Annual Report • Aug 14, 2019
Annual Report
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반기보고서 3.7 (주)디오스텍 구)(주)텔루스 134511-0233665 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon
반 기 보 고 서
(제 6 기)
2019.01.012019.06.30
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2019년 8월 14일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 주식회사 디오스텍 구)(주)텔루스 |
| 대 표 이 사 : | 김 선 봉 |
| 본 점 소 재 지 : | 경기도 용인시 처인구 남사면 당하로 113-12 |
| (전 화)031-8006-0030 | |
| (홈페이지) http://www. diostech.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 이 사 (성 명) 박 찬 구 |
| (전 화)031-8006-0030 | |
목 차
| [대표이사등의 확인]---------------------------------------- | 01 |
| Ⅰ. 회사의 개요 -------------------------------------------- | 02 |
| 1. 회사의 개요-------------------------------------------------- | 02 |
| 2. 회사의 연혁-------------------------------------------------- | 04 |
| 3. 자본금의 변동사항--------------------------------------------- | 05 |
| 4. 주식의 총수 등------------------------------------------------ | 06 |
| 5. 의결권 현황-------------------------------------------------- | 07 |
| 6. 배당에 관한 사항 등------------------------------------------- | 07 |
| Ⅱ. 사업의 내용-------------------------------------------- | 09 |
| Ⅲ. 재무에 관한 사항---------------------------------------- | 32 |
| 1. 요약재무정보------------------------------------------------- | 32 |
| 2. 연결재무제표------------------------------------------------- | 33 |
| 3. 연결재무제표의 주석------------------------------------------- | 41 |
| 4. 재무제표----------------------------------------------------- | 91 |
| 5. 재무제표의 주석----------------------------------------------- | 97 |
| 6. 기타 재무에 관한 사항------------------------------------------ | 147 |
| IV. 이사의 경영진단 및 분석의견------------------------------ | 155 |
| V. 감사인의 감사의견 등------------------------------------ | 156 |
| Ⅵ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항------------------------- | 158 |
| 1. 이사회에 관한 사항-------------------------------------------- | 158 |
| 2. 감사제도에 관한 사항------------------------------------------ | 161 |
| 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항--------------------------------- | 163 |
| Ⅶ. 주주에 관한 사항---------------------------------------- | 164 |
| Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항------------------------------- | 167 |
| 1. 임원 및 직원의 현황------------------------------------------- | 167 |
| 2. 임원의 보수 등------------------------------------------------ | 168 |
| Ⅸ. 계열회사 등에 관한 사항---------------------------------- | 172 |
| Ⅹ. 이해관계자와의 거래내용--------------------------------- | 173 |
| XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항-------------------- | 177 |
| [전문가의 확인]-------------------------------------------- | 186 |
【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사 등의 확인.jpg 대표이사 등의 확인
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11012#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl
1. 회사의 법적, 상업적 명칭&cr당사의 명칭은 '주식회사 디오스텍'이라 표기합니다. 또한 영문으로는 'DIOSTECH. Co., Ltd.'이라 표기합니다. 약식으로 표기할 경우에는 '(주)디오스텍'이라 표기합니다.&cr*2019년 03월 29일 주주총회를 통해 사명이 주식회사 텔루스에서 주식회사 디오스텍으로 변경되었으며, 2019년 04월 03일 상장회사인 주식회사 텔루스와 비상장 회사인 주식회사 디오스텍이 합병하여 현재 주식회사 디오스텍의 상호로 상장되어 있습니다. &cr&cr2. 설립일자&cr당사는 스마트폰 광학렌즈의 개발, 제조, 판매 목적으로 2014년 5월 9일 (주)차바이오앤디오스텍에서 신설 법인으로 분할 설립되었습니다.&cr&cr3. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소&cr① 주 소 : 경기도 용인시 처인구 남사면 당하로 113-12 &cr② 전화번호 : 031-8006-0030&cr③ 홈페이지 : http://www.diostech.co.kr&cr*2019년 03월 29일 주주총회를 통해 사명이 주식회사 텔루스에서 주식회사 디오스텍으로 변경되었습니다. &cr
1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)
| (단위 : 원) |
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말&cr자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속&cr회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)오앤엔터테인먼트 | 2012.10.25 | 서울시 강남구 학동로 55길, 12-11 | 연예인 매니지먼트 | 182,338,459 | 상동 | - |
| (주)나노몰텍 | 2006.09.04 | 경기도 평택시 서탄면 마두리 194-18 | 정밀사출금형 제조업 | 3,651,818,126 | 상동 | - |
| DIOSTECH VINA Co., Ltd. | 2015.03.23 | Binh Xuyen II Industrial Zone, Binh Xuyen District, Vinh Phuc Province, Vietnam. | 스마트폰 광학렌즈의, 제조, 판매 | 73,402,433,874 | 상동 | 주요종속회사 |
| DIOSTECH HOA BINH Co.,Ltd | 2017.12.07 | 1204, Khach San Fraser Suite, 51, Xuan Dieu Street, Quang An Ward, Tay Ho District, Ha Noi City,Vietnam. | 스마트폰 광학렌즈의, 제조, 판매 | 705,038,031 | 상동 | - |
* 최근사업연도말 자산총액은 2018년말 금액 입니다. &cr
1-1. 연결대상회사의 변동내용
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규&cr연결 | (주)나노몰텍 | (주)디오스텍 합병에 따른 자회사 편입 |
| DIOSTECH VINA Co., Ltd. | (주)디오스텍 합병에 따른 자회사 편입 | |
| DIOSTECH HOA BINH Co.,LTD | (주)디오스텍 합병에 따른 자회사 편입 | |
| 연결&cr제외 | (주)리얼리티웍스 | 지분매각 |
| (주)디오스텍 | 흡수합병 |
&cr1-2. 연결대상회사의 내용
| 회사의 명칭 | 설립일자 | 본사의주소 | 주요사업 |
|---|---|---|---|
| (주)오앤엔터테인먼트 | 2012.10. 25 | 서울시 강남구 학동로 55길, 12-11 | 연예인 매니지먼트 |
| (주)나노몰텍 | 2006.09.04 | 경기도 평택시 서탄면 마두리 194-18 | 정밀사출금형 제조업 |
| DIOSTECH VINA Co., Ltd. | 2015.03.23 | Binh Xuyen II Industrial Zone, Binh Xuyen District, Vinh Phuc Province, Vietnam. | 스마트폰 광학렌즈의, 제조, 판매 |
| DIOSTECH HOA BINH Co.,LTD | 2017.12.07 | 1204, Khach San Fraser Suite, 51, Xuan Dieu Street, Quang An Ward, Tay Ho District, Ha Noi City,Vietnam. | 스마트폰 광학렌즈의, 제조, 판매 |
회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
코스닥시장2014.06.02--
| 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr여부 | 특례상장 등&cr적용법규 |
|---|---|---|---|
2. 회사의 연혁
| 회사명 | 날짜 | 주요 연혁 |
|---|---|---|
| (주)디오스텍 (구)(주)텔루스 | 2014.05.09 | 신설법인 설립 |
| 2014.06.02 | 코스닥시장 재상장 | |
| 2015.03.23 | 베트남 법인 설립 | |
| 2015.12.30 | 최대주주변경(차광렬외→ 다빈치 1호 투자조합) | |
| 2016.01.11 | 대표이사 변경 (유효성→조호걸), 엔터테인먼트 등 사업목적 추가 | |
| 2016.06.23 | 최대주주변경(다빈치 1호 투자조합 →이화투자조합) | |
| 2016.08.19 | 상호변경 (차디오스텍→온다엔터테인먼트) | |
| 2016.08.19 | CHADIOSTECH VINA Co., Ltd.지분 매각 완료 | |
| 2016.08.30 | (주)에이치이앤엠 100% 지분 인수 | |
| 2016.12.06 | (주)에이치이앤엠 합병 승인 결의 | |
| 2016.12.27 | HOLYOPTICS (CHONGQING) CO.,LTD 청산 결의. | |
| 2017.01.10 | (주)에이치이앤엠 흡수합병완료 | |
| 2017.07.04 | 대표이사 변경(조호걸→원영훈) | |
| 2017.08.09 | 상호변경 ( (주)온다엔터테인먼트→(주) 텔루스) | |
| 2017.12.12 | 액면가 변경 (500원→200원) | |
| 2019.01.09 | 대표이사 변경(원영훈→김선봉) | |
| 2019.01.10 | (주)디오스텍 100% 지분 인수(비상장) | |
| 2019.02.18 | 비상장 구)(주)디오스텍 합병 승인 결의 | |
| 2019.03.29 | 상호변경 (주)텔루스→(주)디오스텍 | |
| 2019.04.03 | (주)디오스텍 흡수합병완료 |
3. 자본금 변동사항
◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11012#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황
증자(감자)현황
2019.06.30(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2014.05.09-보통주18,872,534500-2016.01.18유상증자(제3자배정)보통주601,7165003,4902016.06.23유상증자(제3자배정)보통주2,306,5875003,4902016.10.31유상증자(제3자배정)보통주369,6005002,7052017.05.11전환권행사보통주107,5265002,7902017.07.18전환권행사보통주36,0885002,7712017.07.21유상증자(제3자배정)보통주5,555,5555001,8002017.08.30전환권행사보통주180,4405002,7712017.09.18전환권행사보통주1,229,7845002,0412017.09.18전환권행사보통주1,215,2845002,0362017.12.12주식분할보통주50,909,3492008002018.02.02전환권행사보통주1,285,3462007782018.07.18전환권행사보통주645,9942007742018.12.21전환권행사보통주645,9932007742018.12.31전환권행사보통주645,9932007742019.01.14전환권행사보통주642,6732007782019.01.17전환권행사보통주642,6732007782019.01.26유상증자(제3자배정)보통주29,968,4532006342019.02.01전환권행사보통주1,881,3312006912019.02.01전환권행사보통주2,849,000200702
| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식의 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 신규상장 |
| 1년간 보호예수 |
| 1년간 보호예수 |
| - |
| - |
| - |
| 1년간 보호예수 |
| - |
| - |
| - |
| 액면가액 500원에서 200원으로 변경 |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| 1년간 보호예수 |
| - |
| - |
◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11012#*미상환전환사채발행현황.dsl 2_미상환전환사채발행현황 미상환 전환사채 발행현황 2019.06.30(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2017.09.282020.09.2810,000,000,000보통주2018.09.28~2020.09.271006358,000,000,00012,598,425-10,000,000,000---8,000,000,00012,598,425-
| 종류＼구분 | 발행일 | 만기일 | 권면총액 | 전환대상&cr주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율&cr(%) | 전환가액 | 권면총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제5회 사모&cr전환사채 |
| 합 계 | - | - | - |
2019년 07월29일 전환가액 변경 기존 702원 , 변경 635원&cr
◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11012#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl
◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11012#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl
4. 주식의 총수 등
주식의 총수 현황
2019.06.30(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주우선주300,000,000-300,000,000-124,056,371-124,056,371---------------------124,056,371-124,056,371-39,912-39,912-124,016,459-124,016,459-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11012#*자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황
자기주식 취득 및 처분 현황
2019.06.30(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주39,912---39,912-우선주------보통주39,912---39,912-우선주------
| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당&cr가능&cr이익&cr범위&cr이내&cr취득 | 직접&cr취득 | 장내 &cr직접 취득 |
| 장외&cr직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁&cr계약에 의한&cr취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |
◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11012#*종류주식발행현황.dsl
5. 의결권 현황
2019.06.30(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주124,056,371-우선주--보통주39,912-우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주124,016,459-우선주--
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E) |
6. 배당에 관한 사항 등
◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11012#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표
주요배당지표
20020020012,508-9,584-18,8103,398-9,168-16,603106-110-245---------보통주---우선주---보통주---우선주---보통주---우선주---보통주---우선주---
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제6기 | 제5기 | 제4기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
II. 사업의 내용 ◆click◆『수주상황』 삽입 11012#*_수주상황.dsl
1. 사업의 개요&cr&cr가. 사업부문별 주요 사업 현황&cr당사는 2014년 5월 7일을 분할 기일로 주식회사 차바이오텍(분할 전 주식회사 차바이오앤디오스텍)에서 인적분할되어 카메라 렌즈 모듈 개발 및 제조ㆍ판매 등을 목적으로 신규 설립되었으며, 2014년 6월 2일 코스닥시장(KOSDAQ)에 주권을 재상장 하였습니다. 이후 2016년 8월 19일 주식회사 차디오스텍에서 주식회사 온다 엔터테인먼트로 사명을 변경하였습니다. 2017년 8월 9일에는 다시 주식회사 온다엔터테인먼트에서 주식회사 텔루스로 사명을 변경하였고 다시 2019년 03월 29일 주식회사 텔루스에서 주식회사 디오스텍 으로 변경하였습니다. 본 신고서 제출일 현재 당사는 휴대폰에 장착되는 카메라의 핵심 부품인 렌즈 모듈을 생산 판매하는 광학사업을 주력 사업으로 하고 있으며, 관계사등을 통하여 드라마 및 영화 제작, 연예인 매니지먼트 등의 엔터테인먼트 사업, VR/AR사업 등의 사업을 영위하고 있습니다.&cr&cr나. 사업부문별 시장여건 및 영업개황&cr&cr[광학사업부분] &cr1) 산업의 특성&cr현재 당사는 휴대폰에 장착되는 카메라의 핵심 부품인 렌즈 모듈을 개발/생산하고 있어 당사의 사업은 휴대폰 산업의 성장과 밀접한 관계에 있습니다&cr휴대폰 산업은 기술ㆍ시장 트렌드를 따라 꾸준히 진화하고 있으며, 렌즈 및 카메라 모듈 사업은 휴대폰 산업에 대한 의존도로 인하여 전방 산업인 휴대폰 산업의 기술ㆍ시장 트렌드의 변화, 수요 변화와 생산 전략에 영향을 받고 있습니다.&cr
① 기술 개발 및 시장의 변화 주기가 매우 빠른 특징을 보입니다. 렌즈 및 카메라 모듈 산업은 휴대폰의 트렌드에 맞추기 위해 휴대폰 개발보다 우선하여 부품 개발이 이루어져야 하므로 빠른 변화 주기를 보입니다. 또한 고객사의 수요와 예측 수량 변화가 급변하여, 생산 대응 및 재고관리 등에 어려움이 많으며, 이러한 고객 대응의 효율성에 따라 업체별로 생산량이나 매출액 등의 변화도 심한 편입니다.&cr&cr② 렌즈 및 카메라 모듈 산업의 생산성 및 수익성 측면에서, 휴대폰 제조업체와의 긴밀한 협력관계 등에 의해 생산성 및 수익성이 좌우되는 경향을 보이는 것이 특징입니다. &cr&cr③ 일반적으로 휴대폰 산업의 경우 마이크, 스피커, 키패드 등 기구 부품이나 범용제품인 경우에는 진입장벽이 낮은 편이나, 렌즈 및 카메라 모듈 산업은 광학 증착 장비의 운영 및 최적화한 설계기술과 이물관리 공정기술이 필요하므로 높은 기술적인 진입장벽이 있을 뿐만 아니라 반도체 생산 수준의 고정밀의 제조환경이 필요하기 때문에 초기 설비 투자 비용이 매우 높아 신규 진입이 어려운 산업입니다.&cr&cr④ 렌즈 및 카메라 모듈 관련 산업은 고정밀의 장치산업으로 고정비가 크고 변동비의 비중이 작기 때문에 규모의 경제에 의한 시너지 효과가 매우 커서 설비투자 후 일정 규모 이상의 매출이 확보될 경우 지속적인 수익창출이 가능하며, 최근 스마트폰의 교체주기가 빨라지고 고화소화, 고기능화함에 따라 초기에 시장을 선점한 업체가 휴대폰 제조업체와 제휴하여 빠른 시장 대응을 할 수 있는 구조로 신규 진입하는 업체는 큰 진입장벽이 될 수 있습니다. &cr&cr⑤ 전방 산업인 휴대폰 제조업체의 수요 확대와 판가 전략, 고품질화 추세에 따라 후방 산업인 렌즈 및 카메라 모듈 산업 역시 원가경쟁력 확보 및 균일한 품질수준 유지가 경쟁의 필수 요소이며, 핵심 R&D 및 공정기술을 기반으로 하여 부품에서 모듈, 소재 분야 등 관련 산업으로 지속적인 확장이 가능한 산업입니다. &cr&cr⑥ 렌즈 및 카메라 모듈 산업에서 성공하기 위해서는 고부가가치의 제품 개발 능력,&cr끓임 없는 원가절감을 통한 가격경쟁력, 제품에 대한 철저한 품질관리능력 등이 중요한 경쟁 요소로서 필요한 부분입니다.
&cr2) 산업의 성장성&cr당사의 전방 산업인 휴대폰 산업은 일반 경기와 직접적인 연관관계를 가지는 경기 민감소비재 산업으로서 국내외 경기의 직접적인 영향을 받고 있습니다. 2015년 전 세계 스마트폰 시장의 성장률은 10% 초반대로 낮아졌고, 시장조사업체인 Strategy에 따르면 2016년에는 전년도에 비해 1.6% 감소한 14억 5000만 대를, 2017년에는 시장 성숙기 진입에 따른 경쟁 심화로 소폭 성장해 15억 4000만 대 수준이 되었으며 향후 글로벌 스마트폰 시장은 신흥지역까지 스마트폰 보급 포화에 근접함에 따라 저 성장세가 지속될 것으로 전망되며, 글로벌 판매 휴대폰 중 스마트폰 비중은 2017년 82.6%에서 2021년 93.0%로 신규 수요 기반이 축소되어 스마트폰 산업 성장에 한계로 작용할 것으로 예측하고 있습니다. &cr
3) 경기변동의 특성&cr카메라 렌즈 사업부문은 경제상황에 따라 영향을 많이 받는 휴대폰 산업의 경기에 의하여 영향을 받게 됩니다. 2010년 스마트폰의 등장으로 경영상황과 영향보다는 트렌드에 민감한 영향을 받는 특징을 가지고 있는 시장을 형성하여 지속적인 성장을 이루었으나, 경기에 영향을 받아 현재 스마트폰 수요가 북미, 유럽 중심의 선진국에서 인도, 인도네시아, 중국 등 신흥 시장으로, 최고 사양의 스마트폰에서 중저가 사양의 스마트폰으로 비중이 늘어남에 따라, 향후 가격 중심의 중저가 사양의 스마트폰을 중심으로 성장할 것으로 예상하고 있습니다. &cr&cr4) 계절성&cr카메라 렌즈 사업은 계절적 경기변동에 의한 영향은 거의 없다고 할 수 있습니다.&cr&cr5)시장여건&cr&cr[카메라 모듈]&cr그동안 가장 큰 수요시장이었던 휴대폰 시장의 성장세가 둔화되고 있음에도 불구하고, 카메라 모듈 시장은 지속적으로 성장할 것으로 전망되고 있습니다. Yole development의 보고서에 따르면 2014년 기준 전체 카메라 모듈 시장규모는 201억 달러(23조 325억원) 규모이며 이후 연평균 16.8% 성장률을 보이며 2020년에는 510억 달러(58조 4,358억원) 규모로 확대될 것으로 전망하고 있습니다.
자료 yole, 미래에셋대우 리서치센터.jpg 자료 yole, 미래에셋대우 리서치센터
○ 카메라 모듈은 스마트폰 시장의 성장과 카메라 고사양화로 2010년 77억 달러에서 2015년 163억 달러, 2017년에는 200억 달러를 초과하였으며, 스마트폰 성장세 둔화에도 불구하고, 듀얼 카메라 및 3D 카메라 보급 확대 등 고사양화로 카메라 모듈은 2020년까지 연평균 10% 이상 성장할 것으로 전망됨
후면 듀얼 카메라는 2017년 10%에서 2020년 30%까지 채용이 늘어날 것으로 예상되며, 최근에는 전면 듀얼 카메라와 트리플 카메라 등으로 적용 확대 추세&cr
[글로벌 스마트폰 듀얼카메라 장착률]
글로벌 스마트폰 튜얼카메라 장착률.jpg 글로벌 스마트폰 튜얼카메라 장착률
출처: Techno Systems Research (2016)&cr&cr○국내 카메라 모듈 업체의 기술력은 세계적인 수준으로 삼성전자, APPLE, LG전자, 중국 휴대폰에 국내 업계의 카메라 모듈이 적용 중국 및 일본 경쟁업계의 생산능력 확대로 시장규모 성장에도 경쟁은 심화되고 있는 상황이며, 최근에는 SUNNY 등 중국 업체가 삼성전자 휴대폰에 다량의 카메라 모듈 공급하고 있음&cr
| 스마트폰 제조사 | 카메라모듈 공급사 |
|---|---|
| 삼성전자 | 삼성전자, 삼성전기, 파트론, 캠시스, 파워로직스, 엠씨넥스, 나무가, Lite-On, HNT, Truly, 크레신 |
| 애플 | Sharp, LG이노텍, Cowell, Foxconn, Sony |
| 화웨이 | Sunny, O-Film, Lite-On, Foxconn, Q-Tech, Truly, Shine Tech, Primax, Kingcom, 엠씨넥스 |
| 샤오미 | Lite-On, Sunny, O-Film, Primax, 삼성전기 |
&cr○ 카메라 모듈 부품&cr□카메라 모듈 부품은 이미지센서, 렌즈 모듈, ACTUATOR, 광학필터, RF-PCB 등으로 구성
카메라 모듈 주요 부품 및 기능.jpg 카메라 모듈 주요 부품 및 기능
&cr최근에는 ADAS(자동 주차지원, 충돌 예방 시스템, 차선 이탈 경보 시스템, 운전자 상태 감시 등)를 기반으로 자율 주행을 목표로 하는 자동차 산업이 카메라 모듈 시장의 새로운 블루오션으로 부상하고 있으며, 고공 촬영과 배송 등으로 활동 영역을 넓히는 드론, 카메라 탑재가 증가하고 있는 스마트홈 분야와 웨어러블 디바이스 등과 같은 다양한 애플리케이션으로의 적용이 빠르게 확대되고 있습니다.&cr&cr하지만, 아직까지도 카메라 모듈 시장의 중심은 휴대폰 분야로, 최근 본격화되고 있는 스마트폰의 듀얼 카메라 탑재 확산과 30%대 연평균 성장률을 보이고 있는 VRㆍAR 시장 성장으로 인한 3D 카메라 채용이 증가되면서 카메라 모듈 시장의 성장세는 꾸준히 증가하고 있습니다.&cr&cr휴대폰 시장의 대안으로 주목받고 있는 자동차 분야에서의 카메라 모듈은 자율주행차로 가기 위한 최첨단 ADAS 시스템 구현을 위해서는 필수적 요소입니다. 이미 자동차 1대 당 12개 이상의 카메라가 장착되고 있으며, IRS Report에 따르면 2020년에는 카메라 센서가 ADAS용 센서 중 69%를 점유하게 될 것이란 전망도 있습니다.&cr&cr또한, 최근 민간용으로 확산되고 있는 드론도 카메라 모듈의 수요시장 중 빼놓을 수 없는 분야입니다. 이미 일반화된 방송용 항공 촬영 이외에도, 카메라, 센서, 통신 모듈 등을 탑재ㆍ적용하여 다양한 분야에 활용되고 있습니다. &cr&cr또한, 향후에는 드론의 충돌ㆍ추락 방지를 위하여 회피 관련 Sensing 카메라 수요 증가도 예측됩니다. 하지만, 드론용 카메라는 기술 사양이 까다로우며 고공에서 고속 촬영을 해야 하며 이를 지상에 전달할 통신 네트워크 기술도 접목돼야 하고, 이에 따른 소형화ㆍ정밀화ㆍ경량화 기술도 요구되고 있습니다.&cr&cr더불어, IRS Report에 따르면 영상 보안(CCTV) 및 영상회의 분야도 중요한 시장입니다. 전 세계적으로 강력 범죄가 증가하고 보안과 공공의 안전이 대두되면서 CCTV 시장은 연평균 20.6% 성장세를 보이고 있으며, 영상 보안 분야 이미지 센서 수요량도 연간 1억 4천만 개에 이르고 있습니다. &cr&cr의료 분야에서는 내시경 같은 영상장비 시장 이외에 모바일 의료기기와 원격진료 등의 움직임도 카메라(모듈) 시장의 호재로 평가되고 있으며, 이에 카메라 업체들의 의료기기 시장 진출도 지속적으로 증가하고 있는 실정입니다. 이외에도, 산업용, 군사용, 항공우주산업 등에서도 특수 카메라의 수요가 꾸준히 확대되고 있습니다&cr
[엔터사업부분] &cr가. 업계의 현황&cr1) 산업의 특성&cr과거 엔터테인먼트 산업은 단순한 '놀이' 또는 '오락'으로써 소비적인 활동을 조장하는 비생산적인 산업으로 취급되어 왔습니다. 그러나 오늘날 엔터테인먼트는 현대 산업의 중심축인 정보통신산업을 포함한 서비스 산업의 일원으로, 21세기 유망 지식기반산업으로 부각되고 있습니다. &cr&cr그 밖에도 엔터테인먼트 산업은 자국 문화와 상품의 이미지 제고 및 외래 전파에 크게 기여하는 특성이 있습니다. 엔터테인먼트 상품은 일반 상품과는 다르게 상품에 문화적, 정서적 요소가 내재되어 있습니다. 우리나라의 경우 드라마 '겨울연가'의 일본 내 히트로 한국 촬영지의 관광 명소화, 캐릭터 상품 판매 등으로 발생되는 관련 수익이 크게 증가했으며, '한국을 보는 일본인의 시선을 바꿔 놓았다'라는 외교적인 평가도 받고 있습니다. &cr&cr이는 엔터테인먼트 산업의 성장 및 콘텐츠 수출로 여타 산업에 대한 파급효과를 높일 뿐만 아니라, 드라마, 영화 등의 콘텐츠 수출이 문화산업을 비롯한 패션, 가전제품, 자동차 등 여타 산업에 대한 국가 경쟁력 을 높인다는 의미로 해석될 수 있습니다. 이런 점에서 엔터테인먼트 산업은 인터넷과 바이오 등 첨단 산업과 함께 21세기를 이끌어갈 새로운 산업이라고 할 수 있습니다.&cr&cr2) 산업의 성장성&cr경제여건이 윤택해짐에 따라 인간 삶에서의 여가의 중요성 증가와 '재미'를 추구하려는 성향이 높아지게 되었으며, 이와 더불어 정보통신기술을 바탕으로 한 지식기반경제로의 이행, 지적재산권의 보호 강화 등으로 지식창조형 산업인 엔터테인먼트 산업의 위상이 급격히 부각되고 있으며, 영화산업, 음반산업, 게임산업, 애니메이션 등 엔터테인먼트 상품에 대한 수요도 높은 증가 추세를 보이고 있습니다. 세계 주요 국가들이 21세기의 전략적 육성 산업의 하나로 엔터테인먼트 산업을 지목하고 있는 점에서도 엔터테인먼트 산업의 성장 가능성을 짐작할 수 있습니다. 특히 최근 한류 콘텐츠가 중국, 일본 등 많은 국가로 수출됨에 따라 산업의 성장성은 더욱 높아질 것으로 판단됩니다.&cr&cr3) 경쟁요소&cr엔터테인먼트 산업은 영화 및 애니메이션, 음반, 비디오, 게임, 출판 잡지 등 오프라인 엔터테인먼트 콘텐츠 부문과 지상파, 위성방송, 케이블 TV 등의 미디어 부문, 그리고 이러한 콘텐츠를 표시하기 위한 디지털 기술 부문 등으로 구분될 수 있습니다. &cr&cr정보통신 기술의 발달과 인터넷의 확산에 따라 21세기 엔터테인먼트 시장의 구조는 근본적으로 재편되고 있습니다. 디지털 기술의 발전으로 음악과 영상 등을 인터넷을 통하여 송 수신할 수 있게 되면서, 엔터테인먼트 콘텐츠와 미디어, 그리고 통신 등 디지털 기술과 인터넷이 융합되는 Convergence(통합화)가 진행되게 된 것입니다. &cr이는 현재 펼쳐지고 있는 다채널, 다매체 시대에 대응하기 위해 다양한 콘텐츠를 보유하고, 글로벌 시장에서 경쟁하기 위해서는 사업 영역과 규모의 거대 화가 필요하고, 이와 더불어 수직적 통합(즉 지적 재산권 또는 소프트웨어뿐만 아니라 소비자에 이르는 배급 채널을 보유하여)의 시너지 효과와 규모의 경제를 이용하는 것이 필요하기 때문입니다. 실제로 하위 업체들은 소규모로 고전을 면치 못하고 있는 반면, 메이저인 AOL Time Warner, Walt Disney, 그리고 News Corporation는 거대화, 독점화 경향이 두드러지고 있습니다.&cr&cr4) 경기변동의 특성&cr방송영상산업은 경기변동에 따라 소재 및 주제에 영향을 받을 수는 있으나 방송 사업자에 외주 제작 공급 계약에 따른 사업이므로 단기적인 영향은 미비합니다.&cr&cr5) 시장여건&cr방송 사업은 국내시장과 해외시장을 목표 시장으로 동시 추진하고 있습니다. 국내시장은 기존 지상파 3사, 종편 및 CATV 사업자를 통해 콘텐츠를 기획·제작·방송하고 있으며, 당사가 제작한 국내 콘텐츠의 해외 판매를 계속 영위하고 있습니다. 해외시장은 한중 합작 드라마를 제작하여 중국 내 방송을 추진 중에 있으며, 이를 통한 국내 광고주의 제작지원 및 한중 합작 드라마의 해외 판매에 대한 공동 마케팅을 진행하고 있습니다. 최근 뉴미디어의 발달에 따른 새로운 플랫폼의 출현은 당사의 주요 사업인 방송영상 콘텐츠 제작에 새로운 비즈니스 기회로 작용할 것으로 예상됩니다.&cr&cr나. 회사의 현황&cr당사는 현재 광학사업부, 엔터테인먼트 업을 영위하고 있으며, 2016년 (주)오앤엔터테인먼트 및 (주)에이치이앤엠을 인수하여 엔터테인먼트 사업을 진행 중에 있습니다.&cr
당사는 종합 엔터테인먼트 기업으로 드라마 제작 및 연예인 매니지먼트 사업에 강점이 있으며 이를 기반으로 드라마 제작 및 음반 기획 등의 사업 또한 영위하고 있습니다. &cr&cr2016년 1월 매니지먼트 전문 회사인 (주)오앤엔터테인먼트를 인수하고 당해 8월, 드라마 제작사인 (주)에이치이앤엠을 인수하였으며, (주)에이치이앤엠은 2017년 1월 흡수합병을 완료하였습니다. &cr&cr① 매니지먼트 부문&cr국내 엔터테인먼트 시장은 연예매니지먼트, 영화/애니메이션, 음반, 방송/드라마, 인터넷 사업 등으로 구성되어 있고 당사는 이 중에서 연예매니지먼트, 드라마, 음반 사업 등을 영위하고 있습니다. 특히 다수의 유명 연예인을 보유하고 있는 연예매니지먼트 사업을 핵심으로 관련 사업과의 시너지 효과를 극대화하고 있습니다
| 소속 | Artists | 인원수 |
|---|---|---|
| (주)오앤엔터테인먼트 | 성준 (우리가결혼할수있을까,구가의서, 상류사회, 완벽한 아내, 악녀 등)&cr김정현 (질투의 화신, 역적, 빙구, 학교2017, 어느날, 으라차차 와이키키, 시간 등)&cr권민아(전) 그룹AOA 멤버, 병원선, 추리의여왕2 등) &cr김보령 (영화 햇살은 진심, 우리의 마지막 여름, 슬로우 비디오, 기생충 등) | 4명 |
&cr② 제작 부문&cr드라마 제작 사업은 프로그램의 기획 단계에서 방송영상물의 제작 계획안을 수립하여 방송사와 제작 납품계약을 체결하게 됩니다. 영화와는 다르게 방송사로부터 일정 기간을 편성 받아 방영되기 때문에 프로그램 제작 능력, 즉, 우수한 방송영상물을 양산할 수 있는 기획력과 경쟁력 있는 작가, 연기자, 감독의 수급에 지장이 없다면 안정적인 기반을 가지고 사업을 전개해 나갈 수 있습니다. 당사는 이러한 시장 상황에 부합하여 경쟁력 있는 PD와 작가, 연기자의 섭외에 주력하고 있으며, 현재 다음과 같은 작품들을 제작, 진행하고 있습니다.&cr&cr- SBS 수목드라마 <하이드지킬, 나> 15.01.21 ~ 15.03.26&cr- KBS2 월화드라마 <오마이 비너스> 15.11.16 ~ 16.01.05&cr- SBS 월화드라마 <대박> 16.03.28 ~ 16.06.14&cr- KBS2일일드라마 <여자의 비밀> 16.06.27 ~ 16.11.25&cr- MBC일일드라마 <워킹맘 육아대디> 16.05.09 ~ 16.11.11&cr- MBC주말드라마 <불어라 미풍아> 16.08.27 ~ 17.02.26&cr* 불어라 미풍아 이전 내용은 주요 종속회사이자 흡수합병법인인 (주)에이치이앤엠 제작 내역입니다. &cr&cr③ 음반사업 부문&cr드라마 OST는 그 태생적 특성상 '드라마'라는 매체와 긴밀한 상관관계를 형성하게 되는데, OST 사업이야말로 방송이라는 송출 시스템을 이용한 무한대적 홍보와 극적 영상의 반복적인 효과로 인해 대중들로 하여금 자연스럽게 뇌리에 인식된다는 장점과 특수성을 갖춘 유일한 음반 사업입니다. 따라서, 드라마 OST 사업은 기존 음반 판매의 필수 요소인 고가의 홍보비 절감이 가능하여 제조원가를 제외한 전액이 이익으로 남는 사업이라고 볼 수 있습니다. &cr
2015년 "하이드 지킬, 나" OST 기획/제작
2015년 "오 마이 비너스" OST 기획/제작&cr2016년 "대박" OST 기획/제작&cr2017년 비틈TV와 '도끼' 더콰이엇 출연 콘서트 '공동주최'&cr2017년 제1회 소리바다 베스트 케이뮤직 어워즈 SORIBADA BEST K-MUSIC AW&crARDS, 2018 공동주최&cr&cr④ 공연사업 부문&cr당사는 뮤지컬 공연 전문 제작 업체인 쇼미디어그룹과 공동으로 명작 뮤지컬 '바람과 함께 사라지다'제작을 진행하며 공연사업 부분에 진출하게 됩니다.&cr&cr공연산업은 뮤지컬, 연극, 콘서트, 오페라, 연주회 등 다양한 형태가 존재하고 있으며, 2016년 국내 공연시장 규모는 7,480억원에 이르고 있습니다.
뮤지컬은 노래와 춤, 연극과 멋진 무대미술이 어우러진 종합예술로써, 21세기 문화산업 및 공연산업을 선도하고 있습니다.
&cr디오스텍 (구)텔루스)이 참여한 뮤지컬 '바람과 함께 사라지다'는 한국 초연 당시 4주 만에 누적 관객 5만 명을 기록했고, 같은 해 재연에서 10만 명의 관객을 모으며 다양한 연령층의 관객들에게 폭넓은 사랑을 받은 작품입니다. &cr&cr당사는 '바람과 함께 사라지다' 뮤지컬 작품을 시작으로 향후 가능성 있는 다양한 공연 작품들을 선별하여 투자해 나갈 예정입니다.&cr&cr[기타서비스 사업부분] &cr가. 업계의 현황&cr당사는 기존 엔터테인먼트 사업 이외에 VR/AR사업도 진행하고 있습니다.&cr
① VR / AR사업&cr가상현실/VR(Virtual Reality)은 컴퓨터 등을 사용한 인공적인 기술로 만들어낸 실제와 유사하지만 실제가 아닌 어떤 특정한 환경이나 상황 혹은 그 기술 자체를 의미합니다. 증강현실/AR(Augmented Reality)은 스마트폰, 태블릿PC 또는 안경 형태 등의 기기를 통해 보이는 이미지에 부가 정보를 실시간으로 덧붙여 향상된 현실을 보여주는 기술입니다. &cr&crVR(Virtual Reality) / AR(Augmented Reality)은 현재 미래 신성장 동력으로 관심을 받고 있는 상황이며, 향후 5년간 연평균 40% 이상의 성장이 기대되고 있습니다. 골드만삭스는 VR 관련 연구 보고서에서 2020년에는 VR 게임 시장의 규모가 800억 달러(약89조)의 규모로 성장할 것으로 전망하고 있으며, 컨설팅 기관인 Digi-Capital은 1500억 달러(약167조)로 예상하는 등 긍정적인 전망이 쏟아지고 있습니다.&cr&crVR/AR 산업은 지금까지는 주로 게임, 가상현실 체험 등 오락 분야에 두각을 나타내고 있으며, 최근에는 교육과 의료 등의 분야로 그 영역을 확대하고 있는 상황입니다. 최근 정부 역시 VR / AR 산업을 다른 분야와 융합하기 위해 노력을 계속 이어가고 있으며, 과학기술정보통신부는 4차 산업혁명 핵심 기술로 꼽히는 VR / AR을 경제 성장을 위한 신성장 동력으로 분야로 여기고 다양한 지원 사업을 진행하고 있습니다. 우리 정부 역시 3개 부처 합동으로 향후 5년간 4050억원(정부 2709억원, 민간 1260억원)을 투자하는 가상현실 산업 집중 육성 계획을 발표하기도 했습니다. &cr&cr당사는 국내 최초로 4차 산업혁명의 핵심 기술인 VR 기술과 한류 콘텐츠를 접목한 가상현실(VR) 체험존을 여의도 KBS 신관에 오픈했습니다. 'K-스타 VR 체험존'은 한국콘텐츠진흥원이 총 22억원 규모로 추진한 '지역주도형 VR 체험존 구축 사업’에 선정되면서 조성 사업을 진행하였으며, 당사와 KBS가 공동으로 운영하고 있습니다. &cr
2. 주요제품, 서비스 등&cr가. 주요 제품 등의 현황
(단위 : 원, %)
| 매출유형 | 주요제품명 | 매출액 | 매출액 구성비율 |
|---|---|---|---|
| 제품/상품 | 휴대폰카메라용 렌즈 모듈 | 44,804,984,723 | 98.66 |
| 용역 | 엔터사업부문 사업 | 54,592,851 | 0.12 |
| 용역 | 기타서비스 사업 | 554,558,520 | 1.22 |
| 합계 | 45,414,136,094 | 100.00 |
&cr나. 주요 제품 등의 가격변동 추이
(단위 : 원)
| 주요제품명 | 제 6기반기 | 제5기 | 제 4기 |
|---|---|---|---|
| 휴대폰카메라용 렌즈 모듈 | 509 | 674 | 581 |
| VCM | - | - | - |
※ 제품군별 제품수가 다양하여 제품군 전체 매출액을 전체 수량으로 나누어 계산한 단순 평균 가격을 기재하였습니다. &cr※당사 엔터사업부분의 주요 매출은 방송프로그램제작(드라마)인 관계로 산업의 특성상 제품의 가격변동 추이의 산출이 어렵습니다.
&cr3. 주요 원재료&cr가. 주요원재료
(단위 : 원, %)
| 매입유형 | 품 목 | 구체적용도 | 매입액 | 비중 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 원재료 | SPACER | 렌즈 모듈 부분품 | 3,715,587,450 | 30.4 | 지에스 주식회사 외 |
| 원재료 | BARREL | 렌즈 모듈 부분품 | 3,165,415,028 | 25.9 | ㈜에프앤에이치솔루션 |
| 원재료 | 기타 | 렌즈 모듈 부분품 | 5,339,093,344 | 43.7 | TOKYO SHOKAI 외 |
| 합계 | 12,220,095,822 | 100.0 | - |
* 업체는 비중이 큰 업체를 기준으로 기제&cr&cr나. 주요 원재료 등의 가격변동 추이
(단위 : 원)
| 매입유형 | 품 명 | 제6기반기 | 제5기 | 제4기 |
|---|---|---|---|---|
| 원재료 | RESIN | 21,219 | - | - |
| BARREL | 29 | 36 | 18 | |
| SHIELD | 12 | - | - | |
| SPACER | 9 | - | - | |
| MASK | 4 | 9 | - |
※ 원재료 단위당 가격은 총 구입액을 총 구입량으로 나누어 산출하였습니다.
&cr4. 생산 및 설비&cr&cr가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거
(1) 생산능력
(단위 :천개)
| 품 목 | 사업소 | 생산능력 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 렌즈모듈 | 본사 및 베트남법인 | 94,080 | - |
| 소 계 | 94,080 | - |
| (1)생산능력 산출 근거(빈푹기준) |
| (가) 산출기준 |
| ① 사출기 1 shot 당 cycle time : 27초 (6P 모델 기준) |
| ② 월평균 작업일수 : 25일 |
| ③ 일일 평균 근무 시간 : 20시간 (2교대) |
| ④ 1shot 당 cavity : 12 cavity |
| ∴ 사출기 1대당 연 평균 생산 가능 단품 렌즈 수 : |
| (60분×60초)÷27초×12cavity×20시간×25일×12개월 = 9,600,000 개 |
| (나) 산출방법 (빈푹기준) |
| ① 5P 모델 기준 : 렌즈 모듈 1개당 5장의 단품 렌즈 소요 |
| ∴ 사출기 1대당 연 평균 생산 가능 렌즈 수 : 9,600,000 개 ÷ 5 개 = 1,920,000 개 |
&cr(2) 생산능력의 산출근거
(단위 :천개)
| 사업소 | 수량(대) | 생산량/월 | 월수 | 생산능력 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 본사 및 베트남 법인 | 98 | 15,680 | 6개월 | 94,080 | - |
* 상기 수량은 사출기 기준으로 작성되었습니다. &cr&cr 나. 생산실적 및 가동률
(1) 생산실적
(단위 : 천개)
| 사업부문 | 품 목 | 사업소 | 제 6기반기 | 제 5기 | 제 4기 |
|---|---|---|---|---|---|
| 광학 | 렌즈모듈 | 본사 및 베트남법인 | 86,348 | 5,811 | 7,662 |
| 합 계 | 86,348 | 5,811 | 7,662 |
&cr (2) 당기 가동률
(단위 : 개, %)
| 품목 | 사업소 | 생산능력 | 생산실적 | 평균가동률 |
|---|---|---|---|---|
| 렌즈모듈 | 본사 및 베트남법인 | 94,080 | 86,348 | 92 |
| 합 계 | 94,080 | 86,348 | 92 |
생산능력 생산실적은 1월~6월까지 입니다. &cr&cr다. 생산설비의 현황 등
(단위 : 원)
| 구분 | 기초장부금액 | 취득 | 처분 | 상각 | 손상 | 기타증(감)액 | 연결범위변동 | 기말장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 1,305,999,950 | - | - | - | - | - | 614,609,148 | 1,920,609,098 |
| 건물 | 1,915,094,850 | - | - | (126,642,546) | - | 1,214,042,529 | 6,861,201,119 | 9,863,695,952 |
| 기계장치 | 419,420,718 | 5,982,768,530 | (509,618,741) | (2,895,571,058) | - | 1,997,261,424 | 29,165,526,081 | 34,159,786,954 |
| 금형 | - | 2,462,767,041 | (141,583,612) | (2,092,013,523) | - | 1,066,473,573 | 3,560,747,463 | 4,856,390,942 |
| 합 계 | 3,640,515,518 | 8,445,535,571 | (651,202,353) | (5,114,227,127) | - | 4,277,777,526 | 40,202,083,811 | 50,800,482,946 |
※ 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다.&cr &cr5. 매출&cr가. 매출실적
(단위 : 백만원)
| 사업부문 | 매출유형&cr품목 | 제6기반기 | 제5기 | 제4기 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 광학&cr사업부분 | 제품 | 수출 | 3,887 | - | - |
| 내수 | 40,918 | 3,917 | 4,630 | ||
| 합계 | 44,805 | 3,917 | 4,630 | ||
| 엔터테인먼트사업 | 방송 드라마 및 &cr매니지먼트 | 내수 | 55 | 2,001 | 6,872 |
| 기타 서비스 | VR/AR, 임대사업 등 | 내수 | 554 | 3,136 | 2,729 |
| 매출 계 | 45,414 | 9,054 | 14,231 |
제4기(전기) 는 종전 기준서인 K-IFRS 1115호에 따라 작성되었습니다. &cr&cr나. 판매경로 및 판매방법 등&cr[광학사업부분]
1) 판매경로
당사의 판매경로는 국내 및 해외 모두 당사의 영업부가 고객과 직접 접촉하여 계약하고 납품하는 직접 판매 방식을 채택하고 있습니다. 따라서 당사는 중개상, 대리점, 판매 전문 자회사 등의 제도를 채택하지 않고 있습니다.&cr
2) 판매방법 및 조건
기본적인 판매 방법은 견적서 제출 → 발주서 입수 → 납품 → 대금 회수의 방법으로 이루어져 있습니다. 대금 회수 조건은 국내외 모두 60일 이내의 현금 결제조건으로 이어져있습니다.
3) 판매전략
당사는 가격과 품질별로 다양한 제품군을 운영하여 경쟁사와 비교하여 제품의 경우 경쟁사보다 우수한 성능의 제품을 개발 판매하고 있습니다. 아울러 연구 개발 분야를 강화하여 거래처의 요구 사항을 즉시 제품에 반영하여 개선 또는 거래처의 특성에 적합하도록 수정하는 것이 가능하도록 하는 것이 당사의 주요 판매전략입니다.&cr&cr① 품질 경쟁력&cr경쟁사와 비교하여 동일 가격대의 제품인 경우 품질에서의 경쟁적 우위를 확보하고 하는 판매 전략입니다. 휴대폰 Maker의 카메라 모듈 채택시 품질과 가격을 핵심 기준으로 삼고 있기 때문입니다.&cr&cr② 가격의 다양화&cr당사는 고가격/고성능 제품의 경우 당사 자체 공장에서, 저가격/저성능 제품의 경우 중국 및 국내의 외주처에서 생산하는 등 가격 경쟁력을 확보하기 위하여 이미 생산처의 다변화를 완료한 상태입니다. 이와 아울러 다양한 제품군을 유지하고 있습니다.&cr&cr③ 즉시 대응력&cr당사는 자체적으로 광학설계, 기구설계 및 생산관리 인력을 갖추고 있으며, 고객의 요구에 따라 관련 핵심 개발 인력이 직접 대응함으로써 시장이 요구하는 적시성을 갖추고 있습니다. 거래처의 요구 사항을 즉시 반영하여 제품을 개선하거나 거래처의 특성에 맞도록 수정하는 것이 가능하도록 하고 있습니다.&cr&cr[엔터사업부분]
당사 자체 영업력과 국내외 비즈니스 네트워크를 적절히 조화시켜 활용함으로써 판매(편성) 활동을 수행해 나가고 있습니다.&cr&cr6. 수주상황&cr당사는 주요 고객의 생산계획에 따라 3개월 Forecasting 및 월 단위 PO를 토대로 생산 납품하는 형태입니다. 당기말 현재 주문생산에 의한 장기공급계약 수주 현황은 없습니다.&cr&cr7. 시장위험과 위험관리&cr금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 당사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 당사의 위험관리 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 본 요약 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.&cr&cr(1) 금융 위험관리&cr1) 위험관리 정책
당사의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있으며 당사의 위험 관리 정책은 당사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험 관리 정책과 시스템은 시장 상황과 당사의 활동 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 당사는 훈련 및 관리 기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제 환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다.
당사의 내부감사는 경영진이 당사의 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부를 어떻게 관리하는지 감독하고, 당사의 위험관리체계가 적절한지 검토하여 위험관리 통제 및 절차에 대한 정기 및 특별 검토를 수행하고 결과는 이사회에 보고하고 있습니다.&cr&cr2) 신용위험
신용위험이란 고객이나 거래 상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권과 투자자산에서 발생합니다. &cr
① 매출채권
당사의 신용위험에 대한 노출은 주로 각 고객별 특성의 영향을 받습니다. 고객이 영업하고 있는 산업 및 국가의 파산 위험 등의 고객 분포는 신용위험에 큰 영향을 주지 않습니다. 해당 재화의 특성상 거래처의 분포는 소수이나 고객의 신용도는 높은 편이므로 당사의 신용위험에는 중요한 영향을 주지 않을 것으로 판단하고 있습니다.
당사의 경영진은 고객에 대한 표준 지급기준을 결정하기 이전에 모든 신규 고객에 대해 개별적으로 신용도를 검토하도록 하는 신용정책을 수립하였습니다. 검토 시에는 외부적인 등급과 은행의 평가 등을 고려합니다. 검토 결과 "고위험"으로 분류된 고객들은 제한 고객 목록에 포함하여 별도로 관리하게 되며 기존에 발생한 채권에 대하여는 담보 설정 등을 통하여 회수 방안을 마련하고 있습니다.
&cr당사는 매출채권과 투자자산에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 이 충당금은 개별적으로 유의적인 항목에 대한 구체적인 손상차손과 유사한 특성을 가진 금융자산 집합에서 발생하였으나 아직 식별되지 않은 손상으로 구성됩니다. 금융자산 집합의 충당금은 유사한 금융자산의 회수에 대한 과거 자료에 근거하여 결정되고 있습니다.
&cr② 투자자산
당사는 금융상품에 대한 투자 시 피투자 기관에 대한 신용을 사전에 평가함으로써 신용위험에의 노출을 최대한 제한하는 정책을 수립하여 시행하고 있습니다. 우수한 신용등급을 가진 회사 또는 금융기관은 채무불이행을 하지 않을 것으로 경영진은 예상하고 있으며, 사후 모니터링을 통하여 투자 규모 변경 및 계속 투자 여부를 결정하게 됩니다.&cr
③ 보증
당사는 경영 목적상 필요시 관계기업 및 종속기업에 보증을 제공하는 정책을 시행하고 있습니다.
&cr3) 유동성위험
유동성위험이란 당사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리 방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 당사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.
일반적으로 당사는 금융부채 상환을 포함하여 상당한 기간에 대한 예상 운영비용을 충당할 수 있는 충분한 자금 여력을 보유하고 있다고 판단하고 있습니다. 여기에는 합리적으로 예상할 수 없는 극단적인 상황으로 인한 잠재적인 효과는 포함되지 않았습니다.&cr
4) 시장위험
(1) 시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용 가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.&cr
① 환위험
당사의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해 환 위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, JPY 등입니다. 당사는 외화부채 규모의 최소화 및 조기 결제 등 환 위험 노출을 최소화하기 위한 정책을 수립, 운용하고 있습니다.
&cr② 이자율위험
당사는 변동 금리부 금융부채 규모의 증가에 따라 부수되는 이자율 부담을 최소화하기 위한 일환으로 연간 자금수지 계획을 수립하고 시행하고 있으며 장기금융부채를 최소화하고 자금 유입의 스케줄에 따라 금융부채의 조달금액 및 차입기간을 최소화하고 있습니다.&cr
(2) 자본관리
당사의 자본관리 정책은 투자자와 채권자, 시장의 신뢰 및 향후 발전을 위해 자본을 유지하는 것입니다. 이사회는 부채비율 및 차입금 비율 관리를 통해 자본과 관련된 위험을 분기별로 평가하고 있으며, 해당 비율 분석의 결과를 바탕으로 하여 적정 자본을 유지하기 위한 정책을 수립, 시행하고 있습니다.&cr
8. 경영상 주요 계약 등에 관한 사항&cr(1) 당사는 2017년 01월 10일 주요종속회사인 (주)에이치이앤엠과 합병을 완료하였습니다. &cr(2) 당사는 2019년 04월 03일 주요종속회사인 (주)디오스텍과 합병을 완료하였습니다. &cr
9. 연구개발&cr가. 연구개발 담당조직&cr당사는 카메란 렌즈모듈 개발을 위해 기술연구소를 운영하고 있습니다. 기술연구소는 신규모델 설계에서부터 양산 및 사후관리에 이르기까지 모델별 프로젝트를 진행하고 있습니다.&cr&cr[기술연구소 인원 현황]
| 직급 | 인원 | 비고 |
|---|---|---|
| 임원 | 1명 | - |
| 팀장 | 1명 | - |
| 수석 | 2명 | - |
| 책임 | 2명 | - |
| 선임 | 6명 | - |
| 주임 | 1명 | - |
| 사원 | 1명 | - |
| 합 계 | 14명 | - |
&cr나. 연구개발비용
(단위 : 원)
| 과목 | 제6기반기 | 제5기 | 제4기 | |
|---|---|---|---|---|
| 연구개발비용 계 | 2,038,382,446 | 6,697,820 | 16,280,393 | |
| 회계처리 | 판매비와 관리비 | 1,289,838,162 | 9,582,573 | |
| 개발비(무형자산) | 748,544,284 | 6,697,820 | 6,697,820 | |
| 연구개발비 / 매출액 비율 | 4.49% | 0.07% | 0.11% | |
| [연구개발비용계÷매출액×100] |
&cr다. 연구개발 실적
| ITEM | 휴대폰용 카메라 렌즈 모듈 개발 |
|---|---|
| 연구 결과 | ● 총 130종의 카메라렌즈모듈 개발&cr● 100만 화소부터 1,600만 화소까지 렌즈모듈 개발 완료&cr● 1/2" 부터 1/10"까지 렌즈모듈 개발 완료(렌즈의 소형화)&cr● LSI, Micron, Sony, Siliconfile 등 전세계 양산 이미지센서 전체에 적용&cr● 최소의 렌즈구성으로 시장의 요청에 따라 저가격 제품으로부터 최고 성능의 제품까지 제공 가능&cr● 양산을 고려한 설계로 인하여 높은 양산 수율 확보 |
| 기대 효과 | ● 성능, 품질, 가격경쟁력 우수로 인한 높은 시장 점유율 유지&cr● 경쟁사 대비 성능 및 품질적 우위&cr● 전세계 최상위 기술 축적으로 일본 등 경쟁국 대비 휴대폰 카메라용 렌즈모듈 기술에서 우위 확보 |
| ITEM | 기능성 카메라 렌즈 모듈 개발 |
|---|---|
| 연구 결과 | ● 총 30종의 Zoom, Auto-focus, 기계식 Shutter, Macro등 휴대폰용기능성렌즈 모듈 개발&cr- VCM(Voice Coil Motor) : 총 15종의 actuator 개발&cr● 총 15종의 CCTV용 렌즈모듈 개발&cr- VGA급 : 12X, 22X, 25X, 27X, 32X, 43X, Vary Focal 등&cr- MEGA급 : 12X, 20X 등 &cr● 크기, 성능 및 신뢰성에서 우수한 제품 개발 |
| 기대 효과 | ● 일본 등 전자 기술 선진국 대비 휴대폰 카메라용 기능성 모듈에서의 기술적 비교 우위 확보&cr● 고화소 이미지센서를 휴대폰 카메라에 적용 시 디지털카메라와의 범용기능과 같은 성능 구현으로 카메라폰의 시장 확대&cr● 고기능 고가격으로 이익 극대화 실현 |
&cr10. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항&cr가. 사업과 관련된 중요한 지적재산권(특허권)등
| NO | 등록일 | 등록번호 | 발명의 명칭 | |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 2010-01-08 | 10-0937139-00-00 | 특허등록 | 화질 균일성이 향상된 모바일용 렌즈조립체 |
| 2 | 2010-02-02 | 10-0941498-00-00 | 특허등록 | 맥박 측정용 압력센서를 이용한 가축 질병관리장치 및 방법 |
| 3 | 2010-12-22 | 10-1004568-00-00 | 특허등록 | 액체 세정이 가능한 렌즈조립체 및 이를 포함하는 카메라 모듈 |
| 4 | 2011-02-25 | 10-1019682-00-00 | 특허등록 | 안정적인 포커싱이 가능한 이미지 촬상 장치용 렌즈 액츄에이터 |
| 5 | 2011-12-07 | 10-1093738-00-00 | 특허등록 | 소형화 및 경량화가 가능한 렌즈 구동 장치 |
| 6 | 2014-08-11 | 10-1431182-00-00 | 특허등록 | 모바일기기용 렌즈 액추에이터 |
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
[연결 요약재무정보]
(단위: 원)
| 과 목 | 제6기 반기 | 제 5 기 | 제 4 기 | 제 3 기 |
|---|---|---|---|---|
| 자산 | ||||
| 유동자산 | 41,933,648,621 | 15,384,953,867 | 21,241,886,444 | 29,091,332,899 |
| 비유동자산 | 84,552,350,330 | 42,020,434,237 | 47,097,211,464 | 40,775,755,266 |
| 자산총계 | 126,485,998,951 | 57,405,388,104 | 68,339,097,908 | 69,867,088,165 |
| 부채 | ||||
| 유동부채 | 43,620,503,035 | 17,314,836,380 | 20,263,667,055 | 31,238,242,814 |
| 비유동부채 | 7,692,986,523 | 983,204,381 | 2,289,500,836 | 3,466,860,610 |
| 부채총계 | 51,313,489,558 | 18,298,040,761 | 22,553,167,891 | 34,705,103,424 |
| 자본 | ||||
| 자본총계 | 75,172,509,393 | 39,107,347,343 | 45,785,930,017 | 35,161,984,741 |
| 부채및자본총계 | 126,485,998,951 | 57,405,388,104 | 68,339,097,908 | 69,867,088,165 |
| 매출 | 45,414,136,094 | 9,054,296,272 | 14,231,304,305 | 39,695,061,357 |
| 영업이익(손실) | 4,144,345,889 | (6,120,240,520) | (814,450,851) | (22,542,351,848) |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 12,508,067,575 | (9,583,909,851) | (18,890,929,356) | (49,204,814,039) |
| 당기순이익(손실) | 12,508,067,575 | (9,583,909,851) | (18,809,998,676) | (49,983,482,055) |
| 주당손익 | ||||
| 기본주당이익(손실) | 106 | (110) | (245) | (964) |
제4기(전기) 및 제3기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1109호/1115호에 따라 작성되었습니다&cr
[별도요약재무정보]
(단위 : 원)
| 과 목 | 제 6기 반기 | 제 5기 | 제 4 기 | 제 3 기 |
|---|---|---|---|---|
| 자산 | ||||
| 유동자산 | 66,175,198,236 | 15,311,943,411 | 19,803,476,246 | 27,583,498,555 |
| 비유동자산 | 73,336,212,024 | 41,889,160,163 | 45,538,022,432 | 38,584,988,198 |
| 자산총계 | 139,511,410,260 | 57,201,103,574 | 65,341,498,678 | 66,168,486,753 |
| 부채 | ||||
| 유동부채 | 63,983,019,382 | 17,254,544,736 | 18,227,677,133 | 27,317,849,426 |
| 비유동부채 | 1,712,183,006 | 983,204,381 | 2,289,500,836 | 3,470,302,948 |
| 부채총계 | 65,695,202,388 | 18,237,749,117 | 20,517,177,969 | 30,788,152,374 |
| 자본 | ||||
| 자본총계 | 73,816,207,872 | 38,963,354,457 | 44,824,320,709 | 35,380,334,379 |
| 부채와자본총계 | 139,511,410,260 | 57,201,103,574 | 65,341,498,678 | 66,168,486,753 |
| 매출 | 27,591,599,834 | 8,332,433,265 | 11,299,144,532 | 27,291,639,349 |
| 영업이익(손실) | 207,399,741 | (5,168,126,058) | 634,256,710 | (15,539,104,147) |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 3,397,615,705 | (9,167,810,717) | (16,603,396,131) | (48,875,928,077) |
| 당기순이익(손실) | 3,397,615,705 | (9,167,810,717) | (16,603,396,131) | (49,654,596,093) |
| 주당손익 | ||||
| 기본주당이익(손실) | 29 | (106) | (240) | (959) |
제4기(전기) 및 제3기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1109호/1115호에 따라 작성되었습니다.
※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11012#*재무제표_*.* 2019 2분기_.ixd 2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 6 기 반기말 2019.06.30 현재 |
| 제 5 기말 2018.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 6 기 반기말 | 제 5 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 41,933,648,621 | 15,384,953,867 |
| 현금및현금성자산 | 596,060,986 | 4,009,428,963 |
| 매출채권및기타유동채권 | 22,750,636,861 | 8,417,082,897 |
| 당기손익인식음융자산 | 0 | 205,769,180 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 0 | 0 |
| 기타금융자산 | 12,000,000 | 12,000,000 |
| 기타비금융자산 | 7,847,016,928 | 1,613,699,669 |
| 재고자산 | 10,703,494,824 | 884,054,166 |
| 당기법인세자산 | 24,439,022 | 242,918,992 |
| 비유동자산 | 84,552,350,330 | 42,020,434,237 |
| 장기매출채권및기타비유동채권 | 495,544,127 | 17,239,424,558 |
| 매도가능금융자산 | 0 | 0 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 10,596,958,024 | 12,164,614,720 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | 1,985,872,824 | 4,265,610,902 |
| 기타금융자산 | 200,000,000 | 200,000,000 |
| 기타비금융자산 | 723,185,643 | 100,000,000 |
| 관계기업및종속기업투자 | 1,895,000,000 | 0 |
| 유형자산 | 64,463,657,063 | 4,603,041,095 |
| 투자부동산 | 1,889,052,849 | 2,925,235,102 |
| 영업권및무형자산 | 2,303,079,800 | 522,507,860 |
| 이연법인세자산 | ||
| 자산총계 | 126,485,998,951 | 57,405,388,104 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 43,620,503,035 | 17,314,836,380 |
| 매입채무및기타유동채무 | 16,255,761,667 | 389,770,645 |
| 기타비금융부채 | 854,493,556 | 56,117,806 |
| 리스부채 | 530,839,191 | |
| 차입부채및사채 | 24,716,592,621 | 12,801,711,429 |
| 파생상품금융부채 | 1,262,816,000 | 4,067,236,500 |
| 비유동부채 | 7,692,986,523 | 983,204,381 |
| 장기매입채무및기타비유동채무 | 2,239,279,238 | 110,000,000 |
| 확정급여부채 | 1,157,318,298 | 16,074,381 |
| 차입부채및사채 | 3,761,984,493 | 857,130,000 |
| 리스부채 | 443,359,743 | |
| 이연법인세부채 | 91,044,751 | |
| 부채총계 | 51,313,489,558 | 18,298,040,761 |
| 자본 | ||
| 지배기업의소유주에게귀속되는자본 | 75,125,831,937 | 39,159,173,958 |
| 자본금 | 24,811,274,200 | 17,614,448,200 |
| 자본잉여금 | 119,402,579,301 | 101,481,193,727 |
| 기타자본 | 8,437,274,764 | 8,437,274,764 |
| 기타포괄손익누계액 | (1,242,494,168) | 339,284,558 |
| 이익잉여금(결손금) | (76,282,802,160) | (88,713,027,291) |
| 비지배지분 | 46,677,456 | (51,826,615) |
| 자본총계 | 75,172,509,393 | 39,107,347,343 |
| 자본과부채총계 | 126,485,998,951 | 57,405,388,104 |
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 6 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지 |
| 제 5 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 6 기 반기 | 제 5 기 반기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수익(매출액) | 26,008,437,061 | 45,414,136,094 | 2,114,451,588 | 5,340,394,487 |
| 매출원가 | 17,633,285,373 | 32,919,307,943 | 3,030,459,412 | 5,591,801,709 |
| 매출총이익 | 8,375,151,688 | 12,494,828,151 | (916,007,824) | (251,407,222) |
| 판매비와관리비 | 4,449,669,281 | 8,350,482,262 | 924,817,747 | 2,012,867,516 |
| 영업이익(손실) | 3,925,482,407 | 4,144,345,889 | (1,840,825,571) | (2,264,274,738) |
| 금융수익 | 3,568,372,745 | 4,490,391,570 | 768,382,578 | 1,897,541,438 |
| 금융비용 | 2,459,724,051 | 6,784,959,814 | 13,683,783,129 | 14,239,580,575 |
| 기타이익 | 5,902,198,795 | 12,391,444,654 | 1,057,236,144 | 2,070,341,382 |
| 기타손실 | 1,448,665,531 | 1,733,154,724 | 2,201,141,682 | 1,925,350,217 |
| 지분법이익(손실) | (59,601,787) | (59,601,787) | ||
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 9,487,664,365 | 12,508,067,575 | (15,959,733,447) | (14,520,924,497) |
| 당기순이익(손실) | 9,487,664,365 | 12,508,067,575 | (15,959,733,447) | (14,520,924,497) |
| 기타포괄손익 | (1,973,982,735) | (1,675,605,583) | 551,549,362 | 2,331,902,332 |
| 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) | (2,241,760,503) | (2,241,760,503) | (891,142,000) | 40,571,285 |
| 확정급여제도의 재측정요소 | (93,826,857) | (93,826,857) | 13,675,670 | 13,675,670 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 | (2,147,933,646) | (2,147,933,646) | (904,817,670) | 26,895,615 |
| 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) | 267,777,768 | 566,154,920 | 1,442,691,362 | 2,291,331,047 |
| 해외사업장환산손익 | 267,777,768 | 566,154,920 | ||
| 매각예정자본환산손익 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 지분법자본변동 | 0 | 0 | 1,442,691,362 | 2,291,331,047 |
| 총포괄손익 | 7,513,681,630 | 10,832,461,992 | (15,408,184,085) | (12,189,022,165) |
| 당기순이익(손실)의 귀속 | ||||
| 지배기업의소유주에게귀속되는당기순이익(손실) | 9,487,440,661 | 12,523,887,558 | (15,934,621,000) | (14,479,948,466) |
| 비지배지분에귀속되는당기순이익(손실) | 223,704 | (15,819,983) | (25,112,447) | (40,976,031) |
| 총 포괄손익의 귀속 | ||||
| 총포괄손익,지배기업의소유주에게귀속되는지분 | 7,513,622,356 | 10,848,446,405 | (14,446,089,803) | (12,148,942,654) |
| 총포괄손익,비지배지분 | 59,274 | (15,984,413) | (962,094,282) | (40,079,511) |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 77 | 106 | (185) | (169) |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 68 | 94 | (185) | (169) |
| 연결 자본변동표 |
| 제 6 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지 |
| 제 5 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의소유주에게귀속되는자본 | 비지배지분 | 자본 합계 | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 자본조정 | 기타포괄손익누계액 | 매각예정자금 | 이익잉여금(결손금) | 지배기업의소유주에게귀속되는자본 합계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2018.01.01 (기초자본) | 16,969,783,000 | 99,550,475,365 | 8,556,653,252 | (106,058,528) | (79,328,495,930) | 45,642,357,159 | 143,572,858 | 45,785,930,017 | |
| K-IFRS 1109최초 적용에 따른 조정 | (93,826,585) | 93,826,585 | |||||||
| 당기순이익(손실) | (14,479,948,466) | (14,479,948,466) | (40,976,031) | (14,520,924,497) | |||||
| 전환권행사 | 257,069,200 | 634,445,335 | 891,514,535 | 891,514,535 | |||||
| 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 | 26,895,615 | 26,895,615 | 896,520 | 27,792,135 | |||||
| 확정급여제도의 재측정요소 | 13,675,670 | 13,675,670 | 13,675,670 | ||||||
| 지분법자본변동 | 2,291,331,047 | 2,291,331,047 | 2,291,331,047 | ||||||
| 해외사업환산손익 | |||||||||
| 유상증자 | |||||||||
| 전환권대가 | |||||||||
| 주식매수선택권의상실 | 119,378,488 | (119,378,488) | |||||||
| 종속회사취득 | |||||||||
| 지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 지분변동 | |||||||||
| 연결대상범위의 변동 | (111,522,812) | (111,522,812) | |||||||
| 2018.06.30 (기말자본) | 17,226,852,200 | 100,304,299,188 | 8,437,274,764 | 2,118,341,549 | (93,700,942,141) | 34,385,825,560 | (8,029,465) | 34,377,796,095 | |
| 2019.01.01 (기초자본) | 17,614,448,200 | 101,481,193,727 | 8,437,274,764 | 339,284,558 | 0 | (88,713,027,291) | 39,159,173,958 | (51,826,615) | 39,107,347,343 |
| K-IFRS 1109최초 적용에 따른 조정 | |||||||||
| 당기순이익(손실) | 12,523,887,558 | 12,523,887,558 | (15,819,983) | 12,508,067,575 | |||||
| 전환권행사 | |||||||||
| 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 | (2,147,933,646) | (2,147,933,646) | (2,147,933,646) | ||||||
| 확정급여제도의 재측정요소 | (93,662,427) | (93,662,427) | (164,430) | (93,826,857) | |||||
| 지분법자본변동 | |||||||||
| 해외사업환산손익 | 566,154,920 | 566,154,920 | 566,154,920 | ||||||
| 유상증자 | 5,993,690,600 | 12,957,643,282 | 18,951,333,882 | 18,951,333,882 | |||||
| 전환권대가 | 1,203,135,400 | 4,889,292,641 | 6,092,428,041 | 6,092,428,041 | |||||
| 주식매수선택권의상실 | |||||||||
| 종속회사취득 | 232,705,639 | 232,705,639 | |||||||
| 지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 지분변동 | 74,449,651 | 74,449,651 | (118,217,155) | (43,767,504) | |||||
| 연결대상범위의 변동 | |||||||||
| 2019.06.30 (기말자본) | 24,811,274,200 | 119,402,579,301 | 8,437,274,764 | (1,242,494,168) | 0 | (76,282,802,160) | 75,125,831,937 | 46,677,456 | 75,172,509,393 |
| 연결 현금흐름표 |
| 제 6 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지 |
| 제 5 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 6 기 반기 | 제 5 기 반기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | 1,516,845,587 | (980,854,169) |
| 당기순이익(손실) | 12,508,067,575 | (14,520,924,497) |
| 당기순이익조정을위한가감 | (157,240,018) | 13,941,387,843 |
| 외화환산손실 | 365,379,531 | 14,505,236 |
| 대손상각비 | (110,054,413) | 58,630,908 |
| 감가상각비 | 6,928,017,365 | 245,649,879 |
| 무형자산상각비 | 235,140,645 | 1,356,489,263 |
| 퇴직급여 | 368,081,204 | 69,059,233 |
| 주식보상비용(환입) | 0 | 0 |
| 이자비용 | 3,192,034,632 | 1,012,184,643 |
| 종속기업투자주식처분손실 | 0 | 0 |
| 재고자산폐기손실 | 364,652,938 | 303,915 |
| 파생상품금융부채평가손실 | 2,593,801,000 | 13,198,613,000 |
| 관계기업투자주식처분이익 | 0 | 477,433 |
| 종속기업투자주식처분이익 | 114,755,756 | (930,663,911) |
| 당기손익-공정가치금융자산평가손실 | 1,575,073,500 | 343,353,300 |
| 당기손익-공정가치금융자산처분손실 | 9,821,832 | 68,098,063 |
| 유형자산처분손실 | 1,567,672 | 0 |
| 지분법손실 | 0 | 59,601,787 |
| 당기손익-공정가치금융자산처분이익 | (33,256,480) | (654,308,350) |
| 기타의 대손상각비 | (972,845,800) | 1,451,211,172 |
| 사채상환이익 | 0 | (10,484,256) |
| 파생상품평가손실 | 0 | 0 |
| 기타 | 79,766,118 | 1,000 |
| 외화환산이익 | (413,485,447) | (16,954,132) |
| 당기손익-공정가치금융자산평가이익 | (1,094,965,620) | (460,538,008) |
| 이자수익 | (202,992,696) | (1,863,842,332) |
| 대손충당금환입 | 0 | 0 |
| 재고자산평가손실환입 | (4,092,982) | 0 |
| 파생상품평가이익 | (3,032,488,000) | 0 |
| 유형자산처분이익 | (45,185,710) | 0 |
| 염가매수차익 | (10,075,965,063) | 0 |
| 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 | (10,466,365,809) | (417,321,183) |
| 매출채권의감소(증가) | (42,200,166,845) | (715,466,028) |
| 기타채권의감소(증가) | (28,152,250,837) | (852,969,787) |
| 유동비금융자산의 감소(증가) | 0 | (5,741,963) |
| 기타비금융자산의감소(증가) | (10,703,728,995) | (191,668) |
| 재고자산의감소(증가) | (687,195,417) | 414,366,685 |
| 당기법인세자산의 감소(증가) | 0 | 6,570,788 |
| 기타비유동비금융자산의감소(증가) | 0 | 0 |
| 매입채무의증가(감소) | 60,959,470,555 | (463,291,476) |
| 기타채무의증가 | 15,992,116,443 | 43,698,913 |
| 기타비금융부채의증가(감소) | (5,528,970,580) | 1,398,349,931 |
| 퇴직금의 지급 | (245,895,320) | (24,814,426) |
| 사외적립자산의 감소(증가) | 100,255,187 | (217,832,152) |
| 이자수취 | 160,356,685 | 339,399,873 |
| 이자지급 | (746,506,746) | (323,396,205) |
| 법인세의 환급(납부) | 218,533,900 | 0 |
| 투자활동현금흐름 | (27,543,339,465) | 2,326,491,438 |
| 기타금융자산의감소 | 0 | 0 |
| 단기대여금의감소 | 1,068,027,720 | 3,908,140,000 |
| 장기매출채권 및 기타채권의 감소 | 0 | 102,416,664 |
| 장기대여금의 감소 | 0 | 0 |
| 당기손익-공정가치금융자산의 처분 | 5,229,203,828 | 6,266,598,430 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분 | 2,231,300,432 | 0 |
| 정부보조금의 수취 | 0 | 345,900,000 |
| 연결실체변동으로 인한 순현금흐름의 증가 | (9,440,790,994) | 999,006,414 |
| 유형자산의 처분 | 277,623,650 | 0 |
| 단기대여금의 증가 | (9,279,300,509) | (2,600,000,000) |
| 무형자산의처분 | 0 | 0 |
| 보증금의감소 | 423,309,677 | 0 |
| 장기대여금의 증가 | (388,858,539) | 0 |
| 기타금융자산의 증가 | 0 | (30,000,000) |
| 당기손익-공정가치금융자산의 취득 | (3,000,369,624) | (2,990,688,500) |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득 | 0 | 0 |
| 유형자산의취득 | (14,419,935,506) | (1,557,672,530) |
| 임차보증금의 증가 | (210,729,600) | 0 |
| 무형자산의 취득 | (32,820,000) | (2,110,750,040) |
| 매도가능금융자산의 취득 | 0 | (6,459,000) |
| 재무활동현금흐름 | 22,608,383,946 | (5,766,045,672) |
| 단기차입금의 증가 | 6,548,009,259 | 0 |
| 장기차입금의 증가 | 125,000,000 | 0 |
| 사채의발행 | 1,500,000,000 | 0 |
| 유상증자 | 18,951,333,882 | 0 |
| 단기차입금의상환 | (3,696,176,661) | (2,392,406,512) |
| 유동성장기차입금의 감소 | 0 | 0 |
| 장기차입금의상환 | (586,454,504) | (571,420,000) |
| 전환사채의 상환 | 0 | (2,802,219,160) |
| 사채의감소 | 0 | 0 |
| 신주인수권부사채의 감소 | 0 | 0 |
| 금융리스부채의 지급 | (233,328,030) | 0 |
| 현금및현금성자산의순증감 | (3,418,109,932) | (4,420,408,403) |
| 기초현금및현금성자산 | 4,009,428,963 | 5,229,395,420 |
| 현금및현금성자산에대한환율변동효과 | 4,741,955 | 8,332,064 |
| 매각예정자산대체로인한현금및현금성자산감소 | 0 | 0 |
| 기말현금및현금성자산 | 596,060,986 | 817,319,081 |
3. 연결재무제표 주석
| 제 6기 반기 2019년 06월 30일 현재 |
| 제 5기 2018년 12월 31일 현재 |
| 주식회사 디오스텍과 그 종속기업(구, 주식회사 텔루스와 그 종속기업) |
1. 지배기업의 개요&cr&cr지배기업인 주식회사 디오스텍(이하, "지배기업")은 2014년 5월 7일을 분할기일로 주식회사 차바이오텍(분할 전 주식회사 차바이오앤디오스텍)에서 인적분할되어 카메라렌즈 모듈 개발 및 제조ㆍ판매 등을 목적으로 신규 설립되었으며, 2014년 6월 2일 코스닥시장(KOSDAQ)에 주권을 재상장하였습니다. 당반기말 현재 지배기업의 본사 및 기존 카메라 렌즈 모듈생산을 위한 공장은 경기도 용인시 처인구에 소재하고 있 습니다. &cr &cr지배기업은 2019년 4월 1일을 합병기준일로 하여 구,(주)디오스텍을 흡수합병하였으며, 회사명을 주식회사 텔루스에서 주식회사 디오스텍으로 변경하였습니다.&cr&cr 수차의 유무상증자를 통하여 당반기말 현재 지배기업의 자본금은 24,811,274천원이며, 당반기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 주식수(주) | 지분율 |
|---|---|---|
| NH투자증권(주)아이맵디오스텍 전문투자형사모신탁 | 14,195,583 | 11.44% |
| (주)디오스홀딩스 | 6,309,148 | 5.09% |
| (주)큐빅스홀딩스 | 4,731,861 | 3.81% |
| 발해컨소시엄 | 3,154,574 | 2.54% |
| 큰나무 제1호 조합 | 1,577,287 | 1.27% |
| 기타 소액주주 | 94,087,918 | 75.85% |
| 합계 | 124,056,371 | 100.00% |
2. 재무제표 작성기준
&cr(1) 회계기준의 적용
지배기업과 그 종속기업(이하, "연결실체")의 반기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 연결요약중간재무제표입니다. 동 반기연결재무제표는 기업회계기준서 1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 이후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.&cr
연결실체의 반기연결재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.&cr&cr연결실체의 반기연결재무제표에는 기업회계기준서 제1116호 '리스'가 처음 적용되었으며, 유의적인 회계정책의 변경은 주석 3에서 설명하고 있습니다.&cr&cr(2) 추정과 판단&cr① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성&cr한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.&cr&cr반기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 주석 3에서 설명하고 있는 기업회계기준서 제1116호 '리스' 적용 관련 새로운 중요한 판단과 추정 불확실성의 주요 원천을 제외하고는, 2018년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.&cr&cr② 공정가치 측정&cr연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있으며, 2018년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 유의적인 변동은 없습니다. &cr &cr3. 유의적인 회계정책&cr&cr 아래에 기술한 사항을 제외하면, 이번 반기연결재무제표에 적용된 회계정책은 직전 연차재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다. &cr&cr회계정책의 변경은 연결실체의 2019년 기말 연결재무제표에도 반영될 것으로 예상됩니다.&cr&cr연결실체는 2019년 1월 1일에 기업회계기준서 제1116호를 최초 적용하였습니다. 2019년 1월 1일부터 시행되는 다른 회계기준도 있으나, 그 기준들은 연결실체의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다.&cr&cr기업회계기준서 제1116호에서는 단일 리스이용자 회계모형을 도입하였고, 그 결과 연결실체는 리스이용자로서 기초자산에 대한 사용권을 나타내는 사용권자산을 인식하고 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식합니다. 리스제공자 회계모형은 이전의 회계정책과 유사합니다.&cr&cr연결실체는 기업회계기준서 제1116호의 최초 적용에 따른 누적효과를 2019년 1월 1일(최초 적용일)의 이익잉여금에 인식하였습니다. 따라서 비교 표시되는 재무정보는 이전에 보고된 것과 같이 기업회계기준서 제1017호와 관련 해석서를 적용하였으며 재작성되지 않았습니다. 회계정책 변경의 구체적인 사항은 아래에 공시하였습니다.&cr&cr(1) 리스의 정의&cr종전에 연결실체는 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 적용하여 계약 약정일에 약정이 리스인지 또는 리스를 포함하는지를 결정하였습니다. 연결실체는 이제 새로운 리스 정의에 기초하여 계약이 리스인지 또는 리스를 포함하는지 평가합니다. 기업회계기준서 제1116호에 따르면 계약에서 대가와 교환하여 식별되는 자산의 사용 통제권을 일정기간 이전하면 계약이 리스이거나 리스를 포함합니다.&cr&cr기업회계기준서 제1116호의 최초 적용일에 연결실체는 계약이 리스인지 다시 판단하지 않는 실무적 간편법을 적용하기로 선택하였습니다. 연결실체는 종전에 리스로 식별된 계약에만 기업회계기준서 제1116호를 적용하였습니다. 기업회계기준서 제1017호와 기업회계기준해석서 제2104호에 따라 리스로 식별되지 않은 계약이 리스인지는 다시 평가하지 않았습니다. 그러므로 기업회계기준서 제1116호에 따른 리스 정의는 2019년 1월 1일 이후 체결되거나 변경된 계약에만 적용되었습니다.&cr&cr리스요소를 포함하는 계약의 약정일이나 재평가일에 연결실체는 각 리스요소와 비리스요소의 상대적 개별 가격에 기초하여 계약 대가를 배분합니다. 그러나 연결실체는 리스이용자에 해당하는 건물 리스계약에서는 비리스요소를 분리하지 않는 실무적 간편법을 선택하였고, 리스요소와 비리스요소를 하나의 리스요소로 보아 회계처리할 것입니다.&cr&cr(2) 리스이용자&cr연결실체는 건물, 차량 등을 포함한 많은 자산을 리스하고 있습니다. 연결실체는 리스이용자로서 종전에 리스가 기초자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하는지에 따라 리스를 운용리스나 금융리스로 분류하였습니다. 기업회계기준서 제1116호에 따르면 연결실체는 대부분의 리스에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식합니다. 즉, 대부분의 리스가 연결재무상태표에 표시됩니다.&cr&cr그러나 연결실체는 일부 소액 기초자산 리스(예: 복합기 등)에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않기로 선택하였습니다. 연결실체는 이 리스에 관련되는 리스료를 리스기간에 걸쳐 정액 기준에 따라 비용으로 인식합니다.&cr&cr연결실체는 투자부동산의 정의를 충족하지 않는 사용권자산에 대하여 대응하는 기초 자산을 보유하였을 경우에 표시하였을 항목과 같은 항목에 표시합니다. &cr
① 유의적인 회계정책&cr연결실체는 리스개시일에 사용권자산과 리스부채를 인식합니다. 사용권자산은 최초 인식시 원가로 측정하고, 후속적으로 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하고, 리스부채의 재측정에 따른 조정을 반영하여 측정합니다. 사용권자산이 투자부동산의 정의를 충족하면 투자부동산으로 표시합니다. 투자부동산인 사용권자산은 최초에 원가로 측정하고, 연결실체의 투자부동산 회계정책과 일관되게 후속적으로는 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 표시하고 있습니다.&cr&cr리스부채는 최초 인식 시 리스개시일 현재 지급되지 않은 리스료의 현재가치로 측정합니다. 현재가치 측정 시 리스의 내재이자율로 리스료를 할인하되, 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 연결실체의 증분차입이자율로 리스료를 할인합니다. 연결실체는 일반적으로 증분차입이자율을 할인율로 사용합니다.&cr&cr리스부채는 후속적으로 리스부채에 대하여 인식한 이자비용만큼 증가하고, 리스료의지급을 반영하여 감소합니다. 지수나 요율(이율)의 변동, 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액의 변동, 매수선택권이나 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지나 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한지에 대한 평가의 변동에 따라 미래 리스료가 변경되는 경우에 리스부채를 재측정합니다.&cr&cr연결실체는 연장선택권을 포함하는 일부 리스계약에 대한 리스기간을 결정할 때 판단을 적용합니다. 연결실체가 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지에 대한 평가는 리스기간에 영향을 주기 때문에 리스부채와 사용권자산의 금액에 유의적인 영향을 미칩니다.&cr&cr② 경과 규정&cr전환시점에 기업회계기준서 제1017호에 따라 운용리스로 분류된 리스에 대하여 2019년 1월 1일 현재 연결실체의 증분차입이자율로 할인한 잔여 리스료의 현재가치로 리스부채를 측정합니다. 사용권자산은 다음 중 하나의 방법으로 측정합니다.&cr&cr ㆍ 리스개시일부터 기업회계기준서 제1116호를 적용해 온 것처럼 측정한 장부금액(최초 적용일 현재 리스이용자의 증분차입이자율로 할인한 금액). &cr ㆍ 리스부채와 동일한 금액(선급하거나 발생한(미지급) 리스료는 조정). 연결실체는 모든 리스에 이 방법을 적용합니다. &cr &cr연결실체는 종전에 기업회계기준서 제1017호에 따라 운용리스로 분류한 리스에 기업회계기준서 제1116호를 적용할 때, 다음의 실무적 간편법을 적용합니다.&cr&cr ㆍ 리스기간이 12개월 이내인 리스에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않는 면제규정을 적용합니다.&cr ㆍ 최초 적용일의 사용권자산 측정치에서 리스개설직접원가를 제외합니다.&cr ㆍ 계약이 리스 연장 또는 종료 선택권을 포함한다면 리스기간을 결정할 때 사후판단을 사용합니다.&cr&cr(3) 리스제공자&cr연결실체는 투자부동산을 리스로 제공하고 있습니다. 연결실체는 이 리스를 운용리스로 분류하였습니다. 연결실체가 리스제공자로서 적용하는 회계정책은 기업회계기준서 제1017호의 정책과 다르지 않습니다. 다만, 연결실체가 중간리스제공자인 경우전대리스는 기초자산이 아닌 상위리스에서 생기는 사용권자산에 기초하여 분류됩니다.&cr&cr연결실체는 리스제공자에 해당하는 리스에 대하여 전환시점에 어떠한 조정도 할 필요가 없습니다. 그러나 연결실체는 계약대가를 각 리스요소와 비리스요소에 배분할 때, 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다.&cr&cr (4) 연결재무제표에 미치는 영향&cr① 전환시점에 미치는 영향&cr기업회계기준서 제1116호의 전환시점에, 연결실체는 투자부동산을 포함한 사용권자산을 추가 인식하고, 리스부채를 추가로 인식하였습니다. 자산과 부채의 차이금액은 이익잉여금에 반영하였습니다. 전환시점에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |
|---|---|
| 구분 | 2019년 1월 1일 |
| --- | --- |
| 사용권자산 | 2,629,638,129 |
| 장기선급비용 | (1,970,316,857) |
| 리스부채 | 659,321,272 |
&cr운용리스로 분류하였던 리스에 대한 리스부채를 측정할 때, 연결실체는 2019년 1월 1일의 증분차입이자율을 사용하여 리스료를 할인하였습니다. 적용된 가중평균 증분차입이자율은 4.56%(부동산은 3.21%)입니다.
| (단위 : 원) | |
|---|---|
| 구분 | 2019년 1월 1일 |
| --- | --- |
| 전기말(2018년 12월 31일) 현재 운용리스 약정 | 801,090,040 |
| 2019년 1월 1일의 증분차입이자율로 할인한 금액 | 759,523,972 |
| - 소액 기초자산 리스에 대한 면제규정 적용 | (11,702,700) |
| - 전환시점에 남은 리스기간이 12개월 이내인 리스에 대한 면제규정 적용 | (88,500,000) |
| 2019년 1월 1일에 인식한 리스부채 | 659,321,272 |
&cr② 전환기간에 미치는 영향&cr연결실체의 사용권자산 및 리스부채의 장부금액과 보고기간 중 변동 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 사용권자산 | 리스부채 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 건물 | 차량운반구 | 기계장치 | 토지사용권 | 합계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기초 | 27,850,865 | 631,470,407 | - | 1,970,316,857 | 2,629,638,129 | 659,321,272 |
| 증가 | 319,723,752 | 66,666,915 | 167,478,733 | - | 553,869,400 | 553,869,400 |
| 감가상각 | (54,021,572) | (170,734,609) | (23,260,935) | (96,408,122) | (344,425,238) | - |
| 이자비용 | - | - | - | - | - | 22,121,632 |
| 지급 | - | - | - | - | - | (261,113,370) |
| 환율차이 | - | - | - | 58,911,517 | 58,911,517 | - |
| 당반기말 | 293,553,045 | 527,402,713 | 144,217,798 | 1,932,820,252 | 2,897,993,808 | 974,198,934 |
기업회계기준서 제1116호를 최초 적용한 결과, 연결실체는 2019년 6월 30일에 종전에 운용리스로 분류하였던 리스에 대하여 사용권자산으로 2,898백만원을 인식하였고, 리스부채로 974백만원을 인식하였습니다.&cr&cr또한 기업회계기준서 제1116호에 따른 리스에 관련하여 연결실체는 운용리스비용 대신에 감가상각비와 이자비용을 인식하였습니다. 연결실체는 이 리스에 대하여 2019년 6월 30일로 종료되는 반기 동안 감가상각비 344백만원, 이자비용 22백만원을 인식하였습니다.
4. 재무위험관리 &cr&cr 연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험 및 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 전반적인 위험관리프로그램은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.&cr &cr중간재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2018년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다. &cr
5. 종속기업&cr &cr (1) 종속기업의 내역&cr지배기업은 당반기말과 전기말 현재 종속기업의 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당반기말
| 종속기업명 | 소재지 | 지분소유기업 | 지분율(%) |
|---|---|---|---|
| (주)오앤엔터테인먼트 | 한국 | (주)디오스텍(구, (주)텔루스) | 100.00 |
| 나노몰텍(주)(*) | 한국 | (주)디오스텍(구, (주)텔루스) | 97.06 |
| DIOSTECH VINA Co., Ltd.(*) | 베트남 | (주)디오스텍(구, (주)텔루스) | 100.00 |
| DIOSTECH HOA BHIN Co., Ltd.(*) | 베트남 | (주)디오스텍(구, (주)텔루스) | 100.00 |
(*) 구,(주)디오스텍은 당반기중 지배기업이 100% 취득한 회사이나, 2019년 4월 3일을 합병등기일로 한 지배기업과의 합병으로 소멸하였습니다. 구,(주)디오스텍과의 합병으로 인하여 동 일자로 지배기업의 종속회사로 편입되었습니다. &cr &cr한편, 전 기말 현재 종속기업이었던 (주)리얼리티웍스 는 당반기 중 지배기업이 보유지분을 모두 매도함에 따라 종속기업에서 제외되었습니다.&cr
② 전기말
| 종속기업명 | 소재지 | 지분소유기업 | 지분율(%) |
|---|---|---|---|
| (주)오앤엔터테인먼트 | 한국 | (주)디오스텍(구, (주)텔루스) | 96.77 |
| (주)리얼리티웍스 | 100.00 |
(2) 종속기업의 요약 재무정보&cr당반기말과 전기말 현재 종속기업의 요약재무상태표는 다음과 같습니다.&cr① 당반기말
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 종속회사명 | (주)오앤엔터테인먼트(*) | 나노몰텍(주)(*) | DIOSTECH VINA &crCo., Ltd.(*) | DIOSTECH HOA BHIN &crCo., Ltd.(*) |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용재무제표일 | 2019년 6월 30일 | 2019년 6월 30일 | 2019년 6월 30일 | 2019년 6월 30일 |
| 자 산 | 715,462,475 | 5,323,911,601 | 85,330,058,605 | 720,934,721 |
| 부 채 | 1,862,845,842 | 3,473,432,982 | 53,104,132,278 | 5,637,516 |
| 자 본 | (1,147,383,367) | 1,850,478,619 | 32,225,926,327 | 715,297,205 |
| 매 출 | 57,025,390 | 377,101,705 | 21,935,642,392 | - |
| 반기순손익 | (418,925,127) | (683,219,713) | 7,366,371,116 | (10,009,400) |
(*) 요약재무정보는 감사받지 않은 재무제표에 근거하여 산출되었습니다.
&cr② 전기말
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 종속회사명 | (주)오앤엔터테인먼트(*) | (주)리얼리티웍스(*) |
| --- | --- | --- |
| 사용재무제표일 | 2018년 12월 31일 | 2018년 12월 31일 |
| 자 산 | 182,338,459 | 222,174,407 |
| 부 채 | 910,796,699 | 1,198,284 |
| 자 본 | (728,458,240) | 220,976,123 |
| 매 출 | 718,863,007 | - |
| 당기순손익 | (911,330,998) | (619,500,657) |
(*) 요약재무정보는 감사받지 않은 재무제표에 근거하여 산출되었습니다.&cr
6. 현금및현금성자산&cr
당 반기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 현금시재액 | 7,176,340 | 500,000 |
| 요구불예금 | 588,884,646 | 4,008,928,963 |
| 합 계 | 596,060,986 | 4,009,428,963 |
&cr7. 사용제한 금융상품&cr&cr당반기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | 사용제한내역 |
| --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | - | 4,003,770,906 | 전환사채 발행 담보(*) |
| 기타금융자산(비유동) | 200,000,000 | 200,000,000 | 지급보증담보(**) |
| 합 계 | 200,000,000 | 4,203,770,906 |
(*) 제5회 무보증사모전환사채를 발행함에 있어서 상상인저축은행에 담보로 제공하여 근질권이 설정되었으나 2019년 2월 해지됨에 따라 당반기말 현재 사용이 제한된 금액은 없습니다. &cr (**) 주석 17에 서 설명하고 있는 바와 같이 지역주도형 VR콘텐츠 체험존 조성지원사업 협약과 관련한 지급보증담보입니다.&cr
(1) 당반기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 27,340,748,525 | - | 11,551,290,084 | - |
| 대손충당금(*) | (7,191,829,438) | - | (7,200,269,438) | - |
| 미수금 | 1,347,847,965 | - | 1,310,100,092 | 21,757,217,644 |
| 대손충당금 | (830,129,785) | - | (830,655,585) | - |
| 현재가치할인차금 | - | - | - | (9,306,207,685) |
| 미수수익 | 644,030,826 | - | 967,315,939 | - |
| 대손충당금 | (143,122,485) | - | (143,122,485) | - |
| 보증금 | 44,598,242 | 495,544,127 | - | 575,807,818 |
| 대여금 | 6,798,493,011 | - | 6,127,424,290 | 7,392,660,000 |
| 대손충당금 | (3,365,000,000) | - | (3,365,000,000) | - |
| 현재가치할인차금 | - | - | - | (3,180,053,219) |
| 합 계 | 24,645,636,861 | 495,544,127 | 8,417,082,897 | 17,239,424,558 |
(*) 매출채권의 대손충당금 4,999,169천원은 (주)부르앤그린 외 4인에 대한 소송과 관련하여 설정한 것입니다.
&cr(2) 당반기와 전기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 기타채권 | 매출채권 | 기타채권 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초금액 | (7,200,269,438) | (4,338,778,070) | (5,582,284,100) | (2,168,645,187) |
| 설정 | (1,100,000) | - | (1,617,985,338) | (2,440,382,189) |
| 환입 | 110,536,133 | 12,845,800 | - | 174,994,378 |
| 연결범위변동 | (100,996,133) | (12,320,000) | - | 95,254,928 |
| 기말금액 | (7,191,829,438) | (4,338,252,270) | (7,200,269,438) | (4,338,778,070) |
(3) 채권채무조정
연결실체는 2017년 12월 31일 구,(주)디오스텍 및 그 종속회사와 관련한 채권에 대하여 채권채무재조정에 합의하였으며 이와 관련하여 구,(주)디오스텍이 보유하고 있는 베트남소재 종속회사의 100% 지분과 베트남 종속회사가 보유하고 있는 설비자산을 담보로 제공받았습니다. 그러나, 당반기 중 연결실체가 구,(주)디오스텍을 흡수합병함에 따라 구,(주)디오스텍 및 종속회사에 대한 채권은 모두 제거되었습니다.&cr
9. 당기손익-공정가치금융자산&cr&cr(1) 당반기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치금융자산은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 회사명 | 당반기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상장지분증권 | 두올산업(주) | - | - | 205,769,180 | - |
| 수익증권 | (주)포세이돈힐스 | - | 1,500,000,000 | - | 6,500,000,000 |
| 채무증권(전환사채) | (주)리앤인베스트먼트 | - | 3,219,423,000 | - | 3,284,268,000 |
| 갤럭시인베스트먼트 | - | 1,913,018,000 | - | 1,913,018,000 | |
| (주)소리바다 | - | 527,288,340 | - | 467,328,720 | |
| 삼본정밀(주) | - | 3,435,510,000 | - | - | |
| 저축성보험예치금 | - | 1,718,684 | - | - | |
| 합 계 | - | 10,596,958,024 | 205,769,180 | 12,164,614,720 |
(2) 당반기 및 전기 중 당기손익-공정가치금융자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 12,370,383,900 | - |
| 대체 | - | 12,875,839,205 |
| 취득 | 3,000,000,000 | 5,627,431,090 |
| 처분 | (7,366,685,680) | (8,347,430,995) |
| 평가 | (480,107,880) | 214,544,600 |
| 연결범위변동 | 3,073,367,684 | 2,000,000,000 |
| 기말금액 | 10,596,958,024 | 12,370,383,900 |
10. 기타금융자산&cr&cr당반기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기성예금 | 12,000,000 | - | 12,000,000 | - |
| 장기성예금(*) | - | 200,000,000 | - | 200,000,000 |
| 합 계 | 12,000,000 | 200,000,000 | 12,000,000 | 200,000,000 |
(*) 재무제표에 대한 주석 7에서 설명하고 있는 바와 같이 지급보증담보와 관련하여 질권이 설정되어 있습니다.&cr
11. 관계기업투자&cr&cr(1) 당반기말과 전기말 현재 관계기업의 현황은 다음과 같습니다.
| 회사명 | 소재지 | 지분소유기업 | 결산월 | 업종 | 지분율 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당반기말 | 전기말 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)디오스홀딩스 | 한국 | 나노몰텍(주) | 12월 | 경영컨설팅업 | 27.48% | - |
&cr(2) 당반기 중 관계기업에 대한 지분법 평가 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 기초 | 취득(처분) | 지분법 평가 | 기타증감 | 반기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지분법손익 | 기타포괄손익 | 손상차손 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)디오스홀딩스 | - | 1,895,000,000 | - | - | - | - | 1,895,000,000 |
(*) 연결실체는 당반기중 대여금의 출자전환으로 지분을 신규 취득하여 관계기업투자로 계상하였습니다.&cr
12. 기타비금융자산&cr
(1) 당반기말과 전기말 현재 기타비금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 선급금 | 6,828,255,439 | 5,499,725,040 | 2,460,822,545 | 6,559,725,040 |
| 대손충당금 | (875,000,000) | (5,499,725,040) | (875,000,000) | (6,459,725,040) |
| 선급비용 | 350,584,585 | 723,185,643 | 27,877,124 | - |
| 부가세대급금 | 1,543,176,904 | - | - | - |
| 합 계 | 7,847,016,928 | 723,185,643 | 1,613,699,669 | 100,000,000 |
비유동항목인 선급금은 엔터테인먼트사업부문의 영화, 드라마 관련 선급금으로서 실현이 불확실한 경우 대손처리하고 있습니다.&cr&cr(2) 당반기와 전기 중 선급금에 대한 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | (7,334,725,040) | (4,038,524,868) |
| 설정 | - | (3,296,200,172) |
| 환입 | 960,000,000 | - |
| 기말금액 | (6,374,725,040) | (7,334,725,040) |
&cr13. 재고자산&cr&cr(1) 당반기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당반기말 | 전기말 | 당반기말 | 전기말 | 당반기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상 품 | 234,194,380 | 877,454,544 | (845,760) | - | 233,348,620 | 877,454,544 |
| 제 품 | 1,810,028,509 | - | (259,678,580) | - | 1,550,349,929 | - |
| 재공품 | 4,795,346,365 | - | (30,445,371) | - | 4,764,900,994 | - |
| 원재료 | 4,150,269,445 | 6,599,622 | (123,042,001) | - | 4,027,227,444 | 6,599,622 |
| 저장품 | 127,667,837 | - | - | - | 127,667,837 | - |
| 합 계 | 11,117,506,536 | 884,054,166 | (414,011,712) | - | 10,703,494,824 | 884,054,166 |
(2) 당반기와 전반기 중 재고자산과 관련하여 인식한 손익은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
| --- | --- | --- |
| 재고자산폐기손실 | 364,652,938 | 303,915 |
14. 기타포괄손익-공정가치금융자산&cr&cr(1) 당반기말과 전기말 현재 보유 중인 기타포괄손익-공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 회사명 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 비유동 | 비유동 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 비상장&cr지분증권 | (주)엔이아이디 | 271,021,601 | 271,021,601 |
| (주)에프원미디어 | 371,676,508 | 371,676,508 | |
| (주)실리콘인사이트테크놀로지 | 310,340,079 | 442,363,560 | |
| 디이씨컨소시엄 | - | 2,584,850,700 | |
| (주)더비트 | 16,594,844 | 16,594,844 | |
| 위드윈투자조합 37호 | - | 114,918,624 | |
| 위드윈투자조합 38호 | 464,185,065 | 464,185,065 | |
| (주)디오스크리에이티브 | 206,365,877 | - | |
| (주)한국기업구조조정 | 345,688,850 | - | |
| 합 계 | 1,985,872,824 | 4,265,610,902 |
(2) 당반기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치금융자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 4,265,610,902 | - |
| 대체 | - | 7,337,370,518 |
| 취득 | 2,099,496,000 | 1,000,000,000 |
| 처분 | (2,231,300,432) | (409,655,089) |
| 평가손익 | (2,147,933,646) | 409,786,488 |
| 연결범위변동 | - | (4,071,891,015) |
| 기말금액 | 1,985,872,824 | 4,265,610,902 |
15. 유형자산&cr
(1) 당반기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 취득원가 | 111,827,441,422 | 23,192,136,600 |
| 감가상각누계액 | (43,363,024,405) | (12,417,931,739) |
| 손상차손누계액 | (6,331,643,770) | (5,954,976,266) |
| 정부보조금 | (567,109,992) | (216,187,500) |
| 장부금액 | 61,565,663,255 | 4,603,041,095 |
(2) 당반기과 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr① 당반기
| (단위 : 원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초장부금액 | 취득(자본적지출&cr포함)액 | 처분 | 상 각 | 대체(*) | 연결범위변동 | 환율차이 | 기말장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 1,305,999,950 | - | - | - | - | 614,609,148 | - | 1,920,609,098 |
| 건물 | 1,915,094,850 | - | - | (126,642,546) | 1,034,521,799 | 6,861,201,119 | 179,520,730 | 9,863,695,952 |
| 구축물 | - | - | - | (568,590) | - | 8,410,090 | - | 7,841,500 |
| 기계장치 | 419,420,718 | 5,982,768,530 | (509,618,741) | (2,895,571,058) | 1,211,136,700 | 29,165,526,081 | 786,124,724 | 34,159,786,954 |
| 차량운반구 | 265,320,463 | 17,650,500 | (34,296,679) | (86,227,038) | - | 211,396,186 | 224,016,774 | 597,860,206 |
| 비품 | 149,048,447 | 2,133,855,522 | (1,851,617) | (1,119,164,633) | - | 6,561,402,827 | 198,984,914 | 7,922,275,460 |
| 금형 | - | 2,462,767,041 | (141,583,612) | (2,092,013,523) | 1,014,947,092 | 3,560,747,463 | 51,526,481 | 4,856,390,942 |
| 시설장치 | 548,156,667 | - | - | (262,878,987) | 76,156,598 | 396,969,308 | 11,705,452 | 770,109,038 |
| 건설중인자산 | - | 3,605,790,074 | (20,289,849) | - | (2,315,896,490) | 191,348,985 | 6,141,385 | 1,467,094,105 |
| 합 계 | 4,603,041,095 | 14,202,831,667 | (707,640,498) | (6,583,066,375) | 1,020,865,699 | 47,571,611,207 | 1,458,020,460 | 61,565,663,255 |
(*) 건물로 대체된 금액은 당반기 중 연결실체범위 변동에 따라 투자부동산에서 대체된 금액입니다. &cr&cr② 전기
| (단위 : 원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초장부금액 | 취득(자본적지출&cr포함)액 | 국고보조금 | 처분 | 상 각 | 대체 | 손상 | 기말장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 1,305,999,950 | - | - | - | - | - | - | 1,305,999,950 |
| 건물 | 1,976,872,098 | - | - | - | (61,777,248) | - | - | 1,915,094,850 |
| 기계장치 | 593,748,591 | - | - | (1,000) | (137,683,224) | - | (36,643,649) | 419,420,718 |
| 차량운반구(*1) | 12,502,000 | 171,135,675 | - | (59,257,940) | (34,275,806) | 175,216,534 | - | 265,320,463 |
| 비품 | 152,847,393 | 157,662,804 | - | - | (108,341,750) | (53,120,000) | - | 149,048,447 |
| 금형 | 263,001 | - | - | - | - | - | (263,001) | - |
| 건설중인자산(*2) | 500,011,000 | 30,000,000 | - | - | - | (530,011,000) | - | - |
| 시설장치 | - | 1,155,480,000 | (345,900,000) | - | (314,543,333) | 53,120,000 | - | 548,156,667 |
| 합 계 | 4,542,244,033 | 1,514,278,479 | (345,900,000) | (59,258,940) | (656,621,361) | (354,794,466) | (36,906,650) | 4,603,041,095 |
(*1) 차량운반구 대체는 보증금 및 상품에서 대체된 금액입니다.&cr(*2) 대체금액 중 530,011천원은 계약취소로 인해 미수금으로 대체된 금액입니다.&cr&cr(3) 연결실체는 개별 유형자산에 대하여 손상징후의 존재여부와 회수가능가액을 검토하고 검토결과 회수가능가액이 장부금액에 미달한다고 판단되는 경우 해당금액을 손상차손으로 인식하고 있으며, 전기 중 유형자산에 대하여 36,907천원의 손상차손을 인식하였습니다.&cr
16. 투자부동산&cr&cr(1) 당반기말과 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 취득원가 | 3,789,000,906 | 5,387,513,270 |
| 감가상각누계액 | (528,553,047) | (662,503,809) |
| 손상차손누계액 | (1,371,395,010) | (1,799,774,359) |
| 장부금액 | 1,889,052,849 | 2,925,235,102 |
&cr(2) 당반기와 전기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr① 당반기
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초장부금액 | 취득(자본적지출&cr포함)액 | 처분 | 상각 | 대체(*) | 기말장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 1,327,902,040 | - | - | - | - | 1,327,902,040 |
| 건물 | 1,597,333,062 | - | - | (15,316,554) | (1,020,865,699) | 561,150,809 |
| 합 계 | 2,925,235,102 | - | - | (15,316,554) | (1,020,865,699) | 1,889,052,849 |
(*) 건물 대체금액은 당반기 중 연결실체범위 변동에 따라 유형자산으로 대체된 금액입니다. &cr
② 전기
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초장부금액 | 취득(자본적지출&cr포함)액 | 처분 | 상각 | 손상 | 기말장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 1,985,037,965 | - | (628,745,925) | - | (28,390,000) | 1,327,902,040 |
| 건물 | 2,107,594,164 | - | (454,767,659) | (49,949,520) | (5,543,923) | 1,597,333,062 |
| 합 계 | 4,092,632,129 | - | (1,083,513,584) | (49,949,520) | (33,933,923) | 2,925,235,102 |
&cr(3) 당반기와 전반기 중 투자부동산과 관련된 임대료수입은 각각 32,400천원, 225,684천원이며 당반기말 현재 투자부동산의 공정가치와 장부금액은 유의한 차이가 없습니다.&cr
17. 보험가입자산&cr
당반기말 현재 연결실체가 보험에 가입한 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 보험종류 | 자 산 | 장부금액 | 부보금액 | 보험회사 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 재산종합보험 | 건물(*) | 3,455,976,654 | 10,615,050,000 | 한화손해보험(주) |
| 기계장치 | 4,011,887,052 | |||
| 화재보험 | 시설장치 | 332,481,668 | 550,000,000 | DB손해보험 |
| 합 계 | 7,800,345,374 | 11,165,050,000 |
(*) 투자부동산의 건물 일부를 포함하고 있습니다.&cr&cr18. 담보제공자산 등&cr
(1) 당반기말 현재 타인으로부터 제공받은 보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 제공자 | 제공내역 | 보증금액 | 만기일 | 피보험자 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 서울보증보험(주) | 협약지원금 반환 지급보증(*) | 560,000,000 | 2020.01.31 | 한국콘텐츠진흥원 |
| 대부업자 영업보증금 보증 | 10,000,000 | 2023.09.11 | 경기도 용인시 | |
| 가처분 담보 공탁 보증 | 100,000,000 | - | (주)케이파워인베스트먼트 |
(*) 지역주도형 VR콘텐츠 체험존 조성지원사업 협약과 관련한 지급보증입니다. 또한연결실체의 장기성예금 200,000천원을 담보로 제공하고 있습니다.
&cr(2) 담보설정자산&cr당반기말 현재 차입금 등 금융부채와 관련하여 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 담보제공자 | 담보권자 | 담보설정자산 | 장부금액 | 담보설정액 | 담보제공사유 | 차입금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 연결실체 | IBK기업은행 | 부동산 및 기계장치 | 9,854,683,576 | 8,400,000,000 | 차입금 | 3,086,422,257 |
19. 영업권 및 무형자산&cr&cr(1) 당반기말과 전기말 현재 연결실체의 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 취득원가 | 4,087,394,188 | 17,563,874,959 |
| 상각누계액 | (969,495,144) | (13,761,372,691) |
| 손상차손누계액 | (814,819,244) | (3,279,994,408) |
| 장부금액 | 2,303,079,800 | 522,507,860 |
&cr(2) 당반기와 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr① 당반기
| (단위 : 원) | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 산업재산권 | 소프트웨어 | 개발비 | 회원권 | 라이선스 | 영업권(*1) | 기술가치(*2) | 고객관계가치(*2) | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가: | |||||||||
| 기초금액 | 97,956,477 | 583,363,321 | 15,599,156,850 | 546,852,400 | 2,000,000 | 734,545,911 | - | - | 17,563,874,959 |
| 취득금액 | - | 32,820,000 | - | - | - | - | - | - | 32,820,000 |
| 연결범위변동 | 22,765,100 | 303,340,822 | - | - | - | - | 676,401,860 | 1,094,152,932 | 2,096,660,714 |
| 제각금액 | (7,196,520) | - | (15,599,156,850) | - | - | - | - | - | (15,606,353,370) |
| 환율차이 | - | 391,885 | - | - | - | - | - | - | 391,885 |
| 기말금액 | 113,525,057 | 919,916,028 | - | 546,852,400 | 2,000,000 | 734,545,911 | 676,401,860 | 1,094,152,932 | 4,087,394,188 |
| 상각누계액: | |||||||||
| 기초금액 | 97,439,185 | 529,396,264 | 13,133,981,686 | - | 555,556 | - | - | - | 13,761,372,691 |
| 연결범위변동 | 6,064,931 | 108,318,677 | - | - | - | - | - | - | 114,383,608 |
| 무형자산상각비 | 2,243,105 | 55,508,924 | - | - | 333,336 | - | 67,640,086 | 109,415,194 | 235,140,645 |
| 제각금액 | (7,196,520) | - | (13,133,981,686) | - | - | - | - | - | (13,141,178,206) |
| 환율차이 | - | (223,594) | - | - | - | - | - | - | (223,594) |
| 기말금액 | 98,550,701 | 693,000,271 | - | - | 888,892 | - | 67,640,086 | 109,415,194 | 969,495,144 |
| 손상차손누계액: | |||||||||
| 기초금액 | - | - | 2,465,175,164 | 80,273,333 | - | 734,545,911 | - | - | 3,279,994,408 |
| 제각금액 | - | - | (2,465,175,164) | - | - | - | - | - | (2,465,175,164) |
| 기말금액 | - | - | - | 80,273,333 | - | 734,545,911 | - | - | 814,819,244 |
(*1) 당반기말 현재 영업권은 종속기업인 (주)오앤엔터테인먼트와 전전기 중 합병한 (주)에이치이앤엠에 대한 것으로서 전액 손상차손을 인식하였습니다. &cr (*2) 당기에 취득한 투자주식(구, (주)디오스텍)으로서 종속기업에 편입되어 연결재무제표상 사업결합 회계처리를 위해 식별가능한 취득자산을 공정가치로 평가하는 매수가격배분(PPA: Purchase Price Allocation)용역을 외부기관에 의뢰하여 측정하였으며, 5년의 추정내용연수를 적용하여 상각하고 있습니다.
② 전기
| (단위 : 원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 산업재산권 | 소프트웨어 | 개발비 | 회원권 | 라이선스 | 영업권(*1) | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가: | |||||||
| 기초금액 | 97,956,477 | 541,363,321 | 15,599,156,850 | 546,852,400 | - | 734,545,911 | 17,519,874,959 |
| 취득금액 | - | 42,000,000 | - | - | 2,000,000 | - | 44,000,000 |
| 기말금액 | 97,956,477 | 583,363,321 | 15,599,156,850 | 546,852,400 | 2,000,000 | 734,545,911 | 17,563,874,959 |
| 상각누계액: | |||||||
| 기초금액 | 96,585,685 | 483,647,059 | 13,127,283,866 | - | - | - | 13,707,516,610 |
| 무형자산상각비 | 853,500 | 45,749,205 | 6,697,820 | - | 555,556 | - | 53,856,081 |
| 기말금액 | 97,439,185 | 529,396,264 | 13,133,981,686 | - | 555,556 | - | 13,761,372,691 |
| 손상차손누계액: | |||||||
| 기초금액 | - | - | 2,465,175,164 | 80,273,333 | - | 673,662,073 | 3,219,110,570 |
| 손상차손 | - | - | - | - | - | 60,883,838 | 60,883,838 |
| 기말금액 | - | - | 2,465,175,164 | 80,273,333 | - | 734,545,911 | 3,279,994,408 |
(*1) 전기말 현재 영업권은 종속기업인 (주)오앤엔터테인먼트와 전전기 중 합병한 (주)에이치이앤엠에 대한 것으로서 전기 중 (주)에이치이앤엠의 영업권에 대하여 손상차손을 기타영업외비용으로 인식하였습니다.&cr&cr(3) 해당 무형자산에 대해서는 손상징후의 존재여부와 회수가능가액을 검토하고 검토결과 회수가능가액이 장부금액에 미달한다고 판단되는 경우 해당금액을 손상차손으로 인식하고 있습니다.&cr
(4) 당반기 중 비용으로 인식한 연구 및 개발비 지출액은 1,289,838천원 이고, 전액 경상연구개발비로 계상되어 있습니다. 한편, 전반기 중 비용으로 인식한 연구 및 개발지출액은 없습니다. &cr
20. 매입채무및기타채무&cr 당반기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 8,372,308,991 | 2,179,279,238 | 133,175,883 | - |
| 미지급금 | 6,750,490,349 | - | 188,627,598 | - |
| 미지급비용 | 1,132,962,327 | - | 67,967,164 | - |
| 임대보증금 | - | 60,000,000 | - | 110,000,000 |
| 합 계 | 16,255,761,667 | 2,239,279,238 | 389,770,645 | 110,000,000 |
21. 기타비금융부채&cr
당반기말과 전기말 현재 기타비금융부채는 전액 유동항목으로서 그 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 선수금 | 250,966,385 | 50,000,000 |
| 예수금 | 603,527,171 | 6,117,806 |
| 합 계 | 854,493,556 | 56,117,806 |
&cr 22. 차입부채&cr&cr당반기말과 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 차입처 | 내 역 | 당반기말&cr이자율 | 당반기말&cr만기일 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동부채: | ||||||
| 외화단기차입부채 | 기업은행 | 운영자금 | 4.01% | 2020-05-24 | 1,372,162,257 | 1,761,018,565 |
| VIETIN BANK | 운영자금 | 4.50% | 2019-12-26 | 7,569,025,223 | - | |
| VIETCOM BANK | 운영자금 | 4.00% | 2019-11-18 | 1,721,318,352 | - | |
| MB BANK | 운영자금 | 4.50% | 2019-10-30 | 3,467,670,099 | - | |
| 원화장기차입부채&cr (유동성부채) | 기업은행 | 중소기업시설자금 | 2.51% | 2020-06-30 | 1,428,550,000 | 1,142,840,000 |
| 우리은행 | 운영자금 | 4.50% | 2019-11-18 | 700,000,000 | ||
| 외화장기차입부채&cr (유동성부채) | VIETIN BANK | 운영자금 | 4.30% | 2019-11-25 | 1,527,410,581 | - |
| 소 계 | 17,786,136,512 | 2,903,858,565 | ||||
| 비유동부채: | ||||||
| 원화장기차입부채 | 기업은행 | 중소기업시설자금 | 2.51% | 2020-09-30 | 1,714,260,000 | 1,999,970,000 |
| 우리은행 | 운영자금 | 4.50% | 2019-11-18 | 700,000,000 | - | |
| 운영자금 | 1.50% | 2029-04-02 | 125,000,000 | |||
| 외화장기차입부채 | SEA BANK | 운영자금 | 8.70% | 2022-02-14 | 132,266,733 | - |
| VIETIN BANK | 운영자금 | 4.3~8.5% | 2022-08-25 | 4,746,418,341 | - | |
| 유동성대체 | (3,655,960,581) | (1,142,840,000) | ||||
| 소계 | 3,761,984,493 | 857,130,000 | ||||
| 합계 | 21,548,121,005 | 3,760,988,565 |
재무제표에 대한 주석 17 에서 설명하고 있는 바와 같이, 당반기말 현재 원화장단기차입부채 에 대하여 연결실체의 유형자산의 일부가 담보로 제공되어 있습니다.
| (단위 : 원) | |
|---|---|
| 구 분 | 제5회 무보증사모전환사채 |
| --- | --- |
| 전환사채 액면금액 | 8,000,000,000 |
| 사채상환할증금 | 521,652,576 |
| 전환권조정 | (1,591,196,467) |
| 차가감계 | 6,930,456,109 |
&cr② 전기말
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제4회 무보증&cr사모전환사채 | 제5회 무보증&cr사모전환사채 | 제7회 무보증&cr사모전환사채 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 액면금액 | 1,300,000,000 | 10,000,000,000 | 1,000,000,000 | 12,300,000,000 |
| 사채상환할증금 | 26,228,641 | 652,065,720 | 64,302,000 | 742,596,361 |
| 전환권조정 | (253,363,157) | (2,605,117,291) | (286,263,049) | (3,144,743,497) |
| 차가(감)계 | 1,072,865,484 | 8,046,948,429 | 778,038,951 | 9,897,852,864 |
&cr전환사채 발행으로 수령한 순수취액은 주계약인 부채요소와 내재파생상품인 전환권대가로 구분 계상되었습니다. 주계약인 부채요소는 상각후원가로 측정합니다. 전환사채에 내재된 전환권은 자본요소에 해당하지 않으므로 전환사채 전체를 금융부채로분류하였으며, 전환권이 내재파생상품의 분리조건을 모두 충족하므로 주계약에서 분리하여 별도의 파생상품으로 회계처리하였습니다. 동 전환권의 공정가치는 연결실체의 주가 등에 따라 변동합니다.&cr
(2) 상기 전환사채의 전환권대가는 지분상품의 분류요건을 충족하지 못하여, 전액 파생상품금융부채로 분류하였으며 당반기말과 전기말 현재 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 파생상품금융부채 | 1,262,816,000 | 4,067,236,500 |
(3) 당반기말 현재 무보증 사모전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 발행가액 | 8,000,000,000 원 |
| 발행일 | 2017년 09월 28일 |
| 만기일 | 2020년 09월 28일 |
| 상환방법 | 사채 중 주식으로 전환하지 않은 사채에 대해 사채권면총액의 106.5207%를 일시상환함. |
| 행사기간 | 사채 발행일로부터 1년이 되는 날(2018년 9월 28일)부터 만기일의 직전일(2020년 9월 27일)까지로 함. |
| 액면이자율/보장수익률 | 4% / 사채의 만기일까지 연 6% |
| 행사시 발행할 주식 | 11,396,011주 |
| 전환가격 | 702원 |
| 전환가격 조정에&cr관한사항 | 다음의 각 사유에 해당되는 경우 전환가격을 조정함.&cr1. 전환사채를 소유한 자가 전환권 행사청구를 하기 이전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로&cr유상증자, 무상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입 등을 함으로써 신주를 발행하는 경우&cr2. 합병, 자본의 감소, 주식분할/병합 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우&cr3. 발행회사의 기명식 보통주식의 가격이 하락할 경우 |
| 전환비율 | 사채 권면금액의 100% |
| 조기상환청구권 | 투자자는 사채발행일로부터 12개월이 되는 날부터 매 3개월에 보유하고 있는 사채의 전부 또는 일부에대하여 그 조기상환을 청구할 수 있음. |
24. 종업원급여&cr&cr(1) 당반기와 전반기 중 비용으로 인식된 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
| --- | --- | --- |
| 급여(*) | 9,284,638,095 | 824,432,531 |
| 확정급여형 퇴직급여제도 관련 비용 | 368,081,204 | 69,059,233 |
| 퇴직위로금 | 9,566,013 | - |
| 합 계 | 9,662,285,312 | 893,491,764 |
(*) 종업원연차관련 부채의 증감에 따라 반영된 비용을 포함하고 있습니다.&cr&cr(2) 당반기말과 전기말 현재 재무상태표에 인식된 종업원급여 관련 순자산과 순부채의 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 사외적립자산의 공정가치 | (114,740,753) | (213,391,922) |
| 총 종업원급여자산 | (114,740,753) | (213,391,922) |
| 확정급여채무의 현재가치 | 1,272,059,051 | 229,466,303 |
| 종업원연차 부채 | 180,466,355 | 22,816,107 |
| 총 종업원급여부채 | 1,452,525,406 | 252,282,410 |
&cr 한편, 연결실체는 당반기말 현재 DB생명보험 및 KB손해보험의 퇴직연금에 가입하고 있습니다. 연결실체가 가입한 퇴직연금은 원금이 보장되며, 연 1~3%의 수익이 발생하고 있습니다.
(3) 당반기와 전기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 기 초 | 229,466,303 | 175,067,808 |
| 당기근무원가 | 359,130,468 | 110,434,471 |
| 이자원가 | 12,002,241 | 5,664,007 |
| 퇴직금지급액 | (245,895,320) | (21,808,048) |
| 확정급여제도의 재측정요소 | 92,379,370 | (39,891,935) |
| 연결범위의 변동 | 824,975,989 | - |
| 반기말 | 1,272,059,051 | 229,466,303 |
&cr(4) 당반기와 전기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 기 초 | 213,391,922 | 536,972 |
| 기대수익 | 3,051,505 | 18,203 |
| 당기기여금불입액 | - | 228,107,569 |
| 지급액 | (100,255,187) | (16,431,790) |
| 확정급여제도의 재측정요소 | (1,447,487) | 1,160,968 |
| 반기말 | 114,740,753 | 213,391,922 |
(5) 당반기말과 전기말 현재의 사외적립자산은 다음 항목으로 구성됩니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 이율보증형보험 | 114,740,753 | 213,391,922 |
| 합 계 | 114,740,753 | 213,391,922 |
| 사외적립자산의 실제수익 | 1,604,018 | 1,179,171 |
(6) 확정급여채무&cr① 보험수리적 가정
당반기말과 전기말 현재 주요 보험수리적가정은 다음과 같습니다.
| (단위 : %) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 할인율 | 2.22~2.35 | 2.86 |
| 미래 급여인상률 | 4.00 | 5.00 |
당반기말 현재 확정급여채무의 가중평균 듀레이션은 11.97년입 니다.&cr
② 민감도 분석&cr당반기말과 전기말 현재 유의적인 각각의 보험수리적 가정이 발생가능한 합리적인 범위 내에서 변동한다면 확정급여채무에 미치게 될 영향은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 증 가 | 감 소 | 증 가 | 감 소 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 할인율 (1% 변동) | (106,698,084) | 128,490,591 | (14,691,840) | 17,049,539 |
| 미래 급여인상률 (1% 변동) | 124,802,916 | (105,981,229) | 16,527,555 | (14,556,908) |
민감도분석은 제도에서 발생할 것으로 기대되는 모든 현금흐름의 분산을 고려하지는않았으나, 사용된 가정에 대한 민감도의 근사치를 제공하고 있습니다.
&cr25. 자본금과 자본잉여금&cr
(1) 당반기말과 전기말 현재 지배기업의 자본금 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주,원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 수권주식수 | 300,000,000 | 300,000,000 |
| 주당액면금액 | 200 | 200 |
| 발행주식수 | 124,056,371 | 88,072,241 |
| 보통주자본금 | 24,811,274,200 | 17,614,448,200 |
(2) 당반기와 전기 중 발행주식수 및 유통주식의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 내 역 | 일 자 | 발행주식수 | 자기주식수 | 유통주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 전기초 | 2018.01.01 | 84,848,915 | (39,912) | 84,809,003 |
| 전환권행사 | 2018.02.02 | 1,285,346 | - | 1,285,346 |
| 전환권행사 | 2018.07.18 | 645,994 | - | 645,994 |
| 전환권행사 | 2018.12.21 | 645,993 | - | 645,993 |
| 전환권행사 | 2018.12.31 | 645,993 | - | 645,993 |
| 전기말 | 2018.12.31 | 88,072,241 | (39,912) | 88,032,329 |
| 전환권행사 | 2019.01.14 | 642,673 | - | 642,673 |
| 전환권행사 | 2019.01.17 | 642,673 | - | 642,673 |
| 유상증자 | 2019.01.28 | 29,968,453 | - | 29,968,453 |
| 전환권행사 | 2019.02.01 | 2,849,000 | - | 2,849,000 |
| 전환권행사 | 2019.02.01 | 1,881,331 | - | 1,881,331 |
| 당반기말 | 2019.06.30 | 124,056,371 | (39,912) | 124,016,459 |
(3) 당반기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 주식발행초과금 | 118,033,020,545 | 100,186,084,622 |
| 기타의자본잉여금 | 1,369,558,756 | 1,295,109,105 |
| 합 계 | 119,402,579,301 | 101,481,193,727 |
26. 기타자본&cr&cr당반기말과 전기말 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 자기주식(*) | (97,029,004) | (97,029,004) |
| 주식선택권 | 2,993,064,071 | 2,993,064,071 |
| 기타자본조정 | 5,541,239,697 | 5,541,239,697 |
| 합 계 | 8,437,274,764 | 8,437,274,764 |
(*) 단주처리를 위하여 매입한 자기주식입니다.&cr&cr27. 기타포괄손익누계액&cr&cr당반기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산평가이익 | 282,678,230 | 1,116,372,598 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손실 | (2,091,327,318) | (777,088,040) |
| 해외사업환산손익 | 566,154,920 | - |
| 합 계 | (1,242,494,168) | 339,284,558 |
28. 결손금&cr&cr(1) 당반기말과 전기말 현재 결손금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 미처리결손금 | (76,282,802,160) | (88,713,027,291) |
(2) 당반기와 전기 중 결손금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | (88,713,027,291) | (79,328,495,930) |
| 회계정책변경누적효과 | - | 93,826,585 |
| 반(당)기순이익(손실) | 12,508,067,575 | (9,583,909,851) |
| -차감 : 비지배지분 | 15,819,983 | 64,499,002 |
| 확정급여제도의 재측정요소 | (93,662,427) | 41,052,903 |
| 기말금액 | (76,282,802,160) | (88,713,027,291) |
29. 주당손익&cr
(1) 기본주당손익
당반기와 전반기의 기본주당손익 계산내역은 다음과 같습니다. &cr ① 보통주 주당순손익
| (단위 : 주,원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 직전 3개월 | 누 적 | 직전 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업소유주지분 반기순손익 | 9,487,440,661 | 12,523,887,558 | (15,934,621,000) | (14,479,948,466) |
| 가중평균유통보통주식수 | 124,016,459 | 118,632,890 | 86,094,349 | 85,867,106 |
| 기본주당순손익 | 77 | 106 | (185) | (169) |
&cr② 가중평균유통보통주식수의 계산내역
| (단위 : 주) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 직전 3개월 | 누 적 | 직전 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 발행보통주식수 | 124,056,371 | 88,072,241 | 86,134,261 | 84,809,003 |
| 자기주식 | (39,912) | (39,912) | (39,912) | (39,912) |
| 유상증자(제3자배정) | - | 25,498,021 | - | - |
| 전환권행사 | - | 5,102,540 | - | 828,334 |
| 가중평균유통보통주식수 | 124,016,459 | 118,632,890 | 86,094,349 | 85,597,425 |
(2) 희석주당순손익&cr당반기와 전반기의 보통주 희석주당순손익 계산내역은 다음과 같습니다. &cr ① 보통주 주당순손익
| (단위 : 주,원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 직전 3개월 | 누적 | 직전 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 반기순손익 | 9,487,440,661 | 12,523,887,558 | (15,934,621,000) | (14,479,948,466) |
| 전환사채 관련손익(세후) | (261,456,798) | (261,456,798) | - | - |
| 조정후 반기순손익 | 9,225,983,863 | 12,262,430,760 | (15,934,621,000) | (14,479,948,466) |
| 가중평균유통보통주식수 | 135,916,162 | 130,532,593 | 86,094,349 | 85,597,425 |
| 기본주당순손익 | 68 | 94 | (185) | (169) |
&cr② 가중평균유통보통주식수의 계산내역
| (단위 : 주) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 직전 3개월 | 누적 | 직전 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 가중평균유통보통주식수(기본) | 124,016,459 | 118,632,890 | 86,094,349 | 85,597,425 |
| 전환사채 | 11,899,703 | 11,899,703 | - | - |
| 가중평균유통보통주식수(희석) | 135,916,162 | 130,532,593 | 86,094,349 | 85,597,425 |
&cr30. 주식기준보상&cr
(1) 당반기말 현재 연결실체의 주식결제형 주식기준보상의 내역은 다음과 같습니다.
| 약정유형 | 주식선택권 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 최고경영진 | 기타임직원 | 최고경영진 | 최고경영진 | 최고경영진 | 최고경영진 | 기타임직원 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 부여일 | 2012.03.27 | 2012.03.27 | 2013.03.28 | 2014.03.31 | 2014.03.31 | 2015.03.27 | 2015.03.27 |
| 부여수량(주) | 130,035 | 64,990 | 184,790 | 280,605 | 20,533 | 675,000 | 450,000 |
| 행사개시일 | 2015.03.27 | 2015.03.27 | 2016.03.28 | 2017.03.31 | 2016.03.31 | 2017.03.27 | 2017.03.27 |
| 행사만기일 | 2020.03.26 | 2020.03.26 | 2021.03.27 | 2022.03.30 | 2021.03.30 | 2022.03.26 | 2022.03.26 |
| 행사가격 | 4,471원 | 4,471원 | 4,588 원 | 5,161원 | 5,161원 | 1,725원 | 1,725원 |
| 가득조건 | 용역제공조건: 3년 | 용역제공조건: 2년 |
(2) 주식선택권 제도에서 당반기말과 전기말 현재 행사되지 않은 선택권의 수량과 가중평균 행사가격은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주,원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수 량 | 행사가격 | 수 량 | 행사가격 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 미행사분 | 1,755,953 | 2,920 | 1,803,858 | 2,952 |
| 기중 상실 | - | - | (47,905) | 4,110 |
| 기말 미행사분 | 1,755,953 | 2,920 | 1,755,953 | 2,920 |
| 기말 현재 행사가능 수량 | 1,755,953 | 2,920 | 1,755,953 | 2,920 |
&cr(3) 연결실체는 블랙숄즈모형을 통한 공정가치접근법을 적용해 보상원가를 산정하였으며 당반기말과 전기말 현재 부여하고 있는 주식선택권의 공정가치 산정에 적용된 가정은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 부여일 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 2012.03.27 | 2013.03.28 | 2014.03.31 | 2014.03.31 | 2015.03.27 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 부여일 공정가치 | 6,296 | 7,512 | 7,509 | 5,657 | 2,459 |
| 부여일 주식가격 | 10,250 | 11,650 | 12,900 | 12,900 | 4,210 |
| 무위험이자율(%) | 3.78 | 2.65 | 3.15 | 3.15 | 1.9 |
| 기대행사기간 | 5.5년 | 5.5년 | 5.5년 | 4.5년 | 4.5년 |
| 예상주가변동성(*) | 0.712572 | 0.748131 | 0.640977 | 0.493352 | 0.745725 |
| 기대배당수익율(%) | - | 0.1 | - | - | - |
(*) 예상주가변동성은 과거의 주가변동성에 기초하고 있으며 과거 4.5년 ~ 5.5년간의 실제 주가를 이용하여 산출되었습니다.&cr
31. 매출원가&cr&cr당반기 및 전반기 중 매출원가의 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 직전 3개월 | 누적 | 직전 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품매출원가 | 17,260,473,143 | 31,157,203,506 | 624,251,882 | 2,558,243,124 |
| 상품매출원가 | 319,242,055 | 1,332,659,266 | 333,183,507 | 732,294,299 |
| 제작매출원가 | - | - | 1,462,856,356 | 1,691,096,619 |
| 기타매출원가 | 53,570,175 | 429,445,171 | 610,167,667 | 610,167,667 |
| 합 계 | 17,633,285,373 | 32,919,307,943 | 3,030,459,412 | 5,591,801,709 |
32. 판매비와관리비&cr&cr당반기와 전반기 중 판매비와관리비의 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 직전 3개월 | 누 적 | 직전 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 987,198,329 | 2,489,284,559 | 288,116,175 | 656,469,487 |
| 퇴직급여 | 161,092,937 | 278,086,910 | 18,394,321 | 62,632,539 |
| 복리후생비 | 169,970,312 | 368,152,781 | 62,385,905 | 129,437,650 |
| 여비교통비 | 43,819,773 | 87,298,472 | 23,426,067 | 66,424,582 |
| 접대비 | 71,036,145 | 185,008,624 | 77,052,386 | 123,865,176 |
| 통신비 | 8,468,591 | 17,608,083 | 7,349,053 | 15,328,666 |
| 수도광열비 | 30,156,461 | 70,586,358 | 767,101 | 2,374,008 |
| 소모품비 | 45,954,050 | 99,301,323 | 5,562,450 | 16,581,924 |
| 세금과공과금 | 208,181,302 | 241,204,640 | 17,866,240 | 41,942,823 |
| 지급임차료 | 30,688,946 | 73,686,013 | 89,716,243 | 159,392,507 |
| 지급수수료 | 808,221,985 | 1,712,080,600 | 128,432,102 | 386,591,491 |
| 수선비 | 22,964,995 | 22,964,995 | 14,717,870 | 20,926,776 |
| 보험료 | 31,413,248 | 43,896,202 | (70,000) | 140,000 |
| 차량유지비 | 26,683,661 | 61,086,512 | 54,006,404 | 104,293,595 |
| 운반비 | (2,396,549) | 42,789,062 | 72,489 | 401,149 |
| 광고선전비 | 9,019,720 | 12,019,720 | (1,500,000) | - |
| 교육훈련비 | 46,076,172 | 46,076,172 | 700,000 | 7,100,000 |
| 도서인쇄비 | 623,748 | 623,748 | 135,000 | 1,598,446 |
| 감가상각비 | 300,572,580 | 371,788,851 | 66,355,780 | 112,063,051 |
| 무형자산상각비 | 134,557,110 | 230,560,005 | 9,798,816 | 33,774,068 |
| 경상연구개발비 | 1,018,511,666 | 1,289,838,162 | - | - |
| 수출제비용 | 233,655,611 | 448,682,528 | 1,512,800 | 11,233,160 |
| 대손상각비 | (99,436,133) | (110,054,413) | 58,630,908 | 58,630,908 |
| 품질보증비 | 20,196,394 | 20,196,394 | - | - |
| 견본비 | 142,438,227 | 247,715,961 | - | 275,873 |
| 회의비 | - | - | 1,389,637 | 1,389,637 |
| 합 계 | 4,449,669,281 | 8,350,482,262 | 924,817,747 | 2,012,867,516 |
33. 성격별 비용&cr&cr당반기와 전반기 중 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.&cr① 당반기
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 판매비와관리비 | 매출원가 | 합 계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 직전 3개월 | 누 적 | 직전 3개월 | 누 적 | 직전 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 재고자산의 변동 | - | - | 277,393,109 | (202,376,296) | 277,393,109 | (202,376,296) |
| 원재료의 사용액 | - | - | 5,895,692,554 | 12,305,620,359 | 5,895,692,554 | 12,305,620,359 |
| 종업원급여 | 1,381,066,615 | 3,000,146,818 | 3,191,868,363 | 6,662,138,494 | 4,572,934,978 | 9,662,285,312 |
| 감가상각비와 기타상각비 | 435,129,690 | 602,348,856 | 4,630,426,265 | 6,560,809,154 | 5,065,555,955 | 7,163,158,010 |
| 외주용역비 | - | - | 231,373,790 | 482,928,511 | 231,373,790 | 482,928,511 |
| 기타비용 | 2,633,472,976 | 4,747,986,588 | 3,406,531,292 | 7,110,187,721 | 6,040,004,268 | 11,858,174,309 |
| 합 계 | 4,449,669,281 | 8,350,482,262 | 17,633,285,373 | 32,919,307,943 | 22,082,954,654 | 41,269,790,205 |
&cr② 전반기
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 판매비와관리비 | 매출원가 | 합 계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 직전 3개월 | 누 적 | 직전 3개월 | 누 적 | 직전 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 재고자산의 변동 | - | - | 215,605,177 | 393,126,700 | 215,605,177 | 393,126,700 |
| 원재료의 사용액 | - | - | 37,218,678 | 487,072,975 | 37,218,678 | 487,072,975 |
| 종업원급여 | 435,948,146 | 848,539,676 | 162,898,532 | 201,508,794 | 598,846,678 | 1,050,048,470 |
| 감가상각비와 기타상각비 | 76,154,596 | 145,837,119 | 114,533,136 | 135,975,717 | 190,687,732 | 281,812,836 |
| 기타비용 | 412,715,005 | 1,018,490,721 | 2,500,203,889 | 4,374,117,523 | 2,912,918,894 | 5,392,608,244 |
| 합 계 | 924,817,747 | 2,012,867,516 | 3,030,459,412 | 5,591,801,709 | 3,955,277,159 | 7,604,669,225 |
34. 금융수익과 금융비용&cr&cr 당반기와 전반기 중 금융수익과 금융비용의 상세내역은 다음과 같습니다. &cr① 당반기
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 상각후원가측정&cr금융자산 | 당기손익-&cr공정가치금융자산 | 상각후원가측정&cr금융부채 | 당기손익-&cr공정가치금융부채 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 83,883,107 | 119,109,589 | - | - | 202,992,696 |
| 외환차익 | 781,732,062 | - | 59,693,365 | - | 841,425,427 |
| 외화환산이익 | 413,485,447 | - | - | - | 413,485,447 |
| 파생상품평가이익 | - | - | - | 3,032,488,000 | 3,032,488,000 |
| 금융수익 합계 | 1,279,100,616 | 119,109,589 | 59,693,365 | 3,032,488,000 | 4,490,391,570 |
| 이자비용 | - | - | (3,192,034,632) | - | (3,192,034,632) |
| 외환차손 | (5,825,681) | - | (627,918,970) | - | (633,744,651) |
| 외화환산손실 | - | - | (365,379,531) | - | (365,379,531) |
| 파생상품부채평가손실 | - | - | - | (2,593,801,000) | (2,593,801,000) |
| 금융비용 합계 | (5,825,681) | - | (4,185,333,133) | (2,593,801,000) | (6,784,959,814) |
&cr② 전반기
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 상각후원가측정&cr금융자산 | 당기손익-&cr공정가치금융자산 | 상각후원가측정&cr금융부채 | 전환사채 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 1,724,494,386 | 139,347,946 | - | - | 1,863,842,332 |
| 외환차익 | 6,260,718 | - | - | - | 6,260,718 |
| 외화환산이익 | 8,683,715 | - | 8,270,417 | - | 16,954,132 |
| 사채상환이익 | - | - | - | 10,484,256 | 10,484,256 |
| 금융수익 합계 | 1,739,438,819 | 139,347,946 | 8,270,417 | 10,484,256 | 1,897,541,438 |
| 이자비용 | - | - | (73,579,320) | (938,605,323) | (1,012,184,643) |
| 외환차손 | - | - | (14,277,696) | - | (14,277,696) |
| 외화환산손실 | - | - | (14,505,236) | - | (14,505,236) |
| 파생상품부채평가손실 | - | - | - | (13,198,613,000) | (13,198,613,000) |
| 금융비용 합계 | - | - | (102,362,252) | (14,137,218,323) | (14,239,580,575) |
35. 기타수익&cr&cr당반기와 전반기 중 기타수익의 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 직전 3개월 | 누적 | 직전 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유형자산처분이익 | (209,274,105) | 45,185,710 | - | - |
| 대손충당금환입 | 810,000,000 | 972,845,800 | - | - |
| 임대료수익 | - | 18,272,673 | - | - |
| 당기손익-공정가치금융자산평가이익 | 1,061,709,140 | 1,094,965,620 | - | 460,538,008 |
| 당기손익-공정가치금융자산처분이익 | 33,256,480 | 33,256,480 | 110,525,300 | 654,308,350 |
| 종속기업투자처분이익 | (49,516,439) | - | 930,663,911 | 930,663,911 |
| 염가매수차익 | 4,106,868,964 | 10,075,965,063 | - | - |
| 잡이익 | 149,154,755 | 150,953,308 | 16,046,933 | 24,831,113 |
| 합 계 | 5,902,198,795 | 12,391,444,654 | 1,057,236,144 | 2,070,341,382 |
&cr36. 기타비용&cr&cr당반기와 전반기 중 기타비용의 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 직전 3개월 | 누 적 | 직전 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기부금 | 675,000 | 1,350,000 | - | - |
| 유형자산처분손실 | (260,477,687) | 1,567,672 | - | - |
| 기타의 대손상각비 | - | - | 1,451,211,172 | 1,451,211,172 |
| 당기손익-공정가치금융자산평가손실 | 1,575,073,500 | 1,575,073,500 | 695,288,846 | 343,353,300 |
| 당기손익-공정가치금융자산처분손실 | - | 9,821,832 | 40,091,004 | 68,098,063 |
| 종속기업투자처분손실 | 114,755,756 | 114,755,756 | - | - |
| 관계기업투자주식처분손실 | - | - | 477,433 | 477,433 |
| 잡손실 | 18,638,962 | 30,585,964 | 14,073,227 | 62,210,249 |
| 합 계 | 1,448,665,531 | 1,733,154,724 | 2,201,141,682 | 1,925,350,217 |
&cr37. 법인세비용&cr&cr연결실체의 법인세비용(수익)은 당반기 법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 반기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익)및 당기손익이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하고 있습니다. 한편, 연결실체는 당반기 및 전기 이전의 누적된 결손금으로 인하여 납부하여야 할 법인세가 없으며, 이연법인세부채를 초과하는 이연법인세자산에 대하여는실현가능성이 없어 이연법인세자산을 인식하고 있지 아니하는 사유로 유효세율을 산정하지 아니하였습니다.&cr&cr38. 금융상품&cr&cr(1) 당반기말과 전기말 현재 금융자산의 구분내역은 다음과 같습니다.&cr① 당반기말
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당기손익-공정가치&cr금융자산 | 기타포괄손익-&cr공정가치금융자산 | 상각후원가측정&cr금융자산 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | - | - | 596,060,986 | 596,060,986 |
| 매출채권및기타채권(유동) | - | - | 23,788,372,814 | 23,788,372,814 |
| 매출채권및기타채권(비유동) | - | - | 495,544,127 | 495,544,127 |
| 기타금융자산 | - | - | 200,000,000 | 200,000,000 |
| 당기손익-공정가치금융자산(비유동) | 10,596,958,024 | - | - | 10,596,958,024 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | - | 1,985,872,824 | - | 1,985,872,824 |
| 합 계 | 10,596,958,024 | 1,985,872,824 | 25,079,977,927 | 37,662,808,775 |
② 전기말
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당기손익-공정가치&cr금융자산 | 기타포괄손익-&cr공정가치금융자산 | 상각후원가측정&cr금융자산 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | - | - | 4,009,428,963 | 4,009,428,963 |
| 매출채권및기타채권(유동) | - | - | 8,417,082,897 | 8,417,082,897 |
| 매출채권및기타채권(비유동) | - | - | 17,239,424,558 | 17,239,424,558 |
| 기타금융자산(유동) | - | - | 12,000,000 | 12,000,000 |
| 기타금융자산(비유동) | - | - | 200,000,000 | 200,000,000 |
| 당기손익-공정가치금융자산(유동) | 205,769,180 | - | - | 205,769,180 |
| 당기손익-공정가치금융자산(비유동) | 12,164,614,720 | - | - | 12,164,614,720 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | - | 4,265,610,902 | - | 4,265,610,902 |
| 합 계 | 12,370,383,900 | 4,265,610,902 | 29,877,936,418 | 46,513,931,220 |
(2) 당반기말과 전기말 현재 금융부채의 구분내역은 다음과 같습니다.&cr① 당반기말
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 당기손익-공정가치&cr금융부채 | 상각후원가측정&cr금융부채 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 매입채무및기타유동채무(유동) | - | 16,255,761,667 | 16,255,761,667 |
| 매입채무및기타유동채무(비유동) | - | 2,239,279,238 | 2,239,279,238 |
| 차입부채및사채(유동) | - | 24,716,592,621 | 24,016,592,621 |
| 차입부채및사채(비유동) | - | 3,761,984,493 | 4,461,984,493 |
| 리스부채(유동) | - | 530,839,191 | 530,839,191 |
| 리스부채(비유동) | - | 443,359,743 | 443,359,743 |
| 파생상품금융부채 | 1,262,816,000 | - | 1,262,816,000 |
| 합 계 | 1,262,816,000 | 47,947,816,953 | 49,210,632,953 |
&cr② 전기말
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 당기손익-공정가치&cr금융부채 | 상각후원가측정&cr금융부채 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 매입채무및기타유동채무(유동) | - | 389,770,645 | 389,770,645 |
| 매입채무및기타유동채무(비유동) | - | 110,000,000 | 110,000,000 |
| 차입부채및사채(유동) | - | 12,801,711,429 | 12,801,711,429 |
| 차입부채및사채(비유동) | - | 857,130,000 | 857,130,000 |
| 파생상품금융부채 | 4,067,236,500 | - | 4,067,236,500 |
| 합 계 | 4,067,236,500 | 14,158,612,074 | 18,225,848,574 |
(3) 공정가치
① 공정가치와 장부금액
당반기말과 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 공정가치로 인식된 자산 | ||||
| 당기손익-공정가치금융자산 | 10,596,958,024 | 10,596,958,024 | 12,370,383,900 | 12,370,383,900 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | 1,985,872,824 | 1,985,872,824 | 4,265,610,902 | 4,265,610,902 |
| 합 계 | 12,582,830,848 | 12,582,830,848 | 16,635,994,802 | 16,635,994,802 |
| 상각후원가로 인식된 자산 | ||||
| 상각후원가측정금융자산 | 25,079,977,927 | 25,079,977,927 | 29,877,936,418 | 29,877,936,418 |
| 공정가치로 인식된 부채 | ||||
| 파생상품금융부채 | (1,262,816,000) | (1,262,816,000) | (4,067,236,500) | (4,067,236,500) |
| 상각후원가로 인식된 부채 | ||||
| 매입채무및기타채무 | (17,637,776,858) | (17,637,776,858) | (499,770,645) | (499,770,645) |
| 차입부채및사채 | (28,478,577,114) | (28,478,577,114) | (13,658,841,429) | (13,658,841,429) |
| 리스부채 | (974,198,934) | (974,198,934) | - | - |
| 합 계 | (47,090,552,906) | (47,090,552,906) | (14,158,612,074) | (14,158,612,074) |
&cr② 공정가치 서열체계&cr당반기말과 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 공정가치 서열체계의 수준은 다음과같습니다.&cr&cr(가) 당반기말
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치금융자산 | - | 10,595,239,340 | - | 10,595,239,340 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | - | 1,965,125,037 | - | 1,965,125,037 |
| 파생상품금융부채 | - | 1,262,816,000 | - | 1,262,816,000 |
(나) 전기말
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 205,769,180 | 12,164,614,720 | - | 12,370,383,900 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | - | 4,244,863,115 | - | 4,244,863,115 |
| 파생상품금융부채 | - | 4,067,236,500 | - | 4,067,236,500 |
39. 영업으로부터 창출된 현금 &cr&cr(1) 당반기와 전반기의 영업으로부터 창출된 현금의 산출 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
| --- | --- | --- |
| 1. 반기순손익 | 12,508,067,575 | (14,520,924,497) |
| 2. 조정항목 | (157,240,018) | 13,941,387,843 |
| 이자수익 | (202,992,696) | (1,863,842,332) |
| 이자비용 | 3,192,034,632 | 1,012,184,643 |
| 감가상각비 | 6,928,017,365 | 245,649,879 |
| 무형자산상각비 | 235,140,645 | 1,356,489,263 |
| 퇴직급여 | 368,081,204 | 69,059,233 |
| 유형자산처분이익 | (45,185,710) | - |
| 유형자산처분손실 | 1,567,672 | - |
| 사채상환수익 | - | (10,484,256) |
| 외화환산이익 | (413,485,447) | (16,954,132) |
| 외화환산손실 | 365,379,531 | 14,505,236 |
| 관계기업투자처분이익 | - | 477,433 |
| 종속기업투자주식처분손실 | 114,755,756 | (930,663,911) |
| 당기손익-공정가치금융자산평가이익 | (1,094,965,620) | (460,538,008) |
| 당기손익-공정가치금융자산평가손실 | 1,575,073,500 | 343,353,300 |
| 당기손익-공정가치금융자산처분이익 | (33,256,480) | (654,308,350) |
| 당기손익-공정가치금융자산처분손실 | 9,821,832 | 68,098,063 |
| 대손상각비 | (110,054,413) | 58,630,908 |
| 기타의대손상각비 | (972,845,800) | 1,451,211,172 |
| 재고자산폐기손실 | 364,652,938 | 303,915 |
| 재고자산평가손실환입 | (4,092,982) | - |
| 염가매수차익 | (10,075,965,063) | - |
| 파생상품 평가이익 | (3,032,488,000) | - |
| 파생상품 평가손실 | 2,593,801,000 | 13,198,613,000 |
| 지분법손실 | - | 59,601,787 |
| 기타 | 79,766,118 | 1,000 |
| 3. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 | (10,466,365,809) | (417,321,183) |
| 매출채권의 감소(증가) | (42,200,166,845) | (715,466,028) |
| 기타채권의 감소(증가) | (28,152,250,837) | (852,969,787) |
| 재고자산의 감소(증가) | (687,195,417) | 414,366,685 |
| 유동비금융자산의 감소(증가) | - | (5,741,963) |
| 기타비금융자산의 감소(증가) | (10,703,728,995) | (191,668) |
| 당기법인세자산의 감소(증가) | - | 6,570,788 |
| 매입채무의 증가(감소) | 60,959,470,555 | (463,291,476) |
| 기타채무의 증가(감소) | 15,992,116,443 | 43,698,913 |
| 기타비금융부채의 증가(감소) | (5,528,970,580) | 1,398,349,931 |
| 퇴직금의 지급 | (245,895,320) | (24,814,426) |
| 사외적립자산의 감소(증가) | 100,255,187 | (217,832,152) |
| 4. 영업으로부터 창출된 현금(1+2+3) | 1,884,461,748 | (996,857,837) |
(2) 당반기와 전반기의 현금의 유출입이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
| --- | --- | --- |
| 장기차입금의 유동성장기부채 대체 | 2,098,830,581 | 571,420,000 |
| 선급금의 무형자산 대체 | - | 310,274,960 |
| 전환사채의 전환권행사에 따른 대체 | 6,092,428,041 | 893,733,695 |
| 주식선택권의 소멸에 따른 대체 | - | 119,378,488 |
| 대여금의 당기손익-공정가치금융자산 취득에 따른 대체 | - | 2,440,903,290 |
| 대여금의 관계기업투자 취득에 따른 대체 | 1,895,000,000 | - |
| 건설중인자산의 본계정 대체 | 2,315,896,490 | - |
| 유형자산 처분에 대한 미수금 대체 | 429,911,691 | - |
&cr(3) 재무활동현금흐름에서 생기는 부채의 조정내역
| (단위: 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 재무현금흐름 | 비현금흐름 | 기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상각 | 대체 | 기타 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입부채 | 1,761,018,565 | 2,851,832,598 | 9,517,324,768 | 14,130,175,931 | ||
| 유동성장기차입부채 | 1,142,840,000 | (285,710,000) | 571,420,000 | 2,227,410,581 | 3,655,960,581 | |
| 장기차입부채 | 857,130,000 | (571,420,000) | 3,476,274,493 | 3,761,984,493 | ||
| 사채 | 9,897,852,864 | 759,300,876 | (3,726,697,631) | 6,930,456,109 | ||
| 단기리스부채 | 261,113,370 | (261,113,370) | - | 530,839,191 | - | 530,839,191 |
| 장기리스부채 | 398,207,902 | - | 22,121,632 | (530,839,191) | 553,869,400 | 443,359,743 |
| 합 계 | 14,318,162,701 | 2,305,009,228 | 781,422,508 | (3,726,697,631) | 15,774,879,242 | 29,452,776,048 |
40. 우발부채 및 약정사항&cr
(1) 소송사건&cr당반기말 현재 진행중인 소송 및 경매사건의 주요 내용은 다음과 같습니다.
| 사건의 명칭 | 특정경제범죄가중처벌등에관한법률위반(사기) | 기타(금전) | 기타(금전) | 골프회원권명의개서절차이행청구 | 골프회원권처분금지가처분 |
|---|---|---|---|---|---|
| 소송 제기일 | 2018.11.22. | 2018.12.27 | 2018.10.19 | 2018.09.21 | 2018.09.21 |
| 원고(신청인) | 주식회사 디오스텍&cr(구, 주식회사 텔루스) | 주식회사 디오스텍&cr(구, 주식회사 텔루스) | 주식회사 디오스텍&cr(구, 주식회사 텔루스) | 주식회사 디오스텍&cr(구, 주식회사 텔루스) | 주식회사 디오스텍&cr(구, 주식회사 텔루스) |
| 피고 | 박영석외1 | (주)매니아컨설팅그룹 | (주)쇼미디어그룹외1명 | (주)케이파워인베스트먼트 | (주)케이파워인베스트먼트 |
| 사건번호 | 2018형제46872 | 2018차전176776 | 2018가합573587 | 2018가합567476 | 2018카합21399 |
| 청구내용 | 뮤지컬 투자 사기에 따른 &cr형사처벌 | 공연 제작협찬지원금&cr(44,000,000원) 지급 | 뮤지컬 투자금&cr(2,618,027,500원) 반환 | 블랙스톤리조트 회원권 명의개서절차이행 | 블랙스톤리조트 회원권 &cr처분 금지가처분 |
| 진행경과 | 수사중 | 지급명령 판결, 송달불능으로 본안소송절차회부결정 | 1심 진행중 | 1심 진행중 | 1심 진행중 |
| 사건의 명칭 | 특정경제범죄가중처벌등에관한법률위반(사기) | 강제집행정지 | 제3자 이의신청 | 주식대금지급청구 | 매매대금 지급 |
|---|---|---|---|---|---|
| 소송 제기일 | 2018.04.17 | 2019.01.23 | 2019.01.23 | 2019.05.09 | 2019.06.26 |
| 원고(신청인) | 주식회사 디오스텍&cr(구, 주식회사 텔루스) | 주식회사 디오스텍&cr(구, 주식회사 텔루스) | 주식회사 디오스텍&cr(구, 주식회사 텔루스) | 주식회사 디오스텍 | 주식회사 디오스텍 |
| 피고 | 고경록 | 서울보증보험 주식회사 | 서울보증보험 주식회사 | 이명호외1 | ㈜나르도아우토모빌 |
| 사건번호 | 2018고합376 | 2019카정30046 | 2019가단5016300 | 2019가합16638 | 2019차전3193325 |
| 청구내용 | 투자사기 형사고소 | 현대인텔렉스빌딩 강제집행정지 | 현대인텔렉스빌딩 경매신청 이의제기 | 나노몰텍(주) 주식 매매관련 | 수입대행계약의 체결 및 각 매매대금 지급이행 |
| 진행경과 | - | 강제집행정지 결정 | 1심 패소 | 1심 진행중 | 1심 진행 예정 |
한편, 당반기 중 채권회수를 위한 지급명령신청과 관련하여 진행 중인 소송사건은 다음과 같습니다.
| 원고(채권자) | 피고(채무자) | 계류법원 및 &cr사건번호 | 청구금액(원) | 내용 | 진행상황 |
|---|---|---|---|---|---|
| 주식회사 디오스텍&cr(구, 주식회사 텔루스) | 박매희 | 서울중앙지방법원 2018차전32380 | 100,000,000 | 금전소비대차 계약 | 상대방 이의신청 &cr당사 법원 보정명령 미 제출에 따른 각하 (3월 25일) |
| 주식회사 디오스텍&cr(구, 주식회사 텔루스) | 스토리라인필름 | 서울중앙지방법원 2018차전32377 | 200,000,000 | 기획개발 프로젝트 투자계약 | 1억, 2019년 8월 31일 지급 확약(소비대차공증) &cr상대방 이의신청&cr당사 법원 보정명령 미 제출에 따른 각하 (3월 25일) |
| 주식회사 디오스텍&cr(구, 주식회사 텔루스) | 메이스&cr엔터테인먼트 | 서울중앙지방법원2018차전32379 | 1,200,000,000 | 영화 공동제작, 드라마 권리양도 | 4억, 2019년 4월 2일 지급 확약(소비대차공증) &cr상대방 이의신청&cr당사 법원 보정명령 미 제출에 따른 각하 |
| 주식회사 디오스텍&cr(구, 주식회사 텔루스) | 큐리콘텐츠 | 서울중앙지방법원 2018차전32378 | 1,400,000,000 | 드라마 공동제작계약 | 1차 주소지 보정명령 후 2차 주소지 보정명령 상대방 주소지 확인불능으로 주소지 보정명령 미 제출로 각하(4월17일) |
| 주식회사 디오스텍 | (주)나르도아우토모빌 | 서울중앙지방법원&cr 2019차전319332 | 216,230,000 | 수입대행계약의 체결 및 각 매매대금 지급이행 | 2019년 06월26일 소장접수(진행중)&cr1차, 2차 주소지 보정명령 진행&cr현재 채권자 이의제출로 본안 소송의로 변경 |
(2) 당반기말 및 전기말 현재 연결실체가 체결하고 있는 대출약정의 약정한도액과 미인출잔액의 내역은 다음과 같습니다. &cr① 당반기말
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 거래은행 | 약정한도액 | 미인출잔액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 시설자금대출 | 기업은행 | 1,714,260,000 | - |
| 일반자금대출 | 기업은행 | 2,700,000,000 | 1,372,162,257 |
| 우리은행 | 825,000,000 | - | |
| VIETIN BANK | 12,315,443,564 | - | |
| VIETCOM BANK | 1,721,318,352 | - | |
| MB BANK | 3,467,670,099 | - | |
| SEA BANK | 132,266,733 | - |
&cr② 전기말
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 거래은행 | 약정한도액 | 미인출잔액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 시설자금대출 | 기업은행 | 4,000,000,000 | 2,000,030,000 |
| 일반자금대출 | 기업은행 | 2,700,000,000 | 938,981,435 |
&cr(3) 당반기말 및 전기말 현재 연결실체가 차입금과 관련하여 제공받은 지급 보증 내역은 없습니다.
(4) 당반기말 및 전기말 현재 연결실체가 지급보증한 주요 내역은 없습니다.
41. 특수관계자 거래&cr
(1) 당반기말과 전기말 현재 연결실체의 관계기업 및 기타 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | NH투자증권(주)아이맵디오스텍 전문투자형사모신탁 | 텔루스컨소시엄 조합 |
| 관계기업 | (주)디오스홀딩스 | 에스엘코리아 조합 |
| 주요경영진(주1) | 장훈철 | 조호걸 |
| 기타의 특수관계자(주2) | (주)스테파노에쿼티, (주)세미콘라이트, 케이에이치컨소시엄, (주)디오스크리에이티브, (주)한국기업구조조정, 조호걸 | (주)엔이아이디,(주)에프원미디어,(주)케이비즈윈,(주)셀런,(주)알도,(주)스테파노에쿼티,(주)이에스브이,(주)세미콘라이트,(주)에스엘대부,신혜정,(주)에스엘에쿼티,(주)제이스테판,(주)갤럭시인베스트먼트,(주)실리콘인사이트테크놀러지,(주)디오스텍, 케이에이치컨소시엄, DIOSTECH VINA Co., Ltd. |
(주1) 조호걸은 2019년 1월 11일 임기만료에 따라 사임하였습니다.&cr(주2) 기업회계기준서 제1024호 '특수관계자 공시' 문단 9의 특수관계자 정의에 따라 당반기 중 당사와의 거래의 실질을 파악하여 그 이외의 회사 및 개인을 기타의 특수관계자로 추가하였습니다. &cr&cr(2) 특수관계자와의 거래&cr ① 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 주요 매출 ㆍ 매입 등 거래 내역은 다음과 같습니다 .
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 특수관계자명 | 거래내용 | 당반기 | 전반기 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타의 특수관계자 | (주)한국기업구조조정 | 자문용역료 | 36,000,000 | - |
| (주)에스엘대부 | 임대수익 | - | 600,000 |
② 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 자금거래(대여, 차입 및 기타 금융상품거래)는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 특수관계자명 | 거래내용 | 당반기 | 전반기 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 관계기업 | (주)디오스홀딩스 | 단기대여금 대여 | 4,367,070,000 | - |
| 단기대여금 회수 | 3,622,070,000 | - | ||
| 이자수익 | 42,998,010 | - | ||
| 주요경영진 | 장훈철 | 단기차입금 상환 | 250,050,000 | - |
| 이자비용 | 2,079,868 | - | ||
| 기타의 특수관계자 | (주)스테파노에쿼티 | 이자비용 | 6,539,698 | 8,666,667 |
| (주)디오스크리에이티브 | 전환사채 인수 | 1,500,000,000 | - | |
| 케이에이치컨소시엄 | 이자비용 | 144,378,367 | - | |
| (주)갤럭시인베스트먼트 | 단기대여금 대여 | - | 800,000,000 | |
| 신혜정 | 단기대여금 대여 | - | 600,000,000 | |
| 단기대여금 회수 | - | 600,000,000 | ||
| 이자수익 | - | 22,436,356 | ||
| 조호걸 | 단기대여금 회수 | 297,027,720 | - | |
| 임직원 | 단기대여금 회수 | - | 1,500,000,000 | |
| 이자수익 | - | 24,041,096 |
③ 당반기와 전반기 중 특수관계자에 대한 지분투자 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 특수관계자명 | 거래내용 | 당반기 | 전반기 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 관계기업 | (주)디오스홀딩스 | 대여금의 출자전환 | 1,895,000,000 | - |
| 기타의 특수관계자 | (주)디오스크리에이티브 | 전환권 행사 | 1,500,000,000 | - |
| (주)한국기업구조조정 | 전환권 행사 | 1,500,000,000 | - |
&cr (3) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역&cr당반기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다 .&cr① 당반기말
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 특수관계자명 | 채권 | 채무 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 미수수익 | 미지급금 | 미지급비용 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 관계기업 | (주)디오스홀딩스 | 51,983,763 | - | - |
| 주요 경영진 | 장훈철 | 5,202,410 | - | 10,004,074 |
| 기타의 특수관계자 | (주)한국기업구조조정 | - | 26,400,000 | - |
| 합 계 | 57,186,173 | 26,400,000 | 10,004,074 |
② 전기말
| (단위: 원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 특수관계자명 | 채 권 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 장기미수금 | 미수금 | 장기대여금 | 단기대여금 | 미수수익 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 주요 경영진 | 조호걸 | - | - | - | - | 297,027,720 | - |
| 기타의 특수관계자 | (주)디오스텍 | 4,186,442,462 | 10,738,995,205 | - | 7,392,660,000 | - | 539,123,371 |
| DIOSTECH VINA Co., Ltd. | - | 11,018,222,439 | 461,034,402 | - | - | 199,233,612 | |
| 합 계 | 4,186,442,462 | 21,757,217,644 | 461,034,402 | 7,392,660,000 | 297,027,720 | 738,356,983 |
| 구 분 | 특수관계자명 | 채 무 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 매입채무 | 미지급비용 | 전환사채 | 임대보증금 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타의 특수관계자 | (주)디오스텍 | - | - | - | 50,000,000 |
| DIOSTECH VINA Co., Ltd. | 117,713,568 | - | - | - | |
| (주)스테파노에쿼티 | - | 916,667 | - | - | |
| 케이에이치컨소시엄 | - | 3,333,333 | 10,000,000,000 | - | |
| 합 계 | 117,713,568 | 4,250,000 | 10,000,000,000 | 50,000,000 |
&cr (4) 연결실체는 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 이사회에 참여하는 임원을 주요 경영진으로 판단하였습니다. 당반기와 전반기 중 주요 경영진에게 제공한 보상의 세부 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
| --- | --- | --- |
| 급여 | 302,015,420 | 194,240,065 |
| 퇴직급여 | 47,285,526 | 23,586,771 |
| 합 계 | 349,300,946 | 217,826,836 |
42. 영업부문&cr&cr(1) 부문 구분의 근거&cr연결실체는 전략적 영업단위인 3개의 보고부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며 각 영업 단위별로 요구되는 기술과 마케팅전략이 다르므로 분리되어 관리되고 있습니다.&cr&cr연결실체의 각 보고부문의 영업내용은 다음과 같습니다
| 영업부문 | 주요 사업 |
|---|---|
| 카메라 렌즈 모듈사업 부문 | 광학기기 개발, 제조 및 판매업 |
| 엔터테인먼트사업 부문 | 매니지먼트 및 엔터테인먼트 관련 투자컨설팅업 등 |
| 기타서비스 신사업 부문 | 투자컨설팅 및 부동산사업 등 |
&cr(2) 당반기와 전반기 중 영업부문별 경영성과는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 카메라 렌즈 &cr모듈사업 | 엔터테인먼트&cr사업 | 기타서비스 &cr신사업 | 합 계 | 카메라 렌즈 &cr모듈사업 | 엔터테인먼트&cr사업 | 기타서비스 &cr신사업 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 43,628,051,548 | 232,049,666 | 1,554,034,880 | 45,414,136,094 | 2,894,861,047 | 1,398,412,273 | 1,047,121,167 | 5,340,394,487 |
| 매출원가 | 31,157,203,506 | 429,445,171 | 1,332,659,266 | 32,919,307,943 | 2,558,243,124 | 2,006,410,744 | 1,027,147,841 | 5,591,801,709 |
| 매출총이익 | 12,470,848,042 | (197,395,505) | 221,375,614 | 12,494,828,151 | 336,617,923 | (607,998,471) | 19,973,326 | (251,407,222) |
| 판매비와관리비 | 8,022,067,618 | 42,667,918 | 285,746,726 | 8,350,482,262 | 690,130,173 | 1,052,066,110 | 270,671,233 | 2,012,867,516 |
| 영업손익 | 4,448,780,424 | (240,063,423) | (64,371,112) | 4,144,345,889 | (353,512,250) | (1,660,064,581) | (250,697,907) | (2,264,274,738) |
43. 구,(주)디오스텍의 주식 취득 및 합병&cr&cr 연 결실체는 2019년 1월 10일 (주)디오스홀딩스 외 6인과 구,(주)디오스텍 주식 204,000주(100%)에 대한 양수금액 10,914,000천원을 다음과 같이 지급을 완료하였습니다.
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 일자 | 금액 | 지급형태 |
| --- | --- | --- | --- |
| 계약금 | 2018년 12월 3일 | 1,091,400,000 | 현금지급 |
| 잔금 | 2019년 1월 10일 | 532,600,000 | 현금지급 |
| 9,290,000,000 | 제1회차 무보증 사모 회사채권 대용납입 |
이에 따라 2019년 1월 10일 구,(주)디오스텍은 연결실체의 100% 자회사로 편입되었습니다.
동 사업결합으로 구,(주)디오스텍에 대하여 지불한 인수대가와 취득일의 인수 자산 및 부채 가액의 공정가치, 취득일의 비지배지분과 염가매수차익은 아래와 같습니다.
| (단위: 원) | |
|---|---|
| 구분 | 금액 |
| --- | --- |
| 인수대가 | 10,914,000,000 |
| 취득한 자산과 인수한 부채의 계상액 | |
| 현금및현금성자산 | 1,393,491,861 |
| 유동자산(현금및현금성자산 제외) | 20,710,764,537 |
| 유형자산 | 46,773,879,983 |
| 영업권및무형자산 | 3,178,255,948 |
| 기타비유동자산 | 4,039,952,278 |
| 유동부채 | (44,323,926,218) |
| 비유동부채 | (10,549,747,687) |
| 식별가능 순자산의 공정가치 | 21,222,670,702 |
| 비지배지분 | (232,705,639) |
| 염가매수차익 | (10,075,965,063) |
| 합 계 | 10,914,000,000 |
| 취득 관련 직접원가 | - |
| 합 계 | 10,914,000,000 |
연결실체는 사업결합일로부터 1년을 초과하지 않는 기간동안 사업결합일 현재 존재하던 사실과 상황에 대하여 새롭게 입수한 정보가 있는 경우 사업결합일에 인식한 순자산 공정가치 측정에 영향을 주었을 정보를 반영하기 위하여 사업결합일에 인식한 공정가치 금액을 변동시킬 수 있습니다.&cr&cr한편, 연결실체는 사업 통합으로 인한 시너지 창출과, 사업의 안정성을 도모하고 자금유입 다양화를 통해 향후 렌즈사업 부분 성장동력을 확보하고, 경영의 합리화와 효율성을 증대시켜 주주가치 및 기업이미지 제고를 극대화를 위해 2019년 4월 1일을 합병기준일로하여 지배기업이 100% 지분을 소유하고 있는 구,(주)디오스텍을 흡수합병하였습니다.
44. 보고기간 후 사건&cr
(1) 전환가액 조정&cr2019년 7월 29일에 전환사채 전환가액 조정이 있었으며 그 주요 조정 내역은 다음과같습니다.
| 제목 | (주)텔루스 제5회차 전환사채 전환가액 조정 |
|---|---|
| 주요&cr내용 | 1. 조정 전/후 전환가액 : 702원 /635원 |
| 2. 미전환사채의 권면총액 : 8,000,000,000원 | |
| 3. 전환가능주식수 변동: &cr 조정 전 11,396,011주/조정 후 12,598,425주 | |
| 4. 조정사유 : 시가하락에 따른 전환가액 조정 | |
| 5. 조정근거 및 방법 | |
| 가. 조정근거&cr발행회사 기명식 보통주식의 주가가 하락할 경우 본건 사채의 발행일로부터 1개월(이하 "전환가격 조정일")마다 전환가격을 조정하되, 조정된 전환가격은 전환가격 조정일 전일을 기산일로 하여 (i) 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 (ii)최근일 가중산술평균주가중 높은가액이 직전전환가격 보다 낮을 경우 그 낮은가격을 전환가격으로한다. 다만 이에 따라 산정된 가격이 발행회사 주식의 액면가액보다 낮은경우, 동액면가액을 전환가격으로한다. &cr&cr나. 조정내용 (액면가 200원 기준으로 계산) &cr ① 1개월 가중산술평균주가 : 661.8원 &cr ② 1주일 가중산술평균주가 : 636.3원 &cr ③ 최근일 가중산술평균주가 : 604.6원 &cr ④ 산술평균가액(①+②+③)/3 : 634.2원 &cr ⑤ [③, ④]중 높은가액 : 634.2원 &cr ⑥ 조정전 전환가액 : 702원 &cr ⑦ 조정후 전환가액[⑤,⑥중 낮은가액] :635원(원단위미만 절상) | |
| 6. 조정가액 적용일 : 2019년 7월 28일 |
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 6 기 반기말 2019.06.30 현재 |
| 제 5 기말 2018.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 6 기 반기말 | 제 5 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 66,175,198,236 | 15,311,943,411 |
| 현금및현금성자산 | 374,323,026 | 4,006,026,329 |
| 매출채권및기타유동채권 | 43,980,204,840 | 8,361,714,794 |
| 당기손익공정가치금융자산 | 0 | 205,769,180 |
| 당기손익인식금융자산 | 0 | 0 |
| 기타비금융자산 | 13,793,326,357 | 1,611,563,140 |
| 재고자산 | 8,002,910,241 | 884,054,166 |
| 당기법인세자산 | 24,433,772 | 242,815,802 |
| 비유동자산 | 73,336,212,024 | 41,889,160,163 |
| 장기매출채권및기타비유동채권 | 9,819,758,494 | 17,112,041,558 |
| 매도가능금융자산 | 0 | 0 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 10,595,239,340 | 12,164,614,720 |
| 기타포괄손익공정가치금융자산 | 1,965,125,037 | 4,244,863,115 |
| 기타금융자산 | 200,000,000 | 200,000,000 |
| 관계기업및종속기업투자 | 34,097,182,233 | 220,976,123 |
| 기타비금융자산 | 0 | 100,000,000 |
| 유형자산 | 12,607,336,621 | 4,398,921,685 |
| 투자부동산 | 1,889,052,849 | 2,925,235,102 |
| 영업권 이외의 무형자산 | 2,162,517,450 | 522,507,860 |
| 자산총계 | 139,511,410,260 | 57,201,103,574 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 63,983,019,382 | 17,254,544,736 |
| 매입채무및기타유동채무 | 51,962,696,102 | 385,359,757 |
| 기타비금융부채 | 728,794,504 | 237,050 |
| 차입부채및사채 | 9,731,168,366 | 12,801,711,429 |
| 파생상품금융부채 | 1,262,816,000 | 4,067,236,500 |
| 리스부채 | 297,544,410 | 0 |
| 비유동부채 | 1,712,183,006 | 983,204,381 |
| 장기매입채무및기타비유동채무 | 60,000,000 | 110,000,000 |
| 확정급여부채 | 1,149,908,290 | 16,074,381 |
| 차입부채및사채 | 285,710,000 | 857,130,000 |
| 리스부채 | 125,519,965 | |
| 이연법인세부채 | 91,044,751 | |
| 부채총계 | 65,695,202,388 | 18,237,749,117 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 24,811,274,200 | 17,614,448,200 |
| 자본잉여금 | 126,882,330,439 | 100,487,607,332 |
| 기타조정 | 2,896,035,067 | 2,896,035,067 |
| 기타포괄손익누계액 | (1,887,644,174) | 260,289,472 |
| 이익잉여금(결손금) | (78,885,787,660) | (82,295,025,614) |
| 자본총계 | 73,816,207,872 | 38,963,354,457 |
| 자본과부채총계 | 139,511,410,260 | 57,201,103,574 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 6 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지 |
| 제 5 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 6 기 반기 | 제 5 기 반기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수익(매출액) | 26,412,138,579 | 27,591,599,834 | 1,976,451,588 | 4,768,631,480 |
| 매출원가 | 21,776,277,557 | 22,940,287,278 | 2,943,385,550 | 5,276,487,584 |
| 매출총이익 | 4,635,861,022 | 4,651,312,556 | (966,933,962) | (507,856,104) |
| 판매비와관리비 | 2,843,350,400 | 4,443,912,815 | 613,193,602 | 1,302,487,687 |
| 영업이익(손실) | 1,792,510,622 | 207,399,741 | (1,580,127,564) | (1,810,343,791) |
| 금융수익 | 4,408,776,064 | 5,538,560,032 | 773,951,475 | 1,901,306,299 |
| 금융비용 | 945,557,613 | 4,286,984,937 | 13,661,261,972 | 14,181,661,296 |
| 기타이익 | 2,107,162,070 | 2,266,853,655 | 985,165,177 | 1,998,237,157 |
| 기타손실 | 318,102,953 | 328,212,786 | 1,857,262,931 | 1,580,150,689 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 7,044,788,190 | 3,397,615,705 | (15,339,535,815) | (13,672,612,320) |
| 당기순이익(손실) | 7,044,788,190 | 3,397,615,705 | (15,339,535,815) | (13,672,612,320) |
| 기타포괄손익 | (2,136,311,397) | (2,136,311,397) | 13,675,670 | 13,675,670 |
| 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) | (2,136,311,397) | (2,136,311,397) | 13,675,670 | 13,675,670 |
| 확정급여제도의 재측정요소 | 11,622,249 | 11,622,249 | 13,675,670 | 13,675,670 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 | (2,147,933,646) | (2,147,933,646) | ||
| 총포괄손익 | 4,908,476,793 | 1,261,304,308 | (15,325,860,145) | (13,658,936,650) |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 57 | 29 | (178) | (159) |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 50 | 24 | (178) | (159) |
| 자본변동표 |
| 제 6 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지 |
| 제 5 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금(결손금) | 자본 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2018.01.01 (기초자본) | 16,969,783,000 | 98,556,888,970 | 3,015,413,555 | (336,714,850) | (73,381,049,966) | 44,824,320,709 |
| 회계정책변경누적효과 | (212,782,166) | 212,782,166 | ||||
| 수정후 기초자본 | 16,969,783,000 | 98,556,888,970 | 3,015,413,555 | (549,497,016) | (73,168,267,800) | 44,824,320,709 |
| 당기순이익(손실) | (13,672,612,320) | (13,672,612,320) | ||||
| 전환사채의 전환 | 257,069,200 | 634,445,335 | 891,514,535 | |||
| 유상증자 | ||||||
| 확정급여제도의 재측정요소 | 13,675,670 | 13,675,670 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 | ||||||
| 주식매수선택권의소멸 | 119,378,488 | (119,378,488) | ||||
| 합병으로인한 증감 | ||||||
| 자본 증가(감소) 합계 | 257,069,200 | 753,823,823 | (119,378,488) | 0 | (13,658,936,650) | (12,767,422,115) |
| 2018.06.30 (기말자본) | 17,226,852,200 | 99,310,712,793 | 2,896,035,067 | (549,497,016) | (86,827,204,450) | 32,056,898,594 |
| 2019.01.01 (기초자본) | 17,614,448,200 | 100,487,607,332 | 2,896,035,067 | 260,289,472 | (82,295,025,614) | 38,963,354,457 |
| 회계정책변경누적효과 | ||||||
| 수정후 기초자본 | 17,614,448,200 | 100,487,607,332 | 2,896,035,067 | 260,289,472 | (82,295,025,614) | 38,963,354,457 |
| 당기순이익(손실) | 3,397,615,705 | 3,397,615,705 | ||||
| 전환사채의 전환 | 1,203,135,400 | 4,889,292,641 | 6,092,428,041 | |||
| 유상증자 | 5,993,690,600 | 12,957,643,282 | 18,951,333,882 | |||
| 확정급여제도의 재측정요소 | 11,622,249 | 11,622,249 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 | (2,147,933,646) | (2,147,933,646) | ||||
| 주식매수선택권의소멸 | ||||||
| 합병으로인한 증감 | 8,547,787,184 | 8,547,787,184 | ||||
| 자본 증가(감소) 합계 | 7,196,826,000 | 26,394,723,107 | 0 | (2,147,933,646) | 3,409,237,954 | 34,852,853,415 |
| 2019.06.30 (기말자본) | 24,811,274,200 | 126,882,330,439 | 2,896,035,067 | (1,887,644,174) | (78,885,787,660) | 73,816,207,872 |
| 현금흐름표 |
| 제 6 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지 |
| 제 5 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 6 기 반기 | 제 5 기 반기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | (6,315,729,200) | (451,565,605) |
| 당기순이익(손실) | 3,397,615,705 | (13,672,612,320) |
| 당기순이익조정을위한가감 | (1,399,802,390) | 13,511,612,483 |
| 대손상각비 | (109,436,133) | 58,630,908 |
| 기타의 대손상각비 | 0 | 1,451,211,172 |
| 외화환산손실 | 239,374,205 | 14,504,533 |
| 감가상각비 | 1,033,739,043 | 222,451,144 |
| 무형자산상각비 | 115,461,063 | 1,356,489,263 |
| 퇴직급여 | 235,331,965 | 52,674,848 |
| 재고자산평가손실 | (4,092,982) | |
| 재고자산폐기손실 | 364,652,938 | 303,915 |
| 주식보상비용(환입) | 0 | |
| 종속기업투자주식처분손실 | 140,976,123 | |
| 이자비용 | 983,303,459 | 957,909,621 |
| 당기손익-공정가치금융자산평가손실 | 173,647,500 | 1,451,300 |
| 당기손익-공정가치금융자산처분손실 | 9,821,832 | 68,098,063 |
| 당기손익-공정가치금융자산처분이익 | (33,256,480) | (654,308,350) |
| 파생상품평가손실 | 0 | |
| 파생상품금융부채평가손실 | 2,593,801,000 | 13,198,613,000 |
| 사채상환이익 | 0 | (10,484,256) |
| 기타 | 0 | 1,000 |
| 종속기업투자주식처분이익 | 0 | (860,800,000) |
| 외화환산이익 | (264,006,394) | (8,621,456) |
| 당기손익-공정가치금융자산평가이익 | (1,013,088,120) | (460,538,008) |
| 파생상품평가이익 | (3,032,488,000) | |
| 유형자산처분이익 | (121,760,094) | |
| 대손충당금환입 | (972,845,800) | |
| 이자수익 | (1,738,937,515) | (1,875,974,214) |
| 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 | (8,524,639,695) | (306,376,950) |
| 매출채권의감소(증가) | (7,798,763,812) | (710,266,028) |
| 기타채권의감소(증가) | 809,348,178 | (1,120,457,315) |
| 기타비금융자산의감소(증가) | (9,753,973,102) | 7,874,127 |
| 유동성비금융자산의 감소(증가) | 0 | 0 |
| 재고자산의감소(증가) | (388,284,059) | 414,366,685 |
| 당기법인세자산의 감소(증가) | 0 | 6,483,498 |
| 매입채무의증가(감소) | 5,516,686,266 | (463,291,476) |
| 기타채무의증가 | 2,498,750,142 | 84,319,332 |
| 기타비금융부채의증가(감소) | 700,023,229 | 1,708,078,054 |
| 퇴직금의지급 | (208,681,724) | (15,651,675) |
| 사외적립자산의공정가치의 감소(증가) | 100,255,187 | (217,832,152) |
| 이자의수취 | 160,171,871 | 339,207,387 |
| 이자의지급 | (167,475,241) | (323,396,205) |
| 법인세 환급액(납부액) | 218,400,550 | |
| 투자활동현금흐름 | (15,450,125,442) | 2,515,551,836 |
| 임차보증금의 감소 | 408,815,858 | 716,664 |
| 당기손익인식금융자산의 처분 | 0 | |
| 종속기업투자주식처분 | 80,000,000 | 1,000,000,000 |
| 기타금융자산의감소 | 0 | |
| 기타채권의 감소 | 0 | |
| 유형자산의 처분 | 0 | |
| 단기대여금의감소 | 297,027,720 | 3,901,000,000 |
| 국고보조금의 수취 | 0 | 345,900,000 |
| 당기손익-공정가치금융자산의 처분 | 5,353,782,460 | 6,266,598,430 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분 | 2,106,721,800 | |
| 당기손익-공정가치금융자산의 취득 | (3,000,000,000) | (2,990,688,500) |
| 기타금융자산의 증가 | 0 | |
| 기타비유동채권의 증가 | 0 | |
| 단기대여금의 증가 | (6,042,500,000) | (2,600,000,000) |
| 당기손익인식금융자산의취득 | 0 | |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득 | 0 | |
| 유형자산의취득 | (3,842,276,189) | (1,296,939,718) |
| 무형자산의 취득 | (14,320,000) | (2,110,750,040) |
| 임차보증금의 증가 | (90,639,600) | (285,000) |
| 사업결합으로 인한 순현금흐름 | (10,706,737,491) | |
| 재무활동현금흐름 | 18,134,250,344 | (5,766,045,672) |
| 유상증자 | 18,951,333,882 | |
| 전환사채의 증가 | 0 | |
| 단기차입금의 차입 | 3,496,110,353 | |
| 사채의 발행 | 0 | |
| 전환사채의 상환 | 0 | |
| 단기차입금의상환 | (4,170,676,661) | (2,392,406,512) |
| 장기차입금의상환 | 0 | (571,420,000) |
| 사채의 상환 | 0 | (2,802,219,160) |
| 리스부채의 지급 | (142,517,230) | |
| 현금및현금성자산의순증감 | (3,631,604,298) | (3,702,059,441) |
| 현금및현금성자산에대한환율변동효과 | (99,005) | 91 |
| 기초현금및현금성자산 | 4,006,026,329 | 4,321,440,764 |
| 기말현금및현금성자산 | 374,323,026 | 619,381,414 |
5. 재무제표 주석
| 제 6기 반기 2019년 06월 30일 현재 |
| 제 5기 2018년 12월 31일 현재 |
| 주식회사 디오스텍(구, 주식회사 텔루스) |
1. 회사의 개요&cr&cr주식회사 디오스텍(이하, "당사")은 2014년 5월 7일을 분할기일로 주식회사 차바이오텍(분할 전 주식회사 차바이오앤디오스텍)에서 인적분할되어 카메라 렌즈 모듈 개발 및 제조ㆍ판매 등을 목적으로 설립되었으며, 2014년 6월 2일 코스닥시장(KOSDAQ)에 주권을 재상장하였습니다. 당반기말 현재 당사의 본사 및 기존카메라 렌즈 모듈생산을 위한 공장은 경기도 용인시 처인구에 소재하고 있 습니다. &cr&cr당사는 2019년 4월 1일을 합병기준일로 하여 구,(주)디오스텍을 흡수합병하였으며, 회사명을 주식회사 텔루스에서 주식회사 디오스텍으로 변경하였습니다.&cr&cr수차의 유무상증자를 통하여 당반기말 현재 당사의 자본금은 24,811,274천원이며, 당반기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 주식수(주) | 지분율 |
|---|---|---|
| NH투자증권(주)아이맵디오스텍 전문투자형사모신탁 | 14,195,583 | 11.44% |
| (주)디오스홀딩스 | 6,309,148 | 5.09% |
| (주)큐빅스홀딩스 | 4,731,861 | 3.81% |
| 발해컨소시엄 | 3,154,574 | 2.54% |
| 큰나무 제1호 조합 | 1,577,287 | 1.27% |
| 기타 소액주주 | 94,087,918 | 75.85% |
| 합계 | 124,056,371 | 100.00% |
2. 재무제표 작성기준
&cr(1) 회계기준의 적용
당사의 반기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 반기재무제표는 기업회계기준서 1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 이후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.&cr
당사의 반기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.&cr&cr당사의 반기재무제표에는 기업회계기준서 제1116호 '리스'가 처음 적용되었으며, 유의적인 회계정책의 변경은 주석 3에서 설명하고 있습니다.&cr&cr(2) 추정과 판단&cr① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성&cr한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.&cr&cr반기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은주석 3에서 설명하고 있는 기업회계기준서 제1116호 '리스' 적용 관련 새로운 중요한 판단과 추정 불확실성의 주요 원천을 제외하고는, 2018년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.&cr&cr② 공정가치 측정&cr당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있으며, 2018년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 유의적인 변동은 없습니다. &cr &cr3. 유의적인 회계정책&cr&cr아래에 기술한 사항을 제외하면, 이번 반기재무제표에 적용된 회계정책은 직전 연차재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다.&cr&cr회계정책의 변경은 당사의 2019년 연차 재무제표에도 반영될 것으로 예상됩니다.&cr&cr당사는 2019년 1월 1일에 기업회계기준서 제1116호를 최초 적용하였습니다. 2019년 1월 1일부터 시행되는 다른 회계기준도 있으나, 그 기준들은 당사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다.&cr&cr기업회계기준서 제1116호에서는 단일 리스이용자 회계모형을 도입하였고, 그 결과 당사는 리스이용자로서 기초자산에 대한 사용권을 나타내는 사용권자산을 인식하고 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식합니다. 리스제공자 회계모형은 이전의 회계정책과 유사합니다.&cr&cr당사는 기업회계기준서 제1116호의 최초 적용에 따른 누적효과를 2019년 1월 1일(최초 적용일)의 이익잉여금에 인식하였습니다. 따라서 비교 표시되는 재무정보는 이전에 보고된 것과 같이 기업회계기준서 제1017호와 관련 해석서를 적용하였으며 재작성되지 않았습니다. 회계정책 변경의 구체적인 사항은 아래에 공시하였습니다.&cr&cr(1) 리스의 정의&cr종전에 당사는 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 적용하여 계약 약정일에 약정이 리스인지 또는 리스를 포함하는지를 결정하였습니다. 당사는 이제 새로운 리스 정의에 기초하여 계약이 리스인지 또는 리스를 포함하는지 평가합니다. 기업회계기준서 제1116호에 따르면 계약에서 대가와 교환하여 식별되는 자산의 사용 통제권을 일정기간 이전하면 계약이 리스이거나 리스를 포함합니다.&cr&cr기업회계기준서 제1116호의 최초 적용일에 당사는 계약이 리스인지 다시 판단하지 않는 실무적 간편법을 적용하기로 선택하였습니다. 당사는 종전에 리스로 식별된 계약에만 기업회계기준서 제1116호를 적용하였습니다. 기업회계기준서 제1017호와 기업회계기준해석서 제2104호에 따라 리스로 식별되지 않은 계약이 리스인지는 다시 평가하지 않았습니다. 그러므로 기업회계기준서 제1116호에 따른 리스 정의는 2019년 1월 1일 이후 체결되거나 변경된 계약에만 적용되었습니다.&cr&cr리스요소를 포함하는 계약의 약정일이나 재평가일에 당사는 각 리스요소와 비리스요소의 상대적 개별 가격에 기초하여 계약 대가를 배분합니다. 그러나 당사는 리스이용자에 해당하는 건물 등의 리스계약에서는 비리스요소를 분리하지 않는 실무적 간편법을 선택하였고, 리스요소와 비리스요소를 하나의 리스요소로 보아 회계 처리할 것입니다.&cr&cr(2) 리스이용자&cr당사는 건물, 차량 등을 포함한 많은 자산을 리스하고 있습니다. 당사는 리스이용자로서 종전에 리스가 기초자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하는지에 따라 리스를 운용리스나 금융리스로 분류하였습니다. 기업회계기준서 제1116호에 따르면 당사는 대부분의 리스에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식합니다. 즉, 대부분의 리스가 재무상태표에 표시됩니다.&cr&cr그러나 당사는 일부 소액 기초자산 리스(예: 복합기 등)에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않기로 선택하였습니다. 당사는 이 리스에 관련되는 리스료를 리스기간에 걸쳐 정액 기준에 따라 비용으로 인식합니다.&cr&cr당사는 투자부동산의 정의를 충족하지 않는 사용권자산에 대하여 대응하는 기초자산을 보유하였을 경우에 표시하였을 항목과 같은 항목에 표시합니다. &cr&cr① 유의적인 회계정책&cr당사는 리스개시일에 사용권자산과 리스부채를 인식합니다. 사용권자산은 최초 인식시 원가로 측정하고, 후속적으로 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하고, 리스부채의 재측정에 따른 조정을 반영하여 측정합니다. 사용권자산이 투자부동산의 정의를 충족하면 투자부동산으로 표시합니다. 투자부동산인 사용권자산은 최초에 원가로 측정하고, 당사의 투자부동산 회계정책과 일관되게 후속적으로는 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 표시하고 있습니다.&cr&cr리스부채는 최초 인식 시 리스개시일 현재 지급되지 않은 리스료의 현재가치로 측정합니다. 현재가치 측정 시 리스의 내재이자율로 리스료를 할인하되, 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 당사의 증분차입이자율로 리스료를 할인합니다. 당사는 일반적으로 증분차입이자율을 할인율로 사용합니다.&cr&cr리스부채는 후속적으로 리스부채에 대하여 인식한 이자비용만큼 증가하고, 리스료의지급을 반영하여 감소합니다. 지수나 요율(이율)의 변동, 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액의 변동, 매수선택권이나 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지나 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한지에 대한 평가의 변동에 따라 미래 리스료가 변경되는 경우에 리스부채를 재측정합니다.&cr&cr당사는 연장선택권을 포함하는 일부 리스계약에 대한 리스기간을 결정할 때 판단을 적용합니다. 당사가 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지에 대한 평가는 리스기간에 영향을 주기 때문에 리스부채와 사용권자산의 금액에 유의적인 영향을 미칩니다.&cr&cr② 경과 규정&cr전환시점에 기업회계기준서 제1017호에 따라 운용리스로 분류된 리스에 대하여 2019년 1월 1일 현재 당사의 증분차입이자율로 할인한 잔여 리스료의 현재가치로 리스부채를 측정합니다. 사용권자산은 다음 중 하나의 방법으로 측정합니다.&cr&cr ㆍ리스개시일부터 기업회계기준서 제1116호를 적용해 온 것처럼 측정한 장부금액(최초 적용일 현재 리스이용자의 증분차입이자율로 할인한 금액). &cr ㆍ리스부채와 동일한 금액(선급하거나 발생한(미지급) 리스료는 조정). 당사는 모든 리스에 이 방법을 적용합니다. &cr&cr당사는 종전에 기업회계기준서 제1017호에 따라 운용리스로 분류한 리스에 기업회계기준서 제1116호를 적용할 때, 다음의 실무적 간편법을 적용합니다.&cr&cr ㆍ리스기간이 12개월 이내인 리스에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않는 면제규정을 적용합니다.&cr ㆍ 최초 적용일의 사용권자산 측정치에서 리스개설직접원가를 제외합니다.&cr ㆍ 계약이 리스 연장 또는 종료 선택권을 포함한다면 리스기간을 결정할 때 사후판단을 사용합니다.&cr&cr(3) 리스제공자&cr당사는 투자부동산을 리스로 제공하고 있습니다. 당사는 이 리스를 운용리스로 분류하였습니다. 당사가 리스제공자로서 적용하는 회계정책은 기업회계기준서 제1017호의 정책과 다르지 않습니다. 다만, 당사가 중간리스제공자인 경우 전대리스는 기초자산이 아닌 상위리스에서 생기는 사용권자산에 기초하여 분류됩니다.&cr&cr당사는 리스제공자에 해당하는 리스에 대하여 전환시점에 어떠한 조정도 할 필요가 없습니다. 그러나 당사는 계약대가를 각 리스요소와 비리스요소에 배분할 때, 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다.&cr&cr (4) 재무제표에 미치는 영향&cr① 전환시점에 미치는 영향&cr기업회계기준서 제1116호의 전환시점에, 당사는 투자부동산을 포함한 사용권자산을추가 인식하고, 리스부채를 추가로 인식하였습니다. 자산과 부채의 차이금액은 이익잉여금에 반영하였습니다. 전환시점에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |
|---|---|
| 구분 | 2019년 1월 1일 |
| --- | --- |
| 사용권자산 | 344,034,579 |
| 리스부채 | 344,034,579 |
&cr운용리스로 분류하였던 리스에 대한 리스부채를 측정할 때, 당사는 2019년 1월 1일의 증분차입이자율을 사용하여 리스료를 할인하였습니다. 적용된 가중평균 증분차입이자율은 4.56%(부동산은 3.21%)입니다.
| (단위 : 원) | |
|---|---|
| 구분 | 2019년 1월 1일 |
| --- | --- |
| 전기말(2018년 12월 31일) 현재 운용리스 약정 | 440,374,300 |
| 2019년 1월 1일의 증분차입이자율로 할인한 금액 | 427,100,679 |
| - 소액 기초자산 리스에 대한 면제규정 적용 | (8,066,100) |
| - 전환시점에 남은 리스기간이 12개월 이내인 리스에 대한 면제규정 적용 | (75,000,000) |
| 2019년 1월 1일에 인식한 리스부채 | 344,034,579 |
&cr② 전환기간에 미치는 영향&cr&cr당사의 사용권자산 및 리스부채의 장부금액과 보고기간 중 변동 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 사용권자산 | 리스부채 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 건물 | 차량운반구 | 합계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기초 | - | 344,034,579 | 344,034,579 | 344,034,579 |
| 합병으로 인한 증가 | 13,653,134 | 130,336,482 | 143,989,616 | 145,379,276 |
| 증가 | - | 66,666,915 | 66,666,915 | 66,666,915 |
| 감가상각 | (6,165,445) | (130,436,488) | (136,601,933) | - |
| 이자비용 | - | - | - | 9,500,835 |
| 지급 | - | - | - | (142,517,230) |
| 당반기말 | 7,487,689 | 410,601,488 | 418,089,177 | 423,064,375 |
기업회계기준서 제1116호를 최초 적용한 결과, 당사는 2019년 6월 30일에 종전에 운용리스로 분류하였던 리스에 대하여 사용권자산으로 418백만원을 인식하였고, 리스부채로 423백만원을 인식하였습니다.&cr&cr또한 기업회계기준서 제1116호에 따른 리스에 관련하여 당사는 운용리스비용 대신에 감가상각비와 이자비용을 인식하였습니다. 당사는 이 리스에 대하여 2019년 6월 30일로 종료되는 반기 동안 감가상각비 136백만원, 이자비용 10백만원을 인식하였습니다. &cr
4. 재무위험관리 &cr&cr 당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험 및 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리프로그램은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.&cr &cr중간재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2018년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다. &cr
5. 현금및현금성자산
&cr당 반기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 현금시재액 | 1,829,529 | 500,000 |
| 요구불예금 | 372,493,497 | 4,005,526,329 |
| 합 계 | 374,323,026 | 4,006,026,329 |
6. 사용제한 금융상품&cr&cr당반기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | 사용제한내역 |
| --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | - | 4,004,674,905 | 전환사채 발행 담보(*) |
| 기타금융자산(비유동) | 200,000,000 | 200,000,000 | 지급보증담보(**) |
| 합 계 | 200,000,000 | 4,204,674,905 |
(*) 제5회 무보증사모전환사채를 발행함에 있어서 상상인저축은행에 담보로 제공하여 근질권이 설정되었으나 2019년 2월 해지됨에 따라 당반기말 현재 사용이 제한된 금액은 없습니다. &cr(**) 주석 17에 서 설명하고 있는 바와 같이, 지역주도형 VR콘텐츠 체험존 조성지원사업 협약과 관련한 지급보증담보입니다.
7. 매출채권및기타채권&cr
(1) 당반기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 28,952,771,618 | - | 11,550,290,084 | - |
| 대손충당금(*) | (7,168,369,438) | - | (7,200,269,438) | - |
| 미수금 | 21,170,963,899 | 11,018,222,439 | 1,292,217,737 | 21,757,217,644 |
| 대손충당금 | (830,129,785) | - | (830,655,585) | - |
| 현재가치할인차금 | - | (4,692,567,565) | - | (9,306,207,685) |
| 미수수익 | 633,864,427 | 1,122,412,940 | 1,080,741,357 | - |
| 대손충당금 | (258,395,881) | - | (258,395,881) | - |
| 현재가치할인차금 | - | (388,858,430) | - | - |
| 보증금 | - | 190,053,160 | - | 448,424,818 |
| 대여금 | 5,139,500,000 | 3,933,120,000 | 6,387,786,520 | 7,392,660,000 |
| 대손충당금 | (3,660,000,000) | - | (3,660,000,000) | - |
| 현재가치할인차금 | - | (1,362,624,050) | - | (3,180,053,219) |
| 합 계 | 43,980,204,840 | 9,819,758,494 | 8,361,714,794 | 17,112,041,558 |
(*) 매출채권의 대손충당금 중 4,999,169천원은 (주)부르앤그린 외 4인에 대한 소송과 관련하여 설정한 것입니다.&cr
(2) 당반기와 전 기 중 매출채권및기타채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 기타채권 | 매출채권 | 기타채권 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초금액 | (7,200,269,438) | (4,749,051,466) | (5,582,284,100) | (2,073,390,259) |
| 합병전입액 | (77,536,133) | (12,320,000) | - | - |
| 설정액 | (1,100,000) | - | (1,791,383,356) | (2,850,655,585) |
| 환입 | 110,536,133 | 12,845,800 | 173,398,018 | 174,994,378 |
| 기말금액 | (7,168,369,438) | (4,748,525,666) | (7,200,269,438) | (4,749,051,466) |
(3) 채권채무조정&cr당사는 2017년 12월 31일 구,(주)디오스텍 및 그 종속회사와 관련한 채권에 대하여 채권채무재조정에 합의하였으며 이와 관련하여 구,(주)디오스텍이 보유하고 있는 베트남소재 종속회사의 100% 지분과 베트남 종속회사가 보유하고 있는 설비자산을 담보로 제공받았습니다. 그러나, 당반기 중 당사가 구,(주)디오스텍을 흡수합병함에 따라 구,(주)디오스텍에 대한 채권은 모두 제거되었습니다.&cr
8. 당기손익-공정가치금융자산&cr
(1) 당반기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 회사명 | 당반기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상장지분증권 | 두올산업(주) | - | - | 205,769,180 | - |
| 수익증권 | (주)포세이돈힐스 | - | 1,500,000,000 | - | 6,500,000,000 |
| 채무증권(전환사채) | (주)리앤인베스트먼트 | - | 3,219,423,000 | - | 3,284,268,000 |
| (주)갤럭시인베스트먼트 | - | 1,913,018,000 | - | 1,913,018,000 | |
| (주)소리바다 | - | 527,288,340 | - | 467,328,720 | |
| 삼본정밀(주) | - | 3,435,510,000 | - | - | |
| 합 계 | - | 10,595,239,340 | 205,769,180 | 12,164,614,720 |
&cr(2) 당반기 및 전기 중 당기손익-공정가치금융자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 12,370,383,900 | - |
| 합병으로 인한 증가 | 3,071,649,000 | - |
| 대체 | - | 14,454,578,940 |
| 취득 | 3,000,000,000 | 5,627,431,090 |
| 처분 | (8,686,234,180) | (8,268,072,730) |
| 평가 | 839,440,620 | 556,446,600 |
| 기말금액 | 10,595,239,340 | 12,370,383,900 |
9. 기타금융자산&cr&cr 당반기말과 전기말 현재 기타금융자산은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 장기성예금(*) | 200,000,000 | 200,000,000 |
| 합 계 | 200,000,000 | 200,000,000 |
(*) 재무제표에 대 한 주석 6에 서 설 명하고 있는 바와 같이 지급보증담보와 관련하여 질권이 설정되어 있습니다.&cr
10. 기타비금융자산&cr&cr (1) 당반기말과 전기말 현재 기타비금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 선급금 | 13,071,892,391 | 5,499,725,040 | 2,460,822,545 | 6,559,725,040 |
| 대손충당금 | (875,000,000) | (5,499,725,040) | (875,000,000) | (6,459,725,040) |
| 선급비용 | 53,257,062 | - | 25,740,595 | - |
| 부가세대급금 | 1,543,176,904 | - | - | - |
| 합 계 | 13,793,326,357 | - | 1,611,563,140 | 100,000,000 |
&cr비유동항목인 선급금은 엔터테인먼트사업부문의 영화, 드라마 관련 선급금으로서 실현이 불확실한 경우 대손처리하고 있습니다.&cr&cr(2) 당반기와 전기 선급금에 대한 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | (7,334,725,040) | (4,038,524,868) |
| 설정 | - | (3,296,200,172) |
| 제각 | 960,000,000 | - |
| 기말금액 | (6,374,725,040) | (7,334,725,040) |
11. 재고자산&cr&cr(1) 당반기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당반기말 | 전기말 | 당반기말 | 전기말 | 당반기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상 품 | 234,194,380 | 877,454,544 | (845,760) | - | 233,348,620 | 877,454,544 |
| 제 품 | 1,668,409,523 | - | (259,678,580) | - | 1,408,730,943 | - |
| 재공품 | 2,404,181,633 | - | (30,445,371) | - | 2,373,736,262 | - |
| 원재료 | 4,110,136,417 | 6,599,622 | (123,042,001) | - | 3,987,094,416 | 6,599,622 |
| 합 계 | 8,416,921,953 | 884,054,166 | (414,011,712) | - | 8,002,910,241 | 884,054,166 |
&cr(2) 당반기와 전반기 중 재고자산과 관련하여 인식한 손익은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
| --- | --- | --- |
| 재고자산폐기손실 | 364,652,938 | 303,915 |
&cr12. 기타포괄손익-공정가치금융자산&cr&cr(1) 당반기말과 전기말 현재 보유 중인 기타포괄손익-공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 회사명 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 비유동 | 비유동 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 비상장&cr지분증권 | (주)엔이아이디 | 271,021,601 | 271,021,601 |
| (주)에프원미디어 | 371,676,508 | 371,676,508 | |
| (주)실리콘인사이트테크놀로지 | 289,592,292 | 421,615,773 | |
| 디이씨컨소시엄 | - | 2,584,850,700 | |
| (주)더비트 | 16,594,844 | 16,594,844 | |
| 위드윈투자조합 37호 | - | 114,918,624 | |
| 위드윈투자조합 38호 | 464,185,065 | 464,185,065 | |
| (주)디오스크리에이티브 | 206,365,877 | - | |
| (주)한국기업구조조정 | 345,688,850 | - | |
| 합 계 | 1,965,125,037 | 4,244,863,115 |
(2) 당반기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치금융자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 4,244,863,115 | - |
| 대체 | - | 2,844,731,716 |
| 취득 | 2,099,496,000 | 1,000,000,000 |
| 처분 | (2,231,300,432) | (409,655,089) |
| 평가손익 | (2,147,933,646) | 809,786,488 |
| 기말금액 | 1,965,125,037 | 4,244,863,115 |
13. 종속기업투자&cr&cr(1) 당반기말과 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다.&cr① 당반기말
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 종속기업명 | 소재지 | 지분소유기업 | 지분율(%) | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)오앤엔터테인먼트(*) | 한국 | (주)디오스텍&cr(구, (주)텔루스) | 100.00 | - |
| 나노몰텍(주)(**) | 한국 | 97.06 | 3,609,725,041 | |
| DIOSTECH VINA Co., Ltd.(**) | 베트남 | 100.00 | 29,775,674,278 | |
| DIOSTECH HOA BHIN Co., Ltd.(**) | 베트남 | 100.00 | 711,782,914 | |
| 합 계 | 34,097,182,233 |
(*) 사업성과 부진 및 이에 따른 미래현금흐름 감소와 관련하여 3,000,000천원(100%)이 손상차손으로 반영되어 있습니다. &cr(**) 구,(주)디오스텍은 당반기중 당사가 100% 취득한 회사이나, 2019년 4월 3일을 합병등기일로 한 당사와의 합병으로 소멸하였습니다. 구,(주)디오스텍과의 합병으로 인하여 동 일자로 당사의 종속회사로 편입되었습니다. &cr&cr 한편, 전 기말 현재 종속기업이었던 (주)리얼리티웍스 는 당반기 중 당사가 보유지분을모두 매도함에 따라 종속기업에서 제외되었습니다.
② 전기말
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 종속기업명 | 소재지 | 지분소유기업 | 지분율(%) | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)오앤엔터테인먼트(*) | 한국 | (주)디오스텍&cr(구, 텔루스) | 96.77 | - |
| (주)리얼리티웍스(*) | 100.00 | 220,976,123 | ||
| 합 계 | 220,976,123 |
(*) 사업성과 부진과 이에 따른 미래현금흐름 감소와 관련하여 전기중 (주)오앤엔터테인먼트 564,046천원, (주)리얼리티웍스 778,024천원을 손상차손으로 기타영업외비용에 인식하였습니다.&cr&cr(2) 종속기업의 요약 재무정보&cr당반기말과 전기말 현재 종속기업의 요약재무상태표는 다음과 같습니다.&cr① 당반기말
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 종속회사명 | (주)오앤엔터테인먼트(*) | 나노몰텍(주)(*) | DIOSTECH VINA &crCo., Ltd.(*) | DIOSTECH HOA BHIN &crCo., Ltd.(*) |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용재무제표일 | 2019년 6월 30일 | 2019년 6월 30일 | 2019년 6월 30일 | 2019년 6월 30일 |
| 자 산 | 715,462,475 | 5,323,911,601 | 85,330,058,605 | 720,934,721 |
| 부 채 | 1,862,845,842 | 3,473,432,982 | 53,104,132,278 | 5,637,516 |
| 자 본 | (1,147,383,367) | 1,850,478,619 | 32,225,926,327 | 715,297,205 |
| 매 출 | 57,025,390 | 377,101,705 | 21,935,642,392 | - |
| 반기순손익 | (418,925,127) | (683,219,713) | 7,366,371,116 | (10,009,400) |
(*) 요약재무정보는 감사받지 않은 재무제표에 근거하여 산출되었습니다.
&cr② 전기말
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 종속회사명 | (주)오앤엔터테인먼트(*) | (주)리얼리티웍스(*) |
| --- | --- | --- |
| 사용재무제표일 | 2018년 12월 31일 | 2018년 12월 31일 |
| 자 산 | 182,338,459 | 222,174,407 |
| 부 채 | 910,796,699 | 1,198,284 |
| 자 본 | (728,458,240) | 220,976,123 |
| 매 출 | 718,863,007 | - |
| 당기순손익 | (911,330,998) | (619,500,657) |
(*) 요약재무정보는 감사받지 않은 재무제표에 근거하여 산출되었습니다.
(3) 한편, 당반기말과 전기말 현재 종속기업주식 중 시장성 있는 주식은 없습니다.&cr
14. 유형자산&cr
(1) 당반기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 취득원가 | 34,029,493,013 | 22,646,860,308 |
| 감가상각누계액 | (15,399,002,446) | (12,076,774,857) |
| 손상차손누계액 | (6,311,530,623) | (5,954,976,266) |
| 정부보조금 | (129,712,500) | (216,187,500) |
| 장부금액 | 12,189,247,444 | 4,398,921,685 |
(2) 당반기와 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr ① 당반기
| (단위 : 원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초장부금액 | 취득(자본적지출 포함)액 | 합병으로 인한&cr증가(*1) | 처분 | 상각 | 대체(*2) | 기말장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 1,305,999,950 | - | - | - | - | - | 1,305,999,950 |
| 건물 | 1,915,094,850 | - | - | - | (37,474,854) | 1,020,865,699 | 2,898,485,695 |
| 기계장치 | 419,420,718 | 357,351,468 | 2,390,072,635 | (188,667,670) | (177,426,799) | 1,211,136,700 | 4,011,887,052 |
| 차량운반구 | 194,643,796 | - | - | - | (21,607,226) | - | 173,036,570 |
| 비품 | 15,605,704 | 54,340,929 | 85,968,172 | - | (17,363,196) | - | 138,551,609 |
| 금형 | - | 10,500,000 | 1,641,115,217 | (119,483,926) | (412,273,483) | 1,014,947,092 | 2,134,804,900 |
| 건설중인자산 | - | 3,420,083,792 | - | - | - | (2,226,083,792) | 1,194,000,000 |
| 시설장치 | 548,156,667 | - | - | - | (215,674,999) | - | 332,481,668 |
| 합 계 | 4,398,921,685 | 3,842,276,189 | 4,117,156,024 | (308,151,596) | (968,295,557) | 1,020,865,699 | 12,189,247,444 |
(*1) 당반기 중 종속기업이던 구,(주)디오스텍과 합병함에 따라 증가한 금액입니다.&cr (*2) 건물로 대체된 금액은 당반기 중 종속기업이던 구,(주)디오스텍과의 합병에 따라 투자부동산에서 대체된 금액입니다.
② 전기
| (단위 : 원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초장부금액 | 취득(자본적지출 포함)액 | 국고보조금 | 처분 | 상각 | 대체 | 손상 | 기말장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 1,305,999,950 | - | - | - | - | - | - | 1,305,999,950 |
| 건물 | 1,976,872,098 | - | - | - | (61,777,248) | - | - | 1,915,094,850 |
| 기계장치 | 593,748,591 | - | - | (1,000) | (137,683,224) | - | (36,643,649) | 419,420,718 |
| 차량운반구(*1) | - | 121,664,675 | - | (1,629,940) | (21,428,473) | 96,037,534 | - | 194,643,796 |
| 비품 | 66,304,171 | 6,590,991 | - | - | (4,169,458) | (53,120,000) | - | 15,605,704 |
| 금형 | 263,001 | - | - | - | - | (263,001) | - | |
| 건설중인자산(*2) | 500,011,000 | 30,000,000 | - | - | - | (530,011,000) | - | - |
| 시설장치 | - | 1,155,480,000 | (345,900,000) | - | (314,543,333) | 53,120,000 | - | 548,156,667 |
| 합계 | 4,443,198,811 | 1,313,735,666 | (345,900,000) | (1,630,940) | (539,601,736) | (433,973,466) | (36,906,650) | 4,398,921,685 |
(*1) 차량운반구 대체는 상품에서 대체된 금액입니다.&cr(*2) 대체금액 중 530,011천원은 계약취소로 인해 미수금으로 대체된 금액입니다.&cr
(3) 당사는 개별 유형자산에 대하여 손상징후의 존재여부와 회수가능가액을 검토하고 검토결과 회수가능가액이 장부금액에 미달한다고 판단되는 경우 해당금액을 손상차손으로 인식하고 있으며, 전기 중 유형자산에 대하여 36,907천원의 손상차손을 인식하였습니다.&cr&cr15. 투자부동산&cr
(1) 당반기말과 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 취득원가 | 3,789,000,906 | 5,387,513,270 |
| 감가상각누계액 | (500,163,047) | (662,503,809) |
| 손상차손누계액 | (1,399,785,010) | (1,799,774,359) |
| 장부금액 | 1,889,052,849 | 2,925,235,102 |
(2) 당반기와 전기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr① 당반기
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초장부금액 | 취득(자본적지출&cr포함)액 | 처분 | 상각 | 대체(*) | 기말장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 1,327,902,040 | - | - | - | - | 1,327,902,040 |
| 건물 | 1,597,333,062 | - | - | (15,316,554) | (1,020,865,699) | 561,150,809 |
| 합 계 | 2,925,235,102 | - | - | (15,316,554) | (1,020,865,699) | 1,889,052,849 |
(*) 건물 대체금액은 당반기 중 합병에 따라 유형자산으로 대체된 금액입니다. &cr
② 전기
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초장부금액 | 취득(자본적지출&cr포함)액 | 처분 | 상각 | 손상 | 기말장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 1,985,037,965 | - | (628,745,925) | - | (28,390,000) | 1,327,902,040 |
| 건물 | 2,107,594,164 | - | (454,767,659) | (49,949,520) | (5,543,923) | 1,597,333,062 |
| 합 계 | 4,092,632,129 | - | (1,083,513,584) | (49,949,520) | (33,933,923) | 2,925,235,102 |
&cr(3) 당반기와 전반기 중 투자부동산과 관련된 임대료수입은 각각 45,900천원, 225,684천원이며 당반기말 현재 투자부동산의 공정가치와 장부금액은 유의한 차이가 없습니다.&cr
16. 보험가입자산&cr
당반기말 현재 당사가 보험에 가입한 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 보험종류 | 자 산 | 장부금액 | 부보금액 | 보험회사 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 재산종합보험 | 건물(*) | 3,455,976,654 | 10,615,050,000 | 한화손해보험(주) |
| 기계장치 | 4,011,887,052 | |||
| 화재보험 | 시설장치 | 332,481,668 | 550,000,000 | DB손해보험 |
| 합 계 | 7,800,345,374 | 11,165,050,000 |
(*) 투자부동산의 건물 일부를 포함하고 있습니다.&cr
17. 담보제공자산 등&cr&cr(1) 당반기말 현재 타인으로부터 제공받은 보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 제공자 | 제공내역 | 보증금액 | 만기일 | 피보험자 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 서울보증보험(주) | 협약지원금 반환 지급보증(*) | 560,000,000 | 2020.01.31 | 한국콘텐츠진흥원 |
| 대부업자 영업보증금 보증 | 10,000,000 | 2023.09.11 | 경기도 용인시 | |
| 가처분 담보 공탁 보증 | 100,000,000 | - | (주)케이파워인베스트먼트 |
(*) 지역주도형 VR콘텐츠 체험존 조성지원사업 협약과 관련한 지급보증입니다. 또한당사의 장기성예금 200,000천원을 담보로 제공하고 있습니다.
&cr(2) 담보설정자산&cr당반기말 현재 차입금 등 금융부채와 관련하여 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 담보제공자 | 담보권자 | 담보설정자산 | 장부금액 | 담보설정액 | 담보제공사유 | 차입금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당사 | IBK기업은행 | 부동산 및 기계장치 | 9,854,683,576 | 8,400,000,000 | 차입금 | 3,086,422,257 |
&cr18. 무형자산&cr
(1) 당반기말과 전기말 현재 당사의 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 취득원가 | 3,137,847,925 | 16,829,329,048 |
| 상각누계액 | (806,529,502) | (13,761,372,691) |
| 손상차손누계액 | (80,273,333) | (2,545,448,497) |
| 장부금액 | 2,251,045,090 | 522,507,860 |
(2) 당반기와 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
① 당반기
| (단위 : 원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 산업재산권 | 소프트웨어 | 개발비 | 회원권 | 라이선스 | 기술가치(*2) | 고객관계가치(*2) | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가: | ||||||||
| 기초금액 | 97,956,477 | 583,363,321 | 15,599,156,850 | 546,852,400 | 2,000,000 | - | - | 16,829,329,048 |
| 취득금액 | - | 14,320,000 | - | - | - | - | - | 14,320,000 |
| 합병으로 인한 증가액(*1) | 13,172,000 | 116,825,455 | - | - | - | 676,401,860 | 1,094,152,932 | 1,900,552,247 |
| 제각금액 | (7,196,520) | - | (15,599,156,850) | - | - | - | - | (15,606,353,370) |
| 기말금액 | 103,931,957 | 714,508,776 | - | 546,852,400 | 2,000,000 | 676,401,860 | 1,094,152,932 | 3,137,847,925 |
| 상각누계액: | ||||||||
| 기초금액 | 97,439,185 | 529,396,264 | 13,133,981,686 | - | 555,556 | - | - | 13,761,372,691 |
| 합병으로 인한 증가액(*1) | 3,689,540 | 67,184,414 | - | - | - | 33,820,043 | 54,707,597 | 159,401,594 |
| 제각금액 | (7,196,520) | - | (13,133,981,686) | - | - | - | - | (13,141,178,206) |
| 무형자산상각비 | 1,104,851 | 25,495,236 | - | - | 333,336 | 33,820,043 | 54,707,597 | 115,461,063 |
| 기말금액 | 95,037,056 | 622,075,914 | - | - | 888,892 | 67,640,086 | 109,415,194 | 895,057,142 |
| 손상차손누계액: | ||||||||
| 기초금액 | - | - | 2,465,175,164 | 80,273,333 | - | - | - | 2,545,448,497 |
| 제각금액 | - | - | (2,465,175,164) | - | - | - | - | (2,465,175,164) |
| 기말금액 | - | - | - | 80,273,333 | - | - | - | 80,273,333 |
(*1) 당반기 중 종속기업이던 구,(주)디오스텍과 합병함에 따라 증가한 금액입니다.
(*2) 합병회계처리를 위해 식별가능한 취득자산을 공정가치로 평가하는 매수가격배분(PPA: Purchase Price Allocation)용역을 외부기관에 의뢰하여 측정하였으며, 5년의 추정내용연수를 적용하여 상각하고 있습니다.&cr&cr② 전기
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 산업재산권 | 소프트웨어 | 개발비 | 회원권 | 라이선스 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가: | ||||||
| 기초금액 | 97,956,477 | 541,363,321 | 15,599,156,850 | 546,852,400 | - | 16,785,329,048 |
| 취득금액 | - | 42,000,000 | - | - | 2,000,000 | 44,000,000 |
| 기말금액 | 97,956,477 | 583,363,321 | 15,599,156,850 | 546,852,400 | 2,000,000 | 16,829,329,048 |
| 상각누계액: | ||||||
| 기초금액 | 96,585,685 | 483,647,059 | 13,127,283,866 | - | - | 13,707,516,610 |
| 무형자산상각비 | 853,500 | 45,749,205 | 6,697,820 | 555,556 | 53,856,081 | |
| 기말금액 | 97,439,185 | 529,396,264 | 13,133,981,686 | - | 555,556 | 13,761,372,691 |
| 손상차손누계액: | ||||||
| 기초금액 | - | - | 2,465,175,164 | 80,273,333 | - | 2,545,448,497 |
| 기말금액 | - | - | 2,465,175,164 | 80,273,333 | - | 2,545,448,497 |
&cr(3) 해당 무형자산에 대해서는 손상징후의 존재여부와 회수가능가액을 검토하고 검토결과 회수가능가액이 장부금액에 미달한다고 판단되는 경우 해당금액을 손상차손으로 인식하고 있습니다.&cr&cr(4) 당반기 중 비용으로 인식한 연구 및 개발지출액은 497,867천원이며, 전액 경상연구개발비로 계상되어 있습니다. 한편, 전기 중 비용으로 인식한 연구 및 개발 지출액은 없습니다.&cr
19. 매입채무및기타채무&cr&cr당반기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 43,993,047,211 | - | 133,175,883 | - |
| 미지급금 | 7,719,393,416 | - | 184,999,630 | - |
| 미지급비용 | 250,255,475 | - | 67,184,244 | - |
| 임대보증금 | - | 60,000,000 | - | 110,000,000 |
| 합 계 | 51,962,696,102 | 60,000,000 | 385,359,757 | 110,000,000 |
&cr20. 기타비금융부채&cr
당반기말과 전기말 현재 기타비금융부채는 전액 유동항목으로서 그 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 선수금 | 200,966,385 | - |
| 예수금 | 527,828,119 | 237,050 |
| 합 계 | 728,794,504 | 237,050 |
21. 차입부채&cr&cr당반기말과 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 차입처 | 내 역 | 당반기말&cr이자율 | 당반기말&cr만기일 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동부채: | ||||||
| 원화단기차입부채 | 기업은행 | 운영자금 | 4.01% | 2020-05-24 | 1,372,162,257 | 1,761,018,565 |
| 원화장기차입부채 (유동성대체) |
중소기업시설자금 | 2.51% | 2020-06-30 | 1,428,550,000 | 1,142,840,000 | |
| 소 계 | 2,800,712,257 | 2,903,858,565 | ||||
| 비유동부채: | ||||||
| 원화장기차입부채 | 기업은행 | 중소기업시설자금 | 2.51% | 2020-09-30 | 1,714,260,000 | 1,999,970,000 |
| 유동성대체 | (1,428,550,000) | (1,142,840,000) | ||||
| 소계 | 285,710,000 | 857,130,000 | ||||
| 합계 | 3,086,422,257 | 3,760,988,565 |
&cr재무제표에 대한 주석 17 에서 설명하고 있는 바와 같이 당반기말 현재 원화장단기차입부채 에 대하여 당사의 유형자산의 일부가 담보로 제공되어 있습니다. &cr
| (단위 : 원) | |
|---|---|
| 구 분 | 제5회 무보증사모전환사채 |
| --- | --- |
| 액면금액 | 8,000,000,000 |
| 사채상환할증금 | 521,652,576 |
| 전환권조정 | (1,591,196,467) |
| 차가(감)계 | 6,930,456,109 |
② 전기말
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제4회 무보증&cr사모전환사채 | 제5회 무보증&cr사모전환사채 | 제7회 무보증&cr사모전환사채 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 액면금액 | 1,300,000,000 | 10,000,000,000 | 1,000,000,000 | 12,300,000,000 |
| 사채상환할증금 | 26,228,641 | 652,065,720 | 64,302,000 | 742,596,361 |
| 전환권조정 | (253,363,157) | (2,605,117,291) | (286,263,049) | (3,144,743,497) |
| 차가(감)계 | 1,072,865,484 | 8,046,948,429 | 778,038,951 | 9,897,852,864 |
&cr전환사채 발행으로 수령한 순수취액은 주계약인 부채요소와 내재파생상품인 전환권대가로 구분 계상되었습니다. 주계약인 부채요소는 상각후원가로 측정합니다. 전환사채에 내재된 전환권은 자본요소에 해당하지 않으므로 전환사채 전체를 금융부채로분류하였으며, 전환권이 내재파생상품의 분리조건을 모두 충족하므로 주계약에서 분리하여 별도의 파생상품으로 회계처리하였습니다. 동 전환권의 공정가치는 당사의 주가 등에 따라 변동합니다.&cr&cr(2) 상기 전환사채의 전환권대가는 지분상품의 분류요건을 충족하지 못하여, 전액 파생상품금융부채로 분류하였으며 당반기말과 전기말 현재 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 파생상품금융부채 | 1,262,816,000 | 4,067,236,500 |
(3) 당반기말 현재 무보증 사모전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 발행가액 | 8,000,000,000 원 |
| 발행일 | 2017년 09월 28일 |
| 만기일 | 2020년 09월 28일 |
| 상환방법 | 사채 중 주식으로 전환하지 않은 사채에 대해 사채권면총액의 106.5207%를 일시상환함. |
| 행사기간 | 사채 발행일로부터 1년이 되는 날(2018년 9월 28일)부터 만기일의 직전일(2020년 9월 27일)까지로 함. |
| 액면이자율/보장수익률 | 4% / 사채의 만기일까지 연 6% |
| 행사시 발행할 주식 | 11,396,011주 |
| 전환가격 | 702원 |
| 전환가격 조정에&cr관한사항 | 다음의 각 사유에 해당되는 경우 전환가격을 조정함.&cr1. 전환사채를 소유한 자가 전환권 행사청구를 하기 이전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로&cr유상증자, 무상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입 등을 함으로써 신주를 발행하는 경우&cr2. 합병, 자본의 감소, 주식분할/병합 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우&cr3. 발행회사의 기명식 보통주식의 가격이 하락할 경우 |
| 전환비율 | 사채 권면금액의 100% |
| 조기상환청구권 | 투자자는 사채발행일로부터 12개월이 되는 날부터 매 3개월에 보유하고 있는 사채의 전부 또는 일부에대하여 그 조기상환을 청구할 수 있음. |
23. 종업원급여&cr&cr(1) 당반기와 전반기 비용으로 인식된 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
| --- | --- | --- |
| 급여(*) | 2,175,374,663 | 594,628,070 |
| 확정급여형 퇴직급여제도 관련 비용 | 235,331,965 | 52,674,848 |
| 퇴직위로금 | 9,566,013 | - |
| 합 계 | 2,420,272,641 | 647,302,918 |
(*) 종업원연차관련 부채의 증감에 따라 반영된 비용을 포함하고 있습니다.&cr
(2) 당반기말과 전기말 현재 재무상태표에 인식된 종업원급여 관련 자산과 부채의 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 사외적립자산의 공정가치 | (114,740,753) | (213,391,922) |
| 총 종업원급여자산 | (114,740,753) | (213,391,922) |
| 확정급여채무의 현재가치 | 1,264,649,043 | 229,466,303 |
| 종업원연차 부채 | 180,466,355 | 22,816,107 |
| 총 종업원급여부채 | 1,445,115,398 | 252,282,410 |
&cr 한편, 당사는 당반기말 현재 DB생명보험 및 KB손해보험의 퇴직연금에 가입하고 있습니다. 당사가 가입한 퇴직연금은 원금이 보장되며, 연1~3%의 수익이 발생하고 있습니다.&cr&cr(3) 당반기와 전기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 기 초 | 229,466,303 | 175,067,808 |
| 합병으로 인한 증가 | 1,018,550,730 | - |
| 당기근무원가 | 230,533,849 | 110,434,471 |
| 이자원가 | 7,849,621 | 5,664,007 |
| 퇴직금지급액 | (208,681,724) | (21,808,048) |
| 확정급여제도의 재측정요소 | (13,069,736) | (39,891,935) |
| 반기말 | 1,264,649,043 | 229,466,303 |
(4) 당반기와 전기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 기 초 | 213,391,922 | 536,972 |
| 기대수익 | 3,051,505 | 18,203 |
| 당기기여금불입액 | - | 228,107,569 |
| 지급액 | (100,255,187) | (16,431,790) |
| 확정급여제도의 재측정요소 | (1,447,487) | 1,160,968 |
| 반기말 | 114,740,753 | 213,391,922 |
&cr(5) 당반기말과 전기말 현재 사외적립자산은 다음 항목으로 구성됩니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 이율보증형보험 | 114,740,753 | 213,391,922 |
| 합 계 | 114,740,753 | 213,391,922 |
| 사외적립자산의 실제수익 | 1,604,018 | 1,179,171 |
&cr(6) 확정급여채무&cr① 보험수리적 가정
당반기말과 전기말 현재 주요 보험수리적가정은 다음과 같습니다.
| (단위 : %) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 할인율 | 2.22 | 2.86 |
| 미래 급여인상률 | 4.00 | 5.00 |
당반기말 현재 확정급여채무의 가중평균 듀레이션은 11.97년 입니다.
② 민감도 분석&cr당반기말과 전기말 현재 유의적인 각각의 보험수리적 가정이 발생가능한 합리적인 범위 내에서 변동한다면 확정급여채무에 미치게 될 영향은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 증 가 | 감 소 | 증 가 | 감 소 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 할인율 (1% 변동) | (106,698,084) | 128,490,591 | (14,691,840) | 17,049,539 |
| 미래 급여인상률 (1% 변동) | 124,802,916 | (105,981,229) | 16,527,555 | (14,556,908) |
민감도분석은 제도에서 발생할 것으로 기대되는 모든 현금흐름의 분산을 고려하지는 않았으나, 사용된 가정에 대한 민감도의 근사치를 제공하고 있습니다.
24. 자본금과 자본잉여금
(1) 당반기말과 전기말 현재 자본금 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주,원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 수권주식수 | 300,000,000 | 300,000,000 |
| 주당액면금액 | 200 | 200 |
| 발행주식수 | 124,056,371 | 88,072,241 |
| 보통주자본금 | 24,811,274,200 | 17,614,448,200 |
&cr(2) 당반기와 전기 중 발행주식수 및 유통주식수의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 내 역 | 일 자 | 발행주식수 | 자기주식수 | 유통주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 전기초 | 2018.01.01 | 84,848,915 | (39,912) | 84,809,003 |
| 전환권행사 | 2018.02.02 | 1,285,346 | - | 1,285,346 |
| 전환권행사 | 2018.07.18 | 645,994 | 645,994 | |
| 전환권행사 | 2018.12.21 | 645,993 | 645,993 | |
| 전환권행사 | 2018.12.31 | 645,993 | 645,993 | |
| 전기말 | 2018.12.31 | 88,072,241 | (39,912) | 88,032,329 |
| 전환권행사 | 2019.01.14 | 642,673 | - | 642,673 |
| 전환권행사 | 2019.01.17 | 642,673 | - | 642,673 |
| 유상증자 | 2019.01.28 | 29,968,453 | - | 29,968,453 |
| 전환권행사 | 2019.02.01 | 2,849,000 | - | 2,849,000 |
| 전환권행사 | 2019.02.01 | 1,881,331 | - | 1,881,331 |
| 당반기말 | 2019.06.30 | 124,056,371 | (39,912) | 124,016,459 |
(3) 당반기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 주식발행초과금 | 117,039,434,150 | 99,192,498,227 |
| 기타자본잉여금(*) | 9,842,896,289 | 1,295,109,105 |
| 합 계 | 126,882,330,439 | 100,487,607,332 |
(*) 당반기 중 합병으로 인한 효과를 인식하였습니다.&cr
25. 기타자본&cr&cr당반기말과 전기말 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 자기주식(*) | (97,029,004) | (97,029,004) |
| 주식선택권 | 2,993,064,071 | 2,993,064,071 |
| 합 계 | 2,896,035,067 | 2,896,035,067 |
(*) 단주처리를 위하여 매입한 자기주식입니다.&cr&cr26. 기타포괄손익누계액&cr&cr 당반기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산평가이익 | 269,949,480 | 1,126,531,645 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손실 | (2,157,593,654) | (866,242,173) |
| 합 계 | (1,887,644,174) | 260,289,472 |
27. 결손금&cr(1) 당반기말과 전기말 현재 결손금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 미처리결손금 | (78,885,787,660) | (82,295,025,614) |
&cr (2) 당반기와 전기 중 결손금의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | (82,295,025,614) | (73,381,049,966) |
| 회계정책변경누적효과 | - | 212,782,166 |
| 반(당)기순이익(손실) | 3,397,615,705 | (9,167,810,717) |
| 확정급여제도의 재측정요소 | 11,622,249 | 41,052,903 |
| 기말금액 | (78,885,787,660) | (82,295,025,614) |
&cr28. 주당손익&cr
(1) 기본주당순손익
당반기와 전반기의 보통주 기본주당순손익 계산내역은 다음과 같습니다.
① 보통주 주당순손익
| (단위 : 주,원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 직전 3개월 | 누적 | 직전 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 반기순손익 | 7,044,788,190 | 3,397,615,705 | (15,339,535,815) | (13,672,612,320) |
| 가중평균유통보통주식수 | 124,016,459 | 118,632,890 | 86,094,349 | 85,867,106 |
| 기본주당순손익 | 57 | 29 | (178) | (159) |
② 가중평균유통보통주식수의 계산내역
| (단위 : 주) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 직전 3개월 | 누적 | 직전 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 발행보통주식수 | 124,056,371 | 88,072,241 | 86,134,261 | 84,848,915 |
| 자기주식 | (39,912) | (39,912) | (39,912) | (39,912) |
| 유상증자(제3자배정) | - | 25,498,021 | - | - |
| 전환권행사 | - | 5,102,540 | - | 1,058,103 |
| 가중평균유통보통주식수 | 124,016,459 | 118,632,890 | 86,094,349 | 85,867,106 |
&cr(2) 희석주당순손익&cr당반기와 전반기의 보통주 희석주당순손익 계산내역은 다음과 같습니다. &cr ① 보통주 주당순손익
| (단위 : 주,원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 직전 3개월 | 누적 | 직전 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 반기순손익 | 7,044,788,190 | 3,397,615,705 | (15,339,535,815) | (13,672,612,320) |
| 전환사채 관련손익(세후) | (261,456,798) | (261,456,798) | - | - |
| 조정후 반기순손익 | 6,783,331,392 | 3,136,158,907 | (15,339,535,815) | (13,672,612,320) |
| 가중평균유통보통주식수 | 135,916,162 | 130,532,593 | 86,094,349 | 85,867,106 |
| 기본주당순손익 | 50 | 24 | (178) | (159) |
&cr② 가중평균유통보통주식수의 계산내역
| (단위 : 주) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 직전 3개월 | 누적 | 직전 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 가중평균유통보통주식수(기본) | 124,016,459 | 118,632,890 | 86,094,349 | 85,867,106 |
| 전환사채 | 11,899,703 | 11,899,703 | - | - |
| 가중평균유통보통주식수(희석) | 135,916,162 | 130,532,593 | 86,094,349 | 85,867,106 |
29. 주식기준보상&cr
(1) 당반기말 현재 당사의 주식결제형 주식기준보상의 내역은 다음과 같습니다.
| 약정유형 | 주식선택권 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 최고경영진 | 기타임직원 | 최고경영진 | 최고경영진 | 최고경영진 | 최고경영진 | 기타임직원 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 부여일 | 2012.03.27 | 2012.03.27 | 2013.03.28 | 2014.03.31 | 2014.03.31 | 2015.03.27 | 2015.03.27 |
| 부여수량(주) | 130,035 | 64,990 | 184,790 | 280,605 | 20,533 | 675,000 | 450,000 |
| 행사개시일 | 2015.03.27 | 2015.03.27 | 2016.03.28 | 2017.03.31 | 2016.03.31 | 2017.03.27 | 2017.03.27 |
| 행사만기일 | 2020.03.26 | 2020.03.26 | 2021.03.27 | 2022.03.30 | 2021.03.30 | 2022.03.26 | 2022.03.26 |
| 행사가격(원) | 4,471원 | 4,471원 | 4,588 원 | 5,161원 | 5,161원 | 1,725원 | 1,725원 |
| 가득조건 | 용역제공조건: 3년 | 용역제공조건: 2년 |
(2) 주식선택권 제도에서 당반기말과 전기말 현재 행사되지 않은 선택권의 수량과 가중평균 행사가격은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 수 량 | 가중평균행사가격 | 수 량(*) | 가중평균행사가격 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 미행사분 | 1,755,953 | 2,920 | 1,803,858 | 2,952 |
| 기중상실 | - | - | (47,905) | 4,110 |
| 기말 미행사분 | 1,755,953 | 2,920 | 1,755,953 | 2,920 |
| 기말현재 행사가능 수량 | 1,755,953 | 2,920 | 1,755,953 | 2,920 |
(3) 당사는 블랙숄즈모형을 통한 공정가치접근법을 적용해 보상원가를 산정하였으며당반기말 현재 부여하고 있는 주식선택권의 공정가치 산정에 적용된 가정과 방법은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 부여일 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 2012.03.27 | 2013.03.28 | 2014.03.31 | 2014.03.31 | 2015.03.27 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 부여일 공정가치 | 6,296 | 7,512 | 7,509 | 5,657 | 2,459 |
| 부여일 주식가격 | 10,250 | 11,650 | 12,900 | 12,900 | 4,210 |
| 무위험이자율(%) | 3.78 | 2.65 | 3.15 | 3.15 | 1.9 |
| 기대행사기간 | 5.5년 | 5.5년 | 5.5년 | 4.5년 | 4.5년 |
| 예상주가변동성(*) | 0.712572 | 0.748131 | 0.640977 | 0.493352 | 0.745725 |
| 기대배당수익율(%) | - | 0.1 | - | - | - |
(*) 예상주가변동성은 과거의 주가변동성에 기초하고 있으며 과거 4.5년 ~ 5.5년간의 실제 주가를 이용하여 산출되었습니다.
30. 매출원가&cr당반기 및 전반기 중 매출원가의 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 직전 3개월 | 누적 | 직전 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품매출원가 | 20,695,995,854 | 21,044,505,818 | 624,251,882 | 2,558,243,124 |
| 기초제품재고 | - | - | 175,902,723 | 77,316,599 |
| 합병으로인한증가 | 2,144,269,164 | 2,144,269,164 | - | - |
| 당기제품제조원가 | 20,054,083,063 | 20,402,593,027 | 448,349,159 | 2,481,202,398 |
| 타계정으로대체 | (227,827,288) | (227,827,288) | (147,118) | (579,788) |
| 관세환급금 | (230,451,080) | (230,451,080) | - | - |
| 재고자산폐기손실 | 364,652,938 | 364,652,938 | 147,118 | 303,915 |
| 기말제품재고 | (1,408,730,943) | (1,408,730,943) | - | - |
| 상품매출원가 | 952,187,283 | 1,575,823,645 | 333,183,507 | 732,294,299 |
| 기초상품재고 | 223,636,362 | 877,454,544 | 369,465,495 | 645,849,015 |
| 합병으로인한증가 | 70,798,911 | 70,798,911 | - | - |
| 당기상품매입 | 893,623,010 | 893,623,010 | 293,481,053 | 416,208,325 |
| 타계정으로대체 | (2,522,380) | (32,704,200) | - | - |
| 기말상품재고 | (233,348,620) | (233,348,620) | (329,763,041) | (329,763,041) |
| 제작매출원가 | - | - | 1,691,096,619 | 1,691,096,619 |
| 기타매출원가 | 128,094,420 | 319,957,815 | 294,853,542 | 294,853,542 |
| 합 계 | 21,776,277,557 | 22,940,287,278 | 2,943,385,550 | 5,276,487,584 |
31. 판매비와관리비&cr&cr당반기와 전반기 중 판매비와관리비의 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 직전 3개월 | 누적 | 직전 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 764,042,019 | 1,435,395,859 | 193,651,669 | 426,665,026 |
| 퇴직급여 | 143,908,816 | 166,702,249 | 6,368,035 | 46,248,154 |
| 복리후생비 | 154,222,646 | 194,423,996 | 38,666,580 | 80,279,840 |
| 여비교통비 | 27,663,690 | 34,387,106 | 12,002,373 | 26,869,835 |
| 접대비 | 14,050,090 | 61,803,324 | 48,988,660 | 70,604,610 |
| 통신비 | 6,244,393 | 8,992,594 | 5,334,696 | 11,199,473 |
| 수도광열비 | 1,780,297 | 4,646,632 | 132,610 | 697,304 |
| 소모품비 | 45,393,349 | 49,572,873 | 2,268,426 | 6,428,946 |
| 세금과공과금 | 3,962,351 | 25,516,390 | 12,609,301 | 30,898,614 |
| 지급임차료 | (8,993,521) | 38,781,656 | 56,999,878 | 111,296,572 |
| 지급수수료 | 593,664,626 | 1,243,235,678 | 76,688,312 | 211,174,582 |
| 수선비 | 471,000 | 471,000 | - | - |
| 보험료 | 9,431,548 | 12,024,640 | 1,660,140 | 3,349,996 |
| 차량유지비 | 31,597,258 | 34,673,008 | 42,518,202 | 81,402,827 |
| 운반비 | 20,331,370 | 20,331,370 | - | 30,500 |
| 광고선전비 | 9,000,000 | 12,000,000 | (1,500,000) | - |
| 교육훈련비 | 390,000 | 390,000 | - | - |
| 도서인쇄비 | - | - | - | 1,173,446 |
| 감가상각비 | 137,669,860 | 179,056,384 | 45,472,559 | 88,864,316 |
| 무형자산상각비 | 107,542,936 | 115,127,727 | 9,798,816 | 33,774,068 |
| 경상연구개발비 | 497,867,159 | 497,867,159 | - | - |
| 수출제비용 | 219,912,025 | 255,314,682 | 1,512,800 | 11,233,160 |
| 대손상각비 | (99,436,133) | (109,436,133) | 58,630,908 | 58,630,908 |
| 견본비 | 142,438,227 | 142,438,227 | - | 275,873 |
| 회의비 | - | - | 1,389,637 | 1,389,637 |
| 품질보증비 | 20,196,394 | 20,196,394 | - | - |
| 합 계 | 2,843,350,400 | 4,443,912,815 | 613,193,602 | 1,302,487,687 |
32. 성격별 비용 &cr&cr당반기와 전반기 중 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. &cr(1) 당반기
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 판매비와관리비 | 매출원가 | 합 계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 직전 3개월 | 누적 | 직전 3개월 | 누적 | 직전 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 재고자산의 변동 | - | - | 1,164,855,467 | 510,544,167 | 1,164,855,467 | 510,544,167 |
| 원재료의 사용액 | - | - | 1,075,621,997 | 1,118,756,365 | 1,075,621,997 | 1,118,756,365 |
| 종업원급여 | 764,042,019 | 1,710,143,113 | 601,747,857 | 710,129,528 | 1,365,789,876 | 2,420,272,641 |
| 감가상각비와 기타상각비 | 245,212,796 | 294,184,111 | 725,855,328 | 853,944,738 | 971,068,124 | 1,148,128,849 |
| 외주용역비 | - | - | 17,176,125,734 | 17,516,677,552 | 17,176,125,734 | 17,516,677,552 |
| 기타비용 | 1,834,095,585 | 2,439,585,591 | 1,032,071,174 | 2,230,234,928 | 2,866,166,759 | 4,669,820,519 |
| 합 계 | 2,843,350,400 | 4,443,912,815 | 21,776,277,557 | 22,940,287,278 | 24,619,627,957 | 27,384,200,093 |
&cr(2) 전반기
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 판매비와관리비 | 매출원가 | 합 계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 직전 3개월 | 누적 | 직전 3개월 | 누적 | 직전 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 재고자산의 변동 | - | - | 215,605,177 | 393,126,700 | 215,605,177 | 393,126,700 |
| 원재료의 사용액 | - | - | 37,218,678 | 487,072,975 | 37,218,678 | 487,072,975 |
| 종업원급여 | 280,299,544 | 553,193,020 | 162,898,532 | 201,508,794 | 443,198,076 | 754,701,814 |
| 감가상각비와 기타상각비 | 55,271,375 | 122,638,384 | 114,533,136 | 135,975,717 | 169,804,511 | 258,614,101 |
| 기타비용 | 277,622,683 | 626,656,283 | 2,413,130,027 | 4,058,803,398 | 2,690,752,710 | 4,685,459,681 |
| 합 계 | 613,193,602 | 1,302,487,687 | 2,943,385,550 | 5,276,487,584 | 3,556,579,152 | 6,578,975,271 |
33. 금융수익과 금융비용&cr&cr당반기와 전반기 중 금융수익과 금융비용의 상세내역은 다음과 같습니다. &cr(1) 당반기
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 상각후원가측정금융자산 | 당기손익-&cr공정가치금융자산 | 상각후원가측정&cr금융부채 | 당기손익-&cr공정가치금융부채 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 1,619,827,926 | 119,109,589 | - | - | 1,738,937,515 |
| 외환차익 | 503,128,123 | - | - | - | 503,128,123 |
| 외화환산이익 | 264,006,394 | - | - | - | 264,006,394 |
| 파생상품평가이익 | - | - | - | 3,032,488,000 | 3,032,488,000 |
| 금융수익 합계 | 2,386,962,443 | 119,109,589 | - | 3,032,488,000 | 5,538,560,032 |
| 이자비용 | - | - | (983,303,459) | - | (983,303,459) |
| 외환차손 | - | - | (470,506,273) | - | (470,506,273) |
| 외화환산손실 | - | - | (239,374,205) | - | (239,374,205) |
| 파생상품평가손실 | - | - | - | (2,593,801,000) | (2,593,801,000) |
| 금융비용 합계 | - | - | (1,693,183,937) | (2,593,801,000) | (4,286,984,937) |
&cr(2) 전반기
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 상각후원가측정금융자산 | 당기손익-&cr공정가치금융자산 | 상각후원가측정&cr금융부채 | 전환사채 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 1,736,626,268 | 139,347,946 | - | - | 1,875,974,214 |
| 외환차익 | 6,226,373 | - | - | - | 6,226,373 |
| 외화환산이익 | 351,039 | - | 8,270,417 | - | 8,621,456 |
| 사채상환이익 | - | - | - | 10,484,256 | 10,484,256 |
| 금융수익 합계 | 1,743,203,680 | 139,347,946 | 8,270,417 | 10,484,256 | 1,901,306,299 |
| 이자비용 | - | - | (73,579,320) | (884,330,301) | (957,909,621) |
| 외환차손 | - | - | (10,634,142) | - | (10,634,142) |
| 외화환산손실 | - | - | (14,504,533) | - | (14,504,533) |
| 파생상품부채평가손실 | - | - | - | (13,198,613,000) | (13,198,613,000) |
| 금융비용 합계 | - | - | (98,717,995) | (14,082,943,301) | (14,181,661,296) |
34. 기타수익&cr&cr 당반기와 전반기 중 기타수익의 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 직전 3개월 | 누적 | 직전 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유형자산처분이익 | 110,295,622 | 121,760,094 | - | - |
| 대손충당금환입 | 810,000,000 | 972,845,800 | - | - |
| 당기손익-공정가치&cr금융자산평가이익 | 1,013,088,120 | 1,013,088,120 | - | 460,538,008 |
| 당기손익-공정가치&cr금융자산처분이익 | - | 33,256,480 | 110,525,300 | 654,308,350 |
| 종속기업투자처분이익 | - | - | 860,800,000 | 860,800,000 |
| 잡이익 | 173,778,328 | 125,903,161 | 13,839,877 | 22,590,799 |
| 합 계 | 2,107,162,070 | 2,266,853,655 | 985,165,177 | 1,998,237,157 |
&cr35. 기타비용&cr&cr 당반기와 전반기 중 기타비용의 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 직전 3개월 | 누적 | 직전 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타의대손상각비 | - | - | 1,451,211,172 | 1,451,211,172 |
| 당기손익-공정가치&cr금융자산평가손실 | 173,647,500 | 173,647,500 | 353,386,846 | 1,451,300 |
| 당기손익-공정가치&cr금융자산처분손실 | - | 9,821,832 | 40,091,004 | 68,098,063 |
| 종속기업투자처분손실 | 140,976,123 | 140,976,123 | - | - |
| 잡손실 | 3,479,330 | 3,767,331 | 12,573,909 | 59,390,154 |
| 합 계 | 318,102,953 | 328,212,786 | 1,857,262,931 | 1,580,150,689 |
&cr
36. 법인세비용(수익)&cr&cr당사의 법인세비용(수익)은 당반기 법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 반기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및당기손익이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하고 있습니다. 한편, 당사는 당반기 및 전기 이전의 누적된 결손금으로 인하여 납부하여야 할 법인세가 없으며, 이연법인세부채를 초과하는 이연법인세자산에 대하여는 실현가능성이 없어 이연법인세자산을 인식하고 있지 아니하는 사유로 유효세율을 산정하지아니하였습니다.&cr
37. 금융상품
(1) 당반기말과 전기말 현재 금융자산의 구분내역은 다음과 같습니다.
① 당반기말
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당기손익-공정가치&cr금융자산 | 기타포괄손익-&cr공정가치금융자산 | 상각후원가측정&cr금융자산 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | - | - | 374,323,026 | 374,323,026 |
| 매출채권및기타채권(유동) | - | - | 43,980,204,840 | 43,980,204,840 |
| 매출채권및기타채권(비유동) | - | - | 9,819,758,494 | 9,819,758,494 |
| 기타금융자산 | - | - | 200,000,000 | 200,000,000 |
| 당기손익-공정가치금융자산(비유동) | 10,595,239,340 | - | - | 10,595,239,340 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | - | 1,965,125,037 | - | 1,965,125,037 |
| 합 계 | 10,595,239,340 | 1,965,125,037 | 54,374,286,360 | 66,934,650,737 |
② 전기말
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당기손익-공정가치&cr금융자산 | 기타포괄손익-&cr공정가치금융자산 | 상각후원가측정&cr금융자산 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | - | - | 4,006,026,329 | 4,006,026,329 |
| 매출채권및기타채권(유동) | - | - | 8,361,714,794 | 8,361,714,794 |
| 매출채권및기타채권(비유동) | - | - | 17,112,041,558 | 17,112,041,558 |
| 기타금융자산 | - | - | 200,000,000 | 200,000,000 |
| 당기손익-공정가치금융자산(유동) | 205,769,180 | - | - | 205,769,180 |
| 당기손익-공정가치금융자산(비유동) | 12,164,614,720 | - | - | 12,164,614,720 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | - | 4,244,863,115 | - | 4,244,863,115 |
| 합 계 | 12,370,383,900 | 4,244,863,115 | 29,679,782,681 | 46,295,029,696 |
(2) 당반기말과 전기말 현재 금융부채의 구분내역은 다음과 같습니다.&cr① 당반기말
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 당기손익-공정가치&cr금융부채 | 상각후원가측정&cr금융부채 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 매입채무및기타유동채무(유동) | - | 51,962,696,102 | 51,962,696,102 |
| 매입채무및기타유동채무(비유동) | - | 60,000,000 | 60,000,000 |
| 차입부채및사채(유동) | - | 9,731,168,366 | 9,731,168,366 |
| 차입부채및사채(비유동) | - | 285,710,000 | 285,710,000 |
| 리스부채(유동) | - | 297,544,410 | 297,544,410 |
| 리스부채(비유동) | - | 125,519,965 | 125,519,965 |
| 파생상품금융부채 | 1,262,816,000 | - | 1,262,816,000 |
| 합 계 | 1,262,816,000 | 62,462,638,843 | 63,725,454,843 |
&cr② 전기말
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 당기손익-공정가치&cr금융부채 | 상각후원가측정&cr금융부채 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 매입채무및기타유동채무(유동) | - | 385,359,757 | 385,359,757 |
| 매입채무및기타유동채무(비유동) | - | 110,000,000 | 110,000,000 |
| 차입부채및사채(유동) | - | 12,801,711,429 | 12,801,711,429 |
| 차입부채및사채(비유동) | - | 857,130,000 | 857,130,000 |
| 파생상품금융부채 | 4,067,236,500 | - | 4,067,236,500 |
| 합 계 | 4,067,236,500 | 14,154,201,186 | 18,221,437,686 |
(3) 공정가치
① 공정가치와 장부금액
당반기말과 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 공정가치로 인식된 자산 | ||||
| 당기손익-공정가치금융자산 | 10,595,239,340 | 10,595,239,340 | 12,370,383,900 | 12,370,383,900 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | 1,965,125,037 | 1,965,125,037 | 4,244,863,115 | 4,244,863,115 |
| 합 계 | 12,560,364,377 | 12,560,364,377 | 16,615,247,015 | 16,615,247,015 |
| 상각후원가로 인식된 자산 | ||||
| 상각후원가측정금융자산 | 54,374,286,360 | 54,374,286,360 | 29,679,282,681 | 29,679,282,681 |
| 공정가치로 인식된 부채 | ||||
| 파생상품금융부채 | (1,262,816,000) | (1,262,816,000) | (4,067,236,500) | (4,067,236,500) |
| 상각후원가로 인식된 부채 | ||||
| 매입채무및기타채무 | (52,022,696,102) | (52,022,696,102) | (495,359,757) | (495,359,757) |
| 차입부채및사채 | (10,016,878,366) | (10,016,878,366) | (13,658,841,429) | (13,658,841,429) |
| 리스부채 | (423,064,375) | (423,064,375) | - | - |
| 합 계 | (62,462,638,843) | (62,462,638,843) | (14,154,201,186) | (14,154,201,186) |
&cr② 공정가치 서열체계&cr당반기말과 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 공정가치 서열체계의 수준은 다음과같습니다.&cr&cr(가) 당반기말
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치금융자산 | - | 10,595,239,340 | - | 10,595,239,340 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | - | 1,965,125,037 | - | 1,965,125,037 |
| 파생상품금융부채 | - | 1,262,816,000 | - | 1,262,816,000 |
(나) 전기말
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 205,769,180 | 12,164,614,720 | - | 12,370,383,900 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | - | 4,244,863,115 | - | 4,244,863,115 |
| 파생상품금융부채 | - | 4,067,236,500 | - | 4,067,236,500 |
38. 영업으로부터 창출된 현금&cr&cr(1) 당반기와 전반기의 영업으로부터 창출된 현금의 산출 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
| --- | --- | --- |
| 1. 당기순이익 | 3,397,615,705 | (13,672,612,320) |
| 2. 조정항목 | (1,399,802,390) | 13,511,612,483 |
| 대손상각비 | (109,436,133) | 58,630,908 |
| 기타의대손상각비 | - | 1,451,211,172 |
| 외화환산손실 | 239,374,205 | 14,504,533 |
| 감가상각비 | 1,033,739,043 | 222,451,144 |
| 무형자산상각비 | 115,461,063 | 1,356,489,263 |
| 퇴직급여 | 235,331,965 | 52,674,848 |
| 재고자산평가손실 | (4,092,982) | - |
| 재고자산폐기손실 | 364,652,938 | 303,915 |
| 이자비용 | 983,303,459 | 957,909,621 |
| 당기손익-공정가치금융자산평가손실 | 173,647,500 | 1,451,300 |
| 당기손익-공정가치금융자산처분손실 | 9,821,832 | 68,098,063 |
| 종속기업투자주식처분손실 | 140,976,123 | - |
| 파생상품평가손실 | 2,593,801,000 | 13,198,613,000 |
| 외화환산이익 | (264,006,394) | (8,621,456) |
| 당기손익-공정가치금융자산평가이익 | (1,013,088,120) | (460,538,008) |
| 당기손익-공정가치금융자산처분이익 | (33,256,480) | (654,308,350) |
| 종속기업투자주식처분이익 | - | (860,800,000) |
| 유형자산처분이익 | (121,760,094) | - |
| 사채상환이익 | - | (10,484,256) |
| 대손충당금환입 | (972,845,800) | - |
| 파생상품평가이익 | (3,032,488,000) | - |
| 이자수익 | (1,738,937,515) | (1,875,974,214) |
| 기타 | - | 1,000 |
| 3. 영업활동으로 인한 자산·부채의 변동 | (8,524,639,695) | (306,376,950) |
| 매출채권의 감소(증가) | (7,798,763,812) | (710,266,028) |
| 기타채권의 감소(증가) | 809,348,178 | (1,120,457,315) |
| 기타비금융자산의 감소(증가) | (9,753,973,102) | 7,874,127 |
| 재고자산의 감소(증가) | (388,284,059) | 414,366,685 |
| 당기법인세자산의 감소(증가) | - | 6,483,498 |
| 매입채무의 증가(감소) | 5,516,686,266 | (463,291,476) |
| 기타채무의 증가(감소) | 2,498,750,142 | 84,319,332 |
| 기타비금융부채의 증가(감소) | 700,023,229 | 1,708,078,054 |
| 퇴직금의 지급 | (208,681,724) | (15,651,675) |
| 사외적립자산의 감소(증가) | 100,255,187 | (217,832,152) |
| 4. 영업으로부터 창출된 현금(1+2+3) | (6,526,826,380) | (467,376,787) |
(2) 당반기와 전반기의 현금의 유출입이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
| --- | --- | --- |
| 장기차입금의 유동성장기부채 대체 | 571,420,000 | 571,420,000 |
| 선급금의 무형자산 대체 | - | 310,274,960 |
| 전환사채의 전환권행사에 따른 대체 | 6,092,428,041 | 893,733,695 |
| 주식선택권의 소멸에 따른 대체 | - | 119,378,488 |
| 대여금의 당기손익-공정가치금융자산 취득에 따른 대체 | - | 2,440,903,290 |
| 건설중인자산의 본계정 대체 | 2,226,083,792 | - |
| 유형자산 처분에 대한 미수금 대체 | 429,911,691 | - |
&cr(3) 재무활동현금흐름에서 생기는 부채의 조정내역
| (단위: 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 재무현금흐름 | 비현금흐름 | 기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상각 | 대체 | 기타 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입부채 | 1,761,018,565 | (388,856,308) | - | - | - | 1,372,162,257 |
| 유동성장기차입부채 | 1,142,840,000 | (285,710,000) | - | 571,420,000 | - | 1,428,550,000 |
| 장기차입부채 | 857,130,000 | - | - | (571,420,000) | - | 285,710,000 |
| 사채 | 9,897,852,864 | - | 759,300,876 | (3,726,697,631) | - | 6,930,456,109 |
| 단기리스부채 | 142,517,230 | (142,517,230) | - | 297,544,410 | - | 297,544,410 |
| 장기리스부채 | 201,517,349 | 9,500,835 | (297,544,410) | 212,046,191 | 125,519,965 | |
| 합 계 | 14,002,876,008 | (817,083,538) | 768,801,711 | (3,726,697,631) | 212,046,191 | 10,439,942,741 |
39. 우발부채 및 약정사항&cr
(1) 소송사건&cr당반기말 현재 진행중인 소송 및 경매사건의 주요 내용은 다음과 같습니다.
| 사건의 명칭 | 특정경제범죄가중처벌등에관한법률위반(사기) | 기타(금전) | 기타(금전) | 골프회원권명의개서절차이행청구 | 골프회원권처분금지가처분 |
|---|---|---|---|---|---|
| 소송 제기일 | 2018.11.22. | 2018.12.27 | 2018.10.19 | 2018.09.21 | 2018.09.21 |
| 원고(신청인) | 주식회사 디오스텍&cr(구, 주식회사 텔루스) | 주식회사 디오스텍&cr(구, 주식회사 텔루스) | 주식회사 디오스텍&cr(구, 주식회사 텔루스) | 주식회사 디오스텍&cr(구, 주식회사 텔루스) | 주식회사 디오스텍&cr(구, 주식회사 텔루스) |
| 피고 | 박영석외1 | (주)매니아컨설팅그룹 | (주)쇼미디어그룹외1명 | (주)케이파워인베스트먼트 | (주)케이파워인베스트먼트 |
| 사건번호 | 2018형제46872 | 2018차전176776 | 2018가합573587 | 2018가합567476 | 2018카합21399 |
| 청구내용 | 뮤지컬 투자 사기에 따른 &cr형사처벌 | 공연 제작협찬지원금&cr(44,000,000원) 지급 | 뮤지컬 투자금&cr(2,618,027,500원) 반환 | 블랙스톤리조트 회원권 명의개서절차이행 | 블랙스톤리조트 회원권 &cr처분 금지가처분 |
| 진행경과 | 수사중 | 지급명령 판결, 송달불능으로 본안소송절차회부결정 | 1심 진행중 | 1심 진행중 | 1심 진행중 |
| 사건의 명칭 | 특정경제범죄가중처벌등에관한법률위반(사기) | 강제집행정지 | 제3자 이의신청 | 주식대금지급청구 | 매매대금 지급 |
|---|---|---|---|---|---|
| 소송 제기일 | 2018.04.17 | 2019.01.23 | 2019.01.23 | 2019.05.09 | 2019.06.26 |
| 원고(신청인) | 주식회사 디오스텍&cr(구, 주식회사 텔루스) | 주식회사 디오스텍&cr(구, 주식회사 텔루스) | 주식회사 디오스텍&cr(구, 주식회사 텔루스) | 주식회사 디오스텍 | 주식회사 디오스텍 |
| 피고 | 고경록 | 서울보증보험 주식회사 | 서울보증보험 주식회사 | 이명호외1 | ㈜나르도아우토모빌 |
| 사건번호 | 2018고합376 | 2019카정30046 | 2019가단5016300 | 2019가합16638 | 2019차전3193325 |
| 청구내용 | 투자사기 형사고소 | 현대인텔렉스빌딩 강제집행정지 | 현대인텔렉스빌딩 경매신청 이의제기 | 나노몰텍(주) 주식 매매관련 | 수입대행계약의 체결 및 각 매매대금 지급이행 |
| 진행경과 | - | 강제집행정지 결정 | 1심 패소 | 1심 진행중 | 1심 진행 예정 |
한편, 당반기 중 채권회수를 위한 지급명령신청과 관련하여 진행 중인 소송사건은 다음과 같습니다.
| 원고(채권자) | 피고(채무자) | 계류법원 및 &cr사건번호 | 청구금액(원) | 내용 | 진행상황 |
|---|---|---|---|---|---|
| 주식회사 디오스텍&cr(구, 주식회사 텔루스) | 박매희 | 서울중앙지방법원 2018차전32380 | 100,000,000 | 금전소비대차 계약 | 상대방 이의신청 &cr당사 법원 보정명령 미 제출에 따른 각하 (3월 25일) |
| 주식회사 디오스텍&cr(구, 주식회사 텔루스) | 스토리라인필름 | 서울중앙지방법원 2018차전32377 | 200,000,000 | 기획개발 프로젝트 투자계약 | 1억, 2019년 8월 31일 지급 확약(소비대차공증) &cr상대방 이의신청&cr당사 법원 보정명령 미 제출에 따른 각하 (3월 25일) |
| 주식회사 디오스텍&cr(구, 주식회사 텔루스) | 메이스&cr엔터테인먼트 | 서울중앙지방법원2018차전32379 | 1,200,000,000 | 영화 공동제작, 드라마 권리양도 | 4억, 2019년 4월 2일 지급 확약(소비대차공증) &cr상대방 이의신청&cr당사 법원 보정명령 미 제출에 따른 각하 |
| 주식회사 디오스텍&cr(구, 주식회사 텔루스) | 큐리콘텐츠 | 서울중앙지방법원 2018차전32378 | 1,400,000,000 | 드라마 공동제작계약 | 1차 주소지 보정명령 후 2차 주소지 보정명령 상대방 주소지 확인불능으로 주소지 보정명령 미 제출로 각하(4월17일) |
| 주식회사 디오스텍 | (주)나르도아우토모빌 | 서울중앙지방법원&cr 2019차전319332 | 216,230,000 | 수입대행계약의 체결 및 각 매매대금 지급이행 | 2019년 06월26일 소장접수(진행중)&cr1차, 2차 주소지 보정명령 진행&cr현재 채권자 이의제출로 본안 소송의로 변경 |
(2) 당반기말 및 전기말 현재 당사가 체결하고 있는 대출약정의 약정한도액과 미인출잔액의 내역은 다음과 같습니다. &cr① 당반기말
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 거래은행 | 약정한도액 | 미인출잔액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 시설자금대출 | 기업은행 | 1,714,260,000 | - |
| 일반자금대출 | 기업은행 | 2,700,000,000 | 1,372,162,257 |
&cr② 전기말
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 거래은행 | 약정한도액 | 미인출잔액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 시설자금대출 | 기업은행 | 4,000,000,000 | 2,000,030,000 |
| 일반자금대출 | 기업은행 | 2,700,000,000 | 938,981,435 |
&cr(3) 당반기말 및 전기말 현재 당사가 차입금과 관련하여 제공받은 지급 보증 내역은 없습니다.
(4) 당반기말 및 전기말 현재 당사가 지급보증한 주요 내역은 없습니다.
40. 특수관계자 거래&cr &cr(1) 당반기말과 전기말 현재 당사의 종속기업, 관계기업 및 기타 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | NH투자증권(주)아이맵디오스텍 전문투자형사모신탁,(주)디오스홀딩스 | 텔루스컨소시엄 조합 |
| 종속기업(주1) | (주)오앤엔터테인먼트,나노몰텍(주),DIOSTECH VINA Co., Ltd. DIOSTECH HOA BINH Co.,Ltd. | (주)오앤엔터테인먼트,(주)리얼리티웍스 |
| 관계기업 | - | 에스엘코리아 조합 |
| 주요경영진(주2) | 장훈철 | 조호걸 |
| 기타의 특수관계자(주3) | (주)스테파노에쿼티, (주)세미콘라이트, 케이에이치컨소시엄, (주)디오스크리에이티브, (주)한국기업구조조정, 조호걸 | (주)엔이아이디,(주)에프원미디어,(주)케이비즈윈,(주)셀런,(주)알도,(주)스테파노에쿼티,(주)이에스브이,(주)세미콘라이트,(주)에스엘대부,신혜정,(주)에스엘에쿼티,(주)제이스테판,(주)갤럭시인베스트먼트,(주)실리콘인사이트테크놀러지,(주)디오스텍, 케이에이치컨소시엄, DIOSTECH VINA Co., Ltd. |
(주1) (주)리얼리티웍스는 당반기 중 지분을 처분하여 제외되었습니다. &cr(주2) 조호걸은 2019년 1월 11일 임기만료에 따라 사임하였습니다.&cr(주3) 기업회계기준서 제1024호 '특수관계자 공시' 문단 9의 특수관계자 정의에 따라 당반기 중 당사와의 거래의 실질을 파악하여 그 이외의 회사 및 개인을 기타의 특수관계자로 추가하였습니다. &cr
(2) 특수관계자와의 거래&cr 1) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 주요 매출 ㆍ 매입 등 거래 내역은 다음과 같습니다 .
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 특수관계자명 | 거래내용 | 당반기 | 전반기 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | DIOSTECH VINA Co., Ltd. | 상품매출 | 870,728,857 | - |
| 외주가공비 | 17,516,677,552 | - | ||
| 원재료비 | 43,134,368 | - | ||
| (주)오앤엔터테인먼트 | 운영수수료 | 24,325,390 | - | |
| 기타의 특수관계자 | (주)한국기업구조조정 | 자문용역료 | 36,000,000 | - |
| (주)에스엘대부 | 임대수익 | - | 600,000 |
2) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 자금거래(대여, 차입 및 기타 금융상품거래)는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 특수관계자명 | 거래내용 | 당반기 | 전반기 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | (주)오앤엔터테인먼트 | 단기대여금 대여 | 660,000,000 | - |
| 이자수익 | - | - | ||
| 나노몰텍(주) | 단기대여금 대여 | 514,500,000 | - | |
| 이자수익 | 3,623,729 | - | ||
| DIOSTECH VINA Co., Ltd. | 이자수익 | 888,327,877 | - | |
| 기타의 특수관계자 | (주)스테파노에쿼티 | 이자비용 | 6,539,698 | 8,666,667 |
| 케이에이치컨소시엄 | 이자비용 | 144,378,367 | - | |
| (주)갤럭시인베스트먼트 | 단기대여금 대여 | - | 800,000,000 | |
| 신혜정 | 단기대여금 대여 | - | 600,000,000 | |
| 단기대여금 상환 | - | 600,000,000 | ||
| 이자수익 | - | 22,436,356 | ||
| 조호걸 | 단기대여금 상환 | 297,027,720 | - | |
| 임직원 | 단기대여금 상환 | - | 1,500,000,000 | |
| 이자수익 | - | 24,041,096 |
&cr3) 당반기와 전반기 중 특수관계자에 대한 지분투자 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 특수관계자명 | 거래내용 | 당반기 | 전반기 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | 나노몰텍(주) | 현금출자 | 53,996,004 | - |
| 전환권 행사 | 1,500,000,000 | - | ||
| 기타의 특수관계자 | (주)디오스크리에이티브 | 전환권 행사 | 1,500,000,000 | - |
| (주)한국기업구조조정 | 전환권 행사 | 1,500,000,000 | - |
&cr (3) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역&cr당반기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다 .&cr① 당반기말
| 구 분 | 특수관계자명 | 채 권 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 미수금 | 장기미수금 | 단기대여금 | 장기대여금 | 미수수익 | 장기미수수익 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | (주)오앤엔터테인먼트(*) | - | - | - | 1,320,000,000 | - | 126,709,750 | - |
| 나노몰텍(주) | - | - | - | 569,500,000 | - | 10,162,209 | - | |
| DIOSTECH VINA CO., Ltd. | 1,829,057,036 | 20,392,917,359 | 11,018,222,439 | - | 3,933,120,000 | 308,510,229 | 1,122,412,940 | |
| 주요 경영진 | 장훈철 | - | - | - | - | - | 5,202,410 | - |
| 합 계 | 1,829,057,036 | 11,018,222,439 | 20,392,917,359 | 3,933,120,000 | 1,889,500,000 | 450,584,598 | 1,122,412,940 |
(*) 단기대여금과 관련하여 인식된 대손충당금은 660,000,000원이며, 상기 단기대여금은 대손 반영 전 금액입니다.
| 구 분 | 특수관계자명 | 채 무 | ||
|---|---|---|---|---|
| 매입채무 | 미지급금 | 미지급비용 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | DIOSTECH VINA CO., Ltd. | 38,216,124,390 | 1,262,788,236 | - |
| 나노몰텍(주) | - | - | 17,995,577 | |
| 주요 경영진 | 장훈철 | - | - | 10,004,074 |
| 기타의 특수관계자 | (주)한국기업구조조정 | - | 26,400,000 | - |
| 합 계 | 38,216,124,390 | 1,289,188,236 | 27,999,651 |
&cr② 전기말
| (단위: 원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 특수관계자명 | 채 권 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 장기미수금 | 미수금 | 장기대여금 | 단기대여금 | 미수수익 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | (주)오앤엔터테인먼트(*) | - | - | - | - | 660,000,000 | 126,709,750 |
| 주요 경영진 | 조호걸 | - | - | - | - | 297,027,720 | - |
| 기타의 특수관계자 | (주)디오스텍 | 4,186,442,462 | 10,738,995,205 | - | 7,392,660,000 | - | 539,123,371 |
| DIOSTECH VINA Co., Ltd. | - | 11,018,222,439 | 461,034,402 | - | - | 199,233,612 | |
| 합 계 | 4,186,442,462 | 21,757,217,644 | 461,034,402 | 7,392,660,000 | 957,027,720 | 865,066,733 |
(*) 단기대여금과 관련하여 인식된 대손충당금은 660,000,000원이며, 상기 단기대여금은 대손 반영 전 금액입니다.&cr
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 특수관계자명 | 채 무 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 미지급비용 | 전환사채 | 임대보증금 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타의 특수관계자 | (주)디오스텍 | - | - | - | 50,000,000 |
| DIOSTECH VINA Co., Ltd. | 117,713,568 | - | - | - | |
| (주)스테파노에쿼티 | - | 916,667 | - | - | |
| 케이에이치컨소시엄 | - | 3,333,333 | 10,000,000,000 | - | |
| 합 계 | 117,713,568 | 4,250,000 | 10,000,000,000 | 50,000,000 |
&cr (4) 당사는 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 이사회에 참여하는 임원을 주요 경영진으로 판단하였습니다. 당반기와 전반기 중 주요 경영진에게 제공한 보상의 세부 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
| --- | --- | --- |
| 급여 | 239,515,400 | 116,166,730 |
| 퇴직급여 | 42,077,191 | 18,894,515 |
| 합 계 | 281,592,591 | 135,061,245 |
41. 영업부문&cr&cr(1) 부문 구분의 근거&cr당사는 전략적 영업단위인 3개의 보고부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은서로 다른 생산품과 용역을 제공하며 각 영업 단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 다르므로 분리되어 관리되고 있습니다.&cr&cr당사의 각 보고부문의 영업내용은 다음과 같습니다
| 영업부문 | 주요 사업 |
|---|---|
| 카메라 렌즈 모듈사업 부문 | 광학기기 개발, 제조 및 판매업 |
| 엔터테인먼트사업 부문 | 매니지먼트 및 엔터테인먼트 관련 투자컨설팅업 등 |
| 기타서비스 신사업 부문 | 투자컨설팅 및 부동산사업 등 |
&cr(2) 당반기 및 전반기의 영업부문별 경영성과는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 카메라 렌즈 &cr모듈사업 | 엔터테인먼트&cr사업 | 기타서비스 &cr신사업 | 합 계 | 카메라 렌즈 &cr모듈사업 | 엔터테인먼트&cr사업 | 기타서비스 &cr신사업 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 25,705,094,469 | 250,156,969 | 1,636,348,396 | 27,591,599,834 | 2,894,861,047 | 829,649,266 | 1,044,121,167 | 4,768,631,480 |
| 매출원가 | 21,044,505,818 | 319,957,815 | 1,575,823,645 | 22,940,287,278 | 2,558,243,124 | 1,691,096,619 | 1,027,147,841 | 5,276,487,584 |
| 매출총이익 | 4,660,588,651 | (69,800,846) | 60,524,751 | 4,651,312,556 | 336,617,923 | (861,447,353) | 16,973,326 | (507,856,104) |
| 판매비와관리비 | 4,140,071,595 | 40,290,370 | 263,550,851 | 4,443,912,815 | 690,130,173 | 362,198,926 | 250,158,588 | 1,302,487,687 |
| 영업손익 | 520,517,056 | (110,091,216) | (203,026,100) | 207,399,741 | (353,512,250) | (1,223,646,279) | (233,185,262) | (1,810,343,791) |
42. 구,(주)디오스텍의 주식 취득 및 합병&cr&cr 당 사는 2019년 1월 10일 (주)디오스홀딩스 외 6인과 구,(주)디오스텍 주식 204,000주(100%)에 대한 양수금액 10,914,000천원을 다음과 같이 지급을 완료하였습니다.
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 일자 | 금액 | 지급형태 |
| --- | --- | --- | --- |
| 계약금 | 2018년 12월 3일 | 1,091,400,000 | 현금지급 |
| 잔금 | 2019년 1월 10일 | 532,600,000 | 현금지급 |
| 9,290,000,000 | 제1회차 무보증 사모 회사채권 대용납입 |
&cr이에 따라 2019년 1월 10일 구,(주)디오스텍은 당사의 100% 자회사로 편입되었습니다.
&cr한편, 당사는 사업 통합으로 인한 시너지 창출과, 사업의 안정성을 도모하고 자금유입 다양화를 통해 향후 렌즈사업 부분 성장동력을 확보하고, 경영의 합리화와 효율성을 증대시켜 주주가치 및 기업이미지 제고를 극대화를 위해 2019년 4월 1일을 합병기준일로하여 당사가 100% 지분을 소유하고 있는 구,(주)디오스텍을 흡수합병하였습니다. &cr&cr동 합병은 동일지배 기업하의 사업결합에 해당하므로 당사는 합병기준일인 2019년 4월1일 현재 기준으로 구,(주)디오스텍의 자산ㆍ부채를 연결재무제표상의 장부가액으로 승계하였으며, 차액은 자본잉여금으로 인식하였습니다.
| (단위: 원) | |
|---|---|
| 구분 | 금액 |
| --- | --- |
| 합병대가(*) | 10,914,000,000 |
| 취득한 자산과 인수한 부채의 계상액 | 19,461,787,184 |
| 현금및현금성자산 | 261,258,513 |
| 매출채권및기타유동채권 | 37,496,280,391 |
| 기타유동비금융자산 | 3,699,790,115 |
| 재고자산 | 3,716,825,033 |
| 장기매출채권및기타비유동채권 | 3,177,033,490 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 3,071,649,000 |
| 종속기업투자 | 32,662,217,229 |
| 유형자산 | 4,261,145,640 |
| 무형자산 | 1,741,150,653 |
| 기타 자산 | 18,520 |
| 매입채무및기타유동채무 | (53,577,268,772) |
| 기타비금융부채 | (4,104,132,805) |
| 차입부채및사채 | (11,689,205,066) |
| 확정급여부채 | (1,018,550,730) |
| 기타 부채 | (236,424,027) |
| 자본잉여금 | 8,547,787,184 |
(*)합병기준일 현재의 구,(주)디오스텍에 대한 종속기업투자주식의 장부가액입니다.
&cr당사는 합병일로부터 1년을 초과하지 않는 기간동안 사업결합일 현재 존재하던 사실과 상황에 대하여 새롭게 입수한 정보가 있는 경우 합병일에 인식한 순자산 공정가치측정에 영향을 주었을 정보를 반영하기 위하여 합병일에 인식한 공정가치 금액을 변동시킬 수 있습니다. &cr
43. 보 고 기간 후 사건&cr&cr(1) 전환가액 조정&cr2019년 7월 29일에 전환사채 전환가액 조정이 있었으며 그 주요 조정 내역은 다음과같습니다.
| 제목 | (주)텔루스 제5회차 전환사채 전환가액 조정 |
|---|---|
| 주요&cr내용 | 1. 조정 전/후 전환가액 : 702원 /635원 |
| 2. 미전환사채의 권면총액 : 8,000,000,000원 | |
| 3. 전환가능주식수 변동: &cr 조정 전 11,396,011주/조정 후 12,598,425주 | |
| 4. 조정사유 : 시가하락에 따른 전환가액 조정 | |
| 5. 조정근거 및 방법 | |
| 가. 조정근거&cr발행회사 기명식 보통주식의 주가가 하락할 경우 본건 사채의 발행일로부터 1개월(이하 "전환가격 조정일")마다 전환가격을 조정하되, 조정된 전환가격은 전환가격 조정일 전일을 기산일로 하여 (i) 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 (ii)최근일 가중산술평균주가중 높은가액이 직전전환가격 보다 낮을 경우 그 낮은가격을 전환가격으로한다. 다만 이에 따라 산정된 가격이 발행회사 주식의 액면가액보다 낮은경우, 동액면가액을 전환가격으로한다. &cr&cr나. 조정내용 (액면가 200원 기준으로 계산) &cr ① 1개월 가중산술평균주가 : 661.8원 &cr ② 1주일 가중산술평균주가 : 636.3원 &cr ③ 최근일 가중산술평균주가 : 604.6원 &cr ④ 산술평균가액(①+②+③)/3 : 634.2원 &cr ⑤ [③, ④]중 높은가액 : 634.2원 &cr ⑥ 조정전 전환가액 : 702원 &cr ⑦ 조정후 전환가액[⑤,⑥중 낮은가액] :635원(원단위미만 절상) | |
| 6. 조정가액 적용일 : 2019년 7월 28일 |
6. 기타 재무에 관한 사항
가. 재무제표 재작성등 유의사항&cr당사는 본 보고서 제출일 현재, 재무제표를 이해하거나 기간별로 비교하는데 오해를 유발할수 있는 중요한 사항이 없습니다. &cr
나. 대손충당금 설정현황&cr&cr1) 최근 사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역
(단위 : 백만원, %)
| 구 분 | 계정과목 | 채권 총액 | 대손충당금 | 대손충당금 설정률 |
|---|---|---|---|---|
| 제6기 반기 | 매출채권 | 27,341 | 7,192 | 26.30% |
| 미수금 | 1,348 | 830 | 61.59% | |
| 단기대여금 | 6,798 | 3,365 | 49.50% | |
| 미수수익 | 644 | 143 | 22.22% | |
| 단기선급금 | 6,828 | 875 | 12.81% | |
| 장기선급금 | 5,500 | 5,500 | 100.00% | |
| 합 계 | 48,459 | 17,905 | 36.95% | |
| 제5기 | 매출채권 | 11,551 | 7,200 | 62.33% |
| 미수금 | 1,310 | 831 | 63.41% | |
| 단기대여금 | 7,093 | 4,120 | 58.09% | |
| 미수수익 | 1,094 | 270 | 24.66% | |
| 단기선급금 | 2,461 | 875 | 35.56% | |
| 장기선급금 | 6,560 | 6,460 | 98.48% | |
| 합 계 | 30,069 | 19,756 | 33.36% | |
| 제4기 | 매출채권 | 10,871 | 5,582 | 51.35% |
| 미수금 | 260 | 0.00% | ||
| 단기대여금 | 7,838 | 1,735 | 22.14% | |
| 미수수익 | 593 | 433 | 73.09% | |
| 단기선급금 | 1,022 | 350 | 34.23% | |
| 장기선급금 | 6,970 | 3,689 | 52.92% | |
| 합 계 | 27,555 | 11,789 | 42.79% | |
| 제3기 | 매출채권 | 10,116 | 6,001 | 59.33% |
| 미수금 | 13,711 | 4,307 | 31.41% | |
| 단기선급금 | 2,261 | 625 | 27.65% | |
| 합 계 | 26,087 | 10,933 | 41.91% |
&cr2) 최근 사업연도의 대손충당금 변동현황
(단위 : 원)
| 구 분 | 제6기 반기 | 제 5기 | 제 4기 | 제 3기 |
|---|---|---|---|---|
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 19,755,737,226 | 11,789,454,155 | 10,932,898,604 | 5,131,928,798 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | -2,729,015,156 | -348,392,396 | -8,245,148,313 | |
| ① 대손처리액(상각채권액) | 1,195,722 | |||
| ② 상각채권회수액 | 2,729,015,156 | 348,392,396 | ||
| ③ 기타증감액 | -8,246,344,035 | |||
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | 878,084,678 | 8,314,675,467 | 9,101,703,864 | 5,800,969,806 |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 17,904,806,748 | 19,755,737,226 | 11,789,454,155 | 10,932,898,604 |
&cr3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침&cr
당사는 대차대조표일 현재의 매출채권과 기타채권 잔액에 대하여 개별분석과 과거대손경험률에 의한 장래의 대손예상액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다
(단위 : 원, %)
| 기간 | 6개월 이하 | 6월 초과 ~ 1년 이하 | 1년 초과 ~ 3년 이하 | 3년 초과 |
|---|---|---|---|---|
| 금액 | 20,148,919,087 | 721,756,671 | 1,061,186,685 | 5,408,886,082 |
| 설정율 | - | 100% | 100% | 100% |
&cr4) 당기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황
(단위 : 원, %)
| 구 분 | 6월 이하 | 6월 초과&cr1년 이하 | 1년 초과&cr3년 이하 | 3년이상 | 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 일반 | 20,148,919,087 | 721,756,671 | 1,061,186,685 | 5,408,886,082 | 27,340,748,525 |
| 특수관계인 | - | - | - | - | - | |
| 계 | 20,148,919,087 | 721,756,671 | 1,061,186,685 | 5,408,886,082 | 27,340,748,525 | |
| 구성비율 | 73.70 | 2.64 | 3.88 | 19.78 | 100.00 |
&cr다. 재고자산의 보유 및 실사 내역&cr&cr1. 재고자산의 보유 및 실사내역 등&cr1) 최근 사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황
(단위 : 백만원)
| 사업부문 | 계정과목 | 제6기 반기 | 제5기 | 제4기 | 제3기 |
|---|---|---|---|---|---|
| 신사업부 | 상품 | 224 | 877 | 646 | - |
| 광학사업부 | 상품 | 11 | - | - | - |
| 제품 | 1,810 | - | 77 | 133 | |
| 재공품 | 4,795 | - | - | 971 | |
| 원재료 | 4,150 | 7 | 34 | 28 | |
| 미착품 | - | - | - | - | |
| 저장품 | 128 | - | - | - | |
| 소 계 | 11,118 | 884 | 757 | 1,132 | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%) | 8.79% | 1.54% | 1.11% | 0.95% | |
| [재고자산합계÷기말자산총계×100] | |||||
| 재고자산회전율(회수) | 5.4 | 7.1회 | 5.2회 | 11.3회 | |
| [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] |
&cr2) 재고자산의 실사내역 등&cr재고자산의 단위원가는 월총평균법(미착품은 개별법)으로 결정하고있으며, 취득원가는 매입원가, 전환원가 및 재고자산을 이용가능한상태로 준비하는데 필요한 기타원가를 포함하고 있습니다. 재고자산은 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 측정하고 있습니다. &cr재고자산을 순실현가능가치로 감액한 평가손실과 모든 감모손실은감액이나 감모가 발생한 기간에 비용으로 인식하고 있으며, 재고자산의 순실현가능가치의 상승으로 인한 재고자산평가손실의 환입은환입이 발생한 기간의 비용으로 인식된 재고자산의 매출원가에서 차감하고 있습니다. &cr
라. 금융상품의 범주별 분류 및 공정가치
1.공정가치&cr① 공정가치평가방법&cr당사의 공정가치는 아래에서 설명하고 있는 방법에 근거하여 결정되었습니다.&cr&cr(가) 유동자산ㆍ부채&cr유동자산ㆍ부채는 만기가 단기이므로 그 공정가치가 장부가액에 근사합니다.&cr&cr(나) 매출채권및기타채권&cr매출채권및기타채권의 공정가치는 미래의 현금흐름을 보고기간 종료일 현재의 시장이자율로 할인한 현재의 가치로 평가합니다. 동 공정가치는 주석공시 목적으로 산정합니다. 한편, 유동성채권은 그 공정가치가 장부가액에 근사합니다.&cr&cr(다) 투자자산에 대한 투자&cr시장성 없는 투자자산의 공정가치는 외부평가기관 등의 평가 결과에 의해 산정되고 있습니다.&cr&cr(라) 비파생금융부채&cr비파생금융부채의 공시목적의 공정가치는 원금 및 이자로부터의 현금흐름을 보고기간 종료일의 시장이자율로 할인한 현재가치에 근거하여 산정되고 있습니다.&cr&cr② 공정가치와 장부금액&cr당기말과 전기말 현재 금융자산과 부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 공정가치로 인식된 자산 | ||||
| 당기손익-공정가치금융자산 | 10,596,958,024 | 10,596,958,024 | 12,370,383,900 | 12,370,383,900 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | 1,985,872,824 | 1,985,872,824 | 4,265,610,902 | 4,265,610,902 |
| 합 계 | 12,582,830,848 | 12,582,830,848 | 16,635,994,802 | 16,635,994,802 |
| 상각후원가로 인식된 자산 | ||||
| 상각후원가측정금융자산 | 25,079,977,927 | 25,079,977,927 | 29,877,936,418 | 29,877,936,418 |
| 공정가치로 인식된 부채 | ||||
| 파생상품금융부채 | (1,262,816,000) | (1,262,816,000) | (4,067,236,500) | (4,067,236,500) |
| 상각후원가로 인식된 부채 | ||||
| 매입채무및기타채무 | (17,637,776,858) | (17,637,776,858) | (499,770,645) | (499,770,645) |
| 차입부채및사채 | (28,478,577,114) | (28,478,577,114) | (13,658,841,429) | (13,658,841,429) |
| 리스부채 | (974,198,934) | (974,198,934) | - | - |
| 합 계 | (47,090,552,906) | (47,090,552,906) | (14,158,612,074) | (14,158,612,074) |
&cr당사는 매출채권및기타채권, 기타금융자산, 당기손익-공정가치측정금융자산, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산, 매입채무및기타채무 및 차입부채와 같은 금융상품은 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치라고 판단하고 있습니다.&cr&cr③ 공정가치 결정에 사용된 이자율&cr예상 현금흐름을 할인하는데 이용된 이자율은 보고기간말 현재 만기가 유사한 금융상품의 내재이자율, 국공채 수익률 또는 당사의 신용위험을 감안한 가중평균차입금이자율 등을 이용하여 자산ㆍ부채별로 적용하였습니다.&cr&cr④ 공정가치 서열체계&cr공정가치에는 다음의 수준이 있습니다.&cr- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 (수준 1)&cr- 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (수준 2)&cr- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (수준 3)&cr&cr당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다. 한편, 수준 3이 적용되는 금융상품은 금액적 크기가중요하지 않다고 판단하여 추가적인 투입변수에 대한 사항은 기재하지 않았습니다.&cr&cr(가) 당반기말
(단위 : 원)
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 10,595,239,340 | - | 10,595,239,340 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | 1,965,125,037 | - | 1,965,125,037 |
| 파생상품금융부채 | - | 1,262,816,000 | - | 1,262,816,000 |
&cr(나) 전기말
(단위 : 원)
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 205,769,180 | 12,164,614,720 | - | 12,370,383,900 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | 4,244,863,115 | - | 4,244,863,115 |
| 파생상품금융부채 | - | 4,067,236,500 | - | 4,067,236,500 |
◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11012#*진행률적용수주계약현황*.dsl
채무증권 발행실적 2019.06.30(단위 : 백만원, %)
| (기준일 : | ) |
(주)디오스텍&cr(구(주)텔루스)회사채사모2016.02.1810,500표면이자율: 2.0%&cr만기보장이자율: 6.0%-2021.02.18전액상환-(주)디오스텍&cr(구(주)텔루스)회사채사모2016.09.062,510표면이자율: 2.0%&cr만기보장이자율: 6.0%-2021.09.06전액상환-(주)디오스텍&cr(구(주)텔루스)회사채사모2016.08.302,474표면이자율: 0.0%&cr만기보장이자율: 2.0%-2019.08.30전액상환-(주)디오스텍&cr(구(주)텔루스)회사채사모2017.02.032,800표면이자율: 0.0%&cr만기보장이자율: 1.0%-2019.02.03전액전환-(주)디오스텍&cr(구(주)텔루스)회사채사모2017.09.2810,000표면이자율: 4.0%&cr만기보장이자율: 6.0%-2020.09.28
미상환
(일부전환)
-(주)디오스텍&cr(구(주)텔루스)회사채공모2017.12.201,000표면이자율: 3.0%&cr만기보장이자율: 5.0%-2020.12.20전액상환-(주)디오스텍&cr(구(주)텔루스)회사채사모2017.12.201,000표면이자율: 3.0%&cr만기보장이자율: 5.0%-2020.12.20전액전환-(주)디오스텍&cr(구(주)텔루스)회사채사모2019.01.109,290표면이자율: 0.0%&cr만기보장이자율: 5.0%-2021.01.10전액상환------
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면&cr총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11012#*사채관리계약주요내용.dsl
기업어음증권 미상환 잔액 2019.06.30(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
전자단기사채 미상환 잔액 2019.06.30(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액 2019.06.30(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
---------80,000-----80,000-80,000-----80,000
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
주) 회사채 미상환 잔액은 조기상환청구등을 고려하지않고 발행당시 만기일을 기준으로 작성 되었습니다.&cr
신종자본증권 미상환 잔액 2019.06.30(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 2019.06.30(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
- 해당사항 없음
V. 감사인의 감사의견 등
※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11012#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.
제6기(당반기)호연회계법인적정해당사항 없음제5기(전기)호연회계법인적정해당사항 없음제4기(전전기)호연회계법인적정해당사항 없음
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 감사보고서 특기사항 |
|---|---|---|---|
2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제6기(당기)호연회계법인반기 재무제표 검토&cr기말 재무제표 감사&cr연결 재무제표 감사&cr내부회계관리제도140-제5기(당기)호연회계법인반기 재무제표 검토&cr기말 재무제표 감사&cr연결 재무제표 감사&cr내부회계관리제도803,056제4기(전기)호연회계법인반기 재무제표 검토&cr기말 재무제표 감사&cr연결 재무제표 감사&cr내부회계관리제도662,214
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 보수 | 총소요시간 |
|---|---|---|---|---|
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
(단위 : 백만원)제6기2019.06.01이전가격 검토 용역2019.01.01 ~ 2019. 12.3120-제6기2019.06.01합병승계자산의 시가 평가 용역2019.01.01 ~ 2019. 12.3120-제6기2019.06.01IFRS 9,15,16 영향성 평가 및 2018년말 IFRS컨버전2019.01.01 ~ 2019. 12.3160-
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
4. 내부통제에 관한 사항&cr가. 내부통제&cr- 제5기 공시대상기간 중 감사 경과 지적 사항 등은 없습니다. &cr&cr나. 내부회계관리제도&cr- 제 5기 공시대상기간 중 내부회계관리자 및 회계감사인이 내부회계관리제도에 대한 문제점 또는 개선방안 등의 지적사항은 없습니다. &cr
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항
가 . 이사회 구성&cr- 당사의 이사회는 이사로 구성되고 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임 받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무 집행에 관한 중요 사항을 의결하며 이사 및 경영진의 직무집행을 감독하고 있습니다. 보고서 작성일 기준 현재 당사의 이사회는 5명의 이사(사내이사 3명, 사외이사 2명)로 구성되어 있으며, 이사회 내 별도의 위원회는 구성되어 있지 않습니다.&cr
| 구분 | 이름 | 담당업무 | 주요경력 |
|---|---|---|---|
| 사내이사 | 장훈철 | 경영총괄 | 전)한국산업증권 |
| 사내이사 | 김선봉 | 대표이사 /&cr경영총괄 | 전) 삼성전자(주) 무선사업부 상무 |
| 사내이사 | 김혜진 | 경영지원 | University of Northern British Columbia 회계학과 |
| 사외이사 | 김해진 | 경영자문 | 현) (주)인사이트피플 대표이사 |
| 사외이사 | 오원경 | 경영자문 | 전) 대림화학 부장 |
주1) 제출일 현재 당사의 이사는 사내이사(김선봉(대표이사), 장훈철, 김혜진) 3명 사외이사(김해진, 오원경) 2명 이며 현재 이사는 2019년 01월 09일 임시주주총회를 통해 신규 선임된 이사 입니다. &cr&cr나. 이사회 운영규정의 주요내용&cr&cr1) 이사회의 구성과 소집
-. 이사회는 이사로 구성하며 당 회사 업무의 중요사항을 결의한다.&cr-. 이사회는 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회의 3일 전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. 그러나 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다.&cr-. 이사회의 의장은 당사 정관 규정에 의하여 이사회의 소집권자로 한다. &cr2) 이사회의 결의방법
-. 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다. &cr-. 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에직접 출석한 것으로 본다.
-. 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을행사하지 못한다.&cr3) 이사회의 의사록&cr-. 이사회의 의사록에는 의사의 안건, 경과요령과 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다.&cr
다. 주요의결 사항
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 참석 이사 성명 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 김선봉&cr(참석률:100%) | 장훈철&cr(참석률:100%) | 김혜진&cr(참석률:100%) | 김해진&cr(참석률:100%) | 오원경&cr(참석률:66.6%) | 김동구&cr(참석률:0%) | 가결여부 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | 2019.01.09. | 임시주주총회 의사록 | 참석 | 참석 | 참석 | 참석 | 참석 | 불참 | 가결 |
| 2 | 2019.01.09. | 대표이사 선임의 건 | " | " | " | " | 참석 | " | " |
| 3 | 2019.01.10. | 타법인 주식 취득의 건 | " | " | " | " | 불참 | " | " |
| 4 | 2019.01.10. | 제1회 무보증 사모 회사채 발행의 건 | " | " | " | " | 불참 | " | " |
| 5 | 2019.01.14 | 합병계약체결 승인의 건 | " | " | " | " | 불참 | " | " |
| 6 | 2019.01.17. | 유상증자 발행결정의 건 | " | " | " | " | 불참 | " | " |
| 7 | 2019.01.25. | 유상증자 발행결정의 건(대상자 변경) | " | " | " | " | 불참 | " | " |
| 8 | 2019.01.28. | 회사채 상환의 건 | " | " | " | " | 참석 | " | " |
| 9 | 2019.01.28. | 금전소비대차 계약의 건 | " | " | " | " | 참석 | " | " |
| 10 | 2019.02.18. | 합병계약 승인의 건 | " | " | " | " | 참석 | " | " |
| 11 | 2019.02.28 | 타법인 전환사채 취득의 건 | " | " | " | " | 참석 | " | " |
| 12 | 2019.02.28. | 제5기 재무제표 승인의 건 | " | " | " | " | 참석 | " | " |
| 13 | 2019.03.04. | 제5기 정기 주주총회 소집 결의의 건 | " | " | " | " | 참석 | " | " |
| 14 | 2019.03.29 | 제5기 정기주주총회 의사록 | " | " | " | " | 참석 | " | " |
| 15 | 2019.04.01 | 합병경과보고 및 공고의 건 | " | " | " | " | 참석 | " | " |
*김동구 사외이사는 임기 만료로 사임처리 되었습니다.
라. 이사의 독립성&cr-. 이사는 주주총회에서 선임하며, 이사 선임전 주주총회 소집공고를 통하여 이사후보에 관한 인적사항 및 추천인, 최대주주와의 관계여부 등을 공시하고 있습니다.
| 구분 | 이름 | 추천인 | 회사와의&cr거래 | 최대주주와의 관계 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 대표이사 | 김선봉 | 이사회 | 없음 | 없음 | - |
| 사내이사 | 장훈철 | 이사회 | 없음 | 없음 | - |
| 사내이사 | 김혜진 | 이사회 | 없음 | 없음 | - |
| 사외이사 | 김해진 | 이사회 | 없음 | 없음 | - |
| 사외이사 | 오원경 | 이사회 | 없음 | 없음 | - |
주1) 제출일 현재 당사의 이사는 사내이사(김선봉(대표이사), 장훈철, 김혜진) 3명 사외이사(김해진, 오원경) 2명 이며 현재 이사는 2019년 1월09일 임시주주총회를 통해 신규 선임된 이사 입니다. &cr주2) 제출일 현재 사외이사 김동구는 임기 만료로 당사에 이사에서 제외 되었습니다.&cr
2. 주주의 의결권 행사에 관한 사항
가. 투표제도&cr당사는 현재 상법 제382조2의 집중투표제를 배제 하는 정관 등의 규정은 없습니다. &cr&cr당사는 2015년 12월 22일 이사회를 통해서 "상법 제368조의4제1항에 의거하여 당 회사는 2016년 1월 11일에 개최하는 임시주주총회부터주주가 총회에 출석하지 않고 전자적 방법으로 의결권을 행사 할 수 있음을 의결한다." 내용으로 2016년 임시주주총회에서 전자투표제도를 도입하였습니다.&cr&cr나. 소수주주권의 행사여부&cr당사는 본 보고서 제출일 현재까지 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다.&cr&cr다. 경영권 분쟁&cr당사는 본 보고서 제출일 현재까지 경영권 분쟁의 사실이 없습니다.
◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11012#*_사외이사_교육_*.dsl 40_01_사외이사_교육_실시현황
3. 사외이사 교육실시 현황
2019.04.03경영지원팀2-렌즈 사업에 대한 이해 제고를 위하여 사업 담당의 사업계획 보고
| 교육일자 | 교육실시주체 | 참석 사외이사 | 불참시 사유 | 주요 교육내용 |
|---|---|---|---|---|
4. 사외이사 지원조직 현황
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
| 공시/IR | 1 | 차장(1년) | - 이사회 관련 지원 업무&cr- 이사회 보고 및 안건에 대한 설명 안내&cr- 회사에 적용되는 관련 법규, 규정 등에 대한 안내, 설명 |
2. 감사제도에 관한 사항
당사는 본 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지않습니다.&cr&cr가. 감사
| 성명 | 주요경력 | 비고 |
|---|---|---|
| 오재현 | 현)법무법인 파로스 변호사&cr전)법무법인 만아 변호사 전) 서울중앙지검 검사 |
비상근 |
&cr나. 감사의 독립성&cr감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에제출을 요구 할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.&cr&cr다. 주요결의 사항
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 참석여부 | 가결여부 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 2019.01.09. | 임시주주총회 의사록 | 불참 | 가결 |
| 2 | 2019.01.09. | 대표이사 선임의 건 | " | " |
| 3 | 2019.01.10. | 타법인 주식 취득의 건 | " | " |
| 4 | 2019.01.10. | 제1회 무보증 사모 회사채 발행의 건 | " | " |
| 5 | 2019.01.14 | 합병계약체결 승인의 건 | " | " |
| 6 | 2019.01.17. | 정정)유상증자 발행결정의 건 | " | " |
| 7 | 2019.01.25. | 정정)유상증자 발행결정의 건(대상자 변경) | " | " |
| 8 | 2019.01.28. | 회사채 상환의 건 | " | " |
| 9 | 2019.01.28. | 금전소비대차 계약의 건 | " | " |
| 10 | 2019.02.18. | 합병계약 승인의 건 | " | " |
| 11 | 2019.02.28 | 타법인 전환사채 취득의 건 | " | " |
| 12 | 2019.02.28. | 제5기 재무제표 승인의 건 | " | " |
| 13 | 2019.03.04. | 제5기 정기 주주총회 소집 결의의 건 | " | " |
| 14 | 2019.03.29 | 제5기 정기주주총회 의사록 | " | " |
| 15 | 2019.04.01 | 합병경과보고 및 공고의 건 | " | " |
◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11012#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역
라. 감사 교육 미실시 내역
(1) 당사의 교육 일정과 감사의 스케줄 미 일치로 인한 교육 미실시&cr(2) 향후 일정등을 조정하여 교육 진행 예정
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11012#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_01_감사위원회_지원조직_현황
마. 감사위원회 지원조직 현황
공시/IR1차장(1년)- 이사회 관련 지원 업무&cr- 이사회 보고 및 안건에 대한 설명 안내&cr- 회사에 적용되는 관련 법규, 규정 등에 대한 안내, 설명회계1차장(1년)- 회계와 업무에 대한 감사 업무을 위한 지원&cr- 내부회계관리제도 운영실태관리제도 지원
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
◆click◆『준법지원인 지원조직 현황』 삽입 11012#*_준법지원인_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.
바. 준법지원인 등에 관한 사항&cr- 당사는 자산5천억 미만 상장기업으로 준법지원인을 두고 있지 않습니다&cr
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항
가. 투표제도&cr당사는 현재 상법 제382조2의 집중투표제를 배제 하는 정관 등의 규정은 없습니다. &cr&cr당사는 2015년 12월 22일 이사회를 통해서 "상법 제368조의4제1항에 의거하여 당 회사는 2016년 1월 11일에 개최하는 임시주주총회부터주주가 총회에 출석하지 않고 전자적 방법으로 의결권을 행사 할 수 있음을 의결한다." 내용으로 2016년 임시주주총회에서 전자투표제도를 도입하였습니다.&cr&cr나. 소수주주권의 행사여부&cr당사는 본 보고서 제출일 현재까지 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다.&cr&cr다. 경영권 분쟁&cr당사는 본 보고서 제출일 현재까지 경영권 분쟁 사실이 없습니다.&cr
VII. 주주에 관한 사항
최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2019.06.30(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
아이맵디오스텍 전문투자형사모투자신탁 최대주주보통주 0014,195,58311.44-보통주0014,195,58311.44-우선주-----
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
주1)2019년 01월25일 유상증자 제3자 배정에 의해 최대주주가 기존 텔루스컨소시엄에서 아이맴디오스텍 전문투자형사모투자신탁으로 변경 되었습니다. &cr
최대주주의 주요경력 및 개요
◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11012#*최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우
(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
아이맵디오스텍 전문투자형사모투자신탁-------------
| 명 칭 | 출자자수&cr(명) | 대표이사&cr(대표조합원) | | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | | 최대주주&cr(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재
주1)2019년 01월25일 유상증자 제3자 배정에 의해 최대주주가 기존 텔루스컨소시엄에서 아이맵디오스텍 전문투자형사모투자신탁으로 변경 되었습니다. &cr주2) 아이맵디오스텍 전문투자형사모투자신탁은 투자신탁형 집합기구로서 법인 또는 단체가 아닌 바 &cr 대표이사, 업무집행자, 최대주주(또는 최대출자자)등이 존재하지 않습니다.
◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는&cr 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11012#*성명또는지분율변동인경우.dsl
(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
아이맵디오스텍 전문투자형사모투자신탁 ------
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
주1) 아이맵디오스텍 전문투자형사모투자신탁은 투자신탁형 집합기구로서 법인 또는 단체가 아닌 바 &cr 대표이사, 업무집행자, 최대주주(또는 최대출자자)등이 존재하지 않습니다.
◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11012#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl
◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11012#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 2019.06.30(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
2014.05.09차광렬 외 5,474,58729.01--2015.12.29다빈치 1호 투자조합1,636,3648.68최대주주변경을 수반하는&cr주식양수도계약을 통한 변경-2016.06.23이화투자조합2,306,58710.41유상증자 참여로 인한 최대주주 변경-2017.07.20텔루스컨소시엄13,887,88716.37유상증자 참여로 인한 최대주주 변경-2019.01.25
아이맵디오스텍 전문투자형
사모투자신탁
14,195,58311.44유상증자 참여로 인한 최대주주 변경-
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
주1)제출일 현재 당사의 최대주주(2019년 1월25일 유상증자로 변경)는 아이맵디오스텍 전문투자형사모투자신탁 이며, 보유주식수는 14,195,583주(11.44%) 입니다.
◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11012#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황
주식 소유현황
2019.06.30(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
아이맵디오스텍 전문투자형
사모투자신탁
14,195,58311.44(주)디오스홀딩스6,309,1485.09--
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
◆click◆『소액주주현황』 삽입 11012#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 2019.06.30(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
13,17099.9484,319,38267.97
| 구 분 | 주주 | | 보유주식 | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- |
| 주주수 | 비율 | 주식수 | 비율 |
| --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 | - |
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황
임원 현황
2019.06.30(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
장훈철남1971.01사장등기임원상근경영총괄- 학력)연세대학교 경영대학원 석사&cr- 전)한국산업증권&cr- 전)디오스텍 사장---2019.01.09~2022.01.09김선봉남1963.08대표이사&cr부사장등기임원상근경영총괄- 학력)성균관대학 산업공학과 학사 &cr- 전) 삼성전자(주) 무선사업부 상무 &cr- 전) 디오스텍 부사장 ---2019.01.09~2022.01.09김혜진여1975.06사내이사등기임원상근경영지원- University of Northern British Columbia 회계학과---2019.01.09~2022.01.09김해진남1973.01사외이사등기임원비상근경영자문- 학력)홍익대학교 산업미술대학원&cr- 현) (주)인사이트피플 대표이사---2019.01.09~2022.01.09오원경남1965.10사외이사등기임원비상근경영자문- 학력)서강대학교 대학원 경제학과 수료&cr- 전) 대림화학 부장 ---2016.03.24~2022.03.29오재현남1969.09감사등기임원비상근감사
- 학력) 고려대학교 경제학과&cr- 전) 서울중앙지검 검사
- 전) 법무법인 만아 변호사&cr- 현) 법무법인 파로스 변호사
---2018.03.23~2021.03.23김한식남1965.03상무미등기임원상근개발사업부
- 학력) 아주대학교 전자공학과&cr- 전) 에스멕 R&D본부 본부장
- 전) 삼성전자(주)무선사업부 수석
-----박근홍남1972.06상무미등기임원상근기술연구총괄
- 학력) 단국대학교 산업공학과&cr- 전) (주)코스탯아이앤씨 품질총괄
-----이영복남1971.11상무미등기임원상근영업총괄- 학력) 전주공업전문대 전자과&cr- 전) (주)플랙스컴 영업본부장-----
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
주1)당사의 현재 임원인 대표이사 김선봉, 사내이사 장훈철, 사내이사 김혜진, 사외이사 김해진은 2019년 01월09일 임시주주총회에서 선임되었으며, 사외이사 오원경은 2019년 03월29일 정기주주총회에서 재선임 되었습니다. &cr
직원 현황
2019.06.30(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
광학렌즈남79---792년3,719,100,00047,077,215-광학렌즈여20---202년6개월742,800,00037,140,000-엔터사업남3-4-71년2개월71,000,00010,142,857-엔터사업여3-5-85개월120,000,00015,000,000-105-9-114-4,652,900,00040,814,912-
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의&cr정함이 없는&cr근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다
미등기임원 보수 현황
2019.06.30(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
367,500,00022,500,000-
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
주1)2019년 4월3일 합병에 따라 미등기임원으로 포함된 임원의 급여이며, 연간급여 총액은 4월~6월까지의 총금액 입니다.
2. 임원의 보수 등
<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
1. 주주총회 승인금액
(단위 : 원) 이사51,000,000,000-감사1100,000,000-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 원) 6131,129,08021,854,846-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2-2. 유형별
(단위 : 원) 396,403,25032,134,416-234,725,83017,362,915-----1---
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사&cr(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
<이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 백만원) --------
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
2. 산정기준 및 방법
| (단위 : 백만원) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권&cr 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 백만원) --------
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
2. 산정기준 및 방법
| (단위 :백만원 ) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권&cr 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11012#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황
<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>
<표1>
(단위 : 원) ------------
| 구 분 | 인원수 | 주식매수선택권의 공정가치 총액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 등기이사 | |||
| 사외이사 | |||
| 감사위원회 위원 또는 감사 | |||
| 계 |
<표2>
2019.06.30(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
김한중 외 20명-2012.03.27신주교부보통주195,025 --195,025 2015.03.27~2020.03.264,471 김한중 외 6명-2013.03.28신주교부보통주184,790 --184,790 2015.03.28~2020.03.274,588 김한중 외 7명-2014.03.31신주교부보통주280,605 --280,605 2017.03.31~2022.03.305,161 Ken Rivers-2014.03.31신주교부보통주20,533 --20,533 2017.03.31~2022.03.305,161 유효성 외 14명-2015.03.27신주교부보통주1,125,000 -50,0001,075,000 2017.03.27~2022.03.261,725 합계----1,805,953 -50,0001,755,953 --
| 부여&cr받은자 | 관 계 | 부여일 | 부여방법 | 주식의&cr종류 | 변동수량 | | | 미행사&cr수량 | 행사기간 | 행사&cr가격 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 부여 | 행사 | 취소 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
행사수량 및 행사가격은 2017년 12월 12일 액면가 변경(500원→200원)에 따라 수정되었음.
IX. 계열회사 등에 관한 사항
1. 계열회사 현황
| 구분 | 명칭 |
|---|---|
| 종속기업 | (주)오앤엔터테인먼트&cr(주)나노몰텍&crDIOSTECH VINA Co., Ltd.&crDIOSTECH HOA BINH Co.,Ltd |
◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11012#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황
타법인출자 현황
2019.06.30(단위 : 백만원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
디이씨컨소시엄(비상장)2017.11.21유휴자금투자1,500 15013.002,585-150-2,107-0047820,026-1에잇디에프앤비(구) 실리콘인사이트테크놀로지)2016.10.07사업확대1,000 200,00020.77442---132 200,00020.772903,397-1,010에프원미디어(비상장)2005.07.11유휴자금투자451 18,00018.14372--- 18,00018.143723,48913엔이아이디(비상장)2010.05.31사업확대344 54,75019.38271--- 54,75019.382715,615384두올산업2018.12.27유휴자금투자196 55,1660.26206-55,166-206- --066,584629위드윈투자조합 37호2018.10.26유휴자금투자500-3.29115--115- --03,542343위드윈투자조합 38호2018.10.29유휴자금투자500 5003.48464--- 5003.4846414,169239한국기업구조조정2019.06.17사업확대1,500---30,0001,500-1,15430,00011.533461,370-583디오스크리에이티브2019.06.17사업확대1,500---30,0001,500-29930,00013.161,2013,966106328,566-4,455-572-1,585333,250-3,422122,158120
| 법인명 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | |
X. 이해관계자와의 거래내용
1. 대주주등에 대한 신용공여 등. &cr-. 해당사항 없음 &cr&cr2. 대주주와의 자산양수도 등&cr-. 해당사항 없음 &cr&cr3. 대주주와의 영업거래&cr-. 해당사항 없음&cr&cr4. 대주주이외의 이해관계자와의 거래&cr
(1) 당반기말과 전기말 현재 연결실체의 관계기업 및 기타 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | NH투자증권(주)아이맵디오스텍 전문투자형사모신탁 | 텔루스컨소시엄 조합 |
| 관계기업 | (주)디오스홀딩스 | 에스엘코리아 조합 |
| 주요경영진(주1) | 장훈철 | 조호걸 |
| 기타의 특수관계자(주2) | (주)스테파노에쿼티, (주)세미콘라이트, 케이에이치컨소시엄, (주)디오스크리에이티브, (주)한국기업구조조정, 조호걸 | (주)엔이아이디,(주)에프원미디어,(주)케이비즈윈,(주)셀런,(주)알도,(주)스테파노에쿼티,(주)이에스브이,(주)세미콘라이트,(주)에스엘대부,신혜정,(주)에스엘에쿼티,(주)제이스테판,(주)갤럭시인베스트먼트,(주)실리콘인사이트테크놀러지,(주)디오스텍, 케이에이치컨소시엄, DIOSTECH VINA Co., Ltd. |
(주1) 조호걸은 2019년 1월 11일 임기만료에 따라 사임하였습니다.&cr(주2) 기업회계기준서 제1024호 '특수관계자 공시' 문단 9의 특수관계자 정의에 따라 당반기 중 당사와의 거래의 실질을 파악하여 그 이외의 회사 및 개인을 기타의 특수관계자로 추가하였습니다. &cr&cr (2) 특수관계자와의 거래&cr ① 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 주요 매출 ㆍ 매입 등 거래 내역은 다음과 같습니다 .
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 특수관계자명 | 거래내용 | 당반기 | 전반기 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타의 특수관계자 | (주)한국기업구조조정 | 자문용역료 | 36,000,000 | - |
| (주)에스엘대부 | 임대수익 | - | 600,000 |
② 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 자금거래(대여, 차입 및 기타 금융상품거래)는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 특수관계자명 | 거래내용 | 당반기 | 전반기 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 관계기업 | (주)디오스홀딩스 | 단기대여금 대여 | 4,367,070,000 | - |
| 단기대여금 회수 | 3,622,070,000 | - | ||
| 이자수익 | 42,998,010 | - | ||
| 주요경영진 | 장훈철 | 단기차입금 상환 | 250,050,000 | - |
| 이자비용 | 2,079,868 | - | ||
| 기타의 특수관계자 | (주)스테파노에쿼티 | 이자비용 | 6,539,698 | 8,666,667 |
| (주)디오스크리에이티브 | 전환사채 인수 | 1,500,000,000 | - | |
| 케이에이치컨소시엄 | 이자비용 | 144,378,367 | - | |
| (주)갤럭시인베스트먼트 | 단기대여금 대여 | - | 800,000,000 | |
| 신혜정 | 단기대여금 대여 | - | 600,000,000 | |
| 단기대여금 회수 | - | 600,000,000 | ||
| 이자수익 | - | 22,436,356 | ||
| 조호걸 | 단기대여금 회수 | 297,027,720 | - | |
| 임직원 | 단기대여금 회수 | - | 1,500,000,000 | |
| 이자수익 | - | 24,041,096 |
③ 당반기와 전반기 중 특수관계자에 대한 지분투자 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 특수관계자명 | 거래내용 | 당반기 | 전반기 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 관계기업 | (주)디오스홀딩스 | 대여금의 출자전환 | 1,895,000,000 | - |
| 기타의 특수관계자 | (주)디오스크리에이티브 | 전환권 행사 | 1,500,000,000 | - |
| (주)한국기업구조조정 | 전환권 행사 | 1,500,000,000 | - |
&cr (3) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역&cr당반기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다 .&cr① 당반기말
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 특수관계자명 | 채권 | 채무 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 미수수익 | 미지급금 | 미지급비용 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 관계기업 | (주)디오스홀딩스 | 51,983,763 | - | - |
| 주요 경영진 | 장훈철 | 5,202,410 | - | 10,004,074 |
| 기타의 특수관계자 | (주)한국기업구조조정 | - | 26,400,000 | - |
| 합 계 | 57,186,173 | 26,400,000 | 10,004,074 |
② 전기말
| (단위: 원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 특수관계자명 | 채 권 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 장기미수금 | 미수금 | 장기대여금 | 단기대여금 | 미수수익 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 주요 경영진 | 조호걸 | - | - | - | - | 297,027,720 | - |
| 기타의 특수관계자 | (주)디오스텍 | 4,186,442,462 | 10,738,995,205 | - | 7,392,660,000 | - | 539,123,371 |
| DIOSTECH VINA Co., Ltd. | - | 11,018,222,439 | 461,034,402 | - | - | 199,233,612 | |
| 합 계 | 4,186,442,462 | 21,757,217,644 | 461,034,402 | 7,392,660,000 | 297,027,720 | 738,356,983 |
| 구 분 | 특수관계자명 | 채 무 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 매입채무 | 미지급비용 | 전환사채 | 임대보증금 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타의 특수관계자 | (주)디오스텍 | - | - | - | 50,000,000 |
| DIOSTECH VINA Co., Ltd. | 117,713,568 | - | - | - | |
| (주)스테파노에쿼티 | - | 916,667 | - | - | |
| 케이에이치컨소시엄 | - | 3,333,333 | 10,000,000,000 | - | |
| 합 계 | 117,713,568 | 4,250,000 | 10,000,000,000 | 50,000,000 |
&cr (4) 연결실체는 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 이사회에 참여하는 임원을 주요 경영진으로 판단하였습니다. 당반기와 전반기 중 주요 경영진에게 제공한 보상의 세부 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
| --- | --- | --- |
| 급여 | 302,015,420 | 194,240,065 |
| 퇴직급여 | 47,285,526 | 23,586,771 |
| 합 계 | 349,300,946 | 217,826,836 |
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 공시내용의 진행 변경상황 및 주주총회 현황&cr&cr가. 공시사항의 진행 변경상황&cr- 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr) 확인 하시기 바랍니다. &cr
나. 주주총회 요약
| 주총일자 | 안건 | 결의내용 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 제 1 기&cr주주총회&cr(2015.03.27) | 1. 제1기 재무제표 승인의건&cr2. 정관 일부 변경의 건&cr3. 이사 선임의 건(사내이사 1명)&cr4. 이사 보수한도 승인의 건&cr5. 감사 보수한도 승인의 건&cr6. 주식매수선택권 부여 승인의 건 | 원안대로 가결 | - |
| 임시주주총회&cr(2016.01.11) | 1. 정관의 변경의 건&cr2. 이사선임의 건&cr3. 감사선임의 건 | 원안대로 가결 | - |
| 제 2 기&cr주주총회&cr(2016.03.25) | 1. 제2기 재무제표 승인의건&cr2. 이사 선임의 건(사내이사 1명/사외이사 2명)&cr3. 이사 보수한도 승인의 건&cr4. 감사 보수한도 승인의 건 | 원안대로 가결 | - |
| 임시주주총회&cr(2016.08.19) | 1. 정관의 변경의 건&cr2. 이사선임의 건(사내이사 2명/사외이사 1명) | 원안대로 가결 | - |
| 제 3 기&cr주주총회&cr(2017.03.31) | 1. 제3기 재무제표 승인의건&cr2. 정관 일부 변경의 건&cr3. 이사 선임의 건(사내이사 1명)&cr4. 감사 선임의 건 (감사 1명) &cr5. 이사 보수한도 승인의 건&cr6. 감사 보수한도 승인의 건 | 원안대로 가결 | - |
| 임시주주총회&cr(2017.08.09) | 1. 정관의 변경의 건&cr2. 이사선임의 건(사내이사 2명/사외이사 1명)&cr3. 해외법인 매각 또는 청산의 건 | 원안대로 가결 | - |
| 임시주주총회&cr(2017.11.08) | 1. 정관 일부 변경의 건&cr2. 주식 액면분할 승인의건 | 원안대로 가결 | - |
| 제 4 기&cr주주총회&cr(2018.03.23) | 1. 제4기 재무제표 승인의건&cr2. 정관 일부 변경의 건&cr3. 감사 선임의 건 (감사 1명) &cr4. 이사 보수한도 승인의 건&cr5. 감사 보수한도 승인의 건 | 원안대로 가결 | - |
| 임시주주총회&cr(2019.01.09) | 1. 이사 선임의 건(사내이사3명, 사외이사1명) | 원안대로 가결 | - |
| 제 5 기&cr주주총회&cr(2019.03.29) | 1. 제5기 재무제표 승인의건&cr2. 정관 일부 변경의 건&cr3. 이사 선임의 건 (사외이사 1명) &cr4. 이사 보수한도 승인의 건&cr5. 감사 보수한도 승인의 건 | 원안대로 가결 | - |
&cr2. 우발채무 등
(1) 소송사건&cr당반기말 현재 진행중인 소송 및 경매사건의 주요 내용은 다음과 같습니다.
| 사건의 명칭 | 특정경제범죄가중처벌등에관한법률위반(사기) | 기타(금전) | 기타(금전) | 골프회원권명의개서절차이행청구 | 골프회원권처분금지가처분 |
|---|---|---|---|---|---|
| 소송 제기일 | 2018.11.22. | 2018.12.27 | 2018.10.19 | 2018.09.21 | 2018.09.21 |
| 원고(신청인) | 주식회사 디오스텍&cr(구, 주식회사 텔루스) | 주식회사 디오스텍&cr(구, 주식회사 텔루스) | 주식회사 디오스텍&cr(구, 주식회사 텔루스) | 주식회사 디오스텍&cr(구, 주식회사 텔루스) | 주식회사 디오스텍&cr(구, 주식회사 텔루스) |
| 피고 | 박영석외1 | (주)매니아컨설팅그룹 | (주)쇼미디어그룹외1명 | (주)케이파워인베스트먼트 | (주)케이파워인베스트먼트 |
| 사건번호 | 2018형제46872 | 2018차전176776 | 2018가합573587 | 2018가합567476 | 2018카합21399 |
| 청구내용 | 뮤지컬 투자 사기에 따른 &cr형사처벌 | 공연 제작협찬지원금&cr(44,000,000원) 지급 | 뮤지컬 투자금&cr(2,618,027,500원) 반환 | 블랙스톤리조트 회원권 명의개서절차이행 | 블랙스톤리조트 회원권 &cr처분 금지가처분 |
| 진행경과 | 수사중 | 지급명령 판결, 송달불능으로 본안소송절차회부결정 | 1심 진행중 | 1심 진행중 | 1심 진행중 |
| 사건의 명칭 | 특정경제범죄가중처벌등에관한법률위반(사기) | 강제집행정지 | 제3자 이의신청 | 주식대금지급청구 | 매매대금 지급 |
|---|---|---|---|---|---|
| 소송 제기일 | 2018.04.17 | 2019.01.23 | 2019.01.23 | 2019.05.09 | 2019.06.26 |
| 원고(신청인) | 주식회사 디오스텍&cr(구, 주식회사 텔루스) | 주식회사 디오스텍&cr(구, 주식회사 텔루스) | 주식회사 디오스텍&cr(구, 주식회사 텔루스) | 주식회사 디오스텍 | 주식회사 디오스텍 |
| 피고 | 고경록 | 서울보증보험 주식회사 | 서울보증보험 주식회사 | 이명호외1 | ㈜나르도아우토모빌 |
| 사건번호 | 2018고합376 | 2019카정30046 | 2019가단5016300 | 2019가합16638 | 2019차전3193325 |
| 청구내용 | 투자사기 형사고소 | 현대인텔렉스빌딩 강제집행정지 | 현대인텔렉스빌딩 경매신청 이의제기 | 나노몰텍(주) 주식 매매관련 | 수입대행계약의 체결 및 각 매매대금 지급이행 |
| 진행경과 | - | 강제집행정지 결정 | 1심 패소 | 1심 진행중 | 1심 진행 예정 |
&cr한편, 당반기 중 채권회수를 위한 지급명령신청과 관련하여 진행 중인 소송사건은 다음과 같습니다.
| 원고(채권자) | 피고(채무자) | 계류법원 및 &cr사건번호 | 청구금액(원) | 내용 | 진행상황 |
|---|---|---|---|---|---|
| 주식회사 디오스텍&cr(구, 주식회사 텔루스) | 박매희 | 서울중앙지방법원 2018차전32380 | 100,000,000 | 금전소비대차 계약 | 상대방 이의신청 &cr당사 법원 보정명령 미 제출에 따른 각하 (3월 25일) |
| 주식회사 디오스텍&cr(구, 주식회사 텔루스) | 스토리라인필름 | 서울중앙지방법원 2018차전32377 | 200,000,000 | 기획개발 프로젝트 투자계약 | 1억, 2019년 8월 31일 지급 확약(소비대차공증) &cr상대방 이의신청&cr당사 법원 보정명령 미 제출에 따른 각하 (3월 25일) |
| 주식회사 디오스텍&cr(구, 주식회사 텔루스) | 메이스&cr엔터테인먼트 | 서울중앙지방법원2018차전32379 | 1,200,000,000 | 영화 공동제작, 드라마 권리양도 | 4억, 2019년 4월 2일 지급 확약(소비대차공증) &cr상대방 이의신청&cr당사 법원 보정명령 미 제출에 따른 각하 |
| 주식회사 디오스텍&cr(구, 주식회사 텔루스) | 큐리콘텐츠 | 서울중앙지방법원 2018차전32378 | 1,400,000,000 | 드라마 공동제작계약 | 1차 주소지 보정명령 후 2차 주소지 보정명령 상대방 주소지 확인불능으로 주소지 보정명령 미 제출로 각하(4월17일) |
| 주식회사 디오스텍 | (주)나르도아우토모빌 | 서울중앙지방법원&cr 2019차전319332 | 216,230,000 | 수입대행계약의 체결 및 각 매매대금 지급이행 | 2019년 06월26일 소장접수(진행중)&cr1차, 2차 주소지 보정명령 진행&cr현재 채권자 이의제출로 본안 소송의로 변경 |
(2) 당반기말 및 전기말 현재 연결실체가 체결하고 있는 대출약정의 약정한도액과 미인출잔액의 내역은 다음과 같습니다. &cr① 당반기말
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 거래은행 | 약정한도액 | 미인출잔액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 시설자금대출 | 기업은행 | 1,714,260,000 | - |
| 일반자금대출 | 기업은행 | 2,700,000,000 | 1,372,162,257 |
| 우리은행 | 825,000,000 | - | |
| VIETIN BANK | 12,315,443,564 | - | |
| VIETCOM BANK | 1,721,318,352 | - | |
| MB BANK | 3,467,670,099 | - | |
| SEA BANK | 132,266,733 | - |
&cr② 전기말
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 거래은행 | 약정한도액 | 미인출잔액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 시설자금대출 | 기업은행 | 4,000,000,000 | 2,000,030,000 |
| 일반자금대출 | 기업은행 | 2,700,000,000 | 938,981,435 |
&cr(3) 당반기말 및 전기말 현재 연결실체가 차입금과 관련하여 제공받은 지급 보증 내역은 없습니다.
(4) 당반기말 및 전기말 현재 연결실체가 지급보증한 주요 내역은 없습니다.
3. 담보제공자산 등
① 당반기말 현재 타인으로부터 제공받은 보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 제공자 | 제공내역 | 보증금액 | 만기일 | 피보험자 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 서울보증보험(주) | 협약지원금 반환 지급보증(*) | 560,000,000 | 2020.01.31 | 한국콘텐츠진흥원 |
| 대부업자 영업보증금 보증 | 10,000,000 | 2023.09.11 | 경기도 용인시 | |
| 가처분 담보 공탁 보증 | 100,000,000 | - | (주)케이파워인베스트먼트 |
(*) 지역주도형 VR콘텐츠 체험존 조성지원사업 협약과 관련한 지급보증입니다. 또한연결실체의 장기성예금 200,000천원을 담보로 제공하고 있습니다.
&cr② 담보설정자산&cr당반기말 현재 차입금 등 금융부채와 관련하여 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 담보제공자 | 담보권자 | 담보설정자산 | 장부금액 | 담보설정액 | 담보제공사유 | 차입금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 연결실체 | IBK기업은행 | 부동산 및 기계장치 | 9,854,683,576 | 8,400,000,000 | 차입금 | 3,086,422,257 |
&cr4. 기타
(1) 전환가액 조정&cr2019년 7월 29일에 전환사채 전환가액 조정이 있었으며 그 주요 조정 내역은 다음과같습니다.
| 제목 | (주)텔루스 제5회차 전환사채 전환가액 조정 |
|---|---|
| 주요&cr내용 | 1. 조정 전/후 전환가액 : 702원 /635원 |
| 2. 미전환사채의 권면총액 : 8,000,000,000원 | |
| 3. 전환가능주식수 변동: &cr 조정 전 11,396,011주/조정 후 12,598,425주 | |
| 4. 조정사유 : 시가하락에 따른 전환가액 조정 | |
| 5. 조정근거 및 방법 | |
| 가. 조정근거&cr발행회사 기명식 보통주식의 주가가 하락할 경우 본건 사채의 발행일로부터 1개월(이하 "전환가격 조정일")마다 전환가격을 조정하되, 조정된 전환가격은 전환가격 조정일 전일을 기산일로 하여 (i) 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 (ii)최근일 가중산술평균주가중 높은가액이 직전전환가격 보다 낮을 경우 그 낮은가격을 전환가격으로한다. 다만 이에 따라 산정된 가격이 발행회사 주식의 액면가액보다 낮은경우, 동액면가액을 전환가격으로한다. &cr&cr나. 조정내용 (액면가 200원 기준으로 계산) &cr ① 1개월 가중산술평균주가 : 661.8원 &cr ② 1주일 가중산술평균주가 : 636.3원 &cr ③ 최근일 가중산술평균주가 : 604.6원 &cr ④ 산술평균가액(①+②+③)/3 : 634.2원 &cr ⑤ [③, ④]중 높은가액 : 634.2원 &cr ⑥ 조정전 전환가액 : 702원 &cr ⑦ 조정후 전환가액[⑤,⑥중 낮은가액] :635원(원단위미만 절상) | |
| 6. 조정가액 적용일 : 2019년 7월 28일 |
&cr5. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황&cr - 해당사항 없음
◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11012#*신용보강제공현황.dsl
◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11012#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl
◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11012#*단기매매차익미환수현황.dsl
◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11012#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역
6. 공모자금의 사용내역
2019.06.30(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
전환사채2017.12.20운영자금1,000운영자금1,000-
| 구 분 | 납입일 | 증권신고서 등의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11012#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역
사모자금의 사용내역
2019.06.30(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
유상증자2016.01.18운영자금2,100운영자금2,100-전환사채2016.02.18운영자금10,500운영자금10,500-유상증자2016.06.23운영자금8,050운영자금8,050-전환사채2016.09.06운영자금2,510운영자금2,510-전환사채2016.08.30기타2,474기타-에이치이앤엠 지분취득시 인수대금과 상계유상증자2016.10.31운영자금1,000운영자금1,000-전환사채2017.02.03기타2,800기타2,800대물변제유상증자2017.07.20운영자금10,000운영자금10,000-전환사채2017.09.28기타10,000기타10,000-전환사채2017.12.20운영자금1,000운영자금1,000-유상증자2019.01.25운영자금18,999운영자금18,999-
| 구 분 | 납입일 | 주요사항보고서의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
7. 외국지주회사의 자회사 현황&cr- 해당사항 없음 -&cr
◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11012#*합병등전후의재무사항비교표.dsl
&cr 8. 합병등의 사후정보&cr(1) 합병 상대방
| 회사명 | 대표이사 | 소재지 |
|---|---|---|
| (주)디오스텍 | 최연우 | 경기도 용인시 처인구 남사면 당하로 113-12 |
&cr(2) 합병목적&cr사업 통합으로 인한 시너지 창출과, 사업의 안정성을 도모하고 자금유입 다양화를 통해 향후 렌즈사업 부분 성장동력을 확보하고, 경영의 합리화와 효율성을 증대시켜 주주가치 및 기업이미지 제고를 극대화 함. &cr&cr(3) 합병 주요일정
| 구분 | 일자 | |
|---|---|---|
| 합병이사회 결의일 | 2019. 01. 14. | |
| 합병계약체결일 | 2019. 01. 16. | |
| 주주확정기준일 | 2019. 01. 31. | |
| 소규모합병 공고일 | 2019. 02. 01. | |
| 주주명부폐쇄기간 | 시작일 | 2019. 02. 01. |
| 종료일 | 2019. 02. 08. | |
| 합병반대의사 통지 접수기간 | 시작일 | 2019. 02. 01. |
| 종료일 | 2019. 02. 15. | |
| 합병승인 이사회 결의일 | 2019. 02. 18. | |
| 채권자 이의제출 기간 | 시작일 | 2019. 02. 19. |
| 종료일 | 2019. 03. 31. | |
| 합병기일 | 2019. 04. 01. | |
| 합병종료보고 이사회 결의 | 2019. 04. 01 | |
| 합병종료 공고 및 합병등기일(예정) | 2019. 04. 03 |
&cr(4) 합병형태 : 소규모합병&cr- 당사는 (주)디오스텍(비상장)의 발행주식을 100% 보유하고 있으며, 합병신주를 발행하지 않는 무증자 합병으로 진항함에 따라 합병으로 인하여 당사가 발행하는 신주는 없었으며, 대주주 등의 지분 변동사항 또한 없었습니다. 존속회사인 당사는 상법 제527조의3 규정에 따른 소규모합병에 해당하므로 주주에게 주식매수청구권이 적용되지 않습니다. 소멸회사인 (주)디오스텍(비상장)은 존속회사인 당사의 100%자회사이므로 주식매수청구권이 발생하지 않았습니다.&cr
(5) 합병등 전후의 재무사항 비교표&cr- 당사의 100% 종속회사인 (주)디오스텍(비상장)은 합병신주를 발행하지 않는 무증자합병 방식으로 흡수합병함에 따라 합병전후 연결재무제표 상 유의적 영향은 없으며, 외부평가기관의 평가를 거치지 않아 합병전후 재무사항 비교표는 기재하지 않습니다.
&cr(6) 합병등 전ㆍ후의 요약재무정보
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 합병 전 | 합병 후 | |
|---|---|---|---|
| (주)텔루스 | (주)디오스텍 | (주)디오스텍(주3) 구)(주)텔루스 |
|
| --- | --- | --- | --- |
| 유동자산 | 15,312 | 38,577 | 46,732 |
| 비유동자산 | 41,889 | 26,124 | 56,981 |
| 자산총계 | 57,201 | 64,701 | 103,713 |
| 유동부채 | 17,255 | 40,015 | 50,114 |
| 비유동부채 | 983 | 13,507 | 3,458 |
| 부채총계 | 18,238 | 53,522 | 53,572 |
| 자본금 | 17,614 | 1,020 | 18,634 |
| 이익잉여금(결손금) | -82,545 | 10,265 | -72,280 |
| 자본잉여금 | 99,193 | - | 99,193 |
| 기타자본항목 | 4,701 | -106 | 4,595 |
| 자본총계 | 38,963 | 11,179 | 50,142 |
| 부채및자본총계 | 57,201 | 64,701 | 103,713 |
주1). 상기 요약재무정보는 합병등 종료보고서 제출일 현재 이용 가능한 최근 재무제표인 (주)텔루스, (주)디오스텍의 2018년 12월 31일 현재 기준 별도 재무제표를 기준으로 작성하였습니다.&cr주2). 상기 합병 후 재무제표는 외부감사인의 감사(검토)가 이루어지지 않은 것으로 외부감사인의 감사(검토)에 따라 변동될 수 있습니다.&cr주3) 2019년 3월29일 주주총회를 통해 상호가 기존 주식회사 텔루스에서 주식회사 디오스텍으로 변경 되었습니다.
◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11012#*보호예수현황.dsl 38_보호예수현황
보호예수 현황
2019.06.30(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주14,195,5832019.02.182020.02.171년유상증자 제3자 배정124,056,371보통주6,309,1482019.02.182020.02.171년유상증자 제3자 배정124,056,371보통주4,731,8612019.02.182020.02.171년유상증자 제3자 배정124,056,371보통주3,154,5742019.02.182020.02.171년유상증자 제3자 배정124,056,371보통주1,577,2872019.02.182020.02.171년유상증자 제3자 배정124,056,371합계29,968,453--1년유상증자 제3자 배정124,056,371
| 주식의 종류 | 예수주식수 | 예수일 | 반환예정일 | 보호예수기간 | 보호예수사유 | 총발행주식수 |
|---|---|---|---|---|---|---|
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