Annual Report • Aug 14, 2019
Annual Report
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반기보고서 3.7 (주)하나투어 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon
반 기 보 고 서
&cr&cr&cr
(제 27 기)
2019년 01월 01일2019년 06월 30일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2019년 8월 14일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | (주)하나투어 |
| 대 표 이 사 : | 박상환, 김진국 |
| 본 점 소 재 지 : | 서울 종로구 인사동 5길 41 |
| (전 화)02-2127-1000 | |
| (홈페이지) http://hanatour.com | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책)전무 (성 명)조경훈 |
| (전 화)02-2127-1090 | |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사 확인서.jpg 하나투어_반기_대표이사 확인서 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11012#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인
1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)&cr 가. 연결대상 종속회사 개황
(단위 : 백만원) 웹투어(주)1995.06.26서울특별시 종로구 인사동5길29 &cr(인사동,태화빌딩)여행알선서비스22,059의결권의 과반수 소유&cr(회계기준서 1110호)-(주)하나투어제주2002.06.05제주특별자치도 제주시 1100로 3328&cr(노형동, 정원빌딩 3층)여행알선서비스2,943의결권의 과반수 소유&cr(회계기준서 1110호)-(주)투어마케팅코리아2004.04.14서울특별시 종로구 인사동5길 25&cr(인사동)여행알선서비스4,878의결권의 과반수 소유&cr(회계기준서 1110호)-(주)하나투어아이티씨2003.07.29서울특별시 종로구 삼봉로 71, 5층&cr(수송동, 지타워)여행알선서비스12,229의결권의 과반수 소유&cr(회계기준서 1110호)-(주)하나티앤미디어2007.05.29서울특별시 종로구 인사동7길 12&cr(관훈동)출판 및 인쇄물 제작1,670의결권의 과반수 소유&cr(회계기준서 1110호)-(주)하나투어비즈니스1995.09.19서울특별시 종로구 우정국로 48 &cr(견지동, 에스앤에스빌딩)여행알선서비스6,871의결권의 과반수 소유&cr(회계기준서 1110호)-(주)고려여행사네트워크2007.08.23서울특별시 중구 서소문로 99&cr(서소문동)여행알선서비스607의결권의 과반수 소유&cr(회계기준서 1110호)-(주)월디스투어2008.04.01서울특별시 종로구 우정국로 48 &cr(견지동, 에스앤에스빌딩 7층)여행알선서비스9,894의결권의 과반수 소유&cr(회계기준서 1110호)-(주)에이치엔티마케팅2010.04.01서울시 서초구 강남대로 507, 8층&cr(반포동, 신태양빌딩)광고대행서비스2,124의결권의 과반수 소유&cr(회계기준서 1110호)-(주)넥스투어2010.12.15서울특별시 종로구 인사동5길29&cr(인사동,태화빌딩)여행알선서비스459의결권의 과반수 소유&cr(회계기준서 1110호)-(주)하나샵2010.07.23서울특별시 종로구 인사동5길 25, 502호&cr(인사동, 하나로빌딩)전자상거래업1,914의결권의 과반수 소유&cr(회계기준서 1110호)-(주)마크호텔2013.08.30서울특별시 중구 퇴계로 52&cr(회현동 1가, 인송빌딩)호텔업14,831의결권의 과반수 소유&cr(회계기준서 1110호)-(주)투어팁스(*1)2012.07.02서울특별시 종로구 삼봉로 94&cr(공평동)여행정보서비스2,788의결권의 과반수 소유&cr(회계기준서 1110호)-(주)모하지플랫폼(*1)2018.04.05서울특별시 종로구 삼봉로 94(공평동)여행알선서비스370의결권의 과반수 소유&cr(회계기준서 1110호) -(주)하나여행대부2014.11.19서울특별시 중구 남대문로9길 39, 11층&cr(을지로1가, 부림빌딩)대부업4,987의결권의 과반수 소유&cr(회계기준서 1110호)-(주)에스엠면세점2014.08.20서울특별시 종로구 인사동5길 41&cr(공평동, 하나투어빌딩)면세점30,465의결권의 과반수 소유&cr(회계기준서 1110호)-하나투어투자운용(주)(*2)2015.09.23서울특별시 종로구 인사동5길 29, 8층&cr(인사동, 태화빌딩)자산관리업5,229의결권의 과반수 소유&cr(회계기준서 1110호)-(주)월드샵2015.10.07서울특별시 종로구 인사동5길 25, 502호&cr(인사동, 하나로빌딩)보험업863의결권의 과반수 소유&cr(회계기준서 1110호)-HANATOUR EUROPE LTD2003.10.2938 HIGH STREET, NEW MALDEN,&crSURREY KT3 4HE, U.K.여행알선서비스1,632의결권의 과반수 소유&cr(회계기준서 1110호)-HANATOUR JAPAN CO,.LTD2005.09.012F Onarimon-yusen Bldg.,23-5&crNishi-Shinbashi 3-chome, Minato-ku,&crTokyo, Japan 105-0003 여행알선서비스120,562의결권의 과반수 소유&cr(회계기준서 1110호)해당HANATOUR PTE LTD2005.05.13360 ORCHARD ROAD #05-01B&crINTERNATIONAL BUILDING &crSINGAPORE 238869여행알선서비스3,471의결권의 과반수 소유&cr(회계기준서 1110호)-HANATOUR CHINA2008.04.11907 BOTAI TOWER,N0221 XIYUAN&crWANGJING,CHAOYANG DISTRICT,&crBEIJING,CHINA여행알선서비스8,131의결권의 과반수 소유&cr(회계기준서 1110호)-HANATOUR HONGKONG &crCO., LTD2009.11.3012/F MAXWELL CENTRE 39-41&crHANKOW ROAD KOWLOON HONGKONG여행알선서비스14,515의결권의 과반수 소유&cr(회계기준서 1110호)-HANATOUR TAIWAN &crSERVICE INC.2010.06.028F, No.46, Sec. 1, Nanjing E. Rd.,&crZhongshan Dist.,Taipei City 104,Taiwan여행알선서비스6,345의결권의 과반수 소유&cr(회계기준서 1110호)-(주)유아이관광버스1978.04.279, 3CHOME, NISHITAKAYASUCHO,&crYAO-CITY, OSAKA-HU, JAPAN여객자동차 운송사업29,125의결권의 과반수 소유&cr(회계기준서 1110호)-(주)아레그록스 TM&cr호텔메니지먼트2013.05.152F Onarimon-yusen Bldg.,&cr23-5 Nishi-Shinbashi 3-chome,&crMinato-ku, Tokyo, Japan 105-0003숙박시설 &cr운영수탁업49,829의결권의 과반수 소유&cr(회계기준서 1110호)해당HANATOUR USA INC.2006.03.023053 W OLYMPIC BL #101&crLOSANGELES, CA 90006여행알선서비스8,665의결권의 과반수 소유&cr(회계기준서 1110호)-HANATOUR PTY. LTD.2008.07.02SUITE 201 LEVEL2 160 ROWE STREET&crEASTWOOD NSW 2122, Australia여행알선서비스46의결권의 과반수 소유&cr(회계기준서 1110호)-STAR SHOP&LINE2014.03.181F JPR HAKATA Bldg., 1-4-4,&crHakataekimae, Hakata-ku, Fukuoka,&cr812-0011, Japan물품의 판매 및&cr수입,수출11,924의결권의 과반수 소유&cr(회계기준서 1110호)-BEIJING HANA INFORMATION&crTECHNOLOGY CO.,LTD2014.02.24905 BOTAI TOWER,N0221 XIYUAN&crWANGJING,CHAOYANG DISTRICT,&crBEIJING,CHINA소프트웨어기술개발204의결권의 과반수 소유&cr(회계기준서 1110호)-HANATOUR SERVICE&cr(M) SDN.BHD.2014.07.16Lot NO.S-9,Level2,&crOceanus Waterfront Mall,&crJalan Tun Fuad Stephens,&cr88000 Kota Kinabalu Sabah여행알선서비스1,422의결권의 과반수 소유&cr(회계기준서 1110호)-HANATOUR JAPAN&crSYSTEM VIETNAM2017.01.095F,Alpha Tower,&cr153 Nguyen Dinh Chieu Street,&crWard 6,District 3, &crHo Chin Minh City, Vietnam시스템 개발 및 유지보수126의결권의 과반수 소유&cr(회계기준서 1110호)-HanaTour EU GmbH2018.01.31Dusseldorfer Straße 40, Eschborn여행알선서비스 1,218의결권의 과반수 소유&cr(회계기준서 1110호) -CAMLAO HANATOUR&crCO., LTD.(*3)2018.11.07F2/14 The Heritage Walk, building #158,&crNational Road 6, Mondul 2 Viallage,&crSvay Dangkum Commune, Siem Reap City,&crSiem Reap Province, Cambodia여행알선서비스-의결권의 과반수 소유&cr(회계기준서 1110호) -HANATOUR VIETNAM&crCOMPANY LIMITED(*3)2018.12.13Floor 8, Rosana building,&cr60 Nguyen Dinh Chieu, district 1여행알선서비스-의결권의 과반수 소유&cr(회계기준서 1110호) -HANATOUR PHILIPPINES&crCORP.(*3)2018.12.04 4th Floor, One E-Com Center,&crMOA Complex, Barangay 76, Pasay City여행알선서비스-의결권의 과반수 소유&cr(회계기준서 1110호) -TMARK HOTEL VATICANO S.R.L(*4)2019.05.06ROMA (RM) VIALE VATICANO99 CAP 00165호텔업-의결권의 과반수 소유&cr(회계기준서 1110호) -VISION TOUR, INC.(*4)2019.05.2415435 JEFFREY RD STE A131 irvine CA 92618여행알선서비스-의결권의 과반수 소유&cr(회계기준서 1110호) - HANA(ZHANGJIAJIE)TOUR&crCO.,LTD (*5) 2019.04.291F, Huatian Hotel, Guanliping Office,&crYongding District, Zhangjiajie City,&crHunan Province, China여행알선서비스-의결권의 과반수 소유&cr(회계기준서 1110호) -HANA(SHANGHAI)TOUR&crCO.,LTD(*5)2019.06.03Unit 3101, No.99 Xianxia Road,&crChangning Distrcit, Shanghai, China여행알선서비스-의결권의 과반수 소유&cr(회계기준서 1110호) -
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말&cr자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속&cr회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| ※ 주요종속기업 여부 판단기준 : 직전사업연도말 자산총액 750억원 이상인 종속회사 또는 직전연도 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사 | |
| (*1) | 당반기 중 (주)투어팁스는 (주)모하지플랫폼을 흡수합병 하였습니다. |
| (*2) | 당반기 중 처분하였습니다. |
| (*3) | 전기 중 법인설립등기는 완료되었으며, 당반기 중 자본금을 납입하였습니다. |
| (*4) | 당반기 중 신설된 종속기업입니다. |
| (*5) | 당반기 중 법인설립등기는 완료되었으나, 자본금은 납입되지 아니하였습니다. |
&cr 가-1. 연결대상회사의 변동내용
TMARK HOTEL &crVATICANO S.R.L신설로 인한 추가VISION TOUR, INC.신설로 인한 추가HANA(ZHANGJIAJIE)&crTOUR CO.,LTD 설립등기로 인한 추가HANA(SHANGHAI)&crTOUR CO.,LTD설립등기로 인한 추가(주)모하지플랫폼합병으로 인한 제외하나투어투자운용(주)지분매각으로 인한 제외
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규&cr연결 | ||
| 연결&cr제외 |
가-2. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
유가증권시장2011년 11월 01일해당사항 없음해당사항 없음
| 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr여부 | 특례상장 등&cr적용법규 |
|---|---|---|---|
&cr 나. 회사의 법적, 상업적 명칭&cr 지배회사의 명칭은 주식회사 하나투어로 표기합니다. 또한 영문으로는 HANATOUR SERVICE INC.라고 표기합니다. &cr&cr 다. 설립일자 및 존속기간 &cr지배회사는 일반여행업(여행알선) 및 컴퓨터 프로그램 개발 및 보급등의 서비스업을 주요사업으로 영위할 목적으로 1993년 11월 1일에 설립되었습니다. 한편 지배회사는 2000년 11월 24일에 코스닥시장에 주식을 상장하였으며, 2006년 11월 7일에는 런던증권거래소(LSE)에도 주식예탁증서를 상장하였습니다. 그리고 2011년 11월 1일 코스닥시장에서 유가증권시장으로 이전상장하였습니다. (종목코드 : 039130)&cr&cr 라. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 &cr 주 소 : 서울시 종로구 인사동5길 41&cr전 화 : 02-2127-1000&cr홈페이지 : http://www.hanatour.com&cr http://www.hanatourcompany.com&cr&cr 마. 중소기업 해당여부 &cr지배회사는 본 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당되지 않습니다.&cr&cr 바. 주요사업의 내용&cr 지배회사는 전세계 20여만개 여행상품을 전국 8,000여개의 협력여행사, 온라인포털, 쇼핑몰 등의 다양한 유통채널을 통해 판매하는 종합 여행 홀세일러입니다. 기타 자세한 사항은 동 보고서의 'II. 사업의 내용'을 참조하시길 바랍니다. 또한, 종속회사를 통하여, 출장수요 및 자유여행 등과 같은 특화된 시장을 위한 여행알선 사업을 영위하고 있으며, 해외를 거점으로 한 여행객 서비스제공 사업 등을 영위하고 있습니다. 자세한 내용은 '가.연결대상 종속회사의 개황 '을 참고하시기 바랍니다.&cr &cr 사. 계열회사에 관한사항&cr 지배회사는 본 보고서 작성 기준일 현재 당사를 제외하고 49 개 의 계열 및 관계회사를 가지고 있습니다. IFRS 도입으로 인한 연결대상 종속회사는 웹투어(주), (주)하나투어제주, (주)투어마케팅코리아, (주)하나투어아이티씨, (주)하나티앤미디어, (주)하나투어비즈니스, (주)고려여행사네트워크, (주)월디스투어, (주)에이치엔티마케팅, (주)넥스투어, (주)하나샵, (주)투어팁스, (주)마크호텔, (주)하나여행대부, (주)에스엠면세점, (주)월드샵, HANATOUR EUROPE LTD, HANATOUR JAPAN CO., LTD, HANATOUR PTE LTD, HANATOUR CHINA, HANATOUR HONGKONG CO., LTD, HANATOUR TAIWAN SERVICE INC.,(주) 유아이관광버스, HANATOUR USA INC., HANATOUR PTY. LTD, (주)아레그록스 TM 호텔 메니지먼트, BEIJING HANA INFORMATION TECHNOLOGY CO.,LTD, STAR SHOP&LINE, HANA TOUR SERVICE (M) SDN BHD, HANATOUR JAPAN SYSTEM VIETNAM, HANATOUR EU GMBH, CAMLAO HANATOUR CO.,LTD., HANATOUR VIETNAM COMPANY LIMITED, HANATOUR PHILIPPINES CORP. , TMARK HOTEL VATICANO S.R.L, VISION TOUR, INC., HANA(ZHANGJIAJIE)TOUR CO.,LTD, HANA(SHANGHAI)TOUR CO.,LTD 이며 종속회사의 개요는 'II. 사업 의 내용'을 참조해 주시기 바랍니다.&cr
종속회사를 포함한 당사의 주요계열회사는 아래와 같습니다. &cr1) 지배회사의 명칭
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 지배회사의 명칭 | 하나투어 |
| 형성과정 | 하나투어는 여행산업의 전 영역을 아우르며 여행상품의 대중화를 위해 많은 노력을 하고 있습니다. 특히 패키지 여행과 개별 여행으로 나뉘는 해외여행 분야에 있어 단계별로 시장에 진입하며 꾸준한 성장을 이어나가고 있습니다. &cr경제성장과 더불어 빠르게 성장하는 해외여행 시장에서 체계적인 고객 유치 전략 및 관리를 통해 업계 1위로 도약하였으며 이는 곧 회사의 성장동력이 되었습니다. &cr 여가시간 확대와 주 5일제 확산으로 해외 여행에 대한 수요는 빠르게 증가하였으며 규모의 경제를 통한 원가 경쟁력과 안정적인 공급/유통망을 바탕으로 탄탄한 성장률을 보이고 있습니다. 향후 해외 여행상품의 고도화 작업과 차세대 글로벌 개별 여행 플랫폼 구축을 준비중에 있으며 이는 향후 당사의 큰 성장동력이 될 것입니다. 이처럼 하나투어는 다양한 해외여행 분야의 전 영역을 아우르는 명실상부한 국내 1위의 여행 그룹입니다. |
&cr 2) 주요 계열 및 관계회사
| 구분 | 주권상장 유무 | 회사수 | 회사명 |
|---|---|---|---|
| 국내 | 비상장 | 24 | 웹투어(주)&cr(주)하나투어제주&cr(주)투어마케팅코리아&cr(주)하나투어아이티씨&cr(주)하나티앤미디어&cr(주)하나투어비즈니스&cr(주)고려여행사네트워크&cr(주)월디스투어&cr(주)에이치엔티마케팅&cr(주)넥스투어&cr(주)하나샵&cr(주)마크호텔&cr(주)투어팁스&cr(주)하나여행대부&cr(주)에스엠면세점&cr (주)월드샵&cr (주)하나투어리스트&cr(주)센터마크호텔&cr (주)오케이투어&cr호텔앤에어닷컴(주)&cr(유)하나통문화산업전문회사&cr(주)꿈&cr주식회사 셀리노&cr 케이문화산업전문 유한회사 |
| 국외 | 상장 | 1 | HANATOUR JAPAN CO.,LTD |
| 비상장 | 24 | HANATOUR EUROPE LTD&crHANATOUR PTE. LTD.&crHANATOUR CHINA&crHANATOUR HONGKONG CO.,LTD&crHANATOUR TAIWAN SERVICE INC.&cr(주)유아이관광버스&cr(주)아레그록스 TM 호텔 메니지먼트&crHANATOUR USA INC.&crHANATOUR PTY. LTD.&crSTAR SHOP&LINE&crBEIJING HANA INFORMATION TECHNOLOGY CO.,LTD&crHANA TOUR SERVICE (M) SDN BHD&crHANATOUR JAPAN SYSTEM VIETNAM&crHANATOUR EU GMBH&crCAMLAO HANATOUR CO., LTD.&crHANATOUR VIETNAM COMPANY LIMITED&crHAN ATOUR PHILIPPINES CORP.&cr HANATOUR EUROPE S.R.L&crZHANGJIAJIE YOULAN CANYIN Co.,Ltd&crBEIJING YITU INTERNATIONAL TRAVEL SERVICE CO.,LTD&cr TMARK HOTEL VATICANO S.R.L &cr VISION TOUR, INC.&crHANA(ZHANGJIAJIE)TOUR CO.,LTD &crHANA(SHANGHAI)TOUR CO.,LTD |
&cr 아. 신용평가에 관한 사항&cr 1) 최근 3년간 신용평가에 관한 내용
| 평가회사 | 평가대상 유가증권의&cr신용등급 | 평가대상 &cr유가증권 등 | 평가일 | 평가구분 |
|---|---|---|---|---|
| 한국기업데이터 | A | 기업신용평가 | 2017.02.01 | 본평가 |
| 나이스디앤비 | AAO | 기업신용평가 | 2017.05.16 | 본평가 |
| 이크레더블 | A+ | 기업신용평가 | 2017.05.25 | 정기평가 |
| 한국기업데이터 | A | 기업신용평가 | 2017.07.25 | 본평가 |
| 한국기업데이터 | A | 기업신용평가 | 2018.01.22 | 본평가 |
| 나이스디앤비 | AAO | 기업신용평가 | 2018.05.15 | 본평가 |
| 이크레더블 | A+ | 기업신용평가 | 2018.05.30 | 정기평가 |
| 한국기업데이터 | A | 기업신용평가 | 2018.07.23 | 본평가 |
| 이크레더블 | A+ | 기업신용평가 | 2019.05.09 | 정기평가 |
| 나이스디앤비 | AA O | 기업신용평가 | 2019.05.31 | 본평가 |
| 이크레더블 | A+ | 기업신용평가 | 2019.06.24 | 정기평가 |
| 한국기업평가 | A | 기업신용평가 | 2019.06.24 | 본평가 |
2. 회사의 연혁
최근 사업연도에 대한 연혁은 다음과 같습니다. &cr&cr 가. 회사의 본점소재지 및 그 변경&cr [지배회사의 내용]&cr 해당사항 없음&cr
[종속회사의 내용]
| 회사명 | 변경일자 | 주소 |
|---|---|---|
| (주)하나투어아이티씨 | 2015.09.01 | 서울특별시 중구 을지로100, B동 5층(을지로2가, 파인에비뉴) |
| 2016.02.04 | 서울특별시 종로구 삼봉로 71, 5층 (수송동, 지타워) | |
| (주)마크호텔 | 2016.01.29 | 서울특별시 중구 충무로15(충무로3가) |
| 2017.02.20 | 서울특별시 중구 퇴계로 52(회현동 1가, 인송빌딩) | |
| HANATOUR PTY LTD | 2013.09.12 | SUITE 306 LEVEL3 33 ROWE STREET EASTWOOD NSW 2122 |
| 2016.06.27 | SUITE 201 LEVEL2 160 ROWE STREET EASTWOOD NSW 2122 | |
| (주)아레그록스 TM 호텔 메니지먼트 | 2016.09.30 | 2F Onarimon-yusen Bldg., 23-5 Nishi-Shinbashi 3-chome,&crMinato-ku, Tokyo, Japan 105-0003 |
| (주)투어팁스 | 2016.12.29 | 서울특별시 종로구 인사동5길 41(공평동, 하나투어빌딩) |
| 2018.12.24 | 서울특별시 종로구 인사동5길29 (인사동) | |
| 2019.01.17 | 서울특별시 종로구 삼봉로 94 (공평동) | |
| (주)월드샵 | 2016.05.17 | 서울특별시 종로구 인사동5길 20, 802호(관훈동, 오원빌딩) |
| 2017.09.29 | 서울특별시 종로구 인사동5길 25, 502호(인사동, 하나로빌딩) | |
| HANATOUR TAIWAN SERVICE INC. | 2017.06.22 | 8F, No.46, Sec. 1, Nanjing E. Rd., Zhongshan Dist., Taipei City 104, Taiwan |
| (주)하나샵 | 2017.09.29 | 서울특별시 종로구 인사동 5길 25, 502호(인사동, 하나로빌딩) |
| (주)하나여행대부 | 2015.08.13 | 서울특별시 중구 남대문로 9길 39, 12층(을지로1가, 부림빌딩) |
| 2017.12.15 | 서울특별시 중구 남대문로 9길 39, 11층(을지로1가, 부림빌딩) | |
| (주) 유아이관광버스 | 2018.03.02 | 9, 3CHOME, NISHITAKAYASUCHO, YAO-CITY, OSAKA-HU,JAPAN |
| HANATOUR SERVICE (M) SDN.BHD. | 2019.04.29 | Lot NO.S-9,Level2, Oceanus Waterfront Mall, Jalan Tun Fuad Stephens,&cr88000 Kota Kinabalu Sabah, Malaysia |
&cr 나. 경영진의 중요한 변동&cr [지배회사의 내용]&cr 1) 대표이사의 변동 &cr- 2016년 3월 25일 &cr- 변경전 : 박상환, 최현석 각자대표이사 &cr- 변경후 : 박상환, 김진국 각자대표이사
[종속회사의 내용]&cr 1) 대표이사의 변동
| 회사명 | 변경일 | 변경전 | 변경후 |
|---|---|---|---|
| (주)마크호텔 | 2017.07.01 | 최종윤, 정기택 각자 대표이사 | 한준 대표이사 |
| (주)에스엠면세점 | 2018.08.28 | 임정오, 최종윤 각자 대표이사 | 김태훈 대표이사 |
| (주)하나투어아이티씨 | 2017.01.11 | 권희석, 왕인덕 각자 대표이사 | 권희석, 박지영 각자 대표이사 |
| HANATOUR TAIWAN SERVICE INC. | 2017.05.12 | 이제관 대표이사 | 정호승 대표이사 |
| 2019.04.01 | 정호승 대표이사 | 백찬호 대표이사 | |
| (주)월디스투어 | 2017.12.13 | 엄익선 대표이사 | 서영민 대표이사 |
| (주)넥스투어 | 2017.12.21 | 홍성원 대표이사 | 김동훈 대표이사 |
| HANA TOUR SERVICE(M) SDN BHD | 2018.05.16 | 이동한, 김유아 대표이사 | 이원희, 이희형 대표이사 |
| (주)투어팁스 | 2018.12.26 | 박성재 대표이사 | 유은실 대표이사 |
| (주) 유아이관광버스 | 2018.12.27 | 카나자와 마사노리 대표이사 | 이병찬 대표이사 |
| (주)아레그록스 TM 호텔메니지먼트 | 2019.03.28 | 타케야마 히로아키 대표이사 | 스즈키 요시아키 대표이사 |
| HANATOUR CHINA | 2019.04.11 | 백찬호 대표이사 | 정호승 대표이사 |
다. 상호의 변경&cr [지배회사의 내용]&cr 해당사항 없음&cr
[종속회사의 내용]
| 변경일 | 변경전 | 변경후 |
|---|---|---|
| 2018.03.02 | (유)유아이관광버스 | (주)유아이관광버스 |
| 2018.04.24 | (주)CJ월디스 | (주)월디스투어 |
&cr라. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용&cr[지배회사의 내용]&cr 해당사항 없음&cr&cr [종속회사의 내용]&cr (주)모하지플랫폼&cr2019.01.24 일자로 (주)모하지플랫폼이 (주)투어팁스에 흡수합병 되었습니다.&cr&cr 마. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화
[지배회사의 내용] &cr 제26기 정기주주총회(2019. 03. 22)에서 신규사업을 위한 목적으로 아래의 사업을 추가 하였습니다. &cr- 보험대리점업
&cr [종속회사의 내용]&cr (주)마크호텔&cr2017년 임시주주총회(2017.02.14)에서 신규사업을 위한 목적으로 아래의 사업을 변경 및 추가 하였습니다.&cr-상품권 발행 관련업&cr-기타 위에 부대되는 사업 (변경)
&cr(주)하나투어아이티씨&cr2017년 정기주주총회(2017.03.16)에서 신규사업을 위한 목적으로 아래의 사업을 추가 하였습니다.&cr- 화장품 도,소매업&cr&cr(주)월디스투어&cr2018년 임시주주총회(2018.03.13)에서 신규사업을 위한 목적으로 아래의 사업을 삭제 및 추가 하였습니다.
-의료관광업 (삭제)&cr-보험업
(주)에이치엔티마케팅
2018년 서면동의를 통해 신규사업을 위한 목적으로 아래의 사업을 변경 및 추가 하였습니다.&cr-국제회의기획업 (변경)&cr- 각호에 관련된 일체의 부대사업
(주)하나티앤미디어
2018년 주주전원의 서면결의서(2018.06.25)를 통해 신규사업을 위한 목적으로 아래의 사업을 변경 및 추가하였습니다.
- 세제류제품 제조 및 판매업
- 비누제품 제조 및 판매업&cr- 화장품 제조 및 판매업
- 생활용품 제조 및 판매업
- 잡화제품 제조 및 판매업
- 각호에 관련되는 무역업
- 각호에 관련된 일체의 부대사업 (변경)
&cr (주)투어팁스&cr2019년 임시주주총회(2019.01.22)에서 신규사업을 위한 목적으로 아래의 변경 및 추가하였습니다.
- 운수업(전세버스 운수사업) (변경)
- 정기 부정기 간행물 발행업 (변경)
- 유원지 운영업 (변경)
- 종합레져시설 및 운영관리업
- 관광지개발사업
- 자동차야영업
- 숙박업
- 숙박예약서비스업
- 포털 및 인터넷정보매개서비스업
- 프랜차이즈업
- 문화. 예술. 스포츠 행사 관련 티켓예매 및 판매대행업
- 문화. 예술. 스포츠 관련 데이터베이스 개발 및 판매업
- 위 각호에 관련된 일체의 부대사업 일체
- 위 각호의 위탁판매 및 수출입업 &cr&cr 바. 주요 연혁&cr[지배회사의 내용]&cr 2006. 11. 07 런던증권거래소(LSE) 주식예탁증서(DR)상장&cr2008. 01. 02 대표이사 변경(박상환, 권희석 각자대표이사 체제로 전환)&cr2011. 11. 01 유가증권시장 이전상장&cr2012. 01. 01 대표이사 변경(박상환, 최현석 각자대표이사 체제로 전환)&cr2016. 03. 25 대표이사 변경(박상환, 김진국 각자대표이사 체제로 전환)&cr &cr[종속회사의 내용]
| 회사명 | 주요연혁 |
|---|---|
| (주)하나투어비즈니스 | 1995.09 설립 |
| (주)하나투어제주 | 2002.06 설립 |
| (주)하나투어아이티씨 | 2003.07 설립&cr2008.04 하나강산 합병&cr2012.01 왕인덕, 권희석 각자 대표이사&cr2017.01 권희석, 박지영 각자 대표이사로 변경 |
| (주)투어마케팅코리아 | 2004.04 설립 |
| 웹투어(주) | 1995.06 설립 |
| (주)하나티앤미디어 | 2007.05 설립 |
| (주)고려여행사네트워크 | 2007.08 설립 |
| (주)월디스투어 | 2008.04 설립&cr2013.11 엄익선 대표이사로 변경&cr2017.12 서영민 대표이사로 변경&cr2018.04 (주)CJ월디스에서 (주)월디스투어로 사명 변경 |
| (주)에이치엔티마케팅 | 2010.04 설립 |
| (주)하나샵 | 2010.07 설립 |
| (주)넥스투어 | 2010.12 설립&cr2017.12 김동훈 대표이사로 변경 |
| (주)투어팁스 | 2012.07 설립&cr2018.12 유은실 대표이사로 변경&cr2019.01 (주)모하지플랫폼 흡수합병 |
| (주)마크호텔 | 2013.08 설립&cr2015.07 권희석, 최종윤 각자대표이사로 변경&cr2016.06 권희석, 최종윤, 정기택 각자대표이사로 변경&cr2016.08 최종윤, 정기택 각자대표이사로 변경&cr2017.07 한준 대표이사로 변경 |
| (주)하나여행대부 | 2014.11 설립&cr2016.03 김희석 대표이사로 변경 |
| (주)에스엠면세점 | 2014.08 설립&cr2014.08 권희석, 이경호 공동대표이사 선임&cr2015.09 권희석, 이경호 각자대표이사로 변경&cr2016.06 임정오 대표이사로 변경&cr2016.07 임정오, 최종윤 각자대표이사로 변경&cr2018.08 김태훈 대표이사로 변경 |
| (주)월드샵 | 2015.10 설립 |
| HANATOUR EUROPE LTD | 2003.10 설립 |
| HANATOUR PTE LTD | 2005.05 설립 |
| HANATOUR JAPAN CO,.LTD | 2005.09 설립&cr2013.06 HANATOUR INTERNATIONAL JAPAN 합병&cr2017.12 도쿄증권거래소 상장 |
| (주)유아이관광버스 | 1978.04 설립&cr2011.09 카나자와 마사노리 대표이사로 변경&cr2018.03 유한회사에서 주식회사로 변경&cr2018.12 이병찬 대표이사로 변경 |
| HANATOUR USA INC. | 2006.03 설립 |
| HANATOUR CHINA | 2008.04 설립&cr2016.06 백찬호 대표이사로 변경&cr2019.04 정호승 대표이사로 변경 |
| HANATOUR PTY LTD | 2008.07 설립 |
| HANATOUR HONGKONG CO., LTD. | 2009.11 설립&cr2016.04 원재문 대표이사로 변경 |
| HANATOUR TAIWAN SERVICE INC. | 2010.06 설립 &cr2017.05 정호승 대표이사로 변경&cr2019.04 백찬호 대표이사로 변경 |
| (주)아레그록스 TM 호텔 메니지먼트 | 2013.05 설립&cr2019.03 스즈키 요시아키 대표이사로 변경 |
| BEIJING HANA INFORMATION&crTECHNOLOGY CO.,LTD | 2014.02 설립&cr2016.06 백찬호 대표이사로 변경 |
| STAR SHOP&LINE | 2014.03 설립 |
| HANA TOUR SERVICE (M) SDN BHD | 2014.07 설립&cr2018.05 이원희, 이희형 대표이사로 변경 |
| HANATOUR JAPAN SYSTEM VIETNAM | 2017.01 설립 |
| HANATOUR EU GMBH | 2018.01 설립 |
| CAMLAO HANATOUR CO., LTD. | 2018.11 설립 |
| HANATOUR VIETNAM COMPANY LIMITED | 2018.12 설립 |
| HANATOUR PHILIPPINES CORP. | 2018.12 설립 |
| TMARK HOTEL VATICANO S.R.L | 2019.05 설립 |
| VISION TOUR, INC. | 2019.05 설립 |
| HANA(ZHANGJIAJIE)TOUR CO.,LTD | 2019.04 설립 |
| HANA(SHANGHAI)TOUR CO.,LTD | 2019.06 설립 |
3. 자본금 변동사항 ◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11012#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황
가. 증자(감자)현황
2019년 06월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
------
| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식의 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| - |
◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11012#*미상환전환사채발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11012#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11012#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl 4. 주식의 총수 등
가. 주식의 총수 현황
2019년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주20,000,00020,000,000-11,616,18511,616,185----------------11,616,18511,616,185-549,253549,253-11,066,93211,066,932-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11012#*자기주식취득및처분현황.dsl ◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11012#*종류주식발행현황.dsl 5. 의결권 현황 2019년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주11,616,185-우선주--보통주549,253자기주식우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주11,066,932-우선주--
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E) |
6. 배당에 관한 사항 등 ◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11012#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표
가. 주요배당지표
5005005006,6888,74913,18414,36713,39626,2526047911,1916,64014,38716,600---99.3164.4125.9보통주1.21.91.5우선주---보통주---우선주---보통주6001,3001,500우선주---보통주---우선주---
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제27기&cr반기(*) | 제26기 | 제25기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
(*) 2019년 7월 10일 이사회를 통해 주당 중간배당금 600원이 확정 되었습니다.
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요&cr 관광산업은 사회적 상호작용을 통한 자아실현의 수단으로 인간생활을 보다 풍요롭고 가치있게 만들어주는 인간생활의 필수적 요소로 인식되고 있으며 국민의 생활수준 향상과 여가 시간 증가에 따라 그 중요성이 더욱 커지고 있습니다. 지배회사 및 종속회사는 고객의 요구에 맞추어 패키지, 허니문, 현지투어, 골프투어, 개별여행 등의 상품을 기획하여 판매하는 여행알선서비스 부문과, 광고 기획 업무를 하는 광고대행서비스, 지배회사의 채널등을 통해 여행 용품을 판매하는 전자상거래업, 출판 업무를 대행하는 출판 및 인쇄물 제작, 그리고 여객자동차 운송사업, 여행정보서비스, 숙박시설 운영수탁업 , 호텔업, 소프트웨어기술개발, 물품의 판매 및 수입,수출, 대부업, 면 세점 , 자산관리업, 보험업, 시스템 개발 및 유지보수 등을 영위하고 있으며 제공되는 서비스의 특징과 채널, 시장 및 판매방법의 특징, 그리고 이익창출 단위 등에 따라 경영의 다각화를 도모하고 있습니다. &cr
지배회사 및 종속회사의 사업부문별 현황을 요약하면 아래와 같습니다.
| 구분 | 회사 | 주요고객 | 사업내용 |
|---|---|---|---|
| 여행알선서비스 | (주)하나투어&cr(주)하나투어비즈니스&cr (주)하나투어제주&cr(주)하나투어아이티씨&cr(주)투어마케팅코리아&cr웹투어(주)&cr(주)고려여행사네트워크&cr(주)월디스투어&cr(주)넥스투어&cr (주)모하지플랫폼(*1) &cr HANATOUR JAPAN CO., LTD&crHANATOUR EUROPE LTD&crHANATOUR PTE LTD&crHANATOUR USA INC.&crHANATOUR CHINA&crHANATOUR PTY. LTD.&crHANATOUR HONGKONG CO., LTD&crHANATOUR TAIWAN SERVICE INC.&crHANATOUR SERVICE (M) SDN. BHD.&crHANATOUR EU GMBH&cr CAMLAO HANATOUR CO., LTD.(*2)&crHANATOUR VIETNAM&crCOMPANY LIMITED (*2) &crHANATOUR PHILIPPINES CORP. (*2) &cr VISION TOUR, INC.(*3)&crHANA(ZHANGJIAJIE)TOUR CO.,LTD(*4)&crHANA(SHANGHAI)TOUR CO.,LTD(*4) | 국내외 내국인 및&cr외국인 여행객 | 항공권, 패키지 여행상품, 크루즈, 골프여행 상품, 개별여행상품, &cr트래킹 등의 세분화된 여행 상품 기획 및 판매, 현지 여행서비스 |
| 광고대행서비스 | (주)에이치엔티마케팅 | (주)하나투어 | 광고대행 |
| 전자상거래업 | (주)하나샵 | 국내외 내국인 여행객 | 여행용품 등의 온라인 판매 |
| 출판 및 인쇄물 제작 | (주)하나티앤미디어 | (주)하나투어 | 인쇄 홍보물, 정기 매거진 등의 제작 및 판매 |
| 여객자동차 운송사업 | (주)유아이관광버스 | HANATOUR JAPAN&crCO., LTD&cr외국여행사 | 버스 교통 편의 서비스 |
| 여행알선, 매표대리,&cr여행정보서비스 | (주)투어팁스(*1) | 국내외 내국인 및&cr외국인 여행객 & 여행사 | 여행컨텐츠 유통사업 및 가이드북/지도사업, 여행관련 솔루션 사업 및 온라인 사업 |
| 숙박시설&cr운영수탁업 | (주)아레그록스 TM 호텔메니지먼트 | 일본내 내국인 및 &cr외국인 여행객 & 여행사 | 호텔 등 숙박시설 운영수탁사업, 호텔운영에 대한 컨설턴트 및 호텔예약 서비스대행 |
| 호텔업 | (주)마크호텔&cr TMARK HOTEL VATICANO S.R.L(*3) | 국내외 내국인 및&cr외국인 여행객 & 여행사 | 국내/해외 관광호텔업 &cr부동산임대업 등 |
| 소프트웨어기술개발 | BEIJING HANA INFORMATION&crTECHNOLOGY CO., LTD | 중국 B2B 여행사 | 중국 여행사에 시스템 제공 및 기술자문 |
| 물품의 판매 및&cr수입,수출 | STAR SHOP&LINE | 일본 큐슈, 오사카, &cr삿포로 지역을 여행하는&cr내국인 여행객 | 일본 토산품 등의 오프라인 판매&cr관광지를 연계하여 운영하는 현지관광셔틀버스 사업 |
| 대부업 | (주)하나여행대부 | 하나투어 상품&cr이용고객 | 대출 서비스 |
| 면세점 | (주)에스엠면세점 | 국내외 내국인 및&cr외국인 여행객 | 보세판매 |
| 자산관리업 | 하나투어투자운용(주)(*5) | 금융기관, 기관투자자&cr및 개인 투자자 | 부동산관련 상품을 기획하여 부동산투자회사(리츠)의 투자자를 모집, &cr부동산취득, 관리,운용,매각 등 부동산관련 사업 일체 |
| 보험업 | (주)월드샵 | 국내외 내국인 여행객 | 여행자보험 판매 |
| 시스템 개발 및 유지 보수 | HANATOUR JAPAN SYSTEM VIETNAM | HANATOUR JAPAN&crCO., LTD | 여행관리 및 운영에 관한 시스템 개발, 전자결재, 인사관리 등 내부관리 시스템 개발 |
| (*1) | 당반기 중 (주)투어팁스는 (주)모하지플랫폼을 흡수합병 하였습니다. |
| (*2) | 전기 중 법인설립등기는 완료되었으며, 당반기 중 자본금을 납입하였습니다. |
| (*3) | 당반기 중 신설된 종속기업입니다. |
| (*4) | 당반기 중 법인설립등기는 완료되었으나, 자본금은 납입되지 아니하였습니다. |
| (*5) | 당반기 중 처분하였습니다. |
가. 사업부문별 현황&cr(1) 여행알선서비스&cr [산업의 특성]&cr여행알선은 포괄적인 의미에서 관광사업이라 할 수 있으며 관광진흥법에서 정의하는 관광사업은 관광객을 위하여 운송, 숙박, 운동, 오락, 휴양 또는 용역을 제공하거나 그 밖에 관광에 부합하는 시설을 갖추어 이를 이용하게 하는 사업으로 여행업, 관광숙박업, 관광객 이용시설업, 국제회의업, 카지노업, 유원시설업, 관광편의시설업 등 총 7개의 종류로 구분할 수 있습니다. 그중에서도 여행업은 일반여행업, 국외여행업, 국내여행업으로 분류됩니다. &cr &cr [산업의 성장성]&cr전체 출국자수는 최근 5년간 연평균 14.8%의 성장률을 기록하였습니다. 세계관광기구에 따르면 국제관광객수는 2018년 14억명으로 전년도 대비 약 6% 증가한 수치로 예상 보다 빠른 성장을 보이고 있습니다. 세계관광기구는 경제 성장 가속화, 저렴해진 항공 이용비, 기술적 변화, 모바일플랫폼 등의 신규 비즈니스 모델 및 비자 면제 촉진 등의 이유로 세계관광객이 예상보다 빠른 속도로 증가하고 있으며 2030년에는 18억명으로 급속히 증가할 것으로 전망하고 있습니다. 우리나라의 경우 개인소득의 증가, 주 52시간 근무 확대에 따른 여가시간의 증가, LCC를 중심으로 한 항공좌석의 확대 등이 출국자 수의 지속적인 성장 가능성을 뒷받침해 주고 있습니다. &cr&cr[경기변동의 특성]&cr여행산업은 경기변동에 매우 민감하게 반응하나 단기적으로 영향을 받으며 장기적인 측면에서의 성장세에는 영향을 크게 받지 않습니다. 과거 글로벌경제 위기, 신용카드대란 등도 여행수요의 감소 등으로 이어졌으나 단기적인 영향에 그쳤고 바로 회복하여 성장세를 유지하는 모습을 보였습니다. &cr&cr [시장여건]&cr여행 산업의 시장은 크게 아웃바운드, 인바운드, 국내로 구분됩니다. 제공되는 상품의 특성상 모든 업체들이 유사한 또는 같은 상품을 제공하고 있으므로 경쟁이 활발한 시장입니다. &cr총 출국 인원 대비 (주)하나투어의 송객인원 점유율은 아래와 같습니다. 총 출국인원(승무원 제외)은 한국관광공사(KTO)에서 매월 발표하고 있으며 (주)하나투어의 송객인원은 한국여행업협회(KATA)에 보고하는 자료를 기준으로 하였습니다. 한편, 2006년 7월부터 출입국신고서 작성 절차가 없어져 관광목적 출국자수를 구할 수 없게 됨에 따라 관광목적 출국자 점유율 확인은 불가합니다.&cr&cr <인원수 기준 점유율>
| 년도 | 2019년 반기 | 2018년 반기 | 2018년 | 2017년 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 인원 | 하나투어 출국자수 |
총 출국자수 | 하나투어 출국자수 |
총 출국자수 | 하나투어 출국자수 |
총 출국자수 | 하나투어 출국자수 |
총 출국자수 |
| 2,843,770 | 14,095,786 | 3,046,648 | 13,450,047 | 5,878,013 | 26,928,389 | 5,634,020 | 24,837,011 | |
| 점유율 | 20.17% | 22.65% | 21.83% | 22.68% |
&cr[경쟁우위요소]&cr여행산업에서 경쟁력을 좌우하는 요인은 회사의 신뢰도, 여행지에서 제공되는 서비스의 질, 가격 경쟁력 등이 있습니다. 지배회사 및 종속회사는 여행지에서 제공되는 서비스의 질을 높이기 위해 해외 네트워크를 꾸준히 구축해오고 있으며 소비자의 신뢰를 바탕으로 높은 브랜드 가치를 유지하고 있습니다. 그리고 규모의 경제를 이용한 원가 경쟁력을 확보함으로써 가격 경쟁에서도 경쟁 우위를 갖고 있습니다. &cr
(2) 광고대행서비스&cr [사업추진 배경]&cr여행시장이 온라인화 및 개별여행 시장으로 이동하는 등 변화를 함에 따라 고객과의 접점이 오프라인에서 온라인으로 변경되기 시작했으며 지배회사의 온라인 광고 역량과 전문적인 광고집행을 위해 설립하게 되었습니다. 지배회사의 사내 벤처기업 형식으로 시작된 사업이며 지배회사의 직원들이 참여하였습니다. &cr&cr[시장 여건 및 성장성]&cr여행시장이 빠른속도로 온라인화 되고 있고 앞으로도 지속될 전망입니다. 온라인 기반의 외국 여행기업들도 국내에 앞다투어 진출을 하고 있으며 국내 여행사들 또한 빠른 속도로 온라인 영역을 넓혀가고 있습니다. 지배회사를 비롯한 다수 국내의 종속회사들은 온라인을 기반으로 한 여행 상품 판매 서비스를 하고 있으며 온라인을 통한 판매의 비중 또한 매년 증가하고 있는 추세입니다. 이러한 추세에 맞추어 온라인 기반의 광고도 통일된 채널을 통해 집행할 필요성이 있으며 전체적인 온라인 판매의 증가를 고려했을 때 성장성은 매우 크다고 볼 수 있습니다. &cr &cr(3) 전자상거래업&cr [사업추진 배경]&cr여행자에게 필요한 여행 용품을 전문적으로 판매하려는 취지로 설립되었습니다. 지배회사의 고객에게 상품 구매시마다 지급되는 마일리지를 소진할 수 있는 방안을 ?히고 당사를 통해 여행을 하는 고객들의 여행용품 구매 수요도 충족시키기 위한 방안으로 기존 지배회사가 보유한 판매채널을 통해 여행상품 구매시점에 맞춰 여행용품을 판매하고 있습니다. 온라인과 오프라인을 통해 판매를 하는 사업입니다.&cr&cr[시장 여건 및 성장성]&cr현재 여행용품을 판매하는 업체는 매우 많으나 (주)하나샵은 당사의 풍부한 판매 채널 및 영업망을 활용할 수 있기 때문에 매우 좋은 위치를 선점하고 있습니다. 또한 여행시장은 앞으로도 지속적으로 성장할 것으로 전망되는 만큼 여행용품 시장의 성장성 또한 매우 양호하다고 판단됩니다. &cr &cr (4) 출판 및 인쇄물 제작&cr[사업추진 배경]&cr여행사업에서는 브로셔, 매거진, 가격표 등 출판 인쇄와 관련된 사업의 연관성이 매우 높습니다. 여행관련 인쇄물의 정기발행을 통하여 고객의 수요창출에 기여하고 문화컨텐츠 사업으로 확장하여 기업의 브랜드 가치를 향상시키는것을 주 목적으로 합니다. &cr
(5) 여객자동차 운송사업&cr [사업추진 배경]&cr일본 여행객에 대한 현지 운송서비스를 제공하기 위해 추진된 사업입니다. 일본의 경우 성수기와 비수기의 구분이 뚜렷하지 않을만큼 연중 고객이 매우 많은 편이며 이로인해 고객서비스를 위한 버스가 부족한 경우가 많이 발생하여 안정적인 공급과 공급 단가 유지를 위해 추진하게 된 사업입니다. &cr&cr (6) 여행정보서비스&cr [사업추진 배경]&cr상품과 가격만이 아닌 여행정보로서 개별여행시장에 접근하는 방식이 필요한 시점이 되었습니다. 지배회사에서 보유하고 있는 수많은 온라인 여행정보의 가치를 높이고, 더 나아가 고객에게 직접 또는 포탈사이트를 통하여 간접적으로 여행컨텐츠를 제공하는게 사업의 주목적입니다. 또한 매년 큰폭으로 성장하고 있는 개별여행시장을 공략하기 위한 신규 현지투어&액티비티 예약 플랫폼 서비스를 2019년 1월 시작하였습니다. 지배회사의 해외 네트워크 및 판매 유통망과 기존 사업의 시스템 경쟁력의 시너지를 통해 신규 시장을 공략하기 위해 사업을 추진하였습니다.&cr &cr (7) 숙박시설 운영수탁업&cr[사업추진 배경]&cr호텔운영사업의 확장성 및 전문성을 위해 국내 뿐 아니라 해외에도 숙박시설 운영 및호텔체인과의 서브라이센스 계약알선, 호텔예약서비스 대행 등의 업무수행을 통해 여행업과의 시너지를 창출하고 새로운 수익사업의 기반을 마련하고자 추진하게 된 사업입니다.&cr&cr (8) 호텔업&cr[사업추진 배경]&cr지속적인 인바운드 여행시장 성장에 비해 국내 비즈니스급 호텔시설 기반이 열악함으로 시장의 니즈를 적극 반영하지 못하고 있는 게 현실입니다. 이에 국내외 관광객의 숙박에 적합한 시설을 갖추어 숙박에 부수되는 사업운영 및 임차호텔경영 등을 통해 여행자들이 합리적인 가격에 묵을 수 있도록 하고 인바운드 시장을 활성화 할 수 있을 것입니다.&cr&cr (9) 소프트웨어기술개발&cr[사업추진 배경]&cr중국의 해외여행객은 과거 대규모 인센티브성 패키지에서 현재 소규모 모객 패키지 형태로 변화하면서 중국 여행시장은 B2B 영업환경에 유리한 조건으로 변화하였습니다 . 또한, 중소형 거점 도시(2선 도시) 발달로, 지방 도시의 여행사들이 주변 외곽지역 여행사의 홀세일러로 성장하고 있습니다. 이러한 추세에 맞추어 홀세일 여행사에 B2B에 특화된 IT 시스템을 제공하여 수익을 창출할 수 있을 것입니다.&cr
[시장 여건 및 성장성] &cr중국은 세계 최대 아웃바운드 국가로 부상하였습니다. 한국과 달리 중국은 수도에만 인구가 집중되어 있는 형태가 아니라 중소형 지방소도시의 인구분포가 상당히 높습니다. 또한 중국의 해외여행객이 도시 거주자에서 중소형 거점 도시 거주자로 확산되어가고 있습니다. THAAD의 영향으로 감소되었던 중국인 관광객들이 회복되고 인구대비 출국율을 감안할때 큰 성장가능성이 있다고 판단됩니다.&cr
(10) 물품의 판매 및 수 입,수출&cr [사업추진 배경]&cr방일 한국인 관광객의 규모는 꾸준히 증가하고 있습니다. 또한 패키지 위주의 단체관광도 꾸준히 증가하고 있지만, FIT 위주의 개별여행객들의 가파른 증가 추세로 고객들의 수요에 대처하는 현지 인프라 구축이 필요하였습니다. 그래서 한국인 시장에 맞는 여행 인프라 구축, FIT 관광객들을 위한 여행 인프라 구축을 위해 추진하게되었습니다. 2014년 후쿠오카에 1호점을 시작으로 2016년 오사카에 2호점, 2017년 삿포로에 3호점을 오픈하여 영업중에 있습니다.&cr&cr[시장 여건 및 성장성]&cr한국인 관광객이 꾸준히 증가하고 있으므로 고객의 니즈에 맞는 판매물품, 시설을 갖춘 판매센타의 성장성은 매우 양호하다고 판단됩니다.&cr면세점 1호점이 위치한 큐슈지역은 주요 관광지가 주요 출입국 관문인 후쿠오카 시외곽에 모두 위치하고 있어 현지 교통편으로 각 관광지마다의 연계가 힘들고, 시간과 비용이 많이 소요됩니다. 게다가 일본어라는 언어장벽으로 인해 개별여행객들이 큐슈 지역을 여행하는것에 대해 부담감도 큰 상황입니다. 2호점이 있는 오사카는 학생 단체 행사와 비즈니스 박람회가 자주 열리는 장소로 단체고객이 꾸준히 유입되는 곳입니다.&cr3호점이 위치한 삿포로 지역 역시 온천에 대한 수요와 훗카이도 관광을 위한 단체고객이 꾸준히 유입되고 있습니다.&cr여행시장에서 FIT 시장은 지속적으로 성장할 것으로 전망되는 만큼 전용버스를 이용하여 당일 이동이 힘든 주요 관광지들을 연계하여, 해당여행지에서의 수월한 관광이 가능하게 되므로 성장성은 매우 양호하다고 판단되어 지속적으로 제공 노선과 상품을 늘리며 사업의 확장을 지속하고 있습니다.&cr&cr (11) 대부업&cr [사업추진 배경]&cr여행객에게 저렴한 금융서비스를 제공하기 위한 사업으로써, 신규 고객 창출과 서비스 증대에 기여할 수 있을 것으로 판단됩니다.&cr&cr (12) 면세점&cr [사업추진 배경]&cr방한 관광객의 증가와 더불어 관광활동의 가장 핵심영역이 쇼핑으로 나타나고 있으며 면세시장 또한 급성장하고 있습니다. 특히 면세시장의 경우 현재 대기업 위주의 시장(약 81% 점유)이 유지되고 있어 이를 탈피하고자 정부에서 중소중견기업을 대상으로 면세점 특허를 부여하고 있습니다. (주)하나투어는 관광소비의 핵심인 면세시장에 진입하고자 여러 중소기업이 파트너로 참여하는 신규법인인 '(주)에스엠면세점' 설립에 참여하였으며, 인천공항 1터미널, 2터미널과 시내면세점 입찰에 참가하여 면세사업권을 획득하였고 영업을 시작하여 운영중에 있습니다. 최근 인천 제1터미널 입국장면세점 입찰에도 참여했으며 낙찰 받아 2019.05.31 영 업을 시작하여 운영중에 있습니다.&cr
[시장여건 및 성장성]&cr면세산업은 주고객이 외래관광객 및 내국인 해외출국자 대상인만큼 관광산업과 밀접한 관계를 지내고 있습니다. 지난 몇년간 내국인의 해외여행 및 외국인의 방한입국이지속적으로 늘어났으며, 최근의 면세산업은 외국인 관광객에 추가로 따이공이라고 하는 소규모 무역상들에 의한 매출 효과로 172억 3,818만 달러 (전년대비 33.2% 증가)로 시장규모를 늘려가고 있습니다.&cr대기업면세점과의 경쟁 심화로 쉽지는 않지만 지속적인 시내면세점 수익성 강화작업을 통해 2018년 영업손실을 큰폭으로 개선하였으며, 꾸준히 회복하고 있는 방한 중국인 관광객에 대한 효과 뿐만 아니라 인천공항 입국장면세점을 통한 매출 확대 및 수익성 강화의 두마리 토끼를 잡는 것을 목표로 사업을 진행하고 있습니다.&cr &cr (13) 보험대리점업&cr [사업추진 배경]&cr개별여행자 보험사업을 특화하여 전문적인 서비스를 제공하기 위해 설립하였으며 , 신규고객 창출과 서비스 증대에 기여할 수 있을 것으로 기대됩니다.&cr &cr (14) 시스템 개발 및 유지보수&cr [사업추진 배경]&cr저비용으로 질좋은 HANATOUR JAPAN의 IT서비스를 확보하기 위해 투자하게 되었습니다.&cr&cr 나. 신규사업 등의 내용 및 전망&cr 해당사항 없습니다.
2. 주요 제품 및 서비스&cr 가. 매출현황
(단위:백만원)
| 사업부문 | 회사 | 제27기 반기 | 제26기 반기 | 제26기 | 제25기(*7) | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 비중(%) | 매출액 | 비중(%) | 매출액 | 비중(%) | 매출액 | 비중(%) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 여행알선서비스(*1,2) | (주)하나투어&cr웹투어(주)&cr(주)하나투어제주&cr(주)투어마케팅코리아&cr(주)하나투어아이티씨&cr (주)하나투어비즈니스&cr (주)고려여행사네트워크&cr (주)월디스투어&cr (주)넥스투어&crHANATOUR EUROPE LTD&crHANATOUR JAPAN CO., LTD&crHANATOUR PTE LTD&crHANATOUR CHINA&crHANATOUR HONGKONG CO., LTD&crHANATOUR TAIWAN SERVICE INC.&crHANATOUR USA INC.&crHANATOUR PTY. LTD.&crHANATOUR SERVICE (M) SDN. BHD.&crHA NATOUR EU GMBH&cr (주)모하지플랫폼 (*4)&cr CAMLAO HANATOUR CO., LTD.&crHANATOUR VIETNAM COMPANY LIMITED &crHANATOUR PHILIPPINES CORP. &cr VISION TOUR, INC.&crHANA(ZHANGJIAJIE)TOUR CO.,LTD(*5)&crHANA(SHANGHAI)TOUR CO.,LTD(*5) | 316,301 | 73.20 | 344,525 | 77.34 | 655,961 | 75.98 | 652,385 | 77.33 |
| 광고대행서비스 | (주)에이치엔티마케팅 | 2,278 | 0.53 | 3,040 | 0.68 | 5,048 | 0.58 | 5,036 | 0.60 |
| 전자상거래업 | (주)하나샵 | 683 | 0.16 | 645 | 0.14 | 1,267 | 0.15 | 1,359 | 0.16 |
| 출판 및 인쇄물제작 | (주)하나티앤미디어 | 1,207 | 0.28 | 1,513 | 0.34 | 2,955 | 0.34 | 3,362 | 0.40 |
| 여객자동차 운수업 | (주)유아이관광버스 | 12,059 | 2.79 | 11,612 | 2.61 | 22,475 | 2.60 | 21,296 | 2.52 |
| 여행알선, 매표대리,&cr여행정보서비스 | (주)투어팁스 | 77 | 0.02 | 949 | 0.21 | 1,933 | 0.22 | 2,003 | 0.24 |
| 숙박시설 운영수탁업 | (주)아레그록스 TM 호텔 메니지먼트 | 9,611 | 2.22 | 3,599 | 0.81 | 12,783 | 1.48 | 7,546 | 0.89 |
| 호텔업 | (주)마크호텔&cr TMARK HOTEL VATICANO S.R.L | 15,604 | 3.61 | 13,170 | 2.96 | 28,936 | 3.35 | 22,695 | 2.69 |
| 물품의 판매 및 수입, 수출 | STAR SHOP&LINE | 14,766 | 3.42 | 17,938 | 4.03 | 28,763 | 3.33 | 35,074 | 4.16 |
| 면세점 | (주)에스엠면세점 | 58,328 | 13.50 | 47,565 | 10.68 | 101,419 | 11.75 | 91,287 | 10.82 |
| 소프트웨어기술개발 | BEIJING HANA INFORMATION TECHNOLOGY CO.,LTD | 41 | 0.01 | 35 | 0.01 | 70 | 0.01 | 70 | 0.01 |
| 시스템개발 및 유지보수 | HANATOUR JAPAN SYSTEM VIETNAM | 328 | 0.08 | 169 | 0.04 | 393 | 0.05 | 255 | 0.03 |
| 대부업 | (주)하나여행대부 | 65 | 0.02 | 34 | 0.01 | 79 | 0.01 | 40 | 0.00 |
| 자산관리업(*3) | 하나투어투자운용(주) | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 보험업 | (주)월드샵 | 691 | 0.16 | 627 | 0.14 | 1,285 | 0.15 | 1,288 | 0.15 |
| 단순합계 | 432,039 | 100.00 | 445,421 | 100.00 | 863,367 | 100.00 | 843,696 | 100.00 | |
| 연결조정 효과(*6) | (15,503) | - | (19,334) | - | (35,093) | - | (39,357) | - | |
| 총 합계 | 416,536 | - | 426,087 | - | 828,274 | - | 804,339 | - |
| (*1) | (주)하나유학은 17년 4분기 중, (주)하나투어유스는 18년 3분기 중, ㈜남강여행사는 18년 4분기중 청산으로 인해 연결대상에서 제외되었으며, 연결대상 제외시까지의 매출은 여행알선서비스 매출에 가산되었습니다. |
| (*2) | HANATOUR JAPAN SYSTEM VIETNAM은 17년 1분기 중, HANATOUR EU GMBH는 18년 1분기 중, TMARK HOTEL VATICANO S.R.L 및 VISION TOUR, INC.는 당반기 중 신설되었습니다. |
| (*3) | 당반기 중 처분하였습니다. |
| (*4) | (주)모하지플랫폼은 당반기 중 (주)투어팁스에 흡수합병 되었습니다. |
| (*5) | 당반기 중 법인설립등기는 완료되었으나 자본금은 납입되지 아니하였습니다. |
| (*6) | 연결조정 효과는 사업부문별 매출에 대한 내부손익 제거 금액 등을 포함하고 있습니다. |
| (*7) | 제 25기(전전기)는 K-IFRS 1115호에 따라 재작성 되었습니다. |
나. 판매경로 및 판매방법 등 &cr (1) 판매조직&cr 지배회사인 (주)하나투어의 판매조직은 상품을 기획 및 개발하는 상품마케팅지원부, 테마사업부, 제우스월드사업부, 항공사업부, 동남아사업부, 중국사업부, 일본사업부, 유럽사업부, 미주남태평양사업부, 영남해외사업부, FIT사업부가 있으며 기획된 상품들이 국내외 소매여행사나 고객들에게 원활하게 판매되도록 운영하는 영업본부로 구성되어 있습니다. 영업본부는 서울을 비롯한 전국주요 도시에 지점을 설치 운영하여 소매여행사들을 지원하고 있습니다.&cr 국내의 자회사 중 (주)하나투어비즈니스, (주)고려여행사네트워크, (주)투어마케팅코리아는 각각 비지니스 수요, 성지순례, 크루즈 등의 특화된 상품을 주로 기획하여 판매하고 있으며 일부 회사의 경우 온라인을 통한 판매를 하고 있습니다. 그리고 (주)하나투어아이티씨는 외국인 관광객들을 상대로 하는 여행상품 개발 및 판매를 위해 주로 일본과 중국 관광객을 겨냥하여 해당 지역 주요 여행사들에게 판매를 하고 있으며, 웹투어(주)는 국내상품을 판매하고 있습니다. &cr
(2) 판매경로
| 회사명 | 상품 | 판매경로 | 소비 |
|---|---|---|---|
| (주)하나투어&cr(주)하나투어제주&cr (주)투어마케팅코리아&cr(주)고려여행사네트워크 | 국내외 여행상품&cr항공권 | 소매대리점&cr할인점/백화점 등&cr특판 등 | 소비자 |
| (주)하나투어비즈니스 | 국내외 여행상품&cr항공권 | 기업 B2B 판매 | |
| (주)하나투어아이티씨 | 외국인 대상 국내여행상품 | 해외 여행사 | |
| 웹투어(주)&cr(주)넥스투어 &cr (주)모하지플랫폼(*1) | 국내외 여행상품&cr항공권 | 온라인 판매&cr소매대리점 | |
| (주)월디스투어 | 국내외 여행상품&cr항공권 | 온라인 판매&crTV 홈쇼핑 판매 | |
| HANATOUR JAPAN CO., LTD&crHANATOUR EUROPE LTD&crHANATOUR PTE LTD&crHANATOUR USA INC.&crHANATOUR CHINA&crHANATOUR PTY.LTD.&crHANATOUR HONGKONGCO., LTD&crHANATOUR TAIWAN SERVICE INC.&cr HANA TOUR SERVICE (M) SDN.BHD.&cr CAMLAO HANATOUR CO., LTD.(*2)&crHANATOUR VIETNAM COMPANY LIMITED (*2) &crHANATOUR PHILIPPINES CORP. (*2)&cr HANATO UR EU GMBH&cr VISION TOUR, INC.(*3)&crHANA(ZHANGJIAJIE)TOUR CO.,LTD(*4)&crHANA(SHANGHAI)TOUR CO.,LTD(*4) | 각 국가의 여행상품, 서비스 | (주)하나투어 및 계열사 | |
| (주)에이치엔티마케팅 | 광고대행 | (주)하나투어 및 계열사 | |
| (주)하나샵 | 여행용품 | 소매대리점&cr온라인 판매 | |
| (주)하나티앤미디어 | 브로슈어, 매거진 등 | (주)하나투어 및 계열사 | |
| (주)유아이관광버스 | 버스 | HANATOUR JAPAN CO., LTD&cr외국여행사 | |
| (주)투어팁스(*1) | 현지투어, 교통패스, 입장권, 여행 콘텐츠 | 온라인판매 및 제휴업체 | |
| (주)아레그록스 TM 호텔 메니지먼트&cr TMARK HOTEL VATICANO S.R.L(*3) | 호텔 등의 숙박시설 | 현지 소/도매여행사 | |
| (주)마크호텔 | 국내 보유호텔 숙박시설 | (주)하나투어 및 계열사, 온라인판매, &cr국내외 소/도매여행사 및 제휴업체 | |
| BEIJING HANA INFORMATION TECHNOLOGY CO.,LTD | 시스템 | 중국 B2B 여행사 | |
| STAR SHOP&LINE | 일본 토산품, 주류, 기념품 등&cr관광 셔틀버스 | (주)하나투어 및 소매대리점, 온라인 판매, &cr오프라인 판매, 자체판매 | |
| (주)하나여행대부 | 금융서비스 | 하나투어닷컴, 소매대리점 | |
| (주)에스엠면세점 | 보세품 | 면세점 | |
| 하나투어투자운용(주)(*5) | 부동산관련 일체의 투자를 부동산투자회사(리츠)의 &cr상품으로 판매 (개발형 부동산, 수익형 부동산 ,&cr부동산 관련 상품 등) | 사모투자자 유치 또는 공모를 통한 투자자 유치 | 부동산관련 기관투자자 및 개인투자자 |
| 월드샵(주) | 여행자보험 | 소매대리점, 온라인판매(항공권과 연계한 ONE-STOP 보험 가입) | 소비자 |
| HANATOUR JAPAN SYSTEM VIETNAM | 시스템 | 직접 판매 | HANATOUR JAPAN CO., LTD |
| (*1) | 당반기 중 (주)투어팁스는 (주)모하지플랫폼을 흡수합병 하였습니다. |
| (*2) | 전기 중 법인설립등기는 완료되었으며, 당반기 중 자본금을 납입하였습니다. |
| (*3) | 당반기 중 신설된 종속기업입니다. |
| (*4) | 당반기 중 법인설립등기는 완료되었으나, 자본금은 납입되지 아니하였습니다. |
| (*5) | 당반기 중 처분하였습니다. |
(3) 판매방법 및 조건
| 사업부문 | 판매방법 및 조건 |
|---|---|
| 여행알선서비스 | 대리점을 통한 B2B 및 B2C 판매를 하고 있으며 발생하는 매출은 고객의 수탁금에서 원가인 여행경비를 제외한 알선수수료임 |
| 광고대행서비스 | 여행사를 주 대상으로 광고시안제작 및 광고대행업무 담당 |
| 전자상거래업 | 온/오프라인을 통한 여행쇼핑몰을 기업체 및 고객대상으로 판매 |
| 출판 및 인쇄물 제작 | 기업체 사보 제작, 여행관련 정기 간행물 제작, 월간지제작을 하여 기업체 및 고객대상 판매 |
| 여객자동차 운송사업 | 일본 법인고객 및 여행사를 대상으로 전세버스 운영 |
| 여행정보서비스 | 무료 가이드북/지도의 광고 매출, 정보사이트 광고 매출, 여행관련솔루션 판매 및 SI |
| 숙박시설 운영수탁업 | 호텔 임차권 및 호텔/숙박시설 영업, 운영, 관리전반에 대한 업무를 일괄적으로 처리 |
| 호텔업 | 국내 보유 호텔 운영, 영업 관리 전반 업무 및 호텔 임차, 부동산임대 업무 담당 |
| 소프트웨어기술개발 | 여행사를 주 대상으로 여행시스템 제공 및 여행시스템 기술 자문 |
| 물품의 판매 및&cr수입,수출 | (주)하나투어의 큐슈, 오사카지역 패키지 상품을 이용하는 고객을대상으로 판매&cr온/오프라인을 통해 개별여행객들을 대상으로 판매 |
| 대부업 | 하나투어 상품을 이용하는 고객을 대상으로 하나투어닷컴과 대리점을 통해서 판매 |
| 면세점 | 면세품을 여행객들을 대상으로 면세점을 통해 판매 |
| 보험업 | 온/오프라인을 통한 여행여행자보험을 기업체 및 고객대상으로 판매 |
&cr( 4) 판매전략
| 사업부문 | 판매전략 |
|---|---|
| 여행알선서비스 | Market Share의 확대 및 제품서비스 차별화(고급화), 기업이미지 제고를 위한 광고활동을 전개하고, e-Business를 통한 전자상거래를 통해 새로운 판매전략을 수립하여 활용 |
| 광고대행서비스 | 개별여행시장 및 온라인 여행시장이 확대로 인하여 확대된 시장을 여행업 광고의 전문성을 통한 판매 강화 |
| 전자상거래업 | ON/OFFLINE의 판매 강화. 독자 브랜드 상품의 판매 확대, 직영매장을 통한 판매 |
| 출판 및 인쇄물 제작 | 기업체를 대상으로 한 정기간행물 수주, 잡지의 브랜드 이미지의 향상을 통한 광고수주 |
| 여객자동차 운송사업 | 직장인 통근버스 판매의 확대 및 여행사에 영업을 통한 인바운드 고객의 확보 |
| 여행정보서비스 | 무료 가이드북, 지도를 통한 고객유입으로 정보사이트 광고 매출 극대화, 여행업에 특화된 차별화된 솔루션을 개발하여 SI프로젝트수주 |
| 숙박시설 운영수탁업 | 국내외 투자 및 임차권을 가지고 있는 호텔/숙박시설을 다양한 판매채널과 여행업과의 시너지 등을 적극 활용하여 전반적인 운영, 영업, 관리를 총괄 |
| 호텔업 | 국내 보유 호텔 숙박시설 판매를 위해 국내외 하나투어 네트워크 적극 활용 및 다양한 판매채널 확장, 인바운드 고객유치를 위한 온/오프라인 마케팅 활동 진행 |
| 소프트웨어기술개발 | 여행업에 특화된 B2B 시스템 제공 |
| 물품의 판매 및&cr수입,수출 | (주)하나투어를 비롯한 타 여행사의 고객까지로의 판매 확대&cr브랜드 인지도 강화, 유통채널의 확대, 한국인 고객에서 외국인 고객으로까지 고객층 확대 |
| 대부업 | 여행이 필요한 고객에게 일시적인 금융서비스 제공으로 적시성 있는 여행알선서비스의 제공 |
| 면세점 | 여행객들이 면세점을 이용할 수 있도록 최선의 서비스 제공 및 마케팅 활동 진행 예정 |
| 보험업 | 하나투어 전문 판매점 및 일반 대리점을 통한 B2B 판매와 FIT 전문 판매여행사를 통한 B2C 활동 진행 |
3. 영업설비 등의 현황
가. 영업용 설비 현황
| (당반기말) | (단위:천원) |
| 구 분 | 토 지 | 건 물 | 차량운반구 | 비 품 | 시설장치 | 사용권자산(*) | 건설중인자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 23,981,689 | 26,926,737 | 15,013,010 | 24,749,904 | 27,580,695 | 341,005,261 | 519,367 | 459,776,663 |
| 감가상각누계액 | - | (11,690,535) | (12,629,918) | (16,675,889) | (15,402,081) | (31,318,298) | - | (87,716,721) |
| 손상차손누계액 | - | - | (6,252) | (342,062) | (3,852,738) | - | - | (4,201,052) |
| 장부금액 | 23,981,689 | 15,236,202 | 2,376,840 | 7,731,953 | 8,325,876 | 309,686,963 | 519,367 | 367,858,890 |
| (*) | 기업회계기준서 제1116호에 따라 사용권자산으로 인식하였습니다. |
나. 설비의 신설ㆍ매입계획 등
해당사항 없습니다.&cr
4. 시장위험과 위험관리&cr 가. 자본 위험관리
연결실체는 자본구조의 최적화를 추구하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 유지 및 관리하고 있습니다. 연결실체의 전반적인자본위험관리 전략은 전기와 변동이 없습니다.&cr
연결실체는 외부적으로 강제된 자기자본규제의 대상은 아니며, 연결실체는 자본관리지표로 자기자본 금액을 이용하고 있습니다. 총부채를 총자본으로 나누어 산출하는 부채비율도 관리요소이지만 여행수요가 증가할 때 수탁금이 일시적으로 증가하여 부채가 증가하는 경향이 있으므로 참고적인 지표로 관리하고 있습니다.
&cr당반기말 및 전기말 현재 연결실체의 부채비율 및 순차입금비율은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부 채(A) | 781,393,889 | 476,241,546 |
| 자 본(B) | 242,102,776 | 239,880,206 |
| 예 금(C) | 296,422,621 | 286,268,574 |
| 차 입 금(D) | 137,565,997 | 84,580,696 |
| 부채비율(A/B) | 322.75% | 198.53% |
| 순차입금비율((D-C)/B) | (-)65.62% | (-)84.08% |
나. 금융위험관리
1) 금융위험관리 목적&cr연결실체는 금융상품과 관련하여 신용위험, 유동성위험, 환위험, 이자율 위험과 같은금융위험 및 자본위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체는 전사적인 수준의 위험관리 절차를 마련하여 운영하고 있습니다.
&cr 연결실체의 재무부문은 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있으며, 금융위험의 성격과 노출정도를 주기적으로 분석하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.&cr&cr2) 신용위험&cr연결실체는 여행산업의 특성상 여행비의 선입금을 원칙으로 함에 따라 신용위험에의노출도는 상대적으로 낮습니다. 다만, 거래처로부터 용역을 제공받기 전에 지급된 선급금 및 신용카드사 등 제휴처와의 거래에서 입금기일까지 신용공여와 관련하여 신용위험이 존재합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정수준 이상인 거래처와 거래하고 있습니다. 연결실체는 신규거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래 한도 및 회수방식(신용거래 또는 현금거래)을 결정하여 거래하고 있습니다. 또한 일정 수준 신용도에 미치지 못하는 경우에는 담당부서의 승인하에담보 또는 지급보증을 제공받고 거래를 하고 있습니다.
&cr한편, 연결실체는 하나은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.
&cr당반기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 금융자산의 신용위험에 대한 최대노출금액은 다음과 같습니다. 단, 획득한 담보물의 가치와 기타 신용보강에 따른 효과는 고려하지 아니하였습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 장부금액 | 최대 노출금액 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 142,519,925 | 142,519,925 |
| 단기금융상품 | 152,980,696 | 152,980,696 |
| 매출채권 | 113,247,235 | 113,247,235 |
| 기타채권 | 9,269,693 | 9,269,693 |
| 금융리스채권 | 1,249,134 | 1,249,134 |
| 장기금융리스채권 | 125,231 | 125,231 |
| 기타금융자산(유동) | 247,544 | 247,544 |
| 기타금융자산(비유동) | 44,058,508 | 44,058,508 |
&cr 3) 유동성위험 &cr연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하고 있습니다. 또한 금융자산의 관리에 있어서 유동성위험 관리를 위하여 위험이 낮고 현금화하기 쉬운 금융기관의 금융상품을 위주로 운용하고 있습니다.
&cr한편, 당반기말 현재 연결실체의 금융부채 잔존만기는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 명목현금흐름 | 장부금액 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 1년 이내 | 1년 이상~2년 이내 | 2년 이상 | 합계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 무이자부채무 | 159,812,099 | 4,909,042 | 1,219,280 | 165,940,421 | 165,940,421 |
| 이자부채무 | 175,760,950 | 34,829,913 | 237,947,205 | 448,538,068 | 447,692,120 |
| 금융보증금액 | 4,068,000 | - | - | 4,068,000 | 75,573 |
&cr 동 금액은 금융부채를 현재가치로 할인하지 않은 명목현금흐름을 기초로 작성되었으며, 지급해야 할 이자는 포함하고 있으며 지급시점의 환율에 따라 지급해야 할 금액이 정해지는 금융부채의 경우 당반기말 현재의 조건을 참조하여 공시할 금액을 결정하였습니다 . &cr
&cr 4) 환위험
연결실체는 주로 해외에서의 여행경비 지급과 관련하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 이로 인해 연결실체가 환율변동위험에 노출되는 환포지션의 주요 통화로는 USD, EUR, JPY, CNY, HKD 등 입니다. &cr
연결실체는 지급조건을 가급적 기능통화인 원화(KRW)로 계약하고, 외화 지급의 경우에는 최대한 지급기간을 단축함으로서 환율에 노출된 자산 및 부채를 최소화하여 환율변동위험을 관리하고 있습니다.
&cr당반기말 현재 연결실체가 환율변동위험에 노출되어 있는 외화자산 및 부채의 주요 내용은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 환 종 | 화폐성 자산(원화상당액) | 화폐성 부채(원화상당액) |
|---|---|---|
| KRW(*) | 131,116,829 | 801,880 |
| USD | 11,276,966 | 9,673,131 |
| EUR | 1,124,357 | 3,504,571 |
| JPY | 1,521,374 | 1,464,322 |
| CNY | 10,791,603 | 57,314 |
| GBP | 249 | - |
| HKD | 7,864,143 | 11,841 |
| AUD | 540,774 | 11,163 |
| CAD | 17,123 | - |
| SGD | 155,284 | - |
| CHF | 275,186 | - |
| MYR | 15,871 | 687 |
| MOP | 35,908 | 514,986 |
| IDR | 1,097,954 | - |
| NZD | 105,141 | - |
(*) 해외종속기업의 원화 예금 등에 대한 환위험 효과입니다.
당반기말 현재 환율변동위험에 노출되어 있는 주요 외화자산 및 외화부채의 환율변동에 따른 민감도는 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 환 종 | 5% 상승시 | 5% 하락시 |
|---|---|---|
| KRW | 6,515,747 | (6,515,747) |
| USD | 80,192 | (80,192) |
| EUR | (119,011) | 119,011 |
| JPY | 2,853 | (2,853) |
| CNY | 536,714 | (536,714) |
| GBP | 12 | (12) |
| HKD | 392,615 | (392,615) |
| AUD | 26,481 | (26,481) |
| CAD | 856 | (856) |
| SGD | 7,764 | (7,764) |
| CHF | 13,759 | (13,759) |
| MYR | 759 | (759) |
| MOP | (23,954) | 23,954 |
| IDR | 54,898 | (54,898) |
| NZD | 5,257 | (5,257) |
한편, 상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였으며, 민감도에 따른 영향은 세전손익에 미치는 영향으로 산정하였습니다.
&cr 5) 이자율위험
연결실체는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 위험회피활동은 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하면서 정기적으로 평가되며, 다른 이자율 주기를 통하여 이자비용의 변동을 막음으로써 최적의 위험회피전략이 적용되도록하고 있습니다.
&cr민감도 분석은 보고기간 종료일 현재 금융자산과 금융부채의 이자율위험 노출에 근거하여 변동이자율부 부채의 경우 보고기간종료일 현재 남아 있는 부채금액이 연도 중 계속 남아 있었다고 가정하고 분석을 수행하였습니다. 이자율위험을 주요 경영진에게 내부적으로 보고하는 경우에 50bp(basis point)증감이 사용되고 있으며, 이는 이자율의 합리적인 발생가능한 변동치에 대한 경영진의 평가를 나타냅니다. 만약 기타 변수가 일정하고, 이자율이 현재보다 50bp 높거나 낮은 경우, 연결실체의 연간 이익 은 411,147천원 감 소 또는 증가하며, 이것은 주로 변동이자율차입금의 이자율 변동위험 때문입니다.&cr &cr 5. 파생상품 등에 관한 사항&cr 당사는 2015년 11월 중 클립서비스㈜의 전환상환우선주식 25,000주를 매입하였으며 주요 정보는 다음과 같습니다. &cr
| 구분 | 내용 | |
|---|---|---|
| 거래상대방 | 클립서비스(주) | |
| 계약일 | 2015.11.06 | |
| 전환상환우선주식발행일 | 2015.11.11 | |
| 존속기간 | 2025.11.10 | |
| 옵션내용 | 전환권 | 최초 발행일로부터 10년이 되는 날까지 우선주 1주당&cr보통주 1주로 전환할 수 있음 |
| 상환권 | 3년이 경과한 날로부터 연복리 8%를 적용하여 산출한 &cr미지급 배당금액의 합계액으로 상환할 수 있음 |
지배회사는 클립서비스㈜의 전환권 및 상환권이 포함되어 있는 복합금융상품으로 당기손익인식항목으로 지정하여 공정가치로 측정하였습니다. &cr당사의 전환상환우선주는 「Ⅲ. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석, 9.당기손익인식금융자산 및 23. 금융자산 및 금융부채의 공정가치」를 참조 바랍니다.&cr
6. 경영상의 주요계약 등&cr 해당사항 없습니다.&cr
7 . 연구개발활동
가. 연구개발활동의 개요
지배회사는 창사 초기부터 시스템 부문에 대한 투자를 지속해 왔습니다. 특히 상품생성, 판매, 정산, 회계 등의 전 과정을 전산화하여 처리하고 있습니다.&cr전국 8,000여개 판매 대리점에 제공하는 여행매니저 시스템과 제휴사 웹템플릿 등 다양한 판매 채널에 대한 시스템을 완비하여 운영해 오고 있으며, 2004년부터 B2B2C 사이트인 하나투어닷컴을 오픈하여 운영해 오고 있습니다.&cr하나투어 닷컴 전체 예약의 70%이상이 고객이나 대리점을 통해 처리되고 있어 판매 부문에 대한 업무효율을 기하고 있습니다. 또한 국내 및 해외 자회사, 지사 네트워크를 연결하는 글로벌 통합시스템을 자체구축 운영하여 각 네트워크간의 프로세스 표준화를 통해 업무 효율성 향상에 크게 기여하고 있습니다. 07년도에는 업계 최초 재해복구센터를 구축하여 안정적인 IT서비스 제공환경을 구축하여 운영해 오고 있습니다. 07년부터 회원기반의 마일리지 시스템을 구축운영하여 차별화된 서비스를 제공하고 있으며, 08년도에는 CRM 시스템과 CTI 시스템을 구축하여 여행업의 특성에 맞게 고객을 분석하고 매출 증대를 위한 전략적 마케팅 및 판매 활동을 강화하고 있습니다. 07년 PI(프로세스 혁신) 및 SAP ERP(전사적 자원관리)시스템 구축을 시작하고 08년 오픈하여 주요 경영의사결정에 필요한 정보를 적시에 확보할 수 있게 되었으며 인사 및 재무회계를 포함한 전반적인 관리 업무의 처리시간을 단축시키고 작업오더 사이클 소요시간을 감소 시켰으며 재무결산기간 단축 등의 업무 프로세스 속도를 높이게 되는 계기가 마련되어 본격적인 스피드 경영과 함께 노동 생산성도 대폭 향상되었습니다.&cr특히, ERP 재무회계 모듈에 한국회계기준(KGAAP)과 국제회계기준(IFRS)을 모두 적용 가능토록 구축 하였으며, 이와 함께 별도의 연결결산 시스템을 구축하여 국제회계기준체계를 도입 하였습니다. &cr또한 지배회사는 경영 정보를 분석하여 의사결정을 지원하기 위해 분석 시스템을 구축 운영하여 데이타 경영을 통한 매출 및 수익성 증대를 도모하고 있습니다.&cr항공부문은 다공급과 다채널 판매가 가능하고 항공업무 전반의 프로세스를 통합관리하는 글로벌항공관리시스템을 구축하여 운영하고 있습니다. &cr또한 공급망 부분인 SCM 부분에 대해 MAIDAS등 각종 시스템을 운영ㆍ보완 발전시켜가고 있으며 판매채널 부분인 DCM 부분에 대한 지속적인 투자를 통해 IT경쟁력을 유지하고 있습니다. &cr종속회사인 (주)투어팁스를 통해 기존의 여행정보 콘텐츠 전문 플랫폼인 '투어팁스닷컴'의 운영 고도화를 비롯, 자유여행 상품 예약 플랫폼인 '모하지닷컴'을 2019년 1월 새롭게 오픈해 구축해 나가고 있습니다.
지배회사는 여행시장의 변화 및 글로벌 OTA의 성장에 대응하기 위하여 18년 상반기부터 차세대 시스템 구축 프로젝트를 추진중에 있습니다.
자체 표준 개발Framework 구축을 통하여 개발 생산성을 대폭 향상하였으며, 이를 기반으로 여행업 핵심영역인 패키지,항공,호텔 플랫폼 비즈니스를 위한 시스템 구축을 진행중이고, 고객 다차원 분석과 실시간/개인화 마케팅을 위한 차세대 정보계/CRM 프로젝트를 진행중입니다.
또한 프라이빗 클라우드 기반의 인프라 고도화 및 보안설비 강화를 통하여 안정적인 서비스를 제공하고, B2C 판매채널인 하나투어 닷컴의 재구축을 통한 고객 중심의 UI/UX 개편을 진행하고 있습니다.
&cr 나. 연구개발 담당조직&cr 지배회사는 대부분의 솔루션을 자체 개발하고 있으며 프로그래머 및 웹디자이너등으로 구성되어 있습니다.&cr
다. 연구개발비용
해당사항 없습니다.
&cr 8. 기타 투자의사결정에 필요한 사항 &cr 해당사항 없습니다.
◆click◆『수주상황』 삽입 11012#*_수주상황.dsl
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
가. 요약연결재무제표&cr ※ 당사의 요약연결재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었으며, 제27기 반기 요약연결재무제표는 외부감사인의 검토를 받은 자료이며, 제 25기는 K-IFRS 신수익기준서 제 1115호에 따라 재작성되었습니다.
(단위 : 원)
| 구분 | 제 27기 반기 | 제 26기 | 제 25기 |
|---|---|---|---|
| 2019년 6월말 | 2018년 12월말 | 2017년 12월말 | |
| [유동자산] | 514,661,946,720 | 497,711,451,103 | 454,783,978,534 |
| 현금및현금성자산 | 142,519,924,754 | 157,699,693,427 | 228,389,931,838 |
| 단기금융상품 | 152,980,696,335 | 127,966,880,870 | 20,147,995,737 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 1,990,882,563 | 5,985,925,740 | 0 |
| 매출채권 | 113,247,234,601 | 97,039,690,683 | 98,065,975,444 |
| 기타채권 | 9,269,693,275 | 7,123,172,360 | 9,881,310,675 |
| 금융리스채권 | 1,249,133,767 | 44,281,741 | 686,381,860 |
| 재고자산 | 54,075,337,660 | 53,074,879,958 | 57,468,282,234 |
| 선급금 | 30,261,333,732 | 32,262,902,292 | 26,847,379,980 |
| 기타유동자산 | 8,595,450,913 | 10,598,185,109 | 7,535,239,433 |
| 기타금융자산 | 247,543,811 | 0 | 100,000,000 |
| 당기법인세자산 | 224,715,309 | 686,689,758 | 41,844,512 |
| 매각예정자산 | 0 | 5,229,149,165 | 5,619,636,821 |
| [비유동자산] | 508,834,718,087 | 218,410,300,346 | 173,375,009,913 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 7,201,693,784 | 6,451,693,784 | 0 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 1,867,686,659 | 918,119,640 | 0 |
| 당기손익인식금융자산 | 0 | 0 | 1,174,375,000 |
| 매도가능금융자산 | 0 | 0 | 7,054,769,467 |
| 공동기업 및 관계기업투자자산 | 14,518,823,818 | 10,106,989,943 | 11,156,922,015 |
| 장기금융리스채권 | 125,231,247 | 118,168,480 | 149,898,257 |
| 투자부동산 | 22,698,578,107 | 22,095,166,230 | 14,837,953,273 |
| 유형자산 | 367,858,889,534 | 109,529,903,962 | 82,554,749,131 |
| 무형자산 | 30,898,844,028 | 22,086,411,468 | 13,915,228,653 |
| 장기선급금 | 10,609,821,994 | 94,000,000 | 2,000,000,000 |
| 기타금융자산 | 44,058,507,961 | 36,953,154,553 | 31,341,011,974 |
| 이연법인세자산 | 8,957,051,012 | 7,756,731,601 | 6,602,392,549 |
| 기타비유동자산 | 39,589,943 | 2,299,960,685 | 2,587,709,594 |
| 자산총계 | 1,023,496,664,807 | 716,121,751,449 | 628,158,988,447 |
| [유동부채] | 498,739,284,608 | 413,589,828,777 | 362,260,290,138 |
| [비유동부채] | 282,654,604,213 | 62,651,716,986 | 20,172,287,696 |
| 부채총계 | 781,393,888,821 | 476,241,545,763 | 382,432,577,834 |
| [지배기업소유주지분] | 202,539,865,558 | 199,869,893,213 | 208,903,024,556 |
| 자본금 | 5,808,092,500 | 5,808,092,500 | 5,808,092,500 |
| 기타불입자본 | 77,423,285,160 | 77,349,083,123 | 80,560,685,022 |
| 기타자본구성요소 | 1,015,652,068 | (1,532,526,124) | (4,368,193,549) |
| 이익잉여금 | 118,292,835,830 | 118,245,243,714 | 126,902,440,583 |
| [비지배주주지분] | 39,562,910,428 | 40,010,312,473 | 36,823,386,057 |
| 자본총계 | 242,102,775,986 | 239,880,205,686 | 245,726,410,613 |
| 부채 및 자본총계 | 1,023,496,664,807 | 716,121,751,449 | 628,158,988,447 |
| 2019.01.01~&cr 2019.06.30 | 2018.01.01~&cr 2018.12.31 | 2017.01.01~&cr 2017.12.31 | |
| 영업수익 | 416,535,598,245 | 828,273,951,641 | 804,338,657,013 |
| 영업이익 | 16,801,483,351 | 24,869,120,777 | 41,114,843,128 |
| 당기순이익 | 5,778,378,094 | 10,586,797,669 | 12,929,739,574 |
| 지배기업소유주지분 | 6,687,751,316 | 8,749,373,217 | 13,184,169,840 |
| 비지배주주지분 | (909,373,222) | 1,837,424,452 | (254,430,266) |
| 총포괄손익 | 9,960,784,255 | 14,352,498,051 | 8,353,718,558 |
| 지배기업소유주지분 | 9,235,929,508 | 10,778,868,556 | 9,647,819,048 |
| 비지배주주지분 | 724,854,747 | 3,573,629,495 | (1,294,100,490) |
| 기본주당순이익 | 604 | 791 | 1,191 |
| 희석주당순이익 | 604 | 791 | 1,191 |
| 연결에 포함된 회사수 | 38 | 36 | 33 |
나 . 요약재무제표&cr ※ 당사의 요약재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었으며, 제27기 반기 요약연결재무제표는 외부감사인의 검토를 받은 자료이며, 제 25기는 K-IFRS 신수익기준서 제 1115호에 따라 재작성되었습니다.
(단위 : 원)
| 구분 | 제 27기 반기 | 제 26기 | 제 25기 |
|---|---|---|---|
| 2019년 6월말 | 2018년 12월말 | 2017년 12월말 | |
| [유동자산] | 229,094,833,670 | 265,598,584,389 | 297,911,223,430 |
| 현금및현금성자산 | 70,861,307,295 | 88,955,365,733 | 134,277,521,800 |
| 단기금융상품 | 10,054,000,000 | 30,255,000,000 | 6,940,000,000 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 1,990,882,563 | 5,985,925,740 | 0 |
| 매출채권 | 79,446,314,403 | 70,418,742,935 | 76,610,898,891 |
| 기타채권 | 5,835,842,728 | 5,237,466,527 | 19,811,077,028 |
| 금융리스채권 | 2,179,592,338 | 0 | 644,900,343 |
| 선급금 | 16,153,245,108 | 20,701,116,039 | 15,121,270,517 |
| 기타유동자산 | 5,457,648,130 | 3,272,167,567 | 3,337,791,765 |
| 재고자산 | 37,116,001,105 | 35,557,895,853 | 35,563,642,625 |
| 매각예정자산 | 0 | 5,214,903,995 | 5,604,120,461 |
| [비유동자산] | 238,865,232,733 | 207,107,324,097 | 183,373,200,085 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 7,201,693,784 | 6,451,693,784 | 0 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 1,051,224,345 | 130,368,345 | 0 |
| 당기손익인식금융자산 | 0 | 0 | 1,174,375,000 |
| 매도가능금융자산 | 0 | 0 | 6,019,202,345 |
| 관계기업투자자산 | 12,009,952,937 | 7,205,952,937 | 8,238,426,487 |
| 종속기업투자자산 | 102,135,474,078 | 98,729,054,698 | 81,171,429,375 |
| 장기금융리스채권 | 1,654,096,649 | 0 | 0 |
| 투자부동산 | 43,884,577,086 | 48,077,261,231 | 53,951,151,084 |
| 유형자산 | 16,643,024,776 | 9,010,497,972 | 4,539,675,853 |
| 무형자산 | 20,107,975,478 | 13,633,385,552 | 6,727,035,099 |
| 장기선급금 | 10,609,821,994 | 94,000,000 | 2,000,000,000 |
| 기타금융자산 | 16,556,400,504 | 16,261,866,470 | 13,654,881,346 |
| 이연법인세자산 | 7,010,991,102 | 7,513,243,108 | 5,897,023,496 |
| 자산총계 | 467,960,066,403 | 472,705,908,486 | 481,284,423,515 |
| [유동부채] | 273,632,562,202 | 287,134,992,580 | 292,020,443,966 |
| [비유동부채] | 4,673,375,120 | 3,643,375,297 | 4,132,373,337 |
| 부채총계 | 278,305,937,322 | 290,778,367,877 | 296,152,817,303 |
| 자본금 | 5,808,092,500 | 5,808,092,500 | 5,808,092,500 |
| 기타불입자본 | 58,700,029,551 | 58,700,029,551 | 58,700,029,551 |
| 기타자본구성요소 | (9,096,752) | (9,096,752) | (815,268,838) |
| 이익잉여금 | 125,155,103,782 | 117,428,515,310 | 121,438,752,999 |
| 자본총계 | 189,654,129,081 | 181,927,540,609 | 185,131,606,212 |
| 부채 및 자본총계 | 467,960,066,403 | 472,705,908,486 | 481,284,423,515 |
| 종속·관계·공동기업&cr 투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| 2019.01.01~&cr 2019.06.30 | 2018.01.01~&cr 2018.12.31 | 2017.01.01~&cr 2017.12.31 | |
| 영업수익 | 264,233,129,592 | 542,073,145,849 | 535,154,598,583 |
| 영업이익 | 11,998,535,865 | 26,629,689,872 | 47,102,938,113 |
| 당기순이익 | 14,366,747,672 | 13,396,332,397 | 26,251,792,881 |
| 총포괄이익 | 14,366,747,672 | 13,396,332,397 | 26,398,572,199 |
| 기본주당순이익 | 1,298 | 1,210 | 2,372 |
| 희석주당순이익 | 1,298 | 1,210 | 2,372 |
※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11012#*재무제표_*.* 반기보고서_27_00269940_(주)하나투어(0814).ixd 2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 27 기 반기말 2019.06.30 현재 |
| 제 26 기말 2018.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 27 기 반기말 | 제 26 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 514,661,946,720 | 497,711,451,103 |
| 현금및현금성자산 | 142,519,924,754 | 157,699,693,427 |
| 단기금융상품 | 152,980,696,335 | 127,966,880,870 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 1,990,882,563 | 5,985,925,740 |
| 매출채권 | 113,247,234,601 | 97,039,690,683 |
| 기타채권 | 9,269,693,275 | 7,123,172,360 |
| 금융리스채권 | 1,249,133,767 | 44,281,741 |
| 재고자산 | 54,075,337,660 | 53,074,879,958 |
| 선급금 | 30,261,333,732 | 32,262,902,292 |
| 기타유동자산 | 8,595,450,913 | 10,598,185,109 |
| 기타금융자산 | 247,543,811 | 0 |
| 당기법인세자산 | 224,715,309 | 686,689,758 |
| 매각예정자산 | 0 | 5,229,149,165 |
| 비유동자산 | 508,834,718,087 | 218,410,300,346 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 7,201,693,784 | 6,451,693,784 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 1,867,686,659 | 918,119,640 |
| 공동기업 및 관계기업투자자산 | 14,518,823,818 | 10,106,989,943 |
| 장기금융리스채권 | 125,231,247 | 118,168,480 |
| 투자부동산 | 22,698,578,107 | 22,095,166,230 |
| 유형자산 | 367,858,889,534 | 109,529,903,962 |
| 무형자산 | 30,898,844,028 | 22,086,411,468 |
| 장기선급금 | 10,609,821,994 | 94,000,000 |
| 기타금융자산 | 44,058,507,961 | 36,953,154,553 |
| 이연법인세자산 | 8,957,051,012 | 7,756,731,601 |
| 기타비유동자산 | 39,589,943 | 2,299,960,685 |
| 자산총계 | 1,023,496,664,807 | 716,121,751,449 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 498,739,284,608 | 413,589,828,777 |
| 매입채무 | 115,837,360,415 | 99,718,809,083 |
| 기타채무 | 40,239,042,339 | 52,496,299,937 |
| 당기법인세부채 | 6,042,174,062 | 3,596,862,431 |
| 관광수탁금 | 112,601,343,216 | 133,950,763,048 |
| 선수금 | 21,024,226,506 | 26,046,337,091 |
| 단기차입금 | 122,764,675,022 | 69,617,239,152 |
| 유동성장기부채 | 2,850,974,133 | 2,295,649,254 |
| 리스부채 | 49,565,654,738 | 2,768,847,748 |
| 충당부채 | 2,545,777,166 | 404,753,985 |
| 기타금융부채 | 3,811,269,077 | 3,726,933,745 |
| 기타유동부채 | 21,456,787,934 | 18,953,087,133 |
| 매각예정부채 | 0 | 14,246,170 |
| 비유동부채 | 282,654,604,213 | 62,651,716,986 |
| 장기성기타채무 | 5,893,288,126 | 11,054,850,195 |
| 장기차입금 | 10,050,112,496 | 10,381,718,545 |
| 사채 | 1,900,235,301 | 2,286,089,129 |
| 장기충당부채 | 1,857,611,768 | 1,687,052,544 |
| 장기리스부채 | 260,495,216,319 | 35,071,512,055 |
| 장기종업원급여채무 | 1,921,475,326 | 1,783,010,045 |
| 기타금융부채 | 235,033,921 | 62,453,000 |
| 기타비유동부채 | 301,630,956 | 325,031,473 |
| 부채총계 | 781,393,888,821 | 476,241,545,763 |
| 자본 | ||
| 지배기업소유주지분 | 202,539,865,558 | 199,869,893,213 |
| 자본금 | 5,808,092,500 | 5,808,092,500 |
| 기타불입자본 | 77,423,285,160 | 77,349,083,123 |
| 기타자본구성요소 | 1,015,652,068 | (1,532,526,124) |
| 이익잉여금 | 118,292,835,830 | 118,245,243,714 |
| 비지배주주지분 | 39,562,910,428 | 40,010,312,473 |
| 자본총계 | 242,102,775,986 | 239,880,205,686 |
| 부채및자본총계 | 1,023,496,664,807 | 716,121,751,449 |
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 27 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지 |
| 제 26 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 27 기 반기 | 제 26 기 반기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 영업수익 | 193,683,178,395 | 416,535,598,245 | 196,746,326,932 | 426,086,611,244 |
| 영업비용 | 190,046,245,111 | 399,734,114,894 | 191,957,540,598 | 409,285,617,555 |
| 대손상각비 | 1,376,286,046 | 777,712,272 | 441,110,498 | 709,997,752 |
| 기타영업비용 | 188,669,959,065 | 398,956,402,622 | 191,516,430,100 | 408,575,619,803 |
| 영업이익 | 3,636,933,284 | 16,801,483,351 | 4,788,786,334 | 16,800,993,689 |
| 금융수익 | 1,313,313,889 | 2,215,835,322 | 1,152,174,715 | 2,018,159,869 |
| 금융비용 | 3,355,691,704 | 5,141,947,345 | 175,018,821 | 341,990,829 |
| 공동기업 및 관계기업투자자산관련손실 | (32,259,372) | (56,303,823) | (637,058,637) | (562,378,294) |
| 기타수익 | 3,251,153,956 | 8,912,693,196 | 2,399,453,102 | 5,787,543,710 |
| 기타비용 | 8,865,426,428 | 12,006,145,273 | 2,295,882,491 | 5,561,634,839 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (4,051,976,375) | 10,725,615,428 | 5,232,454,202 | 18,140,693,306 |
| 법인세비용 | (430,295,931) | 4,947,237,334 | 2,676,801,792 | 7,954,648,285 |
| 반기순이익(손실) | (3,621,680,444) | 5,778,378,094 | 2,555,652,410 | 10,186,045,021 |
| 법인세차감후 기타포괄이익 | 2,771,435,703 | 4,182,406,161 | 1,175,418,582 | 4,494,415,912 |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류 되지 않는 항목 | 113,343,978 | 114,483,858 | (2,186,180) | 3,203,682 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익(손실) | 113,343,978 | 114,483,858 | (2,186,180) | 3,203,682 |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류 될 수 있는 항목 | 2,658,091,725 | 4,067,922,303 | 1,177,604,762 | 4,491,212,230 |
| 지분법자본변동 중 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 | (362,000) | (362,000) | 0 | 0 |
| 해외사업환산이익 | 2,658,453,725 | 4,068,284,303 | 1,177,604,762 | 4,491,212,230 |
| 반기총포괄이익(손실) | (850,244,741) | 9,960,784,255 | 3,731,070,992 | 14,680,460,933 |
| 반기순이익(손실)의 귀속 | ||||
| 지배기업소유주지분 | (2,405,614,542) | 6,687,751,316 | 1,825,207,809 | 8,484,730,011 |
| 비지배주주지분 | (1,216,065,902) | (909,373,222) | 730,444,601 | 1,701,315,010 |
| 반기총포괄이익(손실)의 귀속 | ||||
| 지배기업소유주지분 | (829,106,346) | 9,235,929,508 | 2,612,898,097 | 11,117,623,023 |
| 비지배주주지분 | (21,138,395) | 724,854,747 | 1,118,172,895 | 3,562,837,910 |
| 지배기업소유지분에 대한 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (217) | 604 | 165 | 767 |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (217) | 604 | 165 | 767 |
| 연결 자본변동표 |
| 제 27 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지 |
| 제 26 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업소유주지분 | 비지배주주지분 | 자본 합계 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 기타불입자본 | 기타자본 구성요소 | 이익잉여금 | 지배기업소유주지분 합계 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2018.01.01 (기초자본) | 5,808,092,500 | 80,560,685,022 | (4,368,193,549) | 126,902,440,583 | 208,903,024,556 | 36,823,386,057 | 245,726,410,613 | |
| 회계정책변경의 효과 | 0 | 0 | (9,096,752) | 9,096,752 | 0 | 0 | 0 | |
| 조정후 금액 | 5,808,092,500 | 80,560,685,022 | (4,377,290,301) | 126,911,537,335 | 208,903,024,556 | 36,823,386,057 | 245,726,410,613 | |
| 반기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | 8,484,730,011 | 8,484,730,011 | 1,701,315,010 | 10,186,045,021 | |
| 기타포괄손익 | 해외사업환산이익 | 0 | 0 | 2,629,689,330 | 0 | 2,629,689,330 | 1,861,522,900 | 4,491,212,230 |
| 지분법자본변동 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익 | 0 | 0 | 3,203,682 | 0 | 3,203,682 | 0 | 3,203,682 | |
| 총포괄이익 | 0 | 0 | 2,632,893,012 | 8,484,730,011 | 11,117,623,023 | 3,562,837,910 | 14,680,460,933 | |
| 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 | 지배회사의 연차배당 | 0 | 0 | 0 | (8,853,545,600) | (8,853,545,600) | 0 | (8,853,545,600) |
| 종속기업의 배당 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | (1,564,569,698) | (1,564,569,698) | |
| 종속기업의 주식발행비 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | (48,424,815) | (48,424,815) | |
| 종속기업의 증자 | 0 | (2,331,223,206) | 0 | 0 | (2,331,223,206) | 2,391,213,206 | 59,990,000 | |
| 주식보상비용 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 종속기업의 자기주식 취득 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 연결범위의 변동 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 기타 | 0 | (109,478,280) | 0 | 0 | (109,478,280) | 109,478,280 | 0 | |
| 2018.06.30 (기말자본) | 5,808,092,500 | 78,119,983,536 | (1,744,397,289) | 126,542,721,746 | 208,726,400,493 | 41,273,920,940 | 250,000,321,433 | |
| 2019.01.01 (기초자본) | 5,808,092,500 | 77,349,083,123 | (1,532,526,124) | 118,245,243,714 | 199,869,893,213 | 40,010,312,473 | 239,880,205,686 | |
| 회계정책변경의 효과 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 조정후 금액 | 5,808,092,500 | 77,349,083,123 | (1,532,526,124) | 118,245,243,714 | 199,869,893,213 | 40,010,312,473 | 239,880,205,686 | |
| 반기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | 6,687,751,316 | 6,687,751,316 | (909,373,222) | 5,778,378,094 | |
| 기타포괄손익 | 해외사업환산이익 | 0 | 0 | 2,434,056,334 | 0 | 2,434,056,334 | 1,634,227,969 | 4,068,284,303 |
| 지분법자본변동 | 0 | 0 | (362,000) | 0 | (362,000) | 0 | (362,000) | |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익 | 0 | 0 | 114,483,858 | 0 | 114,483,858 | 0 | 114,483,858 | |
| 총포괄이익 | 0 | 0 | 2,548,178,192 | 6,687,751,316 | 9,235,929,508 | 724,854,747 | 9,960,784,255 | |
| 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 | 지배회사의 연차배당 | 0 | 0 | 0 | (6,640,159,200) | (6,640,159,200) | 0 | (6,640,159,200) |
| 종속기업의 배당 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | (1,507,427,572) | (1,507,427,572) | |
| 종속기업의 주식발행비 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 종속기업의 증자 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 주식보상비용 | 0 | 74,617,525 | 0 | 0 | 74,617,525 | 69,977,714 | 144,595,239 | |
| 종속기업의 자기주식 취득 | 0 | (415,488) | 0 | 0 | (415,488) | (534,194) | (949,682) | |
| 연결범위의 변동 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 265,727,260 | 265,727,260 | |
| 기타 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 2019.06.30 (기말자본) | 5,808,092,500 | 77,423,285,160 | 1,015,652,068 | 118,292,835,830 | 202,539,865,558 | 39,562,910,428 | 242,102,775,986 |
| 연결 현금흐름표 |
| 제 27 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지 |
| 제 26 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 27 기 반기 | 제 26 기 반기 | |
|---|---|---|
| 영업활동으로 인한 현금흐름 | 20,438,103,426 | (28,484,982,144) |
| 영업활동에서 창출된 현금흐름 | 27,319,700,561 | (8,452,949,465) |
| 반기순이익 | 5,778,378,094 | 10,186,045,021 |
| 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산 | 61,817,503,521 | 26,631,617,148 |
| 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 | (6,204,090,443) | (2,993,006,139) |
| 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 | (34,072,090,611) | (42,277,605,495) |
| 매출채권의 증가 | (15,152,362,946) | (6,335,348,479) |
| 기타채권의 증가 | (1,305,932,870) | (1,483,086,615) |
| 재고자산의 증가 | (520,959,079) | (826,402,037) |
| 선급금의 감소(증가) | 1,304,704,230 | (8,087,117,638) |
| 장기선급금의 증가 | (10,515,821,994) | 0 |
| 기타유동자산의 감소(증가) | 2,979,738,712 | (5,513,553,604) |
| 기타비유동자산의 증가 | (567,758,826) | (5,020,156) |
| 매입채무의 증가 | 15,343,481,930 | 1,783,011,183 |
| 기타채무의 증가(감소) | (833,382,663) | 232,148,353 |
| 관광수탁금의 감소 | (21,131,131,116) | (14,539,892,597) |
| 선수금의 감소 | (4,991,883,414) | (2,038,962,107) |
| 기타금융부채(유동)의 증가(감소) | 597,648,308 | (55,998,471) |
| 기타유동부채의 감소 | (1,074,738,395) | (4,507,881,515) |
| 충당부채의 감소 | (778,063,420) | (831,368,894) |
| 장기성기타채무의 증가(감소) | 2,580,370,932 | (71,878,282) |
| 장기종업원급여채무의 증가(감소) | (6,000,000) | 3,745,364 |
| 이자의 지급 | (5,463,836,052) | (537,515,367) |
| 이자의 수취 | 1,548,218,000 | 1,793,071,177 |
| 배당금의 수취 | 291,970,277 | 119,157,530 |
| 법인세의 납부 | (3,257,949,360) | (21,406,746,019) |
| 투자활동으로 인한 현금흐름 | (50,373,978,765) | (80,361,136,919) |
| 투자활동으로 인한 현금유입액 | 143,900,819,174 | 33,617,948,323 |
| 단기금융상품의 감소 | 111,739,092,248 | 22,635,000,000 |
| 기타채권의 감소 | 275,042,400 | 7,811,561,357 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 | 6,625,923,528 | 500,000,000 |
| 공동기업 및 관계기업투자자산의 처분 | 200,000,000 | 913,240,000 |
| 유형자산의 처분 | 17,187,406,964 | 334,387,186 |
| 무형자산의 처분 | 5,065,848 | 0 |
| 기타금융자산의 감소 | 2,051,500,266 | 919,732,710 |
| 금융리스채권의 감소 | 813,021,465 | 504,027,070 |
| 종속기업의 처분 | 5,003,766,455 | 0 |
| 투자활동으로 인한 현금유출액 | (194,274,797,939) | (113,979,085,242) |
| 단기금융상품의 증가 | 138,104,520,702 | 92,868,423,231 |
| 기타채권의 증가 | 138,622,770 | 5,104,324,622 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 | 2,825,000,000 | 750,000,000 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득 | 804,240,000 | 0 |
| 공동기업 및 관계기업투자자산의 취득 | 5,004,000,000 | 69,766,450 |
| 유형자산의 취득 | 20,126,051,158 | 6,967,153,978 |
| 무형자산의 취득 | 16,880,212,146 | 2,226,283,290 |
| 기타금융자산의 증가 | 8,065,107,163 | 5,993,133,671 |
| 선급비용의 증가 | 2,327,044,000 | 0 |
| 재무활동으로 인한 현금흐름 | 13,021,321,357 | 20,359,692,729 |
| 재무활동으로 인한 현금유입액 | 120,037,565,216 | 44,533,034,817 |
| 단기차입금의 차입 | 119,207,711,500 | 40,488,711,422 |
| 장기차입금의 차입 | 564,126,456 | 2,995,143,395 |
| 사채의 발행 | 0 | 989,190,000 |
| 종속기업의 유상증자 | 265,727,260 | 59,990,000 |
| 재무활동으로 인한 현금유출액 | (107,016,243,859) | (24,173,342,088) |
| 단기차입금의 상환 | 71,590,833,695 | 11,668,797,303 |
| 유동성장기부채의 상환 | 809,174,553 | 909,401,935 |
| 장기차입금의 상환 | 0 | 357,532,834 |
| 유동성장기사채의 상환 | 520,825,000 | 395,676,000 |
| 금융리스부채의 상환 | 25,923,353,441 | 410,144,021 |
| 자기주식의 취득 | 949,682 | 0 |
| 주식발행비의 지급 | 0 | 48,424,815 |
| 배당금의 지급 | 8,171,107,488 | 10,383,365,180 |
| 현금및현금성자산의 감소 | (16,914,553,982) | (88,486,426,334) |
| 기초의 현금및현금성자산 | 157,699,693,427 | 228,389,931,838 |
| 외화환산으로 인한 현금의 변동 | 1,734,785,309 | 3,453,837,471 |
| 반기말의 현금및현금성자산 | 142,519,924,754 | 143,357,342,975 |
3. 연결재무제표 주석
주석
| 제27기 2분기 2019년 4월 1일부터 2019년 6월 30일까지&cr제27기 반기 2019년 1월 1일부터 2019년 6월 30일까지 |
| 제26기 2분기 2018년 4월 1일부터 2018년 6월 30일까지&cr제26기 반기 2018년 1월 1일부터 2018년 6월 30일까지&cr |
| 주식회사 하나투어와 그 종속기업 |
1. 일 반사항 &cr &cr주식회사 하나투어와 그 종속기업(이하 회사와 그 종속기업을 "연결실체")의 일반적인 사항은 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 지배기업&cr주식회사 하나투어(이하 '회사')는 1993년 11월 1일에 설립되어 여행알선 등의 서비스업을 주요 사업으로 영위하고 있으며, 2000년 11월 24일 한국거래소가 개설한 KRX 코스닥시장에 주식을 상장하였으며, 2006년 11월 7일 런던증권거래소(LSE)에 주식예탁증서를 상장하였습니다. 한편, 회사는 2011년 11월 1일자로 KRX 코스닥시장에서 한국거래소가 개설한 유가증권시장으로 이전 상장하였습니다.
&cr 본사 는 서울특별시 종로구 인사동 5길 41에 소재 하고 있으 며, 당반 기말 현재 회사의 자본금은 5,808백만원으로서 박상 환 대표이사 및 주요 임 직원 이 약 14.7 %를 소유하고 있으며, 자기주식은 약 4.7% 입니다. &cr
(2) 종속기업 현황
연결실체의 종속기업은 (주)하나투어아이티씨 외 37 개사이며, 당반기말 및 전기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
| 회사명 | 주요영업활동 | 소재지 | 연결실체 내 기업이 소유한&cr지분율 및 의결권비율(%) | 결산일 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당반기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 웹투어(주) | 여행알선서비스 | 대한민국 | 76.99 | 76.99 | 12.31 |
| (주)하나투어제주 | 여행알선서비스 | 대한민국 | 77.35 | 77.35 | 12.31 |
| (주)투어마케팅코리아 | 여행알선서비스 | 대한민국 | 70.00 | 70.00 | 12.31 |
| (주)하나투어아이티씨 | 여행알선서비스 | 대한민국 | 100.00 | 100.00 | 12.31 |
| (주)하나티앤미디어 | 출판 및 인쇄물 제작 | 대한민국 | 51.00 | 51.00 | 12.31 |
| (주)하나투어비즈니스 | 여행알선서비스 | 대한민국 | 100.00 | 100.00 | 12.31 |
| (주)고려여행사네트워크 | 여행알선서비스 | 대한민국 | 60.00 | 60.00 | 12.31 |
| (주)월디스투어 | 여행알선서비스 | 대한민국 | 50.00 | 50.00 | 12.31 |
| (주)에이치엔티마케팅 | 광고대행서비스 | 대한민국 | 80.00 | 80.00 | 12.31 |
| (주)넥스투어 | 여행알선서비스 | 대한민국 | 76.99 | 76.99 | 12.31 |
| (주)하나샵 | 전자상거래업 | 대한민국 | 90.00 | 90.00 | 12.31 |
| HANA TOUR EUROPE LTD | 여행알선서비스 | 영국 | 70.00 | 70.00 | 12.31 |
| HANA TOUR JAPAN CO., LTD | 여행알선서비스 | 일본 | 51.09 | 51.09 | 12.31 |
| HANA TOUR PTE LTD | 여행알선서비스 | 싱가폴 | 100.00 | 100.00 | 12.31 |
| HANA TOUR CHINA | 여행알선서비스 | 중국 | 100.00 | 100.00 | 12.31 |
| HANA TOUR HONGKONG CO., LTD | 여행알선서비스 | 홍콩 | 100.00 | 100.00 | 12.31 |
| HANA TOUR TAIWAN SERVICE INC. | 여행알선서비스 | 대만 | 100.00 | 100.00 | 12.31 |
| (주)유아이관광버스 | 여객자동차 운송사업 | 일본 | 51.09 | 51.09 | 12.31 |
| HANA TOUR USA INC. | 여행알선서비스 | 미국 | 100.00 | 100.00 | 12.31 |
| HANA TOUR PTY. LTD. | 여행알선서비스 | 호주 | 100.00 | 100.00 | 12.31 |
| (주)투어팁스(*1) | 여행정보서비스 | 대한민국 | 100.00 | 100.00 | 12.31 |
| (주)아레그록스 TM 호텔메니지먼트 | 숙박시설 운영수탁업 | 일본 | 51.09 | 51.09 | 12.31 |
| (주)마크호텔 | 호텔업 | 대한민국 | 100.00 | 100.00 | 12.31 |
| BEIJING HANA INFORMATION TECHNOLOGY CO., LTD |
소프트웨어기술개발 | 중국 | 100.00 | 100.00 | 12.31 |
| STAR SHOP&LINE | 물품의 판매 및 수입,수출 | 일본 | 51.09 | 51.09 | 12.31 |
| HANATOUR SERVICE (M) SDN.BHD. | 여행알선서비스 | 말레이시아 | 100.00 | 100.00 | 12.31 |
| (주)하나여행대부 | 대부업 | 대한민국 | 100.00 | 100.00 | 12.31 |
| (주)에스엠면세점 | 면세점 | 대한민국 | 90.13 | 90.13 | 12.31 |
| 하나투어투자운용(주)(*2) | 자산관리업 | 대한민국 | - | 100.00 | 12.31 |
| (주)월드샵 | 보험업 | 대 한민 국 | 90.00 | 90.00 | 12.31 |
| HANATOUR JAPAN SYSTEM VIETNAM | 시스템개발 및 유지보수 | 베트남 | 51.09 | 51.09 | 12.31 |
| HANATOUR EU GMBH | 여행알선서비스 | 독일 | 100.00 | 100.00 | 12.31 |
| (주)모하지플랫폼 (*1) | 여행알선서비스 | 대한민국 | - | 100.00 | 12.31 |
| CAMLAO HANATOUR CO., LTD. (*3) | 여행알선서비스 | 캄보디아 | 100.00 | 100.00 | 12.31 |
| HANATOUR VIETNAM COMPANY LIMITED (*3) | 여행알선서비스 | 베트남 | 85.00 | 85.00 | 12.31 |
| HANATOUR PHILIPPINES CORP. (*3) | 여행알선서비스 | 필리핀 | 83.99 | 83.99 | 12.31 |
| TMARK HOTEL VATICANO S.R.L (*4) | 호텔업 | 이탈리아 | 51.00 | - | 12.31 |
| VISION TOUR, INC. (*4) | 여행알선서비스 | 미국 | 100.00 | - | 12.31 |
| HANA(ZHANGJIAJIE)TOUR CO.,LTD (*5) | 여행알선서비스 | 중국 | 54.00 | - | 12.31 |
| HANA(SHANGHAI)TOUR CO.,LTD(*5) | 여행알선서비스 | 중국 | 65.00 | - | 12.31 |
| (*1) | 당반기 중 (주)투어팁스는 (주)모하지플랫폼을 흡수합병 하였습니다. |
| (*2) | 당반기 중 처분하였습니다. |
| (*3) | 전기 중 법인설립등기는 완료되었으며, 당반기 중 자본금을 납입하였습니다. |
| (*4) | 당반기 중 신설된 종속기업입니다. |
| (*5) | 당반기 중 법인설립등기는 완료되었으나, 자본금은 납입되지 아니하였습니다. |
(3) 당반기말 현재 연결실체의 주요한 종속기업 요약 재무정보는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 법인명 | 자산총액 | 부채총액 | 매출액 | 반기순이익(손실) | 총포괄이익(손실) |
|---|---|---|---|---|---|
| 웹투어(주) | 22,134,86 1 | 10,105,0 80 | 9,156,453 | (554,059) | (554,059) |
| (주)하나투어아이티씨 | 12,723,396 | 3,453,945 | 3,696,836 | (480,270) | (480,270) |
| (주)월디스투어 | 10,517,529 | 3,594,461 | 4,010,901 | 177,140 | 177,140 |
| HANA TOUR JAPAN CO., LTD | 167,440,956 | 131,357,586 | 14,431,477 | (3,314,146) | (1,174,811) |
| HANA TOUR CHINA | 10,730,902 | 1,193,319 | 2,029,121 | 246,643 | 455,229 |
| HANA TOUR HONGKONG CO.,LTD | 13,780,046 | 10,705,335 | 2,621,320 | 73,675 | 180,840 |
| (주)유아이관광버스 | 28,948,640 | 15,966,884 | 12,059,212 | 2,313,765 | 2,978,259 |
| HANA TOUR USA INC. | 10,068,628 | 4,641,702 | 2,173,601 | 280,404 | 455,129 |
| STAR SHOP&LINE | 12,541,646 | 4,027,099 | 14,766,457 | (549,902) | (57,563) |
| (주)마크호텔 | 165,163,059 | 160,176,448 | 15,498,813 | (1,637,892) | (1,637,892) |
| (주)에스엠면세점 | 95,663,500 | 81,401,98 8 | 58,327,810 | (3,242,516) | (3,242,516) |
| 아레그록스TM호텔메니지먼트 | 103,438,339 | 100,906,279 | 9,610,680 | 135,500 | 273,739 |
&cr (4) 종속기업의 변동&cr당반기 및 전반기 중 종속기업의 변동내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 신설로 인한 추가 | VISION TOUR, INC.&crTMARK HOTEL VATICANO S.R.L | HANATOUR EU GMBH |
| 지분매각으로 인한 제외 | 하나투어투자운용(주) | - |
| 합병으로 인한 제외 | (주)모하지플랫폼 | - |
| 설립등기로 인한 추가 | HANA(ZHANGJIAJIE)TOUR CO.,LTD&cr HANA(SHANGHAI)TOUR CO.,LTD | - |
(5) 당반기말 및 전기말 현재 종속기업에 대한 비지배주주지분이 연결실체에게 중요한 각 종속기업의 요약 재무상태 및 비지배주주지분의 몫은 아래와 같습니다.
| (당반기말) | (단위:천원) |
| 구 분 | 웹투어(주) | (주)월디스투어 | HANA TOUR &crJAPAN CO., LTD | (주)에스엠면세점 | (주)유아이관광버스 | STAR SHOP&LINE | 아레그록스TM호텔메니지먼트 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동자산 | 15,274,961 | 9,950,132 | 150,244,389 | 23,878,258 | 11,540,680 | 10,022,320 | 9,330,062 |
| 비유동자산 | 6,859,900 | 567,397 | 17,196,567 | 71,785,242 | 17,407,960 | 2,519,326 | 94,108,277 |
| 자산계 | 22,134,861 | 10,517,529 | 167,440,956 | 95,663,500 | 28,948,640 | 12,541,646 | 103,438,339 |
| 유동부채 | 9,592,414 | 3,540,096 | 126,009,770 | 42,320,541 | 9,439,136 | 3,340,949 | 10,826,553 |
| 비유동부채 | 512,666 | 54,365 | 5,347,816 | 39,081,447 | 6,527,748 | 686,150 | 90,079,726 |
| 부채계 | 10,105,080 | 3,594,461 | 131,357,586 | 81,401,988 | 15,966,884 | 4,027,099 | 100,906,279 |
| 지배지분 | 9,261,981 | 3,461,534 | 18,620,611 | 12,853,677 | 6,699,159 | 4,393,882 | 1,306,655 |
| 비지배지분 | 2,767,800 | 3,461,534 | 17,462,759 | 1,407,835 | 6,282,597 | 4,120,665 | 1,225,405 |
| 자본계 | 12,029,781 | 6,923,068 | 36,083,370 | 14,261,512 | 12,981,756 | 8,514,547 | 2,532,060 |
| (전기말) | (단위:천원) |
| 구 분 | 웹투어(주) | (주)월디스투어 | HANA TOUR &crJAPAN CO., LTD | (주)에스엠면세점 | (주)유아이관광버스 | STAR SHOP&LINE |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동자산 | 16,132,690 | 9,463,085 | 106,737,751 | 23,048,649 | 7,800,196 | 10,097,252 |
| 비유동자산 | 5,926,583 | 431,272 | 13,823,872 | 7,416,599 | 21,324,532 | 1,826,656 |
| 자산계 | 22,059,273 | 9,894,357 | 120,561,623 | 30,465,248 | 29,124,728 | 11,923,908 |
| 유동부채 | 9,252,276 | 3,118,397 | 76,117,591 | 11,871,902 | 7,801,455 | 3,071,783 |
| 비유동부채 | 74,952 | 30,031 | 5,092,873 | 1,089,318 | 11,319,775 | 280,015 |
| 부채계 | 9,327,228 | 3,148,428 | 81,210,464 | 12,961,220 | 19,121,230 | 3,351,798 |
| 지배지분 | 9,802,668 | 3,372,965 | 20,103,792 | 15,776,105 | 5,110,605 | 4,379,335 |
| 비지배지분 | 2,929,377 | 3,372,964 | 19,247,367 | 1,727,923 | 4,892,893 | 4,192,775 |
| 자본계 | 12,732,045 | 6,745,929 | 39,351,159 | 17,504,028 | 10,003,498 | 8,572,110 |
&cr상기 요약 재무상태 및 비지배주주지분의 몫은 사업 결합 시 발생한 영업권과 공정가치조정 및 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다. &cr
(6) 당반기 및 전반기 중 종속기업에 대한 비지배주주지분이 연결실체에게 중요한 각 종속기업의 요약 경영성과 및 비지배주주지분의 몫은 아래와 같습니다.
| (당반기) | (단위:천원) |
| 구분 | 웹투어(주) | (주)월디스투어 | HANA TOUR &crJAPAN CO., LTD | (주)에스엠면세점 | (주)유아이&cr관광버스 | STAR &crSHOP&LINE | 아레그록스TM호텔메니지먼트 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 9,156,453 | 4,010,901 | 14,431,477 | 58,327,810 | 12,059,212 | 14,766,457 | 9,610,680 |
| 영업손익 | (620,255) | 159,327 | 2,494,401 | (1,496,573) | 1,946,735 | (423,303) | 873,035 |
| 반기순이익(손실) | (554,059) | 177,140 | (3,314,146) | (3,242,516) | 2,313,765 | (549,902) | 135,500 |
| 기타포괄손익 | - | - | 2,139,335 | - | 664,494 | 492,339 | 138,239 |
| 총포괄이익(손실) | (554,059) | 177,140 | (1,174,811) | (3,242,516) | 2,978,259 | (57,563) | 273,739 |
| 비지배주주지분에 귀속되는 반기순이익(손실) | (127,477) | 88,570 | (1,603,900) | (320,087) | 1,119,760 | (266,128) | 65,576 |
| 비지배주주지분에 귀속되는 총포괄이익(손실) | (127,477) | 88,570 | (568,557) | (320,087) | 1,441,346 | (27,858) | 132,478 |
| (전반기) | (단위:천원) |
| 구 분 | 웹투어(주) | (주)월디스투어 | HANA TOUR &crJAPAN CO., LTD | (주)에스엠면세점 | (주)유아이관광버스 | STAR SHOP&LINE |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 9,653,260 | 4,898,660 | 24,916,470 | 47,564,669 | 11,611,920 | 17,937,988 |
| 영업손익 | (365,910) | 317,510 | 5,019,925 | (8,873,950) | 755,280 | 2,217,748 |
| 반기순이익(손실) | (354,917) | 338,765 | 2,310,620 | (9,092,071) | 712,256 | 1,517,033 |
| 기타포괄손익 | - | - | 2,610,514 | - | 629,632 | 503,049 |
| 총포괄이익(손실) | (354,917) | 338,765 | 4,921,134 | (9,092,071) | 1,341,888 | 2,020,082 |
| 비지배주주지분에 귀속되는 반기순이익(손실) | (81,659) | 169,383 | 1,130,124 | (897,530) | 348,364 | 741,981 |
| 비지배주주지분에 귀속되는 총포괄이익(손실) | (81,659) | 169,383 | 2,406,926 | (897,530) | 656,317 | 988,022 |
&cr상기 요약 경영성과 및 비지배주주지분의 몫은 사업결합시 발생한 영업권과 공정가치조정 및 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다.&cr
(7) 당반기 및 전반기 중 종속기업에 대한 비지배주주지분이 연결실체에게 중요한 각 종속기업의 요약 현금흐름 내용은 아래와 같습니다.
| (당반기) | (단위:천원) |
| 구분 | 웹투어(주) | (주)월디스투어 | HANA TOUR &crJAPAN CO., LTD | (주)에스엠면세점 | (주)유아이관광버스 | STAR SHOP&LINE | 아레그록스TM호텔메니지먼트 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 영업활동으로 인한 현금흐름 | 78,977 | (647,986) | (3,991,032) | 13,029,196 | 4,753,270 | (280,582) | 6,570,174 |
| 투자활동으로 인한 현금흐름 | (591,968) | (20,000) | (47,437,623) | 4,296,052 | (561,474) | 694,856 | (308,389) |
| 재무활동으로 인한 현금흐름 | (376,041) | (133,534) | 40,898,621 | (13,114,966) | (1,451,343) | (328,111) | (2,290,497) |
| 현금및현금성자산의 증감 | (889,032) | (801,520) | (10,530,034) | 4,210,282 | 2,740,453 | 86,163 | 3,971,288 |
| 기초 현금및현금성자산 | 3,004,360 | 2,777,692 | 12,579,358 | 3,944,813 | 5,788,670 | 4,025,140 | 2,853,009 |
| 현금및현금성자산의 환율변동 효과 | - | - | 340,466 | 3,452 | 427,173 | 241,665 | 290,288 |
| 당반기말 현금및현금성자산 | 2,115,328 | 1,976,172 | 2,389,790 | 8,158,547 | 8,956,296 | 4,352,968 | 7,114,585 |
| (전반기) | (단위:천원) |
| 구분 | 웹투어(주) | (주)월디스투어 | HANA TOUR &crJAPAN CO., LTD | (주)에스엠면세점 | (주)유아이관광버스 | STAR SHOP&LINE |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 영업활동으로 인한 현금흐름 | 1,226,393 | (453,397) | (4,103,163) | (6,055,623) | 1,885,448 | 996,589 |
| 투자활동으로 인한 현금흐름 | (60,643) | (113,652) | (40,243,144) | (10,218,870) | (3,833,709) | (6,122) |
| 재무활동으로 인한 현금흐름 | (604,233) | - | 28,701,146 | 17,470,116 | (173,507) | (183,241) |
| 현금및현금성자산의 증감 | 561,517 | (567,049) | (15,645,161) | 1,195,623 | (2,121,768) | 807,226 |
| 기초 현금및현금성자산 | 938,109 | 3,034,744 | 32,400,719 | 4,502,253 | 8,176,680 | 4,149,248 |
| 현금및현금성자산의 환율변동 효과 | 207 | 886 | 1,837,291 | 16,631 | 510,929 | 308,026 |
| 전반기말 현금및현금성자산 | 1,499,833 | 2,468,581 | 18,592,849 | 5,714,507 | 6,565,841 | 5,264,500 |
&cr상기 요약 현금흐름은 사업결합시 발생한 영업권과 공정가치 조정 및 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다.&cr
(8) 당반기 중 지배력을 상실하지 않으면서 종속기업에 대한 지배기업의 소유지분율이 증가 및 감소한 거래의 내역과 그로 인해 지배기업 소유주에 귀속되는 자본에 미치는 영향의 내역은 없으며 전반기의 내역은 다음과 같습니다.
| (전반기) | (단위:천원) |
| 구 분 | (주)에스엠면세점 |
|---|---|
| 추가 유상증자 전 지분율 | 82.54% |
| 추가 유상증자 후 지분율 | 90.13% |
| 종속기업의 유상증자 총액(A)(*) | 30,059,990 |
| 지배기업의 지분 취득대가(B) | 30,000,000 |
| 순자산의 지배기업 소유주 지분변동액(C) | 27,668,777 |
| 비지배주주지분의 증감(A-C) | 2,391,213 |
| 기타불입자본의 증감(C-B) | (2,331,223) |
| (*) | 전반기 중 해당 종속기업의 추가 지분 취득에 따라 자본에 미치는 영향입니다. |
&cr 2. 반기연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책&cr&cr(1) 반기연결재무제표 작성기준 &cr &cr반기연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제 1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간연결재무제표입니다. 동 요약중간연결재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2018년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.
&cr중간연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.
&cr당반기에 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책의 변경내용은 다음과 같습니다.&cr&cr( 2) 기업회계기준서 제1116호 리스(제정)
연결실체는 2019년 1월 1일을 최초적용일로 하여 당반기부터 기업회계기준서 제1116호를 최초로 적용하였으며, 기업회계기준서 제1116호의 경과규정에 따라 최초적용 누적효과를 최초 적용일의 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)에서 조정하고 비교표시되는 재무제표는 재작성하지 않는 방법(수정소급법)을 선택하였습니다.
&cr회계정책의 변경은 연결실체의 2019년 기말 연결재무제표에도 반영될 것으로 예상됩니다. 기업회계기준서 제1116호에서는 단일 리스이용자 회계모형을 도입하였고, 그 결과 연결실체는 리스이용자로서 기초자산에 대한 사용권을 나타내는 사용권자산을 인식하고 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식합니다. 리스제공자 회계모형은 이전의 회계정책과 유사합니다.&cr&cr1) 리스의 정의&cr종전에 연결실체는 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정’을 적용하여 계약 약정일에 약정이 리스인지 또는 리스를 포함하는지를 결정하였습니다. 연결실체는 이제 새로운 리스 정의에 기초하여 계약이 리스인지 또는 리스를 포함하는지 평가합니다. 기업회계기준서 제1116호에 따르면 계약에서 대가와 교환하여 식별되는 자산의 사용 통제권을 일정기간 이전하면 계약이 리스이거나 리스를 포함합니다.&cr&cr기업회계기준서 제1116호의 전환시점에 연결실체는 계약이 리스인지 다시 판단하지 않는 실무적 간편법을 적용하기로 선택하였습니다. 연결실체는 종전에 리스로 식별된 계약에만 기업회계기준서 제1116호를 적용하였습니다. 기업회계기준서 제1017 호와 기업회계기준 해석서 제2104호에 리스로 식별되지 않은 계약이 리스인지는 다시 평가하지 않았습니다. 그러므로 기업회계기준서 제1116호에 따른 리스 정의는 2019 년 1월 1일 이후 체결되거나 변경된 계약에만 적용되었습니다.&cr&cr리스요소를 포함하는 계약의 약정일이나 재평가일에 연결실체는 각 리스요소와 비리스요소의 상대적 개별 가격에 기초하여 계약 대가를 배분합니다. 그러나 연결실체는 리스이용자에 해당하는 건물 리스 계약에서는 비리스요소를 분리하지 않는 실무적 간편법을 선택하였고, 리스요소와 비리스요소를 하나의 리스요소로 보아 회계처리 할 것입니다.&cr&cr2) 리스 이용자&cr연결실체는 호텔, 면세점 등 건물을 포함한 시설장치 및 차량운반구 등의 자산을 리스하고 있습니다.&cr연결실체는 리스이용자로서 종전에 리스가 기초자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하는지에 따라 리스를 운용리스나 금융리스로 분류하였습니다. 기업회계기준서 제1116호에 따르면 연결실체는 대부분의 리스에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식합니다. 즉, 리스가 재무상태표에 표시됩니다.&cr&cr그러나 연결실체는 일부 소액 기초자산 리스(예: 사무기기 등)과 매출에 따른 부동산 임차료 및 사용량에 따라 측정되는 변동리스료에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않기로 선택하였습니다. 연결실체는 이 리스에 관련되는 리스료를 리스기간 동안 정액 기준에 따라 비용으로 인식했습니다. 단, 부동산 및 차량의 임차계약에 대해서는 단기리스 예외규정을 적용하지 않았습니다. &cr&cr연결실체는 투자부동산의 정의를 충족하지 않는 사용권자산에 대하여 같은 성격의 기초자산을 보유하였다면 표시했을 항목과 같은 항목의 유형자산으로 표시합니다. 현재 연결실체는 투자부동산의 정의를 충족하는 사용권자산은 없습니다. &cr&cr가. 유의적인 회계정책&cr연결실체는 리스개시일에 사용권자산과 리스부채를 인식합니다. 사용권자산은 최초 인식시 원가로 측정하고, 후속적으로 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하고, 리스부채의 재측정에 따른 조정을 반영하여 측정합니다. 사용권자산이 투자부동산의 정의를 충족하면 투자부동산으로 표시하고, 투자부동산인 사용권자산은 최초에 원가로 측정합니다.&cr &cr리스부채는 최초 인식 시 리스개시일 현재 지급되지 않은 리스료의 현재가치로 측정합니다. 리스의 내재이자율로 리스료를 할인하되, 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는경우에는 연결실체의 증분차입이자율로 리스료를 할인합니다. 연결실체는 일반적으로 증분차입이자율을 할인율로 사용합니다.&cr&cr리스부채는 후속적으로 리스부채에 대하여 인식한 이자비용만큼 증가하고, 리스료의지급을 반영하여 감소합니다. 지수나 요율(이율)의 변동, 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액의 변동, 매수선택권이나 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지나 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한지에 대한 평가의 변동에 따라 미래 리스료가 변경되는 경우에 리스부채를 재측정합니다.
&cr연결실체는 연장선택권을 포함하는 일부 리스계약에 대한 리스기간을 결정할 때 판단을 적용합니다. 연결실체가 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지에 대한 평가는 리스기간에 영향을 주기 때문에 리스부채와 사용권자산의 금액에 유의적인 영향을 미칩니다.&cr&cr나. 경과 규정&cr연결실체는 종전에 기업회계기준서 제1017호에 따라 건물 리스를 운용리스로 분류하였습니다. 이 계약에는 호텔, 면세점 사업장 등의 리스가 포함되어 있습니다. 호텔은 15~25년간 유지되고 면세점은 10년간 유지됩니다.&cr&cr전환시점에 기업회계기준서 제1017호에 따라 운용리스로 분류된 리스에 대하여 2019년 1월 1일 현재 연결실체의 증분차입이자율로 할인한 나머지 리스료의 현재가치로 리스부채를 측정합니다. 사용권자산은 다음 중 하나의 방법으로 측정합니다.&cr- 리스개시일부터 기업회계기준서 제1116호를 적용해 온 것처럼 측정한 장부금액(최초적용일 현재 리스이용자의 증분차입이자율로 할인한 금액). 연결실체는 대규모의 건물리스에 이 방법을 적용합니다.&cr- 리스부채와 동일한 금액(선급하거나 발생한(미지급) 리스료는 조정). 연결실체는 다른 모든 리스에 이 방법을 적용합니다.&cr&cr연결실체는 종전에 기업회계기준서 제1017호에 따라 운용리스로 분류한 리스에 기업회계기준서 제1116호를 적용할 때, 다음의 실무적 간편법을 적용합니다.&cr- 리스기간이 12개월 이내인 부동산, 차량운반구를 제외한 리스에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않는 면제규정을 적용합니다.&cr- 최초 적용일의 사용권자산 측정치에서 리스개설직접원가를 제외합니다.&cr- 계약이 리스 연장 또는 종료 선택권을 포함한다면 리스기간을 결정할 때 사후판단을 사용합니다.&cr&cr3) 리스제공자&cr연결실체가 리스제공자로서 적용하는 회계정책은 기업회계기준서 제1017호의 정책과 다르지 않습니다. 다만, 연결실체가 중간리스제공자인 경우 전대리스는 기초자산이 아닌 상위리스에서 생기는 사용권자산에 기초하여 분류됩니다.&cr&cr연결실체는 리스제공자에 해당하는 리스에 대하여 전환시점에 어떠한 조정도 할 필요가 없습니다. 그러나 연결실체는 계약대가를 각 리스요소와 비리스요소에 배분할 때, 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다.&cr연결실체는 일부 건물을 전대리스로 제공하였습니다. &cr
4) 재무제표에 미치는 영향&cr&cr 가. 전환시점에 미치는 영향 &cr 기업회계기준서 제1116호의 전환시점에 연결실체는 사용권자산과 리스부채를 각각 추가로 인식하였습니다. &cr 기업회계기준서 제1116호의 적용으로 인하 여 최초적용일인 2019년 1월 1일 연결실체의 사용권자산과 리스부 채는 각각 314,454백만원과 311,380백만원 입니다 &cr &cr 운용리스로 분류하였던 리스에 대한 리스부채를 측정할 때, 연결실체는 2019년 1월 1일의 증분차입이자율을 사용하여 리스료를 할인하였습니다. 적용된 증분차입이자율은 부동산 0.92%~3.75%(일부 차량리스 등은 7.90%의 내재이자율) 입니다.
(단위:백만원)
| 구 분 | 2019년 1월 1일 |
|---|---|
| 전기말(2018년 12월 31일) 연결재무제표에 공시된 운용리스 약정 | 332,742 |
| 2019년 1월 1일의 증분차입이자율로 할인한 금액 | 274,331 |
| 전기말(2018년 12월 31일)에 인식된 금융리스부채 | 37,840 |
| (차감) 소액 기초자산 리스에 대한 면제규정 적용 | (791) |
| 2019년 1월 1일에 인식한 리스부채 | 311,380 |
&cr나. 전환기간에 미치는 영향&cr 기업회계기준서 제1116호를 최초 적용한 결과, 연결실체는 2019년 6월 30일에 종전에 운용리스로 분류하였던 리스에 대하여 사용권자산으로 268,194백만원을 인식하였고, 리스부채로 271,047백만원을 인식하였습니다.&cr &cr또한 기업회계기준서 제1116호에 따른 리스에 관련하여 연결실체는 운용리스비용 대신에 감가상각비와 이자비용을 인식하였습니다. 연결실체는 이 리스에 대하여 2019년 6월 30일로 종료되는 반기 동안 감가상각비 27,371백만원, 이자비용 4,112백만원을 인식하였습니다.&cr &cr(3) 기업회계기준서 제1109호 금융상품(개정)
동 개정사항은 중도상환특성이 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름의 요건을 충족하는지 평가할 때 옵션을 행사하는 당사자가 조기상환의 원인과 관계없이 합리적인 보상을 지급하거나 수취할 수 있다는 점을 명확히 하고 있습니다. 달리 표현하면 부(-)의 보상을 수반하는 중도상환특성으로 인해 자동적으로 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름의 요건을 충족하지 못하는 것은 아닙니다. 동 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(4) 기업회계기준서 제1028호 관계기업과 공동기업에 대한 투자(개정)
동 개정사항은 장기투자지분에 기업회계기준서 제1109호(손상규정 포함)를 적용하여야 한다는 점을 명확히 합니다. 또한 장기투자지분에 기업회계기준서 제1109호를 적용할 때, 기업회계기준서 제1028호에 따른 장부금액 조정사항(즉 기업회계기준서 제1028호에 따라 피투자기업의 손실을 배분하거나 손상평가함에 따라 발생하는 장기투자지분 장부금액의 조정)은 고려하지 않아야 합니다. 동 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(5) 한국채택국제회계기준 2015-2017 연차개선
동 연차개선은 기업회계기준서 제1012호 '법인세', 기업회계기준서 제1023호 '차입원가', 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 및 기업회계기준서 제1111호 '공동약정'에 대한 일부 개정사항을 포함하고 있습니다.
1) 기업회계기준서 제1012호 법인세
동 개정사항은 분배가능한 이익을 창출하는 거래를 최초에 어떻게 인식하였는지에 따라 배당의 세효과를 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식한다는 점을 명확히 하고 있습니다.
2) 기업회계기준서 제1023호 차입원가
기업회계기준서 제1023호의 개정사항은 관련된 자산이 의도된 용도로 사용되거나 판매가능한 상태에 이른 이후에도 특정 차입금의 잔액이 존재하는 경우, 그 차입금은일반차입금의 자본화이자율을 계산할 때 일반차입금의 일부가 된다는 점을 명확히 하고 있습니다.
3) 기업회계기준서 제1103호 사업결합
제1103호에 대한 개정사항은 기업이 공동영업인 사업에 대한 지배력을 보유하게 되었을 때, 공동영업에 대한 이전보유지분을 공정가치로 재측정하는 것을 포함하여 단계적으로 이루어진 사업결합에 대한 요구사항을 적용해야 한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 재측정 대상 이전보유지분은 공동영업과 관련하여 인식되지 않은 자산, 부채 및 영업권을 포함해야 합니다.
4) 기업회계기준서 제1111호 공동약정
기업회계기준서 제1111호에 대한 개정사항은 사업을 구성하는 공동영업에 참여는 하지만 공동지배력은 보유하고 있지 않던 당사자가 해당 공동영업에 대한 공동지배력을 보유하게 되는 경우 기업이 보유한 공동영업에 대한 이전보유지분을 재측정하지 않는다는 것을 명확히 하고 있습니다.
상기 개정사항들이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(6) 기업회계기준서 제1019호 종업원급여(개정)
동 개정사항은 과거근무원가(또는 정산손익)를 결정할 때 갱신된 가정을 적용하여 제도의 개정(또는 축소 또는 정산) 전후에 제도와 사외적립자산에서 제공된 급여를 반영하여 순확정급여부채(자산)을 재측정하고, (확정급여제도가 초과적립상태에 있을 때 발생할 수 있는) 자산인식상한효과는 고려하지 않는다는 점을 명확히 하고 있습니다. 개정 후 동 기준서는 제도의 개정(또는 축소 또는 정산)으로 인해 발생할 수 있는 자산인식상한효과의 변동은 과거근무원가(또는 정산손익) 인식 후에 결정되며, 그 변동을 기타포괄손익으로 인식한다는 점을 명확히 하고 있습니다.
또한 당기근무원가와 순확정급여부채(자산)의 순이자 측정과 관련된 문단이 개정되었습니다. 연결실체는 제도의 변경 후의 잔여 연차보고기간 동안에 해당하는 당기근무원가와 순이자를 결정하기 위해 재측정에 사용된 갱신된 가정을 사용해야 합니다. 순이자의 경우에 개정사항에서는 제도의 개정 이후 기간 동안의 순이자는 동 기준서 문단 99에 따라 재측정된 순확정급여부채(자산)를 재측정할 때 사용한 할인율을 사용하여 산정함을 명확히 합니다.
동 개정사항은 동 기준서에 대한 이번 개정사항이 최초로 적용되는 회계연도 및 그 이후에 발생하는 제도의 개정, 축소 및 정산에만 전진적으로 적용됩니다. 동 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(7) 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익(개정)
동 개정사항은 '원가 기준 투입법 적용 계약의 추가 공시'와 관련하여 문단 한129.1에서 언급하는 '계약’의 의미를 '개별 계약’으로 개정함으로써 기업회계기준서 제1115호를 적용하더라도 공시범위가 축소되지 않도록 하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 또한 기업회계기준서 제1115호는 계약의 유형을 구분하지 않으므로, 종전의 수익 기준서인 기업회계기준서 제1011호 문단 한45.1의 적용대상에 해당하지 않았던 용역계약도 기업회계기준서 제1115호 문단 한129.1의 적용대상에 해당할 수 있으며, 이에 따라 종전의 수익 기준서에 비해 문단 한129.1에 따른 공시대상 계약의 범위가 넓어질 수 있음을 명확히 하였습니다. 동 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(8) 기업회계기준해석서 제2123호 법인세 처리의 불확실성(제정)
동 해석서는 법인세 처리에 불확실성이 있을 때 어떻게 회계처리하는지를 규정하고 있으며, 다음의 사항을 요구하고 있습니다.
1) 기업은 불확실한 법인세 처리 각각을 개별적으로 고려할지 아니면 하나 이상의 다른 불확실한 법인세 처리와 함께 고려할지를 판단하여야 합니다.
2) 기업은 법인세 신고에 사용하였거나 사용하려는 불확실한 법인세 처리를 과세당국이 수용할 가능성이 높은지를 판단하여 다음과 같이 세소득(세무상결손금), 세무기준액, 미사용 세무상결손금, 미사용 세액공제, 세율을 산정합니다.
- 수용할 가능성이 높다면 법인세 신고에 사용하였거나 사용하려는 법인세 처리와 일관되게 산정합니다.
- 수용할 가능성이 높지 않다면 불확실성의 영향을 반영하여 산정합니다.
동 해석서가 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
3. 중요한 판단과 추정&cr&cr (1) 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성
중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다. 회계추정과 가정이 중요한 영향을 미치는 연결재무제표의 주요 항목은 유형자산, 무형자산, 이연수익, 충당부채, 이연법인세가 있습니다.&cr
중간재무제표의 작성을 위해 연결실체 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표와 동일합니다.&cr&cr(2) 공정가치&cr
공정가치는 가격이 직접 관측가능한지 아니면 가치평가기법을 사용하여 추정하는지의 여부에 관계없이 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격입니다. 자산이나 부채의 공정가치를 추정함에 있어 연결실체는 시장참여자가 측정일에 자산이나 부채의 가격을 결정할 때 고려하는 자산이나 부채의 특성을 고려합니다. 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상'의 적용범위에 포함되는 주식기준보상거래, 기업회계기준서 제1017호 '리스'의적용범위에 포함되는 리스거래, 기업회계기준서 제1002호 '재고자산'의 순실현가능가치 및 기업회계기준서 제1036호 '자산손상'의 사용가치와 같이 공정가치와 일부 유사하나 공정가치가 아닌 측정치를 제외하고는 측정 또는 공시목적상 공정가치는 상기에서 설명한 원칙에 따라 결정됩니다.&cr&cr또한 재무보고목적상 공정가치측정에 사용된 투입변수의 관측가능한 정도와 공정가치측정치 전체에 대한 투입변수의 유의성에 기초하여 다음에서 설명하는 바와 같이 공정가치측정치를 수준 1, 2 또는 3으로 분류합니다.
| (수준 1) | 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| (수준 2) | 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로관측가능한 투입변수 |
| (수준 3) | 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 |
4. 현금및현금성자산 &cr &cr 당반기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금 | 2,496,917 | 1,243,483 |
| 예적금 | 140,023,008 | 156,456,210 |
| 합 계 | 142,519,925 | 157,699,693 |
5. 매출채권 및 기타채권&cr
(1) 당반기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 재무상태표 | 계정과목 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 매출채권 | 매출채권 | 119,528,377 | 102,954,270 |
| 대손충당금 | (6,281,142) | (5,914,579) | |
| 합 계 | 113,247,235 | 97,039,691 | |
| 기타채권 | 단기대여금 | 1,122,586 | 1,222,312 |
| 대손충당금 | (796,954) | (771,730) | |
| 소 계 | 325,632 | 450,582 | |
| 미수금 | 6,282,698 | 5,241,772 | |
| 대손충당금 | (1,822,852) | (2,277,125) | |
| 소 계 | 4,459,846 | 2,964,647 | |
| 예치보증금 | 4,146,357 | 3,624,432 | |
| 대손충당금 | (227,121) | (348,147) | |
| 소 계 | 3,919,236 | 3,276,285 | |
| 미수수익 | 674,807 | 538,009 | |
| 대손충당금 | (109,828) | (106,351) | |
| 소 계 | 564,979 | 431,658 | |
| 합 계 | 9,269,693 | 7,123,172 |
(2) 당반기 및 전반기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당반기) | (단위:천원) |
| 구 분 | 기초 | 환입( 상각 ) | 제거 | 회수 | 외환차이 | 반기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | (5,914,579) | (452,883) | 105,927 | (7,993) | (11,614) | (6,281,142) |
| 단기대여금 | (771,730) | - | - | - | (25,224) | (796,954) |
| 미수금 | (2,277,125) | 454,415 | - | - | (142) | (1,822,852) |
| 예치보증금 | (348,147) | 121,026 | - | - | - | (227,121) |
| 미수수익 | (106,351) | - | - | - | (3,477) | (109,828) |
| 합 계 | (9,417,932) | 122,558 | 105,927 | (7,993) | (40,457) | (9,237,897) |
| (전반기) | (단위:천원) |
| 구 분 | 기초 | 환입(상각) | 제거 | 대체 | 외환차이 | 반기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | (4,453,752) | (455,186) | 25,686 | 550,000 | (5,517) | (4,338,769) |
| 단기대여금 | (1,265,944) | 16,040 | 27,633 | - | (28,684) | (1,250,955) |
| 미수금 | (1,445,669) | (61,284) | 19,657 | (657,346) | - | (2,144,642) |
| 예치보증금 | (317,434) | (44,572) | - | - | - | (362,006) |
| 미수수익 | (106,933) | - | - | - | (3,764) | (110,697) |
| 합 계 | (7,589,732) | (545,002) | 72,976 | (107,346) | (37,965) | (8,207,069) |
6. 금융리스채권&cr&cr(1) 금융리스계약 &cr 당반기말 현재 연결실체는 사무실, 시설장치 및 차량운반구를 리스로 제공하고 있습니다. 차량운반구 리스계약의 경우 리스계약 종료시점에 행사할 수 있는 염가구매선택권을 리스이용자에게 부여하고 있습니다. 한편, 연결실체는 금융리스로 제공한 차량운반구에 대해서 금융리스채권 잔액에 대한 담보를 설정하고 있습니다. &cr &cr(2) 당반기말 및 전기말 현재 금융리스채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| 1년 이내 | 1,267,404 | 44,645 |
| 1년 초과 5년 이내 | 126,785 | 120,803 |
| 리스료 계 | 1,394,189 | 165,448 |
| 차감: 미실현이자수익 | (19,824) | (2,998) |
| 최소리스료의 현재가치 | 1,374,365 | 162,450 |
| 리스 순투자 계 | 1,374,365 | 162,450 |
&cr(3) 당반기말 및 전기말 현재 금융리스채권의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| 유동자산 | 1,249,134 | 44,282 |
| 비유동자산 | 125,231 | 118,168 |
| 합 계 | 1,374,365 | 162,450 |
7. 재고자산&cr
(1) 당반기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 항공권 등 | 41,417,933 | 39,682,460 |
| 항공권등평가충당금 | (645,90 7) | (670,748) |
| 상품(*) | 15,580,441 | 17,138,897 |
| 상품평가충당금 | (3,347,56 2) | (3,422,421) |
| 원재료 | 74,755 | 80,863 |
| 제품 | 7,829 | 16,372 |
| 제품평가충당금 | (5,52 7) | (10,685) |
| 저장품 | 43,703 | 67,536 |
| 미착품 | 949,673 | 192,606 |
| 합 계 | 54,075,338 | 53,074,880 |
| (*) | 당반기말 반품예상재고 4,398천원이 포함되어 있습니다. |
&cr&cr(2) 당반기 및 전반기 중 재고자산평가충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 평가환입 | 반기말 | 기초 | 평가손실 | 반기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 항공권 등 | (670,748) | 24,841 | (645,907) | - | - | - |
| 상 품 | (3,422,421) | 74,859 | (3,347,562) | (2,731,667) | (444,977) | (3,176,644) |
| 제 품 | (10,685) | 5,15 8 | (5,527) | (9,741) | (921) | (10,662) |
| 합 계 | (4,103,854) | 104, 858 | (3,998,996) | (2,741,408) | (445,898) | (3,187,306) |
8. 선급금 및 기타자산 &cr
(1) 당반기말 및 전기말 현재 선급금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 선급금 | 34,793,843 | 10,609,822 | 35,894,440 | 94,000 |
| 대손충당금 | (4,532,509) | - | (3,631,538) | - |
| 합 계 | 30,261,334 | 10,609,822 | 32,262,902 | 94,000 |
&cr(2) 당반기 및 전반기 중 선급금 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | (3,631,538) | (2,900,867) |
| 대손상각비 | (900,271) | (148,954) |
| 대체 | - | 107,346 |
| 외환차이 | (700) | (25) |
| 반기말금액 | (4,532,509) | (2,942,500) |
&cr(3) 당반기말 및 전기말 현재 기타유동자산 및 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 선급비용 | 7,074,195 | 39,590 | 5,170,502 | 2,299,961 |
| 부가세대급금 | 1,521,256 | - | 5,427,683 | - |
| 합 계 | 8,595,451 | 39,590 | 10,598,185 | 2,299,961 |
9. 당기손익-공정가치측정금융자산&cr &cr 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 키움문화벤처제1호투자조합 | - | 214,846 | - | 214,846 |
| SMCI문화조합 4호 | - | 236,154 | - | 236,154 |
| 케이비 에스제이 관광벤처조합(*1) | - | 1,500,000 | - | 750,000 |
| 클립서비스(주)(*2) | - | 1,179,025 | - | 1,179,025 |
| ㈜제이알 제 10호 위탁관리 부동산 투자회사 | - | 4,071,669 | - | 4,071,669 |
| 소 계 | - | 7,201,694 | - | 6,451,694 |
| 투자공연자산 | 1,990,883 | - | 5,985,926 | - |
| 합 계 | 1,990,883 | 7,201,694 | 5,985,926 | 6,451,694 |
| (*1) | 당반기 중 750,000천원을 추가 취득하였습니다. |
| (*2) | 전환권 및 상환권이 포함되어 있는 복합금융상품으로 당기손익인식항목으로 지정하여 공정가치로 측정하였습니다. |
10. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 &cr
당 반기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역 은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 종 목 | 지분율(%) | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 당반기말 | |||
| --- | --- | --- | --- |
| <시장성 있는 지분증권> | |||
| (주)웅진홀딩스 | 0.02 | 13,219 | 14,600 |
| <시장성 없는 지분증권> | |||
| (주)호텔앤플라이 | 19.90 | 27,980 | 27,980 |
| (주)하니여행사 | 9.54 | 2,368 | 2,368 |
| (주)제이트립 | 0.40 | - | - |
| (주)제주채널 | 8.06 | 266,450 | 266,450 |
| (주)트리플 (*1) | 5.40 | 116,616 | - |
| BREAKER INC. | 2.70 | 536,675 | 506,590 |
| 주식회사 샘컨설팅 | 7.69 | 100,020 | 100,020 |
| KC HOSPITALITY CO., LTD (*2) | 10.00 | 804,240 | - |
| 기타 | - | 119 | 112 |
| 소 계 | 1,854,468 | 903,520 | |
| 합 계 | 1,867,687 | 918,120 |
| (*1) | 당반기 중 평가이익 116,616천원을 인식하였습니다. |
| (*2) | 당반기 중 신규취득 하였습니다. |
11. 공동기업 및 관계기업투자자산
(1) 당반기말과 전기말 현재 공동기업 및 관계기업투자자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 회사명 | 주요 영업 활동 | 소재지 | 결산일 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지분율(%) | 장부금액 | 지분율(%) | 장부금액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)하나투어리스트 | 여행알선서비스 | 대한민국 | 12.31 | 30.23 | 1,474,876 | 30.23 | 1,405,465 |
| HANATOUR EUROPE S.R.L (*1) | 여행알선서비스 | 이탈리아 | 12.31 | 50.00 | - | 50.00 | - |
| (주)센터마크호텔 | 호텔업 | 대한민국 | 12.31 | 50.00 | 1,561,082 | 50.00 | 1,798,476 |
| (주)오케이투어 (*2) | 여행알선서비스 | 대한민국 | 12.31 | 48.92 | 4,892 | 48.92 | 4,892 |
| 호텔앤에어닷컴(주) | 여행알선서비스 | 대한민국 | 12.31 | 50.00 | 5,063,659 | 50.00 | 5,060,699 |
| ZHANGJIAJIE YOULAN CANYIN Co.,Ltd | 음식점업 | 중국 | 12.31 | 40.00 | 300,743 | 40.00 | 284,377 |
| (유)하나통문화산업전문회사 (*3) | 서비스업 | 대한민국 | 12.31 | 50.00 | 363,069 | 50.00 | 573,130 |
| BEIJING YITU INTERNATIONAL TRAVEL SERVICE CO., LTD | 여행알선서비스 | 중국 | 12.31 | 20.00 | 58,032 | 20.00 | 67,512 |
| (주)꿈 | 테마파크 운영업 | 대한민국 | 12.31 | 4.16 | 844,347 | 4.16 | 912,439 |
| 주식회사 셀리노 (*4) | 화장품 기술개발 | 대한민국 | 12.31 | 50.00 | 2,846,060 | - | - |
| 케이문화산업전문 유한회사 (*5) | 서비스업 | 대한민국 | 12.31 | 40.00 | 2,002,064 | - | - |
| 합 계 | 14,518,824 | 10,106,990 |
| (*1) | 당반기말 현재 휴업 중인 관계기업입니다. |
| (*2) | 청산 완료된 기업의 유사상호 사용대응을 위한 관계기업입니다. |
| (*3) | 당반기 중 200,000천원 회수하였습니다. |
| (*4) | 당반기 중 자본금 3,000,000천원을 납입하였습니다. |
| (*5) | 당반기 중 자본금 2,004,000천원을 납입하였습니다. |
(2) 당반기 및 전반기 중 공동기업 및 관계기업투자자산 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당반기) | (단위:천원) |
| 회사명 | 기초 | 취득 (회수) | 배당 | 지분법손익 | 자본변동 | 외환차이 | 반기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)하나투어리스트 | 1,405,465 | - | (126,977) | 196,388 | - | - | 1,474,876 |
| HANATOUR EUROPE S.R.L | - | - | - | - | - | - | - |
| (주)센터마크호텔 | 1,798,476 | - | - | (237,394) | - | - | 1,561,082 |
| (주)오케이투어 | 4,892 | - | - | - | - | - | 4,892 |
| 호텔앤에어닷컴(주) | 5,060,699 | - | - | 2,960 | - | - | 5,063,659 |
| ZHANGJIAJIE YOULAN CANYIN Co.,Ltd | 284,377 | - | - | 7,095 | - | 9,271 | 300,743 |
| (유)하나통문화산업전문회사 | 573,130 | (200,000) | (220,040) | 209,979 | - | - | 363,069 |
| BEIJING YITU INTERNATIONAL TRAVEL SERVICE CO., LTD | 67,512 | - | - | (11,726) | - | 2,246 | 58,032 |
| (주)꿈(*) | 912,439 | - | - | (68,092) | - | - | 844,347 |
| 주식회사 셀리노 | - | 3,000,000 | - | (153,940) | - | - | 2,846,060 |
| 케이문화산업전문 유한회사 | - | 2,004,000 | - | (1,574) | (362) | - | 2,002,064 |
| 합 계 | 10,106,990 | 4,804,000 | (347,017) | (56,304) | (362) | 11,517 | 14,518,824 |
| (*) | 전기 중 피투자자의 이사회에 참여할 수 있으므로 유의적인 영향력을 행사할 수 있다고 판단하여 관 계기업투자자산으로 대체하였습니다. |
| (전반기) | (단위:천원) |
| 회사명 | 기초 | 취득(처분) | 배당 | 지분법손익 | 외환차이 | 반기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)하나투어리스트 | 1,253,768 | - | (117,908) | 119,694 | - | 1,255,554 |
| HANATOUR EUROPE S.R.L | - | - | - | - | - | - |
| (주)센터마크호텔 | 2,322,401 | - | - | (342,733) | - | 1,979,668 |
| (주)오케이투어 | 4,892 | - | - | - | - | 4,892 |
| 호텔앤에어닷컴(주) | 4,939,636 | - | - | 120,379 | - | 5,060,015 |
| (주)인터비즈투어 | 1,497,391 | (1,497,391) | - | - | - | - |
| ZHANGJIAJIE YOULAN CANYIN Co.,Ltd | 278,504 | - | - | 5,171 | 9,817 | 293,492 |
| (유)하나통문화산업전문회사 | 860,330 | - | - | 121,689 | - | 982,019 |
| BEIJING YITU INTERNATIONAL&crTRAVEL SERVICE CO., LTD | - | 69,766 | - | (2,427) | (1,655) | 65,684 |
| 합 계 | 11,156,922 | (1,427,625) | (117,908) | 21,773 | 8,162 | 9,641,324 |
(3) 당반기말 및 전기말 현재 연결실체에게 중요한 공동기업 및 관계기업에 대한 주요 재무정보는 다음과 같습니다.
| (당반기말) | (단위:천원) |
| 구 분 | (주)하나투어&cr리스트 | (주)센터마크호텔 | 호텔앤에어닷컴&cr(주) | ZHANGJIAJIE &crYOULAN &crCANYIN Co.,Ltd | (유)하나통문화&cr산업전문회사 | BEIJING YITU &crINTERNATIONAL &crTRAVEL SERVICE&crCO., LTD | (주)꿈 | 주식회사&cr셀리노 | 케이문화산업전문&cr유한회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동자산 | 6,295,125 | 1,025,198 | 17,942,164 | 458,618 | 1,078,242 | 317,373 | 2,219,160 | 5,912,171 | 3,976,798 |
| 비유동자산 | 887,473 | 26,418,014 | 1,015,366 | 502,245 | 3,833,935 | 9,725 | 23,384,047 | 440,772 | 1,980 |
| 자산계 | 7,182,598 | 27,443,212 | 18,957,530 | 960,863 | 4,912,177 | 327,098 | 25,603,207 | 6,352,943 | 3,978,778 |
| 유동부채 | 2,261,242 | 6,475,539 | 8,729,615 | 153,561 | 2,427,962 | 36,940 | 22,540,187 | 391,637 | 1,673,619 |
| 비유동부채 | 47,536 | 17,845,509 | 100,597 | 55,445 | 1,758,077 | - | - | 234,836 | - |
| 부채계 | 2,308,778 | 24,321,048 | 8,830,212 | 209,006 | 4,186,039 | 36,940 | 22,540,187 | 626,473 | 1,673,619 |
| 매출액 | 7,832,545 | 3,527,160 | 776,032 | 444,959 | 2,238,512 | 15,554 | - | 1,711,254 | - |
| 영업손익 | 652,034 | (98,135) | (65,907) | 20,305 | 467,611 | (59,002) | (448,598) | (306,528) | (3,949) |
| 반기순손익 | 535,522 | (474,787) | 5,920 | 17,737 | 419,958 | (58,635) | (998,647) | (273,530) | (3,936) |
| 총포괄손익 | 535,522 | (474,787) | 5,920 | 17,737 | 419,958 | (58,635) | (998,647) | (273,530) | (3,936) |
| (전기말) | (단위:천원) |
| 구 분 | (주)하나투어리스트 | (주)센터마크호텔 | 호텔앤에어닷컴(주) | ZHANGJIAJIE &crYOULAN &crCANYIN Co.,Ltd | (유)하나통문화&cr산업전문회사 | BEIJING YITU &crINTERNATIONAL &crTRAVEL SERVICE&crCO., LTD | (주)꿈 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동자산 | 5,837,044 | 1,194,271 | 16,215,245 | 303,345 | 1,140,904 | 457,202 | 826,516 |
| 비유동자산 | 744,804 | 11,100,578 | 933,325 | 455,180 | 1,863,065 | - | 15,210,446 |
| 자산계 | 6,581,848 | 12,294,849 | 17,148,570 | 758,525 | 3,003,969 | 457,202 | 16,036,962 |
| 유동부채 | 1,782,933 | 6,817,897 | 6,978,231 | 47,583 | 1,719,806 | 119,641 | 11,975,297 |
| 비유동부채 | 40,617 | 1,880,000 | 48,942 | - | 137,903 | - | - |
| 부채계 | 1,823,550 | 8,697,897 | 7,027,173 | 47,583 | 1,857,709 | 119,641 | 11,975,297 |
| 매출액 | 15,004,740 | 6,612,245 | 2,012,773 | 884,733 | 3,639,115 | 130,637 | - |
| 영업손익 | 1,059,344 | (827,813) | 286,760 | 20,715 | 558,853 | 3,667 | (2,077,011) |
| 반기순손익 | 873,815 | (1,047,850) | 319,019 | 18,881 | 553,085 | 10,580 | (2,377,682) |
| 기타포괄손익 | - | - | 76,893 | - | - | - | - |
| 총포괄손익 | 873,815 | (1,047,850) | 395,912 | 18,881 | 553,085 | 10,580 | (2,377,682) |
(4) 당반기 및 전반기 현재 연결실체에게 중요한 공동기업 및 관계기업의 요약재무정보 중 주요 구성항목은 다음과 같습니다.
| (당반기) | (단위:천원) |
| 회 사 명 | 현금 및&cr현금성자산 | 유동&cr금융부채 | 비유동&cr금융부채 | 감가상각비 및&cr무형자산상각비 | 이자수익 | 이자비용 | 법인세비용 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)하나투어리스트 | 938,152 | 1,494,488 | - | 331,031 | 376,653 | 5,415 | 146,025 |
| (주)센터마크호텔 | 773,043 | 6,394,246 | 17,845,509 | 2,195 | 28,504 | 420,395 | - |
| 호텔앤에어닷컴(주) | 1,733,868 | 1,722,633 | - | 69,716 | 62,011 | 1,842 | (2,919,473) |
| ZHANGJIAJIE YOULAN CANYIN Co.,Ltd | 164,249 | 141,563 | 55,446 | 143,700 | 154 | 2,722 | - |
| (유)하나통문화산업전문회사 | 335,947 | 1,342,843 | 2,407,655 | 654,967 | 1,538 | 47,193 | - |
| BEIJING YITU INTERNATIONAL &crTRAVEL SERVICE CO., LTD | 310,080 | 45,076 | - | 17,023 | 607 | 280,920 | - |
| (주)꿈 | 1,522,042 | 21,801,091 | - | 1,386 | 1,340 | 524,458 | 1,620 |
| 주식회사 셀리노 | 165,683 | 343,144 | 24,111 | 64,057 | 35,614 | 24 | - |
| 케이문화산업전문 유한회사 | 16,371 | 1,673,619 | - | - | 13 | - | - |
| (전반기) | (단위:천원) |
| 회 사 명 | 현금 및&cr현금성자산 | 유동&cr금융부채 | 비유동&cr금융부채 | 감가상각비 및&cr무형자산상각비 | 이자수익 | 이자비용 | 법인세비용 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)하나투어리스트 | 751,037 | 1,104,182 | - | 60,717 | 29,782 | - | 104,461 |
| (주)센터마크호텔 | 1,382,110 | 7,409,658 | 2,004,990 | 10,318 | 849 | 132,872 | - |
| 호텔앤에어닷컴(주) | 2,104,064 | 1,100,240 | - | 11,142 | 42,128 | - | 73,118 |
| ZHANGJIAJIE YOULAN CANYIN Co.,Ltd | 91,684 | 60,898 | - | 102,578 | - | - | 252 |
| (유)하나통문화산업전문회사 | 1,158,548 | 331,980 | - | 196,612 | 626 | - | - |
| BEIJING YITU INTERNATIONAL &crTRAVEL SERVICE CO., LTD | 180,633 | 31,140 | - | - | - | - | - |
&cr(5) 당반기말 현재 연결실체에게 중요한 공동기업 및 관계기업의 순자산에서 관계기업투자자산 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | (주)하나투어&cr리스트 | (주)센터마크&cr호텔 | 호텔앤에어&cr닷컴(주) | ZHANGJIAJIE YOULAN CANYIN Co.,Ltd | (유)하나통문화&cr산업전문회사 | BEIJING YITU &crINTERNATIONAL &crTRAVEL SERVICE &crCO., LTD | (주)꿈 | 주식회사 &cr셀리노 | 케이문화산업전문 유한회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 반기말 순자산(A) | 4,873,820 | 3,122,164 | 10,127,318 | 751,856 | 726,138 | 290,159 | 3,063,019 | 5,726,470 | 2,305,159 |
| 연결실체 지분율(B) | 30.23% | 50.00% | 50.00% | 40.00% | 50.00% | 20.00% | 4.16% | 50.00% | 40.00% |
| 순자산 지분금액(AXB) | 1,473,488 | 1,561,082 | 5,063,659 | 300,743 | 363,069 | 58,032 | 127,422 | 2,863,235 | 2,002,064 |
| (+)영업권 | - | - | - | - | - | - | 716,925 | - | - |
| (-)내부거래효과 제거 | (1,388) | - | - | - | - | - | - | 17,175 | - |
| 반기말 장부금액 | 1,474,876 | 1,561,082 | 5,063,659 | 300,743 | 363,069 | 58,032 | 844,347 | 2,846,060 | 2,002,064 |
12. 투자부동산 &cr &cr(1) 당반기말 및 전기말 현재 투자부동산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (당반기말) | (단위:천원) |
| 구 분 | 토 지 | 건 물 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 취득원가 | 16,544,962 | 10,312,187 | 26,857,149 |
| 감가상각누계액 | - | (4,158,571) | (4,158,571) |
| 장부금액 | 16,544,962 | 6,153,616 | 22,698,578 |
| (전기말) | (단위:천원) |
| 구 분 | 토 지 | 건 물 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 취득원가 | 15,922,620 | 9,526,486 | 25,449,106 |
| 감가상각누계액 | - | (3,353,940) | (3,353,940) |
| 장부금액 | 15,922,620 | 6,172,546 | 22,095,166 |
(2) 당반기 및 전반기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당반기) | (단위:천원) |
| 구 분 | 토 지 | 건 물 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 기초금액 | 15,922,620 | 6,172,546 | 22,095,166 |
| 대체(*) | 573,671 | 400,339 | 974,010 |
| 감가상각비 | - | (483,828) | (483,828) |
| 외환차이 | 48,671 | 64,559 | 113,230 |
| 반기말금액 | 16,544,962 | 6,153,616 | 22,698,578 |
| (*) | 유형자산에서 투자부동산으로 대체되었습니다. |
| (전반기) | (단위:천원) |
| 구 분 | 토 지 | 건 물 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 기초금액 | 11,480,996 | 3,356,957 | 14,837,953 |
| 대체(*) | 4,389,797 | 3,555,121 | 7,944,918 |
| 감가상각비 | - | (351,775) | (351,775) |
| 외환차이 | 53,129 | 83,967 | 137,096 |
| 반기말금액 | 15,923,922 | 6,644,270 | 22,568,192 |
| (*) | 유형자산에서 투자부동산으로 대체되었습니다. |
&cr (3) 당반기 및 전반기 중 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 임 대 수 익 | 717,734 | 351,698 |
| 운 영 비 용 | (387,274) | (150,151) |
| 합 계 | 330,460 | 201,547 |
13. 유형자산&cr &cr (1) 당반기말 및 전기말 현재 유형자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (당반기말) | (단위:천원) |
| 구 분 | 토 지 | 건 물 | 차량운반구 | 비 품 | 시설장치 | 사용권자산(*) | 건설중인자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 23,981,689 | 26,926,737 | 15,013,010 | 24,749,904 | 27,580,695 | 341,005,261 | 519,367 | 459,776,663 |
| 감가상각누계액 | - | (11,690,535) | (12,629,918) | (16,675,889) | (15,402,081) | (31,318,298) | - | (87,716,721) |
| 손상차손누계액 | - | - | (6,252) | (342,062) | (3,852,738) | - | - | (4,201,052) |
| 장부금액 | 23,981,689 | 15,236,202 | 2,376,840 | 7,731,953 | 8,325,876 | 309,686,963 | 519,367 | 367,858,890 |
| (*) | 기업회계기준서 제1116호에 따라 사용권자산으로 인식하였습니다. |
| (전기말) | (단위:천원) |
| 구 분 | 토 지 | 건 물 | 차량운반구 | 비 품 | 시설장치 | 금융리스자산 | 건설중인자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 24,186,735 | 27,388,669 | 36,118,229 | 23,262,237 | 23,854,030 | 40,519,317 | 5,066 | 175,334,283 |
| 감가상각누계액 | - | (10,706,379) | (19,654,171) | (15,108,428) | (13,001,040) | (3,133,678) | - | (61,603,696) |
| 손상차손누계액 | - | - | (6,253) | (342,062) | (3,852,368) | - | - | (4,200,683) |
| 장부금액 | 24,186,735 | 16,682,290 | 16,457,805 | 7,811,747 | 7,000,622 | 37,385,639 | 5,066 | 109,529,904 |
&cr(2) 당반기 및 전반기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당반기) | (단위:천원) |
| 구 분 | 토 지 | 건 물 | 차량운반구 | 비 품 | 시설장치 | 사용권자산 | 금융리스자산(*) | 건설중인자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초금액 | 24,186,735 | 16,682,290 | 16,457,805 | 7,811,747 | 7,000,622 | - | 37,385,639 | 5,066 | 109,529,904 |
| 회계정책 변경 | - | - | - | - | (1,133,603) | 314,453,756 | (37,385,639) | - | 275,934,514 |
| 취득 | - | 11,574 | 361,524 | 1,341,937 | 4,140,844 | 18,396,956 | - | 514,000 | 24,766,835 |
| 처분 | - | - | (14,447,967) | (64,649) | (136,282) | (44,434) | - | - | (14,693,332) |
| 감가상각비 | - | (1,196,490) | (528,135) | (1,740,777) | (1,646,194) | (28,619,751) | - | - | (33,731,347) |
| 대체 | (573,671) | (400,339) | 64,724 | 269,880 | - | (64,724) | - | - | (704,130) |
| 외환차이 | 368,625 | 139,167 | 468,889 | 113,815 | 100,489 | 5,565,160 | - | 301 | 6,756,446 |
| 반기말금액 | 23,981,689 | 15,236,202 | 2,376,840 | 7,731,953 | 8,325,876 | 309,686,963 | - | 519,367 | 367,858,890 |
| (*) | 기업회계기준서 제1116호에 따라 사용권자산으로 대체되었습니다. |
| (전반기) | (단위:천원) |
| 구 분 | 토 지 | 건 물 | 기계장치 | 차량운반구 | 비 품 | 시설장치 | 금융리스자산 | 건설중인자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초금액 | 27,594,762 | 22,360,935 | 107,164 | 14,250,995 | 5,525,496 | 9,842,780 | 1,458,671 | 1,413,946 | 82,554,749 |
| 취득 | 614,136 | 112,901 | 82,774 | 3,178,315 | 1,096,153 | 1,068,358 | 36,575,551 | 818,000 | 43,546,188 |
| 처분 | - | - | - | (21,243) | (6,145) | (6,975) | - | - | (34,363) |
| 감가상각비 | - | (1,308,227) | (40,033) | (2,531,842) | (1,344,758) | (2,230,174) | (513,511) | - | (7,968,545) |
| 대체 | (4,389,797) | (3,555,121) | - | 38,576 | - | 2,227,200 | (38,576) | (2,227,200) | (7,944,918) |
| 외환차이 | 377,497 | 166,255 | - | 968,243 | 58,332 | 95,400 | 1,033,220 | 329 | 2,699,276 |
| 반기말금액 | 24,196,598 | 17,776,743 | 149,905 | 15,883,044 | 5,329,078 | 10,996,589 | 38,515,355 | 5,075 | 112,852,387 |
&cr 14. 무형자산
(1) 당반기말 및 전기말 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 상각누계액 | 손상차손&cr누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 상각누계액 | 손상차손&cr누계액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 영업권 | 1,760,289 | - | (437,877) | 1,322,412 | 1,760,289 | - | (437,877) | 1,322,412 |
| 상표권 | 840,510 | (368,164) | - | 472,346 | 484,184 | (334,255) | - | 149,929 |
| 특허권 | 27,290 | (10,508) | - | 16,782 | 12,145 | (9,007) | - | 3,138 |
| 소프트웨어 | 40,780,767 | (31,887,894) | (924,045) | 7,968,828 | 37,881,928 | (30,591,142) | (924,045) | 6,366,741 |
| 회원권 | 1,628,785 | (281,245) | (162,356) | 1,185,184 | 1,575,224 | (274,037) | (162,356) | 1,138,831 |
| 기타무형자산 | 12,404,555 | (3,274,496) | (3,410,723) | 5,719,336 | 11,068,660 | (3,208,838) | (3,410,723) | 4,449,099 |
| 취득중인 무형자산 | 14,247,593 | - | (33,637) | 14,213,956 | 8,689,898 | - | (33,637) | 8,656,261 |
| 합 계 | 71,689,789 | (35,822,307) | (4,968,638) | 30,898,844 | 61,472,328 | (34,417,279) | (4,968,638) | 22,086,411 |
(2) 당반기 및 전반기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| ( 당반기 ) | (단위:천원) |
| 구 분 | 영업권 | 상표권 | 특허권 | 소프트웨어 | 회원권 | 기타무형자산 | 취득중인 무형자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초금액 | 1,322,412 | 149,929 | 3,138 | 6,366,741 | 1,138,831 | 4,449,098 | 8,656,261 | 22,086,410 |
| 취득 | - | 355,692 | 15,145 | 497,869 | 56,249 | 1,168,368 | 8,110,262 | 10,203,585 |
| 처분 | - | (5,066) | - | - | (4,400) | - | - | (9,466) |
| 상각비 | - | (34,016) | (1,501) | (1,265,288) | (7,208) | (61,956) | - | (1,369,969) |
| 대체 | - | 2,106 | - | 2,309,077 | - | - | (2,581,063) | (269,880) |
| 외환차이 | - | 3,701 | - | 60,429 | 1,712 | 163,826 | 28,496 | 258,164 |
| 반기말금액 | 1,322,412 | 472,346 | 16,782 | 7,968,828 | 1,185,184 | 5,719,336 | 14,213,956 | 30,898,844 |
| (전반기) | (단위:천원) |
| 구 분 | 영업권 | 상표권 | 특허권 | 소프트웨어 | 회원권 | 기타무형자산 | 취득중인 무형자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초금액 | 700,996 | 190,014 | 913 | 7,655,758 | 1,166,588 | 3,083,532 | 1,117,428 | 13,915,229 |
| 취득 | - | 1,740 | - | 614,428 | - | 849,287 | 1,479,879 | 2,945,334 |
| 상각비 | - | (31,311) | (173) | (1,851,094) | (7,208) | (242,458) | - | (2,132,244) |
| 대체 | - | - | - | 528,250 | - | - | (528,250) | - |
| 손상차손 | - | - | - | - | (13,333) | - | - | (13,333) |
| 외환차이 | - | 219 | - | 60,605 | - | 1,401 | 9,144 | 71,369 |
| 반기말금액 | 700,996 | 160,662 | 740 | 7,007,947 | 1,146,047 | 3,691,762 | 2,078,201 | 14,786,355 |
15. 리스(연결실체가 리스이용자인 경우)&cr&cr연결실체는 건물, 사무실, 차량운반구 등을 리스하였으며 일부 차량운반구에 대하여 리스계약 종료시점에 행사할 수 있는 매수선택권을 가지고 있습니다. 사용권자산에 대한 법적 소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다 .&cr&cr( 1) 당반기말 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 부동산 | 차량운반구 | 기타 | 합 계 |
| 취득금액 | 332,360,097 | 7,201,983 | 1,443,181 | 341,005,261 |
| 감가상각누계액 | (29,178,712) | (1,777,320) | (362,266) | (31,318,298) |
| 장부금액 | 303,181,385 | 5,424,663 | 1,080,915 | 309,686,963 |
&cr (2) 당반기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 금액 |
| 사용권자산 감가상각비 | 28,619,751 |
| 리스부채 이자비용 | 4,311,743 |
| 단기리스 관련 비용 | 16,584 |
| 소액자산리스 관련 비용 | 300,562 |
| 리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료 관련 비용 | 3,057,531 |
&cr 연결실체는 리스 중 일부를 면세점으로 사용하고 있으며 해당 리스계약의 일부 리스료는 면세점에서 발생하는 매출에 따라 변동되는 리스료 입니다. 면세점 리스와 관련하여 당반기 중 고정리스료 지급액과 변동리스료 지급액은 각각 12,905백만원 및 3,058백만원입니다.&cr &cr 당반기 중 리스로 인한 총 현금유출 금액은 33,610백만원 입니다. &cr
16. 기타금융자산 &cr
(1) 당 반기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 장기금융상품 | - | 922,000 | 602,000 |
| 보증금 | 247,544 | 42,828,508 | 36,036,255 |
| 장기대여금 | - | 1,652,640 | 1,616,980 |
| 대손충당금 | - | (1,344,640) | (1,302,080) |
| 합 계 | 247,544 | 44,058,508 | 36,953,155 |
&cr(2) 당반기 및 전반기 중 장기대여금 대손충당금의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (당반기) | (단위:천원) |
| 구 분 | 기초 | 상각 | 외환차이 | 반기말 |
|---|---|---|---|---|
| 장기대여금 | (1,302,080) | - | (42,560) | (1,344,640) |
| (전반기) | (단위:천원) |
| 구 분 | 기초 | 상각 | 외환차이 | 반기말 |
|---|---|---|---|---|
| 장기대여금 | (1,309,200) | - | (46,080) | (1,355,280) |
17. 차입금 및 사채&cr
(1) 당반기말 및 전기말 현재 단기차입금은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 차입처 | 이자율(%) | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 당반기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 일반자금대출 | 미쓰이스미토모은행(*1) | 0.83~1.48 | 7,513,450 | 3,039,540 |
| 하나은행(*2) | 0.97~1.00 | 111,297,733 | 64,813,124 | |
| 미즈호은행(*1,2) | 1.06 | 1,806,792 | 1,764,575 | |
| SBJ은행 | 1.20 | 2,146,700 | - | |
| 합 계 | 122,764,675 | 69,617,239 |
| (*1) | 해당 차입금과 관련하여 연결실체의 지급보증이 차입처에 제공되어 있습니다. |
| (*2) | 해당 차입금과 관련하여 연결실체의 단기금융상품이 차입처에 담보로 제공되어 있습니다 . (주석35 참조) |
&cr(2) 당반기말 및 전기말 현재 장기차입금은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 차입처 | 이자율(%) | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 당반기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 일반자금대출 | 간사이은행(*1,2) | 0.86~0.96 | 1,750,591 | 1,807,837 |
| 미쓰이스미토모은행(*3) | 1.23 | 322,005 | 233,031 | |
| SBJ은행(*1) | 1.20 | 3,727,369 | 3,764,239 | |
| 상공조합중앙금고(*2) | 1.15 | 217,353 | 256,841 | |
| 키라보시은행 | 1.20 | 429,254 | 455,890 | |
| 동일본은행 | 1.20 | 420,861 | 447,724 | |
| 하나은행(*2) | 2.25 | 2,736,000 | 2,736,000 | |
| 농협은행(*2) | 2.25 | 2,000,000 | 2,000,000 | |
| 기타 | - | 257,761 | - | |
| 소 계 | 11,861,194 | 11,701,562 | ||
| 유동성장기차입금 대체 | (1,811,082) | (1,319,843) | ||
| 차감 계 | 10,050,112 | 10,381,719 |
| (*1) | 해당 차입금과 관련하여 연결실체의 토지 및 건물 담보가 차입처에 제공되어 있습니다. (주석35 참조) |
| (*2) | 해당 차입금과 관련하여 연결실체의 지급보증이 차입처에 제공되어 있습니다. |
| (*3) | 해당 차입금과 관련하여 도쿄신용보증협회의 지급보증이 차입처에 제공되어 있습니다. ( 주석35 참조) |
(3) 당반기말 및 전기말 사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 만기일 | 이자율(%) | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 당반기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보증사모사채(*1) | 2021.10.29 | 0.15 | 1,073,350 | 1,215,816 |
| 보증사모사채(*2) | 2021.12.24 | 0.23 | 1,073,350 | 1,215,816 |
| 보증사모사채(*2) | 2023.04.25 | 0.22 | 858,680 | 911,862 |
| 사채할인발행차금 | (65,253) | (81,599) | ||
| 소 계 | 2,940,127 | 3,261,895 | ||
| 유동성 대체 | (1,039,892) | (975,806) | ||
| 차감 계 | 1,900,23 5 | 2,286,089 |
| (*1) | 해당 사채와 관련하여 연결실체는 미즈호은행으로부터 원금 및 이자에 대해 지급보증을 제공받고 있습니다. (주석 35 참조) |
| (*2) | 해당 사채와 관련하여 연결실체는 간사이은행으로부터 원금 및 이자에 대해 지급보증을 제공받고 있으며, 지급보증을 위하여 연결실체의 지급보증과 토지 및 건물 담보가 간사이은행에 제공되어 있습니다. (주석 34,35 참조) |
&cr18. 기타채무 및 기타금융부채&cr
(1) 당반기말 및 전기말 현재 기타채무(유동 및 비유동)의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 미지급금 | 5,073,673 | 2,598,356 | 16,278,013 | 10,454,471 |
| 미지급비용 | 35,165,369 | 3,294,932 | 36,218,287 | 600,379 |
| 합 계 | 40,239,042 | 5,893,288 | 52,496,300 | 11,054,850 |
&cr(2) 당반기말 및 전기말 현재 기타금융부채(유동 및 비유동)의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 임대보증금 | 3,075,074 | 235,034 | 3,029,480 | 62,453 |
| 영업예치금 | 648,577 | - | 572,353 | - |
| 미지급배당금 | 12,045 | - | 3,049 | - |
| 금융보증부채 | 75,573 | - | 122,052 | - |
| 합 계 | 3,811,269 | 235,034 | 3,726,934 | 62,453 |
19. 리스부채(전기말의 경우 금융리스부채)&cr &cr(1) 리스계약 &cr당반기말 연결실체는 호텔, 면세점, 차량운반구 등을 리스로 이용하고 있으며, 차량운반구의 경우 일부 리스계약 종료시점에 행사할 수 있는 염가구매선택권을 가지고 있습니다. 사용권자산 장부금액 309,687백만원(전기말 금융리스자산: 37,385백만원) 에 대한 법적 소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 최소리스료 | 최소리스료의 현재가치 | 최소리스료 | 최소리스료의 현재가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1년 이내 | 56,831,281 | 49,565,655 | 2,786,239 | 2,768,848 |
| 1년 초과 5년 이내 | 111,436,077 | 91,434,191 | 9,466,899 | 9,198,974 |
| 5년 초과 | 194,962,308 | 169,061,025 | 29,179,111 | 25,872,538 |
| 소 계 | 363,229,666 | 310,060,871 | 41,432,249 | 37,840,360 |
| 차감: 현재가치 조정금액 | (53,168,795) | - | - | - |
| 금융리스부채의 현재가치 | - | - | (3,591,889) | - |
| 합 계 | 310,060,871 | 310,060,871 | 37,840,360 | 37,840,360 |
&cr(2) 당반기말 및 전기말 현재 리스부채의 유동성 분류 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동부채 | 49,565,655 | 2,768,848 |
| 비유동부채 | 260,495,216 | 35,071,512 |
| 합 계 | 310,060,871 | 37,840,360 |
20. 충당부채 &cr
당반기 및 전반기말 현재 연결실체는 광고 및 판촉활동을 통해 무상으로 부여한 포인트에 대해서는 포인트충당부채, 손해보상 예상액에 대해서는 기타충당부채, 임차계약 종료 후 원상복구 의무에 따라 미래 지급할 것으로 예상되는 금액에 대해서는 복구충당부채를 각각 설정하고 있습니다. 당반기 및 전반기 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당반기) | (단위:천원) |
| 구 분 | 기초금액 | 전입액 | 사용액 | 외환차이 | 반기말금액 | 유동항목 | 비유동항목 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 포인트충당부채 (*1) | 262,672 | 571,447 | (778,063) | - | 56,056 | 56,056 | - |
| 반품충당부채 | 7,276 | - | - | - | 7,276 | 7,276 | - |
| 기타충당부채 (*2) | 2,531 | 2,196,916 | - | - | 2,199,447 | 2,199,447 | - |
| 복구충당부채 | 1,819,328 | 297,366 | - | 23,916 | 2,140,610 | 282,998 | 1,857,612 |
| 합 계 | 2,091,807 | 3,065,729 | (778,063) | 23,916 | 4,403,389 | 2,545,777 | 1,857,612 |
| (*1) | 포인트충당부채의 전입액은 광고선전비 등의 영업비용으로, 기타충당부채 전입액은 영업비용의 잡비로 계상하고 있습니다. |
| (*2) | 랜드사와 정산 차이로 발생한 충당부채는 2,196,916천원 이며 자체조사 및 외부조사인의 조사를 통하여 추정하였습니다. 최종 외부조사인의조사결과 및 사실관계의 확인에 따라 금액은 변동될 수 있습니다. |
| (전반기) | (단위:천원) |
| 구 분 | 기초금액 | 전입액(환입액) | 사용액 | 외환차이 | 반기말금액 | 유동항목 | 비유동항목 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 포인트충당부채 | 1,255,282 | (506,383) | (491,011) | - | 257,888 | 257,888 | - |
| 반품충당부채 | 6,033 | - | - | - | 6,033 | 6,033 | - |
| 기타충당부채 | 474,388 | (129,858) | (339,587) | - | 4,943 | 4,943 | - |
| 복구충당부채 | 1,321,477 | 130,188 | - | 26,438 | 1,478,103 | 408,360 | 1,069,743 |
| 합 계 | 3,057,180 | (506,053) | (830,598) | 26,438 | 1,746,967 | 677,224 | 1,069,743 |
| (*) | 포인트충당부채의 전입액은 광고선전비 등의 영업비용으로, 기타충당부채 전입액은 영업비용의 잡비로 계상하고 있습니다. |
21. 기타유동부채 및 기타비유동부채&cr &cr당반기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 선수수익 | 160,366 | 301,631 | 231,820 | 325,031 |
| 예수금 | 6,042,352 | - | 5,332,938 | - |
| 부가세예수금 | 7,800,863 | - | 6,089,603 | - |
| 항공권대매금 | 794 | - | 4,531 | - |
| 이연수익 | 7,452,413 | - | 7,294,195 | - |
| 합 계 | 21,456,788 | 301,631 | 18,953,087 | 325,031 |
이연수익은 연결실체가 운영하는 고객충성제도와 관련된 것으로, 연결실체는 하나투어 마일리지클럽에 회원으로 가입된 고객(자체회원 및 제휴 신용카드사 회원)이 연결실체의 여행상품을 구매할 경우, 구매액의 일정률을 미래에 사용가능한 포인트로 부여하고 있습니다.
&cr 22. 퇴직급여제도 &cr &cr당반기말 현재 연결실체는 확정기여형 퇴직급여제도를 시행하고 있습니다. 확정기여형 퇴직급여제도의 시행에 따른 퇴직금부담금은 당기 비용으로 인식하고 있으며, 연결실체가 당반기 및 전반기 중 퇴직급여로 계상한 금액은 각각 5,563,852천원 및 5,198,714천원입니다.&cr
23. 금융자산 및 금융부채의 공정가치&cr
(1) 당 반기말 및 전기말 현재 금융자산 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 연결재무상태표 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 공정가치로 측정되는 금융자산: | |||
| 기타포괄손익-공정가치 | 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 1,867,687 | 918,120 |
| 당기손익-공정가치 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 9,192,576 | 12,437,620 |
| 소 계 | 11,060,263 | 13,355,740 | |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융자산: | |||
| 상각후원가로&cr측정하는 금융자산 | 현금및현금성자산 | 142,519,925 | 157,669,693 |
| 단기금융상품 | 152,980,696 | 127,966,881 | |
| 매출채권 | 113,247,235 | 97,039,691 | |
| 기타채권 | 9,269,693 | 7,123,172 | |
| 금융리스채권 | 1,249,134 | 44,282 | |
| 장기금융리스채권 | 125,231 | 118,168 | |
| 기타금융자산(유동) | 247,544 | - | |
| 기타금융자산(비유동) | 44,058,508 | 36,953,155 | |
| 소 계 | 463,697,966 | 426,915,042 | |
| 합 계 | 474,758,229 | 440,270,782 |
&cr (2) 당반기말 및 전기말 현재 금융부채 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 연결재무상태표 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 상각후원가로 &cr측정하는 금융부채 | 매입채무 | 115,837,360 | 99,718,809 |
| 기타채무 | 40,239,04 2 | 52,496,300 | |
| 단기차입금 | 122,764,675 | 69,617,239 | |
| 유동성장기부채 | 2,850,974 | 2,295,649 | |
| 리스부채 | 49,565,655 | 2,768,848 | |
| 기타금융부채(유동) | 3,811,269 | 3,726,934 | |
| 기타금융부채(비유동) | 235,034 | 62,453 | |
| 장기성기타채무 | 5,893,288 | 11,054,850 | |
| 장기차입금 | 10,050,11 2 | 10,381,719 | |
| 사채 | 1,900,235 | 2,286,089 | |
| 장기리스부채 | 260,495,216 | 35,071,512 | |
| 합 계 | 613,642,86 0 | 289,480,402 |
(3) 연결실체는 상기 금융자산 및 금융부채 중 당기손익-공정가치측정금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정금융자산을 제외한 금융자산과 금융부채는 취득원가 또는 상각후원가가 공정가치의 합리적 근사치라고 판단하고 있습니다.
&cr(4) 공정가치로 측정하는 금융자산 및 금융부채의 서열체계 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. &cr&cr① 공정가치 서열체계 수준
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서 공시된 가격(조정되지 않은)을 사용하여 도출되는공정가치입니다. |
| 수준 2 | 수준 1 에 해당되는 공시된 가격을 제외한, 자산이나 부채에 대하여 직접적으로(가격) 또는 간접적으로(가격으로부터 도출) 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치입니다. |
| 수준 3 | 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치입니다. |
② 당반기말 및 전기말 현재 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
| (당반기말) | (단위:천원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 9,192,577 | 9,192,577 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 13,219 | - | 1,854,468 | 1,867,687 |
| 합 계 | 13,219 | - | 11,047,045 | 11,060,264 |
| (전기말) | (단위:천원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 12,437,620 | 12,437,620 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 14,600 | - | 903,520 | 918,120 |
| 합 계 | 14,600 | - | 13,341,140 | 13,355,740 |
연결실체는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준 간의 이동을 인식하고 있습니다.
③ 당반기 및 전반기 중 서열체계 수준 3으로 분류되는 금융자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당반기) | (단위:천원) |
| 구 분 | 기초 | 매입 | 매도 | 평가 | 외환차이 | 반기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 12,437,620 | 2,825,000 | (6,070,043) | - | - | 9,192,577 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 903,520 | 804,240 | - | 116,616 | 30,092 | 1,854,468 |
| 합 계 | 13,341,140 | 3,629,240 | (6,070,043) | 116,616 | 30,092 | 11,047,045 |
| (전반기) | (단위:천원) |
| 구 분 | 기초 | 회계정책의 변경 | 매입 | 매도 | 평가 | 수준간 이동 | 반기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 1,174,375 | 1,540,000 | 750,000 | (500,000) | - | - | 2,964,375 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 3,976,834 | 1,522,472 | - | - | 8 | - | 5,499,314 |
| 합 계 | 5,151,209 | 3,062,472 | 750,000 | (500,000) | 8 | - | 8,463,689 |
24. 자본금 및 기타불입자본
(1) 당반기말 및 전기말 현재 지배기업의 자본금 내용은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식의 종류 | 보통주 | 보통주 |
| 수권주식수 | 20,000,000주 | 20,000,000주 |
| 1주당금액 | 500원 | 500원 |
| 발행주식수 | 11,616,185주 | 11,616,185주 |
| 금 액 | 5,808,093천원 | 5,808,093천원 |
&cr(2) 당반기말 및 전기말 현재 기타불입자본 구성 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 60,688,560 | 60,688,560 |
| 자기주식 | (33,978,873) | (33,978,873) |
| 자기주식처분이익 | 12,219,122 | 12,219,122 |
| 주식선택권 | 86,940 | 12,323 |
| 기타자본잉여금(*) | 38,407,536 | 38,407,951 |
| 합 계 | 77,423,285 | 77,349,083 |
| (*) | 기타자본잉여금의 대부분은 행사가능기간이 만료되어 주식선택권에서 대체된&cr금액으로 구성되어 있습니다. |
&cr(3) 연결실체는 주식가격의 안정 및 스톡옵션부여 목적으로 자기주식을 장내 직접취득 또는 특정금전신탁 운용을 통하여 취득하고 있는 바, 당반기말 및 전기말 현재 자기주식의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 종 류 | 당반기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 주식수 | 취득원가 | 장부금액 | 주식수 | 취득원가 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통주(지배회사) | 549,253주 | 33,978,873 | 33,978,873 | 549,253주 | 33,978,873 | 33,978,873 |
25. 기타자 본구성요소 &cr &cr당반기말 및 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 계정과목 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | (52,252) | (166,736) |
| 해외사업환산손익 | 1,153,211 | (1,280,845) |
| 지분법(부의지분법)자본변동 | (85,307) | (84,945) |
| 합 계 | 1,015,652 | (1,532,526) |
&cr26. 이익잉여금&cr
당반기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 계 정 과 목 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 법정적립금 | 이익준비금(*1) | 2,904,046 | 2,904,046 |
| 임의적립금 | 기업합리화적립금 | 15,265 | 15,265 |
| 이익준비금(*2) | 983,151 | 983,151 | |
| 미처분이익잉여금 | 미처분이익잉여금 | 114,390,374 | 114,342,782 |
| 합 계 | 118,292,836 | 118,245,244 |
| (*1) | 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립한 것으로, 동 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다. |
| (*2) | 자본금의 50%를 초과하여 적립한 이익준비금으로, 처분이 제한되어 있지 아니하므로 임의적립금으로 분류하였습니다. |
27. 주식기준보상거래&cr &cr (1) 연결실체의 종속기업인 HANA TOUR JAPAN CO., LTD는 일부 임직원을 대상으로 주식교부형 주식선택권을 부여하였으며 당반기 중 주식선택권 수량의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위:주) |
| 부여일 | 기초 | 부여 | 행사 | 소멸 | 반기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2018.11.30 | 89,300 | - | - | - | 89,300 |
&cr 상기 주식기준보상은 권리 부여일의 공정가치에 해당하는 금액을 총 보상원가로 하여, 가득기간(2년)동안 배분하여 주식보상비용을 인식하고 있습니다. &cr&cr(2) 연결실체는 주식선택권에 대하여 블랙숄즈모형을 적용한 공정가치접근법에 의해보상원가를 산정하였는 바, 당반기말 현재 미행사된 주식선택권의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위:JPY) |
| 내 용 | 2018.11.30 부여분 |
|---|---|
| 행사가격 | JPY 1,875 |
| 행사가능기간 | 2020.11.15 ~ 2023.11.14 |
| 가득조건(용역제공조건) | 2년 |
| 무위험이자율 | -0.12% |
| 기대행사기간 | 3.5년 |
| 총보상원가 | JPY 54,740,900 |
&cr( 3 ) 주식선택권 부여일 이후 종업원의 가득기간에 따 라 배분하여 인식된 비용은 당반기 144,595천원 으로 영업비용(주식보상비용)과 자본(주식선택권) 으로 계상하고 있습니다 . &cr
28. 영업수익 &cr&cr (1) 당반기 및 전반기 중 연결실체의 영업수익 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익: | ||||
| 용역의 제공으로 인한 수익 | 145,635,139 | 302,138,740 | 148,193,363 | 302,428,066 |
| 재화의 판매로 인한 수익 | 47,692,699 | 113,679,124 | 48,431,951 | 123,306,847 |
| 소 계 | 193,327,838 | 415,817,864 | 196,625,314 | 425,734,913 |
| 기타 원천으로부터의 수익: | ||||
| 투자부동산으로 부터 발생한 임대수익 | 355,340 | 717,734 | 121,013 | 351,698 |
| 합 계 | 193,683,178 | 416,535,598 | 196,746,327 | 426,086,611 |
(2) 당반기 및 전반기 중 수익인식 시기에 따라 구분한 영업수익은 아래와 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수익구분 | ||||
| 여행알선수익 | 93,660,356 | 203,261,353 | 103,319,657 | 217,902,738 |
| 재화판매수익 | 47,692,699 | 113,679,124 | 48,431,951 | 123,306,847 |
| 호텔운영수익 | 13,303,297 | 24,901,305 | 8,815,218 | 16,446,987 |
| 버스용역매출 | 7,330,307 | 14,743,601 | 7,088,439 | 13,586,227 |
| 기타 | 31,341,179 | 59,232,481 | 28,970,049 | 54,492,114 |
| 이외수익 | ||||
| 투자부동산임대수익 | 355,340 | 717,734 | 121,013 | 351,698 |
| 합 계 | 193,683,178 | 416,535,598 | 196,746,327 | 426,086,611 |
| 수익인식시기 | ||||
| 한 시점에 이행 | 168,092,374 | 390,227,296 | 179,854,913 | 408,567,254 |
| 기간에 걸쳐 이행 | 25,235,464 | 25,590,568 | 16,770,401 | 17,167,659 |
| 이외수익 | ||||
| 투자부동산임대수익 | 355,340 | 717,734 | 121,013 | 351,698 |
| 합 계 | 193,683,178 | 416,535,598 | 196,746,327 | 426,086,611 |
(3) 당반기말 및 전기말 현재 고객과의 계약에서 생기는 수취채권, 계약자산, 계약부채에 대한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매출채권 및 기타채권에 포함되어 있는 수취채권 | 122,509,461 | 102,371,792 |
| 계약자산 | ||
| 매출채권(*) | 7,467,277 | 582,478 |
| 계약자산 합계 | 7,467,277 | 582,478 |
| 계약부채 | ||
| 이연수익 | 7,452,413 | 7,294,195 |
| 선수금 | 16,360,624 | 20,797,582 |
| 선수수익 | 436,463 | 798,668 |
| 계약부채 합계 | 24,249,500 | 28,890,445 |
(*) 변동대가에 대한 계약자산 금액입니다.
&cr 29. 기타영업비용 &cr&cr 연결실체는 영업관련 비용을 성격별로 분류하고 있으며, 기타영 업비용의 내역은&cr다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 원재료및상품매입액 | 41,269,965 | 92,124,081 | 62,350,658 | 110,554,534 |
| 재고자산의 변동 | (4,823,961) | (1,000,458) | (22,154,535) | (4,640,480) |
| 급여 | 39,656,840 | 79,934,553 | 36,956,492 | 74,489,618 |
| 성과급 | 351,899 | 2,299,450 | 1,604,317 | 5,928,296 |
| 잡급 | 132,596 | 281,360 | 119,369 | 249,249 |
| 퇴직급여 | 2,819,578 | 5,563,852 | 2,623,468 | 5,198,714 |
| 복리후생비 | 5,070,921 | 9,621,698 | 5,219,469 | 9,778,790 |
| 여비교통비 | 630,645 | 1,138,167 | 729,672 | 1,308,280 |
| 통신비 | 745,023 | 1,706,208 | 1,036,282 | 2,023,596 |
| 세금과공과 | 1,296,798 | 2,997,397 | 1,103,118 | 1,766,894 |
| 보험료 | 886,410 | 1,786,007 | 812,639 | 1,640,688 |
| 접대비 | 608,155 | 1,139,439 | 630,074 | 1,216,879 |
| 광고선전비 | 6,781,632 | 12,308,147 | 11,022,385 | 17,378,475 |
| 감가상각비 | 2,701,444 | 5,111,596 | 3,783,329 | 7,455,034 |
| 투자부동산상각비 | 210,720 | 483,828 | 233,733 | 351,775 |
| 무형자산상각비 | 723,127 | 1,369,969 | 1,063,419 | 2,132,244 |
| 차량유지비 | 148,612 | 254,957 | 137,257 | 234,161 |
| 교육훈련비 | 234,038 | 453,516 | 327,610 | 529,227 |
| 사용권자산상각비 | 14,486,233 | 28,619,751 | 337,034 | 513,511 |
| 카드지급수수료 | 7,024,504 | 14,598,809 | 7,019,539 | 14,374,712 |
| 지급수수료 | 19,418,284 | 36,674,487 | 17,807,848 | 34,244,553 |
| 수선비 | 104,674 | 198,924 | 157,334 | 287,700 |
| 소모품비 | 853,178 | 1,553,327 | 1,013,343 | 1,829,266 |
| 도서인쇄비 | 299,146 | 499,152 | 360,004 | 600,448 |
| 버스용역원가 | 2,903,644 | 5,821,943 | 2,582,058 | 5,231,896 |
| 호텔용역원가 | 1,911,093 | 3,831,236 | 1,525,846 | 3,417,205 |
| 지급임차료 | 2,469,855 | 4,077,043 | 13,729,413 | 26,494,579 |
| 출장비 | 534,050 | 905,287 | 546,824 | 1,081,915 |
| 도서구입비 | 6,031 | 12,282 | 6,088 | 15,432 |
| 여행비지급수수료 | 36,773,461 | 80,792,364 | 38,178,081 | 81,580,304 |
| 잡비 | 2,207,426 | 3,170,578 | 408,060 | 851,422 |
| 주식보상비용 | 77,353 | 144,595 | - | - |
| 기타 | 156,585 | 482,858 | 246,202 | 456,703 |
| 합 계 | 188,669,959 | 398,956,403 | 191,516,430 | 408,575,620 |
&cr30. 금융수익(비용), 공동기업 및 관계기업투자자산관련이익(손실), 기타수익(비용)&cr
(1) 당반기 및 전반기 중 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 계 정 과 목 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융수익 | 이자수익(*) | 757,434 | 1,658,705 | 1,152,175 | 2,016,910 |
| 배당금수익 | - | 1,250 | - | 1,250 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | 555,880 | 555,880 | - | - | |
| 합 계 | 1,313,314 | 2,215,835 | 1,152,175 | 2,018,160 | |
| 금융비용 | 이자비용 | 3,355,691 | 5,141,947 | 175,019 | 341,991 |
(*) 전액 유효이자율법에 따른 이자수익입니다.
&cr(2) 당반기 및 전반기 중 공동기업 및 관계기업투자자산관련이익(손실)의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 계 정 과 목 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 지분법이익 | 154,473 | 416,422 | 36,415 | 366,934 |
| 지분법손실 | (186,732) | (472,726) | (89,323) | (345,161) |
| 관계기업투자자산처분손실 | - | - | (584,151) | (584,151) |
| 합 계 | (32,259) | (56,304) | (637,059) | (562,378) |
&cr (3) 당반기 및 전반기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 계 정 과 목 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타수익 | 외환차익 | 1,089,272 | 2,210,693 | 1,065,330 | 2,730,467 |
| 외화환산이익 | 277,011 | 820,460 | 117,290 | 368,091 | |
| 유형자산처분이익 | 49,552 | 2,632,801 | 317,085 | 324,106 | |
| 매각예정자산처분이익 | 42,174 | 42,174 | - | - | |
| 사용권자산처분이익 | 56 | 56 | - | - | |
| 잡이익 | 1,793,089 | 3,206,509 | 899,748 | 2,364,880 | |
| 합 계 | 3,251,154 | 8,912,693 | 2,399,453 | 5,787,544 | |
| 기타비용 | 외환차손 | 1,457,553 | 2,013,039 | 747,946 | 2,071,692 |
| 외화환산손실 | 6,461,575 | 8,067,875 | 1,151,995 | 2,245,184 | |
| 유형자산처분손실 | 162,743 | 683,971 | 12,319 | 27,458 | |
| 무형자산손상차손 | - | 4,400 | - | 13,333 | |
| 기타의대손상각비 | - | - | (43,673) | (16,040) | |
| 기부금 | 262,119 | 570,704 | 274,988 | 592,158 | |
| 잡손실 | 521,436 | 666,156 | 152,307 | 627,850 | |
| 합 계 | 8,865,426 | 12,006,145 | 2,295,882 | 5,561,635 |
31. 금융자산 및 금융부채의 범주별 금융수익 및 금융비용 &cr
당반기 및 전반기 중 금융자산 및 금융부채 범주별 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (금융수익) | (단위:천원) |
| 범 주 | 계정과목 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상각후원가로 측정하는 금융자산 | 이자수익(*) | 757,434 | 1,658,705 | 1,152,175 | 2,016,910 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 배당금수익 | - | 1,250 | - | 1,250 |
| 처분이익 | 555,880 | 555,880 | - | - | |
| 합 계 | 1,313,314 | 2,215,835 | 1,152,175 | 2,018,160 |
(*) 전액 유효이자율법에 따른 이자수익입니다.
| (금융비용) | (단위:천원) |
| 범 주 | 계정과목 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상각후원가로 측정하는 금융부채 | 이자비용 | 3,355,691 | 5,141,947 | 175,019 | 341,991 |
32. 법인세비용&cr&cr 연결실체의 당반기및 전반기 법인세비용은 반기법인세비용에서 과거기간 반기법인세에 대하여 당반기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 반기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. &cr당반기 및 전반기 법인세비용의 평균유효세율은 각각 46.13% 및 43.85%입니다.&cr
3 3. 주당이익
&cr(1) 당반기 및 전반기의 기본주당순이익 산정내용은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업소유주지분 반기순이익 | (2,405,614,542) 원 | 6,687,751,316 원 | 1,825,207,809 원 | 8,484,730,011 원 |
| 가중평균유통보통주식수 | 11,066,932 주 | 11,066,932 주 | 11,066,932 주 | 11,066,932 주 |
| 기본주당순이익 | (217) 원 | 604 원 | 165 원 | 767 원 |
&cr (2) 당반기는 희석화대상 잠재적 보통주의 희석효과는 없으며, 전반기는 희석화대상 잠재적 보통주가 존재하지 않아 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다.
&cr 34. 특수관계자 거래&cr
(1) 당반기 및 전반기 중 연결실체와 특수관계자와의 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.
| (당반기) | (단위:천원) |
| 구 분 | 영업수익 | 기타수익(*) | 영업비용 |
|---|---|---|---|
| <공동기업 및 관계기업> | |||
| (주)하나투어리스트 | 177,752 | 128,589 | 7,957,456 |
| 호텔앤에어닷컴(주) | 8,646 | - | 221,564 |
| (주)센터마크호텔 | 330,176 | 46,479 | 13,550 |
| (유)하나통문화산업전문회사 | 512,672 | 220,040 | 96,773 |
| 주식회사 셀리노 | 218,959 | 378 | 225,779 |
| 케이문화산업전문 유한회사 | - | 7 | - |
| (*) | 연결실체는 특수관계자와 리스계약을 체결하였으며, 이에 따라 기타수익에 당반기 중&cr리스채권 상각에 따라 수취한 이자수익을 포함하고 있습니다. |
| (전반기) | (단위:천원) |
| 구 분 | 영업수익 | 기타수익 | 영업비용 | 기타비용 |
|---|---|---|---|---|
| <공동기업 및 관계기업> | ||||
| (주)하나투어리스트 | 296,686 | 117,908 | 7,035,111 | - |
| 호텔앤에어닷컴(주) | 7,545 | - | 432,490 | - |
| (주)센터마크호텔 | 271,850 | 34,818 | 62,202 | 73,870 |
| (주)인터비즈투어 | - | - | 47,097 | - |
| (유)하나통문화산업전문회사 | 354,900 | - | 92,369 | - |
| (주)트리플(구, 티티카카(주))(*) | 5,000 | - | - | - |
| (*) | 전반기 중 특수관계자에서 제외되었으며, 상기 거래는 특수관계자 제외 이전까지 발생한&cr거래입니다. |
&cr(2) 당반기 및 전반기 중 연결실체와 특수관계자와의 중요한 자금거래 내역은 다음과같습니다.
| (당반기) | (단위:천원) |
| 특수관계자 구분 | 회 사 명 | 자금대여 거래 | 현금출자 | |
|---|---|---|---|---|
| 대 여 | 회 수 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <공동기업 및 관계기업> | 주식회사 셀리노 | - | - | 3,000,000 |
| 케이문화산업전문 유한회사 | - | - | 2,004,000 | |
| <기타> | 주요경영진 | - | 6,900 | - |
| (전반기) | (단위:천원) |
| 특수관계자 구분 | 회 사 명 | 자금대여 거래 | 현금출자 | |
|---|---|---|---|---|
| 대 여 | 회 수 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <공동기업 및 관계기업> | BEIJING YITU INTERNATIONAL TRAVEL SERVICE CO., LTD | - | - | 69,766 |
| <기타> | 주요경영진 | - | 10,504 | - |
(3) 당반기말 및 전기말 현재 연결실체의 특수관계자에 대한 중요한 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (당반기말) | (단위:천원) |
| 구 분 | 채 권 | 채 무 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 대여금 | 기타 | 매입채무 | 기타 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <공동기업 및 관계기업> | |||||
| (주)하나투어리스트 | 19,449 | - | 90,831 | 399 | 1,688,170 |
| (주)센터마크호텔 | 63,842 | - | 100,000 | 700 | 7,712 |
| 호텔앤에어닷컴(주) | - | - | 3,645,866 | 131,152 | 2,636 |
| (유)하나통문화산업전문회사 | 70,004 | - | 542,657 | 460 | 17,742 |
| 주식회사 셀리노 | 37,048 | - | 32,763 | 88,927 | 83,899 |
| 케이문화산업전문 유한회사 | - | - | 2,354 | - | 1,980 |
| <기타> | |||||
| 주요경영진 | - | 228,000 | - | - | - |
| (전기말) | (단위:천원) |
| 구 분 | 채 권 | 채 무 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 대여금 | 기타 | 매입채무 | 기타 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <공동기업 및 관계기업> | |||||
| (주)하나투어리스트 | 36,374 | - | 32,600 | - | 1,648,250 |
| (주)센터마크호텔 | 76,245 | - | 100,000 | 1,888 | 11,155 |
| 호텔앤에어닷컴(주) | - | - | 4,265,724 | 174,845 | 8,899 |
| BEIJING YITU INTERNATIONAL TRAVEL SERVICE CO., LTD | - | - | - | 9,400 | - |
| (유)하나통문화산업전문회사 | 71,300 | - | 602,363 | - | 19,370 |
| <기타> | |||||
| 주요경영진 | - | 234,900 | - | - | - |
(4) 당반기말 현재 연결실체가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 제공받는 자 | 보증한도 | 사용금액 | 제공처 | 내 역 |
|---|---|---|---|---|---|
| 공동기업 | (주)센터마크호텔 | 4,068,000 | 3,390,000 | 주식회사 하나은행 외 | 차입금 상환 보증 |
&cr(5) 연결실체의 주요 경영진에 대한 당반기 및 전반기의 분류별 보상금액과 총 보상금액의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 단기급여 | 1,714,316 | 1,616,972 |
| 퇴직급여 | 105,033 | 107,499 |
| 합 계 | 1,819,349 | 1,724,471 |
35. 담보제공자산&cr
(1) 당반기말 현재 연결실체의 계약이행 등을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 담보제공자산 | 담보제공자산&cr장부금액 | 담보설정금액 | 담보권자 | 담보제공사유 |
|---|---|---|---|---|
| 단기금융상품 | 147,704,998 | 132,358,727 | 하나은행 등 | 계약이행 등 |
| 장기금융상품 | 200,000 | 200,000 | ||
| 토지 및 건물 등 | 13,916,975 | 9,268,876 | SBJ은행 등 | 차입금 담보 등 |
| 합 계 | 161,821,973 | 141,827,603 |
&cr(2) 당반기말 현재 연결실체가 타인(특수관계자 제외)을 위하여 담보로 제공하고 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 담보제공자산 | 담보제공자산&cr장부금액 | 담보설정금액 | 담보를 제공받은 자 | 담보권자 | 담보제공사유 |
|---|---|---|---|---|---|
| 단기금융상품 | 24,000 | 24,000 | (주)하나패스 | 하나카드(주) | 계약이행 |
36. 우발채무 및 주요 약정사항
&cr (1) 당반기말 현재 연결실체가 피고로 계류중인 소송 사건은 손해배상 청구 소송 등 9건(1,098,904천원) 입니다. 소송사건의 최종결과는 예측할 수 없으나 회사의 경영진은 동 소송의 최종결과가 회사의 재무상태에 중요한 영향을 주지 않을 것으로 예상하고 있습니다. 한편, 연결실체는 상기 소송사건과 관련하여 우발부채를 기타충당부채로 계상하고 있으며, 당반기말 현재 연결실체가 소송사건과 관련하여 계상한 충당부채는 276,531천원 입니다.
&cr (2) 당반기말 현재 연결실체가 타인(특수관계자 제외)으로부터 제공받고 있는 지급보증 내역은 다음과 같습니다.
| (원화단위:천원) |
| 제 공 처 | 한도금액 | 사용금액 | 내 역 | ||
| 통화 | 금액 | 통화 | 금액 | ||
| 하나은행 | USD | 2,000,000 | USD | 190,000 | 계약 이행 보증 등 |
| JPY | 1,500,000 | ||||
| CHF | 200,000 | ||||
| EUR | 230,000 | ||||
| HKD | 50,000 | HKD | 50,000 | ||
| KRW | 28,265,040 | KRW | 28,265,040 | ||
| 서울보증보험 | KRW | 90,613,867 | KRW | 87,775,007 | |
| 신한은행 | KRW | 1,000,000 | KRW | 1,000,000 | |
| 한국관광협회중앙회 | KRW | 3,750,000 | KRW | 3,750,000 | |
| BANK OF HOPE | USD | 166,000 | USD | 166,000 | |
| UOB BANK | SGD | 101,000 | SGD | 101,000 | |
| 중국신탁은행 | TWD | 2,500,000 | TWD | 2,500,000 | |
| 간사이아방은행 | JPY | 301,859,390 | JPY | 180,037,767 | |
| 미즈호은행 | JPY | 203,571,681 | JPY | 100,108,426 |
37. 영업부문&cr&cr(1) 연결실체의 영업부문은 여행, 면세점, 기타로 구성되어 있습니다. 여행부문은 여행알선 등의 서비스업을 영위하고 있으며, 면세점부문은 면세점을 운영하고 있습니다. 기타 부문은 호텔업, 여객자동차 운송사업 등으로 구성되어 있습니다. 면세점 부문은 전기말까지는 기업회계기준서 제1108호'영업부문'의 양적기준의 요건을 충족하지 못하여 별도의 보고부문으로 식별되지 않았으나 당기부터 양적기준을 충족함에&cr따라 당기부터 보고부문으로 새로이 식별되었습니다. 이와 관련하여 비교표시되는 전기 및 전기말 부문정보는 새로이 식별된 보고부문을 반영하여 작성되었습니다.&cr &cr(2) 당반기 및 전반기 중 연결실체의 보고부문별 영업수익 및 영업이익 내역은 다음과 같습니다.
| (당반기) | (단위:천원) |
| 구 분 | 여행 | 면세점 | 호텔 | 기타 | 연결조정 | 연결실체 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 영업수익 | 316,300,641 | 73,094,268 | 25,214,741 | 17,429,760 | (15,503,812) | 416,535,598 |
| 영업비용 | 300,321,700 | 75,014,144 | 23,385,041 | 16,666,585 | (15,653,355) | 399,734,115 |
| 영업이익 | 15,978,941 | (1,919,876) | 1,829,700 | 763,175 | 149,543 | 16,801,483 |
| (전반기) | (단위:천원) |
| 구 분 | 여행 | 면세점 | 호텔 | 기타 | 연결조정 | 연결실체 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 영업수익 | 344,524,392 | 65,502,657 | 16,768,574 | 18,624,589 | (19,333,601) | 426,086,611 |
| 영업비용 | 319,730,930 | 72,158,859 | 19,010,126 | 17,726,237 | (19,340,534) | 409,285,618 |
| 영업이익 | 24,793,462 | (6,656,202) | (2,241,552) | 898,352 | 6,933 | 16,800,993 |
&cr(3) 당반기말 및 전기말 현재 보고부문별 총자산 및 총부채 내역은 다음과 같습니다.
| (당반기말) | (단위:천원) |
| 구 분 | 여행 | 면세점 | 호텔 | 기타 | 연결조정 | 연결실체 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 총자산 | 764,496,560 | 108,205,146 | 275,021,917 | 44,460,222 | (168,687,180) | 1,023,496,665 |
| 총부채 | 472,962,678 | 85,429,087 | 267,421,325 | 21,116,302 | (65,535,503) | 781,393,889 |
| (전기말) | (단위:천원) |
| 구 분 | 여행 | 면세점 | 호텔 | 기타 | 연결조정 | 연결실체 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 총자산 | 702,730,257 | 43,497,699 | 64,660,552 | 49,030,169 | (138,913,996) | 721,004,681 |
| 총부채 | 416,692,011 | 16,313,018 | 55,777,729 | 22,062,053 | (34,603,265) | 476,241,546 |
&cr(4) 당반기 및 전반기 중 연결실체의 지역별 영업현황은 다음과 같습니다.
| (당반기) | (단위:천원) |
| 구 분 | 국내 | 아시아 | 기타 | 연결조정 | 연결실체 |
|---|---|---|---|---|---|
| 영업수익 | 366,153,461 | 61,520,336 | 4,365,613 | (15,503,812) | 416,535,598 |
| 영업비용 | 355,869,001 | 56,185,334 | 3,333,135 | (15,653,355) | 399,734,115 |
| 영업이익 | 10,284,460 | 5,335,002 | 1,032,478 | 149,543 | 16,801,483 |
| 비유동자산 | 487,243,582 | 147,519,151 | 8,703,595 | (134,631,610) | 508,834,718 |
| (전반기) | (단위:천원) |
| 구 분 | 국내 | 아시아 | 기타 | 연결조정 | 연결실체 |
|---|---|---|---|---|---|
| 영업수익 | 376,814,198 | 65,324,021 | 3,281,993 | (19,333,601) | 426,086,611 |
| 영업비용 | 369,296,327 | 56,426,485 | 2,903,340 | (19,340,534) | 409,285,618 |
| 영업이익 | 7,517,871 | 8,897,536 | 378,653 | 6,933 | 16,800,993 |
| 비유동자산 | 246,969,090 | 82,718,088 | 754,135 | (115,018,749) | 215,422,564 |
(5) 당반기 및 전반기 중 연결실체 영업수익의 10%이상을 차지하는 단일 고객은 없습니다.
38. 현금흐름표 &cr
(1) 연결현금흐름표상의 현금과 연결재무상태표상의 현금및현금성자산은 동일합니다. &cr &cr (2) 당반기 및 전반기 중 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 급여 | 721,977 | 371,175 |
| 광고선전비 | (6,064) | (749,520) |
| 감가상각비 | 5,111,596 | 7,455,034 |
| 투자부동산상각비 | 483,828 | 351,775 |
| 대손상각비 | 777,712 | 709,998 |
| 무형자산상각비 | 1,369,969 | 2,132,244 |
| 사용권자산상각비 | 28,619,751 | - |
| 금융리스자산상각비 | - | 513,511 |
| 잡비 | 2,196,916 | 55,826 |
| 주식보상비용 | 144,595 | - |
| 이자비용 | 5,141,947 | 341,991 |
| 지분법손실 | 472,726 | 345,161 |
| 관계기업투자자산처분손실 | - | 584,151 |
| 외화환산손실 | 8,067,875 | 2,245,184 |
| 유형자산처분손실 | 683,971 | 27,458 |
| 무형자산처분손실 | 4,400 | - |
| 재고자산평가손실(환입) | (104,858) | 444,977 |
| 무형자산손상차손 | - | 13,333 |
| 기타의대손상각비 (환입) | - | (16,040) |
| 이연수익 | 3,159,201 | 3,545,649 |
| 법인세비용 | 4,947,237 | 7,954,648 |
| 지급임차료 | - | 229,208 |
| 지급수수료 | - | 5,883 |
| 잡손실 | 24,725 | 69,971 |
| 합 계 | 61,817,504 | 26,631,617 |
(3) 당반기 및 전반기 중 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 이자수익 | 1,658,705 | 2,016,910 |
| 지분법이익 | 416,422 | 366,934 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | 555,880 | - |
| 외화환산이익 | 820,460 | 368,091 |
| 유형자산처분이익 | 2,632,801 | 324,106 |
| 배당금수익 | 1,250 | 1,250 |
| 잡이익 | 46,342 | 35,564 |
| 매각예정자산처분이익 | 42,174 | - |
| 사용권자산처분이익 | 56 | - |
| 기타수익 | 30,000 | (119,849) |
| 합 계 | 6,204,090 | 2,993,006 |
&cr (4) 당반기 및 전반기 중 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 주요한 투자활동및 재무활동거래는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 취득중인무형자산의 소프트웨어 대체 | 2,309,077 | 528,250 |
| 취득중인무형자산의 상표권 대체 | 2,106 | - |
| 사용권자산의 차량운반구 대체 | 64,724 | - |
| 건설중인자산의 시설장치 대체 | - | 2,227,200 |
| 유형자산에서 투자부동산 대체 | 974,010 | 7,944,918 |
| 유형자산 취득 미지급금 | 2,201,542 | 4,242,825 |
| 사용권자산의 리스부채(*) | 310,060,871 | 38,871,464 |
| 무형자산 취득 미지급금 | 25,888 | - |
| 취득중인 무형자산의 미지급금 | 106,170 | 385,080 |
| 기타무형자산 취득 미지급금 | 1,367,809 | 505,972 |
| 장기차입금의 유동성 대체 | 1,464,446 | 551,137 |
| 장기사채의 유동성대체 | 520,825 | 593,514 |
| (*) | 전반기는 유형자산 취득의 금융리스부채였으며 기업회계기준서 제1116호에 따라 변경되었습니다. |
(5) 당반기 및 전반기 중 재무활동에서 발생하는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당반기) | (단위:천원) |
| 구분 | 당기초 | 재무현금&cr유입(유출) | 비현금 변동 | 당반기말 | |||
| 취득(처분) | 환율변동 등 | 대체 | 회계정책 변경&cr(*) | ||||
| 단기차입금 | 69,617,239 | 47,616,878 | - | 5,530,558 | - | - | 122,764,675 |
| 유동성장기부채 | 2,295,649 | (1,330,000) | - | (99,946) | 1,985,271 | - | 2,850,974 |
| 장기차입금 | 10,381,719 | 564,126 | - | 568,713 | (1,464,446) | - | 10,050,112 |
| 사채 | 2,286,089 | - | - | 134,971 | (520,825) | - | 1,900,235 |
| 구)금융리스부채 | 37,840,360 | - | - | - | - | (37,840,360) | - |
| 리스부채 | - | (25,923,353) | 19,027,690 | 5,576,908 | - | 311,379,626 | 310,060,871 |
| 미지급배당금 | 3,049 | (8,171,107) | 8,147,587 | 32,516 | - | - | 12,045 |
| 재무활동으로부터의 총부채 | 122,424,105 | 12,756,544 | 27,175,277 | 11,743,720 | - | 273,539,266 | 447,638,912 |
| (*) | 기업회계기준서 제1116호에 따른 변경입니다. |
| (전반기) | (단위:천원) |
| 구분 | 전기초 | 재무현금&cr유입(유출) | 비현금 변동 | 전반기말 | ||
| 증가 | 환율변동 등 | 대체 | ||||
| 단기차입금 | 10,469,350 | 28,819,914 | - | 2,965,361 | - | 42,254,625 |
| 유동성장기부채 | 5,920,739 | (909,402) | - | (174,101) | 1,144,651 | 5,981,887 |
| 금융리스부채 | 661,796 | (410,144) | - | 100,433 | 2,521,262 | 2,873,347 |
| 장기차입금 | 5,173,068 | 2,637,611 | - | 335,264 | (551,137) | 7,594,806 |
| 사채 | 2,239,214 | 593,514 | - | 540,515 | (593,514) | 2,779,729 |
| 장기금융리스부채 | 993,743 | - | 36,575,551 | 950,085 | (2,521,262) | 35,998,117 |
| 미지급배당금 | 114 | (10,383,365) | 10,418,115 | (26,139) | - | 8,725 |
| 재무활동으로부터의 총부채 | 25,458,024 | 20,348,128 | 46,993,666 | 4,691,418 | - | 97,491,236 |
39. 위험관리 &cr&cr(1) 자본위험관리&cr연결실체는 자본구조의 최적화를 추구하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 유지 및 관리하고 있습니다. 연결실체의 전반적인자본위험관리 전략은 전기와 변동이 없습니다.&cr
연결실체는 외부적으로 강제된 자기자본규제의 대상은 아니며, 연결실체는 자본관리지표로 자기자본 금액을 이용하고 있습니다. 총부채를 총자본으로 나누어 산출하는 부채비율도 관리요소이지만 여행수요가 증가할 때 수탁금이 일시적으로 증가하여 부채가 증가하는 경향이 있으므로 참고적인 지표로 관리하고 있습니다.
&cr당반기말 및 전기말 현재 연결실체의 부채비율 및 순차입금비율은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부 채(A) | 781,393,889 | 476,241,546 |
| 자 본(B) | 242,102,776 | 239,880,206 |
| 예 금(C) | 296,422,621 | 286,268,574 |
| 차 입 금(D) | 137,565,997 | 84,580,696 |
| 부채비율(A/B) | 322.75% | 198.53% |
| 순차입금비율((D-C)/B) | (-)65.62% | (-)84.08% |
(2) 금융위험관리&cr&cr1) 금융위험관리 목적&cr연결실체는 금융상품과 관련하여 신용위험, 유동성위험, 환위험, 이자율 위험과 같은금융위험 및 자본위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체는 전사적인 수준의 위험관리 절차를 마련하여 운영하고 있습니다.
&cr 연결실체의 재무부문은 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있으며, 금융위험의 성격과 노출정도를 주기적으로 분석하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.&cr&cr2) 신용위험&cr연결실체는 여행산업의 특성상 여행비의 선입금을 원칙으로 함에 따라 신용위험에의노출도는 상대적으로 낮습니다. 다만, 거래처로부터 용역을 제공받기 전에 지급된 선급금 및 신용카드사 등 제휴처와의 거래에서 입금기일까지 신용공여와 관련하여 신용위험이 존재합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정수준 이상인 거래처와 거래하고 있습니다. 연결실체는 신규거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래 한도 및 회수방식(신용거래 또는 현금거래)을 결정하여 거래하고 있습니다. 또한 일정 수준 신용도에 미치지 못하는 경우에는 담당부서의 승인하에담보 또는 지급보증을 제공받고 거래를 하고 있습니다.
&cr한편, 연결실체는 하나은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.
당반기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 금융자산의 신용위험에 대한 최대노출금액은 다음과 같습니다. 단, 획득한 담보물의 가치와 기타 신용보강에 따른 효과는 고려하지 아니하였습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 장부금액 | 최대 노출금액 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 142,519,925 | 142,519,925 |
| 단기금융상품 | 152,980,696 | 152,980,696 |
| 매출채권 | 113,247,235 | 113,247,235 |
| 기타채권 | 9,269,693 | 9,269,693 |
| 금융리스채권 | 1,249,134 | 1,249,134 |
| 장기금융리스채권 | 125,231 | 125,231 |
| 기타금융자산(유동) | 247,544 | 247,544 |
| 기타금융자산(비유동) | 44,058,508 | 44,058,508 |
&cr 3) 유동성위험 &cr연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하고 있습니다. 또한 금융자산의 관리에 있어서 유동성위험 관리를 위하여 위험이 낮고 현금화하기 쉬운 금융기관의 금융상품을 위주로 운용하고 있습니다.
&cr한편, 당반기말 현재 연결실체의 금융부채 잔존만기는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 명목현금흐름 | 장부금액 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 1년 이내 | 1년 이상~2년 이내 | 2년 이상 | 합계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 무이자부채무 | 159,812,099 | 4,909,042 | 1,219,280 | 165,940,421 | 165,940,421 |
| 이자부채무 | 175,760,950 | 34,829,913 | 237,947,205 | 448,538,068 | 447,692,120 |
| 금융보증금액 | 4,068,000 | - | - | 4,068,000 | 75,573 |
&cr 동 금액은 금융부채를 현재가치로 할인하지 않은 명목현금흐름을 기초로 작성되었으며, 지급해야 할 이자는 포함하고 있으며 지급시점의 환율에 따라 지급해야 할 금액 이 정해지는 금융부채의 경우 당반기말 현재의 조건을 참조하여 공시할 금액을 결정하였습니다 . &cr
4) 환위험
연결실체는 주로 해외에서의 여행경비 지급과 관련하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 이로 인해 연결실체가 환율변동위험에 노출되는 환포지션의 주요 통화로는 USD, EUR, JPY, CNY, HKD 등 입니다. &cr
연결실체는 지급조건을 가급적 기능통화인 원화(KRW)로 계약하고, 외화 지급의 경우에는 최대한 지급기간을 단축함으로서 환율에 노출된 자산 및 부채를 최소화하여 환율변동위험을 관리하고 있습니다.
&cr당반기말 현재 연결실체가 환율변동위험에 노출되어 있는 외화자산 및 부채의 주요 내용은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 환 종 | 화폐성 자산(원화상당액) | 화폐성 부채(원화상당액) |
|---|---|---|
| KRW(*) | 131,116,829 | 801,880 |
| USD | 11,276,966 | 9,673,131 |
| EUR | 1,124,357 | 3,504,571 |
| JPY | 1,521,374 | 1,464,322 |
| CNY | 10,791,603 | 57,314 |
| GBP | 249 | - |
| HKD | 7,864,143 | 11,841 |
| AUD | 540,774 | 11,163 |
| CAD | 17,123 | - |
| SGD | 155,284 | - |
| CHF | 275,186 | - |
| MYR | 15,871 | 687 |
| MOP | 35,908 | 514,986 |
| IDR | 1,097,954 | - |
| NZD | 105,141 | - |
(*) 해외종속기업의 원화 예금 등에 대한 환위험 효과입니다.
당반기말 현재 환율변동위험에 노출되어 있는 주요 외화자산 및 외화부채의 환율변동에 따른 민감도는 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 환 종 | 5% 상승시 | 5% 하락시 |
|---|---|---|
| KRW | 6,515,747 | (6,515,747) |
| USD | 80,192 | (80,192) |
| EUR | (119,011) | 119,011 |
| JPY | 2,853 | (2,853) |
| CNY | 536,714 | (536,714) |
| GBP | 12 | (12) |
| HKD | 392,615 | (392,615) |
| AUD | 26,481 | (26,481) |
| CAD | 856 | (856) |
| SGD | 7,764 | (7,764) |
| CHF | 13,759 | (13,759) |
| MYR | 759 | (759) |
| MOP | (23,954) | 23,954 |
| IDR | 54,898 | (54,898) |
| NZD | 5,257 | (5,257) |
한편, 상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였으며, 민감도에 따른 영향은 세전손익에 미치는 영향으로 산정하였습니다.
5) 이자율위험
연결실체는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 위험회피활동은 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하면서 정기적으로 평가되며, 다른 이자율 주기를 통하여 이자비용의 변동을 막음으로써 최적의 위험회피전략이 적용되도록하고 있습니다.
&cr민감도 분석은 보고기간 종료일 현재 금융자산과 금융부채의 이자율위험 노출에 근거하여 변동이자율부 부채의 경우 보고기간종료일 현재 남아 있는 부채금액이 연도 중 계속 남아 있었다고 가정하고 분석을 수행하였습니다. 이자율위험을 주요 경영진에게 내부적으로 보고하는 경우에 50bp(basis point)증감이 사용되고 있으며, 이는 이자율의 합리적인 발생가능한 변동치에 대한 경영진의 평가를 나타냅니다. 만약 기타 변수가 일정하고, 이자율이 현재보다 50bp 높거나 낮은 경우, 연결실체의 연간 이익 은 411,147천원 감 소 또는 증가하며, 이것은 주로 변동이자율차입금의 이자율 변동위험 때문입니다.&cr
40. 매각예정자산 및 부채&cr&cr연결실체의 경영진은 2017년 11월 09일 이사회를 개최하여 보유중인 하나투어투자운용(주) 지분 전부를 매각하기로 의결하였으며, 이로 인하여 해당 사업과 관련된 자산 및 부채는 매각예정으로 표시되었습니다. 해당 사업은 주요 사업계열이 아니므로 관련 손익은 당반기의 중단영업으로 표시되지 않았습니다. &cr&cr 연결실체는 당반기 중 하나투어투자운용(주) 지분 전부를 5,065,580천원에 매각하였으며 매각예정자산처분이익 42,174천원을 인식하였습니다. &cr &cr전기말 매각예정자산집단과 직접 관련된 자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 전기말 |
| [자산] | |
| 유동 | 4,984,919 |
| 비유동 | 244,230 |
| 합계 | 5,229,149 |
| [부채] | |
| 유동 | 14,246 |
| 합계 | 14,246 |
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 27 기 반기말 2019.06.30 현재 |
| 제 26 기말 2018.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 27 기 반기말 | 제 26 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 229,094,833,670 | 265,598,584,389 |
| 현금및현금성자산 | 70,861,307,295 | 88,955,365,733 |
| 단기금융상품 | 10,054,000,000 | 30,255,000,000 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 1,990,882,563 | 5,985,925,740 |
| 매출채권 | 79,446,314,403 | 70,418,742,935 |
| 기타채권 | 5,835,842,728 | 5,237,466,527 |
| 금융리스채권 | 2,179,592,338 | 0 |
| 선급금 | 16,153,245,108 | 20,701,116,039 |
| 기타유동자산 | 5,457,648,130 | 3,272,167,567 |
| 재고자산 | 37,116,001,105 | 35,557,895,853 |
| 매각예정자산 | 0 | 5,214,903,995 |
| 비유동자산 | 238,865,232,733 | 207,107,324,097 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 7,201,693,784 | 6,451,693,784 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 1,051,224,345 | 130,368,345 |
| 관계기업투자자산 | 12,009,952,937 | 7,205,952,937 |
| 종속기업투자자산 | 102,135,474,078 | 98,729,054,698 |
| 장기금융리스채권 | 1,654,096,649 | 0 |
| 투자부동산 | 43,884,577,086 | 48,077,261,231 |
| 유형자산 | 16,643,024,776 | 9,010,497,972 |
| 무형자산 | 20,107,975,478 | 13,633,385,552 |
| 장기선급금 | 10,609,821,994 | 94,000,000 |
| 기타금융자산 | 16,556,400,504 | 16,261,866,470 |
| 이연법인세자산 | 7,010,991,102 | 7,513,243,108 |
| 자산총계 | 467,960,066,403 | 472,705,908,486 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 273,632,562,202 | 287,134,992,580 |
| 매입채무 | 104,992,872,544 | 90,581,899,483 |
| 기타채무 | 19,549,147,616 | 27,944,759,374 |
| 당기법인세부채 | 2,889,441,576 | 2,587,438,927 |
| 관광수탁금 | 102,684,076,157 | 124,935,292,371 |
| 선수금 | 19,215,709,518 | 23,794,664,056 |
| 충당부채 | 2,443,201,830 | 265,203,258 |
| 리스부채 | 4,598,453,746 | 0 |
| 기타금융부채 | 4,357,847,891 | 4,367,354,533 |
| 기타유동부채 | 12,901,811,324 | 12,658,380,578 |
| 비유동부채 | 4,673,375,120 | 3,643,375,297 |
| 장기종업원급여채무 | 1,788,260,128 | 1,655,760,128 |
| 장기리스부채 | 1,123,575,191 | 0 |
| 기타금융부채 | 1,174,395,940 | 1,308,639,963 |
| 기타비유동부채 | 587,143,861 | 678,975,206 |
| 부채총계 | 278,305,937,322 | 290,778,367,877 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 5,808,092,500 | 5,808,092,500 |
| 기타불입자본 | 58,700,029,551 | 58,700,029,551 |
| 기타자본구성요소 | (9,096,752) | (9,096,752) |
| 이익잉여금 | 125,155,103,782 | 117,428,515,310 |
| 자본총계 | 189,654,129,081 | 181,927,540,609 |
| 부채및자본총계 | 467,960,066,403 | 472,705,908,486 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 27 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지 |
| 제 26 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 27 기 반기 | 제 26 기 반기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 영업수익 | 114,568,935,355 | 264,233,129,592 | 125,924,704,640 | 284,509,907,096 |
| 영업비용 | 115,441,936,127 | 252,234,593,727 | 122,089,804,541 | 266,802,057,183 |
| 대손상각비 | 1,326,109,687 | 888,747,300 | 249,459,058 | 519,128,200 |
| 기타영업비용 | 114,115,826,440 | 251,345,846,427 | 121,840,345,483 | 266,282,928,983 |
| 영업이익(손실) | (873,000,772) | 11,998,535,865 | 3,834,900,099 | 17,707,849,913 |
| 금융수익 | 1,061,208,711 | 4,389,794,497 | 955,540,987 | 5,070,962,442 |
| 금융비용 | 80,048,578 | 152,042,302 | 17,463,439 | 32,158,048 |
| 관계 및 종속기업투자자산관련손실 | 0 | 0 | 4,601,473,480 | 4,601,473,480 |
| 기타수익 | 2,050,984,116 | 4,347,780,419 | 1,553,037,681 | 4,160,812,097 |
| 기타비용 | 1,723,187,795 | 2,350,216,546 | 1,378,769,332 | 2,865,478,791 |
| 법인세비용차감전순이익 | 435,955,682 | 18,233,851,933 | 345,772,516 | 19,440,514,133 |
| 법인세비용 | 100,929,570 | 3,867,104,261 | 1,227,072,071 | 5,106,402,995 |
| 반기순이익(손실) | 335,026,112 | 14,366,747,672 | (881,299,555) | 14,334,111,138 |
| 법인세차감후 기타포괄이익 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 총포괄이익(손실) | 335,026,112 | 14,366,747,672 | (881,299,555) | 14,334,111,138 |
| 주당손익 | ||||
| 기본주당순이익(손실) | 30 | 1,298 | (80) | 1,295 |
| 희석주당순이익(손실) | 30 | 1,298 | (80) | 1,295 |
| 자본변동표 |
| 제 27 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지 |
| 제 26 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 기타불입자본 | 기타자본 구성요소 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2018.01.01 (기초자본) | 5,808,092,500 | 58,700,029,551 | (815,268,838) | 121,438,752,999 | 185,131,606,212 |
| 회계정책변경의 효과 | 0 | 0 | (9,096,752) | 9,096,752 | 0 |
| 조정후 금액 | 5,808,092,500 | 58,700,029,551 | (824,365,590) | 121,447,849,751 | 185,131,606,212 |
| 연차배당 | 0 | 0 | 0 | (8,853,545,600) | (8,853,545,600) |
| 반기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | 14,334,111,138 | 14,334,111,138 |
| 2018.06.30 (기말자본) | 5,808,092,500 | 58,700,029,551 | (824,365,590) | 126,928,415,289 | 190,612,171,750 |
| 2019.01.01 (기초자본) | 5,808,092,500 | 58,700,029,551 | (9,096,752) | 117,428,515,310 | 181,927,540,609 |
| 회계정책변경의 효과 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 조정후 금액 | 5,808,092,500 | 58,700,029,551 | (9,096,752) | 117,428,515,310 | 181,927,540,609 |
| 연차배당 | 0 | 0 | 0 | (6,640,159,200) | (6,640,159,200) |
| 반기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | 14,366,747,672 | 14,366,747,672 |
| 2019.06.30 (기말자본) | 5,808,092,500 | 58,700,029,551 | (9,096,752) | 125,155,103,782 | 189,654,129,081 |
| 현금흐름표 |
| 제 27 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지 |
| 제 26 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 27 기 반기 | 제 26 기 반기 | |
|---|---|---|
| 영업활동으로 인한 현금흐름 | (5,017,135,734) | (16,198,345,899) |
| 영업활동에서 창출된 현금흐름 | (5,566,771,195) | (5,072,390,514) |
| 반기순이익 | 14,366,747,672 | 14,334,111,138 |
| 현금의 유출이 없는 비용등의 가산 | 19,203,436,510 | 17,965,712,849 |
| 현금의 유입이 없는 수익등의 차감 | (5,112,951,874) | (5,484,585,496) |
| 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 | (34,024,003,503) | (31,887,629,005) |
| 매출채권의 증가 | (9,321,284,036) | (501,738,234) |
| 기타채권의 감소(증가) | 107,392 | (1,109,546,250) |
| 선급금의 증가 | (6,825,475,460) | (5,229,762,582) |
| 재고자산의 감소(증가) | (1,533,263,509) | 1,298,055,202 |
| 기타유동자산의 감소(증가) | 91,129,626 | (1,274,299,748) |
| 매입채무의 증가 | 14,556,735,091 | 3,813,537,448 |
| 기타채무의 감소 | (232,021,837) | (2,311,929,187) |
| 관광수탁금의 감소 | (22,251,216,214) | (18,187,016,108) |
| 선수금의 감소 | (4,578,954,538) | (1,669,651,954) |
| 충당부채의 감소 | (778,063,420) | (830,598,162) |
| 기타금융부채의 감소 | (238,525,803) | (547,919,620) |
| 기타유동부채의 감소 | (2,909,170,795) | (5,335,759,810) |
| 장기종업원급여채무의 감소 | (4,000,000) | (1,000,000) |
| 이자 수취 | 776,606,607 | 1,451,878,794 |
| 배당금 수취 | 2,963,370,995 | 3,450,881,180 |
| 이자 지급 | (127,492,535) | 0 |
| 법인세 납부 | (3,062,849,606) | (16,028,715,359) |
| 투자활동으로 인한 현금흐름 | (1,572,593,845) | (45,021,582,665) |
| 투자활동으로 인한 현금유입액 | 35,010,504,597 | 38,533,363,455 |
| 단기금융상품의 감소 | 21,335,000,000 | 21,040,000,000 |
| 기타채권의 감소 | 0 | 14,751,405,291 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 | 6,625,923,528 | 500,000,000 |
| 매각예정자산의 처분 | 5,065,580,006 | 0 |
| 관계기업투자자산의 처분 | 200,000,000 | 913,240,000 |
| 유형자산의 처분 | 8,371,769 | 17,389,796 |
| 무형자산의 처분 | 5,065,848 | 0 |
| 금융리스채권의 감소 | 787,385,957 | 483,675,228 |
| 기타금융자산의 감소 | 983,177,489 | 827,653,140 |
| 투자활동으로 인한 현금유출액 | (36,583,098,442) | (83,554,946,120) |
| 단기금융상품의 증가 | 1,134,000,000 | 44,031,640,000 |
| 기타채권의 증가 | 0 | 3,964,000,000 |
| 선급비용의 증가 | 4,853,555,362 | 0 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 | 2,825,000,000 | 750,000,000 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득 | 920,856,000 | 0 |
| 종속기업투자자산의 취득 | 3,406,419,380 | 30,657,400,000 |
| 관계기업투자자산의 취득 | 5,004,000,000 | 69,766,450 |
| 유형자산의 취득 | 3,105,700,134 | 771,712,490 |
| 무형자산의 취득 | 14,060,718,456 | 1,388,710,360 |
| 기타금융자산의 증가 | 1,272,849,110 | 1,921,716,820 |
| 재무활동으로 인한 현금흐름 | (11,413,395,158) | (8,853,545,600) |
| 재무활동으로 인한 현금유출액 | (11,413,395,158) | (8,853,545,600) |
| 배당금의 지급 | 6,640,159,200 | 8,853,545,600 |
| 리스부채의 상환 | 4,773,235,958 | 0 |
| 현금및현금성자산의 감소 | (18,003,124,737) | (70,073,474,164) |
| 기초의 현금및현금성자산 | 88,955,365,733 | 134,277,521,800 |
| 현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과 | (90,933,701) | 104,712,559 |
| 반기말의 현금및현금성자산 | 70,861,307,295 | 64,308,760,195 |
5. 재무제표 주석
주석
| 제27기 2분기 2019년 4월 1일부터 2019년 6월 30일까지 |
| 제27기 반기 2019년 1월 1일부터 2019년 6월 30일까지 |
| 제26기 2분기 2018년 4월 1일부터 2018년 6월 30일까지 |
| 제26기 반기 2018년 1월 1일부터 2018년 6월 30일까지 |
| 주식회사 하나투어 |
1. 회사의 개요 &cr &cr주식회사 하나투어(이하 '회사')는 1993년 11월 1일에 설립되어 여행알선 등의 서비스업을 주요 사업으로 영위하고 있으며, 2000년 11월 24일 한국거래소가 개설한 KRX 코스닥시장에 주식을 상장하였으며, 2006년 11월 7일 런던증권거래소(LSE)에 주식예탁증서를 상장하였습니다. 한편, 회사는 2011년 11월 1일자로 KRX 코스닥시장에서 한국거래소가 개설한 유가증권시장으로 이전 상장하였습니다. &cr &cr 본사 는 서울특별시 종로구 인사동 5길 41에 소재 하고 있으 며, 당반 기말 현재 회사의 자본금은 5,808백만원으로서 박상 환 대표이사 및 주요 임 직원 이 약 14.7 %를 소유하고 있으며, 자기주식은 약 4.7% 입니다.&cr
2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 &cr&cr (1) 재무제표 작성기준 &cr&cr 회사의 중간재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2018년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.&cr
회사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피주자자에 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.&cr &cr중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의도입과 관련된 영향을 제외하고는 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.&cr &cr당반기에 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책의 변경내용은 다음과 같습니다.&cr
( 2) 기업회계기준서 제1116호 리스(제정)
회사는 2019년 1월 1일을 최초적용일로 하여 당반기부터 기업회계기준서 제1116호를 최초로 적용하였으며, 기업회계기준서 제1116호의 경과규정에 따라 최초적용 누적효과를 최초 적용일의 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)에서 조정하고 비교표시되는 재무제표는 재작성하지 않는 방법(수정소급법)을 선택하였습니다.
&cr회계정책의 변경은 회사의 2019년 기말 재무제표에도 반영될 것으로 예상됩니다. 기업회계기준서 제1116호에서는 단일 리스이용자 회계모형을 도입하였고, 그 결과 회사는 리스이용자로서 기초자산에 대한 사용권을 나타내는 사용권자산을 인식하고 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식합니다. 리스제공자 회계모형은 이전의 회계정책과 유사합니다.&cr&cr1) 리스의 정의&cr종전에 회사는 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정’을 적용하여 계약 약정일에 약정이 리스인지 또는 리스를 포함하는지를 결정하였습니다. 회사는 이제 새로운 리스 정의에 기초하여 계약이 리스인지 또는 리스를 포함하는지 평가합니다. 기업회계기준서 제1116호에 따르면 계약에서 대가와 교환하여 식별되는 자산의 사용 통제권을 일정기간 이전하면 계약이 리스이거나 리스를 포함합니다.&cr&cr기업회계기준서 제1116호의 전환시점에 회사는 계약이 리스인지 다시 판단하지 않는 실무적 간편법을 적용하기로 선택하였습니다. 회사는 종전에 리스로 식별된 계약에만 기업회계기준서 제1116호를 적용하였습니다. 기업회계기준서 제1017 호와 기업회계기준 해석서 제2104호에 리스로 식별되지 않은 계약이 리스인지는 다시 평가하지 않았습니다. 그러므로 기업회계기준서 제1116호에 따른 리스 정의는 2019 년 1월 1일 이후 체결되거나 변경된 계약에만 적용되었습니다.&cr&cr리스요소를 포함하는 계약의 약정일이나 재평가일에 회사는 각 리스요소와 비리스요소의 상대적 개별 가격에 기초하여 계약 대가를 배분합니다. 그러나 회사는 리스이용자에 해당하는 건물 리스 계약에서는 비리스요소를 분리하지 않는 실무적 간편법을 선택하였고, 리스요소와 비리스요소를 하나의 리스요소로 보아 회계처리 할 것입니다.&cr&cr2) 리스 이용자&cr회사는 부동산 및 차량운반구 등의 자산을 리스하고 있습니다. 회사는 리스이용자로서 종전에 리스가 기초자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하는지에 따라 리스를 운용리스나 금융리스로 분류하였습니다. 기업회계기준서 제1116호에 따르면 회사는 대부분의 리스에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식합니다. 즉, 리스가 재무상태표에 표시됩니다.&cr&cr그러나 회사는 일부 소액 기초자산 리스(예: 사무기기 등)과 매출에 따른 부동산 임차료 및 사용량에 따라 측정되는 변동리스료에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않기로 선택하였습니다. 회사는 이 리스에 관련되는 리스료를 리스기간 동안 정액 기준에 따라 비용으로 인식했습니다. 단, 부동산 및 차량의 임차계약에 대해서는 단기리스 예외규정을 적용하지 않았습니다. &cr&cr회사는 투자부동산의 정의를 충족하지 않는 사용권자산에 대하여 같은 성격의 기초자산을 보유하였다면 표시했을 항목과 같은 항목의 유형자산으로 표시합니다. 현재 회사는 투자부동산의 정의를 충족하는 사용권자산은 없습니다.
&cr가. 유의적인 회계정책&cr회사는 리스개시일에 사용권자산과 리스부채를 인식합니다. 사용권자산은 최초 인식시 원가로 측정하고, 후속적으로 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하고, 리스부채의 재측정에 따른 조정을 반영하여 측정합니다. 사용권자산이 투자부동산의 정의를 충족하면 투자부동산으로 표시하고, 투자부동산인 사용권자산은 최초에 원가로 측정합니다&cr&cr리스부채는 최초 인식 시 리스개시일 현재 지급되지 않은 리스료의 현재가치로 측정합니다. 리스의 내재이자율로 리스료를 할인하되, 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는경우에는 회사의 증분차입이자율로 리스료를 할인합니다. 회사는 일반적으로 증분차입이자율을 할인율로 사용합니다.&cr&cr리스부채는 후속적으로 리스부채에 대하여 인식한 이자비용만큼 증가하고, 리스료의지급을 반영하여 감소합니다. 지수나 요율(이율)의 변동, 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액의 변동, 매수선택권이나 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지나 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한지에 대한 평가의 변동에 따라 미래 리스료가 변경되는 경우에 리스부채를 재측정합니다.
&cr회사는 연장선택권을 포함하는 일부 리스계약에 대한 리스기간을 결정할 때 판단을 적용합니다. 회사가 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지에 대한 평가는 리스기간에 영향을 주기 때문에 리스부채와 사용권자산의 금액에 유의적인 영향을 미칩니다.&cr&cr나. 경과 규정&cr회사는 종전에 기업회계기준서 제1017호에 따라 건물 리스를 운용리스로 분류하였습니다. 이 계약에는 면세점 사업장 등의 리스가 포함되어 있습니다. 면세점은 10년간 유지됩니다.&cr&cr전환시점에 기업회계기준서 제1017호에 따라 운용리스로 분류된 리스에 대하여 2019년 1월 1일 현재 회사의 증분차입이자율로 할인한 나머지 리스료의 현재가치로 리스부채를 측정합니다. 사용권자산은 다음 중 하나의 방법으로 측정합니다.&cr- 리스개시일부터 기업회계기준서 제1116호를 적용해 온 것처럼 측정한 장부금액(최초적용일 현재 리스이용자의 증분차입이자율로 할인한 금액). 회사는 대규모의 건물리스에 이 방법을 적용합니다.&cr- 리스부채와 동일한 금액(선급하거나 발생한(미지급) 리스료는 조정). 회사는 다른 모든 리스에 이 방법을 적용합니다.&cr&cr회사는 종전에 기업회계기준서 제1017호에 따라 운용리스로 분류한 리스에 기업회계기준서 제1116호를 적용할 때, 다음의 실무적 간편법을 적용합니다.&cr- 리스기간이 12개월 이내인 부동산, 차량운반구를 제외한 리스에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않는 면제규정을 적용합니다.&cr- 최초 적용일의 사용권자산 측정치에서 리스개설직접원가를 제외합니다.&cr- 계약이 리스 연장 또는 종료 선택권을 포함한다면 리스기간을 결정할 때 사후판단을 사용합니다.&cr&cr3) 리스제공자&cr회사가 리스제공자로서 적용하는 회계정책은 기업회계기준서 제1017호의 정책과 다르지 않습니다. 다만, 회사가 중간리스제공자인 경우 전대리스는 기초자산이 아닌 상위리스에서 생기는 사용권자산에 기초하여 분류됩니다.&cr&cr회사는 리스제공자에 해당하는 리스에 대하여 전환시점에 어떠한 조정도 할 필요가 없습니다. 그러나 회사는 계약대가를 각 리스요소와 비리스요소에 배분할 때, 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다.&cr회사는 일부 건물을 전대리스로 제공하였습니다. &cr&cr4) 재무제표에 미치는 영향&cr&cr가. 전환시점에 미치는 영향&cr기업회계기준서 제1116호의 전환시점에 회사는 투자부동산을 포함한 사용권자산을 추가 인식하고, 리스부채를 추가로 인식하였습니다. &cr기업회계기준서 제1116호의 적용으로 인하 여 최초적용일인 2019년 1월 1일 회사의 사용권자산과 리스부 채는 각각 5,689백만원과 6,310백만원 입니다 .
&cr 운용리스로 분류하였던 리스에 대한 리스부채는 최초 적용일 (2019년1월1일)의 증분차입이자율로 리스료를 할인하여 측정하였습니다. 증분차입이자율은 2.86%(일부 차량리스 등은 7.90%의 내재이자율)을 사용하였습니다.
(단위:백만원)
| 구 분 | 2019년 1월 1일 |
|---|---|
| 전기말(2018년 12월 31일) 재무제표에 공시된 운용리스 약정 | 7,826 |
| 2019년 1월 1일의 증분차입이자율로 할인한 금액 | 6,786 |
| 전기말(2018년 12월 31일)에 인식된 금융리스부채 | - |
| (차감) 소액 기초자산 리스에 대한 면제규정 적용 | (476) |
| 2019년 1월 1일에 인식한 리스부채 | 6,310 |
&cr 나. 전환기간에 미치는 영향&cr기업회계기준서 제1116 호를 최초 적용한 결과, 회사는 2019년 6월 30일에 종전에 운용리스로 분류하였던 리스에 대 하여 사용권자산으로 4,611백만원을 인식하였고, 리스부채로 5,722백만원을 인식하였습니다. &cr &cr 또한 기 업회계기준서 제1116호에 따른 리스에 관련하여 회사는 운용리스비용 대신에 감가상각비와 이자비용을 인식하였습니다. 회사는 이 리스에 대하여 2019년 6월 30일로 종료되는 반기동안 사용권자산상각 비 4,120 백만원, 이자비용 127백만원을 인식하였습니다.&cr
(3) 기업회계기준서 제1109호 금융상품(개정)
동 개정사항은 중도상환특성이 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름의 요건을 충족하는지 평가할 때 옵션을 행사하는 당사자가 조기상환의 원인과 관계없이 합리적인 보상을 지급하거나 수취할 수 있다는 점을 명확히 하고 있습니다. 달리 표현하면 부(-)의 보상을 수반하는 중도상환특성으로 인해 자동적으로 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름의 요건을 충족하지 못하는 것은 아닙니다. 동 개정사항이 회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
&cr(4) 기업회계기준서 제1028호 관계기업과 공동기업에 대한 투자(개정)
동 개정사항은 장기투자지분에 기업회계기준서 제1109호(손상규정 포함)를 적용하여야 한다는 점을 명확히 합니다. 또한 장기투자지분에 기업회계기준서 제1109호를 적용할 때, 기업회계기준서 제1028호에 따른 장부금액 조정사항(즉 기업회계기준서 제1028호에 따라 피투자기업의 손실을 배분하거나 손상평가함에 따라 발생하는 장기투자지분 장부금액의 조정)은 고려하지 않아야 합니다. 동 개정사항이 회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr
(5) 한국채택국제회계기준 2015-2017 연차개선
동 연차개선은 기업회계기준서 제1012호 '법인세', 기업회계기준서 제1023호 '차입원가', 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 및 기업회계기준서 제1111호 '공동약정'에 대한 일부 개정사항을 포함하고 있습니다.
1) 기업회계기준서 제1012호 법인세
동 개정사항은 분배가능한 이익을 창출하는 거래를 최초에 어떻게 인식하였는지에 따라 배당의 세효과를 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식한다는 점을 명확히 하고 있습니다.
2) 기업회계기준서 제1023호 차입원가
기업회계기준서 제1023호의 개정사항은 관련된 자산이 의도된 용도로 사용되거나 판매가능한 상태에 이른 이후에도 특정 차입금의 잔액이 존재하는 경우, 그 차입금은일반차입금의 자본화이자율을 계산할 때 일반차입금의 일부가 된다는 점을 명확히 하고 있습니다.
3) 기업회계기준서 제1103호 사업결합
기업회계기준서 제1103호에 대한 개정사항은 기업이 공동영업인 사업에 대한 지배력을 보유하게 되었을 때, 공동영업에 대한 이전보유지분을 공정가치로 재측정하는 것을 포함하여 단계적으로 이루어진 사업결합에 대한 요구사항을 적용해야 한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 재측정 대상 이전보유지분은 공동영업과 관련하여 인식되지 않은 자산, 부채 및 영업권을 포함해야 합니다.
4) 기업회계기준서 제1111호 공동약정
기업회계기준서 제1111호에 대한 개정사항은 사업을 구성하는 공동영업에 참여는 하지만 공동지배력은 보유하고 있지 않던 당사자가 해당 공동영업에 대한 공동지배력을 보유하게 되는 경우 기업이 보유한 공동영업에 대한 이전보유지분을 재측정하지 않는다는 것을 명확히 하고 있습니다.
상기 개정사항들이 회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(6) 기업회계기준서 제1019호 종업원급여(개정)
동 개정사항은 과거근무원가(또는 정산손익)를 결정할 때 갱신된 가정을 적용하여 제도의 개정(또는 축소 또는 정산) 전후에 제도와 사외적립자산에서 제공된 급여를 반영하여 순확정급여부채(자산)을 재측정하고, (확정급여제도가 초과적립상태에 있을 때 발생할 수 있는) 자산인식상한효과는 고려하지 않는다는 점을 명확히 하고 있습니다. 개정 후 동 기준서는 제도의 개정(또는 축소 또는 정산)으로 인해 발생할 수 있는 자산인식상한효과의 변동은 과거근무원가(또는 정산손익) 인식 후에 결정되며, 그 변동을 기타포괄손익으로 인식한다는 점을 명확히 하고 있습니다.
또한 당기근무원가와 순확정급여부채(자산)의 순이자 측정과 관련된 문단이 개정되었습니다. 회사는 제도의 변경 후의 잔여 연차보고기간 동안에 해당하는 당기근무원가와 순이자를 결정하기 위해 재측정에 사용된 갱신된 가정을 사용해야 합니다. 순이자의 경우에 개정사항에서는 제도의 개정 이후 기간 동안의 순이자는 동 기준서 문단99에 따라 재측정된 순확정급여부채(자산)를 재측정할 때 사용한 할인율을 사용하여산정함을 명확히 합니다.
동 개정사항은 동 기준서에 대한 이번 개정사항이 최초로 적용되는 회계연도 및 그 이후에 발생하는 제도의 개정, 축소 및 정산에만 전진적으로 적용됩니다. 동 개정사항이 회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
&cr (7) 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익(개정)
동 개정사항은 '원가 기준 투입법 적용 계약의 추가 공시'와 관련하여 문단 한129.1에서 언급하는 '계약’의 의미를 '개별 계약’으로 개정함으로써 기업회계기준서 제1115호를 적용하더라도 공시범위가 축소되지 않도록 하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 또한 기업회계기준서 제1115호는 계약의 유형을 구분하지 않으므로, 종전의 수익 기준서인 기업회계기준서 제1011호 문단 한45.1의 적용대상에 해당하지 않았던 용역계약도 기업회계기준서 제1115호 문단 한129.1의 적용대상에 해당할 수 있으며, 이에 따라 종전의 수익 기준서에 비해 문단 한129.1에 따른 공시대상 계약의범위가 넓어질 수 있음을 명확히 하였습니다. 동 개정사항이 회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(8) 기업회계기준해석서 제2123호 법인세 처리의 불확실성(제정)
동 해석서는 법인세 처리에 불확실성이 있을 때 어떻게 회계처리하는지를 규정하고 있으며, 다음의 사항을 요구하고 있습니다.
1) 기업은 불확실한 법인세 처리 각각을 개별적으로 고려할지 아니면 하나 이상의 다른 불확실한 법인세 처리와 함께 고려할지를 판단하여야 합니다.
2) 기업은 법인세 신고에 사용하였거나 사용하려는 불확실한 법인세 처리를 과세당국이 수용할 가능성이 높은지를 판단하여 다음과 같이 세소득(세무상결손금), 세무기준액, 미사용 세무상결손금, 미사용 세액공제, 세율을 산정합니다.
- 수용할 가능성이 높다면 법인세 신고에 사용하였거나 사용하려는 법인세 처리와 일관되게 산정합니다.
- 수용할 가능성이 높지 않다면 불확실성의 영향을 반영하여 산정합니다.
동 해석서가 회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
3. 중요한 회계추정 및 판단&cr&cr(1) 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성&cr회사의 회계정책을 적용함에 있어서, 경영자는 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는자산과 부채의 장부금액에 대한 판단, 추정 및 가정을 하여야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있으며, 추정과 기초적인 가정은 계속적으로 검토됩니다.회계추정에 대한 수정은 그러한 수정이 오직 당해 기간에만 영향을 미칠 경우 수정이이루어진 기간에 인식되며, 당기와 미래기간 모두 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진기간과 미래기간에 인식됩니다. 회계추정과 가정이 중요한 영향을 미치는 재무제표의 주요 항목은 투자부동산, 유형자산, 무형자산, 이연수익, 충당부채, 이연법인세가 있습니다.&cr
(2) 공정가치&cr공정가치는 가격이 직접 관측가능한지 아니면 가치평가기법을 사용하여 추정하는지의 여부에 관계없이 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격입니다. 자산이나 부채의 공정가치를 추정함에 있어 회사는 시장참여자가 측정일에 자산이나 부채의 가격을 결정할 때 고려하는 자산이나 부채의 특성을 고려합니다. 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상'의 적용범위에 포함되는 주식기준보상거래, 기업회계기준서 제1017호 '리스'의적용범위에 포함되는 리스거래, 기업회계기준서 제1002호 '재고자산'의 순실현가능가치 및 기업회계기준서 제1036호 '자산손상'의 사용가치와 같이 공정가치와 일부 유사하나 공정가치가 아닌 측정치를 제외하고는 측정 또는 공시목적상 공정가치는 상기에서 설명한 원칙에 따라 결정됩니다.&cr&cr또한 재무보고목적상 공정가치측정에 사용된 투입변수의 관측가능한 정도와 공정가치측정치 전체에 대한 투입변수의 유의성에 기초하여 다음에서 설명하는 바와 같이 공정가치측정치를 수준 1, 2 또는 3으로 분류합니다.
| (수준 1) | 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| (수준 2) | 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로관측가능한 투입변수 |
| (수준 3) | 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 |
&cr4. 현금및현금성자산 &cr&cr당반기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금 | 40,987 | 36,417 |
| 예적금 | 70,820,320 | 88,918,949 |
| 합 계 | 70,861,307 | 88,955,366 |
&cr5. 매출채권 및 기타채권&cr
(1) 당반기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 재무상태표 | 계정과목 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 매출채권 | 매출채권 | 85,345,432 | 76,006,198 |
| 대손충당금 | (5,899,118) | (5,587,455) | |
| 합 계 | 79,446,314 | 70,418,743 | |
| 기타채권 | 미수금 | 2,927,326 | 3,104,494 |
| 대손충당금 | (1,121,071) | (1,385,281) | |
| 소 계 | 1,806,255 | 1,719,213 | |
| 예치보증금 | 4,115,368 | 3,719,764 | |
| 대손충당금 | (227,121) | (348,147) | |
| 소 계 | 3,888,247 | 3,371,617 | |
| 미수수익 | 141,341 | 146,637 | |
| 대손충당금 | - | - | |
| 소 계 | 141,341 | 146,637 | |
| 합 계 | 5,835,843 | 5,237,467 |
&cr(2) 당반기 및 전반기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당반기) | (단위:천원) |
| 구 분 | 기초 | 환입(상각) | 제거 | 당반기말 |
|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | (5,587,455) | (416,459) | 104,796 | (5,899,118) |
| 미수금 | (1,385,281) | 264,210 | - | (1,121,071) |
| 예치보증금 | (348,147) | 121,026 | - | (227,121) |
| 합 계 | (7,320,883) | (31,223) | 104,796 | (7,247,310) |
| (전반기) | (단위:천원) |
| 구 분 | 기초 | 환입(상각) | 제거 | 전반기말 |
|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | (3,596,976) | (496,977) | 6,674 | (4,087,279) |
| 단기대여금(*) | (447,694) | (27,633) | 27,633 | (447,694) |
| 미수금 | (1,295,069) | 166,689 | - | (1,128,380) |
| 예치보증금 | (317,434) | (44,572) | - | (362,006) |
| 합 계 | (5,657,173) | (402,493) | 34,307 | (6,025,359) |
(*) 기업회계기준서 제1109호에 따라 당기손익-공정가치측정금융자산으로 재분류 되었습니다.
6. 금융리스채권&cr
(1) 금융리스계약 &cr 당반기말 현재 회사는 임차한 부동산의 일부를 전대로 제공하고 있 으며 3년의 리스기간 동안 시설장치를 금융리스로 제공하고 있습니다.&cr&cr(2) 당반기말 현재 금융리스채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당반기말 |
| 1년 이내 | 2,195,982 |
| 1년 초과 5년 이내 | 1,655,650 |
| 리스료 계 | 3,851,632 |
| 차감: 미실현이자수익 | (17,943) |
| 최소리스료의 현재가치 | 3,833,689 |
| 리스 순투자 계 | 3,833,689 |
&cr(3) 당 반기 말 현재 금융리스채권의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당 반기말 |
| 유동자산 | 2,179,592 |
| 비유동자산 | 1,654,097 |
| 합 계 | 3,833,689 |
7. 재고자산&cr&cr당반기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 항공권 등 | 37,761,908 | 36,228,644 |
| 재고자산평가충당금 | (645,907) | (670,748) |
| 합 계 | 37,116,001 | 35,557,896 |
&cr8. 선급금 및 기타유동자산&cr
(1) 당반기말 및 전기말 현재 선급금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 선급금 | 20,629,885 | 10,609,822 | 24,320,232 | 94,000 |
| 대손충당금 | (4,476,640) | - | (3,619,116) | - |
| 합 계 | 16,153,245 | 10,609,822 | 20,701,116 | 94,000 |
&cr(2) 당반기 및 전반기 중 선급금 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | (3,619,116) | (2,751,318) |
| 대손상각비 | (857,524) | (144,268) |
| 기말금액 | (4,476,640) | (2,895,586) |
&cr(3) 당반기말 및 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선급비용 | 5,457,648 | 3,272,168 |
9. 매각예정자산&cr&cr당반기말 및 전기말 현재 매각예정자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 회사명 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 하나투어투자운용(주)(*) | - | 5,214,904 |
(*) 당반기 중에 5,065,580천원에 매각하였으며 매각예정자산처분손실 149,324천원을 인식하였습니다.
&cr&cr10. 당기손익-공정가치측정금융자산&cr
당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 종 목 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 키움문화벤처제1호투자조합 | - | 214,846 | - | 214,846 |
| SMCI문화조합 4호 | - | 236,154 | - | 236,154 |
| 케이비 에스제이 관광벤처조합(*2) | - | 1,500,000 | - | 750,000 |
| 클립서비스(주)(*1) | - | 1,179,025 | - | 1,179,025 |
| ㈜제이알 제 10호 위탁관리 부동산 투자회사 | - | 4,071,669 | - | 4,071,669 |
| 투자공연 자산 | 1,990,883 | - | 5,985,926 | - |
| 합 계 | 1,990,883 | 7,201,694 | 5,985,926 | 6,451,694 |
| (*1) 전환권 및 상환권이 포함되어 있는 복합금융상품으로 당기손익인식항목으로 지정하여 공정가치로 측정하였습니다. |
| (*2) 당반기 중 750,000천원을 신규로 취득하였습니다. |
&cr11. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 &cr&cr 당 반기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역 은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 종 목 | 지분율(%)&cr(당반기말) | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| (주)호텔앤플라이 | 19.90 | 27,980 | 27,980 |
| (주)하니여행사 | 9.54 | 2,368 | 2,368 |
| 주식회사 샘컨설팅 | 7.69 | 100,020 | 100,020 |
| (주)트리플(*) | 5.40 | 116,616 | - |
| KC HOSPITALITY CO., LTD(*) | 10.00 | 804,240 | - |
| 합 계 | 1,051,224 | 130,368 |
| (*) 당반기 중 신규취득 하였습니다. |
&cr12. 종속기업 및 관계기업투자자 산
&cr(1) 당반기말 및 전기말 현재 종속기업투자자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 회사명 | 소재지 | 결산일 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 지분율(%) | 장부금액 | 지분율(%) | 장부금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)하나투어비즈니스 | 대한민국 | 12.31 | 100.00 | 1,367,596 | 100.00 | 1,367,596 |
| (주)하나투어제주 | 대한민국 | 12.31 | 77.35 | 1,216,840 | 77.35 | 1,216,840 |
| (주)하나투어아이티씨 | 대한민국 | 12.31 | 100.00 | 12,034,410 | 100.00 | 12,034,410 |
| (주)투어마케팅코리아 | 대한민국 | 12.31 | 70.00 | 586,888 | 70.00 | 586,888 |
| HANATOUR EUROPE LTD | 영국 | 12.31 | 70.00 | - | 70.00 | - |
| HANATOUR PTE LTD | 싱가폴 | 12.31 | 100.00 | 265,874 | 100.00 | 265,874 |
| HANATOUR JAPAN CO., LTD | 일본 | 12.31 | 51.09 | 190,742 | 51.09 | 190,742 |
| 웹투어(주) | 대한민국 | 12.31 | 76.99 | 2,742,415 | 76.99 | 2,742,415 |
| HANATOUR USA INC. | 미국 | 12.31 | 100.00 | 3,603,571 | 100.00 | 3,603,571 |
| (주)하나티앤미디어 | 대한민국 | 12.31 | 51.00 | 231,357 | 51.00 | 231,357 |
| (주)고려여행사네트워크 | 대한민국 | 12.31 | 60.00 | 134,368 | 60.00 | 134,368 |
| (주)월디스투어 | 대한민국 | 12.31 | 50.00 | 1,468,214 | 50.00 | 1,468,214 |
| HANATOUR CHINA(*1) | 중국 | 12.31 | 100.00 | 6,112,078 | 100.00 | 4,378,198 |
| HANATOUR PTY. LTD. | 호주 | 12.31 | 100.00 | - | 100.00 | - |
| HANATOUR HONGKONG CO., LTD | 홍콩 | 12.31 | 100.00 | 770,251 | 100.00 | 770,251 |
| (주)에이치엔티마케팅 | 대한민국 | 12.31 | 80.00 | 120,000 | 80.00 | 120,000 |
| HANATOUR TAIWAN SERVICE INC. | 대만 | 12.31 | 100.00 | 1,074,775 | 100.00 | 1,074,775 |
| (주)하나샵 | 대한민국 | 12.31 | 90.00 | 180,000 | 90.00 | 180,000 |
| (주)투어팁스 | 대한민국 | 12.31 | 100.00 | 3,162,885 | 100.00 | 3,162,885 |
| (주)마크호텔 | 대한민국 | 12.31 | 100.00 | 10,432,324 | 100.00 | 10,432,324 |
| BEIJING HANA INFORMATION TECHNOLOGY &cr CO.,LTD | 중국 | 12.31 | 100.00 | - | 100.00 | - |
| HANATOUR SERVICE (M)SDN.BHD | 말레이시아 | 12.31 | 100.00 | 506,095 | 100.00 | 506,095 |
| (주)하나여행대부 | 대한민국 | 12.31 | 100.00 | 4,900,000 | 100.00 | 4,900,000 |
| (주)에스엠면세점 | 대한민국 | 12.31 | 90.13 | 48,704,851 | 90.13 | 48,704,851 |
| HANATOUR EU GMBH | 독일 | 12.31 | 100.00 | 657,400 | 100.00 | 657,400 |
| CAMLAO HANATOUR CO., LTD.(*2) | 캄보디아 | 12.31 | 100.00 | 338,250 | - | - |
| HANATOUR VIETNAM COMPANY LIMITED(*2) | 베트남 | 12.31 | 85.00 | 970,445 | - | - |
| HANATOUR PHILIPPINES CORP.(*2) | 필리핀 | 12.31 | 83.99 | 363,845 | - | - |
| 합 계 | 102,135,474 | 98,729,054 |
| (*1) | 당반기 중 추가 출자하였습니다. |
| (*2) | 전기 중 법인설립등기는 완료되었으며, 당반기 중 자본금을 납입하였습니다. |
&cr회사는 별도재무제표 작성시 상기 종속기업투자자산에 대하여 원가법으로 회계처리하고 있습니다.&cr
(2) 당반기말 및 전기말 현재 관계기업투자자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 회사명 | 소재지 | 결산일 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 지분율(%) | 장부금액 | 지분율(%) | 장부금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)하나투어리스트 | 대한민국 | 12.31 | 30.23 | 1,031,294 | 30.23 | 1,031,294 |
| HA NATOUR EUROPE S.R.L(*1) | 이탈리아 | 12.31 | 50.00 | - | 50.00 | - |
| (주)오케이투어(*2) | 대한민국 | 12.31 | 48.92 | 4,892 | 48.92 | 4,892 |
| 호텔앤에어닷컴(주 ) | 대한민국 | 12.31 | 50.00 | 5,000,000 | 50.00 | 5,000,000 |
| (유)하나통문화산업전문회사(*3) | 대한민국 | 12.31 | 50.00 | 400,000 | 50.00 | 600,000 |
| BEIJING YITU INTERNATIONAL&crTRAVEL SERVICE CO., LTD | 중국 | 12.31 | 20.00 | 69,76 7 | 20.00 | 69,76 7 |
| (주)꿈 | 대한민국 | 12.31 | 2.08 | 500,000 | 2.08 | 500,000 |
| 주식회사 셀리노(*4) | 대한민국 | 12.31 | 50.00 | 3,000,000 | - | - |
| 케이문화산업전문 유한회사(*5) | 대한민국 | 12.31 | 40.00 | 2,004,000 | - | - |
| 합 계 | 12,009,953 | 7,205,95 3 |
| (*1) | 당반기말 현재 휴업 중인 관계기업입니다. |
| (*2) | 청산 완료된 기업의 유사상호 사용대응을 위한 관계기업입니다. |
| (*3) | 당반기 중 200,000천원 회수하였습니다. |
| (*4) | 당반기 중 자본금 3,000,000 천원을 납입하였습니다. |
| (*5) | 당반기 중 자본금 2,004,000천원을 납입하였습니다. |
&cr회사는 별도재무제표 작성시 상기 관계기업투자자산에 대하여 원가법으로 회계처리하고 있습니다.&cr&cr (3) 당반기말 및 전기말 현재 시장성 있는 종속기업투자자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 회사명 | 주식수 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 시장가치 | 장부가액 | 시장가치 | 장부가액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| HANATOUR JAPAN CO., LTD(*) | 5,619,700주 | 88,427,727 | 190,742 | 75,271,608 | 190,742 |
(*) 해당 종속기업은 도쿄증시 마더스시장에 상장되어 있습니다.
13. 투자부동산 &cr &cr(1) 당반기말 및 전기말 현재 투자부동산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (당반기말) | (단위:천원) |
| 구 분 | 토 지 | 건 물 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 취득원가 | 28,642,144 | 26,382,497 | 55,024,641 |
| 감가상각누계액 | - | (11,140,064) | (11,140,064) |
| 장부금액 | 28,642,144 | 15,242,433 | 43,884,577 |
| (전기말) | (단위:천원) |
| 구 분 | 토 지 | 건 물 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 취득원가 | 30,501,801 | 28,227,491 | 58,729,292 |
| 감가상각누계액 | - | (10,652,031) | (10,652,031) |
| 장부금액 | 30,501,801 | 17,575,460 | 48,077,261 |
&cr(2) 당반기 및 전반기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당반기) | (단위:천원) |
| 구 분 | 토 지 | 건 물 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 기초금액 | 30,501,801 | 17,575,460 | 48,077,261 |
| 대체 | (1,859,657) | (1,111,852) | (2,971,509) |
| 감가상각비 | - | (1,221,175) | (1,221,175) |
| 반기말금액 | 28,642,144 | 15,242,433 | 43,884,577 |
| (전반기) | (단위:천원) |
| 구 분 | 토 지 | 건 물 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 기초금액 | 32,460,243 | 21,490,908 | 53,951,151 |
| 감가상각비 | - | (1,350,366) | (1,350,366) |
| 반기말금액 | 32,460,243 | 20,140,542 | 52,600,785 |
&cr (3) 회사는 당반기 및 전반기 중 투자부동산상각비로 각각 1,221,175천원과 1,350,366천원을 영업비용으로 계상하고 있습니다.&cr &cr (4) 당반기 및 전반기 중 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 임 대 수 익 | 2,444,684 | 2,488,578 |
| 운 영 비 용 | (621,511) | (80,785) |
| 합 계 | 1,823,173 | 2,407,793 |
14. 유형자산
&cr(1) 당반기말 및 전기말 현재 유형자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (당반기말) | (단위:천원) |
| 구 분 | 토 지 | 건 물 | 차량운반구 | 비 품 | 시설장치 | 사용권자산(*) | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 4,440,516 | 4,584,990 | 996,812 | 16,646,883 | 750,523 | 8,731,140 | 36,150,864 |
| 감가상각누계액 | - | (1,931,744) | (851,548) | (11,943,521) | (660,572) | (4,120,455) | (19,507,840) |
| 장부금액 | 4,440,516 | 2,653,246 | 145,264 | 4,703,362 | 89,951 | 4,610,685 | 16,643,024 |
(*) 기업회계기준서 제1116호에 따라 사용권자산으로 인식하였습니다.
| (전기말) | (단위:천원) |
| 구 분 | 토 지 | 건 물 | 차량운반구 | 비 품 | 시설장치 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 2,580,859 | 2,739,996 | 978,059 | 15,487,113 | 686,325 | 22,472,352 |
| 감가상각누계액 | - | (1,038,304) | (816,303) | (10,964,843) | (642,404) | (13,461,854) |
| 장부금액 | 2,580,859 | 1,701,692 | 161,756 | 4,522,270 | 43,921 | 9,010,498 |
&cr(2) 당반기 및 전반기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당반기) | (단위:천원) |
| 구 분 | 토 지 | 건 물 | 차량운반구 | 비 품 | 시설장치 | 사용권자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초금액 | 2,580,859 | 1,701,692 | 161,756 | 4,522,270 | 43,921 | - | 9,010,498 |
| 회계정책변경의 효과 | - | - | - | - | - | 5,689,273 | 5,689,273 |
| 취득 | - | - | 43,595 | 991,247 | 64,197 | 3,041,867 | 4,140,906 |
| 대체 | 1,859,657 | 1,111,852 | - | 269,880 | - | - | 3,241,389 |
| 처분 | - | - | (1) | (13,882) | - | - | (13,883) |
| 감가상각비 | - | (160,298) | (60,086) | (1,066,153) | (18,167) | (4,120,455) | (5,425,159) |
| 반기말금액 | 4,440,516 | 2,653,246 | 145,264 | 4,703,362 | 89,951 | 4,610,685 | 16,643,024 |
| (전반기) | (단위:천원) |
| 구 분 | 토 지 | 건 물 | 차량운반구 | 비 품 | 시설장치 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초금액 | 622,417 | 549,189 | 328,817 | 2,872,270 | 166,983 | 4,539,676 |
| 취득 | - | - | 19,365 | 699,627 | 14,491 | 733,483 |
| 처분 | - | - | (2) | (1,752) | - | (1,754) |
| 감가상각비 | - | (31,106) | (99,406) | (795,119) | (96,979) | (1,022,610) |
| 반기말금액 | 622,417 | 518,083 | 248,774 | 2,775,026 | 84,495 | 4,248,795 |
&cr (3) 회사 는 당반기 중 사용권자산상각비와 감가상각비로 각각 4,120,455천원, 1,304,704천원, 전반기 중 감가상각비 로 1,022,610천원을 영업비 용으로 계상하고 있습니다.
15. 무형자산&cr
(1) 당반기말 및 전기말 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 상각누계액 | 손상차손&cr누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 상각누계액 | 손상차손&cr누계액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상표권 | 468,370 | (349,733) | - | 118,637 | 463,460 | (324,252) | - | 139,208 |
| 특허권 | 9,213 | (8,661) | - | 552 | 9,213 | (8,567) | - | 646 |
| 소프트웨어 | 33,127,166 | (27,637,894) | - | 5,489,272 | 31,242,682 | (26,760,405) | - | 4,482,277 |
| 회원권 | 1,434,589 | (281,244) | (177,121) | 976,224 | 1,438,989 | (274,037) | (177,121) | 987,831 |
| 취득중인 무형자산 | 13,523,291 | - | - | 13,523,291 | 8,023,424 | - | - | 8,023,424 |
| 합 계 | 48,562,629 | (28,277,532) | (177,121) | 20,107,976 | 41,177,768 | (27,367,261) | (177,121) | 13,633,386 |
&cr(2) 당반기 및 전반기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당반기) | (단위:천원) |
| 구 분 | 상표권 | 특허권 | 소프트웨어 | 회원권 | 취득중인 무형자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초금액 | 139,208 | 646 | 4,482,277 | 987,831 | 8,023,424 | 13,633,386 |
| 취득 | 10,538 | - | 136,100 | - | 7,518,131 | 7,664,769 |
| 처분 | (5,066) | - | - | (4,400) | - | (9,466) |
| 대체 | - | - | 1,748,384 | - | (2,018,264) | (269,880) |
| 상각비 | (26,043) | (94) | (877,489) | (7,207) | - | (910,833) |
| 반기말금액 | 118,637 | 552 | 5,489,272 | 976,224 | 13,523,291 | 20,107,976 |
| (전반기) | (단위:천원) |
| 구 분 | 상표권 | 특허권 | 소프트웨어 | 회원권 | 취득중인 무형자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초금액 | 182,785 | 913 | 4,433,099 | 1,015,588 | 1,094,650 | 6,727,035 |
| 취득 | 1,740 | - | 517,060 | - | 1,091,010 | 1,609,810 |
| 대체 | - | - | 528,250 | - | (528,250) | - |
| 상각비 | (29,960) | (173) | (1,346,852) | (7,209) | - | (1,384,194) |
| 손상차손 | - | - | - | (13,333) | - | (13,333) |
| 반기말금액 | 154,565 | 740 | 4,131,557 | 995,046 | 1,657,410 | 6,939,318 |
&cr (3 ) 회사는 당반기 및 전 반기 중 무형자산 상 각 비로 각 각 910,833 천원 및 1,384,194 천 원 을 영업비용으로 계상하고 있습니다.
&cr16. 리스이용자&cr&cr회사는 건물,사무실,차량운반구 등을 리스하였으며 일부 차량운반구에 대하여 리스계약 종료시점에 행사할 수 있는 매수선택권을 가지고 있습니다. 사용권자산에 대한 법적 소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다.&cr&cr(1) 당반기말 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 부동산 | 차량운반구 | 기타 | 합 계 |
| 취득금액 | 7,366,987 | 204,198 | 1,159,955 | 8,731,140 |
| 감가상각누계액 | (3,792,633) | (31,655) | (296,167) | (4,120,455) |
| 장부금액 | 3,574,354 | 172,543 | 863,788 | 4,610,685 |
&cr(2) 당반기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 금액 |
| 사용권자산 감가상각비 | 4,120,455 |
| 리스부채 이자비용 | 127,493 |
| 단기리스 관련 비용 | - |
| 소액자산리스 관련 비용 | 210,787 |
| 리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료 관련 비용 | - |
&cr 당반기말 현재 체결하고 있는 단기리스의 리스약정 금액은 없으며, 당반기 중 리스로인한 총 현금유출 금액은 5,111,516천원입니 다.&cr
17. 기타금융자산&cr&cr당반기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 장기금융상품 | 502,000 | 502,000 |
| 보증금 | 13,467,383 | 13,196,769 |
| 장기대여금 | 2,587,018 | 2,563,097 |
| 합 계 | 16,556,401 | 16,261,866 |
&cr18. 기타채무 및 기타금융부채&cr&cr(1) 당반기말 및 전기말 현재 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 미지급금 | 844,585 | 9,894,272 |
| 미지급비용 | 18,704,563 | 18,050,487 |
| 합 계 | 19,549,148 | 27,944,759 |
&cr(2) 당반기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 임대보증금 | 2,841,189 | 1,174,396 | 2,869,167 | 1,308,640 |
| 금융보증부채 | 1,091,544 | - | 1,072,772 | - |
| 영업예치금 | 425,115 | - | 425,416 | - |
| 합 계 | 4,357,848 | 1,174,396 | 4,367,355 | 1,308,640 |
19. 리스부채 &cr
(1) 리스계약 &cr당반 기말 회사는 사무실 등을 리스로 이용하고 있습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당반기말 | |
|---|---|---|
| 최소리스료 | 최소리스료의 현재가치 | |
| --- | --- | --- |
| 1년 이내 | 4,715,983 | 4,598,454 |
| 1년 초과 5년 이내 | 1,167,715 | 1,123,575 |
| 5년 초과 | - | - |
| 소 계 | 5,883,698 | 5,722,029 |
| 차감: 현재가치 조정금액 | (161,669) | - |
| 합 계 | 5,722,029 | 5,722,029 |
&cr(2) 당반기말 현재 리스부채의 유동성 분류 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당반기말 |
|---|---|
| 유동부채 | 4,598,454 |
| 비유동부채 | 1,123,575 |
| 합 계 | 5,722,029 |
20. 충당부채&cr&cr당반기말 및 전기말 현재 회사는 손해보상으로 인하여 지급할 것으로 예상되는 금액과 광고 및 판촉 활동을 통해 무상으로 부여한 포인트에 대해 충당부채를 설정하고 있으며, 해당 설정액은 영업비용으로 계상하고 있습니다. 당반기 및 전반기 중 충당부채의 변동 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (당반기) | (단위:천원) |
| 구 분 | 기초금액 | 전입액 | 사용액 | 반기말금액 |
|---|---|---|---|---|
| 포인트충당부채(*1) | 262,672 | 571,447 | (778,063) | 56,056 |
| 기타충당부채(*2) | 2,531 | 2,196,916 | - | 2,199,447 |
| 복구충당부채 | - | 187,699 | - | 187,699 |
| 합 계 | 265,203 | 2,956,062 | (778,063) | 2,443,202 |
| (*1) | 포인트충당부채의 전입액은 광고선전비 등의 영업비용으로, 기타충당부채 전입액은 영업비용의 잡비로 계상하고 있습니다. |
| (*2) | 랜드사와 정산 차이로 발생한 충당부채는 2,196,916천원 이며 자체조사 및 외부조사인의 조사를 통하여 추정하였습니다. &cr최종 외부조사인의 조사결과 및 사실관계의 확인에 따라 금액은 변동될 수 있습니다. |
| (전반기) | (단위:천원) |
| 구 분 | 기초금액 | 전입액(환입액)(*) | 사용액 | 반기말금액 |
|---|---|---|---|---|
| 포인트충당부채 | 1,255,282 | (506,383) | (491,011) | 257,888 |
| 기타충당부채 | 474,388 | (129,858) | (339,587) | 4,943 |
| 합 계 | 1,729,670 | (636,241) | (830,598) | 262,831 |
| (*) | 포인트충당부채의 전입액은 광고선전비 등의 영업비용으로, 기타충당부채 전입액은 영업비용의 잡비로 계상하고 있습니다. |
21. 기타유동부채 및 기타비유동부채 &cr
당반기말 및 전기말 현재 기타유동부채 및 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 선수수익 | 103,369 | 587,144 | 116,415 | 678,975 |
| 예수금 | 1,053,133 | - | 1,138,405 | - |
| 부가세예수금 | 4,370,465 | - | 4,180,786 | - |
| 이연수익 | 7,374,844 | - | 7,222,775 | - |
| 합 계 | 12,901,811 | 587,144 | 12,658,381 | 678,975 |
&cr 이연수익은 회사가 운영하는 고객충성제도와 관련된 것으로, 회사는 하나투어마일리지클럽에 회원으로 가입된 고객(자체회원 및 제휴 신용카드사 회원)이 여행상품을 구매할 경우, 구매액의 일정률에 해당하는 금액을 미래에 사용 가능한 포인트로 부여하고 있습니다.&cr &cr22. 퇴직급여제도 &cr&cr 회사는 당반기말 현재 확정기여형 퇴직연금제도를 실시하고 있으며, 퇴직연금제도의시행에 따른 퇴직금 부담 금은 당 반기비용으로 인식하고 있습니다. 회 사가 당반기 및 전반기 중 퇴직급여로 계상 한 금 액은 각 각 4,244,003천 원과 3,941,530천원 입 니 다 .
&cr23. 금융자산 및 금융부채의 공정가치&cr
(1 ) 당반기말 및 전기말 현재 금융자산 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다 .
(단위:천원)
| 구 분 | 재무상태표 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 공정가치로 측정되는 금융자산: | |||
| 당기손익-공정가치 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 9,192,576 | 12,437,620 |
| 기타포괄손익-공정가치 | 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 1,051,224 | 130,368 |
| 소 계 | 10,243,800 | 12,567,988 | |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융자산: | |||
| 상각후원가로&cr측정하는 금융자산 | 현금및현금성자산 | 70,861,307 | 88,955,366 |
| 단기금융상품 | 10,054,000 | 30,255,000 | |
| 매출채권 | 79,446,314 | 70,418,743 | |
| 기타채권 | 5,835,843 | 5,237,467 | |
| 금융리스채권 | 3,833,689 | - | |
| 기타금융자산 | 16,556,401 | 16,261,866 | |
| 소 계 | 186,587,554 | 211,128,442 | |
| 합 계 | 196,831,354 | 223,696,430 |
&cr(2) 당반기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되지 않는 금융부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 재무상태표 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 상각후원가로 &cr측정하는 금융부채 | 매입채무 | 104,992,873 | 90,581,899 |
| 기타채무 | 19,549,148 | 27,944,759 | |
| 기타금융부채 | 4,357,848 | 4,367,355 | |
| 기타금융부채(비유동) | 1,174,396 | 1,308,640 | |
| 합 계 | 130,074,265 | 124,202,653 |
(3) 회사는 상기 금융자산 및 금융부채 중 당기손익-공정가치측정금융자산 및 기타 포괄손익-공정가치측정금융자산을 제외한 금융자산과 금융부채는 취득원가 또는 상각후원가가 공정가치의 합리적인 근사치라고 판단하고 있습니다.&cr&cr(4) 공정가치로 측정하는 금융자산 및 금융부채의 서열체계 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. &cr &cr① 공정가치 서열체계 수준
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서 공시된 가격(조정되지 않은)을 사용하여 도출되는 공정가치입니다. |
| 수준 2 | 수준 1 에 해당되는 공시된 가격을 제외한, 자산이나 부채에 대하여 직접적으로(가격) 또는 간접적으로(가격으로부터 도출) 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치입니다. |
| 수준 3 | 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치입니다. |
② 당반기말 및 전기말 현재 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
| (당반기말) | (단위:천원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 9,192,576 | 9,192,576 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 1,051,224 | 1,051,224 |
| 합 계 | - | - | 10,243,800 | 10,243,800 |
| (전기말) | (단위:천원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 12,437,620 | 12,437,620 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 130,368 | 130,368 |
| 합 계 | - | - | 12,567,988 | 12,567,988 |
③ 당반기 및 전반기 중 서열체계 수준3으로 분류되는 금융자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr
| (당반기) | (단위:천원) |
| 구 분 | 기초 | 매입 | 매도 | 평가 | 수준간 이동 | 반기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 12,437,620 | 2,825,000 | (6,070,044) | - | - | 9,192,576 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 130,368 | 920,856 | - | - | - | 1,051,224 |
| 합 계 | 12,567,988 | 3,745,856 | (6,070,044) | - | - | 10,243,800 |
| (전반기) | (단위:천원) |
| 구 분 | 기초 | 회계정책의&cr변경 | 매입 | 매도 | 평가 | 수준간 이동 | 반기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 1,174,375 | 1,540,000 | 750,000 | (500,000) | - | - | 2,964,375 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 3,976,834 | 502,368 | - | - | - | - | 4,479,202 |
| 합 계 | 5,151,209 | 2,042,368 | 750,000 | (500,000) | - | - | 7,443,577 |
24. 자본금 및 기타불입자본
(1) 당반기말 및 전기말 현재 보통주 자본금의 내용은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식의 종류 | 보통주 | 보통주 |
| 수권주식수 | 20,000,000주 | 20,000,000주 |
| 1주당금액 | 500원 | 500원 |
| 발행주식수 | 11,616,185주 | 11,616,185주 |
| 금 액 | 5,808,093천원 | 5,808,093천원 |
&cr(2) 당반기말 및 전기말 현재 기타불입자본의 구성 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 60,688,560 | 60,688,560 |
| 자기주식 | (33,978,873) | (33,978,873) |
| 자기주식처분이익 | 12,219,122 | 12,219,122 |
| 기타자본잉여금(*) | 19,771,221 | 19,771,221 |
| 합 계 | 58,700,030 | 58,700,030 |
(*) 기타자본잉여금의 대부분은 행사가능기간이 만료되어 주식선택권에서 대체된 금액으로 구성되어 있습니다.
&cr(3) 회사는 주식가격의 안정 및 스톡옵션부여 목적으로 자기주식을 장내 직접취득 또는 특정금전신탁 운용을 통하여 취득하고 있는 바, 당반기말 및 전기말 현재 자기주식의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 종 류 | 당반기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 주식수 | 취득원가 | 장부금액 | 주식수 | 취득원가 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통주 | 549,253주 | 33,978,873 | 33,978,873 | 549,253주 | 33,978,873 | 33,978,873 |
&cr25. 이익잉여금&cr
당반기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 법정적립금 | ||
| 이익준비금(*1) | 2,904,046 | 2,904,046 |
| 임의적립금 | ||
| 기업합리화적립금 | 15,265 | 15,265 |
| 이익준비금(*2) | 983,151 | 983,151 |
| 미처분이익잉여금 | 121,252,642 | 113,526,053 |
| 합 계 | 125,155,104 | 117,428,515 |
| (*1) | 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다. |
| (*2) | 자본금의 50%를 초과하여 적립한 이익준비금으로 처분이 제한되어 있지 아니하므로 임의적립금으로 분류하였습니다. |
26. 기타자본구성요소&cr&cr(1) 당반기말 및 전기말 현재 기타자본구 성 요소의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | (9,097) | (9,097) |
&cr(2) 당반기 및 전반기 중 기타자본구성요소의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당반기) | (단위:천원) |
| 구 분 | 기초 | 증감 | 당반기말 |
|---|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | (9,097) | - | (9,097) |
| 차감: 법인세효과 | - | - | - |
| 합 계 | (9,097) | - | (9,097) |
| (전반기) | (단위:천원) |
| 구 분 | 기초 | 회계변경으로&cr인한 효과 | 전반기말 |
|---|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | - | (1,062,966) | (1,062,966) |
| 차감: 법인세효과 | - | 238,600 | 238,600 |
| 매도가능금융자산평가손익 | (1,051,146) | 1,051,146 | - |
| 차감: 법인세효과 | 235,877 | (235,877) | - |
| 합 계 | (815,269) | (9,097) | (824,366) |
27. 영업수익&cr&cr (1) 당반기 및 전반기 중 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분은 아래와 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익: | ||||
| 재화의 판매 | 15,626,812 | 50,015,646 | 18,511,265 | 58,796,293 |
| 용역의 제공 | 78,890,470 | 177,230,646 | 88,467,826 | 190,413,763 |
| 기타수익 등 | 18,720,546 | 34,542,154 | 17,773,014 | 32,811,273 |
| 이외수익 | ||||
| 투자부동산임대수익 | 1,331,107 | 2,444,684 | 1,172,600 | 2,488,578 |
| 합 계 | 114,568,935 | 264,233,130 | 125,924,705 | 284,509,907 |
&cr(2) 당반기 및 전반기 중 수익인식 시기에 따라 구분한 영업수익은 아래와 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | ||||
| 수익구분 | ||||
| 여행알선수익 | 92,946,834 | 224,025,901 | 104,770,095 | 244,251,012 |
| 항공권판매수수료수익 | 1,570,448 | 3,220,391 | 2,208,996 | 4,959,044 |
| 기타수익 | 18,720,546 | 34,542,154 | 17,773,014 | 32,811,273 |
| 이외수익 | ||||
| 투자부동산임대수익 | 1,331,107 | 2,444,684 | 1,172,600 | 2,488,578 |
| 합 계 | 114,568,935 | 264,233,130 | 125,924,705 | 284,509,907 |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | ||||
| 수익인식 시기에 따라 | ||||
| 한 시점에 이행 | 112,909,891 | 261,121,512 | 124,412,533 | 281,296,709 |
| 기간에 걸쳐 이행 | 327,937 | 666,934 | 339,572 | 724,620 |
| 이외수익 | ||||
| 투자부동산임대수익 | 1,331,107 | 2,444,684 | 1,172,600 | 2,488,578 |
| 합 계 | 114,568,935 | 264,233,130 | 125,924,705 | 284,509,907 |
(3) 당반기말 및 전기말 현재 고객과의 계약에서 생기는 수취채권, 계약자산, 계약부채에 대한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매출채권 및 기타채권에 포함되어 있는 수취채권 | 78,514,343 | 70,856,304 |
| - 계약자산 | ||
| 매출채권(*) | 6,831,089 | 5,149,895 |
| 계약자산 합계 | 6,831,089 | 5,149,895 |
| - 계약부채 | ||
| 이연수익 | 7,374,844 | 7,222,775 |
| 선수금 | 15,141,725 | 19,437,326 |
| 선수수익 | 405,000 | 795,390 |
| 계약부채 합계 | 22,921,569 | 27,455,491 |
(*) 변동대가에 대한 계약자산 금액입니다.
&cr28. 기타영업비용&cr&cr회사는 비용을 성격별로 분류하고 있으며, 기타영업비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품사용액 | 15,809,593 | 49,990,804 | 18,511,265 | 58,796,293 |
| 급여 | 24,094,459 | 49,112,217 | 22,728,892 | 46,506,772 |
| 성과급 | 300,000 | 1,500,000 | 1,010,872 | 4,670,872 |
| 퇴직급여 | 2,122,823 | 4,244,003 | 1,976,738 | 3,941,530 |
| 복리후생비 | 3,109,018 | 5,777,252 | 3,326,607 | 6,078,496 |
| 여비교통비 | 338,334 | 590,025 | 392,474 | 688,783 |
| 통신비 | 397,933 | 1,049,209 | 700,950 | 1,367,175 |
| 세금과공과 | 881,601 | 1,428,249 | 763,845 | 1,287,047 |
| 보험료 | 623,994 | 1,259,037 | 560,870 | 1,142,551 |
| 광고선전비 | 6,489,736 | 9,965,735 | 11,226,043 | 15,991,229 |
| 감가상각비 | 680,942 | 1,304,704 | 503,023 | 1,022,610 |
| 사용권자산상각비 | 1,933,389 | 4,120,455 | - | - |
| 투자부동산상각비 | 589,792 | 1,221,175 | 675,183 | 1,350,366 |
| 무형자산상각비 | 481,026 | 910,833 | 691,132 | 1,384,194 |
| 카드지급수수료 | 5,995,993 | 12,651,452 | 6,076,362 | 12,597,229 |
| 지급수수료 | 9,566,646 | 18,745,174 | 9,771,194 | 18,966,056 |
| 소모품비 | 382,772 | 791,792 | 493,559 | 857,253 |
| 도서인쇄비 | 477,866 | 950,006 | 783,084 | 1,373,504 |
| 지급임차료 | 101,820 | 539,968 | 1,748,343 | 3,449,626 |
| 출장비 | 311,754 | 525,912 | 363,160 | 740,655 |
| 여행비지급수수료 | 36,831,476 | 80,721,707 | 38,571,200 | 82,200,545 |
| 잡비 | 1,895,494 | 2,622,348 | 97,891 | 337,323 |
| 기타비용 | 699,365 | 1,323,789 | 867,659 | 1,532,820 |
| 합 계 | 114,115,826 | 251,345,846 | 121,840,346 | 266,282,929 |
29. 금융수익(비용) 및 기타수익(비용)&cr&cr(1) 당반기 및 전반기 중 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 계정과목 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융수익 | 이자수익(*) | 285,288 | 814,246 | 955,541 | 1,620,081 |
| 배당금수익 | 220,040 | 3,019,668 | - | 3,450,881 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | 555,880 | 555,880 | - | - | |
| 합 계 | 1,061,208 | 4,389,794 | 955,541 | 5,070,962 | |
| 금융비용 | 이자비용 | 80,049 | 152,042 | 17,463 | 32,158 |
| 합 계 | 80,049 | 152,042 | 17,463 | 32,158 |
(*) 전액 유효이자율법에 따른 이자수익입니다.
&cr(2) 당반기 및 전반기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 계정과목 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타수익 | 외환차익 | 780,465 | 1,559,449 | 806,560 | 1,911,561 |
| 외화환산이익 | (26,991) | 376,968 | (16,608) | 173,185 | |
| 유형자산처분이익 | - | 6,249 | 9,644 | 16,665 | |
| 잡이익 | 1,297,510 | 2,405,114 | 753,442 | 2,059,401 | |
| 합 계 | 2,050,984 | 4,347,780 | 1,553,038 | 4,160,812 | |
| 기타비용 | 외환차손 | 842,911 | 1,095,557 | 431,748 | 1,381,217 |
| 외화환산손실 | 150,351 | 202,329 | 199,144 | 260,651 | |
| 유형자산처분손실 | 2,856 | 11,761 | 958 | 1,029 | |
| 무형자산처분손실 | - | 4,400 | - | - | |
| 무형자산손상차손 | - | - | - | 13,333 | |
| 기타의대손상각비 | - | - | - | 27,633 | |
| 매각예정자산처분손실 | 149,324 | 149,324 | - | - | |
| 매각예정자산손상차손 | - | - | 100,222 | 195,868 | |
| 기부금 | 257,496 | 554,141 | 271,248 | 574,183 | |
| 잡손실 | 320,250 | 332,705 | 375,449 | 411,565 | |
| 합 계 | 1,723,188 | 2,350,217 | 1,378,769 | 2,865,479 |
30. 금융자산 및 금융부채의 범주별 금융수익 및 금융비용&cr&cr당반기 및 전반기 중 금융자산 및 금융부채의 범주별 금융수익 및 금융비용의 내역은다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 계정과목 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상각후원가로 측정하는 금융자산 | 이자수익(*) | 285,288 | 814,246 | 955,541 | 1,620,081 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 배당수익 | - | 1,250 | - | 1,250 |
| 합 계 | 285,288 | 815,496 | 955,541 | 1,621,331 | |
| 상각후원가로 측정하는 금융부채 | 이자비용 | 80,049 | 152,042 | 17,463 | 32,158 |
| 합 계 | 80,049 | 152,042 | 17,463 | 32,158 |
(*) 전액 유효이자율법에 따른 이자수익입니다.
31. 법인세비용&cr
회사의 당 반기및 전반기 법인세비용은 반기법인세비용에서 과거기간 반기법인세에 대하여 당반기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 반기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. &cr당반기 및 전반기 법인세비용의 평균유효세율은 각각 21.21% 및 26.27%입니다.&cr &cr&cr32. 주당손익&cr&cr(1) 당반기 및 전반기의 기본주당순이익의 산정내용은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통주순이익(손실) | 335,026,112원 | 14,366,747,672원 | (-)881,299,555원 | 14,334,111,138원 |
| 가중평균유통보통주식수 | 11,066,932주 | 11,066,932주 | 11,066,932주 | 11,066,932주 |
| 기본주당순이익(손실) | 30원 | 1,298원 | (-)80원 | 1,295원 |
&cr (2) 당반기 및 전반기의 희석화대상 잠재적 보통주 등이 없으므로, 보통주의 희석주당순이익은 기본주당순이익과 일치합니다.&cr
33. 특수관계자거래&cr
(1) 당반기말 현재 회사의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다.
| 회 사 명 | 주업종 | 관 계 |
|---|---|---|
| (주)하나투어비즈니스 | 여행알선서비스 | 종속기업 |
| (주)하나투어제주 | 여행알선서비스 | 종속기업 |
| (주)하나투어아이티씨 | 여행알선서비스 | 종속기업 |
| (주)투어마케팅코리아 | 여행알선서비스 | 종속기업 |
| HANATOUR EUROPE LTD | 여행알선서비스 | 종속기업 |
| HANATOUR PTE LTD | 여행알선서비스 | 종속기업 |
| HANATOUR JAPAN CO., LTD | 여행알선서비스 | 종속기업 |
| 웹투어(주) | 여행알선서비스 | 종속기업 |
| HANATOUR USA INC. | 여행알선서비스 | 종속기업 |
| (주)하나티앤미디어 | 출판 및 인쇄물 제작 | 종속기업 |
| (주)고려여행사네트워크 | 여행알선서비스 | 종속기업 |
| (주)월디스투어 | 여행알선서비스 | 종속기업 |
| HANATOUR CHINA | 여행알선서비스 | 종속기업 |
| HANATOUR PTY. LTD. | 여행알선서비스 | 종속기업 |
| HANATOUR HONGKONG CO., LTD | 여행알선서비스 | 종속기업 |
| (주)에이치엔티마케팅 | 광고대행서비스 | 종속기업 |
| HANATOUR TAIWAN SERVICE INC. | 여행알선서비스 | 종속기업 |
| (주)하나샵 | 전자상거래업 | 종속기업 |
| (주)투어팁스 | 여행정보서비스 | 종속기업 |
| (주)마크호텔 | 호텔업 | 종속기업 |
| BEIJING HANA INFORMATION TECHNOLOGY CO.,LTD | 소프트웨어기술개발 | 종속기업 |
| HANATOUR SERVICE(M) SDN.BHD | 여행알선서비스 | 종속기업 |
| (주)하나여행대부 | 대부업 | 종속기업 |
| (주)에스엠면세점 | 면세점 | 종속기업 |
| HANATOUR EU GMBH | 여행알선서비스 | 종속기업 |
| CAMLAO HANATOUR CO., LTD. | 여행사업 여행알선 | 종속기업 |
| HANATOUR VIETNAM COMPANY LIMITED | 여행사업 여행알선 | 종속기업 |
| HANATOUR PHILIPPINES CORP. | 여행사업 여행알선 | 종속기업 |
| (주)유아이관광버스 | 여객자동차 운송사업 | HANATOUR JAPAN CO., LTD의 종속기업 |
| (주)아레그록스 TM 호텔메니지먼트 | 숙박시설 운영수탁업 | HANATOUR JAPAN CO., LTD의 종속기업 |
| STAR SHOP&LINE | 물품의 판매 및 수입,수출 | HANATOUR JAPAN CO., LTD의 종속기업 |
| HANATOUR JAPAN SYSTEM VIETNAM | 시스템개발 및 유지보수 | HANATOUR JAPAN CO., LTD의 종속기업 |
| (주)넥스투어 | 여행알선서비스 | 웹투어(주)의 종속기업 |
| (주)월드샵 | 보험업 | (주)하나샵의 종속기업 |
| TMARK HOTEL VATICANO S.R.L(*1) | 호텔업 | HANATOUR EUROPE LTD의 종속기업 |
| VISION TOUR, INC.(*1) | 여행알선서비스 | HANATOUR USA INC.의 종속기업 |
| HANA(ZHANGJIAJIE)TOUR CO.,LTD(*2) | 여행알선서비스 | HANATOUR CHINA의 종속기업 |
| HANA(SHANGHAI)TOUR CO.,LTD(*2) | 여행알선서비스 | HANATOUR CHINA의 종속기업 |
| (주)하나투어리스트 | 여행알선서비스 | 관계기업 |
| (주)오케이투어 | 여행알선서비스 | 관계기업 |
| HANATOUR EUROPE S.R.L | 여행알선서비스 | 관계기업 |
| 호텔앤에어닷컴(주) | 여행알선서비스 | 관계기업 |
| (유)하나통문화산업전문회사 | 서비스업 | 관계기업 |
| BEIJING YITU INTERNATIONAL TRAVEL | 여행알선서비스 | 관계기업 |
| (주)꿈 | 테마파크 운영업 | 관계기업 |
| 주식회사 셀리노(*1) | 화장품기술개발 | 관계기업 |
| 케이문화산업전문 유한회사(*1) | 서비스업 | 관계기업 |
| (주)센터마크호텔 | 호텔업 | (주)하나투어아이티씨의 공동지배기업 |
| ZHANGJIAJIE YOULAN CANYIN Co.,Ltd | 음식점업 | HANATOUR CHINA의 관계기업 |
| (*1) | 당반기 중 신설된 법인입니다. |
| (*2) | 당반기 중 법인설립등기는 완료되었으나, 자본금은 납입되지 아니하였습니다. |
(2) 당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 중요한 매출ㆍ매입 등의 거래 내역은 다음과 같습니다.
| (당반기) | (단위:천원) |
| 특수관계자 구분 | 회 사 명 | 매 출 | 매 입 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 영업수익 | 기타수익(*1) | 영업비용 | 기타비용 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | (주)하나투어비즈니스 | 391,931 | 360,015 | 1,426,993 | - |
| (주)하나투어제주 | - | 119,898 | 443,739 | - | |
| (주)하나투어아이티씨 | 5,253 | 82 | 54,729 | - | |
| (주)투어마케팅코리아 | 46,109 | 700,000 | - | - | |
| HANATOUR EUROPE LTD | 46,098 | - | - | - | |
| HANATOUR PTE LTD | 38,000 | - | 111 | - | |
| HANATOUR JAPAN CO., LTD | 413,375 | 1,154,196 | 152,903 | - | |
| 웹투어(주) | 456,989 | 143,983 | 1,515,885 | - | |
| HANATOUR USA INC. | 34,627 | - | 3,543 | - | |
| (주)하나티앤미디어 | - | - | 657,411 | - | |
| (주)고려여행사네트워크 | 1,303 | - | 165,753 | - | |
| (주)월디스투어 | 81,183 | 139 | 2,490,379 | - | |
| HANATOUR CHINA | 8,316 | - | 118 | - | |
| HANATOUR HONGKONG CO., LTD | 124,369 | 95,611 | 6,090 | 39,220 | |
| (주)에이치엔티마케팅 | - | 223,200 | 1,938,578 | - | |
| HANATOUR TAIWAN SERVICE INC. | 892 | - | - | ||
| (주)하나샵 | 7,046 | - | 162,983 | - | |
| (주)투어팁스 (*2) | 6,447 | - | 37,277 | - | |
| (주)마크호텔 | 62,146 | 66,148 | 147,174 | - | |
| HANATOUR SERVICE(M) SDN.BHD | 28,194 | - | 20 | - | |
| (주)하나여행대부 | - | 27 | - | - | |
| (주)에스엠면세점 | 1,991,565 | 125,590 | 3,714 | 314,251 | |
| HANATOUR EU GMBH | 25,347 | - | - | - | |
| CAMLAO HANATOUR CO., LTD. | 30,327 | - | - | - | |
| HANATOUR VIETNAM COMPANY LIMITED | - | - | 29 | - | |
| HANATOUR PHILIPPINES CORP. | 56,284 | - | - | - | |
| STAR SHOP&LINE | 76,833 | - | - | - | |
| (주)넥스투어 | - | 9,561 | 99 | - | |
| 합 계 | 3,932,634 | 2,998,450 | 9,207,528 | 353,471 | |
| 관계기업 등 | (주)하나투어리스트 | 128,579 | 128,589 | 7,957,255 | - |
| 호텔앤에어닷컴(주) | 8,627 | 221,564 | - | ||
| (유)하나통문화산업전문회사 | 512,672 | 220,040 | 96,773 | - | |
| 케이문화산업전문 유한회사 | - | 7 | - | - | |
| 주식회사 셀리노 | 162,010 | 378 | 189,652 | - | |
| (주)센터마크호텔 | 11,826 | 46,479 | 12,514 | - | |
| 합 계 | 823,714 | 395,493 | 8,477,758 | - |
| (*1) | 회사는 특수관계자와 리스계약을 체결하였으며, 이에 따라 기타수익에는 당반기 중 리스채권 상각에 따라 수취한 이자수익을 포함하고 있습니다. |
| (*2) | 당반기 중 (주)투어팁스로 부터 (주)트리플 지분 116,616천원을 취득 하였습니다. (주석11 참조) |
| (전반기) | (단위:천원) |
| 특수관계자 구분 | 회 사 명 | 매 출 | 매 입 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 영업수익 | 기타수익 | 영업비용 | 기타비용 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | (주)하나투어비즈니스 | 352,777 | 670,000 | 1,490,302 | - |
| (주)하나투어제주 | 51 | 154,708 | 542,039 | - | |
| (주)하나투어유스 | 1,808 | - | 254,574 | - | |
| (주)하나투어아이티씨 | 4,127 | - | 46,409 | - | |
| (주)투어마케팅코리아 | 96,223 | 504,000 | - | - | |
| HANATOUR EUROPE LTD | 41,569 | - | - | - | |
| HANATOUR PTE LTD | 41,146 | - | 752 | - | |
| HANATOUR JAPAN CO., LTD | 326,902 | 1,125,255 | 207,501 | - | |
| 웹투어(주) | 393,116 | 480,970 | 1,614,476 | - | |
| HANATOUR USA INC. | 81,124 | - | 5 | - | |
| (주)하나티앤미디어 | - | - | 1,093,779 | - | |
| (주)고려여행사네트워크 | 3,740 | - | 115,775 | - | |
| (주)월디스투어(구,(주)CJ월디스) | 89,228 | - | 3,171,982 | - | |
| HANATOUR CHINA | 14,158 | - | 1,512 | - | |
| HANATOUR HONGKONG CO., LTD | 106,076 | 15,672 | 1,822 | 4,542 | |
| (주)에이치엔티마케팅 | - | 295,920 | 2,619,659 | - | |
| HANATOUR TAIWAN SERVICE INC. | - | - | 9 | - | |
| (주)하나샵 | 8,216 | 116,640 | 268,075 | - | |
| (주)투어팁스 | 7,947 | - | 864,646 | - | |
| (주)마크호텔 | 78,954 | 65,966 | 225,809 | 296,785 | |
| HANATOUR SERVICE(M) SDN.BHD | 594 | - | - | - | |
| (주)에스엠면세점 | 2,377,292 | 99,135 | 4,876 | 62,644 | |
| STAR SHOP&LINE | 254,245 | - | - | - | |
| (주)넥스투어 | - | 5,046 | 483 | - | |
| 합 계 | 4,279,293 | 3,533,312 | 12,524,485 | 363,971 | |
| 관계기업 등 | (주)하나투어리스트 | 253,268 | 117,908 | 7,301,939 | - |
| 호텔앤에어닷컴(주) | 7,545 | - | 432,490 | - | |
| (주)센터마크호텔 | 15,756 | 34,818 | 14,585 | 73,870 | |
| (유)하나통문화산업전문회사 | 351,900 | - | 91,810 | - | |
| (주)트리플(구,티티카카(주))(*) | 5,000 | - | - | - | |
| (주)인터비즈투어(*) | - | - | 47,097 | - | |
| 합 계 | 633,469 | 152,726 | 7,887,921 | 73,870 |
(*) 전반기 중 특수관계자에서 제외되었으며 상기 거래는 특수관계자 제외 이전까지 발생한 거래입니다.
(3) 당반기 및 전반기 중 현재 특수관계자에 대한 중요한 자금거래 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (당반기) | (단위:천원) |
| 특수관계자 구분 | 회 사 명 | 자금대여 거래 | 현금출자 | 유상증자 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 대 여 | 회 수 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | HANATOUR CHINA | - | - | - | 1,733,880 |
| CAMLAO HANATOUR CO., LTD. | - | - | 338,250 | - | |
| HANATOUR VIETNAM COMPANY LIMITED | - | - | 970,445 | - | |
| HANATOUR PHILIPPINES CORP. | - | - | 363,845 | - | |
| 관계기업 | 주식회사 셀리노 | - | - | 3,000,000 | - |
| 케이문화산업전문 유한회사 | - | - | 2,004,000 | - |
| (전반기) | (단위:천원) |
| 특수관계자 구분 | 회 사 명 | 자금대여 거래 | 현금출자 | 유상증자 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 대 여 | 회 수 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | HANATOUR HONGKONG CO., LTD | 1,200,000 | - | - | - |
| (주)에스엠면세점 | - | 10,000,000 | - | 30,000,000 | |
| HANATOUR EU GMBH | - | - | 657,400 | - | |
| 관계기업 | BEIJING YITU INTERNATIONAL TRAVEL | - | - | 69,766 | - |
&cr (4) 고객충성제도와 관련하여 발생한 마일리지가 특수관계자 사이에서 적립 및 사용 되고 있습니다. 하나투어의 마일리지 거래와 관련하여 (주)하나샵, (주)에스엠면세점 및 이외 기타 특수관계 자에게 정산하여 지급한 금 액은 당반 기에 각각 1,350,004 천원313,814천원, 62,541천원이며, 전반 기에 947,489 천원, 172,108천원, 43,715천원 입 니다.
(5) 당반기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 중요한 채권ㆍ채무의 내역은 다음과같습니다.&cr
| (당반기말) | (단위:천원) |
| 특수관계자 구분 | 회 사 명 | 채 권 | 채 무 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 대여금 | 기타(*) | 매입채무 | 기타 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | (주)하나투어비즈니스 | 179,502 | - | 301 | 365,652 | 159,536 |
| (주)하나투어제주 | - | - | 8,000 | 321,611 | 59,785 | |
| (주)하나투어아이티씨 | 5,724 | - | 4,855 | 147,200 | 967,305 | |
| (주)투어마케팅코리아 | 3,300 | - | 16,016 | - | - | |
| HANATOUR EUROPE LTD | 26,344 | - | 21,335 | 1,678,836 | - | |
| HANATOUR PTE LTD | 38,578 | - | - | 424,493 | 200 | |
| HANATOUR JAPAN CO., LTD | 208,425 | - | 10,792 | 7,280,566 | 26,122 | |
| 웹투어(주) | 232,644 | - | 53 | 560,966 | 250,017 | |
| HANATOUR USA INC. | 4,069 | - | - | 1,670,996 | - | |
| (주)하나티앤미디어 | - | - | - | - | 46,684 | |
| (주)고려여행사네트워크 | 4,225 | - | 331 | 300 | 12,991 | |
| (주)월디스투어 | 1,225,672 | - | 9,774 | 29,260 | 194,228 | |
| HANATOUR CHINA | - | - | - | 1,158,014 | - | |
| HANATOUR HONGKONG CO., LTD | 4,021,030 | 2,700,000 | 10,250 | 434,259 | 14,841 | |
| (주)에이치엔티마케팅 | - | - | 13,542 | - | 780,383 | |
| HANATOUR TAIWAN SERVICE INC. | 1,050,428 | - | - | 807,868 | 59 | |
| (주)하나샵 | 4,400 | - | - | - | 101,950 | |
| (주)투어팁스 | 14,395 | - | - | - | 3,852 | |
| (주)마크호텔 | 7,940 | - | - | - | 26,703 | |
| HANATOUR SERVICE(M) SDN.BHD | 38,371 | - | - | 24,461 | 20 | |
| (주)하나여행대부 | - | - | 1,190 | - | 2,700 | |
| (주)에스엠면세점 | 706,058 | - | 180,780 | - | 1,437,301 | |
| HANATOUR EU GMBH | - | - | - | 762,741 | - | |
| CAMLAO HANATOUR CO., LTD. | 4,572 | - | - | 1,062 | - | |
| HANATOUR VIETNAM COMPANY LIMITED | 576,606 | - | 2,765,530 | 80,927 | - | |
| HANATOUR PHILIPPINES CORP. | - | - | - | - | 13,614 | |
| STAR SHOP&LINE | 18,525 | - | - | 724,664 | - | |
| 합 계 | 8,370,808 | 2,700,000 | 3,042,749 | 16,473,876 | 4,098,291 | |
| 관계기업 등 | (주)하나투어리스트 | 11,809 | - | 90,831 | - | 1,688,068 |
| 호텔앤에어닷컴(주) | - | - | 3,645,866 | 131,152 | 2,636 | |
| (주)센터마크호텔 | 1,257 | - | - | - | 2,135 | |
| (유)하나통문화산업전문회사 | 70,004 | - | 241,720 | - | 17,742 | |
| 주식회사 셀리노 | 37,048 | - | 20,383 | - | 79,784 | |
| 케이문화산업 유한회사 | - | - | 2,354 | - | 1,980 | |
| 합 계 | 120,118 | - | 4,001,154 | 131,152 | 1,792,345 |
| (*) | 회사는 특수관계자와 리스계약을 체결하였으며, 이에 따라 기타수익에는 당반기 중 리스채권 상각에 따라 수취한 이자수익을 포함하고 있습니다. |
| (전기말) | (단위:천원) |
| 특수관계자 구분 | 회 사 명 | 채 권 | 채 무 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 대여금 | 기타 | 매입채무 | 기타 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | (주)하나투어비즈니스 | 182,194 | - | 123,660 | 1,141,954 | 51,975 |
| (주)하나투어제주 | - | - | 95 | 162,965 | 81,188 | |
| (주)하나투어아이티씨 | - | - | - | 1,039,478 | 6,734 | |
| (주)투어마케팅코리아 | - | - | 123,474 | - | - | |
| HANATOUR EUROPE LTD | 11,517 | - | 3,230 | 219,045 | - | |
| HANATOUR PTE LTD | - | - | 10,202 | 378,199 | - | |
| HANATOUR JAPAN CO., LTD | 897 | - | 2,931 | 5,659,038 | - | |
| 웹투어(주) | 219,478 | - | 4,121 | 286,517 | 191,253 | |
| HANATOUR USA INC. | - | - | - | 973,048 | - | |
| (주)하나티앤미디어 | - | - | - | - | 174,808 | |
| (주)고려여행사네트워크 | 7,825 | - | - | - | 7,595 | |
| (주) 월디스투어(구,(주)CJ월디스) | 739,631 | - | 735 | 6,164 | 188,082 | |
| HANATOUR CHINA | - | - | - | 622,412 | - | |
| HANATOUR HONGKONG CO., LTD | 4,788,688 | 2,700,000 | 10,548 | 948,426 | 15,922 | |
| (주)에이치엔티마케팅 | - | - | - | - | 84,466 | |
| HANATOUR TAIWAN SERVICE INC. | 864,269 | - | - | 1,606,265 | - | |
| (주)하나샵 | 3,850 | - | - | - | 137,375 | |
| (주)투어팁스 | - | - | 9,758 | - | 329,406 | |
| (주)마크호텔 | 18,445 | - | 3,277 | - | 24,002 | |
| HANATOUR SERVICE(M) SDN.BHD | 1,328 | - | - | 14,203 | - | |
| (주)하나여행대부 | - | - | 220 | - | 2,700 | |
| (주)에스엠면세점 | 698,871 | - | 122,745 | - | 1,919,437 | |
| STAR SHOP&LINE | 20,711 | - | - | 413,440 | - | |
| HANATOUR EU GMBH | - | - | - | 536,535 | - | |
| 합 계 | 7,557,704 | 2,700,000 | 414,996 | 14,007,689 | 3,214,943 | |
| 관계기업 등 | (주)하나투어리스트 | 14,130 | - | 32,600 | - | 1,648,017 |
| 호텔앤에어닷컴(주) | - | - | 4,265,724 | 174,845 | 8,899 | |
| (주)센터마크호텔 | 3,618 | - | - | - | 2,379 | |
| (유)하나통문화산업전문회사 | 71,300 | - | 183,134 | - | 17,742 | |
| BEIJING YITU INTERNATIONAL TRAVEL | - | - | - | 9,400 | - | |
| 합 계 | 89,048 | - | 4,481,458 | 184,245 | 1,677,037 |
(6) 당반기말 현재 회사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (원화단위:천원) |
| 제공받는 자 | 통화 | 보증한도 | 사용금액 | 제공처 | 내 역 |
|---|---|---|---|---|---|
| 웹투어(주) | KRW | 5,000,000 | 3,578,680 | 서울보증보험 | BSP대금지급 |
| (주)넥스투어 | KRW | 1,600,000 | 565,000 | ||
| (주)에스엠면세점 | KRW | 7,140,000 | 7,140,000 | 인천국제공항임차보증금지급 | |
| KRW | 6,000,000 | - | 신한은행 | 차입금상환보증 | |
| USD | 1,200,000 | - | 하나은행 | 수입신용장발행보증 | |
| KRW | 20,430,648 | 17,025,540 | 입국장면세점채무보증 | ||
| (주)센터마크호텔 | KRW | 3,468,000 | 2,890,000 | 차입금상환보증 | |
| KRW | 600,000 | 500,000 | 농협은행 | 차입금상환보증 | |
| (주)마크호텔 | KRW | 3,283,200 | 2,736,000 | 하나은행 | 차입금상환보증 |
| KRW | 2,400,000 | 2,000,000 | 농협은행 | 차입금상환보증 | |
| HANATOUR HONGKONG CO., LTD | USD | 600,000 | 148,008 | CITIBANK N.A.HongKong Branch | 차입에대한보증 |
| 합 계 | KRW | 49,921,848 | 36,435,220 | ||
| USD | 1,800,000 | 148,008 |
&cr 한편, 종속회사인 (주)마크호텔이 (주)제이알제10호위탁관리부동산투자회사 및 하나티마크그랜드종류형부동산투자신탁1호와 맺은 임대차계약과 관련하여, 회사는 임차인인 (주)마크호텔이 임대인에 대하여 부담하는 의무를 연대하여 보증하고 있습니다.(주)제이알제10호위탁관리부동산투자회사와의 임대차 계약기간은 2027년 11월 7일까지이며, 하나티마크그랜드종류형부동산투자신탁1호와의 임대차 계약기간은 2036년 5월 31일까지입니다. 매월 임차료는 계약상의 최저임차료와 호텔부문의 월 매출액의 일정비율 중 큰 금액입니다. 당반기말 현재 (주)제이알제10호위탁관리부동산투자회사와의 임대차계약 관련 채무 잔액은 361,739천원이며, 하나티마크그랜드종류형부동산투자신탁1호와의 임대차계약 관련 채무 잔액은 853,325천원입니다. &cr
(7) 회사의 주요 경영진에 대한 당반기 및 전반기의 분류별 보상금액과 총 보상금액의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 단기급여 | 388,828 | 306,000 |
| 퇴직급여 | 60,980 | 49,041 |
| 합 계 | 449,808 | 355,041 |
34. 담보제공자산&cr&cr(1) 당반기말 현재 회사의 계약이행 등을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 담보제공자산 | 담보제공자산 &cr장부금액 | 담보설정금액 | 담보권자 | 담보제공사유 |
|---|---|---|---|---|
| 단기금융상품 | 10,009,500 | 10,697,450 | 하나은행 등 | 계약이행 |
| 기타금융자산 | 2,000 | 2,000 | 하나은행 | 당좌개설보증금 |
| 합 계 | 10,011,500 | 10,699,450 |
&cr(2) 당반기말 현재 회사가 타인(특수관계자 제외)을 위하여 담보로 제공하고 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 담보제공자산 | 담보제공자산 &cr장부금액 | 담보설정금액 | 담보를 제공받은 자 | 담보권자 | 담보제공사유 |
|---|---|---|---|---|---|
| 단기금융상품 | 24,000 | 24,000 | (주)하나패스 | 하나카드 | 계약이행 |
35. 우발채무 및 주요 약정사항&cr &cr(1) 당반기말 현재 회사가 피고로 계류중인 소송 사건은 손해배상 청구 소송 등 9건(소송금액 : 1,098,904천원)입니다. 당반기말 현재 동 소송사건의 최종결과는 예측할 수없으나 회사의 경영진은 동 소송의 최종결과가 회사의 재무상태에 중요한 영향을 주지 않을 것으로 예상하고 있습니다. 한편, 회사는 상기 소송사건과 관련하여 우발부채를 기타충당부채로 계상하고 있으며, 당반기말 현재 회사가 소송사건과 관련하여 계상한 충당부채는 276,531천원입니다.&cr
(2) 당반기말 현재 타인(특수관계자 제외)으로부터 제공받고 있는 지급보증 내역은 다음과 같습니다.
| (원화단위:천원) |
| 제 공 처 | 한도금액 | 사용금액 | 내 역 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 통화 | 금액 | 통화 | 금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 하나은행 | USD | 1,000,000 | USD | 190,000 | 계약 이행 보증 |
| EUR | 230,000 | ||||
| JPY | 1,500,000 | ||||
| CHF | 200,000 | ||||
| KRW | 6,179,500 | KRW | 6,109,500 | ||
| 서울보증보험 | KRW | 62,651,127 | KRW | 62,651,127 | |
| 한국관광협회중앙회 | KRW | 2,210,000 | KRW | 2,210,000 |
36. 현금흐름표&cr&cr(1) 현금흐름표 상의 현금과 재무상태표상 현금및현금성자산은 동일합니다.&cr&cr(2) 당반기 및 전반기 중 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 급여 | 714,012 | 371,175 |
| 광고선전비 | (6,064) | (750,358) |
| 사용권자산상각비 | 4,120,455 | - |
| 감가상각비 | 1,304,704 | 1,022,610 |
| 투자부동산상각비 | 1,221,175 | 1,350,366 |
| 대손상각비 | 888,747 | 519,128 |
| 무형자산상각비 | 910,833 | 1,384,194 |
| 잡비 | 2,196,916 | (129,858) |
| 관계기업투자자산처분손실 | - | 289,000 |
| 종속기업투자자산손상차손 | - | 4,312,473 |
| 매각예정자산손상차손 | - | 195,868 |
| 매각예정자산처분손실 | 149,324 | - |
| 외화환산손실 | 202,329 | 260,651 |
| 지급임차료 | - | 7,604 |
| 기타대손상각비 | - | 27,633 |
| 유형자산처분손실 | 11,761 | 1,029 |
| 무형자산손상차손 | - | 13,333 |
| 무형자산처분손실 | 4,400 | - |
| 이연수익 | 3,159,201 | 3,545,649 |
| 이자비용 | 152,042 | 32,158 |
| 잡손실 | 331,340 | 406,655 |
| 재고 자산평가 손실 | (24,842) | - |
| 법인세비용 | 3,867,104 | 5,106,403 |
| 합 계 | 19,203,437 | 17,965,713 |
&cr(3) 당반기 및 전반기 중 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 이자수익 | 814,246 | 1,620,081 |
| 배당금수익 | 3,019,668 | 3,450,881 |
| 외화환산이익 | 376,968 | 173,185 |
| 유형자산처분이익 | 6,249 | 16,665 |
| 당기손익공정가치금융자산처분이익 | 555,880 | - |
| 기타수익 | 52,234 | 71,220 |
| 잡이익 | 287,707 | 152,553 |
| 합 계 | 5,112,952 | 5,484,585 |
&cr (4) 당반기 및 전반기 중 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 주요한 투자활동및 재무활동거래는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 취득중인무형자산의 소프트웨어 대체 | 1,748,384 | 528,250 |
| 취득중인무형자산의 유형자산의 대체 | 269,880 | - |
| 무형자산 취득 미지급금 | 115,844 | 364,450 |
| 사용권자산의 리스부채(*) | 10,495,265 | - |
(*) 기업회계기준서 제1116호에 따른 변경입니다.
37. 위험관리
&cr(1) 자본위험관리&cr회사는 자본구조의 최적화를 추구하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 유지 및 관리하고 있습니다. 회사의 전반적인 자본위험관리 전략은 전기와 변동이 없습니다.&cr
회사는 외부적으로 강제된 자기자본규제의 대상은 아니며, 회사는 자본관리지표로 자기자본 금액을 이용하고 있습니다. 총부채를 총자본으로 나누어 산출하는 부채비율도 관리요소이지만 여행수요가 증가할 때 수탁금이 일시적으로 증가하여 부채가 증가하는 경향이 있으므로 참고적인 지표로만 관리하고 있습니다.
&cr당반기말 및 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부 채 | 278,305,937 | 290,778,368 |
| 자 본 | 189,654,129 | 181,927,541 |
| 부채비율 | 146.74% | 159.83% |
(2) 금융위험관리&cr&cr1) 금융위험관리 목적&cr회사는 금융상품과 관련하여 신용위험, 유동성위험, 환위험, 이자율위험 같은 금융위험 및 자본위험에 노출되어 있습니다. 회사의 위험관리는 회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 회사는 전사적인 수준의 위험관리 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 회사의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다.
&cr회사의 재무부문은 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있으며, 금융위험의 성격과 노출 정도를 주기적으로 분석하고 있습니다. 회사의 전반적인금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.&cr&cr 2) 신용위험&cr신용위험은 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약 조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 가상계좌를 통하여 고객이 직접 여행비를 입금하는 것을 권장하고 있으며 거래처의 신용위험을 관리하기 위하여 거래상대방의 공개된 재무정보와 신용평가기관의 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래 한도 및 회수방식(신용거래 또는 현금거래)을 결정하여 거래하고 있습니다. 또한 일정 수준 신용도에 미치지 못하는 경우에는 담당부서의 승인 하에 담보 또는 지급보증을 제공받고 거래를 하고 있습니다. 신용카드사 등 제휴처와의 거래에서 입금기일까지 신용을 공여하게 되어, 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래를 하고 있습니다. &cr &cr한편, 회사는 하나은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.&cr
당반기말 현재 회사가 보유하고 있는 금융자산의 신용위험에 대한 최대노출금액은 다음과 같습니다. 단, 획득한 담보물의 가치와 기타 신용보강에 따른 효과는 고려하지 아니하였습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 장부금액 | 최대노출금액 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 70,861,307 | 70,861,307 |
| 단기금융상품 | 10,054,000 | 10,054,000 |
| 매출채권 | 79,446,314 | 79,446,314 |
| 기타채권 | 5,835,843 | 5,835,843 |
| 금융리스채권 | 3,833,689 | 3,833,689 |
| 기타금융자산 | 16,556,401 | 16,556,401 |
&cr3) 유동성위험&cr회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하고 있습니다. 또한 금융자산의 관리에 있어서 유동성위험 관리를 위하여 위험이 낮고 현금화하기 쉬운 금융기관의 금융상품을 위주로 운용하고 있습니다. &cr
한편, 당반기말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 명목 현금흐름 | 장부금액 | |
|---|---|---|---|
| 1년 이내 | 1년 이상~10년 이내 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 104,992,873 | - | 104,992,873 |
| 기타채무 | 19,549,148 | - | 19,549,148 |
| 기타금융부채 | 3,266,304 | 1,462,134 | 4,728,438 |
| 금융보증금액 | 52,028,088 | - | 1,091,544 |
&cr동 금액은 금융부채를 현재가치로 할인하지 않은 명목현금흐름을 기초로 작성되었 습니다. 회 사 는 당반기말 현재 이자부채무 가 없습니다.
4) 환위험&cr회사는 주로 해외에서의 여행경비 지급과 관련하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당반기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은다음과 같습니다.
| (원화단위:천원) |
| 구 분 | 환 종 | 외화금액 | 원화금액 |
|---|---|---|---|
| 자산 | USD | 4,396,639.58 | 5,086,033 |
| EUR | 180,365.70 | 237,201 | |
| JPY | 66,150,400.00 | 710,025 | |
| AUD | 666,380.21 | 539,955 | |
| HKD | 53,132,512.86 | 7,864,143 | |
| CHF | 532.91 | 631 | |
| SGD | 168,929.08 | 144,384 | |
| CNY | 55,979,079.82 | 9,408,964 | |
| NZD | 135,646.37 | 105,141 | |
| CAD | 19,390.05 | 17,123 | |
| IDR | 13,422,415,412.00 | 1,097,954 | |
| MYR | 28,427.00 | 7,935 | |
| 합 계 | 25,219,489 | ||
| 부채 | USD | 6,725,090.31 | 7,779,584 |
| EUR | 1,025,049.97 | 1,348,053 | |
| JPY | 135,522,012.00 | 1,454,626 | |
| AUD | 13,776.81 | 11,163 | |
| HKD | 80,000.00 | 11,841 | |
| 합 계 | 10,605,267 |
당반기말 현재 환율변동위험에 노출되어 있는 자산 및 부채의 환율변동에 따른 민감도는 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 환 종 | 5% 상승시 | 5% 하락시 |
|---|---|---|
| USD | (134,678) | 134,678 |
| EUR | (55,543) | 55,543 |
| JPY | (37,230) | 37,230 |
| AUD | 26,440 | (26,440) |
| CHF | 32 | (32) |
| HKD | 392,615 | (392,615) |
| SGD | 7,219 | (7,219) |
| CNY | 470,448 | (470,448) |
| NZD | 5,257 | (5,257) |
| CAD | 856 | (856) |
| IDR | 54,898 | (54,898) |
| MYR | 397 | (397) |
한편, 상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였으며, 민감도에 따른 영향은 세전손익에 미치는 영향으로 산정하였습니다.
&cr5) 이자율위험&cr회사의 경우 대부분의 이자발생 자산이 상각후원가로 측정하는 고정금리부 자산으 로, 회사의 수익 및 영업현금흐름은 시장이자율로부터 실질적으로 독립적입니다. 또한, 이자율 변동에 대한 위험을 관리하기 위하여 유동성 위험을 체계적으로 관리하여금융부채에 대한 의존도를 최소화하고 있습니다. 이에 따라 당반기말 현재 이자율변동에 노출된 부채 및 이자율 변동에 따른 당반 기손익 및 자본에 미치는 영향은 없습니다.
6. 기타 재무에 관한 사항
&cr가. 대손충당금 설정현황(연결기준)&cr (1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역&cr (단위: 천원,%)
| 구 분 | 계정과목 | 채권 총액 | 대손충당금 | 대손충당금&cr설정률 |
|---|---|---|---|---|
| 제27기 &cr반기 | 매출채권 | 119,528,377 | 6,281,142 | 5.3 |
| 미수금 | 6,282,698 | 1,822,852 | 29.0 | |
| 선급금 | 34,793,843 | 4,532,509 | 13.0 | |
| 단기대여금 | 1,122,586 | 796,954 | 71.0 | |
| 장기대여금 | 1,652,640 | 1,344,640 | 81.4 | |
| 미수수익 | 674,807 | 109,828 | 16.3 | |
| 예치보증금 | 4,146,357 | 227,121 | 5.5 | |
| 합 계 | 168,201,308 | 15,115,046 | 9.0 | |
| 제26기 | 매출채권 | 102,954,270 | 5,914,579 | 5.7 |
| 미수금 | 5,241,772 | 2,277,125 | 43.4 | |
| 선급금 | 35,894,440 | 3,631,538 | 10.1 | |
| 단기대여금 | 1,222,312 | 771,730 | 63.1 | |
| 장기대여금 | 1,616,980 | 1,302,080 | 80.5 | |
| 미수수익 | 538,009 | 106,351 | 19.8 | |
| 예치보증금 | 3,624,432 | 348,147 | 9.6 | |
| 합 계 | 151,092,215 | 14,351,550 | 9.5 | |
| 제25기 | 매출채권 | 102,600,069 | 4,453,752 | 4.3 |
| 미수금 | 4,434,656 | 1,445,669 | 32.6 | |
| 선급금 | 29,748,247 | 2,900,867 | 9.8 | |
| 단기대여금 | 5,828,694 | 1,265,944 | 21.7 | |
| 장기대여금 | 1,654,604 | 1,309,200 | 79.1 | |
| 미수수익 | 225,991 | 106,933 | 47.3 | |
| 예치보증금 | 2,527,950 | 317,434 | 12.6 | |
| 합 계 | 147,020,211 | 11,799,799 | 8.0 |
※ K-IFRS 연결기준으로 작성되었습니다.&cr &cr (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황
(단위: 천원)
| 구 분 | 제27기 반기 | 제26기 | 제25기 |
|---|---|---|---|
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 14,351,550 | 11,799,799 | 7,516,469 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | 14,217 | 853,238 | 1,851,109 |
| ① 대손처리액(상각채권액) | 105,927 | 399,637 | 1,769,860 |
| ② 상각채권회수액 | 7,993 | - | - |
| ③ 기타증감액 | (83,717) | 453,601 | 81,249 |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | 777,713 | 3,404,989 | 6,134,439 |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 15,115,046 | 14,351,550 | 11,799,799 |
※ K-IFRS 연결기준으로 작성되었습니다.&cr
(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침
당사는 유의적인 금융요소가 있는 매출채권 등에 대하여 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하고, 보고기간 말 현재 신용위험이 낮은 경우 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 것으로 보는 간편법을 적용하고 있습니다.&cr- 매출채권 잔액등에 대한 연령분석 근거 &cr * 대손경험률 : 과거 3개년 평균채권잔액에 대한 실제 대손 발생액을 근거로 &cr 대손경험률을 산정하여 설정 &cr * 회사는 상기 설정률 외에 개별 채권의 보증보험 부보여부, 업체 신용도 등을 감안하여 대손충당금을 설정하고 있습니다.&cr
(4) 당반기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황
| ( 단위: 천원,% ) |
| 구 분 | 6월 이하 | 6월 초과&cr1년 이하 | 1년 초과&cr3년 이하 | 3년 초과 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 109,934,932 | 2,560,922 | 7,032,523 | - | 119,528,377 |
| 구성비율 | 91.98 | 2.14 | 5.88 | 0.00 | 100.00 |
나. 재고자산의 보유 및 실사내역 등(연결기준)&cr (1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황
| ( 단위: 천원,%, 회 수) |
| 사업부문 | 계정과목 | 제27기 반기 | 제26기 | 제25기 |
|---|---|---|---|---|
| 여행알선서비스업 | 상품 | 40,799,099 | 39,711,011 | 42,954,035 |
| 소 계 | 40,799,099 | 39,711,011 | 42,954,035 | |
| 출판 및 인쇄물 &cr제작 | 상품 | 10,799 | 3,577 | 0 |
| 제품 | 2,302 | 5,687 | 7,272 | |
| 소 계 | 13,101 | 9,264 | 7,272 | |
| 전자상거래 | 상품 | 638,507 | 621,126 | 529,996 |
| 소 계 | 638,507 | 621,126 | 529,996 | |
| 물품의 판매 &cr일반전세여객 자동차운송업 | 상품 | 2,969,262 | 3,026,354 | 3,096,928 |
| 소 계 | 2,969,262 | 3,026,354 | 3,096,928 | |
| 숙박시설 &cr운영수탁업 | 저장품 | 43,703 | 64,827 | 35,675 |
| 소 계 | 43,703 | 64,827 | 35,675 | |
| 여객자동차 &cr운수사업 | 저장품 | 0 | 2,709 | 2,544 |
| 소 계 | 0 | 2,709 | 2,544 | |
| 면세점 | 상품 | 8,587,237 | 9,366,120 | 10,296,089 |
| 미착품 | 949,673 | 192,606 | 476,531 | |
| 소 계 | 9,536,909 | 9,558,727 | 10,772,620 | |
| 호텔업 | 원재료 | 74,755 | 80,863 | 69,212 |
| 소 계 | 74,755 | 80,863 | 69,212 | |
| 합 계 | 상품 | 53,004,905 | 52,728,188 | 56,877,049 |
| 제품 | 2,302 | 5,686 | 7,272 | |
| 저장품 | 43,703 | 67,536 | 38,218 | |
| 미착품 | 949,673 | 192,606 | 476,531 | |
| 원재료 | 74,755 | 80,863 | 69,212 | |
| 합 계 | 54,075,338 | 53,074,880 | 57,468,282 | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr[재고자산합계÷기말자산총계×100] | 5.28 | 7.41 | 9.15 | |
| 재고자산회전율(회수)&cr[연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] | 3.43 | 3.67 | 3.79 |
※제25기(전전기)는 K-IFRS 1115호 적용에 따라 재작성되었습니다.&cr &cr (2) 재고자산의 실사내역 등&cr [국내자회사 : (주)에스엠면세점 및 (주)하나샵]&cr1) 실 사일자&cr- 연간 4회 매분기말 재고자산 실사를 하고 있습니다.&cr- 회사의 재무상태표일 현재 재고자산과 실사일 현재의 재고자산 차이에 대하여 입출고내역 확인절차를 수행합니다.&cr&cr2) 재고실사시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인 등의 참여 및 입회여부&cr - 외부 감사인의 참여: 2019년 7월 1일 연1 회 외부 감사인 입회 하에 재고 조사를 실시하였습니다.((주)에스엠면세점)&cr- 외부 감사인의 참여: 2019년 7월 2일 연1 회 외부감사인 입회 하에 재고 조사를 실시하였습니다.((주)하나샵) &cr&cr[해외자회사: STAR SHOP&LINE]&cr1)실사일자&cr- 연간 12회 매월말에 매장영업시간 종료 후 재고실사를 진행합니다.&cr- 회사의 재무상태표일 현재 재고자산과 실사일 현재의 재고자산 차이에 대하여 입출고 내역 확인절차를 수행합니다.&cr&cr 2) 재고실사시 독립 적인 전문가 또는 전문기관, 감사인 등의 참여 및 입회여부&cr - 외부감사인의 참여: 2018년 12월 28일 연1 회 외부감사인 입회 하에 재고 조사를 실시하였습니다.(STAR SHOP&LINE) &cr &cr (3) 장기체화재고 등 내역&cr 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 저가법을 사용하여 재고자산의 재무상태표가액을 결정하고 있으며, 2019년 당반기말 현재 재고자산에 대한 평가내역은다음과 같습니다. &cr (단위: 천원)
| 구 분 | 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 항공권 등 | 41,417,933 | (645,907) | 40,772,026 |
| 상품(*) | 15,580,441 | (3,347,562) | 12,232,879 |
| 원재료 | 74,755 | - | 74,755 |
| 제품 | 7,829 | (5,527) | 2,302 |
| 저장품 | 43,703 | - | 43,703 |
| 미착품 | 949,673 | - | 949,673 |
| 합 계 | 58,074,334 | (3,998,996) | 54,075,338 |
| (*) | 당반기말 반품예상재고 4,398천원이 포함되어 있습니다. |
다. 공정가치평가 방법 및 내역&cr (1) 평가방법&cr 연결실체는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기업회계기준서 제1109호 및 동 기준서와 관련한 타 기준서의 개정사항을 적용하였습니다. 동 기준서는 현행기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체합니다.&cr&cr기업회계기준서 제1109호는 소급 적용함이 원칙이나, 금융상품의 분류ㆍ측정, 손상의 경우 비교정보 재작성을 면제하는 등 일부 예외조항을 두고 있고, 위험회피회계의경우 옵션의 시간가치 회계처리 등 일부 예외조항을 제외하고는 전진적으로 적용합니다.&cr &cr기업회계기준서 제1109호의 주요 특징으로 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계 적용조건을 충족하는 위험회피대상항목과 위험회피수단의 확대 또는 위험회피효과 평가방법의 변경 등을 들 수 있습니다.&cr&cr가. 금융자산의 분류 및 측정&cr기업회계기준서 제1109호'금융상품'에서는 금융자산을 상각후원가 측정 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 및 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 세 가지 범주로 분류하고 있습니다. 기업회계기준서 제1109호'금융상품'에 따른 금융자산의 분류는 일반적으로 금융자산이 관리되는 방식인 사업모형과 금융자산의 계약상현금흐름의 특성에 근거하여 결정됩니다. 동 기준서에 따르면 복합계약이 금융자산을 주계약으로 포함하는 경우에는 내재파생상품을 분리하지 않고 해당 복합계약 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다.
| 사업모형 | 계약상 현금흐름 특성 | |
|---|---|---|
| 원금과 이자만으로 구성 | 그 외의 경우 | |
| --- | --- | --- |
| 계약상 현금흐름 수취 목적 | 상각후원가 측정(*1) | 당기손익-공정가치 측정(*2) |
| 계약상 현금흐름 수취 및 매도 목적 | 기타포괄손익-공정가치 측정(*1) | |
| 매도 목적, 기타 | 당기손익-공정가치 측정 |
(*1) 회계불일치를 제거하거나 감소시키기 위하여 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있음.
(*2) 단기매매목적이 아닌 지분증권의 경우 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있음.
&cr 기업회계기준서 제1109호의 적용으로 인하여 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 연결실체가 보유하고 있는 금융자산(파생상품 제외)의 분류 및 측정에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위:백만원) |
| 계정과목 | 제1039호에&cr따른 분류 | 제1109호에&cr따른 분류 | 제1039호에 &cr따른 금액 | 제1109호에 &cr따른 금액 |
|---|---|---|---|---|
| 매도가능금융자산 | 매도가능금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*) | 5,514 | 1,565 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 1,540 | 5,489 | ||
| 현금및현금성자산 | 대여금 및 수취채권 | 상각후원가 | 228,390 | 228,390 |
| 단기금융상품 | 대여금 및 수취채권 | 상각후원가 | 20,148 | 20,148 |
| 매출채권 | 대여금 및 수취채권 | 상각후원가 | 98,066 | 98,066 |
| 기타채권 | 대여금 및 수취채권 | 상각후원가 | 9,881 | 4,871 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 5,010 | ||
| 금융리스채권 | 대여금 및 수취채권 | 상각후원가 | 836 | 836 |
| 기타금융자산 | 대여금 및 수취채권 | 상각후원가 | 31,441 | 31,441 |
| 당기손익인식금융자산 | 당기손익인식금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 1,174 | 1,174 |
| 파생상품을 제외한 금융자산 합계 | 396,990 | 396,990 |
(*)기업회계기준서 제1109호(금융상품)에 따라 매도가능금융자산 중 일부를 기타포괄손익-공정가치로 측정하기로 결정하였으며, 최초적용일(2018년 1월 1일)에 기타포괄손익누계액이 806,172천원 증가하고 이익잉여금이 806,172천원 감소하였습니다.&cr
나. 금융부채의 분류 및 측정
기업회계기준서 제1109호에 따르면 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 금융부채의 공정가치 변동 중 해당 금융부채의 신용위험 변동으로 인한 부분은 당기손익이 아닌 기타포괄손익으로 표시하고, 동 기타포괄손익은 후속적으로 당기손익으로 재순환하지 않습니다. 다만, 금융부채의 신용위험 변동에 따른 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 인식하면 회계불일치가 발생하거나 확대될 경우에는 해당 공정가치 변동을 당기손익으로 인식합니다.
기업회계기준서 제1039호에서 모두 당기손익으로 인식했던 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 금융부채의 공정가치 변동 중 일부가 기타포괄손익으로 표시되므로 금융부채의 평가 관련 당기손익이 감소할 수 있습니다.
&cr기업회계기준서 제1109호 적용이 회사의 금융부채의 분류 및 측정의 변동에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.
&cr다. 손상: 금융자산과 계약자산
기업회계기준서 제1039호에서는 발생손실모형에 따라 손상 발생의 객관적 증거가 있는 경우에만 손상을 인식하지만, 기업회계기준서 제1109호에서는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품, 리스채권, 계약자산, 대출약정, 금융보증계약에 대하여 기대신용손실모형에 따라 손상을 인식합니다.
기업회계기준서 제1109호에서는 금융자산 최초 인식 후 신용위험의 증가 정도에 따라 다음과 같이 3단계로 구분하여 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하도록 하고 있어 기업회계기준서 제 1039호의 발생손실모형에 비하여 신용손실을 조기에 인식할 수 있습니다.
| 구분(*1) | 손실충당금 | |
|---|---|---|
| Stage 1 | 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 경우(*2) | 12개월 기대신용손실: 보고기간 말 이후 12개월 내에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실 |
| Stage 2 | 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가한 경우 | 전체기간 기대신용손실: 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실 |
| Stage 3 | 신용이 손상된 경우 |
(*1) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 적용범위에 포함되는 거래에서 생기는 매출채권이나 계약자산의 경우 유의적인 금융요소가 없다면 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정해야 하고, 유의적인금융요소가 있다면 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 것을 회계정책으로 선택할 수 있습니다. 리스채권도 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 것을 회계정책으로 선택할 수 있습니다.
&cr(*2) 보고기간 말 신용위험이 낮은 경우에는 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 것으로 간주할 수 있습니다.
&cr연결실체는 기업회계기준서 제1109호 적용 시 유의적인 금융요소가 있는 매출채권 및 계약자산과 리스채권에 대하여 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하고, 보고기간 말 현재 신용위험이 낮은 경우 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 것으로 보는 간편법을 사용하였으며, 2018년 1월 1일 적용했을때 유의적인 영향이 없습니다.&cr &cr 라. 위험회피회계&cr 기업회계기준서 제1109호에서는 기업회계기준서 제1039호에서 정한 위험회피회계의 체계(mechanics of hedge accounting: 공정가치위험회피, 현금흐름위험회피)를 유지하지만, 복잡하고 규정 중심적인 기업회계기준서 제1039호의 위험회피회계 요구사항을 기업의 위험관리활동에 중점을 둔 원칙 중심적인 방식으로 변경했습니다.
&cr이러한 변경의 효과로 위험회피대상항목과 위험회피수단이 확대되었고, 실제로 높은위험회피효과(80~125%)가 있는지 사후적으로 평가하는 조건과 계량적인 평가기준이 없어지는 등 위험회피회계 적용요건이 완화되었습니다.&cr &cr 위험회피회계에 대한 경과규정에 따르면 기업회계기준서 제1109호를 최초 적용할 때 현행 기업회계기준서 제1039호의 위험회피회계 관련 규정을 계속해서 적용할 것을 회계정책으로 선택할 수 있습니다.
기업회계기준서 제1109호 적용이 회사의 위험회피회계에 미치는 유의적인 영향은 없습니다
(2) 금융상품 범주별 순손익
당반기 및 전반기 중 금융자산 및 금융부채 범주별 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (금융수익) | (단위:천원) |
| 범 주 | 계정과목 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상각후원가로 측정하는 금융자산 | 이자수익(*) | 757,434 | 1,658,705 | 1,152,175 | 2,016,910 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 배당금수익 | - | 1,250 | - | 1,250 |
| 처분이익 | 555,880 | 555,880 | - | - | |
| 합 계 | 1,313,314 | 2,215,835 | 1,152,175 | 2,018,160 |
(*) 전액 유효이자율법에 따른 이자수익입니다.
| (금융비용) | (단위:천원) |
| 범 주 | 계정과목 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상각후원가로 측정하는 금융부채 | 이자비용 | 3,355,691 | 5,141,947 | 175,019 | 341,991 |
(3) 공정가치 평가
(1) 당 반기말 및 전기말 현재 금융자산 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 연결재무상태표 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 공정가치로 측정되는 금융자산: | |||
| 기타포괄손익-공정가치 | 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 1,867,687 | 918,120 |
| 당기손익-공정가치 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 9,192,576 | 12,437,620 |
| 소 계 | 11,060,263 | 13,355,740 | |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융자산: | |||
| 상각후원가로&cr측정하는 금융자산 | 현금및현금성자산 | 142,519,925 | 157,669,693 |
| 단기금융상품 | 152,980,696 | 127,966,881 | |
| 매출채권 | 113,247,235 | 97,039,691 | |
| 기타채권 | 9,269,693 | 7,123,172 | |
| 금융리스채권 | 1,249,134 | 44,282 | |
| 장기금융리스채권 | 125,231 | 118,168 | |
| 기타금융자산(유동) | 247,544 | - | |
| 기타금융자산(비유동) | 44,058,508 | 36,953,155 | |
| 소 계 | 463,697,966 | 426,915,042 | |
| 합 계 | 474,758,229 | 440,270,782 |
&cr (2) 당반기말 및 전기말 현재 금융부채 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 연결재무상태표 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 상각후원가로 &cr측정하는 금융부채 | 매입채무 | 115,837,360 | 99,718,809 |
| 기타채무 | 40,239,04 2 | 52,496,300 | |
| 단기차입금 | 122,764,675 | 69,617,239 | |
| 유동성장기부채 | 2,850,974 | 2,295,649 | |
| 리스부채 | 49,565,655 | 2,768,848 | |
| 기타금융부채(유동) | 3,811,269 | 3,726,934 | |
| 기타금융부채(비유동) | 235,034 | 62,453 | |
| 장기성기타채무 | 5,893,288 | 11,054,850 | |
| 장기차입금 | 10,050,11 2 | 10,381,719 | |
| 사채 | 1,900,235 | 2,286,089 | |
| 장기리스부채 | 260,495,216 | 35,071,512 | |
| 합 계 | 613,642,86 0 | 289,480,402 |
&cr (3) 연결실체는 상기 금융자산 및 금융부채 중 당기손익-공정가치측정금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정금융자산을 제외한 금융자산과 금융부채는 취득원가 또는 상각후원가가 공정가치의 합리적 근사치라고 판단하고 있습니다.
&cr(4) 공정가치로 측정하는 금융자산 및 금융부채의 서열체계 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. &cr&cr① 공정가치 서열체계 수준
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서 공시된 가격(조정되지 않은)을 사용하여 도출되는공정가치입니다. |
| 수준 2 | 수준 1 에 해당되는 공시된 가격을 제외한, 자산이나 부채에 대하여 직접적으로(가격) 또는 간접적으로(가격으로부터 도출) 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치입니다. |
| 수준 3 | 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치입니다. |
② 당반기말 및 전기말 현재 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
| (당반기말) | (단위:천원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 9,192,577 | 9,192,577 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 13,219 | - | 1,854,468 | 1,867,687 |
| 합 계 | 13,219 | - | 11,047,045 | 11,060,264 |
| (전기말) | (단위:천원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 12,437,620 | 12,437,620 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 14,600 | - | 903,520 | 918,120 |
| 합 계 | 14,600 | - | 13,341,140 | 13,355,740 |
연결실체는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준 간의 이동을 인식하고 있습니다.
&cr ③ 당반기 및 전반기 중 서열체계 수준 3으로 분류되는 금융자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당반기) | (단위:천원) |
| 구 분 | 기초 | 매입 | 매도 | 평가 | 외환차이 | 반기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 12,437,620 | 2,825,000 | (6,070,043) | - | - | 9,192,577 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 903,520 | 804,240 | - | 116,616 | 30,092 | 1,854,468 |
| 합 계 | 13,341,140 | 3,629,240 | (6,070,043) | 116,616 | 30,092 | 11,047,045 |
| (전반기) | (단위:천원) |
| 구 분 | 기초 | 회계정책의 변경 | 매입 | 매도 | 평가 | 수준간 이동 | 반기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 1,174,375 | 1,540,000 | 750,000 | (500,000) | - | - | 2,964,375 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 3,976,834 | 1,522,472 | - | - | 8 | - | 5,499,314 |
| 합 계 | 5,151,209 | 3,062,472 | 750,000 | (500,000) | 8 | - | 8,463,689 |
◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11012#*진행률적용수주계약현황*.dsl
라. 채무증권 발행실적 등(연결기준) &cr
채무증권 발행실적 2019년 06월 30일(단위 : 천원, %)
| (기준일 : | ) |
HANATOUR JAPAN CO,.LTD회사채사모2016년 10월 31일2,146,7000.15-2021년 10월 29일미상환미즈호은행(주) 유아이관광버스회사채사모2016년 12월 28일2,146,7000.23-2021년 12월 24일미상환간사이은행(주) 유아이관광버스회사채사모2018년 04월 27일1,073,3500.218-2023년 04월 25일미상환간사이은행5,366,750----
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면&cr총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
※ 기준일 환율을 적용하였습니다.
◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11012#*사채관리계약주요내용.dsl
기업어음증권 미상환 잔액 2019년 06월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
전자단기사채 미상환 잔액 2019년 06월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액 2019년 06월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
--------1,073,3501,073,350644,010214,670----1,073,3501,073,350644,010214,670----
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
신종자본증권 미상환 잔액 2019년 06월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 2019년 06월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
V. 감사인의 감사의견 등
※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11012#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견
제27기(당기) 반기삼정회계법인예외사항 없음특기사항 없음제26기(전기) 삼정회계법인 적정의견특기사항 없음제25기(전전기)삼정회계법인적정의견특기사항 없음
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 감사보고서 특기사항 |
|---|---|---|---|
2. 감사용역 체결현황
제27기(당기) 반기삼정회계법인별도반기검토(2019.07.22~2019.07.26)&cr연결반기검토(2019.07.29~2019.08.14)&cr별도기말감사&cr연결기말감사285,000949시간제26기(전기)삼정회계법인별도반기검토(2018.07.23~2018.07.27)&cr연결반기검토(2018.07.30~2018.08.14)&cr별도기말감사(2019.01.29~2019.02.12)&cr연결기말감사(2019.02.13~2019.02.22)180,0002,951시간제25기(전전기)삼정회계법인
별도반기검토(2017.07.24~2017.07.26)&cr연결반기검토(2017.07.27~2017.08.11)&cr별도기말감사(2018.01.29~2018.02.02)
연결기말감사(2018.02.05~2018.02.14)
145,0002,484시간
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 보수 | 총소요시간 |
|---|---|---|---|---|
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
| (단위:천원) |
제27기(당기) 반기-----제26기(전기)-----제25기 (전전기)----------
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회 구성&cr 반기말 현재 지배회사의 이사회는 3인의 사내이사, 3인의 사외이사 등 6인의 이사로 구성되어 있습니다. 각 이사의 주요 이력 및 인적사항은 'VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항'의'가. 임원의 현황'을 참조하시길 바랍니다. &cr &cr 나. 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황
| 성 명 | 사외이사 여부 | 비 고 |
|---|---|---|
| - | - | - |
&cr 다. 사외이사 현황
| 성 명 | 주 요 경 력 | 최대주주등과의&cr이해관계 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 변정우 | - (현)경희대학교 호텔관광대학 교수&cr- 한국관광학회 부회장 역임&cr- (현)문화관광서비스포럼 책임대표 - (사) 서비스사이언스학회 회장 - (사) 호텔경영학회 회장 - 경희대학교 전자계산 공학박사 |
관계없음 | - |
| 한장석 | - (현)개업세무사('93년~현재)&cr- (현)한국세무사회 세무연수원교수('03년~현재)&cr- 국세청 및 세무서 근무('83년~'93년)&cr- 경영지도사('91년~현재)&cr- 재정경제부 세제발전심의회위원('98년~04년)&cr- 국세종합상담센터 서면질의 심의위원('12년)&cr- 경희대학교 국제법무대학원 석사 | 관계없음 | - |
| 조근호 | - (현) 행복마루 법률사무소 대표 변호사 - (현) 행복마루 컨설팅㈜ 대표이사 - 법무연수원 원장 - 서울대학교 법학과 졸업 |
관계없음 | - |
※ 사외이사의 업무지원 조직(부서 또는 팀) : &cr 경영기획부 (담당자 : 김성태 부서장 ☎ 2127-1376)
&cr라. 이사회 운영 현황&cr (1) 이사회 운영규정의 주요내용&cr (가) 이사회의 종류&cr 1) 이사회는 정기이사회와 임시이사회로 한다.&cr 2) 정기이사회는 매 분기, 매월 마지막주 월요일에 개최한다. 다만, 정기 이사회일 이 공휴일인 때에는 그 익일에 이를 개최한다.
3) 임시이사회는 필요에 따라 수시로 개최한다.&cr 4) 임시이사회가 개최되어 특별한 안건이 없는 경우 정기이사회는 임시이사회로 갈음할 수 있다.
(나) 이사회 소집권자&cr 1) 이사회는 대표이사가 소집한다. 그러나 대표이사가 사고로 인하여 직무를 행할 수 없을 때에는 제5조 제2항에 정한 순으로 그 직무를 대행한다.
2) 각 이사는 대표이사에게 의안과 그 사유를 밝히어 이사회 소집을 청구할 수 있다. 대표이사가 정당한 사유없이 이사회 소집을 하지 아니하는 경우에는 이사회 소집 을 청구한 이사가 이사회를 소집할 수 있다.
(다) 이사회 소집절차&cr 1) 이사회를 소집함에는 회일을 정하고 그1주간전에 각 이사 및 감사에 대하여 통지 를 발송하여야 한다.
2) 이사회는 이사 및 감사 전원의 동의가 있는 때에는 제1항의 절차없이 언제든지 회 의를 열수 있다.
(라) 이사회 결의방법&cr 1) 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 한다. 다만, 사외이사 인 감사위원회 위원의 해임에 관한 이사회 결의는 이사 총수의 3분의 2 이상의 결 의로 하여야 한다.
2) 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 동영상 및 음성을 동시에 송 ·수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것 &cr 을 허용할 수 있으며, 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다.
3) 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못한 다.
4) 제3항의 규정에 의하여 의결권을 행사할 수 없는 이사의 수는 출석한 이사의 수에 산입하지 아니한다.
5) 제2항의 규정에 의한 이사회의 출석이 이루어진 경우 별도의 관리대장을 통하여 이사의 출석방법을 기록한다.
(마) 이사회 부의사항&cr 1) 주주총회에 관한 사항
- 주주총회의 소집
- 전자적 방법에 의한 의결권의 행사허용
- 영업보고서의 승인
- 재무제표의 승인
- 정관의 변경
- 자본의 감소
- 회사의 해산, 합병, 분할합병, 회사의 계속
- 주식의 소각
- 회사의 영업 전부 또는 중요한 일부의 양도 및 다른 회사의 영업 전부의 양수
- 영업 전부의 임대 또는 경영위임, 타인과 영업의 손익 전부를 같이하는 계약,&cr 기타 이에 준할 계약의 체결이나 변경 또는 해약
- 이사, 감사, 감사위원회 위원의 선임 및 해임
- 주식의 액면미달발행
- 이사의 회사에 대한 책임의 면제
- 주식배당 결정
- 주식매수선택권의 부여
- 이사, 감사의 보수
- 회사의 최대주주(그의 특수관계인을 포함함) 및 특수관계인과의 거래의 승인 및 주주총회에의 보고
- 기타 주주총회에 부의할 의안
2) 경영에 관한 사항
- 회사경영의 기본방침의 결정 및 변경
- 신규사업 또는 신제품의 개발
- 자금계획 및 예산운용
- 대표이사의 선임 및 해임
- 회장, 사장, 부사장, 전무이사, 상무이사의 선임 및 해임
- 공동대표의 결정
- 이사회 내 위원회의 설치, 운영 및 폐지
- 이사회 내 위원회의 선임 및 해임
- 이사회 내 위원회의 결의사항에 대한 재결의. 단 감사위원회 결의에 대하여는 그러하지 아니함.
- 이사의 전문가 조력의 결정
- 지배인의 선임 및 해임
- 직원의 채용계획 및 훈련의 기본방침
- 급여체계, 상여 및 후생제도
- 노조정책에 관한 중요사항
- 기본조직의 제정 및 개폐
- 중요한 사규, 사칙의 규정 및 개폐
- 지점, 공장, 사무소, 사업장의 설치 ·이전 또는 폐지
- 간이합병, 간이분할합병, 소규모합병 및 소규모분할합병의 결정
- 흡수합병 또는 신설합병의 보고
3) 재무에 관한 사항
- 투자에 관한 사항
- 중요한 계약의 체결
- 중요한 재산의 취득 및 처분
- 결손의 처분
- 중요시설의 신설 및 개폐
- 신주의 발행
- 사채의 모집
- 준비금의 자본전입
- 전환사채의 발행
- 신주인수권부사채의 발행
- 다액의 자금도입 및 보증행위
- 중요한 재산에 대한 저당권, 질권의 설정
4) 이사에 관한 사항
- 이사와 회사간 거래의 승인
- 타회사의 임원 겸임
5) 기 타
- 중요한 소송의 제기
- 주식매수선택권 부여의 취소
- 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회에서 위임받은 사항 및 대표이사 가 필요하다고 인정하는 사항&cr
(바) 이사회 보고사항&cr 1) 이사회 내 위원회에 위임한 사항의 처리결과
2) 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있다고 감사 (감 사위원회)가 인정한 사항
3) 기타 경영상 중요한 업무집행에 관한 사항
&cr (2) 이사회의 주요활동내역
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결&cr여부 | 사내이사, 사외이사 등의 성명 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 박상환 | 권희석 | 김진국 | 변정우 | 한장석 | 조근호 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 찬 반 여 부 | |||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | 2019.01.03 | 화장품 합작법인 설립에 관한 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2 | 2019.01.08 | 호텔 기업카드 관련 한국씨티은행 은행여신에 관한 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 3 | 2019.02.01 | 제26기 연결 및 별도 결산 재무제표 및 영업보고서 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 4 | 2019.02.01 | 전자투표제도 도입의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 5 | 2019.02.01 | 제26기(2018년도) 기말배당(안)에 관한 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 6 | 2019.02.07 | 홍콩 현지법인의 차입에 대한 연대보증에 관한 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 7 | 2019.03.04 | 제26기 정기주주총회 소집에 관한 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 8 | 2019.03.25 | 입국장 면세점 입찰에 따른 하나투어 연대보증 보고의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - |
| 9 | 2019.03.25 | 하나투어 차이나 증자에 관한 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - |
| 10 | 2019.03.25 | 인터넷 은행 컨소시엄 참여에 관한 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - |
| 11 | 2019.03.28 | KEB하나은행 외화지급보증에 관한 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 12 | 2019.04.04 | 원화 지급보증 발행에 관한 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 13 | 2019.04.19 | (주)에스엠면세점에 대한 연대보증 설정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 14 | 2019.04.26 | 주식매매 계약 체결의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 15 | 2019.06.14 | 중간배당을 위한 명의개서 정지의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 16 | 2019.06.17 | 마닐라 법인 증자에 관한 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
&cr (3) 이사회내의 위원회 구성현황
| 위원회명 | 구성 | 성명 | 설치목적 및 권한사항 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 감사위원회 | 사외이사 3명 | 변정우&cr한장석&cr조근호 | "2. 감사제도에 관한 사항" 참조 | - |
&cr(4) 이사회내의 위원회 활동내역
| 위원회명 | 개최일자 | 의안내용 | 가결&cr여부 | 사외이사의 성명 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 변정우&cr(출석률:&cr100%) | 한장석&cr(출석률:&cr100%) | 조근호&cr(출석률:&cr80%) | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 찬 반 여 부 | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 감사위원회 | 2019.01.09 | 결의 | 내부회계관리제도 운영실태 보고 및 평가의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 감사위원회 | 2019.03.04 | 결의 | 제26기 연결 및 별도재무제표 감사의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 감사위원회 | 2019.04.24 | 결의 | 외부 조사인 선임의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - |
| 감사위원회 | 2019.04.26 | 결의 | 외부 조사기관에 조사 의뢰의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 감사위원회 | 2019.06.26 | 결의 | 중간보고 및 진행 사항 논의의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
&cr 마. 이사의 독립성&cr이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사후보자는 이사회가 선정하여, 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 이사의 선임과 관련하여 관련법규에 의거한 주주제안이 있는 경우 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주 총회에의안으로 제출할 수 있습니다.
| 구분 | 성 명 | 추천인 | 활동분야 | 회사와의 거래 | 최대주주 또는 주요주주와의 관계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 사내&cr이사 | 박상환 | 이사회 | 이사회 의장&cr전사 경영전반 총괄 | 없음 | 본인 |
| 권희석 | 이사회 | 전사 경영전반에 &cr대한 업무 | 없음 | 특수관계인 | |
| 김진국 | 이사회 | 전사 경영전반에 &cr대한 업무 | 없음 | 특수관계인 | |
| 사외&cr이사 | 한장석 | 이사회 | 경영관리감독 | 없음 | - |
| 변정우 | 이사회 | 경영관리감독 | 없음 | - | |
| 조근호 | 이사회 | 경영관리감독 | 없음 | - |
◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11012#*_사외이사_교육_*.dsl 40_01_사외이사_교육_실시현황
바. 사외이사 교육실시 현황
2019년 03월 25일(주)하나투어3-베트남 항공시장과&cr면세점 사업구조 및 제반법령2019년 06월 17일(주)하나투어3-필리핀 호텔시장 현황&cr문화공연 사업구조
| 교육일자 | 교육실시주체 | 참석 사외이사 | 불참시 사유 | 주요 교육내용 |
|---|---|---|---|---|
2. 감사제도에 관한 사항
◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11012#*_감사*_교육_*.dsl 41_01_감사위원회_교육_실시현황
가. 감사위원회 교육실시 현황
2019년 01월 05일삼정회계법인3-내부회계관리규정/제도와 관련한 주식회사 등의 &cr외부감사에 관한 법률안내(서면회의)2019년 03월 11일삼정회계법인3-외부감사 결과보고(서면회의)
| 교육일자 | 교육실시주체 | 참석 감사위원 | 불참시 사유 | 주요 교육내용 |
|---|---|---|---|---|
※당사의 사외이사 3인이 감사위원회 위원을 겸직함.
◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11012#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_01_감사위원회_지원조직_현황
나. 감사위원회 지원조직 현황
회계팀3수석 2명(2년)&cr사원 1명(1년)- 내부회계관리제도 운영평가
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
◆click◆『준법지원인 지원조직 현황』 삽입 11012#*_준법지원인_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.
&cr다. 준법지원인 지원조직 현황&cr해당사항 없습니다.&cr
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항
당사는 집중투표제를 채택하지 않고 있으며, 서면투표제 역시 정관의 규정에 없으며 채택하지 않고 있습니다. 우리회사는 「상법」제368조의4에 따른 전자투표제도와 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제160조제5호에 따른 전자위임장권유제도를 제25기 주주총회 부터 활용하고 있으며, 이 두 제도의 관리업무를 한국예탁결제원에 위탁하였습니다. 따라서 주주는 주주총회에 참석하지 아니하고 전자투표방식으로 의결권을 행사하거나, 전자위임장을 수여할 수 있습니다. 최근 5사업연도 중 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다.
VII. 주주에 관한 사항
최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2019년 06월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
박상환본인보통주910,0207.83910,0207.83-권희석특수관계인보통주624,0205.37624,0205.37-김진국특수관계인보통주22,4800.1922,4800.19-곽민수특수관계인보통주1,7410.0100.00특별관계해소박애화특수관계인보통주3,0000.0300.00특별관계해소이재봉특수관계인보통주2,9200.0300.00특별관계해소이원희특수관계인보통주25,0000.2200.00특별관계해소육경건특수관계인보통주84,4770.7300.00특별관계해소조경훈특수관계인보통주1,3300.0100.00특별관계해소최종윤특수관계인보통주5,7200.0500.00특별관계해소류창호특수관계인보통주15,0330.1300.00특별관계해소한준특수관계인보통주9800.0100.00특별관계해소이영문특수관계인보통주6,2640.0500.00특별관계해소박현경특수관계인보통주1800.001800.00-김석헌특수관계인보통주2500.0000.00특별관계해소김혁진특수관계인보통주1,3300.0100.00특별관계해소신승철특수관계인보통주2600.0000.00특별관계해소정기훈특수관계인보통주3,9870.0300.00특별관계해소한혜윤특수관계인보통주10,2200.0900.00특별관계해소전선희특수관계인보통주2,2000.0200.00특별관계해소김진환특수관계인보통주1200.0000.00특별관계해소고기봉특수관계인보통주1400.0000.00특별관계해소박민재특수관계인보통주1,1600.011,1600.01-김태주특수관계인보통주2000.0000.00특별관계해소장일우특수관계인보통주2000.0000.00특별관계해소조윤하특수관계인보통주3600.0000.00특별관계해소보통주1,723,59214.821,557,86013.41-------
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
※2019.02.12부터 특수관계자의 범위를 등기임원과 친인척으로 적용하여 미등기임원의 특별관계를 해소함&cr
2. 최대주주 주요 경력
| 최대주주 성명 | 직위 | 주요경력(최근 5년간) | ||
|---|---|---|---|---|
| 기간 | 경력사항 | 겸임현황 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 박상환 | 대표이사 | 1993.11~ | (주)하나투어 대표이사 | HANATOUR PTE LTD 대표이사&cr호텔앤에어닷컴(주) 이사 |
◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11012#*최대주주가단체인경우.dsl ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11012#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl
3. 최근 3년간 최대주주의 변동 현황
◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11012#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 2019년 06월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
2017년 03월 31일박상환 외 23인1,726,04314.86--2017년 06월 30일박상환 외 25인1,726,89414.87--2017년 09월 30일박상환 외 25인1,726,60614.86--2017년 12월 31일박상환 외 24인1,708,98014.71--2018년 03월 31일박상환 외 27인1,708,88014.71--2018년 06월 30일박상환 외 25인1,712,42614.74--2018년 09월 30일박상환 외 25인1,716,42614.78--2018년 12월 31일박상환 외 25인1,723,59214.84--2019년 03월 31일박상환 외 4인1,557,86013.41--2019년 06월 30일박상환 외 4인1,557,86013.41--
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
4. 주식의 분포&cr 가. 5%이상 주주의 주식소유 현황
◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11012#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 2019년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
국민연금공단1,145,7419.86키움프라이빗에쿼티924,9897.96박상환910,0207.83권희석624,0205.37--
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
◆click◆『소액주주현황』 삽입 11012#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 2019년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
34,25699.967,593,00465.37
| 구 분 | 주주 | | 보유주식 | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- |
| 주주수 | 비율 | 주식수 | 비율 |
| --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 | - |
5. 주식사무
| 정관상 신주인수권의 내용 | 제 10 조 (신주인수권) ① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.&cr② 제 1 항의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 주주외의 자에게 신주를 배정 할 수있다.&cr1. 발행주식 총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우&cr2. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우&cr3. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의16에 따라 이사회의 결의로 주식예탁 증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우&cr4. 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하 는 경우&cr5. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우&cr6. 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우. 7. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정 하는 경우 8. 근로자복지기본법 제32조의2의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 ③ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ④ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. |
||
| 결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 3월중 |
| 주주명부폐쇄시기 | 제 15조(주주명부의 폐쇄 및 기준일)&cr① 이 회사는 매년1월1일부터1월7일까지 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지한다.&cr② 이 회사는 매년12월31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다.&cr③ 이 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로3월을 경과 하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지 하거나 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 이사회가 필요하다고 인정하는 경우는 주주명부의 기재변경 정지와 기준일의 지정을 함께 할 수 있다. 회사는 이를2주간 전에 공고하여야 한다. | ||
| 주권의 종류 | 기명식 보통주 8종&cr(1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권,&cr1,000주권, 10,000주권) | ||
| 명의개서대리인 | 한국예탁결제원 | ||
| 주주의 특전 | 해당사항없음 | 공고 | 홈페이지(http://www.hanatourcompany.com)다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없을 때에는 서울특별시에서 발행되는 머니투데이 신문에 게재 |
6. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적
가. 국내증권시장
(단위 : 주, 원)
| 종 류 | `19년1월 | `19년2월 | `19년3월 | `19년4월 | `19년5월 | `19년6월 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 최 고 | 73,100 | 72,700 | 77,400 | 75,200 | 68,700 | 57,900 |
| 최 저 | 65,800 | 65,200 | 70,400 | 64,000 | 57,800 | 50,200 | |
| 월간거래량 | 2,158,353 | 2,893,363 | 2,860,296 | 5,870,901 | 2,176,784 | 2,476,146 |
나. 해외증권시장
| [증권거래소명 : 런던증권거래소] | (단위 : USD, GDR) |
| 종 류 | `19년1월 | `19년2월 | `19년3월 | `19년4월 | `19년5월 | `19년6월 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| DR | 최 고 | 13.04 | 13.00 | 13.69 | 13.27 | 11.74 | 9.79 |
| 최 저 | 11.67 | 11.62 | 12.39 | 11.01 | 9.72 | 8.70 | |
| 월간거래량 | - | - | - | - | - | - |
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황
임원 현황
2019년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
박상환남1957년 09월대표이사&cr회장등기임원상근경영총괄중앙대 영어교육과&cr성균관대 무역대학원 경제학석사&cr경희대 대학원 관광경영학 박사&cr고려여행사 해외부 입사&cr국진여행사대표이사&cr하나투어 대표이사 회장910,020-본인25년 7개월2020년 03월 23일권희석남1957년 07월수석&cr부회장등기임원상근경영총괄성균관대경상대학 경영학과&cr성균관대 경영대학원 세무학과 &cr경영학석사&cr(주)모나리자&cr(주)서울 마케팅서비스 상무이사&cr하나투어 수석부회장624,020-특수관계인23년 3개월2020년 03월 23일김진국남1962년 08월대표이사&cr사장등기임원상근경영총괄서강대학교 경영대학원&cr캐세이퍼시픽 항공사 여객판매부&cr하나투어 대표이사 사장22,480-특수관계인14년 9개월2022년 03월 21일박애화여1955년 12월고문미등기임원상근임원실서울대 자연대 계산통계학과(계산학전공) 석사&cr한국과학기술원 전산개발부 연구원 &cr삼성전자 해외 IS실 해외 법인 관리&cr투어토털닷컴 대표이사 &cr하나투어 고문3,000-발행회사&cr임원16년 2개월-조경훈남1966년 01월전무미등기임원상근재무관리&cr본부총괄서울대 경영대학원&cr삼일회계법인 이사&cr하나투어 전무1,330-발행회사&cr임원11년 7개월-이재봉남1965년 01월부사장미등기임원상근상품총괄본부 총괄 한양대학교 관광학과&cr국일여행사 &cr하나투 어 부사장 2,920-발행회사&cr임원17년 7개월-이원희남1968년 02월전무미등기임원비상근-경기대학교 관광학과&cr국일여행사&cr하나투어 전무26,000-발행회사&cr임원23년 7개월-육경건남1966년 07월전무미등기임원상근영업본부&cr총괄경희호텔경영전문대학교 관광학과&cr국일여행사&cr하나투어 전무84,477-발행회사&cr임원24년 2개월-신승철남1963년 06월부사장미등기임원상근중국 글로벌&cr사업본부총괄 고려대학교 통계학과&cr대한항공&crCJ 월디스&cr하나투어 부 사장 260-발행회사&cr임원9년 8개월-김혁진남1967년 04월전무미등기임원상근
경영기획전략&cr본부총괄
(주)고려여행사&cr(주)신광여행사&cr(주)리버티여행&cr하나투어 전무1,330-발행회사&cr임원24년-류창호남1970년 10월상무미등기임원상근FIT 사업본부총괄동신대학교 정보산업공학&cr동북아여행사&cr오아시스항공&cr하나투어 상무15,233-발행회사&cr임원19년 7개월-한준남1967년 05월상무미등기임원상근미래사업전략&cr본부총괄중앙대학교 경영학과&cr캐세이퍼시픽 여객판매부&cr㈜이블랙스 전략기획팀&cr㈜필링크/전략기획팀&cr하나투어 상무980-발행회사&cr임원14년 10개월-김진환남1971년 09월상무미등기임원상근관리지원본부 총괄전남대학교 화학공학과&cr삼성에스디에스㈜&cr㈜투어토털닷컴&cr하나투어 상무120-발행회사&cr임원15년 6개월-김석헌남1971년 12월상무미등기임원상근동남아1사업부 총괄경기대학교 국제호텔경영학과 석사&cr하나투어 상무250-발행회사&cr임원22년 7개월-정기훈남1967년 12월상무미등기임원상근공항서비스부 총괄안산공업고등학교&cr하나투어 상무3,987-발행회사&cr임원22년 11개월-한혜윤여1969년 06월상무미등기임원상근개별항공판매사업부 총괄숭의여자대학 관광학과&cr하나투어 상무10,220-발행회사&cr임원20년 1개월-전선희여1964년 02월이사미등기임원비상근-인하공업전문대학 항공관광학과&cr하나투어 이사898-발행회사&cr임원21년-고기봉남1973년 01월상무미등기임원상근서울경기1영업부 총괄경기대학교 관광경영학과&cr하나투어 상무140-발행회사&cr임원22년-김창훈남1972년 06월상무미등기임원상근동남아2사업부 총괄한양대학교 관광학과&cr하나투어 상무--발행회사&cr임원20년 8개월-오재석남1971년 02월상무미등기임원상근상품마케팅지원부 총괄경기대학교 관광경영학과&cr하나투어 상무--발행회사&cr임원21년 7개월-권용현남1971년 07월상무미등기임원상근미주남태평양사업부초당대학교 관광학과&cr하나투어 상무--발행회사&cr임원23년 6개월-김태주남1974년 06월상무미등기임원상근충청영업부 총괄충남대학교 회계학과&cr하나투어 상무200-발행회사&cr임원22년 6개월-장일우남1973년 01월상무미등기임원상근영남영업부 총괄금오공과대학교 생명공학과200-발행회사&cr임원20년 6개월-조윤하여1973년 02월상무미등기임원상근미주중남미상품운영 담당용인대학교 관광학과&cr하나투어 상무360-발행회사&cr임원21년 6개월-박성재남1973년 05월상무미등기임원상근이커머스사업본부 총괄연세대학교 중어중문학과&cr하나투어 상무--발행회사&cr임원13년 1개월-신석원남1971년 11월상무미등기임원상근법인영업부 총괄건국대학교 임학과&cr한양대학교 국제관광과&cr계명여행사(주)&cr하나투어 상무--발행회사&cr임원20년-류양길남1972년 09월상무미등기임원상근호텔&현지투어사업부 총괄경기대학교 관광경영 대학원&cr하나투어 상무87-발행회사&cr임원21년 8개월-이민택남1970년 11월상무미등기임원상근고객서비스부 총괄전남대학교 경제학과&cr하나투어 상무--발행회사&cr임원22년 1개월-채희봉남1971년 07월상무미등기임원상근유럽1사업부 총괄상지대학교 관광학과&cr하나투어 상무--발행회사&cr임원21년 8개월-최병권남1972년 05월상무미등기임원상근일본사업부 총괄가천대학교 관광학과&cr하나투어 상무--발행회사&cr임원19년 8개월-홍연석남1970년 12월상무미등기임원상근인사부 총괄연세대학교 정치외교학과&cr하나투어 상무--발행회사&cr임원19년 9개월-고영성남1973년 11월상무미등기임원상근미주중남미패키지 담당한국방송통신대 관광학과&cr하나투어 상무--발행회사&cr임원17년 4개월-김창회남1973년 02월상무미등기임원상근서울경기2영업부 총괄한양대학교 관광학과&cr하나투어 상무1,410-발행회사&cr임원21년 8개월-주난수여1971년 01월상무미등기임원비상근-경희대학교 관광경영 대학원&cr(주)자유여행사 전문 T/C&cr하나투어 상무--발행회사&cr임원14년 1개월-최보미여1970년 01월상무미등기임원상근FIT마케팅지원부 총괄경희대학교 식품영양학과&cr하나투어 상무170-발행회사&cr임원22년 9개월-임선희여1972년 06월상무미등기임원상근IT플랫폼운영부 총괄서강대학교 사회학과&cr하나투어 상무20-발행회사&cr임원19년 5개월-이호선남1972년 08월상무미등기임원상근동남아패키지 담당경기대학교 국제호텔 대학원&cr하나투어 상무--발행회사&cr임원21년 8개월-박영학남1965년 04월전무미등기임원상근IT본부 총괄
한양대학교 금융학 석사&cr하나투어 전무
--발행회사&cr임원1년 8개월-왕재돈남1961년 11월상무미등기임원상근CS팀 담당성균관대학교 건축공학&cr하나투어 상무--발행회사&cr임원25년 6개월-공도웅남1972년 02월상무미등기임원상근IT인프라운영부 총괄숭실대학교 산업공학과&cr하나투어 상무--발행회사&cr임원5개월-변정우남1955년 08월사외이사등기임원비상근사외이사경희대학교 공학박사&cr전자계산학 (SE분야- 소프트웨어 엔지니어링)&cr한국관광학회 부회장 역임&cr(사)서비스사이언스학회 회장&cr(사)호텔경영학회 회장&cr(현)경희대학교 호텔관광대학 교수&cr(현)문화관광서비스포럼 책임대표&cr(현)하나투어 사외이사---15년 2개월2022년 03월 21일한장석남1957년 09월사외이사등기임원비상근사외이사경희대학교 국제법무대학원 석사&cr(현)개업세무사&cr(현)한국세무사회 세무연수원교수&cr국세청 및 세무서 근무&cr재정경제부 세제발전심의회위원&cr국세종합상담센터 서면질의 심의위원&cr(현)하나투어 사외이사---12년 3개월2022년 03월 21일조근호남1959년 10월사외이사등기임원비상근사외이사
서울대학교 법학과 졸업
법무연수원 원장
(현)행복마루 법률사무소 대표 변호사
(현)행복마루 컨설팅㈜ 대표이사&cr(현)하나투어 사외이사
---3년 3개월2022년 03월 21일
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
직원 현황
2019년 06월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
영업 및&cr관리남1,072-50-1,1228.2024,64122-영업 및&cr관리여1,248-157-1,4056.5022,90016-기타남---------기타여---------2,320-207-2,527-47,54119-
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의&cr정함이 없는&cr근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다
미등기임원 보수 현황
2019년 06월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
371,66644-
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
2. 임원의 보수 등
<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
1. 주주총회 승인금액
(단위 : 백만원) 이사6850-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 원) 643773-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2-2. 유형별
(단위 : 백만원) 3392131-----34415-----
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사&cr(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
<이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
가. 개인별 보수지급금액
(단위 : 백만원) ----
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>
가. 개인별 보수지급금액
(단위 : 백만원) ----
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
3. 산정기준 및 방법&cr [ 해 당 사 항 없 음 ] &cr
◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11012#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항
가. 계열회사의 현황 &cr 기업집단의 명칭 : 하나투어&cr당사의 본 보고서 작성기준일 현재 계열사 및 관계회사는 당사를 제외하 고 49개사 이 며, 당해 기업집단이 독점규제 및 공정거래에 관한법률에 의한 상호출자제한 및 채무보증 제한의 대상에 해당되지 않습니다. &cr &cr 나. 출자현황(계통도)
| (기준일 : | 2019년 06월 30일 | ) | (단위 : %) |
| 출자회사&cr피출자회사 | (주)하나투어 | 웹투어(주) | (주)하나투어&cr아이티씨 | (주)하나샵 | HANATOUR&crJAPAN CO.,LTD | HANATOUR&crCHINA | HANATOUR&crEUROPE LTD | HANATOUR&crUSA INC. |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 웹투어(주) | 76.99 | - | - | - | - | - | - | - |
| (주)하나투어제주 | 77.35 | - | - | - | - | - | - | - |
| (주)투어마케팅코리아 | 70.00 | - | - | - | - | - | - | - |
| (주)하나투어아이티씨 | 100.00 | - | - | - | - | - | - | - |
| (주)하나티앤미디어 | 51.00 | - | - | - | - | - | - | - |
| (주)하나투어비즈니스 | 100.00 | - | - | - | - | - | - | - |
| (주)고려여행사네트워크 | 60.00 | - | - | - | - | - | - | - |
| (주)월디스투어 | 50.00 | - | - | - | - | - | - | - |
| (주)에이치엔티마케팅 | 80.00 | - | - | - | - | - | - | - |
| (주)넥스투어 | - | 100.00 | - | - | - | - | - | - |
| (주)하나샵 | 90.00 | - | - | - | - | - | - | - |
| (주)마크호텔 | 100.00 | - | - | - | - | - | - | - |
| (주)투어팁스(*1) | 100.00 | - | - | - | - | - | - | - |
| (주)하나여행대부 | 100.00 | - | - | - | - | - | - | - |
| (주)에스엠면세점 | 90.13 | - | - | - | - | - | - | - |
| (주)월드샵 | - | - | - | 100.00 | - | - | - | - |
| HANATOUR EUROPE LTD | 70.00 | - | - | - | - | - | - | - |
| HANATOUR JAPAN CO,.LTD | 51.09 | - | - | - | - | - | - | - |
| HANATOUR PTE LTD | 100.00 | - | - | - | - | - | - | - |
| HANATOUR CHINA | 100.00 | - | - | - | - | - | - | - |
| HANATOUR HONGKONG CO., LTD. | 100.00 | - | - | - | - | - | - | - |
| HANATOUR TAIWAN SERVICE INC. | 100.00 | - | - | - | - | - | - | - |
| (주)유아이관광버스 | - | - | - | - | 100.00 | - | - | - |
| (주)아레그록스 TM 호텔 메니지먼트 | - | - | - | - | 100.00 | - | - | - |
| HANATOUR USA INC. | 100.00 | - | - | - | - | - | - | - |
| HANATOUR PTY LTD | 100.00 | - | - | - | - | - | - | - |
| STAR SHOP&LINE | - | - | - | - | 100.00 | - | - | - |
| BEIJING HANA INFORMATION TECHNOLOGY CO.,LTD | 100.00 | - | - | - | - | - | - | - |
| HANATOUR SERVICE (M) SDN BHD | 100.00 | - | - | - | - | - | - | - |
| HANATOUR JAPAN SYSTEM VIETNAM CO.,LTD | - | - | - | - | 100.00 | - | - | - |
| HANATOUR EU GMBH | 100.00 | - | - | - | - | - | - | - |
| CAMLAO HANATOUR CO., LTD.(*2) | 100.00 | - | - | - | - | - | - | - |
| HANATOUR VIETNAM COMPANY LIMITED (*2) | 85.00 | - | - | - | - | - | - | - |
| HANATOUR PHILIPPINES CORP. (*2) | 83.99 | - | - | - | - | - | - | - |
| (주)하나투어리스트 | 30.23 | - | - | - | - | - | - | - |
| HANATOUR EUROPE S.R.L | 50.00 | - | - | - | - | - | - | - |
| (주)센터마크호텔 | - | - | 50.00 | - | - | - | - | - |
| (주)오케이투어 | 48.92 | - | - | - | - | - | - | - |
| 호텔앤에어닷컴(주) | 50.00 | - | - | - | - | - | - | - |
| ZHANGJIAJIE YOULAN CANYIN Co.,Ltd | - | - | - | - | - | 40.00 | - | - |
| (유)하나통 문화산업전문회사 | 50.00 | - | - | - | - | - | - | - |
| BEIJING YITU INTERNATIONAL TRAVEL SERVICE CO.,LTD | 20.00 | - | - | - | - | - | - | - |
| (주)꿈 | 2.08 | - | - | - | - | - | - | - |
| 주식회사 셀리노 | 50.00 | - | - | - | - | - | - | - |
| 케이문화산업전문 유한회사 | 40.00 | - | - | - | - | - | - | - |
| TMARK HOTEL VATICANO S.R.L(*3) | - | - | - | - | - | - | 51.00 | - |
| VISION TOUR, INC.(*3) | - | - | - | - | - | - | - | 100.00 |
| HANA(ZHANGJIAJIE)TOUR CO.,LTD(*4) | - | - | - | - | - | 54.00 | - | - |
| HANA(SHANGHAI)TOUR CO.,LTD(*4) | - | - | - | - | - | 65.00 | - | - |
| (*1) | 당반기 중 (주)투어팁스는 (주)모하지플랫폼을 흡수합병 하였습니다. |
| (*2) | 전기 중 법인설립등기는 완료되었으며, 당반기 중 자본금을 납입하였습니다. |
| (*3) | 당반기 중 신설된 종속기업입니다. |
| (*4) | 당반기 중 법인설립등기는 완료되었으나, 자본금은 납입되지 아니하였습니다. |
&cr 다. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황
| 성명 | 직위 | 회사명 | 등기여부 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 박상환 | 대표이사 | HANATOUR PTE LTD | 등기 | - |
| 이사 | 호텔앤에어닷컴(주) | 등기 | 관계회사 | |
| 권희석 | 대표이사 | (주)하나투어아이티씨 | 등기 | - |
| 이사 | 호텔앤에어닷컴(주) | 등기 | 관계회사 | |
| 김진국 | 이사 | 호텔앤에어닷컴(주) | 등기 | 관계회사 |
| 기타비상무이사 | 웹투어㈜ | 등기 | - | |
| 이사 | HANATOUR CHINA | 등기 | - |
* 당사 등기임원의 겸직 현황임&cr
라. 타법인출자 현황
◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11012#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황
타법인출자 현황
2019년 06월 30일(단위 : 백만원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
웹투어㈜&cr (비상장)2006년 03월 15일계열회사1,0038,777,38076.992,742---8,777,38076.992,74221,813-447(주)하나투어제주 &cr(비상장)2002년 06월 05일계열회사147618,83077.351,217---618,83077.351,2173,13735(주)투어마케팅코리아&cr(비상장)2004년 04월 13일계열회사70140,00070587---140,000705874,484243(주)하나투어아이티씨&cr(비상장)2003년 07월 29일계열회사35024,400,00010012,034---24,400,00010012,03412,073-568(주)하나티앤미디어 &cr(비상장)2007년 05월 29일계열회사255510,00051231---510,000512311,611-45(주)하나투어비즈니스 &cr(비상장)1995년 09월 19일계열회사150400,0001001,368---400,0001001,3687,18740(주)고려여행사네트워크 &cr(비상장)2008년 02월 05일계열회사450600,00060134---600,0006013477143(주)월디스투어 &cr(비상장)2008년 04월 01일계열회사3,2008,000,001501,468---8,000,001501,4689,78481(주)에이치엔티마케팅 &cr(비상장)2010년 04월 12일계열회사40240,00080120---240,000801201,570-141(주)하나샵 &cr(비상장)2010년 08월 01일계열회사100360,00090180---360,000901802,095-102(주)마크호텔&cr(비상장)2013년 08월 30일계열회사15040,000,00010010,432---40,000,00010010,432167,370-946(주)투어팁스(*1)&cr(비상장)2012년 07월 02일계열회사2,00010,000,0001003,163---10,000,0001003,1633,309-649(주)하나여행대부 &cr(비상장)2014년 11월 19일계열회사4,9009,800,0001004,900---9,800,0001004,9005,00517(주)에스엠면세점&cr(비상장)2014년 08월 14일계열회사20012,325,38790.1348,705---12,325,38790.1348,705105,990-1,370 하나투어투자운용(주)(*2)&cr (비상장) 2015년 08월 14일계열회사7,0001,400,0001005,215-1,400,000-5,215-149---5,142-101HANATOUR EUROPE LTD &cr(비상장)2004년 05월 25일계열회사44,20070----4,20070-2,835-44HANATOUR JAPAN CO,.LTD&cr (상장)2005년 07월 28일계열회사6425,619,70051.09191---5,619,70051.09191151,945-83HANATOUR PTE LTD &cr(비상장)2005년 06월 01일계열회사1222,142,000100266---2,142,0001002663,33511HANATOUR CHINA &cr(비상장)2008년 06월 19일계열회사2,413-1004,378-1,734--1006,1128,791-44HANATOUR HONGKONG CO., LTD.&cr (비상장)2009년 12월 08일계열회사3015,000,000100770---5,000,00010077014,373164HANATOUR TAIWAN SERVICE INC.&cr (비상장)2010년 05월 19일계열회사368-1001,075----1001,0756,481234HANATOUR USA INC. &cr(비상장)2006년 03월 07일계열회사2,108500,0001003,604---500,0001003,6049,895103HANATOUR PTY LTD &cr(비상장)2008년 07월 07일계열회사602600,000100----600,000100-47-BEIJING HANA INFORMATION &crTECHNOLOGY CO.,LTD &cr(비상장)2014년 05월 07일계열회사101-100-----100-203-31HANA TOUR SERVICE (M) SDN BHD&cr(비상장)2014년 07월 16일계열회사1651,500,000100506---1,500,0001005061,53785HANATOUR EU GMBH&cr(비상장)2018년 01월 31일계열회사657-100657----1006571,949378CAMLAO HANATOUR CO., LTD&cr(비상장)(*3)2018년 11월 07일계열회사338---300,000338-300,000100338836110HANATOUR VIETNAM&crCOMPANY LIMITED&cr(비상장)(*3)2018년 12월 13일계열회사971----971--859715,15756HANATOUR PHILIPPINES CORP.&cr(비상장)(*3)2018년 12월 04일계열회사364---167,980364-167,98083.99364435-19TMARK HOTEL VATICANO S.R.L&cr(비상장)(*4)2019년 05월 06일계열회사64-------51---VISION TOUR, INC.&cr(비상장)(*4)2019년 05월 24일계열회사345-------100---HANA(ZHANGJIAJIE)TOUR CO.,LTD&cr(비상장)(*5)2019년 04월 29일계열회사--------54---HANA(SHANGHAI)TOUR CO.,LTD&cr(비상장)(*5)2019년 06월 03일계열회사--------65---(주)하나투어리스트 &cr(비상장)2002년 02월 07일관계회사450906,98130.231,031---906,98130.231,0316,352362HANATOUR EUROPE S.R.L&cr(비상장)(*6)2001년 06월 11일관계회사65,25050----5,25050---(주)오케이투어&cr(비상장)(*7)2013년 07월 01일관계회사59,78448.925---9,78448.925--호텔앤에어닷컴㈜ &cr(비상장)2011년 04월 21일관계회사18,0001,000,000505,000---1,000,000505,00014,94651(유)하나통 문화산업전문회사&cr(비상장)(*8)2017년 07월 18일관계회사5550600--200-5504001,286252(주) 꿈(*9)2017년 06월 13일관계회사5002,2502.08500---2,2502.085004,969-455BEIJING YITU INTERNATIONAL &crTRAVEL SERVICE CO.,LTD&cr(비상장)2017년 11월 22일관계회사70-2070----2070366-25주식회사 셀리노(*10)2019년 01월 15일관계회사3,000---300,0003,000-300,000503,0006,358-69케이문화산업전문 유한회사(*11)2019년 05월 24일관계회사2,004----2,004--402,004--134,861,768-111,149-632,0202,996-149134,229,748-114,145--
| 법인명 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | |
| (*1) | 당반기 중 (주)투어팁스는 (주)모하지플랫폼을 흡수합병 하였습니다. |
| (*2) | 당반기 중 처분하였습니다. |
| (*3) | 전기 중 법인설립등기는 완료되었으며, 당반기 중 자본금을 납입하였습니다. |
| (*4) | 당반기 중 신설된 종속기업입니다. |
| (*5) | 당반기 중 법인설립등기는 완료되었으나, 자본금은 납입되지 아니하였습니다. |
| (*6) | 당반기말 현재 휴업 중인 관계기업입니다. |
| (*7) | 청산 완료된 기업의 유사상호 사용대응을 위한 관계기업입니다. |
| (*8) | 당반기 중 200,000천원 회수하였습니다. |
| (*9) | 전기 중 피투자자의 이사회에 참여할 수 있으므로 유의적인 영향력을 행사할 수 있다고 판단하여 관 계기업투자자산으로 대체하였습니다. |
| (*10) | 당반기 중 자본금 3,000,000천원을 납입하였습니다. |
| (*11) | 당반기 중 자본금 2,004,000천원을 납입하였습니다. |
X. 이해관계자와의 거래내용
1. 대주주등에 대한 신용공여등 &cr 가. 가지급금 및 대여금(유가증권 대여 포함)내역
| (단위:백만원) |
| 성명&cr(법인명) | 관계 | 계정&cr과목 | 변 동 내 역 | 미수&cr이자 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 반기말 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 임직원 | - | 대여금 | 80 | - | - | 80 | - | - |
| HANATOUR HONGKONG CO., LTD | 종속회사 | 대여금 | 2,700 | - | - | 2,700 | - | - |
| 합 계 | - | 2,780 | - | - | 2,780 | - | - |
&cr 나. 채무보증 및 담보제공 내역
| (원화단위:천원) |
| 제공받는 자 | 통화 | 보증한도 | 사용금액 | 제공처 | 내 역 |
|---|---|---|---|---|---|
| 웹투어(주) | KRW | 5,000,000 | 3,578,680 | 서울보증보험 | BSP대금지급 |
| (주)넥스투어 | KRW | 1,600,000 | 565,000 | ||
| (주)에스엠면세점 | KRW | 7,140,000 | 7,140,000 | 인천국제공항임차보증금지급 | |
| KRW | 6,000,000 | - | 신한은행 | 차입금상환보증 | |
| USD | 1,200,000 | - | 하나은행 | 수입신용장발행보증 | |
| KRW | 20,430,648 | 17,025,540 | 입국장면세점채무보증 | ||
| (주)센터마크호텔 | KRW | 3,468,000 | 2,890,000 | 차입금상환보증 | |
| KRW | 600,000 | 500,000 | 농협은행 | 차입금상환보증 | |
| (주)마크호텔 | KRW | 3,283,200 | 2,736,000 | 하나은행 | 차입금상환보증 |
| KRW | 2,400,000 | 2,000,000 | 농협은행 | 차입금상환보증 | |
| HANATOUR HONGKONG CO., LTD | USD | 600,000 | 148,008 | CITIBANK N.A.HongKong Branch | 차입에대한보증 |
| 합 계 | KRW | 49,921,848 | 36,435,220 | ||
| USD | 1,800,000 | 148,008 |
&cr 한편, 종속회사인 (주)마크호텔이 (주)제이알제10호위탁관리부동산투자회사 및 하나티마크그랜드종류형부동산투자신탁1호와 맺은 임대차계약과 관련하여, 회사는 임차인인 (주)마크호텔이 임대인에 대하여 부담하는 의무를 연대하여 보증하고 있습니다.(주)제이알제10호위탁관리부동산투자회사와의 임대차 계약기간은 2027년 11월 7일까지이며, 하나티마크그랜드종류형부동산투자신탁1호와의 임대차 계약기간은 2036년 5월 31일까지입니다. 매월 임차료는 계약상의 최저임차료와 호텔부문의 월 매출액의 일정비율 중 큰 금액입니다. 당반기말 현재 (주)제이알제10호위탁관리부동산투자회사와의 임대차계약 관련 채무 잔액은 361,739천원이며, 하나티마크그랜드종류형부동산투자신탁1호와의 임대차계약 관련 채무 잔액은 853,325천원입니다. &cr
- 담보제공 내역&cr[ 해 당 사 항 없 음 ]&cr &cr다. 출자 및 출자지분 처분내역
| (단위:천원) |
| 성명&cr(법인명) | 관 계 | 출자 및 출자지분 처분내역 | 비 고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 출자지분의 종류 | 거 래 내 역 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | 증 가 | 감 소 | 반기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| CAMLAO HANATOUR CO., LTD.(*1) | 종속회사 | 보통주 | - | 338,250 | - | 338,250 | - |
| HANATOUR VIETNAM &crCOMPANY LIMITED(*1) | 종속회사 | 보통주 | - | 970,445 | - | 970,445 | - |
| HANATOUR PHILIPPINES CORP.(*1) | 종속회사 | 보통주 | - | 363,845 | - | 363,845 | - |
| HANATOUR CHINA(*2) | 종속회사 | 보통주 | 4,378,198 | 1,733,880 | - | 6,112,077 | |
| 주식회사 셀리노 | 관계회사 | 보통주 | - | 3,000,000 | - | 3,000,000 | - |
| (유)하나통문화산업전문회사 | 관계회사 | 보통주 | 600,000 | - | 200,000 | 400,000 | - |
| 케이문화산업전문 유한회사 | 관계회사 | 보통주 | - | 2,004,000 | - | 2,004,000 | - |
| 하나투어투자운용(주)(*3) | 매각예정자산 | 보통주 | 5,214,904 | - | 5,214,904 | - | - |
| 합 계 | 10,193,102 | 8,410,419 | 5,414,904 | 13,188,617 | - |
| (*1) | 전기 중 법인설립등기는 완료되었으며, 당반기 중 자본금을 납입하였습니다. |
| (*2) | 당반기 중 추가 출자하였습니다. |
| (*3) | 당반기 중 처분하였습니다. |
&cr 2. 대주주와의 자산양수도등&cr [ 해 당 사 항 없 음 ]&cr&cr 3. 대주주와의 영업거래등&cr 당반기중 대주주와의 영업거래가 최근사업연도 영업수익의 10%를 초과하는 &cr 내역이 없습니다.&cr &cr 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래등&cr 임 직원대여 : 80백만원
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
&cr
1. 공시내용의 진행ㆍ변경상황 및 주주총회 현황&cr가. 주요경영사항신고내용의 진행상황 등&cr [ 해 당 사 항 없 음 ]&cr
나. 주주총회의사록 요약
| 주총일자 | 안 건 | 결의 내용 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 제26기&cr주주총회&cr(2019.03.22) | 1)보고사항&cr 가. 감사의 감사보고&cr 나. 영업보고 다. 내부회계관리제도 운영실태 보고&cr 2)부의 안건&cr 제1호 의안 : 제26기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건 &cr 제2호 의안 : 정관일부 변경의 건&cr 제3호 의안 : 이사 선임의 건 제3-1호 의안 : 사내이사 선임의 선임의 건 제3-2호 의안 : 사외이사 선임의 선임의 건 제3-3호 의안 : 사외이사 선임의 선임의 건 제3-4호 의안 : 사외이사 선임의 선임의 건&cr 제4호 의안 : 사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건 제4-1호 의안 : 감사위원 선임의 건 제4-2호 의안 : 감사위원 선임의 건 제4-3호 의안 : 감사위원 선임의 건 제5호 의안: 이사 보수한도액 승인의 건 |
&cr&cr&cr&cr&cr가결&cr&cr가결&cr&cr가결&cr가결&cr가결&cr가결&cr&cr가결&cr가결&cr가결&cr가결 | - |
&cr 2. 우발부채 등&cr 가. 중요한 소송사건 등&cr 당반기말 현재 연결실체가 피고로 계류중인 소송 사건은 손해배상 청구 소송 등 9건(1,098,904천원) 입니다. 소송사건의 최종결과는 예측할 수 없으나 회사의 경영진은 동 소송의 최종결과가 회사의 재무상태에 중요한 영향을 주지 않을 것으로 예상하고 있습니다. 한편, 연결실체는 상기 소송사건과 관련하여 우발부채를 기타충당부채로 계상하고 있으며, 당반기말 현재 연결실체가 소송사건과 관련하여 계상한 충당부채는 276,531천원 입니다. &cr&cr 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황&cr 해당사항 없습니다.&cr &cr 다. 채무보증현황&cr - X. 이해관계자와의 거래내용 및 III. 재무에 관한 사항의 3. 연결재무제표 주석과 5. 재무제표 주석을 참고하시기 바랍니다.&cr &cr 라. 채무인수약정 현황&cr 해당사항 없습니다.&cr&cr 마. 기타의 우발부채 등&cr 해당사항 없습니다.&cr&cr 3. 제재현황&cr 해당사항 없습니다.&cr
4. 결산일 이후에 발생한 중요사항&cr 해당사항 없습니다.&cr&cr 5. 중소기업기준 검토표 등
해당사항 없습니다.&cr
6. 공모자금 사용내역
해당사항 없습니다.
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[ 해 당 사 항 없 음 ]&cr
2. 전문가와의 이해관계
[ 해 당 사 항 없 음 ]&cr
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