Annual Report • Aug 14, 2019
Annual Report
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반기보고서 3.7 (주)시공테크 110111-0562896 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon
반 기 보 고 서
&cr&cr&cr
(제 32 기 반기 )
2019년 01월 01일2019년 06월 30일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2019 년 8 월 14 일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 주식회사 시공테크 |
| 대 표 이 사 : | 박 기석 |
| 본 점 소 재 지 : | 경기도 성남시 분당구 판교역로 225-20 |
| (전 화) 02-3438-0077 | |
| (홈페이지) http://www.sigongtech.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 전무이사 (성 명) 남 경 우 |
| (전 화) 02-3438-0122 | |
목 차
Ⅰ. 회사의 개요
1. 회사의 개요 ------------------------------------------------ 3&cr 2. 회사의 연혁 ------------------------------------------------ 5&cr 3. 자본금 변동사항 -------------------------------------------- 5&cr 4. 주식의 총수 등 ---------------------------------------------- 5&cr 5. 의결권 현황 ------------------------------------------------ 7&cr 6. 배당에 관한 사항 등 ----------------------------------------- 8&cr
Ⅱ. 사업의 내용
1. 사업의 개요 ------------------------------------------------ 10&cr 2. 주요 제품 및 서비스 등 --------------------------------------- 14&cr 3. 주요 원재료에 관한 사항 -------------------------------------- 15&cr 4. 생산 및 설비에 관한 사항 ------------------------------------- 15&cr 5. 매출에 관한 사항 -------------------------------------------- 16&cr 6. 연구개발활동 ----------------------------------------------- 18&cr 7. 수주상황 -------------------------------------------------- 19&cr
Ⅲ. 재무에 관한 사항
1. 요약재무정보 ----------------------------------------------- 20&cr 2. 연결재무제표 ----------------------------------------------- 23&cr 3. 연결재무제표 주석 -------------------------------------------- 31&cr 4. 재무제표 --------------------------------------------------- 66&cr 5. 재무제표 주석 ----------------------------------------------- 73&cr 6. 기타재무에 관한 사항 ----------------------------------------- 107&cr &cr Ⅳ. 이사의 경영진단 및 분석의견 -------------------- 113
&cr Ⅴ. 감사인의 감사의견 등
1. 감사인(공인회계사)의 감사의견 등 ------------------------------- 114&cr&cr Ⅵ.이사회 등 회사의 기관 및 계열회사에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항 ------------------------------------------ 115&cr 2. 감사제도에 관한 사항 ----------------------------------------- 117&cr 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 -------------------------------- 119&cr
Ⅶ. 주주에 관한 사항
1. 주주의 분포 ------------------------------------------------- 120&cr 2. 주식사무 --------------------------------------------------- 121&cr 3. 최근 6개월간의 주가 및 거래실적--------------------------------- 122&cr&cr Ⅷ. 임원 및 직원에 관한 사항
1. 임원 및 직원의 현황 ------------------------------------------ 123&cr 2. 임원의 보수 ------------------------------------------------- 124&cr &cr Ⅸ. 계 열회사 등에 관한 사항&cr 1. 계열회사의 현황 -------------------------------------------- 126&cr 2. 타법인출자현황 --------------------------------------------- 126&cr
Ⅹ. 이해관계자와의 거래내용 --------------------------- 127
&cr XI . 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 주주총회의사록 요약 ------------------------------------------ 128&cr 2. 작성일이후 발생한 중요사항 ----------------------------------- 128&cr 3. 공모자금 사용내역 ------------------------------------------- 128&cr 4. 채무보증현황 ----------------------------------------------- 128
【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사의 확인.jpg 대표이사의 확인 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요
가. 회사의 법적, 상업적 명칭&cr당사의 명칭은 "주식회사 시공테크"라고 표기하며, 영문으로는 Sigongtech Co., Ltd.라고 표기합니다.&cr&cr 나 .설립일자 및 존속기간
당사는 1988년 2월 설립된 이래 현재까지 31년간 국내 전시문화산업의 발달사라고 할 수 있을 만큼 수많은 전시문화사업을 수행하여 왔으며, 1999년 8월 발행주식을 KOSDAQ 시장에 등록한 주권상장법인입니다.&cr &cr 다. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지&cr (1) 주 소 : 경기도 성남시 분당구 판교역로 225-20
(2) 전화번호 : 02-3438-0077&cr(3) 홈페이지 : http://www.sigongtech.co.kr&cr&cr 라. 중소기업 해당여부&cr당사는 보고서 작성일 현재 중소기업기본법 제2조에 의거 중소기업에 해당됩니다.&cr&cr 마. 주요사업의 내용&cr 주식회사 시공테크는 박물관, 과학관, 전시관, 테마파크 등과 같이 인간의 삶과 문화의 현장에서 창출된 지식과 정보를 보존하고 전시하는 전시문화산업을 하고 있는 기업입니다. 전시문화산업이란 세계의 수많은 박물관과 과학관 등에 채워지는 각종 전시물과 콘텐츠를 창조하는 비즈니스를 말합니다. 지난 1988년 창업이래 현재까지 수없이 많은 한국 '최초' 라는 수식어를 창조해온 전시문화산업에서의 프론티어 기업입니다. &cr&cr 주요사업과 관련한 자세한 사항은 동 보고서의 "Ⅱ. 사업의 내용"을 참조하시기 바랍니다.&cr &cr 사. 계열회사에 관한 사항 &cr 당사는 2019년 6월 30일 현재, 4개의 계열사를 보유하고 있습니다. 계열사 중 IFRS 도입으로 인한 종속회사는 (주)시공문화, 미얀마 시공테크 2개사입니다.&cr&cr (1) (주)아이스크림에듀 : 아이스크림에듀는 자기주도학습 능력을 지닌 인재 양성, 인성과 창의성이 겸비된 인재 육성을 추구하는 교육전문기업입니다. 주력 서비스인 '아이스크림 홈런'은 초등학생들이 학교 공부와 연계한 디지털 멀티미디어 콘텐츠 기반의 통합 교육 서비스와 관리교사의 학습 코칭, 학습전용단말기를 결합한 국내 최초의 홈러닝 프로그램입니다. 2013년 4월 아이스크림미디어로부터 분할하여 설립하였으며, 2017년 회사명을 (주)시공교육에서 (주)아이스크림에듀로 바꾸었습니다. 현재 당사가 보유한 지분율 31.01%입니다. &cr&cr(2) (주)아이스크림미디어 : 아이스크림미디어는 각종 전시홍보영상과 3D 등의 특수영상, 정보검색 등 다양한 콘텐츠 제작하고 있으며, 이를 기반으로 지식 콘텐츠 엔진을 구축해 오고 있습니다. 특히 2008년 초등학교 전자교과자료 'i-Scream' 서비스를 시작했으며, 전문적인 교육자료를 제공하는 i-Scream 연수원사업, 교육전문 쇼핑몰인 아이스크림몰사업등을 진행하고 있습니다. 2019년 회사명을 (주)시공미디어에서 (주)아이스크림미디어로 바꾸었습니다. 현재 당사가 보유한 지분율은 32.83%입니다.&cr&cr (3) (주)시공문화 : 전시문화산업의 한 축인 문화재 보존의 중요성을 인식하고 우리나라 문화재보존환경의 발전을 위하여 2001년에 설립하였습니다.. 박물관 진열장과 수장고 시스템의 성능향상에 주력하여 국내 주요 국립박물관, 시립박물관, 대학박물관 등에 납품하면서 제품의 우수성을 인정받고 있습니다. 현재 당사가 보유한 지분율은 100%입니다.&cr&cr(4) 미얀마 시공테크 : 당사의 미얀마 관련 프로젝트를 수행하기 위해 신설된 법인으로, 당사가 보유한 지분율은 100%입니다.&cr
◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11012#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인
아. 연결대상 종속회사 개황
(단위 : 천원) 시공문화2001/8/22경기 화성시수장고 및 &cr진열장 제작9,352,264지분 50% 초과보유-미얀마 &cr시공테크2016/7/22미얀마&cr양곤인테리어,&cr전시디자인171,400지분 50%&cr초과보유-
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말&cr자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속&cr회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
아-1. 연결대상회사의 변동내용
--------
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규&cr연결 | ||
| 연결&cr제외 |
자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
코스닥시장1999년 08월 13일--
| 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr여부 | 특례상장 등&cr적용법규 |
|---|---|---|---|
2. 회사의 연혁
기업공시서식 작성기준에 따라 당기 중 중요한 변동사항이 발생하지 않아 기재를 생략합니다.&cr
3. 자본금 변동사항
기업공시서식 작성기준에 따라 당기 중 중요한 변동사항이 발생하지 않아 기재를 생략합니다.&cr
◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11012#*증자(감자)현황.dsl ◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11012#*미상환전환사채발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11012#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11012#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl
4. 주식의 총수 등
가. 발행주식 수&cr 당사의 보고서 기준일 현재 발행할 주식의 총수는 50,000,000주이며 보고서일까지 발행한 주식의 총수는 보통주 20,047,970주입니다. 당반기말 기준으로 유통주식수는 자기주식수 484,136주를 제외한 19,563,834 주입니다. 당사는 보통주 외의 주식은 발행하지 않았습니다. &cr &cr나. 자기주식 취득·처분현황&cr 보고서 기준일 현재 당사가 보유한 자기주식수는 484,136주(결제일 기준) 입니다. 전기말 당사가 보유한 자기주식수는 447,066주 였으며, 결제일 기준으로 당기에 37,070주를 추가로 취득하였습니다.&cr&cr다. 자본금 및 1주당가액
| (2019. 6. 30 현재 ) | (단위 : 원, 주) |
| 구분 | 종류 | 자본금(액면총액) | 1주당가액 | 비고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 재무제표상&cr자본금 | 발행주식의&cr액면총액 | 유통주식의&cr액면총액 | 1주당&cr액면가액 | 자본금÷&cr발행주식의 총수 | 자본금÷&cr유통주식수 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기명식 | 보통주 | 10,023,985,000 | 10,023,985,000 | 9,781,917,000 | 500 | 500 | 512 | - |
| 합 계 | 10,023,985,000 | 10,023,985,000 | 9,781,917,000 | 500 | 500 | 512 | - |
&cr라. 주식의 총수 현황
2019년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주우선주50,000,000-50,000,000- 20,047,970- 20,047,970--------------------- 20,047,970- 20,047,970-484,136-484,136- 19,563,834- 19,563,834-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11012#*자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황
마. 자기주식 취득 및 처분 현황
2019년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주447,06637,070--484,136-우선주------보통주------우선주------보통주447,06637,070--484,136-우선주------보통주------우선주------보통주447,06637,070--484,136-
| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당&cr가능&cr이익&cr범위&cr이내&cr취득 | 직접&cr취득 | 장내 &cr직접 취득 |
| 장외&cr직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁&cr계약에 의한&cr취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |
◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11012#*종류주식발행현황.dsl
5. 의결권 현황
당기말 기준으로 당사가 발행한 보통주식수는 20,047,970주이며, 이 중 자기주식 484,136 주를 제외할 경우 의결권 행사 가능 주식수는 19,563,834 주 입니다.&cr
2019년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주20,047,970-우선주--보통주484,136자기주식우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주19,563,834-우선주--
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E) |
6. 배당에 관한 사항 등
당사는 지속적인 이익실현을 통하여 회사의 성장과 이익의 주주 환원을 균형있게 고려하여 배당을 실시하고 있습니다. 배당은 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회의 결의를 통해 실시되고 있습니다 &cr
◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11012#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표
가. 주요배당지표
5005005003,5821,43618,7171,721-1,8017,86618373950-3922,353----27.412.6보통주-0.31.8우선주---보통주---우선주---보통주-20120우선주---보통주---우선주---
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제32기 반기 | 제31기 | 제30기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
II. 사업의 내용
전시문화산업을 주요 사업으로 이에 따른 전시물의 기획, 설계 및 제작설치,영상제작 등을 영위하고 있으며, 보고서 제출일 현재 기타 신규사업의 계획 및 추진 중인 사항은 없습니다.&cr
1. 사업의 개요&cr 가. 업계의 현황&cr (1) 전시문화 산업의 특성&cr 21세기를 지식산업시대, 문화산업시대, 정보산업시대, 관광오락산업시대 등이라고 다양하게 표현하지만 모든 것을 포괄하는 산업이 바로 전시문화산업이라고 할 수 있습니다. 영상, 모형, 시스템, 디자인 등 다양한 분야가 혼합되어 하나의 작품을 어떤 공간에 탄생시키는 복합적인 예술일 뿐 아니라 최첨단 시스템이 응용되어 있지 않으면 생명력을 잃기에 끊임없는 노력이 필요한 분야입니다. 특히 지식, 정보, 기술, 창의력에 대한 기반과 투자가 없이는 성공할 수 없는 독특한 분야이기도 합니다. 우리 나라의 전시문화산업은 '88서울올림픽과 '93대전엑스포, '12 여수세계박람회를 거치면서 성장해왔으며, 국가정책지원산업으로 육성되는 지식기반서비스 산업중의 하나입니다.&cr
(2) 산업의 성장성&cr'21세기는 문화의 세기' 라는 말이 시사하듯이 지금 세계 각 국은 삶의 질을 향상시키는 근본 수단으로 문화에 대한 인식을 새롭게 하고 있으며 문화를 국가 발전의 핵심 요소로 간주하여 문화의 진흥을 위한 계획 수립에 부심하고 있습니다.&cr 우리나라도 이러한 인류사적 변화의 조류에 발맞추어 국가적 차원에서 문화 발전을 위한 노력을 기울이고 있으며 최근에 들어서는 문화의 가치적 측면과 산업적 측면이 동시에 진작되도록 정책을 추진하고 있습니다. 특히 문화 산업을 고부가가치 산업으로 인식해 문화산업 진흥을 국가 경쟁력 강화의 계기로 활용하려는 시도를 하고 있습니다. 새로운 국부를 창출하는 문화산업의 기간 산업화를 주요 정책과제로 선정한 정부는 고부가가치의 문화 상품화, 문화산업 재원 조성을 주요 사업 추진 대상으로 삼아 문화산업정책을 펴나가고 있습니다. &cr 그리고 1995년 지방자치제의 본격적인 실시로 지방권한의 범위가 실질적으로 확장되면서 각 지방자치단체는 자신의 지역적 특성을 반영한 각종 전시관련 사업을 매우 적극적으로 추진하게 되면서 전시문화산업에 새로운 기폭제로 작용하게 되었습니다.&cr 2000년대 들어서면서는 주5일제 근무에 따른 자녀교육에 대한 관심과 여가시간의 증대와 더불어 직접 체험과 교육위주의 전시형태의 전시문화산업이 활성화 되었고 최근에는 국가균형발전과 혁신도시개발과 같은 국가정책에 의해 지역문화를 중심으로 한 전시관련 시장이 새롭게 대두되었습니다. &cr&cr (3) 경기변동의 특성 &cr 전시문화산업은 그 실질적 수요자인 국민의 기본적 문화욕구를 충족시키는 것을 궁극적인 목적으로 하므로 장기적이고 지속적인 투자가 요구되는 산업입니다. 그 시행 주체의 측면에서도 사업의 특성과 규모에 비추어 주로 정부나 지방자치단체 또는 정부투자기관 등의 공공부문의 주도성이 큽니다. 따라서 이 산업은 다른 산업이 일반적이거나 계절적인 경기변동의 영향하에 놓여 있는 것에 비해 그 영향력이 적으며, 국민의 문화에 대한 욕구가 증가함에 따라 수요가 함께 확대될 수 있는 특성이 있습니다. &cr&cr (4) 경쟁요소&cr 전시문화산업은 역사, 과학, 예술 등의 인류가 이룩한 모든 지적 성과물의 집약적 표현체이므로 지식 집약적 성격을 갖습니다. 이러한 지식집약성과 최신 전문기술 및 그 종합성은 이 산업만의 독특한 경쟁구도를 창출하였습니다. 지식의 전시물에의 적용은 장시간의 인적투자를 요구하며, 종합성의 최종적 구현을 위해서는 관련되는 모든 분야에 대한 전문기술을 직접 보유해야 하는 것입니다. 또한 전시의 창의적 성격으로 인해 대부분의 중대형 사업의 발주방법이 가격입찰이 아닌 기술제안의 '협상에 의한 계약방식’을 통해 수주가 이루어지기 때문에 단기간내 시장의 신규진입은 매우 어려운 것으로 판단됩니다&cr&cr
(5) 자원조달상의 특성&cr 소요 원재료는 주로 국내에서 조달되며, 국내 생산이 불가능한 특수 시스템은 해외에서 조달하거나 해외 유수업체와 제휴하여 제작하기도 합니다.
인적자원 측면에서는 일반 인테리어나 제조업과는 달리 전시문화산업은 지식정보 탐색 및 연구과정, 전시물 기획 및 설계, 제작설치 및 보존 등 모든 단계에서 각 분야의 인적자원의 전문성과 창의적인 아이디어가 필요한 업종이며, 당사는 다른 전시업체에 비하여 우수한 인적자원을 보유하고 있습니다.
당사는 디자인과, 전기공학, 건축공학, 기계설계공학, 실내건축학, 생물과학, 역사학, 관광개발학, 주거환경학, 신문방송학 등의 다양한 전공의 전문가를 보유하여 다양한 시각에서 전시관을 창조하고 있고 해외로 나가 새로운 전시회 견학, 교육, 조사 등을 통해 국제적 감각과 트렌드를 익히게 하는 노력을 경주하고 있습니다.
(6) 관련법령 및 정부의 규제 등&cr'07년부터 경쟁제한적 '단체수의계약제도' 가 폐지되고 기업간 새로운 발주제도인 '협상에 의한 계약방식' 이 보편화 됨에 따라 전시물의 납품 편리성과 투명성이 증대되었습니다. 이는 경쟁업체간 기술능력(기술·지식능력, 사업수행계획, 인력보유상태, 수행경험, 경영상태 등)과 입찰가격의 종합적인 평가를 통해 낙찰자를 선정함에 따라 종전 기업들의 불필요한 영업력에만 의존하는 수주활동이 배제된 것입니다.
그리고 지난 '08년 3월 21일 전시문화산업의 기반을 조성하고 국내 전시회와 전시문화산업에 대한 체계적인 지원을 제도화하는 한편 전시문화산업의 구조를 선진화하여 경쟁력 있는 전시업체를 육성하고자 '전시산업발전법'이 제정되었고 '08년 9월 18일에는 '전시산업발전법 시행령' 제정, '08년 9월 22일에는 '전시산업발전법 시행규칙'이 제정되어 전시문화산업의 법률적 기반이 마련되었습니다.
그동안 전시문화산업을 수행함에 있어 건설업법 등 타산업의 법률을 적용 받아 불리한 수주환경의 감수 및 수익창출에 많은 어려움을 겪어 왔으나, 이제 '전시문화산업'에 대한 독립된 근거법률의 제정으로 법률적, 제도적 장치를 확보함으로써 전문성을 인정받고, 나아가 새로운 사업종목의 발굴 및 사업범위를 확대할 수 있는 단초가 마련되었다고 하겠습니다.&cr
&cr 나. 회사의 현황&cr (1) 영업개황&cr당사는 창립시부터 국내 전시문화산업의 견인차 역할을 해오면서 국내전시문화산업의 발달사라고 할 수 있을 만큼 수많은 전시문화사업을 수행하여 왔습니다. 당사의 많은 실적은 수준 높은 전시를 추구하며 새로운 전시문화를 창출하기 위해 임직원 모두가 불철주야 오로지 기술개발에 매진하여 온 결과이며 지금까지 실적에 안주하지 않고 세계시장을 겨냥하여 더욱 분발하고 있습니다.&cr 당사는 한·영수교 200주년 기념관을 성공적으로 개관하여 박물관 전시기술이 최고라는 영국으로부터 기술력을 인정받은 바 있으며, 현재 중국시장에서의 영업력도 강화해 나가고 있습니다.&cr 전시문화사업의 수주는 주로 계약이행의 전문성, 기술성, 창의성 등의 이유로 다수의 공급자로부터 제안서를 제출받아 평가한 후, 협상절차를 통하여 낙찰자를 결정하는 '협상에 의한 계약' 체결을 통해 계약자가 결정되며, 이는 기술력의 차이에 의해 당락이 결정됨을 의미합니다. 이에 시공테크는 수많은 전시 프로젝트를 수행하여 얻은 아이디어와 축적된 기술을 바탕으로 특허부문에서 국내특허는 52건, 해외특허는 17건을 등록하였으며, 이외에도 실용신안 3건, 디자인(유사디자인 포함) 10건, 상표 5건을 등록하였고, 현재 3건이 출원중에 있는 등 모두 90건의 지적재산권을 보유 및 진행하여 다른 기업과의 경쟁력에서 차별화를 두기 위한 노력을 끊임없이 수행하고 있습니다.&cr&cr (2) 시장점유율 등&cr 당사는 1988년도 창업이래 지난 31년간 전시문화산업을 선도해 왔으며, '서울올림픽 레이져쇼'로 시작하여 각종 박물관, 과학관, 전시관, 테마파크의 전시공간을 만들고 특수영상을 제작했습니다. '국립생물자원관, 해남공룡전시관, 거제포로수용소 테마파크, 국립과학관, 2010 상해엑스포 한국관 및 한국기업연합관, 2012 여수세계박람회 주제관, 2015 밀라노엑스포 한국관, 2017 아스타나엑스포 주제관 등'이 당사의 작품입니다. 그동안 당사의 손을 거쳐 만들어진 전시시설이 1,000여곳에 이릅니다. 한해에도 수십 수백의 전시문화업체가 생성과 소멸을 반복하는 업계현실 속에서도 무차입 경영의 건전한 재무상태를 실현하고 있습니다. &cr 한국전시문화산업협동조합 회원사 중 당사는 매출액 규모, 기업의 기술력, 기술인력 보유 등의 분야에서 수위를 보이고 있습니다. 향후 전시문화산업은 사업규모가 확대되어 가는 추세에서 수많은 프로젝트 수행경험을 토대로 한 당사의 기술력과 수주능력은 시간이 흐를수록 더욱 차별화될 것으로 추정됩니다.&cr&cr (3) 시장의 특성&cr전시문화사업 추진의 핵심은 박물관, 과학관, 엑스포, 테마파크 등의 전체 공간의 기획과 설치될 제품, 시스템, 영상 등의 총체적인 기획, 설계능력에 있습니다. 이 시장의 특성은 주업종을 인테리어업으로 하는 순수인테리어업체나 모형이나 영상 등 개별아이템을 취급하는 회사는 많아도 당사와 같이 전시문화사업을 주력업종으로 하면서 전시아이템들을 통합적으로 기획, 설계, 제작설치단계를 턴키로 디자인하고 기획, 설계, 감리, 모형제작, 영상 및 C.G제작, 시스템 인티그레이션, 문화재보존 시스템 등의 전문인력을 두루 갖춘 회사는 많지 않은 실정입니다.&cr
(4) 조직도
시공테크 조직도(19년).jpg 시공테크 조직도(19년)
2. 주요 제품 및 서비스 등 &cr 당사는 전시문화시설 및 인테리어시설을 제작 설치하는 제품매출 부문과 전시문화시설 및 인테리어 시설을 설계하는 용역설계 부문으로 크게 구분하고 있으며, 각 부문별 매출액 및 매출액에서 차지하는 비율은 다음과 같습니다.
| 사업부문 | 용 도 | 제 품 | 매출액(백만원, 비율) |
| 제품부문 | 박물관/기념관 | 전시물/전시시설/인테리어 | 44,300(99.3%) |
| 홍보관/전시관 | |||
| 인테리어 | |||
| 문화재보존시스템 | 진열장/수장고/훈증시스템 | ||
| 용역부문 | - | 전시 및 인테리어 설계 | 305(0.7%) |
* 연결기준입니다.
3. 주요 원재료에 관한 사항
전시문화산업의 특성상 정형화된 제품의 가격이 정해질 수 없으므로 부문별 프로젝트의 매출원가를 제품의 가격으로 산출하였습니다. 각 부문별로 수행하는 프로젝트의 단가는 매년 불규칙하므로, 표에 제시된 가격은 변동이 심한 것처럼 보일 수도 있습니다. &cr (단위: 백만원)
| 구 분 | 제32기 반기 | 제31기 | 제30기 |
| 전시부문 | 39,034 | 70,629 | 148,109 |
| 용역부문 | 691 | 2,020 | 3,928 |
| 합 계 | 39,725 | 72,649 | 152,037 |
* 연결기준입니다.&cr&cr
4. 생산 및 설비에 관한 사항&cr 가. 생산능력 및 산출근거&cr 전시문화산업의 특성상 정형화된 생산능력 기준이 정해질 수 없으며 프로젝트 단위(과학관, 전시관, 박물관, 테마파크 등)의 수주로 매출이 발생하기 때문에 부문별 프로젝트의 매출원가를 생산능력으로 산출하였습니다.
(단위 : 백만원)
| 사업부문 | 품 목 | 사업소 | 제32기 반기 | 제31기 | 제30기 |
|---|---|---|---|---|---|
| 전시부문 | 전시관 外 | 본사 외 | 39,034 | 70,629 | 148,109 |
| 용역부문 | 전시설계 外 | 691 | 2,020 | 3,928 | |
| 합 계 | 39,725 | 72,649 | 152,037 |
* 연결기준입니다.
나. 생산설비의 현황 &cr 당사와 종속회사의 주요 생산설비의 현황은 다음과 같습니다.
| (당반기말) | (단위: 천원) |
| 계정과목 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부가액 |
|---|---|---|---|
| 토지 | 6,051,916 | - | 6,051,916 |
| 건물 | 22,095,096 | (2,757,653) | 19,337,443 |
| 기계장치 | 103,882 | (65,193) | 38,689 |
| 차량운반구 | 33,403 | (31,396) | 2,007 |
| 공구와기구 | 27,450 | (24,296) | 3,154 |
| 비품 | 1,883,847 | (1,138,911) | 744,936 |
| 사용권자산 | 376,830 | (99,122) | 277,708 |
| 합 계 | 30,572,424 | (4,116,571) | 26,455,853 |
* 연결기준입니다.&cr&cr
5. 매출에 관한 사항&cr 가. 매출실적
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 매출유형 | 지 역 | 당반기 | 전반기 |
| --- | --- | --- | --- |
| 전시관박물관영상/컨텐츠 | 국 내 | 41,622,640 | 34,093,054 |
| 카자흐스탄 | 2,113,968 | 629,300 | |
| 미얀마 | 28,380 | 1,424,924 | |
| 중 국 | - | 634,313 | |
| 콩 고 | 501,736 | - | |
| 소 계 | 44,266,724 | 36,781,591 | |
| 전시설계 | 국 내 | 203,967 | 2,512,432 |
| 중 국 | 35,333 | 87,884 | |
| 베트남 | 99,094 | - | |
| 소 계 | 338,394 | 2,600,316 | |
| 합 계 | 44,605,118 | 39,381,907 |
* 연결기준입니다.&cr &cr
나. 판매경로 및 판매방법&cr(1) 판매조직&cr당사의 각 사업본부별 영업팀이 수주판매의 역할을 하고 있습니다. 경영전략상 전 사업부문의 판매조직화를 지향함에 따라 각 사업본부가 프로젝트를 수주하는 경우도 다수입니다. 각 본부별 영업팀이 주된 판매창구역할을 담당하면서 수주정보와 기타 사업정보를 수집하고 있습니다.&cr
(2) 판매경로
(가) 발주자가 프로젝트 공모입찰내용 공시&cr(나) 관련 업체의 기술제안서 제안입찰&cr(다) 최우수 기술제안서 제출업체의 선정(당선)&cr(라) 선정(당선)업체와 발주자 사이에 프로젝트 이행계약 체결&cr
(3) 판매방법 및 조건
제안서 공모형식을 통해 당선함으로써 수주가 이루어집니다. 박물관, 과학관, 전시관, 테마파크 등은 건축을 제외한 전 분야의 설계, 제작, 설치가 턴키베이스로 이루어지는 경우가 대부분이며 이 경우, '협상에 의한 계약' 방식을 취하여 제출된 기술제안서와 가격제안서를 근거로 기술능력 및 입찰가격을 종합적으로 평가하여 가장 우수한 업체와 계약 체결됩니다. 이러한 계약방식은 기술능력 및 가격뿐만 아니라 업무수행능력 즉, 기술인력보유상태, 경영상태, 수행실적, 기술력 등을 같이 평가하는 방식입니다.&cr
(4) 판매전략
(가) 독창적인 기획의 계속적 창조(기획 전략)&cr 해당 프로젝트의 부가가치를 창출하는 가장 효과적인 방법은 독창적인 기획의 계속적인 창조이기 때문에 여기에 중점을 두어 타 전시기업과의 경쟁에서 우위를 확보·유지하는 것입니다.&cr (나) 연출효과의 극대화를 위한 첨단 전시과학장비의 개발(기술 전략)&cr 프로젝트의 연출효과를 위해서는 많은 HARDWARE와 SOFTWARE가 필요한데 이들 장비의 기능을 개발하고 개량해서 고성능화 하는 것이 효과적인 판매우위를 가져오고 있습니다.&cr (다) 상기 (가), (나)를 효율적으로 수행하기 위한 DATABASE의 구축(지식 전략)&cr 전시/인테리어 기획의 독창적인 창조와 전시/인테리어 기술의 개발은 모두 지식과 정보의 축적을 통해서만이 가능합니다. 또한 축적된 지식과 정보를 사업목적에 효율적으로 이용하기 위해서 사내 인프라 넷과 인터넷을 구축·활용하고 있습니다.&cr &cr 6. 연구개발활동&cr 가 .연구개발활동의 개요 및 담당조직&cr당사의 연구개발활동은 크게 HARDWARE 개발과 SOFTWARE 개발로 구분됩니다. HARDWARE는 전시에 필요한 각종 시스템과 제어장치로서 전문디자이너가 자체적으로 개발하고 있으며, SOFTWARE는 전시 HARDWARE를 제어하는 프로그램 기술로서 전시문화기술연구소에서 개발을 수행하고 있습니다. 또한 모형, 영화, 의장기술, 유물보존기술 등은 각 사업부문에 자체적인 연구개발을 수행하고 있으며, 필요에 따라 외부연구기관과 공동 연구하고 있습니다.&cr
나. 연구개발비용
(단위 : 백만원)
| 과 목 | 제32기 반기 | 제31기 | 제30기 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 원 재 료 비 | - | - | - | - | |
| 인 건 비 | 325 | 384 | 455 | - | |
| 감 가 상 각 비 | - | - | - | - | |
| 위 탁 용 역 비 | - | 75 | 104 | - | |
| 기 타 | - | - | - | - | |
| 연구개발비용 계 | 325 | 459 | 559 | - | |
| 회계처리 | 판매비와 관리비 | - | 55 | - | - |
| 제조경비 | 325 | 404 | 559 | - | |
| 개발비(무형자산) | - | - | - | - | |
| 연구개발비 / 매출액 비율&cr[연구개발비용계÷당기매출액×100] | 0.7% | 0.6% | 0.3% | - |
* 연결기준입니다.&cr
다. 연구개발실적
| 연구기간 | 연 구 제 목 | 비 고 |
|---|---|---|
| 2014.1.1 - &cr2014.4.1 | 전시용 구조물 및 이를 이용한 전시용 구조물의 설치방법 | 자체 연구비 투자 |
| 2014. 2.1 - &cr2014.9.15 | 평판 엘이디 조명장치가 장착된 박물관 진열장 | 자체 연구비 투자 |
| 2014.12.10 -&cr2015.3.27 | LED 디스플레이 장치 - 특허취득 | 자체 연구비 투자 |
| 2015.1.1 -&cr2015. 9. 7 | 다시점 모니터를 채용한 지능형 쇼케이스 | 자체 연구비 투자 |
| 2016. 1. 1-&cr2016.5.11 | 음성인식을 위한 핵심어 관리방법 및 시스템 | 자체 연구비 투자 |
| 2016.1.1 -&cr2016.6.30 | 가상 아바타를 이용한 스토리텔링 시스템 | 자체 연구비 투자 |
| 2017.06.01 -&cr2017.08.29 | 다시점 모니터를 채용한 지능형 쇼케이스 | 자체 연구비 투자 |
| 2017.03.01 -&cr2017.12.31 | 버츄얼 크리쳐 적용모듈 및 VR 컨텐츠 개발 | 자체 연구비 투자 |
| 2017.07.01 - &cr2017.12.31 | 위치센서연동 체험공간 시스템 개발 | 자체 연구비 투자 |
| 2018.03.01 -&cr2018.07.30. | 버츄얼 크리쳐 4D효과개발 | 자체 연구비 투자 |
| 2018.06.30 -&cr2019.01.31 | UWB를 이용하는 다시점 디스플레이 시스템 및 그 동작방법 | 자체 연구비 투자 |
◆click◆『수주상황』 삽입 11012#*_수주상황.dsl
7. 수주상황
| (단위 : 천원 ) |
| 구분 | 완공예정일 | 발주처 | 계약내용 | 수주총액 | 기납품액 | 수주잔액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 전시관 및 인테리어 | 2020-01-11 | 해양수산부 | 국립해양과학교육관 건립사업 전시설계 및 전시물 제작설치 | 21,672,727 | 5,989,945 | 15,682,782 |
| 2020-03-12 | 국토교통부 서울지방항공청 | 국립항공박물관 전시물 설계 및 제작설치 | 11,627,345 | 1,163,385 | 10,463,960 | |
| 2020-04-30 | 카작무스 | 카자흐스탄 초대 대통령 박물관 설계 및 제작설치 | 19,250,000 | 384,513 | 18,865,487 | |
| 2020-04-30 | 그린랜드센터 제주유한공사 | 제주드림타워 호텔 인테리어공사 | 19,807,000 | 196,826 | 19,610,174 | |
| 2020-08-17 | 오산시 | 오산 미니어처 전시관 조성사업 전시물 제작설치 | 7,200,000 | 498,640 | 6,701,360 | |
| 2019-12-31 | 경기교육청 북부청사 | 경기도학생종합안전체험관 전시 체험시설 설계 및 제작 설치 | 5,272,727 | 126,904 | 5,145,823 | |
| 2020-12-10 | 경기 재난안전본부 | 경기도 재난안전종합체험관 전시체험장 제작 및 설치 조달계약 | 5,386,364 | 78,634 | 5,307,730 | |
| 2020-08-31 | 순천시 | 순천만 잡월드 어린이직업체험관 체험물 설계 및 제작설치 | 3,272,728 | 106,076 | 3,166,652 | |
| - | - | 고려대 sk미래관 신축공사 인테리어 외 기타 프로젝트 | 63,713,662 | 31,181,852 | 32,531,810 | |
| 소 계 | 157,202,553 | 39,726,775 | 117,475,778 | |||
| 설계 | 20120-06-30 | 포스코에이앤씨건축사사무소 | 더샵 갤러리 건립사업 중 인테리어설계 | 225,000 | 44,296 | 180,704 |
| - | - | 기획전시 북한의 바다 전시연출 용역 외 기타 프로젝트 | 627,411 | 248,187 | 379,224 | |
| 소 계 | 852,411 | 292,483 | 559,928 | |||
| 합 계 | 158,054,964 | 40,019,258 | 118,035,706 |
* 수주총액은 계약 날인된 분차계약의 합계를 기재하였습니다.&cr
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
&cr가. 요약 연결재무정보(K-IFRS 적용) &cr (단위: 백만원)
| 구 분 | 제32기 반기 | 제31기 | 제30기 |
|---|---|---|---|
| [유동자산] | 55,884 | 57,688 | 71,042 |
| 당좌자산 | 55,808 | 57,375 | 70,993 |
| 재고자산 | 76 | 313 | 49 |
| [비유동자산] | 73,894 | 64,436 | 58,424 |
| 기타투자자산 | 16,639 | 8,653 | 13,147 |
| 관계기업투자주식 | 19,810 | 18,652 | 14,220 |
| 유형자산 | 26,456 | 26,336 | 20,569 |
| 투자부동산 | 7,605 | 7,672 | 7,805 |
| 무형자산 | 1,285 | 1,285 | 888 |
| 기타자산 | 2,099 | 1,838 | 1,795 |
| 자산총계 | 129,778 | 122,124 | 129,466 |
| [유동부채] | 28,185 | 24,052 | 32,769 |
| [비유동부채] | 4,211 | 3,608 | 1,224 |
| 부채총계 | 32,396 | 27,660 | 33,993 |
| [자본금] | 10,024 | 10,024 | 10,024 |
| [자본잉여금] | 23,116 | 23,314 | 23,377 |
| [이익잉여금] | 60,628 | 57,462 | 59,045 |
| [기타포괄손익누계액] | 3,614 | 3,664 | 3,027 |
| 자본총계 | 97,382 | 94,464 | 95,473 |
| 지배기업 소유주지분 | 97,382 | 94,464 | 95,473 |
| 비지배주주지분 | - | - | - |
| 구 분 | (2019년 1월 1일 ~&cr2019년 6월 30일) | (2018년 1월 1일 ~&cr2018년 12월 31일) | (2017년 1월 1일 ~&cr2017년 12월 31일) |
| 매출액 | 44,605 | 72,958 | 173,114 |
| 영업이익(손실) | 1,788 | (4,721) | 14,857 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 4,785 | 2,997 | 20,377 |
| 당기순이익(손실) | 3,582 | 1,437 | 18,717 |
| - 지배기업 소유주지분 | 3,582 | 1,437 | 18,717 |
| - 비지배주주지분 | - | - | - |
| 총포괄이익(손실) | 3,508 | 1,422 | 17,780 |
| - 지배기업 소유주지분 | 3,508 | 1,422 | 17,780 |
| - 비지배주주지분 | - | - | - |
| 기본주당이익(손실) | 183 | 73 | 950 |
| 연결에 포함된 회사수 | 3 | 3 | 3 |
* 연결에 포함된 회사수는 지배기업이 포함된 숫자입니다. &cr * 당반기의 연결재무제표는 외부감사인의 검토를 받은 연결재무제표입니다.&cr
- 연결대상회사의 변동내용 &cr전기와 동일하며 연결재무제표의 작성 대상에서 추가/제외된 종속기업은 없습니다.
| 사업연도 | 연결에 포함된 회사명 | 전기대비 연결에 &cr추가된 회사명 | 전기대비 연결에서 &cr제외된 회사명 |
| 제32기 | (주)시공문화, &cr(주)시공테크 미얀마 | 없 음 | 없 음 |
| 제31기 | (주)시공문화, &cr(주)시공테크 미얀마 | 없 음 | 없 음 |
| 제30기 | (주)시공문화, &cr(주)시공테크 미얀마 | (주)시공테크 미얀마 | 없 음 |
&cr
나. 요약재무정보(K-IFRS 적용)
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 제32기 반기 | 제31기 | 제30기 |
|---|---|---|---|
| [유동자산] | 54,679 | 54,285 | 65,450 |
| 당좌자산 | 54,679 | 54,285 | 65,450 |
| 재고자산 | - | - | - |
| [비유동자산] | 57,716 | 49,654 | 54,179 |
| 기타투자자산 | 16,392 | 8,405 | 12,900 |
| 종속기업및관계기업투자 | 10,001 | 9,971 | 10,272 |
| 유형자산 | 20,594 | 20,772 | 20,515 |
| 투자부동산 | 7,605 | 7,671 | 7,805 |
| 무형자산 | 1,006 | 975 | 873 |
| 기타자산 | 2,118 | 1,860 | 1,814 |
| 자산총계 | 112,395 | 103,939 | 119,629 |
| [유동부채] | 26,694 | 19,858 | 31,517 |
| [비유동부채] | 2,746 | 2,233 | 1,126 |
| 부채총계 | 29,440 | 22,091 | 32,643 |
| [자본금] | 10,024 | 10,024 | 10,024 |
| [자본잉여금] | 23,116 | 23,314 | 23,377 |
| [이익잉여금] | 49,814 | 48,510 | 53,356 |
| [기타자본구성요소] | - | - | 229 |
| 자본총계 | 82,954 | 81,848 | 86,986 |
| 종속,관계,공동기업 투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| 구 분 | (2018년 1월 1일 ~&cr2019년 6월 30일) | (2018년 1월 1일 ~&cr2018년 12월 31일) | (2017년 1월 1일 ~&cr2017년 12월 31일) |
| 매출액 | 40,909 | 65,909 | 164,757 |
| 영업이익(손실) | 815 | (5,388) | 14,939 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 2,621 | (1,501) | 9,488 |
| 당기순이익(손실) | 1,721 | (1,801) | 7,866 |
| 총포괄이익(손실) | 1,696 | (2,707) | 6,890 |
| 기본주당이익(손실) | 88 | (92) | 399 |
* 당반기의 재무제표는 외부감사인의 검토를 받은 재무제표입니다.&cr
※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11012#*재무제표_*.* 반기보고서_32_00170026_시공테크.ixd 2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 32 기 반기말 2019.06.30 현재 |
| 제 31 기말 2018.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 32 기 반기말 | 제 31 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 55,884,262,050 | 57,687,410,394 |
| 현금및현금성자산 | 20,422,284,748 | 13,765,986,837 |
| 매출채권 및 기타채권 | 10,516,982,277 | 7,054,976,393 |
| 계약자산 | 5,553,670,644 | 5,243,797,734 |
| 기타투자자산 | 18,368,885,360 | 26,482,447,606 |
| 재고자산 | 75,608,543 | 313,320,139 |
| 기타금융자산 | 100,000,000 | 3,538,575,000 |
| 당기법인세자산 | 164,320 | 161,022,070 |
| 기타유동자산 | 846,666,158 | 1,127,284,615 |
| 비유동자산 | 73,893,363,450 | 64,436,312,574 |
| 기타투자자산 | 16,639,386,136 | 8,653,159,310 |
| 관계기업투자주식 | 19,809,920,709 | 18,651,758,776 |
| 이연법인세자산 | 1,383,001,134 | 1,383,001,134 |
| 유형자산 | 26,455,853,122 | 26,335,527,471 |
| 무형자산 | 1,284,429,290 | 1,284,666,609 |
| 투자부동산 | 7,605,289,659 | 7,671,715,874 |
| 기타금융자산 | 683,283,400 | 424,283,400 |
| 기타비유동자산 | 32,200,000 | 32,200,000 |
| 자산총계 | 129,777,625,500 | 122,123,722,968 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 28,185,206,362 | 24,052,096,840 |
| 매입채무 | 7,649,938,477 | 6,240,538,875 |
| 계약부채 | 16,904,134,287 | 14,946,370,981 |
| 당기법인세부채 | 432,336,201 | 3,423,210 |
| 충당부채 | 8,610,464 | 8,280,464 |
| 단기차입금 | ||
| 미지급법인세 | ||
| 기타금융부채 | 1,365,120,983 | 1,894,483,542 |
| 기타유동부채 | 1,825,065,950 | 958,999,768 |
| 비유동부채 | 4,210,604,962 | 3,607,855,536 |
| 순확정급여부채 | 2,432,919,330 | 1,964,056,004 |
| 기타금융부채 | 469,255,576 | 394,119,507 |
| 이연법인세부채 | 1,308,430,056 | 1,249,680,025 |
| 부채총계 | 32,395,811,324 | 27,659,952,376 |
| 자본 | ||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 97,381,814,176 | 94,463,770,592 |
| 자본금 | 10,023,985,000 | 10,023,985,000 |
| 자본잉여금 | 23,115,977,318 | 23,314,323,028 |
| 이익잉여금(결손금) | 60,628,125,014 | 57,462,036,474 |
| 기타포괄손익누계액 | 3,613,726,844 | 3,663,426,090 |
| 비지배지분 | ||
| 자본총계 | 97,381,814,176 | 94,463,770,592 |
| 자본과부채총계 | 129,777,625,500 | 122,123,722,968 |
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 32 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지 |
| 제 31 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 32 기 반기 | 제 31 기 반기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출 | 20,467,475,041 | 44,605,118,414 | 20,382,055,118 | 39,381,907,403 |
| 매출원가 | 18,295,860,687 | 39,724,429,079 | 21,213,798,851 | 38,834,021,688 |
| 매출총이익 | 2,171,614,354 | 4,880,689,335 | (831,743,733) | 547,885,715 |
| 판매비와관리비 | 1,478,393,155 | 3,092,658,001 | 1,363,855,773 | 2,437,810,002 |
| 영업이익(손실) | 693,221,199 | 1,788,031,334 | (2,195,599,506) | (1,889,924,287) |
| 금융수익 | 899,694,668 | 1,323,902,833 | 580,187,196 | 1,125,952,424 |
| 금융원가 | 213,455,536 | 243,328,922 | 148,692,687 | 216,024,705 |
| 상각후원가측정자산의 손상 | 5,099,058 | 5,099,058 | (9,557,831) | (9,557,831) |
| 지분법투자이익(손실) | 1,437,824,469 | 1,181,731,179 | 527,625,669 | 315,834,540 |
| 기타영업외이익 | 554,893,092 | 809,469,852 | 864,958,805 | 1,131,531,995 |
| 기타영업외비용 | 47,227,860 | 70,019,477 | 331,950,109 | 765,299,615 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 3,319,850,974 | 4,784,687,741 | (693,912,801) | (288,371,817) |
| 법인세비용 | (826,871,095) | (1,202,427,096) | (1,052,386,182) | (1,085,961,825) |
| 당기순이익(손실) | 2,492,979,879 | 3,582,260,645 | (1,746,298,983) | (1,374,333,642) |
| 기타포괄손익 | 76,290,666 | (73,853,271) | (1,940,008,337) | (1,391,375,148) |
| 당기손익으로 재분류되지 않는항목 | (2,754,932) | (24,154,025) | (885,547,425) | (910,931,094) |
| 확정급여제도의 재측정손익 | (2,754,932) | (24,154,025) | (12,057,455) | (37,441,124) |
| 지분법이익잉여금변동 | (873,489,970) | (873,489,970) | ||
| 당기손익으로 재분류되는 세후 기타포괄손익 | 79,045,598 | (49,699,246) | (1,054,460,912) | (480,444,054) |
| 기타포괄손익-공정가치 측정자산 평가손익 | (86,611,624) | (98,014,233) | ||
| 해외사업환산손익 | 3,870,000 | 3,870,000 | 5,030,000 | 5,030,000 |
| 지분법자본변동 | 75,175,598 | (53,569,246) | (972,879,288) | (387,459,821) |
| 총포괄손익 | 2,569,270,545 | 3,508,407,374 | (3,686,307,320) | (2,765,708,790) |
| 당기순이익(손실)의 귀속 | ||||
| 지배주주지분손익 | 2,492,979,879 | 3,582,260,645 | (1,746,298,983) | (1,374,333,642) |
| 총 포괄손익의 귀속 | ||||
| 지배주주지분총포괄손익 | 2,569,270,545 | 3,508,407,374 | (3,686,307,320) | (2,765,708,790) |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 127 | 183 | (89) | (70) |
| 연결 자본변동표 |
| 제 32 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지 |
| 제 31 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 비지배지분 | 자본 합계 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 주식발행초과금 | 자본잉여금 | 자기주식 | 자기주식처분손익 | 이익잉여금 | 기타자본구성요소 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2018.01.01 (기초자본) | 10,023,985,000 | 23,403,692,871 | 89,632,400 | (2,040,926,297) | 1,924,933,734 | 59,044,496,116 | 3,027,476,632 | 95,473,290,456 | 95,473,290,456 | |
| 회계정책변경에 따른 조정 | 6,688,896 | (22,438,260) | (15,749,364) | (15,749,364) | ||||||
| 당기순이익(손실) | (1,374,333,642) | (1,374,333,642) | (1,374,333,642) | |||||||
| 기타포괄손익측정평가 | (98,014,233) | (98,014,233) | (98,014,233) | |||||||
| 자기주식의 취득 | ||||||||||
| 지분법자본변동 | (387,459,821) | (387,459,821) | (387,459,821) | |||||||
| 확정급여제도의 재측정요소 | (37,441,124) | (37,441,124) | (37,441,124) | |||||||
| 해외사업환산손익 | 5,030,000 | 5,030,000 | 5,030,000 | |||||||
| 배당금지급 | (2,352,817,080) | (2,352,817,080) | (2,352,817,080) | |||||||
| 지분법이익잉여금변동 | (873,489,970) | (873,489,970) | (873,489,970) | |||||||
| 2018.06.30 (기말자본) | 10,023,985,000 | 23,403,692,871 | 89,632,400 | (2,040,926,297) | 1,924,933,734 | 54,413,103,196 | 2,524,594,318 | 90,339,015,222 | 90,339,015,222 | |
| 2019.01.01 (기초자본) | 10,023,985,000 | 23,403,692,871 | 89,632,400 | (2,103,935,977) | 1,924,933,734 | 57,462,036,474 | 3,663,426,090 | 94,463,770,592 | 94,463,770,592 | |
| 회계정책변경에 따른 조정 | ||||||||||
| 당기순이익(손실) | 3,582,260,645 | 3,582,260,645 | 3,582,260,645 | |||||||
| 기타포괄손익측정평가 | ||||||||||
| 자기주식의 취득 | (198,345,710) | (198,345,710) | (198,345,710) | |||||||
| 지분법자본변동 | (53,569,246) | (53,569,246) | (53,569,246) | |||||||
| 확정급여제도의 재측정요소 | (24,154,025) | (24,154,025) | (24,154,025) | |||||||
| 해외사업환산손익 | 3,870,000 | 3,870,000 | 3,870,000 | |||||||
| 배당금지급 | (392,018,080) | (392,018,080) | (392,018,080) | |||||||
| 지분법이익잉여금변동 | ||||||||||
| 2019.06.30 (기말자본) | 10,023,985,000 | 23,403,692,871 | 89,632,400 | (2,302,281,687) | 1,924,933,734 | 60,628,125,014 | 3,613,726,844 | 97,381,814,176 | 97,381,814,176 |
| 연결 현금흐름표 |
| 제 32 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지 |
| 제 31 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 32 기 반기 | 제 31 기 반기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | 8,837,800,312 | (2,552,476,698) |
| 당기순이익(손실) | 3,582,260,645 | (1,374,333,642) |
| 손익조정항목 | 324,992,473 | 256,475,292 |
| 법인세비용 | 1,202,427,096 | 1,085,961,825 |
| 감가상각비 | 428,482,723 | 298,952,235 |
| 퇴직급여 | 567,542,107 | 540,805,326 |
| 외화환산손실 | 20,288,453 | 1,395,923 |
| 이자비용 | 2,529,734 | 377,561 |
| 대손상각비 | 299,826,691 | (255,108,801) |
| 기타투자자산평가손실 | 157,726,245 | 131,549,141 |
| 파생금융자산평가손실 | 0 | |
| 기타투자자산처분손실 | 83,072,943 | 74,540,172 |
| 유형자산처분손실 | 2,743,325 | 15,821,326 |
| 무형자산상각비 | 61,025,110 | 25,365,939 |
| 지분법손실 | 1,034,300,509 | |
| 관계기업투자주식처분손실 | 260,158,457 | |
| 이자수익 | (563,459,160) | (443,473,667) |
| 외화환산이익 | (147,283,554) | |
| 배당금수익 | (15,870,000) | (31,548,000) |
| 기타투자자산손상차손 | 5,099,058 | (9,557,831) |
| 기타투자자산처분이익 | (38,546,867) | (265,756,654) |
| 기타투자자산평가이익 | (706,026,806) | (375,616,272) |
| 지분법이익 | (1,181,731,179) | (1,350,135,049) |
| 관계기업투자주식처분이익 | (137,000) | (334,273,294) |
| 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 | 4,918,950,340 | (417,814,932) |
| 메츨채권의 증감 | 1,118,601,135 | 7,316,674,624 |
| 기타채권의 증감 | 65,448,341 | (59,239,504) |
| 재고자산의 감소(증가) | 237,711,596 | (252,934,096) |
| 기타유동자산의 증감 | 280,618,457 | (286,549,287) |
| 계약자산의 증감 | (309,872,910) | 2,164,274,908 |
| 매입채무의 증감 | 1,413,599,602 | (3,525,454,646) |
| 기타채무의 증감 | (733,182,129) | (1,992,313,742) |
| 기타유동부채의 증감 | 866,066,182 | (893,403,722) |
| 계약부채의 증감 | 1,957,763,306 | (2,858,481,117) |
| 순확정급여채무의 증감 | 22,196,760 | (30,388,350) |
| 이자수익의 수취(영업) | 545,350,238 | 438,977,649 |
| 이자비용의 지급(영업) | (2,529,734) | (377,561) |
| 배당금수취(영업) | 15,870,000 | 31,548,000 |
| 법인세납부(환급) | (547,093,650) | (1,486,951,504) |
| 투자활동현금흐름 | (1,779,716,831) | (2,229,869,458) |
| 단기금융상품의 감소 | 3,488,575,000 | 1,906,311,249 |
| 기타투자자산의 감소 | 18,787,203,571 | 32,847,649,993 |
| 장기금융상품의 감소 | 50,000,000 | |
| 관계기업에 대한 투자자산의 처분 | 137,000 | |
| 유형자산의 처분 | 29,054,051 | |
| 보증금의 감소 | 133,550,000 | |
| 보증금의 증가 | (183,150,000) | |
| 단기대여금및수취채권의 취득 | (5,000,000,000) | |
| 단기금융상품의 증가 | (100,000,000) | (3,158,305,000) |
| 장기금융상품의 증가 | (259,000,000) | |
| 기타투자자산의 증가 | (18,317,518,236) | (30,340,583,766) |
| 유형자산의 취득 | (368,326,375) | (3,318,900,785) |
| 무형자산의 취득 | (60,787,791) | (145,495,200) |
| 재무활동현금흐름 | (396,744,886) | (2,537,849,719) |
| 임대보증금의 증가 | 8,400,000 | 4,300,000 |
| 단기차입금의 상환 | (187,822,000) | |
| 리스부채의 상환 | (13,126,806) | (1,510,639) |
| 배당금지급 | (392,018,080) | (2,352,817,080) |
| 현금및현금성자산의 증가 | 6,661,338,595 | (7,320,195,875) |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | (5,040,684) | 78,766,499 |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | 6,656,297,911 | (7,241,429,376) |
| 기초현금및현금성자산 | 13,765,986,837 | 20,694,791,083 |
| 기말현금및현금성자산 | 20,422,284,748 | 13,453,361,707 |
3. 연결재무제표 주석
| 제32기 반기 2019년 6월 30일 현재 |
| 제31기 반기 2018년 6월 30일 현재 |
| 주식회사 시공테크와 그 종속기업 |
&cr 1. 일반적 사항&cr (1) 지배기업의 개요&cr 기업회 계기준서 제1110호 '연결재무제표' 에 의한 지배기업인 주식회사 시공테크(이하 "지배기업")는 1988년 2월 19일에 설립되었으며, 1999년 8월 11일에 지배기업의 주식을 한국거래소(구, 한국증권선물거래소)가 개설한 코스닥시장에 상장하였습니다.지배기업은 전시물 설계ㆍ제작 및 설치, 영상제작을 주 사업목적으로 하고 있습니다.
&cr 당반기말 현재의 자본금은 보통주 10,023,985천원이며, 주요주주현황은 다음과 같습니다.
| 주 주 명 | 소유주식수(주) | 금액(천원) | 지분율 |
|---|---|---|---|
| 박기석(대표이사) | 7,457,333 | 3,728,667 | 37.20% |
| 임기석 | 2,002,059 | 1,001,029 | 9.99% |
| 기타소액주주 | 10,588,578 | 5,294,289 | 52.81% |
| 합 계 | 20,047,970 | 10,023,985 | 100.00% |
&cr(2) 종속기업의 현황&cr당반기말 현재 주식회사 시공테크와 그 종속기업의 연결재무제표는 지배기업의 재무제표와 종속기업의 재무제표를 기초로 하여 작성되었으며, 연결재무제표 작성에 있어서 연결에 포함된 종속기업은 다음과 같습니다.
| 투자회사 | 피투자회사 | 연결실체 보유 지분율 (%) | 소재지 | 사용&cr재무제표일 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당반기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주 )시공테크 | ㈜시공문화 | 100 | 100 | 대한민국 | 6월 30일 |
| Sigongtech Myanmar Co., Ltd. | 100 | 100 | 미얀마 | 6월 30일 |
(3) 종속기업의 개요
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 회사명 | 업종 | 설립일 | 자본금 |
| --- | --- | --- | --- |
| (주)시공문화 | 금속가구제조업 | 2001년 08월 22일 | 2,200,000 |
| Sigongtech Myanmar Co., Ltd. | 인테리어, 디자인 | 2016년 07월 22일 | 107,140 |
&cr(4) 종속기업의 요약재무정보&cr① 당반기
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 자 산 | 부 채 | 자 본 | 매 출 | 반기순손익 | 총포괄손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)시공문화 | 7,597,074 | 1,840,033 | 5,757,041 | 4,444,427 | 754,925 | 754,925 |
| Sigongtech Myanmar Co., Ltd. | 197,533 | 27,310 | 170,223 | 28,380 | 15,140 | 19,010 |
&cr② 전기
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 자 산 | 부 채 | 자 본 | 매 출 | 당기순손익 | 총포괄손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)시공문화 | 9,352,264 | 4,350,148 | 5,002,116 | 6,986,926 | 549,365 | 554,454 |
| Sigongtech Myanmar Co., Ltd. | 174,815 | 23,602 | 151,213 | 330,540 | 71,613 | 60,264 |
&cr2019년 6월 30일로 종료하는 보고기간에 대한 반기연결재무제표는 지배기업과 지배기업의 종속기업(이하 "연결실체") 및 관계기업투자에 대한 지분으로 구성되어 있습니다. &cr
2. 재무제표 작성기준&cr(1) 회계기준의 적용&cr연결실체의 반기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약 중간연결재무제표입니다. 동 연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.&cr
연결실체의 반기연결재무제표에는 기업회계기준서 제1116호 '리스'가 처음 적용되었으며, 유의적인 회계정책의 변경은 주석 3에서 설명하고 있습니다.&cr
(2) 추정과 판단
1) 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성&cr한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.&cr&cr반기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 주석3에서 설명하는 기업회계기준서 제1116호 '리스' 적용 관련 새로운중요한 판단과 추정 불확실성의 주요 원천을 제외하고는, 2018년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.&cr&cr2) 공정가치 측정&cr연결실체의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융자산과 부채에 대해 공정가치 측정을 요구하고 있는 바, 연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있습니다.&cr
평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.&cr
자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.&cr
- 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격&cr- 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수&cr- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수&cr&cr자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.&cr&cr공정가치 측정과 관련된 정보는 아래 주석에 포함되어 있습니다.&cr- 주석 28: 금융상품의 범주별 분류 및 공정가치&cr&cr3) 총공사수익 및 총공사원가에 대한 추정의 불확실성&cr총계약수익은 최초에 합의한 계약금액을 기준으로 측정하지만, 계약을 수행하는 과정에서 계약조건의 변경에 따라 증가하거나 감소될 수 있으므로 계약수익의 측정은 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 영향을 받습니다. 연결실체는 고객이 계약조건의 변경 등으로 인한 수익금액의 변동을 승인할 가능성이 높거나 연결실체가 성과기준을 충족할 가능성이 높고, 금액을 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 계약수익에 포함합니다.
공사수익금액은 누적발생계약원가를 기준으로 측정하는 진행률의 영향을 받으며, 총계약원가는 재료비, 노무비, 프로젝트기간 등의 미래 예상치에 근거하여 추정합니다.연결실체는 추정 총계약원가에 유의적인 변동이 있는지를 주기적으로 검토하고 보고기간말 현재의 진행률 산정할 때에 그 변동사항을 반영하고 있습니다.
&cr(3) 도급계약
연결실체는 도급계약의 결과를 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우, 계약수익과 계약원가를 보고기간 말 현재 계약활동의 진행률을 기준으로 하여 각각 수익과 비용으로 인식하고 있습니다. 계약활동의 진행률은 진행단계를 반영하지 못하는 계약원가를 제외하고 수행한 공사에 대하여 발생한 누적계약원가를 추정 총계약원가로 나눈 비율로 측정하고 있습니다. 계약변경, 보상금 및 장려금은 금액을 신뢰성있게 측정할 수 있으며 대금회수의 가능성이 높은 경우에 수익에 포함하고 있습니다.
한편 도급계약의 결과를 신뢰성있게 추정할 수 없는 경우에 연결실체는 회수가능성이 매우 높은 발생한 계약원가의 범위 내에서만 수익을 인식하고 있습니다. &cr&cr총계약원가가 총계약수익을 초과할 가능성이 높은 경우에 예상되는 손실은 즉시 당기비용으로 인식하고 있습니다.&cr&cr누적발생원가에 인식한 이익을 가산(인식한 손실을 차감)한 금액이 진행청구액을 초과하는 모든 진행 중인 계약에 대해서는 누적발생원가와 인식한 이익의 합계금액에서 인식한 손실과 진행청구액의 합계금액과의 차이금액을 '계약자산'의 계정과목으로 자산으로 표시하고 있으며, 진행청구액이 누적발생원가에 인식한 이익을 가산(인식한 손실을 차감)한 금액을 초과하는 모든 진행 중인 계약에 대해서는 인식한 손실과 진행청구액의 합계금액에서 누적발생원가와 인식한 이익의 합계금액과의 차이금액을 '계약부채'의 계정과목으로 부채로 표시하고 있습니다.
3. 유의적인 회계정책&cr연결실체는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고 2018년 12월 31일로 종료하는회계연도의 연차연결재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차연결재무제표에도 반영될 것입니다. &cr
(1) 회계정책의 변경&cr연결실체는 2019년 1월 1일부터 기업회계기준서 제1116호 '리스'를 최초 적용하였습니다. 2019년 1월 1일 이후 적용되는 다른 기준들은 연결실체의 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향이 없습니다.&cr
1) 리스의 정의&cr종전에 연결실체는 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 계약 약정일에 약정이 리스인지 또는 리스를 포함하고 있는지를 결정하였습니다. 연결실체는 이제 새로운 리스정의에 기초하여 계약이 리스인지 또는 리스를 포함하는지 평가합니다. 기업회계기준서 제1116호에 따르면 계약에서 대가와 교환하여 식별되는 자산의 사용 통제권을 일정기간 이전하면 리스이거나 리스를 포함합니다. &cr&cr기업회계기준서 제1116호의 최초적용일에 연결실체는 계약이 리스인지 다시 판단하지 않은 실무적 간편법을 적용하기로 선택하였습니다.&cr&cr2) 리스이용자&cr연결실체는 노트북, 복합기, 차량 등 자산을 리스하고 있습니다. &cr&cr리스이용자로서 종전에 리스가 기초자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하는지에 따라 리스를 운용리스나 금융리스로 분류하였습니다. 기업회계기준서 제1116호에 따르면 연결실체는 대부분의 리스에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식합니다. 즉, 대부분의 리스가 재무상태표에 표시됩니다. &cr
그러나 연결실체는 일부 소액 기초자산리스(예: 노트북 등)에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않기로 선택하였습니다. 연결실체는 이 리스에 관련되는 리스료를 리스기간에 걸쳐 정액기준에 따라 비용으로 인식합니다.&cr
사용권자산의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |
|---|---|
| 구 분 | 유형자산 |
| --- | --- |
| 리스차량 | |
| --- | --- |
| 당기초 | 60,072 |
| 당반기말 | 277,708 |
&cr① 유의적인 회계정책&cr연결실체는 리스개시일에 사용권자산과 리스부채를 인식합니다. 사용권자산은 최초 인식시 원가로 측정하고, 후속적으로 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하고, 리스부채의 재측정에 따른 조정을 반영하여 측정합니다. &cr&cr리스부채는 최초 인식 시 리스개시일 현재 지급되지 않은 리스료의 현재가치로 측정합니다. 현재가치 측정 시 리스의 내재이자율로 리스료를 할인하되, 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 연결실체의 증분차입이자율로 리스료를 할인합니다. &cr&cr리스부채는 후속적으로 리스부채에 대하여 인식한 이자비용만큼 증가하고, 리스료의지급을 반영하여 감소합니다. 지수나 요율(이율)의 변동, 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액의 변동, 매수선택권이나 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지나 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한지에 대한 평가의 변동에 따라 미래 리스료가 변경되는 경우에 리스부채를 재측정합니다.&cr&cr연결실체는 연장선택권을 포함하는 일부 리스계약에 대한 리스기간을 결정할 때 판단을 적용합니다. 연결실체가 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지에 대한 평가는 리스기간에 영향을 주기 때문에 리스부채와 사용권자산의 금액에 유의적인 영향을 미칩니다.
② 경과 규정&cr연결실체는 기업회계기준서 제1116호를 적용할 때, 다음의 실무적 간편법을 적용합니다.&cr&cr- 리스기간이 12개월 이내인 리스에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않은면제규정을 적용합니다.&cr- 최초 적용일의 사용권자산 측정치에서 리스개설직접원가를 제외합니다.&cr- 계약의 리스 연장 또는 종료 선택권을 포함한다면 리스기간을 결정할 때 사후판단을 사용합니다.&cr&cr3) 연결재무제표에 미치는 영향
① 전환시점에 미치는 영향&cr기업회계기준서 제1116호의 전환시점에, 연결실체는 사용권자산을 추가 인식하고, 리스부채를 추가로 인식하였습니다. 전환시점에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 유형자산으로 표시한 사용권자산 | 60,072 |
| 리스부채 | 60,072 |
&cr운용리스로 분류하였던 리스에 대한 리스부채를 측정할 때, 연결실체는 2019년 1월 1일의 증분차입이자율을 사용하여 리스료를 할인하였습니다. 적용된 증분차입이자율은 6.93% 입니다.&cr
② 전환기간에 미치는 영향&cr기업회계기준서 제1116호에 따른 리스에 관련하여 연결실체는 운용리스비용 대신에감가상각비와 이자비용을 인식하였습니다. 당반기 중 사용권자산과 리스부채 관련하여 인식한 감가상각비와 이자비용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |
|---|---|
| 구 분 | 금 액 |
| --- | --- |
| 감가상각비 | 12,445 |
| 이자비용 | 2,282 |
4. 현금및현금성자산
당반기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 요구불예금 | 20,422,285 | 13,765,987 |
5 . 사 용이 제한된 금 융 상 품 &cr 당반기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 금융기관 | 계정과목 | 당반기말 | 전기말 | 내 역 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 신한은행 | 단기금융상품 | - | 50,000 | 타기관 질권등록(*) |
| 장기금융상품 | 50,000 | - | 타기관 질권등록(*) | |
| 당좌개설보증금 | 2,000 | 2,000 | ||
| KEB하나은행 | 단기금융상품 | - | 3,488,575 | |
| 삼성선물 | 외환매각보증금 | 209,000 | - | |
| 합 계 | 361,000 | 3,540,575 |
(*) 대리점(전문점) 계약 관련하여 삼성전자(주)에 의해 질권설정된 정기예금입니다.&cr
6. 매출채권 및 기타채권
당반기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 매출채권 | 6,475,845 | 7,609,695 |
| 대손충당금 | (1,028,351) | (740,682) |
| 미수금 | 254,846 | 320,294 |
| 대손충당금 | (192,682) | (180,524) |
| 미수수익 | 7,324 | 46,193 |
| 단기대여금(*) | 5,055,000 | 55,000 |
| 대손충당금 | (55,000) | (55,000) |
| 합 계 | 10,516,982 | 7,054,976 |
(*) 당반기 중 대표이사에게 대여한 40억원이 포함되어 있으며, 해당 거래 내역은 특수관계자 주석에 포함되어 있습니다.(주석 29)&cr
7. 계약자산 및 계약부채 &cr당반기말과 전기말 현재 고객과의 계약에서 생기는 계약자산 및 계약부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 계약자산(*) | 5,553,684 | 5,243,811 |
| 대손충당금 | (13) | (13) |
| 계약부채 | 16,904,134 | 14,946,371 |
| 합 계 | 22,457,805 | 20,190,169 |
(*) 당반기말 현재 계약자산에 포함된 금액은 공사손실충당금 180백만원이 상계된 금액입니다.&cr
8. 관계기업투자주식&cr(1) 당반기말과 전기말 현재 관계기업투자주식에 대한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 관계기업명 | 주요 영업활동 | 소재지 | 당반기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지분율 | 장부금액 | 지분율 | 장부금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜아이스크림미디어(*1) | 응용소프트웨어개발 및 공급업 | 한국 | 32.83% | 1,534,743 | 32.83% | 1,269,735 |
| ㈜아이스크림에듀 | 출판업, 전자출판업 | 한국 | 31.01% | 16,253,292 | 31.01% | 15,433,526 |
| 문박시공과기유한공사 | 박물관, 전시관전산 및 설계 | 중국 | 44.14% | 2,021,886 | 44.14% | 1,948,498 |
| ㈜그린메디컬투어(*2) | 일반 및 국외여행사업 | 한국 | - | - | 23.85% | - |
| ㈜피디엠(*3) | 유아사업 | 한국 | 17.82% | - | 19.67% | - |
| 합 계 | 19,809,921 | 18,651,759 |
(*1) 당반기 중 ㈜시공미디어에서 ㈜아이스크림미디어로 상호를 변경하였습니다.&cr&cr(*2) 당반기 중 처분하였습니다.&cr&cr(*3) 전기 중 ㈜피디엠의 일부 지분매각으로 인한 유의적인 영향력 상실로 관계기업투자주식에서 기타투자자산으로 재분류 되었습니다.&cr
(2) 당반기와 전기 중 관계기업투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr① 당반기
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 관계기업명 | 당기초 | 지분법손익 | 지분법&cr자본변동 | 기타(*) | 당반기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜아이스크림미디어&cr(구, ㈜시공미디어) | 1,269,735 | 235,008 | - | 30,000 | 1,534,743 |
| ㈜아이스크림에듀 | 15,433,526 | 936,565 | (116,799) | - | 16,253,292 |
| 문박시공과기유한공사 | 1,948,498 | 10,158 | 63,230 | - | 2,021,886 |
| 합 계 | 18,651,759 | 1,181,731 | (53,569) | 30,000 | 19,809,921 |
(*) 당반기 중 무상으로 제공한 차입금 지급보증에 의해 인식한 관계기업투자주식 변동금액입니다.(주석 16 참조)&cr
② 전기
| (단위 : 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 관계기업명 | 전기초 | 지분법 손익 | 지분법&cr자본변동 | 지분법이익&cr잉여금변동 | 기타(*1) | 대체(*2) | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜아이스크림미디어&cr(구, ㈜시공미디어) | 1,255,306 | 723,055 | (417,369) | (321,257) | 30,000 | - | 1,269,735 |
| ㈜아이스크림에듀 | 10,742,832 | 3,425,270 | 1,183,238 | 342,345 | (260,159) | - | 15,433,526 |
| 문박시공과기유한공사 | 1,953,444 | 3,984 | (8,930) | - | - | - | 1,948,498 |
| ㈜피디엠 | 268,823 | (483,790) | - | - | 356,732 | (141,765) | - |
| 합 계 | 14,220,405 | 3,668,519 | 756,939 | 21,088 | 126,573 | (141,765) | 18,651,759 |
(*1) ㈜아이스크림미디어(구, ㈜시공미디어)에게 무상으로 제공한 차입금 지급보증에 의해 인식한 관계기업투자주식 변동금액 30백만원과 ㈜아이스크림에듀의 주식선택권 행사로 연결실체의 지분율이 변동함에 따른 지분변동액 260백만원입니다. 또한㈜피디엠의 불균등 유상증자로 인한 지분변동액 357백만원입니다.&cr&cr(*2) 전기 중 피디엠의 일부 지분매각으로 인하여 당기손익-공정가치측정자산으로 재분류되었으며, 기 인식한 지분법자본변동 119백만원을 처분손익에 반영하였습니다.&cr
(3) 당반기와 전기 중 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.&cr① 당반기
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 자 산 | 부 채 | 자 본 | 매 출 | 반기순손익 | 총포괄손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜아이스크림미디어&cr(구, ㈜시공미디어) | 17,596,713 | 13,469,636 | 4,127,077 | 27,660,216 | 715,926 | 715,926 |
| ㈜아이스크림에듀 | 75,176,933 | 23,229,102 | 51,947,831 | 54,869,765 | 3,020,152 | 2,920,875 |
| 문박시공과기유한공사 | 8,563,071 | 3,982,452 | 4,580,619 | 1,774,726 | 23,014 | 166,260 |
&cr② 전기
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 자 산 | 부 채 | 자 본 | 매 출 | 당기순손익 | 총포괄손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜아이스크림미디어&cr(구, ㈜시공미디어) | 12,836,981 | 9,425,830 | 3,411,151 | 45,988,654 | 2,202,707 | 1,909,889 |
| ㈜아이스크림에듀 | 70,626,128 | 21,669,328 | 48,956,800 | 100,107,240 | 10,967,656 | 10,939,989 |
| 문박시공과기유한공사 | 10,506,868 | 6,092,509 | 4,414,359 | 1,982,696 | 9,026 | 9,026 |
| ㈜그린메디컬투어 | 160,424 | 211,296 | (50,872) | - | (343) | (343) |
&cr(4) 당반기말과 전기말 현재 관계기업의 순자산에서 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.&cr① 당반기말
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | ㈜아이스크림미디어&cr(구, ㈜시공미디어) | ㈜아이스크림에듀 | 문박시공과기&cr유한공사 |
| --- | --- | --- | --- |
| 관계기업 기말 순자산(A) | 4,127,077 | 51,947,831 | 4,580,619 |
| 연결실체 지분율(B) | 32.83% | 31.01% | 44.14% |
| 순자산 지분금액(AXB) | 1,354,743 | 16,109,292 | 2,021,886 |
| (+) 영업권(*) | 180,000 | 144,000 | - |
| 기말 장부금액 | 1,534,743 | 16,253,292 | 2,021,886 |
(*) 차입금 지급보증에 따른 금융보증부채 계상으로 인한 조정액입니다.&cr
② 전기말
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | ㈜아이스크림미디어&cr(구, ㈜시공미디어) | ㈜아이스크림에듀 | 문박시공과기&cr유한공사 | ㈜그린메디컬투어 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 관계기업 기말 순자산(A) | 3,411,151 | 48,956,800 | 4,414,359 | (50,872) |
| 연결실체 지분율(B) | 32.83% | 31.01% | 44.14% | 23.85% |
| 순자산 지분금액(AXB) | 1,119,735 | 15,289,526 | 1,948,498 | (12,134) |
| (+) 영업권(*) | 150,000 | 144,000 | - | - |
| 기말 장부금액 | 1,269,735 | 15,433,526 | 1,948,498 | - |
(*) 차입금 지급보증에 따른 금융보증부채 계상으로 인한 조정액입니다.&cr
9. 기타투자자산
당반기말과 전기말 현재 기타투자자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 유동 투자자산: | |||
| 채무증권 | 당기손익-공정가치측정자산 | 17,381,141 | 22,505,508 |
| 채무증권 | 상각후원가측정자산 | 987,744 | 3,976,940 |
| 합 계 | 18,368,885 | 26,482,448 | |
| 비유동 투자자산: | |||
| 지분증권 | 당기손익-공정가치측정자산 | 13,359,854 | 8,473,589 |
| 채무증권 | 상각후원가측정자산 | 3,279,532 | 179,570 |
| 합 계 | 16,639,386 | 8,653,159 |
기타투자자산은 공정가치 기준으로 관리되고 있으며 그 성과를 평가하고 있습니다. 공정가치 측정에 대한 정보는 주 석 28에서 설명하고 있습니다. &cr
10. 유형자산&cr(1) 당반기와 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr① 취득원가
| (단위 : 천원) | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 토 지 | 건 물 | 기계장치 | 차량운반구 | 공구와기구 | 비 품 | 건설중인자산 | 사용권자산 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전기초 | 3,916,061 | 18,452,192 | 164,441 | 451,628 | 27,544 | 1,270,636 | - | - | 24,282,502 |
| 취 득 | 2,135,855 | - | 25,050 | - | 739 | 808,628 | 3,354,896 | - | 6,325,168 |
| 처 분 | - | - | (104,609) | (158,194) | (833) | (247,841) | - | - | (511,477) |
| 전기말 | 6,051,916 | 18,452,192 | 84,882 | 293,434 | 27,450 | 1,831,423 | 3,354,896 | - | 30,096,193 |
| 당기초 | 6,051,916 | 18,452,192 | 84,882 | 293,434 | 27,450 | 1,831,423 | 3,354,896 | - | 30,096,193 |
| 회계정책변경 | - | - | - | - | - | - | - | 60,072 | 60,072 |
| 취 득 | - | 43,552 | 19,000 | - | - | 61,318 | 244,456 | 56,727 | 425,053 |
| 처 분 | - | - | - | - | - | (13,260) | - | - | (13,260) |
| 기타증감(*) | - | 3,599,352 | - | (260,031) | - | - | (3,599,352) | 260,031 | - |
| 당반기말 | 6,051,916 | 22,095,096 | 103,882 | 33,403 | 27,450 | 1,879,481 | - | 376,830 | 30,568,058 |
(*) 당반기 이전 금융리스로 분류하던 차량운반구에 대하여 당반기에 사용권 자산으로 재분류한 금액과 건설중인자산에서 건물로 대체된 금액입니다.&cr&cr② 감가상각누계액
| (단위 : 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 건 물 | 기계장치 | 차량운반구 | 공구와기구 | 비 품 | 사용권자산 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전기초 | (2,179,932) | (164,265) | (151,224) | (23,597) | (1,194,492) | - | (3,713,510) |
| 감가상각비 | (354,850) | (1,790) | (55,239) | (963) | (98,109) | - | (510,951) |
| 처 분 | - | 104,569 | 116,009 | 748 | 242,469 | - | 463,795 |
| 전기말 | (2,534,782) | (61,486) | (90,454) | (23,812) | (1,050,132) | - | (3,760,666) |
| 당기초 | (2,534,782) | (61,486) | (90,454) | (23,812) | (1,050,132) | - | (3,760,666) |
| 감가상각비 | (222,871) | (3,707) | (1,616) | (484) | (94,930) | (38,448) | (362,056) |
| 처 분 | - | - | - | - | 10,517 | 10,517 | |
| 기타증감 | - | - | 60,674 | - | - | (60,674) | - |
| 당반기말 | (2,757,653) | (65,193) | (31,396) | (24,296) | (1,134,545) | (99,122) | (4,112,205) |
&cr③ 장부금액
| (단위 : 천원) | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 토 지 | 건 물 | 기계장치 | 차량운반구 | 공구와기구 | 비 품 | 건설중인자산 | 사용권자산 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전기말 | 6,051,916 | 15,917,410 | 23,396 | 202,980 | 3,638 | 781,291 | 3,354,896 | - | 26,335,527 |
| 당반기말 | 6,051,916 | 19,337,443 | 38,689 | 2,007 | 3,154 | 744,936 | - | 277,708 | 26,455,853 |
(2) 당반기말과 전기말 현재 보험가입내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 부보자산 | 보험종류 | 당반기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 장부가액 | 부보금액 | 장부가액 | 부보금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 건 물 | 화재보험 | 19,337,443 | 27,052,592 | 15,917,410 | 27,052,592 |
| 기계장치 및 비품 | 화재보험 | 783,625 | 1,180,631 | 739,266 | 930,631 |
| 합 계 | 20,121,068 | 28,233,223 | 16,656,676 | 27,983,223 |
&cr상기 자산 이외에 연결실체의 차량운반구에 대하여는 자동차 책임보험 및 종합보험에 가입하고 있으며, 모든 종업원은 산업재해보상보험에 가입되어 있습니다.&cr
11. 무형자산&cr당반기와 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr① 취득원가
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 산업재산권 | 소프트웨어사용권 | 회원권 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 전기초 | 343,421 | 951,528 | 904,399 | 2,199,348 |
| 취득 | 3,430 | 457,484 | - | 460,914 |
| 전기말 | 346,851 | 1,409,012 | 904,399 | 2,660,262 |
| 당기초 | 346,851 | 1,409,012 | 904,399 | 2,660,262 |
| 취득 | 1,958 | 58,830 | - | 60,788 |
| 당반기말 | 348,809 | 1,467,842 | 904,399 | 2,721,050 |
&cr② 상각누계액과 손상차손누계액
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 산업재산권 | 소프트웨어사용권 | 회원권 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 전기초 | (283,327) | (902,257) | (125,704) | (1,311,288) |
| 감가상각비 | (9,747) | (54,560) | - | (64,307) |
| 전기말 | (293,074) | (956,817) | (125,704) | (1,375,595) |
| 당기초 | (293,074) | (956,817) | (125,704) | (1,375,595) |
| 감가상각비 | (6,128) | (54,898) | - | (61,026) |
| 당반기말 | (299,202) | (1,011,715) | (125,704) | (1,436,621) |
③ 장부금액
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 산업재산권 | 소프트웨어사용권 | 회원권 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 전기말 | 53,777 | 452,195 | 778,695 | 1,284,667 |
| 당반기말 | 49,607 | 456,127 | 778,695 | 1,284,429 |
12. 투자부동산
(1) 당반기와 전기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 토 지 | 건 물 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 전기초 | 1,706,065 | 6,098,503 | 7,804,568 |
| 감가상각비 | - | (132,852) | (132,852) |
| 전기말 | 1,706,065 | 5,965,651 | 7,671,716 |
| 당기초 | 1,706,065 | 5,965,651 | 7,671,716 |
| 감가상각비 | - | (66,426) | (66,426) |
| 당반기말 | 1,706,065 | 5,899,225 | 7,605,290 |
&cr (2) 당반기 중 투자부동산에 대한 임대수익 307,298 천원은 기타수익에 포함되어 있습니다.&cr
13. 기타금융자산&cr당반기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기금융상품 | 100,000 | - | 3,538,575 | - |
| 장기금융상품 | - | 261,000 | - | 2,000 |
| 보증금 | - | 422,283 | - | 422,283 |
| 합 계 | 100,000 | 683,283 | 3,538,575 | 424,283 |
14. 기타자산 &cr 당반기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 선급금 | 487,803 | - | 990,860 | - |
| 선급비용 | 358,863 | - | 136,425 | - |
| 기타 | - | 32,200 | - | 32,200 |
| 합 계 | 846,666 | 32,200 | 1,127,285 | 32,200 |
15. 매입채무
당반기말과 전기말 현재 매입채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 외상매입금 | 7,649,938 | 6,240,539 |
16 . 기타금융부채
당반기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융보증부채(*) | 15,370 | - | 329 | - |
| 미지급금 | 80,656 | - | 270,906 | - |
| 미지급비용 | 1,228,809 | - | 1,619,899 | - |
| 임대보증금 | - | 399,200 | - | 390,800 |
| 리스부채 | 40,286 | 70,056 | 3,350 | 3,320 |
| 합 계 | 1,365,121 | 469,256 | 1,894,484 | 394,120 |
(*) 연결실체는 관계기업인 ㈜아이스크림미디어(구, ㈜시공미디어)의 차입금에 대하여 무상으로 지급보증을 제공하고 있으며, 금융보증 제공시 금융보증부채를 인식하고 상대계정으로 관계기업에대한 투자자산을 인식하고 있습니다.(주석 8 참조)&cr
17. 기타유동부채 &cr당반기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 선수금 | 1,655,545 | 12,729 |
| 예수금 | 153,710 | 883,590 |
| 선수수익 | 15,811 | 62,681 |
| 합 계 | 1,825,066 | 959,000 |
18. 종업원급여&cr연결실체는 종업원을 위하여 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있으며, 이 제도에따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급률 등을 가감한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의하여 수행되었으며, 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다. &cr&cr(1) 당반기말과 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 연결실체의 의무로 인하여 발생하는 연결재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치 | 8,676,978 | 8,374,699 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (6,244,059) | (6,410,643) |
| 순확정급여부채 | 2,432,919 | 1,964,056 |
(2) 당반기와 전기 중 순확정급여부채 현재가치의 변동은 다음과 같습니다.&cr① 당반기
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 확정급여채무&cr현재가치 | 사외적립자산 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 당기초 | 8,374,699 | (6,410,643) | 1,964,056 |
| 당기손익으로 인식되는 금액 : | |||
| 당기근무원가 | 539,025 | - | 539,025 |
| 이자비용(이자수익) | 110,678 | (82,161) | 28,517 |
| 소 계 | 649,703 | (82,161) | 567,542 |
| 기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소 : | |||
| 사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외) | - | 30,967 | 30,967 |
| 재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 | - | - | - |
| 경험조정으로 인해 발생한 보험수리적손익 | - | - | - |
| 소 계 | - | 30,967 | 30,967 |
| 지급액 | (347,424) | 217,778 | (129,646) |
| 당반기말 | 8,676,978 | (6,244,059) | 2,432,919 |
&cr② 전기
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 확정급여채무&cr현재가치 | 사외적립자산 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 전기초 | 6,995,109 | (6,164,420) | 830,689 |
| 당기손익으로 인식되는 금액 : | |||
| 당기근무원가 | 914,945 | - | 914,945 |
| 이자비용(이자수익) | 228,675 | (200,188) | 28,487 |
| 소 계 | 1,143,620 | (200,188) | 943,432 |
| 기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소 : | |||
| 사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외) | - | 75,103 | 75,103 |
| 재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 | 316,538 | - | 316,538 |
| 경험조정으로 인해 발생한 보험수리적손익 | 498,635 | - | 498,635 |
| 소 계 | 815,173 | 75,103 | 890,276 |
| 기업이 납부한 기여금 | - | (677,550) | (677,550) |
| 지급액 | (579,203) | 538,447 | (40,756) |
| 운용관리수수료 | - | 17,965 | 17,965 |
| 전기말 | 8,374,699 | (6,410,643) | 1,964,056 |
(3) 당반기말과 전기말 현재 사외적립자산의 공정가치 구성요소는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 예치기관 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 확정이율상품 | 삼성생명 | 3,901,006 | 4,084,188 |
| 확정이율상품 | 삼성증권 | 1,194,727 | 1,186,333 |
| 전문투자형사모투자신탁 | 미래에셋생명 | 1,148,326 | 1,140,122 |
| 합 계 | 6,244,059 | 6,410,643 |
&cr(4) 당반기말과 전기말 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다.
| (단위 : %) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 할인율 | 2.50 ~ 2.80 | 2.80 |
| 기대임금상승률 | 5.52 | 5.52 |
| 가중평균만기 | 6.38년 ~ 8.44 년 | 6.38년 ~ 8.44 년 |
19. 영업부문&cr (1) 당반기와 전반기 중 기타수익 및 금융 수 익 을 제외한 연결실체의 영업으로부터 발생한 수익의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무 | 20,467,475 | 44,605,118 | 20,382,055 | 39,381,907 |
(2) 연결실체는 단일의 영업부문(전시부문)만을 운영하고 있으며, 당반기와 전반기 중 매출액의 유형별 정보와 지역별 정보는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 매출유형 | 지 역(*) | 당반기 | 전반기 |
| --- | --- | --- | --- |
| 전시관박물관영상/컨텐츠 | 국 내 | 41,622,640 | 34,093,054 |
| 카자흐스탄 | 2,113,968 | 629,300 | |
| 미얀마 | 28,380 | 1,424,924 | |
| 중 국 | - | 634,313 | |
| 콩 고 | 501,736 | - | |
| 소 계 | 44,266,724 | 36,781,591 | |
| 전시설계 | 국 내 | 203,967 | 2,512,432 |
| 중 국 | 35,333 | 87,884 | |
| 베트남 | 99,094 | - | |
| 소 계 | 338,394 | 2,600,316 | |
| 합 계 | 44,605,118 | 39,381,907 |
(*) 지역의 구분은 전시물 설치 및 전시공간을 기준으로 작성하였습니다.&cr
(3) 주요고객에 대한 사항 &cr연결실체의 주요고객은 정부기관 및 지방자치단체로 약 18,619백만원의 매출이 발생하여 국내 매출의 45%를 차지하고 있습니다. 또한 신화랑풍류체험벨트 영천지구(화랑설화마을) 조성사업, 국립해양과학교육관 건립사업과 관련하여 당반기 중 5,629백만원과 5,071백만원의 매출이 발생하였으며, 이는 전체 매출의 13% 및 11%를 차지하고 있습니다.&cr
20. 수주계약현황 등
(1) 당반기말과 전기말 현재 계약자산과 계약부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 누적발생원가 - 당기 인식 | 31,718,242 | 57,605,777 |
| 누적발생원가 - 당기 이전 인식 | 48,916,474 | 91,267,033 |
| 가산: 누적이익 - 당기 인식 | 12,886,876 | 15,290,344 |
| 가산: 누적이익 - 당기 이전 인식 | 9,209,647 | 9,512,735 |
| 차감: 누적손실 | - | - |
| 누적공사수익(미성공사) 합계 - 당기 인식 | 44,605,118 | 72,896,121 |
| 누적공사수익(미성공사) 합계 - 당기 이전 인식 | 58,126,121 | 100,779,768 |
| 차감: 진행청구액 | (113,901,889) | (183,252,255) |
| 합 계 | (11,170,650) | (9,576,366) |
| 계약자산(*1) | 5,733,484 | 5,370,005 |
| 계약부채(*2) | (16,904,134) | (14,946,371) |
| 합 계 | (11,170,650) | (9,576,366) |
(*1) 공사손실충당금 및 대손충당금이 포함되지 아니한 총액입니다.&cr&cr(*2) 전기말 계약부채 중 당반기에 인식한 수익은 14,482백만원입니다.&cr
(2) 당반기말 현재 진행 중인 공사와 관련하여 공사수행범위의 변동, 원가상승 및 절감요인의 발생 등으로 인해 총계약수익과 추정 총계약원가가 변동된 경우, 이러한 변동이 당반기와 미래기간의 손익, 계약자산 및 계약부채에 미치는 효과는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |
|---|---|
| 구 분 | 변동효과 |
| --- | --- |
| 총계약수익의 변동 | 34,757,466 |
| 추정총계약원가의 변동 | 24,338,977 |
| 반기손익에 미치는 영향 | 2,812,548 |
| 미래손익에 미치는 영향 | 7,605,941 |
| 계약자산 변동 | 200,900 |
| 계약부채 변동 | (2,611,648) |
&cr(3) 당반기 중 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 계약일 | 완공&cr예정일 | 진행률 | 계약자산 | 매출채권 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 총 액 | 손상차손누계 | 총 액 | 대손충당금 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 국립해양과학교육관 건립사업 전시설계 및 전시물 제작설치 | 16.04.01 | 19.12.31 | 27.64% | - | - | - | - |
| 제주드림타워 호텔 인테리어공사 | 19.05.14 | 20.04.30 | 0.99% | 196,826 | - | - | - |
| 카자흐스탄 초대 대통령 박물관 설계 및 제작설치 | 19.04.18 | 20.04.20 | 2.00% | - | - | 404,880 | - |
| 국립항공박물관 전시물 설계 및 제작,설치 | 16.09.29 | 20.03.12 | 10.01% | - | - | - | - |
| 하이원워터월드신축 테마 인테리어공사 | 17.10.12 | 19.02.10 | 100.00% | - | - | - | - |
| 예천 삼강 관광지(녹색문화 상생벨트)전시시설 설계 및 제작설치 | 13.06.13 | 19.04.17 | 100.00% | - | - | - | - |
| 고려대학교 SK미래관 신축공사 인테리어공사 | 18.02.01 | 19.10.31 | 53.01% | - | - | 3,442,007 | - |
| 탄광지역 통합관광지원센터 조성사업 전시분야 전시물 제작, 설치공사 | 17.06.22 | 20.06.30 | 1.22% | - | - | - | - |
| 오산 미니어처 전시관 조성사업 전시물 제작 설치 | 18.04.19 | 20.08.17 | 6.93% | - | - | - | - |
| 신화랑풍류체험벨트 영천지구(화랑설화마을)조성사업 건축설계 및 전시연출 | 11.12.05 | 19.06.20 | 100.00% | - | - | - | - |
| 영종도 파라다이스시티 Wonder box 인테리어(6공구) | 17.11.17 | 19.05.31 | 100.00% | 724,194 | - | - | - |
| 경기도 재난안전종합체험관 전시체험장 제작 및 설치 | 18.02.19 | 20.12.10 | 1.46% | 78,634 | - | - | - |
| 경기도학생종합안전체험관 전시 체험시설 설계 및 제작 설치 | 18.02.28 | 19.12.31 | 2.41% | 126,904 | - | - | - |
| 첨단연구성과종합전시관 전시품 설계 및 제작,설치 | 16.12.20 | 18.11.30 | 100.00% | - | - | - | - |
| 청담동 효성빌라 신축공사 중 세대 인테리어공사 2공구(B동) | 18.04.03 | 19.05.31 | 85.29% | - | - | 452,319 | - |
| 광교 C2블럭 중흥 S-클래스 신축공사 중 상가 지상 1,2층,외부 인테리어공사 | 18.04.16 | 19.05.09 | 100.00% | 2,494,545 | - | - | - |
| 아스타나엑스포 주제관 이전설치 | 18.08.08 | 19.07.30 | 93.95% | 668,378 | - | - | - |
| 경남학생종합안전체험관 설계 및 전시물 제작설치 | 17.03.10 | 19.06.30 | 70.45% | 205,902 | - | - | - |
| 안산산업역사박물관 전시물 설계 제작 설치 | 17.11.13 | 20.06.20 | 19.33% | - | - | - | - |
| 국립미술품 수장센터 청주관 제작 설치 | 17.12.07 | 19.01.31 | 100.00% | - | - | - | - |
21 . 일반관리비와 판매비
당반기와 전반기 중 일 반관리비와 판매비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급료와임금 | 607,135 | 1,302,276 | 593,992 | 1,165,462 |
| 퇴직급여 | 100,634 | 206,785 | 130,628 | 221,999 |
| 복리후생비 | 72,372 | 172,398 | 150,902 | 262,838 |
| 여비교통비 | 10,788 | 16,042 | 3,857 | 7,038 |
| 통신비 | 6,505 | 14,427 | 10,498 | 17,403 |
| 세금과공과 | 10,959 | 55,462 | 17,971 | 98,218 |
| 지급임차료 | 39,713 | 70,942 | 41,560 | 67,541 |
| 차량유지비 | 8,608 | 18,478 | 9,951 | 19,004 |
| 접대비 | 32,371 | 98,364 | 35,433 | 76,745 |
| 광고선전비 | 6,115 | 9,264 | 15,904 | 16,071 |
| 소모품비 | 6,930 | 19,974 | 15,274 | 30,217 |
| 도서인쇄비 | 4,522 | 13,724 | 9,568 | 30,123 |
| 지급수수료 | 201,289 | 643,727 | 217,175 | 522,583 |
| 대손상각비(환입) | 291,576 | 299,827 | 815 | (255,109) |
| 감가상각비 | 52,370 | 99,054 | 42,041 | 80,527 |
| 기 타 | 26,506 | 51,914 | 68,287 | 77,150 |
| 합 계 | 1,478,393 | 3,092,658 | 1,363,856 | 2,437,810 |
22. 비용의 성격별 분류&cr 당반기와 전반기 중 연결실체의 주요 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 재료비 등 | 3,667,626 | 8,777,721 | 3,553,659 | 6,914,368 |
| 인건비 | 3,342,078 | 7,119,597 | 3,574,884 | 6,792,030 |
| 복리후생비 | 379,291 | 1,009,995 | 619,792 | 1,210,312 |
| 감가상각비 | 223,678 | 428,483 | 157,667 | 298,952 |
| 무형자산상각비 | 31,798 | 61,025 | 9,216 | 25,365 |
| 지급수수료 | 376,852 | 1,049,583 | 386,110 | 830,428 |
| 수도광열비 | 58,064 | 138,061 | 45,760 | 137,306 |
| 외주비 | 9,728,224 | 21,216,989 | 12,430,668 | 22,220,935 |
| 기 타 | 1,966,643 | 3,015,633 | 1,799,899 | 2,842,136 |
| 합 계 | 19,774,254 | 42,817,087 | 22,577,655 | 41,271,832 |
23. 금융수익 및 금융비용&cr (1) 당반기와 전반기 중 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융수익 : | ||||
| 이자수익 | 438,926 | 563,459 | 168,814 | 443,473 |
| 배당금수익 | 15,870 | 15,870 | 28,178 | 31,548 |
| 당기손익-공정가치측정자산평가이익 | 424,891 | 706,027 | 162,911 | 375,617 |
| 당기손익-공정가치측정자산처분이익 | 20,008 | 38,547 | 26,909 | 81,939 |
| 상각후원가측정자산처분이익 | - | - | 183,817 | 183,817 |
| 상각후원가측정자산손상차손환입 | - | - | 9,558 | 9,558 |
| 합 계 | 899,695 | 1,323,903 | 580,187 | 1,125,952 |
| 금융비용 : | ||||
| 이자비용 | 2,398 | 2,530 | 181 | 378 |
| 당기손익-공정가치측정자산평가손실 | 130,080 | 157,726 | 108,270 | 131,549 |
| 당기손익-공정가치측정자산처분손실 | 80,978 | 80,978 | 596 | 44,452 |
| 상각후원가측정자산처분손실 | - | 2,095 | 30,088 | 30,088 |
| 상각후원가측정자산손상차손 | 5,099 | 5,099 | - | - |
| 합 계 | 218,555 | 248,428 | 139,135 | 206,467 |
(2) 당반기와 전반기 중 금융수익과 금융비용의 범주별 발생내역은 다음과 같습니다.
① 당반기
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 금융자산 | 금융부채 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치측정&cr금융자산 | 상각후원가측정&cr금융자산 | 상각후원가측정&cr금융부채 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | - | 548,500 | 14,959 | 563,459 |
| 이자비용 | - | - | (2,530) | (2,530) |
| 배당수익 | 15,870 | - | - | 15,870 |
| 기타투자자산평가이익 | 706,027 | - | - | 706,027 |
| 기타투자자산평가손실 | (157,726) | - | - | (157,726) |
| 손상차손 | - | (5,099) | - | (5,099) |
| 기타투자자산처분이익 | 38,547 | - | - | 38,547 |
| 기타투자자산처분손실 | (80,978) | (2,095) | - | (83,073) |
&cr② 전반기
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 금융자산 | 금융부채 | 합 계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 당기손익-기타포괄손익측정금융자산 | 상각후원가측정&cr금융자산 | 상각후원가측정&cr금융부채 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | - | 92,518 | 322,254 | 28,701 | 443,473 |
| 이자비용 | - | - | - | (378) | (378) |
| 배당수익 | 31,548 | - | - | - | 31,548 |
| 기타투자자산평가이익 | 375,617 | - | - | - | 375,617 |
| 기타투자자산평가손실 | (131,549) | - | - | - | (131,549) |
| 손상차손환입 | - | - | 9,558 | - | 9,558 |
| 기타투자자산처분이익 | 81,939 | - | 183,817 | - | 265,756 |
| 기타투자자산처분손실 | (44,452) | - | (30,088) | - | (74,540) |
24. 기타영업외수익 및 기타영업외비용
당반기와 전반기 중 기타영업외수익 및 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타영업외수익 : | ||||
| 임대료수익 | 153,634 | 307,298 | 150,667 | 302,631 |
| 외환차익 | 350,249 | 391,974 | 21,620 | 38,883 |
| 외화환산이익 | - | - | 101,011 | 147,284 |
| 잡이익 | 50,873 | 110,061 | 257,388 | 308,461 |
| 관계기업투자주식처분이익 | 137 | 137 | 334,273 | 334,273 |
| 합 계 | 554,893 | 809,470 | 864,959 | 1,131,532 |
| 기타영업외비용 : | ||||
| 외환차손 | - | 2,193 | 26,898 | 41,696 |
| 외화환산손실 | 20,288 | 20,288 | 1,396 | 1,396 |
| 유형자산처분손실 | 2,743 | 2,743 | - | 15,821 |
| 기부금 | 21,000 | 35,500 | 43,000 | 445,300 |
| 관계기업투자주식처분손실 | - | - | 260,158 | 260,158 |
| 잡손실 | 3,196 | 9,295 | 498 | 929 |
| 합 계 | 47,227 | 70,019 | 331,950 | 765,300 |
&cr 25. 법인세비용 &cr 법인세비용은 법인세부담액에서 전기 법인세와 관련되어 당반기에 인식한 조정사항,일시적 차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세 변동액 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용 등을 조정하여 산출하였습니다. 당반기 법인세비용의 평균유효세율은 25.13%이며, 전반기는 법인세비용차감전순손실이 발생함에 따라 평균유효세율을 산출하지 않았습니다.&cr
(1) 당반기와 전반기 중 기본주당손익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통주 반기순이익(손실) | 2,492,423,879 | 3,582,260,645 | (1,746,298,983) | (1,374,333,642) |
| 가 중평균유통주식수(단위: 주) | 19,588,343 | 19,588,343 | 19,606,809 | 19,606,809 |
| 기본주당손익 | 127 | 183 | (89) | (70) |
(2) 당반기와 전반기 중 기본주당이익 산출에 사용된 가중평균유통주식수는 다음과 같습니다.&cr① 당반기
| (단위 : 주) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 주식수 | 유통일수 | 가중평균유통주식수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 발행보통주식수 | 19,596,398 | 129 | 13,966,494 |
| 유통보통주식수 | 19,586,398 | 3 | 324,636 |
| 유통보통주식수 | 19,576,398 | 2 | 216,314 |
| 유통보통주식수 | 19,572,266 | 5 | 540,670 |
| 유통보통주식수 | 19,571,591 | 11 | 1,189,434 |
| 유통보통주식수 | 19,568,600 | 3 | 324,341 |
| 유통보통주식수 | 19,564,635 | 1 | 108,092 |
| 유통보통주식수 | 19,563,834 | 27 | 2,918,362 |
| 합계 | 181 | 19,588,343 |
&cr② 전반기
| (단위 : 주) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 주식수 | 유통일수 | 가중평균유통주식수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 발행보통주식수 | 19,606,809 | 181 | 19,606,809 |
(3) 희석주당이익&cr희석주당손익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 연결실체가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주는 없습니다.
27. 자본관리&cr연결실체의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 연결실체는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 연결재무제표상의 금액을 기준으로 계산합니다.
&cr당반기말과 전기말 현재 연결실체의 부채비율은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 부채비율: | ||
| 부채총계 | 32,395,811 | 27,659,952 |
| 자본총계 | 97,381,814 | 94,463,771 |
| 부채비율 | 33.27% | 29.28% |
| 순차입금비율: | ||
| 차입금 | - | - |
| (-) 현금및현금성자산 | 20,422,285 | 13,765,987 |
| (-) 단기금융상품 | 100,000 | 3,538,575 |
| 순차입금 | (20,522,285) | (17,304,562) |
| 자본총계 | 97,381,814 | 94,463,771 |
| 순차입금비율 | (*) | (*) |
(*)순차입금이 부(-)의 금액이 발생함에 따라 산정하지 아니하였습니다. &cr
28. 금융상품의 범주별 분류 및 공정가치&cr당반기말과 전기말 현재 공정가치 서열체계를 포함한 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치 정보는 포함하고 있지 않습니다.&cr(1) 당반기말
| (단위 : 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장 부 금 액 | 공정가치 수준 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-&cr공정가치&cr측정금융자산 | 상각후원가&cr측정자산 | 상각후원가&cr측정부채 | 합 계 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 공정가치로 측정되는 금융자산: | |||||||
| 당기손익 - 공정가치측정금융자산 | 30,740,996 | - | - | 30,740,996 | 917,667 | 25,563,334 | 4,259,995 |
| 상각후원가로 측정된 금융자산 | |||||||
| 현금및현금성자산 | - | 20,422,285 | - | 20,422,285 | - | - | - |
| 상각후원가측정투자자산 | - | 4,267,276 | - | 4,267,276 | - | - | - |
| 단기금융상품 | - | 100,000 | - | 100,000 | - | - | - |
| 장기금융상품 | - | 261,000 | - | 261,000 | - | - | - |
| 매출채권및기타채권 | - | 10,516,982 | - | 10,516,982 | - | - | - |
| 보증금 | - | 422,283 | - | 422,283 | - | - | - |
| 소 계 | - | 35,989,826 | - | 35,989,826 | - | - | - |
| 합 계 | 30,740,996 | 35,989,826 | - | 66,730,822 | 917,667 | 25,563,334 | 4,259,995 |
| 상각후원가로 측정된 금융부채 | |||||||
| 매입채무 | - | - | 7,649,938 | 7,649,938 | - | - | - |
| 기타금융부채 | - | - | 1,365,121 | 1,365,121 | - | - | - |
| 비유동금융부채 | - | - | 469,256 | 469,256 | - | - | - |
| 합 계 | - | - | 9,484,315 | 9,484,315 | - | - | - |
(2) 전기말
| (단위 : 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장 부 금 액 | 공정가치 수준 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-&cr공정가치&cr측정금융자산 | 상각후원가&cr측정자산 | 상각후원가&cr측정부채 | 합 계 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 공정가치로 측정되는 금융자산: | |||||||
| 당기손익 - 공정가치측정자산 | 30,979,097 | - | - | 30,979,097 | 1,011,640 | 25,756,180 | 4,211,277 |
| 상각후원가로 측정되는 금융자산: | |||||||
| 현금및현금성자산 | - | 13,765,987 | - | 13,765,987 | - | - | - |
| 상각후원가측정자산 | - | 4,156,510 | - | 4,156,510 | - | - | - |
| 단기금융상품 | - | 3,538,575 | - | 3,538,575 | - | - | - |
| 장기금융상품 | - | 2,000 | - | 2,000 | - | - | - |
| 매출채권및기타채권 | - | 7,054,976 | - | 7,054,976 | - | - | - |
| 보증금 | - | 422,283 | - | 422,283 | - | - | - |
| 소 계 | - | 28,940,331 | - | 28,940,331 | - | - | - |
| 합 계 | 30,979,097 | 28,940,331 | - | 59,919,428 | 1,011,640 | 25,756,180 | 4,211,277 |
| 상각후원가로 측정되는 금융부채: | |||||||
| 매입채무 | - | - | 6,240,539 | 6,240,539 | - | - | - |
| 기타유동금융부채 | - | - | 1,894,484 | 1,894,484 | - | - | - |
| 기타비유동금융부채 | - | - | 394,120 | 394,120 | - | - | - |
| 합 계 | - | - | 8,529,143 | 8,529,143 | - | - | - |
29. 특수관계자와의 거래
(1) 당반기말 현재 연결실체의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 특수관계자의 명칭 |
|---|---|
| 관계기업 | ㈜아이스크림미디어(구, ㈜시공미디어), ㈜아이스크림에듀, 문박시공과기유한공사 |
| 기타 | 주요 경영진 |
(2) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다.&cr① 당반기
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 회사명 | 매 출 | 매 입 | 임대료수익 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 관계기업 | ㈜아이스크림미디어&cr(구, ㈜시공미디어) | - | 43,000 | 209,138 |
| ㈜아이스크림에듀 | 700,000 | - | - | |
| 합 계 | 700,000 | 43,000 | 209,138 |
&cr② 전반기
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 회사명 | 매 출 | 매 입 | 임대료수익 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 관계기업 | ㈜아이스크림미디어&cr(구, ㈜시공미디어) | 1,400 | 135,976 | 219,933 |
| ㈜피디엠(*) | - | - | 34,960 | |
| 합 계 | 1,400 | 135,976 | 254,893 |
(*) 전기 중 유의적인 영향력을 상실하여 특수관계자에서 제외되었으며, 임대료수익은 특수관계가 유지된 기간동안 발생한 금액입니다.&cr
(3) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.&cr① 당반기
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 회사명 | 자금대여거래 | 자금차입거래 | 현금출자 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 대 여 | 회 수 | 차 입 | 상 환 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타 | 박기석(대표이사) | 4,000,000 | - | - | - | - |
&cr② 전반기
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 회사명 | 자금대여거래 | 자금차입거래 | 현금출자 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 대 여 | 회 수 | 차 입 | 상 환 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 관계기업 | ㈜피디엠 | - | - | - | - | 443,153 |
(4) 당반기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 주요 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.&cr① 당반기말
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 회사명 | 채 권 | 채 무 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 기타채권 | 임대보증금 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 관계기업 | ㈜아이스크림미디어&cr(구, ㈜시공미디어) | - | 37,988 | 232,000 |
| 문박시공과기유한공사 | 2,032 | - | - | |
| 기타 | 박기석(대표이사) | - | 4,000,000 | - |
| 합 계 | 2,032 | 4,037,988 | 232,000 |
&cr② 전기말
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 회사명 | 채 권 | 채 무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 기타채권 | 매입채무 | 임대보증금 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 관계기업 | ㈜아이스크림미디어&cr(구, ㈜시공미디어) | - | 38,267 | 13,200 | 232,000 |
| ㈜아이스크링에듀 | - | 1,020 | - | - | |
| 문박시공과기유한공사 | 1,967 | - | - | - | |
| 합 계 | 1,967 | 39,287 | 13,200 | 232,000 |
(5) 당반기말과 전기말 현재 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제공받은기업 | 보증처 | 지급보증금액 | 보증기간 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당반기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 관계기업 | ㈜아이스크림미디어&cr(구, ㈜시공미디어) | 신한은행 | 3,000,000 | 3,000,000 | 채무 상환시까지 |
&cr(6) 당반기말 현재 연결실체는 신한은행 10억원의 한도대출약정과 관련하여 대표이사로부터 지급보증(12억원)을 제공받고 있습니다.&cr&cr(7) 당반기와 전반기 중 연결실체의 기업활동의 계획, 운영과 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기, 미등기임원 및 미등기 사외이사를 포함한 연결실체의 주요 경영진에 대한 보상내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
| --- | --- | --- |
| 단기급여(급여,복리후생비 등) | 1,334,923 | 1,054,925 |
| 퇴직급여 | 30,054 | 471,986 |
| 합 계 | 1,364,977 | 1,526,911 |
30. 우발채무 및 주요약정사항
(1) 당반기말 현재 타인으로부터 연결실체의 수주공사에 대한 계약이행, 하자보증을 받은 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 보증자 | 보증내용 | 보증한도 | 보증받은금액 | 거래처 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 소프트웨어공제조합 | 공사보증 | 191,115,023 | 92,508,963 | 조달청 외 |
| 서울보증보험 | 공사보증 | 5,944,967 | 5,944,967 | 두산건설 외 |
| 합 계 | 197,059,990 | 98,453,930 |
&cr(2) 당반기말 현재 연결실체는 신한은행과 10억원의 한도대출약정을 체결하고 있습니다.&cr
(3) 당반기말 현재 연결실체가 제공하고 있는 지급보증약정은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 보증대상 | 보증한도금액 |
| --- | --- | --- |
| 차입금지급보증 | ㈜아이스크림미디어&cr(구, ㈜시공미디어) 대출금 | 3,000,000 |
&cr ( 4) 당반 기말 현재 연결실체가 제공하고 있는 담보내역은 없습니다.&cr &cr (5) 당반기말 현재 연결실체를 피고로 하는 공사대금 청구소송은 3건으로 1심 계류중에 있으며, 각각의 소송가액은 812백만원, 378백만원 및 200백만원 입니다. 연결실체는 해당 사건들에 대하여 당반기말 현재 관련 손실금액을 신뢰성 있게 추정할 수 없으므로 충당부채를 계상하지 않았습니다. &cr
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 32 기 반기말 2019.06.30 현재 |
| 제 31 기말 2018.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 32 기 반기말 | 제 31 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 54,679,278,977 | 54,284,462,461 |
| 현금및현금성자산 | 19,493,040,511 | 11,446,891,755 |
| 매출채권 및 기타채권 | 10,410,587,127 | 6,913,060,176 |
| 계약자산 | 5,553,670,644 | 5,243,797,734 |
| 기타투자자산 | 18,368,885,360 | 26,482,447,606 |
| 기타금융자산 | 100,000,000 | 3,538,575,000 |
| 기타유동자산 | 753,095,335 | 498,668,120 |
| 당기법인세자산 | 161,022,070 | |
| 비유동자산 | 57,715,342,198 | 49,654,359,049 |
| 기타투자자산 | 16,391,672,646 | 8,405,445,820 |
| 관계기업투자주식 | 10,001,250,949 | 9,971,250,949 |
| 이연법인세자산 | 1,383,001,134 | 1,383,001,134 |
| 유형자산 | 20,593,709,016 | 20,772,095,561 |
| 무형자산 | 1,005,735,394 | 975,166,311 |
| 투자부동산 | 7,605,289,659 | 7,671,715,874 |
| 기타금융자산 | 702,483,400 | 443,483,400 |
| 기타비유동자산 | 32,200,000 | 32,200,000 |
| 자산총계 | 112,394,621,175 | 103,938,821,510 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 26,694,181,185 | 19,857,559,905 |
| 매입채무 | 7,571,775,076 | 5,501,882,240 |
| 계약부채 | 16,073,107,214 | 11,754,178,281 |
| 당기법인세부채 | 220,455,217 | |
| 충당부채 | 8,610,464 | 8,280,464 |
| 미지급법인세 | ||
| 기타금융부채 | 1,272,998,904 | 1,644,378,534 |
| 기타유동부채 | 1,547,234,310 | 948,840,386 |
| 비유동부채 | 2,746,129,810 | 2,233,071,943 |
| 순확정급여부채 | 2,276,874,234 | 1,838,952,436 |
| 기타금융부채 | 469,255,576 | 394,119,507 |
| 부채총계 | 29,440,310,995 | 22,090,631,848 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 10,023,985,000 | 10,023,985,000 |
| 자본잉여금 | 23,115,977,318 | 23,314,323,028 |
| 이익잉여금(결손금) | 49,814,347,862 | 48,509,881,634 |
| 기타자본구성요소 | ||
| 자본총계 | 82,954,310,180 | 81,848,189,662 |
| 자본과부채총계 | 112,394,621,175 | 103,938,821,510 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 32 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지 |
| 제 31 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 32 기 반기 | 제 31 기 반기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출 | 19,554,460,951 | 40,909,274,764 | 18,324,279,592 | 35,736,164,931 |
| 매출원가 | 17,489,643,139 | 37,231,809,391 | 19,371,468,426 | 35,761,610,639 |
| 매출총이익 | 2,064,817,812 | 3,677,465,373 | (1,047,188,834) | (25,445,708) |
| 판매비와관리비 | 1,368,024,867 | 2,862,879,546 | 1,156,409,694 | 2,160,512,450 |
| 영업이익(손실) | 696,792,945 | 814,585,827 | (2,203,598,528) | (2,185,958,158) |
| 금융수익 | 897,620,032 | 1,320,982,428 | 565,251,397 | 1,101,569,878 |
| 금융원가 | 213,455,536 | 243,328,922 | 139,134,856 | 206,466,874 |
| 상각후원가측정자산의 손상 | 5,099,058 | 5,099,058 | (9,557,831) | (9,557,831) |
| 기타영업외이익 | 550,535,891 | 801,058,543 | 541,364,152 | 797,181,868 |
| 기타영업외비용 | 44,410,066 | 67,188,677 | 69,898,426 | 502,817,670 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 1,881,984,208 | 2,621,010,141 | (1,296,458,430) | (986,933,125) |
| 법인세비용 | (772,745,938) | (900,371,808) | (108,915,358) | (142,491,001) |
| 당기순이익(손실) | 1,109,238,270 | 1,720,638,333 | (1,405,373,788) | (1,129,424,126) |
| 기타포괄손익 | (2,754,932) | (24,154,025) | (98,669,079) | (135,455,357) |
| 당기손익으로 재분류되지 않는항목 | (2,754,932) | (24,154,025) | (12,057,455) | (37,441,124) |
| 확정급여제도의 재측정손익 | (2,754,932) | (24,154,025) | (12,057,455) | (37,441,124) |
| 당기손익으로 재분류되는 세후 기타포괄손익 | (86,611,624) | (98,014,233) | ||
| 기타포괄손익-공정가치 측정자산 평가손익 | (86,611,624) | (98,014,233) | ||
| 총포괄손익 | 1,106,483,338 | 1,696,484,308 | (1,504,042,867) | (1,264,879,483) |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 57 | 88 | (72) | (58) |
| 자본변동표 |
| 제 32 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지 |
| 제 31 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 주식발행초과금 | 기타자본잉여금 | 자기주식 | 자기주식처분손익 | 이익잉여금 | 기타자본구성요소 | 자본 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2018.01.01 (기초자본) | 10,023,985,000 | 23,403,692,871 | 89,632,400 | (2,040,926,297) | 1,924,933,734 | 53,356,575,847 | 228,738,496 | 86,986,632,051 |
| 회계정책변경에 따른 조정 | 6,688,896 | (22,438,260) | (15,749,364) | |||||
| 자기주식의 취득 | ||||||||
| 당기순이익(손실) | (1,129,424,126) | (1,129,424,126) | ||||||
| 배당금지급 | (2,352,817,080) | (2,352,817,080) | ||||||
| 기타포괄손익측정평가 | (98,014,233) | (98,014,233) | ||||||
| 확정급여의 재측정요소 | (37,441,124) | (37,441,124) | ||||||
| 2018.06.30 (기말자본) | 10,023,985,000 | 23,403,692,871 | 89,632,400 | (2,040,926,297) | 1,924,933,734 | 49,843,582,413 | 108,286,003 | 83,353,186,124 |
| 2019.01.01 (기초자본) | 10,023,985,000 | 23,403,692,871 | 89,632,400 | (2,103,935,977) | 1,924,933,734 | 48,509,881,634 | 81,848,189,662 | |
| 회계정책변경에 따른 조정 | ||||||||
| 자기주식의 취득 | (198,345,710) | (198,345,710) | ||||||
| 당기순이익(손실) | 1,720,638,333 | 1,720,638,333 | ||||||
| 배당금지급 | (392,018,080) | (392,018,080) | ||||||
| 기타포괄손익측정평가 | ||||||||
| 확정급여의 재측정요소 | (24,154,025) | (24,154,025) | ||||||
| 2019.06.30 (기말자본) | 10,023,985,000 | 23,403,692,871 | 89,632,400 | (2,302,281,687) | 1,924,933,734 | 49,814,347,862 | 82,954,310,180 |
| 현금흐름표 |
| 제 32 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지 |
| 제 31 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 32 기 반기 | 제 31 기 반기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | 9,864,287,705 | (2,778,151,633) |
| 당기순이익(손실) | 1,720,638,333 | (1,129,424,126) |
| 손익조정항목 | 1,081,189,583 | (386,161,542) |
| 법인세비용 | 900,371,808 | 142,491,001 |
| 감가상각비 | 367,348,792 | 293,999,247 |
| 퇴직급여 | 536,600,579 | 443,532,741 |
| 외화환산손실 | 20,288,453 | |
| 이자비용 | 2,529,734 | 377,561 |
| 대손상각비 | 299,826,691 | (255,108,801) |
| 기타투자자산평가손실 | 157,726,245 | 131,549,141 |
| 기타투자자산처분손실 | 83,072,943 | 74,540,172 |
| 유형자산처분손실 | 15,821,326 | |
| 무형자산상각비 | 29,444,708 | 25,047,333 |
| 이자수익 | (561,678,755) | (429,788,952) |
| 외화환산이익 | (147,283,554) | |
| 배당금수익 | (14,730,000) | (30,408,000) |
| 기타투자자산손상차손 | 5,099,058 | (9,557,831) |
| 기타투자자산평가이익 | (706,026,806) | (375,616,272) |
| 기타투자자산처분이익 | (38,546,867) | (265,756,654) |
| 관계기업투자주식처분이익 | (137,000) | |
| 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 | 7,018,771,537 | (328,678,268) |
| 메츨채권의 증감 | 1,107,748,014 | 8,328,917,463 |
| 기타채권의 증감 | 40,780,395 | (62,343,205) |
| 기타유동자산의 증감 | (254,427,215) | (303,984,303) |
| 계약자산의 증감 | (309,872,910) | 2,008,109,726 |
| 계약부채의 증감 | 4,318,928,933 | (3,256,644,935) |
| 매입채무의 증감 | 2,070,222,836 | (4,237,610,731) |
| 기타채무의 증감 | (575,199,200) | (1,882,624,863) |
| 기타유동부채의 증감 | 598,393,924 | (892,109,070) |
| 순확정급여채무의 증감 | 22,196,760 | (30,388,350) |
| 이자수익의 수취(영업) | 543,569,833 | 425,292,934 |
| 이자비용의 지급(영업) | (2,529,734) | (377,561) |
| 배당금수취(영업) | 14,730,000 | 30,408,000 |
| 법인세납부(환급) | (512,081,847) | (1,389,211,070) |
| 투자활동현금흐름 | (1,416,353,379) | (4,336,621,361) |
| 보증금의 감소 | 24,000,000 | |
| 단기금융상품의 감소 | 3,488,575,000 | |
| 기타투자자산의 감소 | 18,787,203,571 | 29,844,387,769 |
| 장기금융상품의 감소 | 50,000,000 | |
| 보증금의 증가 | (73,600,000) | |
| 관계기업에 대한 투자자산의 처분 | 137,000 | |
| 단기금융상품의 증가 | (100,000,000) | (3,158,305,000) |
| 기타투자자산의 증가 | (18,317,518,236) | (30,340,583,766) |
| 장기금융상품의 증가 | (259,000,000) | |
| 유형자산의 취득 | (5,736,923) | (513,388,801) |
| 유형자산의 처분 | 26,363,637 | |
| 무형자산의 취득 | (60,013,791) | (145,495,200) |
| 무형자산의 처분 | ||
| 당기손익인식금융부채의 감소 | ||
| 종속기업, 관계기업에 대한 투자자산의 취득 | ||
| 대여금의 증가 | (5,000,000,000) | |
| 재무활동현금흐름 | (396,744,886) | (2,350,027,719) |
| 임대보증금의 증가 | 8,400,000 | 4,300,000 |
| 리스부채의 상환 | (13,126,806) | (1,510,639) |
| 배당금지급 | (392,018,080) | (2,352,817,080) |
| 현금및현금성자산의 증가 | 8,051,189,440 | (9,464,800,713) |
| 기초현금및현금성자산 | 11,446,891,755 | 20,575,329,591 |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | 8,046,148,756 | (9,386,034,214) |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | (5,040,684) | 78,766,499 |
| 기말현금및현금성자산 | 19,493,040,511 | 11,189,295,377 |
5. 재무제표 주석
| 제32기 반기 2019년 6월 30일 현재 |
| 제31기 반기 2018년 6월 30일 현재 |
| 주식회사 시공테크 |
1. 당사의 개요&cr주식회사 시공테크(이하 "당사")는 1988년 2월 19일에 설립되었으며, 1999년 8월 11일에 당사의 주식을 한국거래소가 개설한 코스닥시장에 상장하였습니다. 당사는 전시물 설계ㆍ제작 및 설치, 영상제작을 주 사업목적으로 하고 있습니다.
&cr 당반기말 현재의 자본금은 보통주 10,023,985천원이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주 주 명 | 소유주식수 | 금액(천원) | 지분율 |
|---|---|---|---|
| 박기석(대표이사) | 7,457,333 | 3,728,667 | 37.20% |
| 임기석 | 2,002,059 | 1,001,029 | 9.99% |
| 기타소액주주 | 10,588,578 | 5,294,289 | 52.81% |
| 합 계 | 20,047,970 | 10,023,985 | 100.00% |
2. 재무제표 작성기준&cr(1) 회계기준의 적용&cr당사의 반기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.&cr&cr당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.
당사의 반기재무제표에는 기업회계기준서 제1116호 '리스'가 처음 적용되었으며, 유의적인 회계정책의 변경은 주석 3에서 설명하고 있습니다.&cr
(2) 추정과 판단
1) 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성&cr한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.&cr&cr반기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 주석3에서 설명하는 기업회계기준서 제1116호 '리스' 적용 관련 새로운 중요한 판단과 추정 불확실성의 주요 원천을 제외하고는, 2018년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.&cr&cr2) 공정가치 측정&cr당사의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융자산과 부채에 대해 공정가치 측정을 요구하고 있는 바, 당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있습니다.&cr&cr평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.&cr&cr자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.
- 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격&cr- 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수&cr- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수&cr&cr자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.&cr&cr공정가치 측정과 관련된 정보는 아래 주석에 포함되어 있습니다.&cr- 주석 28: 금융상품의 범주별 분류 및 공정가치&cr&cr3) 총공사수익 및 총공사원가에 대한 추정의 불확실성&cr총계약수익은 최초에 합의한 계약금액을 기준으로 측정하지만, 계약을 수행하는 과정에서 계약조건의 변경에 따라 증가하거나 감소될 수 있으므로 계약수익의 측정은 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 영향을 받습니다. 당사는 고객이 계약조건의 변경 등으로 인한 수익금액의 변동을 승인할 가능성이 높거나 당사가 성과기준을 충족할 가능성이 높고, 금액을 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 계약수익에 포함합니다.
공사수익금액은 누적발생계약원가를 기준으로 측정하는 진행률의 영향을 받으며, 총계약원가는 재료비, 노무비, 프로젝트기간 등의 미래 예상치에 근거하여 추정합니다.당사는 추정 총계약원가에 유의적인 변동이 있는지를 주기적으로 검토하고 보고기간말 현재의 진행률 산정할 때에 그 변동사항을 반영하고 있습니다.
(3) 도급계약
당사는 도급계약의 결과를 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우, 계약수익과 계약원가를보고기간 말 현재 계약활동의 진행률을 기준으로 하여 각각 수익과 비용으로 인식하고 있습니다. 계약활동의 진행률은 진행단계를 반영하지 못하는 계약원가를 제외하고 수행한 공사에 대하여 발생한 누적계약원가를 추정 총계약원가로 나눈 비율로 측정하고 있습니다. 계약변경, 보상금 및 장려금은 금액을 신뢰성있게 측정할 수 있으며 대금회수의 가능성이 높은 경우에 수익에 포함하고 있습니다.
한편 도급계약의 결과를 신뢰성있게 추정할 수 없는 경우에 당사는 회수가능성이 매우 높은 발생한 계약원가의 범위 내에서만 수익을 인식하고 있습니다. &cr&cr총계약원가가 총계약수익을 초과할 가능성이 높은 경우에 예상되는 손실은 즉시 당기비용으로 인식하고 있습니다.&cr&cr누적발생원가에 인식한 이익을 가산(인식한 손실을 차감)한 금액이 진행청구액을 초과하는 모든 진행 중인 계약에 대해서는 누적발생원가와 인식한 이익의 합계금액에서 인식한 손실과 진행청구액의 합계금액과의 차이금액을 '계약자산'의 계정과목으로 자산으로 표시하고 있으며, 진행청구액이 누적발생원가에 인식한 이익을 가산(인식한 손실을 차감)한 금액을 초과하는 모든 진행 중인 계약에 대해서는 인식한 손실과 진행청구액의 합계금액에서 누적발생원가와 인식한 이익의 합계금액과의 차이금액을 '계약부채'의 계정과목으로 부채로 표시하고 있습니다.
3. 유의적인 회계정책&cr 당사가 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 다 음 에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표에도 반영될 것입니다 .&cr&cr(1) 회계정책의 변경&cr당사는 2019년 1월 1일부터 기업회계기준서 제1116호 '리스'를 최초 적용하였습니다. 2019년 1월 1일 이후 적용되는 다른 기준들은 당사의 재무제표에 미치는 유의적인 영향이 없습니다.
1) 리스의 정의&cr종전에 당사는 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 적용하여 계약 약정일에 약정이 리스인지 또는 리스를 포함하고 있는지를 결정하였습니다. 당사는 이제 새로운 리스정의에 기초하여 계약이 리스인지 또는 리스를 포함하는지 평가합니다. 기업회계기준서 제1116호에 따르면 계약에서 대가와 교환하여 식별되는 자산의 사용 통제권을 일정기간 이전하면 리스이거나 리스를 포함합니다. &cr&cr기업회계기준서 제1116호의 최초적용일에 당사는 계약이 리스인지 다시 판단하지 않은 실무적 간편법을 적용하기로 선택하였습니다.&cr&cr2) 리스이용자&cr당사는 노트북, 복합기, 차량 등 자산을 리스하고 있습니다. &cr&cr리스이용자로서 종전에 리스가 기초자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하는지에 따라 리스를 운용리스나 금융리스로 분류하였습니다. 기업회계기준서 제1116호에 따르면 당사는 대부분의 리스에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식합니다. 즉, 대부분의 리스가 재무상태표에 표시됩니다.&cr&cr그러나 당사는 일부 소액 기초자산리스(예: 노트북 등)에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않기로 선택하였습니다. 당사는 이 리스에 관련되는 리스료를 리스기간에 걸쳐 정액기준에 따라 비용으로 인식합니다.&cr
사용권자산의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |
|---|---|
| 구 분 | 유형자산 |
| --- | --- |
| 리스차량 | |
| --- | --- |
| 당기초 | 60,072 |
| 당반기말 | 277,708 |
① 유의적인 회계정책&cr당사는 리스개시일에 사용권자산과 리스부채를 인식합니다. 사용권자산은 최초 인식시 원가로 측정하고, 후속적으로 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하고, 리스부채의 재측정에 따른 조정을 반영하여 측정합니다. &cr&cr리스부채는 최초 인식 시 리스개시일 현재 지급되지 않은 리스료의 현재가치로 측정합니다. 현재가치 측정 시 리스의 내재이자율로 리스료를 할인하되, 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 당사의 증분차입이자율로 리스료를 할인합니다. &cr&cr리스부채는 후속적으로 리스부채에 대하여 인식한 이자비용만큼 증가하고, 리스료의지급을 반영하여 감소합니다. 지수나 요율(이율)의 변동, 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액의 변동, 매수선택권이나 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지나 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한지에 대한 평가의 변동에 따라 미래 리스료가 변경되는 경우에 리스부채를 재측정합니다.&cr&cr당사는 연장선택권을 포함하는 일부 리스계약에 대한 리스기간을 결정할 때 판단을 적용합니다. 당사가 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지에 대한 평가는 리스기간에 영향을 주기 때문에 리스부채와 사용권자산의 금액에 유의적인 영향을 미칩니다.&cr&cr② 경과 규정&cr당사는 기업회계기준서 제1116호를 적용할 때, 다음의 실무적 간편법을 적용합니다.&cr&cr- 리스기간이 12개월 이내인 리스에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않은면제규정을 적용합니다.&cr- 최초 적용일의 사용권자산 측정치에서 리스개설직접원가를 제외합니다.&cr- 계약의 리스 연장 또는 종료 선택권을 포함한다면 리스기간을 결정할 때 사후판단을 사용합니다.
3) 재무제표에 미치는 영향&cr① 전환시점에 미치는 영향&cr기업회계기준서 제1116호의 전환시점에, 당사는 사용권자산을 추가 인식하고, 리스부채를 추가로 인식하였습니다. 전환시점에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 유형자산으로 표시한 사용권자산 | 60,072 |
| 리스부채 | 60,072 |
&cr운용리스로 분류하였던 리스에 대한 리스부채를 측정할 때, 당사는 2019년 1월 1일의 증분차입이자율을 사용하여 리스료를 할인하였습니다. 적용된 증분차입이자율은 6.93% 입니다.&cr
② 전환기간에 미치는 영향&cr 기업회계기준서 제1116호에 따른 리스에 관련하여 당사는 운용리스비용 대신에 감가상각비와 이자비용을 인식하였습니다. 당반기 중 사용권자산과 리스부채 관련하여 인식한 감가상각비와 이자비용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |
|---|---|
| 구 분 | 금 액 |
| --- | --- |
| 감가상각비 | 12,445 |
| 이자비용 | 2,282 |
4. 현금및현금성자산&cr당반기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 요구불예금 | 19,493,041 | 11,446,892 |
5 . 사 용이 제한된 금 융 상 품 &cr당반기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 금융기관 | 계정과목 | 당반기말 | 전기말 | 내 역 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 신한은행 | 단기금융상품 | - | 50,000 | 타기관 질권등록(*) |
| 장기금융상품 | 50,000 | - | 타기관 질권등록(*) | |
| 당좌개설보증금 | 2,000 | 2,000 | ||
| KEB하나은행 | 단기금융상품 | - | 3,488,575 | |
| 삼성선물 | 외환매각보증금 | 209,000 | - | |
| 합 계 | 361,000 | 3,540,575 |
(*) 대리점(전문점) 계약 관련하여 삼성전자(주)에 의해 질권설정된 정기예금입니다.
&cr6. 매출채권 및 기타채권
당반기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 매출채권 | 6,372,249 | 7,495,245 |
| 대손충당금 | (1,028,351) | (740,682) |
| 미수금 | 252,047 | 292,827 |
| 대손충당금 | (192,682) | (180,524) |
| 미수수익 | 7,324 | 46,194 |
| 단기대여금(*) | 5,055,000 | 55,000 |
| 대손충당금 | (55,000) | (55,000) |
| 합 계 | 10,410,587 | 6,913,060 |
(*) 당반기 중 대표이사에게 대여한 40억원이 포함되어 있으며, 해당 거래 내역은 특수관계자 주석에 포함되어 있습니다.(주석 29)&cr
7. 계약자산 및 계약부채&cr 당반기말과 전기말 현재 고객과의 계약에서 생기는 계약자산 및 계약부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 계약자산(*) | 5,553,684 | 5,243,811 |
| 대손충당금 | (13) | (13) |
| 계약부채 | 16,073,107 | 11,754,178 |
| 합 계 | 21,626,778 | 16,997,976 |
(*) 당반기말 현재 계약자산에 포함된 금액은 공사손실충당금 180백만원이 상계된 금액입니다.&cr
(1) 당반기말과 전기말 현재 종속기업 및 관계기업투자주식에 대한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 회사명 | 주요영업활동 | 소재지 | 결산월 | 지분율 | 취득원가 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | ㈜시공문화 | 금속가구제조업 | 한국 | 12월 | 100% | 5,470,559 | 2,310,880 | 2,310,880 |
| Sigongtech Myanmar Co.,Ltd | 전시물 설계, 제작 및 설치 | 미얀마 | 12월 | 100% | 113,984 | - | - | |
| 관계기업 | ㈜아이스크림미디어(*1) | 응용소프트웨어개발및공급업 | 한국 | 12월 | 32.83% | 3,730,240 | 1,281,706 | 1,251,706 |
| ㈜아이스크림에듀 | 출판업, 전자출판업 | 한국 | 12월 | 31.01% | 4,358,473 | 4,358,473 | 4,358,473 | |
| 문박시공과기유한공사 | 박물관, 전시관전산 및 설계 | 중국 | 12월 | 44.14% | 2,050,192 | 2,050,192 | 2,050,192 | |
| ㈜그린메디컬투어(*2) | 일반 및 국외여행사업 | 한국 | 12월 | - | - | - | - | |
| ㈜피디엠(*3) | 유아사업 | 한국 | 12월 | 17.82% | 1,631,346 | - | - | |
| 합 계 | 17,354,794 | 10,001,251 | 9,971,251 |
(*1) 당반기 중 ㈜시공미디어에서 ㈜아이스크림미디어로 상호를 변경하였습니다.&cr&cr(*2) 당반기 중 처분하였습니다.&cr&cr(*3) 전기 중 ㈜피디엠의 일부 지분매각으로 인한 유의적인 영향력 상실로 관계기업투자주식에서 기타투자자산으로 재분류 되었습니다.&cr
(2) 당반기와 전기 중 종속기업 및 관계기업투자주식의 변동내역은 아래와 같습니다.
① 당반기
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 회사명 | 당기초 | 기타증감(*) | 당반기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | ㈜시공문화 | 2,310,880 | - | 2,310,880 |
| Sigongtech Myanmar Co.,Ltd | - | - | - | |
| 관계기업 | ㈜아이스크림미디어&cr(구, ㈜시공미디어) | 1,251,706 | 30,000 | 1,281,706 |
| ㈜아이스크림에듀 | 4,358,473 | - | 4,358,473 | |
| 문박시공과기유한공사 | 2,050,192 | - | 2,050,192 | |
| 합 계 | 9,971,251 | 30,000 | 10,001,251 |
(*) 당사는 관계기업인 ㈜아이스크림미디어(구, ㈜시공미디어)의 차입금에 대하여 무상으로 지급보증을 제공하고 있으며, 이에 금융보증 제공시 금융보증부채를 인식하고 상대계정으로 관계기업에 대한 투자자산을 인식함에 따른 증가입니다.(주석 16 참조)
&cr② 전기
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 회사명 | 전기초 | 기타증감 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | ㈜시공문화 | 2,310,880 | - | 2,310,880 |
| Sigongtech Myanmar Co.,Ltd | - | - | - | |
| 관계기업 | ㈜아이스크림미디어&cr(구, ㈜시공미디어) | 1,221,706 | 30,000 | 1,251,706 |
| ㈜아이스크림에듀 | 4,358,473 | - | 4,358,473 | |
| 문박시공과기유한공사 | 2,050,192 | - | 2,050,192 | |
| ㈜그린메디컬투어 | - | - | - | |
| ㈜피디엠 | 331,106 | (331,106) | - | |
| 합 계 | 10,272,357 | (301,106) | 9,971,251 |
(3) 당반기와 전기 중 종속기업 및 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. &cr① 당반기
| (단위 : 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 회사명 | 자 산 | 부 채 | 자 본 | 매 출 | 반기순손익 | 총포괄손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | ㈜시공문화 | 7,597,074 | 1,840,033 | 5,757,041 | 4,444,427 | 754,925 | 754,925 |
| Sigongtech Myanmar Co.,Ltd | 197,533 | 27,310 | 170,223 | 28,380 | 15,140 | 19,010 | |
| 관계기업 | ㈜아이스크림미디어&cr(구, ㈜시공미디어) | 17,596,713 | 13,469,636 | 4,127,077 | 27,660,216 | 715,926 | 715,926 |
| ㈜아이스크림에듀 | 75,176,933 | 23,229,102 | 51,947,831 | 54,869,765 | 3,020,152 | 2,920,875 | |
| 문박시공과기유한공사 | 8,563,071 | 3,982,452 | 4,580,619 | 1,774,726 | 23,014 | 166,260 |
&cr② 전기
| (단위 : 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 회사명 | 자 산 | 부 채 | 자 본 | 매 출 | 당기순손익 | 총포괄손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | ㈜시공문화 | 9,352,264 | 4,350,148 | 5,002,116 | 6,986,926 | 549,365 | 554,454 |
| Sigongtech Myanmar Co.,Ltd | 174,815 | 23,602 | 151,213 | 330,540 | 71,613 | 60,264 | |
| 관계기업 | ㈜아이스크림미디어&cr(구, ㈜시공미디어) | 12,836,981 | 9,425,830 | 3,411,151 | 45,988,654 | 2,202,707 | 1,909,889 |
| ㈜아이스크림에듀 | 70,626,128 | 21,669,328 | 48,956,800 | 100,107,240 | 10,967,656 | 10,939,989 | |
| 문박시공과기유한공사 | 10,506,868 | 6,092,509 | 4,414,359 | 1,982,696 | 9,026 | 9,026 | |
| ㈜그린메디컬투어 | 160,424 | 211,296 | (50,872) | - | (343) | (343) |
9. 기타투자자산
당반기말과 전기말 현재 기타투자자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 유동 투자자산: | |||
| 채무증권 | 당기손익-공정가치측정자산 | 17,381,141 | 22,505,508 |
| 채무증권 | 상각후원가측정자산 | 987,744 | 3,976,940 |
| 합 계 | 18,368,885 | 26,482,448 | |
| 비유동 투자자산: | |||
| 지분증권 | 당기손익-공정가치측정자산 | 13,112,141 | 8,225,876 |
| 채무증권 | 상각후원가측정자산 | 3,279,532 | 179,570 |
| 합 계 | 16,391,673 | 8,405,446 |
기타투자자산은 공정가치 기준으로 관리되고 있으며 그 성과를 평가하고 있습니다. 공정가치 측정에 대한 정보는 주 석 28에서 설명하고 있습니다. &cr
10 . 유형자산
(1) 당반기와 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr① 취득원가
| (단위 : 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 토 지 | 건 물 | 기계장치 | 차량운반구 | 비 품 | 사용권자산 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전기초 | 3,916,061 | 18,452,192 | 26,700 | 435,463 | 874,045 | - | 23,704,461 |
| 취득 | - | - | - | - | 799,039 | - | 799,039 |
| 처분 | - | - | - | (158,193) | - | - | (158,193) |
| 전기말 | 3,916,061 | 18,452,192 | 26,700 | 277,270 | 1,673,084 | - | 24,345,307 |
| 당기초 | 3,916,061 | 18,452,192 | 26,700 | 277,270 | 1,673,084 | - | 24,345,307 |
| 회계변경효과 | - | - | - | - | - | 60,072 | 60,072 |
| 취득 | - | - | - | - | 5,737 | 56,727 | 62,464 |
| 기타증감(*) | - | - | - | (260,031) | - | 260,031 | - |
| 당반기말 | 3,916,061 | 18,452,192 | 26,700 | 17,239 | 1,678,821 | 376,830 | 24,467,843 |
(*) 당반기 이전 금융리스로 분류하던 차량운반구에 대하여 당반기에 사용권 자산으로 재분류 하였습니다.
② 감가상각누계액
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 건 물 | 기계장치 | 차량운반구 | 비 품 | 사용권자산 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전기초 | (2,179,933) | (26,697) | (141,912) | (841,037) | - | (3,189,579) |
| 감가상각비 | (354,849) | - | (52,006) | (92,785) | - | (499,640) |
| 처분 | - | - | 116,008 | - | - | 116,008 |
| 전기말 | (2,534,782) | (26,697) | (77,910) | (933,822) | - | (3,573,211) |
| 당기초 | (2,534,782) | (26,697) | (77,910) | (933,822) | - | (3,573,211) |
| 감가상각비 | (177,425) | - | - | (85,049) | (38,449) | (300,923) |
| 처분 | - | - | - | - | - | - |
| 기타증감 | - | - | 60,673 | - | (60,673) | - |
| 당반기말 | (2,712,207) | (26,697) | (17,237) | (1,018,871) | (99,122) | (3,874,134) |
&cr③ 장부금액
| (단위 : 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 토 지 | 건 물 | 기계장치 | 차량운반구 | 비 품 | 사용권자산 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전기말 | 3,916,061 | 15,917,410 | 3 | 199,360 | 739,262 | - | 20,772,096 |
| 당반기말 | 3,916,061 | 15,739,985 | 3 | 2 | 659,950 | 277,708 | 20,593,709 |
&cr(2) 당반기말과 전기말 현재 보험가입내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 부보자산 | 보험종류 | 당반기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 장부가액 | 부보금액 | 장부가액 | 부보금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 건물 | 화재보험 | 15,739,985 | 27,052,592 | 15,917,410 | 27,052,592 |
| 기계장치 및 비품 | 화재보험 | 659,953 | 1,180,631 | 739,265 | 930,631 |
| 합 계 | 16,399,938 | 28,233,223 | 16,656,675 | 27,983,223 |
&cr상기 자산 이외에 당사의 차량운반구에 대하여는 자동차 책임보험 및 종합보험에 가입하고 있으며, 모든 종업원은 산업재해보상보험에 가입되어 있습니다.
11 . 무형자산 &cr당반기와 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr① 취득원가
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 산업재산권 | 소프트웨어사용권 | 회원권 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 전기초 | 330,927 | 875,031 | 904,399 | 2,110,357 |
| 취득 | 3,430 | 157,875 | - | 161,305 |
| 전기말 | 334,357 | 1,032,906 | 904,399 | 2,271,662 |
| 당기초 | 334,357 | 1,032,906 | 904,399 | 2,271,662 |
| 취득 | 1,184 | 58,830 | - | 60,014 |
| 처분 | - | - | - | - |
| 당반기말 | 335,541 | 1,091,736 | 904,399 | 2,331,676 |
&cr② 상각누계액과 손상차손누계액
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 산업재산권 | 소프트웨어사용권 | 회원권 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 전기초 | (283,327) | (828,675) | (125,704) | (1,237,706) |
| 감가상각비 | (9,747) | (49,043) | - | (58,790) |
| 전기말 | (293,074) | (877,718) | (125,704) | (1,296,496) |
| 당기초 | (293,074) | (877,718) | (125,704) | (1,296,496) |
| 감가상각비 | (4,827) | (24,618) | - | (29,445) |
| 당반기말 | (297,901) | (902,336) | (125,704) | (1,325,941) |
③ 장부금액
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 산업재산권 | 소프트웨어사용권 | 회원권 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 전기말 | 41,283 | 155,188 | 778,695 | 975,166 |
| 당반기말 | 37,640 | 189,400 | 778,695 | 1,005,735 |
12. 투자부동산
(1) 당반기와 전기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 토 지 | 건 물 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 전기초 | 1,706,065 | 6,098,503 | 7,804,568 |
| 감가상각비 | - | (132,852) | (132,852) |
| 전기말 | 1,706,065 | 5,965,651 | 7,671,716 |
| 감가상각비 | - | (66,426) | (66,426) |
| 당반기말 | 1,706,065 | 5,899,225 | 7,605,290 |
(2) 당반기 중 투자부동산에 대한 임대수익 307,298천원은 기타수익에 포함되어 있습니다.
13. 기타금융자산&cr당반기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기금융상품 | 100,000 | - | 3,538,575 | - |
| 장기금융상품 | - | 261,000 | - | 2,000 |
| 보증금 | - | 441,483 | - | 441,483 |
| 합 계 | 100,000 | 702,483 | 3,538,575 | 443,483 |
&cr14. 기타자산 &cr 당반기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 선급금 | 463,989 | - | 372,573 | - |
| 선급비용 | 289,106 | - | 126,095 | - |
| 기 타 | - | 32,200 | - | 32,200 |
| 합 계 | 753,095 | 32,200 | 498,668 | 32,200 |
15. 매입채무
당반기말과 전기말 현재 매입채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 외상매입금 | 7,571,775 | 5,501,882 |
16 . 기타금융부채
당반기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융보증부채(*) | 15,370 | - | 329 | - |
| 미지급비용 | 1,217,343 | - | 1,640,700 | - |
| 임대보증금 | - | 399,200 | - | 390,800 |
| 리스부채 | 40,286 | 70,056 | 3,350 | 3,320 |
| 합 계 | 1,272,999 | 469,256 | 1,644,379 | 394,120 |
(*) 당사는 관계기업인 ㈜아이스크림미디어(구, ㈜시공미디어)의 차입금에 대하여 무상으로 지급보증을 제공하고 있으며, 금융보증 제공시 금융보증부채를 인식하고 상대계정으로 관계기업에 대한 투자자산을 인식하고 있습니다.(주석 8 참조)&cr&cr 17. 기타유동부채&cr 당반기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 예수금 | 1,377,713 | 873,431 |
| 선수수익 | 153,710 | 62,681 |
| 기타 | 15,811 | 12,728 |
| 합 계 | 1,547,234 | 948,840 |
18. 종업원급여
당사는 종업원을 위하여 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있으며, 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급률 등을 가감한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 적격성이 있는 독립적인 외부평가인에 의하여 수행되었으며, 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립 방식을 사용하여 측정되었습니다.
(1) 당반기말과 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 당사의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치 | 8,037,651 | 7,771,042 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (5,760,777) | (5,932,090) |
| 순확정급여부채 | 2,276,874 | 1,838,952 |
(2) 당반기와 전기 중 순확정급여부채 현재가치의 변동은 다음과 같습니다.&cr① 당반기
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 확정급여채무&cr현재가치 | 사외적립자산 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 당기초 | 7,771,042 | (5,932,090) | 1,838,952 |
| 당기손익으로 인식되는 금액 : | |||
| 당기근무원가 | 510,855 | - | 510,855 |
| 이자비용(이자수익) | 103,178 | (77,432) | 25,746 |
| 소 계 | 614,033 | (77,432) | 536,601 |
| 기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소 : | |||
| 사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외) | - | 30,966 | 30,966 |
| 재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 | - | - | - |
| 경험조정으로 인해 발생한 보험수리적손익 | - | - | - |
| 소 계 | - | 30,966 | 30,966 |
| 지급액 | (347,424) | 217,779 | (129,645) |
| 당반기말 | 8,037,651 | (5,760,777) | 2,276,874 |
② 전기
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 확정급여채무&cr현재가치 | 사외적립자산 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 전기초 | 6,333,527 | (5,600,684) | 732,843 |
| 당기손익으로 인식되는 금액 : | |||
| 당기근무원가 | 845,705 | - | 845,705 |
| 이자비용(이자수익) | 210,179 | (184,529) | 25,650 |
| 소 계 | 1,055,884 | (184,529) | 871,355 |
| 기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소 : | |||
| 사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외) | - | 68,804 | 68,804 |
| 재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 | 329,361 | - | 329,361 |
| 경험조정으로 인해 발생한 보험수리적손익 | 498,635 | - | 498,635 |
| 소 계 | 827,996 | 68,804 | 896,800 |
| 기업이 납부한 기여금 | - | (627,000) | (627,000) |
| 지급액 | (446,365) | 395,609 | (50,756) |
| 운용관리수수료 | - | 15,710 | 15,710 |
| 전기말 | 7,771,042 | (5,932,090) | 1,838,952 |
&cr(3) 당반기말과 전기말 현재 사외적립자산의 공정가치 구성요소는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 예치기관 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 확정이율상품 | 삼성생명 | 3,417,724 | 3,605,634 |
| 확정이율상품 | 삼성증권 | 1,194,727 | 1,186,333 |
| 전문투자형사모투자신탁 | 미래에셋생명 | 1,148,326 | 1,140,123 |
| 합 계 | 5,760,777 | 5,932,090 |
&cr(4) 당반기말과 전기말 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 할인율 | 2.80% | 2.80% |
| 기대임금상승률 | 5.52% | 5.52% |
| 가중평균만기 | 6.38 년 | 6.38 년 |
19. 영업부문
(1) 당반기와 전반기 중 기타수익 및 금융수익을 제외한 당사의 영업으로부터 발생한수익의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무 | 19,554,461 | 40,909,275 | 18,324,279 | 35,736,165 |
&cr(2) 당사는 단일의 영업부문(전시부문)만을 운영하고 있으며, 당반기와 전반기 중 매출액의 유형별 정보와 지역별 정보는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 매출유형 | 지 역(*) | 당반기 | 전반기 |
| --- | --- | --- | --- |
| 전시관박물관영상/컨텐츠 | 국 내 | 37,955,177 | 33,147,354 |
| 카자흐스탄 | 2,113,968 | 629,300 | |
| 미얀마 | - | 1,075,849 | |
| 중 국 | - | 634,314 | |
| 콩 고 | 501,736 | - | |
| 소 계 | 40,570,881 | 35,486,817 | |
| 전시설계 | 국 내 | 203,967 | 161,465 |
| 중 국 | 35,333 | 87,883 | |
| 베트남 | 99,094 | - | |
| 소 계 | 338,394 | 249,348 | |
| 합 계 | 40,909,275 | 35,736,165 |
(*) 지역의 구분은 전시물 설치 및 전시공간을 기준으로 작성하였습니다.&cr&cr(3) 주요고객에 대한 사항&cr당사의 주요고객은 정부기관 및 지방자치단체로 약 18,174백만원의 매출이 발생하여 국내 매출의 48%를 차지하고 있습니다. 또한 신화랑풍류체험벨트 영천지구(화랑설화마을)조성사업, 국립해양과학교육관 건립사업과 관련하여 당반기 중 5,629백만원과 5,071백만원의 매출이 발생하였으며, 이는 전체 매출의 14% 및 12%를 차지하고 있습니다. &cr
20. 수주계약현황 등&cr(1) 당반기말과 전기말 현재 계약자산과 계약부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 누적발생원가 - 당기 인식 | 29,810,338 | 52,400,765 |
| 누적발생원가 - 당기 이전 인식 | 43,627,988 | 88,926,859 |
| 가산: 누적이익 - 당기 인식 | 11,098,937 | 13,508,429 |
| 가산: 누적이익 - 당기 이전 인식 | 7,896,723 | 8,627,288 |
| 차감: 누적손실 | - | - |
| 누적공사수익(미성공사) 합계 - 당기 인식 | 40,909,275 | 65,909,194 |
| 누적공사수익(미성공사) 합계 - 당기 이전 인식 | 51,524,711 | 97,554,147 |
| 차감: 진행청구액 | (102,773,609) | (169,847,514) |
| 합 계 | (10,339,623) | (6,384,173) |
| 계약자산(*1) | 5,733,484 | 5,370,005 |
| 계약부채(*2) | (16,073,107) | (11,754,178) |
| 합 계 | (10,339,623) | (6,384,173) |
(*1) 공사손실충당금 및 대손충당금이 포함되지 아니한 총액입니다.&cr&cr(*2) 전기말 계약부채 중 당반기에 인식한 수익은 11,379백만원입니다.&cr
(2) 당반기말 현재 진행 중인 공사와 관련하여 공사수행범위의 변동, 원가상승 및 절감요인의 발생 등으로 인해 총계약수익과 추정 총계약원가가 변동된 경우, 이러한 변동이 당반기와 미래기간의 손익, 계약자산 및 계약부채에 미치는 효과는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |
|---|---|
| 구 분 | 변동효과 |
| --- | --- |
| 총계약수익의 변동 | 34,757,466 |
| 추정총계약원가의 변동 | 24,338,977 |
| 반기손익에 미치는 영향 | 2,812,548 |
| 미래손익에 미치는 영향 | 7,605,941 |
| 계약자산의 변동 | 200,900 |
| 계약부채의 변동 | (2,611,648) |
(3) 당반기 중 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 계약일 | 완공&cr예정일 | 진행률 | 계약자산 | 매출채권 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 총 액 | 손상차손누계 | 총 액 | 대손충당금 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 국립해양과학교육관 건립사업 전시설계 및 전시물 제작설치 | 16.04.01 | 19.12.31 | 27.64% | - | - | - | - |
| 제주드림타워 호텔 인테리어공사 | 19.05.14 | 20.04.30 | 0.99% | 196,826 | - | - | - |
| 카자흐스탄 초대 대통령 박물관 설계 및 제작설치 | 19.04.18 | 20.04.20 | 2.00% | - | - | 404,880 | - |
| 국립항공박물관 전시물 설계 및 제작,설치 | 16.09.29 | 20.03.12 | 10.01% | - | - | - | - |
| 하이원워터월드신축 테마 인테리어공사 | 17.10.12 | 19.02.10 | 100.00% | - | - | - | - |
| 예천 삼강 관광지(녹색문화 상생벨트)전시시설 설계 및 제작설치 | 13.06.13 | 19.04.17 | 100.00% | - | - | - | - |
| 고려대학교 SK미래관 신축공사 인테리어공사 | 18.02.01 | 19.10.31 | 53.01% | - | - | 3,442,007 | - |
| 탄광지역 통합관광지원센터 조성사업 전시분야 전시물 제작, 설치공사 | 17.06.22 | 20.06.30 | 1.22% | - | - | - | - |
| 오산 미니어처 전시관 조성사업 전시물 제작 설치 | 18.04.19 | 20.08.17 | 6.93% | - | - | - | - |
| 신화랑풍류체험벨트 영천지구(화랑설화마을)조성사업 건축설계 및 전시연출 | 11.12.05 | 19.06.20 | 100.00% | - | - | - | - |
| 영종도 파라다이스시티 Wonder box 인테리어(6공구) | 17.11.17 | 19.05.31 | 100.00% | 724,194 | - | - | - |
| 경기도 재난안전종합체험관 전시체험장 제작 및 설치 | 18.02.19 | 20.12.10 | 1.46% | 78,634 | - | - | - |
| 경기도학생종합안전체험관 전시 체험시설 설계 및 제작 설치 | 18.02.28 | 19.12.31 | 2.41% | 126,904 | - | - | - |
| 첨단연구성과종합전시관 전시품 설계 및 제작,설치 | 16.12.20 | 18.11.30 | 100.00% | - | - | - | - |
| 청담동 효성빌라 신축공사 중 세대 인테리어공사 2공구(B동) | 18.04.03 | 19.05.31 | 85.29% | - | - | 452,319 | - |
| 광교 C2블럭 중흥 S-클래스 신축공사 중 상가 지상 1,2층,외부 인테리어공사 | 18.04.16 | 19.05.09 | 100.00% | 2,494,545 | - | - | - |
| 아스타나엑스포 주제관 이전설치 | 18.08.08 | 19.07.30 | 93.95% | 668,378 | - | - | - |
| 경남학생종합안전체험관 설계 및 전시물 제작설치 | 17.03.10 | 19.06.30 | 70.45% | 205,902 | - | - | - |
| 안산산업역사박물관 전시물 설계 제작 설치 | 17.11.13 | 20.06.20 | 19.33% | - | - | - | - |
21 . 일반관리비와 판매비
당반기와 전반기 중 일반관 리비와 판매비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급료와임금 | 549,982 | 1,170,085 | 523,608 | 1,033,830 |
| 퇴직급여 | 97,405 | 194,433 | 86,472 | 174,429 |
| 복리후생비 | 56,760 | 142,715 | 130,808 | 230,226 |
| 여비교통비 | 8,489 | 9,631 | 2,271 | 5,002 |
| 통신비 | 5,304 | 11,542 | 6,427 | 12,949 |
| 세금과공과 | 10,498 | 51,734 | 17,884 | 98,063 |
| 지급임차료 | 29,591 | 62,797 | 43,744 | 76,476 |
| 차량유지비 | 8,048 | 17,334 | 8,595 | 16,669 |
| 접대비 | 29,739 | 91,669 | 34,732 | 75,568 |
| 광고선전비 | 6,000 | 9,000 | 15,727 | 15,727 |
| 소모품비 | 6,930 | 19,974 | 12,326 | 27,232 |
| 도서인쇄비 | 4,422 | 13,624 | 9,569 | 30,123 |
| 지급수수료 | 191,259 | 625,411 | 209,291 | 510,427 |
| 대손상각비(환입) | 291,576 | 299,827 | 814 | (255,109) |
| 감가상각비 | 45,901 | 91,783 | 41,537 | 79,602 |
| 기타 | 26,121 | 51,321 | 12,605 | 29,298 |
| 합 계 | 1,368,025 | 2,862,880 | 1,156,410 | 2,160,512 |
22. 비용의 성격별 분류 &cr 당반기와 전반기 중 당사의 주요 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 재료비 등 | 3,346,945 | 8,457,040 | 3,417,500 | 6,752,088 |
| 인건비 | 3,129,485 | 6,662,862 | 3,388,779 | 6,411,447 |
| 복리후생비 | 340,554 | 943,319 | 565,461 | 1,104,898 |
| 감가상각비 | 189,946 | 367,349 | 155,679 | 293,999 |
| 무형자산상각비 | 15,358 | 29,445 | 8,897 | 25,047 |
| 지급수수료 | 358,784 | 1,016,789 | 375,727 | 785,358 |
| 수도광열비 | 46,271 | 119,110 | 42,531 | 124,928 |
| 외주비 | 9,917,104 | 19,668,070 | 11,356,026 | 20,303,323 |
| 기 타 | 1,513,221 | 2,830,705 | 1,217,278 | 2,121,035 |
| 합 계 | 18,857,668 | 40,094,689 | 20,527,878 | 37,922,123 |
23. 금융수익 및 금융비용 &cr(1) 당반기와 전반기 중 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융수익 : | ||||
| 이자수익 | 437,991 | 561,679 | 163,437 | 429,789 |
| 배당금수익 | 14,730 | 14,730 | 28,178 | 30,408 |
| 당기손익-공정가치측정자산평가이익 | 424,891 | 706,027 | 162,910 | 375,617 |
| 당기손익-공정가치측정자산처분이익 | 20,008 | 38,547 | 26,909 | 81,939 |
| 상각후원가측정자산처분이익 | - | - | 183,817 | 183,817 |
| 상각후원가측정자산손상차손환입 | - | - | 9,558 | 9,558 |
| 합 계 | 897,620 | 1,320,983 | 574,809 | 1,111,128 |
| 금융비용 : | ||||
| 이자비용 | 2,398 | 2,530 | 181 | 378 |
| 당기손익-공정가치측정자산평가손실 | 130,080 | 157,726 | 108,270 | 131,549 |
| 당기손익-공정가치측정자산처분손실 | 80,978 | 80,978 | 596 | 44,452 |
| 상각후원가측정자산처분손실 | - | 2,095 | 30,088 | 30,088 |
| 상각후원가측정자산손상차손 | 5,099 | 5,099 | - | - |
| 합 계 | 218,555 | 248,428 | 139,135 | 206,467 |
(2) 당반기와 전반기 중 금융수익과 금융비용의 범주별 발생내역은 다음과 같습니다.
① 당반기
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 금융자산 | 금융부채 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 상각후원가측정&cr금융자산 | 상각후원가측정&cr금융부채 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | - | 546,720 | 14,959 | 561,679 |
| 이자비용 | - | - | (2,530) | (2,530) |
| 배당수익 | 14,730 | - | - | 14,730 |
| 기타투자자산평가이익 | 706,027 | - | - | 706,027 |
| 기타투자자산평가손실 | (157,726) | - | - | (157,726) |
| 손상차손 | - | (5,099) | - | (5,099) |
| 기타투자자산처분이익 | 38,547 | - | - | 38,547 |
| 기타투자자산처분손실 | (80,978) | (2,095) | - | (83,073) |
&cr② 전반기
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 금융자산 | 금융부채 | 합 계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 당기손익-기타포괄손익측정금융자산 | 상각후원가측정&cr금융자산 | 상각후원가측정&cr금융부채 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | - | 92,518 | 308,570 | 28,701 | 429,789 |
| 이자비용 | - | - | - | (378) | (378) |
| 배당수익 | 30,408 | - | - | - | 30,408 |
| 기타투자자산평가이익 | 375,617 | - | - | - | 375,617 |
| 기타투자자산평가손실 | (131,549) | - | - | - | (131,549) |
| 손상차손환입 | - | - | 9,558 | - | 9,558 |
| 기타투자자산처분이익 | 81,939 | - | 183,817 | - | 265,756 |
| 기타투자자산처분손실 | (44,452) | - | (30,088) | - | (74,540) |
24. 기타영업외수익 및 기타영업외비용
당반기와 전반기 중 기타영업외수익 및 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타영업외수익 : | ||||
| 임대료수익 | 153,634 | 307,298 | 150,667 | 302,631 |
| 외환차익 | 350,133 | 391,858 | 21,620 | 38,883 |
| 외화환산이익 | - | - | 111,764 | 147,284 |
| 잡이익 | 46,632 | 101,766 | 257,313 | 308,384 |
| 관계기업투자주식처분이익 | 137 | 137 | - | - |
| 합 계 | 550,536 | 801,059 | 541,364 | 797,182 |
| 기타영업외비용 : | ||||
| 외환차손 | - | 2,194 | 26,897 | 41,696 |
| 외화환산손실 | 20,288 | 20,288 | - | - |
| 유형자산처분손실 | - | - | - | 15,821 |
| 기부금 | 21,000 | 35,500 | 43,000 | 445,300 |
| 잡손실 | 3,122 | 9,207 | 1 | 1 |
| 합 계 | 44,410 | 67,189 | 69,898 | 502,818 |
25. 법인세비용 &cr 법인세비용은 법인세부담액에서 전기 법인세와 관련되어 당반기에 인식한 조정사항,일시적 차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세 변동액 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용 등을 조정하여 산출하였습니다. 당반기 법인세비용의 평균유효세율은 34.35%이며, 전반기는 법인세비용차감전순손실이 발생함에 따라 평균유효세율을 산출하지 않았습니다.&cr
(1) 당반기와 전반기 중 기본주당이익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통주 반기순이익(손실) | 1,109,238,270 | 1,720,638,333 | (1,405,373,788) | (1,129,424,126) |
| 가중평균유통주식수(단위: 주) | 19,588,343 | 19,588,343 | 19,606,809 | 19,606,809 |
| 기본주당손익 | 57 | 88 | (72) | (58) |
&cr(2) 당반기와 전반기 중 기본주당이익 산출에 사용된 가중평균유통주식수는 다음과 같습니다.&cr① 당반기
| (단위 : 주) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 주식수 | 유통일수 | 가중평균유통주식수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 발행보통주식수 | 19,596,398 | 129 | 13,966,494 |
| 유통보통주식수 | 19,586,398 | 3 | 324,636 |
| 유통보통주식수 | 19,576,398 | 2 | 216,314 |
| 유통보통주식수 | 19,572,266 | 5 | 540,670 |
| 유통보통주식수 | 19,571,591 | 11 | 1,189,434 |
| 유통보통주식수 | 19,568,600 | 3 | 324,341 |
| 유통보통주식수 | 19,564,635 | 1 | 108,092 |
| 유통보통주식수 | 19,563,834 | 27 | 2,918,362 |
| 합계 | 181 | 19,588,343 |
&cr② 전반기
| (단위 : 주) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 주식수 | 유통일수 | 가중평균유통주식수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 발행보통주식수 | 19,606,809 | 181 | 19,606,809 |
(3) 희석주당이익&cr희석주당손익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주는 없습니다.
27. 자본관리&cr당사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표상의 금액을 기준으로 계산합니다.&cr&cr당반기말과 전기말 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 부채비율: | ||
| 부채총계 | 29,440,311 | 22,090,632 |
| 자본총계 | 82,954,310 | 81,848,190 |
| 부채비율 | 35.49% | 26.99% |
| 순차입금비율: | ||
| 차입금 | - | - |
| (-) 현금및현금성자산 | 19,493,041 | 11,446,892 |
| (-) 단기금융상품 | 100,000 | 3,538,575 |
| 순차입금 | (19,593,041) | (14,985,467) |
| 자본총계 | 82,954,310 | 81,848,190 |
| 순차입금비율 | (*) | (*) |
(*) 순차입금이 부(-)의 금액이 발생함에 따라 산정하지 아니하였습니다. &cr
28. 금융상품의 범주별 분류 및 공정가치&cr당반기말과 전기말 현재 공정가치 서열체계를 포함한 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치 정보는 포함하고 있지 않습니다.&cr(1) 당반기말
| (단위 : 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장 부 금 액 | 공정가치 수준 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-&cr공정가치&cr측정자산 | 상각후원가&cr측정자산 | 상각후원가&cr측정부채 | 합 계 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 공정가치로 측정되는 금융자산: | |||||||
| 당기손익-공정가치측정자산 | 30,493,282 | - | - | 30,493,282 | 917,667 | 25,563,334 | 4,012,281 |
| 상각후원가로 측정되는 금융자산: | |||||||
| 현금및현금성자산 | - | 19,493,041 | - | 19,493,041 | - | - | - |
| 상각후원가측정자산 | - | 4,267,276 | - | 4,267,276 | - | - | - |
| 단기금융상품 | - | 100,000 | - | 100,000 | - | - | - |
| 장기금융상품 | - | 261,000 | - | 261,000 | - | - | - |
| 매출채권및기타채권 | - | 10,410,587 | - | 10,410,587 | - | - | - |
| 보증금 | - | 441,483 | - | 441,483 | - | - | - |
| 소 계 | - | 34,973,387 | - | 34,973,387 | - | - | - |
| 합 계 | 30,493,282 | 34,973,387 | - | 65,466,669 | 917,667 | 25,563,334 | 4,012,281 |
| 상각후원가로 측정되는 금융부채: | |||||||
| 매입채무 | - | - | 7,571,775 | 7,571,775 | - | - | - |
| 기타유동금융부채 | - | - | 1,272,999 | 1,272,999 | - | - | - |
| 기타비유동금융부채 | - | - | 469,256 | 469,256 | - | - | - |
| 합 계 | - | - | 9,314,030 | 9,314,030 | - | - | - |
(2) 전기말
| (단위 : 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장 부 금 액 | 공정가치 수준 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-&cr공정가치&cr측정자산 | 상각후원가&cr측정자산 | 상각후원가&cr측정부채 | 합 계 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 공정가치로 측정되는 금융자산: | |||||||
| 당기손익-공정가치측정자산 | 30,731,384 | - | - | 30,731,384 | 1,011,640 | 25,756,180 | 3,963,564 |
| 상각후원가로 측정되는 금융자산: | |||||||
| 현금및현금성자산 | - | 11,446,892 | - | 11,446,892 | - | - | - |
| 상각후원가측정자산 | - | 4,156,510 | - | 4,156,510 | - | - | - |
| 단기금융상품 | - | 3,538,575 | - | 3,538,575 | - | - | - |
| 장기금융상품 | - | 2,000 | - | 2,000 | - | - | - |
| 매출채권및기타채권 | - | 6,913,060 | - | 6,913,060 | - | - | - |
| 보증금 | - | 441,483 | - | 441,483 | - | - | - |
| 소 계 | - | 26,498,520 | - | 26,498,520 | - | - | - |
| 합 계 | 30,731,384 | 26,498,520 | - | 57,229,904 | 1,011,640 | 25,756,180 | 3,963,564 |
| 상각후원가로 측정되는 금융부채: | |||||||
| 매입채무 | - | - | 5,501,882 | 5,501,882 | - | - | - |
| 기타유동금융부채 | - | - | 1,644,379 | 1,644,379 | - | - | - |
| 기타비유동금융부채 | - | - | 394,120 | 394,120 | - | - | - |
| 합 계 | - | - | 7,540,381 | 7,540,381 | - | - | - |
29. 특수관계자와의 거래
(1) 당반기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 특수관계자의 명칭 |
|---|---|
| 종속기업 | ㈜시공문화, Sigongtech Myanmar Co.,Ltd |
| 관계기업 | ㈜아이스크림미디어(구, ㈜시공미디어), ㈜아이스크림에듀, 문박시공과기유한공사 |
| 기타 | 주요 경영진 |
(2) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다.&cr① 당반기
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 회사명 | 매 출 | 매 입 | 임대료수익 | 지급임차료 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | ㈜시공문화 | 30,771 | 746,192 | - | 12,600 |
| 관계기업 | ㈜아이스크림미디어&cr(구, ㈜시공미디어) | - | 43,000 | 209,138 | - |
| ㈜아이스크림에듀 | 700,000 | - | - | - | |
| 합 계 | 730,771 | 789,192 | 209,138 | 12,600 |
&cr② 전반기
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 회사명 | 매 출 | 매 입 | 임대료수익 | 지급임차료 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | ㈜시공문화 | 1,031 | 178,450 | - | 13,500 |
| 관계기업 | ㈜아이스크림미디어&cr(구, ㈜시공미디어) | 1,400 | - | 219,933 | - |
| ㈜피디엠(*) | - | - | 34,960 | - | |
| 합 계 | 2,431 | 178,450 | 254,893 | 13,500 |
(*) 전기 중 유의적인 영향력을 상실하여 특수관계자에서 제외되었으며, 임대료수익은 특수관계가 유지된 기간동안 발생한 금액입니다.&cr
(3) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.&cr① 당반기
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 회사명 | 자금대여거래 | 자금차입거래 | 현금출자 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 대 여 | 회 수 | 차 입 | 상 환 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타 | 박기석(대표이사) | 4,000,000 | - | - | - | - |
&cr② 전반기
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 회사명 | 자금대여거래 | 자금차입거래 | 현금출자 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 대 여 | 회 수 | 차 입 | 상 환 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 관계기업 | ㈜피디엠 | - | - | - | - | 443,153 |
(4) 당반기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 주요 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.&cr① 당반기말
| (단위 : 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 회사명 | 채 권 | 채 무 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 임차보증금 | 기타채권 | 매입채무 | 임대보증금 | 기타채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | ㈜시공문화 | 33,000 | 20,000 | 128 | 165,000 | - | 2,145 |
| 관계기업 | ㈜아이스크림미디어&cr(구, ㈜시공미디어) | - | - | 37,988 | - | 232,000 | - |
| 문박시공과기유한공사 | 2,032 | - | - | - | - | - | |
| 기타 | 박기석(대표이사) | - | - | 4,000,000 | - | - | - |
| 합 계 | 35,032 | 20,000 | 4,038,116 | 165,000 | 232,000 | 2,145 |
&cr② 전기말
| (단위 : 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 회사명 | 채 권 | 채 무 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 임차보증금 | 기타채권 | 매입채무 | 임대보증금 | 기타채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | ㈜시공문화 | - | 20,000 | 210 | - | - | 2,475 |
| 관계기업 | ㈜아이스크림미디어&cr(구, ㈜시공미디어) | - | - | 38,267 | 13,200 | 232,000 | - |
| ㈜아이스크림에듀 | - | - | 1,020 | - | - | - | |
| 문박시공과기유한공사 | 1,967 | - | - | - | - | - | |
| 합 계 | 1,967 | 20,000 | 39,497 | 13,200 | 232,000 | 2,475 |
(5) 당반기말과 전기말 현재 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제공받은기업 | 보증처 | 지급보증금액 | 보증기간 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당반기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 관계기업 | ㈜아이스크림미디어&cr(구, ㈜시공미디어) | 신한은행 | 3,000,000 | 3,000,000 | 채무 상환시까지 |
&cr(6) 당반기말 현재 당사는 신한은행 10억원의 한도대출약정과 관련하여 대표이사로부터 지급보증(12억원)을 제공받고 있습니다.&cr&cr(7) 당반기와 전반기 중 당사의 기업활동의 계획, 운영과 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기, 미등기임원 및 미등기 사외이사를 포함한 당사의 주요 경영진에 대한 보상내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
| --- | --- | --- |
| 단기급여(급여,복리후생비 등) | 1,229,883 | 1,054,925 |
| 퇴직급여 | 17,971 | 471,986 |
| 합 계 | 1,247,854 | 1,526,911 |
30. 우발채무 및 주요약정사항
(1) 당반기말 현재 타인으로부터 당사의 수주공사에 대한 계약이행, 하자보증을 받은 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 보증자 | 보증내용 | 보증한도 | 보증받은금액 | 거래처 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 소프트웨어공제조합 | 공사보증 | 189,082,246 | 90,476,186 | 조달청 외 |
| 서울보증보험 | 공사보증 | 5,944,967 | 5,944,967 | 두산건설 외 |
| 합 계 | 195,027,213 | 96,421,153 |
&cr(2) 당반기말 현재 당사는 신한은행과 10억원의 한도대출약정을 체결하고 있습니다.&cr
(3) 당반기말 현재 당사가 제공하고 있는 지급보증약정은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 보증대상 | 보증한도금액 |
| --- | --- | --- |
| 차입금지급보증 | ㈜아이스크림미디어&cr(구, ㈜시공미디어) 대출금 | 3,000,000 |
&cr ( 4) 당반 기말 현재 당사가 제공하고 있는 담보내역은 없습니다.&cr&cr (5) 당반기말 현재 당사를 피고로 하는 공사대금 청구소송은 3건으로 1심 계류중에 있으며, 각각의 소송가액은 812백만원, 378백만원 및 200백만원 입니다. 당사는 해당 사건들에 대하여 당반기말 현재 관련 손실금액을 신뢰성 있게 추정할 수 없으므로충당부채를 계상하지 않았습니다. &cr
6. 기타 재무에 관한 사항
1) 대손충당금 설정현황 &cr 가. 최근 3사업연도의 대손충당금 설정현황
(단위 : 백만원 )
| 구 분 | 계정과목 | 채권 총액 | 대손충당금 | 대손충당금&cr설정률 |
|---|---|---|---|---|
| 제32기 반기 | 매출채권&cr미수금&cr미수수익&cr단기대여금 | 6,476&cr255&cr7&cr5,055 | 1,028&cr193&cr-&cr55 | 15.8%&cr75.7%&cr-&cr0.1% |
| 합 계 | 11,793 | 1,276 | 10.8% | |
| 제31기 | 매출채권&cr미수금&cr미수수익&cr단기대여금 | 7,610&cr320&cr46&cr55 | 741&cr181&cr-&cr55 | 9.7%&cr56.6%&cr-&cr100% |
| 합 계 | 8,031 | 977 | 12.2% | |
| 제30기 | 매출채권&cr미수금&cr미수수익&cr단기대여금 | 10,419&cr235&cr144&cr55 | 949&cr180&cr-&cr55 | 9.1%&cr76.6%&cr-&cr100% |
| 합 계 | 10,853 | 1,184 | 10.9% |
* 연결기준입니다.&cr
나. 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 제32기 반기 | 제31기 | 제30기 |
|---|---|---|---|
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 977 | 1,184 | 917 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | - | - | - |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | - | - |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| ③ 기타증감액 | - | - | - |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | 299 | 207 | 267 |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 1,276 | 977 | 1,184 |
* 연 결기준입니다.&cr
다. 매출채권관련 대손충당금 설정방침&cr당사는 재무제표일 현재 매출채권, 대여금, 미수금 등 받을채권 잔액의 회수가능성에대하여 개별 분석을 통한 회수가능금액을 산정하여 장부금액과의 차액을 손상차손으로 인식하는 한편, 매출채권을 분기 단위로 총6개 구간을 구분하여 구간별 대손율(Roll Rate)를 계산하여 손상차손을 인식하고 있습니다.&cr
라. 당반기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황 &cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 6월 이하 | 6월 초과&cr1년 이하 | 1년 초과&cr3년 이하 | 3년 초과 | 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금&cr액 | 일 반 | 5,333,012 | - | 121,952 | 1,018,850 | 6,473,814 |
| 특수관계자 | - | - | 2,032 | 2,032 | ||
| 계 | 5,333,012 | - | 123,984 | 1,018,850 | 6,475,846 | |
| 구성비율 | 82.4% | - | 1.9% | 15.7% | 100% |
2) 재고자산현황&cr가. 재고자산의 보유내역
(단위 : 백만원)
| 사업부문 | 계정과목 | 제32기 반기 | 제31기 | 제30기 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 전시 및 인테리어&cr부문 | 미착품 | - | - | - | - |
| 원재료 | 75 | 313 | 49 | - | |
| 합 계 | 75 | 313 | 49 | - | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr[재고자산합계÷기말자산총계×100] | 0.1% | 0.3% | 0.1% | - |
* 연결기준입니다.&cr
나. 재고자산의 실사내역&cr - 실사 일자 : 매분기말(3,6,9,12월말) 기준으로 매년 4회 재고자산 실사 실시&cr - 실사 방법 : &cr 전수조사를 기본으로 하며, 기말 실사의 경우 회계감사인의 입회하에 실사 &cr
◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11012#*진행률적용수주계약현황*.dsl 31_진행률적용수주계약현황(별도,개별)
3) 진행률 적용 수주계약현황 (별도)
(단위 : 천원) 시공테크국립해양과학교육관 건립사업 전시설계 및 전시물 제작설치해양수산부2016년 04월 01일2019년 12월 31일21,672,72727.64----시공테크제주드림타워 호텔 인테리어공사그린랜드센터 제주유한공사2019년 05월 14일2020년 04월 30일19,807,0000.99196,826---시공테크카자흐스탄 초대 대통령 박물관 설계 및 제작설치카작무스2019년 04월 18일2020년 4월 20일19,250,0002.00--404,880-시공테크국립항공박물관 전시물 설계 및 제작,설치국토교통부2016년 09월 29일2020년 3월 12일11,627,34510.01----시공테크하이원워터월드신축 테마 인테리어공사(모형,자재포함)동부건설2017년 10월 12일2019년 2월 10일9,663,555100----시공테크예천 삼강 관광지(녹색문화 상생벨트)전시시설 설계 및 제작설치예천군2013년 06월 13일2019년 4월 17일9,065,818100----시공테크고려대학교 SK미래관 신축공사 인테리어공사고려대/두산건설2018년 02월 01일2019년 10월 31일8,779,30053.01--3,442,007-시공테크탄광지역 통합관광지원센터 조성사업 전시분야 전시물 제작, 설치공사영월군2017년 06월 22일2020년 6월 30일7,945,1131.22----시공테크오산 미니어처 전시관 조성사업 전시물 제작 설치오산시2018년 04월 19일2020년 8월 17일72000006.93----시공테크신화랑풍류체험벨트 영천지구(화랑설화마을)조성사업 건축설계 및 전시연출영천시2011년 12월 05일2019년 6월 20일6,927,472100----시공테크영종도 파라다이스시티 Wonder box 인테리어(6공구)파라다이스세가미2017년 11월 17일2019년 5월 31일6,751,794100724,194---시공테크경기도 재난안전종합체험관 전시체험장 제작 및 설치경기재난안전본부2018년 02월 19일2020년 12월 10일5,386,3641.4678,634---시공테크경기도학생종합안전체험관 전시 체험시설 설계 및 제작 설치경기교육청 북부청사2018년 02월 28일2019년 12월 31일5,272,7272.41126,904---시공테크첨단연구성과종합전시관 전시품 설계 및 제작,설치미래창조과학부2016년 12월 20일2018년 11월 30일5,152,345100----시공테크청담동 효성빌라 신축공사 중 세대 인테리어공사 2공구(B동)효성/씨엠건설2018년 04월 03일2019년 5월 31일5,108,97285.29--452,319-시공테크광교 C2블럭 중흥 S-클래스 신축공사 중 상가 지상 1,2층,외부 인테리어공사중흥건설2018년 04월 16일2019년 5월 9일5,101,8181002,494,545---시공테크아스타나엑스포 주제관 이전설치 및 미래관 설치돌스토이2018년 08월 08일2019년 7월 30일3,836,30193.95668,378---시공테크경남학생종합안전체험관 설계 및 전시물 제작설치경남교육청2017년 03월 10일2019년 6월 30일3,775,00070.45205,902---시공테크안산산업역사박물관 전시물 설계 제작 설치안산시2017년 11월 13일2020년 6월 20일3,755,45519.33-----4,495,383-4,299,206-
| 회사명 | 품목 | 발주처 | 계약일 | 공사기한 | 수주총액 | 진행률 | 미청구공사 | | 공사미수금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 총액 | 손상차손&cr누계액 | 총액 | 대손&cr충당금 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | | | |
* 수주총액은 계약 날인된 분차계약의 합계를 기재하였습니다.&cr
32_진행률적용수주계약현황(연결)
4) 진행률 적용 수주계약현황 (연결)
(단위 : 천원) 시공테크국립해양과학교육관 건립사업 전시설계 및 전시물 제작설치해양수산부2016년 04월 01일2019년 12월 31일21,672,72727.64----시공테크제주드림타워 호텔 인테리어공사그린랜드센터 제주유한공사2019년 05월 14일2020년 04월 30일19,807,0000.99196,826---시공테크카자흐스탄 초대 대통령 박물관 설계 및 제작설치카작무스2019년 04월 18일2020년 4월 20일19,250,0002.00--404,880-시공테크국립항공박물관 전시물 설계 및 제작,설치국토교통부2016년 09월 29일2020년 3월 12일11,627,34510.01----시공테크하이원워터월드신축 테마 인테리어공사(모형,자재포함)동부건설2017년 10월 12일2019년 2월 10일9,663,555100----시공테크예천 삼강 관광지(녹색문화 상생벨트)전시시설 설계 및 제작설치예천군2013년 06월 13일2019년 4월 17일9,065,818100----시공테크고려대학교 SK미래관 신축공사 인테리어공사고려대/두산건설2018년 02월 01일2019년 10월 31일8,779,30053.01--3,442,007-시공테크탄광지역 통합관광지원센터 조성사업 전시분야 전시물 제작, 설치공사영월군2017년 06월 22일2020년 6월 30일79451131.22----시공테크오산 미니어처 전시관 조성사업 전시물 제작 설치오산시2018년 04월 19일2020년 8월 17일7,200,0006.93----시공테크신화랑풍류체험벨트 영천지구(화랑설화마을)조성사업 건축설계 및 전시연출영천시2011년 12월 05일2019년 6월 20일6,927,472100----시공테크영종도 파라다이스시티 Wonder box 인테리어(6공구)파라다이스세가미2017년 11월 17일2019년 5월 31일6,751,794100724,194---시공테크경기도 재난안전종합체험관 전시체험장 제작 및 설치경기재난안전본부2018년 02월 19일2020년 12월 10일5,386,3641.4678,634---시공테크경기도학생종합안전체험관 전시 체험시설 설계 및 제작 설치경기교육청 북부청사2018년 02월 28일2019년 12월 31일5,272,7272.41126,904---시공테크첨단연구성과종합전시관 전시품 설계 및 제작,설치미래창조과학부2016년 12월 20일2018년 11월 30일5,152,345100----시공테크청담동 효성빌라 신축공사 중 세대 인테리어공사 2공구(B동)효성/씨엠건설2018년 04월 03일2019년 5월 31일5,108,97285.29--452,319-시공테크광교 C2블럭 중흥 S-클래스 신축공사 중 상가 지상 1,2층,외부 인테리어공사중흥건설2018년 04월 16일2019년 5월 9일5,101,8181002,494,545---시공테크아스타나엑스포 주제관 이전설치 및 미래관 설치돌스토이2018년 08월 08일2019년 7월 30일3,836,30193.95668,378---시공테크경남학생종합안전체험관 설계 및 전시물 제작설치경남교육청2017년 03월 10일2019년 6월 30일3,775,00070.45205,902---시공테크안산산업역사박물관 전시물 설계 제작 설치안산시2017년 11월 13일2020년 6월 20일3,755,45519.33----시공문화국립미술품 수장센터 청주관 제작 설치남광건설2017년 12월 07일2019년 1월 31일3,772,520100-----4,495,383-4,299,206-
| 회사명 | 품목 | 발주처 | 계약일 | 공사기한 | 수주총액 | 진행률 | 미청구공사 | | 공사미수금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 총액 | 손상차손&cr누계액 | 총액 | 대손&cr충당금 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | | | |
채무증권 발행실적 2019년 06월 30일(단위 : 천원, %)
| (기준일 : | ) |
---------------
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면&cr총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
- 해당사항 없음
◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11012#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 2019년 06월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
- 해당사항 없음
전자단기사채 미상환 잔액 2019년 06월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
- 해당사항 없음
회사채 미상환 잔액 2019년 06월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
- 해당사항 없음
신종자본증권 미상환 잔액 2019년 06월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
- 해당사항 없음
조건부자본증권 미상환 잔액 2019년 06월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
- 해당사항 없음
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
&cr기업공시서식 작성기준에 따라 분반기보고서에는 해당내용을 기재하지 않습니다.
V. 감사인의 감사의견 등
※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11012#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견
제32기 반기삼정회계법인예외사항 없음없음제31기삼정회계법인적정없음제30기삼정회계법인적정없음
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 감사보고서 특기사항 |
|---|---|---|---|
2. 감사용역 체결현황
제32기삼정회계법인 외부 회계감사 계약&cr -별도,연결재무제표 감사&cr-반기 검토 및 기타감사업무 88,000-제31기삼정회계법인상 동69,0001,192시간제30기삼정회계법인상 동60,000940시간
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 보수 | 총소요시간 |
|---|---|---|---|---|
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
제32기-----제31기-----제30기-----
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
- 회계감사인과 외부회계감사 계약 외에 별도로 체결한 비감사용역은 없습니다.
&cr4. 내부회계관리제도&cr당사의 내부회계관리제도 운영실태에 대한 감사인의 의견표명은 사업연도말 1회 실시하고 있으며, 제31기 외부감사인은 경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 검토결과, 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다.
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회의 구성에 관한 사항&cr(1) 이사회의 구성 개요&cr 본 보고서 작성일 기준으로 현재 당사의 이사회는 3명의 상근이사, 1명의 사외이사 등 4인의 이사로 구성되어 있습니다. 이사회내 사외이사후보추천위원회 등 각종 위원회는 구성되어 있지 않습니다.&cr
(2) 이사회의 권한 내용
① 이 회사는 이사회의 결의로 대표이사를 선임하며 대표이사를 복수 선임하였을 경우 대표이사가 각자 또는 공동으로 회사를 대표할지는 이사회의 결의로 정한다. 필요에 따라 이사 중에서 사장, 부사장, 전무이사, 상무이사 및 이사 약간 명을 선임할 수 있다.
② 대표이사는 회사를 대표하고 업무를 총괄한다.
③ 사장, 부사장, 전무이사, 상무이사, 이사는 대표이사를 보좌하고 이사회에서 정하는 바에 따라 업무를 분장하여 집행한다.
④ 대표이사의 유고시에는 사장,부사장, 전무이사, 상무이사, 이사의 순으로 그 직무를 대행한다.&cr
(3) 이사후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 주주의 추천여부
① 공시여부 : 주총소집통지, 공고사항을 통해 공시&cr ② 주주추천여부 : 해당사항 없음&cr
(4) 사외이사 현황
| 성 명 | 주 요 경 력 | 최대주주등과의 이해관계 | 대내외 교육 참여현황 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 이정근 | (주)드림리퍼블릭 이사&cr고려대 공과대학 | 없음 | - | - |
나. 이사회의 운영에 관한 사항&cr(1) 이사회 운영규정의 주요내용
① 이사회는 이사로 구성하고, 회사 업무에 관한 중요 사항을 결의한다.
② 대표이사는 이사회를 소집하고 그 의장이 된다. 대표이사의 유고시에는 사장,부사장, 전무이사, 상무이사, 이사의 순으로 그 직무를 대행한다.
③ 이사회의 결의는 이사 전원의 과반수 출석과 출석이사의 과반수로 의결한다.
④ 이사회를 소집함에는 회일을 정하고 3일전에 각 이사 및 감사에 대하여 통지서를 발송하여야 한다. 그러나 이사 및 감사 전원이 동의할 때에는 소집절차를 생략할 수 있다.
⑤ 이사회의 의사에 대하여 의사록을 작성하고 의장과 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명을 하여 본점에 비치한다.&cr&cr(2) 이사회의 주요활동내역
| 회 차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결여부 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 수 시 | 19.01.07 | 자금 대여의 건 | 가 결 | - |
| 수 시 | 19.02.22 | 자기주식 신탁계약 만기에 따른 연장의 건 | 가 결 | - |
| 수 시 | 19.03.11 | 제31기 별도 및 연결재무제표(안) 확정 및 현금배당(안) 결정의 건 | 가 결 | - |
| 수 시 | 19.03.12 | 제31기 정기주주총회 소집의 건 | 가 결 | - |
| 수 시 | 19.04.16 | KEB하나은행 외화지급보증 약정의 건 | 가 결 | - |
| 수 시 | 19.06.14 | 자금 대여의 건 | 가 결 | - |
(3) 이사회에서의 사외이사의 주요활동내역
| 회 차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 찬반여부 | 사외이사 참석여부&cr(출석률:67%) |
|---|---|---|---|---|---|
| 수 시 | 19.01.07 | 자금 대여의 건 | 가 결 | - | - |
| 수 시 | 19.02.22 | 자기주식 신탁계약 만기에 따른 연장의 건 | 가 결 | - | - |
| 수 시 | 19.03.11 | 제31기 별도 및 연결재무제표(안) 확정 및 현금배당(안) 결정의 건 | 가 결 | 찬성 | 참석 |
| 수 시 | 19.03.12 | 제31기 정기주주총회 소집의 건 | 가 결 | 찬성 | 참석 |
| 수 시 | 19.04.16 | KEB하나은행 외화지급보증 약정의 건 | 가 결 | 찬성 | 참석 |
| 수 시 | 19.06.14 | 자금 대여의 건 | 가 결 | 찬성 | 참석 |
&cr다. 이사의 독립성
당사 이사회의 구성원인 이사 전원은 이사 선임 및 권리와 의무 수행을 위한 각종 자격 요건을 충족하고 있습니다. 회사의 이사는 이사회의 추천을 통해 주주총회에서 선임되었으며, 선임된 이사의 회사와의 거래 및 대주주와의 관계는 주총 소집통지 및 공고사항을 통해 전자공시를 통해 공시 완료하였습니다.
◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11012#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역
라. 사외이사 교육 미실시 내역
하반기 교육 실시예정
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
마. 사외이사 지원조직 현황
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위 | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
| 재경팀 | 2 | 팀장 외 | 주주총회, 이사회 등 경영전반에 관한 업무지원 |
* 별도의 지원조직이 있는 것은 아니며, 사안에 따라 해당부서에서 지원하고 있습니다.&cr
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사기구 관련 사항
(1) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등
① 회사는 1명 이상의 감사를 둔다. &cr ② 감사는 주주총회에서 선임한다.&cr ③ 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되, 발행주식 총수의 4분 의 1이상의 수로 하여야 한다. 그러나 감사의 선임에는 의결권을 행사할 주주의 본인과 그 특수관계인, 본인 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 본인 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권있는 주식의 합계가 의결권있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 경우 그 주 주는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.
&cr(2) 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부
① 감사는 이 회사의 회계와 업무를 감사하며 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.&cr ② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.&cr ③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보 고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조 사할 수 있다.&cr ④ 감사는 감사의 실시요령과 그 결과를 감사록에 기재하고 감사를 실시한 감사 가 기명날인 또는 서명을 하여야 한다.&cr
(3) 감사의 인적사항 및 독립성, 주요활동&cr가. 감사의 인적사항
| 성 명 | 주 요 경 력 | 비 고 |
|---|---|---|
| 이 동 헌 | 대양상선 부사장&cr고려대 불어불문학과 졸업 | - |
본 보고서 기준일 현재 당사는 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 감사 1인이 상근으로 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무에 관련하여 관련 장부 및 관계서류의 제출을 해당 부서에 요구할 수 있습니다. 또한, 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.&cr&cr나. 이사회에서의 감사의 주요활동내역
| 회 차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 찬반여부 | 감사 참석여부 |
|---|---|---|---|---|---|
| 수 시 | 19.01.07 | 자금 대여의 건 | 가 결 | 찬성 | 참석 |
| 수 시 | 19.03.11 | 제31기 별도 및 연결재무제표(안) 확정 및 현금배당(안) 결정의 건 | 가 결 | 찬성 | 참석 |
| 수 시 | 19.03.12 | 제31기 정기주주총회 소집의 건 | 가 결 | 찬성 | 참석 |
| 수 시 | 19.04.16 | KEB하나은행 외화지급보증 약정의 건 | 가 결 | 찬성 | 참석 |
| 수 시 | 19.06.14 | 자금 대여의 건 | 가 결 | 찬성 | 참석 |
&cr
◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11012#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역
다. 감사 교육 미실시 내역
하반기 교육 실시예정
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11012#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_02_감사_지원조직_현황
라. 감사 지원조직 현황
재경팀2팀장 외재무제표, 주주총회, 이사회 등 경영전반에 관한 감사업무 지원경영기획팀2팀장 외회사 경영활동에 관한 감사업무 지원
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
* 별도의 지원조직이 있는 것은 아니며, 사안에 따라 해당부서에서 지원하고 있습니다.
◆click◆『준법지원인 지원조직 현황』 삽입 11012#*_준법지원인_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.
마. 준법지원인에 관한 사항
당사는 사업보고서 작성기준일 현재 선임된 준법지원인이 없습니다.
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항
대상기간 중 소수주주권이 행사된 사실이 없으며, 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없었습니다.
VII. 주주에 관한 사항
가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2019년 06월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
박기석본인보통주7,457,33337.197,457,33337.19-김승태임원보통주10,9000.0510,9000.05-보통주7,468,23337.247,468,23337.24-합계7,468,23337.247,468,23337.24-
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
&cr
나. 최대주주의 주요경력 및 개요
| 성 명 | 직 위 | 주요 경력 | ||
| 기간 | 경력사항 | 겸임현황 | ||
| 박 기석 | 대표이사 | 1988 .2 ~ 현재 | (주)시공테크 대표이사&cr(주)한웅대표이사&cr고려대 독문학과 | 아이스크림미디어 대표이사&cr시공문화 이사 |
◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11012#*최대주주가단체인경우.dsl ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11012#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11012#*최대주주변동내역.dsl
◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11012#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황
다. 주식 소유현황
2019년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
박기석7,457,33337.19임기석2,002,0599.9--
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
◆click◆『소액주주현황』 삽입 11012#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 2019년 12월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
4,37299.88,263,84741.2
| 구 분 | 주주 | | 보유주식 | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- |
| 주주수 | 비율 | 주식수 | 비율 |
| --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 | |
2. 주식사무
| 정관상 신주인수권의&cr 내용 | 정관 제10조 (신주 인수권) ① 이 회사의 주주는 신주 발행에 있어 그가 소유하는 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. &cr ② 이 회사는 제1항의 규정에도 불구하고, 다음 각호의 경우에는 이사회의 결의로 주주 이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률등 관계법규등의 규정에 의하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 2. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6 규정에 의하여 이사회의 결의로 일반공모증자방식으로 신주를 발행하는 경우 3. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의7 규정에 따라 우리사주 조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우 4. 상법 제340조의2 및 상법 제542조의3의 규정에 의하여 주식매입선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의16 규정에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 6. 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 7. 상법 제418조 제 2항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우&cr ③ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. |
||
| 결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 매 사업년도 종료후 3월이내 |
| 주주명부폐쇄시기 | 매년 1월 1일부터 1월31일 까지 | ||
| 주권의 종류 | 8종 (1, 5, 10, 50, 100, 500, 1000, 10000주권) | ||
| 명의개서대리인 | 한국예탁결제원 | ||
| 주주의 특전 | 없음 | 공고게재방법 | 당사 홈페이지 |
&cr
3. 최근 6개월간의 주가 및 주식 거래실적
(단위 : 원, 주)
| 종 류 | 1월 | 2월 | 3월 | 4월 | 5월 | 6월 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보 통 주 | 최 고 | 6,760 | 7,430 | 7,150 | 6,760 | 7,010 | 6,850 |
| 최 저 | 5,910 | 6,710 | 6,600 | 6,210 | 5,980 | 6,270 | |
| 월간거래량 | 359,192 | 1,174,520 | 382,200 | 752,591 | 1,629,573 | 503,359 |
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황
가. 임원 현황
2019년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
박기석남1948년 02월회장등기임원상근대표이사(주)한웅대표이사&cr고려대 독문학과7,457,333-본인31년2020년 03월 31일김승태남1962년 02월사장등기임원상근전시사업본부삼미정공&cr고려대 독문학과10,900--26년2020년 03월 31일박대민남1979년 09월상무등기임원상근경영기획&cr본부(주)아이스크림미디어 &cr칭화대 경영학석사---7년2021년 03월 31일이정근남1964년 05월사외&cr이사등기임원비상근사외이사(주)드림리퍼블릭 이사&cr고려대 공과대학---2년2020년 03월 31일이동헌남1952년 09월감사등기임원상근감사대양상선 부사장&cr고려대 불어불문학과---6년2022년 03월 31일김석곤남1963년 03월부사장미등기임원상근인테리어사업본부우원디자인&cr한양대 건축공학 석사---24년-남경우남1966년 09월전무미등기임원상근경영기획&cr본부(주)시공테크&cr고려대 경제학 석사---27년-장성봉남1963년 04월상무미등기임원상근전시사업본부엑스포산업기술---20년-
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
나. 직원 현황
2019년 06월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
전시 및 &cr인테리어남109-14-1236.83,256,04528,992-전시 및 &cr인테리어여64-8-725.41,575,74021,885-173-22-1956.35,141,78526,368-
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의&cr정함이 없는&cr근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다
* 상기의 인원 및 연간급여총액은 재직중인 직원에 한해 당기까지 지급한 급여의 총액이며, 등기임원의 보수 및 상여금은 차감한 금액임.&cr
다. 미등기임원 보수 현황
2019년 06월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
3219,62873,210-
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
2. 임원의 보수 등
<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
1. 주주총회 승인금액
(단위 : 백만원) 이사4명1,500-감사1명40-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 천원) 5526,735105,347-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2-2. 유형별
(단위 : 천원) 3495,103165,034-112,00012,000-----119,63219,632-
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사&cr(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
<이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>&cr- 당반기중 보수지급금액이 5억원 이상인 이사,감사는 없습니다.&cr
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 원) ----
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
- 해당사항 없습니다.
<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 원) --------
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
- 해당사항 없습니다.
◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11012#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl
IX. 계열회사 등에 관한 사항
1. 계열회사의 현황
| 구 분 | 회 사 명 | 보유지분율 | 비 고 |
| 계열사 | (주)시공문화 | 100.0% | |
| 계열사 | (주)아이스크림미디어 | 32.8% | |
| 계열사 | (주)아이스크림에듀 | 31.0% | |
| 계열사 | (주)시공테크 미얀마 | 100.0% |
* 보고서 제출일 현재, 계열사는 지배회사의 주식을 소유하고 있지 않습니다.&cr
2. 계열회사와 임원겸직 현황
| 겸직임원 | 겸직회사 | 비 고 | ||
| 성명 | 직위 | 회사명 | 직위 | |
| 박기석 | 대표이사 | (주)아이스크림미디어 | 대표이사 | |
| (주)시공문화 | 이사 | |||
| 박대민 | 이사 | (주)아이스크림미디어 | 이사 | |
| 김승태 | 이사 | (주)시공문화 | 대표이사 |
◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11012#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황
3. 타법인출자 현황
2019년 06월 30일(단위 : 백만원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
(주)시공문화2001년 08월 22일계열사-440,0001002,311---440,0001002,3119,352549(주)아이스크림미디어2002년 02월 22일계열사-4,520,31532.831,252---4,520,31532.831,25212,83772(주)아이스크림에듀2013년 04월 20일계열사-3,490,34931.234,358---3,490,34931.014,35870,6262,203(주)피디엠2017년 05월 02일계열사-935,10719.67----935,10717.82-2,072-1,935유원미디어(주)2004년 10월 01일투자3,752750,40010.33204---750,40010.332043,858203㈜그린메디컬투어2014년 05월 26일투자-137,00023.9----137,00023.9-160-343
문박시공과기(북경)
유한공사
2003년 11월 24일투자--44.12,050----44.12,05010,5079삼성물산-투자-27,3920.021,194---27627,3920.02918----11,369---276--11,093--
| 법인명 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | |
* 해당법인에 대한 출자비율이 5% 미만이거나, 장부가액이 1억원 미만인 소규모 기업에 대한 출자내용은 생략하였습니다.
X. 이해관계자와의 거래내용
1. 대주주에 대한 대여금&cr (단위: 백만원)
| 성 명 | 관계 | 금액 | 대여기간 | 종 류 | 조건 |
| 박 기석 | 최대주주 | 2,000 | 19.1.7 ~ 19.12.20 | 대여금 | 연이자율 3.65% |
| 2,000 | 19.6.14 ~ 20.6.14 |
&cr
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 주주총회 의사록 요약
| 주총일자 | 안 건 | 결 의 내 용 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 제31기&cr주주총회&cr(2019.3.27) | 재무제표 승인의 건&cr정관변경의 건&cr이사 선임의 건&cr감사 선임의 건&cr이사 보수한도 승인의 건&cr감사 보수한도 승인의 건 | 원안대로 가결&cr원안대로 가결&cr원안대로 가결&cr원안대로 가결&cr15억원&cr5천만원 | - |
| 제30기&cr주주총회&cr(2018.3.26) | 재무제표 승인의 건&cr이사 선임의 건&cr이사 보수한도 승인의 건&cr감사 보수한도 승인의 건 | 원안대로 가결&cr원안대로 가결&cr15억원&cr5천만원 | - |
| 제29기&cr주주총회&cr(2017.3.24) | 재무제표 승인의 건&cr이사 선임의 건&cr이사 보수한도 승인의 건&cr감사 보수한도 승인의 건 | 원안대로 가결&cr원안대로 가결&cr15억원&cr5천만원 | - |
&cr2. 작성일이후 발생한 중요사항&cr해당사항 없습니다.&cr
3. 공모자금 사용내역&cr해당사항 없습니다.&cr
4. 채무보증 현황&cr 1) 특수관계자에게 제공한 지급보증 및 대여금
| (당반기말) | (단위: 천원) |
| 제공한기업 | 제공받은기업 | 내역 | 금액 | 보증처 | 보증기간 |
|---|---|---|---|---|---|
| ㈜시공테크 | ㈜아이스크림미디어(주1) | 차입금지급보증 | 3,000,000 | 신한은행 | 채무 상환시까지 |
| ㈜시공테크 | 박기석 | 대여금 | 2,000,000 | - | 19.12.20 |
| ㈜시공테크 | 박기석 | 대여금 | 2,000,000 | - | 20.06.14 |
주1) 은행보증한도를 기준으로 기재하였습니다.&cr
◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11012#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11012#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11012#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11012#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11012#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11012#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11012#*보호예수현황.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
- 해당사항 없습니다.&cr
2. 전문가와의 이해관계
- 해당사항 없습니다.
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