Annual Report • Aug 13, 2019
Annual Report
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사업보고서 3.6 중소기업은행 C Z ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon 정정신고(보고)-대표이사등의확인 정 정 신 고 (보고) 2019년 08월 13일 1. 정정대상 공시서류 : 제58기 사업보고서 ` 2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2019년 04월 01일 3. 정정사항 항 목 정정사유 정 정 전 정 정 후 IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 기재 보완 (주1) (주2) XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항&cr; 3. 제재현황 등 그 밖의 사항&cr; 1) 중소기업은행&cr; (1) 기관 제재현황 제재현황 누락 (주3) (주4) &cr; (주1) 정정 전&cr; &cr; IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 &cr;1. 예측정보에 대한 주의문구 &cr;&cr;당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서 상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. &cr;2. 경영현황 지난해 대내외 불확실한 경제상황 속에서도, IBK기업은행 임직원들은 흔들림 없는 노력으로 괄목할만한 성과를 거두고, 역사적인 진전과 도약을 이루어 냈습니다. 당기순이익은 전년대비 15% 증가한 1조 5,110억원을 시현하여 4년 연속 1조원을 초과 달성하였으며, 연결기준 당기순이익도 IBK금융그룹 역사상 최고치인 1조 7,643억원을 시현하였습니다. 금융권 최초로 중기대출 150조원을 돌파하였으며, 개인고객 1,500만명 달성에 이어 기업고객 150만 시대를 열어 더욱 탄탄한 고객 기반을 마련하였습니다. IBK기업은행 역사상 첫 해외은행 M&A 사례로 기록될 IBK인도네시아 은행 설립 절차가 순조롭게 진행되고 있으며, 블라디보스토크와 프놈펜에도 새롭게 영업 네트워크를 확장하는 등 「IBK아시아 금융벨트」를 확고히 하고, 新북방정책에 대비한 전략적 거점도 구축하였습니다. (단위 : %,%p) 주요경영지표 2018년 2017년 전년대비 ROA 0.58 0.53 0.05 ROE 7.70 7.12 0.58 NIM 1.95 1.94 0.01 BIS비율 14.50 14.20 0.30 * ROA : 당기순이익 / 총자산평균잔액 ROE : 당기순이익 / 총자본평균잔액 NIM : 이자이익 / 이자부자산평잔 B I S : 자기자본 / 위험가중자산 ROA, ROE, NIM은 K-IFRS 별도기준 &cr;3. 재무상태 및 영업실적 연결기준 당기순이익은 전년도 1조 5,085억원 대비 2,558억원(16.95%) 증가한 1조 7,643억원을 시현하여 사상 최대 실적을 달성하였으며, 이는 건전성 관리를 통한 수익성 강화 및 자회사의 고른 성장 등에 따른 것입니다. 2018년도 연결기준 총자산은 289조 5,094억원으로 전년대비 15조 4,397억원(5.63%) 증가하였습니다. 신개념 중소기업지원 제도인 "동반자금융"의 성과가 이어지면서 중소기업대출이 9.2조원 증가하였고 대출채권은 전년대비 11조 6,069억원, 유가증권은 전년대비 2조 3,786억원 증가한데 주로 기인합니다. 부문별로 살펴보면, 이자수익자산 운용률 개선으로 그룹의 이자부문이익에서 전년대비 3,723억원(7.08%) 증가한 5조 6,323억원을 시현하였습니다. 대출채권 이자수익 7,712억원, 만기보유금융자산 이자수익 1,168억원 증가 등으로 이자수익은 9,646억원 증가하였습니다. 그룹의 비이자부문이익은 전년대비 2,870억원(84.56%) 증가한 6,264억원을 시현하였습니다. 이는 비이자이익 항목 중 가장 규모가 큰 수수료 이익이 원화수입수수료 중심으로 견조한 성장세를 보이면서 전년대비 439억원 증가하였고 회계기준 변경에 따라 대출채권 처분시 충당금 환입분이 비이자이익으로 편입되면서 해당 이익이 전년대비 2,888억원 증가한 것이 주요인입니다. 그룹 일반관리비는 2조 2,987억원으로 전년대비 1,102억원(5.03%) 증가하였습니다. &cr;IBK 별도기준 영업이익경비율(Cost Income Ratio)은 37.14%으로 전년대비 2.24%p 감소하였습니다. 비용의 효율화와 수익성 개선 등 높은 생산성을 바탕으로 한 효율적인 경비 관리로 영업이익경비율(Cost Income Ratio)은 지속적인 감소추세를 유지하고 있으며 적정 수준에서 관리되고 있습니다. 지속적인 우량자산 위주의 견조한 성장과 대손비용감축을 위한 선제적ㆍ체계적 건전성 관리로 역대 최고 수준의 건전성 지표를 달성하였습니다. IBK의 Credit Cost는 전년 대비 0.10%p 개선된 0.59%를 기록하였고, 실질충당금전입액은 1조 4,553억원으로 전년대비 1,559억원(9.68%) 감소하였습니다. 2008년 금융위기 이후 최초로 당기순이익이 실질 충당금전입액을 초과하였습니다. IBK 별도기준 당기순이익은 건전성 개선 등 다방면에서 양호한 실적을 거두어 전년도 1조 3,141억원 대비 1,969억원(14.98%) 증가한 1조 5,110억원을 달성하였습니다. 더불어 캐피탈, 투자증권, 연금보험, 저축은행 등 모든 자회사가 고른 성장세를 보이며 매년 사상 최고의 실적을 경신하고 있습니다. 자회사들의 이익 개선에 따라 비은행 부문 이익이 약진하였으며, 2018년 비은행 부문 당기순이익은 2,533억원으로 전년도 1,944억원 대비 589억원(30.30%) 증가하였습니다. 이는 그룹 실적의 14.36%를 차지하고 있으며, 당사는 이와 같은 비은행 부문 이익비중의 지속적인 증대를 위해 노력하여 그룹의 다변화된 이익기반을 강화하고 있습니다. IBK금융그룹은 “동반자금융”전략 방향 아래 자회사와의 공고한 시너지 체계를 구축하고 고객과 함께 지속 가능한 성장 전략을 추진하고 있습니다. 올해 국내경기 둔화가 염려되고 있는 가운데 글로벌 통화 긴축, 무역 분쟁 지속 등 세계 경제의 불확실성 또한 높아지고 있습니다. 이러한 시장환경에도 불구하고 은행과 자회사간 유기적인 협업과 소통을 통한 시너지를 이용하여 중소기업을 다각적으로 지원하는 한편, 지속적이고 가시적인 이익 성과도 함께 이룰 수 있도록 노력하겠습니다. (단위 : 억원) 구분 2018년 2017년 전년대비 이자부분이익(a) 56,323 52,600 3,723 비이자부분이익(b) 6,264 3,394 2,870 일반관리비(c) 22,987 21,885 1,102 충당금전입액(d) 15,635 13,826 1,809 영업이익(e=a+b-c-d) 23,965 20,283 3,682 영업외손익(f) 30 △747 777 세전순이익(g=e+f) 23,995 19,536 4,459 법인세 등(i) 6,352 4,451 1,901 당기순이익(j=g-i) 17,643 15,085 2,558 &cr;4. 자금조달 및 운용 당기 예수부채는 전년 대비 3조 343억원(2.69%) 감소하였으며, 중소기업채권은 전년대비 15조 512억원(17.18%) 증가하였습니다. 당행의 조달은 주로 예수부채 109조 5,563억원, 사채 109조 9,791억원(중금채 102조 5,443억원 포함)으로 구성되어 있습니다. 당기 대출채권은 전년 대비 12조 1,486억원(5.99%) 증가하였으며, 유가증권은 전년대비 2조 9,191억원(6.37%) 증가하였습니다. 당행의 운용은 주로 대출채권 215조 648억원, 유가증권 48조 7,519억원으로 구성되어 있습니다. (단위 : 억원,%) 구분 2018년 2017년 증가율 운용 현금 및 예치금 146,278 129,061 13.34 유가증권 487,519 458,328 6.37 대출채권 2,150,648 2,029,162 5.99 유형자산 18,833 18,352 2.62 기타자산 91,816 105,794 △13.21 계 2,895,094 2,740,697 5.63 조달 예수부채 1,095,563 1,125,906 △2.69 차입부채 280,509 273,397 2.60 사채 1,099,791 942,006 16.75 기타부채 386,333 366,490 5.41 자본금 32,898 32,898 0.00 계 2,895,094 2,740,697 5.63 &cr;&cr;&cr; (주2) 정정 후&cr; &cr; IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 &cr; 1. 예측정보에 대한 주의문구 당행이 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어있으며, 이에 한하지 않습니다. 당행은 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로 동 사업보고서 상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험 요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 가. 은행업에 영향을 미치는 국내외 경제현황&cr; 2018년 글로벌 경제는 양호한 고용여건과 확장적 재정정책 등으로 경기 성장세는 지속되는 모습을 보여주었고 특히 미국의 독주가 두드러지는 모습을 나타냈습니다. 선진국은 고용시장과 경제심리 호조 등이 성장세를 뒷받침하였고 일본과 유로존은 소비와 수출을 기반으로 회복세를 유지하였습니다. 신흥국은 원자재 수출국 중심의 성장세가 지속되고, 중국은 소비의 뒷받침으로 6%대 성장을 유지하였으나 보호무역 확대, 선진국 통화정책 정상화로 일부 취약 신흥국은 금융 불안에 노출 되었습니다. 2019년 전망으로는 선진국 주도의 경기 성장세는 유동성 효과가 점차 사라지며 주춤할 것으로 예상되며 미국을 제외한 유로존·일본의 미약한 회복세와 중국의 하향성장 흐름으로 경기 성장세는 다소 둔화될 것으로 예상되며 특히 유로존과 일본은 무역분쟁, 일부 유로존 국가의 정치적 불확실성 등의 리스크가 상존할 것입니다. 결론적으로 글로벌 통화긴축 강화와 무역분쟁 지속 등의 리스크 요인들로 세계경제는 불확실성이 높은 한 해가 될 것으로 전망합니다. 2018년 국내 경기는 2017년 4분기 처음 마이너스 성장(-0.1%)하며 경기 향방에 대한 우려가 확대된 가운데 글로벌 경제 성장세 둔화, 반도체 부진 등이 확대되면서 생산, 설비투자, 수출 등 주요 실물지표 흐름이 부진한 모습이었습니다. 2019년 전망으로는 추경 등 적극적인 재정운용과 중국 경기부양 효과, 주요국의 통화완화 기조 등으로 점진적 반등이 예상되나 미중 무역분쟁 및 글로벌 보호무역기조, 추경 지연 등 부정적 요인도 상존하고 있습니다. 나. 당행 실적 및 성과&cr; 2018년 중소기업은행(이하 "당행")은 대내외 불확실한 경제상황 속에서도, 임직원들은 흔들림 없는 노력으로 괄목할만한 성과를 거두고, 역사적인 진전과 도약을 이루어 냈습니다. 당기순이익은 전년대비 15.0% 증가한 1조 5,110억원을 시현하여 4년 연속 1조원을 초과 달성하였으며, 연결기준 당기순이익도 역사상 최고치인 1조 7,643억원을 시현하였습니다. 특히 당기순이익이 대손충당금(소송충당부채 등 기타충당금 제외)을 넘어서는 골든크로스를 글로벌 금융위기 이후 11년만에 달성한 것이 괄목할만한 성과입니다. 금융권 최초로 중기대출 150조원을 돌파하였으며, 개인고객 1,500만명 달성에 이어 기업고객 150만 시대를 열어 더욱 탄탄한 고객 기반을 마련하는 등 쉽지 않은 환경 속에서도 기업금융은 압도적 우위를 지켰고, 개인금융은 내실 있는 진전을 이뤘습니다. 당행 역사상 첫 해외은행 M&A 사례로 기록될 IBK인도네시아 은행 설립 절차가 순조롭게 진행되고 있으며, 프놈펜과 블라디보스토크에도 새롭게 네트워크를 확장하는 등 「IBK아시아 금융벨트」를 확고히 하고, 新북방정책에 대비한 전략적 거점도 구축하였습니다. 또한 「IBK 창공」을 통해 창업육성 플랫폼이라는 새로운 비즈니스 모델을 완전히 정착시켰고, 중소기업 일자리 허브 「i-ONE JOB」을 구축해 일자리 창출 10만명 달성의 기반을 마련하였습니다. 또한 앱설치 없이도 비대면 계좌개설이 가능한 「IBK큐브」와 금융상담 챗봇「i-ONE 봇」등을 도입해 고객접점의 혁신성을 높였습니다. 【주요경영지표】 (단위 : 억원, %, %p) 2018년 2017년 전년대비 수익성 총자산이익율(ROA) 0.58 0.53 +0.05 자기자본순이익율(ROE) 7.70 7.12 +0.58 순이자마진(NIM) 1.95 1.94 +0.01 건전성 고정이하여신비율 1.32 1.36 -0.04 연체율 0.49 0.43 +0.06 대손충당금전입액 14,553 16,112 -1,559 자본적정성 BIS비율 14.50 14.20 +0.30 기본자본비율 11.90 11.63 +0.27 보통주자본비율 10.24 10.03 +0.21 * 2018년부터 IFRS9 도입으로 매각에 의한 충당금환입액이 비이자 이익으로 분류되어, 2017년 충당금 전입액 숫자는 비교를 위해 2018년과 같은 기준으로 표시(2017년 공시기준 비이자부분이익은 2,806억원, 충당금전입액은 13,533억원) &cr;【참고】주요경영지표 계산식 * ROA : 당기순이익 / 총자산평균잔액 ROE : 당기순이익 / 총자본평균잔액 NIM : 이자이익 / 이자부자산평잔 BIS : 자기자본 / 위험가중자산 수익성, 건전성 지표는 별도기준, 자본적정성 지표는 연결기준 3. 재무상태 및 영업실적 &cr;가. 주요영업실적 분석 (1) 성장성 - 은행 성장 현황 (단위 : 조원, %) 2018년 2017년 전년대비 증감율 총자산 321.0 307.9 +13.1 +4.3 총대출 193.0 182.1 +10.9 +6.0 중소기업대출 151.6 142.4 +9.2 +6.5 가계대출 33.7 31.9 +1.8 +5.6 대기업 및 기타 7.7 7.8 -0.1 -1.3 * 신탁포함 당행의 2018년말 별도기준 총자산은 전년대비 13.1조원, 4.3% 증가한 321.0조원을 기록하였습니다. 이는 안정적이고 견조한 대출자산 성장에 주로 기인하였고 특히 경쟁이 심화되고 있는 중소기업금융 시장에서 압도적인 점유율(22.5%)을 유지하고 있는 중소기업대출의 성장세가 가장 고무적인 부분입니다. 반면 각종 규제가 집중되고 있는 가계대출은 전년대비 1.8조원, 5.6% 증가한 33.7조원에 그쳤습니다. 2019년에도 당행은 안정적이고 균형있는 성장세를 추진할 계획이며 은행권의 시선이 모아질 중소기업금융 시장에서 더욱 돋보일 수 있도록 최선을 다할 것입니다. - 자회사별 성장 현황 (단위 : 백만원, %) 총자산 2018년 2017년 증가율 IBK캐피탈 6,064,625 5,399,494 +12.32 IBK투자증권 4,544,615 4,367,045 +4.07 IBK연금보험 6,542,180 5,391,437 +21.34 IBK자산운용 59,082 54,927 +7.56 IBK저축은행 1,239,538 1,000,347 +23.91 IBK시스템 55,440 44,891 +23.50 IBK신용정보 26,944 23,962 +12.44 IBK서비스(’18.12 설립) 3,000 - - 주요 금융자회사 중 IBK캐피탈은 기업대출, 신기술금융 등 생산적 금융 위주의 자산성장으로 전년대비 12.3%의 자산증가율을 달성하였습니다. 대출 및 투자 부문의 균형 성장을 통해 견실한 성장세를 이어가고 있습니다. IBK연금보험의 총자산은 전년대비 21.3% 증가한 6.5조원으로, 시중은행과 제휴확대를 통해 모행에 대한 매출의존도를 축소하는 등 보험 수익구조 다변화를 통한 빠른 자산 성장세를 보이고 있습니다. IBK저축은행 총자산은 전년대비 23.9% 증가한 1.2조원의 규모로, 지속적인 자산증대를 통해 견실한 외형성장을 이루어 나가고 있습니다. IBK시스템은 꾸준한 대외 영업으로 은행계열 IT 자회사 중 높은 수준의 대외매출 규모를 유지하고 있으며 당기 총자산도 전년대비 23.5% 성장하였습니다(449억 → 554억). 가파른 성장세의 기저에는 경쟁우위 역량을 보유한 캐피탈 사에 대한 매출 증가가 있었으며, 차세대 시스템 개발 관련 수주 확대가 크게 작용하였습니다. (2) 수익성 - 은행 이익 현황 &cr;주요수익지표(별도재무제표 기준) (단위 : 억원, %) 2018년 2017년 전년대비 증감율 이자부분이익(a) 52,075 48,594 3,481 +7.2 비이자부분이익(b) 5,315 5,440 -125 -2.3 일반관리비(c) 21,315 20,239 1,076 +5.3 충당금전입액(d) 15,110 16,167 -1,057 -6.6 영업이익(e=a+b-c-d) 20,965 17,628 3,337 +18.9 영업외손익(f) -390 -712 322 - 세전순이익(g=e+f) 20,575 16,916 3,659 +21.6 법인세 등(i) 5,465 3,775 1,690 +44.8 당기순이익(j=g-i) 15,110 13,141 1,969 +15.0 * 2018년부터 IFRS9 도입으로 매각에 의한 충당금환입액이 비이자 이익으로 분류되어, 2017년 충당금 전입액 숫자는 비교를 위해 2018년과 같은 기준으로 표시(2017년 공시기준 비이자부분이익은 2,806억원, 충당금 전입액은 13,533억원) 별도기준 당기순이익은 전년도 1조 3,141억원 대비 1,969억원(15.0%) 증가한 1조 5,110억원을 달성하였습니다. 이는 이자수익자산이 14.2조원 증가하며 이로 인한 이자이익이 증가한 것이 주된 요인이며, 더불어 IFRS9 도입으로 보유 유가증권 중 일부 유가증권이 FVPL로 분류되면서 이에 따른 이익(487억원)이 증가한 것도 일부 영향을 미쳤습니다. * IFRS 9 도입으로 매도가능금융자산 중 일부가 당기손익금융자산으로 분류되어 기존에 기타포괄손익누계액으로 인식되던 평가손익이 당기손익으로 인식됨 특히 핵심예금 시장점유율을 지속적으로 확대하고 당행의 고유 조달 수단인 중소기업금융채권(이하 “중금채”) 중 조달비용에 상대적으로 유리한 시장조달 중금채의 확대로 순이자마진(NIM)은 전년대비 1bp 증가한 1.95%를 달성하였습니다. 별도기준 비이자이익은 전년도 5,440억원 대비 125억원(2.3%) 감소한 5,315억원을 기록하였습니다. 이는 IFRS 9 도입으로 인해 부실채권 매각에 따른 충당금 환입효과가 비이자이익에 반영되었으며 2018년도 충당금 환입이 전년대비 373억원 적은 것에 기인합니다. 별도기준 일반관리비는 임금피크제 도입 등으로 인건비가 전년대비 5.3% 증가하였지만 영업이익경비율(Cost Income Ratio)은 37.14%으로 전년대비 2.24%p 감소하였습니다. 비용의 효율화와 수익성 개선 등 높은 생산성을 바탕으로 한 효율적인 경비 관리와 전사적인 비용절감 노력으로 영업이익경비율(Cost Income Ratio)은 적정 수준에서 관리되고 있습니다. 선제적, 보수적인 상각 실시 및 충당금 운용으로 충당금전입액은 최근 3년내 최저 수준을 달성하였으며 꾸준히 안정적인 수준을 유지하고 있습니다. &cr;주요수익지표(연결재무제표 기준) (단위 : 억원, %) 2018년 2017년 전년대비 증감율 이자부분이익(a) 56,323 52,600 3,723 7.1 비이자부분이익(b) 6,264 6,028 236 3.9 일반관리비(c) 22,987 21,885 1,102 5.0 충당금전입액(d) 15,635 16,460 -825 -5.0 영업이익(e=a+b-c-d) 23,965 20,283 3,682 18.2 영업외손익(f) 30 -747 777 - 세전순이익(g=e+f) 23,995 19,536 4,459 22.8 법인세 등(i) 6,352 4,451 1,901 42.7 당기순이익(j=g-i) 17,643 15,085 2,558 17.0 * 2018년부터 IFRS9이 도입되며 매각에 의한 충당금환입액이 비이자 이익으로 분류되지만, 2017년 충당금 전입액 숫자는 비교를 위해 2018년과 같은 기준으로 표시(2017년 공시기준 비이자부분이익은 3,394억원, 충당금 전입액은 13,826억원) 연결기준 당기순이익은 전년도 1조 5,085억원 대비 2,558억원(17.0%) 증가한 1조 7,643억원을 달성하며 사상 최대 실적을 달성하였으며, 이는 건전성 관리를 통한 수익성 강화, 자회사의 고른 성장에 따른 것입니다. 별도 기준으로도 수익성 및 건전성 개선으로 다방면에서 양호한 실적을 거두어 전년도 1조 3,141억원 대비 1,969억원(15.0%) 증가한 1조 5,110억원을 달성하였습니다. 더불어 캐피탈, 투자증권, 연금보험, 저축은행 등 모든 자회사가 흑자를 달성하며 사상 최고의 실적을 매년 경신하고 있습니다. 자회사들의 이익 개선에 따라 비은행 부문 이익이 약진하였으며, 2018년 비은행 부문 당기순이익은 2,533억원으로 전년도 1,944억원 대비 589억원 (30.3%) 증가하였습니다. 이는 그룹의 14.4%를 차지하고 있는 실적이며, 당행은 비은행 부문 이익비중의 지속적인 개선을 통해 그룹의 다변화된 이익기반을 강화하고 있습니다. 중소기업은행은 동반자금융”전략 방향 아래 자회사와의 공고한 시너지 체계를 구축하고 고객과 함께 지속 가능한 성장 전략을 추진하고 있습니다. 올해 국내경기 둔화가 염려되고 있는 가운데 글로벌 통화 긴축, 무역 분쟁 지속 등 세계 경제의 불확실성 또한 높아지고 있습니다. 이러한 시장환경에도 불구하고 은행과 비은행 그룹사간 유기적인 협업과 소통을 통한 시너지를 이용하여 서민금융을 다각적으로 지원하는 한편, 지속적이고 가시적인 이익 성과도 함께 이룰 수 있도록 노력하겠습니다. -자회사별 이익 현황 당행 자회사별 당기순이익은 다음과 같습니다. (단위:백만원, %) 당기순이익 2018년 2017년 증가율 IBK캐피탈 90,247 78,604 14.81 IBK투자증권 58,375 36,108 61.67 IBK연금보험 47,092 47,796 -1.47 IBK자산운용 4,280 5,391 -20.61 IBK저축은행 17,303 10,315 67.75 IBK시스템 2,520 2,497 0.92 IBK신용정보 3,008 2,033 47.96 IBK서비스 - - - IBK투자증권의 경우 전년대비 61.7% 증가한 583억원의 당기순이익을 달성하는 등 유례없는 큰 성장을 시현하였습니다. 구조화사업부문 출범으로 기존 부동산금융 활성화 및 해외 대체자산 신규 영업 집중을 통해 고부가가치 사업영역에 집중하였으며 복합점포, IB, 자금조달 등 여러 부문에서 모행과 시너지 성과를 창출하고 있습니다. IBK연금보험의 경우 전기말 이전의 미상각신계약비 오류 수정 효과를 당기에 -10,092백만원 반영하여 전년대비 당기순이익 증가율이 -1.5%를 기록하였으나 오류 수정 반영 전 당기순이익 기준으로는 전년대비 94억원의 이익증가로 역대 최대 이익을 시현하였습니다. 제휴영업 확대 등 모행 의존도 축소를 위한 노력을 계속하고 있으며 대외매출 확대를 통한 수익구조 다변화노력도 지속 추진하고 있습니다. IBK자산운용은 당해연도 주식시장 하락에 따른 펀드 수익 감소, 미래 생존을 위한 신사업 투자 등 불가피한 사유로 당기순이익이 대폭 감소 하였습니다. 또한 연기금 자산배분 정책 변경, 분리과세 혜택종료와 코스닥 벤처 시행에 따른 공모주펀드 자금 이탈 등 정부정책 변경으로 인한 불가항력적인 사유로 수탁고가 큰 폭으로 감소하여 전년대비 당기순이익이 20.6% 하락하였습니다. 그러나 새로운 성장 동력 발굴을 위해 퇴직연금 시장 공략을 강화하고 신재생에너지 사업 및 대체투자 관련 해외시장 개척을 위해 지속적인 노력을 하고 있습니다. IBK저축은행은 2018년 IFRS9 적용에 따른 충당금 적립기준 강화에도 불구하고 당해연도 대출채권 증가분 1,787억원을 바탕으로 한 영업이익 증가에 당기순이익이 전년대비 67.8% 증가한 173억원을 시현하였습니다. IBK시스템은 총자산 증가율 23.5% 대비 당기순이익 증가율은 0.9%로 확대된 자산규모 대비 낮은 수준의 이익을 시현하고 있습니다. 매출증가로 영업이익은 개선되었으나 모행과의 MOU 성과급 지급률 변경에 따른 퇴직급여 충당금 반영으로 이익 중 11.5억원이 상쇄되었습니다. 그러나 기술과 신뢰를 바탕으로 캐피탈 시장 경쟁우위 확보 및 전 금융 분야 사업확대를 계획하고 있으며 컨설팅부터 운영·유지보수까지 정보화사업의 전체적인 Cycle 수행을 통한 대외 경쟁 입지 강화를 위해 노력하고 있습니다. IBK신용정보는 부동산대출 억제, 채무탕감 등 정부 정책으로 어려워진 영업환경에도 불구하고 채권추심 회수실적 증가로 매출이 확대되었으며, 일반관리비 21% 절감 등 자구적 노력을 통해 비용감축에 성공함으로써 48.0%의 높은 당기순이익 증가율을 달성하였습니다. (3) 자산건전성 - 은행 건전성 현황 구분 (억원, %, %p) 2018년 2017년 전년대비 고정이하여신(a) 27,268 26,430 +838 총여신(b) 2,062,259 1,947,049 +115,210 고정이하여신비율(a/b) 1.32 1.36 -0.04 Coverage Ratio 92.11 83.58 +8.53 연체율 0.49 0.43 +0.06 주) 1개월 이상 원리금 연체율 기준 2018년도 고정이하여신비율은 적극적인 잠재부실여신 관리 및 상·매각을 통해 전년대비 0.04%p 감소한 1.32%를 달성하였습니다. 선제적인 리스크관리로 인하여 Coverage Ratio는(고정이하 여신에 대한 대손충당금) 전년대비 8.53%p 증가하여 추가적으로 발생할 수 있는 손실에 대해 만전을 기하고 있습니다. - 자회사별 건전성 현황 (단위:%, 억원) 자회사별 건전성 지표 2018년 2017년 NPL (고정이하여신비율) IBK캐피탈 1.08% 1.17% IBK저축은행 4.61% 3.20% 연체율 IBK캐피탈 0.88% 0.96% IBK저축은행 2.56% 2.36% RBC(지급여력비율) IBK연금보험 212.14% 231.66% NCR(순자본비율) IBK투자증권 350.99% 324.17% 최소영업자본액 IBK자산운용 111.5억 115.4억 IBK캐피탈은 부실여신(기업대출·PF 등)의 매각·회수를 통해 자산건전성을 지속적으로 개선하고 있으며 NPL비율은 전년대비 0.09% 하락한 1.08%를 달성하였고 연체율은 전년대비 0.08% 하락한 0.88%를 달성하였습니다. IBK저축은행은 부산·울산·경남 지역의 부동산 경기 침체에 따른 부실차주 증가로 자산 건전성 지표가 소폭 악화되었습니다. 고정이하여신비율은 전년대비 1.41% 증가한 4.61%, 연체율은 전년대비 0.20% 증가한 2.56%입니다. IBK연금보험은 18년도부터 시행된 IFRS9 도입 및 강화된 RBC비율 규제에 방어하기 위해 타보험사 대비 듀레이션이 상대적으로 짧은 자산 포트폴리오를 개선하기 위하여 부동산이나 인프라 대출채권 등 고위험, 고변동성 자산을 우선 매각하여 부문별 리스크 감축하는 등 선제적 리스크 관리로 RBC비율 200%이상을 유지해 오고 있습니다. IBK투자증권의 건전성 지표인 NCR은 전년대비 26.82% 개선되었으며 이는 금년도 당기순이익 222억원 증가 및 자원사용 효율화를 위한 고위험 자산의 적극적인 매각에 기인한 것입니다. IBK자산운용의 최소영업자본액은 전년대비 3.9억원 하락한 111.5억원을 시현하였습니다. (4) 자본적정성 (단위: 억원) 구분 2018년 2017년 증감 제(당)58기 제(전)57기 총자기자본 239,196 222,996 +16,200 기본자본 196,289 182,649 +13,640 보통주자본 169,018 157,440 +11,578 기타기본자본 27,271 25,209 +2,062 보완자본 42,907 40,347 +2,560 위험가중자산 1,650,073 1,570,126 +79,947 총자기자본비율 14.50% 14.20% +0.30%p 기본자본비율 11.90% 11.63% +0.27%p 보통주자본비율 10.24% 10.03% +0.21%p 중소기업은행의 2018년말 바젤3 기준 총자본비율 14.50%, 기본자본비율 11.90%, 보통주자본비율 10.24%로 규제비율(총자본비율 10.5%, 기본자본비율 8.5%, 보통주자본비율 7.0%)을 큰 폭으로 상회하는 안정적인 수준입니다. 2018년 보통주자본은 16조 9,018억원으로 전년 대비 1조 1,158억원 증가하였고 이는 연결 당기순이익 1조 7,542억원 시현 등에 기인합니다. 기타 기본자본은 2조 7,271억원으로 전년 대비 2,062억원 증가하였으며 이는 신종자본증권 3,500억원 발행 등에 따른 것입니다. 보완자본은 4조 2,907억원으로 전년대비 2,560억원 증가하였고 이는 후순위채권 6,000억원 발행 등에 따른 것입니다. 2018년말 위험가중자산은 165조 73억원으로 전년대비 7조 9,947억원 증가하였고 이는 중소기업 대출자산 9조 2,149억원 순증에 따른 것입니다. 당행은 향후에도 지속적인 이익 실현 및 적정 수준의 자본 확충을 통해 자본적정성을 개선해 나갈 것입니다. 나. 신규사업 및 중단사업 중소기업은행은 해외 진출 기업에 대한 지원을 강화하기 위해 고성장국가를 중심으로 네트워크를 확대해 나가고 있습니다. 특히, 인도네시아 진출을 위해 2개 현지은행의 인수를 승인(2018.12.28.)받아 현지법인의 공식 출범을 앞두고 있습니다. 향후에도 중소기업의 진출이 활발한 지역을 중심으로 네트워크를 확대해 새로운 수익원을 지속 창출하고, 해외시장 개척의 든든한 동반자가 될 것입니다. 주요 사업 중 2018년도 중단사업은 없습니다. 다. 경영합리화 (1) 조직 변경 및 사업부문 재조직 2018년은 중소기업을 지원하는 정책금융기관의 역할을 충실히 수행하는 동시에 중소기업은행의 내실성장을 위한 효율적이고 안정적인 운영을 기본원칙으로 하여 다음과 같이 조직을 개편하였습니다. 주요내용으로는 디지털 혁신 및 전략 추진 강화를 위해 미래채널그룹을 디지털그룹으로 명칭 변경하고 디지털혁신본부를 산하에 신설하여, 본부 내 디지털기획부, 빅데이터센터, 혁신R&D센터를 구성하였습니다. 또한 동반자금융을 성공적으로 추진하기 위해 임시조직인 창업벤처지원단을 정규조직(기업고객그룹 소속 창업벤처기업부)으로 개편하였고, 중소기업 M&A 시장 및 가업승계 활성화를 위한 조직을 신설하여 중소기업 전담 조직으로서 역량을 집중하였습니다. 마지막으로 정보보호최고책임자를 전무이사 직속으로 신설하여 독립성 및 업무집행권한을 확대하였으며, 국내·외 자금세탁방지업무를 통할하는 자금세탁방지부 및 금융제재법규 준수를 관리하고 총괄하는 금융제재점검팀을 신설하여 정도경영 완전 정착을 위한 내부통제 조직을 강화하였습니다. &cr; 라. 환율변동이 사업에 미치는 영향 당행의 재무제표 작성에 있어서 기능통화 외의 통화(외화)로 이루어진 거래는 거래일의 환율을 적용하여 기록하고 있습니다. 매 보고기간말에 화폐성 외화항목은 보고기간말의 마감환율로 환산하고 있습니다. 마감환율이란 보고기간말의 현물환율을 말합니다. 공정가치로 측정하는 비화폐성 외화항목은 공정가치가 결정된 날의 환율로 환산하고, 역사적원가로 측정하는 비화폐성항목은 거래일의 환율로 환산하고 있습니다. 해외사업장순투자 환산차이와 순투자의 위험회피 수단으로 지정된 금융부채에서 발생한 환산차이를 제외하고 화폐성항목의 결제시점에 생기는 외환차이와 화폐성항목의 환산으로 인해 발생한 외환차이는 모두 당기손익으로 인식하고 있습니다. 비화폐성항목에서 발생한 손익을 기타포괄손익으로 인식하는 경우에는 그 손익에 포함된 환율변동효과도 기타포괄손익으로 인식하고, 당기손익으로 인식하는 경우에는 환율변동효과도 당기손익으로 인식하고 있습니다. &cr; 마. 자산손상 및 감액손실 연결기준의 자산 손상차손 인식내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기(2018년) 전기(2017년) 금융자산 손상차손 매도가능금융자산 손상차손 - 49,664 기타포괄손익금융자산 대손충당금 전입액 1,515 - 상각후원가유가증권 대손충당금 전입액 662 - 대출채권 대손충당금전입액 1,492,607 1,392,659 기타자산 대손충당금전입(환입)액 22,090 -11,225 비금융자산 손상차손 유무형자산손상차손 1,957 5,073 관계기업투자손상차손 - 4,288 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성에 관한 사항 정량적 관리로는 바젤3 유동성규제지표인 유동성커버리지비율(LCR)을 통해 유동성지표를 관리하고 있습니다. 현재 감독당국의 규제비율(2018년 통합LCR 100%, 외화LCR 80%)을 준수하고 있으며 만기불일치비율 등 규제지표 이외의 보조지표를 유동성리스크 관리에 활용하고 있습니다. 또한 유동성위기상황분석, 유동성위기 비상계획 등을 수립하고 정기적으로 경영진에 보고하여 유동성위기상황에 대비하고 있습니다. 정성적 관리로는「유동성리스크 관리기준」을 통해 지급채무에 상응하는 상환능력항시 보유, 자금조달구조의 안정성 확보 등을 관리목표로 수립하고 동 기준에 관리목표 달성을 위한 관리전략 수립과 실행 실무부서를 명시하여 역할과 책임을 규정하고 있습니다. 또한 유동성리스크 관리가 포함된 종합리스크관리현황 보고서를 경영진에 주기적으로 보고하고 있으며, 유동성리스크 관리의 최고 의사조정기구로서 이사회 위임을 받은 리스크관리위원회가 종합적인 총괄업무를 수행하고 있습니다. 2018년도 유동성커버리지비율은 아래와 같습니다. 구분 2018년 2017년 2016년 통합유동성커버리지비율 (LCR) 108.65 99.05 104.90 외화유동성커버리지비율 (외화LCR) 101.17 122.10 - 나. 자금조달에 관한 사항 당행은 중소기업은행법에 의해 설립된 특수은행으로 중소기업은행법 제36조2에 의거 중소기업에 대한 투자와 중장기 대출재원의 조달을 목적으로 중소기업금융채권(이하 “중금채”)을 발행할 수 있습니다. 중금채는 당행 정관에 의거 채권의 발행액은 당행의 자본금과 적립금 합계액의 20배를 초과할 수 없습니다. 또한 예금자 보호 대상은 아니나, 장기대출 재원조달을 위해 중소기업은행법에 의해 발행된 채권으로 중소기업은행법의 손실보전 조항에 의거 실질적 보호대상 예금과 같습니다. 이에 예금보험료 및 지급준비율을 차감하지 않아 상대적으로 금리경쟁력을 갖추고 있습니다. 2018년말 기준 전체조달 중 53.3%를 중금채가 차지하는 등 일반 시중은행과는 다른 조달구조를 가지고 있습니다. 구 분 (단위: 억원, %) 제58기 제57기 평균잔액 이자율 평균잔액 이자율 금액 구성비 금액 구성비 조 달 원화자금 예수금 820,130 31.97 0.91 794,283 32.77 0.90 CD 52,947 2.06 1.83 63,650 2.63 1.53 차입금 231,831 9.04 1.35 215,236 8.88 1.25 원화콜머니 8,203 0.32 1.49 4,657 0.19 1.22 기타 989,122 38.56 1.97 892,671 36.83 1.74 소계 2,102,233 81.95 1.48 1,970,497 81.30 1.34 외화자금 외화예수금 111,307 4.34 0.67 106,571 4.4 0.37 외화차입금 19,554 0.76 1.06 24,202 1.00 0.78 외화콜머니 9,930 0.39 2.03 9,088 0.37 1.25 사채 24,144 0.94 3.03 27,280 1.13 2.03 기타 - 0.00 0.00 - 0.00 0.00 소계 164,935 6.43 1.15 167,141 6.90 0.75 원가성 자금 계 2,267,168 88.38 1.46 2,137,638 88.20 1.29 기타 자본총계 187,566 7.31 - 180,321 7.44 - 충당금 4,511 0.18 - 4,306 0.18 - 기타 105,996 4.13 - 101,453 4.18 - 무원가성 자금 계 298,073 11.62 - 286,080 11.80 - 조 달 계 2,565,241 100.00 1.29 2,423,718 100.00 1.14 주1) 예수금 = 원화예수금 - 예금성타점권 - 지준예치금 - 은행간조정자금(콜론) * 예금성타점권 = 총타점권 - 당좌대출상환용타점권 - 은행간조정자금(콜머니) * 이자율 산출을 위한 이자는 예금 및 부금이자와 예금보험료 합계임 주2) 예수금 = 외화예수금 + 역외외화예수금 주3) 외화차입금 = 외화차입금 + 외화수탁금 + 역외외화차입금 주4) 외화사채 = 외화사채 + 역외외화사채 2018년 은행계정 조달 평잔은 256.5조원으로 전년대비 14.1조원 증가하였습니다. 원화자금 조달 평잔은 210.2조원으로 중금채 조달 8.5조원 증가의 영향으로 전년대비 13.2조원 증가하였습니다. 외화자금 조달 평잔은 16.5조원으로 전년대비 0.2조원 감소하였으며 안정적 외화유동성관리정책 하에서 적정수준으로 관리하고 있습니다. 다. 자금운용에 관한 사항 구 분(단위: 억원, %) 제58기 제57기 평균잔액 이자율 평균잔액 이자율 금액 구성비 금액 구성비 운 용 원화자금 예치금 6,230 0.24 1.30 11,980 0.49 1.19 유가증권 382,121 14.90 1.76 340,014 14.03 1.60 대출금 1,866,516 72.76 3.39 1,770,891 73.06 3.22 (가계대출금) (320,917) (12.51) (3.24) (312,148) (12.88) (3.02) (기업대출금) (1,545,599) (60.25) (3.64) (1,458,743) (60.19) (3.49) 지급보증대지급금 55 0.00 1.82 38 0.00 0.00 원화콜론 2,081 0.08 1.54 5,018 0.21 1.26 사모사채 1,734 0.07 2.02 1,916 0.08 2.19 신용카드채권 31,158 1.21 17.54 29,321 1.21 18.31 (카드론) (2,906) (0.11) (12.18) (2,803) (0.12) (12.52) 기타 5,454 0.21 5.04 10,840 0.45 2.97 원화대손충당금(△) 24,018 0.94 - 21,533 0.89 - 소계 2,271,331 88.54 3.43 2,148,485 88.64 3.19 외화자금 외화예치금 21,620 0.84 0.62 19,600 0.81 0.38 외화유가증권 20,090 0.78 2.49 15,924 0.66 2.09 대출금 75,062 2.93 3.17 71,384 2.95 2.5 외화콜론 16,831 0.66 2.39 18,742 0.77 1.61 매입외환 16,391 0.64 2.13 16,522 0.68 1.37 기타 315 0.01 0.95 352 0.01 1.14 외화대손충당금(△) 1,618 0.06 - 1,664 0.07 - 소계 148,691 5.80 2.54 140,860 5.81 1.94 수익성 자금 계 2,420,022 94.34 3.29 2,289,345 94.45 3.11 기타 현금 8,828 0.34 - 8,465 0.35 - 업무용유형자산 19,150 0.75 - 19,070 0.79 - 기타 117,241 4.57 - 106,838 4.41 - 무수익성 자금 계 145,219 5.66 - 134,373 5.55 - 운 용 계 2,565,241 100.00 3.10 2,423,718 100.00 2.94 주1) 예치금 = 원화예치금 - 지준예치금 주2) 원화유가증권 = 원화유가증권 + 대여유가증권(원화) * 이자율 산출을 위한 이자 = 유가증권이자(수입배당금 포함) + 평가익(순) + 유가증권상환익(순) + 유가증권매매익(순)중 주식매매익(순)제외분 주3) 원화대출금 = 원화대출금 + 당좌대출상환용타점권 * 이자율 산출을 위한 이자 = 원화대출금이자 - 신용보증기금 등 출연금 주4) 외화예치금 = 외화예치금 + 역외외화예치금 주5) 외화유가증권 = 외화유가증권 + 대여유가증권(외화) * 이자율 산출을 위한 이자 = 유가증권이자(수입배당금 포함) + 평가익(순) + 유가증권상환익(순) + 유가증권매매익(순)중 주식매매익(순)제외분 주6) 대출금 = 외화대출금 + 역외외화대출금 + 은행간외화대여금 + 외화차관자금대출금 &cr; + 내국수입유산스 주7) 현금 = 현금 - 총타점권 주8) 업무용유형자산 = 업무용유형자산 - 감가상각누계액 2018년 은행계정 운용 평잔은 256.5조원으로 전년대비 14.1조원 증가하였습니다. 원화자금 운용 평잔은 227.1조원으로 원화대출금 9.6조원 증가의 영향으로 전년대비 12.3조원 증가하였습니다. 원화대출금은 가계대출이 0.9조원, 기업대출이 8.7조원 증가하였습니다. 외화자금 운용 평잔은 14.9조원으로 외화유가증권 0.4조원, 대출금 0.4조원 증가로 인하여 전년대비 0.8조원 증가하였습니다. 최근 급변하고 있는 대외 환경에 따라 탄력적, 유동적인 조달/운용 정책을 유지할 것이며, 금융시장 환경변화를 집중 모니터링하여 효율적인 자본 활용을 위해 유가증권 운용 자산규모를 증대시키고 수익성 제고를 위해 노력할 것입니다. 5. 부외거래 부외거래에 관한 주요 사항은 본 사업보고서의 [III. 재무에 관한 사항 3. 연결재무제표 주석 “25. 약정사항 및 우발사항”] 및 [XI. 그밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 2. 우발채무 등]을 참조하십시오. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정 변경에 관한 사항 &cr;당행이 연결재무제표 작성시 채택한 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 본 사업보고서의 [III. 재무에 관한 사항 3. 연결재무제표 주석 “2.2 연결재무제표 작성기준” 및 “3. 중요한 회계정책”]을 참조하십시오. 나. 종업원 등에 관한 사항 &cr;중소기업은행은 2018년말 현재 정규직 기준으로 부점장급 10.6%, 팀장급 16.5%, 책임자급 34.4%, 행원급 38.5%의 피라미드형 인력구조를 유지하고 있으며, 직급별 인력구조에 상응하는 맞춤형 인력운용 방안을 수립하여, 선제적으로 인력구조 변화에 대응한 체계적인 인사관리를 실시하고 있습니다. 또한, 공정한 역량 중심의 채용을 통해 우수 인재를 지속적으로 확보하는 한편, 공식적인 인사 공모 제도 운영을 통해 직원들의 자발적인 동기부여 확대 및 분야별 역량 있는 인재를 발굴하고 있습니다. 또한, 은행권 최초의 탄력적·선택적 근무시간제 실시와 유연근무제 확대를 통해, 효율적 근무문화를 조성하여 주 52시간 근무제에 조기 대응하고 있습니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항 &cr;당행은 중소기업자에 대한 효율적인 신용제도를 확립함으로써 중소기업자의 자주적인 경제활동을 원활하게 하고 그 경제적 지위의 향상을 도모함을 목적으로 할 뿐만 아니라, 일반 시중은행의 금융중개기능 등을 수행하기 때문에 은행의 건전성 유지 및 사회적 책임과 관련하여 법규상의 규제를 받고 있습니다. 법규상의 규제 사항은 중소기업은행법, 은행법, 금융회사의 지배구조에 관한 법률, 개인정보 보호법, 공사채 등록법, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률, 공중 등 협박목적 및 대량살상무기확산을 위한 자금조달행위의 금지에 관한 법률, 근로자퇴직급여 보장법, 금융산업의 구조개선에 관한 법률, 금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률, 금융위원회의 설치 등에 관한 법률, 범죄수익은닉의 규제 및 처벌 등에 관한 법률, 상법, 예금자보호법, 외국환거래법, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 전자금융거래법, 전자어음의 발행 및 유통에 관한 법률, 특정 금융거래정보의 보고 및 이용 등에 관한 법률 등에 의합니다. 라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 (1) 파생상품 당행은 주로 기업고객을 대상으로 파생상품을 거래합니다. 기업은 금리상승, 주가 및 환율변동 등 다양한 위험에 노출되기 때문에 이러한 위험을 헤지하기 위한 수요가 존재합니다. 당행은 이러한 니즈를 충족시키기 위한 다양한 파생상품을 제공합니다. 또한 당행의 자산 및 부채에서 발생하는 이자율 및 외환위험을 헤지하기 위해서도 파생상품을 거래합니다. 당행의 파생상품 잔액은 2017년도말 76,343,943백만원, 2018년도말 76,039,642백만원 입니다. 당행이 제공하고 있는 주요 파생상품은 아래와 같습니다. - 이자율 위험과 관련된 금리스왑, 옵션 및 선물 - 주식시장 변동과 관련된 인덱스 선물 및 옵션 - 외환위험과 관련된 외환 포워드, 스왑, 옵션 및 선물 (2) 위험관리정책 1. 리스크관리 목적 은행경영활동 과정에서 발생하는 각종 불확실성 또는 손실발생 가능성을 효과적으로 평가하고 관리함으로써, 은행의 건전성, 안정성 및 자본적정성을 도모하는 것을 목적으로 합니다. 2. 리스크관리 조직 리스크관리조직.jpg 리스크관리조직 &cr; ㅇ 이사회 리스크관리에 대한 최고의사결정기구로서 리스크관리 기본계획을 승인하고 그 외 리스크관련 주요정책 결정을 리스크관리위원회에 위임합니다. ㅇ 리스크관리위원회 리스크관리위원회는 경영전략 및 사업계획에 부합하는 리스크관리기본계획의 수립, 전행적 리스크 수준의 결정, 그룹별 리스크 한도설정 등 리스크관리 관련 주요 정책을 결정합니다. ㅇ 리스크관리협의회 리스크관리협의회는 리스크관리위원회를 보조하여 리스크관련 주요정책 및 사안에 대해 사전 협의ㆍ조정 역할을 담당합니다. ㅇ 리스크관리그룹 신용ㆍ시장ㆍ운영ㆍ금리ㆍ유동성 등 유형별 리스크관리, 신용평가모형 개발, BIS비율관리, 신용감리 등 리스크관리의 실무를 담당합니다. 리스크총괄부와 리스크감리부로 나누어져 있습니다. 3. 리스크관리 체계 ㅇ 리스크 인식 당행은 경영상 직면하는 신용ㆍ시장ㆍ운영ㆍ금리ㆍ유동성 등 발생 가능한 모든 주요 리스크를 관리대상으로 인식합니다. ㅇ 리스크 측정 측정방법은 각 리스크 유형별로 관리대상 자산의 규모와 특성 등을 고려하여 결정합니다. 각 측정방법은 일상적인 경제상황의 변화는 물론 극단적인 변동가능성도 감안합니다. 측정방법의 적절성에 대한 점검도 주기적으로 수행합니다. ㅇ 리스크 모니터링 및 통제 당행은 매년 리스크관리위원회와 이사회 의결을 거쳐 리스크관리기본계획을 수립합니다. 본 계획에는 경영계획 등을 고려하여 설정한 리스크별 위험자본 한도 등이 포함됩니다. 설정된 한도를 효율적으로 관리하기 위해 조직별로도 한도 및 자본을 배분합니다. 전체 위험자본 한도 내에서 리스크별 한도의 상호 조정 및 신규 사업으로 인한 추가적인 한도 배분은 리스크관리위원회 의결을 거치도록 내규와 절차를 마련하였습니다. 한도준수 여부는 정기적으로 모니터링 하며 한도 초과 발생 시에는 초과금액, 사유 등을 리스크관리위원회 등에 보고합니다. 위원회는 이에 따른 조치사항을 결정합니다. 4. 주요 리스크관리 대상 ㅇ 신용리스크 신용리스크는 채무자, 거래상대방 및 유가증권 발행자의 부도나 신용악화 등에 따라 발생되는 경제적 손실 가능성을 말하는 것으로 대출과 자본시장 거래활동 등을 수행함으로써 발생됩니다. 기업은행은 신용리스크 측정을 위해 가장 중요한 변수인 채무자 또는 거래상대방의 부도 가능성을 추정하기 위해 여러가지 방법론을 적용하고 있습니다. 예상손실은 부도 확률의 과거 역사적 자료에 근거하여 측정되며 대손충당금을 통해 관리하고 있으며, 예상외 손실은 99.9% 신뢰도 수준에서 측정하고 경제적 자본의 할당을 통해 관리하고 있습니다. 신용리스크 수준을 감독 및 통제하고자 그룹별로 영업계획을 반영한 신용리스크 한도를 설정하여 관리하고 있으며, 신규 익스포져에 대한 위험수준을 통제하기 위해 '신규여신 리스크율' 제도도 병행하여 운영하고 있습니다. 더불어, 사전 관리기능 강화를 위해 포트폴리오 관리시스템을 구축하여 운영하고 있으며, 부실예측력 향상을 위해 조기경보제도(Early Warning system), 신용감리(Credit Review) 등의 제도를 운용하고 있습니다. 또한, 거액의 단일 익스포져 또는 국가별, 산업별 등 공통 요소에 의한 익스포져 집중위험을 Total Exposure 제도를 통해 한도를 설정하여 관리하고 있습니다. ㅇ 시장리스크 관리 시장리스크는 단기매매 유가증권, 파생상품 및 외환포지션 등 단기차익 실현 목적(트레이딩거래)으로 보유하게 되는 익스포져의 자산가치가 하락하거나 부채가치가 증가하게 되는 위험을 말합니다. 어떠한 단일 측정지표도 시장리스크의 모든 측면을 반영하기 어렵기 때문에 기업은행은 Value-at-Risk(“VaR”), VaR 사후검증(Back-testing), 민감도한도, stress testing, 손실한도, 투자한도 및 손절매제도 등 통계적방법과 비통계적방법을 모두 사용하고 있습니다. 리스크총괄부는 시장리스크 한도와 손실기준을 설정하고, 역사적시뮬레이션 방법에 의한 1일 VaR로 시장리스크를 측정 및 한도관리 지표로 이용하며, 은행 리스크관리 관련 규정과 가이드 라인에 따라 모든 트레이딩 부서의 내부통제를 담당합니다. 기업은행은 과거 시계열 자료에 일별 최근 자료를 반영하여 리스크를 측정하고 있습니다. 다만, 과거에 발생하지 않았던 위기상황은 반영하지 못하는 한계가 있어 이를 보완하기 위해 비정상적인 상황을 시나리오로 적용한 위기상황분석 실시 및 Stressed VaR 산출을 통한 위기시 필요자본 관리 등으로 사전 위기관리에 주력하고 있습니다. ㅇ 운영리스크 관리 운영리스크는 부적절하거나 잘못된 내부 통제절차, 임직원의 업무처리 미숙 또는 부도덕한 행위, 시스템 및 은행이 통제 불가능한 외부 사건으로 인하여 발생할 수 있는 손실 위험을 말합니다. 기업은행은 이러한 운영리스크를 최소화하기 위한 내부통제 지배구조, 업무 프로세스 및 시스템 등의 총체적인 운영리스크 관리 Framework를 구축하여 운용하고 있습니다. 측정과 관련해서는 ‘바젤II 기준 고급측정법’을 2008년 11월 감독기관으로부터 승인을 받아 적용하고 있습니다. 운영리스크의 효율적 감독과 통제를 위해 내외부 운영리스크 손실사건을 수집하고, 리스크 자가진단을 수행하며, “주요 (운영) 리스크 지표(Key Risk Indicator)” 모니터링과 시나리오 분석을 실시합니다. 이를 통해 개선이 필요한 업무 프로세스를 발견하고 실무 담당자와 협의를 거쳐 개선방안을 도출합니다. 더불어, 응급상황에 대비한 “Business Continuity Plans”을 수립하여 정기적인 모의 훈련을 시행하고 있습니다. ㅇ 금리리스크 관리 금리리스크는 금리가 은행의 재무상태에 불리하게 변동할 때 발생하는 리스크를 말하며 크게 은행 순자산의 경제적 가치가 하락할 위험과 순이자수익이 감소할 위험으로 나뉩니다. 이러한 금리리스크를 관리 통제하기 위하여 관리목적, 측정대상, 관리지표, 측정 및 관리방법 등에 대한 지침과 절차를 반영하여 금리변동의 영향을 측정할 수 있도록 일별 측정 시스템 체제를 구축ㆍ운영하고 있으며, 측정결과와 한도준수사항에 대한 결과는 경영진에 보고하고 있습니다. 기업은행의 금리리스크 관리지표로서 경제적가치 측면에서 금리변동으로 인한 은행의 순자산가치 감소위험을 관리하기 위하여 ‘BIS 표준프레임워크’에 의거 은행계정, 신탁계정(원본보전 또는 이익보전 약정이 있는 신탁)의 금리VaR를 산출하여 관리하고 있습니다. 또한 금리변동으로 인한 순이자수익의 감소 위험을 관리하기 위하여 금리만기 1년이내 금리부자산 및 부채를 대상으로 금리EaR을 산출하여 관리하고 있습니다. ㅇ 유동성리스크 관리 유동성리스크는 자금의 운용과 조달기간의 불일치 또는 예기치 않은 자금의 유출 등으로 자금부족 사태가 발생하여 지급불능 상태에 직면하는 자금조달 유동성리스크와 자금의 부족을 해소하기 위한 고금리의 자금조달 또는 보유자산의 불리한 가격으로 매각 등으로 손실을 입게 되는 시장 유동성리스크로 나뉩니다. 기업은행은 현금의 유출입이 발생되는 원화 및 외화로 표시된 은행계정과 신탁계정의 자산 및 부채에 대해 Liquidity Coverage Ratio와 Net Stable Funding Ratio 등 목표비율을 설정하여 관리하고 있습니다. 목표비율 이행여부 이외, 은행의 유동성 수준은 일별, 월별, 분기별로 측정되는 데이터에 근거하여 모니터링하고 있으며 금융감독원의 감독규정 요건 충족여부를 매일 점검하고 있습니다. 글로벌 금융위기 이후 외화유동성 관리는 더욱 강화되어 국외점포별 외화유동성 관리, 외화자금 조달처 다변화 및 Committed line 추가확보 등을 통해 사전 유동성 확보노력과 위기상황분석 주기를 단축하여 위기상황 인식 기능을 강화하였습니다.&cr;&cr;&cr;&cr; (주3) 정정 전&cr; XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항&cr;&cr; 3. 제재현황 등 그 밖의 사항&cr; &cr; 1) 중소기업은행&cr; &cr; (1) 기관 제재현황 제재일자 조치대상 조치기관 조치내용 조치사유 처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황 재발 방지를 위한 회사의 대책 2018. 11. 22. 중소기업은행 금융위원회 과징금 (182,348원) ㈜엘피케이 및 ㈜케이제이프리텍 주식의 대량보유상황의 보고 지연 과징금 납부 (2018. 12. 20.) 공시 관련 통합 전산 시스템 개발 부서별 공시 담당자 교육 강화 &cr;&cr; (주4) 정정 후&cr; XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항&cr;&cr; 3. 제재현황 등 그 밖의 사항&cr; &cr; 1) 중소기업은행&cr; &cr; (1) 기관 제재현황 제재일자 조치대상 조치기관 조치내용 조치사유 처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황 재발 방지를 위한 회사의 대책 2015.06.05. 중소기업은행 금융감독원 금융위원회 기관주의 과태료 (50백만원) 금융거래 실명확인 의무 및 금융투자상품 설명의무 등 위반 (금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률 제3조 등) 기관주의 조치완료 과태료 납부 (2015.06.09.) 1.업무별 개선사항 이행 2.사고예방교육 강화 2015.12.04. 중소기업은행 금융감독원 기관주의 ㈜모뉴엘에 대한 여신운용업무 소홀 등 (은행법 제34조 등) 기관주의 조치완료 1.업무별 개선사항 이행 2.사고예방교육 강화 2017.02.15. 중소기업은행 금융위원회 과태료 (270만원) 신용카드 불법모집 신고의무 위반 (여신전문금융업법 제14조의5) 과태료 납부 (2017.02.27.) 관련업무 관리강화 2018.07.11. 중소기업은행 금융위원회 과태료 (50백만원) 퇴직연금 운영현황의 통지 위반 (근로자퇴직급여 보장법 제48조 등) 과태료 납부 (2018.08.10.) 관련업무 관리강화 2018. 11. 22. 중소기업은행 금융위원회 과징금 (182,348원) ㈜엘피케이 및 ㈜케이제이프리텍 주식의 대량보유상황의 보고 지연&cr;(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제147조 등) 과징금 납부 (2018. 12. 20.) 공시 관련 통합 전산 시스템 개발 부서별 공시 담당자 교육 강화 &cr; 【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사등의 확인서명 190813.jpg 대표이사등의 확인서명 190813 사 업 보 고 서 &cr;&cr;&cr; (제 58 기) 2018년 01월 01일2018년 12월 31일 사업연도 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2019년 4월 1일 주권상장법인해당사항 없음 제출대상법인 유형 : 면제사유발생 : 회 사 명 : 중소기업은행 대 표 이 사 : 김 도 진 본 점 소 재 지 : 서울 중구 을지로 79 (전 화) 02-729-6114 (홈페이지) http://www.ibk.co.kr 작 성 책 임 자 : (직 책) IR부장 (성 명) 박 일 규 (전 화) 02-729-7293 목 차 【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 20190401134543_00001.jpg 대표이사의 확인 및 서명 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11011#연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인 1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함) (단위 : 백만원) ㈜아이비케이캐피탈1986-11-01서울 강남구 테헤란로 414여신전문금융업6,064,625 피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)해당 (2)아이비케이투자증권㈜2008-05-29서울 영등포구 국제금융로 6길 11금융투자업 4,544,615 피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)해당 (2)아이비케이신용정보㈜2000-01-18서울 강남구 테헤란로 230신용조사,&cr;채권추심업 26,944 피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-㈜아이비케이시스템1991-03-22서울 중구 퇴계로 141-7금융전산업 55,440 피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-아이비케이자산운용㈜2004-10-26서울 영등포구 은행로 30 중소기업중앙회 신관 11층집합투자업 59,082 피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-아이비케이연금보험㈜2010-07-09서울 중구 칠패로 37보험업6,542,180 피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)해당 (2)기업은행(중국) 유한공사2009-06-22중국 천진시 화평구 남경로 189호 진휘광장 2좌 30층은행업3,707,259 피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)해당 (2)㈜아이비케이저축은행2011-10-11부산시 부산진구 중앙대로 735 상호저축은행업 1,239,538 피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)해당 (2)㈜아이비케이서비스2018-12-14서울 동대문구 천호대로 233사업시설 유지ㆍ관리서비스업 3,000 피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-IBKC 미얀마 유한회사2015-12-23No.18, 6F, Myanmar ICTPark, &cr;University's Hlaing Campus,&cr;Hlaing Township, Yangon, Myanmar소액금융 14,207 피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-IBK제3호사모투자전문회사2006-10-16서울 중구 을지로 79(을지로2가)투자업 248 피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-일자리창출중소기업투자&cr;사모투자전문회사2010-04-06서울 중구 을지로 79(을지로2가)투자업 1,414 피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-아이비케이기업재무안정&cr;사모투자전문회사2010-11-22서울 중구 을지로 79(을지로2가)투자업 6,868피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-아이비케이아주스타시커스&cr;제일호 사모투자전문회사2012-10-25서울 중구 을지로 79(을지로2가)투자업 23,358 피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-IBK SKS 중소중견글로벌투자&cr;파트너쉽 사모투자전문회사2013-01-07서울 중구 을지로 79(을지로2가)투자업 116,913 피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)해당 (2)아이비케이포스코트루벤 기업재무안정 사모투자전문회사2013-05-27서울 중구 을지로 79(을지로2가)투자업 61,165 피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-아이비케이엔에이치 스몰 자이언트 사모투자전문회사2013-08-09서울 중구 을지로 79(을지로2가)투자업 57,860 피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-IBKC 동양 중소중견 그로쓰 2013 사모투자전문회사2014-08-18서울 강남구 테헤란로 414투자업 85,338 피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)해당 (2)기술금융제1호&cr;사모투자전문회사2015-01-07서울 중구 을지로 79(을지로2가)투자업 82,638 피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)해당 (2)브랜드케이 청년창조 기술금융 사모투자합자회사2016-08-22서울 중구 을지로 79(을지로2가)투자업 54,875 피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-아이비케이이음 글로벌 &cr;강소기업 육성 제일호&cr;사모투자합자회사2017-06-05서울 중구 을지로 79&cr;(을지로2가, 기업은행)투자업 31,517 피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-아이비케이케이아이피성장&cr;디딤돌 제1호사모투자합자회사2017-09-21서울 중구 을지로 79&cr;(을지로2가, 기업은행)투자업 21,200 피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-아이비케이티에스 엑시트 &cr;사모투자 합자회사2017-12-08서울 중구 을지로 79&cr;(을지로2가, 기업은행)투자업 42,495 피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-아이비케이비엔더블유 기술금융 2018 사모투자합자회사2018-06-15서울 중구 을지로 79&cr;(을지로2가, 기업은행)투자업 16,029 피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-흥국하이클래스사모주식혼합&cr;투자신탁6호2007-06-27서울 종로구 새문안로 68 &cr;(신문로1가)투자업 300 피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-KTB칸피던스사모부동산&cr;투자신탁제31호2008-10-14서울 영등포구 의사당대로 143투자업 4,474 피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-미래에셋덕송내각고속화도로&cr;전문투자형 &cr;사모특별자산투자신탁2013-03-28서울시 중구 을지로5길 26투자업 84,970 피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)해당 (2)제이에스전문투자형사모부동산투자신탁제1호2017-06-01서울시 강남구 봉은사로 21길 6 &cr;(논현동 206)투자업 446 피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-다비하나그린전문투자형&cr;사모투자신탁2017-12-28서울시 영등포구 여의공원로&cr; 101번지 CCMM빌딩 3층투자업 148,098 피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)해당 (2)IBK C&I ESS 전문투자형 &cr;사모특별자산투자신탁 제1호2018-12-13서울 영등포구 은행로 30 &cr;중소기업중앙회 신관 11층투자업 4,933 피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-IBK전문투자형사모증권투자신탁 RP1호2018-04-20서울 영등포구 은행로 30 &cr;중소기업중앙회 신관 11층투자업 288,144 피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)해당 (2)IBK전문투자형사모증권투자신탁 RP3호2018-08-19서울 영등포구 은행로 30 &cr;중소기업중앙회 신관 11층투자업 241,287 피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)해당 (2)미래에셋트라이엄프사모증권투자신탁17호(채혼)2009-10-26서울 영등포구 은행로 30 &cr;중소기업중앙회 신관 11층투자업 215,182 피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)해당 (2)파노라마사모혼합투자신탁 &cr;제34호2012-01-19서울 영등포구 은행로 30 &cr;중소기업중앙회 신관 11층투자업 50,637 피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-IBK파노라마 Best Choice&cr;사모1호(채혼)2012-02-24서울 영등포구 은행로 30 &cr;중소기업중앙회 신관 11층투자업 98,191 피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)해당 (2)삼성스마트베타1호(주혼)2012-03-29서울 중구 을지로5길 26 미래에셋&cr;센터원빌딩 이스트타워 26층투자업 43,715 피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-IBK파노라마ETF사모증권투자신탁1(채혼)2012-12-21서울 영등포구 은행로 30 &cr;중소기업중앙회 신관 11층투자업 71,722 피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-미래에셋ETF솔루션알파사모&cr;(주혼)2013-02-27서울시 중구 을지로5길 26투자업 27,566 피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-교보악사Tomorrow사모증권투자신탁K-24호(채혼-파생형)2013-10-29서울 중구 세종대로 55 &cr;삼성생명빌딩 23층투자업 75,340 피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)해당 (2)IBKC이노비즈부품소재투자조합제1호2008-11-20서울 강남구 테헤란로 414투자업 2,427 피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-IBKC-STI Pre-IPO 투자조합&cr;제1호2012-02-21서울 강남구 테헤란로 414투자업 2,942 피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-IBK금융그룹중기상생투자조합&cr;제2호2012-04-16서울 강남구 테헤란로 414투자업 5,477 피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-아이비케이금융그룹동반성장&cr;투자조합2013-02-07서울 강남구 테헤란로 414투자업 10,633 피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-IBK금융그룹 IP Value-up &cr;투자조합2013-04-04서울 강남구 테헤란로 414투자업 12,723 피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-IBK금융그룹문화콘텐츠IP&cr;투자조합2013-04-05서울 강남구 테헤란로 414투자업 2,260 피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-은행권청년창업재단 IBKC Pioneer 신기술투자조합2013-09-06서울 강남구 테헤란로 414투자업 17,909 피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-경기 IBKC STI 일자리창출조합2013-09-30서울 강남구 테헤란로 414투자업 25,869 피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-IBK금융그룹 코넥스 투자조합2013-10-30서울 강남구 테헤란로 414투자업 12,195 피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-IBKC-솔리더스 미래창조펀드 &cr;바이오세컨더리 계정조합2013-12-27서울 강남구 테헤란로 414투자업 39,654 피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-IDV-IP 수산전문투자조합2013-07-09서울 강남구 테헤란로 414투자업 10,879 피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-IBK금융그룹 IP창조 투자조합2014-07-11서울 강남구 테헤란로 414투자업 27,664 피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-IBKC-STI 신성장투자조합제1호2015-04-17서울 강남구 테헤란로 414투자업 13,448 피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-IBK금융그룹유니온콘텐츠&cr;투자조합2015-07-24서울 강남구 테헤란로 414투자업 10,567 피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-IBKC JNT세컨더리1호투자조합2016-01-11서울 영등포구 여의동로3길 10, 501동 2301호(여의도동, 여의도자이)투자업 3,085 피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-KIF-IBKC/SBI 세컨더리&cr; IT전문투자조합2016-02-02서울 강남구 테헤란로 509, 16층&cr;(삼성동, 엔씨타워 I)투자업 42,047 피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-IBKC-SBI 바이오펀드 제1호2016-03-08서울 강남구 테헤란로 509, 16층&cr;(삼성동, 엔씨타워 I)투자업 25,090 피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-IBK금융그룹 크라우드펀딩매칭 투자조합2016-03-31서울 강남구 테헤란로 414, 14층&cr;(대치동, 앨앤비타워)투자업 9,134 피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-IBK금융그룹 미래성장동력 &cr;투자조합2016-04-07서울 강남구 테헤란로 414, 12층&cr;(대치동, 앨앤비타워)투자업 19,285 피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-아이비케이캐피탈 콘텐츠 &cr;투자조합2016-06-14서울 강남구 테헤란로 414, 14층&cr;(대치동, 앨앤비타워)투자업 4,820 피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-IBKC-메디치 세컨더리투자조합2016-07-20서울 강남구 봉은사로 462, 10층&cr;(삼성동, 세림타워)투자업 9,958 피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-IBK금융그룹IP창조투자조합&cr;제2호2016-10-27서울 강남구 테헤란로 414, 12층&cr;(대치동, 앨앤비타워)투자업 7,723 피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-IBKC-GMB 신성장산업 &cr;투자조합2017-01-05서울 강남구 테헤란로 437, &cr;7층 702호(삼성동, 삼영빌딩)투자업 12,807 피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-IBKC-MGI 신성장특화&cr;Pre-IPO펀드2017-03-17서울 강남구 테헤란로8길 8, 3층&cr;(역삼동, 동주빌딩)투자업8,419 피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-GMB-IBKC 바이오 투자조합2017-06-23서울 강남구 테헤란로 437, &cr;7층 702호(삼성동, 삼영빌딩)투자업 21,324 피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-IBKC-UNION세컨더리메자닌&cr;투자조합2017-06-02서울 강남구 테헤란로79길 6, 2층&cr;(삼성동, 제이에스타워)투자업 7,612 피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-케이앤 세컨더리3호 투자조합2017-07-11서울 강남구 테헤란로22길 13, 9층&cr;(역삼동, 예동빌딩)투자업 3,825 피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-IBKC-케이앤 세컨더리1호&cr;투자조합2017-09-27서울 강남구 테헤란로22길 13, 9층&cr;(역삼동, 예동빌딩)투자업 4,314 피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-IBK금융그룹 창업기업 &cr;일자리창출 투자조합2017-11-07서울 강남구 테헤란로 414(대치동)투자업6,956 피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-턴어라운드 제2호 &cr;신기술사업투자조합2017-12-27서울 강남구 테헤란로 414, 14층&cr;(대치동, 앨앤비타워)투자업4,297 피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-IBK금융그룹 시너지아이비 &cr;메자닌 신기술조합2018-08-24서울 서초구 강남대로 275, 12층&cr;(서초동, 강남 MAIN TOWER)투자업9,843 피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-명동도시환경정비사업㈜ 2009-06-17서울 중구 명동3길 6 (명동1가)부동산업 7,256 피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-원리금보전신탁1990-04-02서울 중구 을지로 79(을지로2가)신탁업 102 피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-원본보전신탁1994-01-01서울 중구 을지로 79(을지로2가)신탁업572,487 피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)해당 (2)삼화비철공업 주식회사1978-06-12경기도 안산시 단원구 범지기로 147비철금속업 14,519 피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-(주)한일에프에이1995-06-01경기도 의왕시 왕곡동 184-1제조업 3,892 피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)- 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말&cr;자산총액 지배관계 근거 주요종속&cr;회사 여부 1-1. 연결대상회사의 변동내용 아이비케이티에스 엑시트 사모투자 합자회사당기 중 신규출자아이비케이비엔더블유 기술금융 2018 사모투자합자회사당기 중 신규출자IBK전문투자형사모증권투자신탁RP1호당기 중 신규출자IBK전문투자형사모증권투자신탁RP3호당기 중 신규출자IBK금융그룹 시너지아이비 메자닌 신기술조합당기 중 신규출자IBK C&I ESS 전문투자형 사모특별자산투자신탁 제1호당기 중 신규출자㈜아이비케이서비스당기 중 신규출자턴어라운드 제1호 신기술사업투자조합당기 중 청산IBK금융그룹문화컨텐츠상생협력투자조합당기 중 청산IBK파노라마 사모증권투자신탁 제53호(채권)당기 중 청산신한BNPP법인용사모증권투자신탁 제44호당기 중 청산정화폴리테크공업(주)당기 중 지분 매각 구 분 자회사 사 유 신규&cr;연결 연결&cr;제외 2. 회사의 법적, 상업적 명칭&cr; 당행의 명칭은 중소기업은행이라고 표기합니다. 또한 영문으로는 Industrial Bank of Korea라 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우 기업은행 또는 IBK라고 표기합니다.&cr; &cr; 3. 설립일자 및 존속기간&cr; 당행은 중소기업은행법에 의거하여 중소기업자에 대한 효율적인 신용제도를 확립함으로써 중소기업자의 자주적인 경제활동을 원활히 하고 그 경제적 지위의 향상을 도모함을 목적으로 1961년 8월 1일에 설립되었습니다. 또한 1994년 11월 30일에 코스닥에 상장되었고 2003년 12월 24일에는 증권거래소로 이전하여 상장하였습니다.&cr;&cr; 4. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 &cr;주소 : 서울시 중구 을지로 79 (을지로2가) &cr;전화번호 : 02-729-6114 &cr;홈페이지 : www.ibk.co.kr &cr;&cr; 5. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률 &cr; 중소기업은행법, 은행법 등&cr; &cr; 6. 주요 사업의 내용&cr; (1) 중소기업자에 대한 자금의 대출과 어음의 할인 &cr;(2) 예금/적금의 수입 및 유가증권 그 밖의 채무증서의 발행 &cr;(3) 중소기업자의 주식의 응모, 인수 및 사채의 응모, 인수, 보증. 다만, 주식의 &cr; 인수는 당행의 납입자본금을 초과하지 못하며 소유주식 또는 사채는 수시 매각&cr; 할 수 있음 &cr;(4) 내외국환과 보호예수 &cr;(5) 지급승낙 &cr;(6) 국고대리점 &cr;(7) 정부, 한국은행 및 기타 금융기관으로부터의 자금차입 &cr;(8) 정부 및 공공단체의 위탁업무 &cr;(9) 제1호 내지 제8호의 업무에 딸린 업무 &cr;(10) 제1호 내지 제9호의 업무 외에 중소기업은행법 제1조에 따른 목적을 &cr; 달성하기 위하여 필요한 업무로서 금융위원회의 승인을 얻은 업무 &cr; &cr; ☞ 사업 부문별 자세한 사항은 Ⅱ. 사업의 내용을 참조하시기 바랍니다. &cr; 7. 자회사가 영위하는 목적사업 자회사명 목적사업 비고 ㈜아이비케이캐피탈 1. 신기술사업금융업 2. 할부금융업 3. 시설대여업 및 연불판매업 4. 신용대출 또는 담보대출 업무 5. 어음할인 업무 6. 기업이 물품 및 용역의 제공에 의하여 취득한 매출채권의 양수, 관리, 회수업무 7. 국외기관의 투자대행 및 해외투자 등 국제업무 8. 기업구조조정 및 기업인수, 합병관련 업무 9. 제1호 내지 제8호에 준하는 업무로서 여신전문금융업법시행령에서 정하는 업무 10. 제1호 내지 제9호의 업무와 관련된 신용조사 및 기타 부수업무 비상장 아이비케이투자증권㈜ 1. 자본시장과금융투자업에관한법률(이하 자본시장법)에 의한 다음 각 목의 금융투자업무 가. 투자매매업 나. 투자중개업 다. 집합투자업 라. 투자자문업 마. 투자일임업 바. 신탁업 2. 자본시장법 및 기타 금융관련 법령에서 금융투자업자가 영위할 수 있도록 허용한 금융업무 3. 자본시장법에서 금융투자업자가 영위할 수 있도록 허용한 부수업무 비상장 아이비케이연금보험㈜ 1. [근로자퇴직급여보장법]에 따른 퇴직보험 및 퇴직연금 계약업무 2. 보험업법에 따른 은행 또는 별도 모집조직을 통한 연금보험계약업무 3. 보험업법 또는 기타 법령에 의한 자산운용 업무 4. 보험업법 또는 기타 법령에 의하여 허용되는 업무 비상장 아이비케이자산운용㈜ 1. 자본시장과 금융투자업에 관한법률 제6조 제1항제3호에서 정한 집합투자업 2. 투자자문업(대한민국 행정당국에 필요한 등록을 필한 경우) 3. 투자일임업(대한민국 행정당국에 필요한 등록을 필한 경우) 4. 선물투자펀드 운용 5. 콜론시장 거래업무 6. 대한민국의 자본시장과금융투자업에 관한 법률 제6조제1항제1호 및 제2호에서 정한 바와 같은 투자매매업과 투자중개업 중 자기가 운용하는 집합투자기구의 집합투자증권의 투자매매 및 투자중개업무 7. 제1호 내지 제6호에 부대되는 업무 비상장 ㈜아이비케이저축은행 1. 신용계업무 2. 신용부금업무 3. 예금 및 적금의 수입업무 4. 자금의 대출업무 5. 어음의 할인업무 6. 내·외국환업무 및 금융결제원업무 7. 보호예수업무 8. 수납 및 지급대행 업무 9. 기업 합병 및 매수의 중개·주선 또는 대리업무 10. 국가·공공단체 및 금융기관의 대리업무 11. 보험업법에 의한 보험대리점 업무 12. 부동산임대업무 13. 상호저축은행법시행령 제11조의 2 제1호의 규정에 의한 채무의 보증 14. 「전자금융거래법」에서 정하는 직불전자지급수단의 발행·관리 및 대금의 결제&cr; (상호저축은행중앙회의 업무를 공동으로 영위하는 경우에 한함) 15. 「전자금융거래법」에서 정하는 선불전자지급수단의 발행·관리·판매 및 대금의 &cr; 결제(상호저축은행중앙회의 업무를 공동으로 영위하는 경우에 한함 16. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따라 금융위원회의 인가를 받은 투자&cr; 중개업, 투자매매업 및 신탁업 17. 「여신전문금융업법」에 따른 할부금융업 ※ 상호저축은행법 제11조 제15호, 같은 법 시행령 제7조의5 각 호의 요건을 모두 &cr; 충족하는 상호저축은행에 한함 18. 상호저축은행중앙회를 대리하거나 그로부터 위탁받은 업무 19. 제1호 내지 제17호에 부대되는 업무 또는 상호저축은행법 제1조의 목적 달성에 필요한 업무로서 금융위원회의 승인을 얻은 업무 비상장 ㈜아이비케이시스템 1. 정보화 시스템의 개발, 개발수탁, 판매 및 유지보수 2. 정보화 관련기기의 판매, 알선, 대여 및 유지보수 3. 정보화 시스템 도입 및 이용에 관한 컨설팅 4. 인터넷과 전자상거래 관련 서비스 및 종합컨설팅 5. 보안인증시스템 구축 및 이용에 관한 컨설팅 6. 각종 경영정보의 수집, 제공 및 처리 7. 정보처리관련 교육훈련 8. 전산실(데이타센타) 운영 및 관리 9. 전 각호와 관련된 수출입 및 동대행, 용역제공 등 일체의 행위 10. 인터넷 전자상거래 도소매업 11. 포털 및 기타 인터넷 정보매개 서비스업 12. 광고 대행업 및 광고매체 판매업 13. 그 외 기타 정보 서비스업 14. 정보통신공사업 비상장 아이비케이신용정보㈜ 1. 신용조사업 2. 채권추심업 3. 외국기업의 신용정보 등 기타 자료알선 및 중개업 4. 기타용역업. 다만 경비용역은 제외한다. 5. 제1호 내지 제4호의 업무의 부대업무 6. 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제1조의 규정에 의한 목적을 달성하기 위하여 &cr; 필요한 업무로서 금융감독위원회의 승인을 받은 업무 비상장 ㈜아이비케이서비스 1. 용역경비업 2. 건물위생관리업 3. 건물 및 각종 시설관리 용역업 4. 주차관리용역업 5. 정보통신공사업 6. 용역 제공 및 기타 서비스업 7. 위와 관련된 일체의 사업 비상장 기업은행(중국)유한공사 1. 일반예수금(개인, 기업) 업무 2. 단기, 중장기 대출업무 3. 어음인수와 할인업무 4. 정부채권, 금융채권, 주식매매 외 기타 외화유가증권 매매 5. 신용장발행업무와 보증 6. 국내외 결제업무 7. 외환의 매매, 대리매매 8. 보험대리 9. 은행간 차입업무 10. 대여금고 제공업무 11. 신용조사제공 및 자문업무 12. 중국 국무원 은행업감독관리기구가 비준한 기타 업무 비상장 8. 공시서류작성기준일 현재 계열회사의 총수, 주요계열회사의 명칭 및 상장여부 구 분 회사명 (지분율%) 지배회사 비 고 모회사 중소기업은행 기획재정부 1개사 자회사 ㈜아이비케이캐피탈 (100.0%) 중소기업은행 9개사 아이비케이투자증권㈜ (83.9%) 아이비케이연금보험㈜ (100.0%) 아이비케이자산운용㈜ (100.0%) ㈜아이비케이저축은행 (100.0%) ㈜아이비케이시스템 (55.6%) 아이비케이신용정보㈜ (100.0%) ㈜아이비케이서비스 (100.0%) 기업은행(중국)유한공사 (100.0%) 9. 신용평가에 관한 사항&cr; 가. 최근 3년간 신용등급&cr; &cr;( 1) 해외신용평가사의 평가 기준일 Moody's 장기 단기 2016.12.31 Aa2 P-1 2017.12.31 Aa2 P-1 2018.12.31 Aa2 P-1 기준일 S&P 장기 단기 2016.12.31 AA- A-1+ 2017.12.31 AA- A-1+ 2018.12.31 AA- A-1+ 주) 2016.08.08 신용등급 상향 조정 &cr; 기준일 Fitch 장기 단기 2016.12.31 AA- F1+ 2017.12.31 AA- F1+ 2018.12.31 AA- F1+ ( 2) 국내신용평가사의 평가 평가일 평가대상&cr;유가증권 등 평가대상&cr;유가증권의&cr;신용등급 평가회사&cr;(신용평가등급범위) 평가구분 2016.02.29 중소기업은행채권 AAA 나이스신용평가(주)(AAA-D) 정기평가 2016.02.29 중소기업은행채권 AAA 한국기업평가(주)(AAA-D) 정기평가 2016.02.29 중소기업은행채권 AAA 한국신용평가(주)(AAA-D) 정기평가 2016.05.31 중소기업은행채권 AAA 나이스신용평가(주)(AAA-D) 정기평가 2016.05.31 중소기업은행채권 AAA 한국기업평가(주)(AAA-D) 정기평가 2016.05.31 중소기업은행채권 AAA 한국신용평가(주)(AAA-D) 정기평가 2016.08.31 중소기업은행채권 AAA 나이스신용평가(주)(AAA-D) 정기평가 2016.08.31 중소기업은행채권 AAA 한국기업평가(주)(AAA-D) 정기평가 2016.08.31 중소기업은행채권 AAA 한국신용평가(주)(AAA-D) 정기평가 2016.11.30 중소기업은행채권 AAA 나이스신용평가(주)(AAA-D) 정기평가 2016.11.30 중소기업은행채권 AAA 한국기업평가(주)(AAA-D) 정기평가 2016.11.30 중소기업은행채권 AAA 한국신용평가(주)(AAA-D) 정기평가 2017.02.28 중소기업은행채권 AAA 나이스신용평가(주)(AAA-D) 정기평가 2017.02.28 중소기업은행채권 AAA 한국기업평가(주)(AAA-D) 정기평가 2017.02.28 중소기업은행채권 AAA 한국신용평가(주)(AAA-D) 정기평가 2017.05.25 중소기업은행채권 AAA 한국신용평가(주)(AAA-D) 정기평가 2017.05.31 중소기업은행채권 AAA 나이스신용평가(주)(AAA-D) 정기평가 2017.05.31 중소기업은행채권 AAA 한국기업평가(주)(AAA-D) 정기평가 2017.08.24 중소기업은행채권 AAA 한국신용평가(주)(AAA-D) 정기평가 2017.08.31 중소기업은행채권 AAA 나이스신용평가(주)(AAA-D) 정기평가 2017.08.31 중소기업은행채권 AAA 한국기업평가(주)(AAA-D) 정기평가 2017.11.21 중소기업은행채권 AAA 한국신용평가(주)(AAA-D) 정기평가 2017.11.30 중소기업은행채권 AAA 나이스신용평가(주)(AAA-D) 정기평가 2017.11.30 중소기업은행채권 AAA 한국기업평가(주)(AAA-D) 정기평가 2018.02.22 중소기업은행채권 AAA 한국신용평가(주)(AAA-D) 정기평가 2018.02.28 중소기업은행채권 AAA 나이스신용평가(주)(AAA-D) 정기평가 2018.02.28 중소기업은행채권 AAA 한국기업평가(주)(AAA-D) 정기평가 2018.05.21 중소기업은행채권 AAA 한국신용평가(주)(AAA-D) 정기평가 2018.05.30 중소기업은행채권 AAA 나이스신용평가(주)(AAA-D) 정기평가 2018.05.28 중소기업은행채권 AAA 한국기업평가(주)(AAA-D) 정기평가 2018.08.21 중소기업은행채권 AAA 한국신용평가(주)(AAA-D) 정기평가 2018.08.31 중소기업은행채권 AAA 나이스신용평가(주)(AAA-D) 정기평가 2018.08.28 중소기업은행채권 AAA 한국기업평가(주)(AAA-D) 정기평가 2018.11.23 중소기업은행채권 AAA 한국신용평가(주)(AAA-D) 정기평가 2018.11.29 중소기업은행채권 AAA 나이스신용평가(주)(AAA-D) 정기평가 2018.11.28 중소기업은행채권 AAA 한국기업평가(주)(AAA-D) 정기평가 나 . 신용평가기 관별 신용등급 체계와 해당 신용등급의 의미&cr; &cr; (1) 해외신용평가사&cr; 신용등급은 채무자 의 상환능력을 평가한 것이며, Moody's, S&P, Fitch 를 해외 3대 신용평가사라고 합니다. 신용등급은 기간에 따라 장/단기, 통화에 따라 자국 통화표시/외화표시, 종류에 따라 채권(부채)/예치/발행관련 신용등급 등으로 나누어집니다. &cr;&cr; 장/단기에서 단기등급은 일반적으로 1년 미만의 단기채무 상환능력 및 상환불능위험을 나타내며, 국내은행의 경우 개별은행의 사정에 따라 신용 등급을 부여 받은 신용평가사가 1~2개에 한정될 수도 있으나, 3대 신용평가사는 국내 은행들에 대한 신용등급을 대부분 부여하고 있습니다. 각 신용평가사별 신용 등급 구성체계는 다음과 같습니다. &cr; ㅇ 장기 신용등급 구분 Moody's S&P Fitch 등급별 내용 투자&cr;적격&cr;등급 Aaa AAA AAA 원리금지급의 안정성이 제일 높음(Best) Aa1&cr;Aa2&cr;Aa3 AA+&cr;AA &cr;AA- AA+&cr;AA &cr;AA- 최상위등급 보다는 낮으나 높은 등급으로 평가됨(High Quality) A1&cr;A2&cr;A3 A+&cr;A &cr;A- A+&cr;A &cr;A- 현재 안정성은 적당하나 향후 저하될 가능성이 있음(Upper-Medium Grade) Baa1&cr;Baa2&cr;Baa3 BBB+&cr;BBB &cr;BBB- BBB+&cr;BBB &cr;BBB- 현재 원리금지급은 가능하나 향후 안정성은 &cr;부족함(Medium Grade) 투기&cr;등급 Ba1&cr;Ba2&cr;Ba3 BB+&cr;BB &cr;BB- BB+&cr;BB &cr;BB- 원리금지급의 안정성은 중간이며, 투기적 요소가 있음(Partially Speculative) B1&cr;B2&cr;B3 B+&cr;B &cr;B- B+&cr;B &cr;B- 원리금지급의 안정성이 낮음(Speculative) Caa1&cr;Caa2&cr;Caa3 CCC+&cr;CCC &cr;CCC- CCC+&cr;CCC &cr;CCC- 지급불능의 가능성이 있음(Maybe in Default) Ca CC CC 지급불능의 가능성이 큼(Often in Default) C C C 최저등급(Extremely Poor) SD 및 D DDD&cr;DD &cr;D 부도등급 혹은 부도가능성 (Bankruptcy) &cr; ㅇ 단기 신용등급 구분 Moody's S&P Fitch 등급별 내용 투자&cr;적격&cr;등급 P-1&cr;(Prime-1) A-1+&cr;A-1 F1+&cr;F1 단기상환능력이 매우 우수 P-2&cr;(Prime-2) A-2 F2 Prime-1 보다는 낮으나 높은 등급으로 평가됨. 단, 경제상황 및 영업여건 등에 따라 영향을 받을 가능성이 높음 P-3&cr;(Prime-3) A-3 F3 현재의 단기 상환능력은 적당하나 향후 저하될 가능성이 매우 높음 투기&cr;등급 NP&cr;(Not Prime) B&cr;B-1&cr;B-2&cr;B-3 B 단기 지급능력이 의심되는 투기 등급 C C 단기 채무 지급 불능 가능성 SD 및 D D 부도등급 혹은 부도가능성 (2) 국내신용평가사&cr; ㅇ 한국신용평가(주) 등 급 등 급 정 의 투자등급 AAA 원리금 지급능력이 최상급임 AA 원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임 A 원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음 BBB 원리금 지급능력은 양호하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따라 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음 투기등급 BB 원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 &cr;단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음 B 원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지않음 CCC 원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임 CC 상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼 C 채무불이행의 위험성이 높고 전혀 원리금 상환능력이 없음 D 상환 불능상태임 주) 상기등급 중 AA, A, BBB, BB, B등급은 +,-부호를 부가하여 동일등급 내에서의 우열을 나타내고 있음&cr; ㅇ 나이스신용평가(주) 등 급 등 급 정 의 투자등급 AAA 원리금 지급확실성이 최고수준으로 투자위험도가 극히 낮으며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임 AA 원리금 지급확실성이 매우 높아 투자위험도가 매우 낮지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음 A 원리금 지급 확실성이 높아 투자위험도는 낮은 수준이지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음 BBB 원리금 지급 확실성은 인정되지만 장래 환경변화로 원리금 지급 확실성이 저하될 가능성이 있음 투기등급 BB 원리금 지급 확실성에 당면 문제는 없지만 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내표되어 있음 B 원리금 지급 확실성이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현 단계에서 단언할 수 없음 CCC 채무 불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임 CC 채무 불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음 C 채무 불이행이 발생한 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨 D 원금 또는 이자가 지급불능상태에 있음 주) 원리금의 정기상환 확실성의 정도에 따라 10등급으로 구분 표시되며 위 등급중 'AA'등급에서 'CCC' 등급까지의 6개 등급에는 그 상대적 우열정도에 따라 +,- 기호가 첨부될 수 있습니다. &cr; ㅇ 한국기업평가(주) 등 급 등 급 정 의 투자등급 AAA 원리금 지급확실성이 최고 수준임 AA 원리금 지급확실성이 매우 높지만, AAA 등급에 비하여 다소 낮은 요소가 있음 A 원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음 BBB 원리금 지급확실성이 있지만, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어 있음 투기등급 BB 원리금 지급능력에 당면문제는 없으나, 장래의 안정성면에서는 투기적인 요소가 내포되어 있음 B 원리금 지급능력이 부족하여 투기적임 CCC 원리금의 채무불이행이 발생할 위험요소가 내포되어 있음 CC 원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 높음 C 원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높음 D 현재 채무불이행 상태에 있음 주) 1. 상기 등급중 AA부터 B까지는 당해등급내에서의 상대적 위치에 따라 + 또는 - 부호 를 부여할 수 있음 2. 상 기 등급중 AAA부터 BBB까지는 환경변화에 영향받을 수 있으나 적기상환능력이 인정되는 등급이며, BB이하 등급은 환경변화에 따라 적기상환능력이 크게 영향을 받을 수 있는 투기적 등급으로 분류됨 &cr; 10. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 유가증권2003년 12월 24일해당사항 없음해당사항 없음 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등&cr;여부 특례상장 등&cr;적용법규 2. 회사의 연혁 공시대상기간(2014.1.1~2018.12.31) 중 회사의 주된 변동내용은 다음과 같습니다.&cr; 1. 중소기업은행 &cr; 2014.01.02. 'Clean IBK 10대 운동' 전개 2014.01.24. 공공기관 재지정 2014.02.12. 중국 베이징분행 개점 2014.04.30. 동반성장협력대출 5조원 돌파 2014.05.12. 개인예금 50조원 돌파 2014.07.01. 통일부와 업무협약 체결(북한이탈주민 정착지원) 2014.08.01. 은퇴금융 브랜드 'IBK 평생설계' 선포 2014.10.06. 4세대 IT시스템 POST차세대시스템 가동 실시 2014.11.28. 서울시립대와 업무협약 체결(특성화고 지원을 위한 계약학과 개설) 2014.12.30. 카드이용대금 30조원 돌파 2015.01.26. 인도네시아 자카르타 사무소 및 캄보디아 프놈펜사무소 개소 2015.03.09. 은행 및 증권 결합 복합점포 한남동WM센터 개점(1호점) 2015.03.17. 한국인터넷진흥원과 업무협약 체결(핀테크 산업 육성) 2015.03.23. 기술금융 브랜드 'IBK T-Solution' 선포&cr;2015.03.31. IBK기업은행 알토스 여자배구단 두 번째 챔피언전 우승 2015.04.13. 인도 뉴델리지점 개점 2015.06.10. '나라사랑카드' 금융사업자 계약 체결 2015.06.18. 통합플랫폼 'i-ONE뱅크(앱)' 서비스 실시 2015.08.10. KOTRA와 업무협약 체결(수출 중소·중견기업 육성) 2015.11.06. 필리핀 마닐라지점 개점 2015.11.13. 핀테크 생태계 조성 및 핀테크 기업 육성을 위한 &cr; 'IBK금융그룹 핀테크 Dream Lab' 설치 및 운영&cr;2015.11.13. 기흥연수원 리모델링 준공식 2015.11.19. 전라북도 및 전북대학교와 업무협약 체결&cr; (경제활성화를 위한 일자리 창출) 2015.12.02. KT&G와 동반성장 업무협약 체결(지역경제 활성화) 2015.12.03. 신용보증기금과 업무협약 체결(창업 및 미래가치 우수기업 지원) 2015.12.17. 금융권 최초 'IBK전자문서(e-紙)' 전영업점 시행 2016.03.09. 나라사랑카드 10만좌 돌파 2016.04.14. 'IBK 삼성페이' 제휴 서비스 실시&cr;2016.05.11. 한국능률협회컨설팅 주관 10년 연속 한국의 우수콜센터 선정 2016.05.11. 10년 연속 한국의 우수콜센터 선정(주관 한국능률협회컨설팅) 2016.06.03. 기술금융 'IBK T-Solution+(Plus)' 추진 2016.07.19. i-ONE뱅크 '휙 서비스'(간편송금 및 간편출금) 실시&cr;2016.11.29. 제2본점 IBK파이낸스타워 준공식 2016.12.28. 25대 김도진 은행장 취임 2016.12.30. 퇴직연금 적립금 10조원 돌파 2016.12.31. 총수신 200조 돌파 2017.02.28. 동반성장협력대출 10조원 돌파&cr;2017.03.30. IBK기업은행 알토스 여자배구단 세 번째 챔피언전 우승 2017.04.06. 新금융브랜드 'IBK동반자금융' 선포 2017.04.14. 국제학술기관(The case centre)에 IBK의 금융혁신사례 등재 2017.06.15. 채용박람회 누적 50회 개최 2017.06.19. 베트남 국립대와 인재양성을 위한 업무협약 체결&cr;2017.06.30. 총자산 300조원 돌파 2017.07.01. 성장디딤돌 펀드 1000억 조성 2017.07.13. 복합점포 역삼, 일산WM센터 개점&cr;2017.07.18. IBK탄소은행 사업 실시 2017.07.27. 금융소비자보호헌장 제정 및 시행 2017.08.01. 'IBK동반자금융' 전면 시행 2017.08.31. 근로복지공단과 업무협약 체결(근로자생활안정자금대출 보증료 지원) 2017.09.11. 한국벤처투자와 업무협약 체결(한국모태펀드 운영) 2017.09.11. 문화체육관광부 및 기술보증보험과 업무협약 체결&cr; (문화콘텐츠 창업, 일자리 창출, 한류 확산) 2017.09.25. 근로복지공단과 업무협약 체결(중소기업 공동직장어린이집 설치) 2017.09.27. 서강대학교와 업무협약 체결(디지털금융 인재 양성) 2017.10.16. 창업 및 벤처지원을 위한 IBK창공(創工) 1기 모집 2017.11.01. 창업기업 투자 200억 펀드 조성 2017.11.02. 대한 바이애슬론 후원금 전달 2017.11.17. 서울산업진흥원과 업무협약 체결(창업기업 지원) 2017.11.28. 자금세탁 방지 대통령 표창 수상 2017.11.28. 중소수출입기업의 해외판로 개척을 위한 'IBK TradeClub 서비스' 실시 2017.12.14. 잡월드 청년취업 10만명 돌파 2017.12.15. 소비자중심경영(CCM) 인증 취득 2017.12.19. 창업육성플랫폼 'IBK창공(創工) 마포' 개소 2018.01.15. 복합점포 부산, 대구WM센터 개점 2018.01.29. 수원시와 업무협약 체결(일자리 창출 협력) 2018.01.31. 개인고객수 1,500만명 돌파 2018.02.02. 1%대 초저금리 중기대출 'Only-One 동반자 대출' 출시 2018.02.27. 비대면전용 'GD카드(체크)' 출시 2018.03.07. 서울경제신문 주최 '2018 대한민국 베스트 뱅커 대상' 김도진 은행장 &cr; 수상 2018.03.09. 제1호 온라인 지점 'IBK 티몬지점' 개점 2018.03.21. 모바일 전세대출 'i-ONE 직장인 전세대출' 출시 2018.03.23. 기업고객 대상 '동반성공카드' 및 '동반성장카드' 출시 2018.03.27. 서울경제신문 주최 '2018 대한민국 베스트 뱅커 대상’ 김도진 은행장 &cr; 베스트뱅커 수상 2018.04.09. 현장의 문제점 발견 및 경영진에게 전달 역할을 하는 'IBK Leaders Club' 레드팀 선발 2018.05.28. 사물인터넷 기반의 '스마트 동산담보 대출' 출시 2018.05.28. 대용량 데이터 통합분석이 가능한 'IBK빅데이터플랫폼' 오픈 2018.06.01. '메시지뱅킹' 및 '보이스뱅킹' 서비스 출시 2018.06.28. 산업단지 내 중소기업 청년근로자에게 교통비를 지원하는&cr; '청년동행카드'출시 2018.07.09. 新영업조직 신설(드림기업팀을 기업성장지점으로 명칭 변경, 기업금융&cr; 지점을 모점과 계정 분리하여 독립적인 기업 마케팅 특화 지점으로 운영) 2018.07.17. 복합점포 광주, 판교, 천안WM센터 개점 2018.07.27. 로보어드바이저 자산관리 서비스 '아이원 로보(i-ONE ROBO)’ 출시 2018.07.31. The Banker誌 선정, 설립 후 최초 글로벌 100대 은행 진입&cr; (Tier 1 Capital 기준 93위, 총자산 기준 97위)&cr;2018.08.17. 10년 고정금리 ‘IBK장기고정주택담보대출’ 특별 판매 2018.08.21. 10년 고정금리 'IBK장기고정주택담보대출' 특별 판매 2018.08.31. 카드유효회원 500만명 돌파 2018.09.10. 금융권 최초 중소기업대출 잔액 150조원 돌파 2018.10.01. 창업육성플랫폼 'IBK창공(創工) 구로' 개소 2018.10.05. 한국경제TV 주최 '2018 글로벌 금융대상 종합대상' 수상 2018.10.23. 머니투데이 주최 '2018 대한민국 금융혁신대상' 수상 2018.11.20. 러시아 블라디보스토크사무소 개소 2018.11.28. 앱 다운 없이 모바일 계좌개설이 가능한 모바일지점 'IBK큐브(QB, Quick Branch)' 출시 2018.11.28. 기업고객수 150만개 돌파 2018.12.03. 캄보디아 프놈펜지점 개점&cr;2018.12.13. 제13회 '경향금융교육대상 대상' 수상 2018.12.13. '2018 아주경제 금융증권 대상' 금융소비자보호부문 대상 수상 2018.12.17. 카드이용대금 40조원 돌파&cr; 2018.12.20. 매일경제 주최 '올해의 금융인상' 김도진 은행장 수상 2018.12.26. 기술보증기금과 업무협약 체결(해외진출기업 금융지원) 2018.12.28. 인도네시아 금융당국(OJK)의 현지 은행 인수 승인 &cr; 2. ㈜아이비케이캐피탈 &cr; 2016.03.31. 메디칼론 출시 2016.08.25. 미얀마법인 OPEN&cr;2018.10.29. Online Platform OPEN &cr; &cr; 3. 아이비케이투자증권㈜ &cr; 2014.01.20. 코넥스(KONEX) 우수 지정자문인 선정&cr;2014.02.28. ㈜나이코, ㈜비지스틸 코넥스 상장 주관 2014.04.25. ㈜SY이노베이션 코넥스 상장 주관 2014.07.01. ㈜큐엠씨 코넥스 상장 주관 2014.08.11. ㈜판도라TV 코넥스 상장 주관 2014.08.19. 투자자문대상 범위 확대를 위한 투자자문업 변경 등록 기존 금융상품 한정→금융상품, 부동산 및 그에 따른 권리로 확대 2014.08.20. K-OTC시장 지정기업부 선정 2014.10.24. ㈜유니포인트 코넥스 상장 주관 (총14社) 2014.10.31. ㈜옵토팩 코넥스 상장 주관 (총15社) 2014.12.08. ㈜세신버팔로 코넥스 상장 주관 (총16社) 2014.12.23. ㈜아이티센 코넥스 → 코스닥 이전 상장 2014.12.24. ㈜엑시콘 코넥스 상장 주관 (총17社) 2014.12.29. 국일신동㈜ 코스닥 상장 주관 2014.12.31. '2014 컴플라이언스 대상' 수상 (한국거래소) (2013~2014, 2년 연속) 코넥스시장 상장 유치 1위, 주택저당증권(MBS) 주관·인수 업계 1위 2015.03.20. 'IBKS신한창조경제 신기술 투자조합' 결성 2015.03.30. 비엔디생활건강 코넥스 상장 주관 2015.07.08. 솔트웍스 코넥스 상장 2015.07.24. 파마리서치프로덕트 코스닥상장 공동 주관사 참여 2015.07.24. 유상증자 등기 (자본금 변경 : 3,770억원→4,770억원) 2015.07.31. 엔에스컴퍼니 코넥스 상장 2015.10.08. IBKS 제3호 SPAC 상장 2015.10.22. (주)엑시콘 코넥스 → 코스닥 이전 상장 대표 주관 2015.10.28. 노브메타파마 코넥스 상장 2015.12.21. 인산가 코넥스 상장 2015.12.28. 글로벌광통신 코넥스 상장 2015.12.31. 코넥스시장 상장 유치(누적) 1위&cr;2015.12.31. (3년 연속)'2015 베스트 MBS 하우스' 수상 및&cr; '2015 베스트 본드딜(Best Bond Deal)' 선정 (머니투데이 더벨) 2016.01.28. 'IBK주식거래캐시백통장' 상품 출시&cr;2016.02.24. 케이엠제약 코넥스 상장 2016.03.02. IBKS제4호 SPAC 상장 2016.03.17. 증권회사 최초 온라인 소액투자중개서비스(투자형 크라우드펀딩) 시행 2016.04.15. 중기특화 금융투자회사 지정 2016.04.19. '비대면 계좌개설 서비스' 오픈 2016.05.25. 종합신탁업 인가 획득&cr; (종합신탁업_증권/금전채권/부동산 등 재산신탁 추가) 2016.06.03. 스페이스솔루션 코넥스 상장 2016.06.22. 이비테크 코넥스 상장 2016.07.20. (주)옵토팩 코넥스 → 코스닥 이전 상장 대표 주관 2016.08.02. 여신전문금융법에 따른 「신기술사업금융업」 등록 2016.08.05. 티케이씨 코넥스 상장 2016.08.10. 제이에스피브이 코넥스 상장 2016.11.02. 아이비케이에스지엠비SPAC 상장 2016.11.29. 시큐센 코넥스 상장 2016.12.02. IBKS 제5호 SPAC 상장 &cr; 2016.12.27. 중기특화증권사 1호 신기술 투자조합 결성&cr; 2017.02.28. 2016 코넥스시장 IPO 우수 IB 선정(한국거래소)&cr;2017.03.16. 국제신용평가사 무디스, 업계 최고 장기 신용등급 A1 부여 2017.04.24. (주)플렉스파워에이더블유에스 코넥스 상장&cr;2017.04.24. '상한가'서비스 오픈 (상세한 한종목 가이드_주식종목분석 서비스) 2017.04.25. (주)엠앤씨생명과학 코넥스 상장 2017.05.02. (주)에스와이제이 코넥스 상장 &cr; (에스와이제이 크라우드 펀딩 → 코넥스 상장 연계 영업 성공)&cr;2017.05.02. '홍채인증'서비스 오픈&cr;2017.05.29. 전문사모집합투자업 인가 2017.06.01. IBKS제6호 SPAC 상장&cr;2017.06.15. 2016 추천종목 수익률 국내 증권업계 1위(머니투데이방송 주최 &cr; '2017 대한민국 애널리스트 대상') 2017.06.19. (주)다이오진 코넥스 상장 2017.07.24. (주)에브리봇 코넥스 상장 2017.07.31. '종목랭킹 TOP10'서비스 오픈 &cr; (시장 참여자들의 관심종목을 보여주는 온라인 특화 서비스) 2017.08.30. (주) 시그넷이브이 코넥스 상장 2017.09.19. (주)세화피앤씨 코넥스→코스닥 이전 상장 대표 주관 2017.09.29. IBKS 제8호 SPAC 상장&cr;2017.11.10. IBKS 제7호 SPAC 상장 2017.12.08. 동양피스톤(주) 코스피 상장 2018.01.25. 2017 베스트 MBS하우스 수상(머니투데이 더벨) 2018.01.31. 2017 컴플라이언스 내부통제 최우수상 수상(한국거래소) 2018.02.12. 알리코제약(주) 상장 2018.03.08. 2017년 코스닥ㆍ코넥스 우수IB 선정 (한국거래소) 2018.03.12. 중소기업 일자리창출과 판로지원을 위한 "IBK투자증권-대학-기업 &cr; 다자간 업무협약식" 2018.05.03. 중기특화 금융투자회사 재지정 (금융위원회) 2018.06.19. 우체국금융 크라우드펀딩 플랫폼 구축 MOU 체결 2018.06.22. 코스닥기업 분석 발간사업자 선정(금융투자협회)&cr;2018.07.19. 2018년 상반기 베스트스몰캡하우스 선정 (머니투데이) 2018.07.20. IBKS제9호 SPAC 상장 2018.09.11. 인산가-IBKS제8호 SPAC 합병 이전 상장 2018.09.21. IBKS제10호 SPAC 상장 2018.12.06. 코넥스협회 MOU체결 2018.12.07. 주택저당증권(MBS) 발행 우수 주관사 선정 (한국주택금융공사) 2018.12.13. 백동포럼 창립 4. 아이비케이연금보험㈜&cr; 2014.04.30. 보유계약 10만건 돌파 2014.04.30. 퇴직연금 적립금 1,000억원 달성 2014.10.31. 총자산 2조원 달성 2014.11.01. NH농협 방카슈랑스 업무 제휴 및 영업 개시 2015.07.06. 우리은행 방카슈랑스 업무 제휴 및 영업 개시 2015.07.21. 하나은행 방카슈랑스 업무 제휴 및 영업 개시 2015.07.23. 자본금 증자 1,000억원(납입자본금 1,900억원) 2015.12.31. 총자산 3조원 달성&cr;2016.12.16. 신한은행 방카슈랑스 업무 제휴&cr;2016.12.31. 총자산 4조원 달성 2017.02.28. 퇴직연금 적립금 1조원 달성 &cr; 2017.11.30. 총자산 5조원 달성&cr;2018.02.13. 국민은행 방카슈랑스 업무 제휴&cr;2018.08.31. 총자산 6조원 달성&cr; &cr; 5. 아이비케이자산운용㈜ 2014.12.31. 수탁고 9.9조원 달성 2015.12.31. 수탁고 10.8조원 달성 2016.06.30. 수탁고 13.0조원 달성&cr;2016.09.30. 수탁고 13.7조원 달성&cr;2016.12.31. 수탁고 14.0조원 달성&cr; 2017.01.23. 국민연금 국내주식형 정규 운용사 선정 2017.05.31. 대체투자본부 신설 2017.07.31. 수탁고 15.0조원 달성 2018.02.02. 연기금투자풀(삼성) 주식형 위탁운용사 선정 2018.02.13. 연기금투자풀(한투) 주식형 위탁운용사 선정 &cr; 6. ㈜아이비케이저축은행&cr; 2014.12.31. 총자산 5,002억원, 여신 4,502억원, 수신 4,300억원&cr; (CY기준 당기이익 96억원 달성) 2015.12.31. 총자산 6,481억원, 여신 5,640억원, 수신 5,613억원&cr; (FY기준 당기이익 130억원 달성)&cr;2016.12.31. 제6기 결산 당기순이익 181억원&cr; 2017.12.31. 제7기 결산 당기순이익 186억원&cr;2 018.12.31. 제8기 결산 당기순이익 101억원 &cr;&cr; 7. ㈜아이비케이시스템 2014.05.12. 신한캐피탈 차세대시스템 프로젝트 구축 2014.10.02. 기업은행 POST차세대시스템 구축 2015.07.31. 모바일플랫폼(Oneplatform) 솔루션 개발 2016.10.04. DGB캐피탈 전산시스템 고도화 프로젝트 구축&cr; 2017.04.17. 애큐온캐피탈 IT시스템 통합 구축 프로젝트 구축 2017.04.24. 한국수출입은행 차세대시스템 프로젝트 구축 2017.06.01. 한국수출입은행 정보시스템·전산장비 통합운영 및 유지관리 2017.12.28. 한국교직원 공제회 홈페이지 통합구축 수주 2018.02.28. 한국투자캐피탈 업무시스템(iFIS) 고도화 구축 2018.03.27. 한국캐피탈 신금융시스템 구축 수주 2018.06.04. Volvo파이낸셜서비시스코리아 IT시스템 구축 수주 2018.11.14. 한국교직원공제회 홈페이지 통합 구축 2018.11.19. 한국주택금융공사 차세대정보시스템 구축(1단계) 수주 2018.12.11. 주택도시보증공사 대출심사 통합시스템구축 수주 &cr; 8. 아이비케이신용정보㈜&cr; 2014.03.06. 캠코 국민행복기금, 희망모아 사무 위탁계약 2014.04.24. 중국출구신용보험공사 채권추심 위임계약 2014.12.02. 중국출구신용보험공사 조사업무 위임계약 2015.05.29. 한국벤처투자, 한국엔젤투자협회와 엔젤투자활성화를 위한 MOU체결 2016.04.25. 차세대전산시스템 "미래로" 구축 2016.12.01. 예금보험공사 파산재단 채권관리업무 위임계약 2016.12.13. 양평동지점 신설 2017.02.22. 중소기업중앙회 채권추심 위임계약 체결 2017.02.27. 행복기금부 신설 2017.02.28. 신용협동조합중앙회 조사업무 계약체결 2017.03.01. 캠코 국민행복기금 사무위탁 계약 2017.05.02. 신용협동조합중앙회 채권추심 위임계약 체결 2017.10.20. 新비전 수립("고객과 함께하는 새로운 동반자, IBK신용정보")&cr;2018.03.01. 한국자산관리공사 채권관리 사무위탁 계약 체결 2018.08.06. 한국수출입은행 신용조사업무 위임계약 체결 2018.11.30. 현대건설기계(주) 담보물 시가조사업무 등에 대한 위임 계약 체결&cr; &cr; 9. ㈜아이비케이서비스&cr; 2018. 12. 14. ㈜아이비케이서비스 설립&cr;2018. 12. 31. 수지IT센터 구내식당 취사 업무 도급 계약 체결 외 88건 도급계약 체결&cr; &cr;10. 기업은행(중국)유한공사&cr; 2014.02.12. 베이징분행 개설 2015.07.22. 톈진동리지행 개설&cr; &cr; 11. IBK SKS 중소중견글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사&cr; &cr; 2013.01.07. 설립 &cr; &cr; 12. IBKC 동양 중소중견 그로쓰 2013 사모투자전문회사&cr; &cr; 2014.08.18. 설립&cr; &cr; 13. 기술금융제1호사모투자전문회사&cr; &cr; 2015.01.07. 설립&cr; &cr; 14. 미래에셋덕송내각고속화도로전문투자형 사모특별자산투자신탁 &cr; &cr;2013.03.28. 설립 &cr; &cr; 15. 다비하나그린전문투자형사모투자신탁&cr;&cr; 2017.12.28. 설립&cr; &cr; 16. IBK전문투자형사모증권투자신탁 RP1호 &cr; &cr;2018.04.20. 설립 &cr; &cr; 17. IBK전문투자형사모증권투자신탁 RP3호 &cr; &cr; 2018.08.19. 설립&cr; &cr; 18. 미래에셋트라이엄프사모증권투자신탁17호(채혼)&cr; &cr;2009.10.26. 설립&cr; &cr; 19. IBK파노라마Best Choice사모1호(채혼)&cr;&cr; 2012.02.24. 설립 &cr; &cr; 20. 교보악사Tomorrow사모증권투자신탁K-24호(채혼-파생형)&cr; &cr;2013.10.29. 설립&cr; &cr; 21. IBK원본보전신탁&cr; &cr; 1994.01.01. 설립&cr; 3. 자본금 변동사항 (1) 증자(감자)현황 2018년 12월 31일(단위 : 원, 주) (기준일 : ) 2013년 04월 13일유상증자(제3자배정)보통주4,193,5755,00011,9232014년 01월 01일유상증자(제3자배정)보통주2,320,1345,00011,2892014년 12월 24일유상증자(제3자배정)보통주702,1065,00013,9582015년 01월 30일유상증자(제3자배정)보통주3,184,7135,00012,5602016년 03월 30일유상증자(제3자배정)보통주3,576,8575,00011,183 주식발행&cr;(감소)일자 발행(감소)&cr;형태 발행(감소)한 주식의 내용 주식의 종류 수량 주당&cr;액면가액 주당발행&cr;(감소)가액 비고 현금출자(증자율 : 0.7%) 현금출자(증자율 : 0.4%) 현금출자(증자율 : 0.1%) 현금출자(증자율 : 0.5%) 현금출자(증자율 : 0.5%) 주 1) 증자율은 총발행주식수 기준&cr; 2) 2019.03.01 보통주 14,965,579주 유상증자(제3자배정)&cr; - 주당 액면가액 5,000원&cr; - 주당발행가액 13,364원&cr; - 현금출자(증자율 : 2.2%)&cr; ◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11011#미상환전환사채발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11011#미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11011#미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl 4. 주식의 총수 등 (1) 주식의 총수 현황 2018년 12월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 의결권 있는 주식의결권 없는 주식 - - 2,000,000,000 - 636,584,237 97,972,353 734,556,590 - 76,605,422 33 76,605,455 - 76,605,422 - 76,605,422 - - - - - - - - - - 33 33 - 559,978,815 97,972,320 657,951,135 - 1 - 1 - 559,978,814 97,972,320 657,951,134 - 구 분 주식의 종류 비고 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) ◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11011#자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황 (2) 자기주식 취득 및 처분 현황 2018년 12월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주 1 - - - 1 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 보통주 1 - - - 1 - - - - - - - - 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당&cr;가능&cr;이익&cr;범위&cr;이내&cr;취득 직접&cr;취득 장내 &cr;직접 취득 장외&cr;직접 취득 공개매수 소계(a) 신탁&cr;계약에 의한&cr;취득 수탁자 보유물량 현물보유물량 소계(b) 기타 취득(c) 총 계(a+b+c) ◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11011#종류주식발행현황.dsl ( 3) 종류주식(명칭) 발행현황&cr; 1. 전환우선주에 관한 사항 (기준일 : 2018년 12월 31일 ) (단위 : 원) 구 분 제1전환우선주 제2전환우선주 제3전환우선주 제4전환우선주 발행일자 1999.12.28 2000.1.10 2000.1.29 2000.6.24 주당 발행가액(액면가액) 5,000원 5,000원 5,000원 5,000원 발행총액(발행주식수) 612,666,020,000원 (122,533,204주) 165,000원 (33주) 145,350,000,000원 (29,070,000주) 166,700,000,000원 (33,340,000주) 현재 잔액(현재 주식수) 234,576,410,000원 (46,915,282주) 0원 (0주) 30,350,000,000원 (6,070,000주) 700,000,000원 (140,000주) 주식의 &cr;내용 이익배당에 관한 사항 ○ 우선주식은 이사회의 결의에 의해 참가적 또는 비참가적, 누적적 또는 비누적적인 것으로 할 수 있음 ○ 우선주식에 대하여 소정의 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 경우에는 그 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료 시까지는 의결권이 있는 것으로 함 ○ 우선주식에 대한 배당률은 액면금액을 기준으로 하여 연0.3% 이상으로 하되, 발행 시에 이사회가 정함 잔여재산분배에 관한 사항 잔여재산분배 시에 보통주에 우선함. 전환에 관한 사항 전환조건 액면금액 5,000원의 기명식 전환우선주식 1주를 액면금액 5,000원의 기명식 보통주식 1주로 전환 전환청구기간 우선주식 발행 후 6월이 경과한 때부터 주식소유자의 선택에 따라 전환 전환으로 발행할 주식의 종류 보통주 전환으로 발행할 주식수 46,915,282주 - 6,070,000주 140,000주 의결권에 관한 사항 당행이 발행할 우선주식의 수는 발행주식 총수의 2분의 1 범위 내로하고, 의결권이 없는 것으로 한다. 기타 투자 판단에 참고할 사항 ○ 당 은행이 유상증자 또는 무상증자를 실시하는 경우 우선주식에 대한 신주의 배정은 유상증자의 경우에는 보통주식으로, 무상증자의 경우에는 그와 같은 종류의 주식으로 한다 ○ 상기의 전환으로 인하여 발행하는 주식에 대한 이익의 배당에 관하여는 주식을 발행한 때가 속하는 회계연도의 직전 회계연도말에 발행된 것으로 본다. &cr; 2. 상환우선주에 관한 사항 (기준일 : 2018년 12월 31일 ) (단위 : 원) 구 분 기명식 상환우선주 발행일자 2008.12.19 주당 발행가액(액면가액) 5,000원 발행총액(발행주식수) 224,235,190,000원 (44,847,038주) 현재 잔액(현재 주식수) 224,235,190,000원 (44,847,038주) 주식의 &cr;내용 이익배당에 관한 사항 ○ 우선주식은 이사회의 결의에 의해 참가적 또는 비참가적, 누적적 또는 비누적적인 것으로 할 수 있음 ○ 우선주식에 대하여 소정의 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 경우에는 그 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료 시까지는 의결권이 있는 것으로 함 ○ 우선주식에 대한 배당률은 액면금액을 기준으로 하여 연0.3% 이상으로 하되, 발행 시에 이사회가 정함 잔여재산분배에 관한 사항 잔여재산분배 시에 보통주에 우선함. 상환에 관한 사항 상환조건 ○ 상환기간 중 은행의 선택에 따라 상환 또는 상환기간 종료 시에도 은행의 선택에 따라 상환 상환방법 ○ 은행은 상환주식의 전부를 일시에 또는 이를 분할하여 상환할 수 있음. 다만, 분할 상환하는 경우에는 은행이 각 주주가 보유 하는 상환주식 수에 안분비례하는 방법에 의하여 상환할 주식을 정할 수 있으며, 안분비례시 발생하는 단주는 이를 상환하지 아니함&cr; ○ 은행이 상환주식을 상환하고자 할 때에는 상환할 뜻 및 상환대상 주식과 1개월 이상의 기간을 정하여 주권을 은행에 제출할 것을 공고하고 주주명부에 기재된 주주와 질권자에게는 따로 통지를 하여야 하며 위 기간이 만료된 때에 강제 상환 상환기간 ○ 발행일로부터 5년째 되는 날부터 발행일로부터 20년째 되는 날까지의 기간&cr;○ 은행은 발행일로부터 1년이 경과한 때로부터 20년 이내의 범위 내에서 발행 시에 이사회 결의로 상환 기간을 정함. 다만, 상환주식의 전부 또는 일부를 은행의 선택에 따라 상환기일 이전에 상환할 수 있는 것으로 할 수 있다. ○ 상환기간 만료 시 상환하여야 하는 상환주식으로서 다음 각호의 1에 해당하는 사유가 발생한 경우에는 그 사유가 해소될 때까지 상환 기간은 연장된다. 1. 상환주식에 대하여 우선적 배당이 완료되지 아니한 경우 2. 은행의 이익이 부족하여 상환기간 내에 상환하지 못하는 경우 주당 상환가액 상환주식의 상환가액은 "발행가액＋가산금액”으로 하며, 가산금액은 배당률, 시장상황, 기타 상환주식의 발행에 관련된 제반 사정을 고려하여 발행 시에 이사회 결의로 정한다 1년 이내 상환 예정인 경우 - 기타 투자 판단에 참고할 사항 ○ 당 은행이 유상증자 또는 무상증자를 실시하는 경우 우선주식에 대한 신주의 배정은 유상증자의 경우에는 보통주식으로, 무상증자의 경우에는 그와 같은 종류의 주식으로 한다 ○ 상기의 전환으로 인하여 발행하는 주식에 대한 이익의 배당에 관하여는 주식을 발행한 때가 속하는 회계연도의 직전 회계연도말에 발행된 것으로 본다 5. 의결권 현황 2018년 12월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주 559,978,815 - 우선주 97,972,320 - 보통주 1 자기주식 우선주 97,972,320 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 보통주 559,978,814 - 우선주 - - 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 의결권없는 주식수(B) 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D) 의결권이 부활된 주식수(E) 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E) 6. 배당에 관한 사항 등 &cr; 1. 배당에 관한 사항&cr; ( 1) 정관 제70조 『이익금의 처리』 ① 당은행은 회계연도마다 자산의 감가상각에 충당한 후의 결산이익금을 다음 각호에 따라 처리하여야 한다.&cr; i) 자본금의 총액에 이를 때까지 순이익금의 100분의 25이상을 적립한다.&cr; ii) 제1호에 따라 적립하고도 남은 이익금은 이사회 및 주주총회의 의결을 거쳐&cr; 처리한다.&cr; ② 제1항 제2호에 따라 적립하고도 남은 이익금을 배당하기로 한 때에는 &cr; 배당률에 관하여 정부외의 주주에게 우대할 수 있다.&cr; ③ 제1항제2호에 따라 적립하고도 남은 이익금을 배당하기로 한 때에는 &cr; 이익금 배당을 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.&cr; 2. 주요배당지표 5,0005,0005,0001,764,2781,508,5281,164,6011,511,0061,314,0821,026,7122,5312,1781,647410,107405,956315,817---25.7326.9127.12보통주4.63.73.6우선주---보통주---우선주---보통주690617480우선주690617480보통주---우선주--- 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제58기 제57기 제56기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) 주 1) 제58기 결산현금배당의 1주당 배당금은 일반주주(정부 외) 690원, &cr; 최대주주(정부) 559원을 배당하는 차등배당임&cr; 2) 위 표의 현금배당성향, 현금배당수익률, 주당 현금배당금은 일반주주(정부 외) 기준임 &cr; ※ 은행(별도)기준 현금배당성향 구 분 제58기 제57기 제56기 주당순이익(원) 2,161 1,894 1,448 현금배당성향(%) 30.05 30.89 30.76 주) 현금배당성향은 일반주주(정부 외) 기준임&cr; II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 &cr; 1. 중소기업은행&cr; (1) 산업의 특성 경제 발전에 필요한 재원을 공급자로부터 조달하여 수출 및 제조업 등의 산업과 경제활동 주체에게 배분하는 자금중개기능 등을 통해 경제성장에 기여하고 있으며, 외환위기 이후에는 대형화 및 겸업화가 진행되는 가운데 지속적인 구조조정 노력을 통하여 수익성이 크게 향상되었으나, 글로벌 금융위기로 경제의 저성장 기조가 확산됨에 따라 건전성 및 수익성 관리 역량이 주요한 경쟁력으로 대두되고 있습니다 &cr; (2) 산업의 성장성 외환위기 이후 은행간 M&A, 자산확대 경쟁 등으로 가계대출 및 중소기업대출 위주로 높은 자산성장세를 기록하였으나, 글로벌 금융위기 이후 저성장 시대로의 진입 및 금융규제 강화에 따라 안정성 위주의 경영기조가 더욱 강화 될 것으로 전망됩니다 (3) 경기변동의 특성 &cr;은행업은 경기 상승시 자산 및 수익 모두 성장이 가능하지만, 경기 하락시에는 자산 성장이 둔화되고, 수익도 감소하는 등 경기변동의 영향을 받고 있습니다 (4) 계절성&cr;&cr;은행업은 계절변화에 큰 영향을 받지 않습니다 (5) 시장의 안정성&cr;&cr; 글로벌 금융위기 이후 국내 은행권의 리스크 관리 강화로 시장의 급격한 변동 가능성은 낮다고 판단되나, 중국 경기의 경착륙 가능성 및 미국 금리인상 기조 등 대외적 리스크와 국내 경기 부진 지속 및 가계부채 증가에 따른 신용위험 가능성 등 대내적 리스크가 여전히 상존하고 있습니다. (6) 경쟁상황 &cr;글로벌 금융위기 이후 은행들이 전열을 갖춤에 따라 대출부문은 물론 창구조달, 비이자 수익 부문 등 은행 간 경쟁이 치열해 지고 있으며, 자산관리 등 고객의 금융니즈가 다양해짐에 따라 차별적인 금융서비스 제공 역량이 주요한 경쟁요인으로 등장하고 있습니다. (7) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점&cr; &cr; 중소기업은행은 중소기업은행법에 의거 중소기업자에 대한 효율적인 신용제도를 확립함으로써 중소기업자의 자주적인 경제활동을 원활하게 하고 그 경제적 지위의 향상을 도모할 목적으로 설립되었습니다. 50년 넘게 축적된 중기금융 노하우와 기업 규모별 정교한 신용평가시스템을 바탕으로 우량 기업을 발굴 및 지원하고 있으며, 체계적인 리스크 관리와 여신 단계별 각종 모니터링으로 건전성을 철저히 관리하고 있습니다. 또한 중소기업들이 직면한 다양한 어려움을 돕기 위해 기업성장단계별로 체계화된 맞춤 지원 서비스를 제공함으로써 중소기업 발전에 기여하고 있습니다. (8) 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단&cr; 세계적인 저금리 기조의 지속과 높아지는 불확실성으로 어려워지는 경영환경 속에서 중소기업은행은 중소기업시장에서의 위상을 확고히 함과 동시에 수익성 강화를 위한 건전한 수익자산 확대 방안을 모색하고 있으며, 고객 중심의 효율적인 채널 구축하고 고객 맞춤형 금융 시스템을 적극 활용함과 동시에 직원의 마케팅 역량 강화에 노력을 다하고 있습니다. (9) 신규 사업에 관한 사항&cr; &cr;성장성이 높은 해외로 영업을 확장하는 등 새롭게 변화하는 시장에 대응하기 위한 신사업모델을 지속 발굴하고 있습니다. &cr; 2. ㈜아이비케이캐피탈&cr; (1) 산업의 특성&cr; (주)아이비케이캐피탈이 속한 여신전문금융업은 여신전문금융업법에 따라 총 4개 업종(신용카드업, 시설대여업, 할부금융업, 신기술사업금융업)이 통합된 것으로, 수신기능이 없이 채권 어음의 발행을 통해 자금을 조달, 여신행위를 주 업무로 영위함&cr; 신기술사업금융업(벤처캐피탈)은 성공여부가 불확실한 설립 초기단계에서부터 높은 사업위험을 기업가와 공동 부담하면서 자금관리, 경영관리 및 기술지도 등 종합적 지원을 제공하고 높은 투자수익을 얻고자 하는 금융활동임&cr; 할부금융은 할부판매에 수반되는 대출의 원리금을 여러 차례에 걸쳐 분할하여 상환하는 방식으로 소비자에게 자금을 대여해주는 동시에, 물품대금이 일시에 판매자에게 지급되어 생산자도 혜택을 받는 특징을 지닌 금융업임&cr; 시설대여업(리스금융)은 시설임대를 전문으로 하는 사업주체가 일정한 설비를 구입하여 이용자에게 일정기간 동안 이를 대여하고 리스료를 받는 것을 목적으로 함&cr; (2) 산업의 성장성 신기술사업금융업(벤처캐피탈)은 벤처기업 주식의 거래 활성화를 위해 자본시장의 발전 및 성숙이 필요하므로, 대부분의 국가에서는 벤처기업 상장(등록) 요건을 일반기업보다 완화하고 양도차익에 대하여 비과세 또는 세율인하 등의 지원제도를 갖추고 있음&cr; 할부금융은 내구재, 특히 자동차 할부금융이 주력산업으로서 우리나라의 소득수준 대비 향후 충분히 확장의 여지가 있는 영역이며, 자동차 이외에 건설기계, 산업용 기계, 내구소비재 등의 품목이 그 대상임&cr; 시설대여업(리스금융)은 기업의 설비투자수요에 가장 큰 영향을 받는 바, 1998년 이후 자동차 등 소비자 대상 리스수요가 증가하고 있으며 선박, 부동산등을 중심으로 한 새로운 형태의 리스상품의 도입이 지속적으로 이루어지고 있음&cr; (3) 경쟁요소 신기술사업금융업무의 경우 벤처지원과 관련된 정책이 장기적인 업계발전을 좌우할 것이며, 투자대상회사의 혁신도, 기술력 및 사업성을 판단할 수 있는 분석능력이 주요 경쟁요소로 작용함. 2018년 12월말 기준 신기술사업금융업에 69개사가 등록하여 영위 중이며, 유사한 업무영역에 있는 창업투자회사는 133개사, 유한책임회사형(LLC) 벤처캐피탈 26개사가 등록하여 영위 중 할부금융, 시설대여업 등 여신업무의 경우 적절한 위험관리를 통한 낮은 조달금리의 유지, 시장기반 확보를 위한 영업력, 우량한 차주를 식별할 수 있는 심사능력이 경쟁요소로 작용함. 2018년 12월말 기준 할부금융업에 54개사, 리스금융업에 54개사가 등록하여 영위 중.&cr; (4) 관련법령 또는 정부의 규제 등 구 분 내 역 설 립 근 거 여신전문금융업법 관 할 기 관 금융위원회 설 립 요 건 (등록사항) 납입자본금 200억원 이상 자금조달방법 - 정부 및 각종기금으로부터의 차입 - 금융기관 차입 - 사채발행(자기자본의 10배) - 어음의 발행 - 보유하고 있는 유가증권 및 대출채권의 양도 - 업무관련 보유 채권을 근거로 한 유가증권의 발행 행 위 제 한 - 부동산의 취득제한 : 자기자본의 100% - 대주주에 대한 신용공여 한도 : 자기자본의 50% &cr; 3. 아이비케이투자증권㈜&cr; (1) 산업의 특성 금융투자업은 증권시장을 통하여 기업과 자금의 공급자인 투자자를 직접 연결시켜 기업으로 하여금 장기자금의 조달을 가능케하며, 투자자에게는 주식과 채권을 포함한 금융자산에 대한 투자기회를 제공하고, 사회적으로는 재산 및 소득의 재분배에도 기여하는 것을 기본으로 하는 금융산업임 이러한 금융투자업은 자본주의 경제운용의 모태가 되며, 경제규모가 커지고 발전할수록 자본시장을 통한 직접 금융의 비중이 커지게 되어 제산업의 안정적인 성장을 뒷받침하는 등 국가경제의 발전에 큰 상승효과를 가져오는 역할을 함 또한 금융투자업은 국가의 경제상황은 물론 정치, 사회, 문화, 경기동향 등 여타 변수에도 많은 영향을 받을 뿐 아니라 해외시장의 동향에도 민감하게 반응하는 특성을 지닌 산업임 (2) 산업의 성장성 금융투자업의 시장환경은 그동안 고객의 금융상품에 대한 Needs 및 간접투자로의 투자패턴 변화가 진행되었고, 기업고객의 자금운용 및 조달수단의 다양한 요구가 증가하였음 자본시장법 시행 등으로 시장환경은 지속적으로 개선될 것으로 전망 특히, 직접금융시장의 활성화를 통한 자금중개기능 개선, 신종 금융상품 개발에 따라 투자자 Needs 충족, 해외진출 확대를 통한 글로벌 경쟁력 제고 등 금융투자업의 지속적인 수요요인 확대가 예측됨에 따라 금융투자업의 성장성은 향후 매우 높을 것으로 예상됨 (3) 경쟁요소 금융투자업은 2009년 2월 자본시장법 이후 증권업, 선물업, 자산운용업 등이 통합되면서 기존의 타업종에 속했던 회사들과의 경쟁이 불가피하게 되었음 특히 퇴직연금사업에서의 은행, 보험, 증권회사간의 치열한 경쟁과 보험설계사의 펀드판매권유 행위 허용 및 운용사 직판 확대, 펀드판매사 이동제도 등 펀드판매시장에서의 경쟁이 심화된 현재 시점에서 증권업계 내의 경쟁만을 논의하는 것은 큰 의미가 없으며, 국내외 전 금융회사가 국내 금융시장에서 무한경쟁하고 있다고 볼 수 있음 이에 각 금융투자회사는 고객 니즈에 맞는 다양한 상품의 개발, 투자자보호 강화, 차별화된 금융서비스 제공 등으로 시장에서의 경쟁력 확보를 위해 노력하고 있음 (4) 관련법령 또는 정부의 규제 등 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 상법 및 기타 금융관련 법령 4. 아이비케이연금보험㈜&cr; (1) 산업의 특성 보험산업은 보험사가 계약자로부터 보험료를 받아 피보험자의 생사 등에 관하여 우연한 사고가 생길 경우에 계약에서 정한 바에 따라 보험금 또는 기타 일정한 급여를 지급하는 산업임 보험사의 주요 이익 원천은 보험영업을 통한 보험료 수익 및 보험 계약자가 낸 보험료를 자산에 투자함으로써 얻게 되는 운용수익으로 보험영업 시 발생되는 비용 절감 및 투자자산에 대한 수익률 개선 등을 통해 이익을 실현하는 특징을 지닌 금융업임 (2) 산업의 성장성 보험산업은 고령화 및 베이비붐 세대의 본격적인 은퇴 시기 도래 등 인구 구조적 변화 및 소득공제 확대 등 정부의 사적연금시장 활성화 정책의 영향으로 연금보험 중심의 안정적 성장이 예상됨 특히, 신설법인의 퇴직연금 도입 의무화, 근로자 중간정산 요건 강화, 개인형 퇴직급여제도 도입 등 근로자퇴직급여보장법 개정 시행의 영향으로 퇴직연금시장의 높은 성장세가 기대됨 (3) 경쟁요소 2010년 9월부터 영업을 개시한 IBK연금보험을 포함해 24개 생명보험사가 개인연금시장에서 경쟁하고 있음 퇴직연금시장의 경우 은행, 보험, 증권사 등 다수의 사업자가 장기의 퇴직연금 시장 조기 선점을 위해 치열하게 경쟁하고 있으며, 업권 간 경쟁이 점점 심화되는 추세임 보험사 및 타금융권과의 경쟁이 심화될수록 상품 경쟁력 및 서비스 차별화정도가 기업의 핵심 경쟁력이 될 것으로 예상됨 (4) 관련법령 또는 정부의 규제 등 보험업법, 근로자퇴직급여보장법 관한 법률, 상법 및 기타 금융관련 법령&cr; &cr; 5. 아이비케이자산운용㈜ (1) 산업의 특성 집합투자업은 투자계획을 만들어 투자자들로 하여금 그 투자계획에 참여하도록 권유(모집)하여 그에 따라 조성된 자금을 공동기금화한 후, 당초의 투자계획에 따라 그 자금을 운용하고 그 운용결과를 투자자들에게 배분하거나, 투자자의 수요에 따라 집합투자업자가 자기의 재산으로 만든 투자계획에 투자자들을 참여하게 하여 그 운용결과를 배분하는 업임 집합투자업의 특성은 금융상품 측면에서 저축수단이 아니라 투자수단으로서 실적 배당을 원칙으로 하고 있으며, 투자위험을 줄이고 운용수익을 높이기 위해 분산 투자를 행하고 있음 (2) 산업의 성장성 개인투자자 및 기관들의 유동성이 예금에서 자산운용 쪽으로 이전되고 있으며, 정부의 정책적인 집합투자업 육성의지는 집합투자업의 영역이 투자대상을 확대하는데서 그치지 않고, 규제의 효율성과 형평성을 추구하여 집합투자산업의 활성화에 도움을 주고 있음 집합투자산업의 성장은 전세계적인 추세이며, 시간이 지날수록 우리나라의 집합투자산업은 양적 성장 뿐만 아니라 질적인 측면에서도 많은 발전이 있을 것임 (3) 경쟁요소 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」이 시행(2009.2.4) 됨에 따라, 금융투자업의 영위와 관련된 제도적 제약이 없어짐으로써 금융투자업자간의 상당한 경쟁이 예상되며, 해외 유수한 자산운용회사의 국내 진출 등으로 운용회사의 급격한 증가와 운용회사간의 수익률 경쟁도 치열해 질 것이라 예상됨 (4) 관련법령 또는 정부의 규제 등 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 상법 및 기타 금융관련 법령 &cr; 6. ㈜아이비케이저축은행 &cr; (1) 산업의 특성 상호저축은행업은 1972년 서민과 중소기업의 금융편의를 도모하고 저축을 장려하기 위하여 '상호신용금고'라는 이름으로 출발한 지역 기반 금융업임 2000년대 이후 업권간 경쟁심화, 규제완화 등의 환경변화에 대응하여 저축은행 업권에서는 대형 저축은행들이 등장하고, 부동산 PF 등 거액·고위험 자산에 대한 영업을 확대하였으며, 이후 글로벌 금융위기와 함께 경기가 급락하며 고위험 자산을 중심으로 부실이 급증함 이러한 시장불안을 해소하기 위한 금융당국의 적극적인 개입으로 2011년 이후 업계 전반에 걸쳐 강도 높은 구조조정(31개 저축은행 퇴출)이 이루어진 결과, 금융지주, 은행 등 경영능력과 안정성이 검증된 대주주들이 업계에 신규 진입함으로써 시장의 신뢰를 회복할 수 있는 계기를 마련함 (2) 산업의 성장성 글로벌 금융위기 이후 지속되어 온 저축은행 구조조정이 마무리되면서 저축은행들의영업이 다시 활발해지며 2014년부터 자산이 증가세로 전환되었고, 충당금 적립 부담 완화 지속, 순이자 마진 확대 등을 바탕으로 저축은행이 7년 만에 흑자 전환 함 저축은행의 흑자가 지속되기 위해서는 저축은행 업계, 금융소비자의 인식전환 및 노력이 필요할 것이며 신용대출 고객에 대한 고금리부과를 통해 일시적 수익을 확대하기보다는 생산적 고객을 발굴하는 한편, 건전성·투명성 확보 및 고객과의 접촉 제고를 통해 금융시장 내 소비자로부터의 신뢰를 회복함으로써 안정적 영업기반을 확보하여야 할 것으로 예상됨 (3) 경쟁요소 부실의 원인이 되었던 PF대출 등 기존 주력 수익원에 대한 규제가 강화되면서 수익원을 찾지 못한 저축은행들이 개인신용대출을 중심으로 업권 내외의 경쟁이 치열해질 것으로 예상됨 업권 외로도 최근 출범한 인터넷전문은행이나 캐피탈사 등이 모두 중금리 개인신용대출을 공략하고 있어 저축은행으로서는 시장을 확대하기 쉽지 않은 상황이며 은행권에서도 중금리대출 상품을 출시하면서 5~6등급의 우량 저축은행 고객이 이탈할 가능성이 커짐 여기에 법정최고금리가 인하로 인해 年30%대 금리로 소액 신용대출을 주력으로 하는 저축은행들은 수익성 악화가 불가피 할 것으로 예상됨 * 年 34.9%→年 24.0% 하향조정&cr; (4) 관련법령 또는 정부의 규제 등 상호저축은행법 및 관련규정 구분 내 역 설립근거 상호저축은행법 관할기관 금융위원회 설립요건 (인가의 요건) - 대주주 자격심사 (출자능력, 건전한 재무상태 및 사회적신용) - 설립 자본금(본점기준) ㅇ특별시 120억원 ㅇ광역시 80억원 ㅇ도 또는 특별자치도 40억원 행위제한 지점 등 설치의 제한 : 당 저축은행 영업구역(부산, 울산, 경남) 신용공여한도 등 제한 ㅇ개별차주 : 자기자본의 20%이내 ㅇ개별차주에 대한 거액신용공여 : 자기자본의 5배이내 ㅇ동일차주 : 자기자본의 25%이내 ㅇ차입한도 : 자기자본의 3배 ㅇ영업구역내 개인, 중소기업에 대한 여신운용 : 신용공여 총액의 40%이상 ㅇ부동산관련 업종별 포괄여신 : 신용공여 총액의 45% ㅇ유가증권보유 : 자기자본 범위내 7. ㈜아이비케이시스템&cr; (1) 산업의 특성 금융IT서비스는 사용자 요구수준이 향상되고, 정보시스템이 복잡해짐에 따라 단순개발에서 탈피하여 컨설팅에서부터 업무프로세스개선(BPR), Internet, Smart BIZ, e-Business 등으로 사업영역이 확대되고 있음&cr; 국내 금융IT서비스는 세계적으로 유례를 찾기 어려운 수준의 고객중심 서비스(인터넷뱅킹, 스마트뱅킹 등)를 제공하고 있으며, 이를 기반으로 “글로벌 경쟁력”을 확보하여 해외시장 진출을 모색하고 있음&cr; 금융IT서비스는 국가의 정보화 확산을 위한 견인역할을 함과 동시에 산업전반의 창조성과 효율성을 제고시키고, 고급 기술인력 육성을 주도하는 전략적 국가기간 산업으로서 중점 육성되어야 할 분야임&cr; (2) 산업의 성장성&cr; 2019년 국내 IT시장 전망은 기업들의 Digital Transformation 전략 추진 및 공공·금융 클라우드 시장 사업 등으로 3.6% 성장한 23조 1,000억으로 예상되나, 세계 IT시장 성장세 둔화에 따라 신규 투자보다 기존 시스템 안정화에 초점이 맞춰질 전망 (출처 : IT리서치 전문업체 KRG의 2019년 IT시장전망) &cr;금융IT부문의 전체적인 투자규모는 전년과 동등한 수준을 유지할 것으로 전망되나, &cr;AI, Block Chain, Robotics 등 Digital Transformation 관련 IT 투자는 지속적으로 증가하는 추세임&cr; (3) 경쟁요소 시장 진입장벽이 낮고 서비스 차별화가 크지 않아 경쟁강도가 높음. 대형 프로젝트의경우 기술력과 자금력 및 관련 기관과의 높은 교섭력을 보유하고 있는 상위 IT서비스 업체가 발주 물량의 대부분을 수주하여 상위 대형업체와 중견 업체간의 매출과 수익의 양극화 현상이 심화되고 있음 (4) 관련법령 또는 정부의 규제 등 소프트웨어산업진흥법, 정보통신공사업법 등이 관련 법령과 상법 &cr; 8. 아이비케이신용정보 ㈜ &cr;(1) 산업의 특성 당사는 신용정보업의 신용조사, 채권추심, 신용조회, 신용평가 업무 중 신용조사와 채권추심 업무를 허가받아 영위 중이며 건전한 신용사회 정착이라는 공공성이 강조되고 있음 신용정보관리와 밀접한 관련이 있어 금융감독원의 허가 및 관리감독을 받고 있음 (2) 산업의 성장성 신용조회업과 신용평가업은 개인정보보호강화와 개인 및 기업의 신용도 활용 확대, 그리고 정보화사회로의 발전과 인터넷의 발달로 신용정보의 상품으로서 가치가 부각되어 향후 성장산업으로 인식되고 있음&cr; 신용조사업 역시 신용조회업과 신용평가업과 더불어 개인과 기업의 신용조사 및 사전적 관리가 중요시되어 그 성장성이 기대됨 채권추심업은 1997년 IMF후에 신종 금융업무로서 자리매김을 해 나가고 있으나 최근각종 규제강화(공정추심법, 주민등록번호 이용제한)로 성장이 정체되고 있음&cr; 「신용정보의이용및보호에관한법률」의 개정으로(2009.10.2 시행) 신용정보사의 민사 채권에 관한 채권추심업무가 가능해져 채권추심부분의 성장을 기대해 볼 수 있음&cr; (3) 경쟁요소 주 수익원인 채권추심분야는 진입장벽이 낮고, 금융업을 영위하는 기업이 자회사 형태로 업계 진출을 희망하고 있어 업계 경쟁은 가속화 될 것으로 전망됨&cr; (4) 관련법령 또는 정부의 규제 등 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률과 채권의 공정한 추심에 관한법률, 상법 및 기타 금융기관 법령 &cr; 9. ㈜ 아이비케이서비스 &cr; (1) 산업의 특성 당사는 정부의 “공공부문 비정규직 근로자 정규직 전환” 정책에 부응하기 위해 &cr;IBK기업은행이 전액 출자하여 금융위원회의 설립인허가를 받고 설립 청소, 경비, 사무보조 등 IBK기업은행의 용역근로자의 처우개선을 위해 정규직 전환 추진 &cr;저임금과 고용불안에 노출되어 사회 양극화를 초래하는 비정규직 문제 해결을 위해 공공부문인 IBK에서 선도적, 모범적 역할 수행을 위해 설립되었고, 정규직화를 통해 기존 용역업체의 단점(고용의 불안정성으로 인한 잦은 이직)을 해소하고 안전에 대한 보안을 확보할 수 있음 (2) 산업의 성장성 고용의 안정성을 통해 근로자의 잦은 이직을 해소시켜, 근로자의 축적된 경험과 지식, 노하우를 확보할 수 있고 이를 기반으로 서비스질을 향상 시켜 장기적으론 기업에 대한 성과에 긍정적인 요인을 주고 있음 (3) 경쟁요소 근로자들의 고용안정과 처우개선은 생산성 향상을 통해 장기적으로 기업의 경쟁력 제고에 기여할 것이고, 특히 공공부문에서는 서비스의 질 개선으로 이어지는 기대효과로 인해 공공기관에서 근로자들의 처우 개선을 위해 자회사 형태로 진출을 하고 있음 (4) 관련법령 또는 정부의 규제 등 공공기관(공기업·준정부기관, 기타공공기관)의 경우 공기업·준정부기관 계약사무규칙 제8조1항 제2호 및 기타공공기관 계약사무 운영규정 제7조에서 자회사 또는 출자회사와의 수의계약 사유(경영혁신정책에 따른 업무 위탁·대행)에 따라 수의계약 가능 &cr;10. 기업은행(중국)유한공사&cr; (1) 산업의 특성 중국의 은행업은 금융업종 중 주도적인 위치를 차지하고 있으며 WTO가입 이후 금융개혁을 지속적으로 실시하고 있음&cr; 은행업의 주요 수익원은 이자 및 수수료 수익이며 방카슈랑스, 신용카드, 재테크, PB시장이 급격하게 성장하고 있음 (2) 산업의 성장성 전년말 중국내 중소기업수는 약 2,300만개(자영업자 제외)로 과잉생산 업종 및 부채과다 기업 퇴출 등의 구조조정을 진행 중임&cr;&cr;중국정부는 중소기업의 경쟁력 제고 및 경영애로사항 해결을 위해 대출조건 완화, 금리우대 , 세금감면 등 지원정책도 병행하여 시행 중임&cr;&cr;향후 정책 수혜 기업을 중심으로 자금수요가 증가할 것으로 예상됨 (3) 경쟁요소 중국에 법인형태로 진출한 국내은행은 당행을 포함하여 하나은행(중국)유한공사, 우리은행(중국)유한공사, 신한은행(중국)유한공사, 국민은행(중국)유한공사가 있음 &cr; 한국계 법인은행들은 현지화를 적극적으로 추진하고 있으며 인민폐 소매 및 직불카드 업무를 개시하였음 &cr;중국 내 3대 국책은행(국가개발, 농업발전, 수출입) 및 5대 국유은행(공상, 건설, 농업, 중국, 교통), 초상은행, 중신은행, 민생은행 등 8개 주식제은행 등이 중국 전역에서 영업 중임 &cr; 주요 도시에는 도시성상업은행이 영업을 하고 있으며 일부 지방은행(북경, 상해, 대련 등)은 타 지역으로 진출하여 전국적인 규모를 가진 상업은행의 위상을 구축함 (4) 관련법령 또는 정부의 규제 등 구 분 내 역 설 립 근 거 - 중화인민공화국 회사법 - 중화인민공화국 상업은행법 - 중화인민공화국 외자은행 관리조례 및 실시세칙 관 할 기 관 - 중국은행업감독관리위원회 설 립 요 건 - 납입자본금 10억 위안(약 1,730억원 상당) 이상 제한 사항 - 자본충족율(BIS비율) 8% 이상 - 유동성비율 25%이상 - 동일인 여신한도 자기자본의 10% 이하 ◆click◆『수주상황』 삽입 11011#수주상황.dsl 2. 영업의 현황&cr; 1. 영업의 개황&cr;&cr; (1) 중소기업은행&cr; IBK기업은행은 2018년 IBK캐피탈과 IBK투자증권 등의 자회사를 포함한 연결기준으로 1조 7,643억원의 당기순이익을 시현함. 이는 전년 동기(1조 5,085억원) 대비 17.0% 증가한 실적임 기업은행(별도기준)의 당기순이익은 전년 동기대비 1,969억원(15.0%) 증가한 1조 5,110억원을 기록함. 이는 중기대출 성장에 따른 이자이익 증가와 건전성 관리를 통한 대손비용 감소 등에 따른 것임 기업은행의 순이자마진(NIM)은 전년(1.94%) 대비 1bp 상승한 1.95%를 기록함. 저원가성예금 확대 등을 통해 순이자마진을 개선시킴. 중소기업대출 잔액은 전년 말 대비 9.2조원(6.5%) 증가한 151.6조원을 기록했고, 중소기업대출 시장점유율(22.5%) 1위 자리를 유지함 총 연체율은 전년 말 대비 0.06%p 증가한 0.49%(기업 0.53%, 가계 0.22%), 고정이하여신비율은 전년 말 대비 0.04%p 하락한 1.32%를 기록함 IBK기업은행은 자회사와의 협업을 늘리고 비이자 수익 기반을 확대하는 동시에, 동반자금융을 통한 중소기업 지원과 체계적인 리스크 관리를 통한 대손비용 감축으로 내실 있는 성장을 이뤄낼 계획임 (단위 : 억원) 영 업 종 류 영 업 수 익 은행계정 주1) 146,128 신탁계정 주2) 919 주) 1. 제58기말 영업수익은 IFRS별도 기준임&cr; 2. 영업수익 : 유보금 차감전 신탁보수(재산,공익,개발포함,증투 제외) + 중도 해지수수료&cr; ( 2) (주)아이비케이캐피탈&cr; 1986년 11월 1일에 설립, 2018년 12월말 현재 당기순이익 약 902억원 시 현 (단위 :백만원) 구 분 제58기 제57기 제56기 매 출 액 364,113 278,609 281,101 영업이익 121,189 106,826 94,399 당기순이익 90,247 78,604 68,227 주) 제58기 : 2018.1.1 ~ 2018.12.31&cr; 제57기 : 2017.1.1 ~ 2017.12.31&cr; 제56기 : 2016.1.1 ~ 2016.12.31&cr; 제57기(전기) 및 제56기(전전기) 매출은 종전 기준서인 K-IFRS 제 1039호에 따라 작성되었습니다. &cr; (3) 아이비케이투자증권(주) &cr; 2008년 5월 29일에 설립, 2018년 12월말 현재 당기순이익 약 584억원 시현 (단위 :백만원) 구 분 제58기 제57기 제56기 매 출 액 1,170,799 935,566 740,300 영업이익 66,111 53,179 43,909 당기순이익 58,375 36,108 32,097 주) 제58기 : 2018.1.1 ~ 2018.12.31&cr; 제57기 : 2017.1.1 ~ 2017.12.31 &cr; 제56기 : 2016.1.1 ~ 2016.12.31&cr; 제57기(전기) 및 제56기(전전기) 매출은 종전 기준서인 K-IFRS 제 1039 호에 따라 작성되었습니다. &cr; &cr; (4) 아이비케이연금보험(주) &cr; 2010년 7월 9일 설립, 2018년 12월 말 현재 당기순이익 약 471억원 시현 (단위 :백만원) 구 분 제58기 제57기 제56기 매출액 1,401,060 1,329,263 916,258 영업이익 25,254 46,353 35,609 당기순이익 47,092 47,796 34,080 주) 제58기 : 2018.1.1 ~ 2018.12.31&cr; 제57기 : 2017.1.1 ~ 2017.12.31 &cr; 제56기 : 2016.1.1 ~ 2016.12.31&cr; 제57기(전기) 및 제56기(전전기) 매출은 종전 기준서인 K-IFRS 제 1039 호에 따라 작성되었습니다. &cr; &cr; (5) 아이비케이자산운용(주) &cr; 2004년 10월 26일에 설립, 2018년 12월말 현재 당기순이익 약 43억원 시현 (단위 :백만원) 구 분 제58기 제57기 제56기 매 출 액 16,819 16,881 15,297 영업이익 5,700 6,517 6,391 당기순이익 4,280 5,391 4,811 주) 제58기 : 2018.1.1 ~ 2018.12.31&cr; 제57기 : 2017.1.1 ~ 2017.12.31 &cr; 제56기 : 2016.1.1 ~ 2016.12.31&cr; 제57기(전기) 및 제56기(전전기) 매출은 종전 기준서인 K-IFRS 제 1039 호 에 따라 작성되었습니다. &cr; &cr; (6) 아이비케이저축은행(주)&cr; 2011년 10월 11일 설립(2013년 7월 15일 자회사 편입)&cr; 2018년 12월말 현재 당기순이익 약 173 억원 시현 (단위 :백만원) 구 분 제58기 제57기 제56기 매 출 액 72,452 55,995 48,708 영업이익 21,699 13,910 14,680 당기순이익 17,303 10,315 9,611 주) 제58기 : 2018.1.1 ~ 2018.12.31&cr; 제57기 : 2017.1.1 ~ 2017.12.31 &cr; 제56기 : 2016.1.1 ~ 2016.12.31 &cr; 제57기(전기) 및 제56기(전전기) 매출은 종전 기준서인 K-IFRS 제 1039 호에 따라 작성되었습니다. &cr; &cr; ( 7) (주)아이비케이시스템 &cr; 1991년 3월 22일 설립, 2018 년 12월말 현재 당기순이익 약 25억원 시 현 (단위 :백만원) 구 분 제58기 제57기 제56기 매 출 액 162,416 121,263 129,999 영업이익 3,203 3,256 3,917 당기순이익 2,520 2,497 2,969 주) 제58기 : 2018.1.1 ~ 2018.12.31&cr; 제57기 : 2017.1.1 ~ 2017.12.31 &cr; 제56기 : 2016.1.1 ~ 2016.12.31 &cr; &cr; (8) 아이비케이신용정보(주) &cr; 2000년 1월 18일 설립, 2018년 12월 말 현재 당기순이익 약 30억원 시현 (단위 :백만원) 구 분 제58기 제57기 제56기 매 출 액 26,974 25,275 24,979 영업이익 3,825 2,600 3,117 당기순이익 3,008 2,033 2,375 주) 제58기 : 2018.1.1 ~ 2018.12.31&cr; 제57기 : 2017.1.1 ~ 2017.12.31 &cr; 제56기 : 2016.1.1 ~ 2016.12.31 &cr; &cr; (9) 기업은행(중국)유한공사 2009년 6월 22일에 설립, 2018년 12월말 현재 당기순이익 약 175억원 시현 (단위 :백만원) 구 분 제58기 제57기 제56기 매출액 304,521 265,573 181,857 영업이익 26,212 28,441 24,831 당기순이익 17,491 20,854 19,180 주) 제58기 : 2018.1.1 ~ 2018.12.31&cr; 제57기 : 2017.1.1 ~ 2017.12.31 &cr; 제56기 : 2016.1.1 ~ 2016.12.31&cr; 제57기(전기) 및 제56기(전전기) 매출은 종전 기준서인 K-IFRS 제 1039 호에 따라 작성되었습니다. 2. 영 업의 종류&cr; &cr; ( 1) 예금업무&cr; 1) 개인상품 거래&cr; 형태 상품명 주 요 내 용 예치한도 비고 입출금식예금 보통예금 ㅇ 가입대상 : 제한없음 제한없음 - 저축예금 ㅇ 가입대상 : 개인 제한없음 - IBK플러스저축예금 ㅇ 가입대상 : 개인 제한없음 - IBK모임통장 ㅇ 가입대상 : 제한없음 ㅇ 모임관리를 위한 토탈 서비스 제공 제한없음 - IBK행복지킴이통장 ㅇ 가입대상 : 기초생활급여, 기초(노령)연금, 장애인연금, 장애(아동)수당, 한부모가족 복지급여, 요양비등 보험급여 수급자, 긴급지원대상자, 어선원보험 보험급여 수급자 ㅇ 기초생활수급비 압류방지를 통한 최저 생계비 보장 기초생활수급비 등 특정자금 - IBK국민연금 안심통장 ㅇ 가입대상 : 국민연금을 수령하는 실명의 개인 ㅇ 국민연금에 대한 압류방지 통장 건당 150만원 이하 연금 - Small Big카드 연결통장 ㅇ 가입대상 : 실명의 개인 ㅇ 구성상품 : 보통예금 ㅇ 「Small Big카드」잔돈적립서비스 및 리워드 서비스를 통해 이체된 금액만 입금 가능 별도적용 - IBK나라사랑통장 ㅇ 가입대상 : 징병검사수검자, 현역병사(의무복무자), 학군후보생(ROTC) 실명 의 개인(1인 1계좌, 개인사업자 제외) ㅇ 군 급여이체실적이 있는 경우 우대혜택 제공 제한없음 - IBK공무원연금 평생안심통장 ㅇ 가입대상 : 공무원연금을 수령하는 실명의 개인 ㅇ 공무원연금에 대한 압류방지 통장 건당 150만원 이하 연금 - IBK주식거래캐시백 통장 ㅇ 가입대상 : 실명의 개인(1인 1계좌)&cr;ㅇ 구성상품 : 보통예금ㅇ 증권거래세의 최대 15%까지 캐시백(일정조건 충족 시) 제한없음 - IBK호국보훈지킴이 통장 ㅇ 가입대상 : 보훈급여금 수급자 ㅇ 국가보훈처의 보훈급여금 등에 대한 압류방지 통장 제한없음 - IBK평생설계통장 ㅇ 가입대상 : 실명의 개인(1인 1계좌) ㅇ 구성상품 : 보통예금, 저축예금 ㅇ 연금실적이 있는 경우 금리우대 및 수수료 면제 제한없음 - i-미래통장 ㅇ 가입대상 : 만 19세이하 실명의 개인(1인 1계좌) ㅇ 구성상품 : 보통예금, 저축예금 ㅇ 전월 거래패턴에 따라 적립식금리를 적용하는 입출식상품 ㅇ 미성년자 자녀예금 해지/제신고 시 친권자 대리거래업무 간소화 제한없음 - 거치식예금 정기예금 ㅇ 가입대상 : 제한없음 ㅇ 이자지급방법 : 월, 년, 만기일시지급식 1만원 이상 - 실세금리정기예금 ㅇ 가입대상 : 제한없음 ㅇ 이자지급방법 : 월, 년, 만기일시지급식 5백만원 이상 - 장기회전정기예금 ㅇ 가입대상 : 제한없음 ㅇ 가입기간 : 1년 이상 15년 이하 연단위 ㅇ 이자지급방법 : 만기일시지급식 1만원 이상 - IBK회전정기예금 ㅇ 가입대상 : 제한없음 ㅇ 회전기간별(1,2,3,6,12개월)로 금리 변경 적용 1백만원 이상 - IBK지수연동예금 ㅇ 가입대상 : 제한없음 ㅇ 기준지수 변동에 따라 금리가 결정되는 정기예금 1백만원 이상 - 보험품은정기예금 ㅇ 가입대상 : 실명의 개인 ㅇ 계약기간 : 59개월 ㅇ 정기예금의 원리금을 매월 보험료로 자동 납입 5천만원 이상 - IBK변동금리예금&중금채 ㅇ 가입대상 : 실명의 개인 ㅇ 계약기간 : 3개월, 6개월, 1년 (단, 중금채는 1년) ㅇ 코리보(3개월물) 연동 변동금리상품 5백만원 이상 - 일임형ISA전용 정기예금 ㅇ 가입대상 : 일임형 ISA가입자 ㅇ 계약기간 : 3개월, 6개월, 1년, 2년, 3년 1원 이상 - i-ONE놀이터예금 ㅇ 가입대상 : 실명의 개인(개인사업자 제외) ㅇ 계약기간 : 3개월 이상 12개월 이하 ㅇ 스템프 적립, 게임미션 수행 등에 따라 우대금리를 제공하는 비대면전용상품 1백만원 이상 3천만원 이하 동일인당 &cr;최대 3천만원 i-ONE1,000예금 ㅇ 가입대상 : 실명의 개인(개인사업자 제외) ㅇ 계약기간 : 1개월 이상 12개월 이하 ㅇ 비대면전용상품 1백만원 이상 1천만원 이하 - 적립식예금 정기적금 ㅇ 가입대상 : 제한없음 ㅇ 저축방법 : 정액적립식 ㅇ 계약기간 : 6개월~6년 계약금 1만원 이상 월적립금액 100원 이상 - 가계우대정기적금 ㅇ 가입대상 : 실명의 개인 ㅇ 저축방법 : 정액적립식 ㅇ 계약기간 : 6개월~6년 - IBK월복리자유적금 ㅇ 가입대상 : 실명의 개인 ㅇ 저축방법 : 자유적립식 ㅇ 계약기간 : 6개월~5년(년, 월, 일단위 만기 지정 가능) ㅇ 부가혜택 : 자동이체 횟수에 따른 금리 우대 월 1천만원 이하 - IBK적금&펀드 ㅇ 가입대상 : 구성상품별 별도 적용 ㅇ 상품특징 : KOSPI200 지수변동에 따라 적금과 수익증권으로 이체 비율을 자동 조정 별도적용 - 참!좋은 캐시백적금 ㅇ 가입대상 : 실명의 개인 ㅇ 저축방법 : 1년제 ㅇ 신용카드 이용실적 따라 매월 제공하는 캐시백을 적립식 예금으로 이체 적립 별도적용 - IBK장병내일 준비적금 ㅇ 가입대상 : 실명의 개인으로 아래 조건을 모두 충족하는 현역병,상근예비역,의무경찰,해양의무경찰,의무소방원,사회복무요원(1인당1계좌) -적금 신규일 기준 남은 의무복무기간 6개월 이상 -자격확인서 원본 제출 ㅇ 가입기간 : 6개월 이상 24개월 이하 월 20만원 이하 - IBK군인적금 ㅇ 가입대상 : 군 복무중인 직업군인(1인 1계좌) ㅇ 가입기간 : 1년제, 2년제, 3년제 월 50만원 이하 - IBK사랑나눔적금 ㅇ 가입대상 : 장애인, 기초생활수급자, 소년소녀가장, 북한이탈주민, 결혼이민여성, 한부모 가족지원보호 대상자, 차상위계층 이하 만65세 이상인 실명의 개인(1인1계좌) ㅇ 계약기간 : 1년제 월 50만원 이하 - IBK평생든든 자유적금 ㅇ 가입대상 : 실명의 개인 ㅇ 계약기간 : 1년제(자동재예치 최대 20회 가능) ㅇ 소득비례 자동증액 납입서비스 이체 등 조건 충족 시 우대금리 제공 월 3천만원 이하 - IBK미소드림적금 ㅇ 가입대상 : 미소금융대출 성실상환자로 “재형형성상품 참여 추천”을 받은 실명의 개인 ㅇ 계약기간 : 1년 이상 5년 이하(연단위) 월 10만원 이하 - IBK평생금연적금 ㅇ 가입대상 : 실명의 개인 ㅇ 계약기간 : 1년제 ㅇ 저축방법 : 자유적립식 ㅇ 금연실천(자동이체) 우대 금리 및 금연성공 축하우대금리 제공 월 1천원 이상 100만원 이하 - i-ONE300적금 ㅇ 가입대상 : 만 19세 이상 실명의 개인(1인 1계좌) ㅇ 계약기간 : 6개월 이상 1년 이하(일단위) ㅇ 우대금리를 고객이 선택하는 비대면전용상품 월 50만원 이하 - i-ONE놀이터적금 ㅇ 가입대상 : 실명의 개인(개인사업자 제외) ㅇ 계약기간 : 6개월 이상 12개월 이하 ㅇ 스템프 적립, 게임미션 수행 등에 따라 우대금리를 제공하는 비대면전용상품 월 1백만원 이하 (동일인당 최대 2천만원) 동일인당 5계좌 개설가능 나이야가라 통장 ㅇ 가입대상 : 실명의 개인 ㅇ 계약기간 : 1년제, 2년제, 3년제 ㅇ 구성상품 : 적립식중금채 ㅇ 은퇴고객 대상 적립식상품 ㅇ 여행혜택·해외여행시 금리우대+환율우대+상해보험가입 월 3백만원 이하 - W 효도적금 ㅇ 가입대상 : 실명의 개인 ㅇ 계약기간 : 1년제 ㅇ 만기자동재예치(최장 9회) 신청 시 총 10년간 유지가능 ㅇ 효도자금 필요 시 중도인출, 부모님 기념일 알람서비스 월 1백만원 이하 - IBK티몬통장 ㅇ 가입대상 : 실명의 개인 ㅇ 계약기간 : 1년제 ㅇ 상품구성 : 적립식중금채 ㅇ 당행 최초거래 고객 또는 계약기간 중 IBK(체크)카드사용실적, 공과금·자동이체 납부실적에 따라 우대금리 제공하는 비대면 전용상품 월1만원~30만원(만원 단위) - IBK카카오페이통장 ㅇ 가입대상 : 실명의 개인 ㅇ 계약기간 : 1년제 ㅇ 상품구성 : 적립식중금채 ㅇ 당행 최초거래 고객 또는 계약기간 중 IBK(체크)카드사용실적, 지로/공과금 납부실적에 따라 우대금리 제공하는 비대면 전용상품 월1만원~30만원(만원 단위) 혼합식상품 독도는우리땅통장 ㅇ 가입대상 : 실명의 개인 ㅇ 구성상품 : 정기적금, IBK월복리자유적금, 상호부금 ㅇ 독도관련 교육참가시 금리우대 구성상품별 별도적용 - IBK I LOVE KOREA ㅇ 가입대상 : 외국인 거주자 ㅇ 구성상품 : 저축예금, 정기적금(자유적립식), 실세금리정기예금, 중금채 ㅇ 해외송금수수료 및 외화환전 50% 우대 혜택 제공 구성상품별 별도 적용 - IBK평생한가족통장 ㅇ 가입대상 : 실명의 개인 ㅇ 구성상품 : 보통예금, 저축예금, 정기적금(정액적립식, 자유적립식), 실세금리정기예금, 중금채 ㅇ 수수료면제 및 환율우대, 금리우대 제공(일정조건 충족 시) ㅇ 특별중도해지금리 제공 구성상품별 별도 적용 - IBK썸통장 ㅇ 가입대상 : 실명의 개인 ㅇ 구성상품 : 보통예금, 저축예금, 정기적금 ㅇ 썸타기서비스를 통해 2인 실적을 합산하여 2인 모두에게 수수료면제혜택 제공 ㅇ IBK 최초신규고객일 경우 적립식 가입 시 최고 연 4% 썸특별금리 제공 구성상품별 별도적용 - 1석7조통장 ㅇ 가입대상 : 실명의 개인 ㅇ 구성상품 : 보통예금, 저축예금, 적립식중금채, 실세금리정기예금, 중금채 ㅇ 기본금리가 높고 심플한 비대면 전용상품 구성상품별 별도적용 - IBK W통장 ㅇ 가입대상 : 실명의 개인 ㅇ 구성상품 : 보통예금, 저축예금, 적립식중금채, 중금채 ㅇ 수수료면제 및 금리우대 제공(일정조건 충족 시) ㅇ 신규취업 및 장기근속 우대하는 일자리우대 상품 구성상품별 별도적용 - IBK W소확행통장 ㅇ 가입대상 : 실명의 개인 ㅇ 구성상품 : 보통예금, 저축예금, 적립식중금채 ㅇ 레저업종에서 IBK카드로 결제할 경우 거래수수료 면제 ㅇ 레저업종에서 IBK카드로 결제하거나 IBK에서 온누리상품권을 구매하는 경우 우대금리(최고 연 4%) 제공 구성상품별 별도적용 - 청약상품 주택청약종합저축 ㅇ 가입대상 : 제한없음 ㅇ 저축방법 : 매월 일정액 적립식 및 예치식 병행 월 2만원 이상 50만원 - 청년우대형 주택청약종합저축 ㅇ 가입대상 : 만19~29세 연소득 3천만원 이하의 무주택 세대주(외국인 제외) ㅇ 저축방법 : 매월 일정액 적립식 및 예치식 병행 ㅇ 비과세 혜택(2년이상 유지시 이자소득 500만원까지) ㅇ 가입요건 충족 시, 기존 주택청약종합저축에서 청년우대형 주택청약종합저축으로 전환가능 - 2) 기업상품 거래&cr;형태 상 품 명 주 요 내 용 예치한도 비고 입 출 금 식 예 금 당좌예금 ㅇ 가입대상 : 법인 또는 개인사업자로 일정한 자격을 갖춘 자 제한없음 - 가계당좌예금 ㅇ 가입대상 : 개인으로 일정한 자격을 갖춘자 제한없음 - IBK맛집통장 ㅇ 가입대상 : 법인 및 개인사업자 ㅇ 구성상품 : 보통예금, 저축예금, 기업자유예금 제한없음 - IBK하도급지킴이통장 ㅇ 가입대상 : 법인 및 개인사업자(원ㆍ하도급기업) ㅇ 구성상품 : 기업자유예금 제한없음 - IBK-COOP(협동조합) 통장 ㅇ 가입대상 : '협동조합기본법' 또는 '중소기업협동조합법'에 따라 설립된 일반 &cr; 협동조합 및 사회적 협동조합 ㅇ 구성상품 : 보통예금 제한없음 - IBK하도급대금결제통장 ㅇ 가입대상 : 법인 및 개인사업자(원ㆍ하도급기업) ㅇ 구성상품 : 보통예금 제한없음 - IBK평생주거래기업통장 ㅇ 가입대상 : 법인 및 개인사업자 ㅇ 구성상품 : 보통예금, 저축예금, 기업자유예금 제한없음 - IBK-KR체불e제로통장 ㅇ 가입대상 : 법인 및 개인사업자 (원·하도급기업) ㅇ 구성상품 : 기업자유예금 제한없음 - IBK부가가치세 매입자 납부전용통장 ㅇ 가입대상 : 법인 및 개인사업자 ㅇ 구성상품 : 보통예금, 기업자유예금 제한없음 - 협동조합공동구매전용통장 ㅇ 가입대상 :중소기업(협동조합원)으로부터 「협동조합 B2B구매카드대출」을 &cr; 통해 물품대금을 결제 받는 협동조합 ㅇ 구성상품 : 보통예금 제한없음 - IBK보증부대출전용통장 ㅇ 가입대상 : 보증기관으로부터 전용계좌입금 특약이 부여된 보증부대출 실행 &cr; 예정 법인 ㅇ 구성상품 : 보통예금 제한없음 - 거 치 식 예 금 퇴직연금정기예금 ㅇ 가입대상 : 퇴직연금신탁의 적립금을 정기예금 으로 운용하고자 하는 퇴직연금 사업자 제한없음 - ISA전용 정기예금 ㅇ 가입대상 : ISA(개인종합자산관리계좌)의 적립금을 운용하고자 하는 ISA 사업자 (당행을 제외한 은행, 증권사, 보험사) 제한없음 - #All4biz 예금 ㅇ 가입대상 : 법인 및 개인사업자 ㅇ 구성상품 : 실세금리정기예금, 복리맞춤채권 동일인당 5억원 이내 비대면전용 IBK일자리채움통장 ㅇ 가입대상 : 법인 및 개인사업자 ㅇ 구성상품 : 실세금리정기예금, 단기중금채, 복리맞춤채권 계좌당 100만원 이상, 동일인당 50억원 이내 적 립 식 예 금 기업부금 ㅇ 가입대상 : 법인 및 개인사업자 ㅇ 가입기간 : 6개월 ~ 5년 제한없음 - 주거래기업부금 ㅇ 가입대상 : 법인 및 개인사업자 ㅇ 상품유형 : 정액적립식, 자유적립식 구성상품별 별도적용 - 희망e-룸 변동금리적금 ㅇ 가입대상 : 법인 및 개인사업자 ㅇ 상품유형 : 자유적립식 월1,000만원 이내 (초입금 포함) 비대면 전용 IBK성공맞춤적금 ㅇ 가입대상 : 법인 및 개인사업자 ㅇ 상품유형 : 자유적립식 제한없음 (단,계약기간의 2/3 경과 후에는 ‘가입일~2/3 시점까지의 납입액(초입금 제외)’을 초과하여 납입불가) - IBK Biz-Plus적금 ㅇ 가입대상 : 법인 및 개인사업자 ㅇ 상품유형 : 정액적립식, 자유적립식 정액적립식 :제한없음 자유적립식 :월2천만원 이내 - 복합 통장 기업섬김복리통장 ㅇ 가입대상 : 법인 및 개인사업자 ㅇ 상품유형 : 정액적립식, 거치식 ㅇ 가입기간 : 1년, 2년, 3년 제한없음 - &cr; 3) 외화예금상품 거래&cr;형태 상 품 명 주 요 내 용 예치한도 비고 외화 예금 상품 외화보통예금 ㅇ 가입대상 : 제한없음 제한없음 - 외화정기예금 ㅇ 가입대상 : 제한없음 ㅇ 만기자동갱신 신청 가능 제한없음 - 자유적립식 외화정기예금 ㅇ 가입대상 : 제한없음 ㅇ 원화입출금식, 외화입출금식 자동이체 가능 미화10불 상당액 이상 - IBK외화통장 ㅇ 가입대상 : 제한없음 ㅇ 원화 환전 시 환율우대 ㅇ 당발 송금수수료 및 외화현찰수수료 우대 제한없음 - IBK플러스 외화예금 ㅇ 가입대상 : 제한 없음 ㅇ 예치금액에 따라 차등 금리 적용 제한없음 - 원화·외화 내맘대로통장 ㅇ 가입대상 : 제한없음 ㅇ 원화예금과 외화예금을 하나의 통장으로 거래 ㅇ 통화간의 자유로운 전환 가능(원화⇔외화, 외화⇔외화) ㅇ 환전, 통화전환, 해외송금 시 환율 및 수수료 우대(최고 50%) 제한없음 - P@yGOS(페이고스) 외화통장 ㅇ 가입대상 : 법인 또는 개인사업자 ㅇ P@yGOS(페이고스) 서비스 약정을 위한 특정 거주자 외화보통예금 제한없음 - &cr; (2) 신탁업무 상 품 명 가입대상 가입금액 신탁기간 배당방법 비고 특정금전신탁 제한없음 1만원 이상 계약으로 정함 실적배당 단독운용 퇴직연금 근로자퇴직급여보장법상 퇴직연금제도 규정을 적용받는 기업 또는 단체 제한없음 신탁계약일로부터 해지일까지 실적배당 - 재산신탁 제한없음 제한없음 계약으로 정함 실적배당 - (3) 여신업무 &cr; 1) 여신업무해설&cr; ㅇ 여신대상자 - 중소기업자 : '중소기업기본법 제2조'에 규정된 중소기업 및 협동조합 등 - 중소기업 이외의 자 : 개인(가계), 지방자치단체, 대기업, 비영리법인 및 단체 등 ㅇ 여신의 분류 - 고객에 따른 분류 ㆍ기업자금 : 영리법인 및 개인기업에 대한 여신 ㆍ가계자금 : 사업자로 등록되지 아니한 일반 개인에 대한 여신 ㆍ공공 및 기타자금 : 정부, 지방자치단체, 공공기관 및 비영리법인 등에 대한 여신 - 거래방식에 따른 분류 ㆍ개별거래 : 일괄 또는 분할하여 대출이 발생하고 상환한 금액을 재사용할 수 없는 &cr; 방식의 여신 ㆍ한도거래 : 한도약정액 범위 내에서 동일과목 여신을 회전사용하는 여신 - 용도에 따른 분류 ㆍ운전자금 : 기업의 생산 및 판매활동 등에 사용되는 자금을 지원하는 대출 ㆍ시설자금 : 기업의 사업목적에 부합된 부동산 및 설비의 매입 등에 사용되는 &cr; 자금을 지원하는 대출 - 상환방법에 따른 분류 ㆍ일시상환 : 여신만료일에 전액 상환하는 여신 ㆍ분할상환 : 대출원금을 분할하여 상환하는 대출 ㆍ수시상환 : 여신한도금액 범위 내에서 수시로 상환 및 취급이 가능한 여신 ㅇ 주요지원제도 - 우선지원기업제도 : 중기업신용평가표에 의한 신용등급이 BBB+이상인 중소기업을&cr; 대상으로 선정하여 금리우대, 신용한도 우대지원, 우대어음 &cr; 발행기업 선정, 각종 수수료 감면 등 - 패밀리기업 제도 : 당행에서 선정한 패밀리기업에 대하여 금리우대, 신용한도 우대&cr; 지원, 의뢰어음의 우대어음 분류 , 각종 수수료 감면, 외환 환율&cr; 우대 등 - 유망중소기업 제도 : 성장가능성이 높은 기업을 당행의 유망중소기업으로 선정&cr; 하여 경영기술지도 및 각종 정보제공 등 - 금리인하 요구제도 : 직위상승ㆍ신용등급 개선 등의 사유로 고객이 은행에 금리 &cr; 인하를 요구할 수 있는 제도&cr; 2) 주요 융자상품 및 서비스 지원분야 종 류 설비투자를 위한 상품 - IBK시설투자대출, 사업장분양자금대출, 화성바이오밸리토지분양자금대출, 안전설비투자펀드대출, 시설투자촉진펀드대출, IBK토지분양협약대출 구ㆍ판매 결제 지원용 상품 ㅇ 구매자금 : 기업구매자금대출, B2B구매자금대출, B2B공동구매론, B2B공동구매보증부대출, 기업구매카드대출, B2B구매카드대출, &cr; 협동조합B2B구매카드대출 ㅇ 판매자금 : 네트워크론, 플러스네트워크론, 전자방식외상매출채권담보대출, 전자채권담보대출, B2B팩토링, 동반성장매출채권금융, IBK상생결제론 기업 Stage별 맞춤상품 ㅇ창업자금 : IBK시니어전용창업대출, IBK재창업지원대출, IBK성공창업대출, IBK창업기업지원 특례보증부대출 ㅇ기술사업화지원 : IBK창조기업대출, IP보유기업보증부대출, IP사업화자금대출, 기술평가기반 무보증신용대출, IBK핀테크Dream기업대출, &cr; 기술임치기업협약보증대출, IBK희망펀딩대출, 전환사채인수, IBK벤처투자매칭대출, 산업기술 성장지원대출 ㅇ강소기업지원 : IBK강소기업대출 각종 전략 상품 ㅇ 소상공인지원 : 슈퍼조합보증부대출, 자영업자바꿔드림론, IBK소상공인희망대출, i-ONE소상공인대출, i-ONE소상공인보증부대출, 프랜차이즈 모바일론, 소상공인 특별지원대출 ㅇ 신성장지원 : 태양광발전시설자금대출, IBK녹색기업대출, 신재생에너지상생보증부대출, IBK문화콘텐츠대출, 드라마매출채권담보대출, &cr; IBK新성장비전기업대출 ㅇ 전문직 사업자 : 메디칼네트워크론 ㅇ 수출입기업지원 : 외화대출, 무역금융, IBK종합수출입금융, 해외투자자금대출, 수출입기업유동성지원자금대출 ㅇ 지역경제활성화 : 수원시 소상공인 특례보증대출, 판교테크노밸리입주기업대출 ㅇ 사회공헌 : 사회공헌기업 보증협약대출 ㅇ 여성우대 : 여성경제인협회 패밀리기업대출, 여성벤처협회 패밀리기업대출, 가족친화인증기업 패밀리기업대출, 여성기업종합지원센터 패밀리기업대출 ㅇ 일자리창출지원 : 일자리Plus대출 ㅇ 특정목적상품 : 뿌리산업육성자금대출, 원화전환대출, 교회시설자금대출, 회사인수자금대출, 중장기유동성지원자금대출, &cr; 개성공단피해기업지원 보증부대출, 조선산업구조개선자금대출, IBK스마트공장지원대출, 스마트동산담보대출, 국가혁신클러스터 입주&cr; 기업 지원대출 동반성장 협력 상품 ㅇ 공공기관협력기업 : 공공구매론, 조달청제휴 네트워크론 ㅇ 대기업협력기업 : 패밀리기업대출, 대기업상생보증부대출, 대기업연계협력기업대출, 동반성장 협력대출 &cr; (4) 외국환 업무&cr; 【수출입지원업무】 1) 신용장 통지 및 양도 ㅇ 신용장(Letter of Credit) 통지 및 양도 업무 2) 수출 업무 ㅇ 수출환어음 매입(추심) ㅇ 당행 매입이 제한된 신용장의 수출환어음 재매입(Renego) &cr;ㅇ 무신용장방식에 의한 수출환어음 매입(추심) &cr;ㅇ Open Account방식 수출채권 검토 및 매입 ㅇ 對이란 원화경상거래 업무 ㅇ 포페이팅 업무 ㅇ 카운터포페이팅 업무 &cr;ㅇ 해외전자상거래 수출대금 결제서비스 3) 수입 업무 &cr;ㅇ 수입신용장 발행 ㅇ 신용장 및 무신용장 방식에 의한 수입선적서류접수 및 인도 ㅇ Stand-By L/C 및 외화지급보증서 검토 및 발행 &cr;ㅇ 수입화물선취보증 및 수입화물대도&cr;&cr;4) 외국통화 환전 및 여행자수표 판매 &cr;ㅇ 외국통화 매입/매도 ㅇ 여행자수표(T/C) 판매 업무 ㅇ 당행 홈페이지를 통한 「인터넷 환전서비스」 ㅇ 비대면 채널 환전서비스 서 비 스 명 이용가능채널 대상 거래가능금액 사이버환전 인터넷뱅킹, 스마트뱅킹 개인 은행영업시간 : USD1만불 이내 휙외화환전 스마트뱅킹 개인 1일 100만원 이내 모두다 환전 인터넷뱅킹, 스마트뱅킹 개인 1일 100만원 이내 &cr;5) 외화송금 및 외화수표 매입 ㅇ 국내간 또는 국내에서 해외로 외화를 송금하는 당발송금 ㅇ 국내간 또는 해외에서 국내로 도착한 외화를 지급하는 타발송금 ㅇ 외화송금 관련 서비스 서 비 스 명 내 용 이종/현지통화송금 미국달러를 송금하고 받는분이 이종통화인 현지통화로 받을 수 있는 송금서비스 빠른송금 웨스턴유니온과 협약에 의한 초고속 해외송금 IBK-웨스턴유니온 AUTO-SEND (자동송금) 이체일자 또는 송금금액을 자유롭게 지정하여 국외로 송금하는 자동이체 방식의 빠른송금 IBK중국콰이디 무역대전 송금 중국 위안화 무역결제 특화송금 IBK 중국 快低(콰이디) 송금 중국인 근로자 특화송금 AMPUH(암뿌) IDR 송금 인도네시아인 근로자 특화송금 외국인근로자 등의 국내보수 일괄송금 고용주의 대리 신청 일괄 외국인 보수송금 자동화기기(ATM) 외화송금서비스 영업점 방문 및 지급신청서 작성 없이 송금 가능 자동화기기(ATM) 빠른송금서비스 자동화기기에서 송금하고 전세계 웨스턴유니온 가맹점에서 수취 가능 IBK ANYTIME 외화송금서비스 이체통화, 이체금액, 이체일을 자유로이 지정하여 국내외 송금 가능 인터넷 외화송금 인터넷뱅킹을 통한 외화송금 해외송금 마일리지 제도 개인고객이 5회 이상 일정 목적의 해외송금을 보내거나 받는 경우 송금수수료 면제하는 제도 I-VARO 외국인근로자 전용 송금서비스 ARS 외화송금서비스 i-One뱅크 보이는 ARS(텔레뱅킹)을 이용하여 음성과 함께 화면을 통해 외화를 송금하는 서비스 ㅇ 외화 송금수표(CRS) 발행 및 여행자수표 매도 업무 &cr;ㅇ 외화수표 매입(추심)업무 &cr;6) 전자무역(e-Trade) ㅇ 전자신용장(e-L/C) 통지, 양도 및 매입업무 7) 무역업무 자동화 ㅇ 무역업체가 은행이나 세관에 직접 가지 않고 사무실에서 컴퓨터를 이용하여 &cr; 전자문서교환방식(EDI)으로 무역업무 처리하는 것으로 한국무역정보통신 (KT-Net)을 통한 전자문서교환방식(EDI)을 이용 8) 내국신용장(EDI를 통한 전자문서 처리) ㅇ 내국신용장 개설(발행) 및 결제업무 ㅇ 내국신용장 판매대금추심의뢰서 매입(추심) 9) 제휴업무 협약사 내 용 관세청 AEO공인ㆍFTA활용 수출기업의 금융지원 업무협약 한국무역협회 중소ㆍ중견기업 온·오프라인 수출지원 강화를 위한 업무협약 한국무역보험공사 수출신용보증서 및 수출ㆍ수입보험증권 발급을 지원하고 수출입금융을 제공 KOTRA 세계일류상품 수출 중소·중견기업 육성을 위한 업무협약 내수ㆍ수출초보기업 수출지원 융ㆍ복합화 업무협약 중소기업 해외전자상거래 수출 촉진을 위한 업무협약 중소기업진흥공단 중소기업 해외직접판매지원 활성화를 위한 업무협약 페이팔 페이팔 국내 신규고객 대상 미화달러 결제 서비스 제공 커런시스다이렉트 아마존 셀러 외국통화 지급을 위한 해외 PG社와의 업무협약 ㈜하나투어 수출기업 및 환전ㆍ여행고객의 서비스강화를 위한 공동마케팅 업무협약 ㈜와이드모바일 환전고객에게 해외 무선인터넷 서비스(포켓와이파이) 할인 제공 라이나생명 금융서비스와 의료지원서비스를 결합한 지원 모델 구축 KB손해보험 해외여행자보험 무료가입 서비스 제공을 위한 업무협약 &cr;10) 중소기업 「수출입 종합지원」 운영 ㅇ 당행 거래업체나 거래 희망 중소기업에 대하여 수출입 절차 및 금융지원 안내, &cr; 수출입 통관, 관세 환급, 해외직접투자 및 외국인 국내투자 등 상담 지원 ㅇ「IBK베스트파트너」우수 수출입 중소ㆍ중견기업 지원을 위한 우대서비스 제공 ㅇ「IBK 수출첫걸음기업 지원프로그램」내수기업의 수출기업화를 위한 수출초보기 업 지원ㆍ우대 제도 ㅇ「동행마케팅」본부 전문가가 중소기업을 방문하여 수출입 컨설팅을 해주는 무료 서비스 ㅇ「해외전자상거래 멘토 전문교육」: 전자상거래 수출희망 중소기업을 위한 마케팅 교육실시&cr; 11) 「해외직접투자ㆍ외국인 직접투자 지원」운영 ㅇ 장래의 경제적 수익 등을 목적으로 자본 등을 해외로 이전하고 그 대가로 &cr; 외화증권 취득 또는 기 투자된 현지법인의 사업수행에 필요한 자금을 장기 대여해 주고 외화 대부채권을 취득하는 해외직접투자 상담 및 대외기관 보고업무 수행 &cr;ㅇ 산업통상자원부로부터 권한을 위임받아 외국인직접투자 상담, 신고수리, &cr; 정보제공 및 대외기 관 보고업무 수행 12) 기타 외환 서비스 ㅇ「무역실무 Academy」개최 : 수출입 전문인력의 부족으로 어려움을 겪고 있는 &cr; 중소기업 무역실무 담당자의 업무능력 향상 지원 ㅇ 외화송금 및 신용장 도착 「SMS 및 e-mail 알림 서비스」 &cr; (5) 신용카드 &cr; 1) 자격기준 개 인 회 원 기 업 회 원 - 공무원 및 정부투자기관 등 정부유관단체, 경제단체, 비영리기관 임직원, 공공기관 임직원 - 공공비영리 성격의 국제 또는 외국기관 임직원 - 금융기관, 증권회사, 보험회사 및 계열투자 자문회사 및 계열경제 연구소 임직원 - 기업체 임직원 - 교육계 종사자(초중고교사, 대학교수 및 학교법인 임직원 등) - 자유직업자(의사, 변호사, 공인회계사 등) - 일간신문사, 방송국, 통신사, 기타 유수 언론기관 임직원 - 기타 - 국가기관 및 지방자치단체와 그 산하기관 - 공공 비영리 성격의 기관 및 단체 - 금융기관 - 상장기업체, 금융투자협회 코스닥시장 등록 업체, 기술신용보증기금 우대보증 대상기업 - 언론기관, 의료ㆍ법률ㆍ회계 서비스 관련 법인 및 개인사업자 - 교육 및 학술기관(단, 사단 또는 재단법인체) - 종교, 사회, 문화, 예술단체 (단,사단 또는 재단법인체) - 기업 총한도 이상의 담보를 제공한 업체 - 기타 2) 이용한도 구 분 개인회원 기업회원 비 고 총한도 0원 이상~회원 요청한도 범위내 0원 이상~회원 요청한도 범위내 회원의 월가처분소득 및 적정한도 中 국외한도 총한도 범위내 총한도 범위내 회원 요청 한도 中현금서비스 총한도 40%범위내 최고 10백만원 - - &cr; 3 ) 당행 판매 상 품 &cr; - 개인회원 : 일상의 기쁨카드, 일년의 설렘카드, IBK-Hybrid(하이브리드)카드, 마일앤조이카드, 쇼핑앤조이카드, 엉(O2O)카드, IBK-Syrup카드, &cr; 그린카드v2, 비씨 TOP골프카드, Style Plus카드, &cr; 부자되세요 홈쇼핑카드, 참! 좋은 내사랑 PET카드, 참! 좋은 통통카드, &cr; 참! 좋은 365il카드, 국민행복카드, 아이행복카드, 참! 좋은 다이소카드, &cr; IBK TMON카드, 참! 좋은 캐시백플래티늄카드, BLISS.5카드, &cr; BLISS.7카드, The Fine 플래티늄카드, 인피니트카드 등 - 기업회원 : 동반성공카드, 동반성장카드, 럭키비씨기업카드, 비제휴(BC TOP)카드, I-biz KT카드, I-biz 팜코카드, Business Sky카드, 주유전용 기업카드, hi-pass&oil카드, 참! 좋은 글로벌체크카드, 전기료 결제전용체크카드, 참! 좋은 Biz 동대문 패션카드, 다이아몬드카드, BLISS.5카드, BLISS.7카드, I-biz 플래티늄카드, I-biz 인피니트카드 등 - IBK gift카드 【장기카드대출 업무】 장기카드대출(카드론)이란 당행 신용카드를 소지한 개인회원 중 신용도 및 이용실적에 의해 장기카드대출 대상자로 선정된 회원에게 자금을 융통해주는 제도임 (6) 방카슈랑스 상품유형 가입대상 (보험대상자) 가입한도 (가입금액) 보험기간 납입기간 상품내용 생명보험 연금저축 0세~(연금개시 나이-납입기간)세 월보험료 10만원~50만원 종신 5년, 7년, 10년, 15년, 20년, 전기납 -납입보험료 세액공제(연간 400만원한도) -연금수령시 연금소득으로 과세 연금보험 만0세~85세 월보험료 10만원이상 종신 일시납, 3년, 5년,10년,15년, 20년, 전기납 -적립식, 거치식으로 보험료 납입 -10년이상 유지시 이자소득세 비과세 (월납 150만원/일시납1억한도) 저축보험 만15세~70세 (어린이보험은 태아부터 15세 까지 월보험료 3만원이상 5년,7년, 10년,15년, 20년,30년, 99세 일시납, 3년, 5년,10년,15년, 20년, 전기납 -장기저축과 위험보장(중대질병, 상해, 사망)&cr;겸하는 상품 -10년이상 유지시 이자소득세 비과세 (월납 150만원/일시납1억한도) 손해보험 장기저축성 만15세~만기100세 월보험료 3만원 이상 5년,7년, 10년,15년 일시납, 3년, 5년,7년,10년, 전기납 -장기저축과 위험보장(상해사고, 골프관련담보,운전자비용손해 등)을 겸하는 상품 기업성화재 상가, 사무실, 공장 등 물건별 상이 최대 10년 일시납,분할납 - 화재손해, 기계손해,배상책임, 기업휴지, 신체손해를 담보 제3보험 건강보험 0세 ~ 80세 월보험료 5천원 이상 5년, 10년, 80세, &cr;100세, 110세 일시납, 3년, 5년, &cr;10년, 15년, 20년 - 암 진단비용 지급, 장기요양 간병비 등 보장성 보험 - 국민건강보험을 보완하는 민영의료보험 3. 시장점유율 등 &cr; ( 1) 총수신 (단위 :억원, %) 은행명 제58기 제57기 제56기 금액 점유율 금액 점유율 금액 점유율 당 행 2,170,897 14.11 2,017,268 14.42 1,871,705 14.14 합 계 15,387,522 100.00 13,989,471 100.00 13,234,902 100.00 주) 1. B/S 월중평잔 기준임 2. 총수신: 예금+CD+표지어음+신탁+RP+중소기업금융채권 3. 당행 중금채 실적은 제58기(2018년 12월) 1,031,428억원,&cr; 제57기(2017년) 880,053억원, 제56기(2016년) 846,326억원 &cr; 4. 점유율은 국민ㆍ우리ㆍ신한ㆍKEB하나ㆍ농협은행 대상으로 산출 (2) 중소기업대출 (단위 :억원, %) 은행명 제58기 제57기 제56기 금액 점유율 금액 점유율 금액 점유율 당 행 1,509,056 22.54 1,416,083 22.41 1,333,845 22.60 합 계 6,694,185 100.0 6,317,921 100.00 5,901,868 100.00 주) 1. 한국은행 보고 기준(은행계정 원화대출금+신탁대출금-금융업종대출) 2. 점유율은 국민ㆍ우리ㆍ신한ㆍKEB하나ㆍ농협은행ㆍ산업은행ㆍ기타 &cr; 지방은행을 모두 포함하여 산출 &cr; &cr; 4. 조직도 2018조직도_181231.jpg 2018조직도 5. 자 금조달실적 (1) 은행계정 (단위 : 억원, %) 구 분 조달항목 제58기 제57기 제56기 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 원화자금 예수금 및 부금 820,130 0.91 31.97 794,283 0.90 32.77 705,750 1.00 30.67 C D 52,947 1.83 2.06 63,650 1.53 2.63 74,345 1.54 3.23 차입금 231,831 1.35 9.04 215,236 1.25 8.88 193,942 1.40 8.43 원화콜머니 8,203 1.49 0.32 4,657 1.22 0.19 8,538 1.30 0.37 발행채권 943,732 1.99 36.79 858,899 1.76 35.44 826,137 1.85 35.90 기타 45,390 1.47 1.77 33,772 1.20 1.39 57,559 1.33 2.50 소 계 2,102,233 1.48 81.95 1,970,497 1.34 81.30 1,866,271 1.45 81.10 외화자금 외화예수금 111,307 0.67 4.34 106,571 0.37 4.40 84,102 0.22 3.65 외화차입금 19,554 1.06 0.76 24,202 0.78 1.00 31,077 0.62 1.36 외화콜머니 9,930 2.03 0.39 9,088 1.25 0.37 10,653 0.61 0.46 발행외화채권 24,144 3.03 0.94 27,280 2.03 1.13 32,615 1.70 1.42 기타 - - 0.00 - - - - - - 소 계 164,935 1.15 6.43 167,141 0.75 6.90 158,447 0.63 6.89 기타 자본총계 187,566 - 7.31 180,321 - 7.44 172,567 - 7.50 충당금 4,511 - 0.18 4,306 - 0.18 4,462 - 0.19 기타 105,996 - 4.13 101,453 - 4.18 99,368 - 4.32 소 계 298,073 - 11.62 286,080 - 11.80 276,397 - 12.01 합 계 2,565,241 1.29 100.00 2,423,718 1.14 100.00 2,301,115 1.22 100.00 (2) 신탁계정 (단위 : 억원, %) 구 분 조달항목 제58기 제57기 제56기 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 비 용 성 금전신탁 225,643 1.31 41.42 183,232 1.15 34.06 155,875 1.27 29.35 무비용성 재산신탁&cr;특별유보금&cr;기 타 312,513 264&cr;6,339 - - - 57.37 0.05 1.16 349,563 259 4,883 - - - 64.98 0.05 0.91 370,611&cr; 257&cr; 4,396 -&cr; -&cr; - 69.78&cr; 0.05&cr; 0.83 합 계 544,759 - 100.00 537,937 - 100.00 531,139 - 100.00 주) 재산신탁은 유가증권신탁 및 기타신탁임 &cr; 6. 자금운용실적 (1) 은행계정 (단위 : 억원,%) 구 분 운용항목 제58기 제57기 제56기 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 원화자금 대출금 1,866,516 3.39 72.76 1,770,891 3.22 73.07 1,683,243 3.37 73.16 지급보증대지급금 55 1.82 0.00 38 - 0.00 57 1.75 0.00 유가증권 382,121 1.87 14.90 340,014 1.60 14.03 312,279 1.79 13.57 예치금(지준제외) 6,229 1.30 0.24 11,980 1.19 0.49 8,363 1.23 0.36 원화콜론 2,081 1.54 0.08 5,018 1.26 0.21 2,987 1.34 0.13 신용카드 31,158 17.54 1.21 29,321 18.31 1.21 26,391 18.19 1.15 원화대손충당금(△) (24,018) - (0.94) (21,533) - (0.89) (23,645) - (1.03) 기타 7,187 4.33 0.29 12,757 2.85 0.52 9,312 3.74 0.40 소 계 2,271,331 3.48 88.54 2,148,486 3.19 88.64 2,018,987 3.35 87.74 외화자금 대출금 75,062 3.17 2.93 71,384 2.50 2.95 80,489 2.00 3.50 외화증권 20,090 2.49 0.78 15,924 2.09 0.66 11,368 2.04 0.49 외화예치금 21,620 0.62 0.84 19,600 0.38 0.81 15,395 0.41 0.67 매입외환 16,391 2.13 0.64 16,522 1.37 0.68 16,322 1.86 0.71 외화콜론 16,831 2.39 0.66 18,742 1.61 0.77 22,445 0.82 0.98 외화대손충당금(△) (1,618) - (0.06) (1,664) - (0.07) (1,829) - (0.08) 기타 315 0.95 0.01 352 1.14 0.01 510 0.78 0.02 소 계 148,691 2.54 5.80 140,860 1.94 5.81 144,700 1.66 6.29 기타 현금 8,828 - 0.34 8,465 - 0.35 8,357 - 0.36 유형자산 19,150 - 0.75 19,070 - 0.79 15,598 - 0.68 기타 117,241 - 4.57 106,837 - 4.41 113,473 - 4.93 소 계 145,219 - 5.66 134,372 - 5.55 137,428 - 5.97 합 계 2,565,241 3.10 100.00 2,423,718 2.94 100.00 2,301,115 3.04 100.00 ( 2) 신탁계정 (단위 : 억원, %) 구 분 운용항목 제58기 제57기 제56기 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 수익성 대 출 금&cr;유가증권&cr;콜 론&cr;기 타&cr;금전채권&cr;채권평가충당금(△) 123 33,986 - 194,703 312,513 (19) 3.21 1.37 - 1.61 - - 0.02 6.24 - 35.74 57.37 - 103 23,224 - 162,771 349,563 (20) 2.64 1.41 - 1.44 - - 0.02 4.32 - 30.26 64.98 - 70&cr; 15,464&cr; -&cr; 142,956&cr; 370,611&cr; (20) 2.81&cr; 1.42&cr; -&cr; 1.60&cr; 0.00&cr; - 0.01&cr; 2.91&cr; -&cr; 26.91&cr; 69.78&cr; - 무수익성 기 타 3,453 - 0.63 2,296 - 0.43 2,058 - 0.39 합 계 544,759 - 100.00 537,937 - 100.00 531,139 - 100.00 주1) '금전채권'은 재산신탁중 금전채권신탁의 수탁된 금전채권임&cr; 7. 수수료 거래 내역 (단위 : 억원) 구 분 항 목 제58기 제57기 제56기 수수료수익(A) 원화지급보증료 315 312 318 원화수입수수료 5,113 4,773 4,303 신용카드수입수수료 2,074 1,773 1,523 외화지급보증료 153 161 135 외화수입수수료 1,427 1,474 1,465 수수료비용(B) 원화지급수수료 831 884 823 신용카드지급수수료 3,593 3,380 3,020 외화지급수수료 146 157 147 순수수료손익( A-B ) 4,512 4,072 3,754 3. 영업 종류별 현황&cr; 1 . 예금업무&cr; &cr; (1) 예금별 잔고 (단위 : 억원) 구 분 제58기 제57기 제56기 요구불예금 원화요구불예금 422,893 389,930 342,637 외화요구불예금 78,468 89,474 70,957 소 계 501,361 479,404 413,594 기한부예금 원화저축성예금 462,363 508,131 480,963 외화저축성예금 57,178 49,107 39,113 소 계 519,541 557,238 520,076 양도성예금증서 40,258 54,799 73,981 기 타 34,403 34,465 32,190 합 계 1,095,563 1,125,906 1,039,841 주) 유가증권 신탁 및 기타 신탁제외&cr; (2) 국내 1점포당 평균 예금실적 (단위 : 억원) 구 분 제58기 제57기 제56기 예 수 금 2,096 2,000 1,767 원화예수금 1,930 1,838 1,645 &cr; (3) 직원 1인당 평균 예금실적 (단위 : 억원) 구 분 제58기 제57기 제56기 예 수 금 99 96 87 원화예수금 91 88 81 2. 대출업무&cr; (1) 종류별 대출금 잔액 (단위 : 억원) 구 분 제58기 제57기 제56기 평균잔액 기말잔액 평균잔액 기말잔액 평균잔액 기말잔액 원화대출금 1,866,516 1,912,901 1,770,891 1,807,135 1,683,240 1,716,644 외화대출금 11,762 14,163 11,854 10,950 13,872 13,150 지급보증&cr; 대지급금 320 214 297 109 498 217 합 계 1,878,598 1,927,278 1,783,042 1,818,194 1,697,610 1,730,011 신탁대출금 123 134 103 116 70 80 합 계 1,878,721 1,927,412 1,783,145 1,818,310 1,697,680 1,730,091 주) 1. 원화대출금 : 장기카드대출(카드론), 투자 및 신탁대출금 제외(이하같음)&cr; 2. 외화대출금 : 역외외화대출금, 내국수입유산스, 은행간 외화대여금, &cr; 해외지점분 제외 ( 2 ) 자금용도별 대출현황 (단위 : 억원) 구 분 제58기 제57기 제56기 기업&cr; 자금대출 운전자금대출 844,250 817,896 794,530 시설자금대출 725,881 664,561 605,860 특별자금대출 - - - 가 계 자 금 대 출 221,242 221,684 220,605 공공 및 기타&cr; 자금 대출 운전자금대출 5,431 4,916 4,935 시설자금대출 3,644 3,624 3,478 재형저축자금대출 - - - 주택자금대출 112,453 94,454 87,236 중소기업구조개선자금대여 - - - 합 계 1,912,901 1,807,135 1,716,644 주) 1. 기말 현재 은행계정 원화대출금 잔액임&cr; 2. 장기카드대출(카드론), 투자 및 신탁대출금 제외 &cr; &cr; 3. 지급보증업무 &cr; (1) 종류별 지급보증잔액 내역 (단위 : 억원) 구 분 제58기 제57기 제56기 확 정 46,021 47,404 50,013 미확정 신용장개설관계 17,539 17,459 20,496 팩토링신용승락 - - 5 기 타 - 1 1 소 계 17,539 17,460 20,502 합 계 63,560 64,864 70,515 4 . 유가증권 투자업무&cr; (1) 종류별 유가증권 잔액&cr; &cr; 1) 당기손익유가증권 (단위 : 백만원) 제58기 액면가액 취득원가 상각후원가 공정가액 지분증권 - 1,085,765 - 1,087,901 수익증권 등 - 2,668,736 - 2,726,912 국채 및 공채 2,171,200 2,143,130 2,142,294 2,164,999 금융채 1,970,393 1,959,070 1,958,870 1,855,453 기업이 발행한 원화채무증권 1,250,988 1,251,788 1,251,490 1,256,149 기업이 발행한 외화채무증권 598,667 594,990 593,731 585,854 정부가 발행한 외화채무증권 22,362 22,750 22,731 22,817 자산담보부 채무증권 130,000 130,157 130,166 130,234 합 계 6,143,610 9,856,386 6,099,282 9,830,319 &cr; 1-2) 단기매매유가증권 (단위 : 백만원) 제57기 액면가액 취득원가 상각후원가 공정가액 지분증권 - 497,158 - 501,024 국채 및 공채 2,138,363 2,115,166 2,114,926 2,105,219 금융채 2,183,183 2,175,906 2,175,806 2,108,931 기업이 발행한 원화채무증권 1,070,701 1,068,369 1,069,035 1,065,843 기업이 발행한 외화채무증권 573,531 599,669 599,624 570,438 자산담보부 채무증권 325,400 325,112 325,158 325,022 합 계 6,291,178 6,781,380 6,284,549 6,676,477 (단위 : 백만원) 제56기 액면가액 취득원가 상각후원가 공정가액 지분증권 - 302,239 - 303,504 국채 및 공채 1,971,843 1,967,448 1,962,228 1,945,179 금융채 1,890,008 1,887,778 1,887,308 1,829,640 기업이 발행한 원화채무증권 1,198,806 1,202,214 1,191,419 1,198,959 기업이 발행한 외화채무증권 473,946 467,078 466,648 470,496 합 계 5,534,603 5,826,757 5,507,603 5,747,778 주) 제57기(전기) 및 제56기(전전기) 재무정보는 종전 기준서인 K-IFRS 제1039호에 &cr; 따라 작성되었습니다.&cr; 2 -1) 기타포괄손익유가증권 (단위 : 백만원) 제58기 액면가액 취득원가 상각후원가 공정가액 지분증권 - 685,564 - 1,626,240 국채 및 공채 2,863,530 2,931,080 2,897,957 2,897,042 금융채 3,190,350 3,190,720 3,191,649 3,190,886 기업이 발행한 원화채무증권 1,753,000 1,768,943 1,759,003 1,758,778 기업이 발행한 외화채무증권 1,455,685 1,462,563 1,455,644 1,447,253 자산담보부 채무증권 2,049,947 2,050,821 2,050,294 2,052,340 정부가 발행한 외화채무증권 21,320 20,939 21,030 20,690 합계 11,333,832 12,110,630 11,375,577 12,993,229 &cr; 2 -2) 매도가능유가증권 (단위 : 백만원) 제57기 액면가액 취득원가 상각후원가 공정가액 지분증권 - 3,674,324 - 4,760,143 국채 및 공채 3,436,300 3,515,759 3,486,917 3,478,456 금융채 2,325,200 2,330,515 2,326,271 2,317,638 기업이 발행한 원화채무증권 1,654,500 1,677,539 1,666,093 1,653,428 기업이 발행한 외화채무증권 1,322,197 1,331,090 1,334,269 1,322,461 자산담보부 채무증권 1,575,700 1,578,071 1,576,414 1,568,606 정부가 발행한 외화채무증권 14,864 14,541 14,637 14,638 합계 10,328,761 14,121,839 10,404,601 15,115,370 (단위 : 백만원) 제56기 액면가액 취득원가 상각후원가 공정가액 지분증권 - 4,105,307 - 4,970,020 국채 및 공채 2,993,296 3,081,020 3,059,865 3,048,892 금융채 2,520,000 2,528,349 2,525,390 2,520,395 기업이 발행한 원화채무증권 2,900,785 2,954,847 2,935,996 2,931,935 기업이 발행한 외화채무증권 1,151,480 1,171,430 1,159,822 1,160,472 자산담보부 채무증권 2,133,300 2,135,996 2,135,366 2,132,721 정부가 발행한 외화채무증권 6,804 6,485 6,558 6,562 합계 11,705,665 15,983,434 11,822,997 16,770,997 주) 제57기(전기) 및 제56기(전전기) 재무정보는 종전 기준서인 K-IFRS 제 1039호에 &cr; 따라 작성되었습니다.&cr; 3-1 ) 상각후원가유가증권 (단위 : 백만원) 제58기 액면가액 취득원가 상각후원가 공정가액 국채 및 공채 12,780,000 12,654,484 12,667,461 12,814,680 금융채 7,420,000 7,419,635 7,419,846 7,435,903 기업이 발행한 원화채무증권 3,869,400 3,898,938 3,881,052 3,909,912 기업이 발행한 외화채무증권 1,014,002 1,031,162 1,020,061 1,009,001 자산담보부 채무증권 921,728 921,728 921,728 929,066 소계 26,005,130 25,925,947 25,910,148 26,098,562 대손충당금 - - (2,658) (2,658) 합계 26,005,130 25,925,947 25,907,490 26,095,904 &cr; 3-2 ) 만기보유유가증권 (단위 : 백만원) 제57기 액면가액 취득원가 상각후원가 공정가액 국채 및 공채 11,876,089 11,837,572 11,825,055 11,806,104 금융채 6,460,000 6,453,884 6,454,023 6,435,499 기업이 발행한 원화채무증권 3,064,400 3,100,942 3,083,170 3,070,913 기업이 발행한 외화채무증권 1,082,552 1,116,149 1,094,449 1,077,216 자산담보부 채무증권 1,072,180 1,072,240 1,072,192 1,071,365 합계 23,555,221 23,580,787 23,528,889 23,461,097 (단위 : 백만원) 제56기 액면가액 취득원가 상각후원가 공정가액 국채 및 공채 5,765,951 5,779,444 5,768,716 5,897,013 금융채 2,920,000 2,916,418 2,916,264 2,918,339 기업이 발행한 원화채무증권 3,684,400 3,741,904 3,701,424 3,727,237 기업이 발행한 외화채무증권 557,595 560,615 581,494 556,374 자산담보부 채무증권 1,165,680 1,165,900 1,165,777 1,180,915 합계 14,093,626 14,164,281 14,133,675 14,279,878 주) 제57기(전기) 및 제56기(전전기) 재무정보는 종전 기준서인 K-IFRS 제 1039호에 &cr; 따라 작성되었습니다.&cr; ( 2 ) 예금 등에 대한 유가증권의 비율 (단위 : 억원, %) 구 분 제58기 제57기 제56기 유가증권(A) 475,448 433,844 345,345 예금 등(B) 1,241,126 1,177,735 1,044,325 비율(A/B) 38.3 36.8 33.1 주) 1. 유가증권 = 은행계정원화증권 + 신탁계정원화증권 + 외화 및 역외외화증 권&cr; 5. 신탁업무 (단위 : 억원) 구 분 제58기 제57기 제56기 수탁고 신탁보수 수탁고 신탁보수 수탁고 신탁보수 약정배당신탁 1 1 1 1 1 1 실적배당신탁 225,642 918 183,231 722 155,874 624 합 계 225,643 919 183,232 723 155,875 625 주) 금전신탁 해당액만 계상함 6. 신용카드업무 (단위 : 명, 억원) 구 분 제58기 제57기 제56기 회원수 주1) 기업회원 1,123,295 1,036,340 934,843 개인회원 7,661,378 7,398,262 7,184,769 계 8,784,673 8,434,602 8,119,612 이용대금 주2) 기업회원 203,109 192,302 184,848 개인회원 213,799 202,521 184,373 계 416,908 394,822 369,221 주) 1. 회원수 : 체크카드 포함 2. 이용대금 : 구판매 전용카드 제외 &cr; &cr; 7. 파생금융상품 및 투자업무&cr; (1) 파생상품거래 거래승인 및 통제관련 조직도표 파생상품 거래승인 절차 통제기능 1. 이사회 &cr; (은행 총 리스크 한도설정) - 리스크한도설정&cr;- 손실한도 설정 2. 리스크관리위원회 &cr; (사업본부별 한도배분) 거래처별 Total Exposure 설정 3. 자금운용부 한도배분 &cr; (데스크별 한도설정) <리스크총괄부>&cr;- 데스크별 리스크한도 및 손실한도 관리&cr;- 거래처별 Total Exposure 관리 ↓ 4. 데스크별 파생상품 거래 (2) 파생상품에 대한 주요 리스크관리 기능 - 파생상품에 대하여 기초자산(금리,환율,주가 등)으로 분리하고, 각각의 기초자산에 대하여 99.9% 신뢰구간하에서 최대손실예상액(VaR)으로 관리 (3) 파생상품 유형별 가격결정방법의 개요 &cr;1) Forwards : 평가일의 Forward가격에서 계약당시의 Forward가격의 차를 할인하여 가격 산출 2) Swap : Receiver 및 Payer측의 현금흐름의 현재가치를 각각 산출하고, &cr; 두 현재가치의 차를 이용하여 가격산출 3) Options : 거래소 옵션인 경우에는 거래소 가격을 이용하며, 장외옵션인 경우 &cr; 블랙-숄즈모형 및 이항모형을 이용하여 가격산출 (4) 파생상품거래 현황 (은행계정, K-IFRS 기준) 1) 잔액 (단위 : 억원) 구분 이자율 통화 주식 귀금속 기타 계 거래목적 위험회피 40,420 3,909 - - - 44,329 매매목적 508,737 756,487 62,443 - - 1,327,667 거래장소 장내거래 5,940 - 21,835 - - 27,775 장외거래 543,217 760,396 40,608 - - 1,344,221 거래형태 선 도 - 510,556 - - - 510,556 선 물 5,940 - 9,860 - - 15,800 스 왑 532,247 249,733 - - - 781,980 옵 션 10,970 107 52,583 - - 63,660 2) 자산 (단위 : 억원) 구분 이자율 통화 주식 귀금속 기타 계 거래목적 위험회피 362 16 - - - 378 매매목적 2,283 8,289 715 - - 11,287 거래장소 장내거래 - - 223 - - 223 장외거래 2,645 8,305 492 - - 11,442 거래형태 선 도 - 4,647 - - - 4,647 선 물 - - - - - - 스 왑 2,438 3,658 - - - 6,096 옵 션 207 - 715 - - 922 3) 부채 (단위 : 억원) 구분 이자율 통화 주식 귀금속 기타 계 거래목적 위험회피 812 317 - - - 1,129 매매목적 2,669 7,975 2,808 - - 13,452 거래장소 장내거래 - - 207 - - 207 장외거래 3,481 8,292 2,601 - - 14,374 거래형태 선 도 - 4,661 - - - 4,661 선 물 - - - - - - 스 왑 3,244 3,631 - - - 6,875 옵 션 237 - 2,808 - - 3,045 &cr; 4) 신용파생상품 거 래 현황(해당사항 없음) 구 분 신 용 매 도 신 용 매 입 해외물 국내물 계 해외물 국내물 계 Credit Default Swap - - - - - - Credit Option - - - - - - Total Return Swap - - - - - - Credit Linked Notes - - - - - - 기 타 - - - - - - 계 - - - - - - 5) 신용파생상품 상세명세(해당사항 없음) 상품종류 보장매도자 보장매수자 취득일 만기일 액면금액 기초자산 해당사항 없음 &cr; (5) 파생상품거래 관련 총거래현황 (신탁계정) : 해당사항 없음&cr; 8. 방카슈랑스 (단위 : 백만원) 구 분 제58기 제57기 제56기 초회&cr; 보험료 월납보험료 36,056 38,220 51,077 비월납보험료 134,268 166,864 237,078 계 170,324 205,084 288,155 &cr; 4. 영업설비 등의 현황&cr; 1. 지점 등 설치 현황 (단위 : 개) 지 역 지 점 주1) 출 장 소 현지법인 주2) 사 무 소 합 계 서울특별시 198 9 - - 207 부산광역시 40 1 - - 41 대구광역시 27 2 - - 29 인천광역시 40 1 - - 41 광주광역시 14 - - - 14 대전광역시 9 - - - 9 울산광역시 10 1 - - 11 경 기 도 171 15 - - 186 강 원 도 6 1 - - 7 충청북도 9 - - - 9 충청남도 14 4 - - 18 전라북도 10 - - - 10 전라남도 7 4 - - 11 경상북도 18 1 - - 19 경상남도 26 - - - 26 제 주 도 3 - - - 3 세종특별자치시 2 - - - 2 해외지역 9 - 1 3 13 합 계 613 39 1 3 656 주) 1. 본점(영업부, 본부기업금융센터) 포함&cr; 2. 해외 현지법인은 중국에 소재하며, 분행 8개, 지행 8개로 구성&cr; 2. 영업설비 등 현황 (단위 : 백만원) 구 분 토 지 (장부가액) 건 물 (장부가액) 합 계 본점 309,056 272,188 581,244 영업점 469,407 631,274 1,100,681 연수원, 합숙소 등 83,489 250,082 333,571 합 계 861,952 1,153,544 2,015,496 주) 국내 소재 영업설비 등을 대상으로 작성함&cr; 3. 자동화기기 설치 상황 (단위 : 대) 구 분 제58기 제57기 제56기 C D - - - ATM 3,178 3,251 3,436 통장정리기 - - - 4 . 지점의 신설 구 분 점포수 신 설 내 역 지점(8) 기업금융지점(26) 출장소(0) 34 지점(8) : 광주WM센터, 남동사랑, 미음산단, 부산WM센터, 대구WM센터,사상디지털밸리, 천안WM센터, 판교WM센터 기업금융지점(26) : 구로동기업금융, 구미기업금융, 김포산단기업금융,김해기업금융, &cr;김해중앙기업금융, 남동2단지기업금융, 남동공단기업금융미래, 남동공단기업금융비전, 녹산공단기업금융, 녹산중앙기업금융, 도당동기업금융, 동수원기업금융, 반월기업금융, 반월중앙기업금융, 비산동기업금융, 서시화기업금융, 성서공단기업금융사랑, 성서공단기업금융희망, 성수동기업금융, 시화공단기업금융,오산기업금융, 울산중앙기업금융, &cr;창원기업금융, 평촌기업금융, 하남공단기업금융, 호계동기업금융 * 기업금융지점은 '18년 하반기 조직개편으로 인해 독립적인 지점형태(지로코드 부여)로 변경&cr; &cr; 5 . 지점 신설 및 중요시설 확충 계획 (향후 1년 이내) 구 분 상 세 내 용 국내지역 남동공단WM센터, 청주율량, 평촌WM센터, 천안산단, 판교제2테크노밸리 해외지역 현지법인 1개 및 지점 1개, 사무소 1개 설립 예정 주) (사무소에서 지점 및 현지법인으로의 전환 포함) 주) 금융시장 여건 및 현지 인허가 상황에 따라 변동 가능&cr; 6. 중요시설의 확충 현황 (단위 : 개) 구 분 17년 1분기 17년 2분기 17년 3분기 17년 4분기 18년 1분기 18년&cr;2분기 18년&cr;3분기 18년 &cr;4분기 계 지점 및 출장소 신설 3 - 2 3 1 2 28 3 42 &cr; 5. 기타 투자의사결정에 필요한 사항&cr; 1 . B IS 비율 (단위 : 억원, %) 구 분 제58기 제57기 제56기 BIS자기자본(A) 239,196 222,996 206,683 위험가중자산(B) 1,650,073 1,570,126 1,573,723 BIS자기자본비율(A/B) 14.50 14.20 13.13 보통주자본비율 10.24 10.03 9.35 기본자본비율 11.90 11.63 10.58 보완자본비율 2.60 2.57 2.55 주) 1. 제53기부터 바젤3 적용&cr; 2. BIS 비율 = 자기자본/위험가중자산 × 100 2 . 유동성 비율 (단위 : %) 구 분 제58기 제57기 제56기 유동성커버리지비율(LCR) 108.65 99.05 121.85 외화유동성커버리지비율(외화LCR) 101.17 122.10 101.34 주) 1. 금융감독원 보고기준&cr; 2. 2017년(제57기)부터 기존 외화유동성 비율을 외화유동성커버리지비율로 대체&cr; 3. 2017년(제57기)부터 유동성커버리지비율 및 외화유동성커버리지비율 산출기준을 &cr; 말잔방식에서 평잔방식으로 변경 &cr; 3 . 건전 성 (1) 대손충당금 비율 (단위 : 억원, %) 구 분 제58기 제57기 제56기 무수익여신산정대상기준 제충당금 총계(A) 25,117 (45,704) 22,092 (43,447) 23,816 (42,558) 고정이하여신(B) 27,268 26,430 25,365 대손충당금적립률(A/B) 92.11 (167.61) 83.58 (164.38) 93.90 (167.78) 주) 1. 괄호 안의 수치는 은행업감독세칙개정(2016.12.16.) 전 준비금포함 기준 &cr; &cr; ☞ 기타 대손충당금 관련 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항 / 6. 기타 재무에 관한 &cr; 사항 / 1. 대손충당금 설정 현황 참조 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 1. 요약연결재무상태표 (단위 : 백만원) 과 목 제58기말 제57기말 제56기말 (2018.12.31 현재) (2017.12.31 현재) (2016.12.31 현재) 자 산 I. 현금및예치금 14,627,769 12,906,137 11,699,220 II. 당기손익인식금융자산 12,001,674 8,826,949 8,313,556 Ⅲ. 당기손익인식지정금융자산 - 512,045 478,908 IV. 기타포괄손익금융자산 13,014,133 - - V. 매도가능금융자산 - 15,115,370 16,770,997 VI. 상각후원가유가증권 25,907,490 - - VII. 만기보유금융자산 - 23,528,889 14,133,675 VIII. 상각후원가대출채권 214,523,129 - - IX. 대출채권 - 202,916,215 193,037,313 X. 위험회피회계파생상품자산 39,709 40,708 174,147 XI. 관계기업투자 220,785 161,631 98,223 XII. 투자부동산 65,662 135,085 88,503 XIII. 유형자산 1,883,310 1,835,215 1,820,899 XIV. 무형자산 190,725 213,678 258,427 XV. 이연법인세자산 11,398 15,471 7,684 XVI. 기타자산 7,023,665 7,862,338 9,969,828 자 산 총 계 289,509,449 274,069,731 256,851,380 부 채 I. 당기손익금융부채 1,636,094 2,297,583 2,620,960 II. 당기손익인식지정금융부채 1,826,273 1,427,235 1,233,788 III. 예수부채 109,556,300 112,590,632 103,984,113 IV. 차입부채 28,050,948 27,339,704 26,670,496 V. 사채 109,979,080 94,200,567 90,863,125 VI. 위험회피회계파생상품부채 118,073 283,584 354,174 VII. 순확정급여부채 26,856 43,810 25,090 VIII. 충당부채 473,293 380,435 390,453 IX. 이연법인세부채 216,226 233,893 158,091 X. 기타부채 16,532,130 15,470,550 12,503,682 부 채 총 계 268,415,273 254,267,993 238,803,972 자 본 Ⅰ. 지배기업 주주지분 20,982,916 19,697,374 17,949,968 1. 자본금 3,289,756 3,289,756 3,289,756 2. 신종자본증권 2,381,018 2,031,543 1,398,240 3. 자본잉여금 551,221 559,315 553,889 4. 자본조정 - - - 5. 기타포괄손익누계액 508,084 660,946 666,596 6. 이익잉여금&cr; (대손준비금 기 적립액&cr; 당 기 : 2,494,095백만원&cr; 전 기 : 2,219,478백만원)&cr; 대손준비금 적립(환입)예정금액&cr; 당 기 : (148,304)백만원&cr; 전 기 : 274,617백만원 14,252,837 13,155,814 12,041,487 Ⅱ. 비지배지분 111,260 104,364 97,440 자 본 총 계 21,094,176 19,801,738 18,047,408 부 채 와 자 본 총 계 289,509,449 274,069,731 256,851,380 연결에 포함된 회사수(주1) 76개 74개 61개 주 1) 중소기업은행 포함&cr; 2) 제57기(전기) 및 제56기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1039호에 따라 &cr; 작성되었습니다.&cr; 2. 요약연결손익계산서 (단위 : 백만원) 과 목 제58기 제57기 제56기 (2018.1.1~2018.12.31) (2017.1.1~2017.12.31) (2016.1.1~2016.12.31) I. 순이자손익 5,632,286 5,259,954 4,883,124 1. 이자수익 9,040,608 8,075,990 7,778,920 가. 당기손익금융자산 이자수익 153,118 122,081 128,807 나. 기타포괄손익과 상각후원가금융자산 이자수익 8,887,490 - - 다. 대여금및수취채권과 투자금융자산의 이자수익 - 7,953,909 7,650,113 2. 이자비용 (3,408,322) (2,816,036) (2,895,796) II. 순수수료손익 451,155 407,220 375,448 1. 수수료수익 908,108 849,337 774,418 2. 수수료비용 (456,953) (442,117) (398,970) III. 당기손익금융상품 관련 순손익 456,869 (154,978) 290,792 IV. 당기손익인식지정금융상품 관련 순손익 (27,509) (29,281) (28,918) V. 위험회피회계 관련 순손익 (72,873) 113,571 (60,625) VI. 상각후원가금융자산 처분손익 259,287 - - VII. 기타포괄손익금융자산 관련 순손익 69,045 - - VIII. 금융상품 관련 기타손익 - 287,760 144,749 IX. 보험손익 (102,213) (58,991) (47,406) X. 외환거래손익 96,932 308,079 (70,635) XI. 총영업이익 6,762,979 6,133,334 5,486,529 XII. 금융자산 손상차손 (1,516,873) (1,431,098) (1,252,414) XIII. 순영업이익 5,246,106 4,702,236 4,234,115 XIV. 일반관리비 (2,298,704) (2,188,527) (2,154,595) XV. 기타영업수익 233,180 173,125 150,346 XIV. 기타영업비용 (775,889) (658,511) (697,275) XVII. 당기손익조정접근법 조정손익 (8,258) - - XVIII. 영업이익 2,396,435 2,028,323 1,532,591 XIX. 영업외손익 3,032 (74,697) (15,412) XX. 법인세비용차감전순이익 2,399,467 1,953,626 1,517,179 XXI. 법인세비용 (635,189) (445,098) (352,578) XIX. 연결당기순이익&cr; (대손준비금 반영후 조정이익&cr; 당 기: 1,614,092백만원 &cr; 전 기: 1,233,911백만원) 1,764,278 1,508,528 1,164,601 XXIII. 법인세비용차감후 연결기타포괄손익 (52,949) (5,594) (81,259) 1. 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (106,754) (9,740) (10,184) 가. 당기손익지정금융부채 평가손익변동 36 - - 나. 기타포괄손익지분증권 평가손익변동 (89,709) - - 다. 순확정급여부채의 재측정요소 (17,081) (9,740) (10,184) 2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 53,805 4,146 (71,075) 가. 기타포괄손익채무증권 평가손익변동 46,722 - - 나. 매도가능금융자산 평가손익변동 - 50,972 (53,558) 다. 관계기업투자에 대한 기타포괄손익의 변동 (3,312) (2,182) 2,857 라. 외환차이 13,137 (67,980) (20,248) 마. 현금흐름위험회피회계 평가손익변동 1,111 13 (21) 바. 해외사업장순투자위험회피 평가손익변동 (8,441) 23,323 (105) 사. 당기손익조정접근법 조정손익 4,588 - - XXIV. 연결총포괄이익 1,711,329 1,502,934 1,083,342 연결당기순이익의 귀속 1,764,278 1,508,528 1,164,601 지배기업주주지분 당기순이익 1,754,243 1,501,454 1,157,536 비지배지분 당기순이익 10,035 7,074 7,065 연결총포괄이익의 귀속 1,711,329 1,502,934 1,083,342 지배기업주주지분 총포괄이익 1,702,280 1,495,804 1,076,456 비지배지분 총포괄이익 9,049 7,130 6,886 XXV. 지배기업주주지분에 대한 주당이익(단위:원) 기본주당이익 2,531 2,178 1,647 희석주당이익 2,531 2,178 1,647 주) 제57기(전기) 및 제56기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1039호에 따라 작성 되었습니다.&cr; &cr; 3. 요약별도재무상태표 (단위 : 백만원) 과 목 제58기말 제57기말 제56기말 (2018.12.31 현재) (2017.12.31 현재) (2016.12.31 현재) 자 산 I. 현금및예치금 12,768,725 10,927,160 9,995,430 II. 당기손익금융자산 5,937,049 4,763,620 4,541,147 III. 기타포괄손익금융자산 11,556,515 - - IV. 매도가능금융자산 - 13,433,847 15,287,967 V. 상각후원가유가증권 25,271,670 - - VI. 만기보유금융자산 - 22,943,476 13,581,599 VII. 상각후원가대출채권 204,612,277 - - VIII. 대출채권 - 194,286,451 185,497,349 IX. 위험회피회계파생상품자산 37,824 40,708 174,147 X. 종속기업, 관계기업투자 1,677,782 1,680,135 1,624,447 XI. 투자부동산 73,928 78,854 103,624 XII. 유형자산 1,880,741 1,814,363 1,813,125 XIII. 무형자산 168,560 194,053 231,646 XIV. 이연법인세자산 2,104 596 1,592 XV. 기타자산 4,939,419 5,967,579 8,626,301 자 산 총 계 268,926,594 256,130,842 241,478,374 부 채 I. 당기손익금융부채 1,345,118 2,017,638 2,211,290 II. 예수부채 105,631,409 108,945,455 100,663,287 III. 차입부채 26,459,950 25,145,340 24,306,519 IV. 사채 104,804,684 90,066,607 87,531,773 V. 위험회피회계파생상품부채 112,945 282,370 354,174 VI. 순확정급여부채 24,607 43,710 24,295 VII. 충당부채 456,008 372,287 381,118 VIII. 이연법인세부채 177,580 198,528 123,632 IX. 기타부채 9,843,376 10,054,335 8,460,159 부 채 총 계 248,855,677 237,126,270 224,056,247 자 본 I. 자본금 3,289,756 3,289,756 3,289,756 II. 신종자본증권 2,381,018 2,031,543 1,398,240 III. 자본잉여금 545,028 545,028 545,028 IV. 자본조정 - - - V. 기타포괄손익누계액 550,013 675,378 656,383 VI. 이익잉여금&cr; ( 대손준비금 기 적립액&cr; 당 기: 2,437,246백만원&cr; 전 기: 2,172,777백만원)&cr; 대손준비금 적립(환입)예정금액&cr; 당분기:(141,525)백만원&cr; 전 기: 264,469백만원 13,305,102 12,462,867 11,532,720 자 본 총 계 20,070,917 19,004,572 17,422,127 부 채 와 자 본 총 계 268,926,594 256,130,842 241,478,374 종속ㆍ관계 ㆍ 공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 주) 제57기(전기) 및 제56기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1039호에 따라 작성 되었습니다.&cr; 4. 요약별도손익계산서 (단위 : 백만원) 과 목 제58기 제57기 제56기 (2018.1.1~2018.12.31) (2017.1.1~2017.12.31) (2016.1.1~2016.12.31) I. 순이자손익 5,207,483 4,859,384 4,564,778 1. 이자수익 8,345,873 7,472,714 7,249,420 가. 당기손익금융자산 이자수익 48,205 37,624 48,164 나. 기타포괄손익과 상각후원가금융자산 이자수익 8,297,668 - - 다. 대여금및수취채권과 투자금융자산의 이자수익 - 7,435,090 7,201,256 2. 이자비용 (3,138,390) (2,613,330) (2,684,642) II. 순수수료손익 327,864 317,228 287,172 1. 수수료수익 752,101 720,827 652,276 2. 수수료비용 (424,237) (403,599) (365,104) III. 당기손익금융상품 관련 순손익 322,047 (253,552) 273,133 IV. 위험회피회계 관련 순손익 (69,020) 114,693 (61,385) V. 상각후원가금융자산 처분손익 252,690 - - VI. 기타포괄손익금융자산 관련 순손익 69,032 - - VII. 금융상품 관련 기타손익 - 176,565 (16,049) VIII. 외환거래손익 47,048 366,243 (87,418) IX. 총영업이익 6,157,144 5,580,561 4,960,231 X. 금융자산 손상차손 (1,470,419) (1,373,446) (1,171,070) XI. 순영업이익 4,686,725 4,207,115 3,789,161 XII. 일반관리비 (2,131,531) (2,023,911) (2,005,555) XIII. 기타영업수익 122,075 97,274 84,716 XVI. 기타영업비용 (580,785) (517,701) (567,001) XV. 영업이익 2,096,484 1,762,777 1,301,321 XVI. 영업외손익 (38,971) (71,177) 20,116 XVII. 법인세비용차감전순이익 2,057,513 1,691,600 1,321,437 XVIII. 법인세비용 (546,507) (377,518) (294,725) XXII. 당기순이익&cr; (대손준비금 반영후 조정이익&cr; 당 기: 1,348,735백만원&cr; 전 기: 1,049,613백만원) 1,511,006 1,314,082 1,026,712 XX. 법인세비용차감후 당기기타포괄손익 (63,755) 18,995 (43,393) 1. 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (110,539) (9,296) (9,657) 가. 기타포괄손익지분증권 평가손익변동 (95,986) - - 나. 순확정급여부채의 재측정요소 (14,553) (9,296) (9,657) 2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 46,784 28,291 (33,736) 가. 기타포괄손익채무증권 평가손익변동 38,698 - - 나. 매도가능금융자산 평가손익변동 - 53,147 (35,631) 다. 외환차이 16,248 (48,179) 8,390 라. 해외사업장순투자위험회피 평가손익변동 (8,162) 23,323 (6,495) XXI. 당기총포괄이익 1,447,251 1,333,077 983,319 XXII. 주당이익 기본주당이익 2,161 1,894 1,448 희석주당이익 2,161 1,894 1,448 주) 제57기(전기) 및 제56기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1039호에 따라 작성 되었습니다.&cr; ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr; 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11011#재무제표_. 재무제표_직접작성 2. 연결재무제표 연 결 재 무 상 태 표 제58기말 : 2018년 12월 31일 현재 제57기말 : 2017년 12월 31일 현재 중소기업은행과 그 종속기업 (단위: 백만원) 과 목 제58(당)기말 제57(전)기말 자 산 Ⅰ. 현금및예치금(주석26,48,49) 14,627,769 12,906,137 Ⅱ. 당기손익금융자산(주석4,26,49) 12,001,674 8,826,949 Ⅲ. 당기손익인식지정금융자산(주석4,26,49) - 512,045 Ⅳ. 기타포괄손익금융자산(주석5,26,49) 13,014,133 - Ⅴ. 매도가능금융자산(주석6,26,49) - 15,115,370 Ⅵ. 상각후원가유가증권(주석7,26,49) 25,907,490 - Ⅶ. 만기보유금융자산(주석8,26,49) - 23,528,889 Ⅷ. 상각후원가대출채권(주석9,26,49) 214,523,129 - Ⅸ. 대출채권(주석10,26,49) - 202,916,215 Ⅹ. 위험회피회계파생상품자산(주석11,26,49) 39,709 40,708 XI. 관계기업투자(주석12) 220,785 161,631 XII. 투자부동산(주석13,24) 65,662 135,085 XIII. 유형자산(주석14,24) 1,883,310 1,835,215 XIV. 무형자산(주석15) 190,725 213,678 XV. 이연법인세자산(주석16) 11,398 15,471 XVI. 기타자산(주석17,26,41,49) 7,023,665 7,862,338 자 산 총 계 289,509,449 &cr;============ 274,069,731 &cr;============ 부 채 Ⅰ. 당기손익금융부채(주석4,26,49) 1,636,094 2,297,583 Ⅱ. 당기손익인식지정금융부채(주석4,26,49) 1,826,273 1,427,235 Ⅲ. 예수부채(주석18,26,49) 109,556,300 112,590,632 Ⅳ. 차입부채(주석19,26,49) 28,050,948 27,339,704 Ⅴ. 사채(주석20,26,49) 109,979,080 94,200,567 Ⅵ. 위험회피회계파생상품부채(주석11,26,49) 118,073 283,584 Ⅶ. 순확정급여부채(주석21) 26,856 43,810 Ⅷ. 충당부채(주석22) 473,293 380,435 Ⅸ. 이연법인세부채(주석16) 216,226 233,893 Ⅹ. 기타부채(주석23,26,41,49) 16,532,130 15,470,550 부 채 총 계 268,415,273 254,267,993 자 본 Ⅰ. 지배기업 주주지분 20,982,916 19,697,374 1. 자본금(주석27,29) 3,289,756 3,289,756 2. 신종자본증권(주석27,29) 2,381,018 2,031,543 3. 자본잉여금(주석27,29) 551,221 559,315 4. 기타포괄손익누계액(주석27,29) 508,084 660,946 5. 이익잉여금(주석28,29)&cr; (대손준비금 기 적립액&cr; 당 기 : 2,494,095백만원&cr; 전 기 : 2,219,478백만원&cr; 대손준비금 적립(환입)예정금액&cr; 당 기 : (148,304)백 만원 &cr; 전 기 : 274,617백만원) 14,252,837 13,155,814 Ⅱ. 비지배지분(주석47) 111,260 104,364 자 본 총 계 21,094,176 19,801,738 부 채 와 자 본 총 계 289,509,449 &cr;============ 274,069,731 &cr;============ 별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다. &cr; 연 결 포 괄 손 익 계 산 서 제58기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지 제57기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지 중소기업은행과 그 종속기업 (단위: 백만원) 과 목 제 58(당)기 제 57(전)기 Ⅰ. 순이자손익(주석30,46) 5,632,286 5,259,954 1. 이자수익 9,040,608 8,075,990 가. 당기손익금융자산 이자수익 153,118 122,081 나. 기타포괄손익과 상각후원가금융자산 이자수익 8,887,490 - 다. 대여금및수취채권과 투자금융자산의 이자수익 - 7,953,909 2. 이자비용 (3,408,322) (2,816,036) Ⅱ. 순수수료손익(주석31,46) 451,155 407,220 1. 수수료수익 908,108 849,337 2. 수수료비용 (456,953) (442,117) Ⅲ. 당기손익금융상품 관련 순손익(주석32) 456,869 (154,978) Ⅳ. 당기손익인식지정금융상품 관련 순손익(주석32) (27,509) (29,281) Ⅴ. 위험회피회계 관련 순손익(주석11) (72,873) 113,571 Ⅵ. 상각후원가금융자산 처분손익 259,287 - Ⅶ. 기타포괄손익금융자산 관련 순손익(주석33) 69,045 - Ⅷ. 금융상품 관련 기타손익(주석34) - 287,760 Ⅸ. 보험손익(주석41) (102,213) (58,991) X. 외환거래손익 96,932 308,079 XI. 총영업이익 6,762,979 6,133,334 XII. 금융자산 손상차손(주석5,7,9,10,46) (1,516,873) (1,431,098) XIII. 순영업이익 5,246,106 4,702,236 XIV. 일반관리비(주석35) (2,298,704) (2,188,527) XV. 기타영업수익(주석36) 233,180 173,125 XVI. 기타영업비용(주석37) (775,889) (658,511) XVII. 당기손익조정접근법 조정손익(주석41) (8,258) - XVIII. 영업이익 2,396,435 2,028,323 XIX. 영업외손익(주석38) 3,032 (74,697) XX. 법인세비용차감전순이익 2,399,467 1,953,626 XXI. 법인세비용(주석16) (635,189) (445,098) XXII. 연결당기순이익&cr; (대손준비금 반영 후 조정이익&cr; 당 기 : 1,614,092 백만원 &cr; 전 기 : 1,233,911백만원(주석28)) 1,764,278 &cr;========= 1,508,528 &cr;========= XXIII. 법인세비용차감후 연결기타포괄손익 (52,949) (5,594) 1. 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (106,754) (9,740) 가. 당기손익지정금융부채 평가손익변동(주석27) 36 - 나. 기타포괄손익지분증권 평가손익변동(주석5,27) (89,709) - 다. 순확정급여부채의 재측정요소(주석21,27) (17,081) (9,740) 2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 53,805 4,146 가. 기타포괄손익채무증권 평가손익변동(주석5,27) 46,722 - 나. 매도가능금융자산 평가손익변동(주석6,27) - 50,972 다. 관계기업투자에 대한 기타포괄손익의 변동&cr; (주석12,27) (3,312) (2,182) 라. 외환차이(주석27) 13,137 (67,980) 마. 현금흐름위험회피 평가손익변동(주석11,27) 1,111 13 바. 해외사업장순투자위험회피 평가손익변동&cr; (주석11,27) (8,441) 23,323 사. 당기손익조정접근법 조정손익(주석27,41) 4,588 - XXIV. 연결총포괄이익 1,711,329 &cr;========= 1,502,934 &cr;========= 연결당기순이익의 귀속 1,764,278 1,508,528 지배기업주주지분 당기순이익 1,754,243 1,501,454 비지배지분 당기순이익 10,035 7,074 연결총포괄이익의 귀속 1,711,329 1,502,934 지배기업주주지분 총포괄이익 1,702,280 1,495,804 비지배지분 총포괄이익 9,049 7,130 XXV. 지배기업주주지분에 대한 주당이익(단위: 원)&cr; (주석42) 기본주당이익 2,531 2,178 희석주당이익 2,531 2,178 별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다. &cr;연 결 자 본 변 동 표 제58기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지 제57기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지 중소기업은행과 그 종속기업 (단위: 백만원) 과 목 지배기업주주지분 비지배지분 총 계 자본금 신종자본증권 자본잉여금 기타포괄&cr;손익누계액 이익잉여금 소 계 2017.1.1(전기초) 3,289,756 1,398,240 553,889 666,596 12,041,487 17,949,968 97,440 18,047,408 연결총포괄손익: - - - (5,650) 1,501,454 1,495,804 7,130 1,502,934 연결당기순이익 - - - - 1,501,454 1,501,454 7,074 1,508,528 기타포괄손익: - - - (5,650) - (5,650) 56 (5,594) 매도가능금융자산평가손익 - - - 50,976 - 50,976 (4) 50,972 관계기업투자에 대한 기타포괄손익의 변동 - - - (2,182) - (2,182) - (2,182) 외환차이 - - - (67,980) - (67,980) - (67,980) 현금흐름위험회피 평가손익 - - - 10 - 10 3 13 해외사업장순투자위험회피 평가손익 - - - 23,323 - 23,323 - 23,323 순확정급여부채 재측정요소 - - - (9,797) - (9,797) 57 (9,740) 소유주와의 거래 등: - 633,303 5,426 - (387,127) 251,602 (206) 251,396 현금배당(주석43) - - - - (315,817) (315,817) (206) (316,023) 신종자본증권분배금(주석43) - - - - (68,118) (68,118) - (68,118) 신종자본증권 발행(주석27) - 633,303 - - - 633,303 - 633,303 기타 - - 5,426 - (3,192) 2,234 - 2,234 2017.12.31(전기말) 3,289,756 &cr; ========== 2,031,543 &cr; ========== 559,315 &cr; ========== 660,946 &cr; ========== 13,155,814 &cr; ========== 19,697,374 &cr; ========== 104,364 &cr; ========== 19,801,738 &cr; ========== 2018.1.1(당기초) 3,289,756 2,031,543 559,315 660,946 13,155,814 19,697,374 104,364 19,801,738 회계정책의 변경(주석2) - - 446 (100,565) (153,589) (253,708) (407) (254,115) 연결총포괄손익: - - - (51,963) 1,754,243 1,702,280 9,049 1,711,329 연결당기순이익 - - - - 1,754,243 1,754,243 10,035 1,764,278 기타포괄손익: - - - (51,963) - (51,963) (986) (52,949) 기타포괄손익채무증권 평가손익 - - - 46,722 - 46,722 - 46,722 관계기업투자에 대한 기타포괄손익의 변동 - - - (3,312) - (3,312) - (3,312) 외환차이 - - - 13,137 - 13,137 - 13,137 현금흐름위험회피회계 평가손익 - - - 1,114 - 1,114 (3) 1,111 해외사업장순투자위험회피 평가손익 - - - (8,441) - (8,441) - (8,441) 당기손익인식조정접근법 조정손익 - - - 4,588 - 4,588 - 4,588 당기손익인식지정금융부채 평가손익 - - - 28 - 28 8 36 기타포괄손익지분증권 평가손익 - - - (89,709) - (89,709) - (89,709) 순확정급여부채 재측정요소 - - - (16,090) - (16,090) (991) (17,081) 소유주와의 거래 등: - 349,475 (8,540) (334) (503,631) (163,030) (1,746) (164,776) 현금배당(주석43) - - - - (405,956) (405,956) (1,746) (407,702) 신종자본증권분배금(주석43) - - - - (89,055) (89,055) - (89,055) 신종자본증권 발행(주석27) - 349,475 - - - 349,475 - 349,475 기타포괄손익지분상품 실현손익의 대체(주석5) - - - (23,880) 23,880 - - - 기타포괄손익지분상품 위험회피수단 &cr; 실현손익의 대체 - - - 23,546 (23,546) - - - 기타 - - (8,540) - (8,954) (17,494) - (17,494) 2018.12.31(당기말) 3,289,756 &cr;========== 2,381,018 &cr;========== 551,221 &cr;========== 508,084 &cr;========== 14,252,837 &cr;========== 20,982,916 &cr;========== 111,260 &cr;========== 21,094,176 &cr;========== 별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다. &cr;연 결 현 금 흐 름 표 제58기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지 제57기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지 중소기업은행과 그 종속기업 (단위: 백만원) 과 목 제58(당)기 제57(전)기 Ⅰ. 영업활동으로 인한 순현금흐름 (10,396,886) 3,198,475 1. 영업에서 창출된 현금흐름 (15,645,449) (1,578,270) 가. 연결당기순이익 1,764,278 1,508,528 나. 비용 및 수익의 조정(주석48) (3,462,045) (3,477,752) 다. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동(주석48) (13,947,682) 390,954 2. 이자의 수취 8,811,290 7,826,581 3. 이자의 지급 (3,301,326) (2,767,146) 4. 배당금 수입 226,872 142,092 5. 법인세 납부 (488,273) (424,782) Ⅱ. 투자활동으로 인한 순현금흐름 (4,054,356) (7,772,593) 1. 당기손익금융자산 순증가 (402,660) - 2. 기타포괄손익금융자산 순증가 (977,459) - 3. 매도가능금융자산 순감소 - 1,895,226 4. 상각후원가유가증권 순증가 (2,522,042) - 5. 만기보유금융자산 순증가 - (9,395,214) 6. 관계기업투자의 처분 79,425 24,496 7. 관계기업투자의 취득 (152,475) (103,572) 8. 투자부동산 및 유형자산의 처분 135,283 10,835 9. 투자부동산 및 유형자산의 취득 (155,184) (140,855) 10. 무형자산의 처분 3,336 1,564 11. 무형자산의 취득 (62,580) (44,632) 12. 종속회사 취득에 따른 순현금흐름 - (20,441) Ⅲ. 재무활동으로 인한 순현금흐름 16,196,958 4,424,042 1. 차입부채의 순증가 653,064 700,367 2. 사채의 순증가 15,691,176 3,474,513 3. 신종자본증권 발행 349,475 633,303 4. 신종자본증권의 분배금 (89,055) (68,118) 5. 배당금 지급 (407,702) (316,023) Ⅳ. 외화표시 현금 및 현금성자산에 대한 환율변동효과 81,113 (69,281) Ⅴ. 현금 및 현금성자산의 순증가(감소)(I+II+III+IV) 1,826,829 (219,357) Ⅵ. 기초의 현금 및 현금성자산 2,644,482 2,863,839 Ⅶ. 기말의 현금 및 현금성자산(주석48) 4,471,311 &cr;=========== 2,644,482 &cr;=========== 별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다. 3. 연결재무제표 주석 제58기 : 2018년 12월 31일 현재 제57기 : 2017년 12월 31일 현재 중소기업은행과 그 종속기업 1. 일반적 사항 &cr;중소기업은행(이하 "지배기업")은 1961년 중소기업은행법에 의거 중소기업자에 대한효율적인 신용제도를 확립함으로써 중소기업자의 자주적인 경제활동을 원활히 하고 그 경제적 지위 향상을 목적으로 설립되었으며, 1991년 12월 31일자로 개정된 중소기업은행법에 따라 1992년 5월 15일에 종전의 출자증권이 주식으로 전환되었습니다. 또한 1994년 1 1월 30일자로 주식이 장외시장에 등록되었으며, 2003년 12월 24일자로 투자자 저변 확대를 위하여 코스닥증권 시장에서 한국거래소 시장으로 주식을 이전 상장하였습니다. 한편, 지배기업은 2003년 12월 19일자로 보통주 4,853만주에 해당하는 주식예탁증서(G lobal Depositary Shares)를 룩셈부르크 증권거래소(Luxembourg Stock Exchange)에 상장 하였으 며, 2014년 4월 22일에 추가로 보통주 2,620만주를 상장하였습니다. &cr;&cr; 당기말 현재 지배기업의 납입자본금은 보통주자본금 27,999억원 및 우선주자본금 4,899억원으로서 대한민국 정부가 총 발행주식수(우선주 포함)의 50.91%를 소유하고 있습니다. 당기말 현재 지배기업의 본점은 서울특별시 중구 을지로 79에 소재하고 있 으며, 국 내에 604개의 지점 및 39개의 출장소와 해외에 9개의 지점 및 3개의 사무소를 운영하고 있습니다.&cr; 2. 연결재무제표의 작성범위와 기준 &cr;2.1 연결재무제표 작성범위&cr; (1) 연결대상 종속기업의 범위&cr; 보고기간 말 현재 연결대상 종속기업은 다음과 같습니다. &cr; 회사명 업 종 소재지 당기말 전기말 결산일 지분율(%) 지분율(%) ㈜아이비케이캐피탈 신기술사업금융업, 할부금융업,시설대여업, 기업구조조정업 대한민국 100.00 100.00 12월 31일 아이비케이자산운용㈜ 금융투자업 대한민국 100.00 100.00 12월 31일 아이비케이신용정보㈜ 신용조사업, 채권추심업 대한민국 100.00 100.00 12월 31일 아이비케이투자증권㈜ 금융투자업 대한민국 83.86 83.86 12월 31일 ㈜아이비케이시스템 금융전산업 대한민국 55.63 55.63 12월 31일 기업은행(중국) 유한공사 은행업 중국 100.00 100.00 12월 31일 아이비케이연금보험㈜ 보험업(연금) 대한민국 100.00 100.00 12월 31일 ㈜아이비케이저축은행 상호저축은행업 대한민국 100.00 100.00 12월 31일 ㈜아이비케이서비스 사업시설 유지ㆍ관리 서비스업 대한민국 100.00 - 12월 31일 IBKC 미얀마 유한회사 소액금융업 미얀마 99.99 99.99 3월 31일 IBK제3호사모투자전문회사 금융투자업 대한민국 88.89 88.89 12월 31일 일자리창출중소기업투자사모투자전문회사 금융투자업 대한민국 30.00 30.00 12월 31일 아이비케이기업재무안정사모투자전문회사 금융투자업 대한민국 100.00 99.77 12월 31일 아이비케이아주스타시커스제일호&cr; 사모투자전문회사 금융투자업 대한민국 35.00 35.00 12월 31일 IBK SKS 중소중견글로벌투자파트너쉽&cr; 사모투자전문회사 금융투자업 대한민국 30.20 47.71 12월 31일 아이비케이포스코트루벤 기업재무안정&cr; 사모투자전문회사 금융투자업 대한민국 49.50 49.50 12월 31일 아이비케이엔에이치 스몰 자이언트&cr; 사모투자전문회사 금융투자업 대한민국 50.00 50.00 12월 31일 기술금융제1호사모투자전문회사 금융투자업 대한민국 30.00 30.00 12월 31일 브랜드케이 청년창조 기술금융&cr; 사모투자합자회사 금융투자업 대한민국 50.00 50.00 12월 31일 아이비케이이음 글로벌 강소기업 육성&cr; 제일호사모투자합자회사 금융투자업 대한민국 70.99 52.63 12월 31일 아이비케이케이아이피성장디딤돌&cr; 제1호 사모투자합자회사 금융투자업 대한민국 50.00 50.00 12월 31일 아이비케이티에스 엑시트 &cr; 사모투자 합자회사 금융투자업 대한민국 80.20 - 12월 31일 아이비케이비엔더블유 기술금융 2018&cr; 사모투자합자회사 금융투자업 대한민국 40.00 - 12월 31일 IBKC 동양 중소중견 그로쓰 2013 &cr; 사모투자전문회사 금융투자업 대한민국 35.71 35.71 12월 31일 IBKC이노비즈부품소재투자조합제1호 금융투자업 대한민국 60.00 60.00 12월 31일 IBK금융그룹중기상생투자조합제2호 금융투자업 대한민국 100.00 100.00 12월 31일 IBK금융그룹문화컨텐츠상생협력투자조합 금융투자업 대한민국 - 66.67 12월 31일 IBKC-STI Pre-IPO투자조합제1호 금융투자업 대한민국 90.00 90.00 12월 31일 아이비케이금융그룹동반성장투자조합 금융투자업 대한민국 100.00 100.00 12월 31일 IBK금융그룹문화콘텐츠IP투자조합 금융투자업 대한민국 90.00 90.00 12월 31일 IBK금융그룹 IP Value-up 투자조합 금융투자업 대한민국 100.00 100.00 12월 31일 은행권청년창업재단 IBKC Pioneer &cr; 신기술투자조합 금융투자업 대한민국 50.00 50.00 12월 31일 경기 IBKC STI 일자리창출조합 금융투자업 대한민국 50.00 50.00 12월 31일 IBK금융그룹 코넥스 투자조합 금융투자업 대한민국 100.00 100.00 12월 31일 IBKC-솔리더스 미래창조펀드 &cr; 바이오세컨더리 계정조합 금융투자업 대한민국 50.00 50.00 12월 31일 IDV-IP 수산전문투자조합 금융투자업 대한민국 40.00 40.00 12월 31일 IBK금융그룹 IP창조 투자조합 금융투자업 대한민국 66.67 66.67 12월 31일 IBKC-STI 신성장투자조합제1호 금융투자업 대한민국 89.67 89.67 12월 31일 IBK금융그룹유니온콘텐츠투자조합 금융투자업 대한민국 70.00 70.00 12월 31일 IBKC JNT세컨더리1호투자조합 금융투자업 대한민국 50.00 50.00 12월 31일 KIF-IBKC/SBI 세컨더리 IT전문투자조합 금융투자업 대한민국 42.86 42.86 12월 31일 IBKC-SBI 바이오펀드 제1호 금융투자업 대한민국 50.00 50.00 12월 31일 IBK금융그룹 크라우드펀딩매칭 투자조합 금융투자업 대한민국 100.00 100.00 12월 31일 IBK금융그룹 미래성장동력 투자조합 금융투자업 대한민국 100.00 100.00 12월 31일 아이비케이캐피탈 콘텐츠 투자조합 금융투자업 대한민국 50.00 50.00 12월 31일 IBKC-메디치 세컨더리 투자조합 금융투자업 대한민국 42.86 42.86 12월 31일 IBK금융그룹IP창조투자조합제2호 금융투자업 대한민국 50.00 50.00 12월 31일 IBKC-GMB 신성장산업 투자조합 금융투자업 대한민국 50.00 50.00 12월 31일 IBKC-MGI 신성장특화Pre-IPO펀드 금융투자업 대한민국 50.00 50.00 12월 31일 GMB-IBKC 바이오 투자조합 금융투자업 대한민국 49.77 49.77 12월 31일 IBKC-UNION세컨더리메자닌투자조합 금융투자업 대한민국 50.00 50.00 12월 31일 케이앤 세컨더리3호 투자조합 금융투자업 대한민국 50.00 50.00 12월 31일 IBKC-케이앤 세컨더리1호 투자조합 금융투자업 대한민국 50.00 50.00 12월 31일 IBK금융그룹 창업기업 일자리창출 투자조합 금융투자업 대한민국 100.00 100.00 12월 31일 턴어라운드 제1호 신기술사업투자조합 금융투자업 대한민국 - 65.57 12월 31일 턴어라운드 제2호 신기술사업투자조합 금융투자업 대한민국 68.75 68.75 12월 31일 IBK금융그룹 시너지아이비메자닌 신기술조합 금융투자업 대한민국 90.00 - 12월 31일 IBK C&I ESS 전문투자형&cr; 사모특별자산투자신탁 제1호 금융투자업 대한민국 77.27 - 12월 31일 미래에셋트라이엄프사모증권투자신탁17호 외 &cr;6개 수익증권 금융투자업 대한민국 100.00 100.00 12월 31일 KTB칸피던스사모부동산투자신탁제31호 금융투자업 대한민국 99.64 99.64 12월 31일 흥국하이클래스사모주식혼합투자신탁6호 금융투자업 대한민국 67.11 67.11 12월 31일 미래에셋덕송내각고속화도로전문투자형&cr; 사모특별자산투자신탁 금융투자업 대한민국 100.00 100.00 12월 31일 제이에스전문투자형사모부동산&cr; 투자신탁제1호 금융투자업 대한민국 99.56 99.56 12월 31일 IBK전문투자형사모증권투자신탁 RP1호 금융투자업 대한민국 49.90 - 12월 31일 IBK전문투자형사모증권투자신탁 RP3호 금융투자업 대한민국 50.00 - 12월 31일 다비하나그린전문투자형사모투자신탁 금융투자업 대한민국 64.00 64.00 12월 31일 원본보전신탁 신탁업 대한민국 - - 12월 31일 원리금보전신탁 신탁업 대한민국 - - 12월 31일 명동도시환경정비사업㈜ 외 2개 도시환경정비사업 등 대한민국 55.00 ~&cr;100.00 55.00 ~&cr;100.00 12월 31일 &cr;&cr;(2) 연결대상 종속기업의 개요 종속기업인 ㈜아이비케이캐피탈은 1986년 11월 1일 창업중소기업에 대한 투자를 목적으로 설립되었으며, 1986년 11월 6일자로 중소기업창업지원법에 의하여 중소기업창업투자회사로 등록되었으나, 2002년 5월 29일자로 여신전문금융업법에 따라 할부금융업 및 신기술사업금융업으로 변경 등록하여 할부금융, 팩토링금융 및 신기술사업금융업을 목적사업으로 수행하고 있습니다. 2018년 12월 31일 현재 납입자본금은 165,452 백만원 입 니다. &cr; 종속기업인 아이비케이자산운용㈜는 자본시장과금융투자업에관한법률에 의하여 투자신탁 자산운용 및 자문과 투자일임 및 선물투자펀드의 운용 등을 목적으로 2004년10월 26일에 설립되었습니다. 2018년 12월 31일 현재 납입자본금은 20,000 백만원 입니다.&cr; &cr; 종속기업인 아이비케이신용정보㈜는 2 000년 1월 18일 신용조사 및 채권추심업 등을주요한 사업목적으로 하여 설립되었습니다. 2018년 12월 31일 현재 납입자본금은 3,000 백만원 입니다.&cr; &cr; 종속기업인 아이비케이투자증권㈜는 2008년 5월 29일 증권중개 및 선물중개업 등을주요한 사업목적으로 하여 설립되었습니다. 2018년 12월 31일 현재 납입자본금은 477,000백만원 입니다.&cr; 종속 기업인 ㈜아이비케이시스템은 1991년 3월 22일 정보화시스템의 개발 및 판매와개발수탁, 정보화시스템 도입 및 이용에 관한 컨설팅업무 등을 주요한 사업목적으로 하여 설립되었습니다. 2018년 12월 31일 현재 납입자본금은 3,100백 만원 입니다. 종속기업인 기업은행(중국) 유한공 사는 2009년 6월 22일을 기준일로 하여 은행의 중국내 5개 지점을 물적 분할하여 설립하였습니다. 2018년 12월 31일 현재 납입자본금은 322,467 백만원 입니다. &cr; 종속기업인 아이비케이연금보험㈜는 2010년 7월 9일 근로자퇴직급여보장법에 따른퇴직보험 및 퇴직연금 계약 업무, 보험업법에 따른 연금보험계약 업무 등을 주요한 사업목적으로 하여 설립되었습니다. 2018년 12월 31일 현재 납입자본금은 190,000백만원 입니다. &cr;종속기업인 ㈜아이비케이저축은행은 2011년 10월 11일 예금자보호법에 따른 예금자 등의 보호 및 금융제도의 안전성 유지, 금융위원회의 승인을 받은 신용계 업무 등을 주요한 사업목적으로 하여 설립되었으 며 지배기업은 2013년 7월 15일자로 지분율 100%를 매입하여 지배력을 획득하였습니다. 2018년 12월 31일 현재 납입자본금 은 106,610 백만원 입 니다 .&cr; &cr;종속기업인 ㈜아이비케이서비스는 2018년 12월 18일 사업시설 유지ㆍ관리 및 서비스업 등을 주요한 사업목적으로 하여 설립되었습니다. 2018년 12월 31일 현재 납입자본금은 3, 000백만원 입 니다. &cr; &cr;종속기업인 IBKC 미얀마 유한회사는 2015년 12월 23일 소액금융 업무 등을 주요한 사업목적으로 하여 설립되었습니다. 2018년 12월 31일 현재 납입자본금은 11,339 백만원 이 며 , (주 )아이비케이캐피탈이 지분을 99.99% 소유하고 있습니다. &cr; &cr; 종속기업인 IBK제3호사모투자전문회사 는 자본시장과금융투자업에관한법률에 의거다른 회사의 주식 또는 지분 등에 대한 경영권 참여와 같은 투자운용업무를 목적으로설립되었습니다. 2018년 12월 31일 현재 납입자본금은 11,229백만원 이며, 지배기업은 단독무한책임사원의 역할을 수행하고 있습니다. &cr; &cr; 종속기업인 일자리창출중소기업투자사모투자전문회사는 자본시장과금융투자업에관한법률에 의거 다른 회사의 주식 또는 지분 등에 대한 경영권 참여와 같은 투자운용업무를 목적으로 설립되었습 니다. 2018년 12월 31일 현재 납입자본금은 없 으 나 , 지배기업은 공동무한책임사원의 역할을 수행하며 투자심의위원회에 과반수로 참가하여 지배력을 행사하고 있습니다. &cr; &cr; 종속기업인 아이비케이기업재무안정사모투자전문회사는 자본시장과금융투자업에관한법률에 의거 다른 회사의 주식 또는 지분 등에 대한 경영권 참여와 같은 투자운용업무를 목적으로 설립되 었습 니다. 2018년 12월 31일 현재 납입자본금은 16,332백 만원 이 며, 지배기업이 공동무한책임사 원으로서 지분을 80.00% , 아이비케이투자증권㈜가 공동무한책임사원으로서 지분을 20.00% 소 유하고 있습니다. 지배기업과 아이비케이투자증권㈜가 투자심의위원회에 과반수로 참가하여 지배력을 행사하고 있습니다. &cr; &cr; 종속기업인 아이비케이아주스타시커스제일호사모투자전문회사는 자본시장과금융투자업에관한법률에 의거 다른 회사의 주식 또는 지분 등에 대한 경영권 참여와 같은투 자운용업무를 목적으로 2012년 10월 25일 설립되었습 니다 . 2018년 12월 31일 현재 납입자본금은 15,030백만원 으로 지배기업이 공동무한책임사원으로서 지분을 35.00% 소유 하고 있으며, 투자심의위원회에 과반수로 참가하여 지배력을 행사하고 있습니다. &cr; &cr; 종속기업인 IBK SKS 중소중견글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사는 자본시장과 금융투자업에관한법률에 의거 다른 회사의 주식 또는 지분 등에 대한 경영권 참여와 같은 투자 운용업 무를 목적으로 2013년 1월 7일 설립되었습 니다 . 2018년 12월 31일 현재 납입자본금 은 51,787백만원 으로 지배기업이 공동무한책임사원으로서 지분을 30.20% 소유 하고 있으며, 투자심의위 원회에 과반수로 참가하여 지배력을 행사하고 있습니다. 지배기업은 출자기간종료일 기준으로 투자누계액이 출자 약정 총액의 일정 비율에 미달하는 경우 관리보수 중 일부를 반환하여야 합니다.&cr; &cr; 종속기업인 아이비케이포스코트루벤 기업재무안정 사모투자전문회사는 자본시장과금융투자업에관한법률에 의거 다른 회사의 주식 또는 지분 등에 대한 경영권 참여와 같은 투자운 용업 무를 목적으로 2013년 5월 27일 설립되었습니다. 2018년 12월 31일 현재 납입자본금은 72,524백만원 이며, 지배기업이 공동무한책임사원으로서 지분을 49.50% 소유하고 있으며, 투자심 의위원회에 과반수로 참가하여 지배력을 행사하고 있습니다.&cr; 종속기업인 아이비케이엔에이치 스몰 자이언트 사모투자전문회사는 자본시장과금융투자업에관 한법률에 의거 다른 회사의 주식 또는 지분 등에 대한 경영권 참여와 같은 투자운 용 업무를 목적으로 2013년 8월 9일 설립되었습니다. 2018년 12월 31일 현재 납입자본금은 64,350백만원 이며 , 지배기업이 공동무한책임사원으로서 지분을 50.00% 소유하고 있으 며, 투자심의위원회에 과반수로 참가하여 지배력을 행사하고 있습니다. &cr;종속기업인 기술금융제1호사모투자전문회사는 자 본시장과금융투자업에관한법률에 의거 다른 회사의 주식 또는 지분 등에 대한 경영권 참여와 같은 투자운용업무를 목적으로 2015년 1월 7일 설립되었습 니다. 2018년 12월 31일 현재 납 입자본금은 67,287백만원 이며, 지배기업은 공동무한책임사원으로서 지 분을 30.00% 소유하고 있으며, 투자심의위원회에 과반수로 참가하여 지배력을 행사하 고 있습니다. &cr;종속기업인 브랜드케이 청년창조 기술금융 사모투자합자회사는 자본시장과금융투자업에관한법률에 의거 다른 회사의 주식 또는 지분 등에 대한 경영권 참여와 같은 투자운용 업무를 목적으로 2016년 8월 22일 설립되었습니다. 2018년 12월 31일 현재 납입자본금 은 57,395백만원 이며, 지배기업은 공동무한책임사원으로서 지분을 50.00 % 소유하고 있으며, 투자심의위 원회에 과반수로 참가하여 지배력을 행사하고 있습니다. &cr; &cr;종속기업인 아이비케이이음 글로벌 강소기업 육성 제일호사모투자합자회사는 자본시장과금융투자업에관한법률에 의거 다른 회사의 주식 또는 지분 등에 대한 경영권 참여와 같은 투자운 용 업무를 목적으로 2017년 6월 5일 설립되었습니다. 2018년 12월 31일 현재 납입자본금은 30,111백만원 이며, 지배기업이 공동무한책임사원으로서 자본금의 64.76% 소유하고 있으며, ㈜아이비케이캐피탈이 유한책임사원으로서 자본금의 6.23% 소유하고 있습니다.&cr; &cr; 종속기업인 아이비케이케이아이피성장디딤돌 제1호 사모투자합자회사는 자본시장과금융투자업에관한법률에 의거 다른 회사의 주식 또는 지분 등에 대한 경영권 참여와 같은 투자운용업무를 목적으로 2017년 9월 21일 설립되었습니다. 2018년 12월 31일 현재 납입자본금은 22,130백만원 이 며, 지배기업이 공동무한책임사원으로서 자본금의 50.00% 를 소유하고 있으며, 투자심의위 원회에 과반수로 참가하여 지배력을 행사하고 있습니다. &cr; &cr;종속기업인 아이비케이티에스 엑시트 사모투자 합자회사는 자본시장과금융투자업에관한법률에 의거 다른 회사의 주식 또는 지분 등에 대한 경영권 참여와 같은 투자운용업무를 목적으로 2017년 12월 8일 설립되었습니다. 2018년 12월 31일 현재 납입자본금은 42,646백만원 이며, 지배기업이 공동무한책임사원으로서 지분을 60.59% 소유하고 있으며, ㈜아이비케이캐피탈이 유한책임사원으로서 지분을 19.61% 소유하고 있습니다. &cr;종속기업인 아이비케이비엔더블유 기술금융 2018 사모투자합자회사는 자본시장과금융투자업에관한법률에 의거 다른 회사의 주식 또는 지분 등에 대한 경영권 참여와 같은 투자운용업 무를 목적으로 2018년 6월 15일 설립되었습니다. 2018년 12월 31일 현재 납입자본금은 16,110백만원 이 며, 지배기업이 공동무한책임사원으로서 지분을 40.00%를 소유하고 있 습니다.&cr; &cr; 종속기업인 IBKC 동양 중소중견 그로쓰 2013 사모투자전문회사는 자본시장과금융투자업에관한법률에 의거 다른 회사의 주식 또는 지분 등에 대한 경영권 참여와 같은투자운용업 무를 목적으로 2014년 8월 18일 설립되었습니다. 2018년 12월 31일 현재 납입자본금 은 89,628백만원 이며, ㈜아이비케이캐피탈이 무한책임사원으로서 지분을 35.71% 소유하고 있습니다. 한편, ㈜아이비케이캐피 탈은 규약에 명시된 금액 범위 내에서 손실을 우선 충당하여야 합니다. &cr;종속기업인 IBKC이노비즈부품소재투자조합제1호는 부품ㆍ소재전문기업등의육성에관한특별조치법 제2조 제2호에 의한 '부품소재전문기업'에 출자약정액의 60% 이상을 투자하는 것을 사업목적으로 신기술사업투자조합의 효율적인 운영ㆍ관리 및 재산의 배분 등을 위하여 여신전문금융업법 및 동법시행령, 시행규 칙에 의해 2008년 11월 20일에 설립되었습니다. 2018년 12월 31일 현재 조합의 출자 금은 6,300백만원 이며 , 지배기업이 유한책임사원으로서 지분을 16.67% 소유하고 있으며 ㈜아 이비케이캐피탈이 무한책임사원으로서 지분을 43.33% 소유하고 있습니다. 한편, ㈜아이비케이캐피탈은 출자한 금액의 40.00% 범위 내에서 손실을 우선 충당하여야 합니다. &cr; 종속기업인 IBK금융그룹중기상생투자조합제2호는 신기술사업투자조합의 효율적인운영ㆍ관리 및 재산의 배분 등을 위하여 여신전문금융업법 및 동법시행령, 시행규칙에 의해 2012년 4월 16일 설립되었습니다. 2018년 12월 31일 현재 조합의 출자금은 없 으 나, 지배기업이 유한책임사원으로서 지분을 50.00% 소유하고 있으며 ㈜아이비케이캐피탈이 무한책임사원으로서 지분을 50.00% 소유하고 있습니다. 한편, ㈜아이비케이캐피탈은 청산 시까지 지급 받은 관리보수의 합계액 범위 내에서 손실을 우선 충당하여야 합니다. &cr; 종속기업인 IBKC-STI Pre-IPO투자조합제1호는 회수시장 활성화를 통한 중소기업육성을 목적으로 신기술사업투자조합의 효율적인 운영ㆍ관리 및 재산의 배분 등을 위하여 여신전문금융업법 및 동법시행령, 시행 규칙에 의해 2012년 2월 21일 설립되었습니다. 2018년 12월 31일 현재 조합의 출자금은 2,450백만원 이며 , ㈜아이비케이캐피탈과 서울기술투자㈜가 공동무한 책임사원으로서 조합의 운용에 대한 의사결정을 수행하며 ㈜아이비케이캐피탈 이 지분을 90.00% 로 소 유하고 있습니다. 한편, ㈜아이비케이캐피 탈은 규약에 명시된 금액 범위 내에서 손실을 우선 충당하여야 합니다. &cr; 종속기업인 아이비케이금융그룹동반성장투자조합은 신기술사업투자조합의 효율적인 운영ㆍ관리 및 재산의 배분 등을 위하여 여신전문금융업법 및 동법시행령, 시행규 칙에 의해 2013년 2월 7일 설립되었습니다. 2018년 12월 31일 현재 조합의 출자금은 8,000백만 원 이며, 지배기업이 유한책임사원으로서 지분을 50.00% 소유하고 있으며 ㈜아이비케이캐피탈이 무한책임사원으로서 지분을 50.00% 소유하고 있습니다. 한편, ㈜아이비케이캐피탈은 청산 시까지 지급 받은 관리보수의 합계액 범위 내에서 손실을 우선 충당하여야 합니다. &cr; 종속기업인 IBK금융그룹문화콘텐츠IP투자조합은 신기술사업투자조합의 효율적인 운영ㆍ관리 및 재산의 배분 등을 위하여 여신전문금융업법 및 동법시행령, 시행규칙에 의해 2013년 4월 5일 설립되었습니다. 2018년 12월 31일 현재 조합의 출자금 은 2,200백만원 이며, 지 배기업이 유한책임사원으로서 지분을 45.00% 소유하고 있으며 ㈜아이비케이캐피탈이 무한책임사원으로서 지분 을 45.00% 소유하고 있습니다. 한편, ㈜아이비케이캐피탈은 청산 시까지 지급 받은 관리보수의 합계액 범위 내에서 손실을 우선 충당하여야 합니다. &cr; 종속기업인 IBK금융그룹 IP Value-up 투자조합은 신기술사업투자조합의 효율적인 운영ㆍ 관리 및 재산의 배분 등을 위하여 여신전문금융업법 및 동법시행령, 시행 규칙에 의해 2013년 4월 4일 설립되었습니다. 2018년 12월 31일 현재 조합의 출자금은 11,400백만원 이며, 지 배기업이 유한책임사원으로서 지분을 50.00% 소유하고 있으며 ㈜아이비케이캐피탈이 무한책임사원으로서 지분을 50.00% 소유하고 있습니다. 한편, ㈜아이비케이캐피탈은 청산 시까지 지급 받은 관리보수의 합계액 범위 내에서 손실을 우선 충당하여야 합니다.&cr; &cr; 종속기업인 은행권청년창업재단 IBKC Pioneer 신기술투자조합은 신기술사업투자조합 의 효율적인 운영ㆍ관리 및 재산의 배분 등을 위하여 여신전문금융업법 및 동법시행령, 시행규칙에 의해 2013년 9월 6일 설립되었습니다. 2018년 12월 31일 현재 조합의 출자금 은 16,500백만원 이며, ㈜아이비 케이캐피탈이 업무집행조합원으로서 지분을 50.00% 소유하고 있 습니다. &cr; 종속기업인 경기 I BKC STI 일자리창출조합은 창업투자조합의 효율적인 운영ㆍ관리및 재산의 배분 등을 위하 여 중소기업창업지원법 및 동법시행령, 시행규 칙에 의해 2013년 9월 30일 설립되었습니다. 2018년 12월 31일 현재 조합의 출자금 은 20,100백만원 이며, ㈜아이비케이캐피탈이 업무집행조합원으로서 지분을 50.00% 소 유하고 있습니다. 한편, ㈜아이비케이캐피 탈은 규약에 명시된 금액 범위 내에서 손실을 우선충당하여야 합니다. &cr;종속기업인 IBK금융그룹 코넥스 투자조합은 신기술사업투자조합의 효율적인 운영ㆍ관리 및 재산의 배분 등을 위하여 여신전문금융업법 및 동법시행령, 시행 규칙에 의해 201 3년 10월 30일 설립되었습니다. 2018년 12월 31일 현재 조합의 출자금은 10,500백만원 이며 , 지배기업 및 아이비케이투자증권㈜가 유한책임조합원으로서 지분을 각각 50.00% 및 11.67% 소유하고 있으며 ㈜아이비케이캐피탈이 업무집행조합원으로서 지분을 38.33% 소유하고 있습니다. 한편, ㈜아이비케이캐피탈은 청산 시까지 지급 받은 관리보수의 합계액 범위 내에서 손실을 우선 충당하여야 합니다. &cr; &cr; 종속기업인 IBKC-솔리더스 미래창조펀드 바이오세컨더리 계정조합은 한국벤처투자조합의 효율적인 운영ㆍ 관리 및 재산의 배분 등을 위하여 벤처기업육성에관한특별조치법 및 동법시행령, 시행규칙, 한국벤처투자조합관리규정 등에 의해 2013년 12월27일 설립되었습니다. 2018년 12월 31일 현재 조합의 출자금은 11,550백만원 이며, ㈜아이비케이캐피탈이 업무집행조합원으로서 지 분을 50.00% 소유하 고 있습니 다. &cr; &cr; 종속기업 인 IDV-IP 수산전문투자조합은 농림수산식품투자조합의 효율적인 운영ㆍ 관리 및 재산의 배분 등을 위하여 농림수산식품투자조합의 결성 및 운용에 관한 법률및 동법시행령, 시행규칙에 의해 2013년 7월 9일 설립되었습니다. 2018년 12월 31일 현재 조합의 출자금은 9,200백만원 이며, ㈜아이비케이캐피탈이 공동업무집행조합원으로서 지분을 40.00% 소유하고 있습니다. 한편, ㈜아이비케이캐피탈은 출자한 금액의 5.00% 범위 내에서 손실을 우선 충당하여야 합 니다. &cr; 종속기업인 IBK금융그룹 IP창조 투자조합은 신기술사업투자조합의 효율적인 운영ㆍ관리 및 재산의 배분 등을 위하여 여신전문금융업법 및 동법시행령, 시 행규칙에 의해 2014년 7월 11일 설립되었습니다. 2018년 12월 31일 현재 조합의 출자금은 24,300백만원 이며, 지배기업이 유한책임조합원으로서 지분을 33.33% 소유하고 있으며 ㈜아이비케이캐피탈이 업무집행조합원으로서 지분을 33.33% 소유하고 있습니다. &cr; &cr; 종속기업인 IBKC-STI 신성장투자조합제1호는 신기술사업투자조합의 효율적인 운영ㆍ관리 및 재산의 배분 등을 위하여 여신전문금융업법 및 동법시행령, 시행규칙에 의해 2015년 4월 17일 설립되었습니다. 2018년 12월 31일 현재 조합의 출자금은 12,200백만원 이며, ㈜아이비케이캐피탈이 업무집행조합원으로서 지분을 89.67% 소유하고 있습니다. &cr; 종속기업인 IBK금융그룹유니온콘텐츠투자조합 은 창업투자조합의 효율적인 운영ㆍ관리 및 재산의 배분 등을 위하여 중소기업창업지원법 및 동법시행령, 시행규칙에 의해 2015년 7월 24일 설립되었습니다. 2018년 12월 31일 현재 조합의 출자 금은 10,000백만원 이며, 지배기업이 유한책임조합원으로서 지분을 30.00% 소유하고 있으며 ㈜아이비케이캐피탈이 업무집행조합원으로서 지분을 40.00% 소유하고 있습니다 .&cr;&cr; 종속기업인 IBKC JNT세컨더리1호투자조합은 한국벤처투자조합의 효율적인 운영ㆍ관리 및 재산의 배분 등을 위하여 벤처기업육성에관한특별조치법 및 동법시행령, 시행규칙, 한국벤처투자조합관리 규정 등에 의해 2016년 1월 11일 설립되었습니다. 2018년 12월 31일 현재 조합의 출자금은 3,000백만원 이며, ㈜아이비케이캐피탈이 업무집행조합원으로서 지분을 50.00% 소유하고 있습니다. 한편, ㈜아이비케이캐피 탈은 규약에 명시된 금액 범위 내에서 손실을 우선 충당하여야 합니다. &cr;&cr; 종속기업인 KIF-IBKC/SBI 세컨더리 IT전문투자조합은 한국벤처투자조합의 효율적인 운영ㆍ관리 및 재산의 배분 등을 위하여 벤처기업육성에관한특별조치법 및 동법시행령, 시행규칙, 한국벤처투자조합관리규정 등에 의해 2016년 2월 2일 설립되었습니다. 2018년 12월 31일 현재 조합 의 출자금은 43,300백만원 이며, ㈜아이비케이캐피탈이 업무집행조합원으로서 지분을 42.86% 소유하고 있 습니다. &cr; 종 속기업인 IBKC-SBI 바이오펀드 제1호는 창업투자조합의 효율적인 운영ㆍ관리 및 재산의 배분 등을 위하여 중소기업창업지원법 및 동법시행령, 시행규칙에 의해 2016년 3월 8일 설립되었습니다. 2018년 12월 31일 현재 조합의 출자 금은 25,662백만원 이며, ㈜아이비케이캐피탈이 업무집행조합원으로서 지분을 50.00% 소유하고 있습 니다.&cr; &cr; 종속기업인 IBK금융그룹 크라우드펀딩매칭 투자조합은 신기술사업투자조합의 효율적인 운영ㆍ관리 및 재산의 배분 등을 위하여 여신전문금융업법 및 동법시행령, 시행규칙에 의해 2016년 3월 31일 설립되었습니다. 2018년 12월 31일 현재 조합의 출자금 은 10,000백만원 이며, 지배기 업이 유한책임조합원으로서 지분을 50.00% 소유하고 있으며 ㈜아이비케이캐피탈이 업무집행조합원으로서 지분을 50.00% 소유하고 있습 니다.&cr; &cr; 종속기업인 IBK금융그룹 미래성장동력 투자조합은 신기술사업투자조합의 효율적인운영ㆍ관리 및 재산의 배분 등을 위하 여 여신전문금융업법 및 동법시행령, 시행규칙에 의해 2016년 4월 7일 설립되었습니다. 2018년 12월 31일 현재 조합의 출자금은 21,800백만원 이며, 지배기업이 유한책임조합원으로서 지분을 50.00% 소유하고 있으며 ㈜아이비케이캐피탈이 업무집행조합원으로서 지분을 50.00% 소유하 고 있습 니다. 한편, ㈜아이비케이캐피 탈은 규약에 명시된 금액 범위 내에서 손실을 우선 충당하여야 합니다. &cr; &cr; 종속기업인 아이비케이캐피탈 콘텐츠 투자조합은 신기술사업투자조합의 효율적인 운영ㆍ관리 및 재산의 배분 등을 위하여 여신전문금융업법 및 동법시행령, 시행규칙에 의해 2016년 6월 14일 설립되었습니다. 2018년 12월 31일 현재 조합의 출자금은 6,000백만원 이며, ㈜아이비케이캐피탈이 업무집행조합원으로서 지분을 50.00% 소유하고 있습 니다. &cr;&cr; 종속기업인 IBKC-메디치 세컨더리 투자조합은 한국벤처투자조합의 효율적인 운영ㆍ관리 및 재산의 배분 등을 위하여 벤처기업육성에관한특별조치법 및 동법시행령, 시행규칙, 한국벤처투자조합관리규정 등에 의해 2016년 7월 20일 설립되었습니다. 2018년 12월 31일 현재 조합 의 출자금은 8,260백만원 이며, ㈜아이비케이캐피탈이 업무집행조합원으로서 지분을 42.86 % 소유하고 있습니다. &cr; 종속기업인 IBK금융그룹IP창조투자조합제2호는 신기술사업투자조합의 효율적인 운영ㆍ관리 및 재산의 배분 등을 위하여 여신전문금융업법 및 동법시행령, 시행규칙 에 의해 2016년 10월 27일 설립되었습니다. 2018년 12월 31일 현재 조합의 출자금은 8,000백만원 이며, 지배기업이 유한책임조합원으로서 지분을 25.00% 소유하고 있으며 ㈜아이비케이캐 피탈이 업무집행조합원으로서 지분을 25.00% 소유하고 있습니다.&cr;&cr; 종속기업인 IBKC-GMB 신성장산업 투자조합은 신기술사업투자조합의 효율적인 운영ㆍ관리 및 재산의 배분 등을 위하여 여신전문금융업법 및 동법시행령, 시행규칙에 의해 2017년 1월 5일 설립되었습니다. 2018년 12월 31일 현재 조합의 출자금은 12,000 백만원 이며 ㈜아이비케이캐피탈이 업무집행조합원으로서 지분을 50.00% 소유하고 있습니다. &cr; 종 속기업인 IBKC-MGI 신성장특화Pre-IPO펀드는 창업투자조합의 효율적인 운영ㆍ관리 및 재산의 배분 등을 위하여 중소기업창업지원법 및 동 법시행령, 시행규칙에 의해 2017년 3월 17일 설립되었습니다. 2018년 12월 31일 현재 조합의 출자금은 10,000 백만원 이며, ㈜아이비케이캐피탈이 업무집행조합원으로서 지분을 50 .00% 소유하고 있습 니다. &cr; &cr;종속기업인 GMB-IBKC 바이오 투자조합은 신기술사업투자조합의 효율적인 운영ㆍ관리 및 재산의 배분 등을 위하여 여신전문금융업법 및 동 법시행령, 시행규칙에 의해2017년 6월 23일 설립되었습니다. 2018년 12월 31일 현재 납입자본금은 22,100백만원 이며, ㈜아이비케이캐피탈이 업무집행조합원으로서 지분을 49.77% 소유 하고 있습니다. &cr; 종속기업인 IBKC-UNION세컨더리메자닌투자조합 은 벤처기업육성에관한특별조치법에 의거 한국벤처투자조합의 효율적인 운영ㆍ관리 및 재산의 배분 등을 목적으로 2017년 6월 2일 설립되었습니다. 2018년 12월 31일 현재 납입자본금은 7,000백만원 이며 ㈜아이비케이캐피탈이 업무집행조합원으로서 지분을 50.00% 소유하고 있습니다. &cr;종속기업인 케이앤 세컨더리3호 투자조합 은 벤처기업육성에관한특별조치법에 의거 한국벤처투자조합의 효율적인 운영ㆍ관리 및 재산의 배분 등을 목적으로 2017년 7월 11일 설립되었습니다. 2018년 12월 31일 현재 납입자본금은 4,000백만원 이며, ㈜아이비케이캐피탈이 업무집행조합원으로서 지분을 50.00% 소유 하고 있습니다 .&cr; &cr; 종속기업인 IBKC-케이앤 세컨더리1호 투자조합 은 벤처기업육성에관한특별조치법에 의거 한국벤처투자조합의 효율적인 운영ㆍ관리 및 재산의 배분 등을 목적으로 2017년 9월 27일 설립되었습니다. 2018년 12월 31일 현재 납입자본금은 5,000백만원 이며, ㈜아이비케이캐피탈이 업무집행조합원으로서 지분을 50.00% 소유하 고 있습니다 .&cr;&cr;종속기업인 IBK금융그룹 창업기업 일자리창출 투자조합은 신기술사업투자조합의 효율적인 운영ㆍ관리 및 재산의 배분 등을 위하여 여신전문금융업법 및 동법시행령, 시행규칙 에 의해 2017년 11월 7일 설립되었습니다. 2018년 12월 31일 현재 납입자본금은 7,000백만원 이 며 , 지배기업은 유한책임조합원으로서 지분을 50.00% 소유하고 있으며, ㈜아이비케이캐피탈과 아이비케이투자증권㈜는 업무집행조합원 으로서 지분을 각각 40.00% 와 10.00% 소유하고 있습니다.&cr; &cr; 종속기업인 턴어라운드 제2호 신기술사업투자조합은 신기술사업투자조합의 효율적인 운영ㆍ관리 및 재산의 배분 등 을 위하여 여신전문금융업법 및 동법시행령, 시행규칙에 의해 2017년 12월 27일 설립되었습니다. 2018년 12월 31일 현재 납입자본금은 4,000백만원 이며, ㈜아이비케이캐피탈은 업무집행조합원으로서 지분을 68.75% 소유하고 있습니다.&cr; &cr; 종속기업인 IBK금융그룹 시너지아이비 메자닌 신기술조합은 신기술사업투자조합의효율적인 운영ㆍ관리 및 재산의 배분 등 을 위하여 여신전문금융업법 및 동법시행령,시행규칙에 의해 2018년 08월 24일 설립되었습니다. 2018년 12월 31일 현재 납입자본금은 10,000백만원 이며, 지배기업은 유한책임조합원으로서 지분을 50.00% 소유하고 있으며, ㈜아이비케이캐피탈은 업무집행조합원 으로서 지분을 40.00% 소유하고있습니다.&cr;&cr; 그 밖의 종속기업은 지배기업이 실질 지배력을 보유하는 수익증권과 원본보전신탁 및 원리금보전신탁 등이 있습니다.&cr; 당기 중 신규 출자로 연결재무제표에 포함된 종속기업은 아이비케이티에스 엑시트 사모투자 합자회사 외 6개 종속기업이 며, 해산 등으로 제외된 종속기업은 턴어라운드 제1호 신기술사업투자조합 외 4개 종속기업입니다. &cr; (3) 연결 대상 종속기업의 주요 재무정보 &cr; &cr; 당기 말 및 전기말 현재 연결대상 종속기업의 주요 재무정보는 다음과 같습니다(단위: 백만원). &cr;< 당 기말 > &cr; 회사명 총자산 총부채 자본총계 영업수익 당기순손익 ㈜아이비케이캐피탈 6,064,625 5,300,698 763,927 364,113 90,247 아이비케이자산운용㈜ 59,082 2,552 56,530 16,819 4,280 아이비케이신용정보㈜ 26,944 3,009 23,935 26,974 3,008 아이비케이투자증권㈜ 4,544,615 3,909,169 635,446 1,170,799 58,375 ㈜아이비케이시스템 55,440 22,447 32,993 162,416 2,520 기업은행(중국) 유한공사 3,707,259 3,303,830 403,429 304,521 17,491 아이비케이연금보험㈜() 6,542,180 6,171,904 370,276 1,401,060 47,092 ㈜아이비케이저축은행 1,239,538 1,113,541 125,997 72,452 17,303 ㈜아이비케이서비스 3,000 - 3,000 - - IBKC 미얀마 유한회사 14,207 4,476 9,731 2,596 544 IBK제3호사모투자전문회사 248 - 248 89 (338) 일자리창출중소기업투자사모투자전문회사 1,414 - 1,414 2,942 (959) 아이비케이기업재무안정사모투자전문회사 6,868 895 5,973 5,542 (3,446) 아이비케이아주스타시커스제일호&cr; 사모투자전문회사 23,358 102 23,256 15,013 7,456 IBK SKS 중소중견 글로벌투자파트너쉽&cr; 사모투자전문회사 116,913 572 116,341 82,542 25,763 아이비케이포스코트루벤 기업재무안정&cr; 사모투자전문회사 61,165 351 60,814 23,059 21,151 아이비케이엔에이치 스몰 자이언트&cr; 사모투자전문회사 57,860 468 57,392 593 (4,722) 기술금융제1호사모투자전문회사 82,638 518 82,120 16,850 7,937 브랜드케이 청년창조 기술금융&cr; 사모투자합자회사 54,875 613 54,262 102 (3,063) 아이비케이이음 글로벌 강소기업 육성&cr; 제일호사모투자합자회사 31,517 107 31,410 4,170 2,190 아이비케이케이아이피성장디딤돌&cr; 제1호사모투자합자회사 21,200 757 20,443 390 (1,268) 아이비케이티에스 엑시트 사모투자 합자회사 42,495 387 42,108 444 (538) 아이비케이비엔더블유 기술금융 2018&cr; 사모투자합자회사 16,029 1,032 14,997 - (1,113) IBKC 동양 중소중견 그로쓰 2013&cr; 사모투자전문회사 85,338 2,469 82,869 4,131 (2,837) IBKC이노비즈부품소재투자조합제1호 2,427 227 2,200 93 (738) IBK금융그룹중기상생투자조합제2호 5,477 162 5,315 6,785 726 IBKC-STI Pre-IPO 투자조합제1호 2,942 7 2,935 232 (1,968) 아이비케이금융그룹동반성장투자조합 10,633 111 10,522 2,473 (417) IBK금융그룹문화콘텐츠IP투자조합 2,260 - 2,260 53 32 IBK금융그룹 IP Value-up 투자조합 12,723 302 12,421 2,909 (1,178) 은행권청년창업재단 IBKC Pioneer&cr; 신기술투자조합 17,909 398 17,511 2,625 (1,618) 경기 IBKC STI 일자리창출조합 25,869 2,551 23,318 8,702 4,361 IBK금융그룹 코넥스 투자조합 12,195 589 11,606 4,296 (350) IBKC-솔리더스 미래창조펀드 바이오세컨더리 계정조합 39,654 339 39,315 29,239 22,906 IDV-IP 수산전문투자조합 10,879 886 9,993 3,321 556 IBK금융그룹 IP창조 투자조합 27,664 451 27,213 8,054 3,503 IBKC-STI 신성장투자조합제1호 13,448 - 13,448 5,035 965 IBK금융그룹유니온콘텐츠투자조합 10,567 - 10,567 1,588 258 IBKC JNT세컨더리1호투자조합 3,085 63 3,022 15 (390) KIF-IBKC/SBI 세컨더리 IT전문투자조합 42,047 356 41,691 2,233 (3,368) IBKC-SBI 바이오펀드 제1호 25,090 461 24,629 4,784 (701) IBK금융그룹 크라우드펀딩매칭 투자조합 9,134 200 8,934 165 (541) IBK금융그룹 미래성장동력 투자조합 19,285 600 18,685 384 (2,475) 아이비케이캐피탈 콘텐츠 투자조합 4,820 523 4,297 3 (202) IBKC-메디치 세컨더리 투자조합 9,958 - 9,958 3,475 2,515 IBK금융그룹IP창조투자조합제2호 7,723 - 7,723 816 308 IBKC-GMB 신성장산업 투자조합 12,807 450 12,357 1,832 518 IBKC-MGI 신성장특화Pre-IPO펀드 8,419 5 8,414 571 (920) GMB-IBKC 바이오 투자조합 21,324 - 21,324 4,603 4,374 IBKC-UNION세컨더리메자닌투자조합 7,612 - 7,612 1,462 657 케이앤 세컨더리3호 투자조합 3,825 1 3,824 238 109 IBKC-케이앤 세컨더리1호 투자조합 4,314 1 4,313 12 (562) IBK금융그룹창업기업일자리창조투자조합 6,956 400 6,556 18 (386) 턴어라운드제 2호 신기술사업투자조합 4,297 46 4,251 1,602 (118) IBK금융그룹 시너지아이비 메자닌 신기술조합 9,843 214 9,629 441 (371) IBK C&I ESS 전문투자형 &cr; 사모특별자산투자신탁 제1호 4,933 1 4,932 13 12 미래에셋트라이엄프사모증권투자신탁17호 외 &cr;6개 수익증권 582,353 17,963 564,390 14,175 (13,323) KTB칸피던스사모부동산투자신탁제31호 4,474 - 4,474 29 27 흥국하이클래스사모주식혼합투자신탁6호 300 - 300 - - 미래에셋덕송내각고속화도로전문투자형&cr; 사모특별자산투자신탁 84,970 928 84,042 3,749 3,748 제이에스전문투자형사모부동산투자신탁제1호 446 - 446 24 6,417 IBK전문투자형사모증권투자신탁 RP1호 288,144 186,234 101,910 3,921 1,710 IBK전문투자형사모증권투자신탁 RP3호 241,287 140,115 101,172 1,465 763 다비하나그린전문투자형사모투자신탁 148,098 1,555 146,543 6,093 4,770 원본보전신탁 572,487 545,995 26,492 14,802 206 원리금보전신탁 102 98 4 18 - 명동도시환경정비사업㈜ 외 2개 25,667 55,976 (30,309) 46,392 3,038 () 아이비케이연금보험㈜의 전기말 이전의 미상각신계약비 오류 수정 효과를 당기에 (10,092)백만원 반영하였으며, 아이비케이연금보험㈜ 은 전년도 재무제표를 소급하여 재작성하였습니다.&cr; &cr;<전기말> &cr; 회사명 총자산 총부채 자본총계 영업수익 당기순손익 ㈜아이비케이캐피탈 5,399,494 4,713,535 685,959 278,609 78,604 아이비케이자산운용㈜ 54,927 2,755 52,172 16,881 5,391 아이비케이신용정보㈜ 23,962 2,336 21,626 25,275 2,033 아이비케이투자증권㈜ 4,367,045 3,778,032 589,013 935,566 36,108 ㈜아이비케이시스템 44,891 11,688 33,203 121,263 2,497 기업은행(중국) 유한공사 3,465,262 3,075,703 389,559 265,573 20,854 아이비케이연금보험㈜ 5,391,437 5,062,296 329,141 1,329,263 47,796 ㈜아이비케이저축은행 1,000,347 894,395 105,952 55,995 10,315 IBKC 미얀마 유한회사 8,455 489 7,966 927 (177) IBK제3호사모투자전문회사 586 - 586 48 41 일자리창출중소기업투자사모투자전문회사 9,243 1,123 8,120 18,913 (509) 아이비케이기업재무안정사모투자전문회사 20,098 944 19,154 2,472 (3,834) 아이비케이아주스타시커스제일호&cr; 사모투자전문회사 43,499 182 43,317 308 (1,989) IBK SKS 중소중견 글로벌투자파트너쉽&cr; 사모투자전문회사 225,600 920 224,680 17,534 13,003 아이비케이포스코트루벤 기업재무안정&cr; 사모투자전문회사 53,903 354 53,549 253 (2,094) 아이비케이엔에이치 스몰 자이언트&cr; 사모투자전문회사 20,522 328 20,194 26 (694) 기술금융제1호사모투자전문회사 63,318 - 63,318 5,543 1,645 브랜드케이 청년창조 기술금융&cr; 사모투자합자회사 34,637 542 34,095 4,100 2,229 아이비케이이음 글로벌 강소기업 육성&cr; 제일호사모투자합자회사 34,309 107 34,202 - (910) 아이비케이케이아이피성장디딤돌&cr; 제1호 사모투자합자회사 - 419 (419) - (419) IBKC 동양 중소중견 그로쓰 2013&cr; 사모투자전문회사 23,764 1,122 22,642 1,971 758 IBKC이노비즈부품소재투자조합제1호 3,143 205 2,938 582 (92) IBK금융그룹중기상생투자조합제2호 10,038 294 9,744 284 (130) IBK금융그룹문화컨텐츠상생협력투자조합 745 - 745 88 (634) IBKC-STI Pre-IPO 투자조합제1호 5,681 32 5,649 111 (107) 아이비케이금융그룹동반성장투자조합 12,159 304 11,855 831 (280) IBK금융그룹문화콘텐츠IP투자조합 5,081 53 5,028 258 (172) IBK금융그룹 IP Value-up 투자조합 24,590 1,332 23,258 880 67 은행권청년창업재단 IBKC Pioneer&cr; 신기술투자조합 17,734 338 17,396 99 97 경기 IBKC STI 일자리창출조합 28,485 307 28,178 1,742 (609) IBK금융그룹 코넥스 투자조합 21,920 388 21,532 1,362 411 IBKC-솔리더스 미래창조펀드 바이오세컨더리 계정조합 24,945 349 24,596 275 (511) IDV-IP 수산전문투자조합 10,270 730 9,540 133 (539) IBK금융그룹 IP창조 투자조합 29,581 254 29,327 715 (782) IBKC-STI 신성장투자조합제1호 11,285 197 11,088 2,615 1,841 IBK금융그룹유니온콘텐츠투자조합 10,361 52 10,309 1,039 608 IBKC JNT세컨더리1호투자조합 3,743 63 3,680 1,586 1,321 KIF-IBKC/SBI 세컨더리 IT전문투자조합 12,632 345 12,287 7,713 4,038 IBKC-SBI 바이오펀드 제1호 27,550 450 27,100 792 (148) IBK금융그룹 크라우드펀딩매칭 투자조합 7,675 200 7,475 2 (217) IBK금융그룹 미래성장동력 투자조합 15,572 600 14,972 62 (553) 아이비케이캐피탈 콘텐츠 투자조합 4,699 200 4,499 11 (1,393) IBKC-메디치 세컨더리 투자조합 12,992 177 12,815 423 (290) IBK금융그룹IP창조투자조합제2호 3,540 125 3,415 9 (496) IBKC-GMB 신성장산업 투자조합 11,596 438 11,158 6 (437) IBKC-MGI 신성장특화Pre-IPO펀드 9,884 105 9,779 75 (221) GMB-IBKC 바이오 투자조합 22,388 55 22,333 377 233 IBKC-UNION세컨더리메자닌투자조합 2,942 50 2,892 3 (108) 케이앤 세컨더리3호 투자조합 3,978 26 3,952 1 (48) IBKC-케이앤 세컨더리1호 투자조합 3,000 125 2,875 4 (125) IBK금융그룹창업기업일자리창조투자조합 4,002 60 3,942 2 (58) 턴어라운드제 1호 신기술사업투자조합 942 16 926 657 608 턴어라운드제 2호 신기술사업투자조합 4,370 2 4,368 - (2) KB해오름사모증권 투자신탁 제69호 외 &cr; 8개 수익증권 740,057 13,254 726,803 47,459 31,448 KTB칸피던스사모부동산투자신탁제31호 4,479 - 4,479 26 24 흥국하이클래스사모주식혼합투자신탁6호 300 - 300 - (6) 미래에셋덕송내각고속화도로전문투자형&cr; 사모특별자산투자신탁 83,556 54 83,502 1,352 1,352 제이에스전문투자형사모부동산투자신탁제1호 71,348 47,398 23,950 1,248 251 다비하나그린전문투자형사모투자신탁 - - - - - 원금보전신탁 566,765 540,479 26,286 11,509 529 원리금보전신탁 660 656 4 32 - 명동도시환경정비사업㈜ 외 3개 59,891 69,472 (9,581) 43,223 (67) &cr;2.2 연결재무제표 작성기준 (1) 회계기준의 적용&cr; 지배기업과 지배기업의 종속기업(이하 통칭하여 "연결실체") 의 연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다.&cr; 한국채택국제회계기준은 재무제표 작성시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 요구되는 부분이나 중요한 가정 및 추정이 요구되는 부분은 주석2.2.'(5) 중요한 회계추정 및 가정'에서 설명하고 있습니다.&cr; (2) 회계정책과 공시의 변경 &cr;&cr; 1) 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서&cr; 연결실체는 2018년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.&cr; ① 기준서 제1109호 '금융상품' 제정 연결실체는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다. 기준서 제1109호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며, 종전 장부금액과 최초적용일의 장부금액의 차이는 2018년 1월 1일에이익잉여금으로 인식하였습니다. 동 기준서의 적용으로 인한 영향의 상세정보는 다음과 같습니다. &cr;- 금융자산 재분류&cr; 기준서 제1039호 '금융상품 : 인식과 측정' 및 기준서 제1109호 '금융상품'에 따른 금융자산의 범주별 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; 기업회계기준서&cr;제 1039호 분류 기업회계기준서&cr;제 1109호 분류 기업회계기준서&cr;제1039호 장부가액 () 기업회계기준서&cr;제1109호 장부가액 () 현금및예치금 현금및예치금 12,816,137 12,816,137 당기손익금융자산 90,000 84,835 단기매매금융자산 당기손익금융자산 8,826,949 8,807,501 당기손익인식지정금융자산 당기손익금융자산 512,045 512,045 매도가능금융자산 기타포괄손익금융자산 12,090,509 12,090,333 당기손익금융자산 3,024,861 3,036,849 만기보유금융자산 상각후원가유가증권 23,395,762 23,386,123 당기손익금융자산 133,127 125,972 대출채권 상각후원가대출채권 202,399,420 202,124,908 당기손익금융자산 496,795 498,222 기타포괄손익금융자산 20,000 20,161 위험회피회계파생상품자산 위험회피회계파생상품자산 40,708 40,708 기타금융자산 기타금융자산 6,100,386 6,099,045 합 계 269,946,699 269,642,839 () 대 손충당금 차감후 기준으로 작성되었습니다.&cr; 기준서 제1039호 '금융상품 : 인식과 측정' 및 기준서 제1109호 '금융상품'에 따른 금융상품의 범주별 재분류 및 재측정 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). &cr;<금융자산>&cr; 기업회계기준서&cr;제1039호 분류 기업회계기준서&cr;제1109호 분류 기업회계기준서&cr;제1039호 장부가액 (1) 재분류 재측정 기업회계기준서&cr;제1109호 장부가액 (1) 현금및예치금 현금및예치금 12,906,137 (90,000) - 12,816,137 당기손익금융자산 - 90,000 (5,165) 84,835 단기매매금융자산_지분증권 당기손익금융자산_지분증권 501,024 (473,254) - 27,770 단기매매금융자산_채무증권 당기손익금융자산_채무증권 6,175,453 473,254 - 6,648,707 단기매매금융자산_파생상품 당기손익금융자산_파생상품 2,150,472 (19,448) - 2,131,024 당기손익인식지정금융자산 당기손익인식지정금융자산 512,045 (512,045) - - 당기손익금융자산 - 512,045 - 512,045 매도가능금융자산_지분증권 기타포괄손익금융자산_지분증권 4,760,143 (2,967,204) (88) 1,792,851 당기손익금융자산_지분증권 (2) - 575,846 8,682 584,528 당기손익금융자산_채무증권 (2) - 2,391,270 3,306 2,394,576 매도가능금융자산_채무증권 기타포괄손익금융자산_채무증권 10,355,227 (57,745) - 10,297,482 당기손익금융자산_채무증권 - 57,745 - 57,745 만기보유금융자산 상각후원가유가증권 23,528,889 (133,127) (9,639) 23,386,123 당기손익금융자산 - 133,127 (7,155) 125,972 대출채권 상각후원가대출채권 202,916,215 (516,795) (274,512) 202,124,908 당기손익금융자산 - 516,220 (17,998) 498,222 기타포괄손익금융자산 - 20,000 161 20,161 위험회피회계파생상품자산 위험회피회계파생상품자산 40,708 - - 40,708 기타금융자산 기타금융자산 6,100,386 - (1,341) 6,099,045 합 계 269,946,699 (111) (303,749) 269,642,839 (1) 대 손충당금 차감후 기준으로 작성되었습니다.&cr; (2) 원 가로 측정한 지분증권에 대해 공정가치로 재측정 하였습니다. &cr;<금융부채>&cr; 기업회계기준서&cr;제1039호 분류 기업회계기준서&cr;제1109호 분류 기업회계기준서&cr;제1039호 장부가액 재분류 재측정 기업회계기준서&cr;제1109호 장부가액 단기매매금융부채 당기손익금융부채 2,297,583 (111) - 2,297,472 당기손익인식지정금융부채 당기손익인식지정금융부채 1,427,235 201 - 1,427,436 상각후원가금융부채_예수부채 상각후원가금융부채_예수부채 112,590,632 - - 112,590,632 상각후원가금융부채_차입부채 상각후원가금융부채_차입부채 27,339,704 - - 27,339,704 상각후원가금융부채_사채 상각후원가금융부채_사채 94,200,567 - (1,662) 94,198,905 위험회피회계파생상품부채 위험회피회계파생상품부채 283,584 - - 283,584 상각후원가금융부채 _기타금융부채 상각후원가금융부채 _ 기타금융부채 9,545,691 (201) 682 9,546,172 합 계 247,684,996 (111) (980) 247,683,905 &cr;- 대손충당금&cr; 기준서 제1039호 '금융상품 : 인식과 측정' 및 기준서 제1109호 '금융상품'에 따른 충당금 차이내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; 구 분 잔 액 기업회계기준서&cr;제1039호 대손충당금 기업회계기준서&cr;제1109호 대손충당금 차 이 대출채권 및&cr;기타금융자산 Stage 1 182,799,246 753,519 820,237 66,718 Stage 2 19,373,466 526,235 725,347 199,112 Stage 3 2,948,133 1,023,883 1,033,295 9,412 FVPL 재분류 611,840 30,341 - (30,341) 소 계 205,732,685 2,333,978 2,578,879 244,901 지급보증 및 &cr;약정 Stage 1 49,755,006 86,898 124,282 37,384 Stage 2 3,578,148 18,615 37,392 18,777 Stage 3 151,449 36,903 35,984 (919) 소 계 53,484,603 142,416 197,658 55,242 채무증권 33,884,116 - 4,399 4,399 합 계 293,101,404 2,476,394 2,780,936 304,542 &cr;기준서 제1039호 '금융상품 : 인식과 측정' 및 기준서 제1109호 '금융상품'에 따른 충당금 재분류 및 재측정 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; 기업회계기준서&cr;제1039호 분류 기업회계기준서&cr;제1109호 분류 기업회계기준서 &cr;제1039호 대손충당금 재분류 재측정 기업회계기준서 &cr;제1109호 대손충당금 대출채권 상각후원가대출채권 2,287,190 - 274,495 2,561,685 당기손익금융자산 30,341 (30,341) - - 기타금융자산 기타금융자산 16,447 - 747 17,194 매도가능금융자산 기타포괄손익금융자산 - - 2,410 2,410 만기보유금융자산 상각후원가유가증권 - - 1,989 1,989 미사용약정 및 지급보증 미사용약정 및 지급보증 128,029 - 53,958 181,987 금융보증계약 금융보증계약 14,387 - 1,284 15,671 합 계 2,476,394 (30,341) 334,883 2,780,936 &cr; - 자본 영향(단위: 백만원)&cr; 구 분 지배기업주주지분 비지배지분 자본총계 자본금 신종자본증권 자본잉여금 기타포괄&cr;손익누계액 이익잉여금 소 계 2017.12.31 (기준서 제1039호) 3,289,756 2,031,543 559,315 660,946 13,155,814 19,697,374 104,364 19,801,738 회계정책의&cr;변경 효과 대손충당금 : 기대신용손실재측정에 따른 변경 - - - - (275,242) (275,242) - (275,242) 금융상품 재분류에 따른 변경 - - - - 30,341 30,341 - 30,341 대손충당금 소계 - - - - (244,901) (244,901) - (244,901) 충당부채 : 미사용약정 및 지급보증충당부채 - - - - (53,653) (53,653) (305) (53,958) 금융보증충당부채 - - - - (1,284) (1,284) - (1,284) 충당부채 소계 - - - - (54,937) (54,937) (305) (55,242) 상각후원가유가증권충당금 - - - - (1,989) (1,989) - (1,989) 기타포괄손익유가증권충당금 - - - 2,410 (2,410) - - - 금융상품공정가치재측정 : 당기손익금융자산 분류에 따른 재측정 - - - - (18,243) (18,243) - (18,243) 기타 - - 446 - (30,488) (30,042) (102) (30,144) 금융상품공정가치재측정 소계 - - 446 - (48,731) (48,285) (102) (48,387) 금융상품 분류변경으로 인한&cr;기타포괄손익누계액 변동 - - - (105,980) 105,980 - - - 당기손익조정접근법 - - - (2,668) 2,668 - - - 당기손익인식지정금융부채 평가손익 - - - 4 (4) - - - 기타포괄손익지분증권 &cr;위험회피수단 평가손익 - - - (32,477) 32,477 - - - 소 계 - - 446 (138,711) (211,847) (350,112) (407) (350,519) 법인세 효과 - - - 38,146 58,258 96,404 - 96,404 합 계 - - 446 (100,565) (153,589) (253,708) (407) (254,115) 2017.12.31 (기준서 제1109호) 3,289,756 2,031,543 559,761 560,381 13,002,225 19,443,666 103,957 19,547,623 &cr;② 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'&cr;연결실체는 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 기업회계기준서 제1115호 는 기업회계기준서 제1018호 '수익', 기 업 회계기준서 제10 11호 '건설계약', 기 업 회계기준해석서 제 2031호 '수익: 광고용역의 교환거래', 기 업 회계기준해석서 제2 113호 '고객충성제도', 기 업 회계기준해석서 제 2115호 '부동산건설약정', 기 업 회계기준해석서 제 2118호 '고객으로부터의 자산이전'을 대체합니다. &cr;&cr;기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'은 현행 수익인식 기준의위험과 보상 이전 모형을 대체하여 고객에게 재화나 용역에 대한 통제가 이전될 때 수익을 인식한다는 원칙에 기초하여 5단계의 과정(①계약 식별 → ②수행의무 식별 → ③거래가격의 산정 → ④거래가격을 수행의무에 배분 → ⑤수행의무 이행 시 수익&cr;인식)을 적용하여 수익을 인식하도록 요구합니다. 현행 수익인식과 주요한 차이로 재화나 용역이 묶음으로 제공될 때 구분되는 수행의무 별로 수익인식기준을 적용하도록 하고 변동대가 인식에 대한 제약을 규정하고 있으며, 수익을 일정 기간에 걸쳐 인식하기 위한 조건과 증가된 공시사항 등이 포함되었습니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr;&cr; ③ 기준서 제1102호 '주식기준보상' 개정&cr;현금결제형에서 주식결제형으로 분류변경 시 조건변경 회계처리와 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치 측정방법이 주식결제형 주식기준보상거래와 동일함을 명확히 하였습니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr; ④ 해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급ㆍ선수취 대가' 제정&cr;제정된 해석서에 따르면, 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)의 최초 인식에 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날입니다. 해당 해석서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr; ⑤ 기준서 제1040호 '투자부동산' 개정 부동산의 투자부동산으로 또는 투자부동산에서의 대체는 용도 변경의 증거가 존재하는 경우에만 가능하며, 건설중인 부동산도 계정대체 규정 적용 대상에 포함됨을 명확히 하였습니다. 해당 개정이 재무제표 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2) 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 &cr; 연결실체가 제정 또는 공표됐으나 2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제정 기준서는 다음과 같습니다.&cr; ① 기준서 제1116호 '리스' 2017년 5월 22일 제정된 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 현행 기업회계기준서 제1017호 '리스', 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정', 기업회계기준해석서 제2015호 '운용리스: 인센티브', 기업회계기준해석서 제2027호 '법적 형식상의 리스를 포함하는 거래의 실질에 대한 평가'를 대체할 예정입니다. 연결실체는 기업회계기준서 제1116호를 2019년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할 예정입니다. 연결실체는 계약의 약정시점에 계약 자체가 리스인지 또는 계약이 리스를 포함하는지 여부를 판단하며, 최초 적용일에도 이 기준서에 따라 계약이 리스인지, 리스를 포함하고 있는지를 식별합니다. 다만, 연결실체는 최초 적용일 이전 계약에 대해서는 실무적 간편법을 적용하여 모든 계약에 대해 다시 판단하지 않을 수 있습니다.&cr; 리스이용자 및 리스제공자는 리스계약이나 리스를 포함하는 계약에서 계약의 각 리스요소를 리스가 아닌 요소(이하 '비리스요소'라고 함)와 분리하여 리스로 회계처리해야 합니다. 리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산(리스자산)과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다. 다만, 단기리스(리스개시일에, 리스기간이 12개월 이하인 리스)와 소액자산(예, 기초자산 $5,000 이하) 리스의 경우 동 기준서의 예외규정을 선택할 수 있습니다. 또한, 리스이용자는 실무적 간편법으로 비리스요소를 리스요소와 분리하지 않고, 각 리스요소와 관련 비리스요소를 하나의 리스요소로 회계처리하는 방법을 기초자산의 유형별로 선택하여 적용할 수 있습니다.&cr;&cr;리스제공자 회계처리는 현행 기업회계기준서 제1017호의 회계처리와 유의적으로 변동되지 않았습니다. - 리스이용자로서의 회계처리 리스이용자는 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류'에 따라 표시되는 각 과거 보고기간에 소급 적용하는 방법(완전 소급법)과, 최초 적용일에 최초 적용 누적효과를 인식하도록 소급 적용하는 방법(누적효과 일괄조정 경과조치) 중 하나의 방법으로 적용할 수 있습니다. &cr;&cr;연결실체는 2019년 1월 1일을 기준으로 누적효과 일괄조정 경과조치를 적용하여 기업회계기준서 제1116호를 최초 적용할 계획입니다. 따라서 기업회계기준서 제1116호 적용의 누적효과가 최초적용일의 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)에서 조정되고, 비교표시되는 재무제표는 재작성하지 않을 예정입니다. &cr; 연결실체는 기업회계기준서 제1116호의 최초 적용에 따른 재무적 영향을 평가하기 위하여 2018년 12월 31일 현재 상황 및 입수 가능한 정보에 기초하여 2018년 재무제표에 미치는 영향을 평가하였습니다. 연결실체가 현재 운용리스로 이용하고 있는 자산의 현재가치 할인 전 최소리스료의 총합계는 171,591백만원이며, 리스이용자의 증분차입이자율로 할인하면 164,596백만원입니다. 연결실체는 재무제표에 미치는 영향을 구체적으로 분석한 결과, 2018년 12월 31일 기준 사용권자산 및 리스부채가 각각 179,891백만원, 164,596백만원 증가할 것으로,선급리스료는 15,295백만원 감소할 것으로 예상합니다. 2019년 기준으로 운용리스료비용 84,914백만원이 감소하고, 사용권자산에 대한 감가상각비 85,259백만원과 리스부채에 대한 이자비용 3,426백만원이 증가할 것으로 예상합니다. 다만, 재무영향 평가는 향후 이용할 수 있는 추가 정보 등에 따라 변경될 수 있습니다. - 리스제공자로서의 회계처리 연결실체는 리스제공자로서 현재의 리스 회계처리가 기업회계기준서 제1116호를 적용하더라도 유의적으로 달라지지 않아 재무제표에 미치는 영향도 유의적이지 않을 것으로 예상하고 있습니다.&cr; (3) 측정기준 &cr; 연결실체의 연결재무제표는 주석에서 별도로 기술한 경우를 제외하고는 역사적원가에 의하여 작성되었습니다. (4) 기능통화와 표시 통화&cr; 연결실체는 연결실체 내 개별기업의 재무제표에 포함되는 항목들을 각각의 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화("기능통화")로 측정 하고 있습니다. 지배기업의 기능통화와 표시통화는 대한민국 원화이며, 연결재무제표는 대한민국 원화로 표시하고 있습니다. &cr; (5) 중요한 회계추정 및 가정&cr; 연결실체는 연결재무제표를 작성함에 있어 회계정책의 적용이나 자산, 부채 및 수익,비용의 보고금액에 영향을 미치는 판단, 추정치 및 가정을 사용하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를경우 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다. 추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다. 다음 회계기간 이내에 중요한 조정이 발생할 수 있는 유의한 위험이 있는 가정과 추정의 불확실성은 다음과 같습니다. 1) 금융상품의 공정가치 관측 가능한 시장가격이 없는 금융상품의 공정가치 결정을 위해서는 가치평가 기법들이 요구됩니다. 빈번한 거래가 이루어지지 않고 가격의 투명성이 낮은 금융상품의 경우, 공정가치는 객관성은 낮아지고 유동성, 집중도, 시장요소의 불확실성, 가격결정의 가정 및 기타 위험에 대한 광범위한 판단이 요구됩니다. 연결실체는 중요한 회계정책 주석3 '(3) 금융상품의 인식 및 측정기준'에서 기술하고 있는 바와 같이, 금융상품의 공정가치를 결정하기 위해 평가모형을 이용하는 경우 일반적인 가치평가모형부터 발전된 자체 평가모형까지 다양한 방법을 사용하며 이 때 다양한 투입변수와 가정이 적용됩니다. &cr;2) 유효한 위험회피 관계 연결실체는 중요한 회계정책 주석3 '(7) 파생금융상품'에서 기술하고 있는 바와 같이,회피대상위험으로 인한 공정가치나 현금흐름의 변동을 상쇄하는데 있어 위험회피로 지정된 재무보고기간 전체에 걸쳐 높은 위험회피효과를 기대할 수 있는 경우 위험회피회계를 적용합니다. 또한, 위험회피대상 예상거래의 발생가능성이 매우 높은 경우에 현금흐름위험회피회계를 적용합니다. &cr;3) 신용손실에 대한 충당금(대손충당금, 지급보증충당부채 및 미사용약정충당부채) 연결실체는 기타포괄손익채무증권, 상각후원가금융자산, 대출약정 및 금융보증계약에 대해 미래전망 정보를 포함하는 합리적이고 뒷받침될 수 있는 모든 정보를 고려하여 기대신용손실을 대손충당금 및 충당부채로 인식합니다. 이러한 신용손실에 대한 충당금의 정확성은 개별평가 대손충당금 추정을 위한 차주별 기대현금흐름의 추정과 집합평가 대손충당금 및 지급보증/미사용약정충당부채 추정을 위해 사용된 모형의 가정과 변수들에 의해 결정됩니다. &cr;4) 확정급여채무의 측정 확정급여채무의 현재가치는 예측단위적립방식(PUCM: Projected Unit Credit Method)으로 계산되며, 퇴직률, 사망률 및 임금인상률 등의 보험수리적 가정과 변수들에 의해서 결정됩니다.&cr;&cr;5) 법인세&cr;이연법인세자산은 미래 과세소득의 발생가능성과 충분성에 대한 평가, 기존 가산할 일시적 차이에 대한 미래 소멸 및 진행중인 세무정책에 따라 인식됩니다.&cr; &cr; 6) 영업권의 손상차손 &cr;영업권의 손상여부를 검토하기 위한 현금창출단위의 회수가능금액은 사용 가치의 계산에 기초하여 결정됩니다.&cr; 3. 중요한 회계정책 &cr; 한국채택국제회계기준으로의 전환 이후의 종속기업, 관계기업 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있 습니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없는 경우, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.&cr; (1) 연결 기준 1) 종속기업 종속기업은 지배기업에 의해 지배를 받고 있는 회사이며, 지배력이란 경제활동에서 효익을 얻기 위하여 기업의 재무정책과 영업정책을 결정할 수 있는 능력을 의미합니다. 연결실체의 또 다른 기업에 대한 지배여부를 평가하는 데 있어 행사 또는 전환이 가능한 잠재적 의결권의 존재와 영향도 고려하고 있습니다. 종속기업의 재무제표는 지배력을 획득한 시점부터 지배력을 상실하는 시점까지 연결재무제표에 포함되어 있습니다. 연결실체를 구성하는 기업이 유사한 상황에서 발생한 동일한 거래와 사건에 대하여 연결재무제표에서 채택한 회계정책과 다른 회계정책을 사용한 경우에는 그 재무제표를 적절히 수정하여 연결재무제표를 작성하고 있습니다. &cr;당기순손익과 기타포괄손익의 각 구성요소는 지배기업의 소유지분과 비지배지분에 귀속되며, 비지배지분이 부(-)의 잔액이 되더라도 총포괄손익은 지배기업의 소유주와 비지배지분에 귀속시키고 있습니다.&cr;&cr;2) 관계기업 및 공동약정&cr;관계기업은 연결실체가 유의적 영향력을 보유하는 기업으로 일반적으로 피투자기업 의결권의 20% 이상을 소유하고 있다면 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하고 있으며 관계기업 투자지분은 최초에 취득원가로 인식하여 지분법을 적용합니다. 연결실체와 관계기업 간의 거래에서 발생한 미실현이익은 연결실체의 관계기업에 대한 지분에 해당하는 부분만큼 제거됩니다. 또한 관계기업 투자에 대한 객관적인 손상의 징후가 있는 경우 연결실체는 관계기업 투자의 회수가능액과 장부금액과의 차이를 손상차손으로 인식합니다. &cr;&cr;둘 이상의 당사자들이 공동지배력을 보유하는 공동약정은 공동영업 또는 공동기업으로 분류됩니다. 공동영업자는 공동영업의 자산과 부채에 대한 권리와 의무를 보유하며, 공동영업의 자산과 부채, 수익과 비용 중 자신의 몫을 인식합니다. 공동기업참여자는 공동기업의 순자산에 대한 권리를 가지며, 지분법을 적용합니다. &cr; &cr;3) 펀드관리 연결실체는 투자자를 대신하여 신탁자산 또는 집합투자기구 등을 관리ㆍ운영하고 있습니다. 이러한 신탁자산 등의 재무제표는 연결실체가 신탁자산 등을 지배하는 경우를 제외하고는 연결실체의 연결재무제표에 포함되지 않습니다.&cr; 4) 내부거래제거 연결실체 내의 기업간에 발생하는 거래와 잔액, 수익과 비용 및 미실현이익은 제거됩니다. 미실현손실은 이전된 자산의 손상여부를 고려하고 제거됩니다.&cr; 5) 사업결합 &cr; 연결실체의 사업결합은 취득법으로 회계처리 됩니다. 이전대가는 취득과 관련하여 취득일에 제공한 자산, 발행한 지분증권, 인수하거나 발생시킨 부채의 공정가치의 합으로 측정하고 있습니다. 이전대가는 조건부 대가 지급 약정으로부터 발생하는 자산 및 부채의 공정가치를 포함하고 있습니다. 사업결합으로 취득한 식별가능자산ㆍ부채및 우발부채는 취득일의 공정가치로 최초 측정하고 있습니다. 연결실체는 청산시 순자산의 비례적 몫을 제공하는 비지배지분을 사업결합 건별로 판단하여 피취득자의 순자산 중 비례적지분 또는 공정가치로 측정합니다. 그 밖의 비지배지분은 다른 기준서의 요구사항이 없다면 공정가치로 측정합니다. &cr;취득관련 원가는 발생 시 당기비용으로 인식됩니다. &cr;&cr;사업결합이 단계적으로 발생한 경우 이전에 보유하고 있던 피취득자에 대한 지분은 취득일에 공정가치로 재측정되며 변동분은 당기손익으로 인식됩니다.&cr; &cr; 연결실체가 지급할 조건부대가는 취득일에 공정가치로 인식됩니다. 자산 또는 부채로 계상된 조건부대가의 후속적인 공정가치의 변동은 기준서 제1109호에 따라 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식됩니다. 자본으로 분류되는 조건부대가는 재측정되지 않으며, 후속적으로 정산될 때 자본내에서 회계처리 됩니다.&cr;&cr; 이전대가, 피취득자에 대한 비지배지분의 금액과 취득자가 이전에 보유하고 있던 피취득자에 대한 지분의 취득일의 공정가치 합계액이 취득한 식별가능한 순자산을 초과하는 금액은 영업권으로 인식합니다. 또한, 이전대가 등이 취득한 종속 기업 순자산의 공정가액보다 작다면, 그 차액은 당기손익으로 인식합니다. 6) 구조화기업 구조화기업은 기업을 누가 지배하는지를 결정할 때, 의결권이나 그와 유사한 권리는 주된 요소가 되지 않도록 설계된 기업을 의미합니다. 연결실체가 지분을 보유하고 있는 구조화기업에 대해 힘을 보유하고 있는지를 평가할 때, 연결실체는 구조화기업의 목적과 형태, 구조화기업의 관련 활동을 지시하는 실질적인 능력, 구조화기업과의 관계의 성격, 구조화기업의 이익 변동성에 대한 노출의 크기와 같은 요소를 고려합니다. &cr;(2) 외화 1) 외화거래 연결재무제표 작성에 있어서 기능통화 외의 통화(외화)로 이루어진 거래는 거래일의 환율을 적용하여 기록하고 있습니다. 매 보고기간말에 화폐성 외화항목은 보고기간말의 마감환율로 환산하고 있습니다. 마감환율이란 보고기간말의 현물환율을 말합니다. 공정가치로 측정하는 비화폐성 외화항목은 공정가치가 결정된 날의 환율로 환산하고, 역사적원가로 측정하는 비화폐성항목은 거래일의 환율로 환산하고 있습니다. 해외사업장순투자 환산차이와 순투자의 위험회피 수단으로 지정된 금융부채에서 발생한 환산차이를 제외하고 화폐성항목의 결제시점에 생기는 외환차이와 화폐성항목의 환산으로 인해 발생한 외환차이는 모두 당기손익으로 인식하고 있습니다. 비화폐성항목에서 발생한 손익을 기타포괄손익으로 인식하는 경우 에는 그 손익에 포함된 환율변동효과도 기타포괄손익으로 인식하고, 당기손익으로 인식하는 경우에는 환율변동효과도 당기손익으로 인식하고 있습니다. 2) 해외사업장 해외사업장의 기능통화가 연결실체의 표시통화와 다른 경우에는 경영성과와 재무상태를 다음의 방법으로 표시통화로 환산하고 있습니다. &cr;해외사업장의 기능통화가 초인플레이션 경제의 통화가 아닌 경우 재무상태표(비교표시하는 재무상태표 포함)의 자산과 부채는 해당 보고기간말의 마감환율로 환산하고, 포괄손익계산서(비교표시하는 포괄손익계산서 포함)의 수익과 비용은 해당 기간의 평균환율로 환산하며, 환산에서 생기는 외환차이는 기타포괄손익으로 인식하고 해외사업장을 처분하여 처분손익을 인식하는 시점에 당기손익으로 재분류하고 있습니다. 해외사업장의 취득으로 생기는 영업권과 자산ㆍ부채의 장부금액에 대한 공정가치 조정액은 해외사업장의 자산ㆍ부채로 보아 해외사업장의 기능통화로 표시하고, 해외사업장의 다른 자산ㆍ부채와 함께 마감환율을 적용하여 표시통화로 환산하고 있습니 다. &cr;해외사업장을 처분하는 경우에는 기타포괄손익과 별도의 자본항목으로 인식한 해외사업장관련 외환차이의 누계액은 해외사업장의 처분손익을 인식하는 시점에 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 해외사업장을 포함한 종속기업을 일부 처분시 기타포괄손익에 인식된 외환차이의 누계액 중 비례적 지분을 그 해외사업장의 비지배지분으로 재귀속시키며, 이 외의 경우에는 해외사업장을 일부 처분한 때에 기타포괄손익에 인식된 외환차이의 누계액 중 비례적 지분만을 당기손익으로 재분류합니다. (3) 금융상품의 인식 및 측정기준&cr; 1) 최초인식 금융상품(금융자산과 금융부채)은 연결실체가 금융상품의 계약당사자가 되는 때에 재무상태표에 인식하고 있습니다. 또한, 정형화된 매입이나 매도거래(즉, 관련 시장의 규정이나 관행에 의하여 일반적으로 설정된 기간 내에 당해 금융상품을 인도하는 계약조건에 따라 금융자산을 매입하거나 매도하는 경우)의 경우에는 매매일에 인식하고 있습니다. 연결실체는 재무보고 목적으로 금융상품의 최초 인식시점에 금융자산의 사업모형과 계약상 현금흐름 특성에 근거하여 당기손익금융자산, 기타포괄손익금융자산, 상각후원가금융자산으로 금융부채는 당기손익금융부채, 상각후원가금융부채로 분류하고 있습니다. 금융자산과 금융부채는 최초 인식시점에 공정가치로 측정하며, 당기손익금융자산(당기손익금융부채)이 아닌 경우 금융자산(금융부채)의 취득(발행)과 직접 관련되는 거래원가는 최초 인식시점에 공정가치에 가산(차감)하고 있습니다. 공정가치란 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 거래에서 자산이 교환되거나 부채가 결제될 수 있는 금액으로 정의되며, 최초 인식시 금융상품의 공정가치는 일반적으로 거래가격(제공하거나 수취한 대가의 공정가치)으로 평가됩니다. &cr;2) 후속측정&cr;금융상품은 최초 인식시점에 분류기준에 따라 다음 중 하나의 측정기준에 따라 평가됩니다.&cr; ① 상각후원가&cr;상각후원가는 금융자산이나 금융부채의 최초인식시점의 측정금액에서 상환된 원금을 차감하고, 최초인식금액과 만기금액의 차액에 유효이자율법을 적용하여 계산된 상각누계액을 가감하며, 금융자산의 경우 기대신용손실을 반영한 대손충당금을 차감하여 산출됩니다. &cr;&cr;② 공정가치 연결실체는 공정가치의 최선의 추정치로 활성시장에서 공시되는 가격을 이용하며, 이는 금융상품의 상장시장가격이나 활성시장에서 거래된 금융상품에 대한 매매중개기관의 공시가격(Dealer Price Quotations)에 기초합니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기구를 통해 공시가격이 용이하고 정기적으로 이용 가능하며, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 그 금융상품은 활성시장에서 가격이 공시되고 있는 것으로 판단합니다. &cr;금융상품에 대한 활성시장이 없다면 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하거나, 독립적인 외부전문평가기관의 평가결과를 이용합니다. 평가기법은 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행공정가치를 이용할 수 있다면 이를 참조하는 방법, 현금흐름할인방법과 옵션가격결정모형을 포함합니다. 연결실체는 옵션, 이자율스왑, 통화스왑과 같은 보편화된 금융상품의 공정가치 결정에는 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가모형을 사용하며, 보다 복잡한 금융상품의 경우에 일반적인 가치평가모형으로부터 발전된 자체 평가모형을 사용합니다. 이러한 모델에 투입되는 일부 혹은 모든 변수들은 시장에서 관측 불가능할 수도 있고, 시장가격이나 시장이자율에서 파생될 수도 있으며, 어떠한 가정에 기초하여 측정될 수도 있습니다.&cr;&cr;또한, 공정가치 평가기법들이 시장참여자들이 가격을 결정하는데 고려하는 모든 요소를 적절하게 반영하지 못하는 경우 공정가치 평가모형에서 산출된 가치는 몇 가지 요소를 반영하여 조정합니다. 공정가치 조정에는 거래상대방의 신용위험, 매입-매도호가조정 및 기타 요인 등이 포함됩니다. &cr;연결실체가 선택한 평가기법은 시장정보를 최대한 사용하고, 기업의 특유한 정보를 최소한으로 사용하도록 설계되었습니다. 이러한 평가기법은 시장참여자가 가격을 결정하는데 고려하는 모든 요소를 포함하며, 금융상품의 가격을 결정하기 위하여 일반적으로 적용되는 경제학적 방법론에 부합합니다. 또한, 주기적으로 평가기법을 조정하며 동일한 금융상품의 관측가능한 현행 시장거래가격을 사용하거나 관측가능한 시장자료에 기초하여 그 타당성을 검토합니다.&cr; 연결실체는 재무상태표에 인식된 공정가치측정치에 대해 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하여 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류합니다.&cr; 구 분 내 용 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한자산이나 부채에 대한 투입변수&cr;(단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함) 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수&cr;(관측가능하지 않은 투입변수) 공정가치측정치 전체를 공정가치 서열체계의 어느 수준으로 구분하는지는 공정가치측정치 전체에 유의적인 투입변수 (환율은 제외함) 중 가장 낮은 수준의 투입변수에 기초하여 결정됩니다. 이러한 목적상, 투입변수의 유의성은 공정가치측정치 전체에 대해 평가합니다. 공정가치측정에서 관측가능한 투입변수를 이용하지만 그러한 관측가능한 투입변수가 관측가능하지 않은 투입변수에 기초한 유의적인 조정이 필요한 경우, 그러한 측정치는 수준 3의 측정치로 간주합니다. 3) 제거 제거란 이미 인식된 금융자산이나 금융부채를 재무상태표에서 삭제하는 것으로 금융자산 및 금융부채에 따른 제거기준은 다음과 같습니다. ① 금융자산의 제거 금융자산의 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나, 금융자산을 양도하고 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하거나 또는 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하지도 아니하고 이전하지도 아니하는 경우, 당해 금융자산을 통제하고 있지 아니하면 금융자산 을 제거하고 있습니다. 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 이전되지 않았을 때는 연결실체는 그 양도자산에 대하여지속적으로 관여하는 정도까지 금융자산을 인식하고 있습니다. &cr;연결실체는 현실적으로 원리금 회수가 불가능하다고 판단되는 금융자산의 장부금액과 대손충당금의 부분 또는 전체를 대손상각(제각)합니다. 일반적으로 차주가 원리금 상환에 충당할 수 있는 충분한 재원 또는 소득이 없다고 판단될 때 대손상각을 실행하며, 이러한 대손상각여부의 판단은 은행의 내부 규정에 따라 결정하고 있습니다. 대손상각과는 별개로 연결실체는 금융자산의 대손상각 이후에도 자체 회수 정책에 따라 지속적으로 회수권을 행사할 수 있습니다. 과거에 대손상각한 금융자산이 회수된 경우 회수금액은 당기손익으로 인식합니다.&cr;&cr;② 금융부채의 제거 금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료됨으로 인하여 소멸한 경우에 재무상태표에서 제거합니다. &cr;4) 상계 금융자산과 금융부채는 연결실체가 자산과 부채를 상계할 수 있는 법적인 권리가 있고 순액으로 결제하거나, 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도가 있는 경우에만 상계하고 있습니다. (4) 현금및현금성자산 &cr; 현 금및현금성자산은 보유중인 현금, 외국통화 , 기타 유동성이 매 우 높은 단기투자자산으로서 확정된 금액의 현금으로 전환이 용이하고 가치변동의 위험이 경미한 단기 자산을 포함합니다. &cr; (5) 금융자산의 분류&cr; &cr;1) 채무상품 금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 주계약이 기준서 제1109호 적용범위인 경우 내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합 니 다. <채무상품의 분류체계> 사업모형 계약상 현금흐름 특성 원금과 이자만으로 구성 그 외의 경우 계약상 현금흐름 수취 목적 상각후원가금융자산() 당기손익금융자산 계약상 현금흐름 수취 및 매도 목적 기타포괄손익금융자산() 매도 목적, 기타 당기손익금융자산 () 회계불일치를 제거하거나 감소시키기 위하여 당기손익금융자산으로 지정할 수 있습니다.(취소 불가)&cr; 연결실체는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다. &cr;① 당기손익금융자산 매도목적 또는 계약상 현금흐름이 원금과 이자만으로 구성되지 않은 금융자산은 당기손익금융자산으로 분류하며, 최초 인식시점에 다음의 요건을 충족하는 경우 당기손익인식 항목으로 지정 시 당기손익인식지정금융자산으로 분류하고 있습니다.&cr;&cr; - 서로 다른 기준에 따라 자산이나 부채를 측정하거나, 그에 따른 평가손익 등을 인 식함으로써 발생할 수 있는 인식과 측정상의 불일치를 제거하거나 상당히 감소시 킬 수 있는 경우 &cr;&cr;해당 금융자산의 공정가치 변동으로 인한 평가손익 및 제거 시 발생한 손익을 당기손익으로 인식합니다. &cr;② 기타포괄손익금융자산 계약상 현금흐름의 수취 및 매도 목적의 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원금과 이자만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익금융자산으로 분류합니다. 기대신용손실의 변동액인 손상차손과 유효이자율법에 따른 이자수익 및 손익으로 직접 인식되는 화폐성자산에 대한 외환차이를 제외하고는 기타포괄손익금융자산의 평가손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. &cr;③ 상각후원가금융자산 계약상 현금흐름을 수취 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원금과 이자만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 해당 금융자산의 기대신용손실의 변동액인 손상차손(환입)과 금융자산을 제거 시 발생한 손익은 당기손익으로 인식합니다. &cr; 2) 지분상품&cr;연결실체는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. &cr;&cr;① 당기손익금융자산&cr;단기매매 목적 또는 기타포괄손익금융자산으로 선택하지 않은 지분상품은 당기손익금융자산으로 분류합니다. 해당 금융자산은 평가 또는 제거 시 손익을 당기손익으로 인식하며, 연결실체는 배당을 받을 권리가 확정된 때에 배당수익을 당기손익으로 인식합니다.&cr;&cr;② 기타포괄손익금융자산&cr;단기매매 목적이 아닌 지분상품의 경우 최초 인식시점에 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택할 수 있습니다. 기타포괄손익지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 평가손익은 해당 지분상품을 제거할 때에 당기손익으로 재분류하지않고 이익잉여금으로 재분류합니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 연결실체의배당을 받을 권리가 확정된 때에 배당수익을 당기손익으로 인식합니다. &cr; (6) 금융자산의 손상 &cr;&cr; 연결실체는 기타포괄손익채무증권, 상각후원가금융자산, 대출약정 및 금융보증계약에 대해 미래전망 정보를 포함하는 합리적이고 뒷받침될 수 있는 모든 정보를 고려하여 기대신용손실을 대손충당금 및 충당부채로 인식합니다. &cr;&cr;최초 인식 후 신용위험의 증가정도에 따라 아래 표와 같이 3단계로 구분하여 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 대손충당금을 측정하도록 하고 있습니다. &cr; 구 분 업 무 Stage 1 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 경우 () 12개월 기대신용손실: 보고기간 말 이후 12개월 내에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실 Stage 2 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가한 경우 전체기간 기대신용손실: 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실 Stage 3 신용이 손상된 경우 () 채무증권(유가증권)은 보고기간 말 신용위험이 낮은 경우에는 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 것으로 간주 가능&cr;&cr; 연결실체는 신 용위험의 유의적 증가 여부를 아래 정보 등을 활용해 판단하며, 하나 이상 해당사항이 있는 경우 신용위험이 유의적으로 증가했다고 간주합니다. 계약상 현금흐름이 재협상되거나 변경된 금융자산의 경우에도 아래 기준을 동일하게 적용하여 신용위험의 유의적 증가 여부를 판단합니다.&cr;&cr;- 결산일 현재 신용등급이 최초 인식시점 대비 일정 등급 하락&cr;- 연체일수 10일 이상&cr;- 조기경보시스템 상 특정 등급 이하&cr;- 자산건전성 요주의 이하&cr;- 외부감사 대상 기업 중 완전자본잠식, 감사의견 부적정 및 의견거절, 3년 연속 이 자보상배율 1미만, 3년 연속 영업현금흐름 0미만&cr;&cr;단, 채무증권의 경우 보고기간 말에 금융상품의 신용위험이 낮다고 판단된다면 최초인식 후에 해당 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가하지 않았다고 인식합니다. 신용위험이 낮은지를 판단하기 위해 낮은 신용위험에 대한 국제적 통념과 일관되고 평가대상 금융상품의 위험과 형태를 고려한 내부 신용위험등급이나 그 밖의 방식을 사용할 수 있습니다. &cr;&cr;연결실체는 일반적으로 아래 항목 중 하나 이상 해당사항이 있는 경우 채무불이행 상태에 있는 것으로 간주하고, 신용이 손상된 것으로 판단합니다.&cr;&cr;- 연체 90일 이상&cr;- 법적절차(경매)착수&cr;- 타금융기관 부도사유 발생&cr;- 구조조정 등&cr;&cr;연결실체가 적용하고 있는 채무불이행의 정의는 규제자본관리목적에서 정의하고 있는 부도의 정의와 대체로 일치하며, 채무불이행 여부를 판단하기 위하여 활용하는 정보와 각 정보의 활용도는 상황에 따라 다를 수 있습니다.&cr;&cr;연결실체는 기대신용손실 측정 시 미래전망정보를 반영하고 있습니다. 연결실체는 측정요소(Risk Component)를 종속변수로 하고, 공신력 있는 외부기관(한국은행 등)에서 발표하는 금리, 실업률, GDP 등 거시경제지표를 독립변수로 하여 회귀모형을 추정하고, 측정요소에 반영하는 방식으로 기대신용손실을 산출하고 있습니다.&cr; 상각후원가금융자산의 기대신용손실은 대손충당금 계정을 사용하여 차감하고, 기타포괄손익채무증권의 대손충당금은 기타포괄손익으로 인식하고 금융자산의 장부금액을 줄이지 아니합니다. 또한, 대출약정 및 금융보증계약에 대한 기대신용손실은 충당부채로 인식합니다. 보고기간 말에 발생한 기대신용손실의 변동액은 손상차손(환입) 또는 기타영업손익으로 당기손익에 인식합니다. &cr; (7) 파생금융상품&cr; 1) 당기손익금융자산(부채) 위험회피수단으로 지정되어 위험회피에 효과적인 파생금융상품을 제외한 모든 파생금융상품은 당기손익금융자산(부채)으로 분류하여 공정가치로 측정하며, 공정가치 변동으로 인한 평가손익은 당기손익으로 손익계산서에 인식합니다. &cr;2) 공정가치위험회피 위험회피수단으로 지정되고, 공정가치위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생금융상품의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식하고 있으며, 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치 변동도 당기손익으로 인식하고 있습니다. 위험회피수단의 공정가치 변동과 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치 변동은 손익계산서에 인식합니다. 단, 최초 인식시점에 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 지분상품의 위험회피수단 및 위험회피대상항목의 공정가치 변동은기타포괄손익으로 인식합니다. 위험회피관계가 위험회피비율과 관련된 위험회피 효과성의 요구사항을 더는 충족하지 못하지만 지정된 위험회피관계에 대한 위험관리의 목적이 동일하게 유지되고 있다면, 위험회피관계가 다시 적용조건을 충족할 수 있도록 위험회피관계의 위험회피비율을 조정해야 합니다('재조정'). 연결실체는 더 이상 위험회피관계를 지정하지 않거나 위험회피수단이 소멸, 매각, 청산 또는 행사되거나 재조정을 고려한 후에도 공정가치위험회피회계의 적용요건을 더 이상 충족하지 않을 경우 중단됩니다. 위험회피 중단 시 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 누적 장부금액 조정액은 위험회피회계가 중단된 날부터 상각하여 당기손익으로 인식하고 있습니다. 3) 현금흐름위험회피 위험회피수단으로 지정되고 현금흐름위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생금융상품의 공정가치 변동분 중 위험회피에 효과적인 부분은 기타포괄손익으로 처리하며위험회피에 비효과적인 부분은 당기손익으로 인식합니다. 현금흐름위험회피회계는 연결실체는 더 이상 위험회피관계를 지정하지 않거나 위험회피수단이 소멸, 매각, 청산 또는 행사되거나 재조정을 고려한 후에도 현금흐름위험회피회계의 적용요건을 더이상 충족하지 않을 경우 중단됩니다. 현금흐름위험회피회계의 중단시점에서 자본으로 인식한 파생금융상품의 누적평가손익은 향후 예상거래가 발생하는 회계기간에 걸쳐 당기손익으로 인식하고 있습니다. 다만, 예상거래가 더 이상 발생하지 않을 것이라 예상되는 경우에는 자본으로 인식한 파생금융상품의 누적 평가손익은 즉시 당기손익으로 인식합니다. 4) 해외사업장순투자의 위험회피수단으로 지정된 금융부채 위험회피수단으로 지정되고 해외사업장순투자의 위험회피회계의 적용요건을 충족한 금융부채의 손익 중 위험회피에 효과적인 부분은 기타포괄손익으로 인식하고 있으며, 위험회피에 비효과적인 부분은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 위험회피에 효과적이어서 기타포괄손익으로 인식한 부분은 향후 그 해외사업장을 처분하거나 그해외사업장의 일부를 처분하는 경우 재분류 조정으로 기타포괄손익에서 당기손익으로 재분류합니다. &cr;5) 내재파생금융상품 주계약이 금융부채 또는 기준서 제1109호의 적용범위에 포함되는 자산이 아닌 경우,주계약과 내재파생상품의 경제적 특성 및 위험도와 밀접한 관련성이 없고, 내재파생금융상품과 동일한 조건의 별도의 상품이 파생금융상품의 정의를 충족하며, 복합금융상품의 공정가치 변동이 당기손익으로 인식되지 않는다면 주계약과 분리하여 별도로 회계처리하고 있습니다. 주계약과 분리한 내재파생금융상품은 공정가치로 측정하고 공정가치 변동은 당기손익으로 인식하고 있습니다.&cr; 6) 거래일 손익(Day 1 profit and loss) 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 장외파생금융상품의 공정가치를 평가하는 경우, 최초인식시점의 공정가치와 거래가격과의 차이(Day 1 profit and loss)는 최초시점에 당기손익으로 인식하지 아니하고 이연합니다. 이연된 거래일 손익은 파생금융상품의 잔존기간동안 정액 상각하고, 입력변수가 관측 가능해진 경우 일시 환입하여 당기손익으로 인식합니다. (8) 유형자산 유형자산은 원가로 측정하여 인식하고 있으며, 유형자산의 원가에는 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 사용할 수 있도록 필요한 장소와 상태에 이르게 하는데 직접 관련되는 원가와 관련 자산을 제거ㆍ해체ㆍ복구하는데 소요될 것으로 추정되는 원가가 포함됩니다. 유형자산은 최초 취득 이후 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하여 표시하고 있습니다.&cr; 유형자산의 취득 또는 완성 후의 지출이 가장 최근에 평가된 성능수준을 초과하여 미래경제적효익을 증가시키는 경우에는 자본적 지출로 인식하고, 그렇지 않은 경우에는 발생한 기간의 비용으로 인식하고 있습니다. 유형자산의 제거로 인하여 발생하는 순매각금액과 장부금액의 차이는 제거시점의 당기손익에 반영하고 있습니다. &cr;유형자산 중 토지는 감가상각을 하지 않으며, 그 외 유형자산은 자산의 원가에서 잔존가치를 차감한 금액에 대하여 아래에 제시된 내용연수와 감가상각방법을 적용하여감가상각하고 있습니다. 리스자산은 연결실체가 리스기간의 종료시점까지 자산의 소유권을 획득할 것이 확실하지 않다면 리스기간과 자산의 내용연수 중 짧은 기간에 걸쳐 감가상각하고 있습니다. &cr;정부보조금은 보조금의 수취와 정부보조금에 부가된 조건의 준수에 대한 합리적인 확신이 있을 때 인식됩니다. 자산관련보조금은 자산의 장부금액을 계산할 때 차감하여 표시하고 있으며, 관련 자산의 내용연수에 걸쳐 감가상각비를 감소시키는 방식으로 회계처리하고 있습니다.&cr;&cr;연결실체의 유형자산 관련 회계정책(내용연수 및 감가상각방법)을 요약하면 다음과 같습니다.&cr; 구 분 건 물 임차점포시설물 업무용동산 내용연수 37~60년 5년 5년 상각방법 정액법 정액법 정률법 &cr; 연결실체는 매 회계연도말에 자산의 잔존가치와 내용연수 및 감가상각방법을 재검토하고 재검토 결과 추정치가 종전 추정치와 다르다면 그 차이는 회계추정의 변경으로 처리하고 있습니다. (9) 투자부동산 &cr; 임대수익이나 시세차익을 얻기 위하여 보유하는 부동산은 투자부동산으로 분류하고 있으나, 최초 인식과 후속측정은 유형자산과 동일하게 원가모형을 적용하고 있습니다. 또한, 해당 자산의 사용목적이 변경된 경우에 한하여 투자부동산에서 다른 계정으로 대체하거나 다른 계정에서 투자부동산으로 대체하고 있습니다. &cr;연결실체의 투자부동산 관련 회계정책(내용연수 및 감가상각방법)을 요약하면 다음과 같습니다.&cr; 내용연수 상각방법 37~60년 정액법 (10) 무형자산&cr; 연결실체는 자산에서 발생하는 미래경제적효익이 기업에 유입될 가능성이 높고 자산의 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있을 때 무형자산을 인식합니다. 개별적으로 취득한 무형자산은 원가로 측정하여 인식하고 사업결합으로 취득하는 무형자산은 매수시점의 공정가치로 계상하며 최초 취득 이후 상각누계액과 손상차손누계액을 차감하여표시하고 있습니다. 내용연수가 유한한 무형자산의 상각대상금액은 내용연수동안 체계적인 방법으로 상각하고 내용연수가 비한정인 무형자산은 상각하지 아니합니다. 또한 무형자산의 회수가능액을 결정하여 손상차손의 인식여부를 검토합니다. 무형자산을 처분하거나 사용이나 처분으로부터 미래경제적효익이 기대되지 않을 때 연결재무제표 에 서 무형자산 을 제거합니 다.&cr; &cr;내용연수가 유한한 무형자산의 상각기간과 상각방법을 매 회계연도말에 검토하고 있습니다. 자산의 예상 내용연수가 과거의 추정치와 다르다면 상각기간을 이에 따라 변경합니다. 자산이 갖는 미래경제적효익의 예상소비형태가 변동된다면, 변동된 소비형태를 반영하기 위하여 상각방법을 변경합니다. 이러한 변경은 기업회계기준서 제1008호에 따라 회계추정의 변경으로 회계처리합니다.&cr; 연결실체의 무형자산 관련 회계정책(내용연수 및 감가상각방법)을 요약하면 다음과 같습니다.&cr; 구 분 개발비 소프트웨어 기타무형자산 내용연수 5년 5년 3년~15년 상각방법 정액법 정액법 정액법 1) 영업권&cr; ① 인식 및 측정 2010년 1월 1일 이후의 사업결합으로 인한 영업권은 재무제표에 인식된 사업결합원가 중 피취득자의 식별가능한 취득자산과 인수부채의 공정가치에 대한 순액을 초과하는 금액으로 인식됩니다. 피취득자의 식별가능한 취득자산과 인수부채의 공정가치순액이 사업결합원가를 초과하는 경우에는, 그 차액은 즉시 당기손익으로 인식합니다.&cr; 연결실체는 비지배지분을 공정가치 또는 피취득자산의 식별가능한 순자산 중 비지배지분의 비례적 지분으로 측정할지를 개별 사업결합 거래 취득일에 결정합니다.&cr; 사업결합과 관련하여 발생한 부대비용은 채무증권과 지분증권의 발행원가를 제외하고는 용역을 제공받은 기간에 비용으로 인식합니다. &cr;② 비지배지분의 추가취득 비지배지분의 추가취득은 주주간의 거래로 회계처리하고, 그 결과 관련 영업권 등은 인식하지 않고 있습니다. ③ 후속측정&cr;영업권은 상각하지 않으며 원가에서 누적된 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 인식하고 있습니다. 관계기업투자와 관련하여, 영업권의 장부금액은 투자주식의 장부금액에 포함되어 있으며, 관련 손상차손금액은 관계기업 투자를 구성하고 있는 개별 자산(영업권 포함)에 배부되지 않습니다. (11) 리스 리스자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 이전되는 리스는 금융리스로 분류하고, 금융리스 이외의 모든 리스는 운용리스로 분류합니다.&cr; 1) 리스이용자로서의 회계처리 금융리스의 경우 리스약정일에 측정된 최소리스료의 현재가치와 리스자산의 공정가치 중 작은 금액을 리스기간개시일에 금융리스자산과 금융리스부채로 각각 인식합니다. 이 경우 최소리스료의 현재가치는 리스의 내재이자율을 적용하여 계산하며, 만약이를 알 수 없다면 리스이용자의 증분차입이자율을 적용합니다. 리스이용자의 리스개설직접원가는 금융리스자산으로 인식하는 금액에 포함하며 금융리스에서 매기 지급되는 최소리스료는 금융원가와 리스부채의 상환액으로 구분됩니다. 금융원가는 매기 부채의 기초잔액에 대하여 일정한 기간이자율이 산출되도록 리스기간에 배분하며금융리스의 감가상각은 리스이용자가 소유한 다른 유사자산의 감가상각과 일관성 있게 회계처리합니다. &cr;운용리스에서 보증잔존가치를 제외한 최소리스료는 리스이용자의 기간적 효익의 형태를 보다 잘 나타내는 다른 체계적인 인식기준이 없다면 리스기간에 걸쳐 정액법으로 비용을 인식합니다. 2) 리스제공자로서의 회계처리 연결실체는 금융리스에 대하여는 금융리스의 리스순투자, 즉 리스료의 현재가치를 금융리스채권으로 인식하고, 총 리스채권과 리스채권의 현재가치의 차이는 미실현 이자수익으로 인식하고 있습니다. &cr; 금융리스계약은 체결되었으나 보고기간 종료일 현재 실행되지 아니한 리스계약과 관련하여 발생한 지출은 선급리스자산으로 계상한 후 리스실행일에 금융리스채권으로 대체하고 있습니다. 또한 연결실체는 리스의 협상 및 계약단계에서 리스와 관련하여 직접적으로 그리고 추가적으로 발생하는 수수료, 법적 비용 및 내부발생원가 등을 금융리스채권가액에 포함하여 인식하고 있습니다. &cr;&cr;연결실체는 매 기간별 리스료를 금융리스채권 회수액과 이자수익으로 구분하여 회계처리하고 있으며, 이자수익은 금융리스 순투자 미회수분에 대하여 일정한 기간이자율이 산출되는 방식을 적용하여 배분하고 있습니다. &cr;연결실체는 정기적으로 무보증잔존가치를 검토하고 있으며, 무보증잔존가치 추정액이 감소하면 금융리스채권의 장부금액에서 차감하고, 그 감소금액을 당기비용으로 인식하고 있습니다. &cr;운용리스에서 리스료수익은 리스기간의 기간적 효익의 형태를 보다 잘 나타내는 다른 체계적인 기준이 없다면 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 인식합니다. 운용리스의 협상 및 계약단계에서 발생한 리스개설직접원가는 운용리스의 장부금액에 추가하고 리스료수익에 대응하여 리스기간 동안 비용으로 인식합니다. 운용리스의 감가상각은리스제공자가 소유한 다른 유사자산의 감가상각과 일관성 있게 회계처리합니다. (12) 비금융자산의 손상 &cr;연결실체는 매년 말에 손상징후의 존재 여부를 검토하고 있으며 손상징후가 파악되면 자산의 회수가능액을 추정하여 손상 여부를 검토하고 있습니다. 다만, 매년 손상검사가 요구되는 일부 자산에 대해서는 매년 손상검사를 수행하고 있습니다. 자산의 회수가능액은 순공정가치와 사용가치 중 큰 금액으로 측정합니다. 자산의 장부금액이 회수가능액을 초과하는 경우에는 장부금액을 회수가능액으로 감소시키고 이를 손상차손으로 회계처리하고 있습니다. 계속사업에서의 손상차손은 손상된 자산의 기능과 일관된 비용항목으로 하여 당기손익에 반영하고 있습니다. &cr;과거에 인식한 손상차손은 해당 자산의 회수가능액을 결정하는 데 사용된 추정치에 변화가 있는 경우에 한하여 손상차손을 인식하기 전 장부금액의 상각 후 잔액을 한도로 장부금액을 회수가능액으로 증가시키고 이를 손상차손환입으로 하여 당기손익에 반영하고 있습니다. &cr;관계기업 투자지분에 대하여 매 보고기간말마다 손상차손 발생에 대한 객관적 증거가 있는지를 검토하고 있으며 증거가 있는 경우 해당 투자지분의 회수가능액과 장부가액을 비교하여 차액을 손상차손으로 인식하고 당기손익에 반영하고 있습니다.&cr; (1 3 ) 보험계약 연결실체의 종속 기업인 아이비케이연금보험㈜은 보험계약을 발행합니다. 보험계약은 계약당사자 일방(보험자)이 특정한 미래의 불확실한 사건(보험사건)으로 계약상대방(보험계약자)에게 불리한 영향이 발생한 경우에 보험계약자에게 보상하기로 약정함으로써 보험계약자로부터 유의적 보험위험을 인수하는 계약입니다. 계약분류에 의해 보험계약으로 분류되면 계약에 대한 권리와 의무가 소멸할 때까지 보험계약입니다. 양적 기준 유의성에 의하여 계약 분류 후 보험계약 및 임의배당요소가 있는 투자계약은 기업회계기준서 제1104호가 적용되며, 임의배당요소가 없는 투자계약은 기업회계기준서 제1109호가 적용됩니다. 연결실체는 보험계약 관련 자산 및 부채를 연결재무상태표상 기타자산 및 기타부채로 분류하고 있으며, 보험계약과 관련한 수익 및 비용을 연결포괄손익계산서상 보험손익으로 인식하고 있습니다. &cr;&cr;당기말 현재 판매중인 보험상품과 신규판매 없이 기존계약이 유지되고 있는 보험상품의 내역은 다음과 같습니다.&cr; 구 분 판매중 판매중지 합 계 개인연금보험 7 1 8 일반연금보험 9 17 26 합 계 16 18 34 &cr; 1) 보험부채&cr;연결실체는 이러한 보험계약에 대해 장래에 지급할 보험금, 환급금, 계약자배당금 및 이에 관련되는 비용에 충당하기 위하여 보험부채를 적립하고 있으며, 주요 내용은다음과 같습니다. &cr;① 보험료적립금&cr;연결실체는 보고기간말 현재 유지되고 있는 계약에 대하여 장래의 보험금 등의 지급을 위해 이미 납입된 순보험료를 기준으로 한 순보험료식에 의하여 계산한 금액을 적립하고 있으며, 동 금액의 계산은 금융감독원장이 정하는 표준이율 및 표준위험률을 적용하여 계산한 금액과 보험료 산출 시 적용한 기초율로 계산한 금액을 비교하여 큰금액으로 하고 있습니다.&cr;&cr;② 지급준비금&cr;보고기간말 이전에 지급사유가 발생하였으나 보험금액이 확정되지 않은 경우 지급될것으로 추정되는 금액을 적립하고 있습니다. &cr;2) 부채적정성 평가&cr;연결실체는 기업회계기준서 제1104호가 적용되는 모든 보험계약에 대하여 옵션ㆍ보증 및 보험금처리원가로 인한 현금흐름 등 보고기간말 현재의 보험계약으로부터 발생할 것으로 예상되는 모든 현금유입액과 현금유출액의 현행 추정을 고려하여 부채적정성 평가를 실시하며, 부채부족분이 발생하는 경우 추가 적립을 하고 있습니다. 보험료적립금의 경우 부채적정성 평가시 미래 발생할 보험금, 사업비, 영업보험료 등모든 현금흐름을 고려합니다. 지급준비금의 경우 여러가지 통계적 방식 중 지급보험금 추세에 적합하다고 판단되는 모형을 선택하고, 이를 이용하여 개별추산보험금의 적정성을 평가합니다.&cr; 3) 이연신계약비&cr;연결실체는 장기보험계약으로 인하여 발생한 신계약비를 자산으로 계상하고 당해 보험계약의 보험료 납입기간에 걸쳐 균등하게 상각하고 있으며 보험료 납입기간이 7년을 초과하는 경우에는 상각기간을 7년으로 하고 보험계약이 해지되거나 연체 등으로인해 실효된 경우에는 해약일 또는 실효일이 속하는 회계연도에 전액 상각하고 있습니다.&cr;&cr;(14) 당기손익인식지정금융부채&cr;&cr;연결실체는 다음 중 하나 이상을 충족하는 경우 당기손익인식지정금융부채로 지정할수 있습니다. &cr; - 서로 다른 기준에 따라 자산이나 부채를 측정하거나, 그에 따른 평가손익 등을 &cr; 인식함으로써 발생할 수 있는 인식과 측정상의 불일치를 제거하거나 상당히 감소&cr; 시킬 수 있는 경우 - 연결실체의 문서화된 위험관리나 투자전략에 따라, 금융상품집합(금융부채 또는 금융자산과 금융부채의 조합으로 구성된 집합)의 일부를 구성하고 그 정보를 내부 적으로 제공하는 경우 - 금융자산에 하나 또는 그 이상의 내재파생금융상품을 포함하고 있고, 기업회계기&cr; 준서 제1109호 '금융상품'에 따라 당기손익인식금융자산 지정이 허용되는 복합계&cr; 약인 경우 &cr;당기손익인식지정금융부채의 공정가치 변동 중 해당 금융부채의 신용위험 변동으로 인한 부분은 당기손익이 아닌 기타포괄손익으로 표시하고, 동 기타포괄손익은 후속적으로 당기손익으로 재순환하지 않습니다. 다만, 금융부채의 신용위험 변동에 따른 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 인식하여 회계불일치가 발생하거나 확대될 경우에는 해당 공정가치 변동을 당기손익으로 인식합니다.&cr;&cr; (15) 당기손익조정접근법&cr;&cr;연결실체는 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 및 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'에 따라 당기손익조정접근법을 적용하였습니다. &cr;다음 조건을 모두 충족하는 금융자산의 경우에만 당기손익조정접근법을 적용하도록 지정할 수 있습니다.&cr;- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하면 당기손익 항목으로 측정되지만 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 적용했더라면 해당 항목 전&cr; 체가 당기손익인식 항목으로 측정되지 않는 경우 - 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'의 적용범위에 포함되는 계약과 관련하여 &cr; 보유하고 있는 경우&cr;&cr;당기손익조정접근법을 적용하는 금융자산의 경우 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'에 따라 당기손익으로 인식한 평가손익 및 처분손익과 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'의 적용 시 기타포괄손익누계액으로 인식할 평가손익 및 당기손익으로 인식할 처분손익의 차이를 각각 당기손익조정접근법 조정손익 항목으로 당기손익 및 기타포괄손익누계액에 반영하고 있습니다. (1 6) 충당부채 &cr;과거사건의 결과로 현재의 법적의무 또는 의제의무가 존재하고, 당해 의무를 이행하기 위하여 경제적효익을 갖는 자원이 유출될 가능성이 높으며, 이행에 소요되는 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우에 충당부채를 인식하고 있습니다. 충당부채에 대한 최선의 추정치를 산출하는 경우 관련된 사건과 상황에 대한 불가피한 위험과 불확실성을 고려하며, 화폐의 시간가치가 중요한 경우에는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 평가하고 있습니다. &cr;그리고, 금융보증계약에 해당하지 아니하는 확정지급보증, 미확정지급보증 및 배서어음에 대하여 지급보증충당부채를, 신용카드 관련 미사용한도와 가계 및 기업에 대한 한도대출약정 중 미사용한도에 대하여 미사용약정충당부채를 인식하고 있으며, 이를 위하여 신용환산율(CCF: Credit Conversion Factor), 부도율, 부도시 손실률 등을 적용한 평가모형을 이용하고 있습니다. 매 보고기간말마다 충당부채의 잔액을 검토하고, 보고기간말 현재 최선의 추정치를반영하여 조정하고 있습니다. 의무이행을 위하여 경제적효익을 갖는 자원이 유출될 가능성이 더 이상 높지 않은 경우에는 관련 충당부채를 환입하고 있습니다. 손실부담계약이 발생하는 경우 관련된 현재의무는 충당부채로 인식하고 측정합니다.손실부담계약은 계약상의 의무이행에서 발생하는 회피 불가능한 원가가 당해 계약에의하여 받을 것으로 기대되는 경제적효익을 초과하는 경우에 발생합니다. 회피 불가능한 원가는 계약을 해지하기 위한 최소순원가로서 계약을 이행하기 위하여 소요되는 원가와 계약을 이행하지 못하였을 때 지급하여야 할 보상금 또는 위약금 중 작은 금 액으로 측정합니다. &cr;(17) 금융보증계약&cr;&cr; 금융보증계약은 채무상품의 최초 계약조건이나 변경된 계약조건에 따라 지급기일에 특정 채무자가 지급하지 못하여 보유자가 입은 손실을 보상하기 위해 발행자(연결실체)가 특정 금액을 지급하여야 하는 계약입니다. 금융보증계약은 최초인식 시 공정가치로 측정하여 기타부채에 포함되며, 공정가치는 당해 금융보증계약의 기간 동안 상각됩니다. &cr;최초인식 이후에는 다음 중 큰 금액으로 측정됩니다. - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'에 따른 대손충당금 - 최초인식금액에서 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'에&cr; 따라 인식한 이익누계액을 차감한 금액 &cr; (1 8) 종업원급여&cr; 1) 퇴직급여 연결실체는 확정기여제도와 확정급여제도를 모두 운영하고 있습니다.&cr;&cr;확정기여제도는 연결실체가 고정된 금액의 기여금을 별도 기금에 지급하는 퇴직연금제도입니다. 확정기여제도에 대한 기여금 납입의 의무는 해당 납입기일에 퇴직급여로서 자산의 원가에 포함되는 경우를 제외하고는 당기손익으로 인식하고 있습니다. 만일 미달하여 납부한 경우에는 동 미달액을 미지급비용으로 계상하고, 초과 납부한 기여금이 있을 경우, 미래지급액을 감소시키거나 현금이 환급되는 만큼을 자산(선급비용)으로 인식하고 있습니다. &cr; 확정기여제도 이외의 모든 퇴직급여제도는 확정급여제도로 분류하고 있습니다. 연결실체의 퇴직급여제도는 근속연수 및 급여수준에 근거하여 종업원이 퇴직할 때 지급받을 퇴직급여의 금액을 확정하고 있습니다. &cr;&cr;일반적으로 확정급여제도는 연령, 근속연수나 급여수준 등의 요소에 의하여 종업원이 퇴직할 때 지급받을 퇴직연금급여의 금액이 확정됩니다. 확정급여제도와 관련하여 재무상태표에 계상된 부채는 보고기간말 현재 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 금액입니다. 확정급여채무는 예측단위적립방식에 따라 산정되며, 확정급여채무의 현재가치는 그 지급시점과 만기가 유사한 우량회사채의 이자율로 기대미래현금유출액을 할인하여 산정됩니다. 한편, 순확정급여부채와 관련한 재측정요소는 기타포괄손익으로 인식됩니다. 제도개정, 축소 또는 정산이 발생하는 경우에는 과거근무원가 또는 정산으로 인한 손익은 당기손익으로 인식됩니다.&cr; 2) 단기종업원급여 종업원이 관련 근무용역을 제공한 회계기간의 말부터 12개월 이내에 결제될 단기종업원급여는 근무용역과 교환하여 지급이 예상되는 금액을 근무용역이 제공된 때에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 단기종업원급여는 할인하지 않은 금액으로 측정하고 있습니다. &cr;종업원이 과거 근무용역의 결과 연결실체가 지급해야 할 법적의무 또는 의제의무가 있고, 그 채무금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있다면 이익분배금 및 상여금으로 지급이 예상되는 금액을 부채로 인식하고 있습니다. &cr; 3) 해고급여 &cr;해고급여는 종업원이 통상적인 퇴직시점 이전에 연결실체에 의해 해고되거나 종업원이 일정한 대가를 받고 자발적인 명예퇴직을 수락할 때 지급됩니다. 연결실체는 철회가능성이 없는 공식적인 세부계획에 따라 종업원을 해고할 것을 명시적으로 확약하거나 종업원에게 자발적 명예퇴직을 제안하면서 해고급여를 제공할 것을 명시적으로확약한 때에 해고급여를 인식하고 있습니다. 지급기일이 보고기간 후 12개월이 지난후에 도래하는 해고급여는 현재가치로 할인하고 있습니다. (1 9 ) 연결실체가 발행한 지분상품 &cr;지분상품은 기업의 자산에서 모든 부채를 차감한 후의 잔여지분을 나타내는 모든 계약 또는 약정을 의미합니다. 1) 보통주 및 우선주 보통주 및 상환의무가 없는 우선주(전환우선주 포함)는 자본으로 분류되며, 발행시 발생하는 추가적인 비용은 세금효과를 반영한 순액으로 자본에서 차감하고 있습니 다.&cr; 2) 신종자본증권(Hybrid Capital Instruments) 연결실체는 상품의 계약조건의 실질에 따라 자본증권(Capital Instruments)을 금융부채 또는 지분상품으로 분류합니다. 연결실체가 계약상 의무를 결제하기 위한 현금 등 금융자산의 인도를 회피할 수 있는 무조건적인 권리를 가지고 있는 일부 신종자본증권의 경우 지분상품으로 분류하여 자본의 일부로 표시하고 있습니다. &cr;3) 자기주식 연결실체가 자기지분상품을 소유하는 경우에 이러한 지분상품은 자기주식의 과목으로 자본에서 직접 차감하고 있습니다. 자기지분상품을 매입 또는 매도하거나 발행 또는 소각하는 경우의 손익은 당기손익으로 인식하지 아니합니다. &cr;( 20 ) 수익인식기준 연결실체는 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 적용범위에 포함되는 고객과의 모든 계약에 아래의 5단계 수익인식 모형을 적용하여 수익을 인식하고 있습니다.&cr;- 1단계 : 고객과의 계약을 식별&cr;- 2단계 : 수행의무를 식별&cr;- 3단계 : 거래가격을 산정&cr;- 4단계 : 거래가격을 계약 내 수행의무에 배분&cr;- 5단계 : 수행의무를 이행할 때(또는 기간에 걸쳐 이행하는 데로) 수익을 인식 &cr;1) 이자수익과 이자비용 당기손익채무증권(수익증권, 출자금, 기타채무증권 제외) 및 대출채권, 상각후원가 금융상품 및 기타포괄손익채무증권 이자수익과 이자비용은 유효이자율법을 적용하여 포괄손익계산서에 인식합니다. 유효이자율법은 금융자산이나 금융부채의 상각후원가를 계산하고 관련 기간에 걸쳐 이자수익이나 이자비용을 배분하는 방법입니다. &cr;유효이자율은 금융상품의 기대존속기간이나 적절하다면 더 짧은 기간에 예상되는 미래 현금유출과 유입의 현재가치를 금융자산 또는 금융부채의 순장부금액과 정확히 일치시키는 이자율입니다. 유효이자율을 계산할 때 당해 금융상품의 모든 계약조건을 고려하여 미래현금흐름을 추정하고, 미래 신용위험에 따른 손실은 고려하지 않습니다. 또한, 계약 당사자 사이에서 지급하거나 수취하는 수수료와 포인트(유효이자율의 주요 구성요소에 한함), 거래원가 및 기타의 할증액과 할인액 등을 반영합니다. 금융상품에 대한 현금흐름 또는 기대존속기간을 신뢰성 있게 추정할 수 없는 예외적인 경우에는 전체 계약기간 동안 계약상 현금흐름을 사용하여 유효이자율을 산출합니 다.&cr; 금융자산이나 유사한 금융자산의 집합에 손상차손을 인식하면, 그 후의 이자수익은 손상차손을 측정할 목적으로 미래현금흐름을 할인하는 데 사용한 이자율을 사용하여 인식합니다. 또한 당기손익채무상품에서 발생하는 이자수익도 포괄손익계산서상 이자수익으로 분류하여 인식하고 있습니다. 2) 이연대출부대손익 연결실체는 대출채권의 취급과정에서 발생하는 대출부대수익과 대출부대비용을 이연하여 대출채권에 차감 또는 가산하는 방법으로 표시하고 있습니다. 동 이연대출부대수익과 이연대출부대비용은 유효이자율법에 따라 환입 또는 상각하여 이자수익에 가감하는 방식으로 처리하고 있습니다.&cr; 3) 수수료수익 연결실체는 금융용역수수료를 그 수수료의 부과목적과 관련 금융상품의 회계처리 기준에 따라 다음과 같이 구분하여 처리합니다.&cr; ① 금융상품의 유효수익을 구성하는 수수료 금융상품의 유효수익을 구성하는 수수료의 경우 일반적으로 유효이자율에 대한 조정항목으로 처리합니다. 이러한 수수료에는 차입자의 재무상태, 보증, 담보와 기타 보장약정과 관련된 평가 및 사무처리, 관련 서류의 준비 및 작성 등의 활동에 대한 보 상, 금융부채 발행시 수취된 개설수수료 등이 포함됩니다. 그러나, 금융상품이 당기손익금융상품에 해당하는 경우 수수료는 상품의 최초 인식시점에 수익으로 인식합니다. &cr;② 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무와 관련된 수수료 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무와 관련한 수수료는 재화나 용역에 대한 통제를 기간에 걸쳐 이전하므로 기간에 걸쳐 수익을 인식합니다. 자산관리수수료, 업무수탁수수료 등 일정기간동안 용역의 제공대가로 부과되는 수수료는 그 용역을 제공하는 때에수익으로 인식합니다. &cr;③ 한 시점에 이행하는 수행의무와 관련한 수수료 한 시점에 이행하는 수행의무와 관련한 수수료는 고객이 약속된 자산을 통제하고 기업이 수행의무를 이행하는 시점에 수익으로 인식합니다. 주식 또는 기타증권 매매, 사업양수도의 주선과 같이 제3자를 위한 거래의 협상 또는 협상 참여의 대가로 수취하는 수수료 및 판매수수료는 해당 거래의 완료시점에 수익으로 인식합니다. &cr;신디케이트론을 주선하지만 해당 신디케이트에는 참여하지 않거나 또는 다른 참여자와 동일한 유효수익을 가지며 신디케이트에 참여하는 경우, 신디케이트론 주선수수료는 신디케이트론 방식의 용역이 완료되는 시점에 수익으로 인식합니다.&cr;&cr;4) 당기손익금융상품 순손익 당기손익금융상품 순손익은 다음의 금융상품과 관련된 이익과 손실(공정가치의 변 동, 배당, 외화환산손익 포함)을 포함합니다. - 당기손익금융상품과 관련된 이익과 손실(유효이자율법으로 인식한 이자수익을 제 외) - 매매목적 파생금융상품과 관련된 이익과 손실(위험관리목적으로 보유하고 있으나, 위험회피회계 요건을 충족하지 못하는 파생금융상품 포함) 5) 배당수익 배당수익은 주주로서 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 인식합니다. 배당수익은 지분증권의 분류에 따라 포괄손익계산서상 당기손익으로 인식합니다.&cr; (21 ) 주당이익 &cr;연결실체는 보통주 기본주당이익과 희석주당이익을 계속영업손익과 당기순손익에 대하여 계산하고 연결포괄손익계산서에 표시하고 있습니다. 기본주당이익은 보통주에 귀속되는 당기순손익을 회계기간 동안에 유통된 보통주식수를 가중평균한 주식수로 나누어 계산하고 있습니다. 희석주당이익은 모든 희석효과가 있는 잠재적 보통주의 영향을 고려하여 보통주에 귀속되는 당기순손익 및 가중평균유통보통주식수를 조정하여 계산하고 있습니다. (2 2) 법인세비용&cr;&cr;법 인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성됩니다. 법인세는 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식된 항목과 사업결합에서 발생하는 세액을 제외하고는 당기손익으로인식합니다. 1) 당기법인세 당기법인세는 당기의 과세소득을 기초로 산정하고 있습니다. 과세소득은 연결포괄손익계산서상의 손익에서 다른 과세기간에 가산되거나 차감될 손익 및 비과세항목이나손금불인정항목을 제외하므로 과세소득과 연결포괄손익계산서상 손익은 차이가 발생합니다. 연결실체의 당기법인세와 관련된 미지급법인세는 확정되었거나 실질적으로 확정될 세율을 사용하여 계산하고 있습니다. 또한, 경영진은 적용가능한 세법규정이 해석에 의존하는 경우 연결실체가 세무보고를 위해 취한 입장을 주기적으로 평가하고 과세당국에 지급할 것으로 예상되는 금액은 충당부채로 계상하고 있습니다. &cr; 당기법인세자산과 부채는 연결실체가 인식된 금액을 상계할 수 있는 법적 권한을 가지고 있으며 당기법인세자산과 부채를 순액으로 결제할 의도가 있는 경우에만 상계하고 있습니다.&cr; 2) 이연법인세 이연법인세는 연결재무제표상 자산과 부채의 장부금액과 과세소득 산출 시 사용되는세무기준액과의 차이를 바탕으로 인식되며, 자산부채법에 의하여 인식하고 있습니다. 이연법인세부채는 모든 가산할 일시적차이에 대하여 인식하며, 이연법인세자산은 차감할 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에만 인식합니다. 그러나, 영업권을 최초로 인식하는 경우나, 자산ㆍ부채가 최초로 인식되는 거래가 사업결합 거래가 아니고, 거래 당시의 회계이익 또는 과세소득에 영향을 미치지아니하는 거래의 경우 이연법인세를 인식하지 않고 있습니다. &cr;관계기업 투자지분에 대한 가산할 일시적차이에 대해서는 연결실체가 일시적차이의 소멸시점을 통제할 수 있으며, 예측 가능한 미래에 일시적차이가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우를 제외하고는 모든 이연법인세부채를 인식하고 있습니다. 또한 차감할 일시적차이로 인하여 발생하는 이연법인세자산은 일시적차이가 예측 가능한 미래에 소멸할 가능성이 높고, 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득이 발생할 가능성이높은 경우에 인식하고 있습니다. &cr;&cr;이연법인세자산의 장부금액은 매 보고기간말에 검토하고, 이연법인세자산으로 인한혜택이 사용되기에 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 더 이상 높지 않은 경우 이연법인세자산의 장부금액을 감소시키고 있습니다. &cr;이연법인세자산과 부채는 보고기간말 제정되었거나 실질적으로 제정될 세율(세법)에근거하여 당해 자산이 실현되거나 부채가 지급될 회계기간에 적용될 것으로 기대되는 세율을 사용하여 측정하고 있습니다. 이연법인세자산과 이연법인세부채를 측정할때에는 보고기간말 현재 연결실체가 관련 자산과 부채의 장부금액을 회수하거나 결제할 것으로 예상되는 방식에 따라 법인세효과를 반영하였습니다. &cr; 이연법인세자산과 부채는 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 가지고 있고, 이연법인세자산과 부채가 동일한 과세당국에의해서 동일한 또는 다른 과세대상 기업에 부과되는 법인세와 관련이 있으면서 순액으로 결제할 의도가 있는 경우에 상계합니다. &cr; 배당금 지급에 따라 추가적으로 발생하는 법인세비용이 있다면 배당금지급과 관련한부채가 인식되는 시점에 인식하고 있습니다.&cr;&cr; 3) 당기법인세 및 이연법인세의 인식&cr;당기법인세 및 이연법인세는 동일 회계기간 또는 다른 회계기간에 기타포괄손익이나자본으로 직접 인식되는 거래나 사건 또는 사업결합으로 영업권을 최초 인식하는 경우에서 발생하는 경우를 제외하고는 수익이나 비용으로 인식하여 당기손익에 포함합니다. 사업결합의 경우에는 영업권을 계산하거나 피취득자의 식별가능한 자산ㆍ부채및 우발부채의 공정가치순액에 대한 회사의 지분이 사업결합원가를 초과하는 금액을결정하는 과정에서 법인세효과를 고려합니다. &cr;(2 3) 영업부문 &cr;연결실체는 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 최고 영업의사결정자를 포함한 경영진이 주기적으로 검토하는 내부보고 자료에기초하여 부문을 구분하고 있습니다. 각 부문은 연결실체의 전략적 영업 단위들이며,이들은 서로 다른 상품과 용역을 제공하며 각 영업 단위 별로 위험과 효익 및 요구되는 기술과 마케팅전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다. (24) 신탁관련 회계처리&cr;&cr; 연결실체는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따라 신탁재산을 고유재산과 구분하여 회계처리하고 있습니다. 이와 관련하여 신탁계정에 대여한 자금을 신탁계정대, 신탁계정으로부터 차입한 자금을 신탁계정차로 계상하고 있으며 금융투자업규정에 따라 신탁재산의 운용, 관리 및 처분과 관련하여 신탁보수를 취득하고 있습니다. &cr; 4. 당기손익금융자산 및 부채 가. 당기 말 및 전기말 현재 당기손익금융자산의 상품별 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; 구 분 당기말 전기말 유가증권 지분증권 1,087,901 501,024 수익증권 등 2,726,912 - 국채 및 공채 2,164,999 2,105,219 금융채 1,855,453 2,108,931 기업이 발행한 원화채무증권 1,256,149 1,065,843 기업이 발행한 외화채무증권 585,854 570,438 정부가 발행한 외화채무증권 22,817 - 자산담보부 채무증권 130,234 325,022 소 계 9,830,319 6,676,477 파생상품 1,368,970 2,150,472 대출채권 541,692 - 예치금 260,693 - 합 계 12,001,674 8,826,949 나. 당기말 및 전기말 현재 당기손익금융자산에 포함된 유가증권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). &cr; < 당기말 > &cr; 구 분 액면가액 취득원가 상각후원가 공정가액&cr;(장부가액) 지분증권 - 1,085,765 - 1,087,901 수익증권 등 - 2,668,736 - 2,726,912 국채 및 공채 2,171,200 2,143,130 2,142,294 2,164,999 금융채 1,970,393 1,959,070 1,958,870 1,855,453 기업이 발행한 원화채무증권 1,250,988 1,251,788 1,251,490 1,256,149 기업이 발행한 외화채무증권 598,667 594,990 593,731 585,854 정부가 발행한 외화채무증권 22,362 22,750 22,731 22,817 자산담보부 채무증권 130,000 130,157 130,166 130,234 합 계 6,143,610 9,856,386 6,099,282 9,830,319 &cr;<전기말>&cr; 구 분 액면가액 취득원가 상각후원가 공정가액&cr;(장부가액) 지분증권 - 497,158 - 501,024 국채 및 공채 2,138,363 2,115,166 2,114,926 2,105,219 금융채 2,183,183 2,175,906 2,175,806 2,108,931 기업이 발행한 원화채무증권 1,070,701 1,068,369 1,069,035 1,065,843 기업이 발행한 외화채무증권 573,531 599,669 599,624 570,438 자산담보부 채무증권 325,400 325,112 325,158 325,022 합 계 6,291,178 6,781,380 6,284,549 6,676,477 다. 당기말 및 전기말 현재 당기손익금융부채의 상품별 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). &cr;< 당기말 >&cr; 구 분 만 기 연이자율(%) 액면가액 취득원가 공정가액&cr;(장부가액) 매도유가증권 2020.03.10 &cr;~ 2046.03.10 1.38 ~ 5.00 100,000 103,159 104,567 파생상품 - - 62,328,299 - 1,531,527 합 계 62,428,299 103,159 1,636,094 <전기말>&cr; 구 분 만 기 연이자율(%) 액면가액 취득원가 공정가액&cr;(장부가액) 매도유가증권 2020.06.10&cr;~ 2047.03.10 1.75 ~ 2.13 26,000 25,055 26,216 파생상품 - - 71,645,314 - 2,271,367 합 계 71,671,314 25,055 2,297,583 &cr;라. 당기말 및 전기말 현재 당기손익금융자산 및 당기손익금융부채로 분류된 파생상품거래 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr;&cr;< 당기말 >&cr; 구 분 종 류 자 산 부 채 계약금액() 평가이익 평가손실 이자율 관련 이자율선도 1,502 - 50,000 - 4,064 이자율선물 - - 1,478,222 - - 이자율스왑 373,706 441,856 63,502,618 198,515 229,605 매입이자율옵션 20,662 - 537,732 6,819 3,192 매도이자율옵션 - 44,036 600,732 3,089 9,551 소 계 395,870 485,892 66,169,304 208,423 246,412 통화 관련 통화선도 478,186 478,663 52,979,950 504,089 463,140 통화선물 - - 6,417 - - 통화스왑 374,335 338,671 25,371,651 392,060 377,743 매입통화옵션 5 - 45,211 - 22 매도통화옵션 - 4 45,211 24 - 소 계 852,526 817,338 78,448,440 896,173 840,905 주식 관련 주식선물 - - 1,978,004 - - 주식스왑 7,056 43,302 523,131 9,209 18,808 매입주식옵션 34,919 - 1,198,309 3,962 8,695 매도주식옵션 - 15,039 899,688 756 292 매입주가지수옵션 59,701 - 2,738,947 21,172 43,518 매도주가지수옵션 - 163,960 2,893,131 25,932 83,263 소 계 101,676 222,301 10,231,210 61,031 154,576 신용 관련 신용파생상품스왑 18,276 1,694 2,332,079 7,587 10,989 기타 1,896 6,232 211,842 7,604 40,864 거래일손익인식평가조정 (1,274) (1,930) - - - 합 계 1,368,970 1,531,527 157,392,875 1,180,818 1,293,746 &cr;<전기말>&cr; 구 분 종 류 자 산 부 채 계약금액() 평가이익 평가손실 이자율 관련 이자율선도 5,566 - 50,000 1,619 - 이자율선물 - - 751,159 - - 이자율스왑 380,922 407,047 72,824,338 297,032 267,074 매입이자율옵션 15,651 - 557,280 3,847 3,581 매도이자율옵션 - 34,786 630,000 7,126 1,067 소 계 402,139 441,833 74,812,777 309,624 271,722 통화 관련 통화선도 1,099,940 1,126,423 59,793,406 1,093,536 1,128,133 통화선물 - - 2,298 - - 통화스왑 544,068 545,538 19,292,120 758,436 781,579 소 계 1,644,008 1,671,961 79,087,824 1,851,972 1,909,712 주식 관련 주식선물 - - 1,834,254 - - 주식스왑 1,099 14,890 311,487 9,919 7,581 매입주식옵션 50,818 - 2,666,762 11,280 11,153 매도주식옵션 - 79,514 2,270,242 1,274 6,366 매입주가지수옵션 21,521 - 2,778,684 7,654 12,107 매도주가지수옵션 - 54,091 3,179,188 7,450 34,486 소 계 73,438 148,495 13,040,617 37,577 71,693 신용 관련 신용파생상품스왑 21,070 1,087 1,956,464 12,859 9,775 기타 4,822 276 126,402 7,008 13,343 거래일손익인식평가조정 4,995 7,715 - - - 합 계 2,150,472 2,271,367 169,024,084 2,219,040 2,276,245 () 총액 으로 표시하는 계약금액은 파생상품의 가치 변동을 측정하는 기준이 됩니다. 당기말 및 전기말 현재 계약금액은 시장위험이나 신용위험을 표시하지 않습니다 .&cr;&cr; 마. 연결실체는 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 파생금융상품의 공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 이연하여 인식하며, 동 차이는 금융상품의 만기동안 정액법으로 상각하고, 평가기법의 요소가 시장에서 관측 가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 손익으로 모두 인식합니다. 이와 관련 하여 당기 및 전기 에 이연되고 있는 총 차이금액 및 그 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; 구 분 당기 전기 기초 거래일손익인식평가조정 (2,720) (6,832) 신규 발생 거래일손익인식평가조정 29,701 13,714 당기 포괄손익계산서 반영금액 (26,325) (9,602) 당기말 거래일손익인식평가조정 656 (2,720) &cr;바 . 당기 말 현재 파생상품의 공 정가치 평가시 매입 /매도호가 적용의 효과 및 거래상대방의 신용위험을 반영하기 위하여 각각 매 입/매도호가평가조정금 1,929 백 만원 (전기말: 727백만원 ) 및 신용위험 조정금 233백 만원 ( 전기말: 2,061백만원 )을 계상하였습니다.&cr;&cr; 사. 전기말 현재 당기손익인식지정금융자산의 상품별 내 역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 취득원가 장부가액 지분증권() 26,568 25,964 채무증권() 501,930 486,081 합 계 528,498 512,045 () 동 장부가액은 거래일손익인식평가조정금액을 포함하고 있습니다. 전기말 현재 당기손익인식지정금융자산은 내재파생상품을 포함하고 있는 복합계약이거나 공정가치기준으로 당해 금융상품을 관리하고, 그 성과를 평가하며 내부적으로 그 정보가 제공되고 있으므로 당기손익인식금융자산으로 지정하였습니다. 그러나기준서 제 1109호 '금융상품' 적용에 따라 회계불일치에 해당하는 경우에만 당기손익금융상품으로 지정 가능하므로 당기말 현재 당기손익인식지정금융자산으로 인식된 금액은 없습니다.&cr; 아. 당기말 및 전기말 현재 당기손익인식지정금융부채의 상품별 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr;&cr;<당기말>&cr; 구 분 취득원가 장부가액 기타포괄손익으로 인식한 &cr;신용위험 변동 당기 변동금액 변동누계액 매도ELS 등() 1,663,092 1,826,273 60 67 () 동 장부가액은 거래일손익인식평가조정금액을 포함하고 있습니다. &cr; <전기말>&cr; 구 분 취득원가 장부가액 매도ELS 등() 1,434,891 1,427,235 () 동 장부가액은 거래일손익인식평가조정금액을 포함하고 있습니다.&cr; 상기 당기손익인식지정금융부채는 내재파생상품을 포함하고 있는 복합계약이기에 당기손익인식금융부채로 지정하였습니다. &cr; 5. 기타포괄손익금융자산 가. 당기말 현재 기타포괄손익금융자산의 상품별 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). &cr; 구 분 당기말 유가증권 지분증권 1,626,240 국채 및 공채 2,897,042 금융채 3,190,886 기업이 발행한 원화채무증권 1,758,778 기업이 발행한 외화채무증권 1,447,253 자산담보부 채무증권 2,052,340 정부가 발행한 외화채무증권 20,690 소 계 12,993,229 대출채권 20,904 합 계 13,014,133 &cr;나. 당 기 말 현재 기타포괄손익금융자산에 포함된 유가증권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 액면가액 취득원가 상각후원가 공정가액&cr;(장부가액) 지분증권 - 685,564 - 1,626,240 국채 및 공채 2,863,530 2,931,080 2,897,957 2,897,042 금융채 3,190,350 3,190,720 3,191,649 3,190,886 기업이 발행한 원화채무증권 1,753,000 1,768,943 1,759,003 1,758,778 기업이 발행한 외화채무증권 1,455,685 1,462,563 1,455,644 1,447,253 자산담보부 채무증권 2,049,947 2,050,821 2,050,294 2,052,340 정부가 발행한 외화채무증권 21,320 20,939 21,030 20,690 합 계 11,333,832 12,110,630 11,375,577 12,993,229 다. 당 기말 현재 기타포괄손익금융자산 중 지분증권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; 구 분 종 류 취득원가 장부가액 주식 시장성 있는 주식 282,048 1,053,834 시장성 없는 주식 403,516 572,406 합 계 685,564 1,626,240 () 연결실체는 현물출자, 출자전환 등으로 보유하고 있는 주식을 기타포괄손익지분증권으로 분류하여 운용하고 있습니다. 이러한 주식 중 채권단 공동매각결의 등에 따라 당기 중 매각된 주식의 처분시점의 공정가치는 42,723백만원이며, 처분시점의 누적순손익은 32,938백만원입니다. &cr;&cr;라. 당기 중 기타포괄손익누계액으로 계상된 기타포괄손익금융자산평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; 구 분 기 초 회계정책의&cr;변경() 기타포괄손익&cr;인식액 당기손익으로 재분류액 이익잉여금으로 재분류액 법인세효과 당기말 손상차손(환입) 매 각 지분증권 848,838 (67,723) (123,736) - - (32,938) 43,085 667,526 원화채무증권 (39,485) (8,775) 60,073 3,463 9,232 - (20,012) 4,496 외화채무증권 (2,319) 1,410 981 (1,948) (7,356) - 2,289 (6,943) 합 계 807,034 (75,088) (62,682) 1,515 1,876 (32,938) 25,362 665,079 () 법인세효과 반영 후 금액입니다. 마. 당기 중 기타포괄손익금융자산의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; 구 분 12개월&cr;기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 전기말 - 회계정책의 변경() 1,748 기초 1,722 26 - 1,748 신용위험의 유의적 증감에 따른 변동 12개월 기대신용손실로 대체 18 (18) - - 손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - 손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - 소 계 18 (18) - - 손상차손(환입) 1,533 (18) - 1,515 매각 (1,005) - - (1,005) 환율변동분 18 - - 18 법인세효과 (164) 10 - (154) 당기말 2,122 - - 2,122 () 법인세효과 반영 후 금액입니다. &cr;&cr;바 . 당 기 말 현재 기타포괄손익금융자산 중 대여유가증권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; 구 분 대여처 당기말 국공채 한국증권금융 103,683 &cr; 6. 매도가능금융자산 가. 전기말 현재 매도가능금융자산 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 액면가액 취득원가 상각후원가 공정가액&cr;(장부가액) 지분증권 - 3,674,324 - 4,760,143 국채 및 공채 3,436,300 3,515,759 3,486,917 3,478,456 금융채 2,325,200 2,330,515 2,326,271 2,317,638 기업이 발행한 원화채무증권 1,654,500 1,677,539 1,666,093 1,653,428 기업이 발행한 외화채무증권 1,322,197 1,331,090 1,334,269 1,322,461 자산담보부 채무증권 1,575,700 1,578,071 1,576,414 1,568,606 정부가 발행한 외화채무증권 14,864 14,541 14,637 14,638 합 계 10,328,761 14,121,839 10,404,601 15,115,370 나 . 전기 중 매도가능금융자산의 손상차손 및 손상차손환입의 내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; 구 분 손상차손 손상차손환입 매도가능금융자산 49,664 - 다. 전기말 현재 지분증권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; 구 분 종 류 취득원가 장부가액 주식 시장성 있는 주식 444,988 1,362,061 시장성 없는 주식(1) 1,218,671 1,379,108 소 계 1,663,659 2,741,169 출자금 출자금(2) 459,158 443,581 수익증권 수익증권 1,551,507 1,575,393 합 계 3,674,324 4,760,143 (1 ) 전 기말 현재 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없으며, 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 원가로 측정한 지분상품은 119,365백만원 입니다. 지분상품은 민영화되지 않은 비시장성 공기업주식 또는 공익성이 강한 비영리회사에 대한 것으로 공적인 가치창출규모를 계량화하기 어렵거나, 프로젝트 파이낸싱에 투자된 비상장 지분상품 등으로 사업 초기 단계로 추정 현금흐름의 편차가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성있게 평가할 수 없는 등의 이유로 원가로 측정하였습니다.&cr;또한, 연결실체는 동 지분증권 등에 대해서는 단기적으로 처분할 계획은 없으며, 투자대상 기업의 민영화 혹은 프로젝트의 진행경과 등에 따라 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 있게 되는 때에 공정가치로 측정할 예정입니다.&cr; (2) 출자금 중 일부는 시장성 없는 주식과 동일한 이유로 원가로 측정하였으며, 전기말 현재 원가로 측정한 출자금은 40,595백만원 입니다. &cr;라. 전기 중 기타포괄손 익누계액으로 계상된 매도가능금융자산 평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; 구 분 기 초 기타포괄손익&cr;인식액 당기손익으로&cr;재분류액 법인세효과 전기말 지분증권 773,927 199,811 (50,012) (74,888) 848,838 원화채무증권 (12,967) (29,783) (7,572) 10,837 (39,485) 외화채무증권 (4,902) 5,339 (2,071) (685) (2,319) 합 계 756,058 175,367 (59,655) (64,736) 807,034 마. 전기말 현재 매도가능금융자산 중 대여유가증권의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).&cr; 구 분 대여처 전기말 금융채 한국증권금융 79,920 &cr; 7. 상각후원가유가증권 가 . 당 기 말 현재 상각후원가유가증권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 액면가액 취득원가 상각후원가&cr;(장부가액) 공정가액 국채 및 공채 12,780,000 12,654,484 12,667,461 12,814,680 금융채 7,420,000 7,419,635 7,419,846 7,435,903 기업이 발행한 원화채무증권 3,869,400 3,898,938 3,881,052 3,909,912 기업이 발행한 외화채무증권 1,014,002 1,031,162 1,020,061 1,009,001 자산담보부 채무증권 921,728 921,728 921,728 929,066 소 계 26,005,130 25,925,947 25,910,148 26,098,562 (-) 대손충당금 - - (2,658) (2,658) 합 계 26,005,130 25,925,947 25,907,490 26,095,904 &cr;나. 당기말 현재 상각후원가유가증권 중 대여유가증권의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).&cr; 구 분 대여처 당기말 국공채 한국증권금융 484,917 금융채 한국증권금융 320,166 합 계 805,083 다. 당기 중 상각후원가유가증권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; 구 분 12개월&cr;기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 손상 미인식 손상 인식 전기말 - 회계정책의 변경 1,989 기초 1,989 - - 1,989 손상차손 662 - - 662 환율변동분 7 - - 7 당기말 2,658 - - 2,658 &cr;&cr;8. 만기보유금융자산 가 . 전기말 현재 만기보유금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; 구 분 액면가액 취득원가 상각후원가&cr;(장부가액) 공정가액 국채 및 공채 11,876,089 11,837,572 11,825,055 11,806,104 금융채 6,460,000 6,453,884 6,454,023 6,435,499 기업이 발행한 원화채무증권 3,064,400 3,100,942 3,083,170 3,070,913 기업이 발행한 외화채무증권 1,082,552 1,116,149 1,094,449 1,077,216 자산담보부 채무증권 1,072,180 1,072,240 1,072,192 1,071,365 합 계 23,555,221 23,580,787 23,528,889 23,461,097 나. 전기말 현재 만기보유금융자산 중 대여유가증권의 내역은 다음과 같습니다.(단위: 백만원)&cr; 구 분 대여처 전기말 국공채 한국증권금융 136,748 &cr; 9. 상각후원가대출채권 가. 당기 말 현재 상각후원가대출채권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; 구 분 당기말 원화대출금 199,791,287 외화대출금 3,988,292 매입어음 219,835 매입외환 1,844,595 환매조건부채권매수 2,639,013 은행간대여금 801,360 내국수입유산스 2,692,618 지급보증대지급금 23,400 신용카드채권 3,041,839 콜론 1,191,131 사모사채 99,239 기타 405,356 소 계 216,737,965 이연대출부대손익 373,700 (-) 현재가치할인차금 (15,066) (-) 대손충당금 (2,573,470) 장부금액 214,523,129 나. 당기 중 상각후원가대출채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; 구 분 12개월&cr;기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 손상 미인식 손상 인식 전기말 2,317,531 회계정책의 변경 244,154 기초 815,175 721,062 1,025,448 2,561,685 신용위험의 유의적 증감에 따른 변동 12개월 기대신용손실로 대체 144,645 (133,086) (11,559) - 손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체 (79,519) 110,188 (30,669) - 손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체 (10,364) (44,481) 54,845 - 소 계 54,762 (67,379) 12,617 - 손상차손(환입) (65,138) 91,154 1,466,591 1,492,607 매각 - - (340,456) (340,456) 상각채권 회수 - - 109,755 109,755 상각 - - (1,190,181) (1,190,181) 시간가치 경과분 - - (50,253) (50,253) 환율변동분 (4,494) (439) (4,754) (9,687) 당기말 800,305 744,398 1,028,767 2,573,470 다. 당기 중 상각후원가대출채권의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; 구 분 12개월&cr;기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 전기말 204,910,144 회계정책의 변경 (547,153) 기초 182,065,375 19,333,546 2,964,070 204,362,991 신용위험의 유의적 증감에 따른 변동 12개월 기대신용손실로 대체 5,891,483 (5,818,386) (73,097) - 손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체 (10,689,917) 10,869,972 (180,055) - 손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체 (751,168) (748,899) 1,500,067 - 소 계 (5,549,602) 4,302,687 1,246,915 - 실행(상환) 15,194,637 (2,131,147) 1,030,638 14,094,128 매각 - - (1,064,108) (1,064,108) 상각 - - (1,190,181) (1,190,181) 환율변동분 485,929 43,038 6,168 535,135 당기말 192,196,339 21,548,124 2,993,502 216,737,965 &cr;라 . 당기 중 이연대출부대수익ㆍ비용의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; 구 분 기 초 증 가 감 소 당기말 이연대출부대수익 (21,695) (22,340) 23,417 (20,618) 이연대출부대비용 355,722 236,058 (197,462) 394,318 합 계 334,027 213,718 (174,045) 373,700 &cr; 10. 대출채권 가. 전기말 현재 대출채권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; 구 분 전기말 원화대출금 187,796,460 외화대출금 3,531,622 매입어음 209,511 매입외환 1,776,847 환매조건부채권매수 2,842,615 은행간대여금 845,503 내국수입유산스 2,505,290 지급보증대지급금 24,407 신용카드채권 2,684,572 콜론 1,790,944 사모사채 519,889 기타 382,484 소 계 204,910,144 이연대출부대손익 334,027 (-) 현재가치할인차금 (10,425) (-) 대손충당금 (2,317,531) 장부금액 202,916,215 나. 전기 중 대출채권에 대한 개별평가충당금과 집합평가충당금 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 개별평가충당금 집합평가충당금 합 계 기초 654,271 1,835,988 2,490,259 손상차손 315,576 1,077,083 1,392,659 매각 (73,235) (132,025) (205,260) 상각채권회수 11,273 99,674 110,947 상각 (244,598) (1,171,071) (1,415,669) 시간가치경과분 (21,996) (10,746) (32,742) 환율변동분 (7,225) (15,477) (22,702) 연결범위변동 - 39 39 전기말 634,066 1,683,465 2,317,531 다 . 전기 중 이연대출부대수익ㆍ비용의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; 구 분 기 초 증 가 감 소 전기말 이연대출부대수익 (24,330) (19,905) 22,540 (21,695) 이연대출부대비용 325,056 213,473 (182,807) 355,722 합 계 300,726 193,568 (160,267) 334,027 &cr;&cr;11. 위험회피회계 가. 당 기말 및 전기말 현재 위험회피회계파생상품 자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 종 류 당기말 전기말 자 산 부 채 계약금액() 자 산 부 채 계약금액() 공정가치&cr;위험회피 이자율스왑 36,193 81,219 4,041,991 39,022 150,445 3,622,086 통화선도 386 3,773 171,627 - - - 통화스왑 1,631 31,726 390,858 1,686 99,448 1,100,167 주식옵션 - - - - 32,477 10,000 소 계 38,210 116,718 4,604,476 40,708 282,370 4,732,253 현금흐름&cr;위험회피 통화스왑 - 1,355 67,322 - 1,214 30,000 채권선도 1,499 - 25,000 - - - 소 계 1,499 1,355 92,322 - 1,214 30,000 합 계 39,709 118,073 4,696,798 40,708 283,584 4,762,253 () 총액으로 표시하는 계약금액은 파생상품의 가치 변동을 측정하는 기준이 됩니다. 당기말 및 전기말 현재 계약금액은 시장위험이나 신용위험을 표시하지 않습니다.&cr; &cr; 나. 당기 및 전기 중 공정가치위험회피 파생상품의 기중 공정가치 변동은 다음과 같습니다 (단위: 백만원). &cr;<당기>&cr; 구 분 당기 중 공정가치 변동 비효과적인 부분 이자율스왑 68,340 (4,013) 통화선도 (3,257) (573) 통화스왑 (31,516) (265) 합 계 33,567 (4,851) <전기>&cr; 구 분 전기중 공정가치 변동 비효과적인 부분 이자율스왑 (103,504) 557 통화스왑 120,139 254 주식옵션 776 327 합 계 17,411 1,138 &cr;다. 당기말 및 전기말 현재 공정가치위험회피 대상항목은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr;&cr;<당기말>&cr; 구 분 장부금액 공정가치조정누계액 당기 중&cr;공정가치 변동 금융자산 당기손익금융자산 46,720 1,260 1,260 기타포괄손익금융자산 445,671 (1,183) (1,772) 상각후원가유가증권 52,227 1,705 1,705 상각후원가대출채권 16,771 (141) (141) 합 계 561,389 1,641 1,052 금융부채 원화발행채권 2,146,492 (23,508) 74,476 외화발행채권 1,566,843 (15,136) (5,205) 합 계 3,713,335 (38,644) 69,271 <전기말>&cr; 구 분 장부금액 공정가치조정누계액 전기 중&cr;공정가치 변동 금융자산 매도가능금융자산 313,807 36,635 (4,206) 금융부채 원화발행채권 1,972,016 (97,984) (98,267) 외화발행채권 2,381,781 (1,037) (16,550) 합 계 4,353,797 (99,021) (114,817) &cr;라. 당기 및 전기 중 현금흐름위험회피 파생상품의 기중 공정가치 변동은 다음과 같습니다(단위: 백만원). &cr;<당기>&cr; 구 분 공정가치 변동 기타포괄손익으로&cr;인식된 금액 당기손익으로&cr;인식된 금액 통화스왑 (1,355) 545 (1,900) 채권선도 1,499 1,499 - 합 계 144 2,044 (1,900) &cr;<전기>&cr; 구 분 공정가치 변동 기타포괄손익으로&cr;인식된 금액 당기손익으로&cr;인식된 금액 통화스왑 (1,214) 22 (1,236) &cr;마. 해외사업장순투자의 위험회피&cr; 당기말 및 전기말 현재 해외사업장순투자의 위험회피 관련 위험회피수단의 내역은다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; 구 분 당기말 전기말 장부금액 당기 중&cr;공정가치 변동 장부금액 전기 중&cr;공정가치 변동 외화사채 342,208 (11,642) 263,413 31,665 바. 위험회피수단 만기분석&cr;&cr;당기말 현재 위험회피유형별 미래 명목현금흐름 및 평균금리는 다음과 같습니다(단위:백만원).&cr; 구 분 종류 1개월 미만 1개월 이상&cr;3개월 미만 3개월 이상&cr;1년 미만 1년 이상&cr;5년 미만 5년 이상 합계 공정가치&cr;위험회피 이자율스왑 액면금액 - - 24,240 1,702,044 2,315,707 4,041,991 평균금리(%) - - 4.43 2.41 2.79 - 통화선도 액면금액 - 34,536 81,871 55,220 - 171,627 평균금리(%) - 2.52 2.26 3.07 - - 통화스왑 액면금액 - - 115,124 275,734 - 390,858 평균금리(%) - - 0.01 3.25 - - 소 계 - 34,536 221,235 2,032,998 2,315,707 4,604,476 현금흐름&cr;위험회피 통화스왑 액면금액 236 - - 67,086 - 67,322 평균금리(%) 0.20 - - 5.08 - - 채권선도 액면금액 - - - 25,000 - 25,000 평균금리(%) - - - 2.32 - - 소 계 236 - - 92,086 - 92,232 해외사업장순투자위험회피 액면금액 - - - 342,208 - 342,208 평균금리(%) - - - 2.00 - - &cr;&cr;12. 관계기업투자 및 비연결구조화기업&cr;&cr;가 . 당기말 및 전기말 현재 관계기업에 대한 투자현황은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr;&cr; < 당기말 >&cr; 회사명 지분율(%) 취득가액 순자산 지분해당액 장부금액 주요사업내역 소재국 결산일 ㈜한국기계거래소 29.41 5,000 2,784 3,112 기계장비중개업 대한민국 12월 31일 ㈜제이에스아이 32.86 2,336 (130) - 제조업 대한민국 12월 31일 ㈜신광 20.00 470 416 655 제조업 대한민국 12월 31일 ㈜창우섬유 20.00 500 1,019 1,409 제조업 대한민국 12월 31일 주식회사 성남더하우스 34.17 410 230 246 부동산업 대한민국 12월 31일 미래에셋애그로프로젝트투자조합 25.00 1,914 1,845 1,845 금융투자업 대한민국 12월 31일 글로벌소프트웨어기업육성 사모투자전문회사 37.75 1,100 536 564 금융투자업 대한민국 12월 31일 아이비케이옥터스녹색성장 사모투자전문회사 28.93 19,577 822 767 금융투자업 대한민국 12월 31일 KoFC 현대중공업 협력사 동반성장 제1호&cr; 사모투자전문회사 22.00 1,689 766 783 금융투자업 대한민국 12월 31일 KoFC QCP IBKC 프런티어 챔프 2010의2호 &cr; 사모투자전문회사(1) 5.99 10 7 7 금융투자업 대한민국 12월 31일 한국글로벌인프라기업재무안정&cr; 사모투자전문회사(1) 2.42 4,000 3 - 금융투자업 대한민국 12월 31일 IBK-대성 문화콘텐츠 강소기업투자조합 36.00 - 1,798 1,798 금융투자업 대한민국 12월 31일 IBKC-IDV IP 전문 조합 1호 49.30 987 1,860 1,860 금융투자업 대한민국 12월 31일 KT음악컨텐츠투자조합1호 20.00 2,700 2,611 2,611 금융투자업 대한민국 12월 31일 IBK-KTB문화콘텐츠저작재산권투자조합 22.50 1,855 2,007 2,007 금융투자업 대한민국 12월 31일 IBK-대교 콘텐츠 펀드 37.50 3,000 2,888 2,888 금융투자업 대한민국 12월 31일 SM 신기술사업투자조합 제1호 36.36 684 995 995 금융투자업 대한민국 12월 31일 CCVC 문화-ICT 융합 투자조합 20.00 1,070 754 754 금융투자업 대한민국 12월 31일 케이디비씨이음제사호사모투자합자회사 24.84 4,808 5,297 5,297 금융투자업 대한민국 12월 31일 캡스칼리스타 사모투자전문회사 28.89 3,761 3,583 3,583 금융투자업 대한민국 12월 31일 크레디언헬스케어제2호사모투자합자회사 24.44 2,976 3,234 3,234 금융투자업 대한민국 12월 31일 IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합 20.00 2,100 1,879 1,879 금융투자업 대한민국 12월 31일 IBK-ISU 문화콘텐츠조합 35.00 2,800 2,865 2,865 금융투자업 대한민국 12월 31일 KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합 35.00 3,325 3,225 3,225 금융투자업 대한민국 12월 31일 Value-up 중기특화 솔루션 신기술투자조합1호 50.00 4,050 3,995 3,995 금융투자업 대한민국 12월 31일 IBKS-INTOPS혁신기업디자인신기술투자조합(2) 65.00 650 645 645 금융투자업 대한민국 12월 31일 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 31.25 1,594 1,511 1,511 금융투자업 대한민국 12월 31일 프레스토제4호사모투자합자회사 24.59 1,363 1,462 1,462 금융투자업 대한민국 12월 31일 프레스토제7호사모투자합자회사 32.00 8,000 7,273 7,273 금융투자업 대한민국 12월 31일 프레스토제8호사모투자합자회사 33.31 5,000 5,960 5,960 금융투자업 대한민국 12월 31일 제이앤더블유히든챔피언사모투자 합자회사 24.88 9,875 9,722 9,722 금융투자업 대한민국 12월 31일 코리아오메가투자금융디스플레이테크투자조합 35.29 3,000 2,971 2,971 금융투자업 대한민국 12월 31일 가이아바이오투자조합1호(2) 65.57 4,000 3,974 3,974 금융투자업 대한민국 12월 31일 플랫폼파트너스 액티브메자닌 전문투자형 &cr; 사모투자신탁 43.08 3,000 3,049 3,049 금융투자업 대한민국 12월 31일 파인밸류 Pre IPO 1호 전문투자형 사모투자신탁 32.15 1,000 1,089 1,089 금융투자업 대한민국 12월 31일 KDB인프라 IP Capital 사모특별자산투자신탁 50.00 33,899 32,053 32,981 금융투자업 대한민국 12월 31일 NH-Amundi 만기채권 전문투자형&cr; 사모증권투자신탁1호 50.00 50,000 50,822 50,822 금융투자업 대한민국 12월 31일 덕송내각고속화도로㈜ 50.00 17,500 1,102 1,194 서비스업 대한민국 12월 31일 IBK다보스글로벌고배당증권모투자신탁(주식) 34.61 3,000 4,511 3,534 금융투자업 대한민국 12월 31일 YG-IBKC 라이프스타일ValueUp펀드 25.81 4,000 4,371 4,371 금융투자업 대한민국 12월 31일 KT-IBKC 미래투자조합 1호 50.00 10,200 9,961 9,961 금융투자업 대한민국 12월 31일 포스코플루터스프로젝트투자조합 20.53 398 394 394 금융투자업 대한민국 12월 31일 QCP-IBKC 컨텐츠 투자조합 43.20 4,000 3,640 3,640 금융투자업 대한민국 12월 31일 스마트제이호사모투자합자회사 20.00 3,000 2,890 2,890 금융투자업 대한민국 12월 31일 신영제이호사모투자합자회사 20.00 566 666 666 금융투자업 대한민국 12월 31일 나우 1호 기업재무안정 사모투자합자회사 30.00 1,153 2,188 2,188 금융투자업 대한민국 12월 31일 센트로이드제1호차이나사모투자 합자회사 26.63 1,218 1,207 1,207 금융투자업 대한민국 12월 31일 와이지-아이비케이씨 에듀컨텐츠 밸류-업 펀드(1) 9.52 1,000 934 934 금융투자업 대한민국 12월 31일 케이클라비스마이스터신기술조합제사십호 32.89 5,000 4,299 4,299 금융투자업 대한민국 12월 31일 2018-4 엔터테인먼트 투자조합 28.57 3,000 3,332 3,332 금융투자업 대한민국 12월 31일 IBKC-히스토리 2018 디지털컨텐츠 투자조합 27.40 2,000 1,980 1,980 금융투자업 대한민국 12월 31일 IBKC-히스토리 2018-2 바이오 투자조합 40.40 2,000 3,787 3,787 금융투자업 대한민국 12월 31일 IBKC-히스토리 2018-6 바이오 투자조합 25.00 3,900 3,895 3,895 금융투자업 대한민국 12월 31일 아이비케이피에스이피사모투자합자회사(3) 2.38 7 235 235 금융투자업 대한민국 12월 31일 아이비케이에스 그린 사모투자합자회사(3) 2.78 2,000 1,982 1,982 금융투자업 대한민국 12월 31일 아이비케이에스 중소기업도약 &cr; 사모투자합자회사(3) 9.30 880 843 843 금융투자업 대한민국 12월 31일 IBKS 세미콘 기업재무안정 사모투자합자회사(3) 9.38 1,500 1,500 1,500 금융투자업 대한민국 12월 31일 아이비케이에스제5호기업인수목적 주식회사(3) 0.44 20 38 38 기업인수업 대한민국 12월 31일 아이비케이에스제6호기업인수목적 주식회사(3) 0.35 15 29 29 기업인수업 대한민국 12월 31일 아이비케이에스제7호기업인수목적 주식회사(3) 0.14 5 10 10 기업인수업 대한민국 12월 31일 아이비케이에스제9호기업인수목적 주식회사(3) 0.36 10 19 19 기업인수업 대한민국 12월 31일 아이비케이에스제10호기업인수목적 주식회사(4) 0.23 10 19 19 기업인수업 대한민국 12월 31일 합 계 258,885 219,652 220,785 &cr;< 전기말 >&cr; 회사명 지분율(%) 취득가액 순자산 지분해당액 장부금액 주요사업내역 소재국 결산일 ㈜한국기계거래소 29.41 5,000 3,100 3,428 기계장비중개업 대한민국 12월 31일 ㈜제이에스아이 32.86 2,336 199 197 제조업 대한민국 12월 31일 ㈜신광 20.00 470 469 745 제조업 대한민국 12월 31일 ㈜창우섬유 20.00 500 1,019 1,409 제조업 대한민국 12월 31일 주식회사 성남더하우스 34.17 410 410 410 부동산업 대한민국 12월 31일 미래에셋애그로프로젝트투자조합 25.00 2,364 3,150 3,150 금융투자업 대한민국 12월 31일 글로벌소프트웨어기업육성 사모투자전문회사 37.75 1,100 1,245 1,273 금융투자업 대한민국 12월 31일 아이비케이옥터스녹색성장 사모투자전문회사 28.93 19,577 345 290 금융투자업 대한민국 12월 31일 KoFC 현대중공업 협력사 동반성장 제1호&cr; 사모투자전문회사 22.00 1,997 1,210 1,228 금융투자업 대한민국 12월 31일 KoFC QCP IBKC 프런티어 챔프 2010의2호 &cr; 사모투자전문회사(1) 5.99 320 318 318 금융투자업 대한민국 12월 31일 KoFC 아이비케이에스 케이스톤 기업재무안정 &cr; 사모투자전문회사(1) - - - 400 금융투자업 대한민국 12월 31일 한국글로벌인프라기업재무안정&cr; 사모투자전문회사(1) 2.42 4,000 1,042 - 금융투자업 대한민국 12월 31일 IBK-대성 문화콘텐츠 강소기업투자조합 36.00 - 2,738 2,738 금융투자업 대한민국 12월 31일 IBKC-IDV IP 전문 조합 1호 49.30 987 1,780 1,780 금융투자업 대한민국 12월 31일 KT음악컨텐츠투자조합1호 20.00 2,700 2,710 2,710 금융투자업 대한민국 12월 31일 IBK-KTB문화콘텐츠저작재산권투자조합 22.50 3,025 3,464 3,465 금융투자업 대한민국 12월 31일 IBKC-지앤텍세컨더리투자조합(2) 60.00 2,820 5,166 5,166 금융투자업 대한민국 12월 31일 IBK-대교 콘텐츠 펀드 37.50 3,000 3,248 3,248 금융투자업 대한민국 12월 31일 SM 신기술사업투자조합 제1호 36.36 1,914 1,975 1,976 금융투자업 대한민국 12월 31일 CCVC 문화-ICT 융합 투자조합 20.00 1,000 898 898 금융투자업 대한민국 12월 31일 케이디비씨이음제사호사모투자합자회사 24.84 4,808 5,139 5,145 금융투자업 대한민국 12월 31일 캡스칼리스타 사모투자전문회사 28.89 3,760 9,765 9,765 금융투자업 대한민국 12월 31일 크레디언헬스케어제2호사모투자합자회사 24.44 2,976 2,936 2,936 금융투자업 대한민국 12월 31일 이앤에프무림버디 신기술사업투자조합 23.90 3,000 3,993 3,993 금융투자업 대한민국 12월 31일 IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합 20.00 2,100 2,017 2,017 금융투자업 대한민국 12월 31일 IBK-ISU 문화콘텐츠조합 35.00 2,800 2,727 2,727 금융투자업 대한민국 12월 31일 KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합 35.00 2,625 2,583 2,583 금융투자업 대한민국 12월 31일 Value-up 중기특화 솔루션 신기술투자조합1호 50.00 4,500 4,502 4,497 금융투자업 대한민국 12월 31일 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 31.25 1,593 1,534 1,534 금융투자업 대한민국 12월 31일 프레스토제4호사모투자합자회사 24.59 3,000 3,176 3,176 금융투자업 대한민국 12월 31일 프레스토제7호사모투자합자회사 32.00 8,000 7,669 7,669 금융투자업 대한민국 12월 31일 프레스토제8호사모투자합자회사 33.31 5,000 5,044 5,044 금융투자업 대한민국 12월 31일 플랫폼파트너스 액티브메자닌 전문투자형 &cr; 사모투자신탁 43.04 3,000 3,075 3,102 금융투자업 대한민국 12월 31일 파인밸류 Pre IPO 1호 전문투자형 사모투자신탁 32.15 1,000 1,006 1,006 금융투자업 대한민국 12월 31일 KDB인프라 IP Capital 사모특별자산투자신탁 50.00 25,900 25,900 25,900 금융투자업 대한민국 12월 31일 덕송내각고속화도로㈜ 50.00 17,500 9,337 9,428 서비스업 대한민국 12월 31일 IBK다보스글로벌고배당증권모투자신탁(주식) 38.46 3,000 3,995 3,732 금융투자업 대한민국 12월 31일 YG-IBKC 라이프스타일ValueUp펀드 25.81 4,000 3,971 3,971 금융투자업 대한민국 12월 31일 이앤기업성장투자조합5호 20.27 3,000 3,467 3,467 금융투자업 대한민국 12월 31일 KT-IBKC 미래투자조합 1호 50.00 11,250 10,078 10,078 금융투자업 대한민국 12월 31일 포스코플루터스프로젝트투자조합 20.53 1,000 945 945 금융투자업 대한민국 12월 31일 QCP-IBKC 컨텐츠 투자조합 43.20 2,200 2,008 2,008 금융투자업 대한민국 12월 31일 아이온 아스테르 전문투자형 사모투자신탁 23.26 1,000 1,191 1,191 금융투자업 대한민국 12월 31일 스마트제이호사모투자합자회사 20.00 3,000 2,948 2,948 금융투자업 대한민국 12월 31일 신영제이호사모투자합자회사 20.00 2,000 2,848 2,848 금융투자업 대한민국 12월 31일 나우 1호 기업재무안정 사모투자합자회사 30.00 1,513 1,574 1,587 금융투자업 대한민국 12월 31일 센트로이드제1호차이나사모투자 합자회사 26.63 2,000 2,079 2,079 금융투자업 대한민국 12월 31일 아이비케이에스 SSI 신기술사업투자조합 1호(1) 16.67 250 246 247 금융투자업 대한민국 12월 31일 아이비케이피에스이피사모투자합자회사(3) 2.38 1,000 1,067 1,065 금융투자업 대한민국 12월 31일 아이비케이에스제3호기업인수목적 주식회사(3) 0.22 10 19 19 기업인수업 대한민국 12월 31일 아이비케이에스제5호기업인수목적 주식회사(3) 0.44 20 37 37 기업인수업 대한민국 12월 31일 아이비케이에스제6호기업인수목적 주식회사(3) 0.35 15 29 29 기업인수업 대한민국 12월 31일 아이비케이에스제7호기업인수목적 주식회사(3) 0.14 5 - 10 기업인수업 대한민국 12월 31일 아이비케이에스제8호기업인수목적 주식회사(3) 0.45 10 19 19 기업인수업 대한민국 12월 31일 합 계 180,355 161,410 161,631 (1) 지분 율은 20% 미만이나 공동업무집행사원으로 재무정책과 영업정책에 대하여 유의적인 영향력을 행사할 수 있어 관계기업으로 분류하였습니다.&cr; (2) 연결실체는 공동업무집행사원으로 회사의 자산운용업무, 회사 운영 관련 업무 등을 공동업무집행사원과 공동으로 수행함으로 지배력을 행사할 수 없습니다.&cr; (3) 지분율은 20% 미만이나 회사의 임직원이 피투자회사의 임원을 겸임함에 따라 유의적인 영향력을 행사할 수 있어 관계기업으로 분류하였습니다.&cr; (4) 지분율은 20% 미만이나 재무정책과 영업정책에 대하여 유의적인 영향력을 행사할 수 있어 관계기업으로 분류하였습니다. &cr; 나 . 당기 및 전기 중 관계기업투자의 장부가액 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). &cr; < 당기 >&cr; 회사명 기 초 취득(처분) 배당금 지분법손익 기타포괄손익누계액 당기말 ㈜한국기계거래소 3,428 - - (316) - 3,112 ㈜제이에스아이 197 - - (197) - - ㈜신광 745 - - (90) - 655 ㈜창우섬유 1,409 - - - - 1,409 주식회사 성남더하우스 410 - - (164) - 246 미래에셋애그로프로젝트투자조합 3,150 (450) - (857) 2 1,845 글로벌소프트웨어기업육성 사모투자전문회사 1,273 - - (709) - 564 아이비케이옥터스녹색성장 사모투자전문회사 290 - - 477 - 767 KoFC 현대중공업 협력사 동반성장 제1호&cr; 사모투자전문회사 1,228 (307) - 13 (151) 783 KoFC QCP IBKC 프런티어 챔프 2010의2호&cr; 사모투자전문회사 318 (311) - - - 7 KoFC 아이비케이에스케이스톤 기업재무안정&cr; 사모투자전문회사 400 (400) - - - - IBK-대성 문화콘텐츠 강소기업투자조합 2,738 (1,080) - 161 (21) 1,798 IBKC-IDV IP 전문조합 1호 1,780 - - 80 - 1,860 KT음악컨텐츠투자조합1호 2,710 - - (99) - 2,611 IBK-KTB문화콘텐츠저작재산권투자조합 3,465 (1,170) - (573) 285 2,007 IBKC-지앤텍세컨더리투자조합 5,166 (4,652) - - (514) - IBK-대교 콘텐츠 펀드 3,248 - - (360) - 2,888 SM 신기술사업투자조합 제1호 1,976 (900) (331) 332 (82) 995 CCVC 문화-ICT 융합 투자조합 898 177 (106) (250) 35 754 케이디비씨이음제사호사모투자합자회사 5,145 - (123) 153 122 5,297 캡스칼리스타 사모투자전문회사 9,765 - - (1,301) (4,881) 3,583 크레디언헬스케어제2호사모투자합자회사 2,936 - - 177 121 3,234 이앤에프무림버디 신기술사업투자조합 3,993 (3,993) - - - - IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합 2,017 - - (325) 187 1,879 IBK-ISU 문화콘텐츠조합 2,727 - - 138 - 2,865 KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합 2,583 700 - (58) - 3,225 Value-up 중기특화 솔루션 신기술투자조합1호 4,497 (450) (1,500) 1,448 - 3,995 IBKS-INTOPS혁신기업디자인신기술투자조합 - 650 - (5) - 645 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 1,534 - - (23) - 1,511 프레스토제4호사모투자합자회사 3,176 (1,500) (136) (78) - 1,462 프레스토제7호사모투자합자회사 7,669 - - (473) 77 7,273 프레스토제8호사모투자합자회사 5,044 - - 916 - 5,960 제이앤더블유히든챔피언사모투자 합자회사 - 9,875 - (153) - 9,722 코리아오메가투자금융디스플레이테크투자조합 - 3,000 - (29) - 2,971 가이아바이오투자조합1호 - 4,000 - (26) - 3,974 플랫폼파트너스 액티브메자닌 전문투자형 &cr; 사모투자신탁 3,102 - - 47 (100) 3,049 파인밸류 Pre IPO 1호전문투자형 사모투자신탁 1,006 - - 83 - 1,089 KDB인프라 IP Capital 사모특별자산투자신탁 25,900 7,999 - (918) - 32,981 NH-Amundi 만기채권 전문투자형&cr; 사모증권투자신탁1호 - 50,000 - 822 - 50,822 덕송내각고속화도로㈜ 9,428 - - (8,234) - 1,194 IBK다보스글로벌고배당증권모투자신탁(주식) 3,732 (26) - (172) - 3,534 YG-IBKC 라이프스타일ValueUp펀드 3,971 - - 100 300 4,371 이앤기업성장투자조합5호 3,467 (3,226) - - (241) - KT-IBKC 미래투자조합 1호 10,078 (1,050) - 953 (20) 9,961 포스코플루터스프로젝트투자조합 945 - - (551) - 394 QCP-IBKC 컨텐츠 투자조합 2,008 1,800 - (120) (48) 3,640 아이온 아스테르 전문투자형 사모투자신탁 1,191 (1,347) - - 156 - 스마트제이호사모투자합자회사 2,948 - - (58) - 2,890 신영제이호사모투자합자회사 2,848 (1,434) - (748) - 666 나우 1호 기업재무안정 사모투자합자회사 1,587 (360) (62) 1,080 (57) 2,188 센트로이드제1호차이나사모투자 합자회사 2,079 - - (889) 17 1,207 와이지-아이비케이씨 에듀컨텐츠 밸류-업 펀드 - 1,000 - (66) - 934 케이클라비스마이스터신기술조합제사십호 - 5,000 - (701) - 4,299 2018-4 엔터테인먼트 투자조합 - 3,000 - 332 - 3,332 IBKC-히스토리 2018 디지털컨텐츠 투자조합 - 2,000 - (20) - 1,980 IBKC-히스토리 2018-2 바이오 투자조합 - 2,000 - 1,787 - 3,787 IBKC-히스토리 2018-6 바이오 투자조합 - 3,900 - (5) - 3,895 아이비케이에스 SSI 신기술사업투자조합 1호 247 (247) - - - - 아이비케이피에스이피사모투자합자회사 1,065 (975) (325) 470 - 235 아이비케이에스 그린 사모투자합자회사 - 2,000 - (18) - 1,982 아이비케이에스 중소기업도약 사모투자합자회사 - 880 - (37) - 843 IBKS 세미콘 기업재무안정 사모투자합자회사 - 1,500 - - - 1,500 아이비케이에스제3호기업인수목적 주식회사 19 (19) - - - - 아이비케이에스제5호기업인수목적 주식회사 37 - - 1 - 38 아이비케이에스제6호기업인수목적 주식회사 29 - - - - 29 아이비케이에스제7호기업인수목적 주식회사 10 - - - - 10 아이비케이에스제8호기업인수목적 주식회사 19 (19) - - - - 아이비케이에스제9호기업인수목적 주식회사 - 10 - 9 - 19 아이비케이에스제10호기업인수목적 주식회사 - 10 - 9 - 19 합 계 161,631 75,585 (2,583) (9,035) (4,813) 220,785 < 전기 >&cr; 회사명 기 초 취득(처분) 배당금 지분법손익 기타포괄손익&cr;누계액 손상차손 전기말 ㈜한국기계거래소 3,864 - - (436) - - 3,428 ㈜제이에스아이 935 - - (738) - - 197 ㈜신광 470 - - - 275 - 745 ㈜창우섬유 500 - (25) - 934 - 1,409 주식회사 성남더하우스 - 410 - - - - 410 미래에셋애그로프로젝트투자조합 3,736 (800) - 214 - - 3,150 글로벌소프트웨어기업육성 사모투자전문회사 1,285 (224) - 152 60 - 1,273 아이비케이옥터스녹색성장 사모투자전문회사 2,549 - - (2,259) - - 290 KoFC 현대중공업 협력사 동반성장 제1호&cr; 사모투자전문회사 7,047 (5,481) - (325) (13) - 1,228 KoFC QCP IBKC 프런티어 챔프 2010의2호&cr; 사모투자전문회사 1,684 (1,020) - (597) 251 - 318 KoFC 아이비케이에스케이스톤 기업재무안정&cr; 사모투자전문회사 400 - - - - - 400 한국글로벌인프라기업재무안정사모투자전문회사 4,288 - - - - (4,288) - IBK-대성 문화콘텐츠 강소기업투자조합 5,352 (720) (1,548) 260 (606) - 2,738 IBKC-IDV IP 전문조합 1호 2,421 (658) - 17 - - 1,780 KT음악컨텐츠투자조합1호 2,009 600 - 58 43 - 2,710 IBK-KTB문화콘텐츠저작재산권투자조합 3,735 - - (383) 113 - 3,465 IBKC-지앤텍세컨더리투자조합 10,047 (3,060) (1,200) 1,909 (2,530) - 5,166 IBK-대교 콘텐츠 펀드 3,721 - - (473) - - 3,248 SM 신기술사업투자조합 제1호 1,954 - - (15) 37 - 1,976 CCVC 문화-ICT 융합 투자조합 457 500 - (43) (16) - 898 케이디비씨이음제사호사모투자합자회사 10,685 (5,064) (236) (240) - - 5,145 캡스칼리스타 사모투자전문회사 10,737 - - (48) (924) - 9,765 크레디언헬스케어제2호사모투자합자회사 2,922 - - 14 - - 2,936 이앤에프무림버디 신기술사업투자조합 2,959 - - 1,034 - - 3,993 IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합 1,174 900 - (57) - - 2,017 IBK-ISU 문화콘텐츠조합 1,739 1,050 - (62) - - 2,727 KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합 869 1,750 - (36) - - 2,583 Value-up 중기특화 솔루션 신기술투자조합1호 1,350 3,150 - (3) - - 4,497 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 656 938 - (60) - - 1,534 프레스토제4호사모투자합자회사 - 3,000 - 176 - - 3,176 프레스토제7호사모투자합자회사 - 8,000 - (126) (205) - 7,669 프레스토제8호사모투자합자회사 - 5,000 - (86) 130 - 5,044 플랫폼파트너스 액티브메자닌 전문투자형 &cr; 사모투자신탁 - 3,003 - 33 66 - 3,102 파인밸류 Pre IPO 1호전문투자형 사모투자신탁 - 1,000 - 6 - - 1,006 KDB인프라 IP Capital 사모특별자산투자신탁 - 25,900 - - - - 25,900 덕송내각고속화도로㈜ - 17,500 - (8,072) - - 9,428 IBK다보스글로벌고배당증권모투자신탁(주식) - 3,252 - 480 - - 3,732 YG-IBKC 라이프스타일ValueUp펀드 - 4,000 - (29) - - 3,971 이앤기업성장투자조합5호 2,894 - - 548 25 - 3,467 KT-IBKC 미래투자조합 1호 3,479 7,500 - (901) - - 10,078 포스코플루터스프로젝트투자조합 1,007 - - (19) (43) - 945 QCP-IBKC 컨텐츠 투자조합 - 2,200 - (192) - - 2,008 아이온 아스테르 전문투자형 사모투자신탁 - 1,000 - 191 - - 1,191 스마트제이호사모투자합자회사 - 3,000 - (68) 16 - 2,948 신영제이호사모투자합자회사 - 2,000 - 848 - - 2,848 나우 1호 기업재무안정 사모투자합자회사 - 1,513 - 74 - - 1,587 센트로이드제1호차이나사모투자 합자회사 - 2,000 (6) (34) 119 - 2,079 아이비케이에스 SSI 신기술사업투자조합 1호 250 - (2) (1) - - 247 아이비케이피에스이피사모투자합자회사 994 - - 71 - - 1,065 아이비케이에스제3호기업인수목적 주식회사 19 - - - - - 19 아이비케이에스제5호기업인수목적 주식회사 20 17 - - - - 37 아이비케이에스제6호기업인수목적 주식회사 - 29 - - - - 29 아이비케이에스제7호기업인수목적 주식회사 - 5 - 5 - - 10 아이비케이에스제8호기업인수목적 주식회사 - 10 - 9 - - 19 아이비케이에스 GMB 기업인수목적 주식회사 15 (15) - - - - - 합 계 98,223 82,185 (3,017) (9,204) (2,268) (4,288) 161,631 &cr;다. 당기말 및 전기말 현재 관계기업의 주요 재무정보, 관계기업 투자 장부금액으로의 조정내역 및 관계기업으로부터 수령한 배당금은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; < 당기말 >&cr; 회사명 총자산 총부채 자본총계 순자산지분해당액 미실현손익&cr;등 장부금액 ㈜한국기계거래소 11,438 1,973 9,465 2,784 328 3,112 ㈜제이에스아이 13,436 13,832 (396) (130) 130 - ㈜신광 8,111 6,029 2,082 416 239 655 ㈜창우섬유 12,339 7,242 5,097 1,019 390 1,409 주식회사 성남더하우스 85,296 84,623 673 230 16 246 미래에셋애그로프로젝트투자조합 8,742 1,364 7,378 1,845 - 1,845 글로벌소프트웨어기업육성 사모투자전문회사 1,419 - 1,419 536 28 564 아이비케이옥터스녹색성장 사모투자전문회사 12,112 9,272 2,840 822 (55) 767 KoFC 현대중공업 협력사 동반성장 제1호 &cr; 사모투자전문회사 3,831 348 3,483 766 17 783 KoFC QCP IBKC 프런티어 챔프 2010의2호&cr; 사모투자전문회사 122 2 120 7 - 7 한국글로벌인프라기업재무안정사모투자전문회사 167 23 144 3 (3) - IBK-대성 문화콘텐츠 강소기업투자조합 5,214 219 4,995 1,798 - 1,798 IBKC-IDV IP 전문조합 1호 3,782 9 3,773 1,860 - 1,860 KT음악컨텐츠투자조합1호 14,092 1,035 13,057 2,611 - 2,611 IBK-KTB문화콘텐츠저작재산권투자조합 10,692 1,772 8,920 2,007 - 2,007 IBK-대교 콘텐츠 펀드 7,789 87 7,702 2,888 - 2,888 SM 신기술사업투자조합 제1호 2,737 - 2,737 995 - 995 CCVC 문화-ICT 융합 투자조합 3,804 32 3,772 754 - 754 케이디비씨이음제사호사모투자합자회사 21,366 44 21,322 5,297 - 5,297 캡스칼리스타 사모투자전문회사 12,562 160 12,402 3,583 - 3,583 크레디언헬스케어제2호사모투자합자회사 13,279 48 13,231 3,234 - 3,234 IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합 9,474 81 9,393 1,879 - 1,879 IBK-ISU 문화콘텐츠조합 8,224 38 8,186 2,865 - 2,865 KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합 9,291 77 9,214 3,225 - 3,225 Value-up 중기특화 솔루션 신기술투자조합1호 8,160 137 8,023 3,995 - 3,995 IBKS-INTOPS혁신기업디자인신기술투자조합 1,000 10 990 645 - 645 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 4,835 1 4,834 1,511 - 1,511 프레스토제4호사모투자합자회사 5,959 13 5,946 1,462 - 1,462 프레스토제7호사모투자합자회사 24,438 53 24,385 7,273 - 7,273 프레스토제8호사모투자합자회사 17,946 53 17,893 5,960 - 5,960 제이앤더블유히든챔피언사모투자 합자회사 39,178 100 39,078 9,722 - 9,722 코리아오메가투자금융디스플레이테크투자조합 8,443 25 8,418 2,971 - 2,971 가이아바이오투자조합1호 6,060 - 6,060 3,974 - 3,974 플랫폼파트너스 액티브메자닌 전문투자형 &cr; 사모투자신탁 6,916 - 6,916 3,049 - 3,049 파인밸류 Pre IPO 1호전문투자형 사모투자신탁 3,394 7 3,387 1,089 - 1,089 KDB인프라 IP Capital 사모특별자산투자신탁 64,262 156 64,106 32,053 928 32,981 NH-Amundi 만기채권 전문투자형&cr; 사모증권투자신탁1호 199,564 97,919 101,645 50,822 - 50,822 덕송내각고속화도로㈜ 209,169 206,966 2,203 1,102 92 1,194 IBK다보스글로벌고배당증권모투자신탁(주식) 11,481 99 11,382 4,511 (977) 3,534 YG-IBKC 라이프스타일ValueUp펀드 16,939 - 16,939 4,371 - 4,371 KT-IBKC 미래투자조합 1호 19,922 - 19,922 9,961 - 9,961 포스코플루터스프로젝트투자조합 1,954 35 1,919 394 - 394 QCP-IBKC 컨텐츠 투자조합 8,426 - 8,426 3,640 - 3,640 스마트제이호사모투자합자회사 14,502 52 14,450 2,890 - 2,890 신영제이호사모투자합자회사 3,437 107 3,330 666 - 666 나우 1호 기업재무안정 사모투자합자회사 7,359 67 7,292 2,188 - 2,188 센트로이드제1호차이나사모투자 합자회사 4,608 76 4,532 1,207 - 1,207 와이지-아이비케이씨 에듀컨텐츠 밸류-업 펀드 9,808 - 9,808 934 - 934 케이클라비스마이스터신기술조합제사십호 13,187 119 13,068 4,299 - 4,299 2018-4 엔터테인먼트 투자조합 11,693 31 11,662 3,332 - 3,332 IBKC-히스토리 2018 디지털컨텐츠 투자조합 7,249 21 7,228 1,980 - 1,980 IBKC-히스토리 2018-2 바이오 투자조합 9,388 14 9,374 3,787 - 3,787 IBKC-히스토리 2018-6 바이오 투자조합 15,635 57 15,578 3,895 - 3,895 아이비케이피에스이피사모투자합자회사 24,823 35 24,788 235 - 235 아이비케이에스 그린 사모투자합자회사 71,458 145 71,313 1,982 - 1,982 아이비케이에스 중소기업도약 사모투자합자회사 9,166 105 9,061 843 - 843 IBKS 세미콘 기업재무안정 사모투자합자회사 16,000 - 16,000 1,500 - 1,500 아이비케이에스제5호기업인수목적 주식회사 9,794 1,296 8,498 38 - 38 아이비케이에스제6호기업인수목적 주식회사 9,963 1,599 8,364 29 - 29 아이비케이에스제7호기업인수목적 주식회사 8,459 1,279 7,180 10 - 10 아이비케이에스제9호기업인수목적 주식회사 6,185 929 5,256 19 - 19 아이비케이 에스제10호기업인수목적 주식회사 9,816 1,491 8,325 19 - 19 회사명 영업수익 순손익 배당금 ㈜한 국기 계거래소 3,758 (1,074) - ㈜제이에스아이 - (1,000) - ㈜신광 60 (264) - ㈜창우섬유 - - - 주식회사 성남더하우스 9,076 (527) - 미래에셋애그로프로젝트투자조합 1,137 (3,428) - 글로벌소프트웨어기업육성 사모투자전문회사 150 (1,879) - 아이비케이옥터스녹색성장 사모투자전문회사 1,677 1,649 - KoFC 현대중공업 협력사 동반성장 제1호 &cr; 사모투자전문회사 96 63 - KoFC QCP IBKC 프런티어 챔프 2010의2호&cr; 사모투자전문회사 2,860 (6) - 한국글로벌인프라기업재무안정사모투자전문회사 17 12 - IBK-대성 문화콘텐츠 강소기업투자조합 724 446 - IBKC-IDV IP 전문조합 1호 257 162 - KT음악컨텐츠투자조합1호 111 (495) - IBK-KTB문화콘텐츠저작재산권투자조합 384 (2,545) - IBK-대교 콘텐츠 펀드 392 (958) - SM 신기술사업투자조합 제1호 1,036 916 331 CCVC 문화-ICT 융합 투자조합 534 (1,246) 106 케이디비씨이음제사호사모투자합자회사 1,352 617 123 캡스칼리스타 사모투자전문회사 - (4,505) - 크레디언헬스케어제2호사모투자합자회사 13,231 723 - IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합 38 (1,625) - IBK-ISU 문화콘텐츠조합 1,575 395 - KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합 38 (167) - Value-up 중기특화 솔루션 신기술투자조합1호 3,199 2,918 1,500 IBKS-INTOPS혁신기업디자인신기술투자조합 - (10) - KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 89 (75) - 프레스토제4호사모투자합자회사 11 (316) 136 프레스토제7호사모투자합자회사 3 (221) - 프레스토제8호사모투자합자회사 2,970 2,751 - 제이앤더블유히든챔피언사모투자 합자회사 1 (620) - 코리아오메가투자금융디스플레이테크투자조합 1 (82) - 가이아바이오투자조합1호 - (40) - 플랫폼파트너스 액티브메자닌 전문투자형 &cr; 사모투자신탁 106 105 - 파인밸류 Pre IPO 1호전문투자형 사모투자신탁 307 257 - KDB인프라 IP Capital 사모특별자산투자신탁 776 (1,837) - NH-Amundi 만기채권 전문투자형&cr; 사모증권투자신탁1호 2,710 1,645 - 덕송내각고속화도로㈜ - (16,471) - IBK다보스글로벌고배당증권모투자신탁(주식) 3,601 817 - YG-IBKC 라이프스타일ValueUp펀드 390 390 - KT-IBKC 미래투자조합 1호 3,189 1,906 - 포스코플루터스프로젝트투자조합 - (2,681) - QCP-IBKC 컨텐츠 투자조합 1,327 (278) - 스마트제이호사모투자합자회사 1 (289) - 신영제이호사모투자합자회사 868 (3,737) - 나우 1호 기업재무안정 사모투자합자회사 3,837 3,602 62 센트로이드제1호차이나사모투자 합자회사 99 (3,338) - 와이지-아이비케이씨 에듀컨텐츠 밸류-업 펀드 (692) (692) - 케이클라비스마이스터신기술조합제사십호 - (2,132) - 2018-4 엔터테인먼트 투자조합 1,239 1,162 - IBKC-히스토리 2018 디지털컨텐츠 투자조합 1 (72) - IBKC-히스토리 2018-2 바이오 투자조합 4,496 4,424 - IBKC-히스토리 2018-6 바이오 투자조합 95 (22) - 아이비케이피에스이피사모투자합자회사 12,553 12,390 325 아이비케이에스 그린 사모투자합자회사 3 (687) - 아이비케이에스 중소기업도약 사모투자합자회사 13 (399) - IBKS 세미콘 기업재무안정 사모투자합자회사 - - - 아이비케이에스제5호기업인수목적 주식회사 - 46 - 아이비케이에스제6호기업인수목적 주식회사 - 15 - 아이비케이에스제7호기업인수목적 주식회사 - 31 - 아이비케이에스제9호기업인수목적 주식회사 - (13) - 아이비케이에스제10호기업인수목적 주식회사 - (33) - &cr;<전기말>&cr; 회사명 총자산 총부채 자본총계 순자산지분해당액 미실현손익&cr;등 장부금액 ㈜한국기계거래소 11,819 1,280 10,539 3,100 328 3,428 ㈜제이에스아이 14,302 13,698 604 199 (2) 197 ㈜신광 8,717 6,371 2,346 469 276 745 ㈜창우섬유 12,339 7,242 5,097 1,019 390 1,409 주식회사 성남더하우스 1,200 - 1,200 410 - 410 미래에셋애그로프로젝트투자조합 13,790 1,189 12,601 3,150 - 3,150 글로벌소프트웨어기업육성 사모투자전문회사 3,298 - 3,298 1,245 28 1,273 아이비케이옥터스녹색성장 사모투자전문회사 10,463 9,272 1,191 345 (55) 290 KoFC 현대중공업 협력사 동반성장 제1호 &cr; 사모투자전문회사 5,538 36 5,502 1,210 18 1,228 KoFC QCP IBKC 프런티어 챔프 2010의2호&cr; 사모투자전문회사 5,309 6 5,303 318 - 318 KoFC 아이비케이에스 케이스톤 기업재무안정 &cr; 사모투자전문회사 195,754 2 195,752 - 400 400 한국글로벌인프라기업재무안정사모투자전문회사 43,252 181 43,071 1,042 (1,042) - IBK-대성 문화콘텐츠 강소기업투자조합 7,765 158 7,607 2,738 - 2,738 IBKC-IDV IP 전문조합 1호 3,663 52 3,611 1,780 - 1,780 KT음악컨텐츠투자조합1호 14,593 1,041 13,552 2,710 - 2,710 IBK-KTB문화콘텐츠저작재산권투자조합 16,773 1,378 15,395 3,464 1 3,465 IBKC-지엔텍세컨더리투자조합 8,836 225 8,611 5,166 - 5,166 IBK-대교 콘텐츠 펀드 8,693 33 8,660 3,248 - 3,248 SM 신기술사업투자조합 제1호 5,570 137 5,433 1,975 1 1,976 CCVC 문화-ICT 융합 투자조합 4,589 100 4,489 898 - 898 케이디비씨이음제사호사모투자합자회사 20,769 84 20,685 5,139 6 5,145 캡스칼리스타 사모투자전문회사 33,803 1 33,802 9,765 - 9,765 크레디언헬스케어제2호사모투자합자회사 12,059 47 12,012 2,936 - 2,936 이앤에프무림버디 신기술사업투자조합 16,839 136 16,703 3,993 - 3,993 IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합 10,164 81 10,083 2,017 - 2,017 IBK-ISU 문화콘텐츠조합 7,829 38 7,791 2,727 - 2,727 KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합 7,434 53 7,381 2,583 - 2,583 Value-up 중기특화 솔루션 신기술투자조합1호 9,005 - 9,005 4,502 (5) 4,497 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 4,961 52 4,909 1,534 - 1,534 프레스토제4호사모투자합자회사 12,940 23 12,917 3,176 - 3,176 프레스토제7호사모투자합자회사 24,021 54 23,967 7,669 - 7,669 프레스토제8호사모투자합자회사 15,195 53 15,142 5,044 - 5,044 플랫폼파트너스 액티브메자닌 전문투자형 &cr; 사모투자신탁 7,145 - 7,145 3,075 27 3,102 파인밸류 Pre IPO 1호전문투자형 사모투자신탁 3,136 6 3,130 1,006 - 1,006 KDB인프라 IP Capital 사모특별자산투자신탁 51,800 - 51,800 25,900 - 25,900 덕송내각고속화도로㈜ 221,520 202,846 18,674 9,337 91 9,428 IBK다보스글로벌고배당증권모투자신탁(주식) 10,434 45 10,389 3,995 (263) 3,732 YG-IBKC 라이프스타일ValueUp펀드 15,429 41 15,388 3,971 - 3,971 이앤기업성장투자조합5호 18,217 1,116 17,101 3,467 - 3,467 KT-IBKC 미래투자조합 1호 20,308 152 20,156 10,078 - 10,078 포스코플루터스프로젝트투자조합 4,619 19 4,600 945 - 945 QCP-IBKC 컨텐츠 투자조합 4,766 117 4,649 2,008 - 2,008 아이온 아스테르 전문투자형 사모투자신탁 5,134 12 5,122 1,191 - 1,191 스마트제이호사모투자합자회사 14,790 51 14,739 2,948 - 2,948 신영제이호사모투자합자회사 14,238 - 14,238 2,848 - 2,848 나우 1호 기업재무안정 사모투자합자회사 5,303 55 5,248 1,574 13 1,587 센트로이드제1호차이나사모투자 합자회사 7,899 94 7,805 2,079 - 2,079 아이비케이에스 SSI 신기술사업투자조합 1호 1,478 1 1,477 246 1 247 아이비케이피에스이피사모투자합자회사 45,173 349 44,824 1,067 (2) 1,065 아이비케이에스제3호기업인수목적 주식회사 9,940 1,487 8,453 19 - 19 아이비케이에스제5호기업인수목적 주식회사 9,691 1,251 8,440 37 - 37 아이비케이에스제6호기업인수목적 주식회사 9,878 1,541 8,337 29 - 29 아이비케이에스제7호기업인수목적 주식회사 1,539 1,228 311 - 10 10 아이비케이에스제8호기업인수목적 주식회사 4,876 708 4,168 19 - 19 회사명 영업수익 순손익 배당금 ㈜한국기계거래소 1,916 (1,484) - ㈜제이에스아이 9,727 (2,244) - ㈜신광 - - - ㈜창우섬유 - - 25 주식회사 성남더하우스 - - - 미래에셋애그로프로젝트투자조합 1,018 856 - 글로벌소프트웨어기업육성 사모투자전문회사 421 412 - 아이비케이옥터스녹색성장 사모투자전문회사 67 49 - KoFC 현대중공업 협력사 동반성장 제1호 &cr; 사모투자전문회사 634 (1,478) - KoFC QCP IBKC 프런티어 챔프 2010의2호&cr; 사모투자전문회사 1,381 (9,979) - KoFC 아이비케이에스 케이스톤 기업재무안정 &cr; 사모투자전문회사 1 (136) - 한국글로벌인프라기업재무안정사모투자전문회사 29,375 28,225 - IBK-대성 문화콘텐츠 강소기업투자조합 1,535 726 1,548 IBKC-IDV IP 전문조합 1호 34 34 - KT음악컨텐츠투자조합1호 501 290 - IBK-KTB문화콘텐츠저작재산권투자조합 2,146 (1,699) - IBKC-지엔텍세컨더리투자조합 3,828 3,181 1,200 IBK-대교 콘텐츠 펀드 1,028 (1,262) - SM 신기술사업투자조합 제1호 80 (42) - CCVC 문화-ICT 융합 투자조합 4 (214) - 케이디비씨이음제사호사모투자합자회사 - (961) 236 캡스칼리스타 사모투자전문회사 - (168) - 크레디언헬스케어제2호사모투자합자회사 249 57 - 이앤에프무림버디 신기술사업투자조합 4,721 4,326 - IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합 24 (286) - IBK-ISU 문화콘텐츠조합 21 (180) - KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합 134 (101) - Value-up 중기특화 솔루션 신기술투자조합1호 13 6 - KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 12 (191) - 프레스토제4호사모투자합자회사 877 717 - 프레스토제7호사모투자합자회사 1 (395) - 프레스토제8호사모투자합자회사 1 (260) - 플랫폼파트너스 액티브메자닌 전문투자형 &cr; 사모투자신탁 75 75 - 파인밸류 Pre IPO 1호전문투자형 사모투자신탁 26 20 - KDB인프라 IP Capital 사모특별자산투자신탁 - - - 덕송내각고속화도로㈜ - (16,143) - IBK다보스글로벌고배당증권모투자신탁(주식) 3,731 1,813 - YG-IBKC 라이프스타일ValueUp펀드 - (112) - 이앤기업성장투자조합5호 14,074 2,699 - KT-IBKC 미래투자조합 1호 15 (1,803) - 포스코플루터스프로젝트투자조합 - (93) - QCP-IBKC 컨텐츠 투자조합 - (444) - 아이온 아스테르 전문투자형 사모투자신탁 873 822 - 스마트제이호사모투자합자회사 1 (340) - 신영제이호사모투자합자회사 4,492 4,238 - 나우 1호 기업재무안정 사모투자합자회사 387 204 - 센트로이드제1호차이나사모투자 합자회사 75 (131) 6 아이비케이에스 SSI 신기술사업투자조합 1호 - (4) 2 아이비케이피에스이피사모투자합자회사 1,650 1,305 - 아이비케이에스제3호기업인수목적 주식회사 - (7) - 아이비케이에스제5호기업인수목적 주식회사 - 23 - 아이비케이에스제6호기업인수목적 주식회사 - (6) - 아이비케이에스제7호기업인수목적 주식회사 - (14) - 아이비케이에스제8호기업인수목적 주식회사 - (16) - 라. 당기말 및 전기말 현재 연결실체가 관계기업투자에 제공하고 있는 주요 약정사항은 다음과 같습니다(단위: 백만원). &cr;<당기말> 회사명 출자약정액 출자액 미이행출자액 미래에셋애그로프로젝트투자조합 5,000 4,000 1,000 글로벌소프트웨어기업육성 사모투자전문회사(1) 14,964 14,964 - 아이비케이옥터스녹색성장 사모투자전문회사(2) 33,486 33,486 - KoFC 현대중공업 협력사 동반성장 제1호 &cr; 사모투자전문회사 12,426 12,426 - KoFC QCP IBKC 프런티어 챔프 2010의2호 &cr; 사모투자전문회사(3) 20,000 19,290 710 한국글로벌인프라기업재무안정사모투자전문회사 4,000 4,000 - IBK-대성 문화콘텐츠 강소기업투자조합 7,200 7,200 - IBKC-IDV IP전문조합 1호(4) 7,000 4,200 2,800 KT음악컨텐츠 투자조합 1호 3,000 3,000 - IBK-KTB문화콘텐츠저작재산권투자조합 4,500 4,500 - IBK-대교 콘텐츠 펀드 3,000 3,000 - SM 신기술사업투자조합 제1호 2,000 2,000 - CCVC 문화-ICT 융합 투자조합 2,000 1,250 750 케이디비씨이음제사호사모투자합자회사 10,000 10,000 - 캡스칼리스타 사모투자전문회사 3,900 3,900 - 크레디언헬스케어제2호사모투자합자회사 3,300 2,976 324 IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합 3,000 2,100 900 IBK-ISU 문화콘텐츠조합 3,500 2,800 700 KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합 3,500 3,500 - Value-up 중기특화 솔루션 신기술투자조합1호(5) 4,500 4,500 - IBKS-INTOPS혁신기업디자인신기술투자조합 6,500 650 5,850 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 2,500 1,594 906 프레스토제4호사모투자합자회사 3,000 3,000 - 프레스토제7호사모투자합자회사 8,000 8,000 - 프레스토제8호사모투자합자회사 5,000 5,000 - 제이앤더블유히든챔피언사모투자 합자회사 10,000 9,875 125 코리아오메가투자금융디스플레이테크투자조합 3,000 3,000 - 가이아바이오투자조합1호 4,000 4,000 - 플랫폼파트너스 액티브메자닌 전문투자형 사모투자신탁 3,000 3,000 - 파인밸류 Pre IPO 1호전문투자형 사모투자신탁 1,000 1,000 - KDB인프라 IP Capital 사모특별자산투자신탁 50,000 33,899 16,101 NH-Amundi 만기채권 전문투자형&cr; 사모증권투자신탁1호 50,000 50,000 - 덕송내각고속화도로㈜ 55,000 17,500 37,500 IBK다보스글로벌고배당증권모투자신탁(주식) 3,000 3,000 - YG-IBKC 라이프스타일ValueUp펀드 4,000 4,000 - KT-IBKC 미래투자조합 1호 15,000 11,250 3,750 포스코플루터스프로젝트투자조합 1,000 1,000 - QCP-IBKC 컨텐츠 투자조합 10,000 5,800 4,200 스마트제이호사모투자합자회사 3,000 3,000 - 신영제이호사모투자합자회사 2,000 2,000 - 나우 1호 기업재무안정 사모투자합자회사 4,500 1,813 2,687 센트로이드제1호차이나사모투자 합자회사 2,000 2,000 - 와이지-아이비케이씨 에듀컨텐츠 밸류-업 펀드 1,000 1,000 - 케이클라비스마이스터신기술조합제사십호 5,000 5,000 - 2018-4 엔터테인먼트 투자조합 3,000 3,000 - IBKC-히스토리 2018 디지털컨텐츠 투자조합 2,000 2,000 - IBKC-히스토리 2018-2 바이오 투자조합 2,000 2,000 - IBKC-히스토리 2018-6 바이오 투자조합 3,900 3,900 - 아이비케이피에스이피사모투자합자회사 1,000 1,000 - 아이비케이에스 그린 사모투자합자회사 2,000 2,000 - 아이비케이에스 중소기업도약 사모투자합자회사 2,000 880 1,120 IBKS 세미콘 기업재무안정 사모투자합자회사 1,500 1,500 - 아이비케이에스제5호기업인수목적 주식회사 20 20 - 아이비케이에스제6호기업인수목적 주식회사 15 15 - 아이비케이에스제7호기업인수목적 주식회사 5 5 - 아이비케이에스제9호기업인수목적 주식회사 10 10 - 아이비케이에스제10호기업인수목적 주식회사 10 10 - 합 계 419,236 338,313 80,923 &cr;<전기말>&cr; 회사명 출자약정액 출자액 미이행출자액 미래에셋애그로프로젝트투자조합 5,000 4,000 1,000 글로벌소프트웨어기업육성 사모투자전문회사(1) 14,964 14,964 - 아이비케이옥터스녹색성장 사모투자전문회사(2) 33,486 33,486 - KoFC 현대중공업 협력사 동반성장 제1호 &cr; 사모투자전문회사 12,426 12,426 - KoFC QCP IBKC 프런티어 챔프 2010의2호 &cr; 사모투자전문회사(3) 20,000 19,290 710 KoFC 아이비케이에스케이스톤 기업재무안정&cr; 사모투자전문회사(1) 3,000 3,000 - 한국글로벌인프라기업재무안정사모투자전문회사 4,000 4,000 - IBK-대성 문화콘텐츠 강소기업투자조합 7,200 7,200 - IBKC-IDV IP전문조합 1호(4) 7,000 4,200 2,800 KT음악컨텐츠 투자조합 1호 3,000 3,000 - IBK-KTB문화콘텐츠저작재산권투자조합 4,500 4,500 - IBKC-지엔텍세컨더리투자조합 18,000 18,000 - IBK-대교 콘텐츠 펀드 3,000 3,000 - SM 신기술사업투자조합 제1호 2,000 2,000 - CCVC 문화-ICT 융합 투자조합 2,000 1,000 1,000 케이디비씨이음제사호사모투자합자회사 10,000 10,000 - 캡스칼리스타 사모투자전문회사 3,900 3,900 - 크레디언헬스케어제2호사모투자합자회사 3,300 2,976 324 이앤에프무림버디 신기술사업투자조합 3,000 3,000 - IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합 3,000 2,100 900 IBK-ISU 문화콘텐츠조합 3,500 2,800 700 KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합 3,500 2,625 875 Value-up 중기특화 솔루션 신기술투자조합1호(5) 4,500 4,500 - KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 2,500 1,594 906 프레스토제4호사모투자합자회사 3,000 3,000 - 프레스토제7호사모투자합자회사 8,000 8,000 - 프레스토제8호사모투자합자회사 5,000 5,000 - 플랫폼파트너스 액티브메자닌 전문투자형 사모투자신탁 3,000 3,000 - 덕송내각고속화도로㈜ 55,000 17,500 37,500 YG-IBKC 라이프스타일ValueUp펀드 4,000 4,000 - 이앤기업성장투자조합5호 3,000 3,000 - KT-IBKC 미래투자조합 1호 15,000 11,250 3,750 포스코플루터스프로젝트투자조합 1,000 1,000 - QCP-IBKC 컨텐츠 투자조합 10,000 2,200 7,800 아이온 아스테르 전문투자형 사모투자신탁 1,000 1,000 - 스마트제이호사모투자합자회사 3,000 3,000 - 신영제이호사모투자합자회사 2,000 2,000 - 나우 1호 기업재무안정 사모투자합자회사 4,500 1,813 2,687 센트로이드제1호차이나사모투자 합자회사 2,000 2,000 - 아이비케이에스 SSI 신기술사업투자조합 1호 250 250 - 아이비케이피에스이피사모투자합자회사 1,000 1,000 - 아이비케이에스제3호기업인수목적 주식회사 10 10 - 아이비케이에스제5호기업인수목적 주식회사 20 20 - 아이비케이에스제6호기업인수목적 주식회사 15 15 - 아이비케이에스제7호기업인수목적 주식회사 5 5 - 아이비케이에스제8호기업인수목적 주식회사 10 10 - 합 계 297,586 236,634 60,952 (1) 연결실체는 해당 관계기업의 청산 시까지 지 급 받은 관리보수의 합계액 범위내에서 손실을 우선 충 당하여야 하며, 당기말 기준으로 인식한 우선손실충당부채는 없습니다.&cr; (2) 해당 관계기업은 청산 시 사원에 대한 분배금 및 환급금이 부족할 경우, 지배기업의 납입출자약정액&cr;중 30억원을 동 부족액에 우선 충당하는 약정이 존재합니다. 당기말 현재 예상되는 우선손실충당액은 30억원입니다. &cr; (3) 해당 관계기업은 청산 시 사원에 대한 분배금 및 환급금이 부족할 경우, ㈜아이비케이캐피탈의 납입출자약정액 중 50억원을 동 부족액에 우선 충당하는 약정이 존재합니다.&cr; (4) 해당 관계기업은 청산 시 조합원에 대한 분배금 및 환급금이 부족할 경우, 유한책임조합원의 출자금범위내에서 ㈜아이비케이캐피탈과 공동업무집행조합원의 관리보수에서 우선 충당하는 약정이 존재합니다. &cr;(5) 해당 관계기업은 청산 시 조합원에 대한 분배금 및 환급금이 부족할 경우, 유한책임조합원의 출자금&cr;납입액의 5%를 한도로 아이비케이투자증권㈜과 공동업무집행조합원이 우선 충당하는 약정이 존재합니다.&cr; 마. 당기말 및 전기말 현재 연결실체의 비연결구조화기업에 대한 투자내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). &cr;(1) 비연결구조화기업의 개요&cr;&cr;연결실체가 보유 중인 지분 중 지배력을 보유하지 아니한 비연결구조화기업의 설립목적 및 성격, 자금조달 방법과 당기말 및 전기말 현재 비연결구조화기업의 자산총액은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; 비연결구조화기업유형 설립목적 및 성격 자금조달방법 자산총액() 당기말 전기말 수익증권 등 투자 및 배분 지분발행 20,217,516 16,464,164 특수목적기업 자산유동화,&cr;부동산개발 등 ABL,&cr; ABCP, 차입 97,820,793 93,032,756 합 계 118,038,309 109,496,920 () 자산총액 중 33,434,306백 만원 (전기 말: 25,851,691 백만원)은 감사받지 않은 재무제표를 사용하였습니다.&cr; (2) 투 자내역 및 최대손실노출금액&cr;&cr; 당기말 및 전기말 현재 비연결구조화기업에 대한 연결실체의 지분과 관련된 위험의 성격은 다음과 같습니다(단위: 백만원). &cr; &cr;< 당기말 >&cr; 유 형 자 산 부 채 최대손실&cr;노출금액() 유가증권 대출채권 기 타 합 계 충당부채 기 타 합 계 수익증권 등 2,238,089 - - 2,238,089 - - - 2,425,194 특수목적기업 51,106 6,518,194 1,987 6,571,287 1,112 62 1,174 10,002,312 합 계 2,289,195 6,518,194 1,987 8,809,376 1,112 62 1,174 12,427,506 < 전기말 >&cr; 유 형 자 산 부 채 최대손실&cr;노출금액() 유가증권 대출채권 기 타 합 계 충당부채 기 타 합 계 수익증권 등 1,726,556 - - 1,726,556 - - - 1,779,176 특수목적기업 62,737 6,056,032 - 6,118,769 700 10,149 10,849 10,674,361 합 계 1,789,293 6,056,032 - 7,845,325 700 10,149 10,849 12,453,537 () 최대손실 노출금액은 재무제표에 인식한 투자자산금액과 매입약정, 신용공여 등 계약에 의해 장래에일정한 조건 충족시 확정될 가능성이 있는 금액을 포함합니다. 13. 투자부동산 가. 당기 및 전기 중 투자부동산의 변동내역 은 다음과 같습니다(단위: 백 만 원 ) . &cr;< 당기 >&cr; 구 분 토 지 건 물 합 계 취득원가 기초 104,327 45,542 149,869 취득 - 1,028 1,028 처분 (60,508) (10,411) (70,919) 대체 1,508 (494) 1,014 당기말 45,327 35,665 80,992 감가상각비 및 손상차손누계액 기초 - 14,784 14,784 감가상각비 - 904 904 처분 - (278) (278) 대체 - (80) (80) 당기말 - 15,330 15,330 순장부금액 기초 104,327 30,758 135,085 당기말 45,327 20,335 65,662 < 전기 >&cr; 구 분 토 지 건 물 합 계 취득원가 기초 66,480 36,520 103,000 취득 60,180 10,776 70,956 연결범위변동 328 - 328 대체 (22,661) (1,754) (24,415) 전기말 104,327 45,542 149,869 감가상각비 및 손상차손누계액 기초 - 14,497 14,497 감가상각비 - 903 903 대체 - (616) (616) 전기말 - 14,784 14,784 순장부금액 기초 66,480 22,023 88,503 전기말 104,327 30,758 135,085 &cr;나. 당기말 투자부동산의 공정가치 가치평가기법 및 공정가치 측정에 사용된 투입변수는 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; 구 분 공정 가치 가치평가기법 투입변수 토지 및 건물 94,519 원가접근법 공시지가,지가변동추이,거래사례 &cr; 당기말 현재 투자부동산의 공정가치는 94,519백 만 원 (전기 말 : 174,158 백만원)이며 동 공정가치는 공인된 독립평가법인에 의하여 수행된 평가에 기초하 여 결정되었습 니다. 토지의 경우 당해 토지와 유사한 이용가치를 지닌 표준지의 공시지가를 기준으로 지가변동추이 및 기타토지의 객관적 가치에 영향을 미치는 기타 제요인 등을 종합적으로 참작하여 평가하고 있으며, 건물의 경우 구조, 사용자재, 시공정도 등을 종합 참작하여 원가법으로 평가하고 있습니다. 그리고, 투자부동산의 공정가치는 주석 '26. 다. 공정가치 서열체계'의 분류기준에 따라 모두 공정가치 수준 3으로 분류됩니다. &cr; 다. 당기 및 전기 중 발생한 투자부동산 관련 임대 수 익은 각 각 4,320백만원 과 2,729백만원 입니다. &cr; 14. 유형자산 &cr; 당기 및 전기 중 유형자산의 변동내역 은 다음과 같습니다(단위: 백만원). < 당기> 구 분 토 지 건 물 임차점포 업무용동산 기 타 합 계 취득원가 기초 861,910 1,147,745 162,106 764,039 1,146 2,936,946 취득 2 13,074 16,358 47,287 77,550 154,271 처분 (17,101) (8,833) (1,889) (66,368) - (94,191) 대체 57,362 8,994 - 1,146 (68,516) (1,014) 환율조정 12 16 209 36 - 273 당기말 902,185 1,160,996 176,784 746,140 10,180 2,996,285 감가상각비 및&cr;손상차손누계액 기초 963 277,607 140,160 683,001 - 1,101,731 감가상각비 - 23,758 10,372 44,605 - 78,735 손상차손 - 1,943 - - - 1,943 처분 - (3,238) (1,847) (64,453) - (69,538) 대체 - 80 - - - 80 환율조정 - 10 (25) 39 - 24 당기말 963 300,160 148,660 663,192 - 1,112,975 순장부금액 기초 860,947 870,138 21,946 81,038 1,146 1,835,215 당기말 901,222 860,836 28,124 82,948 10,180 1,883,310 < 전기 >&cr; 구 분 토 지 건 물 임차점포 업무용동산 기 타 합 계 취득원가 기초 822,861 1,120,085 153,431 749,217 10,105 2,855,699 취득 647 13,746 13,514 32,999 9,202 70,108 연결범위변동 11,667 2,072 - 6,121 - 19,860 처분 (1,391) (1,551) (3,929) (24,066) - (30,937) 대체 28,161 13,441 - 974 (18,161) 24,415 환율조정 (35) (48) (910) (1,206) - (2,199) 전기말 861,910 1,147,745 162,106 764,039 1,146 2,936,946 감가상각비 및&cr;손상차손누계액 기초 1,178 252,950 130,688 649,984 - 1,034,800 감가상각비 - 24,014 13,638 52,467 - 90,119 손상차손 - 917 - - - 917 연결범위변동 - 348 - 5,304 - 5,652 처분 (215) (1,204) (3,363) (23,781) - (28,563) 대체 - 616 - - - 616 환율조정 - (34) (803) (973) - (1,810) 전기말 963 277,607 140,160 683,001 - 1,101,731 순장부금액 기초 821,683 867,135 22,743 99,233 10,105 1,820,899 전기말 860,947 870,138 21,946 81,038 1,146 1,835,215 &cr; 1 5. 무형자 산 &cr; 당기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원) . < 당기 >&cr; 구 분 개발비 소프트웨어 개발중인&cr;무형자산 회원권 기타&cr;무형자산 합 계 취득원가 기 초 364,557 212,390 4,923 35,667 95,950 713,487 취득 4,798 16,420 35,513 4,054 1,795 62,580 처분 (348) (818) - (2,974) (24,172) (28,312) 대체 13,879 886 (14,765) - - - 환율조정 - (70) - 173 - 103 당기말 382,886 228,808 25,671 36,920 73,573 747,858 상각비 및 &cr;손상차손누계액 기 초 264,323 158,850 - 3,223 73,413 499,809 상각비 49,472 24,359 - - 9,158 82,989 손상차손 - - - - 14 14 처분 (99) (817) - (541) (24,160) (25,617) 환율조정 - (62) - - - (62) 당기말 313,696 182,330 - 2,682 58,425 557,133 순장부금액 기 초 100,234 53,540 4,923 32,444 22,537 213,678 당기말 69,190 46,478 25,671 34,238 15,148 190,725 < 전기 >&cr; 구 분 개발비 소프트웨어 개발중인&cr;무형자산 회원권 기타&cr;무형자산 합 계 취득원가 기 초 351,404 199,993 2,451 32,511 84,765 671,124 취득 (2,793) 11,016 21,454 3,856 11,099 44,632 연결범위변동 - - - - 86 86 처분 (270) (816) - (581) - (1,667) 대체 16,216 2,766 (18,982) - - - 환율조정 - (569) - (119) - (688) 전기말 364,557 212,390 4,923 35,667 95,950 713,487 상각비 및 &cr;손상차손누계액 기 초 214,481 134,710 - 3,349 60,157 412,697 상각비 50,112 25,182 - 1 8,929 84,224 손상차손(환입) - - - (171) 4,327 4,156 처분 (270) (733) - - - (1,003) 환율조정 - (309) - 44 - (265) 전기말 264,323 158,850 - 3,223 73,413 499,809 순장부금액 기 초 136,923 65,283 2,451 29,162 24,608 258,427 전기말 100,234 53,540 4,923 32,444 22,537 213,678 &cr;&cr;16. 법인세비용 가. 당기 및 전기 중에 발생한 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기 전기 법인세부담액 당기 법인세부담액 532,984 469,196 전기 이전의 법인세에 대한 조정액 (5,425) (28,122) 이연법인세자산(부채)의 변동액 기초이연법인세 수정 (95,167) 21,931 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익)의 금액 81,573 46,084 자본에 직접 계상된 법인세 기타포괄손익금융자산평가손익 25,362 - 매도가능금융자산평가손익 - (64,736) 기타 항목 (542) 745 회계정책의 변경 96,404 - 법인세비용 635,189 445,098 &cr; 나. 당기 및 전기 중 법인세비용차감전순이익과 법인세비용과의 관계는 다음과 같습니다(단위: 백만원). &cr; 구 분 당기 전기 법인세비용차감전순이익 2,399,467 1,953,626 법정 법인세율() 회계이익에 적용세율 곱하여 산출한 금액 649,492 472,315 조정사항 이연법인세미인식 차이 등 (8,878) 905 법인세환급액 (5,425) (28,122) 법인세비용 635,189 445,098 유효세율 26.47% 22.78% () 당기 : 3,000억원 초과 27.5%, 200억원 초과 3,000억원 이하 24.2%, 2억원 초과 200억원 이하 22%,&cr; 2억원 이하 11% &cr; 전기 : 200억원 초과 24.2%, 2억원 초과 200억원 이하 22%, 2억원 이하 11% &cr;&cr;다. 당 기 말 및 전기말 현재 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). <당 기> 관련 계정과목 차감할(가산할)일시적차이 기 초 조정사항() 조정후&cr;기초잔액 증 감 당기말 당기손익금융자산 22,055 (10,690) 11,365 (37,971) (26,606) 기타포괄손익금융자산 (687,403) 34,058 (653,345) 16,028 (637,317) 대손충당금 18,387 270,518 288,905 (286,047) 2,858 관계기업투자 (185,361) 623 (184,738) 10,722 (174,016) 파생상품 156,622 11,780 168,402 36,272 204,674 유형자산및투자부동산 (160,811) - (160,811) (4,632) (165,443) 선급비용 (344,534) - (344,534) (42,832) (387,366) 미수수익 (338,083) (6,029) (344,112) (85,578) (429,690) 충당부채 379,759 51,090 430,849 41,254 472,103 퇴직급여부채 228,502 201 228,703 36,273 264,976 선수수익 38,492 - 38,492 2,539 41,031 미지급비용 22,594 (14,089) 8,505 457 8,962 기타금융부채 14,613 1,155 15,768 6,052 21,820 기타 41,424 7,446 48,870 10,867 59,737 합 계 (793,744) 346,063 (447,681) (296,596) (744,277) 평균세율 27.50% 27.50% 총이연법인세자산(부채)효과 (218,280) (204,676) 미인식한 이연법인세자산 142 152 계 (218,422) (204,828) 이연법인세자산 15,471 11,398 이연법인세부채 (233,893) (216,226) () 회계정책의 변경에 따른 조정사항과 법인세 확정신고시에 추가로 조정한 사항이 포함되었습니다. &cr;&cr;<전 기> 관련 계정과목 차감할(가산할)일시적차이 기 초 조정사항() 조정후&cr;기초잔액 증 감 전기말 단기매매금융자산 30,365 - 30,365 (8,310) 22,055 매도가능금융자산 (509,468) (2,824) (512,292) (175,111) (687,403) 대손충당금 (13,108) - (13,108) 31,495 18,387 관계기업투자 (190,725) - (190,725) 5,364 (185,361) 파생상품 63,084 (758) 62,326 94,296 156,622 유형자산및투자부동산 (156,951) - (156,951) (3,860) (160,811) 선급비용 (308,068) - (308,068) (36,466) (344,534) 미수수익 (305,233) - (305,233) (32,850) (338,083) 충당부채 388,657 57 388,714 (8,955) 379,759 퇴직급여부채 198,342 - 198,342 30,160 228,502 선수수익 42,685 - 42,685 (4,193) 38,492 미지급비용 7,392 14 7,406 15,188 22,594 기타금융부채 5,688 - 5,688 8,925 14,613 기타 125,824 (87,111) 38,713 2,711 41,424 소 계 (621,516) (90,622) (712,138) (81,606) (793,744) 공제가능결손금 15,869 - 15,869 (15,869) - 합 계 (605,647) (90,622) (696,269) (97,475) (793,744) 평균세율 24.20% 27.50% 총이연법인세자산(부채)효과 (146,567) (218,280) 미인식한 이연법인세자산 3,840 142 계 (150,407) (218,422) 이연법인세자산 7,684 15,471 이연법인세부채 (158,091) (233,893) () 법인세 확정신고시에 추가로 조정한 사항입니다.&cr; 당 기말 및 전기말 현재 이연법인세자산으로 인식되지 않은 관계기업투자와 관련된 일시적차이 총액은 각 각 554백만원 및 517 백만 원 입니 다. &cr; 17. 기타자산 가. 당기 말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; 구 분 당기말 전기말 기타금융자산 미결제환대 1,301,017 1,640,297 미수금 182,837 161,251 미수미결제현물환 1,715,367 2,499,986 임차보증금 811,024 831,150 미수수익 1,095,261 987,938 여신성가지급금 29,091 7,484 현재가치할인차금 (15,600) (15,228) 기타금융자산 대손충당금 (39,025) (16,447) 기타 9,373 3,955 소 계 5,089,345 6,100,386 기타자산 선급비용 108,720 132,740 가지급금 17,138 18,774 용도품 3,833 3,563 특별계정자산 1,730,627 1,528,964 기타 74,002 77,911 소 계 1,934,320 1,761,952 합 계 7,023,665 7,862,338 &cr;나. 당기 중 기타금융자산의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; 구 분 12개월&cr;기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 손상 미인식 손상 인식 전기말 16,447 회계정책의 변경 747 기초 5,062 4,285 7,847 17,194 신용위험의 유의적 증감에 따른 변동 12개월 기대신용손실로 대체 794 (729) (65) - 손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체 (540) 704 (164) - 손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체 (63) (280) 343 - 소 계 191 (305) 114 - 손상차손(환입) (832) 301 22,621 22,090 매각 2 - (17) (15) 상각채권 회수 - - 29 29 상각 - - (230) (230) 시간가치 경과분 - - (44) (44) 환율변동분 - 1 - 1 당기말 4,423 4,282 30,320 39,025 18. 예수부채 당기말 및 전기말 현재 예수부채 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; 구 분 당기말 전기말 요구불예금 원화요구불예금 42,289,327 38,992,966 외화요구불예금 7,846,781 8,947,448 소 계 50,136,108 47,940,414 기한부예금 원화저축성예금 46,236,346 50,813,133 외화저축성예금 5,717,783 4,910,664 소 계 51,954,129 55,723,797 양도성예금증서 4,025,804 5,479,898 기타 3,440,259 3,446,523 합 계 109,556,300 112,590,632 &cr;&cr;19. 차입부채 가. 당기말 및 전 기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; 구 분 차입처 이자율(%) 당기말 전기말 원화차입금 한국은행차입금 한국은행 0.50 ~ 0.75 4,975,308 5,615,836 기금차입금 중소기업창업및진흥기금 외 0.00 ~ 4.10 13,621,682 12,236,613 정부차입금 기획재정부 외 0.00 ~ 4.30 1,952,061 1,925,106 예금은행차입금 농협은행 외 2.02 ~ 2.75 40,000 30,000 기타원화차입금 삼성전자㈜ 외 2.50 ~ 3.23 3,797,700 3,489,207 소 계 24,386,751 23,296,762 외화차입금 외화타점차 COMMERZBANK AG 외 - 64,531 127,606 은행외화차입금 BANCO CENTRAL DE COSTA RICA 외 0.00 ~ 3.06 601,924 725,332 역회외화차입금 산업은행 2.74 1,118 - 기타외화차입금 THE BANK OF NEW YORK MELLON 외 0.00 ~ 3.93 921,380 672,727 소 계 1,588,953 1,525,665 매출어음 창구매출 0.00 ~ 2.02 193,214 155,381 콜머니 원화콜머니 BANK OF TOKYO-MITSUBISHI - - 95,000 외화콜머니 국민은행 외 0.10 ~ 2.95 357,479 810,136 소 계 357,479 905,136 환매조건부채권매도 대고객 환매조건부매도 외 1.00 ~ 3.50 1,524,551 1,456,760 합 계 28,050,948 27,339,704 &cr;나. 당기 말 및 전기말 현재 금융기관에 대한 차입부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; 차입기관 당기말 전기말 한국은행 4,975,308 5,615,836 타금융기관 5,119,679 5,373,398 합 계 10,094,987 10,989,234 &cr;&cr;20. 사채 가 . 당기말 및 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기말 전기말 원화사채 102,644,734 87,593,507 외화사채 2,125,893 2,408,566 기타사채 5,317,197 4,268,523 사채할인발행차금 (108,744) (70,029) 합 계 109,979,080 94,200,567 나 . 당기말 및 전기 말 현재 원화사채 및 외화사채의 세부 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). &cr; <원화사채>&cr; 구 분 연이율(%) 당기말 전기말 발행사채 발행중소기업금융채권 창구조달중소기업금융채권 0.85 ~ 7.77 62,433,308 59,975,677 시장조달중소기업금융채권 1.31 ~ 5.75 34,534,924 22,615,804 후순위중소기업금융채권 2.37 ~ 4.67 5,700,010 5,100,010 소 계 102,668,242 87,691,491 공정가액 위험회피 관련 평가손실(이익) 74,476 (98,267) 평가손실(이익)(전기분 이전) (97,984) 283 소 계 (23,508) (97,984) 합 계 102,644,734 87,593,507 &cr;<외화사채>&cr; 구 분 연이율(%) 당기말 전기말 발행사채 발행외화채권 0.01 ~ 4.52 2,076,987 2,348,236 역외발행외화채권 2.25 64,042 61,367 소 계 2,141,029 2,409,603 공정가액 위험회피 관련 평가손실(이익) (5,205) (16,550) 평가손실(이익)(전기분 이전) (9,931) 15,513 소 계 (15,136) (1,037) 합 계 2,125,893 2,408,566 &cr; 21. 순확정급여부채 가. 당기 및 전기 중 확정급여제도와 관련하여 인식한 순확정급여부채의 항목은 다음과 같습니다(단위: 백만원). < 당기>&cr; 구 분 확정급여채무의&cr; 현재가치 사외적립자산&cr;공정가치 순확정급여부채 기초 776,700 (732,890) 43,810 당기근무원가 124,428 - 124,428 이자원가(수익) 21,359 (23,181) (1,822) 납입액 - (163,366) (163,366) 급여지급액 (32,132) 31,849 (283) 재측정요소 사외적립자산의 수익 - 13,096 13,096 인구통계적가정의 변동 (38,661) - (38,661) 재무적가정의 변동 49,051 - 49,051 경험적 조정 603 - 603 당기말 901,348 (874,492) 26,856 < 전기>&cr; 구 분 확정급여채무의&cr; 현재가치 사외적립자산 &cr;공정가치 순확정급여부채 기초 647,607 (622,517) 25,090 당기근무원가 118,415 - 118,415 이자원가(수익) 18,114 (17,019) 1,095 납입액 - (118,180) (118,180) 급여지급액 (18,514) 17,239 (1,275) 재측정요소 사외적립자산의 수익 - 7,587 7,587 인구통계적가정의 변동 54,423 - 54,423 재무적가정의 변동 (43,849) - (43,849) 경험적 조정 504 - 504 전기말 776,700 (732,890) 43,810 나. 당기 및 전기 중 확정급여제도와 관련하여 인식한 퇴직급여비용의 항목은 다음과 같습니다 (단위: 백만원). &cr; 구 분 당기 전기 당기근무원가 124,428 118,415 순확정급여부채의 이자비용(수익) (1,822) 1,095 합 계 122,606 119,510 다. 당기말 및 전기말 현재 사용된 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다(단위: %).&cr; 구 분 당기말 전기말 할인율 2.40 ~ 3.22 2.90 ~ 3.78 미래 임금상승률 2.23 ~ 4.52 2.38 ~ 3.75 &cr;라. 당기말 및 전기말 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). &cr; 구 분 당기말 전기말 공시가격 비공시가격 공시가격 비공시가격 현금 및 현금성자산 - 874,492 - 732,890 마. 당기말 및 전기말 현재 순확정급여부채의 주요 보험수리적가정의 변동에 따른 민감도 분석 결과는 아래와 같습니다(단위: 백만원). &cr; &cr;< 당기말>&cr; 구 분 변동률 상승시 변동액 하락시 변동액 할인율 1.00% (106,016) 128,770 미래 임금상승률 1.00% 125,950 (105,837) <전기말>&cr; 구 분 변동률 상승시 변동액 하락시 변동액 할인율 1.00% (88,856) 107,835 미래 임금상승률 1.00% 106,160 (89,189) 상기의 민감도 분석은 다른 가정은 일정하다는 전제 하에 산정되었으나, 실무적으로는 여러 가정이 서로 관련되어 변동될 것입니다. 주요 보험수리적가정의 변동에 대한확정급여채무의 민감도는 연결재무상태표에 인식된 확정급여부채 산정시 사용한 예측단위접근법과 동일한 방법을 사용하여 산정하였습니다.&cr; 연결실체는 확정급여연금제도를 통하여 다양한 위험에 노출되어 있으며, 가장 유의적인 위험은 아래와 같습니다. - 우량채수익률의 하락: 우량채수익률의 하락은 제도가 보유하고 있는 금융자산 의 가치를 일부 증가시켜 상쇄 효과가 있으나 확정급여부채의 증가를 가져올 것입니다. &cr;바. 당기말 및 전기말 현재 할인되지 않은 확정급여지급액의 만기 분석은 다음과 같습니다 (단위: 백만원). &cr; 구 분 당기말 전기말 10년 미만 332,542 286,255 10년 이상 ~ 20년 미만 368,895 310,856 20년 이상 ~ 30년 미만 604,661 642,045 30년 이상 66,972 78,045 합 계 1,373,070 1,317,201 &cr;사. 당 회 계연도에 납부할 것으로 예상되는 기여금에 대한 사용자의 합리적인 추정치는 106,257 백 만원 이며 확정급여채무의 가중평균만기는 16.1 년 입니다.&cr; &cr;아. 연결실체는 당기 및 전기 중 종업원의 퇴직과 관련하여 확정기여제도와 관련하여 납입한 금 액 5,453백만원 및 2,817백 만원 을 비용으로 인식하였습니다.&cr; &cr; 자. 지배기업은 퇴직금 지급규정에 의거 만 20년 이상 근속한 일정직원에 한해 정년까지의 잔여기간 1년 전까지 자진 퇴직하는 경우, 지급할 준정년퇴직금에 대하여 보험수리적 평가로 계산하여 신뢰성있게 추정된 금액을 부채로 인식하였습니다. 당기말 및 전기말 현재 준정년퇴직 관련 부채는 각 각 88,337백만원, 102,632 백 만원입니다. &cr; 22. 충당부채 가. 당기말 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원)&cr; 구 분 당기말 전기말 미사용약정 130,448 82,660 지급보증 33,851 45,369 소송 관련 9,693 12,264 복구충당부채 9,686 9,041 포인트충당부채 3,247 2,953 기타 286,368 228,148 합 계 473,293 380,435 &cr; 나. 미사용약정충당부채&cr;&cr;(1) 당기말 및 전기말 현재 미사용약정충당부채 내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; 구 분 당기말 전기말 약정잔액() 충당부채 설정비율(%) 약정잔액() 충당부채 설정비율(%) 기업대출약정 37,196,540 77,977 0.21 33,515,884 58,872 0.18 가계대출약정 4,784,139 4,726 0.10 2,099,048 2,109 0.10 신용카드한도 11,409,143 47,745 0.42 11,383,356 21,679 0.19 합 계 53,389,822 130,448 0.24 46,998,288 82,660 0.18 () 해당 약정잔액에는 미사용약정충당부채 설정대상이 아닌 기타원화인수약정 등이 제외되었습니다. &cr; (2) 당기 중 미사용약정충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; 구 분 12개월&cr;기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 손상 미인식 손상 인식 전기말 82,660 회계정책의 변경 51,119 기초 93,548 36,632 3,599 133,779 신용위험의 유의적 증감에 따른 변동 12개월 기대신용손실로 대체 9,896 (9,678) (218) - 손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체 (4,922) 5,186 (264) - 손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체 (278) (694) 972 - 소 계 4,696 (5,186) 490 - 손상차손(환입) (9,668) 4,854 897 (3,917) 기타 585 - - 585 환율변동분 3 (2) - 1 당기말 89,164 36,298 4,986 130,448 &cr;다 . 당기 및 전기 중 충당부채의 변동내역 은 다음과 같습니다(단위: 백만원). <당기 >&cr; 구 분 기 초 회계정책의 &cr;변경 발 생 환입액 기 타 당기말 지급보증 45,369 2,839 - (14,364) 7 33,851 소송 관련 12,264 - - (2,571) - 9,693 복구충당부채 9,041 - 435 - 210 9,686 포인트충당부채 2,953 - 294 - - 3,247 기타 228,148 - 60,138 - (1,918) 286,368 합 계 297,775 2,839 60,867 (16,935) (1,701) 342,845 &cr;< 전기 > 구 분 기 초 발 생 환입액 기 타 전기말 지급보증 50,940 - (5,434) (137) 45,369 미사용약정 93,048 - (10,054) (334) 82,660 소송 관련 1,692 10,572 - - 12,264 복구충당부채 10,276 113 (1,305) (43) 9,041 포인트충당부채 3,273 - (320) - 2,953 기타 231,224 - (1,455) (1,621) 228,148 합 계 390,453 10,685 (18,568) (2,135) 380,435 &cr;라. 당기말 및 전기말 현재 지급보증충당부채의 내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; 구 분 당기말 전기말 지급보증금액 충당부채 설정비율(%) 지급보증금액 충당부채 설정비율(%) 원화확정지급보증 495,374 5,799 1.17 597,551 3,966 0.66 외화확정지급보증 1,858,915 13,214 0.71 1,977,554 20,803 1.05 미확정지급보증 1,753,906 14,838 0.85 1,745,936 20,600 1.18 배서어음 - - - 90 - - 합 계 4,108,195 33,851 0.82 4,321,131 45,369 1.05 마. 소송관련 당기말 및 전기말 현재 계류중인 소송사건은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; 구 분 당기말 전기말 제소 건수 338 473 금액 429,537 581,460 피소 건수 153 181 금액 125,454 142,675 &cr; 연결실체는 승소가능성을 고려하여 충당부 채를 설정하고 있습니다. &cr; 바. 복구충당부채 &cr; 연결실체는 임차점포에 대한 복구의무가 있는 범위 내에서 사후처리원가와 관련된 충당부채를 인식하며, 임차기간이 장기이며 현재가치가 중요한 경우 현재가치평가를적용하고 있습니다. &cr; 사. 통상임금 관련 충당부채&cr;&cr;지배기업은 보고기간 말 현재 근로자(또는 퇴직자)와 통상임금과 관련된 임금의 추가지급 청구소송을 진행 중에 있습니다. 2016년 5월 26일자로 지배기업이 1심에서 패소하였으나, 2017년 5월 12일자로 지배기업이 2심에서 승소하였습니다. 당기말 현재 대법원 상고심이 진행 중이며, 소송 결과는 합리적으로 예측할 수 없습니다. &cr;&cr;23. 기타부채 가. 당 기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; 구 분 당기말 전기말 기타금융부채 금융보증부채 69,576 58,006 신탁계정차 2,217,383 1,265,273 증권투자신탁계정차 500,352 432,462 수입보증금 405,481 351,931 미결제환차 1,453,692 2,576,199 미지급배당금 13,537 11,208 미지급금 571,737 257,401 미지급미결제현물환 1,715,609 2,499,463 미지급비용 1,536,648 1,359,116 대리점 449,675 294,956 기타 749,974 439,676 소 계 9,683,664 9,545,691 기타부채 미지급법인세 246,562 224,386 선수수익 186,739 178,466 보험부채 4,196,968 3,401,745 특별계정부채 1,818,888 1,522,878 기타 399,309 597,384 소 계 6,848,466 5,924,859 합 계 16,532,130 15,470,550 나. 당기 중 금융보증부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; 구 분 12개월&cr;기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 손상 미인식 손상 인식 전기말 58,006 회계정책의 변경 1,284 기초 44,819 3,393 11,078 59,290 신용위험의 유의적 증감에 따른 변동 12개월 기대신용손실로 대체 170 (170) - - 손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체 (4,714) 4,714 - - 손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체 (89) (31) 120 - 소 계 (4,633) 4,513 120 - 손상차손(환입) 451 (218) 6,517 6,750 환율변동분 - (11) - (11) 금융보증계약의 공정가치 변동 5,664 (2,072) (45) 3,547 당기말 46,301 5,605 17,670 69,576 &cr;&cr;24. 리스 가. 금융리스 - 리스제공자 연결실체는 제3자에게 금융리스로 다양한 자산을 리스하고 있으 며 당기말 및 전기말 현재 대출채권에 계상된 금융리스채권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기말 전기말 미래&cr;최소리스료 미실현&cr;이자수익 현재가치 미래&cr;최소리스료 미실현&cr;이자수익 현재가치 1년 이내 82,247 3,937 78,310 86,849 3,012 83,837 1년 초과 5년 이내 314,917 20,266 294,651 286,921 20,915 266,006 5년 초과 15,822 298 15,524 18,361 236 18,125 합 계 412,986 24,501 388,485 392,131 24,163 367,968 연결실체의 금융리스채권에 대한 대손충당금은 당기말 현 재 19,916 백만 원 (전기말: 24,157백만원 ) 입니다.&cr; 나. 운용리스 - 리스이용자&cr;&cr;연결실체는 차량 및 프린터 등 자산의 대여 및 사용과 관련하여 외부업체와 리스계약을 체결하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 취소불능리스계약으로 인하여 향후 지급할 것으로 예상되는 최소리스료는 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; 기 간 당기말 전기말 1년 이내 79,214 68,769 1년 초과 5년 이내 96,091 66,880 합 계 175,305 135,649 다. 운용리스 - 리스제공자 연결실체는 투자부동산으로 분류된 토지와 건물의 잉여부분에 대하여 복수의 운용리스계약을 체결하고 있습니다. 동 취소불능 운용리스의 잔여기간은 5년 이내이며, 모든 운용리스계약은 시장 조건에 따라 연단위로 리스료를 증가시킬 수 있도록 약정되어 있습니다. 한편, 당기말 및 전기말 현재 취소불능리스계약으로 인하여 향후 수령할 것으로 예상되는 최소리스료는 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; 기 간 당기말 전기말 1년 이내 750 621 1년 초과 5년 이내 724 545 합 계 1,474 1,166 &cr;&cr;25. 약정사항 및 우발사항 가. 당기말 및 전기말 현재 지급보증 및 배서어음 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기말 전기말 원화확정지급보증 금융보증계약 1,716,703 1,672,296 기타 495,374 597,551 소 계 2,212,077 2,269,847 외화확정지급보증 금융보증계약 531,155 492,978 수입화물선취보증 97,563 104,711 기타 1,761,352 1,872,843 소 계 2,390,070 2,470,532 미확정지급보증 신용장개설관계 1,753,906 1,745,936 소 계 1,753,906 1,745,936 배서어음 담보배서어음 - 90 소 계 - 90 합 계 6,356,053 6,486,405 &cr; 나 . 당기말 및 전기말 현 재 약정 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기말 전기말 원화대출약정 45,613,551 38,681,934 외화대출약정 9,041,878 8,520,704 기타 5,163,138 5,191,316 합 계 59,818,567 52,393,954 &cr;신용제공 약정은 대출계약 및 회전신용계약을 의미합니다. 일반적으로 약정에는 유효기일 또는 기타 만료 조항이 존재합니다. 사용되지 않고 만료되는 약정이 있을 수 있으므로 총 계약금액이 반드시 미래 자금소요를 의미하는 것은 아닙니다. 그러나 대부분의 신용제공약정이 특정 기준을 유지하는 고객을 조건으로 하기 때문에 잠재적 신용손실은 총 미사용 약정액보다 낮습니다. 일반적으로 장기 약정이 단기 약정보다 더 높은 수준의 신용위험을 수반하므로 연결실체는 신용제공약정의 만기까지의 기간을 모니터링합니다. &cr;다. 신탁계정&cr; &cr; (1) 당기말 및 전기말 현재 연결실체의 신탁계정 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; 구 분 자산총계 영업수익 당기말 전기말 당기 전기 연결제외 () 53,709,192 52,512,172 381,146 277,600 () 신탁계정 재무정보는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 근거한 기업회계기준서 제 5004호 신탁업자의 신탁계정 및 금융투자업시행세칙에 따라 작성됩니다.&cr; ( 2) 당기 및 전기 중 신탁과 관련된 주요 거래내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). &cr; 구 분 당기 전기 수익 신탁업무운용수익 89,566 70,228 비용 신탁계정차이자 39,168 25,159 채권 신탁미수금 - 560 미수신탁보수 36,240 31,119 소 계 36,240 31,679 채무 신탁계정차 2,217,383 1,265,274 &cr; 라. 기타사항&cr; &cr; 지배기업은 한국과 이란 간 의 경상거래에 대한 원화결제업무를 수행하고 있으며, 해당 원화결제업무가 미국이 제재하고 있는 국가나 기관 등과의 거래에서 요구하고 있는 제재규정에 부합하는지 여부 등을 확인하기 위하여 미국 검찰(연방 및 뉴욕주검찰)의 요청에 따라 내부조사 를 진 행 중이고, 그에 따른 자료가 미 당국에 제출 되었습니다. 한국검찰은 2013년 1월 중 지배기업의 원화결제업무를 이용한 A사의 허위거래에 대하여 지배기업 및 그 임직원의 잘못은 없는 것으로 결론을 내린 바 있습니다. 당기말 현재 해당업무에 대한 조사결과 및 그에 따른 영향은 예측할 수 없습니다. &cr; 26. 공정가치 &cr;가. 당기 중 연결실체의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. 나. 당기말 및 전기말 현재 금융상품의 공정가치 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 자 산 현금및예치금 14,627,769 14,627,769 12,906,137 12,906,135 당기손익금융자산 12,001,674 12,001,674 8,826,949 8,826,949 당기손익인식지정금융자산 - - 512,045 512,045 기타포괄손익금융자산 13,014,133 13,014,133 - - 매도가능금융자산 - - 15,115,370 15,115,370 상각후원가유가증권 25,907,490 26,095,904 - - 만기보유금융자산 - - 23,528,889 23,461,097 상각후원가대출채권() 원화대출금 199,791,287 199,389,118 187,796,460 187,559,755 외화대출금 3,988,292 3,987,026 3,531,622 3,532,481 외화대여금 801,360 801,315 845,503 845,302 내국수입유산스 2,692,618 2,692,618 2,505,290 2,505,290 콜론 1,191,131 1,191,131 1,790,944 1,790,944 매입어음/매입외환 2,064,430 2,062,379 1,986,358 1,985,253 지급보증대지급금 23,400 23,400 24,407 24,407 신용카드채권 3,041,839 3,041,839 2,684,572 2,684,858 환매조건부채권매수 2,639,013 2,639,013 2,842,615 2,842,615 기타대출채권 504,595 493,707 902,373 905,396 대손충당금 (2,573,470) (2,573,470) (2,317,531) (2,317,531) 현재가치할인차금 (15,066) (15,066) (10,425) (10,425) 이연대출부대손익 373,700 373,700 334,027 334,027 소 계 214,523,129 214,106,710 202,916,215 202,682,372 위험회피회계파생상품자산 39,709 39,709 40,708 40,708 기타금융자산 5,089,345 5,090,518 6,100,386 6,099,888 합 계 285,203,249 284,976,417 269,946,699 269,644,564 부 채 당기손익금융부채 1,636,094 1,636,094 2,297,583 2,297,583 당기손익인식지정금융부채 1,826,273 1,826,273 1,427,235 1,427,235 예수부채 원화예수금 91,964,181 91,872,439 93,251,203 93,247,752 양도성예금증서 4,025,804 4,010,409 5,479,898 5,479,512 외화예수금 13,566,315 13,566,015 13,859,531 13,858,359 소 계 109,556,300 109,448,863 112,590,632 112,585,623 차입부채 원화차입금 24,386,751 24,379,142 23,296,762 23,296,762 외화차입금 1,588,953 1,588,940 1,525,665 1,525,628 매출어음 193,214 192,904 155,381 155,380 콜머니 357,479 357,479 905,136 905,136 환매조건부매도 1,524,551 1,524,514 1,456,760 1,456,756 소 계 28,050,948 28,042,979 27,339,704 27,339,662 사채 중소기업금융채권 102,544,256 102,077,795 87,532,461 87,579,676 발행외화채권 2,121,092 2,126,851 2,402,642 2,408,550 기타사채 5,313,732 5,339,441 4,265,464 4,265,463 소 계 109,979,080 109,544,087 94,200,567 94,253,689 위험회피회계파생상품부채 118,073 118,073 283,584 283,584 기타금융부채 9,683,664 9,688,815 9,545,691 9,537,816 합 계 260,850,432 260,305,184 247,684,996 247,725,192 () 전기말의 경우 대출채권을 의미합니다.&cr; 금융상품별 공정가치의 측정 방법은 다음과 같습니다. &cr;(1) 현금및예치금: 현금은 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. 요구불예치금과 결제성예치금은 만기가 정해져 있지 아니하고 즉시 현금화할 수 있는 예치금으로서, 장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다. 일반예치금의 경우는 DCF모형(Discounted Cash Flow Model)을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다. 다만, 결산일 기준 계약만기 및 금리 재설정주기가 3개월 이내인 상품의 경우 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다.&cr;&cr;(2) 유가증권: 상장주식 등 활성시장에서 거래되는 유가증권의 경우 공시되는 가격을사용하고 있으며, 공시가격이 없는 경우 외부전문평가기관에 의해 산출된 공정가치를사용하고 있습니다. 외부전문평가기관은 DCF모형(Discounted Cash Flow Model), IMV모형(Imputed Market Value Model), FCFE(Free Cash Flow to Equity Model),배당할인모형, 위험조정할인율법, 순자산가치법 중 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 1개 이상의 평가방법을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. &cr;(3) 대출채권: 수시 입출금이 가능한 여신과 계약만기와 금리 재설정주기가 3개월 이내인 대출채권의 경우 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. 대출채권의 공정가치는 미래현금흐름을 시장위험과 기타위험을 반영한 이자율로 할인한 금액에서 신용위험의 반영을 위하여 대손충당금을 차감한 가액으로 산출하고 있습니다.&cr;&cr;(4) 파생상품: 장내파생상품의 경우 활성시장에서 거래될 경우 공시되는 가격을 사용하며, 장외파생상품의 경우 평가기법을 사용하여 측정한 공정가치를 사용하고 있습니다. 시장에서 관측 가능한 투입 변수에 기초한 옵션, 이자율스왑, 통화스왑 등과 같은 보편적인 장외파생상품의 공정가치 결정에는 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가기법을 이용한 자체 평가모형을 사용합니다. 그러나 모델에 투입되는 일부 혹은 모든 변수들이 시장에서 관측 불가능하여 어떠한 가정에 기초한 평가기법에 의해 공정가치를 측정해야 하는 일부 복잡한 금융상품의 경우 독립적인 외부전문평가기관의평가결과를 사용하고 있습니다.&cr;&cr;(5) 기타금융자산 및 기타금융부채: 요구불 특성을 가진 기타금융자산 및 기타금융부채, 계약만기 및 금리 재설정주기가 3개월 이내인 기타금융자산 및 기타금융부채의 경우 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. 기타금융자산 및 기타금융부채의 공정가치는 미래현금흐름을 시장위험과 기타위험을 반영한 이자율로 할인한 가액으로 산출하고 있습니다. &cr;(6) 예수부채: 요구불 특성을 가진 예수부채, 계약만기 및 금리 재설정주기가 3개월 이내인 예수부채의 경우 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. 예수부채의 공정가치는 미래현금흐름을 시장위험과 기타위험을 반영한 이자율로 할인한 가액으로 산출하고 있습니다.&cr;&cr;(7) 차입부채: 요구불 특성을 가진 차입부채, 계약만기 및 금리 재조정주기가 3개월 이내인 차입부채의 경우 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. 차입부채의 공정가치는 미래현금흐름을 시장위험과 기타위험을 반영한 이자율로 할인한 가액으로 산출하고 있습니다. &cr;(8) 사채: 발행사채의 공정가치는 외부전문평가기관에서 제공되는 시가평가금액에서미지급이자를 차감한 가액으로 산출하고 있습니다. 이러한 외부전문평가기관의 시가평가금액이 없는 사채의 경우 미래현금흐름을 시장위험과 기타위험을 반영한 이자율로 할인한 가액으로 산출하고 있습니다. 다. 공정가치 서열체계&cr;&cr; (1) 당기말 및 전기 말 현재 공정가치로 측정된 금융자산과 금융부채의 공정가치 서열체계의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). <당기말>&cr; 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 계 금융자산 당기손익금융자산 2,054,608 6,321,891 3,625,175 12,001,674 기타포괄손익금융자산 2,991,213 9,451,554 571,366 13,014,133 위험회피회계파생상품자산 - 39,709 - 39,709 합 계 5,045,821 15,813,154 4,196,541 25,055,516 금융부채 당기손익금융부채 130,095 1,286,497 219,502 1,636,094 당기손익인식지정금융부채 1,347 340,620 1,484,306 1,826,273 위험회피회계파생상품부채 - 118,073 - 118,073 합 계 131,442 1,745,190 1,703,808 3,580,440 <전기말>&cr; 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 계 금융자산 당기손익금융자산 1,673,471 7,008,216 145,262 8,826,949 당기손익인식지정금융자산 - 230,754 281,291 512,045 매도가능금융자산 3,908,424 7,836,923 3,370,023 15,115,370 위험회피회계파생상품자산 - 40,708 - 40,708 합 계 5,581,895 15,116,601 3,796,576 24,495,072 금융부채 당기손익금융부채 38,073 2,070,312 189,198 2,297,583 당기손익인식지정금융부채 - 359,197 1,068,038 1,427,235 위험회피회계파생상품부채 - 251,107 32,477 283,584 합 계 38,073 2,680,616 1,289,713 4,008,402 &cr; (2) 당기말 및 전기말 현재 공정가치를 공시하는 금융자산과 금융부채의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다 (단위: 백만원).&cr; <당기말>&cr; 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 계 금융자산 현금및예치금 1,235,018 12,945,241 447,510 14,627,769 상각후원가유가증권 4,729,803 21,366,101 - 26,095,904 상각후원가대출채권 - - 214,106,710 214,106,710 기타금융자산 - - 5,090,518 5,090,518 합 계 5,964,821 34,311,342 219,644,738 259,920,901 금융부채 예수부채 - 50,154,062 59,294,801 109,448,863 차입부채 - - 28,042,979 28,042,979 사채 - 36,676,912 72,867,175 109,544,087 기타금융부채 - - 9,688,815 9,688,815 합 계 - 86,830,974 169,893,770 256,724,744 &cr;<전기말>&cr; 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 계 금융자산 현금및예치금 1,093,233 11,210,520 602,382 12,906,135 만기보유금융자산 5,458,196 18,002,901 - 23,461,097 대출채권 - - 202,682,372 202,682,372 기타금융자산 - - 6,099,888 6,099,888 합 계 6,551,429 29,213,421 209,384,642 245,149,492 금융부채 예수부채 - 48,042,084 64,543,539 112,585,623 차입부채 - - 27,339,662 27,339,662 사채 - 24,759,443 69,494,246 94,253,689 기타금융부채 - - 9,537,816 9,537,816 합 계 - 72,801,527 170,915,263 243,716,790 &cr;(3) 공정가치 서열체계의 수준별 구분은 다음과 같습니다.&cr; 구 분 내 용 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한자산이나 부채에 대한 투입변수(단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함) 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) &cr;(4) 공정가치 서열별 공시 범위&cr; &cr; 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산ㆍ부채에 대하여만 서열별 공시를 하였습니다. &cr;라. 반복적인 공정가치 측정치의 서열수준 간의 이동&cr;&cr;연결실체는 공정가치 측정치의 서열체계 수준간 이동을 발생시킨 사건이나 상황의 변동이 일어난 날에 인식합니다.&cr; (1) 반복적인 측정치의 수준 3의 변동 내역 &cr; &cr; 당기 및 전기 중 금융상품 공정가치 서열 수준 3의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). &cr; <당기>&cr; 구 분 당기손익&cr;금융자산 당기손익인식지정금융자산 기타포괄손익금융자산 금융자산&cr;합 계 당기손익&cr;금융부채 당기손익인식지정금융부채 위험회피회계파생상품부채 금융부채&cr;합 계 기초 145,262 281,291 3,370,023 3,796,576 189,198 1,068,038 32,477 1,289,713 회계정책의 변경 3,050,973 (281,291) (2,782,043) (12,361) (23) 201 - 178 매입 820,690 - 2,672 823,362 19,311 - - 19,311 매도 (452,749) - (5,843) (458,592) (86,347) - - (86,347) 발행 - - - - - 1,083,135 - 1,083,135 결제 149 - - 149 156 (591,967) (32,477) (624,288) 수준 3에서 다른 수준으로 변경된 금액() (30,820) - - (30,820) - - - - 당기손익 91,670 - - 91,670 97,207 (75,101) - 22,106 기타포괄손익 - - (13,443) (13,443) - - - - 당기말 3,625,175 - 571,366 4,196,541 219,502 1,484,306 - 1,703,808 &cr;<전기>&cr; 구 분 당기손익&cr;금융자산 당기손익&cr;인식지정&cr;금융자산 매도가능&cr;금융자산 금융자산&cr;합 계 당기손익&cr;금융부채 당기손익&cr;인식지정&cr;금융부채 위험회피&cr;회계파생&cr;상품부채 금융부채&cr;합 계 기초 171,058 250,975 2,597,508 3,019,541 194,127 993,815 33,253 1,221,195 매입 22,140 112,172 561,132 695,444 34,338 553,058 - 587,396 매도 (57,230) (45,918) (217,902) (321,050) (13,956) (470,902) - (484,858) 결제 5,396 - - 5,396 205 - - 205 다른 수준에서 수준3 으로 변경된 금액() - - 407,339 407,339 - - - - 당기손익 3,898 (35,938) (15,711) (47,751) (25,516) (7,933) (776) (34,225) 기타포괄손익 - - 37,657 37,657 - - - - 전기말 145,262 281,291 3,370,023 3,796,576 189,198 1,068,038 32,477 1,289,713 () 투입변수가 관측 가능하게 되는 경우 수준 3에서 수준 2로 이동하였으며, 투입변수가 관측 불가능하게 되는 경우 수준 2에서 수준 3으로 이동하였습니다. 연결실체는 수준 간 이동을 발생시키는 사건이나 상황의 변동이 일어난 시점에 수준의 변동을 인식합니다.&cr; 마. 공정가치 서열 수준 3의 손익 구성내역&cr;&cr; 당기 및 전기 중 금융 상품 공정가치 서열 수준 3의 손익 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; 구 분 당기 전기 총손익 보고기간말 보유상품과 관련된 당기손익 총손익 보고기간말 보유상품과 관련된 당기손익 금융자산 당기손익금융자산 91,670 104,247 3,898 15,535 당기손익인식지정금융자산 - - (35,938) (16,729) 매도가능금융자산 - - (15,711) (17,341) 합 계 91,670 104,247 (47,751) (18,535) 금융부채 당기손익금융부채 (97,207) 79,024 25,516 6,454 당기손익인식지정금융부채 75,101 (30,357) 7,933 29,231 위험회피회계파생상품부채 - - 776 776 합 계 (22,106) 48,667 34,225 36,461 &cr;연결실체는 공정가치 서열 수준 3과 관련하여 당해 기간에 발생한 당기손익을 연결포괄손익계산서상 당기손익금융상품 관련 순손익, 당기손익인식지정금융상품 관련 순손익, 위험회피회계 관련 순손익 및 금융상품 관련 기타손익으로 계상하고 있습니다. &cr;바. 공정가치 서열 수준 3으로 분류된 공정가치의 민감도 분석&cr; 금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 민감도 분석대상은 수준 3으로 분류되는 금융상품 중 해당 공정가치 변동이 당기손익으로 인식되는 이자율관련 파생상품과 주식관련 파생상품이 있고, 공정가치 변동이 당기손익 혹은 기타포괄손익으로 인식되는 지분증권 및 수익증권이 있습니다. &cr;당기 및 전기 중 각 금융상품별 투입변수의 변동에 따른 민감도 분석 결과는 아래와 같습니다(단위: 백만원). &cr; <당기>&cr; 구 분 손익인식부 분 유리한 변동 불리한 변동 당기손익 기타포괄손익 당기손익 기타포괄손익 금융자산 파생금융상품(1) 773 - (322) - 당기손익금융자산(2) 56,914 - (53,661) - 기타포괄손익금융자산(2) - 423,636 - (92,565) 소 계 57,687 423,636 (53,983) (92,565) 금융부채 파생금융상품(1) 9,551 - (9,568) - 당기손익인식지정금융부채(1) 7,162 - (7,453) - 소 계 16,713 - (17,021) - <전기>&cr; 구 분 손익인식부 분 유리한 변동 불리한 변동 당기손익 기타포괄손익 당기손익 기타포괄손익 금융자산 파생금융상품(1) 4,891 - (4,624) - 당기손익인식지정금융자산(1) 1,837 - (1,786) - 매도가능금융자산(2) - 271,209 - (110,337) 소 계 6,728 271,209 (6,410) (110,337) 금융부채 파생금융상품(1) 6,183 - (6,193) - 당기손익인식지정금융부채(1) 712 - (872) - 소 계 6,895 - (7,065) - (1) 이자율관련파생상품은 주요 관측 불가능한 투입변수인 금리간상관계수 혹은 기초자산의 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다.&cr; (2) 지분증권 가운데 상환전환우선주는 보통주 가치와 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다. 그 외의 지분증권은 주요 관측 불가능한 투입변수인 성장률을 0~1%만큼 증가시키고 할인율을 1%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하거나 청산가치와 할인율을 1%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다. 수익증권은 투입변수의 변동에 따른 민감도 산출이 실무적으로 불가능하나, 실물부동산으로 구성된 경우에 한해 임대현금흐름의 할인율과 부동산매각가격의 변동률을 1%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다. &cr;사. 가치평가기법 및 투입변수 &cr; &cr; 당기말 및 전기말 현재 연결실체는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치, 공시되는 공정가치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다(단위: 백만원). &cr;<당기말>&cr; 구 분 공정가치 수준 가치평가기법 수준 3 투입변수 비관측변수 비관측변수&cr;범위(%) 비관측변수가 공정가치&cr;측정에 미치는 영향 금융자산 현금및예치금 12,945,241 2 DCF모형 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 447,510 3 DCF모형 기타스프레드 기타스프레드 () 기타스프레드 상승에 따라&cr;공정가치 감소 당기손익금융자산 6,321,891 2 DCF모형,&cr;내재선도금리&cr;산출법,&cr;옵션모델(Black-Scholes Model) 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 3,625,175 3 DCF모형,&cr;옵션모델(Black-Scholes Model),&cr;이항모형,&cr;Hull-White model,&cr;FCFE모형,&cr;순자산가치접근법,&cr; 이항모형,&cr;자산접근법,&cr;배당할인모형 기초자산가격,&cr; 금리, 환율,&cr; 지수변동성,&cr; 개별주식변동성,&cr; 기초자산변동성,&cr; 금리간상관계수,&cr; 배당수익률,&cr;성장률,&cr; 할인율 등 지수변동성 14.64 ~ 16.67 지수변동성이 클수록&cr;공정가치 변동 증가 개별주식변동성 14.82 ~ 69.50 개별주식변동성이 클수록&cr;공정가치 변동 증가 기초자산변동성 0.47 기초자산변동성이 클수록&cr;공정가치 변동 증가 성장률 0.00 성장률 상승에 따라&cr;공정가치 증가 할인율 3.78 ~ 20.86 할인율 하락에 따라&cr;공정가치 증가 기타포괄손익&cr; 금융자산 9,451,554 2 DCF모형 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 571,366 3 DCF모형,&cr;FCFE모형,&cr;순자산가치접근법,자산접근법,&cr;배당할인모형 성장률,&cr;할인율 등 성장률 0.00 성장률 상승에 따라&cr;공정가치 증가 할인율 3.78 ~ 17.40 할인율 하락에 따라&cr;공정가치 증가 상각후원가&cr; 유가증권 21,366,101 2 DCF모형 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 상각후원가&cr; 대출채권 214,106,710 3 DCF모형 거래상대방신용위험,&cr;기타스프레드 등 거래상대방신용위험 () 거래상대방신용위험 상승에&cr;따라 공정가치 감소 기타스프레드 () 기타스프레드 상승에 따라&cr;공정가치 감소 위험회피회계&cr; 파생상품자산 39,709 2 DCF모형,&cr;내재선도금리&cr;산출법 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 기타금융자산 5,090,518 3 DCF모형 기타스프레드 기타스프레드 () 기타스프레드 상승에 따라&cr;공정가치 감소 소 계 273,965,775 금융부채 당기손익금융부채 1,286,497 2 DCF모형,&cr;내재선도금리&cr;산출법,&cr;옵션모델(Black-Scholes Model) 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 219,502 3 DCF모형,&cr;옵션모델(Black-Scholes Model),&cr;이항모형,&cr;Hull-White model 기초자산가격,&cr; 금리, 환율,&cr; 지수변동성,&cr; 개별주식변동성,&cr; 기초자산변동성,&cr; 금리간상관계수,&cr; 배당수익률 등 지수변동성 14.64 ~ 16.67 지수변동성이 클수록&cr;공정가치 변동 증가 개별주식변동성 14.82 ~ 69.50 개별주식변동성이 클수록&cr;공정가치 변동 증가 기초자산변동성 0.47 기초자산변동성이 클수록&cr;공정가치 변동 증가 당기손익인식지정&cr; 금융부채 340,620 2 DCF모형,&cr; 내재선도금리&cr;산출법 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 1,484,306 3 몬테카를로&cr;시뮬레이션&cr;(monte carlo simulation) 지수변동성 등 지수변동성 19.37 ~ 69.50 지수변동성이 클수록&cr;공정가치 변동 증가 예수부채 50,154,062 2 DCF모형 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 59,294,801 3 DCF모형 기타스프레드 기타스프레드 () 기타스프레드 상승에 따라&cr;공정가치 감소 차입부채 28,042,979 3 DCF모형 기타스프레드 기타스프레드 () 기타스프레드 상승에 따라&cr;공정가치 감소 사채 36,676,912 2 DCF모형 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 72,867,175 3 DCF모형 기타스프레드 기타스프레드 () 기타스프레드 상승에 따라&cr;공정가치 감소 위험회피회계&cr; 파생상품부채 118,073 2 DCF모형,&cr;내재선도금리&cr;산출법 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 기타금융부채 9,688,815 3 DCF모형 기타스프레드 기타스프레드 () 기타스프레드 상승에 따라&cr;공정가치 감소 소 계 260,173,742 &cr;<전기말>&cr; 구 분 공정가치 수준 가치평가기법 수준 3 투입변수 비관측변수 비관측변수&cr;범위(%) 비관측변수가 공정가치&cr;측정에 미치는 영향 금융자산 현금및예치금 11,210,520 2 DCF모형 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 602,382 3 DCF모형 기타스프레드 기타스프레드 () 기타스프레드 상승에 따라&cr;공정가치 감소 당기손익금융자산 7,008,216 2 DCF모형,&cr;내재선도금리&cr;산출법,&cr;옵션모델(Black-Scholes Model) 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 145,262 3 DCF모형,&cr;옵션모델(Black-Scholes Model),&cr;이항모형,&cr;Hull-White model 지수변동성,&cr;개별주식변동성,&cr;기초자산변동성 등 지수변동성 16.27 ~ 19.51 지수변동성이 클수록&cr;공정가치 변동 증가 개별주식변동성 9.83 ~ 83.93 개별주식변동성이 클수록&cr;공정가치 변동 증가 기초자산변동성 0.50 기초자산변동성이 클수록&cr;공정가치 변동 증가 당기손익인식지정 금융자산 230,754 2 DCF모형,&cr; 내재선도금리산출법 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 281,291 3 DCF모형,&cr;이항모형,&cr;몬테카를로&cr;시뮬레이션&cr;(monte carlo simulation) 지수변동성,&cr;개별주식변동성&cr;할인율 등 지수변동성 16.27 ~ 19.51 지수변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 개별주식변동성 6.20 ~ 34.32 개별주식변동성이 클수록&cr;공정가치 변동 증가 할인율 3.16 ~ 20.76 할인율 하락에 따라&cr;공정가치 증가 매도가능금융자산 7,836,923 2 DCF모형 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 3,370,023 3 DCF모형,&cr;FCFE모형,&cr;순자산가치접근법,이항모형,&cr;자산접근법,&cr;배당할인모형 성장률,&cr;할인율 등 성장률 0.00 ~ 6.24 성장률 상승에 따라&cr;공정가치 증가 할인율 3.35 ~ 24.18 할인율 하락에 따라&cr;공정가치 증가 만기보유금융자산 18,002,901 2 DCF모형 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 대출채권 202,682,372 3 DCF모형 거래상대방신용위험,&cr;기타스프레드 등 거래상대방신용위험 () 거래상대방신용위험 상승에&cr;따라 공정가치 감소 기타스프레드 () 기타스프레드 상승에 따라&cr;공정가치 감소 위험회피회계&cr; 파생상품자산 40,708 2 DCF모형,&cr;내재선도금리&cr;산출법 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 기타금융자산 6,099,888 3 DCF모형 기타스프레드 기타스프레드 () 기타스프레드 상승에 따라&cr;공정가치 감소 소 계 257,511,240 금융부채 당기손익금융부채 2,070,312 2 DCF모형,&cr;내재선도금리&cr;산출법,&cr;옵션모델(Black-Scholes Model) 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 189,198 3 DCF모형,&cr;옵션모델(Black-Scholes Model),&cr;이항모형,&cr;Hull-White model 지수변동성,&cr;개별주식변동성,&cr;기초자산변동성 등 지수변동성 16.27 ~ 19.51 지수변동성이 클수록&cr;공정가치 변동 증가 개별주식변동성 9.83 ~ 83.93 개별주식변동성이 클수록&cr;공정가치 변동 증가 기초자산변동성 0.50 기초자산변동성이 클수록&cr;공정가치 변동 증가 당기손익인식지정&cr; 금융부채 359,197 2 DCF모형,&cr; 내재선도금리&cr;산출법 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 1,068,038 3 몬테카를로&cr;시뮬레이션&cr;(monte carlo simulation) 지수변동성 등 지수변동성 16.27 ~ 19.51 지수변동성이 클수록&cr;공정가치 변동 증가 예수부채 48,042,084 2 DCF모형 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 64,543,539 3 DCF모형 기타스프레드 기타스프레드 () 기타스프레드 상승에 따라&cr;공정가치 감소 차입부채 27,339,662 3 DCF모형 기타스프레드 기타스프레드 () 기타스프레드 상승에 따라&cr;공정가치 감소 사채 24,759,443 2 DCF모형 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 69,494,246 3 DCF모형 기타스프레드 기타스프레드 () 기타스프레드 상승에 따라&cr;공정가치 감소 위험회피회계&cr; 파생상품부채 251,107 2 DCF모형,&cr;내재선도금리&cr;산출법 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 32,477 3 Hull-White model 기초자산가격,&cr;금리,&cr;기초자산변동성 등 기초자산변동성 0.50 기초자산변동성이 클수록&cr;공정가치 변동 증가 기타금융부채 9,537,816 3 DCF모형 기타스프레드 기타스프레드 () 기타스프레드 상승에 따라&cr;공정가치 감소 소 계 247,687,119 () 공정가치를 공시하는 금융자산과 금융부채의 경우에는 수준 3 투입변수의 범위 공시를 생략하였습니다. 아. 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정&cr;&cr; 지배기 업은 가치평가 방법의 결정, 금융상품별 공정가액평가방법의 적정성 검토 등을위하여 리스크관리부서, 트레이딩부서 및 회계부서로 구성된 공정가치평가협의회를 운영하고 있으며 공정가치 산출 시 필요하다고 인정되는 사항 및 외부전문평가기관의 선정, 변경 등을 의결하고 있습니다. 또한 지배기업은 공정가치 측정을 담당하는 별도 팀을 운영하고 있으며 자체평가기법을 사용하는 금융상품의 평가방법론에 대하여 주기적인 검증을 실시하여 검증 결과를 리스크관리부서장에게 보고하고 있습니다. 또한, 종속기업의 경우 각 종속기업별로 공정가치 평가프로세스와 평가결과에 대해서 각 종속기업의 재무담당임원 등에게 보고하며, 지배기업의 회계부서와 주기적으로 평가방법 및 결과에 대해서 협의하고 있습니다. &cr;자. 금융상품 범주별 장부금액&cr; 금융자산과 금융부채는 공정가치 또는 상각후원가로 측정됩니다. 당기말 및 전기말 현재 각 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다(단위: 백만원). &cr;< 당기말 > 구 분 당기손익&cr;금융자산 기타포괄손익&cr;금융자산 상각후원가&cr;금융자산 위험회피회계&cr;파생금융상품 합 계 금융자산 현금및예치금 260,692 - 14,627,769 - 14,888,461 유가증권 9,830,320 13,014,133 25,907,490 - 48,751,943 대출채권 541,692 - 214,523,129 - 215,064,821 파생상품 1,368,970 - - 39,709 1,408,679 기타금융자산 - - 5,089,345 - 5,089,345 합 계 12,001,674 13,014,133 260,147,733 39,709 285,203,249 구 분 당기손익인식금융부채 상각후원가&cr;측정금융부채 위험회피회계&cr;파생금융상품 합 계 당기손익금융부채 당기손익지정금융부채 금융부채 당기손익인식금융부채 104,567 1,826,273 - - 1,930,840 예수부채 - - 109,556,300 - 109,556,300 차입부채 - - 28,050,948 - 28,050,948 사채 - - 109,979,080 - 109,979,080 파생상품 1,531,527 - - 118,073 1,649,600 기타금융부채 - - 9,683,664 - 9,683,664 합 계 1,636,094 1,826,273 257,269,992 118,073 260,850,432 &cr;<전기말> 구 분 당기손익인식금융자산 대여금 및&cr;수취채권 매도가능&cr;금융자산 만기보유&cr;금융자산 위험회피회계&cr;파생금융상품 합 계 당기손익 금융자산 당기손익지정&cr;금융자산 금융자산 현금및예치금 - - 12,906,137 - - - 12,906,137 유가증권 6,676,477 512,045 - 15,115,370 23,528,889 - 45,832,781 대출채권 - - 202,916,215 - - - 202,916,215 파생상품 2,150,472 - - - - 40,708 2,191,180 기타금융자산 - - 6,100,386 - - - 6,100,386 합 계 8,826,949 512,045 221,922,738 15,115,370 23,528,889 40,708 269,946,699 구 분 당기손익인식금융부채 상각후원가&cr;측정금융부채 위험회피회계&cr;파생금융상품 합 계 당기손익금융부채 당기손익지정금융부채 금융부채 당기손익인식금융부채 26,216 1,427,235 - - 1,453,451 예수부채 - - 112,590,632 - 112,590,632 차입부채 - - 27,339,704 - 27,339,704 사채 - - 94,200,567 - 94,200,567 파생상품 2,271,367 - - 283,584 2,554,951 기타금융부채 - - 9,545,691 - 9,545,691 합 계 2,297,583 1,427,235 243,676,594 283,584 247,684,996 &cr; 27. 자본 가. 자본금 &cr; &cr; 당기 말 및 전기말 현재 연결실체의 발행할 주식의 총 수 는 2,000백 만주( 1주의 금액 : 5,000원) 이며, 자본금과 관련된 내용은 다음과 같습니 다(단위: 주, 백만원).&cr; <당기말>&cr; 구 분 보통주 전환우선주() 우선주 합 계 발행한 주식의 총수 559,978,815 53,125,282 44,847,038 657,951,135 장부금액 2,799,895 265,626 224,235 3,289,756 <전기말> 구 분 보통주 전환우선주() 우선주 합 계 발행한 주식의 총수 559,978,815 53,125,282 44,847,038 657,951,135 장부금액 2,799,895 265,626 224,235 3,289,756 () 전환우선주는 우선주 1주당 보통주 1주로 전환할 수 있으며 참가적/비누적적 우선주입니다. &cr;나. 신종자본증권&cr; 당기말 및 전기말 현재 신종자본증권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; 구 분 발행일 만기일 연이자율(%) 당기말 전기말 원화&cr;신종자본증권 원금 2013.10.23 2043.10.23 5.25 200,000 200,000 2015.03.10 2045.03.10 3.84 70,000 70,000 2015.03.10 2045.03.10 4.33 330,000 330,000 2015.09.14 2045.09.14 3.77 200,000 200,000 2016.09.20 - 3.16 290,000 290,000 2016.09.20 - 2.80 10,000 10,000 2016.11.04 - 3.27 250,000 250,000 2016.11.04 - 2.88 50,000 50,000 2017.03.10 - 3.87 150,000 150,000 2017.03.10 - 3.36 150,000 150,000 2018.03.09 - 4.21 70,000 - 2018.03.09 - 3.82 280,000 - 발행비용 (2,765) (2,240) 소 계 2,047,235 1,697,760 외화&cr;신종자본증권 원금 2017.07.31 - 3.90 335,730 335,730 발행비용 (1,947) (1,947) 소 계 333,783 333,783 합 계 2,381,018 2,031,543 &cr;상기 신종자본증권은 발행일 이후 5년 또는 10년이 경과한 후 지배기업이 콜옵션을 행사할 수 있으며 콜옵션 미행사 시 변경된 금리가 적용됩니다. 또한, 지배기업의 선택에 따라 동일한 조건으로 만기를 계속하여 연장할 수 있습니다. &cr;다. 자본잉여금&cr; 당기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기말 전기말 주식발행초과금 532,766 532,766 자기주식처분이익 12,262 12,262 기타자본잉여금 6,193 14,287 합 계 551,221 559,315 라. 기타포괄손익누계액 &cr;(1) 당기 및 전기 중 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; < 당기 >&cr; 구 분 기타포괄손익&cr;채무증권&cr;평가손익 관계기업&cr;투자에 대한 기타포괄&cr;손익의 변동 외환차이 현금흐름위험&cr;회피평가손익 해외사업장&cr;순투자&cr;위험회피&cr;평가손익 당기손익&cr;조정접근법&cr;조정손익 당기손익지정&cr;금융부채&cr;평가손익 기타포괄손익&cr;지분증권&cr;평가손익 기타포괄손익&cr;지분증권&cr;위험회피수단&cr;평가손익 순확정&cr;급여부채&cr;재측정요소 합 계 1. 기초 (41,804) 5,000 (73,323) 10 14,923 - - 848,838 - (92,698) 660,946 2. 회계정책의 변경 (7,365) - - - - (1,934) 3 (67,723) (23,546) - (100,565) 3. 기타포괄손익채무증권&cr; 평가손익 소계 46,722 - - - - - - - - - 46,722 가. 기타포괄손익채무증권 &cr; 평가손익의 &cr; 당기손익 재분류 3,391 - - - - - - - - - 3,391 나. 기타포괄손익채무증권&cr; 공정가액 변동 61,054 - - - - - - - - - 61,054 다. 법인세효과 (17,723) - - - - - - - - - (17,723) 4. 관계기업투자에 대한 기타&cr; 포괄손익의 변동 소계 - (3,312) - - - - - - - - (3,312) 가. 관계기업투자에 대한 &cr; 기타포괄손익의 변동 - (4,569) - - - - - - - - (4,569) 나. 법인세효과 - 1,257 - - - - - - - - 1,257 5. 외환차이 - - 13,137 - - - - - - - 13,137 6. 현금흐름위험회피 평가손익&cr; 소계 - - - 1,114 - - - - - - 1,114 가. 현금흐름위험회피 평가손익 순변동 - - - 1,536 - - - - - - 1,536 나. 법인세효과 - - - (422) - - - - - - (422) 7. 해외사업장순투자위험회피 &cr; 평가손익 소계 - - - - (8,441) - - - - - (8,441) 가. 해외사업장순투자&cr; 위험회피 평가손익 - - - - (11,642) - - - - - (11,642) 나. 법인세효과 - - - - 3,201 - - - - - 3,201 8. 당기손익조정접근법 조정손익 소계 - - - - - 4,588 - - - - 4,588 가. 당기손익조정접근법&cr; 조정손익 - - - - - 6,328 - - - - 6,328 나. 법인세효과 - - - - - (1,740) - - - - (1,740) 9. 당기손익지정금융부채&cr; 평가손익 소계 - - - - - - 28 - - - 28 가. 당기손익지정금융부채 &cr; 평가손익 - - - - - - 38 - - - 38 나. 법인세효과 - - - - - - (10) - - - (10) 10. 기타포괄손익지분증권&cr; 평가손익 소계 - - - - - - - (113,589) - - (113,589) 가. 기타포괄손익지분증권 &cr; 평가손익의 &cr; 이익잉여금 재분류 - - - - - - - (32,938) - - (32,938) 나. 기타포괄손익지분증권 &cr; 공정가액 변동 - - - - - - - (123,736) - - (123,736) 다. 법인세효과 - - - - - - - 43,085 - - 43,085 11. 기타포괄손익지분증권 &cr; 위험회피수단 평가손익 소계 - - - - - - - - 23,546 - 23,546 가. 기타포괄손익지분증권 &cr; 위험회피수단 평가손익 - - - - - - - - 32,477 - 32,477 나. 법인세효과 - - - - - - - - (8,931) - (8,931) 12. 순확정급여부채 재측정&cr; 요소 소계 - - - - - - - - - (16,090) (16,090) 가. 순확정급여부채 재측정&cr; 요소 - - - - - - - - - (22,193) (22,193) 나. 법인세효과 - - - - - - - - - 6,103 6,103 13. 당기말 (2,447) 1,688 (60,186) 1,124 6,482 2,654 31 667,526 - (108,788) 508,084 &cr;< 전기 >&cr; 구 분 매도가능금융&cr;자산평가손익 관계기업투자에대한 기타포괄&cr;손익의 변동 외환차이 현금흐름위험&cr;회피평가손익 해외사업장&cr;순투자&cr;위험회피&cr;평가손익 순확정급여부채 재측정요소 합 계 1. 기초 756,058 7,183 (5,343) - (8,400) (82,902) 666,596 2. 매도가능금융자산평가손익 소계 50,976 - - - - - 50,976 가. 매도가능금융자산 당기손익재분류 (59,655) - - - - - (59,655) 나. 매도가능금융자산 공정가액 변동 175,367 - - - - - 175,367 다. 법인세효과 (64,736) - - - - - (64,736) 3. 관계기업투자에 대한 기타포괄손익의&cr; 변동 소계 - (2,182) - - - - (2,182) 가. 관계기업투자에 대한 기타포괄손익의 &cr; 변동 - (2,579) - - - - (2,579) 나. 법인세효과 - 397 - - - - 397 4. 외환차이 - - (67,980) - - - (67,980) 5. 현금흐름위험회피 평가손익 소계 - - - 10 - - 10 가. 현금흐름위험회피 평가손익 순변동 - - - 14 - - 14 나. 법인세효과 - - - (4) - - (4) 6. 해외사업장순투자위험회피 평가손익 소계 - - - - 23,323 - 23,323 가. 해외사업장순투자위험회피 평가손익 - - - - 31,665 - 31,665 나. 법인세효과 - - - - (8,342) - (8,342) 7. 순확정급여부채 재측정요소 소계 - - - - - (9,797) (9,797) 가. 순확정급여부채 재측정요소 - - - - - (18,491) (18,491) 나. 법인세효과 - - - - - 8,694 8,694 8. 전기말 807,034 5,001 (73,323) 10 14,923 (92,699) 660,946 &cr;(2) 기타포괄손익금융자산 평가손익 연결실체는 기타포괄손익채무증권 및 지분증권의 공정가치 변동액을 기타포괄손익으 로 인식하고 있습니다.&cr; (3) 관계기업투자에 대한 기타포괄손익의 변동 연결실체는 피투자자의 기타포괄손익 변동액 중 투자자의 지분을 관계기업투자에 대한 기타포괄손익의 변동으로 인식하고 있습니다. &cr;(4) 외환차이&cr; 연결실체는 해외지 점 등 의 재무제표를 표시 통화로 환산함에 따라 발생하는 외환차이를 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. &cr;(5) 현금흐름위험회피 평가손익&cr;&cr;연결실체는 위험회피에 효과적인 부분에 한하여 현금흐름위험회피수단의 가치변동을 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. &cr;(6) 해외사업장순투자위험회피 평가손익&cr;&cr;연결실체는 해외사업장순투자의 환율변동위험을 회피하기 위하여 비파생금융상품을 위험회피수단으로 지정하고 있으며, 위험회피수단의 손익 중 위험회피에 효과적인 부분을 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. &cr;(7) 당기손익조정접근법 조정손익&cr;&cr;연결실체는 기준서 제1117호 '보험계약'을 적용하는 2021년 1월 1일까지 기준서 제1109호 '금융상품' 적용으로 인한 당기순이익 변동금액을 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다.&cr;&cr;(8) 당기손익지정금융부채 평가손익&cr;&cr;연결실체는 당기손익지정금융부채의 자기신용위험변동을 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다.&cr;&cr;(9) 기타포괄손익지분증권 위험회피수단 평가손익 &cr; &cr; 연결실체는 기타포괄손익지분증권을 위험회피대상으로 하는 위험회피수단의 공정가치 변동액을 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. &cr; (10) 순확정급여부채 재측정요소 연결실체는 순확정급여부채에서 발생한 재측정요소를 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. &cr;&cr; 28. 이익잉여금&cr; 가 . 당기말 및 전 기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기말 전기말 법정적립금() 3,369,360 3,364,142 대손준비금 2,494,095 2,219,478 임의적립금 6,363,974 5,776,299 미처분이익잉여금 2,025,408 1,795,895 합 계 14,252,837 13,155,814 () 지배기업은 중소기업은행법 제42조의 규정에 의거 자본금에 달할 때까지 당기순이익의 100분의 25 이상을 법정적립금으로 적립하여야 하며, 동 준비금은 자본전입과 결손보전 이외에는 사용할 수 없습니다. 또한, 현지법규 등에 의하여 지배기업의 도쿄지점과 호치민지점, 하노이지점 및 뉴델리지점이 적립하는 기타준비금과 종속기업이 상법 제458조에 의거 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당의 10% 이상을 적립한 이익준비금이 포함되어 있습니다. 종속기업의 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본 준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 그 초과한 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다 . &cr; 나. 대손준비금&cr; 대손준비금은 은행업감독규정 제29조 제1항 및 제2항에 따라 산출되며 주기 및 주석으로 공시되는 사항입니다. &cr;(1) 당기말 및 전기 말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다(단위: 백만원). &cr; 구 분 당기말 전기말 대손준비금 기적립액 2,494,095 2,219,478 대손준비금 &cr;적립(환입)&cr;예정금액 회계정책의 변경 (298,490) - 적립 예정금액 150,186 274,617 소 계 (148,304) 274,617 대손준비금 잔액 2,345,791 2,494,095 (2) 당기 및 전기 중 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영 후 조정이익 등은 다음과 같습니다(단위: 백만원 ). &cr; 구 분 당기 전기 대손준비금 전입액 150,186 274,617 대손준비금 반영 후 연결조정이익() 1,614,092 1,233,911 대손준비금 반영 후 지배기업주주지분 조정이익() 1,604,058 1,226,837 대손준비금 반영 후 기본주당이익 (단위: 원) 2,303 1,761 () 상기 대손준비금 반영 후 연결조정이익 및 지배기업주주지분 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세 효과 고려 전의 대손준비금 전입액을 각각 연결당기순이익 및 지배기업주주지분순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다.&cr;&cr; 29. 자본관리&cr; 연결실체는 금융감독당국이 제시하는 자본적정성 기준을 준수하고 있습니다. 이 자본적정성 기준은 국제결제은행(Bank for International Settlements) 내 바젤은행감독위원회(Basel Committee on Banking Supervision)가 2011년 6월에 개정한 규제체계(Basel Ⅲ)에 기반한 것으로, 한국에서는 2013년 12월부터 시행되었습니다. 동 기준은 연결실체가 보통주자본비율, 기본자본비율, 총자본비율에 대해 시행일로부터단계적으로 각각 일정 비율 이상을 유지할 것을 의무화하고 있으며 연결실체는 국내은행의 감독기관인 금융감독원에 은행업감독업무 시행세칙에 따른 자기자본비율의 준수 여부를 보고하고 있습니다. 상기 법규에 따라 은행의 자기자본은 아래와 같이 분류됩니다. - 보통주자본 : 보통주자본에서는 보통주자본금과 보통주자본 발행과 관련하여 발생한 자본잉여금 및 자본조정, 이익잉여금, 기타포괄손익누계액, 은행 지분 이외의 비지배주주지분 중에서 보통주자본에 해당하는 비지배주주지분 등이 포함됩니다. - 기타기본자본 : 기타기본자본에는 기타기본자본 인정요건과 자기자본 인정을 위한조건부자본을 충족하는 자본증권(우선주자본금, 신종자본증권 등)과 기타기본자본 발행과 관련하여 발생한 우선주자본잉여금, 은행 지분 이외의 비지배주주지분 중에서 기타기본자본에만 해당하는 비지배주주지분 등이 포함됩니다.&cr;&cr;- 보완자본 : 보완자본에는 보완자본인정요건과 자기자본 인정을 위한 조건부자본을충족하는 자본증권(기한부후순위채무 등), 보완자본과 관련하여 발생한 자본잉여금, 은행지분 이외의 비지배주주지분 중에서 보완자본에 해당하는 비지배주주지분, 대손충당금중 표준방법 적용익스포져 신용위험가중자산의 1.25%에 해당하는 정상요주의 충당금, 내부등급법 적용익스포져 예상손실과 충당금 합계액을 비교하여 초과하는 경우 신용위험가중자산의 0.6% 해당액 등이 포함됩니다.&cr;&cr;- 공제항목 : 자기자본 계산시 차감되는 항목은 영업권, 무형자산, 예상손실 대비 충당금 적립부족액, 미지급배당금, 미래수익에 의존하는 이연법인세차, 자기주식(회계기준에 따른 재무상태표상 자본에서 차감표시되지 않는 경우에만 적용), 확정급여형 연금자산, 현금흐름위험회피평가손익, 자기신용위험 변동에 따른 공정가치평가 대상부채 누적손익 등이 있습니다. 위험가중자산은 전체 자산에 내재되어 있는 위험과 내부 프로세스 운영상의 오류 및 외부사건으로 인해 발생할 수 있는 손실 위험을 포함하여 연결실체가 감내하여야 할 위험량을 반영한 자산의 크기를 의미합니다. 연결실체는 은행업감독업무시행세칙에 근거해 위험별(신용위험, 시장위험, 운영위험) 위험가중자산을 계산하고, BIS비율 산출에 이용합니다. &cr; 연결실체는 별도 내부기준을 통해 자본적정성을 평가 및 관리하고 있습니다. 내부자본적정성 평가라 함은 경영상 직면하는 모든 중요한 리스크를 인식, 평가, 관리하고 그 결과에 따라 내부자본을 가용자본과 비교하는 등 자본적정성을 평가하고 관리하는 제반 절차를 말합니다.&cr; 연결실체는 금융위원회(Financial Services Commission)가 제정한 자본적정성 기준에 따른 최저 규제비율(보통주자본비율 4.5%, 기본자본비율 6.0%, 총자본비율 8.0%)을 유지해야 합니다. (2018년 12월 31일 현재 자본보전완충자본을 포함한 규제비율은 보통주자본비율 6.38%, 기본자본비율 7.88%, 총자본비율 9.88%입니다.)&cr; 경제적 자본(Economic Capital)은 미래의 예상하지 못한 손실로부터 그룹의 경제적 지급 불능을 방지하기 위해 필요한 자기자본을 말하며, 리스크 유형별로 모든 계열사에 대해 경제적 자본을 측정, 배분 및 관리하는 체계를 운영하고 있습니다.&cr; 당기말 및 전기말 현재 바젤Ⅲ 기준에 의한 자기자본비율의 내역은 다음과 같습니다. (1) BIS기준 자기자본비율(단위: 억원, %)&cr; 구 분 당기말 전기말 BIS자기자본(A) 239,196 222,996 위험가중자산(B) 1,650,073 1,570,126 신용위험가중자산(고급내부등급법) 1,536,331 1,467,687 시장위험가중자산(내부모형법) 27,829 26,246 운영위험가중자산(고급측정법) 85,913 76,193 BIS자기자본비율(A/B) 14.50 14.20 보통주자본비율 10.24 10.03 기본자본비율 11.90 11.63 보완자본비율 2.60 2.57 (2) BIS기준 자기자본(단위: 억원)&cr; 구 분 당기말 전기말 자기자본(C+D) 239,196 222,996 기본자본(C=A+B) 196,289 182,649 보통주자본(A) 169,018 157,440 보통주자본금 27,999 27,999 보통주자본잉여금 5,512 5,593 이익잉여금(대손준비금 공제 후) 140,943 130,469 기타포괄손익 4,973 6,490 공제항목(△) 10,409 13,111 기타기본자본(B) 27,271 25,209 우선주자본금 1,987 2,483 신종자본증권 24,983 22,281 비지배주주지분 301 445 보완자본(D) 42,907 40,347 기한부후순위채무 41,312 39,140 대손충당금 1,524 1,133 비지배주주지분 71 74 &cr; 30. 순이자손익 가. 당 기 및 전 기 중 이자수익 및 이자비용, 순이자손익의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기 전기 이자수익 현금및예치금 74,342 76,457 당기손익금융자산 152,184 118,387 당기손익인식지정금융자산 934 3,694 기타포괄손익금융자산 207,826 - 매도가능금융자산 - 183,933 상각후원가유가증권 518,700 - 만기보유금융자산 - 401,912 상각후원가대출채권 7,943,001 - 대출채권 - 7,171,766 기타 143,621 119,841 소 계 9,040,608 8,075,990 이자비용 당기손익금융부채 - 6,635 예수부채 834,305 768,597 차입부채 412,119 1,655,271 사채 2,100,320 343,419 기타 61,578 42,114 소 계 3,408,322 2,816,036 순이자손익 5,632,286 5,259,954 &cr; 나. 당기 및 전기 중 이자수익에 포함된 손상된 금융자산에 대한 이자수익은 각각 50,297백만원 및 32,844 백만원 입니다. &cr;&cr;31. 순수수료손익&cr;&cr; 당기 및 전기 중 수수료수익 및 수수료비용, 순수수료손익은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기 전기 수수료수익 원화수입수수료 511,282 477,271 외화수입수수료 142,663 147,351 신용카드관련수익 207,396 177,290 수입보증료 46,767 47,425 소 계 908,108 849,337 수수료비용 원화지급수수료 83,087 88,415 외화지급수수료 14,607 15,746 신용카드관련비용 359,259 337,956 소 계 456,953 442,117 순수수료손익 451,155 407,220 &cr; 32. 당기손익금융상품 관련 순손익&cr;&cr; (1) 당 기 및 전 기 중 발생한 당기손익금융상품 관련 손익의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; 구 분 당 기 배당수익 기타수익 평가이익 평가손실 매매이익 매매손실 순손익 유가증권 지분증권 52,065 - 104,210 61,305 80,522 74,754 100,738 수익증권 등 - 120,156 87,974 45,136 43,426 16,888 189,532 채무증권 - - 65,561 40,316 62,467 31,544 56,168 소 계 52,065 120,156 257,745 146,757 186,415 123,186 346,438 파생상품 - - 1,180,818 1,293,746 2,890,781 2,685,028 92,825 대출채권 - - 32,467 33,128 30,177 15,604 13,912 예치금 - - 729 - 2,685 - 3,414 매도유가증권 - - 488 732 766 242 280 합 계 52,065 120,156 1,472,247 1,474,363 3,110,824 2,824,060 456,869 구 분 전기 배당수익 평가이익 평가손실 매매이익 매매손실 순손익 지분증권 14,027 1,770 1,160 13,493 3,627 24,503 채무증권 - 3,705 17,706 41,970 51,096 (23,127) 파생상품 - 2,219,040 2,276,245 4,351,973 4,460,354 (165,586) 매도유가증권 - 234 - 2,038 382 1,890 기타 - 3,952 1,597 10,276 5,289 7,342 합 계 14,027 2,228,701 2,296,708 4,419,750 4,520,748 (154,978) (2) 당 기 및 전 기 중 발생한 당기손익인식지정금융상품 관련 손익의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; 구 분 당기 배당수익 평가이익 평가손실 매매이익 매매손실 순손익 당기손익인식&cr;지정금융상품 - 69,990 24,000 496 73,995 (27,509) 구 분 전기 배당수익 평가이익 평가손실 매매이익 매매손실 순손익 당기손익인식&cr;지정금융상품 69 72,211 46,455 19,045 74,151 (29,281) &cr;&cr;33. 기타포괄손익금융자산 관련 손익&cr; 당 기 중 발생 한 기타포괄손익금융자산 관련 손익은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; 구 분 당기 배당금수익 54,668 매매이익 16,818 매매손실 (2,441) 합 계 69,045 &cr; 34. 금융상품 관련 기타손익 &cr; 전 기 중 발생 한 금융상품 관련 기타손익은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 전기 매도가능금융자산 배당금수익 122,708 매매이익 191,436 매매손실 (13,677) 대출채권 매각이익 48,655 매각손실 (78,199) 기타 16,837 합 계 287,760 35. 일반관리비&cr; &cr; 당 기 및 전 기 중 발생한 일반관리비 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; 구 분 당기 전기 종업원관련비용 종업원급여 - 급여 1,198,515 1,110,901 종업원급여 - 복리후생비 8,351 8,024 퇴직급여 - 확정급여형 118,266 116,927 퇴직급여 - 확정기여형 5,308 2,672 특별퇴직급여 3,148 2,613 소 계 1,333,588 1,241,137 기타일반관리비 임차료 98,678 101,675 세금과공과 116,810 109,962 광고선전비 79,949 79,513 투자부동산 감가상각비 904 903 유형자산 감가상각비 77,823 89,159 무형자산 감가상각비 82,934 84,142 지급수수료 137,439 131,042 포상비 1,597 1,873 기타 368,982 349,121 소 계 965,116 947,390 합 계 2,298,704 2,188,527 &cr; 36. 기타영업수익&cr; &cr; 당기 및 전기 중 발생한 기타영업수익 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; 구 분 당기 전기 지급보증충당부채환입액 14,364 5,434 미사용약정충당부채환입액 3,917 10,054 복구충당부채환입액 - 1,305 소송관련충당부채환입액 2,571 - 포인트충당부채환입액 - 320 기타충당부채환입액 - 1,455 기타 212,328 154,557 합 계 233,180 173,125 &cr; 37. 기타영업비용 &cr;&cr; 당기 및 전기 중 발생한 기타영업비용 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; 구 분 당기 전기 기금출연료 337,023 327,494 금융보증계약충당부채전입액 6,750 9,109 복구충당부채전입액 325 - 소송관련충당부채전입액 - 10,572 포인트충당부채전입액 294 - 기타충당부채전입액 60,138 - 기타 371,359 311,336 합 계 775,889 658,511 &cr;&cr;3 8. 영업외손익 &cr;&cr; 당기 및 전기 중 발생한 영업외손익 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기 전기 영업외수익 관계기업투자평가이익 109 5,647 관계기업투자처분이익 303 364 투자부동산처분이익 8,806 - 유형자산처분이익 33,271 9,377 무형자산처분이익 827 903 무형자산손상차손환입 - 269 임대료수익 4,755 3,139 기타 63,224 36,151 소 계 111,295 55,850 영업외비용 관계기업투자평가손실 9,144 14,851 관계기업투자처분손실 351 272 관계기업투자손상차손 - 4,288 투자부동산처분손실 657 - 유형자산처분손실 417 298 유형자산폐기손실 1,015 618 무형자산처분손실 186 3 휴면예금원리금환급액 825 59,621 기부금 47,808 22,224 유형자산손상차손 1,943 917 무형자산손상차손 14 4,425 기타 45,903 23,030 소 계 108,263 130,547 합 계 3,032 (74,697) &cr;39. 금융자산의 양도&cr; &cr; 당기말 및 전기말 현재 연결실체가 금융자산의 양도와 관련하여 보유하고 있는 전체가 제거되지 는 않은 양도 금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). &cr; &cr;<당기말>&cr; 구 분 환매조건부채권매도(1) 대여유가증권 당기손익&cr;금융자산 기타포괄손익&cr;금융자산 상각후원가&cr;유가증권 기타포괄손익&cr;금융자산 상각후원가&cr;유가증권 자산의 장부금액 1,059,812 439,606 31,644 103,683 805,083 &cr;<전기말>&cr; 구 분 환매조건부채권매도(1) 대여유가증권 자산유동화증권(2) 당기손익&cr;금융자산 만기보유&cr;금융자산 매도가능&cr;금융자산 만기보유&cr;금융자산 당기손익인식&cr;지정금융자산 자산의 장부금액 1,356,491 105,028 79,920 136,748 10,149 ( 1) 상기 거래와 관련하여 양도하였으나 제거되지 않은 자산은 처분 등 사용이 제한되어 있으며, 또 한 당기말과 전기말 현재 환매조건 부채권매도 거래와 관련하여 각각 1,524,551백만원 과 1,456,760 백만원이 차입부채(환매조건부채권매도)로 계상되어 있습니다.&cr; (2) 연결실체는 전기 중 자산유동화회사와의 계약을 통해 연결실체가 보유 중인 신종자본증권을 양도하였습니다. 이 거래는 자산유동화회사가 신종자본증권을 기초로 유동화채권을 발행하는 경우, 연결실체가 인수의무가 존재하는 거래에 해당하여 신종자본증권을 직접보유하는 것으로 회계처리하였습니다. 상기 거래와 관련하여 양도하였으나 제거되지 않은 자산은 처분 등 사용이 제한되어 있으며, 전기말 현재 신종자본증권 거래와 관련하여 10,149 백만원 이 기 타부채로 계상되어 있습니다. &cr;&cr;40. 금융자산과 금융부채의 상계&cr; &cr; 연결실체는 파생상품, 환매조건부채권매매, 유가증권 대차거래 등과 관련하여 파생상품청산약정, 국제표준환매약정, 국제표준증권대여약정 및 금융담보 등의 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받고 있습니다.&cr; 당기말 및 전기말 현재 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융자산의 종류별 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). &cr;<당기말>&cr; 구 분 자산총액 상계된&cr;부채총액 재무상태표&cr;표시 순액 상계되지 않은 금액 순 액 금융상품 현금담보 파생상품자산 1,872,770 - 1,872,770 1,484,069 86,535 302,166 환매조건부채권매수 2,639,013 - 2,639,013 2,639,013 - - 대여유가증권 908,766 - 908,766 908,766 - - 미수미결제현물환 1,630,906 - 1,630,906 1,576,225 - 54,681 그 밖의 금융상품 15,687,435 14,394,625 1,292,810 - - 1,292,810 합 계 22,738,890 14,394,625 8,344,265 6,608,073 86,535 1,649,657 &cr;<전기말>&cr; 구 분 자산총액 상계된&cr;부채총액 재무상태표&cr;표시 순액 상계되지 않은 금액 순 액 금융상품 현금담보 파생상품자산 2,280,859 - 2,280,859 1,459,065 180,175 641,619 환매조건부채권매수 2,840,000 - 2,840,000 2,840,000 - - 대여유가증권 216,668 - 216,668 216,668 - - 미수미결제현물환 2,477,598 - 2,477,598 2,476,508 - 1,090 그 밖의 금융상품 16,676,153 15,029,685 1,646,468 - - 1,646,468 합 계 24,491,278 15,029,685 9,461,593 6,992,241 180,175 2,289,177 &cr;당기말 및 전기 말 현재 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융부채의 종류별 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). &cr;<당기말>&cr; 구 분 부채총액 상계된&cr;자산총액 재무상태표&cr;표시 순액 상계되지 않은 금액 순 액 금융상품 현금담보 파생상품부채 2,801,382 - 2,801,382 2,284,763 207,828 308,791 환매조건부채권매도 631,032 - 631,032 631,032 - - 매도유가증권 104,567 - 104,567 104,567 - - 미지급미결제현물환 1,631,086 - 1,631,086 1,576,225 - 54,861 그 밖의 금융상품 15,854,774 14,394,625 1,460,149 1,442,174 - 17,975 합 계 21,022,841 14,394,625 6,628,216 6,038,761 207,828 381,627 <전기말>&cr; 구 분 부채총액 상계된&cr;자산총액 재무상태표&cr;표시 순액 상계되지 않은 금액 순 액 금융상품 현금담보 파생상품부채 3,335,875 - 3,335,875 2,294,326 24,332 1,017,217 환매조건부채권매도 394,604 - 394,604 394,604 - - 매도유가증권 14,440 - 14,440 14,440 - - 미지급미결제현물환 2,477,061 - 2,477,061 2,476,508 - 553 그 밖의 금융상품 17,614,193 15,029,685 2,584,508 1,842,597 - 741,911 합 계 23,836,173 15,029,685 8,806,488 7,022,475 24,332 1,759,681 &cr; 41. 보험계약&cr;&cr;가. 보험부채&cr;&cr;( 1) 당기말 및 전 기말 현재 기타부채에 포함되어 있는 보험부채의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; 구 분 당기말 전기말 연금보험 보험료적립금 4,160,249 3,371,628 지급준비금 29,817 25,080 보증준비금 456 419 계약자이익배당준비금 2,759 2,811 계약자배당준비금 2,589 599 배당보험손실보전준비금 1,098 1,208 합 계 4,196,968 3,401,745 (2 ) 당기 및 전기 중 보 험부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). &cr;<당기>&cr; 구 분 보험료적립금 지급준비금 보증준비금 계약자이익&cr;배당준비금 계약자&cr;배당준비금 배당보험손실&cr;보전준비금 합 계 기초 3,371,628 25,080 419 2,811 599 1,208 3,401,745 적립(환입)액 788,621 4,737 37 (52) 1,990 (110) 795,223 당기말 4,160,249 29,817 456 2,759 2,589 1,098 4,196,968 <전기>&cr; 구 분 보험료적립금 지급준비금 보증준비금 계약자이익&cr;배당준비금 계약자&cr;배당준비금 배당보험손실&cr;보전준비금 합 계 기초 2,566,755 20,945 1,882 1,700 360 726 2,592,368 적립(환입)액 804,873 4,135 (1,463) 1,111 239 482 809,377 전기말 3,371,628 25,080 419 2,811 599 1,208 3,401,745 나. 보험관련자산&cr; &cr; (1) 당기말 및 전기말 현재 기타자산에 포함되어 있는 보험관련자산의 구성내역은 다음과 같습니다(단위 : 백만 원).&cr; 구 분 당기말 전기말 미상각신계약비 36,648 52,080 (2) 당기 및 전기 중 미상각신계약비의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; 구 분 당기 전기 기 초 52,080 49,603 증가액 4,711 21,333 상각액 (20,143) (18,856) 기 말 36,648 52,080 &cr;다. 당기 및 전기 중 보 험수익의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; 구 분 당기 전기 보험료수익 1,127,722 1,071,002 즉시연금수수료수익 11 11 합 계 1,127,733 1,071,013 라. 당기 및 전기 중 보 험비용의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; 구 분 당기 전기 환급금비용 365,558 268,025 준비금전입액 794,859 809,024 합 계 1,160,417 1,077,049 당기 및 전기 중 보험비용과 관련된 사업비는 각각 69,52 9 백만원 및 52,955백 만 원 입니다. &cr;마. 보험리스크&cr;&cr;(1) 보험위험의 개요&cr;&cr;보험위험이란 보험회사의 고유 업무인 보험계약의 인수와 보험금 지급에 관련하여 발생하는 위험으로 보험계약시 예상했던 위험보다 실제 지급시 위험이 커져서 발생할 수 있는 손실 가능성 등을 말합니다. 보험위험은 보험가격위험과 준비금위험으로 나눌 수 있습니다.&cr;&cr;1) 보험가격위험에서 발생하는 위험의 성격과 정도&cr;보험가격위험은 연결실체의 모든 보험계약을 대상으로 당기와 전기의 수입보험료 중사망, 질병 등 사고발생에 대비한 위험보험료에서 실제 지급된 차이 등으로 인한 손실 발생 가능성을 의미하며, 연결실체와 같이 연금상품을 판매하는 경우 보험가격위험은 존재하지 않습니다. &cr;2) 준비금위험에서 발생하는 위험의 성격과 정도&cr;준비금위험은 지급준비금과 미래의 실제 보험금지급액의 차이로 인하여 손실이 발생할 가능성을 의미하며, 연결실체와 같이 연금상품을 판매하는 경우 준비금위험은 존재하지 않습니다. (2) 금리위험의 개요&cr;&cr;금리위험이란 시장금리가 변동할 경우 자산과 부채의 가치변동분의 불일치로 인해 발생하는 위험으로 ALM 리스크(Asset Liability Management Risk)를 말합니다.&cr;&cr;연결실체가 부담하는 환급금 같은 생존급부에 대한 위험은 예정이자율과 운용수익률의 차이 등과 밀접한 관련이 있으므로 금리위험에서 측정하고 있습니다. &cr;바. 당기손익조정접근법 &cr;&cr;(1) 당기손익조정접근법 조정손익&cr;&cr;당기 중 당기손익조정접근법을 지정한 금융자산과 관련하여 기업회계기준서 제1109호와 기업회계기준서 제1039호의 차이로 당기손익으로 보고되는 금액은 금융자산평가 손 실 10,075백만원 및 금융자산처분이익 1,817백만원 입니다. &cr; &cr;(2) 당기손익조정접근법을 적용한 금융자산의 분류별 보고기간 말 장부금액 및 기타포괄손익누계액으로 인식한 당기손익조정접근법의 변동내역은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).&cr; 구 분 장부금액 기타포괄손익누계액 변동 기 초 회계정책의&cr;변경 기타포괄손익 변동 법인세효과 당기말 지분증권 767,327 - 3,923 12,566 (3,456) 13,033 원화채권 21,685 - (1,073) 168 (46) (951) 외화채권 203,440 - (3,041) (6,097) 1,677 (7,461) 대출채권 88,729 - (1,743) (309) 85 (1,967) 합 계 1,081,181 - (1,934) 6,328 (1,740) 2,654 &cr; 42. 지배기업 소유주 지분에 대한 주당이익 가. 지배기업 지분에 대한 보통주 및 희석 주 당기 순이익 (단위: 백만원)&cr; 구 분 당기 전기 지배기업지분 당기순이익 1,754,243 1,501,454 우선주 등 귀속분 337,011 281,550 지배기업지분 보통주소유주 귀속 당기순이익 1,417,232 1,219,904 전환권 행사시(기초 전환 가정) 배당가능이익 중 전환우선주 귀속분 134,453 115,733 희석효과조정후 지배기업지분 보통주소유주 귀속 당기순이익 1,551,685 1,335,637 나. 가중평균보통주식수(단위: 천주)&cr; 구 분 당기 전기 기본주당순이익 계산을 위한 가중평균보통주식수(자기주식 제외) 559,979 559,979 전환우선주 희석효과 53,125 53,125 희석효과를 조정한 가중평균보통주식수(자기주식 제외) 613,104 613,104 다. 지배기업 지분에 대한 주당 순이익 및 희석주당 순이 익(단위: 원)&cr; 구 분 당기 전기 지배기업지분 보통주 소유주 귀속 주당 순이익 2,531 2,178 희석효과 고려한 지배기업지분 보통주 소유주 귀속 주당 순이익 2,531 2,178 &cr;&cr;43. 배당금 등 &cr; 2018년 12월 31일 및 2017년 12 월 31일 종료하는 회계연도에 대한 지배기업의 배당총액 및 주당 배당금의 내역은 다음과 같습니다.(단위: 백만원).&cr; <201 8 년>&cr; 구 분 보통주 우선주 합 계 승인예정 배당금() 최대주주: 주당 559원 162,171 25,070 187,241 일반주주: 주당 690원 186,210 36,656 222,866 합 계 348,381 61,726 410,107 () 2019 년 3월 27일로 예정된 정기주주총회의 의안으로 상정될 예정이며, 당기의 재무제표는 이러한 미지급배당금을 포함하고 있지 않습니다. &cr;&cr; <201 7 년> &cr; 구 분 보통주 우선주 합 계 승인된 배당금: 주당 617 원 345,507 60,449 405,956 &cr; 또한 당 기 및 전기 중 신종자본증권에 대한 분배금은 각각 89,055 백만 원 및 68,118백만원 입니다. &cr;&cr;44. 사용제한 및 담보제공 자산 &cr; 가. 당기말 및 전기말 현재 사용제한 및 담보제공 자산의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).&cr; 구 분 예치 및 제공처 당기말 전기말 사 유 사용제한 자산 원화지준예치금 한국은행 7,769,904 7,308,596 한국은행법 원화지준예치금 저축은행중앙회 20,000 15,000 상호저축은행법 원화기타예치금 저축은행중앙회 15,000 10,000 수표발행업무관련 외화지준예치금 중국인민은행 248,910 229,763 중국인민은행법 외화기타예치금 SG NEWEDGE UK LIMITED 등 235,780 52,803 파생상품 관련 외화타점예치금 한국은행 등 795,850 1,014,732 한국은행법 등 외화정기예치금 JP Morgan Chase 2,236 2,142 자산담보예탁제도 예치금 한국증권금융㈜ 등 58,926 106,846 투자자예탁금별도예치금 등 국공채등 한국증권금융㈜ 등 905,000 217,000 대여유가증권 관련 합 계 10,051,606 8,956,882 담보제공 자산() 국공채등 한국은행 5,613,694 6,218,710 차입부채담보 관련 국공채등 고객 948,504 1,535,613 환매조건부채권매도 관련 국공채등 한국거래소 298,771 14,100 한국거래소 환매조건부채권매도 관련 국공채등 한국은행 1,702,000 1,692,000 한국은행일중당좌 국공채등 한국은행 1,852,000 1,840,800 한국은행결제담보 국공채등 NH선물 등 130,000 55,300 대용증권 국공채등 한국예탁결제원 등 1,521,301 1,502,538 파생계약 관련 국공채등 한국증권금융㈜ 등 545,513 325,424 증권대차거래증거금 국공채등 저축은행중앙회 - 3,865 상호저축은행법 당기손익금융자산 특수법인소프트웨어공제조합 9 - 하자보증 합 계 12,611,792 13,188,350 () 상기 금액은 담보설정금액이며, 당기말 현재 담보제공 자산 장부금액은 12,588,420 백만 원 (전기 말:13,188,934백만원)입니다. &cr;나. 당기말 및 전기말 현재 연결실체가 수취한 담보자산 중 소유자의 채무불이행이없는 경우라도 연결실체가 임의로 매각하거나 재담보 제공가능한 담보자산의 공정가치는 다음과 같습니다(단위: 백만원). 담보수취자산 예수 및 수취처 당기말 전기말 사 유 국공채 등 한국은행 2,769,091 2,965,922 환매조건부채권매수 &cr;&cr;45. 특수관계자 공시 가. 지배ㆍ종속기업 등 현황 &cr;(1) 당기 말 및 전기말 현재 연결실체의 특수관계자는 다음과 같습니다.&cr; 구 분 당기말 전기말 최상위 지배자 대한민국 정부 대한민국 정부 관계기업 ㈜한국기계거래소 ㈜한국기계거래소 ㈜제이에스아이 ㈜제이에스아이 ㈜신광 ㈜신광 ㈜창우섬유 ㈜창우섬유 주식회사 성남더하우스 주식회사 성남더하우스 미래에셋애그로프로젝트투자조합 미래에셋애그로프로젝트투자조합 글로벌소프트웨어기업육성 사모투자전문회사 글로벌소프트웨어기업육성 사모투자전문회사 아이비케이옥터스녹색성장 사모투자전문회사 아이비케이옥터스녹색성장 사모투자전문회사 KoFC QCP IBKC 프런티어 챔프 2010의 2호&cr; 사모투자전문회사 KoFC QCP IBKC 프런티어 챔프 2010의 2호&cr; 사모투자전문회사 KoFC 현대중공업 협력사 동반성장제1호&cr; 사모투자전문회사 KoFC 현대중공업 협력사 동반성장제1호&cr; 사모투자전문회사 제이앤더블유히든챔피언사모투자 합자회사 - - KoFC 아이비케이에스 케이스톤 기업재무안정 &cr; 사모투자전문회사 한국글로벌인프라 기업재무안정&cr; 사모투자전문회사 한국글로벌인프라 기업재무안정&cr; 사모투자전문회사 IBK-대성 문화콘텐츠강소기업투자조합 IBK-대성 문화콘텐츠강소기업투자조합 IBKC-IDV IP 전문조합 1호 IBKC-IDV IP 전문조합 1호 KT음악컨텐츠투자조합1호 KT음악컨텐츠투자조합1호 IBK-KTB문화콘텐츠저작재산권투자조합 IBK-KTB문화콘텐츠저작재산권투자조합 - IBKC-지엔텍세컨더리투자조합 - 이앤기업성장투자조합5호 KT-IBKC 미래투자조합 1호 KT-IBKC 미래투자조합 1호 IBK-대교 콘텐츠 펀드 IBK-대교 콘텐츠 펀드 SM 신기술사업투자조합 제1호 SM 신기술사업투자조합 제1호 CCVC 문화-ICT 융합 투자조합 CCVC 문화-ICT 융합 투자조합 IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합 IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합 IBK-ISU 문화콘텐츠조합 IBK-ISU 문화콘텐츠조합 KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합 KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합 Value-up 중기특화 솔루션 신기술투자조합1호 Value-up 중기특화 솔루션 신기술투자조합1호 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 코리아오메가투자금융디스플레이테크투자조합 - 프레스토제4호사모투자합자회사 프레스토제4호사모투자합자회사 프레스토제7호사모투자합자회사 프레스토제7호사모투자합자회사 프레스토제8호사모투자합자회사 프레스토제8호사모투자합자회사 플랫폼파트너스 액티브메자닌 전문투자형 &cr; 사모투자신탁 플랫폼파트너스 액티브메자닌 전문투자형 &cr; 사모투자신탁 NH-Amundi 만기채권 전문투자형&cr; 사모증권투자신탁1호 - 파인밸류 Pre IPO 1호전문투자형 사모투자신탁 파인밸류 Pre IPO 1호전문투자형 사모투자신탁 KDB인프라 IP Capital 사모특별자산투자신탁 KDB인프라 IP Capital 사모특별자산투자신탁 덕송내각고속화도로㈜ 덕송내각고속화도로㈜ IBK다보스글로벌고배당증권모투자신탁(주식) IBK다보스글로벌고배당증권모투자신탁(주식) 케이디비씨이음제사호사모투자합자회사 케이디비씨이음제사호사모투자합자회사 캡스칼리스타 사모투자전문회사 캡스칼리스타 사모투자전문회사 크레디언헬스케어제2호사모투자합자회사 크레디언헬스케어제2호사모투자합자회사 - 이앤에프무림버디 신기술사업투자조합 포스코플루터스프로젝트투자조합 포스코플루터스프로젝트투자조합 YG-IBKC 라이프스타일 Value Up 펀드 YG-IBKC 라이프스타일 Value Up 펀드 QCP-IBKC 컨텐츠 투자조합 QCP-IBKC 컨텐츠 투자조합 스마트제이호사모투자합자회사 스마트제이호사모투자합자회사 신영제이호사모투자합자회사 신영제이호사모투자합자회사 - 아이온 아스테르 전문투자형 사모투자신탁 나우 1호 기업재무안정 사모투자합자회사 나우 1호 기업재무안정 사모투자합자회사 센트로이드제1호차이나사모투자 합자회사 센트로이드제1호차이나사모투자 합자회사 와이지-아이비케이씨 에듀컨텐츠 밸류-업 펀드 - IBKC-히스토리 2018 디지털컨텐츠 투자조합 - IBKC-히스토리 2018-2 바이오 투자조합 - 2018-4 엔터테인먼트 투자조합 - IBKC-히스토리 2018-6 바이오 투자조합 - 가이아바이오투자조합1호 - IBKS-INTOPS혁신기업디자인신기술투자조합 - 케이클라비스마이스터신기술조합제사십호 - - IBKS SSI 신기술사업투자조합 1호 아이비케이피에스이피사모투자합자회사 아이비케이피에스이피사모투자합자회사 아이비케이에스 그린 사모투자합자회사 - 아이비케이에스 중소기업도약 사모투자합자회사 - - 아이비케이에스제3호기업인수목적 주식회사 아이비케이에스제5호기업인수목적 주식회사 아이비케이에스제5호기업인수목적 주식회사 아이비케이에스제6호기업인수목적 주식회사 아이비케이에스제6호기업인수목적 주식회사 아이비케이에스제7호기업인수목적 주식회사 아이비케이에스제7호기업인수목적 주식회사 - 아이비케이에스제8호기업인수목적 주식회사 아이비케이에스제9호기업인수목적주식회사 - 아이비케이에스제10호기업인수목적 주식회사 - IBKS 세미콘 기업재무안정 사모투자합자회사 - &cr;(2) 상기 관계기업 외의 연결실체의 특수관계자는 다음과 같습니다.&cr; ① 연결실체에 지배력을 행사하는 기업&cr; 대한민국 정부로서 당기말 현재 지배기업의 주식(전환우선주 포함 ) 50.91% 를 보유 하고 있습니다. ② 동일지배하의 정부산하기업 연결실체는 중소기업진흥공단 등의 정부산하기관으로부터 정책목적의 자금을 차입하고 있습니다.&cr; ③ 주요경영진 &cr;연결실체는 지배기업인 중소기업은행의 이사회 구성원과 감사 및 집행간부를 주요경영진으로 정의하고 있습니다.&cr; 나. 수익 및 비용 등 거래&cr;&cr;당기 및 전기 중 특수관계자별 거래내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; 구 분 특수관계자 내역 당기 전기 관계기업 ㈜한국기계거래소 이자수익 22 1 기타수익 5 - 이자비용 - 1 ㈜제이에스아이 이자수익 282 278 기타수익 1 3 (주)신광 이자수익 278 174 기타수익 4 2 이자비용 - 1 (주)창우섬유 이자수익 137 127 기타수익 4 25 이자비용 6 3 주식회사 성남더하우스 이자수익 423 - 기타수익 800 - 미래에셋애그로프로젝트투자조합 이자비용 22 14 아이비케이옥터스녹색성장사모투자전문회사 이자비용 94 69 KoFC QCP IBKC 프런티어 챔프 2010의 2호&cr; 사모투자전문회사 이자비용 13 15 KoFC 현대중공업 협력사 동반성장제1호&cr; 사모투자전문회사 이자비용 8 45 제이앤더블유히든챔피언사모투자 합자회사 이자비용 1 - IBKC-IDV IP전문조합 1호 이자비용 19 6 KT음악컨텐츠투자조합1호 이자비용 12 6 KT-IBKC 미래투자조합 1호 기타수익 - 2 이자비용 5 6 IBK-ISU 문화콘텐츠조합 이자비용 10 5 KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합 이자비용 12 9 Value-up 중기특화 솔루션 신기술투자조합1호 이자비용 11 4 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 이자비용 12 9 코리아오메가투자금융디스플레이테크투자조합 이자비용 1 - 프레스토제4호사모투자합자회사 이자비용 1 2 프레스토제7호사모투자합자회사 이자비용 3 1 프레스토제8호사모투자합자회사 이자비용 3 1 덕송내각고속화도로㈜ 이자수익 96 738 기타수익 1,812 808 이자비용 64 77 YG-IBKC 라이프스타일 Value up 펀드 이자비용 1 - QCP-IBKC 컨텐츠 투자조합 이자비용 5 - 스마트제이호사모투자합자회사 이자비용 1 1 와이지-아이비케이씨 에듀컨텐츠 밸류-업 펀드 이자비용 1 - IBKC-히스토리 2018 디지털컨텐츠 투자조합 이자비용 1 - 아이비케이에스 그린 사모투자합자회사 이자비용 6 - 2018-4 엔터테인먼트 투자조합 이자비용 1 - IBKC-히스토리 2018-6 바이오 투자조합 이자비용 1 - &cr;다. 특수관계자와의 채권ㆍ채무의 주요 잔액&cr;&cr;연결실체는 산업의 특성상 특수관계자와 자금의 대여 및 차입거래를 포함한 자금거래가 빈번하게 발생하고 있으며, 당기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 중요 채권ㆍ채무의 내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; 구 분 특수관계자 내역 당기말 전기말 관계기업 ㈜한국기계거래소 대출채권 883 - 예수부채 279 53 ㈜제이에스아이 대출채권 6,153 6,214 ㈜신광 대출채권 4,257 4,625 예수부채 492 271 기타부채 - 1 ㈜창우섬유 대출채권 3,779 4,420 예수부채 1,283 809 기타부채 2 2 주식회사 성남더하우스 대출채권 13,947 180 미래에셋애그로프로젝트투자조합 예수부채 3,574 1,306 기타부채 3 4 아이비케이옥터스 녹색성장 사모투자전문회사 예수부채 11,511 9,876 기타부채 4 3 KoFC QCP IBKC 프런티어 챔프 2010의 2호&cr; 사모투자전문회사 예수부채 120 230 KoFC 현대중공업 협력사 동반성장제1호&cr; 사모투자전문회사 예수부채 472 795 제이앤더블유히든챔피언사모투자 합자회사 예수부채 177 - IBKC-IDV IP 전문조합 1호 예수부채 3,781 2,479 기타부채 1 1 KT음악컨텐츠투자조합1호 예수부채 1,240 750 기타부채 8 6 KT-IBKC 미래투자조합 1호 예수부채 3,873 5,498 SM 신기술사업투자조합 제1호 예수부채 45 36 IBK-ISU 문화콘텐츠조합 예수부채 3,796 1,048 KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합 예수부채 1,314 443 Value-up 중기특화 솔루션 신기술투자조합1호 예수부채 456 4,000 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 예수부채 1,625 3,080 기타부채 - 1 코리아오메가투자금융디스플레이테크투자조합 예수부채 444 - 프레스토제4호사모투자합자회사 예수부채 55 6,789 기타부채 - 1 프레스토제7호사모투자합자회사 예수부채 688 909 프레스토제8호사모투자합자회사 예수부채 587 803 덕송내각고속화도로㈜ 대출채권 4,344 3 예수부채 3,511 8,430 기타부채 22 45 YG-IBKC 라이프스타일 Value up 펀드 예수부채 227 429 QCP-IBKC 컨텐츠 투자조합 예수부채 1,586 787 스마트제이호사모투자합자회사 예수부채 953 1,163 센트로이드제1호차이나사모투자합자회사 예수부채 3 18 와이지-아이비케이씨 에듀컨텐츠 밸류-업 펀드 예수부채 376 - IBKC-히스토리 2018 디지털컨텐츠 투자조합 예수부채 249 - IBKC-히스토리 2018-2 바이오 투자조합 예수부채 185 - IBKC-히스토리 2018-6 바이오 투자조합 예수부채 541 - 2018-4 엔터테인먼트 투자조합 예수부채 454 - 가이아바이오투자조합1호 예수부채 560 - 아이비케이에스 그린 사모투자합자회사 예수부채 800 - 기타부채 6 - IBKS-INTOPS혁신기업디자인신기술투자조합 예수부채 1,000 - 라. 특수관계자와의 주요 자금거래 내역&cr;&cr;(1) 당기 중 특수관계자와의 주요 자금대여거래() 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr;&cr;<당기>&cr; 구 분 특수관계자 기초 대여 회수 당기말 관계기업 ㈜제이에스아이 6,214 6,415 (6,476) 6,153 ㈜신광 4,625 13,148 (13,516) 4,257 ㈜창우섬유 4,420 284 (925) 3,779 주식회사 성남더하우스 180 15,447 (1,680) 13,947 덕송내각고속화도로㈜ 3 4,377 (36) 4,344 () 특수관계자 간 영업상의 이유로 발생하는 결제대금 및 취급 당일 중 상환되는 일중당좌대출 등의 거래는 제외하였습니다.&cr; &cr;(2) 당기 중 특수관계자와의 주요 자금차입거래 내역은 없습니다(단위: 백만원). &cr;&cr;마. 특수관계자에게 제공한 미사용약정 &cr;당기말 및 전기말 현재 연결실체가 특수관계자에게 제공한 미사용약정은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; 구 분 특수관계자 당기말 전기말 관계기업 ㈜한국기계거래소 17 - ㈜제이에스아이 83 22 ㈜신광 140 210 ㈜창우섬유 42 38 덕송내각고속화도로㈜ 681 22 주식회사 성남더하우스 11,310 - 바. 특수관계자별 채권에 대한 대손충당금&cr;&cr;당 기말 및 전기말 현재 특수관계자별 채권에 대한 대손충당금과 대손상각비는 다음과 같습니다(단위: 백만원). &cr; 구 분 당기말 전기말 대손충당금 대손상각비 대손충당금 대손상각비(환입) 관계기업 2,357 1,853 504 (4,987) &cr;사. 지 급보증 및 담보제공&cr;&cr; 당기말 및 전기말 현재 연결실체가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있거나 제공받고 있는 지급보증 및 담보제공 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; 구 분 제공자 당기말 전기말 내용 담보제공 기타관계기업 34,255 33,005 기타 아. 주요 경영진에 대한 보상&cr;&cr;당기 및 전기 중 지배기업이 주요경영진(1)에 대하여 지출한 보상금액은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기 전기 단기종업원급여(2) 2,685 2,490 퇴직급여 194 267 합 계 2,879 2,757 (1) 주요경영진에는 은행장, 전무이사, 감사, 이사, 사외이사, 집행간부가 포함됩니다.&cr;(2) 상기 단기종업원 급여 외에 국책은행 경영평가 결과에 따라 지급된 업적성과급은 당기 2,125백만원(전기 2,078 백만원)입니다. &cr;&cr; 46. 부문정보 &cr; 연결실체의 영업부문은 서비스의 종류에 따른 차이로 인해 발생하는 위험과 효익에 근거하여 분류하고 있습니다. 연결실체의 영업부문은 제공되는 서비스의 성격에 따라서 독립적으로 운영되어지고 있으며 이는 전략적 영업부문을 의미합니다. 경영상의 목적으로 연결실체는 영업부문을 다음과 같이 5개 부문으로 나누고 있습니다. ① 개인고객: 개인고객그룹은 각 지역본부와 지점으로 이루어져 있으며 개인고객을상대로 수신 및 여신을 제공하고 PB 영업을 전개하고 있습니다. ② 기업고객: 기업고객그룹은 각 지역본부와 지점으로 이루어져 있으며 기업고객을 상대로 수신 및 여신을 제공하고 수출입 업무를 병행하고 있습니다.&cr;③ 자금시장: 글로벌자금시장그룹은 원화 및 외화의 자금결제ㆍ관리(Treasury) 및 투자업무를 수행하고 있습니다. ④ IB: IB그룹은 해외사업 및 투자업무를 수행하고 있습니다. ⑤ 기타: 상기 영업부문에 해당되지 않는 부문에 대한 정보입니다. 연결실체는 자원의 배분을 위한 의사결정과 성과평가 목적으로 영업부문별 성과를 모니터링하고 있으며, 각 영업부문의 성과는 아래 표에서 설명하는 바와 같이, 연결재무제표의 영업손익과는 달리 측정되는 영업손익에 기초하여 평가됩니다. 연결실체전체의 자금조달과 법인세는 연결실체 차원에서 관리되며 영업부문에 배분되지 아니합니다. 한편, 영업 부문간 이전가격은 제3자와의 거래와 유사한 형식의 독립된 당사자간 거래에 기초하여 결정하고 있습니다. 가. 당기 및 전기 중 부문별 자산 등에 관한 정보는 다음과 같습니다(단위: 백만원). < 당기 > 구 분 개인고객 기업고객 자금시장 IB 기타 조정 합 계 총자산 35,623,956 161,563,475 55,544,896 10,413,824 26,740,159 (376,861) 289,509,449 이자수익 1,819,425 5,981,722 1,077,245 986,907 (790,300) (34,391) 9,040,608 이자비용 742,778 2,395,863 983,611 735,036 (1,448,746) (220) 3,408,322 순이자손익 1,076,647 3,585,859 93,634 251,871 658,446 (34,171) 5,632,286 수수료수익 270,801 304,260 23,958 70,101 214,649 24,339 908,108 수수료비용 226,604 150,067 9,517 8,138 72,024 (9,397) 456,953 순수수료손익 44,197 154,193 14,441 61,963 142,625 33,736 451,155 금융자산 손상차손 93,642 1,336,201 (524) 3,734 20,604 63,216 1,516,873 당기순손익 61,055 989,436 257,562 367,499 156,356 (67,630) 1,764,278 &cr;<전기 >&cr; 구 분 개인고객 기업고객 자금시장 IB 기타 조정 합 계 총자산 33,665,716 151,520,314 54,382,685 7,729,586 26,794,712 (23,282) 274,069,731 이자수익 1,590,156 5,369,396 922,793 220,251 8,107 (34,713) 8,075,990 이자비용 651,428 2,011,421 752,526 157,609 (756,948) - 2,816,036 순이자손익 938,728 3,357,975 170,267 62,642 765,055 (34,713) 5,259,954 수수료수익 270,015 287,026 25,843 42,961 223,539 (47) 849,337 수수료비용 225,992 134,134 9,873 93 83,382 (11,357) 442,117 순수수료손익 44,023 152,892 15,970 42,868 140,157 11,310 407,220 금융자산 손상차손 81,231 1,497,638 (4,186) (15,424) 84,979 (213,140) 1,431,098 당기순손익 (81,346) 657,511 418,078 143,049 395,766 (24,530) 1,508,528 () 부문간 내부거래는 연결시 제거하였습니다. &cr; 나. 당기 및 전기 중 소재지역별 외부고객으로부터의 수익(이자수익 및 수수료수익) 및 비유동자산에 대한 정보는 다음과 같습니다(단위: 백만원). < 당기 > &cr; 구 분 본사소재지국가(한국) 외국 합 계 비유동자산 2,126,838 12,859 2,139,697 이자수익 8,773,713 266,895 9,040,608 수수료수익 883,821 24,287 908,108 < 전 기 >&cr; 구 분 본사소재지국가(한국) 외국 합 계 비유동자산 2,172,218 11,760 2,183,978 이자수익 7,809,395 266,595 8,075,990 수수료수익 816,698 32,639 849,337 &cr;&cr;47. 비지배지분에 대한 정보&cr; &cr; 연결실체에 포함된 비지배지분이 중요한 종속기업의 당기손익 및 자본 중 비지배지분에 배분된 당기순손익 및 누적비지배지분은 다음과 같습니다(단위: 백만원). &cr; <당기>&cr; 구 분 비지배&cr;지분율(%) 기초&cr;누적&cr;비지배지분 비지배지분에&cr;배분된 당기순손익 비지배지분에&cr;배분된 배당금 기 타 당기말&cr;누적&cr;비지배지분 아이비케이투자증권㈜ 16.14 95,082 9,423 (1,540) (388) 102,577 ㈜아이비케이시스템 44.37 9,282 1,118 (206) (1,511) 8,683 합 계 104,364 10,541 (1,746) (1,899) 111,260 <전기>&cr; 구 분 비지배&cr;지분율(%) 기초&cr;누적&cr;비지배지분 비지배지분에&cr;배분된 당기순손익 비지배지분에&cr;배분된 배당금 기 타 전기말&cr;누적&cr;비지배지분 아이비케이투자증권㈜ 16.14 89,217 5,829 - 36 95,082 ㈜아이비케이시스템 44.37 8,223 1,108 (206) 157 9,282 합 계 97,440 6,937 (206) 193 104,364 &cr; 비지배지분이 연결실체에 중요한 종속기업의 내부거래 제거전 요약 재무정보는 주석2.1.'(3)연결대상 종속기업의 주요 재무정보'에서 설명하고 있으며 비지배지분과의 거래로 인해 연결실체에게 귀속될 자본에의 영향은 없습니다. &cr;48. 현금흐름표 &cr;가. 당기 및 전기 중 비용 및 수익의 조정내 역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; 구 분 당기 전기 외화표시 현금및현금성자산에 대한 환산손실 - 69,281 당기손익금융상품 평가손실 1,474,363 2,306,872 당기손익인식지정금융상품 평가손실 24,000 46,455 당기손익금융자산 매매손실 96,743 - 매도가능금융자산 매매손실 - 13,677 기타포괄손익금융자산 매매손실 2,441 - 상각후원가유가증권 상환손실 12 - 매도가능금융자산 손상차손 - 49,664 기타포괄손익금융자산손상차손 1,515 - 상각후원가유가증권손상차손 662 - 대출채권대손충당금전입액 1,492,607 1,392,659 위험회피회계관련 평가손실 129,444 117,236 관계기업투자손상차손 - 4,288 관계기업투자처분손실 351 272 이자비용 3,408,322 2,816,036 법인세비용 635,189 445,098 감가상각비(유형자산 및 투자부동산) 79,639 91,022 손상차손(유형자산 및 투자부동산) 1,943 917 유형자산 처분손실 417 298 투자부동산 처분손실 657 - 유형자산 폐기손실 1,015 618 무형자산 상각비 82,989 84,224 무형자산 손상차손 14 4,425 무형자산 처분손실 186 3 퇴직급여 122,606 119,510 기타금융자산대손충당금전입액 22,090 - 충당부채전입액 60,757 10,572 금융보증계약부채전입액 6,750 9,109 관계기업투자평가손익 9,035 9,204 외화표시 현금및현금성자산에 대한 환산이익 (81,113) - 당기손익금융상품 평가이익 (1,472,247) (2,308,023) 당기손익인식지정금융상품 평가이익 (69,990) (72,211) 당기손익금융자산 매매이익 (156,550) - 기타포괄손익금융자산 매매이익 (16,818) - 매도가능금융자산 매매이익 - (191,436) 위험회피회계 관련 평가이익 (92,499) (244,022) 관계기업투자처분이익 (303) (364) 이자수익 (9,040,608) (8,075,990) 배당금수익 (226,889) (136,804) 유형자산 처분이익 (33,271) (9,377) 투자부동산 처분이익 (8,806) - 무형자산 처분이익 (827) (903) 무형자산 손상차손 환입액 - (269) 기타금융자산대손충당금환입액 - (11,225) 충당부채 환입액 (20,852) (18,568) 재무활동으로 인한 기타손익 104,981 - 합 계 (3,462,045) (3,477,752) 나. 당기 및 전기 중 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). &cr; 구 분 당기 전기 당기손익금융상품의 변동 862,725 (835,619) 당기손익인식지정금융상품의 변동 444,828 186,066 대출채권의 변동 (13,757,746) (11,146,404) 예치금의 변동 15,196 (1,426,274) 위험회피회계파생상품 변동 (96,936) 79,042 기타자산 변동 912,406 2,177,962 예수부채의 변동 (3,034,332) 8,606,519 충당부채 변동 (1,115) (2,135) 퇴직금의 지급 (245) (1,332) 사외적립자산의 납입 (163,366) (118,180) 기타부채 변동 870,903 2,871,309 합 계 (13,947,682) 390,954 &cr;다. 당 기말 및 전기 말 현재 현금흐름표상 현금 및 현금성자산의 내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원) .&cr; 구 분 당기말 전기말 통화및타점권 845,259 777,749 외국통화 281,795 237,457 예치금 13,761,407 11,890,931 합 계 14,888,461 12,906,137 차감: 사용제한예치금 등 (10,417,150) (10,261,655) 현금흐름표상 현금 및 현금성자산 4,471,311 2,644,482 라. 당기 및 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래의 주요 내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; 구 분 당기 전기 유형자산에서 투자부동산으로 대체 1,094 (23,799) 대출채권의 상각 1,190,181 1,415,669 기타포괄손익채무증권평가손익 64,445 - 기타포괄손익채무증권평가손익에 대한 법인세효과 (17,723) - 매도가능금융자산평가손익 - 115,712 매도가능금융자산평가손익에 대한 법인세효과 - (64,736) 외환차이 13,137 (67,980) 해외사업장순투자위험회피 평가손익 (11,642) 31,665 해외사업장순투자위험회피 평가손익에 대한 법인세효과 3,201 (8,342) 기타포괄손익지분상품 실현손익의 이익잉여금 재분류 (32,938) - 기타포괄손익지분상품 실현손익에 대한 법인세효과 9,058 - 기타포괄손익지분증권평가손익 (123,736) - 기타포괄손익지분증권평가손익에 대한 법인세효과 34,027 - 기타포괄손익지분증권 위험회피수단 실현손익의 이익잉여금 재분류 32,477 - 기타포괄손익지분증권 위험회피수단 실현손익에 대한 법인세효과 (8,931) - 당기손익조정접근법 조정손익 6,328 - 당기손익조정접근법 조정손익에 대한 법인세효과 (1,740) - 당기손익지정금융부채평가손익 38 - 당기손익지정금융부채평가손익에 대한 법인세효과 (10) - 관계기업투자에 대한 기타포괄손익의 변동 (4,569) (2,579) 관계기업투자에 대한 기타포괄손익의 변동에 대한 법인세효과 1,257 397 현금흐름위험회피 평가손익 1,536 14 현금흐름위험회피 평가손익에 대한 법인세효과 (422) (4) 순확정급여부채 재측정요소 (22,193) (18,491) 순확정급여부채 재측정요소에 대한 법인세효과 6,103 8,694 &cr;마. 당 기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원) .&cr; 구 분 기 초 재무활동 비현금변동 등 당기말 해외사업장순투자위험회피회계 위험회피회계&cr;평가손익 기 타 차입부채 27,339,704 653,064 - - 58,180 28,050,948 사채 94,200,567 15,691,176 11,642 69,270 6,425 109,979,080 합 계 121,540,271 16,344,240 11,642 69,270 64,605 138,030,028 49. 위험관리 가. 금융상품 위험관리의 개요 (1) 위험관리의 목적 연결실체의 위험관리는 영업을 관리하고 국내외 금융시장의 접근을 조정하며 각 위험의 범위와 규모분석을 통하여 영업과 관련한 위험을 감시하고 관리하는 것을 목적으로 합니다. &cr;&cr;이러한 위험들에는 신용위험, Trading Position의 시장위험(통화위험, 공정가치 이자율 위험 및 가격위험 포함), Non-trading Position의 금리위험, 유동성위험을 포함하고 있습니다.&cr; 본 주석은 연결실체가 노출되어 있는 상기 위험에 대한 정보와 연결실체의 목표, 정책, 위험평가, 관리절차 및 자본관리에 대한 공시를 하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 본 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.&cr; (2) 리스크관리조직&cr; 1) 이사회: 리스크관리에 관한 기본 계획을 승인하고, 그 외 리스크 관련 주요 정책 결정을 리스크관리위원회에 위임합니다. &cr;2) 리스크관리위원회: 리스크관리위원회는 경영전략 및 사업계획에 부합하는 리스크관리 기본계획의 수립, 리스크 수준의 결정, 사업본부별 리스크한도설정 등 리스크관리 관련 주요 정책을 결정합니다.&cr; 3) 리스크관리협의회: 리스크관리위원회의 위임을 받아 리스크 관련 주요정책 및 사안에 대해 사전협의 조정역할을 담당합니다.&cr; 4) 리스크관리본부: 리스크관리의 실무를 담당하며 리스크총괄부와 리스크감리부로구성되고 주요 업무로는 종합리스크관리, 신용리스크관리, 시장리스크관리, 운영리스크관리, 신용평가, BIS비율관리, 신용감리, 신용정보관리 등이 있습니다. &cr;(3) 리스크관리체제 구축현황 &cr;리스크를 반영한 적정가격 결정과 리스크 한도관리를 위하여 종합리스크관리시스템을 구축하였으며, 성과평가와의 연계를 위하여 리스크를 감안한 성과평가(RAPM)체제의 구축과 성과평가 비중을 확대하고 있습니다. &cr;(4) 내부자본적정성 평가 및 관리 &cr; 위험자본배분 및 리스크한도 설정절차로써 매년 경영전략 및 업무계획 등을 반영하여 리스크부문별, 사업본부별로 위험자본사용액을 예측하고 리스크관리위원회와 이사회의 결의를 거쳐 위험자본을 리스크부문별로 배분하고 있습니다. 또한 설정된 위험자본의 효율적관리를 위하여 리스크부문별, 사업본부별로 리스크한도를 설정하여 운용하고 있습니다.&cr; 나. 신용위험의 관리 (1) 신용위험의 개요&cr; 신용위험은 거래상대방의 채무불이행으로 대출채권 등 채권의 원리금을 회수하지 못하게 될 손실위험인 예상손실(Expected loss) 및 예상외손실(Unexpected loss)을 의미합니다. 신용위험노출(Exposure)은 주로 대출과정 및 채무증권에 대한 투자활동 등에서 발생하며 대출약정 등 재무제표의 난외계정과 관련하여 발생합니다. 신용위험의 관리방법은 예상손실과 예상외손실로 구분하여 다음과 같이 관리합니다. &cr;1) 예상손실 평균적으로 예상되는 손실에 대하여는 신용등급별로 부도율, 회수율을 적용하여 산출된 손실률을 기초로 대출금리에 반영하여 관리합니다. &cr;2) 예상외손실 예상되는 손실보다 과다하게 발생되는 예상외손실은 Basel II 기준 고급내부등급법으로 산출하며 이사회, 리스크관리위원회에서 결정한 리스크한도를 사업본부별로 배분하여 관리하는 한편, 리스크를 반영한 성과평가(RAPM)를 통하여 우량등급차주 중심의 여신포트폴리오 구성이 되도록 관리하고 있습니다. 연결실체는 2011년 12월 13일 금융감독원으로부터 Basel II 기준 신용리스크 고급내부등급법을 승인받아 내부자본과 규제자본 신용리스크 산출 시 적용하고 있습니다.적격 외부신용평가기관은 한국기업평가㈜, 한국신용평가㈜, 나이스평가정보㈜ 등 3개사를 지정하였으며, 은행업감독업무시행세칙 <별표3>에 의거 신용등급 등의 사용기준을 마련하여 운용하고 있습니다. 연결실체는 채무불이행으로 인한 위험을 경감시키는 수단으로서 신용도가 일정 수준이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보를 확보하는 정책을 채택하고 있습니다. 연결실체는 일정투자등급 이상으로 분류된 기업과 거래하고 있으며 투자등급에 대한 정보는 외부의 독립적인 신용평가기관의 자료 및 내부평가모델에 의존하고 있습니다. 투자등급에 대한 정보를 입수할 수 없는 경우 다른 공개된 재무정보와 주요 고객에 대한 자체 거래정보를 사용하여 주요 고객들의 신용등급을 결정하고 있습니다. 또한,거래처의 신용등급과 연결실체의 위험회피금액을 지속적으로 검토하고 있으며, 이러한 거래총액은 거래처들에게 분산되어 있습니다. 연결실체는 식별된 신용위험에 대해 개인고객 및 기업고객, 산업과 국적별 한도를 지정하여 관리하고 있습니다. 대출채권은 다수의 차주로 구성되어 있고, 다양한 산업과지역에 분산되어 있습니다. 해당 위험은 연간기준 혹은 필요하다고 판단되는 경우 기간내에 재검토되며 상품별, 산업별, 국가별 위험의 한도는 이사회의 승인을 얻고 있습니다. &cr;(2) 신용위험에 대한 최대노출정도 &cr;1) 당기말 및 전기말 현재 재무상태표 항목들의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. 아래의 최대노출정도는 담보 및 기타신용보강을 통한 위험경감효과가 발생하기 이전의 총액으로 표시됩니다. 비금융자산인 관계기업 및 공동기업 투자자산, 투자부동산, 유형자산, 무형자산, 이연법인세자산, 기타자산은 포함하지 않았습니다(단위: 백만원).&cr; 구 분 당기말 전기말 예치금 13,500,714 11,890,931 당기손익금융자산 8,186,861 8,325,925 당기손익인식지정금융자산 - 486,081 기타포괄손익금융자산 11,387,893 - 매도가능금융자산 - 10,355,227 상각후원가유가증권 25,907,490 - 만기보유금융자산 - 23,528,889 상각후원가대출채권 기업자금 원화대출금 164,742,248 154,735,805 가계자금 원화대출금 34,644,962 32,756,549 외화대출금() 6,680,910 6,036,912 신용카드채권 3,041,839 2,684,572 기타대출금 7,628,006 8,696,306 소 계 216,737,965 204,910,144 이연대출부대손익 373,700 334,027 (-) 현재가치할인차금 (15,066) (10,425) (-) 대손충당금 (2,573,470) (2,317,531) 장부금액 214,523,129 202,916,215 위험회피회계파생상품자산 39,709 40,708 기타금융자산 5,089,345 6,100,386 합 계 278,635,141 263,644,362 () 외화대출금에는 내국수입유산스가 포함되었습니다. &cr;2) 당기말 및 전기말 현재 난외계정과 관련된 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기말 전기말 확정지급보증 4,602,147 4,740,379 미확정지급보증 1,753,906 1,745,936 약정 59,818,567 52,393,954 배서어음 - 90 합 계 66,174,620 58,880,359 &cr;(3) 신용평가 내부모형&cr; 연결실체는 거래상대방의 유형에 따라 설계된 내부등급 산출모형을 이용하여 개별거래상대방의 채무불이행 확률을 평가합니다. 해당 모형은 연결실체 내부적으로 개발되었으며 연결실체의 정책에 따라 신용포트폴리오에서 합리적이고 일관되게 유지되고 통계적인 분석 및 필요한 등급을 유지하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 다음의 외부평가등급은 Standard & Poor's의 신용등급을 기준으로 작성되었습니다(단위: 백만원).&cr;&cr;<당기말>&cr;&cr;<상각후원가대출채권>&cr; 항목 항목 외부평가등급 12개월&cr;기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 손상 미인식 손상 인식 투자등급(정상) 1등급 AA- 2,868,932 11,638 16 2,880,586 투자등급(정상) 2등급 A+ 3,829,211 622 160 3,829,993 투자등급(정상) 3등급 A 4,193,122 8,386 118 4,201,626 투자등급(정상) 4등급 A- 8,261,196 139,661 114 8,400,971 투자등급(정상) 5등급 BBB+ 10,514,905 106,557 141 10,621,603 투자등급(정상) 6등급 BBB 18,133,551 346,204 812 18,480,567 투자등급(정상) 7등급 BBB- 21,463,871 416,691 245 21,880,807 투자등급(정상) 8등급 BB+ 22,656,272 850,162 186 23,506,620 투자등급(정상) 9등급 BB 22,806,032 1,577,728 8,773 24,392,533 투자등급(정상) 10등급 BB- 14,020,666 1,567,070 30,495 15,618,231 투자등급(정상) 11등급 B+ 8,491,995 2,581,408 4,466 11,077,869 투자등급(정상) 12등급 B 5,994,695 2,536,906 6,857 8,538,458 투자등급(정상) 13등급 B- 2,814,582 1,739,848 32,358 4,586,788 투자등급(정상) 14등급 CCC+ 6,935,681 3,487,835 50,947 10,474,463 일반 모니터링(요주의) 15등급 CCC 5,759 1,522,516 181,838 1,710,113 일반 모니터링(요주의) 16등급 CCC- 4,935 1,884,650 155,250 2,044,835 특별모니터링(고정) 17등급 CC+ ∼ C- 86 658,181 190,086 848,353 기준이하(회수의문) 18등급 18등급 - - 1,053,076 1,053,076 기준이하(추정손실) 19등급 19등급 - - 1,055,789 1,055,789 등급 미부여 미등급 미등급 506,865 8,062 4,923 519,850 특수금융 3,172,535 145,498 10,000 3,328,033 가계자금원화대출금 33,000,805 1,493,687 150,470 34,644,962 신용카드채권 2,520,643 464,814 56,382 3,041,839 합계 192,196,339 21,548,124 2,993,502 216,737,965 &cr;<대출약정>&cr; 항목 항목 외부평가등급 12개월&cr;기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 손상 미인식 손상 인식 투자등급(정상) 1등급 AA- 4,259,216 - - 4,259,216 투자등급(정상) 2등급 A+ 1,730,510 27 - 1,730,537 투자등급(정상) 3등급 A 2,001,933 67,788 39 2,069,760 투자등급(정상) 4등급 A- 2,827,589 64,164 9 2,891,762 투자등급(정상) 5등급 BBB+ 2,909,802 141,364 - 3,051,166 투자등급(정상) 6등급 BBB 4,716,970 112,064 - 4,829,034 투자등급(정상) 7등급 BBB- 3,970,753 99,876 - 4,070,629 투자등급(정상) 8등급 BB+ 3,641,047 218,325 - 3,859,372 투자등급(정상) 9등급 BB 3,370,430 117,376 1,217 3,489,023 투자등급(정상) 10등급 BB- 1,676,302 78,464 2,479 1,757,245 투자등급(정상) 11등급 B+ 1,063,035 138,665 10 1,201,710 투자등급(정상) 12등급 B 731,448 144,132 4 875,584 투자등급(정상) 13등급 B- 262,594 61,588 912 325,094 투자등급(정상) 14등급 CCC+ 1,099,967 204,285 5,900 1,310,152 일반 모니터링(요주의) 15등급 CCC 3,961 42,085 5,932 51,978 일반 모니터링(요주의) 16등급 CCC- 22,009 100,450 1,037 123,496 특별모니터링(고정) 17등급 CC+ ∼ C- 3,075 25,880 11,853 40,808 기준이하(회수의문) 18등급 18등급 - - 40,019 40,019 기준이하(추정손실) 19등급 19등급 - - 11,948 11,948 등급 미부여 미등급 미등급 6,174,040 74 - 6,174,114 특수금융 1,440,819 21,819 - 1,462,638 가계자금원화대출금 4,708,972 73,976 1,191 4,784,139 신용카드채권 10,757,405 647,236 4,502 11,409,143 합계 57,371,877 2,359,638 87,052 59,818,567 &cr;<금융보증계약>&cr; 항목 항목 외부평가등급 12개월&cr;기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 손상 미인식 손상 인식 투자등급(정상) 1등급 AA- 18,147 - - 18,147 투자등급(정상) 2등급 A+ 23,993 - - 23,993 투자등급(정상) 3등급 A 46,700 - - 46,700 투자등급(정상) 4등급 A- 199,330 1,230 - 200,560 투자등급(정상) 5등급 BBB+ 238,676 7,154 - 245,830 투자등급(정상) 6등급 BBB 419,479 4,624 - 424,103 투자등급(정상) 7등급 BBB- 345,817 4,614 - 350,431 투자등급(정상) 8등급 BB+ 308,073 23,508 - 331,581 투자등급(정상) 9등급 BB 293,523 14,151 - 307,674 투자등급(정상) 10등급 BB- 98,066 10,052 - 108,118 투자등급(정상) 11등급 B+ 39,150 21,454 - 60,604 투자등급(정상) 12등급 B 33,234 15,000 - 48,234 투자등급(정상) 13등급 B- 9,099 9,146 - 18,245 투자등급(정상) 14등급 CCC+ 10,138 19,861 3,350 33,349 일반 모니터링(요주의) 15등급 CCC - 611 169 780 일반 모니터링(요주의) 16등급 CCC- - 4,051 - 4,051 특별모니터링(고정) 17등급 CC+ ∼ C- - 3,490 3,219 6,709 기준이하(회수의문) 18등급 18등급 - - 12,641 12,641 기준이하(추정손실) 19등급 19등급 - - 5,772 5,772 등급 미부여 미등급 미등급 299 19 18 336 합계 2,083,724 138,965 25,169 2,247,858 &cr;<전기말>&cr; 항 목 구 분 외부평가등급 여신액 투자등급(정상) 1등급 AA- 3,497,715 투자등급(정상) 2등급 A+ 2,732,389 투자등급(정상) 3등급 A 2,543,918 투자등급(정상) 4등급 A- 7,386,017 투자등급(정상) 5등급 BBB+ 8,626,079 투자등급(정상) 6등급 BBB 15,217,213 투자등급(정상) 7등급 BBB- 19,529,115 투자등급(정상) 8등급 BB+ 20,537,193 투자등급(정상) 9등급 BB 24,340,473 투자등급(정상) 10등급 BB- 17,608,180 투자등급(정상) 11등급 B+ 12,195,448 투자등급(정상) 12등급 B 9,039,371 투자등급(정상) 13등급 B- 5,221,966 투자등급(정상) 14등급 CCC+ 10,709,066 일반모니터링(요주의) 15등급 CCC 1,344,879 일반모니터링(요주의 16등급 CCC- 1,965,235 특별모니터링(고정) 17등급 CC+∼C- 1,907,456 기준 이하(회수의문) 18등급 - 224,493 기준 이하(추정손실) 19등급 - 800,043 등급 미부여 미등급 미등급 441,434 특수금융 3,601,340 가계자금원화대출금 32,756,549 신용카드채권 2,684,572 합 계 204,910,144 &cr;(4) 신용위험의 집중&cr; &cr; 1) 당기말 현재 고객 및 거래상대방에 대한 최대신용노출금액은 담보 및 기타신용보강을 고려하기 이전에 는 344,809,761 백 만원 (전 기말: 322,524,721백만원 )이었으며, 대출채권에 대해서 담보 및 기타신용보강과 같은 신용경감효과는 152,761,570백만원 (전기말: 131,313,254백만원 )입니다. 신용경 감효과는 동산, 부동산, 예 적금 등의 담보물건과 신용보증 등으로 회수할 수 있는 예상가액을 의미하며 세부내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 12개월&cr;기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 손상 미인식 손상 인식 신용경감효과 135,263,921 15,613,742 1,883,907 152,761,570 &cr; 2) 상각되었지만 당기말 현재 회수활동이 계속되고 있는 금융자산의 계약상 미회수 금액은 5,154,558백만원입니다.&cr;&cr;3) 신용위험의 집중은 고객, 거래상대방을 지역 및 산업부문별로 나누어 관리합니다.당기 말 및 전기말 현재 보유담보 및 기타신용보강을 고려하기 이전 연결실체의 금융자산은 다음과 같이 지역별, 산업별 및 만기별로 구분됩니다. 신용위험에 노출이 없는 현금과 지분증권의 경우 구분대상에 포함되지 않습니다(단위: 백만원). &cr; <당기말> <상각후원가대출채권 및 기타금융자산>&cr; 구 분 상각후원가대출채권 기타금융자산 12개월&cr;기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 12개월&cr;기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 손상 미인식 손상 인식 지역별 국내 189,423,014 20,927,873 2,985,292 213,336,179 4,995,109 36,739 34,680 5,066,528 국외 2,773,325 620,251 8,210 3,401,786 77,050 392 - 77,442 합 계 192,196,339 21,548,124 2,993,502 216,737,965 5,072,159 37,131 34,680 5,143,970 산업별 제조업 83,324,403 12,131,521 1,985,798 97,441,722 184,495 20,305 26,696 231,496 서비스업 64,052,988 6,117,144 683,021 70,853,153 151,564 11,063 3,194 165,821 가계 33,275,530 1,493,687 150,470 34,919,687 44,776 2,377 229 47,382 기타 11,543,418 1,805,772 174,213 13,523,403 4,691,324 3,386 4,561 4,699,271 합 계 192,196,339 21,548,124 2,993,502 216,737,965 5,072,159 37,131 34,680 5,143,970 만기별 1년 이하 120,015,527 12,706,530 2,170,825 134,892,882 3,510,089 21,232 5,431 3,536,752 3년 이하 34,550,765 4,123,505 415,160 39,089,430 392,743 7,623 635 401,001 5년 이하 10,921,682 1,959,777 210,912 13,092,371 48,380 3,486 185 52,051 5년 초과 26,520,842 2,758,312 184,557 29,463,711 38,128 4,523 93 42,744 기타 187,523 - 12,048 199,571 1,082,819 267 28,336 1,111,422 합 계 192,196,339 21,548,124 2,993,502 216,737,965 5,072,159 37,131 34,680 5,143,970 &cr;<기타포괄손익금융자산 및 상각후원가유가증권>&cr; 구 분 기타포괄손익금융자산 상각후원가유가증권 12개월&cr;기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 12개월&cr;기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 손상 미인식 손상 인식 지역별 국내 10,808,601 - - 10,808,601 25,583,423 - - 25,583,423 국외 579,292 - - 579,292 326,725 - - 326,725 합 계 11,387,893 - - 11,387,893 25,910,148 - - 25,910,148 산업별 제조업 164,558 - - 164,558 - - - - 서비스업 6,930,133 - - 6,930,133 12,187,358 - - 12,187,358 가계 - - - - - - - - 기타 4,293,202 - - 4,293,202 13,722,790 - - 13,722,790 합 계 11,387,893 - - 11,387,893 25,910,148 - - 25,910,148 만기별 1년 이하 3,061,815 - - 3,061,815 6,762,272 - - 6,762,272 3년 이하 7,207,309 - - 7,207,309 15,349,880 - - 15,349,880 5년 이하 914,107 - - 914,107 2,934,289 - - 2,934,289 5년 초과 204,662 - - 204,662 863,707 - - 863,707 기타 - - - - - - - - 합 계 11,387,893 - - 11,387,893 25,910,148 - - 25,910,148 &cr;<대출약정 및 금융보증계약>&cr; 구 분 대출약정 금융보증계약 12개월&cr;기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 12개월&cr;기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 손상 미인식 손상 인식 지역별 국내 56,570,594 2,178,388 87,052 58,836,034 1,976,099 127,204 25,169 2,128,472 국외 801,283 181,250 - 982,533 107,625 11,761 - 119,386 합 계 57,371,877 2,359,638 87,052 59,818,567 2,083,724 138,965 25,169 2,247,858 산업별 제조업 20,137,645 1,029,591 61,914 21,229,150 926,247 89,348 10,765 1,026,360 서비스업 16,060,681 592,838 19,392 16,672,911 1,082,976 43,952 13,943 1,140,871 가계 4,709,146 73,976 1,191 4,784,313 - - - - 기타 16,464,405 663,233 4,555 17,132,193 74,501 5,665 461 80,627 합 계 57,371,877 2,359,638 87,052 59,818,567 2,083,724 138,965 25,169 2,247,858 만기별 1년 이하 39,924,529 1,615,361 79,331 41,619,221 1,948,824 126,361 22,908 2,098,093 3년 이하 8,446,425 483,924 3,689 8,934,038 108,803 10,257 122 119,182 5년 이하 4,838,867 181,481 3,804 5,024,152 16,458 1,340 1 17,799 5년 초과 4,155,821 78,872 228 4,234,921 9,639 - - 9,639 기타 6,235 - - 6,235 - 1,007 2,138 3,145 합 계 57,371,877 2,359,638 87,052 59,818,567 2,083,724 138,965 25,169 2,247,858 &cr;<기타자산>&cr; 구 분 당기손익금융자산 파생상품 일반지급보증 합계 지역별 국내 6,115,254 1,268,567 4,012,353 11,396,174 국외 702,637 140,112 95,842 938,591 합 계 6,817,891 1,408,679 4,108,195 12,334,765 산업별 제조업 54,948 4,156 2,784,472 2,843,576 서비스업 1,484,930 1,176,397 1,089,345 3,750,672 가계 - - - - 기타 5,278,013 228,126 234,378 5,740,517 합 계 6,817,891 1,408,679 4,108,195 12,334,765 만기별 1년 이하 4,676,609 677,160 3,621,646 8,975,415 3년 이하 602,587 285,373 475,654 1,363,614 5년 이하 448,799 187,454 10,612 646,865 5년 초과 1,055,394 257,193 283 1,312,870 기타 34,502 1,499 - 36,001 합 계 6,817,891 1,408,679 4,108,195 12,334,765 &cr;<전기말> 구 분 대출 보증/약정 유가증권 파생상품 기타 합 계 지역별 국내 202,300,285 57,939,237 38,993,836 2,095,044 6,080,218 307,408,620 국외 2,609,859 941,122 1,551,814 96,136 51,842 5,250,773 합 계 204,910,144 58,880,359 40,545,650 2,191,180 6,132,060 312,659,393 산업별 제조업 94,505,376 23,840,645 120,404 31,486 186,059 118,683,970 서비스업 64,381,896 17,984,606 11,577,315 1,793,555 146,689 95,884,061 가계 32,756,549 1,151,696 - - 51,947 33,960,192 기타 13,266,323 15,903,412 28,847,931 366,139 5,747,365 64,131,170 합 계 204,910,144 58,880,359 40,545,650 2,191,180 6,132,060 312,659,393 만기별 1년 이하 126,969,429 42,691,944 12,898,023 1,078,110 4,652,249 188,289,755 3년 이하 29,685,848 3,960,204 16,839,994 804,952 191,426 51,482,424 5년 이하 13,480,698 10,254,298 8,333,784 175,358 79,385 32,323,523 5년 초과 34,475,672 1,969,532 2,431,425 127,068 264,607 39,268,304 기타 298,497 4,381 42,424 5,692 944,393 1,295,387 합 계 204,910,144 58,880,359 40,545,650 2,191,180 6,132,060 312,659,393 (5) 대출채권 관련 신용위험&cr; 1) 대출채권 연체 및 손상&cr; 전기말 현재 대출채권은 연체 및 손상여부에 따라 다음과 같이 구분됩니다(단위: 백만원). 구 분 원화대출금&cr;(가계제외) 원화대출금&cr;(가계) 외화대출금&cr;() 신용카드 기타&cr;대출채권 합 계 연체 및 손상되지않은 대출채권 151,818,727 32,546,034 5,964,216 2,598,224 8,522,769 201,449,970 연체지만 손상되지 않은 대출채권 328,287 120,435 3,344 41,072 20,840 513,978 부도대출채권 2,588,791 90,080 69,352 45,276 152,697 2,946,196 대출채권 총액 154,735,805 32,756,549 6,036,912 2,684,572 8,696,306 204,910,144 대손충당금 (1,893,746) (84,816) (87,536) (77,696) (173,737) (2,317,531) 충당금 차감 후 잔액 152,842,059 32,671,733 5,949,376 2,606,876 8,522,569 202,592,613 () 외화대출금에는 내국수입유산스가 포함되었습니다. &cr;2) 연체되지도 손상되지도 않은 대출채권이 포함된 신용건전성 분류 &cr;연체되지도 손상되지도 않은 대출채권에 대한 등급별 분류기준은 다음과 같습니다.&cr; 구 분 기업 가계 카드 우 수 AAA+~BBB+ AAA+~BBB+ AAA+~BBB+/1~5 양 호 BBB~BB BBB~BB BBB~BB/6~10 보 통 B+~ZZZZZZ B+~ZZZZZZ B+~ZZZZZZ/11~16 &cr;전기말 현재 연체되지도 손상되지도 않은 대출채권에 대한 신용건전성 분류는 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 기업() 가계 신용카드 전체 우 수 106,599,426 20,411,626 1,609,383 128,620,435 양 호 38,953,269 10,627,647 776,534 50,357,450 보 통 20,753,017 1,506,761 212,307 22,472,085 합 계 166,305,712 32,546,034 2,598,224 201,449,970 () 기업대출채권에는 외화대출채권과 기타대출채권이 포함된 금액입니다. &cr;3) 연체되었으나 손상되지 않은 대출채권 연결실체는 다른 신용정보와 상반되는 내용을 나타내지 않는 한 90일 이내 연체된 대출채권은 손상되었다고 판단하지 않습니다. 당기말 및 전기말 현재 연체되었으나 손상되지 않은 금융자산의 종류별 연령분석은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; 구 분 연체일수(1) 합 계 30일 미만 30일 이상&cr;60일 미만 60일 이상&cr;90일 미만 원화대출금 &cr;(가계제외) 227,060 69,143 32,084 328,287 원화대출금(가계) 97,240 11,020 12,175 120,435 외화대출금(2) 3,021 323 - 3,344 신용카드 25,815 8,773 6,484 41,072 기타대출채권 20,540 300 - 20,840 합 계 373,676 89,559 50,743 513,978 (1) 연체일수는 보고기간 종료일을 기준으로 한 연체일수입니다. (2) 외화대출금에는 내국수입유산스가 포함되었습니다. &cr;전기말 현재 연체된 대출 채권에 대해 연결실체가 전기말 현재 보유하고 있는 유효담보가액 은 287,474백만원 입니다. 금융자산의 최초 인식 후 유효담보가액은 유사한 자산에 보편적으로 사용되는 평가기법을 기초로 하고 있습니다. 최초 인식 이후 기간의유효담보가액은 시장가치 혹은 유사한 자산의 지표에 따라 갱신되었습니다. &cr;&cr;전기말 현재 손상된 대출채권과 관련하여 연결실체가 보유하고 있는 담보의 유효담보가액 은 1,773,303백만원 이 며 담보 물은 예적금, 유가증권, 부동산, 동산, 보증서 등으로 구성됩니다. 전기 중 담보물의 회수를 통한 유입물건은 없습니다.&cr; 4) 채권채무재조정여신&cr; 전기말 현재 채권채무재조정 금융자산의 장부금액은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 전기말 원화대출금-기업 2,119,853 원화대출금-가계 43,879 외화대출금 27,533 기타대출채권 25,508 합 계 2,216,773 기업의 채권채무재조정 여신은 법정관리, 화의, 워크아웃 여신을 포함하고 있습니다. &cr;5) 대출채권의 종류별 장부가액 전기말 현재 대출채권의 종류별 장부가액은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 종 류 전기말 원화대출채권 기업자금대출금 154,735,805 가계자금대출금 32,756,549 기타자금대출 304,106 은행간대여금 845,503 외화대출금 3,531,622 내국수입유산스 2,505,290 매입어음/매입외환 1,986,358 지급보증대지급금 24,407 신용카드채권 2,684,572 기타대출채권 5,535,932 소 계 204,910,144 이연대출부대손익 334,027 현재가치할인차금 (10,425) 대손충당금 개별평가대상대손충당금 (634,066) 집합평가대상대손충당금 (1,683,465) 소 계 (2,317,531) 장부가액 202,916,215 &cr;6) 대출채권의 종류별 대손충당금 설정내역 전기말 현재 대출채권의 종류별 대손충당금 설정내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 기업대출 가계대출 기타 합 계 개별평가 630,835 3,231 - 634,066 집합평가 1,524,184 81,585 77,696 1,683,465 합 계 2,155,019 84,816 77,696 2,317,531 (6) 유가증권의 신용건전성과 집중도&cr;&cr;연결실체는 내부신용평가모형 및 외부신용평가기관의 신용등급을 통하여 금융자산의 신용건전성을 관리합니다. 재무상태표상 금융자산에 대한 종류별 금융자산의 신용건전성 및 거래상대방 신용등급별 자산건전성 분류표는 은행업감독업무시행세칙 <별표 3> 제13조 신용등급의 사용기준 설정 및 제16조 복수신용등급일 경우의 위험가중치 등을 준용하였습니다. 전기말 현재 유가증권의 신용건전성은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; 구 분 전기말 연체 및 손상되지 않은 유가증권 40,545,650 당기 말 현재 유가증권의 신용건전성은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 등급1 등급2 등급3 등급4 등급5 합 계 당기손익금융자산 6,015,506 - - - - 6,015,506 기타포괄손익금융자산 12개월 기대신용손실 11,366,989 - - - - 11,366,989 소 계 11,366,989 - - - - 11,366,989 상각후원가유가증권 12개월 기대신용손실 25,910,148 - - - - 25,910,148 소 계 25,910,148 - - - - 25,910,148 합 계 43,292,643 - - - - 43,292,643 &cr;전기말 현재 연체 및 손상되지 않은 유가증권의 신용건전성은 다음과 같습니다(단위:백만원).&cr; 구 분 등급1 등급2 등급3 등급4 등급5 합 계 연체 및 손상되지 않은 유가증권 당기손익금융자산 6,175,453 - - - - 6,175,453 당기손익인식지정금융자산 486,081 - - - - 486,081 매도가능금융자산 10,355,227 - - - - 10,355,227 만기보유금융자산 23,528,889 - - - - 23,528,889 합 계 40,545,650 - - - - 40,545,650 외부평가기관의 신용등급에 따른 유가증권의 신용건전성 기준은 다음과 같습니다. 신용건전성 국내 국외 한국신용평가㈜ 한국기업평가㈜ 나이스평가정보㈜ S&P Fitch Moody's 등급1 BBB- to AAA BBB- to AAA BBB- to AAA BB- to AAA BB- to AAA Ba3 to Aaa 등급2 BB- to BB+ BB- to BB+ BB- to BB+ B- to B+ B- to B+ B3 to B1 등급3 CCC+ to B+ CCC+ to B+ CCC+ to B+ CCC- to CCC+ CCC- to CCC+ Caa3 to Caa1 등급4 C to CCC C to CCC C to CCC C to CC C to CC C to Ca 등급5 C 미만 C 미만 C 미만 C 미만 C 미만 C 미만 다. 시장위험&cr; (1) 시장위험 대상 범위 및 가치평가방법 등 정책지침의 주요 내용 1) 시장위험의 범위: 연결실체 보유자산, 부채 중 단기매매의 목적으로 보유하거나 동 포지션을 헤지하기 위해 취득한 것 등을 트레이딩 포지션으로 분류하여 관리하는 것을 원칙으로 하고 있으며, 그 구체적인 범위는 아래와 같습니다. - 단기매매 또는 주가, 금리, 환율, 일반상품 등의 가격변동에 따른&cr; 단기 매매차익 획득을 목적으로 보유하는 금융상품&cr;- 매매목적의 파생상품 및 이에 대한 헤지수단으로 취하는 파생상품 - 원본보전 또는 이익보전계약이 있는 신탁계정의 유가증권 - 은행업 감독업무시행세칙의 시장리스크기준 자기자본비율 산출기준에 규정된&cr; 외환포지션 - 기타 트레이딩 포지션 구분원칙에 부합되는 자산 및 부채 등 2) 시장위험 대상자산 및 부채의 가치평가방법: 트레이딩 포지션의 가치평가는 객관적이고 공신력 있는 외부기관이나 통신사 또는 제도화된 시장으로부터 시장가격을 입수하여 일별 시가평가하는 것을 원칙으로 하되, 시장에서 인정되는 일반적인 평가방법이 아닌 다른 방법을 적용하거나 신상품에 대한 평가방법은 리스크총괄부 및 트레이딩 포지션 운영부서의 담당자가 참여하는 공정가액 평가협의회에서 승인된 가격결정모형에 의해 평가하도록 규정하고 있습니다. (2) 시장위험의 관리&cr; 금리ㆍ환율ㆍ주가 등 시장 가격의 변동에 따라 트레이딩 포지션의 손실 규모 및 위험요인을 전행적으로 관리하는 것을 의미합니다. 연결실체의 시장위험 관리 대상 트레이딩 포지션에는 단기매매(수익) 목적으로 보유한 금융자산, 인수ㆍ중개 및 시장 조성 등으로 발생한 것(단, 인수의 경우 만기보유 목적분은 제외), 트레이딩 포지션을 헤지(hedge)하기 위한 거래, 트레이딩 포지션과 비트레이딩 포지션간의 내부거래로 생성된 트레이딩 포지션 등이 있습니다.&cr;&cr;위의 포지션들의 시장위험을 측정하기 위해 연결실체 자체의 내부모형을 이용하여 최대손실예상액(VaR)을 매일 산출하고 있습니다. &cr; (3) 연결실체의 주요 시장위험별 VaR&cr; 연결실체는 매일 트레이딩 포지션의 시장가치를 측정하고, 더불어 시장 상황의 변동에 따라 발생할 수 있는 위험액을 VaR모형을 이용해 산출합니다. 이 VaR모형으로 일정한 신뢰수준에서 주어진 기간 동안 발생할 수 있는 최대 손실액을 예측할 수 있습니다. 연결실체는 역사적 시뮬레이션 VaR모형(1일 기준, 신뢰도 99%)을 사용하고있으며, 시장성 있는 트레이딩 포지션간의 위험분산 효과를 고려하고 있습니다. 연결실체가 사용하는 일별 99% 신뢰수준에서의 VaR의 의미는 연결실체의 트레이딩 계정의 1일 최대 손실액이 1%의 확률로 VaR 측정액을 초과할 것이라는 뜻입니다. 다만 복합금융상품 중 주계약과 분리된 신용파생상품(CLN), 전환권(CB), 그리고 신주인수권(BW) 등의 내재파생상품은 금융감독원의 신용파생상품 리스크 측정 방법에 따라 산출하고 있습니다. 역사적 시뮬레이션 VaR모형은 지난 과거 1년간의 시장상황의 통계 및 확률에 근거하고 있으며, 과거 경험 자료를 이용하여 위험액을 산출하기 때문에 미래 시장상황을정확히 예측하지 못할 수 있습니다. 이로 인해 VaR 산출액이 과소평가되는 것을 보완하기 위해, 과거의 위기상황을 시나리오로 설정하여 분석하는 위기상황분석(Stress test)을 실시하여 분기마다 경영진에게 보고하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 지배기업 별도기준의 주요 시장위험별 일일최대예상손실액(VaR) 현황은 다음과 같습니다(단위: 백만원). <당기말>&cr; 구 분 당기말 최대 최소 평균 금리위험 3,449 5,575 3,346 4,415 외환위험 2,899 3,694 1,777 2,939 주식위험 4,010 4,136 665 1,356 일반상품위험 - - - - 분산효과 1,093 3,765 (97) 1,582 총VaR 9,265 9,640 5,885 7,128 <전기말>&cr; 구 분 전기말 최대 최소 평균 금리위험 4,973 6,450 4,299 5,261 외환위험 2,012 2,087 222 736 주식위험 2,122 2,397 1,294 1,905 일반상품위험 - 7 - 1 분산효과 1,872 3,114 849 1,660 총VaR 7,235 7,827 4,966 6,243 금리 ㆍ외환 ㆍ주식리스크를 반영한 1일 기준 VaR는 각각 아이비케이투자증권㈜이 당기말 6,485백만 원 및 전기말 6,679백만원, ㈜아이비케이캐피탈이 당기말 1백만원 및 전기말 674백만원 , 기업은행(중국)유한공사가 당기말 349백만원 및 전기말 683백만원 입니다 . &cr; 라. 금리위험 &cr; (1) IFRS 기준 이자율갭분석 &cr;이자율갭분석은 각 만기 및 이자정산일의 이자수익 발생자산과 이자비용 발생부채의규모의 차이를 계산하여 순이자수익의 변화를 측정하는 기법입니다. 연결실체는 원화표시, 외화표시 자산에 대하여 월별 또는 필요하다고 생각되는 경우 빈도수를 높여이자율갭분석을 수행합니다.&cr; 연결실체가 이자수익 발생자산과 이자비용 발생부채의 금리변경만기를 기반으로 이자율갭분석을 수행합니다. 일부의 이자수익 발생자산 및 이자비용 발생부채가 특정만기가 없는 경우, ALM리스크관리지침 상의 만기설정방법을 기반으로 만기를 사용하거나 가정합니다. 당기말 및 전기말 현재 IFRS연결기준 원화 및 외화의 이자율갭분석 실시 결과는 다음과 같습니다(단위: 백만원). &cr;<당기말>&cr; <원화표시>&cr; 구 분 3개월 이하 3개월 초과&cr;6개월 이하 6개월 초과&cr;1년 이하 1년 초과&cr;3년 이하 3년 초과 합 계 이자수익 발생자산 현금및예치금 951,747 5,611 20,300 7,000 18 984,676 당기손익금융자산 4,611 43,120 382,294 57,246 719,215 1,206,486 기타포괄손익금융자산 644,231 1,438,494 775,376 5,382,156 993,771 9,234,028 상각후원가유가증권 1,572,159 2,033,518 3,059,528 11,510,808 6,715,637 24,891,650 상각후원가대출채권 114,615,837 28,104,685 36,060,383 17,295,823 7,629,969 203,706,697 위험회피회계파생상품 수취 - - - 120,000 2,310,000 2,430,000 기타금융자산 864,221 - - - - 864,221 합 계 118,652,806 31,625,428 40,297,881 34,373,033 18,368,610 243,317,758 이자비용 발생부채 예수부채 41,479,399 11,750,267 13,908,643 15,398,563 13,452,037 95,988,909 차입부채 21,813,018 399,249 250,215 178,619 58,414 22,699,515 사채 34,816,199 16,839,496 32,272,403 16,401,605 9,702,971 110,032,674 위험회피회계파생상품 지급 2,543,400 - - - - 2,543,400 기타금융부채 2,717,260 - - - - 2,717,260 합 계 103,369,276 28,989,012 46,431,261 31,978,787 23,213,422 233,981,758 민감도갭 15,283,530 2,636,416 (6,133,380) 2,394,246 (4,844,812) 9,336,000 누적갭 15,283,530 17,919,946 11,786,566 14,180,812 9,336,000 9,336,000 <외화표시>&cr; 구 분 3개월 이하 3개월 초과&cr;6개월 이하 6개월 초과&cr;1년 이하 1년 초과&cr;3년 이하 3년 초과 합 계 이자수익 발생자산 현금및예치금 3,745,340 58,615 145,395 - 27,952 3,977,302 당기손익금융자산 339 - - - 160,636 160,975 기타포괄손익금융자산 377,188 66,643 122,238 305,968 595,906 1,467,943 상각후원가유가증권 80,751 5,598 84,958 249,463 599,291 1,020,061 상각후원가대출채권 7,140,228 2,004,047 780,010 348,906 180,341 10,453,532 위험회피회계파생상품 수취 405,217 130,777 - 1,444,493 22,362 2,002,849 합 계 11,749,063 2,265,680 1,132,601 2,348,830 1,586,488 19,082,662 이자비용 발생부채 예수부채 6,723,464 1,676,902 1,843,211 1,727,893 1,594,845 13,566,315 차입부채 609,226 720,130 410,062 122,876 126,230 1,988,524 사채 559,050 115,124 - 1,444,493 356,145 2,474,812 위험회피회계파생상품 지급 1,498,515 22,362 1,878 46,737 349,893 1,919,385 기타금융부채 - - 890 - - 890 합 계 9,390,255 2,534,518 2,256,041 3,341,999 2,427,113 19,949,926 민감도갭 2,358,808 (268,838) (1,123,440) (993,169) (840,625) (867,264) 누적갭 2,358,808 2,089,970 966,530 (26,639) (867,264) (867,264) <전기말>&cr; <원화표시>&cr; 구 분 3개월 이하 3개월 초과&cr;6개월 이하 6개월 초과&cr;1년 이하 1년 초과&cr;3년 이하 3년 초과 합 계 이자수익 발생자산 현금및예치금 1,602,204 16,010 27,500 7,000 90,018 1,742,732 매도가능금융자산 15,027 606,361 1,894,000 5,289,402 1,095,482 8,900,272 만기보유금융자산 1,358,938 938,976 3,158,119 10,035,060 6,944,900 22,435,993 대출채권 100,018,049 29,361,302 35,217,656 18,934,283 8,097,369 191,628,659 위험회피회계파생상품 수취 - - - 120,000 1,950,000 2,070,000 기타금융자산 724,805 358 4,317 3,796 10,005 743,281 합 계 103,719,023 30,923,007 40,301,592 34,389,541 18,187,774 227,520,937 이자비용 발생부채 예수부채 46,368,601 11,586,824 13,894,078 14,198,865 12,180,990 98,229,358 차입부채 21,368,438 281,105 414,256 173,385 52,512 22,289,696 사채 25,984,496 17,159,061 26,080,807 15,384,101 9,061,672 93,670,137 위험회피회계파생상품 지급 2,227,808 - - - - 2,227,808 기타금융부채 1,704,549 - 409 - - 1,704,958 합 계 97,653,892 29,026,990 40,389,550 29,756,351 21,295,174 218,121,957 민감도갭 6,065,131 1,896,017 (87,958) 4,633,190 (3,107,400) 9,398,980 누적갭 6,065,131 7,961,148 7,873,190 12,506,380 9,398,980 9,398,980 <외화표시>&cr; 구 분 3개월 이하 3개월 초과&cr;6개월 이하 6개월 초과&cr;1년 이하 1년 초과&cr;3년 이하 3년 초과 합 계 이자수익 발생자산 현금및예치금 2,122,224 413,768 204,396 - 26,785 2,767,173 매도가능금융자산 308,127 37,452 76,991 363,178 551,352 1,337,100 만기보유금융자산 101,783 9,672 9,438 223,870 749,686 1,094,449 대출채권 7,430,937 1,647,076 936,270 214,292 260,212 10,488,787 위험회피회계파생상품 수취 254,436 210,470 639,625 1,526,294 21,428 2,652,253 합 계 10,217,507 2,318,438 1,866,720 2,327,634 1,609,463 18,339,762 이자비용 발생부채 예수부채 6,601,827 1,642,699 2,024,235 1,829,608 1,761,162 13,859,531 차입부채 1,194,486 734,167 276,345 - 117,625 2,322,623 사채 26,785 195,471 639,625 1,526,294 342,848 2,731,023 기타금융부채 - - - - - - 위험회피회계파생상품 지급 2,172,711 162,453 11,786 56,227 198,209 2,601,386 합 계 9,995,809 2,734,790 2,951,991 3,412,129 2,419,844 21,514,563 민감도갭 221,698 (416,352) (1,085,271) (1,084,495) (810,381) (3,174,801) 누적갭 221,698 (194,654) (1,279,925) (2,364,420) (3,174,801) (3,174,801) (2) 듀레이션갭분석 연결실체는 장기적인 이자율 위험에 대한 관리방안으로 듀레이션갭분석을 실시합니다. 이자율갭분석이 이자율의 변동에 따른 회계적인 이익에 초점이 맞춰진 반면, 듀레이션갭분석은 자산ㆍ부채의 장기적인 관점에서의 시장가치의 변동분을 산출합니다. 비트레이딩 포지션의 자산ㆍ부채의 만기에 대한 가정은 이자율갭분석과 동일합니다. 아래의 표는 당기말 및 전기말 현재 IFRS 기준의 비트레이딩 포지션 자산ㆍ부채에 대한 1%의 이자율변동을 가정한 듀레이션갭을 표시합니다(단위: 년).&cr; 구 분 당기말 전기말 자산듀레이션 0.78 0.83 부채듀레이션 0.87 0.89 듀레이션갭 (0.07) (0.06) (3) 금리VaR 연결실체는 당기말 및 전기말 현재 이자율위험에 대한 정규분포하에서 발생할 수 있는 최대의 손실가능금액을 의미하는 금리VaR를 이용하여 리스크를 측정하였으며 그 결과값은 아래와 같습니다(단위: 백만원).&cr; 구 분 당기말 전기말 금리VaR 393,753 235,762 &cr;마. 유동성 위험&cr; 유동성 위험은 유동성 부족으로 부채의 만기 도래시 원리금을 상환할 재무자원이 없거나 비정상적인 비용으로만 재무자원이 조달 가능할 위험을 의미합니다. 연결실체는 유동성 위험과 관련하여 금융부채의 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 연결실체가 지급하여야 하는 계약만기일에 근거하여 작성하였으며, 원금 및 이자의 현금흐름을 모두 포함하고 있으며, 각 만기구조를 즉시지급, 3개월 이하, 3개월 초과~6개월 이하, 6개월 초과~1년 이하, 1년 초과~3년 이하, 3년 초과와 같이 6구간으로 나누어 공시합니다.&cr; (1) 비파생금융부채의 계약만기구조 당기말 및 전기말 현재 연결실체의 비파생금융부채에 대한 계약상 잔존만기에 대한 상세내역은 다음과 같습니다. 금융부채의 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 연결실체가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되어 있으며, 원금 및 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다(단위: 백만원). &cr;<당기말> 구 분 즉시지급 3개월 이하 3개월 초과&cr;6개월 이하 6개월 초과&cr;1년 이하 1년 초과&cr;3년 이하 3년 초과 합 계 금융부채 예수부채 원화요구불 예금 42,506,648 - - - - - 42,506,648 외화요구불 예금 8,028,628 - - - - - 8,028,628 원화저축성 예금 28,803,587 5,452,204 3,144,525 5,665,700 2,931,007 1,254,176 47,251,199 외화저축성 예금 1,000,605 2,286,033 926,968 1,098,537 205,605 72,095 5,589,843 양도성예금 증서 - 2,788,992 717,343 487,127 78,400 - 4,071,862 기타원화 예수금 - 1,173,247 736,067 840,869 691,861 27,466 3,469,510 차입부채 원화차입금 - 6,275,315 921,738 5,060,283 7,494,042 5,313,761 25,065,139 외화차입금 - (406,054) 386,914 568,253 5,708 1,034,562 1,589,383 기타차입금 166,500 1,524,515 190,978 8,841 - 343,500 2,234,334 사채 중소기업금융채권 - 28,599,097 20,796,661 34,807,033 14,404,632 7,308,328 105,915,751 외화발행채권 - 4,512 119,002 7,992 2,082,183 31,593 2,245,282 기타사채 141,500 330,000 380,000 750,000 2,630,000 490,000 4,721,500 기타금융부채 42,855 5,334,387 1,186 1,266 - 4,309,237 9,688,931 합 계 80,690,323 53,362,248 28,321,382 49,295,901 30,523,438 20,184,718 262,378,010 난외계정 약정(1) 59,818,567 - - - - - 59,818,567 금융보증계약(2) 2,247,858 - - - - - 2,247,858 합 계 62,066,425 - - - - - 62,066,425 <전기말> 구 분 즉시지급 3개월 이하 3개월 초과&cr;6개월 이하 6개월 초과&cr;1년 이하 1년 초과&cr;3년 이하 3년 초과 합 계 금융부채 예수부채 원화요구불 예금 39,198,194 - - - - - 39,198,194 외화요구불 예금 9,123,814 - - - - - 9,123,814 원화저축성 예금 27,387,089 10,668,391 3,417,118 6,085,857 2,857,715 1,448,479 51,864,649 외화저축성 예금 700,388 1,867,977 865,409 1,042,537 213,703 171,393 4,861,407 양도성예금 증서 - 3,405,600 1,335,305 759,058 37,309 - 5,537,272 기타원화 예수금 - 1,153,868 685,966 870,361 648,259 19,794 3,378,248 차입부채 원화차입금 380,460 7,526,222 1,122,423 4,707,183 6,478,270 5,060,630 25,275,188 외화차입금 - 737,401 339,263 181,614 279,379 4,689 1,542,346 기타차입금 - 1,057,242 1,641,511 7,476 - - 2,706,229 사채 중소기업금융채권 - 25,588,595 17,089,939 26,142,594 13,721,354 8,362,788 90,905,270 외화발행채권 - 26,910 199,840 652,595 1,606,293 31,256 2,516,894 기타사채 100,000 290,000 340,000 460,000 2,140,000 560,000 3,890,000 기타금융부채 39,177 4,894,125 103 1,307 - 4,712,315 9,647,027 합 계 76,929,122 57,216,331 27,036,877 40,910,582 27,982,282 20,371,344 250,446,538 난외계정 약정(1) 52,393,954 - - - - - 52,393,954 금융보증계약(2) 2,165,274 - - - - - 2,165,274 합 계 54,559,228 - - - - - 54,559,228 (1) 약정은 언제든지 지급청구가 가능하기 때문에 즉시 지급 구간에 표시하였습니다.&cr;(2) 금융보증계약 현금흐름은 금융보증의 최대금액을 보증이 요구될 수 있는 가장 이른 기간에 배분하였습니다.&cr; (2) 파생상품의 유동성분석&cr; 당기말 및 전기말 현재 연결실체의 파생금융상품의 유동성 분석내역은 다음과 같습니다. 아래 주석은 차액결제되는 파생상품의 경우 할인되지 않은 순현금흐름에 기초하였고, 총액결제 해야 하는 파생상품의 경우 할인되지 않은 총액기준 현금유입(출)액을 기초로 작성되었습니다. 수취금액이나 지급금액이 확정되지 않은 경우에는 보고기간말 현재 수익률곡선을 토대로 한 추정이자율을 이용하여 결정하였습니다(단위: 백만원). &cr;<당기말> 구 분 즉시지급 1개월 이하 1개월 초과&cr;3개월 이하 3개월 초과&cr;1년 이하 1년 초과&cr;5년 이하 5년 초과 합 계 장내상품 1,410 - - - - - 1,410 장외상품 이자율선도 - - - - 1,502 - 1,502 통화선도 38,960 44,844 84,831 369,516 158,221 - 696,372 이자율스왑 (57,671) (11,479) 7,324 (14,537) 97,895 (26,104) (4,572) 통화스왑 740 19,566 8,560 (13,066) 41,536 2,333 59,669 옵션 102,512 - - - - - 102,512 기타파생상품 (23,997) - - - - - (23,997) 합 계 60,544 52,931 100,715 341,913 299,154 (23,771) 831,486 <전기말>&cr; 구 분 즉시지급 1개월 이하 1개월 초과&cr;3개월 이하 3개월 초과&cr;1년 이하 1년 초과&cr;5년 이하 5년 초과 합 계 장내상품 (6,019) - - - - - (6,019) 장외상품 이자율선도 - - - - 5,566 - 5,566 통화선도 2,776 62,101 103,648 417,726 5,272 - 591,523 이자율스왑 (127,588) (8,809) 789 (4,396) 105,759 (9,254) (43,499) 통화스왑 514 25,776 23,193 (182,686) 17,871 (127) (115,459) 옵션 (114,695) - - - - - (114,695) 기타파생상품 18,034 - - - - - 18,034 합 계 (220,959) 79,068 127,630 230,644 134,468 (9,381) 341,470 &cr;바. 외화자산/부채의 통화별 내역&cr;&cr;당기말 및 전기말 현재 외화자산/부채의 통화별 구성내역은 다음과 같습니다(원화단위: 백만원, 외화단위: 천USD, 천JPY, 천EUR, 천GBP, 천HKD, 천CNY).&cr;&cr; <당기말>&cr; 구 분 환산금액 USD() JPY EUR GBP HKD CNY 현금및예치금 5,167,185 2,540,468 74,052,938 265,617 18,900 224,781 7,540,437 당기손익금융자산 770,012 654,732 - 12,433 - 3,463 67,799 기타포괄손익금융자산 1,467,943 1,113,389 - 3,889 - - 1,339,936 상각후원가유가증권 1,019,829 764,642 - 79,781 12,225 - 279,342 상각후원가대출채권 11,856,121 7,542,927 71,339,281 835,677 30,524 109,178 9,657,618 위험회피회계파생상품자산 4,517 3,589 49,718 - - - - 기타금융자산 1,090,322 817,885 4,294,332 28,453 5,322 10,362 532,323 합 계 21,375,929 13,437,632 149,736,269 1,225,850 66,971 347,784 19,417,455 당기손익금융부채 55,358 43,885 - 2,866 - 10,764 6,670 당기손익인식지정금융부채 484,044 432,916 - - - - - 예수부채 13,569,591 8,606,951 116,428,108 439,850 29,651 660,072 12,701,120 차입부채 3,352,678 2,615,827 4,866,873 227,858 10,300 - 451,401 사채 2,119,902 1,747,164 5,061,186 89,996 - - - 위험회피회계파생상품부채 24,029 21,491 - - - - - 기타금융부채 1,389,075 991,784 7,257,339 32,702 1,404 5,381 965,988 합 계 20,994,677 14,460,018 133,613,506 793,272 41,355 676,217 14,125,179 <전기말>&cr; 구 분 환산금액 USD() JPY EUR GBP HKD CNY 현금및예치금 4,094,134 1,479,282 102,026,632 114,964 43,059 203,830 1,634,994 단기매매금융자산 591,090 512,217 10,296,542 34,488 8,005 - 161 매도가능금융자산 1,337,099 1,086,754 - 12,007 - - 146,903 만기보유금융자산 1,094,449 917,775 - 49,735 - - 44,354 대출채권 11,342,920 7,861,433 75,600,737 515,084 13,889 67,777 2,176,290 위험회피회계파생상품자산 5,138 2,683 238,482 - - - - 기타금융자산 1,472,306 1,020,345 9,366,792 149,192 2,124 94,454 388,530 합 계 19,937,136 12,880,489 197,529,185 875,470 67,077 366,061 4,391,232 단기매매금융부채 53,110 32,236 - 164 - - 17,139 당기손익인식지정금융부채 2,489 - - - - 18,160 - 예수부채 13,861,952 9,679,328 133,501,300 360,208 54,631 402,715 2,293,013 차입부채 3,393,915 2,806,182 4,896,880 158,616 10,198 - 187,143 사채 2,392,437 1,312,433 20,252,107 589,526 - - 244,000 위험회피회계파생상품부채 19,564 18,261 - - - - - 기타금융부채 2,162,903 1,596,270 9,763,717 158,527 2,491 5,250 741,106 합 계 21,886,370 15,444,710 168,414,004 1,267,041 67,320 426,125 3,482,401 () 주요통화 이외의 통화는 모두 USD 통화로 표시하였습니다. 50. 보고기간 후 사건&cr;&cr;가. 인도네시아 은행 인수&cr;&cr;지배기업은 2017년 11월 10일과 2018년 1월 31일 이사회 결의에 의하여 인도네시아에서 은행업을 영위하는 현지법인 PT Bank Agris Tbk.(이하 "Agris은행")과 PT Bank Mitraniaga Tbk.(이하 "Mitraniaga은행")을 인수하기로 결정하였으며, Agris은행과 Mitraniaga은행 인수를 위해 2019년 1월 15일자 및 2019년 1월 28일자로 구주주와 주식양수도 계약을 체결하였습니다.&cr;&cr;지배기업은 2019년 1월 15일자로 Agris은행 지분(지분율 95.79%)을 현금 취득하였으며, 2019년 1월 29일자로 Mitraniaga은행 지분(지분율 71.68%)을 현금 취득하였습니다.&cr;&cr;한편, 인도네시아 현지은행의 결산 진행 상황 및 한국과 인도네시아의 회계기준 차이등에 따라 감사보고서 발행일까지 사업결합에 대한 최초 회계처리가 완료되지 않았습니다. 따라서 인수대상 자산 및 부채의 구성내역 그리고 취득일 현재의 공정가치와 (부의)영업권 등 한국채택국제회계기준 제1103호 '사업결합'에서 요구하는 정보는 사업결합에 대한 최초 회계처리가 완료된 이후에 공시할 예정입니다.&cr;&cr;나. 유상증자&cr;&cr;지배기업은 2019년 2월 19일자 이사회 결의에 의거 2019년 2월 28일을 주금납입일로 하여 현금출자의 방법으로 유상증자를 실시하였으며, 2019년 3월 4일 보통주식 14,965,579주를 1주당 13,364원으로 발행하였습니다.&cr; 4. 재무제표 재 무 상 태 표&cr;&cr; (1) 은행계정 제58기말 : 2018년 12월 31일 현재 제57기말 : 2017년 12월 31일 현재 중소기업은행 (단위 : 백만원) 과 목 제58(당)기말 제57(전)기말 자 산 Ⅰ. 현금및예치금(주석26,46,47) 12,768,725 10,927,160 Ⅱ. 당기손익금융자산(주석4,26,47) 5,937,049 4,763,620 Ⅲ. 기타포괄손익금융자산(주석5,26,47) 11,556,515 - Ⅳ. 매도가능금융자산(주석6,26,47) - 13,433,847 Ⅴ. 상각후원가유가증권(주석7,26,47) 25,271,670 - Ⅵ. 만기보유금융자산(주석8,26,47) - 22,943,476 Ⅶ. 상각후원가대출채권(주석9,26,47) 204,612,277 - Ⅷ. 대출채권(주석10,26,47) - 194,286,451 Ⅸ. 위험회피회계파생상품자산(주석11,26,47) 37,824 40,708 Ⅹ. 종속기업, 관계기업투자(주석12) 1,677,782 1,680,135 XI. 투자부동산(주석13,24) 73,928 78,854 XII. 유형자산(주석14,24) 1,880,741 1,814,363 XIII. 무형자산(주석15) 168,560 194,053 XIV. 이연법인세자산(주석16) 2,104 596 XV. 기타자산(주석17,26,47) 4,939,419 5,967,579 자 산 총 계 268,926,594 &cr;=========== 256,130,842 &cr;=========== 부 채 Ⅰ. 당기손익금융부채(주석4,26,47) 1,345,118 2,017,638 Ⅱ. 예수부채(주석18,26,47) 105,631,409 108,945,455 Ⅲ. 차입부채(주석19,26,47) 26,459,950 25,145,340 Ⅳ. 사채(주석20,26,47) 104,804,684 90,066,607 Ⅴ. 위험회피회계파생상품부채(주석11,26,47) 112,945 282,370 Ⅵ. 순확정급여부채 (주석21) 24,607 43,710 Ⅶ. 충당부채(주석22) 456,008 372,287 Ⅷ. 이연법인세부채(주석16) 177,580 198,528 Ⅸ. 기타부채 (주석23,26,47) 9,843,376 10,054,335 부 채 총 계 248,855,677 237,126,270 자 본 Ⅰ. 자본금( 주석27,29 ) 3,289,756 3,289,756 Ⅱ. 신종자본증권(주석27,29) 2,381,018 2,031,543 Ⅲ. 자본잉여금( 주석27 ,29) 545,028 545,028 Ⅳ. 기타포괄손익누계액 ( 주석27 ,29) 550,013 675,378 Ⅴ. 이익잉여금( 주석28 ,29)&cr; (대손준비금 기 적립액&cr; 당 기: 2,437,246백만원&cr; 전 기: 2,172,777백만원&cr; 대손준비금 적립(환입)예정금액&cr; 당 기: (141,525)백만원&cr; 전 기: 264,469백만원 ) 13,305,102 12,462,867 자 본 총 계 20,070,917 19,004,572 부 채 와 자 본 총 계 268,926,594 &cr;=========== 256,130,842 &cr;=========== 별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다. (2)신탁계정 제58기말 : 2018년 12월 31일 현재 제57기말 : 2017년 12월 31일 현재 (단위 : 백만원) 계 정 과 목 제58(당)기말 제57(전)기말 < 자 산 > Ⅰ.현금 예치금 12,497,371 10,799,508 Ⅱ.유가증권 4,329,901 2,583,615 1.지분증권 20,931 42,651 2.채무증권 659,833 759,514 3.외화증권 203,401 4,028 4.매입어음 649,569 777,792 5.수익증권 2,012,691 585,063 6.파생결합증권 773,110 404,125 7.기타 증권 10,366 10,442 Ⅲ.금전채권 35,094,654 38,308,923 1.대출금 13,433 11,610 2.사모사채 - - 3.콜론 - - 4.환매조건부매수 4,069,210 5,291,457 5.기타 31,012,011 33,005,856 Ⅳ.실물자산 8,404 - Ⅴ.기타자산 2,353,313 1,389,464 1.미수금 - - 2.미수수익 118,244 103,852 3.선급비용 67 520 4.고유계정대 2,235,002 1,285,092 VI.현재가치할인차금(-) - - VII.채권평가충당금(-) 1,863 1,915 1.대출채권평가충당금(-) - - 2.매입어음평가충당금(-) 53 79 3.기타채권평가충당금(-) 1,810 1,836 자 산 총 계 54,281,780 53,079,595 < 부 채 > Ⅰ.금전신탁 22,867,212 19,708,462 1.불특정금전신탁합동운용 61 61 2.적립식목적신탁합동운용 1,231 1,374 3.가계금전신탁합동운용 4,152 4,383 4.개발금전신탁합동운용 - - 5.노후생활연금신탁합동운용 408 461 6.기업금전신탁합동운용 62 69 7.국민주신탁합동운용 1,380 1,418 8.개인연금신탁합동운용 272,957 285,578 9.가계장기신탁합동운용 2,191 2,312 10.근로자우대신탁합동운용 639 668 11.신종적립신탁합동운용 2,190 2,541 12.특정금전신탁 8,879,744 7,449,689 13.단위금전신탁합동운용 - - 14.추가금전신탁 272 403 15.퇴직신탁운용 6,723 6,534 16.부동산투자신탁 - - 17.신개인연금신탁합동운용 6,649 6,853 18.신노후생활연금신탁합동운용 816 923 19.신근로자우대신탁합동운용 - - 20.연금신탁 219,657 200,151 21.퇴직연금신탁 13,468,080 11,745,044 Ⅱ.재산신탁 31,012,010 33,005,856 1.유가증권의 신탁 - - 2.금전채권의 신탁 31,012,010 33,005,856 3.동산 부동산의 신탁 - - Ⅲ.공익신탁 - 4,350 Ⅳ.차입금 - - Ⅴ.기타부채 375,953 334,529 1.가수금 33 33 2.미지급금 78 1,836 3.선수수익 4,928 7,144 4.미지급신탁보수 67,350 58,693 5.미지급신탁이익 303,463 266,723 6.미지급비용 101 100 7.기타잡부채 - - 8.신탁본지점 - - Ⅵ.특별유보금 26,605 26,398 부 채 총 계 54,281,780 53,079,595 &cr; 포 괄 손 익 계 산 서&cr; &cr;1) 은행계정 &cr; 제58기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지 제57기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지 중소기업은행 (단위 : 백만원) 과 목 제58(당)기 제57(전)기 Ⅰ. 순이자손익(주석30,45) 5,207,483 4,859,384 1. 이자수익 8,345,873 7,472,714 가. 당기손익금융자산 이자수익 48,205 37,624 나. 기타포괄손익과 상각후원가금융자산 이자수익 8,297,668 - 다. 대여금및수취채권과 투자금융자산의 이자수익 - 7,435,090 2. 이자비용 (3,138,390) (2,613,330) Ⅱ. 순수수료손익(주석31,45) 327,864 317,228 1. 수수료수익 752,101 720,827 2. 수수료비용 (424,237) (403,599) Ⅲ. 당기손익금융상품 관련 순손익(주석32) 322,047 (253,552) Ⅳ. 위험회피회계 관련 순손익(주석11) (69,020) 114,693 Ⅴ. 상각후원가금융자산 처분손익 252,690 - Ⅵ. 기타포괄손익금융자산 관련 순손익(주석33) 69,032 - Ⅶ. 금융상품 관련 기타손익(주석34) - 176,565 Ⅷ. 외환거래손익 47,048 366,243 Ⅸ. 총영업이익 6,157,144 5,580,561 X. 금융자산 손상차손(주석5,7,9,10,45) (1,470,419) (1,373,446) XI. 순영업이익 4,686,725 4,207,115 XII. 일반관리비(주석35) (2,131,531) (2,023,911) XIII. 기타영업수익(주석36) 122,075 97,274 XIV. 기타영업비용(주석37) (580,785) (517,701) XV. 영업이익 2,096,484 1,762,777 XVI. 영업외손익(주석38) (38,971) (71,177) XVII. 법인세비용차감전순이익 2,057,513 1,691,600 XVIII. 법인세비용(주석16) (546,507) (377,518) XIX. 당기순이익 &cr; (대손준비금 반영후 조정이익&cr; 당 기 : 1,348,735백만원&cr; 전 기 : 1,049,613백만원)(주석28) 1,511,006 &cr;========= 1,314,082 &cr;========= XX. 법인세비용차감후 당기기타포괄손익 (63,755) 18,995 1. 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (110,539) (9,296) 가. 기타포괄손익지분증권 평가손익변동&cr; (주석5,27) (95,986) - 나. 순확정급여부채의 재측정요소(주석21,27) (14,553) (9,296) 2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 46,784 28,291 가. 기타포괄손익채무증권 평가손익변동&cr; (주석5,27) 38,698 - 나. 매도가능금융자산 평가손익변동&cr; (주석6,27) - 53,147 다. 외환차이(주석27) 16,248 (48,179) 라. 해외사업장순투자위험회피 평가손익변동 (주석11,27) (8,162) 23,323 XXI. 당기총포괄이익 1,447,251 &cr;========= 1,333,077 &cr;========= XXII. 주당이익(단위:원)(주석41) 기본주당이익 2,161 1,894 희석주당이익 2,161 1,894 별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다. &cr; (2)신탁계정 &cr; 제58기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지 제57기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지 (단위 : 백만원) 계정과목 제58(당)기 제57(전)기 < 수 익 > Ⅰ.예치금이자 188,268 148,932 Ⅱ.증권이자 46,606 32,792 1.국채이자 3,981 2,200 2.지방채이자 - - 3.특수채이자 - - 4.금융채이자 1,688 2,326 5.사채이자 23,660 15,099 6.외화증권이자 205 247 7.매입어음이자 13,553 11,165 8.수익증권이자 - - 9.파생결합증권이자 - - 10.기타증권이자 3,519 1,755 Ⅲ.금전채권이자 86,032 58,238 1.대출금이자 393 270 2.사모사채이자 - - 3.콜론이자 - - 4.환매조건부매수 85,639 57,968 5.기타 - - Ⅳ.배당금수익 68 40 Ⅴ.증권매매이익 12,115 12,825 VI.증권평가이익 126 114 VII.증권상환이익 10,938 7,028 Ⅷ.수수료수익 215 191 Ⅸ.기타수익 11,100 926 X.실물자산수익 16 - XI.고유계정대이자 40,433 28,010 XII.특별유보금환입 XIIl.채권평가충당금환입 53 117 수 익 총 계 395,970 289,213 < 비 용 > Ⅰ.금전신탁이익 295,368 210,888 1.불특정금전신탁이익 2 2 2.적립식목적신탁이익 20 14 3.가계금전신탁이익 85 77 4.개발신탁이익 - - 5.노후생활연금신탁이익 6 4 6.기업금전신탁이익 1 1 7.국민주신탁이익 16 13 8.개인연금신탁이익 5,472 2,516 9.가계장기신탁이익 50 61 10.근로자우대신탁이익 9 8 11.신종적립신탁이익 55 68 12.특정금전신탁이익 144,939 96,546 13.단위금전신탁이익 - - 14.추가금전신탁이익 7 6 15.퇴직신탁이익 152 836 16.부동산투자신탁이익 - - 17.신개인연금신탁이익 138 94 18.신노후생활연금신탁이익 33 27 19.신근로자우대신탁이익 - - 20.연금신탁이익 3,456 2,495 21.퇴직연금신탁이익 140,927 108,120 Ⅱ.재산신탁이익 - - 1.유가증권신탁이익 - - 2.금전채권신탁이익 - - 3.동산 부동산신탁이익 - - Ⅲ.공익신탁이익 38 46 Ⅳ.차입금이자 - - Ⅴ.증권매매손실 5,980 3,581 Ⅵ.증권평가손실 121 353 Ⅶ.증권상환손실 77 24 Ⅷ.지급수수료 1,317 1,145 Ⅸ.기금출연료 907 892 1.신용보증기금출연금 1 4 2.신탁보험료 906 888 X.세금과공과 11 - XI.신탁보수 91,662 72,097 XII.기타비용 282 - XIII.특별유보금전입 207 187 XIV.채권평가충당금전입 - - 비 용 총 계 395,970 289,213 &cr; 자 본 변 동 표 제58기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지 제57기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지 중소기업은행 (단위 : 백만원) 과 목 자본금 신종자본증권 자본잉여금 기타포괄&cr;손익누계액 이익잉여금 총계 2017.1.1(전기초) 3,289,756 1,398,240 545,028 656,383 11,532,720 17,422,127 당기총포괄손익: - - - 18,995 1,314,082 1,333,077 당기순이익 - - - - 1,314,082 1,314,082 기타포괄손익: - - - 18,995 - 18,995 매도가능금융자산평가손익 - - - 53,147 - 53,147 외환차이 - - - (48,179) - (48,179) 해외사업장순투자위험회피 평가손익 - - - 23,323 - 23,323 순확정급여부채 재측정요소 - - - (9,296) - (9,296) 소유주와의 거래 등: - 633,303 - - (383,935) 249,368 현금배당(주석42) - - - - (315,817) (315,817) 신종자본증권분배금(주석42) - - - - (68,118) (68,118) 신종자본증권 발행(주석27) - 633,303 - - - 633,303 2017.12.31(전기말) 3,289,756 &cr;========== 2,031,543 &cr;========== 545,028 &cr;========== 675,378 &cr;========== 12,462,867 &cr;========== 19,004,572 &cr;========== 2018.1.1(당기초) 3,289,756 2,031,543 545,028 675,378 12,462,867 19,004,572 회계정책의 변경(주석2) - - - (61,276) (174,094) (235,370) 당기총포괄손익: - - - (63,755) 1,511,006 1,447,251 당기순이익 - - - - 1,511,006 1,511,006 기타포괄손익: - - - (63,755) - (63,755) 기타포괄손익채무증권 평가손익 - - - 38,698 - 38,698 외환차이 - - - 16,248 - 16,248 해외사업장순투자위험회피 평가손익 - - - (8,162) - (8,162) 기타포괄손익지분증권 평가손익 - - - (95,986) - (95,986) 순확정급여부채 재측정요소 - - - (14,553) - (14,553) 소유주와의 거래 등: - 349,475 - (334) (494,677) (145,536) 현금배당(주석42) - - - - (405,956) (405,956) 신종자본증권분배금(주석42) - - - - (89,055) (89,055) 신종자본증권 발행(주석27) - 349,475 - - - 349,475 기타포괄손익지분증권 실현손익의 대체(주석5) - - - (23,880) 23,880 - 기타포괄손익지분증권 위험회피수단 &cr; 실현손익의 대체 - - - 23,546 (23,546) - 2018.12.31(당기말) 3,289,756 &cr;========== 2,381,018 &cr;========== 545,028 &cr;========== 550,013 &cr;========== 13,305,102 &cr;========== 20,070,917 &cr;========== 별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다. 현 금 흐 름 표 제58기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지 제57기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지 중소기업은행 (단위 : 백만원) 과 목 제58(당)기 제57(전)기 Ⅰ. 영업활동으로 인한 순현금흐름 (11,335,358) 3,546,778 1. 영업에서 창출된 현금흐름 (16,133,558) (846,104) 가. 당기순이익 1,511,006 1,314,082 나. 비용 및 수익의 조 정(주석46) (2,866,466) (3,166,844) 다. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 (주석46) (14,778,098) 1,006,658 2. 이자의 수취 8,121,991 7,235,216 3. 이자의 지급 (3,039,059) (2,559,818) 4. 배당금 수입 132,480 97,868 5. 법인세 납부 (417,212) (380,384) Ⅱ. 투자활동으로 인한 순현금흐름 (3,160,235) (7,537,125) 1. 당기손익금융자산 순증가 (218,803) - 2. 기타포괄손익금융자산 순증가 (445,003) - 3. 매도가능금융자산 순감소 - 1,976,830 4. 상각후원가유가증권 순증가 (2,329,871) - 5. 만기보유금융자산 순증가 - (9,361,878) 6. 종속기업의 처분 97,516 21,050 7. 관계 기업 의 처분 4,862 7,806 8. 종속기업의 취득 (97,864) (71,737) 9. 관계기업의 취득 (12,563) (14,318) 10. 투자부동산 및 유형자산의 처분 41,245 10,139 11. 투자부동산 및 유형자산의 취득 (146,491) (65,118) 12. 무형자산의 처분 2,017 667 13. 무형자산의 취득 (55,280) (40,566) Ⅲ. 재무활동으로 인한 순현금흐름 15,744,281 3,904,361 1. 차입부채 순증가 1,240,761 870,103 2. 사채 순증가 14,649,056 2,784,890 3. 신종자본증권 발행 349,475 633,303 4. 신종자본증권분배금 (89,055) (68,118) 5. 배당금 지급 (405,956) (315,817) Ⅳ. 외화표시 현금 및 현금성자산에 대한 환율변동효과 67,693 (20,072) Ⅴ. 현금 및 현금성자산의 순증가(감소)(I+II+III+IV) 1,316,381 (106,058) Ⅵ. 기초의 현금 및 현금성자산 2,204,820 2,310,878 Ⅶ. 기말의 현금 및 현금성자산(주석46) 3,521,201 &cr;========== 2,204,820 &cr;========== 별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다. 5. 재무제표 주석 제58기 : 2018년 12월 31일 현재 제57기 : 2017년 12월 31일 현재 중소기업은행 &cr;&cr; 1. 일반적 사항&cr; 중소기업은행(이하 "은행")은 1961년 중소기업은행법에 의거 중소기업자에 대한 효율적인 신용제도를 확립함으로써 중소기업자의 자주적인 경제활동을 원활히 하고 그경제적 지위 향상을 목적으로 설립되었으며, 1991년 12월 31일자로 개정된 중소기업은행법에 따라 1992년 5월 15일에 종전의 출자증권이 주식으로 전환되었습니다. 또한 1994년 1 1월 30일자로 주식이 장외시장에 등록되었으며, 2003년 12월 24일자로 투자자 저변 확대를 위하여 코스닥증권 시장에서 한국거래소 시장으로 주식을 이전 상장하였습니다. 한편, 은행은 2003년 12월 19일자로 보통주 4,853만주에 해당하는 주식예탁증서(G lobal Depositary Shares)를 룩셈부르크 증권거래소(LuxembourgStock E xchange)에 상장하였으 며, 2014년 4월 22일에 추가로 보통주 2,620만주를 상장하였습니다. 당기말 현재 은행의 납입자본금은 보통주자본금 27,999억원 및 우선주자본금 4,899억원으로서 대한민국 정부가 총 발행주식수(우선주 포함)의 50.91%를 소유하고 있습니다. 당기말 현재 은행의 본점은 서울특별시 중구 을지로 79에 소재하고 있으며, 국 내에 604개의 지점 및 39개의 출장소와 해외에 9개의 지점 및 3개의 사무소를 운영하고 있습니다. 2. 재무제표 작성기준 &cr;&cr; 2.1 회계기준의 적용&cr;&cr;은행의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다. &cr; &cr;한국채택국제회계기준은 재무제표 작성시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 요구되는 부분이나 중요한 가정 및 추정이 요구되는 부분은 주석2.2 '(5) 중요한 회계추정 및 가정'에서 설명하고 있습니다. &cr;2.2 회계정책과 공시의 변경&cr;&cr; (1) 은행이 채택한 제ㆍ개정 기준서&cr; 은행은 2018년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. &cr; 1) 기준서 제1109호 '금융상품' 제정 은행은 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다. 기준서 제1109호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며, 종전 장부금액과 최초적용일의 장부금액의 차이는 2018년 1월 1일에 이익잉여금으로 인식하였습니다. 동 기준서의 적용으로 인한 영향의 상세정보는 다음과 같습니다. &cr; ① 금융자산 재분류 &cr;기준서 제1039호 '금융상품 : 인식과 측정' 및 기준서 제1109호 '금융상품'에 따른 금융자산의 범주별 내역은 다음과 같습니다(단위 : 백만원).&cr; 기업회계기준서&cr;제1039호 분류 기업회계기준서&cr;제1109호 분류 기업회계기준서&cr;제1039호 장부가액 () 기업회계기준서&cr;제1109호 장부가액 () 현금및예치금 현금및예치금 10,927,160 10,927,160 단기매매금융자산 당기손익금융자산 4,763,620 4,751,869 매도가능금융자산 기타포괄손익금융자산 11,210,802 11,210,802 당기손익금융자산 2,223,045 2,223,045 만기보유금융자산 상각후원가유가증권 22,943,476 22,941,983 대출채권 상각후원가대출채권 194,204,556 193,937,415 당기손익금융자산 81,895 90,102 위험회피회계파생상품자산 위험회피회계파생상품자산 40,708 40,708 기타금융자산 기타금융자산 5,852,113 5,851,390 합 계 252,247,375 251,974,474 () 대 손충당금 차감후 기준으로 작성되었습니다.&cr;&cr;기준서 제1039호 '금융상품 : 인식과 측정' 및 기준서 제1109호 '금융상품'에 따른 금융상품의 범주별 재분류 및 재측정 내역은 다음과 같습니다(단위 : 백만원).&cr;&cr;<금융자산>&cr; 기업회계기준서&cr;제1039호 분류 기업회계기준서&cr;제1109호 분류 기업회계기준서&cr;제1039호 장부가액 () 재분류 재측정 기업회계기준서&cr;제1109호 장부가액 () 현금및예치금 현금및예치금 10,927,160 - - 10,927,160 단기매매금융자산_지분증권 당기손익금융자산_지분증권 24,822 (9,594) - 15,228 단기매매금융자산_채무증권 당기손익금융자산_채무증권 2,718,491 9,594 - 2,728,085 단기매매금융자산_파생상품 당기손익금융자산_파생상품 2,020,307 (11,751) - 2,008,556 매도가능금융자산_지분증권 기타포괄손익금융자산_지분증권 4,013,713 (2,222,696) - 1,791,017 당기손익금융자산_지분증권 - 50,440 - 50,440 당기손익금융자산_채무증권 - 2,172,256 - 2,172,256 매도가능금융자산_채무증권 기타포괄손익금융자산_채무증권 9,420,134 (349) - 9,419,785 당기손익금융자산_채무증권 - 349 - 349 만기보유금융자산 상각후원가유가증권 22,943,476 - (1,493) 22,941,983 대출채권 상각후원가대출채권 194,286,451 (81,895) (267,141) 193,937,415 당기손익금융자산 - 93,646 (3,544) 90,102 위험회피회계파생상품자산 위험회피회계파생상품자산 40,708 - - 40,708 기타금융자산 기타금융자산 5,852,113 - (723) 5,851,390 합 계 252,247,375 - (272,901) 251,974,474 () 대 손충당금 차감후 기준으로 작성되었습니다. &cr; <금융부채>&cr; 기업회계기준서&cr;제1039호 분류 기업회계기준서&cr;제1109호 분류 기업회계기준서&cr;제1039호 장부가액 재분류 재측정 기업회계기준서&cr;제1109호 장부가액 단기매매금융부채 당기손익금융부채 2,017,638 - - 2,017,638 상각후원가금융부채_예수부채 상각후원가금융부채_예수부채 108,945,455 - - 108,945,455 상각후원가금융부채_차입부채 상각후원가금융부채_차입부채 25,145,340 - - 25,145,340 상각후원가금융부채_사채 상각후원가금융부채_사채 90,066,607 - - 90,066,607 위험회피회계파생상품부채 위험회피회계파생상품부채 282,370 - - 282,370 상각후원가금융부채_기타금융부채 상각후원가금융부채_기타금융부채 9,231,926 - 1,155 9,233,081 합 계 235,689,336 - 1,155 235,690,491 &cr;② 대손충당금 &cr;기준서 제1039호 '금융상품 : 인식과 측정' 및 기준서 제1109호 '금융상품'에 따른 충당금 차이내역은 다음과 같습니다(단위 : 백만원).&cr; 구 분 잔 액 기업회계기준서 &cr;제1039호 대손충당금 기업회계기준서 &cr;제1109호 대손충당금 차이 대출채권 및&cr;기타금융자산 Stage 1 175,411,005 718,698 783,131 64,433 Stage 2 18,613,060 504,691 698,538 193,847 Stage 3 2,811,063 948,272 957,856 9,584 FVPL 재분류 86,761 1,454 - (1,454) 소 계 196,921,889 2,173,115 2,439,525 266,410 지급보증 및 &cr;약정 Stage 1 48,968,901 88,271 122,476 34,205 Stage 2 3,491,748 17,438 35,899 18,461 Stage 3 151,449 36,903 35,984 (919) 소 계 52,612,098 142,612 194,359 51,747 채무증권 32,363,610 - 3,390 3,390 합 계 281,897,597 2,315,727 2,637,274 321,547 &cr;기준서 제1039호 '금융상품 : 인식과 측정' 및 기준서 제1109호 '금융상품'에 따른 충당금 재분류 및 재측정 내역은 다음과 같습니다(단위 : 백만원).&cr; 기업회계기준서&cr;제1039호 분류 기업회계기준서&cr;제1109호 분류 기업회계기준서 &cr;제1039호 대손충당금 재분류 재측정 기업회계기준서 &cr;제1109호 대손충당금 대출채권 상각후원가대출채권 2,155,902 - 267,141 2,423,043 당기손익금융자산 1,454 (1,454) - - 기타금융자산 기타금융자산 15,759 - 723 16,482 매도가능금융자산 기타포괄손익금융자산 - - 1,897 1,897 만기보유금융자산 상각후원가유가증권 - - 1,493 1,493 미사용약정 및 지급보증 미사용약정 및 지급보증 127,999 - 50,592 178,591 금융보증계약 금융보증계약 14,613 - 1,155 15,768 합 계 2,315,727 (1,454) 323,001 2,637,274 &cr;③ 자본 영향(단위 : 백만원)&cr; 구분 자본금 등 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본총계 2017.12.31 (기준서 제1039호) 5,866,327 675,378 12,462,867 19,004,572 회계정책의 &cr;변경 효과 대손충당금 : 기대신용손실재측정에 따른 변경 - - (267,864) (267,864) 금융상품 재분류에 따른 변경 - - 1,454 1,454 대손충당금 소계 - - (266,410) (266,410) 충당부채 : 미사용약정 및 지급보증충당부채 - - (50,592) (50,592) 금융보증충당부채 - - (1,155) (1,155) 충당부채 소계 - - (51,747) (51,747) 상각후원가유가증권충당금 - - (1,493) (1,493) 기타포괄손익유가증권충당금 - 1,897 (1,897) - 금융상품공정가치재측정 - - (4,998) (4,998) 금융상품 분류변경으로 인한&cr;기타포괄손익누계액 변동 - (53,939) 53,939 - 기타포괄손익지분증권 &cr;위험회피수단 평가손익 - (32,477) 32,477 - 소 계 - (84,519) (240,129) (324,648) 법인세 효과 - 23,243 66,035 89,278 합 계 - (61,276) (174,094) (235,370) 2017.12.31 (기준서 제1109호) 5,866,327 614,102 12,288,773 18,769,202 &cr;2) 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'&cr;은행은 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 기업회계기준서 제1115호 는 기업회계기준서 제1018호 '수익', 기 업 회계기준서 제10 11호 '건설계약', 기 업 회계기준해석서 제 2031호 '수익: 광고용역의 교환거래', 기 업 회계기준해석서 제2 113호 '고객충성제도', 기 업 회계기준해석서 제 2115호 '부동산건설약정', 기 업 회계기준해석서 제 2118호 '고객으로부터의 자산이전'을 대체합니다. &cr;&cr;기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'은 과거 수익인식 기준의위험과 보상 이전 모형을 대체하여 고객에게 재화나 용역에 대한 통제가 이전될 때 수익을 인식한다는 원칙에 기초하여 5단계의 과정(①계약 식별 → ②수행의무 식별 → ③거래가격의 산정 → ④거래가격을 수행의무에 배분 → ⑤수행의무 이행 시 수익&cr;인식)을 적용하여 수익을 인식하도록 요구합니다. 과거 수익인식과 주요한 차이로 재화나 용역이 묶음으로 제공될 때 구분되는 수행의무 별로 수익인식기준을 적용하도록 하고 변동대가 인식에 대한 제약을 규정하고 있으며, 수익을 일정 기간에 걸쳐 인식하기 위한 조건과 증가된 공시사항 등이 포함되었습니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr;&cr;3) 기준서 제1102호 '주식기준보상' 개정&cr;현금결제형에서 주식결제형으로 분류변경 시 조건변경 회계처리와 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치 측정방법이 주식결제형 주식기준보상거래와 동일함을 명확히 하였습니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;&cr;4) 해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급ㆍ선수취 대가' 제정&cr;제정된 해석서에 따르면, 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)의 최초 인식에 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날입니다. 해당 해석서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;&cr;5) 기준서 제1040호 '투자부동산' 개정 &cr;부동산의 투자부동산으로 또는 투자부동산에서의 대체는 용도 변경의 증거가 존재하는 경우에만 가능하며, 건설중인 부동산도 계정대체 규정 적용 대상에 포함됨을 명확히 하였습니다. 해당 개정이 재무제표 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr;&cr; (2) 은행이 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 &cr; &cr; 은행이 제정 또는 공표됐으나 2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제정 기준서는 다음과 같습니다.&cr; 1) 기준서 제1116호 '리스' 2017년 5월 22일 제정된 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 현행 기업회계기준서 제1017호 '리스', 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정', 기업회계기준해석서 제2015호 '운용리스: 인센티브', 기업회계기준해석서 제2027호 '법적 형식상의 리스를 포함하는 거래의 실질에 대한 평가'를 대체할 예정입니다. 은행은 기업회계기준서 제1116호를 2019년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할 예정입니다. 은행은 계약의 약정시점에 계약 자체가 리스인지 또는 계약이 리스를 포함하는지 여부를 판단하며, 최초 적용일에도 이 기준서에 따라 계약이 리스인지, 리스를 포함하고 있는지를 식별합니다. 다만, 은행은 최초 적용일 이전 계약에 대해서는 실무적 간편법을 적용하여 모든 계약에 대해 다시 판단하지 않을 수 있습니다.&cr; 리스이용자 및 리스제공자는 리스계약이나 리스를 포함하는 계약에서 계약의 각 리스요소를 리스가 아닌 요소(이하 '비리스요소'라고 함)와 분리하여 리스로 회계처리해야 합니다. 리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산(리스자산)과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다. 다만, 단기리스(리스개시일에, 리스기간이 12개월 이하인 리스)와 소액자산(예, 기초자산 $5,000 이하) 리스의 경우 동 기준서의 예외규정을 선택할 수 있습니다. 또한, 리스이용자는 실무적 간편법으로 비리스요소를 리스요소와 분리하지 않고, 각 리스요소와 관련 비리스요소를 하나의 리스요소로 회계처리하는 방법을 기초자산의 유형별로 선택하여 적용할 수 있습니다.&cr;&cr;리스제공자 회계처리는 현행 기업회계기준서 제1017호의 회계처리와 유의적으로 변동되지 않았습니다. ① 리스이용자로서의 회계처리 리스이용자는 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류'에 따라 표시되는 각 과거 보고기간에 소급 적용하는 방법(완전 소급법)과, 최초 적용일에 최초 적용 누적효과를 인식하도록 소급 적용하는 방법(누적효과 일괄조정 경과조치) 중 하나의 방법으로 적용할 수 있습니다. &cr;&cr;은행은 2019년 1월 1일을 기준으로 누적효과 일괄조정 경과조치를 적용하여 기업회계기준서 제1116호를 최초 적용할 계획입니다. 따라서 기업회계기준서 제1116호 적용의 누적효과가 최초적용일의 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)에서 조정되고, 비교표시되는 재무제표는 재작성하지 않을 예정입니다. 은행은 기업회계기준서 제1116호의 최초 적용에 따른 재무적 영향을 평가하기 위하여 2018년 12월 31일 현재 상황 및 입수 가능한 정보에 기초하여 2018년 재무제표에미치는 영향을 평가하였습니다. 은행이 현재 운용리스로 이용하고 있는 자산의 현재가치 할인 전 최소리스료의 총합계는 145,743백만원이며, 리스이용자의 증분차입이자율로 할인하면 139,732백만원입니다. 은행은 재무제표에 미치는 영향을 구체적으로 분석한 결과, 2018년 12월 31일 기준 사용권자산 및 리스부채가 각각 154,232백만원, 139,732백만원 증가할 것으로, 선급리스료는 14,500백만원 감소할 것으로 예상합니다. 2019년 기준으로 운용리스료비용 73,143백만원이 감소하고, 사용권자산에 대한 감가상각비 73,223백만원과 리스부채에 대한 이자비용 2,861백만원이 증가할 것으로 예상합니다. 다만, 재무영향 평가는 향후 이용할 수 있는 추가 정보 등에 따라 변경될 수 있습니다. ② 리스제공자로서의 회계처리 은행은 리스제공자로서 현재의 리스 회계처리가 기업회계기준서 제1116호를 적용하더라도 유의적으로 달라지지 않아 재무제표에 미치는 영향도 유의적이지 않을 것으로 예상하고 있습니다.&cr;&cr; (3) 측정기준 &cr; 은행의 재무제표는 주석에서 별도로 기술한 경우를 제외하고는 역사적원가에 의하여작성되었습니다.&cr; (4) 기능통화와 표시 통화&cr; 은행은 재무제표에 포함되는 항목들에 대해 각각의 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경에서의 통화("기능통화")를 이용하여 측정하고 있습니다. 은행의 기능통화와 표시통화는 대한민국 원화이며, 재무제표는 원화로 표시하고 있습니다. (5) 중요한 회계추정 및 가정 &cr; &cr; 은행은 재무제표를 작성함에 있어 회계정책의 적용이나 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 판단, 추정치 및 가정을 사용하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다. 추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받 을 기간 동안 인식되고 있습니다. &cr;다음 회계기간 이내에 중요한 조정이 발생할 수 있는 유의한 위험이 있는 가정과 추정의 불확실성은 다음과 같습니다.&cr; 1) 금융상품의 공정가치 관측 가능한 시장가격이 없는 금융상품 의 공정가치 결정을 위해서는 가치평가 기법들이 요구됩니다. 빈번한 거래가 이루어지지 않고 가격의 투명성이 낮은 금융상품의 경우, 공정가치는 객관성은 낮아지고 유동성, 집중도, 시장요소의 불확실성, 가격결정의 가정 및 기타 위험에 대한 광범위한 판단이 요구됩니다.&cr; 은행은 중요한 회계정책 주석3 '(3) 금융상품의 인식 및 측정기준'에서 기술하고 있는바와 같이, 금융상품의 공정가치를 결정하기 위해 평가모형을 이용하는 경우 일반적인 가치평가모형부터 발전된 자체 평가모형까지 다양한 방법을 사용하며 이 때 다양한 투입변수와 가정이 적용됩니다. 2) 유효한 위험회피 관계 은행은 중요한 회계정책 주석3 '(7) 파생금융상품'에서 기술하고 있는 바와 같이, 회피대상위험으로 인한 공정가치나 현금흐름의 변동을 상쇄하는데 있어 위험회피로 지정된 재무보고기간 전체에 걸쳐 높은 위험회피효과를 기대할 수 있는 경우 위험회피회계를 적용합니다. 또한, 위험회피대상 예상거래의 발생가능성이 매우 높은 경우에 현금흐름위험회피회계를 적용합니다. 3) 신용손실에 대한 충당금(대손충당금, 지급보증충당부채 및 미사용약정충당부채) 은행은 기타포괄손익채무증권, 상각후원가금융자산, 대출약정 및 금융보증계약에 대해 미래전망 정보를 포함하는 합리적이고 뒷받침될 수 있는 모든 정보를 고려하여 기대신용손실을 대손충당금 및 충당부채로 인식합니다. 이러한 신용손실에 대한 충당금의 정확성은 개별평가 대손충당금 추정을 위한 차주별 기대현금흐름의 추정과 집합평가 대손충당금 및 지급보증/미사용약정충당부채 추정을 위해 사용된 모형의 가정과 변수들에 의해 결정됩니다. &cr;4) 확정급여채무의 측정 확정급여채무의 현재가치는 예측단위적립방식(PUCM: Projected Unit Credit Method)으로 계산되며, 퇴직률, 사망률, 임금인상률 등의 보험수리적 가정과 변수들에 의해서 결정됩니다. &cr;5) 법인세&cr;이연법인세자산은 미래 과세소득의 발생가능성과 충분성에 대한 평가, 기존 가산할 일시적 차이에 대한 미래 소멸 및 진행중인 세무정책에 따라 인식됩니다.&cr;&cr;&cr;3. 중요한 회계정책&cr; 한국채택국제회계기준으로의 전환 이후의 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있 습니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없는 경우, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다. (1) 종속기업, 관계기업 &cr; 은행의 재무제표에서는 종속기업, 관계기업 에 대한 투자를 기업회계기준서 제1027호에 따라 원가법으로 처리하고 있습니다. 단, 연결대상인 수익증권은 당기손익금융자산으로 분류하여 기업회계기준서 제1109호에 따른 공정가치로 평가하고 있습니 다. 1) 종속기업 종속기업은 은행이 지배하고 있는 모든 기업(구조화기업 포함)입니다. 은행이 피투자자에 대한 관여로 변동이익에 노출되거나 변동이익에 대한 권리가 있고, 피투자자에 대하여 자신의 힘으로 그러한 이익에 영향을 미칠 능력이 있는 경우, 해당 피투자자를 지배합니다.&cr; 2) 관계기업 관계기업은 은행이 유의적인 영향력을 가지고 있는 회사이며, 일반적으로 은행이 피투자기업 의결권의 20% 이상을 소유하고 있다면 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하고 있습니다. (2) 외화 &cr;1) 외화거래 재무제표 작성에 있어서 기능통화 이외의 통화(외화)로 이루어진 거래는 거래일의 환율을 적용하여 기록하고 있습니다. 매 보고기간말에 화폐성 외화항목은 보고기간말의 마감환율로 환산하고 있습니다. 마감환율이란 보고기간말의 현물환율을 말합니 다. 공정가치로 측정하는 비화폐성 외화항목은 공정가치가 결정된 날의 환율로 환산하고, 역사적원가로 측정하는 비화폐성항목은 거래일의 환율로 환산하고 있습니다. &cr;해외사업장순투자 환산차이와 순투자의 위험회피 수단으로 지정된 금융부채에서 발생한 환산차이를 제외하고 화폐성항목의 결제시점에 생기는 외환차이와 화폐성항목의 환산으로 인해 발생한 외환차이는 모두 당기손익으로 인식하고 있습니다. 비화폐성항목에서 발생한 손익을 기타포괄손익으로 인식하는 경우에는 그 손익에 포함된 환율변동효과도 기타포괄손익으로 인식하고, 당기손익으로 인식하는 경우에는 환율변동효과도 당기손익으로 인식하고 있습니다. 2) 해외사업장 해외사업장의 기능통화가 은행의 표시통화와 다른 경우에는 경영성과와 재무상태를 다음의 방법으로 표시통화로 환산하고 있습니다. 해외사업장의 기능통화가 초인플레이션 경제의 통화가 아닌 경우 재무상태표(비교표시하는 재무상태표 포함)의 자산과 부채는 해당 보고기간말의 마감환율로 환산하고, 포괄손익계산서(비교표시하는 포괄손익계산서 포함)의 수익과 비용은 해당 기간의 평균 환율로 환산하며, 환산에서 생기는 외환차이는 기타포괄손익으로 인식하고 해외사업장을 처분하고 처분손익을 인식하는 시점에 당기손익으로 재분류하고 있습니다. 해외사업장의 취득으로 생기는 영업권과 자산ㆍ부채의 장부금액에 대한 공정가치 조정액은 해외사업장의 자산ㆍ부채로 보아 해외사업장의 기능통화로 표시하고, 해외사업장의 다른 자산ㆍ부채와 함께 마감환율을 적용하여 표시통화로 환산하고 있습니 다.&cr; 해외사업장을 처분하는 경우에는 기타포괄손익과 별도의 자본항목으로 인식한 해외사업장관련 외환차이의 누계액은 해외사업장의 처분손익을 인식하는 시점에 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. &cr;(3) 금융상품의 인식 및 측정기준&cr; 1) 최초인식 금융상품(금융자산과 금융부채)은 은행이 금융상품의 계약당사자가 되는 때에 재무상태표에 인식하고 있습니다. 또한, 정형화된 매입이나 매도거래(즉, 관련 시장의 규정이나 관행에 의하여 일반적으로 설정된 기간 내에 당해 금융상품을 인도하는 계약조건에 따라 금융자산을 매입하거나 매도하는 경우)의 경우에는 매매일에 인식하고 있습니다. 은행은 재무보고 목적으로 금융상품의 최초 인식시점에 금융자산의 사업모형과 계약상 현금흐름 특성에 근거하여 당기손익금융자산, 기타포괄손익금융자산, 상각후원가금융자산으로 금융부채는 당기손익금융부채, 상각후원가금융부채로 분류하고 있습니다. 금융자산과 금융부채는 최초 인식시점에 공정가치로 측정하며, 당기손익금융자산(당기손익금융부채)이 아닌 경우 금융자산(금융부채)의 취득(발행)과 직접 관련되는 거래원가는 최초 인식시점에 공정가치에 가산(차감)하고 있습니다. 공정가치란 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 거래에서 자산이 교환되거나 부채가 결제될 수 있는 금액으로 정의되며, 최초 인식시 금융상품의 공정가치는 일반적으로 거래가격(제공하거나 수취한 대가의 공정가치)으로 평가됩니다. &cr;2) 후속측정&cr;금융상품은 최초 인식시점에 분류기준에 따라 다음 중 하나의 측정기준에 따라 평가됩니다.&cr;&cr;① 상각후원가&cr;상각후원가는 금융자산이나 금융부채의 최초인식시점의 측정금액에서 상환된 원금을 차감하고, 최초인식금액과 만기금액의 차액에 유효이자율법을 적용하여 계산된 상각누계액을 가감하며, 금융자산의 경우 기대신용손실을 반영한 대손충당금을 차감하여 산출됩니다. &cr;&cr;② 공정가치 은행은 공정가치의 최선의 추정치로 활성시장에서 공시되는 가격을 이용하며, 이는 금융상품의 상장시장가격이나 활성시장에서 거래된 금융상품에 대한 매매중개기관의 공시가격(Dealer Price Quotations)에 기초합니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기구를 통해 공시가격이 용이하고 정기적으로 이용 가능하며, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 그 금융상품은 활성시장에서 가격이 공시되고 있는 것으로 판단합니다. &cr;금융상품에 대한 활성시장이 없다면 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하거나, 독립적인 외부전문평가기관의 평가결과를 이용합니다. 평가기법은 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행공정가치를 이용할 수 있다면 이를 참조하는 방법, 현금흐름할인방법과 옵션가격결정모형을 포함합니다. 은행은 옵션, 이자율스왑, 통화스왑과 같은 보편화된 금융상품의 공정가치 결정에는 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가모형을 사용하며, 보다 복잡한 금융상품의 경우에 일반적인 가치평가모형으로부터 발전된 자체 평가모형을 사용합니다. 이러한모델에 투입되는 일부 혹은 모든 변수들은 시장에서 관측 불가능할 수도 있고, 시장가격이나 시장이자율에서 파생될 수도 있으며, 어떠한 가정에 기초하여 측정될 수도 있습니다.&cr; 또한, 공정가치 평가기법들이 시장참여자들이 가격을 결정하는데 고려하는 모든 요소를 적절하게 반영하지 못하는 경우 공정가치 평가모형에서 산출된 가치는 몇 가지 요소를 반영하여 조정합니다. 공정가치 조정에는 거래상대방의 신용위험, 매입-매도호가조정 및 기타 요인 등이 포함됩니다. &cr;은행이 선택한 평가기법은 시장정보를 최대한 사용하고, 기업의 특유한 정보를 최소한으로 사용하도록 설계되었습니다. 이러한 평가기법은 시장참여자가 가격을 결정하는데 고려하는 모든 요소를 포함하며, 금융상품의 가격을 결정하기 위하여 일반적으로 적용되는 경제학적 방법론에 부합합니다. 또한, 주기적으로 평가기법을 조정하며 동일한 금융상품의 관측가능한 현행 시장거래가격을 사용하거나 관측가능한 시장자료에 기초하여 그 타당성을 검토합니다.&cr; 은행은 재무상태표에 인식된 공정가치측정치에 대해 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하여 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류합니다.&cr; 구 분 내 용 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한자산이나 부채에 대한 투입변수&cr;(단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함) 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수&cr;(관측가능하지 않은 투입변수) 공정가치측정치 전체를 공정가치 서열체계의 어느 수준으로 구분하는지는 공정가치측정치 전체에 유의적인 투입변수 (환율은 제외함) 중 가장 낮은 수준의 투입변수에 기초하여 결정됩니다. 이러한 목적상, 투입변수의 유의성은 공정가치측정치 전체에 대해 평가합니다. 공정가치측정에서 관측가능한 투입변수를 이용하지만 그러한 관측가능한 투입변수가 관측가능하지 않은 투입변수에 기초한 유의적인 조정이 필요한 경우, 그러한 측정치는 수준 3의 측정치로 간주합니다. 3) 제거 제거란 이미 인식된 금융자산이나 금융부채를 재무상태표에서 삭제하는 것으로 금융자산 및 금융부채에 따른 제거기준은 다음과 같습니다. ① 금융자산의 제거 금융자산의 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나, 금융자산을 양도하고 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하거나 또는 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하지도 아니하고 이전하지도 아니하는 경우, 당해 금융자산을 통제하고 있지 아니하면 금융자산 을 제거하고 있습니다. 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 이전되지 않았을 때는 은행은 그 양도자산에 대하여지속적으로 관여하는 정도까지 금융자산을 인식하고 있습니다. &cr;은행은 현실적으로 원리금 회수가 불가능하다고 판단되는 금융자산의 장부금액과 대손충당금의 부분 또는 전체를 대손상각(제각)합니다. 일반적으로 차주가 원리금 상환에 충당할 수 있는 충분한 재원 또는 소득이 없다고 판단될 때 대손상각을 실행하며, 이러한 대손상각여부의 판단은 은행의 내부 규정에 따라 결정하고 있습니다. 대손상각과는 별개로 은행은 금융자산의 대손상각 이후에도 자체 회수 정책에 따라 지속적으로 회수권을 행사할 수 있습니다. 과거에 대손상각한 금융자산이 회수된 경우 회수금액은 당기손익으로 인식합니다.&cr;&cr;② 금융부채의 제거 금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료됨으로 인하여 소멸한 경우에 재무상태표에서 제거합니다. &cr;4) 상계 금융자산과 금융부채는 은행이 자산과 부채를 상계할 수 있는 법적인 권리가 있고 순액으로 결제하거나, 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도가 있는 경우에만 상계하고 있습니다. (4) 현금및현금성자산&cr;&cr; 현 금및현금성자산은 보유중인 현금, 외국통화 , 기타 유동성이 매 우 높은 단기투자자산으로서 확정된 금액의 현금으로 전환이 용이하고 가치변동의 위험이 경미한 단기 자산을 포함합니다 . &cr; (5) 금융자산의 분류&cr; &cr;1) 채무상품 금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 주계약이 기준서 제1109호 적용범위인 경우 내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다. &cr;&cr;<채무상품의 분류체계> 사업모형 계약상 현금흐름 특성 원금과 이자만으로 구성 그 외의 경우 계약상 현금흐름 수취 목적 상각후원가금융자산() 당기손익금융자산 계약상 현금흐름 수취 및 매도 목적 기타포괄손익금융자산() 매도 목적, 기타 당기손익금융자산 () 회계불일치를 제거하거나 감소시키기 위하여 당기손익금융자산으로 지정할 수 있습니다.(취소 불가)&cr; 은행은 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다. &cr;① 당기손익금융자산 매도목적 또는 계약상 현금흐름이 원금과 이자만으로 구성되지 않은 금융자산은 당기손익금융자산으로 분류됩니다. 해당 금융자산은 평가 또는 제거시 손익을 당기손익으로 인식합니다. &cr;&cr;② 기타포괄손익금융자산 계약상 현금흐름의 수취 및 매도 목적의 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원금과 이자만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익금융자산으로 분류합니다. 기대신용손실의 변동액인 손상차손과 유효이자율법에 따른 이자수익 및 손익으로 직접 인식되는 화폐성자산에 대한 외환차이를 제외하고는 기타포괄손익금융자산의 평가손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. &cr;③ 상각후원가금융자산 계약상 현금흐름을 수취 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원금과 이자만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 해당 금융자산의 기대신용손실의 변동액인 손상차손(환입)과 금융자산을 제거시 발생한 손익은 당기손익으로 인식합니다.&cr;&cr;2) 지분상품&cr;은행은 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. &cr;&cr;① 당기손익금융자산&cr;단기매매 목적 또는 기타포괄손익금융자산으로 선택하지 않은 지분상품은 당기손익금융자산으로 분류합니다. 해당 금융자산은 평가 또는 제거시 손익을 당기손익으로 인식하며, 배당수익은 은행이 배당을 받을 권리가 확정된 때에 당기손익으로 인식합니다.&cr;&cr;② 기타포괄손익금융자산&cr;단기매매 목적이 아닌 지분상품의 경우 최초 인식시점에 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택할 수 있습니다. 기타포괄손익지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 평가손익은 해당 지분상품을 제거할 때에 당기손익으로 재분류하지않고 이익잉여금으로 재분류합니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 은행이 배당을 받을 권리가 확정된 때에 당기손익으로 인식합니다. &cr;(6) 금융자산의 손상&cr;&cr;은행은 기타포괄손익채무증권, 상각후원가금융자산, 대출약정 및 금융보증계약에 대해 미래전망 정보를 포함하는 합리적이고 뒷받침될 수 있는 모든 정보를 고려하여 기대신용손실을 대손충당금 및 충당부채로 인식합니다. &cr;&cr;최초 인식 후 신용위험의 증가정도에 따라 아래 표와 같이 3단계로 구분하여 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 대손충당금을 측정하도록 하고 있습니다. &cr; 구 분 업 무 Stage 1 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 경우 () 12개월 기대신용손실: 보고기간 말 이후 12개월 내에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실 Stage 2 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가한 경우 전체기간 기대신용손실: 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실 Stage 3 신용이 손상된 경우 () 채무증권(유가증권)은 보고기간 말 신용위험이 낮은 경우에는 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 것으로 간주 가능&cr;&cr; 은행은 신 용위험의 유의적 증가 여부를 아래 정보 등을 활용해 판단하며, 하나 이상 해당사항이 있는 경우 신용위험이 유의적으로 증가했다고 간주합니다. 계약상 현금흐름이 재협상되거나 변경된 금융자산의 경우에도 아래 기준을 동일하게 적용하여 신용위험의 유의적 증가 여부를 판단합니다.&cr;&cr;- 결산일 현재 신용등급이 최초 인식시점 대비 일정 등급 하락&cr;- 연체일수 10일 이상&cr;- 조기경보시스템 상 특정 등급 이하&cr;- 자산건전성 요주의 이하&cr;- 외부감사 대상 기업 중 완전자본잠식, 감사의견 부적정 및 의견거절, 3년 연속 이 자보상배율 1미만, 3년 연속 영업현금흐름 0미만&cr;&cr;단, 채무증권의 경우 보고기간 말에 금융상품의 신용위험이 낮다고 판단된다면 최초인식 후에 해당 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가하지 않았다고 인식합니다. 신용위험이 낮은지를 판단하기 위해 낮은 신용위험에 대한 국제적 통념과 일관되고 평가대상 금융상품의 위험과 형태를 고려한 내부 신용위험등급이나 그 밖의 방식을 사용할 수 있습니다. 은행은 일반적으로 아래 항목 중 하나 이상 해당사항이 있는 경우 채무불이행 상태에있는 것으로 간주하고, 신용이 손상된 것으로 판단합니다.&cr; - 연체 90일 이상&cr;- 법적절차(경매)착수&cr;- 타금융기관 부도사유 발생&cr;- 구조조정 등&cr;&cr;은행이 적용하고 있는 채무불이행의 정의는 규제자본관리목적에서 정의하고 있는 부도의 정의와 대체로 일치하며, 채무불이행 여부를 판단하기 위하여 활용하는 정보와 각 정보의 활용도는 상황에 따라 다를 수 있습니다.&cr;&cr;은행은 기대신용손실 측정 시 미래전망정보를 반영하고 있습니다. 은행은 측정요소(Risk Component)를 종속변수로 하고, 공신력 있는 외부기관(한국은행 등)에서 발표하는 금리, 실업률, GDP 등 거시경제지표를 독립변수로 하여 회귀모형을 추정하고, 측정요소에 반영하는 방식으로 기대신용손실을 산출하고 있습니다.&cr; 상각후원가금융자산의 기대신용손실은 대손충당금 계정을 사용하여 차감하고, 기타포괄손익채무증권의 대손충당금은 기타포괄손익으로 인식하고 금융자산의 장부금액을 줄이지 아니합니다. 또한, 대출약정 및 금융보증계약에 대한 기대신용손실은 충당부채로 인식합니다. 보고기간말에 발생한 기대신용손실의 변동액은 손상차손(환입) 또는 기타영업손익으로 당기손익에 인식합니다. &cr;(7) 파생금융상품&cr; 1) 당기손익금융자산(부채) 위험회피수단으로 지정되어 위험회피에 효과적인 파생금융상품을 제외한 모든 파생금융상품은 당기손익금융자산(부채)으로 분류하여 공정가치로 측정하며, 공정가치 변동으로 인한 평가손익은 당기손익으로 손익계산서에 인식합니다. 2) 공정가치위험회피 위험회피수단으로 지정되고, 공정가치위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생금융상품의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식하고 있으며, 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치 변동도 당기손익으로 인식하고 있습니다. 위험회피수단의 공정가치 변동과 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치 변동은 손익계산서에 인식합니다. 단, 최초 인식시점에 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 지분상품의 위험회피수단 및 위험회피대상항목의 공정가치 변동은기타포괄손익으로 인식합니다. 위험회피관계가 위험회피비율과 관련된 위험회피 효과성의 요구사항을 더는 충족하지 못하지만 지정된 위험회피관계에 대한 위험관리의 목적이 동일하게 유지되고 있다면, 위험회피관계가 다시 적용조건을 충족할 수 있도록 위험회피관계의 위험회피비율을 조정해야 합니다('재조정'). 은행이 더 이상 위험회피관계를 지정하지 않거나 위험회피수단이 소멸, 매각, 청산 또는 행사되거나 재조정을 고려한 후에도 공정가치위험회피회계의 적용요건을 더 이상 충족하지 않을 경우 중단됩니다. 위험회피 중단 시 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 누적 장부금액 조정액은 위험회피회계가 중단된 날부터 상각하여 당기손익으로 인식하고 있습니다. 3) 현금흐름위험회피 위험회피수단으로 지정되고 현금흐름위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생금융상품의 공정가치 변동분 중 위험회피에 효과적인 부분은 기타포괄손익으로 처리하며위험회피에 비효과적인 부분은 당기손익으로 인식합니다. 현금흐름위험회피회계는 은행이 더 이상 위험회피관계를 지정하지 않거나 위험회피수단이 소멸, 매각, 청산 또는 행사되거나 재조정을 고려한 후에도 현금흐름위험회피회계의 적용요건을 더 이상 충족하지 않을 경우 중단됩니다. 현금흐름위험회피회계의 중단시점에서 자본으로인식한 파생금융상품의 누적평가손익은 향후 예상거래가 발생하는 회계기간에 걸쳐 당기손익으로 인식하고 있습니다. 다만, 예상거래가 더 이상 발생하지 않을 것이라 예상되는 경우에는 자본으로 인식한 파생금융상품의 누적 평가손익은 즉시 당기손익으로 인식합니다. 4) 해외사업장순투자의 위험회피수단으로 지정된 금융부채 위험회피수단으로 지정되고 해외사업장순투자의 위험회피회계의 적용요건을 충족한 금융부채의 손익 중 위험회피에 효과적인 부분은 기타포괄손익으로 인식하고 있으며, 위험회피에 비효과적인 부분은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 위험회피에 효과적이어서 기타포괄손익으로 인식한 부분은 향후 그 해외사업장을 처분하거나 그해외사업장의 일부를 처분하는 경우 재분류 조정으로 기타포괄손익에서 당기손익으로 재분류합니다. 5) 내재파생금융상품 주계약이 금융부채 또는 기준서 제1109호의 적용범위에 포함되는 자산이 아닌 경우,주계약과 내재파생상품의 경제적 특성 및 위험도와 밀접한 관련성이 없고, 내재파생금융상품과 동일한 조건의 별도의 상품이 파생금융상품의 정의를 충족하며, 복합금융상품의 공정가치 변동이 당기손익으로 인식되지 않는다면 주계약과 분리하여 별도로 회계처리하고 있습니다. 주계약과 분리한 내재파생금융상품은 공정가치로 측정하고 공정가치 변동은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 6) 거래일 손익(Day 1 profit and loss) 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 장외파생금융상품의 공정가치를 평가하는 경우, 최초인식시점의 공정가치와 거래가격과의 차이(Day 1 profit and loss)는 최초시점에 당기손익으로 인식하지 아니하고 이연합니다. 이연된 거래일 손익은 파생금융상품의 잔존기간동안 정액 상각하고, 입력변수가 관측 가능해진 경우 일시 환입하여 당기손익으로 인식합니다.&cr; (8) 유형자산 유형자산은 원가로 측정하여 인식하고 있으며, 유형자산의 원가에는 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 사용할 수 있도록 필요한 장소와 상태에 이르게 하는데 직접 관련되는 원가와 관련 자산을 제거ㆍ해체ㆍ복구하는데 소요될 것으로 추정되는 원가가 포함됩니다. 유형자산은 최초 취득 이후 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하여 표시하고 있습니다. 유형자산의 취득 또는 완성 후의 지출이 가장 최근에 평가된 성능수준을 초과하여 미래경제적효익을 증가시키는 경우에는 자본적 지출로 인식하고, 그렇지 않은 경우에는 발생한 기간의 비용으로 인식하고 있습니다. 유형자산의 제거로 인하여 발생하는 순매각금액과 장부금액의 차이는 제거시점의 당기손익에 반영하고 있습니다. 유형자산 중 토지는 감가상각을 하지 않으며, 그 외 유형자산은 자산의 취득원가에서잔존가치를 차감한 금액에 대하여 아래에 제시된 내용연수와 감가상각방법을 적용하여 감가상각하고 있습니다. 리스자산은 은행이 리스기간의 종료시점까지 자산의 소유권을 획득할 것이 확실하지 않다면 리스기간과 자산의 내용연수 중 짧은 기간에 걸쳐 감가상각하고 있습니다. &cr;정부보조금은 보조금의 수취와 정부보조금에 부가된 조건의 준수에 대한 합리적인 확신이 있을 때 인식됩니다. 자산관련보조금은 자산의 장부금액을 계산할 때 차감하여 표시하고 있으며, 관련 자산의 내용연수에 걸쳐 감가상각비를 감소시키는 방식으로 회계처리하고 있습니다.&cr; 은행의 유형자산 관련 회계정책(내용연수 및 감가상각방법)을 요약하면 다음과 같습니다.&cr; 구 분 건 물 임차점포시설물 업무용동산 내용연수 37~60년 5년 5년 상각방법 정액법 정액법 정률법 &cr; 은행은 매 회계연도말에 자산의 잔존가치와 내용연수 및 감가상각방법을 재검토하고재검토 결과 추정치가 종전 추정치와 다르다면 그 차이는 회계추정의 변경으로 처리하고 있습니다. (9) 투자부동산 &cr; 임대수익이나 시세차익을 얻기 위하여 보유하는 부동산은 투자부동산으로 분류하고 있으나, 최초 인식과 후속측정은 유형자산과 동일하게 원가모형을 적용하고 있습니다. 또한, 해당 자산의 사용목적이 변경된 경우에 한하여 투자부동산에서 다른 계정으로 대체하거나 다른 계정에서 투자부동산으로 대체하고 있습니다.&cr;&cr; 은행의 투자부동산 관련 회계정책(내용연수 및 감가상각방법)을 요약하면 다음과 같습니다.&cr; 내용연수 상각방법 37~60년 정액법 &cr;(10) 무형자산&cr;&cr;은행은 자산에서 발생하는 미래경제적효익이 기업에 유입될 가능성이 높고 자산의 취득원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있을 때 무형자산을 인식합니다. 개별적으로 취득한 무형자산은 취득원가로 계상하고 사업결합으로 취득하는 무형자산은 매수시점의 공정가치로 계상하며 최초 취득 이후 상각누계액과 손상차손누계액을 차감하여 표시하고 있습니다. &cr;내용연수가 유한한 무형자산의 상각대상금액은 내용연수동안 체계적인 방법으로 상각하고 내용연수가 비한정인 무형자산은 상각하지 아니합니다. 또한 무형자산의 회수가능액을 결정하여 손상차손의 인식여부를 검토합니다. 무형자산을 처분하거나 사용이나 처분으로부터 미래경제적효익이 기대되지 않을 때 재무제표 에서 무형자산을 제거합니다.&cr;&cr; 내용연수가 유한한 무형자산의 상각기간과 상각방법을 매 회계연도말에 검토하고 있습니다. 자산의 예상 내용연수가 과거의 추정치와 다르다면 상각기간을 이에 따라 변경합니다. 자산이 갖는 미래경제적효익의 예상소비형태가 변동된다면, 변동된 소비형태를 반영하기 위하여 상각방법을 변경합니다. 이러한 변경은 기업회계기준서 제1008호에 따라 회계추정의 변경으로 회계처리합니다.&cr; 은행의 무형자산 관련 회계정책(내용연수 및 감가상각방법)을 요약하면 다음과 같습니다. &cr; 구 분 개발비 소프트웨어 기타무형자산 내용연수 5년 5년 3~15년 상각방법 정액법 정액법 정액법 (11) 리 스 리스자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 이전되는 리스는 금융리스로 분류하고, 금융리스 이외의 모든 리스는 운용리스로 분류합니다.&cr; 1) 리스이용자로서의 회계처리 금융리스의 경우 리스약정일에 측정된 최소리스료의 현재가치와 리스자산의 공정가치 중 작은 금액을 리스기간개시일에 금융리스자산과 금융리스부채로 각각 인식합니다. 이 경우 최소리스료의 현재가치는 리스의 내재이자율을 적용하여 계산하며, 만약이를 알 수 없다면 리스이용자의 증분차입이자율을 적용합니다. 리스이용자의 리스개설직접원가는 금융리스자산으로 인식하는 금액에 포함하며 금융리스에서 매기 지급되는 최소리스료는 금융원가와 리스부채의 상환액으로 구분됩니다. 금융원가는 매기 부채의 기초잔액에 대하여 일정한 기간이자율이 산출되도록 리스기간에 배분하며금융리스의 감가상각은 리스이용자가 소유한 다른 유사자산의 감가상각과 일관성 있게 회계처리합니다. 운용리스에서 보증잔존가치를 제외한 최소리스료는 리스이용자의 기간적 효익의 형태를 보다 잘 나타내는 다른 체계적인 인식기준이 없다면 리스기간에 걸쳐 정액법으로 비용을 인식합니다. 2) 리스제공자로서의 회계처리 운용리스에서 리스료수익은 리스기간의 기간적 효익의 형태를 보다 잘 나타내는 다른 체계적인 기준이 없다면 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 인식합니다. 운용리스의 협상 및 계약단계에서 발생한 리스개설직접원가는 운용리스의 장부금액에 추가하고 리스료수익에 대응하여 리스기간 동안 비용으로 인식합니다. 운용리스의 감가상각은리스제공자가 소유한 다른 유사자산의 감가상각과 일관성 있게 회계처리합니다. &cr;(12) 비금융자산의 손상&cr; 은행은 매년 말에 손상징후의 존재 여부를 검토하고 있으며 손상징후가 파악되면 자산의 회수가능액을 추정하여 손상 여부를 검토하고 있습니다. 다만, 매년 손상검사가요구되는 일부 자산에 대해서는 매년 손상검사를 수행하고 있습니다. 자산의 회수가능액은 순공정가치와 사용가치 중 큰 금액으로 측정합니다. 자산의 장부금액이 회수가능액을 초과하는 경우에는 장부금액을 회수가능액으로 감소시키고 이를 손상차손으로 회계처리하고 있습니다. 계속사업에서의 손상차손은 손상된 자산의 기능과 일관된 비용항목으로 하여 당기손익에 반영하고 있습니다. 과거에 인식한 손상차손은 해당 자산의 회수가능액을 결정하는 데 사용된 추정치에 변화가 있는 경우에 한하여 손상차손을 인식하기 전 장부금액의 상각 후 잔액을 한도로 장부금액을 회수가능액으로 증가시키고 이를 손상차손환입으로 하여 당기손익에 반영하고 있습니다. &cr;종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자지분에 대하여 매 보고기간말마다 손상차손 발생에 대한 객관적 증거가 있는지를 검토하고 있으며 증거가 있는 경우 해당 투자지분의 회수가능액과 장부가액을 비교하여 차액을 손상차손으로 인식하고 당기손익에 반영하고 있습니다. (1 3 ) 충당부채&cr; 과거사건의 결과로 현재의 법적의무 또는 의제의무가 존재하고, 당해 의무를 이행하기 위하여 경제적효익을 갖는 자원이 유출될 가능성이 높으며, 이행에 소요되는 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우에 충당부채를 인식하고 있습니다. 충당부채에 대한 최선의 추정치를 산출하는 경우 관련된 사건과 상황에 대한 불가피한 위험과 불확실성을 고려하며, 화폐의 시간가치가 중요한 경우에는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 평가하고 있습니다. &cr;그리고, 금융보증계약에 해당하지 아니하는 확정지급보증, 미확정지급보증 및 배서어음에 대하여 지급보증충당부채를, 신용카드 관련 미사용한도와 가계 및 기업에 대한 한도대출약정 중 미사용한도에 대하여 미사용약정충당부채 를 인식하고 있으며, 이를 위하여 신용환산율(CCF: Credit Conversion Factor), 부도율, 부도시 손실률 등을 적용한 평가모형을 이용하고 있습니다. &cr;매 보고기간말마다 충당부채의 잔액을 검토하고, 보고기간말 현재 최선의 추정치를반영하여 조정하고 있습니다. 의무이행을 위하여 경제적효익을 갖는 자원이 유출될 가능성이 더 이상 높지 않은 경우에는 관련 충당부채를 환입하고 있습니다. &cr;손실부담계약이 발생하는 경우 관련된 현재의무는 충당부채로 인식하고 측정합니다.손실부담계약은 계약상의 의무이행에서 발생하는 회피 불가능한 원가가 당해 계약에의하여 받을 것으로 기대되는 경제적효익을 초과하는 경우에 발생합니다. 회피 불가능한 원가는 계약을 해지하기 위한 최소순원가로서 계약을 이행하기 위하여 소요되는 원가와 계약을 이행하지 못하였을 때 지급하여야 할 보상금 또는 위약금 중 작은 금액으로 측정합니다.&cr; (14) 금융보증계약&cr;&cr;금융보증계약은 채무상품의 최초 계약조건이나 변경된 계약조건에 따라 지급기일에 특정 채무자가 지급하지 못하여 보유자가 입은 손실을 보상하기 위해 발행자(은행)가특정 금액을 지급하여야 하는 계약입니다. 금융보증계약은 최초인식시 공정가치로 측정하여 기타부채에 포함되며, 공정가치는 당해 금융보증계약의 기간동안 상각됩니다. &cr;최초인식 이후에는 다음 중 큰 금액으로 측정됩니다. - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'에 따른 대손충당금 - 최초인식금액에서 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'에 따라 인식한 이익누계액을 차감한 금액 (1 5 ) 종업원급여 &cr;1) 퇴직급여&cr;은행은 확정기여제도와 확정급여제도를 모두 운영하고 있습니다.&cr;&cr;확정기여제도는 은행이 고정된 금액의 기여금을 별도 기금에 지급하는 퇴직연금제도입니다. 확정기여제도에 대한 기여금 납입의 의무는 해당 납입기일에 퇴직급여로서 자산의 원가에 포함되는 경우를 제외하고는 당기손익으로 인식하고 있습니다. 만일 미달하여 납부한 경우에는 동 미달액을 미지급비용으로 계상하고, 초과 납부한 기여금이 있을 경우, 미래지급액을 감소시키거나 현금이 환급되는 만큼을 자산(선급비용)으로 인식하고 있습니다. &cr;확정기여제도 이외의 모든 퇴직급여제도는 확정급여제도로 분류하고 있습니다. 은행의 퇴직급여제도는 근속연수 및 급여수준에 근거하여 종업원이 퇴직할 때 지급받을 퇴직급여의 금액을 확정하고 있습니다. &cr;&cr;일반적으로 확정급여제도는 연령, 근속연수나 급여수준 등의 요소에 의하여 종업원이 퇴직할 때 지급받을 퇴직연금급여의 금액이 확정됩니다. 확정급여제도와 관련하여 재무상태표에 계상된 부채는 보고기간말 현재 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 금액입니다. 확정급여채무는 예측단위적립방식에 따라 산정되며, 확정급여채무의 현재가치는 그 지급시점과 만기가 유사한 우량회사채의 이자율로 기대미래현금유출액을 할인하여 산정됩니다. 한편, 순확정급여부채와 관련한 재측정요소는 기타포괄손익으로 인식됩니다. 제도개정, 축소 또는 정산이 발생하는 경우에는 과거근무원가 또는 정산으로 인한 손익은 당기손익으로 인식됩니 다. 2) 단기종업원급여 종업원이 관련 근무용역을 제공한 회계기간의 말부터 12개월 이내에 결제될 단기종업원급여는 근무용역과 교환하여 지급이 예상되는 금액을 근무용역이 제공된 때에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 단기종업원급여는 할인하지 않은 금액으로 측정하고 있습니다. &cr;종업원이 과거 근무용역의 결과 은행이 지급해야 할 법적의무 또는 의제의무가 있고,그 채무금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있다면 이익분배금 및 상여금으로 지급이 예상되는 금액을 부채로 인식하고 있습니다. &cr; 3) 해고급여 &cr;해고급여는 종업원이 통상적인 퇴직시점 이전에 은행에 의해 해고되거나 종업원이 일정한 대가를 받고 자발적인 명예퇴직을 수락할 때 지급됩니다. 은행은 철회 가능성이 없는 공식적인 세부계획에 따라 종업원을 해고할 것을 명시적으로 확약하거나 종업원에게 자발적 명예퇴직을 제안하면서 해고급여를 제공할 것을 명시적으로 확약한때에 해고급여를 인식하고 있습니다. 지급기일이 보고기간 후 12개월이 지난 후에 도래하는 해고급여는 현재가치로 할인하고 있습니다. &cr;(1 6 ) 은행이 발행한 지분상품 &cr; 지분상품은 기업의 자산에서 모든 부채를 차감한 후의 잔여지분을 나타내는 모든 계약 또는 약정을 의미합니다. 1) 보통주 및 우선주 보통주 및 상환의무가 없는 우선주(전환우선주 포함)는 자본으로 분류되며, 발행시 발생하는 추가적인 비용은 세금효과를 반영한 순액으로 자본에서 차감하고 있습니 다.&cr; 2) 신종자본증권(Hybrid Capital Instruments) 은행은 상품의 계약조건의 실질에 따라 자본증권 (Capital Instruments)을 금융부채 또는 지분상품으로 분류합니다. 은행이 계약상 의무를 결제하기 위한 현금 등 금융자산의 인도를 회피할 수 있는 무조건적인 권리를 가지고 있는 일부 신종자본증권의 경우 지분상품으로 분류하여 자본의 일부로 표시하고 있습니다. &cr; 3) 자기주식 은행이 자기지분상품을 소 유 하 는 경 우 에 이러한 지분상품은 자기주식의 과목으로 자본에서 직접 차감하고 있습니다. 자기지분상품을 매입 또는 매도하거나 발행 또는 소각하는 경우의 손익은 당기손익으로 인식하지 아니합니다. ( 17 ) 수익인식기준 은행은 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 적용범위에 포함되는 고객과의 모든 계약에 아래의 5단계 수익인식 모형을 적용하여 수익을 인식하고 있습니다.&cr;- 1단계 : 고객과의 계약을 식별&cr;- 2단계 : 수행의무를 식별&cr;- 3단계 : 거래가격을 산정&cr;- 4단계 : 거래가격을 계약 내 수행의무에 배분&cr;- 5단계 : 수행의무를 이행할 때(또는 기간에 걸쳐 이행하는 데로) 수익을 인식 &cr;1) 이자수익과 이자비용 당기손익채무증권(수익증권, 출자금, 기타채무증권 제외) 및 대출채권, 상각후원가 금융상품 및 기타포괄손익채무증권 이자수익과 이자비용은 유효이자율법을 적용하여 포괄손익계산서에 인식합니다. 유효이자율법은 금융자산이나 금융부채의 상각후원가를 계산하고 관련 기간에 걸쳐 이자수익이나 이자비용을 배분하는 방법입니다. &cr;유효이자율은 금융상품의 기대존속기간이나 적절하다면 더 짧은 기간에 예상되는 미래 현금유출과 유입의 현재가치를 금융자산 또는 금융부채의 순장부금액과 정확히 일치시키는 이자율입니다. 유효이자율을 계산할 때 당해 금융상품의 모든 계약조건을 고려하여 미래현금흐름을 추정하고, 미래 신용위험에 따른 손실은 고려하지 않습니다. 또한, 계약 당사자 사이에서 지급하거나 수취하는 수수료와 포인트(유효이자율의 주요 구성요소에 한함), 거래원가 및 기타의 할증액과 할인액 등을 반영합니다. 금융상품에 대한 현금흐름 또는 기대존속기간을 신뢰성 있게 추정할 수 없는 예외적인 경우에는 전체 계약기간 동안 계약상 현금흐름을 사용하여 유효이자율을 산출합니 다.&cr; 금융자산이나 유사한 금융자산의 집합에 손상차손을 인식하면, 그 후의 이자수익은 손상차손을 측정할 목적으로 미래현금흐름을 할인하는 데 사용한 이자율을 사용하여 인식합니다. 또한 당기손익채무상품에서 발생하는 이자수익도 포괄손익계산서상 이자수익으로 분류하여 인식하고 있습니다. 2) 이연대출부대손익 은행은 대출채권의 취급과정에서 발생하는 대출부대수익과 대출부대비용을 이연하여 대출채권에 차감 또는 가산하는 방법으로 표시하고 있습니다. 동 이연대출부대수익과 이연대출부대비용은 유효이자율법에 따라 환입 또는 상각하여 이자수익에 가감하는 방식으로 처리하고 있습니다.&cr; 3) 수수료수익 은행은 금융용역수수료를 그 수수료의 부과목적과 관련 금융상품의 회계처리 기준에따라 다음과 같이 구분하여 처리합니다.&cr; ① 금융상품의 유효수익을 구성하는 수수료 금융상품의 유효수익을 구성하는 수수료의 경우 일반적으로 유효이자율에 대한 조정항목으로 처리합니다. 이러한 수수료에는 차입자의 재무상태, 보증, 담보와 기타 보장약정과 관련된 평가 및 사무처리, 관련 서류의 준비 및 작성 등의 활동에 대한 보 상, 금융부채 발행시 수취된 개설수수료 등이 포함됩니다. 그러나, 금융상품이 당기손익금융상품에 해당하는 경우 수수료는 상품의 최초 인식시점에 수익으로 인식합니다. &cr;② 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무와 관련된 수수료 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무와 관련한 수수료는 재화나 용역에 대한 통제를 기간에 걸쳐 이전하므로 기간에 걸쳐 수익을 인식합니다. 자산관리수수료, 업무수탁수수료 등 일정기간동안 용역의 제공대가로 부과되는 수수료는 그 용역을 제공하는 때에수익으로 인식합니다. &cr;③ 한 시점에 이행하는 수행의무와 관련한 수수료 한 시점에 이행하는 수행의무와 관련한 수수료는 고객이 약속된 자산을 통제하고 기업이 수행의무를 이행하는 시점에 수익으로 인식합니다. 주식 또는 기타증권 매매, 사업양수도의 주선과 같이 제3자를 위한 거래의 협상 또는 협상 참여의 대가로 수취하는 수수료 및 판매수수료는 해당 거래의 완료시점에 수익으로 인식합니다. 신디케이트론을 주선하지만 해당 신디케이트에는 참여하지 않거나 또는 다른 참여자와 동일한 유효수익을 가지며 신디케이트에 참여하는 경우, 신디케이트론 주선수수료는 신디케이트론 방식의 용역이 완료되는 시점에 수익으로 인식합니다.&cr;&cr;4) 당기손익금융상품 순손익 당기손익금융상품 순손익은 다음의 금융상품과 관련된 이익과 손실(공정가치의 변 동, 배당, 외화환산손익 포함)을 포함합니다.&cr;&cr; - 당기손익금융상품과 관련된 이익과 손실(유효이자율법으로 인식한 이자수익을 제 외) - 매매목적 파생금융상품과 관련된 이익과 손실(위험관리목적으로 보유하고 있으나, 위험회피회계 요건을 충족하지 못하는 파생금융상품 포함) 5) 배당수익 배당수익은 주주로서 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 인식합니다. 배당수익은 지분증권의 분류에 따라 포괄손익계산서상 당기손익으로 인식합니다.&cr; &cr;(18 ) 주당이익&cr; 은행은 보통주 기본주당이익과 희석주당이익을 계속영업손익과 당기순손익에 대하여 계산하고 포괄손익계산서에 표시하고 있습니다. 기본주당이익은 보통주에 귀속되는 당기순손익을 회계기간 동안에 유통된 보통주식수를 가중평균한 주식수로 나누어계산하고 있습니다. 희석주당이익은 모든 희석효과가 있는 잠재적 보통주의 영향을 고려하여 보통주에 귀속되는 당기순손익 및 가중평균유통보통주식수를 조정하여 계산하고 있습니다. (19 ) 법인세비용&cr; 법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성됩니다. 법인세는 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식된 항목과 사업결합에서 발생하는 세액을 제외하고는 당기손익으로인식합니다. 1) 당기법인세 당기법인세는 당기의 과세소득을 기초로 산정하고 있습니다. 과세소득은 포괄손익계산서상의 손익에서 다른 과세기간에 가산되거나 차감될 손익 및 비과세항목이나 손금불인정항목을 제외하므로 과세소득과 포괄손익계산서상 손익은 차이가 발생합니다. 은행의 당기법인세와 관련된 미지급법인세는 확정되었거나 실질적으로 확정될 세율을 사용하여 계산하고 있습니다. 또한, 경영진은 적용 가능한 세법 규정이 해석에 의존하는 경우 은행이 세무 보고를 위해 취한 입장을 주기적으로 평가하고 과세당국에 지급할 것으로 예상되는 금액은 충당부채로 계상하고 있습니다. &cr; 당기법인세자산과 부채는 은행이 인식된 금액을 상계할 수 있는 법적 권한을 가지고 있으며 당기법인세자산과 부채를 순액으로 결제할 의도가 있는 경우에만 상계하고 있습니다.&cr; 2) 이연법인세 이연법인세는 재무제표상 자산과 부채의 장부금액과 과세소득 산출 시 사용되는 세무기준액과의 차이를 바탕으로 인식되며, 자산부채법에 의하여 인식하고 있습니다. 이연법인세부채는 모든 가산할 일시적차이에 대하여 인식하며, 이연법인세자산은 차감할 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에만 인식합니다. 그러나, 영업권을 최초로 인식하는 경우나, 자산ㆍ부채가 최초로 인식되는 거래가 사업결합 거래가 아니고, 거래 당시의 회계이익 또는 과세소득에 영향을 미치지아니하는 거래의 경우 이연법인세를 인식하지 않고 있습니다. &cr;종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자지분에 대한 가산할 일시적차이에 대해서는 은행이 일시적차이의 소멸시점을 통제할 수 있으며, 예측 가능한 미래에 일시적차이가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우를 제외하고는 모든 이연법인세부채를 인식하고 있습니다. 또한 차감할 일시적차이로 인하여 발생하는 이연법인세자산은 일시적차이가 예측 가능한 미래에 소멸할 가능성이 높고, 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득이 발생할 가능성이 높은 경우에 인식하고 있습니다. 이연법인세자산의 장부금액은 매 보고기간말에 검토하고, 이연법인세자산으로 인한혜택이 사용되기에 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 더 이상 높지 않은 경우 이연법인세자산의 장부금액을 감소시키고 있습니다. &cr;이연법인세자산과 부채는 보고기간말 제정되었거나 실질적으로 제정될 세율(세법)에근거하여 당해 자산이 실현되거나 부채가 지급될 회계기간에 적용될 것으로 기대되는 세율을 사용하여 측정하고 있습니다. 이연법인세자산과 이연법인세부채를 측정할때에는 보고기간말 현재 은행이 관련 자산과 부채의 장부금액을 회수하거나 결제할 것으로 예상되는 방식에 따라 법인세효과를 반영하였습니다. 이연법인세자산과 부채는 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 가지고 있고, 이연법인세자산과 부채가 동일한 과세당국에의해서 동일한 또는 다른 과세대상 기업에 부과되는 법인세와 관련이 있으면서 순액으로 결제할 의도가 있는 경우에 상계합니다.&cr; 배당금 지급에 따라 추가적으로 발생 하는 법인세비용이 있다면 배당금지급과 관련한부채가 인식되는 시점에 인식하고 있습니다.&cr;&cr; 3) 당기법인세 및 이연법인세의 인식&cr; 당기법인세 및 이연법인세는 동일 회계기간 또는 다른 회계기간에 기타포괄손익이나자본으로 직접 인식되는 거래나 사건에서 발생하는 경우를 제외하고는 수익이나 비용으로 인식하여 당기손익에 포함합니다. (2 0 ) 영업부문 &cr; 은행은 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 최고 영업의사결정자를 포함한 경영진이 주기적으로 검토하는 내부보고 자료에 기초하여 부문을 구분하고 있습니다. 각 부문은 은행의 전략적 영업 단위들이며, 이들은 서로 다른 상품과 용역을 제공하며 각 영업 단위 별로 위험과 효익 및 요구되는 기술과 마케팅전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다. (21) 신탁관련 회계처리&cr;&cr;은행은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따라 신탁재산을 고유재산과 구분하여회계처리하고 있습니다. 이와 관련하여 신탁계정에 대여한 자금을 신탁계정대, 신탁계정으로부터 차입한 자금을 신탁계정차로 계상하고 있으며 금융투자업규정에 따라 신탁재산의 운용, 관리 및 처분과 관련하여 신탁보수를 취득하고 있습니다. &cr; (22) 재무제표 승인&cr;&cr;은행의 재무제 표는 2019년 2월 28일 자 로 이사회에서 승인되었으며, 정기주주총회에서 수정 승인될 수 있습니다. 4. 당기손익금융자산 및 부채 가. 당 기 말 및 전기말 현재 당기손익금융자산의 상품별 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기말 전기말 유가증권 지분증권 310,814 24,822 수익증권 등 2,191,737 - 국채 및 공채 1,022,856 991,187 금융채 932,304 1,119,073 기업이 발행한 원화채무증권 9,962 60,406 기업이 발행한 외화채무증권 88,152 222,803 정부가 발행한 외화채무증권 22,817 - 자산담보부 채무증권 130,234 325,022 소 계 4,708,876 2,743,313 파생상품 1,128,676 2,020,307 대출채권 99,497 - 합 계 5,937,049 4,763,620 나. 당기 말 및 전 기말 현재 당기손익금융자산에 포함된 유가증권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). &cr; <당기말> &cr; 구 분 액면가액 취득원가 상각후원가 공정가액&cr;(장부가액) 지분증권 - 334,922 - 310,814 수익증권 등() - 2,179,017 - 2,191,737 국채 및 공채 1,029,213 1,015,442 1,015,308 1,022,856 금융채 940,000 931,957 932,047 932,304 기업이 발행한 원화채무증권 10,003 9,879 9,953 9,962 기업이 발행한 외화채무증권 88,277 88,314 88,311 88,152 정부가 발행한 외화채무증권 22,362 22,750 22,731 22,817 자산담보부 채무증권 130,000 130,157 130,166 130,234 합 계 2,219,855 4,712,438 2,198,516 4,708,876 () 연결대상 수익증권을 포함하고 있으며, 취득원가와 공정가 액은 859,028백만원 및 840,867백만원 입&cr;니다. &cr; <전기말>&cr; 구 분 액면가액 취득원가 상각후원가 공정가액&cr;(장부가액) 지분증권 - 21,990 - 24,822 국채 및 공채 997,906 991,610 991,370 991,187 금융채 1,124,000 1,119,343 1,119,360 1,119,073 기업이 발행한 원화채무증권 60,000 60,453 60,401 60,406 기업이 발행한 외화채무증권 221,995 222,518 222,474 222,803 자산담보부 채무증권 325,400 325,112 325,158 325,022 합 계 2,729,301 2,741,026 2,718,763 2,743,313 다. 당 기 말 및 전기말 현재 당기손익금융부채의 상품별 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; <당기말>&cr; 구 분 만기 연이자율(%) 액면가액 취득원가 공정가액&cr;(장부가액) 파생상품 - - 52,451,149 - 1,345,118 <전기말>&cr; 구 분 만기 연이자율(%) 액면가액 취득원가 공정가액&cr;(장부가액) 파생상품 - - 55,533,998 - 2,017,638 라. 당 기말 및 전기말 현재 당기손익금융자산 및 당기손익금융부채로 분류된 파생상품거래 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; <당기말>&cr; 구 분 종 류 자 산 부 채 계약금액() 평가이익 평가손실 이자율 관련 이자율선물 - - 594,005 - - 이자율스왑 207,072 242,577 49,182,745 89,450 100,090 매입이자율옵션 20,661 - 527,000 6,818 3,192 매도이자율옵션 - 23,694 570,000 3,089 8,430 소 계 227,733 266,271 50,873,750 99,357 111,712 통화 관련 통화선도 464,667 466,054 51,055,649 472,787 452,133 통화스왑 364,159 331,374 24,582,401 379,815 369,059 매입통화옵션 4 - 5,367 - 21 매도통화옵션 - 4 5,367 24 - 소 계 828,830 797,432 75,648,784 852,626 821,213 주식 관련 주식선물 - - 985,983 - - 매입주식옵션 10,851 - 48,329 1,558 5,025 매입주가지수옵션 60,674 - 2,516,067 21,166 44,554 매도주가지수옵션 - 280,819 2,693,915 26,495 193,429 소 계 71,525 280,819 6,244,294 49,219 243,008 거래일손익인식평가조정 588 596 - - - 합 계 1,128,676 1,345,118 132,766,828 1,001,202 1,175,933 &cr;<전기말>&cr; 구 분 종 류 자 산 부 채 계약금액() 평가이익 평가손실 이자율 관련 이자율선물 - - 43,800 - - 이자율스왑 238,989 255,487 51,803,369 204,525 195,280 매입이자율옵션 13,311 - 427,000 1,360 3,582 매도이자율옵션 - 15,572 610,000 7,126 746 소 계 252,300 271,059 52,884,169 213,011 199,608 통화 관련 통화선도 1,046,989 1,084,362 56,916,875 1,047,476 1,086,335 통화스왑 538,817 541,246 18,326,900 755,325 770,334 소 계 1,585,806 1,625,608 75,243,775 1,802,801 1,856,669 주식 관련 주식선물 - - 37,997 - - 매입주식옵션 26,072 - 104,463 4,913 4,662 매입주가지수옵션 155,148 - 2,502,655 134,162 10,772 매도주가지수옵션 - 119,975 2,822,560 8,785 94,413 소 계 181,220 119,975 5,467,675 147,860 109,847 거래일손익인식평가조정 981 996 - - - 합 계 2,020,307 2,017,638 133,595,619 2,163,672 2,166,124 () 총액으로 표시하는 계약금액은 파생상품의 가치 변동을 측정하는 기준이 됩니다. 당기말 및 전기말 현재 계약금액은 시장위험이나 신용위험을 표시하지 않습니다.&cr; 마. 은행은 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 파생금융상품의 공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융 상품의 공정가치는 거래가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 이연하여 인식하며, 동 차이는 금융상품의 만기동안 정액법으로 상각하고, 평가기법의 요소가 시장에서 관측 가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 손익으로 모두 인식합니다. 이와 관련 하여 당기 및 전기 에 이연되고 있는 총 차이금액 및 그 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기 전기 기초 거래일손익인식평가조정 (15) (20) 당기 포괄손익계산서 반영금액 7 5 당기말 거래일손익인식평가조정 (8) (15) &cr; 바. 당기말 현재 파생상품의 공정가치 평가시 매입/매도호가 적용의 효과 및 거래상대방의 신용위험을 반영하기 위하여 각각 매입/매도호가평가조 정금 1,929백만원(전기말 : 727백만원) 및 신용위험조정금 1,034백만원(전기말 : 2,304백만원) 을 계상하였습니다. &cr;&cr; 5. 기타포괄손익금융자산 가. 당기말 현재 기타포괄손익금융자산의 상품별 내역은 다음과 같습니다. &cr; 구 분 당기말 유가증권 지분증권 1,617,806 국채 및 공채 2,771,165 금융채 2,473,630 기업이 발행한 원화채무증권 1,505,373 기업이 발행한 외화채무증권 1,115,511 자산담보부 채무증권 2,052,340 정부가 발행한 외화채무증권 20,690 합 계 합 계 11,556,515 &cr; 나. 당 기 말 현재 기타포괄손익금융자산에 포함된 유가증권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 액면가액 취득원가 상각후원가 공정가액&cr;(장부가액) 지분증권 - 684,254 - 1,617,806 국채 및 공채 2,740,000 2,806,879 2,773,720 2,771,165 금융채 2,470,000 2,474,311 2,472,617 2,473,630 기업이 발행한 원화채무증권 1,500,000 1,515,894 1,505,677 1,505,373 기업이 발행한 외화채무증권 1,123,910 1,126,539 1,124,623 1,115,511 자산담보부 채무증권 2,049,947 2,050,821 2,050,294 2,052,340 정부가 발행한 외화채무증권 21,320 20,939 21,030 20,690 합 계 9,905,177 10,679,637 9,947,961 11,556,515 &cr;다. 당 기말 현재 기타포괄손익금융자산 중 지분증권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; 구 분 종 류 취득원가 장부가액 주식 시장성 있는 주식 282,048 1,053,834 시장성 없는 주식 402,206 563,972 합 계 684,254 1,617,806 () 당행은 현물출자, 출자전환 등으로 보유하고 있는 주식을 기타포괄손익지분증권으로 분류하여 운용하고 있습니다. 이러한 주식 중 채권단 공동매각결의 등에 따라 당기 중 매각된 주식의 처분시점의 공정가치는 42,723백만원이며, 처분시점의 누적순손익은 32,938백만원입니다. &cr; &cr;라. 당기 중 기타포괄손익누계액으로 계상된 기타포괄손익금융자산 평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; 구 분 기초 회계정책의&cr;변경() 기타포괄손익&cr;인식액 당기손익으로 재분류액 이익잉여금으로 재분류액 법인세효과 당기말() 손상차손(환입) 매각 지분증권 835,796 (39,106) (132,394) - - (32,938) 45,466 676,824 원화채무증권 (43,825) (1,155) 50,754 3,458 9,261 - (17,455) 1,038 외화채무증권 (3,062) 2,531 (619) (2,121) (7,357) - 2,777 (7,851) 합 계 788,909 (37,730) (82,259) 1,337 1,904 (32,938) 30,788 670,011 () 법인세효과 반영 후 금액입니다. 마. 당기 중 기타포괄손익금융자산의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; 구 분 12개월&cr;기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 전기말 - 회계정책의 변경() 1,376 기초 1,350 26 - 1,376 신용위험의 유의적 증감에 따른 변동 12개월 기대신용손실로 대체 18 (18) - - 손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - 손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - 소 계 18 (18) - - 손상차손(환입) 1,355 (18) - 1,337 매각 (1,005) - - (1,005) 환율변동분 22 - - 22 법인세효과 (108) 10 - (98) 당기말 1,632 - - 1,632 () 법인세효과 반영 후 금액입니다.&cr; 바. 당 기 말 현재 기타포괄손익금융자산 중 대여유가증권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; 구 분 대여처 당기말 국공채 한국증권금융 93,683 6. 매도가능금융자산 가. 전기말 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; 구 분 액면가액 취득원가 상각후원가 공정가액&cr;(장부가액) 지분증권() - 2,968,128 - 4,013,713 국채 및 공채 3,400,000 3,479,300 3,450,458 3,416,365 금융채 2,010,000 2,015,844 2,011,600 2,004,020 기업이 발행한 원화채무증권 1,410,000 1,431,675 1,420,159 1,409,178 기업이 발행한 외화채무증권 1,006,705 1,012,806 1,009,341 1,007,327 자산담보부 채무증권 1,575,700 1,578,071 1,576,414 1,568,606 정부가 발행한 외화채무증권 14,864 14,541 14,637 14,638 합 계 9,417,269 12,500,365 9,482,609 13,433,847 () 연결대상수익증권을 지분증권에 포함하였으며 취득원가와 공정가액 은 823,111백만원 및 815,324백만원입니다.&cr; 나. 전기 중 매도가능금융자산의 손상차손 및 손상차손환입의 내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; 구 분 손상차손 손상차손환입 매도가능금융자산 20,519 - 다. 전기말 현재 지분증권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; 구 분 종 류 취득원가 장부가액 주식 시장성 있는 주식 302,550 1,213,382 시장성 없는 주식(1) 685,529 835,482 소 계 988,079 2,048,864 출자금 출자금(2) 170,201 148,834 수익증권 수익증권 1,809,848 1,816,015 합 계 2,968,128 4,013,713 (1) 전기말 현재 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없으며, 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정한 지분상품은 112,630 백 만원 입니 다. 당해 지분상품은 민영화되지 않은 비시장성 공기업주식 또는 공익성이 강한 비영리회사에 대한 것으로 공적인 가치창출규모를 계량화하기 어렵거나, 프로젝트파이낸싱에 투자된 비상장 지분상품 등으로 사업 초기 단계로 추정 현금흐름의 편차가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없는 등의 이유로 원가로 측정하였습니다. &cr;또한, 은행은 동 지분증권 등에 대해서는 단기적으로 처분할 계획은 없으며, 투자대상 기업의 민영 화 혹은 프로젝트의 진행경과 등에 따라 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 있게 되는 때에 공정가 치로 측정할 예정입니다. &cr; (2) 출자금 중 일부는 시장성 없는 주식과 동일한 이유로 원가로 측정하였으며, 전기말 현재 원가로 측정한 출자금은 39,291백만원 입니다. &cr;&cr;라. 전기 중 기타포괄손익누계액으로 계상된 매도가능금융자산 평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; 구 분 기초 기타포괄손익&cr;인식액 당기손익으로&cr;재분류액 법인세효과 전기말 지분증권 760,253 180,614 (30,764) (74,307) 835,796 원화채무증권 (20,658) (28,557) (4,638) 10,028 (43,825) 외화채무증권 (3,833) 2,903 (2,070) (62) (3,062) 합 계 735,762 154,960 (37,472) (64,341) 788,909 마. 전기말 현재 매도가능금융자산 중 대여유가증권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; 구 분 대여처 전기말 금융채 한국증권금융 79,920 7. 상각후원가유가증권 가 . 당 기 말 현재 상각후원가유가증권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 액면가액 취득원가 상각후원가&cr;(장부가액) 공정가액 국채 및 공채 12,780,000 12,654,484 12,667,461 12,814,680 금융채 7,410,000 7,409,635 7,409,846 7,425,710 기업이 발행한 원화채무증권 3,570,000 3,597,864 3,580,976 3,602,694 기업이 발행한 외화채무증권 694,566 693,113 693,336 684,952 자산담보부 채무증권 921,728 921,728 921,728 929,066 소 계 25,376,294 25,276,824 25,273,347 25,457,102 (-) 대손충당금 - - (1,677) (1,677) 합 계 25,376,294 25,276,824 25,271,670 25,455,425 &cr;나. 당기말 현재 상각후원가유가증권 중 대여유가증권의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).&cr; 구 분 대여처 당기말 국공채 한국증권금융 484,917 금융채 한국증권금융 320,166 합 계 805,083 다. 당기 중 상각후원가유가증권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; 구 분 12개월&cr;기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 전기말 - 회계정책의 변경 1,493 기초 1,493 - - 1,493 손상차손 177 - - 177 환율변동분 7 - - 7 당기말 1,677 - - 1,677 8. 만기보유금융자산 가 . 전기말 현재 만기보유금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 액면가액 취득원가 상각후원가&cr;(장부가액) 공정가액 국채 및 공채 11,872,254 11,833,864 11,821,190 11,802,239 금융채 6,440,000 6,433,883 6,434,023 6,417,025 기업이 발행한 원화채무증권 2,900,000 2,934,869 2,916,201 2,906,201 기업이 발행한 외화채무증권 701,446 700,068 699,870 692,953 자산담보부 채무증권 1,072,180 1,072,240 1,072,192 1,071,365 합 계 22,985,880 22,974,924 22,943,476 22,889,783 나. 전기말 현재 만기보유금융자산 중 대여유가증권의 내역은 다음과 같습니다.(단위:백만원)&cr; 구 분 대여처 전기말 국공채 한국증권금융 136,748 &cr; 9. 상각후원가대출채권&cr; 가. 당 기말 현재 상각후원가대출채권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; 구 분 당기말 원화대출금 191,257,218 외화대출금 2,505,797 매입어음 11,865 매입외환 1,816,888 환매조건부채권매수 2,637,513 은행간대여금 1,594,427 내국수입유산스 2,692,618 지급보증대지급금 21,351 신용카드채권 3,044,438 콜론 1,006,823 사모사채 99,239 소 계 206,688,177 이연대출부대손익 373,704 (-) 현재가치할인차금 (15,034) (-) 대손충당금 (2,434,570) 장부금액 204,612,277 나. 당기 중 상각후원가대출채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; 구 분 12개월&cr;기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 전기말 2,157,356 회계정책의 변경 265,687 기초 778,208 694,340 950,495 2,423,043 신용위험의 유의적 증감에 따른 변동 12개월 기대신용손실로 대체 143,095 (131,833) (11,262) - 손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체 (78,643) 108,623 (29,980) - 손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체 (9,388) (42,145) 51,533 - 소 계 55,064 (65,355) 10,291 - 손상차손(환입) (73,251) 91,964 1,428,371 1,447,084 매각 - - (336,589) (336,589) 상각채권 회수 - - 105,940 105,940 상각 - - (1,164,256) (1,164,256) 시간가치 경과분 - - (47,957) (47,957) 환율변동분 1,451 1,241 4,613 7,305 당기말 761,472 722,190 950,908 2,434,570 다. 당기 중 상각후원가대출채권의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; 구 분 12개월&cr;기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 전기말 196,123,305 회계정책의 변경 (83,349) 기초 174,666,382 18,574,374 2,799,200 196,039,956 신용위험의 유의적 증감에 따른 변동 12개월 기대신용손실로 대체 5,835,525 (5,770,339) (65,186) - 손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체 (10,546,026) 10,724,225 (178,199) - 손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체 (705,854) (721,662) 1,427,516 - 소 계 (5,416,355) 4,232,224 1,184,131 - 실행(상환) 13,442,933 (2,097,887) 1,076,675 12,421,721 매 각 - - (1,052,865) (1,052,865) 상 각 - - (1,164,256) (1,164,256) 환율변동분 413,094 24,604 5,923 443,621 당기말 183,106,054 20,733,315 2,848,808 206,688,177 라. 당기 중 이연대출부대수익ㆍ비용의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). &cr; 구 분 기 초 증 가 감 소 당기말 이연대출부대수익 (11,235) (5,257) 5,879 (10,613) 이연대출부대비용 342,162 223,637 (181,482) 384,317 합 계 330,927 218,380 (175,603) 373,704 &cr; 10. 대출채권&cr; 가. 전기말 현재 대출채권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; 구 분 전기말 원화대출금 180,713,539 외화대출금 2,047,292 매입어음 36,293 매입외환 1,765,358 환매조건부채권매수 2,841,115 은행간대여금 1,634,546 내국수입유산스 2,505,290 지급보증대지급금 10,899 신용카드채권 2,686,897 콜론 1,700,876 사모사채 181,200 소 계 196,123,305 이연대출부대손익 330,927 (-) 현재가치할인차금 (10,425) (-) 대손충당금 (2,157,356) 장부금액 194,286,451 나. 전기 중 대출채권에 대한 개별평가충당금과 집합평가충당금 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). &cr; 구 분 개별평가충당금 집합평가충당금 합 계 기초 606,974 1,726,214 2,333,188 손상차손 320,421 1,044,293 1,364,714 매각 (71,761) (127,288) (199,049) 상각채권회수 4,866 92,215 97,081 상각 (231,130) (1,157,285) (1,388,415) 시간가치경과분 (20,377) (8,867) (29,244) 환율변동분 (7,225) (13,694) (20,919) 전기말 601,768 1,555,588 2,157,356 다 . 전기 중 이연대출부대수익ㆍ비용의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). &cr; 구 분 기 초 증 가 감 소 전기말 이연대출부대수익 (16,164) (5,376) 10,305 (11,235) 이연대출부대비용 313,134 201,015 (171,987) 342,162 합 계 296,970 195,639 (161,682) 330,927 &cr; 11. 위험회피회계 가. 당 기말 및 전기말 현재 위험회피회계파생상품 자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 종류 당기말 전기말 자 산 부 채 계약금액() 자 산 부 채 계약금액() 공정가치&cr;위험회피 이자율스왑 36,193 81,219 4,041,991 39,022 150,445 3,622,086 통화스왑 1,631 31,726 390,858 1,686 99,448 1,100,167 주식옵션 - - - - 32,477 10,000 합 계 37,824 112,945 4,432,849 40,708 282,370 4,732,253 () 총액으로 표시하는 계약금액은 파생상품의 가치 변동을 측정하는 기준이 됩니다. 당기말 및 전기말 현재 계약금액은 시장위험이나 신용위험을 표시하지 않습니다. &cr;나. 당기 및 전기 중 공정가치위험회피 파생상품의 기중 공정가치 변동은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).&cr; <당기>&cr; 구 분 당기중 공정가치 변동 비효과적인 부분 이자율스왑 68,340 (4,013) 통화스왑 (31,516) (264) 합 계 36,824 (4,277) &cr;<전기>&cr; 구 분 전기중 공정가치 변동 비효과적인 부분 이자율스왑 (103,504) 557 통화스왑 120,139 254 주식옵션 776 327 합 계 17,411 1,138 &cr;다. 당기말 및 전기말 현재 공정가치위험회피 대상항목은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr;&cr;<당기말>&cr; 구 분 장부금액 공정가치조정누계액 당기 중&cr;공정가치 변동 금융자산 기타포괄손익금융자산 400,022 (653) (1,242) 금융부채 원화발행채권 2,146,492 (23,508) 74,476 외화발행채권 1,566,843 (15,136) (5,205) 합 계 3,713,335 (38,644) 69,271 <전기말>&cr; 구 분 장부금액 공정가치조정누계액 전기 중&cr;공정가치 변동 금융자산 매도가능금융자산 313,807 36,635 (4,206) 금융부채 원화발행채권 1,972,016 (97,984) (98,267) 외화발행채권 2,381,781 (1,037) (16,550) 합 계 4,353,797 (99,021) (114,817) 라. 해외사업장순투자의 위험회피&cr;&cr;당기말 및 전기말 현재 해외사업장순투자의 위험회피 관련 위험회피수단은 다음과 같습니다(단위:백만원).&cr; 구 분 당기말 전기말 장부금액 당기 중&cr;공정가치 변동 장부금액 전기 중&cr;공정가치 변동 외화사채 342,208 (11,259) 263,413 31,282 &cr;마. 위험회피수단 만기분석&cr;&cr;당기말 현재 위험회피유형별 미래 명목현금흐름 및 평균금리는 다음과 같습니다(단위:백만원).&cr; 구 분 종류 1개월 미만 1개월 이상&cr;3개월 미만 3개월 이상&cr;1년 미만 1년 이상&cr;5년 미만 5년 이상 합계 공정가치&cr;위험회피 이자율스왑 액면금액 - - 24,240 1,702,044 2,315,707 4,041,991 평균금리(%) - - 4.43 2.41 2.79 - 통화스왑 액면금액 - - 115,124 275,734 - 390,858 평균금리(%) - - 0.01 3.25 - - 소 계 - - 139,364 1,977,778 2,315,707 4,432,849 해외사업장순투자위험회피 액면금액 - - - 342,208 - 342,208 평균금리(%) - - - 2.00 - - 12. 종속기업, 관계기업투 자 &cr; 가. 당기말 및 전기말 현재 종속기업, 관계기업투자에 대한 투자현황은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; <당기말>&cr; 회사명 지분율(%) 취득가액 순자산 지분해당액 장부금액 주요사업내역 소재국 결산일 종속기업 ㈜아이비케이캐피탈 100.00 165,452 763,926 316,063 신기술사업금융업, 할부금융업,&cr;시설대여업, 기업구조조정업 대한민국 12월 31일 아이비케이자산운용㈜ 100.00 24,140 56,530 28,503 금융투자업 대한민국 12월 31일 아이비케이신용정보㈜ 100.00 3,000 23,934 10,724 신용조사업, 채권추심업 대한민국 12월 31일 아이비케이투자증권㈜ 83.86 400,003 532,885 411,687 금융투자업 대한민국 12월 31일 ㈜아이비케이시스템 55.63 1,725 18,354 11,243 금융전산업 대한민국 12월 31일 기업은행(중국) 유한공사 100.00 354,764 403,429 328,352 은행업 중국 12월 31일 아이비케이연금보험㈜ 100.00 190,000 370,276 190,000 보험업(연금) 대한민국 12월 31일 ㈜아이비케이저축은행 100.00 73,590 125,997 73,590 상호저축은행업 대한민국 12월 31일 ㈜아이비케이서비스 100.00 3,000 3,000 3,000 서비스업 대한민국 12월 31일 IBK제3호사모투자전문회사 88.89 9,982 220 - 금융투자업 대한민국 12월 31일 일자리창출중소기업투자&cr; 사모투자전문회사(1) 30.00 - 424 - 금융투자업 대한민국 12월 31일 아이비케이기업재무안정 &cr; 사모투자전문회사 80.00 13,065 4,778 3,971 금융투자업 대한민국 12월 31일 아이비케이아주스타시커스제일호&cr; 사모투자전문회사(1) 35.00 5,261 8,140 5,261 금융투자업 대한민국 12월 31일 IBK SKS 중소중견글로벌투자파트너쉽&cr; 사모투자전문회사(1) 30.20 15,637 35,135 15,637 금융투자업 대한민국 12월 31일 아이비케이포스코트루벤 기업재무안정 &cr; 사모투자전문회사(1) 49.50 35,903 30,103 35,903 금융투자업 대한민국 12월 31일 아이비케이엔에이치 스몰 자이언트&cr; 사모투자전문회사(1) 50.00 32,175 28,696 32,175 금융투자업 대한민국 12월 31일 기술금융제1호사모투자전문회사(1) 30.00 20,186 24,636 20,186 금융투자업 대한민국 12월 31일 브랜드케이 청년창조 기술금융&cr; 사모투자합자회사(1) 50.00 28,697 27,131 28,697 금융투자업 대한민국 12월 31일 아이비케이이음 글로벌 강소기업 육성&cr; 제일호사모투자합자회사(1) 64.76 19,499 20,341 19,499 금융투자업 대한민국 12월 31일 아이비케이케이아이피성장디딤돌 &cr; 제1호 사모투자합자회사(1) 50.00 11,065 10,221 11,065 금융투자업 대한민국 12월 31일 아이비케이티에스 엑시트 &cr; 사모투자 합자회사(1) 60.59 25,839 25,513 25,839 금융투자업 대한민국 12월 31일 아이 비케이비엔더블유 기술금융 2018 &cr; 사모투자합자회사(1) 40.00 6,444 5,999 6,444 금융투자업 대한민국 12월 31일 IBKC이노비즈부품소재투자조합제1호(2) 16.67 1,050 367 443 금융투자업 대한민국 12월 31일 IBK금융그룹중기상생투자조합제2호(2) 50.00 - 2,657 - 금융투자업 대한민국 12월 31일 아이비케이금융그룹동반성장투자조합(2) 50.00 4,000 5,261 4,000 금융투자업 대한민국 12월 31일 IBK금융그룹문화컨텐츠IP투자조합(2) 45.00 990 1,017 990 금융투자업 대한민국 12월 31일 IBK금융그룹 IP Value-up 투자조합(2) 50.00 5,700 6,211 5,700 금융투자업 대한민국 12월 31일 IBK금융그룹 코넥스 투자조합( 4) 50.00 5,250 5,803 5,250 금융투자업 대한민국 12월 31일 IBK금융그룹 IP창조 투자조합(2) 33.33 8,100 9,070 8,100 금융투자업 대한민국 12월 31일 IBK금융그룹유니온콘텐츠투자조합(2) 30.00 3,000 3,170 3,000 금융투자업 대한민국 12월 31일 IBK금융그룹 크라우드펀딩매칭 투자조합&cr;(2) 50.00 5,000 4,467 5,000 금융투자업 대한민국 12월 31일 IBK금융그룹 미래성장동력 투자조합(2) 50.00 10,900 9,342 10,900 금융투자업 대한민국 12월 31일 IBK금융그룹IP창조투자조합제2호(2) 25.00 2,000 1,931 2,000 금융투자업 대한민국 12월 31일 IBK금융그룹창업기업일자리창출투자조합&cr;(7) 50.00 3,500 3,278 3,500 금융투자업 대한민국 12월 31일 IBK금융그룹 시너지아이비 메자닌 &cr; 신기술조합(2) 50.00 5,000 4,815 5,000 금융투자업 대한민국 12월 31일 명동도시환경정비사업㈜(3) 6.00 300 (2,424) 300 도시환경정비사업 대한민국 12월 31일 소 계 1,494,217 2,574,633 1,632,022 관계기업 ㈜한국기계거래소 29.41 5,000 2,784 5,000 기계장비 중개업 대한민국 12월 31일 ㈜제이에스아이(5) 18.97 1,349 (75) 795 제조업 대한민국 12월 31일 ㈜신광 20.00 470 416 470 제조업 대한민국 12월 31일 ㈜창우섬유 20.00 500 1,019 500 제조업 대한민국 12월 31일 주식회사 성남더하우스(8) 15.00 180 101 180 부동산업 대한민국 12월 31일 IBK-대성 문화콘텐츠강소기업투자조합 36.00 - 1,798 - 금융투자업 대한민국 12월 31일 KT음악컨텐츠투자조합1호 20.00 2,700 2,611 2,700 금융투자업 대한민국 12월 31일 IBK-KTB문화콘텐츠저작재산권투자조합 22.50 1,855 2,007 1,855 금융투자업 대한민국 12월 31일 IBK-대교 콘텐츠 펀드 37.50 3,000 2,888 3,000 금융투자업 대한민국 12월 31일 SM 신기술사업투자조합 제1호 36.36 684 995 684 금융투자업 대한민국 12월 31일 CCVC 문화-ICT 융합 투자조합 20.00 1,070 754 1,070 금융투자업 대한민국 12월 31일 IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아&cr; 투자조합 20.00 2,100 1,879 2,100 금융투자업 대한민국 12월 31일 IBK-ISU 문화콘텐츠조합 35.00 2,800 2,865 2,800 금융투자업 대한민국 12월 31일 KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합 35.00 3,325 3,225 3,325 금융투자업 대한민국 12월 31일 Value-up 중기특화 솔루션 &cr; 신기술투자조합1호 33.33 2,700 2,674 2,700 금융투자업 대한민국 12월 31일 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 31.25 1,594 1,511 1,594 금융투자업 대한민국 12월 31일 글로벌소프트웨어기업육성&cr; 사모투자전문회사 37.75 1,100 536 347 금융투자업 대한민국 12월 31일 아이비케이옥터스녹색성장&cr; 사모투자전문회사 28.93 19,577 822 - 금융투자업 대한민국 12월 31일 KoFC 현대중공업 협력사 동반성장 &cr; 제1호사모투자전문회사 22.00 1,689 766 840 금융투자업 대한민국 12월 31일 프레스토제4호사모투자합자회사 24.59 1,363 1,462 1,363 금융투자업 대한민국 12월 31일 프레스토제7호사모투자합자회사(6) 12.00 3,000 2,926 3,000 금융투자업 대한민국 12월 31일 제이앤더블유히든챔피언사모투자&cr; 합자회사(9) 12.44 4,937 4,862 4,937 금융투자업 대한민국 12월 31일 코리아오메가투자금융 &cr; 디스플레이테크투자조합 35.29 3,000 2,971 3,000 금융투자업 대한민국 12월 31일 가이아바이오투자조합1호(10) 49.18 3,000 2,980 3,000 금융투자업 대한민국 12월 31일 IBKS-INTOPS혁신기업디자인신기술&cr; 투자조합(11) 50.00 500 495 500 금융투자업 대한민국 12월 31일 소 계 67,493 45,272 45,760 합 계 1,561,710 2,619,905 1,677,782 <전기말>&cr; 회사명 지분율(%) 취득가액 순자산 지분해당액 장부금액 주요사업내역 소재국 결산일 종속기업 ㈜아이비케이캐피탈 100.00 165,452 685,959 316,063 신기술사업금융업, 할부금융업,&cr;시설대여업, 기업구조조정업 대한민국 12월 31일 아이비케이자산운용㈜ 100.00 24,140 52,172 28,503 금융투자업 대한민국 12월 31일 아이비케이신용정보㈜ 100.00 3,000 21,626 10,724 신용조사업, 채권추심업 대한민국 12월 31일 아이비케이투자증권㈜ 83.86 400,003 493,946 411,687 금융투자업 대한민국 12월 31일 ㈜아이비케이시스템 55.63 1,725 18,471 11,243 금융전산업 대한민국 12월 31일 기업은행(중국) 유한공사 100.00 354,764 389,559 328,352 은행업 중국 12월 31일 아이비케이연금보험㈜ 100.00 190,000 329,141 190,000 보험업(연금) 대한민국 12월 31일 ㈜아이비케이저축은행 100.00 73,590 105,952 73,590 상호저축은행업 대한민국 12월 31일 IBK제3호사모투자전문회사 88.89 9,981 521 - 금융투자업 대한민국 12월 31일 일자리창출중소기업투자&cr; 사모투자전문회사(1) 30.00 - 2,436 - 금융투자업 대한민국 12월 31일 아이비케이기업재무안정 &cr; 사모투자전문회사 79.82 20,855 15,289 20,855 금융투자업 대한민국 12월 31일 아이비케이아주스타시커스제일호&cr; 사모투자전문회사(1) 35.00 16,458 15,161 16,458 금융투자업 대한민국 12월 31일 IBK SKS 중소중견글로벌투자파트너쉽&cr; 사모투자전문회사(1) 47.71 73,575 107,195 73,575 금융투자업 대한민국 12월 31일 아이비케이포스코트루벤 기업재무안정 &cr; 사모투자전문회사(1) 49.50 36,893 26,507 36,893 금융투자업 대한민국 12월 31일 아이비케이엔에이치 스몰 자이언트&cr; 사모투자전문회사(1) 50.00 11,225 10,097 11,225 금융투자업 대한민국 12월 31일 기술금융제1호사모투자전문회사(1) 30.00 19,370 18,995 19,370 금융투자업 대한민국 12월 31일 브랜드케이 청년창조 기술금융&cr; 사모투자합자회사(1) 50.00 17,402 17,048 17,402 금융투자업 대한민국 12월 31일 아이비케이이음 글로벌 강소기업 육성&cr; 제일호사모투자합자회사(1) 42.11 14,784 14,402 14,784 금융투자업 대한민국 12월 31일 아이비케이케이아이피성장디딤돌 &cr; 제1호 사모투자합자회사(1) 50.00 - (210) - 금융투자업 대한민국 12월 31일 IBKC이노비즈부품소재투자조합제1호(2) 16.67 1,050 490 716 금융투자업 대한민국 12월 31일 IBK금융그룹중기상생투자조합제2호(2) 50.00 2,700 4,872 2,700 금융투자업 대한민국 12월 31일 IBK금융그룹문화컨텐츠상생협력투자조합(2) 33.33 400 248 400 금융투자업 대한민국 12월 31일 아이비케이금융그룹동반성장투자조합&cr;(2) 50.00 5,200 5,928 5,200 금융투자업 대한민국 12월 31일 IBK금융그룹문화컨텐츠IP투자조합(2) 45.00 2,250 2,263 2,250 금융투자업 대한민국 12월 31일 IBK금융그룹 IP Value-up 투자조합(2) 50.00 10,700 11,629 10,700 금융투자업 대한민국 12월 31일 IBK금융그룹 코넥스 투자조합( 4) 50.00 10,050 10,766 10,050 금융투자업 대한민국 12월 31일 IBK금융그룹 IP창조 투자조합(2) 33.33 10,000 9,775 10,000 금융투자업 대한민국 12월 31일 IBK금융그룹유니온콘텐츠투자조합(2) 30.00 3,000 3,093 3,000 금융투자업 대한민국 12월 31일 IBK금융그룹 크라우드펀딩매칭 투자조합&cr;(2) 50.00 4,000 3,738 4,000 금융투자업 대한민국 12월 31일 IBK금융그룹 미래성장동력 투자조합(2) 50.00 8,000 7,486 8,000 금융투자업 대한민국 12월 31일 IBK금융그룹IP창조투자조합제2호(2) 25.00 1,000 854 1,000 금융투자업 대한민국 12월 31일 IBK금융그룹창업기업일자리창출투자조합&cr;(7) 50.00 2,000 1,971 2,000 금융투자업 대한민국 12월 31일 명동도시환경정비사업㈜(3) 6.00 300 (2,403) 300 도시환경정비사업 대한민국 12월 31일 소 계 1,493,867 2,384,977 1,641,040 관계기업 ㈜한국기계거래소 29.41 5,000 3,100 5,000 기계장비 중개업 대한민국 12월 31일 ㈜제이에스아이(5) 18.97 1,349 115 832 제조업 대한민국 12월 31일 ㈜신광 20.00 470 469 470 제조업 대한민국 12월 31일 ㈜창우섬유 20.00 500 1,019 500 제조업 대한민국 12월 31일 주식회사 성남더하우스(8) 15.00 180 180 180 부동산업 대한민국 12월 31일 IBK-대성 문화콘텐츠강소기업투자조합 36.00 - 2,739 - 금융투자업 대한민국 12월 31일 KT음악컨텐츠투자조합1호 20.00 2,700 2,710 2,700 금융투자업 대한민국 12월 31일 IBK-KTB문화콘텐츠저작재산권투자조합 22.50 3,025 3,464 3,025 금융투자업 대한민국 12월 31일 IBK-대교 콘텐츠 펀드 37.50 3,000 3,248 3,000 금융투자업 대한민국 12월 31일 SM 신기술사업투자조합 제1호 36.36 1,914 1,975 1,914 금융투자업 대한민국 12월 31일 CCVC 문화-ICT 융합 투자조합 20.00 1,000 898 1,000 금융투자업 대한민국 12월 31일 IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아&cr; 투자조합 20.00 2,100 2,017 2,100 금융투자업 대한민국 12월 31일 IBK-ISU 문화콘텐츠조합 35.00 2,800 2,727 2,800 금융투자업 대한민국 12월 31일 KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합 35.00 2,625 2,583 2,625 금융투자업 대한민국 12월 31일 Value-up 중기특화 솔루션 &cr; 신기술투자조합1호 33.33 3,000 3,001 3,000 금융투자업 대한민국 12월 31일 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 31.25 1,594 1,534 1,594 금융투자업 대한민국 12월 31일 글로벌소프트웨어기업육성&cr; 사모투자전문회사 37.75 1,100 1,245 1,084 금융투자업 대한민국 12월 31일 아이비케이옥터스녹색성장&cr; 사모투자전문회사 28.93 19,577 345 - 금융투자업 대한민국 12월 31일 KoFC 현대중공업 협력사 동반성장 &cr; 제1호사모투자전문회사 22.00 1,997 1,210 1,271 금융투자업 대한민국 12월 31일 프레스토제4호사모투자합자회사 24.59 3,000 3,176 3,000 금융투자업 대한민국 12월 31일 프레스토제7호사모투자합자회사(6) 12.00 3,000 2,876 3,000 금융투자업 대한민국 12월 31일 소 계 59,931 40,631 39,095 합 계 1,553,798 2,425,608 1,680,135 (1) 은행은 공동무한책임사원 및 업무집행사원으로 투자심의위원회에 과반수로 참가하여 동 종속기업의 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정과정에 지배력을 행사하고 있습니다.&cr; (2) 은행은 유한책임사원으로 해당 종속기업에 참여하고 있으며, ㈜아이비케이캐피탈이 무한책임사원 의 역할을 수행하고 있습니다. 은행은 직접으로 또는 종속기업인 ㈜아이비케이캐피탈을 통하여 간 접으로 해당 종속기업의 의결권의 과반수를 소유하여 지배력을 행사하고 있습니다. (3) 은행과 KTB칸피던스사모부동산투자신탁제31호가 지분을 각각 6%와 49% 를 소유하여 지배력을 행사하고 있습니다. &cr; (4) 은행과 ㈜아이비케이캐피탈, 아이비케이투자증권 ㈜ 이 지분을 각각 50%, 38.33%, 11.67% 씩 소유하여 지배력을 행사하고 있습니다.&cr;(5) 은행과 아이비케이기업재무안정사모투 자전문회사가 지분을 각각 18.97%, 13.89%씩 소유 하여 유의적인 영향력을 행사할 수 있습니다.&cr; (6) 은행과 ㈜아이비케이캐피탈이 지분을 각각 12%, 20%씩 소유하여 유의적인 영향력을 행사할 수 있습니다. &cr; (7) 은행과 ㈜아이비케이캐피탈, 아이비케이투자증권 ㈜ 이 지분을 각각 50%, 40%, 10% 씩 소유하여 지배력을 행사하고 있습니다.&cr;(8) 은행과 아이비케이투자증권 ㈜ 이 지분을 각각 15%, 19.17%씩 소유하여 유의적인 영향력을 행사할 수 있습니다. &cr;(9) 은행과 ㈜ 아이비케이캐피탈이 지분을 각각 12.44%씩 소유하여 유의적인 영향력을 행사할 수 있습니다.&cr; (10) 은행과 ㈜ 아이비케이캐피탈이 유한책임사원으로서 지분을 각각 49.18%, 16.39%씩 소유하여 유의적인 영향력을 행사할 수 있습니다.&cr; (11) 은행은 유한책임사원으로 참여하여 지분을 50% 소유하고 있으며, 아이비케이투자증권 ㈜ 은 단독의사결정권한이 없는 공동업무집행조합원으로 지분을 15% 소유하여 유의적인 영향력을 행사할 수 있습니다.&cr; 나. 당기 및 전기 중 종속기업, 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; <당기>&cr; 회사명 기 초 취득(처분) 손상차손() 당기말 종속기업 ㈜아이비케이캐피탈 316,063 - - 316,063 아이비케이자산운용㈜ 28,503 - - 28,503 아이비케이신용정보㈜ 10,724 - - 10,724 아이비케이투자증권㈜ 411,687 - - 411,687 ㈜아이비케이시스템 11,243 - - 11,243 기업은행(중국) 유한공사 328,352 - - 328,352 아이비케이연금보험㈜ 190,000 - - 190,000 ㈜아이비케이저축은행 73,590 - - 73,590 ㈜아이비케이서비스 - 3,000 - 3,000 아이비케이기업재무안정사모투자전문회사 20,855 (7,791) (9,093) 3,971 아이비케이아주스타시커스제일호 &cr; 사모투자전문회사 16,458 (11,197) - 5,261 IBK SKS 중소중견글로벌투자파트너쉽&cr; 사모투자전문회사 73,575 (57,938) - 15,637 아이비케이포스코트루벤 기업재무안정 &cr; 사모투자전문회사 36,893 (990) - 35,903 아이비케이엔에이치 스몰 자이언트 &cr; 사모투자전문회사 11,225 20,950 - 32,175 기술금융제1호사모투자전문회사 19,370 816 - 20,186 브랜드케이 청년창조 기술금융&cr; 사모투자합자회사 17,402 11,295 - 28,697 아이비케이이음 글로벌 강소기업 육성&cr; 제일호사모투자합자회사 14,784 4,715 - 19,499 아이비케이케이아이피성장디딤돌 제1호 &cr; 사모투자 합자회사 - 11,065 - 11,065 아이비케이티에스 엑시트 &cr; 사모투자 합자회사 - 25,839 - 25,839 아이비케이비엔더블유 기술금융 2018 &cr; 사모투자합자회사 - 6,444 - 6,444 IBKC이노비즈부품소재투자조합제1호 716 - (273) 443 IBK금융그룹중기상생투자조합제2호 2,700 (2,700) - - IBK금융그룹문화컨텐츠상생협력투자조합 400 (400) - - 아이비케이금융그룹동반성장투자조합 5,200 (1,200) - 4,000 IBK금융그룹문화컨텐츠IP투자조합 2,250 (1,260) - 990 IBK금융그룹 IP Value-up 투자조합 10,700 (5,000) - 5,700 IBK금융그룹 코넥스 투자조합 10,050 (4,800) - 5,250 IBK금융그룹 IP창조 투자조합 10,000 (1,900) - 8,100 IBK금융그룹유니온콘텐츠투자조합 3,000 - - 3,000 IBK금융그룹 크라우드펀딩매칭 투자조합 4,000 1,000 - 5,000 IBK금융그룹 미래성장동력 투자조합 8,000 2,900 - 10,900 IBK금융그룹IP창조투자조합제2호 1,000 1,000 - 2,000 IBK금융그룹창업기업일자리창출투자조합 2,000 1,500 - 3,500 IBK금융그룹 시너지아이비 메자닌 &cr; 신기술조합 - 5,000 - 5,000 명동도시환경정비사업㈜ 300 - - 300 관계기업 ㈜한국기계거래소 5,000 - - 5,000 ㈜제이에스아이 832 - (37) 795 ㈜신광 470 - - 470 ㈜창우섬유 500 - - 500 주식회사 성남더하우스 180 - - 180 KT음악컨텐츠투자조합1호 2,700 - - 2,700 IBK-KTB문화콘텐츠저작재산권투자조합 3,025 (1,170) - 1,855 IBK-대교 콘텐츠 펀드 3,000 - - 3,000 SM 신기술사업투자조합 제1호 1,914 (1,230) - 684 CCVC 문화-ICT 융합 투자조합 1,000 70 - 1,070 IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아&cr; 투자조합 2,100 - - 2,100 IBK-ISU 문화콘텐츠조합 2,800 - - 2,800 KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합 2,625 700 - 3,325 Value-up 중기특화 솔루션 &cr; 신기술투자조합1호 3,000 (300) - 2,700 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 1,594 - - 1,594 글로벌소프트웨어기업육성&cr; 사모투자전문회사 1,084 - (737) 347 KoFC 현대중공업 협력사 동반성장 &cr; 제1호사모투자전문회사 1,271 (307) (124) 840 프레스토제4호사모투자합자회사 3,000 (1,637) - 1,363 프레스토제7호사모투자합자회사 3,000 - - 3,000 제이앤더블유히든챔피언 &cr; 사모투자 합자회사 - 4,937 - 4,937 코리아오메가투자금융 &cr; 디스플레이테크투자조합 - 3,000 - 3,000 가이아바이오투자조합1호 - 3,000 - 3,000 IBKS-INTOPS혁신기업디자인&cr; 신기술투자조합 - 500 - 500 합 계 1,680,135 7,911 (10,264) 1,677,782 <전기>&cr; 회사명 기초 취득(처분) 손상차손() 전기말 종속기업 ㈜아이비케이캐피탈 316,063 - - 316,063 아이비케이자산운용㈜ 28,503 - - 28,503 아이비케이신용정보㈜ 10,724 - - 10,724 아이비케이투자증권㈜ 411,687 - - 411,687 ㈜아이비케이시스템 11,243 - - 11,243 기업은행(중국) 유한공사 328,352 - - 328,352 아이비케이연금보험㈜ 190,000 - - 190,000 ㈜아이비케이저축은행 73,590 - - 73,590 일자리창출중소기업투자사모투자전문회사 1,916 (1,916) - - 아이비케이기업재무안정사모투자전문회사 28,668 (7,813) - 20,855 아이비케이아주스타시커스제일호 &cr; 사모투자전문회사 19,707 (3,249) - 16,458 IBK SKS 중소중견글로벌투자파트너쉽&cr; 사모투자전문회사 68,215 5,360 - 73,575 아이비케이포스코트루벤 기업재무안정 &cr; 사모투자전문회사 30,181 6,712 - 36,893 아이비케이엔에이치 스몰 자이언트 &cr; 사모투자전문회사 155 11,070 - 11,225 기술금융제1호사모투자전문회사 18,377 993 - 19,370 브랜드케이 청년창조 기술금융&cr; 사모투자합자회사 1,525 15,877 - 17,402 아이비케이이음 글로벌 강소기업 육성&cr; 제일호사모투자합자회사 - 14,784 - 14,784 IBKC이노비즈부품소재투자조합제1호 1,028 - (312) 716 IBK금융그룹중기상생투자조합제1호 588 (588) - - IBK금융그룹중기상생투자조합제2호 2,700 - - 2,700 IBK금융그룹문화컨텐츠상생협력투자조합 400 - - 400 아이비케이금융그룹동반성장투자조합 5,200 - - 5,200 IBK금융그룹문화컨텐츠IP투자조합 2,250 - - 2,250 IBK금융그룹 IP Value-up 투자조합 12,200 (1,500) - 10,700 IBK금융그룹 코넥스 투자조합 10,800 (750) - 10,050 IBK금융그룹 IP창조 투자조합 8,000 2,000 - 10,000 IBK금융그룹유니온콘텐츠투자조합 3,000 - - 3,000 IBK금융그룹 크라우드펀딩매칭 투자조합 3,000 1,000 - 4,000 IBK금융그룹 미래성장동력 투자조합 1,500 6,500 - 8,000 IBK금융그룹IP창조투자조합제2호 500 500 - 1,000 IBK금융그룹창업기업일자리창출투자조합 - 2,000 - 2,000 명동도시환경정비사업㈜ 300 - - 300 관계기업 ㈜한국기계거래소 5,000 - - 5,000 구만중공업㈜ 176 (176) - - ㈜지엠 73 (73) - - ㈜제이에스아이 1,349 - (517) 832 ㈜신광 470 - - 470 ㈜창우섬유 500 - - 500 주식회사 성남더하우스 - 180 - 180 IBK-대성 문화콘텐츠강소기업투자조합 1,800 (1,800) - - KT음악컨텐츠투자조합1호 2,100 600 - 2,700 IBK-KTB문화콘텐츠저작재산권투자조합 3,025 - - 3,025 IBK-대교 콘텐츠 펀드 3,000 - - 3,000 SM 신기술사업투자조합 제1호 1,914 - - 1,914 CCVC 문화-ICT 융합 투자조합 500 500 - 1,000 IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아&cr; 투자조합 1,200 900 - 2,100 IBK-ISU 문화콘텐츠조합 1,750 1,050 - 2,800 KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합 875 1,750 - 2,625 Value-up 중기특화 솔루션 &cr; 신기술투자조합1호 900 2,100 - 3,000 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 656 938 - 1,594 글로벌소프트웨어기업육성&cr; 사모투자전문회사 1,308 (224) - 1,084 KoFC 현대중공업 협력사 동반성장 &cr; 제1호사모투자전문회사 7,479 (5,481) (727) 1,271 프레스토제4호사모투자합자회사 - 3,000 - 3,000 프레스토제7호사모투자합자회사 - 3,000 - 3,000 합 계 1,624,447 57,244 (1,556) 1,680,135 () 종속기업 및 관계기업의 공정가치가 취득원가 이하로 유의적으로 하락함에 따라 이를 손상의 객관적 증거로 인식하였습니다. 다. 당기말 및 전기말 현재 은행이 종속기업, 관계기업투자에 제공하고 있는 주요 약정사항은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; <당기말>&cr; 회사명 출자약정액 출자액 미이행출자액 종속기업 IBK제3호사모투자전문회사 40,000 40,000 - 일자리창출중소기업투자 사모투자전문회사 45,876 45,876 - 아이비케이 기업재무안정 사모투자전문회사 28,668 28,668 - 아이비케이아주스타시커스제일호 사모투자전문회사 35,000 30,160 4,840 IBK SKS 중소중견 글로벌투자파트너쉽 &cr; 사모투자전문회사(1) 80,000 73,575 6,425 아이비케이포스코트루벤 기업재무안정&cr; 사모투자전문회사 50,000 36,893 13,107 아이비케이엔에이치 스몰 자이언트 사모투자전문회사 50,000 32,175 17,825 기술금융제1호사모투자전문회사 30,000 25,397 4,603 브랜드케이 청년창조 기술금융 사모투자합자회사 36,000 30,618 5,382 아이비케이이음 글로벌 강소기업 육성&cr; 제일호사모투자합자회사 40,000 19,499 20,501 아이비케이케이아이피성장디딤돌 &cr; 제1호 사모투자합자회사 50,000 11,065 38,935 아이비케이티에스 엑시트 사모투자 합자회사 30,900 25,839 5,061 아이비케이비엔더블유 기술금융 2018 &cr; 사모투자합자회사 60,000 6,444 53,556 IBKC이노비즈부품소재투자조합제1호 2,000 2,000 - IBK금융그룹중기상생투자조합제2호 10,000 10,000 - IBK금융그룹동반성장투자조합 25,000 25,000 - IBK금융그룹문화컨텐츠IP투자조합 4,500 4,500 - IBK금융그룹 IP Value-up 투자조합 20,000 20,000 - IBK금융그룹 코넥스 투자조합 12,000 12,000 - IBK금융그룹 IP창조 투자조합 10,000 10,000 - IBK금융그룹유니온콘텐츠투자조합 3,000 3,000 - IBK금융그룹 크라우드펀딩매칭 투자조합 5,000 5,000 - IBK금융그룹 미래성장동력 투자조합 15,000 11,050 3,950 IBK금융그룹IP창조투자조합제2호 5,000 2,000 3,000 IBK금융그룹창업기업일자리창출투자조합 10,000 3,500 6,500 IBK금융그룹 시너지아이비 메자닌 신기술조합 25,000 5,000 20,000 관계기업 IBK-대성 문화콘텐츠강소기업투자조합 7,200 7,200 - KT음악컨텐츠투자조합1호 3,000 3,000 - IBK-KTB 문화콘텐츠저작재산권투자조합 4,500 4,500 - IBK-대교 콘텐츠 펀드 3,000 3,000 - SM 신기술사업투자조합 제1호 2,000 2,000 - CCVC 문화-ICT 융합 투자조합 2,000 1,250 750 IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합 3,000 2,100 900 IBK-ISU 문화콘텐츠조합 3,500 2,800 700 KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합 3,500 3,500 - Value-up 중기특화 솔루션 신기술투자조합1호 3,000 3,000 - KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 2,500 1,594 906 글로벌소프트웨어기업육성 사모투자전문회사(2) 14,964 14,964 - 아이비케이옥터스녹색성장 사모투자전문회사(3) 33,486 33,486 - KoFC 현대중공업 협력사 동반성장 &cr; 제1호사모투자전문회사 12,426 12,426 - 프레스토제4호사모투자합자회사 3,000 3,000 - 프레스토제7호사모투자합자회사 3,000 3,000 - 제이앤더블유히든챔피언사모투자 합자회사 5,000 4,938 62 코리아오메가투자금융 디스플레이테크투자조합 3,000 3,000 - 가이아바이오투자조합1호 3,000 3,000 - IBKS-INTOPS혁신기업디자인신기술투자조합 5,000 500 4,500 합 계 843,020 631,517 211,503 <전기말>&cr; 회사명 출자약정액 출자액 미이행출자액 종속기업 IBK제3호사모투자전문회사 40,000 40,000 - 일자리창출중소기업투자 사모투자전문회사 45,876 45,876 - 아이비케이 기업재무안정 사모투자전문회사 28,668 28,668 - 아이비케이아주스타시커스제일호 사모투자전문회사 35,000 30,160 4,840 IBK SKS 중소중견 글로벌투자파트너쉽 &cr; 사모투자전문회사(1) 80,000 73,575 6,425 아이비케이포스코트루벤 기업재무안정&cr; 사모투자전문회사 50,000 36,893 13,107 아이비케이엔에이치 스몰 자이언트 사모투자전문회사 50,000 11,225 38,775 기술금융제1호사모투자전문회사 30,000 22,391 7,609 브랜드케이 청년창조 기술금융 사모투자합자회사 36,000 19,322 16,678 아이비케이이음 글로벌 강소기업 육성&cr; 제일호사모투자합자회사 40,000 14,784 25,216 아이비케이케이아이피성장디딤돌 &cr; 제1호 사모투자합자회사 50,000 - 50,000 IBKC이노비즈부품소재투자조합제1호 2,000 2,000 - IBK금융그룹중기상생투자조합제2호 10,000 10,000 - IBK금융그룹문화컨텐츠상생협력투자조합 5,000 5,000 - IBK금융그룹동반성장투자조합 25,000 25,000 - IBK금융그룹문화컨텐츠IP투자조합 4,500 4,500 - IBK금융그룹 IP Value-up 투자조합 20,000 20,000 - IBK금융그룹 코넥스 투자조합 12,000 12,000 - IBK금융그룹 IP창조 투자조합 10,000 10,000 - IBK금융그룹유니온콘텐츠투자조합 3,000 3,000 - IBK금융그룹 크라우드펀딩매칭 투자조합 5,000 4,000 1,000 IBK금융그룹 미래성장동력 투자조합 15,000 8,000 7,000 IBK금융그룹IP창조투자조합제2호 5,000 1,000 4,000 IBK금융그룹창업기업일자리창출투자조합 10,000 2,000 8,000 관계기업 IBK-대성 문화콘텐츠강소기업투자조합 7,200 7,200 - KT음악컨텐츠투자조합1호 3,000 3,000 - IBK-KTB 문화콘텐츠저작재산권투자조합 4,500 4,500 - IBK-대교 콘텐츠 펀드 3,000 3,000 - SM 신기술사업투자조합 제1호 2,000 2,000 - CCVC 문화-ICT 융합 투자조합 2,000 1,000 1,000 IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합 3,000 2,100 900 IBK-ISU 문화콘텐츠조합 3,500 2,800 700 KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합 3,500 2,625 875 Value-up 중기특화 솔루션 신기술투자조합1호 3,000 3,000 - KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 2,500 1,594 906 글로벌소프트웨어기업육성 사모투자전문회사(2) 14,964 14,964 - 아이비케이옥터스녹색성장 사모투자전문회사(3) 33,486 33,486 - KoFC 현대중공업 협력사 동반성장 &cr; 제1호사모투자전문회사 12,426 12,426 - 프레스토제4호사모투자합자회사 3,000 3,000 - 프레스토제7호사모투자합자회사 3,000 3,000 - 합 계 716,120 529,089 187,031 ( 1) 은행은 해당 종속기업의 출자기간종료일 기준으로 투자누계액이 출자약정총액의 일정비율에 미달하는 경우 관리보수 중 일부를 반환해야 되는 약정을 제공하고 있습니다. &cr; (2) 은행은 해당 관계기업의 청산 시까지 지급 받은 관리보수의 합계액 범위내에서 손실을 우선 충당하여야 하며, 당기말 기준으로 인식한 우선손실충당부채는 없습니다. &cr;(3) 해당 관계기업은 청산 시 사원에 대한 분배금 및 환급금이 부족할 경우, 은행의 납입출자약정액 중 30억원을 동 부족액에 우선 충당하는 약정이 존재합니다. 당기말 및 전기말 현재 예상되는 우선손실충당액은 30억원 입 니 다. 13. 투자부동산 가. 당기 및 전기 중 투자부동산의 변동내역 은 다음과 같습니다(단위: 백 만 원 ) . &cr;<당기>&cr; 구 분 토 지 건 물 합 계 취득원가 기초 53,611 42,658 96,269 취득 - 1,028 1,028 대체 (4,410) (1,073) (5,483) 당기말 49,201 42,613 91,814 감가상각비 및 손상차손 누계액 기초 - 17,415 17,415 감가상각비 - 897 897 대체 - (426) (426) 당 기말 - 17,886 17,886 순장부금액 기초 53,611 25,243 78,854 당 기말 49,201 24,727 73,928 &cr;<전기>&cr; 구 분 토 지 건 물 합 계 취득원가 기초 76,544 44,289 120,833 취득 - 366 366 대체 (22,933) (1,997) (24,930) 전기말 53,611 42,658 96,269 감가상각비 및 손상차손 누계액 기초 - 17,209 17,209 감가상각비 - 948 948 대체 - (742) (742) 전 기말 - 17,415 17,415 순장부금액 기초 76,544 27,080 103,624 전 기말 53,611 25,243 78,854 나. 당기말 투자부동산의 공정가치 가치평가기법 및 공정가치 측정에 사용된 투입변수는 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; 구 분 공정 가치 가치평가기법 투입변수 토지 및 건물 107,714 원가접근법 공시지가,지가변동추이,거래사례 &cr; 당기말 현재 투자부동산의 공정가치는 107,714백 만 원 (전기말:114,306백만원)이며 동 공정가치는 공인된 독립평가법인에 의하여 수행된 평가에 기초하여 결정되었습 니다. 토지의 경우 당해 토지와 유사한 이용가치를 지닌 표준지의 공시지가를 기준으로지가변동추이 및 기타토지의 객관적 가치에 영향을 미치는 기타 제요인 등을 종합적으로 참작하여 평가하고 있으며, 건물의 경우 구조, 사용자재, 시공정도 등을 종합 참작하여 원가법으로 평가하고 있습니다. 그리고, 투자부동산의 공정가치는 주석 '26. 다. 공정가치 서열체계'의 분류기준에 따라 모두 공정가치 수준 3으로 분류됩니다. &cr; 다. 당기 및 전기 중 발생한 투자부동산 관련 임대수익은 각각 2,096백 만원과 1,946 백만원 입니다. 14. 유형자산 &cr; 당기 및 전기 중 유형자산의 변동내역 은 다음과 같습니다(단위: 백만원). <당기>&cr; 구 분 토 지 건 물 임차점포 업무용동산 기 타 합 계 취득원가 기초 859,097 1,138,031 142,224 746,252 1,110 2,886,714 취득 2 13,075 14,239 40,819 77,522 145,657 처분 (5,433) (6,761) (646) (57,064) - (69,904) 대체 63,279 9,573 - 1,110 (68,479) 5,483 환율조정 13 16 296 128 - 453 당 기말 916,958 1,153,934 156,113 731,245 10,153 2,968,403 감가상각비 및 &cr;손상차손 누계액 기초 962 274,506 122,760 674,123 - 1,072,351 감가상각비 - 23,852 9,088 40,450 - 73,390 손상차손 - 1,942 - - - 1,942 처분 - (3,134) (646) (56,833) - (60,613) 대체 - 426 - - - 426 환율조정 - 12 68 86 - 166 당 기말 962 297,604 131,270 657,826 - 1,087,662 순장부금액 기초 858,135 863,525 19,464 72,129 1,110 1,814,363 당 기말 915,996 856,330 24,843 73,419 10,153 1,880,741 &cr;<전기>&cr; 구 분 토 지 건 물 임차점포 업무용동산 기 타 합 계 취득원가 기초 831,444 1,112,200 133,205 737,676 11,518 2,826,043 취득 919 13,474 12,557 30,261 7,753 64,964 처분 (1,392) (1,551) (3,333) (21,996) - (28,272) 대체 28,161 13,956 - 974 (18,161) 24,930 환율조정 (35) (48) (205) (663) - (951) 전 기말 859,097 1,138,031 142,224 746,252 1,110 2,886,714 감가상각비 및 &cr;손상차손 누계액 기초 1,177 250,237 114,327 647,177 - 1,012,918 감가상각비 - 23,849 11,472 49,414 - 84,735 손상차손 - 918 - - - 918 처분 (215) (1,206) (2,841) (21,861) - (26,123) 대체 - 742 - - - 742 환율조정 - (34) (198) (607) - (839) 전 기말 962 274,506 122,760 674,123 - 1,072,351 순장부금액 기초 830,267 861,963 18,878 90,499 11,518 1,813,125 전 기말 858,135 863,525 19,464 72,129 1,110 1,814,363 &cr;&cr;1 5. 무형자 산&cr; 당기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원) . <당기>&cr; 구 분 개발비 소프트웨어 개발중인&cr;무형자산 회원권 기타&cr;무형자산 합 계 취득원가 기 초 356,533 190,907 4,998 21,125 66,763 640,326 취득 1,836 15,187 34,831 1,623 1,803 55,280 처분 (11) (2) - (1,993) (24,170) (26,176) 대체 12,633 433 (13,066) - - - 환율조정 - (3) - 177 - 174 당기말 370,991 206,522 26,763 20,932 44,396 669,604 상각비 및 &cr;손상차손 누계액 기초 253,427 145,550 - 935 46,361 446,273 상각비 48,500 21,889 - - 8,808 79,197 손상차손 - - - - 14 14 처분 - (1) - (268) (24,160) (24,429) 환율조정 - (11) - - - (11) 당기말 301,927 167,427 - 667 31,023 501,044 순장부금액 기초 103,106 45,357 4,998 20,190 20,402 194,053 당기말 69,064 39,095 26,763 20,265 13,373 168,560 <전기>&cr; 구 분 개발비 소프트웨어 개발중인&cr;무형자산 회원권 기타&cr;무형자산 합 계 취득원가 기 초 338,773 178,464 7,543 20,394 55,614 600,788 취득 1,839 9,765 16,412 1,401 11,149 40,566 처분 (270) (60) - (581) - (911) 대체 16,191 2,766 (18,957) - - - 환율조정 - (28) - (89) - (117) 전기말 356,533 190,907 4,998 21,125 66,763 640,326 상각비 및 &cr;손상차손 누계액 기초 206,013 123,829 - 1,204 38,096 369,142 상각비 47,684 21,804 - - 8,226 77,714 손상차손(환입) - - - (269) 39 (230) 처분 (270) (60) - - - (330) 환율조정 - (23) - - - (23) 전기말 253,427 145,550 - 935 46,361 446,273 순장부금액 기초 132,760 54,635 7,543 19,190 17,518 231,646 전기말 103,106 45,357 4,998 20,190 20,402 194,053 &cr; 16. 법인세비용 가. 당기 및 전기 중에 발생한 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; 구 분 당기 전기 법인세부담액 당기 법인세부담액 457,295 393,754 전기 이전의 법인세에 대한 조정액 (8,084) (28,238) 이연법인세자산(부채)의 변동액 기초이연법인세 수정 (83,119) 19,647 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용의 금액 60,663 56,245 자본에 직접 계상된 법인세 기타포괄손익금융자산평가손익 30,788 - 매도가능금융자산평가손익 - (64,341) 기타 항목 (314) 451 회계정책의 변경 89,278 - 법인세비용 546,507 377,518 나. 당기 및 전기 중 법인세비용차감전순이익과 법인세비용과의 관계는 다음과 같습니다(단위: 백만원). &cr; 구 분 당기 전기 법인세비용차감전순이익 2,057,513 1,691,600 법정 법인세율() 회계이익에 적용세율 곱하여 산출한 금액 555,454 408,905 조정사항 이연법인세미인식 차이 등 (863) (3,149) 법인세환급액 (8,084) (28,238) 법인세비용 546,507 377,518 유효세율 26.56% 22.32% () 당기 : 3,000억원 초과 27.5%, 200억원 초과 3,000억원 이하 24.2%, 2억원 초과 200억원 이하 22%,&cr; 2억원 이하 11% &cr; 전기 : 200억원 초과 24.2%, 2억원 초과 200억원 이하 22%, 2억원 이하 11%&cr; 다. 당기말 및 전기말 현재 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). &cr; <당기>&cr; 관련계정과목 차감할(가산할)일시적차이 기초 조정사항() 조정후 기초잔액 감소 증가 당기말 당기손익금융자산 (2,287) (3,342) (5,629) (5,629) (12,107) (12,107) 기타포괄손익금융자산 (659,757) 631 (659,126) (662,237) (613,869) (610,758) 대손충당금 - 267,903 267,903 267,903 1,677 1,677 종속기업및관계기업투자 (178,251) 533 (177,718) 176 10,265 (167,629) 파생상품 244,559 11,781 256,340 256,340 239,034 239,034 유형자산및투자부동산 (160,720) - (160,720) 4,609 80 (165,249) 선급비용 (343,532) - (343,532) (343,532) (386,455) (386,455) 미수수익 (294,220) (6,107) (300,327) (300,327) (384,690) (384,690) 충당부채 372,287 50,592 422,879 422,879 456,009 456,009 퇴직급여부채 213,179 - 213,179 - 30,155 243,334 선수수익 38,492 - 38,492 38,492 41,031 41,031 미지급비용 14,902 (14,348) 554 554 1,379 1,379 기타금융부채 14,613 1,155 15,768 15,768 21,820 21,820 기타 21,500 (6,546) 14,954 (31,313) 38,798 85,065 합 계 (719,235) 302,252 (416,983) (336,317) (556,873) (637,539) 평균세율 27.5% 27.5% 총이연법인세자산(부채)효과 (197,790) (175,324) 미인식한 이연법인세자산 142 152 계 (197,932) (175,476) 이연법인세자산 596 2,104 이연법인세부채 (198,528) (177,580) () 회계정책의 변경에 따른 조정사항과 법인세 확정신고시에 추가로 조정한 사항이 포함되었습니다. &cr; <전기>&cr; 관련계정과목 차감할(가산할)일시적차이 기 초 조정사항() 조정후 기초잔액 감 소 증 가 전기말 당기손익금융자산 10,092 - 10,092 10,092 (2,287) (2,287) 매도가능유가증권 (472,569) (2,802) (475,371) (475,598) (659,984) (659,757) 종속기업및관계기업투자 (179,460) - (179,460) 596 1,805 (178,251) 파생상품 70,620 - 70,620 70,620 244,559 244,559 유형자산및투자부동산 (156,848) - (156,848) 5,578 1,706 (160,720) 선급비용 (307,173) - (307,173) (307,173) (343,532) (343,532) 미수수익 (273,012) - (273,012) (273,012) (294,220) (294,220) 충당부채 381,118 - 381,118 381,118 372,287 372,287 퇴직급여부채 185,243 - 185,243 - 27,936 213,179 선수수익 42,685 - 42,685 42,685 38,492 38,492 미지급비용 528 - 528 528 14,902 14,902 기타금융부채 5,688 - 5,688 5,688 14,613 14,613 기타 188,791 (78,385) 110,406 54,095 (34,811) 21,500 합 계 (504,297) (81,187) (585,484) (484,783) (618,534) (719,235) 평균세율 24.2% 27.5% 총이연법인세자산(부채)효과 (122,040) (197,790) 미인식한 이연법인세자산 - 142 계 (122,040) (197,932) 이연법인세자산 1,592 596 이연법인세부채 (123,632) (198,528) () 법인세 확정신고시에 추가로 조정한 사항입니다. &cr; 당기 말 및 전기말 현재 이연법인세자산으로 인식되지 않은 종속기업 및 관계기업투자와 관련된 일시적차이 총액 은 각각 554백만원 및 517백만 원입니 다. &cr;&cr;17. 기타자산 가. 당기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; 구 분 당기말 전기말 기타금융자산 미결제환대 1,290,407 1,629,442 미수금 93,772 51,022 미수미결제현물환 1,671,079 2,497,206 임차보증금 782,544 803,034 미수수익 996,765 890,423 여신성가지급금 28,438 6,972 현재가치할인차금 (14,808) (14,179) 기타금융자산 대손충당금 (38,262) (15,759) 기타 4,764 3,952 소 계 4,814,699 5,852,113 기타자산 선급비용 65,800 71,308 일반성가지급금 16,327 17,872 용도품 3,833 3,563 기타 38,760 22,723 소 계 124,720 115,466 합 계 4,939,419 5,967,579 &cr;나. 당기 중 기타금융자산의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; 구 분 12개월&cr;기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 전기말 15,759 회계정책의 변경 723 기초 4,923 4,198 7,361 16,482 신용위험의 유의적 증감에 따른 변동 12개월 기대신용손실로 대체 793 (728) (65) - 손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체 (537) 701 (164) - 손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체 (60) (275) 335 - 소 계 196 (302) 106 - 손상차손(환입) (753) 308 22,266 21,821 시간가치 경과분 - - (44) (44) 환율변동분 1 2 - 3 당기말 4,367 4,206 29,689 38,262 &cr; 18. 예수부채 당기말 및 전기말 현재 예수부채 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; 구 분 당기말 전기말 요구불예금 원화요구불예금 41,627,632 38,299,776 외화요구불예금 7,171,970 8,298,437 소 계 48,799,602 46,598,213 기한부예금 원화저축성예금 45,215,282 49,919,146 외화저축성예금 4,245,917 3,599,112 소 계 49,461,199 53,518,258 양도성예금증서 4,027,204 5,481,298 기타 3,343,404 3,347,686 합 계 105,631,409 108,945,455 &cr;&cr;19. 차입부채 가. 당기 말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; 구 분 차입처 이자율(%) 당기말 전기말 원화차입금 한국은행차입금 한국은행 0.50 ~ 0.75 4,975,308 5,615,836 기금차입금 중소기업창업및진흥기금 외 0.00 ~ 4.10 13,621,682 12,236,613 정부차입금 기획재정부 외 0.00 ~ 4.30 1,952,061 1,925,106 기타원화차입금 삼성전자㈜ 외 - 3,247,700 2,669,900 소 계 23,796,751 22,447,455 외화차입금 외화타점차 COMMERZBANK AG 외 - 64,531 127,606 은행외화차입금 BANCO CENTRAL DE COSTA RICA 외 0.00 ~ 3.06 601,924 725,332 역외외화차입금 산업은행 2.74 1,118 - 기타외화차입금 THE BANK OF NEW YORK MELLON 외 0.00 ~ 3.93 1,296,525 829,495 소 계 1,964,098 1,682,433 매출어음 창구매출 0.00 ~ 2.02 193,214 155,381 콜머니 원화콜머니 BANK OF TOKYO-MITSUBISHI - - 95,000 외화콜머니 국민은행 외 0.10 ~ 2.95 357,479 664,802 소 계 357,479 759,802 환매조건부채권매도 대고객 환매조건부매도 외 1.23 ~ 5.20 148,408 100,269 합 계 26,459,950 25,145,340 &cr;나. 당기말 및 전기말 현재 금융기관에 대한 차입부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; 차입기관 당기말 전기말 한국은행 4,975,308 5,615,836 타금융기관 4,529,679 4,579,832 합 계 9,504,987 10,195,668 &cr;&cr;20. 사채 가. 당기 말 및 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; 구 분 당기말 전기말 원화사채 102,784,070 87,725,011 외화사채 2,125,893 2,408,566 사채할인발행차금 (105,279) (66,970) 합 계 104,804,684 90,066,607 나. 당기말 및 전기말 현재 원화사채 및 외화사채의 세부내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; &cr;<원화사채>&cr; 구 분 연이율(%) 당기말 전기말 발행사채 발행중소기업금융채권 창구조달중소기업금융채권 0.85 ~ 7.77 62,467,568 60,007,037 시장조달중소기업금융채권 1.31 ~ 5.75 34,640,000 22,715,948 후순위중소기업금융채권 2.37 ~ 4.67 5,700,010 5,100,010 소 계 102,807,578 87,822,995 공정가액위험회피 관련 평가손실(이익) 74,476 (98,267) 평가손실(이익)(전기분 이전) (97,984) 283 소 계 (23,508) (97,984) 합 계 102,784,070 87,725,011 <외화사채>&cr; 구 분 연이율(%) 당기말 전기말 발행사채 발행외화채권 0.01 ~ 4.52 2,076,987 2,348,236 역외발행외화채권 2.25 64,042 61,367 소 계 2,141,029 2,409,603 공정가액위험회피 관련 평가손실(이익) (5,205) (16,550) 평가손실(이익)(전기분 이전) (9,931) 15,513 소 계 (15,136) (1,037) 합 계 2,125,893 2,408,566 &cr; 21. 순확정급여부채&cr; 가. 당기 및 전기 중 확정급여제도와 관련하여 인식한 순확정급여부채 의 항목은 다음과 같습니다(단위: 백만원). &cr; <당기>&cr; 구 분 확정급여채무의&cr; 현재가치 사외적립자산 &cr;공정가치 순확정급여부채 기초 738,264 (694,554) 43,710 당기근무원가 115,682 - 115,682 이자원가(수익) 20,134 (21,769) (1,635) 납입액 - (153,000) (153,000) 급여지급액 (28,981) 28,758 (223) 재측정요소 사외적립자산의 수익 - 12,253 12,253 인구통계적 가정의 변동 (38,627) - (38,627) 재무적 가정의 변동 46,447 - 46,447 당기말 852,919 (828,312) 24,607 <전기>&cr; 구 분 확정급여채무의&cr; 현재가치 사외적립자산 &cr;공정가치 순확정급여부채 기초 615,240 (590,945) 24,295 당기근무원가 110,800 - 110,800 이자원가(수익) 17,184 (15,947) 1,237 납입액 - (110,000) (110,000) 급여지급액 (15,623) 15,295 (328) 재측정요소 사외적립자산의 수익 - 7,043 7,043 인구통계적 가정의 변동 53,997 - 53,997 재무적 가정의 변동 (43,334) - (43,334) 전기말 738,264 (694,554) 43,710 나. 당기 및 전기 중 확정급여제도와 관련하여 인식한 퇴직급여비용의 항목은 다음과 같습니다 (단위: 백만원). &cr; 구 분 당기 전기 당기근무원가 115,682 110,800 순확정급여부채의 이자비용 (1,635) 1,237 합 계 114,047 112,037 다. 당기말 및 전기말 현재 사용된 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다(단위: %).&cr; 구 분 당기말 전기말 할인율 2.42 3.00 미래 임금상승률 2.23 2.38 &cr; 라. 당기말 및 전기말 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기말 전기말 공시가격 비공시가격 공시가격 비공시가격 현금 및 현금성자산 - 828,312 - 694,554 &cr;마. 당기말 및 전기말 현재 확정급여부채의 주요 보험수리적가정의 변동에 따른 민감도 분석 결과는 아래와 같습니다(단위: 백만원). &cr;&cr;<당기말>&cr; 구 분 변동률 상승시 변동액 하락시 변동액 할인율 1.00% (102,086) 124,209 미래 임금상승률 1.00% 121,339 (101,797) < 전기말>&cr; 구 분 변동률 상승시 변동액 하락시 변동액 할인율 1.00% (85,804) 104,299 미래 임금상승률 1.00% 102,571 (86,041) 상기의 민감도 분석은 다른 가정은 일정하다는 전제 하에 산정되었으나, 실무적으로는 여러 가정이 서로 관련되어 변동될 것입니다. 주요 보험수리적가정의 변동에 대한확정급여채무의 민감도는 재무상태표에 인식된 확정급여부채 산정시 사용한 예측단위접근법과 동일한 방법을 사용하여 산정하였습니다. &cr;&cr;은행은 확정급여연금제도를 통하여 다양한 위험에 노출되어 있으며, 가장 유의적인 위험은 아래와 같습니다. &cr;&cr;- 우량채 수익률의 하락: 우량채수익률의 하락은 제도가 보유하고 있는 금융자산의가치를 일부 증가시켜 상쇄 효과가 있으나 확정급여부채의 증가를 가져올 것입니다.&cr; 바. 당기말 및 전기말 현재 할인되지 않은 확정급여지급액의 만기 분석은 다음과 같습니다 (단위: 백만원). &cr; 구 분 당기말 전기말 10년 미만 293,449 255,527 10년 이상 ~ 20년 미만 332,295 279,927 20년 이상 ~ 30년 미만 587,948 627,236 30년 이상 65,475 76,839 합 계 1,279,167 1,239,529 &cr; 사. 당 회계연도에 납부할 것으로 예상되는 기여금에 대한 사용자의 합리적인 추정치 는 100,000백만원이며 확정급여채무의 가중평균만기는 16.1년 입니 다. &cr; &cr; 아. 은행은 당 기 및 전기 중 종업원의 퇴직과 관련하여 확정기여제도와 관련하여 납입한 금액 으로 각각 2,508백만원 , 527백만원을 비용으로 인식하였습 니다. &cr; 자. 퇴직금 지급규정에 의거 만 20년 이상 근속한 일정직원에 한해 정년까지의 잔여기간 1년 전까지 자진 퇴직하는 경우, 지급할 준정년퇴직금에 대하여 보험수리적 평가로 계산하여 신뢰성 있게 추정된 금액을 부채로 인식하였습니다. 당기말 및 전기말 현재 준정년퇴직 관련 부채는 각각 88,337백 만원 , 102,632백만원 입니 다. 22. 충당부채 &cr;가. 당기말 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 백만원)&cr; 구 분 당기말 전기말 미사용약정 125,485 82,661 지급보증 33,480 45,338 소송 관련 9,693 12,264 복구충당부채 7,535 7,226 포인트충당부채 3,247 2,953 기타 276,568 221,845 합 계 456,008 372,287 나. 미사용약정충당부채&cr;&cr;(1) 당기말 및 전기말 현재 미사용약정충당부채 내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; 구 분 당기말 전기말 약정잔액() 충당부채 설정비율(%) 약정잔액() 충당부채 설정비율(%) 기업대출약정 34,312,862 73,687 0.21 32,767,050 58,870 0.18 가계대출약정 4,736,761 4,605 0.10 2,097,673 2,109 0.10 신용카드한도 11,399,200 47,193 0.41 11,387,541 21,682 0.19 합 계 50,448,823 125,485 0.25 46,252,264 82,661 0.18 () 해당 약정잔액에는 미사용약정충당부채 설정대상이 아닌 기타원화인수약정 등이 제외되었습니다. &cr; (2) 당기 중 미사용약정충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; 구 분 12개월&cr;기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 전기말 82,661 회계정책의 변경 47,768 기초 91,228 35,602 3,599 130,429 신용위험의 유의적 증감에 따른 변동 12개월 기대신용손실로 대체 9,911 (9,693) (218) - 손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체 (5,270) 5,534 (264) - 손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체 (277) (694) 971 - 소 계 4,364 (4,853) 489 - 손상차손(환입) (9,978) 4,115 897 (4,966) 환율변동분 22 - - 22 당기말 85,636 34,864 4,985 125,485 다. 충당부채의 변동내역 &cr;&cr; 당기 및 전기 중 충당부채의 변동내역 은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; <당기>&cr; 구 분 기 초 회계정책의 변경 발 생 환입액 기 타 당기말 지급보증 45,338 2,824 - (14,693) 11 33,480 소송 관련 12,264 - - (2,571) - 9,693 복구충당부채 7,226 - 360 - (51) 7,535 포인트충당부채 2,953 - 294 - - 3,247 기타 221,845 - 56,190 - (1,467) 276,568 합 계 289,626 2,824 56,844 (17,264) (1,507) 330,523 &cr;<전기>&cr; 구 분 기 초 발 생 환입액 기 타 전기말 지급보증 50,595 - (5,229) (28) 45,338 미사용약정 91,643 - (8,835) (147) 82,661 소송 관련 1,585 10,679 - - 12,264 복구충당부채 8,465 113 (1,280) (72) 7,226 포인트충당부채 3,274 - (321) - 2,953 기타 225,556 - (3,608) (103) 221,845 합 계 381,118 10,792 (19,273) (350) 372,287 라. 당기말 및 전기말 현재 지급보증충당부채의 내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; 구 분 당기말 전기말 지급보증금액 충당부채 설정비율(%) 지급보증금액 충당부채 설정비율(%) 원화확정지급보증 495,374 5,799 1.17 597,551 3,966 0.66 외화확정지급보증 1,826,176 12,846 0.70 1,967,000 20,739 1.05 미확정지급보증 1,752,165 14,835 0.85 1,737,437 20,633 1.19 배서어음 - - - 90 - - 합 계 4,073,715 33,480 0.82 4,302,078 45,338 1.05 &cr;마. 소송 관련 당기 말 및 전기말 현재 계류 중인 소송사건은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; 구 분 당기말 전기말 제소 건수 268 317 금액 362,930 539,252 피소 건수 142 170 금액 122,595 140,772 은행은 승소가능성을 고려하여 충당부채를 설정하고 있습니다. 바. 복구충당부채 은행은 임차점포에 대한 복구의무가 있는 범위 내에서 사후처리원가와 관련된 충당부채를 인식하며, 임차기간이 장기이며 현재가치가 중요한 경우 현재가치평가를 적용하고 있습니다. 사. 통상임금 관련 충당부채&cr;&cr;은행은 보고기간말 현재 근로자(또는 퇴직자)와 통상임금과 관련된 임금의 추가지급청구소송을 진행 중에 있습니다. 2016년 5월 26일자로 은행이 1심에서 패소하였으나, 2017년 5월 12일자로 은행이 2심에서 승소하였습니다. 당기말 현재 대법원 상고심이 진행 중이며, 소송 결과는 합리적으로 예측할 수 없습니다. &cr; 23. 기타부채&cr; 가. 당기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; 구 분 당기말 전기말 기타금융부채 금융보증계약부채 68,978 58,185 신탁계정차 2,235,002 1,285,092 증권투자신탁계정차 517,121 435,706 수입보증금 267,255 330,916 미결제환차 1,442,174 2,565,829 미지급배당금 12,316 11,208 미지급금 433,876 134,835 미지급미결제현물환 1,671,261 2,496,688 미지급비용 1,395,892 1,232,818 대리점 449,675 294,956 기타 694,608 385,693 소 계 9,188,158 9,231,926 기타부채 미지급법인세 223,249 191,118 선수수익 133,048 127,784 기타 298,921 503,507 소 계 655,218 822,409 합 계 9,843,376 10,054,335 나. 당기 중 금융보증계약부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).&cr; 구 분 12개월&cr;기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 전기말 58,185 회계정책의 변경 1,155 기초 45,338 2,924 11,078 59,340 신용위험의 유의적 증감에 따른 변동 12개월 기대신용손실로 대체 171 (171) - - 손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체 (4,714) 4,714 - - 손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체 (89) (31) 120 - 소 계 (4,632) 4,512 120 - 손상차손(환입) (206) (260) 6,518 6,052 금융보증계약의 공정가치 변동 5,700 (2,068) (46) 3,586 당기말 46,200 5,108 17,670 68,978 &cr;&cr;24. 리스 가. 운용리스 - 리스이용자&cr;&cr;은행은 차량 및 프린터 등 자산의 대여 및 사용과 관련하여 외부업체와 리스계약을 체결하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 취소불능리스계약으로 인하여 향후 지급 할 것으로 예상되는 최소리스료는 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; 기 간 당기말 전기말 1년 이내 67,998 66,102 1년 초과 5년 이내 81,459 62,485 합 계 149,457 128,587 나. 운용리스 - 리스제공자&cr; &cr;은행은 투자부동산으로 분류된 토지 및 건물의 잉여부분에 대하여 복수의 운용리스계약을 체결하고 있습니다. 동 취소불능 운용리스의 잔여기간은 5년 이내이며, 모든 운용리스계약은 시장 조건에 따라 연단위로 리스료를 증가시킬 수 있도록 약정되어 있습니다. 한편, 당기말 및 전기말 현재 취소불능리스계약으로 인하여 향후 수령할것으로 예상되는 최소리스료는 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; 기 간 당기말 전기말 1년 이내 750 621 1년 초과 5년 이내 724 545 합 계 1,474 1,166 &cr; 25. 약정사항 및 우발사항 가. 당기 말 및 전기말 현재 지급보증 및 배서어음 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). &cr; 구 분 당기말 전기말 원화확정지급보증 금융보증계약 1,719,851 1,675,984 기타 495,374 597,551 소 계 2,215,225 2,273,535 외화확정지급보증 금융보증계약 413,285 381,862 수입화물선취보증 97,563 105,032 기타 1,728,613 1,861,968 소 계 2,239,461 2,348,862 미확정지급보증 신용장개설관계 1,752,165 1,737,437 소 계 1,752,165 1,737,437 배서어음 담보배서어음 - 90 소 계 - 90 합 계 6,206,851 6,359,924 나. 당기 말 및 전기말 현재 약정 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기말 전기말 원화대출약정 43,345,605 38,352,815 외화대출약정 8,264,221 8,047,066 기타 4,809,408 4,676,954 합 계 56,419,234 51,076,835 &cr;신용제공 약정은 대출계약 및 회전신용계약을 의미합니다. 일반적으로 약정에는 유효기일 또는 기타 만료 조항이 존재합니다. 사용되지 않고 만료되는 약정이 있을 수 있으므로 총 계약금액이 반드시 미래 자금소요를 의미하는 것은 아닙니다. 그러나 대부분의 신용제공약정이 특정 기준을 유지하는 고객을 조건으로 하기 때문에 잠재적 신용손실은 총 미사용 약정액보다 낮습니다. 일반적으로 장기 약정이 단기 약정보다 더 높은 수준의 신용위험을 수반하므로 은행은 신용제공약정의 만기까지의 기간을 모니터링합니다.&cr; 다. 신탁계정&cr;&cr;(1) 당기 말 및 전기말 현재 은행의 신탁계정 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; 구 분 자산총계 영업수익 당기말 전기말 당기 전기 연결대상(원리금보전 및 원금보전) 572,588 567,424 14,824 11,613 연결제외() 53,709,192 52,512,172 381,146 277,600 합 계 54,281,780 53,079,596 395,970 289,213 () 신탁계정 재무정보는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 근거한 기업회계기준서 제 5004호 신탁업자의 신탁계정 및 금융투자업시행세칙에 따 라 작성됩 니다. (2) 당기 및 전기 중 신탁과 관련된 주요 거래내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). &cr; 구 분 당기 전기 수익 신탁업무운용수익 91,664 72,105 비용 신탁계정차이자 39,998 25,757 채권 신탁미수금 - 560 미수신탁보수 36,240 31,679 소 계 36,240 32,239 채무 신탁계정차 2,235,002 1,285,092 &cr;(3) 원금보전약정 및 원리금보전약정 신탁&cr; 당기 말 및 전기말 현재 은행이 원금보전약정과 원리금보전약정을 제공하고 있는 신탁계정의 장부금액은 다음과 같습니다(단위: 백만원). &cr; 구 분 당기말 전기말 원금보전약정 572,486 572,959 원리금보전약정 102 660 합 계 572,588 573,619 당기말 및 전기말 현재 원금보전약정과 원리금보전약정 신탁의 운용결과에 따라 은행이 부담해야 할 금액은 없습니다. 라. 기타사항&cr; &cr; 은행은 한국과 이란 간의 경상거래에 대한 원화결제업무를 수행하고 있으며, 해당 원화결제업무가 미국이 제재하고 있는 국가나 기관 등과의 거래에서 요구하고 있는 제재규정에 부합하는지 여부 등을 확인하기 위하여 미국 검찰(연방 및 뉴욕주 검찰)의 요청에 따라 내부조사 를 진행 중이고, 그에 따른 자료가 미 당국에 제출 되었습니다. 한국 검찰은 2013년 1월 중 은행의 원화결제업무를 이용한 A사의 허위거래에 대하여 은행 및 그 임직원의 잘못은 없는 것으로 결론을 내린 바 있습니다. 당기말 현재해당업무에 대한 조사결과 및 그에 따른 영향은 예측할 수 없습니다. 26. 공정가치&cr; 가. 당기 중 은행의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. 나. 당기말 및 전기말 현재 금융상품의 공정가치 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; 구 분 당기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 자 산 현금및예치금 12,768,725 12,768,725 10,927,160 10,927,159 당기손익금융자산 5,937,049 5,937,049 4,763,620 4,763,620 기타포괄손익금융자산 11,556,515 11,556,515 - - 매도가능금융자산 - - 13,433,847 13,433,847 상각후원가유가증권 25,271,670 25,455,425 - - 만기보유금융자산 - - 22,943,476 22,889,783 상각후원가대출채권() 원화대출금 191,257,218 190,889,900 180,713,539 180,476,835 외화대출금 2,505,797 2,504,531 2,047,292 2,048,150 외화대여금 1,594,427 1,594,382 1,634,546 1,634,345 내국수입유산스 2,692,618 2,692,618 2,505,290 2,505,290 콜론 1,006,823 1,006,823 1,700,876 1,700,876 매입어음/매입외환 1,828,753 1,826,702 1,801,651 1,800,546 지급보증대지급금 21,351 21,351 10,899 10,899 신용카드채권 3,044,438 3,044,438 2,686,897 2,687,183 환매조건부채권매수 2,637,513 2,637,513 2,841,115 2,841,115 기타대출채권 99,239 99,134 181,200 184,222 대손충당금 (2,434,570) (2,434,570) (2,157,356) (2,157,356) 현재가치할인차금 (15,034) (15,034) (10,425) (10,425) 이연대출부대손익 373,704 373,704 330,927 330,927 소 계 204,612,277 204,241,492 194,286,451 194,052,607 위험회피회계파생상품자산 37,824 37,824 40,708 40,708 기타금융자산 4,814,699 4,815,873 5,852,113 5,851,615 합 계 264,998,759 264,812,903 252,247,375 251,959,339 부 채 당기손익금융부채 1,345,118 1,345,118 2,017,638 2,017,638 예수부채 원화예수금 90,184,779 90,093,036 91,565,251 91,561,800 양도성예금증서 4,027,204 4,011,809 5,481,298 5,480,912 외화예수금 11,419,426 11,419,126 11,898,906 11,897,734 소 계 105,631,409 105,523,971 108,945,455 108,940,446 차입부채 원화차입금 23,796,751 23,796,751 22,447,455 22,447,455 외화차입금 1,964,098 1,964,084 1,682,433 1,682,396 매출어음 193,214 192,904 155,381 155,380 콜머니 357,479 357,479 759,802 759,802 환매조건부매도 148,408 148,372 100,269 100,266 소 계 26,459,950 26,459,590 25,145,340 25,145,299 사채 중소기업금융채권 102,683,591 102,217,131 87,663,965 87,711,180 발행외화채권 2,121,093 2,126,851 2,402,642 2,408,550 소 계 104,804,684 104,343,982 90,066,607 90,119,730 위험회피회계파생상품부채 112,945 112,945 282,370 282,370 기타금융부채 9,188,158 9,188,181 9,231,926 9,224,050 합 계 247,542,264 246,973,787 235,689,336 235,729,533 () 전기말의 경우 대출채권을 의미합니다. &cr;금융상품별 공정가치의 측정 방법은 다음과 같습니다.&cr; &cr;(1) 현금및예치금: 현금은 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. 요구불예치금과 결제성예치금은 만기가 정해져 있지 아니하고 즉시 현금화 할 수 있는 예치금으로서, 장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다. 일반예치금의 경우는 DCF모형(Discounted Cash Flow Model)을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다. 다만, 결산일 기준 계약만기 및 금리 재설정주기가 3개월 이내인 상품의 경우 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. (2) 유가증권: 상장주식 등 활성시장에서 거래되는 유가증권의 경우 공시되는 가격을사용하고 있으며, 공시가격이 없는 경우 외부전문평가기관에 의해 산출된 공정가치를사용하고 있습니다. 외부전문평가기관은 DCF모형(Discounted Cash Flow Model), IMV모형(Imputed Market Value Model), FCFE모형(Free Cash Flow to Equity Model), 배당할인모형, 위험조정할인율법, 순자산가치법 중 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 1개 이상의 평가방법을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.&cr;&cr;(3) 대출채권: 수시 입출금이 가능한 여신과 계약만기와 금리 재설정주기가 3개월 이내인 대출채권의 경우 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. 대출채권의 공정가치는 미래현금흐름을 시장위험과 기타위험을 반영한 이자율로 할인한 금액에서 신용위험의 반영을 위하여 대손충당금을 차감한 가액으로 산출하고 있습니다. &cr;(4) 파생상품: 장내파생상품의 경우 활성시장에서 거래될 경우 공시되는 가격을 사용하며, 장외파생상품의 경우 평가기법을 사용하여 측정한 공정가치를 사용하고 있습니다. 시장에서 관측 가능한 투입 변수에 기초한 옵션, 이자율스왑, 통화스왑 등과 같은 보편적인 장외파생상품의 공정가치 결정에는 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가기법을 이용한 자체 평가모형을 사용합니다. 그러나 모델에 투입되는 일부 혹은 모든 변수들이 시장에서 관측 불가능하여 어떠한 가정에 기초한 평가기법에 의해 공정가치를 측정해야 하는 일부 복잡한 금융상품의 경우 독립적인 외부전문평가기관의평가결과를 사용하고 있습니다.&cr;&cr;(5) 기타금융자산 및 기타금융부채: 요구불 특성을 가진 기타금융자산 및 기타금융부채, 계약만기 및 금리 재설정주기가 3개월 이내인 기타금융자산 및 기타금융부채의 경우 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. 기타금융자산 및 기타금융부채의 공정가치는 미래현금흐름을 시장위험과 기타위험을 반영한 이자율로 할인한 가액으로 산출하고 있습니다.&cr; &cr;(6) 예수부채: 요구불 특성을 가진 예수부채, 계약만기 및 금리 재설정주기가 3개월 이내인 예수부채의 경우 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. 예수부채의 공정가치는 미래현금흐름을 시장위험과 기타위험을 반영한 이자율로 할인한 가액으로 산출하고 있습니다.&cr;&cr;(7) 차입부채: 요구불 특성을 가진 차입부채, 계약만기 및 금리 재조정주기가 3개월 이내인 차입부채의 경우 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. 차입부채의 공정가치는 미래현금흐름을 시장위험과 기타위험을 반영한 이자율로 할인한 가액으로 산출하고 있습니다.&cr;&cr;(8) 사채: 발행사채의 공정가치는 외부전문평가기관에서 제공되는 시가평가금액에서미지급이자를 차감한 가액으로 산출하고 있습니다. 이러한 외부전문평가기관의 시가평가금액이 없는 사채의 경우 미래현금흐름을 시장위험과 기타위험을 반영한 이자율로 할인한 가액으로 산출하고 있습니다.&cr; 다. 공정가치 서열체계&cr;&cr;(1) 당기 말 및 전기말 현재 공정가치로 측정된 금융자산과 금융부채의 공정가치 서열체계의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; <당기말>&cr; 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 계 금융자산 당기손익금융자산 1,063,665 2,995,328 1,878,056 5,937,049 기타포괄손익금융자산 2,927,384 8,065,159 563,972 11,556,515 위험회피회계파생상품자산 - 37,824 - 37,824 합 계 3,991,049 11,098,311 2,442,028 17,531,388 금융부채 당기손익금융부채 20,701 1,323,671 746 1,345,118 위험회피회계파생상품부채 - 112,945 - 112,945 합 계 20,701 1,436,616 746 1,458,063 <전기말>&cr; 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 계 금융자산 당기손익금융자산 1,016,193 3,719,492 27,935 4,763,620 매도가능 금융자산 3,700,198 7,661,510 2,072,139 13,433,847 위험회피회계파생상품자산 - 40,708 - 40,708 합 계 4,716,391 11,421,710 2,100,074 18,238,175 금융부채 당기손익금융부채 50 2,015,728 1,860 2,017,638 위험회피회계파생상품부채 - 249,893 32,477 282,370 합 계 50 2,265,621 34,337 2,300,008 (2) 당기말 및 전기말 현재 공정가치를 공시하는 금융자산과 금융부채의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr;&cr; <당기말>&cr; 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 계 금융자산 현금및예치금 1,122,436 11,229,641 416,648 12,768,725 상각후원가유가증권 4,729,803 20,725,622 - 25,455,425 상각후원가대출채권 - - 204,241,492 204,241,492 기타금융자산 - - 4,815,873 4,815,873 합 계 5,852,239 31,955,263 209,474,013 247,281,515 금융부채 예수부채 - 48,799,555 56,724,416 105,523,971 차입부채 - - 26,459,590 26,459,590 사채 - 36,781,988 67,561,994 104,343,982 기타금융부채 - - 9,188,181 9,188,181 합 계 - 85,581,543 159,934,181 245,515,724 <전기말>&cr; 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 계 금융자산 현금및예치금 1,011,920 9,575,591 339,648 10,927,159 만기보유금융자산 5,456,696 17,433,087 - 22,889,783 대출채권 - - 194,052,607 194,052,607 기타금융자산 - - 5,851,615 5,851,615 합 계 6,468,616 27,008,678 200,243,870 233,721,164 금융부채 예수부채 - 46,598,148 62,342,298 108,940,446 차입부채 - - 25,145,299 25,145,299 사채 - 24,859,587 65,260,143 90,119,730 기타금융부채 - - 9,224,050 9,224,050 합 계 - 71,457,735 161,971,790 233,429,525 (3) 공정가치 서열체계의 수준별 구분은 다음과 같습니다.&cr; 구 분 내 용 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한&cr;자산이나 부채에 대한 투입변수(단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함) 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) &cr; (4) 공정가치 서열별 공시 범위&cr; &cr; 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산ㆍ부채에 대하여만 서열별 공시를 하였습니다. 라. 반복적인 공정가치 측정치의 서열수준 간의 이동&cr;&cr;은행은 공정가치 측정치의 서열체계 수준간 이동을 발생시킨 사건이나 상황의 변동이 일어난 날에 인식합니다.&cr; (1) 반복적인 측정치의 수준 3의 변동 내역 &cr; &cr; 당기 및 전기 중 금융상품 공정가치 서열 수준 3의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). &cr;<당기> &cr; 구 분 당기손익&cr;금융자산 기타포괄손익금융자산 금융자산&cr;합 계 당기손익&cr;금융부채 위험회피회계파생상품부채 금융부채&cr;합 계 기초 27,935 2,072,139 2,100,074 1,860 32,477 34,337 회계정책의 변경 1,563,121 (1,484,963) 78,158 - - - 매입 326,933 1,842 328,775 - - - 매도 (80,942) (5,436) (86,378) - - - 결제 148 - 148 156 (32,477) (32,321) 당기손익 40,861 - 40,861 (1,270) - (1,270) 기타포괄손익 - (19,610) (19,610) - - - 당기말 1,878,056 563,972 2,442,028 746 - 746 <전기>&cr; 구 분 당기손익&cr;금융자산 매도가능&cr;금융자산 금융자산&cr;합 계 당기손익&cr;금융부채 위험회피회계&cr;파생상품부채 금융부채&cr;합 계 기초 27,026 1,900,364 1,927,390 3,032 33,253 36,285 매입 - 268,024 268,024 - - - 매도 - (88,872) (88,872) - - - 결제 5,396 - 5,396 204 - 204 당기손익 (4,487) (16,279) (20,766) (1,376) (776) (2,152) 기타포괄손익 - 8,902 8,902 - - - 전기말 27,935 2,072,139 2,100,074 1,860 32,477 34,337 마. 공정가치 서열 수준 3의 손익 구성내역&cr;&cr; 당기 및 전기 중 금융상품 공정가치 서열 수준 3의 손익 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; 구 분 당기 전기 총손익 보고기간말 보유상품과 관련된 당기손익 총손익 보고기간말 보유상품과 관련된 당기손익 금융자산 당기손익금융자산 40,861 39,794 (4,487) (2,202) 매도가능금융자산 - - (16,279) (17,937) 합 계 40,861 39,794 (20,766) (20,139) 금융부채 당기손익금융부채 1,270 1,270 1,376 1,376 위험회피회계파생상품부채 - - 776 776 합 계 1,270 1,270 2,152 2,152 &cr;은행은 공정가치 서열 수준 3과 관련하여 당해 기간에 발생한 당기손익을 포괄손익계산서상 당기손익금융상품 관련 순손익, 위험회피회계 관련 순손익 및 금융상품 관련 기타손익으로 계상하고 있습니다. &cr; 바. 공정가치 서열 수준 3으로 분류된 공정가치의 민감도 분석&cr; 금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장 유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 민감도 분석대상은 수준 3으로 분류되는 금융상품 중 해당 공정가치 변동이 당기손익으로 인식되는 이자율관련 파생상품과 주식관련 파생상품이 있고, 공정가치 변동이 당기손익 혹은 기타포괄손익으로 인식되는 지분증권 및 수익증권이 있습니다. &cr;당기 및 전기 중 각 금융상품별 투입변수의 변동에 따른 민감도 분석 결과는 아래와 같습니다(단위: 백만원). <당기>&cr; 구 분 손익인식부분 유리한 변동 불리한 변동 당기손익 기타포괄손익 당기손익 기타포괄손익 금융자산 파생금융상품(1) 8 - (7) - 당기손익금융자산(2) 12,338 - (9,119) - 기타포괄손익금융자산(2) - 423,636 - (92,565) 소 계 12,346 423,636 (9,126) (92,565) 금융부채 파생금융상품(1) 7 - (8) - 소 계 7 - (8) - <전기>&cr; 구 분 손익인식부분 유리한 변동 불리한 변동 당기손익 기타포괄손익 당기손익 기타포괄손익 금융자산 파생금융상품(1) 667 - (401) - 매도가능금융자산(2) - 238,091 - (77,218) 소 계 667 238,091 (401) (77,218) 금융부채 파생금융상품(1) 11 - (14) - 소 계 11 - (14) - (1) 이자율관련파생상품은 주요 관측 불가능한 투입변수인 금리간상관계수 혹은 기초자산의 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다.&cr; (2) 지분증권 가운데 상환전환우선주는 보통주 가치와 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다. 그 외의 지분증권은 주요 관측 불가능한 투입변수인 성장률을 0~1%만큼 증가시키고 할인율을 1%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하거나 청산가치와 할인율을 1%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다. 수익증권은 투입변수의 변동에 따른 민감도 산출이 실무적으로 불가능하나, 실물부동산으로 구성된 경우에 한해 임대현금흐름의 할인율과 부동산매각가격의 변동률을 1%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다. 사. 가치평가기법 및 투입변수 &cr; &cr;당기말 및 전기말 현재 은행은 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치, 공시되는 공정가치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다(단위: 백만원).&cr; <당기말>&cr; 구 분 공정가치 수준 가치평가기법 수준 3 투입변수 비관측변수 비관측변수&cr;범위(%) 비관측변수가 공정가치&cr;측정에 미치는 영향 금융자산 현금및예치금 11,229,641 2 DCF모형 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 416,648 3 DCF모형 기타스프레드 기타스프레드 () 기타스프레드 상승에 따라 공정가치 감소 당기손익금융자산 2,995,328 2 DCF모형,&cr; 내재선도금리산출법,&cr; 옵션모델(Black-Scholes Model) 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 1,878,056 3 DCF모형,&cr; 옵션모델(Black-Scholes Model),&cr; 이항모형,&cr; Hull-White model, FCFE모형,&cr; 순자산가치접근법,&cr; 이항모형,&cr; 자산접근법,&cr; 배당할인모형 기초자산가격,&cr; 금리, 환율,&cr; 지수변동성,&cr; 개별주식변동성,&cr; 기초자산변동성,&cr; 금리간상관계수,&cr; 배당수익률,&cr;성장률,&cr;할인율 등 지수변동성 14.64 ~ 16.67 지수변동성이 클수록 &cr; 공정가치 변동 증가 개별주식변동성 18.29 ~ 39.45 개별주식변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 기초자산변동성 0.47 기초자산변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 성장률 0.00 성장률 상승에 따라 &cr; 공정가치 증가 할인율 3.78 ~ 17.40 할인율 하락에 따라 &cr; 공정가치 증가 기타포괄손익금융자산 8,065,159 2 DCF모형 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 563,972 3 DCF모형,&cr; FCFE모형,&cr; 순자산가치접근법,&cr; 이항모형,&cr; 자산접근법,&cr; 배당할인모형 성장률,&cr; 할인율 등 성장률 0.00 성장률 상승에 따라 &cr; 공정가치 증가 할인율 3.78 ~ 17.40 할인율 하락에 따라 &cr; 공정가치 증가 상각후원가유가증권 20,725,622 2 DCF모형 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 상각후원가대출채권 204,241,492 3 DCF모형 거래상대방신용위험,&cr; 기타스프레드 등 거래상대방신용위험 () 거래상대방신용위험 상승에 따라 공정가치 감소 기타스프레드 () 기타스프레드 상승에 따라 공정가치 감소 위험회피회계파생상품자산 37,824 2 DCF모형,&cr; 내재선도금리&cr;산출법 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 기타금융자산 4,815,873 3 DCF모형 기타스프레드 기타스프레드 () 기타스프레드 상승에 따라 공정가치 감소 소 계 254,969,615 금융부채 당기손익금융부채 1,323,671 2 DCF모형,&cr; 내재선도금리&cr;산출법,&cr; 옵션모델(Black-Scholes Model) 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 746 3 DCF모형,&cr; 옵션모델(Black-Scholes Model),&cr; 이항모형,&cr; Hull-White model 기초자산가격,&cr; 금리, 환율,&cr; 지수변동성,&cr; 개별주식변동성,&cr; 기초자산변동성,&cr; 금리간상관계수,&cr; 배당수익률 등 지수변동성 14.64 ~ 16.67 지수변동성이 클수록 &cr; 공정가치 변동 증가 개별주식변동성 18.29 ~ 39.45 개별주식변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 기초자산변동성 0.47 기초자산변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 예수부채 48,799,555 2 DCF모형 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 56,724,416 3 DCF모형 기타스프레드 기타스프레드 () 기타스프레드 상승에 따라 공정가치 감소 차입부채 26,459,590 3 DCF모형 기타스프레드 기타스프레드 () 기타스프레드 상승에 따라 공정가치 감소 사채 36,781,988 2 DCF모형 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 67,561,994 3 DCF모형 기타스프레드 기타스프레드 () 기타스프레드 상승에 따라 공정가치 감소 위험회피회계파생상품부채 112,945 2 DCF모형,&cr; 내재선도금리&cr;산출법 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 기타금융부채 9,188,181 3 DCF모형 기타스프레드 기타스프레드 () 기타스프레드 상승에 따라 공정가치 감소 소 계 246,953,086 <전기말>&cr; 구 분 공정가치 수준 가치평가기법 수준 3 투입변수 비관측변수 비관측변수&cr;범위(%) 비관측변수가 공정가치 측정에 미치는 영향 금융자산 현금및예치금 9,575,591 2 DCF모형 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 339,648 3 DCF모형 기타스프레드 기타스프레드 () 기타스프레드 상승에 따라 공정가치 감소 당기손익금융자산 3,719,492 2 DCF모형,&cr; 내재선도금리산출법,&cr; 옵션모델(Black-Scholes Model) 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 27,935 3 DCF모형,&cr; 옵션모델(Black-Scholes Model),&cr; 이항모형,&cr; Hull-White model 기초자산가격,&cr; 금리, 환율,&cr; 지수변동성,&cr; 개별주식변동성,&cr; 기초자산변동성,&cr; 금리간상관계수,&cr; 배당수익률 등 지수변동성 16.27 ~ 19.51 지수변동성이 클수록 &cr; 공정가치 변동 증가 개별주식변동성 9.83 ~ 83.93 개별주식변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 기초자산변동성 0.50 기초자산변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 매도가능금융자산 7,661,510 2 DCF모형 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 2,072,139 3 DCF모형,&cr; FCFE모형,&cr; 순자산가치접근법,&cr; 이항모형,&cr; 자산접근법,&cr; 배당할인모형 성장률,&cr; 할인율 등 성장률 0.00 성장률 상승에 따라 &cr; 공정가치 증가 할인율 4.02 ~ 24.18 할인율 하락에 따라 &cr; 공정가치 증가 만기보유금융자산 17,433,087 2 DCF모형 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 대출채권 194,052,607 3 DCF모형 거래상대방신용위험,&cr; 기타스프레드 등 거래상대방신용위험 () 거래상대방신용위험 상승에 따라 공정가치 감소 기타스프레드 () 기타스프레드 상승에 따라 공정가치 감소 위험회피회계파생상품자산 40,708 2 DCF모형,&cr; 내재선도금리&cr;산출법 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 기타금융자산 5,851,615 3 DCF모형 기타스프레드 기타스프레드 () 기타스프레드 상승에 따라 공정가치 감소 소 계 240,774,332 금융부채 당기손익금융부채 2,015,728 2 DCF모형,&cr; 내재선도금리&cr;산출법,&cr; 옵션모델(Black-Scholes Model) 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 1,860 3 DCF모형,&cr; 옵션모델(Black-Scholes Model),&cr; 이항모형,&cr; Hull-White model 기초자산가격,&cr; 금리, 환율,&cr; 지수변동성,&cr; 개별주식변동성,&cr; 기초자산변동성,&cr; 금리간상관계수,&cr; 배당수익률 등 지수변동성 16.27 ~ 19.51 지수변동성이 클수록 &cr; 공정가치 변동 증가 개별주식변동성 9.83 ~ 83.93 개별주식변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 기초자산변동성 0.50 기초자산변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 예수부채 46,598,148 2 DCF모형 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 62,342,298 3 DCF모형 기타스프레드 기타스프레드 () 기타스프레드 상승에 따라 공정가치 감소 차입부채 25,145,299 3 DCF모형 기타스프레드 기타스프레드 () 기타스프레드 상승에 따라 공정가치 감소 사채 24,859,587 2 DCF모형 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 65,260,143 3 DCF모형 기타스프레드 기타스프레드 () 기타스프레드 상승에 따라 공정가치 감소 위험회피회계파생상품부채 249,893 2 DCF모형,&cr; 내재선도금리&cr;산출법 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 32,477 3 Hull-White model 기초자산가격,&cr; 금리,&cr; 기초자산변동성,&cr; 금리간 상관계수 등 기초자산변동성 0.50 기초자산변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 기타금융부채 9,224,050 3 DCF모형 기타스프레드 기타스프레드 () 기타스프레드 상승에 따라 공정가치 감소 소 계 235,729,483 () 공정가치를 공시하는 금융자산과 금융부채의 경우에는 수준 3 투입변수의 범위 공시를 생략하였습니다. 아. 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정&cr;&cr; 은행은 가치평가방법의 결정, 금융상품별 공정가액평가방법의 적정성 검토 등을 위하여 리스크관리부서, 트레이딩부서 및 회계부서로 구성된 공정가액평가협의회를 운영하고 있으며 공정가치 산출 시 필요하다고 인정되는 사항 및 외부전문평가기관의 선정, 변경 등을 의결하고 있습니다. 또한 은행은 공정가치 측정을 담당하는 별도 팀을 운영하고 있으며 자체평가기법을 사용하는 금융상품의 평가방법론에 대하여 주기적인 검증을 실시하여 검증 결과를 리스크관리부서장에게 보고하고 있습니다. 자. 금융상품 범주별 장부금액&cr; 금융자산과 금융부채는 공정가치 또는 상각후원가로 측정됩니다. 당기말 및 전기말 현재 각 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다(단위: 백만원). <당기말>&cr; 구 분 당기손익&cr;금융자산 기타포괄손익&cr;금융자산 상각후원가&cr;금융자산 위험회피회계&cr;파생금융상품 합 계 금융자산 현금및예치금 - - 12,768,725 - 12,768,725 유가증권 4,708,876 11,556,515 25,271,670 - 41,537,061 대출채권 99,497 - 204,612,277 - 204,711,774 파생상품 1,128,676 - - 37,824 1,166,500 기타금융자산 - - 4,814,699 - 4,814,699 합 계 5,937,049 11,556,515 247,467,371 37,824 264,998,759 구 분 당기손익&cr;금융부채 상각후원가&cr;측정금융부채 위험회피회계&cr;파생금융상품 합 계 금융부채 예수부채 - 105,631,409 - 105,631,409 차입부채 - 26,459,950 - 26,459,950 사채 - 104,804,684 - 104,804,684 파생상품 1,345,118 - 112,945 1,458,063 기타금융부채 - 9,188,158 - 9,188,158 합 계 1,345,118 246,084,201 112,945 247,542,264 <전기말>&cr; 구 분 당기손익&cr;금융자산 대여금 및 &cr;수취채권 매도가능&cr;금융자산 만기보유&cr;금융자산 위험회피회계&cr;파생금융상품 합 계 금융자산 현금및예치금 - 10,927,160 - - - 10,927,160 유가증권 2,743,313 - 13,433,847 22,943,476 - 39,120,636 대출채권 - 194,286,451 - - - 194,286,451 파생상품 2,020,307 - - - 40,708 2,061,015 기타금융자산 - 5,852,113 - - - 5,852,113 합 계 4,763,620 211,065,724 13,433,847 22,943,476 40,708 252,247,375 구 분 당기손익금융부채 상각후원가&cr;측정금융부채 위험회피회계&cr;파생금융상품 합 계 금융부채 예수부채 - 108,945,455 - 108,945,455 차입부채 - 25,145,340 - 25,145,340 사채 - 90,066,607 - 90,066,607 파생상품 2,017,638 - 282,370 2,300,008 기타금융부채 - 9,231,926 - 9,231,926 합 계 2,017,638 233,389,328 282,370 235,689,336 &cr; 27. 자본 가. 자본금 &cr;&cr; 당기말 및 전기말 현재 은행의 발행할 주식의 총수는 2,000백만주(1주 의 금액: 5,000원)이며 자본금과 관련된 내용은 다음과 같습니다(단위: 주, 백만원). <당기말>&cr; 구 분 보통주 전환우선주() 우선주 합 계 발행한 주식의 총수 559,978,815 53,125,282 44,847,038 657,951,135 장부금액 2,799,895 265,626 224,235 3,289,756 <전기말>&cr; 구 분 보통주 전환우선주() 우선주 합 계 발행한 주식의 총수 559,978,815 53,125,282 44,847,038 657,951,135 장부금액 2,799,895 265,626 224,235 3,289,756 () 전환우선주는 우선주 1주당 보통주 1주로 전환할 수 있으며 참가적/비누적적 우선주입니다. &cr;나. 신종자본증권&cr;&cr;당기말 및 전기말 현재 신종자본증권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; 구 분 발행일 만기일 연이자율(%) 당기말 전기말 원화&cr;신종자본증권 원금 2013.10.23 2043.10.23 5.25 200,000 200,000 2015.03.10 2045.03.10 3.84 70,000 70,000 2015.03.10 2045.03.10 4.33 330,000 330,000 2015.09.14 2045.09.14 3.77 200,000 200,000 2016.09.20 - 3.16 290,000 290,000 2016.09.20 - 2.80 10,000 10,000 2016.11.04 - 3.27 250,000 250,000 2016.11.04 - 2.88 50,000 50,000 2017.03.10 - 3.87 150,000 150,000 2017.03.10 - 3.36 150,000 150,000 2018.03.09 - 4.21 70,000 - 2018.03.09 - 3.82 280,000 - 발행비용 (2,765) (2,240) 소 계 2,047,235 1,697,760 외화&cr;신종자본증권 원금 2017.07.31 - 3.90 335,730 335,730 발행비용 (1,947) (1,947) 소 계 333,783 333,783 합 계 2,381,018 2,031,543 &cr;상기 신종자본증권은 발행일 이후 5년 또는 10년이 경과한 후 은행이 콜옵션을 행사할 수 있으며 콜옵션 미행사 시 변경된 금리가 적용됩니다. 또한, 은행의 선택에 따라동일한 조건으로 만기를 계속하여 연장할 수 있습니다. 다. 자본잉여금&cr; 당기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기말 전기말 주식발행초과금 532,766 532,766 자기주식처분이익 12,262 12,262 합 계 545,028 545,028 라. 기타포괄손익누계액 &cr;(1) 당기 및 전기 중 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; <당기>&cr; 구 분 기타포괄손익&cr;채무증권&cr;평가손익 외환차이 해외사업장&cr;순투자&cr;위험회피&cr;평가손익 기타포괄손익&cr;지분증권&cr;평가손익 기타포괄손익&cr;지분증권&cr;위험회피수단&cr;평가손익 순확정급여부채&cr;재측정요소 합 계 1. 기초 (46,887) (31,440) 8,533 835,796 - (90,624) 675,378 2. 회계정책의 변경 1,376 - - (39,106) (23,546) - (61,276) 3. 기타포괄손익채무증권 평가손익&cr; 소계 38,698 - - - - - 38,698 가. 기타포괄손익채무증권&cr; 당기손익 재분류 3,241 - - - - - 3,241 나. 기타포괄손익채무증권&cr; 공정가액 변동 50,135 - - - - - 50,135 다. 법인세효과 (14,678) - - - - - (14,678) 4. 외환차이 - 16,248 - - - - 16,248 5. 해외사업장순투자위험회피&cr; 평가손익 소계 - - (8,162) - - - (8,162) 가. 해외사업장순투자위험회피 &cr; 평가손익 - - (11,259) - - - (11,259) 나. 법인세효과 - - 3,097 - - - 3,097 6. 기타포괄손익지분증권 평가손익&cr; 소계 - - - (119,866) - - (119,866) 가. 기타포괄손익지분증권&cr; 이익잉여금 재분류 - - - (32,938) - - (32,938) 나. 기타포괄손익지분증권&cr; 공정가액 변동 - - - (132,394) - - (132,394) 다. 법인세효과 - - - 45,466 - - 45,466 7. 기타포괄손익지분증권 위험회피&cr; 수단 평가손익 소계 - - - - 23,546 - 23,546 가. 기타포괄손익지분증권&cr; 위험회피수단 평가손익 - - - - 32,477 - 32,477 나. 법인세효과 - - - - (8,931) - (8,931) 8. 순확정급여부채 재측정요소&cr; 소계 - - - - - (14,553) (14,553) 가. 순확정급여부채 재측정요소 - - - - - (20,073) (20,073) 나. 법인세효과 - - - - - 5,520 5,520 9. 당기말 (6,813) (15,192) 371 676,824 - (105,177) 550,013 <전기> 구 분 매도가능금융자산&cr;평가손익 외환차이 해외사업장순투자&cr;위험회피 평가손익 순확정급여부채&cr;재측정요소 합 계 1. 기초 735,762 16,739 (14,790) (81,328) 656,383 2. 매도가능금융자산평가손익 소계 53,147 - - - 53,147 가. 매도가능금융자산 당기손익 재분류 (37,472) - - - (37,472) 나. 매도가능금융자산 공정가액 변동 154,960 - - - 154,960 다. 법인세효과 (64,341) - - - (64,341) 3. 외환차이 - (48,179) - - (48,179) 4. 해외사업장순투자위험회피 평가손익 소계 - - 23,323 - 23,323 가. 해외사업장순투자위험회피 평가손익 - - 31,282 - 31,282 나. 법인세효과 - - (7,959) - (7,959) 5. 순확정급여부채 재측정요소 소계 - - - (9,296) (9,296) 가. 순확정급여부채 재측정요소 - - - (17,706) (17,706) 나. 법인세효과 - - - 8,410 8,410 6. 전기말 788,909 (31,440) 8,533 (90,624) 675,378 &cr;(2) 기타포괄손익금융자산 평가손익 은행은 기타포괄손익채무증권 및 지분증권의 공정가치 변동액을 기타포괄손익으 로 인식하고 있습니다.&cr; (3) 외환차이 은행은 해외지점의 재무제표를 표시 통화로 환산함에 따라 발생하는 외환차이를 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. &cr; (4) 해외사업장순투자위험회피 평가손익&cr;&cr;은행은 해외사업장순투자의 환율변동위험을 회피하기 위하여 비파생금융상품을 위험회피수단으로 지정하고 있으며, 위험회피수단의 손익 중 위험회피에 효과적인 부분을 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. &cr;&cr;(5) 기타포괄손익지분증권 위험회피수단 평가손익&cr; &cr; 은행은 기타포괄손익지분증권을 위험회피대상으로 하는 위험회피수단의 공정가치 변동액을 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. &cr;&cr;(6) 순확정급여부채 재측정요소&cr;&cr;은행은 순확정급여부채에서 발생한 재측정요소를 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. &cr; 28. 이익잉여금&cr; 가. 당기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; 구 분 당기말 전기말 법정적립금() 3,323,607 3,321,628 대손준비금 2,437,246 2,172,777 임의적립금 6,296,058 5,722,498 미처분이익잉여금 1,248,191 1,245,964 합 계 13,305,102 12,462,867 () 은행은 중소기업은행법 제42조의 규정에 의거 자본금에 달할 때까지 당기순이익의 100분의 25 이상 을 법정적립금으로 적립하여야 하며, 동 적립금은 자본전입과 결손보전 이외에는 사용할 수 없습니 다. 또한, 현지법규 등에 의하여 도쿄지점, 호치민지점, 하노이지점 및 뉴델리지점이 적립하는 기타준비금이 포함되어 있습니다. 나. 이익잉여금처분계산서는 다음과 같습니다.&cr; 제 58 기 : 2018 년 0 1월 0 1일 부터 제 57 기 : 2017 년 0 1월 0 1일 부터 2018 년 12월 31일 까지 2017 년 12월 31일 까지 처분예정일 : 201 9년 03월 27일 처분확정일 : 201 8년 03월 26일 (단위: 백만원) 과 목 제58(당)기 제57(전)기 Ⅰ. 미처분이익잉여금 1,248,191 1,245,964 1. 회계정책의 변경 (174,094) - 2. 당기순이익 1,511,006 1,314,082 3. 기타포괄손익지분증권 실현손익의 대체 334 - 4. 신종자본증권이자 (89,055) (68,118) Ⅱ. 임의적립금 등의 이입액 141,525 - 1. 대손준비금 141,525 - Ⅲ. 이익잉여금처분액 1,389,716 1,245,964 1. 법정적립금 2,383 1,979 2. 대손준비금 - 264,469 3. 임의적립금 977,226 573,560 4. 배당금 410,107 405,956 가. 현금배당(주당배당금(률))&cr; 보통주 (최대주주)&cr; 당기 : 559원(11.18%), 전기: 617원(12.34%) &cr; 보통주 (일반주주)&cr; 당기 : 690원(13.80%), 전기: 617원(12.34%) 우선주 (최대주주)&cr; 당기 : 559원(11.18%), 전기: 617원(12.34%) &cr; 우선주 (일반주주)&cr; 당기 : 690원(13.80%), 전기: 617원(12.34%) 410,107 405,956 Ⅳ. 차기이월미처분이익잉여금 - - 다. 대손준비금&cr; 대손준비금은 은행업감독규정 제29조 제1항 및 제2항에 따라 산출되며 주기 및 주석으로 공시되는 사항입니다.&cr; (1) 당기말 및 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다(단위: 백만원). &cr; 구 분 당기말 전기말 대손준비금 기적립액 2,437,246 2,172,777 대손준비금 &cr;적립(환입)&cr;예정금액 회계정책의 변경 (303,796) - 적립 예정금액 162,271 264,469 소 계 (141,525) 264,469 대손준비금 잔액 2,295,721 2,437,246 (2) 당기 및 전기 중 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; 구 분 당기 전기 대손준비금 전입액 162,271 264,469 대손준비 금 반영 후 조 정이익 () 1,348,735 1,049,613 대손준비금 반영 후 주당 조정이익 (단위: 원) 1,915 1,492 () 상기 대손준비금 반영 후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세효과 고려전의 대손준비금 전입 액을 당기손익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다. &cr; 29. 자본관리&cr; 은행은 금융감독당국이 제시하는 자본적정성 기준을 준수하고 있습니다. 이 자본적정성 기준은 국제결제은행(Bank for International Settlements) 내 바젤은행감독위원회(Basel Committee on Banking Supervision)가 2011년 6월에 개정한 규제체계(Basel Ⅲ)에 기반한 것으로, 한국에서는 2013년 12월부터 시행되었습니다. 동 기준은 은행이 보통주자본비율, 기본자본비율, 총자본비율에 대해 시행일로부터 단계적으로 각각 일정 비율 이상을 유지할 것을 의무화하고 있으며 은행은 국내은행의 감독기관인 금융감독원에 은행업감독업무 시행세칙에 따른 자기자본비율의 준수 여부를 보고하고 있습니다. 상기 법규에 따라 은행의 자기자본은 아래와 같이 분류됩니다. - 보통주자본: 보통주자본에서는 보통주자본금과 보통주자본 발행과 관련하여 발생한 자본잉여금 및 자본조정, 이익잉여금, 기타포괄손익누계액, 은행 지분 이외의 비지배주주지분 중에서 보통주자본에 해당하는 비지배주주지분 등이 포함됩니다. - 기타기본자본: 기타기본자본에는 기타기본자본 인정요건과 자기자본 인정을 위한조건부자본을 충족하는 자본증권(우선주자본금, 신종자본증권 등)과 기타기본자본 발행과 관련하여 발생한 우선주자본잉여금, 은행 지분 이외의 비지배주주지분 중에서 기타기본자본에만 해당하는 비지배주주지분 등이 포함됩니다. &cr;- 보완자본: 보완자본에는 보완자본인정요건과 자기자본 인정을 위한 조건부자본을충족하는 자본증권(기한부후순위채무 등), 보완자본과 관련하여 발생한 자본잉여금, 은행지분 이외의 비지배주주지분 중에서 보완자본에 해당하는 비지배주주지분, 대손충당금 중 표준방법 적용익스포져 신용위험가중자산의 1.25%에 해당하는 정상요주의 충당금, 내부등급법 적용익스포져 예상손실과 충당금 합계액을 비교하여 초과하는 경우 신용위험가중자산의 0.6% 해당액 등이 포함됩니다.&cr;&cr;- 공제항목: 자기자본 계산시 차감되는 항목은 영업권, 무형자산, 예상손실 대비 충당금 적립부족액, 미지급배당금, 미래수익에 의존하는 이연법인세차, 자기주식(회계기준에 따른 재무상태표상 자본에서 차감표시되지 않는 경우에만 적용), 확정급여형 연금자산, 현금흐름위험회피평가손익, 자기신용위험 변동에 따른 공정가치평가 대상부채 누적손익 등이 있습니다. &cr; 위험가중자산은 전체 자산에 내재되어 있는 위험과 내부 프로세스 운영상의 오류 및 외부사건으로 인해 발생할 수 있는 손실 위험을 포함하여 은행이 감내하여야 할 위험량을 반영한 자산의 크기를 의미합니다. 은행은 은행업감독업무시행세칙에 근거해 위험별(신용위험, 시장위험, 운영위험) 위험가중자산을 계산하고, BIS비율 산출에 이용합니다. &cr;은행은 별도 내부기준을 통해 자본적정성을 평가 및 관리하고 있습니다. 내부자본적정성 평가라 함은 경영상 직면하는 모든 중요한 리스크를 인식, 평가, 관리하고 그 결과에 따라 내부자본을 가용자본과 비교하는 등 자본적정성을 평가하고 관리하는 제반 절차를 말합니다.&cr; 은행은 금융위원회(Financial Services Commission)가 제정한 자본적정성 기준에 따른 최저 규제비율(보통주자본비율 4.5%, 기본자본비율 6.0%, 총자본비율 8.0%)을 유지해야 합니다. (2018년 12월 31일 현재 자본보전완충자본을 포함한 규제비율은 보통주자본비율 6.38%, 기본자본비율 7.88%, 총자본비율 9.88%입니다 .)&cr; 경제적 자본(Economic Capital)은 미래의 예상하지 못한 손실로부터 그룹의 경제적 지급 불능을 방지하기 위해 필요한 자기자본을 말하며, 리스크 유형별로 모든 계열사에 대해 경제적 자본을 측정, 배분 및 관리하는 체계를 운영하고 있습니다.&cr; 당기말 및 전기말 현재 바젤Ⅲ 기준에 의한 자기자본비율의 내역은 다음과 같습니다. &cr;(1) BIS기준 자기자본비율(단위: 억원, %)&cr; 구 분 당기말 전기말 BIS자기자본(A) 239,196 222,996 위험가중자산(B) 1,650,073 1,570,126 신용위험가중자산(고급내부등급법) 1,536,331 1,467,687 시장위험가중자산(내부모형법) 27,829 26,246 운영위험가중자산(고급측정법) 85,913 76,193 BIS자기자본비율(A/B) 14.50 14.20 보통주자본비율 10.24 10.03 기본자본비율 11.90 11.63 보완자본비율 2.60 2.57 (2) BIS기준 자기자본(단위: 억원)&cr; 구 분 당기말 전기말 자기자본(C+D) 239,196 222,996 기본자본(C=A+B) 196,289 182,649 보통주자본(A) 169,018 157,440 보통주자본금 27,999 27,999 보통주자본잉여금 5,512 5,593 이익잉여금(대손준비금 공제 후) 140,943 130,469 기타포괄손익 4,973 6,490 공제항목(△) 10,409 13,111 기타기본자본(B) 27,271 25,209 우선주자본금 1,987 2,483 신종자본증권 24,983 22,281 비지배주주지분 301 445 보완자본(D) 42,907 40,347 기한부후순위채무 41,312 39,140 대손충당금 1,524 1,133 비지배주주지분 71 74 &cr;30. 순이자손익 가. 당기 및 전기 중 이자수익 및 이자비용, 순이자손익의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). &cr; 구 분 당기 전기 이자수익 현금및예치금 21,511 21,695 당기손익금융자산 48,205 37,624 기타포괄손익금융자산 179,975 - 매도가능금융자산 - 161,278 상각후원가유가증권 496,638 - 만기보유금융자산 - 379,938 상각후원가대출채권 7,458,059 - 대출채권 - 6,755,707 기타 141,485 116,472 소 계 8,345,873 7,472,714 이자비용 예수부채 753,568 701,459 차입부채 380,712 1,565,499 사채 1,951,466 313,728 기타 52,644 32,644 소 계 3,138,390 2,613,330 순이자손익 5,207,483 4,859,384 &cr; 나. 당기 및 전기 중 이자수익에 포함된 손상된 금융자산에 대한 이자수익은 각각 48,001백 만 원과 29,345백만원 입니다.&cr; &cr; 31. 순수수료손익&cr;&cr;당기 및 전기 중 수수료수익 및 수수료비용, 순수수료손익은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기 전기 수수료수익 원화수입수수료 358,614 352,687 외환수입수수료 139,594 143,692 신용카드관련수익 207,397 177,290 수입보증료 46,496 47,158 소 계 752,101 720,827 수수료비용 원화지급수수료 48,751 49,225 외환지급수수료 16,227 16,417 신용카드관련비용 359,259 337,957 소 계 424,237 403,599 순수수료손익 327,864 317,228 &cr; 32. 당기손익금융상품 관련 순손익&cr;&cr;가. 당기 및 전기 중 발생한 당기손익금융상품 관련 손익의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; <당기>&cr; 구 분 배당수익 기타수익 평가이익 평가손실 매매이익 매매손실 합 계 유가증권 지분증권 336 - 15,823 2,513 7,513 5,020 16,139 수익증권 등 - 62,391 51,067 34,040 35,928 4,172 111,174 채무증권 - - 8,307 496 16,206 7,712 16,305 소 계 336 62,391 75,197 37,049 59,647 16,904 143,618 파생상품 - - 1,001,202 1,175,933 2,620,323 2,271,698 173,894 대출채권 - - 5,857 3,076 1,403 181 4,003 매도유가증권 - - - - 746 214 532 합 계 336 62,391 1,082,256 1,216,058 2,682,119 2,288,997 322,047 <전기>&cr; 구 분 배당수익 평가이익 평가손실 매매이익 매매손실 합 계 지분증권 209 986 34 3,654 2,209 2,606 채무증권 - 757 1,029 9,986 9,933 (219) 파생상품 - 2,163,672 2,166,124 3,983,484 4,240,259 (259,227) 매도유가증권 - - - 2,004 307 1,697 기타 - 1,513 1 128 49 1,591 합 계 209 2,166,928 2,167,188 3,999,256 4,252,757 (253,552) &cr; 33. 기타포괄손익금융자산 관련 손익&cr;&cr;당기 중 발생한 기타포괄손익금융자산 관련 손익 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; 구 분 당기 배당금수익 54,425 매매이익 16,089 매매손실 (1,482) 합 계 69,032 &cr; 34. 금융상품 관련 기타손익 &cr;전기 중 발생한 금융상품 관련 기타손익 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; 구 분 전기 매도가능금융자산 배당금수익 87,055 매매이익 126,230 매매손실 (3,477) 대출채권 매각이익 44,964 매각손실 (78,135) 기타 (72) 합 계 176,565 &cr; 35. 일반관리비&cr;&cr;당기 및 전기 중 발생한 일반관리비의 세부 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기 전기 종업원관련비용 종업원급여 - 급여 1,058,027 977,824 종업원급여 - 복리후생비 7,261 6,932 퇴직급여 - 확정급여형 114,047 112,037 퇴직급여 - 확정기여형 2,508 527 특별퇴직급여 3,148 2,613 소 계 1,184,991 1,099,933 기타일반관리비 임차료 80,974 84,212 세금과공과 108,794 102,755 광고선전비 75,221 76,299 투자부동산 감가상각비 897 948 유형자산 감가상각비 73,390 84,735 무형자산상각비 79,197 77,714 지급수수료 147,481 138,485 포상비 1,517 1,793 기타 379,069 357,037 소 계 946,540 923,978 합 계 2,131,531 2,023,911 &cr;36. 기타영업수익 &cr; &cr;당기 및 전기 중 발생한 기타영업수익 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; 구 분 당기 전기 지급보증충당부채환입액 14,693 5,229 미사용약정충당부채환입액 4,966 8,835 소송관련충당부채환입액 2,571 - 복구충당부채환입액 - 1,280 포인트충당부채환입액 - 321 기타충당부채환입액 - 3,608 기타 99,845 78,001 합 계 122,075 97,274 &cr;&cr;37. 기타영업비용 &cr;&cr;당기 및 전기 중 발생한 기타영업비용 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; 구 분 당기 전기 기금출연료 337,024 327,490 금융보증계약충당부채전입액 6,052 8,925 소송관련충당부채전입액 - 10,679 복구충당부채전입액 249 - 포인트충당부채전입액 294 - 기타충당부채전입액 56,190 - 기타 180,976 170,607 합 계 580,785 517,701 &cr; 3 8. 영업외손익 &cr;&cr; 당기 및 전기 중 발생한 영업외손익 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기 전기 영업외수익 종속기업등 투자주식배당수익 15,328 10,604 종속기업등 투자주식처분이익 - 294 유형자산처분이익 33,255 8,618 무형자산처분이익 292 90 무형자산손상차손환입 - 269 임대료수익 2,531 2,356 기타 14,123 13,465 소 계 65,529 35,696 영업외비용 종속기업등 투자주식손상차손 10,264 1,556 종속기업등 투자주식처분손실 138 249 유형자산처분손실 286 10 유형자산폐기손실 1,015 618 무형자산처분손실 22 3 휴면예금원리금환급액 826 59,621 기부금 46,764 20,782 유형자산손상차손 1,942 918 무형자산손상차손 14 39 기타 43,229 23,077 소 계 104,500 106,873 합 계 (38,971) (71,177) &cr; 39. 금융자산의 양도 &cr; 당기말 및 전기말 현재 은행이 금융자산의 양도와 관련하여 보유하고 있는 지속적 관여에 대한 사항은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; - 전체가 제거되지는 않은 양도 금융자산 &cr; <당기말>&cr; 구 분 환매조건부채권매도 대여유가증권 당기손익&cr;금융자산 기타포괄손익&cr;금융자산 상각후원가&cr;유가증권 기타포괄손익&cr;금융자산 상각후원가&cr;유가증권 자산의 장부금액() 27,170 96,106 31,644 93,683 805,083 &cr;<전기말>&cr; 구 분 환매조건부채권매도 대여유가증권 당기손익&cr;금융자산 매도가능&cr;금융자산 만기보유&cr;금융자산 매도가능&cr;금융자산 만기보유&cr;금융자산 자산의 장부금액() - - 105,028 79,920 136,748 () 상기 거래와 관련하여 양도하였으나 제거되지 않은 자산은 처분 등 사용이 제한되어 있으며, 또한 당기말과 전기말 현재 환매조건부채권매도 거래와 관련하여 각각 148,408백 만원과 100,269 백만원이 차 입 부채(환매조건부채권매도)로 계상되어 있습니다. 40. 금융자산과 금융부채의 상계&cr;&cr;은행은 파생상품, 환매조건부채권매매, 유가증권 대차거래 등과 관련하여 파생상품청산약정, 국제표준환매약정, 국제표준증권대여약정 및 금융담보 등의 실행 가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받고 있습니다. &cr;&cr;당기말 및 전기말 현재 실행 가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융자산의 종류별 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; <당기말>&cr; 구 분 자산총액 상계된 &cr;부채총액 재무상태표&cr;표시 순액 상계되지 않은 금액 순액 금융상품 현금담보 파생상품자산 1,154,729 - 1,154,729 962,037 86,535 106,157 환매조건부채권매수 2,637,513 - 2,637,513 2,637,513 - - 대여유가증권 898,765 - 898,765 898,765 - - 미수미결제현물환 1,630,906 - 1,630,906 1,576,225 - 54,681 그 밖의 금융상품 15,636,684 14,345,642 1,291,042 - - 1,291,042 합 계 21,958,597 14,345,642 7,612,955 6,074,540 86,535 1,451,880 &cr;<전기말> 구 분 자산총액 상계된 &cr;부채총액 재무상태표&cr;표시 순액 상계되지 않은 금액 순액 금융상품 현금담보 파생상품자산 2,034,735 - 2,034,735 1,287,178 180,175 567,382 환매조건부채권매수 2,840,000 - 2,840,000 2,840,000 - - 대여유가증권 216,668 - 216,668 216,668 - - 미수미결제현물환 2,477,598 - 2,477,598 2,476,508 - 1,090 그 밖의 금융상품 16,589,536 14,948,138 1,641,398 - - 1,641,398 합 계 24,158,537 14,948,138 9,210,399 6,820,354 180,175 2,209,870 당기말 및 전기말 현재 실행 가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융부채의 종류별 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). <당기말>&cr; 구 분 부채총액 상계된 &cr;자산총액 재무상태표&cr;표시 순액 상계되지 않은 금액 순 액 금융상품 현금담보 파생상품부채 1,455,977 - 1,455,977 1,036,889 207,828 211,260 환매조건부채권매도 121,032 - 121,032 121,032 - - 미지급미결제현물환 1,631,086 - 1,631,086 1,576,225 - 54,861 그 밖의 금융상품 15,790,346 14,345,642 1,444,704 1,442,174 - 2,530 합 계 18,998,441 14,345,642 4,652,799 4,176,320 207,828 268,651 <전 기말>&cr; 구 분 부채총액 상계된 &cr;자산총액 재무상태표&cr;표시 순액 상계되지 않은 금액 순 액 금융상품 현금담보 파생상품부채 2,267,286 - 2,267,286 1,381,911 24,332 861,043 환매조건부채권매도 14,144 - 14,144 14,144 - - 미지급미결제현물환 2,477,061 - 2,477,061 2,476,508 - 553 그 밖의 금융상품 17,514,304 14,948,138 2,566,166 1,842,597 - 723,569 합 계 22,272,795 14,948,138 7,324,657 5,715,160 24,332 1,585,165 &cr;&cr;41. 주당이익 가. 보통주 및 희석주 당기순이익(단위: 백만원)&cr; 구 분 당기 전기 당기순이익 1,511,006 1,314,082 우선주 등 귀속분 300,791 253,649 보통주소유주 귀속 당기순이익 1,210,215 1,060,433 전환권 행사시(기초 전환 가정) 배당가능이익 중 전환우선주 귀속분 114,814 100,604 희석효과조정후 보통주소유주 귀속 당기순이익 1,325,029 1,161,037 나. 가중평균보통주식수(단위: 천주)&cr; 구 분 당기 전기 기본주당순이익 계산을 위한 가중평균보통주식수(자기주식 제외) 559,979 559,979 전환우선주 희석효과 53,125 53,125 희석효과를 조정한 가중평균보통주식수(자기주식 제외) 613,104 613,104 &cr;다. 주당순이익 및 희석주당순이익(단위: 원)&cr; 구 분 당기 전기 보통주 소유주 귀속 주당순이익 2,161 1,894 희석효과 고려한 보통주 소유주 귀속 주당순이익 2,161 1,894 42. 배당금 등 &cr; &cr; 2018 년 12월 31일 및 2017 년 12월 31일 종료하는 회계연도에 대한 배당총액 및 주당 배당금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; <2018년>&cr; 구 분 보통주 우선주 합 계 승인예정 배당금() 최대주주: 주당 559원 162,171 25,070 187,241 일반주주: 주당 690원 186,210 36,656 222,866 합 계 348,381 61,726 410,107 ( ) 2019 년 3월 27일로 예정된 정기주주총회의 의안으로 상정될 예정이며, 당기의 재무제표는 이러한 미지급배당금을 포함하고 있지 않습니다. <2017년>&cr; 구 분 보통주 우선주 합 계 승인된 배당금: 주당 617원 345,507 60,449 405,956 &cr; 또한, 당기 및 전기 중 신종자본증권에 대한 분배금은 각 각 89,055 백 만원 및 68,118백만원 입니다.&cr; &cr; 43. 사용제한 및 담보제공 자산&cr; &cr; 가. 당기말 및 전기말 현재 사용제한 및 담보제공 자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; 구 분 예치 및 제공처 당기말 전기말 사 유 사용제한 자산 원화지준예치금 한국은행 7,769,904 7,308,596 한국은행법 외화기타예치금 SG NEWEDGE UK LIMITED 등 235,780 52,788 파생상품 관련 외화타점예치금 한국은행 795,850 1,014,732 한국은행법 등 외화정기예치금 JP Morgan Chase 2,236 2,143 자산담보예탁제도 국공채등 한국증권금융㈜ 등 895,000 217,000 대여유가증권 관련 합 계 9,698,770 8,595,259 담보제공 자산() 국공채등 한국은행 5,613,694 6,218,710 차입부채담보 관련 국공채등 고객 31,000 103,100 대고객 환매조건부채권매도 관련 국공채등 한국거래소 123,700 14,100 거래소 환매조건부채권매도 관련 국공채등 한국은행 1,702,000 1,692,000 한국은행일중당좌 국공채등 한국은행 1,852,000 1,840,800 한국은행결제담보 국공채등 유진투자선물 등 171,000 97,500 대용증권 국공채등 한국예탁결제원 등 256,965 398,869 파생계약 관련 합 계 9,750,359 10,365,079 () 상기 금액은 담보설정금액이며, 당기말 현재 담보제공 자산 장부금액은 9,726,203백 만원(전기말: 10,373,376 백만원)입니다. 나. 당기말 및 전기말 현재 은행이 수취한 담보자산 중 소유자의 채무불이행이 없는 경우라도 은행이 임의로 매각하거나 재담보 제공가능한 담보자산의 공정가치는 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; 담보수취자산 예수 및 수취처 당기말 전기말 사 유 국공채 등 한국은행 2,769,091 2,965,922 환매조건부채권매수 &cr; 44. 특수관계자 공시 가. 지배ㆍ종속기업 등 현황 &cr;(1) 당기 말 및 전기말 현재 은행과 지배ㆍ종속관계에 있는 특수관계자는 다음과 같습니다. &cr; 구 분 당기말 전기말 최상위 지배자 대한민국 정부 대한민국 정부 종속기업 ㈜아이비케이캐피탈 ㈜아이비케이캐피탈 아이비케이자산운용㈜ 아이비케이자산운용㈜ 아이비케이신용정보㈜ 아이비케이신용정보㈜ 아이비케이투자증권㈜ 아이비케이투자증권㈜ ㈜아이비케이시스템 ㈜아이비케이시스템 기업은행(중국) 유한공사 기업은행(중국) 유한공사 아이비케이연금보험㈜ 아이비케이연금보험㈜ ㈜아이비케이저축은행 ㈜아이비케이저축은행 ㈜아이비케이서비스 - IBK제3호사모투자전문회사 IBK제3호사모투자전문회사 일자리창출중소기업투자사모투자전문회사(1) 일자리창출중소기업투자사모투자전문회사(1) 아이비케이기업재무안정사모투자전문회사 아이비케이기업재무안정사모투자전문회사 아이비케이아주스타시커스제일호&cr; 사모투자전문회사(1) 아이비케이아주스타시커스제일호&cr; 사모투자전문회사(1) IBK SKS 중소중견글로벌투자파트너쉽&cr; 사모투자전문회사(1) IBK SKS 중소중견글로벌투자파트너쉽&cr; 사모투자전문회사(1) 아이비케이포스코트루벤 기업재무안정&cr; 사모투자전문회사(1) 아이비케이포스코트루벤 기업재무안정&cr; 사모투자전문회사(1) 아이비케이엔에이치 스몰 자이언트&cr; 사모투자전문회사(1) 아이비케이엔에이치 스몰 자이언트&cr; 사모투자전문회사(1) 기술금융제1호사모투자전문회사(1) 기술금융제1호사모투자전문회사(1) 브랜드케이 청년창조 기술금융 &cr; 사모투자합자회사(1) 브랜드케이 청년창조 기술금융 &cr; 사모투자합자회사(1) 아이비케이이음 글로벌 강소기업 육성&cr; 제일호사모투자합자회사 아이비케이이음 글로벌 강소기업 육성&cr; 제일호사모투자합자회사 아이비케이케이아이피성장디딤돌&cr; 제1호사모투자합자회사(1) 아이비케이케이아이피성장디딤돌&cr; 제1호사모투자합자회사(1) 아이비케이티에스 엑시트 사모투자 합자회사 - 아이비케이비엔더블유 기술금융 2018 사모투자합자회사(1) - IBKC 동양 중소중견 그로쓰2013 &cr; 사모투자전문회사(1) IBKC 동양 중소중견 그로쓰2013 &cr; 사모투자전문회사(1) IBKC이노비즈부품소재투자조합제1호(1) IBKC이노비즈부품소재투자조합제1호(1) IBK금융그룹중기상생투자조합제2호(1) IBK금융그룹중기상생투자조합제2호(1) - IBK금융그룹문화컨텐츠상생협력투자조합(1) IBKC-STI Pre-IPO투자조합1호(1) IBKC-STI Pre-IPO투자조합1호(1) 아이비케이금융그룹동반성장투자조합(1) 아이비케이금융그룹동반성장투자조합(1) IBK금융그룹문화컨텐츠IP투자조합(1) IBK금융그룹문화컨텐츠IP투자조합(1) IBK금융그룹 IP Value-up 투자조합(1) IBK금융그룹 IP Value-up 투자조합(1) 은행권청년창업재단 IBKC Pioneer 신기술&cr; 투자조합(1) 은행권청년창업재단 IBKC Pioneer 신기술&cr; 투자조합(1) 경기 IBKC STI 일자리창출조합(1) 경기 IBKC STI 일자리창출조합(1) IBK금융그룹 코넥스 투자조합(1) IBK금융그룹 코넥스 투자조합(1) IBKC-솔리더스 미래창조펀드 바이오세컨더리 계정&cr; 조합(1) IBKC-솔리더스 미래창조펀드 바이오세컨더리 계정&cr; 조합(1) IDV-IP수산전문투자조합(1) IDV-IP수산전문투자조합(1) IBK금융그룹 IP창조 투자조합(1) IBK금융그룹 IP창조 투자조합(1) IBKC-STI 신성장투자조합제1호(1) IBKC-STI 신성장투자조합제1호(1) IBK금융그룹유니온콘텐츠투자조합(1) IBK금융그룹유니온콘텐츠투자조합(1) IBKC JNT세컨더리1호투자조합(1) IBKC JNT세컨더리1호투자조합(1) KIF-IBKC/SBI 세컨더리 IT전문투자조합(1) KIF-IBKC/SBI 세컨더리 IT전문투자조합(1) IBKC-SBI 바이오펀드 제1호(1) IBKC-SBI 바이오펀드 제1호(1) IBK금융그룹 크라우드펀딩매칭 투자조합(1) IBK금융그룹 크라우드펀딩매칭 투자조합(1) IBK금융그룹 미래성장동력 투자조합(1) IBK금융그룹 미래성장동력 투자조합(1) 아이비케이캐피탈 콘텐츠 투자조합(1) 아이비케이캐피탈 콘텐츠 투자조합(1) IBKC-메디치 세컨더리 투자조합(1) IBKC-메디치 세컨더리 투자조합(1) IBK금융그룹IP창조투자조합제2호(1) IBK금융그룹IP창조투자조합제2호(1) IBKC-GMB 신성장산업 투자조합(1) IBKC-GMB 신성장산업 투자조합(1) IBKC-MGI 신성장특화Pre-IPO펀드(1) IBKC-MGI 신성장특화Pre-IPO펀드(1) GMB-IBKC 바이오 투자조합(1) GMB-IBKC 바이오 투자조합(1) IBKC-UNION세컨더리메자닌투자조합(1) IBKC-UNION세컨더리메자닌투자조합(1) 케이앤 세컨더리3호 투자조합(1) 케이앤 세컨더리3호 투자조합(1) IBKC-케이앤 세컨더리1호 투자조합(1) IBKC-케이앤 세컨더리1호 투자조합(1) IBK금융그룹 창업기업 일자리창출 투자조합(1) IBK금융그룹 창업기업 일자리창출 투자조합(1) - 턴어라운드 제1호 신기술사업투자조합(1) 턴어라운드 제2호 신기술사업투자조합(1) 턴어라운드 제2호 신기술사업투자조합(1) IBK금융그룹 시너지아이비 메자닌 신기술조합(1) - 미래에셋트라이엄프사모증권투자신탁17호 외 &cr; 14개 수익증권 KB해오름사모증권 투자신탁 제69호 외 &cr; 13개 수익증권 원본보전신탁 원본보전신탁 원리금보전신탁 원리금보전신탁 IBKC 미얀마 유한회사(1) IBKC 미얀마 유한회사(1) 명동도시환경정비사업㈜ 외 2개(1) 명동도시환경정비사업㈜ 외 3개(1) 관계기업 ㈜한국기계거래소 ㈜한국기계거래소 ㈜제이에스아이 ㈜제이에스아이 ㈜신광 ㈜신광 ㈜창우섬유 ㈜창우섬유 주식회사 성남더하우스 주식회사 성남더하우스 미래에셋애그로프로젝트투자조합(2) 미래에셋애그로프로젝트투자조합(2) 글로벌소프트웨어기업육성 사모투자전문회사 글로벌소프트웨어기업육성 사모투자전문회사 아이비케이옥터스녹색성장 사모투자전문회사 아이비케이옥터스녹색성장 사모투자전문회사 KoFC QCP IBKC 프런티어 챔프 2010의 2호&cr; 사모투자전문회사(2) KoFC QCP IBKC 프런티어 챔프 2010의 2호&cr; 사모투자전문회사(2) KoFC 현대중공업 협력사 동반성장제1호&cr; 사모투자전문회사 KoFC 현대중공업 협력사 동반성장제1호&cr; 사모투자전문회사 제이앤더블유히든챔피언사모투자 합자회사 - - KoFC 아이비케이에스 케이스톤 기업재무안정 &cr; 사모투자전문회사(2) 한국글로벌인프라 기업재무안정&cr; 사모투자전문회사(2) 한국글로벌인프라 기업재무안정&cr; 사모투자전문회사(2) IBK-대성 문화콘텐츠강소기업투자조합 IBK-대성 문화콘텐츠강소기업투자조합 IBKC-IDV IP 전문조합 1호(2) IBKC-IDV IP 전문조합 1호(2) KT음악컨텐츠투자조합1호 KT음악컨텐츠투자조합1호 IBK-KTB문화콘텐츠저작재산권투자조합 IBK-KTB문화콘텐츠저작재산권투자조합 - IBKC-지엔텍세컨더리투자조합(2) - 이앤기업성장투자조합5호(2) KT-IBKC 미래투자조합 1호(2) KT-IBKC 미래투자조합 1호(2) IBK-대교 콘텐츠 펀드 IBK-대교 콘텐츠 펀드 SM 신기술사업투자조합 제1호 SM 신기술사업투자조합 제1호 CCVC 문화-ICT 융합 투자조합 CCVC 문화-ICT 융합 투자조합 IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합 IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합 IBK-ISU 문화콘텐츠조합 IBK-ISU 문화콘텐츠조합 KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합 KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합 Value-up 중기특화 솔루션 신기술투자조합1호 Value-up 중기특화 솔루션 신기술투자조합1호 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 코리아오메가투자금융디스플레이테크투자조합 - 프레스토제4호사모투자합자회사 프레스토제4호사모투자합자회사 프레스토제7호사모투자합자회사 프레스토제7호사모투자합자회사 프레스토제8호사모투자합자회사(2) 프레스토제8호사모투자합자회사(2) 플랫폼파트너스 액티브메자닌 전문투자형 &cr; 사모투자신탁 플랫폼파트너스 액티브메자닌 전문투자형 &cr; 사모투자신탁 NH-Amundi 만기채권 전문투자형 사모증권투자신탁 1호 - 파인밸류 Pre IPO 1호 전문투자형 사모투자신탁 파인밸류 Pre IPO 1호 전문투자형 사모투자신탁 KDB 인프라 IP Capital 사모특별자산투자신탁 KDB 인프라 IP Capital 사모특별자산투자신탁 덕송내각고속화도로㈜ 덕송내각고속화도로㈜ IBK다보스글로벌고배당증권모투자신탁(주식)(2) IBK다보스글로벌고배당증권모투자신탁(주식)(2) 케이디비씨이음제사호사모투자합자회사(2) 케이디비씨이음제사호사모투자합자회사(2) 캡스칼리스타 사모투자전문회사(2) 캡스칼리스타 사모투자전문회사(2) 크레디언헬스케어제2호사모투자합자회사(2) 크레디언헬스케어제2호사모투자합자회사(2) - 이앤에프무림버디 신기술사업투자조합(2) 포스코플루터스프로젝트투자조합(2) 포스코플루터스프로젝트투자조합(2) YG-IBKC 라이프스타일 Value up 펀드(2) YG-IBKC 라이프스타일 Value up 펀드(2) QCP-IBKC 컨텐츠 투자조합(2) QCP-IBKC 컨텐츠 투자조합(2) 스마트제이호사모투자합자회사(2) 스마트제이호사모투자합자회사(2) 신영제이호사모투자합자회사(2) 신영제이호사모투자합자회사(2) - 아이온 아스테르 전문투자형 사모투자신탁(2) 나우 1호 기업재무안정 사모투자합자회사(2) 나우 1호 기업재무안정 사모투자합자회사(2) 센트로이드제1호차이나사모투자합자회사(2) 센트로이드제1호차이나사모투자합자회사(2) 와이지-아이비케이씨 에듀컨텐츠 밸류-업 펀드(2) - IBKC-히스토리 2018 디지털컨텐츠 투자조합(2) - IBKC-히스토리 2018-2 바이오 투자조합(2) - 2018-4 엔터테인먼트 투자조합(2) - IBKC-히스토리 2018-6 바이오 투자조합(2) - 가이아바이오투자조합1호 - IBKS-INTOPS혁신기업디자인신기술투자조합 - 케이클라비스마이스터신기술조합제사십호(2) - - IBKS SSI 신기술사업투자조합 1호(2) 아이비케이피에스이피사모투자합자회사(2) 아이비케이피에스이피사모투자합자회사(2) 아이비케이에스 그린 사모투자합자회사(2) - 아이비케이에스 중소기업도약 &cr; 사모투자합자회사(2) - - 아이비케이에스제3호기업인수목적 주식회사(2) 아이비케이에스제5호기업인수목적 주식회사(2) 아이비케이에스제5호기업인수목적 주식회사(2) 아이비케이에스제6호기업인수목적 주식회사(2) 아이비케이에스제6호기업인수목적 주식회사(2) 아이비케이에스제7호기업인수목적 주식회사(2) 아이비케이에스제7호기업인수목적 주식회사(2) - 아이비케이에스제8호기업인수목적 주식회사(2) 아이비케이에스제9호기업인수목적주식회사(2) - 아이비케이에스제10호기업인수목적주식회사(2) - IBKS 세미콘 기업재무안정 사모투자합자회사(2) - ( * 1 ) 당기말 현재 은행의 지분율은 50% 이하이나 은행이 무한책임사원이거나, 종속기업이 지분을 추가로 보유하고 있어 종속기업에 포함하였습니다.&cr; ( * 2 ) 당기말 현재 은행은 지분을 보유하고 있지 않으나 종속기업이 지분을 보유하고 있어 관계기업에 포함하였습니다.&cr; (2) 상기 종속 기업, 관계기업 외의 은행의 특수관계자는 다음과 같습니다.&cr; ① 은행에 지배력을 행사하는 기업&cr; 대한민국 정부로서 당기말 현재 은행의 주식(전환우선주 포함) 50.91% 를 보유 하고 있습니다. ② 동일지배하의 정부산하기업 은행은 중소기업진흥공단 등의 정부산하기관으로부터 정책목적의 자금을 차입하고 있습니다.&cr; ③ 주요경영진 은행은 이사회 구성원과 감사 및 집행간부를 주요경영진으로 정의하고 있습니다.&cr; 나. 수익 및 비용 등 거래&cr;&cr;당기 및 전기 중 특수관계자별 거래내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; 구 분 특수관계자 내역 당기 전기 종속기업 ㈜아이비케이캐피탈 기타수익 3,942 3,680 이자비용 2 2 아이비케이자산운용㈜ 기타수익 2 951 이자비용 105 142 아이비케이신용정보㈜ 기타수익 706 729 이자비용 285 205 기타비용 19,088 15,886 아이비케이투자증권㈜ 이자수익 9 3 파생금융상품&cr;관련수익 130,268 100,083 기타수익 5,761 3,272 이자비용 2,344 1,229 파생금융상품 관련비용 138,725 79,178 기타비용 832 461 ㈜아이비케이시스템 기타수익 319 321 이자비용 462 329 기타비용 127,759 96,434 기업은행(중국) 유한공사 이자수익 20,997 13,048 기타수익 565 265 이자비용 14,547 7,499 기타비용 2,712 1,801 아이비케이연금보험㈜ 기타수익 10,881 12,041 파생금융상품&cr;관련수익 5,923 275 이자비용 - 3 파생금융상품&cr;관련비용 2,354 4,121 기타비용 460 81 ㈜아이비케이저축은행 기타수익 118 72 기타 종속기업 이자수익 39 - 기타수익 16,177 53,762 이자비용 1,384 1,039 관계기업 ㈜한국기계거래소 이자수익 22 1 기타수익 5 - 이자비용 - 1 ㈜제이에스아이 이자수익 282 278 기타수익 1 3 (주)신광 이자수익 278 174 기타수익 4 2 이자비용 - 1 (주)창우섬유 이자수익 137 127 기타수익 4 25 이자비용 6 3 주식회사 성남더하우스 이자수익 423 - 기타수익 800 - 미래에셋애그로프로젝트투자조합 이자비용 22 14 아이비케이옥터스녹색성장사모투자전문회사 이자비용 94 69 KoFC QCP IBKC 프런티어 챔프 2010의 2호&cr; 사모투자전문회사 이자비용 13 15 KoFC 현대중공업 협력사 동반성장제1호&cr; 사모투자전문회사 이자비용 8 45 제이앤더블유히든챔피언사모투자 합자회사 이자비용 1 - IBKC-IDV IP전문조합 1호 이자비용 19 6 KT음악컨텐츠투자조합1호 이자비용 12 6 KT-IBKC 미래투자조합 1호 기타수익 - 2 이자비용 5 6 IBK-ISU 문화콘텐츠조합 이자비용 10 5 KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합 이자비용 12 9 Value-up 중기특화 솔루션 신기술투자조합1호 이자비용 11 4 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 이자비용 12 9 코리아오메가투자금융디스플레이테크투자조합 이자비용 1 - 프레스토제4호사모투자합자회사 이자비용 1 2 프레스토제7호사모투자합자회사 이자비용 3 1 프레스토제8호사모투자합자회사 이자비용 3 1 덕송내각고속화도로㈜ 이자수익 96 738 기타수익 1,812 808 이자비용 64 77 YG-IBKC 라이프스타일 Value up 펀드 이자비용 1 - QCP-IBKC 컨텐츠 투자조합 이자비용 5 - 스마트제이호사모투자합자회사 이자비용 1 1 와이지-아이비케이씨 에듀컨텐츠 밸류-업 펀드 이자비용 1 - IBKC-히스토리 2018 디지털컨텐츠 투자조합 이자비용 1 - IBKC-히스토리2018-2바이오투자조합 이자비용 1 - 아이비케이에스 그린 사모투자합자회사 이자비용 6 - 2018-4 엔터테인먼트 투자조합 이자비용 1 - IBKC-히스토리 2018-6 바이오 투자조합 이자비용 1 - 다. 특수관계자와의 채권ㆍ채무 주요 잔액&cr;&cr;당기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 중요 채권ㆍ채무의 내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; 구 분 특수관계자 내역 당기말 전기말 종속기업 ㈜아이비케이캐피탈 대출채권 482 502 예수부채 1,878 5,685 아이비케이자산운용㈜ 대출채권 59 55 예수부채 626 13,953 기타부채 - 121 아이비케이신용정보㈜ 대출채권 116 109 예수부채 2,011 2,043 사채 15,260 12,060 기타부채 3,531 3,007 아이비케이투자증권㈜ 대출채권 811 613 기타자산 45 46 파생자산 7,886 83,721 예수부채 16,685 8,341 사채 105,076 100,144 기타부채 5,211 4,930 파생부채 120,915 20,525 ㈜아이비케이시스템 대출채권 842 807 예수부채 4,976 5,718 사채 19,000 19,000 기타부채 4,458 4,939 기업은행(중국) 유한공사 예치금 106,623 60,858 대출채권 924,478 811,728 기타자산 4,656 3,482 예수부채 2,741 2,418 차입부채 375,144 156,768 아이비케이연금보험㈜ 대출채권 162 124 기타자산 704 620 파생자산 4,090 - 예수부채 102 199 파생부채 2,287 3,213 ㈜아이비케이저축은행 대출채권 69 48 기타부채 2,026 1,526 기타 종속기업 대출채권 3,379 559 기타자산 2,861 2,351 예수부채 64,178 52,846 사채 - 300 기타부채 34,411 23,089 관계기업 ㈜한국기계거래소 대출채권 883 - 예수부채 279 53 ㈜제이에스아이 대출채권 6,153 6,214 ㈜신광 대출채권 4,257 4,625 예수부채 492 271 기타부채 - 1 ㈜창우섬유 대출채권 3,779 4,420 예수부채 1,283 809 기타부채 2 2 주식회사 성남더하우스 대출채권 13,947 180 미래에셋애그로프로젝트투자조합 예수부채 3,574 1,306 기타부채 3 4 아이비케이옥터스 녹색성장 사모투자전문회사 예수부채 11,511 9,876 기타부채 4 3 KoFC QCP IBKC 프런티어 챔프 2010의 2호&cr; 사모투자전문회사 예수부채 120 230 KoFC 현대중공업 협력사 동반성장제1호&cr; 사모투자전문회사 예수부채 472 795 제이앤더블유히든챔피언사모투자 합자회사 예수부채 177 - IBKC-IDV IP 전문조합 1호 예수부채 3,781 2,479 기타부채 1 1 KT음악컨텐츠투자조합1호 예수부채 1,240 750 기타부채 8 6 KT-IBKC 미래투자조합 1호 예수부채 3,873 5,498 SM 신기술사업투자조합 제1호 예수부채 45 36 IBK-ISU 문화콘텐츠조합 예수부채 3,796 1,048 KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합 예수부채 1,314 443 Value-up 중기특화 솔루션 신기술투자조합1호 예수부채 456 4,000 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 예수부채 1,625 3,080 기타부채 - 1 코리아오메가투자금융디스플레이테크투자조합 예수부채 444 - 프레스토제4호사모투자합자회사 예수부채 55 6,789 기타부채 - 1 프레스토제7호사모투자합자회사 예수부채 688 909 프레스토제8호사모투자합자회사 예수부채 587 803 덕송내각고속화도로㈜ 대출채권 4,344 3 예수부채 3,511 8,430 기타부채 22 45 YG-IBKC 라이프스타일 Value up 펀드 예수부채 227 429 QCP-IBKC 컨텐츠 투자조합 예수부채 1,586 787 스마트제이호사모투자합자회사 예수부채 953 1,163 센트로이드제1호차이나사모투자합자회사 예수부채 3 18 와이지-아이비케이씨 에듀컨텐츠 밸류-업 펀드 예수부채 376 - IBKC-히스토리 2018 디지털컨텐츠 투자조합 예수부채 249 - IBKC-히스토리 2018-2 바이오 투자조합 예수부채 185 - IBKC-히스토리 2018-6 바이오 투자조합 예수부채 541 - 2018-4 엔터테인먼트 투자조합 예수부채 454 - 가이아바이오투자조합1호 예수부채 560 - 아이비케이에스 그린 사모투자합자회사 예수부채 800 - 기타부채 6 - IBKS-INTOPS혁신기업디자인신기술투자조합 예수부채 1,000 - &cr; 라. 특수관계자와의 주요 자금거래 내역&cr;&cr;(1) 당기 중 특수관계자와의 주요 자금대여거래(1) 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr;&cr;<당기>&cr; 구 분 특수관계자 기초 대여 회수 당기말 종속기업 ㈜아이비케이캐피탈 502 3,127 (3,147) 482 아이비케이자산운용㈜ 55 781 (777) 59 아이비케이신용정보㈜ 109 1,448 (1,441) 116 아이비케이투자증권㈜ 613 9,079 (8,881) 811 ㈜아이비케이시스템 807 11,096 (11,061) 842 기업은행(중국) 유한공사 811,728 1,293,536 (1,180,786) 924,478 아이비케이연금보험㈜ 124 1,889 (1,851) 162 ㈜아이비케이저축은행 48 543 (522) 69 기타 종속기업(2) 559 3,538 (718) 3,379 관계기업 ㈜제이에스아이 6,214 6,415 (6,476) 6,153 ㈜신광 4,625 13,148 (13,516) 4,257 ㈜창우섬유 4,420 284 (925) 3,779 주식회사 성남더하우스 180 15,447 (1,680) 13,947 덕송내각고속화도로㈜ 3 4,377 (36) 4,344 (1) 특수관계자 간 영업상의 이유로 발생하는 결제대금 및 취급 당일 중 상환되는 일중당좌대출 등의 거래는 제외하였습니다.&cr;(2) 당기 중 특수관계자에서 제외된 정화폴리테크공업㈜와의 내역을 포함하였습니다. (2) 당기 중 특수관계자와의 주요 자금차입거래(1) 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr;&cr;<당기>&cr; 구 분 특수관계자 기초 차입 상환 당기말 종속기업 아이비케이신용정보㈜ 12,060 15,260 (12,060) 15,260 아이비케이투자증권㈜ 100,144 4,932 - 105,076 ㈜아이비케이시스템 19,000 12,900 (12,900) 19,000 기업은행(중국) 유한공사 156,768 1,085,973 (867,597) 375,144 기타 종속기업(2) 300 - (300) - (1) 특수관계자 간 영업상의 이유로 발생하는 결제대금 및 예적금 등의 거래는 제외하였습니다.&cr;(2) 당기 중 특수관계자에서 제외된 정화폴리테크공업 ㈜ 와의 내역을 포함하였습니다.&cr; 마. 특수관계자에게 제공한 미사용약정&cr; (1) 당기말 및 전기말 현재 은행이 특수관계자에게 제공한 미사용약정은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 제공자 제공받은자 당기말 전기말 중소기업은행 ㈜아이비케이캐피탈 371,694 370,527 아이비케이자산운용㈜ 141 145 아이비케이신용정보㈜ 134 141 아이비케이투자증권㈜ 101,189 101,386 ㈜아이비케이시스템 1,792 1,517 아이비케이연금보험㈜ 338 376 ㈜아이비케이저축은행 104 50,118 ㈜아이비케이서비스 100 - 기타 종속기업 7,950 4,178 ㈜한국기계거래소 17 - ㈜제이에스아이 83 22 ㈜신광 140 210 ㈜창우섬유 42 38 덕송내각고속화도로㈜ 681 22 주식회사 성남더하우스 11,310 - (2) 당기말 및 전기말 현재 은행이 특수관계자에게 제공받은 손실분담약정은 다음과 같습니다(단위:백만원).&cr; 제공자 제공받은자 당기말 전기말 ㈜아이비케이캐피탈 중소기업은행 5,844 5,599 아이비케이투자증권㈜ 중소기업은행 150 150 &cr;바. 특수관계자별 채권에 대한 대손충당금&cr;&cr;당기말 및 전기말 현재 특수관계자별 채권에 대한 대손충당금과 대손상각비는 다음과 같습니다(단위: 백만원). &cr; 구 분 당기말 전기말 대손충당금 대손상각비(환입) 대손충당금 대손상각비(환입) 종속기업 4,157 (724) 4,881 2,681 관계기업 2,357 1,853 504 (4,987) 사. 지급보증 및 담보제공&cr;&cr; 당기말 및 전기말 현재 은행이 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있거 나 제공받고 있는 지급보증 및 담보제공 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). &cr; 구분 제공자 제공받은자 금액 내용 당기말 전기말 지급보증 중소기업은행 ㈜아이비케이캐피탈 - 680 수입신용장발행 관련 ㈜아이비케이시스템 2,577 2,577 기타 기타 종속기업 - 272 수입신용장발행 관련 기타 종속기업 795 2,070 기타 담보제공 ㈜아이비케이시스템 중소기업은행 6,835 6,835 기타 기타 종속기업 중소기업은행 5,628 11,378 기타 기타 관계기업 중소기업은행 34,255 33,005 기타 아. 특수관계자와의 채권 거래&cr;&cr;당기 및 전기 중 특수관계자와의 채권 거래내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; 구 분 특수관계자 당기 전기 매수 매도 매수 매도 종속기업 아이비케이투자증권㈜ 3,615,463 711,158 5,346,044 1,487,332 &cr;자. 주요 경영진에 대한 보상&cr;&cr;당기 및 전기 중 은행이 주요경영진(1)에 대하여 지출한 보상금액은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; 구 분 당기 전기 단기종업원급여(2) 2,685 2,490 퇴직급여 194 267 합 계 2,879 2,757 (1) 주요경영진에는 은행장, 전무이사, 감사, 이사, 사외이사, 집행간부가 포함됩니다 . &cr;(2) 상기 단기종업원 급여 외에 국책은행 경영평가 결과에 따라 지급된 업적성과급은 당기 2,125백만원 (전 기 2,078백만원) 입니다. &cr;&cr; 45. 부문정보 &cr; 영업부문은 서비스의 종류에 따른 차이로 인해 발생하는 위험과 효익에 근거하여 분류하고 있습니다. 영업부문은 제공되는 서비스의 성격에 따라서 독립적으로 운영되고 있으며 이는 전략적 영업부문을 의미합니다. 경영상의 목적으로 은행은 영업부문을 다음과 같이 5개 부문으로 나누고 있습니다. ① 개인고객: 개인고객그룹은 각 지역본부와 지점으로 이루어져 있으며 개인고객을 상대로 수신 및 여신 등을 제공하고 PB영업을 전개하고 있습니다. ② 기업고객: 기업고객그룹은 각 지역본부와 지점으로 이루어져 있으며 기업고객을 상대로 수신 및 여신을 제공하고 수출입 업무를 병행하고 있습니다.&cr;③ 자금시장: 글로벌자금시장그룹은 원화 및 외화의 자금결제ㆍ관리(Treasury) 및 투자업무를 수행하고 있습니다. ④ IB: IB그룹은 해외사업 및 투자업무를 수행하고 있습니다. ⑤ 기타: 상기 영업부문에 해당되지 않는 부문에 대한 정보입니다. &cr;은행은 자원의 배분을 위한 의사결정과 성과평가 목적으로 영업부문별 성과를 모니터하고 있으며, 각 영업부문의 성과는 아래 표에서 설명하는 바와 같이 재무제표의 영업손익과는 달리 측정되는 영업손익에 기초하여 평가됩니다. 은행의 자금조달과 법인세는 은행 차 원 에 서 관리되며 영업부문에 배분되지 아니합니다. 한편, 영업 부문간 이전가격은 제3자와의 거래와 유사한 형식의 독립된 당사자간 거래에 기초하여 결정하고 있습니다. 가. 당기 및 전기 중 부문별 자산 등에 관한 정보는 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; <당기>&cr; 구 분 개인고객 기업고객 자금시장 IB 기 타 조 정 합 계 총자산 35,623,956 161,563,475 55,544,896 10,413,824 6,157,303 (376,860) 268,926,594 이자수익 1,819,425 5,981,722 1,077,245 986,907 (1,485,035) (34,391) 8,345,873 이자비용 742,778 2,395,863 983,611 735,036 (1,718,678) (220) 3,138,390 순이자손익 1,076,647 3,585,859 93,634 251,871 233,643 (34,171) 5,207,483 수수료수익 270,802 304,260 23,958 70,101 58,641 24,339 752,101 수수료비용 226,604 150,067 9,517 8,138 39,309 (9,398) 424,237 순수수료손익 44,198 154,193 14,441 61,963 19,332 33,737 327,864 금융자산 손상차손 93,642 1,336,201 (524) 3,734 (25,850) 63,216 1,470,419 당기순손익 61,055 989,436 257,562 367,499 (96,917) (67,629) 1,511,006 <전기>&cr; 구 분 개인고객 기업고객 자금시장 IB 기 타 조 정 합 계 총자산 33,665,716 151,520,314 54,382,685 7,729,586 8,855,823 (23,282) 256,130,842 이자수익 1,590,156 5,369,396 922,793 220,251 (595,169) (34,713) 7,472,714 이자비용 651,428 2,011,421 752,526 157,609 (959,654) - 2,613,330 순이자손익 938,728 3,357,975 170,267 62,642 364,485 (34,713) 4,859,384 수수료수익 270,015 287,026 25,843 42,961 95,028 (46) 720,827 수수료비용 225,992 134,134 9,873 93 44,863 (11,356) 403,599 순수수료손익 44,023 152,892 15,970 42,868 50,165 11,310 317,228 금융자산 손상차손 81,231 1,497,638 (4,186) (15,424) 27,328 (213,141) 1,373,446 당기순손익 (81,346) 657,511 418,078 143,049 201,320 (24,530) 1,314,082 &cr;나. 당기 말 및 전기말 현재 소재지역별 외부고객으로부터의 수익(이자수익 및 수수료수익) 및 비유동자산에 대한 정보는 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 본사소재지국가(한국) 외국 합계 당기말 전기말 당기말 전기말 당기말 전기말 비유동자산 2,119,269 2,084,843 3,960 2,427 2,123,229 2,087,270 이자수익 8,184,718 7,344,013 161,155 128,701 8,345,873 7,472,714 수수료수익 727,101 693,631 25,000 27,196 752,101 720,827 &cr; 46. 현금흐름표 가. 당기 및 전기 중 비용 및 수익의 조정내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기 전기 외화표시 현금 및 현금성자산에 대한 환산손실 - 20,072 당기손익금융상품 평가손실 1,216,058 2,167,188 당기손익금융자산 매매손실 5,208 - 기타포괄손익금융자산 매매손실 1,482 - 매도가능금융자산 매매손실 - 3,477 기타포괄손익금융자산 손상차손 1,337 - 매도가능유가증권 손상차손 - 20,519 상각후원가유가증권 상환손실 6 - 상각후원가유가증권 손상차손 177 - 대출채권대손충당금전입액 1,447,084 1,364,714 위험회피회계 평가손실 125,670 116,000 종속기업등 투자주식손상차손 10,264 1,556 종속기업등 투자주식처분손실 138 249 이자비용 3,138,390 2,613,330 법인세비용 546,507 377,518 감가상각비(유형자산 및 투자부동산) 74,287 85,683 손상차손(유형자산 및 투자부동산) 1,942 918 유형자산 처분손실 286 10 유형자산 폐기손실 1,015 618 무형자산 상각비 79,197 77,714 손상차손(무형자산) 14 39 무형자산 처분손실 22 3 퇴직급여 114,047 112,037 충당부채전입액 56,733 10,679 금융보증계약부채전입액 6,052 8,925 기타금융자산대손충당금전입액 21,821 - 외화표시 현금 및 현금성자산에 대한 환산이익 (67,693) - 당기손익금융상품 평가이익 (1,082,256) (2,166,928) 당기손익금융자산 매매이익 (42,705) - 기타포괄손익금융자산 매매이익 (16,089) - 매도가능금융자산 매매이익 - (126,230) 위험회피회계 평가이익 (91,981) (244,022) 종속기업등 투자주식처분이익 - (294) 이자수익 (8,345,873) (7,472,714) 배당금수익 (132,480) (97,868) 유형자산 처분이익 (33,255) (8,618) 무형자산 처분이익 (292) (90) 손상차손환입액(무형자산) - (269) 기타금융자산대손충당금환입액 - (11,787) 충당부채환입액 (22,230) (19,273) 재무활동으로 인한 기타손익 120,651 - 합 계 (2,866,466) (3,166,844) &cr;나. 당기 및 전기 중 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). &cr; 구 분 당기 전기 당기손익금융상품의 변동 577,766 (416,385) 대출채권의 변동 (11,995,702) (10,040,252) 예치금의 변동 (525,184) (1,037,788) 위험회피회계파생상품 변동 (97,240) 58,356 기타자산 변동 1,119,678 2,740,588 예수부채의 변동 (3,314,046) 8,282,168 충당부채 변동 (1,486) (350) 퇴직금의 지급 (185) (384) 사외적립자산의 변동 (153,000) (110,000) 기타부채 변동 (388,699) 1,530,705 합 계 (14,778,098) 1,006,658 다. 당 기말 및 전기말 현재 현금흐름표상 현금 및 현금성자산의 내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원) . &cr; 구 분 당기말 전기말 통화 및 타점권 842,179 777,140 외국통화 280,257 234,780 예치금 11,646,289 9,915,240 합 계 12,768,725 10,927,160 차감: 사용제한예치금 등 (9,247,524) (8,722,340) 현금흐름표상 현금 및 현금성자산 3,521,201 2,204,820 라. 당기 및 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래의 주요 내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기 전기 투자부동산에서 유형자산으로 대체 5,057 24,188 대출채권의 상각 1,164,256 1,388,415 기타포괄손익채무증권평가손익 53,376 - 기타포괄손익채무증권평가손익에 대한 법인세효과 (14,678) - 매도가능금융자산평가손익 - 117,488 매도가능금융자산평가손익에 대한 법인세효과 - (64,341) 외환차이 16,248 (48,179) 해외사업장순투자위험회피 평가손익 (11,259) 31,282 해외사업장순투자위험회피 평가손익에 대한 법인세효과 3,097 (7,959) 기타포괄손익지분상품 실현손익의 이익잉여금 재분류 (32,938) - 기타포괄손익지분상품 실현손익에 대한 법인세효과 9,058 - 기타포괄손익지분증권평가손익 (132,394) - 기타포괄손익지분증권평가손익에 대한 법인세효과 36,408 - 기타포괄손익지분증권 위험회피수단 실현손익의 이익잉여금 재분류 32,477 - 기타포괄손익지분증권 위험회피수단 실현손익에 대한 법인세효과 (8,931) - 순확정급여부채 재측정요소 (20,073) (17,706) 순확정급여부채 재측정요소에 대한 법인세효과 5,520 8,410 마. 당 기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원) .&cr; 구 분 기 초 재무활동 비현금변동 등 당기말 해외사업장순투자위험회피회계 위험회피회계&cr;평가손익 기 타 차입부채 25,145,340 1,240,761 - - 73,849 26,459,950 사채 90,066,607 14,649,056 11,259 69,271 8,491 104,804,684 합 계 115,211,947 15,889,817 11,259 69,271 82,340 131,264,634 47. 위험관리 가. 금융상품 위험관리의 개요 (1) 위험관리의 목적 은행의 위험관리는 영업을 관리하고 국내외 금융시장의 접근을 조정하며 각 위험의 범위와 규모분석을 통하여 영업과 관련한 위험을 감시하고 관리하는 것을 목적으로 합니다. &cr;이러한 위험들에는 신용위험, Trading Position의 시장위험(통화위험, 공정가치 이자율 위험 및 가격위험 포함), Non-trading Position의 금리위험, 유동성위험을 포함하고 있습니다. 본 주석은 은행이 노출되어 있는 상기 위험에 대한 정보와 은행의 목표, 정책, 위험평가, 관리절차 및 자본관리에 대한 공시를 하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 본 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.&cr; (2) 리스크관리조직 &cr;1) 이사회: 리스크관리에 관한 기본 계획을 승인하고, 그 외 리스크 관련 주요 정책 결정을 리스크관리위원회에 위임합니다.&cr; 2) 리스크관리위원회: 리스크관리위원회는 경영전략 및 사업계획에 부합하는 리스크관리 기본계획의 수립, 전행적 리스크 수준의 결정, 사업본부별 리스크한도설정 등 리스크관리 관련 주요 정책을 결정합니다.&cr; 3) 리스크관리협의회: 리스크관리위원회의 위임을 받아 리스크 관련 주요정책 및 사안에 대해 사전협의 조정역할을 담당합니다. 4) 리스크관리본부: 리스크관리의 실무를 담당하며 리스크총괄부와 리스크감리부로구성되고 주요 업무로는 종합리스크관리, 신용리스크관리, 시장리스크관리, 운영리스크관리, 신용평가, BIS비율관리, 신용감리, 신용정보관리 등이 있습니다. (3) 리스크관리체제 구축현황 &cr;리스크를 반영한 적정가격 결정과 리스크 한도관리를 위하여 종합리스크관리시스템을 구축하였으며, 성과평가와의 연계를 위하여 리스크를 감안한 성과평가(RAPM)체제의 구축과 성과평가 비중을 확대하고 있습니다. &cr;(4) 내부자본적정성 평가 및 관리 &cr;위험자본배분 및 리스크한도 설정절차로써 매년 경영전략 및 업무계획 등을 반영하여 리스크부문별, 사업본부별로 위험자본사용액을 예측하고 리스크관리위원회와 이사회의 결의를 거쳐 위험자본을 리스크부문별로 배분하고 있습니다. 또한 설정된 위험자본의 효율적관리를 위하여 리스크부문별, 사업본부별로 리스크한도를 설정하여 운용하고 있습니다. &cr;나. 신용위험의 관리 (1) 신용위험의 개요 &cr;신용위험은 거래상대방의 채무불이행으로 대출채권 등 채권의 원리금을 회수하지 못하게 될 손실위험인 예상손실(Expected loss) 및 예상외손실(Unexpected loss)을 의미합니다. 신용위험노출(Exposure)은 주로 대출과정 및 채무증권에 대한 투자활동 등에서 발생하며 대출약정 등 재무제표의 난외계정과 관련하여 발생합니다. 신용위험의 관리방법은 예상손실과 예상외손실로 구분하여 다음과 같이 관리합니다. 1) 예상손실 평균적으로 예상되는 손실에 대하여는 신용등급별로 부도율, 회수율을 적용하여 산출된 손실률을 기초로 대출금리에 반영하여 관리합니다. &cr;2) 예상외손실 예상되는 손실보다 과다하게 발생되는 예상외손실은 Basel II 기준 고급내부등급법으로 산출하며 이사회, 리스크관리위원회에서 결정한 리스크한도를 사업본부별로 배분하여 관리하는 한편, 리스크를 반영한 성과평가(RAPM)를 통하여 우량등급차주 중심의 여신포트폴리오 구성이 되도록 관리하고 있습니다. 은행은 2011년 12월 13일에 금융감독원으로부터 Basel Ⅱ 기준 신용리스크 고급내부등급법을 승인받아 내부자본과 규제자본 신용리스크 산출 시 적용하고 있습니다. 적격 외부신용평가기관은 한국기업평가㈜, 한국신용평가㈜, 나이스평가정보㈜ 등 3개사를 지정하였으며, 은행업감독업무시행세칙 <별표3>에 의거 신용등급 등의 사용기준을 마련하여 운용하고 있습니다. 은행은 채무불이행으로 인한 위험을 경감시키는 수단으로서 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보를 확보하는 정책을 채택하고 있습니다. 은행은일정투자등급 이상으로 분류된 기업과 거래하고 있으며 투자등급에 대한 정보는 외부의 독립적인 신용평가기관의 자료 및 내부평가모델에 의존하고 있습니다. 투자등급에 대한 정보를 입수할 수 없는 경우 다른 공개된 재무정보와 주요 고객에 대한 자체 거래정보를 사용하여 주요 고객들의 신용등급을 결정하고 있습니다. 또한, 거래처의 신용등급과 은행의 위험회피금액을 지속적으로 검토하고 있으며, 이러한 거래총액은 거래처들에게 분산되어 있습니다. 은행은 식별된 신용위험에 대해 개인고객 및 기업고객, 산업과 국적별 한도를 지정하여 관리하고 있습니다. 대출채권은 다수의 차주로 구성되어 있고, 다양한 산업과 지역에 분산되어 있습니다. 해당 위험은 연간기준 혹은 필요하다고 판단되는 경우 기간내에 재검토되며 상품별, 산업별, 국가별 위험의 한도는 이사회의 승인을 얻고 있습니다.&cr; (2) 신용위험에 대한 최대노출정도 1) 당기말 및 전기말 현재 재무상태표 항목들의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. 아래의 최대노출정도는 담보 및 기타신용보강을 통한 위험경감효과가 발생하기 이전의 총액으로 표시됩니다. 비금융자산인 종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자자산, 투자부동산, 유형자산, 무형자산, 이연법인세자산, 기타자산은 포함하지 않았습니다(단위: 백만원). 구 분 당기말 전기말 예치금 11,646,289 9,915,240 당기손익금융자산 3,434,498 4,738,798 기타포괄손익금융자산 9,938,709 - 매도가능금융자산 - 9,420,134 상각후원가유가증권 25,271,670 - 만기보유금융자산 - 22,943,476 상각후원가대출채권 기업자금 원화대출금 157,887,752 149,099,776 가계자금 원화대출금 33,369,466 31,613,763 외화대출금() 5,198,415 4,552,582 신용카드채권 3,044,438 2,686,897 기타대출금 7,188,106 8,170,287 소 계 206,688,177 196,123,305 이연대출부대손익 373,704 330,927 (-) 현재가치할인차금 (15,034) (10,425) (-) 대손충당금 (2,434,570) (2,157,356) 장부금액 204,612,277 194,286,451 위험회피회계파생상품자산 37,824 40,708 기타금융자산 4,814,699 5,852,113 합 계 259,755,966 247,196,920 () 외화대출금에는 내국수입유산스가 포함되었습니다. &cr; 2) 당기 말 및 전기말 현재 난외계정과 관련된 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기말 전기말 확정지급보증 4,454,686 4,622,397 미확정지급보증 1,752,165 1,737,437 약정 56,419,234 51,076,835 배서어음 - 90 합 계 62,626,085 57,436,759 &cr;(3) 신용평가 내부모형 은행은 거래상대방의 유형에 따라 설계된 내부등급 산출모형을 이용하여 개별거래상대방의 채무불이행 확률을 평가합니다. 해당 모형은 은행 내부적으로 개발되었으며 은행의 정책에 따라 신용포트폴리오에서 합리적이고 일관되게 유지되고 통계적인 분석 및 필요한 등급을 유지하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 다음의 외부평가등급은 Standard & Poor's의 신용등급을 기준으로 작성되었습니다(단위: 백만원). &cr;<당기말>&cr;&cr;<상각후원가대출채권>&cr; 항목 항목 외부평가등급 12개월&cr;기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 손상 미인식 손상 인식 투자등급(정상) 1등급 AA- 2,080,389 11,446 16 2,091,851 투자등급(정상) 2등급 A+ 3,911,163 622 160 3,911,945 투자등급(정상) 3등급 A 3,955,325 7,269 118 3,962,712 투자등급(정상) 4등급 A- 7,920,533 133,847 114 8,054,494 투자등급(정상) 5등급 BBB+ 10,360,953 83,636 141 10,444,730 투자등급(정상) 6등급 BBB 17,784,646 338,566 812 18,124,024 투자등급(정상) 7등급 BBB- 21,201,316 393,071 245 21,594,632 투자등급(정상) 8등급 BB+ 22,426,030 834,804 186 23,261,020 투자등급(정상) 9등급 BB 22,596,437 1,546,733 8,773 24,151,943 투자등급(정상) 10등급 BB- 13,918,135 1,544,901 30,495 15,493,531 투자등급(정상) 11등급 B+ 8,413,673 2,529,054 4,466 10,947,193 투자등급(정상) 12등급 B 5,912,863 2,418,974 6,857 8,338,694 투자등급(정상) 13등급 B- 2,785,702 1,694,991 32,358 4,513,051 투자등급(정상) 14등급 CCC+ 2,208,288 3,332,848 49,749 5,590,885 일반 모니터링(요주의) 15등급 CCC - 1,508,478 181,838 1,690,316 일반 모니터링(요주의) 16등급 CCC- - 1,793,835 137,600 1,931,435 특별모니터링(고정) 17등급 CC+ ∼ C- - 564,081 159,348 723,429 기준이하(회수의문) 18등급 18등급 - - 1,015,691 1,015,691 기준이하(추정손실) 19등급 19등급 - - 1,049,883 1,049,883 등급 미부여 미등급 미등급 60,040 1,866 2,874 64,780 특수금융 3,172,535 145,499 - 3,318,034 가계자금원화대출금 31,874,816 1,383,948 110,702 33,369,466 신용카드채권 2,523,210 464,846 56,382 3,044,438 합계 183,106,054 20,733,315 2,848,808 206,688,177 &cr;<대출약정>&cr; 항목 항목 외부평가등급 12개월&cr;기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 손상 미인식 손상 인식 투자등급(정상) 1등급 AA- 3,012,697 - - 3,012,697 투자등급(정상) 2등급 A+ 1,731,809 27 - 1,731,836 투자등급(정상) 3등급 A 1,995,980 67,788 39 2,063,807 투자등급(정상) 4등급 A- 3,175,793 32,376 9 3,208,178 투자등급(정상) 5등급 BBB+ 2,950,889 136,351 - 3,087,240 투자등급(정상) 6등급 BBB 4,580,345 110,106 - 4,690,451 투자등급(정상) 7등급 BBB- 3,849,604 98,616 - 3,948,220 투자등급(정상) 8등급 BB+ 3,588,413 193,180 - 3,781,593 투자등급(정상) 9등급 BB 3,253,968 106,887 1,217 3,362,072 투자등급(정상) 10등급 BB- 1,622,359 71,733 2,479 1,696,571 투자등급(정상) 11등급 B+ 1,027,894 120,571 10 1,148,475 투자등급(정상) 12등급 B 695,855 100,394 4 796,253 투자등급(정상) 13등급 B- 254,245 61,587 913 316,745 투자등급(정상) 14등급 CCC+ 156,560 187,799 5,899 350,258 일반 모니터링(요주의) 15등급 CCC 3,961 41,694 5,932 51,587 일반 모니터링(요주의) 16등급 CCC- 21,391 90,444 1,036 112,871 특별모니터링(고정) 17등급 CC+ ∼ C- 1,696 21,345 11,853 34,894 기준이하(회수의문) 18등급 18등급 - - 40,019 40,019 기준이하(추정손실) 19등급 19등급 - - 11,949 11,949 등급 미부여 미등급 미등급 5,977,167 2 - 5,977,169 특수금융 838,569 21,819 - 860,388 가계자금원화대출금 4,662,226 73,890 645 4,736,761 신용카드채권 10,747,461 647,236 4,503 11,399,200 합계 54,148,882 2,183,845 86,507 56,419,234 <금융보증계약>&cr; 항목 항목 외부평가등급 12개월&cr;기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 손상 미인식 손상 인식 투자등급(정상) 1등급 AA- 18,147 - - 18,147 투자등급(정상) 2등급 A+ 23,993 - - 23,993 투자등급(정상) 3등급 A 48,226 - - 48,226 투자등급(정상) 4등급 A- 188,869 386 - 189,255 투자등급(정상) 5등급 BBB+ 218,537 6,777 - 225,314 투자등급(정상) 6등급 BBB 384,064 4,527 - 388,591 투자등급(정상) 7등급 BBB- 334,161 4,614 - 338,775 투자등급(정상) 8등급 BB+ 292,455 22,694 - 315,149 투자등급(정상) 9등급 BB 292,794 11,308 - 304,102 투자등급(정상) 10등급 BB- 91,676 10,052 - 101,728 투자등급(정상) 11등급 B+ 37,888 21,420 - 59,308 투자등급(정상) 12등급 B 32,346 12,711 - 45,057 투자등급(정상) 13등급 B- 7,575 9,147 - 16,722 투자등급(정상) 14등급 CCC+ 9,162 18,302 3,350 30,814 일반 모니터링(요주의) 15등급 CCC - 612 169 781 일반 모니터링(요주의) 16등급 CCC- - 3,336 - 3,336 특별모니터링(고정) 17등급 CC+ ∼ C- - 1,870 3,219 5,089 기준이하(회수의문) 18등급 18등급 - - 12,641 12,641 기준이하(추정손실) 19등급 19등급 - - 5,772 5,772 등급 미부여 미등급 미등급 299 19 18 336 합계 1,980,192 127,775 25,169 2,133,136 &cr;<전기말>&cr; 항 목 구 분 외부평가등급 여신액 투자등급(정상) 1등급 AA- 2,727,675 투자등급(정상) 2등급 A+ 2,193,916 투자등급(정상) 3등급 A 2,451,095 투자등급(정상) 4등급 A- 7,951,447 투자등급(정상) 5등급 BBB+ 8,425,010 투자등급(정상) 6등급 BBB 14,949,873 투자등급(정상) 7등급 BBB- 19,341,166 투자등급(정상) 8등급 BB+ 20,372,196 투자등급(정상) 9등급 BB 24,122,352 투자등급(정상) 10등급 BB- 17,521,042 투자등급(정상) 11등급 B+ 12,042,773 투자등급(정상) 12등급 B 8,911,320 투자등급(정상) 13등급 B- 5,147,595 투자등급(정상) 14등급 CCC+ 5,944,220 일반모니터링(요주의) 15등급 CCC 1,318,343 일반모니터링(요주의) 16등급 CCC- 1,843,277 특별모니터링(고정) 17등급 CC+ ∼ C- 1,834,949 기준 이하(회수의문) 18등급 - 206,104 기준 이하(추정손실) 19등급 - 797,956 등급 미부여 미등급 미등급 128,996 특수금융 3,591,340 가계자금원화대출금 31,613,763 신용카드채권 2,686,897 합 계 196,123,305 &cr;(4) 신용위험의 집중 1) 당기말 현재 고객 및 거래상대방에 대한 최대신용노출금액은 담보 및 기타신용보강을 고려하기 이전에 는 322,382,051백만원 ( 전기말: 304,633,679백만원 ) 이었으며, 대출채권에 대해서 담보 및 기타신용보강과 같은 신용경감효과는 147,573,739백만원 ( 전기말: 128,682,774백만원)입니다. 신용경 감효과는 동산, 부동산, 예 적금 등의 담보물건과 신용보증 등으로 회수할 수 있는 예상가액을 의미하며 세부내역은 다음과 같습니다(단위 : 백만원).&cr; 구 분 12개월&cr;기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 손상 미인식 손상 인식 신용경감효과 131,428,533 14,378,176 1,767,030 147,573,739 &cr;2) 상각되었지만 당기말 현재 회수활동이 계속되고 있는 금융자산의 계약상 미회수 금액은 5,012,504백만원입니다.&cr;&cr;3) 신용위험의 집중은 고객, 거래상대방을 지역 및 산업부문별로 나누어 관리합니다.당기 말 및 전기말 현재 보유담보 및 기타신용보강을 고려하기 이전 은행의 금융자산은 다음과 같이 지역별, 산업별 및 만기별로 구분됩니다. 신용위험에 노출이 없는 현금과 지분증권의 경우 구분대상에 포함되지 않습니다(단위: 백만원). &cr; <당기말>&cr;&cr;<상각후원가대출채권 및 기타금융자산>&cr; 구 분 상각후원가대출채권 기타금융자산 12개월&cr;기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 12개월&cr;기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 손상 미인식 손상 인식 지역별 국내 181,162,060 20,554,415 2,846,504 204,562,979 4,788,439 36,739 34,507 4,859,685 국외 1,943,994 178,900 2,304 2,125,198 7,692 392 - 8,084 합 계 183,106,054 20,733,315 2,848,808 206,688,177 4,796,131 37,131 34,507 4,867,769 산업별 제조업 81,604,562 11,826,364 1,959,220 95,390,146 115,423 20,305 26,696 162,424 서비스업 58,148,517 6,018,964 638,703 64,806,184 140,423 11,063 3,194 154,680 가계 31,874,816 1,383,948 110,702 33,369,466 44,490 2,377 229 47,096 기타 11,478,159 1,504,039 140,183 13,122,381 4,495,795 3,386 4,388 4,503,569 합 계 183,106,054 20,733,315 2,848,808 206,688,177 4,796,131 37,131 34,507 4,867,769 만기별 1년 이하 116,072,936 11,998,328 2,070,057 130,141,321 3,282,260 21,232 5,431 3,308,923 3년 이하 31,776,472 4,059,478 396,608 36,232,558 388,434 7,623 635 396,692 5년 이하 9,993,099 1,920,505 200,332 12,113,936 47,949 3,486 180 51,615 5년 초과 25,256,528 2,755,004 181,811 28,193,343 38,128 4,523 93 42,744 기타 7,019 - - 7,019 1,039,360 267 28,168 1,067,795 합 계 183,106,054 20,733,315 2,848,808 206,688,177 4,796,131 37,131 34,507 4,867,769 &cr;<기타포괄손익금융자산 및 상각후원가유가증권>&cr; 구 분 기타포괄손익금융자산 상각후원가유가증권 12개월&cr;기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 12개월&cr;기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 손상 미인식 손상 인식 지역별 국내 9,691,158 - - 9,691,158 25,273,347 - - 25,273,347 국외 247,551 - - 247,551 - - - - 합 계 9,938,709 - - 9,938,709 25,273,347 - - 25,273,347 산업별 제조업 153,653 - - 153,653 - - - - 서비스업 5,964,085 - - 5,964,085 11,550,557 - - 11,550,557 가계 - - - - - - - - 기타 3,820,971 - - 3,820,971 13,722,790 - - 13,722,790 합 계 9,938,709 - - 9,938,709 25,273,347 - - 25,273,347 만기별 1년 이하 2,773,011 - - 2,773,011 6,719,683 - - 6,719,683 3년 이하 6,298,635 - - 6,298,635 15,295,604 - - 15,295,604 5년 이하 796,212 - - 796,212 2,876,562 - - 2,876,562 5년 초과 70,851 - - 70,851 381,498 - - 381,498 기타 - - - - - - - - 합 계 9,938,709 - - 9,938,709 25,273,347 - - 25,273,347 &cr;<대출약정 및 금융보증계약>&cr; 구 분 대출약정 금융보증계약 12개월&cr;기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 12개월&cr;기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 손상 미인식 손상 인식 지역별 국내 53,958,767 2,180,265 86,507 56,225,539 1,978,675 127,775 25,169 2,131,619 국외 190,115 3,580 - 193,695 1,517 - - 1,517 합 계 54,148,882 2,183,845 86,507 56,419,234 1,980,192 127,775 25,169 2,133,136 산업별 제조업 19,359,648 960,392 61,914 20,381,954 820,061 80,262 10,766 911,089 서비스업 14,164,755 592,327 19,392 14,776,474 1,082,977 43,952 13,942 1,140,871 가계 4,662,225 73,890 646 4,736,761 - - - - 기타 15,962,254 557,236 4,555 16,524,045 77,154 3,561 461 81,176 합 계 54,148,882 2,183,845 86,507 56,419,234 1,980,192 127,775 25,169 2,133,136 만기별 1년 이하 38,929,203 1,440,796 78,832 40,448,831 1,850,897 117,858 22,909 1,991,664 3년 이하 7,631,495 482,695 3,643 8,117,833 107,667 8,910 122 116,699 5년 이하 4,607,334 181,481 3,804 4,792,619 16,458 - - 16,458 5년 초과 2,980,850 78,873 228 3,059,951 5,170 - - 5,170 기타 - - - - - 1,007 2,138 3,145 합 계 54,148,882 2,183,845 86,507 56,419,234 1,980,192 127,775 25,169 2,133,136 &cr;<기타자산>&cr; 구 분 당기손익&cr;금융자산 파생상품 일반지급보증 합계 지역별 국내 2,244,165 1,155,340 4,012,353 7,411,858 국외 61,657 11,160 61,362 134,179 합 계 2,305,822 1,166,500 4,073,715 7,546,037 산업별 제조업 54,948 4,156 2,774,722 2,833,826 서비스업 911,727 1,161,320 1,066,462 3,139,509 기타 1,339,147 1,024 232,531 1,572,702 합 계 2,305,822 1,166,500 4,073,715 7,546,037 만기별 1년 이하 1,334,477 662,811 3,587,406 5,584,694 3년 이하 331,349 235,142 475,576 1,042,067 5년 이하 211,603 155,797 10,450 377,850 5년 초과 428,393 112,750 283 541,426 합 계 2,305,822 1,166,500 4,073,715 7,546,037 &cr;<전기말>&cr; 구 분 대 출 보증/약정 유가증권 파생상품 기 타 합 계 지역별 국내 194,391,845 57,110,444 34,688,074 2,057,923 5,859,115 294,107,401 국외 1,731,460 326,315 394,027 3,092 22,936 2,477,830 합 계 196,123,305 57,436,759 35,082,101 2,061,015 5,882,051 296,585,231 산업별 제조업 92,391,188 23,225,838 120,404 25,795 155,435 115,918,660 서비스업 59,126,051 17,984,606 10,457,495 1,793,555 136,675 89,498,382 가계 31,613,763 1,150,321 - - 51,681 32,815,765 기타 12,992,303 15,075,994 24,504,202 241,665 5,538,260 58,352,424 합 계 196,123,305 57,436,759 35,082,101 2,061,015 5,882,051 296,585,231 만기별 1년 이하 123,495,683 41,248,345 9,290,570 1,148,979 4,420,262 179,603,839 3년 이하 26,684,029 3,960,204 16,063,487 756,502 182,290 47,646,512 5년 이하 12,576,456 10,254,297 8,152,634 138,541 78,834 31,200,762 5년 초과 33,367,137 1,969,532 1,575,410 16,993 264,607 37,193,679 기타 - 4,381 - - 936,058 940,439 합 계 196,123,305 57,436,759 35,082,101 2,061,015 5,882,051 296,585,231 (5) 대출채권 관련 신용위험&cr; &cr;1) 대출채권 연체 및 손상&cr;&cr; 전기말 현재 대출채권은 연체 및 손상여부에 따라 다음과 같이 구분됩니다(단위: 백만원). 구 분 원화대출금 &cr;(가계제외) 원화대출금&cr;(가계) 외화대출금&cr;() 신용카드 기타 &cr;대출채권 합 계 연체 및 손상되지 않은 대출채권 146,303,655 31,448,652 4,496,157 2,600,550 8,056,459 192,905,473 연체지만 손상되지 않은 대출채권 291,836 94,623 2,404 41,072 2,886 432,821 손상대출채권 2,504,285 70,488 54,021 45,275 110,942 2,785,011 대출채권 총액 149,099,776 31,613,763 4,552,582 2,686,897 8,170,287 196,123,305 대손충당금 (1,832,938) (67,871) (71,256) (77,695) (107,596) (2,157,356) 충당금 차감 후 잔액 147,266,838 31,545,892 4,481,326 2,609,202 8,062,691 193,965,949 () 외화대출금에는 내국수입유산스가 포함되었습니다. &cr;2) 연체되지도 손상되지도 않은 대출채권이 포함된 신용건전성 분류 &cr;연체되지도 손상되지도 않은 대출채권에 대한 등급별 분류기준은 다음과 같습니다.&cr; 구 분 기 업 가 계 신용카드 우 수 AAA+~BBB+ AAA+~BBB+ AAA+~BBB+/1~5 양 호 BBB~BB BBB~BB BBB~BB/6~10 보 통 B+~ZZZZZZ B+~ZZZZZZ B+~ZZZZZZ/11~16 &cr; 전기말 현재 연체되지도 손상되지도 않은 대출채권에 대한 신용건전성 분류는 다음과 같습니다(단위: 백만원). <전기말>&cr; 구 분 기 업() 가 계 신용카드 전 체 우 수 105,930,800 20,283,773 1,611,701 127,826,274 양 호 38,434,367 10,081,622 776,534 49,292,523 보 통 14,491,104 1,083,257 212,315 15,786,676 합 계 158,856,271 31,448,652 2,600,550 192,905,473 () 기업대출채권에는 외화대출채권과 기타대출채권이 포함된 금액입니다. &cr;3) 연체되었으나 손상되지 않은 대출채권 은행은 다른 신용정보와 상반되는 내용을 나타내지 않는 한 90일 이내 연체된 대출채권은 손상되었다고 판단하지 않습니다. 전기말 현재 연체되었으나 손상되지 않은 금융자산의 종류별 연령분석은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; 구 분 연체일수(1) 합 계 30일 미만 30일 이상&cr;60일 미만 60일 이상&cr;90일 미만 원화대출금(가계제외) 190,929 69,069 31,838 291,836 원화대출금(가계) 79,176 8,182 7,265 94,623 외화대출금(2) 2,081 323 - 2,404 신용카드 25,815 8,774 6,483 41,072 기타대출채권 2,585 301 - 2,886 합 계 300,586 86,649 45,586 432,821 (1) 연체일수는 보고기간 종료일을 기준으로 한 연체일수입니다.&cr;(2) 외화대출금에는 내국수입유산스가 포함되었습니다. &cr; 전기말 현재 연체 된 대출채권에 대해 은행이 당기말 현재 보유하고 있는 유효담보가액은 228,379백만원 입니다. 금 융자산의 최초 인식후 유효담보가액은 유사한 자산에 보편적으로 사용되는 평가기법을 기초로 하고 있습니다. 최초 인식 이후 기간의 유효담보가액은 시장가치 혹은 유사한 자산의 지표에 따라 갱신되었습니다.&cr;&cr; 전기말 현재 손상된 대출채권과 관련하여 은행이 보유하고 있는 담보의 유효담보가액은 1,731,935 백만원 이며 담보물은 예적금, 유가증권, 부동산, 동산, 보증서 등으로구성됩니다. 전기 중 담보물의 회수를 통한 유입물건은 없습니다. &cr;4) 채권채무재조정여신 전기말 현재 채권채무재조정 금융자산의 장부금액은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 전기말 원화대출금-기업 2,119,853 원화대출금-가계 42,239 외화대출금 27,533 기타대출채권 25,508 합 계 2,215,133 &cr;기업의 채권채무재조정 여신은 법정관리, 화의, 워크아웃 여신을 포함하고 있습니다. 5) 대출채권의 종류별 장부가액 전기말 현재 대출채권의 종류별 장부가액은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 종 류 전기말 원화대출채권 기업자금대출금 149,099,776 가계자금대출금 31,613,763 은행간대여금 1,634,546 외화대출금 2,047,292 내국수입유산스 2,505,290 매입어음/매입외환 1,801,651 지급보증대지급금 10,899 신용카드채권 2,686,897 기타대출채권 4,723,191 소 계 196,123,305 이연대출부대손익 330,927 현재가치할인차금 (10,425) 대손충당금 개별평가대상대손충당금 (601,768) 집합평가대상대손충당금 (1,555,588) 소 계 (2,157,356) 장부가액 194,286,451 &cr;6) 대출채권의 종류별 대손충당금 설정내역 전기말 현재 대출채권의 종류별 대손충당금 설정내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 기업대출 가계대출 신용카드 합 계 개별평가 601,768 - - 601,768 집합평가 1,410,022 67,871 77,695 1,555,588 합 계 2,011,790 67,871 77,695 2,157,356 (6) 유가증권의 신용건전성과 집중도 은행은 내부신용평가모형 및 외부신용평가기관의 신용등급을 통하여 금융자산의 신용건전성을 관리합니다. 재무상태표상 금융자산에 대한 종류별 금융자산의 신용건전성 및 거래상대방 신용등급별 자산건전성 분류표는 은행업감독업무시행세칙 <별표 3> 제13조 신용등급의 사용기준 설정 및 제16조 복수신용등급일 경우의 위험가중치 등을 준용하였습니다. 전기말 현재 유가증권의 신용건전성은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 전기말 연체 및 손상되지 않은 유가증권 35,082,101 &cr; 당기 말 현재 유가증권의 신용건전성은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 등급1 등급2 등급3 등급4 등급5 합 계 당기손익금융자산 2,206,325 - - - - 2,206,325 기타포괄손익금융자산 12개월 기대신용손실 9,938,709 - - - - 9,938,709 소 계 9,938,709 - - - - 9,938,709 상각후원가유가증권 12개월 기대신용손실 25,273,347 - - - - 25,273,347 소 계 25,273,347 - - - - 25,273,347 합 계 37,418,381 - - - - 37,418,381 &cr;전기말 현재 연체 및 손상되지 않은 유가증권의 신용건전성은 다음과 같습니다(단위:백만원)&cr; 구 분 등급1 등급2 등급3 등급4 등급5 합 계 연체 및 손상되지 않은 유가증권 당기손익금융자산 2,718,491 - - - - 2,718,491 매도가능금융자산 9,420,134 - - - - 9,420,134 만기보유금융자산 22,943,476 - - - - 22,943,476 합 계 35,082,101 - - - - 35,082,101 &cr; 외부평가기관의 신용등급에 따른 유가증권의 신용건전성 기준은 다음과 같습니다.&cr; 신용건전성 국 내 국 외 한국신용평가㈜ 한국기업평가㈜ 나이스평가정보㈜ S&P Fitch Moody's 등급1 BBB- to AAA BBB- to AAA BBB- to AAA BB- to AAA BB- to AAA Ba3 to Aaa 등급2 BB- to BB+ BB- to BB+ BB- to BB+ B- to B+ B- to B+ B3 to B1 등급3 CCC+ to B+ CCC+ to B+ CCC+ to B+ CCC- to CCC+ CCC- to CCC+ Caa3 to Caa1 등급4 C to CCC C to CCC C to CCC C to CC C to CC C to Ca 등급5 C 미만 C 미만 C 미만 C 미만 C 미만 C 미만 다. 시장위험 &cr; &cr;(1) 시장위험 대상 범위 및 가치평가방법 등 정책지침의 주요 내용 &cr;1) 시장위험의 범위: 은행 보유자산, 부채 중 단기매매의 목적으로 보유하거나 동 포지션을 헷지하기 위해 취득한 것 등을 트레이딩 포지션으로 분류하여 관리하는 것을 원칙으로 하고 있으며, 그 구체적인 범위는 아래와 같습니다. - 단기매매 또는 주가, 금리, 환율, 일반상품 등의 가격변동에 따른&cr; 단기 매매차익 획득을 목적으로 보유하는 금융상품 - 매매목적의 파생상품 및 이에 대한 헷지수단으로 취하는 파생상품 - 원본보전 또는 이익보전계약이 있는 신탁계정의 유가증권 - 은행업 감독업무시행세칙의 시장리스크기준 자기자본비율 산출기준에 규정된&cr; 외환포지션 - 기타 트레이딩 포지션 구분원칙에 부합되는 자산 및 부채 등 &cr;2) 시장위험 대상자산 및 부채의 가치평가방법: 트레이딩 포지션의 가치평가는 객관적이고 공신력 있는 외부기관이나 통신사 또는 제도화된 시장으로부터 시장가격을 입수하여 일별 시가평가하는 것을 원칙으로 하되, 시장에서 인정되는 일반적인 평가방법이 아닌 다른 방법을 적용하거나 신상품에 대한 평가방법은 리스크총괄부 및 트레이딩 포지션 운영부서의 담당자가 참여하는 공정가액평가협의회에서 승인된 가격결정모형에 의해 평가하도록 규정하고 있습니다. &cr;(2) 시장위험의 관리 금리ㆍ환율ㆍ주가 등 시장 가격의 변동에 따라 트레이딩 포지션의 손실 규모 및 위험요인을 전행적으로 관리하는 것을 의미합니다. 은행의 시장위험 관리 대상 트레이딩 포지션에는 단기매매(수익) 목적으로 보유한 금융자산, 인수ㆍ중개 및 시장 조성 등으로 발생한 것(단, 인수의 경우 만기보유 목적분은 제외), 트레이딩 포지션을 헷지(Hedge)하기 위한 거래, 트레이딩 포지션과 비트레이딩 포지션간의 내부거래로 생성된트레이딩 포지션 등이 있습니다. 위의 포지션들의 시장위험을 측정하기 위해, 은행 자체 내부모형을 이용하여 최대손실예상액(VaR)을 매일 산출하고 있습니다. &cr;(3) 은행의 주요 시장위험별 VaR &cr;은행은 매일 트레이딩 포지션의 시장가치를 측정하고, 더불어 시장 상황의 변동에 따라 발생할 수 있는 위험액을 VaR모형을 이용해 산출합니다. 이 VaR모형으로 일정한신뢰수준에서 주어진 기간 동안 발생할 수 있는 최대 손실액을 예측할 수 있습니다. 은행은 역사적 시뮬레이션 VaR모형(1일 기준, 신뢰도 99%)을 사용하고 있으며, 시장성 있는 트레이딩 포지션간의 위험분산 효과를 고려하고 있습니다. 은행이 사용하는 일별 99% 신뢰수준에서의 VaR의 의미는 은행의 트레이딩 계정의 1일 최대 손실액이 1%의 확률로 VaR 측정액을 초과할 것이라는 뜻입니다. 다만 복합금융상품 중 주계약과 분리된 신용파생상품(CLN), 전환권(CB), 그리고 신주인수권(BW) 등의 내재파생상품은 금융감독원의 신용파생상품 리스크 측정 방법에 따라 산출하고 있습니다. &cr;역사적 시뮬레이션 VaR모형은 지난 과거 1년간의 시장상황의 통계 및 확률에 근거하고 있으며, 과거 경험 자료를 이용하여 위험액을 산출하기 때문에 미래 시장상황을정확히 예측하지 못할 수 있습니다. 이로 인해 VaR 산출액이 과소평가되는 것을 보완하기 위해, 과거의 위기상황을 시나리오로 설정하여 분석하는 위기상황분석(Stress test)을 실시하여 분기마다 경영진에게 보고하고 있습니다. 당기 말 및 전기말 현재 은행의 주요 시장위험별 일일최대예상손실액(VaR) 현황은 다음과 같습니다(단위: 백만원). &cr;<당기말>&cr; 구 분 당기말 최 대 최 소 평 균 금리위험 3,449 5,575 3,346 4,415 외환위험 2,899 3,694 1,777 2,939 주식위험 4,010 4,136 665 1,356 일반상품위험 - - - - 분산효과 1,093 3,765 (97) 1,582 총VaR 9,265 9,640 5,885 7,128 <전기말> &cr; 구 분 전기말 최 대 최 소 평 균 금리위험 4,973 6,450 4,299 5,261 외환위험 2,012 2,087 222 736 주식위험 2,122 2,397 1,294 1,905 일반상품위험 - 7 - 1 분산효과 1,872 3,114 849 1,660 총VaR 7,235 7,827 4,966 6,243 &cr;라. 금리위험 &cr; (1) IFRS 기준 이자율갭분석 이자율갭분석은 각 만기 및 이자정산일의 이자수익 발생자산과 이자비용 발생부채의규모의 차이를 계산하여 순이자수익의 변화를 측정하는 기법입니다. 은행은 원화표시, 외화표시 자산에 대하여 월별 또는 필요하다고 생각되는 경우 빈도수를 높여 이자율갭분석을 수행합니다. 은행이 이자수익 발생자산과 이자비용 발생부채의 금리변경만기를 기반으로 이자율갭분석을 수행합니다. 일부의 이자수익 발생자산 및 이자비용 발생부채가 특정만기가 없는 경우, ALM리스크관리지침 상의 만기설정방법을 기반으로 만기를 사용하거나 가정합니다. 당기말 및 전기말 현재 IFRS 기준 원화 및 외화의 이자율갭 분석 실시 결과는 다음과 같습니다(단위: 백만원). &cr; <당기말>&cr; <원화표시>&cr; 구 분 3개월 이하 3개월 초과 &cr;6개월 이하 6개월 초과 1년 이하 1년 초과&cr;3년 이하 3년 초과 합 계 이자수익 발생자산 현금및예치금 216,842 - - - - 216,842 당기손익금융자산 4,611 2,155 380,547 32,650 214,015 633,978 기타포괄손익금융자산 640,231 1,149,306 770,368 5,332,057 910,545 8,802,507 상각후원가유가증권 1,572,159 2,011,002 3,047,528 11,485,807 6,465,078 24,581,574 상각후원가대출채권 113,435,041 27,087,273 34,356,750 14,527,560 5,161,185 194,567,809 위험회피회계파생상품 수취 - - - 120,000 2,310,000 2,430,000 기타금융자산 828,303 - - - - 828,303 합 계 116,697,187 30,249,736 38,555,193 31,498,074 15,060,823 232,061,013 이자비용 발생부채 예수부채 40,655,063 11,447,517 13,416,917 15,340,737 13,350,674 94,210,908 차입부채 20,520,376 63,049 70,215 178,619 58,414 20,890,673 사채 33,888,338 16,459,496 31,522,403 13,771,605 9,212,971 104,854,813 위험회피회계파생상품 지급 2,543,400 - - - - 2,543,400 기타금융부채 2,751,649 - - - - 2,751,649 합 계 100,358,826 27,970,062 45,009,535 29,290,961 22,622,059 225,251,443 민감도갭 16,338,361 2,279,674 (6,454,342) 2,207,113 (7,561,236) 6,809,570 누적갭 16,338,361 18,618,035 12,163,693 14,370,806 6,809,570 6,809,570 &cr;<외화표시> &cr; 구 분 3개월 이하 3개월 초과 &cr;6개월 이하 6개월 초과 1년 이하 1년 초과&cr;3년 이하 3년 초과 합 계 이자수익 발생자산 현금및예치금 2,715,225 20,264 145,395 - 27,952 2,908,836 당기손익금융자산 339 - - - - 339 기타포괄손익금융자산 325,105 66,642 89,902 207,048 447,505 1,136,202 상각후원가유가증권 72,677 5,597 84,959 220,189 309,914 693,336 상각후원가대출채권 7,216,722 1,550,027 408,632 233,887 159,543 9,568,811 위험회피회계파생상품 수취 405,216 130,778 - 1,444,493 22,362 2,002,849 합 계 10,735,284 1,773,308 728,888 2,105,617 967,276 16,310,373 이자비용 발생부채 예수부채 5,214,793 1,416,213 1,740,599 1,524,915 1,522,906 11,419,426 차입부채 1,547,539 374,287 335,219 - - 2,257,045 사채 559,050 115,124 - 1,444,493 356,145 2,474,812 위험회피회계파생상품 지급 1,498,515 22,362 1,878 46,737 349,892 1,919,384 합 계 8,819,897 1,927,986 2,077,696 3,016,145 2,228,943 18,070,667 민감도갭 1,915,387 (154,678) (1,348,808) (910,528) (1,261,667) (1,760,294) 누적갭 1,915,387 1,760,709 411,901 (498,627) (1,760,294) (1,760,294) &cr;<전기말>&cr; <원화표시>&cr; 구 분 3개월 이하 3개월 초과 &cr;6개월 이하 6개월 초과 1년 이하 1년 초과&cr;3년 이하 3년 초과 합 계 이자수익 발생자산 현금및예치금 1,041,760 - - - - 1,041,760 매도가능금융자산 10,007 596,367 1,873,989 5,273,406 1,074,893 8,828,662 만기보유금융자산 1,357,203 938,976 3,156,619 9,994,015 6,798,346 22,245,159 대출채권 99,062,641 28,359,298 34,302,999 15,946,236 6,229,270 183,900,444 위험회피회계파생상품 수취 - - - 120,000 1,950,000 2,070,000 기타금융자산 694,545 - - - - 694,545 합 계 102,166,156 29,894,641 39,333,607 31,333,657 16,052,509 218,780,570 이자비용 발생부채 예수부채 45,873,019 11,418,301 13,552,779 14,119,218 12,082,053 97,045,370 차입부채 19,761,947 71,106 69,256 173,385 52,512 20,128,206 사채 25,347,477 16,819,061 25,620,807 13,244,101 8,501,672 89,533,118 위험회피회계파생상품 지급 2,227,808 - - - - 2,227,808 기타금융부채 1,727,612 - - - - 1,727,612 합 계 94,937,863 28,308,468 39,242,842 27,536,704 20,636,237 210,662,114 민감도갭 7,228,293 1,586,173 90,765 3,796,953 (4,583,728) 8,118,456 누적갭 7,228,293 8,814,466 8,905,231 12,702,184 8,118,456 8,118,456 <외화표시>&cr; 구 분 3개월 이하 3개월 초과 &cr;6개월 이하 6개월 초과 1년 이하 1년 초과&cr;3년 이하 3년 초과 합 계 이자수익 발생자산 현금및예치금 1,260,746 21,323 52,201 - 26,785 1,361,055 매도가능금융자산 299,951 31,250 57,527 239,628 393,609 1,021,965 만기보유금융자산 101,783 - 1,082 202,223 394,782 699,870 대출채권 7,521,165 1,259,153 584,642 97,769 147,650 9,610,379 위험회피회계파생상품 수취 254,436 210,470 639,625 1,526,294 21,428 2,652,253 합 계 9,438,081 1,522,196 1,335,077 2,065,914 984,254 15,345,522 이자비용 발생부채 예수부채 5,008,037 1,549,410 1,813,986 1,766,585 1,760,888 11,898,906 차입부채 1,829,428 349,210 94,560 - - 2,273,198 사채 26,785 195,471 639,625 1,526,294 342,848 2,731,023 위험회피회계파생상품 지급 2,172,711 162,453 11,786 56,227 198,209 2,601,386 합 계 9,036,961 2,256,544 2,559,957 3,349,106 2,301,945 19,504,513 민감도갭 401,120 (734,348) (1,224,880) (1,283,192) (1,317,691) (4,158,991) 누적갭 401,120 (333,228) (1,558,108) (2,841,300) (4,158,991) (4,158,991) &cr;(2) 듀레이션갭분석 은행은 장기적인 이자율 위험에 대한 관리방안으로 듀레이션갭분석을 실시합니다. 이자율갭분석이 이자율의 변동에 따른 회계적인 이익에 초점이 맞춰진 반면, 듀레이션갭분석은 자산ㆍ부채의 장기적인 관점에서의 시장가치의 변동분을 산출합니다. 비트레이딩 포지션의 자산ㆍ부채의 만기에 대한 가정은 이자율갭분석과 동일합니다. 아래의 표는 당기말 및 전기말 현재 IFRS 기준의 비트레이딩 포지션 자산ㆍ부채에 대한 1%의 이자율변동을 가정한 듀레이션갭을 표시합니다(단위: 년).&cr; 구 분 당기말 전기말 자산듀레이션 0.79 0.83 부채듀레이션 0.88 0.89 듀레이션갭 (0.07) (0.06) (3) 금리VaR 은행은 당기말 및 전기말 현재 이자율위험에 대한 정규분포하에서 발생할 수 있는 최대의 손실가능금액을 의미하는 금리VaR를 이용하여 리스크를 측정하였으며 그 결과값은 아래와 같습니다(단위: 백만원).&cr; 구 분 당기말 전기말 금리VaR 354,359 216,218 &cr;마. 유동성 위험&cr; 유동성 위험은 유동성 부족으로 부채의 만기 도래시 원리금을 상환할 재무자원이 없거나 비정상적인 비용으로만 재무자원이 조달 가능할 위험을 의미합니다. 은행은 유동성 위험과 관련하여 금융부채의 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 은행이 지급하여야 하는 계약만기일에 근거하여 작성하였으며, 원금 및 이자의 현금흐름을 모두 포함하고 있으며, 각 만기구조를 즉시지급, 3개월 이하, 3개월 초과~6개월 이하, 6개월 초과~1년 이하, 1년 초과~3년 이하, 3년 초과와 같이 6구간으로 나누어 공시합니다.&cr; (1) 비파생금융부채의 계약만기구조 당기말 및 전기말 현재 은행의 비파생금융부채에 대한 계약상 잔존만기에 대한 상세내역은 다음과 같습니다. 금융부채의 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 은행이 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되어 있으며, 원금 및 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다(단위: 백만원). &cr;<당기말>&cr; 구 분 즉시지급 3개월 이하 3개월 초과&cr;6개월 이하 6개월 초과&cr;1년 이하 1년 초과&cr;3년 이하 3년 초과 합 계 금융부채 예수부채 원화요구불 예금 41,844,952 - - - - - 41,844,952 외화요구불 예금 7,173,555 - - - - - 7,173,555 원화저축성 예금 28,834,904 5,256,747 2,841,775 5,173,975 2,873,181 1,249,555 46,230,137 외화저축성 예금 525,724 2,104,569 666,280 995,925 2,627 155 4,295,280 양도성예금 증서 - 2,790,392 717,342 487,127 78,400 - 4,073,261 기타원화 예수금 - 1,173,349 736,067 840,868 602,363 21,648 3,374,295 차입부채 원화차입금 - 6,015,315 771,738 4,880,283 7,494,042 5,313,761 24,475,139 외화차입금 - 1,003,545 386,914 564,899 5,708 3,461 1,964,527 기타차입금 - 658,373 33,678 8,841 - - 700,892 사채 중소기업금융채권 - 28,738,433 20,796,661 34,807,033 14,404,632 7,308,328 106,055,087 외화발행채권 - 4,512 119,002 7,992 2,082,183 31,593 2,245,282 기타금융부채 - 4,882,522 - - - 4,309,006 9,191,528 합 계 78,379,135 52,627,757 27,069,457 47,766,943 27,543,136 18,237,507 251,623,935 난외계정 약정(1) 56,419,234 - - - - - 56,419,234 금융보증계약(2) 2,133,136 - - - - - 2,133,136 합 계 58,552,370 - - - - - 58,552,370 &cr;<전기말>&cr; 구 분 즉시지급 3개월 이하 3개월 초과&cr;6개월 이하 6개월 초과&cr;1년 이하 1년 초과&cr;3년 이하 3년 초과 합 계 금융부채 예수부채 원화요구불 예금 38,490,882 - - - - - 38,490,882 외화요구불 예금 8,305,192 - - - - - 8,305,192 원화저축성 예금 27,352,209 10,642,934 3,004,424 5,744,558 2,778,068 1,448,470 50,970,663 외화저축성 예금 286,572 1,717,840 677,447 949,727 6,021 308 3,637,915 양도성예금 증서 - 3,407,000 1,335,305 759,058 37,309 - 5,538,672 기타원화 예수금 - 1,154,020 685,966 870,361 648,259 19,795 3,378,401 차입부채 원화차입금 - 6,300,691 867,616 4,362,183 6,478,270 5,060,630 23,069,390 외화차입금 - 894,169 339,263 181,614 279,378 4,689 1,699,113 기타차입금 - 967,821 42,764 7,475 - - 1,018,060 사채 중소기업금융채권 - 25,720,098 17,089,939 26,142,595 13,721,354 8,362,788 91,036,774 외화발행채권 - 26,910 199,840 652,595 1,606,293 31,256 2,516,894 기타금융부채 - 4,521,714 - - - 4,712,235 9,233,949 합 계 74,434,855 55,353,197 24,242,564 39,670,166 25,554,952 19,640,171 238,895,905 난외계정 약정(1) 51,076,835 - - - - - 51,076,835 금융보증계약(2) 2,057,846 - - - - - 2,057,846 합 계 53,134,681 - - - - - 53,134,681 (1) 약정은 언제든지 지급청구가 가능하기 때문에 즉시 지급 구간에 표시하였습니다.&cr;(2) 금융보증계약 현금흐름은 금융보증의 최대금액을 보증이 요구될 수 있는 가장 이른 기간에 배분하 였습니다. &cr;(2) 파생상품의 유동성분석 당기 말 및 전기말 현재 은행의 파생금융상품의 유동성 분석내역은 다음과 같습니다. 아래 주석은 차액결제되는 파생상품의 경우 할인되지 않은 순현금흐름에 기초하였고, 총액결제 해야 하는 파생상품의 경우 할인되지 않은 총액기준 현금유입(출)액을 기초로 작성되었습니다. 수취금액이나 지급금액이 확정되지 않은 경우에는 보고기간말현재 수익률곡선을 토대로 한 추정이자율을 이용하여 결정하였습니다(단위: 백만원). &cr;<당기말> 구 분 즉시지급 1개월 이하 1개월 초과&cr;3개월 이하 3개월 초과 &cr;1년 이하 1년 초과&cr;5년 이하 5년 초과 합 계 통화선도 - (4,719) (6,438) 11,132 17,375 - 17,350 이자율스왑 (57,671) (5,548) 7,082 (16,194) 96,190 4,213 28,072 통화스왑 740 19,566 8,601 (14,972) (31,605) 2,044 (15,626) 옵션 (212,327) - - - - - (212,327) 합 계 (269,258) 9,299 9,245 (20,034) 81,960 6,257 (182,531) &cr;<전기말>&cr; 구 분 즉시지급 1개월 이하 1개월 초과&cr;3개월 이하 3개월 초과 &cr;1년 이하 1년 초과&cr;5년 이하 5년 초과 합 계 통화선도 - (44,473) (6,130) 34,866 (17,257) - (32,994) 이자율스왑 (127,588) (7,486) 886 (2,544) 103,204 (345) (33,873) 통화스왑 514 25,857 22,390 (182,391) 18,000 230 (115,400) 옵션 26,507 - - - - - 26,507 합 계 (100,567) (26,102) 17,146 (150,069) 103,947 (115) (155,760) &cr; 바. 외화자산/부채의 통화별 내역 &cr;&cr;당기 말 및 전기말 현재 외화자산/부채의 통화별 구성내역은 다음과 같습니다(원화단위: 백만원, 외화단위: 천USD, 천JPY, 천EUR, 천GBP, 천HKD, 천CNY).&cr; <당기말>&cr; 구 분 환산금액 USD() JPY EUR GBP HKD CNY 현금및예치금 3,956,463 2,393,406 73,800,042 204,936 18,579 149,936 1,367,441 당기손익금융자산 143,626 127,641 - 326 - 3,463 - 기타포괄손익금융자산 1,136,202 1,011,740 - 3,889 - - - 상각후원가유가증권 693,150 562,984 - 49,781 - - - 상각후원가대출채권 9,517,025 6,840,013 71,339,281 835,615 30,524 109,178 111,739 위험회피회계파생상품자산 4,517 3,589 49,718 - - - - 기타금융자산 1,013,673 777,339 4,114,332 28,343 5,322 10,362 353,560 합 계 16,464,656 11,716,712 149,303,373 1,122,890 54,425 272,939 1,832,740 당기손익금융부채 52,734 43,885 - 2,866 - - - 예수부채 11,419,426 8,353,826 116,234,283 439,483 29,542 655,082 1,251,363 차입부채 2,321,577 1,813,145 4,866,873 167,858 10,300 - 96,112 사채 2,119,902 1,747,164 5,061,186 89,996 - - - 위험회피회계파생상품부채 24,029 21,491 - - - - - 기타금융부채 1,230,325 934,144 7,077,339 32,702 1,404 5,381 427,343 합 계 17,167,993 12,913,655 133,239,681 732,905 41,246 660,463 1,774,818 &cr;<전기말>&cr; 구 분 환산금액 USD() JPY EUR GBP HKD CNY 현금및예치금 2,594,613 1,243,642 102,024,052 111,984 42,970 49,587 500,486 금융자산 243,282 206,870 499,966 4,200 8,005 - - 매도가능금융자산 1,021,965 953,859 - - - - - 만기보유금융자산 699,870 593,846 - 49,735 - - - 대출채권 9,501,223 7,431,257 75,600,737 504,049 13,889 67,777 902,863 위험회피회계파생상품자산 5,138 2,683 238,482 - - - - 기타금융자산 1,441,337 1,013,178 9,366,370 149,170 2,125 94,454 367,183 합 계 15,507,428 11,445,335 187,729,607 819,138 66,989 211,818 1,770,532 당기손익금융부채 34,748 32,236 - 164 - - - 예수부채 11,898,905 9,229,262 133,499,140 359,780 54,573 402,385 914,614 차입부채 2,347,235 1,946,670 4,896,880 145,217 10,198 - 89,501 사채 2,392,437 1,312,433 20,252,107 589,526 - - 244,000 위험회피회계파생상품부채 19,564 18,260 - - - - - 기타금융부채 2,107,373 1,579,871 9,763,717 158,527 2,491 5,251 702,281 합 계 18,800,262 14,118,732 168,411,844 1,253,214 67,262 407,636 1,950,396 () 주요통화 이외의 통화는 모두 USD 통화로 표시하였습니다.&cr;&cr;&cr;48. 보고기간 후 사건&cr;&cr;가. 인도네시아 은행 인수&cr;&cr;은행은 2017년 11월 10일과 2018년 1월 31일 이사회 결의에 의하여 인도네시아에서 은행업을 영위하는 현지법인 PT Bank Agris Tbk.(이하 "Agris은행")과 PT Bank Mitraniaga Tbk.(이하 "Mitraniaga은행")을 인수하기로 결정하였으며, Agris은행과 Mitraniaga은행 인수를 위해 2019년 1월 15일자 및 2019년 1월 28일자로 구주주와 주식양수도 계약을 체결하였습니다.&cr;&cr;은행은 2019년 1월 15일자로 Agris은행 지분(지분율 95.79%)를 현금 취득하였으며, 2019년 1월 29일자로 Mitraniaga은행 지분(지분율 71.68%)를 현금 취득하였습니 다.&cr;&cr;한편, 인도네시아 현지은행의 결산 진행 상황 및 한국과 인도네시아의 회계기준 차이등에 따라 감사보고서 발행일까지 사업결합에 대한 최초 회계처리가 완료되지 않았습니다. 따라서 인수대상 자산 및 부채의 구성내역 그리고 취득일 현재의 공정가치와 (부의)영업권 등 한국채택국제회계기준 제1103호 '사업결합'에서 요구하는 정보는 사업결합에 대한 최초 회계처리가 완료된 이후에 공시할 예정입니다.&cr;&cr;나. 유상증자&cr;&cr;은행은 2019년 2월 19일자 이사회 결의에 의거 2019년 2월 28일을 주금납입일로 하여 현금출자의 방법으로 유상증자를 실시하였으며, 2019년 3월 4일 보통주식 14,965,579주를 1주당 13,364원으로 발행하였습니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 1 . 대손 충당금 설정 현황&cr; (1) 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 억원) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금&cr; 설정률 제58기 원화대출금 외화대출금 매입외환,어음 지급보증대지급금 신용카드채권 사모사채 기타 1,912,573&cr;51,984&cr;18,288&cr;214&cr;30,444&cr;992&cr;52,387 21,812&cr;866&cr;260&cr;170&cr;1,194&cr;16&cr;28 1.2 합 계 2,066,882 24,346 - 제57기 원화대출금 외화대출금 매입외환,어음 지급보증대지급금 신용카드채권 사모사채 기타 1,807,135 45,526 18,016 109 26,869 1,812 61,766 19,008 713 923 73 777 34 46 1.1 합 계 1,961,233 21,574 - 제56기 원화대출금 외화대출금 매입외환,어음 지급보증대지급금 신용카드채권 사모사채 기타 1,716,643 54,412 17,795 217 25,717 2,148 58,499 20,220 958 1,196 165 687 69 37 1.2 합 계 1,875,431 23,332 - ( 2) 대 손충당금 변동현황 (단위 : 억원) 구 분 제58기 제57기 제56기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 21,574 23,332 23,853 2. 회계정책의 변경 2,656 - - 3. 순대손처리액(①-②±③) 14,355 15,405 11,835 ① 대손처리액(상각채권액) 11,643 13,835 10,165 ② 상각채권회수액 1,059 971 1,016 ③ 기타증감액 3,771 2,541 2,686 4. 대손상각비 계상(환입)액 14,471 13,647 11,314 5. 기말 대손충당금 잔액합계 24,346 21,574 23,332 (3) 대출채권관련 대손충당금 설정방침 은행은 대출채권에 대해 미래전망 정보를 포함하는 합리적이고 뒷받침될 수 있는 모든 정보를 고려하여 기대신용손실을 대손충당금으로 인식합니다. 최초 인식 후 신용위험의 증가정도에 따라 아래 표와 같이 3단계로 구분하여 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 대손충당금을 측정하도록 하고 있습니다. 구분 업무 Stage 1 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 경우 12개월 기대신용손실: 보고기간 말 이후 12개월 내에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실 Stage 2 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가한 경우 전체기간 기대신용손실: 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실 Stage 3 신용이 손상된 경우 대출채권의 기대신용손실은 대손충당금 계정을 사용하여 차감하고 대출채권의 장부금액을 줄여서 표시합니다. 보고기간말에 발생한 기대신용손실의 변동액은 손상차손(환입)으로 당기손익에 인식합니다. &cr; 2. 공정가치 평가내역&cr; (1) 공정가치 평가절차 (K-IFRS 연결기준)&cr; 금융상품별 공정가치의 측정 방법은 다음과 같습니다.&cr; (1) 현금 및 예치금 현금은 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. 요구불예치금과 결제성예치금은 만기가 정해져 있지 아니하고 즉시 현금화할 수 있는 예치금으로서, 장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다. 일반예치금 공정가치의 DCF모형(Discounted Cash Flow Model)을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다. 다만, 결산일 기준 계약만기 및 금리 재설정주기가 3개월이내인 상품의 경우 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. (2) 유가증권 상장주식 등 활성시장에서 거래되는 유가증권의 경우 공시되는 가격을 사용하고 있으며, 공시가격이 없는 경우 외부전문평가기관에 의해 산출된 공정가치를 사용하고 있습니다. 외부전문평가기관은 DCF모형(Discounted Cash Flow Model), IMV모형(Imputed Market Value Model), FCFE(Free Cash Flow to Equity Model),배당할인모형, 위험조정할인율법, 순자산가치법 중 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 1개 이상의 평가방법을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. (3) 대출채권 수시 입출금이 가능한 여신과 계약만기와 금리 재설정주기가 3개월 이내인 대출채권의 경우 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. 대출채권의 공정가치는 미래현금흐름을 시장위험과 기타위험을 반영한 이자율로 할인한 금액에서 신용위험의 반영을 위하여 대손충당금을 차감한 가액으로 산출하고 있습니다. (4) 파생상품 장내파생상품의 경우 활성시장에서 거래될 경우 공시되는 가격을 사용하며, 장외파생상품의 경우 평가기법을 사용하여 측정한 공정가치를 사용하고 있습니다. 시장에서 관측 가능한 투입 변수에 기초한 옵션, 이자율스왑, 통화스왑 등과 같은 보편적인 장외파생상품의 공정가치 결정에는 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가기법을 이용한 자체 평가모형을 사용합니다. 그러나 모델에 투입되는 일부 혹은 모든 변수들이 시장에서 관측 불가능하여 어떠한 가정에 기초한 평가기법에 의해 공정가치를 측정해야 하는 일부 복잡한 금융상품의 경우 독립적인 외부전문평가기관의평가결과를 사용하고 있습니다. (5) 기타금융자산 및 기타금융부채 요구불 특성을 가진 기타금융자산 및 기타금융부채, 계약만기 및 금리 재설정주기가 3개월 이내인 기타금융자산 및 기타금융부채의 경우 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. 기타금융자산 및 기타금융부채의 공정가치는 미래현금흐름을 시장위험과 기타위험을 반영한 이자율로 할인한 가액으로 산출하고 있습니다. (6) 예수부채 요구불 특성을 가진 예수부채, 계약만기 및 금리 재설정주기가 3개월 이내인 예수부채의 경우 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. 예수부채의 공정가치는 미래현금흐름을 시장위험과 기타위험을 반영한 이자율로 할인한 가액으로 산출하고 있습니다. (7) 차입부채 요구불 특성을 가진 차입부채, 계약만기 및 금리 재조정주기가 3개월 이내인 차입부채의 경우 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. 차입부채의 공정가치는 미래현금흐름을 시장위험과 기타위험을 반영한 이자율로 할인한 가액으로 산출하고 있습니다. (8) 사채 발행사채의 공정가치는 외부전문평가기관에서 제공되는 시가평가금액에서 미지급이자를 차감한 가액으로 산출하고 있습니다. 이러한 외부전문평가기관의 시가평가금액이 없는 사채의 경우 미래현금흐름을 시장위험과 기타위험을 반영한 이자율로 할인한 가액으로 산출하고 있습니다. ( 2 ) 공정가치 서열체계 (K-IFRS 연결기준) &cr; &cr; 1) 당기말 및 전기말 현재 공정가치 서열체계의 내역은 다음과 같습니다.&cr; &cr; <당기말> (단위 : 백만원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 계 금융자산 당기손익금융자산 2,054,608 6,321,891 3,625,175 12,001,674 기타포괄손익금융자산 2,991,213 9,451,554 571,366 13,014,133 위험회피회계파생상품자산 - 39,709 - 39,709 합 계 5,045,821 15,813,154 4,196,541 25,055,516 금융부채 당기손익금융부채 130,095 1,286,497 219,502 1,636,094 당기손익인식지정금융부채 1,347 340,620 1,484,306 1,826,273 위험회피회계파생상품부채 - 118,073 - 118,073 합 계 131,442 1,745,190 1,703,808 3,580,440 &cr; < 전기 말> (단위 : 백만원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 계 금융자산 당기손익금융자산 1,673,471 7,008,216 145,262 8,826,949 당기손익인식지정금융자산 - 230,754 281,291 512,045 매도가능금융자산 3,908,424 7,836,923 3,370,023 15,115,370 위험회피회계파생상품자산 - 40,708 - 40,708 합 계 5,581,895 15,116,601 3,796,576 24,495,072 금융부채 당기손익금융부채 38,073 2,070,312 189,198 2,297,583 당기손익인식지정금융부채 - 359,197 1,068,038 1,427,235 위험회피회계파생상품부채 - 251,107 32,477 283,584 합 계 38,073 2,680,616 1,289,713 4,008,402 &cr; 2 ) 공정가치 서열체계의 수준별 구분은 다음과 같습니다.&cr; ㅇ 수준1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격&cr; ㅇ 수준2 : 직접적으로(예:가격) 또는 간접적으로(예:가격에서 도출되어) 관측가능한&cr; 자산이나 부채에 대한 투입변수(단 수준1에 포함된 공시가격은 제외함)&cr; ㅇ 수준3 : 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수&cr; (관측가능하지 않은 투입변수) &cr; &cr; (3) 공정가치 평가절차 (K-IFRS 별도기준)&cr; &cr; 금융상품별 공정가치의 측정 방법은 다음과 같습니다.&cr; (1) 현금 및 예치금 현금은 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. 요구불예치금과 결제성예치금은 만기가 정해져 있지 아니하고 즉시 현금화할 수 있는 예치금으로서, 장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다. 일반예치금의 경우는 DCF모형(Discounted Cash Flow Model)을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다. 다만, 결산일 기준 계약만기 및 금리 재설정주기가 3개월 이내인 상품의 경우 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. (2) 유가증권 상장주식 등 활성시장에서 거래되는 유가증권의 경우 공시되는 가격을 사용하고 있으며, 공시가격이 없는 경우 외부전문평가기관에 의해 산출된 공정가치를 사용하고 있습니다. 외부전문평가기관은 DCF모형(Discounted Cash Flow Model), IMV모형(Imputed Market Value Model), FCFE(Free Cash Flow to Equity Model),배당할인모형, 위험조정할인율법, 순자산가치법 중 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 1개 이상의 평가방법을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. (3) 대출채권 수시 입출금이 가능한 여신과 계약만기와 금리 재설정주기가 3개월 이내인 대출채권의 경우 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. 대출채권의 공정가치는 미래현금흐름을 시장위험과 기타위험을 반영한 이자율로 할인한 금액에서 신용위험의 반영을 위하여 대손충당금을 차감한 가액으로 산출하고 있습니다. (4) 파생상품 장내파생상품의 경우 활성시장에서 거래될 경우 공시되는 가격을 사용하며, 장외파생상품의 경우 평가기법을 사용하여 측정한 공정가치를 사용하고 있습니다. 시장에서 관측 가능한 투입 변수에 기초한 옵션, 이자율스왑, 통화스왑 등과 같은 보편적인 장외파생상품의 공정가치 결정에는 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가기법을 이용한 자체 평가모형을 사용합니다. 그러나 모델에 투입되는 일부 혹은 모든 변수들이 시장에서 관측 불가능하여 어떠한 가정에 기초한 평가기법에 의해 공정가치를 측정해야 하는 일부 복잡한 금융상품의 경우 독립적인 외부전문평가기관의 평가결과를 사용하고 있습니다. (5) 기타금융자산 및 기타금융부채 요구불 특성을 가진 기타금융자산 및 기타금융부채, 계약만기 및 금리 재설정주기가 3개월 이내인 기타금융자산 및 기타금융부채의 경우 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. 기타금융자산 및 기타금융부채의 공정가치는 미래현금흐름을 시장위험과 기타위험을 반영한 이자율로 할인한 가액으로 산출하고 있습니다. (6) 예수부채 요구불 특성을 가진 예수부채, 계약만기 및 금리 재설정주기가 3개월 이내인 예수부채의 경우 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. 예수부채의 공정가치는 미래현금흐름을 시장위험과 기타위험을 반영한 이자율로 할인한 가액으로 산출하고 있습니다. (7) 차입부채 요구불 특성을 가진 차입부채, 계약만기 및 금리 재조정주기가 3개월 이내인 차입부채의 경우 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. 차입부채의 공정가치는 미래현금흐름을 시장위험과 기타위험을 반영한 이자율로 할인한 가액으로 산출하고 있습니다. (8) 사채 발행사채의 공정가치는 외부전문평가기관에서 제공되는 시가평가금액에서 미지급이자를 차감한 가액으로 산출하고 있습니다. 이러한 외부전문평가기관의 시가평가금액이 없는 사채의 경우 미래현금흐름을 시장위험과 기타위험을 반영한 이자율로 할인한 가액으로 산출하고 있습니다. (4) 공정가치 서열체계 (K-IFRS 별도기준)&cr; &cr; 1) 당기말 및 전기말 현재 공정가치 서열체계의 내역은 다음과 같습니다.&cr; &cr; < 당기말> (단위 : 백만원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 계 금융자산 당기손익금융자산 1,063,665 2,995,328 1,878,056 5,937,049 기타포괄손익금융자산 2,927,384 8,065,159 563,972 11,556,515 위험회피회계파생상품자산 - 37,824 - 37,824 합 계 3,991,049 11,098,311 2,442,028 17,531,388 금융부채 당기손익금융부채 20,701 1,323,671 746 1,345,118 위험회피회계파생상품부채 - 112,945 - 112,945 합 계 20,701 1,436,616 746 1,458,063 &cr; <전 기 말> (단위 : 백만원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 계 금융자산 당기손익금융자산 1,016,193 3,719,492 27,935 4,763,620 매도가능금융자산 3,700,198 7,661,510 2,072,139 13,433,847 위험회피회계파생상품자산 - 40,708 - 40,708 합 계 4,716,391 11,421,710 2,100,074 18,238,175 금융부채 당기손익금융부채 50 2,015,728 1,860 2,017,638 위험회피회계파생상품부채 - 249,893 32,477 282,370 합 계 50 2,265,621 34,337 2,300,008 &cr; 2) 공정가치 서열체계의 수준별 구분은 다음과 같습니다.&cr; ㅇ 수준1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격&cr; ㅇ 수준2 : 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어)&cr; 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수.(단, 수준 1에 포함된&cr; 공시가격은 제외함)&cr; ㅇ 수준3 : 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수&cr; (관측가능하지 않은 투입변수) ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11011#진행률적용수주계약현황.dsl 2. 채 무증권 발행실적&cr;&cr; 1) 중소기업은행 &cr;(1) 채무증권 발행실적 2018년 12월 31일(단위 : 백만원, %) (기준일 : ) 중소기업은행 회사채공모2018년 12월 31일104,797,306 1.99 AAA - N - 중소기업은행회사채공모2018년 08월 02일559,050USD3ML+0.60%Aa2(Moody's)/AA-(S&P)/AA-(Fitch)2021년 08월 02일NCiti, HSBC, &cr;Credit Agricole, &cr;Commerz 중소기업은행 신종자본증권공모2018년 03월 09일 70,000 4.21 AA - N 교보증권, &cr;메리츠종합금융증권,&cr;KB증권(주) 중소기업은행 신종자본증권공모2018년 03월 09일 280,000 3.82 AA - N 교보증권, &cr;메리츠종합금융증권,&cr;KB증권(주) 중소기업은행 조건부자본증권공모2018년 09월 19일 600,000 2.74 AA+ 2028년 09월 19일 N KTB투자증권, 교보증권, 하나금융투자, 한국투자증권 ----- 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면&cr;총액 이자율 평가등급&cr;(평가기관) 만기일 상환&cr;여부 주관회사 합 계 - - - - 주1) 2016년 9월 이후 발행 신종자본증권은 영구채이므로 만기일 표시하지 않음 2) 공정가액위험회피관련 23,508 백 만원 제외 &cr; 3) 중금채는 중소기업은행법 36조 2에 의거한 창구 및 시장발행 병행으로 내역이 과다하여 연도말 혹은 공시대상기간말 기준 발행총액으로 대체함&cr; 4) 잔여만기 1년이하 채권 비중 79.0%('18.12.31일 기준)&cr; 5) 회사채의 경우 이자율은 기간별 발행채권 금리를 가중평균하여 표시함&cr; 6) 신용평가 기관은 총 3개 기관으로 한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가 가 이에 해당함&cr; 7) 외화 회사채는 '18.12월말 기준 환율(USD:1,118.1원, EUR:1,279.16, JPY:1,013.18, AUD:787.81, SGD:818.28, CNY:162.76)&cr; (2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등&cr;- 해당사항 없음&cr; ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11011#사채관리계약주요내용.dsl (3) 기업어음증권 미상환 잔액 2018년 12월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) --------------------------- 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 (4) 전자단기사채 미상환 잔액 2018년 12월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 (5) 회사채 미상환 잔액 2018년 12월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 81,180,238 11,808,9303,789,690 1,991,763 1,208,090 2,610,553 2,171,198 104,760,462115,12450,659---22,362-188,14581,295,36211,859,5893,789,6901,991,7631,208,0902,632,9152,171,198104,948,607 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 주) '18.12월말 최초고시 환율 적용, USD : 1,118.1, EUR : 1,279.16, JPY : 1,013.18, &cr; AUD : 787.81&cr; (6) 신종자본증권 미상환 잔액 2018년 12월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) -----800,0001,585,7302,385,730-------------800,0001,585,7302,385,730 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;15년이하 15년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 주) 외화 신종자본증권 발행일 당시 역사적 환율(7.31일, 1,119.1원) 적용하여 자본금 확정&cr; (7) 조건부자본증권 미상환 잔액 2018년 12월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) -----2,600,000---2,600,000---------------2,600,000---2,600,000 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 2) 자회사&cr; &cr; &cr;&cr; (1) 채무증권발행실적 (기준일 : 2018년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면&cr;총액 이자율 평가등급&cr;(평가기관) 만기일 상환&cr;여부 주관회사 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.01.02 30,000 1.71 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.01.03 상환 DB금융투자 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.01.02 80,000 1.71 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.01.05 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.01.02 20,000 1.71 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.01.04 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.01.04 20,000 1.58 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.01.05 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.01.05 90,000 1.58 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.01.08 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.01.08 80,000 1.52 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.01.09 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.01.08 10,000 1.52 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.01.09 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.01.09 100,000 1.56 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.01.12 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.01.09 60,000 1.55 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.01.11 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.01.09 50,000 1.57 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.01.15 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.01.11 30,000 1.58 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.01.12 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.01.11 50,000 1.58 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.01.12 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.01.11 50,000 1.58 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.01.12 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.01.12 10,000 1.58 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.01.15 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.01.12 80,000 1.59 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.01.16 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.01.12 40,000 1.62 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.01.19 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.01.12 100,000 1.58 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.01.15 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.01.12 50,000 1.62 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.01.19 상환 하이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.01.16 80,000 1.58 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.01.17 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.01.16 50,000 1.58 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.01.17 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.01.17 50,000 1.58 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.01.18 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.01.17 30,000 1.59 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.01.19 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.01.17 20,000 1.59 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.01.19 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.01.17 50,000 1.58 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.01.18 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.01.18 20,000 1.58 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.01.19 상환 비엔케이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.01.18 50,000 1.6 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.01.22 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.01.18 70,000 1.58 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.01.19 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.01.18 30,000 1.58 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.01.19 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.01.19 60,000 1.58 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.01.22 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.01.19 50,000 1.58 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.01.22 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.01.19 90,000 1.6 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.01.26 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.01.23 30,000 1.61 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.01.26 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.01.23 50,000 1.6 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.01.24 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.01.24 30,000 1.6 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.01.25 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.01.24 40,000 1.6 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.01.25 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.01.25 120,000 1.6 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.01.26 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.01.25 100,000 1.6 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.01.26 상환 비엔케이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.01.25 50,000 1.62 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.01.31 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.01.25 100,000 1.6 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.01.26 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.01.26 50,000 1.6 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.01.29 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.01.26 70,000 1.62 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.01.30 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.01.29 30,000 1.52 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.01.30 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.01.29 50,000 1.53 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.01.31 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.01.29 50,000 1.53 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.01.31 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.01.30 50,000 1.5 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.01.31 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.01.31 30,000 1.62 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.02.01 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.01.31 30,000 1.62 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.02.02 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.02.01 100,000 1.58 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.02.02 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.02.01 50,000 1.59 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.02.05 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.02.01 50,000 1.62 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.02.09 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.02.05 10,000 1.48 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.02.08 상환 비엔케이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.02.06 50,000 1.49 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.02.09 상환 비엔케이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.02.06 50,000 1.48 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.02.08 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.02.06 100,000 1.51 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.02.09 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.02.08 50,000 1.56 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.02.12 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.02.08 130,000 1.55 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.02.09 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.02.08 100,000 1.55 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.02.09 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.02.09 60,000 1.58 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.02.12 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.02.09 10,000 1.6 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.02.13 상환 비엔케이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.02.09 90,000 1.58 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.02.12 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.02.12 50,000 1.61 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.02.13 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.02.12 60,000 1.61 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.02.13 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.02.13 20,000 1.71 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.02.14 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.02.13 50,000 1.68 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.02.14 상환 비엔케이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.02.13 30,000 1.68 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.02.14 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.02.14 20,000 1.6 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.02.19 상환 신한금융투자 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.02.14 20,000 1.7 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.02.19 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.02.14 30,000 1.7 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.02.19 상환 비엔케이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.02.19 30,000 1.62 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.02.20 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.02.19 100,000 1.62 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.02.20 상환 비엔케이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.02.19 140,000 1.62 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.02.20 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.02.20 50,000 1.57 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.02.21 상환 비엔케이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.02.20 50,000 1.61 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.02.28 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.02.21 50,000 1.63 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.02.23 상환 비엔케이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.02.22 20,000 1.57 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.02.23 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.02.22 60,000 1.57 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.02.23 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.02.22 40,000 1.73 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.02.26 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.02.23 20,000 1.63 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.02.26 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.02.23 50,000 1.63 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.02.26 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.02.23 40,000 1.63 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.02.26 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.02.23 100,000 1.63 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.02.26 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.02.26 10,000 1.58 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.02.28 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.02.26 80,000 1.58 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.02.27 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.02.26 80,000 1.59 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.02.28 상환 비엔케이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.02.26 120,000 1.58 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.02.27 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.02.27 100,000 1.57 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.02.28 상환 비엔케이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.02.27 150,000 1.57 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.02.28 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.02.27 100,000 1.57 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.02.28 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.02.28 30,000 1.57 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.03.02 상환 비엔케이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.02.28 120,000 1.57 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.03.02 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.03.02 100,000 1.6 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.03.05 상환 비엔케이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.03.02 70,000 1.62 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.03.06 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.03.05 50,000 1.51 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.03.08 상환 비엔케이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.03.05 100,000 1.5 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.03.06 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.03.05 100,000 1.5 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.03.06 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.03.06 30,000 1.42 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.03.08 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.03.06 50,000 1.42 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.03.08 상환 비엔케이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.03.06 60,000 1.43 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.03.09 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.03.06 50,000 1.42 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.03.08 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.03.08 50,000 1.57 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.03.09 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.03.08 40,000 1.57 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.03.09 상환 비엔케이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.03.08 100,000 1.57 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.03.09 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.03.08 40,000 1.58 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.03.12 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.03.08 150,000 1.57 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.03.09 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.03.09 100,000 1.57 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.03.12 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.03.09 50,000 1.58 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.03.14 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.03.09 130,000 1.57 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.03.12 상환 비엔케이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.03.09 20,000 1.59 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.03.15 상환 비엔케이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.03.09 50,000 1.57 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.03.12 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.03.09 100,000 1.6 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.03.16 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.03.12 100,000 1.6 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.03.13 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.03.13 30,000 1.6 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.03.14 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.03.13 30,000 1.6 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.03.14 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.03.14 50,000 1.6 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.03.16 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.03.14 50,000 1.6 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.03.15 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.03.14 20,000 1.6 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.03.15 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.03.14 30,000 1.6 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.03.15 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.03.15 100,000 1.6 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.03.19 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.03.15 50,000 1.62 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.03.22 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.03.16 20,000 1.6 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.03.20 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.03.16 30,000 1.62 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.03.23 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.03.19 20,000 1.62 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.03.26 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.03.19 30,000 1.6 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.03.20 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.03.19 50,000 1.61 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.03.21 상환 비엔케이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.03.19 50,000 1.61 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.03.21 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.03.20 30,000 1.61 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.03.23 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.03.20 20,000 1.61 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.03.22 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.03.20 20,000 1.65 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.03.26 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.03.21 50,000 1.66 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.03.30 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.03.22 60,000 1.61 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.03.23 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.03.22 50,000 1.67 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.03.28 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.03.22 10,000 1.59 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.03.23 상환 우리은행&cr;(한국투자증권-국토교통부일임) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.03.22 40,000 1.71 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.03.26 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.03.22 10,000 1.61 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.03.23 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.03.23 30,000 1.66 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.03.29 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.03.26 20,000 1.65 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.03.27 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.03.26 30,000 1.65 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.03.27 상환 비엔케이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.03.26 120,000 1.65 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.03.27 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.03.26 30,000 1.65 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.03.27 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.03.26 50,000 1.69 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.03.28 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.03.27 150,000 1.66 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.03.28 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.03.27 40,000 1.66 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.03.28 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.03.27 60,000 1.66 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.03.28 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.03.28 100,000 1.66 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.03.29 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.03.28 40,000 1.66 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.03.29 상환 비엔케이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.03.28 10,000 1.67 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.03.30 상환 비엔케이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.03.28 100,000 1.66 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.03.29 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.03.29 100,000 1.66 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.03.30 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.03.30 30,000 1.72 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.04.02 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.03.30 50,000 1.72 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.04.02 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.03.30 30,000 1.72 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.04.02 상환 하이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.04.02 30,000 1.72 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.04.03 상환 비엔케이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.04.02 50,000 1.71 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.04.03 상환 우리은행&cr;(한국투자증권-국토교통부일임) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.04.02 20,000 1.72 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.04.03 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.04.02 50,000 1.72 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.04.03 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.04.03 30,000 1.61 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.04.04 상환 우리은행&cr;(한국투자증권-국토교통부일임) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.04.03 50,000 1.62 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.04.04 상환 비엔케이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.04.03 20,000 1.63 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.04.06 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.04.03 60,000 1.62 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.04.04 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.04.04 80,000 1.5 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.04.05 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.04.04 50,000 1.49 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.04.05 상환 우리은행&cr;(한국투자증권-국토교통부일임) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.04.04 40,000 1.5 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.04.05 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.04.04 30,000 1.51 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.04.06 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.04.05 30,000 1.5 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.04.06 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.04.05 90,000 1.5 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.04.06 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.04.05 50,000 1.51 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.04.09 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.04.05 150,000 1.5 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.04.06 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.04.05 80,000 1.5 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.04.06 상환 비엔케이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.04.06 5,000 1.55 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.04.09 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.04.06 100,000 1.55 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.04.09 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.04.06 50,000 1.54 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.04.09 상환 우리은행&cr;(한국투자증권-국토교통부일임) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.04.06 50,000 1.55 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.04.09 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.04.06 50,000 1.56 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.04.10 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.04.06 50,000 1.54 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.04.09 상환 증권금융&cr;[교보AXA자산운용] IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.04.09 50,000 1.51 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.04.10 상환 우리은행&cr;(한국투자증권-국토교통부일임) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.04.09 60,000 1.52 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.04.10 상환 비엔케이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.04.09 50,000 1.52 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.04.10 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.04.09 50,000 1.54 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.04.18 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.04.09 100,000 1.52 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.04.10 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.04.10 50,000 1.55 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.04.12 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.04.10 130,000 1.55 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.04.12 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.04.10 100,000 1.55 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.04.12 상환 비엔케이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.04.10 50,000 1.59 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.04.19 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.04.10 50,000 1.54 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.04.12 상환 증권금융&cr;[교보AXA자산운용] IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.04.12 30,000 1.61 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.04.16 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.04.12 100,000 1.6 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.04.13 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.04.12 100,000 1.6 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.04.13 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.04.12 50,000 1.59 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.04.13 상환 증권금융&cr;[교보AXA자산운용] IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.04.13 100,000 1.6 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.04.16 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.04.13 40,000 1.6 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.04.16 상환 비엔케이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.04.13 40,000 1.6 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.04.16 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.04.13 50,000 1.59 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.04.16 상환 증권금융&cr;[알파에셋자산운용] IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.04.16 50,000 1.58 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.04.18 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.04.16 40,000 1.56 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.04.17 상환 우리은행&cr;(한국투자증권-국토교통부일임) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.04.16 50,000 1.57 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.04.17 상환 비엔케이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.04.16 50,000 1.57 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.04.17 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.04.17 20,000 1.46 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.04.18 상환 우리은행&cr;(한국투자증권-국토교통부일임) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.04.17 50,000 1.47 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.04.18 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.04.17 40,000 1.48 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.04.20 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.04.18 30,000 1.5 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.04.19 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.04.18 30,000 1.51 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.04.20 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.04.18 90,000 1.5 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.04.19 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.04.18 50,000 1.49 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.04.19 상환 우리은행&cr;(한국투자증권-국토교통부일임) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.04.18 50,000 1.5 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.04.19 상환 비엔케이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.04.19 50,000 1.5 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.04.20 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.04.19 20,000 1.49 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.04.20 상환 우리은행&cr;(한국투자증권-국토교통부일임) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.04.19 50,000 1.5 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.04.20 상환 비엔케이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.04.19 50,000 1.51 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.04.23 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.04.20 100,000 1.54 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.04.23 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.04.20 100,000 1.54 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.04.23 상환 비엔케이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.04.20 50,000 1.54 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.04.23 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.04.20 100,000 1.58 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.04.30 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.04.20 50,000 1.56 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.04.26 상환 증권금융&cr;[알파에셋자산운용] IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.04.23 70,000 1.57 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.04.24 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.04.23 80,000 1.57 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.04.24 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.04.24 50,000 1.57 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.04.25 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.04.24 50,000 1.57 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.04.25 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.04.24 40,000 1.57 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.04.25 상환 비엔케이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.04.24 10,000 1.56 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.04.25 상환 증권금융&cr;(DB자산운용) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.04.25 40,000 1.59 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.04.26 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.04.25 30,000 1.6 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.04.30 상환 증권금융&cr;(DGB자산운용) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.04.25 20,000 1.6 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.04.30 상환 증권금융&cr;(알파에셋자산운용) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.04.25 50,000 1.6 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.04.27 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.04.26 40,000 1.6 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.04.30 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.04.26 50,000 1.59 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.04.27 상환 비엔케이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.04.26 70,000 1.59 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.04.27 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.04.26 80,000 1.59 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.04.27 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.04.26 50,000 1.58 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.04.27 상환 증권금융&cr;(DB자산운용) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.04.27 50,000 1.52 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.04.30 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.04.27 50,000 1.52 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.04.30 상환 비엔케이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.04.27 50,000 1.54 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.05.02 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.04.30 50,000 1.56 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.05.03 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.04.30 70,000 1.55 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.05.02 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.05.02 80,000 1.59 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.05.03 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.05.02 100,000 1.59 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.05.03 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.05.03 70,000 1.52 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.05.04 상환 비엔케이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.05.03 50,000 1.53 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.05.08 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.05.03 70,000 1.52 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.05.04 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.05.04 120,000 1.52 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.05.08 상환 비엔케이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.05.04 100,000 1.52 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.05.08 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.05.04 50,000 1.54 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.05.10 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.05.04 100,000 1.52 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.05.08 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.05.08 10,000 1.54 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.05.11 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.05.08 30,000 1.52 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.05.10 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.05.08 60,000 1.52 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.05.10 상환 비엔케이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.05.08 100,000 1.52 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.05.10 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.05.10 100,000 1.52 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.05.11 상환 비엔케이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.05.10 100,000 1.52 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.05.11 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.05.10 30,000 1.51 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.05.11 상환 증권금융&cr;(DB자산운용) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.05.10 50,000 1.52 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.05.11 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.05.10 30,000 1.55 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.05.17 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.05.11 60,000 1.5 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.05.14 상환 비엔케이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.05.11 30,000 1.49 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.05.14 상환 우리은행&cr;(한국투자증권-국토교통부일임) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.05.11 20,000 1.49 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.05.14 상환 증권금융&cr;(DB자산운용) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.05.11 160,000 1.5 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.05.14 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.05.11 110,000 1.5 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.05.14 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.05.11 50,000 1.57 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.05.18 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.05.14 30,000 1.52 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.05.15 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.05.15 50,000 1.52 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.05.16 상환 비엔케이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.05.15 50,000 1.52 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.05.16 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.05.15 60,000 1.52 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.05.16 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.05.16 50,000 1.54 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.05.18 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.05.16 50,000 1.55 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.05.21 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.05.16 50,000 1.52 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.05.17 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.05.16 50,000 1.56 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.05.24 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.05.16 50,000 1.52 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.05.17 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.05.16 30,000 1.53 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.05.18 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.05.18 5,000 1.52 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.05.21 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.05.18 30,000 1.58 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.05.29 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.05.18 10,000 1.55 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.05.25 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.05.21 60,000 1.52 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.05.23 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.05.21 50,000 1.59 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.05.31 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.05.23 50,000 1.57 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.05.28 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.05.23 30,000 1.54 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.05.24 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.05.24 50,000 1.59 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.05.25 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.05.25 30,000 1.62 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.05.28 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.05.28 50,000 1.62 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.05.29 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.05.29 60,000 1.62 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.05.30 상환 비엔케이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.05.29 60,000 1.62 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.05.30 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.05.30 150,000 1.62 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.05.31 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.05.30 100,000 1.62 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.05.31 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.05.31 120,000 1.69 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.06.01 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.06.01 50,000 1.62 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.06.04 상환 비엔케이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.06.01 100,000 1.62 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.06.04 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.06.04 50,000 1.47 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.06.07 상환 비엔케이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.06.04 50,000 1.5 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.06.08 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.06.04 30,000 1.47 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.06.07 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.06.04 50,000 1.5 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.06.08 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.06.04 40,000 1.51 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.06.11 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.06.08 50,000 1.55 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.06.11 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.06.08 50,000 1.56 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.06.12 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.06.08 100,000 1.55 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.06.11 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.06.08 50,000 1.55 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.06.11 상환 비엔케이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.06.11 20,000 1.6 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.06.19 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.06.11 50,000 1.52 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.06.12 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.06.11 50,000 1.53 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.06.14 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.06.11 100,000 1.52 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.06.12 상환 비엔케이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.06.11 100,000 1.52 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.06.12 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.06.12 60,000 1.52 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.06.14 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.06.12 10,000 1.52 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.06.14 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.06.12 40,000 1.53 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.06.15 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.06.12 40,000 1.52 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.06.14 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.06.14 100,000 1.52 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.06.15 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.06.14 80,000 1.52 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.06.15 상환 비엔케이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.06.14 50,000 1.52 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.06.15 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.06.14 50,000 1.54 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.06.18 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.06.15 60,000 1.55 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.06.22 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.06.15 40,000 1.5 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.06.18 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.06.18 60,000 1.51 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.06.21 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.06.18 60,000 1.53 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.06.25 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.06.18 20,000 1.5 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.06.19 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.06.19 50,000 1.45 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.06.20 상환 비엔케이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.06.19 40,000 1.5 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.06.26 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.06.19 10,000 1.5 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.06.25 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.06.20 100,000 1.46 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.06.22 상환 비엔케이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.06.20 30,000 1.52 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.06.27 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.06.20 60,000 1.52 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.06.25 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.06.20 10,000 1.52 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.06.26 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.06.21 50,000 1.59 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.06.27 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.06.22 10,000 1.69 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.06.29 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.06.22 50,000 1.6 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.06.25 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.06.22 45,000 1.6 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.06.25 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.06.22 55,000 1.6 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.06.25 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.06.25 70,000 1.69 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.06.28 상환 비엔케이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.06.25 20,000 1.75 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.07.03 상환 비엔케이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.06.25 10,000 1.63 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.06.26 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.06.25 30,000 1.69 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.06.28 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.06.25 40,000 1.69 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.06.28 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.06.26 30,000 1.6 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.06.27 상환 비엔케이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.06.26 30,000 1.62 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.06.28 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.06.26 30,000 1.62 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.06.28 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.06.27 50,000 1.75 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.07.02 상환 비엔케이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.06.27 40,000 1.62 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.06.29 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.06.27 50,000 1.6 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.06.28 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.06.27 80,000 1.62 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.06.29 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.06.28 60,000 1.62 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.06.29 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.06.28 90,000 1.62 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.06.29 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.06.28 80,000 1.62 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.06.29 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.06.29 60,000 1.8 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.07.02 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.06.29 50,000 1.8 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.07.02 상환 비엔케이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.06.29 30,000 1.82 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.07.03 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.07.02 40,000 1.71 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.07.04 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.07.02 30,000 1.7 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.07.03 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.07.03 50,000 1.6 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.07.06 상환 비엔케이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.07.03 50,000 1.6 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.07.05 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.07.03 50,000 1.59 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.07.04 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.07.04 30,000 1.5 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.07.05 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.07.04 20,000 1.5 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.07.05 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.07.05 20,000 1.47 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.07.06 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.07.05 20,000 1.47 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.07.06 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.07.06 50,000 1.49 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.07.13 상환 비엔케이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.07.06 50,000 1.48 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.07.12 상환 비엔케이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.07.06 50,000 1.48 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.07.10 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.07.06 50,000 1.47 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.07.09 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.07.06 100,000 1.47 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.07.09 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.07.09 30,000 1.44 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.07.12 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.07.09 50,000 1.42 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.07.10 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.07.10 40,000 1.59 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.07.13 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.07.10 40,000 1.57 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.07.12 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.07.12 40,000 1.58 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.07.16 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.07.12 40,000 1.57 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.07.13 상환 비엔케이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.07.12 60,000 1.57 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.07.13 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.07.13 50,000 1.59 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.07.20 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.07.13 50,000 1.58 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.07.18 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.07.13 50,000 1.58 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.07.17 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.07.13 50,000 1.57 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.07.16 상환 비엔케이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.07.16 40,000 1.53 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.07.19 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.07.16 20,000 1.53 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.07.18 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.07.16 30,000 1.52 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.07.17 상환 비엔케이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.07.16 30,000 1.52 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.07.17 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.07.17 40,000 1.53 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.07.24 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.07.17 20,000 1.5 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.07.18 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.07.18 20,000 1.5 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.07.19 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.07.18 30,000 1.53 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.07.29 상환 비엔케이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.07.18 20,000 1.5 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.07.19 상환 비엔케이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.07.18 50,000 1.5 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.07.19 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.07.18 30,000 1.51 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.07.20 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.07.18 80,000 1.5 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.07.19 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.07.19 30,000 1.52 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.07.25 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.07.20 60,000 1.53 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.07.31 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.07.20 100,000 1.5 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.07.23 상환 비엔케이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.07.20 100,000 1.5 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.07.23 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.07.20 100,000 1.5 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.07.23 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.07.23 50,000 1.56 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.07.25 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.07.23 50,000 1.55 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.07.24 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.07.24 50,000 1.56 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.07.31 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.07.24 50,000 1.56 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.07.31 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.07.24 50,000 1.56 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.07.30 상환 하이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.07.24 50,000 1.55 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.07.26 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.07.26 30,000 1.53 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.07.30 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.07.26 30,000 1.52 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.07.27 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.07.26 60,000 1.52 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.07.27 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.07.26 30,000 1.52 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.07.27 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.07.26 60,000 1.52 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.07.27 상환 비엔케이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.07.27 60,000 1.5 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.07.30 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.07.30 80,000 1.5 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.07.31 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.07.30 70,000 1.5 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.07.31 상환 비엔케이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.07.30 100,000 1.5 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.07.31 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.07.31 80,000 1.57 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.08.01 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.08.01 90,000 1.55 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.08.02 상환 비엔케이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.08.01 200,000 1.55 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.08.02 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.08.01 80,000 1.55 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.08.02 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.08.02 20,000 1.54 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.08.06 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.08.02 30,000 1.54 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.08.06 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.08.02 50,000 1.52 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.08.03 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.08.03 50,000 1.51 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.08.07 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.08.06 30,000 1.51 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.08.13 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.08.06 150,000 1.47 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.08.07 상환 비엔케이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.08.06 100,000 1.47 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.08.07 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.08.06 130,000 1.47 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.08.07 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.08.07 40,000 1.48 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.08.13 상환 비엔케이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.08.07 70,000 1.48 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.08.10 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.08.07 20,000 1.47 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.08.09 상환 비엔케이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.08.07 30,000 1.47 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.08.09 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.08.07 60,000 1.47 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.08.09 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.08.09 20,000 1.5 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.08.16 상환 비엔케이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.08.09 10,000 1.49 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.08.14 상환 비엔케이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.08.09 30,000 1.48 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.08.13 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.08.09 100,000 1.47 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.08.10 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.08.09 120,000 1.47 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.08.10 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.08.09 40,000 1.47 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.08.10 상환 DB금융투자 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.08.10 50,000 1.45 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.08.14 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.08.13 30,000 1.52 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.08.20 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.08.13 30,000 1.51 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.08.17 상환 비엔케이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.08.13 20,000 1.51 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.08.16 상환 비엔케이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.08.13 50,000 1.51 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.08.16 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.08.13 50,000 1.5 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.08.14 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.08.14 50,000 1.53 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.08.17 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.08.16 30,000 1.53 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.08.21 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.08.16 40,000 1.53 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.08.20 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.08.17 40,000 1.56 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.08.21 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.08.17 30,000 1.55 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.08.20 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.08.20 50,000 1.57 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.08.27 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.08.20 70,000 1.55 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.08.21 상환 비엔케이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.08.21 50,000 1.59 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.08.31 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.08.22 50,000 1.55 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.08.23 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.08.23 40,000 1.58 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.08.27 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.08.23 90,000 1.57 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.08.24 상환 비엔케이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.08.23 60,000 1.57 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.08.24 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.08.23 100,000 1.57 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.08.24 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.08.24 50,000 1.58 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.08.29 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.08.24 30,000 1.58 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.08.28 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.08.27 50,000 1.61 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.08.30 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.08.27 50,000 1.6 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.08.28 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.08.29 50,000 1.61 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.08.31 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.08.29 50,000 1.61 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.08.31 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.08.30 50,000 1.62 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.08.31 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.08.31 50,000 1.75 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.09.03 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.09.03 30,000 1.71 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.09.06 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.09.03 95,000 1.67 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.09.04 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.09.04 80,000 1.61 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.09.11 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.09.06 30,000 1.75 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.09.13 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.09.06 60,000 1.75 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.09.13 상환 하이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.09.06 100,000 1.57 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.09.07 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.09.06 60,000 1.57 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.09.07 상환 비엔케이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.09.06 40,000 1.57 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.09.07 상환 하이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.09.07 105,000 1.82 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.09.10 상환 비엔케이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.09.07 60,000 1.82 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.09.10 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.09.10 80,000 1.82 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.09.11 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.09.11 50,000 1.65 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.09.14 상환 비엔케이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.09.11 10,000 1.63 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.09.12 상환 하나은행(DB자산운용) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.09.11 80,000 1.64 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.09.12 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.09.12 30,000 1.68 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.09.17 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.09.12 15,000 1.65 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.09.13 상환 하나은행(DB자산운용) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.09.13 40,000 1.66 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.09.18 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.09.13 30,000 1.66 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.09.17 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.09.13 15,000 1.63 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.09.14 상환 하나은행(DB자산운용) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.09.14 20,000 1.68 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.09.18 상환 비엔케이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.09.14 70,000 1.66 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.09.17 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.09.14 50,000 1.66 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.09.17 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.09.14 30,000 1.68 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.09.18 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.09.14 100,000 1.66 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.09.17 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.09.14 50,000 1.8 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.10.01 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.09.14 15,000 1,65 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.09.17 상환 하나은행(DB자산운용) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.09.17 15,000 1.65 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.09.18 상환 하나은행(DB자산운용) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.09.18 15,000 1.65 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.09.19 상환 하나은행(DB자산운용) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.09.18 50,000 1.66 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.09.19 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.09.18 50,000 1.66 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.09.19 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.09.19 15,000 1.69 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.09.20 상환 하나은행(DB자산운용) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.09.19 40,000 1.7 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.09.20 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.09.20 20,000 2.08 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.10.19 상환 하이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.09.20 20,000 2.08 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.10.08 상환 하이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.09.20 15,000 1.76 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.09.21 상환 하나은행(DB자산운용) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.09.21 15,000 1.99 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.09.27 상환 하나은행(DB자산운용) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.09.21 10,000 2.01 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.09.27 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.09.21 40,000 2.01 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.09.27 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.09.27 60,000 2.07 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.10.11 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.09.27 30,000 1.98 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.09.28 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.09.27 15,000 1.97 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.09.28 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.09.27 15,000 1.98 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.09.28 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.09.28 10,000 1.98 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.10.01 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.09.28 20,000 1.98 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.10.01 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.10.01 15,000 1.76 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.10.02 상환 하나은행(DB자산운용) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.10.01 100,000 1.81 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.10.11 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.10.01 70,000 1.77 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.10.02 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.10.01 30,000 1.79 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.10.05 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.10.02 50,000 1.58 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.10.05 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.10.02 15,000 1.56 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.10.04 상환 하나은행(DB자산운용) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.10.04 15,000 1.49 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.10.05 상환 하나은행(DB자산운용) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.10.05 15,000 1.5 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.10.08 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.10.05 15,000 1.49 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.10.08 상환 하나은행(DB자산운용) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.10.08 15,000 1.54 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.10.11 상환 하나은행(DB자산운용) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.10.08 90,000 1.55 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.10.11 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.10.11 15,000 1.54 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.10.12 상환 하나은행(DB자산운용) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.10.11 20,000 1.59 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.10.12 상환 비엔케이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.10.11 50,000 1.66 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.10.18 상환 비엔케이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.10.11 50,000 1.6 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.10.18 상환 증권금융(한국투신) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.10.11 50,000 1.66 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.10.17 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.10.11 50,000 1.55 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.10.12 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.10.11 50,000 1.66 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.10.18 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.10.12 50,000 1.73 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.10.18 상환 비엔케이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.10.12 50,000 1.59 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.10.15 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.10.12 15,000 1.58 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.10.15 상환 하나은행(DB자산운용) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.10.15 41,500 2.14 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2019.01.14 미상환 KTB투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.10.15 50,000 1.59 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.10.16 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.10.15 15,000 1.58 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.10.16 상환 하나은행(DB자산운용) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.10.16 15,000 1.58 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.10.17 상환 하나은행(DB자산운용) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.10.16 50,000 1.59 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.10.17 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.10.17 10,000 2.17 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2019.01.16 미상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.10.17 50,000 1.59 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.10.18 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.10.17 15,000 1.58 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.10.18 상환 하나은행(DB자산운용) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.10.18 30,000 2.17 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2019.01.04 미상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.10.18 70,000 1.59 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.10.19 상환 비엔케이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.10.18 70,000 1.59 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.10.19 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.10.18 30,000 1.6 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.10.22 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.10.18 15,000 1.58 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.10.19 상환 하나은행(DB자산운용) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.10.19 50,000 1.6 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.10.22 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.10.19 15,000 1.59 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.10.22 상환 하나은행(DB자산운용) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.10.22 50,000 1.64 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.10.23 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.10.22 60,000 1.64 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.10.23 상환 비엔케이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.10.22 15,000 1.63 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.10.23 상환 하나은행(DB자산운용) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.10.23 15,000 1.68 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.10.24 상환 하나은행(DB자산운용) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.10.23 50,000 1.69 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.10.24 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.10.24 50,000 1.72 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.10.25 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.10.24 15,000 1.71 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.10.25 상환 하나은행(DB자산운용) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.10.25 40,000 1.9 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.10.30 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.10.25 20,000 1.9 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.10.31 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.10.25 105,000 1.9 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.10.31 상환 비엔케이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.10.25 100,000 1.9 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.10.31 상환 비엔케이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.10.25 50,000 1.72 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.10.26 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.10.25 40,000 1.9 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.10.30 상환 비엔케이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.10.25 10,000 1.9 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.10.30 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.10.25 15,000 1.71 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.10.26 상환 하나은행(DB자산운용) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.10.26 15,000 1.69 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.10.29 상환 하나은행(DB자산운용) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.10.26 50,000 1.9 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.11.06 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.10.26 35,000 1.86 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.10.30 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.10.29 15,000 1.61 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.10.30 상환 하나은행(DB자산운용 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.10.30 15,000 1.59 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.10.31 상환 하나은행(DB자산운용) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.10.31 10,000 1.71 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.11.02 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.10.31 40,000 1.7 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.11.01 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.10.31 15,000 1.69 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.11.01 상환 하나은행(DB자산운용) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.11.01 15,000 1.69 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.11.02 상환 하나은행(DB자산운용) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.11.02 25,000 1.49 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.11.05 상환 비엔케이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.11.02 30,000 1.54 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.11.13 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.11.02 30,000 1.53 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.11.09 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.11.02 15,000 1.48 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.11.05 상환 하나은행(DB자산운용) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.11.05 50,000 1.53 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.11.08 상환 비엔케이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.11.05 20,000 1.47 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.11.06 상환 비엔케이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.11.05 100,000 1.47 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.11.06 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.11.05 15,000 1.46 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.11.06 상환 하나은행(DB자산운용) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.11.06 15,000 1.41 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.11.08 상환 하나은행(DB자산운용) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.11.06 50,000 1.42 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.11.08 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.11.08 25,000 1.52 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.11.09 상환 비엔케이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.11.08 20,000 1.53 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.11.12 상환 비엔케이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.11.08 100,000 1.52 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.11.09 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.11.09 50,000 1.6 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.11.16 상환 비엔케이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.11.09 70,000 1.52 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.11.12 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.11.09 15,000 1.51 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.11.12 상환 하나은행(DB자산운용) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.11.12 10,000 1.54 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.11.13 상환 하나은행(DB자산운용) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.11.12 50,000 1.55 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.11.13 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.11.12 30,000 1.56 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.11.14 상환 비엔케이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.11.12 50,000 1.61 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.11.21 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.11.13 50,000 1.57 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.11.14 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.11.13 10,000 1.56 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.11.14 상환 하나은행(DB자산운용) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.11.14 50,000 1.55 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.11.15 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.11.14 40,000 1.61 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.11.20 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.11.14 15,000 1.54 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.11.15 상환 하나은행(DB자산운용) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.11.15 15,000 1.54 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.11.16 상환 하나은행(DB자산운용) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.11.15 65,000 1.55 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.11.16 상환 비엔케이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.11.15 50,000 1.56 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.11.19 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.11.15 50,000 1.55 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.11.16 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.11.16 50,000 1.59 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.11.19 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.11.16 15,000 1.58 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.11.19 상환 하나은행(DB자산운용) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.11.19 50,000 1.59 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.11.20 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.11.19 50,000 1.61 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.11.23 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.11.19 100,000 1.59 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.11.20 상환 비엔케이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.11.19 50,000 1.59 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.11.20 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.11.19 50,000 1.59 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.11.20 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.11.19 15,000 1.58 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.11.20 상환 하나은행(DB자산운용) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.11.20 100,000 1.57 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.11.21 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.11.20 50,000 1.58 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.11.22 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.11.20 50,000 1.57 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.11.21 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.11.20 15,000 1.56 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.11.21 상환 하나은행(DB자산운용) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.11.21 50,000 1.57 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.11.22 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.11.21 10,000 1.56 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.11.22 상환 하나은행(DB자산운용) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.11.22 50,000 1.6 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.11.23 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.11.22 50,000 1.6 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.11.23 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.11.22 10,000 1.59 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.11.23 상환 하나은행(DB자산운용) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.11.23 25,000 1.66 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.11.30 상환 비엔케이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.11.23 50,000 1.62 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.11.26 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.11.23 10,000 1.61 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.11.26 상환 하나은행(DB자산운용) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.11.23 30,000 1.62 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.11.26 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.11.26 40,000 1.64 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.11.27 상환 비엔케이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.11.26 50,000 1.64 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.11.27 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.11.26 10,000 1.63 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.11.27 상환 하나은행(DB자산운용) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.11.26 50,000 1.66 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.11.29 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.11.26 50,000 1.64 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.11.27 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.11.27 50,000 1.65 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.11.28 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.11.27 10,000 1.64 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.11.28 상환 하나은행(DB자산운용) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.11.28 50,000 1.6 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.11.29 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.11.28 10,000 1.59 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.11.29 상환 하나은행(DB자산운용) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.11.29 15,000 1.59 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.11.30 상환 하나은행(DB자산운용) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.11.29 50,000 1.6 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.11.30 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.11.29 50,000 1.6 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.11.30 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.11.30 50,000 1.89 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.12.03 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.11.30 15,000 1.88 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.12.03 상환 하나은행(DB자산운용) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.12.03 30,000 1.82 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.12.04 상환 비엔케이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.12.03 50,000 1.82 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.12.04 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.12.03 50,000 1.82 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.12.04 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.12.03 35,000 1.83 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.12.06 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.12.03 15,000 1.81 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.12.04 상환 하나은행(DB자산운용) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.12.04 50,000 1.77 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.12.06 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.12.04 15,000 1.76 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.12.06 상환 하나은행(DB자산운용) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.12.06 70,000 1.77 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.12.07 상환 비엔케이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.12.06 50,000 1.77 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.12.07 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.12.06 50,000 1.77 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.12.07 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.12.06 10,000 1.76 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.12.07 상환 하나은행(DB자산운용) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.12.07 10,000 1.87 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.12.10 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.12.07 60,000 1.87 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.12.10 상환 비엔케이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.12.07 80,000 1.87 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.12.10 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.12.07 50,000 1.88 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.12.11 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.12.07 10,000 1.86 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.12.10 상환 하나은행(DB자산운용) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.12.07 60,000 1.87 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.12.10 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.12.10 10,000 1.86 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.12.11 상환 하나은행(DB자산운용) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.12.10 50,000 1.87 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.12.11 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.12.11 50,000 1.9 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.12.12 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.12.11 10,000 1.89 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.12.12 상환 하나은행(DB자산운용) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.12.11 50,000 1.9 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.12.12 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.12.12 50,000 1.88 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.12.13 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.12.12 70,000 1.88 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.12.13 상환 비엔케이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.12.12 10,000 1.87 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.12.13 상환 하나은행(DB자산운용) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.12.13 50,000 1.95 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.12.21 상환 비엔케이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.12.13 10,000 1.89 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.12.14 상환 하나은행(DB자산운용) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.12.13 50,000 1.95 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.12.21 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.12.13 50,000 1.9 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.12.14 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.12.14 10,000 1.89 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.12.17 상환 하나은행(DB자산운용) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.12.14 50,000 1.9 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.12.17 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.12.17 10,000 1.89 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.12.18 상환 하나은행(DB자산운용) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.12.17 50,000 1.9 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.12.18 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.12.18 50,000 1.9 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.12.19 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.12.18 10,000 1.89 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.12.19 상환 하나은행(DB자산운용) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.12.18 50,000 1.9 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.12.19 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.12.19 10,000 1.89 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.12.20 상환 하나은행(DB자산운용) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.12.19 20,000 1.9 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.12.20 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.12.19 40,000 1.9 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.12.20 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.12.19 50,000 1.9 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.12.20 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.12.20 10,000 1.91 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.12.21 상환 하나은행(DB자산운용) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.12.20 50,000 1.92 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.12.21 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.12.21 50,000 1.92 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.12.24 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.12.21 10,000 1.91 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.12.24 상환 하나은행(DB자산운용) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.12.21 30,000 1.92 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.12.24 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.12.24 50,000 1.92 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.12.26 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.12.24 10,000 1.92 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.12.26 상환 비엔케이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.12.24 20,000 2.05 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.12.28 상환 비엔케이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.12.24 20,000 1.92 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.12.26 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.12.24 30,000 1.92 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.12.26 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.12.26 10,000 1.92 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.12.27 상환 비엔케이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.12.26 20,000 1.92 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.12.27 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.12.26 20,000 1.92 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.12.27 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.12.26 50,000 1.92 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.12.27 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.12.27 50,000 1.96 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.12.28 상환 비엔케이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.12.27 50,000 2 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.12.28 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.12.27 40,000 2 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.12.28 상환 비엔케이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.12.28 20,000 1.94 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.12.31 상환 비엔케이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.12.28 50,000 1.94 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2018.12.31 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.12.31 50,000 1.99 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2019.01.02 미상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2018.12.31 10,000 1.99 A1&cr; (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2019.01.02 미상환 비엔케이투자증권 (2) 기업어음증 권 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년 초과 합 계 미상환 &cr; 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - &cr; (3) 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환&cr;잔액 공모 - - - - - - - - 사모 60,000 81,500 - - - 141,500 500,000 358,500 합계 60,000 81,500 - - - 141,500 500,000 358,500 &cr; (4) 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - &cr; (5) 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;15년이하 15년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - &cr; (6) 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - < IBK캐피탈>&cr; (1) 채무증권 발행실적 (기준일 : 2018년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환&cr;여부 주관회사 ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-01-30 5,000 2.030 A1(한기평/NICE/한신평) 2019-01-28 미상환 KTB투자증권 ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-01-30 5,000 2.030 A1(한기평/NICE/한신평) 2019-01-28 미상환 KTB투자증권 ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-01-30 5,000 2.030 A1(한기평/NICE/한신평) 2019-01-29 미상환 신한은행 ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-01-30 5,000 2.030 A1(한기평/NICE/한신평) 2019-01-29 미상환 신한은행 ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-01-31 5,000 2.030 A1(한기평/NICE/한신평) 2019-01-22 미상환 KTB투자증권 ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-01-31 5,000 2.030 A1(한기평/NICE/한신평) 2019-01-22 미상환 KTB투자증권 ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-01-31 5,000 2.030 A1(한기평/NICE/한신평) 2019-01-30 미상환 신한은행 ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-01-31 5,000 2.030 A1(한기평/NICE/한신평) 2019-01-30 미상환 신한은행 ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-02-05 5,000 2.020 A1(한기평/NICE/한신평) 2019-01-02 미상환 신한은행 ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-02-05 5,000 2.020 A1(한기평/NICE/한신평) 2019-01-02 미상환 신한은행 ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-02-05 5,000 2.020 A1(한기평/NICE/한신평) 2019-01-03 미상환 케이비증권(주) ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-02-05 5,000 2.020 A1(한기평/NICE/한신평) 2019-01-03 미상환 케이비증권(주) ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-02-05 5,000 2.030 A1(한기평/NICE/한신평) 2019-02-01 미상환 케이비증권(주) ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-02-05 5,000 2.030 A1(한기평/NICE/한신평) 2019-02-01 미상환 케이비증권(주) ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-02-28 5,000 1.880 A1(한기평/NICE/한신평) 2018-08-29 상환 BNK투자증권 ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-02-28 5,000 1.880 A1(한기평/NICE/한신평) 2018-08-29 상환 BNK투자증권 ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-02-28 5,000 1.940 A1(한기평/NICE/한신평) 2018-11-30 상환 BNK투자증권 ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-02-28 5,000 1.940 A1(한기평/NICE/한신평) 2018-11-30 상환 BNK투자증권 ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-03-05 10,000 2.500 A1(한기평/NICE/한신평) 2018-06-04 상환 KEB하나은행 ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-03-05 10,000 2.500 A1(한기평/NICE/한신평) 2018-06-04 상환 KEB하나은행 ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-03-05 10,000 2.500 A1(한기평/NICE/한신평) 2018-06-04 상환 KEB하나은행 ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-03-05 10,000 2.500 A1(한기평/NICE/한신평) 2018-06-04 상환 KEB하나은행 ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-03-05 10,000 2.500 A1(한기평/NICE/한신평) 2018-06-04 상환 KEB하나은행 ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-03-06 5,000 1.800 A1(한기평/NICE/한신평) 2018-06-01 상환 한양증권 ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-03-08 10,000 1.910 A1(한기평/NICE/한신평) 2018-08-27 상환 우리종합금융(주) ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-03-08 5,000 1.910 A1(한기평/NICE/한신평) 2018-09-10 상환 우리종합금융(주) ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-03-08 5,000 1.910 A1(한기평/NICE/한신평) 2018-09-10 상환 우리종합금융(주) ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-03-08 10,000 1.940 A1(한기평/NICE/한신평) 2018-11-01 상환 유진투자증권 ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-03-09 10,000 1.920 A1(한기평/NICE/한신평) 2018-10-08 상환 신한은행 ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-03-09 5,000 1.960 A1(한기평/NICE/한신평) 2018-12-11 상환 신영증권 ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-03-09 5,000 1.960 A1(한기평/NICE/한신평) 2018-12-11 상환 신영증권 ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-03-12 10,000 1.910 A1(한기평/NICE/한신평) 2018-09-17 상환 우리종합금융(주) ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-03-26 5,000 1.990 A1(한기평/NICE/한신평) 2018-12-26 상환 유진투자증권 ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-03-26 5,000 1.990 A1(한기평/NICE/한신평) 2018-12-26 상환 유진투자증권 ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-03-26 5,000 1.990 A1(한기평/NICE/한신평) 2018-12-26 상환 유진투자증권 ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-03-26 5,000 1.990 A1(한기평/NICE/한신평) 2018-12-26 상환 유진투자증권 ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-03-29 5,000 2.070 A1(한기평/NICE/한신평) 2019-01-31 미상환 케이비증권(주) ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-03-29 5,000 2.070 A1(한기평/NICE/한신평) 2019-01-31 미상환 케이비증권(주) ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-03-29 5,000 2.070 A1(한기평/NICE/한신평) 2019-01-31 미상환 케이비증권(주) ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-03-29 5,000 2.070 A1(한기평/NICE/한신평) 2019-01-31 미상환 케이비증권(주) ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-03-29 5,000 2.070 A1(한기평/NICE/한신평) 2019-01-31 미상환 케이비증권(주) ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-03-29 5,000 2.070 A1(한기평/NICE/한신평) 2019-01-31 미상환 케이비증권(주) ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-03-29 5,000 2.070 A1(한기평/NICE/한신평) 2019-01-31 미상환 케이비증권(주) ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-03-29 5,000 2.070 A1(한기평/NICE/한신평) 2019-01-31 미상환 케이비증권(주) ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-03-29 5,000 2.100 A1(한기평/NICE/한신평) 2019-02-28 미상환 케이비증권(주) ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-03-29 5,000 2.100 A1(한기평/NICE/한신평) 2019-02-28 미상환 케이비증권(주) ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-04-03 5,000 1.910 A1(한기평/NICE/한신평) 2018-07-31 상환 우리종합금융(주) ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-04-03 5,000 1.910 A1(한기평/NICE/한신평) 2018-07-31 상환 우리종합금융(주) ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-04-03 5,000 1.910 A1(한기평/NICE/한신평) 2018-07-31 상환 우리종합금융(주) ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-04-03 5,000 1.910 A1(한기평/NICE/한신평) 2018-07-31 상환 우리종합금융(주) ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-04-06 10,000 1.900 A1(한기평/NICE/한신평) 2018-07-30 상환 우리종합금융(주) ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-04-24 5,000 2.030 A1(한기평/NICE/한신평) 2019-02-18 미상환 BNK투자증권 ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-04-24 5,000 2.030 A1(한기평/NICE/한신평) 2019-02-18 미상환 BNK투자증권 ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-04-24 5,000 2.030 A1(한기평/NICE/한신평) 2019-02-22 미상환 BNK투자증권 ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-04-24 5,000 2.030 A1(한기평/NICE/한신평) 2019-02-22 미상환 BNK투자증권 ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-04-24 5,000 2.030 A1(한기평/NICE/한신평) 2019-02-27 미상환 BNK투자증권 ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-04-24 5,000 2.030 A1(한기평/NICE/한신평) 2019-02-27 미상환 BNK투자증권 ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-04-24 5,000 2.030 A1(한기평/NICE/한신평) 2019-02-27 미상환 BNK투자증권 ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-04-24 5,000 2.030 A1(한기평/NICE/한신평) 2019-02-27 미상환 BNK투자증권 ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-04-25 10,000 2.050 A1(한기평/NICE/한신평) 2019-04-24 미상환 엔에이치투자증권 ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-04-25 10,000 2.050 A1(한기평/NICE/한신평) 2019-04-24 미상환 엔에이치투자증권 ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-04-30 5,000 2.030 A1(한기평/NICE/한신평) 2019-03-26 미상환 교보증권 ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-04-30 5,000 2.030 A1(한기평/NICE/한신평) 2019-03-26 미상환 교보증권 ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-04-30 5,000 2.050 A1(한기평/NICE/한신평) 2019-04-29 미상환 유진투자증권 ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-04-30 5,000 2.050 A1(한기평/NICE/한신평) 2019-04-29 미상환 유진투자증권 ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-04-30 5,000 2.050 A1(한기평/NICE/한신평) 2019-04-29 미상환 신한은행 ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-04-30 5,000 2.050 A1(한기평/NICE/한신평) 2019-04-29 미상환 신한은행 ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-05-14 5,000 2.020 A1(한기평/NICE/한신평) 2019-03-04 미상환 한화투자증권(주) ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-05-14 5,000 2.020 A1(한기평/NICE/한신평) 2019-03-04 미상환 한화투자증권(주) ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-05-14 5,000 2.020 A1(한기평/NICE/한신평) 2019-03-04 미상환 한화투자증권(주) ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-05-14 5,000 2.020 A1(한기평/NICE/한신평) 2019-03-04 미상환 한화투자증권(주) ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-05-14 5,000 2.020 A1(한기평/NICE/한신평) 2019-03-18 미상환 한화투자증권(주) ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-05-14 5,000 2.020 A1(한기평/NICE/한신평) 2019-03-18 미상환 한화투자증권(주) ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-06-04 10,000 2.500 A1(한기평/NICE/한신평) 2018-09-04 상환 KEB하나은행 ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-06-04 10,000 2.500 A1(한기평/NICE/한신평) 2018-09-04 상환 KEB하나은행 ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-06-04 10,000 2.500 A1(한기평/NICE/한신평) 2018-09-04 상환 KEB하나은행 ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-06-04 10,000 2.500 A1(한기평/NICE/한신평) 2018-09-04 상환 KEB하나은행 ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-06-04 10,000 2.500 A1(한기평/NICE/한신평) 2018-09-04 상환 KEB하나은행 ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-06-07 5,000 2.030 A1(한기평/NICE/한신평) 2019-04-02 미상환 BNK투자증권 ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-06-07 5,000 2.030 A1(한기평/NICE/한신평) 2019-04-02 미상환 BNK투자증권 ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-06-07 5,000 2.060 A1(한기평/NICE/한신평) 2019-06-03 미상환 부국증권 ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-06-07 5,000 2.060 A1(한기평/NICE/한신평) 2019-06-03 미상환 부국증권 ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-06-14 5,000 1.910 A1(한기평/NICE/한신평) 2018-10-15 상환 유진투자증권 ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-06-14 5,000 1.910 A1(한기평/NICE/한신평) 2018-10-15 상환 유진투자증권 ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-06-14 10,000 1.910 A1(한기평/NICE/한신평) 2018-10-17 상환 우리종합금융(주) ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-06-14 5,000 1.920 A1(한기평/NICE/한신평) 2018-11-14 상환 BNK투자증권 ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-06-14 5,000 1.920 A1(한기평/NICE/한신평) 2018-11-14 상환 BNK투자증권 ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-06-14 10,000 1.940 A1(한기평/NICE/한신평) 2018-12-10 상환 우리종합금융(주) ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-06-14 10,000 1.940 A1(한기평/NICE/한신평) 2018-12-12 상환 우리종합금융(주) ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-06-28 5,000 1.910 A1(한기평/NICE/한신평) 2018-10-31 상환 케이비증권(주) ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-06-28 5,000 1.910 A1(한기평/NICE/한신평) 2018-10-31 상환 케이비증권(주) ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-06-28 5,000 1.930 A1(한기평/NICE/한신평) 2018-11-29 상환 우리종합금융(주) ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-06-28 5,000 1.930 A1(한기평/NICE/한신평) 2018-11-29 상환 우리종합금융(주) ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-06-28 5,000 2.110 A1(한기평/NICE/한신평) 2019-05-27 미상환 BNK투자증권 ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-06-28 5,000 2.110 A1(한기평/NICE/한신평) 2019-05-27 미상환 BNK투자증권 ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-06-29 5,000 2.110 A1(한기평/NICE/한신평) 2019-05-29 미상환 교보증권 ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-06-29 5,000 2.110 A1(한기평/NICE/한신평) 2019-05-29 미상환 교보증권 ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-06-29 10,000 2.140 A1(한기평/NICE/한신평) 2019-06-17 미상환 NH투자증권 ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-06-29 10,000 2.140 A1(한기평/NICE/한신평) 2019-06-17 미상환 NH투자증권 ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-06-29 10,000 2.140 A1(한기평/NICE/한신평) 2019-06-28 미상환 NH투자증권 ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-07-11 5,000 2.080 A1(한기평/NICE/한신평) 2019-07-09 미상환 BNK투자증권 ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-07-11 5,000 2.080 A1(한기평/NICE/한신평) 2019-07-09 미상환 BNK투자증권 ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-08-06 5,000 2.050 A1(한기평/NICE/한신평) 2019-07-01 미상환 BNK투자증권 ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-08-06 5,000 2.050 A1(한기평/NICE/한신평) 2019-07-01 미상환 BNK투자증권 ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-08-07 5,000 2.050 A1(한기평/NICE/한신평) 2019-07-01 미상환 미래에셋대우 ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-08-07 5,000 2.050 A1(한기평/NICE/한신평) 2019-07-01 미상환 미래에셋대우 ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-08-07 5,000 2.050 A1(한기평/NICE/한신평) 2019-07-02 미상환 미래에셋대우 ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-08-07 5,000 2.050 A1(한기평/NICE/한신평) 2019-07-02 미상환 미래에셋대우 ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-08-16 5,000 2.050 A1(한기평/NICE/한신평) 2019-07-12 미상환 교보증권 ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-08-16 5,000 2.050 A1(한기평/NICE/한신평) 2019-07-12 미상환 교보증권 ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-08-16 5,000 2.050 A1(한기평/NICE/한신평) 2019-07-15 미상환 교보증권 ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-08-16 5,000 2.050 A1(한기평/NICE/한신평) 2019-07-15 미상환 교보증권 ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-08-20 5,000 2.050 A1(한기평/NICE/한신평) 2019-08-13 미상환 KTB투자증권 ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-08-20 5,000 2.050 A1(한기평/NICE/한신평) 2019-08-13 미상환 KTB투자증권 ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-08-20 5,000 2.050 A1(한기평/NICE/한신평) 2019-08-16 미상환 유진투자증권 ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-08-20 5,000 2.050 A1(한기평/NICE/한신평) 2019-08-16 미상환 유진투자증권 ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-08-20 5,000 2.050 A1(한기평/NICE/한신평) 2019-08-19 미상환 유진투자증권 ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-08-20 5,000 2.050 A1(한기평/NICE/한신평) 2019-08-19 미상환 유진투자증권 ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-08-30 5,000 2.040 A1(한기평/NICE/한신평) 2019-07-30 미상환 우리종합금융(주) ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-08-30 5,000 2.040 A1(한기평/NICE/한신평) 2019-07-30 미상환 우리종합금융(주) ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-08-30 10,000 2.040 A1(한기평/NICE/한신평) 2019-07-31 미상환 우리종합금융(주) ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-09-04 10,000 2.500 A1(한기평/NICE/한신평) 2018-12-04 상환 KEB하나은행 ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-09-04 10,000 2.500 A1(한기평/NICE/한신평) 2018-12-04 상환 KEB하나은행 ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-09-04 10,000 2.500 A1(한기평/NICE/한신평) 2018-12-04 상환 KEB하나은행 ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-09-04 10,000 2.500 A1(한기평/NICE/한신평) 2018-12-04 상환 KEB하나은행 ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-09-04 10,000 2.500 A1(한기평/NICE/한신평) 2018-12-04 상환 KEB하나은행 ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-09-14 5,000 1.910 A1(한기평/NICE/한신평) 2018-11-14 상환 우리종합금융(주) ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-09-14 5,000 1.910 A1(한기평/NICE/한신평) 2018-11-14 상환 우리종합금융(주) ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-09-14 5,000 1.910 A1(한기평/NICE/한신평) 2018-11-14 상환 우리종합금융(주) ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-09-14 5,000 1.910 A1(한기평/NICE/한신평) 2018-11-14 상환 우리종합금융(주) ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-09-27 10,000 2.080 A1(한기평/NICE/한신평) 2018-11-27 상환 BNK투자증권 ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-10-05 5,000 2.120 A1(한기평/NICE/한신평) 2019-05-03 미상환 KTB투자증권 ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-10-05 5,000 2.120 A1(한기평/NICE/한신평) 2019-05-03 미상환 KTB투자증권 ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-10-05 5,000 2.120 A1(한기평/NICE/한신평) 2019-05-03 미상환 케이비증권(주) ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-10-05 5,000 2.120 A1(한기평/NICE/한신평) 2019-05-03 미상환 케이비증권(주) ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-11-20 5,000 2.260 A1(한기평/NICE/한신평) 2019-11-19 미상환 KTB투자증권 ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-11-20 5,000 2.260 A1(한기평/NICE/한신평) 2019-11-19 미상환 KTB투자증권 ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-11-20 5,000 2.260 A1(한기평/NICE/한신평) 2019-11-19 미상환 KTB투자증권 ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-11-20 5,000 2.260 A1(한기평/NICE/한신평) 2019-11-19 미상환 KTB투자증권 ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-11-20 5,000 2.260 A1(한기평/NICE/한신평) 2019-11-19 미상환 KTB투자증권 ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-11-20 5,000 2.260 A1(한기평/NICE/한신평) 2019-11-19 미상환 KTB투자증권 ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-12-04 10,000 2.750 A1(한기평/NICE/한신평) 2019-03-05 미상환 KEB하나은행 ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-12-04 10,000 2.750 A1(한기평/NICE/한신평) 2019-03-05 미상환 KEB하나은행 ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-12-04 10,000 2.750 A1(한기평/NICE/한신평) 2019-03-05 미상환 KEB하나은행 ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-12-04 10,000 2.750 A1(한기평/NICE/한신평) 2019-03-05 미상환 KEB하나은행 ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-12-04 10,000 2.750 A1(한기평/NICE/한신평) 2019-03-05 미상환 KEB하나은행 ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-12-07 10,000 2.240 A1(한기평/NICE/한신평) 2019-12-05 미상환 부국증권 ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-12-10 10,000 2.240 A1(한기평/NICE/한신평) 2019-12-09 미상환 부국증권 ㈜아이비케이캐피탈 기업어음증권 사모 2018-12-10 10,000 2.240 A1(한기평/NICE/한신평) 2019-12-09 미상환 케이비증권(주) ㈜아이비케이캐피탈 전자단기사채 사모 2018-01-23 10,000 1.600 A1(한기평/NICE/한신평) 2018-01-26 상환 우리종합금융(주) ㈜아이비케이캐피탈 전자단기사채 사모 2018-02-23 10,000 1.800 A1(한기평/NICE/한신평) 2018-05-16 상환 SK증권 ㈜아이비케이캐피탈 전자단기사채 사모 2018-02-23 10,000 1.800 A1(한기평/NICE/한신평) 2018-05-17 상환 우리종합금융(주) ㈜아이비케이캐피탈 전자단기사채 사모 2018-02-23 10,000 1.800 A1(한기평/NICE/한신평) 2018-05-23 상환 신영증권 ㈜아이비케이캐피탈 전자단기사채 사모 2018-04-26 20,000 1.590 A1(한기평/NICE/한신평) 2018-04-27 상환 우리종합금융(주) ㈜아이비케이캐피탈 전자단기사채 사모 2018-05-29 10,000 1.620 A1(한기평/NICE/한신평) 2018-05-31 상환 SK증권 ㈜아이비케이캐피탈 전자단기사채 사모 2018-05-30 20,000 1.620 A1(한기평/NICE/한신평) 2018-05-31 상환 한양증권 ㈜아이비케이캐피탈 전자단기사채 사모 2018-06-29 10,000 1.800 A1(한기평/NICE/한신평) 2018-07-02 상환 SK증권 ㈜아이비케이캐피탈 전자단기사채 사모 2018-06-29 10,000 1.810 A1(한기평/NICE/한신평) 2018-07-06 상환 BNK투자증권 ㈜아이비케이캐피탈 전자단기사채 사모 2018-06-29 10,000 1.810 A1(한기평/NICE/한신평) 2018-07-06 상환 SK증권 ㈜아이비케이캐피탈 전자단기사채 사모 2018-08-23 10,000 1.590 A1(한기평/NICE/한신평) 2018-08-31 상환 우리종합금융(주) ㈜아이비케이캐피탈 전자단기사채 사모 2018-08-24 10,000 1.600 A1(한기평/NICE/한신평) 2018-08-31 상환 우리종합금융(주) ㈜아이비케이캐피탈 전자단기사채 사모 2018-08-27 10,000 1.720 A1(한기평/NICE/한신평) 2018-09-28 상환 BNK투자증권 ㈜아이비케이캐피탈 전자단기사채 사모 2018-08-30 10,000 1.750 A1(한기평/NICE/한신평) 2018-09-07 상환 미래에셋대우 ㈜아이비케이캐피탈 전자단기사채 사모 2018-08-30 20,000 1.820 A1(한기평/NICE/한신평) 2018-09-28 상환 케이비증권(주) ㈜아이비케이캐피탈 전자단기사채 사모 2018-09-04 20,000 1.600 A1(한기평/NICE/한신평) 2018-09-07 상환 BNK투자증권 ㈜아이비케이캐피탈 회사채 공모 2018-01-11 20,000 2.173 AA-(한기평/NICE/한신평) 2019-07-11 미상환 한국투자증권 ㈜아이비케이캐피탈 회사채 공모 2018-01-11 20,000 2.377 AA-(한기평/NICE/한신평) 2020-01-10 미상환 한국투자증권 ㈜아이비케이캐피탈 회사채 공모 2018-01-11 10,000 2.735 AA-(한기평/NICE/한신평) 2021-01-11 미상환 한국투자증권 ㈜아이비케이캐피탈 회사채 공모 2018-01-11 30,000 2.932 AA-(한기평/NICE/한신평) 2022-01-11 미상환 한국투자증권 ㈜아이비케이캐피탈 회사채 공모 2018-01-11 20,000 3.155 AA-(한기평/NICE/한신평) 2023-01-11 미상환 한국투자증권 ㈜아이비케이캐피탈 회사채 공모 2018-01-26 30,000 2.231 AA-(한기평/NICE/한신평) 2019-08-26 미상환 교보증권 ㈜아이비케이캐피탈 회사채 공모 2018-01-26 20,000 2.658 AA-(한기평/NICE/한신평) 2020-10-26 미상환 교보증권 ㈜아이비케이캐피탈 회사채 공모 2018-01-26 10,000 2.756 AA-(한기평/NICE/한신평) 2021-01-26 미상환 교보증권 ㈜아이비케이캐피탈 회사채 공모 2018-01-26 10,000 3.214 AA-(한기평/NICE/한신평) 2023-01-26 미상환 교보증권 ㈜아이비케이캐피탈 회사채 공모 2018-02-08 40,000 2.441 AA-(한기평/NICE/한신평) 2020-02-07 미상환 미래에셋대우 ㈜아이비케이캐피탈 회사채 공모 2018-02-08 20,000 2.612 AA-(한기평/NICE/한신평) 2020-08-07 미상환 미래에셋대우 ㈜아이비케이캐피탈 회사채 공모 2018-02-08 40,000 2.805 AA-(한기평/NICE/한신평) 2021-02-08 미상환 미래에셋대우 ㈜아이비케이캐피탈 회사채 공모 2018-02-22 40,000 2.290 AA-(한기평/NICE/한신평) 2019-08-22 미상환 부국증권 ㈜아이비케이캐피탈 회사채 공모 2018-02-22 10,000 2.863 AA-(한기평/NICE/한신평) 2021-02-22 미상환 부국증권 ㈜아이비케이캐피탈 회사채 공모 2018-03-15 20,000 2.387 AA-(한기평/NICE/한신평) 2019-10-15 미상환 케이비증권(주) ㈜아이비케이캐피탈 회사채 공모 2018-03-15 50,000 2.503 AA-(한기평/NICE/한신평) 2020-03-13 미상환 케이비증권(주) ㈜아이비케이캐피탈 회사채 공모 2018-03-15 40,000 2.831 AA-(한기평/NICE/한신평) 2021-03-15 미상환 케이비증권(주) ㈜아이비케이캐피탈 회사채 공모 2018-03-22 30,000 2.484 AA-(한기평/NICE/한신평) 2020-02-21 미상환 부국증권 ㈜아이비케이캐피탈 회사채 공모 2018-03-22 20,000 2.824 AA-(한기평/NICE/한신평) 2021-03-22 미상환 부국증권 ㈜아이비케이캐피탈 회사채 공모 2018-04-12 20,000 2.275 AA-(한기평/NICE/한신평) 2019-10-11 미상환 엔에이치투자증권 ㈜아이비케이캐피탈 회사채 공모 2018-04-12 30,000 2.407 AA-(한기평/NICE/한신평) 2020-04-10 미상환 엔에이치투자증권 ㈜아이비케이캐피탈 회사채 공모 2018-04-12 50,000 2.736 AA-(한기평/NICE/한신평) 2021-04-12 미상환 엔에이치투자증권 ㈜아이비케이캐피탈 회사채 공모 2018-04-12 10,000 2.883 AA-(한기평/NICE/한신평) 2022-04-12 미상환 엔에이치투자증권 ㈜아이비케이캐피탈 회사채 공모 2018-04-27 60,000 2.422 AA-(한기평/NICE/한신평) 2020-04-27 미상환 엔에이치투자증권 ㈜아이비케이캐피탈 회사채 공모 2018-05-04 30,000 2.405 AA-(한기평/NICE/한신평) 2020-05-04 미상환 케이비증권(주) ㈜아이비케이캐피탈 회사채 공모 2018-05-04 30,000 2.766 AA-(한기평/NICE/한신평) 2021-05-04 미상환 케이비증권(주) ㈜아이비케이캐피탈 회사채 공모 2018-05-04 10,000 2.953 AA-(한기평/NICE/한신평) 2022-05-04 미상환 케이비증권(주) ㈜아이비케이캐피탈 회사채 공모 2018-05-31 30,000 2.443 AA-(한기평/NICE/한신평) 2020-08-31 미상환 미래에셋대우 ㈜아이비케이캐피탈 회사채 공모 2018-05-31 30,000 2.702 AA-(한기평/NICE/한신평) 2021-05-31 미상환 미래에셋대우 ㈜아이비케이캐피탈 회사채 공모 2018-05-31 20,000 2.894 AA-(한기평/NICE/한신평) 2022-05-31 미상환 미래에셋대우 ㈜아이비케이캐피탈 회사채 공모 2018-06-08 30,000 2.426 AA-(한기평/NICE/한신평) 2020-06-08 미상환 엔에이치투자증권 ㈜아이비케이캐피탈 회사채 공모 2018-06-08 50,000 2.717 AA-(한기평/NICE/한신평) 2021-06-08 미상환 엔에이치투자증권 ㈜아이비케이캐피탈 회사채 공모 2018-06-08 10,000 2.911 AA-(한기평/NICE/한신평) 2022-06-08 미상환 엔에이치투자증권 ㈜아이비케이캐피탈 회사채 공모 2018-06-22 30,000 2.319 AA-(한기평/NICE/한신평) 2019-12-20 미상환 케이비증권(주) ㈜아이비케이캐피탈 회사채 공모 2018-06-22 20,000 2.442 AA-(한기평/NICE/한신평) 2020-06-22 미상환 케이비증권(주) ㈜아이비케이캐피탈 회사채 공모 2018-06-22 50,000 2.688 AA-(한기평/NICE/한신평) 2021-06-22 미상환 케이비증권(주) ㈜아이비케이캐피탈 회사채 공모 2018-06-22 20,000 2.831 AA-(한기평/NICE/한신평) 2022-06-22 미상환 케이비증권(주) ㈜아이비케이캐피탈 회사채 공모 2018-06-22 30,000 3.119 AA-(한기평/NICE/한신평) 2023-06-22 미상환 케이비증권(주) ㈜아이비케이캐피탈 회사채 공모 2018-07-06 20,000 2.257 AA-(한기평/NICE/한신평) 2020-01-06 미상환 미래에셋대우 ㈜아이비케이캐피탈 회사채 공모 2018-07-06 50,000 2.392 AA-(한기평/NICE/한신평) 2020-07-06 미상환 미래에셋대우 ㈜아이비케이캐피탈 회사채 공모 2018-07-06 30,000 2.641 AA-(한기평/NICE/한신평) 2021-07-06 미상환 미래에셋대우 ㈜아이비케이캐피탈 회사채 공모 2018-07-06 20,000 3.063 AA-(한기평/NICE/한신평) 2023-07-06 미상환 미래에셋대우 ㈜아이비케이캐피탈 회사채 공모 2018-07-27 10,000 2.375 AA-(한기평/NICE/한신평) 2020-07-27 미상환 부국증권 ㈜아이비케이캐피탈 회사채 공모 2018-07-27 30,000 2.519 AA-(한기평/NICE/한신평) 2021-04-27 미상환 부국증권 ㈜아이비케이캐피탈 회사채 공모 2018-08-09 40,000 2.281 AA-(한기평/NICE/한신평) 2020-05-08 미상환 미래에셋대우 ㈜아이비케이캐피탈 회사채 공모 2018-08-09 20,000 2.344 AA-(한기평/NICE/한신평) 2020-08-07 미상환 미래에셋대우 ㈜아이비케이캐피탈 회사채 공모 2018-08-09 30,000 2.568 AA-(한기평/NICE/한신평) 2021-08-09 미상환 미래에셋대우 ㈜아이비케이캐피탈 회사채 공모 2018-08-09 10,000 2.708 AA-(한기평/NICE/한신평) 2022-08-09 미상환 미래에셋대우 ㈜아이비케이캐피탈 회사채 공모 2018-09-07 20,000 2.152 AA-(한기평/NICE/한신평) 2020-06-05 미상환 케이비증권(주) ㈜아이비케이캐피탈 회사채 공모 2018-09-07 30,000 2.219 AA-(한기평/NICE/한신평) 2020-12-07 미상환 케이비증권(주) ㈜아이비케이캐피탈 회사채 공모 2018-09-07 30,000 2.366 AA-(한기평/NICE/한신평) 2021-09-07 미상환 케이비증권(주) ㈜아이비케이캐피탈 회사채 공모 2018-09-07 20,000 2.398 AA-(한기평/NICE/한신평) 2021-12-07 미상환 케이비증권(주) ㈜아이비케이캐피탈 회사채 공모 2018-09-19 30,000 2.241 AA-(한기평/NICE/한신평) 2020-06-19 미상환 미래에셋대우 ㈜아이비케이캐피탈 회사채 공모 2018-09-19 30,000 2.274 AA-(한기평/NICE/한신평) 2020-09-18 미상환 미래에셋대우 ㈜아이비케이캐피탈 회사채 공모 2018-09-19 30,000 2.438 AA-(한기평/NICE/한신평) 2021-09-17 미상환 미래에셋대우 ㈜아이비케이캐피탈 회사채 공모 2018-10-15 20,000 2.326 AA-(한기평/NICE/한신평) 2020-07-15 미상환 케이비증권(주) ㈜아이비케이캐피탈 회사채 공모 2018-10-15 40,000 2.358 AA-(한기평/NICE/한신평) 2020-10-15 미상환 케이비증권(주) ㈜아이비케이캐피탈 회사채 공모 2018-10-15 40,000 2.493 AA-(한기평/NICE/한신평) 2021-10-15 미상환 케이비증권(주) ㈜아이비케이캐피탈 회사채 공모 2018-12-12 20,000 2.138 AA-(한기평/NICE/한신평) 2020-12-11 미상환 엔에이치투자증권 ㈜아이비케이캐피탈 회사채 공모 2018-12-12 50,000 2.251 AA-(한기평/NICE/한신평) 2021-12-10 미상환 엔에이치투자증권 ㈜아이비케이캐피탈 회사채 공모 2018-12-12 30,000 2.517 AA-(한기평/NICE/한신평) 2023-12-12 미상환 엔에이치투자증권 ㈜아이비케이캐피탈 회사채 공모 2018-12-19 50,000 2.103 AA-(한기평/NICE/한신평) 2020-01-17 미상환 케이비증권(주) ㈜아이비케이캐피탈 회사채 공모 2018-12-19 50,000 2.126 AA-(한기평/NICE/한신평) 2020-11-19 미상환 케이비증권(주) ㈜아이비케이캐피탈 회사채 공모 2018-12-19 50,000 2.236 AA-(한기평/NICE/한신평) 2021-12-17 미상환 케이비증권(주) ㈜아이비케이캐피탈 회사채 공모 2018-12-19 20,000 2.313 AA-(한기평/NICE/한신평) 2022-06-17 미상환 케이비증권(주) ㈜아이비케이캐피탈 회사채 공모 2018-12-19 20,000 2.512 AA-(한기평/NICE/한신평) 2023-12-19 미상환 케이비증권(주) &cr; (2) 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 20,000 40,000 190,000 130,000 170,000 - - - 550,000 합계 20,000 40,000 190,000 130,000 170,000 - - - 550,000 &cr; (3) 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - 1,500,000 1,500,000 주) 당사의 사모 전자단기사채는 신고서제출이 면제된 만기 3개월 이내의 전자단기사채를 의미함&cr; &cr; (4) 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 1,460,000 1,650,000 980,000 360,000 130,000 - - 4,580,000 사모 - - - - - - - - 합계 1,460,000 1,650,000 980,000 360,000 130,000 - - 4,580,000 &cr; (5) 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;15년이하 15년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - &cr; ( 6 ) 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의문구 당행이 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어있으며, 이에 한하지 않습니다. 당행은 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로 동 사업보고서 상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험 요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 가. 은행업에 영향을 미치는 국내외 경제현황&cr; 2018년 글로벌 경제는 양호한 고용여건과 확장적 재정정책 등으로 경기 성장세는 지속되는 모습을 보여주었고 특히 미국의 독주가 두드러지는 모습을 나타냈습니다. 선진국은 고용시장과 경제심리 호조 등이 성장세를 뒷받침하였고 일본과 유로존은 소비와 수출을 기반으로 회복세를 유지하였습니다. 신흥국은 원자재 수출국 중심의 성장세가 지속되고, 중국은 소비의 뒷받침으로 6%대 성장을 유지하였으나 보호무역 확대, 선진국 통화정책 정상화로 일부 취약 신흥국은 금융 불안에 노출 되었습니다. 2019년 전망으로는 선진국 주도의 경기 성장세는 유동성 효과가 점차 사라지며 주춤할 것으로 예상되며 미국을 제외한 유로존·일본의 미약한 회복세와 중국의 하향성장 흐름으로 경기 성장세는 다소 둔화될 것으로 예상되며 특히 유로존과 일본은 무역분쟁, 일부 유로존 국가의 정치적 불확실성 등의 리스크가 상존할 것입니다. 결론적으로 글로벌 통화긴축 강화와 무역분쟁 지속 등의 리스크 요인들로 세계경제는 불확실성이 높은 한 해가 될 것으로 전망합니다. 2018년 국내 경기는 2017년 4분기 처음 마이너스 성장(-0.1%)하며 경기 향방에 대한 우려가 확대된 가운데 글로벌 경제 성장세 둔화, 반도체 부진 등이 확대되면서 생산, 설비투자, 수출 등 주요 실물지표 흐름이 부진한 모습이었습니다. 2019년 전망으로는 추경 등 적극적인 재정운용과 중국 경기부양 효과, 주요국의 통화완화 기조 등으로 점진적 반등이 예상되나 미중 무역분쟁 및 글로벌 보호무역기조, 추경 지연 등 부정적 요인도 상존하고 있습니다. 나. 당행 실적 및 성과&cr; 2018년 중소기업은행(이하 "당행")은 대내외 불확실한 경제상황 속에서도, 임직원들은 흔들림 없는 노력으로 괄목할만한 성과를 거두고, 역사적인 진전과 도약을 이루어 냈습니다. 당기순이익은 전년대비 15.0% 증가한 1조 5,110억원을 시현하여 4년 연속 1조원을 초과 달성하였으며, 연결기준 당기순이익도 역사상 최고치인 1조 7,643억원을 시현하였습니다. 특히 당기순이익이 대손충당금(소송충당부채 등 기타충당금 제외)을 넘어서는 골든크로스를 글로벌 금융위기 이후 11년만에 달성한 것이 괄목할만한 성과입니다. 금융권 최초로 중기대출 150조원을 돌파하였으며, 개인고객 1,500만명 달성에 이어 기업고객 150만 시대를 열어 더욱 탄탄한 고객 기반을 마련하는 등 쉽지 않은 환경 속에서도 기업금융은 압도적 우위를 지켰고, 개인금융은 내실 있는 진전을 이뤘습니다. 당행 역사상 첫 해외은행 M&A 사례로 기록될 IBK인도네시아 은행 설립 절차가 순조롭게 진행되고 있으며, 프놈펜과 블라디보스토크에도 새롭게 네트워크를 확장하는 등 「IBK아시아 금융벨트」를 확고히 하고, 新북방정책에 대비한 전략적 거점도 구축하였습니다. 또한 「IBK 창공」을 통해 창업육성 플랫폼이라는 새로운 비즈니스 모델을 완전히 정착시켰고, 중소기업 일자리 허브 「i-ONE JOB」을 구축해 일자리 창출 10만명 달성의 기반을 마련하였습니다. 또한 앱설치 없이도 비대면 계좌개설이 가능한 「IBK큐브」와 금융상담 챗봇「i-ONE 봇」등을 도입해 고객접점의 혁신성을 높였습니다. 【주요경영지표】 (단위 : 억원, %, %p) 2018년 2017년 전년대비 수익성 총자산이익율(ROA) 0.58 0.53 +0.05 자기자본순이익율(ROE) 7.70 7.12 +0.58 순이자마진(NIM) 1.95 1.94 +0.01 건전성 고정이하여신비율 1.32 1.36 -0.04 연체율 0.49 0.43 +0.06 대손충당금전입액 14,553 16,112 -1,559 자본적정성 BIS비율 14.50 14.20 +0.30 기본자본비율 11.90 11.63 +0.27 보통주자본비율 10.24 10.03 +0.21 * 2018년부터 IFRS9 도입으로 매각에 의한 충당금환입액이 비이자 이익으로 분류되어, 2017년 충당금 전입액 숫자는 비교를 위해 2018년과 같은 기준으로 표시(2017년 공시기준 비이자부분이익은 2,806억원, 충당금 전입액은 13,533억원) &cr;&cr;【참고】주요경영지표 계산식 * ROA : 당기순이익 / 총자산평균잔액 ROE : 당기순이익 / 총자본평균잔액 NIM : 이자이익 / 이자부자산평잔 BIS : 자기자본 / 위험가중자산 수익성, 건전성 지표는 별도기준, 자본적정성 지표는 연결기준 3. 재무상태 및 영업실적 &cr;가. 주요영업실적 분석 (1) 성장성 - 은행 성장 현황 (단위 : 조원, %) 2018년 2017년 전년대비 증감율 총자산 321.0 307.9 +13.1 +4.3 총대출 193.0 182.1 +10.9 +6.0 중소기업대출 151.6 142.4 +9.2 +6.5 가계대출 33.7 31.9 +1.8 +5.6 대기업 및 기타 7.7 7.8 -0.1 -1.3 * 신탁포함 당행의 2018년말 별도기준 총자산은 전년대비 13.1조원, 4.3% 증가한 321.0조원을 기록하였습니다. 이는 안정적이고 견조한 대출자산 성장에 주로 기인하였고 특히 경쟁이 심화되고 있는 중소기업금융 시장에서 압도적인 점유율(22.5%)을 유지하고 있는 중소기업대출의 성장세가 가장 고무적인 부분입니다. 반면 각종 규제가 집중되고 있는 가계대출은 전년대비 1.8조원, 5.6% 증가한 33.7조원에 그쳤습니다. 2019년에도 당행은 안정적이고 균형있는 성장세를 추진할 계획이며 은행권의 시선이 모아질 중소기업금융 시장에서 더욱 돋보일 수 있도록 최선을 다할 것입니다. - 자회사별 성장 현황 (단위 : 백만원, %) 총자산 2018년 2017년 증가율 IBK캐피탈 6,064,625 5,399,494 +12.32 IBK투자증권 4,544,615 4,367,045 +4.07 IBK연금보험 6,542,180 5,391,437 +21.34 IBK자산운용 59,082 54,927 +7.56 IBK저축은행 1,239,538 1,000,347 +23.91 IBK시스템 55,440 44,891 +23.50 IBK신용정보 26,944 23,962 +12.44 IBK서비스(’18.12 설립) 3,000 - - 주요 금융자회사 중 IBK캐피탈은 기업대출, 신기술금융 등 생산적 금융 위주의 자산성장으로 전년대비 12.3%의 자산증가율을 달성하였습니다. 대출 및 투자 부문의 균형 성장을 통해 견실한 성장세를 이어가고 있습니다. IBK연금보험의 총자산은 전년대비 21.3% 증가한 6.5조원으로, 시중은행과 제휴확대를 통해 모행에 대한 매출의존도를 축소하는 등 보험 수익구조 다변화를 통한 빠른 자산 성장세를 보이고 있습니다. IBK저축은행 총자산은 전년대비 23.9% 증가한 1.2조원의 규모로, 지속적인 자산증대를 통해 견실한 외형성장을 이루어 나가고 있습니다. IBK시스템은 꾸준한 대외 영업으로 은행계열 IT 자회사 중 높은 수준의 대외매출 규모를 유지하고 있으며 당기 총자산도 전년대비 23.5% 성장하였습니다(449억 → 554억). 가파른 성장세의 기저에는 경쟁우위 역량을 보유한 캐피탈 사에 대한 매출 증가가 있었으며, 차세대 시스템 개발 관련 수주 확대가 크게 작용하였습니다. (2) 수익성 - 은행 이익 현황 &cr;주요수익지표(별도재무제표 기준) (단위 : 억원, %) 2018년 2017년 전년대비 증감율 이자부분이익(a) 52,075 48,594 3,481 +7.2 비이자부분이익(b) 5,315 5,440 -125 -2.3 일반관리비(c) 21,315 20,239 1,076 +5.3 충당금전입액(d) 15,110 16,167 -1,057 -6.6 영업이익(e=a+b-c-d) 20,965 17,628 3,337 +18.9 영업외손익(f) -390 -712 322 - 세전순이익(g=e+f) 20,575 16,916 3,659 +21.6 법인세 등(i) 5,465 3,775 1,690 +44.8 당기순이익(j=g-i) 15,110 13,141 1,969 +15.0 * 2018년부터 IFRS9 도입으로 매각에 의한 충당금환입액이 비이자 이익으로 분류되어, 2017년 충당금 전입액 숫자는 비교를 위해 2018년과 같은 기준으로 표시(2017년 공시기준 비이자부분이익은 2,806억원, 충당금 전입액은 13,533억원)&cr; 별도기준 당기순이익은 전년도 1조 3,141억원 대비 1,969억원(15.0%) 증가한 1조 5,110억원을 달성하였습니다. 이는 이자수익자산이 14.2조원 증가하며 이로 인한 이자이익이 증가한 것이 주된 요인이며, 더불어 IFRS9 도입으로 보유 유가증권 중 일부 유가증권이 FVPL로 분류되면서 이에 따른 이익(487억원)이 증가한 것도 일부 영향을 미쳤습니다. * IFRS 9 도입으로 매도가능금융자산 중 일부가 당기손익금융자산으로 분류되어 기존에 기타포괄손익누계액으로 인식되던 평가손익이 당기손익으로 인식됨 특히 핵심예금 시장점유율을 지속적으로 확대하고 당행의 고유 조달 수단인 중소기업금융채권(이하 “중금채”) 중 조달비용에 상대적으로 유리한 시장조달 중금채의 확대로 순이자마진(NIM)은 전년대비 1bp 증가한 1.95%를 달성하였습니다. 별도기준 비이자이익은 전년도 5,440억원 대비 125억원(2.3%) 감소한 5,315억원을 기록하였습니다. 이는 IFRS 9 도입으로 인해 부실채권 매각에 따른 충당금 환입효과가 비이자이익에 반영되었으며 2018년도 충당금 환입이 전년대비 373억원 적은 것에 기인합니다. 별도기준 일반관리비는 임금피크제 도입 등으로 인건비가 전년대비 5.3% 증가하였지만 영업이익경비율(Cost Income Ratio)은 37.14%으로 전년대비 2.24%p 감소하였습니다. 비용의 효율화와 수익성 개선 등 높은 생산성을 바탕으로 한 효율적인 경비 관리와 전사적인 비용절감 노력으로 영업이익경비율(Cost Income Ratio)은 적정 수준에서 관리되고 있습니다. 선제적, 보수적인 상각 실시 및 충당금 운용으로 충당금전입액은 최근 3년내 최저 수준을 달성하였으며 꾸준히 안정적인 수준을 유지하고 있습니다. &cr;주요수익지표(연결재무제표 기준) (단위 : 억원, %) 2018년 2017년 전년대비 증감율 이자부분이익(a) 56,323 52,600 3,723 7.1 비이자부분이익(b) 6,264 6,028 236 3.9 일반관리비(c) 22,987 21,885 1,102 5.0 충당금전입액(d) 15,635 16,460 -825 -5.0 영업이익(e=a+b-c-d) 23,965 20,283 3,682 18.2 영업외손익(f) 30 -747 777 - 세전순이익(g=e+f) 23,995 19,536 4,459 22.8 법인세 등(i) 6,352 4,451 1,901 42.7 당기순이익(j=g-i) 17,643 15,085 2,558 17.0 * 2018년부터 IFRS9이 도입되며 매각에 의한 충당금환입액이 비이자 이익으로 분류되지만, 2017년 충당금 전입액 숫자는 비교를 위해 2018년과 같은 기준으로 표시(2017년 공시기준 비이자부분이익은 3,394억원, 충당금 전입액은 13,826억원) 연결기준 당기순이익은 전년도 1조 5,085억원 대비 2,558억원(17.0%) 증가한 1조 7,643억원을 달성하며 사상 최대 실적을 달성하였으며, 이는 건전성 관리를 통한 수익성 강화, 자회사의 고른 성장에 따른 것입니다. 별도 기준으로도 수익성 및 건전성 개선으로 다방면에서 양호한 실적을 거두어 전년도 1조 3,141억원 대비 1,969억원(15.0%) 증가한 1조 5,110억원을 달성하였습니다. 더불어 캐피탈, 투자증권, 연금보험, 저축은행 등 모든 자회사가 흑자를 달성하며 사상 최고의 실적을 매년 경신하고 있습니다. 자회사들의 이익 개선에 따라 비은행 부문 이익이 약진하였으며, 2018년 비은행 부문 당기순이익은 2,533억원으로 전년도 1,944억원 대비 589억원 (30.3%) 증가하였습니다. 이는 그룹의 14.4%를 차지하고 있는 실적이며, 당행은 비은행 부문 이익비중의 지속적인 개선을 통해 그룹의 다변화된 이익기반을 강화하고 있습니다. 중소기업은행은 “동반자금융”전략 방향 아래 자회사와의 공고한 시너지 체계를 구축하고 고객과 함께 지속 가능한 성장 전략을 추진하고 있습니다. 올해 국내경기 둔화가 염려되고 있는 가운데 글로벌 통화 긴축, 무역 분쟁 지속 등 세계 경제의 불확실성 또한 높아지고 있습니다. 이러한 시장환경에도 불구하고 은행과 비은행 그룹사간 유기적인 협업과 소통을 통한 시너지를 이용하여 서민금융을 다각적으로 지원하는 한편, 지속적이고 가시적인 이익 성과도 함께 이룰 수 있도록 노력하겠습니다. -자회사별 이익 현황 당행 자회사별 당기순이익은 다음과 같습니다. (단위:백만원, %) 당기순이익 2018년 2017년 증가율 IBK캐피탈 90,247 78,604 14.81 IBK투자증권 58,375 36,108 61.67 IBK연금보험 47,092 47,796 -1.47 IBK자산운용 4,280 5,391 -20.61 IBK저축은행 17,303 10,315 67.75 IBK시스템 2,520 2,497 0.92 IBK신용정보 3,008 2,033 47.96 IBK서비스 - - - IBK투자증권의 경우 전년대비 61.7% 증가한 583억원의 당기순이익을 달성하는 등 유례없는 큰 성장을 시현하였습니다. 구조화사업부문 출범으로 기존 부동산금융 활성화 및 해외 대체자산 신규 영업 집중을 통해 고부가가치 사업영역에 집중하였으며 복합점포, IB, 자금조달 등 여러 부문에서 모행과 시너지 성과를 창출하고 있습니다. IBK연금보험의 경우 전기말 이전의 미상각신계약비 오류 수정 효과를 당기에 -10,092백만원 반영하여 전년대비 당기순이익 증가율이 -1.5%를 기록하였으나 오류 수정 반영 전 당기순이익 기준으로는 전년대비 94억원의 이익증가로 역대 최대 이익을 시현하였습니다. 제휴영업 확대 등 모행 의존도 축소를 위한 노력을 계속하고 있으며 대외매출 확대를 통한 수익구조 다변화노력도 지속 추진하고 있습니다. IBK자산운용은 당해연도 주식시장 하락에 따른 펀드 수익 감소, 미래 생존을 위한 신사업 투자 등 불가피한 사유로 당기순이익이 대폭 감소 하였습니다. 또한 연기금 자산배분 정책 변경, 분리과세 혜택종료와 코스닥 벤처 시행에 따른 공모주펀드 자금 이탈 등 정부정책 변경으로 인한 불가항력적인 사유로 수탁고가 큰 폭으로 감소하여 전년대비 당기순이익이 20.6% 하락하였습니다. 그러나 새로운 성장 동력 발굴을 위해 퇴직연금 시장 공략을 강화하고 신재생에너지 사업 및 대체투자 관련 해외시장 개척을 위해 지속적인 노력을 하고 있습니다. IBK저축은행은 2018년 IFRS9 적용에 따른 충당금 적립기준 강화에도 불구하고 당해연도 대출채권 증가분 1,787억원을 바탕으로 한 영업이익 증가에 당기순이익이 전년대비 67.8% 증가한 173억원을 시현하였습니다. IBK시스템은 총자산 증가율 23.5% 대비 당기순이익 증가율은 0.9%로 확대된 자산규모 대비 낮은 수준의 이익을 시현하고 있습니다. 매출증가로 영업이익은 개선되었으나 모행과의 MOU 성과급 지급률 변경에 따른 퇴직급여 충당금 반영으로 이익 중 11.5억원이 상쇄되었습니다. 그러나 기술과 신뢰를 바탕으로 캐피탈 시장 경쟁우위 확보 및 전 금융 분야 사업확대를 계획하고 있으며 컨설팅부터 운영·유지보수까지 정보화사업의 전체적인 Cycle 수행을 통한 대외 경쟁 입지 강화를 위해 노력하고 있습니다. IBK신용정보는 부동산대출 억제, 채무탕감 등 정부 정책으로 어려워진 영업환경에도 불구하고 채권추심 회수실적 증가로 매출이 확대되었으며, 일반관리비 21% 절감 등 자구적 노력을 통해 비용감축에 성공함으로써 48.0%의 높은 당기순이익 증가율을 달성하였습니다. (3) 자산건전성 - 은행 건전성 현황 구분 (억원, %, %p) 2018년 2017년 전년대비 고정이하여신(a) 27,268 26,430 +838 총여신(b) 2,062,259 1,947,049 +115,210 고정이하여신비율(a/b) 1.32 1.36 -0.04 Coverage Ratio 92.11 83.58 +8.53 연체율 0.49 0.43 +0.06 주) 1개월 이상 원리금 연체율 기준 2018년도 고정이하여신비율은 적극적인 잠재부실여신 관리 및 상·매각을 통해 전년대비 0.04%p 감소한 1.32%를 달성하였습니다. 선제적인 리스크관리로 인하여 Coverage Ratio는(고정이하 여신에 대한 대손충당금) 전년대비 8.53%p 증가하여 추가적으로 발생할 수 있는 손실에 대해 만전을 기하고 있습니다. - 자회사별 건전성 현황 (단위:%, 억원) 자회사별 건전성 지표 2018년 2017년 NPL (고정이하여신비율) IBK캐피탈 1.08% 1.17% IBK저축은행 4.61% 3.20% 연체율 IBK캐피탈 0.88% 0.96% IBK저축은행 2.56% 2.36% RBC(지급여력비율) IBK연금보험 212.14% 231.66% NCR(순자본비율) IBK투자증권 350.99% 324.17% 최소영업자본액 IBK자산운용 111.5억 115.4억 IBK캐피탈은 부실여신(기업대출·PF 등)의 매각·회수를 통해 자산건전성을 지속적으로 개선하고 있으며 NPL비율은 전년대비 0.09% 하락한 1.08%를 달성하였고 연체율은 전년대비 0.08% 하락한 0.88%를 달성하였습니다. IBK저축은행은 부산·울산·경남 지역의 부동산 경기 침체에 따른 부실차주 증가로 자산 건전성 지표가 소폭 악화되었습니다. 고정이하여신비율은 전년대비 1.41% 증가한 4.61%, 연체율은 전년대비 0.20% 증가한 2.56%입니다. IBK연금보험은 18년도부터 시행된 IFRS9 도입 및 강화된 RBC비율 규제에 방어하기 위해 타보험사 대비 듀레이션이 상대적으로 짧은 자산 포트폴리오를 개선하기 위하여 부동산이나 인프라 대출채권 등 고위험, 고변동성 자산을 우선 매각하여 부문별 리스크 감축하는 등 선제적 리스크 관리로 RBC비율 200%이상을 유지해 오고 있습니다. IBK투자증권의 건전성 지표인 NCR은 전년대비 26.82% 개선되었으며 이는 금년도 당기순이익 222억원 증가 및 자원사용 효율화를 위한 고위험 자산의 적극적인 매각에 기인한 것입니다. IBK자산운용의 최소영업자본액은 전년대비 3.9억원 하락한 111.5억원을 시현하였습니다. (4) 자본적정성 (단위: 억원) 구분 2018년 2017년 증감 제(당)58기 제(전)57기 총자기자본 239,196 222,996 +16,200 기본자본 196,289 182,649 +13,640 보통주자본 169,018 157,440 +11,578 기타기본자본 27,271 25,209 +2,062 보완자본 42,907 40,347 +2,560 위험가중자산 1,650,073 1,570,126 +79,947 총자기자본비율 14.50% 14.20% +0.30%p 기본자본비율 11.90% 11.63% +0.27%p 보통주자본비율 10.24% 10.03% +0.21%p 중소기업은행의 2018년말 바젤3 기준 총자본비율 14.50%, 기본자본비율 11.90%, 보통주자본비율 10.24%로 규제비율(총자본비율 10.5%, 기본자본비율 8.5%, 보통주자본비율 7.0%)을 큰 폭으로 상회하는 안정적인 수준입니다. 2018년 보통주자본은 16조 9,018억원으로 전년 대비 1조 1,158억원 증가하였고 이는 연결 당기순이익 1조 7,542억원 시현 등에 기인합니다. 기타 기본자본은 2조 7,271억원으로 전년 대비 2,062억원 증가하였으며 이는 신종자본증권 3,500억원 발행 등에 따른 것입니다. 보완자본은 4조 2,907억원으로 전년대비 2,560억원 증가하였고 이는 후순위채권 6,000억원 발행 등에 따른 것입니다. 2018년말 위험가중자산은 165조 73억원으로 전년대비 7조 9,947억원 증가하였고 이는 중소기업 대출자산 9조 2,149억원 순증에 따른 것입니다. 당행은 향후에도 지속적인 이익 실현 및 적정 수준의 자본 확충을 통해 자본적정성을 개선해 나갈 것입니다. 나. 신규사업 및 중단사업 중소기업은행은 해외 진출 기업에 대한 지원을 강화하기 위해 고성장국가를 중심으로 네트워크를 확대해 나가고 있습니다. 특히, 인도네시아 진출을 위해 2개 현지은행의 인수를 승인(2018.12.28.)받아 현지법인의 공식 출범을 앞두고 있습니다. 향후에도 중소기업의 진출이 활발한 지역을 중심으로 네트워크를 확대해 새로운 수익원을 지속 창출하고, 해외시장 개척의 든든한 동반자가 될 것입니다. 주요 사업 중 2018년도 중단사업은 없습니다. 다. 경영합리화 (1) 조직 변경 및 사업부문 재조직 2018년은 중소기업을 지원하는 정책금융기관의 역할을 충실히 수행하는 동시에 중소기업은행의 내실성장을 위한 효율적이고 안정적인 운영을 기본원칙으로 하여 다음과 같이 조직을 개편하였습니다. 주요내용으로는 디지털 혁신 및 전략 추진 강화를 위해 미래채널그룹을 디지털그룹으로 명칭 변경하고 디지털혁신본부를 산하에 신설하여, 본부 내 디지털기획부, 빅데이터센터, 혁신R&D센터를 구성하였습니다. 또한 동반자금융을 성공적으로 추진하기 위해 임시조직인 창업벤처지원단을 정규조직(기업고객그룹 소속 창업벤처기업부)으로 개편하였고, 중소기업 M&A 시장 및 가업승계 활성화를 위한 조직을 신설하여 중소기업 전담 조직으로서 역량을 집중하였습니다. 마지막으로 정보보호최고책임자를 전무이사 직속으로 신설하여 독립성 및 업무집행권한을 확대하였으며, 국내·외 자금세탁방지업무를 통할하는 자금세탁방지부 및 금융제재법규 준수를 관리하고 총괄하는 금융제재점검팀을 신설하여 정도경영 완전 정착을 위한 내부통제 조직을 강화하였습니다. &cr; 라. 환율변동이 사업에 미치는 영향 당행의 재무제표 작성에 있어서 기능통화 외의 통화(외화)로 이루어진 거래는 거래일의 환율을 적용하여 기록하고 있습니다. 매 보고기간말에 화폐성 외화항목은 보고기간말의 마감환율로 환산하고 있습니다. 마감환율이란 보고기간말의 현물환율을 말합니다. 공정가치로 측정하는 비화폐성 외화항목은 공정가치가 결정된 날의 환율로 환산하고, 역사적원가로 측정하는 비화폐성항목은 거래일의 환율로 환산하고 있습니다. 해외사업장순투자 환산차이와 순투자의 위험회피 수단으로 지정된 금융부채에서 발생한 환산차이를 제외하고 화폐성항목의 결제시점에 생기는 외환차이와 화폐성항목의 환산으로 인해 발생한 외환차이는 모두 당기손익으로 인식하고 있습니다. 비화폐성항목에서 발생한 손익을 기타포괄손익으로 인식하는 경우에는 그 손익에 포함된 환율변동효과도 기타포괄손익으로 인식하고, 당기손익으로 인식하는 경우에는 환율변동효과도 당기손익으로 인식하고 있습니다. &cr; 마. 자산손상 및 감액손실 연결기준의 자산 손상차손 인식내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기(2018년) 전기(2017년) 금융자산 손상차손 매도가능금융자산 손상차손 - 49,664 기타포괄손익금융자산 대손충당금 전입액 1,515 - 상각후원가유가증권 대손충당금 전입액 662 - 대출채권 대손충당금전입액 1,492,607 1,392,659 기타자산 대손충당금전입(환입)액 22,090 -11,225 비금융자산 손상차손 유무형자산손상차손 1,957 5,073 관계기업투자손상차손 - 4,288 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성에 관한 사항 정량적 관리로는 바젤3 유동성규제지표인 유동성커버리지비율(LCR)을 통해 유동성지표를 관리하고 있습니다. 현재 감독당국의 규제비율(2018년 통합LCR 100%, 외화LCR 80%)을 준수하고 있으며 만기불일치비율 등 규제지표 이외의 보조지표를 유동성리스크 관리에 활용하고 있습니다. 또한 유동성위기상황분석, 유동성위기 비상계획 등을 수립하고 정기적으로 경영진에 보고하여 유동성위기상황에 대비하고 있습니다. 정성적 관리로는「유동성리스크 관리기준」을 통해 지급채무에 상응하는 상환능력항시 보유, 자금조달구조의 안정성 확보 등을 관리목표로 수립하고 동 기준에 관리목표 달성을 위한 관리전략 수립과 실행 실무부서를 명시하여 역할과 책임을 규정하고 있습니다. 또한 유동성리스크 관리가 포함된 종합리스크관리현황 보고서를 경영진에 주기적으로 보고하고 있으며, 유동성리스크 관리의 최고 의사조정기구로서 이사회 위임을 받은 리스크관리위원회가 종합적인 총괄업무를 수행하고 있습니다. 2018년도 유동성커버리지비율은 아래와 같습니다. 구분 2018년 2017년 2016년 통합유동성커버리지비율 (LCR) 108.65 99.05 104.90 외화유동성커버리지비율 (외화LCR) 101.17 122.10 - 나. 자금조달에 관한 사항 당행은 중소기업은행법에 의해 설립된 특수은행으로 중소기업은행법 제36조2에 의거 중소기업에 대한 투자와 중장기 대출재원의 조달을 목적으로 중소기업금융채권(이하 “중금채”)을 발행할 수 있습니다. 중금채는 당행 정관에 의거 채권의 발행액은 당행의 자본금과 적립금 합계액의 20배를 초과할 수 없습니다. 또한 예금자 보호 대상은 아니나, 장기대출 재원조달을 위해 중소기업은행법에 의해 발행된 채권으로 중소기업은행법의 손실보전 조항에 의거 실질적 보호대상 예금과 같습니다. 이에 예금보험료 및 지급준비율을 차감하지 않아 상대적으로 금리경쟁력을 갖추고 있습니다. 2018년말 기준 전체조달 중 53.3%를 중금채가 차지하는 등 일반 시중은행과는 다른 조달구조를 가지고 있습니다. 구 분 (단위: 억원, %) 제58기 제57기 평균잔액 이자율 평균잔액 이자율 금액 구성비 금액 구성비 조 달 원화자금 예수금 820,130 31.97 0.91 794,283 32.77 0.90 CD 52,947 2.06 1.83 63,650 2.63 1.53 차입금 231,831 9.04 1.35 215,236 8.88 1.25 원화콜머니 8,203 0.32 1.49 4,657 0.19 1.22 기타 989,122 38.56 1.97 892,671 36.83 1.74 소계 2,102,233 81.95 1.48 1,970,497 81.30 1.34 외화자금 외화예수금 111,307 4.34 0.67 106,571 4.4 0.37 외화차입금 19,554 0.76 1.06 24,202 1.00 0.78 외화콜머니 9,930 0.39 2.03 9,088 0.37 1.25 사채 24,144 0.94 3.03 27,280 1.13 2.03 기타 - 0.00 0.00 - 0.00 0.00 소계 164,935 6.43 1.15 167,141 6.90 0.75 원가성 자금 계 2,267,168 88.38 1.46 2,137,638 88.20 1.29 기타 자본총계 187,566 7.31 - 180,321 7.44 - 충당금 4,511 0.18 - 4,306 0.18 - 기타 105,996 4.13 - 101,453 4.18 - 무원가성 자금 계 298,073 11.62 - 286,080 11.80 - 조 달 계 2,565,241 100.00 1.29 2,423,718 100.00 1.14 주1) 예수금 = 원화예수금 - 예금성타점권 - 지준예치금 - 은행간조정자금(콜론) * 예금성타점권 = 총타점권 - 당좌대출상환용타점권 - 은행간조정자금(콜머니) * 이자율 산출을 위한 이자는 예금 및 부금이자와 예금보험료 합계임 주2) 예수금 = 외화예수금 + 역외외화예수금 주3) 외화차입금 = 외화차입금 + 외화수탁금 + 역외외화차입금 주4) 외화사채 = 외화사채 + 역외외화사채 2018년 은행계정 조달 평잔은 256.5조원으로 전년대비 14.1조원 증가하였습니다. 원화자금 조달 평잔은 210.2조원으로 중금채 조달 8.5조원 증가의 영향으로 전년대비 13.2조원 증가하였습니다. 외화자금 조달 평잔은 16.5조원으로 전년대비 0.2조원 감소하였으며 안정적 외화유동성관리정책 하에서 적정수준으로 관리하고 있습니다. 다. 자금운용에 관한 사항 구 분(단위: 억원, %) 제58기 제57기 평균잔액 이자율 평균잔액 이자율 금액 구성비 금액 구성비 운 용 원화자금 예치금 6,230 0.24 1.30 11,980 0.49 1.19 유가증권 382,121 14.90 1.76 340,014 14.03 1.60 대출금 1,866,516 72.76 3.39 1,770,891 73.06 3.22 (가계대출금) (320,917) (12.51) (3.24) (312,148) (12.88) (3.02) (기업대출금) (1,545,599) (60.25) (3.64) (1,458,743) (60.19) (3.49) 지급보증대지급금 55 0.00 1.82 38 0.00 0.00 원화콜론 2,081 0.08 1.54 5,018 0.21 1.26 사모사채 1,734 0.07 2.02 1,916 0.08 2.19 신용카드채권 31,158 1.21 17.54 29,321 1.21 18.31 (카드론) (2,906) (0.11) (12.18) (2,803) (0.12) (12.52) 기타 5,454 0.21 5.04 10,840 0.45 2.97 원화대손충당금(△) 24,018 0.94 - 21,533 0.89 - 소계 2,271,331 88.54 3.43 2,148,485 88.64 3.19 외화자금 외화예치금 21,620 0.84 0.62 19,600 0.81 0.38 외화유가증권 20,090 0.78 2.49 15,924 0.66 2.09 대출금 75,062 2.93 3.17 71,384 2.95 2.5 외화콜론 16,831 0.66 2.39 18,742 0.77 1.61 매입외환 16,391 0.64 2.13 16,522 0.68 1.37 기타 315 0.01 0.95 352 0.01 1.14 외화대손충당금(△) 1,618 0.06 - 1,664 0.07 - 소계 148,691 5.80 2.54 140,860 5.81 1.94 수익성 자금 계 2,420,022 94.34 3.29 2,289,345 94.45 3.11 기타 현금 8,828 0.34 - 8,465 0.35 - 업무용유형자산 19,150 0.75 - 19,070 0.79 - 기타 117,241 4.57 - 106,838 4.41 - 무수익성 자금 계 145,219 5.66 - 134,373 5.55 - 운 용 계 2,565,241 100.00 3.10 2,423,718 100.00 2.94 주1) 예치금 = 원화예치금 - 지준예치금 주2) 원화유가증권 = 원화유가증권 + 대여유가증권(원화) * 이자율 산출을 위한 이자 = 유가증권이자(수입배당금 포함) + 평가익(순) + 유가증권상환익(순) + 유가증권매매익(순)중 주식매매익(순)제외분 주3) 원화대출금 = 원화대출금 + 당좌대출상환용타점권 * 이자율 산출을 위한 이자 = 원화대출금이자 - 신용보증기금 등 출연금 주4) 외화예치금 = 외화예치금 + 역외외화예치금 주5) 외화유가증권 = 외화유가증권 + 대여유가증권(외화) * 이자율 산출을 위한 이자 = 유가증권이자(수입배당금 포함) + 평가익(순) + 유가증권상환익(순) + 유가증권매매익(순)중 주식매매익(순)제외분 주6) 대출금 = 외화대출금 + 역외외화대출금 + 은행간외화대여금 + 외화차관자금대출금 &cr; + 내국수입유산스 주7) 현금 = 현금 - 총타점권 주8) 업무용유형자산 = 업무용유형자산 - 감가상각누계액 2018년 은행계정 운용 평잔은 256.5조원으로 전년대비 14.1조원 증가하였습니다. 원화자금 운용 평잔은 227.1조원으로 원화대출금 9.6조원 증가의 영향으로 전년대비 12.3조원 증가하였습니다. 원화대출금은 가계대출이 0.9조원, 기업대출이 8.7조원 증가하였습니다. 외화자금 운용 평잔은 14.9조원으로 외화유가증권 0.4조원, 대출금 0.4조원 증가로 인하여 전년대비 0.8조원 증가하였습니다. 최근 급변하고 있는 대외 환경에 따라 탄력적, 유동적인 조달/운용 정책을 유지할 것이며, 금융시장 환경변화를 집중 모니터링하여 효율적인 자본 활용을 위해 유가증권 운용 자산규모를 증대시키고 수익성 제고를 위해 노력할 것입니다. 5. 부외거래 부외거래에 관한 주요 사항은 본 사업보고서의 [III. 재무에 관한 사항 3. 연결재무제표 주석 “25. 약정사항 및 우발사항”] 및 [XI. 그밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 2. 우발채무 등]을 참조하십시오. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정 변경에 관한 사항 &cr;당행이 연결재무제표 작성시 채택한 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 본 사업보고서의 [III. 재무에 관한 사항 3. 연결재무제표 주석 “2.2 연결재무제표 작성기준” 및 “3. 중요한 회계정책”]을 참조하십시오. 나. 종업원 등에 관한 사항 &cr;중소기업은행은 2018년말 현재 정규직 기준으로 부점장급 10.6%, 팀장급 16.5%, 책임자급 34.4%, 행원급 38.5%의 피라미드형 인력구조를 유지하고 있으며, 직급별 인력구조에 상응하는 맞춤형 인력운용 방안을 수립하여, 선제적으로 인력구조 변화에 대응한 체계적인 인사관리를 실시하고 있습니다. 또한, 공정한 역량 중심의 채용을 통해 우수 인재를 지속적으로 확보하는 한편, 공식적인 인사 공모 제도 운영을 통해 직원들의 자발적인 동기부여 확대 및 분야별 역량 있는 인재를 발굴하고 있습니다. 또한, 은행권 최초의 탄력적·선택적 근무시간제 실시와 유연근무제 확대를 통해, 효율적 근무문화를 조성하여 주 52시간 근무제에 조기 대응하고 있습니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항 &cr;당행은 중소기업자에 대한 효율적인 신용제도를 확립함으로써 중소기업자의 자주적인 경제활동을 원활하게 하고 그 경제적 지위의 향상을 도모함을 목적으로 할 뿐만 아니라, 일반 시중은행의 금융중개기능 등을 수행하기 때문에 은행의 건전성 유지 및 사회적 책임과 관련하여 법규상의 규제를 받고 있습니다. 법규상의 규제 사항은 중소기업은행법, 은행법, 금융회사의 지배구조에 관한 법률, 개인정보 보호법, 공사채 등록법, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률, 공중 등 협박목적 및 대량살상무기확산을 위한 자금조달행위의 금지에 관한 법률, 근로자퇴직급여 보장법, 금융산업의 구조개선에 관한 법률, 금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률, 금융위원회의 설치 등에 관한 법률, 범죄수익은닉의 규제 및 처벌 등에 관한 법률, 상법, 예금자보호법, 외국환거래법, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 전자금융거래법, 전자어음의 발행 및 유통에 관한 법률, 특정 금융거래정보의 보고 및 이용 등에 관한 법률 등에 의합니다. 라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 (1) 파생상품 당행은 주로 기업고객을 대상으로 파생상품을 거래합니다. 기업은 금리상승, 주가 및 환율변동 등 다양한 위험에 노출되기 때문에 이러한 위험을 헤지하기 위한 수요가 존재합니다. 당행은 이러한 니즈를 충족시키기 위한 다양한 파생상품을 제공합니다. 또한 당행의 자산 및 부채에서 발생하는 이자율 및 외환위험을 헤지하기 위해서도 파생상품을 거래합니다. 당행의 파생상품 잔액은 2017년도말 76,343,943백만원, 2018년도말 76,039,642백만원 입니다. 당행이 제공하고 있는 주요 파생상품은 아래와 같습니다. - 이자율 위험과 관련된 금리스왑, 옵션 및 선물 - 주식시장 변동과 관련된 인덱스 선물 및 옵션 - 외환위험과 관련된 외환 포워드, 스왑, 옵션 및 선물 (2) 위험관리정책 1. 리스크관리 목적 은행경영활동 과정에서 발생하는 각종 불확실성 또는 손실발생 가능성을 효과적으로 평가하고 관리함으로써, 은행의 건전성, 안정성 및 자본적정성을 도모하는 것을 목적으로 합니다. 2. 리스크관리 조직 리스크관리조직.jpg 리스크관리조직 &cr; ㅇ 이사회 리스크관리에 대한 최고의사결정기구로서 리스크관리 기본계획을 승인하고 그 외 리스크관련 주요정책 결정을 리스크관리위원회에 위임합니다. ㅇ 리스크관리위원회 리스크관리위원회는 경영전략 및 사업계획에 부합하는 리스크관리기본계획의 수립, 전행적 리스크 수준의 결정, 그룹별 리스크 한도설정 등 리스크관리 관련 주요 정책을 결정합니다. ㅇ 리스크관리협의회 리스크관리협의회는 리스크관리위원회를 보조하여 리스크관련 주요정책 및 사안에 대해 사전 협의ㆍ조정 역할을 담당합니다. ㅇ 리스크관리그룹 신용ㆍ시장ㆍ운영ㆍ금리ㆍ유동성 등 유형별 리스크관리, 신용평가모형 개발, BIS비율관리, 신용감리 등 리스크관리의 실무를 담당합니다. 리스크총괄부와 리스크감리부로 나누어져 있습니다. 3. 리스크관리 체계 ㅇ 리스크 인식 당행은 경영상 직면하는 신용ㆍ시장ㆍ운영ㆍ금리ㆍ유동성 등 발생 가능한 모든 주요 리스크를 관리대상으로 인식합니다. ㅇ 리스크 측정 측정방법은 각 리스크 유형별로 관리대상 자산의 규모와 특성 등을 고려하여 결정합니다. 각 측정방법은 일상적인 경제상황의 변화는 물론 극단적인 변동가능성도 감안합니다. 측정방법의 적절성에 대한 점검도 주기적으로 수행합니다. ㅇ 리스크 모니터링 및 통제 당행은 매년 리스크관리위원회와 이사회 의결을 거쳐 리스크관리기본계획을 수립합니다. 본 계획에는 경영계획 등을 고려하여 설정한 리스크별 위험자본 한도 등이 포함됩니다. 설정된 한도를 효율적으로 관리하기 위해 조직별로도 한도 및 자본을 배분합니다. 전체 위험자본 한도 내에서 리스크별 한도의 상호 조정 및 신규 사업으로 인한 추가적인 한도 배분은 리스크관리위원회 의결을 거치도록 내규와 절차를 마련하였습니다. 한도준수 여부는 정기적으로 모니터링 하며 한도 초과 발생 시에는 초과금액, 사유 등을 리스크관리위원회 등에 보고합니다. 위원회는 이에 따른 조치사항을 결정합니다. 4. 주요 리스크관리 대상 ㅇ 신용리스크 신용리스크는 채무자, 거래상대방 및 유가증권 발행자의 부도나 신용악화 등에 따라 발생되는 경제적 손실 가능성을 말하는 것으로 대출과 자본시장 거래활동 등을 수행함으로써 발생됩니다. 기업은행은 신용리스크 측정을 위해 가장 중요한 변수인 채무자 또는 거래상대방의 부도 가능성을 추정하기 위해 여러가지 방법론을 적용하고 있습니다. 예상손실은 부도 확률의 과거 역사적 자료에 근거하여 측정되며 대손충당금을 통해 관리하고 있으며, 예상외 손실은 99.9% 신뢰도 수준에서 측정하고 경제적 자본의 할당을 통해 관리하고 있습니다. 신용리스크 수준을 감독 및 통제하고자 그룹별로 영업계획을 반영한 신용리스크 한도를 설정하여 관리하고 있으며, 신규 익스포져에 대한 위험수준을 통제하기 위해 '신규여신 리스크율' 제도도 병행하여 운영하고 있습니다. 더불어, 사전 관리기능 강화를 위해 포트폴리오 관리시스템을 구축하여 운영하고 있으며, 부실예측력 향상을 위해 조기경보제도(Early Warning system), 신용감리(Credit Review) 등의 제도를 운용하고 있습니다. 또한, 거액의 단일 익스포져 또는 국가별, 산업별 등 공통 요소에 의한 익스포져 집중위험을 Total Exposure 제도를 통해 한도를 설정하여 관리하고 있습니다. ㅇ 시장리스크 관리 시장리스크는 단기매매 유가증권, 파생상품 및 외환포지션 등 단기차익 실현 목적(트레이딩거래)으로 보유하게 되는 익스포져의 자산가치가 하락하거나 부채가치가 증가하게 되는 위험을 말합니다. 어떠한 단일 측정지표도 시장리스크의 모든 측면을 반영하기 어렵기 때문에 기업은행은 Value-at-Risk(“VaR”), VaR 사후검증(Back-testing), 민감도한도, stress testing, 손실한도, 투자한도 및 손절매제도 등 통계적방법과 비통계적방법을 모두 사용하고 있습니다. 리스크총괄부는 시장리스크 한도와 손실기준을 설정하고, 역사적시뮬레이션 방법에 의한 1일 VaR로 시장리스크를 측정 및 한도관리 지표로 이용하며, 은행 리스크관리 관련 규정과 가이드 라인에 따라 모든 트레이딩 부서의 내부통제를 담당합니다. 기업은행은 과거 시계열 자료에 일별 최근 자료를 반영하여 리스크를 측정하고 있습니다. 다만, 과거에 발생하지 않았던 위기상황은 반영하지 못하는 한계가 있어 이를 보완하기 위해 비정상적인 상황을 시나리오로 적용한 위기상황분석 실시 및 Stressed VaR 산출을 통한 위기시 필요자본 관리 등으로 사전 위기관리에 주력하고 있습니다. ㅇ 운영리스크 관리 운영리스크는 부적절하거나 잘못된 내부 통제절차, 임직원의 업무처리 미숙 또는 부도덕한 행위, 시스템 및 은행이 통제 불가능한 외부 사건으로 인하여 발생할 수 있는 손실 위험을 말합니다. 기업은행은 이러한 운영리스크를 최소화하기 위한 내부통제 지배구조, 업무 프로세스 및 시스템 등의 총체적인 운영리스크 관리 Framework를 구축하여 운용하고 있습니다. 측정과 관련해서는 ‘바젤II 기준 고급측정법’을 2008년 11월 감독기관으로부터 승인을 받아 적용하고 있습니다. 운영리스크의 효율적 감독과 통제를 위해 내외부 운영리스크 손실사건을 수집하고, 리스크 자가진단을 수행하며, “주요 (운영) 리스크 지표(Key Risk Indicator)” 모니터링과 시나리오 분석을 실시합니다. 이를 통해 개선이 필요한 업무 프로세스를 발견하고 실무 담당자와 협의를 거쳐 개선방안을 도출합니다. 더불어, 응급상황에 대비한 “Business Continuity Plans”을 수립하여 정기적인 모의 훈련을 시행하고 있습니다. ㅇ 금리리스크 관리 금리리스크는 금리가 은행의 재무상태에 불리하게 변동할 때 발생하는 리스크를 말하며 크게 은행 순자산의 경제적 가치가 하락할 위험과 순이자수익이 감소할 위험으로 나뉩니다. 이러한 금리리스크를 관리 통제하기 위하여 관리목적, 측정대상, 관리지표, 측정 및 관리방법 등에 대한 지침과 절차를 반영하여 금리변동의 영향을 측정할 수 있도록 일별 측정 시스템 체제를 구축ㆍ운영하고 있으며, 측정결과와 한도준수사항에 대한 결과는 경영진에 보고하고 있습니다. 기업은행의 금리리스크 관리지표로서 경제적가치 측면에서 금리변동으로 인한 은행의 순자산가치 감소위험을 관리하기 위하여 ‘BIS 표준프레임워크’에 의거 은행계정, 신탁계정(원본보전 또는 이익보전 약정이 있는 신탁)의 금리VaR를 산출하여 관리하고 있습니다. 또한 금리변동으로 인한 순이자수익의 감소 위험을 관리하기 위하여 금리만기 1년이내 금리부자산 및 부채를 대상으로 금리EaR을 산출하여 관리하고 있습니다. ㅇ 유동성리스크 관리 유동성리스크는 자금의 운용과 조달기간의 불일치 또는 예기치 않은 자금의 유출 등으로 자금부족 사태가 발생하여 지급불능 상태에 직면하는 자금조달 유동성리스크와 자금의 부족을 해소하기 위한 고금리의 자금조달 또는 보유자산의 불리한 가격으로 매각 등으로 손실을 입게 되는 시장 유동성리스크로 나뉩니다. 기업은행은 현금의 유출입이 발생되는 원화 및 외화로 표시된 은행계정과 신탁계정의 자산 및 부채에 대해 Liquidity Coverage Ratio와 Net Stable Funding Ratio 등 목표비율을 설정하여 관리하고 있습니다. 목표비율 이행여부 이외, 은행의 유동성 수준은 일별, 월별, 분기별로 측정되는 데이터에 근거하여 모니터링하고 있으며 금융감독원의 감독규정 요건 충족여부를 매일 점검하고 있습니다. 글로벌 금융위기 이후 외화유동성 관리는 더욱 강화되어 국외점포별 외화유동성 관리, 외화자금 조달처 다변화 및 Committed line 추가확보 등을 통해 사전 유동성 확보노력과 위기상황분석 주기를 단축하여 위기상황 인식 기능을 강화하였습니다.&cr; &cr; V. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr; 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11011#회계감사인의감사의견.dsl 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제58기 (2018.1.1 ~ 2018.12.30) 삼일회계법인 적정 해당사항 없음 제57기 (2017.1.1 ~ 2017.12.31) 삼일회계법인 적정 해당사항 없음 제56기 (2016.1.1 ~ 2016.12.31) 삼일회계법인 적정 해당사항 없음 2 . 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제58기 삼일회계법인 재무제표가 한국채택국제회계기준에&cr;따라 공정하게 작성되었는지에 대한 감사 1,300백만원 17,416시간 제57기 삼일회계법인 재무제표가 한국채택국제회계기준에&cr;따라 공정하게 작성되었는지에 대한 감사 1,335백만원 15,571시간 제56기 삼일회계법인 재무제표가 한국채택국제회계기준에&cr;따라 공정하게 작성되었는지에 대한 감사 1,045백만원 14,192시간 주) 보수액은 연간보수기준이며, 실비를 제외한 금액임 &cr; 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제58기 2018.11.09 잠재 환급 가능 세목에 대한 검토 및 경정청구 업무 2018.11.12 ~ 2019.03.31 50백만원 - 2018.04.27 GMTN Update 관련 Offering Circular에 대한 Comfort Letter 작성 2018.03.30 ~ 2018.08.02 105백만원 + 60천미불 - 제57기 2017.06.30 GMTN Update 관련 Offering Circular에 대한 Comfort Letter 작성 2017.06.08 ~ 2017.07.28 60백만원 + 35천미불 - 제56기 2016.09.01 GMTN Update 관련 Offering Circular에 대한 Comfort Letter 작성 2016.07.20 ~ 2016.12.09 110백만원 + 50천미불 - VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 1. 이사회 구성 개요 - 사업보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 은행장, 전무이사, 3명의 사외이사로 구성되어 있습니다. 당사 이사회 규정 제2조에 의거하여 당사의 대표이사인 은행장이 이사회 의장직을 수행하며 이사회 내에 운영위원회, 보수위원회, 리스크관리위원회가 운영되고 있습니다. &cr;&cr; 2. 중요 의결사항 (2018.1.1. ~ 2018.12.31) &cr; 회차 개최 일자 의안내용 가결 여부 은행장 전무이사 사외이사 김도진 임상현 성효용 이용근 김세형 김정훈 이승재 출석률 (100%) 출석률 (100%) 출석률 (100%) 출석률 (100%) 출석률 (100%) 출석률 (100%) 출석률 (100%) 1차 18. 1.31 제1호 인도네시아 PT. Bank Mitraniaga, Tbk 조건부 주식인수계약 체결(안) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 선임전 선임전 제2호 2018평창동계올림픽 국가대표 선수단 후원(안) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 선임전 선임전 제3호 가상통화 관련 「자금세탁방지 가이드라인」제정ㆍ시행에 따른 세부 업무처리 방안(안) 보고 - - - - - - - 2차 18. 2.28 제4호 상각형 조건부자본증권 발행(안) 가결 찬성 찬성 퇴임 찬성 찬성 찬성 선임전 제5호 2018년도 당행 특수관계 공익법인에 대한 기부금 후원(안) 가결 찬성 찬성 퇴임 찬성 찬성 찬성 선임전 제6호 휴면예금의 서민금융진흥원 출연 실시(안) 가결 찬성 찬성 퇴임 찬성 찬성 찬성 선임전 제7호 정기주주총회 소집(안) 가결 찬성 찬성 퇴임 찬성 찬성 찬성 선임전 제8호 제57기 정기주주총회 전자투표제도 시행(안) 가결 찬성 찬성 퇴임 찬성 찬성 찬성 선임전 제9호 제57기 재무제표 및 부속 명세서(안), 영업보고서(안) 승인 가결 찬성 찬성 퇴임 찬성 찬성 찬성 선임전 제10호 「임원연봉규정」 등 일부개정(안) 및 「임원보수한도」 주주총회 부의(안) 가결 찬성 찬성 퇴임 찬성 찬성 찬성 선임전 제11호 이사회 내 각 위원회 위원 변경 및 선임(안) 가결 찬성 찬성 퇴임 찬성 찬성 찬성 선임전 제12호 KT&G 주식 보유목적 변경사유 보고 보고 - - - - - - - 제13호 준정규직의 처우 개선 및 관련 내규 일부 개정(안) 보고 - - - - - - - 제14호 미국감독규제 대응위원회 활동보고 보고 - - - - - - - 제15호 뉴욕지점 사이버보안 연간 업무현황 보고 - - - - - - - 제16호 이사회 및 이사회 내 위원회 평가결과 보고 보고 - - - - - - - 제17호 2017년 「신용정보관리ㆍ보호인 업무수행 실적」 보고 - - - - - - - 제18호 호서학원 外 2개기관 관련 재산상 이익제공 사후 보고 보고 - - - - - - - 제19호 2017년 내부통제 체계ㆍ운영 실태 점검결과 보고 보고 - - - - - - - 제20호 자금세탁방지업무 현황 보고 - - - - - - - 제21호 2017회계연도 내부회계관리제도 운영실태 평가결과 보고 보고 - - - - - - - 제22호 감사의 2017 회계연도 내부회계관리제도 운영실태 평가결과 보고 보고 - - - - - - - 제23호 감사의 2017년 자금세탁방지업무 운영실태 평가결과 보고 보고 - - - - - - - 제24호 2017년도 4/4분기 업무추진실적 보고 보고 - - - - - - - 회차 개최 일자 의안내용 가결 여부 은행장 전무이사 사외이사 김도진 임상현 성효용 이용근 김세형 김정훈 이승재 출석률 (100%) 출석률 (100%) 출석률 (100%) 출석률 (100%) 출석률 (100%) 출석률 (100%) 출석률 (100%) 3차 18. 3.20 제25호 준정규직의 처우 개선 및 관련 내규 일부 개정(안) 가결 찬성 찬성 퇴임 찬성 찬성 찬성 선임전 제26호 채용제도 개선 관련 인사규정 일부 개정(안) 가결 찬성 찬성 퇴임 찬성 찬성 찬성 선임전 제27호「기업구조혁신펀드」에 대한 출자(안) 가결 찬성 찬성 퇴임 찬성 찬성 찬성 선임전 제28호 미국감독규제 대응위원회 활동보고 (2차) 보고 - - - - - - - 제29호 기관고객에 대한 재산상 이익제공 사후 보고 보고 - - - - - - - 4차 18. 4.30 제30호 이사회 내 각 위원회 위원 변경 및 선임(안) 가결 찬성 찬성 퇴임 찬성 퇴임 찬성 찬성 제31호「디지털 혁신인재 1만명 양성을 위한 통신인프라 구축ㆍ제공」사업 추진(안) 가결 찬성 찬성 퇴임 찬성 퇴임 찬성 찬성 제32호 자회사에 대한 여신지원(안) 가결 찬성 찬성 퇴임 찬성 퇴임 찬성 찬성 제33호 자회사에 대한 업무용부동산 임대 기간연장 및 조건변경(안) 가결 찬성 찬성 퇴임 찬성 퇴임 찬성 찬성 제34호 업무용부동산 임차 관련 재산상 이익제공 사후보고 보고 - - - - - - - 제35호 미국감독규제 대응위원회 활동보고 (3차) 보고 - - - - - - - 5차 18. 6.11 제36호 채용제도 개선 관련 인사규정 일부 개정(안) 가결 찬성 찬성 퇴임 찬성 퇴임 찬성 찬성 제37호 자회사에 대한 업무용부동산 신규 임대 및 기간연장(안) 가결 찬성 찬성 퇴임 찬성 퇴임 찬성 찬성 제38호 업무용부동산 매각에 관한 승인(안) 가결 찬성 찬성 퇴임 찬성 퇴임 찬성 찬성 제39호 자회사 등과의 거래에 대한 승인(안) 가결 찬성 찬성 퇴임 찬성 퇴임 찬성 찬성 제40호「(가칭) IBK-BNW 기술금융 2018 사모투자합자회사」설립 및 출자(안) 가결 찬성 찬성 퇴임 찬성 퇴임 찬성 찬성 제41호 미국감독규제 대응위원회 활동보고 보고 - - - - - - - 제42호「연구ㆍ보조사업비 카드 업무협약」에 따른 '18년 1/4분기 재산상 이익제공 사후보고 보고 - - - - - - - 제43호 기관고객에 대한 재산상 이익제공 사후보고 보고 - - - - - - - 제44호 2017년도 재산상 이익제공현황, 적정성 점검 및 평가결과 보고 - - - - - - - 6차 18. 6.27 제45호 선택적 근로시간제 도입 관련 취업규칙 일부 개정(안) 가결 찬성 찬성 퇴임 찬성 퇴임 찬성 찬성 7차 18. 7.26 제46호 사내근로복지기금 출연(안) 가결 찬성 찬성 퇴임 찬성 퇴임 찬성 찬성 제47호 반포지점[업무용부동산] 매각에 관한 승인(안) 가결 찬성 찬성 퇴임 찬성 퇴임 찬성 찬성 제48호 제주수련관[업무용부동산] 매각에 관한 승인(안) 가결 찬성 찬성 퇴임 찬성 퇴임 찬성 찬성 제49호「IBK금융그룹 시너지아이비 메자닌 신기술 조합(가칭)」에 대한 출자(안) 가결 찬성 찬성 퇴임 찬성 퇴임 찬성 찬성 제50호 미공개 가결 찬성 찬성 퇴임 찬성 퇴임 찬성 찬성 제51호 자회사에 대한 여신지원(안) 가결 찬성 찬성 퇴임 찬성 퇴임 찬성 찬성 제52호 인력자회사 신설(안) 가결 찬성 찬성 퇴임 찬성 퇴임 찬성 찬성 제53호 2018 자카르타-팔렘방 아시안게임 국가대표 선수단 후원(안) 가결 찬성 찬성 퇴임 찬성 퇴임 찬성 찬성 제54호 기관고객에 대한 재산상 이익제공(안) 가결 찬성 찬성 퇴임 찬성 퇴임 찬성 찬성 제55호 특수관계 공익법인에 대한 기부금 후원(안) 가결 찬성 찬성 퇴임 찬성 퇴임 찬성 찬성 제56호 기관고객에 대한 재산상 이익제공 사후보고 보고 - - - - - - - 제57호 미국감독규제 대응위원회 활동보고(안) 보고 - - - - - - - 제58호 뉴욕지점 자금세탁방지 및 금융제재 준수 업무현황 보고 - - - - - - - 회차 개최 일자 의안내용 가결 여부 은행장 전무이사 사외이사 김도진 임상현 성효용 이용근 김세형 김정훈 이승재 출석률 (100%) 출석률 (100%) 출석률 (100%) 출석률 (100%) 출석률 (100%) 출석률 (100%) 출석률 (100%) 8차 18. 9. 3 제59호 상각형조건부자본증권 발행(안) 가결 찬성 찬성 퇴임 찬성 퇴임 찬성 찬성 제60호 신용카드 부실채권 매각(안) 가결 찬성 찬성 퇴임 찬성 퇴임 찬성 찬성 제61호 미국감독규제 대응위원회 활동보고 (6차) 보고 - - - - - - - 제62호 고객에 대한 재산상 이익제공 사후 보고 보고 - - - - - - - 제63호「국외전산통합시스템 재구축」사업의 분석/설계 종료 보고 보고 - - - - - - - 제64호 2018년도 2/4분기 업무추진실적 보고 보고 - - - - - - - 9차 18.10.17 제65호「성과연봉제규정」 등 일부 개정(안) 가결 찬성 찬성 퇴임 찬성 퇴임 찬성 찬성 제66호 미국감독규제 대응위원회 활동보고(7차) 보고 - - - - - - - 10차 18.11.30 제67호「IBK C&I ESS 전문투자형사모특별자산투자신탁 1호(가칭)」&cr; 투자(안) 의결 찬성 찬성 퇴임 찬성 퇴임 찬성 찬성 제68호「IBKS-INTOPS 혁신기업 디자인 Fund(가칭)」에 대한 출자(안) 의결 찬성 찬성 퇴임 찬성 퇴임 찬성 찬성 제69호 장기소액연체자 지원을 위한 기부금 출연(안) 의결 찬성 찬성 퇴임 찬성 퇴임 찬성 찬성 제70호「일자리창출 목적 펀드」 출연(안) 의결 찬성 찬성 퇴임 찬성 퇴임 찬성 찬성 제71호 2018년 기부금 예산 증액(안) 의결 찬성 찬성 퇴임 찬성 퇴임 찬성 찬성 제72호 2019년도 리스크관리 기본계획(안) 의결 찬성 찬성 퇴임 찬성 퇴임 찬성 찬성 제73호 2019년도 업무계획(안) 의결 찬성 찬성 퇴임 찬성 퇴임 찬성 찬성 제74호 중국법인 정관 일부개정(안) 의결 찬성 찬성 퇴임 찬성 퇴임 찬성 찬성 제75호 글로벌사업부 주요업무 추진현황 보고 보고 - - - - - - - 제76호 기관고객에 대한 재산상 이익제공 사후 보고 보고 - - - - - - - 제77호 2019년도 예산편성(안) 보고 보고 - - - - - - - 제78호 2018년도 3/4분기 업무추진실적 보고 보고 - - - - - - - 11차 18.12.31 제79호 업무용부동산 [IBK전산센터] 부지 매입에 관한 승인(안) 의결 찬성 찬성 퇴임 찬성 퇴임 찬성 찬성 제80호「임원연봉규정」 등 일부개정(안) 의결 찬성 찬성 퇴임 찬성 퇴임 찬성 찬성 제81호 특수관계인에 대한 여신지원(안) 의결 찬성 찬성 퇴임 찬성 퇴임 찬성 찬성 제82호 2019년도 중소기업금융채권(원화/외화) 발행한도 설정(안) 의결 찬성 찬성 퇴임 찬성 퇴임 찬성 찬성 제83호 2019년도 문화콘텐츠 투자계약증권 투자운용 및 한도설정(안) 의결 찬성 찬성 퇴임 찬성 퇴임 찬성 찬성 제84호 2019년도 예산(안) 의결 찬성 찬성 퇴임 찬성 퇴임 찬성 찬성 제85호 자회사 등과의 거래에 대한 일괄승인(안) 의결 찬성 찬성 퇴임 찬성 퇴임 찬성 찬성 제86호 미공개 의결 찬성 찬성 퇴임 찬성 퇴임 찬성 찬성 제87호 미국감독규제 대응위원회 활동보고 (9차) 보고 - - - - - - - 제88호 2019년도 업무계획(안) 변경사항 보고 - - - - - - - * 「공공기관의 정보 공개에 관한 법률 제9조」에 의거 경영상 비밀에 관한 사항&cr; &cr; 3. 이사회내의 위원회 구성현황&cr; &cr; (1) 현황&cr; - 운영위원회(5명) 구 성 사외이사 여부 설치목적 의결사항 위원장 김 도 진 (은 행 장) - 이사회 운영의 효율화 및 기능의 활성화 - 주주 및 이해관계인 접촉과 의견 수렴 - 이사회 및 이사회내 위원회의 운영 및 절차에 대한 개선방안 - 은행장이 금융위원회에 제청할 사외이사후보의 추천 - 은행장이 추천하는 집행간부 선임안 - 집행간부 운용규정, 집행간부 연봉 및 퇴직금 - 규정의 제정ㆍ개정 및 폐지 - 주주가치 제고 및 이해관계인의 이익 보호방안 - 기타 이사회가 필요하다고 인정하는 사항 위 원 임 상 현 (전무이사) 이 용 근 ○ 김 정 훈 ○ 이 승 재 ○ - 보수위원회(3명) 구 성 사외이사 여부 설치목적 의결사항 위원장 이 용 근 ○ - 임원 및 금융투자업무담당 &cr; 직원의 보수, 성과평가 및 복리 후생에 관한 사항의 심의ㆍ의결 - 임원 및 금융투자업무담당직원의 보수체계에 관한 사항 - 임원의 성과평가 및 복리후생에 관한 사항 - 기타 법령이나 감독규정에서 보수위원회 의결로 정한 사항 - 기타 이사회가 필요하다고 인정하는 사항 위 원 김 정 훈 ○ 이 승 재 ○ - 리스크관리위원회(3명) 구 성 사외이사 여부 설치목적 의결사항 위원장 이 용 근 ○ - 은행의 경영활동 과정에서 발생 하는 각종의 불확실성 또는 손실 발생 가능성을 종합적으로 관리 하고 자본의 적정성 유지 - 리스크관리 기본계획의 이사회 부의안 - 리스크부문별, 그룹 및 사업본부별 리스크한도의 설정 및 배분 - 시장리스크 투자한도와 손실한도의 설정 및 배분 - 여신포트폴리오한도 설정 - BIS기준 자기자본비율 관리에 관한 사항 - 리스크부문별 내부모형 측정에 관한 중요사항 - 위기상황분석 시나리오설정 및 결과에 따른 대응계획 - 자산건전성 분류 및 대손충당금 - 리스크관리규정의 제정ㆍ개정 및 폐지 - 기타 이사회 또는 위원회가 필요하다고 인정하는 사항 위 원 임 상 현 (전무이사) 김 정 훈 ○ (2) 위원회 활동내용 - 운영위원회 회차 개최 일자 의안내용 가결 여부 은행장 전무이사 사외이사 김도진 임상현 성효용 이용근 김세형 김정훈 이승재 출석률 (100%) 출석률 (100%) 출석률 (100%) 출석률 (100%) 출석률 (100%) 출석률 (100%) 출석률 (100%) 1차 18. 1.15 1호 집행간부의 선임(안) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 선임전 선임전 2차 18. 2.12 2호 사외이사 후보의 추천(안) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 선임전 선임전 3차 18. 3. 5 3호 집행간부의 선임(안) 가결 찬성 찬성 퇴임 찬성 찬성 찬성 선임전 4차 18. 3.19 4호 집행간부의 선임(안) 가결 찬성 찬성 퇴임 찬성 찬성 찬성 선임전 5차 18. 3.23 5호 사외이사 후보의 추천(안) 가결 찬성 찬성 퇴임 찬성 찬성 찬성 선임전 6차 18. 3.27 6호 집행간부의 선임(안) 가결 찬성 찬성 퇴임 찬성 찬성 찬성 선임전 7차 18. 7.17 7호 집행간부의 선임(안) 가결 찬성 찬성 퇴임 찬성 퇴임 찬성 찬성 8차 18. 7.26 8호「집행간부 및 준법감시인 연봉ㆍ퇴직금 규정」일부 개정(안) 가결 찬성 찬성 퇴임 찬성 퇴임 찬성 찬성 &cr; - 보수위원회 회차 개최 일자 의안내용 가결 여부 사외이사 성효용 이용근 김세형 김정훈 이승재 출석률 (100%) 출석률 (67%) 출석률 (100%) 출석률 (100%) 출석률 (100%) 1차 18. 2.26 제1호「임원연봉규정」및「집행간부 및 준법감시인 연봉 퇴직금 규정」일부 개정(안) 가결 퇴임 찬성 찬성 - - 제2호 2017년 보수체계 연차보고서 작성 및 공시 가결 퇴임 찬성 찬성 - - 2차 18. 8. 1 제3호 상임임원, 집행간부, 준법감시인 보수체계 설계 및 운영의 적정성 평가(안) 가결 퇴임 불참 퇴임 찬성 찬성 제4호 2017 회계연도 상임임원 및 집행간부 업적연봉 지급 결정(안) 가결 퇴임 불참 퇴임 찬성 찬성 3차 18.12.31 제5호 「임원연봉규정」 등 일부 개정(안) 가결 퇴임 찬성 퇴임 찬성 찬성 &cr; - 리스크관리위원회 회차 개최일자 의안내용 가결&cr;여부 전무이사 사외이사의 성명 임상현 성효용 김세형 이용근 김정훈 출석률 (100%) 출석률 (100%) 출석률 (100%) 출석률 (100%) 출석률 (80%) 1차 18. 1.31 1호 IFRS 신용위험요소(PD, LGD, CCF) 승인 및 향후 운용 방안 가결 찬성 찬성 찬성 선임전 선임전 2호 2017년 영업연속성계획 훈련 결과 보고 - - - - - 3호 2017년 4분기「유동성위기 비상계획」비상조달 계획 현황 보고 - - - - - 4호 2018년도 그룹별 대손충당금 관리목표 설정(안) 보고 - - - - - 2차 18. 2. 9 5호 상각형 조건부자본증권 발행(안) 가결 찬성 찬성 찬성 선임전 선임전 3차 18. 3.20 6호 2018년도 업종별 여신포트폴리오한도 설정(안) 가결 찬성 퇴임 찬성 찬성 선임전 7호 2017년 하반기 위기상황분석 결과 및 대응계획(안) 가결 찬성 퇴임 찬성 찬성 선임전 8호 2017년 4분기 종합리스크관리 현황 보고 - - - - - 9호 트레이딩정책지침 개정(안) 보고 - - - - - 10호 2017년 중기업 신용평가시스템 사후검증 결과 보고 - - - - - 11호 2017년 신용위험요소 사후검증 결과 보고 - - - - - 4차 18. 5. 9 12호 2018년 1분기「유동성위기 비상계획」비상조달계획 현황 보고 - - - - - 13호 원화 금리EaR 한도 초과 승인(안) 가결 찬성 퇴임 퇴임 찬성 불참 14호 금리EaR 한도 증액(안) 가결 찬성 퇴임 퇴임 찬성 불참 15호 2018년 위기상황분석 시나리오 및 위기상황 대응계획 수립 기준 설정(안) 가결 찬성 퇴임 퇴임 찬성 불참 16호 2018년 1분기 종합리스크관리 현황 보고 - - - - - 17호 2017년 대기업ㆍ중견기업 및 소액결제성여신 신용평가시스템 사후검증 결과 보고 - - - - - 18호 2017년 소매 신용평가시스템 사후검증 결과 보고 - - - - - 5차 18. 7.26 19호 2018년도 업종별 여신포트폴리오 한도 변경 설정(안) 가결 찬성 퇴임 퇴임 찬성 찬성 20호 국가별 익스포져 한도 설정(안) 가결 찬성 퇴임 퇴임 찬성 찬성 21호 2018년 시장ㆍ운영리스크 관리시스템 사후검증 결과 보고 - - - - - 6차 18. 9. 3 22호 상각형 조건부자본증권 발행(안) 가결 찬성 퇴임 퇴임 찬성 찬성 23호 2018년 상반기 위기상황분석결과 및 대응계획(안) 가결 찬성 퇴임 퇴임 찬성 찬성 24호 투자주식에 대한 손절매 관리방법 변경(안) 가결 찬성 퇴임 퇴임 찬성 찬성 25호 2018년 2분기 종합리스크관리 현황 보고 - - - - - 26호 2018년 2분기 유동성위기 대비 비상조달계획 현황 보고 - - - - - 회차 개최일자 의안내용 가결&cr;여부 전무이사 사외이사의 성명 임상현 성효용 김세형 이용근 김정훈 출석률 (100%) 출석률 (100%) 출석률 (100%) 출석률 (100%) 출석률 (80%) 7차 18.11.30 27호 2019년도 리스크관리 기본계획(안) 가결 찬성 퇴임 퇴임 찬성 찬성 28호 2018년 3분기 종합리스크관리 현황 보고 - - - - - 29호 소매 신용평가모형 개선(안) 가결 찬성 퇴임 퇴임 찬성 찬성 30호 신용리스크 내부등급법 변경승인 신청(안) 가결 찬성 퇴임 퇴임 찬성 찬성 31호 유동성위기 비상계획 변경(안) 가결 찬성 퇴임 퇴임 찬성 찬성 32호 2018년 3분기 유동성위기 대비 비상조달계획 현황 보고 - - - - - 8차 18.12.31 33호 옵션운용데스크 연중손실한도 초과 및 대응계획(안) 가결 찬성 퇴임 퇴임 찬성 찬성 34호 2019년도 리스크한도 설정(안) 가결 찬성 퇴임 퇴임 찬성 찬성 35호 2019년도 국가별 익스포져 한도 설정(안) 가결 찬성 퇴임 퇴임 찬성 찬성 36호 2018년 내부자본적정성 평가결과 보고 - - - - - 37호 2018년 위기상황분석 사후검증 결과 보고 - - - - - 38호 2018년 자본적정성 관리시스템 사후검증 결과 보고 - - - - - 4. 이사의 독립성 &cr; (1) 이사회의 권한 내용 - 이사회는 중소기업은행의 업무에 관한 중요사항을 의결한다. (중소기업은행법 제25조의2) (2) 이사회의 운영에 관한 사항 (가) 이사회 운영규정의 주요내용 □ 이사회 구성&cr;ㅇ 은행장ㆍ전무이사 및 사외이사로 구성&cr; □ 사외이사 임기(연임사항 없음) ㅇ 이용근 이사 : '19. 2. 18 ㅇ 김정훈 이사 : '21. 2. 12 ㅇ 이승재 이사 : '21. 3. 25 □ 이사회 소집 ㅇ 이사회는 은행장이 소집 - 매분기 1회 소집하는 것을 원칙으로 하되, 은행장 또는 이사 2인 이상의 요청이 &cr; 있을 때에는 수시로 소집 □ 의 결 ㅇ 구성원 과반수의 출석으로 개회하고 구성원 과반수의 찬성으로 의결 □ 의결사항 ① 이사회는 다음 사항을 심의ㆍ의결한다. ㅇ 주주총회의 소집 및 제출안건 등 주주총회에 관한 사항 ㅇ 경영에 관한 사항 - 업무계획의 수립 및 변경 - 경영목표 및 평가에 관한 사항 - 예산의 확정 - 결산 및 잉여금의 처분 - 해산ㆍ영업양도 및 합병 등 조직의 중요한 변경에 관한 사항 ㅇ 정관 및 중요규정에 관한 사항 - 정관 및 업무방법서의 변경 - 이사회규정, 경영협의회규정, 운영위원회규정, 보수위원회규정, 리스크관리위원회규정, 임원연봉규정, 임원퇴직금규정, 퇴직금규정, 보수규정, 복지규정, 국외직원보수ㆍ복지규정 및 시행세칙, 인사규정, 국외직원인사규정, 직원상벌규정, 취업규칙, 임원직무청렴계약운영규정, 내부통제규정, 내부회계관리규정, 리스크관리규정, 기타 은행장이 필요하다고 인정하는 제규정의 제정ㆍ개정 및 폐지. 다만, 리스크관리규정의 제ㆍ개정은 리스크관리위원회에 위임하고, 법령 등의 변경으로 인한 개정이나 자구의 변경 등 경미한 사항은 제외한다. ㅇ 자본금 및 자금조달에 관한 사항 - 주식의 발행 및 소각, 제준비금의 자본전입 - 중소기업금융채권의 발행(연간 발행한도에 한함) ㅇ 은행의 주요 업무에 관한 사항 - 리스크관리기본계획의 승인 - 다른 기업체의 신설(출자 포함), 매각 또는 소유지분 처분. 다만, 건당 금액이 10억원이하인 출자, 매각 또는 소유지분 처분 및 중소기업은행법 제33조제3호 및 제44조의 운용을 위한 투자는 제외한다. - 건당 100억원을 초과하는 업무용 동·부동산의 취득 및 매각(용역계약 포함) - 대출원금의 감면 - 자산재평가 ㅇ 기타사항 -「금융회사의 지배구조에 관한 법률」에 따른 준법감시인, 위험관리책임자 및 주요업무집행책임자의 임면 - 대주주ㆍ임원 등과 회사 간의 이해상충 행위 감독에 관한 사항 - 상법 제398조에 따른 이사 등과 은행간의 거래 승인에 관한 사항 - 기타 법령 및 내규에서 이사회 의결로 정한 사항 또는 은행장이 필요하다고 인정하는 사항 &cr;② 제1항 이외에 은행의 운영에 관한 주요사항에 대하여는 경영협의회에 위임하여 심의ㆍ의결하도록 할 수 있다. (3) 이사의 선임 및 추천인에 관한 사항 - 당행 정관 “제5장 임원과 직원”에 의함. 제33조【임원】① 당은행의 임원으로서 은행장 1인, 전무이사 1인, 이사 5인 이내와 감사 1인을 둔다. ② 이사는 상임이사 1인 이내와 사외이사 4인 이내로 한다. ③ 사외이사의 수는 3인 이상으로 이사회 구성원 총수의 과반수로 한다. 제38조【임원의 임면】① 은행장은 금융위원회 위원장의 제청으로 대통령이 임면한다. ② 전무이사와 상임이사는 은행장의 제청으로 금융위원회가 임면한다. ③ 사외이사는 경영, 경제, 회계, 법률 또는 중소기업 등에 관한 전문지식이나 경험이 풍부한 자 중에서 은행장의 제청으로 금융위원회가 임면한다. 제39조【임원의 임기】① 임원의 임기는 3년으로 하되, 연임될 수 있다. ② 임원에 결원이 생긴 때에는 새로운 임원을 임명한다. 다만, 제33조에서 정하는 수에 미달하지 아니하고 업무수행상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니하다. ③ 제2항 본문의 규정에 의하여 임명된 임원의 임기는 임명일로부터 기산한다. 제39조의2【임원의 직무】① 은행장은 당은행을 대표하며, 업무를 관할한다. ② 전무이사는 은행장을 보좌하며, 은행장이 부득이한 사유로 직무를 수행할 수 없을 때에는 그 직무를 대행한다. ③ 상임이사는 은행장과 전무이사를 보좌하며, 은행장이 정하는 바에 의하여 업무를 나누어 맡는다. ④ 사외이사는 은행장이 요청하는 바에 따라 당은행의 경영과 관련하여 은행장과 전무이사를 보좌하며, 이사회에 부의된 의안을 심의하고 표결에 참여한다. ⑤ 은행장과 전무이사가 모두 부득이한 사유로 직무를 수행할 수 없을 때에는 은행장이 미리 정한 순서에 의한 상임이사가 그 직무를 대행한다. ⑥ 감사는 업무와 회계를 감사한다. (4) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황 - 이사회 내 운영위원회에서 사외이사 후보 추천 (운영위원회 규정 제4조 제2항(의결사항)) 5. 사외이사의 전문성 - 사외이사에 대한 업무지원을 활성화하고, 이사회 및 각 위원회의 원활한 회의진행 및 지시사항 처리를 위한 이사회 지원조직으로 전략기획부 내에 4명의 담당직원&cr; (부장, 팀장, 차장, 대리)을 운용 중&cr; - 사외이사로서의 기본 능력 향상 및 글로벌 역량 강화를 위해 국내외 금융ㆍ경제&cr; 동향, 당행의 주요사안 등을 이사회 보고 등을 통해 교육하고 있음&cr; (1) 사외이사 교육실시 현황&cr; ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11011#사외이사_교육.dsl 40_01_사외이사_교육_실시현황 2018년 02월 13일 전략기획부 김정훈 - 김정훈 신임 사외이사 연수 (이사회운영, 경영현황 및 전략 등) 2018년 02월 28일 전략기획부 이용근, 김세형, 김정훈 - 은행 경영에 대한 주요업무현황 보고 2018년 03월 26일 전략기획부 이승재 - 이승재 신임 사외이사 연수 (이사회운영, 경영현황 및 전략 등) 2018년 09월 03일 전략기획부 이용근, 김정훈, 이승재 - 은행 경영에 대한 주요업무현황 보고 2018년 09월 14일 KMI한국능률협회 김정훈 - 미래 자동차, 모빌리티 혁명과 기업의 비즈니스 등 교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용 2. 감사제도에 관한 사항 1 . 감사의 인적사항 직 책 성 명 주 요 경 력 비 고 감 사 (상근) 임 종 성 - 서울시립대학교 경영학과 졸업 - 서울대 행정대학원 행정학과 졸업 - 영국 버밍엄대 대학원 경영학과 졸업 - 헌법재판소 기획조정실장 - 서울지방조달청장 - 기획재정부 세제실 관세제도과장 2018. 2.26. ~ 2. 감사의 독립성&cr; (1) 감사의 선출기준 o 중소기업은행법 제26조(임원의 임면)에 의함 - 제26조(임원의 임면) ③감사는 금융위원회가 임면한다. (2) 감사의 역할 (감사직무규정 제2조) ① 감사가 수행할 직무는 다음 각 호와 같다 1. 감사계획의 수립, 집행, 결과평가, 사후조치 및 개선 방 안 제시 2. 경영진의 일상업무 집행에 대한 사전감사 3. 전반적인 내부통제시스템에 대한 점검 및 개선방안 제시 4. 외부감사인의 감사활동에 대한 평가 5. 감사실시 등 감사업무 수행에 관한 전반적인 사항 6. 감사결과 지적사항에 대한 조치 7. 검사부장 및 감사의 지시 또는 위임을 받아 감사업무를 수행하는 자의 보직, 전보 등 인사 시 사전협의 및 근무평정 8. 기타 감사업무 수행에 관한 사항 ② 제1항 제2호의 일상감사 대상 이외의 문서 중 경영진 이상의 결재를 받은 중요 문서가 있을 경우 관련 부서는 이를 감사가 사후 공람하도록 하 여야 한다.&cr; (3) 감사의 권한 (감사직무규정 제4조) ① 감사 및 감사인은 그 직무를 수행하기 위하여 다음 각호의 권한을 가진다. 1. 제 증명서, 확인서, 질문서, 문답서 및 기타 관계자료와 물품의 요구 2. 금고, 장부, 기타 물품 및 보관장소 등의 봉인 3. 관계자의 출석 및 답변 요구 4. 은행 및 자회사의 모든 정보에 대한 자료제출 요구 5. 회계관계 거래처에 대한 조사자료 제출 요구 6. 기타 감사업무 수행에 필요한 사항의 요구 ② 감사 및 감사인으로부터 제1항 각호의 요구를 받은 자는 특별한 사유가 없는 한 이에 응하여야 한다. (4) 경영정보 요구 등의 권한 (감사직무규정 제7조) ① 감사는 감사업무 수행상 필요한 경우 중요 경영활동에 관한 정보를 언제든지 경영진에게 요구할 수 있다. ② 감사는 업무수행을 위하여 필요한 경우 관련 임직원 및 외부인을 출석하도록 하여 관련자료 및 의견 진술을 요구할 수 있다. ③ 감사는 필요할 경우 은행의 비용으로 전문가 등에게 자문을 구할 수 있다. &cr; 3. 감사의 주요활동 내역 (2018. 1. 1 ~ 2018. 12. 31) NO 실시일자 내 용 1 1. 2. ~ 12. 31. - 영업점 현장감사(300개 영업점) 2 - 지역본부 내부통제점검(21개 본부) 3 - 국외점포 감사(11개점) 4 - 상시e-감사시스템에 의한 점검(국내 1,426,838건, 국외 346,075건) 5 - 경영진의 일상업무 집행에 대한 일상감사(총 656건 검토) 6 - 여신·카드 상각감사(9,826건, 12,844억원) 7 1. 10. ~ 1. 19. - 재무감사 : 2017년 회계연도 결산감사(경영관리부) 8 1. 15. ~ 1. 19. - 경영감사 : 내부회계 관리제도 운영실태 평가(경영관리부) 4. 17. ~ 4. 19. - 경영감사 : 내부통제 실태 점검(인사부) 5. 9. ~ 5. 11. - 경영감사 : 내부통제 실태 점검(전략기획부, 총무부) 6. 12. ~ 6. 22. - 경영감사 : ITㆍ정보보호부문 점검(IT그룹, 정보보호부) 6. 27. ~ 7. 3. - 경영감사 : 내부통제 실태 점검(자금세탁방지부, 기업핀테크채널부) 7. 17. ~ 7. 31. - 경영감사 : 내부통제 실태 점검(자금부, 자금운용부, 자금결제팀, 신탁부) 8. 10. ~ 8. 17. - 경영감사 : 내부통제 실태 점검 등(퇴직연금부) 8. 20. ~ 9. 7. - 경영감사 : 내부통제 실태 점검(리스크총괄부, 리스크감리부) 9. 19. ~ 10. 8. - 경영감사 : 소매신용평가시스템 적합성 점검(리스크총괄부, 리스크감리부) 9. 27. ~ 10.10. - 경영감사 : 국외전산통합시스템 운영실태 점검(IT여신·외환부) 11.12. ~ 11.19 - 경영감사 : 내부통제 실태 점검(기술금융부, 프로젝트금융부) 11.20. ~ 11.27 - 경영감사 : 내부통제 실태 점검(사모투자부, 투자금융부, 문화콘텐츠금융팀) 12. 5. ~ 12.12. - 경영감사 : 내부통제 실태 점검(준법지원부) 12. 5. ~ 12.12. - 경영감사 : 자금세탁방지업무 내부통제 평가(자금세탁방지부) 9 4. 9. ~ 4. 13. - 민원감사 : 민원사무업무 운영실태 점검(금융소비자보호부) 10 4. 11. ~ 4. 13. - 테마감사 : 개인사업자 신용카드 신규의 적정성 5. 23. ~ 6. 1. - 테마감사 : 본부부서 계약업무 및 자산관리의 적정성 9. 10. ~ 10. 5. - 테마감사 : 중계무역 관련 수입신용장개설 및 사후관리의 적정성 9. 12. ~ 9. 18. - 테마감사 : 경영공시의 적정성 11.26. ~ 12.14. - 테마감사 : 자회사에 대한 채용비리 조사 11 1. 9. - 전 영업점 불시점검 실시(1차) 4. 25. - 전 영업점 불시점검 실시(2차) 12 1. 9. ~ 3. 23. - 사고예방 교육 : 감리역, 3ㆍ4급 승진자 등 사고예방교육(1,230명) 5. 8. ~ 5. 11. - 사고예방 교육 : 영업점 방문 사고예방교육(145개 영업점) 6. 22. ~ 6. 25. - 사고예방 교육 : 외환실무자 등 사고예방교육(103명) 7. 19. ~ 9. 19. - 사고예방 교육 : 감리역, 3ㆍ4급 승진자 등 사고예방교육(1,356명) 11. 5. ~ 11. 9. - 사고예방 교육 : 영업점 방문 사고예방교육(139개 영업점) 11.22. ~ 12.31. - 사고예방 교육 : 신입행원 등 사고예방교육(132명) 13 2. 5. ~ 2. 13. - 자회사 감사 : IBK투자증권(주) 2. 19. ~ 2. 23. - 자회사 감사 : IBK연금보험(주) 2. 20. ~ 2. 26. - 자회사 감사 : (주)IBK시스템 3. 5. ~ 3. 9. - 자회사 감사 : IBK신용정보(주) 3. 5. ~ 3. 9. - 자회사 감사 : IBK자산운용(주) 3. 12. ~ 3. 20. - 자회사 감사 : (주)IBK캐피탈 3. 19. ~ 3. 23. - 자회사 감사 : (주)IBK저축은행 ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11011#_감사_교육.dsl 41_02_감사_교육_실시현황 &cr;4. 감사 교육 실시 계획&cr; 내부회계관리제도 관련 외감법 개정에 대응하기 위해 회계법인과 용역계약을 체결하고 프로젝트를 수행하였습니다. 프로젝트 기간('18. 5월 ~ '18. 12월) 중 감사 및 내부감사부서에 대한 교육 계획을 수립하고 교육을 실시하였으며, 향후 감사에 대한 최고감사인과정(AAP)을 실시할 예정입니다.&cr;&cr; 5. 감사 교육실시 현황 2018년 03월 06일 유안타증권 - 블록체인/가상통화 전문가 초청세미나 2018년 05월 18일 한국감사협회 - 최근 내부 감사 방법론, 지배구조, 내부감사 최근 이슈 - 민첩한 IT프로젝트 감사 등 2018년 09월 19일 EY한영 회계법인 - 외감법 및 시행령 전면 개정 - 내부회계관리제도 모범규준 및 감사기준 전면 개정 - 개정 내부회계관리제도 원칙 및 중점 고려사항 2018년 09월 20일 청렴윤리교육센터 - 청렴한 조직을 이끄는 클린 리더쉽 2018년 10월 02일 한국감사협회 - 유럽의 최신 내부감사기법 및 내부감사 전략계획 구축 - 효과적인 내부감사의 디지털화 - 자동화와 혁신을 통한 내부감사 변형 등 2018년 11월 14일 자금세탁방지부 - 자금세탁방지 및 금융제재대상 관리 교육일자 교육실시주체 주요 교육내용 ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11011#_감사지원조직.dsl 42_02_감사_지원조직_현황 6. 감사 지원조직 현황 검사부 67 본부장 1명, 부장 3명, 부부장 34명, 차ㆍ과장 26명, &cr;대리ㆍ계장 3명 (평균 근속연수 : 3.4년) - 업무 및 회계감사 등 수행 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 7. 준법지원인의 인적사항 성명 성별 출생연월 직위 등기임원&cr;여부 상근여부 주요경력 재직기간 임기만료일 김주원 남 '62.6월 준법감시인 부 여 ○ 여신심사부장('10.1월~'11.7월)○ 여신기획부장('11.7월~'14.7월) ○ 준법감시인 ('14.7월~ '17.7월) '17.7.15 ~ 현재 '19.7.14 &cr; 8. 준법지원인의 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과 실시일자 주요점검내용 점검결과 및 처리결과 연중 ㅇ금융상품 및 약관심의 ㅇ소비자 보호를 위한 금융상품·약관 등에 대한 심의강화 및 소비자 피해 방지를 위한 현장점검 등 ㅇ사고예방을 위한 내부통제기능 강화 ㅇ사고 개연성이 높은 업무 등에 대한 상시모니터링제 도입 및 담당직원에 대한 수시 특명감사 실시 등 ㅇ자금세탁방지를 위한 점검강화 ㅇ소비자피해 방지를 위한 의심추정거래, 고액현금거래에 대한 자금세탁위험 중점검검 및 신상품, 서비스 등에 대한 자금세탁위험 사전점검 실시 등 ㅇ임직원 교육 ㅇ법규준수 및 자금세탁방지등에 대한 정기·수시 교육실시 ◆click◆『준법지원인 지원조직 현황』 삽입 11011#준법지원인_지원조직.dsl 43_01_준법지원인_지원조직_현황 &cr; 9 준법지원인 지원조직 현황&cr; 준법지원부 27 부장 1명, 부부장 5명 차ㆍ과장 16명, 대리ㆍ계장 5명 (평균 근속연수 : 2년) ㅇ 사고예방을 위한 내부통제 ㅇ 금융상품 및 약관심의 ㅇ 법률검토 및 자문 ㅇ 임직원 교육 자금세탁방지부 25 부장 1명, 부부장 3명 차ㆍ과장 5명, 대리ㆍ계장 16명 (평균 근속연수 : 1.5년) ㅇ 의심추정거래, 고액현금거래에 대한 자금세탁위험 점검 ㅇ 신상품, 서비스 등에 대한 자금세탁 위험 사전점검 ㅇ 임직원 교육 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 주) 준법지원인에 소속되어 있는 고경력직원(201명) 제외&cr; 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 1. 집중투표제 채택여부 : 해당사항 없음&cr; &cr;2. 서면투표제 또는 전자투표제 채택여부 : 전자투표제 채택 ㅇ 전자투표제 - 도입요건 : 상법 제368조의4(전자적 방법에 의한 의결권의 행사)에 의거 이사회의 &cr; 결의를 통해 주주가 총회에 출석하지 아니하고 전자적 방법으로 &cr; 의결권을 행사할 수 있음을 정할 수 있다. - 적용범위 : 제57기 정기주주총회 - 도입방법 : 이사회 결의 후 한국예탁결제원과 위탁계약 체결 및 주주총회 소집통지&cr; 및 공고 시 전자투표에 관한 사항 통지 - 투표방법 : 한국예탁결제원 전자투표 홈페이지(http://evote.ksd.or.kr) 및 모바일&cr; (http://evote.ksd.or.kr/m)을 통해 주주가 공인인증서를 사용하여 직접&cr; 접속, 총회 전일 17시까지 전자적 방법으로 의결권 행사 &cr; 3. 소수주주권의 행사여부 : 해당사항 없음&cr;&cr; 4. 경영권 경쟁 : 해당사항 없음&cr; VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 2018년 12월 31일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 기획재정부 최대주주 의결권 있는 보통주 290,109,219 51.8 290,109,219 51.8 변동없음 기획재정부 최대주주 의결권 없는 우선주 44,847,038 45.8 44,847,038 45.8 변동없음 산업은행 최대주주의특수관계인 의결권 있는 보통주 10,490,000 1.9 10,490,000 1.9 변동없음 산업은행 최대주주의특수관계인 의결권 없는 우선주 46,915,282 47.9 46,915,282 47.9 변동없음 수출입은행 최대주주의특수관계인 의결권 있는 보통주 8,501,153 1.5 8,501,153 1.5 변동없음 수출입은행 최대주주의특수관계인 의결권 없는 우선주 6,210,000 6.3 6,210,000 6.3 변동없음 의결권 있는 보통주 309,100,372 55.2 309,100,372 55.2 변동없음 의결권 없는 우선주 97,972,320 100.0 97,972,320 100.0 변동없음 성 명 관 계 주식의&cr;종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 계 주) 2019.03.01 기준 기획재정부의 보통주 지분율은 53.1%&cr;(유상증자 14,965,579주, 증자 후 주식수는 305,074,798주) &cr; 2. 최대주주의 주요경력 및 개요 &cr; - 당행의 최대주주는 대한민국 정부(기획재정부) 로 최대주주의 기본정보, 주요경력, 재무현황 및 사업현황에 대한 기재를 생략합니다.&cr; ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11011#최대주주가단체인경우.dsl 3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 - 해당사항 없음&cr; ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11011#최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl 4. 최대주주 변동내역 ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11011#최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 2018년 12월 31일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 2013년 04월 13일기획재정부 378,776,962 68.8 유상증자 -2013년 11월 27일기획재정부 355,536,162 64.6 지분매각 -2013년 12월 19일기획재정부 329,335,289 59.9 지분매각 -2014년 01월 01일기획재정부 331,655,423 60.0 유상증자 -2014년 07월 18일기획재정부 303,645,543 55.0 지분매각 -2014년 12월 05일기획재정부 282,645,543 51.2 지분매각 -2014년 12월 24일기획재정부 283,347,649 51.2 유상증자 -2015년 01월 30일기획재정부 286,532,362 51.5 유상증자 -2016년 03월 30일기획재정부 290,109,219 51.8 유상증자 - 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 주) 2019.03.01 기준 기획재정부의 보통주 지분율은 53.1%&cr;(유상증자 14,965,579주, 증자 후 주식수는 305,074,798주) &cr; 5. 주식 소유현황 2018년 12월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 기획재정부 290,109,219 51.80% 국민연금 45,645,633 8.15% 920,519 0.16% 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 - - 우리사주조합 - &cr; 6. 소액주주현황 ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11011#소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 2018년 12월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 68,91899.89%196,198,19129.82% 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 - ※ '18년말 주주명부상의 의결권 있는 보통주 기준 7. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 제11조【신주인수권】 ① 당은행의 주주는 그가 가진 주식의 수에 따라서 신주를 배정받을 권리를 가진다. ② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 이사회의 결의로 주주외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 관련법령의 규정에 의하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 2. 관련법령의 규정에 의한 우리사주조합원에게 신주를 우선배정하는경우 3. 관련법령의 규정에 의하여 발행주식총수의 100분의 50 범위내에서 일반공모 증자방식으로 신주를 발행하는 경우 4. 관련법령의 규정에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 5. 정부에게 신 전부를 배정하는 경우 6. 재무구조의 개선 등 당은행의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 ③ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 관련 법령이 정하는 바에 따라 이사회의 결의로 정한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 매 결산기 종료 후 3개월 이내 주주명부 폐쇄시기 ① 당은행은 매년 1월 1일부터 1월 31일까지 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지한다. ② 당은행은 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다. ③ 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우에는 이사회의 결의에 의하여 2주간전에 공고한 후 3월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 이사회가 필요하다고 인정하는 경우에는 주주명부의 기재변경 정지와 기준일의 지정을 함께 할 수 있다. 주권의 종류 1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권, 1,000주권, 10,000주권 명의개서대리인 명칭 : 한국예탁결제원, 전화번호 : 02-3774-3000 주주의 특전 없 음 공고게재신문 한국경제신문, 매일경제신문 &cr; 8. 주가 및 주식거래 실적 1) 국내증권시장 (단위 : 원, 주) 종 류 '18.12월 '18.11월 '18.10월 '18.9월 '18.8월 '18.7월 보통주 최 고 15,250 15,350 15,550 15,250 15,600 16,050 최 저 14,050 14,700 14,300 14,350 14,900 15,150 평 균 14,755 15,055 14,776 14,647 15,143 15,630 일거래량 최 고 2,245,045 1,080,009 2,528,594 1,679,776 1,609,712 1,086,501 최 저 410,497 342,016 459,898 389,538 344,976 328,023 월간거래량 20,266,678 14,038,856 21,340,623 13,020,332 15,608,046 13,663,676 주) 상기 주가는 종가 기준&cr;※ 자료출처 : IBK투자증권&cr; 2) 해외증권시장 [증권거래소명 : 룩셈부르크 증권거래소] (단위 : USD, 원) 종 류 '18.12월 '18.11월 '18.10월 '18.9월 '18.8월 '18.7월 GDR&cr;(환산금액) 최 고 13.60 (15,206) 13.70 (15,369) 13.80 (15,740) 13.70 (15,244) 14.00 (15,523) 14.40 (16,080) 최 저 12.50 (13,976) 13.10 (14,696) 12.60 (14,372) 12.80 (14,243) 13.30 (14,747) 13.60 (15,187) 월간거래량 - - - - - - 주) 1. 상기 주가는 종가 기준&cr; 2. 환율은 월말 최초고시매매기준율 적용(영업일 기준)&cr; 3. 최종거래가 기준&cr; ※ 자료출처 : 인포맥스 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 (1) 임원 현황&cr;당사의 임원은 총 21명으로 등기임원은 6명, 미등기임원(집행간부 포함)은 15명입니다.&cr; 2018년 12월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 김도진 남1959년 07월은행장등기임원비상근업무총괄 기업은행 경영전략그룹장('14.01~'16.12) 〃 남부지역본부장 ('13.01~'14.01) 〃 남중지역본부장('12.01~'13.01) 〃 전략기획부장('10.07~'12.01)&cr;단국대학교 경제학과&cr;대륜고등학교 1,625-- 2016.12.28 ~ 현재 2019년 12월 27일 임상현 남1960년 05월전무이사등기임원비상근영업그룹 IBK저축은행 대표이사 ('16.07~'17.01) 기업은행 경영지원그룹장('14.01~'16.07) 〃 경영전략그룹장('13.07~'14.01) 〃 충청지역본부장('13.01~'13.07)&cr;충남대학교 경영학과&cr;서대전고등학교 230-- 2017.1.21 ~ 현재 2020년 01월 20일 임종성 남1960년 01월감사등기임원비상근 감 사 헌법재판소 기획조정실장 (관리관)(2016) 서울지방조달청장(2014) 기재부 관세제도과장 (부이사관)(2010)&cr;서울시립대학교 경영학&cr;목포상업고등학교 --- 2018.2.26 ~ 현재 2021년 02월 25일 이용근 남1941년 04월사외이사등기임원비상근 운영위원회 위원 보수위원회 위원장 리스크관리위원회 위원장 우리은행 사외이사(2011) 금융감독위원회 위원장 겸 금융감독원장(2000) 노사정 위원회 위원(2000) 고려대학교 경제학&cr;광주고등학교 --- 2016.2.19 ~ 현재 2019년 02월 18일 김정훈 남1958년 06월사외이사등기임원비상근 운영위원회 위원 보수위원회 위원 리스크관리위원회 위원 민주금융발전네트워크 전문위원 겸 운영위원(現) 한국금융연수원 감사실장(2014) 한국금융연수원 u-러닝부장(2014)&cr;서울시립대 행정학&cr;서울명지고등학교 --- 2018.2.13 ~ 현재 2021년 02월 12일 이승재 남1953년 08월사외이사등기임원비상근 운영위원회 위원 보수위원회 위원 (재)경찰대학 교육진흥재단 이사장(現) 삼성전기(주) 사외이사(2009) 해양경찰청장(2004)&cr;고려대 법학&cr;광주제일고등학교 --- 2018.3.26 ~ 현재 2021년 03월 25일 김성태 남1962년 06월집행간부미등기임원상근 경영전략그룹 기업은행 소비자보호그룹장 〃 경동지역본부장 〃 부산ㆍ울산지역본부장 199-- 2016.1.14 ~ 현재 2019년 01월 13일 강남희 남1962년 06월집행간부미등기임원상근 리스크관리그룹 기업은행 기업고객그룹장 〃 경수지역본부장 〃 검사부장 206-- 2016.7.14 ~ 현재 2019년 07월 13일 양춘근 남1962년 09월집행간부미등기임원상근 경영지원그룹 기업은행 미래채널그룹장 〃 충청ㆍ호남그룹장 〃 인천지역본부장 197-- 2016.7.14 ~ 현재 2019년 07월 13일 배용덕 남1962년 03월집행간부미등기임원상근 개인고객그룹 기업은행 경수지역본부장 〃 강동·강원지역본부장 〃 선릉역지점장 201-- 2017.1.21 ~ 현재 2019년 01월 20일 김창호 남1962년 06월집행간부미등기임원상근 소비자브랜드그룹 기업은행 남부지역본부장 〃 인천지역본부장 〃 총무부장 194-- 2017.1.21 ~ 현재 2019년 01월 20일 오혁수 남1962년 10월집행간부미등기임원상근 글로벌자금시장 그룹 기업은행 미래채널그룹 겸 CIB그룹장 〃 충청·호남그룹장 〃 강동·강원지역본부장 201-- 2017.1.21 ~ 현재 2019년 01월 20일 최현숙 여1963년 08월집행간부미등기임원상근 여신운영그룹 기업은행 카드사업그룹 겸 신탁사업그룹장 〃 강서·제주지역본부장 〃 여신관리부장 199-- 2017.2.21 ~ 현재 2019년 02월 20일 김주원 남1962년 06월집행간부미등기임원상근 내부통제 기업은행 여신기획부장 〃 여신심사부 수석심사역 〃 용산전자지점장 1,550-- 2017.7.15 ~ 현재 2019년 07월 14일 조충현 남1962년 11월집행간부미등기임원상근 충청ㆍ호남그룹 기업은행 경서지역본부장 〃 반월지점장 〃 안양지점장 204-- 2017.10.10 ~ 현재 2019년 10월 09일 손현상 남1963년 06월집행간부미등기임원상근 부산·울산·경남 그룹 기업은행 경동·강원지역본부장 〃 경동지역본부장 〃 강남지역본부장 200-- 2018. 1.15 ~ 현재 2020년 01월 14일 서정학 남1963년 10월집행간부미등기임원상근 IT그룹 기업은행 강동지역본부장 〃 강북지역본부장 〃 기술금융부장 183-- 2018. 1.15 ~ 현재 2020년 01월 14일 최석호 남1963년 05월집행간부미등기임원상근 기업고객그룹 기업은행 남부지역본부장 〃 검사부장(본부장) 〃 기업고객부장 199-- 2018. 3. 6 ~ 현재 2020년 03월 05일 정재섭 남1963년 07월집행간부미등기임원상근 카드사업그룹 신탁연금그룹 기업은행 CIB영업본부장 〃 영업부장(본부장) 〃 남중지역본부장 --- 2018. 3.21 ~ 현재 2020년 03월 20일 이상국 남1964년 09월집행간부미등기임원상근 디지털그룹 기업은행 미래채널그룹장 〃 경기남부지역본부장 〃 인사부장 153-- 2018. 3.30 ~ 현재 2020년 03월 29일 전규백 남1963년 06월집행간부미등기임원상근 CIB그룹 기업은행 여신심사부장(본부장) 〃 여신심사부 수석심사역 〃 홍대역지점 지점장 172-- 2018.7.17. ~ 현재 2020년 07월 16일 성명 성별 출생년월 직위 등기임원&cr;여부 상근&cr;여부 담당&cr;업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의&cr;관계 재직기간 임기&cr;만료일 의결권&cr;있는 주식 의결권&cr;없는 주식 &cr; ※ 본 보고서 작성기준일 이후 변동사항 (18.12.31일 이후 변동사항) &cr;1. 임원 및 집행간부의 퇴임 성명 성별 출생년월 직위 등기 임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의 관계 재직기간 임기만료일 의결권 있는 주식 의결권 없는 주식 김성태 남 1962년 6월 집행간부 미등기임원 상근 경영전략그룹 기업은행 소비자보호그룹장 〃 경동지역본부장 〃 부산ㆍ울산지역본부장 199 - - 2016.1.14 ~ 2019.1.13 2019년 1월 13일 강남희 남 1962년 6월 집행간부 미등기임원 상근 리스크관리그룹 기업은행 기업고객그룹장 〃 경수지역본부장 〃 검사부장 206 - - 2016.7.14 ~ 2019.1.14 2019년 7월 13일 이용근 남 1941년 4월 사외이사 등기 임원 비상근 운영위원회 위원 보수위원회 위원장 리스크관리위원회 위원장 우리은행 사외이사(2011) 금융감독위원회 위원장 겸 금융감독원장(2000) 노사정 위원회 위원(2000) 고려대학교 경제학 광주고등학교 - - - 2016.2.19 ~ 2019.3.26 2019년 2월 18일 2. 임원 및 집행간부의 연임 성명 성별 출생년월 직위 등기 임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의 관계 재직기간 임기만료일 의결권 있는 주식 의결권 없는 주식 배용덕 남 1962년 3월 집행간부 미등기임원 상근 개인고객그룹 기업은행 경수지역본부장 〃 강동·강원지역본부장 〃 선릉역지점장 201 - - 2017.01.21 ~ 현재 2020년 1월 20일 김창호 남 1962년 6월 집행간부 미등기임원 상근 소비자브랜드그룹 기업은행 남부지역본부장 〃 인천지역본부장 〃 총무부장 194 - - 2017.01.21 ~ 현재 2020년 1월 20일 오혁수 남 1962년 10월 집행간부 미등기임원 상근 글로벌자금시장 그룹 기업은행 미래채널그룹 겸 CIB그룹장 〃 충청·호남그룹장 〃 강동·강원지역본부장 201 - - 2017.01.21 ~ 현재 2020년 1월 20일 최현숙 여 1963년 8월 집행간부 미등기임원 상근 여신운영그룹 기업은행 카드사업그룹 겸 신탁사업그룹장 〃 강서·제주지역본부장 〃 여신관리부장 199 - - 2017.02.21 ~ 현재 2020년 2월 20일 3. 임원 및 집행간부의 선임 성명 성별 출생년월 직위 등기 임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의 관계 재직기간 임기만료일 의결권 있는 주식 의결권 없는 주식 감성한 남 1964년 1월 집행간부 미등기임원 상근 부산ㆍ울산ㆍ경남 그룹 기업은행 서부지역본부장 〃 마케팅전략부장 〃 뉴욕지점장 192 - - 2019. 1.15 ~ 현재 2021년 1월 14일 서치길 남 1964년 2월 집행 간부 미등기 임원 상근 경영전략그룹 기업은행 호남지역본부장 〃 전략기획부장 〃 경영관리부장 169 - - 2019. 1.15. ~ 현재 2021년 1월 14일 신충식 남 1955년 8월 사외이사 등기 임원 비상근 이사회 소집 후 결정 예일회계법인 고문(現) NH농협은행 은행장(2012) 농협중앙회 전무이사(2011) 고려대학교 사학 용산고등학교 - - - 2019.3.27 ~ 현재 2022년 3월 26일 김세직 남 1960년 1월 사외이사 등기 임원 비상근 의사회 소집 후 결정 서울대학교 경제학부 교수(現) 금융위원회 금융발전심의위원회 위원(2014) 총리자문위원회 위원(2009) 서울대학교 경제학 숭문고등학교 - - - 2019.3.27 ~ 현재 2022년 3월 26일 4. 임원 및 집행간부의 담당업무 변경 성명 성별 출생년월 직위 등기 임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의 관계 재직기간 임기만료일 의결권 있는 주식 의결권 없는 주식 손현상 남 1963년 6월 집행간부 미등기임원 상근 리스크관리그룹 기업은행 부산·울산·경남 그룹장 〃 경동·강원지역본부장 〃 경동지역본부장 200 - - 2018. 1.15 ~ 현재 2020년 1월 14일 5. 임원 및 집행간부의 겸직해제 해당사항 없음 (2) 직원 현황&cr;&cr; - 당사는 총 13,150명의 직원을 고용하고 있으며 평균 근속연수는 13년 5개월, &cr;1~12월까지 급여 지급 총액은 1,042,763백만원이며, 자세한 사항은 아래와 같습니다 2018년 12월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 사무직남 5,830 2 177 20 6,007 16년 3개월 599,620 100-사무직여 7,035 316 108 56 7,143 11년 443,143 62- 12,865 318 285 76 13,150 13년 5개월 1,042,763 79- 사업부문 성별 직 원 수 평 균&cr;근속연수 연간급여&cr;총 액 1인평균&cr;급여액 비고 기간의&cr;정함이 없는&cr;근로자 기간제&cr;근로자 합 계 전체 (단시간&cr;근로자) 전체 (단시간&cr;근로자) 합 계 * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 주) 1) 근속연수는 기간의 정함이 없는 근로자 기준 2) 연간급여총액 및 1인 평균급여액은 1~12월 지급액 기준&cr; 3) 정년이 보장되는 무기계약직원은 기간의 정함이 없는 근로자로 분류&cr; 4) 등기임원 및 사외이사 제외, 미등기임원 포함&cr; (3) 미등기임원 보수 현황 2018년 12월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 153,072205- 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 주) 미등기임원 선임 전 직급의 '18년도 보수 포함 2. 임원의 보수 등 <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 등기이사 2 769 은행장, 전무이사 사외이사 4 120 사외이사 4 감사 1 324 감사 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 9 1,089182 사외이사 및 감사 임기만료에 따른 퇴임 및 임명 발생 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 2 694347 은행장, 전무이사 5 92 30 사외이사 5 - - - - 2 303303 감사 2 구 분 인원수 보수총액 1인당&cr;평균보수액 비고 등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외) 감사위원회 위원 감사 주 1) 1인당 평균보수액 : 보수총액 / 연환산인원수(반올림 기준) 2) 사외이사 임기만료에 따라 성효용 사외이사는 2월 12일, 김세형 사외이사는 &cr; 3월 27일 퇴임하였으며, 김정훈 사외이사는 2월 13일, 이승재 사외이사는 &cr; 3월 26일 취임(12월 31일 현재 사외이사 총 3명 재임 중) 3) 감사 임기만료에 따라 이수룡 감사는 2월 25일 퇴임하였으며, 임종성 감사는 &cr; 2월 26일 취임&cr; <이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 해당사항없음--- 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 백만원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권&cr; 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - &cr; 3. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황&cr; - 해당사항 없음&cr;&cr; 4. 보 수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별보수현황&cr; - 해당사항 없음&cr; ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11011#보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11011#주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 1 . 계열회사의 현황&cr; 1-1. 계열회사 현황 종속회사명(단위: %, 억원) 구분 당행&cr; 지분율 연결&cr; 지분율 법인등록번호 일반 자회사 1 ㈜아이비케이캐피탈 일반자회사 100.0% 100.0% 110111-0509342 2 아이비케이투자증권㈜ 일반자회사 83.86% 83.9% 110111-3905837 3 기업은행(중국)유한공사 일반자회사 100.0% 100.0% 해외현지법인 4 아이비케이연금보험㈜ 일반자회사 100.0% 100.0% 110111-4390376 5 ㈜아이비케이저축은행 일반자회사 100.0% 100.0% 230111-0182384 6 ㈜아이비케이시스템 일반자회사 55.63% 55.6% 110111-0760531 7 아이비케이자산운용㈜ 일반자회사 100.0% 100.0% 110111-3105065 8 아이비케이신용정보㈜ 일반자회사 100.0% 100.0% 110111-1855646 9 ㈜아이비케이서비스 일반자회사 100.0% 100.0% 110111-6956001 기타 자회사 10 IBK제3호사모투자전문회사 PEF 88.9% 88.9% 110113-0012384 11 일자리창출중소기업투자사모투자전문회사 PEF 30.0% 30.0% 110113-0014851 12 아이비케이 기업재무안정 사모투자전문회사 PEF 80.0% 100.0% 110113-0015180 13 IBKSKS 중소중견 글로벌투자파트너쉽 PEF PEF 30.2% 30.2% 110113-0017186 14 IBK 아주스타시커스 제1호 PEF PEF 35.0% 35.0% 110113-0017003 15 IBK포스코트루벤기업재무안정 PEF PEF 49.5% 49.5% 110113-0017409 16 IBK-NH Small Giant PEF PEF 50.0% 50.0% 110113-0017524 17 기술금융 제1호 사모투자전문회사 PEF 30.0% 30.0% 110113-0018564 18 브랜드케이 청년창조 기술금융 사모투자합자회사 PEF 50.0% 50.0% 110113-0020155 19 아이비케이이음 글로벌 제1호 PEF PEF 64.8% 71.0% 110113-0021062 20 아이비케이케이아이피성장디딤돌제1호PEF PEF 50.0% 50.0% 110113-0021583 21 아이비케이티에스 엑시트 사모투자 합자회사 PEF 60.6% 80.2% 110113-0021872 22 아이비케이비엔더블유 기술금융 2018 PEF PEF 40.0% 40.0% 110113-0022888 23 IBKC 미얀마 유한회사 일반회사 0.0% 100.0% 해외현지법인 24 명동도시환경정비사업주식회사 일반회사 6.0% 55.0% 110111-3920091 25 (주)한일에프에이 일반회사 100.0% 100.0% 135111-0041643 26 삼화비철공업 주식회사 일반회사 15.0% 53.0% 130111-0008482 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11011#타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 &cr; 2. 타법인출자 현황 2018년 12월 31일(단위 : 백만원, 주, %) (기준일 : ) 아래표참조------------------------- 법인명 최초취득일자 출자&cr;목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도&cr;재무현황 수량 지분율 장부&cr;가액 취득(처분) 평가&cr;손익 수량 지분율 장부&cr;가액 총자산 당기&cr;순손익 수량 금액 합 계 법인명 최초취득&cr;일자 출자&cr;목적 최초취득&cr;금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도 비고 재무현황 수량 지분율 장부&cr;가액 취득(처분) 평가&cr;손익 수량 지분율 장부&cr;가액 총자산 당기&cr;순손익 (재무현황 기준년도) 수량 금액 ㈜아이비케이캐피탈(비상장) 1986-11-01 자회사 5,000 33,090,308 100.00 316,063 - - - 33,090,308 100.00 316,063 5,390,040 77,632 2017-12-31 아이비케이투자증권㈜(비상장) 2008-05-29 자회사 300,000 80,000,000 83.86 411,687 - - - 80,000,000 83.86 411,687 4,366,737 35,432 2017-12-31 아이비케이연금보험㈜(비상장) 2010-07-09 자회사 90,000 38,000,000 100.00 190,000 - - - 38,000,000 100.00 190,000 5,391,910 48,091 2017-12-31 아이비케이자산운용㈜(비상장) 2004-10-26 자회사 20,000 4,000,000 100.00 28,503 - - - 4,000,000 100.00 28,503 54,928 5,391 2017-12-31 ㈜아이비케이저축은행(비상장) 2013-07-15 자회사 43,590 21,321,969 100.00 73,590 - - - 21,321,969 100.00 73,590 1,002,448 18,554 2017-12-31 ㈜아이비케이시스템(비상장) 1991-03-22 자회사 1,000 3,449,000 55.63 11,243 - - - 3,449,000 55.63 11,243 45,374 2,497 2017-12-31 아이비케이신용정보㈜(비상장) 2000-01-17 자회사 1,500 600,000 100.00 10,724 - - - 600,000 100.00 10,724 23,962 2,033 2017-12-31 ㈜아이비케이서비스 2018-12-14 자회사 3,000 - - - 600,000 3,000 - 600,000 100.00 3,000 - - - 기업은행(중국)유한공사(비상장) 2009-06-22 자회사 354,764 - 100.00 328,352 - - - - 100.00 328,352 3,465,262 20,854 2017-12-31 ㈜케이티앤지(상장) 주1 1998-10-29 정부출자 1,201,528 9,510,485 6.93 1,098,461 - - -133,147 9,510,485 6.93 965,314 8,674,963 974,896 2017-12-31 한국도로공사(비상장) 2008-12-18 정부출자 224,235 22,423,519 0.69 227,330 - - 2,063 22,423,519 0.68 229,393 61,089,748 135,497 2017-12-31 한국투자금융지주㈜(상장) 2005-12-06 전략적제휴 42,884 1,250,000 2.03 86,250 - - -11,875 1,250,000 2.03 74,375 6,421,607 314,567 2017-12-31 비씨카드㈜(비상장) 1988-04-01 금융권 공동출자 1,980 217,800 4.95 56,612 - - -35 217,800 4.95 56,577 3,951,309 147,190 2017-12-31 한국증권금융㈜(비상장) 2000-08-16 금융권 공동출자 7,000 1,400,000 2.06 18,389 - - -505 1,400,000 2.06 17,884 48,848,281 130,959 2017-12-31 한국기업데이터㈜(비상장) 2005-01-12 금융권 공동출자 6,203 1,240,500 8.96 11,328 - - -867 1,240,500 8.96 10,461 137,404 4,522 2017-12-31 한국자산관리공사(비상장) 1997-11-22 금융권 공동출자 5,210 1,042,000 0.61 5,210 - - - 1,042,000 0.61 5,210 3,511,816 42,573 2017-12-31 한국금융안전㈜(비상장) 1990-12-05 현금수송 880 175,980 14.67 4,715 - - 238 175,980 14.67 4,952 30,773 1,017 2017-12-31 한국자금중개㈜(비상장) 1996-07-16 금융권 공동출자 226 45,220 2.26 2,038 - - 176 45,220 2.26 2,214 82,886 5,705 2017-12-31 동부자산운용㈜(비상장) 1997-01-10 기반구축 2,700 540,000 9.00 3,162 - - 373 540,000 9.00 3,535 50,539 4,215 2017-12-31 ㈜홈앤쇼핑(비상장) 2011-04-08 중기판로개척 지원 15,000 3,000,000 15.00 118,275 -1,000,000 -39,425 -114 2,000,000 10.00 78,736 523,883 38,603 2017-12-31 sk네트웍스㈜(상장) 2003-10-29 출자전환 38,443 2,257,767 0.91 15,014 - - -3,274 2,257,767 0.91 11,740 7,227,372 34,610 2017-12-31 ㈜파트론정밀(비상장) 2009-04-30 출자전환 1,440 102,857 1.39 322 - - -17 102,857 0.77 305 52,010 2,286 2017-12-31 ㈜홍진HJC(비상장) 2009-12-17 출자전환 1,452 39,720 0.58 665 - - 23 39,720 0.58 688 132,833 595 2017-12-31 ㈜이노캐스트(비상장) 2009-12-21 출자전환 240 60,000 10.59 - - - - 60,000 10.59 - 6,212 -1,424 2017-12-31 ㈜아진피앤피(비상장) 2009-12-21 출자전환 144 10,183 0.36 105 - - 8 10,183 0.36 113 135,324 297 2017-12-31 금호산업㈜(상장) 2010-03-30 출자전환 18,519 34,057 0.09 324 - - 78 34,057 0.09 402 1,284,876 95,278 2017-12-31 구일정공㈜(비상장) 2010-11-30 출자전환 484 25,000 17.24 484 - - 84 25,000 17.24 568 20,319 -1,190 2017-12-31 재영솔루텍㈜(상장) 2010-12-24 출자전환 1,146 955,333 2.28 1,720 -955,333 -2,399 680 - - - 145,860 -36,470 2017-12-31 삼화비철공업㈜(비상장) 2011-01-28 출자전환 1,420 177,467 15.00 502 - - -5 177,467 15.00 497 22,962 773 2017-12-31 ㈜오리엔탈정공(상장) 2012-11-21 출자전환 14,085 658,821 1.62 644 -658,821 -644 - - - - 128,051 -1,079 2017-12-31 ㈜주영페이퍼텍(비상장) 2013-11-20 출자전환 1,000 4,167 7.19 500 -4,167 -500 - - - - 14,722 397 2017-12-31 현대시멘트㈜(상장) 2014-06-12 출자전환 2,289 11,224 0.07 171 - - 302 11,224 0.07 473 496,108 61,500 2017-12-31 ㈜삼안(비상장) 2015-12-29 출자전환 5,527 8,135 5.96 813 - - -156 8,135 5.96 657 88,692 -6,295 2017-12-31 디에스케이기계㈜(비상장) 2016-04-19 출자전환 2,012 121,885 8.57 1,656 - - -1,534 121,885 8.57 122 20,135 -4,410 2017-12-31 ㈜이원엠(비상장) 2016-06-16 출자전환 377 149,224 18.00 377 - - -377 149,224 18.00 - 6,824 -6,684 2017-12-31 두원전선㈜(비상장) 2017-02-03 출자전환 1,091 76,610 17.68 1,057 - - -100 76,610 17.68 957 39,869 -1,512 2017-12-31 ㈜제이월드(비상장) 2017-02-15 출자전환 1,992 39,040 9.58 2,054 - - 971 39,040 9.58 3,025 46,303 2,846 2017-12-31 ㈜엠텍(비상장) 2017-12-07 출자전환 131 699,000 26.88 132 - - 21 699,000 26.88 153 9,553 398 2017-12-31 대현비철금속㈜(비상장) 2017-12-12 출자전환 588 220,863 15.51 588 - - 69 220,863 15.51 657 16,230 -1,772 2017-12-31 ㈜명진산업(비상장) 2017-12-26 출자전환 1,161 80,306 18.09 1,161 - - 296 80,306 18.09 1,457 27,052 309 2017-12-31 리컴㈜(비상장) 2017-12-28 출자전환 237 50,000 25.00 237 - - 32 50,000 25.00 269 8,332 -994 2017-12-31 ㈜제이에스아이(비상장) 2015-04-28 출자전환 1,349 75,866 18.97 832 - - -37 75,866 18.97 795 11,049 -1,795 2017-12-31 ㈜에너솔라(비상장) 2018-03-30 출자전환 1,371 - - - 3,053,400 1,371 1,478 3,053,400 5.14 2,849 130,615 -11,816 2017-12-31 ㈜한라캐스트(비상장) 2018-09-19 출자전환 471 - - - 7,854 471 96 7,854 1.88 567 61,301 8,049 2017-12-31 삼성메디슨㈜(비상장) 2003-03-03 출자전환 56 281,227 0.24 888 - - -888 281,227 0.24 - 315,073 -19,902 2015-12-31 우림건설㈜(비상장) 2012-12-03 출자전환 437 52,472 3.22 - -52,472 - - - - - 541,671 985 2010-12-31 경남기업㈜(상장폐지) 2014-03-18 출자전환 817 211,495 2.08 - -211,495 - - - - - 1,568,586 -339,560 2013-12-31 ㈜삼성화장품(비상장) 2008-11-17 출자전환 - 4,790 12.20 - -4,790 - - - - - 7,655 -871 2007-12-31 ㈜동광피엔비(비상장) 2009-10-07 출자전환 - 29,372 31.60 - -29,372 - - - - - 4,761 433 2007-12-31 ㈜미켈란젤로(비상장) 2009-10-26 출자전환 - 15,027 6.48 - -15,027 - - - - - 26,627 609 2007-12-31 ㈜진양테크(비상장) 2009-11-12 출자전환 - 25,382 16.00 - -25,382 - - - - - 4,771 34 2014-12-31 ㈜가마소프트(비상장) 2009-12-02 출자전환 - 2,912 5.56 - -2,912 - - - - - 1,849 4 2007-12-31 ㈜성동테크(비상장) 2009-12-15 출자전환 - 18,233 9.35 - -18,233 - - - - - 3,586 73 2014-12-31 ㈜푸드링크트레이딩(비상장) 2009-12-23 출자전환 - 22,635 29.23 - - - - 22,635 29.23 - 2,153 174 2007-12-31 ㈜코파트(비상장) 2010-04-22 출자전환 - 30,168 6.95 - - - - 30,168 6.95 - 13,704 -881 2007-12-31 ㈜위드코비(비상장) 2010-06-24 출자전환 - 9,401 15.34 - - - - 9,401 15.34 - 4,260 290 2007-12-31 ㈜퍼스폼(비상장) 2010-09-14 출자전환 - 4,705 6.64 - -4,705 - - - - - 8,848 -426 2008-12-31 미트엠㈜(비상장) 2011-01-31 출자전환 - 7,455 10.46 - - - - 7,455 10.46 - 33,416 -12,581 2009-03-31 ㈜케이텍정보통신(비상장) 2011-06-09 출자전환 - 16,931 6.33 - - - - 16,931 6.33 - 1,662 5 2009-12-31 ㈜제이로즈로코뉴욕(비상장) 2011-09-08 출자전환 - 38,232 8.01 - - - - 38,232 8.01 - 7,697 -977 2009-12-31 ㈜유경테크놀로지스(비상장) 2011-10-15 출자전환 - 929,220 8.91 - - - - 929,220 8.91 - 71,867 2,653 2009-12-31 ㈜크로맥스(비상장) 2011-11-24 출자전환 - 3,559 6.33 - - - - 3,559 6.33 - 2,198 89 2009-12-31 ㈜에이스미디어프로덕션(비상장) 2011-12-01 출자전환 - 8,972 5.17 - - - - 8,972 5.17 - 3,922 -493 2009-12-31 ㈜비아로사(비상장) 2011-12-08 출자전환 - 2,066 5.17 - - - - 2,066 5.17 - 1,863 324 2009-12-31 ㈜신안에스엔피(비상장) 2011-12-14 출자전환 - 789,831 6.23 - - - - 789,831 6.23 - 29,231 -3,765 2008-12-31 ㈜테라(비상장) 2012-03-08 출자전환 - 8,635 17.02 - - - - 8,635 17.02 - 1,778 -6 2014-12-31 ㈜성일아이엔티(비상장) 2012-03-21 출자전환 - 41,557 33.86 - -41,557 - - - - - 14,864 -3,467 2009-12-31 ㈜일호인터내셔날(비상장) 2012-04-14 출자전환 - 120,615 11.13 - -108,144 - - 12,471 11.13 - 63,359 1,357 2010-12-31 삼도산업전기㈜(비상장) 2012-04-19 출자전환 - 12,720 7.92 - - - - 12,720 7.92 - 3,061 3 2015-12-31 ㈜오픈브레인테크(비상장) 2012-04-26 출자전환 - 20,774 7.32 - - - - 20,774 7.32 - 889 -204 2010-12-31 ㈜온라인전자유통(비상장) 2012-06-14 출자전환 - 140,672 25.17 - - - - 140,672 25.17 - 7,193 52 2010-12-31 ㈜성일엔지컴(비상장) 2012-06-21 출자전환 - 49,196 49.99 - - - - 49,196 49.99 - 2,169 -885 2014-12-31 ㈜우아미씨앤에프(비상장) 2012-07-14 출자전환 - 64,918 6.96 - -57,230 - - 7,688 5.63 - 60,268 4,567 2010-12-31 ㈜우아미가구(비상장) 2012-07-17 출자전환 - 88,809 7.75 - -25,570 - - 63,239 5.52 - 62,427 3,850 2010-12-31 ㈜지원콘텐츠(비상장) 2012-07-27 출자전환 - 1,081,531 25.18 - -1,081,531 - - - - - 50,656 2,391 2011-06-30 ㈜행복과일나라(비상장) 2012-09-13 출자전환 - 356 6.60 - - - - 356 6.60 - 373 24 2010-12-31 ㈜태영약품(비상장) 2012-09-24 출자전환 - 893,939 5.67 - -893,939 - - - - - 44,837 886 2010-12-31 해올림㈜(비상장) 2012-11-05 출자전환 - 1,010 16.15 - -1,010 - - - - - 3,455 67 2010-12-31 코막중공업㈜(비상장) 2012-11-17 출자전환 - 19,221 7.24 - - - - 19,221 7.24 - 18,045 -13,032 2010-12-31 ㈜태길종합건설(비상장) 2012-12-14 출자전환 - 159,022 26.93 - -159,022 - - - - - 26,324 1,047 2010-12-31 일동공조산업㈜(비상장) 2013-01-18 출자전환 - 9,474 9.47 - -9,474 - - - - - 8,636 23 2010-12-31 유일산업전자㈜(비상장) 2013-01-25 출자전환 - 10,666 6.79 - - - - 10,666 6.79 - 9,634 147 2010-12-31 ㈜동튼건설(비상장) 2013-02-01 출자전환 - 34,860 25.79 - - - - 34,860 25.79 - 4,538 453 2014-12-31 알파시스템㈜(비상장) 2013-03-04 출자전환 - 1,487 5.95 - -1,487 - - - - - 1,736 122 2011-12-31 엘림식품㈜(비상장) 2013-04-15 출자전환 - 10,278 12.99 - -10,278 - - - - - 8,364 298 2011-12-31 동진기업㈜(비상장) 2013-04-22 출자전환 - 8,070 10.06 - -8,070 - - - - - 6,728 24 2011-12-31 ㈜성진센츄리(비상장) 2013-05-14 출자전환 - 46,670 15.68 - -46,670 - - - - - 8,652 124 2011-12-31 우암철강㈜(비상장) 2013-05-14 출자전환 - 2,718 6.38 - -2,718 - - - - - 4,427 105 2011-12-31 삼협기공㈜(비상장) 2013-06-03 출자전환 - 5,436 9.36 - -5,436 - - - - - 14,426 353 2011-12-31 ㈜렉산코리아(비상장) 2013-06-23 출자전환 - 5,820 13.89 - -5,820 - - - - - 6,313 110 2010-12-31 헤스넷에이엠에스㈜(비상장) 2013-07-08 출자전환 - 16,870 6.56 - -16,870 - - - - - 5,974 99 2011-12-31 ㈜삼방기획(비상장) 2013-07-09 출자전환 - 7,830 24.02 - -941 - - 6,889 21.13 - 265 92 2015-12-31 ㈜후레쉬워터(비상장) 2013-07-17 출자전환 - 22,456 17.93 - - - - 22,456 17.93 - 6,775 3,621 2013-12-31 ㈜상림(비상장) 2013-07-26 출자전환 - 3,189 7.20 - - - - 3,189 7.20 - 8,555 229 2011-12-31 ㈜앨리스에프엑스(비상장) 2013-08-12 출자전환 - 495 12.24 - - - - 495 12.24 - 576 149 2011-12-31 ㈜에이스열처리(비상장) 2013-08-19 출자전환 - 6,228 9.34 - -6,228 - - - - - 9,524 870 2011-12-31 우암종합건설㈜(비상장) 2013-08-26 출자전환 - 5,522 7.74 - - - - 5,522 7.74 - 2,812 432 2011-12-31 ㈜유에스티(비상장) 2013-09-24 출자전환 - 976,701 23.67 - - - - 976,701 23.67 - 9,260 1,145 2011-12-31 ㈜아이템풀클래스(비상장) 2014-01-02 출자전환 - 2,884 10.29 - -2,884 - - - - - 3,350 282 2012-06-30 인환건설㈜(비상장) 2014-01-02 출자전환 - 18,629 12.00 - -18,629 - - - - - 3,143 -3,572 2014-12-31 에스에이치바이오㈜(비상장) 2014-01-02 출자전환 - 275,529 8.72 - -275,529 - - - - - 44,506 1,104 2011-12-31 ㈜풍전모드(비상장) 2014-01-02 출자전환 - 19,745 7.31 - -19,745 - - - - - 1,752 34 2011-12-31 제일중공업㈜(비상장) 2014-01-02 출자전환 - 43,371 9.99 - - - - 43,371 9.99 - 6,689 828 2011-12-31 ㈜지에스아이엔지니어링(비상장) 2014-01-02 출자전환 - 27,294 15.35 - -27,294 - - - - - 1,757 49 2011-12-31 ㈜정동종합철강(비상장) 2014-01-02 출자전환 - 3,603 11.53 - - - - 3,603 11.53 - 9,421 89 2011-12-31 ㈜비케이이엔지(비상장) 2014-01-21 출자전환 - 14,751 25.85 - -14,751 - - - - - 4,200 70 2012-12-31 ㈜강동스텐(비상장) 2014-02-06 출자전환 - 1,781 5.40 - - - - 1,781 5.40 - 11,434 34 2011-12-31 ㈜지디시스(비상장) 2014-03-27 출자전환 - 184,394 12.72 - - - - 184,394 12.72 - 5,616 -38 2012-12-31 효동개발㈜(비상장) 2014-03-28 출자전환 - 8,295 5.90 - - - - 8,295 5.90 - 78,633 564 2012-12-31 ㈜신한약품(비상장) 2014-04-09 출자전환 - 1,134 20.11 - -1,134 - - - - - 4,719 25 2013-12-31 ㈜한국엔엠텍(비상장) 2014-04-17 출자전환 - 10,925 11.65 - - - - 10,925 11.65 - 5,143 528 2012-12-31 ㈜고궁(비상장) 2014-04-18 출자전환 - 137,439 9.01 - - - - 137,439 9.01 - 9,966 605 2012-12-31 ㈜스포츠앤스파코리아(비상장) 2014-05-09 출자전환 - 43,113 28.97 - -43,113 - - - - - 9,019 -895 2011-12-31 ㈜지투컬렉션(비상장) 2014-05-21 출자전환 - 2,539 5.84 - - - - 2,539 5.84 - 2,245 50 2012-12-31 ㈜헤파스(비상장) 2014-05-22 출자전환 - 113,249 7.93 - -113,249 - - - -4 - 3,986 -1,354 2012-12-31 ㈜유니코이엔지(비상장) 2014-06-13 출자전환 - 12,326 16.75 - - - - 12,326 16.75 - 3,388 9 2012-12-31 ㈜미립기술(비상장) 2014-06-26 출자전환 - 5,960 5.38 - - - - 5,960 5.38 - 2,513 -366 2012-12-31 ㈜문경신소재(비상장) 2014-06-30 출자전환 - 1,206 15.81 - - - - 1,206 15.81 - 14,613 344 2012-12-31 ㈜영동아스콘산업(비상장) 2014-07-07 출자전환 - 662 7.24 - -662 - - - - - 4,154 85 2012-12-31 ㈜대한아이엠(비상장) 2014-07-11 출자전환 - 15,876 9.28 - - - - 15,876 9.28 - 11,412 73 2012-12-31 ㈜케이제이티(비상장) 2014-07-16 출자전환 - 8,488 10.77 - -8,488 - - - - - 2,153 108 2012-12-31 ㈜무영종합건축사사무소(비상장) 2014-07-17 출자전환 - 11,651 22.71 - - - - 11,651 22.71 - 41,892 1,070 2012-12-31 ㈜제이엠씨중공업(비상장) 2014-07-19 출자전환 - 277,115 10.07 - -277,115 - - - - - 94,105 -387 2012-09-30 ㈜지알켐(비상장) 2014-07-21 출자전환 - 340,895 13.22 - -340,895 - - - - - 25,870 -1,741 2012-12-31 ㈜베닉스(비상장) 2014-07-22 출자전환 - 1,737 7.12 - -1,737 - - - - - 3,945 -71 2012-12-31 대지씨앤티㈜(비상장) 2014-07-23 출자전환 - 1,436 6.63 - -1,436 - - - - - 1,272 2 2012-12-31 ㈜에듀메카(비상장) 2014-07-25 출자전환 - 106,314 14.14 - -106,314 - - - - - 3,804 -97 2012-12-31 ㈜삼진위버(비상장) 2014-08-12 출자전환 - 3,479 8.78 - - - - 3,479 8.78 - 5,725 -1,315 2013-12-31 ㈜에이팸(비상장) 2014-08-19 출자전환 - 25,180 59.62 - - - - 25,180 59.62 - 1,871 11 2012-12-31 ㈜서울산전(비상장) 2014-08-20 출자전환 - 14,679 8.85 - - - - 14,679 8.85 - 12,190 498 2011-12-31 대영 EMC ㈜(비상장) 2014-08-20 출자전환 - 8,641 9.25 - - - - 8,641 9.25 - 21,299 1,143 2012-12-31 신흥영농조합법인(비상장) 2014-08-26 출자전환 - 4,881 11.64 - - - - 4,881 11.64 - 3,535 137 2012-12-31 ㈜더신화(비상장) 2014-08-28 출자전환 - 27,663 10.67 - -27,663 - - - - - 19,244 -20,334 2012-12-31 아이앤비에어㈜(비상장) 2014-09-03 출자전환 - 5,809 13.75 - - - - 5,809 13.75 - 3,158 84 2012-12-31 ㈜엠엔글로벌(비상장) 2014-09-17 출자전환 - 6,843 19.96 - -6,843 - - - - - 1,796 -632 2012-12-31 백석토건㈜(비상장) 2014-09-19 출자전환 - 19,799 7.80 - -19,799 - - - - - 50,326 2,188 2012-12-31 ㈜동진메탈(비상장) 2014-09-23 출자전환 - 2,910 7.00 - -2,910 - - - - - 6,489 -8,974 2013-12-31 ㈜원창철강(비상장) 2014-09-28 출자전환 - 82,555 37.10 - -82,555 - - - - - 2,369 336 2012-12-31 (유)신세계이앤시(비상장) 2014-10-13 출자전환 - 94,608 8.87 - -94,608 - - - - - 7,123 148 2012-12-31 ㈜유비엠티(비상장) 2014-10-16 출자전환 - 29,787 10.61 - -29,787 - - - - - 3,327 98 2012-12-31 ㈜라페스포츠(비상장) 2014-10-22 출자전환 - 279,328 18.95 - -279,328 - - - - - 16,515 568 2012-12-31 신이피엔씨㈜(비상장) 2014-10-30 출자전환 - 235,801 7.28 - -235,801 - - - - - 48,049 767 2012-12-31 재현산업㈜(비상장) 2014-11-05 출자전환 - 84,802 5.98 - -84,802 - - - - - - - 주채무 미 존재 ㈜영일육가공(비상장) 2014-11-07 출자전환 - 19,444 6.00 - -11,768 - - 7,676 16.84 - 4,772 374 2012-12-31 ㈜이제이드(비상장) 2014-11-07 출자전환 - 218,459 5.13 - -207,245 - - 11,214 5.13 - 7,938 -2,626 2013-12-31 ㈜케이에스이(비상장) 2014-11-17 출자전환 - 82,684 12.71 - -82,684 - - - - - 6,610 567 2012-12-31 ㈜희문(비상장) 2014-11-18 출자전환 - 102,479 19.97 - -82,018 - - 20,461 19.97 - 2,816 9,010 2013-12-31 ㈜케이더블유텍스타일(비상장) 2014-11-21 출자전환 - 9,793 7.75 - -9,034 - - 759 7.75 - 1,525 70 2012-12-31 주식회사미래씨엔비(비상장) 2014-12-01 출자전환 - 338,402 10.13 - -304,110 - - 34,292 10.13 - 7,271 364 2012-12-31 ㈜파이프텍코리아(비상장) 2014-12-03 출자전환 - 68,938 5.17 - -65,371 - - 3,567 5.17 - 22,956 -796 2012-12-31 ㈜동우씨엔씨(비상장) 2014-12-04 출자전환 - 57,294 24.62 - -43,189 - - 14,105 24.62 - 3,979 111 2012-12-31 세은피엔피㈜(비상장) 2014-12-04 출자전환 - 31,817 29.23 - -22,518 - - 9,299 29.23 - 8,903 175 2012-12-31 ㈜피오엠디자인(비상장) 2014-12-10 출자전환 - 772,261 7.86 - -772,261 - - - - - 73,642 2,168 2012-12-31 ㈜스마트에이스(비상장) 2014-12-15 출자전환 - 895,786 5.33 - -895,786 - - - - - 50,998 2,530 2012-12-31 ㈜미래통상(비상장) 2014-12-17 출자전환 - 52,721 8.98 - -52,721 - - - - - 9,418 -20 2012-12-31 ㈜충영(비상장) 2014-12-23 출자전환 - 3,753,008 15.58 - -3,168,170 - - 584,838 15.58 - 32,727 23,681 2012-12-31 ㈜화인전설(비상장) 2015-01-16 출자전환 - 9,336 10.11 - - - - 9,336 10.11 - 5,741 -3,148 2014-12-31 ㈜위너커뮤니케이션(비상장) 2015-01-18 출자전환 - 7,673 10.22 - -7,673 - - - - - 3,311 40 2013-12-31 주식회사솔버스(비상장) 2015-01-23 출자전환 - 240,362 8.64 - -154,663 - - 85,699 3.08 - 27,220 -4,479 2013-12-31 ㈜ＤＭＷ코리아(비상장) 2015-02-02 출자전환 - 22,561 16.08 - -22,561 - - - - - 1,919 19 2013-12-31 ㈜한국씨네텔(비상장) 2015-02-05 출자전환 - 7,981 11.55 - - - - 7,981 11.55 - 6,114 22 2012-12-31 농업회사법인세양㈜(비상장) 2015-02-09 출자전환 - 30,548 10.35 - - - - 30,548 10.35 - 24,950 -699 2015-12-31 희경건설㈜(비상장) 2015-02-09 출자전환 - 6,371 5.23 - -6,371 - - - - - - - 주채무 미 존재 ㈜석전상사(비상장) 2015-03-01 출자전환 - 3,145 6.50 - -3,145 - - - - - 5,362 -591 2013-12-31 ㈜월드패션투어(비상장) 2015-03-05 출자전환 - 1,599 12.66 - - - - 1,599 12.66 - 3,875 7 2013-12-31 삼덕기계공업주식회사(비상장) 2015-03-12 출자전환 - 526 5.46 - - - - 526 5.46 - 2,573 -547 2013-12-31 이미래테크㈜(비상장) 2015-03-19 출자전환 - 1,172 6.25 - -1,172 - - - - - 1,979 54 2013-12-31 ㈜엔써티(비상장) 2015-03-19 출자전환 - 4,936 8.10 - -4,936 - - - - - 9,984 298 2013-12-31 ㈜인터패션플래닝(비상장) 2015-04-29 출자전환 - 46,135 16.02 - - - - 46,135 16.02 - 807 -622 2014-12-31 ㈜이모션(비상장) 2015-04-30 출자전환 - 6,265 22.83 - - - - 6,265 22.83 - 2,671 107 2013-12-31 유큐브㈜(비상장) 2015-05-13 출자전환 - 10,161 8.18 - -10,161 - - - - - 21,374 -1,444 2013-12-31 ㈜신광(비상장) 2015-05-14 출자전환 - 1,405 7.70 - -1,405 - - - - - 12,573 -584 2013-06-30 ㈜알펫(비상장) 2015-05-20 출자전환 - 13,066 7.18 - -13,066 - - - - - 9,947 - 2013-12-31 ㈜반석이엔에스(비상장) 2015-06-11 출자전환 - 10,690 5.98 - -10,690 - - - - - 7,074 -1,419 2013-12-31 영광기제㈜(비상장) 2015-06-18 출자전환 - 32,716 6.15 - -32,716 - - - - - 14,169 268 2012-12-31 ㈜광진철구산업(비상장) 2015-06-19 출자전환 - 26,079 5.09 - - - - 26,079 5.09 - 9,216 1,294 2013-12-31 ㈜르버니스(비상장) 2015-06-24 출자전환 - 6,173 5.40 - -6,173 - - - - - 8,042 836 2013-12-31 승진전력㈜(비상장) 2015-06-30 출자전환 - 2,680 30.84 - -2,680 - - - - - 7,478 44 2013-12-31 나진스틸㈜(비상장) 2015-06-01 출자전환 - 8,686 13.45 - - - - 8,686 13.45 - 13,781 -1,809 2011-12-31 ㈜씨즈텍코리아(비상장) 2015-07-04 출자전환 - 1,385 8.48 - - - - 1,385 8.48 - 1,891 7 2013-12-31 ㈜멜카바(비상장) 2015-07-15 출자전환 - 17,949 13.05 - - - - 17,949 13.05 - 5,451 -4,666 2013-12-31 ㈜기성텍스(비상장) 2015-07-20 출자전환 - 7,158 8.05 - - - - 7,158 8.05 - 1,308 105 2013-12-31 아이리얼㈜(비상장) 2015-08-12 출자전환 - 22,115 5.67 - -22,115 - - - - - 12,165 789 2012-12-31 ㈜티지스틸(비상장) 2015-08-13 출자전환 - 12,980 36.44 - -12,980 - - - - - 7,102 175 2013-12-31 ㈜장안테크(비상장) 2015-08-26 출자전환 - 873 5.14 - - - - 873 5.14 - 3,353 51 2013-12-31 ㈜지엠스코(비상장) 2015-08-26 출자전환 - 6,088 7.17 - - - - 6,088 7.17 - 1,117 117 2013-12-31 ㈜알엔씨(비상장) 2015-08-27 출자전환 - 42,555 5.61 - - - - 42,555 5.61 - 7,370 43 2013-12-31 대유산업㈜(비상장) 2015-08-27 출자전환 - 5,027 10.47 - -5,027 - - - - - 6,509 17 2013-12-31 ㈜엠피디에이(비상장) 2015-08-27 출자전환 - 413,405 15.58 - - - - 413,405 15.58 - 9,357 -167 2013-12-31 ㈜더시즌컴퍼니(비상장) 2015-08-26 출자전환 - 3,257 5.39 - -3,257 - - - - - 1,782 18 2013-12-31 ㈜타히보인터내셔날(비상장) 2015-09-03 출자전환 - 11,889 25.42 - - - - 11,889 25.42 - 1,483 25 2014-06-30 (유)미보(비상장) 2015-09-05 출자전환 - 9,908 17.18 - - - - 9,908 17.18 - 19,412 304 2013-12-31 ㈜이레코팅(비상장) 2015-09-08 출자전환 - 3,824 14.93 - -3,824 - - - - - 4,963 192 2013-12-31 ㈜세경이앤에프(비상장) 2015-09-10 출자전환 - 2,243 7.18 - - - - 2,243 7.18 - 1,670 120 2013-12-31 대우디스플레이㈜(비상장) 2015-09-12 출자전환 - 36,737 6.26 - - - - 36,737 6.26 - 44,300 -2,273 2013-12-31 진명전기설비㈜(비상장) 2015-09-19 출자전환 - 4,720 8.89 - -4,564 - - 156 0.29 - 8,410 -3 2014-12-31 ㈜피제이통상(비상장) 2015-10-13 출자전환 - 5,626 16.79 - - - - 5,626 16.79 - 1,533 -799 2014-12-31 선진정공㈜(비상장) 2015-10-17 출자전환 - 91,178 5.29 - - - - 91,178 5.29 - 134,637 -38,539 2014-12-31 명식품㈜(비상장) 2015-10-17 출자전환 - 4,173 15.56 - -4,173 - - - - - 8,161 274 2013-12-31 ㈜지앤피글로벌(비상장) 2015-10-17 출자전환 - 4,366 8.25 - -4,366 - - - - - 2,934 11 2014-12-31 ㈜지원스포츠(비상장) 2015-10-27 출자전환 - 31,174 15.22 - - - - 31,174 15.22 - 5,381 199 2013-12-31 ㈜영테크(비상장) 2015-10-29 출자전환 - 2,890 5.94 - -2,890 - - - - - 9,658 549 2012-12-31 ㈜구들장(비상장) 2015-10-30 출자전환 - 12,295 6.02 - - - - 12,295 6.02 - 32,126 -919 2013-12-31 ㈜씨앤에이(비상장) 2015-11-03 출자전환 - 5,102 33.18 - -5,102 - - - - - 573 49 2013-12-31 ㈜애경인터내셔널(비상장) 2015-11-04 출자전환 - 10,948 47.69 - - - - 10,948 47.69 - 1,884 7 2014-12-31 ㈜제이에스비도시환경(비상장) 2015-11-11 출자전환 - 396,975 15.22 - -396,975 - - - - - 43,122 3,303 2013-12-31 삼성SNP㈜(비상장) 2015-11-19 출자전환 - 2,658 7.45 - - - - 2,658 7.45 - 7,154 283 2014-12-31 ㈜금홍(비상장) 2015-11-25 출자전환 - 1,279 5.39 - -1,279 - - - - - 8,889 234 2013-12-31 세일기계설비(주 )(비상장) 2015-11-26 출자전환 - 23,892 9.61 - -349 - - 23,543 9.44 - 43,008 195 2013-12-31 성지산업㈜(비상장) 2015-11-26 출자전환 - 6,829 8.50 - -6,829 - - - - - 5,234 183 2014-12-31 우양에이치씨㈜(비상장) 2015-11-27 출자전환 - 933,545 7.05 - -933,545 - - - - - 215,977 11,451 2015-12-31 타임건설㈜(비상장) 2015-12-16 출자전환 - 28,636 7.91 - -28,636 - - - - - 39,716 1,259 2013-12-31 ㈜우전(비상장) 2015-12-16 출자전환 - 11,017 18.71 - -11,017 - - - - - 7,350 -179 2013-12-31 ㈜M.O.V(비상장) 2015-12-17 출자전환 - 6,895 7.23 - - - - 6,895 7.23 - 11,407 92 2014-12-31 ㈜세코지오(비상장) 2015-12-16 출자전환 - 5,686 13.09 - - - - 5,686 13.09 - 4,632 79 2014-12-31 ㈜화인테크(비상장) 2015-12-16 출자전환 - 3,583 16.43 - - - - 3,583 16.43 - 2,049 173 2014-12-31 에이치에스개발㈜(비상장) 2015-12-18 출자전환 - 10,752 21.33 - -10,752 - - - - - 5,577 96 2013-12-31 에프엔티㈜(비상장) 2015-12-19 출자전환 - 66,481 12.26 - -66,481 - - - - - 2,493 -109 2014-12-31 다본다㈜(비상장) 2015-12-22 출자전환 - 4,645 7.59 - - - - 4,645 7.59 - 6,061 -5,162 2015-12-31 ㈜온스틸(비상장) 2015-12-23 출자전환 - 15,794 5.96 - -15,794 - - - - - 28,345 506 2012-12-31 ㈜엠씨푸드(비상장) 2015-12-29 출자전환 - 7,010 8.99 - - - - 7,010 8.99 - 8,133 72 2013-12-31 신광산업㈜(비상장) 2015-10-17 출자전환 - 20,958 8.26 - - - - 20,958 8.26 - 42,244 -619 2013-12-31 ㈜해오름푸드(비상장) 2015-10-14 출자전환 - 2,060 11.57 - -2,060 - - - - - 1,048 309 2013-12-31 ㈜이노테크(비상장) 2015-10-16 출자전환 - 1,365 7.46 - - - - 1,365 7.46 - 2,129 11 2013-12-31 ㈜유니버스(비상장) 2015-11-12 출자전환 - 6,375 25.63 - - - - 6,375 25.63 - 1,552 11 2014-12-31 ㈜한일환경디자인(비상장) 2015-11-26 출자전환 - 412,613 15.33 - - - - 412,613 15.33 - 19,379 424 2014-12-31 성하철강㈜(비상장) 2015-11-26 출자전환 - 32,255 15.02 - - - - 32,255 15.02 - 19,622 -1,841 2014-12-31 ㈜굿소프트웨어랩(비상장) 2015-12-03 출자전환 - 5,054 8.52 - - - - 5,054 8.52 - 2,997 -845 2014-12-31 ㈜동환스틸(비상장) 2016-01-09 출자전환 - 290,885 10.33 - -290,885 - - - - - 26,442 478 2013-12-31 ㈜와이케이공삼팔(비상장) 2016-01-12 출자전환 - 39,206 5.46 - -39,206 - - - - - 123,018 803 2013-12-31 매직라이프코리아 주식회사(비상장) 2016-01-12 출자전환 - 9,008 9.07 - -9,008 - - - - - 17,893 -1,561 2014-12-31 아주철강㈜(비상장) 2016-01-12 출자전환 - 6,514 16.78 - - - - 6,514 16.78 - 7,534 381 2014-12-31 ㈜코리아빌딩금속앤디자인(비상장) 2016-01-14 출자전환 - 5,288 11.38 - -5,288 - - - - - 7,643 258 2013-12-31 ㈜우일씨앤디(비상장) 2016-01-19 출자전환 - 21,009 23.01 - - - - 21,009 23.01 - 4,754 -88 2014-12-31 ㈜성광산업(비상장) 2016-01-20 출자전환 - 48,676 9.53 - - - - 48,676 9.53 - 316 30 2008-12-31 ㈜프렉코(비상장) 2016-01-19 출자전환 - 240,123 7.33 - - - - 240,123 7.33 - 30,475 -4,928 2015-12-31 ㈜유니온앤이씨(비상장) 2016-01-26 출자전환 - 271,739 28.93 - - - - 271,739 28.93 - 6,383 -2,961 2014-12-31 ㈜태복기계(비상장) 2016-01-27 출자전환 - 3,017 14.07 - -3,017 - - - - - 6,102 151 2013-12-31 ㈜세창산업(비상장) 2016-01-28 출자전환 - 3,927 6.83 - -3,927 - - - - - 10,838 -91 2014-12-31 ㈜윈디맥스(비상장) 2016-01-29 출자전환 - 26,641 12.88 - 3,303 - - 29,944 14.00 - 952 9 2014-12-31 ㈜에이빅이미징(비상장) 2016-01-28 출자전환 - 38,742 8.81 - - - - 38,742 8.81 - 2,218 134 2014-12-31 신영금속㈜(비상장) 2016-01-28 출자전환 - 48,979 6.96 - -48,979 - - - - - 26,980 2,154 2014-12-31 ㈜유섬(비상장) 2016-01-28 출자전환 - 1,827 11.78 - - - - 1,827 11.78 - 7,223 102 2012-12-31 주식회사제일산업포장(비상장) 2016-02-17 출자전환 - 1,014 6.23 - -1,014 - - - - - 3,698 24 2012-12-31 주식회사 피엔에프(비상장) 2016-02-26 출자전환 - 34,378 5.74 - - - - 34,378 5.74 - 41,363 1,132 2013-12-31 ㈜하이아이엠씨(비상장) 2016-03-03 출자전환 - 871 5.42 - - - - 871 5.42 - 1,178 46 2014-12-31 유틸테크㈜(비상장) 2016-03-05 출자전환 - 6,082 5.10 - - - - 6,082 5.10 - 7,487 582 2014-12-31 나래교육 주식회사(비상장) 2016-03-09 출자전환 - 197,503 5.91 - -197,503 - - - - - 7,785 160 2014-12-31 호영종합건설 주식회사(비상장) 2016-03-15 출자전환 - 10,013 5.40 - -10,013 - - - - - 8,487 66 2013-12-31 진성기업㈜(비상장) 2016-03-23 출자전환 - 181 5.13 - -72 - - 109 5.19 - 6,834 243 2014-12-31 뱅크웰㈜(비상장) 2016-03-31 출자전환 - 11,420 7.59 - - - - 11,420 7.59 - 7,212 -1,004 2015-12-31 안산조경건설㈜(비상장) 2016-04-06 출자전환 - 7,423 6.09 - - - - 7,423 6.09 - 10,003 355 2013-12-31 ㈜세봉전기(비상장) 2016-04-09 출자전환 - 10,863 16.07 - -10,863 - - - - - 8,704 476 2014-12-31 ㈜경인산업(비상장) 2016-04-11 출자전환 - 925 17.54 - -925 - - - - - 2,008 -59 2014-12-31 ㈜쌍마기계(비상장) 2016-04-12 출자전환 - 622 8.25 - - - - 622 8.25 - 3,498 -220 2014-12-31 ㈜천일메탈(비상장) 2016-04-18 출자전환 - 7,298 10.82 - -7,298 - - - - - 7,232 89 2014-12-31 남천콘크리트㈜(비상장) 2016-04-20 출자전환 - 11,260 9.44 - -1,062 - - 10,198 8.55 - 9,809 101 2014-12-31 ㈜아이에스엘(비상장) 2016-04-20 출자전환 - 959 9.58 - -959 - - - - - 3,296 40 2014-12-31 티지유통㈜(비상장) 2016-04-29 출자전환 - 13,987 15.29 - -13,987 - - - 15.29 - 13,282 27 2012-12-31 ㈜디젠(비상장) 2016-04-30 출자전환 - 13,919 17.79 - - - - 13,919 17.79 - 19,485 -154 2014-12-31 ㈜디씨아이(비상장) 2016-05-13 출자전환 - 131,994 13.46 - -131,994 - - - 0.00 - 5,890 -278 2014-12-31 ㈜데브피아(비상장) 2016-05-18 출자전환 - 20,503 6.18 - - - - 20,503 6.18 - 7,716 520 2013-12-31 ㈜헌트피앤아이(비상장) 2016-05-18 출자전환 - 151,173 15.09 - -128,360 - - 22,813 15.09 - 24,605 723 2014-12-31 주식회사뉴온시스(비상장) 2016-05-18 출자전환 - 178,002 10.87 - -178,002 - - - - - 5,490 -994 2014-12-31 유승전자㈜(비상장) 2016-06-03 출자전환 - 15,379 7.09 - - - - 15,379 7.09 - 9,498 89 2014-12-31 ㈜지엘바이오(비상장) 2016-06-15 출자전환 - 1,172 6.07 - - - - 1,172 6.07 - 1,155 -28 2014-12-31 ㈜대림종합건재(비상장) 2016-06-16 출자전환 - 8,331 15.45 - - - - 8,331 15.45 - 7,165 514 2014-12-31 성림산업㈜(비상장) 2016-06-21 출자전환 - 4,702 5.90 - - - - 4,702 5.90 - 9,709 49 2014-12-31 ㈜창성코스메틱(비상장) 2016-06-22 출자전환 - 5,187 19.48 - - - - 5,187 19.48 - 1,409 33 2014-12-31 ㈜청수(비상장) 2016-06-27 출자전환 - 2,307 28.62 - - - - 2,307 28.62 - 2,254 90 2014-12-31 ㈜생각을가치로(비상장) 2016-06-28 출자전환 - 4,505 8.95 - -4,505 - - - - - 1,704 63 2014-12-31 ㈜대흥전기(비상장) 2016-06-28 출자전환 - 33,116 51.83 - - - - 33,116 51.83 - 2,453 97 2014-12-31 ㈜삼애(비상장) 2016-07-07 출자전환 - 45,326 26.07 - - - - 45,326 26.07 - 44,697 1,296 2013-12-31 ㈜브랜드스퀘어(비상장) 2016-07-14 출자전환 - 21,369 10.83 - -21,369 - - - - - 3,125 32,695 2014-12-31 ㈜대건씨앤에스(비상장) 2016-07-21 출자전환 - 153,443 46.35 - - - - 153,443 46.35 - 15,935 110 2014-12-31 ㈜제이에프씨(비상장) 2016-08-17 출자전환 - 20,391 14.87 - - - - 20,391 14.87 - 39,169 405 2014-12-31 선광비앤이㈜(비상장) 2016-08-23 출자전환 - 3,442 17.09 - -3,442 - - - - - 565 1 2014-12-31 쎄피온주식회사(비상장) 2016-08-25 출자전환 - 14,476 7.85 - - - - 14,476 7.85 - 4,807 -3,652 2015-12-31 ㈜엠테크날리지(비상장) 2016-09-01 출자전환 - 3,122 13.12 - - - - 3,122 13.12 - 2,668 55 2014-12-31 ㈜코베리(비상장) 2016-08-31 출자전환 - 10,592 9.71 - - - - 10,592 9.71 - 1,761 -244 2015-12-31 ㈜아레스테크(비상장) 2016-09-02 출자전환 - 2,092 6.80 - - - - 2,092 6.80 - 3,683 -514 2014-12-31 ㈜태형(비상장) 2016-09-06 출자전환 - 32,499 7.79 - - - - 32,499 7.79 - 30,512 1,828 2014-12-31 ㈜텝스(비상장) 2016-09-06 출자전환 - 14,519 14.32 - -14,519 - - - - - 7,278 206 2014-12-31 한국특수형강㈜(비상장) 2016-09-09 출자전환 - 957,869 5.32 - -675,287 - - 282,582 1.57 - 589,633 -11,047 2013-12-31 다우산업개발㈜(비상장) 2016-09-10 출자전환 - 20,607 7.09 - -11,021 - - 9,586 3.30 - 26,284 1,643 2014-12-31 제일산업㈜(비상장) 2016-09-28 출자전환 - 6,654 15.09 - -6,654 - - - 0.00 - 13,087 -47 2014-12-31 주영트레이딩㈜(비상장) 2016-09-29 출자전환 - 1,152 11.91 - - - - 1,152 11.91 - 4,389 426 2015-12-31 ㈜디지털스페이스미디어(비상장) 2016-09-29 출자전환 - 8,117 27.38 - - - - 8,117 27.38 - 1,746 200 2014-12-31 ㈜맥스오토코리아(비상장) 2016-10-11 출자전환 - 2,942 16.76 - - - - 2,942 16.76 - 1,599 192 2014-12-31 ㈜에이스인티그레이션(비상장) 2016-10-17 출자전환 - 8,406 11.13 - - - - 8,406 11.13 - 54,800 1,057 2014-12-31 ㈜태성(비상장) 2016-10-19 출자전환 - 25,876 30.60 - -25,876 - - - - - 27,746 -1,489 2015-12-31 한국케이씨엘㈜(비상장) 2016-10-19 출자전환 - 37,159 31.43 - - - - 37,159 31.43 - 1,244 -440 2014-12-31 ㈜씨에스산업(비상장) 2016-10-19 출자전환 - 2,298 9.93 - - - - 2,298 9.93 - 2,850 442 2015-12-31 ㈜라파철강(비상장) 2016-10-20 출자전환 - 62,688 13.17 - - - - 62,688 13.17 - 3,560 13 2014-12-31 ㈜성경기술공사(비상장) 2016-10-20 출자전환 - 1,325 7.54 - - - - 1,325 7.54 - 3,506 112 2015-12-31 ㈜태일전자(비상장) 2016-10-21 출자전환 - 2,726 7.07 - - - - 2,726 7.07 - 6,898 509 2014-12-31 지투지솔루션㈜(비상장) 2016-10-27 출자전환 - 72,660 7.41 - - - - 72,660 7.41 - 3,570 28 2015-12-31 ㈜건아엔터프라이즈(비상장) 2016-10-28 출자전환 - 113,989 10.66 - - - - 113,989 10.66 - 13,858 331 2015-12-31 ㈜코니코리아(비상장) 2016-10-28 출자전환 - 1,816 6.75 - - - - 1,816 6.75 - 5,833 -40 2015-12-31 ㈜현우인터내셔날(비상장) 2016-11-09 출자전환 - 12,751 5.51 - - - - 12,751 5.51 - 57,159 1,149 2014-12-31 ㈜현도코리아(비상장) 2016-11-10 출자전환 - 993 9.79 - - - - 993 9.79 - 1,354 40 2015-12-31 ㈜코캣(비상장) 2016-11-16 출자전환 - 125,086 7.06 - - - - 125,086 7.06 - 37,549 -2,965 2015-12-31 에스디플러스산업개발 주식회사(비상장) 2016-11-17 출자전환 - 3,002 18.50 - -3,002 - - - - - 2,611 198 2014-12-31 ㈜로지아(비상장) 2016-11-17 출자전환 - 6,121 36.30 - - - - 6,121 36.30 - 935 130 2014-12-31 ㈜지멕스(비상장) 2016-11-19 출자전환 - 10,090 6.75 - -10,090 - - - - - 16,284 192 2014-12-31 ㈜키토랑(비상장) 2016-11-22 출자전환 - 9,237 13.70 - - - - 9,237 13.70 - 27,610 119 2014-12-31 ㈜링스지엔씨(비상장) 2016-11-23 출자전환 - 4,971 11.07 - -4,723 - - 248 0.55 - 9,895 471 2015-12-31 ㈜영주테크(비상장) 2016-11-30 출자전환 - 2,840 8.11 - -2,840 - - - - - 1,423 -671 2015-12-31 ㈜동양메탈(비상장) 2016-12-08 출자전환 - 22,040 14.73 - - - - 22,040 14.73 - 15,727 293 2014-12-31 서우건설㈜(비상장) 2016-12-10 출자전환 - 7,052 5.26 - -7,052 - - - - - 9,656 1,133 2013-12-31 ㈜지엔켐(비상장) 2016-12-12 출자전환 - 6,090 9.96 - - - - 6,090 9.96 - 4,031 104 2015-12-31 ㈜세양정공(비상장) 2016-12-13 출자전환 - 50,757 13.81 - - - - 50,757 13.81 - 51,913 -3,925 2014-12-31 ㈜한백산업(비상장) 2016-12-13 출자전환 - 504 8.07 - - - - 504 8.07 - 1,538 69 2014-12-31 명인시너지㈜(비상장) 2016-12-14 출자전환 - 7,040 9.97 - - - - 7,040 9.97 - 6,313 113 2015-12-31 ㈜조흥포장(비상장) 2016-12-17 출자전환 - 29,338 60.17 - - - - 29,338 60.17 - 4,795 -1,902 2015-12-31 대성주물공업㈜(비상장) 2016-12-20 출자전환 - 1,233 8.64 - -1,233 - - - - - 3,553 -216 2014-12-31 ㈜옥수개발(비상장) 2016-12-21 출자전환 - 1,768 16.10 - - - - 1,768 16.10 - 3,459 120 2015-12-31 ㈜인토외식산업(비상장) 2016-12-24 출자전환 - 19,915 11.21 - - - - 19,915 11.21 - 17,509 -1,841 2014-12-31 ㈜동광석재(비상장) 2016-12-26 출자전환 - 7,359 26.68 - - - - 7,359 26.68 - 1,536 132 2014-12-31 케이비에프㈜(비상장) 2016-12-27 출자전환 - 560,306 11.93 - - - - 560,306 11.93 - 34,781 -13,784 2014-12-31 ㈜에버테크(비상장) 2016-12-27 출자전환 - 6,981 24.22 - - - - 6,981 24.22 - 1,555 -22 2015-12-31 ㈜부경(비상장) 2017-01-10 출자전환 - 1,854 24.08 - -1,854 - - - - - 796 3 2014-12-31 ㈜경도정밀(비상장) 2017-01-10 출자전환 - 23,927 15.23 - - - - 23,927 15.23 - 2,287 137 2015-12-31 주식회사 명문오토텍(비상장) 2017-01-10 출자전환 - 1,397 12.95 - - - - 1,397 12.95 - 5,532 362 2015-12-31 세일전자㈜(비상장) 2017-01-10 출자전환 - 39,487 7.16 - - - - 39,487 7.16 - 179,320 -18,860 2015-12-31 주식회사 상진(비상장) 2017-01-11 출자전환 - 3,608 10.99 - -3,608 - - - - - 2,367 170 2015-12-31 이맥스플러스㈜(비상장) 2017-01-12 출자전환 - 7,135 6.05 - - - - 7,135 6.05 - 1,991 -1,562 2016-12-31 ㈜제이텍(비상장) 2017-01-13 출자전환 - 30,092 7.79 - - - - 30,092 7.79 - 25,548 -2,012 2014-12-31 ㈜이지스투(비상장) 2017-01-19 출자전환 - 7,227 31.41 - - - - 7,227 31.41 - 5,197 -31 2015-12-31 대한파이프㈜(비상장) 2017-01-20 출자전환 - 1,657 13.05 - - - - 1,657 13.05 - 1,327 103 2014-12-31 ㈜제이탑(비상장) 2017-02-03 출자전환 - 90,873 9.41 - - - - 90,873 9.41 - 953 -36 2015-12-31 (유)원각가로등(비상장) 2017-02-07 출자전환 - 6,965 5.55 - - - - 6,965 5.55 - 2,444 36 2015-12-31 성광기업㈜(비상장) 2017-02-07 출자전환 - 437 5.33 - - - - 437 5.33 - 4,600 59 2015-06-30 ㈜토피도티엔에이(비상장) 2017-02-09 출자전환 - 5,470 6.60 - -3,790 - - 1,680 2.03 - 10,810 91 2015-12-31 ㈜유니버셜(비상장) 2017-02-09 출자전환 - 433 9.97 - - - - 433 9.97 - 1,107 349 2015-12-31 ㈜정수티앤씨(비상장) 2017-02-14 출자전환 - 5,980 24.48 - - - - 5,980 24.48 - 1,092 187 2015-12-31 ㈜우레아텍(비상장) 2017-02-16 출자전환 - 26,661 20.26 - - - - 26,661 20.26 - 37,189 -791 2015-12-31 ㈜매니스트(비상장) 2017-03-08 출자전환 - 4,331 15.07 - - - - 4,331 15.07 - 1,505 72 2015-12-31 ㈜씨에스티(비상장) 2017-03-13 출자전환 - 219,060 12.64 - - - - 219,060 12.64 - 98,070 2,001 2015-12-31 정우하이텍㈜(비상장) 2017-03-14 출자전환 - 7,873 12.11 - -7,873 - - - - - 909 -102 2014-12-31 ㈜유창정공(비상장) 2017-03-14 출자전환 - 6,533 11.12 - - - - 6,533 11.12 - 5,235 28 2014-12-31 ㈜해올(비상장) 2017-03-14 출자전환 - 1,074 10.97 - - - - 1,074 10.97 - 1,962 34 2014-12-31 ㈜위드이엔지(비상장) 2017-03-21 출자전환 - 3,444 7.07 - -3,444 - - - - - 6,014 60 2015-12-31 ㈜더제이니(비상장) 2017-03-22 출자전환 - 37,868 12.16 - - - - 37,868 12.16 - 5,820 51 2015-12-31 주식회사트위스트베이비(비상장) 2017-03-29 출자전환 - 8,903 38.85 - - - - 8,903 38.85 - 2,411 195 2015-12-31 ㈜사피엔스이십일(비상장) 2017-03-29 출자전환 - 4,737 8.35 - - - - 4,737 8.35 - 2,674 -508 2015-12-31 ㈜동우일렉트론(비상장) 2017-04-04 출자전환 - 16,847 24.09 - - - - 16,847 24.09 - 7,325 -2,451 2015-12-31 ㈜한국이안스(비상장) 2017-04-13 출자전환 - 9,639 10.57 - - - - 9,639 10.57 - 12,914 -28 2015-12-31 ㈜월테크(비상장) 2017-04-18 출자전환 - 4,287 34.44 - - - - 4,287 34.44 - 4,858 320 2015-12-31 제이알테크㈜(비상장) 2017-04-20 출자전환 - 76,596 43.90 - - - - 76,596 43.90 - 4,250 -137 2015-12-31 현진아이씨티 주식회사(비상장) 2017-04-25 출자전환 - 55,128 5.95 - - - - 55,128 5.95 - 10,343 -128 2015-12-31 ㈜스카이디지탈(비상장) 2017-05-16 출자전환 - 3,952 7.69 - - - - 3,952 7.69 - 8,017 156 2015-12-31 ㈜화천플랜트(비상장) 2017-05-17 출자전환 - 18,305 9.27 - - - - 18,305 9.27 - 13,712 217 2015-12-31 강태우어학원주식회사(비상장) 2017-05-31 출자전환 - 1,540 6.75 - -1,540 - - - - - 3,163 -105 2015-12-31 ㈜엔에프티(비상장) 2017-05-31 출자전환 - 9,726 25.28 - - - - 9,726 25.28 - 8,654 343 2015-12-31 ㈜청우테크(비상장) 2017-06-03 출자전환 - 64,909 8.30 - - - - 64,909 8.30 - 46,050 -7,359 2015-12-31 ㈜에이치와이티씨(비상장) 2017-06-14 출자전환 - 361,005 6.93 - - - - 361,005 6.93 - 60,049 -17,059 2015-12-31 브릿지원커뮤니케이션즈㈜(비상장) 2017-06-21 출자전환 - 1,320 5.84 - - - - 1,320 5.84 - 1,238 24 2015-12-31 ㈜신푸드(비상장) 2017-06-30 출자전환 - 370 6.65 - - - - 370 6.65 - 850 176 2015-12-31 ㈜동도씨앤피(비상장) 2017-07-01 출자전환 - 7,035 10.22 - - - - 7,035 10.22 - 4,956 -250 2015-12-31 ㈜세진공업(비상장) 2017-07-03 출자전환 - 14,700 26.42 - - - - 14,700 26.42 - 10,331 152 2014-12-31 ㈜서현컨스텍(비상장) 2017-07-12 출자전환 - 9,065 11.44 - - - - 9,065 11.44 - 10,675 402 2015-12-31 ㈜동영코엘스(비상장) 2017-07-12 출자전환 - 16,087 12.91 - - - - 16,087 12.91 - 55,087 -5,151 2015-12-31 ㈜대경산업(비상장) 2017-08-07 출자전환 - 1,523 16.71 - -1,523 - - - - - 7,270 90 2015-12-31 ㈜다인씨앤아이(비상장) 2017-08-09 출자전환 - 9,795 9.47 - - - - 9,795 9.47 - 3,459 108 2015-12-31 (유)광우티앤씨(비상장) 2017-08-09 출자전환 - 24,086 18.29 - - - - 24,086 18.29 - 11,473 310 2015-12-31 ㈜신흥안전유리(비상장) 2017-08-10 출자전환 - 40,380 16.87 - - - - 40,380 16.87 - 9,088 -18 2015-12-31 ㈜신아실업(비상장) 2017-08-10 출자전환 - 1,911 40.00 - - - - 1,911 40.00 - 1,959 122 2015-12-31 ㈜무진축산(비상장) 2017-08-22 출자전환 - 17,490 9.18 - - - - 17,490 9.18 - 10,160 643 2015-12-31 현대텍㈜(비상장) 2017-08-23 출자전환 - 9,478 6.28 - - - - 9,478 6.28 - 9,670 134 2015-12-31 ㈜두성디에스(비상장) 2017-08-23 출자전환 - 1,345 15.73 - - - - 1,345 15.73 - 5,373 5 2015-12-31 ㈜로얄비엔비(비상장) 2017-08-24 출자전환 - 31,326 5.87 - - - - 31,326 5.87 - 22,073 287 2015-12-31 케이제이알로이㈜(비상장) 2017-08-24 출자전환 - 4,115 9.76 - - - - 4,115 9.76 - 11,724 767 2015-12-31 유승플랜트㈜(비상장) 2017-08-28 출자전환 - 6,157 10.18 - - - - 6,157 10.18 - 10,819 576 2014-12-31 ㈜이피에스코리아(비상장) 2017-08-31 출자전환 - 3,825 28.23 - - - - 3,825 28.23 - 974 -280 2015-12-31 한국분말야금㈜(비상장) 2017-09-23 출자전환 - 63,135 13.71 - - - - 63,135 13.71 - 38,136 393 2015-12-31 우림라이텍㈜(비상장) 2017-09-26 출자전환 - 6,181 29.21 - - - - 6,181 29.21 - 1,719 -6 2016-12-31 세화다이캐스팅㈜(비상장) 2017-09-27 출자전환 - 1,058 5.88 - - - - 1,058 5.88 - 5,768 168 2015-12-31 보양기술공영㈜(비상장) 2017-10-02 출자전환 - 18,619 10.24 - - - - 18,619 10.24 - 5,183 152 2015-12-31 ㈜기원무역(비상장) 2017-10-02 출자전환 - 1,227 11.36 - - - - 1,227 11.36 - 1,187 -895 2016-12-31 ㈜제이에스메디텍(비상장) 2017-10-17 출자전환 - 280,069 14.44 - - - - 280,069 14.44 - 20,873 198 2015-12-31 주식회사컴텍비젼(비상장) 2017-10-24 출자전환 - 15,710 10.56 - - - - 15,710 10.56 - 9,467 580 2015-12-31 ㈜금강강업(비상장) 2017-10-26 출자전환 - 15,082 8.77 - - - - 15,082 8.77 - 9,488 -164 2015-12-31 ㈜에스엠석유(비상장) 2017-11-07 출자전환 - 3,917 5.22 - - - - 3,917 5.22 - 4,875 304 2015-12-31 주식회사 미래사이언스(비상장) 2017-11-09 출자전환 - 59,573 13.93 - - - - 59,573 13.93 - 10,653 -34,206 2015-12-31 ㈜대성에스피(비상장) 2017-11-09 출자전환 - 12,114 32.32 - - - - 12,114 32.32 - 1,454 28 2016-12-31 ㈜보임기술(비상장) 2017-11-11 출자전환 - 217,062 8.14 - - - - 217,062 8.14 - 29,826 -8,579 2014-12-31 유니트산업㈜(비상장) 2017-11-16 출자전환 - 1,165 5.25 - -1,165 - - - - - 2,240 -32 2014-12-31 ㈜제일씨티(비상장) 2017-11-16 출자전환 - 2,661 7.02 - -2,661 - - - - - 3,080 245 2015-12-31 ㈜대성텍(비상장) 2017-11-20 출자전환 - 142 10.82 - - - - 142 10.82 - 2,948 3 2014-12-31 ㈜대덕물산(비상장) 2017-11-23 출자전환 - 3,801 19.40 - - - - 3,801 19.40 - 4,283 195 2015-12-31 ㈜황산(비상장) 2017-11-28 출자전환 - 1,099 10.68 - - - - 1,099 10.68 - 2,836 124 2015-12-31 ㈜에너텍(비상장) 2017-11-28 출자전환 - 1,026,380 25.11 - -1,026,380 - - - - - 48,739 127 2014-12-31 ㈜경진(비상장) 2017-11-28 출자전환 - 4,751 33.96 - - - - 4,751 33.96 - 4,639 421 2015-12-31 ㈜누리티엔씨(비상장) 2017-11-29 출자전환 - 1,469 12.60 - - - - 1,469 12.60 - 723 31 2016-12-31 ㈜신성지아이피(비상장) 2017-12-01 출자전환 - 3,390 35.90 - - - - 3,390 35.90 - 584 -127 2016-12-31 ㈜알엘케이(비상장) 2017-12-06 출자전환 - 9,205 25.98 - - - - 9,205 25.98 - 4,282 22 2016-12-31 ㈜리브커뮤니케이션(비상장) 2017-12-14 출자전환 - 9,915 9.64 - - - - 9,915 9.64 - 2,084 -226 2016-12-31 ㈜모던우드(비상장) 2017-12-19 출자전환 - 14,836 15.81 - - - - 14,836 15.81 - 12,787 276 2016-12-31 ㈜이시스(비상장) 2017-12-20 출자전환 - 19,752 10.39 - - - - 19,752 10.39 - 7,746 95 2015-12-31 주식회사 비디스낵(비상장) 2017-12-20 출자전환 - 63,285 15.63 - - - - 63,285 15.63 - 1,475 112 2016-12-31 주식회사엔젤테크(비상장) 2018-01-09 출자전환 - - - - 3,266 - - 3,266 10.27 - 6,228 280 2015-12-31 시너지스틸㈜(비상장) 2018-01-10 출자전환 - - - - 14,826 - - 14,826 18.89 - 4,872 -341 2016-12-31 ㈜케이엠티(비상장) 2018-01-15 출자전환 - - - - 16,722 - - 16,722 11.56 - 6,776 129 2015-12-31 대방지앤지㈜(비상장) 2018-01-17 출자전환 - - - - 11,867 - - 11,867 12.72 - 10,830 194 2016-12-31 ㈜앤썸앤컴퍼니(비상장) 2018-01-17 출자전환 - - - - 175,595 - - 175,595 18.77 - 5,947 153 2016-12-31 ㈜트로젝트(비상장) 2018-01-18 출자전환 - - - - 1,513 - - 1,513 12.35 - 344 29 2016-12-31 ㈜모닝트리(비상장) 2018-01-18 출자전환 - - - - 2,310 - - 2,310 9.26 - 4,358 289 2015-12-31 ㈜바론시스템(비상장) 2018-01-18 출자전환 - - - - 21,306 - - 21,306 8.71 - 12,557 191 2016-12-31 우원금속㈜(비상장) 2018-01-23 출자전환 - - - - 964 - - 964 12.73 - 5,971 231 2016-12-31 ㈜백야에프엔비(비상장) 2018-01-24 출자전환 - - - - 1,290 - - 1,290 21.96 - 483 -197 2016-12-31 ㈜동일정공(비상장) 2018-01-25 출자전환 - - - - 8,223 - - 8,223 14.73 - 1,948 48 2016-12-31 ㈜르누보(비상장) 2018-02-10 출자전환 - - - - 3,243 - - 3,243 21.19 - 1,312 18 2016-12-31 대성공업㈜(비상장) 2018-02-12 출자전환 - - - - - - - - - - 28,075 -1,963 2016-12-31 ㈜조양공업(비상장) 2018-02-27 출자전환 - - - - 2,020 - - 2,020 7.30 - 2,230 -86 2016-12-31 코팩엔지니어링㈜(비상장) 2018-03-01 출자전환 - - - - 271,173 - - 271,173 30.23 - 11,392 146 2016-12-31 태광공업㈜(비상장) 2018-03-05 출자전환 - - - - 25,058 - - 25,058 9.03 - 33,959 -5,601 2016-12-31 ㈜엔티에스(비상장) 2018-03-06 출자전환 - - - - 9,646 - - 9,646 14.78 - 59,679 215 2015-12-31 ㈜동양레어메탈(비상장) 2018-03-08 출자전환 - - - - 9,638 - - 9,638 17.15 - 11,086 -4,288 2016-12-31 ㈜싸이이비즈(비상장) 2018-03-13 출자전환 - - - - 837 - - 837 8.07 - 1,969 -85 2016-12-31 주식회사 오츠메쎄(비상장) 2018-03-13 출자전환 - - - - 7,011 - - 7,011 12.46 - 4,148 454 2016-12-31 ㈜미트마루(비상장) 2018-03-13 출자전환 - - - - 8,763 - - 8,763 12.49 - 7,212 273 2016-12-31 주식회사 매직에듀(비상장) 2018-03-21 출자전환 - - - - 12,746 - - 12,746 6.41 - 1,692 -191 2016-12-31 주식회사세영유통(비상장) 2018-03-22 출자전환 - - - - 1,360 - - 1,360 7.89 - 843 47 2015-12-31 보국전기공업㈜(비상장) 2018-03-22 출자전환 - - - - 25,432 - - 25,432 8.93 - 25,684 -49,647 2017-12-31 ㈜솔루젠(비상장) 2018-03-22 출자전환 - - - - 189,443 - - 189,443 8.91 - 10,503 322 2016-12-31 ㈜리얼디스퀘어(비상장) 2018-03-29 출자전환 - - - - 1,515 - - 1,515 9.83 - 1,223 -109 2016-12-31 ㈜경동피.오.에이(비상장) 2018-03-29 출자전환 - - - - 1,981 - - 1,981 11.63 - 4,621 1,167 2016-12-31 ㈜스페이스센싱(비상장) 2018-04-04 출자전환 - - - - 36,462 - - 36,462 30.48 - 1,675 1 2016-12-31 ㈜석영엔터프라이즈(비상장) 2018-04-10 출자전환 - - - - 8,179 - - 8,179 15.32 - 15,410 151 2016-12-31 ㈜영원외식산업(비상장) 2018-04-11 출자전환 - - - - 833 - - 833 7.93 - 792 5 2016-12-31 ㈜헤비테크(비상장) 2018-04-12 출자전환 - - - - 1,401 - - 1,401 14.05 - 4,364 120 2016-12-31 ㈜아람(비상장) 2018-04-16 출자전환 - - - - 3,996 - - 3,996 18.62 - 1,637 15 2015-12-31 ㈜초림건영(비상장) 2018-04-17 출자전환 - - - - 1,864 - - 1,864 5.15 - 3,139 -11 2015-12-31 농업회사법인㈜백두농산(비상장) 2018-04-25 출자전환 - - - - 1,053 - - 1,053 5.11 - 7,524 2,085 2017-12-31 케이피엘써키트㈜(비상장) 2018-04-25 출자전환 - - - - 8,608 - - 8,608 14.52 - 7,876 71 2016-12-31 ㈜플루시스(비상장) 2018-04-26 출자전환 - - - - 667 - - 667 5.91 - 6,022 -243 2016-12-31 ㈜피비시스템(비상장) 2018-04-28 출자전환 - - - - 347,717 - - 347,717 18.49 - 414 -101 2015-12-31 ㈜팀코리아(비상장) 2018-05-04 출자전환 - - - - 125,671 - - 125,671 9.70 - 11,218 -1,383 2015-12-31 ㈜지피아이코리아(비상장) 2018-05-15 출자전환 - - - - 3,541 - - 3,541 15.71 - 5,081 13 2016-12-31 ㈜상리(비상장) 2018-05-16 출자전환 - - - - 3,135 - - 3,135 5.25 - 12,145 17 2016-12-31 ㈜승도특강(비상장) 2018-05-17 출자전환 - - - - 10,653 - - 10,653 11.49 - 4,900 108 2016-12-31 ㈜대일(비상장) 2018-05-19 출자전환 - - - - 7,321 - - 7,321 10.20 - 10,908 12 2016-12-31 ㈜유니베이직코리아(비상장) 2018-05-24 출자전환 - - - - 97,525 - - 97,525 9.42 - 5,803 325 2016-12-31 ㈜우진하이텍(비상장) 2018-05-29 출자전환 - - - - 7,692 - - 7,692 14.61 - 29,255 204 2016-12-31 ㈜더휴컴퍼니(비상장) 2018-05-30 출자전환 - - - - 308,655 - - 308,655 10.10 - 131,944 -3,707 2016-12-31 ㈜프라비스시스템즈(비상장) 2018-05-30 출자전환 - - - - 150,338 - - 150,338 12.84 - 8,689 120 2016-12-31 ㈜하우토(비상장) 2018-05-31 출자전환 - - - - 8,174 - - 8,174 6.08 - 10,531 1,235 2016-12-31 ㈜중앙삼이(비상장) 2018-06-06 출자전환 - - - - 5,332 - - 5,332 19.41 - 7,525 464 2016-12-31 ㈜금오하이텍(비상장) 2018-06-06 출자전환 - - - - 527,697 - - 527,697 28.03 - 60,386 975 2016-12-31 주식회사가솔린(비상장) 2018-06-06 출자전환 - - - - 10,036 - - 10,036 19.55 - 3,841 149 2016-12-31 ㈜에스에스이티(비상장) 2018-06-12 출자전환 - - - - 9,074 - - 9,074 15.06 - 11,182 249 2016-12-31 대동산업㈜(비상장) 2018-06-19 출자전환 - - - - 27,847 - - 27,847 24.73 - 23,556 -1,648 2016-12-31 동도바잘트산업㈜(비상장) 2018-06-20 출자전환 - - - - 1,184 - - 1,184 9.76 - 8,798 -102 2016-12-31 ㈜원광도어(비상장) 2018-06-21 출자전환 - - - - 24,827 - - 24,827 26.94 - 15,249 180 2016-12-31 ㈜시즌스해운(비상장) 2018-06-21 출자전환 - - - - 8,828 - - 8,828 11.02 - 9,122 53 2016-12-31 ㈜더원에너지(비상장) 2018-06-28 출자전환 - - - - 21,572 - - 21,572 54.90 - 959 416 2014-12-31 ㈜유디피(비상장) 2018-07-05 출자전환 - - - - 470,077 - - 470,077 10.16 - 9,470 -25,222 2016-12-31 ㈜거산이엔에스(비상장) 2018-07-09 출자전환 - - - - 7,254 - - 7,254 15.74 - 4,617 261 2016-12-31 한국정밀㈜(비상장) 2018-07-10 출자전환 - - - - 5,260 - - 5,260 6.21 - 28,946 581 2016-12-31 ㈜영인이엔씨(비상장) 2018-07-18 출자전환 - - - - 3,428 - - 3,428 30.65 - 14,024 320 2016-12-31 ㈜엔토시스(비상장) 2018-07-25 출자전환 - - - - 9,723 - - 9,723 31.89 - 4,821 -86 2016-12-31 ㈜더좋은기술(비상장) 2018-08-15 출자전환 - - - - 2,366 - - 2,366 5.20 - 2,260 120 2016-12-31 ㈜삼광케미칼(비상장) 2018-08-21 출자전환 - - - - 1,863 - - 1,863 11.62 - 9,913 9,004 2016-12-31 ㈜청연이엔지(비상장) 2018-08-22 출자전환 - - - - 4,595 - - 4,595 13.41 - 8,447 -454 2017-12-31 ㈜태인(비상장) 2018-08-22 출자전환 - - - - 5,145 - - 5,145 29.18 - 1,733 2,052 2016-12-31 ㈜브로드아미(비상장) 2018-08-22 출자전환 - - - - 993 - - 993 8.70 - 800 6 2017-12-31 ㈜엘티정보통신(비상장) 2018-08-24 출자전환 - - - - 4,611 - - 4,611 15.15 - 3,312 153 2016-12-31 ㈜경형산업(비상장) 2018-08-29 출자전환 - - - - 5,460 - - 5,460 7.97 - 12,028 1,119 2016-12-31 영진하이테크㈜(비상장) 2018-09-03 출자전환 - - - - 62,991 - - 62,991 8.63 - 30,660 316 2016-12-31 ㈜이레텍(비상장) 2018-09-05 출자전환 - - - - 2,122 - - 2,122 6.71 - 6,848 55 2016-12-31 ㈜신형아이엔티(비상장) 2018-09-07 출자전환 - - - - 5,161 - - 5,161 11.65 - 3,210 52 2016-12-31 ㈜하늘연소프트(비상장) 2018-09-11 출자전환 - - - - 4,949 - - 4,949 15.83 - 4,113 125 2016-12-31 ㈜공화공구(비상장) 2018-09-13 출자전환 - - - - 2,029 - - 2,029 12.44 - 2,323 12 2017-12-31 ㈜캐스터(비상장) 2018-09-14 출자전환 - - - - - - - - - - 2,780 40 2016-12-31 세진하이테크㈜(비상장) 2018-09-15 출자전환 - - - - 871,488 - - 871,488 7.39 - 21,311 47 2016-12-31 ㈜태성멀티테크(비상장) 2018-09-15 출자전환 - - - - 8,696 - - 8,696 26.10 - 8,114 -2 2016-12-31 웰드넷주식회사(비상장) 2018-09-17 출자전환 - - - - 7,282 - - 7,282 12.91 - 4,194 -307 2016-12-31 ㈜세일기전(비상장) 2018-09-18 출자전환 - - - - 3,489 - - 3,489 5.19 - 3,279 -191 2016-12-31 ㈜삼정스틸(비상장) 2018-09-18 출자전환 - - - - 55,985 - - 55,985 15.41 - 30,234 115 2016-12-31 ㈜한라기산(비상장) 2018-09-19 출자전환 - - - - 36,677 - - 36,677 23.30 - 14,682 178 2016-12-31 금문산업㈜(비상장) 2018-09-20 출자전환 - - - - 7,355 - - 7,355 5.42 - 139,871 1,783 2016-12-31 (주)봉마관광(비상장) 2018-10-02 출자전환 - - - - 1,067 - - 1,067 12.55 - 2,469 47 2016-12-31 성남아트(주)(비상장) 2018-10-10 출자전환 - - - - 3,324 - - 3,324 7.57 - 7,744 377 2017-12-31 (주)라인시스템(비상장) 2018-10-11 출자전환 - - - - 51,682 - - 51,682 10.60 - 2,707 121 2016-12-31 은성에이앤티 주식회사(비상장) 2018-10-15 출자전환 - - - - 7,937 - - 7,937 5.32 - 6,921 -181 2016-12-31 은성씨엔에스(주)(비상장) 2018-10-15 출자전환 - - - - 13,229 - - 13,229 43.74 - 589 -52 2016-12-31 (주)유창산공(비상장) 2018-10-22 출자전환 - - - - 45,942 - - 45,942 55.98 - 10,944 -33 2016-12-31 삼우소방주식회사(비상장) 2018-10-24 출자전환 - - - - 4,891 - - 4,891 11.40 - 3,890 10 2016-12-31 건축사사무소다연그룹(주)(비상장) 2018-10-24 출자전환 - - - - 1,248 - - 1,248 14.01 - 1,192 16 2017-12-31 (주)엠케이텍스타일(비상장) 2018-10-24 출자전환 - - - - 3,401 - - 3,401 7.87 - 2,942 145 2017-12-31 (주)신성테크(비상장) 2018-10-25 출자전환 - - - - 15,003 - - 15,003 12.48 - 13,363 35 2016-12-31 (주)에이앤에이파워컴퍼니(비상장) 2018-10-31 출자전환 - - - - 8,022 - - 8,022 16.60 - 6,734 46 2016-12-31 (주)자영테크(비상장) 2018-11-06 출자전환 - - - - 695 - - 695 5.15 - 923 8 2016-12-31 (주)대경어패럴(비상장) 2018-11-06 출자전환 - - - - 3,019 - - 3,019 9.13 - 1,448 -1,331 2017-12-31 (주)로헨(비상장) 2018-11-14 출자전환 - - - - 9,042 - - 9,042 9.30 - 3,917 52 2016-12-31 메드원이노테크(주)(비상장) 2018-11-14 출자전환 - - - - 1,618 - - 1,618 5.17 - 5,294 97 2017-12-31 (주)파낙스코리아(비상장) 2018-11-21 출자전환 - - - - 2,320 - - 2,320 5.07 - 11,175 243 2017-12-31 (주)에코피엔이(비상장) 2018-11-21 출자전환 - - - - 201,882 - - 201,882 24.05 - 2,820 50 2017-12-31 (주)DR몰드(비상장) 2018-11-26 출자전환 - - - - 9,264 - - 9,264 10.29 - 8,369 111 2016-12-31 (주)레더원(비상장) 2018-11-28 출자전환 - - - - 4,462 - - 4,462 64.87 - 3,917 65 2016-12-31 포스인(주)(비상장) 2018-12-05 출자전환 - - - - 4,691 - - 4,691 5.86 - 5,776 242 2016-12-31 (주)아리랑푸드(비상장) 2018-12-05 출자전환 - - - - 649 - - 649 5.87 - 1,682 161 2017-12-31 간드로메다(주)(비상장) 2018-12-12 출자전환 - - - - 89,698 - - 89,698 17.44 - 2,017 -47 2017-12-31 (주)햇살유통(비상장) 2018-12-14 출자전환 - - - - 1,927 - - 1,927 9.15 - 3,004 182 2017-12-31 (주)한솔엔지니어링(비상장) 2018-12-18 출자전환 - - - - 2,995 - - 2,995 12.82 - 5,561 468 2016-12-31 티에이치글로벌(주)(비상장) 2018-12-18 출자전환 - - - - 19,668 - - 19,668 11.65 - 3,540 31 2017-12-31 ㈜블루아일랜드자산관리 (비상장) 2007-04-30 공모개발사업&cr;SPC자본금납입 30 6,000 10.00 - - - - 6,000 10.00 - 557 -45 2017-12-31 명동도시환경정비사업㈜ (비상장) 2008-06-20 공모개발사업&cr;SPC자본금납입 300 60,000 6.00 300 - - - 60,000 6.00 300 15,048 11 2017-12-31 서울라이트타워㈜ (비상장) 2009-03-24 공모개발사업&cr;SPC자본금납입 4,200 969,199 6.00 - - - - 969,199 6.00 - 59,591 392 2017-12-31 서울복합물류프로젝트금융투자㈜ (비상장) 2011-08-11 공모개발사업&cr;SPC자본금납입 250 100,000 1.00 457 - - -6 100,000 1.00 451 391,930 -1,941 2017-12-31 성남의뜰주식회사 (비상장) 2015-08-25 공모개발사업&cr;SPC자본금납입 400 80,000 8.00 400 - - - 80,000 8.00 400 984,100 -5,101 2017-12-31 웨스트우드피에프브이㈜ (비상장) 2016-04-06 개발사업SPC&cr;자본금납입 200 40,000 3.08 200 - - - 40,000 3.08 200 109,928 -5,147 2017-12-31 이지스아이스퀘어피에프브이㈜ (비상장) 2017-04-07 공모개발사업&cr;SPC자본금납입 1,000 200,000 5.00 1,000 - - - 200,000 5.00 1,000 67,544 -2,116 2017-12-31 코스마포피에프브이 주식회사 (비상장) 2017-04-24 개발사업SPC&cr;자본금납입 250 50,000 5.00 250 - - - 50,000 5.00 250 14,261 -439 2017-12-31 주식회사성남더하우스 (비상장) 2017-11-28 공모개발사업&cr;SPC자본금납입 180 36,000 15.00 180 - - - 36,000 15.00 180 11,780 11 2017-12-31 하남에이원프로젝트주식회사 (비상장) 2017-12-29 공모개발사업&cr;SPC자본금납입 750 150,000 15 750 -150,000 -750 - - - - 140,423 -2,893 2017-12-31 프리즘스퀘어피에프브이㈜ (비상장) 2018-09-07 공모개발사업&cr;SPC자본금납입 500 - - - 100,000 500 - 100,000 5.00 500 - - 2018년 결성 ㈜마스턴제３호메가프로젝트금융투자회사 (비상장) 2012-01-18 개발사업SPC&cr;자본금납입 250 50,000 5.00 250 - - - 50,000 5.00 250 8,867 2,285 2017-12-31 ㈜센텀비즈피에프브이 (비상장) 2015-05-08 개발사업SPC&cr;자본금납입 400 40,000 3.65 400 -40,000 -400 - - - - 147,107 36,402 2017-12-31 부천물류센터프로젝트금융투자주식회사 (비상장) 2016-06-14 개발사업SPC&cr;자본금납입 250 25,000 5.00 250 - - - 25,000 5.00 250 322,570 7,724 2017-12-31 지스퀘어피에프브이㈜ (비상장) 2016-07-21 개발사업SPC&cr;자본금납입 450 9,000 5.00 450 - - - 9,000 5.00 450 93,927 -1,380 2017-12-31 로터스피에프브이 주식회사 &cr;(비상장) 2017-03-23 개발사업SPC&cr;자본금납입 600 120,000 2.79 600 - - - 120,000 2.79 600 185,040 -718 2017-12-31 도이치제20호전문투자형사모부동산투자(유) (비상장) 2017-06-19 부동산투자회사회사형펀드출자 1,000 1,000,000 2.22 1,000 - - - 1,000,000 2.22 1,000 86,655 543 2017-12-31 도이치제21호전문투자형사모부동산투자(유) (비상장) 2017-08-07 부동산투자회사회사형펀드출자 1,000 1,000,000 2.22 1,000 - - - 1,000,000 2.22 1,000 91,912 877 2017-12-31 부산민락피에프브이주식회사 2018-12-31 개발사업SPC자본금납입 250 - - - 50,000 250 - 50,000 5.00 250 - - 2018년 결성 라살제9호전문투자형사모부동산투자 유한회사 2018-12-19 부동산투자회사회사형펀드출자 3,400 - - - 3,400,000,000 3,400 - 3,400,000,000 14.61 3,400 - - 2018년 결성 한국인프라2호투융자회사&cr; (비상장) 2005-05-11 SOC사업회사형펀드출자 667 14,319,900 6.67 61,243 - -155 2,517 14,319,900 6.67 63,760 829,503 26,085 2017-12-31 마산배움터지킴이㈜ (비상장) 2006-06-23 SOC사업SPC&cr;자본금납입 495 99,086 14.94 495 - - - 99,086 14.94 495 23,224 -798 2017-12-31 울산1지구교육사업㈜ (비상장) 2006-06-23 SOC사업SPC&cr;자본금납입 641 128,249 14.99 641 - - - 128,249 14.99 641 30,421 40 2017-12-31 울산2지구교육사업㈜ (비상장) 2006-06-23 SOC사업SPC&cr;자본금납입 577 115,411 14.99 577 - - - 115,411 14.99 577 26,852 -4 2017-12-31 울산3지구교육사업㈜ (비상장) 2006-06-23 SOC사업SPC&cr;자본금납입 367 73,464 14.99 367 - - - 73,464 14.99 367 18,027 14 2017-12-31 전라선철도㈜ (비상장) 2007-06-27 SOC사업SPC&cr;자본금납입 1,705 2,510,644 12.00 11,860 - - -5,242 2,510,644 12.00 6,618 618,738 -3,922 2017-12-31 푸른제주지키미㈜ (비상장) 2007-09-28 SOC사업SPC&cr;자본금납입 640 111,962 11.00 474 - - - 111,962 11.00 474 40,189 -212 2017-12-31 푸른군산지키미㈜ (비상장) 2007-10-29 SOC사업SPC&cr;자본금납입 1,287 257,370 15.00 1,287 - - -128 257,370 15.00 1,159 71,048 83 2017-12-31 푸른김해지키미㈜ (비상장) 2006-04-18 SOC사업SPC&cr;자본금납입 695 282,135 14.00 1,217 - - 123 282,135 14.00 1,340 74,920 -196 2017-12-31 청정상주㈜ (비상장) 2006-05-02 SOC사업SPC&cr;자본금납입 324 246,960 14.00 972 - - -150 246,960 14.00 822 65,804 -187 2017-12-31 진천물자원㈜ (비상장) 2006-05-08 SOC사업SPC&cr;자본금납입 349 69,810 15.00 349 - - - 69,810 15.00 349 15,688 22 2017-12-31 남양강진씨앤지㈜ (비상장) 2006-05-22 SOC사업SPC&cr;자본금납입 520 52,000 14.99 520 - - - 52,000 14.99 520 27,088 -95 2017-12-31 푸른아산지키미㈜ (비상장) 2006-06-01 SOC사업SPC&cr;자본금납입 707 281,318 15.00 1,174 - - 48 281,318 15.00 1,222 70,136 -135 2017-12-31 푸른여수지키미㈜ (비상장) 2006-06-01 SOC사업SPC&cr;자본금납입 376 131,550 14.00 658 - - - 131,550 14.00 658 34,985 -217 2017-12-31 푸른당진지키미㈜ (비상장) 2007-09-28 SOC사업SPC&cr;자본금납입 749 147,151 14.99 736 - - - 147,151 14.99 736 37,711 -92 2017-12-31 울산청천㈜ (비상장) 2008-02-14 SOC사업SPC&cr;자본금납입 1,714 342,734 15.00 1,203 - - -3 342,734 15.00 1,200 87,250 -216 2017-12-31 진주청천㈜ (비상장) 2008-02-14 SOC사업SPC&cr;자본금납입 1,209 241,890 14.22 955 - - -18 241,890 14.22 937 68,354 -193 2017-12-31 인천대교㈜ (비상장) 2005-07-18 SOC사업SPC&cr;자본금납입 1,508 1,831,666 14.99 8,392 - - 1,455 1,831,666 14.99 9,847 646,689 -9,210 2017-12-31 강원학교관리㈜ (비상장) 2006-07-10 SOC사업SPC&cr;자본금납입 389 77,800 14.96 292 - - - 77,800 14.96 292 16,422 68 보통주 강원학교관리㈜ (비상장) 2006-07-10 SOC사업SPC&cr;자본금납입 389 77,800 14.96 97 - - - 77,800 14.96 97 16,422 68 우선주 기능대비티엘㈜ (비상장) 2006-07-25 SOC사업SPC&cr;자본금납입 459 45,900 14.77 459 - - - 45,900 14.77 459 20,156 -140 2017-12-31 청정서귀포㈜ (비상장) 2007-10-30 SOC사업SPC&cr;자본금납입 352 225,926 11.41 852 - - -47 225,926 11.41 805 76,467 189 2017-12-31 노원학교관리㈜ (비상장) 2008-06-13 SOC사업SPC&cr;자본금납입 689 137,720 14.58 689 - - - 137,720 14.58 689 37,430 61 2017-12-31 ㈜영남복합물류공사 (비상장) 2008-05-14 SOC사업SPC&cr;자본금납입 6,195 1,239,089 14.81 2,850 - - -354 1,239,089 14.81 2,496 182,217 -895 2017-12-31 유나이티드피에프제일차기업재무안정사모투자전문회사 (비상장) 2011-06-28 PF정상화뱅크&cr;설립자본금납입 33,800 29,242 6.76 33,172 - - 6,719 29,242 6.76 39,891 540,127 22,423 2017-12-31 ㈜원에스티(비상장) 2017-06-23 투자 2,000 5,000 4.76 1,558 - - 333 5,000 4.76 1,891 51,765 4,353 2017-12-31 ㈜엔씨켐(비상장) 2017-09-01 투자 1,750 6,944 2.92 1,752 - - 21 6,944 2.92 1,773 55,301 4,878 2017-12-31 ㈜엑시콘(비상장) 2018-04-24 투자 3,000 - - - 260,869 3,000 -441 260,869 2.56 2,559 91,375 7,627 2017-12-31 ㈜지티티(비상장) 2000-02-23 투자 1,000 16,756 4.95 500 - - - 16,756 5.02 500 15,334 1,244 2017-12-31 ㈜새턴바스(비상장) 2000-07-20 투자 500 166,660 6.23 500 - - - 166,660 6.23 500 45,341 748 2017-12-31 ㈜캐스트윈(비상장) 2000-12-29 투자 500 246,232 6.82 500 - - - 246,232 6.82 500 40,614 2,108 2017-12-31 ㈜옵토웰(비상장) 2001-06-22 투자 500 20,000 4.71 500 - - - 20,000 4.71 500 13,650 307 2017-12-31 ㈜성용하이테크(비상장) 2001-06-27 투자 500 20,000 4.67 415 - - -415 20,000 4.67 - 20,034 -726 2017-12-31 ㈜메드스타(비상장) 2001-06-29 투자 498 166,000 7.29 498 - - - 166,000 7.29 498 5,424 26 2017-12-31 ㈜석경에이티(비상장) 2001-08-24 투자 300 178,964 4.04 300 - - - 178,964 4.04 300 15,301 205 2017-12-31 ㈜세스트(비상장) 2001-10-08 투자 500 625 5.89 - - - - 625 5.89 - 69,140 -10,357 2011-12-31 ㈜카모스(비상장) 2001-11-09 투자 500 250,000 6.85 - - - - 250,000 5.26 - 10,615 1,411 2017-12-31 ㈜난장컬쳐스(비상장) 2001-11-19 투자 500 173,702 11.43 - - - - 173,702 11.43 - 20 1 2014-12-31 ㈜에그필름(비상장) 2002-03-07 투자 495 330,000 7.51 - - - - 330,000 7.51 - 1,964 36 2013-12-31 미크론정공㈜(비상장) 2002-04-30 투자 1,000 27,533 5.14 - - - - 27,533 5.14 - 3,729 732 2017-12-31 이데일리㈜(비상장) 2002-07-10 투자 498 98,840 0.39 498 - - - 98,840 0.39 498 78,424 -2,856 2017-12-31 ㈜연미술(비상장) 2002-07-31 투자 250 166,667 5.05 250 - - - 166,667 5.05 250 16,502 128 2017-12-31 ㈜마그넷포유(비상장) 2006-04-27 투자 1,000 20,000 9.09 - - - - 20,000 9.09 - - - 2006-12-31 ㈜마그넷포유(비상장) 2006-04-27 투자 1,000 20,000 9.09 - - - - 20,000 9.09 - - - 2006-12-31 ㈜새한마이크로텍(비상장) 2006-05-15 투자 600 4,000 3.76 600 - - - 4,000 3.76 600 18,471 -1,338 2017-12-31 ㈜엔티에스(비상장) 2006-07-28 투자 1,200 300,000 4.99 364 - - 36 300,000 4.99 400 20,769 666 2017-12-31 ㈜필스(비상장) 2007-06-14 투자 2,500 588,240 13.37 - - - - 588,240 13.37 - 7,794 -3,077 2010-12-31 ㈜쎄미하우(비상장) 2007-09-20 투자 2,000 23,750 7.67 267 - - -267 23,750 7.67 - 11,267 -1,898 2017-12-31 ㈜에이엔에이치인터내셔날(비상장) 2008-01-28 투자 2,500 21,051 9.30 - - - - 21,051 9.3 - 6,433 373 2017-12-31 신세기에스에프에스㈜(비상장) 2008-07-14 투자 500 2,500 5.38 - - - - 2,500 5.38 - 10,877 290 2007-12-31 한국벤처자산관리유한회사(비상장) 2010-03-24 투자 100 20,000 20.00 100 - - - 20,000 20 100 313 -34 2015-12-31 ㈜네패스디스플레이(비상장) 2010-11-01 투자 1,000 31,250 0.08 340 - - -340 31,250 0.08 - 13,121 -4,210 2017-12-31 아하엠텍㈜(비상장) 2011-07-04 투자 1,000 250,000 5.54 - - - - 250,000 5.54 - 49,869 -1,335 2014-12-31 ㈜신아티앤씨(비상장) 2012-06-26 투자 1,000 19,428 3.11 802 -3,632 -150 - 15,796 2.63 652 55,900 1,341 2017-12-31 중앙제어㈜(비상장) 2016-10-14 투자 2,000 20,000 7.04 1,889 - - 328 20,000 6.72 2,217 27,781 1,252 2017-12-31 ㈜배운전자(비상장) 2013-02-13 투자 5,000 200,000 15.50 285 - - 26 200,000 15.5 311 27,521 -1,963 2017-12-31 ㈜엔지온(비상장) 2013-06-13 투자 2,000 363,636 12.35 2,171 - - 236 363,636 12.35 2,407 27,702 632 2017-12-31 ㈜에이아이디(비상장) 2013-12-13 투자 2,000 33,333 15.65 - -30,556 - - 2,777 1.3 - 21,762 -419 2013-12-31 ㈜코비(비상장) 2014-04-03 투자 3,000 59,000 11.65 599 -39,334 - -273 19,666 3.88 326 13,237 -3,138 2017-12-31 ㈜아트뷰(비상장) 2018-03-16 투자 - - - - 137,570 - 1,000 137,570 3.53 1,000 30,975 514 2017-12-31 ㈜에이텍솔루션(비상장) 2014-06-24 투자 2,000 222,222 9.70 2,047 - - 182 222,222 9.7 2,229 36,134 2,500 2017-12-31 ㈜웨이브닉스이에스피(비상장) 2014-06-30 투자 1,000 400,000 9.45 1,052 - - 154 400,000 9.45 1,206 2,441 -708 2017-12-31 벤텍스㈜(비상장) 2014-06-30 투자 1,000 13,333 2.54 830 - - 10 13,333 2.54 840 16,026 -3,255 2017-12-31 ㈜리텍(비상장) 2014-08-08 투자 900 15,750 8.26 900 - - - 15,750 8.26 900 11,072 4,235 2017-12-31 ㈜세프라(비상장) 2014-10-17 투자 2,000 88,888 8.18 2,156 -44,444 -1,180 283 44,444 4.09 1,259 65,413 2,365 2017-12-31 ㈜엔알티(NRT)(비상장) 2014-10-20 투자 500 10,000 4.00 400 - - -400 10,000 4 - 13,719 -1,712 2016-12-31 신일화학공업㈜(비상장) 2014-10-31 투자 2,000 28,571 6.75 2,058 - - 213 28,571 6.75 2,271 38,776 245 2017-12-31 ㈜에이에스티지(비상장) 2016-01-21 투자 1,500 300,000 1.57 1,352 - - 305 300,000 1.57 1,657 125,371 688 2017-12-31 ㈜율촌(비상장) 2014-11-19 투자 1,000 200,000 5.56 1,049 - - 238 200,000 5.56 1,287 49,410 1,282 2017-12-31 ㈜에이원알폼(비상장) 2015-01-14 투자 2,000 333,320 9.43 3,114 - - 26 333,320 9.43 3,140 122,798 4,790 2017-12-31 ㈜비엔디생활건강(비상장) 2015-02-11 투자 1,000 86,666 3.71 520 - - - 86,666 3.71 520 12,780 835 2017-12-31 ㈜미래엔에스(비상장) 2015-02-27 투자 500 50,000 8.77 500 - - -500 50,000 8.77 - 7,354 318 2016-12-31 ㈜진성(비상장) 2015-04-01 투자 1,000 5,714 7.35 1,000 -5,142 -900 - 572 0.74 100 21,694 535 2017-12-31 이니스트에스티㈜(비상장) 2015-04-27 투자 1,000 25,000 4.64 1,170 225,000 - 159 250,000 4.64 1,329 89,130 1,552 2017-12-31 ㈜제니스월드(비상장) 2017-12-29 투자 1,500 681,818 6.85 1,460 - - 206 681,818 6.85 1,666 35,195 2,156 2017-12-31 ㈜시즈글로벌(비상장) 2015-05-18 투자 2,000 57,142 8.70 2,236 - - 253 57,142 8.7 2,489 32,896 2,804 2017-12-31 ㈜앤에스월드(비상장) 2015-05-22 투자 750 37,500 12.97 750 - - - 37,500 12.97 750 5,899 -37 2017-12-31 ㈜케이알이엠에스(비상장) 2015-05-27 투자 1,500 10,000 3.43 660 -6,666 -462 41 3,334 1.28 239 96,430 1,859 2017-12-31 ㈜파워엠엔씨(비상장) 2015-05-28 투자 750 150,000 4.68 750 - - - 150,000 4.68 750 13,611 1,005 2017-12-31 ㈜아이두잇(비상장) 2015-06-16 투자 1,000 266,666 5.98 191 - - - 266,666 5.98 191 20,113 418 2017-12-31 크로넥스㈜(비상장) 2015-06-19 투자 500 62,500 4.19 500 - - - 62,500 4.19 500 7,426 -506 2017-12-31 ㈜이지트로닉스(비상장) 2015-07-29 투자 1,000 4,000 4.35 831 - - 134 4,000 3.57 965 16,001 544 2017-12-31 ㈜우보테크(비상장) 2015-11-05 투자 5,000 1,182,500 4.14 3,933 -591,250 -1,995 66 591,250 2.07 2,004 100,784 1,355 2017-12-31 서일캐스팅㈜(비상장) 2015-11-26 투자 2,000 888,880 10.09 2,391 - - 80 888,880 10.09 2,471 38,484 808 2017-12-31 케이디비씨에스투엘제일호사모투자 합자회사(비상장) 2016-11-02 투자 2,000 2,000,000,000 6.45 2,038 -800,000,000 -1,255 1,019 1,200,000,000 6.45 1,802 30,179 -603 2017-12-31 ㈜나노테크(비상장) 2016-03-29 투자 975 16,250 1.78 975 - - - 16,250 1.78 975 58,644 1,291 2017-12-31 주식회사메디쎄이(비상장) 2016-05-31 투자 1,000 54,054 1.37 934 - - 153 54,054 1.37 1,087 32,749 -65 2017-12-31 ㈜에이엠텍(비상장) 2016-06-21 투자 1,000 125,000 9.26 1,000 - - - 125,000 9.26 1,000 4,983 -602 2017-12-31 인바이오㈜(비상장) 2016-06-27 투자 2,000 44,444 7.46 1,870 - - 238 44,444 9.17 2,108 46,042 890 2017-12-31 ㈜영구크린(비상장) 2016-07-18 투자 1,495 34,500 4.98 1,552 - - 307 34,500 4.98 1,859 9,542 624 2017-12-31 ㈜이노피아테크(비상장) 2016-09-12 투자 1,000 13,333 7.02 901 - - 111 13,333 7.02 1,012 35,393 468 2017-12-31 주식회사숲소리(비상장) 2016-09-22 투자 990 4,500 10.11 990 - - - 4,500 10.11 990 2,466 16 2017-12-31 ㈜루켄테크놀러지스(비상장) 2014-11-13 투자 1,000 105,263 3.47 1,045 - - 178 105,263 3.47 1,223 30,776 523 2017-12-31 ㈜루시카토(비상장) 2016-11-25 투자 990 9,000 7.04 990 - - - 9,000 7.04 990 15,936 138 2017-12-31 ㈜에이원알폼(상장) 2016-12-28 투자 1,992 166,666 4.72 2,592 - - -200 166,666 4.72 2,392 122,798 4,790 2017-12-31 ㈜스튜디오매크로그래프(비상장) 2016-12-29 투자 1,000 2,222 3.45 1,000 - - - 2,222 3.33 1,000 13,366 433 2017-12-31 ㈜피코그램(비상장) 2016-12-29 투자 1,000 2,000 4.55 960 - - 153 2,000 4.55 1,113 42,147 809 2017-12-31 자안그룹㈜(비상장) 2017-01-11 투자 1,000 149,253 2.34 1,000 - - 1,289 149,253 2.34 2,289 35,010 6,381 2017-12-31 ㈜에스제이그룹(비상장) 2017-02-21 투자 1,000 66,666 2.86 1,000 - - - 66,666 2.86 1,000 23,492 4,501 2017-12-31 ㈜오토젠(비상장) 2017-03-30 투자 5,000 52,631 6.99 4,947 - - 31 52,631 6.99 4,978 80,713 -513 2017-12-31 ㈜리엔젠(비상장) 주2 2017-07-21 투자 1,000 100,000 3.05 1,000 - - 150 100,000 3.05 1,150 7,976 1,980 2017-12-31 켄코아에어로스페이스㈜(비상장) 2017-08-28 투자 1,000 12,500 2.05 1,000 112,500 - - 125,000 20.54 1,000 30,537 -1,213 2017-12-31 ㈜원바이오젠(비상장) 2017-12-08 투자 1,000 100,000 3.6 1,000 - - - 100,000 3.6 1,000 14,728 238 2017-12-31 디엘피주식회사(비상장) 2017-12-21 투자 1,500 32,608 5.16 1,496 - - -137 32,608 5.16 1,359 56,009 830 2017-12-31 ㈜21세기(비상장) 2017-12-29 투자 500 5,681 3.86 500 - - - 5,681 3.86 500 14,602 1,290 2017-12-31 호전실업㈜(상장) 2016-03-30 투자 3,500 283,326 3.54 3,711 -102,112 -1,523 -511 181,214 2.26 1,677 207,069 -11,337 2017-12-31 ㈜유컴테크놀러지(비상장) 2018-11-15 투자 3,000 - - - 18,750 3,000 - 18,750 6.51 3,000 11,675 1,590 2017-12-31 한진화학㈜(비상장) 2018-12-17 투자 2,000 - - - 50,000 2,000 - 50,000 9.73 2,000 143,480 -2,743 2017-12-31 바이오센서연구소㈜(비상장) 2018-12-26 투자 1,000 - - - 394,011 1,000 - 394,011 - 1,000 2,949 -1,422 2017-12-31 주식회사 에스알(비상장) 2014-12-17 투자 37,500 7,500,000 15 37,500 - - 15,397 7,500,000 15 52,897 485,037 32,115 2017-12-31 주식회사켐코(비상장) 2014-05-30 투자 1,000 10,000 4.89 601 90,000 - 82 100,000 4.38 683 9,239 95 2017-12-31 오스트 성장기여세컨더리펀드&cr;(비상장) 2016-03-31 투자 200 450 5 391 -86 -58 31 364 5 364 7,862 91 2017-12-31 신성오토모티브 주식회사(비상장) 2017-12-15 투자 3,000 3,000,000 10.56 2,937 - - -174 3,000,000 10.56 2,763 52,622 953 2017-12-31 ㈜동화엔텍(비상장) 2018-04-26 투자 1,000 - - - 8,333 1,000 - 8,333 - 1,000 147,975 -5,408 2017-12-31 우원개발㈜(상장) 2018-07-17 투자 1,062 - - - 246,669 1,062 -68 246,669 1.5 994 146,327 2,644 2017-12-31 페트라2호사모투자전문회사&cr;(비상장) 2010-12-21 투자 5,000 - 11.49 - - - - - - - 9,430 1,475 2013-12-31 아주강소기업5호투자조합&cr;(비상장) 2014-10-13 투자 2,000 20 9.52 - - - - 20 9.52 - 21,147 101 2014-12-31 KB-솔리더스 글로벌헬스케어펀드(비상장) 2016-01-25 투자 60 84 2 840 54 540 101 138 2 1,481 102,388 34,466 2018-12-31 -에스엠 신기술사업투자조합 제1호(비상장) 2015-04-02 투자 2,000 2,000,000,000 36.36 1,914 -900,000,000 -1,231 1 1,100,000,000 36.36 684 5,041 -39 2017-12-31 케이엘앤파트너스룽투 사모투자합자회사(KL&Partners 제2호 &cr;사모투자전문회사)(비상장) 2016-03-02 투자 2,000 2,000,000,000 7.81 1,616 - - -906 2,000,000,000 7.81 710 20,640 -4,830 2017-12-31 프레스토 제4호 사모투자합자회사(비상장) 2016-04-05 투자 3,000 3,000,000,000 24.59 3,000 -1,500,000,000 -1,637 1 1,500,000,000 24.59 1,364 12,940 775 2017-12-31 -시너지-비엔더블유 &cr;신기술사업투자조합(비상장) 2016-07-26 투자 2,000 2,000,000,000 13.25 2,208 -2,000,000,000 -2,187 -21 - 13.25 - 765 1,745 2018-12-31 ㈜윈텍스(비상장) 2015-04-30 투자 2,000 26,666 11.79 1,957 -8,000 -608 242 18,666 8.25 1,591 27,441 -407 2017-12-31 스마일게이트2016KVF(비상장) 2016-11-04 투자 1,000 560 9.52 560 -560 -560 - - - - 4,792 -147 2018-12-31 LSK-BNH코리아바이오펀드&cr;(비상장) 2016-11-30 투자 300 1,500 5.19 1,453 400 400 1,093 1,900 5.19 2,946 28,102 -940 2017-12-31 액시스 글로벌 그로쓰 신기술조합(비상장) 2017-05-18 투자 2,000 2,000 12.74 1,976 - - -71 2,000 12.74 1,905 15,553 -149 2017-12-31 오케스트라 프라이빗 에쿼티&cr;제1호 사모투자합자회사(비상장) 2017-06-29 투자 5,000 5,000,000,000 6.39 5,000 - -167 167 5,000,000,000 6.39 5,000 78,278 2,914 2018-12-31 에스비아이-성장사다리 코넥스 &cr;활성화펀드 제2호(비상장) 2017-11-15 투자 200 500 5.21 500 1,000 1,000 84 1,500 5.21 1,584 30,570 -564 2018-12-31 이앤에프마블사모투자 합자회사&cr;(비상장) 2017-12-15 투자 3,000 3,000,000,000 3.7 2,886 - - -1,101 3,000,000,000 3.7 1,785 80,455 -654 2017-12-31 코너스톤NHNI 글로벌 성장 제일호 신기술조합(비상장) 2017-12-21 투자 2,000 2,000 5.95 2,000 - - 40 2,000 5.95 2,040 33,304 -281 2018-12-31 헤르메스사모투자 합자회사&cr;(비상장) 2017-12-27 투자 2,000 2,000,000,000 3.33 2,000 -420,266,956 -582 -606 1,579,733,044 3.33 812 60,000 -65 2017-12-31 시너지-신한 메자닌 &cr;신기술사업투자조합(비상장) 2017-12-27 투자 1,500 1,500,000,000 14.29 1,500 1,500,000,000 1,500 42 3,000,000,000 14.29 3,042 20,845 -138 2018-12-31 세티밸류업 사모투자 합자회사&cr;(비상장) 2018-04-16 투자 2,000 - - - 2,000,000,000 2,000 -174 2,000,000,000 6.6 1,826 - - 2018결성 코메스2018-1 M&A투자조합&cr;(비상장) 2018-09-28 투자 5,000 - - - 5,000 5,000 - 5,000 10 5,000 - - 2018결성 화이트웨일제삼호사모투자합자회사(비상장) 2018-10-24 투자 3,000 - - - 3,000,000,000 3,000 - 3,000,000,000 14.08 3,000 - - 2018결성 비엔에이치스타트업3호 투자조합(비상장) 2018-11-05 투자 300 - - - 300 300 - 300 6.06 300 - - 2018결성 유티씨반도체성장펀드(비상장) 2018-11-16 투자 720 - - - 720 720 - 720 8.57 720 - - 2018결성 레버런트프론티어1호 창업벤처전문 사모투자합자회사(비상장) 2018-11-28 투자 3,000 - - - 3,000,000,000 3,000 - 3,000,000,000 10.91 3,000 - - 2018결성 에스투엘제4호 창업벤처전문 &cr;사모투자합자회사(비상장) 2018-12-14 투자 - - - - - - - - 6.35 - - - 2018결성 ㈜한국기계거래소(비상장) 2014-11-26 투자 5,000 500,000 29.41 5,000 - - - 500,000 29.41 5,000 11,760 -1,433 2017-12-31 ㈜신광(비상장) 2016-04-14 투자 470 12,500 20 470 - - - 12,500 20 470 8,520 -182 2017-12-31 ㈜창우섬유(비상장) 2016-04-25 투자 500 2,500 20 500 - - - 2,500 20 500 13,263 700 2017-12-31 ㈜세미솔루션(비상장) 2012-09-28 투자 990 6,358 3.19 1,264 120,782 - 47 127,140 2.97 1,311 17,519 416 2017-12-31 2015 KIF-프리미어 IT &cr;전문투자조합(비상장) 2016-02-26 투자 300 2,340 8 2,316 585 586 -87 2,925 7.5 2,815 - - 2018결성 ㈜바이카(비상장) 2015-05-20 투자 300 500 8 300 - - - 500 8 300 230 -266 2017-12-31 ㈜코아칩스(비상장) 2015-06-09 투자 500 20,000 7 500 - - - 20,000 6.61 500 3,903 9 2017-12-31 ㈜배틀엔터테인먼트(비상장) 2015-11-30 투자 500 1,057 3 500 - - - 1,057 2.64 500 2,789 -3,328 2017-12-31 ㈜시솔지주(비상장) 2015-12-08 투자 200 8,478 7 200 - - - 8,478 7.07 200 1,486 6 2017-12-31 ㈜에이치엘옵틱스(비상장) 2015-12-21 투자 1,000 100,000 4 1,000 - - - 100,000 4.45 1,000 20,004 -1,730 2017-12-31 ㈜바이오액츠(비상장) 2015-12-30 투자 1,000 25,000 4 1,000 - - - 25,000 3.85 1,000 15,169 -3,456 2017-12-31 ㈜키위플러스(비상장) 2016-03-21 투자 400 2,162 3 400 41,078 - - 43,240 1.14 400 11,351 -1,565 2017-12-31 ㈜컬리(비상장) 2016-04-18 투자 500 1,344 1 500 - - - 1,344 0.39 500 10,757 -12,601 2017-12-31 ㈜미로(비상장) 2016-05-30 투자 500 166,666 4 500 - - - 166,666 3.67 500 12,407 612 2017-12-31 성은종합철강㈜(비상장) 2016-07-29 투자 300 15,000 8 300 - - - 15,000 7.69 300 3,823 68 2017-12-31 주식회사 파운트(비상장) 2016-10-14 투자 299 119,250 3 323 - - -25 119,250 3.07 298 3,577 -1,604 2017-12-31 ㈜모니터랩(비상장) 2016-10-31 투자 500 9,345 5 500 - - - 9,345 5.36 500 4,203 154 2017-12-31 이노뎁㈜(비상장) 2016-11-30 투자 1,000 111,111 5 1,000 111,111 - - 222,222 8.01 1,000 16,387 1,103 2017-12-31 엔트리움 주식회사(비상장) 2016-12-29 투자 500 34,482 2 500 - - - 34,482 2.27 500 3,083 -1,294 2017-12-31 씰링크㈜(비상장) 2017-05-26 투자 500 142,478 9 500 - - - 142,478 8.85 500 2,057 10 2017-12-31 ㈜원티드랩(비상장) 2017-05-29 투자 499 323 2 480 - - 13 323 1.61 493 8,345 -1,648 2017-12-31 ㈜코글플래닛(비상장) 2017-06-29 투자 300 138,440 2 300 - - - 138,440 1.99 300 3,673 -1,267 2017-12-31 ㈜셀텍(비상장) 2017-06-30 투자 500 1,250 9 500 - - - 1,250 8.87 500 10,383 58 2017-12-31 ㈜디유닛(비상장) 2017-08-31 투자 500 1,015 2.41 500 - - - 1,015 2.41 500 3,255 -2,639 2017-12-31 ㈜아이엠폼(비상장) 2017-09-18 투자 500 1,538 2.38 500 - - - 1,538 2.38 500 4,323 744 2017-12-31 ㈜마리몬드(비상장) 2017-12-28 투자 500 147,058 3.66 500 567,653 - - 714,711 3.66 500 4,493 134 2017-12-31 ㈜즐거운(비상장) 2018-01-26 투자 1,000 - - - 4,761 1,000 - 4,761 4.35 1,000 5,181 343 2017-12-31 ㈜티에스아이(비상장) 2018-03-09 투자 1,000 - - - 176,990 1,000 176,990 2.77 1,000 20,276 196 2017-12-31 ㈜플랫폼베이스(비상장) 2018-03-29 투자 300 - - - 6,000 300 - 6,000 5.28 300 621 -165 2017-12-31 ㈜지와이네트웍스(비상장) 2018-03-30 투자 200 - - - 852 200 - 852 7.4 200 585 12 2017-12-31 ㈜아이엔지스토리(비상장) 2018-04-11 투자 500 - - - 1,233 500 - 1,233 2.5 500 4,053 1,145 2017-12-31 ㈜유티플러스인터랙티브(비상장) 2018-04-27 투자 1,000 - - - 50,000 1,000 - 50,000 4.77 1,000 7,964 231 2017-12-31 예스튜디오㈜(비상장) 2018-04-30 투자 200 - - - 20,000 200 - 20,000 3.04 200 332 -119 2017-12-31 ㈜씨케이머티리얼즈랩(비상장) 2018-04-30 투자 300 - - - 2,400 300 - 2,400 2.87 300 2,108 -451 2017-12-31 웰텍㈜(비상장) 2018-05-24 투자 1,000 - - - 10,000 1,000 - 10,000 3.26 1,000 75,882 2,752 2017-12-31 ㈜아젠컴(비상장) 2018-05-30 투자 1,000 - - - 22,190 1,000 - 22,190 4.65 1,000 9,040 303 2017-12-31 ㈜넷아스기술(비상장) 2018-06-20 투자 500 - - - 8,333 500 - 8,333 7.58 500 5,489 448 2017-12-31 ㈜쎄미시스코(비상장) 2018-10-25 투자 1,000 - - - 128,600 1,000 - 128,600 2.27 1,000 41,990 2,948 2017-12-31 ㈜비트나인(비상장) 2018-10-29 투자 1,000 - - - 57,208 1,000 - 57,208 3.33 1,000 11,150 817 2017-12-31 ㈜라타타스튜디오(비상장) 2018-10-31 투자 504 - - - 525 504 - 525 3.45 504 484 -874 2017-12-31 ㈜모티바코리아(비상장) 2018-12-27 투자 499 - - - 285 499 - 285 1.43 499 5,017 1,523 2017-12-31 심본투자파트너스 1호 투자조합&cr;(비상장) 2017-08-25 투자 250 250 5.71 250 250 250 - 500 5.71 500 4,196 -180 2017-12-31 에버그린투자파트너스 2호펀드&cr;(비상장) 2017-09-06 투자 250 250 5 250 250 250 - 500 5 500 4,852 -148 2017-12-31 글로벌바이오성장제일호사모투자 합자회사(비상장) 2016-08-12 투자 - 987,624,137 6.9 988 150,304,827 150 1,918 1,137,928,964 6.9 3,055 13,537 -609 2017-12-31 KAI-KVIC 가상증강현실투자조합&cr;(비상장) 2018-03-30 투자 1,000 - - - 10 1,000 - 10 10 1,000 - - 2018결성 메리츠-엔에스 글로벌바이오투자조합(비상장) 2018-05-30 투자 - - - - 1,117,400,000 1,117 -79 1,117,400,000 6.9 1,039 - - 2018결성 스마일게이트바이오산업펀드&cr;(비상장) 2018-10-01 투자 2,000 - - - 2,000 2,000 - 2,000 19.05 2,000 - - 2018결성 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드&cr;(비상장) 2016-12-30 투자 656 1,594 31.25 1,594 - - - 1,594 31.25 1,594 4,965 -187 2017-12-31 IBK금융그룹 창업기업 &cr;일자리창출 투자조합(비상장) 2017-11-07 투자 2,000 2,000,000,000 50 2,000 1,500,000,000 1,500 - 3,500,000,000 50 3,500 4,002 -58 2017-12-31 코리아오메가디스플레이테크&cr;투자조합(비상장) 2018-02-20 투자 3,000 - - - 30 3,000 - 30 35.29 3,000 - - 2018결성 IBK금융그룹 크라우드펀딩매칭&cr;투자조합(비상장) 2016-03-31 투자 - 40 50 4,000 10 1,000 - 50 50 5,000 7,834 -217 2017-12-31 가이아바이오투자조합1호&cr;(비상장) 2018-09-05 투자 3,000 - - - 30 3,000 - 30 49.18 3,000 - - 2018결성 한국성장금융투자운용 주식회사&cr;(비상장) 2016-03-04 투자 1,125 225,000 7.5 1,125 - - - 225,000 7.5 1,125 15,215 1,107 2017-12-31 ㈜스터디맥스(비상장) 2016-10-24 투자 2,000 5,000 3.91 2,162 195,000 - 208 200,000 3.91 2,370 11,089 1,854 2017-12-31 엠에프씨 주식회사(비상장) 2017-05-30 투자 1,000 4,166 2.75 1,000 - - - 4,166 2.75 1,000 25,597 379 2017-12-31 ㈜에이샛(비상장) 2017-11-21 투자 600 39,000 11.5 600 26,000 400 - 65,000 17.81 1,000 1,541 3 2017-12-31 화경물산㈜(비상장) 2017-12-06 투자 1,000 16,666 14 1,000 - - - 16,666 14.29 1,000 25,296 214 2017-12-31 알리코제약㈜(상장) 2018-03-13 투자 999 - - - 19,385 -2,535 2,774 19,385 0.2 239 57,746 3,339 2017-12-31 ㈜제놀루션(비상장) 2018-06-08 투자 1,000 - - - 123,456 1,000 - 123,456 3.34 1,000 4,705 577 2017-12-31 ㈜제이월드(비상장) 2018-06-14 투자 3,000 - - - 37,500 3,000 -94 37,500 5.67 2,906 35,792 2,343 2017-12-31 ㈜에스에프씨바이오(비상장) 2018-06-27 투자 500 - - - 16,666 500 - 16,666 4.35 500 7,564 -134 2017-12-31 ㈜메드파크(비상장) 2018-07-31 투자 1,000 - - - 28,970 1,000 - 28,970 4.35 1,000 1,881 1 2017-12-31 ㈜애니펜(비상장) 2018-08-22 투자 1,000 - - - 13,748 1,000 - 13,748 4.08 1,000 1,647 -192 2017-12-31 아람휴비스㈜(비상장) 2018-12-03 투자 1,000 - - - 22,222 1,000 -9 22,222 1.96 991 10,206 2,041 2017-12-31 ㈜아이엠지티(비상장) 2018-12-10 투자 1,000 - - - 20,408 1,000 - 20,408 1.76 1,000 1,807 -434 2017-12-31 ㈜지에프씨생명과학(비상장) 2018-12-11 투자 1,000 - - - 47,619 1,000 - 47,619 3.41 1,000 15,472 -935 2017-12-31 다담마이크로㈜(비상장) 2018-12-18 투자 1,000 - - - 16,000 1,000 - 16,000 11.9 1,000 4,815 241 2017-12-31 화이텍BI1호창업투자조합(비상장) 2007-01-25 투자 1,000 9 10 15 -9 -15 - - - - 3,574 - 2014-02-12 엠차이나펀드1호(비상장) 2008-01-10 투자 3,000 98 7.06 219 -4 -35 43 94 7.06 227 32,333 -3,616 2013-12-31 인터베스트신성장투자조합&cr;(비상장) 2009-04-24 투자 400 55 2 190 - - -10 55 2 180 67,799 -12,474 2013-12-31 동훈초기기업전문투자조합&cr;(비상장) 2009-09-28 투자 1,000 5 10 500 -1 -71 -49 4 10 380 8,446 -1,058 2013-12-31 큐브-MEGI투자조합(비상장) 2009-10-14 투자 900 - 10 - - - - - - - 22,636 2,693 2013-12-31 엘앤에스5호 Early Stage 투자조합(비상장) 2010-05-07 투자 1,000 87 10.00 870 - - - 87 10.00 870 8,316 -198 2013-12-31 KoFC－보광 Pioneer Champ &cr;2010-3호 투자조합(비상장) 2010-06-30 투자 200 8 2.86 604 -2 -217 -154 6 2.86 233 28,287 -4,444 2013-12-31 AKGI상생경제투자조합1호&cr;(비상장) 2010-11-22 투자 250 568 6.66 420 -56 -56 148 512 6.66 512 12,293 -1,018 2013-12-31 서울투자 초기&녹색 벤처조합&cr;(비상장) 2011-05-19 투자 250 40 3.13 396 -9 -85 -180 31 3.13 131 15,778 1,257 2013-12-31 2011 KIF-SV IT전문투자조합&cr;(비상장) 2011-10-17 투자 100 57 3.92 572 -47 -551 - 10 3.92 21 9,737 -1,169 2013-12-31 KoFC-플래티넘 청년창업 3호 &cr;투자펀드(비상장) 2011-11-11 투자 60 255 2.22 255 -37 -37 - 218 2.22 218 4,810 -301 2013-12-31 드림제1호KU-DSC그린투자조합&cr;(비상장) 2012-06-28 투자 1,000 3 10.00 632 - -96 -219 3 10.00 317 9,859 -153 2013-12-31 티에스2012-5세컨더리투자조합&cr;(비상장) 2012-12-14 투자 600 50 10.00 605 -50 -627 22 - 10.00 - 19,485 -548 2013-12-31 제이케이엘 그로쓰챔프 2011의1호 사모투자전문회사(비상장) 2013-01-02 투자 13 1,205,814,390 1.71 2,184 -1,205,814,390 -3,335 1,151 - 1.71 - 44,207 -1,577 2013-12-31 메가트렌드스타트업1호투자조합&cr;(비상장) 2013-08-28 투자 200 10 6.67 1,000 -4 -407 42 6 6.67 635 2,881 -119 2013-12-31 케이투유동화전문투자조합&cr;(비상장) 2014-10-15 투자 150 38 3.61 2,305 -13 -790 286 25 3.61 1,801 60,303 4,647 2017-12-31 스틱해외진출플랫폼펀드(비상장) 2014-12-12 투자 500 4,420 6.25 4,337 -5 37 41 4,415 6.25 4,415 62,128 -5,298 2017-12-31 이앤 에이비에프 투자조합&cr;(비상장) 2015-01-02 투자 750 300 10.34 2,714 - - 286 300 10.34 3,000 25,181 -2,270 2017-12-31 이노폴리스 2015 제조-IoT &cr;투자조합(비상장) 2015-12-22 투자 100 51 3.22 724 2 -16 5 53 3.22 713 22,723 6,818 2017-12-31 IBK-유암코 중소기업구조조정 &cr;제일차기업재무안정&cr;사모투자합자회사(비상장) 2016-08-22 투자 420 280,000,000 10.00 286 -280,000,000 -286 - - 10.00 - - - 2016-12-31 경기-KT-유진 슈퍼맨투자조합&cr;(비상장) 2016-09-29 투자 200 4 4.76 400 2 200 - 6 4.76 600 8,030 -385 2017-12-31 디에스씨(DSC) &cr;유망서비스산업펀드(비상장) 2016-12-21 투자 300 1,500 5.17 1,451 1,500 1,500 606 3,000 5.17 3,557 28,707 -1,245 2017-12-31 에스비아이 성장전략 M&A 펀드&cr;(비상장) 2017-03-22 투자 300 627 3.37 627 1,437 1,437 - 2,064 3.37 2,064 17,479 -1,490 2017-12-31 케이큐브 NEO 펀드(비상장) 2017-05-24 투자 250 25 5.00 250 50 500 -33 75 5.00 717 4,835 -292 2017-12-31 프리미어 글로벌 이노베이션 1호 투자조합(비상장) 2017-06-15 투자 150 366 4.00 366 925 925 -33 1,291 4.00 1,258 8,916 -803 2017-12-31 메디치 중소 선도 기업 투자조합&cr;(비상장) 2017-06-30 투자 75 1,155 6.00 1,155 1,605 1,605 -167 2,760 6.00 2,593 19,046 -429 2017-12-31 경기-네오플럭스 슈퍼맨투자조합(비상장) 2017-09-06 투자 450 450 8.82 435 510 510 15 960 8.82 960 5,060 -236 2017-12-31 한국투자 Industry 4.0 벤처펀드&cr;(비상장) 2017-09-14 투자 1,000 2,000 7.04 2,000 2,000 2,000 - 4,000 7.04 4,000 28,573 -406 2017-12-31 코오롱 2017 신산업 육성 &cr;투자조합(비상장) 2017-09-14 투자 500 1,500 9.62 1,500 1,000 1,000 972 2,500 9.62 3,472 15,595 -265 2017-12-31 스틱 4차 산업혁명펀드(비상장) 2017-12-27 투자 250 250 4.62 250 1,550 1,550 - 1,800 4.62 1,800 5,415 -30 2017-12-31 미래에셋 청년창업 투자조합 2호&cr;(비상장) 2017-12-28 투자 600 60 12.00 600 120 1,200 -83 180 12.00 1,717 5,000 -8 2017-12-31 케이비티에스중소벤처기술금융&cr;사모투자합자회사(비상장) 2018-01-17 투자 - - - - 1,524 1,524 - 1,524 6.00 1,524 - - 2018년 결성 아이비케이-유암코 중소기업구조조정 제2차 기업재무안정 &cr;사모투자합자회사(비상장) 2018-01-31 투자 400 - - - 3,750,000,000 3,750 49 3,750,000,000 10.00 3,799 - - 2018년 결성 컴퍼니케이 유망서비스펀드&cr;(비상장) 2018-02-01 투자 600 - - - 204 2,040 - 204 3.48 2,040 - - 2018년결성 미시간글로벌파이어니어투자조합(비상장) 2018-03-09 투자 400 - - - 800 800 - 800 8.00 800 - - 2018년 결성 KDBC-TR 신기술사업투자조합&cr;(비상장) 2018-04-25 투자 3,000 - - - 30 3,000 - 30 14.63 3,000 - - 2018년 결성 유니온팔로우온투자조합(비상장) 2018-09-10 투자 900 - - - 900 900 - 900 15.00 900 - - 2018년 결성 DTNI-창업초기 혁신 투자조합&cr;(비상장) 2018-11-09 투자 600 - - - 600 600 - 600 5.10 600 - - 2018년 결성 2018 IMM 벤처펀드(비상장) 2018-12-06 투자 1,500 - - - 1,500 1,500 - 1,500 13.22 1,500 - - 2018년 결성 킹고 멀티플6 농식품 제1호 투자조합(비상장) 2018-12-06 투자 375 - - - 375 375 - 375 15.00 375 - - 2018년 결성 메디치 2018-2 중소선도기업 창업투자조합(비상장) 2018-12-21 투자 500 - - - 500 500 - 500 6.37 500 - - 2018년 결성 IBKC이노비즈부품소재투자조합제1호(비상장) 2008-11-21 투자 1,000 11 16.67 694 - -251 - 11 16.67 443 3,437 96 2017-12-31 IBK금융그룹중기상생투자조합&cr;제2호(비상장) 2012-04-19 투자 1,000 27 50.00 2,700 -27 -2,700 - - 50.00 - 5,780 -51 2017-12-31 IBK금융그룹 동반성장 투자조합&cr;(비상장) 2013-02-15 투자 2,500 52 50.00 5,200 -12 -1,200 - 40 50.00 4,000 10,937 -449 2017-12-31 IBK금융그룹KONEX투자조합&cr;(비상장) 2013-10-30 투자 1,500 1,005 50.00 10,050 -480 -4,800 - 525 50.00 5,250 20,562 -25 2017-12-31 IBK금융그룹미래성장동력&cr;투자조합(비상장) 2016-04-07 투자 1,500 80 50.00 8,000 29 2,900 - 109 50.00 10,900 15,582 -587 2017-12-31 Value-up 중기특화솔루션 &cr;신기술투자조합1호(비상장) 2016-12-27 투자 900 3,000,000,000 33.33 3,000 -300,000,000 -300 - 2,700,000,000 33.33 2,700 9,005 -59 2017-12-31 IBK금융그룹 시너지아이비 &cr;메자닌 신기술조합(비상장) 2018-08-24 투자 5,000 - - - 5,000 5,000 - 5,000 50.00 5,000 - - 2018년 결성 IBKS-INTOPS 혁신기업디자인 &cr;신기술투자조합(비상장) 2018-12-18 투자 500 - - - 500,000,000 500 - 500,000,000 50.00 500 - - 2018년 결성 제이앤더블유히든챔피언&cr;사모투자 합자회사(비상장) 2018-02-05 투자 4,938 - - - 4,937,500,000 4,938 - 4,937,500,000 12.44 4,938 39,000 -1 2018-12-31 주식회사삼영에스앤씨(비상장) 2015-11-04 투자 1,000 20,000 5.16 999 - - -16 20,000 5.16 983 13,328 610 2017-12-31 ㈜한국비엔씨(비상장) 2015-12-08 투자 1,950 260,000 3.79 1,898 - - 278 260,000 3.79 2,176 24,123 1,854 2017-12-31 웹케시㈜(비상장) 2015-12-29 투자 2,000 133,333 2.13 2,059 - - 591 133,333 2.13 2,650 36,425 3,679 2017-12-31 모트렉스㈜(상장) 2017-12-14 투자 2,000 59,316 1.10 1,901 151,889 -505 -554 211,205 0.78 842 182,561 19,260 2017-12-31 제이케이엘퀸테사 2013-1호 &cr;사모투자전문회사(비상장) 2013-06-28 투자 4,583 3,160,684,075 8.33 2,993 -33,333,334 -32 376 3,127,350,741 8.33 3,337 54,530 -67 2014-03-31 프리미어 Growth-M&A 투자조합&cr;(비상장) 2013-12-27 투자 300 2,341 1.81 3,031 -484 -633 -215 1,857 1.81 2,183 15,003 -24 2013-12-31 케이디비씨이음제일호 사모투자전문회사(비상장) 2014-11-10 투자 2,499 2,960,993,000 5.88 2,404 39,007,000 -266 742 3,000,000,000 5.88 2,880 50,769 4,673 2018-12-31 한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사(비상장) 2015-08-26 투자 407 4,446,000,000 3.70 4,468 131,000,000 94 4,103 4,577,000,000 3.70 8,665 227,689 139,024 2018-12-31 에너지융합 UQIP 투자조합&cr;(비상장) 2016-07-28 투자 150 1,080 6.00 1,080 600 600 - 1,680 6.00 1,680 22,902 -3,937 2018-12-31 크레센도제2호성장전략엠앤에이사모투자합자회사(비상장) 2018-05-17 투자 60 - - - 750,000,000 750 -44 750,000,000 1.92 706 36,810 -2,976 2018-12-31 웨일제1호중소중견기업엠앤에이사모투자 합자회사(비상장) 2018-07-05 투자 1 - - - 822,060,604 822 - 822,060,604 5.31 822 15,020 -678 2018-12-31 코스톤라이트닝 &cr;사모투자합자회사(비상장) 2018-08-13 투자 2,000 - - - 2,000,000,000 2,000 -16 2,000,000,000 14.71 1,984 13,389 -264 2018-12-31 에이스대호 사모투자합자회사&cr;(비상장) 2018-11-26 투자 3,000 - - - 3,000,000,000 3,000 - 3,000,000,000 1.00 3,000 294,326 -765 2018-12-31 에이비즈 제1호 사모투자합자회사(비상장) 2018-11-30 투자 2,000 - - - 2,000,000,000 2,000 - 2,000,000,000 10.00 2,000 19,842 -196 2018-12-31 IBK금융그룹 IP Value-up 투자조합(비상장) 2013-04-12 투자 6,000 107 50.00 10,700 -50 -5,000 - 57 50.00 5,700 14,248 69 2013-12-31 IBK금융그룹 IP창조 투자조합&cr;(비상장) 2014-07-11 투자 2,000 100 33.33 10,000 -19 -1,900 - 81 33.33 8,100 25,711 121 2018-12-31 IBK금융그룹 IP창조투자조합 &cr;제2호(비상장) 2016-10-27 투자 500 10 25.00 1,000 10 1,000 - 20 25.00 2,000 7,723 308 2018-12-31 프레스토제7호사모투자합자회사&cr;(비상장) 2017-08-31 투자 3,000 3,000,000,000 12.00 3,000 - - - 3,000,000,000 12.00 3,000 24,438 -221 2018-12-31 칸서스제칠차(유) 금호산업 2010-03-30 출자&cr; 전환 68,291 125,548 0.36 1,194 - - 287 125,548 0.36 1,481 10 - 2018-12-31 ㈜국민행복기금 2009-01-05 신용회복지원 40,617 13,539 1.85 22,538 - - 4,788 13,539 1.85 27,326 541,768 168,107 2017-12-31 연합자산관리㈜(비상장) 2009-10-01 부실자산정리 85,050 85,050 14.00 109,351 - - 8,779 85,050 14.00 118,130 3,887,685 56,291 2017-12-31 아이비케이제삼호&cr;사모투자전문회사 2006-11-22 자회사 2,000 998 88.89 - - - - 998 88.89 - 586 41 2017-12-31 글로벌소프트웨어기업육성&cr;사모투자전문회사 2009-09-21 자회사 15 110 35.95 1,085 - - -737- 110 35.95 348 3,298 412 2017-12-31 아이비케이옥터스녹색성장&cr;사모투자전문회사 2009-12-10 자회사 230 2,185 28.93 - -1,715 - - 470 28.93 - 10,463 49 2017-12-31 일자리창출 중소기업투자&cr;사모투자전문회사 2010-07-01 자회사 12 - 30.00 - - - - - 30.00 - 9,243 -509 2017-12-31 아이비케이기업재무안정&cr;사모투자전문회사 2011-01-26 자회사 3,220 2,086 79.82 20,855 -779 -7,790 -9,094- 1,307 80.00 3,971 20,098 -3,834 2017-12-31 코에프씨 현대중공업 협력사 동반성장 제일호 사모투자전문회사 2011-10-04 자회사 22 200 22.00 1,270 -31 -307 -124- 169 22.00 839 5,538 -1,478 2017-12-31 아이비케이아주스타시커스 &cr;제일호 사모투자전문회사 2013-06-12 자회사 1,785 16,458,504,776 35.00 16,459 -11,197,976,370 -11,198 - 5,260,528,406 35.00 5,261 43,499 -1,989 2017-12-31 아이비케이에스케이에스 중소중견 글로벌투자파트너쉽 &cr;사모투자전문회사 2013-05-23 자회사 5,620 73,575,333,333 47.71 73,575 -57,938,112,994 -57,938 - 15,637,220,339 30.20 15,637 225,600 13,003 2017-12-31 아이비케이포스코트루벤기업재무안정 사모투자전문회사 2014-01-20 자회사 293 36,893,315,256 49.50 36,893 -990,099,010 -990 - 35,903,216,246 49.50 35,903 53,903 -2,094 2017-12-31 아이비케이엔에이치 스몰자이언트 사모투자전문회사 2014-06-30 자회사 155 1,123 50.00 11,225 2,095 20,950 - 3,218 50.00 32,175 20,522 -694 2017-12-31 기술금융 제일호 &cr;사모투자전문회사 2015-09-24 자회사 1,614 19,370,010,000 30.00 19,370 816,000,000 816 - 20,186,010,000 30.00 20,186 63,318 1,645 2017-12-31 브랜드케이 청년창조 기술금융 &cr;사모투자합자회사 2016-08-29 자회사 1,525 17,402,000,004 50.00 17,402 11,295,500,003 11,296 - 28,697,500,007 50.00 28,698 34,637 2,229 2017-12-31 아이비케이이음 글로벌강소기업육성 사모투자합자회사 2017-07-21 자회사 8,464 14,784,000,000 42.11 14,784 4,715,174,738 4,715 - 19,499,174,738 64.76 19,499 34,309 -910 2017-12-31 아이비케이케이아이피 성장디딤돌 제일호 사모투자합자회사 2017-09-21 자회사 - - 50.00 - 11,065,000,000 11,065 - 11,065,000,000 50.00 11,065 - -419 2017-12-31 아이비케이티에스 엑시트 &cr;사모투자합자회사 2017-12-08 자회사 4,907 - 60.60 - 25,838,647,060 25,839 - 25,838,647,060 60.60 25,839 - -50 2017-12-31 아이비케이비엔더블유 기술금융 &cr;2018 사모투자합자회사 2018-06-28 자회사 4,032 - 40.00 - 6,444,000,000 6,444 - 6,444,000,000 40.00 6,444 - - 2017-12-31 엔에이치애그리베스트제일호&cr;사모투자전문회사 2007-09-21 투자 13 1,063 13.33 159 -159,408,808 -159 - - - - 3,182 36 2017-12-31 보고사모투자전문회사 2005-09-09 투자 117 3,654 2.00 272 - -14 - 3,654 2.00 258 20,073 38 2017-12-31 IBK금융그룹문화콘텐츠상생협력투자조합(비상장) 2012-04-24 투자 500 4 33.33 400 -3 -262 -138 - 33.33 - - 40 2018년6월 9일&cr;청산감사보고서 IBK-대성 문화콘텐츠강소기업투자조합(비상장) 2013-01-17 투자 1,800 - 36.00 - - - - - 36.00 - 3,583 662 2018년 12월말 가결산 IBK금융그룹문화콘텐츠IP투자조합(비상장) 2013-04-17 투자 450 225 45.00 2,250 -126 -1,260 - 99 45.00 990 2,260 32 2018년 12월말 가결산 KT음악컨텐츠투자조합1호&cr;(비상장) 2013-05-24 투자 1,200 2,700,000,000 20.00 2,700 - - - 2,700,000,000 20.00 2,700 14,091 294 2018년 12월말 가결산 IBK-KTB 문화콘텐츠 저작재산권 투자조합(비상장) 2013-08-29 투자 900 302 22.50 3,025 -117 -1,170 - 185 22.50 1,855 9,711 -1,703 2018년 12월말 가결산 IBK-대교 콘텐츠 펀드(비상장) 2014-11-27 투자 1,500 300 37.50 3,000 - - - 300 37.50 3,000 7,789 -958 2018년 12월말 가결산 IBK금융그룹-유니온 콘텐츠투자조합(비상장) 2015-08-10 투자 1,500 300 30.00 3,000 - - - 300 30.00 3,000 11,689 1,380 2018년 12월말 가결산 센트럴융합콘텐츠 기술투자조합&cr;(비상장) 2015-11-09 투자 1,500 6,797 18.75 6,797 -272 -272 -633 6,525 18.75 5,892 26,323 -4,803 2018년 12월말 가결산 KOREA 융합콘텐츠 투자조합&cr;(비상장) 2015-11-11 투자 500 150 17.24 1,500 100 1,000 -91 250 17.24 2,409 12,142 -847 2018년 12월말 가결산 CCVC 문화-ICT융합 투자조합&cr;(비상장) 2015-11-12 투자 500 100 20.00 1,000 7 71 - 107 20.00 1,071 3,722 -622 2018년 12월말 가결산 SV 한중 문화-ICT 융합 펀드&cr;(비상장) 2015-11-13 투자 1,600 4,800 17.39 4,800 1,114 1,114 - 5,914 17.39 5,914 32,096 -171 2018년 12월말 가결산 미시간글로벌콘텐츠 투자조합&cr;(비상장) 2015-12-11 투자 2,500 5,000 17.86 5,000 - - - 5,000 17.86 5,000 26,610 -408 2018년 12월말 가결산 IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠&cr; 코리아 투자조합(비상장) 2016-07-06 투자 1,200 210 20.00 2,100 - - - 210 20.00 2,100 9,032 -758 2018년 12월말 가결산 IBK-ISU 문화콘텐츠 투자조합&cr;(비상장) 2016-09-12 투자 1,750 280 35.00 2,800 - - - 280 35.00 2,800 8,223 395 2018년 12월말 가결산 KTBN 방송영상콘텐츠 &cr;전문투자조합(비상장) 2016-11-16 투자 875 2,625 35.00 2,625 700 700 - 3,325 35.00 3,325 9,292 -167 2018년 12월말 가결산 ㈜아이윌미디어(비상장) 2017-06-20 투자 1,000 112,350 5.92 1,000 - - 82 112,350 5.92 1,082 6,598 -1,293 2018년 12월말 결산 HUAYI-IDV 글로벌 콘텐츠 투자조합(비상장) 2017-10-10 투자 300 300 7.11 300 900 900 - 1,200 7.11 1,200 14,952 -766 2018년 12월말 가결산 가이아방송콘텐츠투자조합1호&cr;(비상장) 2017-12-13 투자 750 75 14.53 750 - - - 75 14.53 750 5,479 -171 2018년 12월말 가결산 ㈜팟빵(비상장) 2018-04-19 투자 300 - - - 2,083 300 - 2,083 0.82 300 8,678 -810 2018년 12월말 결산 ㈜로이비쥬얼(비상장) 2018-08-17 투자 3,000 - - - 21,818 3,000 46 21,818 4.60 3,046 22,728 -1,571 2018년 12월말 가결산 대성 블라썸 일자리 투자조합&cr;(비상장) 2018-10-24 투자 400 - - - 40 400 - 40 6.64 400 6,027 -85 2018년 12월말 가결산 KTBN미래콘텐츠일자리창출투자조합(비상장) 2018-10-24 투자 165 - - - 165 165 - 165 3.33 165 4,841 -110 2018년 12월말 가결산 ㈜테이크원컴퍼니(비상장) 2018-11-16 투자 1,048 - - - 1,048 500 - 1,048 0.76 500 7,190 -775 2018년 12월말 가결산 주) 1. ㈜케이티앤지 최초 취득금액은 전체 정부출자금액 기준. 기말 보유 수량(9,510,485주)에 대한 최초 취득금액은 2,128억원&cr; 2. 구 ㈜글랜젠(비상장)&cr; 3. 각 회사의 재무현황은 2017년도 재무정보를 기초로 하되 기준년도가 다른 경우 비고란에 표시하였으며, 기업회생 및 법정관리 등의 사유로 정보가 없는 경우 미기재하였습니다. 3. 감액현황 (기준일 : 2018년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 또는 종목명 기초잔액 감액금액 기말잔액 감액원인 최근 2사업연도동안 외부기관의 평가를 받고 취득한 비상장주식의 감액 여부 글로벌소프트웨어 기업육성 사모투자전문회사 1,085 -737 348 지분상품의 공정가치가 취득원가이하로 유의적으로 또는 지속적으로 하락한 경우 부 아이비케이기업재무안정&cr;사모투자전문회사 20,855 -9,094 3,971 지분상품의 공정가치가 취득원가 이하로 유의적으로 또는 지속적으로 하락한 경우 부 코에프씨 현대중공업 협력사 동반성장 제일호 사모투자전문회사 1,270 -124 839 지분상품의 공정가치가 취득원가 이하로 유의적으로 또는 지속적으로 하락한 경우 부 X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대 주 주등에 대한 신용공여 등 &cr; - 해당사항 없음&cr; 기준일 : 2018년 12월 31일 (단위 : 백만원, %) 구분 신용공여 대상 여신과목 여신금액 신용공여 규모 한도 잔액 미사용한도 2018년&cr;4분기말 (당기말) 2017년 4분기말 (전기말) 증감 대주주 기획재정부 - - - - - - - 대주주&cr;특수관계인 산업은행 - - - - - - - 대주주&cr;특수관계인 수출입은행 - - - - - - - &cr; 2. 대주주와의 자산양수도 등&cr; - 해당사항 없음&cr;&cr; 3. 대주주와의 영업거래&cr; - 해당사항 없음&cr; 4 . 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 기준일 : 2018년 12월 31일 (단위 : 백만원, %) 구분 신용공여 대상 여신과목 여신금액 신용공여 규모 취급일 만기일 담보 금리 한도 잔액 미사용한도 2018년 4분기말 (당기말) 2017년 4분기말 (전기말) 증감 종류 평가액 특수 관계인 ㈜아이비케이캐피탈 일반자금대출 250,000 - 250,000 50,000 50,000 - 2015-07-28 2019-07-26 - - 3.314 일반당좌대출 100,000 - 100,000 20,000 20,000 - 2014-11-06 2019-07-26 - - 3.314 일중당좌대출 10,000 - 10,000 2,000 2,000 - 2014-11-06 2019-07-26 - - 0.75 일람불지급보증 11,287 - 11,287 2,257 2,163 94 2014-11-06 2019-07-26 - - - 소계 371,287 - 371,287 74,257 74,163 94 - - - - - ㈜아이비케이투자증권 일반당좌대출 30,000 - 30,000 6,000 6,000 - 2018-07-27 2019-07-26 - - 3.41 일중당좌대출 70,000 - 70,000 14,000 14,000 - 2018-07-27 2019-07-26 - - 0.75 소계 100,000 - 100,000 20,000 20,000 - - - - - - ㈜IBK저축은행 일반자금대출 - - - - 10,000 △10,000 - - - - - 소계 - - - - 10,000 △10,000 - - - - - ㈜아이비케이시스템 지급보증 2,577 2,577 - 2,577 2,577 - - - 당행예금 2,835 0.3 소계 2,577 2,577 - 2,577 2,577 - - - - - 합계 473,753 2,577 471,176 96,812 106,740 △9,928 - - - - * 신용카드채권 산정 제외&cr;&cr; 5. 주주(최대주주 등 제외)ㆍ 임원ㆍ직원 및 기타 이해관계자와의 거래내용 &cr; - 해당사항 없음 &cr; &cr; ※ 대주주등과의 기타 거래현황은 첨부서류인 제58기 감사보고서에서 &cr; 아래의 주석을 참고하시기 바랍니다. &cr; 1. 연결재무제표 주석 45. 특수관계자 공시&cr; 2. 재무제표 주석 44. 특수관계자 공시 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용의 진행 ㆍ변경 상황 및 주주총회 현황&cr; 1) 주요경영사항신고내용의 진행상황 등 신고일자 제 목 신 고 내 용 신고사항의 진행상황 2015.2.27 타법인 주식 및 출자증권 처분결정 당행이 보유 중인 ㈜케이티앤지보통주 9,510,485주 매각 결정 출자증권 처분결정 철회 2017.9.20 타법인 주식 및 출자증권 처분결정 철회 당행이 보유 중인 ㈜케이티앤지보통주 9,510,485주 매각 결정 철회 이사회 의결 이후 진행상황 없음 2018.2.2 주식등의 대량보유상황보고서 당행이 보유 중인 ㈜케이티앤지 단순투자목적에서 경영참가목적&cr;으로 보유목적 변경 변경 이후 진행상황 없음 2019.2.19 주요사항보고서(상각형 조건부자본증권 발행결정) 국내 무기명식 무보증 무담보 상각형 조건부자본증권 발행결정에 대한 공시 - 2019.3.8 금리 등의 확정으로&cr; 정정공시 2019.2.19 주요사항보고서(유상증자 결정) 제3자배정 유상증자 결정 - 2019.3.7 교부일 및 상장일 변경 에 따른 정정공시 &cr; 2) 주주총회의사록 요약 주총일자 안 건 결의내용 제57기 주주총회 (2018.3.26) 제1호 의안 : 제57기 재무제표 승인의 건 원안대로 가결 제2호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 원안대로 가결 제3호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 가결 제56기 주주총회 (2017.3.31) 제1호 의안 : 제56기 재무제표 승인의 건 원안대로 가결 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 원안대로 가결 제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 원안대로 가결 제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 가결 제55기 주주총회 (2016.3.25) 제1호 의안 : 제55기 재무제표 승인의 건 원안대로 가결 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 원안대로 가결 제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 원안대로 가결 제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 가결 제54기 주주총회 (2015.3.27) 제1호 의안 : 제54기 재무제표 승인의 건 원안대로 가결 제2호 의안 : 임원퇴직금규정 일부 변경의 건 원안대로 가결 제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 원안대로 가결 제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 가결 &cr; 2. 우발채무 등&cr; 1) 중요한 소송사건 등&cr; (1 ) 중소기업은행 소송내용 소제기일 소송당사자 소가 진행상황 향후 소송일정 및 회사의 영업,&cr;재무, 경영 등에 미칠 영향 원고 피고 1심 2심 3심 통상임금 청구소송 '14.6.26. 홍완엽 외 11,201 중소기업은행 약 776억원 패소 승소 진행중 - '16.5.26. 1심 패소 - '17.5.12. 2심 승소 ㈜모뉴엘 관련 한국무역보험공사의 전액 면책 통보에 당행이 이의신청하였으나 전부 기각되어, 한국무역보험공사를 상대로 보증채무금 및 보험금청구소송 제기 '15.8.3. 중소기업은행 한국무역보험공사 약 990억원 일부 승소 강제 조정, 패소 진행중 - '18.7.9. 강제조정결정으로 &cr; 보험금 청구액의 50% 회수 - '18.8.24. 보증금부분 항소심 &cr; 판결선고(당행 패소) - '18.9.20. 당행 상고 - 승소 시 관련 대출금 회수 가능 KT ENS 관련 특정금전신탁 지급유예 사태에 따라, 관련 유동화증권 등의 발행 및 판매에 귀책사유가 있는 기관들에 대해 소송 제기 '15.1.14. 중소기업은행 엔에이치투자 증권㈜ 외 3 약 658억원 진행중 - - - '17.8.8. 11차 변론기일 - 승소 시 관련 신탁 가입자에게 신탁금 지급가능 경남기업㈜ 관련 당행의 보증채무금청구를 신용보증기금이 전액 거절하여, 신용보증기금을 상대로 보증채무금청구소송 제기 '16.6.23. 중소기업은행 신용보증기금 약 189억원 패소 일부 승소 진행중 - '19.1.18. 항소심 판결선고 (당행 일부 승소) - '19.1.31. 당행 상고 - '19.1.31. 신보 상고 - 승소 시 관련 대출금 회수 가능 &cr; 2) 주요종속회사에 관한 사항&cr;&cr; (1) (주)아이비케이캐피탈 &cr;&cr; 당기말 현재 회사에 계류중인 소송사건은 33건이며 소송금액은 17,210,816천원입니다. 회사가 피고로 계류중인 소송사건은 채무부존재확인 등 10건으로 소송가액은 700,803천원이며, 회사가 원고로 계류중인 소송사건은 대여금청구소송 등 23건으로 소송가액은 16,510,013천원입니다. 주요 소송내역은 다음과 같습니다. 소송내용 소제기일 소송당사자 소가 (백만원) 진행상황 향후 소송일정 및 회사의 영업, 재무, 경영 등에 미칠 영향 원고 피고 1심 2심 3심 사해행위 취소 2016.05.24 IBK 캐피탈 (주)건 3,945 패소 일부&cr;승소 진행중 -2017.10.19. 당사 청구취지 및 청구원인 변경 신청 (소가 변경 : 201백만원 → 3,945백만원) -2018.01.12. 1심 판결선고 (청구 기각) -2018.12.07. 2심 판결선고 (일부 승소) 3,415백만원 지급 판결 -2018.12.28. 당사 상고, 피고 상고 -2019.02.20. 필딥코리아 파산관재인 원고 소송 수계신청서 제출 주권발행 등 청구의 소 2018.10.31 IBK 캐피탈, IBK금융그룹 미래성장동력 투자조합, (중소기업은행) (주)비*, 홍 3,320 진행중 - - -2018.10.31. 당사 소장 접수 전부금 2018.01.11 IBK 캐피탈 (주)건 2,309 패소 패소 진행중 -2018.01.11. 당사 소장 접수 -2018.08.23. 1심 판결 선고 (청구 기각) -2019.01.11. 2심 판결 선고 (항소 기각) -2019.01.29. 당사 상고 매매대금 2013.03.19 IBK 캐피탈, ㈜KT 전북인 2,386 패소 패소 진행중 -2016.02.15. 상고이유서 제출 매매대금 2013.12.31 IBK 캐피탈 백제금산 인 1,250 패소 진행중 - -2017.04.19. 6차 변론 기일 -2018.02.09. 변론재개 결정 채무부존재 2014.03.06 이 IBK 캐피탈 201 승소 승소 승소 -2016.10.17. 상고심 답변서 제출 -2019.02.14. 3심 판결 선고 (상고 기각) &cr; ( 2) 아이 비케이투자증권(주)&cr; 당기말 현재 회사가 피고로 계류중인 소송사건은 2건, 소송가액은 2,471백만원이며, 원고로 계류중인 소송사건은 없습니다. 상기 소송사건의 최종 결과는 현재로서는 예측할 수 없으며, 보고기간말 현재 상기의 소송결과가 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다. 주요 소송내역은 다음과 같습니다. 소송내용 소제기일 소송당사자 소가 (백만원) 진행상황 향후 소송일정 및 회사의 영업,재무, 경영 등에 미칠 영향 원고 피고 1심 2심 3심 기타(손해배상 청구) 2018.11.29 법인 (E社) IBK투자증권 312 진행중 - - 1심 재판 중 기타(약정금 청구) 2018.01.02 정 외 13명 IBK투자증권 2,159 진행중 - - 1심 재판 중 주 1) 중요한 소송사건 : 회사의 영업에 중대한 영향을 미칠 가능성이 큰 소송의 경우 를 기재 하였습니다. 2) 당사 소송사건의 최종 결과는 현재로서는 예측할 수 없습니다. 3) 당사의 소송현황은 금융감독원 업무보고서에도 보고되고 있습니다. &cr; (3) (주) 아이비케이 저축은행&cr; &cr; 당기말 현재 회사에 계류중인 소송사건은 47건이며 소송금액은 50,097백만원입니다. 47건 전체 회사가 원고로 계류중인 소송사건입니다. 당기말 현재 상기의 소송결과가 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다. 주요 소송내역은 다음과 같습니다. 소송내용 소제기일 소송당사자 소가 (백만원) 진행상황 향후 소송일정 및 회사의 영업,&cr;재무, 경영 등에 미칠 영향 원고 피고 1심 2심 3심 계약금반환 2016.12.23 IBK저축은행 외 8명 우계 5,132 일부승소 (3,123) 진행중 - 일부 승소(3,123백만원) 당행 지분 11.22449%(350백만원) 원, 피고들 모두 항소제기 사해행위취소 및 대여금 2014.12.31 IBK저축은행 외 4명 ㈜세 외 6 (1심)37,644 (2심)23,979 (3심)44,659 일부승소 일부패소 진행중 - 대여금 부분 5,328백만원 일부 승소 사해행위취소 전부 패소 원고들 상고 제기 &cr; (4) 기업은행(중국)유한공사 &cr; 당기말 현재 회사의 소송 현황은 다음과 같습니다. 소송내용 소제기일 소송당사자 소가 (천위안) 진행상황 향후 소송일정 및 회사의 영업 &cr;재무, 경영 등에 미칠 영향 원고 피고 1심 2심 3심 대출원리금 상환청구 소송 2015.03.30 기업은행(중국) 유한공사 A 9,531 승소 - - 모행 상각감사 승인 완료. 대출원리금 상환청구 소송 2018.02.27 기업은행(중국) 유한공사 B 25,294 신청 - - 신용장 개설은행 앞 소송철수 등, 상각감사 진행관련 자료준비. 대출원리금 상환청구 소송 2018.07.31 기업은행(중국) 유한공사 C 1,462 승소 - - 강제집행 신청 중. 대출원리금 상환청구 소송 2018.11.02 기업은행(중국) 유한공사 D 213 신청 - - 현 공고단계에 있고 5월에 개정할 예정임. &cr; 3) 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2018년 12월 31일) (단위 : ) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - 4) 채 무보증 현황 &cr; &cr; (1) 2018년 12월말 현재 K-IFRS 연결 기준 지급보증 등의 종류별 금액 (단위 : 백만원) 구 분 제58기말 제57기말 제56기말 원화확정지급보증 2,212,077 2,269,847 2,366,279 외화확정지급보증 2,390,070 2,470,532 2,635,046 미확정지급보증 1,753,906 1,745,936 2,050,103 배서어음 - 90 110 합 계 6,356,053 6,486,405 7,051,538 &cr; (2) 2018년 12월말 현재 K-IFRS 별도 기준 지급보증 등의 종류별 금액 (단위 : 백만원) 구 분 제58기말 제57기말 제56기말 원화확정지급보증 2,215,225 2,273,535 2,370,943 외화확정지급보증 2,239,461 2,348,862 2,410,957 미확정지급보증 1,752,165 1,737,437 2,041,020 배서어음 - 90 110 합 계 6,206,851 6,359,924 6,823,030 &cr; 5) 채 무 인 수약정 현황 (단위 : 백만원) 구 분 제58기말 제57기말 제56기말 대출약정 54,655,429 47,202,638 47,654,897 기타약정 5,163,138 5,191,316 6,155,831 합계 59,818,567 52,393,954 53,810,728 &cr; 6) 그 밖 의 우발채무 등 &cr; - 그 밖의 우발채무 등의 내용은 ' III. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석'의 '25. 약정사항 및 우발사항' 을 참고하시기 바랍니다.&cr; &cr; 7) 자 본 으 로 인정되는 채무증권의 발행 구 분 기업은행(신종)&cr;1310이30A-23 기업은행조건부(상)&cr;1503이(신종)30A-10 기업은행조건부(상)&cr;1509이(신종)&cr;30A-14 기업은행조건부(상)&cr;1609이(신종)&cr;영구A-20 기업은행조건부(상)&cr;1609이(신종)&cr;영구B-20 기업은행조건부(상)&cr;1611이(신종)&cr;영구A-04 기업은행조건부(상)&cr;1611이(신종)&cr;영구B-04 기업은행조건부(상)&cr;1703이(신종)&cr;영구A-10 기업은행조건부(상)&cr;1703이(신종)&cr;영구B-10 발행일 2013.10.23 2015.03.10 2015.09.14 2016.09.20 2016.09.20 2016.11.04 2016.11.04 2017.03.10 2017.03.10 발행금액(억원) 2,000 4,000 2,000 2,900 100 2,500 500 1,500 1,500 발행목적 BIS 자기자본 비율 제고를 통한 &cr; 기본자본 확충 BIS 자기자본 비율 제고를 통한 &cr; 기본자본 확충 BIS 자기자본 비율 제고를 통한 &cr; 기본자본 확충 BIS 자기자본 비율 제고를 통한 &cr; 기본자본 확충 BIS 자기자본 비율 제고를 통한 &cr; 기본자본 확충 BIS 자기자본 비율 제고를 통한 &cr; 기본자본 확충 BIS 자기자본 비율 제고를 통한 &cr; 기본자본 확충 BIS 자기자본 비율 제고를 통한 &cr; 기본자본 확충 BIS 자기자본 비율 제고를 통한 &cr; 기본자본 확충 발행방법 시장발행(자금부 시장발행) 시장발행(자금부 시장발행) 시장발행(자금부 시장발행) 시장발행(자금부 시장발행) 시장발행(자금부 시장발행) 시장발행(자금부 시장발행) 시장발행(자금부 시장발행) 시장발행(자금부 시장발행) 시장발행(자금부 시장발행) 상장여부 여 여 여 여 여 여 여 여 여 미상환잔액(억원) 2,000 4,000 2,000 2,900 100 2,500 500 1,500 1,500 자본인정에&cr; 관한 사항 자본으로 회계처리한 근거 - 영구성(은행 선택에 따라 만기 지속적 연장 가능)&cr;- 후순위성 신용평가기관의 자본인정&cr;비율 등 - - - - - - - - - 미지급 누적이자(원) 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 만기 및 조기상환 가능일 만기:30년&cr;(만기일: 2043.10.23)&cr; &cr; 조기상환가능일:&cr;2023.10.23&cr; (10년call) 만기:30년/5년 콜 700억원(2045.03.10) 만기:30년(만기일: 2045.09.14)&cr; &cr; 조기상환가능일:2025.09.14&cr; (10년call/10년 이후 매3개월마다 행사가능) 만기:영구채&cr; &cr; 조기상환가능일:2026.09.20&cr; (10년call/10년 이후 매3개월마다 행사가능) 만기:영구채&cr; &cr; 조기상환가능일:2021.09.20&cr; (5년call/5년 이후 매3개월마다 행사가능) 만기:영구채&cr; &cr; 조기상환가능일:2026.11.04&cr; (10년call/10년 이후 매3개월마다 행사가능) 만기:영구채&cr; &cr; 조기상환가능일:2021.11.04&cr; (5년call/5년 이후 매3개월마다 행사가능) 만기:영구채&cr; &cr; 조기상환가능일:2027.03.10&cr; (10년call/10년 이후 매3개월마다 행사가능) 만기:영구채&cr; &cr; 조기상환가능일:2022.03.10&cr; (5년call/5년 이후 매3개월마다 행사가능) 만기:30년/10년 콜 3,300억원(2045.03.10) 발행금리&cr; (금리상향조정조건[step-up] 포함) 발행금리:5.25%(국고10Y+180bp)&cr; &cr; 금리상향조건 : 없음 5년콜 : 3.84%(국고 5Y+180bp, 5년까지만 해당 금리 유지 후 기준금리+180bp로 &cr; 재산정함) 10년콜 : 3.77%&cr;(국고 10Y+155bp)&cr; &cr; 금리상향조건 : 없음 10년콜 : 3.16%&cr;(국고 10Y+160bp)&cr; &cr; 금리상향조건 : 없음 5년콜 : 2.80%&cr;(국고 5Y+140bp)&cr; &cr; 5년까지만 해당 금리 유지 후 기준금리+140bp로 재산정함) 10년콜 : 3.27%(국고 10Y+158bp)&cr; &cr; 금리상향조건 : 없음 5년콜 : 2.88%(국고 5Y+138bp)&cr; &cr; 5년까지만 해당 금리 유지 후 기준금리&cr;+138bp로 재산정함) 10년콜 : 3.87%(국고 10Y+158bp)&cr; &cr; 금리상향조건 : 없음 5년콜 : 3.36%(국고 5Y+138bp)&cr; &cr; 5년까지만 해당 금리 유지 후 기준금리&cr;+138bp로 재산정함) 10년콜 : 4.33%(국고 10Y+200bp) 우선순위&cr;(선순위, 후순위여부) 해당사항없음&cr; (후순위보다 더 낮은순위) 해당사항없음&cr; (후순위보다 더 낮은순위) 해당사항없음&cr; (후순위보다 더 낮은순위) 해당사항없음&cr; (후순위보다 더 낮은순위) 해당사항없음&cr; (후순위보다 더 낮은순위) 해당사항없음&cr; (후순위보다 더 낮은순위) 해당사항없음&cr; (후순위보다 더 낮은순위) 해당사항없음&cr; (후순위보다 더 낮은순위) 해당사항없음&cr; (후순위보다 더 낮은순위) 부채분류 시 재무구조에 &cr; 미치는 영향 부채비율 상승 등 부채비율 상승 등 부채비율 상승 등 부채비율 상승 등 부채비율 상승 등 부채비율 상승 등 부채비율 상승 등 부채비율 상승 등 부채비율 상승 등 기타 투자자에게 중요한 &cr;발행조건 특약에 '투자에 관한 위험' 공지&cr; (아래 첨부 참조) 특약에 '투자에 관한 위험' 공지&cr; (아래 첨부 참조) 특약에 '투자에 관한 위험' 공지&cr; (아래 첨부 참조) 특약에 '투자에 관한 위험' 공지&cr; (아래 첨부 참조) 특약에 '투자에 관한 위험' 공지&cr; (아래 첨부 참조) 특약에 '투자에 관한 위험' 공지&cr; (아래 첨부 참조) 특약에 '투자에 관한 위험' 공지&cr; (아래 첨부 참조) 특약에 '투자에 관한 위험' 공지&cr; (아래 첨부 참조) 특약에 '투자에 관한 위험' 공지&cr; (아래 첨부 참조) 구 분 US45604GAD16 기업은행조건부(상)1803이(신종)영구A-09 기업은행조건부(상)1803이(신종)영구B-09 발행일 2017.07.31 2018.03.09 2018.03.09 발행금액(억원) 3,357 700 2,800 발행목적 BIS 자기자본 비율 제고를 통한 기본자본 확충 BIS 자기자본 비율 제고를 통한 &cr; 기본자본 확충 BIS 자기자본 비율 제고를 통한 &cr; 기본자본 확충 발행방법 공모 시장발행(자금부 시장발행) 시장발행(자금부 시장발행) 상장여부 여 여 여 미상환잔액(억원) 3,357 700 2,800 자본인정에&cr;관한 사항 자본으로 회계처리한 근거 영구성(은행 선택에 따라 만기 지속적 연장 가능) - 영구성(은행 선택에 따라 만기 지속적 연장 가능)&cr;- 후순위성 신용평가기관의 자본인정&cr;비율 등 - - - 미지급 누적이자(원) 없음 없음 없음 만기 및 조기상환 가능일 만기 : 영구채 &cr;조기상환가능일 : 22.08.01&cr;(5년콜/5년이후 6개월마다 행사가능) 만기:영구채&cr; &cr; 조기상환가능일&cr;:2028.03.08&cr; (10년call/10년 이후 매3개월마다 행사가능) 만기:영구채&cr; &cr; 조기상환가능일&cr;:2023.03.08&cr; (5년call/5년 이후 매3개월마다 행사가능) 발행금리&cr;(금리상향조정조건[step-up] 포함) 5년콜 : 3.90%&cr;(5T+208.5bp) 10년콜 : 4.21%&cr;(국고 10Y+148bp)&cr; &cr; 금리상향조건 : 없음 5년콜 : 3.82%&cr;(국고 5Y+130bp)&cr; &cr; 5년까지만 해당 금리 유지 후 기준금리+130bp로 &cr; 재산정함) 우선순위&cr;(선순위, 후순위여부) 해당사항없음&cr;(후순위보다 낮은순위) 해당사항없음&cr; (후순위보다 더 낮은순위) 해당사항없음&cr; (후순위보다 더 낮은순위) 부채분류 시 재무구조에 &cr;미치는 영향 부채비율 상승 등 부채비율 상승 등 부채비율 상승 등 기타 투자자에게 중요한 &cr;발행조건 특약에 '사채의 조건'공지 특약에 '투자에 관한 위험' 공지&cr; (아래 첨부 참조) 특약에 '투자에 관한 위험' 공지&cr; (아래 첨부 참조) 주 1) 각 증권별 세부사항은 기공시된 '주요사항보고서'를 참고하시기 바랍니다.&cr; 2) 2017.7.31일 발행한 신종자본증권은 발행일 당시 역사적 환율(7/31일 1,119.1원) 적용하여 자본금 확정&cr; 8) 조건부자본증권의 전환ㆍ채무재조정 사유 등의 변동현황 전환ㆍ채무재조정 사유 현황 비고 부실금융기관으로 지정여부 해당사항 없음 상각형조건부자본증권 ■ "부실금융기관"의 정의 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」제2조 정의, 제2호 "부실금융기관"이란 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 금융기관을 말한다. &cr;가. 경영상태를 실제 조사한 결과 부채가 자산을 초과하는 금융기관이나 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 부채가 자산을 초과하여 정상적인 경영이 어려울 것이 명백한 금융기관으로서 금융위원회나 「예금자보호법」 제8조에 따른 예금보험위원회가 결정한 금융기관. 이 경우 부채와 자산의 평가 및 산정(算定)은 금융위원회가 미리 정하는 기준에 따른다. &cr;나.「예금자보호법」 제2조제4호에 따른 예금등 채권(이하 이 조에서 "예금 등 채권"이라 한다)의 지급이나 다른 금융기관으로부터의 차입금 상환이 정지된 금융기관 &cr;다. 외부로부터의 지원이나 별도의 차입(정상적인 금융거래에서 발생하는 차입은 제외한다)이 없이는 예금등 채권의 지급이나 차입금의 상환이 어렵다고 금융위원회나 「예금자보호법」제8조에 따른 예금보험위원회가 인정한 금융기관&cr; ■ 관련 지표의 변동현황 구 분 '18년말 '18년 &cr;3분기말&cr;(발행) '18년 &cr;2분기말 '18년 &cr;1분기말&cr;(발행) '17년말 '17년 &cr;3분기말 (발행) '17년 &cr;2분기말 (발행) '17년 &cr;1분기말 (발행) '16년말 (발행) '16년 &cr;3분기말 (발행) '16년&cr; 2분기말 (발행) '16년 &cr;1분기말 '15년말 '15년 &cr;3분기말&cr;(발행) '15년 &cr;2분기말 '15년 &cr;1분기말&cr;(발행) '14년말 BIS총자본비율 14.50 14.57 14.23 14.14 14.20 14.26 14.05 13.34 13.13 12.70 12.54 12.25 12.51 12.65 12.52 12.53 12.39 기본자본비율 11.90 11.96 11.95 11.82 11.63 11.70 11.46 11.01 10.58 9.63 9.45 9.38 9.36 9.50 9.52 9.47 8.97 보통주자본비율 10.24 10.31 10.27 10.11 10.03 10.10 10.05 9.61 9.35 8.53 8.55 8.46 8.34 8.48 8.59 8.53 8.21 BIS총자본 239,196 240,116 230,608 225,694 222,996 224,677 218,432 208,126 206,683 200,510 197,246 189,410 191,627 193,685 183,456 180,266 178,122 기본자본 196,289 197,147 193,691 188,746 182,649 184,325 178,136 171,789 166,516 151,939 148,747 145,052 143,353 145,485 139,507 136,316 128,988 보통주자본 169,018 169,883 166,414 161,476 157,440 159,119 156,266 149,945 147,104 134,682 134,506 130,835 127,727 129,878 125,895 122,706 117,994 위험가중자산 1,650,073 1,647,763 1,620,861 1,596,492 1,570,126 1,575,083 1,554,746 1,559,678 1,573,723 1,578,269 1,573,222 1,546,766 1,531,347 1,531,620 1,465,626 1,439,038 1,437,991 &cr; 3. 제재현황 등 그 밖의 사항 1) 중소기업은행&cr; (1) 기관 제재현황 제재일자 조치대상 조치기관 조치내용 조치사유 처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황 재발 방지를 위한 회사의 대책 2015.06.05. 중소기업은행 금융감독원 금융위원회 기관주의 과태료 (50백만원) 금융거래 실명확인 의무 및 금융투자상품 설명의무 등 위반 (금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률 제3조 등) 기관주의 조치완료 과태료 납부 (2015.06.09.) 1.업무별 개선사항 이행 2.사고예방교육 강화 2015.12.04. 중소기업은행 금융감독원 기관주의 ㈜모뉴엘에 대한 여신운용업무 소홀 등 (은행법 제34조 등) 기관주의 조치완료 1.업무별 개선사항 이행 2.사고예방교육 강화 2017.02.15. 중소기업은행 금융위원회 과태료 (270만원) 신용카드 불법모집 신고의무 위반 (여신전문금융업법 제14조의5) 과태료 납부 (2017.02.27.) 관련업무 관리강화 2018.07.11. 중소기업은행 금융위원회 과태료 (50백만원) 퇴직연금 운영현황의 통지 위반 (근로자퇴직급여 보장법 제48조 등) 과태료 납부 (2018.08.10.) 관련업무 관리강화 2018. 11. 22. 중소기업은행 금융위원회 과징금 (182,348원) ㈜엘피케이 및 ㈜케이제이프리텍 주식의 대량보유상황의 보고 지연&cr;(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제147조 등) 과징금 납부 (2018. 12. 20.) 1.공시 관련 통합 전산 시스템 개발 2.부서별 공시 담당자 교육 강화 &cr; (2) 임.직원 제재현황 제재일자 조치대상 조치기관 조치내용 조치사유 처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황 재발 방지를 위한 회사의 대책 - - - - - - - &cr; 2) ㈜ 아이비케이캐피탈 제재일자 조치대상 조치기관 조치내용 조치사유 처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황 재발 방지를 위한 회사의 대책 2013. 5. 6. 前경영전략총괄담당 본부장 외 1인 금융 감독원 주의 (1)사유 -개인신용정보 부당유출 -신용정보에 대한 보호대책 수립 및 운용 소홀 (2)근거법령 -신용정보의 이용 및 보호에관한 법률 &cr;제33조, 34조 및 제42조 제4항 -신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제19조 제1항 및 동법 시행령 제16조, &cr;신용정보업 감독규정 제20조 주의 고객정보 보호를 위한 내부통제 강화 前개인정보보호담당부장 외 2인 견책 견책 - 2015. 9. 2. 前 개인금융부장 외 2인 금융 감독원 감봉 3월 (1)사유 -대출모집인에 대한 개인신용정보 부당 제공 -신용정보전산시스템에 대한 보안대책 수립 ㆍ 운용 소홀 (2)근거법령 -신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제 19조, 32조, 42조 -신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 시행령 제16조 신용정보업감독규정 제20조 감봉 3월 고객정보 보호를 위한 내부통제 강화 前 신용정보관리보호인 외 2인 견책 견책 前 경영전략본부장 외 4인(주1) 퇴직자 위법사실 통지 퇴직자 위법사실 통지 前 경영전략본부장 외 1인 조치생략 - 직원 11인 조치의뢰 주의촉구 2명 / 주의 9명 주1) 보고서 작성기준일 현재 퇴직한 임직원임&cr; &cr; 3) 아이비케이투자증권 ㈜ 제재일자 조치대상 조치기관 조치내용 조치사유 처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황 재발 방지를 위한 회사의 대책 2013. 5.29 IBK투자증권 금융 위원회 과태료 250만원 - 조건부매도 증권 예탁의무 위반/ - 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제310조 제2항 과태료 납부 (2013.6.13) 업무 전산개발 및 관련법규 준수 4) 아이비케이자산운용㈜ 제재일자 조치대상 조치기관 조치내용 조치사유 처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황 재발 방지를 위한 회사의 대책 2017. 4. 5 現마케팅본부 본부장 금융 감독원 견책 (1)사유 -부당한 재산상 이익 수령 (2)근거법령 -「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 (이하 '자본시장법') 제85조(불건전영업행위의 금지) 제8호 -자본시장법 시행령 제87조(불건전 영업행위의 금지) 제4항 제4호 견책 정도 및 윤리 경영을 위한 임직원 내부통제 강화 2017. 7. 7 前채권운용본부장 금융 감독원 자율조치 (1)사유 -부당한 재산상 이익 수령 (2)근거법령 -「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 (이하 '자본시장법') 제85조(불건전영업행위의 금지) 제8호 -자본시장법 시행령 제87조(불건전 영업행위의 금지) 제4항 제4호 감봉1개월 정도 및 윤리 경영을 위한 임직원 내부통제 강화 2017. 7. 7 現채권운용본부 부장 금융 감독원 자율조치 (1)사유 -부당한 재산상 이익 수령 (2)근거법령 -「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 (이하 '자본시장법') 제85조(불건전영업행위의 금지) 제8호 -자본시장법 시행령 제87조(불건전 영업행위의 금지) 제4항 제4호 견책 정도 및 윤리 경영을 위한 임직원 내부통제 강화 &cr; 5 ) 아 이비케이신용정보 ㈜ 제재일자 조치대상 조치기관 조치내용 조치사유 처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황 재발 방지를 위한 회사의 대책 2013. 4.11 IBK신용정보 금융 감독원 주의적 경고 1명 주의5명 과태료 70만원 4명 (추심인) -겸업업무 부당취급 -법적절차진행사실허위안내 -주의적경고 1명 -주의5명 -겸업신고 (2013. 5.21완료) -추심인 4명 계약해지 -승인된 우편물 외 개인우편물 발송 차단 2015. 6. 1 IBK신용정보 금융 감독원 - 주의1건 - 개선5건 -정보처리시스템 보호대책운영 불철저 -주의 1명 -보안업데이트 실시 주) 겸업신고 내용 : 신용회복,개인회생,파산 및 면책신청자에 대한 관리업무 &cr; 4. 단기매매차익 발생 및 미환수 현황 &cr; - 해당사항 없음&cr; &cr; 5. 작성기준일 이후 발생한 주요사항&cr; - 해당사항 없음 &cr; &cr; 6. 직접금융 자금의 사용 &cr; 1) 공모자금의 사용내역&cr; - 해당사항 없음&cr;&cr; 2) 사모자금의 사용내역&cr; -해당사항 없음&cr; &cr; 7. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항 &cr; 1) 예금자보호제도 개요&cr; - 금융회사가 영업정지나 파산 등으로 고객의 예금을 지급하지 못하게 될 경우 해당 예금자는 물론 전체 금융제도의 안정성도 큰 타격을 입게 됩니다. 이러한 사태를 방지하기 위하여 우리나라에서는 예금자보호법을 제정하여 고객들의 예금을 보호하는 제도를 갖추어 놓고 있는데, 이를 '예금보험제도'라고 합니다. - 예금보험은 그 명칭에서 알 수 있듯이 "동일한 종류의 위험을 가진 사람들이 평소에 기금을 적립하여 만약의 사고에 대비한다"는 보험의 원리를 이용하여 예금자를 보호하는 제도입니다. 즉, 예금자보호법에 의해 설립된 예금보험공사가 평소에 금융회사로부터 보험료(예금보험료)를 받아 기금(예금보험기금)을 적립한 후, 금융회사가 예금을 지급할 수 없게 되면 금융회사를 대신하여 예금(예금보험금)을 지급하게 됩니다. - 예금자보호제도는 원금과 소정이자를 합하여 1인당 5천만원까지만 보호되며 초과금액은 보호되지 않습니다. 보호금액 5천만원(외화예금 포함)은 예금의 종류별 또는 지점별 보호금액이 아니라 동일한 금융회사 내에서 예금자 1인이 보호받을 수 있는 총 금액입니다. 이때, 예금자 1인이라 함은 개인뿐만 아니라 법인도 대상이 되며, 예금의 지급이 정지되거나 파산한 금융회사의 예금자가 해당 금융회사에 대출이 있는 경우에는 예금에서 대출금을 먼저 상환(상계)시키고 남은 예금을 기준으로 보호합니다. - 예금자등의 보험금청구권은 「예금자보호법」제31조제7항의 규정에 의하여 보험금지급 개시일로부터 5년간 행사 하지 아니하면 시효로 인하여 소멸하기 때문에 보험금이 지급되지 않습니다. - 은행의 보호금융상품은 아래와 같습니다. 보통예금, 기업자유예금, 별단예금, 당좌예금 등 요구불예금, 정기예금, 저축예금, 주택청약예금, 표지어음 등 저축성예금, 정기적금, 주택청약부금, 상호부금 등 적립식예금, 외화예금, 예금보호대상 금융상품으로 운용되는 확정기여형 퇴직연금제도 및 개인형퇴직연금제도의 적립금, 개인종합자산관리계좌(ISA)에 편입된 금융상품 중 예금보호 대상으로 운용되는 금융상품, 원본이 보전되는 금전신탁 등 - 은행의 비보호금융상품은 아래와 같습니다. 양도성예금증서(CD), 환매조건부채권(RP), 금융투자상품(수익증권, 뮤추얼펀드, MMF 등), 특정금전신탁 등 실적배당형 신탁, 은행 발행채권, 주택청약저축, 주택청약종합저축 등 보호금융상품에 대한 자세한 사항은 기업은행 홈페이지에 게시된 '보호금융상품등록부'를 참고 하시기 바랍니다. &cr; ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11011#신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11011#장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11011#단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11011#공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11011#사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11011#합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11011#보호예수현황.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 2. 전문가와의 이해관계
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