Interim / Quarterly Report • Aug 14, 2019
Interim / Quarterly Report
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반기보고서 3.7 삼일제약 110111-0016679 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon
반 기 보 고 서
&cr&cr&cr
(제 67 기)
2019년 01월 01일2019년 06월 30일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2019 년 8 월 14 일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 삼일제약(주) |
| 대 표 이 사 : | 허승범 |
| 본 점 소 재 지 : | 서울특별시 서초구 효령로 155 (방배동) |
| (전 화) 02-520-0300 | |
| (홈페이지) http://www.samil-pharm.com | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 상무 (성 명) 권 태 근 |
| (전 화) 02-520-0353 | |
목 차
&cr Ⅰ.회사의 개요---------------------------------------------- 3&cr &cr Ⅱ.사업의 내용---------------------------------------------- 11&cr &cr Ⅲ.재무에 관한 사항------------------------------------------ 40&cr &cr Ⅳ.이사의 경영진단 및 분석의견-------------------------------- 137&cr&cr Ⅴ.감사인의 감사의견 등-------------------------------------- 138&cr&cr Ⅵ.이사회등 회사의 기관에 관한 사항 --------------------------- 140&cr&cr Ⅶ.주주에 관한 사항----------------------------------------- 144&cr &cr Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항--------------------------------- 148&cr&cr Ⅸ .계열회사 등에 관한 사항----------------------------------- 153&cr&cr Ⅹ.이해관계자와의 거래내용----------------------------------- 155&cr&cr XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항--------------------- 156&cr
【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사등의확인_190814.jpg 대표이사등의확인_190814 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11012#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl
회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
유가증권시장1985년 05월 29일부-
| 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr여부 | 특례상장 등&cr적용법규 |
|---|---|---|---|
&cr 가. 회사의 법적, 상업적 명칭&cr 당사의 명칭은 삼일제약주식회사라고 표기하며, 영문으로는 SAMIL PHARMACEUTICAL CO.,LTD로 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 삼일제약 또는 SAMIL PHARM.CO.,LTD라 표기합니다.
나. 설립일자 및 존속기간
당사는 의약품 제조 및 판매를 주요사업으로 영위할 목적으로 1947년 10월 7일에 설립되었습니다. 또한 1985년 5월 주식이 한국거래소 유가증권시장에 상장되어 거래되고 있습니다. 회사의 존속기간은 창업일 기준으로 71년이 경과하였습니다.&cr
다. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지&cr- 본사주소 : 서울시 서초구 효령로 155&cr- 전화번호 : 02-520-0300&cr- 홈페이지 : http://www.samil-pharm.com
&cr 라. 중소기업 해당여부 &cr 2019년 06월 30일 현재 중소기업에 해당되지 않습니다.
&cr 마 . 주요사업의 내용 &cr 당사는 의약품 및 의약외품등의 제조, 판매 및 그 관련 사업을 사업의 내용으로 하고 있으며, 주요 제품은 포리부틴, 글립타이드, 부루펜, 리박트, 히아박 등이 있습니다. 기타의 자세한 사항은 동 보고서의 'Ⅱ.사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.&cr &cr 바. 계열회사에 관한 사항&cr 당사는 본 보고서 제출일 현재 2개의 자회사가 있습니다.
| 회사명 | 지분구조 | 목 적 | 상장여부 |
|---|---|---|---|
| 삼일메디칼(주) | 삼일제약 100% | 의료기기 등 도소매 | 비상장 |
| SAMIL PHARMACEUTICAL&crCOMPANY LIMITED | 삼일제약 100% | 의약품제조 및 판매 | 비상장 |
사. 연결대상 종속회사 개황
| (단위 : 백만원) |
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 직전사업연도말&cr자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속 회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 삼일메디칼(주) | 2010.11.30 | 서울시 서초구 효령로 155 | 의료기기 등 도소매 | 447 | 의결권의 과반수 소유 (회계기준서1027호 13) |
해당사항 없음 |
| SAMIL PHARMACEUTICAL&crCOMPANY LIMITED | 2018.05.03 | Floor8,LoyalB/D 151Bis, Vo Thi Sau.,&crWard6,Dist3,HCHC,Vietnam | 의약품제조 및 판매 | 5,521 | 의결권의 과반수 소유 (회계기준서1027호 13) |
해당사항 없음 |
※ 상기 '직전사업연도말 자산총액'은 2018년도말 기준이며, 상기 종속기업은 '주요 종속회사'의 기준 요건인 "① 직전 사업연도 개별재무제표상 자산총액이 지배회사 개별재무제표상 자산총액의 10% 이상 ② 자산총액이 750억원 이상 기준에 모두 미달합니다.&cr&cr 아. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용&cr 해당사항 없음&cr&cr 자. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화&cr 해당사항 없음&cr
2. 회사의 연혁
가. 회사의 본점소재지 및 그 변경 &cr당사는 1947년 10월 삼일제약주식회사를 설립하여 1985년 4월 본사를 서울시 강남구 잠원동으로 이전하였다가 1988년 10월 현재의 소재지인 서울시 서초구 효령로 155로 이전 유지하고 있습니다.&cr
나. 경영진의 중요한 변동
| 일 자 | 직 책 / 성 명 | 비 고 |
| 2013. 3. 22 | 대표이사 허 강, 허승범 | 각자대표 |
다. 최대주주의 변동
당사의 최대주주는 허승범으로 2019년 6월 30일 기준으로 현재 733,760주(11.29%)이며, 2018년 12월 31일 기준으로 최대주주 및 그 특수관계인 9명의 소유주식수는 2,494,400주(38.38%) 에서 2019년 6월 30일 기준으로 현재 최대 주주 및 그 특수관계인 9명의 소유주식수는 2,496,447주(38.41%)로 2,047주 증가하였습니다.&cr &cr 라. 상호의 변경&cr 당사는 1947년 10월 7일 삼일제약주식회사 설립 이후 변동이 없습니다.&cr&cr 마. 경영활동과 관련된 주요한 사항의 발생내용 &cr1) 2008.06 : 미국 엘러간사와 JOINT VENTURE 출자 계약&cr2) 2008.12 : 안과사업부문의 물적분할로 삼일아이케어(주) 자회사 설립&cr3) 2009.07 : 미국 엘러간사와 합작법인 삼일엘러간 유한회사 설립&cr4) 2010.08 : 자회사 삼일에치앤티 주식회사 설립&cr5) 2010.11 : 자회사 삼일메디칼 주식회사 설립&cr6) 2013.11 : 삼일엘러간 지분 매각&cr7) 2015.03 : 자회사 삼일에치앤티 주식회사 청산&cr8) 2016.07 : 이스라엘 Galmed사의 비알콜성지방간염 치료제 기술도입 계약&cr9) 2017.06 : 한국먼디파마의 노스판패취 유통 및 공동판매 계약 &cr10) 2018.05 : 베트남 현지법인 SAMIL PHARMACEUTICAL COMPANY LIMITED 설립&cr
3. 자본금 변동사항
&cr공시기간 중 증자 또는 감자 등의 자본금 변동사항은 없습니다.
최근 5사업연도에 증자 또는 감자 등의 자본금 변동사항은 아래의 표를 참조하시기 바랍니다.
◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11012#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황
증자(감자)현황
2019년 06월 30일(단위 : 원, 천주)
| (기준일 : | ) |
2016년 04월 19일주식분할보통주5,500 1,000 - 2018년 07월 31일유상증자(주주우선공모)보통주1,000 1,000 -
| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식의 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주1) |
| 주2) |
주1) 주당액면가액이 5,000원에서 1,000원으로 주식분할 됨에 따라 발행주식수가 1,100,000주에서 5,500,000주로 자본금의 증가없이 주식수만 증가 되었습니다.&cr주2) 2018년 07월 31일 '주주우선공모 유상증자'에 따라 주식수가 증가하였습니다 .&cr본 유상증자로 인해 보통주 1,000,000주가 증가함에 따라 증자 후 발행주식총수는 보통주 6,500,000주 입니다.&cr
◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11012#*미상환전환사채발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11012#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11012#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl 4. 주식의 총수 등
가. 주식의 총수&cr 당사는 2019년 6월 30일 본 보고서 작성기준일 현재 발행할 주식의 총수는 보통주 50,000,000주이며, 현재까지 발행한 주식의 총수는 보통주 6,500,000주입니다. 현재의 유통주식수는 자기주식 396,490주를 제외한 6,103,510주입니다. 당사는 보통주 외의 주식은 발행하지 않았습니다. &cr
주식의 총수 현황
2019년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주우선주50,000,000 - 50,000,000 -6,500,000 - 6,500,000 -- - - -- - - -- - - -- - - -- - - -6,500,000 - 6,500,000 -396,490 - 396,490 -6,103,510 - 6,103,510 -
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
&cr나. 자기주식 취득,처분 현황 &cr 당사는 보고서 작성일 기준으로 실물주식 50주 및 신탁계약 등을 통한 간접취득 방식으로 2008년 취득한 50,410주, 2009년 취득한 77,410주, 2010년 취득한 158,620주, 2014년 취득한 110,000주를 포함하여 자기주식을 총 396,490주 보유하고 있습니다. 현재 취득한 자기주식 중 처분한 주식은 없습니다.&cr
◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11012#*자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황
자기주식 취득 및 처분 현황
2019년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주- - - - - -우선주- - - - - -보통주- - - - - -우선주- - - - - -보통주- - - - - -우선주- - - - - -보통주- - - - - -우선주- - - - - -보통주- - - - - -우선주- - - - - -보통주396,490 - - - 396,490 -우선주- - - - - -보통주396,490 - - - 396,490 -우선주- - - - - -보통주- - - - - -우선주- - - - - -보통주396,490 - - - 396,490 -우선주- - - - - -
| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당&cr가능&cr이익&cr범위&cr이내&cr취득 | 직접&cr취득 | 장내 &cr직접 취득 |
| 장외&cr직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁&cr계약에 의한&cr취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |
&cr다. 자기주식 신탁계약 등 체결ㆍ해지현황&cr해당사항 없음
◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11012#*종류주식발행현황.dsl
5. 의결권 현황
&cr당사가 발행한 보통주식수는 6,500,000주이며, 이는 발행한 주식총수의 100%에 해당합니다. 당사는 보통주 외 발행주식이 없으며, 자기주식 396,490주를 보유하고 있어 동 주식을 제외한 의결권 가능 행사주식수는 6,103,510주입니다. 그 내용은 아래의 표를 참조하여 주시기 바랍니다.&cr
2019년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주6,500,000 -우선주- -보통주396,490 -우선주- -보통주- -우선주- -보통주- -우선주- -보통주- -우선주- -보통주6,103,510 -우선주- -
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E) |
6. 배당에 관한 사항 등
가. 배당에 관한 사항
당사는 주주이익 극대화를 위하여 회사이익의 일정부분을 주주에게 환원하는 배당정책을 시행하고 있으며, 매년 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회의 결의를 통하여 배당을 실시하고 있습니다. 당사의 R&D, 설비투자 및 신규사업투자를 위한 자금의 확보, 그리고 당해 사업연도의 실적과 현금흐름 등을 감안하여 배당액을 결정하고 있습니다. &cr당사 정관은 배당에 관한 사항에 대하여 다음과 같이 정하고 있습니다.
제43조 (이익배당) &cr① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.&cr② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로 할 수 있다.&cr③ 제1항의 배당은 매결산기말일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.&cr&cr제34조 (배당금 지급청구권의 소멸시효) &cr① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.&cr② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.
&cr 나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항 &cr
◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11012#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표
주요배당지표
1,000 1,000 1,000 2,179 -8,563 -1,267 2,196 -8,552 -1,268 357 -1,621 -248 - 610 766 - - - - -7.1 -60.4 보통주- 0.5 1.9 우선주- - - 보통주- - - 우선주- - - 보통주- 100 150 우선주- - - 보통주- - - 우선주- - -
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제67기 반기 | 제66기 | 제65기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
&cr※ 배당총액은 결산기말 배당금(중간배당 없음)으로 대주주,소액주주 구별없이&cr 지급할 배당액입니다.
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요&cr
가. 업계의 현황&cr
1) 산업의 특성&cr 기본적으로 제약산업은 국민보건 및 인간생명에 관련된 제품을 생산하는 정밀화학산업으로 우수 의약품 개발을 통해 국민건강증진 및 건강권 확보와 직결되는 산업입니다. 또한 내수시장에 중점을 둔 제약업종의 경우 외부요인에 의해 영향을 받는 정도가 크지 않습니다. 그럼에도 불구하고 신약개발 시 광범위한 분야의 관련지식과 복합적인 기술토대 위에 막대한 비용과 시간투여로 주요 여타 산업군에 비해 신규 진입이 어려우며, 국민건강과 동떨어질 수 없는 밀접한 산업이기때문에 의약품의 품질유지, 수량확보, 적정가격 유지를 위해서 행정, 법적인 규제관리가 이루어 지는 산업입니다.&cr
2) 산업의 성장성&cr전세계 의약품 시장이 지속적인 인구증가 및 평균수명의 연장, 생활수준 향상에 따른 건강에 대한 관심 증대, 미국과 유럽의 다국적 제약회사를 중심으로 한 활발한 신약출시 등으로 매년 약 10%의 성장을 시현하고 있는 것과 더불어, 국내 의약품 시장 또한 사회의 고령화 추세와 건강에 대한 관심 증대로 세계시장과 유사한 수준의 성장률을 보이고 있습니다. 또한 제약산업에 대한 민간 투자 확대, 제약산업육성법을 근간으로 신흥국 중심 정부 간 MOU 체결, G2G 협력 확대 등 다양한 정부 정책이 제약산업의 성장 발판 역할을 하고 있습니다.
3) 경기변동의 특성&cr제약산업은 다른 업종에 비하여 높은 내수의존도를 보이고 있으나 일반적으로 경기전반의 변화에 대하여 상대적으로 비탄력적인 성향을 가지고 있습니다. 특히 전문의약품 시장은 일반의약품 대비 안정적인 수급구조로 경기변동과 계절적 요인에 다소 영향을 적게 받고 있습니다. 그러나, 신종플루와 같은 대유행 바이러스 발생시 백신관련 매출이 급격히 증가하는 등 시장상황에 따라 변동이 큰 경우도 있습니다. &cr
4) 경쟁요소&cr국내 시장은 연구개발 능력 및 투자가 선진국에 비해 낮은 수준이기 때문에 대부분의국내 회사들이 특허가 만료되는 제품에 대한 제네릭의약품 개발에 집중하고 있어서 타산업에 비해 업체간 경쟁이 치열합니다. 최근들어 대형 제약사는 영세성을 벗어나 나름의 독자적인 신약개발에 박차를 가하기도 하고 미국과 유럽에 주로 의존해오던 라이센스에 의한 국내 생산/판매에 있어서도 일본을 비롯하여 다양한 채널로 확대하면서 신제품 도입에 힘쓰고 있습니다. 최근 정부의 경제정책이 시장개방 체제로 전환되면서 국내 제약산업은 국내에 직접 들어와 영업을 하는 형태로 전환한 외국계 선진제약사들과 기술, 마케팅 등 거의 모든 측면에서 무한경쟁을 벌이고 있습니다. &cr&cr5) 자원조달상의 특성&cr원료의약품은 정밀화학 산업분야 중 비중이 큰 분야로서 기술집약형 고부가가치 산업입니다. 국내 제약사들의 원료합성에 대한 새로운 공정 및 기술 개발이 활성화되면서 원료의약품의 국산화에 상당한 진전이 있었으며, 원료의약품 GMP도입은 품질의 향상을 통한 해외시장 진출에 긍정적 요소로 평가되고 있습니다. 그러나, 여전히 국내 제약업계는 주요 생산원료의 조달을 주로 외국의 제약회사와 기술 도입선에 의존하고 있고, 점차 국내업체의 자체 기술개발로 국산으로 대체되어가고 있으나 아직까지는 미미한 수준입니다. &cr&cr6) 관련법령 또는 정부의 규제 등
| - 관계법령 | 약사법, 우수의약품 제조기준(KGMP), 향 정신의약품 관리법, 마약법&cr우수의약품 유통관리기준 (KGSP), 제약산업 육성 및 지원에 관한 특별법 등 |
| - 정부의 규제 | 판매자 가격표시제(RPLS), 실거래가 상환제, 보험약가 규제,&cr포괄 수가제, 리베이트 쌍벌제 등 |
| - 정부지원 | 신약개발연구에 관한 자금지원, 조세지원 등 |
나. 회사의 현황
1) 영업개황 &cr
가) 연결기준
2019년도 반기 매출은 전년도 반기 대비 약 28% 증가한 607억을 시현하였습니다. &cr전반기 대비 전체적으로 주요 제품 및 상품의 매출이 증가하였고 매출액 증가 대비 판관비를 절감하여 영업이익 36.3억, 당기순이익 21.8억을 기록하였습니다.&cr &cr 나) 별도기준&cr 2019년도 반기 매출은 전년도 반기 대비 약 28% 증가한 605억을 시현하였습니다. &cr 전반기 대비 전체적으로 주요 제품 및 상품의 매출이 증가하였고 매출액 증가 대비 판관비를 절감하여 영업이익 36.5억, 당기순이익 22.0억을 기록하였습니다.&cr
2) 시장점유율 등
당사는 전문의약품 제조회사로서 병의원용 치료제 품목 및 일반의약품을 주로 생산 판매하고 있으며 어린이부루펜시럽, 티어실원스 제품이 일반의약품의 대표적인 품목으로 자리잡고 있습니다. 그리고, 처방의약품은 포리부틴, 글립타이드 등의 소화기 관련 제품과 리박트와 같은 내과용 의약품 등을 판매하고 있습니다. &cr
2018년도 12월 결산법인 주요 제약사 연결 매출실적 현황은 아래와 같습니다.&cr
(단위 : 백만원)
| 업 체 명 | 2018년도 | 2017년도 |
|---|---|---|
| 삼일제약 | 94,600 | 92,038 |
| 유한양행 | 1,518,823 | 1,462,248 |
| 녹십자 | 1,334,878 | 1,287,916 |
| 한미약품 | 1,015,962 | 916,586 |
&cr 3) 시장의 특성&cr의약품시장은 기본적으로 약사에 의해 판매되는 일반의약품과 의사의 처방에 의해 판매되는 전문의약품으로 구분됩니다. 의약분업 이후 개발 및 도입능력, 병원·의원 영업력, 시장지배력 등의 경쟁력을 보유한 대형제약사 위주로 재편되고 있으며 국내 제약회사들은 최근에는 기술개발을 통해 우수한 약효를 가진 의약품을 국산화하는 개량신약 및 신약 위주의 전략으로 다국적회사와 경쟁하고 있습니다. &cr
4) 신규사업 등의 내용 및 전망
당사는 정부의 리베이트쌍벌제, 일괄약가인하 등 어려운 영업환경 속에서 내과 분야의 신규 제품 론칭을 지속적으로 추구하고 있으며, 베트남 안과 시장 개척 등 수출 증진 및 해외 투자 등 해외 사업 부문을 통한 균형있는 성장을 추구하고 있습니다.&cr
5) 조직도
2019.06.30 조직도.jpg 2019.06.30 조직도
2. 주요 제품 및 원재료 등&cr
가. 주요 제품 등의 현황&cr 당사의 주요 매출은 제약부문, 기타부문으로 구분할 수 있습니다. 공시대상기간 동안사업부문별 매출은 다음과 같습니다.&cr
(단위 : 백만원 )
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 구체적용도 | 주요상표등 | 매출액 | 비율 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제 약 &cr | 제 품&cr | 포리부틴류 | 위장관운동조절제 | 포리부틴 | 4,847 | 8.0% |
| 글립타이드 | 위궤양치료제 | 글립타이드 | 6,471 | 10.7% | ||
| 부 루 펜 류 | 해열.진통.소염제 | 부 루 펜 | 2,194 | 3.6% | ||
| 리 박 트 | 성분영양제 | 리 박 트 | 2,726 | 4.5% | ||
| 리 마 딘 정 | 요부척추관협착증치료제 | 리 마 딘 | 1,019 | 1.7% | ||
| 자이로릭정 | 통풍치료제 | 자이로릭 | 1,733 | 2.9% | ||
| 기 타 | - | - | 20,937 | 34.5% | ||
| 소 계 | - | - | 39,927 | 65.8% | ||
| 상 품&cr | 노 스 판 | 진통,진양,소염제 | 노스판 | 6,125 | 10.1% | |
| 히 아 박 | 인공누액제 | 히아박 | 3,026 | 5.0% | ||
| 리프레쉬플러스 | 인공누액제 | 리프레쉬플러스 | 2,879 | 4.7% | ||
| 프라펙솔 | 항파킨슨제 | 프라펙솔 | 1,444 | 2.4% | ||
| 기 타 | - | - | 6,400 | 10.5% | ||
| 소 계 | - | 19,874 | 32.8% | |||
| 기 타 | 용 역 | - | - | 409 | 0.7% | |
| 임 대 | - | - | 326 | 0.5% | ||
| 기 타 | - | - | 128 | 0.2% | ||
| 소 계 | - | - | 863 | 1.4% | ||
| 합 계 | - | - | 60,664 | 100.0% |
&cr 나. 주요 제품 등의 가격변동추이
(단위 :원 )
| 품 목 | 제67기 반기 | 제66기 | 제65기 | |
|---|---|---|---|---|
| 포리부틴정 &cr(500T) | 내 수 | 36,818 | 36,818 | 36,818 |
| 수 출 | - | - | - | |
| 글립타이드 | 내 수 | 33,909 | 33,909 | 34,000 |
| 수 출 | - | - | - | |
| 리 박 트 | 내 수 | 86,253 | 86,253 | 86,253 |
| 수 출 | - | - | - | |
| 자이로릭정&cr(100T) | 내 수 | 8,090 | 8,090 | 8,090 |
| 수 출 | - | - | - | |
| 슈다페드정&cr[500T] | 내 수 | 10,454 | 10,454 | 10,454 |
| 수 출 | - | - | - |
&cr(1) 산출기준 &cr - 전문의약품 : 보험약가 기준 &cr - 일반의약품 : 출고가격 기준 &cr&cr(2) 주요 가격변동원인 &cr- 전문의약품 : 일괄약가인하, 약가재평가 등의 영향을 받음&cr- 일반의약품 : 생산원가 상승 및 물가상승 등의 영향을 받음&cr
다. 주요 원재료 등의 현황
(단위 : 천원)
| 사업부문 | 매입유형 | 품 목 | 구체적용도 | 매입액 | 비율 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제약 | 상 품 | 노스판패취 5㎍/h [4EA] | 진통·진양·소염제 | 3,649,358 | 28.4% | - |
| 리프레쉬플러스점안액0.5%[0.4MLX30] | 인공누액제 | 2,265,054 | 17.6% | - | ||
| 히아박점안액(수입)[10ML] | 인공누액제 | 1,584,412 | 12.3% | - | ||
| 기 타 | - | 5,337,488 | 41.7% | - | ||
| 소 계 | - | 12,836,314 | 100.0% | - | ||
| 원재료 | Sulglycotide | 위궤양치료제원료 | 2,587,662 | 27.4% | - | |
| LIMAPROST ALFADEX | 기관계용의약원료 | 1,728,710 | 18.3% | - | ||
| Allopurinol | 통풍치료제원료 | 831,267 | 8.8% | - | ||
| 기 타 | - | 4,293,731 | 45.5% | - | ||
| 소 계 | - | 9,441,370 | 100.0% | - | ||
| 부재료 | AL/PVC FILM (0.138 x 270mm) | 타정류 포장필름 | 105,222 | 5.9% | - | |
| 반투명 용기 5 (RX) | 점안액 용기 | 90,009 | 5.1% | - | ||
| 헤르파시 안연고 3.5G AL.TUBE (VN) | 안연고 용기 | 65,973 | 3.7% | - | ||
| 기 타 | - | 1,507,546 | 85.3% | - | ||
| 소 계 | - | 1,768,750 | 100.0% | - | ||
| 합 계 | - | 24,046,433 | 100.0% | - |
라. 주요 원재료 등의 가격변동추이
(단위 :원 )
| 구 분 | 제67기 반기 | 제66기 | 제65기 | |
|---|---|---|---|---|
| Sulglycotide | 국 내 | - | - | - |
| 수 입 | 807 | 808 | 786 | |
| LIMAPROST &crALFADEX | 국 내 | - | - | - |
| 수 입 | 211,530 | 208,161 | 213,478 | |
| Trimebutine &crMaleate | 국 내 | - | - | - |
| 수 입 | 289 | 114 | 110 |
&cr(1) 산출기준
총평균법에 의해 작성된 원재료 수불부상에 있는 매입합계 금액을 총 매입량으로 나누어서 계산한 단가.&cr
(2) 주요 가격변동원인
-원재료 : 주로 수입에 의존하므로 수입단가 및 환율변동이 주 원인.&cr-부재료 : 국내조달이 대부분으로 재질변경 및 규격변경이 주 원인.&cr
3. 생산 및 설비에 관한 사항&cr
가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거&cr
1) 생산능력
(단위 : 천개)
| 사업부문 | 품 목 | 사업소 | 제67기 반기 | 제66기 | 제65기 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제 약 | 포리부틴정(T) | 안산공장 | 46,667 | 93,333 | 93,333 |
| 글립타이드정 200mg(T) | 22,667 | 45,333 | 45,333 | ||
| 리박트과립(포) | 2,000 | 4,000 | 4,000 | ||
| 자이로릭정(T) | 33,333 | 66,667 | 66,667 | ||
| 부루펜정(T) | 36,000 | 72,000 | 72,000 | ||
| 슈다페드정(T) | 96,000 | 192,000 | 192,000 | ||
| 오큐메토론 0.1%(EA) | 1,400 | 2,800 | 2,800 | ||
| 부루펜시럽(L) | 180 | 360 | 360 |
2) 생산능력의 산출근거&cr
가) 산출방법 등
① 산출기준
- 주요 생산설비의 표준생산능력 기준
- 당반기가 동가능시간 기준 : 작업일수 121일, 1일 7.58시간 &cr
② 산출방법
- 설비능력 × 당반기작업시간
나. 생산실적 및 가동률
1) 생산실적
(단위 : 천개)
| 사업부문 | 품 목 | 사업소 | 제67기 반기 | 제66기 | 제65기 |
|---|---|---|---|---|---|
| &cr&cr&cr&cr제 약 | 포리부틴정(T) | 안산공장 | 35,046 | 62,424 | 78,683 |
| 글립타이드정 200mg(T) | 21,086 | 31,999 | 27,313 | ||
| 리박트과립(포) | 1,333 | 2,253 | 2,495 | ||
| 자이로릭정(T) | 22,021 | 40,838 | 50,103 | ||
| 부루펜정(T) | 18,952 | 37,216 | 40,383 | ||
| 슈다페드정(T) | 88,647 | 129,859 | 133,303 | ||
| 오큐메토론 0.1%(EA) | 212 | 572 | 573 | ||
| 부루펜시럽(L) | 68 | 181 | 242 |
2) 가동률
(단위 : 시간,% )
| 사업부문 | 구 분 | 반기가동가능시간 | 반기실제가동시간 | 평균가동률 |
|---|---|---|---|---|
| 제 약 | 포 장 실 | 917.18 | 905.44 | 98.72% |
| 정 제 실 | 917.18 | 907.18 | 98.91% | |
| 내 용 액 제 실 | 917.18 | 744.20 | 81.14% | |
| 외 용 액 제 실 | 917.18 | 644.41 | 70.26% | |
| 주사점안제실 | 917.18 | 842.25 | 91.83% | |
| 리 박 트 실 | 917.18 | 893.98 | 97.47% | |
| 합 계 | 5,503.08 | 4,937.46 | 89.72% |
다. 생산설비의 현황 등&cr
1) 연결기업의 생산시설 및 설비는 토지, 건물 및 구축물, 기계장치 등이 있으며, 2019년 반기말 현재 장부가액은 636.5억원으로 18년말 대비 약 13억원 증가하였으며. 당반기 중 감가상각금액은 17.7억원입니다. &cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 감가상각&cr누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 감가상각&cr누계액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 15,518,704 | - | 15,518,704 | 15,518,704 | - | 15,518,704 |
| 건물 | 51,491,367 | (15,414,136) | 36,077,231 | 35,883,312 | (14,674,291) | 36,384,626 |
| 구축물 | 603,970 | (468,167) | 135,803 | 135,803 | (463,425) | 140,545 |
| 기계장치 | 22,720,123 | (16,174,816) | 6,545,307 | 6,545,307 | (15,616,486) | 6,973,735 |
| 차량운반구 | 772,697 | (420,093) | 352,604 | 213,542 | (319,388) | 109,807 |
| 공구기구 | 12,861,197 | (10,151,161) | 2,710,036 | 2,710,036 | (9,835,081) | 2,812,616 |
| 집기비품 | 2,900,120 | (2,780,302) | 119,818 | 119,818 | (2,754,528) | 145,592 |
| 임차시설물 | 217,960 | (112,784) | 105,176 | 105,176 | (92,814) | 125,146 |
| 건설중인자산 | 2,081,584 | - | 2,081,584 | 138,205 | - | 138,205 |
| 합 계 | 109,167,722 | (45,521,459) | 63,646,263 | 106,104,989 | (43,756,013) | 62,348,976 |
당반기말 현재 사용권자산은 332,982백만원입니다.&cr
2) 당반기 및 전반기 중 유형자산의 장부금액 변동내용은 다음과 같습니다.&cr&cr< 당반기 >
(단위 : 천원)
| 구 분 | 기 초 | 회계정책변경효과&cr(주석 2 참조) | 취 득 | 처 분 | 감가상각 | 대 체(주1) | 외화환산효과 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 15,518,704 | - | - | - | - | - | - | 15,518,704 |
| 건물 | 36,384,626 | 300,190 | 132,260 | - | (739,845) | - | - | 36,077,231 |
| 구축물 | 140,545 | - | - | - | (4,742) | - | - | 135,803 |
| 기계장치 | 6,973,735 | - | 3,304 | - | (558,330) | 126,598 | - | 6,545,307 |
| 차량운반구 | 109,807 | 100,880 | 242,623 | - | (100,706) | - | - | 352,604 |
| 공구기구 | 2,812,616 | - | 231,800 | (18,300) | (316,080) | - | - | 2,710,036 |
| 집기비품 | 145,592 | - | - | - | (25,774) | - | - | 119,818 |
| 임차시설물 | 125,146 | - | - | - | (19,970) | - | - | 105,176 |
| 건설중인자산 | 138,205 | - | 2,018,192 | - | - | (130,802) | 55,989 | 2,081,584 |
| 합 계 | 62,348,976 | 401,070 | 2,628,179 | (18,300) | (1,765,447) | (4,204) | 55,989 | 63,646,263 |
&cr< 전반기 >
(단위 : 천원)
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 감가상각 | 대 체(주1) | 외화환산효과 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 20,649,855 | - | - | - | (1,282,788) | - | 19,367,067 |
| 건물 | 39,753,626 | 88,300 | - | (643,701) | (934,121) | - | 38,264,104 |
| 구축물 | 150,445 | - | - | (4,950) | - | - | 145,495 |
| 기계장치 | 7,892,124 | 10,577 | - | (588,392) | 37,672 | - | 7,351,981 |
| 차량운반구 | 105,813 | 26,646 | - | (29,302) | - | - | 103,157 |
| 공구기구 | 2,903,127 | 250,900 | - | (378,157) | - | - | 2,775,870 |
| 집기비품 | 198,109 | 9,442 | - | (31,293) | - | - | 176,258 |
| 임차시설물 | 165,571 | - | - | (20,213) | - | - | 145,358 |
| 건설중인자산 | 74,234 | 2,775,670 | - | - | (39,214) | 53,234 | 2,863,924 |
| 합 계 | 71,892,904 | 3,161,535 | - | (1,696,008) | (2,218,451) | 53,234 | 71,193,214 |
(주1) 당반기와 전반기 중 무형자산으로 대체된 금액은 각각 4,204천원 과 1,801천원입니다. 한편, 전반기 중 투자부동산으로 대체된 토지 및 건물 금액은 1,282,788천원과 934,121천원 입니다.&cr
3) 유형자산으로 분류된 사용권자산의 당반기 중 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 기초장부금액 | 회계정책변경효과&cr(주석 2 참조) | 취득/자본적지출 | 감가상각 | 기말장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 건물 | - | 300,189 | 11,519 | (117,790) | 193,918 |
| 차량운반구 | - | 100,880 | 93,473 | (55,291) | 139,062 |
| 합 계 | - | 401,070 | 104,992 | (173,080) | 332,982 |
&cr&cr4) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. &cr (단위 : 천원)
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 토지 | 9,239,086 | 9,239,086 |
| 건물 | 6,900,373 | 6,900,373 |
| 감가상각누계액 | (386,935) | (300,680) |
| 합 계 | 15,752,524 | 15,838,779 |
5) 당반기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr
< 당반기 >&cr (단위 : 천원)
| 구분 | 기 초 | 감가상각비 | 기 말 |
|---|---|---|---|
| 토지 | 9,239,086 | - | 9,239,086 |
| 건물 | 6,599,693 | (86,255) | 6,513,438 |
| 합계 | 15,838,779 | (86,255) | 15,752,524 |
<전반기>
| (단위: 천원) |
| 구분 | 전반기초 | 감가상각비 | 대체(주1) | 전반기말 |
|---|---|---|---|---|
| 토지 | 4,107,935 | - | 1,282,788 | 5,390,723 |
| 건물 | 3,011,768 | (44,339) | 934,120 | 3,901,549 |
| 합계 | 7,119,703 | (44,339) | 2,216,908 | 9,292,272 |
&cr(주1) 유형자산의 토지 및 건물로부터 대체된 금액입니다.&cr
2) 향후 투자계획
(단위 : 백만원)
| 사업부문 | 계획명칭 | 예상투자총액 | 연도별 예상투자액 | 투자효과 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 자산형태 | 금 액 | 제67기 | 제68기 | 제69기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의약품제조및 판매 | 본사,공장 신규시설투자 | 설비투자&cr&cr고정자산 | 9,000 &cr&cr6,000 | 3,000 &cr&cr2,000 | 3,000 &cr&cr2,000 | 3,000 &cr&cr2,000 | 생산설비의 효율화로 인한 생산량 증대와 제품등의 품질향상기대 | |
| 합 계 | 15,000 | 5,000 | 5,000 | 5,000 |
4. 매출에 관한 사항
&cr 가. 매출실적 &cr당사의 매출은 사업부문별로 제약부문, 기타부문으로 구분할 수 있습니다. 또한, 제약부문은 상품매출과 제품매출로 구분할 수 있습니다. 이어지는 표는 이러한 당사의 매출형태 구분에 따른 매출액 및 그 비율을 나타낸 것입니다.
(단위 : 백만원)
| 사업부문 | 매출유형 | 구 분 | 제67기 반기 | 제66기 반기 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 비 율 | 매출액 | 비 율 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제 약 | 제품매출 | 내 수 | 39,455 | 65.04% | 30,354 | 64.0% |
| 제품매출 | 수 출 | 472 | 0.78% | 386 | 0.8% | |
| 상품매출 | 내 수 | 19,874 | 32.76% | 15,339 | 32.4% | |
| 소 계 | 59,801 | 98.58% | 46,079 | 97.2% | ||
| 기 타 | 용역매출 | 내 수 | 409 | 0.67% | 1,022 | 2.2% |
| 임대매출 | 내 수 | 326 | 0.54% | 208 | 0.4% | |
| 기타매출 | 내 수 | 128 | 0.21% | 99 | 0.2% | |
| 소 계 | 863 | 1.42% | 1,329 | 2.8% | ||
| 합 계 | 내 수 | 60,191 | 99.22% | 47,022 | 99.2% | |
| 수 출 | 472 | 0.78% | 386 | 0.8% | ||
| 합 계 | 60,664 | 100.00% | 47,408 | 100.0% |
&cr나. 판매경로&cr당사의 판매경로는 사업부문에 따라 달리하고 있고 이 같은 과정에서 발생한 판매를 매출로 인식하고 있습니다.
| 사업부문 | 품 목 | 구 분 | 판매경로 |
|---|---|---|---|
| 제 약 | 의약품 | 직접거래&cr도매거래 | 회사(공장) ▶ 병원,약국 ▶ 소비자 &cr회사(공장) ▶ 도매거래처 ▶ 병원,약국 ▶ 소비자 |
| 기 타 | 용역 외 | 직접거래 | 용역 계약 체결 ▶ 서비스 제공 |
*제약부문의 세부적인 판매조직 및 판매경로는 아래의 그림을 참조하시기 바랍니다.&cr
1) 판매조직
2019.06.30 판매조직.jpg 2019.06.30 판매조직
2) 판매경로
판매경로.jpg 판매경로
&cr다. 판매방법&cr가) 직접거래 : 영업 담당직원이 직접 거래처를 통해 제품을 소개, 설명하여 주문을 받고 대금 수금&cr나) 도매거래 : 도매 담당자가 도매 거래처를 통해 제품주문을 받고 대금 수금&cr&cr라. 판매전략&cr당사는 치료제 위주의 품목으로 매출을 이끌어 왔으며, 의약분업실시 이후부터는 영업의 방향을 도매상 위주로 전환하였습니다. 이로인해 매출의 80%이상이 직접도매상으로 나가고 있습니다.&crTV광고는 물론 약계전문지를 통한 광고를 지속적으로 행하고 있으며, PM활동을 강화하여 전문적인 지식을 바탕으로 마케팅 영역을 넓히고 있습니다.&cr
5. 수주상황&cr 해당사항 없음&cr &cr 6. 시장위험과 위험관리 &cr
(1) 자본위험관리&cr&cr연결기업의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결기업의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며, 연결기업의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있습니다. 한편, 당반기말현재 순부채 대 자본비율은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 장ㆍ단기차입금 | 64,908,520 | 66,708,547 |
| 현금및현금성자산 | (3,116,064) | (2,989,349) |
| 순부채 | 61,792,456 | 63,719,198 |
| 자본 | 57,690,882 | 56,082,999 |
| 순부채비율 | 107.1% | 113.6% |
&cr(2) 금융위험관리&cr&cr연결기업은 금융상품과 관련하여 환위험, 유동성위험, 신용위험, 이자율위험 및 가격위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결기업의 위험관리는 연결기업의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결기업이 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결기업은 전사적인 수준의 위험관리정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 연결기업의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 또한, 연결기업의 내부감사인은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. &cr
① 환위험&cr&cr연결기업은 매입거래와 외화자본조달 등으로 인하여 환위험에 노출되어 있습니다. 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.&cr (원화단위 : 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 자산 | 부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 1,429,003 | - | 736,728 | - |
| EUR | - | 569,276 | - | 563,374 |
| JPY | - | 198,202 | - | - |
| 합 계 | 1,429,003 | 767,478 | 736,728 | 563,374 |
&cr연결기업은 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습 니다. 다른 모든 변수가 일정하다는 가정하에 각 외화에 대한 원화환율이 10% 변동할 경우 환율변동이 당반기와 전기의 법인세차감전순손익에 미치는 영향은 각각 66,153 천원과 17 , 335천원 입니다. &cr
② 유동성위험관리&cr&cr연결기업은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결기업의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. &cr
보고기간종료일 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.&cr&cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 장부금액 | 계약상&cr현금흐름 | 잔존계약만기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 1년 | 1년~3년 | 3년이상 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1)당반기말: | |||||
| 매입채무및기타채무 | 16,964,820 | 16,964,820 | 13,664,820 | 3,200,000 | 100,000 |
| 장ㆍ단기차입금 | 64,908,520 | 64,908,520 | 64,908,520 | - | - |
| 합 계 | 81,873,340 | 81,873,340 | 78,573,340 | 3,200,000 | 100,000 |
| 2)전기말: | |||||
| 매입채무및기타채무 | 17,731,386 | 18,060,598 | 14,260,598 | 3,300,000 | 500,000 |
| 장ㆍ단기차입금 | 66,708,547 | 66,708,547 | 66,708,547 | - | - |
| 합 계 | 84,439,933 | 84,769,145 | 80,969,145 | 3,300,000 | 500,000 |
③ 신용위험관리&cr&cr연결기업은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 연결기업은 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 연결기업은 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도 및 담보수준을 조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. &cr
④ 이자율위험관리&cr&cr 연결기업은 이자부부채를 통해 자금을 조달하고 있는 상황이기 때문에 이자율위험에노출되어 있으며, 내부적으로 이자율위험 을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당반기와 전기 보고기간종료일 현재 변동이자율이 적용되는 차입금은 각각 61,908, 520천 원과 52,000, 000천원이며 이자율이 0.5% 변동할 경우 이자율의 변동이 당반기와 전기의 법인세차감전 순손익에 미치는 영 향은 각각 309, 54 3천원과 260,000천원입니다.&cr &cr⑤ 가격위험관리&cr&cr연결기업의 매도가능금융자산의 가격변동위험이 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다.&cr
7. 파생상품 등에 관한 사항 &cr해당사항 없음.
8. 사업의 개요&cr&cr 가. 라이센스아웃(License-out) 계약&cr 해당사항 없음.&cr &cr나. 라이센스인(License-in) 계약&cr 공시서류 작성기준일 현재 당사가 체결중인 라이센스인(License-in) 계약 현황은 다음과 같습니다.
| 품목 | 계약상대방 | 대상지역 | 계약체결일 | 계약종료일 | 총계약금액 | 수취금액 | 진행단계 |
| 액티피드류 | GSK | 한국 | 1996.09.17 | - | - | 해당사항없음 | 판매중 |
| 부루펜류 | ABBOTT | 한국 | 1996.02.12 | - | - | 해당사항없음 | 판매중 |
| 뉴리박트 | EA PHARMA (구. AJINOMOTO) | 한국 | 2005.07.11 | - | - | 해당사항없음 | 판매중 |
- 계약종료일 및 총계약금액은 영업비밀상의 이유로 기재하지 않음&cr
(1) 품목 : 액티피드류
| ①계약상대방 | GSK |
| ②계약내용 | 액티피드류의 국내 독점 제조 및 판매 |
| ③대상지역 | 한국 |
| ④계약기간 | 계약상 공개불가 |
| ⑤총계약금액 | 계약상 공개불가 |
| ⑥지급금액 | 계약상 공개불가 |
| ⑦계약조건 | 연1회 로열티 지급 (1년 순매출액의 3%) |
| ⑧회계처리방법 | 비용인식 |
| ⑨ 대상기술 | 액티피드류 품목 제조 |
| ⑩ 개발진행경과 | - |
| ⑪ 기타사항 | - |
&cr(2) 품목 : 부루펜류
| ①계약상대방 | ABBOTT |
| ②계약내용 | 부루펜류의 국내 독점 제조 및 판매 |
| ③대상지역 | 한국 |
| ④계약기간 | 계약상 공개불가 |
| ⑤총계약금액 | 계약상 공개불가 |
| ⑥지급금액 | 계약상 공개불가 |
| ⑦계약조건 | 연2회 로열티 지급 (반기 순매출액의 3%) |
| ⑧회계처리방법 | 비용인식 |
| ⑨ 대상기술 | 부루펜류 품목 제조 |
| ⑩ 개발진행경과 | - |
| ⑪ 기타사항 | - |
&cr(3) 품목 : 뉴리박트
| ①계약상대방 | EA PHARMA (구. AJINOMOTO) |
| ②계약내용 | 뉴리박트의 국내 독점 제조 및 판매 |
| ③대상지역 | 한국 |
| ④계약기간 | 계약상 공개불가 |
| ⑤총계약금액 | 계약상 공개불가 |
| ⑥지급금액 | 계약상 공개불가 |
| ⑦계약조건 | 연1회 로열티 지급 (1년 순매출액의 5%) |
| ⑧회계처리방법 | 비용인식 |
| ⑨ 대상기술 | 뉴리박트 품목 제조 |
| ⑩ 개발진행경과 | - |
| ⑪ 기타사항 | - |
&cr 다. 판매계약
| 품목 | 계약상대방 | 대상지역 | 계약체결일 | 계약종료일 | 계약의 목적 내용 | 진행단계 |
| Aramchol (주1) | Galmed Research and Development | 한국 | 2016.07.28 | - | Licence Agreement | 임상2b 완료 |
| 오젝스점안액&cr 타리온점안액 | 동아에스티 | 한국 | 2016.09.02 | - | 의약품 공급 및 판매계약 | 판매중 |
| 레일라정 | 한국피엠지제약 | 한국 | 2016.10.31 | - | 공동판매 프로모션 계약 | 판매중 |
| 노스판패취 | 한국먼디파마 | 한국 | 2017.06.09 | - | Distributors Agreement | 판매중 |
| 가티플로점안액 | 한독 | 한국 | 2017.06.27 | - | 의약품 유통 및 판매계약 | 판매중 |
| 리프레쉬플러스점안액 | 한국엘러간 | 한국 | 2017.08.01 | - | Wholesale Distribution Agreement &&cr Promotional Services Agreement | 판매중 |
| 라스타카프트점안액 | 한국엘러간 | 한국 | 2018.05.14 | - | Wholesale Distribution Agreement &&cr Promotional Services Agreement | 판매중 |
| 보툴렉스주, 더채움 | 휴젤 | 한국 | 2018.02.12 | - | 유통 및 판매 계약 | 판매중 |
- 계약종료일은 영업비밀상의 이유로 기재하지 않음&cr &cr(주1) 품목 : Aramchol
| ①계약상대방 | Galmed Research and Development |
| ②계약내용 | 비알콜성지방간염(NASH) 치료제 판매권 계약 체결 |
| ③대상지역 | 한국 |
| ④계약기간 | 국내 최초 발매 후 20년간 판매권 보유 |
| ⑤총계약금액 | Milestone 총 지급액 8,089,473 USD |
| ⑥지급금액 | <환수 불가능 금액>&cr 계약금 및 마일스톤 : 3,589,473 USD&cr &cr <환수 가능 금액>&cr 해당사항 없음 |
| ⑦계약조건 | ① Galmed사는 국내 임상시험에 필요한 물질과 기술 등을 제공 &cr &cr② 국내 품목허가 취득 후 국내 판매권은 당사가 제품 최초발매 후 20년간 보유함 &cr(ARREST Study 완료 후 베트남 지역 논의)&cr &cr③ Milestone 총 지급액 $ 8,089,473을 단계별로 지급함 &cr &cr④ 제품 출시 후 순매출액 기준 일정비율의 로열티를 Galmed사에 지급함 |
| ⑧회계처리방법 | 비용처리 및 단계별 자산인식 |
| ⑨ 대상기술 | 비알콜성지방간염(NASH) 치료제로 Aramchol의 한국 내 제조 및 상업화 등을 위한 국내 판매와 관련된 제반 권리 일체 |
| ⑩ 개발진행경과 | 임상2b 완료 |
| ⑪ 기타사항 | - |
&cr 라. 기술제휴계약&cr 공시서류작성일 기준 당사가 체결중인 기술제휴계약은 없습니다.&cr &cr 9. 연구개발활동&cr&cr 가. 연구개발활동의 개요
(1) 연구개발 담당조직 &cr중앙연구소(1987년 6월 16일 설립)에서 연구개발업무를 전담하고 있으며 박사, 석사등 총 17명의 연구원이 우수 의약품 연구개발을 하고 있습니다.
중앙연구소는 국내 최고 수준의 첨단 연구시설, 우수한 연구인력을 통하여 지속적인 연구개발을 통해 개량신약 및 신약개발 등 국내외에 다양한 특허출원 등의 연구과제를 진행하고 있습니다.&cr
나. 연구개발 담당조직 &cr (1) 연구개발 조직 개요
2018.12.31 연구소 조직도.jpg 2018.12.31 연구소 조직도
| 구분 | 소재지 | 주요 업무 |
| 중앙연구소 | 안산시 단원구 | 1) 국책과제, 합성신약, 천연물 및 바이오신약 연구 |
| 2) DDS(약물전달시스템) 제품개발, 생물학적동등성 연구 | ||
| 3) 제제기술 연구, 생산공정 개선, 신제품 인 허가 지원 |
&cr (2) 연구개발 인력 현황&cr제66기 사업보고서 기준일 현재 당사는 총 17명의 연구인력이 재직중이며, 그 현황은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)
| 구분 | 박사 | 석사 | 학사 | 학사(전문) | 기타 | 합계 |
| 중앙연구소 | 5 | 10 | 1 | 1 | - | 17 |
&cr(3) 핵심 연구인력
| 직위 | 성명 | 담당업무 | 주요경력 | 주요 연구실적 |
| 상무이사 | 이정민 | 연구/개발 | 전남대학교 약학과 | 요청으로 인해 미기재 |
| 성균관대학교 대학원 약학박사 | ||||
| 삼일제약(주) 중앙연구소장 |
&cr 다. 연구개발비 용 &cr당사는 일반적으로 개발 과제별 임상 3상 돌입 단계부터 발생한 지출을 무형자산으로 인식하고, 이전 단계에서 발생한 지출은 당기비용으로 회계처리하고 있습니다. 당사의 최근 3년간 연구개발비용은 아래와 같습니다.&cr&cr(1) 별도기준&cr (단위 : 천원)
| 과 목 | 제67기 반기 | 제66기 | 제65기 | 비고 | |
| 원 재 료 비 | 91,370 | 362,269 | 211,592 | - | |
| 인 건 비 | 472,711 | 922,554 | 729,846 | - | |
| 감 가 상 각 비 | 67,777 | 195,792 | 273,285 | - | |
| 위 탁 용 역 비 | 316,010 | 16,069 | 238,300 | - | |
| 기 타 | 774,419 | 684,860 | 507,997 | - | |
| 연구개발비용 총계 | 1,722,287 | 2,181,544 | 1,961,020 | - | |
| (정부보조금) | - | (69,697) | (32) | - | |
| 연구개발비용 계 | 1,722,287 | 2,111,847 | 1,960,988 | - | |
| 회계처리 | 판매비와 관리비 | 1,722,287 | 2,111,847 | 1,960,988 | - |
| 제조경비 | - | - | - | - | |
| 개발비(무형자산) | - | - | - | - | |
| 임상시험원가 | - | - | - | - | |
| 연구개발비 / 매출액 비율 | 2.84% | 2.24% | 2.14% | - | |
| [연구개발비용계÷당기매출액×100] |
주1) K-IFRS(한국국제회계기준)도입에 따른 동일계정항목분류에 따라 작성됨.&cr주2) '연구개발비 총계'는 정부보조금 차감 전 연구개발비용 지출 총액, '연구개발비용 계'는 정부보조금 차감 후 합계액 기준으로 작성됨.&cr주3) 연구개발비율은 정부보조금을 차감 전 합계액인 '연구개발비 총계'를 기준으로 산정하였음.&cr
(2) 연결기준&cr공시대상기간 중 연구개발비용은 별도기준과 동일하며, 그 내역은 아래와 같습니다.&cr (단위 : 천원)
| 과 목 | 제67기 반기 | 제66기 | 제65기 | 비고 |
| 연구개발비용 총계 | 1,722,287 | 2,181,544 | 1,961,020 | - |
| (정부보조금) | - | 9,697 | 32 | - |
| 연구개발비용 계 | 1,722,287 | 2,111,847 | 1,960,988 | - |
| 연구개발비 / 매출액 비율 | 2.84% | 2.21% | 2.13% | - |
| [연구개발비용계÷당기매출액×100] |
&cr 라. 연구개발 실 적 및 향후 계획&cr&cr (1) 연구개발 완료 실적
| 구분 | 연구과제명 | 적응증 | 특징 | 진행 경과 | 완료일자 | 비고 |
| 개량/복합 | SII-4001 | 신경병성 통증 치료제 | 제형개량 | 판매중 | 2017년 7월 | - |
&cr (2) 진행중인 주요 과제&cr당사가 진행중인 주요 연구과제들의 현황은 다음과 같습니다.
| 구분 | 연구과제명 | 질환군 | 특징 | 진행 경과 | 시작일자 | 비고 |
| 합성신약 | SIN-2001 | B형 간염 | 다각적인 바이러스 생활사&cr억제를 통한 B형 간염의 완치 | 비임상 진행 중&cr (유효성 및 독성) | 2019년 | - |
| 개량/복합 | KSR-001 | 안구건조 치료 | 제형개량, 신규 적응증 | 1상 진행 | 2017년 | - |
| SII-3001 | 위십이지장염 및&cr궤양 치료 | 제형개량 및 용량변경 | 비임상 준비 | 2017년 | - | |
| SII-3002 | 위십이지장염 및&cr궤양 치료 | 제형개량 | 1상 준비 | 2018년 | - | |
| SII-4001 | 신경병성 통증 치료 | 용량변경 | 허가 신청 | 2017년 | - | |
| SII-5001 | 요추관 협착 치료 | 염변경 | 비임상 준비 | 2018년 | - | |
| SII-1001 | 혈관질환 | 제형개량 | 선도연구 | 2018년 | - | |
| 개별인정형소재 | SIF-1002 | 안구건조 | 1. 국내 천연자원을 활용한 새로운 소재 개발&cr 2. 추출물을 통한 안구건조증 개선 | 인체 적용시험 준비 | 2017년 | - |
| SIF-2002 | 지방간 및 간질환 | 1. 몽골지역의 천연자원을 활용한 새로운 소재 개발&cr2. 천연성분을 통한 간손상 및 지방간 억제 | 비임상 진행 중&cr (유효성) | 2018년 | - |
① SIN-2001
| 구분 | 합성신약 |
| 적응증 | B형 간염 |
| 작용기전 | 다각적인 바이러스 생활사 억제 |
| 제품의 특성 | 기존 치료제는 바이러스의 특정 기전을 타켓으로 하여 치료 후에도 높은 내성발현율로 완치가 불가하였으나 개발 제품은 바이러스의 다각적인 기전을 타켓으로하여 완치를 목적으로 개발중 |
| 진행경과 | 비임상 독성 시험 및 combination 유효성 평가 |
| 향후계획 | 임상 1상 IND |
| 경쟁제품 | - |
| 관련논문 등 | Nature Communications (2019.05.17) |
| 시장규모 | 3,000억원 (2017년) |
| 기타사항 | 보건복지부 정부과제 (감염병위기대응사업) |
&cr② KSR-001
| 구분 | 개량/복합 |
| 적응증 | 안구건조 치료제 |
| 작용기전 | 개발초기단계 과제의 개발전략 등 노출의 우려로 공개 불가 |
| 제품의 특성 | 개발초기단계 과제의 개발전략 등 노출의 우려로 공개 불가 |
| 진행경과 | 1상 진행 |
| 향후계획 | 개발초기단계 과제의 개발전략 등 노출의 우려로 공개 불가 |
| 경쟁제품 | - |
| 관련논문 등 | - |
| 시장규모 | 개발초기단계 과제의 개발전략 등 노출의 우려로 공개 불가 |
| 기타사항 | - |
&cr③ SII-3001
| 구분 | 개량/복합 |
| 적응증 | 위 십이지장 염 및 궤양 치료 |
| 작용기전 | 개발초기단계 과제의 개발전략 등 노출의 우려로 공개 불가 |
| 제품의 특성 | 특허 기술인 위장관 운동 조절 물질을 이용하여 위장관계 부작용 최소화 및 복약순응도 개선 |
| 진행경과 | 비임상 준비 |
| 향후계획 | 개발초기단계 과제의 개발전략 등 노출의 우려로 공개 불가 |
| 경쟁제품 | - |
| 관련논문 등 | - |
| 시장규모 | 개발초기단계 과제의 개발전략 등 노출의 우려로 공개 불가 |
| 기타사항 | - |
&cr④ SII-3002
| 구분 | 개량/복합 |
| 적응증 | 위 십이지장 염 및 궤양 치료 |
| 작용기전 | 개발 초기단계 과제의 개발 전략 등 노출의 우려로 공개 불가 |
| 제품의 특성 | DDS 기술을 활용한 제현변경 |
| 진행경과 | 비임상 준비 |
| 향후계획 | 개발 초기단계 과제의 개발 전략 등 노출의 우려로 공개 불가 |
| 경쟁제품 | 개발 초기단계 과제의 개발 전략 등 노출의 우려로 공개 불가 |
| 관련논문 등 | - |
| 시장규모 | 개발 초기단계 과제의 개발 전략 등 노출의 우려로 공개 불가 |
| 기타사항 | - |
&cr⑤ SII-4001
| 구분 | 개량/복합 |
| 적응증 | 신경병성 통증 치료 |
| 작용기전 | - |
| 제품의 특성 | 용량 변경으로 부작용 개선 및 복약순응도 개선 |
| 진행경과 | 허가 신청 |
| 향후계획 | - |
| 경쟁제품 | - |
| 관련논문 등 | - |
| 시장규모 | - |
| 기타사항 | - |
⑥ SII-5001
| 구분 | 개량/복합 |
| 적응증 | 요추관 협착 치료 |
| 작용기전 | - |
| 제품의 특성 | DDS 기술을 기반으로한 서방화 제제(Daily dose ) |
| 진행경과 | 비임상 준비 |
| 향후계획 | 개발 초기단계 과제의 개발 전략 등 노출의 우려로 공개 불가 |
| 경쟁제품 | - |
| 관련논문 등 | - |
| 시장규모 | 개발 초기단계 과제의 개발 전략 등 노출의 우려로 공개 불가 |
| 기타사항 | - |
&cr⑦ SII-1001
| 구분 | 개량/복합 |
| 적응증 | 혈관질환 |
| 작용기전 | 개발 초기단계 과제의 개발 전략 등 노출의 우려로 공개 불가 |
| 제품의 특성 | 개발 초기단계 과제의 개발 전략 등 노출의 우려로 공개 불가 |
| 진행경과 | 비임상 준비 |
| 향후계획 | 1상 진행 |
| 경쟁제품 | 개발 초기단계 과제의 개발 전략 등 노출의 우려로 공개 불가 |
| 관련논문 등 | - |
| 시장규모 | 개발 초기단계 과제의 개발 전략 등 노출의 우려로 공개 불가 |
| 기타사항 | - |
&cr⑧ SIF-1002
| 구분 | 개량/복합 |
| 적응증 | 안구건조증 |
| 작용기전 | 개발초기단계 과제의 개발전략 등 노출의 우려로 공개 불가 |
| 제품의 특성 | 개발초기단계 과제의 개발전략 등 노출의 우려로 공개 불가 |
| 진행경과 | 인체적용시험 준비 중 |
| 향후계획 | 개별인정형 소재 허가 |
| 경쟁제품 | 루테인 |
| 관련논문 등 | Nutrients (2018.10) |
| 시장규모 | 미세먼지 증가에 따른 안질환 환자 증가 (726억원, 2013년 심평원)&cr루테인(204억원, 2015년) |
| 기타사항 | 농축산식품부 정부과제(고부가가치식품기술개발사업) |
&cr⑨ SIF-2002
| 구분 | 개량/복합 |
| 적응증 | 간질환 및 지방간 |
| 작용기전 | 개발초기단계 과제의 개발전략 등 노출의 우려로 공개 불가 |
| 제품의 특성 | 개발초기단계 과제의 개발전략 등 노출의 우려로 공개 불가 |
| 진행경과 | 질환모델에서의 유효성 평가 |
| 향후계획 | 인체 적용시험 |
| 경쟁제품 | 실리마린, 헛개추추물 관련 제품 |
| 관련논문 등 | - |
| 시장규모 | 1,366억원 (2016) |
| 기타사항 | - |
&cr10. 기타 투자의사결정에 필요한 사항&cr
가. 외부자금조달 요약표
| [국내조달] | (단위 : 백만원) |
| 조 달 원 천 | 기초잔액 | 신규조달 | 상환등감소 | 기말잔액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 은 행 | 66,709 | 2,000 | 3,800 | 64,909 | - |
| 보 험 회 사 | - | - | - | - | - |
| 종합금융회사 | - | - | - | - | - |
| 여신전문금융회사 | - | - | - | - | - |
| 상호저축은행 | - | - | - | - | - |
| 기타금융기관 | - | - | - | - | - |
| 금융기관 합계 | 66,709 | 2,000 | 3,800 | 64,909 | - |
| 회사채 (공모) | - | - | - | - | - |
| 회사채 (사모) | - | - | - | - | - |
| 유 상 증 자 (공모) | - | - | - | - | - |
| 유 상 증 자 (사모) | - | - | - | - | - |
| 자산유동화 (공모) | - | - | - | - | - |
| 자산유동화 (사모) | - | - | - | - | - |
| 기 타 | - | - | - | - | - |
| 자본시장 합계 | - | - | - | - | - |
| 주주ㆍ임원ㆍ계열회사차입금 | - | - | - | - | - |
| 기 타 | - | - | - | - | - |
| 총 계 | 66,709 | 2,000 | 3,800 | 64,909 | - |
| (참 고) 당기 중 회사채 총발행액 | 공모 : | 백만원 | |
| 해당사항 없음 | 사모 : | 백만원 |
&cr해당사항 없음
| [해외조달] | (단위 : 백만원) |
| 조 달 원 천 | 기초잔액 | 신규조달 | 상환등감소 | 기말잔액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 금 융 기 관 | - | - | - | - | - |
| 해외증권(회사채) | - | - | - | - | - |
| 해외증권(주식등) | - | - | - | - | - |
| 자 산 유 동 화 | - | - | - | - | - |
| 기 타 | - | - | - | - | - |
| 총 계 | - | - | - | - | - |
나. 최근 3년간 신용등급
해당사항 없음
| 평가일 | 평가대상&cr유가증권 등 | 평가대상 유가증권의&cr신용등급 | 평가회사&cr(신용평가등급범위) | 평가구분 |
|---|---|---|---|---|
| - | - | - | ( ～ ) | - |
다. 기타 중요한 사항
해당사항 없음&cr
◆click◆『수주상황』 삽입 11012#*_수주상황.dsl III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
※ 당사 공시서류의 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의한 연결 및 별도 기준의 재무제표 입니다.&cr※ 당사는 반기재무제표 이외의 중간재무제표에 대해서는 외부감사인의 감사(검토)를 받지 않습니다.&cr※ 비교표시된 전기말 연결 및 별도재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표이며,당반기 재무제표와 전반기 재무제표는 외부감사인의 검토를 받은 재무제표 입니다.
가. 요약연결재무정보
| 순번 | 당반기 연결에 포함된 회사 (2019년) | 전기 연결에 포함된 회사 (2018년) |
| 1 | 삼일메디칼 주식회사 | 삼일메디칼 주식회사 |
| 2 | SAMIL PHARMACEUTICAL COMPANY LIMITED | SAMIL PHARMACEUTICAL COMPANY LIMITED |
가. 요약 연결 재무정보 &cr (단위 : 백만원)
| 구 분 | 제 67 기 2분기&cr(2019년6월30일) | 제 66 기&cr(2018년12월31일) | 제 65 기&cr(2017년12월31일) |
| [유동자산] | 50,517 | 59,184 | 52,160 |
| ㆍ현금및현금성자산 | 3,116 | 2,989 | 991 |
| ㆍ매출채권및기타채권 | 25,753 | 23,445 | 32,927 |
| ㆍ기타유동금융자산 | - | 8,000 | - |
| ㆍ재고자산 | 20,764 | 23,878 | 16,466 |
| ㆍ기타유동자산 | 884 | 870 | 1,776 |
| ㆍ당기법인세자산 | - | 2 | - |
| [비유동자산] | 98,190 | 88,764 | 83,317 |
| ㆍ유형자산 | 63,646 | 62,349 | 71,893 |
| ㆍ무형자산 | 1,809 | 1,572 | 1,567 |
| ㆍ투자부동산 | 15,753 | 15,839 | 7,120 |
| ㆍ장기매출채권및기타채권 | 1,562 | 1,543 | 1,020 |
| ㆍ기타비유동금융자산 | 805 | 1,885 | 1,010 |
| ㆍ기타비유동자산 | 14,615 | 5,578 | 707 |
| 자산총계 | 148,707 | 147,949 | 135,477 |
| [유동부채] | 83,592 | 85,320 | 52,412 |
| [비유동부채] | 7,424 | 6,546 | 31,898 |
| 부채총계 | 91,016 | 91,866 | 84,310 |
| [자본금] | 6,500 | 6,500 | 5,500 |
| [자본잉여금] | 15,978 | 15,977 | 4 |
| [자본조정] | (2,565) | (2,565) | (2,565) |
| [기타포괄손익누계액] | (132) | (297) | - |
| [이익잉여금] | 37,910 | 36,468 | 48,229 |
| 지배기업소유주지분 | 57,691 | 56,083 | 51,167 |
| 비지배지분 | - | - | - |
| 자본총계 | 57,691 | 56,083 | 51,167 |
| 2019년01월01일~&cr 2019년06월30일 | 2018년01월01일~&cr 2018년12월31일 | 2017년01월01일~&cr 2017년12월31일 | |
| 매출액 | 60,664 | 94,600 | 92,038 |
| 매출총이익 | 24,317 | 34,791 | 40,905 |
| 영업이익(손실) | 3,626 | (5,732) | 1,307 |
| 법인세차감전순이익(손실) | 2,482 | (8,135) | (712) |
| 당기순이익(손실) | 2,179 | (8,563) | (1,267) |
| 총포괄이익(손실) | 2,218 | (10,083) | (938) |
| 주당순이익(손실) | 357원 | (1,621원) | (248원) |
| 당기손이익의 귀속 | - | - | - |
| 지배기업소유주지분 | 2,179 | (8,563) | (1,267) |
| 비지배기업소유주지분 | - | - | - |
| 총포괄이익의 귀속 | - | - | - |
| 지배기업소유주지분 | 2,218 | (10,083) | (938) |
| 비지배기업소유주지분 | - | - | - |
| 연결에 포함된 회사 수 | 2 | 2 | 1 |
[( )는 부(-)의 수치임]&cr* 제65기(전기) 는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호 및 1039호에 따라 작성되었습니다.
나. 요약 개별 재무정보
&cr (단위 : 백만원)
| 구 분 | 제 67 기 2분기&cr(2019년06월30일) | 제 66 기&cr(2018년12월31일) | 제 65 기&cr(2017년12월31일) |
| [유동자산] | 48,736 | 56,887 | 51,691 |
| ㆍ현금및현금성자산 | 1,593 | 765 | 641 |
| ㆍ매출채권및기타채권 | 25,707 | 23,393 | 32,830 |
| ㆍ기타유동금융자산 | - | 8,000 | - |
| ㆍ재고자산 | 20,735 | 23,860 | 16,445 |
| ㆍ당기법인세자산 | - | 2 | - |
| ㆍ기타유동자산 | 701 | 867 | 1,776 |
| [비유동자산] | 99,367 | 90,705 | 83,314 |
| ㆍ유형자산 | 61,850 | 62,344 | 71,890 |
| ㆍ무형자산 | 1,809 | 1,572 | 1,567 |
| ㆍ투자부동산 | 15,753 | 15,839 | 7,120 |
| ㆍ장기매출채권및기타채권 | 1,037 | 1,032 | 1,020 |
| ㆍ종속기업및관계기업투자 | 11,191 | 5,591 | - |
| ㆍ기타비유동금융자산 | 805 | 1,885 | 1,010 |
| ㆍ기타비유동자산 | 6,922 | 2,442 | 707 |
| 자산총계 | 148,103 | 147,592 | 135,006 |
| [유동부채] | 83,294 | 84,971 | 51,994 |
| [비유동부채] | 7,345 | 6,484 | 31,886 |
| 부채총계 | 90,639 | 91,455 | 83,880 |
| [자본금] | 6,500 | 6,500 | 5,500 |
| [자본잉여금] | 15,977 | 15,977 | 4 |
| [자본조정] | (2,565) | (2,565) | (2,565) |
| [기타포괄손익누계액] | (364) | (230) | - |
| [이익잉여금] | 37,916 | 36,455 | 48,187 |
| 자본총계 | 57,464 | 56,138 | 51,126 |
| 종속ㆍ관계ㆍ공동기업&cr투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| 2019년01월01일~&cr 2019년06월30일 | 2018년01월01일~&cr 2018년12월31일 | 2017년01월01일~&cr 2017년12월31일 | |
| 매출액 | 60,459 | 94,141 | 91,524 |
| 매출총이익 | 24,110 | 34,351 | 40,410 |
| 영업이익(손실) | 3,653 | (5,712) | 1,306 |
| 법인세차감전순이익(손실) | 2,498 | (8,131) | (710) |
| 당기순이익(손실) | 2,196 | (8,552) | (1,268) |
| 총포괄이익(손실) | 1,936 | (9,987) | (952) |
| 주당순이익(손실) | 360원 | (1,619원) | (248원) |
[( )는 부(-)의 수치임]
* 제65기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호 및 1039호에 따라 작성되었습니다.
※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11012#*재무제표_*.* 67기 반기보고서0813.ixd 2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 67 기 반기말 2019.06.30 현재 |
| 제 66 기말 2018.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 67 기 반기말 | 제 66 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 50,516,607,332 | 59,184,329,727 |
| 현금및현금성자산 | 3,116,064,074 | 2,989,349,047 |
| 매출채권 및 기타채권 | 25,752,449,889 | 23,444,839,640 |
| 기타유동금융자산 | 0 | 8,000,000,000 |
| 당기법인세자산 | 166,412 | 2,260,760 |
| 재고자산 | 20,763,583,999 | 23,877,853,402 |
| 기타유동자산 | 884,342,958 | 870,026,878 |
| 비유동자산 | 98,190,814,732 | 88,764,289,518 |
| 유형자산 | 63,646,264,385 | 62,348,976,436 |
| 무형자산 | 1,809,142,770 | 1,571,501,449 |
| 투자부동산 | 15,752,523,916 | 15,838,778,578 |
| 장기매출채권및기타채권 | 1,562,413,139 | 1,542,593,439 |
| 기타비유동금융자산 | 805,364,000 | 1,884,804,000 |
| 기타비유동자산 | 14,615,106,522 | 5,577,635,616 |
| 자산총계 | 148,707,422,064 | 147,948,619,245 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 83,592,203,359 | 85,319,898,135 |
| 매입채무및기타채무 | 12,970,544,691 | 14,258,856,342 |
| 단기차입금 | 64,908,519,690 | 66,708,547,091 |
| 당기법인세부채 | 209,839,067 | 0 |
| 환불부채 | 3,040,745,484 | 2,792,457,370 |
| 기타유동부채 | 2,186,339,415 | 1,485,800,892 |
| 기타유동금융부채 | 276,215,012 | 74,236,440 |
| 비유동부채 | 7,424,337,023 | 6,545,722,573 |
| 장기매입채무및기타채무 | 3,994,275,127 | 3,472,530,040 |
| 퇴직급여부채 | 2,739,477,160 | 2,870,371,660 |
| 기타비유동부채 | 629,518,433 | 202,820,873 |
| 기타비유동금융부채 | 61,066,303 | 0 |
| 부채총계 | 91,016,540,382 | 91,865,620,708 |
| 자본 | ||
| 지배기업소유주지분 | 57,690,881,682 | 56,082,998,537 |
| 자본금 | 6,500,000,000 | 6,500,000,000 |
| 자본잉여금 | 15,977,858,716 | 15,977,432,412 |
| 자본조정 | (2,565,278,850) | (2,565,278,850) |
| 기타포괄손익누계액 | (131,820,337) | (297,364,361) |
| 이익잉여금 | 37,910,122,153 | 36,468,209,336 |
| 비지배지분 | 0 | 0 |
| 자본총계 | 57,690,881,682 | 56,082,998,537 |
| 부채및자본총계 | 148,707,422,064 | 147,948,619,245 |
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 67 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지 |
| 제 66 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 67 기 반기 | 제 66 기 반기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 30,232,419,737 | 60,663,892,994 | 25,181,223,948 | 47,407,558,842 |
| 매출원가 | 18,416,742,286 | 36,346,992,876 | 15,552,051,220 | 29,207,135,072 |
| 매출총이익 | 11,815,677,451 | 24,316,900,118 | 9,629,172,728 | 18,200,423,770 |
| 판매비와관리비 | 10,702,981,879 | 20,690,477,874 | 10,754,728,195 | 19,966,369,262 |
| 영업이익(손실) | 1,112,695,572 | 3,626,422,244 | (1,125,555,467) | (1,765,945,492) |
| 기타수익 | 236,951,178 | 294,603,168 | 51,297,302 | 59,532,206 |
| 기타비용 | 57,636,126 | 130,039,398 | 14,379,710 | 49,053,862 |
| 금융수익 | 45,884,320 | 162,798,883 | 80,881,884 | 97,248,533 |
| 금융비용 | 755,252,388 | 1,471,561,541 | 670,386,490 | 1,350,662,132 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 582,642,556 | 2,482,223,356 | (1,678,142,481) | (3,008,880,747) |
| 법인세비용 | (422,496,719) | 302,821,674 | 409,588,506 | 6,039,074 |
| 당기순이익(손실) | 1,005,139,276 | 2,179,401,682 | (2,087,730,987) | (3,014,919,821) |
| 기타포괄손익 | 37,845,407 | 38,406,159 | 14,362,823 | (25,613,925) |
| 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) | 138,145,980 | 300,047,224 | 53,234,000 | 53,234,000 |
| 해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) | 138,145,980 | 300,047,224 | 53,234,000 | 53,234,000 |
| 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) | (100,300,573) | (261,641,065) | (38,871,177) | (78,847,925) |
| 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) | (28,565,533) | (127,137,865) | (38,871,177) | (78,847,925) |
| 매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익) | (71,735,040) | (134,503,200) | 0 | 0 |
| 총포괄손익 | 1,042,984,683 | 2,217,807,841 | (2,073,368,164) | (3,040,533,746) |
| 당기순이익(손실)의 귀속 | ||||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) | 1,005,139,276 | 2,179,401,682 | (2,087,730,987) | (3,014,919,821) |
| 총 포괄손익의 귀속 | ||||
| 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | 1,042,984,683 | 2,217,807,841 | (2,073,368,164) | (3,040,533,746) |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 165 | 357 | (409) | (591) |
| 연결 자본변동표 |
| 제 67 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지 |
| 제 66 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 비지배지분 | 자본 합계 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 자본조정 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2018.01.01 (기초자본) | 5,500,000,000 | 3,799,052 | (2,565,278,850) | 0 | 48,228,758,532 | 51,167,278,734 | 0 | 51,167,278,734 |
| 회계정책의변경 | (78,000,000) | (1,131,434,825) | (1,209,434,825) | (1,209,434,825) | ||||
| 수정후 기초 자본 | 5,500,000,000 | 3,799,052 | (2,565,278,850) | (78,000,000) | 47,097,323,707 | 49,957,843,909 | 49,957,843,909 | |
| 당기순이익(손실) | (3,014,919,821) | (3,014,919,821) | (3,014,919,821) | |||||
| 확정급여채무의 재측정요소 | (78,847,925) | (78,847,925) | (78,847,925) | |||||
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손실 | 0 | |||||||
| 해외사업환산손익 | 53,234,000 | 53,234,000 | 53,234,000 | |||||
| 유상증자 | 0 | |||||||
| 배당금지급 | 765,534,000 | 765,534,000 | 765,534,000 | |||||
| 2018.06.30 (기말자본) | 5,500,000,000 | 3,799,052 | (2,565,278,850) | (24,766,000) | 43,238,021,962 | 46,151,776,164 | 0 | 46,151,776,164 |
| 2019.01.01 (기초자본) | 6,500,000,000 | 15,977,432,412 | (2,565,278,850) | (297,364,361) | 36,468,209,336 | 56,082,998,537 | 0 | 56,082,998,537 |
| 회계정책의변경 | 0 | |||||||
| 수정후 기초 자본 | 0 | |||||||
| 당기순이익(손실) | 2,179,401,682 | 2,179,401,682 | 2,179,401,682 | |||||
| 확정급여채무의 재측정요소 | (127,137,865) | (127,137,865) | (127,137,865) | |||||
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손실 | (134,503,200) | (134,503,200) | (134,503,200) | |||||
| 해외사업환산손익 | 300,047,224 | 300,047,224 | 300,047,224 | |||||
| 유상증자 | 426,304 | 426,304 | 426,304 | |||||
| 배당금지급 | 610,351,000 | 610,351,000 | 610,351,000 | |||||
| 2019.06.30 (기말자본) | 6,500,000,000 | 15,977,858,716 | (2,565,278,850) | (131,820,337) | 37,910,122,153 | 57,690,881,682 | 0 | 57,690,881,682 |
| 연결 현금흐름표 |
| 제 67 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지 |
| 제 66 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 67 기 반기 | 제 66 기 반기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | 5,711,775,675 | (1,587,203,141) |
| 당기순이익(손실) | 2,179,401,682 | (3,014,919,821) |
| 비현금항목의조정 | 5,274,575,909 | 4,607,966,023 |
| 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 | (1,722,809,204) | (3,103,881,066) |
| 법인세납부(환급) | (19,392,712) | (76,368,277) |
| 투자활동현금흐름 | (2,038,648,689) | (2,117,744,656) |
| 기타유동금융자산의 감소 | 7,966,139,968 | 0 |
| 기타비유동금융자산의 감소 | 968,200,000 | 0 |
| 무형자산의 처분 | 161,200,000 | 0 |
| 임대보증금의 증가 | 1,000,000,000 | 150,000,000 |
| 이자수취 | 93,114,934 | 4,771,420 |
| 기타비유동금융자산의 증가 | (33,000,000) | (18,000,000) |
| 기타비유동자산의 증가 | (9,067,470,906) | (49,773,343) |
| 유형자산의 취득 | (2,560,875,665) | (1,973,498,923) |
| 무형자산의 취득 | (546,137,320) | (205,667,020) |
| 임차보증금의 증가 | (19,819,700) | (25,576,790) |
| 재무활동현금흐름 | (3,846,459,183) | 5,121,133,455 |
| 단기차입금의 차입 | 3,500,000,000 | 41,500,000,000 |
| 단기차입금의 상환 | (5,300,027,401) | (9,491,535,917) |
| 주식발행초과금의 증가 | 426,304 | 0 |
| 장기차입금의 상환 | 0 | (25,000,000,000) |
| 리스부채의 상환 | (173,080,220) | 0 |
| 이자지급 | (1,263,426,866) | (1,121,796,628) |
| 배당금지급 | (610,351,000) | (765,534,000) |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | 126,715,027 | 1,469,419,658 |
| 기초현금및현금성자산 | 2,989,349,047 | 991,232,917 |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 300,047,224 | 53,234,000 |
| 기말현금및현금성자산 | 3,116,064,074 | 2,460,652,575 |
3. 연결재무제표 주석
| 제 67 기 반 기 2019년 1월 1일부터 2019년 6월 30일까지 |
| 제 66 기 반 기 2018년 1월 1일부터 2018년 6월 30일까지 |
| 삼일제약 주식회사와 그 종속기업 |
1. 일반적 사항&cr&cr기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 삼일제약 주식회사(이하, "지배기업"이라 함)와 연결재무제표 작성대상 종속기업인 삼일메디칼 주식회사 및 SAMIL PHARMACEUTICAL COMPANY LIMITED(이하, "종속기업"이라 함)의 일반적인 사항은 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 지배기업의 개요&cr
지배기업은 1947년 10월 7일에 의약품 제조 및 판매업을 목적으로 설립되어 1985년5월 29일자로 지배기업의 주식을 한국거래소에 상장하였습니다. 한편, 보고기간종료일 현재 본사 및 공장은 서울특별시 서초구 방배동 및 안산공업단지내에 각각 위치하고 있으며 지배기업의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.&cr
| 주 주 명 | 주 식 수(주) | 지 분 율 |
|---|---|---|
| 허강 외 9명 | 2,496,447 | 38.41% |
| 기타 | 4,003,553 | 61.59% |
| 합 계 | 6,500,000 | 100.00% |
(2) 종속기업의 현황&cr
보고기간종료일 현재 연결재무제표 작성대상에 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
(단위: 천원, 1USD)
| 회사명 | 소재지 | 업종 | 결산월 | 자본금 | 총주식수 | 투자주식수 | 지분율 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 삼일메디칼㈜ | 한국 | 의료기기 등 도소매 | 12월 | 1,000,000 | 200,000주 | 200,000주 | 100.00% |
| SAMIL PHARMACEUTICAL&crCOMPANY LIMITED | 베트남 | 의약품제조 및 판매 | 12월 | USD 10,000,000 | - | - | 100.00% |
&cr(3) 지배기업 및 연결대상 종속기업의 보고기간종료일 현재 요약재무정보는 다음과 같습니다.&cr&cr<당반기말 및 당반기>
(단위: 천원)
| 회사명 | 자산총액 | 부채총액 | 매출액 | 반기순이익(손실) | 포괄손익 |
|---|---|---|---|---|---|
| 삼일제약㈜ | 148,103,035 | 90,638,841 | 60,458,750 | 2,196,140 | 1,936,454 |
| 삼일메디칼㈜ | 402,626 | 386,722 | 278,591 | (9,162) | (11,117) |
| SAMIL PHARMACEUTICAL&crCOMPANY LIMITED | 11,414,841 | 8,127 | - | (6,208) | 293,839 |
| 합 계 | 159,920,502 | 91,033,690 | 60,737,341 | 2,180,770 | 2,219,176 |
&cr<전기말 및 전반기>
(단위: 천원)
| 회사명 | 자산총액 | 부채총액 | 매출액 | 반기순손실 | 포괄손익 |
|---|---|---|---|---|---|
| 삼일제약㈜ | 147,592,339 | 91,454,674 | 47,179,615 | (3,001,042) | (3,077,406) |
| 삼일메디칼㈜ | 446,699 | 419,678 | 298,412 | (10,922) | (14,107) |
| SAMIL PHARMACEUTICAL&crCOMPANY LIMITED | 5,520,682 | 7,807 | - | - | 53,234 |
| 합 계 | 153,559,720 | 91,882,159 | 47,478,027 | (3,011,964) | (3,038,279) |
&cr
2. 중요한 회계정책 및 재무제표 작성기준 &cr&cr (1) 재무제표 작성기준&cr
당사와 당사의 종속기업(이하 '연결기업')의 반기재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.
&cr중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2018년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. &cr
(2) 제ㆍ개정된 기준서의 적용&cr
중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2019년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2018년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성 시 채택한 회계정책과 동일합니다.&cr
연결기업는 업회계기준서 제1116호 '리스'를 최초로 도입하였습니다. 기업회계기준서 제1034호에서 요구하는 바와 같이, 연결기업은 이와 관련된 성격과 영향을 아래와 같이 공시합니다. &cr&cr이와 다른 개정 기준서와 해석서들이 2019년에 최초로 도입되었으나 연결기업의 연결재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다.&cr
(3) 제ㆍ개정된 기준서의 적용 &cr&cr중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2019년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2018년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성 시 채택한 회계정책과 동일합니다.&cr
연결기업은 기업회계기준서 제1116호 '리스'를 최초로 도입하였습니다. 기업회계기준서제1034호에서 요구하는 바와 같이, 연결기업은 이와 관련된 성격과 영향을 아래와 같이 공시합니다. &cr &cr이와 다른 개정 기준서와 해석서들이 2019년에 최초로 도입되었으나 당사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다.&cr
&cr1) 기업회계기준서 제1116호 '리스' &cr&cr 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 기준서 제1017호 '리스', 해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정', 해석서 제2015호 '운용리스: 인센티브', 해석서 제2027호 '법적 형식상의 리스를 포함하는 거래의 실질에 대한 평가'를 대체합니다. 이 기준서는 리스의 인식, 측정, 표시, 공시 원칙을 제시하며, 리스이용자가 대부분의리스에 대하여 자산과 부채를 인식하는 단일모형에 따라 회계처리하도록 요구합니다.&cr&cr기준서 제1116호에서 리스제공자의 회계처리는 기업회계기준서 제1017호에서 유의적으로 변경되지 않았습니다. 리스제공자는 기업회계기준서 제1017호와 유사한 원칙을 사용하여 리스를 운용리스 또는 금융리스로 계속 분류 할 것입니다. 따라서 기업회계기준서 제1116호가 연결기업이 리스제공자인 리스계약에 대해 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr&cr 연결기업은 2019년 1월 1일을 최초적용일로 하여 누적효과 일괄조정법을 사용하여 기업회계기준서 제1116호를 적용하였습니다. 누적효과 일괄조정법에 따르면 최초 적용일에 이 기준서의 최초 적용 누적효과를 소급 적용합니다. 연결기업은 최초 적용일 기업회계기준서 제1017호 및 해석서 제2104호에 따라 최초 적용일 이전에 이미 리스로 식별된 계약에 대하여만 이 기준서를 적용하는 실무적 간편법을 적용하기로 하였습니다. 또한 연결기업은 리스개시일에 리스기간이 12개월 이하이고 매수선택권이 존재하지 않는 리스( ' 단기리스')와 리스계약의 기초자산이 소액인 리스 ('소액자산')에 대하여는 인식 면제를 적용하기로 선택하였습니다.&cr &cr
기업회계기준서 제1116호 최초 적용에 따라 2019년 1월 1일 재무상태표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 증 가 (감 소) |
|---|---|
| 자산 | |
| 사용권자산 | |
| 건물 | 300,190 |
| 차량운반구 | 100,880 |
| 자산총계 | 401,070 |
| 부채 | |
| 기타유동금융부채 | |
| 리스부채(유동) | 347,309 |
| 기타비유동금융부채 | |
| 리스부채(비유동) | 53,761 |
| 부채총계 | 401,070 |
① 기업회계기준서 제1116호 최초 채택 효과&cr&cr연결기업은 건물 및 차량운반구에 대한 리스 계약을 체결하고 있습니다.&cr
기준서 제1116호를 채택하기 전에 연결기업은 연결기업이 리스이용자인 각 리스에 대해 리스약정일을 기준으로 금융리스 또는 운용리스로 분류하였습니다. 리스자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 연결기업에 이전되는 리스는 금융리스로 분류되었으며 그 외의 리스는 운용리스로 분류되었습니다. 금융리스의 경우 리스약정일에 측정된 최소리스료의 현재가치와 리스자산의 공정가치 중 작은 금액을 리스기간개시일에 금융리스자산과 금융리스부채로 각각 인식하였습니다. 매기 지급되는 최소리스료는 금융원가와 리스부채의 상환액으로 구분하였습니다. 운용리스에서 리스료는 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 손익계산서에 비용으로 인식하였습니다. 선급되었거나 미지급된 리스료는 선급금 또는 기타 미지급금으로 각각 인식하였습니다. 연결기업은 기업회계기준서 제1116호를 적용함에 따라 단기리스와 소액자산리스를 제외한 연결기업이 리스이용자인 모든 리스에 대해 단일의 인식 및 측정 방법을 적용합니다. 동 기준서는 연결기업이 적용한 구체적인 경과규정 요구사항 및 실무적 간편법에 대한 지침을 제공합니다.&cr&crㆍ 종전에 금융리스로 분류한 리스&cr종전에 금융리스로 분류하였던 리스에 대해 최초 적용일 현재 사용권자산 및 리스부채의 장부금액은 해당일 직전에 기업회계기준서 제1017호를 적용하여 측정된 리스자산 및 리스부채의 장부금액입니다. 연결기업은 그 리스에 대하여 최초 적용일부터 이 기준서를 적용하여 회계처리합니다.&cr&crㆍ 종전에 운용리스로 분류한 리스&cr연결기업은 종전에 운용리스로 분류하였던 리스에 대해 단기리스와 소액자산리스를 제외하고 사용권자산과 리스부채를 인식하였습니다. 대부분의 리스에 대한 사용권자산은최초 적용일 현재 리스이용자의 증분차입이자율로 할인한 것을 제외하고는 리스개시일부터 이 기준서를 적용해 온 것처럼 측정한 장부금액으로 인식되었습니다. 일부 리스의 경우 사용권 자산은 리스부채와 동일한 금액으로 인식하고 최초 적용일 직전에 재무상태표에 인식된 리스와 관련하여 선급하거나 발생한 리스료 금액을 조정하였습니다. 리스부채는 최초 적용일 현재 증분차입이자율로 할인한 나머지 리스료의 현재가치로 측정되었습니다.&cr
연결기업이 적용한 실무적 간편법은 다음과 같습니다.&cr&crㆍ특성이 상당히 비슷한 리스 포트폴리오에 단일 할인율을 적용
ㆍ최초적용일 직전에 리스가 손실부담계약에 해당하는지를 판단함으로써 손상 검토 수행 대체
ㆍ최초적용일부터 12개월 이내에 리스기간에 종료되는 리스에 대해 단기리스 인식면제를 적용
ㆍ최초적용일의 사용권자산 측정에서 리스개설직접원가를 제외
ㆍ연장 또는 종료 선택권을 포함하는 리스계약의 리스기간을 산정하는 경우 사후판단을 사용&cr
② 새로운 회계정책의 요약&cr
연결기업이 최초 적용일부터 기업회계기준서 제1116호를 채택하면서 적용하는 새로운 회계정책은 다음과 같습니다.&cr&crㆍ 사용권자산&cr연결기업은 리스개시일(즉, 기초자산을 사용할 수 있는 날)에 사용권자산을 인식합니다. 사용권자산은 원가로 측정하고 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 측정하며, 리스부채의 재측정이 발생하는 경우 조정합니다. 사용권자산의 원가에는 리스부채 인식금액, 리스개설직접원가 발생액이 포함되며, 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스선급금이나 인센티브는 가감합니다. 연결기업이 리스기간 종료시점에 리스자산에 대한 소유권을 얻을 것이라고 합리적으로 예측되지 않는다면, 사용권자산은 추정내용연수와 리스기간 중 더 짧은 기간에 걸쳐 정액 기준으로 감가상각합니다. 연결기업은 사용권자산에 대한 손상 검토를 수행합니다.&cr&crㆍ 리스부채&cr연결기업은 리스개시일에 그날 현재 지급하지 않은 리스료의 현재가치로 리스부채를 측정합니다. 리스료에는 받을 리스 인센티브를 제외한 고정리스료(실질적인 고정리스료를 포함), 지수나 요율에 따라 달라지는 변동리스료와 잔존가치 보증에 따라 연결기업이 지급할 것으로 예상되는 금액이 포함됩니다. 또한 연결기업은 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격과 리스기간이 연결기업의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액을 리스료에 포함합니다. 지수나 요율에 따라 달라지지 않는 변동리스료는 리스료를 지급하는 사건이 발생한 기간의 비용으로 인식합니다.
연결기업은 리스료의 현재가치를 계산할 때, 리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스개시일의 증분차입이자율을 사용합니다. 연결기업은 리스개시일후에 리스부채에 대한 이자를 반영하여 리스부채의 장부금액을 증액하고, 지급한 리스료를 반영하여 리스부채의 장부금액을 감액합니다. 또한 연결기업은 리스의 변경을 반영하거나 실질적인 고정리스료의 변경을 반영하거나 리스 기간의 변경 또는 기초자산 매수선택권 평가의 변경이 있는 경우 이 변경을 반영하여 리스부채를 재측정 합니다.&cr&cr ㆍ 단기리스 및 소액자산리스&cr연결기업은 기계장치 및 장비의 단기리스(예, 리스 기간이 리스개시일로부터 12개월 이하이고 매수선택권이 없는 리스)에 대해 인식면제를 적용합니다. 또한, 가치가 낮은 사무용 장비에 대해 소액자산리스로 인식면제를 적용합니다. 단기리스와 소액자산리스에 대한 리스료는 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 비용을 인식합니다.&cr&cr ㆍ 연장선택권이 있는 계약에서 계약기간을 결정할 때 중요한 판단&cr연결기업은 리스의 해지불능기간에 리스 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 선택권의 대상 기간과 리스 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한 경우에 그 선택권의 대상 기간을 포함하여 리스기간을 산정합니다. 연결기업은 선택권의 행사가능성이 상당히 확실한지를 평가할 때 판단을 적용합니다. 즉, 연장선택권을 행사할 경제적 유인이 생기게 하는 모든 관련 요소를 고려합니다. 리스개시일 이후에 중요한 영향을 미치는 사건이나 상황이 변하거나 통제할 수 있는 상황에 변화가 발생하여 선택권의 행사가능성 (또는 행사하지 않을 가능성)에 영향을 미친다면(예를 들어, 사업 전략의 변경), 연결기업은 리스 기간을 재평가 합니다. &cr
③ 재 무상태표와 손익계산서에 인식한 금액&cr&cr연결기업의 리스부채의 장부 금액과 보고기간 중 변동 금액
(단위: 천원)
| 구 분 | 장부금액 |
|---|---|
| 기초 | - |
| 회계정책변경효과 | 401,070 |
| 신규리스계약 | 104,992 |
| 이자비용 | 4,300 |
| 상환 | (173,080) |
| 기말 | 337,282 |
&cr
한 편, 당반기 중 사용권자산의 변동내역 은 주석 8 번에 기술되어 있습니다.&cr
2) 기업회계기준해석서 제2123호 '법인세처리의 불확실성'(제정)&cr&cr이 해석서는 법인세 처리에 불확실성이 있을 때 기준서 제1012호의 인식 및 측정 요구사항을 어떻게 적용할지를 다룹니다. 그러나 이 해석서는 기준서 제1012호의 적용범위가 아닌 세금 또는 부담금에 적용되지 않으며 불확실한 법인세 처리와 관련되는 이자와 벌과금에 관련된 요구사항을 다루지 않습니다. &cr&cr이 해석서는 다음을 구체적으로 다루고 있습니다.
- 기업이 불확실한 법인세 처리를 개별적으로 고려할지
- 법인세 처리에 대한 과세당국의 조사에 관한 기업의 가정
- 기업이 과세소득(세무상결손금), 세무기준액, 미사용 세무상결손금, 미사용 세액공제, 세율을 어떻게 산정할지
- 기업이 사실 및 상황의 변화를 어떻게 고려할지
&cr연결기업은 불확실한 법인세 처리 각각을 개별적으로 고려할지 아니면 하나 이상의 다른 불확실한 법인세 처리와 함께 고려할지를 판단합니다. 접근법 중 불확실성의 해소를 더 잘 예측하는 접근법을 사용합니다. &cr&cr동 해석서를 적용함에 있어, 연결기업은 특히 이전가격과 관련하여 불확실한 법인세 처리가 있는지 여부를 고려하였습니다. 동 해석서가 연결기업의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.
&cr3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'(개정) - 부의 보상을 수반하는 중도상환특성&cr&cr기업회계기준서 제1109호에서, 계약상 현금흐름이 원리금 지급만으로 구성되어 있고(SPPI 요건)분류에 적절한 사업모형에서 보유되는 채무상품은 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정될 수 있습니다. 기업회계기준서 제1109호의 개정은 계약의 조기 청산을 발생시키는 사건이나 상황과 무관하고, 당사자가 계약의 조기 청산에 대한 합리적인 보상을 하거나 받는 지와 관계없이 SPPI 조건을 충족하는 금융자산을 명확히 하고 있습니다. 이 개정사항이 연결기업의 재무상태표에 미치는 영향은 없습니다.&cr &cr 4) 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여'(개정) - 확정급여제도의 개정, 축소, 정산&cr&cr개정사항은 보고기간 중 제도의 개정, 축소, 청산이 일어났을 때의 회계처리를 다루고 있습니다. 동 개정사항은 연결기업이 보고기간 중 확정급여 제도의 개정, 정산, 축소, 정산이 발생한 경우 제도의 변경 이후 잔여기간에 대한 당기근무원가는 순확정급여부채(자산)를 재측정하기 위해 사용된 보험수리적 가정을 사용하여 결정하여야 함을 명확히 하고 있습니다. 또한, 순확정급여부채(자산)을 재측정하는 경우 제도의 개정, 축소, 정산 후 잔여 연차보고기간에 대한 순이자는 재측정한 순확정급여부채(자산) 금액과 이를 재측정하기 위해 사용된 할인율을 사용하여야 합니다. 연결기업은 보고기간 중 확정급여제도에 대한 개정, 축소 또는 정산이 없으므로 동 개정사항이 재무제표에미치는 영향은 없습니다.&cr
5) 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'(개정) - 관계기업과 공동기업에 대한 장기투자지분&cr&cr개정사항은 기업이 관계기업이나 공동기업에 대해 지분법을 적용하지 않는 금융상품에 기업회계기준서 제1109호를 적용하여야 하며 이러한 금융상품에는 실질적으로 기업의 관계기업이나 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분이 포함된다는 점을 명확히 하고 있습니다. 이는 기업회계기준서 제1109호에서의 기대신용손실모델이 그러한 장기투자지분에 적용되는 것을 의미합니다. 동 개정사항은 또한 기업회계기준서 제1109호를 적용하면서 기업은 기업회계기준서 제1028호 관계기업과 공동기업에 대한 투자의 적용으로 인해 발생하는 장기투자지분의 장부금액 조정사항인 관계기업 또는 공동기업의 손실이나 순투자에 대한 손상차손을 고려하지않는다는 점을 명확히 하였습니다. 연결기업은 관계기업과 공동기업에 대한 장기투자지분이 없으므로 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.&cr
6) 연차개선 2015-2017&cr
① 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정)&cr&cr이 개정은 공동약정의 한 당사자가 공동영업과 관련된 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 보유하다가 해당 공동영업(사업의 정의 충족)에 대한 지배력을 획득할 경우 해당 거래는 단계적으로 이루어지는 사업결합에 대한 요구사항을 적용하여야 하며, 이 때 취득자는 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분 전부를 재측정하여야 한다는 것을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 2019년 1월 1일 이후 최초로시작되는 회계연도 이후에 취득일이 속하는 사업결합부터 적용하되 조기 적용할 수도 있으며, 조기적용 하는 경우에는 그 사실을 공시하여야 합니다. 연결기업은 공동영업에 대한 지배력을 획득한 거래가 없으므로 동 개정사항이 연결기업의 재무제표에 미치는 영향이 없습니다.&cr
② 기업회계기준서 제1111호 '공동약정' (개정)&cr&cr공동영업에 참여는 하지만 공동지배력을 보유하지 않은 공동영업 당사자가 그 공동영업(활동이 기업회계기준서 제1103호에서 정의하는 사업에 해당)에 대한 공동지배력을 획득할 수 있습니다. 이 개정은 이러한 경우 그 공동영업에 대해 이전에 보유하고 있던 지분은 재측정하지 않는다는 점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도 이후에 공동지배력을 획득하는 거래부터 적용하되 조기 적용할 수도 있으며, 조기적용 하는 경우에는 그 사실을 공시하여야 합니다. 연결기업은 공동지배력을 획득한 거래가 없으므로 동 개정사항이 재무제표에 &cr미치는 영향이 없습니다.
&cr③ 기업회계기준서 제1012호 '법인세' (개정)&cr&cr이 개정은 배당의 법인세효과는 소유주에 대한 분배보다는 분배가능한 이익을 창출하는 과거의 거래나 사건에 보다 직접적으로 연관된다는 것을 명확히 합니다. 따라서기업은 과거의 거래나 사건과 관련하여 원래 인식하였던 항목에 따라 배당의 법인세효과를 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식합니다. 동 개정사항은 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수 있습니다. 이 개정 내용을 최초로 적용하는 경우, 가장 이른 비교기간 이후에 인식된 배당의 법인세효과에 이 개정 내용을 적용합니다. 연결기업의 현행 회계처리는 개정 내용과 차이가 없으므로, 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.&cr&cr④ 기업회계기준서 제1023호 '차입원가' (개정)&cr
이 개정은 기업이 적격자산을 후속적으로 의도된 용도로 사용하거나 판매할 준비가 되었을 때, 그 적격자산을 취득하기 위한 모든 차입금이 일반적인 목적으로 차입한 자금에 포함되는 것을 명확히 합니다. 기업은 처음 이 개정 내용을 적용하는 회계연도 이후에 생기는 차입원가에 적용합니다. 이 개정 내용은 2019년 1월 1일 이후 처음시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수 있습니다. 연결기업의 현행 회계처리는 개정 내용과 차이가 없으므로, 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.&cr &cr
3. 영업부문&cr&cr연결기업은 한국채택국제회계기준 제1108호(영업부문)에 따른 보고부문이 단일부문이므로 관련된 공시를 생략하였습니다. &cr
당반기와 전반기 중 제약부문 총 수익의 10% 이상을 차지하는 단일 외부 고객은 없습니다. &cr
4. 고객과의 계약에서 생기는 수익&cr&cr연결기업의 고객과의 계약에서 생기는 수익은 다음과 같이 구분됩니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 주요제품/용역 | ||
| 제품의판매 | 39,927,205 | 30,739,810 |
| 상품의판매 | 19,873,848 | 15,338,910 |
| 기타매출 | 862,840 | 1,328,839 |
| 합계 | 60,663,893 | 47,407,559 |
| 지리적시장 | ||
| 내수 | 60,192,282 | 47,021,526 |
| 수출 | 471,611 | 386,033 |
| 합계 | 60,663,893 | 47,407,559 |
| 수익인식시기 | ||
| 한시점에인식 | 60,663,893 | 47,407,559 |
| 기간에걸쳐인식 | - | - |
| 합계 | 60,663,893 | 47,407,559 |
&cr
5. 현금 및 현금성자산&cr&cr보고기간종료일 현재 현금 및 현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 보유현금 | 90,002 | 27,218 |
| 원화예금 | 1,808,127 | 1,092,485 |
| 외화예금 | 1,217,935 | 1,869,646 |
| 합 계 | 3,116,064 | 2,989,349 |
&cr&cr6. 매출채권 및 기타채권&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 장부금액과 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 26,408,514 | - | 24,035,715 | - |
| 대손충당금 | (717,282) | - | (730,202) | - |
| 미수금 | 61,218 | - | 76,824 | - |
| 미수수익 | 56,739 | - | 119,242 | - |
| 대손충당금 | (56,739) | - | (56,739) | - |
| 대여금 | - | 494,640 | - | 494,640 |
| 대손충당금 | - | (494,640) | - | (494,640) |
| 보증금 | - | 1,562,413 | - | 1,542,593 |
| 합 계 | 25,752,450 | 1,562,413 | 23,444,840 | 1,542,593 |
&cr(2) 당반기와 전반기 중 매출채권 및 기타채권의 대손충당금의 변동내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 손 상 | 환 입 | 제 각 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 당반기 | 1,281,581 | 37,257 | (23,522) | (26,655) | 1,268,661 |
| 전반기 | 1,268,464 | 46,998 | (1,913) | - | 1,313,549 |
&cr(3) 보고기간종료일 현재 회수기간 경과에 따른 매출채권 및 기타채권의 연령분석은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 합 계 | 미손상채권 | 손상채권 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 3개월 이하 | 3개월~6개월 | 6개월~12개월 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당반기말 | 28,583,524 | 24,273,010 | 1,985,487 | 1,056,367 | 1,268,661 |
| 전기말 | 26,269,014 | 21,738,856 | 2,564,572 | 684,004 | 1,281,582 |
&cr&cr7. 재고자산&cr&cr보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품 | 8,445,436 | (38,502) | 8,406,934 | 10,980,570 | (13,124) | 10,967,446 |
| 제품 | 3,449,851 | (49,098) | 3,400,753 | 4,220,347 | (71,786) | 4,148,561 |
| 원재료 | 5,186,198 | (63,235) | 5,122,963 | 5,343,234 | (55,286) | 5,287,948 |
| 부재료 | 1,034,718 | (24,956) | 1,009,762 | 1,169,480 | (17,541) | 1,151,939 |
| 재공품 | 1,902,444 | - | 1,902,444 | 2,118,831 | - | 2,118,831 |
| 미착품 | 920,729 | - | 920,729 | 203,128 | - | 203,128 |
| 합 계 | 20,939,375 | (175,791) | 20,763,584 | 24,035,590 | (157,737) | 23,877,853 |
&cr 당반기 및 전반기 중 순실현가능가액이 취득가액보다 하락한 재고자산에 대하여 인식한 재고자산 평가손실(환입)액은 각각 18,053천원 및 (264,993)천원이며, 파손&cr등에 의해 폐기된 재고자산과 관련하여 인식한 재고자산폐기손실은 각각 539,524천원 및 731,689 천원입니다.&cr&cr
8. 유형자산&cr
(1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 감가상각&cr누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 감가상각&cr누계액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 15,518,704 | - | 15,518,704 | 15,518,704 | - | 15,518,704 |
| 건물 | 51,491,367 | (15,414,136) | 36,077,231 | 51,058,917 | (14,674,291) | 36,384,626 |
| 구축물 | 603,970 | (468,167) | 135,803 | 603,970 | (463,425) | 140,545 |
| 기계장치 | 22,720,123 | (16,174,816) | 6,545,307 | 22,590,221 | (15,616,486) | 6,973,735 |
| 차량운반구 | 772,697 | (420,093) | 352,604 | 429,195 | (319,388) | 109,807 |
| 공구기구 | 12,861,197 | (10,151,161) | 2,710,036 | 12,647,697 | (9,835,081) | 2,812,616 |
| 집기비품 | 2,900,120 | (2,780,302) | 119,818 | 2,900,120 | (2,754,528) | 145,592 |
| 임차시설물 | 217,960 | (112,784) | 105,176 | 217,960 | (92,814) | 125,146 |
| 건설중인자산 | 2,081,584 | - | 2,081,584 | 138,205 | - | 138,205 |
| 합 계 | 109,167,722 | (45,521,459) | 63,646,263 | 106,104,989 | (43,756,013) | 62,348,976 |
당반기말 현재 사용권자산은 332,982백만원입니다.&cr
(2) 당반기 및 전반기 중 유형자산의 장부금액 변동내용은 다음과 같습니다.&cr
| < 당반기 > | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 회계정책변경효과&cr(주석 2 참조) | 취 득 | 처 분 | 감가상각 | 대 체(주1) | 외화환산효과 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 15,518,704 | - | - | - | - | - | - | 15,518,704 |
| 건물 | 36,384,626 | 300,190 | 132,260 | - | (739,845) | - | - | 36,077,231 |
| 구축물 | 140,545 | - | - | - | (4,742) | - | - | 135,803 |
| 기계장치 | 6,973,735 | - | 3,304 | - | (558,330) | 126,598 | - | 6,545,307 |
| 차량운반구 | 109,807 | 100,880 | 242,623 | - | (100,706) | - | - | 352,604 |
| 공구기구 | 2,812,616 | - | 231,800 | (18,300) | (316,080) | - | - | 2,710,036 |
| 집기비품 | 145,592 | - | - | - | (25,774) | - | - | 119,818 |
| 임차시설물 | 125,146 | - | - | - | (19,970) | - | - | 105,176 |
| 건설중인자산 | 138,205 | - | 2,018,192 | - | - | (130,802) | 55,989 | 2,081,584 |
| 합 계 | 62,348,976 | 401,070 | 2,628,179 | (18,300) | (1,765,447) | (4,204) | 55,989 | 63,646,263 |
| < 전반기 > | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 감가상각 | 대 체(주1) | 외화환산효과 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 20,649,855 | - | - | (1,282,788) | - | 19,367,067 |
| 건물 | 39,753,626 | 88,300 | (643,701) | (934,121) | - | 38,264,104 |
| 구축물 | 150,445 | - | (4,950) | - | - | 145,495 |
| 기계장치 | 7,892,124 | 10,577 | (588,392) | 37,672 | - | 7,351,981 |
| 차량운반구 | 105,813 | 26,646 | (29,302) | - | - | 103,157 |
| 공구기구 | 2,903,127 | 250,900 | (378,157) | - | - | 2,775,870 |
| 집기비품 | 198,109 | 9,442 | (31,293) | - | - | 176,258 |
| 임차시설물 | 165,571 | - | (20,213) | - | - | 145,358 |
| 건설중인자산 | 74,234 | 2,775,670 | - | (39,214) | 53,234 | 2,863,924 |
| 합 계 | 71,892,904 | 3,161,535 | (1,696,008) | (2,218,451) | 53,234 | 71,193,214 |
&cr (주1) 당반기와 전반기 중 무형자산으로 대체된 금액은 각각 4,204천원 과 1,801천원입니다. 한편, 전반기 중 투자부동산으로 대체된 토지 및 건물 금액은 1,282,788천원과 934,121천원 입니다.&cr
(3) 유형자산으로 분류된 사용권자산의 당반기 중 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 기초장부금액 | 회계정책변경효과&cr(주석 2 참조) | 취득/자본적지출 | 감가상각 | 기말장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 건물 | - | 300,189 | 11,519 | (117,790) | 193,918 |
| 차량운반구 | - | 100,880 | 93,473 | (55,291) | 139,062 |
| 합 계 | - | 401,070 | 104,992 | (173,080) | 332,982 |
&cr9. 무형자산&cr
(1) 보고기간종료일 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 정부보조금 | 상각누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 정부보조금 | 상각누계액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 산업재산권 | 351,856 | (8,202) | (237,410) | 106,244 | 342,515 | (8,534) | (217,367) | 116,614 |
| 선지급기술도입비 | 834,126 | - | (834,126) | - | 834,126 | - | (834,126) | - |
| 기타의무형자산 | 4,439,810 | - | (3,990,634) | 449,176 | 4,409,810 | - | (3,889,543) | 520,267 |
| 회원권 | 1,253,723 | - | - | 1,253,723 | 934,620 | - | - | 934,620 |
| 합 계 | 6,879,515 | (8,202) | (5,062,170) | 1,809,143 | 6,521,071 | (8,534) | (4,941,036) | 1,571,501 |
(2) 당반기와 전반기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr
| < 당반기 > | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 취득금액 | 처분금액 | 상각 | 대체(주1) | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 산업재산권 | 116,614 | 5,137 | - | (19,712) | 4,204 | 106,243 |
| 기타의무형자산 | 520,267 | 30,000 | - | (101,091) | - | 449,176 |
| 회원권 | 934,620 | 511,000 | (191,897) | - | - | 1,253,723 |
| 합 계 | 1,571,501 | 546,137 | (191,897) | (120,803) | 4,204 | 1,809,142 |
| < 전반기 > | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 취득금액 | 상각 | 대체(주1) | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 산업재산권 | 151,666 | 2,793 | (19,760) | 1,542 | 136,241 |
| 선지급기술도입비 | - | - | - | - | - |
| 기타의무형자산 | 480,427 | 202,874 | (115,745) | 567,557 | |
| 회원권 | 934,621 | - | - | - | 934,621 |
| 합 계 | 1,566,714 | 205,667 | (135,505) | 1,542 | 1,638,419 |
&cr(주1) 유형자산(건설중인자산)으로부터 대체된 금액입니다.
&cr
(3) 비한정 내용연수의 무형자산 손상검사 &cr&cr연결기업은 비한정 내용연수를 가진 무형자산인 회원권에 대하여 손상검사를 수행하였으며, 당반기와 전반기 중 인식한 손상차손은 없습니다. 회원권의 회수가능액은 순공정가치와 사용가치 중에서 큰 금액이며, 시장가치가 존재한다면 이를 사용하고, 존재하지 않는다면 순공정가치 및 사용가치를 합리적으로 산정하여 회수가능액을 결정하였습니다. &cr
10. 투자부동산 &cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 토지 | 9,239,086 | 9,239,086 |
| 건물 | 6,900,373 | 6,900,373 |
| 감가상각누계액 | (386,935) | (300,680) |
| 합계 | 15,752,524 | 15,838,779 |
&cr(2) 당반기와 전반기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr
| <당반기> | (단위: 천원) |
| 구분 | 기 초 | 감가상각비 | 기 말 |
|---|---|---|---|
| 토지 | 9,239,086 | - | 9,239,086 |
| 건물 | 6,599,693 | (86,255) | 6,513,438 |
| 합계 | 15,838,779 | (86,255) | 15,752,524 |
| <전반기> | (단위: 천원) |
| 구분 | 기 초 | 감가상각비 | 대체(주1) | 기 말 |
|---|---|---|---|---|
| 토지 | 4,107,935 | - | 1,282,788 | 5,390,723 |
| 건물 | 3,011,768 | (44,339) | 934,120 | 3,901,549 |
| 합계 | 7,119,703 | (44,339) | 2,216,908 | 9,292,272 |
&cr(주1) 유형자산으로부터 대체된 금액입니다.&cr&cr
11. 관계기업투자&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 관계기업에 대한 투자내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 회사명 | 주식수 | 지분율 | 취득원가 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| Mon Samil LLC | 49,999주 | 49.99% | 58,014 | - |
&cr(2) 당반기와 전반기 중 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.&cr
| <당반기말 및 당반기> | (단위: 천원) |
| 회사명 | 자산 | 부채 | 수익 | 반기순손실 |
|---|---|---|---|---|
| Mon Samil LLC | 281,319 | 249,011 | - | (15) |
&cr<전기말 및 전반기>
| (단위: 천원) |
| 회사명 | 자산 | 부채 | 수익 | 반기순손실 |
|---|---|---|---|---|
| Mon Samil LLC | 294,869 | 260,867 | - | (15) |
&cr
12. 기타자산&cr&cr보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 선급금 | 369,294 | 13,968,085 | 846,571 | 4,930,615 |
| 대손충당금 | (235,000) | - | (235,000) | - |
| 선급비용 | 515,607 | - | 254,265 | - |
| 반환제품회수권 | 993 | - | 1,683 | - |
| 바우처자산 | 49,997 | - | - | - |
| 부가세대급금 | 183,452 | - | 2,506 | - |
| 기타의 투자자산 | - | 647,022 | - | 647,021 |
| 합 계 | 884,343 | 14,615,107 | 870,025 | 5,577,636 |
&cr
13. 기타금융자산&cr
(1) 보고기간종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 장ㆍ단기금융상품 | - | 169,500 | 8,000,000 | 136,500 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | ||||
| - 시장성 있는 지분증권 | - | 630,364 | - | 802,804 |
| - 시장성 없는 지분증권 | - | 5,500 | - | 945,500 |
| 합 계 | - | 805,364 | 8,000,000 | 1,884,804 |
(주1) 연결기업의 매도가능금융자산은 활성시장이 존재하지 않고 기타 적절한 방법으로 공정가액을 신뢰성 있게 측정할 수 없으므로, 손상차손 반영 후 취득원가를 장부금액으로 인식하였습니다.&cr
(2) 보고기간종료일 현재 기타금융자산에 포함된 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가손익누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 평가손익누계액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| - 시장성 있는 지분증권 | 997,583 | (367,219) | 630,364 | 997,583 | (194,779) | 802,804 |
| - 시장성 없는 지분증권 | 105,500 | (100,000) | 5,500 | 1,045,500 | (100,000) | 945,500 |
| 합 계 | 1,103,083 | (467,219) | 635,864 | 2,043,083 | (294,779) | 1,748,304 |
(3) 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 예금 등의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 계정과목 | 거래처 | 당반기말 | 전기말 | 제한내용 |
|---|---|---|---|---|
| 장기금융상품 | ㈜우리은행 외 | 10,500 | 10,500 | 당좌개설보증금 등 |
(4) 당반기와 전반기 중 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 장부금액 변동내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 처 분 | 평 가 | 반기말 |
|---|---|---|---|---|
| 당반기 | 1,748,304 | (940,000) | (172,440) | 635,864 |
| 전반기 | 945,500 | - | - | 945,500 |
&cr
14. 차입금&cr
(1) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 차입종류 | 차 입 처 | 당기이자율(%) | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 원화일반차입금 | ㈜신한은행 | 3.48~3.93% | 12,600,000 | 12,700,000 |
| ㈜우리은행 | 3.67~4.79% | 13,008,520 | 13,508,547 | |
| ㈜KEB하나은행 | 4.15~4.47% | 3,000,000 | 4,000,000 | |
| 한국산업은행 | 3.69% | 3,000,000 | 3,000,000 | |
| ㈜국민은행 | 3.90%~3.91% | 2,500,000 | 2,500,000 | |
| 농협은행㈜ | 3.93%~5.07% | 2,800,000 | 3,000,000 | |
| 한국수출입은행 | 3.56% | 3,000,000 | 3,000,000 | |
| 원화시설차입금 | ㈜우리은행 | 3.43% | 25,000,000 | 25,000,000 |
| 합 계 | 64,908,520 | 66,708,547 |
&cr한편, 연결기업은 단기차입금과 관련하여 연결기업의 유형자산을 담보로 제공하였으며, 연결기업의 최대주주로부터 지급보증을 제공받고 있습니다(주석 31참조).&cr&cr
15. 매입채무 및 기타채무&cr&cr보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 8,171,151 | - | 9,235,647 | - |
| 미지급비용 | 2,443,148 | - | 2,218,600 | - |
| 미지급금 | 2,206,691 | - | 2,656,350 | - |
| 임대보증금 | 150,000 | 4,800,000 | 150,000 | 3,800,000 |
| 현재가치할인차금 | (445) | (805,725) | (1,741) | (327,470) |
| 합 계 | 12,970,545 | 3,994,275 | 14,258,856 | 3,472,530 |
&cr&cr16. 환불부채&cr
보고기간종료일 현재 환불부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 수금할인환불부채 | 928,840 | 913,306 |
| 반품환불부채 | 2,111,906 | 1,879,151 |
| 합 계 | 3,040,746 | 2,792,457 |
&cr&cr17. 기타부채&cr&cr보고기간종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 선수금 | 466,311 | - | 686,941 | - |
| 예수금 | 281,223 | - | 241,670 | - |
| 부가세예수금 | 1,265,961 | - | 434,012 | - |
| 선수수익 | 172,844 | 629,518 | 123,178 | 202,821 |
| 합 계 | 2,186,339 | 629,518 | 1,485,801 | 202,821 |
&cr
18. 기타금융부채&cr&cr보고기간종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 통화선도부채 | - | - | 74,236 | - |
| 리스부채 | 276,215 | 61,066 | - | - |
| 합 계 | 276,215 | 61,066 | 74,236 | - |
&cr&cr19. 퇴직급여&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 퇴직급여부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 22,262,129 | 21,224,304 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (19,522,652) | (18,353,933) |
| 합 계 | 2,739,477 | 2,870,371 |
&cr(2) 당기와 전기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 당기근무원가 | 1,156,057 | 992,991 |
| 이자원가 | 308,141 | 269,069 |
| 사외적립자산 기대수익 | (264,561) | (241,592) |
| 합 계 | 1,199,637 | 1,020,468 |
&cr20. 배당금 지급 및 결의액&cr&cr당반기와 전반기 중 주주총회결의에 의하여 주주에게 지급하였거나 지급예정인 배당금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 반기중 보통주에 대해 결의되어 지급된 배당금액 (주당 배당결의액 전기: 100원, 전전기: 150원) |
610,351 | 765,534 |
&cr
21. 주당손익&cr&cr주당순손익은 보통주 1주에 대한 순손익을 계산한 것으로, 연결기업의 1주당 기본주당순손익의 산출내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통주 반기순이익(손실) | 1,005,139,275 | 2,179,401,682 | (2,087,730,987) | (3,014,919,821) |
| 가중평균유통보통주식수(주1) | 6,103,510주 | 6,103,510주 | 5,103,510주 | 5,103,510주 |
| 기본주당순이익(손실) | 165 | 357 | (409) | (591) |
(주1) 상기 가중평균유통보통주식수의 산정 관련 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주, 천원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 주식수 | 금 액 | 주식수 | 금 액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초자기주식 | 396,490 | 2,565,279 | 396,490 | 2,565,279 |
| 반기말자기주식 | 396,490 | 2,565,279 | 396,490 | 2,565,279 |
한편, 연결기업의 희석주당순이익(손실)은 기본주당순이익(손실)과 동일합니다.&cr&cr
22. 비용의 성격별 분류&cr
당반기와 전반기 중 발생한 비용을 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 원재료와 부재료의 사용액 | 6,088,136 | 11,472,542 | 5,040,889 | 10,338,884 |
| 상품의 판매원가 | 7,813,736 | 14,993,595 | 6,907,396 | 12,020,847 |
| 제품 및 재공품의 변동 | (86,835) | (964,196) | (384,275) | 1,407,999 |
| 종업원급여 | 6,236,502 | 12,379,770 | 5,674,599 | 11,390,988 |
| 퇴직급여 | 599,818 | 1,199,637 | 510,314 | 1,020,468 |
| 감가상각 및 무형자산상각비 | 899,721 | 1,799,423 | 919,705 | 1,875,851 |
| 사용권자산상각비 | 77,144 | 173,080 | - | - |
| 광고비 및 판매촉진비 | 1,628,653 | 2,804,369 | 1,960,797 | 2,848,709 |
| 기타의 경비 | 5,862,850 | 13,180,026 | 6,483,492 | 3,380,087 |
| 매출원가와 판매비와관리비의 합계 | 29,119,726 | 57,038,246 | 26,306,779 | 49,173,504 |
23. 판매비와 관리비&cr&cr당반기 및 전반기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 4,093,492 | 7,935,182 | 3,761,146 | 7,283,083 |
| 퇴직급여 | 391,895 | 810,850 | 379,745 | 757,651 |
| 복리후생비 | 538,400 | 1,132,821 | 499,322 | 1,108,838 |
| 여비교통비 | 660,767 | 1,380,043 | 683,078 | 1,396,703 |
| 세금과공과 | 163,018 | 364,267 | 157,944 | 316,525 |
| 유형자산 감가상각비 | 35,461 | 257,832 | 140,973 | 288,302 |
| 사용권자산상각비 | 77,144 | 173,080 | - | - |
| 임차료 | 40,128 | 64,297 | 114,427 | 230,675 |
| 접대비 | 135,348 | 245,504 | 107,889 | 195,279 |
| 판촉비 | 743,167 | 1,367,138 | 537,330 | 919,525 |
| 광고선전비 | 885,486 | 1,437,230 | 1,423,466 | 1,929,183 |
| 도서인쇄비 | 106,211 | 211,701 | 102,774 | 202,278 |
| 학술비 | 536,071 | 905,389 | 927,238 | 1,182,652 |
| 운반비 | 181,776 | 356,003 | 173,801 | 330,832 |
| 지급수수료 | 512,613 | 1,143,698 | 658,334 | 1,682,424 |
| 회의비 | 228,391 | 433,997 | 240,915 | 465,543 |
| 기술개발비 | 848,381 | 1,722,287 | 497,462 | 934,402 |
| 기타 | 525,233 | 749,160 | 348,884 | 742,472 |
| 합 계 | 10,702,982 | 20,690,478 | 10,754,728 | 19,966,369 |
24. 기 타수익과 기타비용 &cr&cr (1) 당반기 와 전반기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 잡이익 | 236,951 | 294,603 | 51,297 | 59,532 |
(2) 당반기 와 전반기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기부금 | 25,344 | 64,732 | 13,738 | 48,294 |
| 기타의 대손상각비 | 26,655 | 26,655 | - | - |
| 무형자산처분손실 | - | 30,697 | - | - |
| 잡손실 | 5,637 | 7,955 | 642 | 760 |
| 합 계 | 57,636 | 130,039 | 14,380 | 49,054 |
&cr
25. 금융수익과 금융비용&cr&cr(1) 당반기 및 전반기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 3,568 | 58,813 | 3,033 | 4,771 |
| 외화환산이익 | 22,810 | 45,768 | 27,291 | 28,170 |
| 외환차익 | 9,488 | 17,841 | 50,558 | 64,308 |
| 통화선도평가이익 | - | 1,316 | - | - |
| 통화선도거래이익 | 10,018 | 39,060 | - | - |
| 합 계 | 45,884 | 162,798 | 80,882 | 97,249 |
&cr
(2) 당반기 및 전반기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | 675,784 | 1,331,479 | 617,878 | 1,185,966 |
| 외화환산손실 | 10,319 | 11,082 | 10,580 | 17,355 |
| 외환차손 | 71,265 | 129,000 | 32,129 | 102,933 |
| 통화선도거래손실 | (2,116) | - | 14,042 | 20,962 |
| 통화선도평가손실 | - | - | (4,243) | 23,446 |
| 합 계 | 755,252 | 1,471,561 | 670,386 | 1,350,662 |
&cr
26. 법인세&cr
당반기와 전반기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 법인세부담액 | 229,025 | (16,200) |
| 자본에 직접 반영된 법인세비용 | 73,796 | 22,239 |
| 법인세비용 | 302,821 | 6,039 |
&cr
27. 특수관계자&cr
(1) 지배ㆍ종속기업간의 특수관계&cr&cr당반기 보고기간종료일 현재 연결기업과 특수관계에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다.
| 회사명 | 지배기업과의 관계 |
|---|---|
| Mon Samil LLC | 관계기업 |
(2) 특수관계자와의 주요거래 및 채권ㆍ채무 잔액과 담보ㆍ보증의 내역&cr
1) 채권 등
| (단위: 천원) |
| 특수관계자구분 | 특수관계자명 | 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 관계기업 | Mon Samil LLC(주1) | 대여금 | 494,640 | 494,640 |
| 미수수익 | 56,739 | 56,739 | ||
| 합 계 | 551,379 | 551,379 |
&cr(주1) Mon Samil LLC 관련 채권에 대하여 전액 대손을 설정하였습니다.&cr&cr2) 자금거래 등
| (외화단위: 1USD) |
| 구 분 | 구 분 | 특수관계자명 | 관련계정 | 기 초 | 증 가 | 감 소 | 반기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 관계기업 | 당반기 | Mon Samil LLC | 대여금 | USD 450,000 | - | - | USD 450,000 |
| 전반기 | USD 450,000 | - | - | USD 450,000 |
3) 담보ㆍ보증&cr&cr당반기 보고기간종료일 현재 연결기업은 장ㆍ단기차입금과 관련하여 지배기업의 최대주주로부터 지급보증을 제공받고 있습니다. &cr
(3) 주요 경영진에 대한 보상&cr &cr연결기업의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같으며, 주요 경영진에는 연결기업의 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사 및 비등기 사외이사를 포함하였습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 단기급여 | 669,647 | 620,115 |
| 퇴직급여 | 428,455 | 890,209 |
| 합 계 | 1,098,102 | 1,510,324 |
28. 우발채무와 약정사항&cr
(1) 당반기 보고기간종료일 현재 연결기업이 금융기관 등과 체결하고 있는 주요 약정사항은 다음과 같습니다.
| (외화단위: 1USD, 원화단위: 천원) |
| 금융기관 | 한 도 | 약정내용 |
|---|---|---|
| ㈜우리은행 외 6개은행 | 66,908,520 | 일반차입금약정 |
| ㈜우리은행 | 3,000,000 | 당좌차월약정 |
| ㈜우리은행 | USD 1,685,088 | 수입일람불약정 |
| USD 1,000,000 | 수입연지급약정 |
&cr
(2) 기술도입계약
&cr 가. 연결기업은 1996년 8월 17일자로 영국 Glaxo Smith Kline사와 액티피드 정제에 관한로열 티 지급계약을 체결하였으며, 계약에 따라 액티피드 정제류 순매출액의 3%를 각 회계연도의 12월 31일로 종료하는 보고기간종료일 이후 90일 이내에 지급하고 있습니다. 이와 관련하여 당반기 보고기간종료일 현재 미지급비용으로 계상된 금액은 43,251천원 입니다.&cr
나. 연결기업은 1997년 1월 독일 ABBOTT사와 부루펜류에 대한 로열티 지급계약을 체결하였으며, 계약에 따라 부루펜류 반기 순매출액의 3%를 각각 8월 15일과 3월 15일까지 지급하고 있습니다. 이와 관련하여 당반기 보고기간종료일 현재 미지급비용으로 계상된 금액은 61,438천원 입니다. &cr
다. 연결기업은 2005년 7월 11일자로 일본 아지노모도사와 체결한 뉴리박트 제조에 관한기술 도입계약에 따라 라이센스 보수로 ￥100,000,000을 지급하였고, 해당 지급액은선지급기술도입비로 계상하여 10년 동안 정액법으로 상각하고 있습니다. 또한 계약에 따라 판매개시일 이후 10년 동안에 걸쳐 순매출액의 6%를 로열티로 지급하여야 하는 바, 이와 관련하여 당반기 보고기간종료일 현재 미지급비용으로 계상된 금액은 107,744천원 입니다.&cr&cr(3) 계류중인 소송사건 &cr&cr 당반기 보고기간종료일 현재 연결기업이 계류중인 소송사건은 없습니다.&cr
&cr29. 재무위험관리의 목적 및 정책&cr&cr연결기업의 주요 금융부채는 차입금, 매입채무 등으로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 연결기업은 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다. &cr&cr연결기업의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 연결기업의 경영진은 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 여부를 계속적ㆍ주기적으로 검토하고 있으며, 전기말 이후 연결기업의 재무위험관리의 목적 및 정책의 중요한 변경은 없습니다.
&cr
30. 금융상품의 공정가치&cr
(1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 상각후원가로 인식된 금융자산 | ||||
| ―현금및현금성자산 | 3,116,064 | 3,116,064 | 2,989,349 | 2,989,349 |
| ―매출채권및기타채권 | 25,752,450 | 25,752,450 | 23,444,840 | 23,444,840 |
| ―기타유동금융자산 | - | - | 8,000,000 | 8,000,000 |
| ―장기매출채권및기타채권 | 1,562,413 | 1,562,413 | 1,542,593 | 1,542,593 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | ||||
| ―기타비유동금융자산 | 805,364 | 805,364 | 1,884,804 | 1,884,804 |
| 금융자산 합계 | 31,236,291 | 31,236,291 | 37,861,586 | 37,861,586 |
| 상각후원가로 인식된 금융부채 | ||||
| ―매입채무및기타채무 | 12,970,545 | 12,970,545 | 14,258,856 | 14,258,856 |
| ―단기차입금 | 64,908,520 | 64,908,520 | 66,708,547 | 66,708,547 |
| ―기타유동금융부채 | 276,215 | 276,215 | - | - |
| ―장기매입채무및기타채무 | 3,994,275 | 3,994,275 | 3,472,530 | 3,472,530 |
| ―기타비유동금융부채 | 61,066 | 61,066 | - | - |
| 당기손익-공정가치측정 금융부채 | ||||
| ―통화선도부채 | - | - | 74,236 | 74,236 |
| 금융부채 합계 | 82,210,621 | 81,873,340 | 84,514,169 | 84,514,169 |
상기의 금융자산과 부채의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌 거래 의사가 있는 당사자간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 계상되었습니다.상기의 공정가치 추정에 사용된 방법 및 가정은 다음과 같습니다.
&crㆍ현금및현금성자산, 매출채권및기타채권, 유동금융자산, 매입채무및기타채무, 단기차입금은 만기가 단기이므로 장부금액이 공정가치와 유사합니다.&cr ㆍ비유동채무상품의 공정가치는 보고기간말 현재 관측가능한 현행 시장거래에서의 가격에 기초하고 있습니다.
ㆍ비상장지분상품 중 일부는 공정가치 평가를 위한 기초자료의 신뢰성이 낮고 공정가치의 왜곡가능성이 높다고 판단되어, 손상차손을 반영한 취득원가로 평가하고 있습니다. &cr나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 다양한 투입변수가 반영된 &cr기타 기법을 사용합니다.
&cr(2) 공정가치 서열체계&cr&cr연결기업은 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. &cr
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
&cr(3) 금융상품의 수준별 공정가치&cr&cr보고기간종료일 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.&cr
| < 당반기말 > | (단위: 천원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | ||||
| ―기타비유동금융자산 | 630,364 | 169,500 | 635,864 | 805,364 |
| < 전기말 > | (단위: 천원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | ||||
| ―기타비유동금융자산 | 802,804 | 136,500 | 945,500 | 1,884,804 |
| 당기손익-공정가치측정 금융부채 | ||||
| ―통화선도부채 | - | - | 74,236 | 74,236 |
&cr연결기업은 계속적으로 공정가치로 인식하는 금융상품에 대해 매 보고기간말 분류를재평가(측정치 전체에 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준에 근거함)하여 수준간의이동이 있는지를 판단하고 있습니다.
&cr한편, 당반기 및 전기 중 공정가치 수준 1과 수준 2 사이의유의적인 이동 및 공정가치 수준 3으로 또는 수준 3으로부터의 유의적인 이동은 없었습니다.
&cr한편, 반복적으로 공정가치로 평가하는 금융상품 중 공정가치 서열체계상 수준 3에 해당되는 비상장지분상품의 공정가치 변동은 없었습니다.
31. 담보제공자산 및 지급보증 &cr
(1) 당반기 보고기간종료일 현재 연결기업의 채무와 관련하여 금융기관에 제공한 담보자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 담보제공자산 | 담보자산의내용 | 담보제공액 | 담보제공처 |
|---|---|---|---|
| 유형자산 | 토지ㆍ건물 | 51,030,000 | ㈜우리은행 |
| 10,440,000 | ㈜신한은행 | ||
| 재고자산 | 3,900,000 | 한국수출입은행 | |
| 합 계 | 65,370,000 |
&cr(2) 타인으로부터 제공받은 지급보증 내역&cr&cr당반기 보고기간종료일 현재 연결기업이 금융기관으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (외화단위: 1USD) |
| 제공자 | 약정내용 | 한 도 | 실행금액 |
|---|---|---|---|
| ㈜우리은행 | 일람불수입 | USD 1,685,088 | - |
| 연지급수입 | USD 1,000,000 | USD 307,336 |
&cr 한편, 당반기 보고기간종료일 현재 연결기업은 장ㆍ단기차입금과 관련하여 연결기업의 최대주주로부터 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 서울보증보험㈜ 및 신용보증기금으로부터 각각 이행지급보증 3,000천원 및 810,000천원이 가입되어 있습니다.
&cr
32. 범주별 금융상품 &cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 범주별 내역은 다음과 같습니다.&cr
| <당반기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 상각후원가측정&cr금융자산 | 기타포괄손익-&cr공정가치측정&cr금융자산 | 상각후원가로&cr측정하는 금융부채 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 자 산 | 현금및현금성자산 | 3,116,064 | - | - | 3,116,064 |
| 매출채권및기타채권 | 25,752,450 | - | - | 25,752,450 | |
| 장기매출채권및기타채권 | 1,562,413 | - | - | 1,562,413 | |
| 기타비유동금융자산 | 169,500 | 635,864 | - | 805,364 | |
| 합 계 | 30,600,427 | 635,864 | - | 31,236,291 | |
| 부 채 | 매입채무및기타채무 | - | - | 12,970,545 | 12,970,545 |
| 단기차입금 | - | - | 64,908,520 | 64,908,520 | |
| 기타유동금융부채 | 276,215 | 276,215 | |||
| 장기매입채무및기타채무 | - | - | 3,994,275 | 3,994,275 | |
| 기타비유동금융부채 | 61,066 | 61,066 | |||
| 합 계 | - | - | 82,210,621 | 82,210,621 |
| <전기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 상각후원가로&cr측정하는&cr금융자산 | 기타포괄손익&cr공정가치측정&cr금융자산 | 상각후원가로&cr측정하는&cr금융부채 | 당기손익&cr공정가치측정&cr금융부채 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자 산 | 현금및현금성자산 | 2,989,349 | - | - | - | 2,989,349 |
| 매출채권및기타채권 | 23,444,840 | - | - | - | 23,444,840 | |
| 기타유동금융자산 | 8,000,000 | - | - | - | 8,000,000 | |
| 장기매출채권및기타채권 | 1,542,593 | - | - | - | 1,542,593 | |
| 기타비유동금융자산 | 136,500 | 1,748,304 | - | - | 1,884,804 | |
| 합 계 | 36,113,282 | 1,748,304 | - | - | 37,861,586 | |
| 부 채 | 매입채무및기타채무 | - | - | 14,258,856 | - | 14,258,856 |
| 단기차입금 | - | - | 66,708,547 | - | 66,708,547 | |
| 장기매입채무및기타채무 | - | - | 3,472,530 | - | 3,472,530 | |
| 통화선도부채 | - | - | - | 74,236 | 74,236 | |
| 합 계 | - | - | 84,439,933 | 74,236 | 84,514,169 |
(2) 당반기와 전반기 중 금융상품 범주별 손익의 내역은 다음과 같습니다.&cr
<당반기>
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 상각후원가로&cr측정하는 금융자산 | 기타포괄손익-&cr공정가치측정&cr금융자산 | 상각후원가로&cr측정하는 금융부채 | 당기손익-&cr공정가치측정&cr금융부채 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 수 익 | 이자수익 | 30,613 | 28,200 | - | - | 58,813 |
| 외화환산이익 | 45,768 | - | - | - | 45,768 | |
| 외환차익 | 17,841 | - | - | - | 17,841 | |
| 통화선도평가이익 | - | - | - | 1,316 | 1,316 | |
| 통화선도거래이익 | - | - | - | 39,060 | 39,060 | |
| 합 계 | 94,222 | 28,200 | - | 40,376 | 162,798 | |
| 비 용 | 이자비용 | - | - | 1,331,479 | - | 1,331,479 |
| 외화환산손실 | - | - | 11,082 | - | 11,082 | |
| 외환차손 | - | - | 129,000 | - | 129,000 | |
| 대손상각비 | 13,735 | - | - | - | 13,735 | |
| 합 계 | 13,735 | - | 1,471,561 | - | 1,485,296 |
<전반기>
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 대여금및수취채권 | 기타포괄손익-&cr공정가치측정&cr금융자산 | 상각후원가로&cr측정하는 금융부채 | 당기손익-&cr공정가치측정&cr금융부채 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 수 익 | 이자수익 | 4,771 | - | - | - | 4,771 |
| 외화환산이익 | 28,170 | - | - | - | 28,170 | |
| 외환차익 | 64,308 | - | - | - | 64,308 | |
| 합 계 | 97,249 | - | - | - | 97,249 | |
| 비 용 | 이자비용 | - | - | 1,185,966 | - | 1,185,966 |
| 외화환산손실 | - | - | 17,355 | - | 17,355 | |
| 외환차손 | - | - | 102,933 | - | 102,933 | |
| 통화선도거래손실 | - | - | - | 20,962 | 20,962 | |
| 통화선도평가손실 | - | - | - | 23,446 | 23,446 | |
| 대손상각비 | - | - | 46,998 | - | 46,998 | |
| 합 계 | - | - | 1,353,252 | 44,408 | 1,397,660 |
33. 현금흐름표 &cr &cr(1) 당반기와 전반기 중 비현금항목의 조정과 관련된 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 법인세비용 | 302,822 | 6,039 |
| 감가상각비 | 1,678,620 | 1,740,346 |
| 사용권자산상각비 | 173,080 | - |
| 외화환산손실 | 11,082 | 17,355 |
| 퇴직급여 | 1,199,637 | 1,020,469 |
| 재고자산폐기손실 | 539,524 | 731,689 |
| 재고자산평가손실(환입) | 18,053 | (264,993) |
| 무형자산상각비 | 120,803 | 135,505 |
| 대손상각비 | 13,735 | 45,085 |
| 무형자산처분손실 | 30,697 | - |
| 외화환산이익 | (45,768) | (28,170) |
| 이자수익 | (58,812) | (4,771) |
| 이자비용 | 1,331,479 | 1,185,966 |
| 통화선도평가손실 | - | 23,446 |
| 통화선도평가이익 | (1,316) | - |
| 통화선도거래이익 | (39,060) | - |
| 합 계 | 5,274,576 | 4,607,966 |
(2) 당반기와 전반기 중 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 매출채권 | (2,323,981) | 2,824,764 |
| 기타채권 | (11,049) | 48,333 |
| 재고자산 | 2,556,692 | (2,118,013) |
| 기타유동자산 | 17,985 | (555,228) |
| 매입채무 | (1,083,536) | (1,356,802) |
| 기타채무 | (216,494) | 162,960 |
| 기타유동부채 | 700,539 | (355,975) |
| 환불부채 | 248,288 | (138,193) |
| 장기기타채무 | - | (30,899) |
| 기타비유동부채 | (117,724) | (25,968) |
| 퇴직금 지급액 | (426,373) | (716,762) |
| 사외적립자산 불입액 | (1,067,155) | (842,098) |
| 합 계 | (1,722,808) | (3,103,881) |
&cr
34. 보고기간 후 사건&cr&cr(1) 전환사채 발행&cr지배기업은 2019년 8월 2일 이사회결의를 통하여 전환사채 발행을 결정하였습니다. 동 전환사채의 발행권면은 총 300억이며 2019년 8월 12일에 납입되었습니다.&cr&cr(2) 교환사채 발행&cr지배기업은 2019년 8월 2일 이사회결의를 통하여 교환사채 발행을 결정하였습니다. 동 교환사채의 발행권면은 총 50억이며 2019년 8월 12일에 납입되었습니다.
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 67 기 반기말 2019.06.30 현재 |
| 제 66 기말 2018.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 67 기 반기말 | 제 66 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 48,735,918,069 | 56,887,239,403 |
| 현금및현금성자산 | 1,593,086,712 | 764,780,114 |
| 매출채권 및 기타채권 | 25,706,649,364 | 23,392,628,514 |
| 당기법인세자산 | 0 | 2,300,650 |
| 재고자산 | 20,735,514,404 | 23,860,118,290 |
| 기타유동자산 | 700,667,589 | 867,411,835 |
| 기타유동금융자산 | 0 | 8,000,000,000 |
| 비유동자산 | 99,367,116,571 | 90,705,099,783 |
| 유형자산 | 61,849,398,660 | 62,344,449,382 |
| 무형자산 | 1,809,142,770 | 1,571,501,449 |
| 투자부동산 | 15,752,523,916 | 15,838,778,578 |
| 장기매출채권및기타채권 | 1,037,372,339 | 1,032,372,339 |
| 기타비유동금융자산 | 805,364,000 | 1,884,804,000 |
| 종속기업및관계기업투자 | 11,191,230,000 | 5,591,230,000 |
| 기타비유동자산 | 6,922,084,886 | 2,441,964,035 |
| 자산총계 | 148,103,034,640 | 147,592,339,186 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 83,294,297,129 | 84,970,795,174 |
| 매입채무및기타채무 | 12,921,136,959 | 14,201,822,892 |
| 단기차입금 | 64,908,519,690 | 66,708,547,091 |
| 당기법인세부채 | 209,080,679 | 0 |
| 환불부채 | 3,040,745,484 | 2,792,457,370 |
| 기타유동부채 | 1,938,599,305 | 1,193,731,381 |
| 기타유동금융부채 | 276,215,012 | 74,236,440 |
| 비유동부채 | 7,344,543,626 | 6,483,879,004 |
| 장기매입채무및기타채무 | 3,994,275,127 | 3,472,530,040 |
| 퇴직급여부채 | 2,659,683,763 | 2,808,528,090 |
| 기타비유동부채 | 629,518,433 | 202,820,874 |
| 기타비유동금융부채 | 61,066,303 | 0 |
| 부채총계 | 90,638,840,755 | 91,454,674,178 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 6,500,000,000 | 6,500,000,000 |
| 자본잉여금 | 15,977,858,716 | 15,977,432,412 |
| 자본조정 | (2,565,278,850) | (2,565,278,850) |
| 기타포괄손익누계액 | (364,430,820) | (229,927,620) |
| 이익잉여금 | 37,916,044,839 | 36,455,439,066 |
| 자본총계 | 57,464,193,885 | 56,137,665,008 |
| 부채및자본총계 | 148,103,034,640 | 147,592,339,186 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 67 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지 |
| 제 66 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 67 기 반기 | 제 66 기 반기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 30,132,114,695 | 60,458,749,804 | 25,050,842,575 | 47,179,615,233 |
| 매출원가 | 18,418,629,412 | 36,348,327,359 | 15,539,887,373 | 29,197,888,341 |
| 매출총이익 | 11,713,485,283 | 24,110,422,445 | 9,510,955,202 | 17,981,726,892 |
| 판매비와관리비 | 10,592,636,646 | 20,457,152,691 | 10,634,834,654 | 19,735,806,380 |
| 영업이익(손실) | 1,120,848,637 | 3,653,269,754 | (1,123,879,452) | (1,754,079,488) |
| 기타수익 | 237,945,304 | 296,622,246 | 52,342,786 | 61,822,237 |
| 기타비용 | 57,635,926 | 129,839,198 | 14,379,710 | 49,053,862 |
| 금융수익 | 34,129,821 | 147,164,751 | 78,764,357 | 95,115,183 |
| 금융비용 | 755,646,697 | 1,469,015,805 | 670,386,490 | 1,350,662,132 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 579,641,139 | 2,498,201,748 | (1,677,538,509) | (2,996,858,062) |
| 법인세비용 | (422,981,560) | 302,061,249 | 408,084,174 | 4,184,396 |
| 당기순이익(손실) | 1,002,622,699 | 2,196,140,499 | (2,085,622,683) | (3,001,042,458) |
| 기타포괄손익 | (99,323,503) | (259,686,926) | (37,629,040) | (76,363,650) |
| 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) | (99,323,503) | (259,686,926) | (37,629,040) | (76,363,650) |
| 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) | (27,588,463) | (125,183,726) | (37,629,040) | (76,363,650) |
| 매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익) | (71,735,040) | (134,503,200) | 0 | 0 |
| 총포괄손익 | 903,299,196 | 1,936,453,573 | (2,123,251,723) | (3,077,406,108) |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 164 | 360 | (409) | (588) |
| 자본변동표 |
| 제 67 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지 |
| 제 66 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 자본조정 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2018.01.01 (기초자본) | 5,500,000,000 | 3,799,052 | (2,565,278,850) | 0 | 48,187,153,105 | 51,125,673,307 |
| 회계정책의변경 | (78,000,000) | (1,131,434,825) | (1,209,434,825) | |||
| 수정후 기초 자본 | 5,500,000,000 | 3,799,052 | (2,565,278,850) | (78,000,000) | 47,055,718,280 | 49,916,238,482 |
| 당기순이익(손실) | (3,001,042,458) | (3,001,042,458) | ||||
| 확정급여채무의 재측정요소 | (76,363,650) | (76,363,650) | ||||
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손실 | 0 | |||||
| 유상증자 | 0 | |||||
| 배당금지급 | 765,534,000 | 765,534,000 | ||||
| 2018.06.30 (기말자본) | 5,500,000,000 | 3,799,052 | (2,565,278,850) | (78,000,000) | 43,212,778,172 | 46,073,298,374 |
| 2019.01.01 (기초자본) | 6,500,000,000 | 15,977,432,412 | (2,565,278,850) | (229,927,620) | 36,455,439,066 | 56,137,665,008 |
| 회계정책의변경 | 0 | |||||
| 수정후 기초 자본 | 0 | |||||
| 당기순이익(손실) | 2,196,140,499 | 2,196,140,499 | ||||
| 확정급여채무의 재측정요소 | (125,183,726) | (125,183,726) | ||||
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손실 | (134,503,200) | (134,503,200) | ||||
| 유상증자 | 426,304 | 426,304 | ||||
| 배당금지급 | 610,351,000 | 610,351,000 | ||||
| 2019.06.30 (기말자본) | 6,500,000,000 | 15,977,858,716 | (2,565,278,850) | (364,430,820) | 37,916,044,839 | 57,464,193,885 |
| 현금흐름표 |
| 제 67 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지 |
| 제 66 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 67 기 반기 | 제 66 기 반기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | 5,950,951,569 | (1,572,944,861) |
| 당기순이익(손실) | 2,196,140,499 | (3,001,042,458) |
| 비현금항목의 조정 | 5,258,524,530 | 4,596,574,546 |
| 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 | (1,483,977,920) | (3,092,433,152) |
| 법인세납부(환급) | (19,735,540) | (76,043,797) |
| 투자활동현금흐름 | (1,276,185,788) | (2,303,293,003) |
| 기타유동금융자산의 감소 | 7,966,139,968 | 0 |
| 기타비유동금융자산의 감소 | 968,200,000 | 0 |
| 무형자산의 처분 | 161,200,000 | 0 |
| 이자수취 | 90,652,690 | 2,638,070 |
| 임대보증금의 증가 | 1,000,000,000 | 150,000,000 |
| 기타비유동자산의 증가 | (4,510,120,851) | (49,773,343) |
| 유형자산의 취득 | (768,120,275) | (831,126,720) |
| 기타비유동금융자산의 증가 | (33,000,000) | (18,000,000) |
| 무형자산의 취득 | (546,137,320) | (205,667,020) |
| 종속기업에 대한 투자자산의 취득 | (5,600,000,000) | (1,325,787,200) |
| 임차보증금의 증가 | (5,000,000) | (25,576,790) |
| 재무활동현금흐름 | (3,846,459,183) | 5,121,133,455 |
| 단기차입금의 차입 | 3,500,000,000 | 41,500,000,000 |
| 유상증자 | 426,304 | 0 |
| 단기차입금의 상환 | (5,300,027,401) | (9,491,535,917) |
| 장기차입금의 상환 | 0 | (25,000,000,000) |
| 리스부채의 상환 | (173,080,220) | 0 |
| 이자지급 | (1,263,426,866) | (1,121,796,628) |
| 배당금지급 | (610,351,000) | (765,534,000) |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | 828,306,598 | 1,244,895,591 |
| 기초현금및현금성자산 | 764,780,114 | 640,992,066 |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 0 | 0 |
| 기말현금및현금성자산 | 1,593,086,712 | 1,885,887,657 |
5. 재무제표 주석
| 제 67 기 반 기 2019년 1월 1일부터 2019년 6월 30일까지 |
| 제 66 기 반 기 2018년 1월 1일부터 2018년 6월 30일까지 |
| 삼일제약 주식회사 |
1. 일반사항&cr&cr당사는 1947년 10월 7일에 의약품 제조 및 판매업을 목적으로 설립되어 1985년 5월 29일자로 당사의 주식을 한국거래소에 상장하였으며, 2008년말 안과사업부의 판매부문을 물적분할하여 삼일엘러간(주)를 설립한 후 유한회사로 조직변경을 하였습니다. 그 후, 2009년 7월에 보유지분 중 50.01%에 해당하는 지분을 Allergan Holdings에 처분하였으며, 2013년 11월에 보유지분 49.99%에 해당하는 지분을 한국엘러간㈜에 처분하였습니다.&cr&cr한편, 보고기간종료일 현재 본사 및 공장은 서울특별시 서초구 효령로 및 안산공업단지내에 각각 위치하고 있으며 주요 주주현황은 다음과 같습니다.&cr
| 주 주 명 | 주 식 수(주) | 지 분 율 |
|---|---|---|
| 허강 외 9명 | 2,496,447 | 38.41% |
| 기타 | 4,003,553 | 61.59% |
| 합 계 | 6,500,000 | 100.00% |
&cr
2. 중요한 회계정책 및 재무제표 작성기준 &cr
(1) 재무제표 작성기준&cr&cr당사의 재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. &cr &cr중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2018년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.
&cr (2) 종속기업투자&cr&cr당사의 재무제표는 기업회계기준서 제 1027호에 따른 별도재무제표로서 지배기업의투자자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. 당사는 종속기업에 대한 투자자산을 기업회계기준서 제 1027호에 따른 원가법에 따라 회계처리 하고 있습니다종속기업으로부터의 배당금은 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.&cr
(3) 제ㆍ개정된 기준서의 적용 &cr&cr중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2019년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2018년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성 시 채택한 회계정책과 동일합니다.&cr
당사는 기업회계기준서 제1116호 '리스'를 최초로 도입하였습니다. 기업회계기준서제1034호에서 요구하는 바와 같이, 당사는 이와 관련된 성격과 영향을 아래와 같이 공시합니다. &cr &cr이와 다른 개정 기준서와 해석서들이 2019년에 최초로 도입되었으나 당사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다.&cr
&cr1) 기업회계기준서 제1116호 '리스' &cr&cr 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 기준서 제1017호 '리스', 해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정', 해석서 제2015호 '운용리스: 인센티브', 해석서 제2027호 '법적 형식상의 리스를 포함하는 거래의 실질에 대한 평가'를 대체합니다. 이 기준서는 리스의 인식, 측정, 표시, 공시 원칙을 제시하며, 리스이용자가 대부분의리스에 대하여 자산과 부채를 인식하는 단일모형에 따라 회계처리하도록 요구합니다.&cr&cr기준서 제1116호에서 리스제공자의 회계처리는 기업회계기준서 제1017호에서 유의적으로 변경되지 않았습니다. 리스제공자는 기업회계기준서 제1017호와 유사한 원칙을 사용하여 리스를 운용리스 또는 금융리스로 계속 분류 할 것입니다. 따라서 기업회계기준서 제1116호가 당사가 리스제공자인 리스계약에 대해 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr&cr 당사는 2019년 1월 1일을 최초적용일로 하여 누적효과 일괄조정법을 사용하여 기업회계기준서 제1116호를 적용하였습니다. 누적효과 일괄조정법에 따르면 최초 적용일에 이 기준서의 최초 적용 누적효과를 소급 적용합니다. 당사는 최초 적용일 기업회계기준서 제1017호 및 해석서 제2104호에 따라 최초 적용일 이전에 이미 리스로 식별된 계약에 대하여만 이 기준서를 적용하는 실무적 간편법을 적용하기로 하였습니다. 또한 당사는 리스개시일에 리스기간이 12개월 이하이고 매수선택권이 존재하지 않는 리스( ' 단기리스')와 리스계약의 기초자산이 소액인 리스 ('소액자산')에 대하여는 인식 면제를 적용하기로 선택하였습니다.&cr
기업회계기준서 제1116호 최초 적용에 따라 2019년 1월 1일 재무상태표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 증 가 (감 소) |
|---|---|
| 자산 | |
| 사용권자산 | |
| 건물 | 300,190 |
| 차량운반구 | 100,880 |
| 자산총계 | 401,070 |
| 부채 | |
| 기타유동금융부채 | |
| 리스부채(유동) | 347,309 |
| 기타비유동금융부채 | |
| 리스부채(비유동) | 53,761 |
| 부채총계 | 401,070 |
① 기업회계기준서 제1116호 최초 채택 효과&cr&cr당사는 건물 및 차량운반구에 대한 리스 계약을 체결하고 있습니다.&cr
기준서 제1116호를 채택하기 전에 당사는 당사가 리스이용자인 각 리스에 대해 리스약정일을 기준으로 금융리스 또는 운용리스로 분류하였습니다. 리스자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 당사에 이전되는 리스는 금융리스로 분류되었으며 그 외의 리스는 운용리스로 분류되었습니다. 금융리스의 경우 리스약정일에 측정된 최소리스료의 현재가치와 리스자산의 공정가치 중 작은 금액을 리스기간개시일에 금융리스자산과 금융리스부채로 각각 인식하였습니다. 매기 지급되는 최소리스료는 금융원가와 리스부채의 상환액으로 구분하였습니다. 운용리스에서 리스료는 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 손익계산서에 비용으로 인식하였습니다. 선급되었거나 미지급된 리스료는 선급금 또는 기타 미지급금으로 각각 인식하였습니다. 당사는 기업회계기준서 제1116호를 적용함에 따라 단기리스와 소액자산리스를 제외한 당사가 리스이용자인 모든 리스에 대해 단일의 인식 및 측정 방법을 적용합니다. 동 기준서는 당사가 적용한 구체적인 경과규정 요구사항 및 실무적 간편법에 대한 지침을 제공합니다.&cr&crㆍ 종전에 금융리스로 분류한 리스&cr종전에 금융리스로 분류하였던 리스에 대해 최초 적용일 현재 사용권자산 및 리스부채의 장부금액은 해당일 직전에 기업회계기준서 제1017호를 적용하여 측정된 리스자산 및 리스부채의 장부금액입니다. 당사는 그 리스에 대하여 최초 적용일부터 이 기준서를 적용하여 회계처리합니다.&cr&crㆍ 종전에 운용리스로 분류한 리스&cr당사는 종전에 운용리스로 분류하였던 리스에 대해 단기리스와 소액자산리스를 제외하고 사용권자산과 리스부채를 인식하였습니다. 대부분의 리스에 대한 사용권자산은최초 적용일 현재 리스이용자의 증분차입이자율로 할인한 것을 제외하고는 리스개시일부터 이 기준서를 적용해 온 것처럼 측정한 장부금액으로 인식되었습니다. 일부 리스의 경우 사용권 자산은 리스부채와 동일한 금액으로 인식하고 최초 적용일 직전에 재무상태표에 인식된 리스와 관련하여 선급하거나 발생한 리스료 금액을 조정하였습니다. 리스부채는 최초 적용일 현재 증분차입이자율로 할인한 나머지 리스료의 현재가치로 측정되었습니다.&cr
당사가 적용한 실무적 간편법은 다음과 같습니다.&cr&crㆍ특성이 상당히 비슷한 리스 포트폴리오에 단일 할인율을 적용
ㆍ최초적용일 직전에 리스가 손실부담계약에 해당하는지를 판단함으로써 손상 검토 수행 대체
ㆍ최초적용일부터 12개월 이내에 리스기간에 종료되는 리스에 대해 단기리스 인식면제를 적용
ㆍ최초적용일의 사용권자산 측정에서 리스개설직접원가를 제외
ㆍ연장 또는 종료 선택권을 포함하는 리스계약의 리스기간을 산정하는 경우 사후판단을 사용&cr
② 새로운 회계정책의 요약&cr
당사가 최초 적용일부터 기업회계기준서 제1116호를 채택하면서 적용하는 새로운 회계정책은 다음과 같습니다.&cr&crㆍ 사용권자산&cr당사는 리스개시일(즉, 기초자산을 사용할 수 있는 날)에 사용권자산을 인식합니다. 사용권자산은 원가로 측정하고 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 측정하며, 리스부채의 재측정이 발생하는 경우 조정합니다. 사용권자산의 원가에는 리스부채 인식금액, 리스개설직접원가 발생액이 포함되며, 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스선급금이나 인센티브는 가감합니다. 당사가 리스기간 종료시점에 리스자산에 대한 소유권을 얻을 것이라고 합리적으로 예측되지 않는다면, 사용권자산은 추정내용연수와 리스기간 중 더 짧은 기간에 걸쳐 정액 기준으로 감가상각합니다.당사는 사용권자산에 대한 손상 검토를 수행합니다.&cr&crㆍ 리스부채&cr당사는 리스개시일에 그날 현재 지급하지 않은 리스료의 현재가치로 리스부채를 측정합니다. 리스료에는 받을 리스 인센티브를 제외한 고정리스료(실질적인 고정리스료를 포함), 지수나 요율에 따라 달라지는 변동리스료와 잔존가치 보증에 따라 당사가 지급할 것으로 예상되는 금액이 포함됩니다. 또한 당사는 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격과 리스기간이 당사의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액을 리스료에 포함합니다. 지수나 요율에 따라 달라지지 않는 변동리스료는 리스료를 지급하는 사건이 발생한 기간의 비용으로 인식합니다.
당사는 리스료의 현재가치를 계산할 때, 리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스개시일의 증분차입이자율을 사용합니다. 당사는 리스개시일후에 리스부채에 대한 이자를 반영하여 리스부채의 장부금액을 증액하고, 지급한 리스료를 반영하여 리스부채의 장부금액을 감액합니다. 또한 당사는 리스의 변경을 반영하거나 실질적인 고정리스료의 변경을 반영하거나 리스 기간의 변경 또는 기초자산 매수선택권 평가의 변경이 있는 경우 이 변경을 반영하여 리스부채를 재측정 합니다.&cr
ㆍ 단기리스 및 소액자산리스&cr당사는 기계장치 및 장비의 단기리스(예, 리스 기간이 리스개시일로부터 12개월 이하이고 매수선택권이 없는 리스)에 대해 인식면제를 적용합니다. 또한, 가치가 낮은 사무용 장비에 대해 소액자산리스로 인식면제를 적용합니다. 단기리스와 소액자산리스에 대한 리스료는 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 비용을 인식합니다.&cr&cr ㆍ 연장선택권이 있는 계약에서 계약기간을 결정할 때 중요한 판단&cr당사는 리스의 해지불능기간에 리스 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 선택권의 대상 기간과 리스 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한 경우에 그 선택권의 대상 기간을 포함하여 리스기간을 산정합니다. 당사는 선택권의 행사가능성이 상당히 확실한지를 평가할 때 판단을 적용합니다. 즉, 연장선택권을 행사할 경제적 유인이 생기게 하는 모든 관련 요소를 고려합니다. 리스개시일 이후에 중요한 영향을 미치는 사건이나 상황이 변하거나 통제할 수 있는 상황에 변화가 발생하여 선택권의 행사가능성 (또는 행사하지 않을 가능성)에 영향을 미친다면(예를 들어, 사업 전략의 변경), 당사는 리스 기간을 재평가 합니다. &cr
③ 재 무상태표와 손익계산서에 인식한 금액&cr&cr당사의 리스부채의 장부 금액과 보고기간 중 변동 금액
(단위: 천원)
| 구 분 | 장부금액 |
|---|---|
| 기초 | - |
| 회계정책변경효과 | 401,070 |
| 신규리스계약 | 104,992 |
| 이자비용 | 4,300 |
| 상환 | (173,080) |
| 기말 | 337,282 |
&cr한 편, 당반기 중 사용권자산의 변동내역 은 주석 9 번에 기술되어 있습니다.&cr
2) 기업회계기준해석서 제2123호 '법인세처리의 불확실성'(제정)&cr&cr이 해석서는 법인세 처리에 불확실성이 있을 때 기준서 제1012호의 인식 및 측정 요구사항을 어떻게 적용할지를 다룹니다. 그러나 이 해석서는 기준서 제1012호의 적용범위가 아닌 세금 또는 부담금에 적용되지 않으며 불확실한 법인세 처리와 관련되는 이자와 벌과금에 관련된 요구사항을 다루지 않습니다. &cr&cr이 해석서는 다음을 구체적으로 다루고 있습니다.
- 기업이 불확실한 법인세 처리를 개별적으로 고려할지
- 법인세 처리에 대한 과세당국의 조사에 관한 기업의 가정
- 기업이 과세소득(세무상결손금), 세무기준액, 미사용 세무상결손금, 미사용 세액공제, 세율을 어떻게 산정할지
- 기업이 사실 및 상황의 변화를 어떻게 고려할지
&cr당사는 불확실한 법인세 처리 각각을 개별적으로 고려할지 아니면 하나 이상의 다른 불확실한 법인세 처리와 함께 고려할지를 판단합니다. 접근법 중 불확실성의 해소를 더 잘 예측하는 접근법을 사용합니다. &cr&cr동 해석서를 적용함에 있어, 당사는 특히 이전가격과 관련하여 불확실한 법인세 처리가 있는지 여부를 고려하였습니다. 동 해석서가 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.
&cr3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'(개정) - 부의 보상을 수반하는 중도상환특성&cr&cr기업회계기준서 제1109호에서, 계약상 현금흐름이 원리금 지급만으로 구성되어 있고(SPPI 요건)분류에 적절한 사업모형에서 보유되는 채무상품은 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정될 수 있습니다. 기업회계기준서 제1109호의 개정은 계약의 조기 청산을 발생시키는 사건이나 상황과 무관하고, 당사자가 계약의 조기 청산에 대한 합리적인 보상을 하거나 받는 지와 관계없이 SPPI 조건을 충족하는 금융자산을 명확히 하고 있습니다. 이 개정사항이 당사의 재무상태표에 미치는 영향은 없습니다.&cr &cr 4) 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여'(개정) - 확정급여제도의 개정, 축소, 정산&cr&cr개정사항은 보고기간 중 제도의 개정, 축소, 청산이 일어났을 때의 회계처리를 다루고 있습니다. 동 개정사항은 당사가 보고기간 중 확정급여 제도의 개정, 정산, 축소, 정산이 발생한 경우 제도의 변경 이후 잔여기간에 대한 당기근무원가는 순확정급여부채(자산)를 재측정하기 위해 사용된 보험수리적 가정을 사용하여 결정하여야 함을 명확히 하고 있습니다. 또한, 순확정급여부채(자산)을 재측정하는 경우 제도의 개정, 축소, 정산 후 잔여 연차보고기간에 대한 순이자는 재측정한 순확정급여부채(자산) 금액과 이를 재측정하기 위해 사용된 할인율을 사용하여야 합니다. 당사는 보고기간 중 확정급여제도에 대한 개정, 축소 또는 정산이 없으므로 동 개정사항이 재무제표에미치는 영향은 없습니다.&cr
5) 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'(개정) - 관계기업과 공동기업에 대한 장기투자지분&cr&cr개정사항은 기업이 관계기업이나 공동기업에 대해 지분법을 적용하지 않는 금융상품에 기업회계기준서 제1109호를 적용하여야 하며 이러한 금융상품에는 실질적으로 기업의 관계기업이나 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분이 포함된다는 점을 명확히 하고 있습니다. 이는 기업회계기준서 제1109호에서의 기대신용손실모델이 그러한 장기투자지분에 적용되는 것을 의미합니다. 동 개정사항은 또한 기업회계기준서 제1109호를 적용하면서 기업은 기업회계기준서 제1028호 관계기업과 공동기업에 대한 투자의 적용으로 인해 발생하는 장기투자지분의 장부금액 조정사항인 관계기업 또는 공동기업의 손실이나 순투자에 대한 손상차손을 고려하지않는다는 점을 명확히 하였습니다. 당사는 관계기업과 공동기업에 대한 장기투자지분이 없으므로 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.&cr
6) 연차개선 2015-2017&cr
① 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정)&cr&cr이 개정은 공동약정의 한 당사자가 공동영업과 관련된 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 보유하다가 해당 공동영업(사업의 정의 충족)에 대한 지배력을 획득할 경우 해당 거래는 단계적으로 이루어지는 사업결합에 대한 요구사항을 적용하여야 하며, 이 때 취득자는 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분 전부를 재측정하여야 한다는 것을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 2019년 1월 1일 이후 최초로시작되는 회계연도 이후에 취득일이 속하는 사업결합부터 적용하되 조기 적용할 수도 있으며, 조기적용 하는 경우에는 그 사실을 공시하여야 합니다. 당사는 공동영업에 대한 지배력을 획득한 거래가 없으므로 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향이 없습니다.&cr
② 기업회계기준서 제1111호 '공동약정' (개정)&cr&cr공동영업에 참여는 하지만 공동지배력을 보유하지 않은 공동영업 당사자가 그 공동영업(활동이 기업회계기준서 제1103호에서 정의하는 사업에 해당)에 대한 공동지배력을 획득할 수 있습니다. 이 개정은 이러한 경우 그 공동영업에 대해 이전에 보유하고 있던 지분은 재측정하지 않는다는 점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도 이후에 공동지배력을 획득하는 거래부터 적용하되 조기 적용할 수도 있으며, 조기적용 하는 경우에는 그 사실을 공시하여야 합니다. 당사는 공동지배력을 획득한 거래가 없으므로 동 개정사항이 재무제표에 &cr미치는 영향이 없습니다.
&cr③ 기업회계기준서 제1012호 '법인세' (개정)&cr&cr이 개정은 배당의 법인세효과는 소유주에 대한 분배보다는 분배가능한 이익을 창출하는 과거의 거래나 사건에 보다 직접적으로 연관된다는 것을 명확히 합니다. 따라서기업은 과거의 거래나 사건과 관련하여 원래 인식하였던 항목에 따라 배당의 법인세효과를 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식합니다. 동 개정사항은 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수 있습니다. 이 개정 내용을 최초로 적용하는 경우, 가장 이른 비교기간 이후에 인식된 배당의 법인세효과에 이 개정 내용을 적용합니다. 당사의 현행 회계처리는 개정 내용과 차이가 없으므로, 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.&cr&cr
④ 기업회계기준서 제1023호 '차입원가' (개정)&cr
이 개정은 기업이 적격자산을 후속적으로 의도된 용도로 사용하거나 판매할 준비가 되었을 때, 그 적격자산을 취득하기 위한 모든 차입금이 일반적인 목적으로 차입한 자금에 포함되는 것을 명확히 합니다. 기업은 처음 이 개정 내용을 적용하는 회계연도 이후에 생기는 차입원가에 적용합니다. 이 개정 내용은 2019년 1월 1일 이후 처음시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수 있습니다. 당사의 현행 회계처리는 개정 내용과 차이가 없으므로, 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.&cr
3. 영업부문&cr&cr당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호에 따른 별도재무제표로서 기업회계기준서 제1108호 문단 4에 따라 부문정보를 공시하지 않습니다.&cr&cr
4. 고객과의 계약에서 생기는 수익&cr&cr당사의 고객과의 계약에서 생기는 수익은 다음과 같이 구분됩니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 주요제품/용역 | ||
| 제품의판매 | 39,927,205 | 30,739,810 |
| 상품의판매 | 19,647,705 | 15,089,966 |
| 기타매출 | 883,840 | 1,349,839 |
| 합계 | 60,458,750 | 47,179,615 |
| 지리적시장 | ||
| 내수 | 59,987,139 | 46,793,582 |
| 수출 | 471,611 | 386,033 |
| 합계 | 60,458,750 | 47,179,615 |
| 수익인식시기 | ||
| 한시점에인식 | 60,458,750 | 47,179,615 |
| 기간에걸쳐인식 | - | - |
| 합계 | 60,458,750 | 47,179,615 |
&cr
5. 사용제한예금&cr
보고기간종료일 현재 사용이 제한된 예금 등의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 계정과목 | 거래처 | 당기말 | 전기말 | 제한내용 |
|---|---|---|---|---|
| 장기금융상품 | ㈜우리은행 외 | 10,500 | 10,500 | 당좌개설보증금 등 |
&cr
6. 현금및현금성자산&cr&cr보고기간종료일 현재 현금 및 현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 보유현금 | 90,002 | 27,218 |
| 원화예금 | 1,503,085 | 737,562 |
| 합 계 | 1,593,087 | 764,780 |
&cr
7. 매출채권 및 기타채권&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 26,335,011 | - | 23,962,139 | - |
| 대손충당금 | (689,117) | - | (708,837) | - |
| 미수금 | 60,755 | - | 76,823 | - |
| 미수수익 | 56,739 | - | 119,243 | - |
| 대손충당금 | (56,739) | - | (56,739) | - |
| 대여금 | - | 494,640 | - | 494,640 |
| 대손충당금 | - | (494,640) | - | (494,640) |
| 보증금 | - | 1,037,372 | - | 1,032,372 |
| 합 계 | 25,706,649 | 1,037,372 | 23,392,629 | 1,032,372 |
(2) 당반기와 전반기 중 매출채권 및 기타채권의 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 손 상 | 환 입 | 제 각 | 반기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 당반기 | 1,260,216 | 30,458 | (23,523) | (26,655) | 1,240,496 |
| 전반기 | 1,246,579 | 46,998 | - | - | 1,293,577 |
(3) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 연령분석은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 합 계 | 미손상채권 | 손상채권 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 3개월 이하 | 3개월~6개월 | 6개월~12개월 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당반기말 | 27,984,518 | 23,735,505 | 1,980,487 | 1,028,030 | 1,240,496 |
| 전기말 | 25,685,216 | 21,190,270 | 2,558,325 | 676,405 | 1,260,216 |
&cr
8. 재고자산&cr&cr보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품 | 8,417,336 | (38,472) | 8,378,864 | 10,962,805 | (13,094) | 10,949,711 |
| 제품 | 3,449,851 | (49,098) | 3,400,753 | 4,220,347 | (71,786) | 4,148,561 |
| 원재료 | 5,186,198 | (63,235) | 5,122,963 | 5,343,234 | (55,286) | 5,287,948 |
| 부재료 | 1,034,718 | (24,956) | 1,009,762 | 1,169,480 | (17,541) | 1,151,939 |
| 재공품 | 1,902,444 | - | 1,902,444 | 2,118,831 | - | 2,118,831 |
| 미착품 | 920,729 | - | 920,729 | 203,128 | - | 203,128 |
| 합 계 | 20,911,276 | (175,761) | 20,735,515 | 24,017,825 | (157,707) | 23,860,118 |
&cr 당반기 및 전반기 중 순실현가능가액이 취득가액보다 하락한 재고자산에 대하여 인식한 재고자산평가손실(환입)은 각 각 18,053천원 및 (264,993)천원이며, 파손 등에 의해 폐기된 재고자산과 관련하여 인식한 재고자산폐기손실은 각각 539,524천원 및 731,689천원입니다.
9. 유형자산&cr
(1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 감가상각&cr누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 감가상각&cr누계액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 15,518,704 | - | 15,518,704 | 15,518,704 | - | 15,518,704 |
| 건물 | 51,491,366 | (15,414,136) | 36,077,230 | 51,058,918 | (14,674,291) | 36,384,627 |
| 구축물 | 603,970 | (468,167) | 135,803 | 603,970 | (463,425) | 140,545 |
| 기계장치 | 22,720,123 | (16,174,816) | 6,545,307 | 22,590,221 | (15,616,486) | 6,973,735 |
| 차량운반구 | 772,697 | (420,093) | 352,604 | 429,195 | (319,388) | 109,807 |
| 공구기구 | 12,852,862 | (10,144,299) | 2,708,563 | 12,639,362 | (9,828,637) | 2,810,726 |
| 집기비품 | 2,900,120 | (2,780,302) | 119,818 | 2,900,120 | (2,754,528) | 145,592 |
| 임차시설물 | 217,960 | (112,784) | 105,176 | 217,960 | (92,814) | 125,145 |
| 건설중인자산 | 286,192 | - | 286,192 | 135,568 | - | 135,568 |
| 합 계 | 107,363,994 | (45,514,597) | 61,849,397 | 106,094,018 | (43,749,569) | 62,344,449 |
당반기말 현재 사용권자산은 332,982백만원입니다.&cr
(2) 당반기와 전반기 중 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다.&cr
| < 당반기 > | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초금액 | 회계정책변경효과&cr(주석 2 참조) | 취득금액 | 감가상각 | 대체(주1) | 기말금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 15,518,704 | - | - | - | - | 15,518,704 |
| 건물 | 36,384,627 | 300,190 | 132,260 | (739,847) | - | 36,077,230 |
| 구축물 | 140,545 | - | - | (4,742) | - | 135,803 |
| 기계장치 | 6,973,735 | - | 3,304 | (558,330) | 126,598 | 6,545,307 |
| 차량운반구 | 109,807 | 100,880 | 242,623 | (100,706) | - | 352,604 |
| 공구기구 | 2,810,726 | - | 213,500 | (315,663) | - | 2,708,563 |
| 집기비품 | 145,592 | - | - | (25,774) | - | 119,818 |
| 임차시설물 | 125,146 | - | - | (19,970) | - | 105,176 |
| 건설중인자산 | 135,568 | - | 281,426 | - | (130,802) | 286,192 |
| 합 계 | 62,344,450 | 401,070 | 873,113 | (1,765,032) | (4,204) | 61,849,397 |
| < 전반기 > | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초금액 | 취득금액 | 처분금액 | 감가상각 | 대체(주1) | 기말금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 20,649,855 | - | - | - | (1,282,788) | 19,367,067 |
| 건물 | 39,753,626 | 88,300 | - | (643,701) | (934,121) | 38,264,104 |
| 구축물 | 150,445 | - | - | (4,950) | - | 145,495 |
| 기계장치 | 7,892,124 | 10,577 | - | (588,392) | 37,672 | 7,351,981 |
| 차량운반구 | 105,813 | 26,646 | - | (29,302) | - | 103,157 |
| 공구기구 | 2,900,403 | 250,900 | - | (377,740) | - | 2,773,563 |
| 집기비품 | 198,109 | 9,442 | - | (31,293) | - | 176,258 |
| 임차시설물 | 165,571 | - | - | (20,213) | - | 145,358 |
| 건설중인자산 | 74,234 | 445,262 | - | - | (39,214) | 480,282 |
| 합 계 | 71,890,180 | 831,127 | - | (1,695,591) | (2,218,451) | 68,807,265 |
(주1) 당반기와 전반기 중 무형자산으로 대체된 금액은 각각 4,204천원 과 1,542천원 입니다. 한편, 전반기 중 투자부동산으로 대체된 토지 및 건물 금액은 1,282,788천원과 934,121천원 입니다.&cr &cr (3) 유형자산으로 분류된 사용권자산의 당반기 중 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 기초장부금액 | 회계정책변경효과&cr(주석 2 참조) | 취득/자본적지출 | 감가상각 | 기말장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 건물 | - | 300,189 | 11,519 | (117,790) | 193,918 |
| 차량운반구 | - | 100,880 | 93,473 | (55,291) | 139,062 |
| 합 계 | - | 401,070 | 104,992 | (173,080) | 332,982 |
&cr&cr10. 무형자산&cr
(1) 보고기간종료일 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 정부보조금 | 상각누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 정부보조금 | 상각누계액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 산업재산권 | 351,856 | (8,202) | (237,411) | 106,243 | 342,515 | (8,534) | (217,367) | 116,614 |
| 선지급기술도입비 | 834,126 | - | (834,126) | - | 834,126 | - | (834,126) | - |
| 기타의무형자산 | 4,439,810 | - | (3,990,634) | 449,176 | 4,409,810 | - | (3,889,543) | 520,267 |
| 회원권 | 1,253,723 | - | - | 1,253,723 | 934,620 | - | - | 934,620 |
| 합 계 | 6,879,515 | (8,202) | (5,062,171) | 1,809,143 | 6,521,071 | (8,534) | (4,941,036) | 1,571,501 |
(2) 당반기와 전반기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr
| < 당반기 > | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초금액 | 취득금액 | 처분금액 | 상각 | 대체(주1) | 기말금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 산업재산권 | 116,614 | 5,137 | - | (19,712) | 4,204 | 106,243 |
| 기타의무형자산 | 520,267 | 30,000 | - | (101,091) | - | 449,176 |
| 회원권 | 934,621 | 511,000 | (191,897) | - | - | 1,253,723 |
| 합 계 | 1,571,502 | 546,137 | (191,897) | (120,803) | 4,204 | 1,809,143 |
| < 전반기 > | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초금액 | 취득금액 | 상각 | 대체(주1) | 기말금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 산업재산권 | 151,666 | 2,793 | (19,760) | 1,542 | 136,240 |
| 기타의무형자산 | 480,427 | 202,874 | (115,745) | - | 567,557 |
| 회원권 | 934,621 | - | - | - | 934,621 |
| 합 계 | 1,566,714 | 205,667 | (135,505) | 1,542 | 1,638,418 |
&cr(주1) 유형자산(건설중인자산)으로부터 대체된 금액입니다.
&cr(3) 비한정 내용연수의 무형자산 손상검사 &cr&cr당사는 비한정 내용연수를 가진 무형자산인 회원권에 대하여 손상검사를 수행하였으며, 당반기와 전반기 중 인식한 손상차손은 없습니다. 회원권의 회수가능액은 순공정가치와 사용가치 중에서 큰 금액이며, 시장가치가 존재한다면 이를 사용하고, 존재하지 않는다면 순공정가치 및 사용가치를 합리적으로 산정하여 회수가능액을 결정하였습니다.
&cr
11. 투자부동산 &cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 토지 | 9,239,086 | 9,239,086 |
| 건물 | 6,900,373 | 6,900,373 |
| 감가상각누계액 | (386,934) | (300,680) |
| 합계 | 15,752,525 | 15,838,779 |
(2) 당반기와 전반기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당반기> | (단위: 천원) |
| 구분 | 당반기초 | 감가상각비 | 당반기말 |
|---|---|---|---|
| 토지 | 9,239,086 | - | 9,239,086 |
| 건물 | 6,599,693 | (86,255) | 6,513,438 |
| 합계 | 15,838,779 | (86,255) | 15,752,524 |
| <전반기> | (단위: 천원) |
| 구분 | 당반기초 | 감가상각비 | 대체(주1) | 당반기말 |
|---|---|---|---|---|
| 토지 | 4,107,935 | - | 1,282,788 | 5,390,723 |
| 건물 | 3,011,768 | (44,339) | 934,121 | 3,901,550 |
| 합계 | 7,119,703 | (44,339) | 2,216,909 | 9,292,273 |
&cr(주1) 유형자산으로부터 대체된 금액입니다.&cr&cr
12. 관계기업투자 및 종속기업투자&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 관계기업에 대한 투자내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 회사명 | 소재지 | 당반기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지분율(%) | 취득원가 | 장부금액 | 지분율(%) | 취득원가 | 장부금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Mon Samil LLC | 몽골 | 49.99 | 58,013 | - | 49.99 | 58,013 | - |
&cr(2) 보고기간종료일 현재 종속기업에 대한 투자내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 회사명 | 소재지 | 당반기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지분율(%) | 취득원가 | 장부금액 | 지분율(%) | 취득원가 | 장부금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 삼일메디칼㈜ | 한국 | 100.00 | 1,000,000 | - | 100.00 | 1,000,000 | - |
| SAMIL PHARMACEUTICAL&crCOMPANY LIMITED | 베트남 | 100.00 | 11,191,230 | 11,191,230 | 100.00 | 5,591,230 | 5,591,230 |
| 합 계 | 12,191,230 | 11,191,230 | 6,591,230 | 5,591,230 |
&cr
13. 기타자산&cr&cr보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 선급 금 (주1) | 134,190 | 6,275,063 | 611,572 | 1,794,943 |
| 선급비용 | 515,488 | - | 254,157 | - |
| 반환제품회수권 | 993 | - | 1,683 | - |
| 바우처자산 | 49,997 | - | - | - |
| 기타의투자자산 | - | 647,022 | - | 647,022 |
| 합 계 | 700,668 | 6,922,085 | 867,412 | 2,441,964 |
&cr (주1) 당사는 Galmed사와 Aramchol의 국내판매권 취득 계약에 따라 전기 중 1,684,943천원을 지급하고 장기선급금으로 계상하고 있습니다.&cr
14. 기타금융자산&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 장ㆍ단기금융상품 | - | 169,500 | 8,000,000 | 136,500 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | ||||
| - 시장성 있는 지분증권 | - | 630,364 | - | 802,804 |
| - 시장성 없는 지분증권 | - | 5,500 | - | 945,500 |
| 합 계 | - | 805,364 | 8,000,000 | 1,884,804 |
(주1) 전기말 당사의 매도가능금융자산은 활성시장이 존재하지 않고 기타 적절한 방법으로 공정가액을 신뢰성 있게 측정할 수 없으므로, 손상차손 반영 후 취득원가를 장부금액으로 인식하였습니다.
(2) 보고기간종료일 현재 기타금융자산에 포함된 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가손익누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 평가손익누계액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| - 시장성 있는 지분증권 | 997,583 | (367,219) | 630,364 | 997,583 | (194,779) | 802,804 |
| - 시장성 없는 지분증권 | 105,500 | (100,000) | 5,500 | 1,045,500 | (100,000) | 945,500 |
| 합 계 | 1,103,083 | (467,219) | 635,864 | 2,043,083 | (294,779) | 1,748,304 |
&cr(3) 당반기와 전반기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 장부금액 변동내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 손 상 | 평 가 | 반기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당반기 | 1,748,304 | - | (940,000) | - | (172,440) | 635,864 |
| 전반기 | 945,500 | - | - | - | - | 945,500 |
&cr
15. 차입금&cr&cr보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 차입종류 | 차 입 처 | 당기이자율(%) | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 원화일반차입금 | ㈜신한은행 | 3.48~3.93% | 12,600,000 | 12,700,000 |
| ㈜우리은행 | 3.67~4.79% | 13,008,520 | 13,508,547 | |
| ㈜KEB하나은행 | 4.15~4.47% | 3,000,000 | 4,000,000 | |
| 한국산업은행 | 3.69% | 3,000,000 | 3,000,000 | |
| ㈜국민은행 | 3.90%~3.91% | 2,500,000 | 2,500,000 | |
| 농협은행㈜ | 3.93%~5.07% | 2,800,000 | 3,000,000 | |
| 한국수출입은행 | 3.56% | 3,000,000 | 3,000,000 | |
| 원화시설차입금 | ㈜우리은행 | 3.43% | 25,000,000 | 25,000,000 |
| 합 계 | 64,908,520 | 66,708,547 |
한편, 당사는 단기차입금과 관련하여 당사의 유형자산을 담보로 제공하였으며, 당사의 최대주주로부터 지급보증을 제공받고 있습니다(주석32참조).
&cr
16. 매입채무 및 기타채무&cr&cr보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 8,171,151 | - | 9,240,086 | - |
| 미지급금 | 2,190,985 | - | 2,177,083 | - |
| 미지급비용 | 2,409,446 | - | 2,636,396 | - |
| 임대보증금 | 150,000 | 4,800,000 | 150,000 | 3,800,000 |
| 현재가치할인차금 | (445) | (805,725) | (1,742) | (327,470) |
| 합 계 | 12,921,137 | 3,994,275 | 14,201,823 | 3,472,530 |
&cr&cr17. 환불부채&cr
보고기간종료일 현재 환불부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 수금할인환불부채 | 928,840 | 913,306 |
| 반품환불부채 | 2,111,906 | 1,879,151 |
| 합 계 | 3,040,746 | 2,792,457 |
&cr
18. 기타부채&cr&cr보고기간종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 선수금 | 227,416 | - | 407,349 | - |
| 예수금 | 281,092 | - | 240,501 | - |
| 부가세예수금 | 1,257,247 | - | 422,703 | - |
| 선수수익 | 172,844 | 629,518 | 123,178 | 202,821 |
| 합 계 | 1,938,599 | 629,518 | 1,193,731 | 202,821 |
19. 기타금융부채&cr&cr보고기간종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 통화선도부채 | - | - | 74,236 | - |
| 리스부채 | 276,215 | 61,066 | - | - |
| 합 계 | 276,215 | 61,066 | 74,236 | - |
20. 퇴직급여&cr
(1) 보고기간종료일 현재 퇴직급여부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 22,000,425 | 20,980,550 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (19,340,741) | (18,172,022) |
| 합 계 | 2,659,684 | 2,808,528 |
(2) 당반기와 전반기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 당기근무원가 | 1,141,510 | 979,811 |
| 이자원가 | 304,738 | 265,897 |
| 사외적립자산 기대수익 | (262,056) | (238,407) |
| 합 계 | 1,184,192 | 1,007,301 |
&cr&cr 21. 배당금 지급 및 결의액&cr&cr당반기와 전반기 중 주주총회결의에 의하여 주주에게 지급하였거나 지급예정인 배당금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 반기중 보통주에 대해 결의되어 지급된 배당금액 (주당 배당결의액 전기: 100원, 전전기: 150원) |
610,351 | 765,534 |
&cr
22. 주당손익&cr &cr주당순이익은 보통주 1주에 대한 순이익을 계산한 것으로, 당사의 1주당 기본주당순이익의 산출내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통주 반기순이익(손실) | 1,002,622,699 | 2,196,140,499 | (2,085,622,683) | (3,001,042,458) |
| 가중평균유통보통주식수(주1) | 6,103,510주 | 6,103,510주 | 5,103,510주 | 5,103,510주 |
| 기본주당순이익(손실) | 164 | 360 | (409) | (588) |
(주1) 상기 가중평균유통보통주식수의 산정 관련 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주, 천원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 주식수 | 금 액 | 주식수 | 금 액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초자기주식 | 396,490 | 2,565,279 | 396,490 | 2,565,279 |
| 반기말자기주식 | 396,490 | 2,565,279 | 396,490 | 2,565,279 |
&cr한편, 당사의 희석주당순이익(손실)은 기본주당순이익(손실)과 동일합니다.
&cr
23. 비용의 성격별 분류&cr
당반기와 전반기 중 발생한 비용을 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 원재료와 부재료의 사용액 | 6,088,136 | 11,472,542 | 5,040,889 | 10,338,884 |
| 상품의 판매원가 | 7,788,629 | 14,943,640 | 6,876,529 | 11,963,234 |
| 제품 및 재공품의 변동 | (86,835) | (964,196) | (384,275) | 1,407,999 |
| 종업원급여 | 6,166,770 | 12,232,493 | 5,584,473 | 11,223,315 |
| 퇴직급여 | 592,096 | 1,184,192 | 503,731 | 1,007,301 |
| 감가상각 및 무형자산상각비 | 899,512 | 1,799,006 | 919,498 | 1,875,435 |
| 사용권자산상각비 | 77,144 | 173,080 | - | - |
| 광고비 및 판매촉진비 | 1,628,631 | 2,803,032 | 1,960,062 | 2,845,995 |
| 기타의 경비 | 5,857,183 | 13,161,691 | 5,673,815 | 8,271,532 |
| 매출원가와 판매비와관리비의 합계 | 29,011,266 | 56,805,480 | 26,174,722 | 48,933,695 |
24. 판매비와 관리비&cr&cr당반기와 전반기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 4,023,761 | 7,787,905 | 3,671,020 | 7,115,411 |
| 퇴직급여 | 384,172 | 795,405 | 373,162 | 744,484 |
| 복리후생비 | 531,299 | 1,117,973 | 491,013 | 1,093,093 |
| 여비교통비 | 650,496 | 1,359,751 | 673,479 | 1,377,666 |
| 세금과공과 | 162,919 | 363,982 | 157,895 | 316,056 |
| 유형자산 감가상각비 | 131,188 | 257,415 | 140,765 | 287,885 |
| 사용권자산상각비 | 77,144 | 173,080 | - | - |
| 임차료 | 42,275 | 66,443 | 114,427 | 230,675 |
| 접대비 | 135,348 | 245,504 | 107,889 | 195,279 |
| 판촉비 | 743,145 | 1,365,919 | 536,713 | 917,142 |
| 광고선전비 | 885,486 | 1,437,113 | 1,423,349 | 1,928,852 |
| 도서인쇄비 | 106,211 | 211,602 | 102,699 | 202,203 |
| 학술비 | 536,071 | 905,389 | 927,238 | 1,182,652 |
| 운반비 | 181,040 | 354,507 | 172,945 | 329,013 |
| 지급수수료 | 507,162 | 1,122,193 | 655,497 | 1,677,575 |
| 회의비 | 228,089 | 433,595 | 240,663 | 465,205 |
| 기술개발비 | 848,381 | 1,722,287 | 497,462 | 934,402 |
| 기타 | 418,449 | 737,090 | 348,619 | 738,211 |
| 합 계 | 10,592,637 | 20,457,153 | 10,634,835 | 19,735,806 |
25. 기타수익 및 기타비용&cr&cr (1) 당반기 와 전반기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수입수수료 | 1,444 | 2,724 | 1,587 | 2,884 |
| 잡이익 | 236,501 | 293,898 | 50,756 | 58,938 |
| 합 계 | 237,945 | 296,622 | 52,343 | 61,822 |
(2) 당반기와 전반기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기부금 | 25,344 | 64,732 | 13,738 | 48,294 |
| 기타의대손상각비 | 26,655 | 26,655 | - | - |
| 무형자산처분손실 | - | 30,697 | - | - |
| 잡손실 | 5,637 | 7,755 | 642 | 760 |
| 합 계 | 57,636 | 129,839 | 14,380 | 49,054 |
&cr
26. 금융수익과 금융비용&cr&cr(1) 당반기와 전반기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 1,128 | 56,350 | 915 | 2,638 |
| 외화환산이익 | 17,903 | 40,861 | 27,291 | 28,170 |
| 외환차익 | 5,081 | 9,578 | 50,558 | 64,307 |
| 통화선도평가이익 | - | 1,316 | - | - |
| 통화선도거래이익 | 10,018 | 39,060 | - | - |
| 합 계 | 34,130 | 147,165 | 78,764 | 95,115 |
&cr(2) 당반기와 전반기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | 675,784 | 1,331,479 | 617,878 | 1,185,966 |
| 외화환산손실 | 10,757 | 11,082 | 10,580 | 17,355 |
| 외환차손 | 71,222 | 126,455 | 32,129 | 102,933 |
| 통화선도거래손실 | (2,116) | - | 14,042 | 20,962 |
| 통화선도평가손실 | - | - | (4,243) | 23,446 |
| 합 계 | 755,647 | 1,469,016 | 670,386 | 1,350,662 |
&cr
27. 법인세&cr
당반기와 전반기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 법인세부담액(환급액 포함) | 228,816 | (17,354) |
| 일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세 변동 | - | - |
| 자본에 직접 반영된 법인세비용 | 73,245 | 21,538 |
| 법인세비용 | 302,061 | 4,184 |
| 유효세율 (주1) | 12.20% | - |
(주1) 전반기의 경우 법인세차감 순손실로 유효세율을 산정하지 아니하였습니다.
28. 특수관계자&cr
(1) 지배ㆍ종속기업간의 특수관계&cr&cr당반기 보고기간종료일 현재 당사와 종속관계에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다.
| 회사명 | 당사와의 관계 |
|---|---|
| 삼일메디칼㈜ | 종속기업 |
| SAMIL PHARMACEUTICAL COMPANY LIMITED | 종속기업 |
| Mon Samil LLC | 관계기업 |
(2) 특수관계자와의 주요거래 및 채권ㆍ채무 잔액과 담보ㆍ보증의 내역&cr
1) 채권 등
| (단위: 천원) |
| 특수관계자구분 | 특수관계자명 | 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | 삼일메디칼㈜ | 매출채권 | 17,908 | 16,539 |
| SAMIL PHARMACEUTICALCOMPANY LIMITED(주1) | 장기선급금 | 4,510,121 | - | |
| 관계기업 | Mon Samil LLC(주2) | 대여금 | 494,640 | 494,640 |
| 미수수익 | 56,739 | 56,739 | ||
| 합 계 | 5,079,408 | 567,918 |
(주1) 당사의 종속기업인 SAMIL PHARMACEUTICALCOMPANY LIMITED와 관련된 기계장치 등 구입액 4,510,121천원이 장기선급금에 계상되어있습니다.&cr (주2) Mon Samil LLC 관련 채권에 대하여 전액 대손을 설정하였습니다.&cr
2) 매출 등
| (단위: 천원) |
| 특수관계자구분 | 특수관계자명 | 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | 삼일메디칼㈜ | 제품상품매출 | 52,448 | 49,468 |
| 임대료 | 21,000 | 21,000 | ||
| 기타수익 | 2,724 | 2,884 | ||
| 합 계 | 76,172 | 73,352 |
3) 자금거래 등
| (외화단위: 1USD) |
| 구 분 | 구 분 | 특수관계자명 | 관련계정 | 기 초 | 증 가 | 감 소 | 반기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 관계기업 | 당반기 | Mon Samil LLC | 대여금 | USD 450,000 | - | - | USD 450,000 |
| 전반기 | USD 450,000 | - | - | USD 450,000 |
&cr 상기 이외에 종속기업인 SAMIL PHARMACEUTICAL COMPANY LIMITED에 대하여 당 반기 중 USD 5,000,000의 지분출자가 발생하였습니다.&cr&cr4) 담보ㆍ보증&cr&cr당반기 보고기간종료일 현재 당사는 장ㆍ단기차입금과 관련하여 당사의 최대주주로부터 지급보증을 제공받고 있습니다(주석32 참고).&cr
(3) 주요 경영진에 대한 보상&cr&cr당사의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같으며, 주요 경영진에는 당사의 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사 및 비등기 사외이사를 포함하였습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 단기급여 | 669,647 | 620,115 |
| 퇴직급여 | 428,455 | 890,209 |
| 합 계 | 1,098,102 | 1,510,324 |
&cr
29. 우발채무와 약정사항
&cr(1) 당반기 보고기간종료일 현재 당사가 금융기관 등과 체결하고 있는 주요 약정사항은 다음과 같습니다.
| (외화단위: 1USD, 원화단위: 천원) |
| 금융기관 | 한 도 | 약정내용 |
|---|---|---|
| ㈜우리은행 외 6개은행 | 66,908,520 | 일반차입금약정 |
| ㈜우리은행 | 3,000,000 | 당좌차월약정 |
| ㈜우리은행 | USD 1,685,088 | 수입일람불약정 |
| USD 1,000,000 | 수입연지급약정 |
(2) 기술도입계약
&cr 가. 당사는 1996년 8월 17일자로 영국 Glaxo Smith Kline사와 액티피드 정제에 관한로열 티 지급계약을 체결하였으며, 계약에 따라 액티피드 정제류 순매출액의 3%를 각 회계연도의 12월 31일로 종료하는 보고기간종료일 이후 90일 이내에 지급하고 있습니다. 이와 관련하여 당반기 보고기간종료일 현재 미지급비용으로 계상된 금액은 43,251천원 입니다.&cr
나. 당사는 1997년 1월 독일 ABBOTT사와 부루펜류에 대한 로열티 지급계약을 체결하였으며, 계약에 따라 부루펜류 반기 순매출액의 3%를 각각 8월 15일과 3월 15일까지 지급하고 있습니다. 이와 관련하여 당반기 보고기간종료일 현재 미지급비용으로 계상된 금액은 61,438천원 입니다. &cr
다. 당사는 2005년 7월 11일자로 일본 아지노모도사와 체결한 뉴리박트 제조에 관한기술 도입계약에 따라 라이센스 보수로 ￥100,000,000을 지급하였고, 해당 지급액은선지급기술도입비로 계상하여 10년 동안 정액법으로 상각하고 있습니다. 또한 계약에 따라 판매개시일 이후 10년 동안에 걸쳐 순매출액의 6%를 로열티로 지급하여야 하는 바, 이와 관련하여 당반기 보고기간종료일 현재 미지급비용으로 계상된 금액은 107,744천원 입니다.&cr
(3) 계류중인 소송사건 &cr&cr 당반기 보고기간종료일 현재 당사가 계류중인 소송사건은 없습니다.&cr&cr
30. 재무위험관리의 목적 및 정책&cr&cr당사의 주요 금융부채는 차입금, 매입채무 등으로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 당사는 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다. &cr&cr당사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 당사의 경영진은 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 여부를 계속적ㆍ주기적으로 검토하고 있으며, 전기말 이후 당사의 재무위험관리의 목적 및 정책의 중요한 변경은 없습니다.&cr&cr
31. 금융상품의 공정가치&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 상각후원가로 인식된 금융자산 | ||||
| ―현금및현금성자산 | 1,593,087 | 1,593,087 | 764,780 | 764,780 |
| ―매출채권및기타채권 | 25,706,649 | 25,706,649 | 23,392,629 | 23,392,629 |
| ―기타유동금융자산 | - | - | 8,000,000 | 8,000,000 |
| ―장기매출채권및기타채권 | 1,037,372 | 1,037,372 | 1,032,372 | 1,032,372 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | ||||
| ―기타비유동금융자산 | 805,364 | 805,364 | 1,884,804 | 1,884,804 |
| 금융자산 합계 | 29,142,472 | 29,142,472 | 35,074,585 | 35,074,585 |
| 상각후원가로 인식된 금융부채 | ||||
| ―매입채무및기타채무 | 12,921,137 | 12,921,137 | 14,201,823 | 14,201,823 |
| ―단기차입금 | 64,908,520 | 64,908,520 | 66,708,547 | 66,708,547 |
| ―기타유동금융부채 | 276,215 | 276,215 | - | - |
| ―장기매입채무및기타채무 | 3,994,275 | 3,994,275 | 3,472,530 | 3,472,530 |
| ―기타비유동금융부채 | 61,066 | 61,066 | - | - |
| 당기손익-공정가치측정 금융부채 | ||||
| ―통화선도부채 | - | - | 74,236 | 74,236 |
| 금융부채 합계 | 82,161,213 | 82,161,213 | 84,457,136 | 84,457,136 |
상기의 금융자산과 부채의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌 거래 의사가 있는 당사자간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 계상되었습니다.상기의 공정가치 추정에 사용된 방법 및 가정은 다음과 같습니다.
&crㆍ현금및현금성자산, 매출채권및기타채권, 유동금융자산, 매입채무및기타채무, 단기차입금은 만기가 단기이므로 장부금액이 공정가치와 유사합니다.&cr ㆍ비유동채무상품의 공정가치는 보고기간말 현재 관측가능한 현행 시장거래에서의 가격에 기초하고 있습니다.
ㆍ비상장지분상품 중 일부는 공정가치 평가를 위한 기초자료의 신뢰성이 낮고 공정가치의 왜곡가능성이 높다고 판단되어, 손상차손을 반영한 취득원가로 평가하고 있습니다. &cr
나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 다양한 투입변수가 반영된 기타 기법을 사용합니다.
&cr(2) 공정가치 서열체계&cr&cr당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. &cr
| 구분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 활성시장의 (조정되지 않은)공시가격을 이용하여 측정한 공정가치 |
| 수준 2 | 직ㆍ간접적으로 관측가능한 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치 |
| 수준 3 | 직ㆍ간접적으로 관측가능하지 않은 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치 |
(3) 금융상품의 수준별 공정가치&cr&cr보고기간종료일 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.&cr
| < 당반기말 > | (단위: 천원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | ||||
| ―기타비유동금융자산 | 630,364 | 169,500 | 5,500 | 805,364 |
| < 전기말 > | (단위: 천원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | ||||
| ―기타비유동금융자산 | 802,804 | 136,500 | 945,500 | 1,884,804 |
| 당기손익-공정가치측정 금융부채 | ||||
| ―통화선도부채 | - | 74,236 | - | 74,236 |
&cr당사는 계속적으로 공정가치로 인식하는 금융상품에 대해 매 보고기간말 분류를 재평가(측정치 전체에 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준에 근거함)하여 수준간의 이동이 있는지를 판단하고 있으며, 당반기 및 전기 중 공정가치 수준 1과 수준 2 사이의 유의적인 이동 및 공정가치 수준 3으로 또는 수준 3으로부터의 유의적인 이동은 없었습니다.
한편, 반복적으로 공정가치로 평가하는 금융상품 중 공정가치 서열체계상 수준 3에 해당되는 비상장지분상품의 공정가치 변동은 없었습니다.&cr&cr
32. 담보제공자산 및 지급보증 &cr &cr(1) 당반기 보고기간종료일 현재 당사의 채무와 관련하여 금융기관에 제공한 담보자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 담보제공자산 | 담보자산의내용 | 담보제공액 | 담보제공처 |
|---|---|---|---|
| 유형자산 | 토지ㆍ건물 | 51,030,000 | ㈜우리은행 |
| 10,440,000 | ㈜신한은행 | ||
| 재고자산 | 3,900,000 | 한국수출입은행 | |
| 합 계 | 65,370,000 |
(2) 타인으로부터 제공받은 지급보증 내역&cr&cr당반기 보고기간종료일 현재 당사가 금융기관으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (외화단위: 1USD) |
| 제공자 | 약정내용 | 한 도 | 실행금액 |
|---|---|---|---|
| ㈜우리은행 | 일람불수입 | USD 1,685,088 | - |
| 연지급수입 | USD 1,000,000 | USD 307,336 |
&cr한편, 당반기 보고기간종료일 현재 당사는 장ㆍ단기차입금과 관련하여 당사의 최대주주로부터 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 서울보증보험㈜ 및 신용보증기금으로부터 각각 이행지급보증 3,000천원 및 810,000천원이 가입되어 있습니다.
&cr
33. 범주별 금융상품 &cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 범주별 내역은 다음과 같습니다.&cr
| < 당반기말 > | (단위: 천원) |
| 구 분 | 상각후원가측정&cr금융자산 | 기타포괄손익-&cr공정가치측정&cr금융자산 | 상각후원가측정&cr금융부채 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 자 산 | 현금및현금성자산 | 1,593,087 | - | - | 1,593,087 |
| 매출채권및기타채권 | 25,706,649 | - | - | 25,706,649 | |
| 장기매출채권및기타채권 | 1,037,372 | - | - | 1,037,372 | |
| 기타비유동금융자산 | 169,500 | 635,864 | - | 805,364 | |
| 합 계 | 28,506,608 | 635,864 | - | 29,142,472 | |
| 부 채 | 매입채무및기타채무 | - | - | 12,921,137 | 12,921,137 |
| 단기차입금 | - | - | 64,908,520 | 64,908,520 | |
| 기타유동금융부채 | - | - | 276,215 | 276,215 | |
| 장기매입채무및기타채무 | - | - | 3,994,275 | 3,994,275 | |
| 기타비유동금융부채 | - | - | 61,066 | 61,066 | |
| 합 계 | - | - | 82,161,213 | 82,161,213 |
| < 전기말 > | (단위: 천원) |
| 구 분 | 상각후원가로&cr측정하는&cr금융자산 | 기타포괄손익&cr공정가치측정&cr금융자산 | 상각후원가로&cr측정하는&cr금융부채 | 당기손익&cr공정가치측정&cr금융부채 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자 산 | 현금및현금성자산 | 764,780 | - | - | - | 764,780 |
| 매출채권및기타채권 | 23,392,629 | - | - | - | 23,392,629 | |
| 기타유동금융자산 | 8,000,000 | - | - | 8,000,000 | ||
| 장기매출채권및기타채권 | 1,032,372 | - | - | - | 1,032,372 | |
| 기타비유동금융자산 | 136,500 | 1,748,304 | - | - | 1,884,804 | |
| 합 계 | 33,326,281 | 1,748,304 | - | - | 35,074,585 | |
| 부 채 | 매입채무및기타채무 | - | - | 14,201,823 | - | 14,201,823 |
| 단기차입금 | - | - | 66,708,547 | - | 66,708,547 | |
| 장기매입채무및기타채무 | - | - | 3,472,530 | - | 3,472,530 | |
| 통화선도부채 | - | - | - | 74,236 | 74,236 | |
| 합 계 | - | - | 84,382,900 | 74,236 | 84,457,136 |
(2) 당반기와 전반기 중 금융상품 범주별 손익의 내역은 다음과 같습니다.&cr
| <당반기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 상각후원가측정&cr금융자산 | 기타포괄손익-&cr공정가치측정&cr금융자산 | 상각후원가측정&cr금융부채 | 당기손익-&cr공정가치 측정&cr금융부채 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 수 익 | 이자수익 | 28,150 | 28,200 | - | - | 56,350 |
| 외화환산이익 | 40,861 | - | - | - | 40,861 | |
| 외환차익 | 9,578 | - | - | - | 9,578 | |
| 통화선도평가이익 | - | - | - | 1,316 | 1,316 | |
| 통화선도거래이익 | - | - | - | 39,060 | 39,060 | |
| 합 계 | 78,589 | 28,200 | - | 40,376 | 147,165 | |
| 비 용 | 이자비용 | - | - | 1,331,479 | - | 1,331,479 |
| 외화환산손실 | - | - | 11,082 | - | 11,082 | |
| 외환차손 | - | - | 126,455 | - | 126,455 | |
| 대손상각비 | 6,936 | - | - | - | 6,936 | |
| 합 계 | 6,936 | - | 1,469,016 | - | 1,475,952 |
| <전반기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 상각후원가측정&cr금융자산 | 기타포괄손익-&cr공정가치측정&cr금융자산 | 상각후원가측정&cr금융부채 | 당기손익-&cr공정가치 측정&cr금융부채 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 수 익 | 이자수익 | 2,638 | - | - | - | 2,638 |
| 외화환산이익 | 28,170 | - | - | - | 28,170 | |
| 외환차익 | 64,308 | - | - | - | 64,308 | |
| 합 계 | 95,116 | - | - | - | 95,116 | |
| 비 용 | 이자비용 | - | - | 1,185,966 | - | 1,185,966 |
| 외화환산손실 | - | - | 17,355 | - | 17,355 | |
| 외환차손 | - | - | 102,933 | - | 102,933 | |
| 통화선도거래손실 | - | - | - | 20,962 | 20,962 | |
| 통화선도평가손실 | - | - | - | 23,446 | 23,446 | |
| 대손상각비 | - | - | 46,998 | - | 46,998 | |
| 합 계 | 1,353,252 | - | - | 44,408 | 1,397,661 |
&cr
34. 현금흐름표 &cr&cr(1) 당반기와 전반기 중 비현금항목의 조정과 관련된 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 법인세비용 | 302,061 | 4,184 |
| 감가상각비 | 1,678,203 | 1,739,930 |
| 사용권자산상각비 | 173,080 | - |
| 외화환산손실 | 11,082 | 17,355 |
| 퇴직급여 | 1,184,192 | 1,007,302 |
| 재고자산폐기손실 | 539,524 | 731,689 |
| 재고자산평가손실 | 18,053 | (264,993) |
| 무형자산처분손실 | 30,697 | - |
| 무형자산상각비 | 120,803 | 135,505 |
| 대손상각비 | 6,936 | 46,998 |
| 외화환산이익 | (40,861) | (28,170) |
| 매도가능금융자산처분이익 | - | - |
| 이자수익 | (56,350) | (2,638) |
| 이자비용 | 1,331,479 | 1,185,966 |
| 수입임대료 | - | - |
| 통화선도평가손실 | - | 23,446 |
| 통화선도평가이익 | (1,316) | - |
| 통화선도거래이익 | (39,060) | - |
| 합 계 | 5,258,523 | 4,596,574 |
(2) 당반기와 전반기 중 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 매출채권의 증감 | (2,340,593) | 2,803,085 |
| 기타채권의 증감 | (10,587) | 48,333 |
| 재고자산의 증감 | 2,567,026 | (2,120,852) |
| 기타유동자산의 증감 | 199,045 | (554,797) |
| 매입채무의 증감 | (1,071,436) | (1,352,706) |
| 기타채무의 증감 | (209,337) | 144,919 |
| 기타유동부채의 증감 | 744,868 | (306,495) |
| 환불부채의 증감 | 248,288 | (138,193) |
| 장기기타채무의 증감 | - | (30,899) |
| 기타비유동부채의 증감 | (117,724) | (25,968) |
| 퇴직금 지급액 | (426,373) | (716,762) |
| 사외적립자산 불입액 | (1,067,155) | (842,098) |
| 합 계 | (1,483,978) | (3,092,433) |
&cr
35. 보고기간 후 사건&cr&cr(1) 전환사채 발행&cr당사는 2019년 8월 2일 이사회결의를 통하여 전환사채 발행을 결정하였습니다. 동 전환사채의 발행권면은 총 300억이며 2019년 8월 12일에 납입되었습니다.&cr&cr(2) 교환사채 발행&cr당사는 2019년 8월 2일 이사회결의를 통하여 교환사채 발행을 결정하였습니다. 동 교환사채의 발행권면은 총 50억이며 2019년 8월 12일에 납입되었습니다.&cr
6. 기타 재무에 관한 사항
가. 대손충당금 설정 현황&cr&cr(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역&cr (단위 : 천원, %)
| 구 분 | 계정과목 | 채권 총액 | 대손충당금 | 대손충당금&cr설정률(%) |
| 제67기&cr반기 | 매출채권 | 26,408,514 | 717,282 | 2.7 |
| 미수금 | 61,217 | - | - | |
| 미수수익 | 56,739 | 56,739 | 100.0 | |
| 대여금 | 494,640 | 494,640 | 100.0 | |
| 보증금 | 1,562,413 | - | - | |
| 합 계 | 28,583,523 | 1,268,661 | 4.4 | |
| 제66기 | 매출채권 | 24,035,715 | 730,202 | 3.0 |
| 미수금 | 76,824 | - | - | |
| 미수수익 | 119,242 | 56,739 | 47.6 | |
| 대여금 | 494,640 | 494,640 | 100.0 | |
| 보증금 | 1,542,593 | - | - | |
| 합 계 | 26,269,014 | 1,281,581 | 4.9 | |
| 제65기 | 매출채권 | 33,525,493 | 717,085 | 2.1 |
| 미수금 | 118,565 | - | - | |
| 미수수익 | 56,739 | 56,739 | 100.0 | |
| 대여금 | 494,640 | 494,640 | 100.0 | |
| 보증금 | 1,020,356 | - | - | |
| 합 계 | 35,215,793 | 1,268,464 | 3.6 |
(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황&cr (단위 : 천원 )
| 구 분 | 제67기 반기 | 제66기 | 제65기 |
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 1,281,581 | 1,268,464 | 1,535,662 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | 26,655 | - | 187,490 |
| ① 대손처리액(상각채권액) | 26,655 | - | 187,490 |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| ③ 기타증감액 | - | - | - |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | 13,735 | 13,117 | (79,708) |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 1,268,661 | 1,281,581 | 1,268,464 |
&cr(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침&cr
당사는 매출채권, 미수금, 보증금 등 채권잔액의 회수가능성에 대한 개별평가 및 집합평가를 통해 신용등급별 부도율을 기초로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.&cr&cr(4) 당해 반기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황
(단위 : 천원)
| 경과기간 | 6월 이하 | 6월 초과 | 1년 초과 | 3년 초과 | 계 | |
| 구분 | 1년 이하 | 3년 이하 | ||||
| 금액 | 일반 | 24,952,889 | 1,081,509 | 356,208 | - | 26,390,606 |
| 특수관계자 | 17,908 | - | - | - | 17,908 | |
| 계 | 24,970,797 | 1,081,509 | 356,208 | - | 26,408,514 | |
| 구성비율 | 94.55% | 4.10% | 1.35% | - | 100.00% |
나. 재고자산의 보유 및 실사내역 등&cr&cr(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황&cr (단위 : 천원 )
| 사업부문 | 계정과목 | 제67기 반기 | 제66기 | 제65기 | 비고 |
| 전사 | 상 품 | 8,406,934 | 10,967,446 | 7,656,186 | - |
| 제 품 | 3,400,753 | 4,148,561 | 3,270,467 | - | |
| 원재료 | 5,122,963 | 5,287,948 | 2,707,113 | - | |
| 부재료 | 1,009,762 | 1,151,939 | 959,975 | - | |
| 재공품 | 1,902,444 | 2,118,831 | 1,329,877 | - | |
| 미착품 | 920,728 | 203,128 | 542,379 | - | |
| 소 계 | 20,763,584 | 23,877,853 | 16,465,996 | - | |
| 합계 | 상 품 | 8,406,934 | 10,967,446 | 7,656,186 | - |
| 제 품 | 3,400,753 | 4,148,561 | 3,270,467 | - | |
| 원재료 | 5,122,963 | 5,287,948 | 2,707,113 | - | |
| 부재료 | 1,009,762 | 1,151,939 | 959,975 | - | |
| 재공품 | 1,902,444 | 2,118,831 | 1,329,877 | - | |
| 미착품 | 920,728 | 203,128 | 542,379 | - | |
| 합 계 | 20,763,584 | 23,877,853 | 16,465,996 | - | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr[재고자산합계÷기말자산총계×100] | 13.96% | 16.14% | 12.15% | - | |
| 재고자산회전율(회수)&cr[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 3.3회 | 3.0회 | 3.7회 | - |
(2) 재고자산의 실사내역 등
1) 실사일자
당사는 2019년 반기의 재무제표를 작성함에 있어서 2019년 6월 30일자 재고자산 수불부에 의해 재고관리 담당자가 직접 확인하였습니다.
&cr2) 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부
당사는 2019년 반기에 대한 외부감사인의 감사를 받지 않기 때문에 외부감사인의 참여 없이 자체실사를 하였습니다.&cr&cr3) 장기체화재고 등의 현황&cr재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 시가를 재무상태표가액으로 하고 있으며, 반기말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다.&cr&cr (단위 : 천원 )
| 계정과목 | 취득원가 | 보유금액 | 당기평가손실 | 기말잔액 | 비고 |
| 상품 | 8,443 | 8,443 | (25) | 8,417 | - |
| 원재료 | 8,194 | 5,194 | (8) | 5,186 | |
| 부재료 | 1,042 | 1,042 | (7) | 1,035 | - |
&cr다. 금융상품의 공정가치와 평가방법&cr
(1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. &cr&cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 상각후원가로 인식된 금융자산 | ||||
| ―현금및현금성자산 | 3,116,064 | 3,116,064 | 2,989,349 | 2,989,349 |
| ―매출채권및기타채권 | 25,752,450 | 25,752,450 | 23,444,840 | 23,444,840 |
| ―기타유동금융자산 | - | - | 8,000,000 | 8,000,000 |
| ―장기매출채권및기타채권 | 1,562,413 | 1,562,413 | 1,542,593 | 1,542,593 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | ||||
| ―기타비유동금융자산 | 805,364 | 805,364 | 1,884,804 | 1,884,804 |
| 금융자산 합계 | 31,236,291 | 31,236,291 | 37,861,586 | 37,861,586 |
| 상각후원가로 인식된 금융부채 | ||||
| ―매입채무및기타채무 | 12,970,545 | 12,970,545 | 14,258,856 | 14,258,856 |
| ―단기차입금 | 64,908,520 | 64,908,520 | 66,708,547 | 66,708,547 |
| ―기타유동금융부채 | 276,215 | 276,215 | - | - |
| ―장기매입채무및기타채무 | 3,994,275 | 3,994,275 | 3,472,530 | 3,472,530 |
| ―기타비유동금융부채 | 61,066 | 61,066 | - | - |
| 당기손익-공정가치측정 금융부채 | ||||
| ―통화선도부채 | - | - | 74,236 | 74,236 |
| 금융부채 합계 | 82,210,621 | 81,873,340 | 84,514,169 | 84,514,169 |
상기의 금융자산과 부채의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌 거래 의사가 있는 당사자간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 계상되었습니다.상기의 공정가치 추정에 사용된 방법 및 가정은 다음과 같습니다.
&crㆍ현금및현금성자산, 매출채권및기타채권, 유동금융자산, 매입채무및기타채무, 단기차입금은 만기가 단기이므로 장부금액이 공정가치와 유사합니다.&cr ㆍ비유동채무상품의 공정가치는 보고기간말 현재 관측가능한 현행 시장거래에서의 가격에 기초하고 있습니다.
ㆍ비상장지분상품 중 일부는 공정가치 평가를 위한 기초자료의 신뢰성이 낮고 공정가치의 왜곡가능성이 높다고 판단되어, 손상차손을 반영한 취득원가로 평가하고 있습니다. &cr나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 다양한 투입변수가 반영된 기타 기법을 사용합니다.
(2) 공정가치 서열체계&cr&cr연결기업은 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. &cr
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
(3) 금융상품의 수준별 공정가치&cr&cr보고기간종료일 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.&cr
| < 당반기말 > | (단위: 천원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | ||||
| ―기타비유동금융자산 | 630,364 | 169,500 | 635,864 | 805,364 |
| < 전기말 > | (단위: 천원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | ||||
| ―기타비유동금융자산 | 802,804 | 136,500 | 945,500 | 1,884,804 |
| 당기손익-공정가치측정 금융부채 | ||||
| ―통화선도부채 | - | - | 74,236 | 74,236 |
연결기업은 계속적으로 공정가치로 인식하는 금융상품에 대해 매 보고기간말 분류를재평가(측정치 전체에 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준에 근거함)하여 수준간의이동이 있는지를 판단하고 있습니다.
&cr한편, 당반기 및 전기 중 공정가치 수준 1과 수준 2 사이의유의적인 이동 및 공정가치 수준 3으로 또는 수준 3으로부터의 유의적인 이동은 없었습니다.
&cr한편, 반복적으로 공정가치로 평가하는 금융상품 중 공정가치 서열체계상 수준 3에 해당되는 비상장지분상품의 공정가치 변동은 없었습니다.
&cr라.채무증권 발행실적 등 &cr해당사항 없음. &cr
◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11012#*진행률적용수주계약현황*.dsl
채무증권 발행실적 -(단위 : 원, %)
| (기준일 : | ) |
----- - --------- - ----- - ---
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면&cr총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11012#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 -(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
전자단기사채 미상환 잔액 -(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액 -(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
신종자본증권 미상환 잔액 -(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 -(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분.반기 보고서의 V. 이사의 경영진단 및 분석의견의 기재는 하지 않습니다.
V. 감사인의 감사의견 등
※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11012#*회계감사인의감사의견.dsl
1. 감사인에 관한 사항&cr&cr당사의 감사업무는 한영회계법인이 수행하고 있으며, 감사인은 반기 검토 및 기말 감사를 각각 실시하고 있습니다. 감사에 필요한 총 소요시간, 감사용역에 대한 보수 등 세부 내용은 아래와 같습니다.&cr
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 감사보고서 특기사항 |
|---|---|---|---|
| 제 67기 (반기) | 한영회계법인 | - | - |
| 제 66기 (전기) | 한영회계법인 | 적정(공정) | - |
| 제 65기 (전전기) | 한영회계법인 | 적정(공정) | - |
2. 감사용역 체결현황 &cr (단위 : 백만원, 시간)
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 보수 | 총소요시간 |
|---|---|---|---|---|
| 제 67기 (반기) | 한영회계법인 | 반기검토 및 기말감사 | - | - |
| 제 66기 (전기) | 한영회계법인 | 반기검토 및 기말감사 | 85 | 1,066 |
| 제 65기 (전전기) | 한영회계법인 | 반기검토 및 기말감사 | 84 | 830 |
3. 비감사용역 체결현황 &cr-해당사항 없음&cr (단위 : 백만원, 시간)
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제 67기 (반기) | - | - | - | - | - |
| 제 66기 (전기) | - | - | - | - | - |
| 제 65기(전전기) | - | - | - | - | - |
4. 내부회계관리제도&cr &cr가. 내부통제&cr당사는 2019년 반기에 감사 또는 감사위원회가 회사의 내부통제의 유효성에 대해 감사한 결과가 없으므로 해당사항 없습니다.&cr&cr나. 내부회계관리제도&cr당사는 2019년 회계년도 하반기 후 내부회계관리제도평가를 실시하므로 2019년 반기는 해당사항 없습니다.
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회 구성 개요&cr 당 사의 이사회는 이사로 구성되고 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본 방침 및 업무 집행에 관한 중요 사항을 의결하며 이사 및 경영진의 직무 집행을 감독하고 있습니다. 본 보고서 제출일 현재 당사의 이사회는 4명의 이사(사내이사 3명, 사외이사 1명)로 구성되어 있으며, 이사회 내 별도의 위원회는 구성되어 있지 않습니다. 이사의 주요 이력 및 인적사항은 『Ⅷ. 임원 및 직원등에 관한 사항』을 참조하시기 바랍니다.&cr &cr 나. 이사회의 주요활동내역
| 회차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결&cr여부 | 사내이사의 성명 | 사외이사의 성명 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 허승범&cr (출석률:55.6%) | 허강&cr (출석률:77.8%) | 오경철 &cr(출석률:100.0%) | 송창진&cr (출석률:88.9%) | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | 2019년 01월 31일 | 은행 회전한도 재설정에 관한 건 | 가결 | 불참 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2 | 2019년 01월 31일 | 내부회계관리제도 운영실태보고에 관한 건 | 가결 | 불참 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 3 | 2019년 01월 31일 | 제66기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건 | 가결 | 불참 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 4 | 2019년 01월 31일 | 현금배당 결정 승인의 건 | 가결 | 불참 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 5 | 2019년 02월 19일 | 해외현지법인 추가 출자를 위한 투자 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 |
| 6 | 2019년 02월 21일 | 제66기 정기주주총회 개최의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 7 | 2019년 03월 22일 | 제66기 정기주주총회 의사록 | 가결 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 |
| 8 | 2019년 03월 22일 | 대표이사 선임의 건 | 가결 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 |
| 9 | 2019년 05월 14일 | 은행 차입 대환 신규에 관한 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
&cr 다. 이사의 독립성&cr당사는 정기주주총회소집공고 중 경영참고사항에 이사후보 인적사항을 기재하여 주주총회 전에 공시하고 있으며, 당사의 이사는 이사회의 추천을 받은 이사 후보자에 대하여 정기주주총회에서 승인을 얻어 이사로 선임하고 있습니다. &cr
| 직 명 | 성 명 | 추 천 인 | 담당 업무 | 회사와의 거래 | 최대주주와의 관계 | 임기 | 연임여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사내이사 | 허승범 | 이사회 | 총괄 | 없음 | 본인 | 3년 | 연임 |
| 사내이사 | 허 강 | 이사회 | 총괄 | 없음 | 친인척 | 3년 | 연임 |
| 사내이사 | 오경철 | 이사회 | 생산총괄 | 없음 | 없음 | 3년 | 2017년 신규선임 |
| 사외이사 | 송창진 | 이사회 | 총괄 | 없음 | 없음 | 3년 | 연임 |
◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11012#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역
라. 사외이사 교육 미실시 내역
현재 사외이사에 대한 교육계획을 수립중이며, 추후 교육을 실시하도록 하겠습니다.
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
&cr 마. 사외이사 지원조직 현황
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직원(근속연수) | 주요 활동내역 |
| 기획자금팀 | 2 | 팀장(15년), 대리(5년) | 이사회 등 감사 업무 수행 지원 |
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감 사에 관한 사항&cr 당반기말 보고서 작성 기준일 현재 당사는 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 상근감사 1인이 감사업무를 수행하고 있습니다.&cr
나. 감사의 인적사항
| 성 명 | 주 요 경 력 | 비 고 |
|---|---|---|
| 구 상 모 | 법무법인 화우 구성원 변호사 | 중임 |
다. 감사의 독립성&cr 당사는 감사가 감사업무에 필요한 업무를 수행하는 데 있어서 경영정보에 접근할 수 있도록 하기 위해서 감사의 직무에 관한 사항을 정관에 규정하고 있습니다. 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반 업무와 관련하여 관련 장부 및 관계 서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.&cr
| 구 분 | 정관상 감사 직무 및 의무 |
|---|---|
| 제39조의 5&cr(감사의 직무) | ① 감사는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다. ③ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다. ④ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. |
&cr 라. 감사의 주요활동내역
| 회차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결&cr여부 | 감사인의 성명 |
|---|---|---|---|---|
| 구상모&cr(출석률:88.9%) | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | 2019년 01월 31일 | 은행 회전한도 재설정에 관한 건 | 가결 | 참석 |
| 2 | 2019년 01월 31일 | 내부회계관리제도 운영실태보고에 관한 건 | 가결 | 참석 |
| 3 | 2019년 01월 31일 | 제66기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건 | 가결 | 참석 |
| 4 | 2019년 01월 31일 | 현금배당 결정 승인의 건 | 가결 | 참석 |
| 5 | 2019년 02월 19일 | 해외현지법인 추가 출자를 위한 투자 승인의 건 | 가결 | 불참 |
| 6 | 2019년 02월 21일 | 제66기 정기주주총회 개최의 건 | 가결 | 참석 |
| 7 | 2019년 03월 22일 | 제66기 정기주주총회 의사록 | 가결 | 참석 |
| 8 | 2019년 03월 22일 | 대표이사 선임의 건 | 가결 | 참석 |
| 9 | 2019년 05월 14일 | 은행 차입 대환 신규에 관한 건 | 가결 | 참석 |
◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11012#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역
감사 교육 미실시 내역
현재 감사에 대한 교육계획을 수립중이며, 추후 교육을 실시하도록 하겠습니다.
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11012#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_02_감사_지원조직_현황
감사 지원조직 현황
기획자금팀2팀장(15년), 대리(5년)이사회 등 감사 업무 수행 지원
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
◆click◆『준법지원인 지원조직 현황』 삽입 11012#*_준법지원인_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.
현재 당사에 준법지원인 지원조직은 해당사항이 없습니다.
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항
가. 투표제도
- 해당사항 없음&cr
나. 소수주주권의 행사여부&cr - 해당사항 없음&cr&cr 다. 경영권 경쟁
- 해당사항 없음&cr
VII. 주주에 관한 사항
가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2019년 06월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
허승범본인보통주728,758 11.21 733,760 11.29 장내매수허 강친인척보통주647,052 9.95 647,052 9.95 -이기정친인척보통주227,275 3.50 227,275 3.50 -이혜연친인척보통주216,790 3.34 216,790 3.34 -허준범친인척보통주140,901 2.17 142,046 2.19 장내매수허은희친인척보통주101,912 1.57 97,812 1.51 장내매도허은미친인척보통주81,606 1.26 81,606 1.26 -허 안친인척보통주75,590 1.16 75,590 1.16 -서현정친인척보통주516 0.01 516 0.01 -서송재단재단보통주274,000 4.22 274,000 4.22 -보통주2,494,400 38.38 2,496,447 38.41 -기타- - - - -
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
&cr나. 최근 3년간 최대주주의 변동 현황
◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11012#*최대주주가단체인경우.dsl ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11012#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11012#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 2019년 06월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
2016년 04월 16일허강 외 8인2,331,524 42.39장내매매-2016년 05월 04일허강 외 8인2,332,561 42.41시간외&장내매매-2016년 05월 24일허강 외 8인2,326,691 42.30장내매매-2016년 10월 14일허강 외 8인2,330,659 42.37장내매매-2016년 10월 18일허강 외 8인2,334,862 42.45장내매매-2016년 12월 12일허강 외 8인2,338,383 42.52장내매매-2017년 01월 02일허강 외 8인2,338,383 42.52증여&수증허강 : 증여(-)&cr허승범 : 수증(+)2017년 04월 10일허강 외 8인2,341,368 42.57장내매매-2017년 04월 27일허강 외 8인2,345,923 42.65장내매매-2017년 05월 19일허강 외 8인2,347,307 42.68장내매매-2017년 08월 10일허강 외 8인2,351,340 42.75장내매매-2018년 01월 24일허강 외 8인2,355,850 42.83장내매매-2018년 02월 12일허강 외 8인2,345,850 42.65장내매매-2018년 04월 12일허강 외 8인2,335,850 42.47장내매매-2018년 05월 09일허강 외 8인2,333,848 42.43장내매매-2018년 07월 19일허승범 외 8인2,493,884 38.37유상증자신주취득최대주주 변경2018년 10월 22일허승범 외 9인2,494,400 38.38장내매매-2019년 03월 18일허승범 외 9인2,495,30238.39장내매매-2019년 04월 19일허승범 외 9인2,496,14638.40장내매매-2019년 04월 23일허승범 외 9인2,496,44738.41장내매매-
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
- 잦은 변동으로 '최대주주등소유주식변동신고서' 보고의무발생일과 공시서류작성기준일로 작성하였습니다.&cr- 유상증자의 세부적인 사항은 2018년 7월 9일 공시한 '주요사항보고서(유상증자결정)' 공시분을 참조하시기 바랍니다.&cr - 2018년 7월 19일 최대주주 변경은 유상증자시 허승범 대표이사의 지분증가로 최대주주가 허강 외 8인에서 허승범 외 8인으로 변경되었으며 최대주주 및 특수관계인의 인원변동은 없습니다.&cr&cr[유상증자 인수조건 및 인수자금 조달방법]&cr(1) 인수 최초 계약일자 : 2018년 7월 11일&cr(2) 인수가액 : 1,825,602,000원&cr(3) 주당인수금액 : 17,250원&cr(4) 주식수(지분율) : 보통주식 105,832주 (1.63%)&cr(5) 최초 계약 당시 주식의 시가 : 25,300원 (2018년 7월 11일 종가)&cr(6) 인수자금 조달방법
| 차입자 | 허승범 | 차입처 | 한국투자증권 |
| 차입금액(원) | 1,826,000,000 원 | 차입기간 | 2018.07.11 ~ 2019.01.07 |
| 주식 등의 담보 제공 | 담보제공 | 담보 내역 | 삼일제약(주) 보통주 |
| 1.63% (105,832주) |
- 유상증자의 세부적인 사항은 2018년 7월 9일 공시한 '주요사항보고서(유상증자결정)' 공시분을 참조하시기 바랍니다. &cr&cr 다. 5%이상 주주의 주식소유 현황&cr&cr최대주주등을 제외하고 5%이상 지분을 보유하고 있는 주주는 다음과 같습니다.
◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11012#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황
주식 소유현황
2019년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
자사주396,490 6.09% -- - 192,091 2.96%
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
◆click◆『소액주주현황』 삽입 11012#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 2019년 12월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
11,340 99.89%3,341,694 51.41%
| 구 분 | 주주 | | 보유주식 | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- |
| 주주수 | 비율 | 주식수 | 비율 |
| --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 | - |
2. 주식사무
| 정관상 신주인수권의 내용 | ① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. &cr② 제 1항 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 주주외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다. 1. 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하게 하는 경우 2. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 6의 규정에 의하여 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 3. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 7의 규정에 의하여 우리사주 조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우 4. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 기술 도입을 위해 해당 회사에게 배정하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위해 국내금융기관에게 배정하는 경우 ③ 제2항 제1호, 제2호, 제4호, 제5호의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. |
||
| 결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | |
| 주주명부폐쇄시기 | 매년 1. 1. ∼ 매년. 1. 7 | ||
| 주권의 종류 | 일주, 오주, 일십주, 오십주, 일백주, 오백주, 일천주, 일만주 8(종) | ||
| 명의개서대리인 | 취급소:삼일제약 기획자금팀 | 명의개서수수료 | |
| 대리인:한국예탁결제원 | 주권교부수수료 | ||
| 주주의 특전 | 없 음 | 공고게재신문 |
&cr 3. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적&cr
가. 국내증권시장 (단위:원,주)
| 종 류 | 1월 | 2월 | 3월 | 4월 | 5월 | 6월 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보 통 주 | 최 고 | 22,550 | 22,700 | 39,000 | 37,400 | 34,550 | 28,700 |
| 최 저 | 19,900 | 21,300 | 24,200 | 31,650 | 25,300 | 25,500 | |
| 월간거래량 | 1,456,945 | 1,102,136 | 5,919,375 | 2,722,486 | 1,288,323 | 822,804 |
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항
1. 임원 및 직원의 현황
&cr당반기말 현재 당사의 임원은 등기임원 5명과 비등기임원 8명 총 13명 입니다. &cr
가. 임원 현황
2019년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
허 강남1953년 02월대표이사&cr회장등기임원상근총괄고려대학교 생물학과&crU.C.L.A 연수&crU.S.L 연수 647,052 - 친인척31년 5개월2021년 03월 23일허승범남1981년 06월대표이사&cr부회장등기임원상근총괄(美) Trinity College 733,760 - 본인14년 6개월2022년 03월 22일오경철남1964년 07월전무등기임원상근생산&cr총괄전남대학 교&cr 제약학 - - 없음29년 5개월2020년 03월 10일송창진남1971년 05월사외이사등기임원비상근총괄서울대학교&cr 불어불문학- - 없음3년 3개월2022년 03월 22일구상모남1965년 06월감사등기임원상근총괄한양대학교 사법행정&cr 대학원 법학 석사&cr한양대학교 법학- - 없음5년 3개월2020년 03월 10일곽의종남1955년 03월사장미등기임원상근연구,개발&cr총괄서울대학교 대학원&cr 생명약학 박사&cr서울대학교 대학원 &cr 약학 석사&cr서울대학교 약학2,100 -없음1년 5개월-김상진남1965년 08월사장미등기임원상근영업&cr마케팅&cr총괄 서울대학교 약학- - 없음6개월-최청하남1972년 01월상무미등기임원상근개발본부장서울대학교 약학 대학원 &cr위생화학 석사&cr서울대학교 약학3,538 - 없음11년 4개월-이정민남1969년 07월상무미등기임원상근연구소장성균관대학교 대학원&cr 제약학 박사&cr전남대학교대학원&cr 약학과 석사&cr전남대학교 약학2,519 - 없음2년 8개월-한병익남1968년 09월상무미등기임원상근영업본부장건국대학교 경제학2,754 - 없음25년 6개월-양경열남1972년 07월상무미등기임원상근스폐셜&cr사업본부장고려대학교&cr 신문방송학3,258 - 없음3년 2개월-권태근남1973년 11월상무미등기임원상근경영혁신&cr본부장서울대학교 대학원 &cr경영학 석사&cr연세대학교 경제학3,746 - 없음11년 4개월-허준범남1985년 11월이사미등기임원상근CHC&cr사업본부장Bentley University142,046 - 친인척9년 9개월-
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
나. 직원 현황
2019년 06월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
제약남276 - 4 - 280 7.9 8,571 31 -제약여156 - 3 - 159 5.3 3,379 21 -432 - 7 - 439 6.9 11,950 27 -
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의&cr정함이 없는&cr근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다
* 연간급여총액은 당반기말까지 지급된 총급여액이며, 1인 평균급여액은 당기 누적 급여 총액을 인원 수로 나눈 금액 입니다.&cr&cr 다. 노동조합의 현황
| 구 분 | 관 련 내 용 | 비 고 |
|---|---|---|
| 가입대상 | 123 | - |
| 가입인원 | 81 | - |
| 상근인원 | 1 | - |
| 소속된 연합단체 | 한국노총 화학노련 | - |
| 기 타 | - | - |
&cr라. 미등기임원 보수 현황
2019년 06월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
8 614 77 -
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
2. 임원의 보수 등
<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
1. 주주총회 승인금액
(단위 : 백만원) 등기이사 (사외이사포함)4 6,500 -감사1 100 -
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 백만원) 5 670 134 -
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2-2. 유형별
(단위 : 백만원) 3 652 217 -1 12 12 -- - - -1 6 6 -
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사&cr(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
<이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>&cr해당사항없음 &cr
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 백만원) --- - --- -
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
당사는 이사 및 감사의 개인별 보수 지급액이 5억원이상 지급한 경우가 없습니다.&cr
<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>&cr해당사항 없음.&cr
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 백만원) --- - --- -
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
2. 산정기준 및 방법
| (단위 : 백만원) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권&cr 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11012#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항
가. 계열회사에 관한 사항&cr
1) 기업집단의 명칭 : 삼일제약 주식회사&cr&cr2) 계열회사의 명칭 : 삼일메디칼 주식회사&cr SAMIL PHARMACEUTICAL COMPANY LIMITED&cr&cr3) 계열회사 지분현황&cr삼일제약 주식회사가 삼일메디칼 주식회사와 SAMIL PHARMACEUTICAL&crCOMPANY LIMITED 지분을 각각 100% 소유하고 있습니다.&cr
계열회사 지분현황.jpg 계열회사 지분현황
&cr4) 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황
| 겸 직 임 원 | 겸 직 회 사 | 비 고 | |
|---|---|---|---|
| 성 명 | 회 사 명 | 직 위 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 허 강 | 삼일제약 주식회사 | 대표이사 | - |
| 삼일메디칼 주식회사 | 대표이사 | - |
나. 타법인 출자현황&cr
◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11012#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황
타법인출자 현황
2019년 06월 30일(단위 : 백만원, 천주, %)
| (기준일 : | ) |
삼일메디칼&cr(비상장)2010년 11월 30일계열회사1,000 200 100%- - - - 200 100%- 447 2 Mon Samil&cr(해외)2011년 10월 17일합자회사58 5 49.9%- - - - 5 49.9%- 281 0 SAMIL PHARMACEUTICAL &crCOMPANY LIMITED2018년 05월 03일계열회사5,591 -100%5,591 - 5,677 - - 100%11,268 5,521 -11 (주)아모레퍼시픽2018년 08월 10일-998 3,8320.01%803 - - - 3,832 0.01%630 4,678,941 274,661 - - - - - - - - - - -
| 법인명 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | |
X. 이해관계자와의 거래내용
&cr 가. 최대주주등에 대한 신용공여 등&cr해당사항 없음&cr&cr 나. 최대주주등과의 자산양수도 등&cr해당사항 없음&cr&cr 다. 최대주주등과의 영업거래&cr해당사항 없음&cr&cr 라. 최대주주등 이외의 이해관계자와의 거래&cr해당사항 없음
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 주주총회의사록 요약 &cr
| 주총일자 | 안 건 | 결 의 내 용 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 제66기&cr주주총회&cr(2019.03.22) | 제1호 의안 :제66기 재무제표 및 &cr 연결재무제표 승인 건&cr제2호 의안 : 이사 선임의 건&cr -제 2-1호 의안 : 사내이사 허승범 선임의 건 -제 2-2호 의안 : 사외이사 송창진 선임의 건 &cr제3호 의안 : 정관 일부 변경의 건&cr제4호 의안 : 이사보수 지급한도액 결정의 건&cr&cr제5호 의안: 감사보수 지급한도액 결정의 건 | &cr원안대로 가결&cr&cr원안대로 가결&cr&cr&cr&cr원안대로 가결&cr원안대로 가결&cr(한도 : 65억원정)&cr 원안대로 가결&cr(한도1억원정) | - |
| 제65기&cr주주총회&cr(2018.03.16) | 제1호 의안 : 제65기 재무제표 및 &cr 연결재무제표 승인 건&cr제2호 의안 : 이사 선임의 건&cr제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 &cr&cr제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | 원안대로 가결&cr&cr 원안대로 가결&cr원안대로 가결&cr(한도 : 50억원정)&cr원안대로 가결&cr(한도 : 1억원정) | - |
&cr 2. 우발부채 등&cr &cr 가.중요한 소송사건 등 &cr 해당사항없음 &cr &cr 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황&cr 해당사항없음
| (기준일 : ) | (단위 : ) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | - | - | - |
| 금융기관(은행제외) | - | - | - |
| 법 인 | - | - | - |
| 기타(개인) | - | - | - |
다. 채무보증 현황&cr
(1) 당반기 보고기간종료일 현재 연결기업의 채무와 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)
| 담보제공자산 | 담보자산의내용 | 담보제공액 | 담보제공처 |
|---|---|---|---|
| 유형자산 | 토지ㆍ건물 | 51,030,000 | ㈜우리은행 |
| 10,440,000 | ㈜신한은행 | ||
| 재고자산 | 재고자산 | 3,900,000 | 한국수출입은행 |
| 합 계 | 65,370,000 |
(2) 타인으로부터 제공받은 지급보증 내역&cr&cr보고기간종료일 현재 연결기업이 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. &cr (외화단위: 1USD)
| 제공자 | 약정내용 | 한 도 | 실행금액 |
|---|---|---|---|
| ㈜우리은행 | 일람불수입 | 1,685,088 | - |
| 연지급수입 | 1,000,000 | 307,336 |
&cr 한편, 당반기 보고기간종료일 현재 연결기업은 장ㆍ단기차입금과 관련하여 연결기업의 최대주주로부터 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 서울보증보험㈜ 및 신용보증기금으로부터 각각 이행지급보증 3,000천원 및 810,000천원이 가입되어 있습니다.
◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11012#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11012#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11012#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11012#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역
3. 공모자금 사용내역 &cr&cr공모자금의 사용내역
2019년 06월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
주주배정후 실권주&cr일반공모 유상증자2018년 07월 19일시설자금 : 15,600운영자금 : 1,650 17,250 시설자금 : 12,993&cr운영자금 : 1,69014,683 (주)
| 구 분 | 납입일 | 증권신고서 등의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
&cr (주) 증권신고서 제출 시 시설자금(베트남 현지법인 투자) 156.0억원, 운영자금(Aramchol 임상2상b 성공적 완료시 보수) 16.5억원으로 계획되어 있었습니다. &cr당사는 당반기말 기준 베트남 현지법인 투자 및 시설자금 129.9억원, Aramchol 임상2상b의 성공적 완료시 보수로 16.9억원을 운영자금으로 총 146.8억원을 사용하였습니다. 미사용분은 베트남 현지법인 투자자금으로 향후 올해까지 계속해서 사용할 예정입니다.&cr&cr 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항&cr &cr 연결실체는 시설자금 및 운영자금 조달을 목적으로 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 및 교환사채 발행을 결정하였으며 주요사항은 다음과 같습니다.&cr&cr가. 전환사채
| 구분 | 발행일 | 만기일 | 대상 | 발행금액 | 전환가액 | 전환에 따라 발행할 주식 | 전환가능일 | |
| 주식수 | 전환후 지분율 | |||||||
| 전환사채 | 2019.08.12 | 2024.08.12 | 신한금융투자 외 | 30,000,000,000원 | 22,622원 | - | - | 발행 후 1년 |
&cr나. 교환사채
| 구분 | 발행일 | 만기일 | 대상 | 발행금액 | 교환가액 | 교환에 따라 발행할 주식 | 교환가능일 | |
| 주식수 | 전환후 지분율 | |||||||
| 교환사채 | 2019.08.12 | 2024.08.12 | 신한금융투자 외 | 5,000,000,000원 | 24,885원 | 200,924주 | 3.09% | 발행 후&cr3영업일 |
* 전환사채 및 교환사채 세부사항은 기공시한 [기재정정]주요사항보고서(전환사채발행결정), [기재정정]주요사항보고서(교환사채발행결정)를 참조하시기 바랍니다.
◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11012#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11012#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11012#*보호예수현황.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
해당사항 없음&cr
2. 전문가와의 이해관계
해당사항 없음&cr
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