Cheil Worldwide Inc

Annual Report • Aug 14, 2019

반기보고서 3.7 (주)제일기획 110111-0139017 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon

반 기 보 고 서

&cr&cr&cr

(제 47 기 반기)

2019년 01월 01일2019년 06월 30일

사업연도	부터
까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2019년 8 월 14 일

주권상장법인해당사항 없음

제출대상법인 유형 :
면제사유발생 :

회 사 명 :	주식회사 제일기획
대 표 이 사 :	유 정 근
본 점 소 재 지 :	서울시 용산구 이태원로 222
	(전 화) 02) 3780 - 2114
	(홈페이지) http://www.cheil.com
작 성 책 임 자 :	(직 책) 부사장 (성 명) 박 찬 형
	(전 화) 02) 3780 - 2823

목 차

【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사 등의 확인서(서명본).jpg 대표이사 등의 확인서(서명본)

I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11012#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl

가. 회사의 법적, 상업적 명칭&cr&cr당사의 명칭은 "주식회사 제일기획"이고, 영문명은 "Cheil Worldwide Inc." 입니다.&cr단, 약식으로 표기할 경우에는 "(주)제일기획"이라고 표기합니다.&cr&cr 나. 설립일자&cr&cr당사는 광고업 등을 영위할 목적으로 1973년 1월 17일에 설립되었습니다.&cr또한, 1998년 3월 3일자로 한국거래소에 상장되어 유가증권시장에서 매매가 개시되었습니다.

※ 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

상장1998.03.03--

주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등&cr여부	특례상장 등&cr적용법규

다. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지&cr&cr(1) 주 소 : 서울시 용산구 이태원로 222&cr(2) 전화번호 : 02-3780-2114&cr(3) 홈페이지 : http://www.cheil.com&cr&cr 라. 중소기업 해당여부&cr&cr당사는 본 보고서 제출일 현재 중소기업 기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당되지 않습니다.&cr&cr 마. 주요 사업의 내용&cr&cr당사는 광고업 등을 주요 사업으로 하고 있으며 광고주의 니즈에 적합한 Strategy, &crCreative, Media, Digital, Experiential 등 최적의 마케팅 솔루션을 제공하고&cr있습니다. &cr&crStrategic Solution의 경우 소비자가 언제, 어디서, 무엇을 하는지 실시간 분석이 &cr가능한 행동분석 대시보드, 클라이언트의 데이터를 통합해 소비자 행동 분석 컨설팅,&cr미디어 믹스 최적화 모델링, 소셜 미디어 효과 분석, 과학적 리테일 운영 시스템 등의&cr서비스를 제공하고 있습니다.

&crCreative Solution의 경우 복잡하고 다양해진 광고주의 과제를 해결하기 위해&cr전통미디어에서 뉴미디어에 이르는 모든 분야와 영역을 아우르는 수준 높은 &cr크리에이티브 솔루션을 제공하고 있습니다.&cr&crMedia Solution의 경우 최적의 매체 플래닝과 압도적인 구매력으로 매체간 통합&cr시너지를 구현하여 광고주의 다양한 요구를 완벽하게 충족시키는 미디어 솔루션을&cr제공하고 있습니다.&cr&crDigital Solution의 경우 데이터를 기반으로 소비자 인사이트를 도출하고, 온라인ㆍ&cr모바일ㆍ소셜ㆍ디지털 옥외광고 등 다양한 디지털 미디어를 아우르는 최적의&cr크리에이티브와 미디어 솔루션을 제공합니다.

&crExperiential Solution의 경우 소비자 구매행동에 대한 광범위한 데이터와 풍부한&cr실전 경험을 기반으로 프로모션, 이벤트, 전시, 스포츠에서 리테일 통합 솔루션까지 &cr온라인과 오프라인을 융합한 최적의 체험 마케팅 솔루션을 제공합니다. &cr&cr※ 산업의 특성, 성장성 등 더 자세한 내용은 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참고하시기&cr 바랍니다.

&cr

바. 계열회사에 관한 사항 (총수, 명칭, 상장비상장 여부)&cr &cr 당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 삼성그룹에 속한 계열회사로서 당기말 현재 삼성그룹에는 62개의 국내 계열회사가 있습니다. 이 중 상장사는 당사를 포함하여 총 16개사이며 비상장사는 46개사 입니다.&cr &cr(1) 기업집단의 개요

① 기업집단의 명칭	: 삼 성
② 기업집단의 지배자	: 이 재 용

&cr(2) 기업집단에 소속된 회사

(2019. 06. 30 현재)

구 분	회사수	회사명	법인등록번호
상장사	16	삼성물산㈜	1101110015762
삼성전자㈜	1301110006246
삼성에스디아이㈜	1101110394174
삼성전기㈜	1301110001626
삼성화재해상보험㈜	1101110005078
삼성중공업㈜	1101110168595
삼성생명보험㈜	1101110005953
㈜멀티캠퍼스	1101111960792
삼성증권㈜	1101110335649
삼성에스디에스㈜	1101110398556
삼성카드㈜	1101110346901
삼성엔지니어링㈜	1101110240509
㈜에스원	1101110221939
㈜제일기획	1101110139017
㈜호텔신라	1101110145519
삼성바이오로직스㈜	1201110566317
비상장사	46	㈜서울레이크사이드	1101110504070
㈜삼우종합건축사사무소	1101115494151
㈜씨브이네트	1101111931686
삼성바이오에피스㈜	1201110601501
삼성디스플레이㈜	1345110187812
삼성코닝어드밴스드글라스(유)	1648140000991
에스유머티리얼스㈜	1648110061337
스테코㈜	1647110003490
세메스㈜	1615110011795
삼성전자서비스㈜	1301110049139
삼성전자판매㈜	1801110210300
삼성전자로지텍㈜	1301110046797
수원삼성축구단㈜	1358110160126
삼성메디슨㈜	1346110001036
삼성화재애니카손해사정㈜	1101111595680
삼성화재서비스손해사정㈜	1101111237703
㈜삼성화재금융서비스보험대리점	1101116002424
삼성전자서비스씨에스㈜	1358110352541
삼성선물㈜	1101110894520
삼성자산운용㈜	1701110139833
㈜생보부동산신탁	1101111617434
삼성생명서비스손해사정㈜	1101111855414
삼성에스알에이자산운용㈜	1101115004322
㈜삼성생명금융서비스보험대리점	1101115714533
에스디플렉스㈜	1760110039005
제일패션리테일㈜	1101114736934
네추럴나인㈜	1101114940171
삼성웰스토리㈜	1101115282077
㈜시큐아이	1101111912503
에스티엠㈜	2301110176840
에스코어㈜	1101113681031
오픈핸즈㈜	1311110266146
㈜미라콤아이앤씨	1101111617533
삼성카드고객서비스㈜	1101115291656
㈜휴먼티에스에스	1101114272706
에스원씨알엠㈜	1358110190199
신라스테이㈜	1101115433927
에이치디씨신라면세점㈜	1101115722916
㈜삼성경제연구소	1101110766670
㈜삼성라이온즈	1701110015786
삼성벤처투자㈜	1101111785538
삼성액티브자산운용㈜	1101116277382
삼성헤지자산운용㈜	1101116277390
㈜하만인터내셔널코리아	1101113145673
레드벤드소프트웨어코리아㈜	1101113613315
에스비티엠 주식회사	1101116536556
計	62

※ 국내외 계열회사 관련 자세한 사항은 'Ⅸ.계열회사 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다.&cr &cr 사. 신용평가에 관한 사항&cr

2019년 6월말 현재 당사의 신용등급은 다음과 같습니다.

평가일	평가대상&cr유가증권 등	평가대상 유가증권의&cr신용등급	평가회사&cr(신용평가등급범위)	평가구분
2017.04.26	회사채	AA/안정적	한국기업평가 (AAA ~ D)	정기
2017.05.22	회사채	AA/안정적	한국신용평가 (AAA ~ D)	정기
2017.07.12	회사채	AA/안정적	한국기업평가 (AAA ~ D)	본평가
2017.07.12	회사채	AA/안정적	NICE신용평가 (AAA ~ D)	본평가
2018.04.17	회사채	AA/안정적	한국기업평가 (AAA ~ D)	정기
2018.05.24	회사채	AA/안정적	NICE신용평가 (AAA ~ D)	정기
2019.04.29	회사채	AA/안정적	한국기업평가 (AAA ~ D)	정기
2019.05.07	회사채	AA/안정적	NICE신용평가 (AAA ~ D)	정기

- 한국신용평가 회사채 신용등급별 정의

등급	신용등급의 정의
AAA	원리금 지급능력이 최상급임.
AA	원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임.
A	원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음.
BBB	원리금 지급능력은 양호하지만 상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에 따라 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음.
BB	원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음.
B	원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지 않음.
CCC	원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임.
CC	상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼.
C	채무불이행의 위험성이 높고 원리금 상환능력이 없음.
D	상환불능 상태임.

- 한국기업평가 회사채 신용등급별 정의

등급	신용등급의 정의
AAA	원리금 지급확실성이 최고 수준이며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받지 않을 만큼 안정적이다.
AA	원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다.
A	원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높다.
BBB	원리금 지급확실성은 있으나, 장래의 환경변화에 따라 지급확실성이 저하될 가능성이 내포되어 있다.
BB	최소한의 원리금 지급확실성은 인정되나, 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있다.
B	원리금 지급확실성이 부족하며, 그 안정성이 가변적이어서 매우 투기적이다.
CCC	채무불이행이 발생할 가능성이 높다.
CC	채무불이행이 발생할 가능성이 매우 높다.
C	채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고, 합리적인 예측 범위내에서 채무불이행 발생이 불가피하다.
D	현재 채무불이행 상태에 있다.

- NICE신용평가 회사채 신용등급별 정의

등급	신용등급의 정의
AAA	원리금 지급확실성이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임
AA	원리금 지급확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음
A	원리금 지급확실성이 높지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음
BBB	원리금 지급확실성은 인정되지만 장래 환경변화로 원리금 지급확실성이 저하될 가능성이 있음
BB	원리금 지급확실성에 당면 문제는 없지만 장래의 안정성 면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음
B	원리금 지급확실성이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현단계에서 단언할 수 없음
CCC	채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임
CC	채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음
C	채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨
D	원금 또는 이자가 지급불능상태에 있음

&cr 아. 연결대상 종속회사 개황&cr

1) 연결대상 종속회사 개황

	(단위 : 백만원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말&cr자산총액	지배관계 근거	주요종속&cr회사 여부
Cheil USA Inc.	1992.05	105 Challenger Rd, Ridgefiled Park, NJ 07660, USA	광고업	68,822	의결권 과반수&cr (기업회계기준서1110호)	해당없음
The Barbarian Group, LLC	2001.12	112 West 20th Street, New York, NY 10011, USA	광고업	7,399	의결권 과반수&cr (기업회계기준서1110호)	해당없음
Cheil Central America Inc.	2011.04	9850 NW 41st Street, Suite 250, Doral, &crFL33178, USA	광고업	17,222	의결권 과반수&cr (기업회계기준서1110호)	해당없음
Cheil Mexico Inc. SA de CV	2003.12	Ejercito Nacional 453, Granada, Mexico City, 15270 Mexico	광고업	30,191	의결권 과반수&cr (기업회계기준서1110호)	해당없음
Cheil Brazil Communications Ltda.	2003.02	Rua Olimpiadas, 134, 13 andar - Vila Olimpia, 04551-000,&crSaoPaulo/SP - Brasil	광고업	20,160	의결권 과반수&cr (기업회계기준서1110호)	해당없음
Cheil Europe Ltd.	2003.11	The Crane Building, 22 Lavington Street, &crSE1 0NZ, London, UK	광고업	101,531	의결권 과반수&cr (기업회계기준서1110호)	해당
Cheil Italia S.r.l	2011.11	Via Turati, 29 - 20121 Milano, Italy	광고업	18,165	의결권 과반수&cr (기업회계기준서1110호)	해당없음
Cheil Spain S.L	2011.12	28108 Avenida de Bruselas 16 1 izda Alcobendas, &crMadrid, Spain	광고업	11,987	의결권 과반수&cr (기업회계기준서1110호)	해당없음
Cheil Benelux B.V.	2011.12	Evert van de Beekstraat 310, 1118 CX Schiphol, &crthe Netherlands	광고업	7,451	의결권 과반수&cr (기업회계기준서1110호)	해당없음
Cheil Germany GmbH	2004.10	Am Kronberger Hang 8, 65824 Schwalbach am Taunus, &crGermany	광고업	76,482	의결권 과반수&cr (기업회계기준서1110호)	해당
Cheil Austria GmbH	2011.12	Praterstrasse 31 / 14th floor, 1020 Vienna, Austria	광고업	482	의결권 과반수&cr (기업회계기준서1110호)	해당없음
Cheil France SAS	2008.10	1 Rue Fructidor - 93400 Saint Ouen, France	광고업	38,488	의결권 과반수&cr (기업회계기준서1110호)	해당없음
Cheil Rus LLC	2002.07	125009 Bolshoi Kislovsky str. 4, b. 3 Moscow, Russia	광고업	11,431	의결권 과반수&cr (기업회계기준서1110호)	해당없음
Cheil Ukraine LLC	2008.02	01032 18th floor, 57 Lva Tolstoho Street, Kiev, Ukraine	광고업	2,404	의결권 과반수&cr (기업회계기준서1110호)	해당없음
Cheil China	2000.04	5/F Tower A, Pacific Century Place 2A Gongti North Road,&crChaoyang District, Beijing, China 100027	광고업	81,404	의결권 과반수&cr (기업회계기준서1110호)	해당
Cheil Hong Kong Ltd.	2010.05	1-2F, 299 QRC, 299 Queen's Road Central, Sheung Wan, &crHong Kong	광고업	14,795	의결권 과반수&cr (기업회계기준서1110호)	해당없음
PengTai Greater China Co., Ltd.	2000.06	1-2F, 299 QRC, 299 Queen's Road Central, Sheung Wan, &crHong Kong	시장조사,&cr컨설팅	42,006	의결권 과반수&cr (기업회계기준서1110호)	해당없음
PengTai Interactive Advertising Co.,Ltd	2007.11	4-5F Tower A, Pacific Century Place 2A Gongti North Road,&crChaoyang District, Beijing, China	마케팅조사,&cr전략컨설팅	121,077	의결권 과반수&cr (기업회계기준서1110호)	해당
PengTai Taiwan Co., Ltd.	2007.08	Rm. A, 2F&5F., No.292, Yangguang St., Neihu Dist., &crTaipei City 114, Taiwan (R.O.C.)	전략, IT,&cr인터넷마케팅	5,097	의결권 과반수&cr (기업회계기준서1110호)	해당없음
PengTai China Co., Ltd.	2000.11	4-5F Tower A, Pacific Century Place 2A Gongti North Road,&crChaoyang District, Beijing, China	마케팅조사,&cr전략컨설팅	14,786	의결권 과반수&cr (기업회계기준서1110호)	해당없음
PengTai e-Commerce Co., Ltd.	2010.06	East 2/F A2, Electronic City, No. 9 Jiuxianqiao Road,&crChaoyang District, Beijing, China	인터넷&crASP	130,018	의결권 과반수&cr (기업회계기준서1110호)	해당
PengTai Marketing service Co., Ltd.	2010.09	4-5F Tower A, Pacific Century Place 2A Gongti North Road,&crChaoyang District, Beijing, China	인적&cr 자원관리	8,870	의결권 과반수&cr (기업회계기준서1110호)	해당없음
Cheil Singapore Pte. Ltd.	2005.10	30 Pasir Panjang Road, #15-31 Mapletree Business City, 117440 Singapore	광고업	57,421	의결권 과반수&cr (기업회계기준서1110호)	해당없음
Cheil (Thailand) Ltd.	2005.07	1 Empire Tower, 42nd Floor, Tower 2, South Sathorn Rd., &crYannawa, Sathorn, Bangkok 10120, Thailand	광고업	13,640	의결권 과반수&cr (기업회계기준서1110호)	해당없음
Cheil Vietnam Co. Ltd.	2011.06	21st Floor, Bitexco Financial Tower, 02 Hai Trieu Street, &crBen Nghe Ward, District 1, Ho Chi Minh City, Vietnam	광고업	18,336	의결권 과반수&cr (기업회계기준서1110호)	해당없음
Cheil India Pvt. Ltd.	2003.07	7th Floor, DLF Two Horizon Center, Golf Course Road, &crSector 43, Gurgaon, Haryana 122002, India	광고업	75,799	의결권 과반수&cr (기업회계기준서1110호)	해당
Cheil MEA FZ-LLC	2006.03	P.O.Box 502457 Business Central Tower-A, 48th floor, &crDubai Media City, Dubai, UAE	광고업	59,042	의결권 과반수&cr (기업회계기준서1110호)	해당없음
One Agency FZ LLC	2011.01	P.O.Box 478806, Office-304, Building no-4, 3rd floor, &crDubai Studio City, Dubai, UAE	광고업	8,910	의결권 과반수&cr (기업회계기준서1110호)	해당없음
One RX Interior Design LLC	2011.04	P.O.Box 75978, Plot no: 369-795,&crAl Quoz Ind area 4,Dubai, UAE	광고업	6,649	의결권 과반수&cr (기업회계기준서1110호)	해당없음
One RX Printing LLC	2011.06	P.O.Box 74936, Ware House No-03,&crAl Quoz Industrial Area, Dubai, UAE	광고업	718	의결권 과반수&cr (기업회계기준서1110호)	해당없음
One RX Project Management Design &crand Production Limited Company	2011.05	Flatofis Istanbul, Otakcilar Cd.N.78 K3 No:53, Eyup, &crIstanbul Turkey	광고업	2,980	의결권 과반수&cr (기업회계기준서1110호)	해당없음
Cheil South Africa Pty., Ltd.	2011.02	2021 Bryanston Office Park, Bldg 2, Ground Floor 2929 &crWilliam Nicol Drive Bryanston, Johannesburg, South Africa	광고업	8,235	의결권 과반수&cr (기업회계기준서1110호)	해당없음
Mckinney Ventures LLC	2012.07	318 Blackwell Street, Durham, NC 27701, USA	광고업	45,438	의결권 과반수&cr (기업회계기준서1110호)	해당없음
Bravo Asia - Shanghai	2006.06	12F, Central Park, No.868 Changshou Road, &crPutuo District, Shanghai, 200060	광고업	633	의결권 과반수&cr (기업회계기준서1110호)	해당없음
Cheil Integrated Marketing &crPhilippines, Inc	2012.09	10F Science Hub Tower 4, Campus Ave. Mckinley Cyber Park, &crFort Bonifacio, Taguig City, Philippines	광고업	3,667	의결권 과반수&cr (기업회계기준서1110호)	해당없음
BEATTIE McGUINNESS BUNGAY &crLIMITED	2005.05	The Crane Building, 22 Lavington Street, SE1 0NZ, &crLondon, UK	광고업	11,658	의결권 과반수&cr (기업회계기준서1110호)	해당없음
Cheil Kazakhstan LLC	2013.03	050059 6th Floor, 36B Al-Farabi, &crBusiness Center A Almaty, Kazakhstan	광고업	2,487	의결권 과반수&cr (기업회계기준서1110호)	해당없음
Cheil Nordic AB	2013.05	Torshamnsgatan 27 16440 Kista, Sweden	광고업	8,105	의결권 과반수&cr (기업회계기준서1110호)	해당없음
Cheil Malaysia SDN BHD	2013.12	Lot 17.02, Level 17th of Mercu 2, KL Eco City, Jalan Bangsar Kuala Lumpur Malaysia 59200	광고업	11,376	의결권 과반수&cr (기업회계기준서1110호)	해당없음
Cheil Kenya Limited	2014.03	P.O. Box 34 - 00606 West End Towers, Ground Floor, &crWaiyaki Way, Westlands, Kenya	광고업	2,140	의결권 과반수&cr (기업회계기준서1110호)	해당없음
PT. CHEIL WORLDWIDE &crINDONESIA	2014.07	Jl. KH Mas Mansyur Kav.126, Jakarta Pusat - 10220,&cr Indonesia	광고업	10,978	의결권 과반수&cr (기업회계기준서1110호)	해당없음
One Agency &crSouth Africa Pty., Ltd.	2014.08	Unit 414B, Northland Business Park, Olympic duel Road, &crNorth riding, Randburg 2162, Johannesburg, South Africa	광고업	21	의결권 과반수&cr (기업회계기준서1110호)	해당없음
Cheil Jordan LLC	2014.09	Building number 2, 3rd floor, king hussein business park, king Abdulla II St.,Jordan	광고업	10,869	의결권 과반수&cr (기업회계기준서1110호)	해당없음
Cheil Communications &crNigeria Ltd.	2014.10	13th Floor, One6 Temple Tower, 16 temple Rd, Ikoyi, Lagos, Nigeira	광고업	1,501	의결권 과반수&cr (기업회계기준서1110호)	해당없음
Iris Worldwide Holdings Limited	2015.01	185 Park Street, London, SE1 9DY, UK	광고업	50,705	의결권 과반수&cr (기업회계기준서1110호)	해당없음
Iris Nation Worldwide Limited	2006.01	185 Park Street, London, SE1 9DY, UK	광고업	48,241	의결권 과반수&cr (기업회계기준서1110호)	해당없음
Josh & James Limited	2013.06	185 Park Street, London, SE1 9DY, UK	광고업	-	의결권 과반수&cr (기업회계기준서1110호)	해당없음
Iris Americas, Inc.	2010.12	632 Broadway, 5th Floor, NY NY 10012, USA	광고업	8,312	의결권 과반수&cr (기업회계기준서1110호)	해당없음
Irisnation Latina &crNo.2, S. de R.L. de C.V.	2010.06	Calle Sierra Tarahumara 715, Pent House, &crLomas de Chapultepec, 11000, Districto Federal, Mexico	광고업	360	의결권 과반수&cr (기업회계기준서1110호)	해당없음
Irisnation Latina, &crS. de R.L. de C.V.	2010.06	Calle Sierra Tarahumara 715, Pent House, &crLomas de Chapultepec, 11000, Districto Federal, Mexico	광고업	-	의결권 과반수&cr (기업회계기준서1110호)	해당없음
Iris London Limited	1998.10	185 Park Street, London, SE1 9DY, UK	광고업	11,255	의결권 과반수&cr (기업회계기준서1110호)	해당없음
Iris Promotional Marketing Ltd	2001.08	185 Park Street, London, SE1 9DY, UK	광고업	-	의결권 과반수&cr (기업회계기준서1110호)	해당없음
Iris Ventures 1 Limited	2002.12	185 Park Street, London, SE1 9DY, UK	광고업	1,514	의결권 과반수&cr (기업회계기준서1110호)	해당없음
Founded Partners Limited	2011.05	Richard Mabbott, 39 Holmes Road, Twickenham, &crMiddlesex, TW1 4RF, UK	광고업	2,313	의결권 과반수&cr (기업회계기준서1110호)	해당없음
Iris Products (Worldwide) Limited	2007.06	185 Park Street, London, SE1 9DY, UK	광고업	-	의결권 과반수&cr (기업회계기준서1110호)	해당없음
Iris Korea Limited	2008.12	185 Park Street, London, SE1 9DY, UK	광고업	295	의결권 과반수&cr (기업회계기준서1110호)	해당없음
Iris PR Limited	2005.04	185 Park Street, London, SE1 9DY, UK	광고업	-	의결권 과반수&cr (기업회계기준서1110호)	해당없음
Iris Concise Limited	2008.02	185 Park Street, London, SE1 9DY, UK	광고업	-	의결권 과반수&cr (기업회계기준서1110호)	해당없음
Iris Digital Limited	2007.11	185 Park Street, London, SE1 9DY, UK	광고업	-	의결권 과반수&cr (기업회계기준서1110호)	해당없음
Iris Amsterdam B.V.	2009.11	Vinkenstraat 46, 1013 JT Amsterdam, the Netherlands	광고업	1,895	의결권 과반수&cr (기업회계기준서1110호)	해당없음
Datalytics Limited	2003.07	185 Park Street, London, SE1 9DY, UK	광고업	-	의결권 과반수&cr (기업회계기준서1110호)	해당없음
Iris Ventures (Worldwide) Limited	2009.06	185 Park Street, London, SE1 9DY, UK	광고업	1,441	의결권 과반수&cr (기업회계기준서1110호)	해당없음
Iris Culture Limited	2003.12	185 Park Street, London, SE1 9DY, UK	광고업	6,040	의결권 과반수&cr (기업회계기준서1110호)	해당없음
Concise Consultants Limited	2002.01	185 Park Street, London, SE1 9DY, UK	컨설팅,&cr시장분석	1,719	의결권 과반수&cr (기업회계기준서1110호)	해당없음
Irisnation Singapore Pte Limited	2005.06	19 China Street, #02-02, 049561, Singapore	광고업	4,447	의결권 과반수&cr (기업회계기준서1110호)	해당없음
Iris Worldwide Integrated Marketing &crPvt Limited	2007.02	SF 201, Mousari Arcade, Moulsari Avenue, DLF City, &crPhase-III Gurgaon, Haryana 122002, India	광고업	922	의결권 과반수&cr (기업회계기준서1110호)	해당없음
Iris Sydney PTY Ltd	2007.03	Level 2, Suite 16-17, 285A Crown Street, Surry Hills, &crNSW 2010, Australia	광고업	81	의결권 과반수&cr (기업회계기준서1110호)	해당없음
Iris (Beijing) Advertising Company &crLimited	2009.09	Unit 1711, 14F, Building 602, Wang Jing Yuan, &crChao Yang District, Beijing, China	광고업	389	의결권 과반수&cr (기업회계기준서1110호)	해당없음
Irisnation Hong Kong Limited	2015.12	Suite 3313, Tower One, Times Square, 1 Matheson Street, &crCauseway Bay, Hong Kong	컨설팅	7	의결권 과반수&cr (기업회계기준서1110호)	해당없음
Iris USA, Inc.	2004.07	632 Broadway, 5th Floor, NY NY 10012, USA	광고업	5,624	의결권 과반수&cr (기업회계기준서1110호)	해당없음
Iris Atlanta, Inc.	2010.06	3340 Peachtree Road N.E., Suite 2330, Atlanta, &crGA 30326, USA	광고업	4,652	의결권 과반수&cr (기업회계기준서1110호)	해당없음
Iris Experience, Inc.	2007.07	632 Broadway, 5th Floor, &crNY 10012, USA	광고업	2	의결권 과반수&cr (기업회계기준서1110호)	해당없음
Iris Latin America, Inc.	2008.01	4100 NE 2nd Avenue, No 307 Miami, &crFL 33137, USA	광고업	31	의결권 과반수&cr (기업회계기준서1110호)	해당없음
Iris Worldwide San Diego, Inc.	2012.12	4809 Bella Pacific Row, No 204 San Diego, &crCA 92109, USA	광고업	14	의결권 과반수&cr (기업회계기준서1110호)	해당없음
Iris Partners LLP	2013.01	185 Park Street, London, SE1 9DY, UK	광고업	1,133	의결권 과반수&cr (기업회계기준서1110호)	해당없음
Holdings BR185 Limited	2013.11	30 de Castro Street, Wickams Cay 1, PO Box 4519, &crRoad Town, Tortola, BVI	광고업	189	의결권 과반수&cr (기업회계기준서1110호)	해당없음
Brazil 185 Participacoes Ltda	2014.01	Rua Joaquim Floriano, 243, lot 113, &crpart Sao Paulo, Brazil	광고업	203	의결권 과반수&cr (기업회계기준서1110호)	해당없음
Iris Router Marketing Ltda	2014.01	Avenida Engenheiro Luiz Carlos Berrini, 1091, 4th FL, Suite1, &crCidade Moncoes, Sao Paulo 04571-010, Brazil	광고업	662	의결권 과반수&cr (기업회계기준서1110호)	해당없음
Founded Partners, Inc.	2015.12	125 McPherson Street, Suite A, Santa Cruz, &crCA 95060, USA	광고업	5,334	의결권 과반수&cr (기업회계기준서1110호)	해당없음
Iris Germany GmbH	2005.06	Prannerstrasse 8, 80333 Munich, Germany	광고업	2,788	의결권 과반수&cr (기업회계기준서1110호)	해당없음
Pepper NA, Inc.	2003.10	200 N. LaSalle Suite 2175, &crChicago IL 60605, USA	광고업	2,400	의결권 과반수&cr (기업회계기준서1110호)	해당없음
Pepper Technologies Pte Limited	2003.07	20 Martin Road, #09-01 Seng Kee Building 239070, &crSingapore	광고업	1,705	의결권 과반수&cr (기업회계기준서1110호)	해당없음
MEDIALYTICS Inc.	2015.02	4-5F Tower A, Pacific Century Place 2A Gongti North Road,&crChaoyang District, Beijing, China	광고업	1,427	의결권 과반수&cr (기업회계기준서1110호)	해당없음
Cheil Ghana Limited	2015.04	2nd Floor Stanbic Heights Plot No.215, &crSouth Liberation Link, Airport City Accra Ghana	광고업	1,719	의결권 과반수&cr (기업회계기준서1110호)	해당없음
Cheil Philippines, Inc	2015.05	10F Science Hub Tower 4, Campus Ave. &crMckinley Cyber Park, Fort Bonifacio, Taguig City, Philippines	광고업	3,415	실질지배력 보유&cr (기업회계기준서1110호)	해당없음
Cheil Chile SpA.	2015.09	Cerro El Plomo 6000, Piso 8, &crLas Condes Santiago Chile	광고업	6,142	의결권 과반수&cr (기업회계기준서1110호)	해당없음
One RX India PVT. LTD	2015.10	5th Floor, Technopolis, Golf Course Road, Sector 54, &crGurgaon, Haryana 122002, India	광고업	24,921	의결권 과반수&cr (기업회계기준서1110호)	해당없음
수원삼성축구단㈜	2008.12	경기도 수원시 팔달구 우만동 228 &cr수원월드컵경기장 4층	경기단체 및&cr경기후원업	4,057	의결권 과반수&cr (기업회계기준서1110호)	해당없음
㈜삼성라이온즈	1982.03	대구광역시 수성구 야구전설로 1(연호동)	경기단체 및&cr경기후원업	31,391	의결권 과반수&cr (기업회계기준서1110호)	해당없음
Pricing Solutions (UK) Limited	2008.09	185 Park Street, London, SE1 9DY, UK	컨설팅,&cr시장분석	759	의결권 과반수&cr (기업회계기준서1110호)	해당없음
Iris Canada Holdings Ltd	2017.02	181 Bay Street, Suite 4400, Toronto Ontario, &crM5J 2T3, Canada	컨설팅,&cr시장분석	4,857	의결권 과반수&cr (기업회계기준서1110호)	해당없음
Pricing Solutions Ltd	2001.12	106 Front Street East, Suite 300, Toronto, Ontario, &crMSA 1E1, Canada	컨설팅,&cr시장분석	1,917	의결권 과반수&cr (기업회계기준서1110호)	해당없음
Iris Worldwide (Thailand) Limited	2017.04	21 Unit14, G Floor, Apai Loft Building Soi Ekkamai 22, Sukhumvit 63, Klongtonnur,&crWattana Bangkok, Thailand	광고업	644	의결권 과반수&cr (기업회계기준서1110호)	해당없음
The Elephant Room Limited	2017.01	St. Andrew's House, Cinder Hill Lane, Horsted Keynes, West Sussex, England, RH17 7BA	광고업	258	실질지배력 보유&cr (기업회계기준서1110호)	해당없음
SVIC34호 신기술사업투자조합	2017.05	서울시 서초구 서초대로 74길 11 삼성전자빌딩 29층	신기술사업자,&cr벤처기업투자	7,403	의결권 과반수&cr (기업회계기준서1110호)	해당없음
Iris Services Limited Dooel Skopje	2017.07	1st Floor, Pirinska 25, Skopje 1000, Macedonia	광고업	10	의결권 과반수&cr (기업회계기준서1110호)	해당없음
Atom42 Limited	2007.02	8th Floor Becket House, 36 Old Jewry , London EC2R 8DD	광고업	758	의결권 과반수&cr (기업회계기준서1110호)	해당없음
Cheil Peru SAC	2018.02	AV. Rivera Navarrete 501 Piso 5 San Isidro LIMA PERU 443-742	광고업	4,307	의결권 과반수&cr (기업회계기준서1110호)	해당없음
Experience Commerce Software Pvt Ltd	2006.06	Ground Floor , Dhana Singh Processors Compound Wazir Glass Lane, Off Andheri Kurla Road,&crJB Nagar, Andheri East Mumbai, India	광고업	1,873	의결권 과반수&cr (기업회계기준서1110호)	해당없음
Beijing Pengtai Baozun E-commerce Co., Ltd.	2017.07	502 5F Tower A, Pacific Century Place 2A Gongti North Road, Chaoyang Districe, Beijing, China	전자상거래	22,531	의결권 과반수&cr (기업회계기준서1110호)	해당없음
Centrade Integrated SRL	1999.05	Central Business Park, Calea Serban Voda 133, Cladirile D-E, Parter, Bucharest, Romania	광고업	3,808	의결권 과반수&cr (기업회계기준서1110호)	해당없음
89 Degrees, Inc.	2011.05	25 Burlington Mall Road, Suite 610, Burlington, USA	광고업	5,560	의결권 과반수&cr (기업회계기준서1110호)	해당없음
WDMP Limited	2002.09	3rd Floor North, The Forum, 74-80 Camden Street, London	광고업	1,882	실질지배력 보유&cr (기업회계기준서1110호)	해당없음
Fixers Group B.V.	2005.01	Linnaeuskade 22 H Amsterdam, the Netherlands	광고업	12	실질지배력 보유&cr (기업회계기준서1110호)	해당없음
Cheil Argentina S.A.	2018.12	Tucuman 1, Piso 14, Ciudad Autonoma de Buenos Aires, Argentina	광고업	-	의결권 과반수&cr (기업회계기준서1110호)	해당없음
Centrade Cheil HU Kft.	2018.09	Dunavirag Street 2, Budapest, Hungary	광고업	-	의결권 과반수&cr (기업회계기준서1110호)	해당없음
Centrade Cheil Adriatic	2018.08	Bulevar oslobodjenja 79, Vozdovac, Beograd	광고업	-	의결권 과반수&cr (기업회계기준서1110호)	해당없음

※ 주요종속회사 여부 판단기준 : 최근사업연도말(2018년말) 자산총액 750억원 이상&cr 2) 연결대상회사 내역 및 변동내용 &cr

사업연도	당기에 연결에&cr포함된 회사	전기대비 연결에&cr추가된 회사	전기대비 연결에&cr제외된 회사
제47기&cr반기&cr(당반기)	Cheil USA Inc.&crCheil Europe Ltd.&crCheil China&crCheil Rus LLC&crCheil India Pvt. Ltd.&crCheil Germany GmbH&crCheil Singapore Pte. Ltd.&crCheil MEA FZ-LLC&crCheil France SAS&crCheil Mexico Inc. SA de CV&crCheil (Thailand) Ltd.&crCheil Brazil Communications Ltda.&crCheil Ukraine LLC&crCheil Hong Kong Ltd.&crThe Barbarian Group, LLC&crPengTai Greater China Co., Ltd.&crPengTai Interactive Advertising Co.,Ltd&crPengTai Taiwan Co., Ltd.&crPengTai China Co., Ltd.&crPengTai e-Commerce Co., Ltd.&crPengTai Marketing service Co., Ltd.&crCheil South Africa Pty., Ltd.&crCheil Central America Inc.&crCheil Vietnam Co. Ltd.&crOne Agency FZ LLC&crOne RX Interior Design LLC&crOne RX Printing LLC&crOne RX Project Management Design and Production Limited Company&crCheil Italia S.r.l&crCheil Spain S.L&crCheil Benelux B.V.&crCheil Austria GmbH&crMckinney Ventures LLC&crBravo Asia - Shanghai&crCheil Integrated Marketing Philippines, Inc&crBeattie McGuinness Bungay Limited&crCheil Kazakhstan LLC&crCheil Nordic AB&crCheil Malaysia SDN BHD&crCheil Kenya Limited&crPT. CHEIL WORLDWIDE INDONESIA&crOne Agency South Africa Pty., Ltd&crCheil Jordan LLC&crCheil Communications Nigeria Ltd.&crIris Worldwide Holdings Limited&crIris Nation Worldwide Limited Josh & James Limited Iris Americas, Inc. Irisnation Latina No.2, S. de R.L. de C.V. Irisnation Latina, S. de R.L. de C.V. Iris London Limited Iris Promotional Marketing Ltd Iris Ventures 1 Limited Founded Partners Limited Iris Products (Worldwide) Limited Iris Korea Limited Iris PR Limited Iris Concise Limited Iris Digital Limited Iris Amsterdam B.V. Datalytics Limited Iris Ventures (Worldwide) Limited Iris Culture Limited Concise Consultants Limited Irisnation Singapore Pte Limited Iris Worldwide Integrated Marketing Pvt Limited Iris Sydney PTY Ltd Iris (Beijing) Advertising Company Limited Irisnation Hong Kong Limited Iris USA, Inc. Iris Atlanta, Inc. Iris Experience, Inc. Iris Latin America, Inc. Iris Worldwide San Diego, Inc. Iris Partners LLP Holdings BR185 Limited Brazil 185 Participacoes Ltda Iris Router Marketing Ltda Founded Partners, Inc. Iris Germany GmbH Pepper NA, Inc. Pepper Technologies Pte Limited MEDIALYTICS Inc.&crCheil Ghana Limited&crCheil Philippines, Inc&crCheil Chile SpA&crOne RX India PVT. LTD&cr수원삼성축구단㈜&cr㈜삼성라이온즈&crIris Canada Holdings Ltd&crPricing Solutions (UK) Limited&crPricing Solutions Ltd&crIris Worldwide (Thailand) Limited&crThe Elephant Room Limited&crSVIC 34호 신기술사업투자조합&crIris Services Limited Dooel Skopje&crAtom42 Limited&crCheil Peru SAC&crExperience Commerce Software Pvt Ltd&crBeijing Pengtai Baozun E-commerce Co., Ltd.&crCentrade Integrated SRL&cr89 Degrees, Inc.&crWDMP Limited&crFixers Group B.V.&crCheil Argentina S.A.&crCentrade Cheil HU Kft.&crCentrade Cheil Adriatic&cr (총 107 개사)	[신규설립]&cr Cheil Argentina S.A.&crCentrade Cheil HU Kft.&crCentrade Cheil Adriatic	[종속기업간 합병]&crBravo Asia Limited
제46기&cr(전기)	Cheil USA Inc.&crCheil Europe Ltd.&crCheil China&crCheil Rus LLC&crCheil India Pvt. Ltd.&crCheil Germany GmbH&crCheil Singapore Pte. Ltd.&crCheil MEA FZ-LLC&crCheil France SAS&crCheil Mexico Inc. SA de CV&crCheil (Thailand) Ltd.&crCheil Brazil Communications Ltda.&crCheil Ukraine LLC&crCheil Hong Kong Ltd.&crThe Barbarian Group, LLC&crPengTai Greater China Co., Ltd.&crPengTai Interactive Advertising Co.,Ltd&crPengTai Taiwan Co., Ltd.&crPengTai China Co., Ltd.&crPengTai e-Commerce Co., Ltd.&crPengTai Marketing service Co., Ltd.&crCheil South Africa Pty., Ltd.&crCheil Central America Inc.&crCheil Vietnam Co. Ltd.&crOne Agency FZ LLC&crOne RX Interior Design LLC&crOne RX Printing LLC&crOne RX Project Management Design and Production Limited Company&crCheil Italia S.r.l&crCheil Spain S.L&crCheil Benelux B.V.&crCheil Austria GmbH&crMckinney Ventures LLC&crBravo Asia Limited&crBravo Asia - Shanghai&crCheil Integrated Marketing Philippines, Inc&crBeattie McGuinness Bungay Limited&crCheil Kazakhstan LLC&crCheil Nordic AB&crCheil Malaysia SDN BHD&crCheil Kenya Limited&crPT. CHEIL WORLDWIDE INDONESIA&crOne Agency South Africa Pty., Ltd&crCheil Jordan LLC&crCheil Communications Nigeria Ltd.&crIris Worldwide Holdings Limited&crIris Nation Worldwide Limited Josh & James Limited Iris Americas, Inc. Irisnation Latina No.2, S. de R.L. de C.V. Irisnation Latina, S. de R.L. de C.V. Iris London Limited Iris Promotional Marketing Ltd Iris Ventures 1 Limited Founded Partners Limited Iris Products (Worldwide) Limited Iris Korea Limited Iris PR Limited Iris Concise Limited Iris Digital Limited Iris Amsterdam B.V. Datalytics Limited Iris Ventures (Worldwide) Limited Iris Culture Limited Concise Consultants Limited Irisnation Singapore Pte Limited Iris Worldwide Integrated Marketing Pvt Limited Iris Sydney PTY Ltd Iris (Beijing) Advertising Company Limited Irisnation Hong Kong Limited Iris USA, Inc. Iris Atlanta, Inc. Iris Experience, Inc. Iris Latin America, Inc. Iris Worldwide San Diego, Inc. Iris Partners LLP Holdings BR185 Limited Brazil 185 Participacoes Ltda Iris Router Marketing Ltda Founded Partners, Inc. Iris Germany GmbH Pepper NA, Inc. Pepper Technologies Pte Limited MEDIALYTICS Inc.&crCheil Ghana Limited&crCheil Philippines, Inc&crCheil Chile SpA&crOne RX India PVT. LTD&cr수원삼성축구단㈜&cr㈜삼성라이온즈&crIris Canada Holdings Ltd&crPricing Solutions (UK) Limited&crPricing Solutions Ltd&crIris Worldwide (Thailand) Limited&crThe Elephant Room Limited&crSVIC 34호 신기술사업투자조합&crIris Services Limited Dooel Skopje&crAtom42 Limited&crCheil Peru SAC&crExperience Commerce Software Pvt Ltd&crBeijing Pengtai Baozun E-commerce Co., Ltd.&crCentrade Integrated SRL&cr89 Degrees, Inc.&crWDMP Limited&crFixers Group B.V.&cr (총 105 개사)	[신규설립]&cr Cheil Peru SAC&cr&cr [신규인수]&cr Experience Commerce Software Pvt Ltd&crCentrade Integrated SRL&cr89 Degrees, Inc.&crWDMP Limited&crFixers Group B.V.&cr&cr [연결편입]&cr Beijing Pengtai Baozun E-commerce Co., Ltd.	-
제45기&cr(전전기)	Cheil USA Inc.&crCheil Europe Ltd.&crCheil China&crCheil Rus LLC&crCheil India Pvt. Ltd.&crCheil Germany GmbH&crCheil Singapore Pte. Ltd.&crCheil MEA FZ-LLC&crCheil France SAS&crCheil Mexico Inc. SA de CV&crCheil (Thailand) Ltd.&crCheil Brazil Communications Ltda.&crCheil Ukraine LLC&crCheil Hong Kong Ltd.&crThe Barbarian Group, LLC&crPengTai Greater China Co., Ltd.&crPengTai Interactive Advertising Co.,Ltd&crPengTai Taiwan Co., Ltd.&crPengTai China Co., Ltd.&crPengTai e-Commerce Co., Ltd.&crPengTai Marketing service Co., Ltd.&crCheil South Africa Pty., Ltd.&crCheil Central America Inc.&crCheil Vietnam Co. Ltd.&crOne Agency FZ LLC&crOne RX Interior Design LLC&crOne RX Printing LLC&crOne RX Project Management Design and Production Limited Company&crCheil Italia S.r.l&crCheil Spain S.L&crCheil Benelux B.V.&crCheil Austria GmbH&crMckinney Ventures LLC&crBravo Asia Limited&crBravo Asia - Shanghai&crCheil Integrated Marketing Philippines, Inc&crBeattie McGuinness Bungay Limited&crCheil Kazakhstan LLC&crCheil Nordic AB&crCheil Malaysia SDN BHD&crCheil Kenya Limited&crPT. CHEIL WORLDWIDE INDONESIA&crOne Agency South Africa Pty., Ltd&crCheil Jordan LLC&crCheil Communications Nigeria Ltd.&crIris Worldwide Holdings Limited&crIris Nation Worldwide Limited Josh & James Limited Iris Americas, Inc. Irisnation Latina No.2, S. de R.L. de C.V. Irisnation Latina, S. de R.L. de C.V. Iris London Limited Iris Promotional Marketing Ltd Iris Ventures 1 Limited Founded Partners Limited Iris Products (Worldwide) Limited Iris Korea Limited Iris PR Limited Iris Concise Limited Iris Digital Limited Iris Amsterdam B.V. Datalytics Limited Iris Ventures (Worldwide) Limited Iris Culture Limited Concise Consultants Limited Irisnation Singapore Pte Limited Iris Worldwide Integrated Marketing Pvt Limited Iris Sydney PTY Ltd Iris (Beijing) Advertising Company Limited Irisnation Hong Kong Limited Iris USA, Inc. Iris Atlanta, Inc. Iris Experience, Inc. Iris Latin America, Inc. Iris Worldwide San Diego, Inc. Iris Partners LLP Holdings BR185 Limited Brazil 185 Participacoes Ltda Iris Router Marketing Ltda Founded Partners, Inc. Iris Germany GmbH Pepper NA, Inc. Pepper Technologies Pte Limited MEDIALYTICS Inc.&crCheil Ghana Limited&crCheil Philippines, Inc&crCheil Chile SpA&crOne RX India PVT. LTD&cr수원삼성축구단㈜&cr㈜삼성라이온즈&crIris Canada Holdings Ltd&crPricing Solutions (UK) Limited&crPricing Solutions Ltd&crIris Worldwide (Thailand) Limited&crThe Elephant Room Limited&crSVIC 34호 신기술사업투자조합&crIris Services Limited Dooel Skopje&crAtom42 Limited&cr (총98개사)	[신규설립]&cr Iris Canada Holdings Ltd&crIris Worldwide (Thailand) Limited&crSVIC34호 신기술사업투자조합&crIris Services Limited Dooel Skopje&cr&cr [신규인수] &crPricing Solutions (UK) Limited&crPricing Solutions Ltd&crThe Elephant Room Limited&crAtom42 Limited	[청산]&crOne RX Russia LLC

2-1) 연결대상회사의 변동내용 &cr&cr 당반기에 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업과 당반기 중 연결재무제표의 작성대상에서 제외된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.&cr

- 당반기 중 신규로 연결에 포함된 기업

기업명	사 유
Cheil Argentina S.A.	신규설립
Centrade Cheil HU Kft.	신규설립
Centrade Cheil Adriatic	신규설립

&cr - 당반기 중 연결에서 제외된 기업

기업명	사 유
Bravo Asia Limited	종속기업간 합병으로 기존 법인 소멸

&cr

2. 회사의 연혁

1998년 1월 서울 용산구 한남동 제일빌딩으로 이전하여 지속적으로 당사 사옥에서&cr근무하고 있습니다.&cr&cr 가. 경영진의 중요한 변동&cr최근 5사업연도 중 회사의 주된 변동내역은 다음과 같습니다.&cr

2014.03	김천수 사내이사 재선임
2015.03	박찬형 사내이사 재선임, 김병도 사외이사 재선임
2016.03	임대기 사내이사 재선임,
	김석필 사내이사 신규선임, 유정근 사내이사 재선임,
	김민호 사외이사 신규선임,
	정연근 사외이사 임기만료, 김천수 사내이사 사임
2017.12	(現) 유정근 대표이사 취임
2018.03	박찬형 사내이사 재선임, 김종현 사내이사 신규선임
	오윤 사외이사 신규선임, 유희찬 감사 신규선임
	임대기 사내이사 사임, 김석필 사내이사 사임
	현성수 감사 임기만료, 김병도 사외이사 임기만료
2019.03	유정근 사내이사 재선임 , 김민호 사외이사 재선임

나. 최 대주주의 변동&cr &cr 2016년 10월 27일(매매계약 체결일) 당사의 이전 최대주주인 삼성물산&cr(기존 지분율 12.64%)은 특수관계인인 삼성전자(기존 지분율 12.60%)와 보유주식 전량을 매도/매수하는 주식매매 계약을 체결하여, 당사 최대주주가 삼성물산에서 삼성전자로 변경되었습 니다. 자세한 사항은 "VII. 주주에 관한 사항의 1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황"을 참조하시기 바랍니다.&cr

다. 상호의 변경&cr&cr국문 상호는 변경된 바 없으며, 영문상호는 2008년 3월&cr"Cheil Communications Inc." 에서 "Cheil Worldwide Inc." 로 변경되었습니다.&cr

라. 그밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용&cr

2014.10	국내 업계 최초 지속가능경영지수 편입
	(DJSI 아시아퍼시픽, DJSI 코리아)
2015.01	영국 광고회사 Iris Worldwide 인수
2015.05	'One Show' 금상 등 총 9개 수상
2015.06	'깐느 광고제' 금상 등 총 12개 수상
2015.09	'Spikes Asia' 그랑프리 등 총 19개 수상
2016.03	' AdFest ' 대상 등 총 12개 수상
2016.04	영국 광고회사 Founded 인수
2016.05	' One Show ' 대상 등 총 18개 수상
2016.06	'깐느 광고제' 금상 등 총 7개 수상
2016.09	'Spikes Asia' 은상 등 총 5개 수상
2017.02	캐나다 광고회사 PSL 인수
2017.03	' AdFest ' 금상 등 총 14개 수상
2017.06	'깐느 광고제' 은상 등 총 11개 수상
2017.09	'Spikes Asia' 금상 등 총 20개 수상
2017.11	영국 광고회사 Atom42 인수
2018.03	' AdFest ' 금상 등 총 14개 수상
2018.05	' New York Festivals ' 금상 등 총 13개 수상
2018.06	'깐느 광고제' 금상 등 총 10개 수상
2018.06	인도 광고회사 Experience Commerce 인수
2018.09	'Spikes Asia' 금상 등 총 8개 수상
2018.11	루마니아 광고회사 Centrade 인수
2018.11	미국 광고회사 89 Degrees 인수
2019.03	' AdFest ' 금상 등 총 14개 수상
2019.06	'깐느 광고제' 은상 등 총 8개 수상

3. 자본금 변동사항

2019년 6월말 현재 당사의 자본금은 23,008,245,000원이며,&cr당사는 최근 5년간 자본금 변동사항이 없습니다.&cr

◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11012#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황<증자(감자)현황>2019년 06월 30일(단위 : 원, 주)

(기준일 :	)

------

| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식의 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| - |

◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11012#*미상환전환사채발행현황.dsl

◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11012#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl

◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11012#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl

4. 주식의 총수 등

&cr가. 주식의 총수 현황&cr&cr 2019년 6월말 현재 당사의 정관상 발행할 주식의 총수는 400,000,000주이며,&cr이 중 발행한 주식의 총수는 115,041,225주입니다.

2019년 06월 30일(단위 : 주)

(기준일 :	)

보통주우선주300,000,000100,000,000400,000,000-115,041,225-115,041,225---------------------115,041,225-115,041,225-13,762,500-13,762,500-101,278,725-101,278,725-

| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |

&cr 나. 자기주식 취득 및 처분 현황&cr

◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11012#*자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황 2019년 06월 30일(단위 : 주)

(기준일 :	)

보통주13,762,500---13,762,500-우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주13,762,500---13,762,500-우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주13,762,500---13,762,500-우선주------

| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당&cr가능&cr이익&cr범위&cr이내&cr취득 | 직접&cr취득 | 장내 &cr직접 취득 |
| 장외&cr직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁&cr계약에 의한&cr취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |

◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11012#*종류주식발행현황.dsl

5. 의결권 현황

&cr당사가 발행한 보통 주식수는 115,041,225주이며, 이는 정관상 발행할 주식 총수의&cr28.8%입니다. 발행주식 중 회사가 보유하고 있는 자기주식수는 13,762,500주이며,&cr기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수는 3,680,455주로서, 동 주식수를&cr제외할 경우 의결권 행사 가능 주식수는 97,598,270주입니다.&cr

2019년 06월 30일(단위 : 주)

(기준일 :	)

보통주115,041,225-우선주--보통주13,762,500상법 제369조 2항 자기주식우선주--보통주--우선주--보통주3,680,455독점규제 및 공정거래에 관한 법률 11조&cr - 삼성카드 : 3,500,000주&cr - 삼성생명 : 3,180,455주 우선주--보통주--우선주--보통주97,598,270-우선주--

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)
의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E)

6. 배당에 관한 사항 등

당사는 정관에 의거 이사회와 주주총회의 결의를 통하여 매년 배당 여부를 결정하고&cr있으며, 중장기적인 성장을 위한 투자를 고려하는 동시에 주주가치 극대화를 위한 &cr주주보상정책을 지속적으로 유지하고 있습니다.&cr

<최근 3사업연도 배당에 관한 사항>

◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11012#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표 20020020066,880129,713127,15348,52979,28689,2466601,2811,255-77,98576,972----60.160.5보통주-3.263.59우선주---보통주---우선주---보통주-770760우선주---보통주---우선주---

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
제 47기 반기	제 46기	제 45기
---	---	---	---	---
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
주당 주식배당(주)

※ 상기 연결당기순이익은 지배기업소유주지분 순이익 입니다.&cr※ 주당순이익은 기본주당순이익 입니다.

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요&cr

당사는 광고업이라는 단일사업부문으로 구성되어 있으며 전자, 금융, 식품, 화장품,&cr건설, 자동차 등 다양한 업종에 대한 풍부한 경험을 바탕으로 합리적이고 효과적인&cr전략 수립 및 실행을 위한 통합 마케팅 역량을 갖추고 있습니다.

또한, 당사 고유의 마케팅 전략 모델과 글로벌 역량을 갖춘 맨파워는 차별화된 &cr서비스 제공으로 광고주의 다양한 니즈를 충족시키고 있습니다.&cr&cr당사는 글로벌 비즈니스를 펼치는 광고주의 성공 파트너가 되고 광고주의 글로벌 &cr마케팅 니즈를 충족시키기 위해 서울 본사를 비롯하여 전 세계 43개국 52개 의&cr제일기획 네트워크를 보유하고 있습니다. &cr

가. 사업부문의 요약 재무현황 &cr

<연결손익계산서>
(단위: 백만원, %)

광고업(단일사업부문)	2019년 상반기	2018년 상반기	성장률(%)
영업수익	1,675,319	1,722,383	△2.7
영업총이익	560,567	508,125	10.3
영업이익	101,562	84,280	20.5
법인세비용차감전순이익	102,489	92,068	11.3
당기순이익	66,714	65,430	2.0

※ 한국채택국제회계 기준을 적용한 연결 수치임&cr ※ 제46기 상반기(2018년 상반기) 수치는&cr K-IFRS 1017호에 따라 작성됨	[△는 부(-)의 수치임]

<연결재무상태표>
(단위: 백만원, %)

광고업(단일사업부문)	2019년 상반기말	2018년말	증감률(%)
자산	2,256,412	2,172,078	3.9
부채	1,364,556	1,279,285	6.7
자본	891,856	892,793	△0.1

※ 한국채택국제회계기준을 적용한 연결 수치임&cr ※ 제46기(2018년) 수치는 K-IFRS 1017호에 따라 작성됨	[△는 부(-)의 수치임]

나. 사업부문별 현황&cr

(1) 산업의 특성&cr&cr광고업은 광고주의 니즈에 맞는 Media, Creative, Digital, Experiential, Strategy &cr등의 서비스를 제공하는 사업으로 광고주 니즈에 맞는 솔루션 제공 역량 및 우수한&cr인력이 사업의 가장 중요한 자산입니다.&cr&cr(2) 산업의 성장성&cr&cr최근 전통적인 4매체(TV, 라디오, 신문, 잡지) 광고시장의 성장성은 정체를&cr나타내고 있으나, 온라인, 모바일 등 디지털 부문은 디지털기기 보급 확대에 따라

광고주의 관심도가 높아지면서 높은 성장성을 보이고 있습니다.&cr &cr(3) 경기변동의 특성&cr &cr경기변동에 대해 광고업은 탄력도가 높다고 할 수 있습니다. 즉, 경기호황시

광고시장은 더 크게 성장하나 경기침체시에는 경제여건을 반영한 모습을 보여

왔습니다.&cr &cr(4) 계절성&cr&cr광고업은 소비자의 소비 패턴에 따라 광고시장이 변동되는 계절성이 있습니다.&cr크리스마스와 연말 시즌인 4분기와 여름상품 출시 시기인 2분기에 기업의 마케팅 &cr활동이 활발해짐에 따라 상대적으로 다른 분기보다 광고시장이 활발합니다.&cr&cr (5) 국내시장 여건&cr

2019년 상반기 국내 4매체 광고비는 전년 동기 대비 10.9% 감소한 13,271억원을&cr나타냈습니다. &cr

<2019년 상반기 국내 4매체 광고비 분석>
(단위:억원, %)

구 분	광고비		성장률(%)	구성비(%)
2019년 상반기	2018년 상반기	2019년 상반기	2018년 상반기
---	---	---	---	---	---
TV	4,664	5,900	△20.9	35.1	39.6
RADIO	820	873	△6.1	6.2	5.9
신문	6,239	6,500	△4.0	47.0	43.6
잡지	1,548	1,618	△4.3	11.7	10.9
4대 매체 총계	13,271	14,891	△10.9	100.0	100.0

	[△는 부(-)의 수치임]

※ 전년동기의 경우, 최종집계 결과 반영하여 변경한 수치임&cr ※ 집계방식에 대한 조건

① 지상파TV, 라디오,케이블TV(종편포함) : 방송사별 신탁액 기준

② 신문 : 중앙지, 경제지, 스포츠지, 지방지 외 무가지, 특수일간지, 대학지 등

신문 실광고시장 조사

③ 잡지 : 여성지, 주간지, 남성지, 멤버쉽지, 학생지, 컴퓨터지, 골프지, 자동차지,

취미 및 레저지, 교양 및 시사지, 기타지 등 잡지 실광고시장 조사

&cr (6) 해외시장 여건&cr&cr세계 5대 광고시장은 미국, 중국, 일본, 영국, 독일이며, 대형 글로벌 광고회사들이 글로벌 각 지역에 자회사를 설립하여 높은 시장점유율을 보이고 있습니다. &cr이들 회사는 네트워크를 활용한 크리에이티브와 전략을 바탕으로 지속적으로 &cr글로벌 네트워크 수를 늘려 가면서 높은 시 장점유율을 확보하고 있습니다.&cr

(7) 회사의 영업현황&cr &cr 연결 영업총이익은 전년 동기 대비 10.3% 증가한 5,606억원을 기록하였습니다.&cr &cr 본사 영업총이익은 전년동기 평창올림픽 효과 및 주요 비계열 광고주 대행 물량 감소영향으로 0.2% 감소한 1,382억원을 기록하였으며, 연결 종속회사 영업총이익은&cr해외시장의 전반적인 성장세로 14.3% 증가한 4,224억원을&cr기록하였습니다 . &cr &cr 본사 영업총이익을 매체별로 보면 4매체는 전년동기 대비 11.9% 감소한 199억원을,&cr케이블 TV 및 인터넷은 8.2% 감소한 371억원을, 그리고 4매체 광고제작 및 기타는 7.6% 증가한 812억원을 기록하였습니다.&cr

<2019년 상반기 부문별 연결영업총이익 현황>
[△는 부(-)의 수치임]	(단위: 백만원, %)

구 분		2019년 상반기	2018년 상반기	성장률(%)
본사	4매체 계	19,947	22,650	△11.9
케이블 TV 및 인터넷	37,084	40,415	△8.2
4매체 광고제작 및 기타	81,184	75,451	7.6
소 계	138,215	138,516	△0.2
종속회사		422,352	369,609	14.3
총 계		560,567	508,125	10.3

※ 한국채택국제회계기준을 적용한 연결 수치임&cr※ 제46기 상반기(2018년 상반기) 수치는 K-IFRS 1017호에 따라 작성됨

&cr (8) 회사의 경쟁우위 요소

&cr당사는 지난 46년동안 축적해 온 경험과 노하우, 과학적 시스템과 프로세스, 국내외 전문 인재들의 글로벌 경쟁력, 광범위한 파트너십과 글로벌 네트워크를 바탕으로 &cr변화의 선두에서 혁신을 이끄는 국내 1위 광고회사이자 차원이 다른 마케팅 솔루션&cr을 제공하는 회사입니다.

&cr당사는 전자, 식품, 화장품, 건설, 자동차 등 거의 전 업종의 광고주를 대행한

풍부한 경험과 합리적이고 효과적인 전략 수립 및 실행 역량 을 갖추고 있습니다.

또한 제일기획 고유의 전략 모델과 업계 최고 수준의 인력, 차별화된 서비스는 &cr광고주의 다양한 니즈를 충족시키고 있습니다.

또한, 당사는 서울 본사를 비롯 하여 전세계 43개국 52개 거점 을 연결하는 글로벌

네트워크를 운영하고 있으며, 영국의 BMB와 Iris , 미국의 TBG와 McKinney, &cr중국의 PengTai와 Bravo Asia 및 중동 One Agency 등의 해외 M&A사 를 보유하고 &cr있습니다. 마케팅 효과 극대화 및 각 거점에서 글로벌 수준의 서비스를 제공하기&cr위해 서비스 조직간, 국내외 네트워크간 유기적 협업 체계를 강화하고 있습니다.&cr &cr 회사의 경쟁우위 요소인 Media Solution, Experiential Solution, Creative Solution의&cr구체적 내용은 다음과 같습니다.

&cr① Media Solution&cr당사는 광고 효과를 극대화하는 최적의 매체 플래닝과 탁월한 구매력으로 광고주의 &cr다양한 요구를 완벽하게 충족시키는 미디어 솔루션을 제공합니다. 브랜드, 타겟, &cr크리에이티브 컨셉트에 가장 적합한 미디어 믹스와 광고주의 특성을 고려한 미디어

구매 전략에는 광고효과를 극대화하는 제일기획만의 Know-how가 담겨 있습니다.&cr &cr매체력에 대한 평가는 수치화할 수 없으나, 당사는 매체 전담인력 수나 매체확보 &cr능력 등에 있어 확고한 우위를 차지하고 있고, 특히 Prime Time 대의 방송 광고

매체확보력은 경쟁사에 비해 절대 우위에 있습니다. 또한 다양한 매체효과

측정모델 등 과학적인 접근방식을 통한 효과적 전략수립과 집행을 통하여 광고주

만족도를 제고하고 있습니다. &cr

<매체전략모델 현황: CHAMP>

대분류	중분류	개별 모델 (영문명)	개별 모델 (국문명)
Basic System&cr 미디어기본&cr시스템	Finding&cr 광고집행정보/ 분석&cr시스템	AD Monitor	광고량 통계모델
Easy Rating (Mobile Service)	광고량 통계모델 (모바일 버전)
The Cheil Media Dash Board	캠페인 현황 분석 시스템
Managing &cr 집행관리 & 리포팅 &cr Total 시스템	TV Manager	TV 집행 관리모델
Treasure Island	미디어 정보 리포팅 시스템
Advanced&crSystem&cr 미디어전략&cr수립시스템	Insight&cr 소비자분석모델/ DB	Mind (Media Insight DB)	미디어조사DB 분석 툴
Media in Lifestyle	소비자 미디어 접점 분석 모델
Design&cr 매체전략 수립 시스템&cr (미디어믹스/ 예산설정)	AD Budget Effector	적정 TV예산 설정모델
Optimax Media 2.0	Media Mix 모델
Channel Experience Optimizer	채널 경험 최적화 솔루션
3 Screen Optimizer	3스크린 도달 최적화 모델
Forecast&cr 노출효과 사전예측	Reach Forecast	노출효과 평가 모델
Specialized&crSystem&cr 전문분석&cr시스템	Interactive&cr 인터넷 전용&cr분석 시스템	Internet Ad Monitor	인터넷 광고량 통계모델
Digital Optimax Media	디지털 Media Mix 모델
Internet Reach Planner	인터넷 노출효과 평가 모델
Internet Usage Report	인터넷 노출량 분석 시스템
ROI&cr ROI 분석 모델/ 리포트	Smart Decision™	미디어 ROI 솔루션

&cr② Experiential Solution

변화하는 소비자 구매행동에 대한 깊은 이해와 국내외 시장의 풍부한 실전 경험을&cr기반으로 클라이언트 브랜드의 상황에 맞춰 프로모션 이벤트, 글로벌 전시, 스포츠 행사 등을 기획. 제작 및 집행하는 체험 마케팅을 제공합니다. 광고주 신제품의 &cr글로벌 론칭 이벤트, 국가 이미지 제고를 위한 행사 진행, 글로벌 전시 행사의 부스&cr기획 및 운영, 올림픽 무대의 스폰서십 마케팅 및 스포츠 마케팅 등 다양한 영역에서&cr차원이 다른 솔루션을 선보이고 있습니다.&cr&cr또한, 온·오프라인을 아우르는 전략을 도출해 리테일 숍 개발과 구축 등 리테일&cr마케팅 전반을 수행하는 리테일 통합 솔루션을 제공하고 있습니다. 버추얼 스토어,&cr옥외 QR코드를 활용한 캠페인 등 리테일 마케팅과 디지털을 융합한 혁신적인 &cr디지털 리테일 솔루션을 선보여 국내외에서 능력을 인정받았습니다. &cr앞으로도 실전적인 솔루션을 한발 앞서 제공해 리테일 마케팅의 진화를&cr리드할 것입니다.&cr&cr③ Creativie Solution

크리에이티브는 브랜드 가치를 한 단계 높이는 마케팅 전략과 제품의 매출을 &cr증대시키는 광고사업의 핵심인 역량입니다. 당사는 다양하고 복잡해진 광고주의

과제를 해결하고 즉각적인 소비자 행동을 유발하는 새롭고 독창적인 문제해결

아이디어를 창출해가고 있습니다. &cr&cr크리에이티브 수준을 객관적으로 평가할 수는 없으나, 광고제 등의 수상실적에 따라&cr그 회사의 크리에이티브 수준을 상대적으로 평가할 수 있습니다. 당사의 국내외

광고제 수상 실적을 볼 때 최고 수준의 크리에이티브력을 보유하고 있음을 알 수

있습니다.&cr

< 2019년 해외 및 국내 광고제 수상실적 >

광 고 상	광고주	수상명	부문	작품명
올해의 광고상	잡코리아	본상	라디오	알바의 신기술 - 처음사장님, 키워가는사장님편
네파	본상	옥외/SP 광고	레인트리
이베이코리아	본상	온라인/모바일 광고	스마일 도시락
삼성화재해상보험	본상	IMC 캠페인	꽃병소화기 Firevase
국민이 선택한&cr좋은 광고상&cr(구, 소비자가 &cr뽑은 좋은 광고상)	KT	문화체육관광부 장관상	TV	KT 5G 재난안전망 이국종 교수
이베이 코리아	문화체육관광부 장관상	온라인	스마일 도시락
삼성전자	좋은 광고상	TV	삼성 QLED TV - 컬러/햇빛
한국인삼공사	좋은 광고상	TV	정관장 '추석엔 마음을 주세요'
잡코리아	좋은 광고상	TV	알바를 RESPECT
삼성생명	좋은 광고상	TV	인생사진관 - 모녀/예비부부/5년차부부
삼성물산 패션부문	좋은 광고상	온라인	빈폴 Bike we like
네파	좋은 광고상	온라인	레인트리
삼성화재해상보험	좋은 광고상	온라인	꽃병소화기 Firevase
신한금융지주	좋은 광고상	인쇄	HOPE. Together. 사회복지사의 하루
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서울시, 희망브리지	Silver	MOBILE(Data)	더스트씨(Dustsee)
JBL	Silver	PRINT CRAFT	Block out the chaos
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RAINLILY	Silver	Media	BEST ACTRESS HIJACK
서울시, 희망브리지	Bronze	BE & ENGAGEMENT	더스트씨(Dustsee)
서울시, 희망브리지	Bronze	DESIGN	더스트씨(Dustsee)
GOOD VIBES	Bronze	MOBILE	THE GOOD VIBES PROJECT
TSANG FUK SAU FUNERAL SERVICE	Bronze	NEW DIRECTOR	IN MEMORIES
RAINLILY	Bronze	BRANDED ENTERTAINMENT	BEST ACTRESS HIJACK
Cannes Lions	Formula E	Silver	Entertainment For Sport	Attack Mode
Chupa Chups	Bronze	Industry Craft	Homework, Music, Tidy-Up
Chupa Chups	Bronze	Outdoor	Homework, Music, Tidy-Up
Chupa Chups	Bronze	Print & Publishing	Homework, Music, Tidy-Up
Penguin random house	Bronze	Industry Craft	Lose yourself in a book
삼성전자	Bronze	Health & Wellness	BACK2LIFE
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삼성전자	Bronze	Sustainable Development Goals	BACK2LIFE
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New York&crFestivals	삼성전자	Silver	Film Craft	Mario's Goal
Sense International India	Silver	Digital/Mobile: Best Use	The Good Vibes Project
JBL	Silver	Artistry & Craft in Advertising: Design	Block out the chaos - Football Managers편
JBL	Silver	Artistry & Craft in Advertising: Print & Outdoor	Block out the chaos - World Leaders편
JBL	Silver	Outdoor: Best Use	Block out the chaos - Football Managers편
JBL	Silver	Outdoor: Best Use	Block out the chaos - 통합편
JBL	Silver	Outdoor: Products & Services	Block out the chaos - Football Managers편
JBL	Silver	Outdoor: Products & Services	Block out the chaos - World Leaders편
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&cr2. 주요제품, 서비스 등&cr

미디어 서비스는 전파(TV, 라디오), 인쇄(신문, 잡지) 그리고 뉴미디어(온라인, &cr케이블 TV, DMB 등) 등으로 구분되며 광고 제작물이 효과적으로 목표고객에게 &cr도달될 수 있도록 매체계획을 수립하고 광고를 집행하는 서비스입니다.

광고물 제작은 각 매체에 적합한 광고물을 기획, 제작하는 것으로 신규 광고주의 &cr개발과 기존 광고주의 신제품 출시에 따라 매체와 광고물 제작의 매출액이 지속적&cr으로 증가하고 있습니다.

<2019년 상반기 수익유형별 연결영업수익 및 연결영업총이익>
(단위: 백만원, %)

구 분		영업수익		영업총이익
금액	비율(%)	금액	비율(%)
---	---	---	---	---	---
본사	1. 매체	112,636	6.7	57,032	10.2
(전파매체)	7,054	0.4	7,054	1.3
(인쇄매체)	12,894	0.8	12,894	2.3
(뉴미디어 등)	92,688	5.5	37,084	6.6
2. 광고물제작 등	450,558	26.9	81,183	14.5
소 계	563,194	33.6	138,215	24.7
종속회사		1,112,125	66.4	422,352	75.3
총 계		1,675,319	100.0	560,567	100.0

※ 한국채택국제회계기준을 적용한 연결 수치임

&cr

◆click◆『수주상황』 삽입 11012#*_수주상황.dsl

&cr 3. 주요 원재료에 관한 사항&cr

회사는 광고제작시 협력업체와의 거래 등에서 매입이 발생하고 있으며, 각 연도별 매입현황은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원, %)

품 목	구 분	2019년 반기		2018년 반기
금 액	비율	금 액	비율
---	---	---	---	---	---
광고물 제작 등	매 입	1,114,752	100	1,214,258	100

※ 한국채택국제회계기준을 적용한 연결 수치임&cr※ 제46기 반기(2018년 반기) 수치는 K-IFRS 1017호에 따라 작성됨
※ 회사는 광고업의 단일사업을 영위함

&cr

4. 생산 및 설비에 관한 사항 &cr &cr회사는 광고업이라는 단일사업을 영위하고 있으며 이에 필요한 영업용 설비,&cr즉 건물과 토지를 보유 또는 임차하고 있으며 자세한 내용은 다음과 같습니다.&cr&cr 가. 국내&cr&cr회사는 국내 광고업을 위해 다음과 같이 토지, 건물을 소유 또는 임차하고 있습니다.

(단위: ㎡)

구 분	소재지	토지	건물	합계	비고
㈜제일기획	서울	3,572	25,173	28,745	-
임차(서울)	-	12,240	12,240	-
임차(용인 등)	-	12,321	12,321	-
PengTai GreaterChina Co., Ltd.	임차(서울)	-	4,928	4,928	-
수원삼성축구단㈜	임차(수원)	-	1,745	1,745	-
임차(화성)	-	50,848	50,848	-
임차(성남)	-	85	85	-
㈜삼성라이온즈	경산	2,290	9,021	11,311	-
임차(서울)	-	20,924	20,924	-
임차(대구)	-	552	552	-
합계		5,862	137,837	143,699	-

&cr 나. 해외&cr &cr회사는 해외 광고업을 위해 다음과 같이 해외 네트워크를 운영하고 있습니다.

(단위: ㎡)

구 분	소 재 지		토 지	건 물	비고
㈜제일기획	일본	동경	-	98	지점
사우디아라비아	제다	-	442	지점
Cheil USA Inc.	미국	뉴저지	-	174	-
캐나다	토론토	-	831	지점
The Barbarian Group, LLC	미국	뉴욕	-	2,137	-
McKinney Ventures LLC	미국	더럼	-	3,980	-
뉴욕	-	1,418	-
Cheil Central America Inc.	미국	마이애미	-	360	-
파나마	파나마	-	419	지점
콜롬비아	보고타	-	800	지점
과테말라	과테말라	-	35	지점
Cheil Mexico Inc. SA de CV	멕시코	멕시코시티	-	1,498	-
Cheil Chile SpA.	칠레	산티아고	-	753	-
Cheil Peru SAC	페루	리마	-	480	-
Cheil Brazil Communications Ltda.	브라질	상 파울로	-	1,940	-
Cheil China	중국	베이징	-	3,345	-
상해	-	452	지점
광주	-	367	지점
성도	-	204	지점
심양	-	238	지점
시안	-	63	지점
우한	-	180	지점
Cheil Hong Kong Ltd.	중국	홍콩	-	1,336	-
Bravo Asia - Shanghai	중국	상해	-	70
PengTai Greater China Co., Ltd.	중국	홍콩	-	882
PengTai China Co., Ltd.	중국	베이징	-	299	-
상해	-	23	지점
PengTai Marketing service Co., Ltd.	중국	베이징	-	89	-
PengTai Taiwan Co., Ltd.	대만	타이페이	-	470	-
PengTai Interactive Advertising Co.,Ltd	중국	베이징	-	4,420	-
상해	-	684	지점
광주	-	221	지점
PengTai e-Commerce Co., Ltd.	중국	베이징	-	1,006	-
MEDIALYTICS Inc.	중국	베이징	-	48
Beijing Pengtai Baozun E-commerce Co., Ltd.	중국	베이징	-	545	-
Cheil Rus LLC	러시아	모스크바	-	1,199	-
Cheil Ukraine LLC	우크라이나	키예프	-	1,048	-
Cheil Kazakhstan LLC	카자흐스탄	알마티	-	369	-
Cheil Europe Ltd.	영국	런던	-	2,642	-
Cheil Italia S.r.l	이태리	밀라노	-	517	-
Cheil Spain S.L	스페인	마드리드	-	1,453	-
Cheil Benelux B.V.	네덜란드	스키폴	-	150	-
암스테르담	-	410	-
벨기에	브뤼셀	-	30	사무소
Cheil France SAS	프랑스	생투앙	-	1,680	-
Cheil Germany GmbH	독일	슈발바흐	-	4,104	-
뒤셀도르프	-	620	-
폴란드	바르샤바	-	2,214	지점
체코	프라하	-	516	지점
Cheil Austria GmbH	오스트리아	비엔나	-	162	-
Cheil Nordic AB	스웨덴	스톡홀름	-	500	-
BEATTIE McGUINNESS BUNGAY LIMITED	영국	런던	-	1,630	-
Iris Worldwide Holdings Limited	영국	런던	-	3,112	-
Iris Worldwide (Thailand) Limited	태국	방콕	-	32	-
Iris Amsterdam B.V.	네덜란드	암스테르담	-	272	-
Fixers Group B.V.	네덜란드	암스테르담	-	63	-
Irisnation Singapore Pte Limited	싱가포르	싱가포르	-	597	-
Iris Worldwide Integrated Marketing Pvt Limited	인도	구르가온	-	424	-
Iris (Beijing) Advertising Company Limited	중국	베이징	-	5	-
Iris Sydney PTY Ltd	호주	시드니	-	453	-
Iris USA, Inc.	미국	뉴욕	-	307	-
Iris Atlanta, Inc.	미국	아틀란타	-	815	-
Pepper NA, Inc.	미국	시카고	-	528	-
89 Degrees, Inc.	미국	벌링턴	-	1,140	-
Iris Router Marketing Ltda	브라질	상 파울로	-	444	-
Iris Germany GmbH	독일	뮌헨	-	870	-
Iris Services Limited Dooel Skopje	마케도니아	스코페	-	244	-
Founded Partners Limited	영국	런던	-	224	-
Founded Partners, Inc.	미국	산호세	-	144	-
Pricing Solutions Ltd	캐나다	토론토	-	2,376
Cheil Singapore Pte. Ltd.	싱가포르	싱가포르	-	853	-
대만	타이페이	-	1,110	지점
호주	시드니	-	421	지점
Cheil Vietnam Co. Ltd.	베트남	호치민	-	524	-
Cheil (Thailand) Ltd.	태국	방콕	-	1,057	-
Cheil Integrated Marketing Philippines, Inc	필리핀	마닐라	-	378	-
Cheil Philippines, Inc	필리핀	마닐라	-	144	-
Cheil Malaysia SDN BHD	말레이시아	콸라룸푸르		593	-
PT. CHEIL WORLDWIDE INDONESIA	인도네시아	자카르타	-	550	-
Cheil India Pvt. Ltd.	인도	구르가온	-	10,139	-
뭄바이	-	1,272	-
콜카타	-	603	-
방갈로	-	453	-
첸나이	-	99	-
하이데라바드	-	28	-
One RX India PVT. LTD	인도	구르가온	-	411	-
Experience Commerce Software Pvt Ltd	인도	뭄바이	-	762	-
Cheil MEA FZ-LLC	UAE	두바이	-	1,607	-
터키	이스탄불	-	750	지점
Cheil Jordan LLC	요르단	암만	-	696	-
Cheil South Africa Pty., Ltd.	남아공	요하네스버그	-	1,022	-
Cheil Kenya Limited	케냐	나이로비	-	194	-
Cheil Communications Nigeria Ltd.	나이지리아	라고스	-	64	-
Cheil Ghana Limited	가나	아크라	-	141	-
One Agency FZ LLC	UAE	두바이	-	40	-
One RX Interior Design LLC	UAE	두바이	-	1,524	-
One RX Printing LLC	UAE	두바이	-	428	-
One RX Project Management Design and &crProduction Limited Company	터키	이스탄불	-	4,550	-
Cheil Argentina S.A.	아르헨티나	부에노스&cr아이레스	-	454	-

&cr

5. 매출에 관한 사항&cr

가. 영업수익&cr

회사의 영업수익은 매체집행과 광고물 제작으로 구분됩니다. &cr매체사업은 다시 전파매체(TV, 라디오), 인쇄매체(신문, 잡지) 그리고 뉴미디어&cr(온라인, 케이블 TV, DMB 등) 등으로 구분됩니다.&cr &cr광고업은 매체집행의 경우 커미션 부문만을 영업수익으로 인식(순액기재)하고 &cr광고물제작의 경우는 총액을 영업수익으로 인식(총액기재)하고 있습니다. &cr&cr 2019년 상반기 연결영업수익은 전년동기대비 2.7% 감소,&cr연결영업총이익은 10.3% 증가하였습니다.&cr

(1) 전년 동기대비 연결영업수익 증감표

[△는 부(-)의 수치임]	(단위 : 백만원, %)

구분	수익유형	2019년 상반기		2018년 상반기		성장률
금액	구성비	금액	구성비
---	---	---	---	---	---	---
본사	1. 매체	112,636	6.7	121,042	7.1	△6.9
(전파매체)	7,054	0.4	10,086	0.6	△30.1
(인쇄매체)	12,894	0.8	12,564	0.8	2.6
(뉴미디어 등)	92,688	5.5	98,392	5.7	△5.8
2. 광고물제작 등	450,558	26.9	486,218	28.2	△7.3
소 계	563,194	33.6	607,260	35.3	△7.3
종속회사		1,112,125	66.4	1,115,123	64.7	△0.3
총 계		1,675,319	100.0	1,722,383	100.0	△2.7

※ 한국채택국제회계기준을 적용한 연결 수치임&cr※ 제46기 상반기(2018년 상반기) 수치는 K-IFRS 1017호에 따라 작성됨

&cr(2) 전년 동기대비 연결영업총이익 증감표

[△는 부(-)의 수치임]	(단위 : 백만원, %)

구분	수익유형	2019년 상반기		2018년 상반기		성장률
금액	구성비	금액	구성비
---	---	---	---	---	---	---
본사	1. 매체	57,032	10.2	63,065	12.5	△9.6
(전파매체)	7,054	1.3	10,086	2.0	△30.1
(인쇄매체)	12,894	2.3	12,564	2.5	2.6
(뉴미디어 등)	37,084	6.6	40,415	8.0	△8.2
2. 광고물제작 등	81,183	14.5	75,451	14.8	7.6
소 계	138,215	24.7	138,516	27.3	△0.2
종속회사		422,352	75.3	369,609	72.7	14.3
총 계		560,567	100.0	508,125	100.0	10.3

※ 한국채택국제회계기준을 적용한 연결 수치임&cr※ 제46기 상반기(2018년 상반기) 수치는 K-IFRS 1017호에 따라 작성됨

&cr [주요 종속회사의 영업수익 및 영업총이익 현황]

[△는 부(-)의 수치임]	(단위 : 백만원, %)

종속회사	수익 유형	2019년 반기	2018년 반기	성장률(%)
Cheil Europe Ltd.	영업수익	59,023	40,860	44.5
영업총이익	14,250	10,891	30.8
PengTai Interactive Advertising Co.,Ltd.	영업수익	105,038	96,449	8.9
영업총이익	25,128	23,482	7.0
PengTai e-Commerce Co., Ltd.	영업수익	106,712	238,656	△55.3
영업총이익	9,445	26,283	△64.1
Cheil India Private Limited	영업수익	55,820	56,962	△2.0
영업총이익	34,176	31,663	7.9
Cheil China	영업수익	62,344	61,359	1.6
영업총이익	24,470	19,743	23.9
Cheil Germany GmbH	영업수익	77,478	94,882	△18.3
영업총이익	28,730	25,010	14.9

※ 주요 종속회사 : 2018년말 자산총액 750억원 이상&cr※ 한국채택국제회계기준을 적용한 연결 수치임&cr※ 제46기 반기(2018년 반기) 수치는 K-IFRS 1017호에 따라 작성됨

&cr 나. 판매방법 및 조건&cr 광고물 제작의 경우는 연간광고대행계약 체결하에 광고주 요청에 의거 광고물 제작 후 청구를 하고 있으며 판매 조건은 현금 또는 3개월 이내 어음으로 하고 있습니다. 이때 제작물 가격은 정가항목, 외주항목으로 구성됩니다.&cr&cr매체집행의 경우 광고주로부터 총액을 청구하고, 매체사 또는 매체대행사에&cr지급하는 방식으로 청구 프로세스를 진행하고 있으며, 시장에서 거래되는 매체 집행건별 협의 등을 통하여 용역보상률이 결정됩니다.&cr

다. 판매전략&cr국내 최고의 크리에이티브 역량을 확보하고 있는 제일기획은 마케팅 전 영역에 걸친

통합 마케팅 솔루션(Integrated Marketing Solution)을 제공하여 광고주의 만족도를

제고하고 있습니다. 당사는 글로벌 톱 수준의 경쟁력을 바탕으로 차원이 다른

통합 마케팅 솔루션으로 타 광고회사와의 경쟁에서 경쟁우위를 확보하는 전략을

구사하고 있습니다.

&cr 6. 시장위험과 위험관리&cr&cr"연결재무제표에 대한 감사보고서 주석 4. 재무위험관리"에서 동일한 내용을 &cr설명하고 있습니다.&cr

7. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황&cr

가. 파생상품 계약 현황&cr

회사는 파생상품의 계약 발생시 관련된 권리와 의무를 공정가액으로 평가하여 자산 과 부채로 계상하고, 동 계약으로부터 발생한 손익은 발생시점에 당기손익으로 인식 하고 있습니다. 다만, 위험회피를 목적으로 하는 경우, 특정위험으로 인한 자산 ·&cr부채 및 확정계약의 공정가액의 변동위험을 회피하는 계약에서 발생한 평가손익은 당기손익으로 처리하고, 미래 예상거래의 현금흐름변동위험을 회피하는 계약에서&cr발생한 평가손익은 기타포괄손익누계액으로 처리하고 있습니다. &cr파생상품의 공정가액은 거래은행이 제공한 평가내역을 이용합니다.&cr &cr 다만, 당기 중 현재 회사가 위험회피목적으로 보유하고 있는 파생상품의 내역은&cr없습니다.&cr

나. 파생상품 계약으로 발생한 손익 현황&cr

회사는 매매목적의 파생상품계약과 관련하여 발생된 손익은 회계기준에 따라 발생&cr시점에 당기손익으로 인식하고 있으며, 파생상품의 공정가액은 거래은행이 제공한 평가내역을 이용합니다. &cr &cr 다만, 당기 중 발생한 파생상품 거래손익 및 평가손익은 없습니다.

&cr 다. 콜옵션 및 풋옵션 거래 현황&cr 당사는 Iris Worldwide Holdings Limited, Atom42 Ltd, 89 Degrees Inc.,&crWDMP Limited., Fixers Group B.V. 및 Centrade Integrated Srl.의 주주들과&cr주식매매계약에 따라, 주주들이 보유하고 있는 잔여주식에 대하여 &cr풋옵션 및 콜옵션을 보유하고 있으며, &cr풋옵션 및 콜옵션의 계약에 관한 내용은 다음과 같습니다. &cr

대상회사	계약체결일	잔여주식	옵션종류	보유자	행사가능기간	행사가격
89 Degrees Inc.	2018.11.16	20,000주	풋옵션	89 Degrees Inc. 주주	- 2차 옵션&cr: 2020년 1월1일부터 30일간	- 1차 옵션&cr: '19년 EBITDA의 5.5배수를 적용하여 산정&cr&cr- 2차 옵션&cr: '20년 EBITDA의 6.5배수를 적용하여 산정
콜옵션	Iris Americas Inc.	- 1차, 2차 풋옵션 행사가능기간의 종료일로부터 28일간
WDMP Limited.	2018.11.16	4,386주	풋옵션	WDMP Limited. 주주	- 1차 옵션&cr: 2019년 감사보고서의 이사회 승인일로부터 30일내&cr- 2차 옵션&cr: 2020년 감사보고서의 이사회 승인일로부터 30일내&cr- 3차 옵션&cr: 2021년 감사보고서의 이사회 승인일로부터 30일내	- 1차 옵션&cr: '19년 EBITDA의 5.0배수를 적용하여 산정&cr&cr- 2차 옵션&cr: '20년 EBITDA의 5.0배수를 적용하여 산정&cr&cr- 3차 옵션&cr: '21년 EBITDA의 5.0배수를 적용하여 산정
콜옵션	WDMP Limited.	풋옵션 기간과 동일
Fixers Group B.V.	2018.11.16	39,200주	풋옵션	Fixers Group B.V. 주주	- 1차 옵션&cr: 다음 중 먼저 도래하는 기간&cr (1) 2019년 감사보고서의 이사회 승인일로부터 30일내&cr (2) 2020년 5월31일&cr- 2차 옵션&cr: 다음 중 먼저 도래하는 기간&cr (1) 2020년 감사보고서의 이사회 승인일로부터 30일내&cr (2) 2021년 5월31일&cr- 3차 옵션&cr: 다음 중 먼저 도래하는 기간&cr (1) 2021년 감사보고서의 이사회 승인일로부터 30일내&cr (2) 2022년 5월31일	- 1차 옵션&cr: '19년 EBITDA의 4.0배수를 적용하여 산정&cr&cr- 2차 옵션&cr: '20년 EBITDA의 6.0배수를 적용하여 산정&cr&cr- 3차 옵션&cr: '21년 EBITDA의 7.0배수를 적용하여 산정
콜옵션	Fixers Group B.V.	풋옵션 기간과 동일
Centrade Integrated Srl.	2018.04.27	2,280주	풋옵션	Centrade Integrated Srl 주주	- 1차옵션 &cr: 다음 중 먼저 도래하는 기간으로부터 10일간&cr (1) 2019년 6월 30일 &cr (2) 2018년 감사보고서 완료일 　 &cr- 2차옵션&cr: 다음 중 먼저 도래하는 기간으로부터 10일간 &cr (1) 2021년 6월 30일 　 &cr (2) 2020년 감사보고서 완료일	- 1차옵션 &cr : '18년과 '19년 세전이익 평균치에 약정된 배수(4.5~6.5배)를 적용하여 산정 &cr&cr- 2차 옵션&cr : '20년과 '21년 세전이익 평균치에 약정된 배수 (4.5~6.5배)를 적용하여 산정
콜옵션	Cheil Germany Gmbh	1, 2차 풋옵션 행사가능기간의 종료일로부터 20일간

8. 경영상의 주요 계약&cr&cr당사는 지상파의 매체광고 서비스를 광고주에게 원활히 제공하기 위하여

한국방송광고진흥공사 및 ㈜에스비에스엠앤씨와 매년 방송광고업무관련 계약을

맺고 있으며, 방송광고액에 따라 10% ~ 15%에 해당하는 수수료를 받도록 되어&cr있습니다. 계약기간은 2019.1.1 ~ 2019.12.31 이며, 계약은 매년 자동 연장되고&cr있습니다.&cr

III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보

&cr 가. 요약연결재무정보

(단위: 백만원)

구 분	제47기 반기&cr(2019년 6월말)	제46기&cr(2018년 12월말)	제45기&cr(2017년 12월말)
[유동자산]	1,737,577	1,801,626	1,889,096
ㆍ당좌자산	1,612,330	1,714,367	1,769,377
ㆍ선급비용	82,486	47,507	119,719
ㆍ재고자산	42,761	39,752	-
[비유동자산]	518,836	370,452	349,197
ㆍ투자자산	25,472	24,421	21,054
ㆍ유형자산	95,422	97,103	95,281
ㆍ무형자산	157,352	158,465	161,180
ㆍ기타비유동자산	240,590	90,463	71,682
자산총계	2,256,413	2,172,078	2,238,293
[유동부채]	1,142,850	1,165,741	1,281,293
[비유동부채]	221,707	113,544	101,012
부채총계	1,364,557	1,279,285	1,382,305
[지배기업 소유지분]	883,059	882,629	846,061
ㆍ자본금	23,008	23,008	23,008
ㆍ주식발행초과금	104,020	104,020	104,020
ㆍ이익잉여금	1,131,357	1,142,881	1,093,422
ㆍ기타자본항목	(375,326)	(387,280)	(374,389)
[비지배지분]	8,797	10,164	9,927
자본총계	891,856	892,793	855,988
	(2019.01.01 &cr~ 2019.06.30)	(2018.01.01 &cr~ 2018.12.31)	(2017.01.01 &cr ~ 2017.12.31)
영업수익	1,675,319	3,477,881	3,374,987
영업이익	101,562	181,097	156,536
연결 당기순이익	66,715	131,869	128,373
ㆍ지배기업소유주지분	66,880	129,713	127,153
ㆍ비지배지분	(165)	2,156	1,220
기본주당순이익	660원	1,281원	1,255원
희석주당순이익	660원	1,281원	1,255원
연결에 포함된 회사수	107개	105개	98개

※ 상기 요약재무정보는 한국채택국제회계기준으로 작성 되었습니다.&cr ※ 제46기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1017호에 따라 작성되었습니다.&cr ※ 제45기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1011호, 1017호, 1018호, 1039호에&cr 따라 작성되었습니다. &cr&cr 나. 요약재무정보

(단위: 백만원)

구 분	제47기 반기&cr(2019년 6월말)	제46기&cr(2018년 12월말)	제45기&cr(2017년 12월말)
[유동자산]	673,222	808,963	795,783
ㆍ당좌자산	657,543	800,755	781,214
ㆍ선급비용	15,679	8,208	14,569
ㆍ재고자산	-	-	-
[비유동자산]	448,813	411,058	407,104
ㆍ투자자산	269,697	244,454	244,498
ㆍ유형자산	48,981	47,055	51,167
ㆍ무형자산	22,064	22,929	27,433
ㆍ기타비유동자산	108,071	96,620	84,006
자산총계	1,122,035	1,220,021	1,202,887
[유동부채]	456,209	531,837	526,415
[비유동부채]	26,394	19,875	9,333
부채총계	482,603	551,712	535,748
ㆍ자본금	23,008	23,008	23,008
ㆍ주식발행초과금	104,020	104,020	104,020
ㆍ이익잉여금	769,267	798,717	799,709
ㆍ기타자본항목	(256,863)	(257,436)	(259,598)
자본총계	639,432	668,309	667,139
종속ㆍ관계ㆍ공동기업&cr 투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법
	(2019.01.01 &cr ~ 2019.06.30)	(2018.01.01 &cr ~ 2018.12.31)	(2017.01.01 &cr ~ 2017.12.31)
영업수익	563,194	1,198,293	1,062,990
영업이익	29,444	54,947	56,603
당기순이익	48,529	79,286	89,246
기본주당순이익	479원	783원	881원
희석주당순이익	479원	783원	881원

※ 상기 요약재무정보는 한국채택국제회계기준으로 작성 되었습니다.&cr ※ 제46기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1017호에 따라 작성되었습니다.&cr ※ 제45기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1011호, 1017호, 1018호, 1039호에&cr 따라 작성되었습니다. &cr

※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11012#*재무제표_*.* 19년 2분기 사업보고서_제47기_00148276_(주)제일기획.ixd 2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 47 기 반기말 2019.06.30 현재
제 46 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

	제 47 기 반기말	제 46 기말
자산
유동자산	1,737,576,651,161	1,801,626,035,741
현금및현금성자산	311,123,450,765	367,821,461,092
단기금융상품	64,450,581,249	80,339,768,380
매출채권	1,118,737,119,038	1,177,068,861,701
미수금	9,591,293,202	7,877,769,999
선급비용	82,485,537,504	47,507,490,384
재고자산	42,761,040,660	39,751,588,481
선급법인세	8,974,930,433	9,633,820,007
금융리스채권	840,932,197	0
기타유동금융자산	38,316,795,591	32,379,944,609
기타유동자산	60,294,970,522	39,245,331,088
비유동자산	518,835,504,183	370,452,128,011
장기금융상품	14,032,265,888	13,394,652,481
기타포괄손익-공정가치금융자산	16,957,392,299	16,397,128,049
당기손익-공정가치금융자산	5,922,124,718	5,757,759,649
기타비유동금융자산	31,810,425,814	33,079,416,910
관계기업투자주식	2,592,245,129	2,266,246,526
유형자산	95,421,515,663	97,103,353,487
무형자산	157,352,325,277	158,464,613,971
사용권자산	146,389,278,600	0
이연법인세자산	42,799,732,196	41,099,527,326
장기금융리스채권	3,277,725,833	0
기타비유동자산	2,280,472,766	2,889,429,612
자산총계	2,256,412,155,344	2,172,078,163,752
부채
유동부채	1,142,849,595,370	1,165,741,411,592
매입채무	498,801,539,371	575,206,006,983
미지급금	54,697,609,152	34,290,490,716
선수수익	245,949,287,061	242,378,940,553
단기차입금	14,037,306,684	14,381,273,140
기타유동금융부채	234,273,834	24,061,756
미지급법인세	26,443,642,004	28,315,860,935
미지급비용	147,299,208,357	165,870,825,091
리스부채	38,575,532,736	0
기타유동부채	116,811,196,171	105,273,952,418
비유동부채	221,706,739,429	113,543,921,689
장기차입금	10,000,000	3,209,551,427
장기미지급금	6,891,357,946	8,062,412,297
순확정급여부채	18,936,866,424	12,177,288,794
이연법인세부채	36,721,526,069	27,720,976,444
장기리스부채	115,402,751,770	0
기타비유동부채	43,744,237,220	62,373,692,727
부채총계	1,364,556,334,799	1,279,285,333,281
자본
지배기업 소유지분	883,058,650,635	882,629,033,498
납입자본	23,008,245,000	23,008,245,000
보통주납입자본	23,008,245,000	23,008,245,000
주식발행초과금	104,019,644,120	104,019,644,120
이익잉여금	1,131,357,084,282	1,142,880,791,602
기타자본항목	(375,326,322,767)	(387,279,647,224)
비지배지분	8,797,169,910	10,163,796,973
자본총계	891,855,820,545	892,792,830,471
자본과부채총계	2,256,412,155,344	2,172,078,163,752

연결 포괄손익계산서
제 47 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 46 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

	제 47 기 반기		제 46 기 반기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
영업수익	863,326,298,394	1,675,319,469,779	910,444,801,241	1,722,382,929,469
영업원가	555,420,600,418	1,114,752,041,404	637,624,139,868	1,214,258,150,208
영업총이익	307,905,697,976	560,567,428,375	272,820,661,373	508,124,779,261
판매비와관리비	238,509,534,810	459,005,492,898	214,589,525,877	423,844,612,782
영업이익	69,396,163,166	101,561,935,477	58,231,135,496	84,280,166,479
영업외수익	625,609,600	2,343,643,858	2,540,649,893	4,326,459,862
영업외비용	(149,176,058)	467,582,482	828,098,372	1,655,314,748
금융수익	6,193,990,004	15,795,209,845	10,633,496,260	17,691,591,223
금융비용	9,948,797,012	17,070,098,776	5,650,756,785	12,501,800,490
관계기업투자이익	308,848,603	325,998,603	(22,510,899)	16,451,454
관계기업투자손실	0	0	(1,187,304)	89,511,593
법인세비용차감전순이익	66,724,990,419	102,489,106,525	64,905,102,897	92,068,042,187
법인세비용	22,635,361,518	35,775,009,878	18,726,765,973	26,638,143,766
반기순이익	44,089,628,901	66,714,096,647	46,178,336,924	65,429,898,421
반기순이익의 귀속
지배기업소유지분순이익	44,019,181,943	66,879,588,809	45,645,312,442	65,004,724,438
비지배지분순이익(손실)	70,446,958	(165,492,162)	533,024,482	425,173,983
기타포괄손익(세후)	(843,194,183)	10,460,082,993	(241,831,243)	4,662,357,982
당기손익으로 재분류되지 않는 항목
기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	(56,910,907)	421,757,430	33,417,850	177,630,685
순확정급여부채의 재측정요소 등	2,147,754	4,082,258	(6,020,708)	(6,020,708)
후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목
지분법평가	0	0	(3,112,470)	71,763,720
해외사업환산손익	(788,431,030)	10,034,243,305	(266,115,915)	4,418,984,285
반기포괄이익(손실)	43,246,434,718	77,174,179,640	45,936,505,681	70,092,256,403
연결반기포괄이익(손실)의 귀속
지배기업소유지분순이익(손실)	43,477,902,111	77,329,090,815	45,246,106,058	69,659,913,261
비지배지분순이익(손실)	(231,467,393)	(154,911,175)	690,399,623	432,343,142
주당반기순이익
기본주당반기순이익 (단위 : 원)	435	660	451	642
희석주당반기순이익 (단위 : 원)	435	660	451	642

연결 자본변동표
제 47 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 46 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

	자본
지배기업 소유지분					비지배지분	자본 합계
---	---	---	---	---	---	---	---
납입자본	주식발행초과금	이익잉여금	기타자본항목	지배기업 소유지분 합계
---	---	---	---	---	---	---	---
2018.01.01 (기초자본)	23,008,245,000	104,019,644,120	1,093,421,588,002	(374,388,679,065)	846,060,798,057	9,927,247,441	855,988,045,498
회계정책변경 누적효과	0	0	0	0	0	0	0
수정 후 기초자본	23,008,245,000	104,019,644,120	1,093,421,588,002	(374,388,679,065)	846,060,798,057	9,927,247,441	855,988,045,498
반기총포괄이익
반기순이익	0	0	65,004,724,438	0	65,004,724,438	425,173,983	65,429,898,421
기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	0	0	0	177,630,685	177,630,685	0	177,630,685
기타자본조정	0	0	0	71,248,683	71,248,683	515,037	71,763,720
해외사업환산손익	0	0	0	4,412,330,163	4,412,330,163	6,654,122	4,418,984,285
순확정급여부채의 재측정요소	0	0	(6,020,708)	0	(6,020,708)	0	(6,020,708)
자본에 직접 인식된 주주와의 거래
배당의 결의	0	0	(76,971,831,000)	0	(76,971,831,000)	(20,794,536)	(76,992,625,536)
비지배지분과의 거래	0	0	0	0	0	0	0
비지배주주지분 추가취득	0	0	0	2,917,746,313	2,917,746,313	(1,798,843,105)	1,118,903,208
2018.06.30 (기말자본)	23,008,245,000	104,019,644,120	1,081,448,460,732	(366,809,723,221)	841,666,626,631	8,539,952,942	850,206,579,573
2019.01.01 (기초자본)	23,008,245,000	104,019,644,120	1,142,880,791,602	(387,279,647,224)	882,629,033,498	10,163,796,973	892,792,830,471
회계정책변경 누적효과	0	0	(422,760,137)	0	(422,760,137)	0	(422,760,137)
수정 후 기초자본	23,008,245,000	104,019,644,120	1,142,458,031,465	387,279,647,224	882,206,273,361	10,163,796,973	892,370,070,334
반기총포괄이익
반기순이익	0	0	66,879,588,809	0	66,879,588,809	(165,492,162)	66,714,096,647
기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	0	0	0	421,757,430	421,757,430	0	421,757,430
기타자본조정	0	0	0	0	0	0	0
해외사업환산손익	0	0	0	10,023,662,318	10,023,662,318	10,580,987	10,034,243,305
순확정급여부채의 재측정요소	0	0	4,082,258	0	4,082,258	0	4,082,258
자본에 직접 인식된 주주와의 거래
배당의 결의	0	0	(77,984,618,250)	0	(77,984,618,250)	(4,090,000)	(77,988,708,250)
비지배지분과의 거래	0	0	0	816,605,162	816,605,162	271,619,424	1,088,224,586
비지배주주지분 추가취득	0	0	0	691,299,547	691,299,547	(1,479,245,312)	(787,945,765)
2019.06.30 (기말자본)	23,008,245,000	104,019,644,120	1,131,357,084,282	(375,326,322,767)	883,058,650,635	8,797,169,910	891,855,820,545

연결 현금흐름표
제 47 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 46 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

	제 47 기 반기	제 46 기 반기
영업활동으로 인한 현금흐름	50,132,443,019	123,647,522,211
영업에서 창출된 현금흐름	78,254,160,117	144,565,730,871
반기순이익	66,714,096,647	65,429,898,421
조정	81,866,433,037	51,278,523,154
순운전자본의 변동	(70,326,369,567)	27,857,309,296
이자의 수취	4,155,612,462	3,495,526,396
이자의 지급	(2,629,062,307)	(226,418,587)
배당금 수취	900,000	900,000
법인세부담액	(29,649,167,253)	(24,188,216,469)
투자활동으로 인한 현금흐름	1,610,851,073	(3,373,616,337)
단기금융상품의 순증감	15,889,187,131	9,344,978,603
유형자산의 처분	124,589,004	1,303,494,875
유형자산의 취득	(11,253,516,589)	(7,427,217,798)
무형자산의 처분	4,807,193	356,755,086
무형자산의 취득	(1,234,913,113)	(2,021,189,054)
장기금융상품의 감소	99,039,278	309,213,695
장기금융상품의 증가	(736,652,685)	0
당기손익-공정가치금융자산의 처분	142,921,948	139,432,198
당기손익-공정가치금융자산의 취득	(190,899,262)	0
기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득	0	(3,178,478,914)
기타유동금융자산의 감소	1,113,198,430	703,479,803
기타유동금융자산의 증가	(2,815,776,272)	(295,023,588)
기타비유동금융자산의 감소	1,495,240,794	1,213,914,783
기타비유동금융자산의 증가	(1,356,651,167)	(867,470,173)
금융리스채권의 회수	330,276,383	0
연결범위 변동으로 인한 현금의 증감	0	(2,955,505,853)
재무활동으로 인한 현금흐름	(108,437,957,859)	(77,267,143,785)
단기차입금의 차입	3,035,826,523	512,698,480
단기차입금의 상환	(2,701,788,169)	(805,707,100)
비지배지분의 취득	(12,904,813,280)	0
배당금의 지급	(77,983,068,000)	(76,974,135,165)
예수보증금의 증가	235,538,028	0
예수보증금의 감소	(238,936,514)	0
리스부채의 상환	(17,880,716,447)	0
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(3,346,560)	3,565,711,276
현금및현금성자산의순증감	(56,698,010,327)	46,572,473,365
기초의 현금및현금성자산	367,821,461,092	327,890,843,829
반기말의 현금및현금성자산	311,123,450,765	374,463,317,194

3. 연결재무제표 주석

제 47 기 반기 2019년 1월 1일부터 2019년 6월 30일 까지
제 46 기 반기 2018년 1월 1일부터 2018년 6월 30일 까지
주식회사 제일기획과 그 종속기업

&cr1. 일반 사항 &cr

이 재무제표는 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 제일기획(이하 "회사")과 Cheil USA Inc. 및 Cheil Europe Ltd. 등 종속 기업(이하 주식회사 제일기획과 그 종속기업을 일괄하여 "연결회사")을 연결 대상으로 하고, (주)하쿠호도제일 을 관계기업으로서 지분법적용대상으로 하여 작성된 연결재무제표입니다.&cr &cr 1.1 회사의 개요&cr &cr 회사는 1973년 1월 17일에 인쇄, 출판, 광고물 제작 및 광고대행 등을 사업목적으로 설립된 종합광고대행사로서 삼성그룹의 계열회사입니다. 회사는 한국방송광고공사등과 광고대행에 관한 계약을 체결하고 광고대행을 수행하고 있으며 광고물 제작, 판매 등의 사업을 영위하고 있습니다.&cr &cr 한편, 회사는 1998년 3월 3일자로 한국증권거래소에 주식을 상장하였으며, 당반기말현재 주요주주는 삼성전자㈜ (25.24%), 국민연금공단 (8.13%), Matthews (6.01%), ㈜제일기획(11.96%, 자기주식) 등으로 구성되어 있습니다 .

1.2 종속기업의 현황&cr

종속기업	지배지분율(%) (*1)		업종	소재지	결산일
2019.06.30	2018.12.31
---	---	---	---	---	---
Cheil USA Inc.	100.00	100.00	광고업	미국	12월 31일
Cheil Europe Ltd.	100.00	100.00	광고업	영국	12월 31일
Cheil China	100.00	100.00	광고업	중국	12월 31일
Cheil Rus LLC	100.00	100.00	광고업	러시아	12월 31일
Cheil India Pvt. Ltd.	100.00	100.00	광고업	인도	3월 31일
Cheil Germany GmbH	100.00	100.00	광고업	독일	12월 31일
Cheil Singapore Pte. Ltd.	100.00	100.00	광고업	싱가폴	12월 31일
Cheil MEA FZ-LLC	100.00	100.00	광고업	UAE	12월 31일
Cheil France SAS	100.00	100.00	광고업	프랑스	12월 31일
Cheil Mexico Inc. SA de CV	100.00	100.00	광고업	멕시코	12월 31일
Cheil (Thailand) Ltd.	99.98	99.98	광고업	태국	12월 31일
Cheil Brazil Communications Ltda.	100.00	100.00	광고업	브라질	12월 31일
Cheil Ukraine LLC	100.00	100.00	광고업	우크라이나	12월 31일
Cheil Hong Kong Ltd.	100.00	100.00	광고업	홍콩	12월 31일
The Barbarian Group, LLC	100.00	100.00	광고업	미국	12월 31일
Pengtai Greater China Co., Ltd.	100.00	99.30	시장조사, 컨설팅	홍콩	12월 31일
Pengtai Interactive Advertising Co.,Ltd	100.00	100.00	마케팅조사, 전략컨설팅	중국	12월 31일
Pengtai Taiwan Co., Ltd.	100.00	100.00	전략, IT, 인터넷마케팅	대만	12월 31일
Pengtai China Co., Ltd.	100.00	100.00	마케팅조사, 전략컨설팅	중국	12월 31일
Pengtai e-Commerce Co., Ltd.	100.00	100.00	인터넷ASP	중국	12월 31일
Pengtai Marketing service Co., Ltd.	100.00	100.00	인적자원관리	중국	12월 31일
MEDIALYTICS Inc.	51.00	51.00	광고업	중국	12월 31일
Cheil South Africa Pty., Ltd.	100.00	100.00	광고업	남아공	12월 31일
Cheil Central America Inc.	100.00	100.00	광고업	미국	12월 31일
Cheil Vietnam Co. Ltd.	99.00	99.00	광고업	베트남	12월 31일
One Agency FZ LLC	100.00	100.00	광고업	UAE	12월 31일
One RX Interior Design LLC	100.00	100.00	광고업	UAE	12월 31일
One RX Printing LLC	100.00	100.00	광고업	UAE	12월 31일
One RX Project Management Design and&crProduction Limited Company	100.00	100.00	광고업	터키	12월 31일
Cheil Italia S.r.l	100.00	100.00	광고업	이탈리아	12월 31일
Cheil Spain S.L	100.00	100.00	광고업	스페인	12월 31일
Cheil Benelux B.V.	100.00	100.00	광고업	네덜란드	12월 31일
Cheil Austria GmbH	100.00	100.00	광고업	오스트리아	12월 31일
Mckinney Ventures LLC	100.00	100.00	광고업	미국	12월 31일
Bravo Asia Limited	-	100.00	광고업	홍콩	12월 31일
Bravo Asia - Shanghai	100.00	100.00	광고업	중국	12월 31일
Cheil Integrated Marketing Philippines, Inc	100.00	100.00	광고업	필리핀	12월 31일
Cheil Kazakhstan LLC	100.00	100.00	광고업	카자흐스탄	12월 31일
Cheil Nordic AB	100.00	100.00	광고업	스웨덴	12월 31일
Cheil Malaysia SDN BHD	99.99	99.99	광고업	말레이시아	12월 31일
BEATTIE McGUINNESS BUNGAY LIMITED	100.00	100.00	광고업	영국	12월 31일
Cheil Kenya Limited	100.00	100.00	광고업	케냐	12월 31일
PT. CHEIL WORLDWIDE INDONESIA	100.00	100.00	광고업	인도네시아	12월 31일
One Agency South Africa Pty., Ltd.	100.00	100.00	광고업	남아공	12월 31일
One RX India PVT. LTD	100.00	100.00	광고업	인도	3월 31일
Cheil Jordan LLC	100.00	100.00	광고업	요르단	12월 31일
Cheil Communications Nigeria Ltd.	100.00	100.00	광고업	나이지리아	12월 31일
수원삼성축구단(주)	100.00	100.00	경기단체 및 경기후원업	대한민국	12월 31일
(주)삼성라이온즈	67.50	67.50	경기단체 및 경기후원업	대한민국	11월 30일
Iris Worldwide Holdings Limited	100.00	75.04	광고업	영국	12월 31일
Iris Nation Worldwide Limited	100.00	100.00	광고업	영국	12월 31일
Concise Consultants Limited	100.00	100.00	광고업	영국	12월 31일
Datalytics Limited	100.00	100.00	광고업	미국	12월 31일
Iris Atlanta, Inc.	100.00	100.00	광고업	미국	12월 31일
Iris Americas, Inc.	100.00	100.00	광고업	미국	12월 31일
Iris Experience, Inc.	100.00	100.00	광고업	미국	12월 31일
Iris Latin America, Inc.	100.00	100.00	광고업	미국	12월 31일
Iris USA, Inc.	100.00	100.00	광고업	미국	12월 31일
Iris Worldwide San Diego, Inc.	100.00	100.00	광고업	미국	12월 31일
Iris Amsterdam B.V.	100.00	100.00	광고업	네덜란드	12월 31일
Iris (Beijing) Advertising Company Limited	100.00	100.00	광고업	중국	12월 31일
Iris Concise Limited	100.00	100.00	광고업	영국	12월 31일
Iris Culture Limited	100.00	100.00	광고업	영국	12월 31일
Iris Digital Limited	100.00	100.00	광고업	영국	12월 31일
Iris London Limited	100.00	100.00	광고업	영국	12월 31일
Iris Partners LLP	100.00	100.00	광고업	영국	12월 31일
Irisnation Latina No.2, S. de R.L. de C.V.	100.00	100.00	광고업	멕시코	12월 31일
Irisnation Latina, S. de R.L. de C.V.	100.00	100.00	광고업	멕시코	12월 31일
Irisnation Singapore Pte Limited	100.00	100.00	광고업	싱가폴	12월 31일
Iris PR Limited	100.00	100.00	광고업	영국	12월 31일
Iris Products (Worldwide) Limited	100.00	100.00	광고업	영국	12월 31일
Iris Promotional Marketing Ltd	100.00	100.00	광고업	영국	12월 31일
Holdings BR185 Limited	100.00	100.00	광고업	브라질	12월 31일
Brazil 185 Participacoes Ltda	99.99	99.99	광고업	브라질	12월 31일
Iris Router Marketing Ltda	100.00	100.00	광고업	브라질	12월 31일
Iris Korea Limited	100.00	100.00	광고업	영국	12월 31일
Iris Sydney PTY Ltd	100.00	100.00	광고업	호주	12월 31일
Iris Ventures (Worldwide) Limited	100.00	100.00	광고업	영국	12월 31일
Iris Germany GmbH	100.00	100.00	광고업	독일	12월 31일
Pepper NA, Inc.	100.00	100.00	광고업	미국	12월 31일
Pepper Technologies Pte Limited	100.00	100.00	광고업	싱가폴	12월 31일
Iris Ventures 1 Limited	90.46	87.48	광고업	영국	12월 31일
Iris Worldwide Integrated Marketing Pvt Limited	100.00	100.00	광고업	인도	3월 31일
Josh & James Limited	100.00	100.00	광고업	영국	12월 31일
Irisnation Hong Kong Limited	100.00	100.00	광고업	홍콩	12월 31일
Founded Partners Limited	100.00	100.00	광고업	영국	12월 31일
Founded Partners, Inc.	100.00	100.00	광고업	미국	12월 31일
Pricing Solutions Ltd	100.00	100.00	컨설팅	캐나다	12월 31일
Pricing Solutions (UK) Limited	100.00	100.00	컨설팅	영국	12월 31일
Iris Canada Holdings Ltd	100.00	100.00	컨설팅	캐나다	12월 31일
The Elephant Room Limited (*2)	49.00	49.00	광고업	영국	12월 31일
Iris Worldwide (Thailand) Limited	99.99	99.99	광고업	태국	12월 31일
Iris Services Limited Dooel Skopje	100.00	100.00	광고업	마케도니아	12월 31일
Atom42 Limited	100.00	80.00	광고업	영국	12월 31일
Cheil Ghana Limited	100.00	100.00	광고업	가나	12월 31일
Cheil Philippines, Inc (*2)	30.00	30.00	광고업	필리핀	12월 31일
Cheil Chile SpA.	100.00	100.00	광고업	칠레	12월 31일
SVIC34호 신기술사업투자조합	99.00	99.00	신기술사업자, 벤처기업 투자	대한민국	12월 31일
Cheil Peru SAC	100.00	100.00	광고업	페루	12월 31일
Experience Commerce Software Pvt Ltd	100.00	100.00	광고업	인도	3월 31일
Beijing Pengtai Baozun E-commerce Co., Ltd.	51.00	51.00	전자상거래	중국	12월 31일
Centrade Integrated SRL	60.00	60.00	광고업	루마니아	12월 31일
89 Degrees, Inc.	75.00	51.00	광고업	미국	12월 31일
WDMP Limited (*2)	49.00	49.00	광고업	영국	9월 30일
Fixers Group B.V. (*2)	49.00	49.00	광고업	네덜란드	12월 31일
Cheil Argentina S.A.	100.00	-	광고업	아르헨티나	12월 31일
Centrade Cheil HU Kft.(*1)	100.00	-	광고업	헝가리	12월 31일
Centrade Cheil Adriatic(*1)	100.00	-	광고업	세르비아	12월 31일

(*1) 손자회사의 경우, 중간자회사가 보유하고 있는 명목지분율을 기준으로 기재되어있습니다.&cr(*2) 연결회사는 소유지분율은 과반수 미만이나, 경영 및 인사에 대한 의사결정권을 기타주주로부터 위임받아 사실상 지배력을 보유하고 있는 것으로 판단하였습니다.

1.3 주요 연결대상 종속기업 재무정보&cr &cr - 2019년 6월 30일

(단위: 천원)

종속기업	당반기말			당반기 6개월
자산총액	부채총액	자본총액	매출액	반기순이익(손실)
---	---	---	---	---	---
PengTai Interactive Advertising Co.,Ltd	125,996,302	56,191,829	69,804,473	105,038,007	4,581,828
PengTai e-Commerce Co., Ltd.	136,417,617	119,523,197	16,894,420	106,711,821	655,529
Cheil China	92,103,591	47,587,050	44,516,541	62,343,622	3,488,391
Cheil India Pvt. Ltd.	80,099,804	40,230,818	39,868,986	55,820,466	10,943,821
Cheil Europe Ltd.	120,118,045	71,138,050	48,979,995	59,022,701	1,004,463
Iris Worldwide Holdings Limited(*)	139,776,917	151,139,288	(11,362,371)	103,945,780	(2,040,011)
Cheil Germany GmbH	94,173,220	35,343,916	58,829,304	77,477,854	5,979,939
Mckinney Ventures LLC	79,952,369	55,263,370	24,688,999	50,306,319	472,234

(*) 피투자회사와 피투자 회사가 보유한 종속기업의 연결기준 재무정보입니다. &cr&cr - 2018년 12월 31일

(단위: 천원)

종속기업	전기말			전반기 6개월
자산총액	부채총액	자본총액	매출액	반 기순이익(손실)
---	---	---	---	---	---
PengTai Interactive Advertising Co.,Ltd	121,077,330	57,760,222	63,317,108	96,448,883	3,004,769
PengTai e-Commerce Co., Ltd.	130,018,232	114,267,204	15,751,028	238,656,078	(287,425)
Cheil China	81,404,351	41,654,306	39,750,045	61,358,806	2,469,323
Cheil India Pvt. Ltd.	75,798,707	36,792,699	39,006,008	56,962,293	9,210,459
Cheil Europe Ltd.	101,531,121	53,480,375	48,050,746	40,860,377	(790,669)
Iris Worldwide Holdings Limited(*)	101,585,619	111,200,898	(9,615,279)	87,717,619	2,141,671
Cheil Germany GmbH	76,482,346	25,364,330	51,118,016	94,882,337	5,488,700
Mckinney Ventures LLC	45,438,185	21,654,214	23,783,971	53,208,954	1,093,352

(*) 피투자회사와 피투자 회사가 보유한 종속기업의 연결기준 재무정보입니다.

1.4 연 결대상범위의 변동 &cr

당반기에 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업과 당반기 중 연결재무제표의 작성대상에서 제외된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.&cr

- 당반기 중 신규로 연결에 포함된 기업

기업명	사 유
Cheil Argentina S.A.	신규설립
Centrade Cheil HU Kft.	신규설립
Centrade Cheil Adriatic	신규설립

&cr - 당반기 중 연결에서 제외된 기업

기업명	사 유
Bravo Asia Limited	종속기업간 합병으로 기존 법인 소멸

2. 중요한 회계정책&cr

2.1 재무제표 작성기준

연결회사의 2019년 6월 30일로 종료하는 6개월 보고기간에 대한 반기연결재무제표 는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 반기연결재무제표 는 보고기간말인 2019년 6월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.&cr&cr (1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr

연결회사는 2019년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.&cr

- 기업회계기준서 제1116호 '리스' 제정

기업회계기준서 제1116호 '리스'는 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체합니다. 기업회계기준서 제1116호에서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다.&cr&cr 연결회사는 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 도입 결과 회계정책을 변경하였습니다. 기업회계기준서 제1116호의 경과 규정에 따라 변경된 회계정책을 소급 적용하였고, 최초 적용으로 인한 누적효과는 최초 적용일인 2019년 1월 1일에 반영하였습니다. 비교 표시된 전기 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 리스 기준서와 새로운 회계정책의 도입 영향은 주 석 25 에서 설명하고 있습니다.

&cr - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 개정&cr부의 보상을 수반하는 일부 중도상환 가능한 금융자산을 상각후원가로 측정될 수 있도록 개정하였으며, 상각후원가로 측정되는 금융부채가 조건변경 되었으나 제거되지는 않은 경우 변경으로 인한 효과는 당기손익으로 인식되어야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 개정&cr확정급여제도의 변경으로 제도의 개정, 축소, 정산이 되는 경우 제도의 변경 이후 회계기간의 잔여기간에 대한 당기근무원가 및 순이자를 산정하기 위해 순확정급여부채의 재측정에 사용된 가정을 사용합니다. 또한, 자산인식상한의 영향으로 이전에 인식하지 않은 초과적립액의 감소도 과거근무원가나 정산손익의 일부로 당기손익에 반영합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정 &cr관계기업이나 공동기업에 대한 다른 금융상품(지분법을 적용하지 않는 금융상품)이 기업회계기준서 제1109호의 적용 대상임을 명확히 하였으며, 관계기업이나 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분의 손상 회계처리에 대해서는 기업회계기준서 제1109호를 우선하여 적용하도록 개정하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr &cr - 기업회계기준해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성' 제정 &cr제정된 해석서는 기업이 적용한 법인세 처리를 과세당국이 인정할지에 대한 불확실성이 존재하는 경우 당기법인세와 이연법인세 인식 및 측정에 적용하며, 법인세 처리불확실성의 회계단위와 재평가가 필요한 상황 등에 대한 지침을 포함하고 있습니다. 해당 해석서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 연차개선 2015-2017&cr

·기업회계기준서 제1103호 '사업결합'&cr공동영업과 관련된 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 보유하다가 해당 공동영업(사업의 정의 충족)에 대한 지배력을 획득하는 것은 단계적으로 이루어지는 사업결합이므로 취득자는 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분 전부를 재측정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

· 기업회계기준서 제1111호 '공동약정'&cr 공동영업에 참여는 하지만 공동지배력을 보유하지 않은 공동영업 당사자가 공동영업에 대한 공동지배력을 획득하는 경우 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분은 재측정하지 않습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

· 기업회계기준서 제1012호 '법인세' &cr기업회계기준서 제1012호 문단 57A의 규정(배당의 세효과 인식시점과 인식항목을 규정)은 배당의 법인세효과 모두에 적용되며, 배당의 법인세효과를 원래 인식하였던 항목에 따라 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식하도록 개정되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr

· 기업회계기준서 제1023호 '차입원가' &cr적격자산을 의도된 용도로 사용(또는 판매) 가능하게 하는 데 필요한 대부분의 활동이 완료되면, 해당 자산을 취득하기 위해 특정 목적으로 차입한 자금을 일반차입금에포함한다는 사실을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr &cr 제정 또는 공표되었으나 2019년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 없습니다.&cr

2.2 회계정책 &cr

반기연결재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법 은 주석 2.1.(1 )에서 설명하는 제 ㆍ 개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.&cr

(1) 법인세비용&cr&cr 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

&cr연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. &cr&cr중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 재무위험관리 &cr

재무위험관리의 대상이 되는 연결회사의 금융자산은 현금및현금성자산, 장단기금융상품, 당기손익 또는 기타포괄손익-공정가치금융자산, 매출채권 및 기타채권 등으로구성되어 있으며 금융부채는 장단기차입금, 매입채무 및 기타채무 등으로 구성되어 있습니다.&cr

4.1 시장위험

(1) 환율변동위험

연결회사는 글로벌 영업활동 등과 관련하여 USD, EUR, GBP 등의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 내부적으로 환율변동에 대한 위험을 정기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다.

&cr연결회사의 보고기간종료일 현재 외화 자산 및 부채는 다음과 같습니다.

(단위: 원화환산금액은 천원)

구 분	당반기말				전기말
USD	EUR	GBP	기타(*)	USD	EUR	GBP	기타(*)
---	---	---	---	---	---	---	---	---
금융자산	82,666,591	14,431,542	39,663,555	11,762,834	123,244,042	12,570,437	38,735,257	7,237,915
금융부채	(54,202,582)	(6,754,603)	(55,002,972)	(1,174,088)	(55,259,634)	(10,279,239)	(54,760,028)	(1,656,763)

(*) 원화환산금액임.

보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율이 5%변동시 환율변동이 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기		전기
5% 절상시	5% 절하시	5% 절상시	5% 절하시
---	---	---	---	---
금융자산	(9,225,552)	9,225,552	(10,806,657)	10,806,657
금융부채	7,669,212	(7,669,212)	7,718,406	(7,718,406)
순효과	(1,556,340)	1,556,340	(3,088,251)	3,088,251

(2) 가격위험

연결회사는 유동성관리 및 영업상의 필요 등으로 상장 및 비상장주식을 포함하는 지분증권에 투자하고 있습니다. 연결회사는 이를 위하여 하나이상의 직접적 또는 간접적 투자수단을 이용하고 있으며 당반기말과 전기말 현재 연결회사의 지분증권투자(관계기업 제외) 의 장부가액은 각 각 22,880백만원 및 22,155 백만원입니다. &cr &cr 당빈기말 현재 공정가치 서열체계 중 수준1에 해당하는 지분증권의 주가가 10% 증가 및 감소할 경우, 기타포괄손익-공정가치 금융자산으로 분류된 지분증권으로 인한기타포괄손익(세전)의 변동금액은 6 10 백만원 입니다. &cr &cr한 편 , 전기말 현재 공정가치 서열체계 중 수준1에 해당하는 지분증권의 주가가 10% 증가 및 감소할 경우 기타포괄손익(세전)의 변동금액은 554백만 원 입니 다.

(3) 이자율 위험&cr&cr연결회사는 시장금리 변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치) 위험 또는 투자위험에서 비롯한 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익, 비용의 현금흐름의 변동 등의 이자율 변동위험에 노출되어 있습니다. 이러한 연결회사의 이자율 변동위험은 주로 이자수취자산에의 투자, 예금 및 변동금리부 차입금에서 비롯됩니다. 연결회사는 이자율변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 위험의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다. 연결회사는 지역 및 글로벌 자금공유 체제를 구축 및 외부차입을 최소화하여 이자율 위험을 관리하고 있으며, 주기적인 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다.&cr

연결회사의 이자율 민감도는 다음의 가정에 근거하여 결정됩니다.

- 변동이자금리부 금융상품에 대한 이자수익과 이자비용에 영향을 미치는 시장이자율의 변동

- 금융상품이 공정가치평가된 경우 고정이자율로 평가되는 금융상품과 관련한 이자수익(비용)에 영향을 미치는 시장이자율의 변동

- 기말시점의 적정한 시장이자율로 미래현금흐름을 할인하여 공정가치를 추정하는 금융자산(부채)의 공정가치 변동

&cr이러한 가정하에서 보고기간종료일 현재 연결회사의 금융자산 및 부채에 대하여 0.5%의 이자율의 변동이 발생할 경우 증가 또는 감소한 변동이자금리부 금융상품에 대한 이자수익 및 이자비용으로 인하여 법 인세비용차감전 순 손익은 1,225,871 천원 (전 반기 1,200,511천원) 만 큼 증가 또는 감소하였을 것입니다.

4.2 신용위험

신용위험은 연결회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결회사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험&cr및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다.&cr

신용위험은 현금 및 현금성자산, 각종 예금 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 연결회사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있으 며 , 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타내고 있습니다.

4.3 유동성 위험

연결회사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성 위험을 관리하고 있습니다. 연결회사는 채권을 예상된 시기에 회수하지 못하거나,채무를 약정된 만기보다 빠른 시일에 지급해야 할 상황에 대비하기 위하여 충분한 현금성자산을 보유하고, 금융기관들과 당좌차월 약정 등을 맺고 있습니다. &cr &cr보고기간종료일 현재 금융부채에 대하여 보고기간종료일로부터 계약만기일까지의 잔여만기에 따라 만기별로 구분된 순유동성은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말			전기말
1년 이내	1년~5년	5년 초과	1년 이내	1년~5년
---	---	---	---	---	---
매입채무	498,801,539	-	-	575,206,007	-
미지급금	54,697,609	-	-	34,290,491	-
차입금	14,504,203	10,262	-	14,998,384	3,607,038
기타부채	960,035	7,046,916	-	11,771,637	21,553,854
리스부채	39,318,379	92,690,333	37,736,136	-	-
장기미지급금	-	6,891,358	-	-	8,062,412

4.4 자본위험관리

연결회사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 연결회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다.

보고기간종료일 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원,%)

구분	당반기말	전기말
부채총계(A)	1,364,556,335	1,279,285,333
자본총계(B)	891,855,821	892,792,830
부채비율(A ÷ B)	153.00%	143.29%

5. 공정가치&cr&cr2019년 당반기 중 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. &cr

5.1. 공정가치 서열체계&cr&cr 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

-	측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)
-	수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)
-	자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)

&cr공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 당반기말

(단위: 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합계
반복적인 공정가치 측정치
자산
기타포괄손익-공정가치 지분상품	6,095,675	-	10,861,717	16,957,392
당기손익-공정가치 지분상품	-	-	5,922,125	5,922,125
부채
지분매입약정(*1)	-	-	7,772,678	7,772,678
조건부대가(*2)	-	-	23,890,062	23,890,062

(*1) 연결회사는 Centrade Integrated SRL외 1개 종속회사의 잔여 지분 인수 관련 풋옵션에 대해 자기자본에서 해당 부분을 차감 후 부채로 재분류하였으며, 2019년부터 2021년까지 실행될 예정입니다. &cr(*2) 연결회사는 Iris Worldwide Holdings Limited외 7개 종속회사의 기존주주들에게추가적으로 현금을 지급해야하는 조건부대가를 부담하고 있으며 해당 대가는 2019년부터 2021년까지 분할결제될 예정입니다.&cr&cr(2) 전기말

(단위: 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합계
반복적인 공정가치 측정치
자산
기타포괄손익-공정가치 지분상품	5,535,411	-	10,861,717	16,397,128
당기손익-공정가치 지분상품	-	-	5,757,760	5,757,760
부채
지분매입약정(*1)	-	-	33,301,430	33,301,430
조건부대가(*2)	-	-	6,288,808	6,288,808

(*1) 연결회사는 Iris Worldwide Holdings Limited외 3개 종속회사의 잔여 지분 인수 관련 풋옵션에 대해 자기자본에서 해당 부분을 차감 후 부채로 재분류하였으며, 2018년부터 2020년까지 실행될 예정입니다.&cr(*2) 연결회사는 Iris Worldwide Holdings Limited외 3개 종속회사 및 Mckinney Ventures LLC의 기존주주들에게 추가적으로 현금을 지급해야하는 조건부대가를 부담하고 있으며 해당대가는 2018년부터 2020년까지 분할결제될 예정입니다.

활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다.

만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다.

&cr5.2. 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정 &cr&cr 연결회사는 수준 3으로 분류된 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산인 ㈜미라콤아이앤씨와 에스코어㈜ 및 ㈜디스트릭트홀딩스에 대하여 외부평가기관의 전문적인 판단에 근거한 합리적인 평가모형과 적절한 추정치를 사용하여 산정한 금액을 공정가치로 보아 평가하고 있습니다. 또한, 파생상품부채인 지분매입약정 등에 대하여 경영진은 합리적인 평가모형과 적절한 추정치를 사용하여 부채의 공정가치를 측정하였습니다. &cr

5.3. 가치평가기법 및 투입변수&cr&cr 수준3으로 분류된 주요 자산과 부채의 공정가치 산정시 적용된 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. ㈜미 라콤아이앤씨와 에스코어 ㈜ 및 ㈜디스트릭트홀딩스의 주식가치는 수익가치접근법 중 기업잉여현금흐름할인법(FCFF)을 사용하였으며 기업잉여현금흐름할인법은 과거재무실적 과 산업전망자료 및 과거투자액 등을 고려하여 향후 5년치의 현금흐름을 추정하고, 가중평균자본비용으로 할인하여 산출하였으며 지분매입약정 및 조건부대가의 가치는 시장승수를 적용한 현재가치기법 을 사용하여 산정하였습니다 . 이 와 관련한 주요 투입변수는 다음과 같 습니다.

구분	당반기말
공정가치	수준	가치평가기법	수준3 투입변수	투입변수 범위&cr(가중평균)
---	---	---	---	---	---
기타포괄손익-공정가치 지분상품
㈜미라콤아이앤씨	6,137,649천원	3	현금흐름&cr할인법	매출액 성장률	2.68% ~ 2.92%
세전 영업이익율	3.34% ~ 6.88%&cr (4.07%)
가중평균자본비용	15.48%
에스코어㈜	2,198,918천원	3	현금흐름&cr할인법	매출액 성장률	3.23% ~ 6.07%
세전 영업이익율	8.50% ~ 9.09%&cr (8.87%)
가중평균자본비용	14.94%
디스트릭트홀딩스	1,766,702천원	3	현금흐름&cr할인법	매출액성장률	30.73%~42.25%
세전 영업이익률	7.41%~16.34% (12.17%)
가중평균자본비용	15.3%
금융부채
지분매입약정	7,772,678천원	3	현재가치기법	매출액 성장률	2.0% ~ 26.3%
시장 승수	6.0 ~ 6.5
할인률	2.16% ~ 3.5%
조건부대가	23,890,062천원	3	현재가치기법	시장 승수	5.0 ~ 7.0
할인률	2.16% ~ 3.97%

5.4. 수준 3으로 분류된 반복적인 공정가치 측정치의 민감도 분석&cr&cr금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에 따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 민감도 분석대상으로 수준3으로 분류되는 금융상품은 공정가치 변동이 기타포괄손익으로 인식되는 지분증권이 있습니다.&cr&cr상기 수준3으로 분류된 지분증권에 대한 투입변수의 변동에 따른 기타포괄손익에 대한 민감도 분석 결과는 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당반기
유리한 변동	불리한 변동
---	---	---
금융자산(기타포괄손익의 변동)
기타포괄손익-공정가치 지분상품(*)	808,469	(402,260)
기타부채(순자산의 변동)
지분매입약정(**)	(651,254)	651,254
조건부대가(**)	(1,954,905)	1,954,905

(*) 주요 관측불가능한 투입변수인 영구성장률(0%~1%)과 할인율 사이의 상관관계를 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였으며, 영구성장률을 1% 증가시키고 할인율을 1% 감소시켰을 경우의 변동을 유리한 변동, 영구성장률은 변동 없이 할인율을 1% 증가시켰을 경우의 변동을 불리한 변동으로 하여 산출함.&cr(**) 주요 관측불가능한 투입변수인 시장승수를 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치변동을 산출하였으며, 시장승수를 0.5 감소시켰을 경우의 변동을 유리한 변동, 시장승수를 0.5 증가시켰을 경우의 변동을 불리한 변동으로 하여 산출함.

6. 범주별 금융상품&cr&cr(1) 금융상품 범주별 장부가액

(단위: 천원)

재무상태표 상 자산	당반기말	전기말
당기손익-공정가치 금융자산	5,922,125	5,757,760
기타포괄손익-공정가치 금융자산	16,957,392	16,397,128
상각후원가 금융자산
현금및현금성자산	311,123,451	367,821,461
단기금융상품	64,450,581	80,339,768
장기금융상품	14,032,266	13,394,652
매출채권	1,118,737,119	1,177,068,862
미수금	9,591,293	7,877,770
리스채권	4,118,658	-
기타금융자산	70,127,221	65,459,362
합 계	1,615,060,106	1,734,116,763

(단위: 천원)

재무상태표 상 부채	당반기말	전기말
상각후원가
매입채무	498,801,539	575,206,007
미지급금	54,697,609	34,290,491
기타금융부채	234,274	24,062
차입금	14,047,307	17,590,824
장기미지급금	6,891,358	8,062,412
리스부채	153,978,285	-
지분매입약정(*)	7,772,678	33,301,430
합 계	736,423,050	668,475,226

(*) 지분매입약정은 재무상태표상 기타부채에 포함되어 있습니다.&cr&cr연결회사는 공정가치 측정 금융자산을 제외한 상기 금융상품의 장부가액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다.

7. 매출채권 및 기타채권

&cr (1) 매출채권 및 기타채권 내역

(단위: 천원)

구 분	당반기말		전기말
매출채권	미수금	매출채권	미수금
---	---	---	---	---
채권총액	1,120,711,759	9,591,293	1,178,105,988	7,877,770
손실 충당금	(1,974,640)	-	(1,037,126)	-
채권순액	1,118,737,119	9,591,293	1,177,068,862	7,877,770

&cr 계약자산을 포함하는 매출채권은 정상적인 영업 과정에서 수행된 용역에 대하여 광고주가 지불해야 할 금액입니다. 일반적으로 1년 이내에 정산되므로 모두 유동자산으로 분류됩니다. 최초 인식시점에 매출채권이 유의적인 금융요소를 포함하지 않는 경우에는 거래가격을 공정가치로 측정합니다. 연결회사는 계약상 현금흐름을 회수하는 목적으로 매출채권을 보유하고 있으므로 상각후원가로 측정하고 있습니다.&cr &cr 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권 중 담보로 제공된 채권은 없습니다 . &cr&cr (2) 손실 충당금 변동내역 &cr&cr 연결회사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다.&cr &cr 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 미청구용역에 따른 계약자산은 동일 유형의 계약에서 발생한 매출채권과 유사한 위험속성을 가지므로 회사는 매출채권의 손실율이 계약자산의 손실율에 대한 합리적인 추정치로 판단하였습니다.

&cr기대신용손실율은 2019년 6월 30일 기준으로부터 12개월 동안의 매출과 관련된 지불 정보와 관련 확인된 신용손실 정보를 근거로 산출하였습니다. &cr &cr 당반기와 전반기 중 계약자산을 포함하는 매출채권 및 기타채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	매출채권 및 기타채권
당반기	전반기
---	---	---
기초금액	1,037,126	1,679,558
당기손익으로 인식된 손실충당금의 증가	918,578	440,186
회수가 불가능하여 당기중 제각된 금액	(6,757)	(143,403)
환입된 미사용 금액	(44,979)	(158,634)
기타	70,672	(70,678)
보고기간 말 금액	1,974,640	1,747,029

손상된 채권에 대한 충당금 설정액 및 환입액은 포괄손익계산서상 판매비와 관리비 및 영업외손익 에 포함되어 있습니다.&cr

(3) 매출채권 및 기타채권의 연령분석

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
연체되지 않은 채권	1,103,322,144	1,150,632,733
소 계	1,103,322,144	1,150,632,733
연체되었으나 손상되지 않은 채권(*1)
3개월 이하	15,034,759	30,611,538
3개월 초과 6개월 이하	4,500,490	1,251,679
6개월 초과	5,424,653	2,450,682
소 계	24,959,902	34,313,899
손상채권(*2)
3개월 이하	951,922	-
3개월 초과 6개월 이하	-	14,790
6개월 초과	1,069,084	1,022,336
소 계	2,021,006	1,037,126
합 계	1,130,303,052	1,185,983,758

(*1) 연체되었으나 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없는 여러 독립된 소비자들과 관련되어 있습니다. &cr (*2) 2019년 6월 30일 현재 손상채권과 관련하여 설정된 충당금 은 1,975백만원 &cr(전 기:1,037백만원)입니다.

&cr보고기간 종료일 현재 매출채권 의 신용위험의 최대노출금액은 장부금액 전액입니다.&cr회사가 보유하고 있는 담보는 없습니다. &cr

(4) 계약자산 및 계약부채 내역

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
광고 대행 계약에 대한 계약자산 - 미청구용역	318,937,354	254,721,323
광고 대행 계약에 대한 계약부채 - 초과청구용역	304,586,772	282,004,588

&cr상기 광고 대행 계약에 따른 계약자산과 계약부채는 진행률에 따라 유의적으로 변동하며, 계약부채는 광고주에 대한 수행의무가 완료되는 시점까지 수익으로 인식 될 것으로 예상됩니다.&cr &cr 전기에 서 이월된 광고 대행 계약에 대한 계약부채와 관련하여 당반기에 수익으로 인식한 금액은 268,081백만원 입니다.&cr&cr 당반기말 현재 상기 계약자산 및 계약부채 이외에 계약이행원가 58,537백만원 (전기:35,059백만원)이 재무 제표상 선급 비용에 반영되어 있으며, 광 고 대행 계약과 관련하여 계약과 직접 관련되고, 미래의 수행의무를 이행할 때 회수될 것으로 예상되는 원가를 계약이행원가로 인식하였습니다.

8. 공정가치 측정 금융자산&cr&cr(1) 공정가치 측정 금융자산 내역

(단위: 천원)

구 분	당반기말			전기말
취득원가	공정가액	장부가액	장부가액
---	---	---	---	---
기타포괄손익-공정가치 금융자산
상장주식	4,774,514	6,095,675	6,095,675	5,535,411
비상장주식	4,179,399	10,861,717	10,861,717	10,861,717
합 계	8,953,913	16,957,392	16,957,392	16,397,128
당기손익-공정가치 금융자산
비상장주식 등	6,672,952	5,922,125	5,922,125	5,757,760

(2) 상장주식 내역

(단위: 천원)

회사명	당반기말					전기말
주식수(주)	지분율(%)	취득원가	공정가액	장부가액	장부가액
---	---	---	---	---	---	---
기타포괄손익-공정가치 금융자산
삼성중공업(주)	747,019	0.12%	4,774,514	6,095,675	6,095,675	5,535,411

(3) 비상장주식 내역

(단위: 천원)

회사명	당반기말					전기말
주식수(주)	지분율(%)	취득원가	공정가액	장부가액	장부가액
---	---	---	---	---	---	---
기타포괄손익-공정가치 금융자산
㈜미 라콤아이앤씨	322,491	5.38%	389,548	6,137,649	6,137,649	6,137,649
에스코어 ㈜	1,353,180	5.18%	210,452	2,198,918	2,198,918	2,198,918
㈜텐핑	25,000	4.86%	12,500	199,400	199,400	199,400
디스트릭트홀딩스	441,178	9.97%	3,025,000	1,766,702	1,766,702	1,766,702
Moloco	153,846	0.76%	541,899	559,048	559,048	559,048
합 계			4,179,399	10,861,717	10,861,717	10,861,717
당기손익-공정가치 금융자산
Collider13 (Nominees) Limited	-	1.00%	82,225	255,507	255,507	247,573
Filmstro Limited	592	4.75%	425,774	409,988	409,988	402,178
Seenit Digital Limited	12,632	0.66%	71,399	135,850	135,850	131,631
Brain at Work Comunicacoes Ltda - EPP	3,750	7.50%	145,340	146,450	146,450	141,902
전문건설공제조합	90좌	-	77,323	77,323	77,323	77,323
스튜디오씨드	16,680	6.08%	480,000	480,000	480,000	480,000
데이블	4,540	3.03%	999,999	999,999	999,999	999,999
룩시드랩스	7,089	3.20%	499,966	499,966	499,966	499,966
왁티	5,600	2.82%	999,998	999,998	999,998	999,998
Sinovation Fund Management III L.P.	3,000,000	0.99%	1,794,006	1,762,632	1,762,632	1,644,150
기타	-	-	1,096,922	154,412	154,412	133,040
합 계			6,672,952	5,922,125	5,922,125	5,757,760

&cr(4) 공정가치 측정 금융자산 변동내역

(단위: 천원)

구 분	당반기		전반기
기타포괄손익-공정가치	당기손익-공정가치	기타포괄손익-공정가치	당기손익-공정가치
---	---	---	---	---
기초금액(*)	16,397,128	5,757,760	14,108,134	2,138,891
취득	-	190,899	3,178,479	-
처분	-	(84,159)	-	(139,432)
외환차이	-	29,993	11,847	-
당기손익에 인식된 평가손익	-	27,632	-	-
자본에 인식된 평가손익	560,264	-	234,590	-
보고기간말 금액	16,957,392	5,922,125	17,533,050	1,999,459

9. 관계기업투자주식&cr

(1) 관계기업투자주식 내역

(단위: 천원)

관계기업명	소재지	주요 영업활동	취득원가	2019.06.30		2018.12.31
지분율(%)	장부가액	지분율(%)	장부가액
---	---	---	---	---	---	---	---
(주)하쿠호도제일	국내	광고대행업	2,289,095	49.00	2,592,245	49.00	2,266,246
합 계			2,289,095		2,592,245		2,266,246

&cr(2) 관계기업투자주식 변동내역

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
기초금액	2,266,246	4,806,953
이익 중 지분해당액	325,999	16,452
손실 중 지분해당액	-	(89,511)
기타변동액(*)	-	73,576
보고기간말 금액	2,592,245	4,807,470

(*) 기타변동액은 피투자회사의 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가 등에 따른 변동분입니다.

(3) 종목별 지분법 평가내역&cr &cr - 당반기

(단위: 천원)

회사명	기초금액	지분법손익	지분법&cr자본변동	장부가액
(주)하쿠호도제일	2,266,246	325,999	-	2,592,245
합 계	2,266,246	325,999	-	2,592,245

- 전반기

(단위: 천원)

회사명	기초금액	취득(처분)	지분법손익	지분법&cr자본변동	장부가액
(주)하쿠호도제일	2,529,864	-	(89,511)	-	2,440,353
Beijing Pengtai Baozun E-commerce Co., Ltd.	2,277,089	-	16,452	73,576	2,367,117
합 계	4,806,953	-	(73,059)	73,576	4,807,470

&cr(4) 관계기업 재무정보의 요약

(단위: 천원)

회 사 명	당반기말		당반기
자산	부채	매출액	반기순손익	총포괄손익
---	---	---	---	---	---
(주)하쿠호도제일	31,485,346	26,199,043	8,668,771	642,162	642,162

(단위: 천원)

회 사 명	전기말		전반기
자산	부채	매출액	반기순손익	총포괄손익
---	---	---	---	---	---
(주)하쿠호도제일	22,670,785	18,045,800	7,059,381	(1,083,673)	(1,083,673)

10. 차입금 &cr &cr (1) 차입금 구성내역

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
유동
은행단기차입금	14,037,307	13,244,252
유동금융리스부채(*)	-	1,137,021
소계	14,037,307	14,381,273
비유동
비유동금융리스부채(*)	-	3,199,551
사채	10,000	10,000
소계	10,000	3,209,551
총차입금	14,047,307	17,590,824

(*) 회계정책 변경에 따라 기존 금융리스부채는 재무상태표상 차입금에서 리스부채로 재분류되었습니다.&cr

(2) 은행차입금

(단위: 천원)

구 분	차입처	만기일	연이자율	당반기말	전기말
외화대출	Barclays Bank PLC	2019-06-26	2.70%	-	1,334,988
외화대출	M&T Bank	2019-09-30	4.50%	865,926	-
외화대출	Silicon Valley Bank	2019-07-20	6.00%	1,236,976	-
외화대출	우리은행 뉴욕	2019-11-01	3.02%	11,568,000	11,181,000
당좌차월	Shinhan Bank(*1)	-	9.00%	-	567,645
외화대출	Bajaj Finance Ltd.	2019-11-24	17.00%	2	2
외화대출	Radu Florescu	2019-12-31	-	202,514	160,617
당좌차월	ING Bank(*2)	-	2.50%	163,889	-
은행 차입금 계				14,037,307	13,244,252

(*1),(*2) 해당 차입금은 당좌차월 성격으로 별도의 만기일은 없습니다.

(3) 사채

(단위: 천원)

구분	발행일	만기상환일	연이자율(%)	금액
당반기말	전기말
---	---	---	---	---	---
비유동부채
사채	2017.07.21	2020.07.21	2.6	10,000	10,000

&cr11. 소송사건&cr &cr 연결 회사는 당반기말 현재 당사의 사업과 관련하여 소송가액 445백 만원 상당액의 소송에 피소되어 있습니다. 당반기말 현재 동 소송의 전망은 예측할 수 없어, 이에 따 른자원의 유출금액 및 시기는 불확실하며 당사의 경영진은 이러한 소송 등의 결과가 당사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다. &cr

12. 납입자본 &cr &cr(1) 자본금 내역

(단위: 천원)

구분	당반기말			전기말
발행주식수(주)	주당금액(원)	자본금	발행주식수(주)	주당금액(원)	자본금
---	---	---	---	---	---	---
보통주	115,041,225	200	23,008,245	115,041,225	200	23,008,245

회사가 발행할 주식의 총수, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 400,000,000주와 115,041,225 주 및 200원 입니다. &cr

회사의 정관에 의하면 보통주식(150억원 한도) 또는 우선주식(50억원 한도)으로 전환하거나 신주인수권을 부여하는 전환사채 또는 신주인수권부사채를 각각 200억원을 초과하 지 않는 범위내에서 주주 이외 의 자에게 발행할 수 있도록 하고 있는 바, 보고기간종료일 현재 이러한 조건으로 발행된 전환사채와 신주인수권부사채는 없습니다.&cr &cr(2) 주식발행초과금 내역

(단위: 천원)

구분	당반기말	전기말
주식발행초과금	104,019,644	104,019,644

13. 연결이익잉여금

(단위: 천원)

구 분	세부내역	당반기말	전기말
법정적립금	이익준비금(*1)	11,533,000	11,533,000
임의적립금	사업확장적립금	308,273,843	308,273,843
재무구조개선적립금(*2)	1,100,000	1,100,000
임의적립금	398,825,818	401,530,766
소 계	708,199,661	710,904,609
미처분이익잉여금		411,624,423	420,443,183
합 계		1,131,357,084	1,142,880,792

&cr(*1) 상법상 회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.&cr

(*2) 회사는 2006년까지 유가증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정에 의하여 자기자본비율이 100분의 30에 달할 때까지 당기순이익에 이월결손금을 차감한 금액의 10%와 특별이익에 해당하는 유형자산처분이익(처분손실과 법인세 등의 공제후)의 50% 이상을 재무구조개선적립 금으로 적립하고 동 적립금은 이월결손금보전과 자본전입 이외에는 사용될 수 없었으나, 유가증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정의 개정(2007년 12월 21일)으로 인해 동 적립금 의 적립의무 및 사용제한은 없습니다.

14. 기타자본항목

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	5,814,191	5,392,434
해외사업환산손익	(48,691,280)	(58,714,942)
자기주식	(282,754,692)	(282,754,692)
자기주식처분이익	19,869,103	19,869,103
기타자본조정	(69,563,645)	(71,071,550)
합 계	(375,326,323)	(387,279,647)

&cr15. 자기주식

(단위: 주, 천원)

구분	당반기		전반기
주식수	장부가액	주식수	장부가액
---	---	---	---	---
기초	13,762,500	282,754,692	13,762,500	282,754,692
증감	-	-	-	-
기말	13,762,500	282,754,692	13,762,500	282,754,692

16. 비용의 성격별 분류

(단위: 천원)

과 목	당반기		전반기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
영 업 원 가 :
외 주 제 작 비 등	555,420,600	1,114,752,041	637,624,140	1,214,258,150
소 계	555,420,600	1,114,752,041	637,624,140	1,214,258,150
판매비와관리비 :
급 여	136,628,137	260,687,264	118,320,697	233,435,249
퇴 직 급 여	5,073,292	10,790,759	4,175,902	8,406,570
복 리 후 생 비	25,315,095	48,279,612	21,506,991	42,414,153
임 차 료	11,814,095	23,078,369	11,261,471	22,418,923
감 가 상 각 비	3,281,165	7,625,195	4,206,606	8,501,775
무 형 자 산 상 각 비	3,597,018	7,395,665	5,049,336	9,985,663
세 금 과 공 과	1,544,803	3,913,323	1,868,645	4,358,901
지 급 수 수 료	15,726,738	27,706,554	16,479,761	32,486,904
조 사 비	1,472,524	3,038,575	2,913,988	5,694,123
광 고 선 전 비	5,893,318	14,722,093	2,960,067	5,924,906
접 대 비	1,471,956	2,897,997	1,245,289	2,617,453
연 수 비	2,547,082	3,895,192	1,937,735	3,190,620
여 비 교 통 비	4,533,914	7,979,490	4,019,793	7,360,484
통 신 비	1,226,904	2,383,669	1,210,412	2,376,829
회 의 비	940,620	1,708,335	719,506	1,371,052
차 량 유 지 비	356,457	667,823	413,604	778,298
소 모 품 비	959,465	1,865,636	788,420	1,554,514
수 선 비	1,298,369	2,579,721	1,126,565	2,404,534
도 서 인 쇄 비	337,441	686,982	302,142	655,311
행 사 비	753,778	1,228,969	629,442	1,178,625
보 험 료	720,991	1,523,176	737,658	1,765,926
운 반 비	1,689,563	2,658,594	1,629,648	3,051,269
수 도 광 열 비	771,158	1,676,059	994,038	1,961,762
대 손 상 각 비	811,793	873,599	(24,318)	281,551
전 산 유 지 비	8,590,297	17,328,842	8,709,323	17,032,312
잡 비	1,153,562	1,814,000	1,406,805	2,636,906
소 계	238,509,535	459,005,493	214,589,526	423,844,613

17. 영 업외수익 및 비용

(단위: 천원)

구 분	당반기		전반기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
영업외수익:
공정가치금융자산평가이익	27,632	27,632	-	-
공정가치금융자산처분이익	-	58,763	-	-
수입수수료	131,793	169,787	67,464	108,174
유형자산처분이익	77	12,369	49,954	223,343
수입임대료	94,783	175,565	477,361	887,169
잡이익	371,324	1,899,528	1,945,871	3,107,774
소계	625,609	2,343,644	2,540,650	4,326,460
영업외비용:
유형자산처분손실	41,445	84,342	353,570	986,517
무형자산처분손실	188	836	-	-
기부금	112,905	217,268	96,940	156,421
기타의대손상각비	-	-	261,500	261,500
잡손실	(303,714)	165,136	116,088	250,877
소계	(149,176)	467,582	828,098	1,655,315

18. 금융수익 및 비용

(단위: 천원)

구 분	당반기		전반기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
금융수익:
이자수익	2,583,839	5,042,009	2,596,464	4,055,229
배당금수익	900	900	-	900
외환차익	3,666,467	7,714,792	7,698,228	11,361,946
외화환산이익	(57,216)	3,037,509	338,804	2,273,516
소계	6,193,990	15,795,210	10,633,496	17,691,591
금융비용:
이자비용	1,120,240	2,606,267	(23,061)	226,419
외환차손	4,852,667	7,523,011	5,853,322	10,122,314
외화환산손실	96,967	3,061,361	(180,801)	2,141,070
기타	3,878,923	3,879,460	1,297	11,997
소계	9,948,797	17,070,099	5,650,757	12,501,800

&cr

19. 법인세비용&cr &cr 법인세비용은 전체 회계연도 에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의&cr추정에 기초 하여 인식하였 습니다. 2019년 12월 31일 로 종료하 는 회계연도의 예상&cr평균 연간법인세율 은 34.9% ( 2018년 6월 30일 로 종료하는 기간에 대한 예상법인&cr세율: 28.9 % )입니다.

20. 주당순이익&cr

(1) 기본주당순이익

(단위: 원)

구 분	당반기		전반기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
지배주주 보통주 당기순이익	44,019,181,943	66,879,588,809	45,645,312,442	65,004,724,438
가중평균유통주식수(*)	101,278,725주	101,278,725주	101,278,725주	101,278,725주
기본주당순이익	435	660	451	642

(*) 가중평균유통보통주식수는 발행주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정하였으며, 취득시점 이후부터 매각시점까지의 기간동안 보유한 자기주식은 유통보통주식수에 포함하지 않았습니다.&cr&cr (2) 연 결회사는 연결회사의 기본주당순이익을 희석화시키는 희석증권을 보유하고 있지 않으므로, 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다.&cr &cr&cr 21. 배당금&cr&cr2018년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 배당금은 주당 770원, 총 77,985백만원이며, 2019년 3월 21일 개최된 주주총회에서 승인되어 2019년 4월에 지급되었습니다. 또한 2017년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 배당금은 주당 760원, 총 76,972백만원이며, 2018년 3월 21일 개최된 주주총회에서 승인되어 2018년 4월에 지급되었습니다.

22. 영업활동 현금흐름 &cr

(1) 영업활동 현금흐름 내역

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
조정 :
퇴직급여	7,113,975	5,991,711
감가상각비	8,484,871	8,501,775
무형자산상각비	7,395,665	9,985,663
임차료(*)	20,159,510	-
대손상각비	873,599	281,551
유형자산처분손실	84,343	986,518
무형자산처분손실	837	-
관계기업투자손실	-	89,512
기타금융부채평가손실	-	-
이자비용	2,606,267	226,419
외화환산손실	3,061,361	2,141,070
법인세비용	35,775,010	26,638,144
유형자산처분이익	(12,369)	(223,343)
관계기업투자이익	(325,999)	(16,451)
당기손익-공정가치금융자산처분이익	(58,763)	-
당기손익-공정가치금융자산평가이익	(27,632)	-
이자수익	(5,042,009)	(4,055,229)
배당금수익	(900)	(900)
외화환산이익	(3,037,508)	(2,273,516)
기타의대손상각비	-	261,500
기타	4,816,175	2,744,099
소계	81,866,433	51,278,523
순운전자본증감 :
매출채권의 증감	59,831,822	144,588,764
미수금의 증감	(1,669,873)	796,912
선급비용의 증감	(35,206,635)	(15,235,494)
재고자산의 증감	(2,826,878)	-
기타유동금융자산의 증감	(3,325,765)	(6,628,971)
기타유동자산의 증감	(20,755,280)	13,588,078
기타비유동금융자산의 증감	462,112	(125,085)
기타비유동자산의 증감	615,621	150,920
매입채무의 증감	(75,350,849)	(117,455,797)
미지급금의 증감	2,333,463	(6,050,579)
선수수익의 증감	4,180,918	50,326,571
미지급비용의 증감	(22,533,357)	(39,837,138)
기타유동금융부채의 증감	211,163	-
기타유동부채의 증감	21,165,201	(1,454,813)
장기미지급금의 증감	(10,109,397)	(523,019)
기타비유동부채의 증감	13,114,834	(876,573)
순확정급여부채의 증감	(463,470)	6,593,533
소계	(70,326,370)	27,857,309
합계	11,540,063	79,135,832

(*) 임차료는 사용권자산에 대한 감가상각비 입니다.

(2) 현금의 유입과 유출이 없는 중요거래

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익의 변동	560,264	177,631
장기차입금의 유동성대체	-	203,316
장기미지급비용의 유동성대체	7,108,203	1,601,619
유형자산의 취득(미지급금)	160,451	64,868
건설중인자산의 본계정대체	1,458,310	1,717,998
채권 제각	-	143,403
리스 사용권자산의 인식	170,756,978	-
리스 계약해지에 따른 사용권자산 제거	7,077,912	-
전대리스 제공	4,818,747	-

(3) 연결회사는 거래가 빈번하여 총금액이 크고 단기간에 만기가 도래하는 단기차입금으로 인한 현금의 유입과 유출항목을 순증감액으로 기재하였습니다.

&cr(4) 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용

재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	단기차입금	장기차입금
전기말 순부채	14,381,273	3,209,551
현금흐름	334,038	-
외화차이	459,017	-
리스 계정 재분류(*)	(1,137,021)	(3,199,551)
당반기말 순부채	14,037,307	10,000

(*) 회계정책 변경에 따라 기존 금융리스부채는 재무상태표상 차입금에서 리스부채로 재분류되었습니다.

23. 부문별 정보&cr&cr(1) 연결회사는 광고대행이라는 단일사업을 영위하고 있으며, 단일의 영업부문으로 구성되어 있습니다.&cr&cr(2) 연결회사가 위치한 지역별 영업현황은 다음과 같습니다.&cr

- 당반기

(단위: 천원)

구 분	국내	아메리카	유럽	아시아	중국	기타	연결조정	연결후금액
총영업수익	606,640,934	154,083,082	385,691,358	232,669,339	453,575,168	15,191,286	(172,531,697)	1,675,319,470
내부영업수익	(5,094,638)	(28,315,871)	(69,518,387)	(26,154,987)	(43,438,978)	(8,836)	172,531,697	-
순영업수익	601,546,296	125,767,211	316,172,971	206,514,352	410,136,190	15,182,450	-	1,675,319,470
영업이익	29,493,156	5,926,345	21,165,248	31,294,362	15,219,367	732,230	(2,268,773)	101,561,935
비유동자산	338,242,575	102,825,184	97,349,758	54,471,825	20,448,955	149,168	(355,840,906)	257,646,559

&cr- 전반기(단, 비유동자산은 전기말 기준)

(단위: 천원)

구 분	국내	아메리카	유럽	아시아	중국	기타	연결조정	연결후금액
총영업수익	653,629,844	153,885,751	348,092,488	257,394,020	451,461,133	18,488,607	(160,568,914)	1,722,382,929
내부영업수익	(8,671,177)	(35,002,894)	(67,452,101)	(18,698,034)	(30,729,007)	(15,702)	160,568,914	-
순영업수익	644,958,667	118,882,857	280,640,387	238,695,986	420,732,127	18,472,905	-	1,722,382,929
영업이익	30,980,741	5,476,940	17,036,278	23,619,280	9,436,509	324,419	(2,594,000)	84,280,166
비유동자산	313,390,046	100,651,913	100,934,544	55,006,895	21,029,590	170,697	(330,460,041)	260,723,644

&cr (3) 당반기 중 연결회사 영업 수익의 10 % 이상을 차지하는 삼성전자(주)와 그 종속기업으로부터의 영업수익 은 1,089,290백 만원 (전반기: 1,115,598백만 원 )입니다.

24. 특수관계자 및 특수관계자와의 주요거래 &cr

(1) 특수관계자 현황 &cr&cr1) 당반기말과 전기말 현재 당사의 지배기업은 없습니다.&cr&cr2) 당사에 유의적인 영향을 미치는 회사

회사명	당사에 대한 지분율(%)
당반기말	전기말
---	---	---
삼성전자㈜와 그 종속기업	25.24	25.24

&cr3) 관계기업 현황

회사명	당사의 지분율(%)
당반기말	전기말
---	---	---
(주)하쿠호도제일	49.0	49.0

4) 당사와 매출 등 거래가 있는 관계기업 및 기타 특수관계자

구분	당반기말	전기말
관계기업	(주)하쿠호도제일	(주)하쿠호도제일
기타(*1)	삼성물산㈜ 등	삼성물산㈜ 등

(*1) 제 1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사로 구성되어 있습니다.

(2) 매출 및 매입 등 거래

(단위: 천원)

특수관계&cr구분	특수관계자명	당반기			전반기
매출 등	매입 등	고정자산&cr매입	매출 등	매입 등	고정자산&cr매입
---	---	---	---	---	---	---	---
유의적인&cr영향을&cr미치는 회사	삼성전자㈜	467,836,379	23,559,161	-	498,368,051	23,479,047	-
Samsung (CHINA) Investment Co., Ltd.	116,626,059	278,301,554	-	85,843,280	210,327,749	-
Samsung India Electronics Private Ltd.	73,628,708	74,573	-	88,086,825	32,094	-
Samsung Electronics(London) Ltd.	39,590,998	460,904	-	48,246,608	10,282	-
Samsung Electronics France S.A.S	34,867,955	102,122	-	28,508,917	-	-
기타	356,740,243	5,206,319	-	366,544,743	6,535,191	13,076
관계기업	하쿠호도제일	32,969	-	-	-	-	-
기타&cr(*1)	삼성화재해상보험㈜	9,575,434	997,196	-	7,793,122	1,164,705	-
삼성생명보험㈜	8,109,074	5,084,106	-	10,797,748	5,444,848	-
삼성물산㈜	2,949,144	278,971	-	3,016,590	491,614	-
삼성카드㈜	2,130,246	3,205,217	-	2,628,367	3,355,564	-
㈜호텔신라	2,003,139	4,335,898	-	1,405,748	3,971,544	-
기타	8,414,035	20,256,269	3,126,604	7,147,525	15,862,862	542,901
합 계		1,122,504,383	341,862,290	3,126,604	1,148,387,524	270,675,500	555,977

(*1) 제1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사입니다.

(3) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 주요 잔액&cr&cr1) 2019년 6월 30일

(단위: 천원)

특수관계&cr구분	특수관계자명	당반기말
채권			채무
---	---	---	---	---	---	---	---	---
매출채권	미수금 등	임차보증금 등	매입채무	선수수익 등	미지급금 등	리스부채
---	---	---	---	---	---	---	---	---
유의적인&cr영향을&cr미치는 회사	삼성전자㈜	443,321,827	-	1,190,371	11,930,000	92,268,436	12,626	860,601
Samsung India Electronics Private Ltd.	58,926,714	-	-	471,463	40,237,791	12,432	-
Samsung (CHINA) Investment Co., Ltd.	75,169,904	8,962	-	147,970,874	320,917	378	73,174
Samsung Electronics Mexico S.A. De C.V.	20,944,494	406,945	-	3,369,607	761,587	768,569	-
Samsung Electronics(London) Ltd.	51,974,557	-	-	-	22,656,528	5,353	-
기타	172,133,545	28,773	-	1,338,768	40,418,173	455,281	10,175,255
기타&cr(*1)	삼성물산㈜	6,709,165	-	3,668,000	32,340	54,969	721	-
삼성생명보험㈜	6,389,733	-	6,765,039	-	199,347	-	29,561,165
삼성화재해상보험㈜	4,256,223	1,037	-	497	157,164	25,167	-
삼성증권㈜	1,642,844	-	-	-	198,304	-	-
삼성카드㈜	1,455,004	-	-	39,634	287,833	528,810	864,265
기타	4,661,964	475,485	235,517	5,750,462	301,288	2,137,954	-
합 계		847,585,974	921,202	11,858,927	170,903,645	197,862,337	3,947,291	41,534,460

(*1) 제1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사입니다.

2) 2018년 12월 31일

(단위: 천원)

특수관계&cr구분	특수관계자명	전기말
채권			채무
---	---	---	---	---	---	---	---
매출채권	미수금 등	임차보증금 등	매입채무	선수수익	미지급금 등
---	---	---	---	---	---	---	---
유의적인&cr영향을&cr미치는 회사	삼성전자㈜	517,235,657	1,474	1,176,151	11,930,003	94,591,516	6,408,383
Samsung India Electronics Private Ltd.	36,470,020	-	-	-	49,802,182	25,460,278
Samsung (CHINA) Investment Co., Ltd.	74,635,116	8,679	-	96,715,017	111,270	72,356
Samsung Electronics(London) Ltd.	56,467,458	-	-	438,112	28,638,945	5,187
Samsung Electronics Mexico S.A. De C.V.	22,709,255	423,285	-	269,607	284,343	722,014
기타	170,349,155	4,773	-	358,260	19,805,782	1,814,204
관계기업	하쿠호도제일	-	36,539	-	-	-	-
기타&cr(*1)	삼성생명보험㈜	11,506,614	-	6,768,941	3,350,000	445,672	-
삼성화재해상보험㈜	6,438,133	-	-	2,811,099	346,201	203
삼성물산㈜	3,660,156	-	3,668,000	4,221,540	71,155	-
㈜에스원	1,667,803	-	32,014	811,785	-	10,677
㈜호텔신라	1,343,818	-	11,800	742,070	406,372	27,481
기타	4,159,911	-	180,000	4,526,753	257,915	2,081,657
합 계		906,643,096	474,750	11,836,906	126,174,246	194,761,353	36,602,440

(*1) 제1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사입니다. &cr&cr연결회사는 보고기간말 현재 국내 삼성생명보험(주)에 확정급여형 퇴직급여 제도에 가입되어 있으며 보고기간말 현재 공정가치는 74,819백만원(전기말 76,843백만원), 이자수익은 902백만원(전반기 709백만원), 추가 기여금 전입액은 82백만원(전반기 59백만원)입니다.

&cr(4) 특수관계자에 대한 자금 거래&cr&cr1) 당반기

(단위: 천원)

특수관계 구분	특수관계자명	자금대여 거래			현금출자	투자금회수	배당금 지급
대여	회수	환율변동
---	---	---	---	---	---	---	---
유의적 영향을 미치는 회사	삼성전자㈜	-	-	-	-	-	22,359,318
기타(*1)	삼성카드㈜	-	-	-	-	-	2,695,000

2) 전기

(단위: 천원)

특수관계 구분	특수관계자명	자금대여 거래			현금출자	배당금 지급
대여	회수	환율변동
---	---	---	---	---	---	---
유의적 영향을 미치는 회사	삼성전자㈜	-	-	-	-	22,068,937
기타(*1)	삼성카드㈜	-	-	-	-	2,660,000

(*1) 제1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사입니다.&cr&cr(5) 지급보증 및 담보제공&cr &cr 당반기말 현재 당사가 특수관계자로부터 제공하거나 제공받고 있는 담보 및 지급보증 은 없습니다.

&cr (6) 리스 이용 계약&cr&cr연결회사가 당반기 중 특수관계자와 체결한 리스 이용 계약은 1,471백만원이며, 당반기 중 연결회사의 리스계약과 관련하여 특수관계자에게 지급한 리스료는 6,307백만원입니다.&cr &cr (7) 주요 경영진에 대한 보상&cr &cr 당반기중 주요 경영진에 대한 보상으 로 단 기급여 1,195,536천원 (전반기 1,213,223천원)과 향후 지급 가능성이 높은 장기급여 684,973천원 (전반기 619,899천원), 퇴직급여 487,275천원 (전반기 340,006천원)을 당기 비용으로 반영하였습니다. 상기 주요경영진에는 회사의 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기 임원들이 포함되어 있습니다.

25. 회계정책의 변경&cr &cr 25.1 기준서 제1116호 '리스'의 적용 &cr

주석 2.1에 서 설명한 것처럼 연결회사는 기업회계기준서 제1116호를 2019년 1월 1일부터 소급하여 적용하였으나 기준서의 경과 규정에 따라 허용되는 방법으로 전기재무제표를 재작성하지 않았습니다. 따라서 새로운 리스 기준에 따른 재분류와 조정은 2019년 1월 1일의 개시 연결재무상태표에 인식되었습니다.&cr &cr (1) 기준서 제1116호 '리스'의 채택에 따라 인식된 조정&cr &cr연 결 회사는 기 업 회계기준서 제1116호의 적용으로 종전에 기 업 회계 기준서 제1017호의 원칙에 따라 '운용리스'로 분류하였던 리스와 관련하여 리스부채를 인식하였습니다. 해당 리스부채는 2019년 1월 1일 현재 리스이용자의 증분차입이자율로 할인한 나머지 리스료의 현재가치로 측정되었습니다. 2019년 1월 1일 현재 리스부채의 측정에 사용된 리스이용자의 가중평균 증분차입이자율은 3.18%입니다. &cr

(단위: 천원)

구 분	당기초
전기말에 공시된 운용리스약정	140,306,738
최초 적용일 현재 리스이용자의 증분차입이자율을 사용한 할인액	(16,815,232)
가산: 전기말에 인식된 금융리스부채	4,336,572
(차감): 정액법으로 비용을 인식하는 단기리스료	(10,839,652)
(차감): 정액법으로 비용을 인식하는 소액자산리스료	(11,375)
(차감): 용역계약으로 재검토된 계약	(15,907,633)
가산(차감): 연장선택권과 종료선택권에 대한 회계처리 차이로 인한 조정	61,654,056
가산(차감): 변동리스료에 영향을 미치는 지수나 요율의 변동과 관련된 조정	-
최초 적용일 현재 인식된 리스부채	162,723,474
인식된 리스부채의 유동분류
유동 리스부채	36,714,897
비유동 리스부채	126,008,577
합계	162,723,474

&cr 사용권자산은 리스부채와 동일한 금액에 전기말 현재 재무상태표에 인식된 리스와 관련하여 선급하거나 미지급한 리스료 금액 을 조정하여 측정하였습니다. 최초 적용일 현재 사용권자산의 조정이 요구되는 손실부담리스는 없었습니 다.&cr &cr ① 재무상태표에 인식된 금액

&cr리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	당기초
사용권자산
건물	137,259,487	144,426,382
구축물	-	4,678,703
차량운반구	3,528,912	2,714,778
집기비품	3,251,902	304,087
전산장비	2,348,978	895,543
합계	146,389,279	153,019,493
리스부채
유동	38,575,533	36,714,897
비유동	115,402,752	126,008,577
합계	153,978,285	162,723,474

당반기 중 증가된 사용권자산은 17,219백만원입 니다.

② 손익계산서에 인식된 금액

리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기
비용
사용권자산의 감가상각비
건물	17,907,066
구축물	467,870
차량운반구	758,233
집기비품	493,747
전산장비	532,594
합계	20,159,510
리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함)	2,600,017
단기리스료(매출원가 및 관리비에 포함)	56,084,030
단기리스가 아닌 소액자산 리스료(관리비에 포함)	131,412
리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료(관리비에 포함)	17,417
리스해지/처분손실	3,074
비용 합계	78,995,460
수익
단기리스 관련 수익(매출액)	55,005,801
전대리스로 인한 수익(운용리스 제공)	81,946
금융리스채권에 대한 이자수익(금융수익에 포함)	75,430
금융리스채권 측정치에 포함되지 않은 변동리스료	-
리스해지/처분이익	61,255
수익 합계	55,224,432

&cr 당반기 중 리스의 총 현금유출은 76,714 백만원 입니다.

&cr 회계정책의 변경으로 최초 적용일 현재 재무상태표의 다음 항목이 조정되었습니다.

-	사용권자산: 153,019백만원 증가
-	금융리스채권: 4,819백만원 증가
-	선급비용: 958백만원 감소
-	리스부채: 162,723백만원 증가
-	차입금 : 4,337백만원 감소
-	미지급비용: 1,083백만원 감소
-	이익잉여금 : 423백만원 감소

&cr ① 실무적 간편법의 사용&cr&cr연결회사는 기업회계기준서 제1116호를 최초 적용하면서 기준서에서 허용하는 다음의 실무적 간편법을 사용하였습니다. &cr

-	특성이 상당히 비슷한 리스 포트폴리오에 단일 할인율의 적용
-	최초 적용일 현재 12개월 이내에 리스기간이 종료되는 운용리스를 단기리스와 같은 방식으로 회계처리
-	연장선택권이나 종료선택권이 있는 계약의 리스기간 결정에 사후판단 사용
-	최초 적용일의 사용권자산 측정에 리스개설직접원가를 제외

또한 연결회사는 최초 적용일 현재 계약이 리스에 해당하는지 또는 리스가 내재되었는지를 재평가하지 않았습니다. 대신 최초 적용일 이전에 체결된 계약에 대하여 기업회계기준서 제1017호와 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 적용하여 종전에 리스로 식별된 계약에 기업회계기준서 제1116호를 적용하였습니다.

(2) 연결회사의 리스활동과 회계정책&cr &cr 연 결 회사 는 사무실, 자동차, 전산장비 등을 리스하고 있습니다. 리스계약은 일반적으로 2~12년의 고정기간 으 로 체결되지만 아래 ①에서 설명하는 연장선택권이 있을 수 있습니다. 리스조건은 개별적으로 협상되며 다양한 계약조건을 포함합니다. 리스계약에 따라 부과되는 다른 제약은 없지만 리스자산을 차입금의 담보로 제공할 수는 없습니다. &cr &cr2018년 회계연도까지는 유형자산의 리스를 금융리스 또는 운용리스로 분류하였습니다. 운용리스에 따른 리스료 (리스제공자로부터받은 인센티브를 제외한 순액) 는 리스기간에 걸쳐 정액으로 당기손익으로 인식하였습니다.&cr&cr 2019년 1월 1일부터 연결회사는 리스된 자산을 사용할 수 있는 리스개시일에 사용권자산과 이에 대응하는 부채를 인식합니다. 각 리스료는 리스부채의 상환과 금융원가로 배분합니다. 금융원가는 각 기간의 리스부채 잔액에 대하여 일정한 기간 이자율이 산출되도록 계산된 금액을 리스기간에 걸쳐 당기손익으로 인식합니다. 사용권자산은 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지의 기간동안 감가상각합니다.&cr &cr 리스에서 생기는 자산과 부채는 최초에 현재가치기준으로 측정합니다. 리스부채는 다음 리스료의 순현재가치를 포함합니다.

­	받을 리스 인센티브를 차감한 고정리스료(실질적인 고정리스료 포함),
­	지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료
­	잔존가치보증에 따라 리스이용자가 지급할 것으로 예상되는 금액
­	리스이용자가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격
­	리스기간이 리스이용자의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액

&cr 리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 있는 경우 그 이자율로 리스료를 할인 합니다. 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스이용자가 비슷한 경제적 환경에서 비슷한 기간에 걸쳐 비슷한 담보로 사용권자산과 가치가 비슷한 자산을 획득하는 데 필요한 자금을 차입한다면 지급해야 할 이자율인 리스이용자의 증분차입이자율을 사용합니다.&cr&cr 사용권자산은 다음 항목들로 구성된 원가로 측정합니다.

­	리스부채의 최초 측정금액
­	받은 리스 인센티브를 차감한 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스료
­	리스이용자가 부담하는 리스개설직접원가
­	복구원가의 추정치

&cr 단기리스나 소액자산 리스와 관련된 리스료는 정액법에 따라 당기손익으로 인식합니다. 단기리스는 리스기간이 12개월 이하인 리스이며, 소액리스자산은 IT기기와 사무실 집기, 비품 등으로 구성되어 있습니다.&cr &cr ① 연장선택권 및 종료선택권&cr &cr연결회사 전체에 걸쳐 다수의 부동산 및 시설장치 리스계약에 연장선택권 및 종료선택권을 포함하고 있습니다. 이러한 조건들은 계약 관리 측면에서 운영상의 유연성을 극대화하기 위해 사용됩니다. 보유하고 있는 대부분의 연장선택권 및 종료선택권은 해당 임대인이 아니라 회사가 행사할 수 있습니다.

&cr

4. 재무제표

재무상태표
제 47 기 반기말 2019.06.30 현재
제 46 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

	제 47 기 반기말	제 46 기말
자산
유동자산	673,222,265,888	808,962,547,004
현금및현금성자산	39,035,931,757	91,606,593,231
단기금융상품	40,000,000,000	75,000,000,000
매출채권	559,564,387,579	622,921,867,728
미수금	15,933,424,149	10,682,724,356
선급비용	15,679,100,546	8,207,697,085
기타유동금융자산	2,823,038,651	535,188,684
기타유동자산	186,383,206	8,475,920
비유동자산	448,812,922,766	411,058,049,183
장기금융상품	19,026,356	19,026,356
기타포괄손익-공정가치금융자산	14,631,641,252	14,071,377,002
당기손익-공정가치금융자산	79,322,950	79,322,950
기타비유동금융자산	63,082,939,106	62,508,302,030
종속기업투자주식	252,697,129,517	228,013,936,031
관계기업투자주식	2,289,095,153	2,289,095,153
유형자산	48,980,811,334	47,055,049,570
무형자산	22,063,739,530	22,928,741,903
사용권자산	10,420,479,325	0
이연법인세자산	34,548,738,243	34,093,198,188
자산총계	1,122,035,188,654	1,220,020,596,187
부채
유동부채	456,208,759,897	531,836,681,119
매입채무	284,853,636,432	338,963,028,212
미지급금	18,226,170,734	7,907,443,651
리스부채	3,786,748,441	0
선수수익	94,171,182,018	96,290,809,271
기타유동금융부채	44,233,650	53,567,985
미지급법인세	14,521,508,733	15,700,912,343
미지급비용	26,388,835,153	51,989,174,508
기타유동부채	14,216,444,736	20,931,745,149
비유동부채	26,393,531,888	19,874,647,399
장기차입금	10,000,000	10,000,000
장기리스부채	5,863,490,187	0
순확정급여부채	11,544,120,665	6,369,710,822
장기미지급금	0	347,986,606
기타비유동부채	8,975,921,036	13,146,949,971
부채총계	482,602,291,785	551,711,328,518
자본
납입자본	23,008,245,000	23,008,245,000
보통주납입자본	23,008,245,000	23,008,245,000
주식발행초과금	104,019,644,120	104,019,644,120
이익잉여금	769,266,621,848	798,717,279,315
기타자본항목	(256,861,614,099)	(257,435,900,766)
자본총계	639,432,896,869	668,309,267,669
자본과부채총계	1,122,035,188,654	1,220,020,596,187

포괄손익계산서
제 47 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 46 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

	제 47 기 반기		제 46 기 반기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
영업수익	311,661,564,871	563,193,929,826	337,934,904,006	607,259,697,629
영업원가	228,075,963,715	424,978,932,609	257,694,352,406	468,743,793,432
영업총이익	83,585,601,156	138,214,997,217	80,240,551,600	138,515,904,197
판매비와관리비	58,382,449,624	108,771,368,378	54,215,179,646	107,241,896,060
영업이익	25,203,151,532	29,443,628,839	26,025,371,954	31,274,008,137
영업외수익	140,148,882	1,026,639,487	531,422,795	1,190,414,274
영업외비용	78,857,721	190,511,392	130,504,550	192,288,337
금융수익	20,793,842,934	36,310,830,259	13,677,260,230	18,639,654,655
금융비용	3,755,935,440	5,102,351,189	2,511,243,959	4,501,476,210
법인세비용차감전순이익	42,302,350,187	61,488,236,004	37,592,306,470	46,410,312,519
법인세비용	8,662,326,857	12,959,232,820	7,514,655,109	9,264,821,967
반기순이익	33,640,023,330	48,529,003,184	30,077,651,361	37,145,490,552
기타포괄손익(세후)	38,581,071	579,244,266	125,808,711	306,128,630
당기손익으로 재분류되지 않는 항목
기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	(56,910,907)	421,757,430	33,417,850	177,630,685
순확정급여부채의 재측정요소 등	3,023,095	4,957,599	0	0
후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목
해외사업환산손익	92,468,883	152,529,237	92,390,861	128,497,945
반기포괄이익(손실)	33,678,604,401	49,108,247,450	30,203,460,072	37,451,619,182
주당반기순이익
기본주당반기순이익 (단위 : 원)	332	479	297	367
희석주당반기순이익 (단위 : 원)	332	479	297	367

자본변동표
제 47 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 46 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

	자본
납입자본	주식발행초과금	이익잉여금	기타자본항목	자본 합계
---	---	---	---	---	---
2018.01.01 (기초자본)	23,008,245,000	104,019,644,120	799,709,439,577	(259,598,703,534)	667,138,625,163
반기총포괄이익
반기순이익	0	0	37,145,490,552	0	37,145,490,552
기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	0	0	0	177,630,685	177,630,685
해외사업환산손익	0	0	0	128,497,945	128,497,945
순확정급여부채의 재측정요소 등	0	0	0	0	0
자본에 직접 인식된 주주와의 거래
배당의 결의	0	0	(76,971,831,000)	0	(76,971,831,000)
2018.06.30 (기말자본)	23,008,245,000	104,019,644,120	759,883,099,129	(259,292,574,904)	627,618,413,345
2019.01.01 (기초자본)	23,008,245,000	104,019,644,120	798,717,279,315	(257,435,900,766)	668,309,267,669
반기총포괄이익
반기순이익	0	0	48,529,003,184	0	48,529,003,184
기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	0	0	0	421,757,430	421,757,430
해외사업환산손익	0	0	0	152,529,237	152,529,237
순확정급여부채의 재측정요소 등	0	0	4,957,599	0	4,957,599
자본에 직접 인식된 주주와의 거래
배당의 결의	0	0	(77,984,618,250)	0	(77,984,618,250)
2019.06.30 (기말자본)	23,008,245,000	104,019,644,120	769,266,621,848	(256,861,614,099)	639,432,896,869

현금흐름표
제 47 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 46 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

	제 47 기 반기	제 46 기 반기
영업활동으로 인한 현금흐름	10,450,627,212	118,812,212,338
영업에서 창출된 현금흐름	5,566,745,795	117,760,333,506
반기순이익	48,529,003,184	37,145,490,552
조정	(6,830,941,105)	11,855,661,751
순운전자본의 변동	(36,131,316,284)	68,759,181,203
이자의 수취	1,347,301,999	190,663,533
이자의 지급	(142,364,690)	(576,366)
배당금 수취	18,406,669,814	10,260,800,076
법인세부담액	(14,727,725,706)	(9,399,008,411)
투자활동으로 인한 현금흐름	16,811,478,830	4,319,033,673
단기금융상품의 순증감	35,000,000,000	10,000,000,000
유형자산의 처분	548,001	195,722,883
유형자산의 취득	(4,935,630,380)	(1,823,944,180)
무형자산의 처분	0	42,000,000
무형자산의 취득	0	(45,925,000)
기타유동금융자산의 감소	0	93,292,040
기타유동금융자산의 증가	(242,497,675)	0
기타비유동금융자산의 감소	403,139,894	843,776,309
기타비유동금융자산의 증가	(347,738,696)	(601,911,829)
기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득	0	(1,513,831,910)
종속기업투자주식의 처분	404,910,000	0
종속기업투자주식의 취득	(13,471,252,314)	(2,870,144,640)
재무활동으로 인한 현금흐름	(80,011,011,828)	(76,966,815,110)
배당금의 지급	(77,978,978,000)	(76,966,815,110)
리스부채의 상환	(2,027,570,942)	0
예수보증금의 증가	234,473,628	0
예수보증금의 감소	(238,936,514)	0
현금및현금성자산의순증감	(52,748,905,786)	46,164,430,901
기초의 현금및현금성자산	91,606,593,231	54,030,427,369
외화환산으로 인한 현금흐름	178,244,312	165,839,128
반기말의 현금및현금성자산	39,035,931,757	100,360,697,398

5. 재무제표 주석

제 47 기 반기 2019년 6월 30일 현재
제 46 기 2018년 12월 31일 현재
주식회사 제일기획

&cr1. 일반 사항 :&cr

이 재무제표는 한 국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다.

회사는 1973년 1월 17일에 인쇄, 출판, 광고물 제작 및 광고대행 등을 사업목적으로 설립된 종합광고대행사로서 삼성그룹의 계열회사입니다. 회사는 한국방송광고공사등과 광고대행에 관한 계약을 체결하고 광고대행을 수행하고 있으며 광고물 제작, 판매 등의 사업을 영위하고 있습니다.&cr &cr 한편, 회사는 1998년 3월 3일자로 한국증권거래소에 주식을 상장하였으며, 당반기말현재 주요주주는 삼성전자㈜ (25.24 %), 국민연금공단 (8.13%), Matthews(6.01%), ㈜제일기획(11.96%, 자기주식) 등으로 구성되어 있습니다 .

2. 중요한 회계정책 :

2.1 재무제표 작성기준

회사의 2019년 6월 30일로 종료하는 6개월 보고기간에 대한 반기재무제표 는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 반기재무제표 는 보고기간말인 2019년 6월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.&cr&cr (1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr

회사 는 201 9 년 1월 1일로 개시 하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. &cr

- 기업회계기준서 제1116호 '리스' 제정

기업회계기준서 제1116호 '리스'는 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체합니다. 기업회계기준서 제1116호에서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다.&cr&cr 회사는 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 도입 결과 회계정책을 변경하였습니다. 기업회계기준서 제1116호의 경과 규정에 따라 변경된 회계정책을 소급 적용하였고, 최초 적용으로 인한 누적효과는 최초 적용일인 2019년 1월 1일에 반영하였습니다. 비교 표시된 전기 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 리스 기준서와 새로운 회계정책의 도입 영향은 주석 25 에서 설명하고 있습니다.

&cr - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 개정&cr부의 보상을 수반하는 일부 중도상환 가능한 금융자산을 상각후원가로 측정될 수 있도록 개정하였으며, 상각후원가로 측정되는 금융부채가 조건변경 되었으나 제거되지는 않은 경우 변경으로 인한 효과는 당기손익으로 인식되어야 합니다. 해당 기준서의개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 개정&cr확정급여제도의 변경으로 제도의 개정, 축소, 정산이 되는 경우 제도의 변경 이후 회계기간의 잔여기간에 대한 당기근무원가 및 순이자를 산정하기 위해 순확정급여부채의 재측정에 사용된 가정을 사용합니다. 또한, 자산인식상한의 영향으로 이전에 인식하지 않은 초과적립액의 감소도 과거근무원가나 정산손익의 일부로 당기손익에 반영합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정 &cr관계기업이나 공동기업에 대한 다른 금융상품(지분법을 적용하지 않는 금융상품)이 기업회계기준서 제1109호의 적용 대상임을 명확히 하였으며, 관계기업이나 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분의 손상 회계처리에 대해서는 기업회계기준서 제1109호를 우선하여 적용하도록 개정하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr &cr - 기업회계기준해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성' 제정 &cr제정된 해석서는 기업이 적용한 법인세 처리를 과세당국이 인정할지에 대한 불확실성이 존재하는 경우 당기법인세와 이연법인세 인식 및 측정에 적용하며, 법인세 처리불확실성의 회계단위와 재평가가 필요한 상황 등에 대한 지침을 포함하고 있습니다. 해당 해석서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 연차개선 2015-2017&cr

·기업회계기준서 제1103호 '사업결합'&cr공동영업과 관련된 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 보유하다가 해당 공동영업(사업의 정의 충족)에 대한 지배력을 획득하는 것은 단계적으로 이루어지는 사업결합이므로 취득자는 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분 전부를 재측정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

· 기업회계기준서 제1111호 '공동약정'&cr 공동영업에 참여는 하지만 공동지배력을 보유하지 않은 공동영업 당사자가 공동영업에 대한 공동지배력을 획득하는 경우 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분은 재측정하지 않습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

· 기업회계기준서 제1012호 '법인세' &cr기업회계기준서 제1012호 문단 57A의 규정(배당의 세효과 인식시점과 인식항목을 규정)은 배당의 법인세효과 모두에 적용되며, 배당의 법인세효과를 원래 인식하였던 항목에 따라 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식하도록 개정되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr

· 기업회계기준서 제1023호 '차입원가' &cr적격자산을 의도된 용도로 사용(또는 판매) 가능하게 하는 데 필요한 대부분의 활동이 완료되면, 해당 자산을 취득하기 위해 특정 목적으로 차입한 자금을 일반차입금에포함한다는 사실을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr &cr 회사는 제 정 또 는 공표되었으나 2019년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 없습니다. &cr

2.2 회계정책 &cr&cr중간재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석2.1(1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. &cr&cr(1) 법인세비용&cr&cr중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

&cr3. 중요한 회계추정 및 가정&cr&cr회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. &cr&cr중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.&cr

4. 재무위험관리 : &cr

재무위험관리의 대상이 되는 회사의 금융자산은 현금 및 현금성자산, 장단기금융상품, 당기손익 또는 기타포괄손익-공정가치금융자산, 매출채권 및 기타채권 등으로 구성되어 있으며 금융부채는 장단 기차입금, 매입채무 및 기타채무 등으로 구성되어 있습니다.

&cr 4.1 시장위험

(1) 환율변동위험

회사는 글로벌 영업활동 등과 관련하여 USD, EUR, GBP 등의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 회사는 내부적으로 환율변동에 대한 위험을 정기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다.

&cr회사의 보고기간종료일 현재 외화 자산 및 부채는 다음과 같습니다.

(단위 : 원화환산금액은 천원)

구 분	당반기말				전기말
USD	EUR	GBP	기타(*)	USD	EUR	GBP	기타(*)
---	---	---	---	---	---	---	---	---
금융자산	41,047,208	5,254,631	28,776,252	9,517,257	76,698,707	6,504,327	30,432,203	4,872,794
금융부채	(21,772,777)	(1,274,195)	(8,527,594)	(5,354,974)	(31,431,261)	(1,512,076)	(1,517,743)	(2,347,997)

(*) 원화환산금액임.

&cr보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율이 5%변동시 환율변동이 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당반기		전기
5% 절상시	5% 절하시	5% 절상시	5% 절하시
---	---	---	---	---
금융자산	(5,304,623)	5,304,623	(7,108,658)	7,108,658
금융부채	2,235,876	(2,235,876)	2,079,058	(2,079,058)
순효과	(3,068,747)	3,068,747	(5,029,600)	5,029,600

(2) 가격위험

회사는 유동성관리 및 영업상의 필 요 등으로 상장 및 비상장주식을 포함하는 지분증권에 투자하고 있습니다. 회사는 이를 위하여 하나 이상의 직접적 또는 간접적 투자수단을 이용하고 있 으며 당반기말과 전기말 현재 회사의 지분증권투자(종속 및 관계기업 제외)의 장부가액은 각각 14,711백만원 및 14,151백만원 입니다.&cr &cr 당반기말 현재 공정가치 서열체계 중 수준1에 해당하는 지분증권의 주가가 10% 증가 및 감소할 경우, 기타포괄손익-공정가치 금융자산으로 분류된 지분증권으로 인한기타포괄손익(세전)의 변동금액은 610 백만원 입니다.&cr &cr 한 편 , 전기말 현재 공정가치 서열체계 중 수준1에 해당하는 지분증권의 주가가 10% 증가 및 감소할 경우 기타포괄손익(세전)의 변동금액 은 554백만 원 입니 다.

&cr(3) 이자율 위험&cr

회사는 시장금리 변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치) 위험 또는 투자위험에서 비롯한 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익, 비용의 현금흐름의 변동 등의 이자율 변동위험에 노출되어 있습니다. 이러한 회사의 이자율 변동위험은 주로 이자수취자산에의 투자, 예금 및 변동금리부 차입금에서 비롯됩니다. 회사는이자율변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 위험의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다. 회사는 지역 및 글로벌 자금공유 체제를 구축 및 외부차입을 최소화하여 이자율 위험을 관리하고 있으며, 주기적인 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다.

회사의 이자율 민감도는 다음의 가정에 근거하여 결정됩니다.

- 변동이자금리부 금융상품에 대한 이자수익과 이자비용에 영향을 미치는 시장이자율의 변동

- 금융상품이 공정가치평가된 경우 고정이자율로 평가되는 금융상품과 관련한 이자수익(비용)에 영향을 미치는 시장이자율의 변동

- 기말시점의 적정한 시장이자율로 미래현금흐름을 할인하여 공정가치를 추정하는 금융자산(부채)의 공정가치 변동

&cr 이러한 가정하에서 보고기간종료일 현 재 회사의 금융자산 및 부채에 대하여 0.5%의 이자율의 변동이 발생할 경우 증가 또는 감소한 변동이자금리부 금융상품에 대한 이자수익 및 비용으로 인하여 법인세비용차감전순 손 익은 76,823 천원 (전반기 91,878천 원 ) 만큼 증가 또는 감소하였을 것입니다.

&cr4.2 신용위험

신용위험은 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 회사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다.

신용위험은 현금및현금성자산, 각종 예금 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 회사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있 으 며 , 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타내고 있습니다.

4.3 유동성 위험

회사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성 위험을 관리하고 있습니다. 회사는 채권을 예상된 시기에 회수하지 못하거나, 채무를약정된 만기보다 빠른 시일에 지급해야 할 상황에 대비하기 위하여 충분한 현금성자산을 보유하고, 금융기관들과 당좌차월 약정 등을 맺고 있습니다. &cr &cr보고기간종료일 현재 금융부채에 대하여 보고기간종료일로부터 계약만기일까지의 잔여만기에 따라 만기별로 구분된 순유동성은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당반기말		전기말
1년 이내	1년~3년	1년 이내	1년~3년
---	---	---	---	---
매입채무	284,853,636	-	338,963,028	-
미지급금	18,226,171	-	7,907,444	-
장기차입금	260	10,065	260	10,195
기타유동금융부채	13,506	-	8,734	-
장기미지급금	-	-	-	347,987
리스부채	3,840,220	6,200,019	-	-
지급보증(*1)	11,568,000	-	11,181,000	-

(*1) 해당 보증과 관련된 회사의 우발채무 및 약정사항은 주석 12.(1)과 같습니다.

4.4 자본위험관리

회사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다.

보고기간종료일 현재 회사의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당반기말	전기말
부채총계(A)	482,602,292	551,711,329
자본총계(B)	639,432,897	668,309,268
부채비율(A ÷ B)	75.47%	82.55%

5. 공정가치 :&cr&cr2019년 당반기 중 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.&cr

5.1. 공정가치 서열체계&cr

공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

-	측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)
-	수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)
-	자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)

&cr공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.&cr

(1) 당반기말

(단위 : 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합계
반복적인 공정가치 측정치
자산
기타포괄손익-공정가치 지분상품	6,095,675	-	8,535,966	14,631,641
당기손익-공정가치 지분상품	-	-	79,323	79,323
부채
조건부대가(*)	-	-	11,337,252	11,337,252

(*) 회사는 Iris Worldwide Holdings Limited 기존주주들에게 추가적으로 현금을 지급해야하는 조건부대가를 부담하고 있으며 해당대가는 2020년에 결제될 예정입니다.

(2) 전기말

(단위 : 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합계
반복적인 공정가치 측정치
자산
기타포괄손익-공정가치 지분상품	5,535,411	-	8,535,966	14,071,377
당기손익-공정가치 지분상품	-	-	79,323	79,323

&cr활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다.

&cr만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다.

금융상품의 공정가치를 측정하는 데에는 현금흐름의 할인기법 등의 기법이 사용되었습니다.&cr&cr유동자산으로 분류된 매출채권 및 기타채권의 경우 장부가액을 공정가치의 합리적인근사치로 추정하 고 있습니다.

&cr5.2. 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정 &cr &cr 회사는 수준 3으로 분류된 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 및 조건부대가 금융부채에 대하여 외부평가기관의 전문적인 판단에 근거한 합리적인 평가모형과적절한 추정치를 사용하여 산정한 금액을 공정가치로 보아 평가하고 있습니 다.

5.3. 가치평가기법 및 투입변수&cr

수준3으로 분류된 주요자산과 부채의 공정가치 산정시 적용된 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. ㈜미 라콤아이앤씨와 에스코어 ㈜의 주식가치는 수익가치접근법중 기업잉여현금흐름할인법(FCFF)을 사용하였으며 기업잉여현금흐름할인법은 과거재무실적 과 산업전망자료 및 과거투자액 등을 고려하여 향후 5년치의 현금흐름을 추정하고, 가중평균자본비용으로 할인하여 산출하였으 며 , 조건부대가의 가치는 시장승수를 적용한 현재가치기법을 사용하여 산정하였습니다. 이 와 관련한 주요 투입변수는 다음과 같 습니다.&cr

구분	당반기말
공정가치	수준	가치평가기법	수준3 투입변수	투입변수 범위&cr(가중평균)
---	---	---	---	---	---
기타포괄손익-공정가치 지분상품
㈜미라콤아이앤씨	6,137,648천원	3	현금흐름&cr할인법	매출액 성장률	2.68% ~ 2.92%
세전 영업이익율	3.34% ~ 6.88%&cr (4.07%)
가중평균자본비용	15.48%
에스코어㈜	2,198,918천원	3	현금흐름&cr할인법	매출액 성장률	3.23% ~ 6.07%
세전 영업이익율	8.50% ~ 9.09%&cr (8.87%)
가중평균자본비용	14.94%
금융부채
조건부대가	11,337,252천원	3	현재가치법	시장 승수	6.5
할인률	2.16%

5.4. 수준 3으로 분류된 반복적인 공정가치 측정치의 민감도 분석&cr&cr금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에 따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 민감도 분석대상으로 수준3으로 분류되는 금융상품은 공정가치 변동이 기타포괄손익으로 인식되는 지분증권이 있습니다.

&cr상기 지분증권에 대한 투입변수의 변동에 따른 기타포괄손익에 대한 민감도 분석 결과는 아래와 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당반기
유리한 변동	불리한 변동
---	---	---
금융자산(기타포괄손익의 변동)
기타포괄손익-공정가치 지분상품(*)	523,027	(270,347)
금융부채(순자산의 변동)
조건부대가(**)	969,078	(969,078)

(*) 주요 관측불가능한 투입변수인 영구성장률(0%~1%)과 할인율 사이의 상관관계를 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였으며, 영구성장률을 1% 증가시키고 할인율을 1% 감소시켰을 경우의 변동을 유리한 변동, 영구성장률은 변동 없이 할인율을 1% 증가시켰을 경우의 변동을 불리한 변동으로 하여 산출함.&cr(**)주요 관측불가능한 투입변수인 시장승수를 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치변동을 산출하였으며, 시장승수를 0.5 감소시켰을 경우의 변동을 유리한 변동, 시장승수를 0.5 증가시켰을 경우의 변동을 불리한 변동으로 하여 산출함.

1. 범주별 금융상품 : &cr&cr(1) 금융상품 범주별 장부가액

(단위 : 천원)

재무상태표 상 자산	당반기말	전기말
당기손익-공정가치 금융자산	79,323	79,323
기타포괄손익-공정가치 금융자산	14,631,641	14,071,377
상각후원가 금융자산
현금및현금성자산	39,035,932	91,606,593
단기금융상품	40,000,000	75,000,000
장기금융상품	19,026	19,026
매출채권	559,564,388	622,921,868
미수금	15,933,424	10,682,724
기타금융자산	65,905,978	63,043,491
합 계	735,169,712	877,424,402

(단위: 천원)

재무상태표 상 부채	당반기말	전기말
상각후원가 금융부채
매입채무	284,853,636	338,963,028
미지급금	18,226,171	7,907,444
기타금융부채	44,234	53,568
차입금	10,000	10,000
리스부채	9,650,239	-
장기미지급금	-	347,987
합 계	312,784,280	347,282,027

7. 매출채권 및 기타채권 :

(1) 매출채권 및 기타채권 내역

(단위 : 천원)

구 분	당반기말		전기말
매출채권	미수금	매출채권	미수금
---	---	---	---	---
채권총액	559,564,388	15,933,424	622,921,868	10,682,724
대손충당금	-	-	-	-
채권순액	559,564,388	15,933,424	622,921,868	10,682,724

&cr 계약자산을 포함하는 매출채권은 정상적인 영업 과정에서 수행된 용역에 대하여광고주가 지불해야 할 금액입니다. 일반적으로 1년 이내에 정산되므로 모두 유동자산으로 분류됩니다. 최초 인식시점에 매출채권이 유의적인 금융요소를 포함하지 않는 경우에는 거래 가격을 공정가치로 측정합니다. 회사는 계약상 현금흐름을 회수하는 목적으로 매출채권을 보유하고 있으므로 상각후원가로 측정하고 있습니다.&cr &cr보 고기간 종료일 현재 매출채권 및 기타채권 중 담보로 제공된 채권은 없습니다.&cr&cr (2) 손실충당금 변동내역 &cr&cr 회사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다.&cr &cr 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 미청구용역에 따른 계약자산은 동일 유형의 계약에서 발생한 매출채권과 유사한 위험속성을 가지므로 회사는 매출채권의 손실율이 계약자산의 손실율에 대한 합 리적인 추정치로 판단하였습니다. &cr&cr 기대신용손실율은 2019년 6월 30일 기준으로부터 12개월 동안의 매출과 관련된 수금 정보와 관련 확인된 신용손실 정보를 근거로 산출하였습니다. 다만, 당반기말 기대신용손실율은 회사의 과거 유의적인 신용손실 경험이 존재하지 않는 부분을 반영하였습니다.

당반기와 전반기 중 계약자산을 포함하는 매출채권의 손실충당금 변동내역은 다음과같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	손실충당금
당반기말	전반기말
---	---	---
기초금액	-	134,741
당기손익으로 인식된 손실충당금의 증가	-	8,662
회수가 불가능하여 당기중 제각된 금액	-	(143,403)
보고기간 말 금액	-	-

&cr손상된 매출채권에 대한 충당금 설정액 및 환입액은 포괄손익계산서상 판매비와관리비 에 포함되어 있습니다.

&cr(3) 매출채권 및 기타채권의 연령분석

(단위 : 천원)

구 분	당반기말	전기말
연체되지 않은 채권	570,688,098	632,909,284
소 계	570,688,098	632,909,284
연체되었으나 손상되지 않은 채권(*1)
3개월 이하	3,562,920	231,599
3개월 초과 6개월 이하	761,508	44,042
6개월 초과	485,286	419,667
소 계	4,809,714	695,308
손상채권
3개월 이하	-	-
소 계	-	-
합 계	575,497,812	633,604,592

(*1) 연 체되었으나 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없는 여러 독립된 소비자들과 관련되어 있습니다.

보고 기간종료일 현재 매출채권 의 신용위험의 최대노출금액은 장부금액 전액입니다.회사가 보유하고 있는 담보는 없습니다. &cr

(4) 계약자산 및 계약부채 내역

(단위 : 천원)

구 분	당반기말	전기말
광고 대행 계약에 대한 계약자산 - 미청구용역	60,917,448	41,958,328
광고 대행 계약에 대한 계약부채 - 초과청구용역	94,171,182	96,480,809

&cr상기 광고 대행 계약에 따른 계약자산과 계약부채는 진행률에 따라 유의적으로 변동하며, 계약부채는 광고주에 대한 수행의무가 완료되는 시점까지 수익으로 인식 될 것으로 예상됩니다.&cr &cr 전기에서 이월된 광고 대행 계약에 대한 계약부채와 관련하여 당반기에 수익으로인식한 금액은 82,557백만원 입니다.&cr&cr당반기말 현재 상기 계약자산 및 계약부채 이외에 계약이행원가 9,728백만원 (전기: 5,647백만원)이 재무 제표상 선급비용에 반영되어 있으며, 광 고 대행 계약과 관련하여 계약과 직접 관련되고, 미래의 수행의무를 이행할 때 회수될 것으로 예상되는 원가를 계약이행원가로 인식하였습니다.

8. 공정가치 측정 금융자산 :&cr

(1) 공정가치 측정 금융자산 내역

(단위 : 천원)

구 분	당반기말			전기말
취득원가	공정가액	장부가액	장부가액
---	---	---	---	---
기타포괄손익-공정가치 금융자산
상장주식	4,774,514	6,095,675	6,095,675	5,535,411
비상장주식	612,500	8,535,966	8,535,966	8,535,966
합 계	5,387,014	14,631,641	14,631,641	14,071,377
당기손익-공정가치 금융자산
비상장주식	939,323	79,323	79,323	79,323

(2) 상장주식 내역

(단위 : 천원)

회사명	당반기말					전기말
주식수(주)	지분율(%)	취득원가	공정가액	장부가액	장부가액
---	---	---	---	---	---	---
기타포괄손익-공정가치 금융자산
삼성중공업㈜	747,019	0.12	4,774,514	6,095,675	6,095,675	5,535,411

(3) 비상장주식 내역

(단위 : 천원)

회사명	당반기말						전기말
주식수(주)	지분율(%)	취득원가	공정가액	장부가액	감액손실누계	장부가액
---	---	---	---	---	---	---	---
기타포괄손익-공정가치 금융자산
㈜미 라콤아이앤씨	322,491	5.38	389,548	6,137,648	6,137,648	-	6,137,648
에스코어 ㈜	1,353,180	5.18	210,452	2,198,918	2,198,918	-	2,198,918
㈜텐핑	25,000	4.86	12,500	199,400	199,400	-	199,400
합 계			612,500	8,535,966	8,535,966	-	8,535,966
당기손익-공정가치 금융자산
㈜웹패턴테크놀로지	8,181	0.32	462,000	1,000	1,000	(461,000)	1,000
㈜아이콘랩	10,000	2.20	400,000	1,000	1,000	(399,000)	1,000
전문건설공제조합	90좌	-	77,323	77,323	77,323	-	77,323
합 계			939,323	79,323	79,323	(860,000)	79,323

(4) 공정가치 측정 금융자산의 변동내역

(단위 : 천원)

구 분	당반기		전반기
기타포괄손익-공정가치	당기손익-공정가치	기타포괄손익-공정가치	당기손익-공정가치
---	---	---	---	---
기초금액	14,071,377	79,323	9,876,940	79,323
유상증자	-	-	1,513,832	-
자본에 인식된 평가손익	560,264	-	234,590	-
보고기간말 금액	14,631,641	79,323	11,625,362	79,323

9. 종속기업투자주식 :&cr

(1) 종속기업투자주식 내역

(단위 : 천원)

종속기업명	소재지	주요&cr영업활동	취득원가	당반기말		전기말
지분율(%)	장부가액	지분율(%)	장부가액
---	---	---	---	---	---	---	---
Cheil USA Inc.	미국	광고업	55,470,399	100.00	31,915,071	100.00	31,915,071
Cheil Europe Ltd.	영국	광고업	32,007,027	100.00	32,007,027	100.00	32,007,027
Cheil China	중국	광고업	6,956,409	100.00	6,956,409	100.00	6,956,409
Cheil Rus LLC	러시아	광고업	2,087,090	100.00	2,087,090	100.00	2,087,090
Cheil India Pvt. Ltd.	인도	광고업	5,343,032	100.00	5,343,032	100.00	5,343,032
Cheil Germany GmbH	독일	광고업	11,291,921	100.00	11,291,921	100.00	11,291,921
Cheil Brazil Communications Ltda.	브라질	광고업	8,652,732	100.00	4,992,414	100.00	4,992,414
Cheil Mexico Inc. SA de CV	멕시코	광고업	1,020,119	100.00	1,020,119	100.00	1,020,119
Cheil (Thailand) Ltd.	태국	광고업	1,049,073	99.98	1,049,073	99.98	1,049,073
Cheil Singapore Pte. Ltd.	싱가폴	광고업	31,541,253	100.00	31,541,253	100.00	31,541,253
Cheil MEA FZ-LLC	UAE	광고업	4,834,607	100.00	4,834,607	100.00	4,834,607
Cheil Ukraine LLC	우크라이나	광고업	18,698	100.00	18,698	100.00	18,698
Cheil France SAS	프랑스	광고업	4,321,624	100.00	4,321,624	100.00	4,321,624
Cheil Hong Kong Ltd. (*1)	홍콩	광고업	12,922,384	100.00	6,819,229	100.00	1,900,008
Cheil South Africa Pty., Ltd.	남아공	광고업	569,100	100.00	569,100	100.00	569,100
Cheil Central America Inc.	미국	광고업	765,660	100.00	765,660	100.00	765,660
Cheil Vietnam Co. Ltd.	베트남	광고업	349,335	99.00	349,335	99.00	349,335
Bravo Asia Limited (*1)	홍콩	광고업	-	-	-	100.00	4,919,222
Bravo Asia - Shanghai	중국	광고업	1,391,993	100.00	-	100.00	-
Cheil Integrated Marketing Philippines, Inc	필리핀	광고업	228,700	100.00	228,700	100.00	228,700
Cheil Kazakhstan LLC	카자흐스탄	광고업	329,250	100.00	329,250	100.00	329,250
Cheil Nordic AB	스웨덴	광고업	335,250	100.00	335,250	100.00	335,250
Cheil Malaysia SDN BHD	말레이시아	광고업	318,238	99.99	318,238	99.99	318,238
Cheil Kenya Limited	케냐	광고업	425,779	99.00	425,779	99.00	425,779
Cheil Jordan LLC	요르단	광고업	415,560	100.00	415,560	100.00	415,560
Cheil Communications Nigeria Ltd.	나이지리아	광고업	657,439	99.00	657,439	99.00	657,439
Cheil Ghana Limited	가나	광고업	545,450	100.00	545,450	100.00	545,450
Cheil Chile SpA.	칠레	광고업	942,400	100.00	942,400	100.00	942,400
Cheil Peru SAC	페루	광고업	854,505	100.00	854,505	100.00	854,505
Cheil Argentina S.A.	아르헨티나	광고업	989,075	97.98	989,075	-	-
Iris Worldwide Holdings Limited.	영국	광고업	95,991,635	100.00	90,960,412	75.04	67,226,693
수원삼성축구단㈜	한국	경기단체 및 경기후원업	1,936,000	100.00	1,936,000	100.00	1,936,000
(주)삼성라이온즈	한국	경기단체 및 경기후원업	707,400	67.50	707,400	67.50	707,400
SVIC34호 신기술사업투자조합	한국	신기술사업자, 벤처기업 투자	9,702,990	99.00	7,170,010	99.00	7,209,609
합 계			294,972,127		252,697,130		228,013,936

(*1) Cheil Hong Kong Limited 는 당반기 중 Bravo Asia Limited 를 흡수합병하였습니다.

(2) 종속기업투자주식 변동내역

(단위 : 천원)

구 분	당반기	전반기
기초금액	228,013,936	232,252,350
취득	24,722,794	854,504
유상증자	365,310	2,015,640
투자금회수	(404,910)	-
보고기간말 금액	252,697,130	235,122,494

10. 관계기업투자주식 :&cr

(1) 관계기업투자주식 내역

(단위 : 천원)

관계기업명	소재지	주요 &cr영업활동	취득원가	당반기말		전기말
지분율(%)	장부가액	지분율(%)	장부가액
---	---	---	---	---	---	---	---
㈜하쿠호도제일	국내	광고업	2,289,095	49.00	2,289,095	49.00	2,289,095

&cr(2) 관계기업투자주식 변동내역

(단위 : 천원)

구 분	당반기	전기
기초금액	2,289,095	2,289,095
기중변동	-	-
보고기간말 금액	2,289,095	2,289,095

11. 차입금 :&cr

보 고 기 간 종료일 현재 차입금 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	발행일	만기상환일	연이자율(%)	금액
당반기말	전기말
---	---	---	---	---	---
비유동부채
사채	2017.07.21	2020.07.21	2.6	10,000	10,000

12. 우발채무와 약정사항 :&cr &cr (1) 해외종속기업 등에 제공한 보증 내역&cr

구분	피제공처	내역	당반기말		전기말
총보증액	실행액	총보증액	실행액
---	---	---	---	---	---	---
종속기업	Cheil USA Inc.(*1)	우리은행 차입한도 보증	USD 12,000,000	USD 10,000,000	USD 12,000,000	USD 10,000,000
Cheil Europe Ltd.(*2)	임차료 및 관리비 지급보증	GBP 18,180,000	-	GBP 18,180,000	-
The Barbarian Group, LLC(*2)	임차료 지급보증	USD 12,988,628	-	USD 12,988,628	-
Iris Nation Worldwide Limited(*2)	임차료 지급보증	GBP 2,092,813	-	GBP 2,092,813	-

(*1) 회사는 상기 지급 보증과 관련하여 31백만원 (전기말 : 45백만원)을 금융보증부채로 인식하였으며, 당반기 중 99백만원 (전반기: 50백만원)을 금융보증수수료수익으로인식하였습니다. &cr (*2) 동건은 옥외광고 등과 관련된 임차료지급보증 건으로 보증기간에 해당하는 임차료 총액을 지급보증금액으로 표시하였습니다. &cr&cr (2) 회사는 보고기간종료일 현재 회사의 사업과 관련하여 소송가액 40백만원 상당액의 소송에 피소되어 있습니다. 당반기말 현재 동 소송의 전망은 예측할 수 없어, 이에따른 자원의 유출금액 및 시기는 불확실하며 당사의 경영진은 이러한 소송 등의 결과가 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다.

1. 납입자본 :&cr &cr (1) 자본금 내역

(단위 : 천원)

구분	당반기말			전기말
발행주식수(주)	주당금액(원)	자본금	발행주식수(주)	주당금액(원)	자본금
---	---	---	---	---	---	---
보통주	115,041,225	200	23,008,245	115,041,225	200	23,008,245

&cr 회사가 발행 할 주식 의 총수, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각 각 400,000,000 주와 115,041,225 주 및 200 원 입니다 .&cr &cr 회사의 정관에 의하면 보통주식(150억원 한도) 또는 우선주식(50억원 한도)으로 전환하거나 신주인수권을 부여하는 전환사채 또는 신주인수권부사채를 각각 200억원을 초과하지 않는 범위 내에서 주주 이외의 자에게 발행할 수 있도록 하고 있는 바, 보고기간종료일 현재 이러한 조건으로 발행된 전환사채와 신주인수권부사채는 없습니다.&cr

(2) 주식발행초과금 내역

(단위 : 천원)

구분	당반기말	전기말
주식발행초과금	104,019,644	104,019,644

14. 이익잉여금 :&cr &cr (1) 이익잉여금의 구성내역

(단위 : 천원)

구 분	세부내역	당반기말	전기말
법정적립금	이익준비금(*1)	11,533,000	11,533,000
임의적립금	사업확장적립금	308,273,843	308,273,843
재무구조개선적립금(*2)	1,100,000	1,100,000
임의적립금	398,825,818	401,530,765
소 계	708,199,661	710,904,608
미처분이익잉여금		49,533,961	76,279,671
합 계		769,266,622	798,717,279

(*1) 상법상 회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.

(*2) 회사는 2006년까지 유가증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정에 의하여 자기자본비율이 100분의 30에 달할 때까지 당기순이익에 이월결손금을 차감한 금액의 10%와 특별이익에 해당하는 유형자산처분이익(처분손실과 법인세 등의 공제 후)의 50% 이상을 재무구조개선적립금으로 적립하고 동 적립금은 이월결손금보전과 자본전입 이외에는 사용될 수 없었으나, 유가증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정의 개정(2007년 12월 21일)으로 인해 동 적립금의 적립의무 및 사용제한은 없습니다.

1. 기타자본항목 :

(단위 : 천원)

구 분	당반기말	전기말
자기주식	(282,754,692)	(282,754,692)
자기주식처분이익	19,869,103	19,869,103
기타자본조정	(1,056,086)	(1,056,086)
기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	7,042,928	6,621,171
해외사업환산손실	37,133	(115,397)
합 계	(256,861,614)	(257,435,901)

&cr 16. 자 기주식 :

(단위: 주, 천원)

구분	당반기말		전반기말
주식수	장부가액	주식수	장부가액
---	---	---	---	---
기초	13,762,500	282,754,692	13,762,500	282,754,692
증감	-	-	-	-
기말	13,762,500	282,754,692	13,762,500	282,754,692

1. 비용의 성격별 분류 :

(단위 : 천원)

과 목	당반기		전반기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
영 업 원 가:
외 주 제 작 비	228,075,964	424,978,933	257,694,352	468,743,793
소계	228,075,964	424,978,933	257,694,352	468,743,793
판매비와관리비:
급 여	33,301,767	59,659,696	30,171,735	58,129,822
퇴 직 급 여	2,493,414	5,271,168	2,240,703	4,452,998
복 리 후 생 비	6,834,809	12,709,534	5,441,886	10,568,927
임 차 료	1,066,922	2,461,844	1,557,408	3,366,290
감 가 상 각 비	1,060,763	2,649,493	1,587,273	3,201,910
무 형 자 산 상 각 비	699,710	1,387,009	2,066,479	4,053,979
세 금 과 공 과	303,720	1,342,893	428,860	1,404,360
지 급 수 수 료	3,517,876	6,009,887	2,969,780	5,791,498
조 사 비	613,466	1,360,838	880,434	1,629,907
광 고 선 전 비	197,445	394,854	158,898	349,724
접 대 비	547,809	1,110,339	508,207	1,117,972
연 수 비	1,444,840	1,974,394	1,116,222	1,567,901
여 비 교 통 비	1,286,657	2,041,364	1,155,714	1,951,366
통 신 비	243,164	475,997	253,050	492,857
회 의 비	605,128	1,155,257	544,859	1,056,565
차 량 유 지 비	95,707	175,809	111,103	223,901
소 모 품 비	96,275	226,468	64,655	175,017
수 선 비	20,760	175,179	142,012	295,465
도 서 인 쇄 비	110,038	256,389	105,331	244,382
행 사 비	396,127	620,640	427,418	602,805
보 험 료	91,207	318,433	121,975	554,838
운 반 비	45,079	102,354	38,989	98,716
수 도 광 열 비	171,745	354,456	120,285	315,938
대 손 상 각 비	(48,064)	-	-	8,662
전 산 유 지 비	3,184,008	6,533,023	1,999,712	5,581,447
잡 비	2,078	4,050	2,192	4,649
소계	58,382,450	108,771,368	54,215,180	107,241,896

18. 영업외수익 및 비용 :

(단위 : 천원)

구 분	당반기		전반기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
영업외수익:
유형자산처분이익	-	-	24,825	24,825
잡이익	140,149	1,026,639	506,598	1,165,589
소계	140,149	1,026,639	531,423	1,190,414
영업외비용:
유형자산처분손실	73	2,152	35,588	40,430
기부금	78,776	179,900	94,784	151,704
잡손실	9	8,459	133	154
소계	78,858	190,511	130,505	192,288

&cr19. 금융수익 및 비용 :

(단위 : 천원)

구 분	당반기		전반기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
금융수익:
이자수익	1,582,656	3,621,821	1,185,396	2,392,825
배당금수익	16,734,780	26,184,760	9,982,454	10,260,800
외환차익	2,488,663	4,051,211	2,595,087	4,449,805
외화환산이익(손실)	(64,483)	2,353,659	(114,623)	1,486,291
금융보증수수료수익	52,227	99,379	28,946	49,934
소계	20,793,843	36,310,830	13,677,260	18,639,655
금융비용:
이자비용	55,927	142,364	511	576
외환차손	2,886,304	3,845,484	2,052,543	3,421,710
외화환산손실	813,704	1,114,503	458,190	1,079,190
소계	3,755,935	5,102,351	2,511,244	4,501,476

20. 법인세비용 :&cr &cr 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다 . 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 21.10% (2018년 6월 30일로 종료하는 기간에 대한 예상법인세율: 19.96%)입니다. &cr &cr

21. 주당순이익 :&cr

(1) 기본주당순이익

(단위 : 원)

구 분	당반기		전반기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
보통주 반기순이익	33,640,023,330	48,529,003,184	30,077,651,361	37,145,490,552
가중평균유통주식수(*)	101,278,725주	101,278,725주	101,278,725주	101,278,725주
기본주당순이익	332	479	297	367

(*) 가중평균유통보통주식수는 발행주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정하였으며, 취득시점 이후부터 매각시점까지의 기간동안 보유한 자기주식은 유통보통주식수에 포함하지 않았습니다.&cr

(2) 회사는 기본주당순이익을 희석화시키는 희석증권을 보유하고 있지 않으므로, 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다.

&cr&cr 22. 배당금 :&cr&cr2018년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 배당금은 주당 770원, 총 77,985백만원이며, 2019년 3월 21일 개최된 주주총회에서 승인되어 2019년 4월에 지급되었습니다. 또한 2017년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 배당금은 주당 760원, 총 76,972백만원으로 2018년 3월 21일 개최된 주주총회에서 승인되어 2018년 4월에 지급되었습니다.

23. 영업활동 현금흐름 :&cr

(1) 영업활동 현금흐름 내역

(단위 : 천원)

구 분	당반기	전반기
조정 :
외화환산손실	1,114,503	1,079,190
대손상각비	-	8,662
감가상각비	2,649,493	3,201,910
유형자산처분손실	2,152	40,430
무형자산상각비	1,387,009	4,053,979
임차료(*)	2,090,450	-
이자비용	142,364	576
퇴직급여	4,464,160	4,338,750
이자수익	(3,621,821)	(2,392,825)
외화환산이익	(2,353,659)	(1,486,291)
유형자산처분이익	-	(24,825)
금융보증수수료수익	(99,379)	(49,934)
법인세비용	12,959,233	9,264,822
배당금수익	(26,184,760)	(10,260,800)
기타	619,313	4,082,018
소 계	(6,830,942)	11,855,662
순운전자본의 변동 :
매출채권의 증감	63,481,793	130,227,314
미수금의 증감	2,525,962	3,785,432
선급비용의 증감	(7,472,418)	3,305,156
기타유동금융자산의 증감	112,238	415,014
기타유동자산의 증감	(178,357)	(154,908)
기타비유동금융자산의 증감	75,810	93,523
매입채무의 증감	(54,507,654)	(58,748,558)
미지급금의 증감	(2,322,135)	(8,983,904)
선수수익의 증감	(2,120,065)	15,326,896
기타유동금융부채의 증감	-	57,690
미지급비용의 증감	(32,740,596)	(20,241,172)
기타유동부채의 증감	(6,631,544)	(3,388,628)
순확정급여부채의 증감	704,013	7,387,860
기타비유동부채의 증감	2,941,636	(322,534)
소 계	(36,131,317)	68,759,181
합 계	(42,962,259)	80,614,843

(*) 임차료는 사용권자산에 대한 감가상각비 입니다.

&cr(2) 현금의 유입과 유출이 없는 중요거래

(단위 : 천원)

구 분	당반기	전반기
기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익의 변동	560,264	177,631
장기미지급비용의 유동성대체	7,108,203	1,601,619
장기미지급금의 유동성 대체	605,159	-
유형자산의 취득(미지급금)	160,451	64,868
건설중인자산의 본계정대체	953,477	1,489,671
투자주식 취득(미지급금)	11,616,851	-
리스 사용권자산의 인식	12,504,254	-

24. 특수관계자 및 특수관계자와의 주요거래 :&cr

(1) 특수관계자 현황 &cr&cr1) 당반기말과 전기말 현재 당사의 지배기업은 없습니다.&cr

2) 당사에 유의적인 영향을 미치는 회사

회사명	당사에 대한 지분율(%)
당반기말	전기말
삼성전자㈜와 그 종속기업	25.24	25.24

3) 종속기업 현황

회사명	당사의 지분율(%)
당반기말	전기말
Cheil USA Inc.	100.00	100.00
Cheil Europe Ltd.	100.00	100.00
Cheil China	100.00	100.00
Cheil Rus LLC	100.00	100.00
Cheil India Pvt. Ltd.	100.00	100.00
Experience Commerce Software Pvt Ltd (*1)	100.00	100.00
Cheil Germany GmbH	100.00	100.00
Centrade Integrated SRL (*1)	60.00	60.00
Cheil Singapore Pte. Ltd.	100.00	100.00
Cheil MEA FZ-LLC	100.00	100.00
Cheil France SAS	100.00	100.00
Cheil Mexico Inc. SA de CV	100.00	100.00
Cheil (Thailand) Ltd.	99.98	99.98
Cheil Brazil Communications Ltda.	100.00	100.00
Cheil Ukraine LLC	100.00	100.00
Cheil Hong Kong Ltd.	100.00	100.00
The Barbarian Group, LLC (*1)	100.00	100.00
Pengtai Greater China Co., Ltd. (*1)	100.00	99.30
Pengtai Interactive Advertising Co.,Ltd (*1)	100.00	100.00
Pengtai Taiwan Co., Ltd. (*1)	100.00	100.00
Pengtai China Co., Ltd. (*1)	100.00	100.00
Pengtai e-Commerce Co., Ltd. (*1)	100.00	100.00
Pengtai Marketing service Co., Ltd. (*1)	100.00	100.00
Beijing Pengtai Baozun E-commerce Co., Ltd.(*1)	51.00	51.00
Cheil South Africa Pty., Ltd.	100.00	100.00
Cheil Central America Inc.	100.00	100.00
Cheil Vietnam Co. Ltd.	99.00	99.00
One Agency FZ LLC (*1)	100.00	100.00
One RX Interior Design LLC (*1)	100.00	100.00
One RX Printing LLC (*1)	100.00	100.00
One RX Project Management Design and Production&crLimited Company (*1)	100.00	100.00
Cheil Italia S.r.l (*1)	100.00	100.00
Cheil Spain S.L (*1)	100.00	100.00
Cheil Benelux B.V. (*1)	100.00	100.00
Cheil Austria GmbH (*1)	100.00	100.00
Mckinney Ventures LLC	100.00	100.00
Bravo Asia Limited	-	100.00
Bravo Asia - Shanghai	100.00	100.00
Cheil Integrated Marketing Philippines, Inc	100.00	100.00
Cheil Kazakhstan LLC	100.00	100.00
Cheil Nordic AB	100.00	100.00
Cheil Malaysia SDN BHD	99.99	99.99
BEATTIE McGUINNESS BUNGAY LIMITED (*1)	100.00	100.00
Cheil Kenya Limited (*1)	100.00	100.00
PT. CHEIL WORLDWIDE INDONESIA (*1)	100.00	100.00
One Agency South Africa Pty., Ltd. (*1)	100.00	100.00
Cheil Jordan LLC	100.00	100.00
Cheil Communications Nigeria Ltd. (*1)	100.00	100.00
수원삼성축구단(주)	100.00	100.00
(주)삼성라이온즈	67.50	67.50
Iris Worldwide Holdings Limited	100.00	75.04
Iris Nation Worldwide Limited (*1)	100.00	100.00
Concise Consultants Limited (*1)	100.00	100.00
Datalytics Limited (*1)	100.00	100.00
Iris Americas Inc. (*1)	100.00	100.00
Iris Atlanta, Inc. (*1)	100.00	100.00
Iris Experience Inc. (*1)	100.00	100.00
Iris Latin America, Inc. (*1)	100.00	100.00
Iris USA, Inc. (*1)	100.00	100.00
Iris Worldwide San Diego, Inc. (*1)	100.00	100.00
Iris Amsterdam B.V. (*1)	100.00	100.00
Iris (Beijing) Advertising Company Limited (*1)	100.00	100.00
Iris Concise Limited (*1)	100.00	100.00
Iris Culture Limited (*1)	100.00	100.00
Iris Digital Limited (*1)	100.00	100.00
Iris London Ltd (*1)	100.00	100.00
Iris Partners LLP (*1)	100.00	100.00
Irisnation Latina No.2, S. de R.L. de C.V. (*1)	100.00	100.00
Irisnation Latina, S. de R.L. de C.V. (*1)	100.00	100.00
Iris Nation Singapore Pte Ltd (*1)	100.00	100.00
Iris PR Limited (*1)	100.00	100.00
Iris Products (Worldwide) Ltd (*1)	100.00	100.00
Iris Promotional Marketing Ltd (*1)	100.00	100.00
Holdings BR185 Limited (*1)	100.00	100.00
Brazil 185 Participacoes Ltda (*1)	99.99	99.99
Iris Router Marketing Ltda (*1)	100.00	100.00
Iris Korea Ltd, (*1)	100.00	100.00
Iris Sydney PTY Ltd (*1)	100.00	100.00
Iris Ventures (Worldwide) Limited (*1)	100.00	100.00
Iris Germany GmbH (*1)	100.00	100.00
Pepper NA, Inc. (*1)	100.00	100.00
Pepper Technologies Pte Limited (*1)	100.00	100.00
Iris Ventures 1 Limited (*1)	90.46	87.48
Iris Worldwide Integrated Marketing PVT Ltd (*1)	100.00	100.00
Josh & James Ltd, (*1)	100.00	100.00
Iris Nation Hong Kong Limited (*1)	100.00	100.00
Founded Partners Limited (*1)	100.00	100.00
Founded Partners Inc (*1)	100.00	100.00
Pricing Solutions Ltd (*1)	100.00	100.00
Pricing Solutions (UK) Limited (*1)	100.00	100.00
Iris Canada Holdings Ltd (*1)	100.00	100.00
The Elephant Room Limited (*1)(*2)	49.00	49.00
Iris Worldwide (Thailand) Limited (*1)	99.99	99.99
Iris Services Limited Dooel Skopje (*1)	100.00	100.00
Atom42 Limited (*1)	100.00	80.00
89 Degrees, Inc. (*1)	75.00	51.00
WDMP Limited (*1)(*2)	49.00	49.00
Fixers Group B.V. (*1)(*2)	49.00	49.00
MEDIALYTICS Inc. (*1)	51.00	51.00
Cheil Ghana Limited	100.00	100.00
Cheil Philippines, Inc (*1)(*2)	30.00	30.00
Cheil Chile SpA. (*1)	100.00	100.00
Cheil Peru SAC (*1)	100.00	100.00
Cheil Argentina S.A. (*1)	100.00	-
Centrade Cheil HU Kft. (*1)	100.00	-
Centrade Cheil Adriatic (*1)	100.00	-
One RX India PVT. LTD (*1)	100.00	100.00
SVIC34호 신기술사업투자조합	99.00	99.00

(*1) 회사는 해당 종속기업들의 지분을 다른 종속기업을 통하여 간접적으로 보유하고 있으며, 표시된 지분율은 간접보유하고 있는 지분율을 포함하고 있습니다.&cr(*2) 회사의 소유지분율은 과반수 미만이나, 경영 및 인사에 대한 의사결정권을 기타주주로부터 위임 받아 사실상 지배력을 보유하고 있는 것으로 판단하였습니다.&cr

4) 당사와 매출 등 거래 또는 채권·채무 잔액이 있는 관계기업 및 기타 특수관계자

구분	당반기말	전기말
관계기업	㈜하쿠호도제일	㈜하쿠호도제일
기타(*1)	삼성물산㈜ 등	삼성물산㈜ 등

(*1) 제 1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사로 구성되어 있습니다.&cr&cr(2) 매출 및 매입 등 거래

(단위 : 천원)

특수관계&cr구분	특수관계자명	당반기				전반기
매출 등	배당금&cr수익	매입 등	고정자산&cr매입	매출 등	배당금&cr수익	매입 등	고정자산&cr매입
유의적인&cr영향을&cr미치는&cr회사	삼성전자㈜	416,486,950	-	23,497,762	-	441,619,843	-	23,472,483	-
Samsung Gulf Electronics Co., Ltd.	9,425,661	-	2,164	-	4,412,692	-	-	-
Samsung Electronics Japan Co., Ltd.	1,788,039	-	80,054	-	1,508,806	-	37,962	-
Samsung Electronics America, Inc.	1,014,671	-	-	-	31,620	-	-	-
삼성디스플레이㈜	842,478	-	-	-	389,289	-	-	-
기타	1,625,636	-	377,617	-	3,648,458	-	435,402	-
종속기업	Cheil Germany GmbH	679,973	-	25,470,931	-	5,030,306	-	33,584,358	-
Cheil Italia S.r.l	152,647	-	1,576,024	-	-	-	5,302,937	-
Cheil China	177,273	-	3,175,909	-	375,357	-	5,522,036	-
Cheil Vietnam Co. Ltd.	89,649	-	1,290,396	-	35,726	-	3,151	-
㈜삼성라이온즈	72,672	-	3,072,000	-	160,752	-	1,367,604	-
기타	2,991,285	26,183,860	97,807,173	-	3,214,502	10,259,900	69,003,102	-
관계기업	하쿠호도제일	32,969	-	-	-	-	-	-	-
기타&cr(*1)	삼성화재해상보험㈜	7,453,384	-	997,196	-	7,792,962	-	1,036,226	-
삼성생명보험㈜	4,967,615	-	2,993,106	-	7,436,419	-	3,336,442	-
삼성물산㈜	1,902,508	-	234,277	-	1,933,158	-	257,560	-
삼성카드㈜	1,605,111	-	3,082,577	-	2,186,638	-	3,189,214	-
삼성증권㈜	1,151,920	-	-	-	1,185,742	-	2,633	-
기타	4,112,368	-	13,036,075	3,126,604	3,449,245	-	13,960,741	542,901
합 계		456,572,809	26,183,860	176,693,261	3,126,604	484,411,515	10,259,900	160,511,851	542,901

(*1) 제1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사입니다.

&cr(3) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 주요 잔액&cr &cr1) 2019년 6월 30일

(단위 : 천원)

특수관계&cr구분	특수관계자명	당반기말
채권				채무
매출채권	미수금 등	대여금	임차보증금 등	매입채무	미지급금 등	선수수익	리스부채
유의적인&cr영향을&cr미치는 회사	삼성전자㈜	424,195,661	-	-	1,190,371	-	12,626	87,993,842	860,601
Samsung Gulf Electronics Co., Ltd.	3,122,519	-	-	-	-	-	19,573	-
삼성전자판매㈜	985,564	-	-	-	122,679	3,458	76,114	-
Samsung Electronics&crJapan Co., Ltd.	400,759	-	-	-	-	-	7,019	-
Samsung Electronics&crEgypt S.A.E	78,943	-	-	-	-	-	-	-
기타	129,600	-	-	-	75,767	22,993	-	-
종속기업	Cheil Malaysia SDN BHD	279,910	38,184	-	-	2,437	-	12,001	-
Cheil China	145,162	1,140,764	-	-	4,592,541	92	-	-
Cheil MEA FZ-LLC	55,157	3,627,918	-	-	2,457,745	6,191	1,487	-
㈜삼성라이온즈	26,646	9,305	-	-	3,379,200	-	-	-
Cheil Jordan LLC	25,224	51,076	-	-	-	-	5,036	-
기타	10,637	15,098,257	41,689,403	-	20,930,645	70,722	82,273	-
관계기업	하쿠호도제일	-	-	-	-	-	-	-	-
기타&cr(*1)	삼성물산㈜	5,602,345	-	-	3,668,000	-	721	54,969	-
삼성화재해상보험㈜	4,256,223	1,037	-	-	497	25,167	157,164	-
삼성생명보험㈜	3,369,628	-	-	6,765,039	-	-	199,347	7,306,314
삼성카드㈜	1,398,189	-	-	-	-	528,810	287,833	169,068
삼성증권㈜	1,120,179	-	-	-	-	-	198,304	-
기타	3,469,836	-	-	235,517	2,978,577	1,255,320	296,210	-
합 계		448,672,182	19,966,541	41,689,403	11,858,927	34,540,088	1,926,100	89,391,172	8,335,983

(*1) 제1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사입니다.&cr

2) 2018년 12월 31일

(단위 : 천원)

특수관계&cr구분	특수관계자명	전기말
채권				채무
매출채권	미수금 등	대여금	임차보증금등	매입채무	미지급금 등	선수수익
유의적인&cr영향을&cr미치는 회사	삼성전자㈜	495,824,045	-	-	1,176,151	-	128,620	90,030,855
삼성전자판매㈜	1,993,117	-	-	-	27,765	-	15,136
Samsung Gulf Electronics Co., Ltd.	1,352,592	-	-	-	-	-	-
Samsung India Electronics Private Ltd.	303,422	-	-	-	-	-	25,473
Samsung Electronics Japan Co., Ltd.	227,082	-	-	-	-	-	473
기타	802,414	-	-	-	55,616	28,636	-
종속기업	Cheil Germany GmbH	899,037	521,835	-	-	4,109,064	-	-
Cheil Singapore Pte. Ltd.	219,256	719,953	-	-	1,938,919	-	-
Cheil China	681,634	1,311,322	-	-	922,907	92	-
Cheil Malaysia SDN BHD	440,993	120,788	-	-	25,537	-	-
Cheil MEA FZ-LLC	174,027	333,911	-	-	3,095,057	6,081	-
기타	632,655	9,517,084	40,382,417	-	27,559,685	394,599	77,987
관계기업	하쿠호도제일	-	36,539	-	-	-	-	-
기타&cr(*1)	삼성생명보험㈜	4,536,614	-	-	6,768,941	-	-	445,672
삼성화재해상보험㈜	4,568,133	-	-	-	1,099	203	346,201
삼성물산㈜	2,818,055	-	-	3,668,000	-	-	71,155
㈜에스원	1,667,803	-	-	32,014	12,243	10,677	-
㈜호텔신라	966,481	-	-	11,800	42,472	27,481	397,049
기타	2,899,800	-	-	180,000	2,166,340	1,769,741	97,092
합 계		521,007,160	12,561,432	40,382,417	11,836,906	39,956,704	2,366,130	91,507,093

(*1) 제1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사입니다.

&cr 회사는 보고기간말 현재 국내 삼성생명보험(주)에 확정급여형 퇴직급여 제도에 가입되어 있으며 보고기간말 현재 공 정가치 는 69,498 백만원 ( 전기말 71,325백만원) , 이자수익 은 772백만원 (전 반기 671백만원 ), 추가 기여금 전입액은 없습니다(전기 14,000백만원).

(4) 특수관계자에 대한 자금 거래&cr

1) 당반기

(단위 : 천원)

특수관계 구분	특수관계자명	자금대여 거래			현금출자	출자금 회수	배당금지급
대여	회수	환율변동
종속기업	Iris Worldwide Holdings Limited	-	-	602,655	-	-	-
Iris Nation Worldwide Limited	-	-	203,611	-	-	-
Cheil Europe Ltd.	-	-	500,720	-	-	-
SVIC 34호 신기술사업투자조합	-	-	-	365,310	(404,910)	-
Cheil Argentina S.A.	-	-	-	989,075	-	-
유의적 영향을 미치는 회사	삼성전자㈜	-	-	-	-	-	22,359,318
기타(*1)	삼성카드㈜	-	-	-	-	-	2,695,000

&cr2) 전반기

(단위 : 천원)

특수관계 구분	특수관계자명	자금대여 거래			현금출자	출자금 회수	배당금지급
대여	회수	환율변동
종속기업	Iris Worldwide Holdings Limited	-	-	218,859	-	-	-
Iris Nation Worldwide Limited	-	-	122,202	-	-	-
Cheil Europe Limited	-	-	300,520	-	-	-
SVIC 34호 신기술사업투자조합	-	-	-	2,015,640	-	-
Cheil Peru SAC	-	-	-	854,505	-	-
유의적 영향을 미치는 회사	삼성전자㈜	-	-	-	-	-	22,068,937
기타(*1)	삼성카드㈜	-	-	-	-	-	2,660,000

(*1) 제1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사입니다.

(5) 지급보증 및 담보제공&cr

1) 당반기말&cr&cr당반기말 현재 당사가 특수관계자의 자금조달을 위하여 제공하고 있는 지급보증 및 담보의 내역은 다음과 같습니다. &cr

특수관계 구분	회사명	보증처	지급보증금액	실행액	보증기간	비 고
종속기업	Cheil USA Inc.	우리은행(뉴욕지점)	USD 12,000,000	USD 10,000,000	2018.11.02 ~&cr2019.11.01	자금차입

&cr또한, 당반기말 현재 당사가 특수관계자의 임차료 등의 지급관련 제공하고 있는 지급보증 및 담보의 내역은 다음과 같습니다.&cr

특수관계 구분	회사명	보증처	지급보증금액	보증기간	비 고
종속기업	Cheil Europe Ltd.	Dorringtons Southside Limited	GBP 18,180,000	2014.01.20 ~ &cr2023.12.31	임차료 및&cr관리비 지급
The Barbarian Group, LLC	19TH STREET ASSOCIATES, LLC	USD 12,988,628	2013.10.01 ~ &cr2024.03.31	임차료지급
Iris Nation Worldwide Limited	10 Queen Street Place London Limited	GBP 2,092,813	2018.06.01 ~&cr2023.05.31	임차료지급

&cr당반기말 현재 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 지급보증은 없습니다.

2) 전기말&cr&cr전기말 현재 당사가 특수관계자의 자금조달을 위하여 제공하고 있는 지급보증 및 담보의 내역은 다음과 같습니다.

특수관계 구분	회사명	보증처	지급보증금액	실행액	보증기간	비 고
종속기업	Cheil USA Inc.	우리은행(뉴욕지점)	USD 12,000,000	USD 10,000,000	2018.11.02 ~&cr2019.11.01	자금차입

&cr또한, 전기말 현재 당사가 특수관계자의 임차료 등의 지급관련 제공하고 있는 지급보증 및 담보의 내역은 다음과 같습니다.

특수관계 구분	회사명	보증처	지급보증금액	보증기간	비 고
종속기업	Cheil Europe Ltd.	Dorringtons Southside Limited	GBP 18,180,000	2014.01.20 ~ &cr2023.12.31	임차료 및&cr관리비 지급
The Barbarian Group, LLC	19TH STREET ASSOCIATES, LLC	USD 12,988,628	2013.10.01 ~ &cr2024.03.31	임차료지급
Iris Nation Worldwide Limited	10 Queen Street Place London Limited	GBP 2,092,813	2018.06.01 ~&cr2023.05.31	임차료지급

&cr전기말 현재 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 지급보증은 없습니다.

&cr (6) 리스 이용 계약&cr&cr회사가 당반기 중 특수관계자와 체결한 리스 이용 계약은 없으며, 당반기 중 회사의 리스계약과 관련하여 특수관계자에게 지급한 리스료는 1,848백만원입니다.&cr &cr (7) 주요 경영진에 대한 보상&cr&cr 당반기중 주요 경영진에 대한 보상으로 단기급여 1,195,536천원 (전반기 1,213,223천원)과 향후 지급 가능성이 높은 장기급여 684,973천원 (전반기 619,899천원), 퇴직급여 487,275천원 (전반기 340,006천원)을 당기 비용으로 반영하였습니다. 상기 주요경영진에는 회사의 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원들이 포함되어 있습니다.

25. 회계정책의 변경&cr &cr 25.1 기준서 제1116호 '리스'의 적용 &cr

주석 2.1에서 설명한 것처럼 회사는 기업회계기준서 제1116호를 2019년 1월 1일부터 소급하여 적용하였으나 기준서의 경과 규정에 따라 허용되는 방법으로 전기재무제표를 재작성하지 않았습니다. 따라서 새로운 리스 기준에 따른 재분류와 조정은 2019년 1월 1일의 개시 재무상태표에 인식되었습니다.&cr &cr (1) 기준서 제1116호 '리스'의 채택에 따라 인식된 조정&cr &cr 회사는 기 업 회계기준서 제1116호의 적용으로 종전에 기 업 회계 기준서 제1017호의 원칙에 따라 '운용리스'로 분류하였던 리스와 관련하여 리스부채를 인식하였습니다. 해당 리스부채는 2019년 1월 1일 현재 리스이용자의 증분차입이자율로 할인한 나머지 리스료의 현재가치로 측정되었습니다. 2019년 1월 1일 현재 리스부채의 측정에 사용된 리스이용자의 가중평균 증분차입이자율은 2.61%입니다.

(단위 : 천원)

구 분	당기초
전기말에 공시된 운용리스약정	18,013,740
최초 적용일 현재 리스이용자의 증분차입이자율을 사용한 할인액	(529,340)
가산: 전기말에 인식된 금융리스부채	-
(차감): 정액법으로 비용을 인식하는 단기리스료	(3,504,512)
(차감): 정액법으로 비용을 인식하는 소액자산리스료	-
(차감): 용역계약으로 재검토된 계약	(3,728,706)
가산(차감): 연장선택권과 종료선택권에 대한 회계처리 차이로 인한 조정	1,294,687
가산(차감): 변동리스료에 영향을 미치는 지수나 요율의 변동과 관련된 조정	-
최초 적용일 현재 인식된 리스부채	11,545,869
인식된 리스부채의 유동분류
유동 리스부채	3,911,015
비유동 리스부채	7,634,854
합 계	11,545,869

&cr 사용권자산은 리스부채와 동일한 금액에 전기말 현재 재무상태표에 인식된 리스와 관련하여 선급하거나 미지급한 리스료 금액 을 조정하여 측정하였습니다. 최초 적용일 현재 사용권자산의 조정이 요구되는 손실부담리스는 없었습니 다.&cr &cr ① 재무상태표에 인식된 금액

&cr리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당반기말	당기초
사용권자산
건물	10,164,314	12,078,636
차량운반구	208,296	242,105
전산장비	47,869	56,160
합 계	10,420,479	12,376,901
리스부채
유동	3,786,749	3,911,015
비유동	5,863,490	7,634,854
합 계	9,650,239	11,545,869

당반기 중 증가된 사용권자산은 127 백만원입니다 .

&cr 회계정책의 변경으로 최초 적용일 현재 재무상태표의 다음 항목이 조정되었습니다.

­	사용권자산: 12,377 백만원 증가
­	선급비용: 831백만원 감소
­	리스부채: 11,546 백만원 증가

② 손익계산서에 인식된 금액

리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당반기
비용
사용권자산의 감가상각비
건물	2,046,420
차량운반구	33,809
전산장비	10,221
합 계	2,090,450
리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함)	141,089
단기리스료(매출원가 및 관리비에 포함)	22,890,111
단기리스가 아닌 소액자산 리스료(관리비에 포함)	6,936
리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료(관리비에 포함)	-
비용 합계	25,128,586
수익
단기리스 관련 수익(매출액)	22,163,741
전대리스로 인한 수익(운용리스 제공)	81,946
수익 합계	22,245,687

&cr 당반기 중 리스의 총 현금유출은 25,066백만원입니다.

③ 실무적 간편법의 사용&cr&cr회사는 기업회계기준서 제1116호를 최초 적용하면서 기준서에서 허용하는 다음의 실무적 간편법을 사용하였습니다.

­	특성이 상당히 비슷한 리스 포트폴리오에 단일 할인율의 적용
­	최초 적용일 현재 12개월 이내에 리스기간이 종료되는 운용리스를 단기리스와 같은 방식으로 회계처리
­	연장선택권이나 종료선택권이 있는 계약의 리스기간 결정에 사후판단 사용
­	최초 적용일의 사용권자산 측정에 리스개설직접원가를 제외

&cr또한 회사는 최초 적용일 현재 계약이 리스에 해당하는지 또는 리스가 내재되었는지를 재평가하지 않았습니다. 대신 최초 적용일 이전에 체결된 계약에 대하여 기업회계기준서 제1017호와 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 적용하여 종전에 리스로 식별된 계약에 기업회계기준서 제1116호를 적용하였습니다.

(2) 회사의 리스활동과 회계정책&cr &cr 회사 는 사무실, 자동차, 전산장비 등을 리스하고 있습니다. 리스계약은 일반적으로 2~4년의 고정기간 으 로 체결되지만 아래 ①에서 설명하는 연장선택권이 있을 수 있습니다. 리스조건은 개별적으로 협상되며 다양한 계약조건을 포함합니다. 리스계약에 따라 부과되는 다른 제약은 없지만 리스자산을 차입금의 담보로 제공할 수는 없습니다. &cr &cr2018년 회계연도까지는 유형자산의 리스를 금융리스 또는 운용리스로 분류하였습니다. 운용리스에 따른 리스료 (리스제공자로부터받은 인센티브를 제외한 순액) 는 리스기간에 걸쳐 정액으로 당기손익으로 인식하였습니다.&cr&cr 2019년 1월 1일부터 회사는 리스된 자산을 사용할 수 있는 리스개시일에 사용권자산과 이에 대응하는 부채를 인식합니다. 각 리스료는 리스부채의 상환과 금융원가로 배분합니다. 금융원가는 각 기간의 리스부채 잔액에 대하여 일정한 기간 이자율이 산출되도록 계산된 금액을 리스기간에 걸쳐 당기손익으로 인식합니다. 사용권자산은 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지의 기간동안 감가상각합니다.&cr &cr 리스에서 생기는 자산과 부채는 최초에 현재가치기준으로 측정합니다. 리스부채는 다음 리스료의 순현재가치를 포함합니다.

­	받을 리스 인센티브를 차감한 고정리스료(실질적인 고정리스료 포함),
­	지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료
­	잔존가치보증에 따라 리스이용자가 지급할 것으로 예상되는 금액
­	리스이용자가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격
­	리스기간이 리스이용자의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액

&cr 리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 있는 경우 그 이자율로 리스료를 할인 합니다. 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스이용자가 비슷한 경제적 환경에서 비슷한 기간에 걸쳐 비슷한 담보로 사용권자산과 가치가 비슷한 자산을 획득하는 데 필요한 자금을 차입한다면 지급해야 할 이자율인 리스이용자의 증분차입이자율을 사용합니다.&cr&cr 사용권자산은 다음 항목들로 구성된 원가로 측정합니다.

­	리스부채의 최초 측정금액
­	받은 리스 인센티브를 차감한 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스료
­	리스이용자가 부담하는 리스개설직접원가
­	복구원가의 추정치

&cr 단기리스나 소액자산 리스와 관련된 리스료는 정액법에 따라 당기손익으로 인식합니다. 단기리스는 리스기간이 12개월 이하인 리스이며, 소액리스자산은 IT기기와 사무실 집기, 비품 등으로 구성되어 있습니다.&cr &cr ① 연장선택권 및 종료선택권&cr &cr회사 전체에 걸쳐 다수의 부동산 리스계약에 연장선택권 및 종료선택권을 포함하고 있습니다. 이러한 조건들은 계약 관리 측면에서 운영상의 유연성을 극대화하기 위해 사용됩니다. 보유하고 있는 대부분의 연장선택권 및 종료선택권은 해당 임대인이 아니라 회사가 행사할 수 있습니다.

&cr

6. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항

&cr (1) 재무제표 재작성&cr - 해당사항 없음&cr&cr (2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항&cr - 해당사항 없음&cr&cr (3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항&cr&cr - 채무보증 현황 및 우발채무&cr &cr 1) 회사가 보고기간 종료일 현재 은행과 체결한 약정 내역

(단위: 천원)

종 류	금융기관	당반기말		전기말
약정한도액	기말실행액	약정한도액	기말실행액
---	---	---	---	---	---
전자매출채권담보대출	우리은행	6,000,000	2,185,348	6,000,000	2,726,908
전자매출채권담보대출	국민은행	5,000,000	-	5,000,000	-
구매카드약정	기업은행	90,000,000	5,984,280	90,000,000	2,571,398

2) 해외종속기업 등에 제공한 보증 내역&cr

구분	피제공처	내역	당반기말		전기말
총보증액	실행액	총보증액	실행액
---	---	---	---	---	---	---
종속기업	Cheil USA Inc.(*1)	우리은행 차입한도 보증	USD 12,000,000	USD 10,000,000	USD 12,000,000	USD 10,000,000
Cheil Europe Ltd.(*2)	임차료 및 관리비 지급보증	GBP 18,180,000	-	GBP 18,180,000	-
The Barbarian Group, LLC(*2)	임차료 지급보증	USD 12,988,628	-	USD 12,988,628	-
Iris Nation Worldwide Limited(*2)	임차료 지급보증	GBP 2,092,813	-	GBP 2,092,813	-

(*1) 회사는 상기 지급보증과 관련하여 31 백만원 (전기말: 45백만원) 을 금융보증부채로 인식하고 있으며, 당반기 중 99 백만원(전반기: 50백만원) 을 금융보증수수료수익으로 인식하였습니다.

(*2) 동건은 옥외광고 등과 관련된 임차료지급보증 건으로 보증기간에 해당하는 임차료 총액을 지급보증금액으로 표시하였습니다. &cr &cr 3) 회사는 보고기간종료일 현재 광고주에 대한 계약이행보증 등과 관련하여 서울보증보험 등으로부터 1,328백만원 (전기말: 2,596 백 만원) 의 지급보증을 제공받고 있습니다.&cr &cr (4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항&cr - 해당사항 없음

나. 대손충당금 설정현황&cr

(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 백만원, %)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금&cr설정률
당반기	매출채권	1,120,712	1,975	0.18
미수금	9,591	-	-
합 계	1,130,303	1,975	0.17
전기	매출채권	1,178,106	1,037	0.09
미수금	7,878	-	-
합 계	1,185,984	1,037	0.09
전전기	매출채권	1,266,664	1,680	0.13
미수금	6,476	-	-
합 계	1,273,140	1,680	0.13

※ 한국채택국제회계기준 연결기준에 따라 작성하였습니다.&cr ※ 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권 중 담보로 제공된 채권은 없습니다.

(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위 : 백만원)

구 분	당반기	전기	전전기
1. 기초 대손충당금 잔액합계	1,037	1,680	1,448
2. 순대손처리액(①－②±③)	64	(1,642)	(580)
① 대손처리액(상각채권액)	(7)	(1,760)	(525)
② 상각채권회수액	-	-	-
③ 기타증감액	71	118	(55)
3. 대손상각비 계상(환입)액	874	999	782
4. 사업결합으로 인한 변동	-	-	30
5. 기말 대손충당금 잔액합계	1,975	1,037	1,680

※ 한국채택국제회계기준 연결기준에 따라 작성하였습니다.&cr※ 손상된 채권에 대한 충당금 설정액 및 환입액은 포괄손익계산서상 &cr 판매비와관리비 및 영업외손익에 포함되어 있습니다.&cr

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침&cr

1) 대손충당금 설정방침 &cr 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는&cr 간편법을 적용

&cr2) 대손경험률 및 대손예상액 산정근거&cr 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로&cr 구분하였습니다. 미청구용역에 따른 계약자산은 동일 유형의 계약에서 발생한&cr 매출채권과 유사한 위험속성을 가지므로 회사는 매출채권의 손실율이 계약&cr 자산의 손실율에 대한 합리적인 추정치로 판단하였습니다. 기대신용손실율은&cr 2018년 12월 31일 기준으로부터 12개월 동안의 매출과 관련된 지불 정보와&cr 관련 확인된 신용손실 정보를 근거로 산출하였습니다. &cr

3) 대손처리기준 : 매출채권 등에 대해 아래와 같은 사유발생시 실대손처리&cr ㆍ 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종 등으로 인해 &cr 채권의 회수불능이 객관적으로 입증된 경우&cr ㆍ 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우&cr ㆍ 외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우&cr ㆍ 담보설정 부실채권, 보험Cover 채권은 담보물을 처분하거나 보험사로부터&cr 보험금을 수령한 경우&cr ㆍ 회수에 따른 비용이 채권금액을 초과하는 경우&cr

(4) 경과기간별 매출채권 및 기타채권 잔액 현황

(단위: 백만원)

구 분	6월 이하	6월 초과&cr1년 이하	1년 초과&cr3년 이하	3년 초과	계
금 액	1,123,809	3,729	2,293	472	1,130,303
구성비율	99.43%	0.33%	0.20%	0.04%	100.0%

&cr 다. 재고자산 현황 &cr&cr(1) 최근 3사업연도의 재고자산 보유현황

(단위: 백만원)

구 분	당반기	전기	전전기
상품 등	42,767	39,752	-
계	42,767	39,752	-

※ 한국채택국제회계기준 연결기준에 따라 작성하였습니다.&cr &cr (2) 재고자산의 실사내역 등&cr &cr 1) 실사일자&cr ㆍ 12월말 기준으로 매년 1회 재고자산 실사 실시&cr&cr 2) 실사방법&cr ㆍ 외부감사인은 당사의 재고실사에 입 회ㆍ확인하고 일부 항목에 대해 표본 추출하여 그 실재성 및 완전성 확인함&cr &cr (3) 재고자산의 평가내역&cr&cr보고기간 종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말			전기말
평가전금액	평가충당금(*)	장부가액	평가전금액	평가충당금(*)	장부가액
---	---	---	---	---	---	---
상품 등	42,767,211	(6,170)	42,761,041	39,802,304	(50,716)	39,751,588
계	42,767,211	(6,170)	42,761,041	39,802,304	(50,716)	39,751,588

※ 한국채택국제회계기준 연결기준에 따라 작성하였습니다.&cr&cr(*) 연결회사는 판매 중단한 재고자산을 순실현가능가치로 평가하고 원가와의 차이를 평가충당금으로 반영하였 습니다.&cr

당기 중 재고자산과 관련하여 비용으로 인식한 금액은 191,621,889천원 으로&cr동 비용에는 재고자산 평가손실 금액이 포함되어 있으며, 영업수익으로 인식한&cr금액은 217,186,279천원입니다.&cr

(4) 장기체화재고 등 내역&cr - 해당사항 없음&cr&cr라. 공정가치평가 방법 및 내역&cr

(1) 평가방법&cr&cr [금융자산]&cr&cr① 분류

2018년 1월 1일부터 연결회사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다.

- 당기손익-공정가치 측정 금융자산

- 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

- 상각후원가 측정 금융자산

금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다.

공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 그 평가손익을 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 연결회사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다.

단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다.

② 측정

연결회사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다.

&cr내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다.

&cr - 채무상품

금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 연결회사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.&cr &cr (가) 상각후원가&cr계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익' 에 포함됩니다.&cr &cr (나) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산&cr계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 공정가치로 측정하는 금융자산의 평가손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. 외환손익은 '영업외수익 또는 영업외비용 '으로 표시하고 손상차손은 '영업외비용'으로 표시합니다. &cr &cr(다) 당기손익-공정가치 측정 금융자산&cr상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 손익계산서에 '영어외수익 또는 영업외비용' 으로 표시합니다.

&cr- 지분상품

연결회사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 장기적 투자목적 또는 전략적 투자목적의 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 연결회사가 배당을 받을 권리가 확정된 때 '영업외수익' 으로 당기손익으로 인식합니다.

당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서에 ' 영업외수익 또는 영업외비용' 으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다.&cr

③ 손상

연결회사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권 및 기타채권에 대해 연결회사는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다.&cr

④ 인식과 제거

금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 매매일에 인식하거나 제거합니다. 금융자산은 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산을 양도하고 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 경우에 제거됩니다.

&cr연결회사가 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도한 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 연결회사가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로 인식하며, 보고기간말 현재 해당 금융부채는 없습니다.

⑤ 금융상품의 상계&cr

금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다.

&cr[금융부채]&cr&cr ① 분류 및 측정 &cr

연결회사의 당기손익인식금융부채는 단기매매목적의 금융상품입니다. 주로 단기간 내에 재매입할 목적으로 부담하는 금융부채는 단기매매금융부채로 분류됩니다. 또한, 위험회피회계의 수단으로 지정되지 않은 파생상품이나 금융상품으로부터 분리된 내재파생상품도 단기매매금융부채로 분류됩니다.&cr

당기손익인식금융부채, 금융보증계약, 금융자산의 양도가 제거조건을 충족하지 못하는 경우에 발생하는 금융부채를 제외한 모든 비파생금융부채는 상각후원가로 측정하는 금융부채로 분류되고 있으며, 재무상태표 상 "매입채무", "차입금" 및 "기타금융부채" 등으로 표시됩니다. &cr

특정일에 의무적으로 상환해야 하는 우선주는 부채로 분류됩니다. 이러한 우선주에 대한 유효이자율법에 따른 이자비용은 다른 금융부채에서 인식한 이자비용과 함께 손익계산서 상 "금융원가"로 인식됩니다.&cr &cr② 제거 &cr&cr금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료되어 소멸되거나 기존 금융부채의 조건이 실질적으로 변경된 경우에 재무상태표에서 제거됩니다.

&cr

(2) 범주별 금융상품 &cr&cr 보고기간종료일 현재 당사의 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다.&cr

(단위: 천원)

재무상태표 상 자산	당반기말	전기말
당기손익-공정가치 금융자산	5,922,125	5,757,760
기타포괄손익-공정가치 금융자산	16,957,392	16,397,128
상각후원가 금융자산
현금및현금성자산	311,123,451	367,821,461
단기금융상품	64,450,581	80,339,768
장기금융상품	14,032,266	13,394,652
매출채권	1,118,737,119	1,177,068,862
미수금	9,591,293	7,877,770
리스채권	4,118,658	-
기타금융자산	70,127,221	65,459,362
합 계	1,615,060,106	1,734,116,763

(단위: 천원)

재무상태표 상 부채	당반기말	전기말
상각후원가
매입채무	498,801,539	575,206,007
미지급금	54,697,609	34,290,491
기타금융부채	234,274	24,062
차입금	14,047,307	17,590,824
장기미지급금	6,891,358	8,062,412
리스부채	153,978,285	-
지분매입약정(*)	7,772,678	33,301,430
합 계	736,423,050	668,475,226

(*) 지분매입약정은 재무상태표상 기타부채에 포함되어 있습니다.&cr&cr연결회사는 공정가치 측정 금융자산을 제외한 상기 금융상품의 장부가액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다.

(3) 공정가치 서열체계 구분 및 가치평가과정, 투입변수&cr

- 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 당반기말

(단위: 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합계
반복적인 공정가치 측정치
자산
기타포괄손익-공정가치 지분상품	6,170,377	-	10,861,717	16,957,392
당기손익-공정가치 지분상품	-	-	5,922,125	5,922,125
부채
지분매입약정(*1)	-	-	7,772,678	7,772,678
조건부대가(*2)	-	-	23,890,062	23,890,062

(*1) 연결회사는 Centrade Integrated SRL외 1개 종속회사의 잔여 지분 인수 관련 풋옵션에 대해 자기자본에서 해당 부분을 차감 후 부채로 재분류하였으며, 2019년부터 2021년까지 실행될 예정입니다. &cr(*2) 연결회사는 Iris Worldwide Holdings Limited외 7개 종속회사의 기존주주들에게추가적으로 현금을 지급해야하는 조건부대가를 부담하고 있으며 해당 대가는 2019년부터 2021년까지 분할결제될 예정입니다.&cr&cr(2) 전기말

(단위: 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합계
반복적인 공정가치 측정치
자산
기타포괄손익-공정가치 지분상품	5,535,411	-	10,861,717	16,397,128
당기손익-공정가치 지분상품	-	-	5,757,760	5,757,760
부채
지분매입약정(*1)	-	-	33,301,430	33,301,430
조건부대가(*2)	-	-	6,288,808	6,288,808

(*1) 연결회사는 Iris Worldwide Holdings Limited외 3개 종속회사의 잔여 지분 인수 관련 풋옵션에 대해 자기자본에서 해당 부분을 차감 후 부채로 재분류하였으며, 2018년부터 2020년까지 실행될 예정입니다.&cr(*2) 연결회사는 Iris Worldwide Holdings Limited외 3개 종속회사 및 Mckinney Ventures LLC의 기존주주들에게 추가적으로 현금을 지급해야하는 조건부대가를 부담하고 있으며 해당대가는 2018년부터 2020년까지 분할결제될 예정입니다.

활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다.

만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다.

&cr- 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정 &cr&cr 연결회사는 수준 3으로 분류된 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산인 ㈜미라콤아이앤씨와 에스코어㈜ 및 ㈜디스트릭트홀딩스에 대하여 외부평가기관의 전문적인 판단에 근거한 합리적인 평가모형과 적절한 추정치를 사용하여 산정한 금액을 공정가치로 보아 평가하고있습니다. 또한, 파생상품부채인 지분매입약정에 대하여 경영진은 합리적인 평가모형과 적절한추정치를 사용하여 부채의 공정가치를 측정하였습니다.

&cr- 가치평가기법 및 투입변수 &cr&cr 수준3으로 분류된 주요자산과 부채의 공정가치 산정시 적용된 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. ㈜미 라콤아이앤씨와 에스코어 ㈜ 및㈜디스트릭트홀딩스의 주식가치는 수익가치접근법중 기업잉여현금흐름할인법(FCFF)을 사용하였으며 기업잉여현금흐름할인법은 과거재무실적 과 산업전망자료 및 과거투자액 등을 고려하여 향후 5년치의 현금흐름을 추정하고, 가중평균자본비용으로 할인하여 산출하였으며 지분매입약정 및 조건부대가의 가치는 시장승수를 적용한 현재가치기법 을 사용하여 산정하였습니다 . 이 와 관련한 주요 투입변수는 다음과 같 습니다. &cr

구분	당반기말
공정가치	수준	가치평가기법	수준3 투입변수	투입변수 범위&cr(가중평균)
---	---	---	---	---	---
기타포괄손익-공정가치 지분상품
㈜미라콤아이앤씨	6,137,649천원	3	현금흐름&cr할인법	매출액 성장률	2.68% ~ 2.92%
세전 영업이익율	3.34% ~ 6.88%&cr (4.07%)
가중평균자본비용	15.48%
에스코어㈜	2,198,918천원	3	현금흐름&cr할인법	매출액 성장률	3.23% ~ 6.07%
세전 영업이익율	8.50% ~ 9.09%&cr (8.87%)
가중평균자본비용	14.94%
디스트릭트홀딩스	1,776,702천원	3	현금흐름&cr할인법	매출액성장률	30.73%~42.25%
세전 영업이익률	7.41%~16.34% (12.17%)
가중평균자본비용	15.3%
금융부채
지분매입약정	7,772,678천원	3	현재가치기법	매출액 성장률	2.0% ~ 26.3%
시장 승수	6.0 ~ 6.5
할인률	2.16% ~ 3.5%
조건부대가	23,890,062천원	3	현재가치기법	시장 승수	5.0 ~ 7.0
할인률	2.16% ~ 3.97%

◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11012#*진행률적용수주계약현황*.dsl

<채무증권 발행실적> 2019년 06월 30일(단위 : 백만원, %)

(기준일 :	)

---------------

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면&cr총액	이자율	평가등급&cr(평가기관)	만기일	상환&cr여부	주관회사
합 계	-	-	-	-

◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11012#*사채관리계약주요내용.dsl

<기업어음증권 미상환 잔액> 2019년 06월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 :	)

---------------------------

| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

<전자단기사채 미상환 잔액> 2019년 06월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 :	)

------------------------

| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

<회사채 미상환 잔액> 2019년 06월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 :	)

---------10-----10-10-----10

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

<신종자본증권 미상환 잔액> 2019년 06월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 :	)

------------------------

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

<조건부자본증권 미상환 잔액> 2019년 06월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 :	)

------------------------------

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

&cr당사는 기업공시서식 작성지침에 따라 분반기보고서의 Ⅴ. 이사의 경영진단 및 분석&cr의견의 기재는 하지 않습니다.

V. 감사인의 감사의견 등

※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11012#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견

&cr 1. 감사인에 관한 사항&cr&cr삼일회계법인은 당사의 제45기, 제46기 감사 및 제47기 반기 검토를 수행 하였습니다. 제45기 및 제46기에 대한 감사의견은 적정이었으며, 제47기 반기에 대한 검토결과 재무제표가 한국채택국제회계기준 제1034호(중간재무보고)에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시되지 않은 사항이 발견되지 않았습니다.&cr제47기 반기 검토의견에 대한 세부사항은 첨부된 반기 연결재무제표 및 재무제표에대한 검토보고서를 참조하시기 바랍니다.

제47기 반기(당기)삼일회계법인해당사항 없음(*)해당사항 없음제46기(전기)삼일회계법인적정해당사항 없음제45기(전전기)삼일회계법인적정해당사항 없음

사업연도	감사인	감사의견	감사보고서 특기사항

※ 분/반기 재무제표에 대한 검토가 수행되었으며, 중요성 관점에서 공정하게 &cr 표시하지 않은 사항이 발견되지 않았습니다.&cr&cr당반기말 현재 당사의 종속회사는 107개이며, 당기 중 종속기업으로 편입된 Cheil&crArgentina S.A.의 감사인은 PwC, Centrade Cheil HU Kft., Centrade Cheil Adriatic&cr의 감사인은 Deloitte 입니다.&cr&cr 나. 감사용역 체결현황

제47기 반기(당기)삼일회계법인별도 및 연결 분/반기 재무제표 검토&cr별도 및 연결 재무제표에 대한 감사6002,100 시간제46기(전기)삼일회계법인별도 및 연결 분/반기 재무제표 검토&cr별도 및 연결 재무제표에 대한 감사4204,937 시간제45기(전전기)삼일회계법인별도 및 연결 분/반기 재무제표 검토&cr별도 및 연결 재무제표에 대한 감사4004,623 시간

사업연도	감사인	내 용	보수	총소요시간

&cr 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

제47기 반기(당기)-----제46기(전기)2018.07.01세무조정2018.07 ~ 2019.0320-2018.07.12경영자문2018.07 ~ 2019.0830-2018.08.01세무자문2018.08 ~ 2019.0910-2018.08.01세무자문2018.08 ~ 2018.088-2018.09.01세무자문2018.09 ~ 2019.03190-2018.09.01경영자문2018.09 ~ 2019.12120-제45기(전전기)2017.09.04세무조정2017.06 ~ 2018.0319-

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회의 구성 개요&cr&cr 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 상근이사 3인 및 사외이사 2인, 총 5인의 이사로 구성되어 있습니다. 이사회 의장은 당사 사업 전반에 대한 이해도가 높아&cr이사회의 전략적 운영에 적합하고 , 이사회 활동을 총괄하는 역할에 적임이라고 &cr판단되 어 유정근 대표 이사를 의장으로 선임하였습니다. 이사회의 권한은 법령 또는 정관에서 정한 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사경영의 기본방침 및 &cr업무집행에 관한 중요사항을 심의, 결정하며 이사의 직무집행을 감시하는 역할을 &cr합니다. 당사는 의사결정의 신속성과 효율성을 제고하기 위하여 이사회 내에 &cr경영위원회, 내부거래위원회, 보상위원회를 두고 있으며, 이사회의 결의를 거쳐야 할&cr사항 중 법령 또는 정관에서 정한 것을 제외하고는 이사회의 결의로써 대표이사 또는&cr위원회에 그 결정을 위임할 수 있습니다. &cr

구분	구성	소속이사명	의장/위원장	설치목적 및 권한사항
이사회	사내이사 3명&cr사외이사 2명	유정근&cr박찬형&cr김종현&cr김민호&cr오윤	유정근	설치목적 : 회사경영 중요사항의 심의 및 결정 &cr권한사항 : 주주총회에서 위임받은 사항에 한함
경영위원회	사내이사 3명	유정근&cr박찬형&cr김종현	유정근	설치목적 : 경영 일반, 재무 관련사항 등 의사결정의 &cr 신속성, 효율성 제고&cr권한사항 : 이사회에서 위임받은 사항에 대한 심의
보상위원회	사외이사 2명(전원)&cr사내이사 1명	김민호&cr오윤&cr박찬형	김민호	설치목적 : 투명한 경영진 보상 체계 구축&cr권한사항 : 주주총회에 제출할 등기이사 보수 한도&cr 부의 및 이사회에서 위임한 기타 사항
내부거래&cr위원회	사외이사 2명(전원)&cr사내이사 1명	김민호&cr오윤&cr박찬형	김민호	설치목적 : 공정거래 자율준수 체제 구축을 통해&cr 회사 경영의 투명성 제고&cr권한사항 : 내부거래 보고 청취권, 내부거래 직권조사&cr 명령권 및 내부거래 시정조치 건의권

&cr 나. 중요 의결 사항

회차	개최일자	의안 내용	가결&cr여부	사내이사			사외이사
유정근&cr (출석률 : 100%)	박찬형&cr (출석률 : 100%)	김종현&cr (출석률 : 100%)	김민호&cr (출석률 : 100%)	오윤&cr (출석률 : 100%)
1차	2019.01.31	제46기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
내부회계관리 규정 개정 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
2차	2019.02.13	제46기 정기주주총회 소집 및 목적사항 결정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
특수관계인과의 상품 및 용역거래 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
3차	2019.03.21	이사 업무 위촉의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
이사회 의장 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
대표이사 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
이사 보수 배분의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
내부거래위원회 위원 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
보상위원회 위원 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
4차	2019.04.24	제47기 1분기 재무제표 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
특수관계인과의 상품·용역거래 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
5차	2019.07.22	제47기 상반기 재무제표 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
특수관계인과의 상품·용역거래 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

다. 주요 보고 사항

회차	개최일자	보고 내용
1차	2019.01.31	내부회계관리제도 운영실태 보고
경영위원회 결의사항 보고
2차	2019.02.13	내부회계관리제도 운영실태 평가 보고
외부감사인 선정 결과 보고
4차	2019.04.24	경영위원회 결의사항 보고
5차	2019.07.22	경영위원회 결의사항 보고

&cr

라. 산하위원회 활동내역&cr

□ 경영위원회

개최일자	의안내용	가결여부	비고
2019.04.18	제일차이나와 브라보상해간 합병 추진의 건	가결	전원&cr상근이사
2019.06.13	아이리스 지분인수 및 인수금 지급 승인의 건	가결	전원&cr상근이사

&cr□ 보상위원회

개최일자	의안내용	가결&cr여부	사내이사의 성명	사외이사의 성명
박찬형&cr (출석률 : 100%)	김민호&cr (출석률 : 100%)	오윤&cr (출석률 : 100%)
찬반여부	찬반여부
2019.02.13	2019년 등기이사 보수한도 사전 심의의 건	가결	찬성	찬성	찬성

&cr □ 내부거래위원회

개최일자	의안내용	가결여부	사내이사의 성명	사외이사의 성명
박찬형&cr(출석률 : 100%)	김민호&cr (출석률 : 100%)	오윤&cr(출석률 : 100%)
찬반여부	찬반여부
2019.02.13	2019년 2분기 특수관계인과의 상품, 용역거래 사전 심의의 건	가결	찬성	찬성	찬성
2019.04.24	내부거래위원회 위원장 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성
2019년 3분기 특수관계인과의 상품, 용역거래 사전 심의의 건	가결	찬성	찬성	찬성
2019.07.22	2019년 4분기 특수관계인과의 상품, 용역거래 사전 심의의 건	가결	찬성	찬성	찬성

&cr

마. 이사의 독립성&cr&cr 이사회 구성원이 회사의 최대주주 또는 주요주주로부터 독립적인지 여부에 대한 &cr기준으로 최근 3개년간 당사와 거래 실적이 없고 최대주주 및 주요주주와의&cr기타 이해관계가 없는지를 검토합니다.&cr&cr당사는 사외이사후보 추천위원회를 별도로 설치하지 않고 있으며 이사의 추천은 &cr이사회에 일임하고 주주총회를 통하여 선임하고 있습니다. 또한 주주총회 전 &cr경영참고사항에 이사후보 약력 등 인적사항을 공고하고 있습니다.&cr&cr당사의 이사 전원은 상기의 추천과정 및 독립성 기준을 충족하여 선임되었습니다. &cr각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 "Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항"을 참조하시기 바랍니다. &cr

<2019년 이사 현황>

이사	담당업무	선임 배경	추천인	회사와의&cr거래	최대주주 또는&cr주요주주와의 관계
유정근	대표이사	광고마케팅 및 경영 전문가&cr- (現) 제일기획 대표이사, 한국광고산업협회 회장&cr- 제일기획 비즈니스2부문장 겸 솔루션1부문장 부사장 (2012.12)	이사회	없음	없음
박찬형	경영지원실장	경영관리 전문가&cr- (現) 제일기획 경영지원실장 부사장&cr- 삼성전자 경영지원팀장(구주) 상무 (2010.1)	이사회	없음	없음
김종현	비즈니스 1부문장	광고 및 글로벌 경영 전문가&cr- (現) 제일기획 비즈니스 1부문장 전무&cr- 제일기획 디지털 부문장 상무 (2017.4)	이사회	없음	없음
김민호	사외이사	법률 전문가&cr- (現)성균관대학교 법학전문대학원 교수, 개인정보보호법학회 회장&cr- 국무총리소속 중앙행정심판위원회 위원 (2015.12)	이사회	없음	없음
오윤	사외이사	세무 및 글로벌 경영 전문가&cr- 한양대 법학전문대학원 교수 및 법학연구소장&cr- 한국세법학회 부회장&cr※ 미국 공인회계사, 미국 변호사	이사회	없음	없음

※ 2019년 3월 20일 유정근 사내이사와 김민호 사외이사가 임기만료되었으며, &cr 2019년 3월 21일 주주총회를 통해 모두 재선임되었습니다.&cr&cr

바. 사외이사의 전문성&cr&cr 당사는 이사회운영규정에 의거 이사회의 제반 업무를 지원하는 간사(재경담당/상무)를 두고 있으며, 경영지원실 재경담당 산하의 디렉터 2명, 실무 담당자 2명으로 &cr구성된 지원조직을 운영하고 있습니다. 간사와 지원조직은 사외이사가 전문적인 &cr직무수행이 가능하도록 이사회 및 이사회 내 위원회에서 상정되는 의안의 검토와 &cr주요 경영사항의 보고 시 합리적인 의사결정이 가능하도록 보조하고 있습니다.&cr&cr지원조직은 수시로 사외이사를 직접 방문하여, 이사회 의제에 대한 설명과 함께 광고산업 동향과 경영 현황에 대해 수시로 정보를 제공하고 있습니다.&cr

◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11012#*_사외이사_교육_*.dsl 40_01_사외이사_교육_실시현황

※ 사외이사 교육실시 현황

2019년 01월 30일지원조직김민호, 오윤-이사회 의제, 경영현황 등2019년 02월 12일지원조직김민호, 오윤-이사회 의제, 경영현황 등2019년 04월 23일지원조직김민호, 오윤-이사회 의제, 경영현황 등2019년 07월 19일지원조직김민호, 오윤-이사회 의제, 경영현황 등

교육일자	교육실시주체	참석 사외이사	불참시 사유	주요 교육내용

※ 이사회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역
IR팀/재무팀	4	디렉터 2명 (평균 1.4년)&cr 매니저 2명 (평균 4.6년)	- 이사회 운영, 안건 설명 및 질의/논의 사항 대응&cr- 경영현황 설명 등 사외이사 직무수행 지원

※ 근속연수 : 2019년 6월말 기준, IR/재무 해당 업무 근속연수 &cr

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사에 관한 사항&cr&cr당사는 보고서 작성기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, &cr주주총회 결의에 의하여 선임된 상근감사 1명(유희찬)이 감사업무를 수행하고 &cr있습니다. 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, &cr제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계 서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 &cr있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고받을 수 있으며,&cr적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 또한 정관 규정에 따라 필요한&cr경우 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있으며 이 경우 자회사가 지체없이&cr보고하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있을 때에는 자회사의&cr업무와 재산상태를 조사할 수 있습니다. 감사는 내부회계관리자로부터 제도의&cr운영실태를 보고받고 이를 평가하여 연말 결산기 이사회에 평가보고서를 제출하고&cr필요시 직접 내부회계관리제도 운영실태에 대하여 직접 조사할 수 있습니다.&cr

※ 감사의 주요경력

성 명	주 요 경 력	선 임 배 경	추천인	회사와의 관계
유 희 찬	1961. 1. 26 生&cr(現) 제일기획 감사&crPwC 컨설팅 부대표 (2015)&crPwC 컨설팅 전무 (2008)&crPwC 컨설팅 상무 (2003)&cr서울대학교 경영학 석사 (1986)&cr※ 한국 공인회계사, 미국 공인회계사	재무, 시스템 및 경영자문 등&cr폭넓은 전문성과 경험을&cr보유하고 있어 상근감사로서&cr회사에 기여할 것으로 판단	이사회	없음

※ 제45기 정기주주총회의 결의에 따라 2018년 3월 21일 유희찬 상근감사가 신규&cr 선임 되고 현성수 상근감사는 임기만료 되었습니다.&cr

나. 감사의 주요 활동 사항&cr

- 2018 사업년도 내부회계관리제도 운영실태 평가 및 보고&cr (2019년 1월 31일 ~ 2월 13일)&cr- 감사의 지적사항은 즉시 대표이사에게 보고 후 필요시 징계위원회 구성 등을&cr 통하여 조치를 취하고 있으며, 적절한 시기마다 사후관리를 하고 있음.

<감사의 이사회 참석 내역>

회차	개최일자	의안 내용	참석&cr여부
1차	2019.01.31	제46기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건	참석
내부회계관리 규정 개정 승인의 건	참석
2차	2019.02.13	제46기 정기주주총회 소집 및 목적사항 결정의 건	참석
특수관계인과의 상품 및 용역거래 승인의 건	참석
3차	2019.03.21	이사 업무 위촉의 건	참석
이사회 의장 선임의 건	참석
대표이사 선임의 건	참석
이사 보수 배분의 건	참석
내부거래위원회 위원 선임의 건	참석
보상위원회 위원 선임의 건	참석
4차	2019.04.24	제47기 1분기 재무제표 승인의 건	참석
특수관계인과의 상품·용역거래 승인의 건	참석
5차	2019.07.22	제47기 상반기 재무제표 승인의 건	참석
특수관계인과의 상품·용역거래 승인의 건	참석

&cr

◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11012#*_감사*_교육_*.dsl 41_01_감사위원회_교육_실시현황

※ 감사위원회(감사) 교육실시 현황

2019년 01월 30일제일기획 감사 지원조직유희찬-이사회 의제 설명, 경영 현황 등2019년 02월 12일제일기획 감사 지원조직유희찬-이사회 의제 설명, 경영 현황 등2019년 03월 15일미래회계위원회유희찬-AI/RPA 기술 및 Data Analytics를 활용한 감사 기법 실제 사례 및 적용2019년 03월 27일제일기획 담당팀유희찬-AR(증강 현실)의 기술 발전 및 활용2019년 04월 23일제일기획 감사 지원조직유희찬-이사회 의제 설명, 경영 현황 등2019년 05월 14일삼정KPMG유희찬-신외부감사법 도입 원년, 감사위원회의 과제와 역할 수행방안2019년 05월 23일한국상장회사협의회유희찬-외부감사 환경의 변화와 감사(위원회)의 역할2019년 06월 27일감사위원회포럼 유희찬-감사 및 감사위원을 위한 내부회계관리제도2019년 06월 28일한국상장회사협의회유희찬-상장회사 감사위원(감사) 직무 설명회2019년 07월 19일제일기획 감사 지원조직유희찬-이사회 의제 설명, 경영 현황 등

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11012#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_01_감사위원회_지원조직_현황

※ 감사위원회(감사) 지원조직 현황

재무팀/IR팀4디렉터 2명 (평균 1.4년)&cr매니저 2명 (평균 4.6년)- 내부회계관리제도 운영업무 지원&cr- 이사회 의제, 경영현황 설명, 질의/논의 사항 대응 등 상근감사 직무수행 지원

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

※ 근속연수 : 2019년 6월말 기준, 재무/IR 해당 업무 근속연수 &cr

다. 준법지원인에 관한 사항&cr

당사는 법령 준수 및 적정한 회사경영을 위하여 직무수행 시 임직원이 따라야 할&cr준법통제에 관한 기준 및 절차를 제정하여 운영 중이며, 이를 위해 이사회에서 &cr선임된 준법지원인이 관련업무를 담당하고 있습니다.&cr&cr※ 준법지원인의 주요경력

성 명	주 요 경 력
차 재 일	1975. 10. 19 生&cr(現) 제일기획 준법경영팀 변호사(2011 ~ )&cr법무법인 로고스 변호사 (2009 ~ 2011)&cr제48회 사법시험 합격 (2006)&cr서울대학교 컴퓨터공학 학사 (2002)

◆click◆『준법지원인 지원조직 현황』 삽입 11012#*_준법지원인_지원조직_*.dsl 43_01_준법지원인_지원조직_현황

&cr라. 준법지원인 등의 주요 활동 내역 및 그 처리 결과

&cr당사는 교육, 점검, 홍보, 가이드 및 프로세스 개선 활동으로 나누어, 임직원의 &cr준법의식을 고취하고 사전 Risk를 예방하기 위한 활동을 진행하고 있습니다.

항목	시행월	활동 내역
Compliance 교육	4월	- 全임직원 대상 Compliance 교육 실시 : 광고업 관련 법규 및 대외 사례, 성희롱 예방, 부정부패 예방, &cr 정보보안 등 주요 Compliance Issue 및 가이드라인 전달
4월~&cr 6월	- 농구단/ 배구단 선수단 교육 실시 : 프로의식을 강조하고, 대외 사건 사고에 대한 경각심 고취
Compliance 점검	매월	- 수입통관 내역 및 누락 여부 확인
5월	- 全임직원 대상 Compliance 자가점검 실시 : 당사 관련 주요 법률 내용 테스트를 통해 가이드 명확히 인지
Compliance 홍보	매주	- 팀장 및 임원 대상, 당사 관련 주요 Compliance 이슈 공유
매월	- 임원 대상, 당사 관련 주요 Compliance 이슈 및 당사 가이드 공유
가이드 및 프로세스 개선	실시중	- 개인정보 프로세스 관리 시스템 개발

※ 처리 결과 특이사항 없음&cr

※ 준법지원인 지원조직 현황

준법경영팀5수석변호사 2명 (평균 5.5년)&cr선임변호사 1명 (6.3년)&cr매니저 2명 (평균 4.8년)- 준법경영 기준 수립 및 교육, 컴플라이언스, 개인정보보호 활동&cr- 준법지원인 업무 수행 지원

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

※ 근속연수 : 2019년 6월말 기준, 준법경영팀 근속연수

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

&cr가. 투표제도&cr &cr 당사는 1999년 3월 20일 개최된 제26기 정기주주총회에서 집중투표제 배제조항을 정관에 삽입함으로써 집중투표제를 채택하지 않고 있으며, 서면투표제 또는 전자투표제를 채택하지 않고 있습니다.&cr &cr 나. 소수주주권&cr &cr 당사는 대상기간 중 소수주주권이 행사된 경우는 없습니다.&cr&cr 다. 경영권 경쟁 &cr&cr당사는 대상기간 중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다.&cr

VII. 주주에 관한 사항

&cr1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황&cr&cr보고서 작성기준일 현재 당사의 최대주주 및 그 특수관 계인 은 총 28.46% 의 지 분을 보유하고 있습니다. 최대주주인 삼성전자는 25.24%를 보유하고 있으며, &cr각 특수관계인의 지분율은 아래와 같습니다.&cr

2019년 06월 30일(단위 : 주, %)

(기준일 :	)

삼성전자

본인보통주29,038,07525.2429,038,07525.24-

삼성카드

특수관계인보통주

3,500,000

3.04

3,500,000

3.04

-

삼성생명&cr(특별계정)

특수관계인보통주156,2650.14180,4550.16고객계정변동

유정근

특수관계인보통주

5,250

0.00

5,250

0.00

-

박찬형

특수관계인보통주

9,500

0.01

8,000

0.01

-보통주32,709,09028.4332,731,78028.45-우선주-----

| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |

[삼성전자에 관한 사항]&cr

◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11012#*최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

삼성전자761,468김기남0.00--이건희3.68김현석0.00----고동진0.00----

| 명 칭 | 출자자수&cr(명) | 대표이사&cr(대표조합원) | | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | | 최대주주&cr(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |

* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재

◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는&cr 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11012#*성명또는지분율변동인경우.dsl

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

	(단위 : 백만원)

삼성전자219,021,35746,033,232172,988,125170,381,87043,699,45132,815,127

구 분
법인 또는 단체의 명칭
자산총계
부채총계
자본총계
매출액
영업이익
당기순이익

※ 2018년 12월 31일 별도 재무제표 기준입니다.&cr※ 자세한 재무현황은 삼성전자의 제50기 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.&cr

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

- 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 사업 현황 등의 주요 사항은 없습니다.

◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11012#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl

2. 최대주주 변동현황&cr

◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11012#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 <최대주주 변동내역> 2019년 06월 30일(단위 : 주, %)

(기준일 :	)

2016년 10월 27일삼성전자32,766,19028.48장내매매1)2015년 09월 02일삼성물산&cr(구, 제일모직)32,825,540

28.53

합병 후 사명변경2)

변동일	최대주주명	소유주식수	지분율	변동원인	비 고

※ 상기 소유주식수는 변동일 기준 최대주주 및 그 특수관계인이 보유한 &cr 보통주를 합산한 것이며, 지분율은 보통주 발행주식총수 대비 비율입니다.&cr&cr

1) 2016년 10월 27일(매매계약 체결일) 당사의 이전 최대주주인 삼성물산&cr (기존 지분율 12.64%)은 특수관계인인 삼성전자(기존 지분율 12.60%)와 보유주식&cr 전량을 매도/매수하는 주식매매 계약을 체결하여, 당사 최대주주가 삼성물산에서&cr 삼성전자로 변경되었으며, 매매조건 등의 내역은 아래와 같습니다.

1. 매매내역	가. 취득주식수	14,539,350 주
나. 취득금액	267,524 백만원
다. 취득단가	18,400 원&cr(거래일 시가(종가) : 17,400 원)
라. 취득후 소유주식수	29,038,075 주	취득후 지분율	25.24%
마. 거래일자	2016년 10월 27일
2. 취득목적		전략적 협업관계 강화
3. 인수자금 조달방법		자기자금

&cr2) 구, 제일모직이 구, 삼성물산을 2015년 9월 2일자(합병등기일)로 흡수 &cr 합병하여 최대주주가 변경되었으며, 합병 후 사명을 제일모직에서 삼성물산으로&cr 변경하였습니다.&cr 변경후 삼성물산 보유주식수는 14,539,350주(12.64%)로 변경전과 동일하며,&cr 최대주주 변동일 당일 최대주주와 특수관계인이 보유한 주식수는 32,825,540주&cr (28.53%) 입니다.&cr&cr 3. 주식의 분포&cr &cr최대주주 및 자기주식을 제외하고 5% 이상 의결권 있는 주식을 소유하고 있는 &cr주주현황은 다음과 같습니다.

◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11012#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황

주식 소유현황

2019년 06월 30일(단위 : 주)

(기준일 :	)

국민연금공단9,357,4998.1Matthews6,908,2336.0--

구분	주주명	소유주식수	지분율	비고
5% 이상 주주	-
-
우리사주조합		-

※ 5% 이상 주주의 최근 주식등의대량보유상황보고서 공시 기준입니다.&cr - 공시일 : 국민연금공단 4월 2일, Matthews 5월 7일

◆click◆『소액주주현황』 삽입 11012#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 <소액주주현황> 2019년 06월 30일(단위 : 주)

(기준일 :	)

7,74399.81%34,885,68130.33%

| 구 분 | 주주 | | 보유주식 | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- |
| 주주수 | 비율 | 주식수 | 비율 |
| --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 | - |

※ 최근 주주명부 폐쇄일인 2018년 12월 31일자 기준입니다.&cr

4. 주식사무

정관상 신주인수권의 내용	제 9 조 (신주인수권)&cr(1) 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 &cr 배정을 받을 권리를 가진다. 그러나 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나, &cr 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회 또는 이사회로부터 &cr 위임받은 위원회의 결의로 정한다. &cr(2) 제 1항의 규정에도 불구하고 다음 각호의 경우에는 주주외의 자에게 신주를 &cr 배정할 수 있다.&cr 1. 관계법령에 의하여 이사회의 결의로 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게&cr 하는 경우&cr 2. 관계법령에 의하여 이사회의 결의로 우리사주조합원에게 신주를 우선배정하는 경우&cr 3. 관계법령에 의하여 이사회의 결의로 주식예탁증서(DR)발행에 따라 신주를 &cr 발행하는 경우&cr 4. 제 9조의 2에 의하여 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우&cr 5. 제 9조의 3에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우&cr 6. 긴급한 자금의 조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기술도입을 필요로 &cr 그 제휴회사에게 이사회 결의로 회사의 보통주식 또는 우선주식을 발행주식 &cr 총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위내에서 신주를 발행하는 경우 &cr 다만, 이 경우 신주의 발행가격은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령&cr 제176조의 8의 규정에서 정하는 가격 이상으로 한다.&cr&cr제 9 조의 2 (일반공모증자)&cr(1) 이 회사는 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위내에서 관계법령&cr 에서 정하는 방법에 따라 이사회의 결의로 일반공모증자방식에 의하여 신주를&cr 발행할 수 있다.&cr(2) 일반공모증자방식에 의하여 신주를 발행하는 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 &cr 및 발행가격 등은 이사회의 결의로써 정한다. 다만, 이 경우 신주의 발행가격은 &cr 관계법령에서 정하는 가격 이상으로 한다.&cr&cr제 9 조의 3 (주식매수선택권)&cr(1) 이 회사는 임ㆍ직원(상법 제542조의 3에서 규정하는 관계회사의 임ㆍ직원을 &cr 포함한다. 이하 이 조에서 같다)에게 상법이 허용하는 한도내에서 상법 제542조의&cr 3의 규정에 의한 주식매수선택권을 주주총회의 특별결의로 부여할 수 있다. &cr 다만, 관계법령이 정하는 한도까지 임ㆍ직원에게 이사회 결의로써 &cr 주식매수선택권을 부여할 수 있다. &cr(2) 주식매수선택권을 부여받을 자는 회사의 설립ㆍ 경영ㆍ해외영업 또는 기술혁신등에&cr 기여하였거나 기할 능력을 갖춘 임ㆍ직원으로 하되 관계법령에서 주식매수선택권을 &cr 부여받을 수 없는 자로 규정한 임ㆍ직원은 제외한다.&cr(3) 주식매수선택권의 행사로 교부할 주식(주식매수선택권의 행사가격과 시가와의 &cr 차액을 현금 또는 자기주식으로 교부하는 경우에는 그 차액의 산정기준이 되는 &cr 주식을 말한다)은 기명식 보통주식 또는 기명식 우선주식으로 한다.&cr(4) 주식매수선택권의 행사로 교부할 수 있는 주식의 총수는 관계법령에서 허용하는&cr 한도까지로 한다. &cr(5) 주식매수선택권의 내용, 행사가격 등 주식매수선택권의 조건은 관계법령 및 &cr 정관이 정하는 바에 따라 주주총회의 특별결의 또는 이사회 결의로 정하되, &cr 관계법령 및 정관에서 주주총회 또는 이사회의 결의사항으로 규정하지 않은 사항은&cr 이사회 또는 이사회로부터 위임받은 위원회에서 결정할 수 있다. &cr(6) 주식매수선택권은 이를 부여하는 주주총회 결의일 또는 이사회 결의일로부터 &cr 2년이 경과한 날로부터 8년 이내에서, 각 해당 주주총회 또는 해당 이사회의 &cr 결의로 정하는 행사만료일까지 행사할 수 있다. 단, 이 경우 주식매수선택권을 &cr 부여받은 자는 관계법령이 정하는 경우를 제외하고는 본문의 규정에 의한 &cr 결의일부터 2년이상 재임 또는 재직하여야 이를 행사할 수 있다.&cr(7) 다음 각호의 1에 해당하는 경우에는 이사회의 결의로 주식매수선택권의 부여를 &cr 취소할 수 있다.&cr 1. 임ㆍ직원이 주식매수선택권을 부여받은 후 임의로 퇴임하거나 퇴직한 경우&cr 2. 임ㆍ직원이 고의 또는 과실로 회사에 중대한 손해를 초래하게 한 경우&cr 3. 기타 주식매수선택권 부여계약에서 정한 취소사유가 발생한 경우&cr&cr제 9 조의 4 (신주의 배당기산일)&cr 이 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 &cr 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 &cr 직전영업년도말에 발행된 것으로 본다. 다만 제46조 3항의 중간배당 기준일 이후에 &cr 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행된 주식에 대한 중간배당에 관하여는 &cr 중간배당 기준일 직후에 발행된 것으로 본다.
결 산 일	12월 31일	정기주주총회	매사업년도 종료후 3월 이내
주주명부폐쇄시기	매결산기 최종일의 익일부터 1개월간 폐쇄함. &cr 단, 부득이한 경우 3월을 초과하지 아니하는 기간내에서 폐쇄기간을 조정할 수 있으며, &cr 이 경우에는 폐쇄기간의 2주간전에 신문에 공고함.
주권의 종류	일주권, 오주권, 일십주권, 오십주권, 일백주권, 오백주권, 일천주권, 일만주권(8종)
명의개서대리인	국민은행 증권대행부 (02) 2073-8108&cr 서울시 영등포구 여의도동 36-3
주주의 특전	없음	공고게재신문	중앙일보

&cr 5. 주가 및 주식거래 실적&cr &cr최근 6개월간 당사의 주가 및 거래량에 관한 사항은 다음과 같습니다.

(단위 : 원, 주)

종 류		2019년 1월	2019년 2월	2019년 3월	2019년 4월	2019년 5월	2019년 6월
보통주	월 최고 주가	23,500	25,700	24,200	25,450	26,750	29,400
월 최저 주가	21,600	23,600	22,800	24,250	25,250	26,550
월 평균 주가	22,480	25,068	23,823	25,000	26,083	28,274
월 최고 일거래량	426,491	546,628	729,178	367,470	532,105	364,518
월 최저 일거래량	131,748	165,228	150,544	66,072	120,996	107,138
월거래량	5,017,731	4,869,815	6,714,807	4,959,788	5,579,743	3,861,003

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황

가. 임원의 현황&cr

2019년 06월 30일(단위 : 주)

(기준일 :	)

유정근남1963.06사장등기임원상근대표이사서강대 언론학(석사)&cr 제일기획 비즈니스 2부문장5,250-없음31.52년2022.03.20박찬형남1959.10부사장등기임원상근경영지원실장성균관대 경제학&cr 삼성전자 구주 경영지원팀장8,000-없음7.55년2021.03.20김종현남1966.07전무등기임원상근비즈니스 1부문장Boston Univ. 신문방송학(석사)&cr 제일기획 중국총괄, 디지털부문장--없음28.21년2021.03.20김민호남1965.06사외이사등기임원비상근사외이사성균관대 법학(박사)&cr 성균관대 법학전문대학원 교수--없음3.30년2022.03.20오 윤남1962.11사외이사등기임원비상근사외이사국민대 법학(박사)&cr 한양대 법학전문대학원 교수--없음1.28년2021.03.20유희찬남1961.01감사등기임원상근상근감사서울대 경영학(석사)&cr PwC컨설팅 부대표--없음1.28년2021.03.20Aaron Lau남1961.05전무미등기임원상근International President 겸)북미 CEOLondon School of Economics 경제학&cr 제일기획 Cheil Greater China CEO--없음6.91년-윤석준남1964.07전무미등기임원상근비즈니스 2부문장 겸)비즈니스 5본부장, SBC 장연세대 경제학(석사)&cr 제일기획 비즈니스 6본부장6,268-없음2.09년-박성혁남1968.06전무미등기임원상근

구주총괄 겸)북미부총괄

중앙대 언론학(석사)&cr 제일기획 캠페인 1본부장--없음26.49년-김태해남1969.11전무미등기임원상근디지털 X 부문장 겸)크리에이티브솔루션본부장고려대 신문방송학&cr 제일기획 중국총괄--없음19.08년-정홍구남1964.08전무미등기임원상근경영지원실 관리담당임원고려대 농업경제학&cr 삼성전자 무선사업부 경영지원그룹장--없음0.56년-오혜원여1971.05상무미등기임원상근제작 1본부장한국외대 영어영문학&cr 제일기획 제작 2그룹장--없음25.49년-이창환남1964.10상무미등기임원상근감사팀장연세대 경제학&cr 제일기획 구주총괄 관리담당임원5,000-없음30.91년-구승회남1962.06상무미등기임원상근서남아총괄Sup de Pub(佛) 광고보도학(석사)&cr 제일기획 이탈리아법인장--없음28.07년-김대영남1965.11상무미등기임원상근경영지원실 PM 본부장서강대 경영학&cr 제일기획 경영지원실 관리담당임원--없음24.83년-라성찬남1965.09상무미등기임원상근비즈니스 2본부장New York Institute of Tech. 커뮤니케이션학(석사)&cr 제일기획 구주총괄--없음23.16년-배완룡남1965.06상무미등기임원상근The Cheil Media 본부장서강대 정치외교학&cr 제일기획 브랜드익스피리언스본부장--없음27.49년-정선우남1966.07상무미등기임원상근비즈니스 3본부장연세대 행정학&cr 제일기획 경영지원실 인사담당임원--없음25.47년-김석한남1967.12상무미등기임원상근비즈니스 1본부장고려대 심리학&cr 제일기획 CIS 총괄--없음16.16년-진우영남1965.06상무미등기임원상근중남미총괄Washington State Univ. 커뮤니케이션학(석사)&cr 삼성전자 한국총괄마케팅 담당부장75-없음5.57년-최 헌남1969.05상무미등기임원상근비즈니스전략부문장 겸)The Answer Company 본부장Univ. of Texas 광고보도학(석사)&cr 제일기획 동남아총괄--없음22.04년-김우석남1969.03상무미등기임원상근비즈니스 1부문 글로벌네트워크전략담당임원NYU MBA(석사)&cr 삼성전자 글로벌마케팅연구소장(GMC)--없음0.55년-백 훈남1965.12상무미등기임원상근경영지원실 재경담당임원고려대 법학&cr 제일기획 경영지원실 관리담당임원--없음23.83년-송윤석남1967.08상무미등기임원상근삼성 블루팡스 배구단장부산대 사회학&cr 제일기획 중국총괄 담당임원520-없음25.08년-정원화여1971.11상무미등기임원상근비즈니스 4본부장경희대 광고학(석사)&cr 제일기획 The SOUTH 4팀장--없음12.41년-이문교남1968.12상무미등기임원상근제작 2본부장日 상지대 신문학(석사)&cr 제일기획 제작본부 CD16,300-없음22.44년-윤영석남1967.10상무미등기임원상근중아총괄Univ. of Michigan MBA(석사)&cr 제일기획 The Answer Company 본부장--없음26.43년-김강지남1970.02상무미등기임원상근CIS 총괄서울대 스페인어학&cr 제일기획 아프리카총괄--없음23.36년-서지영여1973.07상무미등기임원상근디지털솔루션본부장이화여대 정치외교학&cr 제일기획 디지털캠페인그룹장--없음23.47년-이태원남1969.07상무미등기임원상근구주총괄 관리담당임원Univ. of Illinois, Urbana-Champaign 회계학(석사)&cr 제일기획 재무팀장--없음12.75년-이예훈여1972.05상무미등기임원상근제작 3본부장한국외대 불어교육학&cr 제일기획 제작 5그룹장--없음11.25년-이상무남1970.12상무미등기임원상근경영지원실 인사담당임원고려대 경영학&cr 제일기획 인사팀장265-없음24.38년-정의선여1973.12상무미등기임원상근동남아총괄연세대 심리학&cr 제일기획 비즈니스 1팀장--없음8.25년-김석필남1960.09자문역미등기임원비상근비상근 자문역佛 HEC MBA(석사)&cr 제일기획 비즈니스 1부문장--없음3.57년-고경원남1964.11자문역미등기임원비상근비상근 자문역서울대 신문학&cr 제일기획 비즈니스 3본부장--없음16.66년-김기수남1967.03자문역미등기임원비상근비상근 자문역KAIST 경영학(석사)&cr 제일기획 중아총괄--없음20.33년-

| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |

&cr 나. 타회사 임원겸직 현황

겸 직 자		겸 직 회 사
성 명	직 위	회사명	직 위
---	---	---	---
박찬형	부사장	㈜삼성라이온즈	사내이사
수원삼성축구단㈜	사내이사
정홍구	전무	수원삼성축구단㈜	사내이사
백훈	상무	㈜삼성라이온즈	감사
㈜하쿠호도제일	감사
오윤	사외이사	에스케이브로드밴드㈜	사외이사

※ 공시서류제출일('19.8.14.) 현재 당사 임원의 타회사 임원 겸직 현황을 기재함.&cr&cr 다. 공시기준일 이후 임원의 변동&cr보고기간종료일 이후 제출일 현재까지 변동된 임원은 없습니다.&cr

라. 직원의 현황

2019년 06월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 :	)

광고업남678-17-6959.3726,47638경력년수 14.4년광고업여 690-9-6996.4120,69331경력년수 10.3년1,368-26-1,3947.8847,16935경력년수 12.3년

| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의&cr정함이 없는&cr근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |

* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다

※ 상기 직원의 현황은 본사인력을 기준으로 작성 되었습니다.&cr ※ 당기 급여총액은 소득세법 제20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급 명세서의 근로소득 기준입니다. (근로소득공제 반영전) &cr※ 경력입사자가 많은 당사의 특성상 평균 경력년수를 비고에 포함 기재 하였습니다.&cr ※ 1인당 평균급여액은 급여지급 대상 평균인원(1,362명) 기준입니다. &cr※ 등기임원, 외국인 별도계약 임원 및 별도계약 인력은 제외되었습니다. &cr ※ 상기 직원수는 휴직자 62명(남 8명, 여 54명) 을 포함한 수치입니다.&cr ※ 당사의 사업부문은 광고업 단일사업부문으로 구성되어 있어 별도로 사업부문별 직원을 명시하지 않았습니다.&cr

마. 미등기임원 보수 현황

2019년 06월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 :	)

203,399170-

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원

※ 2019년 6월 30일 현재 재임 중인 미등기임원 27명 중 주재임원 및 해외급여 대상&cr 미등기임원 7명 제외&cr

2. 임원의 보수 등

&cr 가. 이사ㆍ감사 전체의 보수현황&cr

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원) 등기이사&cr(감사 제외)511,000사내이사 3명&cr사외이사 2명감사15001명

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원) 61,355226-

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

2-2. 유형별

(단위 : 백만원) 31,208403사내이사27839--- - -16969-

구 분	인원수	보수총액	1인당&cr평균보수액	비고
등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사&cr(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

※ 인원수는 2019년 6월 30일 현재 재직중인 이사(감사) 수 입니다.&cr※ 보수총액은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제159조, 동법 시행령 제168조에 따라 2019년 1월 1일부터 6월 30일까지 재임 또는 퇴임한 등기이사ㆍ사외이사&cr ㆍ감사가 등기임원 자격으로 지급받은 소득세법상의 소득 금액입니다. &cr※ 1인당 평균보수액은 보수총액을 인원수로 나누어서 계산하였습니다.&cr※ 주식선택권 부여로 인하여 당기에 인식한 비용(보상비용)은 없습니다.&cr

나. 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황&cr1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원) 유정근사장527-

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

2. 산정기준 및 방법

	(단위 : 백만원)

이름	보수의 종류		총액	산정기준 및 방법
유정근	근로소득	급여	334	·임원처우규정(이사회 결의)에 따라 직급, 위임업무의 성격, 위임&cr 업무 수행결과 등을 고려하여 보수를 결정하고 5천6백만원을&cr 매월 지급
상여	188	·설/추석상여 : 各 月급여 100% 지급 ·목표인센티브 : 부서別 목표 달성도에 따라 대표이사가 결정하며,&cr 月급여의 0 ~ 200%內에서 年 2회 분할지급&cr (조직별 성과에 따라 가감지급) ·성과인센티브 : 회사손익목표 초과時 이익의 20%를 재원으로&cr 대표이사가 결정하며, 기준연봉의 0 ~ 50%內에서 年 1회 지급 (개인별 성과에 따라 가감지급) ·장기성과인센티브 : ROE, 세전이익률 등을 평가하여 &cr 3年 평균연봉을 기초로 주주총회에서 정한 이사보수한도 內에서 산정하여 3年間 분할지급&cr ·특별상여 : 임원처우규정(이사회 결의)에 따라 1회성&cr 특별상여 지급 ※ 제일기획 대표이사로서 2018 평창동계 올림픽 개폐막식의&cr 성공적 수행, 89Degrees 등 인수 합병과 핵심 인력 영입을 통한 &cr 핵심 사업 역량 제고 등의 성과를 거두었음. 또한, 어려운 경영 &cr 환경 속에서도 2018년 전사 매출총이익 1조 828억(전년 대비&cr 7% 성장)과 세전이익률 17.6%(전년 대비 1.3%p 개선) 등의&cr 재무 성과를 달성한 점을 감안하여 상여금 산정
주식매수선택권&cr 행사이익	-	-
기타 근로소득	5	·복리후생 : 임원처우규정(이사회 결의)에 따라 처우를 제공
퇴직소득		-	-
기타소득		-	-

다. 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원) 유정근사장527-Aaron Lau전무778-

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

&cr2. 산정기준 및 방법

	(단위 : 백만원)

이름	보수의 종류		총액	산정기준 및 방법
유정근	근로소득	급여	334	·임원처우규정(이사회 결의)에 따라 직급, 위임업무의 성격, 위임&cr 업무 수행결과 등을 고려하여 보수를 결정하고 5천6백만원을&cr 매월 지급
상여	188	·설/추석상여 : 各 月급여 100% 지급 ·목표인센티브 : 부서別 목표 달성도에 따라 대표이사가 결정하며,&cr 月급여의 0 ~ 200%內에서 年 2회 분할지급&cr (조직별 성과에 따라 가감지급) ·성과인센티브 : 회사손익목표 초과時 이익의 20%를 재원으로&cr 대표이사가 결정하며, 기준연봉의 0 ~ 50%內에서 年 1회 지급 (개인별 성과에 따라 가감지급) ·장기성과인센티브 : ROE, 세전이익률 등을 평가하여 &cr 3年 평균연봉을 기초로 주주총회에서 정한 이사보수한도 內에서 산정하여 3年間 분할지급&cr·특별상여 : 임원처우규정(이사회 결의)에 따라 1회성&cr 특별상여 지급 ※ 제일기획 대표이사로서 2018 평창동계 올림픽 개폐막식의&cr 성공적 수행, 89Degrees 등 인수 합병과 핵심 인력 영입을 통한 &cr 핵심 사업 역량 제고 등의 성과를 거두었음. 또한, 어려운 경영 &cr 환경 속에서도 2018년 전사 매출총이익 1조 828억(전년 대비&cr 7% 성장)과 세전이익률 17.6%(전년 대비 1.3%p 개선) 등의&cr 재무 성과를 달성한 점을 감안하여 상여금 산정
주식매수선택권&cr 행사이익	-	-
기타 근로소득	5	·복리후생 : 임원처우규정(이사회 결의)에 따라 처우를 제공
퇴직소득		-	-
기타소득		-	-
Aaron Lau	근로소득	급여	435	·글로벌 광고업계의 해당 직책 보수 수준에 따른 고용계약 체결로,&cr 직급(International President), 위임 업무의 성격, 위임 업무 수행 결과 &cr 등을 고려하여 보수를 결정하고 7천3백만원을 매월 지급
상여	316	·Annual Bonus : 자회사 재무, 업적 달성 정도에 따라 지급 ※ 제일기획 International President로서 북미 및 유럽 자회사의&cr 조직 역량 제고 및 실적 확대에 기여. 자회사 Iris, McKinney, TBG, BMB 등 자회사 간의 협업체계를 &cr 구축하여 Choice Hotels, Staples 등 신규 비즈니스를 적극&cr 개척하였으며, 89Degrees 등 글로벌 M&A 관련 커뮤니케이션 및&cr 협의 업무를 주도하며 제일기획의 신성장 동력 확보 및 당사 &cr 신뢰도 제고에 기여. 2018년 북미 및 유럽 자회사의 연간 영업총이익은 Iris 18%,&cr McKinney 18%, BMB 10%, TBG 9% 등으로 전년 대비 &cr 성장하며 2018년 전사 영업총이익 1조 828억(전년 대비&cr 7% 성장) 달성에 크게 기여
주식매수선택권&cr 행사이익	-	-
기타 근로소득	27	·복리후생: 계약된 처우규정에 따라 처우를 제공
퇴직소득		-	-
기타소득		-	-

◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11012#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl

IX. 계열회사 등에 관한 사항

◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11012#*타법인출자현황.dsl

가. 계열회사의 현황&cr

당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 삼성그룹에 속한 계열회사로서 당기말 현재 삼성그룹에는 62개의 국내 계열회사가 있습니다. 이 중 상장사는 당사를 포함하여 총 16개사이며 비상장사는 46개사 입니다.&cr &cr(1) 기업집단의 개요

① 기업집단의 명칭	: 삼 성
② 기업집단의 지배자	: 이 재 용

&cr(2) 기업집단에 소속된 회사

(2019. 06. 30 현재)

구 분	회사수	회사명	법인등록번호
상장사	16	삼성물산㈜	1101110015762
삼성전자㈜	1301110006246
삼성에스디아이㈜	1101110394174
삼성전기㈜	1301110001626
삼성화재해상보험㈜	1101110005078
삼성중공업㈜	1101110168595
삼성생명보험㈜	1101110005953
㈜멀티캠퍼스	1101111960792
삼성증권㈜	1101110335649
삼성에스디에스㈜	1101110398556
삼성카드㈜	1101110346901
삼성엔지니어링㈜	1101110240509
㈜에스원	1101110221939
㈜제일기획	1101110139017
㈜호텔신라	1101110145519
삼성바이오로직스㈜	1201110566317
비상장사	46	㈜서울레이크사이드	1101110504070
㈜삼우종합건축사사무소	1101115494151
㈜씨브이네트	1101111931686
삼성바이오에피스㈜	1201110601501
삼성디스플레이㈜	1345110187812
삼성코닝어드밴스드글라스(유)	1648140000991
에스유머티리얼스㈜	1648110061337
스테코㈜	1647110003490
세메스㈜	1615110011795
삼성전자서비스㈜	1301110049139
삼성전자판매㈜	1801110210300
삼성전자로지텍㈜	1301110046797
수원삼성축구단㈜	1358110160126
삼성메디슨㈜	1346110001036
삼성화재애니카손해사정㈜	1101111595680
삼성화재서비스손해사정㈜	1101111237703
㈜삼성화재금융서비스보험대리점	1101116002424
삼성전자서비스씨에스㈜	1358110352541
삼성선물㈜	1101110894520
삼성자산운용㈜	1701110139833
㈜생보부동산신탁	1101111617434
삼성생명서비스손해사정㈜	1101111855414
삼성에스알에이자산운용㈜	1101115004322
㈜삼성생명금융서비스보험대리점	1101115714533
에스디플렉스㈜	1760110039005
제일패션리테일㈜	1101114736934
네추럴나인㈜	1101114940171
삼성웰스토리㈜	1101115282077
㈜시큐아이	1101111912503
에스티엠㈜	2301110176840
에스코어㈜	1101113681031
오픈핸즈㈜	1311110266146
㈜미라콤아이앤씨	1101111617533
삼성카드고객서비스㈜	1101115291656
㈜휴먼티에스에스	1101114272706
에스원씨알엠㈜	1358110190199
신라스테이㈜	1101115433927
에이치디씨신라면세점㈜	1101115722916
㈜삼성경제연구소	1101110766670
㈜삼성라이온즈	1701110015786
삼성벤처투자㈜	1101111785538
삼성액티브자산운용㈜	1101116277382
삼성헤지자산운용㈜	1101116277390
㈜하만인터내셔널코리아	1101113145673
레드벤드소프트웨어코리아㈜	1101113613315
에스비티엠 주식회사	1101116536556
計	62

(3) 관련법령상의 규제내용 등&crㆍ"독점규제 및 공정거래에 관한 법률" 上 상호출자제한기업집단 등&cr&cr① 지정시기 : 2019년 5월 15일 &cr

② 규제내용 요약

ㆍ 상호출자의 금지

ㆍ 계열사 채무보증 금지

ㆍ 금융ㆍ보험사의 계열사 의결권 제한

ㆍ 대규모 내부거래의 이사회 의결 및 공시

ㆍ 비상장사 중요사항 공시

ㆍ 기업집단 현황 등에 관한 공시 &cr

(4) 관계회사 및 자회사의 투자지분 현황

&cr① 국내법인

[2019.06.30 현재, 보통주 기준]	(단위 : %)

피출자회사&cr 출자회사	삼성물산	삼성전자	삼성SDI	삼성전기	삼성중공업	호텔신라	삼성&cr엔지니어링	제일기획	에스원	삼성SDS	삼성&cr라이온즈	삼성&cr경제연구소	스테코
삼성물산	-	5.0	-	-	0.1	-	7.0	-	-	17.1	-	1.0	-
삼성전자	-	-	19.6	23.7	16.0	5.1	-	25.2	-	22.6	-	29.8	70.0
삼성SDI	-	-	-	-	0.4	0.1	11.7	-	11.0	-	-	29.6	-
삼성전기	-	-	-	-	2.2	-	-	-	-	-	-	23.8	-
삼성중공업	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	1.0	-
제일기획	-	-	-	-	0.1	-	-	-	-	-	67.5	-	-
호텔신라	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
에스원	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
삼성경제연구소	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
삼성SDS	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
삼성생명보험	0.1	8.8	0.2	0.3	3.3	7.6	0.1	0.2	5.4	0.1	-	14.8	-
삼성화재해상보험	-	1.5	-	-	-	-	0.2	-	1.0	-	-	-	-
삼성증권	-	-	-	-	-	3.1	-	-	1.3	-	-	-	-
삼성카드	-	-	-	-	-	1.3	-	3.0	1.9	-	-	-	-
삼성디스플레이	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
삼성바이오로직스	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
삼성자산운용	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
미라콤아이앤씨	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
삼성전자서비스	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Harman International&crIndustries, Inc.	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Harman International&crIndustries Limited	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
합 계	0.1	15.3	19.7	24.0	22.0	17.2	19.0	28.4	20.6	39.8	67.5	100.0	70.0

[2019.06.30 현재, 보통주 기준]	(단위 : %)

피출자회사&cr출자회사	세메스	삼성전자&cr서비스	삼성전자&cr판매	수원삼성&cr축구단	삼성전자&cr로지텍	삼성&cr디스플레이	삼성메디슨	삼성&cr바이오&cr로직스	삼성&cr바이오&cr에피스	삼성코닝&cr어드밴스드&cr글라스	에스유&cr머티리얼스	씨브이네트	서울레이크&cr사이드
삼성물산	-	-	-	-	-	-	-	43.4	-	-	-	40.1	100.0
삼성전자	91.5	99.3	100.0	-	100.0	84.8	68.5	31.5	-	-	-	-	-
삼성SDI	-	-	-	-	-	15.2	-	-	-	-	-	-	-
삼성전기	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
삼성중공업	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
제일기획	-	-	-	100.0	-	-	-	-	-	-	-	-	-
호텔신라	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
에스원	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
삼성경제연구소	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
삼성SDS	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	9.4	-
삼성생명보험	-	-	-	-	-	-	-	0.1	-	-	-	-	-
삼성화재해상보험	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
삼성증권	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
삼성카드	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
삼성디스플레이	-	-	-	-	-	-	-	-	-	50.0	50.0	-	-
삼성바이오로직스	-	-	-	-	-	-	-	-	50.0	-	-	-	-
삼성자산운용	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
미라콤아이앤씨	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
삼성전자서비스	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Harman International&crIndustries, Inc.	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Harman International&crIndustries Limited	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
합 계	91.5	99.3	100.0	100.0	100.0	100.0	68.5	75.0	50.0	50.0	50.0	49.5	100.0

[2019.06.30 현재, 보통주 기준]	(단위 : %)

피출자회사&cr 출자회사	삼우종합&cr건축사&cr사무소	에스디&cr플렉스	제일패션&cr리테일	네추럴나인	삼성&cr웰스토리	대정해상&cr풍력발전	시큐아이	휴먼티&cr에스에스	에스원&cr씨알엠	에스티엠	멀티캠퍼스	에스코어
삼성물산	100.0	-	100.0	51.0	100.0	-	8.7	-	-	-	-	-
삼성전자	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
삼성SDI	-	50.0	-	-	-	-	-	-	-	100.0	-	-
삼성전기	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
삼성중공업	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
제일기획	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	5.2
호텔신라	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
에스원	-	-	-	-	-	-	-	100.0	100.0	-	-	0.6
삼성경제연구소	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	15.2	-
삼성SDS	-	-	-	-	-	-	56.5	-	-	-	47.2	81.8
삼성생명보험	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	0.0	-
삼성화재해상보험	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
삼성증권	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
삼성카드	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
삼성디스플레이	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
삼성바이오로직스	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
삼성자산운용	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
미라콤아이앤씨	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	0.5
삼성전자서비스	-	-	-	-	-	100.0	-	-	-	-	-	-
Harman International&crIndustries, Inc.	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Harman International&crIndustries Limited	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
합 계	100.0	50.0	100.0	51.0	100.0	100.0	65.2	100.0	100.0	100.0	62.4	88.1

[2019.06.30 현재, 보통주 기준]	(단위 : %)

피출자회사&cr 출자회사	오픈핸즈	미라콤&cr아이앤씨	신라스테이	HDC&cr신라면세점	삼성생명&cr보험	에스비티엠	생보&cr부동산신탁	삼성생명&cr서비스&cr손해사정	삼성&cr에스알에이&cr자산운용	삼성생명&cr금융서비스&cr보험대리점	삼성화재&cr해상보험	삼성화재&cr애니카&cr손해사정
삼성물산	-	-	-	-	-	19.3	-	-	-	-	-	-
삼성전자	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
삼성SDI	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
삼성전기	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
삼성중공업	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
제일기획	-	5.4	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
호텔신라	-	-	100.0	50.0	100.0	-	-	-	-	-	-	-
에스원	-	0.6	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
삼성경제연구소	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
삼성SDS	100.0	83.6	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
삼성생명보험	-	-	-	-	-	-	50.0	99.8	100.0	100.0	15.0	-
삼성화재해상보험	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	100.0
삼성증권	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
삼성카드	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
삼성디스플레이	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
삼성바이오로직스	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
삼성자산운용	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
미라콤아이앤씨	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
삼성전자서비스	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Harman International&crIndustries, Inc.	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Harman International&crIndustries Limited	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
합 계	100.0	89.6	100.0	50.0	100.0	19.3	50.0	99.8	100.0	100.0	15.0	100.0

[2019.06.30 현재, 보통주 기준]	(단위 : %)

피출자회사&cr 출자회사	삼성화재&cr서비스&cr손해사정	삼성화재&cr금융서비스&cr보험대리점	삼성증권	삼성카드	삼성카드&cr고객서비스	삼성&cr자산운용	삼성선물	삼성&cr벤처투자	삼성액티브&cr자산운용	삼성헤지&cr자산운용	하만&cr인터내셔널&cr코리아	레드벤드&cr소프트웨어&cr코리아
삼성물산	-	-	-	-	-	-	-	16.7	-	-	-	-
삼성전자	-	-	-	-	-	-	-	16.3	-	-	-	-
삼성SDI	-	-	-	-	-	-	-	16.3	-	-	-	-
삼성전기	-	-	-	-	-	-	-	17.0	-	-	-	-
삼성중공업	-	-	-	-	-	-	-	17.0	-	-	-	-
제일기획	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
호텔신라	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
에스원	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
삼성경제연구소	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
삼성SDS	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
삼성생명보험	-	-	29.5	71.9	-	100.0	-	-	-	-	-	-
삼성화재해상보험	100.0	100.0	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
삼성증권	-	-	-	-	-	-	100.0	16.7	-	-	-	-
삼성카드	-	-	-	-	100.0	-	-	-	-	-	-	-
삼성디스플레이	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
삼성바이오로직스	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
삼성자산운용	-	-	-	-	-	-	-	-	100.0	100.0	-	-
미라콤아이앤씨	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
삼성전자서비스	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Harman International&crIndustries, Inc.	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	100.0	-
Harman International&crIndustries Limited	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	100.0
합 계	100.0	100.0	29.5	71.9	100.0	100.0	100.0	100.0	100.0	100.0	100.0	100.0

&cr② 해외법인

[2019.06.30 현재, 보통주 기준]	(단위 : %)

투자사명	피투자사명	보통주지분율
㈜삼우종합건축사사무소	SAMOO DESIGNERS & ENGINEERS INDIA PRIVATE LIMITED	100.0
㈜삼우종합건축사사무소	SAMOO (KL) SDN. BHD.	100.0
Samsung C&T America Inc.	Meadowland Distribution	100.0
Samsung C&T America Inc.	Samsung Green repower, LLC	100.0
Samsung C&T America Inc.	Samsung Solar Construction Inc.	100.0
Samsung C&T America Inc.	QSSC, S.A. de C.V.	20.0
Samsung C&T America Inc.	Samsung Solar Energy LLC	100.0
Samsung C&T America Inc.	S-print Inc	24.0
Samsung Renewable Energy Inc.	SRE GRW EPC GP Inc.	100.0
Samsung Renewable Energy Inc.	SRE GRW EPC LP	100.0
Samsung Renewable Energy Inc.	SRE SKW EPC GP Inc.	100.0
Samsung Renewable Energy Inc.	SRE SKW EPC LP	100.0
Samsung Renewable Energy Inc.	SRE GRW LP Holdings LP	100.0
Samsung Renewable Energy Inc.	SRE SKW LP Holdings LP	100.0
Samsung Renewable Energy Inc.	SRE WIND PA GP INC.	100.0
Samsung Renewable Energy Inc.	SRE WIND PA LP	100.0
Samsung Renewable Energy Inc.	SRE GRS Holdings GP Inc.	100.0
Samsung Renewable Energy Inc.	SRE GRS Holdings LP	100.0
Samsung Renewable Energy Inc.	SRE K2 EPC GP Inc.	100.0
Samsung Renewable Energy Inc.	SRE K2 EPC LP	100.0
Samsung Renewable Energy Inc.	SRE KS HOLDINGS GP INC.	100.0
Samsung Renewable Energy Inc.	SRE KS HOLDINGS LP	100.0
Samsung Renewable Energy Inc.	SRE Belle River LP Holdings LP	100.0
Samsung Renewable Energy Inc.	SRE Armow EPC GP Inc.	100.0
Samsung Renewable Energy Inc.	SRE Armow EPC LP	100.0
Samsung Renewable Energy Inc.	SRE Armow LP Holdings LP	100.0
Samsung Renewable Energy Inc.	SRE North Kent 1 LP H.LP	100.0
Samsung Renewable Energy Inc.	SRE Wind GP Holding Inc.	100.0
Samsung Renewable Energy Inc.	SRE North Kent 2 LP Holdings LP	100.0
Samsung Renewable Energy Inc.	SRE Solar Development GP Inc.	100.0
Samsung Renewable Energy Inc.	SRE Solar Development LP	100.0
Samsung Renewable Energy Inc.	SRE Windsor Holdings GP Inc.	100.0
Samsung Renewable Energy Inc.	SRE Southgate Holdings GP Inc.	100.0
Samsung Renewable Energy Inc.	SRE Solar Construction Management GP Inc.	100.0
Samsung Renewable Energy Inc.	SRE Solar Construction Management LP	100.0
Samsung Renewable Energy Inc.	SRE DEVELOPMENT GP INC.	100.0
Samsung Renewable Energy Inc.	SRE DEVELOPMENT LP	100.0
Samsung Renewable Energy Inc.	SRE BRW EPC GP INC.	100.0
Samsung Renewable Energy Inc.	SRE BRW EPC LP	100.0
Samsung Renewable Energy Inc.	SRE North Kent 1 GP Holdings Inc	100.0
Samsung Renewable Energy Inc.	SRE North Kent 2 GP Holdings Inc	100.0
Samsung Renewable Energy Inc.	SRE Belle River GP Holdings Inc	100.0
Samsung Renewable Energy Inc.	SRE NK1 EPC GP Inc	100.0
Samsung Renewable Energy Inc.	SRE NK1 EPC LP	100.0
Samsung Renewable Energy Inc.	SRE Summerside Construction GP Inc.	100.0
Samsung Renewable Energy Inc.	SRE Summerside Construction LP	100.0
Samsung Green repower, LLC	SOLAR PROJECTS SOLUTIONS,LLC	50.0
SP Armow Wind Ontario GP Inc	SP Armow Wind Ontario LP	0.0
Samsung C&T Oil & Gas Parallel Corp.	PLL Holdings LLC	83.6
Samsung C&T Oil & Gas Parallel Corp.	PLL E&P LLC	90.0
SRE GRW EPC GP Inc.	SRE GRW EPC LP	0.0
SRE SKW EPC GP Inc.	SRE SKW EPC LP	0.0
PLL Holdings LLC	Parallel Petroleum LLC	61.0
SRE GRW LP Holdings LP	Grand Renewable Wind LP Inc.	45.0
SRE SKW LP Holdings LP	South Kent Wind LP Inc.	50.0
SRE WIND PA GP INC.	SRE WIND PA LP	0.0
SRE GRS Holdings GP Inc.	Grand Renewable Solar GP Inc.	50.0
SRE GRS Holdings GP Inc.	SRE GRS Holdings LP	0.0
SRE K2 EPC GP Inc.	SRE K2 EPC LP	0.0
SRE KS HOLDINGS GP INC.	KINGSTON SOLAR GP INC.	50.0
SRE KS HOLDINGS GP INC.	SRE KS HOLDINGS LP	0.0
SRE Belle River LP Holdings LP	SP Belle River Wind LP	42.5
SP Belle River Wind GP Inc	SP Belle River Wind LP	0.0
SRE Armow EPC GP Inc.	SRE Armow EPC LP	0.0
SRE Armow LP Holdings LP	SP Armow Wind Ontario LP	50.0
SRE North Kent 1 LP H.LP	North Kent Wind 1 LP	35.0
SRE Wind GP Holding Inc.	SP Armow Wind Ontario GP Inc	50.0
SRE Wind GP Holding Inc.	SRE GRW LP Holdings LP	0.0
SRE Wind GP Holding Inc.	SRE SKW LP Holdings LP	0.0
SRE Wind GP Holding Inc.	SRE Armow LP Holdings LP	0.0
SRE Wind GP Holding Inc.	South Kent Wind GP Inc.	50.0
SRE Wind GP Holding Inc.	Grand Renewable Wind GP Inc.	50.0
South Kent Wind GP Inc.	South Kent Wind LP Inc.	0.0
Grand Renewable Wind GP Inc.	Grand Renewable Wind LP Inc.	0.0
North Kent Wind 1 GP Inc	North Kent Wind 1 LP	0.0
SRE Solar Development GP Inc.	SRE Solar Development LP	0.0
SRE Solar Construction Management GP Inc.	SRE Solar Construction Management LP	0.0
SRE DEVELOPMENT GP INC.	SRE DEVELOPMENT LP	0.0
SRE BRW EPC GP INC.	SRE BRW EPC LP	0.0
SRE North Kent 1 GP Holdings Inc	SRE North Kent 1 LP H.LP	0.0
SRE North Kent 1 GP Holdings Inc	North Kent Wind 1 GP Inc	50.0
SRE North Kent 2 GP Holdings Inc	SRE North Kent 2 LP Holdings LP	0.0
SRE Belle River GP Holdings Inc	SRE Belle River LP Holdings LP	0.0
SRE Belle River GP Holdings Inc	SP Belle River Wind GP Inc	50.0
SRE NK1 EPC GP Inc	SRE NK1 EPC LP	0.0
SRE Summerside Construction GP Inc.	SRE Summerside Construction LP	0.0
Samsung Solar Energy LLC	Samsung Solar Energy 1 LLC	100.0
Samsung Solar Energy LLC	Samsung Solar Energy 2 LLC	100.0
Samsung Solar Energy LLC	Samsung Solar Energy 3, LLC	100.0
Samsung Solar Energy 1 LLC	CS SOLAR LLC	50.0
Samsung Solar Energy 3, LLC	SST SOLAR, LLC	50.0
Samsung C&T Deutschland GmbH	SCNT Investment Atlantic SPRL	0.0
Samsung C&T Deutschland GmbH	POSS-SLPC, s.r.o	20.0
Samsung C&T Deutschland GmbH	Solluce Romania 1 B.V.	20.0
Samsung C&T Deutschland GmbH	S.C. Otelinox S.A	94.3
Solluce Romania 1 B.V.	LJG GREEN SOURCE ENERGY ALPHA S.R.L.	78.0
Cheil Holding Inc.	Samsung Const. Co. Phils.,Inc.	75.0
Samsung C&T Singapore Pte., Ltd.	Samsung Chemtech Vina LLC	48.3
Samsung C&T Singapore Pte., Ltd.	S-print Inc	16.0
Samsung C&T Singapore Pte., Ltd.	PT. INSAM BATUBARA ENERGY	10.0
Samsung C&T Singapore Pte., Ltd.	Malaysia Samsung Steel Center Sdn.Bhd	30.0
Samsung C&T Singapore Pte., Ltd.	S&G Biofuel PTE.LTD	12.6
S&G Biofuel PTE.LTD	PT. Gandaerah Hendana	95.0
S&G Biofuel PTE.LTD	PT. Inecda	95.0
Samsung C&T Hongkong Ltd.	Samsung C&T Thailand Co., Ltd	13.2
Samsung C&T Hongkong Ltd.	천진국제무역공사	100.0
Samsung C&T Hongkong Ltd.	SAMSUNG TRADING (SHANGHAI) CO., LTD	100.0
Samsung C&T Hongkong Ltd.	Samsung Precision Stainless Steel(pinghu) Co.,Ltd.	45.0
삼성전자㈜	Samsung Japan Corporation	100.0
삼성전자㈜	Samsung R&D Institute Japan Co. Ltd.	100.0
삼성전자㈜	Samsung Electronics America, Inc.	100.0
삼성전자㈜	Samsung Electronics Canada, Inc.	100.0
삼성전자㈜	Samsung Electronics Mexico S.A. De C.V.	63.6
삼성전자㈜	Samsung Electronics (UK) Ltd.	100.0
삼성전자㈜	Samsung Electronics(London) Ltd.	100.0
삼성전자㈜	Samsung Electronics Holding GmbH	100.0
삼성전자㈜	Samsung Electronics Iberia, S.A.	100.0
삼성전자㈜	Samsung Electronics France S.A.S	100.0
삼성전자㈜	Samsung Electronics Hungarian Private Co. Ltd.	100.0
삼성전자㈜	Samsung Electronics Italia S.P.A.	100.0
삼성전자㈜	Samsung Electronics Europe Logistics B.V.	100.0
삼성전자㈜	Samsung Electronics Benelux B.V.	100.0
삼성전자㈜	Samsung Electronics Overseas B.V.	100.0
삼성전자㈜	Samsung Electronics Polska, SP.Zo.o	100.0
삼성전자㈜	Samsung Electronics Portuguesa S.A.	100.0
삼성전자㈜	Samsung Electronics Nordic Aktiebolag	100.0
삼성전자㈜	Samsung Electronics Austria GmbH	100.0
삼성전자㈜	Samsung Electronics Slovakia s.r.o	55.7
삼성전자㈜	Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A.	100.0
삼성전자㈜	Samsung Electronics Display (M) Sdn. Bhd.	75.0
삼성전자㈜	Samsung Electronics (M) Sdn. Bhd.	100.0
삼성전자㈜	Samsung Vina Electronics Co., Ltd.	100.0
삼성전자㈜	Samsung Asia Private Ltd.	100.0
삼성전자㈜	Samsung India Electronics Private Ltd.	100.0
삼성전자㈜	Samsung R&D Institute India-Bangalore Private Limited	100.0
삼성전자㈜	Samsung Electronics Australia Pty. Ltd.	100.0
삼성전자㈜	PT Samsung Electronics Indonesia	100.0
삼성전자㈜	Thai Samsung Electronics Co., Ltd.	91.8
삼성전자㈜	Samsung Malaysia Electronics (SME) Sdn. Bhd.	100.0
삼성전자㈜	Samsung Electronics Hong Kong Co., Ltd.	100.0
삼성전자㈜	Suzhou Samsung Electronics Co., Ltd.	69.1
삼성전자㈜	Samsung (CHINA) Investment Co., Ltd.	100.0
삼성전자㈜	Samsung Electronics Suzhou Semiconductor Co., Ltd.	100.0
삼성전자㈜	Samsung Electronics Huizhou Co., Ltd.	89.6
삼성전자㈜	Tianjin Samsung Electronics Co., Ltd.	48.2
삼성전자㈜	Samsung Electronics Taiwan Co., Ltd.	100.0
삼성전자㈜	Tianjin Samsung Telecom Technology Co., Ltd.	90.0
삼성전자㈜	Shanghai Samsung Semiconductor Co., Ltd.	100.0
삼성전자㈜	Samsung Electronics Suzhou Computer Co., Ltd.	73.7
삼성전자㈜	Shenzhen Samsung Electronics Telecommunication Co., Ltd.	100.0
삼성전자㈜	Samsung Semiconductor (China) R&D Co., Ltd.	100.0
삼성전자㈜	Samsung (China) Semiconductor Co., Ltd.	100.0
삼성전자㈜	Samsung SemiConductor Xian	100.0
삼성전자㈜	Samsung Gulf Electronics Co., Ltd.	100.0
삼성전자㈜	Samsung Electronics Egypt S.A.E	0.1
삼성전자㈜	Samsung Electronics South Africa(Pty) Ltd.	100.0
삼성전자㈜	Samsung Electronics Latinoamerica (Zona Libre)	100.0
삼성전자㈜	Samsung Electronica da Amazonia Ltda.	87.0
삼성전자㈜	Samsung Electronics Argentina S.A.	98.0
삼성전자㈜	Samsung Electronics Chile Limitada	4.1
삼성전자㈜	Samsung Electronics Rus Company LLC	100.0
삼성전자㈜	Samsung Electronics Rus Kaluga LLC	100.0
삼성전자㈜	Tianjin Samsung LED Co., Ltd.	100.0
삼성바이오에피스	SAMSUNG BIOEPIS UK LIMITED	100.0
삼성바이오에피스	Samsung Bioepis NL B.V.	100.0
삼성바이오에피스	Samsung Bioepis CH GmbH	100.0
삼성바이오에피스	SAMSUNG BIOEPIS AU PTY LTD	100.0
삼성바이오에피스	SAMSUNG BIOEPIS NZ LIMITED	100.0
삼성바이오에피스	SAMSUNG BIOEPIS IL LTD	100.0
삼성바이오에피스	SAMSUNG BIOEPIS BR PHARMACEUTICAL LTDA	100.0
삼성디스플레이㈜	Intellectual Keystone Technology LLC	41.9
삼성디스플레이㈜	Samsung Display Slovakia s.r.o.	100.0
삼성디스플레이㈜	Samsung Display Vietnam Co., Ltd.	100.0
삼성디스플레이㈜	Samsung Suzhou Module Co., Ltd.	100.0
삼성디스플레이㈜	Samsung Suzhou LCD Co., Ltd.	60.0
삼성디스플레이㈜	Samsung Display Dongguan Co., Ltd.	100.0
삼성디스플레이㈜	Samsung Display Tianjin Co., Ltd.	95.0
삼성디스플레이㈜	Novaled GmbH	9.9
세메스㈜	SEMES America, Inc.	100.0
세메스㈜	SEMES (XIAN) Co., Ltd.	100.0
삼성메디슨(주)	Samsung Medison India Private Ltd.	100.0
Studer Japan Ltd.	Harman International Japan Co., Ltd.	100.0
Samsung Electronics America, Inc.	NeuroLogica Corp.	100.0
Samsung Electronics America, Inc.	Dacor Holdings, Inc.	100.0
Samsung Electronics America, Inc.	Samsung HVAC America, LLC	100.0
Samsung Electronics America, Inc.	SmartThings, Inc.	100.0
Samsung Electronics America, Inc.	Samsung Oak Holdings, Inc.	100.0
Samsung Electronics America, Inc.	Joyent, Inc.	100.0
Samsung Electronics America, Inc.	Prismview, LLC	100.0
Samsung Electronics America, Inc.	Samsung Semiconductor, Inc.	100.0
Samsung Electronics America, Inc.	Samsung Research America, Inc	100.0
Samsung Electronics America, Inc.	Samsung Electronics Home Appliances America, LLC	100.0
Samsung Electronics America, Inc.	Samsung International, Inc.	100.0
Samsung Electronics America, Inc.	Harman International Industries, Inc.	100.0
Dacor Holdings, Inc.	Dacor, Inc.	100.0
Dacor Holdings, Inc.	EverythingDacor.com, Inc.	100.0
Dacor Holdings, Inc.	Distinctive Appliances of California, Inc.	100.0
Dacor, Inc.	Dacor Canada Co.	100.0
Samsung Oak Holdings, Inc.	Stellus Technologies, Inc.	100.0
Samsung Semiconductor, Inc.	Samsung Austin Semiconductor LLC.	100.0
Samsung Electronics Canada, Inc.	AdGear Technologies Inc.	100.0
Samsung Electronics Canada, Inc.	SigMast Communications Inc.	100.0
Samsung Research America, Inc	SAMSUNG NEXT LLC	100.0
Samsung Research America, Inc	Viv Labs, Inc.	100.0
SAMSUNG NEXT LLC	SAMSUNG NEXT FUND LLC	100.0
Samsung International, Inc.	Samsung Mexicana S.A. de C.V	100.0
Samsung Electronics Mexico S.A. De C.V.	Samsung Electronics Digital Appliance Mexico, SA de CV	100.0
Harman International Industries, Inc.	Studer Japan Ltd.	100.0
Harman International Industries, Inc.	Harman International Industries Canada Ltd.	100.0
Harman International Industries, Inc.	Harman Becker Automotive Systems, Inc.	100.0
Harman International Industries, Inc.	Harman Professional, Inc.	100.0
Harman International Industries, Inc.	Red Bend Software Inc.	100.0
Harman International Industries, Inc.	Harman Connected Services, Inc.	100.0
Harman International Industries, Inc.	Harman Financial Group LLC	100.0
Harman International Industries, Inc.	Harman Belgium SA	100.0
Harman International Industries, Inc.	Harman France SNC	100.0
Harman International Industries, Inc.	Harman International SNC	0.0
Harman International Industries, Inc.	Harman Inc. & Co. KG	66.0
Harman International Industries, Inc.	Harman KG Holding, LLC	100.0
Harman International Industries, Inc.	Harman Becker Automotive Systems Italy S.R.L.	100.0
Harman International Industries, Inc.	Harman Finance International, SCA	100.0
Harman International Industries, Inc.	Harman Finance International GP S.a.r.l	100.0
Harman Professional, Inc.	Harman International Singapore Pte. Ltd.	100.0
Harman International Industries, Inc.	Harman Industries Holdings Mauritius Ltd.	100.0
Harman International Industries, Inc.	Harman International Mexico, S. de R.L. de C.V.	99.9
Harman Becker Automotive Systems, Inc.	Harman International Estonia OU	100.0
Harman Investment Group, LLC	Harman Becker Automotive Systems Manufacturing Kft	5.0
Harman Investment Group, LLC	Harman do Brasil Industria Eletronica e Participacoes Ltda.	100.0
Harman Professional, Inc.	AMX UK Limited	100.0
Harman Professional, Inc.	Harman Singapore Pte Ltd	100.0
Harman Professional, Inc.	Harman da Amazonia Industria Eletronica e Participacoes Ltda.	0.0
Harman Professional, Inc.	Harman do Brasil Industria Eletronica e Participacoes Ltda.	0.0
Red Bend Software Inc.	Red Bend Software SAS	100.0
Harman Connected Services, Inc.	Harman Connected Services Engineering Corp.	100.0
Harman Connected Services, Inc.	Harman Connected Services South America S.R.L.	100.0
Harman Connected Services, Inc.	Harman Connected Services AB.	100.0
Harman Connected Services, Inc.	Harman Connected Services UK Ltd.	100.0
Harman Connected Services, Inc.	Harman Connected Services Corp. India Pvt. Ltd.	1.6
Harman Connected Services, Inc.	Global Symphony Technology Group Private Ltd.	100.0
Harman Financial Group LLC	Harman International (India) Private Limited	0.0
Harman Financial Group LLC	Harman International Mexico, S. de R.L. de C.V.	0.1
Harman Financial Group LLC	Harman de Mexico, S. de R.L. de C.V.	0.0
Samsung Electronics (UK) Ltd.	Samsung Semiconductor Europe Limited	100.0
Samsung Electronics Holding GmbH	Samsung Semiconductor Europe GmbH	100.0
Samsung Electronics Holding GmbH	Samsung Electronics GmbH	100.0
Samsung Electronics Hungarian Private Co. Ltd.	Samsung Electronics Czech and Slovak s.r.o.	31.4
Samsung Electronics Hungarian Private Co. Ltd.	Samsung Electronics Slovakia s.r.o	44.3
Samsung Electronics Benelux B.V.	Samsung Electronics Mexico S.A. De C.V.	36.4
Samsung Electronics Benelux B.V.	SAMSUNG ELECTRONICS BALTICS SIA	100.0
Samsung Electronics Benelux B.V.	Samsung Electronics West Africa	100.0
Samsung Electronics Benelux B.V.	Samsung Electronics East Africa	100.0
Samsung Electronics Benelux B.V.	Samsung Electronics Egypt S.A.E	99.9
Samsung Electronics Benelux B.V.	Samsung Electronics Israel Ltd.	100.0
Samsung Electronics Benelux B.V.	Samsung Electronics Tunisia S.A.R.L	99.0
Samsung Electronics Benelux B.V.	Samsung Electronics Pakistan(Private) Ltd.	100.0
Samsung Electronics Benelux B.V.	Samsung Electronics South Africa Production (pty) Ltd.	100.0
Samsung Electronics Benelux B.V.	Samsung Electronics Turkey	100.0
Samsung Electronics Benelux B.V.	Samsung Semiconductor Israel R&D Center,Ltd.	100.0
Samsung Electronics Benelux B.V.	Samsung Electronics Levant Co.,Ltd.	100.0
Samsung Electronics Benelux B.V.	Samsung Electronics Maghreb Arab	100.0
Samsung Electronics Benelux B.V.	Samsung Electronics Venezuela, C.A.	100.0
Samsung Electronics Benelux B.V.	Samsung Electronica da Amazonia Ltda.	13.0
Samsung Electronics Benelux B.V.	Samsung Electronics Chile Limitada	95.9
Samsung Electronics Benelux B.V.	Samsung Electronics Peru S.A.C.	100.0
Samsung Electronics Benelux B.V.	Samsung Electronics Ukraine Company LLC	100.0
Samsung Electronics Benelux B.V.	Samsung R&D Institute Rus LLC	100.0
Samsung Electronics Benelux B.V.	Samsung Electronics Central Eurasia LLP	100.0
Samsung Electronics Benelux B.V.	Samsung Electronics Caucasus Co. Ltd	100.0
Samsung Electronics Benelux B.V.	Corephotonics Ltd.	92.4
Zhilabs, S.L.	Zhilabs Inc.	100.0
Samsung Electronics Nordic Aktiebolag	Samsung Nanoradio Design Center	100.0
AKG Acoustics Gmbh	Harman Professional Denmark ApS	100.0
AKG Acoustics Gmbh	Studer Professional Audio Gmbh	100.0
Harman Professional Denmark ApS	Martin Professional Japan Ltd.	40.0
Harman Professional Denmark ApS	Harman International s.r.o	100.0
Harman Professional Denmark ApS	Harman Professional France SAS	100.0
Harman Professional Denmark ApS	Martin Professional Pte. Ltd.	100.0
Harman France SNC	Harman International SNC	100.0
Harman International SNC	Harman France SNC	0.0
Harman Becker Automotive Systems Gmbh	Harman International Romania SRL	0.0
Harman Holding Gmbh & Co. Kg	Harman Becker Automotive Systems Gmbh	100.0
Harman Holding Gmbh & Co. Kg	Harman Deutschland Gmbh	100.0
Harman Holding Gmbh & Co. Kg	Harman Becker Automotive Systems Manufacturing Kft	95.0
Harman Holding Gmbh & Co. Kg	Duran Audio B.V.	100.0
Harman Holding Gmbh & Co. Kg	Harman RUS CIS LLC	100.0
Harman Inc. & Co. KG	Harman Holding Gmbh & Co. Kg	100.0
Harman Inc. & Co. KG	Harman Management Gmbh	100.0
Harman Inc. & Co. KG	Harman Hungary Financing Ltd.	100.0
Harman Connected Services GmbH	Harman Connected Services OOO	100.0
Harman KG Holding, LLC	Harman Inc. & Co. KG	34.0
Harman Becker Automotive Systems Manufacturing Kft	Harman Professional Kft	100.0
Harman Becker Automotive Systems Manufacturing Kft	Harman Consumer Nederland B.V.	100.0
Harman Becker Automotive Systems Manufacturing Kft	Harman International Romania SRL	100.0
Harman Becker Automotive Systems Manufacturing Kft	Red Bend Ltd.	100.0
Harman Hungary Financing Ltd.	Harman International Industries Limited	100.0
Harman Finance International GP S.a.r.l	Harman Finance International, SCA	0.0
Harman Consumer Nederland B.V.	AKG Acoustics Gmbh	100.0
Harman Consumer Nederland B.V.	Harman Holding Limited	100.0
Duran Audio B.V.	Harman Investment Group, LLC	100.0
Duran Audio B.V.	Harman Audio Iberia Espana Sociedad Limitada	100.0
Harman Connected Services AB.	Harman Connected Services Japan Co., Ltd.	100.0
Harman Connected Services AB.	Harman Finland Oy	100.0
Harman Connected Services AB.	Harman Connected Services GmbH	100.0
Harman Connected Services AB.	Harman Connected Services Poland Sp.zoo	100.0
Harman Connected Services AB.	Harman Connected Services Solutions (Beijing) Co., Ltd.	100.0
Harman Connected Services AB.	Harman Connected Services Solutions (Chengdu) Co., Ltd.	100.0
Harman Automotive UK Limited	Harman de Mexico, S. de R.L. de C.V.	100.0
Harman International Industries Limited	Harman Automotive UK Limited	100.0
Harman International Industries Limited	Martin Manufacturing (UK) Ltd	100.0
Harman International Industries Limited	Harman Connected Services Limited	100.0
Harman International Industries Limited	Arcam Limited	100.0
Harman International Industries Limited	Harman International Industries PTY Ltd.	100.0
Harman Connected Services UK Ltd.	Harman Connected Services Morocco	100.0
Arcam Limited	A&R Cambridge Limited	100.0
Samsung Electronics Austria GmbH	Samsung Electronics Switzerland GmbH	100.0
Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A.	Samsung Electronics Czech and Slovak s.r.o.	68.6
Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A.	Samsung Electronics Romania LLC	100.0
Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A.	Zhilabs, S.L.	100.0
Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A.	Porta Nuova Varesine Building 2 S.r.l.	49.0
Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A.	Samsung Electronics Poland Manufacturing SP.Zo.o	100.0
Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A.	Samsung Electronics Greece S.A.	100.0
Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A.	Samsung Electronics Air Conditioner Europe B.V.	100.0
Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A.	Innoetics E.P.E.	100.0
Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A.	FOODIENT LTD.	100.0
Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A.	Samsung Denmark Research Center ApS	100.0
Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A.	Samsung Cambridge Solution Centre Limited	100.0
Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A.	Novaled GmbH	40.0
Samsung Asia Private Ltd.	Samsung Electronics Japan Co., Ltd.	100.0
Samsung Asia Private Ltd.	Samsung Electronics Display (M) Sdn. Bhd.	25.0
Samsung Asia Private Ltd.	Samsung Electronics New Zealand Limited	100.0
Samsung Asia Private Ltd.	Samsung Electronics Philippines Corporation	100.0
Samsung Asia Private Ltd.	Samsung R&D Institute BanglaDesh	100.0
Samsung Asia Private Ltd.	Samsung Electronics Vietnam Co., Ltd.	100.0
Samsung Asia Private Ltd.	Samsung Electronics Vietnam THAINGUYEN Co., Ltd.	100.0
Samsung Asia Private Ltd.	Samsung Electronics HCMC CE Complex Co. Ltd,.	100.0
Samsung Asia Private Ltd.	Samsung Electro-Mechanics(Thailand) Co., Ltd.	25.0
Samsung Asia Private Ltd.	iMarket Asia Co., Ltd.	11.4
Samsung India Electronics Private Ltd.	Samsung Nepal Services Pvt, Ltd	100.0
PT Samsung Electronics Indonesia	PT Samsung Telecommunications Indonesia	100.0
Thai Samsung Electronics Co., Ltd.	LAOS Samsung Electronics Sole Co., Ltd	100.0
Harman International (India) Private Limited	AMX Products And Solutions Private Limited	99.0
Harman International Industries Limited	AMX Products And Solutions Private Limited	1.0
Samsung Electronics Hong Kong Co., Ltd.	iMarket Asia Co., Ltd.	11.3
Suzhou Samsung Electronics Co., Ltd.	Samsung Suzhou Electronics Export Co., Ltd.	100.0
Samsung (CHINA) Investment Co., Ltd.	Suzhou Samsung Electronics Co., Ltd.	19.2
Samsung (CHINA) Investment Co., Ltd.	Samsung Mobile R&D Center China-Guangzhou	100.0
Samsung (CHINA) Investment Co., Ltd.	Samsung Tianjin Mobile Development Center	100.0
Samsung (CHINA) Investment Co., Ltd.	Samsung R&D Institute China-Shenzhen	100.0
Samsung (CHINA) Investment Co., Ltd.	Samsung Electronics Huizhou Co., Ltd.	10.3
Samsung (CHINA) Investment Co., Ltd.	Tianjin Samsung Electronics Co., Ltd.	43.1
Samsung (CHINA) Investment Co., Ltd.	Beijing Samsung Telecom R&D Center	100.0
Samsung (CHINA) Investment Co., Ltd.	Samsung Electronics Suzhou Computer Co., Ltd.	26.3
Samsung (CHINA) Investment Co., Ltd.	Samsung Electronics China R&D Center	100.0
Harman International (China) Holdings Co., Ltd.	Harman (Suzhou) Audio and Infotainment Systems Co., Ltd.	100.0
Harman International (China) Holdings Co., Ltd.	Harman Technology (Shenzhen) Co., Ltd.	100.0
Harman International (China) Holdings Co., Ltd.	Harman (China) Technologies Co., Ltd.	100.0
Harman Holding Limited	Harman Commercial (Shanghai) Co., Ltd.	100.0
Harman Holding Limited	Harman International (China) Holdings Co., Ltd.	100.0
Harman Holding Limited	Harman Automotive Electronic Systems (Suzhou) Co., Ltd.	100.0
Samsung Gulf Electronics Co., Ltd.	Samsung Electronics Egypt S.A.E	0.1
Samsung Electronics Maghreb Arab	Samsung Electronics Tunisia S.A.R.L	1.0
Harman Industries Holdings Mauritius Ltd.	Harman International (India) Private Limited	100.0
Global Symphony Technology Group Private Ltd.	Harman Connected Services Corp. India Pvt. Ltd.	98.4
iOnRoad Technologies Ltd	iOnRoad Ltd	100.0
Red Bend Ltd.	Red Bend Software Japan Co., Ltd.	100.0
Red Bend Ltd.	Red Bend Software Ltd.	100.0
Red Bend Ltd.	iOnRoad Technologies Ltd	100.0
Red Bend Ltd.	Towersec Ltd.	100.0
Samsung Electronics Latinoamerica (Zona Libre)	Samsung Electronics Latinoamerica Miami, Inc.	100.0
Samsung Electronics Latinoamerica (Zona Libre)	Samsung Electronica Colombia S.A.	100.0
Samsung Electronics Latinoamerica (Zona Libre)	Samsung Electronics Panama. S.A.	100.0
Samsung Electronica da Amazonia Ltda.	Samsung Electronics Argentina S.A.	2.0
Harman do Brasil Industria Eletronica e Participacoes Ltda.	Harman da Amazonia Industria Eletronica e Participacoes Ltda.	100.0
Samsung Electronics Central Eurasia LLP	Samsung Electronics Caucasus Co. Ltd	0.0
삼성SDI㈜	Intellectual Keystone Technology LLC	41.0
삼성SDI㈜	Samsung SDI Japan Co., Ltd.	89.2
삼성SDI㈜	Samsung SDI America, Inc.	91.7
삼성SDI㈜	Samsung SDI Hungary Rt.	100.0
삼성SDI㈜	Samsung SDI Europe GmbH	100.0
삼성SDI㈜	Samsung SDI Battery Systems GmbH	100.0
삼성SDI㈜	Samsung SDI Vietnam Co., Ltd.	100.0
삼성SDI㈜	Samsung SDI Energy Malaysia Sdn, Bhd.	100.0
삼성SDI㈜	Samsung SDI India Private Limited	100.0
삼성SDI㈜	Samsung SDI(Hong Kong) Ltd.	97.6
삼성SDI㈜	Samsung SDI China Co., Ltd.	100.0
삼성SDI㈜	Samsung SDI-ARN (Xi'An) Power Battery Co., Ltd.	50.0
삼성SDI㈜	Samsung SDI (Changchun) Power Battery Co., Ltd.	50.0
삼성SDI㈜	Samsung SDI（Tianjin）Battery Co.,Ltd.	80.0
삼성SDI㈜	Samsung SDI Brasil Ltda.	45.0
삼성SDI㈜	Novaled GmbH	50.1
삼성SDI㈜	SAMSUNG SDI WUXI CO.,LTD.	100.0
삼성SDI㈜	Samsung SDI(Wuxi) Battery Systems Co., Ltd.	50.0
삼성SDI㈜	iMarket Asia Co., Ltd.	8.7
Samsung SDI America, Inc.	Samsung SDI Brasil Ltda.	40.4
Samsung SDI(Hong Kong) Ltd.	Tianjin Samsung SDI Co., Ltd.	80.0
Samsung SDI(Hong Kong) Ltd.	Samsung SDI Brasil Ltda.	14.6
삼성전기㈜	Samsung Electro-Machanics Japan Co., Ltd.	100.0
삼성전기㈜	Samsung Electro-Mechanics America, Inc.	100.0
삼성전기㈜	SAMSUNG ELECTRO-MECHANICS GMBH	100.0
삼성전기㈜	Samsung Electro-Mechanics(Thailand) Co., Ltd.	75.0
삼성전기㈜	Samsung Electro-Mechanics Philippines, Corp.	100.0
삼성전기㈜	Calamba Premier Realty Corporation	39.8
삼성전기㈜	Samsung Electro-Mechanics Pte Ltd.	100.0
삼성전기㈜	Samsung Electro-Mechanics Vietnam Co., Ltd.	100.0
삼성전기㈜	Samsung Electro-Mechanics Software India Bangalore Private Limited	99.9
삼성전기㈜	Dongguan Samsung Electro-Mechanics Co., Ltd.	100.0
삼성전기㈜	Tianjin Samsung Electro-Mechanics Co., Ltd.	81.8
삼성전기㈜	Samsung High-Tech Electro-Mechanics(Tianjin) Co., Ltd.	95.0
삼성전기㈜	Samsung Electro-Mechanics (Shenzhen) Co., Ltd.	100.0
삼성전기㈜	Kunshan Samsung Electro-Mechanics Co., Ltd.	100.0
삼성전기㈜	iMarket Asia Co., Ltd.	8.7
Calamba Premier Realty Corporation	Batino Realty Corporation	100.0
Samsung Electro-Mechanics Pte Ltd.	Samsung Electro-Mechanics Software India Bangalore Private Limited	0.1
삼성화재해상보험㈜	Samsung Fire & Marine Management Corporation	100.0
삼성화재해상보험㈜	SAMSUNG FIRE & MARINE INSURANCE COMPANY OF EUROPE LTD.	100.0
삼성화재해상보험㈜	PT. Asuransi Samsung Tugu	70.0
삼성화재해상보험㈜	SAMSUNG VINA INSURANCE COMPANY LIMITED	75.0
삼성화재해상보험㈜	Samsung Reinsurance Pte. Ltd.	100.0
삼성화재해상보험㈜	삼성재산보험 (중국) 유한공사	100.0
삼성화재해상보험㈜	Samsung Fire & Marine Insurance Management Middle East Limited	100.0
삼성화재해상보험㈜	SAMSUNG FIRE AND MARINE CONSULTORIA EM SEGUROS LTDA.	100.0
삼성중공업㈜	Camellia Consulting Corporation	100.0
삼성중공업㈜	Samsung Heavy Industries India Pvt.Ltd.	100.0
삼성중공업㈜	SAMSUNG HEAVY INDUSTRIES (M) SDN.BHD	100.0
삼성중공업㈜	삼성중공업(영파)유한공사	100.0
삼성중공업㈜	삼성중공업(영성)유한공사	100.0
삼성중공업㈜	영성가야선업유한공사	100.0
삼성중공업㈜	SAMSUNG HEAVY INDUSTRIES NIGERIA LIMITED	100.0
삼성중공업㈜	Samsung Heavy Industries Mozambique LDA	100.0
삼성중공업㈜	SHI BRAZIL CONSTRUCTION	100.0
SAMSUNG HEAVY INDUSTRIES NIGERIA LIMITED	SHI - MCI FZE	70.0
삼성생명보험㈜	Porta Nuova Varesine Building 2 S.r.l.	51.0
삼성생명보험㈜	THAI SAMSUNG LIFE INSURANCE CO., LTD.	48.9
삼성생명보험㈜	Beijing Samsung Real Estate Co.. Ltd	90.0
삼성자산운용(주)	Samsung Asset Management (New York), Inc.	100.0
삼성자산운용(주)	Samsung Asset Management(London) Ltd.	100.0
삼성자산운용(주)	Samsung Private Equity Manager I Co., Ltd	100.0
삼성자산운용(주)	Samsung Asset Management (Hong Kong) Ltd.	100.0
Samsung Asset Management (Hong Kong) Ltd.	Samsung Asset Management (Beijing) Ltd.	100.0
CHEIL INDUSTRIES ITALY SRL	COLOMBO VIA DELLA SPIGA S.R.L	100.0
Samsung Fashion Trading Co. ,Ltd	Eight Seconds(Shanghai)Co., Ltd.	100.0
삼성물산㈜	MYODO METAL CO., LTD.	100.0
삼성물산㈜	Samsung C&T Japan Corporation	100.0
삼성물산㈜	Samsung C&T America Inc.	100.0
삼성물산㈜	Samsung E&C America, INC.	100.0
삼성물산㈜	Samsung Renewable Energy Inc.	100.0
삼성물산㈜	QSSC, S.A. de C.V.	60.0
삼성물산㈜	Samsung C&T Oil & Gas Parallel Corp.	100.0
삼성물산㈜	Samsung C&T Canada Ltd.	100.0
삼성물산㈜	Samsung C&T Deutschland GmbH	100.0
삼성물산㈜	Samsung C&T U.K. Ltd.	100.0
삼성물산㈜	Samsung C&T ECUK Limited	100.0
삼성물산㈜	Whessoe engineering Limited	100.0
삼성물산㈜	SCNT Investment Atlantic SPRL	100.0
삼성물산㈜	POSS-SLPC, s.r.o	50.0
삼성물산㈜	Solluce Romania 1 B.V.	80.0
삼성물산㈜	SAM investment Manzanilo.B.V	53.3
삼성물산㈜	Samsung C&T (KL) Sdn.,Bhd.	100.0
삼성물산㈜	Samsung C&T Malaysia SDN. BHD	100.0
삼성물산㈜	Erdsam Co., Ltd.	100.0
삼성물산㈜	Samsung Chemtech Vina LLC	51.7
삼성물산㈜	S-print Inc	40.0
삼성물산㈜	Samsung C&T Thailand Co., Ltd	43.9
삼성물산㈜	Cheil Holding Inc.	40.0
삼성물산㈜	Samsung Const. Co. Phils.,Inc.	25.0
삼성물산㈜	PT. INSAM BATUBARA ENERGY	90.0
삼성물산㈜	Samsung C&T India Pte., Ltd.	100.0
삼성물산㈜	Samsung C&T Corporation India Private Limited	100.0
삼성물산㈜	Malaysia Samsung Steel Center Sdn.Bhd	70.0
삼성물산㈜	Samsung C&T Singapore Pte., Ltd.	100.0
삼성물산㈜	S&G Biofuel PTE.LTD	50.5
삼성물산㈜	SAMSUNG C&T Mongolia LLC.	70.0
삼성물산㈜	Samsung C&T Eng.&Const. Mongolia LLC.	100.0
삼성물산㈜	S&WOO CONSTRUCTION PHILIPPINES,INC.	100.0
삼성물산㈜	Samsung C&T Hongkong Ltd.	100.0
삼성물산㈜	Samsung C&T Taiwan Co., Ltd.	100.0
삼성물산㈜	Samsung Precision Stainless Steel(pinghu) Co.,Ltd.	55.0
삼성물산㈜	SAMSUNG C&T (SHANGHAI) CO., LTD.	100.0
삼성물산㈜	Samsung C&T (Xi'an) Co., Ltd.	100.0
삼성물산㈜	SAMSUNG C&T CORPORATION SAUDI ARABIA	100.0
삼성물산㈜	SAM Gulf Investment Limited	100.0
삼성물산㈜	Samsung C&T Chile Copper SpA	100.0
삼성물산㈜	SCNT Power Kelar Inversiones Limitada	100.0
삼성물산㈜	Samsung C&T Corporation Rus LLC	100.0
삼성물산㈜	JSC BALKHASH THERMAL POWER PLANT	50.0
삼성물산㈜	Samsung SDI America, Inc.	8.3
삼성물산㈜	Samsung SDI(Hong Kong) Ltd.	2.4
삼성물산㈜	Beijing Samsung Real Estate Co.. Ltd	10.0
삼성물산㈜	Cheil Industries Corp., USA	100.0
삼성물산㈜	CHEIL INDUSTRIES ITALY SRL	100.0
삼성물산㈜	Samsung Fashion Trading Co. ,Ltd	100.0
삼성물산㈜	CHEIL INDUSTRIES INC. VIETNAM COMPANY LIMITED	100.0
삼성물산㈜	Samsung C&T Corporation UEM Construction JV Sdn Bhd	60.0
삼성물산㈜	iMarket Asia Co., Ltd.	19.3
삼성웰스토리㈜	WELSTORY VIETNAM COMPANY LIMITED	90.0
삼성웰스토리㈜	Shanghai Ever-Hongjun Business Mgt Service Co.,LTD	85.0
삼성웰스토리㈜	Shanghai Welstory Food Company Limited	70.0
㈜멀티캠퍼스	LANGUAGE TESTING INTERNATIONAL, INC	82.4
Eight Seconds(Shanghai)Co., Ltd.	Eight Seconds (Shanghai) Trading Co., Ltd.	100.0
PengTai Greater China Co., Ltd.	PengTai China Co., Ltd.	100.0
PengTai Greater China Co., Ltd.	PengTai Taiwan Co., Ltd.	100.0
PengTai Greater China Co., Ltd.	PengTai Interactive Advertising Co.,Ltd.	100.0
PengTai China Co., Ltd.	PengTai e-Commerce Co.,Ltd.	100.0
PengTai China Co., Ltd.	PengTai Marketing Service Co., Ltd.	100.0
PengTai Interactive Advertising Co.,Ltd.	MEDIALYTICS Inc.	51.0
PengTai Interactive Advertising Co.,Ltd.	Beijing Pengtai Baozun E-commerce Co., Ltd.	51.0
iMarket Asia Co., Ltd.	iMarket China Co., Ltd.	80.0
삼성증권㈜	Samsung Securities (America), Inc.	100.0
삼성증권㈜	Samsung Securities (Europe) Limited.	100.0
삼성증권㈜	Samsung Securities (Asia) Limited.	100.0
삼성에스디에스㈜	iMarket Asia Co., Ltd.	40.6
삼성에스디에스㈜	Samsung SDS Global SCL America, Inc.	100.0
삼성에스디에스㈜	SAMSUNG SDS GSCL CANADA., LTD.	100.0
삼성에스디에스㈜	Samsung SDS America, Inc.	100.0
삼성에스디에스㈜	Neo EXpress Transportation (NEXT), Inc.	51.0
삼성에스디에스㈜	Samsung SDS Europe Ltd.	100.0
삼성에스디에스㈜	Samsung SDS Global SCL Hungary Kft.	100.0
삼성에스디에스㈜	Samsung SDS Global SCL Slovakia, s.r.o.	100.0
삼성에스디에스㈜	Samsung SDS Global SCL Poland Sp. Z.o.o.	100.0
삼성에스디에스㈜	Samsung GSCL Sweden AB	100.0
삼성에스디에스㈜	Samsung SDS Global SCL France SAS	100.0
삼성에스디에스㈜	Samsung SDS Global SCL Greece Societe Anonyme	100.0
삼성에스디에스㈜	Samsung SDS Global SCL Baltics, SIA	100.0
삼성에스디에스㈜	Samsung SDS Global SCL Italy S.R.L. A Socio Unico	100.0
삼성에스디에스㈜	Samsung SDS Global Supply Chain Logistics Spain S.L.U	100.0
삼성에스디에스㈜	Samsung SDS Global SCL Netherlands Cooperatief U.A	100.0
삼성에스디에스㈜	Samsung SDS Global SCL Germany GmbH	100.0
삼성에스디에스㈜	Samsung GSCL Portugal, Sociedade Unipessoal Lda	100.0
삼성에스디에스㈜	Samsung SDS Global SCL Austria GmbH	100.0
삼성에스디에스㈜	Samsung SDS Global SCL Czech s.r.o.	100.0
삼성에스디에스㈜	Samsung SDS GSCL Romania SRL	100.0
삼성에스디에스㈜	Samsung SDS Asia Pacific Pte. Ltd.	100.0
삼성에스디에스㈜	Samsung Data Systems India Private Limited	100.0
삼성에스디에스㈜	Samsung SDS India Private Limited	100.0
삼성에스디에스㈜	VASCO SUPPLY CHAIN SOLUTIONS PRIVATE LIMITED	51.0
삼성에스디에스㈜	Samsung SDS GSCL Vietnam Co Ltd	100.0
삼성에스디에스㈜	PT. Samsung SDS Global SCL Indonesia	100.0
삼성에스디에스㈜	Samsung SDS Global SCL Philippines Co., Ltd.	100.0
삼성에스디에스㈜	Samsung SDS Global SCL Thailand Co.,Ltd	100.0
삼성에스디에스㈜	Samsung SDS Global SCL Malaysia SDN.BHD.	100.0
삼성에스디에스㈜	SAMSUNG SDS GLOBAL SCL AUSTRALIA PTY., LTD.	100.0
삼성에스디에스㈜	SDS-ACUTECH CO., LTD	50.0
삼성에스디에스㈜	ALS SDS Joint Stock Company	51.0
삼성에스디에스㈜	SDS-MP LOGISTICS JOINT STOCK COMPANY	51.0
삼성에스디에스㈜	Samsung SDS China, Ltd.	100.0
삼성에스디에스㈜	Samsung IT Services (Beijing) Co., Ltd.	100.0
삼성에스디에스㈜	Samsung SDS Global SCL Hong Kong Ltd	100.0
삼성에스디에스㈜	SDS Kerry (Shanghai) Supply Chain Solutions Limited	50.0
삼성에스디에스㈜	SAMSUNG SDS Global SCL Egypt Co. Ltd.	100.0
삼성에스디에스㈜	Samsung SDS Global SCL South Africa (PTY) Ltd.	100.0
삼성에스디에스㈜	Samsung SDS Global SCL Transport and Logistics Joint Stock Company	100.0
삼성에스디에스㈜	Samsung SDS Global Supply Chain Logistics Middle East DWC-LLC	100.0
삼성에스디에스㈜	Samsung SDS Latin America Solucoes Em Tecnologia Ltda	99.7
삼성에스디에스㈜	SAMSUNG SDS GLOBAL SCL LATIN AMERICA LOGISTICA LTD	99.7
삼성에스디에스㈜	Inte-SDS Logistics, S.A de C.V.	51.0
삼성에스디에스㈜	Samsung SDS Global SCL Rus Limited Liability Company	100.0
(주)미라콤아이앤씨	MIRACOM INC ASIA PACIFIC LTD	100.0
Samsung SDS Global SCL America, Inc.	Samsung SDS Latin America Solucoes Em Tecnologia Ltda	0.3
Samsung SDS Global SCL America, Inc.	Samsung SDS Mexico, S.A. DE C.V.	99.0
Samsung SDS Global SCL America, Inc.	Samsung SDS Global SCL Panama S. A.	100.0
Samsung SDS Global SCL America, Inc.	Samsung SDS Global SCL Chile Limitada	100.0
Samsung SDS Global SCL America, Inc.	Samsung SDS Global SCL Peru S.A.C.	100.0
Samsung SDS Global SCL America, Inc.	Samsung SDS Global SCL Colombia S.A.S.	100.0
Samsung SDS Global SCL America, Inc.	SAMSUNG SDS GLOBAL SCL LATIN AMERICA LOGISTICA LTD	0.3
Samsung SDS Europe Ltd.	Samsung SDS Global SCL UK Ltd.	100.0
Samsung SDS Europe Ltd.	Samsung SDS Global SCL Netherlands Cooperatief U.A	0.0
Samsung SDS Global SCL Netherlands Cooperatief U.A	Samsung SDS Global SCL Poland Sp. Z.o.o.	0.0
Samsung SDS Global SCL Netherlands Cooperatief U.A	Samsung SDS Global SCL Greece Societe Anonyme	0.0
Samsung SDS Global SCL Netherlands Cooperatief U.A	Samsung SDS GSCL Romania SRL	0.0
Samsung SDS Global SCL Netherlands Cooperatief U.A	Samsung SDS Global SCL Rus Limited Liability Company	0.0
Samsung SDS China, Ltd.	Samsung SDS Global SCL Beijing Co., Ltd	100.0
Samsung IT Services (Beijing) Co., Ltd.	Samsung SDS Global Development Center Xi'an	100.0
MIRACOM INC ASIA PACIFIC LTD	MIRACOM INC CHINA LTD	100.0
삼성엔지니어링㈜	Samsung Engineering America Inc.	100.0
삼성엔지니어링㈜	Samsung Engineering Hungary Ltd.	100.0
삼성엔지니어링㈜	Samsung Engineering Italy S.R.L	100.0
삼성엔지니어링㈜	Samsung Engineering (Malaysia) SDN. BHD.	100.0
삼성엔지니어링㈜	PT Samsung Engineering Indonesia Co., Ltd.	100.0
삼성엔지니어링㈜	Samsung Engineering (Thailand) Co., Ltd.	81.0
삼성엔지니어링㈜	Samsung Engineering India Private Ltd.	100.0
삼성엔지니어링㈜	Samsung Engineering Vietnam Co., Ltd.	100.0
삼성엔지니어링㈜	Samsung Engineering Construction(Shanghai) Co., Lt	100.0
삼성엔지니어링㈜	Samsung Engineering Construction Xi' an Co., Ltd.	100.0
삼성엔지니어링㈜	Samsung Saudi Arabia Co., Ltd.	100.0
삼성엔지니어링㈜	Muharraq Wastewater Services Company W.L.L.	64.8
삼성엔지니어링㈜	Muharraq STP Company B.S.C.	4.6
삼성엔지니어링㈜	Muharraq Holding Company 1 Ltd.	45.0
삼성엔지니어링㈜	Samsung Ingenieria Mexico Construccion Y Operacion S.A. De C.V.	99.9
삼성엔지니어링㈜	Samsung Engineering Trinidad Co., Ltd.	100.0
삼성엔지니어링㈜	Samsung Ingenieria Manzanillo, S.A. De C.V.	99.9
삼성엔지니어링㈜	Grupo Samsung Ingenieria Mexico, S.A. De C.V.	100.0
삼성엔지니어링㈜	Samsung Ingenieria Energia S.A. De C.V.	100.0
삼성엔지니어링㈜	Samsung Engineering Bolivia S.A	100.0
삼성엔지니어링㈜	Samsung Ingenieria DUBA S.A. de C.V.	100.0
삼성엔지니어링㈜	Samsung Engineering Kazakhstan LLP	100.0
Samsung Engineering America Inc.	SEA Construction, LLC	100.0
Samsung Engineering America Inc.	SEA Louisiana Construction, L.L.C.	100.0
Samsung Engineering (Malaysia) SDN. BHD.	Muharraq Wastewater Services Company W.L.L.	0.3
Samsung Engineering India Private Ltd.	Samsung Saudi Arabia Co., Ltd.	0.0
Samsung Saudi Arabia Co., Ltd.	Samsung EPC Co., Ltd	75.0
Muharraq Holding Company 1 Ltd.	Muharraq Holding Company 2 Ltd.	100.0
Muharraq Holding Company 2 Ltd.	Muharraq STP Company B.S.C.	89.9
㈜에스원	S-1 CORPORATION HUNGARY LLC	100.0
㈜에스원	SOCM LLC	100.0
㈜에스원	S-1 CORPORATION VIETNAM CO., LTD	100.0
㈜에스원	Samsung Beijing Security Systems	100.0
㈜제일기획	Cheil USA Inc.	100.0
㈜제일기획	Cheil Central America Inc.	100.0
㈜제일기획	IRIS Worldwide Holdings Limited	100.0
㈜제일기획	Cheil Europe Ltd.	100.0
㈜제일기획	Cheil Germany GmbH	100.0
㈜제일기획	Cheil France SAS	100.0
㈜제일기획	Cheil Nordic AB	100.0
㈜제일기획	Cheil India Pvt. Ltd.	100.0
㈜제일기획	Cheil (Thailand) Ltd.	100.0
㈜제일기획	Cheil Singapore Pte. Ltd.	100.0
㈜제일기획	Cheil Vietnam Co. Ltd.	99.0
㈜제일기획	Cheil Integrated Marketing Philippines, Inc.	100.0
㈜제일기획	Cheil Malaysia SDN BHD	100.0
㈜제일기획	Cheil China	100.0
㈜제일기획	Cheil Hong Kong Ltd.	100.0
㈜제일기획	Bravo Asia-Shanghai	100.0
㈜제일기획	Cheil MEA FZ-LLC	100.0
㈜제일기획	Cheil South Africa Pty., Ltd.	100.0
㈜제일기획	CHEIL KENYA LIMITED	99.0
㈜제일기획	Cheil Communications Nigeria Ltd.	99.0
㈜제일기획	Cheil Jordan LLC	100.0
㈜제일기획	Cheil Ghana Limited	100.0
㈜제일기획	Cheil Brazil Communications Ltda.	100.0
㈜제일기획	Cheil Mexico Inc. SA de CV	98.0
㈜제일기획	Cheil Chile SpA.	100.0
㈜제일기획	Cheil Peru SAC	100.0
㈜제일기획	Cheil Argentina S.A.	98.0
㈜제일기획	Cheil Rus LLC	100.0
㈜제일기획	Cheil Ukraine LLC	100.0
㈜제일기획	Cheil Kazakhstan LLC	100.0
㈜호텔신라	Samsung Hospitality America Inc.	100.0
㈜호텔신라	Shilla Travel Retail Pte. Ltd.	100.0
㈜호텔신라	Samsung Shilla Business Service Beijing Co., Ltd.	100.0
㈜호텔신라	Shilla Travel Retail Hong Kong Limited	100.0
㈜호텔신라	Shilla Travel Retail Taiwan Limited	64.0
에이치디씨신라면세점(주)	HDC SHILLA (SHANGHAI) CO., LTD	100.0
에스비티엠 주식회사	Samsung Hospitality U.K. Inc.	100.0
에스비티엠 주식회사	Samsung Hospitality Europe GmbH	100.0
에스비티엠 주식회사	SAMSUNG HOSPITALITY ROMANIA SRL	100.0
에스비티엠 주식회사	Samsung Hospitality Vietnam Co., Ltd.	99.0
에스비티엠 주식회사	Samsung Hospitality Philippines Inc.	100.0
에스비티엠 주식회사	Samsung Hospitality India Private Limited	100.0
Iris Americas, Inc.	Iris USA, Inc.	100.0
Iris Americas, Inc.	Iris Atlanta, Inc.	100.0
Iris Americas, Inc.	Iris Experience, Inc.	100.0
Iris Americas, Inc.	Iris Latin America, Inc.	100.0
Iris Americas, Inc.	Iris Worldwide San Diego, Inc.	100.0
Iris Americas, Inc.	89 Degrees, Inc.	75.0
Iris Latin America, Inc.	Irisnation Latina No.2, S. de R.L. de C.V.	0.0
Iris Latin America, Inc.	Irisnation Latina, S. de R.L. de C.V.	0.0
Iris Canada Holdings Ltd	Pricing Solutions Ltd	100.0
Cheil USA Inc.	The Barbarian Group LLC	100.0
Cheil USA Inc.	McKinney Ventures LLC	100.0
Cheil USA Inc.	Cheil India Pvt. Ltd.	0.0
Cheil USA Inc.	Cheil Mexico Inc. SA de CV	2.0
IRIS Worldwide Holdings Limited	Iris Nation Worldwide Limited	100.0
IRIS Worldwide Holdings Limited	Josh & James Limited	100.0
Iris Nation Worldwide Limited	Iris Americas, Inc.	100.0
Iris Nation Worldwide Limited	Irisnation Latina No.2, S. de R.L. de C.V.	100.0
Iris Nation Worldwide Limited	Irisnation Latina, S. de R.L. de C.V.	100.0
Iris Nation Worldwide Limited	Iris Canada Holdings Ltd	100.0
Iris Nation Worldwide Limited	Iris London Limited	100.0
Iris Nation Worldwide Limited	Iris Promotional Marketing Ltd	100.0
Iris Nation Worldwide Limited	Iris Ventures 1 Limited	90.5
Iris Nation Worldwide Limited	Founded Partners Limited	100.0
Iris Nation Worldwide Limited	Iris Products (Worldwide) Limited	100.0
Iris Nation Worldwide Limited	Iris Korea Limited	100.0
Iris Nation Worldwide Limited	Iris PR Limited	100.0
Iris Nation Worldwide Limited	Iris Concise Limited	100.0
Iris Nation Worldwide Limited	Iris Digital Limited	100.0
Iris Nation Worldwide Limited	Iris Amsterdam B.V.	100.0
Iris Nation Worldwide Limited	Datalytics Limited	100.0
Iris Nation Worldwide Limited	Iris Ventures (Worldwide) Limited	100.0
Iris Nation Worldwide Limited	Iris Culture Limited	100.0
Iris Nation Worldwide Limited	Concise Consultants Limited	100.0
Iris Nation Worldwide Limited	Atom42 Limited	100.0
Iris Nation Worldwide Limited	WDMP Limited	49.0
Iris Nation Worldwide Limited	Pricing Solutions (UK) Limited	100.0
Iris Nation Worldwide Limited	Iris Services Limited Dooel Skopje	100.0
Iris Nation Worldwide Limited	Irisnation Singapore Pte Limited	100.0
Iris Nation Worldwide Limited	Iris Worldwide Integrated Marketing Pvt Limited	100.0
Iris Nation Worldwide Limited	Iris Sydney PTY Ltd	100.0
Iris Nation Worldwide Limited	Iris Worldwide (Thailand) Limited	100.0
Iris Nation Worldwide Limited	Iris (Beijing) Advertising Company Limited	100.0
Iris Nation Worldwide Limited	Irisnation Hong Kong Limited	100.0
Iris London Limited	Iris Partners LLP	100.0
Iris Promotional Marketing Ltd	Holdings BR185 Limited	100.0
Iris Ventures 1 Limited	Iris Germany GmbH	100.0
Founded Partners Limited	Founded Partners, Inc.	100.0
Iris Ventures (Worldwide) Limited	THE ELEPHANT ROOM LIMITED	49.0
Iris Ventures (Worldwide) Limited	Fixers Group B.V.	49.0
Iris Germany GmbH	Pepper NA, Inc.	100.0
Iris Germany GmbH	Pepper Technologies Pte Limited	100.0
Cheil Europe Ltd.	BEATTIE MCGUINNESS BUNGAY LIMITED	100.0
Cheil Europe Ltd.	Cheil Italia S.r.l	100.0
Cheil Europe Ltd.	CHEIL SPAIN S.L	100.0
Cheil Europe Ltd.	CHEIL BENELUX B.V.	100.0
Cheil Germany GmbH	Cheil Austria GmbH	100.0
Cheil Germany GmbH	Centrade Integrated SRL	60.0
Centrade Integrated SRL	Centrade Cheil HU Kft.	100.0
Centrade Integrated SRL	Centrade Cheil Adriatic	100.0
Cheil India Pvt. Ltd.	Experience Commerce Software Pvt Ltd	100.0
Cheil Singapore Pte. Ltd.	PengTai Greater China Co., Ltd.	95.7
Cheil Singapore Pte. Ltd.	PT. CHEIL WORLDWIDE INDONESIA	100.0
Cheil Integrated Marketing Philippines, Inc.	Cheil Philippines Inc.	30.0
Cheil Hong Kong Ltd.	PengTai Greater China Co., Ltd.	3.1
Samsung Shilla Business Service Beijing Co., Ltd.	Tianjin Samsung International Travel Service Co., Ltd	100.0
Cheil MEA FZ-LLC	One Agency FZ LLC	100.0
Cheil MEA FZ-LLC	One RX Project Management Design and Production Limited Company	0.0
Cheil South Africa Pty., Ltd.	CHEIL KENYA LIMITED	1.0
Cheil South Africa Pty., Ltd.	Cheil Communications Nigeria Ltd.	1.0
One Agency FZ LLC	One RX India PVT. LTD	100.0
One Agency FZ LLC	One RX Project Management Design and Production Limited Company	100.0
One Agency FZ LLC	One RX Interior Design LLC	100.0
One Agency FZ LLC	One RX Printing LLC	100.0
One Agency FZ LLC	One Agency South Africa Pty., Ltd.	100.0
One RX Interior Design LLC	One RX India PVT. LTD	0.0
Holdings BR185 Limited	Brazil 185 Participacoes Ltda	100.0
Brazil 185 Participacoes Ltda	Iris Router Marketing Ltda	100.0
Cheil Brazil Communications Ltda.	Cheil Argentina S.A.	2.0

&cr 나. 타법인출자 현황

(기준일 :	2019년 06월 30일	)	(단위 : 백만원, 주, %)

법인명	최초취득일자	출자&cr목적	최초취득금액	기초잔액			증가(감소)			기말잔액			최근사업연도&cr재무현황
수량	지분율	장부&cr가액	취득(처분)		평가&cr손익	수량	지분율	장부&cr가액	총자산	당기&cr순손익
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
수량	금액
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
Cheil USA Inc.	1992.05.01	경영 참가 등	156	2	100	31,915	-	-	-	2	100	31,915	68,822	-311
Cheil Europe Ltd.	2003.11.10	경영 참가 등	281	5,500,000	100	32,007	-	-	-	5,500,000	100	32,007	101,531	1,476
Cheil China	2000.06.15	경영 참가 등	166	-	100	6,956	-	-	-	-	100	6,956	81,404	7,618
Cheil Rus LLC	2002.07.26	경영 참가 등	62	-	100	2,087	-	-	-	-	100	2,087	11,431	2,412
Cheil India Pvt. Ltd.	2003.07.29	경영 참가 등	119	460,953	100	5,343	-	-	-	460,953	100	5,343	75,799	18,414
Cheil Germany GmbH	2004.10.21	경영 참가 등	287	-	100	11,292	-	-	-	-	100	11,292	76,482	11,407
Cheil Brazil &crCommunications Ltda.	2003.02.07	경영 참가 등	238	-	100	4,992	-	-	-	-	100	4,992	20,160	2,812
Cheil Mexico Inc.&crSA de CV	2003.12.30	경영 참가 등	6	51	100	1,020	-	-	-	51	100	1,020	30,191	1,617
Cheil (Thailand) Ltd.	2005.07.26	경영 참가 등	75	29,395	99.98	1,049	-	-	-	29,395	99.98	1,049	13,640	2,112
Cheil Singapore Pte. Ltd.	2005.12.29	경영 참가 등	305	32,500,000	100	31,541	-	-	-	32,500,000	100	31,541	57,421	4,239
Cheil MEA FZ-LLC	2006.03.09	경영 참가 등	393	1,468	100	4,835	-	-	-	1,468	100	4,835	59,042	5,834
Cheil Ukraine LLC	2008.03.17	경영 참가 등	48	-	100	19	-	-	-	-	100	19	2,404	305
Cheil France SAS	2008.10.01	경영 참가 등	554	330,000	100	4,322	-	-	-	330,000	100	4,322	38,488	3,081
Cheil Hong Kong Ltd.(*4)	2010.07.02	경영 참가 등	368	13,540,000	100	1,900	-	4,919	-	13,540,000	100	6,819	14,795	400
Cheil South Africa Pty., Ltd.	2011.03.31	경영 참가 등	569	1,000	100	569	-	-	-	1,000	100	569	8,235	704
Cheil Central America Inc.	2011.04.19	경영 참가 등	766	1	100	766	-	-	-	1	100	766	17,222	640
Cheil Vietnam Co. Ltd.	2011.06.22	경영 참가 등	291	297,000	99	349	-	-	-	297,000	99	349	18,336	1,760
Bravo Asia Limited(*4)	2012.08.01	경영 참가 등	11,022	10,000	100	4,919	-10,000	-4,919	-	-	-	-	1,879	528
Bravo Asia - Shanghai	2012.09.21	경영 참가 등	1,392	-	100	-	-	-	-	-	100	-	633	-121
Cheil Integrated&crMarketing Philippines, Inc	2012.09.01	경영 참가 등	229	83,000	100	229	-	-	-	83,000	100	229	3,667	1,068
Cheil Kazakhstan LLC	2013.03.14	경영 참가 등	329	-	100	329	-	-	-	-	100	329	2,487	592
Cheil Nordic AB	2013.05.24	경영 참가 등	335	1,800,000	100	335	-	-	-	1,800,000	100	335	8,105	1,801
Cheil Malaysia SDN BHD	2013.12.02	경영 참가 등	318	949,905	99.99	318	-	-	-	949,905	99.99	318	11,376	760
Cheil Kenya Limited	2014.03.31	경영 참가 등	426	34,298,605	99	426	-	-	-	34,298,605	99	426	2,140	231
Cheil Jordan LLC	2014.09.16	경영 참가 등	416	283,000	100	416	-	-	-	283,000	100	416	10,869	1,609
Cheil Communications&crNigeria Ltd.	2014.12.03	경영 참가 등	657	99	99	657	-	-	-	99	100	657	1,501	-370
Cheil Ghana Limited.	2015.05.20	경영 참가 등	545	1,000	100	545	-	-	-	1,000	100	545	1,719	61
Cheil Chile SpA	2015.09.03	경영 참가 등	942	553,450	100	942	-	-	-	553,450	100	942	6,142	783
Cheil Peru SAC	2018.03.12	경영 참가 등	855	1,000	100	855	-	-	-	1,000	100	855	4,307	77
Cheil Argentina S.A.	2019.01.15	경영 참가 등	-	-	-	-	31,928,000	989	-	31,928,000	97.98	989	-	-
Iris Worldwide&crHoldings Limited(*2)	2015.01.30	경영 참가 등	50,677	45,617	85.21	67,227	7,925	23,733	-	53,542	100	90,960	101,586	5,616
수원삼성축구단㈜	2014.04.01	경영 참가 등	1,936	400,000	100	1,936	-	-	-	400,000	100	1,936	4,057	-75
㈜삼성라이온즈	1986.08.30	경영 참가 등	30	135,000	67.5	707	-	-	-	135,000	67.5	707	31,391	-55
㈜하쿠호도제일	1999.12.20	합작 투자	894	22,246	49	2,289	-	-	-	22,246	49	2,289	22,671	-541
SVIC 34호&cr신기술사업투자조합	2017.05.19	경영 참가 등	1,980	198	99	7,209	-	-39	-	198	99	7,170	7,403	-664
삼성중공업㈜(상장)	2000.04.01	경영 참가 등	1,917	747,019	0.12	5,535	-	-	561	747,019	0.12	6,096	14,282,892	-388,189
㈜미라콤아이앤씨	2015.12.01	경영 참가 등	5,981	322,491	5.38	6,137	-	-	-	322,491	5.38	6,137	88,594	13,184
에스코어㈜	2015.10.01	경영 참가 등	3,232	1,353,180	5.18	2,199	-	-	-	1,353,180	5.18	2,199	27,644	6,690
㈜텐핑	2015.03.07	단순 투자	13	25,000	5.4	200	-	-	-	25,000	4.86	200	7,225	-1,520
합 계				-	-	244,372	-	24,683	561	-	-	269,616	-	-

※ 상기 타법인 출자현황은 본사 별도재무제표 기준 장부가액 1억원 초과 또는 출자비율 5% 초과인 경우를 대상으로 작성하였습니다.&cr(*1) 위 출자현황 중 삼성중공업㈜ 주식을 제외한 출자법인의 주식은 모두 비상장입니다.&cr(*2) Iris Worldwide Holdings Limited의 주식수 및 지분율은 보통주 기준입니다. &cr(*3) '피출자법인의 최근사업연도 재무현황'은 2018년 12월 31일 기준으로 작성하였습니다.&cr (*4) Cheil Hong Kong Ltd .는 당반기 중 Bravo Asia Limited를 흡수합병하였습니다 .

X. 이해관계자와의 거래내용

&cr 1. 대주주 등에 대한 신용공여 등&cr

가. 채무보증 내역&cr&cr- 국내채무보증 : 해당사항 없음&cr- 해외채무보증

(기준일 : 2019년 06월 30일)	(단위 : 현지통화)

관계	법인명	보증처	통화	지급보증&cr한도금액	실행액				보증기간	목적	내부통제&cr절차
기초	증가	감소	기말
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
종속기업	Cheil USA Inc.	우리은행(뉴욕지점)	USD	12,000,000	10,000,000	-	-	10,000,000	2018.11.02 ~ &cr2019.11.01	자금차입	2018.10.25&cr경영위원회 의결
Cheil Europe Ltd.	Dorringtons Southside Limited	GBP	18,180,000&cr(*1)	-	-	-	-	2014.01.20 ~ &cr2023.12.31	임차료 및&cr관리비 지급	2014.01.08&cr경영위원회 의결
The Barbarian Group, LLC	19TH STREET ASSOCIATES, LLC	USD	12,988,628&cr(*1)	-	-	-	-	2013.10.01 ~ &cr2024.03.31	임차료 지급	2013.07.26&cr경영위원회 의결
Iris Nation Worldwide Limited	10 Queen Street Place London Limited	GBP	2,092,813&cr(*1)	-	-	-	-	2018.06.01 ~&cr2023.05.31	임차료 지급	2018.03.22&cr경영위원회 의결

(*1) 동건은 임차료 등의 지급보증 건으로 보증기간에 해당하는 임차료 총액을 지급보증금액으로 표시하였습니다.&cr※ 당사는 건별 채무보증금액이 자기자본의 5% 이상일 경우 이사회 의결 후 집행하고 있으며, 5% 미만인 경우 경영위원회 의결 후 집행하고 있습니다. &cr&cr 나. 대여금 내역

(기준일 : 2019년 06월 30일)	(단위 : 현지통화)

관계	법인명	통화	대여액				대여기간	이자율	목적	내부통제&cr절차
기초	증가	감소	기말
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
종속기업	Iris Nation Worldwide Limited	GBP	4,473,000	-	-	4,473,000	2016.04.14 ~ &cr2020.08.14	연 15%	Founded&cr지분인수	2016.03.31&cr경영위원회 의결
Iris Worldwide Holdings Limited	GBP	1,900,000	-	-	1,900,000	2016.06.21 ~ &cr2026.06.20	연 15%	운전자금 확보	2016.06.16&cr경영위원회 의결
GBP	2,938,505	-	-	2,938,505	2017.02.13 ~ &cr2020.08.31	연 15%	PSL 지분인수	2017.02.02&cr경영위원회 의결
GBP	693,997	-	-	693,997	2017.06.05 ~ &cr2020.08.14	연 15%	Founded&cr 지분인수	2017.05.31&cr경영위원회 의결
GBP	1,220,370	-	-	1,220,370	2017.07.26 ~&cr2020.08.31	연 15%	PSL 지분인수	2017.02.02&cr경영위원회 의결
GBP	1,258,079	-	-	1,258,079	2017.11.15 ~&cr2020.10.31	연 15%	Atom42&cr지분인수	2017.11.09&cr경영위원회 의결
GBP	603,736	-	-	603,736	2018.08.17 ~&cr2022.08.17	연 15%	Founded&cr추가지분 인수	2017.05.31&cr경영위원회 의결
GBP	667,670	-	-	667,670	2018.09.11 ~&cr2022.09.11	연 15%	PSL 지분인수	2017.02.02&cr경영위원회 의결
GBP	150,862	-	-	150,862	2018.10.30 ~&cr2022.10.31	연 15%	Atom42&cr지분인수	2017.11.09&cr경영위원회 의결
USD	4,454,294	-	-	4,454,294	2018.11.16 ~&cr2022.11.16	연 15%	89 Degrees &cr지분인수	2018.11.15&cr경영위원회 의결
GBP	19,200	-	-	19,200	2018.11.20 ~&cr2022.10.31	연 15%	Atom42&cr지분인수	2017.11.09&cr경영위원회 의결
Cheil Europe Ltd.	GBP	11,000,000	-	-	11,000,000	2017.10.01 ~&cr2020.09.30	연 3%	운전자금 확보	2017.09.28&cr경영위원회 의결

※ 당사는 건별 대여금액이 자기자본의 3% 이상일 경우 이사회 의결 후 집행하고&cr 있으며, 3% 미만인 경우 경영위원회 의결 후 집행하고 있습니다. &cr

2. 대주주와의 자산양수도 등&cr : 해당사항 없음

&cr 3. 대주주와의 영업거래&cr&cr 당사의 특수 관계인인 삼성전자㈜와 광고업과 관련되어 발생된 2019년 반 기 &cr영업수익은 416,487 백만원 (본 사 별도기준)입니다.&cr&cr 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래&cr&cr 대주주 이외의 이해관계자와 2019년 반기 거래금액이 최근사업연도 매출액의 5%를 초과하는 내역은 없습니다.&cr

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

&cr1. 공시사항의 진행ㆍ변경사항&cr- 해당사항 없음&cr&cr 2. 주주총회 의사록 요약

주총일자	안 건	결 의 내 용	비 고
제46기&cr정기주주총회&cr(2019.3.21)	1. 제46기(2018.1.1 ~2018.12.31) 재무제표(이익잉여금&cr 처분계산서(안) 포함) 및 연결재무제표 승인의 건&cr ※ 이익배당 예정내용 : 보통주 1주당 770원	원안대로 승인	-
2. 이사 선임의 건	원안대로 승인&cr- 선임내용 : 유정근(사내), 김민호(사외)	&cr중임
3. 이사보수한도 승인의 건	원안대로 승인&cr- 제47기 보수한도액 : 110억원	-
4. 감사보수한도 승인의 건	원안대로 승인&cr- 제47기 보수한도액 : 5억원	-
제45기&cr정기주주총회&cr(2018.3.21)	1. 제45기(2017.1.1 ~2017.12.31) 재무제표(이익잉여금&cr 처분계산서(안) 포함) 및 연결재무제표 승인의 건&cr ※ 이익배당 예정내용 : 보통주 1주당 760원	원안대로 승인	-
2. 정관 일부 변경의 건	원안대로 승인	-
3. 이사 선임의 건	원안대로 승인&cr- 선임내용 : 박찬형(사내)&cr - 선임내용 : 김종현(사내), 오윤(사외)	&cr중임&cr신임
4. 감사 선임의 건	원안대로 승인&cr- 선임내용 : 유희찬(상근감사)	신임
5. 이사보수한도 승인의 건	원안대로 승인&cr- 제46기 보수한도액 : 110억원	-
6. 감사보수한도 승인의 건	원안대로 승인&cr- 제46기 보수한도액 : 5억원	-
제44기&cr정기주주총회&cr(2017.3.24)	1. 제44기(2016.1.1 ~2016.12.31) 재무제표(이익잉여금&cr 처분계산서(안) 포함) 및 연결재무제표 승인의 건&cr ※ 이익배당 예정내용 : 보통주 1주당 300원	원안대로 승인	-
2. 정관 일부 변경의 건	원안대로 승인	-
3. 이사보수한도 승인의 건	원안대로 승인&cr- 제45기 보수한도액 : 110억원	-
4. 감사보수한도 승인의 건	원안대로 승인&cr- 제45기 보수한도액 : 5억원	-

&cr 3 . 채무보증 현황 및 우발채무&cr &cr (1) 회사가 보고기간 종료일 현재 은행과 체결한 약정 내역

(단위: 천원)

종 류	금융기관	당반기말		전기말
약정한도액	기말실행액	약정한도액	기말실행액
---	---	---	---	---	---
전자매출채권담보대출	우리은행	6,000,000	2,185,348	6,000,000	2,726,908
전자매출채권담보대출	국민은행	5,000,000	-	5,000,000	-
구매카드약정	기업은행	90,000,000	5,984,280	90,000,000	2,571,398

(2) 해외종속기업 등에 제공한 보증 내역&cr

구분	피제공처	내역	당반기말		전기말
총보증액	실행액	총보증액	실행액
---	---	---	---	---	---	---
종속기업	Cheil USA Inc.(*1)	우리은행 차입한도 보증	USD 12,000,000	USD 10,000,000	USD 12,000,000	USD 10,000,000
Cheil Europe Ltd.(*2)	임차료 및 관리비 지급보증	GBP 18,180,000	-	GBP 18,180,000	-
The Barbarian Group, LLC(*2)	임차료 지급보증	USD 12,988,628	-	USD 12,988,628	-
Iris Nation Worldwide Limited(*2)	임차료 지급보증	GBP 2,092,813	-	GBP 2,092,813	-

(*1) 회사는 상기 지급보증과 관련하여 31 백만원 (전기말: 45백만원) 을 금융보증부채로 인식하고 있으며, 당반기 중 99 백만원(전반기: 50백만원) 을 금융보증수수료수익으로 인식하였습니다. &cr(*2) 동건은 옥외광고 등과 관련된 임차료지급보증 건으로 보증기간에 해당하는 임차료 총액을 지급보증금액으로 표시하였습니다. &cr &cr (3) 회사는 보고기간종료일 현재 광고주에 대한 계약이행보증 등과 관련하여 서울보증보험 등으로부터 1,328백만원 (전기말: 2,596 백 만원) 의 지급보증을 제공받고 있습니다.

4. 중요한 소송 사건&cr : 해당사항 없음&cr

5. 제재현황&cr 1) 서울지방국세청 법인세 추징

가. 일자 : 2016년 2월 11일 (통지일)

나. 처벌 또는 조치기관 : 서울지방국세청

다. 처벌 또는 조치대상자 : 당사

라. 처벌 또는 조치내용 : 139억원 (지방소득세 포함)

마. 사유 및 근거법령

- 사유 : 특수관계법인간 주식 저가양도에 대한 부당행위계산 부인

- 근거법령 : 법인세법 제52조

바. 처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황

- 고지세액 납부 완 료 (납부일 : 2016년 3월 31일)

- 본 건은 거래 당시의 법률 검토 결과에 따라 이행한 거래로 법률 해석상 차이가&cr 있어 고지세액 선납 후 납세자 권리구제 절차 진행하여 심판청구 결과 139억 중&cr 117억(환급가산금 제외)을 환급(2017년 9월 26일) 받았고, 잔여 22억원에 대해서 는 행정소송 진행중 입니다.

사. 재발방지를 위한 회사의 대책

- 납세자 권리구제 절차 결과와는 별도로 특수관계자간 지분거래에 대해선 더욱&cr 엄격한 관련 법률 적용 예정

&cr 6. 임직원 제재현황&cr : 해당사항 없음&cr &cr 7. 단기매매차익 미환수 현황&cr&cr당사는 과거 3사업연도 및 이번 사업연도 공시서류작성기준일까지 단기매매차익 &cr발생사실을 증권선물위원회(금융감독원장)로부터 통보받은 바 없습니다.&cr&cr 8. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황&cr - 해당사항 없음

&cr&cr

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【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인

- 해당사항 없음&cr

2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없음