Interim / Quarterly Report • Aug 14, 2019
Interim / Quarterly Report
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반기보고서 3.7 사조씨푸드 주식회사 110111-0271596 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon
반 기 보 고 서
&cr&cr&cr
(제 40 기)
2019년 01월 01일2019년 06월 30일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2019년 08월 14일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 사조씨푸드 주식회사 |
| 대 표 이 사 : | 최 창 욱 |
| 본 점 소 재 지 : | 서울 서대문구 통일로 107-39 사조빌딩 5층 |
| (전 화) 02-721-6555 | |
| (홈페이지) http://www.sajosf.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 사업부장 (성 명) 김 종 도 |
| (전 화) 02-721-6555 | |
목 차
| 【 대표이사 등의 확인 】 | ----------------------- | 1 |
| I. 회사의 개요 | ----------------------- | 3 |
| 1. 회사의 개요 | ----------------------- | 3 |
| 2. 회사의 연혁 | ----------------------- | 4 |
| 3. 자본금 변동사항 | ----------------------- | 5 |
| 4. 주식의 총수 등 | ----------------------- | 6 |
| 5. 의결권 현황 | ----------------------- | 6 |
| 6. 배당에 관한 사항 등 | ----------------------- | 7 |
| II. 사업의 내용 | ----------------------- | 9 |
| III. 재무에 관한 사항 | ----------------------- | 32 |
| 1. 요약재무정보 | ----------------------- | 32 |
| 2. 연결재무제표 | ----------------------- | 33 |
| 3. 연결재무제표 주석 | ----------------------- | 33 |
| 4. 재무제표 | ----------------------- | 33 |
| 5. 재무제표 주석 | ----------------------- | 38 |
| 6. 기타 재무에 관한 사항 | ----------------------- | 72 |
| IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 | ----------------------- | 81 |
| V. 감사인의 감사의견 등 | ----------------------- | 82 |
| VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 | ----------------------- | 84 |
| 1. 이사회에 관한 사항 | ----------------------- | 84 |
| 2. 감사제도에 관한 사항 | ----------------------- | 88 |
| 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 | ----------------------- | 91 |
| VII. 주주에 관한 사항 | ----------------------- | 92 |
| VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 | ----------------------- | 97 |
| 1. 임원 및 직원의 현황 | ----------------------- | 97 |
| 2. 임원의 보수 등 | ----------------------- | 99 |
| IX. 계열회사 등에 관한 사항 | ----------------------- | 101 |
| X. 이해관계자와의 거래내용 | ----------------------- | 107 |
| XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 | ----------------------- | 110 |
| 【 전문가의 확인 】 | ----------------------- | 112 |
| 1. 전문가의 확인 | ----------------------- | 112 |
| 2. 전문가와의 이해관계 | ----------------------- | 112 |
【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사 확인서(2019년 40기 반기).jpg 대표이사 확인서(2019년 40기 반기)
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11012#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl
가. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭 &cr 당사의 명칭은 '사조씨푸드 주식회사'라 표기하며 영문으로는 SAJO SEAFOOD &crCo.,Ltd라 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우 사조씨푸드(주)라고 표기 합니다.&cr &cr 나. 설립일자 및 존속기간&cr 당사는 1980년 3월 27일 사조냉장(주)로 설립되어 수산물 도소매업을 시작으로 현재는 참치 어획에서부터 유통, 수출, 부가식품 개발, 판매를 책임지는 수산물 가공유통전문기업으로 성장하고 있습니다.&cr&cr 다. 본사의 주소, 전화번호 , 홈페이지 주소 &cr 주 소 : 서울특별시 서대문구 통일로 107-39 사조빌딩5층 (충정로 2가)&cr 전화번호 : 02-721-6555&cr 홈페이지 : http://www.sajosf.co.kr &cr&cr 라. 중소기업 해당 여부&cr 당사는 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당되지 않습니다.&cr&cr 마. 대한민국에 대리인이 있는 경우에는 이름(대표자), 주소 및 연락처&cr 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.&cr&cr 바. 주요 사업의 내용&cr 사업의 내용에 대한 자세한 내용은 동 공시서류의 "Ⅱ. 사업의 내용" 을 참조하시기 바랍니다.&cr&cr 사. 공시서류 작성일 기준 현재 계열 회사의 총수 주요계열회사의 명칭 및 상장여부&cr 자세한 내용은 동 공시서류의 "본문 Ⅸ. 계열회사 등에 관한 사항" 을 참조하시기 바랍니다.&cr&cr 아. 신용평가에 관한 사항&cr 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.&cr&cr 자.「상법」 제290조에 따른 변태설립사항&cr 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
&cr 차. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
유가증권시장2012년 06월 29일해당사항없음해당사항없음
| 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr여부 | 특례상장 등&cr적용법규 |
|---|---|---|---|
2. 회사의 연혁
&cr 가. 회사의 본점 소재지 및 그 변경&cr - 서울시 서대문구 통일로 107-39 사조산업빌딩 5층 (충정로2가 157)&cr
나. 경영진의 중요한 변동
| 구분 | 변경 전 | 변경 후 | 비고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 성명 | 비고 | 구분 | 성명 | 비고 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2019년 | 대표이사 | 최창욱 | 상근 | 대표이사 | 최창욱 | 상근 | 사외이사&cr변경 |
| 사내이사 | 주지홍 | 상근 | 사내이사 | 주지홍 | 상근 | ||
| 기타비상무이사 | 주진우 | 비상근 | 기타비상무이사 | 주진우 | 비상근 | ||
| 사외이사 | 최칠규&cr박길수&cr황재홍 | 비상근&cr비상근&cr비상근 | 사외이사 | 최칠규&cr조윤제&cr황재홍 | 비상근&cr비상근&cr비상근 |
주1) 2017.03.24 정기주주총회에서 최칠규 사외이사가 재선임되었습니다. &cr주2) 2018.03.23 정기주주총회에서 주지홍 사내이사가 재선임되었습니다. &cr 주3) 2019.03.22 정기주주총회에서 최창욱 사내이사, 주진우 기타비상무이사, 황재홍 사외이사가 재선임되었으 며, 임기만료 된 박길수 사외이사를 대신하여 조윤제 사외이사가 신규 선임되었습니다. &cr&cr 다. 최대주주의 변동
| 최대주주 | 기초 | 분기말 | 비고 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 소유주식수 | 지분율(%) | 소유주식수 | 지분율(%) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사조산업(주) | 10,693,197 | 62.10 | 10,693,197 | 62.10 | - |
&cr 라. 상호의 변경
- 1999년 08월 “사조냉장주식회사”에서 “사조씨에스주식회사”로 상호 변경
- 2010년 12월 “사조씨에스주식회사”에서 “사조씨푸드주식회사”로 상호 변경&cr&cr 마. 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차 진행내역
- 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.&cr&cr 바. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용&cr - 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
&cr 사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화&cr - 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.&cr &cr 아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용&cr - 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.&cr&cr
3. 자본금 변동사항
◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11012#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황
증자(감자)현황
2019년 06월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2012.02.01주식분할보통주10,400,0001,0001,0002012.06.26유상증자(일반공모)보통주4,218,5431,0001,000
| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식의 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| - |
| IPO |
◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11012#*미상환전환사채발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11012#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11012#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl
4. 주식의 총수 등
주식의 총수 현황
2019년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주우선주50,000,000-50,000,000-21,485,210-21,485,210-4,266,667-4,266,667-2,666,667-2,666,667---------1,600,000-1,600,000-17,218,543-17,218,543-----17,218,543-17,218,543-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
주) 감소한 주식 기타 1,600,000주는 1987년 6월 27일 액면가액 1,000원을 5,000원으로 병합하여 감소한 주식입니다.
◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11012#*자기주식취득및처분현황.dsl ◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11012#*종류주식발행현황.dsl
5. 의결권 현황
2019년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주17,218,543-우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주17,218,543-우선주--
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E) |
6. 배당에 관한 사항 등
주요배당지표
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제40기 반기 | 제39기 | 제38기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | 1,000 | 1,000 | 1,000 | |
| (연결)당기순이익(백만원) | 6,865 | 12,623 | 19,360 | |
| (별도)당기순이익(백만원) | - | - | - | |
| (연결)주당순이익(원) | 399 | 733 | 1,124 | |
| 현금배당금총액(백만원) | - | 1,205 | 1,204 | |
| 주식배당금총액(백만원) | - | - | - | |
| (연결)현금배당성향(%) | - | 9.55 | 6.23 | |
| 현금배당수익률(%) | 보통주 | - | 1.1 | 1.1 |
| - | - | - | - | |
| 주식배당수익률(%) | - | - | - | - |
| - | - | - | - | |
| 주당 현금배당금(원) | 보통주 | - | 70 | 70 |
| - | - | - | - | |
| 주당 주식배당(주) | - | - | - | - |
| - | - | - | - |
◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11012#*주요배당지표.dsl
II. 사업의 내용
◆click◆『수주상황』 삽입 11012#*_수주상황.dsl
1. 사 업의 개요&cr
가. 사업부문별 주요 재무정보&cr &cr (1) 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형
| 구분 | 주요 재화 및 용역 |
|---|---|
| 수산물가공유통사업부문 | 가공품(참치횟감 가공 등 수출판매 등), 수산물가공품, &cr 상품(참치횟감, 일반수산물가공유통 등 내수판매) |
| 식품사업부문 | 제품(김) |
| 수산부문 | 어획물(원양어업) |
| 기타 | 냉장, 부동산임대(냉동창고, 용역매출 등) |
(2) 사업부문별 매출액 및 부문이익
| (2019년 06월 30일 기준) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 2019년 (제40기 반기) |
2018년 (제39기) |
2017년 (제38기) |
|||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 부분이익 | 매출액 | 부분이익 | 매출액 | 부분이익 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수산물가공유통사업부문 | 151,925,197 | 4,792,602 | 296,020,344 | 8,689,054 | 282,620,498 | 7,820,735 |
| 식품사업부문 | 34,824,701 | 394,441 | 71,386,839 | 1,621,308 | 67,325,773 | 1,191,801 |
| 수산부문 | 9,803,488 | 1,225,828 | 15,863,208 | 1,224,285 | 14,709,686 | 1,252,452 |
| 기타사업부문 | 6,673,660 | 2,370,142 | 13,856,611 | 5,640,290 | 13,560,847 | 5,531,216 |
| 합 계 | 203,227,046 | 8,783,013 | 397,127,002 | 17,174,937 | 378,216,804 | 15,796,204 |
주) 부문이익은 부문별 매출액에서 매출원가와 판매비, 관리비를 차감한 금액입니다.&cr &cr (3) 사업부문별 자산 및 부채&cr
- 총자산
| (2019년 06월 30일 기준) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 2019년 (제40기 반기) |
2018년 (제39기) |
2017년 (제38기) |
|---|---|---|---|
| 수산가공유통사업부문 | 84,249,876 | 88,178,079 | 71,875,285 |
| 식품사업부문 | 48,985,289 | 38,080,941 | 36,361,979 |
| 수산부문 | 22,021,334 | 20,774,242 | 22,576,629 |
| 기타사업부문 | 105,822,061 | 107,152,353 | 109,398,050 |
| 미배분자산 | 129,050,598 | 126,083,840 | 119,149,822 |
| 총자산 | 390,129,158 | 380,269,455 | 359,361,765 |
&cr- 총부채
| (2019년 06월 30일 기준) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 2019년 (제40기 반기) |
2018년 (제39기) |
2017년 (제38기) |
|---|---|---|---|
| 수산가공유통사업부문 | 25,058,770 | 35,471,539 | 21,499,765 |
| 식품사업부문 | 4,523,409 | 4,145,126 | 3,265,364 |
| 수산부문 | 6,074,127 | 6,629,205 | 7,899,848 |
| 기타사업부문 | 6,347,584 | 6,059,810 | 6,068,537 |
| 미배분부채 | 123,720,434 | 108,287,761 | 111,115,581 |
| 총부채 | 165,724,324 | 160,593,441 | 149,849,095 |
&cr 나. 사업부문별 현황&cr&cr ■수산물 가공유통 사업(횟감용 참치)&cr &cr 1) 산업의 특성
당사의 주요 사업인 횟감용 참치의 가공 및 유통사업은 국내 원양업체들이 태평양, 인도양 등에서 어획한 참치를 절단, 가공하여 국내외 소비자들에게 유통하는 사업입니다. 횟감용 참치 가공 및 유통사업의 핵심 경쟁력은 원재료 확보 능력입니다. 횟감용 참치는 세계적인 어족자원 보호 강화 추세로 인해 원재료 확보에 많은 제약이 있기 때문입니다. 참치 어획량에 대한 쿼터규제가 점점 강화되고, 기존에 참치 어획업을 영위하던 사업자 외에 신규 사업자에 대해서 쿼터를 배분하고 있지 않는 등의 규제가 신규업체의 진입장벽으로 작용하고 있습니다. 횟감용 참치의 국내 가공은 현재 당사를 비롯한 동원산업, 유왕, 정필 등 소수 업체가 전체 시장점유율 90%이상을 차지하고 있으며, 국내 연간 총 가공 규모는 약 2만톤으로 추산됩니다.
국내 횟감용 참치 가공 및 유통사업은 크게 수출과 내수로 구분됩니다. 당사의 주요 수출국은 일본이며, 점차 시장이 커지고 있는 북미, 유럽시장으로의 수출 확대에도 노력을 기울이고 있습니다. 횟감용 참치는 원양어업으로 어획한 참치를 초저온 냉동상태로 국내로 반입하여 하역, 선별, 가공, 초저온 보관 후 수출 또는 국내 업체 및 일반소비자에게 유통되고 있습니다. 국내에서 주로 소비되는 지역은 서울 및 수도권이며 지방 또한 점차 소비가 확산되고 있습니다.
&cr 2) 산업의 성장성
전 세계 횟감용 참치 시장 규모는 50만톤으로 추정되며, 현재까지는 일본이 전 세계 횟감용 참치 시장의 약 70%를 차지하고 있지만 점차 북미, 유럽시장의 규모 또한 확대되고 있는 추세입니다. 하지만 조업선의 선령과다와 신조채산성 부족 및 기후 이상, 어족자원 고갈에 따른 각종 규제강화 등으로 횟감용 참치 공급증가가 충분치 않을 것으로 예상되어 장기적으로 참치 어가 강세는 유지될 것으로 예상됩니다.
국내시장에서의 참치는 일반인들에게 고급생선의 이미지였지만, 국민 소득의 증가와 저가 참치전문점의 등장 및 확대로 인해 이제는 쉽게 접할 수 있는 수산물 중 하나로 인식되고 있습니다. 참다랑어, 눈다랑어 등의 고급 어종뿐만 아니라 서민이 접근하기 쉬운 새치류까지 공급이 확대됨에 따라 국내시장 규모는 점차 증가하고 있으며, 최고급 어종인 참다랑어의 수요 또한 호텔 및 고급 횟집에서 시작해 일반횟집으로까지 소비층이 확대되고 있습니다.
횟감용 참치를 어획하는 국내업체의 연간 어획량은 약 4만톤 정도이며, 이 중 약 50% 정도를 수출하고 나머지 50%를 국내에 유통하고 있습니다.
&cr [ 국내업체 연도별 횟감용 참치 수출 실적 ]
(단위: 톤, 백만$)
| 구분 | 2013년도 | 2014년도 | 2015년도 | 2016년도 | 2017년도 | |||||
| 중량 | 금액 | 중량 | 금액 | 중량 | 금액 | 중량 | 금액 | 중량 | 금액 | |
| 국내업체&cr총수출 실적 | 21,414 | 181 | 23,146 | 179 | 18,138 | 131 | 18,284 | 140 | 16,122 | 136 |
주1) 출처 : “한국원양산업협회” 발간 ‘2018 원양산업통계연보’&cr
3) 경기변동의 특성
횟감용 참치 시장은 국내 경기변동 보다는 전 세계 최대 참치시장인 일본의 경기 추세에 영향을 받습니다. 또한 국내 및 일본시장의 소비경기 변동에 의해 크게 좌우되는 특성을 가지고 있습니다.
&cr 4) 시장의 특성
횟감용 참치 가공 및 유통사업은 원재료 조달능력을 확보할 수 있는 소수의 업체만이 사업을 영위할 수 있는 진입장벽이 확고한 사업입니다. 국내 횟감용 참치 가공 및 유통사업은 해외수출과 내수소비로 시장이 분할되어 있습니다. 해외시장은 2000년대 초보다 감소하긴 했지만 여전히 전세계 횟감용 참치 시장의 70%를 점유하고 있는 일본이 가장 큰 시장입니다. 다만 미국, 유럽 등의 신규시장에서의 참치 소비가 증가추세에 있으며, 중국에서도 횟감용 참치를 소비하기 시작하여 향후 중국 시장의 확장세에 따라 세계 참치시장의 판도는 급격한 변화를 맞이할 것으로 예상됩니다. 국내 횟감용 참치 소비는 참치전문점을 위주로 소비가 이루어지고 있으나, 대형할인매장과 온라인을 통한 횟감용 참치 소비의 대중화가 진행됨에 따라 국내 횟감용 참치 시장 또한 성장할 것으로 기대됩니다.&cr &cr 5) 시장점유율(2017년)
| 구분 | 연승선 어획량 | 연승 선박수 | |||
| 어획량&cr(단위 : M/T) | 비율(%) | 선박수&cr(단위 : 척) | 비율(%) | ||
| 사조&cr그룹 | 소계 | 11,543 | 34% | 40 | 35% |
| 사조산업 | 8,766 | 26% | 31 | 27% | |
| 사조대림 | 894 | 3% | 3 | 3% | |
| 사조씨푸드 | 603 | 2% | 2 | 2% | |
| 사조오양 | 1,280 | 4% | 4 | 4% | |
| 동원산업 | 5,223 | 16% | 16 | 14% | |
| 동원수산 | 4,545 | 14% | 14 | 12% | |
| 신라교역 | 3,354 | 10% | 11 | 10% | |
| 기타 | 8,867 | 26% | 33 | 29% | |
| 합계 | 33,532 | 100% | 114 | 100% |
주1) 출처 : “한국원양산업협회” 발간 ‘2018 원양산업통계연보’&cr &cr 6) 경쟁요인 및 강점&cr 첫째, 가장 큰 경쟁요소는 안정적인 가공용 원어 확보 여부입니다. 당사의 자체 조달 능력과 타사 매입거래처의 확보 여부 등이 가장 기본적이면서 경쟁사보다 우위를 점할 수 있는 요건입니다. 수산업 자체가 진입장벽이 높은 산업이므로 기존의 수산업 Know-how가 없는 가공업체가 원어 확보를 위해 신규로 연승사업을 진출하는 것은 조업 쿼터 확보 등의 문제로 인하여 사실상 불가능합니다.
둘째, -60℃ 이하의 초저온 냉동고를 보유한 위생시설을 갖춘 가공시설입니다. 횟감용 참치는 가공을 하지 않은 상태 즉, 날것의 소비로 이루어지는 것이 대부분으로, 생산/유통과정에서의 신선도 유지가 매우 중요합니다. 위생처리 시설을 갖춘 가공시설은 횟감용 참치의 가공/유통 사업의 기본이며 불가결한 요소입니다.
셋째, 일본 거래선과의 긴밀한 관계유지입니다. 전 세계 횟감용 참치의 시장점유율 70%를 갖고 있는 일본은 횟감용 참치 가공사업을 영위하는 업체의 입장에선 가장 중요한 거래 국가입니다. 미쯔비시상사, 이또츄상사는 일본 시장 내 시장점유율 60%이상을 점하고 있는 업체로, 이 두 업체와의 긴밀한 관계 유지는 횟감용 참치의 일본 수출에 있어 가장 중요한 요소라고 할 수 있습니다. 그러나 이러한 일본 구매 업체들의 구매력에만 의지해서는 관계유지에 있어 일본 업체들보다 불리하게 작용할 수 있습니다. 일본 업체들과 동등한 위치에서 거래를 유지하기 위해서는 횟감용 참치 가공업체로서 자체적인 경쟁력이 있어야만 합니다. 예를 들어, 가공품만 수출하는 것이 아닌 일본 업체들이 필요로 할 때 원어 상태로도 공급할 수 있는 원어 확보 능력 등이 일본 구매업체들과 동등한 지위를 유지하기 위해 필요한 경쟁력일 것입니다.
&cr ■수산물 가공유통 사업(일반수산물)&cr&cr 1) 산업의 특성 및 성장성&cr 소득이 증가하고 웰빙에 대한 욕구가 늘어나면서, 식량자원으로서 수산물의 중요성은 점차 높아지고 있으며, 전 세계적인 소비량 역시 점진적으로 증가하는 추세입니다. 공급이 탄력적으로 조절되지 않는 수산물 생산구조로 인하여 FAO(유엔산하 식량농업기구)에서는 "Fish-flation"을 언급하며 수산물 초과수요 상태를 전망하고 있습니다.
일반수산물 가공/유통 사업은 철저한 위생관리 능력 및 유통 채널의 규모, 원료수급 등이 중요한 요소로 작용하기 때문에 HACCP 인증 획득 여부, 냉동/냉장 물류시스템 확보 여부 등에 따라 대규모로 가공처리 및 유통업무를 할 수 있는 대형업체 위주로 시장이 재편될 가능성을 내재하고 있습니다. 이는 국민 소득의 증가와 위생관리에 대한 소비자의 관심이 높아지는 것에 기인하며, 일반 재래시장에서 할인점, 백화점 또는 수산물 전문업체를 통해 유통되는 구조로 변하고 있으며, 비브리오균, 대장균등의 박테리아로 인한 감염을 예방하기 위한 위생처리 시설을 갖춘 생산/유통업체가 증가하고 있는 추세입니다. 당사 역시 부산공장에 HACCP인증을 받는 등 위생확보를 위한 다양한 노력을 기울이고 있습니다.&cr
2) 경기변동의 특성&cr 수산물은 특성상 생산량이 자연조건의 변화에 따라 쉽게 영향을 받을 뿐만 아니라, 종류가 매우 다양하고 선도의 저하가 빨라 변질, 부패되기 쉬운 특성을 지니고 있습니다. 수산물은 계절별로 생산되는 어종이 다르므로 어가 등은 계절적인 요인이 작용되어, 수산물 가공/유통업자로서는 위생적이고 안정된 품질로 수산물을 연중 공급할 수 있어야 하므로 보관기능 직접보유 여부가 중요한 요소입니다. 수산물 생산량의 변동이 다소 있으나, 꾸준한 가격상승으로 인하여 전체적인 시장규모는 지속적으로 증가할 것으로 전망됩니다.&cr
[ 국내 수산물 어업별 생산량 및 금액 ]
(단위 : 천톤, 억원)
| 구분 | 2014년 | 2015년 | 2016년 | 2017년 | 2018년 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 합계 | 생산량 | 3,305 | 3,337 | 3,257 | 3,743 | 3,791 |
| 금 액 | 73,596 | 72,575 | 75,451 | 86,138 | 86,420 | |
| 연근해&cr어 업 | 생산량 | 1,059 | 1,058 | 930 | 927 | 1,013 |
| 금 액 | 37,803 | 37,023 | 37,036 | 40,141 | 41,361 | |
| 천 해&cr양 식 | 생산량 | 1,547 | 1,668 | 1,838 | 2,310 | 2,251 |
| 금 액 | 19,320 | 21,239 | 23,462 | 29,515 | 28,814 | |
| 원 양&cr어 업 | 생산량 | 669 | 578 | 454 | 470 | 493 |
| 금 액 | 12,752 | 10,237 | 10,778 | 11,922 | 11,639 | |
| 내수면&cr어 업 | 생산량 | 30 | 33 | 35 | 36 | 35 |
| 금 액 | 3,721 | 4,075 | 4,175 | 4,560 | 4,607 |
주1) 출처 : 통계청, 어업생산동향&cr
3) 시장의 특성
수산물은 한국인의 밥상에서 빠질 수 없는 가장 기본적인 부식거리 중 하나입니다. 수산물이 갖는 식량자원으로서의 중요성과 웰빙 푸드라는 인식은 더 이상의 언급이 필요 없을 만큼 확고하게 자리매김 되어 있습니다. 현재 세계 어업총생산은 완만하게 증가하는 가운데, 전세계 수산물 수요는 매년 증가하여 수산물 초과수요가 확대될 것으로 예측되고 있습니다. 공급 측면에서 볼 때 국제기구의 주요 어종의 자원관리 강화, 연안국을 중심으로 한 자원자국화 강세, 지구 온난화로 인한 사막해역 확대 등으로 수산물의 지속가능한 생산에 대한 우려가 높아지고 있습니다. 세계적인 무역 자유화 등으로 인해 수산물 교역이 증가하고 있으나, 전 세계 생산량에 제한이 있는 만큼 공급량 증가에도 어느 정도 한계가 있을 수밖에 없습니다.&cr 소비측면에서는 세계인구의 증가, 개발도상국을 중심으로 한 소득 향상으로 고급식품으로 인식되던 수산물의 소비 선호가 증가하고 있으며, 특히 경제성장을 배경으로 중국의 수산물의 소비 증가하고 있습니다. 세계적으로 수산물 소비 선호가 크게 증가하는 가운데, 이러한 증가 추세에 걸맞은 수준의 공급량 증가는 어려울 것으로 전망되고 있습니다. 국내 최고, 최대의 수산 전문 그룹인 사조그룹에 속해 있는 당사의 수산사업 know-how 를 바탕으로 일반수산물 가공 및 유통사업을 영위해 가고 있습니다. &cr
4) 시장점유율&cr 일반수산물에 대한 시장점유율은 당사와 비교 대상 기업이 부존재하며, 당사 실적 또한 전체 시장 규모에 비해 크지 않아 산정하기가 어렵습니다.&cr
5) 경쟁요인
수산물 유통사업은 완전경쟁 시장으로, 수산물 유통에 대한 지식 축적 정도, 자본력, 냉동/냉장창고 보유 여부 등이 주요 경쟁요인이며, 현재의 국내 수산물 유통 형태는 도매시장에서 군소 업체들이 입찰에 참여하여 유통하는 형태이며, 최근 노르웨이 고등어나 연어 등 수입 수산물의 비중이 늘어나고 있는 상태입니다. 수산사업은 오랜 시간 동안 수많은 시행착오를 거쳐야만 know-how를 축적할 수 있기 때문에 자본력이 풍부한 대기업일지라도 수산사업에 대한 know-how가 없이는 신규로 진출하여 경쟁력을 갖추기가 어렵습니다. 국내에서 현재까지 수산사업 경력이 없는 대기업이 수산사업에 진출한 예가 없을 정도로 수산사업 자체의 진입장벽이 매우 높은 산업일 뿐만 아니라 이에 따른 일반수산물 유통사업 또한 진입장벽이 높은 산업입니다.
일반수산물 가공 및 유통사업에 있어서의 경쟁요소는 수산사업 전반에 대한 이해와 지식의 축적 여부, 원료 확보 능력, 최신 시설의 냉동/냉장 창고 보유 여부, 일반수산물 가공 및 유통사업에 대한 기업의 인지도 등이 중요한 경쟁요소입니다. 당사는 이 네 가지 경쟁요소를 완비하고 있습니다.
&cr 6) 회사의 경쟁상의 강점&cr 첫째, 당사는 수산사업 전반에 대한 know-how를 충분히 축적하고 있습니다. 당 그룹은 참치류를 제외하고 기타 원양어업에서 어획한 일반수산물(명태, 대구 등)에 대해서는 반입 즉시 경쟁입찰을 통하여 판매하는 형식의 1차 유통판매만 이루어졌으나 당사를 통해 가공 및 유통판매까지 사업영역을 확장하였습니다.
둘째, 그룹 내 관계사를 통한 충분한 원료 확보가 가능한 장점을 보유하고 있으며, 이를 바탕으로 한 대외 구매력도 점차 키울 수 있습니다. 일반수산물 중 명태는 한국이 세계에서 가장 큰 시장입니다. 당사의 모그룹인 사조그룹은 러시아 합작선 및 그룹 선박에서 연간 약 7만톤을 어획하여 국내에 유통하고 있습니다.&cr 셋째, 당사 물류센타 내에 -25℃ 저온 냉동창고를 운영하고 있으며 동 센터 내에 2008년 1월 식품안전의약청의 HACCP를 인증을 획득한 설비(오존살균, 첨단공조설비, 금속검출기, 기타) 시설의 일반수산물 가공장을 완비하여 위생적이고 고품질의 경쟁력 있는 냉동수산물을 백화점, 대형할인마트 등 내수시장에 유통하고 있습니다.
넷째, 수산사업에 있어 인지도를 보유하고 있는 사조그룹의 계열사로서 소비자에게 위생적이고 고품질의 냉동 수산물을 공급하고 있습니다. 당사는 국내 최고의 횟감용참치 공급 기업의 이미지를 넘어 종합수산물 가공유통 전문회사로 새롭게 자리매김하고, 수산사업에 있어 국내외 로열티를 보유하고 있는 "사조 브랜드”를 수산물에 접목하여 글로벌 기업으로 성장해 나갈 것입니다.
&cr ■식품사업부문(김)
1) 산업의 특성&cr 김은 조선시대 진상품 중의 하나로 예전부터 귀하게 여겨진 식품입니다. 1990년 이후 양식 기술의 발달과 시설의 자동화로 인해 생산량이 비약적으로 증가하여 쉽게 접할 수 있게 되었으며, 조미김과 같은 김 가공식품이 개발되면서 부식으로서 뿐만 아니라 간식 및 안주용으로도 소비영역이 확대되어 이제는 국민 식생활에서 빠질 수 없는 국민 식품으로 자리 잡게 되었습니다.&cr 김은 국내 양식 해조류 중 미역, 다시마 다음으로 생산량이 많은 대표적인 해조류로써 생산량은 미역, 다시마에 비해 적지만 미역과 다시마의 상당 부분이 전복 양식의 사료로 이용되고 있어 실질적인 산업 규모 및 부가가치는 해조류 중 김이 가장 크다고 볼 수 있습니다.
정부의 안정성 정책 강화로 HACCP 인증에 준하는 개선에 대해 지속적으로 지도가 강화되고 있으며(사조씨푸드 2007년 4월 국내 김 업계 최초 HACCP 인증 획득), 소비자 또한 맛 이외에 식품안정성과 건강을 우선 고려하는 등 소비자의 형태가 변화하고 있습니다. 식품의 안정성을 확보하기 위해서 대기업들은 식약청 위생안전기준 확보 외에도 기존 Brand Power 강화를 통한 Marketing을 진행하고 있습니다. 따라서 조미김 시장은 식품의 안정성을 담보할 수 있는 Brand를 보유하고 있으며, 대량생산을 통한 규모의 경제를 달성할 수 있는 대기업 위주의 대형화가 진행되고 있습니다.&cr&cr 2) 산업의 성장성&cr [물김생산량 및 수출량]
| 구 분 | 2014년 | 2015년 | 2016년 | 2017년 | 2018년 |
| 물김 생산량(만속) | 13,265 | 12,438 | 12,379 | 16,014 | 16,936 |
| 수출량(만속) | 3,735 | 4,443 | 4,771 | 5,765 | 3,823 |
주) 출처 : 한국해양수산개발원 수산업관측센터 관측통계자료&cr &cr 김(마른김 및 조미김을 포함한 전체)은 국내 수산물 중 참치 다음으로 많이 수출되고 있는 품목으로 2010년 약 1억 달러에서 2018년에는 5.3억 달러로 수출액이 매년 증가하고 있습니다. 해양수산부는 17년 9월 김산업을 수출주도형 식품산업으로 육성하기 위한 추진전략과 추진과제를 담은 [김 산업 발전방안]을 수립, 발표하였으며, 국제식품규격위원회(CODEX)가 2017년 한국 김을 아시아 표준으로 인정하면서 수출 확대가 더욱 기대되는 상황입니다.
&cr 3) 경기변동의 특성&cr 과거의 귀한 음식에서 현재는 일반적인 부식 및 웰빙 푸드로 자리잡은 김 시장은 특이한 경기변동의 특성은 지니고 있지 않지만, 민족 대명절인 설, 추석 시즌은 선물세트 판매 등으로 판매량이 증가하는 특성이 있습니다.
4) 시장의 특성&cr 김의 내수시장은 상위 몇개의 회사가 높은 시장 점유율을 가지고 있습니다. 정부가 식품안정성 정책의 일환으로 HACCP에 준하는 지도가 지속되고 소비자 또한 맛 이외에도 식품안정성과 건강을 우선 고려하는 변화로 인해 조미김 생산업체는 향후 대기업위주의 대형화가 될 것으로 판단됩니다.&cr
5) 경쟁요인&cr 국내 김시장은 절대적 우위를 보유하고 있는 기업은 존재하지 않는 완전 경쟁 시장이지만, 소비자의 식품에 대한 구매기준이 맛에서 식품안정성으로 우선순위가 변화됨에 따라 생산공장의 HACCP 인증 획득 여부 등과 유통채널 보유 여부, 수출 거래선 확보 등이 중요한 경쟁요소입니다. &cr&cr 6) 회사의 경쟁상의 강점&cr 당사의 김 사업부문의 핵심경쟁력은 국내 김 업계 최초로 2007년 4월 식품안전의약청으로부터 HACCP 인증을 획득한 것입니다. 또한, 전략품목을 보유하고 있는 것과 다수 브랜드(사조, 대림, 해표)의 다양한 채널 영업력이 핵심 경쟁력입니다.
&cr &cr ■수산부문(원양어업)&cr
1) 산업의 특성&cr 원양어업은 1957년 참치연승 시험조업을 시작으로 우리나라 연근해어업의 생산성 한계에 따른 안정적 수산물 공급을 위하여 육성되었으며, 1차 산업 중 외화가득률이 가장 높은 산업으로 고용창출 및 관련 산업(조선, 기자재, 식품제조산업 등)의 육성에 기여해 왔습니다. &cr 국제유가의 변동으로 인한 어로원가 변동 및 원재료비와 인건비의 상승, 어선의 노후화 등으로 원양어업의 산업환경은 점차 어려워지고 있습니다. 그러나 원양어업의 지속적 성장을 위한 연안국과의 유대관계 강화, 원양어획물의 부가가치를 높이기 위한 가공사업 및 어로 신기술의 개발, 그리고 연료를 절감할 수 있는 장치 설치 등을 바탕으로 원가 절감을 위해 노력하고 있습니다.
① 연승 부문&cr 참치 연승선은 주로 남태평양, 인도양 등에서 횟감용 참치를 어획하는 선박으로 주낙을 사용합니다. 어획하는 횟감용 참치는 크게 블루핀, 빅아이, 옐로핀 등으로 구분되며 횟감용 참치로서의 등급을 유지하기 위해 매우 엄격하게 품질을 관리합니다. 조업선의 노후화 및 신조선의 채산성 부족 등의 이유로 전세계 연승선 조업척수는 매년 감소하는 추세로 횟감용 참치의 공급부족이 심화될 것이라 예상됩니다.&cr &cr ② 선망 부문
참치 선망선은 초대형 어망을 사용하여 통조림용(캔용) 참치를 어획합니다. 선망부문의 조업환경과 관련해서는 전체 어획능력 증가에 따라 어획량은 증가하는 반면 어획가능 자원은 제한되어 있으므로 이에 대한 국제수산기구의 자원보존 정책과 연안국의 입어조건강화, 그리고 국가별 선박대형화와 조업척수 증가로 인한 전체어획량 증가에 따른 척수제한이 주요 이슈이며 따라서 신규진입이 어려운 사업 부문입니다.
&cr 2) 산업의 성장성&cr 국내 원양어업 기술은 지속적인 발전을 거듭하여 세계 최고 수준에 이르고 있습니다. 첨단 어군탐지 장비와 선단 운영 능력의 발전, 위성을 통한 기상/수온/플랑크톤 등에 관한 과학적 정보데이터의 분석 및 활용능력 향상은 계절적 생산량의 편차를 줄이고 조업일수를 늘려 생산성을 크게 향상시키고 있습니다. 원양어업은 세계 식량 자원의 중요한 부분을 담당하고 있는 중요한 사업으로, 연안 어족자원의 부족으로 생산량이 절대 소비량에 부족한 우리나라로서는 더욱 발전시켜 나아가야 하는 사업입니다.
&cr 3) 경기변동의 특성&cr 원양어업은 국내 경기변동보다는 일본, 미국 등 선진국의 경기변동과 국제유가, 환율변동 등에 의해 큰 영향을 받습니다. 원양어업, 특히 연승과 선망은 어로원가에서 유류대가 차지하는 비율이 각각 35%, 25%이기 때문에 가장 중요한 원가 항목 중 하나로 국제유가의 등락에 따라 손익에 영향을 미칩니다. 또한, 연승선으로 어획하는 횟감용참치와, 선망선으로 어획하는 통조림(캔)용 참치는 수출 판매와 내수 판매 모두 각각 판매 당일의 엔화 환율과 달러 환율에 의해 가격이 결정되므로 어획하는 업체 측면에서는 고환율이 수익성 개선에 긍정적 영향을 미친다고 볼 수 있습니다.&cr
4) 시장의 특성&cr 횟감용 참치를 조업하는 연승사업의 주요 목표시장은 횟감용 참치를 가공하는 국내 가공업체와 전세계 가장 큰 시장인 일본 시장입니다. 국내 수산업체 중 사조산업, 사조오양, 사조대림, 사조씨푸드, 동원산업, 동원수산을 제외한 회사들은 당사와 같이 횟감용참치 가공시설을 보유한 회사에 판매하거나 일본에 수출하고 있습니다.
통조림(캔)용 참치를 어획하는 선망사업의 주요 목표시장은 참치통조림을 생산하는 가공업체와 전 세계 가장 큰 시장인 태국 방콕 시장입니다. 국내 수산업체 중 선망사업을 영위하는 업체는 당사를 포함하여 사조산업, 사조오양, 동원산업, 신라교역, 한성기업 등 소수로 이는 수산 자원 보호의 차원에서 신규 라이센스가 거의 발급되지 않고 어선의 신조 비용이 고가(200억원 ~ 300억원)이기 때문입니다.&cr &cr [ 선망 / 연승 비교 ]
| 선박 구분 | 어획방법 | 용도 | 주요 어획 어종 |
| 선망선 | 그물 | 캔용 | 가다랑어(skip jack), 날개다랑어(Albacore) |
| 연승선 | 낚시 | 횟감용 | 참다랑어(blue fin), 눈다랑어(big-eye), 황다랑어(Yellow fin) |
&cr 5) 경쟁요인&cr 원양어업은 조업능력, 신어장 진출, 효율적 운항능력 등이 주요 경쟁요소이며 이에 따라 어획량에 많은 차이가 나타납니다. 시장의 특성은 세계적인 완전경쟁 시장 형태로 수요와 공급에 의해 시장가격이 형성되며, 개도국의 수요증가로 인한 판매시장 확대로 수요처가 증가되고 있습니다. 특히 선망선 조업은 어족 자원 보호의 차원에서 신규 라이센스 취득이 사실상 불가능한 사업으로 진입 장벽이 매우 높으며, 고가의 신조 비용으로 인해 성능이 우수한 선박의 보유는 높은 경쟁력으로 직결됩니다. 또한, 원어의 품질은 어종, 크기, 유통과정의 신선도 유지 등으로 결정되므로, 선상에서의 동결 처리 능력(내장, 피, 지느러미, 아가미, 꼬리 제거 등) 및 육상에서의 -60℃ 이하의 초저온 냉동창고 보유 여부 등은 중요한 경쟁 요소입니다.
&cr 6) 회사의 경쟁상의 강점 &cr 당사 수산부문의 핵심 경쟁력은 선박의 운용에 필요한 선원, 유류, 기자재, 선박 수리유지를 당 그룹의 통합관리시스템으로 운영하여 가격경쟁력이 타사에 비해 매우 월등한 우위를 점하고 있는 점입니다.
2. 주요 제품등에 관한 사항&cr
가 . 주요 제품등의 현황
| (2019년 06월 30일 기준) | (단위 : 천원) |
| 부문 | 주요제품 | 매출 | 2019년 (제40기 반기) |
2018년 (제39기) |
2017년 (제38기) |
|---|---|---|---|---|---|
| 수산물&cr가공&cr유통&cr사업&cr부문 | 횟감용참치 | 금액 | 60,845,257 | 130,452,275 | 136,228,552 |
| 비율 | 29.94% | 32.85% | 36.02% | ||
| 일반수산물 | 금액 | 91,079,940 | 165,568,069 | 146,391,946 | |
| 비율 | 44.82% | 41.69% | 38.71% | ||
| 소계 | 금액 | 151,925,197 | 296,020,344 | 282,620,498 | |
| 비율 | 74.76% | 74.54% | 74.72% | ||
| 식품&cr사업 | 김, 팝콘 | 금액 | 34,824,701 | 71,386,839 | 67,325,773 |
| 비율 | 17.14% | 17.98% | 17.80% | ||
| 수산&cr부문 | 통조림용&cr 참치 등 | 금액 | 9,803,488 | 15,863,208 | 14,709,686 |
| 비율 | 4.82% | 3.99% | 3.89% | ||
| 기타 | 보관, 임대등 | 금액 | 6,673,660 | 13,856,611 | 13,560,847 |
| 비율 | 3.28% | 3.49% | 3.59% | ||
| 계 | 금액 | 203,227,046 | 397,127,002 | 378,216,804 |
&cr 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 및 가격변동 원인
&cr (1) 가격변동 추이
| 사업연도&cr품 목 | 단위 | 2019년&cr(제40기 반기) | 2018년&cr(제39기) | 2017년&cr(제38기) | |
|---|---|---|---|---|---|
| 횟감용&cr참치 | 국내 | 원/KG | 14,279 | 13,710 | 12,625 |
| 수출 | 원/KG&cr($/KG) | 10,287&cr(8.98) | 11,336&cr(10.30) | 11,560&cr(10.22) |
주) 횟감용 참치의 경우 참치의 종류와 부위별로 가격차이가 상당하며, 품목별 단량 및 규격이 상이하여 가격변동추이를 나타내기가 어려운 관계로 단순 평균한 가격을 기재하였습니다. &cr &cr (2) 가격변동원인&cr&cr 가) 가격산출 기준
횟감용 참치의 수출가격 기준은 현재 원재료의 시가에 기준을 두고 있습니다. 원재료가 매출원가의 약 90% 이상을 차지하고 있기에, 원재료의 가격등락에 따라 매출액이 변동됩니다. 수출오더에 따른 가공 스펙별 난이도 차이에 의한 가공비 차이가 판매가격에 일부 반영됩니다.
&cr 나) 가격변동원인&cr ① 환율요인&cr 횟감용참치의 원어가격은 일본어가(엔화)를 기준으로 결정됩니다. 현재 엔/원 환율은 3월초 최저점을 기록한 후 급격히 상승하여 고점을 유지하고 있습니다.&cr ② 수요 공급의 요인
수산물의 가격 특성은 완전 자유경쟁 시장입니다. 공급/수요의 법칙에 따라 가격의 등락의 폭이 큽니다. 어획량이 늘어나면 가격이 일시적으로 하락하며, 어획량이 줄어들면 상승하게 됩니다. 하지만 횟감용 참치는 어획량의 큰 변동은 없으나 원양에서 일본으로 반입되는 시기에 따라 가격의 변동성이 일부 있습니다. 연간 동일한 양이 지속적으로 반입되지 않기 때문입니다.
&cr ③ 원가상승 (인건비 및 생산원가의 증가)의 요인
매년 상승되는 인건비, 국제 유가의 변동, 국내 소비자물가의 상승 등으로 인한 고정비 등이 변경됩니다. 이에 따라 생산원가가 인상되면 판매가격도 반영되어 일정 기간을 두고 지속적으로 상승하고 있습니다.
&cr&cr 3. 원재료에 관한 사항&cr
가. 매입현황
(단위 : 천원)
| 구분 | 용도 | 2019년&cr(제 40기 반기) | 2018년&cr(제39기) | 2017년&cr(제 38기) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 거래처 | 금액 | 거래처 | 금액 | 거래처 | 금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수산물&cr 가공유통&cr 사업부문 | 가공&cr유통용 | 사조산업(주) | 29,251,418 | 사조산업(주) | 54,549,594 | 사조산업(주) | 68,295,237 |
| ㈜사조오양 | 3,806,531 | ㈜사조오양 | 10,245,842 | ㈜사조오양 | 11,444,918 | ||
| ㈜사조대림 | 1,747,479 | ㈜사조대림 | 8,071,891 | ㈜사조대림 | 5,262,801 | ||
| 기타 | 378,894 | 기타 | 6,428,148 | 기타 | 14,186,535 | ||
| 소 계 | 35,184,322 | 소 계 | 79,295,475 | 소 계 | 99,189,491 | ||
| 식품&cr 사업부문 | 김제조 | 한신수산 | 1,720,718 | 양지영어조합법인 | 3,861,909 | 양지영어조합법인 | 3,105,713 |
| 양지영어조합법인 | 1,574,053 | (유)수형유통 | 3,252,486 | 유한회사 푸른 | 2,834,375 | ||
| 기타 | 4,920,466 | 기타 | 11,732,398 | 기타 | 13,451,863 | ||
| 소 계 | 8,215,237 | 소 계 | 18,846,793 | 소 계 | 19,391,951 | ||
| 합 계 | 43,399,559 | 합 계 | 98,142,268 | 합 계 | 118,581,442 |
주) 수산물 가공유통부문의 매입처는 업계의 사업형태상 계열회사가 일정부분을 차지하고 있습니다.&cr &cr 나. 가격변동 추이
| 구분 | 분류 | 단위 | 2019년&cr(제40기 반기) | 2018년&cr(제39기) | 2017년&cr(제38기) |
|---|---|---|---|---|---|
| 횟감용&cr참치 | 참다랑어 | 원/kg | 31,227 | 32,801 | 33,948 |
| 눈다랑어 | 원/kg | 10,091 | 10,096 | 10,995 | |
| 황다랑어 | 원/kg | 7,605 | 8,198 | 8,225 | |
| 김 | 김밥용 외 | 원/속 | 4,518 | 4,894 | 5,597 |
주) 일반수산물은 연도별 구매품목이 상이하며, 구매시 규격이 일정하지 않아 가격변동을 나타내는데 어려움이 있습니다.
&cr&cr 4. 생산 및 생산설비에 관한 사항 &cr&cr 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거&cr (1) 생산능력
(단위 : 톤, 만봉)
| 사업부문 | 단위 | 2019년&cr(제40기) | 2018년&cr(제39기) | 2017년&cr(제38기) |
|---|---|---|---|---|
| 수산물가공유통사업부문 | 톤 | 7,920 | 10,560 | 10,560 |
| 식품사업부문 | 만봉 | 24,816 | 24,816 | 23,844 |
주) 수산물가공유통사업부문 은 원료투입량 기준으로 계산하였습니다.&cr
(2) 생산능력 산출근거
| 사업부문 | 품목 | 산출기준 |
|---|---|---|
| 수산물 &cr가공 유통&cr사업부문 | 횟감용&cr참치 | 1) 산출기준 : 표준생산능력 (8시간/일)&cr2) 산출방법 : 8시간/일 * 22일 기준&cr 30톤 * 22 = 660톤/월, 660톤 * 12개월 = 7,920톤/년 |
| 식품사업&cr부문 | 조미김 외 | 1) 산출기준 : 표준생산능력 (8시간/일) &cr2) 산출방법 : 8시간/일 * 22일 기준 &cr 94만봉 * 22 = 2,068만봉/월, 2,068만봉 * 12개월 = 24,816만봉/년 |
나. 생산실적 및 가동률&cr (1) 생산실적
| (2019년 06월 30일 기준) | (단위 : 톤/봉) |
| 사업부문 | 단위 | 2019년&cr(제40기 반기) | 2018년&cr(제39기) | 2017년&cr(제38기) |
|---|---|---|---|---|
| 수산물가공유통사업부문 | 톤 | 3,341 | 7,982 | 7,324 |
| 식품사업부문 | 만봉 | 8,491 | 19,497 | 20,593 |
주) 수산물가공유통사업부문 은 원료투입량 기준으로 산정하였 습니다. &cr &cr (2) 당해 사업연도의 가동률
| (2019년 06월 30일 기준) | (단위 : hr ) |
| 사업부문 | 연간가동&cr가능시간 | 2019년 &cr가동시간 | 2018년 &cr가동시간 | 2017년 &cr가동시간 | 가동률 |
|---|---|---|---|---|---|
| 수산물가공유통사업부문 | 2,112 | 1,180 | 2,362 | 2,484 | 111.74% |
| 식품사업부문 | 2,112 | 1,006 | 2,584 | 2,676 | 95.29% |
주) 연간가동가능시간은 표준생산능력을 기준으로 계산하였습니다.
&cr 다. 생산설비에 관한 사항&cr (1) 현황
| (2019년 06월 30일 기준) | (단위 : 천 원) |
| 구분 | 기초 | 당기증감 | 당기 | 기말 | 비고 | ||
| 가액 | 증가 | 감소 | 상각 | 가액 | |||
| 수산물가공&cr 유통사업부문 | 기계장치 | 11,099 | - | - | 1,781 | 9,318 | - |
| 차량운반구 | 152,987 | 32,642 | 4,384 | 32,768 | 148,477 | - | |
| 비품 | 125,706 | 6,401 | - | 25,667 | 106,440 | - | |
| 소계 | 289,792 | 39,043 | 4,384 | 60,216 | 264,235 | - | |
| 식품사업부문 | 토지 | 2,073,803 | - | - | - | 2,073,803 | - |
| 건물 | 3,590,795 | - | - | 61,002 | 3,529,793 | - | |
| 구축물 | 64,370 | - | - | 2,155 | 62,215 | - | |
| 차량운반구 | 21,210 | - | - | 2,315 | 18,895 | - | |
| 공구와기구 | 2 | - | - | - | 2 | - | |
| 기계장치 | 2,604,361 | 149,545 | 20 | 263,858 | 2,490,028 | - | |
| 비품 | 35,438 | 1,967 | - | 9,438 | 27,967 | - | |
| 소계 | 8,389,979 | 151,512 | 20 | 338,768 | 8,202,703 | - | |
| 수산부문 | 선박 | 15,307,507 | - | - | 390,369 | 14,917,138 | - |
| 소계 | 15,307,507 | - | - | 390,369 | 14,917,138 | - | |
| 기타 | 토지 | 56,411,132 | - | - | - | 56,411,132 | - |
| 건물 | 46,598,938 | - | - | 810,726 | 45,788,212 | - | |
| 구축물 | 1,073,855 | - | - | 63,232 | 1,010,623 | - | |
| 기계장치 | 410,720 | - | - | 80,516 | 330,204 | - | |
| 차량운반구 | 407,226 | 52,583 | 1 | 73,343 | 386,465 | - | |
| 비품 | 320,361 | 5,274 | - | 60,023 | 265,612 | - | |
| 공구와기구 | 23 | - | - | - | 23 | - | |
| 소계 | 105,222,255 | 57,857 | 1 | 1,087,840 | 104,192,271 | - | |
| 전체 | 토지 | 58,484,935 | - | - | - | 58,484,935 | - |
| 건물 | 50,189,733 | - | - | 871,728 | 49,318,005 | - | |
| 구축물 | 1,138,225 | - | - | 65,387 | 1,072,838 | - | |
| 선박 | 15,307,507 | - | - | 390,369 | 14,917,138 | - | |
| 기계장치 | 3,026,180 | 149,545 | 20 | 346,155 | 2,829,550 | - | |
| 공구기구 | 25 | - | - | - | 25 | - | |
| 차량운반구 | 581,423 | 85,225 | 4,385 | 108,426 | 553,837 | - | |
| 비품 | 481,505 | 13,642 | - | 95,128 | 400,019 | - | |
| 합계 | 129,209,533 | 248,412 | 4,405 | 1,877,193 | 127,576,347 | - |
주) 선박 : IFRS 회계기준에 의한 평가금액입니다.&cr주) 기타 : 본사, 부산물류, 대치빌딩 등을 총괄 기재하였습니다. &cr &cr 라. 진행중인 투자 및 향후 투자계획&cr &cr 작성일 현재 투자에 대하여 진행중이거나 계획이 없습니다.
&cr&cr 5. 매출에 관한 사항&cr 가. 매출실적
| (2019년 06월 30일 기준) | (단위 : 천원) |
| 부문 | 구분 | 주요제품 | 구분 | 2019년&cr(제40기 반기) | 2018년&cr(제39기) | 2017년&cr(제38기) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 수산물&cr가공유통&cr사업부문 | 가공품 | 횟감용&cr참치 | 수출 | 18,887,564 | 46,483,807 | 50,421,784 |
| 내수 | 10,510,383 | 23,733,599 | 24,100,463 | |||
| 합계 | 29,397,947 | 70,217,406 | 74,522,247 | |||
| 일반수산물&cr가공유통&cr 등 | 수출 | 35,291 | 59,270 | 24,016 | ||
| 내수 | 1,305,033 | 3,911,875 | 6,324,185 | |||
| 합계 | 1,340,324 | 3,971,145 | 6,348,201 | |||
| 상품 | 횟감용&cr참치 | 수출 | 3,284,906 | 8,903,799 | 6,254,141 | |
| 내수 | 28,162,402 | 51,331,070 | 55,452,164 | |||
| 합계 | 31,447,308 | 60,234,869 | 61,706,305 | |||
| 일반수산물&cr가공유통&cr 등 | 수출 | - | - | 222,339 | ||
| 내수 | 89,739,618 | 161,596,924 | 139,821,406 | |||
| 합계 | 89,739,618 | 161,596,924 | 140,043,745 | |||
| 식품사업부문 | 제품 | 김, 팝콘 등 | 수출 | 13,171,535 | 25,554,830 | 22,135,369 |
| 내수 | 8,963,454 | 21,862,684 | 20,908,993 | |||
| 합계 | 22,134,989 | 47,417,514 | 43,044,362 | |||
| 상품 | 김, 팝콘 등 | 수출 | 8,305,157 | 13,889,201 | 15,753,733 | |
| 내수 | 4,384,555 | 10,080,124 | 8,527,678 | |||
| 합계 | 12,689,712 | 23,969,325 | 24,281,411 | |||
| 수산부문 | 원양&cr어업 | 참치 | 수출 | 6,632,341 | 7,218,659 | 5,464,056 |
| 내수 | 3,171,147 | 8,644,549 | 9,245,630 | |||
| 합계 | 9,803,488 | 15,863,208 | 14,709,686 | |||
| 기타 | 부동산임대매출, &cr냉장매출, 기타 | 수출 | - | - | - | |
| 내수 | 6,673,660 | 13,856,611 | 13,560,847 | |||
| 합계 | 6,673,660 | 13,856,611 | 13,560,847 | |||
| 총 합 계 | 수출 | 50,316,794 | 102,109,566 | 100,275,438 | ||
| 내수 | 152,910,252 | 295,017,436 | 277,941,366 | |||
| 합계 | 203,227,046 | 397,127,002 | 378,216,804 |
주1) 일반수산물 / 김 의 경우 품목이 매우 많고 기준이 상이하여 계량화가 제한됩니다.
주2) 김(기타포함)에는 일부 기타 제품/상품이 소량 포함되었습니다.&cr주3) 수출금액은 직수출과 간접수출(구매확인서) 수출금액 합계입니다.
나. 매출경로 및 방법&cr &cr (1) 판매부서 담당 업무
| 구분 | 주요제품 | 업 무 |
|---|---|---|
| 참치사업부 | 횟감용참치 | 일본 및 기타 해외 거래처를 대상으로 가공품과 원료 수출입 업무 &cr 국내 참치 대리점과 전문점에 참치 영업 |
| 수산물팀 | 일반수산물 | 일반수산물 영업 및 수산물 가공 유통 |
| 유통사업부 | 횟감용참치, 일반수산물,&cr가공제품 | 대형 유통마트 및 홈쇼핑 등에 횟감용 참치, 일반수산물 등을 판매 |
| 김사업부 | 김 | 사조대림 등 유통업체를 통한 위탁판매 및 대리점, 수출 판매 |
&cr (2) 횟감용 참치&cr&cr 가) 수출판매&cr 횟감용 참치의 수출처는 주로 일본으로 참치사업부에서 오더를 받아 직접 수출이 이루어집니다. 참치사업부 해외영업팀은 일본 및 해외 바이어와 공급제품의 수량, 단가, 스펙(제품의 어종, 규격 등), 결제 조건 등을 협의하여 최종적으로 수출결정을 하여 업무를 진행하게 됩니다. 주로 주문생산으로 이루어지며 20피트 컨테이너를 기준으로 수출이 되고 있습니다. &cr &cr 나) 내수판매&cr 횟감용 참치의 국내유통은 참치사업부 국내영업팀이 중간유통업자와 거래를 하며 규모가 비교적 큰 특약 점과, 일반 대리점, 대형수산물 점포 등으로 공급하거나 당사의 브랜드인 '사조회참치' 전문점과 일반 참치회 전문점, 일식당 , 스시전문점으로 공급이 이루어지고 있습니다. 중간 유통업자를 거치지 않고 생산자와 직거래를 하는 형태이기에 각각의 점포주로선 보다 경쟁력있는 가격에 공급을 받을 수 있다는 장점이 있습니다. 유통사업부는 백화점, 할인점 등의 대형유통업체와 거 래를 하고 있습니다. 주요 거래업체로는 신세계백화점, 이마트, 홈플러스, 농협 등 국내 대형 유통체인과 거래를 하고 있습니다. &cr&cr (3) 일반수산물&cr 일반수산물의 주된 판매는 수산물팀을 통하여 내수판매 유통이 이루어지며, 주요 매출경로는 수산물중간도매업자입니다. 가장 많은 매출비중을 차지하는 중간도매업자는 당사가 구매 또는 입찰받은 수산물을 판매하며, 학교 및 기업체 등 급식을 운영하는 업체에 일 반수산물을 생산하여 판매를 하기도 합니다. 유통팀은 대형 유통업체에 원물을 공급하거나, 가공된 제품을 판매하고 있습니다.&cr &cr (4) 김 &cr 김은 대형유통체인, OEM생산, 내수판매 및 수출 등의 형태로 매출이 발생합니다. 대형유통체인은 이마트 등의 대형유통업체에 사조대림의 브랜드인 해표김으로 판매되고 있으며, 해표김을 비롯한 사조대림 브랜드 제품 등을 OEM 생산 , 공급하고 있습니다. 또한 해표 브랜드를 통해 중국 등에 수출을 진행하고 있고, 자체적으로 마른김과 조미김을 수출하고 있으 며, 그 외 기타 대리점 및 참치전문점 등에 사조 브랜드로 유 통 되고 있습니다. &cr&cr&cr 6. 수주상황&cr 해당사항 없습니다.
&cr
7. 시장위험과 위험관리 &cr &cr 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 위험관리는 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. &cr&cr 1) 외환위험&cr 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 내부적으로 환율변동에 따른 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기말 현재 주요 외화에 대한 원화환율의 10% 변동시 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 통 화 | 10% 상승시 이익(손실) | 10% 하락시 이익(손실) |
|---|---|---|
| JPY | 445,981 | (445,981) |
| USD | (281,453) | 281,453 |
상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채를 대상으로 하였습니다.&cr &cr 2) 이자율위험&cr 변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 당사는 이자율변동에 따른 현금흐름변동위험에 노출되어 있습니다. 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있으며, 당기말 현재 각 자산 및 부채에 대한 이자율이 1% 변동시 이자율변동이 당기손익 및 순자산에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당기말 | |
| 1%상승시 | 1%하락시 | |
| 차입금 | (271,720) | 271,720 |
&cr 3) 가격위험&cr 당사는 공정가치측정 금융상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 당기말 현재 공정가치로 평가하는 금융상품은 27,723,058천원으로, 다른 변수가 일정하고 지분상품의 가격이 10% 변동할 경우 가격변동이 자본에 미치는 영향은 2,162,399천원입니다. &cr &cr 4) 신용위험&cr 신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라, 매도가능금융자산 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. &cr&cr 5) 유동성위험&cr 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 경영진은 영업활동에서 발생하는 현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다. &cr &cr 8. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황&cr
사조동아원㈜가 발행한 제 9차 및 제 10차 전환사채에 대하여 사조컨소시엄 ㈜사조해표, ㈜사조대림, 사조씨푸드㈜는 전환사채 9차 인수자인 이베스트투자증권 주식회사와 10차 인수자인 케이디비씨이음 PEF와 다음과 같은 투자 합의를 하였습니다. &cr&cr1) 연대지급보증&cr사조컨소시엄은 제 9차 인수자 이베스트투자증권 주식회사 및 제 10차 인수자 케이디비씨이음 PEF가 사채인수계약에 따른 조기상환청구권(put option)을 행사하는 경우, 대상회사가 부담하는 상환의무를 연대하여 이행하기로 하였습니다. &cr&cr2)사조컨소시엄의 기본 Call Option&cr전전기 중 행사되었으며, 당분기말 현재 해당 Call option은 존재하지 아니합니다.&cr&cr3) 사조컨소시엄의 임의 Call Option&cr제10차 전환사채 인수자 케이디비씨이음 PEF가, 2017년 4월 1일부터 2020년 9월 30일 내에 전환권을 행사하는 경우, 사조컨소시엄은 나머지 전환사채의 수량 전부 또는 일부에 대하여 직접 또는 사조컨소시엄이 지정하는 자를 통해 매수 청구권을 행사할 수 있습니다.&cr &cr &cr 9. 경영상의 주요계약 &cr 당사는 보고서 제출일 현재 당사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 중요계약은 없습니다.&cr &cr&cr 10. 연구개발활동 &cr 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.&cr&cr&cr 11. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항&cr 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. &cr
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
- K- IFRS 기준(2017년 ~ 2019년) (단위 : 천원)
| 구 분 | 2019년도 2분기 | 2018년도 2분기 | 2018년도 | 2017년도 |
| (제 40 기 반기) | (제 39 기 반기) | 제 39(전) 기말 | 제 38 기말 | |
| 회계처리기준 | K-IFRS | K-IFRS | K-IFRS | K-IFRS |
| 감사인(감사의견) | - | - | 삼정(적정) | 삼정(적정) |
| [유동자산] | 147,364,365 | 124,901,163 | 137,810,975 | 114,003,945 |
| 현금및현금성자산 | 4,200,199 | 502,130 | 5,048,863 | 2,585,243 |
| 단기금융자산 | 283,000 | 13,000 | 13,000 | 13,000 |
| 매출채권및기타채권 | 39,734,430 | 27,996,449 | 27,230,651 | 29,325,278 |
| 재고자산 | 100,186,464 | 93,339,025 | 102,550,985 | 80,032,301 |
| 기타유동자산 | 2,960,272 | 3,050,559 | 2,967,476 | 2,048,123 |
| [비유동자산] | 242,764,793 | 244,490,841 | 242,458,481 | 245,357,820 |
| 장기금융자산 | 8,500 | 278,500 | 278,500 | 278,500 |
| 비유동매도가능금융자산 | - | - | - | 27,723,058 |
| 당기손익인식금융자산 | 132,121 | 124,411 | - | |
| 기타포괄손익인식금융자산 | 24,380,416 | 28,480,454 | 28,977,939 | - |
| 장기매출채권및기타채권 | 4,839,494 | 7,544,071 | 4,840,387 | 5,754,901 |
| 관계기업투자 | 82,668,966 | 75,336,988 | 77,006,647 | 76,873,844 |
| 유형자산 | 80,038,441 | 81,846,459 | 80,373,965 | 83,580,614 |
| 투자부동산 | 48,719,251 | 48,952,631 | 48,835,568 | 49,041,671 |
| 무형자산 | 1,977,604 | 2,051,738 | 2,021,064 | 2,105,232 |
| 기타비유동자산 | - | - | - | - |
| 자산총계 | 390,129,158 | 369,392,004 | 380,269,456 | 359,361,765 |
| [유동부채] | 111,972,141 | 131,252,106 | 137,516,520 | 76,666,929 |
| [비유동부채] | 53,752,182 | 22,203,455 | 23,076,921 | 73,182,166 |
| 부채총계 | 165,724,323 | 153,455,561 | 160,593,441 | 149,849,095 |
| [지배주주지분] | 224,404,835 | 215,936,443 | 219,676,015 | 209,512,670 |
| 자본금 | 17,218,543 | 17,218,543 | 17,218,543 | 17,218,543 |
| 자본잉여금 | 50,929,748 | 50,929,748 | 50,929,748 | 50,929,748 |
| 기타자본구성요소 | 3,414,178 | 4,371,198 | 3,425,216 | 4,434,497 |
| 이익잉여금 | 152,842,366 | 143,416,954 | 148,102,508 | 136,929,882 |
| [비지배주주지분] | - | - | - | - |
| 자본총계 | 224,404,835 | 215,936,443 | 219,676,015 | 209,512,670 |
| 부채와 자본총계 | 390,129,158 | 369,392,004 | 380,269,456 | 359,361,765 |
| - | - | - | - | |
| 매출 | 203,227,047 | 199,145,687 | 397,127,002 | 378,216,804 |
| 영업이익 | 8,783,013 | 10,387,044 | 17,174,938 | 15,796,204 |
| 당기순이익 | 6,865,218 | 7,492,195 | 12,622,895 | 19,359,744 |
| 기본및희석주당순이익(원) | 399 | 435 | 733 | 1,124 |
※ 종속/관계/공동기업 투자주식의 평가 방법으로 상장회사는 공정가치법으로 비상장회사는 지분법으로 평가하고 있습니다.
※ 연결대상 종속기업에 포함된 기업은 다음과 같습니다.
| 사업연도 | 당분기 연결에 포한된 회사 | 전기대비 연결에 추가된 회사 | 전기대비 연결에 제외된 회사 |
| 제40기 | - | - | - |
| 제39기 | - | - | - |
| 제38기 | - | - | - |
※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11012#*재무제표_*.* 40기_2분기_보고서_사조씨푸드(주)_v2.ixd 2. 연결재무제표
공시서류 작성기준일 현재 당사는 연결대상 종속기업을 보유하고 있지 않습니다.
3. 연결재무제표 주석
공시서류 작성기준일 현재 당사는 연결대상 종속기업을 보유하고 있지 않습니다.&cr
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 40 기 반기말 2019.06.30 현재 |
| 제 39 기말 2018.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 40 기 반기말 | 제 39 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 147,364,364,517 | 137,810,975,055 |
| 현금및현금성자산 (주5) | 4,200,199,252 | 5,048,862,742 |
| 단기금융자산 (주5) | 283,000,000 | 13,000,000 |
| 매출채권 및 기타채권 (주5,6) | 39,734,429,487 | 27,230,651,079 |
| 재고자산 (주7,18) | 100,186,463,812 | 102,550,984,670 |
| 기타유동자산 | 2,960,271,966 | 2,967,476,564 |
| 비유동자산 | 242,764,793,891 | 242,458,480,407 |
| 장기금융자산 (주5) | 8,500,000 | 278,500,000 |
| 당기손익인식금융자산 (주5,8) | 132,121,679 | 124,410,579 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (주5,8) | 24,380,415,600 | 28,977,938,700 |
| 장기매출채권 및 기타채권 (주5,6) | 4,839,494,097 | 4,840,387,392 |
| 관계기업투자 (주9) | 82,668,966,068 | 77,006,646,530 |
| 유형자산 (주10) | 80,038,440,953 | 80,373,965,224 |
| 투자부동산 (주11) | 48,719,250,905 | 48,835,567,847 |
| 무형자산 (주12) | 1,977,604,589 | 2,021,064,135 |
| 자산총계 | 390,129,158,408 | 380,269,455,462 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 111,972,141,230 | 137,516,520,402 |
| 매입채무 및 기타채무 (주5) | 21,572,523,446 | 31,882,250,745 |
| 단기금융부채 (주5) | 86,590,270,000 | 102,590,270,000 |
| 미지급법인세 | 2,077,176,877 | 1,807,734,740 |
| 기타유동부채 | 1,643,517,665 | 1,084,782,452 |
| 기타유동금융부채 (주5) | 88,653,242 | 151,482,465 |
| 비유동부채 | 53,752,182,280 | 23,076,920,591 |
| 장기매입채무 및 기타채무 (주5) | 3,472,498,014 | 2,583,039,255 |
| 장기금융부채 (주5) | 30,960,000,000 | 2,714,270,000 |
| 확정급여부채 (주14) | 2,274,724,212 | 1,053,426,196 |
| 이연법인세부채 | 15,843,311,182 | 15,777,590,266 |
| 기타비유동부채 | 404,748,242 | 123,297,528 |
| 기타비유동금융부채 (주5) | 796,900,630 | 825,297,346 |
| 부채총계 | 165,724,323,510 | 160,593,440,993 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 17,218,543,000 | 17,218,543,000 |
| 자본잉여금 | 50,929,747,922 | 50,929,747,922 |
| 기타자본구성요소 | 3,414,178,345 | 3,425,215,845 |
| 이익잉여금 | 152,842,365,631 | 148,102,507,702 |
| 자본총계 | 224,404,834,898 | 219,676,014,469 |
| 자본과부채총계 | 390,129,158,408 | 380,269,455,462 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 40 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지 |
| 제 39 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 40 기 반기 | 제 39 기 반기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출 (주4,15,20) | 105,104,947,147 | 203,227,046,469 | 101,823,800,054 | 199,145,687,290 |
| 매출원가 (주16,18,20) | 97,476,465,783 | 186,741,642,719 | 93,101,848,318 | 180,443,470,102 |
| 매출총이익 | 7,628,481,364 | 16,485,403,750 | 8,721,951,736 | 18,702,217,188 |
| 판매비와관리비 (주17,18) | 3,697,121,316 | 7,702,390,640 | 4,089,085,605 | 8,315,172,835 |
| 영업이익(손실) (주4) | 3,931,360,048 | 8,783,013,110 | 4,632,866,131 | 10,387,044,353 |
| 기타영업외수익 | (4,764,926) | 703,826,057 | 52,157,478 | 103,066,117 |
| 기타영업외비용 | 5,949,334 | 7,902,645 | 635,346,036 | 636,663,363 |
| 금융수익-유효이자율법에 따른 이자수익 | 185,866,285 | 359,307,216 | 151,150,198 | 291,373,277 |
| 금융수익-기타 | 476,153,846 | 1,159,830,653 | 184,174,263 | 733,436,115 |
| 금융비용 | 1,240,688,413 | 2,363,979,005 | 1,168,540,794 | 2,829,005,996 |
| 지분법손익 | (220,458,609) | 998,311,697 | 1,419,072,072 | 2,403,068,384 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 3,121,518,897 | 9,632,407,083 | 4,635,533,312 | 10,452,318,887 |
| 법인세비용 (주19) | 1,072,498,032 | 2,767,188,919 | 1,668,370,492 | 2,960,123,774 |
| 반기순이익(손실) | 2,049,020,865 | 6,865,218,164 | 2,967,162,820 | 7,492,195,113 |
| 기타포괄손익 | 2,341,264,841 | (911,877,035) | (2,404,356,426) | 691,780,249 |
| 후속기간에 당기손익으로 재분류 되지 않는 항목 | (1,233,449,164) | (4,471,913,855) | (2,519,808,884) | 630,266,634 |
| 순확정급여부채의 재측정요소 | (268,958,114) | (824,646,276) | (58,174,749) | 88,922,280 |
| 지분법이익잉여금변동 | (43,416,982) | (76,193,259) | 14,796,523 | (44,403,900) |
| 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분 상품 투자-공정가치 변동 | (921,074,068) | (3,571,074,320) | (2,476,430,658) | 585,748,254 |
| 후속기간에 당기손익으로 재분류 되는 항목 | 3,574,714,005 | 3,560,036,820 | 115,452,458 | 61,513,615 |
| 지분법 자본변동 | 3,574,714,005 | 3,560,036,820 | 115,452,458 | 61,513,615 |
| 반기총포괄이익 | 4,390,285,706 | 5,953,341,129 | 562,806,394 | 8,183,975,362 |
| 주당이익 | ||||
| 기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 119 | 399 | 172 | 435 |
| 자본변동표 |
| 제 40 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지 |
| 제 39 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2018.01.01 (기초자본) | 17,218,543,000 | 50,929,747,922 | 3,857,331,672 | 137,085,538,990 | 209,091,161,584 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 | 585,748,254 | 585,748,254 | |||
| 지분법자본변동 | 61,513,615 | 61,513,615 | |||
| 지분법이익잉여금변동 | (44,403,900) | (44,403,900) | |||
| 반기순이익(손실) | 7,492,195,113 | 7,492,195,113 | |||
| 순확정급여부채의 재측정요소 | 88,922,280 | 88,922,280 | |||
| 반기총포괄손익 | 647,261,869 | 7,536,713,493 | 8,183,975,362 | ||
| 배당금지급 | 1,205,298,010 | 1,205,298,010 | |||
| 지분법자본조정 | 133,395,825 | 133,395,825 | |||
| 2018.06.30 (기말자본) | 17,218,543,000 | 50,929,747,922 | 4,371,197,716 | 143,416,954,473 | 215,936,443,111 |
| 자본 증가(감소) 합계 | 780,657,694 | 8,742,011,503 | 9,522,669,197 | ||
| 2019.01.01 (기초자본) | 17,218,543,000 | 50,929,747,922 | 3,425,215,845 | 148,102,507,702 | 219,676,014,469 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 | (3,571,074,320) | (19,222,690) | (3,590,297,010) | ||
| 지분법자본변동 | 3,560,036,820 | 3,560,036,820 | |||
| 지분법이익잉여금변동 | (76,193,259) | (76,193,259) | |||
| 반기순이익(손실) | 6,865,218,164 | 6,865,218,164 | |||
| 순확정급여부채의 재측정요소 | (824,646,276) | (824,646,276) | |||
| 반기총포괄손익 | (11,037,500) | 5,945,155,939 | 5,934,118,439 | ||
| 배당금지급 | 1,205,298,010 | 1,205,298,010 | |||
| 지분법자본조정 | |||||
| 2019.06.30 (기말자본) | 17,218,543,000 | 50,929,747,922 | 3,414,178,345 | 152,842,365,631 | 224,404,834,898 |
| 자본 증가(감소) 합계 | (11,037,500) | 7,150,453,949 | 7,139,416,449 |
| 현금흐름표 |
| 제 40 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지 |
| 제 39 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 40 기 반기 | 제 39 기 반기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | (9,083,480,751) | (8,214,578,330) |
| 반기순이익(손실) | 6,865,218,164 | 7,492,195,113 |
| 반기순이익조정을 위한 가감 | 4,812,343,960 | 5,514,361,778 |
| 감가상각비 | 2,348,166,887 | 1,925,730,557 |
| 무형자산상각비 | 43,459,546 | 53,494,090 |
| 퇴직급여 | 524,718,643 | 489,276,161 |
| 대손상각비 | 260,441,787 | |
| 이자비용 | 1,775,388,983 | 1,581,868,398 |
| 지급보증손실 | 378,196,045 | |
| 법인세비용 | 2,767,188,919 | 2,960,123,774 |
| 외화환산손실 | 51,329,729 | 167,998,033 |
| 유형자산처분손실 | 292,737 | 1,000 |
| 지분법주식 평가손실 | 231,171,234 | |
| 지분법주식 처분손실 | 634,366,702 | |
| 이자수익 | (359,307,216) | (291,373,277) |
| 배당금수익 | (207,789,200) | (151,339,083) |
| 유형자산처분이익 | (653,499,000) | (1,400,000) |
| 대손충당금환입 | (65,747,914) | |
| 외화환산이익 | (94,257,673) | (47,773,551) |
| 지분법주식 평가이익 | (1,229,482,931) | (2,403,068,384) |
| 금융보증수익 | (275,119,020) | |
| 임대료매출 | (44,169,764) | (42,180,474) |
| 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 | (17,483,204,887) | (17,179,872,817) |
| 매출채권의 감소(증가) | (9,677,021,658) | (828,030,157) |
| 기타채권의 감소(증가) | (49,449,330) | 281,195,330 |
| 기타유동자산의 감소(증가) | 7,204,598 | (1,000,224,605) |
| 재고자산의 감소(증가) | 2,364,520,858 | (13,306,723,811) |
| 매입채무의 증가(감소) | (10,440,398,716) | (3,861,108,113) |
| 기타채무의 증가(감소) | 1,117,400,102 | 2,205,916,592 |
| 기타유동부채의 증가(감소) | (444,801,298) | (583,228,693) |
| 확정급여채무의 증가(감소) | (360,659,443) | (87,669,360) |
| 이자수익 수취액 | 357,138,008 | 289,159,332 |
| 배당금 수취액 | 200,078,100 | 144,902,700 |
| 이자비용 지급액 | (1,646,575,661) | (1,635,880,235) |
| 법인세 납부액 | (2,188,478,435) | (2,839,444,201) |
| 투자활동현금흐름 | (2,329,901,157) | 2,611,546,549 |
| 단기금융자산의 감소 | 13,000,000 | 13,000,000 |
| 단기대여금의 감소 | 4,940,900,000 | 4,086,100,000 |
| 종속기업 및 관계기업 주식의 처분 | 3,276,583,254 | |
| 유형자산의 처분 | 657,610,909 | 9,676,000 |
| 보증금의 감소 | 10,000,000 | |
| 단기금융자산의 증가 | (13,000,000) | (13,000,000) |
| 단기대여금의 증가 | (7,690,000,000) | (4,650,000,000) |
| 유형자산의 취득 | (248,412,066) | (78,994,523) |
| 투자부동산의 취득 | (31,818,182) | |
| 재무활동현금흐름 | 10,569,459,019 | 3,519,919,401 |
| 단기차입금의 차입 | 94,836,000,000 | 98,479,487,411 |
| 단기차입금의 상환 | (80,836,000,000) | (72,000,000,000) |
| 장기차입금의 상환 | (20,000,000,000) | |
| 유동성장기부채의 상환 | (1,754,270,000) | (1,754,270,000) |
| 배당금지급 | (1,205,298,010) | (1,205,298,010) |
| 유동성리스부채의 상환 | (470,972,971) | |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | (843,922,889) | (2,083,112,380) |
| 기초현금및현금성자산 | 5,048,862,742 | 2,585,242,728 |
| 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 | (4,740,601) | |
| 당반기말 현금및현금성자산 | 4,200,199,252 | 502,130,348 |
5. 재무제표 주석
| 제40(당) 반기 2019년 06월 30일 현재 |
| 제39(전) 기 2018년 12월 31일 현재 |
| 사조씨푸드 주식회사 |
1. 회사의 개요&cr&cr사조씨푸드 주식회사(이하 "당사")는 1980년에 사조냉장주식회사라는 상호로 설립되어 1993년 6월과 1994년 1월에 각각 사조식품주식회사와 세창산업주식회사를 흡수합병하였습니다. 당사는 1999년 9월 1일자로 회사의 상호를 사조씨에스 주식회사로 변경하였으며, 2010년 12월 6일자로 사조씨에스주식회사에서 사조씨푸드 주식회사로 변경하였습니다. 당사의 보통주는 유가증권시장에 상장되어 2012년 6월 29일자로 매매가 개시되었습니다.
당사는 수산물판매업, 원양어업, 식품제조업을 주사업목적으로 하고 있습니다. 당반기말 현재 당사 보유의 원양참치어선은 3척으로 만선기준으로 1,600톤의 어획능력을 갖추고 있습니다.&cr&cr (1) 당반기말 현재 당사의 자본금은 보통주 17,218,543천원이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 주식수(주) | 지분율(%) | 주식수(주) | 지분율(%) | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 사조산업(주) | 10,693,197 | 62.10 | 10,693,197 | 62.10 |
| (주)사조시스템즈 | 1,645 | 0.01 | 1,645 | 0.01 |
| 우리사주조합 | 3,670 | 0.02 | 3,670 | 0.02 |
| 기타 | 6,520,031 | 37.87 | 6,520,031 | 37.87 |
| 합 계 | 17,218,543 | 100.00 | 17,218,543 | 100.00 |
(2) 관계기업의 현황
| 관계기업 | 소재지 | 지분율(%) | 설립월 | 설립목적 | 자본금(천원) | 결산월 |
| (주)캐슬렉스서울 | 한국 | 20 | 1989년 5월 | 회원제 골프장 운영 | 6,500,000 | 12월 |
| 농업회사법인 (주)사조화인코리아 | 한국 | 21.86 | 1993년 7월 | 농축산물가공제품 | 47,886,225 | 12월 |
| 사조동아원㈜ | 한국 | 26.78 | 1972년 7월 | 제분업 및 생물자원사업 | 70,572,300 | 12월 |
&cr2. 재무제표의 작성기준&cr&cr(1) 회계기준의 적용&cr당사의 반기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.&cr&cr당사의 반기재무제표에는 기업회계기준서 제1116호가 처음 적용되었으며, 유의적인회계정책의 변경은 주석 3에서 설명하고 있습니다. &cr&cr(2) 측정기준&cr당사의 재무제표는 아래에서 열거하고 있는 재무상태표의 주요항목을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다.&cr&cr - 공정가치로 측정되는 당기손익인식금융자산 및 기타포괄손익인식금융자산&cr - 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 순공정가치를 차감한 확정급여부채(자산)&cr&cr(3) 기능통화와 표시통화&cr당사는 재무제표에 포함되는 항목들을 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경에서의 통화(기능통화)를 이용하여 측정하고 있으며, 당사의 기능통화와 표시통화는 "원화 (KRW)"입니다.
(4) 추정과 판단&cr한국채택국제회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치의 실제 결과는 다를 수 있습니다.&cr&cr추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.&cr&cr① 가정과 추정의 불확실성&cr다음 보고기간 이내에 중요한 조정이 발생할 수 있는 유의한 위험이 있는 가정과 추정의 불확실성에 대한 정보는 다음의 주석에 포함되어 있습니다.&cr&cr - 주석 6 : 매출채권의 기대신용손실 측정(가중평균손실률 결정 가정)&cr - 주석 7 : 재고자산평가충당금의 측정&cr - 주석 14 : 확정급여채무의 측정(주요 보험수리적 가정)&cr - 주석 21 : 우발부채와 약정사항&cr
② 공정가치 측정&cr당사의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융자산과 부채에 대해 공정가치측정을 요구하고 있는 바, 당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입 변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.&cr
- 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격&cr- 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수&cr- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수&cr&cr자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.&cr&cr공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 아래 주석에 포함되어 있습니다.&cr&cr- 주석 5 : 금융상품의 구분 및 공정가치
&cr3. 유의적인 회계정책&cr&cr당사는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표에도 반영될 것입니다.&cr
(1) 회계정책의 변경&cr당사는 2019년 1월 1일부터 기업회계기준서 제1116호 '리스'를 최초 적용하였습니다. 2019년 1월 1일 이후 적용되는 다른 기준들은 당사의 재무제표에 미치는 유의적인 영향이 없습니다. &cr
1) 기업회계기준서 제1116호 '리스'&cr기업회계기준서 제1116호는 리스이용자의 리스 관련 자산과 부채의 인식과 측정을 규정합니다. 이 기준서는 현행 기업회계기준서 제1017호 '리스', 기업회계기준해석서 제2014호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정', 기업회계기준해석서 제2015호 '운용리스: 인센티브', 기업회계기준해석서 제2027호 '법적 형식상의 리스를 포함하는 거래의 실질에 대한 평가'를 대체합니다. &cr&cr당사는 동 기준서를 최초 적용할 때 과거기간을 재작성하지 않는 방법을 선택하였습니다. 이에 따라 비교표시되는 재무제표를 재작성하지 아니하였으며, 종전 리스 사용료와 최초 적용일의 차이는 2019년 1월 1일에 사용권자산 및 리스부채로 인식하였습니다. &cr
새로운 규정의 주요 내용 및 회사의 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.&cr&cr① 리스 이용자로서의 회계처리&cr기업회계기준서 제1116호는 리스의 인식, 측정, 표시 및 공시 원칙을 제시하였으며, 리스이용자로 하여금 모든 리스를 기업회계기준서 제1017호에서의 금융리스 회계처리와 유사한 단일 모델로 회계처리할 것을 요구합니다. &cr&cr당사는 리스개시일에 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식합니다. 사용권자산은 최초 인식시 원가로 측정하고, 후속적으로 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하고, 리스부채의 재측정에 따른 조정을 반영하여 측정합니다.&cr&cr리스부채는 최초 인식 시 리스개시일 현재 지급되지 않은 리스료의 현재가치로 측정합니다. 현재가치 측정 시 리스의 내재이자율로 리스료를 할인하되, 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 당사의 증분차입이자율로 리스료를 할인합니다.&cr당사는 리스제공자의 내재이자율을 산정할 수 없기 때문에 증분차입이자율인 2.70%를 사용하여 리스료를 할인합니다. 리스부채는 후속적으로 리스부채에 대하여 인식한 이자비용만큼 증가하고, 리스료의 지급을 반영하여 감소합니다.
지수나 요율(이율)의 변동, 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액의 변동, 매수선택권이나 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지의 여부나 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한지에 대한 평가의 변동에 따라 미래 리스료가변경되는 경우에 리스부채를 재측정합니다.&cr&cr기업회계기준서 제1116호는 리스이용자에 대해 소액자산 리스($5,000 이하의 리스),단기리스(리스기간이 12개월 이하인 리스)의 두 가지 인식 면제 규정을 포함합니다. 또한 최초 적용일의 사용권자산 측정치에서 리스개설직접원가를 제외합니다.&cr&cr당사는 최초적용일 현재 12개월 이내에 리스 기간이 종료되는 리스계약과 기초자산의 가치가 소액인 리스계약에 대해서는 기준서에 따라 면제규정을 적용하기로 선택하였습니다. 당사는 소액리스로 간주되는 사무용 기기, 12개월 이내에 리스 기간이 종료되는 차량운반구 등을 보유하고 있습니다.&cr&cr기업회계기준서 제1116호의 도입에 따라 예상되는 영향을 요약하면 다음과 같습니다.&cr가. 재무상태표에 인식된 금액
| (단위:백만원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 2019년 1월 1일 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| K-IFRS 반영 전 | 조정 | K-IFRS 반영 후 | K-IFRS 반영 전 | 조정 | K-IFRS 반영 후 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동자산 | 147,364 | - | 147,364 | 137,811 | - | 137,811 |
| 비유동자산(*1) | 241,584 | 1,181 | 242,765 | 242,458 | 614 | 243,072 |
| 자산총계 | 388,948 | 1,181 | 390,129 | 380,269 | 614 | 380,883 |
| 유동부채 (*2) | 111,054 | 919 | 111,973 | 137,516 | 527 | 138,043 |
| 비유동부채(*3) | 53,483 | 269 | 53,752 | 23,077 | 87 | 23,164 |
| 부채총계 | 164,537 | 1,188 | 165,725 | 160,593 | 614 | 161,207 |
| 자본총계 | 224,411 | (7) | 224,404 | 219,676 | - | 219,676 |
(*1) 기업회계기준서 제1116호 적용에 따른 리스자산 증가액에 해당합니다.&cr(*2, 3) 기업회계기준서 제1116호 적용에 따른 리스부채 증가액에 해당합니다.
| (단위:백만원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 2019년 1월 1일 |
| --- | --- | --- |
| 사용권자산 | ||
| 부동산(*) | 1,038 | - |
| 감가상각누계액 | (226) | - |
| 항공기(*) | 614 | 614 |
| 감가상각누계액 | (245) | - |
| 합 계 | 1,181 | 614 |
(*) 당사는 2019년 1월 1일 현재 사용권자산 614백만원을 인식하였으며, 당반기 중 사용권자산 1,038백만원이 증가하였습니다. &cr
| (단위: 백만원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 2019년 1월 1일 |
| --- | --- | --- |
| 리스부채 | ||
| 유동 | 919 | 527 |
| 비유동 | 269 | 87 |
| 합 계 | 1,188 | 614 |
&cr나. 손익계산서에 인식된 금액
| (단위: 백만원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
| --- | --- | --- |
| 사용권자산의 감가상각비 | ||
| 부동산 | 226 | - |
| 항공기 | 245 | - |
| 합 계 | 471 | - |
| 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) | 18 | - |
② 리스 제공자로서의 회계처리&cr기업회계기준서 제1116호의 리스제공자로서 적용하는 회계정책은 리스자산 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하는 경우에는 금융리스로 분류하고, 그렇지 않은 경우에는 운용리스로 분류하여 회계처리 하는 것으로 기업회계기준서 제1017호의 정책과 다르지 않습니다.&cr&cr당사는 소유중인 건물 및 창고 일부 면적을 리스로 제공하고 있습니다. 당사는 이 리스를 운용리스로 분류하였습니다. 이에 따라 당사는 리스제공자에 해당하는 리스에 대하여 전환시점에 어떠한 조정도 할 필요가 없습니다.
4. 부문정보&cr&cr부문에 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 당사의 최고영업의사결정자에게 보고되는 정보는 재화에 대한 고객 유형에 초점이 맞추어져 있습니다. &cr기업회계기준서 제 1108호에 따른 당사의 보고부문은 다음과 같습니다. &cr&cr(1) 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형
| 구 분 | 주요 재화 및 용역 |
|---|---|
| 수산물가공유통사업부문 | 가공품(참치횟감 가공 및 수출판매 등), 수산물가공품,&cr 상품(참치횟감, 일반수산물가공유통 등 내수판매) |
| 식품사업부문 | 제품(김, 팝콘 등) |
| 수산부문 | 어획물(원양어업) |
| 기타 | 냉장, 부동산임대(냉동창고, 용역매출 등) |
(2) 당반기와 전반기의 부문별 매출액 및 부문이익 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 부문이익(*1) | 감가상각비(*2) | 매출액 | 부문이익(*1) | 감가상각비(*2) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수산물가공유통사업부문 | 151,925,197 | 4,792,602 | 285,922 | 144,934,508 | 4,884,978 | 135,086 |
| 식품사업부문 | 34,824,701 | 394,441 | 338,768 | 37,026,753 | 967,966 | 371,375 |
| 수산부문 | 9,803,488 | 1,225,828 | 635,635 | 10,263,681 | 1,723,202 | 343,989 |
| 기 타 | 6,673,660 | 2,370,142 | 1,131,301 | 6,920,745 | 2,810,898 | 1,128,775 |
| 합 계 | 203,227,046 | 8,783,013 | 2,391,626 | 199,145,687 | 10,387,044 | 1,979,225 |
(*1) 부문이익은 부문별 매출액에서 매출원가와 판매비와관리비를 차감한 금액입니다.&cr(*2) 감가상각비는 유무형자산과 투자부동산에서 발생한 감가상각비의 합계액입니다.&cr
(3) 지역별 정보&cr&cr당반기와 전반기 중 당사의 지역별 매출액은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
| --- | --- | --- |
| 한국 | 152,910,252 | 139,300,727 |
| 일본 | 18,382,020 | 18,263,080 |
| 기타 | 31,934,774 | 41,581,880 |
| 매출액 합계 | 203,227,046 | 199,145,687 |
&cr(4) 당반기와 전반기 중 당사 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요거래처는 없습니다.
(5) 부문자산 및 부채&cr&cr당반기말과 전기말 현재 보고부문별 자산 및 총자산으로의 조정 내용은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 수산물가공유통사업부문 | 84,249,876 | 88,178,079 |
| 식품사업부문 | 48,985,289 | 38,080,941 |
| 수산부문 | 22,021,334 | 20,774,242 |
| 기타 | 105,822,061 | 107,152,353 |
| 미배분자산 | 129,050,598 | 126,083,840 |
| 총자산 합계 | 390,129,158 | 380,269,455 |
&cr당반기말과 전기말 현재 보고부문별 부채 및 총부채로의 조정 내용은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 수산물가공유통사업부문 | 25,058,770 | 35,471,539 |
| 식품사업부문 | 4,523,409 | 4,145,126 |
| 수산부문 | 6,074,127 | 6,629,205 |
| 기타 | 6,347,584 | 6,059,810 |
| 미배분부채 | 123,720,434 | 108,287,761 |
| 총부채 합계 | 165,724,324 | 160,593,441 |
5. 금융상품의 범주별 분류 및 공정가치&cr&cr(1) 당반기말과 전기말 현재 금융자산 및 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.&cr&cr① 당반기말
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당기손익-공정가치&cr측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 상각후원가 | 기타금융부채 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 공정가치로 측정되는 금융자산: | |||||
| 당기손익-공정가치 측정&cr 금융자산 | 132,122 | - | - | - | 132,122 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | - | 24,380,416 | - | - | 24,380,416 |
| 합 계 | 132,122 | 24,380,416 | - | - | 24,512,538 |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융자산: | |||||
| 현금및현금성자산 | - | - | 4,200,199 | - | 4,200,199 |
| 장단기금융자산 | - | - | 291,500 | - | 291,500 |
| 매출채권 및 기타채권 | - | - | 44,573,924 | - | 44,573,924 |
| 합 계 | - | - | 49,065,623 | - | 49,065,623 |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융부채: | |||||
| 매입채무 및 기타채무 | - | - | 25,045,021 | - | 25,045,021 |
| 장단기금융부채 | - | - | 117,550,270 | - | 117,550,270 |
| 기타금융부채 | - | - | - | 885,554 | 885,554 |
| 합 계 | - | - | 142,595,291 | 885,554 | 143,480,845 |
&cr② 전기말
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당기손익-공정가치&cr측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 상각후원가 | 기타금융부채 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 공정가치로 측정되는 금융자산: | |||||
| 당기손익-공정가치 측정&cr 금융자산 | 124,411 | - | - | - | 124,411 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | - | 28,977,938 | - | - | 28,977,938 |
| 합 계 | 124,411 | 28,977,938 | - | - | 29,102,349 |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융자산: | |||||
| 현금및현금성자산 | - | - | 5,048,863 | - | 5,048,863 |
| 장단기금융자산 | - | - | 291,500 | - | 291,500 |
| 매출채권 및 기타채권 | - | - | 32,071,038 | - | 32,071,038 |
| 합 계 | - | - | 37,411,401 | - | 37,411,401 |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융부채: | |||||
| 매입채무 및 기타채무 | - | - | 34,465,290 | - | 34,465,290 |
| 장단기금융부채 | - | - | 105,304,540 | - | 105,304,540 |
| 기타금융부채 | - | - | - | 976,780 | 976,780 |
| 합 계 | - | - | 139,769,830 | 976,780 | 140,746,610 |
(2) 당반기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 금융보증채무 | 88,653 | 796,901 | 151,482 | 825,297 |
| 합 계 | 88,653 | 796,901 | 151,482 | 825,297 |
&cr(3) 공정가치의 측정&cr&cr당반기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별 공정가치 수준별 측정가치는 다음과 같습니다. &cr&cr① 당반기말
| (단위:천원) | |||||
| 범 주 | 장부금액 | 공정가치 | |||
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 | ||
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | |||||
| 시장성 있는 지분증권 | 24,380,416 | 24,380,416 | - | - | 24,380,416 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | |||||
| 출자금 등 | 132,122 | - | - | 132,122 | 132,122 |
&cr② 전기말
| (단위:천원) | |||||
| 범 주 | 장부금액 | 공정가치 | |||
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 | ||
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | |||||
| 시장성있는 지분증권 | 28,977,938 | 28,977,938 | - | - | 28,977,938 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | |||||
| 출자금 등 | 124,411 | - | - | 124,411 | 124,411 |
(4) 수준 3 공정가치&cr&cr당기와 전기 중 수준 3 공정가치의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 124,411 | - |
| 회계정책변경 | - | 117,974 |
| 당기손익 | 7,711 | 6,437 |
| 기말금액 | 132,122 | 124,411 |
6. 매출채권 및 기타채권&cr&cr(1) 당반기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 26,628,208 | 364,393 | 16,981,780 | 364,392 |
| 차감 : 대손충당금 | (623,185) | (344,334) | (679,826) | (353,441) |
| 대여금 | 13,320,000 | 4,500,000 | 10,570,900 | 4,500,000 |
| 미수금 | 398,460 | - | 349,020 | - |
| 미수수익 | 10,946 | - | 8,777 | - |
| 보증금 | - | 319,435 | - | 329,436 |
| 합 계 | 39,734,429 | 4,839,494 | 27,230,651 | 4,840,387 |
(2) 신용위험 및 대손충당금&cr&cr ① 당반기말 현재 당사의 충당금 설정표에 기초한 매출채권의 위험정보 세부내용은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 1~3개월 | 4~6개월 | 7~9개월 | 10~12개월 | 13개월 초과 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 26,003,155 | 59,604 | 101,224 | 32,234 | 431,991 | 26,628,208 |
| 채무불이행률 | 0.41% | 24.64% | 64.18% | 92.09% | 94.50% | |
| 대손충당금(*) | (105,632) | (14,688) | (64,968) | (29,685) | (408,212) | (623,185) |
| 장기매출채권 | - | - | - | - | 364,393 | 364,393 |
| 채무불이행률 | - | - | - | - | 97.31% | |
| 대손충당금(*) | - | - | - | - | (344,334) | (344,334) |
| 합 계 | 25,897,523 | 44,916 | 36,257 | 2,550 | 43,840 | 26,025,082 |
(*)당사는 매출채권및기타채권에 대한 기대신용손실을 측정하기 위해 충당금설정률표를 사용하고 있습니다.&cr&cr채무불이행률은 매출채권및기타채권이 연체에서 제각이 되기까지의 가능성을 기초로 한 'Roll Rate'방법을 사용하여 계산되고 있습니다. 'Roll Rate'은 채권발생기간별 회수율을 고려하여 산출되었습니다.&cr&cr채무불이행률은 과거 3년간의 실제 신용손실 경험에 기초하고 있습니다.&cr
② 전기말 현재 당사의 충당금 설정표에 기초한 매출채권의 위험정보 세부내용은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 1~3개월 | 4~6개월 | 7~9개월 | 10~12개월 | 13개월 초과 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 16,236,547 | 106,617 | 4,400 | 8,790 | 625,426 | 16,981,780 |
| 채무불이행률 | 0.28% | 16.57% | 55.93% | 86.65% | 96.99% | - |
| 대손충당금(*) | (45,457) | (17,662) | (2,461) | (7,618) | (606,628) | (679,826) |
| 장기매출채권 | - | - | - | - | 364,392 | 364,392 |
| 채무불이행률 | - | - | - | - | 96.99% | - |
| 대손충당금(*) | - | - | - | - | (353,441) | (353,441) |
| 합 계 | 16,191,090 | 88,955 | 1,939 | 1,172 | 29,749 | 16,312,905 |
(3) 당반기와 전기말 중 매출채권 및 기타채권의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당반기
| (단위:천원) | |||
| 구 분 | 매출채권 | 장기매출채권 | 합 계 |
| 기초금액 | (679,826) | (353,441) | (1,033,267) |
| 대손상각 | - | - | - |
| 대손충당금환입 | 56,641 | 9,107 | 65,748 |
| 당반기말금액 | (623,185) | (344,334) | (967,519) |
&cr② 전기말
| (단위:천원) | |||
| 구 분 | 매출채권 | 장기매출채권 | 합 계 |
| 기초금액 | (2,470) | (38,928) | (41,398) |
| 대손상각 | (552,042) | (6,058) | (558,100) |
| 제각 | 2,470 | - | 2,470 |
| 회계정책변경(*) | (127,784) | (308,455) | (436,239) |
| 전기말금액 | (679,826) | (353,441) | (1,033,267) |
(*) 전기말 매출채권 및 기타채권의 손실충당금은 기업회계기준서 제1109호의 실무적 간편법에 따라 전체기간 기대신용손실로 측정하였습니다.&cr
7. 재고자산&cr&cr당반기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품 | 57,073,026 | (77,793) | 56,995,233 | 43,326,965 | (66,073) | 43,260,892 |
| 제품 | 1,158,343 | - | 1,158,343 | 1,210,726 | - | 1,210,726 |
| 어획물 | 1,868,967 | - | 1,868,967 | 1,933,895 | - | 1,933,895 |
| 원재료 | 27,766,082 | - | 27,766,082 | 28,183,205 | - | 28,183,205 |
| 저장품 | 916,072 | - | 916,072 | 1,277,117 | - | 1,277,117 |
| 가공품 | 4,052,926 | (26,996) | 4,025,930 | 2,288,757 | (27,233) | 2,261,524 |
| 수산물가공품 | 14,699 | - | 14,699 | 103,492 | - | 103,492 |
| 미착품 | 7,441,138 | - | 7,441,138 | 24,320,134 | - | 24,320,134 |
| 합 계 | 100,291,253 | (104,789) | 100,186,464 | 102,644,291 | (93,306) | 102,550,985 |
당반기와 전반기 중 104,789천원 및 93,306천원의 재고자산평가손실을 인식하고, 매출원가에 포함하였습니다. &cr
8. 당기손익-공정가치 측정 금융자산 및 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산&cr&cr(1) 당반기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 회사명 | 지분율 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 시장성 없는 지분증권 | 냉동물가공수산업협동조합 | 1.23% | 119,122 | 111,411 |
| 한국선주상호보험조합 | 0.21% | 13,000 | 13,000 | |
| 합 계 | 132,122 | 124,411 |
(2) 당반기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 회사명 | 지분율 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 시장성 있는 지분증권 | (주)사조해표(*) | - | 5,600,303 | |
| (주)사조대림 | 13.23% | 24,380,416 | 23,377,635 | |
| 합 계 | 24,380,416 | 28,977,938 |
(*) 당반기 중 (주)사조해표가 (주)사조대림으로 흡수합병 되었습니다.&cr&cr(3) 당반기말과 전기말 중 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 28,977,939 | 27,723,058 |
| 회계정책변경 | - | (117,974) |
| 취득 | - | 1,998,851 |
| 평가손익(법인세 차감전) | (4,597,523) | (625,996) |
| 기말금액 | 24,380,416 | 28,977,939 |
&cr9. 관계기업투자&cr&cr(1) 당반기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 회사명 | 법인설립 및&cr영업소재지 | 지분율 | 취득금액 | 당반기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당반기말 | 전기말 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 관계기업 | (주)캐슬렉스서울 | 한국 | 20.00% | 20.00% | 1,300,000 | - | - |
| 농업회사법인(주) 사조화인코리아 | 한국 | 21.86% | 21.86% | 9,418,499 | 14,212,283 | 14,332,359 | |
| 사조동아원(주) | 한국 | 26.78% | 26.78% | 52,756,186 | 68,456,683 | 62,674,287 | |
| 합 계 | 63,474,685 | 82,668,966 | 77,006,646 |
(2) 당반기말과 전기말 중 종목별 지분법평가내역은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당반기말
| (단위:천원) | ||||||
| 회사명 | 기초금액 | 취득 | 지분법손익 | 자본변동 | 기타증감(*2) | 기말금액 |
| 농업회사법인㈜ 사조화인코리아 | 14,332,359 | - | (231,171) | (161,302) | 272,397 | 14,212,283 |
| 사조동아원㈜ | 62,674,288 | - | 1,229,483 | 4,641,417 | (88,504) | 68,456,683 |
| ㈜캐슬렉스서울(*1) | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | 77,006,647 | - | 998,311 | 4,480,115 | 183,893 | 82,668,966 |
(*1) ㈜캐슬렉스서울은 2015년부터 완전자본잠식으로 인하여 지분법적용을 중지하였습니다. 당반기말과 전기말 현재 해당 관계기업투자에 대하여 인식하지 않은 손실누적액은 각각 1,629,104천원과 1,644,509천원입니다. &cr(*2) 기타증감은 관계기업투자에 대한 금융보증으로 인한 증감액입니다.&cr
② 전기말
| (단위:천원) | ||||||
| 회사명 | 기초금액 | 취득 | 지분법손익 | 자본변동 | 기타증감(*) | 기말금액 |
| 농업회사법인㈜ 사조화인코리아 |
13,875,981 | - | 384,229 | 48,230 | 23,919 | 14,332,359 |
| 사조동아원㈜ | 62,997,863 | (3,910,950) | 3,622,153 | (105,824) | 71,046 | 62,674,288 |
| ㈜캐슬렉스서울 | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | 76,873,844 | (3,910,950) | 4,006,382 | (57,594) | 94,965 | 77,006,647 |
(*) 기타증감은 관계기업투자에 대한 금융보증으로 인한 증감액입니다. &cr
(3) 당반기말과 전기말 현재 관계기업의 요약재무정보 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당반기말
| (단위:천원) | |||||||
| 회사명(*) | 당반기말 | ||||||
| 자산 | 부채 | 지배주주지분 | 비지배주주지분 | 매출 | 반기순이익(손실) | 총포괄손익 | |
| 농업회사법인(주) 사조화인코리아 | 206,231,575 | 144,681,441 | 61,550,134 | - | 111,129,083 | (1,057,314) | (1,795,066) |
| ㈜캐슬렉스서울 | 139,819,538 | 147,965,059 | (8,145,521) | - | 8,688,726 | 569,480 | 77,025 |
| 사조동아원(주) | 506,489,356 | 305,096,591 | 201,396,972 | (4,206) | 206,934,700 | 5,979,318 | 5,983,655 |
(*) 상기 요약 재무정보는 지분 취득시 발생한 공정가치 조정 효과가 반영된 후의 연결재무제표상 금액입니다. 또한, 매출 등 재무성과는 관계기업 취득일 이후 발생한 금액이며, 자본, 당기순이익과 총포괄손익은 지배주주에 귀속되는 금액입니다.
② 전기말
| (단위:천원) | |||||||
| 회사명(*) | 전기말 | ||||||
| 자산 | 부채 | 지배주주지분 | 비지배주주지분 | 매출 | 당기순이익(손실) | 총포괄손익 | |
| 농업회사법인(주) 사조화인코리아 |
173,433,009 | 110,087,809 | 63,345,200 | - | 216,831,305 | 1,757,359 | 1,765,197 |
| (주)캐슬렉스서울 | 139,884,271 | 148,106,816 | (8,222,545) | - | 17,779,922 | (1,729,052) | (1,981,431) |
| 사조동아원㈜ | 468,191,705 | 291,040,536 | 178,065,051 | (913,882) | 422,478,552 | 15,718,082 | 15,536,909 |
(*) 상기 요약 재무정보는 지분 취득시 발생한 공정가치 조정 효과가 반영된 후의 연결재무제표상 금액입니다. 또한, 매출 등 재무성과는 관계기업 취득일 이후 발생한 금액이며, 자본,당분기순이익과 총포괄손익은 지배주주에 귀속되는 금액입니다. &cr
(4) 당반기말과 전기말 현재 관계기업투자의 재무정보금액을 관계기업투자에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다. &cr&cr① 당반기말
| (단위:천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 기말 순자산(a) | 지분율(b) | 순자산 지분가액 | 투자차액 | 공정가치 조정 | 기타증감(*) | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (a x b) | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 농업회사법인(주)사조화인코리아 | 61,550,134 | 21.86% | 13,457,329 | 3,825 | 414,279 | 336,850 | 14,212,283 |
| (주)캐슬렉스서울 | (8,145,521) | 20.00% | (1,701,901) | - | - | 1,701,901 | - |
| 사조동아원(주) | 201,396,972 | 26.78% | 53,943,232 | 13,958,630 | 414,939 | 139,882 | 68,456,683 |
(*) 기타증감은 관계기업투자에 대한 금융보증으로 인한 금액과 미인식한 손실누적액입니다.&cr&cr② 전기말
| (단위:천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 기말 순자산(a) | 지분율(b) | 순자산 지분가액 | 투자차액 | 공정가치 조정 | 기타증감(*) | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (a x b) | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 농업회사법인(주)사조화인코리아 | 63,345,200 | 21.86% | 13,849,802 | 3,825 | 414,279 | 64,453 | 14,332,359 |
| (주)캐슬렉스서울 | (8,222,545) | 20.00% | (1,644,509) | - | - | 1,644,509 | - |
| 사조동아원(주) | 178,065,051 | 26.78% | 47,693,888 | 13,958,630 | 793,383 | 228,386 | 62,674,287 |
(*) 기타증감은 관계기업투자에 대한 금융보증으로 인한 금액과 미인식한 손실누적액입니다.&cr
10. 유형자산&cr&cr당반기와 전반기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. &cr&cr① 당반기
| (단위:천원) | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 선박 | 차량운반구 | 기타의&cr 유형자산 | 사용권자산 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초장부금액 | 13,577,585 | 47,320,626 | 79,114 | 3,026,180 | 15,307,507 | 581,423 | 481,530 | - | 80,373,965 |
| 취득 | - | - | - | 149,546 | - | 85,225 | 13,642 | - | 248,413 |
| 대체 | - | - | - | - | - | - | - | 1,652,318 | 1,652,318 |
| 처분 | - | - | - | (20) | - | (4,385) | - | - | (4,405) |
| 감가상각비 | - | (817,682) | (3,117) | (346,155) | (390,369) | (108,426) | (95,128) | (470,973) | (2,231,850) |
| 당반기말장부금액 | 13,577,585 | 46,502,944 | 75,997 | 2,829,551 | 14,917,138 | 553,837 | 400,044 | 1,181,345 | 80,038,441 |
② 전반기
| (단위:천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 선박 | 차량운반구 | 기타의&cr 유형자산 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초장부금액 | 13,577,585 | 48,955,989 | 85,348 | 3,786,162 | 15,995,484 | 575,173 | 604,873 | 83,580,614 |
| 취득 | - | - | - | 52,200 | - | - | 26,795 | 78,995 |
| 처분 | - | - | - | (8,251) | - | - | (26) | (8,277) |
| 감가상각비 | - | (817,682) | (3,117) | (447,918) | (343,989) | (85,201) | (106,966) | (1,804,873) |
| 전반기말장부금액 | 13,577,585 | 48,138,307 | 82,231 | 3,382,193 | 15,651,495 | 489,972 | 524,676 | 81,846,459 |
&cr11. 투자부동산&cr&cr당반기와 전반기 중 투자부동산의 증감내역은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당반기
| (단위:천원) | ||||
| 구 분 | 토지 | 건물 | 구축물 | 합 계 |
| 기초장부금액 | 44,907,350 | 2,869,107 | 1,059,111 | 48,835,568 |
| 취득 | - | - | - | - |
| 감가상각비 | - | (54,047) | (62,270) | (116,317) |
| 당반기말장부금액 | 44,907,350 | 2,815,060 | 996,841 | 48,719,251 |
② 전반기
| (단위:천원) | ||||
| 구 분 | 토지 | 건물 | 구축물 | 합 계 |
| 기초장부금액 | 44,907,350 | 2,979,624 | 1,154,698 | 49,041,672 |
| 취득 | - | - | 31,818 | 31,818 |
| 감가상각비 | - | (55,935) | (64,924) | (120,859) |
| 전반기말장부금액 | 44,907,350 | 2,923,689 | 1,121,592 | 48,952,631 |
12. 무형자산&cr&cr당반기와 전반기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당반기
| (단위:천원) | ||||
| 구 분 | 영업권 | 회원권 | 기타의 무형자산 | 합 계 |
| 기초장부금액 | 1,421,390 | 503,622 | 96,053 | 2,021,065 |
| 감가상각비 | - | - | (43,460) | (43,460) |
| 당반기말장부금액 | 1,421,390 | 503,622 | 52,593 | 1,977,605 |
&cr② 전반기
| (단위:천원) | ||||
| 구 분 | 영업권 | 회원권 | 기타의 무형자산 | 합 계 |
| 기초장부금액 | 1,421,390 | 503,622 | 180,220 | 2,105,232 |
| 감가상각비 | - | - | (53,494) | (53,494) |
| 전반기말장부금액 | 1,421,390 | 503,622 | 126,726 | 2,051,738 |
13. 금융부채&cr&cr(1) 당반기말과 전기말 현재 단기금융부채의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 차입금 종류 | 차입처 | 당반기&cr이자율(%) | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수산발전기금 | 수협중앙회 | 2.40 | 5,000,000 | 5,000,000 |
| 수산발전기금 | 수협중앙회 | 2.45 | 2,836,000 | 2,836,000 |
| 일반대출 | (주)국민은행 | 3.01 | 7,000,000 | 7,000,000 |
| 일반대출 | (주)국민은행 | 3.11 | 3,000,000 | 3,000,000 |
| 한도대출 | 농협은행㈜ | 3.10 | 3,000,000 | 3,000,000 |
| 한도대출 | 하나은행 | 3.24 | 5,000,000 | 5,000,000 |
| 일반대출 | 대구은행 | 2.87 | 15,000,000 | 15,000,000 |
| 수출성장대출 | 한국수출입은행 | 2.79 | 30,000,000 | 20,000,000 |
| 한도대출 | 한국산업은행 | 3.07~3.05 | 11,000,000 | 7,000,000 |
| 한도대출 | (주)신한은행 | 3.06 | 3,000,000 | 3,000,000 |
| 합 계 | 84,836,000 | 70,836,000 |
&cr(2) 당반기말과 전기말 현재 장기금융부채의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 차입금 종류 | 차입처 | 당반기&cr이자율(%) | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 농어촌구조개선자금 | 수협중앙회 | 3.00 | 2,714,270 | 4,468,540 |
| 일반대출 | 신한은행 | 2.60 | 29,900,000 | 30,000,000 |
| 일반대출 | 우리은행 | 3.20 | 100,000 | - |
| 소 계 | 32,714,270 | 34,468,540 | ||
| 차감: 유동성대체 | (1,754,270) | (31,754,270) | ||
| 합 계 | 30,960,000 | 2,714,270 |
&cr(3) 당반기말 현재 장기금융부채의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |
|---|---|
| 연 도 | 금 액 |
| --- | --- |
| 2020.07.01~2021.06.30 | 240,000 |
| 2021.07.01 이후 | 30,720,000 |
| 합 계 | 30,960,000 |
(4) 당반기말 현재 당사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 담보제공자산 | 장부가액 | 담보설정금액 | 차입금종류 | 차입금액 | 담보권자 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 53,071,682 | 92,130,000 | 장단기금융부채 | 65,550,270 | 수협중앙회 등 |
| 건물 | 45,506,604 | ||||
| 기계장치 | 250,251 | ||||
| 선박 | 14,917,137 | ||||
| 합 계 | 113,745,674 | 92,130,000 | 65,550,270 |
&cr14. 종업원급여&cr&cr(1) 당반기말과 전기말 현재 퇴직급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 확정급여채무의 현재가치 | 8,059,723 | 6,988,394 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (5,784,999) | (5,934,968) |
| 퇴직급여부채 금액 | 2,274,724 | 1,053,426 |
&cr(2) 당반기와 전반기 중 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
| 당반기근무원가 | 520,981 | 491,051 |
| 이자비용(이자수익) | 3,738 | (1,775) |
| 합계 | 524,719 | 489,276 |
15. 수익&cr&cr(1) 수익구분&cr&cr당반기와 전반기 중 발생한 수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | ||||
| 상품매출 | 69,897,120 | 133,876,638 | 62,818,372 | 122,508,053 |
| 가공품매출 | 14,805,773 | 29,302,547 | 19,416,907 | 35,475,390 |
| 어획물매출 | 6,003,229 | 9,803,488 | 4,573,085 | 10,408,334 |
| 제품매출 | 11,071,631 | 23,144,793 | 11,596,005 | 23,179,339 |
| 수산물가공매출 | 44,093 | 330,520 | 44,032 | 486,039 |
| 냉장매출 | 2,218,297 | 4,724,780 | 2,329,860 | 4,966,635 |
| 임가공매출 | 90,099 | 95,400 | 74,155 | 167,787 |
| 이외 수익 | 974,705 | 1,948,880 | 971,384 | 1,954,110 |
| 부동산임대매출 | 974,705 | 1,948,880 | 971,384 | 1,954,110 |
| 합 계 | 105,104,947 | 203,227,046 | 101,823,800 | 199,145,687 |
| 수익인식시기 | ||||
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | ||||
| 한 시점에 이행 | 104,130,242 | 201,278,166 | 100,852,416 | 197,191,577 |
| 이외 수익 | 974,705 | 1,948,880 | 971,384 | 1,954,110 |
| 합 계 | 105,104,947 | 203,227,046 | 101,823,800 | 199,145,687 |
&cr2) 수행의무와 수익인식 정책&cr수익은 고객과의 계약에서 약속된 대가를 기초로 측정되며 고객에게 재화나 용역에 대한 통제가 이전될 때 수익을 인식합니다.
| 재화/용역 구분 |
재화나 용역의 특성,수행의무 이행시기 유의적인 지급조건 |
기업회계기준서 제 1115호 하에서 수익인식 (2018년 1월 1일 이후 적용) |
|---|---|---|
| 상품,가공품,어획물,제품,수산물가공,냉장매출 | 상품 및 가공품 등은 고객에게 인도되는 시점에 통제가 이전되며, 이 시점에 청구서를 발행하고 수익이 인식됩니다. | 상품 및 가공품 등은 고객에게 인도되는 시점에 통제가 이전되며, 동 시점에 청구서를 발행하고 수익을 인식합니다. 고객에게 재화나 용역을 제공하는데에 다른 당사자가 관여할 때 약속의 성격이 재화나 용역 자체를 제공하는 수행의무(본인) 아니면 주선하는 수행의무(대리인)을 판단하며, 고객에게 재화나 용역이 이전되기 전에 당사가 그 정해진 재화나 용역에 대한 통제 여부를 근거로 본인 대 대리인을 판단합니다. |
16. 매출원가&cr&cr당반기와 전반기 중 발생한 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 상품매출원가 | 66,132,783 | 126,390,497 | 59,079,124 | 115,197,575 |
| 가공품매출원가 | 12,704,153 | 25,861,661 | 17,548,877 | 31,113,234 |
| 어획물매출원가 | 5,654,157 | 8,339,681 | 3,541,513 | 8,401,484 |
| 제품매출원가 | 10,553,762 | 21,621,022 | 10,606,328 | 21,231,301 |
| 부동산임대매출원가 | 586,354 | 882,539 | 500,027 | 782,867 |
| 수산물가공매출원가 | 44,440 | 277,187 | 44,026 | 424,696 |
| 냉장매출원가 | 1,754,554 | 3,319,360 | 1,748,594 | 3,218,065 |
| 임가공매출원가 | 46,263 | 49,696 | 33,359 | 74,248 |
| 합 계 | 97,476,466 | 186,741,643 | 93,101,848 | 180,443,470 |
&cr17. 판매비와 관리비&cr&cr당반기와 전반기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 급여 | 1,483,474 | 2,762,175 | 1,224,825 | 2,451,996 |
| 퇴직급여 | 89,378 | 230,409 | 96,471 | 194,274 |
| 복리후생비 | 152,012 | 299,220 | 144,081 | 274,887 |
| 여비교통비 | 37,202 | 79,377 | 29,146 | 63,817 |
| 통신비 | 8,769 | 18,786 | 8,506 | 17,637 |
| 소모품비 | 150,241 | 337,907 | 156,913 | 334,696 |
| 세금과공과 | 215,349 | 535,370 | 183,382 | 459,310 |
| 지급임차료 | 14,333 | 71,678 | 138,378 | 276,744 |
| 감가상각비 | 157,347 | 269,045 | 57,517 | 119,028 |
| 수선비 | 3,316 | 4,341 | 2,319 | 2,657 |
| 사용수수료 | 465,990 | 892,808 | 970,326 | 1,864,109 |
| 보험료 | 7,962 | 17,316 | 6,257 | 13,163 |
| 접대비 | 29,074 | 60,200 | 43,572 | 80,322 |
| 광고선전비 | 10,086 | 28,781 | 7,832 | 9,154 |
| 판매수수료 | 78,134 | 270,259 | 26,118 | 228,118 |
| 견본비 | 816 | 1,738 | 702 | 2,116 |
| 도서인쇄비 | 1,820 | 4,762 | 850 | 2,287 |
| 운반보관비 | 705,689 | 1,568,137 | 570,094 | 1,297,305 |
| 교육훈련비 | 9,877 | 15,539 | 5,050 | 17,031 |
| 차량유지비 | 32,575 | 61,104 | 27,835 | 53,980 |
| 대손상각비(대손충당금환입) | (66,905) | (65,748) | 260,442 | 260,442 |
| 무형자산상각비 | 21,729 | 43,459 | 26,157 | 53,494 |
| 판매촉진비 | 88,854 | 195,728 | 102,313 | 238,606 |
| 합 계 | 3,697,122 | 7,702,391 | 4,089,086 | 8,315,173 |
18. 비용의 성격별 분류&cr&cr당반기와 전반기 중 발생한 비용의 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.&cr &cr(1) 당반기
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 판매비와관리비 | 매출원가 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 재고자산의 변동 | |||
| 제품 | - | 52,384 | 52,384 |
| 어획물 | - | 64,927 | 64,927 |
| 상품 | - | (13,734,341) | (13,734,341) |
| 기타재고자산 | - | 15,981,551 | 15,981,551 |
| 상품의 매입 | - | 125,219,109 | 125,219,109 |
| 사용된 원부재료 | - | 51,186,925 | 51,186,925 |
| 종업원급여 | 2,992,584 | 4,511,741 | 7,504,325 |
| 감가상각비 | 269,045 | 2,079,122 | 2,348,167 |
| 무형자산상각비 | 43,460 | - | 43,460 |
| 지급수수료 | 892,808 | 5,702,996 | 6,595,804 |
| 외주가공비 | - | 5,502,946 | 5,502,946 |
| 지급임차료 | 71,678 | 257,114 | 328,793 |
| 기타 | 3,432,815 | (10,082,831) | (6,650,016) |
| 합 계 | 7,702,391 | 186,741,643 | 194,444,034 |
(2) 전반기
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 판매비와관리비 | 원가명세서 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 재고자산의 변동 | |||
| 제품 | - | (492,529) | (492,529) |
| 어획물 | - | 1,031,524 | 1,031,524 |
| 상품 | - | (5,724,555) | (5,724,555) |
| 기타재고자산 | - | 1,738,731 | 1,738,731 |
| 상품의 매입 | - | 107,615,119 | 107,615,119 |
| 사용된 원부재료 | - | 55,910,506 | 55,910,506 |
| 종업원급여 | 2,646,271 | 4,469,085 | 7,115,356 |
| 감가상각비 | 119,028 | 1,806,703 | 1,925,731 |
| 무형자산상각비 | 53,494 | - | 53,494 |
| 지급수수료 | 1,864,109 | 4,679,366 | 6,543,475 |
| 외주가공비 | - | 5,471,886 | 5,471,886 |
| 지급임차료 | 276,744 | 9,000 | 285,744 |
| 기타 | 3,355,527 | 3,928,634 | 7,284,161 |
| 합 계 | 8,315,173 | 180,443,470 | 188,758,643 |
&cr19. 법인세&cr&cr법인세비용은 당반기 법인세비용에서 과거 기간 당반기 법인세에 대하여 당반기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당반기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다.&cr &cr당반기 법인세비용의 평균유효세율은 28.73%(전반기 : 28.32%)입니다.&cr
20. 특수관계자와의 거래 &cr&cr(1) 주요 특수관계자 현황
| 특수관계구분 | 회사명 |
| 최상위지배기업 | 사조산업(주) |
| 관계기업 | (주)캐슬렉스서울, 농업회사법인(주)사조화인코리아(구,농업회사법인(주)사조팜스), 사조동아원(주) |
| 기타특수관계자 | (주)사조해표, (주)사조대림, (주)사조오양, (주)사조시스템즈, SAJO AMERICA INC, (주)사조바이오피드, 동화농산(주), (주)중일종합식품, (주)캐슬렉스제주 외 |
&cr(2) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 주요 거래내용은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당반기
| (단위:천원) | |||||||
| 특수관계구분 | 회 사 명 | 매출 등 | 매입 등 | ||||
| 매출 | 대여금 | 기타 | 재고자산 | 대여금 회수 | 기타 | ||
| 지배기업 | 사조산업(주) | 3,701,016 | - | 177,973 | 32,610,824 | - | 550,272 |
| 관계기업 | (주)캐슬렉스서울 | 175,415 | - | - | - | - | - |
| 농업회사법인(주)사조화인코리아 | 102,011 | 7,500,000 | 236,163 | 6,544 | 4,500,000 | 1,463 | |
| 사조동아원㈜ | 191,855 | - | - | 2,667 | - | - | |
| 기타특수관계자 | (주)사조해표 | 15,856,775 | - | 924,808 | - | - | |
| (주)사조대림 | 4,324,873 | - | 5,271 | 2,149,529 | - | 3,457 | |
| (주)사조오양 | 583,047 | - | 6,083 | 4,178,509 | - | 2,533 | |
| (주)사조시스템즈 | 96,301 | - | - | 63,719 | - | 494,344 | |
| (주)사조바이오피드 | 75,946 | 800,000 | 49,931 | - | 800,000 | 559 | |
| 주식회사 사조에프에스 | 1,192,766 | - | - | - | - | - | |
| (주)캐슬렉스제주외 | 93,866 | - | - | 102,664 | - | 4,194 | |
| 합 계 | 26,393,871 | 8,300,000 | 475,421 | 40,039,264 | 5,300,000 | 1,056,822 |
② 전반기
| (단위:천원) | |||||||
| 특수관계구분 | 회 사 명 | 매출 등 | 매입 등 | ||||
| 매출 | 대여금 | 기타 | 재고자산 | 대여금 회수 | 기타 | ||
| 지배기업 | 사조산업(주) | 6,059,686 | - | 138,706 | 32,429,775 | - | 536,217 |
| 관계기업 | (주)캐슬렉스서울 | 205,159 | - | - | - | - | - |
| 농업회사법인(주)사조화 인코리아 | 86,829 | 4,500,000 | 68,164 | 6,115 | 3,500,000 | 1,617 | |
| 사조동아원㈜ | 230,108 | - | - | - | - | - | |
| 기타특수관계자 | (주)사조해표 | 18,692,623 | - | 4,500 | 1,435,591 | - | - |
| (주)사조대림 | 1,369,945 | - | 37,035 | 7,329,385 | - | 2,115 | |
| (주)사조오양 | 499,277 | - | 37,577 | 2,503,756 | - | 8,861 | |
| (주)사조시스템즈 | 199,943 | - | - | 204,618 | - | 473,683 | |
| SAJO AMERICA INC | - | - | - | 157,179 | - | - | |
| (주)사조바이오피드 | 65,498 | - | 60,628 | - | - | 739 | |
| 동화농산(주) | - | - | 12,397 | - | - | - | |
| 주식회사 사조에프에스 | 1,429,631 | - | - | - | - | - | |
| (주)삼아벤처외 | 93,431 | - | 61,986 | 85,604 | - | 3,346 | |
| 합 계 | 28,932,130 | 4,500,000 | 420,993 | 44,152,023 | 3,500,000 | 1,026,578 |
&cr(3) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당반기
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 회 사 명 | 자금 대여 | 대여금 회수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 관계기업 | 농업회사법인(주)사조화인코리아 | 7,500,000 | 4,500,000 |
| 기타특수관계자 | (주)사조바이오피드 | 800,000 | 800,000 |
| 합 계 | 8,300,000 | 5,300,000 |
&cr② 전반기
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 회 사 명 | 자금 대여 | 대여금 회수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 관계기업 | 농업회사법인(주)사조화인코리아 | 4,500,000 | 3,500,000 |
| 합 계 | 4,500,000 | 3,500,000 |
(4) 당반기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권, 채무 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당반기말
| (단위:천원) | ||||||
| 특수관계구분 | 회 사 명 | 채권 | 채무 | |||
| 매출채권 | 대여금 | 기타채권(*1) | 매입채무 | 기타채무(*2) | ||
| 지배기업 | 사조산업(주) | 1,039,179 | - | 177,022 | 2,339,626 | 96,889 |
| 관계기업 | 농업회사법인(주)사조 화인코리아 | - | 12,500,000 | - | - | - |
| 기타특수관계자 | (주)사조해표 | - | - | 12 | 227,111 | 1,354 |
| (주)사조대림 | 6,898,153 | - | - | 97,194 | 223,995 | |
| (주)사조오양 | 196,222 | - | - | - | - | |
| (주)사조시스템즈 | - | - | - | - | 119,289 | |
| SAJO AMERICA INC | - | - | - | - | 342,321 | |
| (주)사조바이오피드 | - | 2,500,000 | - | - | - | |
| ㈜사조에프에스 | 434,069 | - | - | - | - | |
| (주)캐슬렉스제주외 | 439 | - | - | 20,405 | - | |
| 합 계 | 8,568,062 | 15,000,000 | 177,034 | 2,684,336 | 783,848 |
(*1) 기타채권은 미수금, 임차보증금 등으로 구성되어 있습니다.&cr(*2) 기타채무는 미지급금 등으로 구성되어 있습니다. &cr&cr② 전기말
| (단위:천원) | ||||||
| 특수관계구분 | 회 사 명 | 채권 | 채무 | |||
| 매출채권 | 대여금 | 기타채권(*1) | 매입채무 | 기타채무(*2) | ||
| 지배기업 | 사조산업(주) | 46,934 | - | 125,799 | 10,690 | 92,891 |
| 관계기업 | 농업회사법인(주)사조 화인코리아 | 210 | 9,500,000 | 2,451 | - | - |
| 사조동아원㈜ | 1,112 | - | 35,902 | - | - | |
| 기타특수관계자 | (주)사조해표 | 2,535,385 | - | 87,763 | 280,279 | 41,891 |
| (주)사조대림 | 330,573 | - | 96,250 | - | 100,732 | |
| (주)사조오양 | 184,066 | - | 28,548 | - | - | |
| (주)사조시스템즈 | - | - | - | - | 82,991 | |
| (주)사조바이오피드 | - | 2,500,000 | - | - | - | |
| ㈜사조에프에스 | 400,276 | - | - | - | - | |
| ㈜삼아벤처외 | 266 | - | - | 16,005 | - | |
| 합 계 | 3,498,822 | 12,000,000 | 376,713 | 306,974 | 318,505 |
(*1) 기타채권은 미수금, 임차보증금 등으로 구성되어 있습니다.&cr(*2) 기타채무는 미지급금 등으로 구성되어 있습니다.
(5) 당반기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 담보내역은 다음과 같습니다.
| (원화단위:천원, 외화단위: USD) | |||||
| 제공받은회사 | 담보/지급보증금액 | 담보/지급보증내역 | 제공받은회사의 여신내역 | ||
| 여신금액 | 여신금융기관 | 보증기간 | |||
| 농업회사법인㈜사조화인코리아 | 28,967,000 | 부동산담보 | 24,139,000 | 신한은행 | 2018년 08월 외~ |
| 동화농산㈜ | 4,200,000 | 차입금지급보증 | 3,500,000 | (주)신한은행 | 2019년 06월~2020년 06월 |
| 1,482,000 | 차입금지급보증 | 1,235,000 | (주)신한은행 | 2016년 10월~2022년 09월 | |
| 사호축산영농조합법인 | 3,600,000 | 차입금지급보증 | 3,000,000 | 농협은행(주) | 2018년 12월~2019년 12월 |
| 3,780,000 | 차입금지급보증 | 3,150,000 | 농협은행(주) | 2018년 11월~ 2023년 11월 | |
| 농업회사법인(주)보령1농장 | 3,600,000 | 차입금지급보증 | 3,000,000 | 농협은행(주) | 2018년 12월~2019년 12월 |
| 4,320,000 | 차입금지급보증 | 3,600,000 | (주)신한은행 | 2018년 11월~ 2023년 11월 | |
| 농업회사법인㈜사조화인코리아 | 1,440,000 | 차입금지급보증 | 1,200,000 | 농협은행(주) | 2014년 07월~2019년 07월 |
| 2,880,000 | 차입금지급보증 | 2,400,000 | 농협은행(주) | 2018년 09월 ~ 2023년 09월 | |
| 7,200,000 | 차입금지급보증 | 6,000,000 | 우리은행 | 2019년 02월 ~ 2021년 12월 | |
| 4,800,000 | 차입금지급보증 | 4,000,000 | 우리은행 | 2019년 03월 ~ 2021년 12월 | |
| 6,000,000 | 차입금지급보증 | 5,000,000 | 농협은행(주) | 2019년 03월 ~ 2023년 12월 | |
| 사조동아원㈜ | 18,000,000 | CB상환의무이행보증 | 18,000,000 | 케이디비씨이음PEF외 | 2018년 03월~2020년 10월 |
| 홍성1농장 | 7,200,000 | 차입금지급보증 | 6,000,000 | (주)신한은행 | 2018년 03월~2023년 03월 |
| 홍성2농장 | 3,600,000 | 차입금지급보증 | 3,000,000 | (주)신한은행 | 2018년 03월~2023년 03월 |
| ㈜사조바이오피드 | USD 4,510,000 | 차입금지급보증 | USD 4,100,000 | (주)국민은행 | 2018년 12월~2019년 12월 |
| 합 계 | 101,069,000 | 87,224,000 | |||
| USD 4,510,000 | USD 4,100,000 |
&cr당반기말 현재 상기 금융보증과 관련하여 특수관계자의 채무불이행시 발생 가능한 위험의 최대노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
| 구 분 | 1년 이내 | 1년 초과~5년 이내 |
| 원화지급보증 | 72,102,000 | 54,456,000 |
| 외화지급보증 | USD4,510,000 | - |
(6) 기타사항 &cr&cr사조동아원㈜가 발행한 제9차 및 제10차 전환사채에 대하여 사조컨소시엄(㈜사조해표, ㈜사조대림, 사조씨푸드㈜)는 전환사채 9차 인수자인 이베스트투자증권 주식회사와 10차 인수자인 케이디비씨이음 PEF와 다음과 같은 투자 합의를 하였습니다. &cr&cr1) 연대지급보증&cr사조컨소시엄은 제9차 인수자 이베스트투자증권 주식회사 및 제10차 인수자 케이디비씨이음 PEF가 사채인수계약에 따른 조기상환청구권(put option)을 행사하는 경우,대상회사가 부담하는 상환의무를 연대하여 이행하기로 하였습니다. &cr&cr2)사조컨소시엄의 기본 Call Option&cr전전기 중 행사되었으며, 당반기말 현재 해당 Call option은 존재하지 아니합니다.&cr&cr3) 사조컨소시엄의 임의 Call Option&cr제10차 전환사채 인수자 케이디비씨이음 PEF가, 2017년 4월 1일부터 2020년 9월 30일 내에 전환권을 행사하는 경우, 사조컨소시엄은 나머지 전환사채의 수량 전부 또는 일부에 대하여 직접 또는 사조컨소시엄이 지정하는 자를 통해 매수청구권을 행사할 수 있습니다.&cr&cr(7) 주요경영진에 대한 보상금액
| (단위:천원) | ||
| 구 분(*1) | 당반기 | 전반기 |
| 단기 종업원급여 | 289,076 | 335,993 |
| 퇴직후급여(확정급여제도) | 37,520 | 33,326 |
| 합 계 | 541,123 | 755,921 |
(*1) 상기의 주요경영진은 당사 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 주요 경영진 및 집행위원입니다.
21. 우발채무 및 약정사항&cr&cr(1) 당반기말 현재 당사는 영업(선망어선의 PNG 수역 입어)과 관련하여 원양산업협회에 백지당좌수표 1매를 견질로 제공하고 있습니다.&cr&cr(2) 당반기말 현재 차입금 등과 관련한 금융기관별 약정내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||
| 금융기관 | 구분 | 약정액 | 실행액 |
| 하나은행 | 한도대출 | 5,000,000 | 5,000,000 |
| 신한은행 | 당좌대출 | 4,000,000 | - |
| 한도대출 | 3,000,000 | 3,000,000 | |
| 신한은행 | 일반대출 | 29,900,000 | 29,900,000 |
| 우리은행 | 일반대출 | 100,000 | 100,000 |
| (주)국민은행 | 일반대출 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 수협은행 | 수산발전기금 | 7,836,000 | 7,836,000 |
| 농어촌구조개선자금 | 2,714,270 | 2,714,270 | |
| 농협은행(주) | 한도대출 | 3,000,000 | 3,000,000 |
| 한국수출입은행 | 수출성장자금대출 | 30,000,000 | 30,000,000 |
| 한국산업은행 | 한도대출 | 20,000,000 | 11,000,000 |
| (주)대구은행 | 일반대출 | 15,000,000 | 15,000,000 |
| 합 계 | 130,550,270 | 117,550,270 |
&cr(3) 특수관계자를 제외한 타인으로부터 제공받은 보증은 다음과 같습니다.
| (단위:천원, 외화단위:USD) | ||
| 금융기관 | 내용 | 금액 |
| (주)하나은행 | 신용장 | USD 4,000,000 |
| (주)국민은행 | 신용장 | USD 5,000,000 |
| (주)신한은행 | 신용장 | USD 2,000,000 |
| (주)우리은행 | 이행지급보증 | USD 10,000 |
| 서울보증보험(주) | 이행지급보증 등 | 292,047 |
| 합 계 | USD 11,010,000 | |
| 292,047 |
22. 현금흐름표&cr&cr(1) 당반기와 전반기의 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자와 재무활동 거래는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
| 금융보증부채 및 관계기업투자의 증가(감소) | (183,893) | 110,621 |
| 장기차입금의 유동성대체 | 1,754,270 | 31,754,270 |
&cr(2) 당반기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
| 구분 | 기초 | 현금흐름 | 유동성대체 | 당반기말 |
| 단기차입금 | 70,836,000 | 14,000,000 | - | 84,836,000 |
| 유동성장기부채 | 31,754,270 | (31,754,270) | 1,754,270 | 1,754,270 |
| 장기차입금 | 2,714,270 | 30,000,000 | (1,754,270) | 30,960,000 |
| 단기리스부채 | 1,075,918 | (464,127) | 307,707 | 919,498 |
| 장기리스부채 | 576,400 | - | (307,707) | 268,693 |
6. 기타 재무에 관한 사항
가. 대 손충당금 설정현황&cr &cr (1) 계정과목별 대손충당금 설정내용
| (단위:천원) |
| 구분 | 계정과목 | 채권금액 | 대손충당금 | 대손충당금설정률 |
|---|---|---|---|---|
| 2019년도&cr제40기&cr반기 | 매출채권(*) | 26,628,208 | 623,185 | 2.34% |
| 장기매출채권(*) | 364,393 | 344,334 | 94.50% | |
| 단기대여금 | 13,220,000 | - | 0.00% | |
| 미수금 | 398,460 | - | 0.00% | |
| 선급금 | 974,486 | 512,331 | 52.57% | |
| 합계 | 41,585,547 | 1,479,850 | 3.56% | |
| 2018년도&cr제39기 | 매출채권 | 16,981,780 | 679,826 | 4.00% |
| 장기매출채권 | 364,393 | 353,441 | 96.99% | |
| 단기대여금 | 10,570,900 | - | 0.00% | |
| 미수금 | 349,020 | - | 0.00% | |
| 선급금 | 718,490 | 512,331 | 71.31% | |
| 합계 | 28,984,583 | 1,545,598 | 5.33% | |
| 2017년도&cr제38기 | 매출채권 | 21,348,613 | 2,470 | 0.01% |
| 장기매출채권 | 364,393 | 38,928 | 10.68% | |
| 단기대여금 | 7,422,600 | - | 0.00% | |
| 미수금 | 552,447 | - | 0.00% | |
| 선급금 | 762,178 | 512,331 | 67.22% | |
| 합계 | 30,450,231 | 553,729 | 1.82% |
&cr (2) 대손충당금 변동현황
| (단위:천원) |
| 구 분 | 2019년 | 2018년 | 2017년 |
|---|---|---|---|
| 제40기 반기 | 제39기 | 제38기 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 1,545,598 | 553,729 | 619,814 |
| 2. 순대손처리액(①-②±③) | 0 | (433,770) | 146,323 |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | 2,470 | 116,862 |
| ② 상각채권회수액 | - | - | |
| ③ 기타증감액 | (436,240) | 29,461 | |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | (65,748) | 558,099 | 80,238 |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 1,479,850 | 1,545,598 | 553,729 |
&cr (3) 매 출채권관련 대손충당금 설정방침&cr 당사는 매출채권, 계약자산, 미수금 등 보유하고 있는 채권에 대해서 신용위험의 증가 정도에 따라 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 손실충당금을 측정하여 대손충당금을 설정하고 있습니다.
| 구 분 | 손실충당금 | |
|---|---|---|
| Stage 1 | 최초 인식 후 신용위험이 &cr유의적으로 증가하지 않은 경우 | 12개월 기대신용손실 : 보고기간 말 이후 12개월 내에 발생 &cr가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실 |
| Stage 2 | 최초 인식 후 신용위험이 &cr유의적으로 증가한 경우 | 전체기간 기대신용손실 : 기대존속기간에 발생할 수 있는 &cr모든 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실 |
| Stage 3 | 신용이 손상된 경우 |
&cr (4) 당 해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황
| (2019.06.30기준) | (단위:천원) |
| 경과기간 구분 | 6개월 이하 | 6개월 초과&cr1년 이하 | 1년 초과&cr3년 이하 | 3년 초과 | 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 일반 | 17,892,255 | 133,458 | 432,893 | 364,393 | 18,822,999 |
| 특수관계자 | 8,568,062 | 8,568,062 | ||||
| 계 | 26,460,317 | 133,458 | 432,893 | 364,393 | 27,391,061 | |
| 구성비율 | 96.60% | 0.49% | 1.58% | 1.33% | 100.0% |
&cr 나. 재고자산 현황 등 &cr &cr (1) 재 고자산의 사업부문별 보유현황
| (단위:천원) |
| 사업부문 | 계정과목 | 2019년&cr(제40기 반기) | 2018년&cr(제39기) | 2017년&cr(제38기) | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 수산물가공유통사업 | 상품 | 47,896,375 | 40,183,808 | 29,287,485 | - |
| 제품 | 17,385 | 18,352 | 11,742 | - | |
| 재공품 | - | - | - | - | |
| 어획물 | - | - | - | - | |
| 원재료 | 9,026,640 | 11,168,701 | 14,964,619 | - | |
| 저장품 | 26,893 | 27,951 | 17,473 | - | |
| 가공품 | 4,025,930 | 2,261,523 | 4,165,424 | - | |
| 수산물가공품 | 14,699 | 103,493 | 333,747 | - | |
| 미착품 | 7,354,423 | 24,239,051 | 8,466,060 | - | |
| 소 계 | 68,362,345 | 78,002,879 | 57,246,550 | - | |
| 식품사업 | 상품 | 9,098,858 | 3,077,084 | 2,613,643 | - |
| 제품 | 1,140,958 | 1,192,374 | 509,440 | - | |
| 재공품 | - | - | - | - | |
| 어획물 | - | - | - | - | |
| 원재료 | 18,739,442 | 17,014,504 | 14,706,447 | - | |
| 저장품 | 389,314 | 693,523 | 694,829 | - | |
| 가공품 | - | - | - | - | |
| 수산물가공품 | - | - | - | - | |
| 미착품 | - | 80,460 | - | - | |
| 소 계 | 29,368,572 | 22,057,945 | 18,524,360 | - | |
| 수산사업 | 상품 | - | - | - | - |
| 제품 | - | - | - | - | |
| 재공품 | - | - | - | - | |
| 어획물 | 1,868,967 | 1,933,895 | 3,654,596 | - | |
| 원재료 | - | - | - | - | |
| 저장품 | 499,865 | 555,643 | 606,796 | - | |
| 가공품 | - | - | - | - | |
| 수산물가공품 | - | - | - | - | |
| 미착품 | 86,715 | 623 | - | - | |
| 소 계 | 2,455,547 | 2,490,161 | 4,261,392 | - | |
| 합 계 | 상품 | 56,995,233 | 43,260,892 | 31,901,129 | - |
| 제품 | 1,158,343 | 1,210,726 | 521,182 | - | |
| 재공품 | - | - | - | - | |
| 어획물 | 1,868,967 | 1,933,895 | 3,654,596 | - | |
| 원재료 | 27,766,082 | 28,183,205 | 29,671,066 | - | |
| 저장품 | 916,072 | 1,277,117 | 1,319,097 | - | |
| 가공품 | 4,025,930 | 2,261,523 | 4,165,424 | ||
| 수산물가공품 | 14,699 | 103,493 | 333,747 | ||
| 미착품 | 7,441,138 | 24,320,134 | 8,466,060 | ||
| 합 계 | 100,186,464 | 102,550,985 | 80,032,301 | ||
| 총 자산대비 재고자산 구성비율(%) &cr[재고자산합계/기말자산총계Ⅹ100] | 25.7 | 27.0 | 22.3 | ||
| 재고자산회전율(회수) &cr[연환산 매출원가/{(기초재고+기말재고)/2}] | 3.7회 | 4회 | 5회 |
&cr (2) 재 고자산의 실 사 내용&cr &cr 1) 실시일자 &cr 2019년 6월말을 기준으로 2019년 7월 1일 재고실사를 시행하였습니다.&cr &cr 2) 실시방법&cr 내부직원의 입회하에 주요품목의 샘플조사를 기본으로, 실지조사를 실시하고 있습니다. 다만, 사외보관재고에 대하여는 물품보유 확인서 등을 징구하여 실시하였습니다. 기말 재고실사시에는 외부감사인 입회하에 그 실재성 및 완전성을 확인합니다.&cr&cr 3) 장기체화 재고등의 내역&cr 재고자산의 시가가 장부가액보다 하락한 경우에는 시가를 재무상태표 가액으로 하고 있 습니다.&cr &cr 다. 금융상품의 공정가치 &cr
(1) 공정가치 측정&cr 당사의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융자산과 부채에 대해 공정가치측정을 요구하고 있는 바, 당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입 변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.&cr&cr- 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격&cr- 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수&cr- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수&cr&cr자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.&cr &cr 당사의 상기 서열체계에 따른 공정가치측정치는 다음과 같습니다.&cr &cr① 당분기말
| (단위:천원) | |||||
| 범 주 | 장부금액 | 공정가치 | |||
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 | ||
| 기타포괄손익인식금융자산 | |||||
| 시장성있는 지분증권 | 24,380,416 | 24,380,416 | - | - | 24,380,416 |
| 당기손익인식금융자산 | |||||
| 출자금 등 | 132,122 | - | - | 132,122 | 132,122 |
&cr ② 전기말
| (단위:천원) | |||||
| 범 주 | 장부금액 | 공정가치 | |||
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 | ||
| 기타포괄손익인식금융자산 | |||||
| 시장성있는 지분증권 | 28,977,938 | 28,977,938 | - | - | 28,977,938 |
| 당기손익인식금융자산 | |||||
| 출자금 등 | 124,411 | - | - | 124,411 | 124,411 |
&cr (2) 당분기말과 전기말 현재 금융자산 및 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.&cr&cr ① 당분기말
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당기손익-공정가치&cr측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 상각후원가 | 기타금융부채 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 공정가치로 측정되는 금융자산: | |||||
| 당기손익인식금융자산 | 132,222 | - | - | - | 132,122 |
| 기타포괄손익인식금융자산 | - | 24,380,416 | - | - | 24,380,416 |
| 합 계 | 132,122 | 24,380,416 | - | - | 24,512,538 |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융자산: | |||||
| 현금및현금성자산 | - | - | 4,200,199 | - | 4,200,199 |
| 장단기금융자산 | - | - | 291,500 | - | 291,500 |
| 매출채권 및 기타채권 | - | - | 44,573,924 | - | 44,573,924 |
| 합 계 | - | - | 49,065,623 | - | 49,065,623 |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융부채: | |||||
| 매입채무 및 기타채무 | - | - | 25,045,021 | - | 25,045,021 |
| 장단기금융부채 | - | - | 117,550,270 | - | 117,550,270 |
| 기타금융부채 | - | - | - | 885,554 | 885,554 |
| 합 계 | - | - | 142,595,291 | 885,554 | 143,480,845 |
&cr ② 전기말
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당기손익-공정가치&cr측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 상각후원가 | 기타금융부채 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 공정가치로 측정되는 금융자산: | |||||
| 당기손익인식금융자산 | 124,411 | - | - | - | 124,411 |
| 기타포괄손익인식금융자산 | - | 28,977,938 | - | - | 28,977,938 |
| 합 계 | 124,411 | 28,977,938 | - | - | 29,102,349 |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융자산: | |||||
| 현금및현금성자산 | - | - | 5,048,863 | - | 5,048,863 |
| 장단기금융자산 | - | - | 291,500 | - | 291,500 |
| 매출채권 및 기타채권 | - | - | 32,071,038 | - | 32,071,038 |
| 합 계 | - | - | 37,411,401 | - | 37,411,401 |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융부채: | |||||
| 매입채무 및 기타채무 | - | - | 34,465,290 | - | 34,465,290 |
| 장단기금융부채 | - | - | 105,304,540 | - | 105,304,540 |
| 기타금융부채 | - | - | - | 976,780 | 976,780 |
| 합 계 | - | - | 139,769,830 | 976,780 | 140,746,610 |
&cr 자세한 내용은 재무제표 상 주석을 참고하시길 바랍니다.&cr
라. 채 무증권 발행실적 등 &cr 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr
◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11012#*진행률적용수주계약현황*.dsl
채무증권 발행실적 2019년 06월 30일(단위 : 원, %)
| (기준일 : | ) |
-------------------------
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면&cr총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11012#*사채관리계약주요내용.dsl
기업어음증권 미상환 잔액 2019년 06월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
전자단기사채 미상환 잔액 2019년 06월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액 2019년 06월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
신종자본증권 미상환 잔액 2019년 06월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 2019년 06월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
당사는 분/반기 보고서 작성 시 이사의 경영진단 및 분석의견을 작성하지 않습니다.&cr
V. 감사인의 감사의견 등
※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11012#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견
1. 회계감사인의 감사의견 등 &cr&cr (1). 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.
제40기(당기)우리회계법인--제39기(전기)삼정회계법인적정해당사항 없음제38기(전전기)삼정회계법인적정해당사항 없음
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 감사보고서 특기사항 |
|---|---|---|---|
(2). 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제40기(당기)우리회계법인개별 재무제표 감사 외95백-제39기(전기)삼정회계법인개별 재무제표 감사 외105백1,433제38기(전전기)삼정회계법인개별 재무제표 감사 외85백1,602
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 보수 | 총소요시간 |
|---|---|---|---|---|
(3). 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제40기(당기)----------제39기(전기)----------제38기(전전기)----------
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
2. 회계감사인의 변경&cr 당사는 2019년 03월 22일 제39기 정기주주총회에서 외부감사인 선임 보고를 하고, 제40기 결산기부터 우리회계법인과 3년간 계약을 체결하였습니다.&cr &cr 3. 내부회계관리제도 &cr 당사의 내부회계관리자는 2018년 12월 31일로 종료된 회계연도(제39기)에 대한 당사의 내부회계 관리제도의 설계 및 운영실태를 평 가하 고 2019년 2월 01일 이사회 에 서 그 평가결과를 보고하였습니다. &cr 회계감사인은 제39기 내부회계관리제도 운영실태평가보고서를 검토하였으며, 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다.
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
&cr 가. 이사회 구성 개요&cr 현재 당사의 이사회는 2명의 사내이사와 1명의 기타비상무이사, 3명의 사외이사로 구성되어 있습니다. 이사회는 회사의 전반적인 경영상 주요정책을 결정하며, 당사의 정관 및 이사회의 추대로 대표이사가 이사회 의장직을 겸하고 있습니다. 또한 이사회 내에는 보수위원회, 내부거래위원회, 사외이사후보추천위원회, 감사위원회 등 4개의 소위원회가 있습니다.&cr&cr- 이사회 의장에 관한 사항
| 구분 | 비고 |
| 이사회 의장 | 최창욱 |
| 대표이사 겸직여부 | 대표이사 겸직 |
| 선임사유 | 이사회 추대 및 정관 |
&cr (1) 이사회의 권한 내용
- 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, &cr 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요 사항을 의결합니다.&cr - 이사회는 경영진의 업무 집행을 감독합니다. &cr &cr (2) 사외이사의 현황
| 성 명 | 주 요 경 력 | 최대주주등과의 이해관계 | 비 고 |
| 황재홍 | 서울대 행정대학원 졸업&cr前 파노라마인터내쇼날(주) 대표이사 | 해당사항 없음 | 2019.03.22 재선임(1회) |
| 최칠규 | 서울대 법학과 졸업&cr前 (주)선일 대표이사&cr現 (주)피앤디에셋 사장 | 해당사항 없음 | 2017.03.24 재선임(1회) |
| 조윤제 | CJ제일제일 식품응용센터장&cr현 우송대학교 조교수 | 해당사항 없음 | 2019.03.22 신규선임 |
* 조윤제 사외이사는 2019년 03월 22일 제 39기 정기주주총회의 승인으로 사외 이사 및 감사위원으로 신규 선임되었습니다. &cr* 사외이사 업무지원 조직 : 경영지원부 지원팀&cr&cr 나. 이사회 운영에 관한 사항&cr (1) 이사회의 중요 의결사항
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 사외이사 찬반여부 | 사내이사 찬반여부 | ||||||
| 참석인원 | 박길수&cr (참석 : 100%) | 황재홍&cr (참석 : 100%) | 최칠규&cr (참석 : 100%) | 조윤제&cr (참석 : 100%) | 최창욱&cr (참석 : 100%) | 주지홍&cr (참석 : 93%) | 주진우&cr (참석 : 93%) | ||||
| 2019년-1 | 02월01일 | 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고의 건 | 가결 | 6명(6명) | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2 | 02월01일 | 관계사 대여금 약정의 건(30억) | 가결 | 6명(6명) | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 3 | 02월07일 | 제39기 재무제표 승인의 건 | 가결 | 6명(6명) | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 4 | 02월07일 | 제39기 영업보고서 승인의 건 | 가결 | 6명(6명) | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 5 | 02월21일 | 정기주주총회 소집 결의의 건 | 가결 | 6명(6명) | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 6 | 02월25일 | 관계사 차입금 연대보증의 건(60억) | 가결 | 6명(6명) | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 7 | 02월26일 | 관계사 차입금 연대보증의 건(41억) | 가결 | 6명(6명) | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 8 | 02월26일 | 결산배당 결정의 건(주당 70원) | 가결 | 6명(6명) | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 9 | 03월04일 | 관계사 차입금 연대보증의 건(32억) | 가결 | 6명(6명) | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 10 | 03월07일 | 관계사 차입금 연대보증의 건(40억) | 가결 | 6명(6명) | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 11 | 03월07일 | 내부회계관리규정 개정의 건 | 가결 | 6명(6명) | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 12 | 03월13일 | 일람불신용장 기한연장의 건(5백만$) | 가결 | 6명(6명) | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 13 | 03월18일 | 관계사 차입금 법인입보 연장요청의 건(4억) | 가결 | 6명(6명) | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 14 | 03월18일 | 관계사 차입금 법인입보 연장요청의 건(7억) | 가결 | 6명(6명) | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 15 | 03월22일 | 대표이사 재선임의 건 | 가결 | 6명(4명) | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 불참 |
| 16 | 03월22일 | 사외이사후보추천위원회 위원 선임의건&cr 보상위원회 위원 선임의 건&cr 내부거래위원회 위원 선임의 건 | 가결 | 6명(4명) | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 불참 |
| 17 | 03월25일 | 관계사 대여금 연장 약정의 건(45억) | 가결 | 6명(6명) | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 18 | 04월05일 | 기채에 관한 건(1억) | 가결 | 6명(6명) | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 19 | 04월05일 | 기채에 관한 건(299억) | 가결 | 6명(6명) | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 20 | 04월11일 | 대출 만기 연장의 건(30억) | 가결 | 6명(6명) | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 21 | 04월22일 | 관계사 차입금 연대보증의 건(18억) | 가결 | 6명(6명) | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 22 | 05월10일 | 기채에 관한 이자율 스왑건 | 가결 | 6명(6명) | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 23 | 05월28일 | 기채에 관한 건(300억) | 가결 | 6명(6명) | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 24 | 06월07일 | 관계사 차입금 법인입보 연장요청의 건(35억) | 가결 | 6명(6명) | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 25 | 06월21일 | 대출 만기 연장의 건(15억) | 가결 | 6명(6명) | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 26 | 06월21일 | 기채에 관한 건(18억) | 가결 | 6명(6명) | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 27 | 06월21일 | 기채에 관한 건(10억) | 가결 | 6명(6명) | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
주) 2019년 3월 22일 제 39기 정기주주총회에서 임기가 만료된 박길수 사외이사를 대신하여 조윤제 사외이사가 신규선임되었습니다. &cr&cr (2) 이사회내의 위원회 구성현황
| 위원회명 | 구성 | 인원 | 의장 / 위원장 | 설치목적 및 권한사항 | 비고 |
| 보상&cr위원회 | 사외이사&cr3인&cr | 황재홍&cr최칠규&cr조윤제 | 황재홍 | 1. 목적 : 성과보상에 대한 결정&cr2. 권한사항&cr가. 대표이사 및 각 이사(대표이사가 정하는 집행임원 포함)에 대한 성과보상 결정&cr나. 집행임원 전체에 지급할 보수의 한도 결정 &cr다. 성과보상 규정의 제정 및 개정&cr라. 성과보상 규정의 적용을 받는 대상자의 선정&cr마. 임직원의 성과보상에 관한 제도 설계 및 운영의 적정성에 대한 평가와 심의&cr바. 그 밖에 성과보상체계와 관련된 사항에 대한 결정&cr- 상기 사항에 대한 이해관계자와의 거래 심의(5억원 미만의 경우 위임전결 규정에 따라 대표이사 위임) | - |
| 내부거래&cr위원회 | 사외이사&cr3인 | 조윤제&cr황재홍&cr최칠규 | 조윤제 | 1. 목적 : 내부거래의 공정성 및 적정성 등의 확보성과보상 체계 관리&cr2. 권한사항&cr가. 물품의 판매, 구매&cr나. 부동산의 구매, 처분&cr다. 서비스거래&cr라. 대리계약 및 임대계약&cr마. 중요자산의 양수도&cr바. 라이선스계약&cr사. 자금대여 및 투자를 포함한 재무적 거래&cr아. 담보, 보증&cr자. 경영관리계약 및 기타 거래&cr- 상기 사항에 대한 이해관계자와의 거래 심의(5억원 미만의 경우 위임전결 규정에 따라 대표이사 위임) | - |
| 사외이사후보&cr추천위원회 | 사외이사&cr2인&cr &cr상근이사&cr1인 | 황재홍&cr조윤제&cr최창욱 | 황재홍 | 1. 목적 : 사외이사 직무수행의 독립성을 보장&cr2. 권한사항&cr가. 사외이사 충원의 필요성 검토&cr나. 사외dl사 후보 자격 심사&cr다. 이사회 및 위원회 등의 효율성 검토 및 개선방안 마련 | - |
주) 감사위원회의 구성은 아래 "2. 감사제도에 관한 사항"에 설명되어 있습니다. &cr&cr (3) 이사회 내의 위원회 활동 내역
| 위원회명 | 개최일자 | 의안내용 | 가결&cr 여부 | 사외이사 | 사내이사 | |||
| 박길수&cr출석률(100%) | 황재홍 &cr출석률(100%) | 최칠규 &cr출석률(100%) | 조윤제 &cr출석률(100%) | 최창욱 &cr출석률(100%) | ||||
| 보상위원회 | 02월21일 | 2019년 이사보수 승인의건 심의(10억원 한도내 사용) | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - |
| 보상위원회 | 03월22일 | 보상위원장 선임의 건(황재홍) | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - |
| 내부거래위원회 | 02월 21일 | 2018년 4/4분기 관계사 매입/매출내역 검토 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - |
| 내부거래위원회 | 03월 22일 | 내부거래위원장 선임의 건(조윤제) | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - |
| 내부거래위원회 | 04월 16일 | 2019년 1/4분기 관계사 매입/매출내역 검토 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - |
| 사외이사후보추천위원회 | 02월11일 | 사외이사 후보추천심의 (조윤제, 황재홍) | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | - | 찬성 |
| 사외이사후보추천위원회 | 03월22일 | 사외이사후보추천위원장 선임의 건(황재홍) | 가결 | - | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 |
주) 2019년 3월 22일 정기주주총회에서 임기가 만료된 박길수 사외이사를 대신하여 조윤제 사외이사가 신규선임되었습니다. &cr
다. 이사의 독립성 &cr 당사는 사외이사를 포함한 모든 이사의 독립성 강화를 위해 이사 선임 시 주주총회 전 이사에 대한 정보를 투명하게 공개하여, 추천인, 최대주주와의 관계, 회사와의 거래 등에 관한 내역을 외부에 공시하고 있으며, 이사 선임과 관련하여 주주총회에 의안을 제출하여 선임하고 있습니다. 이러한 절차에 따라 주주총회에서 선임된 이사는 다음과 같습니다.
| 직명 | 성 명 | 임기(년) | 연임여부&cr(횟수) | 선 임 배 경 | 추천인 | 활동분야 &cr(담당업무) | 회사와의 &cr거래 | 최대주주 또는 &cr주요주주와의 관계 |
| 사내이사 (대표이사) |
최창욱 | 3 | 연임&cr(2회) | 당사의 업무 총괄 및 대외적 업무를 &cr안정적으로 수행하기 위함 | 이사회 | 이사회 의장 | - | - |
| 사내이사 | 주지홍 | 3 | 연임&cr(1회) | 당사의 업무 총괄 및 대외적 업무를 &cr안정적으로 수행하기 위함 | 이사회 | 업무총괄 | - | 임원 |
| 기타비상무이사 | 주진우 | 3 | 연임&cr( 3회) | 당사의 업무 총괄 및 대외적 업무를 &cr안정적으로 수행하기 위함 | 이사회 | 업무총괄 | - | 임원 |
| 사외이사&cr(감사위원장) | 황재홍 | 3 | 연임&cr(1회) | 경영분야의 전문가 | 사외이사후보 추천위원회 |
경영자문 | - | - |
| 사외이사&cr(감사위원) | 최칠규 | 3 | 연임&cr(1회) | 경영분야의 전문가 | 사외이사후보 추천위원회 |
경영자문 | - | - |
| 사외이사&cr(감사위원) | 조윤제 | 3 | 신임 | 경영분야의 전문가 | 사외이사후보 추천위원회 |
경영자문 | - | - |
주) 2019년 3월 22일 제 39기 정기주주총회에서 임기만료된 사내이사 1명(최창욱), 기타비상무이사 1명(주진우), 사외이사 1명(황재홍)이 재선임되었으며, 박길수 사외이사의 임기만료로 조윤제 사외이사가 신규선임 되었습니다. &cr&cr 라. 사외이사 지원조직 현황
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
| 지원팀 | 4 | 팀장 외&cr(평균근속 6년) | - 이사회 안건 수집, 정리 및 의결 관련 법령 분석, 공시 관련 업무 진행 |
◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11012#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역
마. 사외이사 교육 미실시 내역
교육사항 없음
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
&cr
2. 감사제도에 관한 사항
&cr 가. 감사기구 관련 사항 &cr (1) 감사위원회(감사)설치여부 및 구성방법 등&cr 당사는 자산 1천억원 이상 2조원 미만의 회사이므로 감사위원회 설치 의무가 없으나, 회계처리의 공정성 및 투명한 경영을 위해 사외이사 3인으로 감사위원회를 구성하고 있습니다.
| 직무와 권한 | ① 위원회는 이사의 직무의 집행을 감사한다.&cr② 위원회는 다음 각 호의 권한을 행사할 수 있다.&cr 1. 이사 등에 대한 영업의 보고 요구 및 회사의 업무·재산상태 조사&cr 2. 자회사에 대한 영업보고 요구 및 업무와 재산상태에 관한 조사&cr 3. 임시주주총회의 소집 청구&cr 4. 회사의 비용으로 전문가의 조력을 받을 권한&cr 5. 이사의 보고 수령&cr 6. 이사의 위법행위에 대한 유지청구&cr 7. 이사·회사간 소송에서의 회사 대표&cr 8. 감사위원 해임에 관한 의견진술&cr③ 위원회는 다음 각 호의 사항을 요구할 수 있으며, 그 요구를 받은 자는 &cr 특별한 사유가 없는 한 이에 응하여야 한다.&cr 1. 회사내 모든 정보에 대한 사항&cr 2. 관계자의 출석 및 답변&cr 3. 창고, 금고, 장부 및 관계서류, 증빙, 물품 등에 관한 사항&cr 4. 기타 감사업무 수행에 필요한 사항&cr④ 위원회는 각 부서의 장에게 임직원의 부정행위가 있거나 중대한 과실이 &cr 있을 때 지체 없이 보고토록 요구할 수 있다.&cr⑤ 전항의 경우 위원회는 지체없이 특별감사에 착수하여야 한다. |
| 의무 | ① 감사위원은 회사에 대하여 선량한 관리자의 주의의무를 가지고 그 직무를&cr 수행하여야 한다.&cr② 감사위원은 재임 중뿐만 아니라 퇴임 이후에도 직무상 알게된 회사의 &cr 영업상 비밀을 누설하여서는 아니된다.&cr③ 위원회는 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 &cr 염려가 있다고 인정한 때에는 이사회에 이를 보고하여야 한다. |
| 책임 | ① 감사위원이 그 임무를 해태한 때에는 그 위원은 회사에 대하여 연대하여 &cr 손해를 배상할 책임을 진다.&cr② 감사위원이 악의 또는 중대한 과실로 인하여 그 임무를 해태한 때에는 그 &cr 위원은 제3자에 대하여 연대하여 손해를 배상하여야 한다.&cr③ 전 2항의 행위가 위원회의 결의에 의한 것인 때에는 그 결의에 찬성한 &cr 감사위원도 전 2항의 책임이 있으며, 그 결의에 참석하여 이의를 제기한 &cr 기재가 의사록에 없는 감사위원은 그 결의에 찬성한 것으로 추정한다. |
&cr 나. 감사위원회(위원)의 인적사항 및 사외이사 여부&cr (1) 감사위원회(위원) 인적사항
| 성명 | 주요경력 | 사외이사 여부 | 담당업무 | 추천인 | 회사와의 거래 | 최대주주와의 관계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 황재홍 | - 서울대 행정대학원 졸업&cr - 前 파노라마인터내쇼날(주) 대표이사 | 사외이사 | 감사위원장 | 이사회 | 없음 | 관계없음 |
| 최칠규 | - 서울대 법학과 졸업&cr - 前 (주)선일 대표이사&cr - 現 (주)피앤디에셋 사장 | 사외이사 | 감사위원 | 이사회 | 없음 | 관계없음 |
| 조윤제 | - 前 CJ제일제당 식품응용센터장&cr - 現 우송대학교 조교수 | 사외이사 | 감사위원 | 이사회 | 없음 | 관계없음 |
&cr (2) 회계, 재무전문가인 감사위원회 위원에 대한 세부인적사항
| 성명 | 주요경력 | 재직기간 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 최칠규 | - 서울대학교 법학과 졸업('72)&cr- 현대종합상사(주) 기획조정('77~'80)&cr- (주)선일 대표이사('81~'96)&cr- Kira Consulting Group 대표이사('94~'98)&cr- (주)피앤디애셋 사장('98~'현재)&cr- 사조산업(주) 사외이사/감사위원('11~'현재) | 2014.03 ~ 현재&cr(재선임) |
&cr 다. 감사위원회 위원의 독립성&cr 당사의 정관 및 관련법에 기초하여 감사위원회 위원의 독립성을 보장하고 있습니다. 상법 제542조의11, 제542조의12 등의 관련규정에 의거하여 감사위원회를 설치하였으며, 주주총회에서 이사를 선임한 후 선임된 이사 중에서 감사위원을 선임하고 있습니다. 감사위원회의 원활한 감사업무를 위하여 위원회는 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산상태를 조사할 수 있고 업무수행을 위하여 필요한 경우 관계임직원 및 외부감사인을 회의에 참석하도록 요구할 수 있으며 필요하다고 인정할 경우에는 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 요구할 수 있습니다.
&cr 라. 감사위원회의 주요활동내역
| 위원회명 | 개최일자 | 의안내용 | 가결 | 사외이사 | |||
| 여부 | 박길수&cr 출석률(100%) | 황재홍&cr 출석률(100%) | 최칠규&cr 출석률(100%) | 조윤제&cr 출석률(100%) | |||
| 감사위원회 | 02월01일 | 제39기 결산 내부회계관리제도의 운영실태 평가의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 해당없음 |
| 감사위원회 | 02월07일 | 제39기 재무제표 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 해당없음 |
| 감사위원회 | 03월13일 | 외부감사인 선임의 건(우리회계법인) | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 해당없음 |
| 감사위원회 | 03월22일 | 감사위원장 선임의 건(황재홍) | 가결 | 해당없음 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
주) 감사위원회 구성원 전원이 사외이사로 구성되어 이사회에 참여하고 있으므로, 이사회 활동내역과 중복되지 않은 활동사항만을 기재하였습니다.&cr &cr 마. 교육실시 현황
◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11012#*_감사*_교육_*.dsl 41_03_감사위원회_교육_미실시내역
감사위원회 교육 미실시 내역
교육사항 없음
| 감사위원회 교육 실시여부 | 감사위원회 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
바. 감사위원회 지원조직 현황
◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11012#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_03_감사위원회(감사)_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.
당사는 본 보고서 작성기준일 현재 감사위원회(감사) 지원조직을 운영하고 있지 않습니다.
&cr 사. 준법지원인 지원조직 현황
◆click◆『준법지원인 지원조직 현황』 삽입 11012#*_준법지원인_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.
당사는 본 보고서 작성일 기준 선임된 준법지원인이 없습니다.
&cr
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항
가. 투표제도&cr 당사는 현재 집중투표제, 서면투표제와 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다.&cr &cr 나. 소수주주권의 행사여부&cr 당사는 공시대상기간 중 소수주주권이 행사되지 않았습니다.&cr
다. 경영권 경쟁 여부&cr 당사는 공시대상기간 중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 발생되지 않았습니다.&cr
VII. 주주에 관한 사항
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2019년 06월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
사조산업(주)최대주주보통주10,693,197 62.10 10,693,197 62.10 -(주)사조시스템즈특수관계인보통주1,645 0.01 1,645 0.01 -보통주10,694,842 62.11 10,694,842 62.11 -우선주-----
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11012#*최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우
가. 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
사조산업(주)5,194김정수0.01--(주)사조시스템즈26.12------
| 명 칭 | 출자자수&cr(명) | 대표이사&cr(대표조합원) | | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | | 최대주주&cr(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재
주) 출자자수는 2018년 12월 31일 기준입니다. &cr
◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는&cr 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11012#*성명또는지분율변동인경우.dsl
나. 최대주주의 최근 결산기 재무현황 (2018년 12월 31일 기준)
| (단위 : 백만원) |
사조산업(주)545,354260,485284,869385,77630,76921,308
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
주) 별도재무제표 기준이며, 자세한 내역은 전자공시시스템(DART)에 등록되어있는 사조산업(주)의 사업보고서를 참조하시기 바랍니다.&cr
다. 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
당사의 최대주주인 사조산업(주)은 1971년 (주)시전사로 설립되어 이후 참치연승/선망, 명태트롤, 오징어 채낚이등 원양어업을 모태로 성장했습니다. 현재 도축업,식육가공업,식품제조업,도소매업등으로 사업영역을 확장하였고 그룹 계열사를 통해 원양, 수산, 축산업 등 1차 산업의 수평계열화 이룩과 식품제조,유통 그리고 골프장 운영을 통한 레저산업까지 사업영역 확장을 통한 성장과 지속적인 발전을 이룩하고 있습니다.&cr* 자세한 내역은 전자공시시스템(DART)에 등록되어있는 사조산업(주)의 사업보고서를 참조하시기 바랍니다.&cr&cr 라. 최대주주의 변동현황
| (기준일 : | 2019년 06월 30일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비고 |
| 2012.06.29 | 사조산업㈜ | 11,192,053 | 65.0 | 신규상장 | 신규상장에 따른 주식소유현황 최초보고 |
| 2015.04.09 | 사조산업㈜ | 10,694,842 | 62.1 | 장내매도 | 사조산업(주) 보유주식의 장내매도로 인한 변동 |
주) 소유주식수 및 지분율은 특수관계인인 (주)사조시스템즈의 보유분을 합산한 수치입니다.&cr&cr&cr 2. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요
◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11012#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl 44_최대주주의최대출자자가단체인경우
가. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
(주)사조&cr시스템즈7왕일웅---주지홍39.72------
| 명 칭 | 출자자수&cr(명) | 대표이사&cr(대표조합원) | | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | | 최대주주&cr(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재
나. 최대주주의 최대주주의 최근 결산기 재무현황(2018년 12월 31일 기준)
| (단위 : 백만원) |
(주)사조시스템즈177,70289,59788,10517,2635,28311,646
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11012#*최대주주변동내역.dsl
&cr 3. 주식분포현황
◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11012#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황
&cr 가. 5% 이상 주주의 주식 소유현황
2019년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
사조산업(주)10,693,19762.10국민연금883,5835.133,6700.02
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
주) 국민연금의 소유주식수는 최근 주주명부폐쇄일인 2018년 12월 31일자 기준입니다.
&cr 나. 소액주주현황
◆click◆『소액주주현황』 삽입 11012#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 2019년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
4,77699.905,372,42131.20
| 구 분 | 주주 | | 보유주식 | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- |
| 주주수 | 비율 | 주식수 | 비율 |
| --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 | - |
주) 최근 주주명부폐쇄일인 2018년 12월 31일자 기준입니다.
4. 주식사무&cr
| 정관상&cr신주인수권의 &cr내용 | 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하거나, 기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여한다. | ||
| 결산일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 매사업년도 종료일 후&cr3개월이내 |
| 주주명부폐쇄시기 | 매년 1월 1일부터 1월 31일까지 | ||
| 주권의 종류 | 1, 5, 10, 50, 100, 500, 1,000, 10,000주권의 8권종 | ||
| 명의개서대리인 | KB국민은행 증권대행부 / Tel (02)2073-8110&cr서울시 영등포구 국제금융로 8길 26, KB국민은행 증권대행부 | ||
| 공고방법 | 회사의 인터넷 홈페이지(http://www.sajosf.co.kr)에 게재한다.&cr다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없을 때에는 서울특별시에서 발행되는 매일경제신문에 한다. |
&cr&cr 5. 최근 6개월 간의 주가 및 주식거래실적&cr&cr 당사는 2012년 6월 29일 보통주 17,218,543주가 유가증권시장에 상장되었으며, 해외시장에 상장된 주식은 없습니다.
| (기준일 : 2019년 06월 30일) | (단위 : 주, 원) |
| 구분 | 2019년 01월 | 2019년 02월 | 2019년 03월 | 2019년 04월 | 2019년 05월 | 2019년 06월 | ||
| 보통주 | 주가 | 최고(종가) | 6,950 | 6,980 | 6,550 | 6,750 | 6,560 | 6,440 |
| 최저(종가) | 6,250 | 6,320 | 6,180 | 6,240 | 5,920 | 6,100 | ||
| 거래량 | 669,470 | 1,019,498 | 669,937 | 1,577,689 | 645,143 | 419,087 |
주) 해당수치는 한국증권거래소(KRX)에서 발췌하였습니다.
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황
가. 임원 현황
2019년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
최창욱남1953.07대표&cr이사등기임원상근총괄
중앙대 정치외교학과 졸업
現 사조씨푸드(주) 대표이사
---2013.03 ~ 현재&cr(재선임)2022.03.22주지홍남1977.06사내&cr이사등기임원상근총괄UNIVERSITY OF MICHIGAN 졸업&cr現 사조씨푸드(주) 총괄본부장--임원2015.03 ~ 현재&cr(재선임)2021.03.26주진우남1949.08기타&cr비상무&cr이사등기임원비상근사조&cr그룹&cr회장
서울대 정치학과 졸업
컬럽비아대 대학원 정치학 석사
제16대 국회위원
現 사조그룹 회장
--임원2010.03 ~ 현재&cr(재선임)2022.03.22최칠규남1950.07시외&cr이사등기임원비상근감사&cr위원서울대 법학과 졸업&cr前 (주)선일 대표이사&cr現 (주)피앤디에셋 사장--사외이사2014.03 ~ 현재&cr(재선임)2020.03.27조윤제남1957.10시외&cr이사등기임원비상근감사&cr위원고려대학교 졸&cr前 CJ제일제당 식품응용센터장---2016.03 ~ 현재&cr(신임)2022.03.22황재홍남1949.02시외&cr이사등기임원비상근감사&cr위원서울대 행정대학원 졸업&cr前 파노라마인터내쇼날(주) 대표이사---2016.03 ~ 현재&cr(신임)2022.03.22황영덕남1961.07이사미등기임원상근참치&cr사업&cr부장- 99 사조씨푸드(주) 입사&cr- 15.01 사조씨푸드(주) 이사---2015.01 ~ 현재-황일환남1964.01이사미등기임원상근부산&cr사업&cr부장- 92~07 대림수산(주) 근무&cr- 17.01 사조씨푸드(주) 이사1,350--2017.01 ~ 현재-김종도남1965.07이사미등기임원상근
유통&cr사업&cr부장
- 90~07 대림(주) 업무팀&cr- 12~17 사조씨푸드(주) 영업본부 유통팀장&cr- 19.01 사조씨푸드(주) 이사---2019.01~현재-김용하남1965.06이사미등기임원상근김사업부장
- 90~00 사조산업(주) 천안공장 근무
- 15~17 사조씨푸드(주) 관리본부장&cr- 18.01 사조씨푸드(주) 이사
---2018.01~현재-
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
나. 직원 현황
2019년 06월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
경영지원부 남 17 - - - 17 9.7 387,501 22,794 - 경영지원부 여 4 - - - 4 11.3 79,773 19,943 - 유통사업부 남 65 - - - 65 4.1 1,155,663 17,779 - 유통사업부 여 11 - - - 11 5.3 177,339 16,122 - 참치사업부 남 51 - - - 51 9.7 1,096,102 21,492 - 참치사업부 여 16 - - - 16 8.4 279,585 17,474 - 부산사업부 남 54 - - - 54 6.8 1,183,418 21,915 - 부산사업부 여 8 - - - 8 2.4 125,133 15,642 - 김사업부 남 16 - - - 16 9.5 486,915 30,432 - 김사업부 여 37 - - - 37 9.8 531,688 14,370 - 선원 남 21 - - - 21 - 315,780 15,037 - 300 - - - 300 6.9 5,818,898 19,396 -
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의&cr정함이 없는&cr근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다
다. 미등기임원 보수 현황
2019년 06월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
4 197,200 49,300 -
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
2. 임원의 보수 등
<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
가. 주주총회 승인금액
(단위 : 천원) 등기이사61,000,000-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
나. 보수지급금액
(1). 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 천원) 6141,17623,529-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
(2). 유형별
(단위 : 천원) 3132,17644,059-----39,0003,000사외이사----
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사&cr(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
<이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
가. 개인별 보수지급금액
(단위 : 천원) ----
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
* 당사는 이사 및 감사에게 지급한 개인별 보수가 5억원 이상인 경우가 없습니다. &cr
<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>
가. 개인별 보수지급금액
(단위 : 천원) --------
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
* 당사는 이사 및 감사에게 지급한 개인별 보수가 5억원 이상인 경우가 없습니다. &cr
◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11012#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl
IX. 계열회사 등에 관한 사항
◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11012#*타법인출자현황.dsl
가. 계열집단명 : 사조그룹&cr &cr 나. 계열 회사 등의 현황&cr ( 기준일 : 2019년 06월 30일 )
| 구분 | 회사명 | 회사의수 | 사업자등록번호&cr(법인등록번호) |
| 주권상장 | 사조산업(주) | 5 | 110-81-09699 |
| (주)사조오양 | 104-81-27881 | ||
| (주)사조대림 | 114-81-34190 | ||
| 사조씨푸드(주) | 120-81-16542 | ||
| 사조동아원(주) | 136-81-01103 | ||
| 비상장 | (주)캐슬렉스서울 | 20 | 119-81-05481 |
| (주)캐슬렉스제주 | 616-81-04775 | ||
| ㈜우리들 | 812-81-00120 | ||
| (주)사조시스템즈 | 212-81-21816 | ||
| (주)사조화인코리아(구:사조팜스(주)) | 403-81-64099 | ||
| (주)사조바이오피드 | 114-86-63443 | ||
| (주)사조비앤엠 | 114-81-13837 | ||
| (주)사조씨앤씨 | 114-86-74445 | ||
| (주)사조농산 | 310-81-10966 | ||
| 동화농산(주) | 312-81-00988 | ||
| (주)삼아벤처 | 301-81-39687 | ||
| ㈜사조에프에스 | 126-86-52463 | ||
| (주)보령1농장 | 845-88-00401 | ||
| 청림축산영농조합법인 | 303-81-32910 | ||
| 베리웰F&B | 110-86-13126 | ||
| 사호축산영농조합법인 | 313-81-03580 | ||
| 농업회사법인주식회사홍성1농장 | 182-87-00865 | ||
| 농업회사법인주식회사홍성2농장 | 717-87-00808 | ||
| 농업회사법인천안팜㈜ | 311-81-36431 | ||
| (주)하나에너지 | 203-81-63414 | ||
| 해외법인 | SAJO AMERICA, INC | 5 | 275102490 |
| KSFC(해외합작법인) | 429100001 | ||
| TUSA(해외합작법인) | 475100001 | ||
| 청도운산향촌구락부유한공사 | 112119313 | ||
| SAJO VANUATU | 485110004 | ||
| 합계 | 30 |
주) (주)사조해표는 당반기 중 (주)사조대림에 흡수합병되었습니다. &cr&cr 다. 계열회사 지분현황 (기준일 :2019.06.30)&cr <국내법인>
| 피출자회사&cr 출자회사 | 사조&cr 산업 | 사조&cr 대림 | 사조&cr 오양 | 사조&cr 씨푸드 | 캐슬렉스&cr 서울 | 캐슬렉스&cr 제주 | 사조&cr 시스템즈 | 사조&cr 비앤엠 | 사조&cr 씨앤씨 | 청림&cr 축산 |
| 사조산업 | 1.1 | 20.3 | 0.0 | 62.1 | 79.5 | 10.0 | 49.0 | |||
| 사조대림 | 3.9 | 19.8 | 54.9 | 16.0 | 100.0 | |||||
| 사조오양 | 0.0 | |||||||||
| 사조씨푸드 | 13.2 | 20.0 | ||||||||
| 캐슬렉스서울 | 1.3 | 5.0 | ||||||||
| 캐슬렉스제주 | 3.0 | 6.1 | ||||||||
| 사조시스템즈 | 26.1 | 3.0 | 0.0 | 45.5 | 10.8 | |||||
| 사조비앤엠 | 0.3 | 0.5 | ||||||||
| 사조화인코리아 | 5.2 | 17.6 | ||||||||
| 사조바이오피드 | ||||||||||
| 동화농산 | 81.9 | |||||||||
| 청림축산 | ||||||||||
| 사조농산 | ||||||||||
| 보령1농장 | ||||||||||
| 사조동아원 | ||||||||||
| 피디피 | ||||||||||
| KODO, Inc | ||||||||||
| 합계 | 34.4 | 64.2 | 54.9 | 62.1 | 99.5 | 50.5 | 42.0 | 49.0 | 100.0 | 99.5 |
| 피출자회사&cr 출자회사 | 우리들 | 사조&cr 바이오&cr 피드 | 사조&cr 화인&cr 코리아 | 사조&cr 농산 | 동화&cr 농산 | 삼아&cr 벤처 | 사조&cr 에프에스 | 보령1농장 | 사호축산 | 베리웰&cr F&B |
| 사조산업 | 25.0 | 15.2 | 94.4 | |||||||
| 사조대림 | 25.0 | 12.7 | 90.0 | 100.0 | 100.0 | |||||
| 사조오양 | 50.0 | 44.5 | ||||||||
| 사조씨푸드 | 21.9 | |||||||||
| 캐슬렉스서울 | ||||||||||
| 캐슬렉스제주 | ||||||||||
| 사조시스템즈 | ||||||||||
| 사조비앤엠 | ||||||||||
| 사조화인코리아 | ||||||||||
| 사조바이오피드 | 3.7 | |||||||||
| 동화농산 | 90.0 | 90.0 | 83.9 | 100.0 | ||||||
| 청림축산 | 10.0 | 10.0 | 10.0 | 15.3 | ||||||
| 사조농산 | 2.1 | 5.6 | ||||||||
| 보령1농장 | 0.1 | |||||||||
| 사조동아원 | ||||||||||
| 피디피 | ||||||||||
| KODO, Inc | ||||||||||
| 합계 | 100.0 | 100.0 | 100.0 | 100.0 | 100.0 | 100.0 | 100.0 | 100.0 | 99.3 | 100.0 |
| 피출자회사&cr 출자회사 | 사조&cr 동아원 | 농업회사법인&cr천안팜 | 하나에너지 | 홍성1농장 | 홍성2농장 |
| 사조해표 | |||||
| 사조대림 | 23.9 | ||||
| 사조오양 | |||||
| 사조씨푸드 | 22.4 | ||||
| 캐슬렉스서울 | |||||
| 캐슬렉스제주 | |||||
| 사조시스템즈 | |||||
| 사조비앤엠 | |||||
| 사조화인코리아 | |||||
| 사조바이오피드 | |||||
| 사조팜스 | |||||
| 동화농산 | 40.0 | 90.0 | 90.0 | ||
| 청림축산 | 10.0 | 10.0 | 10.0 | ||
| 사조농산 | |||||
| 보령1농장 | |||||
| 사조동아원 | 7.2 | 2.0 | 83.8 | ||
| 피디피 | |||||
| KODO, Inc | |||||
| 하나에너지 | 2.2 | ||||
| 합계 | 53.5 | 52.0 | 86.0 | 100.0 | 100.0 |
&cr<해외법인>
| 피출자회사&cr 출자회사 | Sajo &crAmerica, Inc | KSFC | TUSA | 향촌&cr 구락부 | SAJO &crVANUATU |
| 사조산업 | 100.0 | 49.0 | 48.0 | 100.0 | |
| 사조오양 | 2.0 | 2.0 | |||
| 사조씨푸드 | |||||
| 캐슬렉스서울 | 100.0 | ||||
| 사조동아원 | |||||
| 피디피 | |||||
| KODO, Inc | |||||
| 합계 | 100.0 | 51.0 | 50.0 | 100.0 | 100.0 |
&cr
라. 임원 겸직 현황 ( 기준일 : 2019년 06월 30일)
| 겸직인원 | 겸직회사 | 비고 | ||
| 성명 | 직위 | 회사명 | 직위 | |
| 주진우 | 이사 | 사조산업(주) | 이 사 | - |
| 사조씨푸드(주) | 이 사 | |||
| (주)사조대림 | 이 사 | |||
| (주)사조오양 | 이 사 | |||
| 사조동아원(주) | 이 사 | |||
| (주)캐슬렉스 서울 | 이 사 | |||
| (주)캐슬렉스 제주 | 이 사 | |||
| (재)취암장학재단 | 이사장 | |||
| (재)자광재단 | 이사장 | |||
| 주지홍 | 이사 | 사조씨푸드(주) | 이 사 | - |
| (주)사조대림 | 이 사 | |||
| (주)사조오양 | 이 사 | |||
| 사조동아원(주) | 이 사 | |||
| (주)삼아벤처 | 대표이사 | |||
| (주)사조시스템즈 | 이 사 | |||
| (주)사조비앤엠 | 대표이사 | |||
| (주)캐슬렉스서울 | 이 사 |
주) 당사 등기임원 중 "주지홍"은 상근이고, "주진우"는 비상근 임원입니다.
&cr 마. 타법인출자 현황
| (기준일 : | 2019년 06월 30일 | ) | (단위 : 백만원, 주, %) |
| 법인명 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | 증가(감소) | 기말잔액 | 최근사업연도&cr재무현황 | |||||||
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 | |||||
| 수량 | 금액 | |||||||||||||
| (주)사조해표(상장) | 2004.09.20 | 지배구조 안정화 | 3,169 | 551,754 | 7.71 | 5,600 | -551,754 | - | -5,600 | - | - | - | 400,120 | 7,882 |
| (주)사조대림(상장) | 2009.09.15 | 지배구조 안정화 | 21,712 | 966,018 | 16.21 | 23,378 | 246,938 | - | 1,003 | 1,212,956 | 13.23 | 24,380 | 720,876 | 14,376 |
| 사조동아원(주)(상장) | 2016.03.30 | 지배구조 안정화 | 12,756 | 31,604,029 | 22.39 | 62,674 | - | - | 5,782 | 31,604,029 | 22.39 | 68,457 | 468,192 | 15,718 |
| (주)캐슬렉스서울 | 1989.05.09 | 지배구조 안정화 | 1,300 | 260,000 | 20.00 | - | - | - | - | 260,000 | 20.00 | - | 128,686 | 99 |
| (주)사조화인코리아 | 2001.07.18 | 지배구조 안정화 | 5,039 | 2,093,970 | 21.86 | 14,332 | - | - | -120 | 2,093,970 | 21.86 | 14,212 | 173,433 | 1,757 |
| 냉동냉장수협 | 2002.04.26 | - | 64 | 11,141 | 1.23 | 111 | - | - | 8 | 11,141 | 1.23 | 119 | - | - |
| 한국선주상호보험조합 | 1999.12.15 | - | 13 | 130 | 0.22 | 13 | - | - | - | 130 | 0.22 | 13 | - | - |
| 합 계 | 35,487,042 | - | 106,109 | -304,816 | - | 1,073 | 35,182,226 | - | 107,182 | - | - |
주1) (주)사조해표는 당반기 중 (주)사조대림에 흡수합병되었습니다. &cr주2) (주)사조해표와 (주)사조대림의 합병으로 인한 변동은 수량 및 평가손익만을 표기하였습니다.
주3) (주)캐슬렉스서울은 완전자본잠식되었습니다.
&cr
X. 이해관계자와의 거래내용
1. 대주주등에 대한 신용공여 등&cr &cr 가. 담보제공 내역
(단위 : 백만원)
| 성명&cr(법인명) | 관계 | 채권자 | 담보물 | 담보기간 | 2019년 | 2018년 |
| (주)사조화인코리아 | 기타특수관계자 | (주)신한은행 | 대치사옥 | 2018년 08월 외~ | 28,967 | 24,000 |
* 대치사옥 : 서울시 강남구 대치동 1001번지 (토지, 건물 포괄 담보 제공)&cr &cr 나. 채무보증 내역
(단위 : 1,000 USD, 백만원)
| 법인 | 관계 | 채권자 | 채무내용 | 보증기간 | 2019년&cr반기말 | 2018년&cr전기말 |
| 동화농산㈜ | 기타특수관계자 | (주)신한은행 | 차입금지급보증 | ~2020년 06월 | 4,200 | 4,800 |
| 동화농산㈜ | 기타특수관계자 | (주)신한은행 | 차입금지급보증 | ~2022년 09월 | 1,482 | 1,710 |
| 사호축산영농조합법인 | 기타특수관계자 | 농협은행(주) | 차입금지급보증 | ~2019년 12월 | 3,600 | 3,600 |
| 사호축산영농조합법인 | 기타특수관계자 | 농협은행(주) | 차입금지급보증 | ~2023년 11월 | 3,780 | 4,200 |
| 농업회사법인주식회사 보령1농장 | 기타특수관계자 | 농협은행(주) | 차입금지급보증 | ~2019년 12월 | 3,600 | 3,600 |
| 농업회사법인주식회사 보령1농장 | 기타특수관계자 | (주)신한은행 | 차입금지급보증 | ~2021년 11월 | 4,320 | 4,800 |
| 농업회사법인㈜사조화인코리아 | 특수관계자 | 농협은행(주) | 차입금지급보증 | ~2019년 07월 | 1,440 | 1,440 |
| 농업회사법인㈜사조화인코리아 | 특수관계자 | 농협은행(주) | 차입금지급보증 | ~2023년 09월 | 2,880 | 2,880 |
| 농업회사법인㈜사조화인코리아 | 특수관계자 | 우리은행 | 차입금지급보증 | ~2021년 12월 | 7,200 | 0 |
| 농업회사법인㈜사조화인코리아 | 특수관계자 | 우리은행 | 차입금지급보증 | ~2021년 12월 | 4,800 | 0 |
| 농업회사법인㈜사조화인코리아 | 특수관계자 | 농협은행(주) | 차입금지급보증 | ~2023년 12월 | 6,000 | 0 |
| 사조동아원㈜ | 기타특수관계자 | 케이디비씨이음PEF외 | CB상환의무이행보증 | ~2020년 10월 | 18,000 | 18,000 |
| 홍성1농장 | 기타특수관계자 | (주)신한은행 | 차입금지급보증 | ~2023년 03월 | 7,200 | 7,200 |
| 홍성2농장 | 기타특수관계자 | (주)신한은행 | 차입금지급보증 | ~2023년 03월 | 3,600 | 3,600 |
| ㈜사조바이오피드 | 기타특수관계자 | (주)국민은행 | 차입금지급보증 | ~2019년 12월 | $4,510 | $4,510 |
| 합 계 | 72,102 | 55,830 | ||||
| 4,510 | $4,510 |
&cr&cr 2. 대주주와의 자산양수도 등&cr &cr 가. 증권 등 매수 또는 매도 내역&cr 매수 또는 매도 내역이 없습니다.&cr&cr 나. 장기공급계약등의 내역
(단위 : 백만원)
| 성명 | 관계 | 거 래 내 용 | 비고 | |||
| 종류 | 기간 | 물품 서비스명 | 금액 | |||
| 사조해표 | 계열회사 | 장기공급계약 | 2019년 | 사조김, 해표김 등 | 15,857 | - |
| 사조해표 | 계열회사 | 장기공급계약 | 2018년 | 사조김, 해표김 등 | 40,658 | - |
| 사조해표 | 계열회사 | 장기공급계약 | 2017년 | 사조김, 해표김 등 | 39,432 | - |
주1) 금액은 사조해표와의 매출액을 표기하였습니다. &cr주2) (주)사조해표는 당반기 중 (주)사조대림에 흡수합병되었습니다. &cr &cr&cr 3. 대주주와의 영업거래 등&cr &cr 가. 매출/매입거래
(단위 : 백만원)
| 구분 | 성명&cr(법인명) | 관계 | 2019년(제40기 반기) | 2018년(제39기 반기) | ||
| 금액 | 내용 | 금액 | 내용 | |||
| 매출&cr거래 | 사조산업 | 최대&cr주주 | 3,701 | 냉동참치 외&cr창고보관비 | 6,059 | 냉동참치 외&cr창고보관비 |
| 사조해표 | 특수&cr관계인 | 15,857 | 조미김 등 | 18,692 | 조미김 등 | |
| 사조대림 | 특수&cr관계인 | 4,325 | 조미김 등&cr일반수산물 | 1,369 | 조미김 등&cr일반수산물 | |
| 사조오양 | 특수&cr관계인 | 583 | 창고보관비 외&cr일반수산물 | 499 | 창고보관비 외&cr일반수산물 | |
| 소계 | 24,466 | - | 26,619 | - | ||
| 매입&cr거래 | 사조산업 | 최대&cr주주 | 32,611 | 냉동참치외 | 32,429 | 냉동참치외 |
| 사조해표 | 특수&cr관계인 | 925 | 냉동참치 및&cr 선물세트 | 1,435 | 냉동참치 및&cr 선물세트 | |
| 사조대림 | 특수&cr관계인 | 2,150 | 냉동참치 | 7,329 | 냉동참치 | |
| 사조오양 | 특수&cr관계인 | 4,179 | 냉동참치 외 | 2,503 | 냉동참치 외 | |
| 소계 | 39,865 | - | 43,696 | - |
&cr 나. 부동산 매매 또는 임대차 내역&cr (1) 부동산 매매 내역&cr - 해당사항 없습니다.&cr&cr (2) 부동산 임대차 내역
(단위 : 천원)
| 성명&cr(법인명) | 구분 | 면적&cr(㎡) | 보증금 | 임대료 | 비고 | ||
| 2019년 반기 | 2018년 | ||||||
| 사조산업 | 본사 | 사무실 | 245.0 | 30,000 | 23,169 | 45,524 | - |
| 영업본부 | 사무실 | 62.5 | 19,000 | 274,695 | 499,840 | - | |
| 냉동창고 | 235.0 | ||||||
| 사조해표 | 식품사업부 | 팝콘공장 | 390.0 | 10,000 | 1,500 | 18,000 | - |
&cr
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
&cr 1. 공시사항의 진행, 변경상황 및 주주총회 현황 &cr &cr 가. 공시사항의 진행 및 변경상황 &cr 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. &cr&cr 나. 주주총회 의사록 요약
| 주총일자 | 안건 | 경과 및 결과 | 비고 |
| 제37기&cr정기주주총회&cr(2017.03.24) | 1. 제37기 재무제표(이익잉여금 처분계산서) 승인의 건&cr - 현금배당 : 1주당 50원&cr2. 이사 선임의 건&cr3. 감사위원 선임의 건&cr4. 이사 보수한도 승인의 건 | 1. 원안대로 가결&cr2. 원안대로 가결&cr3. 원안대로 가결&cr4. 원안대로 가결 | - |
| 제38기&cr정기주주총회&cr(2018.03.23) | 1. 제38기 재무제표(이익잉여금 처분계산서) 승인의 건&cr - 현금배당 : 1주당 70원&cr2. 이사 선임의 건&cr3. 이사 보수한도 승인의 건 | 1. 원안대로 가결&cr2. 원안대로 가결&cr3. 원안대로 가결 | - |
| 제39기&cr정기주주총회&cr(2019.03.22) | 1. 제39기 재무제표(이익잉여금 처분계산서) 승인의 건&cr - 현금배당 : 1주당 70원&cr2. 정관 일부 변경의 건&cr3. 이사 선임의 건&cr4. 감사위원 선임의 건&cr5. 이사 보수한도액 승인의 건&cr6. 임원퇴직금 규정 변경의 건 | 1. 원안대로 가결&cr2. 원안대로 가결&cr3. 원안대로 가결&cr4. 원안대로 가결&cr5. 원안대로 가결&cr6. 원안대로 가결 | - |
주1) 2017.03.24 정기주주총회에서 최칠규 사외이사가 재선임되었습니다.&cr주2) 2018.03.23 정기주주총회에서 주지홍 사내이사가 재선임되었습니다.&cr주3) 2019.03.22 정기주주총회에서 최창욱 사내이사, 주진우 기타비상무이사, 황재홍 사외이사가 재선임되었으며, 임기만료 된 박길수 사외이사를 대신하여 조윤제 사외이사가 신규 선임되었습니다. &cr&cr 2. 우발채무 등&cr&cr 가. 중요한 소송사건&cr 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (기준일 : 2019.06.30) | (단위 : 매, 원 ) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | - | - | - |
| 금융기관(은행제외) | - | - | - |
| 법 인 | 1 | - | 원양산업협회 |
| 기타(개인) | - | - | - |
주) 선망어선 입어관련 업계일괄 지급보증한 견질담보용
&cr 다. 채무보증현황&cr "Ⅹ.이해관계자와의 거래내용의 1-나. 채무보증내역" 과 동일합니다.&cr&cr 라. 채무인수 약정&cr 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. &cr&cr 마. 작성일 기준이후 발생한 주요사항&cr 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11012#*신용보강제공현황.dsl
◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11012#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl
◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11012#*단기매매차익미환수현황.dsl
◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11012#*공모자금의사용내역.dsl
◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11012#*사모자금의사용내역.dsl
◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11012#*합병등전후의재무사항비교표.dsl
◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11012#*보호예수현황.dsl
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
"해당사항 없음"&cr
2. 전문가와의 이해관계
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