53,824,870 | 84,255,522 |
| Ⅱ. 비유동부채 | 372,608,317 | 787,375,908 | 9,508,100,043 | 11,015,396,584 |
| 비유동전환상환우선주부채 | - | 445,422,300 | 9,109,787,851 | 10,775,099,385 |
| 비유동파생금융부채 | - | 64 | 98,489,997 | - |
| 확정급여부채 | 372,608,317 | 341,953,544 | 299,822,195 | 240,297,199 |
| 부 채 총 계 | 1,101,555,998 | 18,482,593,974 | 17,331,520,898 | 14,302,078,409 |
| 자 본 | ||||
| Ⅰ.자본금 | 2,065,675,000 | 1,062,000,000 | 50,800,000 | 51,500,000 |
| Ⅱ.자본잉여금 | 16,031,280,764 | 279,991,978 | 19,040,095 | 16,613,892 |
| Ⅲ.자본조정 | 111,619,753 | (873,786,866) | 47,887,775 | 44,176,569 |
| Ⅳ.결손금 | (16,064,363,864) | (15,065,828,385) | (11,264,651,255) | (6,380,322,892) |
| 자 본 총 계 | 2,144,211,653 | (14,597,623,273) | (11,146,923,385) | (6,268,032,431) |
| 부채및자본총계 | 3,245,767,651 | 3,884,970,701 | 6,184,597,513 | 8,034,045,978 |
나. (포괄)손익계산서&cr
(단위 : 원)
| 과 목 | 2019년 1분기 | 2018년 | 2017년 | 2016년 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제8기 1분기&cr(K-IFRS) | 제7기&cr(K-IFRS) | 제6기&cr(K-IFRS&cr감사받지아니함) | 제5기&cr(K-IFRS) | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기 | 누적 | 전분기 | 누적 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Ⅰ. 영업수익 | 314,382,009 | 314,382,009 | 544,204,423 | 3,266,577,739 | 2,151,739,789 | 1,276,118,961 |
| Ⅱ. 영업비용 | (1,042,589,506) | (1,042,589,506) | (1,088,001,517) | (4,974,225,046) | (4,838,438,812) | (4,453,184,661) |
| Ⅲ. 영업손실 | (728,207,497) | (728,207,497) | (543,797,094) | (1,707,647,307) | (2,686,699,023) | (3,177,065,700) |
| 금융수익 | 58,104,119 | 58,104,119 | 62,893,647 | 239,155,982 | 1,005,156,849 | 1,761,381,996 |
| 금융비용 | (321,218,015) | (321,218,015) | (585,208,313) | (2,325,344,157) | (3,147,435,581) | (1,548,157,130) |
| 기타수익 | 728,476 | 728,476 | 3,363,440 | 32,107,000 | 9,499,294 | 10,062,880 |
| 기타비용 | (502,022) | (502,022) | (8,341,051) | (20,516,685) | (5,010,147) | (12,664,978) |
| Ⅳ. 법인세비용차감전순손실 | (991,094,939) | (991,094,939) | (1,071,089,371) | (3,782,245,167) | (4,824,488,608) | (2,966,442,932) |
| Ⅴ. 법인세비용 | - | - | - | - | - | - |
| Ⅵ. 당기순손실 | (991,094,939) | (991,094,939) | (1,071,089,371) | (3,782,245,167) | (4,824,488,608) | (2,966,442,932) |
| Ⅶ. 기타포괄손익 | - | - | - | (18,931,963) | 33,277,175 | (23,970,251) |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목: | ||||||
| 순확정급여부채의재측정요소 | - | - | - | (18,931,963) | 33,277,175 | (23,970,251) |
| Ⅷ. 총포괄손실 | (991,094,939 | (991,094,939 | (1,071,089,371) | (3,801,177,130) | (4,791,211,433) | (2,990,413,183) |
| Ⅸ. 주당손실 | ||||||
| 기본주당순손실 | (331) | (331) | (527) | (1,821) | (47,720) | (28,800) |
주1) '16년, '17년, '18년 주당순이익의 경우, 액면분할(10배) 적용 &cr &cr 다. 자본변동표&cr
(단위: 원)
| 과 목 | 자 본 금 | 자 본&cr잉여금 | 자본조정 | 결손금 | 총 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2017.01.01 (전전기초)&cr "감사받지 않은 재무제표" | 50,000,000 | (540,108) | 27,902,808 | (6,473,439,822) | (6,396,077,122) |
| 총포괄손익 | - | - | - | (4,791,211,433) | (4,791,211,433) |
| 당기순손실 | - | - | - | (4,824,488,608) | (4,824,488,608) |
| 확정급여채무의 재측정요소 | - | - | - | 33,277,175 | 33,277,175 |
| 주식매수선택권 | - | - | 39,565,170 | - | 39,565,170 |
| 주식매수선택권 행사 | 800,000 | 19,580,203 | (19,580,203) | - | 800,000 |
| 2017.12.31 (전전기말)&cr "감사받지 않은 재무제표" | 50,800,000 | 19,040,095 | 47,887,775 | (11,264,651,255) | (11,146,923,385) |
| 2018.01.01 (전기초)&cr "감사받지 않은 재무제표" | 50,800,000 | 19,040,095 | 47,887,775 | (11,264,651,255) | (11,146,923,385) |
| 총포괄손익 | - | - | - | (3,801,177,130) | (3,801,177,130) |
| 당기순손실 | - | - | - | (3,782,245,167) | (3,782,245,167) |
| 확정급여채무의 재측정요소 | - | - | - | (18,931,963) | (18,931,963) |
| 무상증자 | 965,200,000 | - | (965,200,000) | - | - |
| 전환상환우선주의 전환 | 30,000,000 | 231,753,151 | - | - | 261,753,151 |
| 주식매수선택권 | - | - | 72,724,091 | - | 72,724,091 |
| 주식매수선택권 행사 | 16,000,000 | 29,198,732 | (29,198,732) | - | 16,000,000 |
| 2018.12.31 (전기말) | 1,062,000,000 | 279,991,978 | (873,786,866) | (15,065,828,385) | (14,597,623,273) |
| 회계정책의 변경효과 | - | - | - | (7,440,540) | (7,440,540) |
| 2019.01.01 (당분기초) | 1,062,000,000 | 279,991,978 | (873,786,866) | (15,073,268,925) | (14,605,063,813) |
| 총포괄손익 | - | - | - | (991,094,939) | (991,094,939) |
| 당기순손실 | - | - | - | (991,094,939) | (991,094,939) |
| 기타포괄손익 | - | - | - | - | - |
| 주식매수선택권 | - | - | 20,206,619 | - | 20,206,619 |
| 전환상환우선주의 보통주전환 | 1,003,675,000 | 15,751,288,786 | 965,200,000 | - | 17,720,163,786 |
| 2019.03.31 (당분기말) | 2,065,675,000 | 16,031,280,764 | 111,619,753 | (16,064,363,864) | 2,144,211,653 |
&cr 라. 현금흐름표 &cr
(단위 : 원)
| 과 목 | 2019년 1분기 | 2018년 | 2017년 | 2016년 |
|---|---|---|---|---|
| 제8기 1분기&cr(K-IFRS) | 제7기&cr(K-IFRS) | 제6기&cr(K-IFRS&cr감사받지아니함) | 제5기&cr(K-IFRS) | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| I.영업활동으로 인한 현금흐름 | (783,878,616) | (1,558,768,932) | (2,323,541,312) | (2,876,095,687) |
| 1.영업에서 창출된 현금흐름 | (788,871,065) | (1,598,693,972) | (2,356,130,660) | (2,902,302,700) |
| 2.이자의 수취 | 5,899,729 | 31,663,682 | 47,502,615 | 41,777,095 |
| 3.이자의 지급 | - | (592,762) | (7,598,857) | (9,161,182) |
| 4.법인세의 환급(납부) | (907,280) | 8,854,120 | (7,314,410) | (6,408,900) |
| II.투자활동으로 인한 현금흐름 | (5,657,310) | 980,007,110 | (168,525,370) | (161,239,210) |
| 1.투자활동으로 인한 현금유입액 | - | 1,050,000,000 | - | - |
| 보증금의 감소 | - | 1,050,000,000 | - | - |
| 2.투자활동으로 인한 현금유출액 | (5,657,310) | (69,992,890) | (168,525,370) | (161,239,210) |
| 종속기업투자주식의 취득 | - | (30,393,945) | - | (94,408,000) |
| 비품의 증가 | (5,657,310) | (39,598,945) | (17,300,370) | (10,963,210) |
| 소프트웨어의 증가 | - | - | (225,000) | (5,868,000) |
| 보증금의 증가 | - | - | (151,000,000) | - |
| 장기금융상품의 증가 | (50,000,000) | |||
| III.재무활동으로 인한 현금흐름 | (39,000,000) | (686,712,404) | 542,942,138 | 8,715,800,159 |
| 1.재무활동으로 인한 현금유입액 | - | 16,000,000 | 900,822,173 | 8,950,216,176 |
| 전환상환우선주부채 발행 | - | - | 497,309,769 | 8,950,216,176 |
| 단기차입금의 증가 | - | - | 402,712,404 | - |
| 주식매수선택권의 행사 | - | 16,000,000 | 800,000 | - |
| 2.재무활동으로 인한 현금유출액 | (39,000,000) | (702,712,404) | (357,880,035) | (234,416,017) |
| 단기차입금의 감소 | (702,712,404) | (357,880,035) | (234,416,017) | |
| 리스부채의 감소 | (39,000,000) | - | - | - |
| IV.현금의 감소 | (828,535,926) | (1,265,474,226) | (1,949,124,544) | 5,678,465,262 |
| V.기초의 현금 | 3,310,663,087 | 4,576,137,313 | 6,525,261,857 | 846,796,595 |
| VI.기말의 현금 | 2,482,127,161 | 3,310,663,087 | 4,576,137,313 | 6,525,261,857 |
5. 재무제표 주석
| 제 8기 1분기 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지 |
| 제 7기 1분기 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지 |
| 주식회사 플리토 |
1. 일반사항 &cr
주식회사 플리토(이하 "당사")는 정보통신 서비스 업을 사업목적으로 2012년 8월 24일에 설립되었으며, 서울특별시 강남구 삼성로에 소재하고 있는 벤처기업입니다. 당사의 1주당 액면가액은 5,000원으로 설립시 자본금은 50백만원이었으며, 여러차례의 증자 및 주식분할을 거쳐 당분기말 현재 자본금은 2,066백만원(발행주식수 : 보통주 4,131,350주)입니다. &cr&cr당분기말 현재 주주는 다음과 같습니다.
| 주주명 | 소유주식 수 | 지분율 |
|---|---|---|
| 이정수 | 1,323,200 | 32.0% |
| 에이티넘 고성장기업투자조합 | 305,200 | 7.4% |
| 드림제1호 KU-DSC그린 투자조합 | 273,390 | 6.6% |
| 김진구 | 220,000 | 5.3% |
| 강동한 | 220,000 | 5.3% |
| 기타 | 1,789,560 | 43.3% |
| 합 계 | 4,131,350 | 100.0% |
&cr2. 재무제 표 작성기준 및 회계정책의 변경&cr &cr2.1 재무제표 작성기준
당사의 재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.
중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2018년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.
&cr2.2 제ㆍ개정된 기준서의 적용
중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2019년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2018년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.
당사는 과거 재무제표에 대한 재작성을 요구하는 기업회계기준서 제1116호 '리스'를최초로 도입하였습니다. 기업회계기준서 제1034호에서 요구하는 바와 같이, 당사는 이와 관련된 성격과 영향을 주석 28 에 공시합니다.
이와 다른 개정 기준서와 해석서들이 2019년에 최초로 도입되었으나 당사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다.
기업회계기준서 제1116호 '리스' (제정)
기업회계기준서 제1116호 '리스'는 기준서 제1017호 '리스', 해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정', 해석서 제2015호 '운용리스: 인센티브', 해석서 제2027호 '법적 형식상의 리스를 포함하는 거래의 실질에 대한 평가'를 대체합니다. 이 기준서는 리스의 인식, 측정, 표시, 공시 원칙을 제시하며, 리스이용자가 대부분의리스에 대하여 자산과 부채를 인식하는 단일모형에 따라 회계처리하도록 요구합니다.
기업회계기준서 제1116호에서 리스제공자의 회계처리는 기업회계기준서 제1017호에서와 유의적으로 변경되지 않았습니다. 리스제공자는 기업회계기준서 제1017호에서와 유사한 원칙을 사용하여 리스를 운용리스 또는 금융리스로 계속 분류 할 것입니다. &cr
당사는 2019년 1월 1일을 최초적용일로 하여 수정소급법을 사용하여 기업회계기준서 제1116호를 적용하였습니다. 수정소급법에 따르면 최초 적용일에 이 기준서의 최초 적용 누적효과를 소급 적용합니다. 또한, 당사는 리스개시일에 리스기간이 12개월 이하이고 매수선택권이 존재하지 않는 리스(단기리스)와 리스계약의 기초자산이 소액인 리스 (소액자산) 대하여는 인식 면제를 적용하기로 선택하였습니다.&cr &cr기업회계기준해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성' (제정)
이 해석서는 법인세 처리에 불확실성이 있을 때 기준서 제1012호의 인식 및 측정 요구사항을 어떻게 적용할지를 다룹니다. 그러나 이 해석서는 기준서 제1012호의 적용범위가 아닌 세금 또는 부담금에 적용되지 않으며 불확실한 법인세 처리와 관련되는 이자와 벌과금에 관련된 요구사항을 다루지 않습니다. 이 해석서는 다음을 구체적으로 다루고 있습니다.&cr&cr- 기업이 불확실한 법인세 처리를 개별적으로 고려할지&cr- 법인세 처리에 대한 과세당국의 조사에 관한 기업의 가정&cr- 기업이 과세소득(세무상결손금), 세무기준액, 미사용 세무상결손금, 미사용 세액공제, 세율을 어떻게 산정할지&cr- 기업이 사실 및 상황의 변화를 어떻게 고려할지&cr&cr당사는 불확실한 법인세 처리 각각을 개별적으로 고려할지 아니면 하나 이상의 다른 불확실한 법인세 처리와 함께 고려할지를 판단합니다. 접근법 중 불확실성의 해소를 더 잘 예측하는 접근법을 사용합니다.
당사는 법인세 처리의 불확실성을 식별함에 있어 중요한 판단을 적용합니다. 당사는 다국적 환경에서 사업을 영위하기 때문에 동 해석서가 당사의 재무제표에 영향을 미치는지 평가하였으며 동 해석서는 당사의 재무제표에 영향을 미치지 않을 것으로 판단하였습니다.&cr&cr기업회계기준서 제1109호 '금융상품' (개정) - 부의 보상을 수반하는 중도상환특성&cr기업회계기준서 제1109호에서, 계약상 현금흐름이 원리금 지급만으로 구성되어 있고(SPPI 요건)분류에 적절한 사업모형에서 보유되는 채무상품은 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정될 수 있습니다. 기업회계기준서 제1109호의 개정은 계약의 조기 청산을 발생시키는 사건이나 상황과 무관하고, 당사자가 계약의 조기 청산에 대한 합리적인 보상을 하거나 받는 지와 관계없이 SPPI 조건을 충족하는 금융자산을 명확히 하고 있습니다. 이 개정사항이 당사의 재무상태표에 미치는 영향은 없습니다.&cr&cr기업회계기준서 제1019호 '종업원급여 (개정) - 확정급여제도의 개정, 축소, 정산&cr개정사항은 보고기간 중 제도의 개정, 축소, 청산이 일어났을 때의 회계처리를 다루고 있습니다. 동 개정사항은 당사가 보고기간 중 확정급여 제도의 개정, 정산, 축소, 정산이 발생한 경우 제도의 변경 이후 잔여기간에 대한 당기근무원가는 순확정급여부채(자산)를 재측정하기 위해 사용된 보험수리적 가정을 사용하여 결정하여야 함을 명확히 하고 있습니다. 또한, 순확정급여부채(자산)을 재측정하는 경우 제도의 개정, 축소, 정산 후 잔여 연차보고기간에 대한 순이자는 재측정한 순확정급여부채(자산) 금액과 이를 재측정하기 위해 사용된 할인율을 사용하여야 합니다. 당사는 보고기간 중 확정급여제도에 대한 개정, 축소 또는 정산이 없으므로 동 개정사항이 재무제표에미치는 영향은 없습니다.&cr&cr기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' (개정) - 관계기업과 공동기업에 대한 장기투자지분&cr개정사항은 기업이 관계기업이나 공동기업에 대해 지분법을 적용하지 않는 금융상품에 기업회계기준서 제1109호를 적용하여야 하며 이러한 금융상품에는 실질적으로 기업의 관계기업이나 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분이 포함된다는 점을 명확히 하고 있습니다. 이는 기업회계기준서 제1109호에서의 기대신용손실모델이 그러한 장기투자지분에 적용되는 것을 의미합니다. 동 개정사항은 또한 기업회계기준서 제1109호를 적용하면서 기업은 기업회계기준서 제1028호 관계기업과 공동기업에 대한 투자의 적용으로 인해 발생하는 장기투자지분의 장부금액 조정사항인 관계기업 또는 공동기업의 손실이나 순투자에 대한 손상차손을 고려하지않는다는 점을 명확히 하였습니다. 당사는 관계기업과 공동기업에 대한 장기투자지분이 없으므로 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.&cr&cr2015-2017 연차개선&cr기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정)&cr이 개정은 공동약정의 한 당사자가 공동영업과 관련된 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 보유하다가 해당 공동영업(사업의 정의 충족)에 대한 지배력을 획득할 경우 해당 거래는 단계적으로 이루어지는 사업결합에 대한 요구사항을 적용하여야 하며, 이 때 취득자는 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분 전부를 재측정하여야 한다는것을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도 이후에 취득일이 속하는 사업결합부터 적용하되 조기 적용할 수도 있으며, 조기적용 하는 경우에는 그 사실을 공시하여야 합니다. 당사는 공동영업에 대한 지배력을 획득한 거래가 없으므로 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향이 없습니다.&cr&cr기업회계기준서 제1111호 '공동약정' (개정)&cr공동영업에 참여는 하지만 공동지배력을 보유하지 않은 공동영업 당사자가 그 공동영업(활동이 기업회계기준서 제1103호에서 정의하는 사업에 해당)에 대한 공동지배력을 획득할 수 있습니다. 이 개정은 이러한 경우 그 공동영업에 대해 이전에 보유하고 있던 지분은 재측정하지 않는다는 점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도 이후에 공동지배력을 획득하는 거래부터 적용하되 조기 적용할 수도 있으며, 조기적용 하는 경우에는 그 사실을 공시하여야 합니다. 당사는 공동지배력을 획득한 거래가 없으므로 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 없습니다.&cr&cr기업회계기준서 제1012호 '법인세' (개정)&cr이 개정은 배당의 법인세효과는 소유주에 대한 분배보다는 분배가능한 이익을 창출하는 과거의 거래나 사건에 보다 직접적으로 연관된다는 것을 명확히 합니다. 따라서기업은 과거의 거래나 사건과 관련하여 원래 인식하였던 항목에 따라 배당의 법인세효과를 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식합니다. 동 개정사항은 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수 있습니다. 이 개정 내용을 최초로 적용하는 경우, 가장 이른 비교기간 이후에 인식된 배당의 법인세효과에 이 개정 내용을 적용합니다. 당사의 현행 회계처리는 개정 내용과 차이가 없으므로, 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.&cr&cr기업회계기준서 제1023호 '차입원가' (개정)&cr이 개정은 기업이 적격자산을 후속적으로 의도된 용도로 사용하거나 판매할 준비가 되었을 때, 그 적격자산을 취득하기 위한 모든 차입금이 일반적인 목적으로 차입한 자금에 포함되는 것을 명확히 합니다. 기업은 처음 이 개정 내용을 적용하는 회계연도 이후에 생기는 차입원가에 적용합니다. 이 개정 내용은 2019년 1월 1일 이후 처음시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수 있습니다. 당사의 현행 회계처리는 개정 내용과 차이가 없으므로, 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.&cr &cr 3. 공정가치&cr&cr(1) 금융상품 종류별 공정가치&cr금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 장부금액 | 공정가치 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산: | ||||
| 현금및현금성자산 | 2,482,127,161 | 3,310,663,087 | 2,482,127,161 | 3,310,663,087 |
| 매출채권및기타채권 | 185,362,655 | 108,338,575 | 185,362,655 | 108,338,575 |
| 기타유동금융자산 | 3,728,613 | 3,728,613 | 3,728,613 | 3,728,613 |
| 기타비유동금융자산 | 272,000,000 | 272,000,000 | 272,000,000 | 272,000,000 |
| 합 계 | 2,943,218,429 | 3,694,730,275 | 2,943,218,429 | 3,694,730,275 |
| 금융부채: | ||||
| 매입채무및기타채무 | 60,226,533 | 39,260,004 | 60,226,533 | 39,260,004 |
| 유동전환상환우선주부채 | - | 16,396,096,883 | - | 16,396,096,883 |
| 유동파생금융부채 | - | 613,050,445 | - | 613,050,445 |
| 기타유동금융부채 | 155,129,390 | 61,609,977 | 155,129,390 | 61,609,977 |
| 비유동전환상환우선주부채 | - | 445,422,300 | - | 445,422,300 |
| 비유동파생금융부채 | - | 64 | - | 64 |
| 합 계 | 215,355,923 | 17,555,439,673 | 215,355,923 | 17,555,439,673 |
매출채권 및 기타의 금융상품의 경우 장부가액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다.&cr &cr (2) 공정가치 서열체계&cr당사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.&cr
| 수 준 | 내 용 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측 가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1 에 포함된 공시가격은 제외함 |
| 수준 3 | 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측 가능하지 않은 투입변수) |
&cr당분기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품은 없습니다. 한편, 전기말 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.
| <전기말> | (단위:원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 유동파생금융부채 | - | 613,050,445 | - | 613,050,445 |
| 비유동파생금융부채 | - | 64 | - | 64 |
당분기 및 전분기 중 공정가치 서열체계 사이의 유의적인 이동은 없었습니다.&cr&cr4. 범주별 금융상품 &cr &cr(1) 금융상품 범주별 장부금액
(단위:원)
| 재무상태표 상 자산 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 상각후원가로 측정하는 금융자산 | ||
| 현금및현금성자산 | 2,482,127,161 | 3,310,663,087 |
| 매출채권및기타채권 | 185,362,655 | 108,338,575 |
| 기타유동금융자산 | 3,728,613 | 3,728,613 |
| 기타비유동금융자산 | 272,000,000 | 272,000,000 |
| 합 계 | 2,943,218,429 | 3,694,730,275 |
(단위:원)
| 재무상태표 상 부채 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 공정가치-당기손익 측정 금융부채 | ||
| 유동파생금융부채 | - | 613,050,445 |
| 비유동파생금융부채 | - | 64 |
| 소 계 | - | 613,050,509 |
| 상각후원가로 측정하는 금융부채 | ||
| 매입채무및기타채무 | 60,226,533 | 39,260,004 |
| 유동전환상환우선주부채 | - | 16,396,096,883 |
| 기타유동금융부채 | 155,129,390 | 61,609,977 |
| 비유동전환상환우선주부채 | - | 445,422,300 |
| 소 계 | 215,355,923 | 16,942,389,164 |
| 합 계 | 215,355,923 | 17,555,439,673 |
&cr (2) 금융상품 범주별 순손익
(단위:원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 금융자산 | ||
| 상각후원가로 측정하는 금융자산 | ||
| 이자수익 | 5,899,729 | 9,919,744 |
| 외환차손익 | (30,182) | 1,745,146 |
| 소 계 | 5,869,547 | 11,664,890 |
| 금융부채 | ||
| 공정가치-당기손익 측정 금융부채 | ||
| 전환권금융부채평가이익 | 52,203,066 | 51,009,201 |
| 상각후원가로 측정하는 금융부채 | ||
| 이자비용 | (321,113,720) | (584,124,696) |
| 외환차손익 | (72,789) | (864,061) |
| 소 계 | (268,983,443) | (533,979,556) |
| 합 계 | (263,113,896) | (522,314,666) |
&cr5. 현금및현금성자산&cr&cr보고기간말 당사의 현금및현금성자산은 전액 보통예금 및 정기예금이며, 이 중 사용이 제한된 예금은 없 습니다.&cr&cr 6. 매출채권 및 기타채권&cr&cr(1) 보고기간말 현재 매출채권 및 기타채권, 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매출채권 | 189,200,965 | 112,193,119 |
| 대손충당금 | (4,135,018) | (4,135,018) |
| 미수금 | 296,708 | 280,474 |
| 합 계 | 185,362,655 | 108,338,575 |
&cr(2) 당분기 및 전분기 중 매출채권의 대손충당금 변동내역은 없습니다.
&cr7. 기타금융자산&cr&cr(1) 보고기간말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동 | ||
| 미수수익 | 3,728,613 | 3,728,613 |
| 비유동 | ||
| 장기금융상품 | 70,000,000 | 70,000,000 |
| 보증금 | 202,000,000 | 202,000,000 |
| 소 계 | 272,000,000 | 272,000,000 |
| 합 계 | 275,728,613 | 275,728,613 |
&cr(2) 보고기간말 현재 사용이 제한되어 있는 금융상품 내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 금융기관 | 금액 |
|---|---|---|
| 장기금융상품 | 우리은행 | 70,000,000 |
&cr8. 기타자산 &cr &cr보고기간말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선급금 | 3,208,971 | 2,333,543 |
| 합 계 | 3,208,971 | 2,333,543 |
&cr9. 유형자산&cr&cr당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 장부금액의 변동 | ||
| 기초순장부금액 | 54,673,998 | 54,639,154 |
| 취득 | 5,657,310 | 1,965,490 |
| 감가상각비 | (961,549) | (5,992,718) |
| 분기말 순장부가액 | 59,369,759 | 50,611,926 |
| 분기말 장부금액 | ||
| 취득원가 | 108,660,910 | 119,970,144 |
| 감가상각누계액 | (49,291,151) | (69,358,218) |
| 분기말 순장부가액 | 59,369,759 | 50,611,926 |
&cr10. 무형자산&cr&cr당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 장부금액의 변동 | ||
| 기초순장부금액 | 3,561,750 | 4,780,350 |
| 무형자산상각비 | (304,650) | (304,650) |
| 분기말 순장부가액 | 3,257,100 | 4,475,700 |
| 분기말 장부금액 | ||
| 취득원가 | 6,093,000 | 6,093,000 |
| 감가상각누계액 | (2,835,900) | (1,617,300) |
| 분기말 순장부가액 | 3,257,100 | 4,475,700 |
&cr11. 종속기업투자주식&cr &cr (1) 보고기간말 현재 종속기업 투자현황은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 소재국 | 지분율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 역특망락기술(북경)유한공사 | 중국 | 100 | 94,408,000 | 94,408,000 |
| 북경비역망락 유한공사(*1) | 중국 | - | - | - |
| 플리토 재팬㈜ | 일본 | 100 | 30,393,945 | 30,393,945 |
| 합 계 | 124,801,945 | 124,801,945 |
(*1) 역특망락기술(북경)유한공사가 실질적인 지배력을 가지고 있습니다.&cr&cr(2) 당분기 및 전분기 중 종속기업 투자주식의 변동 내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기 초 | 124,801,945 | 64,014,055 |
| 취득 등 | - | - |
| 기 말 | 124,801,945 | 64,014,055 |
&cr
12. 매입채무 및 기타채무&cr&cr보고기간말 현재 당사의 매입채무 및 기타채무의 내역은 전액 미지급금입니다.&cr&cr13. 전환상환우선주부채와 파생금융부채&cr&cr(1) 당분기말 현재 전환상환우선주부채의 내역은 없습니다. 한편, 전기말 전환상환우선주부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 전기말 |
|---|---|
| 전환상환우선주부채 | 13,755,070,945 |
| 전환상환우선주부채조정 | (883,519,643) |
| 상환할증금 | 3,969,967,881 |
| 합 계 | 16,841,519,183 |
| 차감 : 유동성대체 | (16,396,096,883) |
| 차감 계 | 445,422,300 |
당사는 2012년부터 총 8회에 걸쳐 전환상환우선주를 발행하였으며, 전환상환우선주를 주계약인 상각후원가로 측정하는 부채와 파생상품부채로 구분하여 인식하였습니다. 한편, 동 전환상환우선주는 당분기 중 전액 보통주로 전환되었습니다.&cr&cr(2) 당분기 및 전분기 중 전환상환우선주부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초장부금액 | 16,841,519,183 | 14,545,872,062 |
| 이자비용인식 | 318,161,472 | 583,531,934 |
| 보통주전환 | (17,159,680,655) | - |
| 기말장부금액 | - | 15,129,403,996 |
&cr(3) 당분기말 현재 전환상환우선주부채 발생시 인식한 파생상품부채의 내역은 없습니다. 한편, 전기말 파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 전기말 |
|---|---|
| 전환권파생상품금융부채 | 613,050,509 |
| 차감 : 유동성대체 | (613,050,445) |
| 차감 계 | 64 |
&cr14. 기타금융부채&cr
보고기간말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동 | ||
| 미지급비용 | 42,223,300 | 61,609,977 |
| 합 계 | 42,223,300 | 61,609,977 |
&cr15. 확정급여부채&cr&cr (1) 보고기간말 현재 순확정급여부채의 산정내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 372,608,317 | 341,953,544 |
&cr(2) 당분기와 전분기 중 손익계산서에 반영된 금액의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기근무원가 | 54,042,773 | 33,748,069 |
| 순이자원가 | 2,262,929 | 1,413,130 |
| 합 계 | 56,305,702 | 35,161,199 |
상기 당기근무원가 및 순이자원가는 손익계산서상 퇴직급여 및 연구활동비에 반영되어 있습니다.&cr&cr16. 충당부채&cr&cr당사는 집단지성매출과 관련하여 포인트제도를 운용하고 있으며 포인트인출시 대가를 지급할 의무를 부담하고 있는 포인트에 대하여 포인트충당부채를 계상하고 있습니다. 당분기 및 전분기 중 포인트충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초잔액 | 497,317,334 | 421,155,904 |
| 포인트인출액 | (14,806,157) | (14,639,550) |
| 포인트설정액 | 13,483,747 | 15,473,971 |
| 기말잔액 | 495,994,924 | 421,990,325 |
&cr17. 기타부채&cr&cr보고기간말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동 | ||
| 선수금 | 531,210 | 439,710 |
| 예수금 | 12,817,601 | 22,011,911 |
| 부가세에수금 | 4,248,023 | 65,431,802 |
| 합 계 | 17,596,834 | 87,883,423 |
&cr18. 자본 &cr &cr(1) 보고기간말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 발행할 주식의 총수 | 20,000,000 주 | 1,000,000 주 |
| 1주당 액면금액(*1) | 500 | 5,000 |
| 발행한 주식수 | 4,131,350 주 | 212,400 주 |
| 보통주자본금 | 2,065,675,000 | 1,062,000,000 |
(*1) 당사는 당분기 중 1주의 액면가액을 5,000원에서 500원으로 액면분할 하였습니다.&cr&cr(2) 보고기간말 현재 자본잉여금은 전액 주식발행초과금입니다.&cr&cr(3) 보고기간말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식선택권 | 111,619,753 | 91,413,134 |
| 기타자본조정(*1) | - | (965,200,000) |
| 합 계 | 111,619,753 | (873,786,866) |
(*1) 당사는 전기 중 전환상환우선주의 주식발행초과금을 재원으로 무상증자하였습니다. 동 주식발행초과금은 한국채택국제회계기준 상 부채로 분류되어야 하는 바, 당사는 기타자본조정의 항목으로 965백만원을 차감하고 부채로 대체하였습니다.&cr&cr19. 주식기준보상&cr&cr(1) 주식선택권 부여 현황은 다음과 같습니다.&cr
| 구 분 | 주식선택권 3차 | 주식선택권 4차 |
|---|---|---|
| 권리부여일 | 2017-05-19 | 2018-06-11 |
| 부여할 주식의 총수(*1) | 기명식 보통주 20,000주 | 기명식 보통주 20,000주 |
| 부여방법 | 신주교부 | 신주교부 |
| 행사가격(*2) | 500원 | 500원 |
| 행사가능기간 | 부여일로부터 2년 경과&cr시점부터 4년간 | 부여일로부터 2년 경과&cr시점부터 5년간 |
| 기타사항 | 부여일로부터 2년 이상&cr재임 또는 재직해야 하며, 행사일 현재 재직 중일 것 | 부여일로부터 2년 이상&cr재임 또는 재직해야 하며, 행사일 현재 재직 중일 것 |
(*1) 전기 중 무상증자와 당분기 중 액면분할을 실시함에 따라 조정된 부여 주식수 입니다.&cr(*2) 당분기 중 액면분할을 실시함에 따라 조정된 행사 가격 입니다.&cr&cr(2) 당사는 부여된 주식매수선택권에 대하여 이항모형을 적용하여 보상원가를 산정하였으며, 공정가치 측정시 주요 가격결정요소는 다음과 같습니다.
(단위:%)
| 구 분 | 주식선택권 3차 | 주식선택권 4차 |
|---|---|---|
| 보통주공정가치 | 4,370 원 | 4,336 원 |
| 무위험이자율 | 2.12 | 2.64 |
| 예상주가변동성 | 7.50 | 9.40 |
| 주식선택권공정가치 | 4,306 원 | 3,883 원 |
당사가 당분기와 전분기 중 비용으로 인식한 주식기준보상은 각각 20백만원과 11백만원이며, 전액 주식결제형 주식기준보상과 관련된 비용입니다.&cr&cr20. 부문별 정보&cr
당사는 단일의 영업부문으로 구성되어 있으며, 영업부문은 최고영업의사결정자에게 내부적으로 보고되는 방식과 동일한 방법으로 보고되고 있습니다. 최고영업의사결정자는 영업부문에 배부될 자원과 영업부문의 성과를 평가하는데 책임이 있습니다.&cr&cr(1) 부문에 대한 일반정보는 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 부 문 | 주요 재화 및 용역 |
|---|---|
| 전문번역서비스 | DB 및 대량 Corpus 판매 |
| 집단지성 번역 플랫폼 |
&cr (2) 당분기와 전분기 중 매출액에 관한 정보는 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| DB 및 대량 Corpus 판매 | 136,036,465 | 285,007,131 |
| 집단지성 번역 플랫폼 | 178,345,544 | 259,197,292 |
| 합 계 | 314,382,009 | 544,204,423 |
&cr21. 영업비용&cr&cr당분기 및 전분기의 영업비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 281,722,783 | 299,804,449 |
| 퇴직급여 | 29,130,662 | 25,839,796 |
| 복리후생비 | 36,474,459 | 31,587,147 |
| 지급임차료 | 117,000 | 34,607,350 |
| 통신비 | 565,341 | 668,363 |
| 도서인쇄비 | 317,760 | 227,770 |
| 소모품비 | 1,169,090 | 2,746,994 |
| 지급수수료 | 306,612,431 | 349,379,247 |
| 교육훈련비 | - | 295,110 |
| 여비교통비 | 7,679,383 | 6,367,630 |
| 접대비 | 3,776,620 | 3,957,154 |
| 세금과공과 | 12,697,194 | 19,544,915 |
| 회의비 | 408,110 | 258,650 |
| 광고선전비 | 30,741,062 | 27,605,131 |
| 감가상각비 | 36,339,874 | 5,992,718 |
| 해외컨설팅비용 | 87,276,907 | 139,499,704 |
| 포인트비용 | 13,483,747 | 15,473,971 |
| 무형자산상각비 | 304,650 | 304,650 |
| 수도광열비 | 2,643,678 | 604,300 |
| 수선비 | - | 7,297,000 |
| 보험료 | 3,431,050 | 3,748,120 |
| 연구활동비 | 167,191,086 | 101,559,249 |
| 주식보상비용 | 20,206,619 | 10,632,099 |
| 협회비 | 300,000 | - |
| 합 계 | 1,042,589,506 | 1,088,001,517 |
&cr22. 금융수익 및 금융원가&cr
당분기와 전분기의 금융수익 및 금융원가의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 금융수익 | ||
| 이자수익 | 5,899,729 | 9,919,744 |
| 외환차익 | 1,324 | 1,964,702 |
| 전환권금융부채평가이익 | 52,203,066 | 51,009,201 |
| 합 계 | 58,104,119 | 62,893,647 |
| 금융원가 | ||
| 이자비용 | 321,113,720 | 584,124,696 |
| 외환차손 | 104,295 | 1,083,617 |
| 합 계 | 321,218,015 | 585,208,313 |
&cr23. 기타수익 및 기타비용&cr
당분기와 전분기의 금융수익 및 금융원가의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기타수익 | ||
| 잡이익 | 728,476 | 3,363,440 |
| 기타비용 | ||
| 기부금 | 500,000 | 8,341,000 |
| 잡손실 | 2,022 | 51 |
| 합 계 | 502,022 | 8,341,051 |
&cr24. 법인세&cr &cr당분기 및 전분기의 법인세 법정세율은 주민세를 포함하여 각각 22%이나, 당분기 및전분기의 법인세차감전순이익에 대한 실제 법인세비용 부담율은 세무상결손금 등으로 인하여 모두 0%입니다.
&cr25. 영업으로부터 창출된 현금&cr&cr당분기와 전분기의 영업으로부터 창출된 현금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 분기순손실 | (991,094,939) | (1,071,089,371) |
| 비현금항목의 조정 | 389,651,517 | 582,636,092 |
| 감가상각비 | 36,339,874 | 5,992,718 |
| 무형자산상각비 | 304,650 | 304,650 |
| 퇴직급여 | 29,130,662 | 25,839,796 |
| 주식보상비용 | 20,206,619 | 10,632,099 |
| 연구활동비 | 27,175,040 | 1,197,107 |
| 포인트비용 | 13,483,747 | 15,473,971 |
| 전환권파생금융부채평가이익 | (52,203,066) | (51,009,201) |
| 이자수익 | (5,899,729) | (9,919,744) |
| 이자비용 | 321,113,720 | 584,124,696 |
| 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 | (187,427,643) | (116,348,377) |
| 매출채권 | (77,007,846) | (4,374,975) |
| 미수금 | (16,234) | (13,100,246) |
| 선급금 | (875,428) | (482,133) |
| 미지급금 | 20,602,217 | 29,603,391 |
| 선수금 | 91,500 | (2,190,914) |
| 예수금 | (9,194,310) | (954,917) |
| 부가세예수금 | (61,183,779) | (10,390,396) |
| 미지급비용 | (19,386,677) | (77,600,758) |
| 포인트충당부채 | (14,806,157) | (14,639,550) |
| 퇴직금의지급 | (25,650,929) | (22,217,879) |
| 영업에서 창출된 현금흐름 | (788,871,065) | (604,801,656) |
&cr26. 우발사항 및 약정사항&cr&cr당분기말 현재 당사가 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다.
(단위:백만원)
| 제공처 | 구 분 | 보증금액 |
|---|---|---|
| 서울보증보험 | 이행보증 | 1,207 |
&cr27. 특수관계자 &cr&cr (1) 보고기간말 특수관계자의 내역은 다음과 같습니다.&cr
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 종속기업 | 역특망락기술(북경)유한공사 | 역특망락기술(북경)유한공사 |
| 북경비역망락 유한공사(*1) | 북경비역망락 유한공사(*1) | |
| 플리토 재팬㈜ | 플리토 재팬㈜ |
(*1) 역특망락기술(북경)유한공사가 실질적인 지배력을 가지고 있습니다.&cr&cr(2) 당분기와 전분기 중 당사와 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 특수관계 구분 | 당분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 수익거래 | 비용거래 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출 | 매입 | 기타거래 | 계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | 역특망락기술(북경)유한공사 | - | - | - | - |
| 북경비역망락 유한공사 | - | - | 76,412,486 | 76,412,486 | |
| 플리토 재팬㈜ | - | - | 10,864,421 | 10,864,421 | |
| 합 계 | - | - | 87,276,907 | 87,276,907 |
(단위:원)
| 특수관계 구분 | 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 수익거래 | 비용거래 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출 | 매입 | 기타거래 | 계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | 역특망락기술(북경)유한공사 | - | - | - | - |
| 북경비역망락 유한공사 | - | - | 139,499,704 | 139,499,704 | |
| 합 계 | - | - | 139,499,704 | 139,499,704 |
&cr보고기간말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 잔액은 없습니다.&cr&cr(3) 주요경영진에 대한 보상&cr&cr종업원 용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 및 기타 단기종업원 급여 | 83,749,998 | 56,578,000 |
| 퇴직급여 | 64,861,608 | 4,843,827 |
| 합 계 | 148,611,606 | 61,421,827 |
주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원 등 당사의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원입니다.&cr&cr(4) 당분기말 현 재 당사가 특수관계자에게 제공하고 있는 지급보증은 없습니다.&cr&cr 28. 회계정책의 변경&cr&cr 주석 2.2에서 설명한 것처럼 당사는 기업회계기준서 제1116호를 2019년 1월 1일부터 소급하여 적용하였으나 기준서의 경과 규정에 따라 허용되는 방법으로 전기재무제표를 재작성하지 않았습니다. 따라서 새로운 리스 기준에 따른 재분류와 조정은 2019년 1월 1일의 개시재무상태표에 인식되었습니다.&cr&cr (1) 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 채택에 따라 인식된 조정&cr 당사는 기 업 회계기준서 제1116호의 적용으로 종전에 기 업 회계 기준서 제1017호의 원칙에 따라 '운용리스'로 분류하였던 리스와 관련하여 리스부채를 인식하였습니다. 해당 리스부채는 2019년 1월 1일 현재 리스이용자의 증분차입이자율로 할인한 나머지 리스료의 현재가치로 측정되었습니다. 2019년 1월 1일 현재 리스부채의 측정에 사용된 리스이용자의 가중평균 증분차입이자율은 8.62%입니다.
(단위:원)
| 구분 | 금액 |
|---|---|
| 최초 적용일 현재 리스이용자의 증분차입이자율을 사용한 할인액 | 148,953,842 |
| 최초 적용일 현재 인식된 리스부채 | 148,953,842 |
| 인식된 리스부채의 유동분류 | |
| 유동 리스부채 | 148,953,842 |
| 비유동 리스부채 | - |
| 합계 | 148,953,842 |
&cr 부동산 리스계약에 대한 사용권자산은 기업회계기준서 제1116호를 계속해서 적용해온 것처럼 소급하여 측정하였습니다. 최초 적용일 현재 사용권자산의 조정이 요구되는 손실부담리스는 없었습니다.&cr &cr(2) 재무상태표에 인식된 금액&cr리스와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기말 | 당분기초 |
|---|---|---|
| 사용권자산 | ||
| 부동산 | 106,134,977 | 141,513,302 |
| 리스부채 | ||
| 유동리스부채 | 112,906,090 | 148,953,842 |
(3) 손익계산서에 인식된 금액
(단위:원)
| 구 분 | 당분기말 |
|---|---|
| 사용권자산의 감가상각비 | |
| 사무실건물 | 35,378,325 |
| 리스와 관련된 기타손익 | |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 2,952,248 |
| 단기리스가 아닌 소액자산 리스료 | 117,000 |
| 합 계 | 38,447,573 |
&cr(4) 회계정책의 변경으로 최초 적용일 현재 재무상태표의 다음 항목이 조정되었습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 전기말 | 증가(감소) | 당분기초 |
|---|---|---|---|
| 사용권자산 | - | 141,513,302 | 141,513,302 |
| 리스부채 | - | 148,953,842 | 148,953,842 |
| 결손금 | (15,065,828,385) | (7,440,540) | (15,073,268,925) |
&cr(5) 회사의 리스활동과 회계정책&cr 당사 는 사무실 건물을 리스하고 있습니다. 리스계약은 일반적으로 2년의 고정기간으로 체결되지만 아래 (6)에서 설명하는 연장선택권이 있을 수 있습니다. 리스조건은 개별적으로 협상되며 다양한 계약조건을 포함합니다. 리스계약에 따라 부과되는 다른 제약은 없지만 리스자산을 차입금의 담보로 제공할 수는 없습니다. &cr&cr 2018년 회계연도까지는 사무실 건물의 리스를 운용리스로 분류하였습니다. 운용리스에 따른 리스료 (리스제공자로부터받은 인센티브를 제외한 순액) 는 리스기간에 걸쳐 정액으로 당기손익으로 인식하였습니다.&cr&cr 2019년 1월 1일부터 당사는 리스된 자산을 사용할 수 있는 리스개시일에 사용권자산과 이에 대응하는 부채를 인식합니다. 각 리스료는 리스부채의 상환과 금융원가로 배분합니다. 금융원가는 각 기간의 리스부채 잔액에 대하여 일정한 기간 이자율이 산출되도록 계산된 금액을 리스기간에 걸쳐 당기손익으로 인식합니다. 사용권자산은 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지의 기간동안 감가상각합니다.&cr
리스에서 생기는 자산과 부채는 최초에 현재가치기준으로 측정합니다. 리스부채는 다음 리스료의 순현재가치를 포함합니다.
| | 받을 리스 인센티브를 차감한 고정리스료(실질적인 고정리스료 포함) |
| | 지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료 |
| | 잔존가치보증에 따라 리스이용자가 지급할 것으로 예상되는 금액 |
| | 리스이용자가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격 |
| | 리스기간이 리스이용자의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액 |
&cr 리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 있는 경우 그 이자율로 리스료를 할인 합니다. 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스이용자가 비슷한 경제적 환경에서 비슷한 기간에 걸쳐 비슷한 담보로 사용권자산과 가치가 비슷한 자산을 획득하는 데 필요한 자금을 차입한다면 지급해야 할 이자율인 리스이용자의 증분차입이자율을 사용합니다.&cr
사용권자산은 다음 항목들로 구성된 원가로 측정합니다.
| | 리스부채의 최초 측정금액 |
| | 받은 리스 인센티브를 차감한 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스료 |
| | 리스이용자가 부담하는 리스개설직접원가 |
| | 복구원가의 추정치 |
&cr 단기리스나 소액자산 리스와 관련된 리스료는 정액법에 따라 당기손익으로 인식합니다. 단기리스는 리스기간이 12개월 이하인 리스이며, 소액리스자산은 소액의 사무실기기로 구성되어 있습니다.&cr&cr(6) 연장선택권 및 종료선택권&cr리스기간을 산정할 때에 경영진은 연장선택권을 행사하거나 종료선택권을 행사하지 않을 경제적 유인이 생기게 하는 관련되는 사실 및 상황을 모두 고려합니다. 연장선택권의 대상 기간(또는 종료선택권의 대상 기간)은 리스이용자가 연장선택권을 행사할 것(또는 행사하지 않을 것)이 상당히 확실한 경우에만 리스기간에 포함됩니다. &cr
6. 기타 재무에 관한 사항
가. 재무제표 재작성 등 유의사항&cr &cr증권신고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr &cr 나. 대손충당금 설정현황&cr &cr (1) 계정과목별 대손충당금 설정내용 &cr
(단위: 천원)
| 구 분 | 계정과목 | 채권금액 | 대손충당금 | 대손충당금 설정률 |
| 제8기 (2019년 1분기) |
외상매출금 | 189,200 | 4,135 | 2.2% |
| 합 계 | 189,200 | 4,135 | 2.2% | |
| 제7기 (2018년) |
외상매출금 | 112,193 | 4,135 | 3.7% |
| 합 계 | 112,193 | 4,135 | 3.7% | |
| 제6기 기말 (2017년) |
외상매출금 | 109,905 | 3,104 | 2.8% |
| 합 계 | 109,905 | 3,104 | 2.8% | |
| 제5기 기말&cr(2016년) | 외상매출금 | - | - | - |
| 합 계 | - | - | - |
&cr (2) 대손충당금 변동현황&cr
(단위: 천원)
| 구 분 | 2019년 1분기 | 2018년 | 2017년 |
|---|---|---|---|
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 4,135 | 3,104 | - |
| 2. 순대손처리액(①-②±③) | - | - | - |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | - | - |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| ③ 기타증감액 | - | - | - |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | - | 1,031 | 3,104 |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 4,135 | 4,135 | 3,104 |
&cr (3) 대손충당금 설정 관련 외상매출금 잔액&cr &cr2018년 기말 현재 대손충당금 설정 관련 기대신용손실을 측정하기 위해 연체일을 기준으로 구분한 외상매출금 내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 2018년 | 2017년 |
|---|---|---|
| 외상매출금 | 외상매출금 | |
| --- | --- | --- |
| 연체되지 않은 채권 | 86,760,508 | 90,788,891 |
| 연체된 채권 | ||
| 3개월 이내 | - | 10,110,142 |
| 3개월~6개월 이내 | 15,693,369 | 2,739,024 |
| 6개월~1년 이내 | - | 2,385,192 |
| 1년 초과 | 9,739,242 | 3,882,220 |
| 소 계 | 25,432,611 | 19,116,578 |
| 합 계 | 112,193,119 | 109,905,469 |
다. 재고자산 현황 등 &cr
(1) 재고자산 보유현황
&cr당사 및 종속회사는 현재 재고자산을 보유하고 있지 않습니다.&cr
(2) 재고자산의 실사 내역 등&cr&cr 당사 및 종속회사는 현재 재고자산을 보유하고 있지 않습니다. &cr
( 3) 재고자산 보유내역 및 평가내역&cr
당사 및 종속회사는 현재 재고자산을 보유하고 있지 않습니다.&cr&cr (4) 재고자산의 담보내역&cr
당사 및 종속회사는 현재 재고자산에 대해 담보설정 내역이 없습니다.
&cr 라. 공정가치평가 내역&cr &cr공정가치 평가방법 및 내역은 "Ⅲ.재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석 - 3. 공정가치"를 참고하시기 바랍니다.&cr &cr 마. 채무증권 발행실적 등&cr &cr (1) 채무증권 발행실적
당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr &cr (2) 기업어음증권 미상환 잔액&cr 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr (3) 전자단기사채 미상환 잔액&cr 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr (4) 회사채 미상환 잔액&cr 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr (5) 신종자본증권 미상환 잔액&cr 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr &cr (6) 조건부자본증권 미상환 잔액&cr 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr
Ⅳ. 감사인의 감사의견 등
1. 감사인(공인회계사)의 감사의견&cr&cr 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견&cr
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 감사보고서 특기사항 |
|---|---|---|---|
| 2019년 1분기(제8기) | 회계법인 정연 | (주1) | - |
| 2018년(제7기) | 대주회계법인 | 적정의견 | - |
| 2017년(제6기) | 대주회계법인 | 적정의견 | - |
| 2016년(제5기) | 회계법인 보명 | 적정의견 | - |
(주1) 제8기 1분기 재무제표에 대해서 검토가 수행되었으며, 중요한 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 않았습니다.&cr
나. 감사용역계약 체결현황&cr
(단위 : 천원)
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 보수 | 총소요시간 |
|---|---|---|---|---|
| 2019년 1분기(제8기) | 회계법인 정연 | 별도 및 연결재무제표에 대한 감사 (주1) | 15,000 | - |
| 2018년(제7기) | 대주회계법인 | 별도 및 연결재무제표에 대한 감사 | 30,000 | 221 |
| 2017년(제6기) | 대주회계법인 | 별도재무제표에 대한 감사 | 36,000 | 180 |
| 2016년(제5기) | 회계법인 보명 | 별도재무제표에 대한 감사 (주2) | 6,000 | - |
(주1) 제8기 는 회계법인 정연으로 감사인을 변경했고, 제8기 1분기 검토 용역을 수행했습니다. &cr(주2) 제5기는 외감법에 의한 외감대상에 해당하지 않으나 회사가 자발적으로 외부감사(임의감사)를 받았습니다.&cr &cr 다. 외부감사인과의 비감사용역계약 체결현황&cr
당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr 2. 회계감사인의 변경 &cr &cr 당사는 금융감독원으로부터 대주회계법인을 지정감사인으로 지정받아 2017년 8월 2일 계약을 체결했습니다. 이후 외부감사인을 변경하여 2019년 2월 13일 회계법인 정연과 외부감사인 자유선임 계약을 체결했고, 금융감독원에 2019년 2월 25일 외부감사인 선임 보고를 완료했습니다. &cr &cr 3. 내부회계관리제도 &cr &cr 당사는 내부회계관리제도를 '주식회사의 외부감사에 관한 법률' 및 '내부관리제도 모범규준'의 규정대로 성실히 운영하기 위하여 2018년 1월 2일 내부회계관리규정을 제정하였으며, 현재 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에서 규정에 맞게 내부회계관리제도를 구축할 예정입니다. 당사는 2019년 하반기에 내부회계관리제도에대한 평가를 진행할 예정이며 감사인에게 운영실태에 대하여 검토를 받을 예정입니다. &cr
Ⅴ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회의 구성에 관한 사항
&cr(1) 이사회의 권한 내용&cr
| 구분 | 내 용 |
| 이사회의 권한 | 1.이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결한다.&cr2. 이사회는 이사의 직무의 집행을 감독한다. |
(2) 이사후보의 인적사항에 관한 주총전 공시여부 및 주주의 추천여부&cr
당사는 증권신고서 제출일 현재 상법 제363조 및 당사 정관 제33조에 의거 이사후보의 인적사항에 대하여 주주총회 전에 통지를 하고 있으며, 주주제안권에 의해 이사 선임 의안이 제출된 경우는 없습니다. 당사는 이사에 대하여 이사회의 추천을 받아 주주총회에서 선임하고 있습니다.
(3) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황&cr
당사는 증권신고서 제출일 현재 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성이 되어 있지않습니다.
(4) 사외이사 현황&cr
당사는 최근사업연도 기준 자산 1,000억 미만의 벤처기업에 해당하므로 상법 제542조의8에 의거 사외이사를 선임하지 않 았습니다.
(5) 이사의 손해배상책임보험 가입여부&cr
당사는 증권신고서 제출일 현재 이사의 손해배상책임보험에 가입되어 있지 않습니다. &cr
나. 이사회의 운영에 관한 사항&cr
(1) 이사회 운영규정의 주요내용&cr
| 구분 | 내 용 |
| 제4조 【구성】 |
이사회는 이사 전원(사외이사 기타 비상무이사 포함)으로 구성한다. |
| 제9조 【결의방법】 |
1. 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 한다. 다만, 사외이사인 감사위원회 위원의 해임에 관한 이사회의 결의는 이사 총수의 3분 2 이상의 결의로 하여야 한다. 2. 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 송수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있으며, 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. 3. 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못한다. 4. 제3항의 규정에 의하여 의결권을 행사할 수 없는 이사의 수는 출석한 이사의 수에 산입하지 아니한다. |
| 제10조 【부의사항】 |
1. 이사회에 부의할 사항은 다음과 같다. (1) 주주총회에 관한 사항 1) 주주총회의 소집 2) 사업보고서의 승인 3) 재무제표의 승인 4) 정관의 변경 5) 자본의 감소 6) 회사의 해산, 합병, 분할 7) 회사의 영업 전부 또는 중요한 일부의 양도 및 다른 회사의 영업 전부의 양수 8) 영업 전부의 임대 또는 경영위임, 타인과 영업의 손익 전부를 같이하는 계약 등 기타 이에 준하는 계약의 체결이나 변경 또는 해약 9) 이사, 감사의 선임 및 해임 10) 주식의 액면미달 발행 11) 이사의 회사에 대한 책임의 면제 12) 주식배당 결정 13) 주식매수선택권의 부여 14) 이사, 감사의 보수 15) 기타 주주총회에 부의할 의안 (2) 경영에 관한 사항 1) 회사경영의 기본방침의 결정 및 변경 2) 신규사업 또는 신제품의 개발 3) 자금계획 및 예산운용 4) 대표이사의 선임 및 해임 5) 회장, 사장, 부사장, 전무이사, 상무이사의 선임 및 해임 6) 공동대표의 결정 7) 이사회 내 위원회의 설치, 운영 및 폐지 8) 이사회 내 위원회의 위원의 선임 및 해임 9) 이사회 내 위원회의 결의사항에 대한 재 결의 10) 지배인의 선임 및 해임 11) 직원의 채용계획 및 훈련의 기본방침 12) 급여체계, 상여 및 후생제도 13) 노조정책에 관한 중요사항 14) 기본조직의 제정 및 개폐 15) 중요한 사규, 사칙의 제정 및 개폐 16) 지점, 공장, 사무소, 사업장의 설치 및 이전 또는 폐지 17) 간이합병, 간이분할합병, 소규모합병 및 소규모분할합병의 결정 18) 흡수합병 또는 신설합병의 보고 (3) 재무에 관한 사항 1) 투자에 관한 사항 2) 중요한 계약의 체결 3) 중요한 재산의 취득 및 처분 4) 결손의 처분 5) 중요시설의 신설 및 개폐 6) 신주의 발행 7) 사채의 모집 8) 준비금의 자본전입 9) 전환사채의 발행 10) 신주인수권부사채의 발행 (4) 이사에 관한 사항 1) 이사와 회사간 거래의 승인 2) 타회사의 임원 겸임 (5) 기타 1) 중요한 소송의 제기 2) 주식매수선택권 부여의 취소 3) 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회에서 위임 받은 사항 및 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항 2. 이사회에 보고할 사항은 다음과 같다. (1) 이사회내 위원회에 위임한 사항의 처리결과 (2) 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있다고 감사가 인정한 사항 (3) 기타 경영상 중요한 업무집행에 관한 사항 |
| 제12조 【감사의 출석】 |
제12조 감사의 출석&cr 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다. |
| 제12조의 2 【관계인의 출석】 |
제12조의 2 관계인의 출석&cr 의장은 필요하다고 인정할 경우에는 관계임직원 또는 외부인사를 출석시켜 의견을 청취할 수 있다. |
| 제14조 【의사록】 |
1. 이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성한다. 2. 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사 및 감사가 기명 날인 또는 서명한다. 3. 주주는 영업시간 내에 이사회 의사록의 열람 또는 등사를 청구할 수 있다. 4. 회사는 제3항의 청구에 대하여 이유를 붙여 이를 거절할 수 있다. 이 경우 주주는 법원의 허가를 얻어 이사회 의사록을 열람 또는 등사할 수 있다. |
| 이사회 규정 제·개정관련 |
제정시행: `18년 1월 2일 |
(2) 이사회의 주요활동내역&cr
당사의 최근 3사업연도 및 증권신고서 제출일까지의 기간 중의 이사회 활동내역은 다음과 같습니다.&cr
| 회차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결 여부 | 비고 |
| 1회차 | `16.03.01 | 제1호 의안 : 정기주주총회 소집의 건 | 가결 | - |
| 2회차 | `16.04.19 | 제1호 의안 : 임시주주총회 소집의 건 | 가결 | - |
| 3회차 | `16.05.03 | 제1호 의안 : 신 주식 발행의 건(제4종우선주식, 구주주배정)&cr제2호 의안 : 신 주식 발행의 건(제4종우선주식, 제3자배정)&cr제3호 의안 : 신 주식 발행의 건(제5종우선주식, 구주주배정) | 가결 | - |
| 4회차 | `16.05.31 | 제1호 의안 : 임시주주총회 소집의 건 | 가결 | - |
| 5회차 | `17.03.06 | 제1호 의안 : 정기주주총회 소집의 건 | 가결 | - |
| 6회차 | `17.05.18 | 제1호 의안 : 임시주주총회 소집의 건 | 가결 | - |
| 7회차 | `17.06.26 | 제1호 의안 : 임시주주총회 소집의 건 | 가결 | - |
| 8회차 | `17.08.01 | 제1호 의안 : 임시주주총회 소집의 건 | 가결 | - |
| 9회차 | `17.08.02 | 제1호 의안 : 신 주식 발행의 건(제6종 우선주식, 제3자배정) | 가결 | - |
| 10회차 | `18.03.05 | 제1호 의안 : 정기주주총회 소집의 건 | 가결 | - |
| 11회차 | `18.05.23 | 제1호 의안 : 준비금의 자본전입에 관한 신주발행의 건 | 가결 | - |
| 12회차 | `18.05.24 | 제1호 의안 : 임시주주총회 소집의 건 | 가결 | - |
| 13회차 | `18.08.24 | 제1호 의안 : 임시주주총회 소집의 건 | 가결 | - |
| 14회차 | `18.08.24 | 제1호 의안 : 대표이사 변경의 건 (대표이사 중임) | 가결 | - |
| 15회차 | `19.02.01 | 제1호 의안 : 임시주주총회 소집의 건 | 가결 | - |
| 16회차 | `19.02.27 | 제1호 의안 : 보통주 전환에 따른 단주 보상금 지급의 건 | 가결 | - |
| 17회차 | `19.03.04 | 제1호 의안 : 코스닥 시장 상장 결의의 건 | 가결 | - |
| 18회차 | `19.03.04 | 제1호 의안 : 정기주주총회 소집의 건 | 가결 | - |
| 19회차 | `19.03.05 | 제1호 의안 : 명의개서 대리인 설치의 건 | 가결 | - |
| 20회차 | `19.06.03 | 제1호 의안 : 코스닥시장 상장을 위한 신주발행 및 구주매출 승인의 건 | 가결 | - |
(3) 이사회에서의 사외이사의 주요활동내역 &cr
당사의 상법 제542조의8에 의거 사외이사를 두고 있지 않습니다.
&cr (4) 이사회내의 위원회 구성현황과 그 활동내역&cr
당사는 증권신고서 제출일 현재 이사회내에 위원회가 구성되어 있지 않습니다.&cr
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사기구 관련 사항&cr
(1) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등&cr
당사는 증권신고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다.
| 구분 | 내 용 |
| 감사의 수&cr(정관 제45조) | 1. 회사의 감사는 1인 이상으로 한다. 2. 전항 단서 규정에 따라 감사를 선임하지 아니한 때에는 회사가 이사에 대하여 또는 이사가 그 회사에 대하여 소를 제기하는 경우에 회사, 이사 또는 이해관계인은 법원에 회사를 대표할 자를 선임하여 줄 것을 신청하여야 한다. 3. 전항 단서 규정에 따라 감사를 선임하지 아니한 때에는 정관, 기타 법률에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고 감사는 각각 주주총회로 본다. |
| 감사의 선임&cr(정관 제46조) | 1. 감사는 주주총회에서 선임한다. 2. 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식의 총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 제1항의 감사의 선임에 있어서는 의결권을 행사하지 못한다. |
| 감사의 직무&cr(정관 제47조) | 1. 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.&cr2. 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다. |
&cr (2) 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치마련 여부&cr
감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 당사의 정관에 다음과 같은 규정을 두고 있습니다.
| 구분 | 내 용 |
| 제47조 (감사의 직무) |
1. 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.&cr2. 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다. |
&cr (3) 감사위원회 위원(감사)의 인적사항 &cr
| 성 명 | 주요 경력 | 결격요건 여부 | 비 고 |
| 고동현&cr(790216) | 연세대학교 학사&cr現 한울회계법인 재직 (한국공인회계사) | 해당사항 없음 | 18.06.07 취임 |
| 구 분 | 해당여부 | 비 고* |
| 고동현 | ||
| 상법 제542조의10 | ||
| 1. 대통령령으로 정하는 상장회사는 주주총회 결의에 의하여 회사에 상근하면서 감사업무를 수행하는 감사(이하 "상근감사"라고 한다)를 1명 이상 두어야 한다. 다만, 이 절 및 다른 법률에 따라 감사위원회를 설치한 경우(감사위원회 설치 의무가 없는 상장회사가 이 절의 요건을 갖춘 감사위원회를 설치한 경우를 포함한다)에는 그러하지 아니하다. | X | 당사는 최근사업연도말 현재의 자산총액이 1천억원 미만이므로 상근감사 1명을 둘 필요가 없습니다. |
| 2. 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 제1항 본문의 상장회사의 상근감사가 되지 못하며, 이에 해당하게 되는 경우에는 그 직을 상실한다. | X | - |
&cr 나. 감사위원회(감사)의 주요활동 내역&cr
최근 2사업연도 및 현재 까지 활동내역은 다음과 같습니다.&cr
| 회차 | 개최일자 | 의안 내용 | 가결 여부 | 비고 |
| 1회차 | `17.05.18 | 제1호 의안 : 임시주주총회 소집의 건 | 가결 | - |
| 2회차 | `18.08.24 | 제1호 의안 : 임시주주총회 소집의 건 | 가결 | - |
| 3회차 | `19.02.01 | 제1호 의안 : 임시주주총회 소집의 건 | 가결 | - |
| 4회차 | '19.02.27 | 제1호의안 : 보통주 전환에 따른 단주 보상금 지급의 건 | 가결 | - |
| 5회차 | '19.03.04 | 제1호의안 : 코스닥 시장 상장 결의의 건 | 가결 | - |
| 6회차 | '19.03.04 | 제1호의안 : 정기주주총회 소집의 건 | 가결 | - |
| 7회차 | `19.06.03 | 제1호 의안 : 코스닥시장 상장을 위한 신주발행 및 구주매출 승인의 건 | 가결 | - |
주) 1회차는 전임 감사(임정은)의 활동내역입니다.
&cr
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항
가 . 집중투표제의 배제여부&cr
당사는 증권신고서 제출일 현재 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다.
나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부&cr
당사는 증권신고서 제출일 현재 서면투표제나 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다.
다. 소수주주권의 행사여부&cr
당사는 증권신고서 제출일 현재 소수주주권의 행사 사실이 없습니다.&cr&cr 라. 경영권 경쟁 여부&cr &cr 당사는 증권신고서 제출일 현재 공시대상기간 중 경영권과 관련하여 경쟁이 발생한 사실이 없습니다. &cr
Ⅵ. 주주에 관한 사항
1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황 &cr
| (기준일 : 증권신고서 제출일 현재) | (단위 : 주) |
| 성 명 | 관계 | 주식의 종 류 |
소유주식수(지분율) | 비고 | |||
| 기 초 (2018.12.31) | 기 말 (2019.03.31) | ||||||
| 이정수 | 본인 | 보통주 | 132,320 | 33.99% | 1,323,200 | 32.03% | - |
| 강동한 | 등기임원 | 보통주 | 22,000 | 5.65% | 220,000 | 5.33% | - |
| 김진구 | 등기임원 | 보통주 | 22,000 | 5.65% | 220,000 | 5.33% | - |
| 소 계 | 176,320 | 45.29% | 1,763,200 | 42.68% | - |
주1) 2019년 2월 18일 이사회를 통해 1주의 금액 5,000원을 분할하여 500원으로 액면분할하는 안건에 결의를 하였습니다. 액면분할의 등기 완료는 2019년 3월 20일 입니다. &cr &cr 2. 최대주주의 주요 경력&cr
| 기간 | 학력 및 경력사항 |
| 1998~2001 | 대원외국어고 졸업 |
| 2001~2009 | 고려대학교 경영학(학사) |
| 2007~2008 | Flyingcane 대표이사 |
| 2009~2011 | SK Telecom Manager |
| 2011~2012 | SK Planet Manager |
| 2012~현재 | 주식회사 플리토 대표이사 |
&cr 3. 최대주주 변동 내역 &cr
설립(2012.08.24)시점 당사의 최대주주는 이정수(現 주식회사 플리토 대표이사)이며, 상장예비심사 청구일 현재까지 최대주주의 변경 사항은 없습니다.
&cr 4. 주식의 분포&cr
가. 5% 이상 주식 소유현황 및 우리사주조합 주식소유현황&cr
| (기준일 : 증권신고서 제출일 현재) | (단위: 주) |
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | 이정수 | 1,323,200 | 32.03% | 대표이사 |
| 강동한 | 220,000 | 5.33% | 등기임원 | |
| 김진구 | 220,000 | 5.33% | 등기임원 | |
| 에이티넘 고성장기업투자조합 | 305,200 | 7.39% | - | |
| 드림제1호 KU-DSC그린 투자조합 | 273,390 | 6.62% | - |
주1) 당사는 증권신고서 제출일 현재 우리사주조합에서 보유한 주식이 없습니다.&cr
나. 소액주주 현황&cr
| (기준일: 2019년 3월말 현재) | (단위: 주) |
| 구 분 | 주주 | 보유주식 | 비 고 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 주주수 | 비율 | 주식수 | 비율 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 | 21 | 50% | 343,400 | 8.31% | 보통주 |
주) 소액주주는 발행주식총수의 100분의 1에 미달하는 주식을 소유한 주주로 최대주주 등의 주식수를 제외하며, 전문투자자를 포함한 주식 수입니다.&cr
5. 주식사무&cr
| 정관상 신주인수권의 내용 | 제11조 (신주인수권) 1. 당 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. 2. 전항의 규정에도 불구하고 다음 각호의 경우에는 기존 주주의 신주인수권을 인정하지 아니하고 이사회의 결의로 신주의 배정비율이나 신주를 배정받을 자를 정할 수 있다. 3. 전항의 규정에도 불구하고 다음 각호의 경우에는 기존 주주의 신주인수권을 인정하지 아니하고 이사회의 결의로 신주의 배정비율이나 신주를 배정받을 자를 정할 수 있다. (1) 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 「자본시장과 금융 투자업에 관한 법률」제165조의6에 따라 일반 공모증자방식으로 신주를 발행하는 경우 (2) 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 신주를 발행하거나 우선 배정하는 경우 (3) 「상법」 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 (4) 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 주식예탁증서(DR)발 행에 따라 신주를 발행하는 경우 (5) 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 경영상 필요로 외국인 투자를 위하여 신주를 우선 배정하는 경우 (6) 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 기술신용보증기금법에 관한 법률에 의한 신기술사업금융회사와 신기술투자조합, 중소기업 창업지원법에 의한 중소기업창업투자회사와 중소기업창업투자조합 및 법인세법규정에 의한 기관투자자에게 배정하는 경우 (7) 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 기술도입을 위하여 그 제휴회사에게 신주를 배정하는 경우 (8) 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 경영상 목적을 위 하여 국내외 금융기관, 국내법인 또는 국내외 개인에게 신주를 배정하는 경우 (9) 근로복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 (10) 회사가 발행한 주권을 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 (11) 증권 인수업무 등에 관한 규정 제10조의2에 의거하여 증권시장 상장을 위해 기업공개업무를 주관한 대표주관회사에게 기업공개 당시 공모 주식의 100분의 10을 초과하지 않는 범위 내에서 신주를 발행하는 경우 4. 주주가 신주인수권의 일부 또는 전부를 포기하거나 상실한 경우와 신주발행에 있어서 단주가 발생한 경우에는 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. |
||
| 결산일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 매 사업년도 종료 후 3월 이내 |
| 주주명부폐쇄시기 | 매년 1월 1일부터 1월 15일까지 | ||
| 주권의 종류 | 일주권, 오주권, 일십주권, 오십주권, 일백주권, 오백주권, 일천주권, 일만주권 | ||
| 명의개서대리인 | 주식회사 국민은행 | ||
| 주주의 특전 | 없음 | 공고게재신문 | 매일경제신문 |
| 공고인인터넷홈페이지 : 회사의 인터넷 홈페이지(www.flitto.com) |
Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항
1. 임원 및 직원의 현황
가. 임원 현황 &cr
| (기준일 : 증권신고서 제출일 현재) | (단위: 주) |
| 성명 | 성별 | 출생&cr년월 | 직위 | 등기&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요&cr경력 | 소유주식 | 재직&cr기간 | 임기&cr만료 | |
| 의결권&cr있는주식 | 의결권&cr없는주식 | ||||||||||
| 이정수 | 남 | 821027 | 대표이사 | 등기 | 상근 | CEO | 2001~2009 고려대학교 경영학과 2007~2008 Flyingcane 대표이사 2009~2011 SK Telecom Manager 2011~2012 SK Planet Manager 2012~현재 주식회사 플리토 대표이사 |
1,323,200 | - | 8년 | 2021.08.23 |
| 강동한 | 남 | 810727 | 사내이사 | 등기 | 상근 | CTO | 2000~2008 연세대학교 컴퓨터과학과 졸업 2002~2004 큰사람컴퓨터 대리 2004~2006 xroad 대리 2008~2011 SK Telecom Manager 2011~2012 SK Planet Manager&cr2012~ 현재 플리토 CTO |
220,000 | - | 8년 | 2021.08.23 |
| 김진구 | 남 | 800402 | 사내이사 | 등기 | 상근 | CSO | 1999~2006 포항공대 컴퓨터공학과 졸업 2002~2005 애니솔루션 선임 2006~2011 SK Telecom Manager 2011~2012 SK Planet Manager&cr2012~ 현재 플리토 CSO |
220,000 | - | 8년 | 2021.08.23 |
| 고동현 | 남 | 790216 | 감사 | 등기 | 비상근 | 감사 | 1998~2006 연세대학교 졸업 2005 공인회계사 합격 (CPA) 2005~2008 한영회계법인&cr2009~ 현재 한울회계법인 |
- | - | 1년 | 2021.06.06 |
&cr 나. 임원의 겸직현황&cr
| 성명 | 당사 내 현황 | 겸직현황 | ||||
| 직책 | 선임 시기 | 직장명 | 담당업무 | 선임 시기 | 청구회사와의 관계 | |
| 고동현 | 감사 (비상근/등기) |
`18년 6월 | 한울회계법인 | 공인회계사 | '09년 4월 | 해당 없음 |
&cr 다. 직원 현황 &cr
| 기 준일 : 2019년 3월 31일 현재 | (단위 : 명, 천원) |
| 사업부문 | 성별 | 직원수 | 평균근속&cr연수 | 연간급여총액 | 1인평균&cr급여액 | 비고 | ||
| 기간의 정함이 없는 근로자 | 기간제근로자 | 합계 | ||||||
| 사무관리 | 남 | 8 | - | 8 | 1년 7월 | 70,820 | 8,852 | - |
| 사무관리 | 여 | 10 | - | 10 | 1년 3월 | 95,585 | 9,558 | - |
| 개발 | 남 | 14 | - | 14 | 2년 | 140,489 | 10,035 | - |
| 개발 | 여 | 2 | - | 2 | 1년 7월 | 14,500 | 7,250 | - |
| 합계 | 34 | - | 34 | 1년 7월 | 321,394 | 9,453 | - |
주1) 연간급여총액은 2019년 1월부터 3월까지의 급여총액입니다. 평균급여액 또한 2019년 1월부터 3월까지의 지급액 기준입니다. &cr
2. 임원의 보수 등
가. 이사ㆍ감사 전체의 보수현황
&cr ( 1) 주주총회 승인금액&cr
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 이사 | 3 | 800,000 | 주1) |
| 감사 | 1 | - | - |
주1) 상기 보수한도 승인금액은 2019년 3월 22일 정기주주총회에서 승인하였습니다&cr
(2) 보수지급금액&cr
| (기준일:2019년 03월 31일) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사 | 3 | 84 | 28 | - |
| 감사 | 1 | - | - | - |
주1) 2019년 1월부터 3월까지의 보수지급금액 기준입니다. &cr주 2) 등기이사와 감사는 주주총회에서 승인받은 금액 내에서 직급과 업무를 고려하여 연봉을 책정,지급하고 있습니다. &cr주3) 등기이사의 경우 2019년 2월을 기준으로 보수가 증가했습니다.&cr 주4) 당사는 감사 고 동현에게 보수를 지급하지 않았습니다. &cr&cr (3) 이사, 감사의 개인별 보수현황
&cr당사는 이사 및 감사의 개인별 보수 지급액이 5억원 이상에 해당하는 자가 없습니다.
나. 임원에 대한 주식매수선택권 부여내역
당사는 증권신고서 제출일 현재 임원에 대한 주식매수선택권 부여내역이 없습니다. &cr
Ⅷ. 계열회사 등에 관한 사항
1. 계열회사의 현황
&cr 가. 기업집단의 명칭 및 소속회사의 명칭
&cr 당사는 공정거래법상의 출자 총액 제한 기업집단 또는 상호출자제한 기업집단에 해당하지 않습니다. 증권신고서 제출일 현재 3개의 종속회사가 있습니다.
&cr 나. 계열회사의 계통도&cr
구조도 샘플.jpg 계열회사 계통도
| 회사명 | 관계 | 상장여부 | 주요업종 | 지분율 | 소재지 |
|---|---|---|---|---|---|
| 역특망락기술(북경)유한공사 | 종속회사 | 비상장 | 번역 서비스 및 자문 | 100.00% | 중국 |
| 북경비역망락 유한공사(주1) | 종속회사 | 비상장 | 소프트웨어 서비스 | 0% | 중국 |
| 플리토 재팬 주식회사 | 종속회사 | 비상장 | 번역 서비스 및 자문 | 100.00% | 일본 |
주1) 소유지분은 없으나 역특망락기술(북경)유한공사와 북경비역망락유한공사 간 계약상 약정을 통해 실질지배력을 보유하고 있다고 판단되어 종속기업으로 분 류 하고 있습니다.&cr &cr다. 회사의 경영에 영향력을 미치는 회사
&cr당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
&cr 라. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황&cr
(기준일 : 증권신고서 제출일 현재 )
| 겸직임원 | 겸직회사 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 직위 | 회사명 | 직위 | 상근여부 | 선임시기 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 이정수 | 대표이사(상근/등기) | 역특망락기술(북경)유한공사 | CEO | 비상근 | 2016.06 |
&cr 2. 타 법인 출자현황 &cr
| (기준일 : 2019년 03월 31일) | (단위 : 천원, 주, %) |
| 법인명 | 최초&cr취득&cr일자 | 출자목적 | 최초&cr취득&cr금액 | 기초잔액 | 증가(감소) | 기말잔액 | 최근사업연도 &cr재무현황 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순이익 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 | |||||||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 역특망락기술&cr(북경)유한공사 | 2016.12.07 | 중국시장진출 | 94,408 | 550,000 | 100% | 94,408 | - | - | - | 550,000 | 100% | 94,408 | 91,056 | (1,718) |
| 플리토 재팬 주식회사 | 2018.07.09 | 일본시장진출 | 30,394 | 300 | 100% | 30,394 | - | - | - | 300 | 100% | 30,394 | 35,396 | (21,048) |
Ⅸ. 이해관계자와의 거래내용
1. 대주주등에 대한 신용공여 등&cr
가. 가지급금 및 대여금에 대한 내역&cr&cr 당사는 증권신고서 제출일 현재, 이해관계자 등에 대하여 가지급금 및 대여금을 제공한 내역이 없습니다.
&cr 나. 담보제공 내역&cr
당사는 증권신고서 제출일 현재, 이해관계자 등에 대하여 담보를 제공한 내역이 없습니다.&cr
다. 채무보증 내역&cr
당사는 증권신고서 제출일 현재, 이해관계자 등에 대하여 채무를 보증한 내역이 없습니다.&cr &cr 라. 매출,매입거래&cr
| (기준일 : | 증권신고서 제출일 현재 | ) | (단위 : 백만원) |
| 법인명 | 관계 | 구 분 | 2019년 1분기말 | 2018년 | 2017년 | 2016년 | ||||
| 금액 | 내용 | 금액 | 내용 | 금액 | 내용 | 금액 | 내용 | |||
| 역특망락기술(북경)유한공사 | 종속회사 | 매출거래 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 매출채권잔액 | - | - | - | - | - | - | - | |||
| 매입거래 | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 매입채무잔액 | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 북경비역망락 유한공사 | 종속회사 | 매출거래 | 63 | Corpus 판매 및 &cr플랫폼매출 | 239 | Corpus 판매 및 &cr플랫폼매출 | 70 | Corpus 판매 및 &cr플랫폼매출 | - | - |
| 매출채권잔액 | - | - | - | - | 6 | Corpus 판매 및 &cr플랫폼매출 | - | - | ||
| 매입거래 | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 매입채무잔액 | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 플리토 재팬 주식회사 | 종속회사 | 매출거래 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 매출채권잔액 | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 매입거래 | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 매입채무잔액 | - | - | - | - | - | - | - | - |
&cr 2. 대주주와의 자산양수도 등 &cr &cr 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. &cr&cr 3. 대주주와의 영업거래&cr &cr 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr &cr 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래&cr &cr 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. &cr
Ⅹ. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 공시내용의 진행, 변경상황 및 주주총회 현황&cr &cr 가. 공시사항의 진행,변경상황&cr &cr 당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr &cr 나. 주주총회 의사록 요약&cr
| 주총일자 | 안건 | 결의내용 |
|---|---|---|
| 제8기&cr정기주주총회&cr(2019.03.22) | 제1호 의안 : 재무제표 승인의 건&cr제2호 의안 : 감사인 변경의 건&cr제3호 의안 : 임원보수 한도 승인의 건&cr제4호 의안 : 임원퇴직금규정 승인의 건 | 원안 승인&cr원안 승인 - 회계법인 정연&cr원안 승인 - 이사의 보수 한도 8억원&cr원안 승인 |
| 제8기&cr임시주주총회&cr(2019.02.18) | 제1호 의안 : 1주 금액 변경의 건&cr&cr제2호 의안 : 정관 변경의 건 | 원안 승인 - 5,000원에서 500원으로 액면 분할&cr원안 승인 |
| 제7기&cr임시주주총회&cr(2018.08.24) | 제1호 의안 : 임원 변경의 건 | 원안 승인 |
| 제7기&cr임시주주총회&cr(2018.06.07) | 제1호 의안 : 감사 선임의 건&cr제2호 의안 : 주식매수선택권 부여의 건 | 원안 승인 - 고동현 감사&cr원안 승인 |
| 제7기&cr정기주주총회&cr(2018.03.30) | 제1호 의안 : 재무제표 승인의 건&cr제2호 의안 : 임원보수 한도 승인의 건&cr | 원안 승인&cr원안 승인 - 이사의 보수 한도 4억원 |
| 제6기&cr임시주주총회&cr(2017.08.02) | 제1호 의안 : 정관변경의 건 | 원안 승인 - 6종 종류주식 발행 |
| 제6기&cr임시주주총회&cr(2017.07.11) | 제1호 의안 : 재무제표 승인의 건 | 원안 승인 |
| 제6기&cr임시주주총회&cr(2017.05.18) | 제1호 의안 : 스톡옵션 부여의 건 | 원안 승인 |
| 제6기&cr정기주주총회&cr(2017.03.24) | 제1호 의안 : 재무제표 승인의 건&cr제2호 의안 : 임원보수 한도 승인의 건&cr | 원안 승인&cr원안 승인 - 이사의 보수 한도 4억원 |
| 제5기&cr임시주주총회&cr(2016.05.31) | 제1호 의안 : 스톡옵션 부여의 건 | 원안 승인 |
| 제5기&cr임시주주총회&cr(2016.05.03) | 제1호 의안 : 정관변경의 건 | 원안 승인 - 4종, 5종 종류주식 발행 |
| 제5기&cr임시주주총회&cr(2016.04.19) | 제1호 의안 : 정관변경의 건 | 원안 승인 |
| 제5기&cr정기주주총회&cr(2016.03.31) | 제1호 의안 : 재무제표 승인의 건&cr제2호 의안 : 임원보수 한도 승인의 건&cr | 원안 승인&cr원안 승인 - 이사의 보수 한도 3억원 |
2. 우발채무 등&cr &cr 가. 중요한 소송사건 &cr&cr 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. &cr &cr 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황&cr&cr 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr
다. 채무보증 현황&cr &cr 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. &cr
라. 채무인수약정 현황
&cr 당사는 증권신고서 제출 현재 해당사항이 없습니다.
마. 기타의 우발부채 등
&cr 당사는 증권신고서 제출 현재 해당사항이 없습니다.&cr
바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행
&cr 당사는 증권신고서 제출 현재 해당사항이 없습니다.
3. 제제현황 등 그 밖의 상황&cr&cr 가. 제재현황&cr
당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr
나. 작성 기준일 이후 발생한 주요사항
당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr
다. 중소기업 기준검토표&cr &cr당사는 중소기업기본법 제2조에 의하여 중소기업에 해당됩니다.
중소기업 등 기준검토표-1.jpg 중소기업 등 기준검토표-1 중소기업 등 기준검토표-2.jpg 중소기업 등 기준검토표-2
라. 직접금융 자금의 사용
&cr( 1) 공모자금의 사용 내역
&cr당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
&cr (2) 사모자금의 사용 내역&cr
당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr &cr 마. 보호예수 현황&cr
| (기준일 : | 증권신고서 제출일 현재 | ) | (단위 : 주) |
| 주식의 종류 | 예수주식수 | 보호예수기간 | 보호예수사유 | 총발행주식수 |
| 보통주 | 1,763,200 | 상장 후 2년 | 최대주주등 | 4,131,350 |
| 보통주 | 168,630 | 상장 후 1개월 | 기관투자자 | |
| 보통주 | 1,152,574 | 상장 후 1개월 | 자발적보호예수(기관) |
【 전문가의 확인 】
1. 전문가의 확인
&cr당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr
2. 전문가와의 이해관계
&cr당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr
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