Annual Report • Aug 14, 2019
Annual Report
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반기보고서 3.7 주식회사 용평리조트 145011-0002801 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon
반 기 보 고 서
&cr&cr&cr
(제 21 기)
2019년 01월 01일2019년 06월 30일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2019 년 8 월 14 일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | (주)HJ 매그놀리아 용평 호텔 앤 리조트 |
| (구, 주식회사 용평리조트) | |
| 대 표 이 사 : | 신 달 순 |
| 본 점 소 재 지 : | 강원도 평창군 대관령면 올림픽로 715 |
| (전 화) 033-330-8356 | |
| (홈페이지) http://www.yongpyong.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 전략지원본부장 (성 명) 박 인 준 |
| (전 화) 033-330-8356 | |
목 차
| 【 대표이사 등의 확인 】 | ----------------------- | 1 |
| I. 회사의 개요 | ----------------------- | 2 |
| 1. 회사의 개요 | ----------------------- | 2 |
| 2. 회사의 연혁 | ----------------------- | 4 |
| 3. 자본금 변동사항 | ----------------------- | 7 |
| 4. 주식의 총수 등 | ----------------------- | 8 |
| 5. 의결권 현황 | ----------------------- | 9 |
| 6. 배당에 관한 사항 등 | ----------------------- | 9 |
| II. 사업의 내용 | ----------------------- | 11 |
| III. 재무에 관한 사항 | ----------------------- | 36 |
| 1. 요약재무정보 | ----------------------- | 36 |
| 2. 연결재무제표 | ----------------------- | 40 |
| 3. 연결재무제표 주석 | ----------------------- | 46 |
| 4. 재무제표 | ----------------------- | 82 |
| 5. 재무제표 주석 | ----------------------- | 88 |
| 6. 기타 재무에 관한 사항 | ----------------------- | 124 |
| IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 | ----------------------- | 133 |
| V. 감사인의 감사의견 등 | ----------------------- | 134 |
| VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 | ----------------------- | 136 |
| 1. 이사회에 관한 사항 | ----------------------- | 136 |
| 2. 감사제도에 관한 사항 | ----------------------- | 138 |
| 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 | ----------------------- | 140 |
| VII. 주주에 관한 사항 | ----------------------- | 142 |
| VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 | ----------------------- | 147 |
| 1. 임원 및 직원의 현황 | ----------------------- | 147 |
| 2. 임원의 보수 등 | ----------------------- | 149 |
| IX. 계열회사 등에 관한 사항 | ----------------------- | 152 |
| X. 이해관계자와의 거래내용 | ----------------------- | 156 |
| XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 | ----------------------- | 158 |
| 【 전문가의 확인 】 | ----------------------- | 162 |
| 1. 전문가의 확인 | ----------------------- | 162 |
| 2. 전문가와의 이해관계 | ----------------------- | 162 |
【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사 등의 확인.jpg 대표이사 등의 확인
I. 회사의 개요
1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11012#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인
&cr가. 연결대상 종속회사 개황
(단위 : 천원) (주)비체팰리스2010.03.25충남 보령시시설 운영업397,294 기업의결권의&cr과반수 이상 소유해당(주)해피마루2007.11.01강원도 평창군기관구내식당업544,828 기업의결권의&cr과반수 이상 소유해당(주)피크아일랜드2008.04.10강원도 평창군유원지및테마파크운영업289,215 기업의결권의&cr과반수 이상 소유해당
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말&cr자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속&cr회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
가-1. 연결대상회사의 변동내용&cr
--------
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규&cr연결 | ||
| 연결&cr제외 |
나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭&cr&cr당사는 제20기 정기주주총회(2019.3.22)에서 회사의 상호를 주식회사 용평리조트에서 주식회사 HJ 매그놀리아 용평 호텔 앤 리조트로 변경하였습니다. &cr&cr개정 정관상 상호에 관한 사항은 다음과 같습니다.
제1조[ 상호 ]&cr당 회사는 주식회사 HJ 매그놀리아 용평 앤 리조트(약호 용평리조트)라고 부른다. 영문으로는&crHJ MAGNOLIA YONGPYONG HOTEL & RESORT (약호 YONGPYONG RESORT)이라 표기한다
상기 변경은 회사명 변경이며 용평리조트 보통주의 종목명은 변경되지 않았습니다.&cr
다. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소&cr
| 구분 | 내용 |
| 본사 주소 | 강원도 평창군 대관령면 올림픽로 715 |
| 전화번호 | 033-330-8356 |
| 홈페이지 주소 | http://www.yongpyong.co.kr |
&cr 라. 중소기업 해당 여부&cr&cr당사는 중소기업기본법 제2조 및 중소기업기본법 시행령 제3조에 의한 중소기업에 해당하지 않습니다.&cr
마. 주요 사업의 내용&cr&cr 당사의 주요 사업은 콘도 숙박시설을 중심으로 운영되고 있는 리조트 운영사업과 콘도 및 골프 회원권 분양 을 중심으로 하는 분양사업으로 이루어져 있습니다.&cr자세한 사항은 본 보고서의 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.&cr
바. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
유가증권시장2016년 05월 27일부해당사항 없음
| 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr여부 | 특례상장 등&cr적용법규 |
|---|---|---|---|
2. 회사의 연혁
가. 본점소재지의 변경&cr&cr당사의 본점 소재지는 강원도 평창군 올림픽로 715이며, 설립 이후 변경 사항은 없습니다.&cr
나. 경영진의 중요한 변동
| 연월일 | 임원구성현황 | 변동사유 | ||
|---|---|---|---|---|
| 대표이사 | 등기이사 | 등기감사 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 2014.03.28 | 정창주 | 박인준(사내이사) 조정순(사내이사) 문선진셀리나(사외이사) 김영태(기타비상무이사) |
이철영 | 조정순(사내이사 취임) 박노희(사내이사 사임) 김영태(기타비상무이사 취임) 홍선표(기타비상무이사 사임) |
| 2015.03.27 | 정창주 | 박인준(사내이사) 최윤기(기타비상무이사) 홍선표(기타비상무이사) |
이철영 | 조정순(사내이사 사임) 문선진셀리나(사외이사 사임) 최윤기(기타비상무이사 취임) 홍선표(기타비상무이사 취임) 김영태(기타비상무이사 사임) |
| 2015.10.23 | 정창주 | 박인준(사내이사) 조현철(사외이사) 김도형(사외이사) 최윤기(기타비상무이사) 홍선표(기타비상무이사) |
김성민 | 조현철(사외이사 취임) 김도형(사외이사 취임) 김성민(등기감사 취임) 이철영(등기감사 사임) |
| 2017.03.24 | 정창주 | 박인준(사내이사)&cr조현철(사외이사)&cr김도형(사외이사)&cr최윤기(기타비상무이사)&cr안호열(기타비상무이사) | 김성민 | 안호열(기타비상무이사 취임)&cr홍선표(기타비상무이사 사임) |
| 2017.09.19 | 신달순 | 박인준(사내이사)&cr조현철(사외이사)&cr김도형(사외이사)&cr최윤기(기타비상무이사)&cr안호열(기타비상무이사) | 김성민 | 신달순(대표이사 취임)&cr정창주(대표이사 사임) |
| 2018.07.19 | 신달순 | 박인준(사내이사)&cr조현철(사외이사)&cr김도형(사외이사)&cr안호열(기타비상무이사) | 김성민 | 최윤기(기타비상무이사 사임) |
| 2019.03.22 | 신달순 | 임학운(사내이사)&cr박인준(사내이사)&cr조현철(사외이사)&cr김도형(사외이사)&cr안호열(기타비상무이사) | 김성민 | 임학운(사내이사 취임) |
| 2019.03.27 | 신달순 | 임학운(사내이사)&cr박인준(사내이사)&cr조현철(사외이사)&cr김도형(사외이사)&cr이성균(기타비상무이사) | 김성민 | 이성균(기타비상무이사 취임)&cr안호열(기타비상무이사 퇴임) |
다. 최대주주의 변동
| 최대주주 성명 | 기초 | 반기말 | 비고 | ||
| 소유주식수 | 지분율 | 소유주식수 | 지분율 | ||
| (재)세계기독교통일신령협회&cr유지재단 | 17,321,787주 | 35.99% | 17,321,787주 | 35.99% | - |
| (*) | 2016년 5월 27일 당사의 유가증권시장 신규상장 시 유상증자와 구주매출로 인해 최대주주의 주식수와 지분율이 변동되었습니다. |
라. 상호의 변경&cr&cr당사는 제20기 정기주주총회('19.3.22)에서 그룹 내 관광, 레저 부문의 이미지 개선과 브랜드 가치 제고를 통한 시너지 창출을 위해 상호변경을 결정하였습니다. 상호는&cr'주식회사 용평리조트(YONG PYONG RESORT CORPORATION)'에서 '주식회사 HJ 매그놀리아 용평 호텔 앤 리조트(HJ MAGNOLIA Y ONGPYONG HOTEL & RESORT CORPORATION)'로 변경하였습니다.&cr상기 변경은 회사명 변경으로 용평리조트 보통주의 종목명은 변경되지 않았습니다.
마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과&cr&cr당사는 공시대상 기간 중 화의 등과 관련하여 해당 사항 없습니다.&cr
바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용&cr&cr당사는 공시대상 기간 중 합병과 관련하여 해당 사항 없습니다.&cr
사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화&cr&cr당사는 공시대상 기간 중 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화와 관련하여 해당 사항 없습니다.
아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용&cr
| 연 월 | 내 용 |
|---|---|
| 2000. 02 | 주식회사 용평리조트 법인 설립 |
| 2000. 12 | 용평 월드컵 알파인스키대회 개최 |
| 2002. 12 | 버치힐콘도(450실) 개관 |
| 2003. 03 | 지배주주 변경(쌍용양회 → 세계일보) |
| 2004. 06 | 대관령 국제음악제 개최(제 1회) |
| 2004. 07 | 버치힐 골프클럽(18H) 개장 |
| 2004. 09 | 용평버치힐컵 한일남자프로골프대회 개최 |
| 2006. 10 | 포레스트 레지던스 1차(61실) 개관 |
| 2006. 12 | 그린피아 콘도(338실) 개관 |
| 2007. 01 | 인터스키대회 개최 |
| 2008. 07 | Peak Island(워터파크) 개관 |
| 2008. 07 | 서해 무창포 비체팰리스콘도(236실) 개관 |
| 2008. 09 | 포레스트 레지던스 2차(106실) 개관 |
| 2008. 12 | 베르데힐콘도(224실) 개관 |
| 2009. 09 | 용평 - 디오션 리조트 통합 경영 |
| 2011. 02 | 스노우보드 FIS 월드컵대회 개최 |
| 2013. 01 | 평창 동계 스페셜올림픽 개최 |
| 2015. 07 | KLPGA 초정탄산수-용평리조트 골프대회 개최 |
| 2016. 05 | 한국유가증권시장 상장 |
| 2016. 07 | 버치힐테라스 레지던스(70실) 개관 |
| 2017.12 | 블리스힐스 테이( 122실 ) 개관 |
| 2018.02 | 2018평창 동계올림픽대회 개최 |
| 2018.08 | 선수촌 아파트(600실) 준공 완료 |
| 2018.10 | 관광ㆍ레저 기업 통합 경영 개시 |
| 2019.03 | 회사명 변경((주)용평리조트 → (주)HJ 매그놀리아 용평 호텔 앤 리조트) |
&cr
3. 자본금 변동사항
가. 증자(감자)현황
◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11012#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황 2019년 06월 30일(단위 : 원, 천주)
| (기준일 : | ) |
2016년 05월 27일유상증자(일반공모)보통주10,133 5,000 7,000
| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식의 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 신주모집 |
나. 미상환 전환사채 발행현황
◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11012#*미상환전환사채발행현황.dsl
&cr당사는 공시대상 기간 중 미전환 또는 미상환된 전환사채 발행현황에 대한 사항은 없습니다. &cr&cr 다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황
◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11012#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl
&cr당사는 공시대상 기간 중 미전환 및 미상환된 신주인수권부사채 등 발행현황에 대한 사항은 없습니다.&cr&cr 라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황
◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11012#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl
당사는 공시대상 기간 중 미전환 및 미상환된 전환형 조건부자본증권 등 발행현황에 대한 사항은 없습니다. &cr&cr
4. 주식의 총수 등
가. 주식의 총수 현황
2019년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주100,000,000 100,000,000 -48,133,333 48,133,333 -- - -- - -- - -- - -- - -48,133,333 48,133,333 -- - -48,133,333 48,133,333 -
| 구 분 | | 주식의 종류 | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
&cr 나. 자기주식 취득 및 처분현황
◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11012#*자기주식취득및처분현황.dsl
&cr당사는 공시서류 작성기준일 현재 자기주식 취득 및 처분에 대한 사항은 없습니다.&cr&cr 다.종류주식 발행현황
◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11012#*종류주식발행현황.dsl
&cr당사는 공시서류 작성기준일 현재 종류주식 발행에 대한 사항은 없습니다.
5. 의결권 현황
2019년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주48,133,333-우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주48,133,333-우선주--
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E) |
6. 배당에 관한 사항 등
가. 배당에 관한 주요사항&cr
당사의 정관상 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다.
[ 정관 중 배당에 관한 사항 ]&cr
■ 제11조【 신주의 배당기산일】
&cr당 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전 영업년도 말에 발행된 것으로 본다.
■ 제53조【 이익배당】
&cr① 이익의 배당은 금전과 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.
② 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.
&cr■ 제54조【 배당금지급청구권의 소멸시효】
① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.
② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.
&cr 나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항&cr&cr(1) 주요배당지표
◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11012#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표
5,000 5,000 5,000 -9,605 10,186 16,953 -9,665 10,162 16,971 -200 212 352 - 3,369 4,813 - - - - 31.52 30.78 보통주- 1.15 1.00 우선주- - - 보통주- - - 우선주- - - 보통주- 70 100 우선주- - - 보통주- - - 우선주- - -
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제21기 반기 | 제20기 | 제19기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
[지배회사의 개요]&cr&cr 지배 회사 (주)HJ 매그놀리아 용평 호텔 앤 리조트(구, (주)용평리조트)는 사계절 종합 휴양지를 운영하고, 리조트 단지 내에서 프리미엄 콘도 분양 사업을 진행하고 있습니다. 리조트(Resort)는 일정 규모 이상의 지역에 고객이 비교적 장기간 체류하면서 각종 스포츠와 놀이 등 여가활동을 즐길 수 있는 곳입니다. 리조트에는 호텔, 콘도 등&cr다양한 숙박시설과 스키장, 골프장, 워터파크와 같이 방문객을 위한 레저시설이 갖춰져 있습니다. 최근 법정근로시간이 단축되며 쉼을 통 한 삶의 질 향상의 움직임이 커지고 있습니다. 이에 따라 휴양 형 리 조트 산업이 더욱 활성화되는 추세입니다.&cr
[종속회사의 개요]&cr
① 당분기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
| 구분 | 소재지 | 주요&cr영업활동 | 사용&cr재무제표일 | 지분율 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 제 21(당)기 1분기 | 제 20(당) 기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)비체팰리스 | 국내 | 인력공급 | 6월 30일 | 100.00% | 100.00% |
| (주)해피마루 | 국내 | 단체급식 | 6월 30일 | 90.00% | 90.00% |
| (주)피크아일랜드 | 국내 | 유원시설운영 | 6월 30일 | 100.00% | 100.00% |
② 종속기업의 당반기 요약재무정보는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출액 | 당기순손익 | 총포괄손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)비체팰리스 | 292,699 | 437,109 | (144,410) | 1,033,020 | 8,722 | 2,987 |
| (주)해피마루 | 330,805 | 205,871 | 124,934 | 1,013,025 | 49,931 | 49,931 |
| (주)피크아일랜드 | 288,299 | 183,908 | 104,391 | 830,268 | 16,890 | 16,890 |
③ 종속기업의 전기 요약재무정보는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출액 | 당기순손익 | 총포괄손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)비체팰리스 | 377,246 | 524,644 | (147,398) | 1,974,831 | 10,262 | (32,489) |
| (주)해피마루 | 354,701 | 279,698 | 75,003 | 1,930,541 | 20,330 | 20,330 |
| (주)피크아일랜드 | 330,132 | 242,631 | 87,501 | 1,656,870 | 5,360 | 5,360 |
가. 업계의 현황&cr&cr(1) 산업의 특성&cr
(가) 리조트 운영사업&cr&cr리조트는 메인 놀이 시설에 따라 테마가 나뉘어 스키 리조트, 스파 리조트, 워터파크 리조트 등으로 분류됩니다. 당사가 속해있는 스키 리조트는 일반 관광형 리조트와 달리 동계시즌이 최성수기입니다. 또한 당사는 골프장, 워터파크, 기타 레저시설을 활용하여 사계절 매출 편차를 줄 여나가고 있습니다. 최근에는 숲 해설 프로그램 진행, 알파카, 양 등으로 구성된 아기동물농장 오픈, 여름 축제 규모 및 기간 확대 등 다 양한 체험형 이벤트를 진행하며 더 많은 관광객의 방문을 유도하고 있습니다.&cr &cr(나) 분양사업&cr
리조트의 분양사업은 골프장 회원권 분양과 콘도 분양을 통칭합니다. 콘도 분양의 경우, 소유권이 이전되지 않는 회원제(Membership) 분양과 콘도의 부동산 소유권까지 이전하는 등기제(Ownership) 분양으로 나누어져 있습니다. 리조트 내 콘도 분양사업은 초기 개발 시 대규모 토지 확보가 필수적입니다. 따라서 대지 매입에 필요한 상당한 자금을 보유한 기업만이 리조트 개발의 주를 이루어 왔으며, 리조트 산업이 발전함에 따라 자금 운용력이 뛰어난 회사가 선별적으로 살아남는 회사 구조가 형성되었습니다.
(2) 산업의 성장성&cr&cr(가) 리조트 운영사업 &cr
2018년 국민여행조사2.jpg 여행지별 국내여행 총 횟수 (한국문화관광연구원)
현대사회에서 여행이 생활의 한 부분으로 자리 잡으면서 적극적인 레저활동에 대한 관심이 증가하고 있습니다. 당사가 자리 잡고 있는 강원도는 수도권 지역보다 연평균 기온이 5℃가량 낮아 여름철 날씨가 시원할 뿐만 아니라, 국내에서 가장 긴 겨울을 보낼 수 있는 동계스포츠의 최적지로서 2018년에도 가장 많은 관광객이 다녀간 여행지로 꼽혔습니다.
&cr 주 52시간 근무제 시행과 최저임금 인상으로 인해 관광사업은 새로운 변화의 국면을맞고 있습니다. 휴가 문화 개선 및 국내 여행 활성화를 위해 도입된 '근로자 휴가지원&cr사업'이 대표적인 예시입니다. '근로자 휴가지원 사업'은 근로자와 기업, 정부가 각 20만원, 10만원, 10만원을 공동 비용으로 적립하여 근로자의 국내 여행에 사용하는 사업입니다. 2018년 2만명이 참가한 데 이어 2019년에는 8만명의 근로자가 해당 사업에 참여하고 있습니다. 한국관광공사에 따르면 2018년에 '근로자 휴가지원 사업'에 참여한 근로자의 54%가 당초 계획에 없던 국내 여행을 다녀왔으며, 40%가 해외여행에서 국내 여행으로 계획을 변경하였습니다. 이는 국내 여행 신규 수요 창출에 기여한 것으로 분석됩니다. 이처럼 국내 관 광 사업 규모 확대를 위한 범정부 적인 노력이 강화되는 가운데 국내 여행 관 광 객 수 도 지속 해 서 늘어날 것으로 보입니다.&cr
여름휴가 선호 국내 여행지.jpg 여름휴가 선호 국내 여행지 (문화체육관광부)
&cr 문화체육관광부 보도자료에 따르면 2019년 여름휴가 계획을 하고 있다는 응답자는 전체의 48.2%를 기록했습니다. 여름휴가를 가겠다고 밝힌 응답자 중 69.8%는 여름휴가 목적지로 국내를 꼽았으며, 국내 여행만 가는 국민이 64.9%, 국내와 해외여행을 모두 가는 국민이 4.9%로 나타났습니다. 국내 여행을 계획한 응답자의 방문 목적지는 강원도(30.6%)가 3년 연속 1순위로 나타났습니다. 제주도(17.0%)는 전년 대비 8.4%p의 큰 성장 폭을 기록하며 2위를 기록하였고, 잇따라 경상남도(13.4%), 전라남도(10.4%), 충청남도(8.3%), 경상북도(6.9%), 경기도(6.2%) 등의 순으로 조사되었습니다.
여름휴가 시기는 7월 말부터 8월 초 사이에 25.5%가 집중되었습니다. 또한 응답자는&cr여름휴가 예상 기간으로 2박 3일(36.5%)을 가장 많이 꼽았으며, 이어서 3박 4일(17.1%), 1박 2일(16.6%) 순으로 나타났습니다. 전년에 1박 2일(28.9%), 3박 4일(18.5%) 기간을 비교하면 여름휴가 기간도 점차 늘어나는 것으로 보입니다. 또한 여름휴가 시 예상되는 평균 지출액은 26.8만원으로 전년 대비 0.9만원 증가한 것으로 분석되었습니다.&cr
방한외래관광객 수.jpg 방한외래관광객 수(한국문화관광연구원, 단위: 천명)
&cr 또한, 외래 관광객 유입 은 레저 산업 성장의 기폭제가 되고 있습니다. 방한 외래객 수를 살펴보면 2010년부터 2018년까지 연평균 7% 성장률을 기록했습니다. 2015년에는 메르스 영향으로 해외 관광객이 전년 대비 줄어들었으나, 2016년에 다시 큰 폭으로 성장했습니다. 2017년에 한한령으로 인해 중국인 관광객이 전년 대비 절반가량으로 감소하며 전체 관 객 수는 줄어들었지만, 점차 규제가 완화되면서 2018년에 방한 외래관광객 수는 전년 대비 약 15% 성 장 률 을 기록하였습니다.&cr
스키장별 외국인 이용객 현황.jpg 스키장 별 외국인 이용객 현황(한국스키장경영협회, '16/17시즌)
&cr 한국스키장경영협회 자료에 따르면 '16/17 시즌에 외국인 관광객이 가장 많이 찾은 스키장은 대명비발디파크이며, 당사는 2위를 기록하였습니다. 뒤를 이어 알펜시아리조트, 양지파인리조트, 지산포레스트 등이 많은 외국인 관광객을 유치하였습니다. &cr17/18시즌에 당사는 2018 평창동계올림픽 공식 경기장으로 공식 경기장으로 지정되었습니다. 해당 시즌에는 올림픽이라는 특수한 상황으로 인해 단순 올림픽 참관 목적 외국인과 실제 해외 관광객을 구분하여 집계할 수 없었습니다. 당사는 평창동계올림픽을 기점으로 2019년부터 동남아시아를 중심으로 더 많은 외국인 관광객을 끌어들이기 위해 다양한 해외 로 드쇼를 진행 중입니다. 올해 상반기에는 태국, 베트남, 인도네시아, 중국을 찾아 용평리조트의 관광상품을 알리는 로드쇼를 진행하였으며, 오는 하반기에도 싱가포르, 말레이시아 로드쇼를 예정하고 있습니다.
분기별 방한중국인 수.jpg 분기별 방한중국인 수(한국관광공사, 단위: 천명)
특히 중국은 국내 레저시장의 성장에 많은 영향을 미치는 국가입니다. 최근 4개년 분기별 방한 중국인 수를 살펴보면 2017년 초 한한령이 발생한 이후 방한 중국인 관광객이 큰 폭으로 줄어들었으나, 이후 한한령 완화 기조에 따라 2018년 2분기부터는 전년 대비하여 매 분기 중국인 관광객 수가 증가하였으며 201 9년 상반기에도 전년 대비 상승세를 기록했습니다.
스키인구.jpg 국가별 스키 인구 변화(International report on snow&mountain tourism, 단위: 천명)
&cr 또한 2022년 동계올림픽 개최지가 베이징으로 선정되면서 중국 스키 인구가 비약적으로 늘어나고 있습니다. 최근 4개년 중국의 스키 인구는 연평균 약 33% 성장했습니다. 중국 스키어 수는 2018년 기준으로 일본 스키어 수를 초과한 1,210만명을 기록했습니다. 이는 중국 전체인구의 1%에 불 과하기 때문에 향후 중국 스키 시장은 큰 성장 가 능성을 잠재하고 있습니다.&cr &cr중 국 전체 스키장 중 일정 규모 이상의 산 높이에 숙박시설을 구축하고 있는 휴가목적형 스키장은 3%에 불과합니다. 또한 중국 스키장의 30% 이상이 동북지역에 집중되어 있는데, 동북지역은 극단적인 대륙성 기후로 말미암아 겨울이 5개월이나 지속할 만큼 추운 날씨가 이어지는 곳입니다. 이에 따라, 스 키를 즐기는 중 국인들이 많아지면 중국보다 먼저 스키 산업이 발전하였으며 설질이 우수한 우리나라와 일본이 수혜를 입을 것이라는 시장의 관측이 나오고 있습니다.&cr&cr (나) 분양사업&cr &cr 과거에 콘도 회원권이 최상위층의 전유물이었다면, 최근에는 상품의 다양화로 차상위층의 수요도 점점 늘어나고 있습니다. 최근 휴양콘도미니엄 현황을 살펴보면 2000년 74개에서 2018년 228개로 연평균 6.5% 증가하 였습니다. 2018년 기준으로 강원지역에는 전국에서 가장 많은 총 75개 업체의 콘도미니엄이 운영 중이며, 제주에는 총 60개 업체의 콘도미니엄이 운영되고 있습니다. 이처럼 국내 콘도 분양사업은 자연환경이 뛰어난 강원 및 제주 지역을 중 심으로 더욱 활성화되고 있습니다. &cr
| 구분 | 강원 | 제주 | 경기 | 인천 |
|---|---|---|---|---|
| 휴양콘도 업체수 | 75 | 60 | 17 | 2 |
| 구분 | 충청 | 전라 | 경상 | 부산 |
| 휴양콘도 업체수 | 23 | 15 | 31 | 5 |
자료 : 문화체육관광부, 2018년
(3) 경쟁요소&cr&cr(가) 리조트 운영사업&cr&cr리조트 운영사업은 다음과 같은 제약조건으로 인해 시장 신규진입자에게 높은 장벽을 형성하고 있습니다.&cr
① 입지 조건 : 리조트가 들어서기 위해서 교통이 양호한 대규모 토지가 필요합니다. 하지만 이러한 조건을 충족하는 부지는 찾기 어려울 뿐만 아니라, 경쟁력 있는 가격에 확보하기도 매우 어렵습니다. 특히 최적의 리조트 입지 여건은 우수한 자연환경인데 그러한 지역의 경우 대부분 환경적 측면에서 개발의 제약 요소가 많기 때문에 인허가 및 사업승인이 쉽지 않습니다.&cr
② 자금 확보 : 콘도, 스키장, 골프장 등 리조트 건설을 위해서는 일시에 많은 자금이 필요합니다. 하지만 단기간 내 자금 회수는 어렵기 때문에 시장 신규진입자는 리조트&cr운영 초기에 자금 조달의 어려움을 겪을 수 있습니다.
③ 인력 운영 : 리조트의 모든 서비스는 고도화된 인력을 통해 이뤄지고 있습니다. 각&cr시설에 맞게 숙달된 인력을 활용하기 위해서는 교육에 상당한 투자가 필요합니다. 이는 신규사업자에게 진입장벽으로 작용하나 기존 업체는 안정적인 인력 운영을 통해 타사대비 경쟁력을 확보할 수 있다는 이점으로 작용합니다.&cr&cr(나) 분양사업&cr
분양사업의 콘도 회원권은 순수한 활용 가치와 함께 개인의 자산 가치로서 의미를 지니고 있습니다. 이 때문에 사업 운영에 있어서 아래와 같은 제약 요건이 작용합니다.
① 브랜드 인지도 : 브랜드 인지도가 높은 리조트일수록 콘도 회원권에 프리미엄이 가중됩니다. 리조트 시장에 신규 진입하는 브랜드는 초기 시설 투자비와 함께 브랜드를 알리기 위해 광고, 홍보 부문에도 상당한 시간과 자원을 할애해야 합니다.
&cr② 운영 안정성 : 콘도 회원권은 고가의 상품이기 때문에 판촉을 위해서 다양한 분양 레퍼런스와 회원 확보가 필수적입니다. 콘도 회원권은 크게 회원제와 등기제로 분류됩니다. 회원제의 경우 일정 기간 이후 회원권 금액 반환을 조건으로 분양이 진행되므로, 장기적인 리조트 운영을 위해서는 건실한 재무구조가 뒷받침되어야 합니다. 그렇기 때문에 고객들은 재무안정성이 확보된 대기업 계열의 리조트, 다수의 콘도 분양을 통해 시장과 신뢰를 쌓아온 리조트를 선호하는 경향이 강합니다.
③ 자산 가치 매력도 : 콘도 회원권은 단순히 시설 이용 목적 이외에 투자의 목적도 가지고 있습니다. 분양 후 시장에서 프리미엄이 형성되는 회원권의 시세는 이를 잘 반영해주고 있습니다. 특히, 회원제와 달리 별도의 만기 없이 부동산 소유권을 이전하는 등기제 콘도의 경우 개인 자산으로서 가치를 지니고 있습니다. 따라서, 고객들은 등기제로 분양받은 콘도를 부동산 상품으로 판단하기 때문에 주변 편의시설, 토지가격, 단지의 발전 방향 등 복합적인 요소가 콘도 분양 사업의 경쟁력으로 작용합니다.
나. 회사의 현황
(1) 영업개황
&cr당사와 연결회사(이하 '당사')는 리조트 운영 및 콘도 개발 사업 등을 영위하고 있으며 강원도 평창군 대관령면과 충청남도 보령시 웅천읍에 종합 휴양지를 운영하고 있습니다. 1975년 12월에 국내 최초 현대식 스키장으로 개장한 당사는 사면 경사와 수려한 산세를 자랑하는 해발 1,458m 발왕산 기슭에 위치하여 최고의 스키장코스를 구현하였습니다. 당사는 1982년에 국내 최초의 프리미엄 콘도인 용평콘도를 개관하며 콘도 분양업으로의 성공적인 진출을 알렸습니다.
(2) 사업부문의 구분
(가) 리조트 운영사업
① 호텔, 콘도부문
| 버치힐콘도_뉴욕타임스 사진.jpg 버치힐콘도 | 포레스트콘도 여름_2.jpg 포레스트콘도 | 베르데힐3.jpg 베르데힐콘도 | 버치힐테라스레지던스_2.jpg 버치힐테라스콘도 |
| 용평콘도.jpg 용평콘도 | 타워콘도_1.jpg 타워콘도 | 빌라콘도.jpg 빌라콘도 | 그린피아.jpg 그린피아콘도 |
&cr 당사는 버치힐콘도, 포레스트레지던스, 베르데힐콘도, 버치힐테라스레지던스 등 프리미엄 콘도와 타워콘도, 빌라콘도, 그린피아콘도, 서해 무창포 비체팰리스 등 대중형 콘도를 함께 개발하여 다양한 타깃을 대상으로 리조트 운영 업을 지속하고 있습니다. 또한 특2급 드래곤밸리호텔과 유스호스텔을 갖춘 국내 단일 단지로 최대 규모의 리조트입니다.&cr &cr② 스키장부문
국내 최초 현대식 스키장으로 개장한 당사는 총 28면의 다양한 슬로프를 갖추고 있습니다. 슬로프의 총면적은 1,131,348㎡(약 34만평)에 달합니다. 국내 최초로 국제스키연맹(FIS)으로부터 총 5면의 슬로프를 공인받아 국제적인 대회를 개최할 수 있는 스키장으로 발돋움하였습니다. 실제로 당사는 1998년 FIS 알파인 스키 월드컵 대회를 시작으로 2000년, 2003년, 2005년에도 같은 대회를 개최하여 국내 최초로 스키 월드컵울 4회 개최하였습니다. 특히, 당사의 최상급자 코스인 레인보우 슬로프는 2018 평창동계올림픽 알파인 스키 종목의 경기장으로 활용되었습니다. 이처럼 우수한 시설과 천혜의 자연환경을 기반으로 당사는 World Ski Awards에서 Korea Best Ski Resort로 총 5회 선정되는 영예를 안을 수 있었습니다. 회사 자체적으로는 1983년부터 매년 주한 외국인 대상의 International Ski Festival을 진행하며 외국인 관광객 확대를 위해 최선의 노력을 다하고 있습니다.&cr&cr③ 골프장부문&cr 당사는 해발 700m에 있는 고원형 골프장을 운영하고 있습니다. 1985년 대중골프장(9홀)을 시작으로 용평골프클럽(18홀), 버치힐골프클럽(18홀)을 개관하여 총 45홀의 골프장을 운영중 입니다. &cr2015년부터 매년 버치힐골프클럽에서는 KLP GA 맥콜 용평리조트 오픈 골프대회를 진행하고 있습니다. 또한, 2017년에는 미국골프전문지인 골프다이제스트에서 에디터스 초이스로 발표하는 아시아 베스트 골프리조트 17곳 중 하나로 소개된 바 있습니다. 2018년에는 한국에서 유일하게 골프다이제스트의 인터내셔널 베스트 골프 리조트로 선정되었습니다.&cr &cr④ 워터파크 및 부대시설부문&cr당사는 사계절의 매출 편차를 줄이기 위해 다양한 부대시설을 운영하고 있습니다. 총 3,500명의 인원을 동시에 수용 가능한 워터파크를 비롯하여 해발 1,458m 발왕산 정상까지 운행하는 왕복 7.4㎞의 발왕산 관광케이블카 , 마운틴코스터, 산악자전거, 사륜오토바이 등의 역동적인 시설을 계절성에 맞게 운영 중입니다. 2018년 7월에는 카트형 썰매 놀이 시설인 루지(LUGE) 운영을 시작하였습니다. 루지는 2017년에 경남 통영에 국내 최초로 개장한 놀이 시설로 선풍적인 인기를 끌기 시작하였습니다. 당사는 루지를 통해 단순히 레포츠 매출뿐만 아니라 객실, 식음 등 다양한 부대시설 매출 성장의 시너지 효과를 창출하고 있습니다. 또한 당사는 2018년 여름 부터 발왕산 관광케이블카 야간운행을 시작하여 산 정상에서 조망하는 아름다운 일몰과 야경 등으로 많은 관광객을 끌어들이고 있습니다.
(나) 분양사업&cr &cr콘도 분양사업은 분양상품의 품질과 가격에 따라 목표시장을 다르게 설정하여 접근하고 있습니다. 고가의 프리미엄 콘도를 주 상품으로 하는 당사의 분양사업은 수도권의 특정 지역 거주자와 일정 자산 소유액 이상의 고객이 주요한 목표 시장입니다. 콘도 분양 방법은 회원제와 등기제로 분류할 수 있으며 자세한 설명은 아래 표와 같습니다. 당사는 부동산 등기 이전을 통해 분양수익을 매출로 인식하는 등기제 형식으로 전체 객실 중 약 88%(2018년 기준)를 분양하였기 때문에 타사 대 비 재무건전성이 우수합니다. &cr
| 구분 | 회원제 | 등기제 |
| 가입 | 입회금 납부 | 분양금 납부 |
| 소유권 | 없음(회원으로 등록) | 있음(등기 이전) |
| 만기 | 연장 or 종료(보증금 반환) | 만기 없음 |
| 운영수익 | 객실판매 | 연간 이용료, 객실판매 |
| 분양수익 | 장기예수보증금(부채) | 분양수익(매출) |
(3) 시장점유율
&cr (가) 리조트 운영사업&cr&cr리조트 산업은 사업구조가 복잡하고 다양하여 현재 업계에 객관적으로 수치화된 자료가 없습니다.&cr &cr(나) 분양사업&cr&cr콘도 분양은 프로젝트성 사업으로 현재 업계에 객관적으로 수치화된 자료가 없습니다.
(4) 사업 현황
&cr 당사가 최근에 추진하고 있는 주요 경영활동은 다음과 같습니다.&cr&cr 첫째, 리조트 운영 부문에 있어서 신규 프로젝트 개발 및 진행에 힘쓰고 있습니다. 2018년 하계시즌부터 당사 최초로 발왕산 관광케이블카의 야간 운영을 시작하였고, 발왕산 정상에 각종 조명을 설치하여 볼거리를 더했습니다. 또한 당사가 위치한 발왕산의 수려한 자연환경을 널리 알리기 위해 2018년부터 여름에 '발왕산의 날'을 지정하고 다양한 고객참여형 이벤트와 공연 등을 진 행하며 브랜드 가치 제고를 위해 최선을 다하고 있습니다. 당 사 는 매해 '발왕산의 날' 축제를 진행하여 용평리조트를 대표하는 이벤트로 발전시키고자 합니다. 이 외에도 발 왕산 정상에 천연미네랄 암반 약수인&cr'발왕수'를 활용한 '발왕수 가든(Mother's Water Garden)'을 오픈하고 고객들에게 새로운 휴식공간을 제공하였습니다. 최근에는 겨울철 스키 슬로프로만 활용되던 곳을 알파카, 양 등으로 구성된 아기동물농장으로 탈바꿈하여 '평창 발왕산 알파카 골드팜' 운영을 시작하였습니다. 나아가 코 스모스, 백일홍, 메리골드 등 형형색색 아름다운 꽃이 심어진 약 1만평 규모의 꽃길을 조성하는 등 더욱 다양한 즐길 거리를 개발하기 위해 노력하고 있습니다. 이러한 움직임은 사계절 매출 편차를 줄여나가겠다는 당사의 목표에 긍정적인 영향을 미칠 것으로 보입니다.&cr &cr 둘 째 , 신규 프리미엄 콘도인 '아폴리스 콘도' 분양 작업에 집중하고 있습니다. 아폴리스 콘도는 당사가 2016년에 유가증권시장에 상장한 후 처음으로 재개하는 프리미엄 콘도 분양 프로젝트이기 때문에 더욱 신중을 기울여 수요조사를 진행하였습니다. 아폴리스 콘도는 총 129세대로서 60평형부터 89평형까지 다양하게 구성되었으며, 전 객실이 테라스 설계로 이루어져 탁 트인 파노라믹 뷰를 제공합니다. 또한 아폴리스 콘도에서 회원 전용 스키하우스로 연결되는 스카이브릿지 건설이 예정되어 있고, 스키 슬로프를 바라보는 당사 최초 인피니티 풀이 조성되는 것이 특징입니다. 성 공적인 분양을 통해 실 적개선과 주주가치 제고를 이뤄낼 수 있도록 노력하겠습니다.&cr
(5) 신규사업 등의 내용 및 전망
&cr 당 사는 리조트 운영 및 콘도 분양 관련하여 다양한 신규 사업을 기획 중입니다.&cr&cr (가) 프리미엄 콘도 추가 개발&cr&cr 당 사 는 현재 평형별로 시장 조사를 통한 단지내 추가 수요를 파악중에 있으며 일부는&cr기획이 완료되었습니다.&cr&cr 첫 째, 아폴리스 콘 도 개발입니다. 아폴리스 콘도는 당사의 프리미엄 콘도 중 하나인 베르데힐콘도 옆 부지에 위 치 하여 있습니다. 2019년 초부터 공사가 시작 되 었으며, 2021년 상반기 개관을 목표로 하고 있습니다. 자세한 내용은 '사업 현황' 부문을 참고해주시기 바랍니다.&cr &cr 둘째, 2018년 3분기에 입주한 올림픽빌리지 아파트가 성공적으로 분양됨에 따라 올림픽빌리지 2차 아파트를 계획 중입니다. 올림픽빌리지 2차 예상 부지는 당사의 버치힐골프클럽 조망권으로 아름다운 뷰를 자랑하여 올 림픽빌리지 1차 아파트의 성공적 분양에 힘입어 분양 시장에서 더욱더 좋은 반응이 있을 것으로 예상됩니다.&cr &cr 셋째, 1982년 국내 최초의 프리미엄 콘도로 개관한 용평콘도의 노후화로 인해 재건축을 검토 중 이며 , 용평콘도는 기존 회원들과 재건축에 대한 협의가 마무리되는 대로&cr개발을 진행할 계획입니다. 용 평 콘도는 단지 내 핵심 부지에 있어 재건축이 이뤄질 경우 분양에 대한 사 업성이 매우 높을 것으로 기대됩니다.&cr&cr 이 외에도 다양한 콘셉트의 분양사업으로 RS콘도, The Forrest Residence 3차, The Camp 프로젝트 등을 계 획하고 있습니다. 또한 계열사 및 관계사 리조트 통합운영을 진행하여 시너지를 창출하고자 하며, 국내 타지역 직접 진출을 통해 전국 체인망 확대를 목표로 삼고 있습니 다 .&cr &cr (나) 기타 신규사업 검토&cr &cr 당사는 2,600실 이상의 숙박시설을 갖춘 국내 최대 규모의 단일 리조트로 재탄생하였 습니다. 또 한, 2018 평창동계올림픽과 관 련하여 대관령 일대에 개관한 많은 숙박시설로 인해 당사의 스키장, 골프장 등을 찾는 관광객들이 늘어나고 있습니다. 특히, 교통 인프라 개선은 대관령을 비롯한 주변 관광산업을 활성화하는 데 시너지 효과를 일으키고 있습니다. 올 림픽 이전에는 당사를 비롯한 대관령 지역의 관광지는 수도권에 거주하는 고객들이 찾기 에 접근성이 다소 떨어졌습니다. 하지만 2016년 11월에 제2영동고속도로가 개통되면서 서울에서 당사까지 자동차로 이동하는 시간이 약 30분가량 단축되었습니다. 또한, 2017년 12월에는 당사에서 약 15분 거리에 위치한 진부역에 KTX가 개통되었습니다. 이로 인하여 당사는 내외국인이 가장 편리한 교통수단으로 빠르게 찾을 수 있는 리조 트로 거듭났습니다.&cr&cr당사는 이처럼 긍정적인 대내외적 경영환경을 기반으로 고객에게 더욱 가치 있는 휴식을 제공하기 위해 놀거리, 볼거리, 즐길거리와 관련하여 지속적으로 신규 사업 개발을 검토 중입니다. 유년층 부터 노년층까지, 온 가족이 다 함께 대관령의 자연 속에서 즐거움을 만끽할 수 있는 공간을 마련할 것을 검토하고 있습니다. 이를 위해 다양한 선진 사례를 조사 중이며 상품 구성에 대한 전문가의 검토를 거쳐 중장기적인 관점에서 신중하게 신규 사업을 추진하도록 하 겠습니다.&cr
2. 주요 제품, 서비스 등에 관한 사항
가 . 주요 제품 등의 현황
| (연결기준) | (단위 : 백만원) |
| 매출유형 | 2019년도 (제21기 반기) |
2018년도 (제20기) |
2017년도 (제19기) |
||||
| 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | ||
| 운영수입 | 호텔,콘도 | 27,495 | 49.34% | 69,410 | 38.27% | 56,597 | 26.99% |
| 스키 | 11,726 | 21.04% | 19,549 | 10.78% | 24,263 | 11.57% | |
| 골프 | 4,303 | 7.72% | 12,212 | 6.73% | 10,395 | 4.96% | |
| 워터파크 | 1,747 | 3.14% | 3,501 | 1.93% | 4,037 | 1.93% | |
| 기타 | 7,217 | 12.95% | 14,340 | 7.90% | 17,116 | 8.16% | |
| 소계 | 52,488 | 94.20% | 119,012 | 65.61% | 112,408 | 53.61% | |
| 분양수입 | 콘도분양 | 3,232 | 5.80% | 62,377 | 34.39% | 97,269 | 46.39% |
| 합계 | 55,720 | 100.00% | 181,389 | 100.00% | 209,677 | 100.00% |
| (*)&cr(*) | 상기 표에서 비율은 전체 매출액에서 차지하는 비중입니다.&cr제19기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호에 따라 작성되었습니다. |
3. 주요 원재료 등의 현황&cr&cr 가. 주요 원재료에 관한 사항&cr&cr당사의 운영사업 특성상 매입과 관련한 특정 제품이 존재하지 않으며, 매입품목이 다양하고 제품별 비중이 작아 기재하지 않았습니다.
나. 원재료 가격변동추이&cr&cr당사의 운영사업 특성상 매입과 관련한 특정 제품이 존재하지 않으며, 매입품목이 다양하여 원재료 가격변동추이 및 가격변동원인을 알 수 없어 기재하지 않았습니다.&cr
4. 생산 및 생산설비에 관한 사항&cr&cr 가. 생산능력
[주요 시설 현황]
| 구분 | 시설 현황 | |
| 숙박시설 | 콘도 | 2,310실: 타워콘도 208실, 빌라콘도 412실, 그린피아콘도 338실, 비체팰리스콘도 236실, 용평콘도 205실, 버치힐콘도 450실, 포레스트 레지던스 167실, 베르데힐콘도 224실, 버치힐테라스 레지던스 70실 |
| 호텔 | 195실 | |
| 유스호스텔 | 122실 | |
| 스키장 | 슬로프 | 총 28면, 총길이 : 24,835m, 총면적 : 1,131,348㎡ |
| 리프트, 곤도라 | 리프트 14기(곤도라 1기 포함) | |
| 렌탈 | 일반스키 및 카빙스키 1,900세트 | |
| 골프장 | 용평골프클럽 버치힐골프클럽 용평9골프장 |
회원제 18홀(코스길이 7,000yd), 1989년 5월 개장 회원제 18홀(코스길이 6,797yd), 2004년 7월 개장 퍼블릭 9홀(코스길이 2,894yd), 1985년 8월 개장 |
| 기타 | 워터파크 | 연면적 : 17,402㎡, 수용인원 : 약 3,500여명 |
&cr 나. 생산실적 및 가동률&cr&cr당사의 사업은 서비스산업으로 가동률의 산출이 불가능하여 기재하지 않았습니다.
다. 생산설비에 관한 사항
| (기준일 : | 2019년 6월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 자산별 | 소재지 | 기초 장부가액 |
당기증감 | 당기상각 | 기말 장부가액 |
비고 | |
| 증가 | 감소 | ||||||
| 토지 | 강원도 평창군 대관령면 올림픽로 715 외 | 354,021 | 3 | (3,279) | - | 350,745 | - |
| 코스 | 37,736 | - | - | - | 37,736 | - | |
| 건물 | 165,487 | 1,179 | (1,079) | (3,072) | 162,515 | - | |
| 구축물 | 42,549 | 31 | (50) | (1,308) | 41,222 | - | |
| 기계장치 | 24,993 | 423 | - | (1,670) | 23,746 | - | |
| 기타 | 68,964 | 5,501 | (32) | (2,730) | 71,703 | - | |
| 계 | 693,750 | 7,137 | (4,440) | (8,780) | 687,667 | - |
5. 매출에 관한 사항&cr&cr 가. 매출실적
| (연결 실적) | (단위 : 백만원) |
| 매출유형(주1,2) | 2019년도 (제21기 반기) |
2018년도 (제20기) |
2017년도 (제19기) |
||||
| 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | ||
| 운영수입 | 호텔,콘도외 | 52,488 | 94.20% | 119,012 | 65.61% | 112,408 | 53.61% |
| 분양수입 | 콘도분양 | 3,232 | 5.80% | 62,377 | 34.39% | 97,269 | 46.39% |
| 합계 | 55,720 | 100.00% | 181,389 | 100.00% | 209,677 | 100.00% |
| (주1)&cr(주2) | 당사의 수입은 시설이용집계단위가 다르므로 수량 표시는 제외하였습니다. &cr당사는 국내 영업장 및 시설을 이용하여 서비스를 제공하고 있으므로 이용객의 내국인 및 외국인의 여부와 무관하게 내수로 분류하였습니다. |
나. 판매경로 및 판매방법&cr&cr(1) 판매경로
| 매출유형 | 판매경로 |
|---|---|
| 호텔,콘도 | 홈페이지, 온라인여행사, 소셜커머스, 오픈몰, 폐쇄몰, 기업 인트라넷, 각종단체 등 다양한 채널을 통한 판매 진행 |
| 스키,골프 | |
| 워터파크 | |
| 분양 | 신문, 잡지 등 매체광고, 전화 상담 및 분양대행사를 활용하여 판매 진행 |
&cr(2) 판매전략
| 매출유형 | 판매전략 |
| 호텔,콘도 | - 내부상품을 제외한 외부상품 연계를 통해 객실 판매 강화하는 전략을 진행 - 판매채널 다변화를 위해 내부 판매보다는 다량의 고객을 확보한 판매대행사를 통하여 판매 |
| 스키 | - 요금인상을 통한 매출 신장 기대 - 내부상품을 제외한 외부상품 연계를 통해 객실 판매 강화하는 전략을 진행 - 판매채널 다변화를 위해 내부 판매보다는 다량의 고객을 확보한 판매대행사를 통하여 판매 |
| 워터파크 | - 내부상품을 제외한 외부상품 연계를 통해 객실 판매 강화하는 전략을 진행 - 판매채널 다변화를 위해 내부 판매보다는 다량의 고객을 확보한 판매대행사를 통하여 판매 |
| 골프 | - 내부상품을 제외한 외부상품 연계를 통해 객실 판매 강화하는 전략을 진행 - 판매채널 다변화를 위해 내부판매보다는 다량의 고객을 확보한 판매대행사를 통하여 판매 |
| 분양 | - 목표시장 설정&cr- 경쟁력 있는 상품 기획 - 지속적인 대행사 발굴 및 우수 영업사원 육성 - 임직원 분양 활성화 |
다. 주요 매출처&cr&cr당사는 다수의 거래처에 분산되어 있으며, 단일 외부고객으로부터의 수익이 연결실체 총 수익의 10% 이상인 주요 고객은 없습니다.&cr
&cr 6. 수주 상황
◆click◆『수주상황』 삽입 11012#*_수주상황.dsl 27_수주상황
| (단위 : 백만원) |
| 품목 | 수주&cr일자 | 납기 | 수주총액 | 기납품액 | 수주잔고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 평창올림픽 선수촌아파트 분양 | 2015.11 | 2018..08 | 600 | 176,057 | 600 | 176,057 | - | - |
| 합 계 | 600 | 176,057 | 600 | 176,057 | - | - |
&cr공시서류 작성기준일 현재 거래가 종료되지 아니한 주요 제품 및 서비스에 대한 수주&cr사항이 없습니다.&cr
7. 시장위험과 위험관리 &cr
가. 시장위험&cr
연결실체의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하고 건전한 자본구조의 유지 및 자본조달비용의 최소화를 통하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 이사회는 더 많은 차입으로 더 높은 수익률을 얻는 것과 건전한 재무상태 간의 균형을 유지하기 위하여 노력하고 있습니다.
연결실체는 부채와 자본의 비율(부채 비율)과 차입금 등 이자부 부채에서 현금및현금성자산을 차감한 순차입금과 자본의 비율(순차입금 비율)을 기준으로 자본을 관리하고 있습니다. 당반기말과 전기말 현재 연결실체가 관리하고 있는 자본구조의 내역은다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 21(당) 기 반기 | 제 20(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 부채 비율: | ||
| 부채 | 409,143,945 | 398,605,370 |
| 자본 | 400,570,270 | 414,170,559 |
| 부채 비율 | 102.14% | 96.24% |
| 순차입금 비율: | ||
| 이자부 부채 | 154,540,840 | 154,179,394 |
| 차감: 현금및현금성자산 및 단기금융상품 | (52,131,750) | (59,660,346) |
| 순차입금 | 102,409,090 | 94,519,048 |
| 자본 | 400,570,270 | 414,170,559 |
| 순차입금 비율 | 25.57% | 22.82% |
나. 금융상품의 위험관리&cr
금융상품과 관련하여 연결실체는 신용위험, 유동성위험, 이자율위험 및 환위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 연결실체가 노출되어 있는 상기 위험에 대한 정보와 연결실체의 위험관리 목표, 정책, 위험평가 및 관리 절차에 대한 질적 공시사항과 양적 공시사항을 포함하고 있습니다.
(1) 위험관리 개념체계
연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 연결실체의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 연결실체의 재무부문은 이사회에서 승인된 위험관리 정책 및 절차에 따라 연결실체의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있으며, 금융위험의 성격과 노출정도를 주기적으로 분석하고 있습니다. 또한, 연결실체의 내부감사인은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다.
(2) 신용위험
연결실체는 금 융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 연결실체는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 연결실체는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책을 보고하고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.
금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있습니다. 당반기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 21(당) 기 반기 | 제 20(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산(보유현금 제외) | 22,016,394 | 59,509,920 |
| 장단기금융상품 | 31,065,282 | 909,358 |
| 매출채권 및 기타채권(계약자산 제외) | 13,289,580 | 18,577,038 |
| 기타포괄손익-공정가치측정채무상품 | 199,977 | 208,645 |
| 합계 | 66,571,233 | 79,204,961 |
연결실체는 KDB산업은행 등 신용등급이 우수한 금융기관에 현금및현금성자산과 장ㆍ단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 해당 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.
(3) 유동성위험
연결실체는 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채와 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 유동성위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 경영진은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 장기예수보증금의 상환청구추정액을 고려할 때 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 한편, 연결실체는 필요할 경우 일시적으로 발생할 수 있는 유동성위험을 관리하기 위하여 KDB산업은행과 당좌차월약정 등을 체결하고 있습니 다.
당반기말과 전기말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 장부금액 | 계약상&cr현금흐름 | 잔존계약만기 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1년 미만 | 1~2년 | 2~3년 | 3년 초과 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당반기말: | ||||||
| 파생부채 | 56,792 | 56,792 | - | - | 56,792 | - |
| 비파생부채 | 336,615,323 | 361,562,265 | 193,127,166 | 44,221,183 | 54,402,051 | 69,811,865 |
| 합계 | 336,672,115 | 361,619,057 | 193,127,166 | 44,221,183 | 54,458,843 | 69,811,865 |
| 전기말: | ||||||
| 파생부채 | 1,723,581 | 1,723,581 | - | - | 1,723,581 | - |
| 비파생부채 | 328,110,276 | 353,650,645 | 178,567,353 | 30,373,606 | 84,157,981 | 60,551,705 |
| 합계 | 329,833,857 | 355,374,226 | 178,567,353 | 30,373,606 | 85,881,562 | 60,551,705 |
상기 금융부채의 장부금액에는 매입채무, 미지급금, 미지급비용, 차입금, 임대보증금, 장기예수보증금, 리스부채 및 파생상품부채가 포함되어 있습니다.
상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었으며, 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다.
(4) 이자율위험
연결실체는 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 경영진은 이자율의 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 위하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다.
당반기말과 전기말 현재 변동금리부 차입금 및 예금에 대하여 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 100bp 변동할 때 관련 자산 및 부채에서 1년간 발생하는 이자수익과 이자비용의 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 제 21(당) 기 반기 | 제 20(전) 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 100bp 상승시 | 100bp 하락시 | 100bp 상승시 | 100bp 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 증가(감소) | 520,164 | (520,164) | 595,099 | ( 595,099 ) |
| 이자비용 감소(증가) | (148,453) | 148,453 | (156,319) | 156,319 |
(5) 환위험
연결실체는 외화사채와 관련하여 외화의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 경영진은 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있으며, 필요한 경우 환위험관리를 목적으로 파생상품계약을 체결하고 있습니다.
당반기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 21(당) 기 반기 | 제 20(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 외화사채 | 34,454,750 | 33,253,244 |
| 미지급비용 | 100,208 | 96,855 |
| 합계 | 34,554,958 | 33,350,099 |
당반기말과 전기말 현재 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 제 21(당) 기 반기 | 제 20(전) 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | (3,455,496) | 3,455,496 | (3,335,010) | 3,335,010 |
&cr상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및부채를 대상으로 하였습니다.
&cr
8. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황&cr&cr 가 . 파생상품 거 래 현황 &cr &cr(1) 파생상품 및 위험회피회계처리의 내용&cr
| 거래목적 | 파생상품 종류 | 수취 | 지급 | 금융기관 |
|---|---|---|---|---|
| 공정가치위험회피 | 통화스왑 | USD 30,000,000 | 33,840,000천원 | (주)우리은행 |
| 현금흐름위험회피 | 통화스왑 및 이자율스왑 | 3M LIBOR + 1.00% | 2.31% |
&cr (2) 파생상품의 내역
연결실체는 외화사채의 원금으로부터 예상되는 USD의 KRW에 대한 환율변동위험을 회피하기 위하여 통화스왑 계약을 체결하고 공정가치위험회피회계를 적용하였습니다. 이와 관련하여 연결실체는 당반기 중 파생상품평가이익 1,666,788천원을 당기손익으로 인식하였습니다.
연결실체는 외화사채의 변동금리이자로부터 예상되는 USD의 KRW에 대한 환율변동위험과 이자율위험을 회피하기 위하여 통화스왑 및 이자율스왑 계약을 체결하고 현금흐름위험회피회계를 적용하였습니다. 이와 관련하여 연결실체는 당반기 중 파생상품평가손실 751,653천원(법인세 차감전)을 기타포괄손익으로 인식하였으며, 이 중실현된 787천원을 당기손익으로 재분류하여 이자비용으로 인식하였습니다.
현금흐름위험회피회계를 적용함에 따라 현금흐름 변동위험에 노출되는 예상 최장기간은 2021년 11월 16일까지입니다.
III. 재무에 관한 사항
1. 요약재무정보
가. 요약연결재무정보
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 제21기 | 제20기 | 제19기 |
|---|---|---|---|
| (2019년 6월말) | (2018년 12월말) | (2017년12월말) | |
| --- | --- | --- | --- |
| [유동자산] | 107,485 | 103,997 | 142,599 |
| 현금및현금성자산 | 22,132 | 59,660 | 32,482 |
| 단기금융상품 | 30,000 | 0 | 0 |
| 매출채권 및 기타채권 | 23,960 | 26,372 | 93,453 |
| 유동성파생상품자산 | 304 | 474 | 0 |
| 재고자산 | 25,943 | 13,396 | 14,045 |
| 기타유동자산 | 5,146 | 4,095 | 2,619 |
| [비유동자산] | 702,229 | 708,779 | 725,557 |
| 유형자산 | 687,667 | 693,750 | 712,390 |
| 무형자산 | 11,838 | 12,029 | 11,225 |
| 파생상품자산 | 156 | 737 | 0 |
| 장기기타채권 | 848 | 828 | 939 |
| 기타비유동자산 | 1,720 | 1,435 | 1,003 |
| 자산총계 | 809,714 | 812,776 | 868,156 |
| [유동부채] | 205,484 | 187,144 | 257,430 |
| 매입채무 | 1,186 | 1,469 | 1,755 |
| 기타채무 | 24,421 | 17,670 | 27,884 |
| 선수금 | 15,728 | 10,613 | 43,326 |
| 단기차입금 | 115,000 | 115,000 | 119,907 |
| 유동성장기차입금 | 1,680 | 1,680 | 1,138 |
| 유동성장기예수보증금 | 45,304 | 38,798 | 59,375 |
| 유동성리스부채 | 1,167 | 0 | 0 |
| 기타유동부채 | 998 | 1,914 | 4,045 |
| [비유동부채] | 203,660 | 211,460 | 202,545 |
| 장기선수금 | 14,347 | 12,633 | 14,557 |
| 장기차입금 | 3,406 | 4,246 | 20,926 |
| 사채 | 34,455 | 33,253 | 0 |
| 파생상품부채 | 57 | 1,724 | 0 |
| 장기예수보증금 | 107,718 | 115,796 | 123,673 |
| 리스부채 | 2,116 | 0 | 0 |
| 순확정급여부채 | 2,691 | 1,921 | 1,111 |
| 이연법인세부채 | 36,998 | 39,867 | 39,940 |
| 기타비유동부채 | 1,872 | 2,020 | 2,338 |
| 부채총계 | 409,144 | 398,604 | 459,975 |
| 지배기업의소유지분 | 400,558 | 414,164 | 408,154 |
| [자본금] | 240,667 | 240,667 | 240,667 |
| [주식발행초과금] | 18,030 | 18,030 | 18,030 |
| [자기주식처분손실] | 0 | 0 | (12) |
| [기타포괄손익누계액] | 315 | 900 | (2) |
| [이익잉여금] | 141,546 | 154,567 | 149,471 |
| 비지배지분 | 12 | 8 | 27 |
| 자본총계 | 400,570 | 414,172 | 408,181 |
| 부채와 자본총계 | 809,714 | 812,776 | 868,156 |
| (2019.01.01~&cr2019.06.30) | (2018.01.01~&cr2018.12.31) | (2017.01.01~&cr2017.12.31) | |
| 매출액 | 55,720 | 181,389 | 209,677 |
| 영업이익(손실) | (6,993) | 24,563 | 33,497 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (12,303) | 13,100 | 21,899 |
| 당기순이익(손실) | (9,605) | 10,186 | 16,953 |
| 지배기업 소유주지분 | (9,610) | 10,189 | 16,953 |
| 비지배 지분 | 5 | (3) | 0 |
| 총포괄손익 | (10,231) | 10,659 | 16,564 |
| 지배기업 소유주지분 | (10,236) | 10,662 | 16,564 |
| 비지배지분 | 5 | (3) | 0 |
| 주당순이익(손실)(원) | (200) | 212 | 352 |
| 연결 포함 회사수(개) | 3 | 3 | 3 |
| (*) | 제19기(전전기) 요약연결재무정보는 종전기준서인 K-IFRS 1018호 및 1039호에 따라 작성되었습니다. |
나. 요약재무정보
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 제21기 | 제20기 | 제19기 |
|---|---|---|---|
| (2019년 6월말) | (2018년 12월말) | (2017년12월말) | |
| --- | --- | --- | --- |
| [유동자산] | 107,094 | 103,523 | 141,983 |
| 현금및현금성자산 | 21,755 | 59,238 | 32,132 |
| 단기금융상품 | 30,000 | 0 | 0 |
| 매출채권 및 기타채권 | 23,949 | 26,335 | 93,204 |
| 유동성파생상품자산 | 304 | 474 | 0 |
| 재고자산 | 25,939 | 13,390 | 14,041 |
| 기타유동자산 | 5,147 | 4,086 | 2,606 |
| [비유동자산] | 702,391 | 708,935 | 725,708 |
| 유형자산 | 687,639 | 693,718 | 712,351 |
| 무형자산 | 11,838 | 12,029 | 11,225 |
| 파생상품자산 | 156 | 737 | 0 |
| 장기기타채권 | 847 | 827 | 938 |
| 기타비유동자산 | 1,911 | 1,624 | 1,194 |
| 자산총계 | 809,485 | 812,458 | 867,691 |
| [유동부채] | 205,318 | 186,860 | 257,209 |
| 매입채무 | 1,186 | 1,469 | 1,755 |
| 기타채무 | 24,404 | 17,535 | 27,819 |
| 선수금 | 15,722 | 10,607 | 43,320 |
| 단기차입금 | 115,000 | 115,000 | 119,907 |
| 유동성장기차입금 | 1,680 | 1,680 | 1,138 |
| 유동성장기예수보증금 | 45,304 | 38,798 | 59,375 |
| 유동성리스부채 | 1,167 | 0 | 0 |
| 기타유동부채 | 855 | 1,771 | 3,895 |
| [비유동부채] | 203,518 | 211,293 | 202,345 |
| 장기선수금 | 14,347 | 12,633 | 14,557 |
| 장기차입금 | 3,406 | 4,246 | 20,926 |
| 사채 | 34,455 | 33,253 | 0 |
| 파생상품부채 | 57 | 1,724 | 0 |
| 리스부채 | 2,116 | 0 | 0 |
| 장기예수보증금 | 107,718 | 115,796 | 123,673 |
| 순확정급여부채 | 2,536 | 1,728 | 917 |
| 이연법인세부채 | 37,025 | 39,908 | 39,934 |
| 기타비유동부채 | 1,858 | 2,005 | 2,338 |
| 부채총계 | 408,836 | 398,153 | 459,554 |
| [자본금] | 240,667 | 240,667 | 240,667 |
| [주식발행초과금] | 18,030 | 18,030 | 18,030 |
| [자기주식처분손실] | 0 | 0 | (12) |
| [기타포괄손익누계액] | 315 | 899 | (2) |
| [이익잉여금] | 141,637 | 154,709 | 149,454 |
| 자본총계 | 400,649 | 414,305 | 408,137 |
| 부채와 자본총계 | 809,485 | 812,458 | 867,691 |
| 종속,관계기업투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| (2019..01.01~&cr2019.06.30) | (2018..01.01~&cr2018.12.31) | (2017..01.01~&cr2017.12.31) | |
| 매출액 | 55,557 | 181,088 | 209,351 |
| 영업이익(손실) | (7,059) | 24,566 | 33,565 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (12,379) | 13,065 | 21,921 |
| 당기순이익(손실) | (9,665) | 10,162 | 16,971 |
| 총포괄손익 | (10,287) | 10,669 | 16,606 |
| 기본및희석주당순이익(손실)(원) | (201) | 211 | 353 |
| (*) | 제19기(전전기) 요약재무정보는 종전기준서인 K-IFRS 1018 및 1039호에 따라 작성되었습니다. |
※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11012#*재무제표_*.* 반기보고서_21_00365989_용평리조.ixd 2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 21 기 반기말 2019.06.30 현재 |
| 제 20 기말 2018.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 21 기 반기말 | 제 20 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 107,484,676,717 | 103,997,136,349 |
| 현금및현금성자산 | 22,131,749,569 | 59,660,345,545 |
| 단기금융상품 | 30,000,000,000 | 0 |
| 유동성기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 1,702,137 | 12,916,121 |
| 유동성파생상품자산 | 304,133,292 | 474,347,968 |
| 매출채권 | 19,122,446,453 | 21,671,505,157 |
| 기타채권 | 4,837,115,842 | 4,700,271,322 |
| 선급금 | 2,989,063,306 | 432,775,335 |
| 선급비용 | 884,004,226 | 867,352,117 |
| 선급계약원가 | 1,220,259,721 | 2,771,942,181 |
| 당기법인세자산 | 51,627,950 | 10,008,660 |
| 재고자산 | 25,942,574,221 | 13,395,671,943 |
| 비유동자산 | 702,229,538,290 | 708,778,792,129 |
| 장기금융상품 | 1,065,282,497 | 909,358,232 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 294,824,962 | 292,278,611 |
| 파생상품자산 | 155,899,457 | 737,337,784 |
| 장기기타채권 | 847,872,002 | 828,313,100 |
| 유형자산 | 687,666,830,706 | 693,749,962,548 |
| 무형자산 | 11,838,377,302 | 12,029,401,730 |
| 장기선급비용 | 360,451,364 | 232,140,124 |
| 자산총계 | 809,714,215,007 | 812,775,928,478 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 205,484,301,295 | 187,144,499,656 |
| 매입채무 | 1,185,664,065 | 1,469,446,105 |
| 기타채무 | 24,421,450,694 | 17,670,305,719 |
| 선수금 | 15,727,768,031 | 10,613,256,010 |
| 당기법인세부채 | 109,910 | 1,206,277,896 |
| 예수금 | 567,009,649 | 298,044,189 |
| 단기차입금 | 115,000,000,000 | 115,000,000,000 |
| 유동성장기차입금 | 1,679,640,000 | 1,679,880,000 |
| 유동성장기예수보증금 | 45,304,015,875 | 38,798,022,805 |
| 유동성리스부채 | 1,167,333,071 | 0 |
| 유동성반환부채 | 431,310,000 | 409,266,932 |
| 비유동부채 | 203,659,644,094 | 211,460,870,127 |
| 장기선수금 | 14,347,377,686 | 12,633,148,988 |
| 장기기타채무 | 161,701,100 | 197,168,040 |
| 장기차입금 | 3,406,450,000 | 4,246,270,000 |
| 사채 | 34,454,750,088 | 33,253,244,385 |
| 파생상품부채 | 56,792,434 | 1,723,580,573 |
| 장기예수보증금 | 107,718,197,590 | 115,795,939,127 |
| 리스부채 | 2,116,119,673 | 0 |
| 반환부채 | 1,709,406,945 | 1,823,165,544 |
| 순확정급여부채 | 2,690,574,634 | 1,921,078,888 |
| 이연법인세부채 | 36,998,273,944 | 39,867,274,582 |
| 부채총계 | 409,143,945,389 | 398,605,369,783 |
| 자본 | ||
| 지배기업 소유주지분 | 400,557,776,204 | 414,163,058,426 |
| 자본금 | 240,666,665,000 | 240,666,665,000 |
| 주식발행초과금 | 18,029,627,244 | 18,029,627,244 |
| 기타포괄손익누계액 | 315,072,240 | 899,509,034 |
| 이익잉여금 | 141,546,411,720 | 154,567,257,148 |
| 비지배지분 | 12,493,414 | 7,500,269 |
| 자본총계 | 400,570,269,618 | 414,170,558,695 |
| 자본과부채총계 | 809,714,215,007 | 812,775,928,478 |
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 21 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지 |
| 제 20 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 21 기 반기 | 제 20 기 반기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출 | 22,699,870,101 | 55,720,124,842 | 49,227,299,842 | 109,022,506,436 |
| 매출원가 | 27,063,153,490 | 55,333,447,012 | 40,813,148,351 | 76,340,221,371 |
| 매출총이익(손실) | (4,363,283,389) | 386,677,830 | 8,414,151,491 | 32,682,285,065 |
| 판매비와관리비 | 4,092,901,952 | 7,379,247,346 | 4,867,952,975 | 8,891,039,210 |
| 영업이익(손실) | (8,456,185,341) | (6,992,569,516) | 3,546,198,516 | 23,791,245,855 |
| 기타수익 | 98,366,119 | 134,038,622 | 130,333,189 | 395,032,206 |
| 기타비용 | 623,814,777 | 1,260,720,334 | 224,989,136 | 255,572,381 |
| 금융수익 | 1,015,215,292 | 2,023,853,344 | 73,076,464 | 132,128,861 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (11,075,389,625) | (12,302,738,021) | 1,268,630,247 | 18,725,632,365 |
| 법인세비용(수익) | (2,431,323,581) | (2,697,948,586) | 197,411,664 | 4,287,177,615 |
| 당기순이익(손실) | (8,644,066,044) | (9,604,789,435) | 1,071,218,583 | 14,438,454,750 |
| 금융원가 | 3,108,970,918 | 6,207,340,137 | 2,255,988,786 | 5,337,202,176 |
| 기타포괄손익 | (371,656,516) | (626,166,332) | (32,537,649) | (69,749,231) |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익 | (21,656,745) | (41,729,538) | (33,374,091) | (68,833,925) |
| 순확정급여부채의 재측정요소 | (21,656,745) | (41,729,538) | (33,374,091) | (68,833,925) |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익 | (349,999,771) | (584,436,794) | 836,442 | (915,306) |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | 1,325,048 | 2,466,646 | 836,442 | (915,306) |
| 파생상품평가손익 | (351,324,819) | (586,903,440) | 0 | 0 |
| 총포괄손익 | (9,015,722,560) | (10,230,955,767) | 1,038,680,934 | 14,368,705,519 |
| 당기순이익(손실)의 귀속 | ||||
| 지배기업의 소유주지분 | (8,644,151,510) | (9,609,782,580) | 1,072,860,183 | 14,435,730,971 |
| 비지배지분 | 85,466 | 4,993,145 | (1,641,600) | 2,723,779 |
| 총 포괄손익의 귀속 | ||||
| 지배기업의 소유주지분 | (9,015,808,026) | (10,235,948,912) | 1,040,322,534 | 14,365,981,740 |
| 비지배지분 | 85,466 | 4,993,145 | (1,641,600) | 2,723,779 |
| 주당이익 | ||||
| 기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (180) | (280) | 22 | 300 |
| 연결 자본변동표 |
| 제 21 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지 |
| 제 20 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 비지배지분 | 자본 합계 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 주식발행초과금 | 자기주식처분손실 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2018.01.01 (기초자본) | 240,666,665,000 | 18,029,627,244 | (11,811,072) | (1,917,317) | 149,471,344,548 | 408,153,908,403 | 27,265,046 | 408,181,173,449 |
| 회계변경누적효과 | 0 | 0 | 0 | 0 | 160,694,460 | 160,694,460 | (17,002,270) | 143,692,190 |
| 당기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | 0 | 14,435,730,971 | 14,435,730,971 | 2,723,779 | 14,438,454,750 |
| 기타포괄손익 | 0 | 0 | 0 | (915,306) | (68,833,925) | (69,749,231) | 0 | (69,749,231) |
| 연차배당 | 0 | 0 | 0 | 0 | (4,813,333,300) | (4,813,333,300) | 0 | (4,813,333,300) |
| 자기주식 거래 증감 | 0 | 0 | 11,811,702 | 0 | (11,811,702) | 0 | 0 | 0 |
| 자본 증가(감소) 합계 | 0 | 0 | 11,811,702 | (915,306) | 9,702,446,504 | 9,713,342,900 | (14,278,491) | 9,699,064,409 |
| 2018.06.30 (기말자본) | 240,666,665,000 | 18,029,627,244 | 0 | (2,832,623) | 159,173,791,052 | 417,867,251,303 | 12,986,555 | 417,880,237,858 |
| 2019.01.01 (기초자본) | 240,666,665,000 | 18,029,627,244 | 0 | 899,509,034 | 154,567,257,148 | 414,163,058,426 | 7,500,269 | 414,170,558,695 |
| 회계변경누적효과 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 당기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | 0 | (9,609,782,580) | (9,609,782,580) | 4,993,145 | (9,604,789,435) |
| 기타포괄손익 | 0 | 0 | 0 | (584,436,794) | (41,729,538) | (626,166,332) | 0 | (626,166,332) |
| 연차배당 | 0 | 0 | 0 | 0 | (3,369,333,310) | (3,369,333,310) | 0 | (3,369,333,310) |
| 자기주식 거래 증감 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 자본 증가(감소) 합계 | 0 | 0 | 0 | (584,436,794) | (13,020,845,428) | (13,605,282,222) | 4,993,145 | (13,600,289,077) |
| 2019.06.30 (기말자본) | 240,666,665,000 | 18,029,627,244 | 0 | 315,072,240 | 141,546,411,720 | 400,557,776,204 | 12,493,414 | 400,570,269,618 |
| 연결 현금흐름표 |
| 제 21 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지 |
| 제 20 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 21 기 반기 | 제 20 기 반기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | 1,854,196,096 | 9,195,774,581 |
| 영업활동에서 창출된 현금흐름 | 3,096,424,408 | 12,140,210,675 |
| 법인세의 납부 | (1,242,228,312) | (2,944,436,094) |
| 투자활동현금흐름 | (32,290,861,291) | (7,569,498,483) |
| 이자의 수취 | 356,694,161 | 131,487,703 |
| 단기금융상품의 증가 | (30,000,000,000) | 0 |
| 장기금융상품의 증가 | (155,924,265) | (195,741,285) |
| 장기금융상품의 감소 | 0 | 63,306,046 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득 | (1,070,000) | (52,330,000) |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 | 12,900,000 | 0 |
| 대여금의 회수 | 60,952,380 | 60,952,380 |
| 유형자산의 취득 | (2,469,911,639) | (6,712,075,268) |
| 유형자산의 처분 | 2,727,272 | 191,266,954 |
| 무형자산의 취득 | (12,229,200) | (1,043,745,013) |
| 임차보증금의 순증감 | (85,000,000) | (12,620,000) |
| 재무활동현금흐름 | (7,091,930,781) | 4,444,481,927 |
| 이자의 지급 | (2,621,502,095) | (2,354,614,810) |
| 배당금의 지급 | (3,369,333,310) | (4,813,333,300) |
| 임대보증금의 순증감 | 5,000,000 | (31,000,000) |
| 단기차입금의 순증감 | 0 | 18,055,259,584 |
| 장기차입금의 상환 | (840,060,000) | (665,100,000) |
| 장기예수보증금의 감소 | (1,344,000,000) | (12,359,695,010) |
| 장기예수보증금의 증가 | 2,200,903,145 | 6,612,965,463 |
| 리스부채의 상환 | (1,122,938,521) | 0 |
| 현금및현금성자산의순증감 | (37,528,595,976) | 6,070,758,025 |
| 기초현금및현금성자산 | 59,660,345,545 | 32,481,830,251 |
| 기말현금및현금성자산 | 22,131,749,569 | 38,552,588,276 |
3. 연결재무제표 주석
1. 연결대상회사의 개요
2019년 6월 30일로 종료하는 보고기간에 대한 요약반기연결재무제표는 주식회사 HJ매그놀리아 용평 호텔 앤 리조트(이하 "지배기업")와 그 종속기업(이하 통칭하여 "연결실체")에 대한 지분으로 구성되어 있습니다.
(1) 지배기업의 개요
지배기업은 2000년 2월 7일 설립되어 호텔, 콘도미니엄, 스키장 및 골프장 등의 리조트 운영과 콘도미니엄 및 골프장의 회원권 분양을 주요사업으로 영위하고 있으며, 강원도 평창군 대관령면과 충청남도 보령시 웅천읍에 종합휴양지를 가지고 있습니다.
지배기업은 2016년 5월 27일자로 한국거래소가 개설하는 유가증권시장에 주식을 상장하였습니다. 한편, 지배기업은 당반기 중 사명을 주식회사 용평리조트에서 주식회사 HJ 매그놀리아 용평 호텔 앤 리조트로 변경하였습니다.
지배기업의 설립시 자본금은 190,000,000천원이며, 설립 이후 증자를 거쳐 당반기말현재의 자본금은 240,666,665천원입니다. 당반기말 현재 지배기업의 주요주주는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 주주명 | 주식수 | 지분율 | 자본금 |
| --- | --- | --- | --- |
| (재)세계기독교통일신령협회유지재단 | 17,321,787주 | 35.99% | 86,608,935 |
| 선원건설(주) | 4,717,820주 | 9.80% | 23,589,100 |
| 기타 | 26,093,726주 | 54.21% | 130,468,630 |
| 합계 | 48,133,333주 | 100.00% | 240,666,665 |
(2) 종속기업의 개요
① 당반기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
| 구분 | 소재지 | 주요&cr영업활동 | 사용&cr재무제표일 | 지분율 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 제 21(당) 기 반기 | 제 20(전) 기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)비체팰리스 | 국내 | 인력공급 | 6월 30일 | 100.00% | 100.00% |
| (주)해피마루 | 국내 | 단체급식 | 6월 30일 | 90.00% | 90.00% |
| (주)피크아일랜드 | 국내 | 유원시설운영 | 6월 30일 | 100.00% | 100.00% |
② 종속기업의 당반기 요약재무정보는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출액 | 당기순손익 | 총포괄손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)비체팰리스 | 292,699 | 437,109 | (144,410) | 1,033,020 | 8,722 | 2,987 |
| (주)해피마루 | 330,805 | 205,871 | 124,934 | 1,013,025 | 49,931 | 49,931 |
| (주)피크아일랜드 | 288,299 | 183,908 | 104,391 | 830,268 | 16,890 | 16,890 |
③ 종속기업의 전기 요약재무정보는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출액 | 당기순손익 | 총포괄손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)비체팰리스 | 377,246 | 524,644 | (147,398) | 1,974,831 | 10,262 | (32,489) |
| (주)해피마루 | 354,701 | 279,698 | 75,003 | 1,930,541 | 20,330 | 20,330 |
| (주)피크아일랜드 | 330,133 | 242,631 | 87,502 | 1,656,870 | 5,360 | 5,360 |
④ 당반기말과 전기말 현재 투자기업에게 자금을 이전하거나, 투자기업에 대한 차입금이나 선수금을 상환하거나 반환하는 종속기업의 능력에 대한 유의적인 제약이나 종속기업에 대한 지분과 관련하여 발생한 우발부채는 존재하지 않습니다.&cr
2. 재무제표의 작성기준
(1) 회계기준의 적용
연결실체의 요약반기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.
연결실체의 요약반기연결재무제표는 2019년 8월 6일자 이사회에서 승인되었습니 다.
(2) 추정과 판단
① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성
한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.
요약반기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2018년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표를 작성할 때에 사용된 회계정책과 추정의 근거와 동일합니다.
② 공정가치 측정
연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고하고 유의적인 경우에는 감사에 보고하고 있습니다.
3. 유의적인 회계정책
연결실체는 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 적용을 제외하고는, 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차연결재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다.
기업회계기준서 제1116호 '리스'는 리스의 인식, 측정, 표시, 공시 원칙을 제시하며, 리스이용자가 대부분의 리스에 대하여 자산과 부채를 인식하는 단일모형에 따라 회계처리하도록 요구합니다. 이 기준서는 현행 기업회계기준서 제1017호 '리스', 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정', 제2015호 '운용리스: 인센티브', 제2027호 '법적 형식상의 리스를 포함하는 거래의 실질에 대한 평가'를 대체합니다. 연결실체는 2019년 1월 1일을 최초적용일로 하여, 기업회계기준서 제1116호 '리스'를 적용하였으며, 해당 회계정책의 변경사항은 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차연결재무제표에도 반영될 것입니다.
리스를 이용하는 경우 연결실체는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산(리스자산)과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식하고 있습니다. 다만,단기리스(리스개시일에, 리스기간이 12개월 이하인 리스)와 소액자산 리스의 경우에는 동 기준서의 예외규정인 실무적 간편법을 적용하고 있습니다. 사용권자산은 유형자산의 감가상각에 대한 요구사항을 적용하여 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지 감가상각하며, 리스부채는 내재이자율(또는 증분차입이자율)에 따라 리스기간에 걸쳐 금융비용과 리스부채를 인식하고 지급한 리스료를 리스부채에서 차감합니다.
리스를 제공하는 경우 연결실체는 리스자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 리스이용자에게 이전되는 경우에는 금융리스로 분류하고, 위험과 보상의 대부분을 이전하지 않는 리스는 운용리스로 분류하고 있습니다. 금융리스는 리스개시일에 금융리스에 따라 보유하는 자산을 리스순투자와 동일한 금액의 수취채권으로 표시하고일정한 기간수익률을 반영하는 방식으로 리스기간에 걸쳐 금융수익을 인식하며 해당기간의 리스료를 리스총투자에 대응시켜 원금과 미실현금융수익을 감소시키고 있습니다. 운용리스는 정액 기준이나 다른 체계적인 기준으로 운용리스의 리스료를 수익으로 인식합니다.
연결실체는 2019년 1월 1일을 기준으로 누적효과 일괄조정 경과규정을 적용하여 기업회계기준서 제1116호를 최초 적용하였으며, 따라서 기업회계기준서 제1116호 적용의 누적효과가 최초적용일의 이익잉여금에서 조정되고, 비교표시되는 연결재무제표는 재작성하지 않았습니다. 최초 적용일에 기업회계기준서 제1017호 및 해석서 제2104호에 따라 최초 적용일 이전에 이미 리스로 식별된 계약에 대하여만 이 기준서를 적용하는 실무적 간편법을 적용하기로 하였습니다. 또한, 연결실체는 리스개시일에 리스기간이 12개월 이하이고 매수선택권이 존재하지 않는 리스와 리스계약의 기초자산이 소액인 리스에 대하여는 인식 면제를 적용하기로 선택하였습니다. 한편, 리스부채 측정을 위해 사용된 최초 적용일의 증분차입이자율은 2.75%입니다.
기업회계기준서 제1116호의 도입으로 인한 관련 항목의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 구분 | 증가(감소) |
| --- | --- |
| 자산: | |
| 선급비용 | (1,386) |
| 유형자산 | 4,232,246 |
| 자산 합계 | 4,230,860 |
| 부채: | |
| 유동성리스부채 | 1,319,439 |
| 리스부채 | 2,911,421 |
| 부채 합계 | 4,230,860 |
| 자본: | |
| 이익잉여금 | - |
4. 부문별정보&cr연결실체는 단일의 보고부문을 가진 기업으로서 기업 전체 수준에서의 정보를 공시하고 있습니다.
(1) 당반기와 전반기 중 사업 성격에 따른 매출액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 제 21(당) 기 반기 | 제 20(전) 기 반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 운영수익 | 21,817,542 | 52,488,194 | 19,492,465 | 65,454,854 |
| 콘도등판매수익 | 882,328 | 3,231,931 | 29,734,835 | 43,567,652 |
| 합계 | 22,699,870 | 55,720,125 | 49,227,300 | 109,022,506 |
(2) 연결실체의 매출은 전액 국내에서 발생하고 있습니다.
(3) 당반기와 전반기 중 연결실체의 수익은 다수의 거래처에 분산되어 있으며, 단일 외부고객으로부터의 수익이 연결실체 총 수익의 10% 이상인 주요 고객은 없습니다.
&cr
5. 현금및현금성자산
당반기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 21(당) 기 반기 | 제 20(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 보유현금 | 115,356 | 150,426 |
| 요구불예금 | 22,016,394 | 59,509,920 |
| 합계 | 22,131,750 | 59,660,346 |
상기 현금성자산은 만기가 짧고 현행시장이자율을 반영하는 변동이자율조건으로서 장부금액과 공정가치와의 차이가 중요하지 아니합니다.
6. 재고자산
당반기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 21(당) 기 반기 | 제 20(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 상품 | 442,479 | 395,316 |
| 원재료 | 255,097 | 197,477 |
| 저장품 | 124,393 | 119,296 |
| 콘도 | 11,734,799 | 11,274,097 |
| 건설중인 콘도 | 12,052,720 | - |
| 기타재고자산 | 1,333,086 | 1,409,486 |
| 합계 | 25,942,574 | 13,395,672 |
주석 18에서 설명하고 있는 바와 같이, 연결실체는 반환권의 행사시 고객으로부터 재화를 회수할 권리를 기타재고자산으로 인식하였습니다.
7. 매출채권 및 기타채권
(1) 당반기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 제 21(당) 기 반기 | 제 20(전) 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권(*) | 19,122,446 | - | 21,671,505 | - |
| 기타채권: | ||||
| 대여금 | 121,905 | 40,635 | 121,905 | 101,587 |
| 미수금 | 4,710,607 | - | 4,573,819 | - |
| 미수수익 | 4,604 | - | 4,547 | - |
| 임차보증금 | - | 807,237 | - | 726,726 |
| 소계 | 4,837,116 | 847,872 | 4,700,271 | 828,313 |
| 합계 | 23,959,562 | 847,872 | 26,371,776 | 828,313 |
(*) 당반기말과 전기말 현재 매출채권은 계약자산 11,517,854천원과 8,623,051천원을 각각 포함하고 있습니다.
(2) 당반기말과 전기말 현재 손실충당금 차감 전 총액 기준에 의한 매출채권 및 기타채권 관련 손실충당금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 제 21(당) 기 반기 | 제 20(전) 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 및 기타채권 총장부금액 | 24,332,442 | 847,872 | 26,741,978 | 828,313 |
| 손실충당금: | ||||
| 매출채권 | (143,145) | - | (141,162) | - |
| 미수금 | (229,735) | - | (229,040) | - |
| 손실충당금 합계 | (372,880) | - | (370,202) | - |
| 매출채권 및 기타채권 순장부금액 | 23,959,562 | 847,872 | 26,371,776 | 828,313 |
매출채권 및 기타채권은 손실충당금이 차감된 순액으로 요약반기연결재무상태표에 표시되었습니다.
(3) 당반기와 전기 중 매출채권 및 기타채권 손실충당금의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 21(당) 기 반기 | 제 20(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 370,202 | 94,496 |
| 회계변경누적효과 | - | 233,780 |
| 손상차손 | 2,678 | 43,172 |
| 손상차손환입 | - | (1,246) |
| 기말금액 | 372,880 | 370,202 |
연결실체는 전기 기업회계기준서 제1109호의 도입에 따라 전기초 기대신용손실모형에 따른 손실충당금의 차이 233,780천원을 기초 이익잉여금에 반영하였습니다.
매출채권의 손상차손(환입)은 연결포괄손익계산서상 판매비와관리비로 계상되었으며, 기타채권의 손상차손(환입)은 연결포괄손익계산서상 기타비용(수익)으로 계상되었습니다.
(4) 당반기말 현재 손실충당금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 전체기간 기대신용손실 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 실무적간편법&cr적용대상 | 보고기간말에&cr신용이 손상된 경우 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 51,980 | 91,165 | 143,145 |
| 미수금 | 1,013 | 228,722 | 229,735 |
| 합계 | 52,993 | 319,887 | 372,880 |
연결실체의 매출채권 및 기타채권은 유의적인 금융요소를 포함하고 있지 아니하여 전체기간 기대신용손실에 해당하는 손실충당금을 설정하였으며, 취득시 신용이 손상되어 있는 금융자산은 없습니다.
8. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
(1) 당반기와 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 21(당) 기 반기 | 제 20(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 305,195 | 177,426 |
| 취득 | 1,070 | 127,190 |
| 처분 | (12,900) | (90) |
| 평가손익(법인세 차감전) | 3,162 | 669 |
| 기말금액 | 296,527 | 305,195 |
| 재무상태표: | ||
| 유동 | 1,702 | 12,916 |
| 비유동 | 294,825 | 292,279 |
| 합계 | 296,527 | 305,195 |
(2) 당반기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 21(당) 기 반기 | 제 20(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 채무상품: | ||
| 국채 및 공채 | 199,977 | 208,645 |
| 지분상품: | ||
| 비상장지분상품 | ||
| ―(주)한국관광용품센타 | 7,650 | 7,650 |
| ―티이엠(유) | 88,900 | 88,900 |
| 소계 | 96,550 | 96,550 |
| 합계 | 296,527 | 305,195 |
9. 유형자산
(1) 당반기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 토지, 코스,&cr슬로프 및 입목 | 건물 및&cr구축물 | 차량운반구&cr및 기계장치 | 공구와기구&cr및 집기비품 | 사용권자산&cr(*1) | 건설중인 자산 |
합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초금액: | |||||||
| 취득원가 | 446,289,717 | 379,828,612 | 62,163,265 | 40,815,838 | - | 428,800 | 929,526,232 |
| 감가상각누계액 | - | (171,792,275) | (33,343,257) | (30,640,737) | - | - | (235,776,269) |
| 장부금액 | 446,289,717 | 208,036,337 | 28,820,008 | 10,175,101 | - | 428,800 | 693,749,963 |
| 기중변동: | |||||||
| 취득(*2) | 14,301 | 30,610 | 473,008 | 128,628 | 125,838 | 2,132,013 | 2,904,398 |
| 처분 | (216) | (18,042) | (7,184) | (43) | - | - | (25,485) |
| 감가상각 | - | (4,379,628) | (2,095,420) | (1,719,144) | (585,884) | - | (8,780,076) |
| 재고자산으로 대체 | (3,303,825) | (1,110,389) | (1) | - | - | - | (4,414,215) |
| 건설중인자산 대체 | - | 1,178,791 | - | - | - | (1,178,791) | - |
| 회계변경누적효과 | - | - | - | - | 4,232,246 | - | 4,232,246 |
| 합계 | (3,289,740) | (4,298,658) | (1,629,597) | (1,590,559) | 3,772,200 | 953,222 | (6,083,132) |
| 기말금액: | |||||||
| 취득원가 | 442,999,977 | 379,358,490 | 62,599,811 | 40,509,726 | 4,358,084 | 1,382,022 | 931,208,110 |
| 감가상각누계액 | - | (175,620,811) | (35,409,400) | (31,925,184) | (585,884) | - | (243,541,279) |
| 장부금액 | 442,999,977 | 203,737,679 | 27,190,411 | 8,584,542 | 3,772,200 | 1,382,022 | 687,666,831 |
| (*1) | 주석 3에서 설명하고 있는 바와 같이, 연결실체는 기업회계기준서 제1116호의 도입에 따라 당반기부터 리스계약에 따라 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산을 인식하였습니다. |
| (*2) | 사용권자산의 증가 및 변경을 포함하고 있습니다. |
(2) 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 토지, 코스,&cr슬로프 및 입목 | 건물 및&cr구축물 | 차량운반구&cr및 기계장치 | 공구와기구&cr및 집기비품 | 건설중인 자산 |
합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초금액: | ||||||
| 취득원가 | 447,238,092 | 393,058,556 | 57,898,576 | 38,822,303 | 2,452,582 | 939,470,109 |
| 감가상각누계액 | - | (169,265,613) | (29,702,775) | (28,111,252) | - | (227,079,640) |
| 장부금액 | 447,238,092 | 223,792,943 | 28,195,801 | 10,711,051 | 2,452,582 | 712,390,469 |
| 기중변동: | ||||||
| 취득 | 3,572,058 | 4,057,741 | 4,194,731 | 2,999,017 | 770,078 | 15,593,625 |
| 처분 | (170,160) | - | (4) | (108) | - | (170,272) |
| 감가상각 | - | (8,869,701) | (3,899,303) | (3,534,859) | - | (16,303,863) |
| 재고자산으로 대체 | (4,371,237) | (14,036,754) | (65,077) | - | - | (18,473,068) |
| 재고자산에서 대체 | 20,964 | 692,108 | - | - | - | 713,072 |
| 건설중인자산 대체 | - | 2,400,000 | 393,860 | - | (2,793,860) | - |
| 합계 | (948,375) | (15,756,606) | 624,207 | (535,950) | (2,023,782) | (18,640,506) |
| 기말금액: | ||||||
| 취득원가 | 446,289,717 | 379,828,612 | 62,163,265 | 40,815,838 | 428,800 | 929,526,232 |
| 감가상각누계액 | - | (171,792,275) | (33,343,257) | (30,640,737) | - | (235,776,269) |
| 장부금액 | 446,289,717 | 208,036,337 | 28,820,008 | 10,175,101 | 428,800 | 693,749,963 |
(3) 당반기 중 기초자산의 유형별 사용권자산의 감가상각비는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 구분 | 제 21(당) 기 반기 |
| --- | --- |
| 토지 | 487,212 |
| 건물 | 142 |
| 차량 | 31,161 |
| 집기비품 | 67,369 |
| 합계 | 585,884 |
10. 무형자산
(1) 당반기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 산업재산권 | 사용수익&cr기부자산 | 소프트웨어 | 회원가입권 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초금액: | |||||
| 취득원가 | 80,339 | 2,216,000 | 7,114,523 | 6,374,214 | 15,785,076 |
| 상각누계액 | (54,454) | (406,266) | (3,294,954) | - | (3,755,674) |
| 장부금액 | 25,885 | 1,809,734 | 3,819,569 | 6,374,214 | 12,029,402 |
| 기중변동: | |||||
| 취득 | 12,229 | - | - | - | 12,229 |
| 상각 | (5,378) | (22,160) | (175,716) | - | (203,254) |
| 합계 | 6,851 | (22,160) | (175,716) | - | (191,025) |
| 기말금액: | |||||
| 취득원가 | 92,568 | 2,216,000 | 7,114,523 | 6,374,214 | 15,797,305 |
| 상각누계액 | (59,832) | (428,426) | (3,470,670) | - | (3,958,928) |
| 장부금액 | 32,736 | 1,787,574 | 3,643,853 | 6,374,214 | 11,838,377 |
(2) 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 산업재산권 | 사용수익&cr기부자산 | 소프트웨어 | 회원가입권 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초금액: | |||||
| 취득원가 | 53,902 | 2,216,000 | 7,017,023 | 5,352,214 | 14,639,139 |
| 상각누계액 | (46,166) | (361,947) | (3,006,142) | - | (3,414,255) |
| 장부금액 | 7,736 | 1,854,053 | 4,010,881 | 5,352,214 | 11,224,884 |
| 기중변동: | |||||
| 취득 | 26,437 | - | 142,500 | 1,022,000 | 1,190,937 |
| 처분 | - | - | (1) | - | (1) |
| 상각 | (8,288) | (44,319) | (333,811) | - | (386,418) |
| 합계 | 18,149 | (44,319) | (191,312) | 1,022,000 | 804,518 |
| 기말금액: | |||||
| 취득원가 | 80,339 | 2,216,000 | 7,114,523 | 6,374,214 | 15,785,076 |
| 상각누계액 | (54,454) | (406,266) | (3,294,954) | - | (3,755,674) |
| 장부금액 | 25,885 | 1,809,734 | 3,819,569 | 6,374,214 | 12,029,402 |
11. 담보제공자산과 사용제한금융자산
(1) 당반기말 현재 장ㆍ단기차입금 등을 위하여 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보권자 | 관련채무 | 채무금액 | 설정금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 등 | 421,965,605 | KDB산업은행 | 장ㆍ단기차입금 | 110,086,090 | 242,000,000 |
| 건물 | 4,687,047 | (주)신한은행 | 단기차입금 | 10,000,000 | 13,000,000 |
| 건물 | 276,948 | 삼성전자(주) | 장기예수보증금 | 714,500 | 714,500 |
| 합계 | 426,929,600 | 120,800,590 | 255,714,500 |
(2) 당반기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 내용 | 제 21(당) 기 반기 | 제 20(전) 기 |
| --- | --- | --- | --- |
| 장기금융상품 | 당좌개설보증금 | 3,500 | 3,500 |
12. 기타채무
당반기말과 전기말 현재 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 제 21(당) 기 반기 | 제 20(전) 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 미지급금 | 17,332,827 | 161,701 | 15,187,799 | 197,168 |
| 미지급비용 | 6,681,624 | - | 2,080,507 | - |
| 임대보증금 | 407,000 | - | 402,000 | - |
| 합계 | 24,421,451 | 161,701 | 17,670,306 | 197,168 |
13. 장ㆍ단기차입금
(1) 당반기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 차입처 | 종류 | 연이자율 | 제 21(당) 기 반기 | 제 20(전) 기 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| KDB산업은행 | 산업운영자금대출 | 3.58% ~ 3.61% | 105,000,000 | 105,000,000 |
| (주)신한은행 | 일반자금대출 | 4.11% | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 합계 | 115,000,000 | 115,000,000 |
(2) 당반기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 차입처 | 종류 | 연이자율 | 제 21(당) 기 반기 | 제 20(전) 기 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| KDB산업은행 | 관광개발기금대출 | 2.25% | 4,845,340 | 5,631,900 |
| 에너지시설자금대출 | 2.75% | 240,750 | 294,250 | |
| 합계 | 5,086,090 | 5,926,150 | ||
| 재무상태표: | ||||
| 유동 | 1,679,640 | 1,679,880 | ||
| 비유동 | 3,406,450 | 4,246,270 | ||
| 합계 | 5,086,090 | 5,926,150 |
(3) 당반기말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 기간 | 금액 |
| --- | --- |
| 2019.07.01 ~ 2020.06.30 | 1,679,640 |
| 2020.07.01 ~ 2021.06.30 | 1,500,540 |
| 2021.07.01 ~ 2022.06.30 | 1,241,190 |
| 2022.07.01 ~ 2023.06.30 | 664,720 |
| 합계 | 5,086,090 |
14. 사채
당반기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 발행일 | 만기일 | 액면이자율 | 발행금액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제 21(당) 기 반기 | 제 20(전) 기 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 외화사채 | 2018.11.16 | 2021.11.16 | 3M LIBOR + 1.00% | USD 30,000,000 | 34,704,000 | 33,543,000 |
| 차감: 할인발행차금 | (249,250) | (289,756) | ||||
| 합계 | 34,454,750 | 33,253,244 |
&cr 상기 사채는 만기에 일시 상환될 예정입니다.
&cr한편, (주)우리은행은 상기 사채와 관련하여 USD 30,600,000의 외화지급보증을 제공하고 있습니다.&cr
15. 파생상품&cr
(1) 당반기말 현재 연결실체가 체결한 파생상품 계약의 내용은 다음과 같습니다.
| 거래목적 | 파생상품 종류 | 수취 | 지급 | 금융기관 |
|---|---|---|---|---|
| 공정가치위험회피 | 통화스왑 | USD 30,000,000 | 33,840,000천원 | (주)우리은행 |
| 현금흐름위험회피 | 통화스왑 및 이자율스왑 | 3M LIBOR + 1.00% | 2.31% |
&cr (2) 연결실체는 외화사채의 원금으로부터 예상되는 USD의 KRW에 대한 환율변동위험을 회피하기 위하여 통화스왑 계약을 체결하고 공정가치위험회피회계를 적용하였습니다. 이와 관련하여 연결실체는 당반기 중 파생상품평가이익 1,666,788천원을 당기손익으로 인식하였습니다.
(3) 연결실체는 외화사채의 변동금리이자로부터 예상되는 USD의 KRW에 대한 환율변동위험과 이자율위험을 회피하기 위하여 통화스왑 및 이자율스왑 계약을 체결하고현금흐름위험회피회계를 적용하였습니다. 이와 관련하여 연결실체는 당반기 중 파생상품평가손실 751,653천원(법인세 차감전)을 기타포괄손익으로 인식하였으며, 이 중실현된 787천원을 당기손익으로 재분류하여 이자비용으로 인식하였습니다.
현금흐름위험회피회계를 적용함에 따라 현금흐름 변동위험에 노출되는 예상 최장기간은 2021년 11월 16일까지입니다.
16. 장기예수보증금
(1) 당반기말과 전기말 현재 장기예수보증금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 21(당) 기 반기 | 제 20(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 콘도및호텔회원권 | 28,270,412 | 30,110,212 |
| 골프회원권 | 122,708,500 | 120,978,500 |
| 시설보증금 | 23,561,421 | 23,555,518 |
| 합계 | 174,540,333 | 174,644,230 |
| 차감: 현재가치할인차금 | (21,518,119) | (20,050,268) |
| 가감계 | 153,022,214 | 154,593,962 |
| 재무상태표: | ||
| 유동 | 45,304,016 | 38,798,023 |
| 비유동 | 107,718,198 | 115,795,939 |
| 합계 | 153,022,214 | 154,593,962 |
연결실체는 1년 이내에 상환청구가능기일이 도래하는 장기예수보증금을 유동성 항목으로 재분류하고 있습니다.
(2) 당반기와 전반기 중 장기예수보증금과 관련하여 인식한 손익은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 제 21(당) 기 반기 | 제 20(전) 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 운영수익 | 1,558,438 | 3,100,309 | 1,661,507 | 3,461,488 |
| 이자비용 | 1,707,764 | 3,393,569 | 1,795,074 | 3,737,808 |
(3) 당반기말 현재 장기예수보증금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 기간 | 금액 |
| --- | --- |
| 2019.07.01 ~ 2020.06.30 | 46,999,151 |
| 2020.07.01 ~ 2021.06.30 | 40,814,039 |
| 2021.07.01 ~ 2022.06.30 | 17,871,260 |
| 2022.07.01 ~ 2023.06.30 | 15,188,650 |
| 2023.07.01 이후 | 53,667,233 |
| 합계 | 174,540,333 |
17. 리스
주석 3에서 설명하고 있는 바와 같이, 연결실체는 기업회계기준서 제1116호의 도입에 따라 당반기부터 리스계약에 따라 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식하고 있습니다.
(1) 당반기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 구분 | 금액 |
| --- | --- |
| 기초금액 | - |
| 회계변경누적효과 | 4,230,860 |
| 증가 및 변경 | 122,422 |
| 지급 | (1,122,939) |
| 이자비용 | 53,110 |
| 기말금액 | 3,283,453 |
| 재무상태표: | |
| 유동 | 1,167,333 |
| 비유동 | 2,116,120 |
| 합계 | 3,283,453 |
(2) 당반기말 현재 리스부채의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 기간 | 금액 |
| --- | --- |
| 2019.07.01 ~ 2020.06.30 | 1,235,827 |
| 2020.07.01 ~ 2021.06.30 | 1,009,837 |
| 2021.07.01 ~ 2022.06.30 | 954,973 |
| 2022.07.01 이후 | 250,032 |
| 합계 | 3,450,669 |
&cr(3) 연결실체는 당반기 중 단기리스와 소액자산리스에 따른 리스료 294,124천원을 당기비용으로 인식하였습니다.&cr
18. 반환부채
연결실체는 분양 후 5~20년이 경과한 시점에 분양자의 선택에 따라 콘도를 재매입해야 하는 의무가 부여된 상품을 판매하고 과거의 경험과 기타 관련 요인에 따라 합리적으로 추정되는 반환금액을 반환부채로 인식하였습니다.
당반기와 전기 중 반환부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 21(당) 기 반기 | 제 20(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 2,232,433 | 2,480,420 |
| 수익이연 | 50,032 | 64,102 |
| 수익인식 | (199,605) | (441,320) |
| 이자비용 | 57,857 | 129,231 |
| 기말금액 | 2,140,717 | 2,232,433 |
| 재무상태표: | ||
| 유동 | 431,310 | 409,267 |
| 비유동 | 1,709,407 | 1,823,166 |
| 합계 | 2,140,717 | 2,232,433 |
한편, 당반기말과 전기말 현재 구매자가 반환권을 행사할 중요한 경제적 요인이 존재하지 않는다고 판단한 누적 판매금액은 각각 37,429,809천원과 39,002,851천원입니다.
19. 이연수익
당반기와 전기 중 인센티브에 배분되어 선수금으로 계상된 이연수익의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 21(당) 기 반기 | 제 20(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 190,402 | 555,662 |
| 수익이연 | 146,682 | 35,196 |
| 수익인식 | (130,032) | (400,456) |
| 기말금액 | 207,052 | 190,402 |
20. 퇴직급여제도
(1) 당반기와 전반기 중 퇴직급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 제 21(당) 기 반기 | 제 20(전) 기 반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익: | ||||
| 근무원가 | 354,736 | 705,575 | 330,854 | 658,072 |
| 순확정급여부채의 순이자 | 7,857 | 15,627 | 4,106 | 8,166 |
| 확정기여제도에 납부한 기여금 | 34,886 | 70,427 | 29,229 | 65,180 |
| 당기손익 소계 | 397,479 | 791,629 | 364,189 | 731,418 |
| 기타포괄손익: | ||||
| 순확정급여부채의&cr 재측정요소(법인세 차감전) | 27,765 | 53,499 | 49,412 | 88,249 |
(2) 당반기말과 전기말 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 21(당) 기 반기 | 제 20(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 확정급여채무의 현재가치 | 13,680,038 | 13,434,253 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (10,989,463) | (11,513,174) |
| 순확정급여부채 | 2,690,575 | 1,921,079 |
21. 납입자본
당반기말과 전기말 현재 지배기업이 발행할 주식의 총수, 발행한 주식의 수 및 1주당액면금액은 각각 100,000,000주, 48,133,333주 및 5,000원입니다.
22. 자본조정
전기 중 자본조정의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 구분 | 제 20(전) 기 |
| --- | --- |
| 기초금액 | (11,811) |
| 자기주식처분손실 보전 | 11,811 |
| 기말금액 | - |
&cr
23. 기타포괄손익누계액
당반기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 제 21(당) 기 반기 | 제 20(전) 기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타포괄손익&cr-공정가치측정&cr금융자산&cr평가손익 | 파생상품&cr평가손익 | 합계 | 기타포괄손익&cr-공정가치측정&cr금융자산&cr평가손익 | 파생상품&cr평가손익 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초금액(법인세차감전) | (1,789) | 1,155,007 | 1,153,218 | (2,458) | - | (2,458) |
| 공정가치의 변동 | 3,162 | (751,653) | (748,491) | 669 | 1,211,686 | 1,212,355 |
| 당기손익으로 재분류 | - | (787) | (787) | - | (56,679) | (56,679) |
| 기말금액(법인세 차감전) | 1,373 | 402,567 | 403,940 | (1,789) | 1,155,007 | 1,153,218 |
| 법인세효과 | (303) | (88,565) | (88,868) | 393 | (254,102) | (253,709) |
| 기말금액(법인세 차감후) | 1,070 | 314,002 | 315,072 | (1,396) | 900,905 | 899,509 |
24. 이익잉여금
(1) 당반기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 21(당) 기 반기 | 제 20(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 이익준비금 | 1,299,600 | 962,666 |
| 미처분이익잉여금 | 140,246,812 | 153,604,591 |
| 기말금액 | 141,546,412 | 154,567,257 |
상법상 이익준비금은 회사가 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.
(2) 당반기와 전기 중 이익잉여금의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 21(당) 기 반기 | 제 20(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 154,567,257 | 149,471,345 |
| 회계변경누적효과 | - | 160,694 |
| 지배기업 소유주지분에 귀속되는 당기순이익(손실) | (9,609,783) | 10,188,705 |
| 지배기업 소유주지분에 귀속되는 순확정급여부채의 재측정요소 | (41,729) | (428,343) |
| 연차배당 | (3,369,333) | (4,813,333) |
| 자기주식처분손실 보전 | - | (11,811) |
| 기말금액 | 141,546,412 | 154,567,257 |
25. 분양계약
(1) 전기 중 건설이 진행된 분양계약의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 착공연도 | 준공연도 | 총분양예정액 | 총분양계약액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 올림픽빌리지(아파트) | 2015년 | 2018년 | 176,056,609 | 176,056,609 |
(2) 전기 중 분양계약잔액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 구분 | 제 20(전) 기 |
| --- | --- |
| 기초계약잔액 | 17,549,743 |
| 변동 | (7,412) |
| 수익인식 | (17,542,331) |
| 기말계약잔액 | - |
(3) 전기말 현재 건설이 진행된 분양계약의 누적분양원가 등의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 공사진행률 | 누적분양수익 | 누적분양원가 | 분양매출채권&cr(매출채권) | 초과청구공사&cr(선수금) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 올림픽빌리지 | 100.00% | 176,056,609 | 119,966,324 | 1,182,376 | - |
26. 비용의 성격별 분류
(1) 당반기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 3개월 | 누적 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출원가 | 판매비와&cr관리비 | 합계 | 매출원가 | 판매비와&cr관리비 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 재고자산의 변동 | 3,124,573 | - | 3,124,573 | 7,606,246 | - | 7,606,246 |
| 급여 | 3,485,116 | 867,547 | 4,352,663 | 8,577,170 | 1,974,971 | 10,552,141 |
| 퇴직급여 | 298,220 | 99,258 | 397,478 | 585,715 | 205,914 | 791,629 |
| 복리후생비 | 466,545 | 87,038 | 553,583 | 1,169,926 | 177,265 | 1,347,191 |
| 연료동력비 | 1,492,019 | - | 1,492,019 | 4,692,081 | - | 4,692,081 |
| 감가상각비 | 4,366,577 | 12,812 | 4,379,389 | 8,756,071 | 24,005 | 8,780,076 |
| 무형자산상각비 | - | 101,791 | 101,791 | - | 203,254 | 203,254 |
| 용역비 | 4,580,642 | 190,640 | 4,771,282 | 10,952,529 | 216,880 | 11,169,409 |
| 지급수수료 | 1,501,342 | 1,461,175 | 2,962,517 | 2,588,826 | 2,438,458 | 5,027,284 |
| 수선유지비 | 1,610,255 | 135,967 | 1,746,222 | 2,619,487 | 220,582 | 2,840,069 |
| 차량유지비 | 210,102 | 4,988 | 215,090 | 518,254 | 10,483 | 528,737 |
| 세금과공과 | 4,877,014 | 35,475 | 4,912,489 | 5,178,777 | 77,400 | 5,256,177 |
| 임차료 | 290,864 | 85,014 | 375,878 | 650,147 | 175,744 | 825,891 |
| 광고선전비 | - | 218,226 | 218,226 | - | 523,003 | 523,003 |
| 기타비용 | 759,884 | 792,971 | 1,552,855 | 1,438,218 | 1,131,288 | 2,569,506 |
| 합계 | 27,063,153 | 4,092,902 | 31,156,055 | 55,333,447 | 7,379,247 | 62,712,694 |
(2) 전반기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 3개월 | 누적 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출원가 | 판매비와&cr관리비 | 합계 | 매출원가 | 판매비와&cr관리비 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 재고자산의 변동 | 19,329,656 | - | 19,329,656 | 30,339,144 | - | 30,339,144 |
| 급여 | 3,216,698 | 881,012 | 4,097,710 | 8,813,763 | 2,120,127 | 10,933,890 |
| 퇴직급여 | 266,532 | 97,657 | 364,189 | 528,943 | 202,475 | 731,418 |
| 복리후생비 | 402,918 | 76,765 | 479,683 | 1,051,918 | 149,428 | 1,201,346 |
| 연료동력비 | 1,252,797 | - | 1,252,797 | 4,441,441 | - | 4,441,441 |
| 감가상각비 | 4,038,416 | 6,652 | 4,045,068 | 8,088,750 | 12,035 | 8,100,785 |
| 무형자산상각비 | - | 97,425 | 97,425 | - | 195,479 | 195,479 |
| 용역비 | 4,285,376 | 16,090 | 4,301,466 | 10,532,771 | 117,730 | 10,650,501 |
| 지급수수료 | 861,271 | 2,267,795 | 3,129,066 | 2,174,688 | 4,026,778 | 6,201,466 |
| 수선유지비 | 1,968,776 | 437,671 | 2,406,447 | 3,310,369 | 472,962 | 3,783,331 |
| 차량유지비 | 260,880 | 5,179 | 266,059 | 429,339 | 9,773 | 439,112 |
| 세금과공과 | 3,633,628 | 33,006 | 3,666,634 | 3,909,138 | 72,542 | 3,981,680 |
| 임차료 | 549,957 | 90,347 | 640,304 | 1,221,048 | 182,320 | 1,403,368 |
| 광고선전비 | - | 294,485 | 294,485 | - | 489,273 | 489,273 |
| 기타비용 | 746,243 | 563,869 | 1,310,112 | 1,498,909 | 840,117 | 2,339,026 |
| 합계 | 40,813,148 | 4,867,953 | 45,681,101 | 76,340,221 | 8,891,039 | 85,231,260 |
27. 기타수익 및 기타비용
(1) 당반기와 전반기의 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 제 21(당) 기 반기 | 제 20(전) 기 반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 외환차익 | - | 1,310 | 42,269 | 45,317 |
| 외화환산이익 | - | - | - | 199,963 |
| 기타채권손상차손환입 | - | - | 315 | 315 |
| 유형자산처분이익 | - | - | 21,105 | 21,105 |
| 기타영업외수익 | 98,366 | 132,729 | 66,644 | 128,332 |
| 합계 | 98,366 | 134,039 | 130,333 | 395,032 |
(2) 당반기와 전반기의 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 제 21(당) 기 반기 | 제 20(전) 기 반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타채권손상차손 | 126 | 695 | - | - |
| 외환차손 | - | 657 | 1,138 | 1,140 |
| 외화환산손실 | 565,127 | 1,151,161 | - | 5,102 |
| 유형자산처분손실 | 4,457 | 22,758 | 53 | 53 |
| 무형자산처분손실 | - | - | 1 | 1 |
| 기부금 | 54,105 | 84,994 | 220,793 | 243,393 |
| 기타영업외비용 | - | 455 | 3,004 | 5,883 |
| 합계 | 623,815 | 1,260,720 | 224,989 | 255,572 |
28. 순금융원가
(1) 당반기와 전반기 중 당기손익으로 인식된 순금융원가의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 제 21(당) 기 반기 | 제 20(전) 기 반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융원가: | ||||
| 이자비용 | 3,053,360 | 6,098,292 | 2,255,989 | 5,337,202 |
| 보증수수료 | 55,611 | 109,048 | - | - |
| 금융원가 합계 | 3,108,971 | 6,207,340 | 2,255,989 | 5,337,202 |
| 금융수익: | ||||
| 이자수익 | (231,720) | (357,065) | (73,076) | (132,129) |
| 파생상품평가이익 | (783,495) | (1,666,788) | - | - |
| 금융수익 합계 | (1,015,215) | (2,023,853) | (73,076) | (132,129) |
| 순금융원가 | 2,093,756 | 4,183,487 | 2,182,913 | 5,205,073 |
(2) 당반기와 전반기의 금융원가에 포함된 이자비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 제 21(당) 기 반기 | 제 20(전) 기 반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 장단기차입금 | 1,292,107 | 2,593,318 | 1,221,461 | 2,325,685 |
| 장기예수보증금 및 기타채무 | 1,707,977 | 3,394,007 | 1,795,339 | 3,738,379 |
| 리스부채 | 25,038 | 53,110 | - | - |
| 반환부채 | 28,238 | 57,857 | 32,594 | 66,543 |
| 자본화된 차입원가 | - | - | (793,405) | (793,405) |
| 합계 | 3,053,360 | 6,098,292 | 2,255,989 | 5,337,202 |
전반기 중 올림픽빌리지 등의 건설과 관련하여 재고자산으로 자본화된 차입원가는 793,405천원이며, 자본화가능차입원가를 산정하기 위하여 사용된 자본화이자율은 3.45%입니다.
연결실체는 전반기 중 올림픽 선수촌 조성을 위하여 KDB산업은행으로부터 차입한 산업시설자금대출에서 발생한 이자와 관련하여 2018평창동계올림픽대회및장애인동계올림픽대회 조직위원회로부터 보조받은 324,312천원을 이자비용에서 차감하였습니다.
(3) 당반기와 전반기의 금융수익에 포함된 이자수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 제 21(당) 기 반기 | 제 20(전) 기 반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융기관예치금 | 212,852 | 319,749 | 52,946 | 88,111 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 909 | 1,829 | 611 | 1,052 |
| 매출채권 및 기타채권 | 17,959 | 35,487 | 19,519 | 42,966 |
| 합계 | 231,720 | 357,065 | 73,076 | 132,129 |
29. 법인세수익(비용)
법인세수익(비용)은 당기법인세수익(비용)에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당반기와 전반기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다. 당반기와 전반기의 평균유효세율은 각각 21.9% 및 22.9%입니다.
30. 주당손익
당반기와 전반기의 기본및희석주당이익(손실)은 다음과 같습니다.
| 구분 | 제 21(당) 기 반기 | 제 20(전) 기 반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 소유주지분에 귀속되는&cr 보통주 당기순이익(손실) | (8,644,152천원) | (9,609,783천원) | 1,072,860천원 | 14,435,731천원 |
| 가중평균유통보통주식수 | 48,133,333주 | 48,133,333주 | 48,133,333주 | 48,133,333주 |
| 기본및희석주당이익(손실) | (180원) | (200원) | 22원 | 300원 |
31. 특수관계자
(1) 당반기말과 전기말 현재 연결실체와 특수관계에 있는 법인 또는 회사의 내역은 다음과 같습니다.
| 관계 | 회사명 |
|---|---|
| 지배기업 | (재)세계기독교통일신령협회유지재단 |
| 기타 | (주)세계일보, (주)세일로, 선원건설(주), (주)일신석재, (주)일화, (주)HJ매그놀리아용평디오션호텔앤리조트(구, 일상해양산업(주)) 등 통일그룹계열사 |
(2) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다.
① 당반기
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 특수관계자명 | 운영수익 | 자산매입 | 용역매입 |
| --- | --- | --- | --- |
| 지배기업: | |||
| (재)세계기독교통일신령협회유지재단 | 3,273 | - | 171,802 |
| 기타: | |||
| (주)세계일보 | 10,023 | - | 64,000 |
| (주)세일로 | 5,047 | 16,114 | 2,627,487 |
| (주)일신석재 | 21,015 | - | - |
| (주)일화 | 44,167 | 4,792 | 67,072 |
| (주)HJ매그놀리아용평디오션호텔앤리조트 | - | - | 13,358 |
| 합계 | 83,525 | 20,906 | 2,943,719 |
② 전반기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 특수관계자명 | 분양수익 | 운영수익 | 자산매입 | 용역매입 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업: | ||||
| (재)세계기독교통일신령협회유지재단 | - | - | 282,390 | 171,602 |
| 기타: | ||||
| (주)세계일보 | - | 10,800 | - | 59,000 |
| (주)세일로 | - | 9,045 | 726,466 | 2,601,962 |
| 선원건설(주) | - | 13,460 | 67,759 | 3,209,883 |
| (주)일신석재 | 29,300 | 5,000 | - | - |
| (주)일화 | - | 16,000 | 1,636 | 2,047 |
| (주)HJ매그놀리아용평디오션호텔앤리조트 | - | 10,298 | - | - |
| 합계 | 29,300 | 64,603 | 1,078,251 | 6,044,494 |
(3) 당반기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 주요 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.
① 당반기말
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 특수관계자명 | 매출채권 | 임차보증금 | 미지급금 | 장기예수보증금 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업: | ||||
| (재)세계기독교통일신령협회유지재단 | - | 192,624 | 440 | 5,600,490 |
| 기타: | ||||
| (주)세계일보 | 410 | - | 33,115 | - |
| (주)세일로 | - | 892 | 512,804 | - |
| (주)일신석재 | - | - | - | 180,000 |
| (주)일화 | 30,984 | - | 7,650 | - |
| (주)HJ매그놀리아용평디오션호텔앤리조트 | - | - | 1,550 | 600,000 |
| 합계 | 31,394 | 193,516 | 555,559 | 6,380,490 |
② 전기말
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 특수관계자명 | 매출채권 | 임차보증금 | 미지급금 | 장기예수&cr보증금 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업: | ||||
| (재)세계기독교통일신령협회유지재단 | - | 192,624 | 330 | 5,600,490 |
| 기타: | ||||
| (주)세계일보 | - | - | 5,000 | - |
| (주)세일로 | - | 892 | 499,793 | - |
| 선원건설(주) | 21,000 | - | - | - |
| (주)일신석재 | - | - | - | 180,000 |
| (주)HJ매그놀리아용평디오션호텔앤리조트 | - | - | - | 600,000 |
| 합계 | 21,000 | 193,516 | 505,123 | 6,380,490 |
(4) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 대여 및 차입거래는 존재하지 않습니다.
(5) 당반기와 전반기의 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 제 21(당) 기 반기 | 제 20(전) 기 반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기종업원급여 | 270,166 | 542,096 | 295,627 | 535,443 |
| 퇴직급여 | 41,997 | 83,623 | 53,760 | 90,436 |
| 합계 | 312,163 | 625,719 | 349,387 | 625,879 |
32. 자본관리
연결실체의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하고 건전한 자본구조의 유지 및 자본조달비용의 최소화를 통하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 이사회는 더 많은 차입으로 더 높은 수익률을 얻는 것과 건전한 재무상태 간의 균형을 유지하기 위하여 노력하고 있습니다.
연결실체는 부채와 자본의 비율(부채 비율)과 차입금 등 이자부 부채에서 현금및현금성자산을 차감한 순차입금과 자본의 비율(순차입금 비율)을 기준으로 자본을 관리하고 있습니다. 당반기말과 전기말 현재 연결실체가 관리하고 있는 자본구조의 내역은다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 21(당) 기 반기 | 제 20(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 부채 비율: | ||
| 부채 | 409,143,945 | 398,605,370 |
| 자본 | 400,570,270 | 414,170,559 |
| 부채 비율 | 102.14% | 96.24% |
| 순차입금 비율: | ||
| 이자부 부채 | 154,540,840 | 154,179,394 |
| 차감: 현금및현금성자산 및 단기금융상품 | (52,131,750) | (59,660,346) |
| 순차입금 | 102,409,090 | 94,519,048 |
| 자본 | 400,570,270 | 414,170,559 |
| 순차입금 비율 | 25.57% | 22.82% |
33. 금융상품의 위험관리와 공정가치
금융상품과 관련하여 연결실체는 신용위험, 유동성위험, 이자율위험 및 환위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 연결실체가 노출되어 있는 상기 위험에 대한 정보와 연결실체의 위험관리 목표, 정책, 위험평가 및 관리 절차에 대한 질적 공시사항과 양적 공시사항을 포함하고 있습니다.
(1) 위험관리 개념체계
연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 연결실체의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 연결실체의 재무부문은 이사회에서 승인된 위험관리 정책 및 절차에 따라 연결실체의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있으며, 금융위험의 성격과 노출정도를 주기적으로 분석하고 있습니다. 또한, 연결실체의 내부감사인은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다.
(2) 신용위험
연결실체는 금 융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 연결실체는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 연결실체는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책을 보고하고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.
금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있습니다. 당반기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 21(당) 기 반기 | 제 20(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산(보유현금 제외) | 22,016,394 | 59,509,920 |
| 장단기금융상품 | 31,065,282 | 909,358 |
| 매출채권 및 기타채권(계약자산 제외) | 13,289,580 | 18,577,038 |
| 기타포괄손익-공정가치측정채무상품 | 199,977 | 208,645 |
| 합계 | 66,571,233 | 79,204,961 |
연결실체는 KDB산업은행 등 신용등급이 우수한 금융기관에 현금및현금성자산과 장ㆍ단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 해당 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.
(3) 유동성위험
연결실체는 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채와 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 유동성위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 경영진은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 장기예수보증금의 상환청구추정액을 고려할 때 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 한편, 연결실체는 필요할 경우 일시적으로 발생할 수 있는 유동성위험을 관리하기 위하여 KDB산업은행과 당좌차월약정 등을 체결하고 있습니 다.
당반기말과 전기말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 장부금액 | 계약상&cr현금흐름 | 잔존계약만기 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1년 미만 | 1~2년 | 2~3년 | 3년 초과 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당반기말: | ||||||
| 파생부채 | 56,792 | 56,792 | - | - | 56,792 | - |
| 비파생부채 | 336,615,323 | 361,562,265 | 193,127,166 | 44,221,183 | 54,402,051 | 69,811,865 |
| 합계 | 336,672,115 | 361,619,057 | 193,127,166 | 44,221,183 | 54,458,843 | 69,811,865 |
| 전기말: | ||||||
| 파생부채 | 1,723,581 | 1,723,581 | - | - | 1,723,581 | - |
| 비파생부채 | 328,110,276 | 353,650,645 | 178,567,353 | 30,373,606 | 84,157,981 | 60,551,705 |
| 합계 | 329,833,857 | 355,374,226 | 178,567,353 | 30,373,606 | 85,881,562 | 60,551,705 |
상기 금융부채의 장부금액에는 매입채무, 미지급금, 미지급비용, 차입금, 임대보증금, 장기예수보증금, 리스부채 및 파생상품부채가 포함되어 있습니다.
상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었으며, 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다.
(4) 이자율위험
연결실체는 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 경영진은 이자율의 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 위하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다.
당반기말과 전기말 현재 변동금리부 차입금 및 예금에 대하여 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 100bp 변동할 때 관련 자산 및 부채에서 1년간 발생하는 이자수익과 이자비용의 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 제 21(당) 기 반기 | 제 20(전) 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 100bp 상승시 | 100bp 하락시 | 100bp 상승시 | 100bp 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 증가(감소) | 520,164 | (520,164) | 595,099 | ( 595,099 ) |
| 이자비용 감소(증가) | (148,453) | 148,453 | (156,319) | 156,319 |
(5) 환위험
연결실체는 외화사채와 관련하여 외화의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 경영진은 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있으며, 필요한 경우 환위험관리를 목적으로 파생상품계약을 체결하고 있습니다.
당반기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 21(당) 기 반기 | 제 20(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 외화사채 | 34,454,750 | 33,253,244 |
| 미지급비용 | 100,208 | 96,855 |
| 합계 | 34,554,958 | 33,350,099 |
당반기말과 전기말 현재 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 제 21(당) 기 반기 | 제 20(전) 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | (3,455,496) | 3,455,496 | (3,335,010) | 3,335,010 |
&cr상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및부채를 대상으로 하였습니다.
(6) 당반기말과 전기말 현재 금융상품의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 21(당) 기 반기 | 제 20(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 금융자산: | ||
| 공정가치로 측정하는 금융자산: | ||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 296,527 | 305,195 |
| 파생상품자산 | 460,033 | 1,211,686 |
| 소계 | 756,560 | 1,516,881 |
| 상각후원가로 측정하는 금융자산: | ||
| 현금및현금성자산 | 22,131,750 | 59,660,346 |
| 장단기금융상품 | 31,065,282 | 909,358 |
| 매출채권(계약자산 제외) | 7,604,592 | 13,048,454 |
| 기타채권 | 5,684,988 | 5,528,584 |
| 소계 | 66,486,612 | 79,146,742 |
| 금융자산 합계 | 67,243,172 | 80,663,623 |
| 금융부채: | ||
| 공정가치로 측정하는 금융부채: | ||
| 파생상품부채 | 56,792 | 1,723,581 |
| 상각후원가로 측정하는 금융부채: | ||
| 매입채무 | 1,185,664 | 1,469,446 |
| 기타채무 | 24,583,152 | 17,867,474 |
| 단기차입금 | 115,000,000 | 115,000,000 |
| 장기차입금 | 5,086,090 | 5,926,150 |
| 사채 | 34,454,750 | 33,253,244 |
| 장기예수보증금 | 153,022,214 | 154,593,962 |
| 리스부채 | 3,283,453 | - |
| 소계 | 336,615,323 | 328,110,276 |
| 금융부채 합계 | 336,672,115 | 329,833,857 |
(7) 당반기말과 전기말 현재 공정가치로 측정한 금융자산의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 장부금액 | 공정가치 | 수준1 | 수준2 | 수준3 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당반기말: | |||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 296,527 | 296,527 | 199,977 | - | 96,550 |
| 파생상품자산 | 460,033 | 460,033 | - | 460,033 | - |
| 파생상품부채 | 56,792 | 56,792 | - | 56,792 | - |
| 전기말: | |||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 305,195 | 305,195 | 208,645 | - | 96,550 |
| 파생상품자산 | 1,211,686 | 1,211,686 | - | 1,211,686 | - |
| 파생상품부채 | 1,723,581 | 1,723,581 | - | 1,723,581 | - |
(8) 당반기와 전반기 중 금융상품의 범주별 순손익은 다음과 같습니다.
① 당반기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기타포괄손익&cr-공정가치측정&cr금융자산 | 파생상품 | 상각후원가측정&cr금융자산 | 상각후원가측정&cr금융부채 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익: | |||||
| 이자수익 | 1,829 | - | 355,236 | - | 357,065 |
| 파생상품평가이익 | - | 1,666,788 | - | - | 1,666,788 |
| 이자비용 | - | - | - | (6,040,435) | (6,040,435) |
| 보증수수료 | - | - | - | (109,048) | (109,048) |
| 합계 | 1,829 | 1,666,788 | 355,236 | (6,149,483) | (4,125,630) |
| 기타포괄손익(법인세 차감전): | |||||
| 공정가치의 변동 | 3,162 | (751,653) | - | - | (748,491) |
| 당기손익으로 재분류 | - | (787) | - | - | (787) |
| 합계 | 3,162 | (752,440) | - | - | (749,278) |
② 전반기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기타포괄손익&cr-공정가치측정&cr금융자산 | 상각후원가측정&cr금융자산 | 상각후원가측정 금융부채 |
합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익: | ||||
| 이자수익 | 1,052 | 131,077 | - | 132,129 |
| 이자비용 | - | - | (5,310,659) | (5,310,659) |
| 합계 | 1,052 | 131,077 | (5,310,659) | (5,178,530) |
| 기타포괄손익(법인세 차감전): | ||||
| 공정가치의 변동 | (1,172) | - | - | (1,172) |
34. 우발부채와 약정사항
(1) 당반기말 현재 연결실체가 체결하고 있는 당좌차월약정 등의 약정한도액과 실행액의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 금융기관 | 약정 | 약정한도액 | 실행액 |
| --- | --- | --- | --- |
| KDB산업은행 | 당좌차월 | 5,000,000 | - |
| 산업운영자금대출 | 106,000,000 | 105,000,000 | |
| (주)신한은행 | 일반자금대출 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 전자채권대출 | 60,000,000 | 3,754,205 | |
| (주)우리은행 | 일반자금대출 | 10,000,000 | - |
(2) 당반기말 현재 연결실체는 영업을 위한 인허가 및 계약이행 등과 관련하여 서울보증보험(주)로부터 29,445,102천원의 이행보증을 제공받고 있습니다.
&cr(3) 당반기말 현재 손해배상청구 등과 관련하여 연결실체가 피고로 계류중인 소송사건은 4건(소송가액 924,422천원)이며, 원고로 계류중인 소송사건은 1건(소송가액 50,000천원)입니다. 당반기말 현재 상기 소송의 최종 결과는 합리적으로 예측할 수 없습니다.
35. 현금흐름표
(1) 당반기와 전반기 중 영업에서 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 21(당) 기 반기 | 제 20(전) 기 반기 |
| --- | --- | --- |
| 당기순이익(손실) | (9,604,789) | 14,438,455 |
| 조정: | ||
| 법인세비용(수익) | (2,697,949) | 4,287,178 |
| 금융원가 | 6,207,340 | 5,337,202 |
| 금융수익 | (2,023,853) | (132,129) |
| 감가상각비 | 8,780,076 | 8,100,785 |
| 무형자산상각비 | 203,254 | 195,479 |
| 외화환산손실 | 1,151,161 | 5,102 |
| 외화환산이익 | - | (199,963) |
| 유형자산처분손실 | 22,758 | 53 |
| 유형자산처분이익 | - | (21,105) |
| 무형자산처분손실 | - | 1 |
| 퇴직급여 | 791,629 | 731,418 |
| 매출채권손상차손 | 1,983 | 1,300 |
| 기타채권손상차손(환입) | 695 | (315) |
| 운전자본의 변동: | ||
| 매출채권 | 1,645,698 | 544,953 |
| 미수금 | (156,269) | (505,391) |
| 선급금 | (2,556,288) | (684,784) |
| 장단기선급비용 | (144,963) | (338,985) |
| 선급계약원가 | 1,551,682 | 174,528 |
| 재고자산 | (8,132,687) | 14,863,591 |
| 매입채무 | (283,782) | (878,827) |
| 미지급금 | 1,861,782 | (11,771,405) |
| 미지급비용 | 4,569,809 | 7,281,068 |
| 장단기선수금 | 1,967,320 | (28,871,680) |
| 예수금 | 268,965 | (93,279) |
| 반환부채 | (149,573) | (246,958) |
| 사외적립자산의 납입 | (73,125) | (111,136) |
| 퇴직급여의 지급 | (104,450) | 35,055 |
| 영업에서 창출된 현금 | 3,096,424 | 12,140,211 |
(2) 당반기와 전반기의 투자활동 및 재무활동 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 21(당) 기 반기 | 제 20(전) 기 반기 |
| --- | --- | --- |
| 장기예수보증금의 분양 전환 | 960,800 | 18,792,765 |
| 유형자산에서 재고자산으로 계정대체 | 4,414,215 | 14,164,947 |
| 유형자산 취득 관련 미지급금의 증가 | 308,648 | 1,182,505 |
| 미지급퇴직금의 감소 | (101,942) | - |
| 사용권자산의 증가 | 4,358,084 | - |
| 리스부채의 증가 | 4,353,282 | - |
(3) 연결실체는 거래가 빈번하여 총금액이 크고 단기간에 만기가 도래하는 단기금융상품, 단기차입금 및 임대차보증금의 유입과 유출항목은 순증감액으로 표시하였습니다.
(4) 당반기와 전반기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.&cr
① 당반기
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 단기차입금 | 장기차입금 | 사채 | 장기예수&cr보증금 | 리스부채 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초금액 | 115,000,000 | 5,926,150 | 33,253,244 | 154,593,962 | - | 308,773,356 |
| 현금흐름: | ||||||
| 차입과 상환 | - | (840,060) | - | 856,903 | (1,122,939) | (1,106,096) |
| 비현금흐름: | ||||||
| 할인차금의 인식과 상각 | - | - | 50,345 | (1,467,851) | 53,110 | (1,364,396) |
| 외화환산 | - | - | 1,151,161 | - | - | 1,151,161 |
| 분양대금 대체 | - | - | - | (960,800) | - | (960,800) |
| 회계변경누적효과 등 | - | - | - | - | 4,353,282 | 4,353,282 |
| 기말금액 | 115,000,000 | 5,086,090 | 34,454,750 | 153,022,214 | 3,283,453 | 310,846,507 |
② 전반기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 단기차입금 | 장기차입금 | 장기예수보증금 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초금액 | 119,907,047 | 22,063,850 | 183,048,721 | 325,019,618 |
| 현금흐름: | ||||
| 차입과 상환 | 18,055,260 | (665,100) | (5,746,730) | 11,643,430 |
| 비현금흐름: | ||||
| 할인차금의 인식과 상각 | - | - | 2,396,736 | 2,396,736 |
| 분양대금 대체 | - | - | (18,792,765) | (18,792,765) |
| 기말금액 | 137,962,307 | 21,398,750 | 160,905,962 | 320,267,019 |
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 21 기 반기말 2019.06.30 현재 |
| 제 20 기말 2018.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 21 기 반기말 | 제 20 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 107,094,226,364 | 103,522,591,149 |
| 현금및현금성자산 | 21,755,331,156 | 59,237,812,525 |
| 단기금융상품 | 30,000,000,000 | 0 |
| 유동성기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 1,702,137 | 12,916,121 |
| 유동성파생상품자산 | 304,133,292 | 474,347,968 |
| 매출채권 | 19,112,192,133 | 21,637,730,817 |
| 기타채권 | 4,837,115,842 | 4,697,548,512 |
| 선급금 | 2,988,955,526 | 432,710,535 |
| 선급비용 | 884,004,226 | 867,352,117 |
| 선급계약원가 | 1,220,259,721 | 2,771,942,181 |
| 당기법인세자산 | 51,613,570 | 0 |
| 재고자산 | 25,938,918,761 | 13,390,230,373 |
| 비유동자산 | 702,390,734,948 | 708,935,585,935 |
| 장기금융상품 | 1,065,282,497 | 909,358,232 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 294,824,962 | 292,278,611 |
| 파생상품자산 | 155,899,457 | 737,337,784 |
| 종속기업투자 | 190,000,000 | 190,000,000 |
| 장기기타채권 | 846,872,002 | 827,313,100 |
| 유형자산 | 687,639,027,364 | 693,717,756,354 |
| 무형자산 | 11,838,377,302 | 12,029,401,730 |
| 장기선급비용 | 360,451,364 | 232,140,124 |
| 자산총계 | 809,484,961,312 | 812,458,177,084 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 205,317,623,304 | 186,860,210,706 |
| 매입채무 | 1,185,664,065 | 1,469,446,105 |
| 기타채무 | 24,403,906,759 | 17,535,213,220 |
| 선수금 | 15,722,103,806 | 10,607,091,785 |
| 당기법인세부채 | 0 | 1,206,167,986 |
| 예수금 | 423,649,728 | 155,121,873 |
| 단기차입금 | 115,000,000,000 | 115,000,000,000 |
| 유동성장기차입금 | 1,679,640,000 | 1,679,880,000 |
| 유동성장기예수보증금 | 45,304,015,875 | 38,798,022,805 |
| 유동성리스부채 | 1,167,333,071 | 0 |
| 유동성반환부채 | 431,310,000 | 409,266,932 |
| 비유동부채 | 203,517,850,746 | 211,292,640,623 |
| 장기선수금 | 14,347,377,686 | 12,633,148,988 |
| 장기기타채무 | 148,500,000 | 181,500,000 |
| 장기차입금 | 3,406,450,000 | 4,246,270,000 |
| 사채 | 34,454,750,088 | 33,253,244,385 |
| 파생상품부채 | 56,792,434 | 1,723,580,573 |
| 장기예수보증금 | 107,718,197,590 | 115,795,939,127 |
| 리스부채 | 2,116,119,673 | 0 |
| 반환부채 | 1,709,406,945 | 1,823,165,544 |
| 순확정급여부채 | 2,535,540,574 | 1,727,504,436 |
| 이연법인세부채 | 37,024,715,756 | 39,908,287,570 |
| 부채총계 | 408,835,474,050 | 398,152,851,329 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 240,666,665,000 | 240,666,665,000 |
| 주식발행초과금 | 18,029,627,244 | 18,029,627,244 |
| 기타포괄손익누계액 | 315,072,240 | 899,509,034 |
| 이익잉여금 | 141,638,122,778 | 154,709,524,477 |
| 자본총계 | 400,649,487,262 | 414,305,325,755 |
| 자본과부채총계 | 809,484,961,312 | 812,458,177,084 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 21 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지 |
| 제 20 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 21 기 반기 | 제 20 기 반기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출 | 22,643,172,792 | 55,557,460,551 | 49,180,317,813 | 108,868,212,903 |
| 매출원가 | 27,030,846,166 | 55,237,190,203 | 40,776,654,118 | 76,377,342,033 |
| 매출총이익(손실) | (4,387,673,374) | 320,270,348 | 8,403,663,695 | 32,490,870,870 |
| 판매비와관리비 | 4,092,901,952 | 7,379,247,346 | 4,867,322,975 | 8,890,117,459 |
| 영업이익(손실) | (8,480,575,326) | (7,058,976,998) | 3,536,340,720 | 23,600,753,411 |
| 기타수익 | 91,264,862 | 122,021,685 | 111,033,918 | 374,726,743 |
| 기타비용 | 622,914,777 | 1,258,465,864 | 224,085,186 | 252,463,449 |
| 금융수익 | 1,015,138,925 | 2,023,730,425 | 72,954,317 | 131,966,114 |
| 금융원가 | 3,108,758,628 | 6,206,902,317 | 2,255,724,406 | 5,336,631,216 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (11,105,844,944) | (12,378,593,069) | 1,240,519,363 | 18,518,351,603 |
| 법인세비용(수익) | (2,718,815,594) | (2,713,781,342) | 192,091,633 | 4,238,152,328 |
| 당기순이익(손실) | (8,387,029,350) | (9,664,811,727) | 1,048,427,730 | 14,280,199,275 |
| 기타포괄손익 | (369,407,722) | (621,693,456) | (32,738,839) | (67,366,614) |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익 | (19,407,951) | (37,256,662) | (33,575,281) | (66,451,308) |
| 순확정급여부채의 재측정요소 | (19,407,951) | (37,256,662) | (33,575,281) | (66,451,308) |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익 | (349,999,771) | (584,436,794) | 836,442 | (915,306) |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | 1,325,048 | 2,466,646 | 836,442 | (915,306) |
| 파생상품평가손익 | (351,324,819) | (586,903,440) | 0 | 0 |
| 총포괄손익 | (8,756,437,072) | (10,286,505,183) | 1,015,688,891 | 14,212,832,661 |
| 주당이익 | ||||
| 기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (174) | (201) | 22 | 297 |
| 자본변동표 |
| 제 21 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지 |
| 제 20 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 주식발행초과금 | 자기주식처분손실 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2018.01.01 (기초자본) | 240,666,665,000 | 18,029,627,244 | (11,811,072) | (1,917,317) | 149,453,702,592 | 408,136,266,447 |
| 회계변경누적효과 | 0 | 0 | 0 | 0 | 313,714,889 | 313,714,889 |
| 당기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | 0 | 14,280,199,275 | 14,280,199,275 |
| 기타포괄손익 | 0 | 0 | 0 | (915,306) | (66,451,308) | (67,366,614) |
| 연차배당 | 0 | 0 | 0 | 0 | (4,813,333,300) | (4,813,333,300) |
| 자기주식 거래 증감 | 0 | 0 | 11,811,072 | 0 | (11,811,072) | 0 |
| 자본 증가(감소) 합계 | 0 | 0 | 11,811,072 | (915,306) | 9,702,318,484 | 9,713,214,250 |
| 2018.06.30 (기말자본) | 240,666,665,000 | 18,029,627,244 | 0 | (2,832,623) | 159,156,021,076 | 417,849,480,697 |
| 2019.01.01 (기초자본) | 240,666,665,000 | 18,029,627,244 | 0 | 899,509,034 | 154,709,524,477 | 414,305,325,755 |
| 회계변경누적효과 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 당기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | 0 | (9,664,811,727) | (9,664,811,727) |
| 기타포괄손익 | 0 | 0 | 0 | (584,436,794) | (37,256,662) | (621,693,456) |
| 연차배당 | 0 | 0 | 0 | 0 | (3,369,333,310) | (3,369,333,310) |
| 자기주식 거래 증감 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 자본 증가(감소) 합계 | 0 | 0 | 0 | (584,436,794) | (13,071,401,699) | (13,655,838,493) |
| 2019.06.30 (기말자본) | 240,666,665,000 | 18,029,627,244 | 0 | 315,072,240 | 141,638,122,778 | 400,649,487,262 |
| 현금흐름표 |
| 제 21 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지 |
| 제 20 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 21 기 반기 | 제 20 기 반기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | 1,900,433,622 | 9,088,854,851 |
| 영업활동에서 창출된 현금흐름 | 3,152,656,214 | 12,035,260,515 |
| 법인세의 납부 | (1,252,222,592) | (2,946,405,664) |
| 투자활동현금흐름 | (32,290,984,210) | (7,569,661,230) |
| 이자의 수취 | 356,571,242 | 131,324,956 |
| 단기금융상품의 증가 | (30,000,000,000) | 0 |
| 장기금융상품의 증가 | (155,924,265) | (195,741,285) |
| 장기금융상품의 감소 | 0 | 63,306,046 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득 | (1,070,000) | (52,330,000) |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 | 12,900,000 | 0 |
| 대여금의 회수 | 60,952,380 | 60,952,380 |
| 유형자산의 취득 | (2,469,911,639) | (6,712,075,268) |
| 유형자산의 처분 | 2,727,272 | 191,266,954 |
| 무형자산의 취득 | (12,229,200) | (1,043,745,013) |
| 임차보증금의 순증감 | (85,000,000) | (12,620,000) |
| 재무활동현금흐름 | (7,091,930,781) | 4,445,052,887 |
| 이자의 지급 | (2,621,502,095) | (2,354,043,850) |
| 배당금의 지급 | (3,369,333,310) | (4,813,333,300) |
| 임대보증금의 순증감 | 5,000,000 | (31,000,000) |
| 단기차입금의 순증감 | 0 | 18,055,259,584 |
| 장기차입금의 상환 | (840,060,000) | (665,100,000) |
| 장기예수보증금의 감소 | (1,344,000,000) | (12,359,695,010) |
| 장기예수보증금의 증가 | 2,200,903,145 | 6,612,965,463 |
| 리스부채의 상환 | (1,122,938,521) | 0 |
| 현금및현금성자산의순증감 | (37,482,481,369) | 5,964,246,508 |
| 기초현금및현금성자산 | 59,237,812,525 | 32,132,382,490 |
| 기말현금및현금성자산 | 21,755,331,156 | 38,096,628,998 |
5. 재무제표 주석
1. 회사의 개요&cr주식회사 HJ 매그놀리아 용평 호텔 앤 리조트(이하 "당사")는 2000년 2월 7일 설립되어 호텔, 콘도미니엄, 스키장 및 골프장 등의 리조트 운영과 콘도미니엄 및 골프장의 회원권 분양을 주요사업으로 영위하고 있으며, 강원도 평창군 대관령면과 충청남도 보령시 웅천읍에 종합휴양지를 가지고 있습니다.
당사는 2016년 5월 27일자로 한국거래소가 개설하는 유가증권시장에 주식을 상장하였습니다. 한편, 당사는 당반기 중 사명을 주식회사 용평리조트에서 주식회사 HJ 매그놀리아 용평 호텔 앤 리조트로 변경하였습니다.
당사의 설립시 자본금은 190,000,000천원이며, 설립 이후 증자를 거쳐 당반기말 현재의 자본금은 240,666,665천원입니다. 당반기말 현재 당사의 주요주주는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 주주명 | 주식수 | 지분율 | 자본금 |
| --- | --- | --- | --- |
| (재)세계기독교통일신령협회유지재단 | 17,321,787주 | 35.99% | 86,608,935 |
| 선원건설(주) | 4,717,820주 | 9.80% | 23,589,100 |
| 기타 | 26,093,726주 | 54.21% | 130,468,630 |
| 합계 | 48,133,333주 | 100.00% | 240,666,665 |
2. 재무제표의 작성기준
(1) 회계기준의 적용
당사의 요약반기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.
당사의 요약반기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.
당사의 요약반기재무제표는 2019년 8월 6일자 이사회에서 승인되었습니다.
(2) 추정과 판단
① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성
한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.
요약반기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2018년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 사용된회계정책과 추정의 근거와 동일합니다.
② 공정가치 측정
당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고하고 유의적인 경우에는 감사에 보고하고 있습니다.
3. 유의적인 회계정책
당사는 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 적용을 제외하고는, 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다.
기업회계기준서 제1116호 '리스'는 리스의 인식, 측정, 표시, 공시 원칙을 제시하며, 리스이용자가 대부분의 리스에 대하여 자산과 부채를 인식하는 단일모형에 따라 회계처리하도록 요구합니다. 이 기준서는 현행 기업회계기준서 제1017호 '리스', 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정', 제2015호 '운용리스: 인센티브', 제2027호 '법적 형식상의 리스를 포함하는 거래의 실질에 대한 평가'를 대체합니다. 당사는 2019년 1월 1일을 최초적용일로 하여, 기업회계기준서 제1116호 '리스'를 적용하였으며, 해당 회계정책의 변경사항은 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표에도 반영될 것입니다.
리스를 이용하는 경우 당사는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산(리스자산)과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식하고 있습니다. 다만, 단기리스(리스개시일에, 리스기간이 12개월 이하인 리스)와 소액자산 리스의 경우에는동 기준서의 예외규정인 실무적 간편법을 적용하고 있습니다. 사용권자산은 유형자산의 감가상각에 대한 요구사항을 적용하여 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지 감가상각하며, 리스부채는 내재이자율(또는 증분차입이자율)에 따라 리스기간에 걸쳐 금융비용과 리스부채를 인식하고 지급한 리스료를 리스부채에서 차감합니다.
리스를 제공하는 경우 당사는 리스자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 리스이용자에게 이전되는 경우에는 금융리스로 분류하고, 위험과 보상의 대부분을 이전하지 않는 리스는 운용리스로 분류하고 있습니다. 금융리스는 리스개시일에 금융리스에 따라 보유하는 자산을 리스순투자와 동일한 금액의 수취채권으로 표시하고 일정한 기간수익률을 반영하는 방식으로 리스기간에 걸쳐 금융수익을 인식하며 해당 기간의 리스료를 리스총투자에 대응시켜 원금과 미실현금융수익을 감소시키고 있습니다. 운용리스는 정액 기준이나 다른 체계적인 기준으로 운용리스의 리스료를 수익으로 인식합니다.
당사는 2019년 1월 1일을 기준으로 누적효과 일괄조정 경과규정을 적용하여 기업회계기준서 제1116호를 최초 적용하였으며, 따라서 기업회계기준서 제1116호 적용의 누적효과가 최초적용일의 이익잉여금에서 조정되고, 비교표시되는 재무제표는 재작성하지 않았습니다. 최초 적용일에 기업회계기준서 제1017호 및 해석서 제2104호에따라 최초 적용일 이전에 이미 리스로 식별된 계약에 대하여만 이 기준서를 적용하는실무적 간편법을 적용하기로 하였습니다. 또한, 당사는 리스개시일에 리스기간이 12개월 이하이고 매수선택권이 존재하지 않는 리스와 리스계약의 기초자산이 소액인 리스에 대하여는 인식 면제를 적용하기로 선택하였습니다. 한편, 리스부채 측정을 위해 사용된 최초 적용일의 증분차입이자율은 2.75%입니다.
기업회계기준서 제1116호의 도입으로 인한 관련 항목의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 구분 | 증가(감소) |
| --- | --- |
| 자산: | |
| 선급비용 | (1,386) |
| 유형자산 | 4,232,246 |
| 자산 합계 | 4,230,860 |
| 부채: | |
| 유동성리스부채 | 1,319,439 |
| 리스부채 | 2,911,421 |
| 부채 합계 | 4,230,860 |
| 자본: | |
| 이익잉여금 | - |
4. 현금및현금성자산
당반기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 21(당) 기 반기 | 제 20(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 보유현금 | 115,356 | 150,426 |
| 요구불예금 | 21,639,975 | 59,087,387 |
| 합계 | 21,755,331 | 59,237,813 |
상기 현금성자산은 만기가 짧고 현행시장이자율을 반영하는 변동이자율조건으로서 장부금액과 공정가치와의 차이가 중요하지 아니합니다.
5. 재고자산
당반기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 21(당) 기 반기 | 제 20(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 상품 | 442,479 | 395,316 |
| 원재료 | 251,441 | 192,035 |
| 저장품 | 124,393 | 119,296 |
| 콘도 | 11,734,799 | 11,274,097 |
| 건설중인 콘도 | 12,052,720 | - |
| 기타재고자산 | 1,333,087 | 1,409,486 |
| 합계 | 25,938,919 | 13,390,230 |
주석 18에서 설명하고 있는 바와 같이, 당사는 반환권의 행사시 고객으로부터 재화를 회수할 권리를 기타재고자산으로 인식하였습니다.
6. 매출채권 및 기타채권
(1) 당반기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 제 21(당) 기 반기 | 제 20(전) 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권(*) | 19,112,192 | - | 21,637,731 | - |
| 기타채권: | ||||
| 대여금 | 121,905 | 40,635 | 121,905 | 101,587 |
| 미수금 | 4,710,607 | - | 4,571,096 | - |
| 미수수익 | 4,604 | - | 4,548 | - |
| 임차보증금 | - | 806,237 | - | 725,726 |
| 소계 | 4,837,116 | 846,872 | 4,697,549 | 827,313 |
| 합계 | 23,949,308 | 846,872 | 26,335,280 | 827,313 |
(*) 당반기말과 전기말 현재 매출채권은 계약자산 11,517,854천원과 8,623,051천원을 각각 포함하고 있습니다.
(2) 당반기말과 전기말 현재 손실충당금 차감 전 총액 기준에 의한 매출채권 및 기타채권 관련 손실충당금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 제 21(당) 기 반기 | 제 20(전) 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 및 기타채권 총장부금액 | 24,104,210 | 846,872 | 26,487,504 | 827,313 |
| 손실충당금: | ||||
| 매출채권 | (143,145) | - | (141,162) | - |
| 미수금 | (11,757) | - | (11,062) | - |
| 손실충당금 합계 | (154,902) | - | (152,224) | - |
| 매출채권 및 기타채권 순장부금액 | 23,949,308 | 846,872 | 26,335,280 | 827,313 |
매출채권 및 기타채권은 손실충당금이 차감된 순액으로 요약반기재무상태표에 표시되었습니다.
(3) 당반기와 전기 중 매출채권 및 기타채권 손실충당금의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 21(당) 기 반기 | 제 20(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 152,224 | 94,496 |
| 회계변경누적효과 | - | 15,802 |
| 손상차손 | 2,678 | 43,172 |
| 손상차손환입 | - | (1,246) |
| 기말금액 | 154,902 | 152,224 |
당사는 전기 기업회계기준서 제1109호의 도입에 따라 전기초 기대신용손실모형에 따른 손실충당금의 차이 15,802천원을 기초 이익잉여금에 반영하였습니다.
매출채권의 손상차손(환입)은 포괄손익계산서상 판매비와관리비로 계상되었으며, 기타채권의 손상차손(환입)은 포괄손익계산서상 기타비용(수익)으로 계상되었습니다.
(4) 당반기말 현재 손실충당금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 전체기간 기대신용손실 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 실무적간편법&cr적용대상 | 보고기간말에&cr신용이 손상된 경우 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 51,980 | 91,165 | 143,145 |
| 미수금 | 1,013 | 10,744 | 11,757 |
| 합계 | 52,993 | 101,909 | 154,902 |
당사의 매출채권 및 기타채권은 유의적인 금융요소를 포함하고 있지 아니하여 전체기간 기대신용손실에 해당하는 손실충당금을 설정하였으며, 취득시 신용이 손상되어있는 금융자산은 없습니다.
7. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
(1) 당반기와 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 21(당) 기 반기 | 제 20(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 305,195 | 177,426 |
| 취득 | 1,070 | 127,190 |
| 처분 | (12,900) | (90) |
| 평가손익(법인세 차감전) | 3,162 | 669 |
| 기말금액 | 296,527 | 305,195 |
| 재무상태표: | ||
| 유동 | 1,702 | 12,916 |
| 비유동 | 294,825 | 292,279 |
| 합계 | 296,527 | 305,195 |
(2) 당반기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 21(당) 기 반기 | 제 20(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 채무상품: | ||
| 국채 및 공채 | 199,977 | 208,645 |
| 지분상품: | ||
| 비상장지분상품 | ||
| ―(주)한국관광용품센타 | 7,650 | 7,650 |
| ―티이엠(유) | 88,900 | 88,900 |
| 소계 | 96,550 | 96,550 |
| 합계 | 296,527 | 305,195 |
8. 종속기업투자
당반기말과 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 소재지 | 주요&cr영업활동 | 제 21(당) 기 반기 | 제 20(전) 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지분율 | 장부금액 | 지분율 | 장부금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)비체팰리스 | 국내 | 인력공급 | 100.00% | 50,000 | 100.00% | 50,000 |
| (주)해피마루 | 국내 | 단체급식 | 90.00% | 90,000 | 90.00% | 90,000 |
| (주)피크아일랜드 | 국내 | 유원시설운영 | 100.00% | 50,000 | 100.00% | 50,000 |
| 합계 | 190,000 | 190,000 |
9. 유형자산
(1) 당반기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 토지, 코스,&cr슬로프 및 입목 | 건물 및&cr구축물 | 차량운반구&cr및 기계장치 | 공구와기구&cr및 집기비품 | 사용권자산&cr(*1) | 건설중인 자산 |
합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초금액: | |||||||
| 취득원가 | 446,289,717 | 379,828,612 | 62,101,772 | 40,695,123 | - | 428,800 | 929,344,024 |
| 감가상각누계액 | - | (171,792,275) | (33,303,302) | (30,530,691) | - | - | (235,626,268) |
| 장부금액 | 446,289,717 | 208,036,337 | 28,798,470 | 10,164,432 | - | 428,800 | 693,717,756 |
| 기중변동: | |||||||
| 취득(*2) | 14,301 | 30,610 | 473,008 | 128,628 | 125,838 | 2,132,013 | 2,904,398 |
| 처분 | (216) | (18,042) | (7,184) | (43) | - | - | (25,485) |
| 감가상각 | - | (4,379,628) | (2,092,670) | (1,717,491) | (585,884) | - | (8,775,673) |
| 재고자산으로 대체 | (3,303,825) | (1,110,389) | (1) | - | - | - | (4,414,215) |
| 건설중인자산 대체 | - | 1,178,791 | - | - | - | (1,178,791) | - |
| 회계변경누적효과 | - | - | - | - | 4,232,246 | - | 4,232,246 |
| 합계 | (3,289,740) | (4,298,658) | (1,626,847) | (1,588,906) | 3,772,200 | 953,222 | (6,078,729) |
| 기말금액: | |||||||
| 취득원가 | 442,999,977 | 379,358,490 | 62,538,318 | 40,389,011 | 4,358,084 | 1,382,022 | 931,025,902 |
| 감가상각누계액 | - | (175,620,811) | (35,366,695) | (31,813,485) | (585,884) | - | (243,386,875) |
| 장부금액 | 442,999,977 | 203,737,679 | 27,171,623 | 8,575,526 | 3,772,200 | 1,382,022 | 687,639,027 |
| (*1) | 주석 3에서 설명하고 있는 바와 같이, 당사는 기업회계기준서 제1116호의 도입에 따라 당반기부터 리스계약에 따라 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산을 인식하였습니다. |
| (*2) | 사용권자산의 증가 및 변경을 포함하고 있습니다. |
(2) 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 토지, 코스,&cr슬로프 및 입목 | 건물 및&cr구축물 | 차량운반구&cr및 기계장치 | 공구와기구&cr및 집기비품 | 건설중인 자산 |
합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초금액: | ||||||
| 취득원가 | 447,238,092 | 393,058,556 | 57,837,083 | 38,702,723 | 2,452,582 | 939,289,036 |
| 감가상각누계액 | - | (169,265,613) | (29,668,317) | (28,004,429) | - | (226,938,359) |
| 장부금액 | 447,238,092 | 223,792,943 | 28,168,766 | 10,698,294 | 2,452,582 | 712,350,677 |
| 기중변동: | ||||||
| 취득 | 3,572,058 | 4,057,741 | 4,194,731 | 2,997,881 | 770,078 | 15,592,489 |
| 처분 | (170,160) | - | (4) | (108) | - | (170,272) |
| 감가상각 | - | (8,869,701) | (3,893,806) | (3,531,635) | - | (16,295,142) |
| 재고자산에서 대체 | 20,964 | 692,108 | - | - | - | 713,072 |
| 재고자산으로 대체 | (4,371,237) | (14,036,754) | (65,077) | - | - | (18,473,068) |
| 건설중인자산 대체 | - | 2,400,000 | 393,860 | - | (2,793,860) | - |
| 합계 | (948,375) | (15,756,606) | 629,704 | (533,862) | (2,023,782) | (18,632,921) |
| 기말금액: | ||||||
| 취득원가 | 446,289,717 | 379,828,612 | 62,101,772 | 40,695,123 | 428,800 | 929,344,024 |
| 감가상각누계액 | - | (171,792,275) | (33,303,302) | (30,530,691) | - | (235,626,268) |
| 장부금액 | 446,289,717 | 208,036,337 | 28,798,470 | 10,164,432 | 428,800 | 693,717,756 |
(3) 당반기 중 기초자산의 유형별 사용권자산의 감가상각비는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 구분 | 제 21(당) 기 반기 |
| --- | --- |
| 토지 | 487,212 |
| 건물 | 142 |
| 차량 | 31,161 |
| 집기비품 | 67,369 |
| 합계 | 585,884 |
&cr
10. 무형자산
(1) 당반기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 산업재산권 | 사용수익&cr기부자산 | 소프트웨어 | 회원가입권 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초금액: | |||||
| 취득원가 | 80,339 | 2,216,000 | 7,114,523 | 6,374,214 | 15,785,076 |
| 상각누계액 | (54,454) | (406,266) | (3,294,954) | - | (3,755,674) |
| 장부금액 | 25,885 | 1,809,734 | 3,819,569 | 6,374,214 | 12,029,402 |
| 기중변동: | |||||
| 취득 | 12,229 | - | - | - | 12,229 |
| 상각 | (5,378) | (22,160) | (175,716) | - | (203,254) |
| 합계 | 6,851 | (22,160) | (175,716) | - | (191,025) |
| 기말금액: | |||||
| 취득원가 | 92,568 | 2,216,000 | 7,114,523 | 6,374,214 | 15,797,305 |
| 상각누계액 | (59,832) | (428,426) | (3,470,670) | - | (3,958,928) |
| 장부금액 | 32,736 | 1,787,574 | 3,643,853 | 6,374,214 | 11,838,377 |
(2) 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 산업재산권 | 사용수익&cr기부자산 | 소프트웨어 | 회원가입권 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초금액: | |||||
| 취득원가 | 53,902 | 2,216,000 | 7,017,023 | 5,352,214 | 14,639,139 |
| 상각누계액 | (46,166) | (361,947) | (3,006,142) | - | (3,414,255) |
| 장부금액 | 7,736 | 1,854,053 | 4,010,881 | 5,352,214 | 11,224,884 |
| 기중변동: | |||||
| 취득 | 26,437 | - | 142,500 | 1,022,000 | 1,190,937 |
| 처분 | - | - | (1) | - | (1) |
| 상각 | (8,288) | (44,319) | (333,811) | - | (386,418) |
| 합계 | 18,149 | (44,319) | (191,312) | 1,022,000 | 804,518 |
| 기말금액: | |||||
| 취득원가 | 80,339 | 2,216,000 | 7,114,523 | 6,374,214 | 15,785,076 |
| 상각누계액 | (54,454) | (406,266) | (3,294,954) | - | (3,755,674) |
| 장부금액 | 25,885 | 1,809,734 | 3,819,569 | 6,374,214 | 12,029,402 |
11. 담보제공자산과 사용제한금융자산
(1) 당반기말 현재 장ㆍ단기차입금 등을 위하여 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보권자 | 관련채무 | 채무금액 | 설정금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 등 | 421,965,605 | KDB산업은행 | 장ㆍ단기차입금 | 110,086,090 | 242,000,000 |
| 건물 | 4,687,047 | (주)신한은행 | 단기차입금 | 10,000,000 | 13,000,000 |
| 건물 | 276,948 | 삼성전자(주) | 장기예수보증금 | 714,500 | 714,500 |
| 합계 | 426,929,600 | 120,800,590 | 255,714,500 |
(2) 당반기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 내용 | 제 21(당) 기 반기 | 제 20(전) 기 |
| --- | --- | --- | --- |
| 장기금융상품 | 당좌개설보증금 | 3,500 | 3,500 |
12. 기타채무
당반기말과 전기말 현재 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 제 21(당) 기 반기 | 제 20(전) 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 미지급금 | 17,589,682 | 148,500 | 15,381,042 | 181,500 |
| 미지급비용 | 6,407,225 | - | 1,752,171 | - |
| 임대보증금 | 407,000 | - | 402,000 | - |
| 합계 | 24,403,907 | 148,500 | 17,535,213 | 181,500 |
13. 장ㆍ단기차입금
(1) 당반기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 차입처 | 종류 | 연이자율 | 제 21(당) 기 반기 | 제 20(전) 기 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| KDB산업은행 | 산업운영자금대출 | 3.58% ~ 3.61% | 105,000,000 | 105,000,000 |
| (주)신한은행 | 일반자금대출 | 4.11% | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 합계 | 115,000,000 | 115,000,000 |
(2) 당반기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 차입처 | 종류 | 연이자율 | 제 21(당) 기 반기 | 제 20(전) 기 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| KDB산업은행 | 관광개발기금대출 | 2.25% | 4,845,340 | 5,631,900 |
| 에너지시설자금대출 | 2.75% | 240,750 | 294,250 | |
| 합계 | 5,086,090 | 5,926,150 | ||
| 재무상태표: | ||||
| 유동 | 1,679,640 | 1,679,880 | ||
| 비유동 | 3,406,450 | 4,246,270 | ||
| 합계 | 5,086,090 | 5,926,150 |
(3) 당반기말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 기간 | 금액 |
| --- | --- |
| 2019.07.01 ~ 2020.06.30 | 1,679,640 |
| 2020.07.01 ~ 2021.06.30 | 1,500,540 |
| 2021.07.01 ~ 2022.06.30 | 1,241,190 |
| 2022.07.01 ~ 2023.06.30 | 664,720 |
| 합계 | 5,086,090 |
14. 사채
당반기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 발행일 | 만기일 | 액면이자율 | 발행금액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제 21(당) 기 반기 | 제 20(전) 기 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 외화사채 | 2018.11.16 | 2021.11.16 | 3M LIBOR + 1.00% | USD 30,000,000 | 34,704,000 | 33,543,000 |
| 차감: 할인발행차금 | (249,250) | (289,756) | ||||
| 합계 | 34,454,750 | 33,253,244 |
&cr 상기 사채는 만기에 일시 상환될 예정입니다.
&cr한편, (주)우리은행은 상기 사채와 관련하여 USD 30,600,000의 외화지급보증을 제공하고 있습니다.&cr
15. 파생상품&cr
(1) 당반기말 현재 당사가 체결한 파생상품 계약의 내용은 다음과 같습니다.
| 거래목적 | 파생상품 종류 | 수취 | 지급 | 금융기관 |
|---|---|---|---|---|
| 공정가치위험회피 | 통화스왑 | USD 30,000,000 | 33,840,000천원 | (주)우리은행 |
| 현금흐름위험회피 | 통화스왑 및 이자율스왑 | 3M LIBOR + 1.00% | 2.31% |
&cr (2) 당사는 외화사채의 원금으로부터 예상되는 USD의 KRW에 대한 환율변동위험을 회피하기 위하여 통화스왑 계약을 체결하고 공정가치위험회피회계를 적용하였습니다. 이와 관련하여 당사는 당반기 중 파생상품평가이익 1,666,788천원을 당기손익으로 인식하였습니다.
(3) 당사는 외화사채의 변동금리이자로부터 예상되는 USD의 KRW에 대한 환율변동위험과 이자율위험을 회피하기 위하여 통화스왑 및 이자율스왑 계약을 체결하고 현금흐름위험회피회계를 적용하였습니다. 이와 관련하여 당사는 당반기 중 파생상품평가손실 751,653천원(법인세 차감전)을 기타포괄손익으로 인식하였으며, 이 중 실현된 787천원을 당기손익으로 재분류하여 이자비용으로 인식하였습니다.
현금흐름위험회피회계를 적용함에 따라 현금흐름 변동위험에 노출되는 예상 최장기간은 2021년 11월 16일까지입니다.
16. 장기예수보증금
(1) 당반기말과 전기말 현재 장기예수보증금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 21(당) 기 반기 | 제 20(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 콘도및호텔회원권 | 28,270,412 | 30,110,212 |
| 골프회원권 | 122,708,500 | 120,978,500 |
| 시설보증금 | 23,561,421 | 23,555,518 |
| 합계 | 174,540,333 | 174,644,230 |
| 차감: 현재가치할인차금 | (21,518,119) | (20,050,268) |
| 가감계 | 153,022,214 | 154,593,962 |
| 재무상태표: | ||
| 유동 | 45,304,016 | 38,798,023 |
| 비유동 | 107,718,198 | 115,795,939 |
| 합계 | 153,022,214 | 154,593,962 |
당사는 1년 이내에 상환청구가능기일이 도래하는 장기예수보증금을 유동성 항목으로 재분류하고 있습니다.
(2) 당반기와 전반기 중 장기예수보증금과 관련하여 인식한 손익은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 제 21(당) 기 반기 | 제 20(전) 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 운영수익 | 1,558,438 | 3,100,309 | 1,661,507 | 3,461,488 |
| 이자비용 | 1,707,764 | 3,393,569 | 1,795,074 | 3,737,808 |
(3) 당반기말 현재 장기예수보증금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 기간 | 금액 |
| --- | --- |
| 2019.07.01 ~ 2020.06.30 | 46,999,151 |
| 2020.07.01 ~ 2021.06.30 | 40,814,039 |
| 2021.07.01 ~ 2022.06.30 | 17,871,260 |
| 2022.07.01 ~ 2023.06.30 | 15,188,650 |
| 2023.07.01 이후 | 53,667,233 |
| 합계 | 174,540,333 |
17. 리스
주석 3에서 설명하고 있는 바와 같이, 당사는 기업회계기준서 제1116호의 도입에 따라 당반기부터 리스계약에 따라 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식하고 있습니다.
(1) 당반기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 구분 | 금액 |
| --- | --- |
| 기초금액 | - |
| 회계변경누적효과 | 4,230,860 |
| 증가 및 변경 | 122,422 |
| 지급 | (1,122,939) |
| 이자비용 | 53,110 |
| 기말금액 | 3,283,453 |
| 재무상태표: | |
| 유동 | 1,167,333 |
| 비유동 | 2,116,120 |
| 합계 | 3,283,453 |
(2) 당반기말 현재 리스부채의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 기간 | 금액 |
| --- | --- |
| 2019.07.01 ~ 2020.06.30 | 1,235,827 |
| 2020.07.01 ~ 2021.06.30 | 1,009,837 |
| 2021.07.01 ~ 2022.06.30 | 954,973 |
| 2022.07.01 이후 | 250,032 |
| 합계 | 3,450,669 |
&cr(3) 당사는 당반기 중 단기리스와 소액자산리스에 따른 리스료 293,584천원을 당기비용으로 인식하였습니다.&cr
18. 반환부채
당사는 분양 후 5~20년이 경과한 시점에 분양자의 선택에 따라 콘도를 재매입해야 하는 의무가 부여된 상품을 판매하고 과거의 경험과 기타 관련 요인에 따라 합리적으로 추정되는 반환금액을 반환부채로 인식하였습니다.
당반기와 전기 중 반환부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 21(당) 기 반기 | 제 20(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 2,232,433 | 2,480,420 |
| 수익이연 | 50,032 | 64,102 |
| 수익인식 | (199,605) | (441,320) |
| 이자비용 | 57,857 | 129,231 |
| 기말금액 | 2,140,717 | 2,232,433 |
| 재무상태표: | ||
| 유동 | 431,310 | 409,267 |
| 비유동 | 1,709,407 | 1,823,166 |
| 합계 | 2,140,717 | 2,232,433 |
한편, 당반기말과 전기말 현재 구매자가 반환권을 행사할 중요한 경제적 요인이 존재하지 않는다고 판단한 누적 판매금액은 각각 37,429,809천원과 39,002,851천원입니다.
19. 이연수익
당반기와 전기 중 인센티브에 배분되어 선수금으로 계상된 이연수익의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 21(당) 기 반기 | 제 20(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 190,402 | 555,662 |
| 수익이연 | 146,682 | 35,196 |
| 수익인식 | (130,032) | (400,456) |
| 기말금액 | 207,052 | 190,402 |
20. 퇴직급여제도
(1) 당반기와 전반기 중 퇴직급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 제 21(당) 기 반기 | 제 20(전) 기 반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익: | ||||
| 근무원가 | 324,026 | 644,492 | 299,550 | 595,808 |
| 순확정급여부채의 순이자 | 6,957 | 13,837 | 3,025 | 6,017 |
| 당기손익 소계 | 330,983 | 658,329 | 302,575 | 601,825 |
| 기타포괄손익: | ||||
| 순확정급여부채의&cr 재측정요소(법인세 차감전) | 24,882 | 47,765 | 43,045 | 85,194 |
(2) 당반기말과 전기말 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 21(당) 기 반기 | 제 20(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 확정급여채무의 현재가치 | 13,169,079 | 12,811,337 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (10,633,538) | (11,083,833) |
| 순확정급여부채 | 2,535,541 | 1,727,504 |
21. 납입자본
당반기말과 전기말 현재 당사가 발행할 주식의 총수, 발행한 주식의 수 및 1주당 액면금액은 각각 100,000,000주, 48,133,333주 및 5,000원입니다.
22. 자본조정
전기 중 자본조정의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 구분 | 제 20(전) 기 |
| --- | --- |
| 기초금액 | (11,811) |
| 자기주식처분손실 보전 | 11,811 |
| 기말금액 | - |
23. 기타포괄손익누계액
당반기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 제 21(당) 기 반기 | 제 20(전) 기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타포괄손익&cr-공정가치측정&cr금융자산&cr평가손익 | 파생상품&cr평가손익 | 합계 | 기타포괄손익&cr-공정가치측정&cr금융자산&cr평가손익 | 파생상품&cr평가손익 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초금액(법인세차감전) | (1,789) | 1,155,007 | 1,153,218 | (2,458) | - | (2,458) |
| 공정가치의 변동 | 3,162 | (751,653) | (748,491) | 669 | 1,211,686 | 1,212,355 |
| 당기손익으로 재분류 | - | (787) | (787) | - | (56,679) | (56,679) |
| 기말금액(법인세 차감전) | 1,373 | 402,567 | 403,940 | (1,789) | 1,155,007 | 1,153,218 |
| 법인세효과 | (303) | (88,565) | (88,868) | 393 | (254,102) | (253,709) |
| 기말금액(법인세 차감후) | 1,070 | 314,002 | 315,072 | (1,396) | 900,905 | 899,509 |
24. 이익잉여금
(1) 당반기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 21(당) 기 반기 | 제 20(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 이익준비금 | 1,299,600 | 962,666 |
| 미처분이익잉여금 | 140,338,523 | 153,746,858 |
| 기말금액 | 141,638,123 | 154,709,524 |
상법상 이익준비금은 회사가 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.
(2) 당반기와 전기 중 이익잉여금의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 21(당) 기 반기 | 제 20(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 154,709,524 | 149,453,703 |
| 회계변경누적효과 | - | 313,714 |
| 당기순이익(손실) | (9,664,812) | 10,162,248 |
| 순확정급여부채의 재측정요소(법인세 차감후) | (37,256) | (394,997) |
| 연차배당 | (3,369,333) | (4,813,333) |
| 자기주식처분손실 보전 | - | (11,811) |
| 기말금액 | 141,638,123 | 154,709,524 |
25. 분양계약
(1) 전기 중 건설이 진행된 분양계약의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 착공연도 | 준공연도 | 총분양예정액 | 총분양계약액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 올림픽빌리지(아파트) | 2015년 | 2018년 | 176,056,609 | 176,056,609 |
(2) 전기 중 분양계약잔액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 구분 | 제 20(전) 기 |
| --- | --- |
| 기초계약잔액 | 17,549,743 |
| 변동 | (7,412) |
| 수익인식 | (17,542,331) |
| 기말계약잔액 | - |
(3) 전기말 현재 건설이 진행된 분양계약의 누적분양원가 등의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 공사진행률 | 누적분양수익 | 누적분양원가 | 분양매출채권&cr(매출채권) | 초과청구공사&cr(선수금) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 올림픽빌리지 | 100.00% | 176,056,609 | 119,966,324 | 1,182,376 | - |
26. 비용의 성격별 분류
(1) 당반기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 3개월 | 누적 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출원가 | 판매비와&cr관리비 | 합계 | 매출원가 | 판매비와&cr관리비 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 재고자산의 변동 | 2,886,022 | - | 2,886,022 | 7,044,706 | - | 7,044,706 |
| 급여 | 2,641,908 | 867,547 | 3,509,455 | 6,752,834 | 1,974,971 | 8,727,805 |
| 퇴직급여 | 231,725 | 99,258 | 330,983 | 452,415 | 205,914 | 658,329 |
| 복리후생비 | 813,776 | 87,038 | 900,814 | 1,944,904 | 177,265 | 2,122,169 |
| 연료동력비 | 1,492,019 | - | 1,492,019 | 4,692,081 | - | 4,692,081 |
| 감가상각비 | 4,364,375 | 12,811 | 4,377,186 | 8,751,668 | 24,005 | 8,775,673 |
| 무형자산상각비 | - | 101,791 | 101,791 | - | 203,254 | 203,254 |
| 용역비 | 5,433,374 | 190,640 | 5,624,014 | 12,796,241 | 216,880 | 13,013,121 |
| 지급수수료 | 1,508,809 | 1,461,175 | 2,969,984 | 2,580,123 | 2,438,458 | 5,018,581 |
| 수선유지비 | 1,593,557 | 135,967 | 1,729,524 | 2,583,473 | 220,582 | 2,804,055 |
| 차량유지비 | 211,246 | 4,987 | 216,233 | 520,775 | 10,483 | 531,258 |
| 세금과공과 | 4,849,210 | 35,475 | 4,884,685 | 5,113,158 | 77,400 | 5,190,558 |
| 임차료 | 290,595 | 85,013 | 375,608 | 649,607 | 175,744 | 825,351 |
| 광고선전비 | - | 218,226 | 218,226 | - | 523,003 | 523,003 |
| 기타비용 | 714,230 | 792,974 | 1,507,204 | 1,355,205 | 1,131,288 | 2,486,493 |
| 합계 | 27,030,846 | 4,092,902 | 31,123,748 | 55,237,190 | 7,379,247 | 62,616,437 |
(2) 전반기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 3개월 | 누적 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출원가 | 판매비와&cr관리비 | 합계 | 매출원가 | 판매비와&cr관리비 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 재고자산의 변동 | 19,109,036 | - | 19,109,036 | 29,776,536 | - | 29,776,536 |
| 급여 | 2,458,272 | 881,011 | 3,339,283 | 7,185,490 | 2,120,127 | 9,305,617 |
| 퇴직급여 | 204,918 | 97,657 | 302,575 | 399,350 | 202,475 | 601,825 |
| 복리후생비 | 711,975 | 76,766 | 788,741 | 1,800,859 | 149,428 | 1,950,287 |
| 연료동력비 | 1,252,797 | - | 1,252,797 | 4,441,441 | - | 4,441,441 |
| 감가상각비 | 4,036,259 | 6,652 | 4,042,911 | 8,084,436 | 12,036 | 8,096,472 |
| 무형자산상각비 | - | 97,424 | 97,424 | - | 195,479 | 195,479 |
| 용역비 | 5,060,527 | 16,090 | 5,076,617 | 12,308,012 | 117,730 | 12,425,742 |
| 지급수수료 | 865,578 | 2,267,795 | 3,133,373 | 2,169,267 | 4,026,778 | 6,196,045 |
| 수선유지비 | 1,951,780 | 437,671 | 2,389,451 | 3,271,921 | 472,962 | 3,744,883 |
| 차량유지비 | 262,134 | 5,179 | 267,313 | 431,902 | 9,773 | 441,675 |
| 세금과공과 | 3,609,229 | 33,006 | 3,642,235 | 3,855,258 | 72,542 | 3,927,800 |
| 임차료 | 549,687 | 90,347 | 640,034 | 1,220,508 | 182,320 | 1,402,828 |
| 광고선전비 | - | 293,856 | 293,856 | - | 488,352 | 488,352 |
| 기타비용 | 704,462 | 563,869 | 1,268,331 | 1,432,362 | 840,115 | 2,272,477 |
| 합계 | 40,776,654 | 4,867,323 | 45,643,977 | 76,377,342 | 8,890,117 | 85,267,459 |
27. 기타수익 및 기타비용
(1) 당반기와 전반기의 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 제 21(당) 기 반기 | 제 20(전) 기 반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 외환차익 | - | 1,310 | 42,269 | 45,317 |
| 외화환산이익 | - | - | - | 199,963 |
| 기타채권손상차손환입 | - | - | 315 | 315 |
| 유형자산처분이익 | - | - | 21,105 | 21,105 |
| 기타영업외수익 | 91,265 | 120,712 | 47,345 | 108,027 |
| 합계 | 91,265 | 122,022 | 111,034 | 374,727 |
(2) 당반기와 전반기의 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 제 21(당) 기 반기 | 제 20(전) 기 반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타채권손상차손 | 126 | 695 | - | - |
| 외환차손 | - | 657 | 1,138 | 1,140 |
| 외화환산손실 | 565,127 | 1,151,161 | - | 5,102 |
| 유형자산처분손실 | 4,457 | 22,758 | 53 | 53 |
| 무형자산처분손실 | - | - | 1 | 1 |
| 기부금 | 53,205 | 83,195 | 219,893 | 241,393 |
| 기타영업외비용 | - | - | 3,000 | 4,774 |
| 합계 | 622,915 | 1,258,466 | 224,085 | 252,463 |
28. 순금융원가
(1) 당반기와 전반기 중 당기손익으로 인식된 순금융원가의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 제 21(당) 기 반기 | 제 20(전) 기 반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융원가: | ||||
| 이자비용 | 3,053,148 | 6,097,854 | 2,255,724 | 5,336,631 |
| 보증수수료 | 55,611 | 109,048 | - | - |
| 금융원가 합계 | 3,108,759 | 6,206,902 | 2,255,724 | 5,336,631 |
| 금융수익: | ||||
| 이자수익 | (231,644) | (356,942) | (72,954) | (131,966) |
| 파생상품평가이익 | (783,495) | (1,666,788) | - | - |
| 금융수익 합계 | (1,015,139) | (2,023,730) | (72,954) | (131,966) |
| 순금융원가 | 2,093,619 | 4,183,172 | 2,182,770 | 5,204,665 |
(2) 당반기와 전반기의 금융원가에 포함된 이자비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 제 21(당) 기 반기 | 제 20(전) 기 반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 장단기차입금 | 1,292,107 | 2,593,318 | 1,221,461 | 2,325,685 |
| 장기예수보증금 | 1,707,765 | 3,393,569 | 1,795,074 | 3,737,808 |
| 리스부채 | 25,038 | 53,110 | - | - |
| 반환부채 | 28,238 | 57,857 | 32,594 | 66,543 |
| 자본화된 차입원가 | - | - | (793,405) | (793,405) |
| 합계 | 3,053,148 | 6,097,854 | 2,255,724 | 5,336,631 |
전반기 중 올림픽빌리지 등의 건설과 관련하여 재고자산으로 자본화된 차입원가는 793,405천원이며, 자본화가능차입원가를 산정하기 위하여 사용된 자본화이자율은 3.45%입니다.
당사는 전반기 중 올림픽 선수촌 조성을 위하여 KDB산업은행으로부터 차입한 산업시설자금대출에서 발생한 이자와 관련하여 2018평창동계올림픽대회및장애인동계올림픽대회 조직위원회로부터 보조받은 324,312천원을 이자비용에서차감하였습니다.
(3) 당반기와 전반기의 금융수익에 포함된 이자수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 제 21(당) 기 반기 | 제 20(전) 기 반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융기관예치금 | 212,776 | 319,626 | 52,824 | 87,948 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 909 | 1,829 | 611 | 1,052 |
| 매출채권 및 기타채권 | 17,959 | 35,487 | 19,519 | 42,966 |
| 합계 | 231,644 | 356,942 | 72,954 | 131,966 |
29. 법인세수익(비용)
법인세수익(비용)은 당기법인세수익(비용)에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당반기와 전반기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다. 당반기와 전반기의 평균유효세율은 각각 21.9% 및 22.9%입니다.
30. 주당손익
당반기와 전반기의 기본및희석주당이익(손실)은 다음과 같습니다.
| 구분 | 제 21(당) 기 반기 | 제 20(전) 기 반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기순이익(손실) | (8,387,029천원) | (9,664,812천원) | 1,048,428천원 | 14,280,199천원 |
| 가중평균유통보통주식수 | 48,133,333주 | 48,133,333주 | 48,133,333주 | 48,133,333주 |
| 기본및희석주당이익(손실) | (174원) | (201원) | 22원 | 297원 |
31. 특수관계자
(1) 당반기말과 전기말 현재 당사와 지배ㆍ종속 및 기타 특수관계에 있는 법인 또는 회사의 내역은 다음과 같습니다.
| 관계 | 회사명 |
|---|---|
| 지배기업 | (재)세계기독교통일신령협회유지재단 |
| 종속기업 | (주)비체팰리스, (주)해피마루, (주)피크아일랜드 |
| 기타 | (주)세계일보, (주)세일로, 선원건설(주), (주)일신석재, (주)일화, (주)HJ매그놀리아용평디오션호텔앤리조트(구, 일상해양산업(주)) 등 통일그룹계열사 |
(2) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다.
① 당반기
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 특수관계자명 | 운영수익 | 자산매입 | 용역매입 |
| --- | --- | --- | --- |
| 지배기업: | |||
| (재)세계기독교통일신령협회유지재단 | 3,273 | - | 171,802 |
| 종속기업: | |||
| (주)비체팰리스 | 3,112 | - | 1,033,020 |
| (주)해피마루 | 1,434 | - | 839,834 |
| (주)피크아일랜드 | 5,874 | - | 830,268 |
| 기타: | |||
| (주)세계일보 | 10,023 | - | 64,000 |
| (주)세일로 | 4,765 | 16,114 | 2,627,487 |
| (주)일신석재 | 21,015 | - | - |
| (주)일화 | 44,167 | 4,792 | 67,072 |
| (주)HJ매그놀리아용평디오션호텔앤리조트 | - | - | 13,358 |
| 합계 | 93,663 | 20,906 | 5,646,841 |
② 전반기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 특수관계자명 | 분양수익 | 운영수익 | 자산매입 | 용역매입 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업: | ||||
| (재)세계기독교통일신령협회유지재단 | - | - | 282,390 | 171,602 |
| 종속기업: | ||||
| (주)비체팰리스 | - | 756 | - | 972,401 |
| (주)해피마루 | - | 1,492 | - | 804,475 |
| (주)피크아일랜드 | - | 4,150 | - | 819,582 |
| 기타: | ||||
| (주)세계일보 | - | 10,800 | - | 59,000 |
| (주)세일로 | - | 5,075 | 726,466 | 2,601,962 |
| 선원건설(주) | - | 12,618 | 67,759 | 3,209,883 |
| (주)일신석재 | 29,300 | 5,000 | - | - |
| (주)일화 | - | 16,000 | 1,636 | 2,047 |
| (주)HJ매그놀리아용평디오션호텔앤리조트 | - | 10,298 | - | - |
| 합계 | 29,300 | 66,189 | 1,078,251 | 8,640,952 |
(3) 당반기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 주요 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.
① 당반기말
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 특수관계자명 | 매출채권 | 임차보증금 | 미지급금 | 장기예수보증금 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업: | ||||
| (재)세계기독교통일신령협회유지재단 | - | 192,624 | 440 | 5,600,490 |
| 종속기업: | ||||
| (주)비체팰리스 | - | - | 184,975 | - |
| (주)해피마루 | 2 | - | 154,389 | - |
| (주)피크아일랜드 | - | - | 153,183 | - |
| 기타: | ||||
| (주)세계일보 | 410 | - | 33,115 | - |
| (주)세일로 | - | 892 | 512,804 | - |
| (주)일신석재 | - | - | - | 180,000 |
| (주)일화 | 30,984 | - | 7,650 | - |
| (주)HJ매그놀리아용평디오션호텔앤리조트 | - | - | 1,550 | 600,000 |
| 합계 | 31,396 | 193,516 | 1,048,106 | 6,380,490 |
② 전기말
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 특수관계자명 | 매출채권 | 임차보증금 | 미지급금 | 장기예수보증금 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업: | ||||
| (재)세계기독교통일신령협회유지재단 | - | 192,624 | 330 | 5,600,490 |
| 종속기업: | ||||
| (주)비체팰리스 | - | - | 195,681 | - |
| (주)해피마루 | 3 | - | 199,890 | - |
| (주)피크아일랜드 | - | - | 158,754 | - |
| 기타: | ||||
| (주)세계일보 | - | - | 5,000 | - |
| (주)세일로 | - | 892 | 499,793 | - |
| 선원건설(주) | 21,000 | - | - | - |
| (주)일신석재 | - | - | - | 180,000 |
| (주)HJ매그놀리아용평디오션호텔앤리조트 | - | - | - | 600,000 |
| 합계 | 21,003 | 193,516 | 1,059,448 | 6,380,490 |
(4) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 대여 및 차입거래는 존재하지 않습니다.
(5) 당반기와 전반기의 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 제 21(당) 기 반기 | 제 20(전) 기 반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기종업원급여 | 214,567 | 430,201 | 248,404 | 439,093 |
| 퇴직급여 | 35,416 | 70,444 | 33,074 | 65,784 |
| 합계 | 249,983 | 500,645 | 281,478 | 504,877 |
32. 자본관리
당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하고 건전한 자본구조의 유지 및 자본조달비용의 최소화를 통하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 이사회는 더 많은 차입으로 더 높은 수익률을 얻는 것과 건전한 재무상태 간의 균형을 유지하기 위하여 노력하고 있습니다.
당사는 부채와 자본의 비율(부채 비율)과 차입금 등 이자부 부채에서 현금및현금성자산을 차감한 순차입금과 자본의 비율(순차입금 비율)을 기준으로 자본을 관리하고 있습니다. 당반기말과 전기말 현재 당사가 관리하고 있는 자본구조의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 21(당) 기 반기 | 제 20(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 부채 비율: | ||
| 부채 | 408,835,474 | 398,152,851 |
| 자본 | 400,649,487 | 414,305,326 |
| 부채 비율 | 102.04% | 96.10% |
| 순차입금 비율: | ||
| 이자부 부채 | 154,540,840 | 154,179,394 |
| 차감: 현금및현금성자산 및 단기금융상품 | (51,755,331) | (59,237,813) |
| 순차입금 | 102,785,509 | 94,941,581 |
| 자본 | 400,649,487 | 414,305,326 |
| 순차입금 비율 | 25.65% | 22.92% |
33. 금융상품의 위험관리와 공정가치
금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험, 이자율위험 및 환위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 당사가 노출되어 있는 상기 위험에 대한 정보와 당사의 위험관리 목표, 정책, 위험평가 및 관리 절차에 대한 질적 공시사항과 양적 공시사항을 포함하고 있습니다.
(1) 위험관리 개념체계
당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다.당사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 당사의재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 당사의 재무부문은 이사회에서 승인된 위험관리 정책 및 절차에 따라 당사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있으며, 금융위험의 성격과 노출정도를 주기적으로 분석하고 있습니다. 또한, 당사의 내부감사인은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다.
(2) 신용위험
당 사는 금 융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 당사는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 당사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책을 보고하고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.
금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있습니다. 당반기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 21(당) 기 반기 | 제 20(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산(보유현금 제외) | 21,639,975 | 59,087,387 |
| 장단기금융상품 | 31,065,282 | 909,358 |
| 매출채권 및 기타채권(계약자산 제외) | 13,278,326 | 18,539,542 |
| 기타포괄손익-공정가치측정채무상품 | 199,977 | 208,645 |
| 합계 | 66,183,560 | 78,744,932 |
당사는 KDB산업은행 등 신용등급이 우수한 금융기관에 현금및현금성자산과 장ㆍ단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 해당 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.
(3) 유동성위험
당사는 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채와 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 유동성위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 장기예수보증금의 상환청구추정액을 고려할 때 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 한편, 당사는 필요할 경우 일시적으로 발생할 수 있는 유동성위험을 관리하기 위하여 KDB산업은행과 당좌차월약정 등을 체결하고 있습니다.
당반기말과 전기말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 장부금액 | 계약상&cr현금흐름 | 잔존계약만기 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1년 미만 | 1~2년 | 2~3년 | 3년 초과 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당반기말: | ||||||
| 파생부채 | 56,792 | 56,792 | - | - | 56,792 | - |
| 비파생부채 | 336,584,578 | 361,531,520 | 193,109,623 | 44,216,080 | 54,396,713 | 69,809,104 |
| 합계 | 336,641,370 | 361,588,312 | 193,109,623 | 44,216,080 | 54,453,505 | 69,809,104 |
| 전기말: | ||||||
| 파생부채 | 1,723,581 | 1,723,581 | - | - | 1,723,581 | - |
| 비파생부채 | 327,959,516 | 353,499,884 | 178,432,260 | 30,368,616 | 84,152,762 | 60,546,246 |
| 합계 | 329,683,097 | 355,223,465 | 178,432,260 | 30,368,616 | 85,876,343 | 60,546,246 |
상기 금융부채의 장부금액에는 매입채무, 미지급금, 미지급비용, 차입금, 임대보증 금, 장기예수보증금, 리스부채 및 파생상품부채가 포함되어 있습니다.
상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었으며, 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다.
(4) 이자율위험
당사는 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 이자율위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 이자율의 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 위하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다.
당반기말과 전기말 현재 변동금리부 차입금 및 예금에 대하여 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 100bp 변동할 때 관련 자산 및 부채에서 1년간 발생하는 이자수익과 이자비용의 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 제 21(당) 기 반기 | 제 20(전) 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 100bp 상승시 | 100bp 하락시 | 100bp 상승시 | 100bp 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 증가(감소) | 516,400 | (516,400) | 590,874 | (590,874) |
| 이자비용 감소(증가) | (148,453) | 148,453 | (156,319) | 156,319 |
(5) 환위험
당사는 외화사채와 관련하여 외화의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있으며, 필요한 경우 환위험관리를 목적으로 파생상품계약을 체결하고 있습니다.
당반기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 21(당) 기 반기 | 제 20(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 외화사채 | 34,454,750 | 33,253,244 |
| 미지급비용 | 100,208 | 96,855 |
| 합계 | 34,554,958 | 33,350,099 |
당반기말과 전기말 현재 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 제 21(당) 기 반기 | 제 20(전) 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | (3,455,496) | 3,455,496 | (3,335,010) | 3,335,010 |
&cr상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및부채를 대상으로 하였습니다.
(6) 당반기말과 전기말 현재 금융상품의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 21(당) 기 반기 | 제 20(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 금융자산: | ||
| 공정가치로 측정하는 금융자산: | ||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 296,527 | 305,195 |
| 파생상품자산 | 460,033 | 1,211,686 |
| 소계 | 756,560 | 1,516,881 |
| 상각후원가로 측정하는 금융자산: | ||
| 현금및현금성자산 | 21,755,331 | 59,237,813 |
| 장단기금융상품 | 31,065,282 | 909,358 |
| 매출채권(계약자산 제외) | 7,594,338 | 13,014,680 |
| 기타채권 | 5,683,988 | 5,524,862 |
| 소계 | 66,098,939 | 78,686,713 |
| 금융자산 합계 | 66,855,499 | 80,203,594 |
| 금융부채: | ||
| 공정가치로 측정하는 금융부채: | ||
| 파생상품부채 | 56,792 | 1,723,581 |
| 상각후원가로 측정하는 금융부채: | ||
| 매입채무 | 1,185,664 | 1,469,446 |
| 기타채무 | 24,552,407 | 17,716,713 |
| 단기차입금 | 115,000,000 | 115,000,000 |
| 장기차입금 | 5,086,090 | 5,926,150 |
| 사채 | 34,454,750 | 33,253,244 |
| 장기예수보증금 | 153,022,214 | 154,593,962 |
| 리스부채 | 3,283,453 | - |
| 소계 | 336,584,578 | 327,959,515 |
| 금융부채 합계 | 336,641,370 | 329,683,096 |
(7) 당반기말과 전기말 현재 공정가치로 측정한 금융자산의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 장부금액 | 공정가치 | 수준1 | 수준2 | 수준3 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당반기말: | |||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 296,527 | 296,527 | 199,977 | - | 96,550 |
| 파생상품자산 | 460,033 | 460,033 | - | 460,033 | - |
| 파생상품부채 | 56,792 | 56,792 | - | 56,792 | - |
| 전기말: | |||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 305,195 | 305,195 | 208,645 | - | 96,550 |
| 파생상품자산 | 1,211,686 | 1,211,686 | - | 1,211,686 | - |
| 파생상품부채 | 1,723,581 | 1,723,581 | - | 1,723,581 | - |
당반기와 전기 중 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다.
(8) 당반기와 전반기 중 금융상품의 범주별 순손익은 다음과 같습니다.
① 당반기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기타포괄손익&cr-공정가치측정&cr금융자산 | 파생상품 | 상각후원가측정&cr금융자산 | 상각후원가측정&cr금융부채 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익: | |||||
| 이자수익 | 1,829 | - | 355,113 | - | 356,942 |
| 파생상품평가이익 | - | 1,666,788 | - | - | 1,666,788 |
| 이자비용 | - | - | - | (6,039,997) | (6,039,997) |
| 보증수수료 | - | - | - | (109,048) | (109,048) |
| 합계 | 1,829 | 1,666,788 | 355,113 | (6,149,045) | (4,125,315) |
| 기타포괄손익(법인세 차감전): | |||||
| 공정가치의 변동 | 3,162 | (751,653) | - | - | (748,491) |
| 당기손익으로 재분류 | - | (787) | - | - | (787) |
| 합계 | 3,162 | (752,440) | - | - | (749,278) |
② 전반기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기타포괄손익&cr-공정가치측정&cr금융자산 | 상각후원가측정&cr금융자산 | 상각후원가측정 금융부채 |
합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익: | ||||
| 이자수익 | 1,052 | 130,914 | - | 131,966 |
| 이자비용 | - | - | (5,270,088) | (5,270,088) |
| 합계 | 1,052 | 130,914 | (5,270,088) | (5,138,122) |
| 기타포괄손익(법인세 차감전): | ||||
| 공정가치의 변동 | (1,172) | - | - | (1,172) |
34. 우발부채와 약정사항
(1) 당반기말 현재 당사가 체결하고 있는 당좌차월약정 등의 약정한도액과 실행액의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 금융기관 | 약정 | 약정한도액 | 실행액 |
| --- | --- | --- | --- |
| KDB산업은행 | 당좌차월 | 5,000,000 | - |
| 산업운영자금대출 | 106,000,000 | 105,000,000 | |
| (주)신한은행 | 일반자금대출 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 전자채권대출 | 60,000,000 | 3,754,205 | |
| (주)우리은행 | 일반자금대출 | 10,000,000 | - |
(2) 당반기말 현재 당사는 영업을 위한 인허가 및 계약이행 등과 관련하여 서울보증보험(주)로부터 29,445,102천원의 이행보증을 제공받고 있습니다. &cr
(3) 당반기말 현재 손해배상청구 등과 관련하여 당사가 피고로 계류중인 소송사건은 4건(소송가액 924,422천원)이며, 원고로 계류중인 소송사건은 1건(소송가액 50,000천원)입니다. 당반기말 현재 상기 소송의 최종 결과는 합리적으로 예측할 수 없습니다.
35. 현금흐름표
(1) 당반기와 전반기 중 영업에서 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 21(당) 기 반기 | 제 20(전) 기 반기 |
| --- | --- | --- |
| 당기순이익(손실) | (9,664,812) | 14,280,199 |
| 조정: | ||
| 법인세비용(수익) | (2,713,781) | 4,238,152 |
| 금융원가 | 6,206,902 | 5,336,631 |
| 금융수익 | (2,023,730) | (131,966) |
| 감가상각비 | 8,775,673 | 8,096,472 |
| 무형자산상각비 | 203,254 | 195,479 |
| 외화환산손실 | 1,151,161 | 5,102 |
| 외화환산이익 | - | (199,963) |
| 유형자산처분손실 | 22,758 | 53 |
| 유형자산처분이익 | - | (21,105) |
| 무형자산처분손실 | - | 1 |
| 퇴직급여 | 658,329 | 601,825 |
| 매출채권손상차손 | 1,983 | 1,300 |
| 기타채권손상차손(환입) | 695 | (315) |
| 운전자본의 변동: | ||
| 매출채권 | 1,562,754 | 519,926 |
| 미수금 | (140,205) | (501,045) |
| 선급금 | (2,556,245) | (690,850) |
| 장단기선급비용 | (144,963) | (338,985) |
| 선급계약원가 | 1,551,682 | 174,528 |
| 재고자산 | (8,134,473) | 14,863,116 |
| 매입채무 | (283,782) | (878,827) |
| 미지급금 | 1,968,934 | (11,782,747) |
| 미지급비용 | 4,623,747 | 7,350,043 |
| 장단기선수금 | 1,967,820 | (28,871,680) |
| 예수금 | 268,528 | (63,360) |
| 반환부채 | (149,573) | (246,958) |
| 퇴직급여의 지급 | - | 100,235 |
| 영업에서 창출된 현금 | 3,152,656 | 12,035,261 |
(2) 당반기와 전반기의 투자활동 및 재무활동 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 21(당) 기 반기 | 제 20(전) 기 반기 |
| --- | --- | --- |
| 장기예수보증금의 분양 전환 | 960,800 | 18,792,765 |
| 유형자산에서 재고자산으로 계정대체 | 4,414,215 | 14,164,947 |
| 유형자산 취득 관련 미지급금의 증가 | 308,648 | 1,182,505 |
| 미지급퇴직금의 감소 | (101,942) | - |
| 사용권자산의 증가 | 4,358,084 | - |
| 리스부채의 증가 | 4,353,282 | - |
(3) 당사는 거래가 빈번하여 총금액이 크고 단기간에 만기가 도래하는 단기금융상품,단기차입금 및 임대차보증금의 유입과 유출항목은 순증감액으로 표시하였습니다.
(4) 당반기와 전반기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.&cr
① 당반기
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 단기차입금 | 장기차입금 | 사채 | 장기예수&cr보증금 | 리스부채 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초금액 | 115,000,000 | 5,926,150 | 33,253,244 | 154,593,962 | - | 308,773,356 |
| 현금흐름: | ||||||
| 차입과 상환 | - | (840,060) | - | 856,903 | (1,122,939) | (1,106,096) |
| 비현금흐름: | ||||||
| 할인차금의 인식과 상각 | - | - | 50,345 | (1,467,851) | 53,110 | (1,364,396) |
| 외화환산 | - | - | 1,151,161 | - | - | 1,151,161 |
| 분양대금 대체 | - | - | - | (960,800) | - | (960,800) |
| 회계변경누적효과 등 | - | - | - | - | 4,353,282 | 4,353,282 |
| 기말금액 | 115,000,000 | 5,086,090 | 34,454,750 | 153,022,214 | 3,283,453 | 310,846,507 |
② 전반기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 단기차입금 | 장기차입금 | 장기예수보증금 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초금액 | 119,907,047 | 22,063,850 | 183,048,721 | 325,019,618 |
| 현금흐름: | ||||
| 차입과 상환 | 18,055,260 | (665,100) | (5,746,730) | 11,643,430 |
| 비현금흐름: | ||||
| 할인차금의 인식과 상각 | - | - | 2,396,736 | 2,396,736 |
| 분양대금 대체 | - | - | (18,792,765) | (18,792,765) |
| 기말금액 | 137,962,307 | 21,398,750 | 160,905,962 | 320,267,019 |
6. 기타 재무에 관한 사항
가. 재무제표 재작성 등 유의사항&cr&cr당사는 공시서류 작성기준일 현재 (연결)재무제표를 재작성한 경우 및 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도 등에 관한 사항은 없습니다.
&cr 나. 대손충당금 설정현황&cr&cr(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역
| (연결기준) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 계정과목 | 채권 금액 | 대손충당금 | 대손충당금&cr설정률 |
| 제 21 기&cr반기 | 매출채권 | 19,266 | 143 | 0.7% |
| 기타채권 | 5,915 | 230 | 3.9% | |
| 합 계 | 25,181 | 373 | 1.5% | |
| 제 20 기 | 매출채권 | 21,812 | 141 | 0.6% |
| 기타채권 | 5,758 | 229 | 4.0% | |
| 합 계 | 27,570 | 370 | 1.3% | |
| 제 19 기 | 매출채권 | 88,764 | 91 | 0.1% |
| 기타채권 | 5,722 | 4 | 0.1% | |
| 합 계 | 94,486 | 95 | 0.1% |
| (*) | 제19기(전전기) 대손충당금은 종전기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다. |
&cr(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황
| (연결기준) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제 21 기(반기) | 제 20 기 | 제 19 기 |
|---|---|---|---|
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 370 | 95 | 95 |
| 회계정책의 변경(*) | - | 233 | - |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | - | 43 | - |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | 43 | - |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| ③ 기타증감액 | - | - | - |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | 3 | (1) | - |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 373 | 370 | 95 |
| (*)&cr&cr(*) | 2018년 1월 1일 현재 K-IFRS 제1109호(기대신용손실모형)를 적용한 결과 기존 기준서&cr제1039호(발생손실모형)과 비교하여 233백만원이 추가로 계상되었습니다.&cr제19기(전전기) 대손충당금은 종전기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다. |
&cr(3) 매출채권관련 대손충당금 설정기준&cr&cr당사는 기존 기준서에 따라 실제 손상이 발생한 채권에 대하여 대손충당금을 인식하였으나, 2018년 1월 1일 부로 K-IFRS 1109호의 손상 규정을 적용하였습니다.&cr당사의 채권은 유의적인 금융요소를 포함하지 않은 단순 상거래채권으로, 간편법에 따라 과거 신용손실 경험 정보를 이용하고 산정된 채권 연령별 충당금 설정 비율을 적용하여 대손충당금을 설정하였습니다.
(4) 경과기간별 매출채권 잔액 현황
| (연결기준) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 6월 이하 | 6월 초과&cr1년 이하 | 1년 초과&cr3년 이하 | 3년 초과 | 계 |
| 금액 | 16,938 | 412 | 400 | 1,516 | 19,266 |
| 구성비율 | 87.9% | 2.1% | 2.1% | 7.9% | 100.0% |
다. 재고자산 현황 등&cr
(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황
| (연결기준) | (단위 : 백만원) |
| 구분 | 계정과목 | 제21기 반기 | 제20기 | 제19기 |
| 운영수입 | 상품 | 443 | 395 | 325 |
| 원재료 | 255 | 198 | 263 | |
| 저장품 | 124 | 119 | 167 | |
| 소계 | 822 | 712 | 755 | |
| 분양수입 | 콘도상품 | 11,735 | 11,275 | 10,370 |
| 건설중인콘도 | 12,053 | - | 1,254 | |
| 기타재고자산 | 1,333 | 1,409 | 1,666 | |
| 소계 | 25,121 | 12,684 | 13,290 | |
| 재고자산 합계 | 25,943 | 13,396 | 14,045 | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr[재고자산합계÷기말자산총계×100] | 3.2% | 1.6% | 1.6% | |
| 재고자산회전율(회수)&cr[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 0.8회 | 3.6회 | 6.7회 |
&cr(2) 재고자산 실사내용&cr
(가) 실사일자 및 실사방법
&cr 당사는 2018년 12월 31일 현재 기준으로 2019년 1월 2일에 외부감사인인 한울회계법인의 입회하에 재고자산실사를 실시하였습니다.&cr
(나) 장기체화재고, 진부화재고 또는 손상재고&cr&cr당사는 동일자로 재고실사 결과 현재 장기체화재고, 진부화재고 또는 손상재고가 &cr존재하지 않습니다.
(다) 재고자산의 담보제공 &cr
당사는 공시대상기간중 재고자산의 담보제공사항은 없습니다.
&cr 라. 진행률 적용 수주계약 현황
◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11012#*진행률적용수주계약현황*.dsl
당사는 시행사로서 당사의 분양사업은 매출액 5% 미만의 다수의 계약으로 이루어진&cr하나의 프로젝트 단위로 이루어져 있습니다. 분양 계약자별 계약수익 금액이 직전 사업연도 재무제표상 매출의 5% 이상인 계약이 없어 진행률 적용 수주계약 현황을 기재하지 않았습니다.&cr&cr당사가 공시대상 기간 중 진행률을 적용하는 사업은 평창올림픽 선수촌아파트 분양사업이 있었으며 2018년 8월 사업 완료되었습니다.&cr
마. 공정가치 평가내역&cr
연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.
평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.
연결실체는 유의적인 평가 문제를 감사에 보고하고 있습니다.
자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 다음과 같이 분류됩니다.
| 구분 | 투입변수 |
|---|---|
| 수준 1 | 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 |
| 수준 2 | 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 |
| 수준 3 | 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 |
자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.
(1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다 .
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 21(당) 기 반기 | 제 20(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 금융자산: | ||
| 공정가치로 측정하는 금융자산: | ||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 296,527 | 305,195 |
| 파생상품자산 | 460,033 | 1,211,686 |
| 소계 | 756,560 | 1,516,881 |
| 상각후원가로 측정하는 금융자산: | ||
| 현금및현금성자산 | 22,131,750 | 59,660,346 |
| 장단기금융상품 | 31,065,282 | 909,358 |
| 매출채권(계약자산 제외) | 7,604,592 | 13,048,454 |
| 기타채권 | 5,684,988 | 5,528,584 |
| 소계 | 66,486,612 | 79,146,742 |
| 금융자산 합계 | 67,243,172 | 80,663,623 |
| 금융부채: | ||
| 공정가치로 측정하는 금융부채: | ||
| 파생상품부채 | 56,792 | 1,723,581 |
| 상각후원가로 측정하는 금융부채: | ||
| 매입채무 | 1,185,664 | 1,469,446 |
| 기타채무 | 24,583,152 | 17,867,474 |
| 단기차입금 | 115,000,000 | 115,000,000 |
| 장기차입금 | 5,086,090 | 5,926,150 |
| 사채 | 34,454,750 | 33,253,244 |
| 장기예수보증금 | 153,022,214 | 154,593,962 |
| 리스부채 | 3,283,453 | - |
| 소계 | 336,615,323 | 328,110,276 |
| 금융부채 합계 | 336,672,115 | 329,833,857 |
&cr(2) 당반기말과 전기말 현재 공정가치로 측정한 금융자산의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 장부금액 | 공정가치 | 수준1 | 수준2 | 수준3 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당반기말: | |||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 296,527 | 296,527 | 199,977 | - | 96,550 |
| 파생상품자산 | 460,033 | 460,033 | - | 460,033 | - |
| 파생상품부채 | 56,792 | 56,792 | - | 56,792 | - |
| 전기말: | |||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 305,195 | 305,195 | 208,645 | - | 96,550 |
| 파생상품자산 | 1,211,686 | 1,211,686 | - | 1,211,686 | - |
| 파생상품부채 | 1,723,581 | 1,723,581 | - | 1,723,581 | - |
(3) 당반기와 전반기 중 금융상품의 범주별 순손익은 다음과 같습니다.
① 당반기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기타포괄손익&cr-공정가치측정&cr금융자산 | 파생상품 | 상각후원가측정&cr금융자산 | 상각후원가측정&cr금융부채 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익: | |||||
| 이자수익 | 1,829 | - | 355,236 | - | 357,065 |
| 파생상품평가이익 | - | 1,666,788 | - | - | 1,666,788 |
| 이자비용 | - | - | - | (6,040,435) | (6,040,435) |
| 보증수수료 | - | - | - | (109,048) | (109,048) |
| 합계 | 1,829 | 1,666,788 | 355,236 | (6,149,483) | (4,125,630) |
| 기타포괄손익(법인세 차감전): | |||||
| 공정가치의 변동 | 3,162 | (751,653) | - | - | (748,491) |
| 당기손익으로 재분류 | - | (787) | - | - | (787) |
| 합계 | 3,162 | (752,440) | - | - | (749,278) |
&cr② 전반기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기타포괄손익&cr-공정가치측정&cr금융자산 | 상각후원가측정&cr금융자산 | 상각후원가측정 금융부채 |
합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익: | ||||
| 이자수익 | 1,052 | 131,077 | - | 132,129 |
| 이자비용 | - | - | (5,310,659) | (5,310,659) |
| 합계 | 1,052 | 131,077 | (5,310,659) | (5,178,530) |
| 기타포괄손익(법인세 차감전): | ||||
| 공정가치의 변동 | (1,172) | - | - | (1,172) |
&cr 바. 채무증권 발행실적 등 &cr&cr (1) 채무증권 발행실적 (연결)
| (기준일 : | 2019년 06월 30일 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면&cr총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)HJ 매그놀리아&cr 용평 호텔 앤 리조트 | 회사채 | 사모 | 2018.11.16 | 33,840 | 3M Libor + 1.00% | - | 2021.11.16 | 미상환 | 우리은행&cr홍콩법인 |
| 합 계 | - | - | - | 33,840 | - | - | - | - | - |
| (*) | 외화표시채권으로 원화환산율은 발행일자 매매기준율을 적용하였으며, 권면총액은 사채할인발행차금을 반영하지 않은 액면금액입니다. |
&cr(1)-1 채무증권 발행실적(별도)
2019년 06월 30일(단위 : 원, %)
| (기준일 : | ) |
(주)HJ 매그놀리아&cr 용평 호텔 앤 리조트회사채사모2018.11.1633,840 3M Libor + 1.00% -2021.11.16미상환우리은행&cr홍콩법인33,840 - ---
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면&cr총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11012#*사채관리계약주요내용.dsl
(2) 기업어음증권 미상환 잔액
2019년 06월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
&cr(3) 전자단기사채 미상환 잔액
2019년 06월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
&cr&cr(4) 회사채 미상환 잔액(연결)
| (기준일 : | 2019년 03월 31일 | ) | (단위 : 원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | 33,840 | - | - | - | - | 33,840 | |
| 합계 | - | - | 33,840 | - | - | - | - | 33,840 |
&cr(4)-1 회사채 미상환 잔액(별도)
2019년 06월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
- - - - - - - - - - 33,840 - - - - 33,840 - - 33,840 - - - - 33,840
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
&cr(5) 신종자본증권 미상환 잔액
2019년 06월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
&cr(6) 조건부자본증권 미상환 잔액
2019년 06월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
당사는 기업공시 작성지침에 따라 분/반기 보고서에는 이 항목의 기재를 생략하였습니다.&cr&cr
V. 감사인의 감사의견 등
&cr 1. 회계감사인의 감사의견 &cr
※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11012#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견
가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견
제21기(당기 반기)한울회계법인검토해당없음제20기(전기)한울회계법인적정해당없음제19기(전전기)한울회계법인적정해당없음
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 감사보고서 특기사항 |
|---|---|---|---|
나. 감사용역 체결현황
제21기(당기 반기)한울회계법인분기 별도/연결 재무제표 검토&cr반기 별도/연결 재무제표 검토&cr연간 별도/연결 재무제표 감사135백만원 616시간제20기(전기)한울회계법인분기 별도/연결 재무제표 검토&cr반기 별도/연결 재무제표 검토&cr연간 별도/연결 재무제표 감사135백만원1,676시간제19기(전전기)한울회계법인분기 별도/연결 재무제표 검토&cr반기 별도/연결 재무제표 검토&cr연간 별도/연결 재무제표 감사135백만원1,668시간
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 보수 | 총소요시간 |
|---|---|---|---|---|
다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
제21기(당기 반기)---- -제20기(전기)---- -제19기(전전기)-----
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
2. 회계감사인의 변경
당사는 제18기 사업연도까지 삼정회계법인과의 지정감사 계약이 만료되어 2017년 3월 31일 외부감사인 선임위원회를 통해 한울회계법인을 당사의 외부감사인으로 선임하였습니다. 제18기의 감사의견은 적정입니다.&cr&cr
3. 내부통제에 관한 사항
당사의 감사는 내부회계 관리제도 운영실태평가 결과, 2018년 12월 31일 현재 당사의 내부회계 관리제도는 내부회계 관리제도 모범규준에 근거하여 볼 때 중요성에서 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단하고 2019년 2월 18일 감사 결과를 이사회에 보고하였습니다.&cr&cr당사의 외부감사인은 경영진의 내부회계 관리제도 운영실태보고서에 대한 회계감사인의 검토 결과, 상기 경영진의 운영실태 보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계 관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다.&cr
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
&cr가. 이사회의 구성 개요&cr&cr당사의 이사회는 공시서류작성기준일 현재 6인의 이사 중 사내이사 3명, 사외이사 2명, 기타비상무이사 1명으로 구성되어 있으며, 이사회 내 내부거래위원회가 설치되어 있습니다. 각 이사의 주요 약력 및 업무는 'Ⅶ. 임원 및 직원의 현황'을 참조하시기&cr바랍니다.&cr
나. 주요의결사항&cr
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 사내이사 | 사외이사 | 기타비상무&cr이사 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 신달순&cr(출석률: 100%) | 박인준&cr(출석률: 100%) | 조현철&cr(출석률: 100%) | 김도형&cr(출석률: 100%) | 안호열&cr(출석률: 100%) | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 찬 반 여 부 | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 001 | 2019.01.04 | 문화예술 진흥사업 활동지원 | 찬성 | 찬성 | - | - | 찬성 |
| 002 | 2019.02.12 | 기일도래 운영자금 대환의 건 | 찬성 | 찬성 | - | - | 찬성 |
| 003 | 2019.02.18 | 제20기 내부회계관리제도 운영 보고 건 | 찬성 | 찬성 | - | - | 찬성 |
| 004 | 2019.02.25 | 제20기 (2018년) 현금배당 결의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 005 | 2019.02.26 | 제20기 (2018.01.01 ~ 2018.12.31) 연결 및 별도 재무제표 승인의 건 | 찬성 | 찬성 | - | - | 찬성 |
| 006 | 2019.03.07 | 제1호 의안 : 제20기 재무제표(연결 및 별도) 및 영업보고서 승인의 건&cr제2호 의안 : 제20기 정기주주총회 일정 및 장소 결정의 건&cr제3호 의안 : 제20기 정기주주총회 회의 목족사항 결정의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| (*) | 가결여부가 표시되지 않은 사항은 보고 사항입니다. |
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 사내이사 | 사외이사 | 기타비상무이사 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 신달순&cr(출석률: &cr100%) | 임학운&cr(출석률: &cr100%) | 박인준&cr(출석률: &cr100%) | 조현철&cr(출석률: &cr100%) | 김도형&cr(출석률: &cr0%) | 안호열&cr(출석률: &cr0%) | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 찬 반 여 부 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 007 | 2019.03.22 | 대표이사 선임의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - |
| (*)&cr(*)&cr(*)&cr(*) | 제20기 정기주주총회(2019.03.22)에서 임학운 부사장이 사내이사로 신규선임되었습니다.&cr 2019년 3월 26일 안호열 기타비상무이사는 임기만료로 기타비상무이사직에서 퇴임하였습니다.&cr제20기 정기주주총회(2019.03.22)에서 이성균 후보자가 기타비상무이사로 선임 후 2018년 3월 27일자로 신규 취임하였습니다.&cr가결여부가 표시되지 않은 사항은 보고 사항입니다. |
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 사내이사 | 사외이사 | 기타비상무이사 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 신달순&cr(출석률: &cr100%) | 임학운&cr(출석률: &cr100%) | 박인준&cr(출석률: &cr100%) | 조현철&cr(출석률: &cr100%) | 김도형&cr(출석률: &cr0%) | 이성균&cr(출석률: &cr0%) | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 찬 반 여 부 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 008 | 2019.05.07 | 제21기 1분기 연결 및 별도 재무제표 승인의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - |
| 009 | 2019.05.21 | 공직자 총회 후원 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - |
| 010 | 2019.06.18 | 기일도래 운영자금 연장의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - |
다. 이사회내 위원회 구성현황&cr
| 위원회명 | 구성 | 성명 | 설치 및 권한 사항 | 비고 |
| 내부거래위원회 | 사외이사 | 조현철 | [설치목적] 당사 내부거래에 내부통제 강화 [주요권한] 내부거래에 대한 심사,승인 |
- |
| 사외이사 | 김도형 | |||
| 사내이사 | 박인준 |
공시서류 작성기준일 현재 위원회 활동내역은 없습니다.
라. 이사의 독립성&cr
(1) 이사회 현황&cr
당사의 이사는 주주총회에서 선임하며 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가&cr선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다.
(기준일 : 보고서 제출일)
| 직 위 | 성 명 | 임기&cr연임여부(회수) | 추천인 | 선임배경 | 활동분야 | 회사와의 거래 | 최대주주등과의 관계 |
| 대표이사, 사내이사 | 신달순 | '19.3.22~'21.3.21&cr연임(2회) | 이사회 | 업무총괄 및 대외업무를&cr안정적으로 수행하기 위함 | 이사회의장&cr경영 총괄 | 없음 | 이해관계 없음 |
| 사내이사 | 임학운 | '19.3.22~'21.3.21&cr신임(1회) | 이사회 | 업무총괄 및 대외업무를&cr안정적으로 수행하기 위함 | 경영 총괄 | 없음 | 이해관계 없음 |
| 사내이사 | 박인준 | '18.3.30~'20.3.29&cr연임(5회) | 이사회 | 업무총괄 및 대외업무를&cr안정적으로 수행하기 위함 | 전략지원본부&cr총괄 | 없음 | 이해관계 없음 |
| 사외이사 | 조현철 | '19.3.24~'21.3.23&cr연임(3회) | 이사회 | 경영, 경제전문가 | 경영 자문 | 없음 | 이해관계 없음 |
| 사외이사 | 김도형 | '19.3.24~'21.3.23&cr연임(3회) | 이사회 | 법률 전문가 | 경영 자문 | 없음 | 이해관계 없음 |
| 기타비상무이사 | 이성균 | '19.3.27~'21.3.26&cr신임(1회) | 이사회 | 대외업무를 안정적으로 &cr수행하기 위함 | 경영 자문 | 없음 | 최대주주의 임원 |
마. 사외이사 교육 미실시 내역
◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11012#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역
당사에 선임된 사외이사는 각각 경제, 경영, 재무 및 법무&cr분야 전문가로서 전문성을 충분히 갖추고 있습니다.&cr이에 사외이사를 대상으로 교육을 시행하거나 위탁 교육 등 외부기관이 제공하는 교육을 이수한 바 없습니다.
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
2. 감사제도에 관한 사항
&cr 가. 감사위원회(감사)에 관한 사항&cr
당사는 상법 제542조의11에 의거하여 최근 사업연도 자산총액 2조원 미만의 회사이므로 감사위원회 설치 대상이 아님에 따라 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니합니다. 주주총회의 결의에 의해 선임된 상근 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있으며, 정관에 명시된 감사 선임, 직무 등에 관한 사항은 다음과 같습니다.&cr
(1) 감사의 인적사항&cr
| 성 명 | 주요경력 | 결격요건 여부 | 비고 |
| 김성민 | 2009년 선문대학교 경영학부 졸업 2008~2009 세일회계법인 감사본부 2009~2010 세림회계법인 감사본부 2014~2015 삼정회계법인 ICE본부 |
해당사항 없음 | - |
(2) 감사의 독립성
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 정관 제44조 (감사의 수와 선임) |
1. 당 회사의 감사는 1명 이상으로 한다. 그 중 1명 이상은 상근으로 하여야 한다. 2. 감사는 주주총회에서 선임하며, 감사의 선임을 위한 의안은 이사의선임을 위한 의안과는 구분하여 의결하여야 한다. 3. 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의1이상의 수로 하여야 한다. 그러나 이 경우에 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식의 100분의3을 초과하는 주식을 가지는 주주는 그 초과하는 주식에 관하여는 의결권을 행사하지 못한다.다만, 소유주식수의 산정에 있어 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임하거나 소유하는 의결권 있는 주식의 수는 합산한다. |
| 정관 제45조 (감사의 임기와 보선) |
1. 감사의 임기는 취임 후 3년 내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결 시까지로 한다. 2. 감사 중 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다. 그러나정관 제44조(감사의 수와 선임)에서 정하는 원수를 결하지 아니하고업무 수행상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니한다. |
| 정관 제46조 (감사의 직무와 의무) |
1. 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. 2. 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다. 3. 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. 4. 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다. 5. 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 서면에 적어 이사(소집권이 있는 경우에는 소집권자를 말한다. 이하 같다.)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. 6. 제3항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다. 7. 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. |
&cr(3) 감사의 주요활동&cr
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 001 | 2019.01.04 | 문화예술 진흥사업 활동지원 | 가결 | - |
| 002 | 2019.02.12 | 기일도래 운영자금 대환의 건 | 가결 | - |
| 003 | 2019.02.18 | 제20기 내부회계관리제도 운영 보고 건 | 가결 | - |
| 004 | 2019.02.25 | 제20기 (2018년) 현금배당 결의 건 | 가결 | - |
| 005 | 2019.02.26 | 제20기 (2018.01.01 ~ 2018.12.31) 연결 및 별도 재무제표 승인의 건 | 가결 | - |
| 006 | 2019.03.07 | 제1호 의안 : 제20기 재무제표(연결 및 별도) 및 영업보고서 승인의 건&cr제2호 의안 : 제20기 정기주주총회 일정 및 장소 결정의 건&cr제3호 의안 : 제20기 정기주주총회 회의 목족사항 결정의 건 | 가결 | - |
| 007 | 2019.03.22 | 대표이사 선임의 건 | 가결 | - |
| 008 | 2019.05.07 | 제21기 1분기 연결 및 별도 재무제표 승인의 건 | 가결 | - |
| 009 | 2019.05.21 | 공직자 총회 후원 | 가결 | - |
| 010 | 2019.06.18 | 기일도래 운영자금 연장의 건 | 가결 | - |
(4) 감사 교육 미실시 내역
◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11012#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역
당사에 선임된 감사는 경제, 경영, 재무 및 법무분야 전문가로서 전문성을 충분히 갖추고 있습니다.&cr이에 감사를 대상으로 교육을 시행하거나 위탁 교육 등 외부기관이 제공하는 교육을 이수한 바 없습니다.
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
(5) 감사 지원조직 현황
◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11012#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_02_감사_지원조직_현황
재무팀1팀장(9년)재무제표, 주주총회, 이사회 등 경영전반에 관한 감사업무 지원
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
나. 준법지원인 등에 관한 사항
◆click◆『준법지원인 지원조직 현황』 삽입 11012#*_준법지원인_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.
&cr당사는 선임된 준법지원인이 없어 인적사항, 주요경력, 주요 활동내역 및 지원조직에대한 사항을기재하지 아니 하였습니다.&cr
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항
가. 집중투표제의 배제여부&cr&cr당사는 집중투표제를 채택하지 않고 있습니다.
나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부&cr&cr서면투표제 및 전자투표제는 정관에 명기되지 않았으나, 필요 시 이사회 결의를 통하여 전자투표를 시행하고 있습니다.
다. 소수주주권의 행사여부&cr&cr당사는 공시대상 기간 중 소수주주권이 행사된 바 없습니다.&cr&cr 라. 경영권 경쟁&cr&cr당사는 공시대상 기간 중 회사의 경영권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다.
&cr
VII. 주주에 관한 사항
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2019년 06월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
(재)세계기독교통일신령협회유지재단최대주주보통주17,321,787 35.99 17,321,787 35.99 -선원건설 주식회사관계회사보통주4,717,820 9.80 4,717,820 9.80 -신달순발행회사 임원보통주200 0.00 200 0.00 -박인준발행회사 임원보통주200 0.00 200 0.00 -남태수발행회사 임원보통주200 0.00 200 0.00 -최잉규발행회사 임원보통주200 0.00 200 0.00 -엄재열발행회사 임원보통주200 0.00 200 0.00 -전우하발행회사 임원보통주1,427 0.00 0 0.00 장내 매도(-)김성민발행회사 임원보통주200 0.00 200 0.00 -보통주22,042,234 45.79 22,040,807 45.79 --- - - - -
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
| (*) | 2019년 1월 1일 신규선임된 전우하이사의 기존 보유주식에 변동사항은 임원주요주주특정증권등 소유상황보고서를 통하여 2019년 1월 7일(신규보고)과 2019년 2월 12일(장내매도)에 각각 공시하였습니다. |
&cr
2. 최대주주의 주요경력 및 개요
&cr 가. 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11012#*최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우
(재)세계기독교통일&cr신령협회유지재단- 김석병- -- -- -- -- --
| 명 칭 | 출자자수&cr(명) | 대표이사&cr(대표조합원) | | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | | 최대주주&cr(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재
| (*) | (재)세계기독교통일신령협회유지재단은 비영리 재단법인으로서 주주가 존재하지 &cr않습니다. |
&cr 나. 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역
◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는&cr 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11012#*성명또는지분율변동인경우.dsl 37_성명또는지분율변동인경우
2018.09.05김석병- -- --
| 변동일 | 대표이사&cr(대표조합원) | | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | | 최대주주&cr(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
다. 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
재단법인세계기독교통일신령협회유지재단 2,598,734 19,876 2,578,858 10,444 -5,369 -40,193
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
| (*)&cr(*) | 최대주주의 최근 결산기 재무현황은 2018년 12월 말 기준입니다.&cr (재)세계기독교통일신령협회유지재단은 비영리 재단법인으로서 위의 자본금은&cr주주지분이 아닌 자산에서 부채를 차감한 순자산금액입니다. |
라. 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
해당사항 없습니다&cr&cr
3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요
◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11012#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl
&cr해당사항 없습니다.
4. 최대주주의 변동내역
◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11012#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 2019년 06월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
2016.05.27(재)세계기독교통일신령협회유지재단17,321,787 35.99유상증자 참여-
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| (*) | 일반공모에 의한 유상증자(10,133,333주) 및 (재)세계기독교통일신령협회유지재단의 소유주식 중 1,673,815주가 구주매출됨에 따라 주식 수와 지분율이 변동하였습니다. |
&cr
5. 주식의 분포&cr &cr 가. 주식 소유현황
◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11012#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황
2019년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
(재)세계기독교통일신령협회유지재단17,321,787 35.99%선원건설 주식회사4,717,820 9.80%- -%
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
나. 소액주주현황
◆click◆『소액주주현황』 삽입 11012#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 2018년 12월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
14,781 99.91%20,833,172 43.27%
| 구 분 | 주주 | | 보유주식 | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- |
| 주주수 | 비율 | 주식수 | 비율 |
| --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 | - |
| (*) | 최근 주주명부폐쇄일인 2018.12.31일자 기준입니다. |
6. 주식사무
| 정관상&cr신주인수권의&cr내용 | ① 당 회사가 이사회의 결의로 신주(제3호의 경우에는 이미 발행한 주식을 포함한다)를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다. 1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 2. 발행주식 총수의 100분의 20(액면총액은 발행주식총수의 20%를 금전으로 환산한 액수)을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(해당 주권상장법인의 주식을 소유한 자를&cr포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 발행주식총수의 100분의 50(액면총액은 발행주식총수의 50% 금전으로 환산한 액수)을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(해당 주권상장법인의 주식을 소유한 자를포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 ② 제1항제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다. 1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식 2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할&cr기회를 부여하는 방식 3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식 4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식 ③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요&cr사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를&cr갈음할 수 있다. ④ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는&cr발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회&cr결의로 정한다. ⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다 |
| 결산일 | 12월 31일 |
| 정기주주총회 | 매사업년도 종료후 3월 이내 |
| 주주명부폐쇄시기 | 매년 1월 1일부터 1월 31일까지 |
| 주권의 종류 | 1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권, 1,000주권,&cr10,000주권 (8종) |
| 명의개서대리인 | 한국예탁결제원 |
| 주주의 특전 | 해당사항 없음 |
| 공고게재신문 | 세계일보 |
&cr
7. 최근 6개월간의 주가 및 주식거래실적
(단위 : 원, 주)
| 종 류 | '19.06월 | '19.05월 | '19.04월 | '19.03월 | '19.02월 | '19.01월 | ||
| 보통주 | 주가 | 최고 | 8,160 | 7,320 | 8,040 | 8,110 | 12,150 | 9,250 |
| 최저 | 6,380 | 6,330 | 7,130 | 6,930 | 7,930 | 5,920 | ||
| 평균 | 7,365 | 6,801 | 7,547 | 7,402 | 11,058 | 6,734 | ||
| 거래량 | 최고(일) | 7,371,788 | 1,754,884 | 1,841,848 | 5,013,807 | 24,476,754 | 4,277,710 | |
| 최저(일) | 96,871 | 134,744 | 176,211 | 311,936 | 2,079,044 | 135,700 | ||
| 월간 | 18,730,007 | 8,094,002 | 15,821,857 | 27,302,337 | 88,558,578 | 11,604,338 |
| (*) | 주가는 종가 기준이며 월별 주가와 거래량의 최고ㆍ최저를 기재했습니다. |
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항
1. 임원 및 직원의 현황
&cr 가. 임원의 현황 &cr&cr(1) 공시서류 작성기준일 현재 임원의 현황
2019년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
신달순남1956.04대표이사&cr사내이사등기임원상근경영&cr총괄건국대 경영대학원 석사&cr경원대 경영대학원 박사&cr통일그룹 사무총장&cr(주)용평리조트 사장&cr(2003.03 ~ 2005. 04)&cr(주)센트럴시티 사장&cr(주)센트럴관광 사장&cr(JW매리어트호텔서울)&cr현 (주)HJ 매그놀리아 &cr용평 호텔 앤 리조트 사장200 - -2017.09.19&cr~&cr제출일 현재2021.03.21임학운남1962.10부사장등기임원상근경영&cr총괄강원대 환경학과 학사&cr선문대 사회복지대학원 석사&cr청심국제문화재단 이사장&cr청심평화월드센터 대표이사&cr(주)진흥레저 파인리즈 대표이사&cr현 (주)HJ 매그놀리아 &cr용평 호텔 앤 리조트 부사장- - - 2018.06.01&cr~&cr제출일 현재2021.03.21박인준남1970.02전무&cr사내이사등기임원상근전략지원&cr본부총괄서울대 동양학과 학사&crGeorgetown University&crFinance 석사&crGPI.Inc Principal&cr(주)팬택앤큐리텔 부장&cr(주)용평리조트 상무보&cr(주)용평리조트 상무&cr현 (주)HJ 매그놀리아 &cr용평 호텔 앤 리조트 전무200 - -2007.04.01&cr~&cr제출일 현재2020.03.29조현철남1954.02사외이사등기임원비상근경영자문광주대 경영학과 학사&cr세종대 경영대학원 석사&crIS&Partners 대표이사&cr(주) 대명레저산업 대표이사&cr(주)엠클래스컨벤션 회장&cr현 이지웰페어(주) 대표이사- - -2015.10.23&cr~&cr제출일 현재2021.03.23김도형남1964.03사외이사등기임원비상근경영자문서울대법과대학원 법학석사&cr사법연수원 제22기 수료&cr미국 뉴욕대 법학대학원&cr법무법인 율촌 파트너 변호사&cr법무법인 화우 파트너 변호사&cr현 법무법인 현 파트너 변호사- - -2015.10.23&cr~&cr제출일 현재2021.03.23이성균남1954.05기타&cr비상무&cr이사등기임원비상근경영자문(주)일화 제약사업본부장&cr(주)일화 대표이사&cr현 (재)세계가독교통일신령협회&cr유지재단 부회장- - 최대주주&cr의 임원2019.03.22&cr~&cr제출일2021.03.26김성민남1984.06감사등기임원상근감사선문대 경영학부 학사&cr세일회계법인 회계사&cr세림회계법인 회계사&cr삼정회계법인 회계사&cr현 (주)HJ 매그놀리아 &cr용평 호텔 앤 리조트 상근감사200 - -2015.10.23&cr~&cr제출일 현재2020.03.30남태수남1959.02상무미등기임원상근시설개발&cr본부총괄충주산업대 학사&cr한국열관리시공협회 사무국장&cr(주)용평리조트 시설부장&cr현 (주)HJ 매그놀리아&cr용평 호텔 앤 리조트 상무200 - -2013.03.01&cr~&cr제출일 현재-최잉규남1962.12상무미등기임원상근마케팅&cr본부총괄강원대 관광경영학 학사&cr(주)용평리조트 분양회원팀장&cr(주)용평리조트 스포츠본부장&cr현 (주)HJ 매그놀리아 &cr용평 호텔 앤 리조트 상무200 - -2013.03.01&cr~&cr제출일 현재-엄재열남1966.10상무보미등기임원상근영업본부&cr총괄관동대 관광경영학 학사&cr현 (주)HJ 매그놀리아 &cr용평 호텔 앤 리조트 총지배인&cr현 (주)HJ 매그놀리아 &cr용평 호텔 앤 리조트 상무200 - -2017.01.01&cr~&cr제출일 현재-전우하남1967.02이사미등기임원상근스포츠&cr본부총괄강원대 건축공학 학사&cr(주)용평리조트 스포츠사업팀장&cr현 (주)HJ 매그놀리아 &cr용평 호텔 앤 리조트 이사- - - 2019.01.01&cr~&cr제출일 현재-
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
&cr(2) 계열회사 및 타법인 임원 겸직 현황
| (기준일 : | 2019년 6월 30일 | ) |
| 직책명 | 성명 | 겸직회사명 | 겸직회사 직책명 | 선임일 | 상근여부 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 사내이사&cr(상근/등기) | 신달순 | 일상해양산업주식회사 | 대표이사 | 2018.09.30 | 상근 | 계열회사 |
| 주식회사 세일여행사 | 대표이사 | 2018.12.20 | 상근 | 계열회사 | ||
| 주식회사 진흥레저 파인리즈 | 대표이사 | 2018.10.19 | 상근 | 타법인 | ||
| 사내이사&cr(상근/등기) | 임학운 | 주식회사 피크아일랜드 | 사내이사 | 2018.06.12 | 상근 | 계열회사 |
| 주식회사 비체팰리스 | 기타비상무이사 | 2018.07.06 | 비상근 | 계열회사 | ||
| 사내이사&cr(상근/등기) | 박인준 | 일상해양산업주식회사 | 기타비상무이사 | 2017.04.10 | 비상근 | 계열회사 |
| 주식회사 해피마루 | 기타비상무이사 | 2016.06.16 | 비상근 | 계열회사 | ||
| 주식회사 피크아일랜드 | 기타비상무이사 | 2015.06.12 | 비상근 | 계열회사 | ||
| 주식회사 비체팰리스 | 기타비상무이사 | 2005.03.12 | 비상근 | 계열회사 | ||
| 주식회사 진흥레저 파인리즈 | 사외이사 | 2017.03.31 | 비상근 | 타법인 | ||
| 사외이사&cr(비상근/등기) | 김도형 | 주식회사 큐브엔터테인먼트 | 사외이사 | 2015.04.01 | 비상근 | 타법인 |
| 기타비상무이사&cr(비상근/등기) | 이성균 | (재)세계기독교통일신령협회유지재단 | 이사 | 2016.12.26 | 상근 | 계열회사 |
| 주식회사 세계일보 | 기타비상무이사 | 2018.01.25 | 비상근 | 계열회사 | ||
| 티아이씨 주식회사 | 기타비상무이사 | 2018.03.29 | 비상근 | 계열회사 | ||
| 상무보&cr(상근/미등기) | 엄재열 | 주식회사 비체팰리스 | 기타비상무이사 | 2017.05.17 | 비상근 | 계열회사 |
나. 직원의 현황&cr &cr(1) 직원 현황
2019년 06월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
운영관리남126 - 19 - 145 9.7 2,883 20 -운영관리여48 - 10 - 58 7.9 931 16 -지원관리남58 - 5 - 63 10.9 1,365 21 -지원관리여33 - 4 - 37 9.1 560 15 -시설관리남47 - 1 - 48 12.8 1,262 26 -시설관리여1 - - - 1 16.3 19 19 -313 - 39 - 352 11.1 7,020 19 -
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의&cr정함이 없는&cr근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다
(2) 미등기임원 보수 현황
2019년 06월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
4 184 46 -
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
2. 임원의 보수 등
가. 이사ㆍ감사 전체의 보수현황&cr
(1) 주주총회 승인금액
(단위 : 백만원) 등기이사&cr사외이사4 &cr2 1,000 -감사1 150 -
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
나. 보수지급금액
&cr(1) 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 백만원) 7 246 41 -
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| (*) | 1인당 평균보수액은 보수가 지급되지 않는 기타비상무이사 1명을 제외 후 나머지&cr인원수로 나누어 계산하였습니다. |
&cr(2) 유형별
(단위 : 백만원) 4 200 67 -2 12 6 -- - - -1 34 34 -
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사&cr(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
| (*) | 1인당 평균보수액은 보수가 지급되지 않는 기타비상무이사 1명을 제외 후 나머지&cr인원수로 나누어 계산하였습니다. |
다. 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황&cr
(1) 개인별 보수지급금액
(단위 : 백만원) --- -
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
(2) 산정기준 및 방법
&cr당사는 이사 또는 감사에게 지급한 개인별 보수가 5억원 이상인 경우가 없어 개인별 보수지급금액과 그 구체적인 산정기준 및 방법을 기재하지 아니하였습니다.
라. 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황&cr
(1) 개인별 보수지급금액
(단위 : 백만원) --- -
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
(2) 산정기준 및 방법
&cr당사는 이사 또는 감사에게 지급한 개인별 보수가 5억원 이상인 경우가 없어 개인별 보수지급금액과 그 구체적인 산정기준 및 방법을 기재하지 아니하였습니다.&cr&cr 마. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황 등&cr
◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11012#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl
당사는 공시서류 작성기준일 현재 이사ㆍ감사에게 부여한 주식매수선택권 및 행사현황에 관한 사항이 없습니다.&cr
IX. 계열회사 등에 관한 사항
1. 계열회사의 현황
가. 계열회사의 현황
| 구분 | 주권상장유무 | 회사수 | 회사명 | 법인등록번호 또는 사업자번호 |
| 국내 | 상장사 | 1 | (주)일신석재 | 1101110153273 |
| 비상장사 | 25 | (재)세계기독교통일신령협회유지재단 | 1142220000053 | |
| (주)일화 | 1152110000328 | |||
| 카페코나퀸즈(주) | 1101115029627 | |||
| 탑헬스케어(주) | 2842110071797 | |||
| (주)세계일보 | 1101110562002 | |||
| (주)세계일보제작단 | 1101112080771 | |||
| (주)세계미디어플러스 | 1101115821487 | |||
| (주)데일리스포츠월드 | 1101113320530 | |||
| (주)HJ매그놀리아용평디오션호텔앤리조트 | 1101110210239 | |||
| (주)에이치제이푸드 | 2062110019808 | |||
| (주)세일로 | 1101111686752 | |||
| (주)휴먼빌서비스 | 1450110005334 | |||
| 선원건설(주) | 1648110017025 | |||
| 티아이씨(주) | 1942110003278 | |||
| 신정개발특장차(주) | 2301110182970 | |||
| (주)세일여행사 | 1101110389456 | |||
| (주)제이씨 | 1338122166 | |||
| (유)평농 | 1328171043 | |||
| (주)아시아해양 | 2201110023829 | |||
| 티이엠(유) | 2062140011668 | |||
| (주)천일교육원 | 1101113610501 | |||
| (주)평일기획 | 1101113047770 | |||
| (주)해피마루 | 1450110010333 | |||
| (주)피크아일랜드 | 1450110010656 | |||
| (주)비체팰리스 | 1645110017500 |
나. 계열회사등의 상호 투자지분현황&cr
계열회사간의 상호 투자지분 현황은 다음과 같습니다.&cr
| 구 분 | 출자회사 | |||||||
| (재)세계기독교&cr통일신령협회&cr유지재단 | ㈜일화 | ㈜세계일보 | ㈜세계일보 제작단 |
㈜HJ 매그놀리아&cr용평 호텔 앤 리조트 | (주)HJ매그놀리아용평디오션호텔앤리조트 | 선원건설㈜ | ||
| 피&cr출&cr자&cr회&cr사 | ㈜일화 | 92.28% | - | - | - | - | - | - |
| 카페코나퀸즈㈜ | - | 37.50% | - | - | - | - | - | |
| 탑헬스케어㈜ | - | 100.00% | - | - | - | - | - | |
| ㈜세계일보 | 41.32% | - | - | - | - | 11.27% | - | |
| ㈜세계일보제작단 | - | - | 100.00% | - | - | - | - | |
| ㈜세계미디어플러스 | - | - | 100.00% | - | - | - | - | |
| ㈜데일리스포츠월드 | - | - | 100.00% | - | - | - | - | |
| ㈜HJ 매그놀리아&cr용평 호텔 앤 리조트 | 35.99% | - | - | - | - | - | 9.80% | |
| ㈜비체팰리스 | - | - | - | - | 100.00% | - | - | |
| ㈜피크아일랜드 | - | - | - | - | 100.00% | - | - | |
| ㈜해피마루 | - | - | - | - | 90.00% | - | - | |
| (주)HJ매그놀리아용평디오션호텔앤리조트 | 61.08% | - | - | - | - | - | - | |
| ㈜에이치제이푸드 | - | 100.00% | - | - | - | - | ||
| 선원건설㈜ | 43.64% | - | - | - | - | - | - | |
| ㈜일신석재 | 41.32% | - | - | - | - | - | - | |
| 티아이씨㈜ | 53.07% | 5.16% | - | - | - | - | - | |
| 신정개발특장차㈜ | 100.00% | - | - | - | - | - | - | |
| ㈜세일여행사 | 30.35% | - | - | - | - | - | - | |
| ㈜제이씨 | 50.00% | - | 50.00% | - | - | - | - | |
| 세일로 | 100.00% | - | - | - | - | - | - | |
| 휴먼빌서비스 | - | - | - | - | - | - | - | |
| (유)평농 | 71.75% | - | - | - | - | 0.51% | - | |
| ㈜아시아해양 | 57.98% | - | - | - | - | - | - | |
| 티이엠(유) | 37.96% | 3.63% | 2.83% | 0.47% | 2.79% | 0.33% | 1.23% | |
| ㈜천일교육원 | 100.00% | - | - | - | - | - | - | |
| ㈜평일기획 | 48.65% | - | - | - | - | - | - |
<계속>
| 구 분 | 출자회사 | ||||||
| ㈜일신석재 | 티아이씨㈜ | 신정개발특장차㈜ | ㈜세일여행사 | ㈜제이씨 | ㈜세일로 | ||
| 피&cr출&cr자&cr회&cr사 | ㈜일화 | 0.78% | - | - | 0.01% | - | - |
| 카페코나퀸즈㈜ | - | - | - | - | - | - | |
| 탑헬스케어㈜ | - | - | - | - | - | - | |
| ㈜세계일보 | - | - | - | - | - | - | |
| ㈜세계일보제작단 | - | - | - | - | - | - | |
| ㈜세계미디어플러스 | - | - | - | - | - | - | |
| ㈜데일리스포츠월드 | - | - | - | - | - | - | |
| ㈜HJ 매그놀리아&cr용평 호텔 앤 리조트 | - | - | - | - | - | - | |
| ㈜비체팰리스 | - | - | - | - | - | - | |
| ㈜피크아일랜드 | - | - | - | - | - | - | |
| ㈜해피마루 | - | - | - | - | - | - | |
| (주)HJ매그놀리아용평디오션호텔앤리조트 | - | - | - | - | - | - | |
| ㈜에이치제이푸드 | - | - | - | - | - | - | |
| 선원건설㈜ | - | - | - | - | - | - | |
| ㈜일신석재 | - | - | - | - | - | - | |
| 티아이씨㈜ | - | 7.45% | - | - | - | - | |
| 신정개발특장차㈜ | - | - | - | - | - | - | |
| ㈜세일여행사 | 11.25% | - | - | - | 6.91% | - | |
| ㈜제이씨 | - | - | - | - | - | - | |
| 세일로 | - | - | - | - | - | - | |
| 휴먼빌서비스 | - | - | - | - | - | 100.00% | |
| (유)평농 | - | - | - | - | - | - | |
| ㈜아시아해양 | - | - | - | - | - | - | |
| 티이엠(유) | 1.08% | 1.58% | 0.42% | 0.88% | 0.27% | 0.14% | |
| ㈜천일교육원 | - | - | - | - | - | - | |
| ㈜평일기획 | - | - | - | - | - | - |
&cr다 . 계열회사간 임원 겸직 현황&cr
'VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 - 1. 임원 및 직원의 현황 - 가. 임원의 현황 - (4) 계열회사 및 타법인 임원 겸직 현황'을 참고하시기 바랍니다.
2. 타법인 출자현황
◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11012#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 2019년 06월 30일(단위 : 천원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
(주)케이티에스씨&cr(비상장)-지분&cr참여3,450 1,020 0.08 7,650 - - - 1,020 0.08 7,650 85,288,632 2,166,975 티이엠유한회사&cr(비상장)2012.06.29지분&cr참여88,900 17,780 2.79 88,900 - - - 17,780 2.79 88,900 2,873,801 -19,437 (주)비체팰리스&cr(비상장)2010.03.02지분&cr참여50,000 10,000 100.0050,000- - - 10,000 100.0050,000377,246 10,262 (주)해피마루&cr(비상장)2007.10.26지분&cr참여90,000 18,000 90.00 90,000 - - - 18,000 90.00 90,000 354,701 20,330 (주)피크아일랜드&cr(비상장)2008.04.08지분&cr참여40,000 10,000 100.00 50,000 - - - 10,000 100.00 50,000 330,132 5,360 56,800 - 286,550 - - - 56,800 - 286,550 - -
| 법인명 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | |
| (*) | 최근사업연도 재무현황은 2018년말 기준입니다. |
X. 이해관계자와의 거래내용
1. 대주주등에 대한 신용공여 등&cr
가. 가지급금, 대여금(증권 대여 포함) 및 가수금 내역&cr&cr당사는 공시서류작성기준일 현재 해당사항 없습니다.&cr&cr 나. 담보제공 내역&cr&cr당사는 공시서류작성기준일 현재 해당사항 없습니다.&cr&cr 다. 채무보증 내역&cr&cr당사는 공시서류작성기준일 현재 해당사항 없습니다.&cr&cr 라. 차입금 내역&cr&cr당사는 공시서류작성기준일 현재 해당사항 없습니다.&cr&cr&cr 2. 대주주와의 자산양수도 등&cr&cr당사는 공시서류작성기준일 현재 대주주를 위하여 자산(영업)의 매수(양수), 매도&cr(양도), 교환, 증여 등의 거래에 해당하는 사항이 없습니다.&cr
3. 이해관계자와의 거래
| (단위 : 천원) |
| 성명(법인명) | 관계 | 거래구분 | 금액 | 내용 |
| (재)세계기독교통일신령협회유지재단 | 지배기업 | 매출 | 3,273 | 시설이용료 |
| 매입 | 171,802 | 임차료 외 | ||
| (주)비체팰리스 | 종속회사 | 매출 | 3,112 | 시설이용료 |
| 매입 | 1,033,020 | 용역비 | ||
| (주)해피마루 | 종속회사 | 매출 | 1,434 | 시설이용료 외 |
| 매입 | 839,834 | 용역비 | ||
| (주)피크아일랜드 | 종속회사 | 매출 | 5,874 | 상품매출 |
| 매입 | 830,268 | 용역비 | ||
| (주)세계일보 | 관계회사 | 매출 | 10,023 | 시설이용료 |
| 매입 | 64,000 | 광고비 | ||
| 세일로(주) | 관계회사 | 매출 | 4,765 | 시설이용료 |
| 매입 | 2,643,601 | 용역비 외 | ||
| (주)일신석재 | 관계회사 | 매출 | 21,015 | 시설이용료 외 |
| 매입 | - | - | ||
| (주)일화 | 관계회사 | 매출 | 44,167 | 광고매출 외 |
| 매입 | 71,864 | 광고비 외 | ||
| (주)HJ매그놀리아용평디오션호텔앤리조트 | 관계회사 | 매출 | - | - |
| 매입 | 13,358 | 기타비용 |
&cr
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 공시사항의 진행ㆍ변경상황 및 주주총회 현황 &cr &cr가. 공 시사항의 진행ㆍ변경상 황&cr&cr당사는 보고서 작성기준일 현재 주요사항보고서 및 한국거래소 공시를 통해 공시한 사항이 공시서류제출일까지 이행이 완료되지 않았거나 주요내용이 변경된 사실이 없습니다..&cr&cr 나. 주주총회 의사록 요약 &cr
| (기준일 : | 보고서 제출일 | ) |
| 주총일자 | 안 건 | 결의내용 |
|---|---|---|
| 제20기&cr정기주주총회&cr(2019.03.22) | ◎ 보고사항&cr- 영업보고, 감사보고 및 내부회계관리제도 운영실태보고&cr&cr◎ 부의안건&cr제1호 의안 : 제20기 재무제표 및 이익잉여금처분계산서 승인의 건&cr제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건&cr- 제2-1호 의안 : 상호 변경의 건&cr- 제2-2호 의안 : 전자증권법 개정에 따른 정관 일부 변경의 건&cr- 제2-3호 의안 : 외부감사법 개정에 따른 정관 일부 변경의 건&cr- 제2-4호 의안 : 관련법령 및 조문정비에 따른 정관 일부 변경의 건&cr제3호 의안 : 이사 선임의 건&cr- 제3-1호 의안 : 사내이사 선임의 건&cr 사내이사 후보 (신달순/재선임)&cr 사내이사 후보 (임학운/신규선임)&cr- 제3-2호 의안 : 기타비상무이사 선임의 건&cr 기타비상무이사 후보 (이성균/신규선임)&cr- 제3-3호 의안 : 사외이사 선임의 건&cr 사외이사 후보 (조현철/재선임)&cr 사외이사 후보 (김도형/재선임)&cr제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건&cr제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | 원안대로 승인 가결 |
| 제19기&cr정기주주총회&cr(2018.03.30) | ◎ 보고사항&cr- 영업보고 및 감사보고&cr&cr◎ 부의안건&cr제1호 의안 : 제19기 재무제표 및 이익잉여금처분계산서 승인의 건&cr제2호 의안 : 이사 선임의 건&cr- 제2-1호 의안 : 사내이사(후보 박인준) 1명 재선임의 건&cr제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건&cr제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | 원안대로 승인 가결 |
| 제19기&cr임시주주총회&cr(2017.09.19) | ◎ 부의안건&cr제1호 의안 : 사내이사 선임의 건(1명)&cr- 사내이사 후보 신달순&cr제2호 의안 : 감사 재선임의 건(1명)&cr- 감사 후보 김성민 | 원안대로 승인 가결 |
| 제18기&cr정기주주총회&cr(2017.03.24) | ◎ 보고사항&cr- 영업보고 및 감사보고&cr&cr◎ 부의안건&cr제1호 의안 : 제18기 재무제표 및 이익잉여금처분계산서 승인의 건&cr제2호 의안 : 이사 선임의 건&cr- 제2-1호 의안 : 사내이사 1명 재선임의 건&cr- 제2-2호 의안 : 사외이사 2명 재선임의 건&cr- 제2-3호 의안 : 기타비상무이사 1명 재선임 및 1명 신규선임의 건 &cr제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건&cr제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | 원안대로 승인 가결 |
| 제17기&cr정기주주총회&cr(2016.03.30) | ◎ 보고사항&cr- 영업보고 및 감사보고&cr&cr◎ 부의안건&cr제1호 의안 : 제17기 재무제표 및 이익잉여금처분계산서 승인의 건&cr제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건&cr제3호 의안 : 이사 선임의 건&cr- 제3-1호 의안 : 사내이사 1명 중임의 건&cr제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건&cr제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | 원안대로 승인 가결 |
2. 우발채무 등 &cr
가. 우발채무와 약정사항&cr
(1) 당반기말 현재 연결실체가 체결하고 있는 당좌차월약정 등의 약정한도액과 실행액의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 금융기관 | 약정 | 약정한도액 | 실행액 |
| --- | --- | --- | --- |
| KDB산업은행 | 당좌차월 | 5,000,000 | - |
| 산업운영자금대출 | 106,000,000 | 105,000,000 | |
| (주)신한은행 | 일반자금대출 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 전자채권대출 | 60,000,000 | 3,754,205 | |
| (주)우리은행 | 일반자금대출 | 10,000,000 | - |
(2) 당반기말 현재 연결실체는 영업을 위한 인허가 및 계약이행 등과 관련하여 서울보증보험(주)로부터 29,445,102천원의 이행보증을 제공받고 있습니다.
&cr(3) 당반기말 현재 손해배상청구 등과 관련하여 연결실체가 피고로 계류중인 소송사건은 4건(소송가액 924,422천원)이며, 원고로 계류중인 소송사건은 1건(소송가액 50,000천원)입니다. 당반기말 현재 상기 소송의 최종 결과는 합리적으로 예측할 수 없습니다.
나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
당사는 공시서류작성기준일 현재 당해 회사 또는 타인을 위하여 제공된 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표의 현황에 대한 사항은 없습니다.&cr
◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11012#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11012#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl
3. 제재현황 등 그 밖의 사항 &cr
◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11012#*단기매매차익미환수현황.dsl
가. 공모자금의 사용내역
◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11012#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역 2019년 06월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
기업공개&cr(증권시장상장)2016.05.23평창선수촌아파트 신축공사 : 21,612백만원&cr호스텔 신축공사: 14,015백만원&cr용평콘도 재건축 : 16,955백만원&cr베르데힐 2차 : 11,130백만원&cr산업은행 관광시설자금 상환 : 6,000백만원&cr&cr 69,712 평창선수촌아파트 신축공사 : 사용 금액 없음&cr호스텔 신축공사 : 32,670백만원&cr리조트운영관련 필요자산 취득 : 12,875백만원&cr콘도개발 토지 매입 : 8,952백만원&cr산업은행 관광시설자금 상환 : 4,405백만원&cr올림픽대비 시설투자 : 6,050백만원&crERP 시스템 재구축 등 : 4,666백만원69,618 (주1)&cr(주2)&cr(주3)&cr(주4)&cr(주5)&cr(주3)&cr(주6)
| 구 분 | 납입일 | 증권신고서 등의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| (*)&cr&cr(*)&cr주1)&cr주2)&cr&cr주3)&cr&cr주4)&cr주5)&cr주6) | 증권신고서(2016.5.13) 상 주식발행제비용을 제외한 자금 조달예상금액은 69,712백만원이었으나 실제 납입금액(2016.05.23)은 주식발행제비용의 증가로 &cr 69,618백만원입니다.&cr2017년 12월 31일자로 자금사용은 완료되었습니다.&cr평창선수촌아파트 신축공사비용은 아파트 분양대금으로 충당되어 실제 사용내역이 없습니다.&cr호스텔 신축공사는 2018 평창 동계올림픽과 관련하여 당초 계획보다 규모가 확대되어 2016년 6월 17일에 약 350억원(122실) 규모에 유스호스텔 신축 공사를 &cr이사회에서 결정하고 착공부터 2017년 12월 31일까지 32,670백만원의 자금이 집행되었습니다.&cr용평콘도 재건축 관련하여 재건축 협의 진행 중이어서 용처를 리조트 운영관련 필요자산 취득 및 올림픽 대비 시설투자 목적으로 12,875백만원과 6,050백만원을 각각 집행하였습니다.&cr베르데힐 2차 개발관련한 자금사용계획은 콘도개발 토지 매입비용으로 8,952백만원이 사용되었습니다. &cr 산업은행 관광시설자금 원금상환 4,405백만원이 집행되었습니다.&crERP 시스템 재구축 등으로 4,666백만원이 집행되었습니다. |
◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11012#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11012#*합병등전후의재무사항비교표.dsl
나. 보호예수 현황&cr
◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11012#*보호예수현황.dsl
해당사항 없습니다.
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
&cr해당사항 없습니다.&cr&cr
2. 전문가와의 이해관계
&cr해당사항 없습니다.
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