Annual Report • Aug 14, 2019
Annual Report
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반기보고서 3.7 주식회사 필로시스헬스케어 131111-0033389 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon
반 기 보 고 서
&cr&cr&cr
(제 22 기 반기)
2019년 01월 01일2019년 06월 30일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2019년 08월 14일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 주식회사 필로시스헬스케어 |
| 대 표 이 사 : | 최 인 환 |
| 본 점 소 재 지 : | 경기도 성남시 분당구 정자일로 23(금곡동) |
| (전 화) 031-778-0800 | |
| (홈페이지) http://www.philosyshealthcare.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 부사장 (성 명) 김 규 환 |
| (전 화) 031-778-0800 | |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사등의 확인서명.jpg 대표이사등의 확인서명
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11012#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인
가. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)
(단위 : 백만원) (주)필로시스메디케어(주1)2016.08.01경기도 성남시의료기기 도소매1,041의결권의 과반수 소유&cr(기업회계기준서 1110호 13)미해당(주)넥스바이오(주2)2015.10.07서울시 금천구의약품 연구개발398의결권의 과반수 소유&cr(기업회계기준서 1110호 13)미해당Nexbio Vietnam &crJoint Stock Company(주3)2019.01.14Ha Noi city, Vietnam의약품 판매-의결권의 과반수 소유&cr(기업회계기준서 1110호 13)미해당
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말&cr자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속&cr회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 주1) 지배기업은 2016년 7월 중 ㈜웨이투비를 설립하여 지분율 100%를 보유하고 있으므로 지배력을 행사한다고 판단하여 종속기업으로 분류하였으며, 2019년 6월 (주)필로시스메디케어로 사명을 변경 하였습니다. |
| 주2) 지배기업은 2018년 6월 중 ㈜넥스바이오 지분율 60% 취득하여 보유하고 있으므로 지배력을 행사한다고 판단하여 종속기업으로 분류하였습니다. |
| 주3) 지배기업의 자회사인 (주)넥스바이오가 2019년 1월 중 Nexbio Vietnam Joint Stock Company를 설립하여 지분율 100% 취득하여 보유하고 있으므로 지배력을 행사한다고 판단하여 종속기업으로 분류하였으며, 최근사업연도말 자산총액은 기재하지 않았습니다. |
가-1. 연결대상회사의 변동내용
Nexbio Vietnam &crJoint Stock Company실질지배력(지분율 100% 취득)------
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규&cr연결 | ||
| 연결&cr제외 |
&cr ※ 작성기준일 이후의 주된 변동내역
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규&cr연결 | (주)필로시스파마 | 실질지배력(지분율 100% 취득) |
| - | - | |
| 연결&cr제외 | - | - |
| - | - |
주1) 2019년 7월 중 (주)필로시스파마의 지분율 100%를 취득하여 보고서 제출일 현재 연결대상회사에 추가되었습니다.
&cr가-2. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
코스닥시장2003년 12월 29일--
| 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr여부 | 특례상장 등&cr적용법규 |
|---|---|---|---|
나. 회사의 법적, 상업적 명칭&cr 당사의 명칭은 "주식회사 필로시스헬스케어"라고 표기합니다. 또한 영문으로는 Philosys Healthcare Co., Ltd. 라 표기합니다.&cr&cr 다. 설립일자 및 존속기간&cr 당사는 1998년 5월 6일에 설립되었습니다. 또한 2003년 12월 24일 코스닥시장 상장을 승인받아 회사의 주식이 2003년 12월 29일자로 상장되어 코스닥시장에서 매매가 개시되었습니다.&cr&cr 라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소
| 주소 | 경기도 성남시 분당구 정자일로 23 (금곡동) |
| 전화번호 | 031-778-0800 |
| 홈페이지 | http://www.philosyshealthcare.co.kr |
&cr 마. 중소기업 해당여부&cr 당사는 중소기업기본법에 의한 중소기업에 해당됩니다 &cr&cr바. 주요사업의 내용 및 향후 추진하려는 사업에 대한 간략한 설명 &cr연결실체는 바이오사업, 유통사업 및 임대사업을 영위하고 있으며, 자세한 사항은 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참고하시길 바랍니다.
| 목적사업 | 비고 |
| 1. 생화학, 면역, 분자 및 유전자 진단 의료기기제조, 수입 및 판매 1. 분자.유전자 진단기기 및 시약 제조 및 판매 1. 의료기기 수입 및 도소매업 1. 건강기능식품, 의료용구, 보건위생용품 제조, 수입 및 판매 1. 세포치료제 및 화장용품 제조 및 판매 1. 인체, 동식물 및 환경모니터링 실험 및 진단기기 및 시약 등 소모품 제조, 수입 및 판매업 1. 바이오 관련 신재생 에너지 개발업 1. 화장품 도소매업 1. 화장품 원부자재 도소매업 1. 헬스케어 서비스업 1. 헬스케어 서비스 소프트웨어 개발 및 판매 1. 해외기술의 알선 보급 및 이를 촉진하기 위한 해외투자 일체 1. PLANT 설비 및 소프트웨어 연구, 개발, 제조업 1. PLANT 영업 1. 백화점, 대형점, 슈퍼마켓 및 대형할인점의 설치, 운영업 1. 무역업 1. 전자부품 개발, 제조 및 판매업 1. 반도체 응용소자 개발, 제조 및 판매업 1. 전자제품 생산판매 및 중개업 1. 시스템 설계, 제조와 소프트웨어 개발 및 판매 1. 소프트웨어 및 하드웨어 시스템 유지보수 1. 게임기 개발, 제조, 판매, 유통업 1. 로봇개발, 제조, 판매 및 유통업 1. 차량용 기기 개발, 제조, 판매 및 유통업 1. 냉동, 냉장기기 개발, 제조 판매 및 유통업 1. 통신판매업 및 전자상거래업 1. 수출, 수입 등 무역대리점업 1. 부동산 매매 및 임대업 1. 바이오 연구업 1. 백신연구개발 1. 의약품 및 의약외품 연구개발 및 건강보조식품, 식음료, 식품첨가물 개발, 제조, 유통판매 및 수출입업 1. 생물, 미생물비료 생물농약 제조업 1. 산업효소 제조업 1. 의약용식물 및 허브추출물 제조업 1. 농자재 제조업 1. 가정용 살균 및 살충제 제조업 1. 농축산용 살균 및 살충제 제조업 1. 식품, 식음료, 건강기능식품 제조업 1. 생활용품, 생활환경용품, 화장품제조업 1. 광고기획 및 제작업(영상, 오디오기록물, 인쇄 등) 1. 광고매체의 설치 및 운영업 1. 옥외광고업 1. 스페이스디자인 및 인테리어업 1. 멀티미디어, 인터넷 솔루션 개발 및 판매업 1. 온라인 정보제공 서비스업 1. 모바일 앱 관련 개발 및 판매업 1. 소프트웨어 자문, 개발 및 판매업 1. 컴퓨터시스템통합 자문 및 구축서비스업 1. 온라인 게임 퍼블리싱 사업 1. 온라인, 모바일 게임 개발업 1. 온라인, 모바일 게임 퍼블리싱 사업 1. 게임소프트웨어 개발 및 공급업 1. 출판, 영상, 방송통신 및 정보서비스업 1. 교육서비스, 교육컨설팅, 온라인교육서비스 1. 의류 및 패션잡화, 화장품, 생활용품, 개발, 제조, 유통판매, 수출입업 및 전자상거래업 1. 석유/가스 생산 시설 정비 관리 서비스 1. 기계 설비 시공 1. E&I (Electrical & Instrument) 시공 1. 건물 유지 보수 1. 지상 및 해상 석유 가스 시추 설비 유지 보수 1. Heat Tracing 등 송유관 설비 감리 및 유지보수 1. 종합 건설 시공 서비스 1. 정유 생산 시설 정비 시 노후 부품 교체 서비스 1. 보일러 및 연소장치 제조업 1. 환경설비 제조업 1. 보일러 및 연소장치, 환경설비 연구개발, 도소매 및 기술판매업 1. 구매대행업 1. 전자화폐 및 가상화폐, 암호화화폐 관련 사업 1. 전자화폐 및 가상화폐, 암호화화폐 환전 및 중개업 1. 가상화폐 거래소업 1. 가상화폐 거래소 투자 및 자문업 1. 부동산 개발 및 컨설팅업 1. 부동산시행대행 1. 부동산분양대행업 1. 신, 재생에너지(태양광, 태양열, 풍력, 지열, 바이오매스, 연료전지등) 발전사업 1. 신, 재생에너지 설비의 설치, 운용 및 판매업 1. 벤쳐기업 및 신기술사업자에 대한 투자 및 융자 1. 신기술금융업 1. 신기술사업자에 대한 경영 및 기술지도 1. 위각호와관련된유통업, 도소매업, 무역업및부대사업일체 |
- |
&cr ※ 작성기준일 이후의 주된 변동내역 &cr당사는 2019. 08. 05 임시주주총회에서 아래의 목적사업을 추가하였습니다.
| 목적사업 | 비고 |
| 1. 노인주거복지시설 설치 및 운영사업 1. 노인의료복지시설 설치 및 운영사업 1. 노인여가복지시설 설치 및 운영사업 1. 재가노인복지시설 설치 및 운영사업 1. 의료사업 |
- |
사. 공시서류 작성기준일 현재 계열회사의 명칭 및 상장여부&cr 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 당사를 제외하고 총 3개의 계열회사를 가지고 있으며,「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」상의 출자총액제한 기업집단 또는 상호출자제한 기업집단에 해당되지 않습니다. 자세한 사항은 'Ⅸ. 계열회사등에 관한 사항'을 참고하시기 바랍니다.
| 업 체 명 | 업종 | 국내외 | 상장여부 |
| (주)필로시스메디케어 | 의료기기 도소매 | 국내 | 비상장 |
| (주)넥스바이오 | 의약품 연구개발 | 국내 | 비상장 |
| Nexbio Vietnam Joint Stock Company | 의약품 판매 | 국외 | 비상장 |
&cr 아. 신용평가에 관한 사항
| 평가일 | 재무기준일 | 당사&cr신용등급 | 평가회사 | 신용등급체계 | 비고 |
| 2017. 5 | 2016. 12 | CCC+ | 한국기업데이터 | D~AAA | - |
| 2016. 6 | 2015. 12 | CCC+ | 한국기업데이타 | D~AAA | - |
2. 회사의 연혁
가. 회사의 본점 소재지 및 그 변경
| 일 자 | 소 재 지 |
| 2006.01.03 | 경기도 성남시 분당구 서현동 246-3 |
| 2008.03.19 | 경기도 성남시 분당구 정자일로 23 |
&cr 나. 경영진의 중요한 변동 등 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용
| 구 분 | 내 용 | 비 고 |
| 경영진의 중요한 변동(2016. 03. 16) | 대표이사 변경 | 이용철 대표이사 &cr→ 이용철, 김건영 각자 대표이사 |
| 경영진의 중요한 변동(2016. 08. 03) | 대표이사 변경 | 이용철, 김건영 각자 대표이사&cr→ 서문동군, 오성록 각자 대표이사 |
| 경영진의 중요한 변동(2019. 05. 23) | 대표이사 변경 | 서문동군, 오성록 각자 대표이사&cr→ 최인환 대표이사 |
| 최대주주의 변동(2016. 06. 21) | 최대주주 변동 | 이용철 외 2인&cr→ 네오바아오1호투자조합 외 1인 |
| 최대주주의 변동(2017. 09. 29) | 최대주주 변동 | 네오바이오1호투자조합 외 2인&cr→ (주)글로밴스 |
| 최대주주의 변동(2019. 05. 28) | 최대주주 변동 | (주)글로밴스&cr→ (주)필로시스생명과학 |
| 상호의 변경(2019. 05. 23) | 상호변경 | (주)토필드&cr→ (주)필로시스헬스케어 |
| 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 | - | 해당사항 없음 |
| 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용 | - | 해당사항 없음 |
| 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 | - | 해당사항 없음 |
| 그밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 | - | 해당사항 없음 |
| 회사분할 결정(2016.09.27) | 상법 제530조의2 내지 제530조의12의 조항에서 정하는 바에 따라 분할되는 회사가 영위하는 사업부문 중, B2C 사업부문을 분할하여 분할신설회사를 설립하고, 분할 후 존속하는 회사가 분할신설회사의 발행주식의 총수를 취득하는 단순·물적분할의 방법으로 분할하며, 기존의 분할회사는 존속하고 분할신설회사는 비상장법인으로 한다. | - |
| ㈜토필드인터내셔널 물적분할 설립&cr(2016.12.15) | ㈜토필드 B2C 부문을 단순물적분할하여 설립 | 2016.11.07 임시주주총회에서 분할계획서 승인 |
&cr 다. 종속회사의 기타 연혁
| 회사 명칭 | 주요사업의 내용 | 종속회사의 기타 연혁 |
| ㈜필로시스메디케어 | 도소매 | ·2016. 08 법인 설립&cr·2019. 06 (주)웨이투비에서 (주)필로시스메디케어로 사명 변경 |
| (주)넥스바이오 | 의약품 연구개발 | ·2018. 06 타법인 주식 및 출자증권 취득 |
| Nexbio Vietnam Joint Stock Company | 의약품판매 | ·2019. 01 법인 설립 |
3. 자본금 변동사항
◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11012#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황
가. 증자(감자)현황
2019년 06월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2016년 06월 17일유상증자(제3자배정)보통주386,8455002,5852016년 06월 22일유상증자(제3자배정)보통주2,361,1125002,1602017년 09월 08일전환권행사보통주1,897,1175002,7412018년 02월 05일전환권행사보통주465,9285001,7172018년 02월 05일전환권행사보통주115,1415001,7372018년 02월 23일전환권행사보통주582,4105001,7172018년 02월 28일유상증자(제3자배정)보통주498,7525002,0052018년 03월 02일전환권행사보통주230,8125001,7332018년 03월 14일전환권행사보통주788,0905001,7132018년 03월 14일전환권행사보통주230,8135001,7332018년 03월 15일전환권행사보통주 437,8285001,7132018년 03월 28일전환권행사보통주 963,2215001,7132018년 04월 12일전환권행사보통주 204,3195001,7132018년 04월 18일전환권행사보통주 525,3945001,7132018년 05월 17일전환권행사보통주 145,9425001,7132018년 05월 21일전환권행사보통주 437,8275001,7132018년 05월 24일전환권행사보통주 55,7415001,7942018년 06월 08일전환권행사보통주 111,482500 1,7942018년 06월 25일전환권행사보통주 947,599500 1,7942018년 06월 29일유상증자(제3자배정)보통주 2,375,292500 2,1052018년 11월 30일전환권행사보통주 545,8515001,8322018년 12월 05일전환권행사보통주 545,851500 1,8322018년 12월 19일유상증자(제3자배정)보통주 1,285,347500 1,5562018년 12월 31일전환권행사보통주 290,527500 1,7212019년 01월 24일전환권행사보통주58,105500 1,7212019년 02월 12일전환권행사보통주290,525500 1,7212019년 02월 14일전환권행사보통주58,105500 1,7212019년 02월 20일전환권행사보통주290,528500 1,7212019년 03월 15일전환권행사보통주581,057500 1,7212019년 04월 04일전환권행사보통주58,105500 1,7212019년 04월 15일전환권행사보통주464,8405001,7212019년 04월 16일전환권행사보통주58,1055001,7212019년 04월 17일유상증자(제3자배정)보통주374,5315002,6702019년 04월 22일전환권행사보통주581,7335001,7192019년 04월 22일전환권행사보통주581,7335001,7192019년 04월 23일전환권행사보통주581,7335001,7192019년 05월 02일전환권행사보통주872,6005001,7192019년 05월 03일전환권행사보통주2,094,2355001,7192019년 05월 03일전환권행사보통주2,036,0605001,7192019년 05월 13일전환권행사보통주349,0395001,7192019년 05월 29일전환권행사보통주58,1735001,7192019년 05월 30일전환권행사보통주465,3845001,7192019년 05월 31일전환권행사보통주290,8665001,7192019년 06월 27일전환권행사보통주349,0395001,719
| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식의 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| - |
| - |
| 제4회 사모전환사채 |
| 제4회 사모전환사채 |
| 제5회 사모전환사채 |
| 제4회 사모전환사채 |
| - |
| 제5회 사모전환사채 |
| 제4회 사모전환사채 |
| 제5회 사모전환사채 |
| 제4회 사모전환사채 |
| 제4회 사모전환사채 |
| 제4회 사모전환사채 |
| 제4회 사모전환사채 |
| 제4회 사모전환사채 |
| 제4회 사모전환사채 |
| 제6회 사모전환사채 |
| 제6회 사모전환사채 |
| 제6회 사모전환사채 |
| - |
| 제7회 사모전환사채 |
| 제7회 사모전환사채 |
| - |
| 제7회 사모전환사채 |
| 제7회 사모전환사채 |
| 제7회 사모전환사채 |
| 제7회 사모전환사채 |
| 제7회 사모전환사채 |
| 제7회 사모전환사채 |
| 제7회 사모전환사채 |
| 제8회 사모전환사채 |
| 제8회 사모전환사채 |
| 제3자배정 소액공모 |
| 제7회 사모전환사채 |
| 제8회 사모전환사채 |
| 제8회 사모전환사채 |
| 제7회 사모전환사채 |
| 제7회 사모전환사채 |
| 제8회 사모전환사채 |
| 제7회 사모전환사채 |
| 제8회 사모전환사채 |
| 제8회 사모전환사채 |
| 제8회 사모전환사채 |
| 제8회 사모전환사채 |
&cr ※ 작성기준일 이후의 주된 변동내역
(단위 : 원, 주)
| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 주식의 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2019년 07월 11일 | 전환권행사 | 보통주 | 58,173 | 500 | 1,719 | 제8회 사모전환사채 |
| 2019년 07월 20일 | 유상증자(제3자배정) | 보통주 | 4,868,549 | 500 | 2,054 | - |
◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11012#*미상환전환사채발행현황.dsl 2_미상환전환사채발행현황 나. 미상환 전환사채 발행현황 2019년 06월 30일(단위 : 백만원, 주)
| (기준일 : | ) |
2017년 09월 14일2020년 09월 14일12,000보통주2018.09.14~&cr2020.08.141001,719500290,866-2018년 04월 13일2021년 04월 13일10,000보통주2019.04.13~&cr2021.03.131001,7191,600930,770-2019년 01월 24일2022년 01월 24일5,010보통주2020.01.24~&cr2021.12.241001,7645,0102,840,136-27,010---7,1104,061,772-
| 종류＼구분 | 발행일 | 만기일 | 권면총액 | 전환대상&cr주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율&cr(%) | 전환가액 | 권면총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제7회 사모&cr전환사채 |
| 제8회 사모&cr전환사채 |
| 제9회 사모&cr전환사채 |
| 합 계 | - | - | - |
주1) 전환가능주식수는 보고서 작성기준일 현재 전환가액 기준으로 산출되었습니다.
&cr ※ 작성기준일 이후의 주된 변동내역
| (기준일 : | 2018년 08월 14일 | ) | (단위 : 백만원, 주) |
| 종류＼구분 | 발행일 | 만기일 | 권면총액 | 전환대상&cr주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | 미상환사채 | 비고 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 전환비율&cr(%) | 전환가액 | 권면총액 | 전환가능주식수 | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제7회 사모&cr전환사채 | 2017년 09월 14일 | 2020년 09월 14일 | 12,000 | 보통주 | 2018.09.14~&cr2020.08.14 | 100 | 1,701 | 500 | 293,944 | - |
| 제8회 사모&cr전환사채 | 2018년 04월 13일 | 2021년 04월 13일 | 10,000 | 보통주 | 2019.04.13~&cr2021.03.13 | 100 | 1,701 | 1,500 | 881,834 | - |
| 제9회 사모&cr전환사채 | 2019년 01월 24일 | 2022년 01월 24일 | 5,010 | 보통주 | 2020.01.24~&cr2021.12.24 | 100 | 1,745 | 5,010 | 2,871,060 | - |
| 제10회 사모&cr전환사채 | 2019년 07월 08일 | 2022년 07월 08일 | 20,000 | 보통주 | 2020.07.08~&cr2022.06.08 | 100 | 1,787 | 20,000 | 11,191,921 | - |
| 합 계 | - | - | 47,010 | - | - | - | - | 27,010 | 15,238,759 | - |
주1) 전환가액은 보고서 제출일 현재 전환가액입니다.&cr주2) 전환가능주식수는 보고서 제출일 현재 전환가액 기준으로 산출되었습니다.
◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11012#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl
◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11012#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl
4. 주식의 총수 등
&cr 당사는 보고서 작성기준일 현재 정관에 의한 발행할 주식의 총수는 300,000,000주이며, 발행한 주식의 총수는 보통주 40,161,522주 입니다. &cr보고서 작성기준일 현재 당사가 보유하고 있는 자기주식은 보통주 520,890주이며, 유통주식수는 보통주 39,640,632 주 입니다. &cr당사는 보통주 이외의 주식은 발행하지 않았으며, 세부내역은 다음과 같습니다.&cr
가. 주식의 총수 현황
2019년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주우선주280,000,00020,000,000300,000,000-40,161,522-40,161,522---------------------40,161,522-40,161,522-520,890-520,890-39,640,632-39,640,632-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
&cr ※ 결산기 이후의 주된 변동내역 &cr 보고서 제출일 현재 전환사채의 전환권 행사 및 제3자배정 유상증자로 인하여 당사 의 발행주식총수는 보통주 45,088,244주입 니 다. &cr
◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11012#*자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황
나. 자기주식 취득 및 처분 현황
2019년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주519,047---519,047-우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주519,047---519,047-우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주1,843---1,843-우선주------보통주520,890---520,890-우선주------
| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당&cr가능&cr이익&cr범위&cr이내&cr취득 | 직접&cr취득 | 장내 &cr직접 취득 |
| 장외&cr직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁&cr계약에 의한&cr취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |
주1) 당사는 자본시장법 제165조2의 규정에 따라 총 520,890주를 취득하였으며, 그 중 1,843주는 2007년 9월 유무상증자에 따른 단수주 취득입니다.
◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11012#*종류주식발행현황.dsl
5. 의결권 현황
보고서 작성 기준일 현재 당사가 발행한 보통주식수는 40,161,522주이며, 정관상 발행할 주식의 총수 300,000,000주의 13.39%에 해당됩니다. &cr보고서 작성 기준일 현재까지 보통주 이외의 주식을 발행한 사실이 없으며, 발행주식 중 회사가 보유하고 있는 자기주식수는 520,890주로 동 주식을 제외할 경우 의결권 행사 가능주식수는 39,640,632주 입니다.
2019년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주40,161,522-우선주--보통주520,890자기주식우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주39,640,632-우선주--
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E) |
&cr ※ 작성기준일 이후의 주된 변동내역 &cr 보고서 제출일 현재 전환사채의 전환권 행사 및 제3자배정 유상증자로 인하여 당사 의 발행주식총수는 보통주 45,088,244주이 며 , 자 기주식 520,890주를 제외할 경우 의결권행사 가능주식수는 44,567,354주입니다.&cr
6. 배당에 관한 사항 등
가. 배당에 관한 사항&cr &cr당사는 정관에 의거 이사회 및 주주총회 결의를 통해 배당을 실시하고 있으며, 배당 가능 이익 범위 내에서 회사의 지속적인 성장을 위한 투자 및 주주가치 제고, 경영 환경 등을 고려하여 적정 수준의 배당률을 결정하고 있습니다. 배당에 관한 회사의 중요한 정책, 배당의 제한에 관한 사항 등은 아래와 같이 당사 정관에서 규정하고 있습니다.
| 정관 |
|---|
| 제10 조의4(신주의 배당기산일) &cr 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업연도의 직전 영업연도말에 발행된 것으로 본다. &cr 제53조(이익금의 처분) &cr 회사는 매사업연도의 처분전이익잉여금을 다음과 같이 처분한다. 1. 이익준비금 2. 기타의 법정준비금 3. 배당금 4. 임의적립금 5. 기타의 이익잉여금처분액 제54조(이익배당) &cr ① 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. ④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제51조 제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회의 결의로 이익배당을 정한다. 제54조의2(분기배당) &cr① 당 회사는 이사회의 결의로 사업연도개시일부터 3월, 6월 및 9월의 말일(이하 분기배당기준일이라 한다)의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의12의 규정에 따라 분기배당을 할 수 있다. ② 제1항의 이사회 결의는 분기배당기준일 이후 45일 내에 하여야 한다. ③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 5. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액 6. 상법시행령 제19조에서 정한 미실현이익 ④ 사업연도 개시일 이후 분기배당기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사에 의한 경우를 포함한다)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업연도말에 발행된 것으로 본다. 다만, 분기배당기준일 후에 발행된 신주에 대하여는 최근 분기배당기준일 직후에 발행된 것으로 본다. ⑤ 제9조의 종류주식에 대한 분기배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다. |
◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11012#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표
나. 주요배당지표
500500500-2,931-20,751-18,963-2,473-17,367-19,529-87-862-1,131---------의결권이 있는 보통주---의결권이 있는 우선주---의결권이 있는 보통주---의결권이 있는 우선주---의결권이 있는 보통주---의결권이 있는 우선주---의결권이 있는 보통주---의결권이 있는 우선주---
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제22기 반기 | 제21기 | 제20기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
주1) 기본주당이익 산출근거는 III. 재무에 관한 사항의 '3. 연결재무제표 주석' 을 참조하십시오.
II. 사업의 내용
&cr 1. 사업의 개요&cr
주식회사 필로시스헬스케어와 그 종속회사의 사업부문은 기업회계기준서 제1108호 "영업부문"에 따라 제공하는 재화나 용역에 근거하여 구분하였습니다.&cr각 사업부문은 유통사업, 바이오사업 및 임대사업으로 구성되어 있으며, 부문별 정 보는 다음과 같으며, IT사업은 2018년도에 중단사업으로 처리되었습니다.&cr
(1) 연결대상 종속기업&cr&cr1) 당반기말 현재 지배회사의 종속기업(이하 "연결대상 종속기업")에 대한 투자현황은 다음과 같습니다.
| 회사명 | 소재지 | 주요 영업 활동 | 소유지분율 | 의결권비율 | 결산월 | 비 고 |
| ㈜필로시스메디케어(*1) | 대한민국 | 도소매 | 100.00% | 100.00% | 12월 | 자회사 |
| (주)넥스바이오(*2) | 대한민국 | 연구개발 및 제조업 | 60.00% | 60.00% | 12월 | 자회사 |
| Nexbio Vietnam Joint Stock Company(*3) | 베트남 | 의약품 판매 | 100.00% | 100.00% | 12월 | 손자회사 |
| 주1) 지배기업은 2016년 7월 중 ㈜웨이투비를 설립하여 지분율 100%를 보유하고 있으므로 지배력을 행사한다고 판단하여 종속기업으로 분류하였으며, 2019년 6월 (주)필로시스메디케어로 사명을 변경 하였습니다. |
| 주2) 지배기업은 2018년 6월 중 ㈜넥스바이오 지분율 60% 취득하여 보유하고 있으므로 지배력을 행사한다고 판단하여 종속기업으로 분류하였습니다. |
| 주3) 지배기업의 자회사인 (주)넥스바이오가 2019년 1월 중 Nexbio Vietnam Joint Stock Company를 설립하여 지분율 100% 취득하여 보유하고 있으므로 지배력을 행사한다고 판단하여 종속기업으로 분류하였습니다. |
&cr
가. 업계의 현황&cr
(1) 산업의 특성&cr&cr ① 바이오사업&cr인체의 관절을 대체하기 위해 개발된 인공관절은 부위에 따라서 다른 종류의 관절로 분류될 수 있는데, 인공관절의 기술과 시장을 선도하는 것은 고관절과 슬관절용 인공관절이라고 할 수 있습니다. 인공관절의 각 부품을 이루는 소재는 우수한 기계적 강도, 내마모성, 내부식성, 생체적합성 및 조직적합성을 가져야 합니다. 연구 개발된 인공관절의 임상시험 결과, 일부 기존 소재들의 문제점들이 발견됨에 따라 보다 우수한 성질의 신소재 개발 연구가 현재까지 활발히 진행되고 있지만, 획기적인 신소재의 개발은 기술적 어려움뿐만 아니라 개발 후에도 생체내 적합성 및 안전성 검증 등에 많은 시간이 소요되므로 이미 검증받은 소재의 표면 재질을 통해 내마모성, 생체친화성이 보다 우수한 제품을 제조하려는 연구가 폭넓게 진행되고 있습니다. 이러한 표면처리 연구는 많은 의료사업분야의 연구자들의 접근을 쉽게하고 궁극적으로 제품화 기간을 단축할 수 있는 특징이 있습니다.&cr
② 유통사업
유통산업은 경기변동에 매우 민감한 산업으로, 지난해 유통산업은 해외직구의 증가, 백화점 경기 침체, 경쟁업체의 급증 및 장기적인 내수경기 침체 등으로 인해 전반적으로 경기 침체가 계속 되고 있습니다. 경기회복에 대한 기대감에도 불구하고 소비심리의 회복까지는 시간이 필요한 만큼 소비자들의 소비 패턴은 지난해와 마찬가지로 보다 저렴한 가격에 상품을 구매하려는 합리적 소비 패턴 증가가 지속될 것으로 전망되며, 유통채널은 소비자 욕구로 인해 다변화 등이 예측됩니다. 특히, 유통채널의 주도권이 기존 백화점 중심의 오프라인 매장에서 아울렛 매장과 인터넷 및 모바일 쇼핑몰, SNS와 연계한 제품 소개 및 구매유도 그리고 TV홈쇼핑 등 온라인으로 이동되고 있고 단기간에 유통채널의 변화가 예상됩니다.
&cr (2) 산업의 성장성&cr &cr ① 바이오사업
초고령사회 도달 속도가 세계 최단기, 노인에 대한 보건의료서비스 수요가 급증하고 있습니다. 고령화, 만성퇴행성 질환 증가로 새로운 의료기술 요구 등 질병구조 다양화되고 있으며 신기술 개발 및 타 분야와 융합의 효과 등 고부가가치를 창출하고 있습니다.
인구고령화, 의료비증가 등의 환경변화와 함께 미래 국가성장동력으로써 보건산업의 중요성이 대두되고 있으며, 세계적으로도 보건산업 분야의 경쟁은 더욱 치열해질 것으로 예상하고 있습니다. 우리나라의 고령화속도는 세계 최고수준이며, 2018년 현재 GDP 대비 국민의료비 비율이 현재는 8.1%로 낮은 편이나 그 증가율이 세계 최고수준을 보이고 있습니다. 65세 이상 노인비중이 14% 이상이면 고령사회, 20% 이상이면 초고령사회라고 하는데 일본은 지난 2005년 이미 초고령사회로 진입했고, 한국은 향후 2026년, 중국은 2035년쯤 진입이 예상됩니다. 이러한 환경에서 의료기기 시장은 성장세가 지속될 것으로 전망하고 있습니다. &cr &cr ② 유통사업&cr국내 유통시장은 장기적인 내수 경기침체로 인한 소비심리 위축으로 대부분 매출 역신장을 기록하였습니다
유통채널의 다변화가 점점 빠르게 진행됨에 따라 도심 백화점 위주의 오프라인에서 외곽지역 아울렛매장 및 인터넷 및 모바일 쇼핑몰의 활성화가 점점 빠르게 진행되고 있습니다. 주말에는 여가생활을 즐기는 젊은 층의 소비자들이 오프라인 매장에서 제품을 확인한 후, 구매는 인터넷/모바일 쇼핑몰 등 오프라인 유통망보다 저렴한 유통경로를 활용하는 '쇼루밍(Showrooming) 족'이 지속적으로 확대되고 있는 추세입니다
나. 회사의 현황&cr
(1) 영업개황&cr &cr ① 바이오사업
의료기기 사업은 2016년 9월 신규사업을 시작으로 2017년 2월 미국 MICROPORT 사와 공급계약을 통하여 기존 타업체들의 인공관절과 차별화되는 PIVOT 시스템을 이용한 EVOLUTION EMP CS 라인을 국내에 런칭후 대학병원 등 관절전문병원으로 공급하고 있으며 영업망을 늘려가고 있습니다.
당사는 라인업 추가를 위해 2017년 7월 독일 LINK 사와 공급계약을 체결하여 GEMINI TOTAL KNEE 라인을 직접 수입하여 공급함으로써 원가 절감과 동시에 납기단축으로 현재 대학병원 등 관절전문병원에서 수술시 사용되고 있습니다.&cr또한, 의료기기 사업확장의 일환으로 현재 국내유명 관절 전문의와 디자이너 그룹을 결성하여 한국 및 아시아 환자에 특화된 인공관절 국산화 사업을 추진중이며 독일 GELITA 사와의 계약을 통하여 체내흡수성 지혈제 제품론칭에 주력하고 있습니다.&cr &cr ② 유 통사업
당사는 2016년 8월 신규사업 진출의 일환으로 잡화류(해외유명브랜드 가방 등) 수입병행을 통한 도소매 및 의류 등의 도소매 사업을 수행하고 있습니다.&cr당사의 유통사업부는 경쟁력이 있는 해외 유명브랜드(코치, 키플링 등) 상품을 중심으로 판매망을 구축하여 국내 홈쇼핑사 및 인터넷판매망을 통해 판매하고 있습니다.&cr그리고 시장 유통 흐름에 따라 유통사업의 시너지 효과를 배가할 수 있는 다른 상품의 취급도 고려하고 있습니다&cr
(2) 공시대상 사업부문의 구분&cr
(1) 영업부분에 관한 일반사항&cr연결실체의 사업부문은 매출의 종류에 따라 바 이 오사업, 유통사업 및 임대사업으로 구분되며, 각 사업부문별 주요 매출품목 및 주요고객 현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 주요매출현황 | 주 요 고 객 |
| 바이오사업 | 인공관절 및 천연물질 | 주요대학병원 및 척추관절병원 |
| 유통사업 | 잡화, 의류 등 | 홈쇼핑사 및 데이타방송 |
| IT사업(주1) | STB, KIOSK 등 사업 | BATPOWER, CJ헬로비전 등 |
| 임대사업 | 부동산 임대 | (주)지에이피외 6개사 |
주1) 2018년도말에 IT사업 부문에 대한 사업중단을 결정하였으며, 관련 손익을 중단영업손익으로 표시하였습니다.
&cr(2) 영업부분별 경영성과&cr당반기 현재 영업부문별 경영성과는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 바이오사업 | 유통사업 | 임대사업 | IT사업(주2) | 계 |
| 매출액 | 1,260,553 | 2,081,327 | 101,022 | - | 3,442,902 |
| 영업이익(손실)(주1) | (1,229,874) | (1,203,356) | 33,918 | - | (2,399,312) |
| (감가상각비) | 54,637 | 52,379 | 38,039 | - | 145,055 |
| 주1) 공통경비는 각 부문별 매출액 비율로 안분하여 각 부문별 영업손익을 계산하였습니다. |
| 주2) 2018년도말에 IT사업 부문에 대한 사업중단을 결정하였습니다. |
| 주3) 연결기준 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다. |
&cr전기말 현재 영업부문별 경영성과는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 바이오사업 | 유통사업 | 임대사업 | IT사업(주2) | 계 |
| 매출액 | 1,516,841 | 5,278,972 | 122,757 | - | 6,918,570 |
| 영업이익(손실)(주1) | (3,088,259) | (2,092,134) | 36,640 | - | (5,143,753) |
| (감가상각비) | 188,435 | 372,648 | 55,647 | - | 616,730 |
| 주1) 공통경비는 각 부문별 매출액 비율로 안분하여 각 부문별 영업손익을 계산하였습니다. |
| 주2) 2018년도말에 IT사업 부문에 대한 사업중단을 결정하였습니다. |
| 주3) 연결기준 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다. |
&cr(3) 영업부분별 재무현황&cr당반기말 현재 영업부문별 재무현황은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 바이오사업 | 유통사업 | 임대사업 | IT사업(주1) | 공통(주2) | 계 |
| 자산 | 12,619,590 | 7,532,958 | 7,312,350 | 95,467 | 19,539,168 | 47,099,533 |
| (재고자산) | 1,042,282 | 474,631 | - | 24,733 | - | 1,541,646 |
| (유형자산및투자부동산) | 1,381,245 | 5,036,628 | 5,260,899 | - | 2,642,227 | 14,320,999 |
| 부채 | 446,891 | 609,922 | 30,733 | 81,456 | 10,156,028 | 11,325,030 |
| 주1) 2018년도말에 IT사업 부문에 대한 사업중단을 결정하였습니다. |
| 주2) 직접적 연관관계 없는 자산 및 부채는 공통으로 분류하였습니다. |
| 주3) 연결기준 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다. |
&cr전기말 현재 영업부문별 재무현황은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 바이오사업 | 유통사업 | 임대사업 | IT사업(주1) | 공통(주2) | 계 |
| 자산 | 6,676,042 | 4,981,179 | 4,332,235 | 3,842,584 | 23,622,941 | 43,454,981 |
| (재고자산) | 1,418,391 | 558,821 | - | 404,852 | - | 2,382,064 |
| (유형자산및투자부동산) | 594,441 | 3,035,008 | 4,321,102 | 2,835,896 | 3,378,891 | 14,165,338 |
| 부채 | 2,969,596 | 483,620 | 38,000 | 2,989,806 | 14,803,465 | 21,284,487 |
| 주1) 2018년도말에 IT사업 부문에 대한 사업중단을 결정하였습니다. |
| 주2) 직접적 연관관계 없는 자산 및 부채는 공통으로 분류하였습니다. |
| 주3) 연결기준 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다. |
&cr(3) 시장점유율&cr 주요 경쟁회사별 시장점유율의 합리적 추정이 곤란하여 시장점유율의 기재는 생략합니다.&cr
(4) 새롭게 추진하였거나 새로이 추진하기로 한 중요한 신규사업 등의 내용 및 전망&cr 보고서 제출일 현재 당사는 지난 2019. 03. 28 정기주주총회, 2019. 05. 23 임시주주총회 및 2019. 08. 05 임시주주총에서 신규사업 추진 등을 위해 사업목적을 변경 하였으며 추가한 사업목적은 아래와 같습니다.
| 추가 사업목적 |
| 1. 생화학, 면역, 분자 및 유전자 진단 의료기기제조, 수입 및 판매 1. 분자.유전자 진단기기 및 시약 제조 및 판매 1. 의료기기 수입 및 도소매업 1. 건강기능식품, 의료용구, 보건위생용품 제조, 수입 및 판매 1. 세포치료제 및 화장용품 제조 및 판매 1. 인체, 동식물 및 환경모니터링 실험 및 진단기기 및 시약 등 소모품 제조, 수입 및 판매업 1. 바이오 관련 신재생 에너지 개발업 1. 화장품 도소매업 1. 화장품 원부자재 도소매업 1. 헬스케어 서비스업 1. 헬스케어 서비스 소프트웨어 개발 및 판매 1. 해외기술의 알선 보급 및 이를 촉진하기 위한 해외투자 일체 1. PLANT 설비 및 소프트웨어 연구, 개발, 제조업 1. PLANT 영업 1. 백화점, 대형점, 슈퍼마켓 및 대형할인점의 설치, 운영업 1. 무역업 1. 전자부품 개발, 제조 및 판매업 1. 반도체 응용소자 개발, 제조 및 판매업&cr1. 전자화폐 및 가상화폐, 암호화화폐 관련 사업 &cr1. 전자화폐 및 가상화폐, 암호화화폐 환전 및 중개업 &cr1. 가상화폐 거래소업 &cr1. 가상화폐 거래소 투자 및 자문업 &cr1. 부동산 개발 및 컨설팅업 &cr1. 부동산시행대행 &cr1. 부동산분양대행업 &cr1. 신, 재생에너지(태양광, 태양열, 풍력, 지열, 바이오매스, 연료전지등)발전사업 &cr1. 신, 재생에너지 설비의 설치, 운용 및 판매업 &cr1. 벤쳐기업 및 신기술사업자에 대한 투자 및 융자 &cr1. 신기술금융업 &cr1. 신기술사업자에 대한 경영 및 기술지도 1. 노인주거복지시설 설치 및 운영사업 1. 노인의료복지시설 설치 및 운영사업 1. 노인여가복지시설 설치 및 운영사업 1. 재가노인복지지설 설치 및 운영사업 1. 의료사업 |
다. 자회사의 사업현황&cr
(1) 자회사가 속한 업계의 현황&cr 지배회사에 속한 자회사는 인공관절 생산, 판매 및 바이오신약 개발를 영위하고 있습니다.&cr
(2) 자회사의 영업현황&cr (주)필로시스메디케어는 국내에서 인공관절을 판매하고 있으며 (주)넥스바이오는 혈우병 치료제 관련 연구개발을 진행하고 있습니다. 또한, 이와 관련하여 베트남에 Nexbio Vietnam Joint Stock Company를 설립하여 운영하고 있습니다.&cr &cr당반기말 현재 연결대상 종속기업의 주요 요약 재무현황은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 회사명 | 자산 | 부채 | 순자산 | 매출 | 당기순손익 |
| (주)필로시스메디케어(구. (주)웨이투비) | 6,368,961 | 8,328,779 | (1,959,818) | 333,782 | (266,442) |
| (주)넥스바이오 | 264,641 | 60,770 | 203,871 | - | (164,139) |
| Nexbio Vietnam Joint Stock Company | 32,699 | 2,244 | 30,455 | - | (26,841) |
&cr전기말 현재 연결대상 종속기업의 주요 요약 재무현황은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 회사명 | 자산 | 부채 | 순자산 | 매출 | 당기순손익 |
| (주)필로시스메디케어(구. (주)웨이투비) | 1,041,049 | 2,734,454 | (1,693,405) | 477,426 | (1,463,721) |
| (주)넥스바이오 | 397,676 | 29,665 | (368,011) | - | (260,346) |
2. 주요 제품, 서비스 등&cr
가. 주요 제품 등의 현황&cr
| (단위 : 백만원) |
| 연결 구분 | 매출유형 | 품 목 | 구체적 용도 | 주요상표등 | 매출액 | 비율(%) |
| ㈜필로시스헬스케어 | 제품, 상품 | 의료기기, 가방, 의류 | 의료용, 잡화 | - | 3,115 | 90.48 |
| ㈜필로시스메디케어 | 상품 | 의료기기 | 의료용 | - | 334 | 9.69 |
| ㈜넥스바이오 | 상품 | 혈우병 신약 | 의료용 | - | - | 0.00 |
| Nexbio Vietnam Joint Stock Company | 상품 | 혈우병 신약 | 의료용 | - | - | 0.00 |
| 연결조정(처분전 연결대상종속기업 반영) | -6 | -0.17 | ||||
| 합 계 | 3,443 | 100.00 |
주1) 연결기준 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.
&cr 나. 주요 제품 등의 가격변동추이&cr 회사는 단백질중화제(알러그린)를 생산하고 있으며 본 제품의 가격변동성은 미미하고 그 외 의류, 가방, 인공관절 및 소모품(젤리타 등)의 상품가격은 환율변동 및 시장상황에 따라 변동성이 있을 수 있습니다.&cr
3. 주요 원재료 등의 현황&cr &cr가. 주요 원재료 현황 &cr바이오 및 유통 제품 등을 완제품 형태로 매입하는 관계로 주요 원재료 현황은 기재하지 않습니다.&cr
나. 주요 원재료 등의 가격변동추이&cr 바이오 및 유통 제품 등 완제품 형태로 매입하는 사업부문의 주요 원재료 등의 가격변동추이는 기재하지 않습니다.&cr&cr 4. 생산 및 설비&cr
가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거
&cr(1) 생산능력
연결회사의 생산업무는 제품의 원자재의 구매, 생산, 검사, 포장 등으로 이루어져 있습니다. 동 과정에서 당사는 제품의 원자재의 구매 및 제품검사까지 제품 생산에 필요한 업무를 담당하고 있으며, 외주 임가공 생산업체는 제품 생산(조립), 중간검사, 제품 포장 및 출하를 담당하고 있습니다. 주요 원자재는 당사의 창고로 입고된 후 생산일정에 따라 외주 임가공 생산업체에 공급됩니다. 당사는 재고자산 관리를 위하여 수시로 외주 임가공 생산업체 및 본사 직원이 직접실사 혹은 파견 을 통해 관리하고 있으며, 유통 및 바이오 사업은 상품을 구입하여 판매를 영위하고 있습니다.&cr&cr (2) 생산능력의 산출근거&cr 당사는 생산물량 전량을 외주 임가공 생산하거나 상품을 구입하고 있으므로 해당사항이 없습니다.&cr&cr 나. 생산실적 및 가동률&cr 당사는 생산물량 전량을 외주 임가공 생산하거나 상품을 구입하고있으므로 해당사항이 없습니다.
&cr 다. 생산설비의 현황 등&cr 당사는 생산물량 전량을 외주 임가공 생산하거나 상품을 구입하고있으므로 해당사항이 없습니다.&cr &cr 5. 매출에 관한 사항&cr &cr 가. 매출실적
| (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 제22기 반기 | 제21기 | 제20기 |
| ㈜필로시스헬스케어 | 제품, 상품 | 의료기기, 가방, 의류 | 3,514 | 9,561 | 14,270 |
| ㈜ 필로시스메디케어 | 상품 | 의료기기 | 334 | 477 | 179 |
| ㈜넥스바이오 | 상품 | 혈우병 신약 | - | - | - |
| Nexbio Vietnam Joint Stock Company | 상품 | 혈우병 신약 | - | - | - |
| 연결조정(처분전 연결대상종속기업 반영) | -6 | 4,088 | 1,269 | ||
| 중단사업 | -399 | -7,207 | -7,403 | ||
| 합 계 | 3,443 | 6,919 | 8,315 |
주1) 연결기준 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.
&cr 나. 판매경로 및 판매방법 등&cr&cr(1) 판매조직&cr &cr(가) 영업조직 (본사)&cr영업팀은 팀별, 담당자별로 담당지역을 할당하여 전문담당제로 운영하고 있습니다.&cr&cr(2) 판매경로&cr
| 판매경로 | 품 목 | 판매경로 |
| 내수 | 잡화, 의류 외 | (주)필로시스헬스케어→ 소비자&cr(주)필로시스헬스케어→ 유통점 → 소비자 |
| 내수 | 인공관절 외 | (주)필로시스헬스케어→ 대리점→ 병원 → 소비자&cr(주)필로시스헬스케어 → 병원 → 소비자 |
&cr (3) 판매방법 및 조건 &cr 본 보고서 제출일 현재 매출의 대부분이 내수로 판매되고 있으며, 수금조건은 각 품목마다 세금계산서 발행 후 약 10일부터 7개월까지 다양한 방식으로 운영되고 있습니다.&cr
(4) 판매전략
당사가 지향하고 있는 판매전략은 다음과 같습니다.&cr&cr첫째, 메디컬 바이오 사업의 경우 병원 거점 확보 및 거점망을 확보한 대리점을 통해 판매하는 전략입니다. &cr둘째, 유통사업의 경우 유명브랜드 상품을 소싱하여 홈쇼핑 및 온라인 유통망을 통해 판매를 추진하고 있는 바, 재고부담을 최소화 할 수 있는 방안을 강구하고자 일부 상품에 대해서는 도매납품으로 판매전략을 취하고 있습니다.&cr&cr 6. 수주현황&cr 2019년 반기말 현재 당사 재무제표에 중요한 영향을 미치는 장기공급계약 수주거래는 없습니다.&cr&cr 7. 시장위험과 위험관리&cr
(1) 자본위험관리&cr 연결실체의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있으며, 외부적으로 강제된자기자본의 규제대상은 아닙니다.&cr&cr연결실체는 자본관리지표로 순부채비율을 이용하고 있습니다. 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 및 예적금 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며, 연결실체의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있고, 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일합니다. 연결실체의 보고기간종료일 현재 자본 대 순부채비율은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 반 기 | 전 기 |
| 부 채(A) | 11,325,030 | 21,284,487 |
| 자 본(B) | 35,774,503 | 22,170,494 |
| 예 금(C) | 2,051,818 | 3,480,590 |
| 차입금(D) | 6,532,212 | 16,054,874 |
| 부채비율(A/B) | 31.66% | 96.00% |
| 순차입금비율(D-C)/B | 12.52% | 56.72% |
주1) 연결기준 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.
(2)보고기간말 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액&cr &cr1) 당반기말&cr가. 금융자산
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당기손익-공정가치&cr금융자산 | 상각후원가금융자산 | 계 |
| 현금및현금성자산 | - | 2,015,818 | 2,015,818 |
| 매출채권및기타채권 | - | 2,295,043 | 2,295,043 |
| 기타유동금융자산 | - | 5,484,996 | 5,484,996 |
| 장기성매출채권및기타비유동채권 | - | 565,799 | 565,799 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 9,676,868 | - | 9,676,868 |
| 기타비유동금융자산 | - | 80,000 | 80,000 |
| 계 | 9,676,868 | 10,441,656 | 20,118,524 |
주1) 연결기준 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.
&cr 나. 금융부채
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 상각후원가금융부채 |
| 매입채무및기타채무 | 3,987,113 |
| 장기매입채무및기타비유동채무 | 110,000 |
| 전환사채 | 6,401,941 |
| 리스부채 | 181,392 |
| 계 | 10,680,446 |
주1) 연결기준 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.
&cr2) 전기말&cr
가. 금융자산
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당기손익-공정가치&cr금융자산 | 상각후원가금융자산 | 계 |
| 현금및현금성자산 | - | 3,041,081 | 3,041,081 |
| 매출채권및기타채권 | - | 2,319,944 | 2,319,944 |
| 기타유동금융자산 | - | 9,570,000 | 9,570,000 |
| 장기성매출채권및기타비유동채권 | - | 630,954 | 630,954 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 5,198,977 | - | 5,198,977 |
| 기타비유동금융자산 | - | 450,000 | 450,000 |
| 계 | 5,198,977 | 16,011,979 | 21,210,956 |
주1) 연결기준 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.
&cr나. 금융부채
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 상각후원가금융부채 |
| 매입채무및기타채무 | 4,364,600 |
| 장기매입채무및기타비유동채무 | 30,000 |
| 전환사채 | 16,054,874 |
| 계 | 20,449,474 |
주1) 연결기준 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.
&cr(3) 금융위험관리&cr &cr연결실체는 금융상품과 관련하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험, 현금흐름 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리는 금융상품의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며, 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는 데 중점을 두고 있습니다.&cr&cr가. 시장위험&cr
1) 환율변동위험&cr&cr연결실체는 국제적인 영업활동 및 구매활동을 영위하고 있어, 외화매출채권 및 외화매입채무와 관련하여 환율변동으로 인한 순이익 감소 위험이 있습니다. 연결실체는 환율 모니터링을 통해 체계적 위험관리가 이루어지도록 하고 있습니다..&cr
보고기간말 현재 화폐성 외화자산, 부채의 장부금액은 아래와 같습니다.&cr&cr(당반기말)
| 구 분 | USD | EUR |
| 현금및현금성자산 등 | - | 221,608.99 |
| 매출채권및기타채권 | - | - |
| 외화자산 계 | - | 221,608.99 |
| 매입채무및기타채무 | 2,392,414.82 | 101,985.30 |
| 외화부채 계 | 2,392,414.82 | 101,985.30 |
주1) 연결기준 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.
&cr(전기)
| 구 분 | USD | EUR |
| 현금및현금성자산 등 | 3,172.13 | - |
| 매출채권및기타채권 | 88,056.54 | 165,520.71 |
| 외화자산 계 | 91,228.67 | 165,520.71 |
| 매입채무및기타채무 | 151,647.47 | 56,294.32 |
| 외화부채 계 | 151,647.47 | 56,294.32 |
주1) 연결기준 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.
&cr상기 화폐성 외화자산 및 부채에 적용된 환율은 다음과 같습니다.
| 구 분 | USD | EUR |
| 당반기 | 1,156.80 | 1,315.11 |
| 전 기 | 1,118.10 | 1,279.16 |
주1) 연결기준 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.
&cr연결실체는 내부적으로 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있으며, 각 외화에 대한 원화환율이 10% 변동시 연결실체의 손익에 미치는 영향은 아래와 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 반 기 | 전 기 | ||
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| USD | (276,755) | 276,755 | (6,755) | 6,755 |
| EUR | 15,732 | (15,732) | 13,972 | (13,972) |
| 계 | (261,023) | 261,023 | 7,217 | (7,217) |
주1) 연결기준 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.
&cr2) 현금흐름 및 공정가치 이자율 위험&cr연결실체는 가격변동으로 인한 재무제표 항목(금융자산, 부채)의 가치변동 위험 및 투자, 차입에서 비롯한 이자수익(비용)의 변동위험 등의 이자율 변동위험에 노출되어 있습니다. 이러한 연결실체의 이자율 변동위험은 채권 등 이자지급 부채의 발행, 이자수취 자산에의 투자 등에서 비롯됩니다.&cr
한편, 보고기간말 현재 변동금리부 차입금 및 사채는 없습니다.
&cr3) 가격위험&cr연결실체는 당기손익-공정가치 금융자산에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 당반기말 현재공정가치로 평가하는 당기손익-공정가치 금융자산은 10,223,211천원으로 다른 변수가 일정하고 당기손익-공정가치 금융자산의 가격이 10% 변동할 경우 가격변동이 자본에 미치는 영향(법인세효과 제외)은 1,022,321천원입니다.
&cr나. 신용위험&cr신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 이행하지 않아 회사에 재무손실을 미칠 위험을 의미합니다. 연결실체는 신규 거래처와 계약시, 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 필요한 경우 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 주기적으로 거래처 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대해서는 회수지연 현황 및 대책이 보고되고 있으며, 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 또한 연결실체는 신용등급이 우수한 금융기관에 현금및현금성자산 및 장기금융상품 등을예치하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. &cr&cr보고기간말 현재 재무제표에 기록된 금융상품의 장부금액은 회사의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다. &cr&cr보고기간말 현재 연결실체의 금융자산 연령분석은 다음과 같습니다.&cr&cr(당반기)
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 3개월이내 | 3개월 ~ 1년 | 1년 초과 | 합 계 |
| 현금및현금성자산 | 2,015,818 | - | - | 2,015,818 |
| 매출채권및기타채권 | 1,496,555 | 798,488 | - | 2,295,043 |
| 기타유동금융자산 | 3,480,000 | 2,004,996 | - | 5,484,996 |
| 장기성매출채권및기타비유동채권 | - | - | 565,799 | 565,799 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | - | - | 9,676,868 | 9,676,868 |
| 기타비유동금융자산 | - | - | 80,000 | 80,000 |
| 계 | 6,992,373 | 2,803,484 | 10,322,667 | 20,118,524 |
주1) 연결기준 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.
&cr(전기)
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 3개월이내 | 3개월 ~ 1년 | 1년 초과 | 합 계 |
| 현금및현금성자산 | 3,444,590 | - | - | 3,444,590 |
| 매출채권및기타채권 | 1,520,341 | 956,627 | 2,476,968 | |
| 기타유동금융자산 | 786,000 | 8,490,000 | - | 9,276,000 |
| 장기성매출채권및기타비유동채권 | - | 100,530 | 630,954 | 731,484 |
| 매도가능금융자산 | - | - | 5,198,977 | 5,198,977 |
| 기타비유동금융자산 | - | - | 450,000 | 450,000 |
| 계 | 5,750,931 | 9,547,157 | 6,279,931 | 21,578,019 |
주1) 연결기준 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.
&cr4) 유동성위험&cr당사는 충분한 현금및현금성자산 등을 보유하고 활발한 영업활동을 통해 신용한도내에서 자금 여력을 탄력적으로 운영하고 있습니다. 차입금을 제외한 영업관련 금융부채의 만기는 대부분 3개월 이내입니다. 또한 차입금을 포함하여 월별 지급될 자금을 상회하는 현금및현금성자산 등을 보유함으로써 유동성을 관리하고 있습니다.
&cr보고기간 종료일 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다&cr&cr(당반기)
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 3개월 미만 | 3개월 ~ 1년 | 1년 ~ 5년 | 합 계 |
| 매입채무및기타채무 | 1,042,650 | 2,944,463 | - | 3,987,113 |
| 장기매입채무및기타비유동채무 | - | - | 110,000 | 110,000 |
| 전환사채 | - | 6,401,941 | - | 6,401,941 |
| 리스부채 | 11,937 | 39,185 | 130,270 | 181,392 |
| 계 | 1,042,650 | 9,346,404 | 110,000 | 10,499,054 |
주1) 연결기준 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.
&cr(전기)
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 3개월 미만 | 3개월 ~ 1년 | 1년 ~ 5년 | 합 계 |
| 매입채무및기타채무 | 1,854,554 | 2,510,046 | - | 4,364,600 |
| 장기매입채무및기타비유동채무 | - | - | 30,000 | 30,000 |
| 전환사채 | - | 16,054,874 | - | 16,054,874 |
| 계 | 1,854,554 | 18,564,920 | 30,000 | 20,449,474 |
주1) 연결기준 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.
&cr상기 만기분석은 장부금액을 기초로 연결실체가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. &cr
(4) 금융상품의 공정가치&cr
활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 연결실체가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 보고기간 종료일의 종가입니다.
&cr활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결실체는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간 종료일에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다.
&cr매출채권 및 기타채권의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 공시목적으로 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에대해 연결실체가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다.
&cr한편, 연결실체는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.
| 구분 | 투입변수의 유의성 |
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외한다. |
| 수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) |
&cr보고기간말 현재 공정가치로 후속측정되는 금융상품은 매도가능증권(수준2)이 존재하며, 보고기간말 현재 회수가능금액을 추정하여 취득금액과의 차이를 매도가능증권손상차손으로 당기 비용처리하였습니다.&cr&cr보고기간말 현재 현재 연결실체의 금융자산 및 금융부채의 분류별 장부금액와 공정가치간의 중요한 차이는 없습니다. &cr
8. 파생상품거래 현황&cr- 해당사항 없습니다.&cr &cr 9. 경영상의 주요계약 등&cr
가. 라이센스 계약 등&cr 당사는 유료방송방식(CAS: 수신제한 장치) 및 소프트웨어기술(IRDETO, CONAX, NAGRAVISION, MPEG Audio)에 대하여 라이센스계약을 체결하고 있으며, 이에 따라 일정율의 라이센스료를 지급하고 있습니다.&cr &cr 나. 기술 사용 계약&cr 연결실체는 Factor VIII에 관한 일체의 연구개발정보, 생산기술 및 분석기술 등 일체의 정보를 사용할 수 있는 사용권(이하 "사용권 부여 기술")을 부여 받는 약정을 주식회사 동아쏘시오홀딩스와 체결하였습니다. 동 약정에 따라 연결실체는 사용권 부여 기술을 사용 및 실시할 수 있으며, 다음의 기술료를 납부하여야 합니다.&cr① 매출액이 4천만 미국달러 이하일 경우 : 매출액×5%&cr② 매출액이 4천만 미국달러 초과일 경우 : ①에서 산정된 금액과 4천만 미국달러를 초과하는 매출액×3%의 합&cr&cr기술료의 지급은 개별 국가 별로 계산하여 매년 정산하여야 하며, 기술료의 지급기간은 각 국가 별 상업 발매한 날로부터 10년입니다.&cr &cr 10. 연구개발활동&cr
가. 연구개발활동의 개요
&cr(1) 연구개발 담당조직&cr- 개발실 등&cr&cr(2) 연구개발비용
| (단위 : 천원) |
| 과 목 | 제22기 &cr반기 | 제21기 | 제20기 | 비 고 | |
| 원재료비 | 663 | 65,901 | 51,234 | - | |
| 인건비 | 38,544 | 331,804 | 265,293 | - | |
| 감가상각비 | - | 55,023 | - | - | |
| 위탁용역비 | 8,687 | 169,307 | 72,319 | - | |
| 기 타 | 12,762 | 32,032 | 17,623 | - | |
| 연구개발비용 계 (판관비) | 60,657 | 654,067 | 406,469 | - | |
| 회계처리 | 판매비와 관리비 | 60,657 | 654,067 | 406,469 | - |
| 제조경비 | - | - | - | - | |
| 개발비(무형자산) | - | - | - | - | |
| 연구개발비 / 매출액 비율&cr [연구개발비용계÷당기매출액×100] | 1.76% | 9.45% | 2.58% | - |
나. 연구개발 실적
| 구 분 | 연 구 과 제 명 | 연구기관 | 연구결과 및 기대효과 |
| 2004년&cr~&cr2005년 | Nagravision 내장형 및 CI형 STB | 본사 연구소 | 유럽시장내 주요 방송사양 충족을 통한 셋톱박스 매출 확대 |
| 고급형 PVR | 본사 연구소 | 고급 디자인의 PVR제품을 출시를 통해 고급브랜드 이미지 제고 | |
| HD급 위성STB 개발 | 본사 연구소 | HD급 지상파방송수신기 개발 성공으로 고급제품 판매 증가 | |
| 2006년&cr~&cr2007년 | LAN을 통한 PVR 기능 제어 | 본사 연구소 | LAN을 이용한 원격제어, 2개 채널 동시시청 및 녹화기능 |
| 유럽향 MPEG4 HD STB | 본사 연구소 | HD 방송 시청을 기대하는 잠재수요층 판매 증가 기대 | |
| 지상파 HD PVR 개발 | 본사 연구소 | HD PVR을 개발하여, 고품질서비스 제공 및 판매 증가 | |
| CAS 내장형 위성STB | 본사 연구소 | CAS 내장형 제품군의 확대로 영업력 강화 | |
| 2008년 | CAS 내장형 위성STB | 본사 연구소 | CAS 적용제품 개발로 방송사업자시장 진출 확대 |
| PVR 신제품 | 본사 연구소 | 수출규격 적용 제품군의 확대로 매출 증대 | |
| 2009년 | 호주향 PVR 신제품 | 본사 연구소 | HD 방송 시청을 기대하는 잠재수요층 판매 증가 기대 |
| 2010년 | 독일향 PVR 신제품 | 본사 연구소 | 수출규격 적용 제품군의 확대로 매출 증대 |
| 2011년 | 유럽 HbbTV향 하이브리드 STB | 본사 연구소 | 차세대 유럽 HbbTV 하이브리드 STB 개발로 기술표준화 및 매출 증대 |
| 2012년 | 호주향 PVR 신제품&cr(Opera Browsing 탑재) | 본사 연구소 | PVR 제품에 인터넷 Web Browsing 기능 탑재, Transcoding을 통한 Smart Phone과의 Media File 공유 |
| 2013년 | 인도향 CAS 내장형 케이블 STB | 본사 연구소 | CAS 적용제품 개발로 방송사업자시장 진출 확대 |
| Verimatrix VCAS 지원 STB 개발 | 본사 연구소 | Verimatrix VCAS 지원 STB 개발완료, 향후 위성, 케이블 OP 대상으로 영업확대. 특히, Android 또는 Linux IP Hybrid STB 에 적용하여 IPTV 시장을 적극 공략함 | |
| Conax 지원 위성 STB 개발 | 본사 연구소 | 기존 개발된 케이블 제품을 위성으로 변경 개발 &cr가격경쟁력이 필요한 시장에 적극 프로모션하여 매출 극대화. &cr향후 가격경쟁력이 필요한 Conax HD 모델로 라인업 확대 | |
| 2014년 | Conax 지원 케이블/지상파 &cr콤보 PVR 개발 | 본사 연구소 | Conax 7 지원 케이블,지상파 콤보 HD 급 PVR 개발&crRetail 및 방송사업자 시장 공략 위한 라인업 확대 |
| NAGRA CAS 지원&crHD급 위성 STB 개발 | 본사 연구소 | NAGRA CAS 지원 위성 STB 개발&cr방송사업자 영업지역으로 확대 | |
| 안드로이드 탑재&cr지상파/케이블/위성 PVR 개발 | 본사 연구소 | 안드로이드 탑재 지상파/케이블/위성 PVR 개발&crIPTV 시장 및 Retail 시장 적극 공략함 | |
| 이태리 tivuon platform &cr위성 STB 개발 | 본사 연구소 | 이태리 tivuon platform 위성 PVR 개발&crcatch-up TV 와 VOD 서비스 제공을 통한 유럽 Retail 시장 확대 | |
| 2015년 | CAS 지원 케이블 STB 개발 | 본사 연구소&cr | Irdeto 지원 케이블 HD 급 STB 개발&cr남미, 동유럽 방송사업자 시장 공략 위한 라인업 확대 |
| 한국향 지상파 및 케이블 STB 개발 | 본사 연구소&cr | HDMI 출력이 가능한 지상파 및 케이블 HD STB&cr가격 경쟁력이 강화된 모델 | |
| HbbTV 기능탑재&cr고급형 IP 하이브리드 PVR 개발 | 본사 연구소&cr | HbbTV 기능 탑재 고급형 IP 하리브리드 HD 급 PVR 개발&crIPTV 시장 및 Retail 시장 적극 공략함 | |
| 2016년 | IoT스마트홈게이트웨이 개발 | 본사 연구소 | Z-Wave 게이트웨이 콘트롤러 개발, Z-Wave USB 동글 개발 IOT 디바이스 원격제어용 안드로이드, 아이폰 스마트폰 앱 개발 스마트폰 이용 무료 IOT 디바이스 원격제어 및 감시를 통한 국내외 물리보안시장 진입 교두보 확보 |
11. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항&cr
가 . 지적재산권 현황
| 번호 | 구분 | 내용 | 권리자 | 출원일 | 등록일 | 주무관청 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 특허권 | 개인용 영상 녹화기, 개인용 영상 녹화기의 녹화물 데이터 디스크램블링 방법 및 컴퓨터 판독 가능한 기록 매체 | (주)필로시스헬스케어 | 2013. 05. 08 | 2015. 02. 24 | 특허청 |
| 2 | 특허권 | 개인용 영상 녹화기, 개인용 영상 녹화기에 저장된 녹화물의 표시 방법 및 컴퓨터 판독 가능한 기록 매체 | (주)필로시스헬스케어 | 2013. 05. 08 | 2015. 01. 28 | 특허청 |
| 3 | 특허권 | 모기기피제 조성물 | (주)필로시스헬스케어 | 2018. 03. 02 | 2019. 01. 22 | 특허청 |
| 4 | 특허권 | 듀얼 키오스크를 구비한 상품주문 시스템 | (주)필로시스헬스케어 | 2018. 01. 19 | 2019. 03. 26 | 특허청 |
주1) 보고서 제출일 기준 현재 특허 출원 및 등록 현황입니다.
&cr나. 법규, 정부 규제에 관한 사항&cr 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. &cr
◆click◆『수주상황』 삽입 11012#*_수주상황.dsl
III. 재무에 관한 사항
1. 요약재무정보
&cr※ 당사의 연결재무제표 및 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 작성기준에 따라 작성되었습니다.&cr※ 하기의 제22기 반기, 제21기 및 제20기 연결재무제표 및 재무제표는 외부감사인의 검토 및 감사를 받은 재무제표입니다.&cr
가. 요약연결재무정보(K-IFRS)&cr
| 주식회사 필로시스헬스케어와 그 종속기업 | ( 단위 : 백만원) |
| 구분 | 제 22 기 반기 | 제 21 기 | 제 20 기 |
|---|---|---|---|
| 2019년 06월말 | 2018년 12월말 | 2017년 12월말 | |
| --- | --- | --- | --- |
| [유동자산] | 18,304 | 18,975 | 20,145 |
| 현금및현금성자산 | 2,016 | 3,445 | 4,235 |
| 매출채권및기타채권 | 2,295 | 2,477 | 3,151 |
| 재고자산 | 1,542 | 2,382 | 4,211 |
| 기타유동금융자산 | 5,485 | 9,276 | 7,158 |
| 기타유동비금융자산 | 6,924 | 1,286 | 1,313 |
| 당기법인세자산 | 42 | 109 | 77 |
| [비유동자산] | 28,796 | 24,480 | 21,877 |
| 장기성매출채권및기타비유동채권 | 566 | 731 | 2,364 |
| 유형자산 | 9,197 | 9,844 | 12,999 |
| 투자부동산 | 5,124 | 4,321 | 2,511 |
| 사용권자산 | 214 | - | - |
| 무형자산 | 3,939 | 3,935 | 676 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 9,677 | 5,199 | 2,042 |
| 관계기업투자주식 | - | - | 835 |
| 기타비유동금융자산 | 80 | 450 | 450 |
| 자산총계 | 47,100 | 43,455 | 42,022 |
| [유동부채] | 10,980 | 20,898 | 26,359 |
| [비유동부채] | 345 | 386 | 529 |
| 부채총계 | 11,325 | 21,284 | 26,888 |
| [지배기업소유주지분] | 35,703 | 22,023 | 17,927 |
| 납입자본 | 95,841 | 75,701 | 53,390 |
| 기타자본구성요소 | -83 | 3,538 | 1,314 |
| 이익잉여금 | -60,055 | -57,216 | -36,777 |
| [비지배기업소유주지분] | 71 | 148 | -2,793 |
| 자본총계 | 35,775 | 22,171 | 15,134 |
| 구분 | 2019. 01. 01 &cr~ 2019. 06. 30 | 2018. 01. 01 &cr~ 2018. 12. 31 | 2017. 01. 01&cr~ 2017. 12. 31 |
| 매출액 | 3,443 | 6,918 | 8,315 |
| 영업이익 | -2,399 | -5,144 | -2,319 |
| 법인세비용차감전순이익 | -2,931 | -9,604 | -5,722 |
| 당기순이익 | -2,931 | -20,751 | -18,963 |
| 지배회사지분 | -2,854 | -20,440 | -18,169 |
| 기본주당순이익 (원) | -87 | -862 | -1,131 |
| 희석주당순이익 (원) | -87 | -862 | -1,131 |
| 연결대상 종속회사 수 | 3 | 2 | 5 |
※ 제21기 연결포괄손익계산서는 그 지배기업 및 종속기업의 IT 사업부문과 관련된 손익을 중단영업손익으로 분류하였으며, 제20기 비교표시된 연결포괄손익계산서는 계속영업과 중단영업을 구분하여 재작성하였습니다. &cr ※ 제22기 반기 및 제21기는 기업회계기준서 제1109호 및 제1115호 등에 따라 작성되었습니다. &cr ※ 제20기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1039호, 제1018호 등에 따라서 작성되었습니다.
나. 연결대상회사의 변동내용
연결대상기업은 다음과 같으며 보고기간내의 연결대상기업의 변화는 아래와 같습니다.
| 사업연도 | 당기 연결에 포함된 회사 | 전기대비 연결에 추가된 회사 | 전기대비 연결에서 제외된 회사 |
| 2019년 반기&cr(제22기) | 1) (주)필로시스메 디케어 (주1)&cr2) (주)넥스바이오 &cr3) Nexbio Vietnam Joint Stock Company | 1) Nexbio Vietnam Joint Stock Company (주5) | - |
| 2018년&cr(제21기) | 1) (주)웨이투비 &cr2) (주)넥스바이오 | (주)넥스바이오 (주3) | 1) Topfield Europe GmbH&cr2) Topfield(Thailand) Co., Ltd.&cr3) Topfield Australia Company PTY Ltd&cr4) (주)씨앤비텍 (주4) |
| 2017년&cr(제20기) | 1) Topfield Europe GmbH&cr2) Topfield(Thailand) Co., Ltd.&cr3) Topfield Australia Company PTY Ltd&cr4) ㈜웨이투비 (주1)&cr5) ㈜씨앤비텍 (주2) | - | - |
(주1) (주)웨이투비는 2016년 중 지분 100%로 신규설립 되었으며, 2019년 6월 (주)필로시스메디케어로 사명을 변경 하였습니다. &cr (주2) (주)토필드인터내셔널은 '구. (주)토필드'의 B2C 부문을 단순물적분할하여 분할설립됨에 따라 2016년에 신규 연결에 추가되었으며, 2017년 12월 (주)토필드인터네셔널에서 (주)씨앤비텍으로 사명이 변경되었습니다.&cr(주3) 전기 중 지분 60%를 취득하였으며 간주취득일은 2018년 6월말입니다.&cr(주4) Topfield Europe GmbH, Topfield(Thailand) Co.Ltd. 및 Topfield Australia Co.Ltd.의 지분은 지배기업의 자회사인 (주)씨앤비텍이 보유하고 있어 연결대상종속기업으로 분류하였으나, 전기 중 (주)씨앤비텍 보유지분 100%를 처분하여 종속기업에서 제외되었습니다.&cr(주5) 지배기업의 자회사인 (주)넥스바이오가 2019년 1월 중 Nexbio Vietnam Joint Stock Company를 설립하여 지분율 100% 취득였으며 간주취득일은 2019년 1월말입니다.
다. 요약재무정보 (K-IFRS) &cr
| 주식회사 필로시스헬스케어 | ( 단위 : 원 ) |
| 구분 | 제 22 기 반기 | 제 21 기 | 제 20 기 |
|---|---|---|---|
| 2019년 06월말 | 2018년 12월말 | 2017년 12월말 | |
| --- | --- | --- | --- |
| [유동자산] | 18,254 | 18,042 | 18,959 |
| 현금및현금성자산 | 628 | 3,041 | 3,427 |
| 매출채권및기타채권 | 1,832 | 2,320 | 2,377 |
| 재고자산 | 1,128 | 1,768 | 3,095 |
| 기타유동금융자산 | 11,729 | 9,570 | 8,899 |
| 기타유동비금융자산 | 2,894 | 1,234 | 1,112 |
| 당기법인세자산 | 42 | 109 | 49 |
| [비유동자산] | 28,868 | 24,751 | 21,120 |
| 장기성매출채권및기타비유동채권 | 325 | 631 | 2,085 |
| 유형자산 | 9,086 | 9,231 | 10,594 |
| 투자부동산 | 5,220 | 4,931 | 4,517 |
| 사용권자산 | 166 | - | - |
| 무형자산 | 684 | 679 | 598 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 9,677 | 5,199 | 2,042 |
| 종속및관계기업투자주식 | 3,630 | 3,630 | 834 |
| 기타비유동금융자산 | 80 | 450 | 450 |
| 자산총계 | 47,122 | 42,793 | 40,079 |
| [유동부채] | 10,900 | 20,580 | 25,036 |
| [비유동부채] | 288 | 340 | 323 |
| 부채총계 | 11,189 | 20,920 | 25,359 |
| [자본금] | 95,841 | 75,701 | 53,390 |
| [기타자본구성요소] | -2,582 | 1,039 | -1,174 |
| [이익잉여금] | -57,326 | -54,867 | -37,496 |
| 자본총계 | 35,933 | 21,873 | 14,720 |
| 종속ㆍ관계ㆍ공동기업 &cr투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| 구분 | 2019. 01. 01 &cr~ 2019. 06. 30 | 2018. 01. 01 &cr~ 2018. 12. 31 | 2017. 01. 01&cr~ 2017. 12. 31 |
| 매출액 | 3,115 | 6,462 | 8,156 |
| 영업이익 | -2,025 | -3,917 | -1,573 |
| 당기순이익 | -2,473 | -17,367 | -19,529 |
| 기본주당순이익(원) | -75 | -732 | -1,216 |
| 희석주당순이익(원) | -75 | -732 | -1,216 |
※ 제21기 포괄손익계산서는 그 지배기업 및 종속기업의 IT 사업부문과 관련된 손익을 중단영업손익으로 분류하였으며, 제20기 비교표시된 포괄손익계산서는 계속영업과 중단영업을 구분하여 재작성하였습니다. &cr ※ 제22기 반기 및 제21기는 기업회계기준서 제1109호 및 제1115호 등에 따라 작성되었습니다. &cr ※ 제20기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1039호, 제1018호 등에 따라서 작성되었습니다.
※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11012#*재무제표_*.* 제22기_2q보고서 .ixd 2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 22 기 반기말 2019.06.30 현재 |
| 제 21 기말 2018.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 22 기 반기말 | 제 21 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 18,303,519,960 | 18,974,737,677 |
| 현금및현금성자산 | 2,015,817,628 | 3,444,590,061 |
| 매출채권 및 기타채권 | 2,295,042,543 | 2,476,967,715 |
| 재고자산 | 1,541,645,771 | 2,382,063,556 |
| 기타유동금융자산 | 5,484,996,046 | 9,276,000,000 |
| 기타유동비금융자산 | 6,923,980,692 | 1,286,260,485 |
| 당기법인세자산 | 42,037,280 | 108,855,860 |
| 비유동자산 | 28,796,012,757 | 24,480,243,054 |
| 장기매출채권 및 기타비유동채권 | 565,799,493 | 731,483,260 |
| 유형자산 | 9,196,971,912 | 9,844,235,619 |
| 투자부동산 | 5,124,027,270 | 4,321,102,277 |
| 사용권자산 | 213,751,314 | 0 |
| 무형자산 | 3,938,594,671 | 3,934,445,287 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 9,676,868,097 | 5,198,976,611 |
| 기타비유동금융자산 | 80,000,000 | 450,000,000 |
| 자산총계 | 47,099,532,717 | 43,454,980,731 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 10,980,369,079 | 20,898,616,485 |
| 매입채무 및 기타유동채무 | 3,987,113,223 | 4,364,600,477 |
| 전환사채 | 6,401,941,467 | 16,054,873,596 |
| 리스부채 | 51,121,351 | 0 |
| 기타유동비금융부채 | 540,193,038 | 479,142,412 |
| 비유동부채 | 344,660,812 | 385,870,251 |
| 장기매입채무 및 기타비유동채무 | 110,000,000 | 30,000,000 |
| 리스부채 | 130,270,336 | 0 |
| 순확정급여채무 | 104,390,476 | 355,870,251 |
| 부채총계 | 11,325,029,891 | 21,284,486,736 |
| 자본 | ||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 35,703,221,936 | 22,023,289,673 |
| 납입자본 | 95,840,750,413 | 75,700,982,307 |
| 기타자본구성요소 | (82,678,570) | 3,537,849,950 |
| 이익잉여금 | (60,054,849,907) | (57,215,542,584) |
| 비지배지분 | 71,280,890 | 147,204,322 |
| 자본총계 | 35,774,502,826 | 22,170,493,995 |
| 자본과부채총계 | 47,099,532,717 | 43,454,980,731 |
※ 제22기 및 제21기는 기업회계기준서 제1109호 및 제1115호 등에 따라 작성되었습니다.
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 22 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지 |
| 제 21 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 22 기 반기 | 제 21 기 반기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 1,584,542,395 | 3,442,902,144 | 1,542,142,196 | 3,718,195,105 |
| 매출원가 | 1,396,014,611 | 2,682,109,953 | 1,383,214,472 | 2,649,307,222 |
| 매출총이익 | 188,527,784 | 760,792,191 | 158,927,724 | 1,068,887,883 |
| 판매비와관리비 | 2,079,392,480 | 3,160,104,351 | 1,526,333,529 | 2,885,398,878 |
| 영업이익(손실) | (1,890,864,696) | (2,399,312,160) | (1,367,405,805) | (1,816,510,995) |
| 금융수익 | 78,261,021 | 295,627,541 | 927,252,469 | 978,691,026 |
| 기타수익 | 281,738,439 | 316,143,721 | 58,923,503 | 66,925,915 |
| 금융원가 | 405,183,849 | 1,002,777,682 | 451,952,641 | 651,461,110 |
| 기타비용 | 58,769,980 | 140,550,572 | 513,471,918 | 528,841,971 |
| 관계기업투자손익 | 0 | 0 | 130,987,461 | 130,987,461 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (1,994,819,065) | (2,930,869,152) | (1,215,666,931) | (1,820,209,674) |
| 법인세비용 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 계속영업이익(손실) | (1,994,819,065) | (2,930,869,152) | (1,215,666,931) | (1,820,209,674) |
| 중단영업이익(손실) | 0 | 0 | (1,858,868,527) | (3,010,061,572) |
| 당기순이익(손실) | (1,994,819,065) | (2,930,869,152) | (3,074,535,458) | (4,830,271,246) |
| 기타포괄손익 | 15,553,976 | 16,341,076 | 11,116,634 | (897,076) |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목 | 15,169,945 | 15,169,945 | 16,435,452 | 16,435,452 |
| 순확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) | 15,169,945 | 15,169,945 | 16,435,452 | 16,435,452 |
| 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) | 384,031 | 1,171,131 | (5,318,818) | (17,332,528) |
| 해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) | 384,031 | 1,171,131 | (5,318,818) | (17,332,528) |
| 총포괄손익 | (1,979,265,089) | (2,914,528,076) | (3,063,418,824) | (4,831,168,322) |
| 당기순이익(손실)의 귀속 | ||||
| 지배회사의 소유주 | (1,957,206,588) | (2,854,477,268) | (3,107,769,265) | (4,644,599,586) |
| 비지배지분 | (37,612,477) | (76,391,884) | 33,233,807 | (185,671,660) |
| 총 포괄손익의 귀속 | ||||
| 지배회사의 소유주 | (1,941,806,224) | (2,838,604,644) | (3,090,475,127) | (4,613,482,113) |
| 비지배지분 | (37,458,865) | (75,923,432) | 27,056,303 | (217,686,209) |
| 주당이익 | ||||
| 계속영업 (단위 : 원) | ||||
| 기본주당순이익(손실) (단위 : 원) | (54) | (87) | (96) | (225) |
| 희석주당순이익(손실) (단위 : 원) | (54) | (87) | (96) | (225) |
| 중단영업 (단위 : 원) | ||||
| 기본주당순이익(손실) (단위 : 원) | 0 | 0 | (57) | (146) |
| 희석주당순이익(손실) (단위 : 원) | 0 | 0 | (57) | (146) |
※ 제22기 및 제21기는 기업회계기준서 제1109호 및 제1115호 등에 따라 작성되었습니다.
| 연결 자본변동표 |
| 제 22 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지 |
| 제 21 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 비지배지분 | 자본 합계 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 기타불입자본 | 기타자본구성요소 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2018.01.01 (기초자본) | 8,941,429,500 | 44,448,623,170 | 1,313,764,760 | (36,776,912,920) | 17,926,904,510 | (2,792,695,344) | 15,134,209,166 |
| 당기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | (4,644,599,586) | (4,644,599,586) | (185,671,660) | (4,830,271,246) |
| 순확정급여부채의 재측정요소 | 0 | 0 | 0 | 16,435,452 | 16,435,452 | 0 | 16,435,452 |
| 해외사업환산손익 | 0 | 0 | 14,682,021 | 0 | 14,682,021 | (32,014,549) | (17,332,528) |
| 유상증자 | 1,437,022,000 | 4,562,965,420 | 0 | 0 | 5,999,987,420 | 0 | 5,999,987,420 |
| 전환사채의 보통주 전환 | 3,121,273,500 | 8,536,258,560 | (906,651,355) | 0 | 10,750,880,705 | 0 | 10,750,880,705 |
| 전환사채의 발생 | 0 | 0 | 3,457,956,007 | 0 | 3,457,956,007 | 0 | 3,457,956,007 |
| 종속기업투자주식의 취득 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 251,342,737 | 251,342,737 |
| 2018.06.30 (기말자본) | 13,499,725,000 | 57,547,847,150 | 3,879,751,433 | (41,405,077,054) | 33,522,246,529 | (2,759,038,816) | 30,763,207,713 |
| 2019.01.01 (기초자본) | 14,833,513,000 | 60,867,469,307 | 3,537,849,950 | (57,215,542,584) | 22,023,289,673 | 147,204,322 | 22,170,493,995 |
| 당기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | (2,854,477,268) | (2,854,477,268) | (76,391,884) | (2,930,869,152) |
| 순확정급여부채의 재측정요소 | 0 | 0 | 0 | 15,169,945 | 15,169,945 | 0 | 15,169,945 |
| 해외사업환산손익 | 0 | 0 | 702,679 | 0 | 702,679 | 468,452 | 1,171,131 |
| 유상증자 | 187,265,500 | 811,966,820 | 0 | 0 | 999,232,320 | 0 | 999,232,320 |
| 전환사채의 보통주 전환 | 5,059,982,500 | 14,080,553,286 | (4,122,035,809) | 0 | 15,018,499,977 | 0 | 15,018,499,977 |
| 전환사채의 발생 | 0 | 0 | 500,804,610 | 0 | 500,804,610 | 0 | 500,804,610 |
| 종속기업투자주식의 취득 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2019.06.30 (기말자본) | 20,080,761,000 | 75,759,989,413 | (82,678,570) | (60,054,849,907) | 35,703,221,936 | 71,280,890 | 35,774,502,826 |
※ 제22기 및 제21기는 기업회계기준서 제1109호 및 제1115호 등에 따라 작성되었습니다.
| 연결 현금흐름표 |
| 제 22 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지 |
| 제 21 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 22 기 반기 | 제 21 기 반기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | (3,359,239,529) | (5,347,157,289) |
| 당기순손실 | (2,930,869,152) | (4,830,271,246) |
| 조정 | 951,136,475 | 1,248,140,749 |
| 영업활동자산부채변동 | (1,399,205,921) | (1,608,853,400) |
| 이자수익의 수취 | 133,114,571 | 114,156,053 |
| 이자비용의 지급 | (180,234,082) | (251,005,573) |
| 법인세환급 | 66,818,580 | 0 |
| 법인세의 납부 | 0 | (19,323,872) |
| 투자활동현금흐름 | (4,141,314,484) | (2,077,323,821) |
| 단기금융상품의 감소 | 0 | 4,551,648,000 |
| 단기대여금의 감소 | 3,791,003,954 | 1,731,144,266 |
| 장기대여금의 감소 | 450,000,000 | 0 |
| 보증금의 감소 | 1,600,905,000 | 377,165,387 |
| 매각예정유동자산의 처분 | 30,450,000 | 0 |
| 당기손익-공정가치금융자산의 처분 | 3,058,714,959 | 0 |
| 장기금융상품의 증가 | (80,000,000) | 0 |
| 단기대여금의 증가 | 0 | (3,450,000,000) |
| 당기손익-공정가치금융자산의 취득 | (11,500,000,000) | (930,000,000) |
| 종속기업투자로 인한 순현금유출 | 0 | (3,080,102,921) |
| 기계장치의 취득 | 0 | (529,402,230) |
| 공구와기구의취득 | (250,000,000) | (48,959,518) |
| 차량운반구 등의 취득 | 0 | (16,416,376) |
| 금형의 취득 | 0 | (298,803,420) |
| 비품의 취득 | (32,307,727) | (26,142,009) |
| 산업재산권의 취득 | (11,310,760) | (7,982,280) |
| 회원권취득 | (1,669,910) | 0 |
| 보증금의 증가 | (1,197,100,000) | (349,472,720) |
| 재무활동현금흐름 | 6,069,034,160 | 15,939,136,470 |
| 유상증자 | 999,232,320 | 5,999,987,420 |
| 전환사채의 발행 | 5,010,000,000 | 10,000,000,000 |
| 임대보증금의 증가 | 80,000,000 | 0 |
| 기타보증금의 증가 | 0 | 500,000 |
| 임대보증금의 감소 | 0 | (30,000,000) |
| 주식발행비용의 지급 | 0 | (31,350,950) |
| 리스부채의 상환 | (20,198,160) | 0 |
| 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) | (1,431,519,853) | 8,514,655,360 |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 2,747,420 | 4,754,096 |
| 기초현금및현금성자산 | 3,444,590,061 | 4,235,497,205 |
| 기말현금및현금성자산 | 2,015,817,628 | 12,754,906,661 |
※ 제22기 및 제21기는 기업회계기준서 제1109호 및 제1115호 등에 따라 작성되었습니다.
3. 연결재무제표 주석
| 제 22 기 2분기 2019년 4월 1일부터 2019년 6월 30일 현재 |
| 제 22 기 반기 2019년 1월 1일부터 2019년 6월 30일 현재 |
| 제 21 기 2분기 2018년 4월 1일부터 2018년 6월 30일 현재 |
| 제 21 기 반기 2018년 1월 1일부터 2018년 6월 30일 현재 |
| 주식회사 필로시스헬스케어와 그 종속회사 |
1. 일반사항&cr&cr(1) 지배회사의 개요&cr주식회사 필로시스헬스케어(이하 "지배회사")는 경기도 성남시 분당구에 소재하고 있으며 디지털방송수신기 및 디지털개인영상녹화기 제조 등의 사업을 영위할 목적으로 1998년 5월 6일에 자본금 100백만원으로 설립되었으며, 2003년 12월 29일자로 주식을 코스닥시장에 상장하였습니다. 한편, 지배회사는 2019년 5월 23일 주식회사 토필드에서 주식회사 필로시스헬스케어로 상호를 변경하였습니다.&cr&cr당반기말 현재 지배회사의 자본금은 20,081백만원이며, 주주구성은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 소유주식수(단위:주) | 지분율 |
|---|---|---|
| ㈜필로시스생명과학 | 2,810,000 | 7.00% |
| 자기주식 | 520,890 | 1.30% |
| 기타 | 36,830,632 | 91.71% |
| 계 | 40,161,522 | 100.00% |
(2) 연결대상 종속기업&cr&cr1) 당반기말 현재 지배회사의 종속기업(이하 "연결대상 종속기업")에 대한 투자현황은 다음과 같습니다.
| 회사명 | 소재지 | 주요 영업 활동 | 소유지분율 | 의결권비율 | 결산월 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| ㈜필로시스메디케어(구: ㈜웨이투비)(*1) | 대한민국 | 도소매 | 100.00% | 100.00% | 12월 | 자회사 |
| ㈜넥스바이오(*2) | 대한민국 | 의약품연구개발 | 60.00% | 60.00% | 12월 | 자회사 |
| Nexbio Vietnam Joint Stock Company(*3) | 베트남 | 의약품 판매 | 100.00% | 100.00% | 12월 | 손자회사 |
| (*1) | 지배회사는 2016년 7월 중 ㈜필로시스메디케어(구: ㈜웨이투비)를 설립하여 지분을 100%를 보유하고 있습니다. |
| (*2) | 지배회사는 전기 중 지분 60%를 취득하였으며, 간주취득일은 2018년 6월말입니다. |
| (*3) | 지배회사의 자회사인 ㈜넥스바이오가 지분 100%를 취득하였으며, 간주취득일은 2019년 1월초입니다. |
&cr2) 당반기 중 신규로 연결대상 종속기업에 포함된 기업은 다음과 같습니다.
| 종속기업명 | 사유 |
|---|---|
| Nexbio Vietnam Joint Stock Company | 신규 설립 |
&cr3) 보고기간말 현재 연결대상 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.
| (당반기) | (단위: 천원) |
| 회사명 | 자산 | 부채 | 순자산 | 매출 | 당기순손익 |
|---|---|---|---|---|---|
| ㈜필로시스메디케어(구: ㈜웨이투비)(*1) | 6,368,961 | 8,328,779 | (1,959,818) | 333,782 | (266,442) |
| ㈜넥스바이오(*1) | 264,641 | 60,770 | 203,871 | - | (164,139) |
| Nexbio Vietnam Joint Stock Company(*1) | 32,699 | 2,244 | 30,455 | - | (26,841) |
| (*1) | 연결실체가 입수할 수 있는 최근 결산월인 2019년 6월말 재무제표를 이용하였습니다. |
| (전 기) | (단위: 천원) |
| 회사명 | 자산 | 부채 | 순자산 | 매출 | 당기순손익 |
|---|---|---|---|---|---|
| ㈜웨이투비(*1) | 1,041,049 | 2,734,454 | (1,693,405) | 477,426 | (1,463,721) |
| ㈜넥스바이오(*1) | 397,676 | 29,665 | 368,011 | - | (260,346) |
| (*1) | 연결실체가 입수할 수 있는 최근 결산월인 2018년 12월말 재무제표를 이용하였습니다. |
2. 요약반기재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책&cr&cr(1) 요약반기연결재무제표 작성기준&cr지배기업과 지배기업의 종속기업(이하 "연결실체")의 요약연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2018년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.
&cr중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.&cr&cr1) 당반기에 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책의 변경내용은 다음과 같습니다.
- 기업회계기준서 제1116호 리스(제정)
연결실체는 2019년 1월 1일을 최초적용일로 하여 당반기부터 기업회계기준서 제1116호를 최초로 적용하였으며, 기업회계기준서 제1116호의 경과규정에 따라 최초적용 누적효과를 최초 적용일의 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)에서 조정하고 비교표시되는 재무제표는 재작성하지 않는 방법(수정소급법)을 선택하였습니다.
연결실체는 계약의 약정시점에 계약 자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지를 판단하며 최초 적용일에도 이 기준서에 따라 계약이 리스이거나 리스를 포함하고 있는지를 식별합니다. 다만 연결실체는 최초 적용일 이전 계약에 대해서는 최초 적용일에 계약이 리스인지 등에 대해 다시 판단하지 않는 실무적 간편법을 적용하였습니다.
리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다. 다만 연결실체는 단기리스와 소액 기초자산리스에 대하여 리스이용자의 인식, 측정 및 표시규정을 적용하지 않는 예외규정을 선택하였습니다.
변경된 리스의 정의는 주로 통제모형과 관련되어 있습니다. 동 기준서는 계약에서 대가와 교환하여 식별되는 자산의 사용 통제권을 일정 기간 이전하게 하는지 여부에 기초하여 계약이 리스를 포함하는지를 판단합니다.&cr
① 리스이용자의 회계처리&cr
ㄱ. 제1017호하에서 운용리스로 회계처리 되었던 계약
동 기준서의 적용으로 인해 기업회계기준서 제1017호에서 재무상태표에 계상되지 않았던 운용리스의 회계처리가 변경되며 동 기준서의 최초 적용일에 연결실체는 다음과 같이 회계처리합니다.&cr
| ㆍ | 최초인식시점에 지급되지 않은 리스료의 현재가치 측정금액을 재무상태표에서 사용권자산과 리스부채로 인식 |
| ㆍ | 사용권자산의 감가상각비와 리스부채의 이자비용을 포괄손익계산서에 인식 |
&crㄴ. 제1017호하에서의 금융리스로 회계처리 되었던 계약
금융리스에서의 자산과 관련하여 동 기준서와 기업회계기준서 제1017호와의 주된 차이는 리스이용자가 리스제공자에게 제공하는 잔존가치보증의 측정에서 발생합니다. 동 기준서에서는 기업회계기준서 제1017호에서 요구되었던 최대보증액이 아니라 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액을 리스부채의 측정치에 포함하여 인식합니다. 최초 적용일에 당사는 유형자산에 포함되어 있는 금융리스자산을 별도 항목인 사용권자산으로 구분하여 표시하였습니다.
② 리스제공자의 회계처리
리스제공자는 계속적으로 리스를 금융리스 또는 운용리스로 분류하고 두 유형의 리스를 다르게 회계처리합니다.
&cr동 기준서에 따르면 중간리스제공자는 상위리스와 전대리스를 두 개의 별도 계약으로 회계처리하며, 전대리스를 상위리스에서 생기는 리스자산에 따라 금융리스 또는 운용리스로 분류합니다(기업회계기준서 제1017호에서는 기초자산에 따라 분류).
- 기업회계기준서 제1109호 금융상품(개정)
동 개정사항은 중도상환특성이 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름의 요건을 충족하는지 평가할 때 옵션을 행사하는 당사자가 조기상환의 원인과 관계없이 합리적인 보상을 지급하거나 수취할 수 있다는 점을 명확히 하고 있습니다. 달리 표현하면 부(-)의 보상을 수반하는 중도상환특성으로 인해 자동적으로 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름의 요건을 충족하지 못하는 것은 아닙니다. 동 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 기업회계기준서 제1028호 관계기업과 공동기업에 대한 투자(개정)
동 개정사항은 장기투자지분에 기업회계기준서 제1109호(손상규정 포함)를 적용하여야 한다는 점을 명확히 합니다. 또한 장기투자지분에 기업회계기준서 제1109호를 적용할 때, 기업회계기준서 제1028호에 따른 장부금액 조정사항(즉 기업회계기준서 제1028호에 따라 피투자기업의 손실을 배분하거나 손상평가함에 따라 발생하는 장기투자지분 장부금액의 조정)은 고려하지 않아야 합니다. 동 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr
- 한국채택국제회계기준 2015-2017 연차개선
동 연차개선은 기업회계기준서 제1012호 '법인세', 기업회계기준서 제1023호 '차입원가', 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 및 기업회계기준서 제1111호 '공동약정'에 대한 일부 개정사항을 포함하고 있습니다.
① 기업회계기준서 제1012호 법인세
동 개정사항은 분배가능한 이익을 창출하는 거래를 최초에 어떻게 인식하였는지에 따라 배당의 세효과를 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식한다는 점을 명확히 하고 있습니다.
② 기업회계기준서 제1023호 차입원가
기업회계기준서 제1023호의 개정사항은 관련된 자산이 의도된 용도로 사용되거나 판매가능한 상태에 이른 이후에도 특정 차입금의 잔액이 존재하는 경우, 그 차입금은일반차입금의 자본화이자율을 계산할 때 일반차입금의 일부가 된다는 점을 명확히 하고 있습니다.
③ 기업회계기준서 제1103호 사업결합
제1103호에 대한 개정사항은 기업이 공동영업인 사업에 대한 지배력을 보유하게 되었을 때, 공동영업에 대한 이전보유지분을 공정가치로 재측정하는 것을 포함하여 단계적으로 이루어진 사업결합에 대한 요구사항을 적용해야 한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 재측정 대상 이전보유지분은 공동영업과 관련하여 인식되지 않은 자산, 부채 및 영업권을 포함해야 합니다.
④ 기업회계기준서 제1111호 공동약정
기업회계기준서 제1111호에 대한 개정사항은 사업을 구성하는 공동영업에 참여는 하지만 공동지배력은 보유하고 있지 않던 당사자가 해당 공동영업에 대한 공동지배력을 보유하게 되는 경우 기업이 보유한 공동영업에 대한 이전보유지분을 재측정하지 않는다는 것을 명확히 하고 있습니다.
상기 개정사항들이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr
- 기업회계기준서 제1019호 종업원급여(개정)
동 개정사항은 과거근무원가(또는 정산손익)를 결정할 때 갱신된 가정을 적용하여 제도의 개정(또는 축소 또는 정산) 전후에 제도와 사외적립자산에서 제공된 급여를 반영하여 순확정급여부채(자산)을 재측정하고, (확정급여제도가 초과적립상태에 있을 때 발생할 수 있는) 자산인식상한효과는 고려하지 않는다는 점을 명확히 하고 있습니다. 개정 후 동 기준서는 제도의 개정(또는 축소 또는 정산)으로 인해 발생할 수 있는 자산인식상한효과의 변동은 과거근무원가(또는 정산손익) 인식 후에 결정되며, 그 변동을 기타포괄손익으로 인식한다는 점을 명확히 하고 있습니다.
또한 당기근무원가와 순확정급여부채(자산)의 순이자 측정과 관련된 문단이 개정되었습니다. 연결실체는 제도의 변경 후의 잔여 연차보고기간 동안에 해당하는 당기근무원가와 순이자를 결정하기 위해 재측정에 사용된 갱신된 가정을 사용해야 합니다. 순이자의 경우에 개정사항에서는 제도의 개정 이후 기간 동안의 순이자는 동 기준서 문단99에 따라 재측정된 순확정급여부채(자산)를 재측정할 때 사용한 할인율을 사용하여산정함을 명확히 합니다.
동 개정사항은 동 기준서에 대한 이번 개정사항이 최초로 적용되는 회계연도 및 그 이후에 발생하는 제도의 개정, 축소 및 정산에만 전진적으로 적용됩니다. 동 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
&cr- 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익(개정)
동 개정사항은 '원가 기준 투입법 적용 계약의 추가 공시'와 관련하여 문단 한129.1에서 언급하는 '계약'의 의미를 '개별 계약'으로 개정함으로써 기업회계기준서 제1115호를 적용하더라도 공시범위가 축소되지 않도록 하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 또한 기업회계기준서 제1115호는 계약의 유형을 구분하지 않으므로,종전의 수익 기준서인 기업회계기준서 제1011호 문단 한45.1의 적용대상에 해당하지 않았던 용역계약도 기업회계기준서 제1115호 문단 한129.1의 적용대상에 해당할수 있으며, 이에 따라 종전의 수익 기준서에 비해 문단 한129.1에 따른 공시대상 계약의 범위가 넓어질 수 있음을 명확히 하였습니다. 동 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 기업회계기준해석서 제2123호 법인세 처리의 불확실성(제정)
동 해석서는 법인세 처리에 불확실성이 있을 때 어떻게 회계처리하는지를 규정하고 있으며, 다음의 사항을 요구하고 있습니다.
① 기업은 불확실한 법인세 처리 각각을 개별적으로 고려할지 아니면 하나 이상의 다른 불확실한 법인세 처리와 함께 고려할지를 판단하여야 합니다.&cr
② 기업은 법인세 신고에 사용하였거나 사용하려는 불확실한 법인세 처리를 과세당국이 수용할 가능성이 높은지를 판단하여 다음과 같이 세소득(세무상결손금), 세무기준액, 미사용 세무상결손금, 미사용 세액공제, 세율을 산정합니다.
| ㆍ | 수용할 가능성이 높다면 법인세 신고에 사용하였거나 사용하려는 법인세 처리 와 일관되게 산정합니다 |
| ㆍ | 수용할 가능성이 높지 않다면 불확실성의 영향을 반영하여 산정합니다. |
&cr 동 해석서가 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
당반기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서로 인한 회계정책 변경이 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (요약연결재무상태표) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 2019년 01월 01일 | ||
|---|---|---|---|
| 변경전 | 조정사항 | 변경후 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 유동자산 | 18,974,738 | - | 18,974,738 |
| 비유동자산 | 24,480,243 | - | 24,480,243 |
| 사용권자산 | - | 84,039 | 84,039 |
| 자산 계 | 43,454,981 | 84,039 | 43,539,020 |
| 유동부채 | 20,898,616 | - | 20,898,616 |
| 유동성리스부채 | - | 18,921 | 18,921 |
| 비유동부채 | 385,870 | - | 385,870 |
| 비유동리스부채 | - | 65,118 | 65,118 |
| 부채 계 | 21,284,486 | 84,039 | 21,368,525 |
| 자본 계 | 22,170,495 | - | 22,170,495 |
&cr 최초인식시점에 지급되지 않은 리스료의 현재가치 측정금액을 재무상태표에서 사용권자산과 리스부채로 인식하였습니다.
&cr2) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 없습니다.&cr
(2) 연결실체가 적용하는 회계정책 중 전기와 비교하여 리스와 관련된 회계정책이 당분기부터 유의적으로 변경되었으며, 리스와 관련된 연결실체의 회계정책은 다음과 같습니다.
① 리스이용자
연결실체는 계약의 약정시점에 계약 자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지를 판단합니다. 연결실체는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식합니다. 다만 단기리스와 소액 기초자산리스의 경우 동 기준서의 예외규정을 선택할 수 있으며 연결실체는 이러한 리스에 대하여 다른 체계적인 기준이 리스이용자의 효익의 형태를 더 잘 나타내는 경우가 아니라면 정액 기준에 따라 비용으로 인식합니다.
리스부채는 리스개시일 현재 지급되지 않은 리스료의 현재가치로 측정됩니다. &cr&cr리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 있는 경우에는 그 이자율로 리스료를 할인하며 그 이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스이용자의 증분차입이자율을 사용합니다.
리스개시일에 리스부채의 측정치에 포함되는 리스료는 다음 금액으로 구성됩니다.
| ㆍ | 고정리스료(실질적인 고정리스료를 포함하고 받을 리스 인센티브는 차감) |
| ㆍ | 지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료. 처음에는 리스개시일의 지수나 요율(이율)을 사용하여 측정 |
| ㆍ | 잔존가치보증에 따라 리스이용자가 지급할 것으로 예상되는 금액 |
| ㆍ | 리스이용자가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격 |
| ㆍ | 리스기간이 리스이용자의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액 |
&cr연결실체는 리스부채를 재무상태표에서 다른 부채와 구분하여 표시합니다.
연결실체는 리스개시일 후에 리스부채에 대한 이자를 반영하여 장부금액을 증액하거나 지급한 리스료를 반영하여 장부금액을 감액하여 리스부채를 측정합니다.
연결실체는 다음 중 어느 하나에 해당하는 경우에 리스부채를 재측정하고 관련된 사용권자산에 대해 상응하는 조정을 합니다.
| ㆍ | 리스기간에 변경이 있는 경우나 매수선택권의 행사에 대한 평가에 변동이 있는 경우,수정 리스료를 수정 할인율로 할인하여 리스부채를 다시 측정합니다. |
| ㆍ | 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액에 변동이 있는 경우나 리스료를 산정할 때 사용한 지수나 요율(이율)의 변동으로 생기는 미래 리스료에 변동이 있는경우, 수정 리스료를 최초 할인율로 할인하여 리스부채를 다시 측정합니다. 다만 리스료의 변동이 변동이자율의 변동으로 생긴 경우에는 그 이자율 변동을 반영하는 수정 할인율을 사용한다. |
| ㆍ | 별도 리스로 회계처리하지 않는 리스변경에 대하여 수정 리스료를 수정 할인율로 할인하여 리스부채를 다시 측정합니다. |
&cr사용권자산은 리스부채의 최초 측정금액, 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스료(받은 리스 인센티브는 차감), 리스이용자가 부담하는 리스개설직접원가로 구성되며, 후속적으로 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하여 측정합니다.
리스조건에서 요구하는 대로 기초자산을 해체하고 제거하거나, 기초자산이 위치한 부지를 복구하거나, 기초자산 자체를 복구할 때 리스이용자가 부담하는 원가의 추정치(다만 그 원가가 재고자산을 생산하기 위해 부담하는 것이 아니어야 한다)는 사용권자산에 포함되며 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채, 우발자산’을 적용하여 인식하고 측정합니다.
리스기간 종료시점 이전에 리스이용자에게 기초자산의 소유권을 이전하는 경우나 사용권자산의 원가에 리스이용자가 매수선택권을 행사할 것임이 반영되는 경우에, 리스이용자는 리스개시일부터 기초자산의 내용연수 종료시점까지 사용권자산을 감가상각합니다. 그 밖의 경우에는 리스이용자는 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지 사용권자산을 감가상각합니다.
연결실체는 사용권자산을 재무상태표에서 다른 자산과 구분하여 표시합니다.
연결실체는 사용권자산이 손상되었는지를 판단하고 식별되는 손상차손을 회계처리하기 위하여 기업회계기준서 제1036호 '자산손상'을 적용합니다.
연결실체는 변동리스료(다만 지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료는 제외)는 사용권자산과 리스부채의 측정에 포함하지 않으며, 그러한 리스료는 변동리스료를 유발하는 사건 또는 조건이 생기는 기간에 당기손익으로 인식합니다.
실무적 간편법으로 리스이용자는 비리스요소를 리스요소와 분리하지 않고, 각 리스요소와 이에 관련되는 비리스요소를 하나의 리스요소로 회계처리하는 방법을 기초자산의 유형별로 선택할 수 있으며, 연결실체는 이러한 실무적 간편법을 사용하지 않고있습니다.
② 리스제공자
연결실체는 각 리스를 운용리스 또는 금융리스로 분류합니다. 기초자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하는 리스는 금융리스로 분류하며 기초자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하지 않는 리스는 운용리스로 분류합니다.
연결실체가 중간리스제공자인 경우 연결실체는 상위리스와 전대리스를 두 개의 별도계약으로 회계처리하고 있습니다. 연결실체는 기초자산이 아닌 상위리스에서 생기는사용권자산에 따라 전대리스를 금융리스 또는 운용리스로 분류합니다.
연결실체는 정액 기준이나 다른 체계적인 기준으로 운용리스의 리스료를 수익으로 인식합니다. 다른 체계적인 기준이 기초자산의 사용으로 생기는 효익이 감소되는 형태를 더 잘 나타낸다면 연결실체는 그 기준을 적용합니다.
연결실체는 운용리스 체결과정에서 부담하는 리스개설직접원가를 기초자산의 장부금액에 더하고 리스료 수익과 같은 기준으로 리스기간에 걸쳐 비용으로 인식합니다.
연결실체는 리스개시일에 금융리스에 따라 보유하는 자산을 재무상태표에 인식하고 그 자산을 리스순투자와 동일한 금액의 수취채권으로 표시하며 후속적으로 리스순투자 금액에 일정한 기간수익률을 반영하는 방식으로 리스기간에 걸쳐 금융수익을 인식합니다.
하나의 리스요소와 하나 이상의 추가 리스요소나 비리스요소를 포함하는 계약에서 리스제공자는 기업회계기준서 제1115호를 적용하여 계약 대가를 배분합니다.
3. 중요한 판단과 추정 불확실성의 주요 원천&cr&cr중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다.&cr&cr중간재무제표를 작성을 위해 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표와 동일합니다.
4. 영업부문&cr&cr(1) 영업부분에 관한 일반사항&cr연결실체의 사업부문은 매출의 종류에 따라 IT사업, 유통사업, 바이오사업 및 임대사업으로 구분되며, 사업부문별 주요 매출품목 및 주요고객 현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 주요매출현황 | 주 요 고 객 |
|---|---|---|
| IT사업(*1) | STB, KIOSK 등 사업 | BATPOWER, CJ헬로비젼등 |
| 유통사업 | 잡화, 의류 등 | 홈쇼핑사 및 데이타방송 |
| 바이오사업 | 인공관절 및 천연물질 | 주요대학병원 및 척추관절병원 |
| 임대사업 | 부동산임대 | ㈜지에이피외 5개사 |
| (*1) | 주석 37에서 설명하는 바와 같이 전기 중 IT사업 부문에 대한 사업중단을 결정하였으며, 이에 따라 IT사업 부문 관련 손익을 중단영업손익으로 표시하였습니다. |
&cr(2) 영업부분별 경영성과&cr당반기 및 전기의 영업부문별 경영성과는 다음과 같습니다.
| (당반기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | IT사업 | 유통사업 | 바이오사업 | 임대사업외 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | - | 2,081,327 | 1,260,553 | 101,022 | 3,442,902 |
| 영업이익(손실)(*1) | - | (1,203,356) | (1,229,874) | 33,918 | (2,399,312) |
| (감가상각비) | - | 52,379 | 54,637 | 38,039 | 145,055 |
| (*1) | 공통경비는 각 부문별 매출액 비율로 안분하여 각 부문별 영업손익을 계산하였습니다. |
| (전 기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | IT사업(*2) | 유통사업 | 바이오사업 | 임대사업외 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | - | 5,278,972 | 1,516,841 | 122,757 | 6,918,570 |
| 영업이익(손실)(*1) | - | (2,092,134) | (3,088,259) | 36,640 | (5,143,753) |
| (감가상각비) | - | 372,648 | 188,435 | 55,647 | 616,730 |
| (*1) | 공통경비는 각 부문별 매출액 비율로 안분하여 각 부문별 영업손익을 계산하였습니다. |
| (*2) | 전기 중 중단사업 결정으로 IT사업 부문 관련 손익은 중단영업손익으로 표시하였습니다. |
(3) 영업부분별 재무현황&cr보고기간말 현재 영업부문별 재무현황은 다음과 같습니다.
| (당반기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | IT사업부 | 유통사업부 | 바이오사업부 | 임대사업 | 공통(*1) | 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자산 | 95,467 | 7,532,958 | 12,619,590 | 7,312,350 | 19,539,168 | 47,099,533 |
| (재고자산) | 24,733 | 474,631 | 1,042,282 | - | - | 1,541,646 |
| (유형자산및투자부동산) | - | 5,036,628 | 1,381,245 | 5,260,899 | 2,642,227 | 14,320,999 |
| 부채 | 81,456 | 609,922 | 446,891 | 30,733 | 10,156,028 | 11,325,030 |
| (*1) | 직접적 연관관계 없는 자산 및 부채는 공통으로 분류하였습니다. |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | IT사업부 | 유통사업부 | 바이오사업부 | 임대사업 | 공통(*1) | 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자산 | 3,842,584 | 4,981,179 | 6,676,042 | 4,332,235 | 23,622,941 | 43,454,981 |
| (재고자산) | 404,852 | 558,821 | 1,418,391 | - | - | 2,382,064 |
| (유형자산및투자부동산) | 2,835,896 | 3,035,008 | 594,441 | 4,321,102 | 3,378,891 | 14,165,338 |
| 부채 | 2,989,806 | 483,620 | 2,969,596 | 38,000 | 14,803,465 | 21,284,487 |
| (*1) | 직접적 연관관계 없는 자산 및 부채는 공통으로 분류하였습니다. |
&cr5. 사용이 제한된 금융자산
&cr보고기간말 현재 사용이 제한된 금융자산내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | 사용제한내역 | |
|---|---|---|---|---|
| 유동금융자산 | 중소기업은행 정기예금 | 30,000 | 30,000 | 본사 사옥 임대보증금 질권설정 |
| 중금채 | 6,000 | 6,000 | 법인카드 발급 담보제공 | |
| 유동비금융자산 | 중소기업은행 정기예금 | 80,000 | - | 본사 사옥 임대보증금 질권설정 |
| 계 | 116,000 | 36,000 |
6. 매출채권 및 기타채권&cr&cr(1) 보고기간말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 과 목 | 당반기말 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 채권금액 | 2,696,708 | - | 2,741,181 | - |
| 대손충당금 | (1,154,487) | - | (980,511) | - | |
| 미수금 | 채권금액 | 1,505,493 | 300,000 | 1,582,724 | 300,000 |
| 대손충당금 | (1,092,093) | (300,000) | (1,092,093) | (300,000) | |
| 미수수익 | 채권금액 | 409,067 | - | 295,313 | - |
| 대손충당금 | (69,645) | - | (69,645) | - | |
| 보증금 | 채권금액 | - | 1,988,140 | - | 2,391,946 |
| 대손충당금 | - | (1,385,462) | - | (1,660,462) | |
| 현재가치할인차금 | - | (36,879) | |||
| 계 | 2,295,043 | 565,799 | 2,476,969 | 731,484 |
&cr(2) 신용위험 및 대손충당금&cr연결실체는 매출채권에 대해 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다. 매출채권에 대한 기대신용손실은 차입자의 과거 채무불이행 경험 및 차입자의 현재 상태에 기초한 충당금 설정률표를 사용하여 추정하며, 차입자특유의 요소와 차입자가 속한 산업의 일반적인 경제 상황 및 보고기간 말 시점의 현재와 미래 예측 방향에 대한평가를 통해 조정됩니다. 연결실체는 과거 경험상 1년이 경과한 채권은 일반적으로 회수되지 않으므로 1년이 경과된 모든 채권에 대하여 전액 손실충당금을인식하고 있습니다. 당반기 중 추정기법이나 중요한 가정의 변경은 없습니다.
(3) 당반기 및 전기 중 매출채권 및 기타채권의 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기초잔액 | 4,102,711 | 27,938,754 |
| 대손상각비 | 173,976 | 3,280,215 |
| 대손충당금환입액 | (275,000) | (74,000) |
| 사업매각 | - | (27,042,258) |
| 기말잔액 | 4,001,687 | 4,102,711 |
&cr연결실체는 매출채권 등의 회수가능성을 판단하는 데 있어서 신용공여 개시일부터 보고기간 말까지의 매출채권에 대한 신용등급의 변화를 고려하고 있습니다. 거래처가 많고 상호 연관성이 없으므로 신용위험의 집중도는 제한적입니다. &cr&cr7. 재고자산&cr&cr보고기간말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상 품 | 2,333,017 | (953,679) | 1,379,338 | 3,127,394 | (1,190,081) | 1,937,313 |
| 제 품 | 155,379 | (33,229) | 122,150 | 426,383 | (12,632) | 413,751 |
| 재공품 | 39,269 | (30,590) | 8,679 | 66,874 | (66,874) | - |
| 원재료 | 107,393 | (75,914) | 31,479 | 145,695 | (114,695) | 31,000 |
| 계 | 2,635,058 | (1,093,412) | 1,541,646 | 3,766,346 | (1,384,282) | 2,382,064 |
8. 기타금융자산&cr&cr보고기간말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기금융상품 | 36,000 | - | 36,000 | - |
| 단기대여금 | 8,286,593 | - | 12,077,597 | - |
| (대손충당금) | (2,837,597) | - | (2,837,597) | - |
| 장기금융상품 | - | 80,000 | - | - |
| 장기대여금 | - | - | - | 450,000 |
| 계 | 5,484,996 | 80,000 | 9,276,000 | 450,000 |
&cr9. 기타유동비금융자산&cr&cr보고기간말 현재 기타유동비금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선급금 | 5,887,894 | 250,093 |
| 선급비용 | 120,208 | 17,152 |
| 부가세대급금 등 | 4,662 | 552 |
| 반품회수권 | 76,727 | 153,523 |
| 매각예정자산(*1) | 834,490 | 864,940 |
| 계 | 6,923,981 | 1,286,260 |
| (*1) | 주석 14에서 설명하는 바와 같이 전기 중 지배회사가 보유한 관계회사 ㈜리얼허브 및 ㈜제트앤씨 지분을 전량 매각하는 계약을 체결하여 상기 주식금액을 처분금액으로 평가한 후 금액을 매각예정자산(유동자산)으로 분류하였습니다. |
10. 유형자산&cr&cr(1) 보고기간말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (당반기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 토 지(*1) | 건 물(*1) | 기계장치 | 공구와기구 | 기타유형자산(*2) | 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 6,453,084 | 3,710,323 | 241,860 | 1,360,541 | 1,695,711 | 13,461,519 |
| 감가상각누계액 | - | (1,428,338) | (91,545) | (414,573) | (1,464,049) | (3,398,505) |
| 손상차손누계액 | - | - | (150,315) | (711,593) | (4,134) | (866,042) |
| 장부금액 | 6,453,084 | 2,281,985 | - | 234,375 | 227,528 | 9,196,972 |
| (*1) | 토지 및 건물은 제7회 전환사채와 관련하여 담보로 제공되어 있습니다. |
| (*2) | 기타유형자산은 비품, 시설장치, 차량운반구 및 건설중인자산 등으로 구성되어 있습니다. |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 토 지(*1) | 건 물(*1) | 기계장치 | 공구와기구 | 기타유형자산(*2) | 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 7,069,135 | 4,064,534 | 241,860 | 1,110,541 | 1,663,403 | 14,149,473 |
| 감가상각누계액 | - | (1,495,599) | (91,545) | (398,948) | (1,453,103) | (3,439,195) |
| 손상차손누계액 | - | - | (150,315) | (711,593) | (4,134) | (866,042) |
| 장부금액 | 7,069,135 | 2,568,935 | - | - | 206,166 | 9,844,236 |
| (*1) | 토지 및 건물은 제7회 전환사채와 관련하여 담보로 제공되어 있습니다. |
| (*2) | 기타유형자산은 비품, 시설장치, 차량운반구 및 건설중인자산 등으로 구성되어 있습니다. |
&cr(2) 당반기 및 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당반기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 토 지 | 건 물 | 기계장치 | 공구와기구 | 기타유형자산 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초금액 | 7,069,135 | 2,568,935 | - | - | 206,166 | 9,844,236 |
| 취득액 | - | - | - | 250,000 | 32,308 | 282,308 |
| 처분액 | - | - | - | - | - | - |
| 감가상각비 | - | (69,097) | - | (15,625) | (10,946) | (95,668) |
| 대체액(*1) | (616,051) | (217,853) | - | - | - | (833,904) |
| 기말금액 | 6,453,084 | 2,281,985 | - | 234,375 | 227,528 | 9,196,972 |
| (*1) | 토지 및 건물 대체액은 본사 사옥에 대한 임대면적이 변동됨에 따라 총면적 대비 임대면적에 해당하는 비율 만큼 투자부동산에서 대체된 금액입니다. |
| (전 기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 토 지 | 건 물 | 기계장치 | 공구와기구 | 기타유형자산 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초금액 | 8,421,589 | 3,226,627 | 210,780 | 872,759 | 266,936 | 12,998,691 |
| 취득액 | - | - | 529,402 | 107,134 | 431,284 | 1,067,820 |
| 처분액 | - | - | (314,417) | - | - | (314,417) |
| 감가상각비 | - | (164,712) | (150,437) | (268,300) | (91,478) | (674,926) |
| 손상차손 | - | - | (150,315) | (711,593) | (254,929) | (1,116,837) |
| 사업매각 | - | - | (125,014) | - | (143,386) | (268,400) |
| 대체액(*1) | (1,352,454) | (492,980) | - | - | (2,262) | (1,847,696) |
| 기말금액 | 7,069,135 | 2,568,935 | - | - | 206,166 | 9,844,236 |
| (*1) | 토지 및 건물 대체액은 본사 사옥에 대한 임대면적이 변동됨에 따라 총면적 대비 임대면적에 해당하는 비율 만큼 투자부동산에서 대체된 금액입니다. |
&cr(3) 당기말 현재 연결실체가 보험에 가입한 자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 대상자산 | 보험종류 | 보험회사명 | 부보액 |
|---|---|---|---|
| 건물(*1) | 일반화재보험 | 현대해상 | 4,989,367 |
| 기계장치 등(*1) | " | " | 1,126,310 |
| 재고자산(*1) | 동산종합보험 | " | 594,479 |
| 창고시설 | 일반화재보험 | 삼성화재보험 | 3,540,000 |
| (*1) | 참저축은행에서 부보액에 대하여 6,710백만원의 질권을 설정하고 있습니다. |
&cr11. 투자부동산&cr&cr(1) 보고기간말 현재 투자부동산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (당반기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 토 지(*1) | 건 물(*1) | 계 |
|---|---|---|---|
| 취득원가 | 3,785,405 | 2,176,491 | 5,961,896 |
| 감가상각누계액 | - | (837,869) | (837,869) |
| 장부금액 | 3,785,405 | 1,338,622 | 5,124,027 |
| (*1) | 토지 및 건물은 제7회 전환사채와 관련하여 담보로 제공되어 있습니다. |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 토 지(*1) | 건 물(*1) | 계 |
|---|---|---|---|
| 취득원가 | 3,169,354 | 1,822,280 | 4,991,634 |
| 감가상각누계액 | - | (670,532) | (670,532) |
| 장부금액 | 3,169,354 | 1,151,748 | 4,321,102 |
| (*1) | 토지 및 건물은 제7회 전환사채와 관련하여 담보로 제공되어 있습니다. |
&cr(2) 당반기 및 전기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당반기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 토지 | 건물 | 계 |
|---|---|---|---|
| 기초금액 | 3,169,354 | 1,151,748 | 4,321,102 |
| 감가상각비 | - | (30,979) | (30,979) |
| 대체액(*1) | 616,051 | 217,853 | 833,904 |
| 기말금액 | 3,785,405 | 1,338,622 | 5,124,027 |
| (*1) | 본사 사옥에 대한 임대면적이 변동됨에 따라 총면적 대비 임대면적에 해당하는 비율만큼 유형자산으로 대체된 금액입니다. |
| (전 기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 토지 | 건물 | 계 |
|---|---|---|---|
| 기초금액 | 1,816,900 | 694,208 | 2,511,108 |
| 감가상각비 | - | (35,440) | (35,440) |
| 대체액(*1) | 1,352,454 | 492,980 | 1,845,434 |
| 기말금액 | 3,169,354 | 1,151,748 | 4,321,102 |
| (*1) | 본사 사옥에 대한 임대면적이 변동됨에 따라 총면적 대비 임대면적에 해당하는 비율만큼 유형자산으로 대체된 금액입니다. |
&cr(3) 보고기간말 현재 투자부동산의 공정가치는 장부금액과의 중요한 차이가 없습니다.
(4) 투자부동산 관련 손익&cr당반기 및 전반기 중 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 임대수익 | 101,022 | 104,641 |
&cr12. 무형자산&cr&cr(1) 보고기간말 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (당반기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 산업재산권 | 소프트웨어 | 회원권 | 영업권 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 171,428 | 236,074 | 647,387 | 3,252,986 | 4,307,875 |
| 감가상각누계액 | (139,342) | (229,938) | - | - | (369,280) |
| 손상차손누계액 | - | - | - | - | - |
| 장부금액 | 32,086 | 6,136 | 647,387 | 3,252,986 | 3,938,595 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 산업재산권 | 소프트웨어 | 회원권 | 영업권 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 160,117 | 236,074 | 645,717 | 3,252,986 | 4,294,894 |
| 감가상각누계액 | (132,647) | (227,802) | - | - | (360,449) |
| 손상차손누계액 | - | - | - | - | - |
| 장부금액 | 27,470 | 8,272 | 645,717 | 3,252,986 | 3,934,445 |
(2) 당반기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당반기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 산업재산권 | 소프트웨어 | 회원권 | 영업권 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기초금액 | 27,470 | 8,272 | 645,717 | 3,252,986 | 3,934,445 |
| 취득 | 11,311 | - | 1,670 | - | 12,981 |
| 상각 | (6,695) | (2,136) | - | - | (8,831) |
| 처분 | - | - | - | - | - |
| 기말금액 | 32,086 | 6,136 | 647,387 | 3,252,986 | 3,938,595 |
| (전 기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 산업재산권 | 소프트웨어 | 회원권 | 영업권 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기초금액 | 46,134 | 63,000 | 567,084 | - | 676,218 |
| 취득 | 18,793 | - | 78,633 | - | 97,426 |
| 대체 | (774) | - | - | - | (774) |
| 사업결합 | - | - | - | 3,252,986 | 3,252,986 |
| 사업매각 | (21,095) | (26,096) | - | - | (47,191) |
| 상각 | (15,588) | (28,632) | - | - | (44,220) |
| 처분 | - | - | - | - | - |
| 기말금액 | 27,470 | 8,272 | 645,717 | 3,252,986 | 3,934,445 |
13. 당기손익-공정가치측정금융자산&cr&cr(1) 보고기간말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 취득금액 | 장부금액 | 취득금액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 비유동지분상품 | ||||
| 아바쿠스큐브엔터사모조합 1호 | 930,000 | 868,707 | 930,000 | 868,707 |
| 정우신기술투자펀드(한양증권) | 2,500,000 | 2,493,475 | 2,500,000 | 2,498,400 |
| 포르투나 제1호 사모투자조합 | 1,000,000 | 1,000,000 | - | - |
| 소계 | 4,430,000 | 4,362,182 | 3,430,000 | 3,367,107 |
| 비유동채무상품 | ||||
| ㈜안용준연구소BW | 1,300,000 | - | 1,300,000 | - |
| ㈜메이포스BW | 1,000,000 | - | 1,000,000 | - |
| ㈜크론티어스BW | 400,000 | 342,149 | 400,000 | 342,149 |
| ㈜인콘CB | 1,000,000 | - | - | - |
| 참엔지니어링㈜ CB | 500,000 | 477,212 | 500,000 | 477,212 |
| 한화투자증권&cr 옵티머스SMART채권전문사모1 | - | - | 1,000,000 | 1,012,509 |
| BNK투자증권아이맵골디락스&cr 전문투자형사모투자펀드 | 2,500,000 | 2,495,325 | - | - |
| ㈜필로메딕스CB | 2,000,000 | 2,000,000 | - | - |
| 소 계 | 8,700,000 | 5,314,686 | 5,200,000 | 1,831,870 |
| 계 | 13,130,000 | 9,676,868 | 8,630,000 | 5,198,977 |
&cr(2) 당기 및 전기 중 당기손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당반기) | (단위: 천원) |
| 기초금액 | 취 득 | 평가이익 | 평가손실 | 처분 | 기말금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 5,198,977 | 7,500,000 | - | (9,600) | (3,012,509) | 9,676,868 |
| (전 기) | (단위: 천원) |
| 기초금액 | 취 득 | 평가이익 | 평가손실 | 처분 | 기말금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2,042,379 | 4,930,000 | 164,279 | (837,681) | (1,100,000) | 5,198,977 |
14. 관계기업투자&cr&cr(1) 관계기업의 개요
(단위: 천원)
| 회사명 | 소재지 | 주요영업활동 | 당반기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 소유지분율 | 취득원가 | 장부금액 | 소유지분율 | 취득원가 | 장부금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜리얼허브(*1) | 대한민국 | 서비스업 | - | - | - | - | - | - |
| ㈜제트앤씨(*2) | 대한민국 | 연구개발, 제조업 | - | - | - | - | - | - |
| 계 | - | - | - | - | - | - |
| (*1) | 전기 중 ㈜리얼허브 보유지분(34.87%-지분율은 총발행주식수에서 자기주식을 차감하여 산정) 전량 매도계약을 체결하여 매각예정자산(유동자산)으로 분류되었습니다. |
| (*2) | 전기 중 ㈜제트엔씨 보유지분 34.5%를 처분하였으며, 잔여지분 14.5%에 대하여 전량 매도계약을 체결하여 매각예정자산(유동자산)으로 분류되었습니다. |
&cr(2) 전기 중 관계기업투자의 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (전 기) | (단위: 천원) |
| 회사명 | 기초금액 | 취득액 | 처분액 | 지분법이익 | 손상액(*1) | 대체액(*2) | 기말금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ㈜리얼허브 | 834,490 | - | - | 130,987 | (130,987) | (834,490) | - |
| ㈜제트앤씨 | - | 102,900 | (72,450) | - | - | (30,540) | - |
| 계 | 834,490 | 102,900 | (72,450) | 130,987 | (130,987) | (864,940) | - |
| (*1) | 처분예정금액으로 평가하여 관련 차액을 손상액으로 표시하였습니다. |
| (*2) | 기타유동비금융자산 중 매각예정자산(유동자산)으로 대체하였습니다. |
&cr15. 매입채무 및 기타유동금융부채&cr&cr보고기간말 현재 매입채무 및 기타유동채무의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매입채무 | 907,169 | 899,772 |
| 미지급금 | 346,327 | 343,366 |
| 미지급비용 | 2,733,617 | 3,121,462 |
| 계 | 3,987,113 | 4,364,600 |
16. 장ㆍ단기차입금&cr&cr보고기간말 현재 장ㆍ단기차입금 내역은 없습니다.
&cr17. 전환사채&cr&cr(1) 보고기간말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 발행일 | 만기일 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 제7회 무보증 전환사채 | 2017.09.14 | 2020.09.14 | 478,718 | 8,722,760 |
| 제8회 무보증 전환사채 | 2018.04.13 | 2021.04.13 | 1,183,387 | 7,332,113 |
| 제9회 무보증 전환사채 | 2019.01.24 | 2022.01.24 | 4,739,836 | - |
| 계 | 6,401,941 | 16,054,873 |
&cr(2) 보고기간말 현재 전환사채의 세부계상항목은 다음과 같습니다.
| (당반기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 제7회 무보증&cr전환사채 | 제8회 무보증&cr전환사채 | 제9회 무보증&cr전환사채 | 계 |
|---|---|---|---|---|
| 전환사채 | 500,000 | 1,600,000 | 5,010,000 | 7,110,000 |
| 상환할증금 | - | 100,015 | 50,666 | 150,681 |
| 전환권조정 | (21,282) | (516,628) | (320,830) | (858,740) |
| 계 | 478,718 | 1,183,387 | 4,739,836 | 6,401,941 |
| (*1) | 제7회 및 제8회 무보증전환사채 일부는 당반기 중 보통주로 전환되었습니다. |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 제4회 무보증&cr전환사채(*1) | 제5회 무보증&cr전환사채(*1) | 제6회 무보증&cr전환사채(*1) | 제7회 무보증&cr전환사채 | 제8회 무보증&cr전환사채 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 전환사채 | - | - | - | 9,500,000 | 10,000,000 | 19,500,000 |
| 상환할증금 | - | - | - | - | 625,092 | 625,092 |
| 전환권조정 | - | - | - | (777,240) | (3,292,979) | (4,070,219) |
| 계 | - | - | - | 8,722,760 | 7,332,113 | 16,054,873 |
| (*1) | 제4회, 제5회 및 제6회 무보증전환사채는 전기 중 전액 보통주로 전환되었습니다. |
(3) 보고기간말 현재 연결실체가 발행한 전환사채의 세부내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 제7회 전환사채(*1) | 제8회 전환사채 | 제9회 전환사채 |
|---|---|---|---|
| 발행일 | 2017.09.14 | 2018.04.13 | 2019.01.24 |
| 만기일 | 2020.09.14 | 2021.04.13 | 2022.01.24 |
| 표면이자율 | 3% | 1% | 2% |
| 만기수익률 | 3% | 3% | 3% |
| 액면금액 | 500,000 | 1,600,000 | 5,010,000 |
| 상환할증금 | - | 100,015 | 50,666 |
| 전환시 발행할 주식의 종류 | ㈜필로시스헬스케어 보통주 | ㈜필로시스헬스케어 보통주 | ㈜필로시스헬스케어 보통주 |
| 전환가격(단위:원)(*2) | 1,719 | 1,719 | 1,764 |
| 조기상환청구권 | 발행일로부터 1년 경과후 매 1개월 기간에 조기상환청구가능 |
| (*1) | 제7회 무보증전환사채와 관련하여 당사의 토지 및 건물이 담보로 제공되어 있습니다. |
| (*2) | 보고시점 현재 적용되는 전환가격이며, 전환가격의 경우 매 1개월이 경과한 날의 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가액보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새로운 전환가액으로 조정됩니다. 한편, 전환가액의 조정한도는 500원입니다. |
&cr18. 기타유동비금융부채&cr&cr보고기간말 현재 기타유동비금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선수금 | 345,945 | 151,837 |
| 예수금 | 82,973 | 84,090 |
| 환불부채(*1) | 88,018 | 219,959 |
| 기 타 | 23,257 | 23,256 |
| 계 | 540,193 | 479,142 |
| (*1) | 연결실체는 판매한 상품에 대한 반품 및 환불 등으로 인하여 향후 부담할 것으로 예상되는 비용을 반품기간 및 과거 경험율 등을 기초로 추정하여 환불부채로 설정하고 있습니다. |
19. 장기매입채무 및 기타비유동채무&cr&cr보고기간말 현재 장기매입채무 및 기타비유동채무의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 임대보증금 | 110,000 | 30,000 |
20. 리스(당사가 리스이용자인 경우)&cr
(1) 보고기간말 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 차량 |
|---|---|
| 취득금액 | 232,160 |
| 감가상각누계액 | (18,409) |
| 장부금액 | 213,751 |
&cr(2) 당반기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 금 액 |
|---|---|
| 사용권자산 감가상각비 | 18,409 |
| 리스부채 이자비용 | 8,861 |
| 단기 및 소액자산리스 관련 비용 | 121,568 |
&cr당반기 중 리스로 인한 총 현금유출 금액은 141,766천원입니다.&cr
(3) 보고기간말 현재 금융리스부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 최소리스료 | 최소리스료의&cr현재가치 |
|---|---|---|
| 1년 이내 | 79,690 | 51,121 |
| 1년 초과 5년 이내 | 155,451 | 130,270 |
| 소 계 | 235,141 | 181,391 |
| 차감: 현재가치 조정금액 | (53,750) | - |
| 금융리스부채의 현재가치 | 181,391 | 181,391 |
&cr(4) 보고기간말 현재 금융리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 금 액 |
|---|---|
| 유동부채 | 51,121 |
| 비유동부채 | 130,270 |
| 계 | 181,391 |
&cr21. 퇴직급여제도&cr&cr연결실체는 종업원들을 위하여 확정급여형 퇴직연금제도를 운영하고 있습니다. 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다.&cr&cr(1) 보고기간말 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다.
(단위: %)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 할인율 | 2.61 | 3.35 |
| 기대임금상승률 | 4.50 | 4.50 |
(2) 보고기간말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 연결실체의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치 | 115,552 | 366,950 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (11,162) | (11,077) |
| 순확정급여부채 | 104,390 | 355,873 |
&cr(3) 당반기 및 전기의 확정급여제도와 관련하여 당기손익에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 당기근무원가 | 96,310 | 359,270 |
| 이자원가 | 1,356 | 12,422 |
| 사외적립자산의 기대수익 | (525) | (3,562) |
| 계 | 97,141 | 368,130 |
&cr(4) 당반기 및 전기의 확정급여제도와 관련된 손익은 재무제표에서 다음의 항목으로 인식하였습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 매출원가 | 739 | 3,714 |
| 판관비-퇴직급여 | 92,981 | 210,031 |
| 판관비-경상개발비 | 3,421 | 42,342 |
| 중단영업손익 | - | 112,043 |
| 계 | 97,141 | 368,130 |
(5) 당반기 및 전기의 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기초잔액 | 366,949 | 544,219 |
| 당기근무원가 | 96,310 | 359,270 |
| 이자원가 | 1,356 | 12,422 |
| 보험수리적손익 | (15,612) | (4,598) |
| 지급액 | (333,451) | (360,940) |
| 사업매각 | - | (183,423) |
| 기말금액 | 115,552 | 366,950 |
&cr(6) 당반기 및 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기초잔액 | 11,079 | 44,979 |
| 사외적립자산의 기대수익 | 525 | 3,562 |
| 보험수리적손익 | (442) | (11,110) |
| 기여금납부액 | (49,324) | (20,030) |
| 지급액 | 49,324 | 1,721 |
| 사업매각 | - | (8,045) |
| 기말금액 | 11,162 | 11,077 |
&cr(7) 보고기간말 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 예금 및 금융채 등 | 11,162 | 11,077 |
(8) 당기 및 전기 중 기타포괄손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 보험수리적손익 | 15,113 | 1,415 |
&cr22. 납입자본&cr&cr(1) 보고기간말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| 수권주식수(단위:주) | 300,000,000 | 300,000,000 | |
| 주당금액 | 보통주 | 500 | 500 |
| 발행주식수(단위:주) | 보통주 | 40,161,522 | 29,667,026 |
| 자본금 | 보통주 | 20,080,761,000 | 14,833,513,000 |
| 기타불입자본 | 주식발행초과금 | 75,759,989,413 | 60,867,469,307 |
&cr(2) 당기와 전기 중 납입자본의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전 기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 주식발행초과금 | 계 | 자본금 | 주식발행초과금 | 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초금액 | 14,833,514 | 60,867,469 | 75,700,983 | 8,941,430 | 44,448,623 | 53,390,053 |
| 유상증자 | 187,266 | 811,967 | 999,233 | 2,079,695 | 5,920,292 | 7,999,987 |
| 전환권 행사 | 5,059,983 | 14,080,553 | 19,140,536 | 3,812,388 | 10,498,554 | 14,310,942 |
| 기말금액 | 20,080,763 | 75,759,989 | 95,840,752 | 14,833,513 | 60,867,469 | 75,700,982 |
23. 기타자본구성요소&cr&cr보고기간말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 신주인수권대가 | 210,124 | 210,124 |
| 전환권대가 | 1,121,708 | 4,742,940 |
| 자기주식 | (3,913,816) | (3,913,816) |
| 해외사업환산손익 | 2,029,984 | 2,029,281 |
| 연결자본변동 | 469,321 | 469,321 |
| 계 | (82,679) | 3,537,850 |
| (*1) | 당반기말 현재 보유중인 자기주식 수는 520,890주이며, 당반기 중 취득 및 처분내역은 없습니다. |
&cr24. 이익잉여금(결손금)&cr&cr(1) 보고기간말 현재 이익잉여금(결손금)의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 이익준비금(*1) | 607,651 | 607,651 |
| 기업합리화적립금 | 29,155 | 29,155 |
| 미처리결손금(*2) | (60,691,656) | (57,852,349) |
| 계 | (60,054,850) | (57,215,543) |
| (*1) | 상법상 연결실체는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다. |
| (*2) | 2012년 4월 15일에 시행되는 개정상법에 의하면 배당가능이익 한도 계산시 미실현이익을 배당가능이익에서 제외하도록 하고 있습니다. 또한 동법 시행령에 의하면 미실현이익은 회계원칙에 따른 자산 및 부채의 평가로 인하여 증가한 재무상태표상의 순자산액으로 규정하고 있으며, 미실현손실과 상계할 수 없습니다. |
(2) 당반기 및 전기 중 이익잉여금(결손금)의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | (57,215,543) | (36,776,913) |
| 지배기업주주지분 귀속 당기손익 | (2,854,477) | (20,440,045) |
| 보험수리적손익 | 15,170 | 1,415 |
| 기말금액 | (60,054,850) | (57,215,543) |
&cr25. 매출 및 매출원가&cr&cr(1) 당반기 및 전반기의 매출 및 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 한시점에 인식하는 수익 : | ||||
| 제품 및 상품매출액 | 1,525,007 | 3,341,880 | 1,511,909 | 3,651,103 |
| 기타매출액 | 59,535 | 101,022 | 30,233 | 67,092 |
| 매출액 합계 | 1,584,542 | 3,442,902 | 1,542,142 | 3,718,195 |
| 재화의 매입등으로 인한 원가 : | ||||
| 제품 및 상품매출원가 | 1,396,015 | 2,682,110 | 1,383,214 | 2,649,307 |
| 매출원가 합계 | 1,396,015 | 2,682,110 | 1,383,214 | 2,649,307 |
| 매출총이익 | 188,527 | 760,792 | 158,928 | 1,068,888 |
&cr (2) 주요고객에 대한 정보 &cr 연 결실체의 당반기 및 전반기 수 익 3,342 백 만원 과 3,651백만원 중에 는 연결실체의 가장 주요한 고객에 대한 매출 액이 각각 1,393 백만원 및 1,748백만원이 포함되어 있습니다. 동 사항을 제외하고 당반기 및 전반기 중 연결실체 수익의 10%이상을 차지하는 단일의 다른 고객은 없습니다. &cr
26. 판매비와관리비
&cr당반기 및 전반기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 516,711 | 911,642 | 387,671 | 725,077 |
| 퇴직급여 | 206,987 | 253,336 | 53,864 | 89,289 |
| 복리후생비 | 91,010 | 150,482 | 74,645 | 138,155 |
| 수도광열비 | 12,999 | 37,936 | 13,031 | 32,159 |
| 여비교통비 | 73,505 | 109,212 | 55,814 | 88,415 |
| 통신비 | 3,991 | 7,886 | 2,835 | 5,114 |
| 소모품비 | 8,536 | 16,946 | 11,590 | 28,650 |
| 세금과공과 | 38,629 | 49,923 | 9,223 | 15,828 |
| 지급임차료 | 46,232 | 113,398 | 69,443 | 126,589 |
| 감가상각비 | 82,874 | 145,055 | 120,635 | 217,238 |
| 무형자산상각비 | 4,539 | 8,831 | 3,032 | 3,605 |
| 수선비 | 10,870 | 19,735 | 8,184 | 10,909 |
| 보험료 | 3,748 | 7,043 | 4,677 | 8,873 |
| 광고선전비 | 25,137 | 34,045 | 66,557 | 82,635 |
| 지급수수료 | 704,410 | 1,001,779 | 513,161 | 1,100,446 |
| 차량유지비 | 7,329 | 12,377 | 10,399 | 20,013 |
| 운반비 | 10,879 | 25,284 | 38,139 | 83,349 |
| 대손상각비 | 173,976 | 173,976 | (4,283) | (4,283) |
| 수출제비용 | - | 733 | - | - |
| 경상개발비 | 25,003 | 45,577 | 85,775 | 114,243 |
| 기타 | 32,027 | 34,908 | 1,942 | (905) |
| 계 | 2,079,392 | 3,160,104 | 1,526,334 | 2,885,399 |
27. 기타수익과 비용&cr&cr(1) 당반기 및 전반기 중 인식한 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 외환차익 | 10,595 | 13,545 | 5,262 | 8,502 |
| 외화환산이익 | 144 | 2,047 | 2,327 | 2,515 |
| 대손충당금환입 | 265,000 | 275,000 | 48,235 | 52,519 |
| 잡이익 | 5,999 | 25,552 | 3,100 | 3,390 |
| 계 | 281,738 | 316,144 | 58,924 | 66,926 |
&cr(2) 당반기 및 전반기 중 인식한 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 외환차손 | 2,513 | 3,415 | 7,667 | 22,292 |
| 외화환산손실 | 46,291 | 96,031 | 1,841 | 2,264 |
| 기부금 | 2,000 | 2,000 | 3,466 | 3,466 |
| 기타의대손상각비 | - | - | 500,000 | 500,000 |
| 잡손실 | 7,966 | 39,105 | 498 | 820 |
| 계 | 58,770 | 140,551 | 513,472 | 528,842 |
28. 금융수익 및 금융원가&cr&cr(1) 당반기 및 전반기 중 금융수익 및 금융원가의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융수익: | ||||
| 이자수익 | 56,614 | 249,421 | 86,842 | 138,281 |
| 당기손익-공정가치금융자산평가이익 | (24,560) | - | 840,410 | 840,410 |
| 당기손익-공정가치금융자산처분이익 | 46,207 | 46,207 | - | - |
| 금융수익 계 | 78,261 | 295,628 | 927,252 | 978,691 |
| 금융원가: | ||||
| 이자비용 | 395,909 | 993,178 | 356,354 | 555,862 |
| 당기손익-공정가치금융자산평가손실 | 9,275 | 9,600 | 95,599 | 95,599 |
| 금융원가 계 | 405,184 | 1,002,778 | 451,953 | 651,461 |
&cr(2) 당반기 및 전반기 중 자산의 범주별로 분석한 이자수익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타단기금융자산 등 | 51,135 | 243,942 | 76,499 | 119,043 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 5,479 | 5,479 | 10,343 | 19,238 |
| 계 | 56,614 | 249,421 | 86,842 | 138,281 |
(3) 당반기 및 전반기 중 부채별로 분석한 이자비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환사채 | 390,764 | 984,317 | 356,354 | 555,862 |
| 리스부채 | 5,145 | 8,861 | - | - |
| 계 | 395,909 | 993,178 | 356,354 | 555,862 |
29. 법인세비용&cr&cr연결실체는 당반기와 전반기에는 누적결손금 등으로 인하여 납부할 법인세는 발생하지 않았으며, 향후 사업전망 등을 고려할 때 이연법인세자산의 실현가능성이 적다고 판단하여 연결실체의 세무상 미사용 이월결손금 및 누적일시적차이에 대한 이연법인세자산을 계상하지 아니하였습니다. 한편, 이자수익에 대한 원천징수세액 등으로 인해 연결실체가 계상한 당기법인세 자산은 당반기말 및 전기말 현재 42,037 천원 및 108,856천원입니다.&cr&cr30. 비용의 성격별 분류 &cr&cr당반기 및 전반기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 계정과목 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 재고자산의 변동 (원재료제외) | 537,101 | (211,017) |
| 매입한 상품 | 2,111,195 | 2,804,978 |
| 원재료비 | 3,722 | 46,895 |
| 외주용역비 | 20,500 | 8,450 |
| 종업원급여 및 복리후생비 | 1,322,815 | 952,521 |
| 대손상각비 | 173,976 | (4,283) |
| 감가상각비 | 145,055 | 217,238 |
| 무형자산상각비 | 8,831 | 3,605 |
| 지급수수료 및 기타비용 | 1,519,019 | 1,716,319 |
| 계(*1) | 5,842,214 | 5,534,706 |
| (*1) | 상기 금액은 요약반기연결포괄손익계산서상 매출원가와 판매비와관리비의 합계액 입니다. |
31. 주당손익&cr&cr당반기 및 전반기의 기본주당손실의 계산내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 기본주당손실 : | ||
| 지배회사 주주에게 귀속되는 반기순이익(손실) | (2,854,477,268)원 | (4,644,599,586)원 |
| 가중평균유통보통주식수 | 32,980,816주 | 20,640,270주 |
| 계속영업과 중단영업 기본주당순이익(손실) | (87)원/주 | (225)원/주 |
| 중단영업기본주당순이익(손실) : | ||
| 중단영업반기순이익(손실) | - | (3,010,061,572)원 |
| 가중평균유통보통주식수 | 32,980,816주 | 20,640,270주 |
| 중단영업기본주당순이익(손실) | - | (146)원/주 |
&cr당반기 및 전반기는 잠재적 희석증권의 희석효과가 없기 때문에 당반기 및 전반기의 희석주당이익(손실)은 기본주당이익(손실)과 동일합니다. &cr&cr32. 현금흐름표&cr&cr(1) 당반기 및 전반기 영업활동 현금흐름 중 조정내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 퇴직급여 | 93,719 | 142,846 |
| 경상개발비 | 3,421 | 27,281 |
| 감가상각비 | 145,055 | 335,669 |
| 무형자산상각비 | 8,831 | 22,963 |
| 대손상각비 | 173,976 | 329,245 |
| 이자수익 | (249,421) | (182,997) |
| 외화환산이익 | (2,047) | (104,025) |
| 대손충당금환입 | (275,000) | (74,000) |
| 이자비용 | 993,178 | 807,470 |
| 외화환산손실 | 96,031 | 128,378 |
| 기타의대손상각비 | - | 1,020,870 |
| 공정가치-당기손익금융자산평가손실 | 9,600 | 137,925 |
| 공정가치-당기손익금융자산평가이익 | - | (1,212,498) |
| 공정가치-당기손익금융자산처분이익 | (46,207) | - |
| 관계기업투자손익 | - | (130,987) |
| 계 | 951,136 | 1,248,140 |
(2) 당반기 및 전반기 영업활동 현금흐름 중 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 : | ||
| 매출채권및기타채권의 감소(증가) | 217,097 | (434,423) |
| 기타유동자산의 증가 | (1,668,904) | (761,117) |
| 재고자산의 감소(증가) | 840,418 | (1,655,984) |
| 매입채무및기타채무의 증가(감소) | (516,151) | 268,022 |
| 기타유동부채의 증가 | 61,784 | 1,027,530 |
| 퇴직급여의지급 | (333,450) | (79,117) |
| 사외적립자산의 감소 | - | 26,235 |
| 계 | (1,399,206) | (1,608,854) |
&cr(3) 당반기 및 전반기 중 재무활동에서 발생한 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당반기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 현금흐름 | 비현금변동 | 기말 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 전환사채자본요소 | 상각 | 대체(*1) | 회계기준변경 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환사채 | 16,054,874 | 5,010,000 | (500,805) | 816,484 | (14,978,612) | - | 6,401,941 |
| 임대보증금 | 30,000 | 80,000 | - | - | - | - | 110,000 |
| 리스부채 | - | (20,198) | - | 8,861 | 108,690 | 84,039 | 181,392 |
| 재무활동으로부터의 총부채 | 16,084,874 | 5,069,802 | (500,805) | 825,345 | (14,869,922) | 84,039 | 6,693,333 |
| (*1) | 전환사채 전환권 행사에 따른 전환사채장부금액의 변동 및 당반기 중 신규 리스에 따른 리스부채 발생금액입니다. |
| (전반기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 현금흐름 | 비현금변동 | 기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 전환사채자본요소 | 상각 | 대체(*1) | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환사채 | 21,219,870 | 10,000,000 | (3,457,956) | 558,583 | (10,782,259) | 17,538,238 |
| 임대보증금 | 30,000 | (30,000) | - | - | - | - |
| 기타보증금 | - | 500 | - | - | - | 500 |
| 재무활동으로부터의 총부채 | 21,249,870 | 9,970,500 | (3,457,956) | 558,583 | (10,782,259) | 17,538,738 |
| (*1) | 전환사채 전환권 행사에 따른 전환사채장부금액의 변동입니다. |
33. 금융상품&cr&cr(1) 자본위험관리&cr연결실체의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있으며, 외부적으로 강제된자기자본의 규제대상은 아닙니다.&cr&cr연결실체는 자본관리지표로 순부채비율을 이용하고 있습니다. 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 및 예적금 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며, 연결실체의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있고, 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일합니다. 연결실체의 보고기간종료일 현재 자본 대 순부채비율은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부 채(A) | 11,325,030 | 21,284,487 |
| 자 본(B) | 35,774,503 | 22,170,494 |
| 예 금(C) | 2,051,818 | 3,480,590 |
| 차입금(D) | 6,532,212 | 16,054,874 |
| 부채비율(A/B) | 31.66% | 96.00% |
| 순차입금비율(D-C)/B | 12.52% | 56.72% |
(2) 보고기간말 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다. &cr&cr1) 당반기말&cr&cr가. 금융자산
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기손익-공정가치&cr금융자산 | 상각후원가금융자산 | 계 |
|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | - | 2,015,818 | 2,015,818 |
| 매출채권및기타채권 | - | 2,295,043 | 2,295,043 |
| 기타유동금융자산 | - | 5,484,996 | 5,484,996 |
| 장기성매출채권및기타비유동채권 | - | 565,799 | 565,799 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 9,676,868 | - | 9,676,868 |
| 기타비유동금융자산 | - | 80,000 | 80,000 |
| 계 | 9,676,868 | 10,441,656 | 20,118,524 |
&cr나. 금융부채
(단위: 천원)
| 구 분 | 상각후원가금융부채 |
|---|---|
| 매입채무및기타채무 | 3,987,113 |
| 장기매입채무및기타비유동채무 | 110,000 |
| 전환사채 | 6,401,941 |
| 리스부채 | 181,392 |
| 계 | 10,680,446 |
2) 전기말&cr
가. 금융자산
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기손익-공정가치&cr금융자산 | 상각후원가금융자산 | 계 |
|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | - | 3,444,590 | 3,444,590 |
| 매출채권및기타채권 | - | 2,476,968 | 2,476,968 |
| 기타유동금융자산 | - | 9,276,000 | 9,276,000 |
| 장기성매출채권및기타비유동채권 | - | 731,483 | 731,483 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 5,198,977 | - | 5,198,977 |
| 기타비유동금융자산 | - | 450,000 | 450,000 |
| 계 | 5,198,977 | 16,379,041 | 21,578,018 |
&cr나. 금융부채
(단위: 천원)
| 구 분 | 상각후원가금융부채 |
|---|---|
| 매입채무및기타채무 | 4,364,600 |
| 장기매입채무및기타비유동채무 | 30,000 |
| 전환사채 | 16,054,874 |
| 계 | 20,449,474 |
&cr(3) 금융위험관리&cr연결실체는 금융상품과 관련하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험, 현금흐름 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리는 금융상품의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며, 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는 데 중점을 두고 있습니다.&cr
가. 시장위험&cr&cr1) 환율변동위험&cr연결실체는 국제적인 영업활동 및 구매활동을 영위하고 있어, 외화매출채권 및 외화매입채무와 관련하여 환율변동으로 인한 순이익 감소 위험이 있습니다. 연결실체는 환율 모니터링을 통해 체계적 위험관리가 이루어지도록 하고 있습니다..&cr&cr보고기간말 현재 화폐성 외화자산, 부채의 장부금액은 아래와 같습니다.
| (당반기말) |
| 구 분 | USD | EUR |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 등 | - | 221,608.99 |
| 매출채권및기타채권 | - | - |
| 외화자산 계 | - | 221,608.99 |
| 매입채무및기타채무 | 2,392,414.82 | 101,985.30 |
| 외화부채 계 | 2,392,414.82 | 101,985.30 |
| (전기말) |
| 구 분 | USD | EUR |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 등 | 3,172.13 | - |
| 매출채권및기타채권 | 88,056.54 | 165,520.71 |
| 외화자산 계 | 91,228.67 | 165,520.71 |
| 매입채무및기타채무 | 151,647.47 | 56,294.32 |
| 외화부채 계 | 151,647.47 | 56,294.32 |
&cr상기 화폐성 외화자산 및 부채에 적용된 환율은 다음과 같습니다.
| 구 분 | USD | EUR |
|---|---|---|
| 당반기 | 1,156.80 | 1,315.11 |
| 전 기 | 1,118.10 | 1,279.16 |
연결실체는 내부적으로 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있으며, 각 외화에 대한 원화환율이 10% 변동시 연결실체의 손익에 미치는 영향은 아래와 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | (276,755) | 276,755 | (6,755) | 6,755 |
| EUR | 15,732 | (15,732) | 13,972 | (13,972) |
| 계 | (261,023) | 261,023 | 7,217 | (7,217) |
&cr2) 현금흐름 및 공정가치 이자율 위험&cr연결실체는 가격변동으로 인한 재무제표 항목(금융자산, 부채)의 가치변동 위험 및 투자, 차입에서 비롯한 이자수익(비용)의 변동위험 등의 이자율 변동위험에 노출되어있습니다. 이러한 연결실체의 이자율 변동위험은 채권 등 이자지급 부채의 발행, 이자수취 자산에의 투자 등에서 비롯됩니다.&cr&cr한편, 보고기간말 현재 변동금리부 차입금 및 사채는 없습니다.
&cr3) 가격위험&cr연결실체는 당기손익-공정가치측정금융자산에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 당반기말 현재 공정가치로 평가하는 당기손익 -공정가치측정금융자산은 9,676,868천원으로 다른 변수가 일정하고 당기손익-공정가치측정금융자산의 가격이 10% 변동할 경우 가격변동이 자본에 미치는 영향(법인세효과 제외)은 967,687천원입니 다 .&cr&cr나. 신용위험&cr신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 이행하지 않아 회사에 재무손실을 미칠 위험을 의미합니다. 연결실체는 신규 거래처와 계약시, 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 필요한 경우 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 주기적으로 거래처 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대해서는 회수지연 현황 및 대책이 보고되고 있으며, 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 또한 연결실체는 신용등급이 우수한 금융기관에 현금및현금성자산 및 장기금융상품 등을예치하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. &cr&cr보고기간말 현재 재무제표에 기록된 금융상품의 장부금액은 회사의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다. &cr&cr보고기간말 현재 연결실체의 금융자산 연령분석은 다음과 같습니다.
| (당반기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 3개월이내 | 3개월 ~ 1년 | 1년 초과 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 2,015,818 | - | - | 2,015,818 |
| 매출채권및기타채권 | 1,496,555 | 798,488 | - | 2,295,043 |
| 기타유동금융자산 | 3,480,000 | 2,004,996 | - | 5,484,996 |
| 장기성매출채권및기타비유동채권 | - | - | 565,799 | 565,799 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 9,676,868 | 9,676,868 |
| 기타비유동금융자산 | - | - | 80,000 | 80,000 |
| 계 | 6,992,373 | 2,803,484 | 10,322,667 | 20,118,524 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 3개월이내 | 3개월 ~ 1년 | 1년 초과 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 3,444,590 | - | - | 3,444,590 |
| 매출채권및기타채권 | 1,520,341 | 956,627 | - | 2,476,968 |
| 기타유동금융자산 | 786,000 | 8,490,000 | - | 9,276,000 |
| 장기성매출채권및기타비유동채권 | - | 100,530 | 630,954 | 731,484 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 5,198,977 | 5,198,977 |
| 기타비유동금융자산 | - | - | 450,000 | 450,000 |
| 계 | 5,750,931 | 9,547,157 | 6,279,931 | 21,578,019 |
&cr다. 유동성위험&cr연결실체는 충분한 현금및현금성자산 등을 보유하고 활발한 영업활동을 통해 신용한도내에서 자금 여력을 탄력적으로 운영하고 있습니다. 차입금을 제외한 영업관련 금융부채의 만기는 대부분 3개월 이내입니다. 또한 차입금을 포함하여 월별 지급될 자금을 상회하는 현금및현금성자산 등을 보유함으로써 유동성을 관리하고 있습니다.
한편, 보고기간 종료일 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.
| (당반기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 3개월 미만 | 3개월 ~ 1년 | 1년 ~ 5년 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 매입채무및기타채무 | 1,042,650 | 2,944,463 | - | 3,987,113 |
| 장기매입채무및기타비유동채무 | - | - | 110,000 | 110,000 |
| 전환사채 | - | 6,401,941 | - | 6,401,941 |
| 리스부채 | 11,937 | 39,185 | 130,270 | 181,392 |
| 계 | 1,042,650 | 9,346,404 | 110,000 | 10,499,054 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 3개월 미만 | 3개월 ~ 1년 | 1년 ~ 5년 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 매입채무및기타채무 | 1,854,554 | 2,510,046 | - | 4,364,600 |
| 장기매입채무및기타비유동채무 | - | - | 30,000 | 30,000 |
| 전환사채 | - | 16,054,874 | - | 16,054,874 |
| 계 | 1,854,554 | 18,564,920 | 30,000 | 20,449,474 |
&cr상기 만기분석은 장부금액을 기초로 연결실체가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. &cr&cr(4) 금융상품의 공정가치&cr활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 연결실체가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 보고기간 종료일의 종가입니다.
&cr활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결실체는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간 종료일에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다.
&cr매출채권 및 기타채권의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 공시목적으로 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에대해 연결실체가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다.
한편, 연결실체는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.
| (수준 1) | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| (수준 2) | 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 |
| (수준 3) | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) |
&cr보고기간말 현재 공정가치로 후속측정되는 금융상품은 당기손익-공정가치 금융자산(수준2)이 존재하며, 보고기간말 현재 공정가치와 취득금액과의 차이를 당기손익-공정가치 금융자산평가이익(손실)로 처리하여 당기 손익에 반영하였습니다.&cr&cr보고기간말 현재 현재 당사의 금융자산 및 금융부채의 분류별 장부금액와 공정가치간의 중요한 차이는 없습니다. &cr&cr34. 특수관계자 공시&cr&cr(1) 보고기간말 현재 연결실체의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당반기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 최대주주 및 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | ㈜필로시스생명과학(*1) | ㈜글로밴스, ㈜글로불스 |
| 종속기업 | ㈜필로시스메디케어(구: ㈜웨이투비),&cr㈜넥스바이오,&crNexbio Vietnam Joint Stock Company(*2) | ㈜웨이투비,&cr㈜넥스바이오(*1) |
| 관계기업 및 기타 | ㈜리얼허브(*3), ㈜안용준연구소 | ㈜리얼허브(*2), ㈜안용준연구소 |
| (*1) | 당반기 중 최대주주 변경을 수반하는 주식양수도계약에 따라 최대주주가 ㈜글로밴스에서 ㈜필로시스생명과학으로 변경되었습니다. |
| (*2) | 당반기 중 ㈜넥스바이오가 Nexbio Vietnam Joint Stock Company지분 100% 를 취득하여 종속회사에 편입되었습니다. |
| (*3) | 전기 중 ㈜리얼허브 보유지분(34.87%-지분율은 총발행주식수에서 자기주식을 차감하여 산정) 전량 매도계약을 체결하여 매각예정자산으로 분류되었습니다. |
&cr지배기업과 지배기업의 종속기업 사이의 거래는 연결시 제거되었으며, 특수관계자거래 및 관련 채권, 채무잔액에는 주석으로 공시되지 않습니다.
(2) 당기와 전기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입거래 및 기타거래 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 특수관계자 | 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|---|
| ㈜안용준연구소 | 매출 및 수익거래 | 18 | 59,326 |
| 매입 및 비용거래 | - | 423,510 |
&cr (3) 보고기간말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역(대여금 및 차입금 제외)은 없습니다.
&cr(4) 당반기 및 전기 중 특수관계자와의 대여거래내역은 다음과 같습니다.
| (당반기) | (단위: 천원) |
| 특수관계자 | 계정과목 | 기초 | 증가 | 상환 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 임직원 | 장기대여금 | 450,000 | - | (450,000) | - |
| (전 기) | (단위: 천원) |
| 특수관계자 | 계정과목 | 기초 | 증가 | 상환 | 손상 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| ㈜안용준연구소 | 단기대여금 | 750,000 | 100,000 | (771,924) | (78,076) | - |
| 임직원 | 장기대여금 | 450,000 | - | - | - | 450,000 |
| 계 | 1,200,000 | 100,000 | (771,924) | (78,076) | 450,000 |
(5) 당반기말 현재 ㈜글로밴스와 그 특수관계자는 연결실체가 발행한 제7회 무보증전환사채 6,000백만원(액면금액 기준) 및 제8회 무보증전환사채 3,000백만원(액면금액 기준)을 보유하고 있으며, 당반기 중 제6회차 무보증전환사채를 매입하여 230백만원(액면금액 기준)에 대한 전환청구권을 행사하였습니다.&cr
(6) 당반기말 현재 지배회사가 특수관계자를 위하여 제공한 지급보증내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 금융기관 | 보증을 제공받은 자 | 대상 여신 | 연대보증 한도 |
|---|---|---|---|
| 산은캐피탈 | ㈜필로시스메디케어 (구: ㈜웨이투비) |
운용리스 | 78,503 |
&cr(7) 당반기와 전반기의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 급 여 | 513,935 | 535,566 |
| 퇴직급여 | 143,706 | 59,486 |
| 계 | 657,641 | 595,052 |
&cr35. 우발부채 및 약정사항&cr&cr(1) 당반기말 현재 담보로 제공된 당사 소유의 자산은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 담보제공자산 | 장부금액 | 채권최고액 | 담보권자 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 토지 및 건물(*1) | 13,859,096 | 12,350,000 | 참저축은행 | 제7회 전환사채 담보제공 |
| (*1) | 연결실체는 제7회 전환사채 12,000백만원과 관련하여 본사의 토지 및 건물(투자부동산 포함)을 수탁자인케이비부동산신탁㈜에 양도담보를 제공하였으며, 이에 따라 본사사옥 화재보험에 대한 부보금액 6,710백만원이 질권 설정되어 있습니다. 한편, ㈜글로밴스외 2개 회사는 제7회 무보증전환사채 취득과 관련하여 참저축은행에 7회 무보증전환사채를 위하여 담보로 제공되어 있는 본사의 토지 및 건물(투자부동산 포함)의 제1종 신탁수익증권을 담보로 제공하였습니다. |
(2) 당반기말 현재 연결실체가 체결하고 있는 주요 약정사항은 다음과 같습니다.&cr
가. 라이센스 계약 등&cr연결실체는 유료방송방식(CAS: 수신제한 장치) 및 소프트웨어기술(IRDETO, CONAX, NAGRAVISION, MPEG Audio)에 대하여 라이센스계약을 체결하고 있으며, 이에 따라 일정율의 라이센스료를 지급하고 있습니다.&cr&cr나. 금융기관 약정&cr당반기말 현재 연결실체의 은행거래약정내역은 다음과 같습니다.
| 금융기관 | 종 류 | 한도액 | 실행금액 |
|---|---|---|---|
| 기업은행 | 수입신용장발행 | USD 700,000 | - |
&cr 기업은행 수입신용장 한도 약정과 관련하여 당사의 대표이사는 941백만원의연대보증 을 제공하고 있습니다. &cr &cr 한편, 당반기말 현재 연결실체는 계약이행보증 및 관세보증과 관련하여 서울보증보험으로부터 295백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다.
&cr다. 기술 사용 계약&cr연결실체는 Factor VIII에 관한 일체의 연구개발정보, 생산기술 및 분석기술 등 일체의 정보를 사용할 수 있는 사용권(이하 "사용권 부여 기술")을 부여 받는 약정을 주식회사 동아쏘시오홀딩스와 체결하였습니다. 동 약정에 따라 연결실체는 사용권 부여 기술을 사용 및 실시할 수 있으며, 다음의 기술료를 납부하여야 합니다.&cr① 매출액이 4천만 미국달러 이하일 경우 : 매출액×5%&cr② 매출액이 4천만 미국달러 초과일 경우 : ①에서 산정된 금액과 4천만 미국달러를 초과하는 매출액×3%의 합&cr&cr기술료의 지급은 개별 국가 별로 계산하여 매년 정산하여야 하며, 기술료의 지급기간은 각 국가 별 상업 발매한 날로부터 10년입니다.&cr
(3) 당반기말 현재 연결실체가 피고로 계류 중인 소송사건은 물품대금청구 1건(소송가액 : 400,000천원)이며, 연결실체가 원고로 계류 중인 소송사건은 채권반환청구 등7건으로, 현재로서는 상기 소송사건의 최종결과를 예측할 수 없습니다.
&cr36. 사업결합&cr&cr(1) 전반기 중 지배회사는 ㈜넥스바이오의 주식 60%를 인수하였습니다. 주식취득 기준일은 2018년 6월 30일이며, 주식취득 기준일 현재㈜넥스바이오의 자산ㆍ부채의 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 금 액 |
|---|---|
| 식별가능한 자산의 공정가치 | 649,897 |
| 현금및현금성자산 | 549,897 |
| 기타자산 | 100,000 |
| 식별가능한 부채의 공정가치 | 21,540 |
| 미지급비용 | 19,783 |
| 기타부채 | 1,757 |
| 식별가능한 순자산 공정가치 | 628,357 |
&cr(2) 전반기 중 발생한 사업결합에서 발생한 영업권은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 금 액 |
|---|---|
| 이전대가 | 3,630,000 |
| 차감: 식별가능한 취득한 순자산의 공정가치(비지배분 제외) | (377,014) |
| 영업권 | 3,252,986 |
(3) 전반기 중 발생한 사업결합으로 인한 순현금유출은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 금 액 |
|---|---|
| 현금으로 지급한 대가 | (3,630,000) |
| 취득한 현금및현금성자산 | 549,897 |
| 계 | (3,080,103) |
&cr37. 중단영업&cr&cr(1) 2018년 12월 중 지배기업은 종속기업인 씨앤비텍 및 그 종속기업에 대한 지분을 전량 매각하였고, 지배기업의 이사회에서 IT 사업부문에 대한 영업을 중단하기로 결정하였습니다. 이에 따라 씨앤비텍과 그 종속기업 및 지배기업의 IT 사업부문과 관련된 손익을 중단영업손익으로 분류하였으며, 비교표시된 포괄손익계산서는 계속영업과 중단영업을 구분하여 재작성하였습니다.&cr
(2) 전반기의 재무제표에 포함된 중단영업손익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 전반기 |
|---|---|
| 매출액 | 3,918,910 |
| 매출원가 | 3,135,610 |
| 매출총이익(손실) | 783,300 |
| 판매비와관리비 | 3,375,975 |
| 영업이익(손실) | (2,592,675) |
| 금융수익 | 416,803 |
| 기타수익 | 189,174 |
| 금융비용 | 293,934 |
| 기타비용 | 729,430 |
| 법인세차감전순이익(손실) | (3,010,062) |
| 중단사업법인세비용 | - |
| 법인세비용차감후중단사업이익(손실) | (3,010,062) |
38. 보고기간 이후 발생 사전&cr &cr(1) 전환사채 발행
연결실체는 2019년 7월 8일에 제10회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채를 발행하였습니다. 상기 전환사채의 발행금액은 20,000백만원이며, 표면이자율 연 3.5%, 만기이자율 연 3.5%이고, 전환가액은 2,052원입니다. 또한, 만기는 2022년 7월 8일 이며, 전환사채 취득자에게 2020년 7월 8일 이후 조기상환청구권이 부여되어 있습니다.
&cr(2) 타법인주식 양수&cr연결실체는 사업 시너지 확보를 통한 경쟁력 강화 및 성장동력 확보를 목적으로 2019년 7월 16일 ㈜필로시스의 주식 3,941,000주(지분율 13.05%)를 18,998백만원에 취득하였으며, 추가로 2019년 8월 01일 ㈜필로시스의 주식 920,000주(지분율 3.05%)를 3,956백만원에 취득하였습니다. 이는 당반기말 현재 연결실체의 총자산 47,100백만원의 48.7%를 차지합니다.&cr
한편, 당사가 매입한 ㈜ 필로시스의 주식에 대한 거래 상대방 및 관련정보는 다음과 같습니다.
(단위: 주, %, 천원)
| 양도자 | 양도내역 | 거래내역 | ||
|---|---|---|---|---|
| 주식수 | 지분율 | 1주당 금액 | 양도금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 김소희(*1) | 2,931,000 | 9.71 | 5,000 | 14,655,000 |
| ㈜ 엠브로 | 750,000 | 2.48 | 4,300 | 3,225,000 |
| ㈜ 엘엠케이인사이트 | 260,000 | 0.86 | 4,300 | 1,118,000 |
| 기타 | 920,000 | 3.05 | 4,300 | 3,956,000 |
| 합 계 | 4,861,000 | 16.10 | 22,954,000 |
| (*1) | ㈜필로시스의 최대주주 입니다. |
(3) 제3자배정 유상증자&cr연결실체는 2019년 4월 3일 최초이사회 결의에 따라 2019년 7월 19일자로 주당 2,054원에 제3자배정 유상증자를 실시하였으며, 보통주 4,868,549주(총금액 10,000백만원)를 발행하였습니다. 그 결과 검토보고서 제출일 현재 연결실체의 발행주식수는 총 45,088,244주입니다.
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 22 기 반기말 2019.06.30 현재 |
| 제 21 기말 2018.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 22 기 반기말 | 제 21 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 18,253,631,514 | 18,042,089,162 |
| 현금및현금성자산 | 628,388,893 | 3,041,080,808 |
| 매출채권 및 기타채권 | 1,831,781,778 | 2,319,943,695 |
| 재고자산 | 1,128,223,182 | 1,768,235,421 |
| 기타유동금융자산 | 11,728,996,046 | 9,570,000,000 |
| 기타유동비금융자산 | 2,894,236,445 | 1,234,019,658 |
| 당기법인세자산 | 42,005,170 | 108,809,580 |
| 비유동자산 | 28,868,091,101 | 24,751,193,236 |
| 장기매출채권 및 기타비유동채권 | 324,605,212 | 630,953,500 |
| 유형자산 | 9,086,272,378 | 9,231,050,497 |
| 투자부동산 | 5,220,045,497 | 4,930,678,237 |
| 사용권자산 | 166,134,890 | 0 |
| 무형자산 | 684,165,027 | 679,534,391 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 9,676,868,097 | 5,198,976,611 |
| 종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산 | 3,630,000,000 | 3,630,000,000 |
| 기타비유동금융자산 | 80,000,000 | 450,000,000 |
| 자산총계 | 47,121,722,615 | 42,793,282,398 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 10,900,295,707 | 20,580,221,277 |
| 매입채무 및 기타유동채무 | 3,918,416,436 | 4,048,408,969 |
| 전환사채 | 6,401,941,467 | 16,054,873,596 |
| 유동리스부채 | 40,020,362 | 0 |
| 기타유동비금융부채 | 539,917,442 | 476,938,712 |
| 비유동부채 | 288,294,170 | 340,158,843 |
| 장기매입채무 및 기타비유동채무 | 110,000,000 | 30,000,000 |
| 리스부채 | 101,128,898 | 0 |
| 순확정급여채무 | 77,165,272 | 310,158,843 |
| 부채총계 | 11,188,589,877 | 20,920,380,120 |
| 자본 | ||
| 납입자본 | 95,840,750,413 | 75,700,982,307 |
| 기타자본구성요소 | (2,581,983,444) | 1,039,247,755 |
| 이익잉여금 | (57,325,634,231) | (54,867,327,784) |
| 자본총계 | 35,933,132,738 | 21,872,902,278 |
| 자본과부채총계 | 47,121,722,615 | 42,793,282,398 |
※ 제22기 및 제21기는 기업회계기준서 제1109호 및 제1115호 등에 따라 작성되었습니다.
| 포괄손익계산서 |
| 제 22 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지 |
| 제 21 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 22 기 반기 | 제 21 기 반기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 1,486,216,259 | 3,115,069,692 | 1,430,722,070 | 3,525,055,139 |
| 매출원가 | 1,289,342,921 | 2,445,219,212 | 1,397,099,208 | 2,608,621,530 |
| 매출총이익 | 196,873,338 | 669,850,480 | 33,622,862 | 916,433,609 |
| 판매비와관리비 | 1,849,062,550 | 2,694,572,249 | 1,254,032,733 | 2,359,859,032 |
| 영업이익(손실) | (1,652,189,212) | (2,024,721,769) | (1,220,409,871) | (1,443,425,423) |
| 금융수익 | 118,043,154 | 364,076,942 | 949,068,016 | 1,017,368,468 |
| 기타수익 | 281,595,576 | 313,099,406 | 51,262,471 | 59,263,028 |
| 금융원가 | 403,298,203 | 998,898,102 | 451,952,641 | 651,461,110 |
| 기타비용 | 58,234,433 | 127,004,187 | 513,259,932 | 528,629,117 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (1,714,083,118) | (2,473,447,710) | (1,185,291,957) | (1,546,884,154) |
| 법인세비용 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 계속영업손익 | (1,714,083,118) | (2,473,447,710) | (1,185,291,957) | (1,546,884,154) |
| 중단영업손익 | 0 | 0 | (959,501,780) | (1,055,397,724) |
| 당기순이익(손실) | (1,714,083,118) | (2,473,447,710) | (2,144,793,737) | (2,602,281,878) |
| 기타포괄손익 | 15,141,263 | 15,141,263 | 20,139,122 | 20,139,122 |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목 | 15,141,263 | 15,141,263 | 20,139,122 | 20,139,122 |
| 순확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) | 15,141,263 | 15,141,263 | 20,139,122 | 20,139,122 |
| 총포괄손익 | (1,698,941,855) | (2,458,306,447) | (2,124,654,615) | (2,582,142,756) |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (47) | (75) | (66) | (126) |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (47) | (75) | (66) | (126) |
| 중단영업기본주당순이익(손실) (단위 : 원) | 0 | 0 | (30) | (51) |
| 중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 0 | 0 | (30) | (51) |
※ 제22기 및 제21기는 기업회계기준서 제1109호 및 제1115호 등에 따라 작성되었습니다.
| 자본변동표 |
| 제 22 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지 |
| 제 21 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 기타불입자본 | 기타자본구성요소 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2018.01.01 (기초자본) | 8,941,429,500 | 44,448,623,170 | (1,173,903,352) | (37,495,965,131) | 14,720,184,187 |
| 당기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | (2,602,281,878) | (2,602,281,878) |
| 순확정급여부채의 재측정요소 | 0 | 0 | 0 | 20,139,122 | 20,139,122 |
| 유상증자 | 1,437,022,000 | 4,562,965,420 | 0 | 0 | 5,999,987,420 |
| 전환권대가 | 0 | 0 | 3,457,956,007 | 0 | 3,457,956,007 |
| 전환사채의 보통주 전환 | 3,121,273,500 | 8,536,258,560 | (906,651,355) | 0 | 10,750,880,705 |
| 2018.06.30 (기말자본) | 13,499,725,000 | 57,547,847,150 | 1,377,401,300 | (40,078,107,887) | 32,346,865,563 |
| 2019.01.01 (기초자본) | 14,833,513,000 | 60,867,469,307 | 1,039,247,755 | (54,867,327,784) | 21,872,902,278 |
| 당기순이익(손실) | 0 | 0 | (2,473,447,710) | (2,473,447,710) | |
| 순확정급여부채의 재측정요소 | 0 | 0 | 0 | 15,141,263 | 15,141,263 |
| 유상증자 | 187,265,500 | 811,966,820 | 0 | 0 | 999,232,320 |
| 전환권대가 | 0 | 0 | 500,804,610 | 0 | 500,804,610 |
| 전환사채의 보통주 전환 | 5,059,982,500 | 14,080,553,286 | (4,122,035,809) | 0 | 15,018,499,977 |
| 2019.06.30 (기말자본) | 20,080,761,000 | 75,759,989,413 | (2,581,983,444) | (57,325,634,231) | 35,933,132,738 |
※ 제22기 및 제21기는 기업회계기준서 제1109호 및 제1115호 등에 따라 작성되었습니다.
| 현금흐름표 |
| 제 22 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지 |
| 제 21 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 22 기 반기 | 제 21 기 반기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | (2,562,024,767) | (1,389,163,068) |
| 당기순손실 | (2,473,447,710) | (2,602,281,878) |
| 조정 | 858,870,788 | 861,945,202 |
| 영업활동자산부채변동 | (1,036,752,429) | 401,778,511 |
| 이자수익의 수취 | 202,734,256 | 208,510,580 |
| 이자비용의 지급 | (180,234,082) | (251,000,000) |
| 법인세의 환급 | 66,804,410 | 0 |
| 법인세의 납부 | 0 | (8,115,483) |
| 투자활동현금흐름 | (5,930,006,757) | (6,129,156,532) |
| 단기금융상품의 감소 | 0 | 4,551,648,000 |
| 단기대여금의 감소 | 3,791,003,954 | 1,727,144,266 |
| 장기대여금의 감소 | 450,000,000 | 0 |
| 보증금의 감소 | 1,600,905,000 | 200,300,000 |
| 매각예정유동자산의 감소 | 30,450,000 | 0 |
| 당기손익-공정가치금융자산의 감소 | 3,058,714,959 | 0 |
| 장기금융상품의증가 | (80,000,000) | 0 |
| 단기대여금의 증가 | (5,950,000,000) | (7,360,000,000) |
| 당기손익-공정가치금융자산의 취득 | (7,500,000,000) | (930,000,000) |
| 종속및관계기업 투자주식의 취득 | 0 | (3,630,000,000) |
| 기계장치의 취득 | 0 | (377,300,000) |
| 공구와기구의 취득 | (250,000,000) | (48,959,518) |
| 비품의 취득 | (21,000,000) | (3,707,000) |
| 산업재산권의 취득 | (11,310,760) | (7,982,280) |
| 회원권취득 | (1,669,910) | 0 |
| 보증금의 증가 | (1,047,100,000) | (250,300,000) |
| 재무활동현금흐름 | 6,077,763,320 | 15,939,136,470 |
| 유상증자 | 999,232,320 | 5,999,987,420 |
| 전환사채의 발행 | 5,010,000,000 | 10,000,000,000 |
| 임대보증금의 증가 | 80,000,000 | 0 |
| 기타보증금의 증가 | 0 | 500,000 |
| 임대보증금의 감소 | 0 | (30,000,000) |
| 주식발행비용의 지급 | 0 | (31,350,950) |
| 리스부채의 상환 | (11,469,000) | 0 |
| 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) | (2,414,268,204) | 8,420,816,870 |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 1,576,289 | 0 |
| 기초현금및현금성자산 | 3,041,080,808 | 3,427,002,569 |
| 기말현금및현금성자산 | 628,388,893 | 11,847,819,439 |
※ 제22기 및 제21기는 기업회계기준서 제1109호 및 제1115호 등에 따라 작성되었습니다.
5. 재무제표 주석
| 제 22 기 2분기 2019년 4월 1일부터 2019년 6월 30일 현재 |
| 제 22 기 반기 2019년 1월 1일부터 2019년 6월 30일 현재 |
| 제 21 기 2분기 2018년 1월 1일부터 2018년 6월 30일 현재 |
| 제 21 기 반기 2018년 1월 1일부터 2018년 6월 30일 현재 |
| 주식회사 필로시스헬스케어 |
1. 회사의 개요&cr &cr주식회사 필로시스헬스케어(이하 "당사")는 경기도 성남시 분당구에 소재하고 있으며디지털방송수신기 및 디지털개인영상녹화기 제조 등의 사업을 영위할 목적으로 1998년 5월 6일에 자본금 100백만원으로 설립되었으며, 2003년 12월 29일자로 주식을 코스닥시장에 상장하였습니다. 한편, 당사는 2019년 5월 23일 주식회사 토필드에서 주식회사 필로시스헬스케어로 상호를 변경하였습니다.&cr &cr 당반기말 현재 당사의 자본금은 20,081백만원이며, 주주구성은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 소유주식수(단위:주) | 지분율 |
|---|---|---|
| ㈜필로시스생명과학 | 2,810,000 | 7.00% |
| 자기주식 | 520,890 | 1.30% |
| 기타 | 36,830,632 | 91.71% |
| 계 | 40,161,522 | 100.00% |
2. 요약반기재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책&cr
(1) 요약반기재무제표 작성기준&cr당사의 요약반기재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2018년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.
중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.&cr&cr1) 당반기에 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책의 변경내용은 다음과 같습니다.&cr
- 기업회계기준서 제1116호 리스(제정)
당사는 2019년 1월 1일을 최초적용일로 하여 당반기부터 기업회계기준서 제1116호를 최초로 적용하였으며, 기업회계기준서 제1116호의 경과규정에 따라 최초적용 누적효과를 최초 적용일의 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)에서 조정하고 비교표시되는 재무제표는 재작성하지 않는 방법(수정소급법)을 선택하였습니다.
당사는 계약의 약정시점에 계약 자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지를 판단하며 최초 적용일에도 이 기준서에 따라 계약이 리스이거나 리스를 포함하고 있는지를 식별합니다. 다만 당사는 최초 적용일 이전 계약에 대해서는 최초 적용일에 계약이 리스인지 등에 대해 다시 판단하지 않는 실무적 간편법을 적용하였습니다.
리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다. 다만 당사는 단기리스와 소액 기초자산리스에 대하여 리스이용자의 인식, 측정 및 표시규정을 적용하지 않는 예외규정을 선택하였습니다.&cr &cr 변경된 리스의 정의는 주로 통제모형과 관련되어 있습니다. 동 기준서는 계약에서 대가와 교환하여 식별되는 자산의 사용 통제권을 일정 기간 이전하게 하는지 여부에 기초하여 계약이 리스를 포함하는지를 판단합니다.&cr
① 리스이용자의 회계처리
ㄱ. 제1017호하에서 운용리스로 회계처리 되었던 계약
동 기준서의 적용으로 인해 기업회계기준서 제1017호에서 재무상태표에 계상되지 않았던 운용리스의 회계처리가 변경되며 동 기준서의 최초 적용일에 당사는 다음과 같이 회계처리합니다.&cr
| ㆍ | 최초인식시점에 지급되지 않은 리스료의 현재가치 측정금액을 재무상태표에서 사용권자산과 리스부채로 인식 |
| ㆍ | 사용권자산의 감가상각비와 리스부채의 이자비용을 포괄손익계산서에 인식 |
&crㄴ. 제1017호하에서의 금융리스로 회계처리 되었던 계약
금융리스에서의 자산과 관련하여 동 기준서와 기업회계기준서 제1017호와의 주된 차이는 리스이용자가 리스제공자에게 제공하는 잔존가치보증의 측정에서 발생합니다. 동 기준서에서는 기업회계기준서 제1017호에서 요구되었던 최대보증액이 아니라 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액을 리스부채의 측정치에 포함하여 인식합니다. 최초 적용일에 당사는 유형자산에 포함되어 있는 금융리스자산을 별도 항목인 사용권자산으로 구분하여 표시하였습니다.
② 리스제공자의 회계처리
리스제공자는 계속적으로 리스를 금융리스 또는 운용리스로 분류하고 두 유형의 리스를 다르게 회계처리합니다.
&cr동 기준서에 따르면 중간리스제공자는 상위리스와 전대리스를 두 개의 별도 계약으로 회계처리하며, 전대리스를 상위리스에서 생기는 리스자산에 따라 금융리스 또는 운용리스로 분류합니다(기업회계기준서 제1017호에서는 기초자산에 따라 분류).
- 기업회계기준서 제1109호 금융상품(개정)
동 개정사항은 중도상환특성이 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름의 요건을 충족하는지 평가할 때 옵션을 행사하는 당사자가 조기상환의 원인과 관계없이 합리적인 보상을 지급하거나 수취할 수 있다는 점을 명확히 하고 있습니다. 달리 표현하면 부(-)의 보상을 수반하는 중도상환특성으로 인해 자동적으로 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름의 요건을 충족하지 못하는 것은 아닙니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 기업회계기준서 제1028호 관계기업과 공동기업에 대한 투자(개정)
동 개정사항은 장기투자지분에 기업회계기준서 제1109호(손상규정 포함)를 적용하여야 한다는 점을 명확히 합니다. 또한 장기투자지분에 기업회계기준서 제1109호를 적용할 때, 기업회계기준서 제1028호에 따른 장부금액 조정사항(즉 기업회계기준서 제1028호에 따라 피투자기업의 손실을 배분하거나 손상평가함에 따라 발생하는 장기투자지분 장부금액의 조정)은 고려하지 않아야 합니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr
- 한국채택국제회계기준 2015-2017 연차개선
동 연차개선은 기업회계기준서 제1012호 '법인세', 기업회계기준서 제1023호 '차입원가', 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 및 기업회계기준서 제1111호 '공동약정'에 대한 일부 개정사항을 포함하고 있습니다.
① 기업회계기준서 제1012호 법인세
동 개정사항은 분배가능한 이익을 창출하는 거래를 최초에 어떻게 인식하였는지에 따라 배당의 세효과를 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식한다는 점을 명확히 하고 있습니다.
② 기업회계기준서 제1023호 차입원가
기업회계기준서 제1023호의 개정사항은 관련된 자산이 의도된 용도로 사용되거나 판매가능한 상태에 이른 이후에도 특정 차입금의 잔액이 존재하는 경우, 그 차입금은일반차입금의 자본화이자율을 계산할 때 일반차입금의 일부가 된다는 점을 명확히 하고 있습니다.
③ 기업회계기준서 제1103호 사업결합
제1103호에 대한 개정사항은 기업이 공동영업인 사업에 대한 지배력을 보유하게 되었을 때, 공동영업에 대한 이전보유지분을 공정가치로 재측정하는 것을 포함하여 단계적으로 이루어진 사업결합에 대한 요구사항을 적용해야 한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 재측정 대상 이전보유지분은 공동영업과 관련하여 인식되지 않은 자산, 부채 및 영업권을 포함해야 합니다.
④ 기업회계기준서 제1111호 공동약정
기업회계기준서 제1111호에 대한 개정사항은 사업을 구성하는 공동영업에 참여는 하지만 공동지배력은 보유하고 있지 않던 당사자가 해당 공동영업에 대한 공동지배력을 보유하게 되는 경우 기업이 보유한 공동영업에 대한 이전보유지분을 재측정하지 않는다는 것을 명확히 하고 있습니다.
상기 개정사항들이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr
- 기업회계기준서 제1019호 종업원급여(개정)
동 개정사항은 과거근무원가(또는 정산손익)를 결정할 때 갱신된 가정을 적용하여 제도의 개정(또는 축소 또는 정산) 전후에 제도와 사외적립자산에서 제공된 급여를 반영하여 순확정급여부채(자산)을 재측정하고, (확정급여제도가 초과적립상태에 있을 때 발생할 수 있는) 자산인식상한효과는 고려하지 않는다는 점을 명확히 하고 있습니다. 개정 후 동 기준서는 제도의 개정(또는 축소 또는 정산)으로 인해 발생할 수 있는 자산인식상한효과의 변동은 과거근무원가(또는 정산손익) 인식 후에 결정되며, 그 변동을 기타포괄손익으로 인식한다는 점을 명확히 하고 있습니다.
또한 당기근무원가와 순확정급여부채(자산)의 순이자 측정과 관련된 문단이 개정되었습니다. 당사는 제도의 변경 후의 잔여 연차보고기간 동안에 해당하는 당기근무원가와 순이자를 결정하기 위해 재측정에 사용된 갱신된 가정을 사용해야 합니다. 순이자의 경우에 개정사항에서는 제도의 개정 이후 기간 동안의 순이자는 동 기준서 문단99에 따라 재측정된 순확정급여부채(자산)를 재측정할 때 사용한 할인율을 사용하여산정함을 명확히 합니다.
동 개정사항은 동 기준서에 대한 이번 개정사항이 최초로 적용되는 회계연도 및 그 이후에 발생하는 제도의 개정, 축소 및 정산에만 전진적으로 적용됩니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr
- 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익(개정)
동 개정사항은 '원가 기준 투입법 적용 계약의 추가 공시'와 관련하여 문단 한129.1에서 언급하는 '계약'의 의미를 '개별 계약'으로 개정함으로써 기업회계기준서 제1115호를 적용하더라도 공시범위가 축소되지 않도록 하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 또한 기업회계기준서 제1115호는 계약의 유형을 구분하지 않으므로,종전의 수익 기준서인 기업회계기준서 제1011호 문단 한45.1의 적용대상에 해당하지 않았던 용역계약도 기업회계기준서 제1115호 문단 한129.1의 적용대상에 해당할수 있으며, 이에 따라 종전의 수익 기준서에 비해 문단 한129.1에 따른 공시대상 계약의 범위가 넓어질 수 있음을 명확히 하였습니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 기업회계기준해석서 제2123호 법인세 처리의 불확실성(제정)
동 해석서는 법인세 처리에 불확실성이 있을 때 어떻게 회계처리하는지를 규정하고 있으며, 다음의 사항을 요구하고 있습니다.
① 기업은 불확실한 법인세 처리 각각을 개별적으로 고려할지 아니면 하나 이상의 다른 불확실한 법인세 처리와 함께 고려할지를 판단하여야 합니다.
② 기업은 법인세 신고에 사용하였거나 사용하려는 불확실한 법인세 처리를 과세당국이 수용할 가능성이 높은지를 판단하여 다음과 같이 세소득(세무상결손금), 세무기준액, 미사용 세무상결손금, 미사용 세액공제, 세율을 산정합니다.
| ㆍ | 수용할 가능성이 높다면 법인세 신고에 사용하였거나 사용하려는 법인세 처리와 일관되게 산정합니다. |
| ㆍ | 수용할 가능성이 높지 않다면 불확실성의 영향을 반영하여 산정합니다. |
동 해석서가 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr
당반기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서로 인한 회계정책 변경이 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (요약재무상태표) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 2019년 01월 01일 | ||
|---|---|---|---|
| 변경전 | 조정사항 | 변경후 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 유동자산 | 18,042,089 | - | 18,042,089 |
| 비유동자산 | 24,751,193 | - | 24,751,193 |
| 사용권자산 | - | 38,947 | 38,947 |
| 자산 계 | 42,793,282 | 38,947 | 42,832,229 |
| 유동부채 | 20,580,221 | - | 20,580,221 |
| 유동성리스부채 | - | 8,769 | 8,769 |
| 비유동부채 | 340,159 | - | 340,159 |
| 비유동리스부채 | - | 30,178 | 30,178 |
| 부채 계 | 20,920,380 | 38,947 | 20,959,327 |
| 자본 계 | 21,872,902 | - | 21,872,902 |
&cr 최초인식시점에 지급되지 않은 리스료의 현재가치 측정금액을 재무상태표에서 사용권자산과 리스부채로 인식하였습니다.
&cr2) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 없습니다.&cr
(2) 당사가 적용하는 회계정책 중 전기와 비교하여 리스와 관련된 회계정책이 당반기부터 유의적으로 변경되었으며, 리스와 관련된 당사의 회계정책은 다음과 같습니다.
① 리스이용자
당사는 계약의 약정시점에 계약 자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지를 판단합니다. 당사는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식합니다. 다만 단기리스와 소액 기초자산리스의 경우 동 기준서의 예외규정을 선택할 수 있으며 당사는 이러한 리스에 대하여 다른 체계적인 기준이 리스이용자의 효익의 형태를 더 잘 나타내는 경우가 아니라면 정액 기준에 따라 비용으로 인식합니다.
리스부채는 리스개시일 현재 지급되지 않은 리스료의 현재가치로 측정됩니다. &cr&cr리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 있는 경우에는 그 이자율로 리스료를 할인하며 그 이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스이용자의 증분차입이자율을 사용합니다.
리스개시일에 리스부채의 측정치에 포함되는 리스료는 다음 금액으로 구성됩니다.
| ㆍ | 고정리스료(실질적인 고정리스료를 포함하고 받을 리스 인센티브는 차감) |
| ㆍ | 지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료. 처음에는 리스개시일의 지수나 요율(이율)을 사용하여 측정 |
| ㆍ | 잔존가치보증에 따라 리스이용자가 지급할 것으로 예상되는 금액 |
| ㆍ | 리스이용자가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격 |
| ㆍ | 리스기간이 리스이용자의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액 |
&cr당사는 리스부채를 재무상태표에서 다른 부채와 구분하여 표시합니다.
당사는 리스개시일 후에 리스부채에 대한 이자를 반영하여 장부금액을 증액하거나 지급한 리스료를 반영하여 장부금액을 감액하여 리스부채를 측정합니다.
당사는 다음 중 어느 하나에 해당하는 경우에 리스부채를 재측정하고 관련된 사용권자산에 대해 상응하는 조정을 합니다.
| ㆍ | 리스기간에 변경이 있는 경우나 매수선택권의 행사에 대한 평가에 변동이 있는 경우,수정 리스료를 수정 할인율로 할인하여 리스부채를 다시 측정합니다. |
| ㆍ | 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액에 변동이 있는 경우나 리스료를 산정할 때 사용한 지수나 요율(이율)의 변동으로 생기는 미래 리스료에 변동이 있는경우, 수정 리스료를 최초 할인율로 할인하여 리스부채를 다시 측정합니다. 다만 리스료의 변동이 변동이자율의 변동으로 생긴 경우에는 그 이자율 변동을 반영하는 수정 할인율을 사용한다. |
| ㆍ | 별도 리스로 회계처리하지 않는 리스변경에 대하여 수정 리스료를 수정 할인율로 할인하여 리스부채를 다시 측정합니다. |
&cr사용권자산은 리스부채의 최초 측정금액, 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스료(받은 리스 인센티브는 차감), 리스이용자가 부담하는 리스개설직접원가로 구성되며, 후속적으로 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하여 측정합니다.
리스조건에서 요구하는 대로 기초자산을 해체하고 제거하거나, 기초자산이 위치한 부지를 복구하거나, 기초자산 자체를 복구할 때 리스이용자가 부담하는 원가의 추정치(다만 그 원가가 재고자산을 생산하기 위해 부담하는 것이 아니어야 한다)는 사용권자산에 포함되며 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산'을 적용하여 인식하고 측정합니다.
리스기간 종료시점 이전에 리스이용자에게 기초자산의 소유권을 이전하는 경우나 사용권자산의 원가에 리스이용자가 매수선택권을 행사할 것임이 반영되는 경우에, 리스이용자는 리스개시일부터 기초자산의 내용연수 종료시점까지 사용권자산을 감가상각합니다. 그 밖의 경우에는 리스이용자는 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지 사용권자산을 감가상각합니다.
당사는 사용권자산을 재무상태표에서 다른 자산과 구분하여 표시합니다.
당사는 사용권자산이 손상되었는지를 판단하고 식별되는 손상차손을 회계처리하기 위하여 기업회계기준서 제1036호 '자산손상'을 적용합니다.
당사는 변동리스료(다만 지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료는 제외)는 사용권자산과 리스부채의 측정에 포함하지 않으며, 그러한 리스료는 변동리스료를 유발하는 사건 또는 조건이 생기는 기간에 당기손익으로 인식합니다.
실무적 간편법으로 리스이용자는 비리스요소를 리스요소와 분리하지 않고, 각 리스요소와 이에 관련되는 비리스요소를 하나의 리스요소로 회계처리하는 방법을 기초자산의 유형별로 선택할 수 있으며, 당사는 이러한 실무적 간편법을 사용하지 않고있습니다.
② 리스제공자
당사는 각 리스를 운용리스 또는 금융리스로 분류합니다. 기초자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하는 리스는 금융리스로 분류하며 기초자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하지 않는 리스는 운용리스로 분류합니다.
당사가 중간리스제공자인 경우 당사는 상위리스와 전대리스를 두 개의 별도 계약으로 회계처리하고 있습니다. 당사는 기초자산이 아닌 상위리스에서 생기는 사용권자산에 따라 전대리스를 금융리스 또는 운용리스로 분류합니다.
당사는 정액 기준이나 다른 체계적인 기준으로 운용리스의 리스료를 수익으로 인식합니다. 다른 체계적인 기준이 기초자산의 사용으로 생기는 효익이 감소되는 형태를 더 잘 나타낸다면 당사는 그 기준을 적용합니다.
당사는 운용리스 체결과정에서 부담하는 리스개설직접원가를 기초자산의 장부금액에 더하고 리스료 수익과 같은 기준으로 리스기간에 걸쳐 비용으로 인식합니다.
당사는 리스개시일에 금융리스에 따라 보유하는 자산을 재무상태표에 인식하고 그 자산을 리스순투자와 동일한 금액의 수취채권으로 표시하며 후속적으로 리스순투자 금액에 일정한 기간수익률을 반영하는 방식으로 리스기간에 걸쳐 금융수익을 인식합니다.
하나의 리스요소와 하나 이상의 추가 리스요소나 비리스요소를 포함하는 계약에서 리스제공자는 기업회계기준서 제1115호를 적용하여 계약 대가를 배분합니다.
&cr3. 중요한 판단과 추정 불확실성의 주요 원천&cr&cr중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다.&cr
중간재무제표를 작성을 위해 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.&cr
4. 영업부문&cr&cr(1) 영업부분에 관한 일반사항&cr당사의 사업부문은 매출의 종류에 따라 IT사업, 유통사업, 바이오사업 및 임대사업으로 구분되며, 사업부문별 주요 매출품목 및 주요고객 현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 주요매출현황 | 주 요 고 객 |
|---|---|---|
| IT사업(*1) | STB, KIOSK 등 사업 | BATPOWER, CJ헬로비젼등 |
| 유통사업 | 잡화, 의류 등 | 홈쇼핑사 및 데이타방송 |
| 바이오사업 | 인공관절 및 천연물질 | 주요대학병원 및 척추관절병원 |
| 임대사업 | 부동산임대 | ㈜지에이피외 5개사 |
| (*1) | 주석 36에서 설명하는 바와 같이 전기 중 IT사업 부문에 대한 사업중단을 결정하였으며, 이에 따라 IT사업 부문 관련 손익을 중단영업손익으로 표시하였습니다. |
&cr(2) 영업부분별 경영성과&cr당반기 및 전기의 영업부문별 경영성과는 다음과 같습니다.
| (당반기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | IT사업(*2) | 유통사업 | 바이오사업 | 임대사업외 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | - | 2,081,327 | 926,771 | 106,972 | 3,115,070 |
| 영업이익(손실)(*1) | - | (1,203,356) | (855,284) | 33,918 | (2,024,722) |
| (감가상각비) | - | 52,379 | 46,466 | 38,038 | 136,883 |
| (*1) | 공통경비는 각 부문별 매출액 비율로 안분하여 각 부문별 영업손익을 계산하였습니다. |
| (전 기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | IT사업(*2) | 유통사업 | 바이오사업 | 임대사업외 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | - | 5,278,972 | 1,039,415 | 143,457 | 6,461,844 |
| 영업이익(손실)(*1) | - | (2,015,248) | (2,000,082) | 98,140 | (3,917,190) |
| (감가상각비) | - | 372,647 | 73,373 | 55,647 | 501,667 |
| (*1) | 공통경비는 각 부문별 매출액 비율로 안분하여 각 부문별 영업손익을 계산하였습니다. |
| (*2) | 전기 중 중단사업 결정으로 IT사업 부문 관련 손익은 중단영업손익으로 표시하였습니다. |
(3) 영업부분별 재무현황&cr보고기간말 현재 영업부문별 재무현황은 다음과 같습니다.
| (당반기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | IT사업 | 유통사업 | 바이오사업 | 임대사업 | 공통(*1) | 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자산 | 95,467 | 7,532,958 | 2,757,160 | 7,316,970 | 29,419,168 | 47,121,723 |
| (재고자산) | 24,733 | 474,631 | 628,859 | - | - | 1,128,223 |
| (유형자산및투자부동산) | - | 5,036,628 | 1,270,545 | 5,356,917 | 2,642,228 | 14,306,318 |
| 부채 | 81,456 | 609,922 | 309,718 | 30,733 | 10,156,761 | 11,188,590 |
| (*1) | 직접적 연관관계 없는 자산 및 부채는 공통으로 분류하였습니다. |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | IT사업 | 유통사업 | 바이오사업 | 임대사업 | 공통(*1) | 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자산 | 3,842,584 | 4,981,179 | 1,984,331 | 4,941,811 | 27,043,378 | 42,793,283 |
| (재고자산) | 404,852 | 558,821 | 804,562 | - | - | 1,768,235 |
| (유형자산및투자부동산) | 2,835,896 | 3,035,008 | 590,831 | 4,930,678 | 2,769,315 | 14,161,728 |
| 부채 | 2,989,806 | 483,620 | 205,477 | 38,000 | 17,203,478 | 20,920,381 |
| (*1) | 직접적 연관관계 없는 자산 및 부채는 공통으로 분류하였습니다. |
5. 사용이 제한된 금융자산
&cr보고기간말 현재 사용이 제한된 금융자산내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | 사용제한내역 | |
|---|---|---|---|---|
| 유동금융자산 | 중소기업은행 정기예금 | 30,000 | 30,000 | 본사 사옥 임대보증금 질권설정 |
| 비유동금융자산 | 중소기업은행 정기예금 | 80,000 | - | 본사 사옥 임대보증금 질권설정 |
| 계 | 110,000 | 30,000 |
6. 매출채권 및 기타채권&cr
(1) 보고기간말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 채권금액 | 2,435,537 | - | 2,590,060 | - |
| 대손충당금 | (1,154,487) | - | (980,511) | - | |
| 미수금 | 채권금액 | 1,303,469 | 300,000 | 1,576,841 | 300,000 |
| 대손충당금 | (1,092,093) | (300,000) | (1,092,093) | (300,000) | |
| 미수수익 | 채권금액 | 409,001 | - | 295,292 | - |
| 대손충당금 | (69,645) | - | (69,645) | - | |
| 보증금 | 채권금액 | - | 1,737,610 | - | 2,291,416 |
| 대손충당금 | - | (1,385,462) | - | (1,660,462) | |
| 현재가치할인차금 | - | (27,543) | - | ||
| 계 | 1,831,782 | 324,605 | 2,319,944 | 630,954 |
&cr(2) 신용위험 및 대손충당금&cr당사는 매출채권에 대해 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다. 매출채권에 대한 기대신용손실은 차입자의 과거 채무불이행 경험 및 차입자의 현재 상태에 기초한 충당금 설정률표를 사용하여 추정하며, 차입자특유의 요소와 차입자가 속한 산업의 일반적인 경제 상황 및 보고기간 말 시점의 현재와 미래 예측 방향에 대한평가를 통해 조정됩니다. 당사는 과거 경험상 1년이 경과한 채권은 일반적으로 회수되지 않으므로 1년이 경과된 모든 채권에 대하여 전액 손실충당금을인식하고 있습니다. 당반기 중 추정기법이나 중요한 가정의 변경은 없습니다.&cr&cr(3) 당반기 및 전기 중 매출채권 및 기타채권의 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기초잔액 | 4,102,711 | 2,183,396 |
| 대손상각비 | 173,976 | 1,989,315 |
| 대손충당금환입 | (275,000) | (70,000) |
| 기말잔액 | 4,001,687 | 4,102,711 |
7. 재고자산&cr&cr보고기간말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상 품 | 1,670,032 | (704,116) | 965,916 | 2,217,180 | (893,695) | 1,323,485 |
| 제 품 | 155,379 | (33,230) | 122,149 | 426,383 | (12,632) | 413,750 |
| 재공품 | 39,269 | (30,590) | 8,679 | 66,874 | (66,874) | - |
| 원재료 | 107,393 | (75,914) | 31,479 | 145,695 | (114,695) | 31,000 |
| 계 | 1,972,073 | (843,850) | 1,128,223 | 2,856,132 | (1,087,896) | 1,768,235 |
&cr8. 기타금융자산&cr&cr보고기간말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기금융상품 | 30,000 | - | 30,000 | - |
| 단기대여금 | 16,441,771 | - | 14,282,775 | - |
| (대손충당금) | (4,742,775) | - | (4,742,775) | - |
| 장기금융상품 | - | 80,000 | - | - |
| 장기대여금 | - | - | - | 450,000 |
| 계 | 11,728,996 | 80,000 | 9,570,000 | 450,000 |
9. 기타유동비금융자산&cr
보고기간말 현재 기타유동비금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선급금 | 1,870,455 | 208,550 |
| 선급비용 | 112,564 | 7,007 |
| 매각예정자산(*1) | 834,490 | 864,940 |
| 반품회수권 등 | 76,727 | 153,523 |
| 계 | 2,894,236 | 1,234,020 |
| (*1) | 주석 14에서 설명하는 바와 같이 전기 중 당사가 보유한 관계회사 ㈜리얼허브 및 ㈜제트앤씨 지분을 전량 매각하는 계약을 체결하여 상기 주식금액을 처분금액으로평가한 후 매각예정자산(유동자산)으로 분류하였습니다. |
&cr 10. 유형자산&cr&cr(1) 보고기간말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (당반기말) | (단위: 천원) |
| 구분 | 토 지(*1) | 건 물(*1) | 기계장치 | 공구와기구 | 기타유형자산(*2) | 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 6,382,150 | 3,669,538 | 241,860 | 875,448 | 1,675,116 | 12,844,112 |
| 감가상각누계액 | - | (1,412,637) | (91,545) | (228,093) | (1,462,270) | (3,194,545) |
| 손상차손누계액 | - | - | (150,315) | (412,980) | - | (563,295) |
| 장부금액 | 6,382,150 | 2,256,901 | - | 234,375 | 212,846 | 9,086,272 |
| (*1) | 토지 및 건물은 제7회 전환사채와 관련하여 담보로 제공되어 있습니다. |
| (*2) | 기타유형자산은 비품, 시설장치, 차량운반구 및 건설중인자산 등으로 구성되어 있습니다. |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구분 | 토 지(*1) | 건 물(*1) | 기계장치 | 공구와기구 | 기타유형자산(*2) | 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 6,622,035 | 3,807,465 | 241,860 | 625,448 | 1,654,116 | 12,950,924 |
| 감가상각누계액 | - | (1,401,007) | (91,545) | (212,468) | (1,451,560) | (3,156,580) |
| 손상차손누계액 | - | - | (150,315) | (412,980) | - | (563,295) |
| 장부금액 | 6,622,035 | 2,406,458 | - | - | 202,556 | 9,231,049 |
| (*1) | 토지 및 건물은 제7회 전환사채와 관련하여 담보로 제공되어 있습니다. |
| (*2) | 기타유형자산은 비품, 시설장치, 차량운반구 및 건설중인자산 등으로 구성되어 있습니다. |
&cr(2) 당반기 및 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당반기) | (단위: 천원) |
| 구분 | 토 지 | 건 물 | 기계장치 | 공구와기구 | 기타유형자산 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초금액 | 6,622,036 | 2,406,458 | - | - | 202,556 | 9,231,050 |
| 취득액 | - | - | - | 250,000 | 21,000 | 271,000 |
| 처분액 | - | - | - | - | - | - |
| 감가상각비 | - | (64,729) | - | (15,625) | (10,710) | (91,064) |
| 대체액(*1) | (239,886) | (84,828) | - | - | - | (324,714) |
| 기말금액 | 6,382,150 | 2,256,901 | - | 234,375 | 212,846 | 9,086,272 |
| (*1) | 토지 및 건물 대체액은 본사 사옥에 대한 임대면적이 변동됨에 따라 총면적 대비 임대면적에 해당하는 비율 만큼 투자부동산으로 대체된 금액입니다. |
| (전 기) | (단위: 천원) |
| 구분 | 토 지 | 건 물 | 기계장치 | 공구와기구 | 기타유형자산 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초금액 | 6,970,300 | 2,672,113 | 210,780 | 518,442 | 222,273 | 10,593,908 |
| 취득액 | - | - | 377,300 | 49,319 | 3,707 | 430,326 |
| 처분액 | - | - | (314,417) | - | - | (314,417) |
| 감가상각비 | - | (144,505) | (123,348) | (154,781) | (23,424) | (446,058) |
| 손상차손 | - | - | (150,315) | (412,980) | - | (563,295) |
| 대체액(*1) | (348,265) | (121,150) | - | - | - | (469,415) |
| 기말금액 | 6,622,035 | 2,406,458 | - | - | 202,556 | 9,231,049 |
| (*1) | 토지 및 건물 대체액은 본사 사옥에 대한 임대면적이 변동됨에 따라 총면적 대비 임대면적에 해당하는 비율 만큼 투자부동산으로 대체된 금액입니다. |
(3) 당반기말 현재 당사가 보험에 가입한 자산의 내역은 다음과 같습니다 .
(단위: 천원)
| 대상자산 | 보험종류 | 보험회사명 | 부보액 |
|---|---|---|---|
| 건물(*1) | 일반화재보험 | 현대해상 | 4,989,367 |
| 기계장치 등(*1) | " | " | 1,126,310 |
| 재고자산(*1) | 동산종합보험 | " | 594,479 |
| 창고시설 | 일반화재보험 | 삼성화재보험 | 3,540,000 |
| (*1) | 참저축은행에서 부보액에 대하여 6,710백만원의 질권을 설정하고 있습니다. |
&cr11. 투자부동산&cr&cr(1) 보고기간말 현재 당사의 투자부동산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (당반기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 토 지(*1) | 건 물(*1) | 계 |
|---|---|---|---|
| 취득원가 | 3,856,339 | 2,217,276 | 6,073,615 |
| 감가상각누계액 | - | (853,570) | (853,570) |
| 장부금액 | 3,856,339 | 1,363,706 | 5,220,045 |
| (*1) | 토지 및 건물은 제7회 전환사채와 관련하여 담보로 제공되어 있습니다. |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 토 지(*1) | 건 물(*1) | 계 |
|---|---|---|---|
| 취득원가 | 3,616,453 | 2,079,349 | 5,695,802 |
| 감가상각누계액 | - | (765,124) | (765,124) |
| 장부금액 | 3,616,453 | 1,314,225 | 4,930,678 |
| (*1) | 토지 및 건물은 제7회 전환사채와 관련하여 담보로 제공되어 있습니다. |
(2) 당반기 및 전기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당반기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 토지 | 건물 | 계 |
|---|---|---|---|
| 기초금액 | 3,616,453 | 1,314,225 | 4,930,678 |
| 감가상각비 | - | (35,347) | (35,347) |
| 대체액(*1) | 239,886 | 84,828 | 324,714 |
| 기말금액 | 3,856,339 | 1,363,706 | 5,220,045 |
| (*1) | 본사 사옥에 대한 임대면적이 변동됨에 따라 총면적 대비 임대면적에 해당하는 비율만큼 유형자산에서 대체된 금액입니다. |
| (전 기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 토지 | 건물 | 계 |
|---|---|---|---|
| 기초금액 | 3,268,189 | 1,248,722 | 4,516,911 |
| 감가상각비 | - | (55,647) | (55,647) |
| 대체액(*1) | 348,264 | 121,150 | 469,414 |
| 기말금액 | 3,616,453 | 1,314,225 | 4,930,678 |
| (*1) | 본사 사옥에 대한 임대면적이 변동됨에 따라 총면적 대비 임대면적에 해당하는 비율만큼 유형자산에서 대체된 금액입니다. |
&cr(3) 보고기간말 현재 투자부동산의 공정가치는 장부금액과의 중요한 차이가 없습니다.
&cr(4) 투자부동산 관련 손익&cr당반기 및 전반기 중 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 임대수익 | 106,972 | 77,007 |
12. 무형자산
&cr(1) 보고기간말 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (당반기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 산업재산권 | 소프트웨어 | 회원권 | 계 |
|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 171,428 | 232,224 | 647,387 | 1,051,039 |
| 감가상각누계액 | (139,342) | (227,532) | - | (366,874) |
| 장부금액 | 32,086 | 4,692 | 647,387 | 684,165 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 산업재산권 | 소프트웨어 | 회원권 | 계 |
|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 160,118 | 232,224 | 645,717 | 1,038,059 |
| 감가상각누계액 | (132,648) | (225,877) | - | (358,525) |
| 장부금액 | 27,470 | 6,347 | 645,717 | 679,534 |
&cr(2) 당반기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당반기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 산업재산권 | 소프트웨어 | 회원권 | 계 |
|---|---|---|---|---|
| 기초금액 | 27,470 | 6,347 | 645,717 | 679,534 |
| 취득 | 11,311 | - | 1,670 | 12,981 |
| 상각 | (6,695) | (1,655) | - | (8,350) |
| 기말금액 | 32,086 | 4,692 | 647,387 | 684,165 |
| (전 기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 산업재산권 | 소프트웨어 | 회원권 | 계 |
|---|---|---|---|---|
| 기초금액 | 19,605 | 11,444 | 567,084 | 598,133 |
| 취득 | 18,793 | - | 78,633 | 97,426 |
| 상각 | (10,928) | (5,097) | - | (16,025) |
| 기말금액 | 27,470 | 6,347 | 645,717 | 679,534 |
13. 당기손익-공정가치측정금융자산&cr&cr(1) 보고기간말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 취득금액 | 장부금액 | 취득금액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 비유동지분상품 | ||||
| 아바쿠스큐브엔터사모조합 1호 | 930,000 | 868,707 | 930,000 | 868,707 |
| 정우신기술투자펀드(한양증권) | 2,500,000 | 2,493,475 | 2,500,000 | 2,498,400 |
| 포르투나 제1호 사모투자조합 | 1,000,000 | 1,000,000 | - | - |
| 소 계 | 4,430,000 | 4,362,182 | 3,430,000 | 3,367,107 |
| 비유동투자채권 | ||||
| ㈜안용준연구소BW | 1,300,000 | - | 1,300,000 | - |
| ㈜메이포스BW | 1,000,000 | - | 1,000,000 | - |
| ㈜크론티어스BW | 400,000 | 342,149 | 400,000 | 342,149 |
| ㈜인콘CB | 1,000,000 | - | - | - |
| 참엔지니어링㈜ CB | 500,000 | 477,212 | 500,000 | 477,212 |
| 한화투자증권&cr 옵티머스SMART채권전문사모1 | - | - | 1,000,000 | 1,012,509 |
| BNK투자증권아이맵골디락스&cr 전문투자형사모투자펀드 | 2,500,000 | 2,495,325 | - | - |
| ㈜필로메딕스CB | 2,000,000 | 2,000,000 | - | - |
| 소 계 | 8,700,000 | 5,314,686 | 5,200,000 | 1,831,870 |
| 합 계 | 13,130,000 | 9,676,868 | 8,630,000 | 5,198,977 |
&cr(2) 당반기 및 전기 중 당기손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당반기) | (단위: 천원) |
| 기초금액 | 취 득 | 평가이익 | 평가손실 | 처분 | 기말금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 5,198,977 | 7,500,000 | - | (9,600) | (3,012,509) | 9,676,868 |
| (전 기) | (단위: 천원) |
| 기초금액 | 취 득 | 평가이익 | 평가손실 | 처분 | 기말금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2,042,379 | 4,930,000 | 164,279 | (837,681) | (1,100,000) | 5,198,977 |
14. 종속기업및관계기업투자주식&cr&cr(1) 종속기업 및 관계기업의 개요
| 구 분 | 회사명 | 소재지 | 주요 영업 활동 | 소유지분율 | 결산월 |
|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | ㈜필로시스메디케어&cr (구: ㈜웨이투비) | 대한민국 | 도소매 | 100.00% | 12월 |
| ㈜넥스바이오 | " | 의약품연구개발 | 60.00% | 12월 | |
| 관계기업 | ㈜리얼허브(*1) | 대한민국 | 서비스업 | - | - |
| ㈜제트앤씨(*2) | 대한민국 | 연구개발, 제조업 | - | - |
| (*1) | 전기 중 ㈜리얼허브 보유지분(34.87%-지분율은 총발행주식수에서 자기주식을 차감하여 산정) 전량 매도계약을 체결하여 매각예정자산(유동자산)으로 분류되었습니다. |
| (*2) | 전기 중 ㈜제트엔씨 보유지분 34.5%를 처분하였으며, 잔여지분 14.5%에 대하여 전량 매도계약을 체결하여 매각예정자산(유동자산)으로 분류되었습니다. |
&cr(2) 보고기간말 현재 종속기업및관계기업투자주식의 현황은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 회사명 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 장부금액 | 취득가액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜필로시스메디케어&cr (구: ㈜웨이투비) | 800,000 | - | 800,000 | - |
| ㈜넥스바이오 | 3,630,000 | 3,630,000 | 3,630,000 | 3,630,000 |
| ㈜리얼허브 | - | - | - | - |
| ㈜제트앤씨 | - | - | - | - |
| 계 | 4,430,000 | 3,630,000 | 4,430,000 | 3,630,000 |
&cr(3) 당반기 및 전기 중 종속기업및관계기업투자주식의 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당반기) | (단위: 천원) |
| 회사명 | 기초금액 | 취득액 | 처분액 | 손상액 | 대체액 | 기말금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| ㈜필로시스메디케어&cr (구: ㈜웨이투비) | - | - | - | - | - | - |
| ㈜넥스바이오 | 3,630,000 | - | - | - | - | 3,630,000 |
| 계 | 3,630,000 | - | - | - | - | 3,630,000 |
| (전 기) | (단위: 천원) |
| 회사명 | 기초금액 | 취득액 | 처분액 | 손상액 | 대체액 | 기말금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| ㈜씨앤비텍(*1) | - | - | (100,000) | (3,124,260) | 3,224,260 | - |
| ㈜필로시스메디케어&cr (구: ㈜웨이투비) | - | - | - | - | - | - |
| ㈜넥스바이오(*2) | - | 3,630,000 | - | - | - | 3,630,000 |
| ㈜리얼허브(*3) | 834,490 | - | - | - | (834,490) | - |
| ㈜제트앤씨(*4) | - | 51,450 | (21,000) | - | (30,450) | - |
| 계 | 834,490 | 3,681,450 | (121,000) | (3,124,260) | 2,359,320 | 3,630,000 |
| (*1) | 전기 중 ㈜씨앤비텍 보유지분 100%를 처분하여 전기말 현재 종속기업에서 제외되었습니다. |
| (*2) | 전기 중 ㈜넥스바이오 지분 60%를 취득하여 종속기업에 편입되었습니다. |
| (*3) | 전기 중 ㈜리얼허브 보유지분(34.87%-지분율은 총발행주식수에서 자기주식을 차감하여 산정) 전량 매도계약을 체결하여 매각예정자산(유동자산)으로 분류되었습니다. |
| (*4) | 전기 중 ㈜제트앤씨 보유지분 10%를 처분하였으며, 잔여지분 14.5%에 대하여 전량 매도계약을 체결하여 매각예정자산(유동자산)으로 분류되었습니다. |
&cr(4) 보고기간말 현재 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.
| (당반기) | (단위: 천원) |
| 회사명 | 자산 | 부채 | 순자산 | 매출 | 당기순손익 |
|---|---|---|---|---|---|
| ㈜필로시스메디케어&cr (구: ㈜웨이투비) | 6,368,961 | 8,328,779 | (1,959,818) | 333,782 | (266,442) |
| ㈜넥스바이오 | 226,361 | 20,527 | 205,834 | - | (162,178) |
| (전 기) | (단위: 천원) |
| 회사명 | 자산 | 부채 | 순자산 | 매출 | 당기순손익 |
|---|---|---|---|---|---|
| ㈜필로시스메디케어&cr (구: ㈜웨이투비) | 1,041,049 | 2,734,454 | (1,693,405) | 477,426 | (1,463,721) |
| ㈜넥스바이오 | 397,676 | 29,666 | 368,010 | - | (260,346) |
15. 매입채무 및 기타유동채무&cr
보고기간말 현재 매입채무 및 기타유동채무의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매입채무 | 881,182 | 662,301 |
| 미지급금 | 318,520 | 288,174 |
| 미지급비용 | 2,718,714 | 3,097,934 |
| 계 | 3,918,416 | 4,048,409 |
&cr16. 장ㆍ단기차입금&cr&cr보고기간말 현재 장ㆍ단기차입금 잔액은 없습니다.&cr
17. 전환사채&cr
(1) 보고기간말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 발행일 | 만기일 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 제7회 무보증 전환사채 | 2017.09.14 | 2020.09.14 | 478,718 | 8,722,760 |
| 제8회 무보증 전환사채 | 2018.04.13 | 2021.04.13 | 1,183,387 | 7,332,113 |
| 제9회 무보증 전환사채 | 2019.01.24 | 2022.01.24 | 4,739,836 | - |
| 계 | 6,401,941 | 16,054,873 |
&cr(2) 보고기간말 현재 전환사채의 세부계상항목은 다음과 같습니다.
| (당반기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 제7회 무보증&cr전환사채 | 제8회 무보증&cr전환사채 | 제9회 무보증&cr전환사채 | 계 |
|---|---|---|---|---|
| 전환사채 | 500,000 | 1,600,000 | 5,010,000 | 7,110,000 |
| 상환할증금 | - | 100,015 | 50,666 | 150,681 |
| 전환권조정 | (21,282) | (516,628) | (320,830) | (858,740) |
| 계 | 478,718 | 1,183,387 | 4,739,836 | 6,401,941 |
| (*1) | 제7회 및 제8회 무보증전환사채 일부는 당반기 중 보통주로 전환되었습니다. |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 제4회 무보증&cr전환사채(*1) | 제5회 무보증&cr전환사채(*1) | 제6회 무보증&cr전환사채(*1) | 제7회 무보증&cr전환사채 | 제8회 무보증&cr전환사채 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 전환사채 | - | - | - | 9,500,000 | 10,000,000 | 19,500,000 |
| 상환할증금 | - | - | - | - | 625,092 | 625,092 |
| 전환권조정 | - | - | - | (777,240) | (3,292,979) | (4,070,219) |
| 계 | - | - | - | 8,722,760 | 7,332,113 | 16,054,873 |
| (*1) | 제4회, 제5회 및 제6회 무보증전환사채는 전기 중 전액 보통주로 전환되었습니다. |
&cr(3) 당반기말 현재 당사가 발행한 전환사채의 세부내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 제7회 전환사채(*1) | 제8회 전환사채 | 제9회 전환사채 |
|---|---|---|---|
| 발행일 | 2017.09.14 | 2018.04.13 | 2019.01.24 |
| 만기일 | 2020.09.14 | 2021.04.13 | 2022.01.24 |
| 표면이자율 | 3% | 1% | 2% |
| 만기수익률 | 3% | 3% | 3% |
| 액면금액 | 500,000 | 1,600,000 | 5,010,000 |
| 상환할증금 | - | 100,015 | 50,666 |
| 전환시 발행할 주식의 종류 | ㈜필로시스헬스케어 보통주 | ㈜필로시스헬스케어 보통주 | ㈜필로시스헬스케어 보통주 |
| 전환가격(단위:원)(*2) | 1,719 | 1,719 | 1,764 |
| 조기상환청구권 | 발행일로부터 1년 경과후 매 1개월 기간에 조기상환청구가능 |
| (*1) | 제7회 무보증전환사채와 관련하여 당사의 토지 및 건물이 담보로 제공되어 있습니다. |
| (*2) | 보고시점 현재 적용되는 전환가격이며, 전환가격의 경우 매 1개월이 경과한 날의 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가액보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새로운 전환가액으로 조정됩니다. 한편, 전환가액의 조정한도는 500원입니다. |
18. 기타유동비금융부채&cr&cr보고기간말 현재 기타유동비금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선수금 | 346,678 | 151,837 |
| 예수금 | 81,964 | 81,886 |
| 환불부채(*1) | 88,018 | 219,959 |
| 기 타 | 23,257 | 23,257 |
| 계 | 539,917 | 476,939 |
| (*1) | 당사는 판매한 상품에 대한 반품 및 환불 등으로 인하여 향후 부담할 것으로 예상되는 비용을 반품기간 및 과거 경험율 등을 기초로 추정하여 환불부채로 설정하고 있습니다. |
&cr19. 장기매입채무 및 기타비유동채무&cr&cr보고기간 종료일 현재 장기매입채무 및 기타비유동채무의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 임대보증금 | 110,000 | 30,000 |
&cr20. 리스(당사가 리스이용자인 경우)&cr
(1) 당반기말 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 차량 |
|---|---|
| 취득금액 | 176,608 |
| 감가상각누계액 | (10,473) |
| 장부금액 | 166,135 |
(2) 당반기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 금 액 |
|---|---|
| 사용권자산 감가상각비 | 10,473 |
| 리스부채 이자비용 | 4,981 |
| 단기 및 소액자산리스 관련 비용 | 87,587 |
&cr당반기 중 리스로 인한 총 현금유출 금액은 99,056천원입니다.&cr&cr(3) 당반기말 현재 금융리스부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 최소리스료 | 최소리스료의&cr현재가치 |
|---|---|---|
| 1년 이내 | 62,232 | 40,020 |
| 1년 초과 5년 이내 | 120,535 | 101,129 |
| 소 계 | 182,767 | 141,149 |
| 차감: 현재가치 조정금액 | (41,618) | - |
| 금융리스부채의 현재가치 | 141,149 | 141,149 |
&cr(4) 당반기말 현재 금융리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 금 액 |
|---|---|
| 유동부채 | 40,020 |
| 비유동부채 | 101,129 |
| 계 | 141,149 |
21. 퇴직급여제도&cr&cr당사는 종업원들을 위하여 확정급여형 퇴직연금제도를 운영하고 있습니다. 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다.
&cr(1) 보고기간말 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다.
(단위: %)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 할인율 | 2.61 | 3.35 |
| 기대임금상승률 | 4.50 | 4.50 |
&cr(2) 보고기간말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 당사의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치 | 88,327 | 321,238 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (11,162) | (11,079) |
| 순확정급여부채 | 77,165 | 310,159 |
&cr(3) 당반기 및 전기의 확정급여제도와 관련하여 당기손익에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 당기근무원가 | 85,539 | 189,102 |
| 이자원가 | 842 | 6,245 |
| 사외적립자산의 기대수익 | (525) | (3,251) |
| 계 | 85,856 | 192,096 |
(4) 당반기 및 전기의 확정급여제도와 관련된 손익은 재무제표에서 다음의 항목으로 인식하였습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 매출원가 | 738 | 3,713 |
| 판관비-퇴직급여 | 81,697 | 124,236 |
| 판관비-경상개발비 | 3,421 | 42,342 |
| 중단사업손익 | - | 21,805 |
| 계 | 85,856 | 192,096 |
&cr(5) 당반기 및 전기의 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기초잔액 | 321,238 | 329,803 |
| 당기근무원가 | 85,539 | 189,102 |
| 이자원가 | 842 | 6,245 |
| 보험수리적손익 | (15,584) | 1,636 |
| 지급액 | (303,708) | (205,548) |
| 기말금액 | 88,327 | 321,238 |
&cr(6) 당기 및 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기초잔액 | 11,079 | 37,052 |
| 사외적립자산의 기대수익 | 525 | 3,251 |
| 보험수리적손익 | (442) | (2,989) |
| 지급액 | (49,324) | (27,957) |
| 기여금납부액 | 49,324 | 1,722 |
| 기말금액 | 11,162 | 11,079 |
(7) 보고기간말 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 예금 및 금융채 등 | 11,162 | 11,079 |
&cr(8) 당반기 및 전기 중 기타포괄손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 보험수리적손익 | 15,141 | (4,626) |
&cr22. 납입자본&cr&cr(1) 보고기간말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| 수권주식수(단위:주) | 300,000,000 | 300,000,000 | |
| 주당금액 | 보통주 | 500 | 500 |
| 발행주식수(단위:주) | 보통주 | 40,161,522 | 29,667,026 |
| 자본금 | 보통주 | 20,080,761,000 | 14,833,513,000 |
| 기타불입자본 | 주식발행초과금 | 75,759,989,413 | 60,867,469,307 |
&cr(2) 당반기 및 전기 중 납입자본의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전 기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 주식발행초과금 | 계 | 자본금 | 주식발행초과금 | 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초금액 | 14,833,514 | 60,867,469 | 75,700,983 | 8,941,430 | 44,448,623 | 53,390,053 |
| 유상증자 | 187,266 | 811,967 | 999,233 | 2,079,695 | 5,951,643 | 7,999,987 |
| 전환권 행사 | 5,059,983 | 14,080,553 | 19,140,536 | 3,812,388 | 10,467,203 | 14,310,942 |
| 기말금액 | 20,080,763 | 75,759,989 | 95,840,752 | 14,833,513 | 60,867,469 | 75,700,982 |
23. 기타자본구성요소&cr
보고기간말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 신주인수권대가 | 210,124 | 210,124 |
| 전환권대가 | 1,121,709 | 4,742,939 |
| 자기주식(*1) | (3,913,816) | (3,913,816) |
| 계 | (2,581,983) | 1,039,247 |
| (*1) | 당반기말 현재 보유중인 자기주식 수는 520,890주이며, 당반기 중 취득 및 처분내역은 없습니다. |
&cr24. 이익잉여금(결손금)&cr
(1) 보고기간말 현재 이익잉여금(결손금)의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 이익준비금(*1) | 607,651 | 607,651 |
| 기업합리화적립금 | 29,155 | 29,155 |
| 미처리결손금(*2) | (57,962,440) | (55,504,135) |
| 계 | (57,325,634) | (54,867,329) |
| (*1) | 상법상 연결실체는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다. |
| (*2) | 2012년 4월 15일에 시행되는 개정상법에 의하면 배당가능이익 한도 계산시 미실현이익을 배당가능이익에서 제외하도록 하고 있습니다. 또한 동법 시행령에 의하면 미실현이익은 회계원칙에 따른 자산 및 부채의 평가로 인하여 증가한 재무상태표상의 순자산액으로 규정하고 있으며, 미실현손실과 상계할 수 없습니다. |
(2) 당반기 및 전기 중 이익잉여금(결손금)의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | (54,867,328) | (37,495,965) |
| 당기손익 | (2,473,448) | (17,366,738) |
| 보험수리적손익 | 15,142 | (4,626) |
| 기말금액 | (57,325,634) | (54,867,329) |
25. 매출 및 매출원가&cr&cr(1) 당반기 및 전반기의 매출 및 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 한시점에 인식하는 수익 : | ||||
| 제품 및 상품매출액 | 1,425,131 | 3,008,098 | 1,395,839 | 3,448,663 |
| 기타매출액 | 61,085 | 106,972 | 34,883 | 76,392 |
| 매출액 합계 | 1,486,216 | 3,115,070 | 1,430,722 | 3,525,055 |
| 재화의 매입등으로 인한 원가 : | ||||
| 제품 및 상품매출원가 | 1,289,343 | 2,445,219 | 1,397,099 | 2,608,622 |
| 매출원가 합계 | 1,289,343 | 2,445,219 | 1,397,099 | 2,608,622 |
| 매출총이익 | 196,873 | 669,851 | 33,623 | 916,433 |
&cr (2) 주요고객에 대한 정보 &cr 당사 의 당반기 및 전반기 수 익 3,115 백 만원 과 3,449백만원 중에 는 당사의 가장 주요한 고객에 대한 매출 액이 각각 1,393 백만원 및 1,748백만원이 포함되어 있습니다. 동 사항을 제외하고 당반기 및 전반기 중 당사 수익의 10%이상을 차지하는 단일의 다른 고객은 없습니다. &cr
26. 판매비와관리비
&cr당반기 및 전반기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 423,699 | 709,029 | 216,762 | 399,589 |
| 퇴직급여 | 174,833 | 215,728 | 36,568 | 59,621 |
| 복리후생비 | 76,356 | 117,501 | 59,652 | 105,041 |
| 여비교통비 | 48,298 | 75,122 | 43,541 | 63,711 |
| 통신비 | 3,312 | 6,642 | 2,828 | 5,070 |
| 수도광열비 | 12,999 | 37,936 | 13,031 | 32,159 |
| 세금과공과 | 36,697 | 45,354 | 9,150 | 15,152 |
| 감가상각비 | 78,670 | 136,884 | 93,844 | 163,270 |
| 지급임차료 | 40,205 | 85,367 | 52,383 | 92,291 |
| 수선비 | 8,330 | 17,195 | 6,084 | 8,809 |
| 보험료 | 2,623 | 4,799 | 3,590 | 7,042 |
| 차량유지비 | 3,076 | 5,271 | 7,003 | 12,308 |
| 경상개발비 | 25,003 | 45,577 | 85,775 | 107,566 |
| 운반비 | 10,879 | 25,217 | 37,515 | 81,970 |
| 소모품비 | 6,636 | 13,124 | 11,052 | 27,535 |
| 지급수수료 | 663,493 | 904,036 | 508,249 | 1,091,578 |
| 광고선전비 | 25,137 | 34,045 | 66,557 | 82,635 |
| 수출제비용 | - | 733 | - | - |
| 무형자산상각비 | 4,298 | 8,350 | 2,792 | 3,124 |
| 대손상각비(환입) | 173,976 | 173,976 | (4,283) | (4,283) |
| 기타 | 30,543 | 32,686 | 1,940 | 5,671 |
| 계 | 1,849,063 | 2,694,572 | 1,254,033 | 2,359,859 |
27. 기타수익과 비용&cr&cr(1) 당반기 및 전반기 중 인식한 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 외환차익 | 10,499 | 10,634 | 1,602 | 4,842 |
| 외화환산이익 | 144 | 2,047 | 2,327 | 2,515 |
| 대손충당금환입 | 265,000 | 275,000 | 44,235 | 48,519 |
| 잡이익 | 5,953 | 25,418 | 3,098 | 3,387 |
| 계 | 281,596 | 313,099 | 51,262 | 59,263 |
&cr
(2) 당반기 및 전반기 중 인식한 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 외환차손 | 122 | 1,023 | 7,667 | 22,292 |
| 외화환산손실 | 46,291 | 96,031 | 1,841 | 2,264 |
| 기타의대손상각비 | - | - | 500,000 | 500,000 |
| 기부금 | 2,000 | 2,000 | 3,466 | 3,466 |
| 잡손실 | 9,821 | 27,950 | 286 | 607 |
| 계 | 58,234 | 127,004 | 513,260 | 528,629 |
28. 금융수익 및 금융원가&cr&cr(1) 당반기 및 전반기 중 금융수익 및 금융원가의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융수익: | ||||
| 이자수익 | 96,396 | 317,871 | 108,658 | 176,958 |
| 당기손익-공정가치금융자산평가이익 | (24,559) | - | 840,410 | 840,410 |
| 당기손익-공정가치금융자산처분이익 | 46,206 | 46,206 | - | - |
| 금융수익 계 | 118,043 | 364,077 | 949,068 | 1,017,368 |
| 금융원가: | ||||
| 이자비용 | 394,023 | 989,298 | 356,354 | 555,862 |
| 당기손익-공정가치금융자산평가손실 | 9,275 | 9,600 | 95,599 | 95,599 |
| 금융원가 계 | 403,298 | 998,898 | 451,953 | 651,461 |
&cr(2) 당반기 및 전반기 중 자산의 범주별로 분석한 이자수익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타단기금융자산 등 | 90,917 | 312,392 | 98,315 | 157,720 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 5,479 | 5,479 | 10,343 | 19,238 |
| 계 | 96,396 | 317,871 | 108,658 | 176,958 |
&cr(3) 당반기 및 전반기 중 부채별로 분석한 이자비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환사채 | 390,764 | 984,317 | 356,354 | 555,862 |
| 리스부채 | 3,259 | 4,981 | - | - |
| 계 | 394,023 | 989,298 | 356,354 | 555,862 |
29. 법인세비용&cr&cr당사는 당반기와 전반기에는 누적결손금 등으로 인하여 납부할 법인세는 발생하지 않았으며, 향후 사업전망 등을 고려할 때 이연법인세자산의 실현가능성이 적다고 판단하여 당사의 세무상 미사용 이월결손금 및 누적일시적차이에 대한 이연법인세자산을 계상하지 아니하였습니다. 한편, 이자수익에 대한 원천징수세액 등으로 인해 당사가 계상한 당기법인세자산은 당반기말 및 전기말 현재 42,005 천원 및 108,810천원입니다.&cr&cr30. 비용의 성격별 분류 &cr&cr당반기 및 전기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 계정과목 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 재고자산의 변동 (원재료제외) | 336,696 | 63,526 |
| 매입한 상품 | 2,074,710 | 2,412,848 |
| 원재료비 | 3,722 | 62,325 |
| 외주용역비 | 20,500 | 8,450 |
| 종업원급여 및 복리후생비 | 1,049,613 | 587,693 |
| 대손상각비 | 173,976 | (4,283) |
| 감가상각비 | 136,884 | 193,502 |
| 무형자산상각비 | 8,350 | 3,124 |
| 지급수수료 및 기타비용 | 1,335,340 | 1,641,296 |
| 계(*1) | 5,139,791 | 4,968,481 |
| (*1) | 상기 금액은 요약반기포괄손익계산서상 매출원가와 판매비와관리비의 합계액 입니다. |
31. 주당손익&cr&cr당반기 및 전반기의 기본주당손실의 계산내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 기본주당손실 : | ||
| 반기순이익(손실) | (2,473,447,710)원 | (2,602,281,878)월 |
| 가중평균유통보통주식수 | 32,980,816주 | 20,640,270주 |
| 계속영업과 중단영업 기본주당순이익(손실) | (75)원/주 | (126)원/주 |
| 중단영업기본주당순이익(손실) : | ||
| 중단영업반기순이익(손실) | - | (1,055,397,724)원 |
| 가중평균유통보통주식수 | 32,980,816주 | 20,640,270주 |
| 중단영업기본주당순이익(손실) | - | (51)원/주 |
&cr당반기 및 전반기는 잠재적 희석증권의 희석효과가 없기 때문에 당반기 및 전반기의 희석주당이익(손실)은 기본주당이익(손실)과 동일합니다. &cr&cr32. 현금흐름표&cr&cr(1) 당반기 및 전반기 영업활동 현금흐름 중 조정내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 퇴직급여 | 82,435 | 80,002 |
| 경상개발비 | 3,420 | 15,856 |
| 감가상각비 | 136,884 | 243,884 |
| 무형자산상각비 | 8,350 | 8,310 |
| 대손상각비 | 173,976 | (4,283) |
| 이자수익 | (317,870) | (255,305) |
| 외화환산이익 | (2,047) | (38,585) |
| 대손충당금환입 | (275,000) | (70,000) |
| 이자비용 | 989,298 | 807,464 |
| 외화환산손실 | 96,031 | 128,305 |
| 기타의대손상각비 | - | 1,020,870 |
| 공정가치-당기손익금융자산평가손실 | 9,600 | 137,925 |
| 공정가치-당기손익금융자산평가이익 | - | (1,212,498) |
| 공정가치-당기손익금융자산처분이익 | (46,206) | - |
| 계 | 858,871 | 861,945 |
(2) 당반기 및 전반기 영업활동 현금흐름 중 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 : | ||
| 매출채권및기타채권의 감소 | 427,895 | 165,622 |
| 기타유동자산의 증가 | (1,690,666) | (110,765) |
| 재고자산의 감소(증가) | 640,012 | (415,989) |
| 매입채무및기타채무의 증가(감소) | (173,263) | 370,006 |
| 기타유동부채의 증가 | 62,979 | 441,797 |
| 퇴직급여의 지급 | (303,709) | (75,127) |
| 사외적립자산의 감소 | - | 26,235 |
| 계 | (1,036,752) | 401,779 |
&cr(3) 당반기 및 전반기 중 재무활동에서 발생한 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당반기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 현금흐름 | 비현금변동 | 기말 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 전환사채자본요소 | 상각 | 대체(*1) | 회계기준변경 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환사채 | 16,054,874 | 5,010,000 | (500,805) | 816,484 | (14,978,612) | - | 6,401,941 |
| 임대보증금 | 30,000 | 80,000 | - | - | - | - | 110,000 |
| 리스부채 | - | (11,469) | - | 4,981 | 108,690 | 38,947 | 141,149 |
| 재무활동으로부터의 총부채 | 16,084,874 | 5,078,531 | (500,805) | 821,465 | (14,869,922) | 38,947 | 6,653,090 |
| (*1) | 전환사채 전환권 행사에 따른 전환사채장부금액의 변동입니다. |
| (전반기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 현금흐름 | 비현금변동 | 기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 전환사채자본요소 | 상각 | 대체(*1) | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환사채 | 21,219,870 | 10,000,000 | (3,457,956) | 558,583 | (10,782,259) | 17,538,238 |
| 임대보증금 | 30,000 | (30,000) | - | - | - | - |
| 기타보증금 | - | 500 | - | - | - | 500 |
| 재무활동으로부터의 총부채 | 21,249,870 | 9,970,500 | (3,457,956) | 558,583 | (10,782,259) | 17,538,738 |
| (*1) | 전환사채 전환권 행사에 따른 전환사채장부금액의 변동입니다. |
33. 금융상품&cr&cr(1) 자본위험관리&cr당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있으며, 외부적으로 강제된자기자본의 규제대상은 아닙니다.&cr&cr당사는 자본관리지표로 순부채비율을 이용하고 있습니다. 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 및 예적금 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며, 당사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있고, 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일합니다. 당사의 보고기간말 현재 자본 대 순부채비율은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부 채(A) | 11,188,590 | 20,920,380 |
| 자 본(B) | 35,933,133 | 21,872,902 |
| 예 금(C) | 658,389 | 3,071,081 |
| 차입금(D) | 6,543,091 | 16,054,874 |
| 부채비율(A/B) | 31.14% | 95.65% |
| 순차입금비율(D-C)/B | 16.38% | 59.36% |
(2) 보고기간말 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다. &cr&cr1) 당반기말&cr&cr가. 금융자산
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기손익-공정가치&cr금융자산 | 상각후원가금융자산 | 계 |
|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | - | 628,389 | 628,389 |
| 매출채권및기타채권 | - | 1,831,782 | 1,831,782 |
| 기타유동금융자산 | - | 11,728,996 | 11,728,996 |
| 장기성매출채권및기타비유동채권 | - | 324,605 | 324,605 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 9,676,868 | - | 9,676,868 |
| 기타비유동금융자산 | - | 80,000 | 80,000 |
| 계 | 9,676,868 | 14,593,772 | 24,270,640 |
&cr나. 금융부채
(단위: 천원)
| 구 분 | 상각후원가금융부채 |
|---|---|
| 매입채무및기타채무 | 3,918,416 |
| 장기매입채무 및기타비유동채무 | 110,000 |
| 전환사채 | 6,401,941 |
| 리스부채 | 141,149 |
| 계 | 10,571,506 |
2) 전기말&cr
가. 금융자산
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기손익-공정가치&cr금융자산 | 상각후원가금융자산 | 계 |
|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | - | 3,041,081 | 3,041,081 |
| 매출채권및기타채권 | - | 2,319,944 | 2,319,944 |
| 기타유동금융자산 | - | 9,570,000 | 9,570,000 |
| 장기성매출채권및기타비유동채권 | - | 630,954 | 630,954 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 5,198,977 | - | 5,198,977 |
| 기타비유동금융자산 | - | 450,000 | 450,000 |
| 계 | 5,198,977 | 16,011,979 | 21,210,956 |
&cr나. 금융부채
(단위: 천원)
| 구 분 | 상각후원가금융부채 |
|---|---|
| 매입채무및기타채무 | 4,048,409 |
| 장기매입채무 및기타비유동채무 | 30,000 |
| 전환사채 | 16,054,874 |
| 계 | 20,133,283 |
&cr(3) 금융위험관리&cr당사는 금융상품과 관련하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험, 현금흐름 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 금융상품의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며, 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는 데 중점을 두고 있습니다.
가. 시장위험&cr&cr1) 환율변동위험&cr당사는 국제적인 영업활동 및 구매활동을 영위하고 있어, 외화매출채권 및 외화매입채무와 관련하여 환율변동으로 인한 순이익 감소 위험이 있습니다. 당사는 환율 모니터링을 통해 체계적 위험관리가 이루어지도록 하고 있습니다.&cr&cr보고기간말 현재 화폐성 외화자산, 부채의 장부금액은 아래와 같습니다.
| (당반기말) |
| 구 분 | USD | EUR |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 등 | - | 221,608.99 |
| 매출채권및기타채권 | - | - |
| 외화자산 계 | - | 221,608.99 |
| 매입채무및기타채무 | 2,392,414.82 | 101,985.30 |
| 외화부채 계 | 2,392,414.82 | 101,985.30 |
| (전기말) |
| 구 분 | USD | EUR |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 등 | - | - |
| 매출채권및기타채권 | 88,056.54 | 165,520.71 |
| 외화자산 계 | 88,056.54 | 165,520.71 |
| 매입채무및기타채무 | 151,647.47 | 56,294.32 |
| 외화부채 계 | 151,647.47 | 56,294.32 |
&cr상기 화폐성 외화자산 및 부채에 적용된 환율은 다음과 같습니다.
| 구 분 | USD | EUR |
|---|---|---|
| 당반기 | 1,156.80 | 1,315.11 |
| 전 기 | 1,118.10 | 1,279.16 |
당사는 내부적으로 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있으며, 각 외화에 대한 원화환율이 10% 변동시 당사의 손익에 미치는 영향은 아래와 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | (276,755) | 276,755 | (7,110) | 7,110 |
| EUR | 15,732 | (15,732) | 13,972 | (13,972) |
| 계 | (261,023) | 261,023 | 6,862 | (6,862) |
&cr2) 현금흐름 및 공정가치 이자율 위험&cr당사는 가격변동으로 인한 재무제표 항목(금융자산, 부채)의 가치변동 위험 및 투자, 차입에서 비롯한 이자수익(비용)의 변동위험 등의 이자율 변동위험에 노출되어 있습니다. 이러한 당사의 이자율 변동위험은 채권 등 이자지급 부채의 발행, 이자수취 자산에의 투자 등에서 비롯됩니다.&cr&cr한편, 보고기간말 현재 변동금리부 차입금 및 사채는 없습니다.
&cr3) 가격위험&cr당사는 당기손익-공정가치측정금융자산에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니 다. 당반기말 현재 공정가치로 평가하는 당기손익-공정가치측정금융자산은 9,676,868천원으로 다른 변수가 일정하고 당기손익-공정가치측정금융자산의 가격이 10% 변동할 경우 가격변동이 자본에 미치는 영향(법인세효과 제외)은 967,687천원입 니다.&cr &cr나. 신용위험&cr신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 이행하지 않아 회사에 재무손실을 미칠 위험을 의미합니다. 당사는 신규 거래처와 계약시, 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 필요한 경우 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 주기적으로 거래처 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대해서는 회수지연 현황 및 대책이 보고되고 있으며, 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 또한 당사는 신용등급이 우수한 금융기관에 현금및현금성자산 및 장기금융상품 등을예치하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. &cr&cr보고기간말 현재 아래의 금융보증계약을 제외하고, 재무제표에 기록된 금융상품의 장부금액은 회사의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 금융보증계약(*1) | 78,503 | 94,646 |
| (*1) | 금융보증계약으로 인한 위험의 최대노출정도는 보증이 청구되면 회사가 지급하여야 할 최대금액입니다. |
&cr한편, 보고기간말 현재 당사의 금융자산 연령분석 내용은 다음과 같습니다.
| (당반기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 3개월이내 | 3개월~1년 | 1년 초과 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 628,389 | - | - | 628,389 |
| 매출채권및기타채권 | 1,190,664 | 641,117 | - | 1,831,781 |
| 기타유동금융자산 | 3,480,000 | 8,248,996 | - | 11,728,996 |
| 장기성매출채권및기타비유동채권 | - | - | 324,605 | 324,605 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 9,676,868 | 9,676,868 |
| 기타비유동금융자산 | - | - | 80,000 | 80,000 |
| 계 | 5,299,053 | 8,890,113 | 10,081,473 | 24,270,639 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 3개월이내 | 3개월~1년 | 1년 초과 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 3,041,081 | - | - | 3,041,081 |
| 매출채권및기타채권 | 1,333,237 | 986,706 | - | 2,319,943 |
| 기타유동금융자산 | 780,000 | 8,790,000 | - | 9,570,000 |
| 장기성매출채권및기타비유동채권 | - | - | 630,954 | 630,954 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 5,198,977 | 5,198,977 |
| 기타비유동금융자산 | - | - | 450,000 | 450,000 |
| 계 | 5,154,318 | 9,776,706 | 6,279,931 | 21,210,955 |
다. 유동성위험&cr당사는 충분한 현금및현금성자산 등을 보유하고 활발한 영업활동을 통해 신용한도내에서 자금 여력을 탄력적으로 운영하고 있습니다. 차입금을 제외한 영업관련 금융부채의 만기는 대부분 3개월 이내입니다. 또한 차입금을 포함하여 월별 지급될 자금을 상회하는 현금및현금성자산 등을 보유함으로써 유동성을 관리하고 있습니다.
&cr한편, 보고기간 종료일 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.
| (당반기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 3개월 미만 | 3개월~1년 | 1년~5년 | 계 |
|---|---|---|---|---|
| 매입채무및기타채무 | 988,886 | 2,929,531 | - | 3,918,417 |
| 장기매입채무및기타비유동채무 | - | - | 110,000 | 110,000 |
| 전환사채 | - | 6,401,941 | - | 6,401,941 |
| 리스부채 | 9,345 | 30,675 | 101,129 | 141,149 |
| 계 | 998,231 | 9,362,147 | 211,129 | 10,571,507 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 3개월 미만 | 3개월~1년 | 1년~5년 | 계 |
|---|---|---|---|---|
| 매입채무및기타채무 | 1,440,659 | 2,607,750 | - | 4,048,409 |
| 장기매입채무및기타비유동채무 | - | - | 30,000 | 30,000 |
| 전환사채 | - | 16,054,874 | - | 16,054,874 |
| 계 | 1,440,659 | 18,662,624 | 30,000 | 20,133,283 |
&cr상기 만기분석은 장부금액을 기초로 당사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다.&cr&cr(4) 금융상품의 공정가치&cr활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 당사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 보고기간말의 종가입니다.
&cr활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 당사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간말 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다.
&cr매출채권 및 기타채권의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 공시목적으로 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에대해 당가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다.
&cr한편, 당사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.
| (수준 1) | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| (수준 2) | 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 |
| (수준 3) | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) |
&cr보고기간말 현재 공정가치로 후속측정되는 금융상품은 당기손익-공정가치 금융자산(수준2)이 존재하며, 보고기간말 현재 공정가치와 취득금액과의 차이를 당기손익-공정가치 금융자산평가이익(손실)로 처리하여 당기 손익에 반영하였습니다.&cr&cr보고기간말 현재 현재 당사의 금융자산 및 금융부채의 분류별 장부금액와 공정가치간의 중요한 차이는 없습니다.
34. 특수관계자 공시&cr&cr (1) 보고기간말 현재 당사와 지배ㆍ종속관계에 있는 회사 등의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당반기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 최대주주 및 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | ㈜필로시스생명과학(*1) | ㈜글로밴스, ㈜글로불스 |
| 종속기업 | ㈜필로시스메디케어(구: ㈜웨이투비),&cr㈜넥스바이오,&crNexbio Vietnam Joint Stock Company(*2) | ㈜필로시스메디케어(구: ㈜웨이투비) ,&cr㈜넥스바이오 |
| 관계기업 및 기타 | ㈜리얼허브(*3), ㈜안용준연구소 | ㈜리얼허브(*3), ㈜안용준연구소 |
| (*1) | 당반기 중 최대주주 변경을 수반하는 주식양수도계약에 따라 최대주주가 ㈜글로밴스에서 ㈜필로시스생명과학으로 변경되었습니다. |
| (*2) | 당반기 중 ㈜넥스바이오가 Nexbio Vietnam Joint Stock Company지분 100% 를 취득하여 종속회사에 편입되었습니다. |
| (*3) | 전기 중 ㈜리얼허브 보유지분(34.87%-지분율은 총발행주식수에서 자기주식을 차감하여 산정) 전량 매도계약을 체결하여 매각예정자산으로 분류되었습니다. |
&cr(2) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입거래 및 기타거래 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 특수관계자 | 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|---|
| ㈜필로시스메디케어 (구: ㈜웨이투비) |
매출 및 수익거래 | 76,613 | 48,012 |
| ㈜넥스바이오 | 매출 등 | 2,100 | - |
| ㈜안용준연구소 | 매출 및 수익거래 | 18 | 59,326 |
| 매입 및 비용거래 | - | 423,510 |
(3) 보고기간말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역(대여금 및 차입금 제외)은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 특수관계자 | 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| ㈜필로시스메디케어 (구: ㈜웨이투비) |
매출채권 | - | 97,703 |
| 기타채권 | 733 | - | |
| ㈜넥스바이오 | 기타채권 | 4,620 | 2,310 |
&cr(4) 당반기 및 전기 중 특수관계자와의 대여거래내역은 다음과 같습니다.
| (당반기) | (단위: 천원) |
| 특수관계자 | 계정과목 | 기초 | 증가 | 상환 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| ㈜필로시스메디케어 (구: ㈜웨이투비) |
단기대여금 | 300,000 | 5,950,000 | - | 6,250,000 |
| 임직원 | 장기대여금 | 450,000 | - | (450,000) | - |
| 계 | 750,000 | 5,950,000 | (450,000) | 6,250,000 |
| (전 기) | (단위: 천원) |
| 특수관계자 | 계정과목 | 기초 | 증가 | 상환 | 손상 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| ㈜필로시스메디케어 (구: ㈜웨이투비) |
단기대여금 | 1,100,000 | 1,200,000 | - | (2,000,000) | 300,000 |
| ㈜안용준연구소 | " | 750,000 | 100,000 | (771,924) | (78,076) | - |
| 임직원 | 장기대여금 | 450,000 | - | - | - | 450,000 |
| 계 | 2,300,000 | 1,300,000 | (771,924) | (2,078,076) | 750,000 |
&cr (5) 당반기말 현재 ㈜글로밴스와 그 특수관계자는 당사가 발행한 제7회 무보증전환사채 6,000백만원(액면금액 기준) 및 제8회 무보증전환사채 3,000백만원(액면금액 기준)을 보유하고 있으며, 당반기 중 제6회차 무보증전환사채를 매입하여 230백만원(액면금액 기준)에 대한 전환청구권을 행사하였습니다.&cr
(6) 당기말 현재 특수관계자를 위하여 제공한 지급보증내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 금융기관 | 보증을 제공받은 자 | 대상 여신 | 연대보증 한도 |
|---|---|---|---|
| 산은캐피탈 | ㈜필로시스메디케어 (구: ㈜웨이투비) |
운용리스 | 78,503 |
&cr(7) 당반기와 전반기의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 급 여 | 496,116 | 347,346 |
| 퇴직급여 | 143,706 | 44,723 |
| 계 | 639,822 | 392,069 |
&cr35. 우발부채 및 약정사항&cr&cr(1) 당반기말 현재 담보로 제공된 당사 소유의 자산은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 담보제공자산 | 장부금액 | 채권최고액 | 담보권자 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 토지 및 건물(*1) | 13,859,096 | 12,350,000 | 참저축은행 | 제7회 전환사채 담보제공 |
| (*1) | 당사는 제7회 전환사채 12,000백만원과 관련하여 본사의 토지 및 건물(투자부동산 포함)을 수탁자인 케이비부동산신탁㈜에 양도담보를 제공하였으며,이에 따라 본사사옥 화재보험에 대한 부보금액 6,710백만원이 질권 설정되어 있습니다. 한편, ㈜글로밴스외 2개 회사는 제7회 무보증전환사채 취득과 관련하여 참저축은행에 7회무보증전환사채를 위하여 담보로 제공되어 있는 본사의 토지 및 건물(투자부동산 포함)의 제 1종 신탁수익증권을 담보로 제공하였습니다. |
&cr (2) 당반기말 현재 당사가 체결하고 있는 주요 약정사항은 다음과 같습니다.&cr &cr 가. 라이센스 계약 등&cr당사는 유료방송방식(CAS: 수신제한 장치) 및 소프트웨어기술(IRDETO, CONAX, NAGRAVISION, MPEG Audio)에 대하여 라이센스계약을 체결하고 있으며, 이에 따라 일정율의 라이센스료를 지급하고 있습니다.
나. 금융기관 약정&cr당반기말 현재 당사의 은행거래약정내역은 다음과 같습니다.
| 금융기관 | 종 류 | 한도액 | 실행금액 |
|---|---|---|---|
| 기업은행 | 수입신용장발행 | USD 700,000 | - |
&cr 기업은행 수입신용장 한도 약정과 관련하여 당사의 대표이사는 941백만원의 연대보증을 제공하고 있습니다.&cr &cr 한편, 당반기말 현재 당사는 계약이행보증 및 관세보증과 관련하여 서울보증보험으로부터 295백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다. &cr &cr (3) 당반기말 현재 당사가 피고로 계류 중인 소송사건은 물품대금청구 1건(소송가액 :400,000천원)이며, 당사가 원고로 계류 중인 소송사건은 채권반환청구 등 7건으로, 현재로서는 상기 소송사건의 최종결과를 예측할 수 없습니다.&cr &cr36. 중단영업&cr&cr(1) 2018년 12월 중 당사는 이사회에서 IT 사업부문에 대한 영업을 중단하기로 결정하였습니다. 이에 따라 IT 사업부문과 관련된 손익을 중단영업손익으로 분류하였으며, 비교표시된 포괄손익계산서는 계속영업과 중단영업을 구분하여 재작성하였습니다.&cr
(2) 전반기의 재무제표에 포함된 중단영업손익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 전반기 |
|---|---|
| 매출액 | 1,560,699 |
| 매출원가 | 1,157,028 |
| 매출총이익(손실) | 403,671 |
| 판매비와관리비 | 1,012,248 |
| 영업이익(손실) | (608,577) |
| 금융수익 | 450,434 |
| 금융비용 | 66,580 |
| 기타수익 | 293,928 |
| 기타비용 | 669,907 |
| 법인세차감전순이익(손실) | (1,055,398) |
| 중단사업법인세비용 | - |
| 법인세비용차감후중단사업이익(손실) | (1,055,398) |
&cr37. 보고기간 이후 발생한 사건&cr &cr (1) 전환사채 발행&cr당사는 2019년 7월 8일에 제10회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채를 발행하였습니다. 상기 전환사채의 발행금액은 20,000백만원이며, 표면이자율 연 3.5%, 만기이자율 연 3.5%이고, 전환가액은 2,052원입니다. 또한, 만기는 2022년 7월 8일 이며, 전환사채 취득자에게 2020년 7월 8일 이후 조기상환청구권이 부여되어 있습니다. &cr&cr (2) 타법인주식 양수&cr당사는 사업 시너지 확보를 통한 경쟁력 강화 및 성장동력 확보를 목적으로 2019년 7월 16일 ㈜필로시스의 주식 3,941,000주(지분율 13.05%)를 18,998백만원에 취득하였으고, 추가로 2019년 8월 01일 ㈜필로시스의 주식 920,000주(지분율 3.05%)를 3,956백만원에 취득하였습니다. 이는 당반기말 현재 당사의 총자산 47,122백만원의 48.8%를 차지합니다.&cr
한편, 당사가 매입한 ㈜ 필로시스의 주식에 대한 거래 상대방 및 관련정보는 다음과 같습니다.
(단위: 주, %, 천원)
| 양도자 | 양도내역 | 거래내역 | ||
|---|---|---|---|---|
| 주식수 | 지분율 | 1주당 금액 | 양도금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 김소희(*1) | 2,931,000 | 9.71 | 5,000 | 14,655,000 |
| ㈜ 엠브로 | 750,000 | 2.48 | 4,300 | 3,225,000 |
| ㈜ 엘엠케이인사이트 | 260,000 | 0.86 | 4,300 | 1,118,000 |
| 기타 | 920,000 | 3.05 | 4,300 | 3,956,000 |
| 합 계 | 4,861,000 | 16.10 | 22,954,000 |
| (*1) | ㈜필로시스의 최대주주 입니다. |
&cr(3) 제3자배정 유상증자&cr당사는 2019년 4월 3일 최초이사회 결의에 따라 2019년 7월 19일자로 주당 2,054원에 제3자배정 유상증자를 실시하였으며, 보통주 4,868,549주(총금액 10,000백만원)를 발행하였습니다. 그 결과 검토보고서 제출일 현재 당사의 발행주식수는 총 45,088,244주입니다.&cr
6. 기타 재무에 관한 사항
가. 재무제표 재작성 등 유의사항 &cr (1) 재무제표 재작성&cr - 제 21기 연결포괄손익계산서 및 손익계산서는 그 지배기업 및 종속기업의 IT사업부문과 관련하여 손익을 중단영업손익으로 분류하였으며, 제20기 연결포괄손익계산서 및 손익계산서는 계속영업과 중단영업을 구분하여 재작성하였습니다.&cr&cr (2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항&cr - 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr &cr (3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항&cr - 'Ⅲ. 재무에 관한사항' 중 '3. 연결재무제표 주석'을 참고하시길 바랍니다.&cr &cr (4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항&cr - 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr 나. 대손충당금 설정현황&cr &cr (1) 최근3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역
(단위: 백만원)
| 구 분 | 계정과목 | 채권 총액 | 대손충당금 | 대손충당금 설정률 |
| 제22기 &cr반기 | 매출채권 | 2,697 | (1,154) | 42.8 |
| 미수금 | 1,805 | (1,392) | 77.1 | |
| 미수수익 | 409 | (70) | 17.1 | |
| 보증금 | 1,988 | (1,385) | 69.7 | |
| 합 계 | 6,899 | (4,001) | 58.0 | |
| 제21기 | 매출채권 | 2,741 | (981) | 35.8 |
| 미수금 | 1,883 | (1,392) | 73.9 | |
| 미수수익 | 295 | (70) | 23.7 | |
| 보증금 | 2,392 | (1,660) | 69.4 | |
| 합 계 | 7,311 | (4,103) | 56.1 | |
| 제20기 | 매출채권 | 28,673 | (26,026) | 90.8 |
| 미수금 | 2,117 | (1,664) | 78.6 | |
| 미수수익 | 90 | (39) | 43.3 | |
| 보증금 | 2,574 | (209) | 8.1 | |
| 합 계 | 33,454 | (27,938) | 83.5 |
주1) 연결기준 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.
&cr(2) 대손충당금 변동현황
(단위: 백만원)
| 구 분 | 제22기 반기 | 제21기 | 제20기 |
|---|---|---|---|
| 기초잔액 | 4,103 | 27,939 | 22,582 |
| 대손상각비 | 174 | 3,280 | 5,357 |
| 대손충당금환입액 | (275) | (74) | |
| 사업매각 | - | (27,042) | |
| 기말잔액 | 4,002 | 4,103 | 27,939 |
주1) 연결기준 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.
&cr (3) 매출채권관련 대손충당금 설정 방침 &cr보고기간말 현재 매출채권과 기타수취채권에 대하여 유사한 신용위험을 가진 집합별로 분류하고, 각 집합별 신용위험 특성에 근거하여 개별분석과 과거의 대손경험률을 적용하여 대손충당금을 설정하고 있습니다. 연결실체는 신용위험의 유사성에 따라매출채권과 기타수취채권을 무위험채권(손상가능성이 없다고 판단되는 채권), 중점관리채권(손상징후가 개별적으로 발견된 채권), 일반채권(무위험채권 및 중점관리채권 이외의 채권)으로 구분합니다. 연결실체는 상기와 같이 구분된 집합별 채권에 대해 각 신용위험 특성에 근거하여 무위험채권은 대손설정대상에서 제외하고, 중점관리채권은 개별적으로 회수가능액을 계산하여 대손충당금을 설정하고 있습니다. 한편, 일반채권은 담보설정액을 차감한 잔액에 대하여 과거의 대손경험률을 적용하여 대손충당금을 설정하고 있습니다.&cr&cr (4) 매출채권 잔액현황
(단위: 천원)
| 구 분 | 3개월이내 | 3개월 ~ 1년 | 1년 초과 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 2,015,818 | - | - | 2,015,818 |
| 매출채권및기타채권 | 1,496,555 | 798,488 | - | 2,295,043 |
| 기타유동금융자산 | 3,480,000 | 2,004,996 | - | 5,484,996 |
| 장기성매출채권및기타비유동채권 | - | - | 565,799 | 565,799 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 9,676,868 | 9,676,868 |
| 기타비유동금융자산 | - | - | 80,000 | 80,000 |
| 계 | 6,992,373 | 2,803,484 | 10,322,667 | 20,118,524 |
주1) 연결기준 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.
&cr 다. 재고자산 현황 등 &cr&cr (1) 재고자산의 보유현황
(단위: 백만원)
| 계정과목 | 제22기 &cr반기 | 제21기 | 제20기 | 비 고 |
| 상 품 | 2,333 | 3,127 | 6,816 | - |
| 제 품 | 155 | 426 | 671 | - |
| 재공품 | 39 | 67 | 414 | - |
| 원재료 | 107 | 146 | 73 | - |
| 평가충당금 | (1,093) | (1,384) | (3,762) | |
| 소 계 | 1,541 | 2,382 | 4,211 | - |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr[재고자산÷기말자산총계×100] | 3.3 | 5.5 | 10.0 | - |
| 재고자산회전율(회수) | 2.7 | 1.7 | 1.1 | - |
주1) 연결기준 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.
&cr (2) 재고자산의 실사내용
&cr ① 실사일자&cr 연결회사는 내부적인 정책에 의하여 정기적으로 재고실사를 실시하고 있으며, 매 사업연도 종료일 기준 연 1회 외부감사인의 입회하에 재고자산의 실사를 실시하고 있습니다. &cr ㆍ 최근 실사일 : 2018년 12월 31일 &cr
② 실사방법&cr ㆍ 사내보관재고 : 전수조사 실시&crㆍ 사외보관재고 : 제3자 보관재고 물품보유확인서 징구 및 표본조사 병행&cr ㆍ 재고실사대상 : 제품, 재공품, 원재료&cr ㆍ 실사결과 : 실사 결과 중대한 차이 없음.&cr
(3) 장기 체화재고 등 내역&cr&cr 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 저가법을 사용하여 재고자산의 재무상태표가액을 결정하고 있으며, 당기 말 현재 장기 체화재고는 없으며 재고자산에 대한 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상 품 | 2,333,017 | (953,679) | 1,379,338 | 3,127,394 | (1,190,081) | 1,937,313 |
| 제 품 | 155,379 | (33,229) | 122,150 | 426,383 | (12,632) | 413,751 |
| 재공품 | 39,269 | (30,590) | 8,679 | 66,874 | (66,874) | - |
| 원재료 | 107,393 | (75,914) | 31,479 | 145,695 | (114,695) | 31,000 |
| 계 | 2,635,058 | (1,093,412) | 1,541,646 | 3,766,346 | (1,384,282) | 2,382,064 |
주1) 연결기준 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.
&cr(4) 재고자산의 담보제공&cr - 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
라. 공정가치평가 방법 및 내역&cr - 공정가치평가에 관한 사항은 'Ⅲ. 재무에 관한사항' 중 '3. 연결재무제표 주석'을 참고하시길 바랍니다.&cr
◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11012#*진행률적용수주계약현황*.dsl
채무증권 발행실적 2019년 06월 30일(단위 : 백만원, %)
| (기준일 : | ) |
(주)필로시스헬스케어회사채사모2017년 09월 14일12,0003.0-2020년 09월 14일미상환-(주)필로시스헬스케어회사채사모2018년 04월 13일10,0001.0-2021년 04월 13일미상환-(주)필로시스헬스케어회사채사모2019년 01월 24일5,0102.0-2022년 01월 24일미상환-27,010----
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면&cr총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
주1) 상기 권면총액은 최초 발행당시 권면총액이며, 미상환사채의 권면총액은 하기 '회사채 미상환 잔액' 및 'Ⅰ. 회사의 개요' 중 '3. 자본금 변동사항의 나. 미상환 전환사채 발행현황'을 확인하시기 바랍니다.
&cr ※ 작성기준일 이후의 주된 변동내역
| (기준일 : | 2019년 08월 14일 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면&cr총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)필로시스헬스케어 | 회사채 | 사모 | 2017년 09월 14일 | 12,000 | 3.0 | - | 2020년 09월 14일 | 미상환 | - |
| (주)필로시스헬스케어 | 회사채 | 사모 | 2018년 04월 13일 | 10,000 | 1.0 | - | 2021년 04월 13일 | 미상환 | - |
| (주)필로시스헬스케어 | 회사채 | 사모 | 2019년 01월 24일 | 5,010 | 2.0 | - | 2022년 01월 24일 | 미상환 | - |
| (주)필로시스헬스케어 | 회사채 | 사모 | 2019년 07월 08일 | 20,000 | 3.5 | - | 2022년 07월 08일 | 미상환 | - |
| 합 계 | - | - | - | 47,010 | - | - | - | - | - |
◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11012#*사채관리계약주요내용.dsl
기업어음증권 미상환 잔액 2019년 06월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
전자단기사채 미상환 잔액 2019년 06월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액 2019년 06월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
---------2,1005,010----7,110--------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
&cr ※ 작성기준일 이후의 주된 변동내역
| (기준일 : | 2019년 08월 14일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | 2,000 | 25,010 | - | - | - | - | 27,010 | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - |
신종자본증권 미상환 잔액 2019년 06월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 2019년 06월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
당사는 기업공시서식 작성 기준에 따라 분, 반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다&cr
V. 감사인의 감사의견 등
※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11012#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견
제22기(당기)인덕회계법인--제21기(전기)인덕회계법인적정해당사항 없음제20기(전전기)인덕회계법인적정해당사항 없음
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 감사보고서 특기사항 |
|---|---|---|---|
2. 감사용역 체결현황
제22기(당기)인덕회계법인- 반기 연결재무제표 및 재무제표 검토&cr- 연결재무제표 및 재무제표 감사&cr- 내부회계관리 검토96백만원331제21기(전기)인덕회계법인- 반기 연결재무제표 및 재무제표 검토&cr- 연결재무제표 및 재무제표 감사&cr- 내부회계관리 검토72백만원900제20기(전전기)인덕회계법인- 반기 연결재무제표 및 재무제표 검토&cr- 연결재무제표 및 재무제표 감사&cr- 내부회계관리 검토70백만원864
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 보수 | 총소요시간 |
|---|---|---|---|---|
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
제22기(당기)-----제21기(전기)-----제20기(전전기)-----
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
4. 회계감사인의 변경
| 사업연도 | 감사인 | 변경 사유 | 비고 |
| 제20기(2017년) | 인덕회계법인 | 관리종목 해제에 따른 자유선임 | 신규 |
| 제19기(2016년) | 이촌회계법인 | 관리종목 지정에 따른 지정감사 | - |
| 제16기(2013년) ~&cr제18기(2015년) | 신한회계법인 | 자유 선임 | 신규 |
&cr 5. 내부회계관리제도&cr 당사는「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률(이하 '법'이라한다)」 제8조 및 동법 시행령(이하 '영'이라 한다) 제9조, 「외부감사 및 회계 등에 관한 규정(이하 '외감규정’이라 한다)」 제6조가 정하는 바에 따라 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 내부회계관리규정을 제정하여 운영하고 있습니다.&cr
대표이사 및 내부회계관리자는 2018년 12월 31일로 종료하는 사업연도에 대한 회사의 내부회계관리제도 운영 실태를 평가하였으며, 평가 결과, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단하였습니다. 독립된 감사인은 회사의 2018년 12월 31일 현재 내부회계관리제도 운영실태 보고서를 검토하였으며, 검토 결과 중요성의 관점에서 내부회계관리제도모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다고 의견을 표명하였습니다.
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회 구성 개요&cr&cr(1) 이사의 수 &cr 당사의 이사회는 주주총회에서 선임된 등기이사로 구성하고 법령 또는 정관에 의한 사항, 주주총회로부터 위임 받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결하며 이사의 직무집행을 감독하고 있습니다.
보고서 제출일 현재 당사의 이사회는 3명의 사내이사 , 2 명의 사외이 사 등 5인의 이사로 구성되어 있으며, 1명의 감사가 있습니다.&cr
이사회 구성
| 이사총수(명) | 5 |
| 사외이사총수(명) | 2 |
| 사외이사선임비율(%) | 40% |
| 이사회내 위원회 | 해당사항 없음 |
| 이사회 의장&cr(선임사유) | 대표이사 최인환&cr(당사 정관 제 37조) |
&cr각 이사의 주요 이력 및 인적사항은 "VIII. 임원 및 직원등에 관한 사항" 중 "1.임원 및 직원의 현황"을 참조하시길 바랍니다.&cr&cr (2) 이사회 운영에 관한 사항 &cr당사의 정관에 명시된 이사회의 구성 및 권한내용은 아래와같습니다.&cr
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 제37조&cr(이사회의 구성과 소집) | ① 이사회는 이사로 구성하며 이 회사 업무의 중요사항을 결의한다. ② 이사회는 대표이사(사장) 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일 1일 전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. ③ 제2항의 규정에 의하여 소집권자로 지정되지 않은 다른 이사는 소집권자인 이사에게 이사회 소집을 요구할 수 있다. 소집권자인 이사가 정당한 이유 없이 이사회 소집을 거절하는 경우에는 다른 이사가 이사회를 소집할 수 있다. ④ 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 제2항의 소집절차를 생략할 수 있다. ⑤ 이사회의 의장은 제2항 및 제3항의 규정에 의한 이사회의 소집권자로 한다. ⑥이사는 3개월에 1회이상 업무의 집행상황을 이사회에 보고하여야 한다. |
나. 주요의결사항
| 회 차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결&cr여부 | 이사 등의 성명 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사내이사 | 사외이사 | ||||||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 최인환&cr(출석률 : &cr100.0%) | 김지석&cr(출석률 : &cr100.0%) | 여동기&cr(출석률 : &cr100.0%) | 서문동군&cr(출석률 : &cr100.0%) | 오성록&cr(출석률 : &cr100.0%) | 이대성&cr(출석률 : &cr100.0%) | 최영진&cr(출석률 : &cr28.6%) | 신관섭&cr(출석률 : &cr28.6%) | 이나미&cr(출석률 : &cr30.0%) | 김주석&cr(출석률 : &cr20.0%) | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | 2019. 01. 21 | 2018년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건 | 가결 | - | - | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - | 불참 | 불참 |
| 2 | 2019. 01. 24 | 제9회 사모 전환사채 발행사항 일부 정정의 건 | 가결 | - | - | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - | 찬성 | 불참 |
| 3 | 2019. 02. 26 | 제21기 연결 및 별도재무제표 승인의 건 | 가결 | - | - | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - | 찬성 | 찬성 |
| 4 | 2019. 03. 13 | 제21기 정기주주총회 소집 및 부의안건 확정 | 가결 | - | - | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - | 찬성 | 찬성 |
| 5 | 2019. 03. 28 | 대표이사 선임의 건 | 가결 | - | - | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - | 불참 | 불참 |
| 6 | 2019. 04. 03 | 제10회 사모 전환사채 발행의 건&cr제3자배정 유상증자의 건&cr임시주주총회 소집 및 부의안건 토의 건 | 가결 | - | - | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - | 불참 | 불참 |
| 7 | 2019. 04. 08 | 제3자배정(소액공모) 유상증자의 건 | 가결 | - | - | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - | 불참 | 불참 |
| 8 | 2019. 04. 10 | 제3자배정(소액공모) 유상증자의 건 | 가결 | - | - | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - | 불참 | 불참 |
| 9 | 2019. 05. 07 | 임시주주총회 부의안건 확정의 건 | 가결 | - | - | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - | 불참 | 불참 |
| 10 | 2019. 05. 22 | 임원 특별공로금 지급의 건 | 가결 | - | - | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - | 불참 | 불참 |
| 11 | 2019. 05. 23 | 대표이사 선임의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - | - | 찬성 | 찬성 | - | - |
| 12 | 2019. 05. 31 | (주)웨이투비 금전대여의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - | - | 불참 | 불참 | - | - |
| 13 | 2019. 06. 05 | 제3자배정 유상증자 발행사항 일부 변경의 건&cr제10회 사모 전환사채 발행사항 일부 변경의 건&cr전환사채 인수 계약의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - | - | 찬성 | 찬성 | - | - |
| 14 | 2019. 06. 07 | 제10회 사모 전환사채 발행사항 일부 변경의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - | - | 불참 | 불참 | - | - |
| 15 | 2019. 06. 17 | (주)웨이투비 금전대여의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - | - | 불참 | 불참 | ||
| 16 | 2019. 06. 20 | (주)웨이투비 금전대여의 건&cr임시주주총회 개최의 건&cr제10회 사모 전환사채 발행사항 일부 변경의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - | - | 불참 | 불참 | - | - |
| 17 | 2019. 06. 28 | (주)필로시스메디케어 금전대여의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - | - | 불참 | 불참 | - | - |
주1) 사내이사 서문동군, 오성록, 이대성 / 사외이사 아니미, 김주석은 2019년 05월 23일 사임하였습니다.&cr주2) 사내이사 최인환, 김지석, 여동기 / 사외이사 최영진, 신관섭은 2019년 05월 23일 임시주주총회에서 신규로 선임되었으며, 동일 이사회에서 사내이사 최인환은 대표이사로 선임되었습니다.
&cr 다. 이사 회 내의 위 원회&cr 보고서 제출일 현재 이사회 내의 위원회를 구성하고 있지 않습니다.&cr&cr 라. 이사의 독립성 &cr&cr (1) 이사의 선임&cr 상법 제363조 및 당사 정관규정에 따라 주주총회 소집의 일시, 장소 및 회의의 목적사항을 총회의 2주간 전에 주주에게 서면 또는 전자문서로 통지하고 있습니다. 한편 주주제안권에 의해 이사 선임의안이 제출된 경우는 없었습니다.&cr이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있으며, 보고서 작성 기준일 현재 이러한 절차에 따라 선임된 이사는 아래와 같습니다.
| 성명 | 직위 | 임기 | 연임여부(횟수) | 추천인 | 회사와의 거래 | 최대주주 또는&cr주요주주와의 관계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 최인환 | 사내이사&cr(대표이사) | 3년 | 최초 선임 | 이사회 | 해당사항 없음 | 최대주주의 대표이사 |
| 김지석 | 사내이사 | 3년 | 최초 선임 | 이사회 | 해당사항 없음 | 최대주주의 사내이사 |
| 여동기 | 사내이사 | 3년 | 최초 선임 | 이사회 | 해당사항 없음 | 최대주주의 사내이사 |
| 최영진 | 사외이사 | 3년 | 최초 선임 | 이사회 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
| 신관섭 | 사외이사 | 3년 | 최초 선임 | 이사회 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
주1) 사내이사 서문동군, 오성록, 이대성 / 사외이사 아니미, 김주석은 2019년 05월 23일 사임하였습니다.&cr주2) 사내이사 최인환, 김지석, 여동기 / 사외이사 최영진, 신관섭은 2019년 05월 23일 임시주주총회에서 신규로 선임되었으며, 동일 이사회에서 사내이사 최인환은 대표이사로 선임되었습니다.
&cr (2) 사외이사후보추천위원회&cr 당사는 최근 사업년도말 자산총액이 2조원 미만으로 사외이사후보추천위원회를 설치하지 아니하였습니다.&cr
◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11012#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역
마. 사외이사 교육 미실시 내역
2019년 내 연간 1회 이상의 교육을 실시 예정입니다.
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
2. 감사제도에 관한 사항
&cr 가. 감사위원회 설치여부&cr 당사는 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근 감사 1명(김명환)이 감사 업무를 수행하고 있습니다. &cr&cr 나. 감사의 인적사항
| 성명 | 주요경력 | 결격요건 여부 |
|---|---|---|
| 김명환 | - 서울대학교 도시공학과&cr- 서울대학교 대학원 도시공학과 환경공학 석사&cr- 현) 법무법인 오라클 구성원 변호사 | 해당사항 없음 |
주1) 염규복 감사는 2019. 05. 23 사임하였으며, 2019. 05. 23 임시주주총회에서 김명환 감사가 신규로 선임되었습니다.
다. 감사의 독립성&cr 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당 부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영 정보에 접근할 수 있습니다.
| 구분 | 내용 |
| 정관 제47조&cr(감사의 직무와 의무) | ① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다. ③ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다. ④ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ⑤ 감사에 대해서는 제35조 제3항 및 제36조의2의 규정을 준용한다. ⑥ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. ⑦ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. ⑧ 제7항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다. |
&cr 라. 감사의 주요 활동 내용
| 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결여부 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 2019. 01. 21 | 2018년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건 | 가결 | - |
| 2019. 02. 26 | 제21기 연결 및 별도재무제표 승인의 건 | 가결 | - |
| 2019. 03. 13 | 제21기 정기주주총회 소집 및 부의안건 확정 | 가결 | - |
| 2019. 05. 23 | 제22기 임시주주총회 | 가결 | - |
주1) 2019. 05. 23 이전 감사의 활동내역은 전 염규복 감사의 활동 내역입니다.
◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11012#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역
마. 감사 교육 미실시 내역
2019년 내 연간 1회 이상의 교육을 실시 예정입니다.
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11012#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_03_감사위원회(감사)_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.
&cr바. 감사 지원조직 현황&cr 회사는 별도의 감사 지원조직이 없으며, 감사의 업무와 관련하여 기획조정본부 등에서 지원하고 있습니다.&cr
◆click◆『준법지원인 지원조직 현황』 삽입 11012#*_준법지원인_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.
&cr 사. 준법지원인 지원조직 현황
최근 사업연도말 자산총액 5천억원 미만으로 해당사항이 없습니다.
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항
가. 집중투표제의 채택 여부
보고서 제출일 현재까지 현재 정관 제31조 제3항에 따라 2인 이상의 이사를 선임하는 경우 상법 제382조의2에서 규정하는 집중투표제는 적용하지 아니합니다. &cr&cr 나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부&cr - 서면투표 : 해당사항 없음&cr- 전자투표제 :&cr2017. 02. 22 전자투표제 도입을 위한 이사회 결의에 따라 2017. 3. 24 개최된 제19기 정기주주총회부터 전자투표제를 채택하였습니다.
&cr 다. 소수주주권의 행사여부&cr 공시대상기간 중 해당사항이 없습니다.
라. 경영권 경쟁&cr 공시대상기간 중 해당사항이 없습니다.&cr
VII. 주주에 관한 사항
가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2019년 06월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
(주)글로밴스-보통주 2,205,4817.4300주1)서문동군-보통주 612,1882.0600주1)(주)글로불스-보통주 324,1301.0900주1)최정임-보통주 853,8422.8800주1)(주)필로시스생명과학최대주주보통주002,810,0007.00주2)보통주3,995,64113.462,810,0007.00-------
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
주1) 2019. 05. 28 (주)글로밴드 등은 (주)필로시스생명과학에게 지분 일부를 양도하였으며, (주)필로시스생명과학은 동일 최대주주의 지휘를 얻었습니다.&cr주2) 기말 지분율은 보고서 작성기준일 현재 발행주식총수 40,161,522주를 기준으로 작성하였습니다.
&cr ※ 작성기준일 이후의 주된 변동내역
| (기준일 : | 2019년 08월 14일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 기 말 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)글로밴스 | - | 보통주 | 2,205,481 | 7.43 | - | - | - |
| 서문동군 | - | 보통주 | 612,188 | 2.06 | - | - | - |
| (주)글로불스 | - | 보통주 | 324,130 | 1.09 | - | - | - |
| 최정임 | - | 보통주 | 853,842 | 2.88 | - | - | - |
| (주)필로시스생명과학 | 최대주주 | 보통주 | - | - | 7,678,549 | 17.03 | - |
| 최인환 | 특수관계인 | 보통주 | - | - | 157,548 | 0.35 | - |
| 김지석 | 특수관계인 | 보통주 | - | - | 30,497 | 0.07 | - |
| 여동기 | 특수관계인 | 보통주 | - | - | 30,464 | 0.07 | - |
| 계 | 보통주 | 3,995,641 | 13.46 | 7,897,058 | 17.51 | - | |
| - | - | - | - | - | - |
주1) 기말 지분율은 보고서 제출기준일 현재 발행주식총수 45,088,244주를 기준으로 작성하였습니다.
나. 최대주주의 주요경력 및 개요
◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11012#*최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우
(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
(주)필로시스생명과학9최인환25.00--최인환25.00------
| 명 칭 | 출자자수&cr(명) | 대표이사&cr(대표조합원) | | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | | 최대주주&cr(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재
◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는&cr 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11012#*성명또는지분율변동인경우.dsl
(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
(주)필로시스생명과학6916415072200
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
주1) 최근 결산기 재무현황은 2018년 말 별도 재무제표 기준입니다.
(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
- 보고서 작성 기준일 현재 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용은 없습니다.&cr
◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11012#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl
◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11012#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 2019년 06월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
2016년 06월 20일네오바이오1호투자조합2,361,11213.20제3자배정 유상증자-2017년 09월 29일(주)글로밴스1,729,2047.79기존 최대주주 조합해산-2019년 05월 28일(주)필로시스생명과학2,810,0007.00장외매수-
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
주1) 보고서 작성 기준일 현재 기준입니다.&cr주2) 보고서 제출 기준일 현재 (주)필로시스생명과학은 7,678,549주(17.03%)를 보유하고 있습니다.
◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11012#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황
다. 주식 소유현황
2019년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
(주)필로시스생명과학2,810,0007.00-----
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
주1) 보고서 작성 기준일 현재 기준입니다.&cr주2) 보고서 제출 기준일 현재 (주)필로시스생명과학은 7,678,549주(17.03%)를 보유하고 있습니다.
◆click◆『소액주주현황』 삽입 11012#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 2018년 12월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
7,32499.7518,199,26161.35
| 구 분 | 주주 | | 보유주식 | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- |
| 주주수 | 비율 | 주식수 | 비율 |
| --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 | - |
라. 주식 사무
| 정관상&cr신주인수권의 내용 | 제10조(신주인수권) ① 당 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제 1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 주주 외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다. 1. 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과금융투자업에관한법률 제165조의6에 따라 일반공모증자방식으로 신주를 발행하는 경우 3. 상법 제542조의3의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 4. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의7의 규정에 의하여 우리사주 조합원에게 신주를 우선배정하는 경우 5. 근로자복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 주식예탁증서(DR)발행에 따라 신주를 발행하는 경우 7. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 국내외 금융기관 또는 기관투자자 및 중소기업창업투자회사에게 신주를 발행하는 경우 8. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산·판매·자본제휴 및 재무구조개선 등 경영상 목적을 달성하기 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 9. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 기타 상법 제418조 제2항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하거나 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인 투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ⑤ 제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의 2, 제3호 및 제4호 에서 정하는 사항을 그 납입 기일의 2주전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. |
||
| 결산일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 매 사업년도 종료 후 3월 이내 |
| 주주명부폐쇄시기 | 매년 1월 1일 부터 1월 31일까지(임시주주총회는 별도로 정함) | ||
| 명의개서대리인 | 하나은행 증권대행부 | ||
| 주주의 특전 | 해당사항 없음 | ||
| 공고게재신문 | - 당사의 인터넷 홈페이지(www.philosyshealthcare.co.kr),&cr- 매일경제신문&cr(전산장애 또는 부득이한 사유로 인터넷 홈페이지 공고를 할 수 없을 때) |
&cr 마. 주가 및 주식거래 실적
| (단위 : 원, 주) |
| 구분 | '19년 6월 | '19년 5월 | '19년 4월 | '19년 3월 | '19년 2월 | '19년 1월 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 주가 | 최고(주1) | 2,305 | 2,610 | 3,070 | 2,325 | 2,240 | 2,270 |
| 최저(주1) | 2,030 | 2,185 | 2,240 | 1,940 | 1,875 | 1,690 | ||
| 평균 | 2,212 | 2,360 | 2,702 | 2,051 | 2,081 | 1,954 | ||
| 거래량 | 최고(일) | 1,853,013 | 1,235,270 | 8,380,413 | 4,243,081 | 2,173,890 | 4,037,828 | |
| 최저(일) | 171,049 | 157,300 | 383,484 | 201,645 | 133,466 | 111,168 | ||
| 월간 | 11,587,552 | 10,843,523 | 34,797,117 | 13,674,090 | 9,291,350 | 14,324,601 |
주1) 최고가 및 최저가는 종가 기준입니다.
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황
가. 임원 현황
2019년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
최인환남1973년 12월대표이사등기임원상근총괄- 카이스트 전자 및 전자공학과 석사&cr- 전) 하이닉스반도체 수석연구원&cr- 현) (주)필로시스 대표이사&cr- 현) (주)필로시스생명과학 대표이사&cr- 현) (주)필로시스헬스케어 대표이사2,810,000-최대주주의 &cr대표이사2019. 05. 23 &cr~ 현재2022년 05월 23일김지석남1972년 01월사내이사등기임원상근재무총괄- 한성대학교 경영학과&cr- 전) 선진회계법인 근무&cr- 현) ㈜필로시스 재무이사&cr- 현) 필로시스생명과학 이사&cr- 현) 필로시스헬스케어 전무이사--최대주주의 &cr사내이사2019. 05. 23 &cr~ 현재2022년 05월 23일여동기남1976년 09월사내이사등기임원상근기획총괄- 계명대학교 컴퓨터공학과&cr- 경북대학교 경영대학원 석사&cr- 전) MSHC 기획조정실&cr- 현) 필로시스 기획조정실장&cr- 현) 필로시스생명과학 이사&cr- 현) 필로시스헬스케어 이사--최대주주의 &cr사내이사2019. 05. 23 &cr~ 현재2022년 05월 23일최영진남1968년 11월사외이사등기임원비상근사외이사- 연세대학교 식품공학과&cr- University of California, Davis 생명공학 및 &cr 농업공학 박사&cr- 현) 서울대학교 식품생명공학 교수---2019. 05. 23 &cr~ 현재2022년 05월 23일신관섭남1973년 05월사외이사등기임원비상근사외이사- 고려대학교 기계공학과&cr- North carolina 산업공학 박사&cr- 현) 울산과학기술원 인간공학과 교수---2019. 05. 23 &cr~ 현재2022년 05월 23일김명환남1973년 12월감사등기임원비상근감사- 서울대학교 도시공학과&cr- 서울대학교 대학원 도시공학과 환경공학 석사&cr- 현) 법무법인 오라클 구성원 변호사---2019. 05. 23 &cr~ 현재2022년 05월 23일
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
주1) 소유주식수는 보고서 작성기준일 현재 기준입니다.&cr주2) 사내이사 서문동군, 오성록, 이대성 / 사외이사 이나미, 김주석 / 감사 염규복은 2019. 05. 23 사임하였습니다.&cr주3) 사내이사 최인환, 김지석, 여동기 / 사외이사 최영진, 신관섭 / 감사 김명환은 2019년 05월 23일 임시주주총회에서 신규로 선임되었습니다.
&cr 나. 직원 현황
2019년 06월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
유동, 바이오사업남14---14130222-유동, 바이오사업여5---5210521-19---19-40821-
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의&cr정함이 없는&cr근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다주1) 연간 급여총액 및 1인 평균급여액은 소득세법 제20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급명세서의 근로소득공제 반영전 근로소득 기준입니다.&cr주2) 연간 급여총액은 보고서 작성기준일 현재 퇴사자에게 지급된 근로소득을 포함한 금액입니다.&cr주3) 1인 평균급여액은 급여총액을 직원 총수로 나누어 단순평균하여 산출하였습니다.&cr주4) 보고서 작성기준일 현재 등기임원 및 사임한 등기임원은 제외하고 산정하였습니다.
&cr 다. 미등기임원 보수 현황
2019년 06월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
415038사임임원 포함
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
2. 임원의 보수 등
<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
1. 주주총회 승인금액
(단위 : 백만원) 사내이사, 사외이사53,000-감사1100-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 백만원) 1234629사임이사 및 감사 포함
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2-2. 유형별
(단위 : 백만원) 632354사임이사포함4143사임이사포함----295사임감사포함
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사&cr(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
<이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>&cr
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 원) --------
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
주1) 이사 및 감사에게 지급한 개인별 보수가 5억원 미만이기에 본 항목을 기재하지 않았습니다.
&cr<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>&cr
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 원) --------
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
주1) 개인별 보수지급액이 5억원 미만이기에 본 항목을 기재하지 않았습니다.
&cr
◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11012#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl
IX. 계열회사 등에 관한 사항
&cr
가. 계열회사 등의 현황&cr
(1) 기업집단의 개요 &cr&cr① 기업집단의 명칭 : (주)필로시스생명과학&cr&cr 보고서 작성기준일 현재 지배회사인 (주)필로시스생명과학을 포함하여 5개 의 회사가있으며, 이 중 상장사는 1개사, 비상장사는 4개사 입니다.&cr
(2) 기업집단에 소속된 회사
(기준일 : 2019년 06월 30일)
| 회사명 | 사업자등록번호&cr(법인등록번호) | 상장여부 | 비고 |
|---|---|---|---|
| (주)필로시스생명과학 | 578-86-01035 | 비상장 | 지배회사 |
| (주)필로시스헬스케어 | 129-81-25015 | 상장(코스닥) | 당사 |
| (주)필로시스메디케어 | 426-81-00555 | 비상장 | 종속회사 |
| (주)넥스바이오 | 334-88-00236 | 비상장 | 종속회사 |
| Nexbio Vietnam Joint Stock Company | - | 비상장 | 종속회사 |
&cr- 계통도
20190630 계통도.jpg 20190630 계통도
(3) 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황
(기준일 : 2019년 06월 30일)
| 성명 | 당사직위 | 겸직회사 | |
|---|---|---|---|
| 회사명 | 직위 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 최인환 | 사내이사&cr(대표이사) | (주)필로시스생명과학 | 사내이사&cr(대표이사) |
| (주)필로시스메디케어 | |||
| 김지석 | 사내이사 | (주)필로시스생명과학 | 사내이사 |
| (주)필로시스메디케어 | |||
| (주)넥스바이오 | |||
| 여동기 | 사내이사 | (주)필로시스생명과학 | 사내이사 |
| (주)필로시스메디케어 | |||
| (주)넥스바이오 |
&cr
◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11012#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황
나. 타법인출자 현황
2019년 06월 30일(단위 : 백만원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
㈜필로시스메디케어2016.08.01신규사업 진출8001,600,000100.00----1,600,000100.00-1,566-80(주)넥스바이오2018.06.28바이오사업강화 3,63073,20060.003,630---73,20060.003,630355-77--3,630-----3,630--
| 법인명 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | |
주1) 보고서 작성기준일 현재 별도재무제표 기준으로 작성되었습니다.
&cr ※ 작성기준일 이후의 주된 변동내역
1. 2019년 7월 중 (주)필로시스파마의 지분율 100%를 취득하였습니다.&cr2. 2019년 7월 및 8월 중 (주)필로시스의 지분율 총 16.10%를 취득하였습니다.
X. 이해관계자와의 거래내용
1. 대주주등에 대한 신용공여 등&cr - 해당사항 없음&cr&cr 2. 대주주와의 자산 양수도 등&cr - 해당사항 없음&cr&cr 3. 대주주와의 영업거래&cr - 해당사항 없음&cr&cr 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 &cr &cr 가. 특수관계자와의 매출ㆍ매입거래 및 기타거래 내역
(단위: 천원)
| 특수관계자 | 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|---|
| ㈜필로시스메디케어 (구: ㈜웨이투비) |
매출 및 수익거래 | 76,613 | 48,012 |
| ㈜넥스바이오 | 매출 등 | 2,100 | - |
| ㈜안용준연구소 | 매출 및 수익거래 | 18 | 59,326 |
| 매입 및 비용거래 | - | 423,510 |
&cr 나. 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역(대여금 및 차입금 제외)
(단위: 천원)
| 특수관계자 | 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| ㈜필로시스메디케어 (구: ㈜웨이투비) |
매출채권 | - | 97,703 |
| 기타채권 | 733 | - | |
| ㈜넥스바이오 | 기타채권 | 4,620 | 2,310 |
&cr 다. 특수관계자와의 대여거래내역
| (당반기) | (단위: 천원) |
| 특수관계자 | 계정과목 | 기초 | 증가 | 상환 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| ㈜필로시스메디케어 (구: ㈜웨이투비) |
단기대여금 | 300,000 | 5,950,000 | - | 6,250,000 |
| 임직원 | 장기대여금 | 450,000 | - | (450,000) | - |
| 계 | 750,000 | 5,950,000 | (450,000) | 6,250,000 |
| (전 기) | (단위: 천원) |
| 특수관계자 | 계정과목 | 기초 | 증가 | 상환 | 손상 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| ㈜필로시스메디케어 (구: ㈜웨이투비) |
단기대여금 | 1,100,000 | 1,200,000 | - | (2,000,000) | 300,000 |
| ㈜안용준연구소 | " | 750,000 | 100,000 | (771,924) | (78,076) | - |
| 임직원 | 장기대여금 | 450,000 | - | - | - | 450,000 |
| 계 | 2,300,000 | 1,300,000 | (771,924) | (2,078,076) | 750,000 |
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
&cr 1. 공시내용의 진행 변경상황 및 주주총회 현황&cr
가. 공시사항의 진행 변경사항&cr - 해당사항 없음&cr&cr 나. 주주총회 의사록 요약
| 일자 | 안건 | 결의내용 | 비고 |
| 임시주주총회&cr(2019. 05. 23) | 1. 정관 일부 변경&cr2. 이사 선임&cr(사내이사 최인환, 김지석, 여동기 / &cr사외이사 최영진, 신관섭)&cr3. 감사 김명환 선임 | 원안대로 승인 | - |
| 제21기&cr정기주주총회&cr(2019.03.28) | 1. 제21기 연결 및 별도재무제표 승인&cr2. 정관 변경&cr3. 이사 선임&cr4. 이사 보수한도 승인&cr5. 감사 보수한도 승인 | 원안대로 승인 | - |
| 제20기&cr정기주주총회&cr(2018.03.28) | 1. 제20기 연결 및 별도재무제표 승인&cr4. 이사 보수한도 승인&cr5. 감사 보수한도 승인 | 원안대로 승인 | - |
| 제19기&cr정기주주총회&cr(2017.03.24) | 1. 제19기 연결 및 별도재무제표 승인&cr2. 사내이사 이대성 선임&cr3. 감사 염규복 선임&cr4. 이사 보수한도 승인&cr5. 감사 보수한도 승인 | 원안대로 승인 | - |
| 임시주주총회&cr(2016.11.07) | 1. 사외이사 전광주 선임&cr2. 분할계힉서 승인 | 원안대로 승인 | - |
| 임시주주총회&cr(2016.08.03) | 1. 정관 일부 변경&cr2. 이사 선임(사내이사 3명, 사외이사 2명)&cr3. 감사 이관응 선임&cr4. 주식매수선택권 부여 | 원안대로 승인 | - |
| 제18기&cr정기주주총회&cr(2016.03.31) | 1. 이사 보수한도 승인&cr2. 감사 보수한도 승인&cr3. 이사 선임(사내이사 이용철)&cr: 3-2호 김영권 사외이사 선임 의안 자동 폐기 | 원안대로 승인 | 제18기 재무제표&cr승인보고 포함 |
&cr ※ 작성기준일 이후의 주된 변동내역
| 일자 | 안건 | 결의내용 | 비고 |
| 임시주주총회&cr(2019. 08. 05) | 1. 정관 일부 변경 | 원안대로 승인 | - |
&cr 2. 우발채무 등&cr &cr 가. 중요한 소송 사건
- 연대책임청구
| 구분 | 내용 |
| 소제기일 | 2019. 06. 11 |
| 소송당사자 | 원고 : 티엔티리서치, 피고 : (주)필로시스헬스케어 |
| 소송의 내용 | 장비판매대금에 대한 연대책임 청구 |
| 소송가액 | 금400,000,000원 |
| 진행상황 | 현재 1심 진행 중 |
| 향후 일정 및 전망 | 1회 변론기일 예정이고 소송결과에 따라 항소여부 결정 |
| 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 | 소송에 따른 유출금액 및 시기는 불확실하나, 소송결과가 당사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단됩니다. |
&cr- 이외에도 회사 등과 정상적인 영업과정에서 발생한 소송, 분쟁 및 규제기관의 조사 등이 진행중에 있으나 이에 따른 유출금액 및 시기는 불확실하며, 당사의 경영진은 이러한 소송 등의 결과가 당사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다.&cr&cr 나. 견질 또는 담보용 어음 및 수표 현황&cr - 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. &cr &cr 다. 특수관계자를 위하여 제공한 지급보증내역
(단위: 천원)
| 금융기관 | 보증을 제공받은 자 | 대상 여신 | 연대보증 한도 |
|---|---|---|---|
| 산은캐피탈 | ㈜필로시스메디케어 (구: ㈜웨이투비) |
운용리스 | 78,503 |
&cr 라. 채무인수약정 현황&cr - 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. &cr&cr 마. 그 밖의 우발채무 등&cr - 우발채무와 약정사항 등에 관해서는 주석사항을 참고하여 주시기 바랍니다. &cr&cr 바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행&cr - 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. &cr
3. 제제현황 등 그 밖의 상황&cr
가. 제제현황&cr (1) 불성시공시법인 지정&cr 1) 일자 : 2019년 06월 04일
2) 처벌 또는 조치대상자 : 주식회사 필로시스헬스케어
3) 처벌 또는 조치내용 : 불성시공시법인 지정&cr (부과벌점 0.0점 / 공시위반제재금 12백만원)
4) 사유 및 근거법령 &cr : 공시불이행(최대주주변경을 수반하는 주식 담보제공 계약 체결 정정 지연공시) / &cr 코스닥시장공시규정 제27조, 제32조 및 제34조
5) 처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황 : 불성시공시법인 지정
6) 재발방지를 위한 회사의 대책 : 공시업무 규정 준수 &cr&cr ※ 작성기준일 이후 발생한 주요사항 &cr (1) 불성시공시법인 지정&cr 1) 일자 : 2019년 08월 02일
2) 처벌 또는 조치대상자 : 주식회사 필로시스헬스케어
3) 처벌 또는 조치내용 : 불성시공시법인 지정(부과벌점 3.0점)
4) 사유 및 근거법령 &cr : 공시불이행(영업정지 지연공시) / 코스닥시장공시규정 제27조, 제32조
5) 처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황 : 불성시공시법인 지정
6) 재발방지를 위한 회사의 대책 : 공시업무 규정 준수 &cr
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◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11012#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역
&cr나. 공모자금의 사용내역
2019년 06월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
제3자배정 유상증자&cr(소액공모)2018년 02월 27일1,0001,000운영자금1,000-제3자배정 유상증자&cr(소액공모)2019년 04월 16일1,0001,000운영자금1,000-
| 구 분 | 납입일 | 증권신고서 등의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11012#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역
&cr다. 사모자금의 사용내역
2019년 06월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
제6회 사모전환사채2017.05.24운영자금2,000운영자금2,000-제7회 사모전환사채2017.09.14운영자금12,000운영자금12,000-제8회 사모전환사채2018.04.13운영자금10,000운영자금10,000-제3자배정 유상증자2018.06.28운영자금5,000운영자금5,000-제3자배정 유상증자2018.12.18운영자금2,000운영자금2,000-제9회 사모전환사채2019.01.24운영자금5,010운영자금5,010-
| 구 분 | 납입일 | 주요사항보고서의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
&cr ※ 작성기준일 이후의 주된 변동내역
| (기준일 : | 2019년 08월 14일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 납입일 | 주요사항보고서의&cr 자금사용 계획 | 실제 자금사용&cr 내역 | 차이발생 사유 등 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제10회 사모전환사채 | 2019.07.08 | 타법인증권&cr취득자금 외 | 20,000 | 타법인증권&cr취득자금 외 | 20,000 | - |
| 제3자배정 유상증자 | 2019.07.19 | 운영자금 | 10,000 | 운영자금 | 10,000 | - |
◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11012#*합병등전후의재무사항비교표.dsl
◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11012#*보호예수현황.dsl 38_보호예수현황
라. 보호예수 현황
2019년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주2,375,2922018.06.292019.06.281년유상증자(전매제한조치)30,945,346보통주1,285,3472018.12.192019.12.181년유상증자(전매제한조치)30,945,346
| 주식의 종류 | 예수주식수 | 예수일 | 반환예정일 | 보호예수기간 | 보호예수사유 | 총발행주식수 |
|---|---|---|---|---|---|---|
&cr ※ 작성기준일 이후의 주된 변동내역
| (기준일 : | 2019년 06월 30일 | ) | (단위 : 주) |
| 주식의 종류 | 예수주식수 | 예수일 | 반환예정일 | 보호예수기간 | 보호예수사유 | 총발행주식수 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 4,868,549 | 2019.08.09 | 2020.08.08 | 1년 | 유상증자(전매제한조치) | 45,088,244 |
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
- 해당사항 없음&cr
2. 전문가와의 이해관계
- 해당사항 없음
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