LOTTE CHEMICAL CORPORATION

Annual Report • Sep 4, 2019

반기보고서 3.7 롯데케미칼(주) 정 정 신 고 (보고)

2019년 09월 04일

1. 정정대상 공시서류 : 반기 보고서

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2019년 8월 14일

3. 정정사항

항 목	정정사유	정 정 전	정 정 후
III. 재무에 관한 사항 3. 연결재무제표 주석3-4 지역별 재무정보	지역별 재무정보 주석 변경사항 상세기재	(주1) 정정전	(주2) 정정후

(주1) 정정전

3-4 지역별 재무정보연결실체는 대한민국(지배기업 소재지 국가), 말레이시아, 영국, 파키스탄, 중국 등에서 영업하고 있습니다. 귀속 지역별로 세분화 된 연결실체의 외부고객으로부터의 계속 영업수익과 비유동자산에 대한정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	외부고객으로부터의 수익		비유동자산 (주1)
---	---	---	---	---
당반기	전반기	당반기말	전기말
---	---	---	---	---
대한민국	5,498,626,101	6,691,575,892	5,558,770,089	5,387,796,654
중국	394,447,163	342,797,998	96,230,308	107,392,199
말레이시아	1,043,458,215	1,027,993,881	1,353,548,283	1,304,996,920
미국	191,572,410	105,866,186	3,319,028,258	3,015,363,493
멕시코	114,274,290	2,626,861	3,000,668	327,522
인도네시아	191,450,541	195,127,688	195,045,877	162,756,973
태국	107,187,871	4,739,633	632,030	645,473
파키스탄	276,976,824	242,563,459	34,056,179	41,106,373
영국	192,212,918	222,744,896	86,100,206	86,599,443
독일	28,780,482	15,824,605	269,842	292,537
폴란드	57,857,253	30,238,064	10,494	11,699
헝가리	53,913,586	96,632,704	91,997,918	32,621,901
일본	37,648,112	2,016,801	124,242	142,958
베트남	64,512,437	11,558,316	15,094,994	15,055,871
합 계	8,252,918,203	8,992,306,984	10,753,909,388	10,155,110,016
연결조정	(496,475,972)	(538,858,680)	(388,640,247)	(341,621,605)
조정후	7,756,442,231	8,453,448,304	10,365,269,141	9,813,488,411

(주1)	금융자산, 관계기업 및 공동기업투자, 이연법인세자산, 확정급여채무 관련 사외적립자산을 제외한 금액입니다.

(주2) 정정후

3-4 지역별 재무정보연결실체는 대한민국(지배기업 소재지 국가), 말레이시아, 영국, 파키스탄, 중국 등에서 영업하고 있습니다. 귀속 지역별로 세분화 된 연결실체의 외부고객으로부터의 계속 영업수익과 비유동자산에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	외부고객으로부터의 수익		비유동자산 (주1)
---	---	---	---	---
당반기	전반기	당반기말	전기말
---	---	---	---	---
대한민국	5,884,957,223	6,691,575,892	5,558,770,089	5,387,796,654
중국	303,093,940	342,797,998	96,230,308	107,392,199
말레이시아	1,026,305,231	1,027,993,881	1,353,548,283	1,304,996,920
미국	185,308,991	105,866,186	3,319,028,258	3,015,363,493
멕시코	3,083,545	2,626,861	3,000,668	327,522
인도네시아	168,109,106	195,127,688	195,045,877	162,756,973
태국	4,529,673	4,739,633	297,030	325,673
파키스탄	265,849,189	242,563,459	34,056,179	41,106,373
영국	184,475,474	222,744,896	86,100,206	86,599,443
독일	15,548,771	15,824,605	269,842	292,537
폴란드	29,682,602	30,238,064	10,494	11,699
헝가리	110,232,556	96,632,704	36,211,866	32,621,901
일본	18,352,790	2,016,801	124,242	142,958
베트남	25,399,558	11,558,316	15,094,994	15,055,871
터키	27,989,554	-	55,786,052	-
인도	-	-	335,000	319,800
합 계	8,252,918,203	8,992,306,984	10,753,909,388	10,155,110,016
연결조정	(496,475,972)	(538,858,680)	(388,640,247)	(341,621,605)
조정후	7,756,442,231	8,453,448,304	10,365,269,141	9,813,488,411

(주1)	금융자산, 관계기업 및 공동기업투자, 이연법인세자산, 확정급여채무 관련 사외적립자산을 제외한 금액입니다.

【 대표이사 등의 확인 】 대표이사 확인서.jpg 대표이사 확인서

반 기 보 고 서

(제 44 기)

2019년 01월 01일2019년 06월 30일

사업연도	부터
까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2019년 08월 14일

주권상장법인해당사항 없음

제출대상법인 유형 :
면제사유발생 :

회 사 명 :	롯데케미칼(주)
대 표 이 사 :	임 병 연
본 점 소 재 지 :	서울시 송파구 올림픽로 300(신천동)
	(전 화) 02-829-4114
	(홈페이지) http://www.lottechem.com
작 성 책 임 자 :	(직 책) 상 무 (성 명) 조 성 택
	(전 화) 02-829-4035

목 차

【 대표이사 등의 확인 】	-----------------------	1
I. 회사의 개요	-----------------------	3
1. 회사의 개요	-----------------------	3
2. 회사의 연혁	-----------------------	13
3. 자본금 변동사항	-----------------------	18
4. 주식의 총수 등	-----------------------	19
5. 의결권 현황	-----------------------	20
6. 배당에 관한 사항 등	-----------------------	21
II. 사업의 내용	-----------------------	23
III. 재무에 관한 사항	-----------------------	51
1. 요약재무정보	-----------------------	51
2. 연결재무제표	-----------------------	53
3. 연결재무제표 주석	-----------------------	61
4. 재무제표	-----------------------	135
5. 재무제표 주석	-----------------------	141
6. 기타 재무에 관한 사항	-----------------------	200
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견	-----------------------	217
V. 감사인의 감사의견 등	-----------------------	218
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항	-----------------------	219
1. 이사회에 관한 사항	-----------------------	219
2. 감사제도에 관한 사항	-----------------------	228
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항	-----------------------	239
VII. 주주에 관한 사항	-----------------------	240
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항	-----------------------	246
1. 임원 및 직원의 현황	-----------------------	246
2. 임원의 보수 등	-----------------------	251
IX. 계열회사 등에 관한 사항	-----------------------	255
X. 이해관계자와의 거래내용	-----------------------	279
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항	-----------------------	284
【 전문가의 확인 】	-----------------------	297
1. 전문가의 확인	-----------------------	297
2. 전문가와의 이해관계	-----------------------	297

【 대표이사 등의 확인 】 확인서(반기).jpg 확인서(반기)

I. 회사의 개요 1. 회사의 개요

1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)

(단위 : 원)

(주)케이피켐텍

2003.12.17

울산광역시 남구 사평로 119

석유화학제품 생산 및 판매

53,762,056,553

기업의결권

과반수 소유

-

삼박엘에프티(주)

2000.01.15

충청남도 예산군 예산읍 간양길 166번길16-20

석유화학제품 생산 및 판매

60,307,257,017

상동

-

데크항공(주)

2008.10.01

전라북도 완주군 봉동읍 과학로 961

탄소복합재 사업

20,432,064,407

상동

-

롯데첨단소재(주)와 그 종속기업

2016.02.01

전라남도 여수시 여수산단로 334-27

석유화학제품 생산 및 판매

2,247,898,140,280

상동

해당

Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp.

2006.08.01

CDE/8F World Plaza, NO.855 Pudong South Road, Shanghai, China

석유화학제품 판매

75,710,058,712

상동

해당

Lotte Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd.,

2006.08.03

No.542 Chang Sheng East Road, Jiaxing, Zhejiang 314001, China

석유화학제품 생산 및 판매

49,059,414,018

상동

-

Lotte Chemical Titan Holding Berhad와

그 종속기업

1991.08.03

6th Floor, Bangunan Malaysian Re, No. 17, Lorong Dungun, Damansara Heights, 50490 Kuala Lumpur, Malaysia 외

석유화학제품 생산 및 판매

3,655,758,670,750

상동

해당

Lotte Chemical Pakistan Limited

2009.09.17

EZ/1-P-4, Eastern Industrial Zone, Port Qasim, Karachi 74200, Pakistan

석유화학제품 생산 및 판매

169,977,012,966

상동

해당

Lotte Chemical (Jiaxing) Corp.

2010.05.25

No. 301 Pinghai Road, Jiaxing Port Zone, Zhegiang, China 314201

석유화학제품 생산 및 판매

117,462,907,245

상동

해당

Lotte Chemical UK Limited

2009.12.28

Davies Offices, Wilton International, Redcar TS10 4XZ, UK

석유화학제품 생산 및 판매

304,470,093,898

상동

해당

Lotte Chemical Alabama Corp.

2011.03.07

765 West Veterans Blvd. Auburn, AL 36832, USA

석유화학제품 생산 및 판매

33,988,879,717

상동

-

Lotte Chemical Engineering Plastics (Hefei) Co., Ltd.

2011.02.15

No. 1668, Xiyou Road, New&Hi-Tech, Development Zone, Hefei, China

석유화학제품 생산 및 판매

20,475,914,123

상동

-

Lotte Chemical Poland Sp. zo.o

2013.02.28

AL. ARMII LUDOWEJ 14, Warsaw, Poland

석유화학제품 판매

24,986,002,876

상동

-

Lotte Chemical USA Corp.와 그 종속기업

2014.04.09

160 Greentree Drive, Suite 101, Dover, County of Kent, Delaware 19904, USA 외

석유화학제품 생산 및 판매

3,197,544,443,644

상동

해당

Lotte Chemical Engineering Plastics (Shenyang) Co., Ltd.

2015.06.17

122 Jianshilu, Dadong, Shenyang, China

석유화학제품 생산 및 판매

17,580,834,332

상동

-

Lotte Chemical Nigeria Limited

2018.05.10

Plot 5, Block 14 Bashorun Okunsanya Street, Lekki Pennisula, Scheme 1, Lagos, Nigeria

석유화학제품 판매

270,753,550

상동

-

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말자산총액	지배관계 근거	주요종속회사 여부

(1-1) 연결대상회사의 변동내용

--------

구 분	자회사	사 유
신규연결
연결제외

구분	종속기업수		국내상장 종속기업 수
국내	해외
기업 수	4	12	0

(2) 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

유가증권시장1991년 05월 30일--

주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등여부	특례상장 등적용법규

(3) 회사의 법적, 상업적 명칭당사의 명칭은 "롯데케미칼 주식회사"라고 표기합니다. 영문으로는 "LOTTE CHEMICAL CORPORATION"이라고 표기합니다. (4) 설립일자, 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소 등당사는 1976년 3월 16일 석유화학제품의 제조ㆍ판매업을 영위할 목적으로 설립되어 여수, 대산 및 울산 석유화학단지 내에 공장을 두고 있으며, 서울본사ㆍ부산ㆍ대구ㆍ대전지점에서 제품을 판매하고 있습니다. 지배기업은 1991년 5월 30일에 주식을 한국거래소(구, 한국증권선물거래소)가 개설한 KRX유가증권시장에 상장하였으며, 1992년 2월 307억원의 유상증자를 포함한 수차의 증자를 거쳐 당기말 현재 자본금은 보통주 1,714억원입니다. 또한 2009년 1월 1일을 합병기일로 하여 주식회사 롯데대산유화를 흡수합병하였으며, 2012년 12월 27일을 합병기일로 하여 주식회사 케이피케미칼을 흡수합병하고 사명을 호남석유화학 주식회사에서 롯데케미칼 주식회사로 변경하였습니다.주소 : 서울특별시 송파구 올림픽로 300 롯데월드타워전화번호 : 02-829-4114홈페이지 : http://www.lottechem.com(5) 중소기업 해당여부당사는 본 신고서 제출일 현재 중소기업법 제2조에 의한 중소기업에 해당되지 않습니다.(6) 주요사업의 내용 지배회사인 롯데케미칼 주식회사는 대한민국을 대표하는 종합화학회사로 성장하고 있습니다. 국내 주요 석유화학단지인 여수, 대산, 울산 지역에 국제적인 규모의 생산시설을 보유하고 있으며, 지속적인 공장 증설과 사업확장을 통해 안정적인 수익성을 갖춘 사업 포트폴리오를 구성하였습니다. 당기말 현재 당사는 합성수지, 화성, 화섬, 기초유분 등 올레핀 계열 및 방향족 계열의 석유화학 제품군을 연구, 개발, 제조 판매하며, 중국 및 폴란드, 나이지리아에 판매법인, 미국, 홍콩, 일본, 러시아, 터키, 베트남, 페루 각국에 해외지사를 설립하고 전 세계 다양한 국가로 제품을 수출하고 있습니다.

목 적 사 업	비 고
1. 화학제품, 고무제품, 플라스틱제품 및 동 가공품 또는 부산물의 제조 및 매매2. 나프타, 석유류 및 Bio-mass를 원료로 하는 에틸렌 등 올레핀류, 방향족류 및 그 유도품의 제조 및 매매 3. 올레핀류 및 방향족류 등을 원료로 하는 석유화학제품 제조 및 매매 4. 정밀화학 제품의 제조, 가공, 매매 5. 석유류의 정제 및 동제품 및 부제품의 매매 6. 자원 부국과 석유, 천연 가스 자원의 개발, 확보를 위한 사업 7. 목적 사업에 관한 회원사간의 공동 투자 사업 8. 합성섬유의 제조, 가공, 매매 9. 폴리에스터 및 나일론 필름의 제조, 가공, 매매 10. 고순도테레프탈산, 무수프탈산, 프탈산가소제, 이소프탈산 및 기타 관련제품의 제조, 판매, 수출업11. 석유화학, 화섬원료, 화섬플랜트의 수출 및 관련 용역의 제공과 투자 및 금융 제공 사업 12. 합성섬유 및 석유화학공업 제조장치 및 기계류 설계 및 제작 13. 회사가 보유하고 있는 지식, 정보, 기술 등 무형자산과 지적재산권의 관리, 라이선스, 판매 및 관련 용역사업 14. 환경과 관련한 제품 및 시설의 제조, 가공 및 매매 15. 전기 기타 "유틸리티"시설, 정비센타, 탱크터미날, 항만, 하역설비 등 지원시설의 설치, 운영에 관한 사업 16. 과학기술조사 연구 및 기술개발연구의 용역과 기술정보의 매개 17. 화학공장의 공정, 정비, 운전 및 기타 기술 용역에 관한 사업 18. 수출입업, 동대행업, 및 외국상사 대리점 19. 군,관납품업 20. 전자 상거래 및 인터넷 관련 사업 21. 정보처리 및 기타 컴퓨터 운영 관련 사업 22. 부동산 임대업 23. 음식 숙박업 24. 위 각호의 사업과 관련하여 부수적으로 생산하는 제품, 전기 기타 유틸리티의 제조 및 매매 25. 에너지, 수자원 관련 설비, 제품의 제조, 판매 및 관련 용역의 제공 26. 전기공사업27. 환경전문공사업 및 환경시설운영 관리업28. 산업환경설비공사업 및 상하수도설비 공사업29. 위 각호에 관련된 일체의 사업	-

2011년부터 당사가 도입한 K-IFRS에 따라 연결대상 종속회사에 포함된 회사들이 영위하는 사업으로는 석유화학제품 제조 및 판매업(케이피켐텍, 삼박엘에프티, 데크항공, 롯데첨단소재, Lotte Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd., Lotte Chemical Titan Holding Berhad, Lotte Chemical Pakistan Limited, Lotte Chemical (Jiaxing) Corp., Lotte Chemical UK Limited, Lotte Chemical Alabama Corp., Lotte Chemical Engineering Plastics (Hefei) Co., Ltd., Lotte Chemical USA Corp., Lotte Chemical Engineering Plastics (Shenyang) Co., Ltd.)과 판매업(Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp., Lotte Chemical Poland Sp. zo.o, Lotte Chemical Nigeria Limited)이 있습니다.지배회사 롯데케미칼은 2015년 10월, 삼성 석유화학부문의 인수계약을 체결하고, 2016년 2월 29일에 롯데정밀화학(주)에 대한 인수를 완료하였으며, 2016년 4월 29일에는 삼성SDI 케미칼 사업부문의 인수를 마무리 하고, 사명을 롯데첨단소재 주식회사로 변경하였습니다. 기타 자세한 내용은 Ⅱ.사업의 내용을 참고하시기 바랍니다.(7) 계열회사의 현황 및 주요계열회사의 명칭과 상장 여부 ① 기업집단 명칭 : 롯데 회사는 독점 규제 및 공 정거래에 관한 법률상 기업집단 롯데에 속한 계열회사로서 2019년 6월 30일 현 재 당사를 포함하여 95개의 계열회사를 국내에 가지고 있습니다. ② 계열회사 현황

기업집단	상장여부	소속회사명	법인등록번호	비고
롯데	상장(11개사)	롯데지주㈜	1101110076300
롯데쇼핑㈜	1101110000086
롯데손해보험㈜	1101110014459	금융
롯데정밀화학㈜	1812110000013
롯데정보통신㈜	1101116557114
롯데제과㈜	1101116536481
롯데칠성음료㈜	1101110003684
롯데케미칼㈜	1101110193196
롯데푸드㈜	1101110033722
롯데하이마트㈜	1101110532633
현대정보기술㈜	1101110628078
비상장(84개사)	거제피에프브이㈜	1101116882925
경기스마트카드㈜	1311110141140	금융
내포그린에너지㈜	1649110020901
농업회사법인㈜에치유아이	1501110115621
데크항공㈜	2101110061897
?동교청기와피에프브이㈜	1101115290814
롯데건설㈜	1101110014764
롯데글로벌로지스㈜	1101110578231
롯데김해개발㈜	1955110125398
롯데네슬레코리아㈜	1101110548052
롯데디에프리테일㈜	1101110205339
롯데디엠씨개발㈜	1101116959188
롯데렌탈㈜	1101113326588
롯데멤버스㈜	1101115605790
롯데면세점제주㈜	2201110130616
롯데물산㈜	1101110320707
롯데미래전략연구소㈜	1101116609402
롯데미쓰이화학㈜	2062110042966
롯데베르살리스엘라스토머스㈜	2062110050365
롯데상사㈜	1101110159099
롯데송도쇼핑타운㈜	1201110562985
롯데쇼핑타운대구㈜	1701110568404
롯데수원역쇼핑타운㈜	2811110092342
롯데알미늄㈜	1101110003121
롯데액셀러레이터㈜	1101115964112	금융
롯데엠시시㈜	1614110016995
롯데역사㈜	1101110505903
롯데오토리스㈜	1341110213433	금융
롯데오토케어㈜	1101115082922
롯데울산개발㈜	2301110254240
롯데인천개발㈜	1201110639594
롯데인천타운㈜	1201110709298
롯데자산개발㈜	1101112394263
롯데제이티비㈜	1101113685710
롯데지알에스㈜	1101110262850
롯데지에프알㈜	1101112730962
롯데첨단소재㈜	2062110057775
롯데카드㈜	1101110641434	금융
롯데캐피탈㈜	1101111217416	금융
롯데컬처웍스㈜	1101116768969
롯데코스코쉬핑로지스㈜	1801110684282
롯데타운동탄㈜	1348110349565
롯데피에스넷㈜	1101113573767
마곡지구피에프브이㈜	1101115472818
부산하나로카드㈜	1801110433275	금융
산청음료㈜	1948110004183
삼박엘에프티㈜	1615110034466
스위트위드㈜	1313110163108
씨에스유통㈜	1101111178840
씨에이치음료㈜	1346110040480
에프알엘코리아㈜	1101113133298
엠제이에이와인㈜	1101113942582
은평피에프브이㈜	1101115511864
인천스마트카드㈜	1101114220789	금융
제이지산업㈜	1101114807975
㈜그린카	1101114236520
㈜대홍기획	1101116707800
㈜디시네마오브코리아	1101113837501
㈜롯데아사히주류	1101110530033
㈜롯데자이언츠	1101110317556
㈜마이비	1801110335570	금융
㈜모비쟆미디어	1101114519992
㈜바이더웨이	1101110708383
㈜백학음료	1349110029305
㈜부산롯데호텔	1801110053461
㈜씨텍	1101110589171
㈜에스디제이	1101115850593
㈜에스앤에스인터내셔날	1101114402379
㈜엔젤위드	1314110292939
㈜엠허브	1101111619729
㈜우리홈쇼핑	1101112248957
㈜이비카드	1311110241776	금융
㈜충북소주	1501110082218
㈜케이피켐텍	2301110100443
㈜코리아세븐	1101110899976
㈜한페이시스	2001110292858	금융
㈜호텔롯데	1101110145410
캐논코리아비즈니스솔루션㈜	1301110007666
한국에스티엘㈜	1101114676792
한국후지필름㈜	1101116707214
한덕화학㈜	1101111144388
스마일위드㈜	1101116986066
롯데에이엠씨㈜	1101117056660
롯데위탁관리부동산투자회사㈜	1101117061081

※ 2019년 6월 30일 월말 현재 기준입니다.※ 국내외 계열회사관련 자세한 사항은 IX. 계열회사 등에 관한 사항을 참조하시기 바랍니다.

(7) 신용평가에 관한 사항

평가일	평가대상	신용등급	평가회사	평가구분
유가증권등	(신용평가등급범위)
2013.06.28	회사채	AA+	한국기업평가	정기평가
(AAA ~ D)
2013.06.28	회사채	AA+	한국신용평가	정기평가
(AAA ~ D)
2013.08.30	회사채	AA+	한국기업평가	본평가
(AAA ~ D)
2013.09.02	회사채	AA+	NICE신용평가	본평가
(AAA ~ D)
2014.05.30	회사채	AA+	한국기업평가	정기평가
(AAA ~ D)
2014.06.27	회사채	AA+	NICE신용평가	정기평가
(AAA ~ D)
2014.06.30	회사채	AA+	한국신용평가	정기평가/본평가
(AAA ~ D)
2014.07.08	회사채	AA+	NICE신용평가	본평가
(AAA ~ D)
2014.12.12	회사채	AA+	한국기업평가	수시평가
(AAA ~ D)
2015.04.15	회사채	AA+	한국기업평가	정기평가
(AAA ~ D)
2015.04.28	회사채	AA+	한국신용평가	정기평가
(AAA ~ D)
2015.04.28	회사채	AA+	NICE신용평가	정기평가
(AAA ~ D)
2015.09.17	회사채	AA+	한국신용평가	본평가
(AAA ~ D)
2015.09.17	회사채	AA+	한국기업평가	본평가
(AAA ~ D)
2015.10.30	회사채	AA+	한국기업평가	수시평가
(AAA ~ D)
2016.04.15	회사채	AA+	한국기업평가	본평가
(AAA ~ D)
2016.04.18	회사채	AA+	NICE신용평가	본평가
(AAA ~ D)
2016.06.23	회사채	AA+	한국신용평가	정기평가
(AAA ~ D)
2016.07.11	기업어음	A1	NICE신용평가	본평가
(A1 ~ D)
2016.07.11	기업어음	A1	한국기업평가	본평가
(A1 ~ D)
2016.12.01	회사채	AA+	한국신용평가	수시평가
(AAA ~ D)
2016.12.20	기업어음	A1	한국기업평가	정기평가
(A1 ~ D)
2016.12.21	기업어음	A1	NICE신용평가	정기평가
(A1 ~ D)
2017.04.27	회사채	AA+	NICE신용평가	정기평가
(AAA ~ D)
2017.06.02	회사채	AA+	한국기업평가	정기평가
(AAA ~ D)
2017.06.28	회사채	AA+	한국신용평가	정기평가
(AAA ~ D)
2017.06.28	기업어음	A1	한국신용평가	본평가
(A1 ~ D)
2017.06.30	기업어음	A1	NICE신용평가	본평가
(A1 ~ D)
2017.07.11	회사채	AA+	한국신용평가	본평가
(AAA ~ D)
2017.07.13	회사채	AA+	NICE신용평가	본평가
(AAA ~ D)
2018.06.15	회사채	AA+	NICE신용평가	정기평가
(AAA ~ D)
2018.06.19	회사채	AA+	한국신용평가	정기평가
(AAA ~ D)
2018.06.21	회사채	AA+	한국기업평가	정기평가
(AAA ~ D)
2018.08.22	회사채	AA+	한국기업평가	본평가
(AAA ~ D)
2018.08.22	회사채	AA+	한국신용평가	본평가
(AAA ~ D)
2019.04.15	회사채	AA+	NICE신용평가	본평가
(AAA ~ D)
2019.04.16	회사채	AA+	한국기업평가	본평가
(AAA ~ D)
2019.06.13	회사채	AA+	한국신용평가	정기평가
(AAA ~ D)

2. 회사의 연혁

(1) 연혁연결지배회사 및 주요종속회사의 최근 5 사업연도에 대한 연혁은 아래와 같습니다.

회사명	주요사업내용	회사의 연혁
롯데케미칼(주)	석유화학 및 화학공업 제품 제조가공 및 판매	2013. 12 수출 60억불탑 수상 2014. 04 Lotte Chemical USA Corp.설립 2016. 02 롯데정밀화학(구 삼성정밀화학) 인수 2016. 04 롯데첨단소재(구 삼성SDI 케미칼 사업본부) 인수 2019. 05 미국 루이지애나주 레이크찰스 ECC/EG 준공
Lotte Chemical Titan Holding Berhad와 그 종속기업	석유화학제품사업	2010. 11 롯데케미칼(주)에 피인수 2011. 03 상장폐지 2013. 01 사명변경(Lotte Chemical Titan Holding Sdn. Bhd.) 2013. 01 TBA 공장 신설 2017. 03 공개기업으로 기업형태 변경(사명 중 “Sdn”삭제) 2017. 07 말레이시아 증권시장 상장 2017. 12 말레이시아 NC공장 증설2018. 06 말레이시아 PP 3공장 증설
Lotte Chemical Pakistan Ltd.	PTA 제조 및 판매	2011. 02. 무재해 3,500만 인시 달성2012. 02. Lotte Powergen(Pvt.) Limited을 파키스탄에 설립2012. 03. 환경경영(ISO-14001),안전경영 시스템(OHSAS-18001)획득2013. 04. 사명변경(Lotte Chemical Pakistan Ltd.) 2015. 02 Lotte powergen(Pvt.)Limited 합병완료2016. 05 무재해5,000만 인시 달성
Lotte Chemical UK Ltd.	석유화학제품 생산 및 판매	2013. 08 자본금 US$25,489,350 증자 2013. 12 PTA 공장 가동중단 2015. 01 PET 신규 공장 가동 2015. 12 자본금US$45,147,000 증자
Lotte Chemical (Jiaxing)Co., Ltd	석유화학제품 제조 및 판매	2012. 03 ETA 공장 완공 2012. 05 EOA 공장 완공 2012. 12 EOA/ETA 공장 상업 생산 개시 2013. 03 Lotte Chemical (Jiaxing) Co., Ltd 로 사명변경 2015. 12 자본금 US$ 30,140,000 증자 2016. 09 자본금 US$ 10,000,000 증자 2017. 01 자본금US$ 6,000,000 증자
Lotte Chemical USA Corp. 와 그 종속기업	석유화학제품 제조 및 판매	2014. 04 회사 설립2015. 06 에탄크래커 합작사 LACC,LLC 설립2015.10 미국 EG 자회사 Lotte Chemical Louisiana LLC 설립2016. 03 자본금 US$ 343,708,346.8 증자2016. 06 자본금 US$ 171,400,000 증자2016. 06 미국 에탄크래커 및 EG 사업 기공식 개최2016. 09 자본금 US$ 183,400,000 증자2016. 12 자본금US$ 158,491,653.2 증자2017. 03 자본금US$ 420,000,000 증자2018. 11 에탄크래커 및 EG 공장 기계적 준공2019. 05 미국 에탄크래커 및 EG 사업 준공식 개최
롯데첨단소재(주)와 그 종속기업	석유화학제품 제조 및 판매	2016. 02. 삼성SDI 케미칼 사업본부 분할, 신설법인 설립2016. 04 롯데첨단소재 주식회사로 사명변경, 롯데케미칼 종속회사로 편입

(2) 회사의 본점소재지 및 그 변경- 본점소재지 변경 : 서울특별시 송파구 올림픽로 300(신천동) / 2017년 6월 26일 (3) 경영진의 중요한 변동('19년 1월 1일 ~ '19년 6월 30일 기준)

구 분	변동전	변동후	변동일	비 고
사내이사	신동빈	신동빈	'19.03.27	중임
김교현	김교현	'19.03.27	중임
-	임병연	'19.03.27	신규선임(기타비상무이사 사임 및사내이사 신규선임)
사외이사	박경희	박경희	'19.03.27	중임
김철수	김철수	'18.03.19	중임
김윤하	김윤하	'18.03.19	중임
박용석	박용석	'18.03.19	중임
조 석	조 석	'18.03.19	신규선임
기타비상무이사	임병연	윤종민	'19.03.27	신규선임

(4) 최대주주의 변동

변동일	변경전		변경후
최대주주명	주식수(비율)	최대주주명	주식수(비율)
2018년 10월 12일	롯데물산(주)	10,718,818주(31.27%)	롯데지주(주)	7,965,201주(23.24%)

- 2018년 10월 주주간 거래에 따라 최대주주 변동(5) 상호의 변경

변경전	변경후	변경일	비고
호남석유화학(주)	롯데케미칼(주)	2012.12.27	-

(6) 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생(합병, 해산, 영업양수도 등)① 합 병ⅰ) (주)케이피케미칼 흡수합병(2012년 12월) 가. 합병방법 : 롯데케미칼(주)[구, 호남석유화학(주)]가 (주)케이피케미칼을 흡수 합병[소규모합병]함나. 합병목적- 합병을 통해 자산규모 확대, 사업다각화, 영업현금흐름 확대 도모-신규사업의 통합 운영에 따른 시너지 효과 등을 통한 글로벌 기업으로서의 위상 강화 - 합병회사의 경영효율성 증대 및 경쟁력 강화를 통한 주주가치의 증대 실현다. 합병 당사회사의 개요

- 합병후 존속회사: 롯데케미칼(주)[구, 호남석유화학(주)]- 합병후 소멸회사: (주)케이피케미칼라. 합병기일(2012년 12월 27일) 현재 피합병회사 (주)케이피케미칼의 주주명부 에 기재되어 있는 보통주주에 대하여 (주)케이피케미칼의 보통주식(액면금액 5,000원) 1주당 합병회사 롯데케미칼(주)[구,호남석유화학 (주)]의 보통주식 (액면금액 5,000원) 0.0510252주를 교부함ⅱ) 종속회사 삼박엘에프티(주)의 (주)삼박, 하오기술(주) 흡수 합병(2013년 4월)종속기업인 삼박엘에프티(주)는 2013년 4월 1일을 합병기일로 하여 (주)삼박과 하오기술(주)를 흡수합병하였습니다. 이에 따라 지배기업이 보유 중이던 (주)삼박과 하오기술(주)의 주식을 제출하고 삼박엘에프티(주)의 신주를 인수하였으며, 연결실체의 삼박엘에프티(주)에 대한 지분율은 기존의 100%에서 99.51%로 감소하였습니다.가. 합병방법 : 삼박엘에프티(주)가 (주)삼박, 하오기술(주)를 흡수 합병함.나. 합병목적- 분할경영에 따른 비효율성을 개선- 신규사업 추진력 강화 및 전략적 투자를 통한 투자 효율성 증대- 공장간 상호보완을 통해 에너지 등 원가절감 개선

- 재무구조 개선을 통한 수익력 강화

다. 합병 당사회사의 개요

- 합병후 존속회사: 삼박엘에프티(주)- 합병후 소멸회사: (주)삼박, 하오기술(주)

라. 합병기일(2013년 4월 1일) 현재 피합병회사 (주)삼박과 하오기술(주)의 주주 명부에 기재되어 있는 보통주주에 대하여 (주)삼박과 하오기술(주)의 보통주식 1주당 합병회사 삼박엘에프티(주)의 보통주식을 각각 0.3787178주와 0.0030901 주를 교부함② 자산양수도(타법인 주식 및 출자증권 취득)ⅰ) 말레이시아 석유화학 회사 Titan Chemicals Corp. Bhd당사는 말레이시아 석유화학 회사 Titan Chemicals Corp. Bhd 의 보통주식 1,727,791,500주 (대상회사 발행주식수의 100%, 자기주식 제외)를 총 4,060,310,025 링깃에 양수하여 100% 자회사로 인수 하였습니다.

(인수단계는 주식인수계약에 의한 72.3% 인수[2010년 11월 09일 완료], 공개매수에 의한 27.3% 인수[2011년 01월 13일 완료], 강제매수에 의한 0.4% 인수[2011년 02월 22일 완료]로 진행 되었습니다.)가. 증권취득 내역

- 대상주식: 1,727,791,500 주

- 인수가격: 2.35 링깃/주

- 인수금액: 4,060,310,025 링깃

ⅱ) 롯데정밀화학 주식회사

당사는 원료의 수직계열화 및 정밀화학/스페셜티 제품의 포트폴리오 다각화를 위해 롯데정밀화학 주식회사(舊 삼성정밀화학 주식회사)의 주식 31.13 %를 4,650억원에 양수도하는 주식매매계약을 체결(2015년 10월 30일)하고 2016년 2월 29일 인수를 완료하였습니다.

가. 증권취득 내역

- 대상주식: 8,031,190주

- 인수금액: 465,000,000,000원ⅲ) 롯데첨단소재 주식회사당사는 스페셜티 제품의 포트폴리오 다각화를 위해 삼성SDI의 화학 사업부를 분할하여 신설한 SDI케미칼의 주식 90%를 인수하는 계약을 체결하였습니다. 이 거래는 2016년 04월 29일 완료되었으며, SDI케미칼은 사명을 롯데첨단소재 주식회사로 변경하였습니다.가. 증권 취득내역

- 대상주식: 9,000,000 주

- 인수금액: 2,326,500,000,000원③ Lotte Chemical Titan Holding Behard 말레이시아 증권거래소 상장지배기업의 종속회사인 Lotte Chemical Titan Holding Behard는 2017년 7월 11일 580,000,000주의 신주를 말레이시아 증권거래소에 발행하였으며, 이로 인해 당사의 지분은 100%에서 74.87%로 변경되었습니다. 발행주식에는 초과배정옵션 27,768,500주를 포함하고 있습니다.

(7) 생산설비의 변동

회 사 명	변동 내용
롯데케미칼(주)	2013. 05 여수 PP 촉매공장 준공 2016. 10 대산 EOA공장 완공 2016. 12 여수 IP프로젝트 완공 2018. 05 대구 수처리 공장 완공 2018. 12 여수 NCC 증설
Lotte Chemical Titan Holding Berhad와 그 종속기업	2013. 01 TBA 공장 증설 2017. 12 말레이시아 NC공장 증설 2018. 06 말레이시아 PP 3공장 증설
Lotte Chemical UK Limited	2013. 12 PTA 공장 가동중단2015. 01 PET 신규공장 가동
롯데첨단소재(주)	2012. 07 PC 중합 2공장 준공(6.5만톤) 2014. 05 인조대리석 증설(총 100만매) 2015. 01 PC 중합 생산성 향상 CAPA up(총 24만톤) 2015. 12 ABS Debottlenecking CAPA up(총 59만톤)2017. 07 ABS Debottlenecking CAPA UP(총 67만톤)
Lotte Chemical USA Corp. 와 그 종속기업	2019. 05 EG 공장 상업생산(70만톤)

■ 총 생산능력

회사명	생산능력 (톤/년)
롯데케미칼(주)	에틸렌: 2,330,000 / B T X : 955,000 / H D P E : 630,000 LLDPE : 290,000 / P P :1,100,000 / 복합수지 : 50,000 E G : 1,130,000 / P E T : 520,000 / E O A : 180,000 M M A : 50,000 / P C : 110,000 / B D : 350,000 S M : 577,000 P T A : 600,000 / P X : 750,000 / P I A : 460,000
Lotte Chemical Titan Holding. Bhd.	에틸렌: 793,000 / B T X : 289,000 / B D : 100,000 LDPE : 230,000 / LLDPE : 200,000 / HDPE : 585,000 P P : 640,000
Lotte Chemical UK Limited	P E T : 350,000
Lotte Chemical Pakistan Ltd.	P T A : 500,000
Lotte Chemical (Jiaxing) Co., Ltd	E T A : 50,000 E O A : 50,000
롯데첨단소재(주)	A B S/EPS: 670,000 P C : 240,000

(8) 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용※ Ⅱ.-1-(5) 신규사업 등의 내용 및 전망 및XⅠ.-1. 공시내용의 진행ㆍ 변경상황 및 주주총회 현황 등 참조

3. 자본금 변동사항

(1) 증자(감자)현황

2019년 06월 30일(단위 : 원, 주)

(기준일 :	)

2012년 12월 27일-보통주2,415,4195,000-

| 주식발행(감소)일자 | 발행(감소)형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식의 종류 | 수량 | 주당액면가액 | 주당발행(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 케이피케미칼 합병에 따른 주식발행 |

(2) 미상환 전환사채 발행현황- 해당사항 없음

(3) 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황- 해당사항 없음

(4) 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황- 해당사항 없음

4. 주식의 총수 등

주식의 총수 현황

2019년 06월 30일(단위 : 주)

(기준일 :	)

보통주우선주--100,000,000-34,275,419-34,275,419---------------------34,275,419-34,275,419-----34,275,419-34,275,419-

| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |

(2) 자기주식 취득 및 처분 현황

2019년 06월 30일(단위 : 주)

(기준일 :	)

------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당가능이익범위이내취득 | 직접취득 | 장내 직접 취득 |
| 장외직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁계약에 의한취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |

※ 2017년 2월 자기주식 583,388주 처분

(3) 종류주식 발행현황- 해당사항 없음

5. 의결권 현황

2019년 06월 30일(단위 : 주)

(기준일 :	)

보통주34,275,419-우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주34,275,419-우선주--

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)
의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)

6. 배당에 관한 사항 등

(1) 주요배당지표

5,0005,0005,000 495,005 1,579,1952,243,875 483,169 1,426,2781,631,22513,93946,07465,625-359,892359,892----22.7916.04보통주-3.662.89우선주---보통주---우선주---보통주-10,50010,500우선주---보통주---우선주---

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
제44기 2분기	제43기	제42기
---	---	---	---	---
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
주당 주식배당(주)

- 상기 '현금배당수익률'은 주주명부 폐쇄기간 초일의 제2매매거래일 전부터 과거 1주일간 유가증권 시장에서 형성된 최종가격의 산술평균가격에 대한 주당 배당금의 비율임.

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요 (1) 업계의 현황① 산업 특성

석유화학산업은 나프타와 천연가스를 원료로 하여 에틸렌, 프로필렌 등의 올레핀제품과 벤젠, 톨루엔, 자일렌 등의 방향족계 제품 및 이들 기초유분을 원료로 하여 합성수지, 합섬원료, 합성고무 등 각종 석유화학제품을 생산하는 기초소재 산업으로 자본집약적 대규모 장치 산업입니다.

ⅰ) 기초유분 부문

기초유분 제품은 납사 분해설비를 통해 생산되는 에틸렌, 프로필렌, C4유분, 벤젠, 톨루엔 등의 제품과 M-X를 원료로 하는 P-X 등의 제품을 말합니다. 이 제품을 다시 폴리에틸렌(PE), 폴리프로필렌(PP), 폴리에틸렌테레프탈레이트(PET)의 폴리머 제품과 스타이렌모노머(SM), 부타디엔(BD), 에틸렌글리콜(EG), 고순도 이소프탈산(PIA), 고순도테레프탈산(PTA) 등의 모노머 제품의 주원료로 사용하며, 잉여제품 및 부산물 등을 판매합니다. ⅱ) 모노머 부문

모노머 제품은 납사 분해설비를 통하여 생산되는 기초유분을 원료로 생산되는 액체상태의 제품입니다. 합성수지, 합섬원료, 합성고무, 기타 화학제품의 원료로 사용되며, 탱크로리와 선박을 이용하여 주로 화학업체에 판매 되고 있습니다. 제품의 시황은 수요와 공급 외에도 유가, 나프타 가격과 밀접한 관계를 갖고 있습니다.

ⅲ) 폴리머 부문

폴리머 제품은 기초유분을 원료로하여 생산되는 고체상태의 제품이며 주로 플라스틱 가공업에 사용되는 원료입니다. 합성수지는 가공을 통하여 생활용품, 포장재, 산업재, 가전제품, 자동차부품 등 다양한 산업에 필요한 원료로서, 모노머와 마찬가지로 나프타 가격과 경기변동에 따라 시황 변동성을 갖고 있습니다.

② 산업의 성장성 및 경기변동의 특성석유화학산업은 전방산업(전기, 전자, 자동차, 기계 등)에 기초소재를 제공하는 산업으로 매년 글로벌 에틸렌 수요는 약5~6백만톤 수준으로 증가하고 있습니다. 또한 일반적인 석유화학산업의 사이클은9 ~ 10년 정도이며, 경기변동에 민감하고GDP 성장률과 밀접한 상관관계를 가지고 있습니다. ③ 경쟁요소범용제품 위주로 되어 있는 기존의 석유화학 산업에서는 규모의 경제와 가격 경쟁력이 중요한 경쟁요소이며, 점차 고부가가치 제품의 개발로 제품생산 기술과 품질 경쟁력이 중요한 경쟁요소로 부각되고 있습니다. ④ 자원조달상의 특성석유화학산업은 에탄계 가스원료나 나프타를 기초원료로 사용하고 있으며, 미국이나 중동 등의 산유국에서는 에탄계 가스원료의 사용 비중이 높지만 국내 석유화학업체들은 기초원료로 거의 전량 나프타를 사용하고 있는 바, 기초원료인 나프타는 국내의 정유업체나 해외에서 수입을 통해 조달하고 있으며 나프타의 수급이나 가격, 원유가, 환율 등에 따라 경쟁력에 영향을 받을 수 있습니다.⑤ 관련법령 또는 정부의 규제1970년부터 한시적으로 제정/시행해 오던'석유화학공업 육성법'이1986년'공업발전법'의 발효로 폐지됨에 따라 투자 자유화의 여건이 조성되었으며, 1995년 이후 설비투자가 완전히 자유화되어 업계자율에 맡겨지게 되었습니다.

(2) 국내·외 시장 여건 합성수지 및 합섬원료 등의 제품을 가공성형하여 완제품을 생산하는 국내·외 가공성형업체를 주시장으로 하여 판매 및 영업활동을 하고 있으며, 석유화학의 기초원료인 나프타의 수급 및 가격 변동에 큰 영향을 받고 있습니다. 또한 석유화학산업은 대표적인 보통재(Commodity) 산업으로 경기변동형(Cyclical) 및 Globalized된 산업 특성을 가지고 있는 바, 석유화학산업이 경기변동을 갖게 되는 주요 원인은 수요·공급 상황에 있습니다. 제품별 수요의 증가량과 생산능력의 증가량 사이에는 반복적인 불일치가 발생하기 쉬우며 수요 증가량에 비하여 공급량이 작을 때는 산업의 수익성이 상승하고 그 반대의 경우에는 수익성이 하락하는 경향을 갖습니다. 또한 석유화학산업은 특정 국가 또는 지역의 경쟁 요소 보다는 Global 산업환경의 역할이 중요합니다. 이것은 석유화학산업이 최종 제품이 아닌 재료를 공급 하는 특성을 갖고 있으며 지역간에 운임 등을 고려한 가격 차이 이외에는 제품 물성 등에서 차별화 하기 어려운 보통재 산업의 특성을 갖기 때문입니다.

또한 석유화학산업은 대규모 설비투자를 필요로 하는 대표적인 장치산업의 하나이므로 이로 인해 신규사업자의 시장진입이 쉽지 않으며 투자에 대한 의사결정이 매우 중요한 산업이라고 할 수 있습니다.

① 기초유분 부문

당사 및 당사 자회사인 Titan에서 납사를 주원료로 하는 에틸렌, 프로필렌, 벤젠, 톨루엔 등의 기초유분 제품과 M-X를 주원료로 하는 P-X, 벤젠 등의 기초유분 제품을 생산하여 대부분 당사의 모노머, 폴리머 제품의 주원료로 사용하며 잉여제품 및 부산물을 판매하고 있습니다

② 모노머 부문

모노머 제품은 기본적으로 제품물성의 차별화가 어려운 제품으로 순도 등의 일정한 물리적 특성을 만족시키면 가격과 납기가 가장 중요한 경쟁요소가 된다고 할 수 있습니다. 또한 모노머 제품은 대부분 액체 제품이 많아 운송 및 저장이 자유롭지 않고, 특히 에틸렌과 부타디엔 등 운송을 하기 위해서는 압력과 온도 유지를 위한 특수 설비를 필요로 하는 경우가 있어 지역간 가격 차이가 커질 수도 있고 운송이 불가능한 경우도 발생할 수 있습니다. 이러한 특성으로 인해 모노머 제품은 안정적인 판매처 확보가 매우 중요하여 폴리머 제품에 비해 장기 계약 등으로 안정적인 판매처를 확보해 두는 경우가 많습니다

③ 폴리머 부문폴리머 제품은 모노머(단량체)를 중합하여 생산하는 제품으로 대부분 펠렛 또는 파우더 형태의 고체 제품입니다. 당사는 석유화학산업의 대표적인 폴리머 제품인 폴리에틸렌(PE), 폴리프로필렌(PP), 폴리카보네이트(PC)를 생산하고 있습니다.폴리머 제품은 일반적 석유화학 제품의 특징을 가지고 있으나 모노머와 달리 제품에 다양한 Grade가 존재하여 실질적으로는 다른 제품으로 판매되고 있습니다. 또한, 각각의 제품은 그 용도에 따라 다양한 석유화학 제품의 원료로 사용되고 있고, 가격도 시장 내에서 다르게 형성되고 있습니다. 그리고, 모노머 제품에 비해 운반과 보관이 용이하여 전세계로 수출이 가능하며 재고 운용의 탄력성이 상대적으로 높은 특징을 가지고 있습니다. 따라서 시장에서 제품의 경쟁이 매우 치열하여, 일부 범용 제품을 제외하고는 단순한 가격 경쟁으로 시장을 확보하기는 쉽지 않으며 고객의 Needs 및 용도를 만족시키는 것이 매우 중요한 경쟁 요소입니다. 사회가 발전해 감에 따라 고객의 Needs는 더욱 다양해지고 수준이 높아 지고 있으며, 그런 시장의 요구에 맞는 제품을 개발함으로써 미래의 지속 가능한 성장을 보장 받을 수 있습니다

(3) 회사의 현황① 영업개황 2019년 상반기 미중 무역분쟁 장기지속에 따라 세계 수요 성장의 둔화되고, 미국과 중국의 석유화학제품 공급 증가로 업황이 둔화되고 있습니다. 이러한 공급 증가는 주로 미국의 셰일가스 기반 신증설과 중국 설비의 증가로2023년까지 지속될 전망입니다.

ⅰ) 모노머 부문상반기 EG 시황은, M/S 확보를 위한 중국 석탄기반 MEG Maker들의 공격적 가동 및 전년대비 정기보수 감소로 공급량 큰 폭 증가한 반면, 미-중 무역분쟁에 따른 불확실성으로 수요 성장세 둔화되며 가격 및 스프레드 하락하였습니다.EOA의 경우, 작년 말 신흥국 금융위기에 따른 건설경기 악화 영향으로 1분기 약세였으나, 2분기 타 경쟁사 EO 촉매교체에 따른 S/D로 국내 EOA 수요 증가 및 건설 성수기 수출 PCA 판매 증가하며 보합세 전환하였습니다.BD의 경우, 연초 보합세를 보이다가 3월 중순이후 중국지역 수요약세에 따른 재고증가, 수입산 수요감소 및 전년대비 Spot 물량 증가에 따른 공급과잉으로 시황약세 분위기로 전환되었습니다. 하지만 5월부터 한화토탈 (BD 130KTA) 정기보수기간 중 파업에 따른 Cracker 재가동 지연 및 LG화학 Cracker Trouble 영향으로 시황 반등 및 강보합세를 보이며 상반기를 마무리하였습니다.SM의 경우, 높은 중국 화동재고에도 불구, 봄철 한국 중심 동북아 T/A 집중 및 PS, ABS 등 유도품 가동률 회복으로 1분기 시황은 강보합세를 나타냈습니다. 2분기 들어와 미-중 무역분쟁 심화 및 6월 관세 부과에 따른 중국 유도품(PS, ABS) 시황 악화로 수요약세였으나, 한국 중심 동북아 지역 대다수 Maker들의 T/A와 한화토탈(1,050KTY) 노조파업 및 유증기 유출 사고에 따른 S/D 및 F/M 선언으로 한국 공급 Tight 심화로 이어졌습니다. 이에 따른, 일본/중동산 SM의 한국 집중 유입으로 중국 연안재고 감소세 지속되면서 전분기 대비 국제가 강세를 나타냈습니다.ⅱ) 폴리머 부문 2019년 2Q는 유가 및 납사가 등 원료가가 하락세를 보이면서 폴리머 제품 또한하락세 시장으로 마감되었습니다. 국내 시장의 경우 PE 할당관세가 전년과 동일하게 적용됨에 따라 저가 수입품이 지속적으로 증가하여 가격 하락을 초래하였습니다. 특히, LDPE/LLDPE 위주로 수입되던 저가의 제품이 2Q에는 HDPE까지 수입량이 증가되어 국내 제품 가격의 약세를 주도하였습니다. 또한 PP 국내 신증설 물량의 본격적인 출회로 공급 과잉에 따른 시장 가격의 약세는 불가피한 상황이었습니다. 이와 더불어, 국내 경기의 침체로 수요는 여전히 부진한채 판매에 어려움을 겪고 있습니다. 국외 시장의 경우 두 강대국의 무역 분쟁은 해결되지 않은 채 장기화되는 조짐을 보이고 있고, 중동 정세 또한 불안한 상황으로 구매 심리가 악화되어 시장은 약세를 보였습니다. 그리고 중국, 아시아 등 역내 신증설 물량의 출회로 경쟁이 심화되고 글로벌 경기 둔화에 따른 전방산업의 침체로 폴리머 시장은 전반적으로 고전을 면하지 못하고 있는 상황입니다. 또한 국내뿐 아니라 전세계적으로 강화되고 있는 환경규제 정책에 따라 석유화학 산업의 수요는 지속적으로 감소될 것으로 예상되며, 최근에는 국내 유화사 뿐 아니라 정유사까지 폴리머 사업에 투자를 결정하면서 공급 증가를 초래할 것이고, 국내뿐 아니라 세계 경제의 저성장 환경 하에서 석유화학 산업은 어려움을 직면하게 될 것입니다. 이에 당사는 고정적인 유통망을 확보하여 범용제품의 안정적 판매를 유지하고 또한 중장기적으로 경쟁력 있는, 시장 선도적인 특화 제품의 개발 및 판매를 확대하여 수익 창출에 최선을 다하고 있습니다. 결국 이런 노력은 어려운 영업 환경을 극복하고 지속가능한 수익 창출 모델을 구축해가는 기반이 될 수 있을 것으로 기대합니다.

② 시장 CAPA' (국내 사업장 기준)

(단위: 천톤)

주요제품	당사 CAPA'	주요경쟁사 CAPA'		비 고
HDPE	630	대한유화	530	-
LLDPE	290	LG화학	456	-
PP	1,100	폴리미래	730	-
EG	1,130	대한유화	200	-
PTA	600	한화종합화학	2,000	-
PX	750	한화토탈	2,000	-
PET	520	TK 케미칼	280	-
ABS	670	LG화학	950
PC	350	LG화학	170

주1) 한국석유화학협회 자료 참조주2) 상기 자료는 국내 사업장 기준임③ 공시대상 사업부문의 구분 당사 및 종속회사의 사업부문별 현황을 요약하면 아래와 같습니다.

구 분	대상회사	주요생산품목	주요고객
기초 유분	롯데케미칼(주), Lotte Chemical Titan Holding Berhad (말레이시아), Lotte Chemical USA Corp.	에틸렌, 프로필렌, 벤젠, 톨투엔, 파라자일렌, 올소자일렌 등	국내 제조업체 및 국외 제조업체
모노머 부문	롯데케미칼(주), Lotte Chemical Titan Holding Berhad (말레이시아), Lotte Chemical (Jiaxing) Corp.(중국), Lotte Chemical Pakistan Limited (파키스탄), LCUK(영국), Lotte Chemical USA Corp.	스타이렌모노머, 부타디엔, 에틸렌옥사이드애덕트, 에틸렌옥사이드글리콜, 고순도이소프탈산, 고순도테레프탈산, 메틸메타크릴레이트 등	국내 제조업체 및 국외 제조업체
폴리머 부문	롯데케미칼(주), 롯데첨단소재(주), Lotte Chemical Titan Holding Berhad (말레이시아), 삼박엘에프티(주), 데크항공(주), Lotte Chemical Trading(Shanghai) Corp.(중국), Lotte Chemical Engineering Plastics(Jiaxing) Co., Ltd.,, LCUK(영국), (주)KP켐텍, Lotte Chemical Alabama Corp.(미국), Lotte Chemical Engineering Plastics(Hefei) Co., Ltd.	고밀도 폴리에틸렌, 폴리프로필렌, 저밀도폴리에틸렌, 폴리에틸렌테레프탈레이트, 선형저밀도폴리에틸렌, 폴리카보네이트 , ABS, EPS, LFT, EPP 등	국내 제조업체 및 국외 제조업
기 타	롯데케미칼(주), 케이피켐텍(주), 데크항공(주),	임대사업, 파견 용역 등

(4) 사업부문별 요약 정보① 매출 비중

(단위 : 천원, %)
구 분	제44기 2분기		제43기		제42기
매출액	비율	매출액	비율	매출액	비율
모노머	1,841,127,689	23.7	4,453,818,963	26.9	4,328,764,128	27.3
폴리머	5,011,223,320	64.6	10,477,921,077	63.3	9,998,110,553	63.0
기초유분	1,333,942,897	17.2	2,513,089,355	15.2	2,232,472,782	14.1
기타	66,624,297	0.9	153,761,773	0.9	162,057,233	1.0
연결조정	(496,475,972)	(6.4)	(1,053,577,291)	(6.4)	(846,894,006)	(5.3)
조정후	7,756,442,231	100.0	16,545,013,877	100.0	15,874,510,690	100.0

② 영업이익 비중

(단위 : 천원, %)
구 분	제44기 2분기		제43기		제42기
영업이익	비율	영업이익	비율	영업이익	비율
모노머	178,992,955	27.9	906,413,330	46.1	1,278,794,459	43.7
폴리머	384,672,138	59.9	996,996,923	50.7	1,490,142,770	50.9
기초유분	79,523,744	12.4	74,666,583	3.8	178,281,365	6.1
기타	30,982,680	4.8	55,467,198	2.8	50,369,802	1.7
연결조정	(32,337,075)	(5.0)	(66,144,625)	(3.4)	(67,867,438)	(2.3)
조정후	641,834,442	100.0	1,967,399,409	100.0	2,929,720,958	100.0

③ 자산 비중

(단위 : 천원, %)
구 분	제44기 2분기		제43기		제42기
자산	비율	자산	비율	자산	비율
모노머	5,238,333,263	24.3	5,000,842,889	24.0	4,223,598,726	21.6
폴리머	7,122,377,959	33.0	7,009,048,967	33.7	6,858,957,520	35.1
기초유분	2,873,825,744	13.3	2,302,770,886	11.1	2,498,548,225	12.8
기타	12,643,581,109	58.6	12,774,812,834	61.4	12,074,413,018	61.8
연결조정	(6,296,200,296)	(29.2)	(6,288,336,743)	(30.2)	(6,104,546,388)	(31.2)
조정후	21,581,917,779	100.0	20,799,138,833	100.0	19,550,971,101	100.0

※ 각 부문별 귀속이 불분명한 공통비용 및 공통자산의 배부는 별도의 배부기준(매출액, 인원, 자산 비율 등)을 적용하여 각 사업부문에 배부함.(5) 신규사업의 내용과 전망① 미국 에탄 크래커 합작사업미국 셰일가스 기반 에탄크래커 설비투자를 위해 롯데케미칼과 美 Westlake Chemical社('16년 8월 Westlake社는 당사의 기존 파트너사인 Axiall社를 인수)와 합작계약을 체결하여 사업 추진 (19년 2분기말 현재 당사, Westlake社 지분구조 88:12임). 해당 사업을 통해서 확보한 저가의 에틸렌을 활용한 에틸렌글리콜 사업은 당사 단독으로 추진 함.- 투자목적물 : 에탄크래커(에탄을 원료로 하여 에틸렌생산), 에틸렌글리콜 생산설비- 사업위치 : 미국 루이지애나주- 주요제품 : 에틸렌(100만톤/년), 에틸렌글리콜(70만톤/년)- 총사업비 : 약 USD 31억- 당사 투자금액 : 약 USD 7.7억 (자회사 LOTTE-Chemical Titan Holding Berhad. 투자금액 USD 5.1억 미포함) - 투자기간 : 2014년 ~ 2018년- 예상효과 : 미국 공장 준공으로 롯데케미칼 에틸렌 총 생산 규모는 연간 약 450 만톤으로 늘어나 국내 1위, 세계 7위권으로 도약했으며, 현재 시황 기준으로 '19년 4천억원, '20년 1조원 규모의 매출 전망됨.또한, 원료, 생산기지 및 판매지역 다변화를 통해 당사의 장기적인 경쟁력 향상과 실적 안정화 효과가 예상됨.- 시장의 주요 특성, 규모 및 성장성 : 에틸렌 제품가격은 주 원료인 원유기반 납사의 가격에 연동되어 있어, 저가 에탄 기반 에틸렌 제조 업체가 납사 기반 에틸렌 제조업체 보다 경쟁력을 유지할 것으로 보임. 에틸렌글리콜은 최대 수입국인 중국을 중심으로 견조한 성장세를 유지할 것으로 전망됨.② 여수 PC 증설 사업여수 PC 공장을 연산 11만톤 증설하는 사업임.- 투자목적물 : PC(폴리카보네이트) 증산 설비- 사업위치 : 한국 여수- 주요제품 : PC(11만톤/년)- 총사업비 : 3,675 억원(울산Meta-Xylene 증설 사업 포함)- 투자기간 : 2017년 ~ 2019년- 예상효과 : 2019년부터 연간 2,900억원의 매출증대 예상. 롯데케미칼의 이번 PC 공장 증설은 규모의 경제 실현을 통해 원가경쟁력을 확보하여, 수익성을 극대화 시킬 수 있을 것으로 예상됨- 시장의 주요 특성, 규모 및 성장성 : 글로벌 수요의 40%를 차지하는 최대 시장인 중국 시장은 연평균 4% 성장할 것으로 예상되며, 현재 신증설 프로젝트가 여러 건 추진 중에 있으나, 단기간 내에 중국 PC 공급 부족이 해소되기는 어려울 것으로 보임.③ 울산Meta-Xylene 증설 사업당사 PIA사업 경쟁력 강화를 위한 안정적 원료 조달을 위해 울산공장에 Meta-Xylene(MeX) 20만톤/년 증설을 추진중임.- 투자목적물 : Meta-Xylene공장 증설- 사업위치 : 한국 울산- 주요제품 : Meta-Xylene(20만톤/년)- 투자기간 : 2017년 ~ 2019년- 예상효과 : MeX (Meta Xylene)는 고수익 제품인 PIA(Purified Isophthalic Acid)의 원료가 되는 제품으로서, 롯데케미칼은 세계 1위 PIA 생산 규모를 기록 중에 있으나, 원료 부족으로 약 70% 수준의 가동율을 유지하고 있는 상황임. 따라서 MeX 공장 증설로 통해 안정적인 원료 공급과 PIA시장 경쟁력 강화가 예상되어, 세계 1위의 PIA 공급업체로서의 위상을 더욱 공고히 할 것으로 기대 됨 -시장의 주요 특성, 규모 및 성장성: PIA(Purified Isophthalic Acid)는 PET, 도료, 불포화 수지 등의 원료로 쓰이는 제품으로, 전 세계에서 7곳의 업체만이 생산하고 있는 고부가 제품임④ 울산PIA 증설 사업세계 1위의 PIA(Purified Isophthalic Acid, 고순도이소프탈산) 공급업체로서의 위상을 더욱 공고히 하기 위해 제품의 증산(기존 46 → 84만톤/년) 설비 구축을 추진중임.- 투자목적물 : PIA 공장 증설- 사업위치 : 한국 울산- 주요제품 : PIA(38만톤/년 증산)- 총사업비 : 500억원- 투자기간 : 2018년 ~ 2019년⑤ HDO 합작 신규사업2014년 국내 정유사인 현대오일뱅크와 혼합자일렌 및 경질납사 생산을 위해 설립한 합작회사 현대케미칼을 통하여 에틸렌 공장 및 폴리에틸렌, 폴리프로필렌 등의 석유화학 컴플렉스 건설에 투자하는 신규 합작사업임.- 투자목적물 : 에틸렌 공장(납사 및 탈황중질유, C3LPG를 원료로 에틸렌 생산), 부타디엔, 폴리에틸렌, 폴리프로필렌 생산 설비- 사업위치 : 한국 대산- 주요제품 : 폴리에틸렌(85만톤/년), 폴리프로필렌(50만톤/년)- 당사 투자금액 : 2,960억원(지분율 : 40%)- 투자기간 : 2019년 ~ 2021년- 예상효과 : 기존 에틸렌 공장 원료인 납사보다 저렴한 탈황중질유(원유를 정제하고 남은 정유 잔사유)를 기반으로 에틸렌을 생산하여 원가 경쟁력 우위를 확보하는 것은 물론, 롯데케미칼은 미국과 중앙아시아 에탄 크래커 사업, 동남아 납사 크래커 사업과 더불어 국내에 대규모 정유 잔사유 크래커 사업에 투자함으로서 원료 다변화 및 지역 거점 강화를 도모. - 시장의 주요 특성, 규모 및 성장성 : 납사보다 저렴한 탈황중질유를 기반으로 한 원가 경쟁력을 바탕으로 지속적인 이익을 창출할 것으로 예상됨.⑥ GS에너지 합작 신규사업당사 PC제품의 안정적인 원료 확보 및 C4 유분 사업 확대를 위해 GS에너지와 추진하는 신규 합작사업임. 원료는 GS에너지가 자회사인 GS 칼텍스를 통해 프로필렌, 벤젠, C4유분을 합작사에 공급하고, 합작사는 BPA 및 C4 유분 제품 생산할 예정임.- 투자목적물 : BPA 및 C4유분 제품 생산 설비- 사업위치 : 한국 여수- 주요제품 : BPA연간 20만톤, Phenol 35만톤, Acetone 22만톤, C4유분 제품(연간 BD 9만톤, TBA 7만톤, BN-1 4만톤, MTBE 1.5만톤)- 당사 투자금액 : 1,632억원(지분율 : 51%)- 투자기간 : 2019년 ~ 2023년- 예상효과 : PC제품의 생산 원료인 BPA를 합작사로부터 공급받아 PC의 가격 경쟁력 향상을 도모하고, 기존의 C4유분 제품 사업을 확장.- 시장의 주요 특성, 규모 및 성장성 : PC 사업의 수직계열화 구축 및 C4 유분 제품의 생산 능력 증대를 통한 지속적인 성장 기반을 마련할 것으로 예상됨.(6) 조직도

조직도.jpg 조직도

2. 주요 제품 및 원재료 등

(1) 주요 제품 등의 현황

사업부문	품 목	구체적 용도	주요수요처 및 특성	총매출액(백만원)
기초유분	에틸렌, 프로필렌, 벤젠, 톨루엔, 파라자일렌, 올소자일렌 등	석유화학제품 원재료	석유화학 제조업체	1,333,943
모 노 머	스타이렌모노머, 부타디엔, 에틸렌옥사이드어덕트, 에틸렌옥사이드글리콜, 고순도이소프탈산, 고순도테레프탈산, 메틸메타크릴레이트 등	석유화학제품 가공원료	합성수지, 합성고무 제조업체	1,841,128
폴 리 머	고밀도 폴리에틸렌, 폴리프로필렌, 저밀도 폴리에틸렌, 폴리에틸렌테레프탈레이트, 선형저밀도폴리에틸렌, 폴리카보네이트, LFT, EPP, 아크릴로니트릴 부타디엔 스티렌, 발포 스티렌 수지 등	플라스틱 원재료, 가전제품, 자동차 소재	플라스틱 가공업체, 가전, 자동차 관련 업체	5,011,223
기 타	임대사업, 파견용역 등	-	-	66,624
내부거래 제거				Δ496,476
합 계				7,756,442

[Δ는 부(-)의 수치임]

(2) 주요제품 등의 가격변동 추이 (단위: 천원/톤)

구 분	제44기 2분기	제43기	제42기
기초 유분	842	960	840
모 노 머	963	1,207	1,186
폴 리 머	1,606	1,804	1,654

※ 산출기준 : 2019년도 가격은 1~6월 평균가격임※ 산출대상 : 롯데케미칼 및 주요 종속회사인 Lotte Chemical Titan Holding Berhad, Lotte Chemical Pakistan Limited, Lotte Chemical UK Limited, 롯데첨단소재의 매출 기준임(3) 주요 가격변동 원인① 기초유분/모노머부문

유가, 납사가 등의 원재료 가격, 글로벌 경기의 회복여부 및 중국의 신증설에 의한 자급률 상승, 중동산 제품의 역내유입 증가, 셰일가스 영향 등은 국내 생산제품의 가격,가동률, 수출물량에 직간접적인 플러스 또는 마이너스 요인으로 공통적으로 작용하게 됩니다.

MEG 가격은 수급 밸런스, 주원료 가격 그리고 중국 선물시장의 가격 변동과 높은 상관관계를 갖고 있습니다. EOA는 건설경기, 주원료 가격 및 중국 수급밸런스, BD는 합성고무 수요 및 이에 따른 공장가동률과 주요 Cracker 및 BD공장 가동현황에 따른 제품수급 등에 가장 큰 영향을 받고 있습니다. SM 제품은 중국 및 글로벌 경기에 따른 ABS/PS/EPS 등 유도품 수급 밸런스에 영향을 받고 있습니다.

② 폴리머부문

유가, 납사가 등의 원재료 가격 및 세계 경제 성장률에 따른 수요 변동은 폴리머 제품의 주요한 가격 변동 요인입니다. 또한 생산 설비의 신증설에 의한 공급 증가, 저가 원료를 Base로 하는 저가 물량의 새로운 유입, 역내외 석유화학 공장의 정기보수 및 환경규제와 같은 정부의 기업에 대한 정책 등 경영환경 등도 제품 가격에 영향을 미치고 있으며, 나아가 이러한 요인들은 국내 석유화학 업체 설비의 가동률에도 영향을 미치고 있습니다. (4) 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원)

사업부문	품 목	대상회사	구체적용도	매입액(비율)	비 고
기초유분	나프타	롯데케미칼	제품생산	2,009,275(54%)	ADNOC
Lotte Chemical Titan Holding Berhad	제품생산	627,912 (83%)
M-X	롯데케미칼	P-X원료	658,155(18%)	SK, EXXON
P-X	Lotte Chemical PakistanLimited	PTA,PET원료	184,214(69%)
MEG	Lotte Chemical UK Limited	PET원료	41,426(26%)

(5) 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위: US$, 천원/MT)

품 목	대상회사	구분	통화	제44기 2분기	제43기	제42기
나프타	롯데케미칼	국내	US$	533	625	489
수입	547	631	495
Lotte Chemical TitanHolding Berhad	국내	-	-	-
수입	539	630	495
M-X	롯데케미칼	국내	천원	790	877	753
수입	801	908	786
P-X	Lotte Chemical Pakistan Limited	국내	-	-	-
수입	1,146	1,181	978
MEG	Lotte Chemical UK Limited	국내	-	-	-
수입	817	1,065	991

* 산출기준가- 2019년 1~6월 평균가격임■ 주요 가격변동 원인[유가]상반기: 유가는 18년도 평균 WTI $65/배럴, Brent $72/배럴에서 19년 상반기 평균 WTI $57/배럴, Brent $66/배럴로 전년대비 각 12%, 8% 하락 하였음.'19. 1분기: 베네수엘라 정정 불안 및 OPEC 감산 이행(2월 기준 이행율 : 106%수준)에 의한 유가 상승. 미-중 무역분쟁 지속, 미 원유생산량 및 재고 증가, 3월 이후 리비아 유전 회복(엘 샤라라 유전 재가동, 31만 bpd)은 상승세 제한.'19. 2분기: 미-중 무역분쟁 지속으로 글로벌 수요 감소하며 약세 견인. 미 생산량 증가 지속됨에 따라 원유재고 증가 보이며 하락 지지. 다만 미국의 이란, 베네수엘라에 제재 및 중동의 지정학적 리스크 증대는 약세 제한.

[나프타]'19년 1분기: 1월 연초 이란산 콘덴세이트 역내유입 증가 예상되며 하락세, 1월 말 유럽 기상악화에 의한 역외물량 선적 지연 및 인도/중동 정기보수로 강세 전환. 2월 이후 가솔린 블렌딩 수요 증가, 아로마틱 마진 증가에 의한 강보합세 유지 중이나, 2월 중순 유럽기상 회복에 의한 역외물량 유입 및 3월 역내 Cracker 정기보수는 강세 제한. '19년 2분기: 역내 석화사 정기보수로 인한 수요 감소 및 나프타 대체원료인 LPG 약세로 전 분기대비 약보합세. 유럽 약세 지속으로 다수의 역외물량 유입은 역내 공급 잉여를 보이며 연간 최저점 수준까지 하락. 이란 제제로 인한 콘덴세이트 스플리터 업체의 나프타 대체 수요는 강세요인으로 작용

3. 생산 및 설비(1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거 ① 생산능력 및 생산실적 (단위: 천톤)

사업부문	품목	공칭CAPA'	생산실적
44기 2분기	43기	42기
기초유분	NC	4,600	2,271	4,079	4,021
BTX	2,230	1,051	1,919	1,986
모 노 머	EOG	1,130	461	955	939
SM	577	242	571	523
BD	450	228	407	414
EOA	180	92	181	179
MMA	50	23	49	45
PTA/PIA	1,560	721	1,407	1,389
폴 리 머	PE	2,115	974	1,853	1,916
PP	1,540	847	1,537	1,500
PET	870	365	765	771
PC	350	183	349	355
ABS/EPS	640	336	694	623

※ 생산실적은 자체 기준임.※ 산출대상 : 당사 및 주요 종속회사(Lotte Chemical Titan Holding Berhad, Lotte Chemical Pakistan Limited, Lotte Chemical UK Limited, 롯데첨단소재)의 실적 기준임.(2) 생산실적 및 가동률① 롯데케미칼 (단위: 천톤)

품 명		44기 2분기			비 고
목표	실적	가동율
기초유분	NC	1,155.4	1,144.6	99%	에틸렌 기준
BTX	280.2	285.5	102%	벤젠 기준
PX	371.9	375.4	101%	PX기준
모 노 머	EOG	560.4	460.9	82%	MEG 기준
PIA/PTA	525.6	476.7	91%	-
폴 리 머	PE	545.5	550.5	101%	-
PP	545.5	572.6	105%	-
PET	257.9	227.9	88%	-
PC	54.5	56.0	103%	PC기준

※ 공칭CAPA'에 대한 생산량 비교임.※ 롯데케미칼 주요제품의 국내사업장 기준임.

※ EO생산량 증대로 EG생산량 감소 ② Lotte Chemical Titan Holding Berhad, Lotte Chemical Pakistan Limited, Lotte Chemical UK Limited, 롯데첨단소재 (단위: 천톤)

품 명		44기 2분기			비 고
목표	실적	가동율
기초유분	NC	379.2	359.8	95%	에틸렌 기준
BTX	63.8	58.3	91%	벤젠 기준
모 노 머	BD	42.9	44.5	104%	-
PTA	247.9	243.9	98%	LCPL
폴 리 머	PE	454.8	423.6	93%	-
PP	268.8	274.9	102%	-
PET	173.6	137.1	79%	LCUK
PC	119.0	127.3	107%	롯데첨단소재
ABS/EPS	317.4	336.2	106%	롯데첨단소재

※ 공칭CAPA'에 대한 생산량 비교임

(3) 생산설비의 현황 등① 국내 및 해외 생산 설비(연결기준)

회 사 명	구 분	소재지	사업부문
롯데케미칼 주식회사	본사	서울	-
생산공장	전남 여수	기초유분, 모노머, 폴리머
생산공장	충남 대산	기초유분, 모노머, 폴리머
생산공장	울산	모노머,폴리머
기술연구원	대전	공통부문
주식회사 케이피켐텍	국내법인	울산	기타
삼박엘에프티 주식회사	국내법인	충남 예산	폴리머
데크항공 주식회사	국내법인	전북 완주	기타
롯데첨단소재 주식회사	국내법인	전남 여수	폴리머
Lotte Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd.,	해외법인	중국 저장	폴리머
Lotte Chemical Titan Holding Berhad와 그 종속기업	해외법인	말레이시아 외	기초유분, 모노머, 폴리머
Lotte Chemical Pakistan Limited	해외법인	파키스탄 카라치	모노머
Lotte Chemical (Jiaxing) Corp	해외법인	중국 저장	모노머
Lotte Chemical UK Limited	해외법인	영국 노스이스트	폴리머
Lotte Chemical Alabama Corp.	해외법인	미국 알라바마	폴리머
Lotte Chemical Engineering Plastics (Hefei) Co., Ltd	해외법인	중국 허페이	폴리머
Lotte Chemical USA Corp.와 그 종속기업	해외법인	미국 델라웨어	모노머
Lotte Chemical Engineering Plastics (Shenyang) Co., Ltd	해외법인	중국 선양	폴리머
합 계	14	-	-

② 생산설비의 현황 당반기와 전반기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당반기)

(단위: 천원)
구 분	기초금액	취득액	처분액	감가상각비	손상차손	대 체 (주1)	사업결합으로 인한 변동	기 타 (주2)	반기말금액
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
토지	861,488,571	-	-	-	-	-	6,268,293	(14,059)	867,742,805
건물	490,570,466	20,445	(1,170,611)	(10,536,732)	(4,086,222)	26,579,826	2,257,304	(600,701)	503,033,775
구축물	647,114,315	1,273,219	(95,345)	(27,133,031)	(2,010,680)	299,836,020	146,157	24,469,263	943,599,918
기계장치	1,936,563,738	22,202,184	(437,323)	(195,965,110)	(24,350,712)	1,309,990,261	22,020,523	41,191,262	3,111,214,823
차량운반구	1,945,748	26,241	(114,199)	(447,396)	-	351,636	152,421	49,310	1,963,761
공구와기구	33,316,527	256,178	(4,750)	(4,839,594)	(2,064)	3,557,354	-	747,846	33,031,497
비품	21,800,237	356,147	(449,671)	(4,623,596)	-	5,783,263	316,869	149,640	23,332,889
기타의유형자산	289,430,264	502,749	(8,456,451)	(35,624,142)	-	(46,022,311)	62,179	1,172,197	201,064,485
건설중인자산	3,753,863,829	434,134,211	-	-	-	(1,734,995,983)	722,158	94,937,140	2,548,661,355
합 계	8,036,093,695	458,771,374	(10,728,350)	(279,169,601)	(30,449,678)	(134,919,934)	31,945,904	162,101,898	8,233,645,308

(주1) 당반기 대체 합계액은 사용권자산, 투자부동산 및 무형자산으로의 대체금액 및 저장 품으로부터의 대체금액입니다. (주2) 환율 및 복구충당부채 변동으로 인한 효과입니다.

(전반기)

(단위: 천원)
구 분	기초금액	취득액	처분액	감가상각비	대 체 (주1)	기 타 (주2)	반기말금액
---	---	---	---	---	---	---	---
토지	854,257,149	-	(822,145)	-	7,673,017	121,078	861,229,099
건물	464,462,798	1,364	(2,547,240)	(10,754,178)	47,731,649	(6,736,091)	492,158,302
구축물	675,921,540	200,998	-	(28,564,385)	16,050,019	7,281,115	670,889,287
기계장치	2,010,363,713	3,301,033	(660,022)	(214,702,811)	47,521,633	44,840,311	1,890,663,857
차량운반구	1,764,447	109,965	(99,572)	(232,015)	256,566	60,401	1,859,792
공구와기구	37,403,575	91,529	(24,603)	(6,735,409)	1,979,210	1,033,759	33,748,061
비품	18,757,852	274,783	(3,333)	(3,471,275)	2,274,813	1,793,719	19,626,559
기타의유형자산	266,412,647	2,446,165	(7,237,692)	(42,506,750)	(2,366,673)	6,334,367	223,082,064
건설중인자산	2,386,840,460	907,687,339	-	-	(135,991,353)	124,501,604	3,283,038,050
합 계	6,716,184,181	914,113,176	(11,394,607)	(306,966,823)	(14,871,119)	179,230,263	7,476,295,071

(주1) 전반기 대체 합계액은 투자부동산 및 무형자산으로의 대체금액 입니다. (주2) 환율 및 복구충당부채 변동으로 인한 효과입니다.

③ 설비의 신설ㆍ매입 계획 등

ⅰ) 진행중인 투자 (단위: 억원, 1000원/$ 적용)

사업부문	구분	투자 기간	투자대상 자산	투자효과	총투자액	기투자액 (당기분)	향후 투자액	비고
	에탄 크래커 합작 사업	4년	주식	에틸렌 : 100만톤/년 에틸렌글리콜 : 70톤/년	7,660 7.66억$	7,660 7.66억$ (0)	0 0.00억$
	PC 및 MEX 생산시설 증설	2.5년	생산기계설비	PC : 11 만톤/년 MeX : 20만톤/년	3,675 3.675억$	2,918 2.918억$ (416)	757 0.757억$	여수 /울산
	PIA 증설	2.0년	생산기계설비	PIA : 38만톤/년	500 0.5억$	104 0.104억$ (59)	396 0396억$	울산
	HDO합작 신규사업	3년	주식	폴리에틸렌: 85만톤/년 폴리프로필렌: 50만톤/년	2,960 2.96억$	1,760 1.76억$ (760)	1,200 1.20억$	대산
	GS 에너지 합작 신규사업	4년	주식	BPA : 20 만톤/년 C4유분제품: 21 만톤/년	1,632 1.632억$	0	1,632 1.632억$	여수

※ 총 투자액 및 향후 투자액은 기업 내외 여건의 변화에 따라 조정 또는 변경될 수 있음

4. 매출에 관한 사항 (1) 사업부문별 매출실적 (단위 : 백만원)

사업부문	품목	지역	44기 2분기	43기	42기
기초유분	NC(EL/PL), BTX, 기타 기초유분	내수	659,304	663,972	733,122
수출	674,639	1,849,117	1,499,351
합계	1,333,943	2,513,089	2,232,473
모노머	SM, BD, PTA, PIA, TBA, 기타 모노머	내수	936,069	865,680	833,372
수출	905,059	3,588,139	3,495,392
합계	1,841,128	4,453,819	4,328,764
폴리머	HDPE, LLDPE, LDPE, PP, PET, LFT, EPP, 기타 폴리머	내수	1,355,490	2,565,911	2,466,181
수출	3,655,733	7,912,010	7,531,930
합계	5,011,223	10,477,921	9,998,111
기타	부산물, 임대수익, 파견용역 등	내수	47,353	111,606	126,725
수출	19,271	42,156	35,332
합계	66,624	153,762	162,057
합계		내수	2,998,216	4,207,169	4,159,400
수출	5,254,702	13,391,422	12,562,005
합계	8,252,918	17,598,591	16,721,405
내부거래 제거			Δ496,476	Δ1,053,577	Δ846,894
총 계			7,756,442	16,545,014	15,874,511

[Δ는 부(-)의 수치임]

(2) 판매경로와 방법, 전략 등 ① 판매조직당사의 판매조직은 서울 본사와 각 주요도시 3개지점으로 판매 조직화 되어있고, 소량 거래처 판매를 위한 대리점을 운영하고 있습니다. 영업조직은 사업부제(BU)를 근간으로 하여 활동 지향적인 팀제로 운용하고 있으며, 중국 및 나이지리아, 폴란드 내 판매법인과 기타 7개의 해외지사를 통하여 판매 활동을 전개하고 있습니다.ⅰ) 국내 : 3 사업본부(폴리머, 모노머, 아로마틱), 8 사업부문(PP, PE, PC/MMA, SM/BTX, EG/EOA, 올레핀, 아로마틱, PM), 13팀(BTX, BD/SM, EG, EOA/GE, PE국영, PE해영, PP국영, PP해영, PC/MMA, 올레핀운영팀, PM , PIA/PTA, PET , 3지점(부산, 대구, 대전지점)ⅱ) 해외 : 3 판매법인[Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp. , Lotte Chemical Poland Sp. zo.o, Lotte Chemical Nigeria Ltd] 7 해외지사(휴스턴 지사, 홍콩 지사, 동경 지사,모스크바 지사,이스탄불 지사, 호치민 지사, 리마 지사)- 롯데첨단소재의 판매조직은 국내에 의왕 본사와 3개 지방 영업소를 해외에 5개 판매법인과 16개 거점을 운영하여 판매활동을 전개하고 있습니다. ⅰ) 국내 : 의왕 본사, 3개 지방 영업소 (광주,울산,부산 영업소)ⅱ) 해외 : 5개 판매법인 - 미국, 독일, 중국, 태국, 일본 16개 거점 - 미주 2개(디트로이트 지점, 샌디에고 사무소) 구주 3개(밀라노 지점, 이스탄불 사무소, 두바이 사무소) 중국 5개(심천 지점, 천진 지점, 소주 사무소, 위해 사무소, 청도 사무소) 동남아 6개(첸나이 지점, 구르가온 지점, 하노이 사무소, 자카르타 , 쿠알라룸프르 사무소, 호치민 사무소) ② 판매경로ⅰ) 내수판매 : 생산공장(여수,대산,울산)-본사 영업팀, 지점 및 대리점-소비자 ⅱ) 로칼판매 : 생산공장(여수,대산,울산)-본사영업팀 및 지점- 국내가공업체- - 소비자 ⅲ) 수 출 : 생산공장(여수,대산,울산)-해외영업팀 및 해외 지사 -(국내상사)- - 해외BUYER③ 판매방법 및 조건판매 방법으로는 크게 3가지 유형으로 구분할 수 있으며 특별한 거래 조건을 요하지않으나 가장 많은 비중을 차지하고 있는 것은 현금 판매이며, 그 외에 신용 및 L/C 판매가 있습니다. 신용판매 시 대금 회수는 통상 마감 후 30일 현금결제로 이루어집니다. 기타 거래조건으로 거래처의 담보능력을 중요시하며, 제품 발주수량 등에 따라 수요자 공장 도착도 등의 부대 편의를 제공하고 있습니다.④ 판매전략기존 범용 제품의 품질 개선을 통한 고객만족 증진 및 고부가가치 신제품 개발을 통한 판매 제품의 다양화를 추구하고 있습니다.본사 영업팀과 지점, 대리점 간 유기적인 공조를 통해 안정적인 내수시장 관리를 지향합니다. 이를 위해 지속적인 고객 서비스 및 동반성장 지원사업을 운영하고 있으며, 정기적인 고객 만족도 조사와 신속한 불만 처리 뿐만 아니라 고객에 특화된 제품 개발 등 고객지원 업무를 강화해 나가고 있습니다.해외지사 및 해외 판매법인 등을 통한 지속적인 해외시장 개척으로 수출시장 다변화를 추구하고 있으며, PET, FTA와 같은 무역특혜 및 반덤핑등 무역장벽에 효율적으로 대처하여 영업 경쟁력을 강화하고 있습니다.또한, 정기적인 영업사원 교육을 통해 영업 능력을 제고 함으로써 고객의 요구에 부응하는 기반을 갖추고자 노력하고 있습니다. 5. 수주상황- 당사는 장기매출계약, 장기용역 제공계약 또는 주문생산을 하지 않음. 6. 시장위험과 위험관리(1) 자본위험관리 당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보유하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.

당반기말과 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 :천원)

구 분	당반기말	전기말
부 채	7,790,107,848	7,254,811,593
자 본	13,791,809,932	13,544,327,241
부채비율	56.48%	53.56%

(2) 금융위험관리 ① 금융위험요소 당사는 영업과 관련한 금융위험을 관리하고 있으며 이러한 위험들은 시장위험, 신용위험, 유동성위험 및 현금흐름 이자율위험을 포함하고 있습니다. 전기말 이후 연결실체의 금융위험관리목적과 위험관리정책의 변화는 없습니다. ② 위험회피활동 당사는 주로 환율과 이자율의 변동으로 인한 금융위험에 노출되어 있으며 이를 관리하기 위해 위험관리 시스템을 적용하는 한편 파생상품을 활용하고 있습니다. ⅰ) 외화위험 관리 당사의 환위험은 외화로 표시된 화폐성자산과 화폐성부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 연결실체는 외화로 표시된 채권과 채무관리 시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리하고 있습니다.

ⅱ) 이자율위험 관리 당사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정금리부차입금과 변동금리부차입금의 적절한 균형을 유지하거나, 이자율스왑계약을 체결하고 있습니다. 위험회피활동은 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하기 위해 정기적으로 평가되며 최적의 위험회피전략이 적용되도록 하고 있습니다.

ⅲ) 기타 가격위험요소 당사는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지분상품은 매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있으며, 연결실체는 해당 투자자산을 활발하게 매매하고 있지는 않습니다. (3) 신용위험 전기말과 비교하여 신용위험에 대한 최대 노출정도에 중요한 변동사항은 없습니다. (4) 유동성위험 전기말과 비교하여 금융부채의 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 유의적인 변동은 없습니다.

7. 파생상품거래 현황

연결실체는 당반기말과 전기말 현재 외화매출채권, 외화장기차입금과 관련한 환율변동 및 이자율변동 위험을 회피할 목적으로 파생상품계약을 체결하고 있으며, 모든 통화스왑의 공정가액은 거래은행이 제공한 평가내역을 이용하였습니다.

(1) 당반기말 현재 미결제된 파생상품계약은 다음과 같습니다.

(유 동)

(원화단위: 천원, 외화단위: 천USD, 천CNY, 천EUR, 천GBP)
계약처	계약일	만기일	매도통화	계약환율(원)	매입통화	평가금액
미즈호은행	2016-12-19	2019-12-20	115,236,000	1,188.00	USD 97,000	(3,274,833)
2017-01-17	2020-01-17	17,158,085	1,187.00	USD 14,455	(416,695)
2017-01-24	2020-01-23	56,987,000	1,163.00	USD 49,000	(239,504)
KEB하나은행	2019-06-28	2019-07-31	GBP 2,000	1,466.20	2,932,400	156
2019-03-29	2019-07-31	EUR 5,000	1,281.45	6,407,250	(176,863)
2019-04-30	2019-08-30	EUR 5,000	1,302.46	6,512,300	(77,751)
2019-05-31	2019-09-30	EUR 5,000	1,332.40	6,662,000	63,073
2019-06-28	2019-10-31	EUR 5,000	1,321.40	6,607,000	1,950
CITI Bank	2019-04-05	2019-07-05	CNY 10,000	168.60	1,686,000	5,530
2019-04-12	2019-07-12	CNY 10,000	169.10	1,691,000	10,991
2019-04-19	2019-07-19	CNY 10,000	168.90	1,689,000	9,453
2019-04-26	2019-07-26	CNY 20,000	171.20	3,424,000	65,829
2019-05-03	2019-08-02	CNY 10,000	172.60	1,726,000	47,376
2019-05-10	2019-08-09	CNY 20,000	171.75	3,435,000	80,873
2019-05-17	2019-08-16	CNY 20,000	170.77	3,415,400	64,130
2019-05-24	2019-08-23	CNY 20,000	170.80	3,416,000	65,081
2019-05-31	2019-08-30	CNY 20,000	171.00	3,420,000	69,125
2019-06-07	2019-09-06	CNY 20,000	169.30	3,386,000	36,356
2019-06-21	2019-09-20	CNY 20,000	168.30	3,366,000	18,818
합 계						(3,646,905)

한편, 상기 위험회피대상 예상거래로 인하여 현금흐름변동위험에 노출되는 예상 최장기간은 당반기말로부터 7개월 이내입니다. (2) 전기말 현재 미결제된 파생상품계약은 다음과 같습니다.

(유 동)

(원화단위: 천원, 외화단위: 천USD, 천CNY, 천EUR, 천GBP)
계약처	계약일	만기일	매도통화	계약환율(원)	매입통화	평가금액
미즈호은행	2016-05-19	2019-05-23	30,510,080	1,191.80	USD 25,600	(1,846,383)
2016-12-19	2019-12-20	115,236,000	1,188.00	USD 97,000	(6,994,126)
KEB하나은행	2018-12-28	2019-01-31	GBP 2,000	1,417.40	2,834,800	(69,341)
2018-10-31	2019-01-31	EUR 5,000	1,298.50	6,492,500	87,434
2018-11-30	2019-03-29	EUR 5,000	1,281.80	6,409,000	(8,245)
2018-12-28	2019-04-30	EUR 5,000	1,287.38	6,436,900	11,344
CITI Bank	2018-10-10	2019-01-04	CNY 10,000	162.22	1,622,200	(4,716)
2018-10-12	2019-01-11	CNY 10,000	162.65	1,626,500	411
2018-10-19	2019-01-18	CNY 10,000	162.60	1,626,000	971
2018-10-26	2019-01-25	CNY 20,000	162.45	3,249,000	668
2018-11-02	2019-02-01	CNY 10,000	161.52	1,615,200	(8,251)
2018-11-09	2019-02-11	CNY 20,000	161.20	3,224,000	(22,264)
2018-11-16	2019-02-15	CNY 20,000	161.59	3,231,800	(11,571)
2018-11-23	2019-02-20	CNY 20,000	161.70	3,234,000	(7,447)
2018-11-30	2019-02-28	CNY 20,000	160.15	3,203,000	(37,122)
2018-12-07	2019-03-08	CNY 20,000	161.30	3,226,000	(13,002)
2018-12-14	2019-03-15	CNY 20,000	162.00	3,240,000	1,064
2018-12-28	2019-03-29	CNY 20,000	162.11	3,242,200	538
합 계						(8,920,038)

(비유동)

(원화단위: 천원, 외화단위: 천USD)
계약처	계약일	만기일	매도통화	계약환율(원)	매입통화	평가금액
미즈호은행	2017-01-17	2020-01-17	17,158,085	1,187.00	USD 14,455	(964,911)
2017-01-24	2020-01-23	56,987,000	1,163.00	USD 49,000	(2,076,203)
합 계						(3,041,114)

8. 경영상 주요계약 등1) 삼성정밀화학 인수 계약① 계약상대방 : 롯데케미칼(매수인)과 삼성SDI, 삼성전자, 삼성물산, 호텔신라, 삼성 전기(매도인들)② 계약체결 시기 : 2015.10.30(2016.02.29. 계약 종결, 인수완료)③ 계약 내용 : 각 매도인들이 보유하는 삼성정밀화학주식회사의 주식(31.13%)을 취득하는 계약④ 기대효과 : 정밀화학/스페셜티제품의 포트폴리오 다각화를 위해 삼성정밀화학을 인수하고자 함2) 삼성 SDI 케미칼 사업부 인수 계약① 계약상대방 : 롯데케미칼(매수인)과 삼성SDI(매도인)② 계약체결 시기 : 2015.10.30(2016.04. 29. 계약 종결, 인수완료)③ 계약 내용 : 삼성SDI가 보유하고 있는 케미칼 사업부문을 물적분할한 법인의 주식 90%를 취득하는 계약④ 기대효과 : 스페셜티제품의 포트폴리오 다각화를 위해 인수하고자 함3) 미국 에탄크래커 사업 관련 주주간 계약(Stockholders Agreement)① 계약상대방 : 롯데케미칼, LC Titan, LC USA② 계약체결 시기 : 2016년 4월③ 계약 내용 : LC USA(미국 에탄크래커 사업 법인) 운영 전반에 관한 주주간 합의사항 규정, 델라웨어 회사법과 관련 규정 등에 따라 운영함④ 지분구조 : 롯데케미칼 60%, Lotte Chemical Titan 40%

9. 연구개발활동

(1) 연구개발활동의 개요 당사는 40년간 축적해온 국내석유화학업계의 최고 수준의 연구개발 역량을 바탕으로 지속 성장을 위한 원천기술 확보 및 신제품 개발을 위한 노력을 기울이고 있습니다. 이를 위하여 지속적인 연구원 확충 및 R&D 투자 확대를 통하여 연구개발 역량 강화에 힘쓰고 있을 뿐 아니라, LC가흥EP(중국), LC Titan, LC Alabama 등 해외 자회사들에 대한 제품 개발 및 기술지원을 확대하여 당사의 글로벌 전략을 뒷받침 하고 있습니다. 당사는 기초소재 분야 경쟁력 강화를 위해 올레핀, 방향족 기반 스페셜티 제품 개발 및 원천 기술 확보를 위해 노력하고 있으며, 수처리 멤브레인, 친환경소재 분야의 적극적 연구개발 추진을 통해 신성장동력을 발굴하여 지속 가능한 성장의 토대를 마련하고자 합니다.(2) 연구개발 담당 조직

연구소장	연구1부문	PP/PE 신제품 개발 및 품질개선 PP/PE 제품 가공기술개발 및 기술지원
연구2부문	PET/PC/PMMA/PLA 신제품 개발 및 공정 연구
연구3부문	기능성 수지 개발
연구4부문	EO유도체 제품 개발 올레핀 및 방향족 화합물 생산 공정 연구
연구 5부문	촉매 및 공정연구
연구6부문	에너지저장시스템 연구
수처리개발팀	수처리 기반기술 개발, 제조공정 설계 및 운영기술 개발
연구전략부문	연구기획담당 : 연구기획, 연구과제관리 및 대외업무, 전산 특허담당 : 특허, 법무/계약검토 인사지원담당 : 채용, 조직관리, 교육, 노무, 홍보, 복리후생 행정지원담당 : 행정, 총무, 자재관리, 시설관리 및 정비 분석지원담당 : 고분자재료 분석, 물성시험, 분석법 연구 S&I : 미래사업 연구개발
안전환경담당	연구소 안전환경 관리업무

(3) 연구개발비용 (단위: 백만원)

과 목	2019년 2분기	2018년	2017년	비 고
연구개발비용	43,330	92,367	91,748	-
(정부보조금)	109	1,230	1,880	-
연구개발비/매출액 비율	0.56%	0.56%	0.58%

※ 정부보조금은 롯데케미칼(주) 연구소 기준임

(4) 연구 개발 실적

구분	연구과제	결과 및 기대효과
내부 과제	PP 전선 제품 개발	고기능 PP제품 개발로 신규시장 진입 기대
내부 과제	LED 조명용 신규 고휘도 PC 제품 개발	고부가 특수그레이드 PC 개발로 신규 시장 진입 기대

10. 그밖에 투자의사결정에 필요한 사항

(1) 사업과 관련된 중요한 특허권, 실용신안권, 디자인권, 상표권 및 저작권 등 지적재산권 보유현황 (단위 : 건)

구분	국내특허	해외특허	국내상표	해외상표	총계
등록	748	229	91	93	1,161
출원중	305	192	0	12	509
합계	1,053	421	91	105	1,670

주) 국내 상표의 경우 기존 산정 방식에서 '등록번호'를 기준으로 통일함 (2) 주요 특허 현황

종 류	취득일	내 용	근거법령	취득 소요인력	상용화 여부
의료용 수액백	2002년 7월	의료용 수액백에 사용하는 다층 필름의 소재에 관한 기술로 18년간 배타적으로 사용권 보유 (취득일 기준)	특허법	3명	상용화단계
자동차용 도어트림	2007년 1월	사출성형성과 발포성형성을 향상시킨 사출성형 일체형 도어트림 소재에 관한 기술로 18년간 배타적으로 사용권 보유 (취득일 기준)	특허법	2명	상용화단계
태양전지 봉지재	2012년 3월	태양광판 내 유연성/ 고투명성/ 저온안정성을 갖는 봉지재에 관한 기술로 17년간 배타적으로 사용권 보유 (취득일 기준)	특허법	4명	상용화단계
진공성형 용기	2016년 12월	진공성형 용기, 화학약품 용기, 블로우 용기에 사용하는 올레핀 수지에 관한 기술로 18년간 배타적으로 사용권 보유 (취득일 기준)	특허법	4명	상용화단계
밀폐용기	2017년 1월	밀폐용기에 사용하는 사출 성형용 폴리에틸렌 수지 조성물에 관한 기술로 18년간 배타적으로 사용권 보유 (취득일 기준)	특허법	3명	상용화단계
자동차용 충돌센서 커버용 소재	2015년 3월	자동차용 충돌센서 커버용 소재에 사용하는 유리섬유를 포함하는 수지조성물에 관한 기술로 18년간 배타적으로 사용권 보유 (취득일 기준)	특허법	2명	상용화단계
화공약품 용기	2017년 6월	중형 용기에 적용 가능한, 우수한 강성 및 성형성을 갖는 폴리에틸렌 수지 제조 기술로 18년간 배타적으로 사용권 보유 (취득일 기준)	특허법	5명	상용화단계
박막 식품 용기	2017년 4월	기상중합 공정을 이용한 에틸렌-프로필렌 공중합체 수지 제조에 관한 기술로 18년간 배타적으로 사용권 보유 (취득일 기준)	특허법	4명	상용화단계
자동차 도어 모듈	2017년 5월	자동차 도어 모듈에 적용 가능한 장섬유 복합재 제조에 관한 기술로 19년간 배타적으로 사용권 보유 (취득일 기준)	특허법	1명	상용화단계

(3) 환경물질의 배출 또는 환경보호와 관련된 사항 등① 대기/수질오염물질 관리대기오염물질을 체계적으로 관리하기 위한 대기 자동측정망(TMS: Tele-Monitoring System)을 설치하여 상시 환경감시 활동을 수행하고 있습니다. 대기오염물질의 누출을 예방하고자 밀폐형 시스템을 적용하고 있으며, 최적의 방지시설을 구축하여 오염물질 및 악취를 관리하고 있습니다. 사업장 폐수처리장을 운영하여 수질 오염물질 배출을 관리하고 있습니다. 자체 폐수 처리 및 산단 폐수종말처리장을 통해 처리하고 있으며, 수질 자동측정망(TMS: Tele-Monitoring System)을 통해 수시 관리하고 있습니다.② 토양오염물질 관리 토양환경보전법에 따라 토양오염유발 시설을 등록하여 관리하고 있습니다. 또한 토양오염 예방을 위해 내부지침을 수립하였으며, 토양오염도 검사를 주기적으로 실시하여 사업장이 주변 토양에 미치는 영향을 파악하고 있습니다. 오염물질의 확산을 방지하기 위한 방지시설을 설치하고 주기적으로 점검하는 등 저장물질의 누출로 인한 토양오염의 예방 활동에 주력하고 있습니다. ③ 유해화학물질 관리유해화학물질 유출을 방지하고 안전한 취급을 위해 노력하고 있습니다. 취급설비에 유해화학물질 유출감지기와 차단설비를 설치하고, 정기적인 점검, 평가 및 교육훈련을 실시하는 등 유해화학물질이 유출되지 않도록 관리하고 있습니다 ④ 폐기물 관리생산현장에서 발생되는 폐기물은 적법한 절차에 의해 처리 및 관리하고 있습니다. 또한 폐기물 배출원에 대한 중점관리로 폐기물 발생을 억제하고 있으며, 공정개선 및 저감방안을 지속적으로 개발하고 있습니다.⑤ 기후변화 대응기후변화 대응을 위해 온라인 모니터링 시스템인 GEMS(Greenhouse Gas & Energy Management)를 구축하여 활용하고 있습니다.정부의 배출권거래제 시행에 따라 매년 온실가스 배출량 및 에너지 사용량을 보고하고, 온실가스 절감을 위해 중/장기 계획을 세워 온실가스/에너지 감축활동을 진행하고 있습니다.

III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보

(1) 요약 연결재무정보 (단위: 원)

구 분	제 44기 2분기	제 43기	제 42 기
2019년 6월말	2018년 12월말	2017년 12월말
Ⅰ.유동자산	8,266,243,145,547	8,143,917,538,954	8,225,469,338,408
1. 현금및현금성자산	2,892,233,794,149	1,329,974,466,103	1,685,211,989,030
2. 단기금융상품	1,647,725,943,059	3,306,356,089,721	3,086,656,512,787
3. 매도가능금융자산	-	-	100,046,195,000
4. 당기손익-공정가치금융자산	30,000,000,000	61,228,839,825	2,434,730,122
5. 기타포괄손익-공정가치금융자산	4,544,530,000	4,544,530,000	-
6. 매출채권및기타채권	1,793,261,041,301	1,536,464,504,902	1,667,550,760,928
7. 재고자산	1,758,350,838,745	1,777,344,107,136	1,535,989,483,699
8. 금융리스채권	138,598,084	138,598,084	138,598,084
9. 당기법인세자산	17,329,338,578	23,703,051,222	15,381,900,865
10. 기타금융자산	31,100,023,426	31,091,183,088	19,507,537,143
11. 기타유동자산	91,559,038,205	73,072,168,873	112,551,630,750
Ⅱ.비유동자산	13,315,674,633,704	12,655,221,294,150	11,325,501,762,242
1. 장기금융상품	67,512,500,000	67,512,500,000	67,512,500,000
2. 매도가능금융자산	-	-	255,241,155,482
3. 당기손익-공정가치금융자산	3,634,381,000	10,477,026,362	-
4. 기타포괄손익-공정가치금융자산	38,753,011,486	105,494,703,734	-
5. 금융리스채권	2,364,782,329	2,761,874,442	2,888,357,916
6. 관계기업투자	1,777,211,408,766	1,610,446,273,728	1,438,963,136,291
7. 공동기업투자	994,777,888,206	990,502,713,594	945,616,486,554
8. 유형자산	8,233,645,307,909	8,036,093,695,375	6,716,184,181,432
9. 사용권자산	287,128,482,176	-	-
10. 투자부동산	111,204,322,783	112,015,364,493	114,606,808,510
11. 영업권	842,593,676,300	723,796,856,918	723,796,856,918
12. 기타무형자산	880,726,868,046	929,231,047,968	986,777,410,423
13. 기타금융자산	21,791,122,273	21,961,882,770	20,253,421,140
14. 기타비유동자산	9,970,483,774	12,351,445,832	15,230,234,510
15. 이연법인세자산	44,360,398,656	32,575,908,934	38,431,213,066
자 산 총 계	21,581,917,779,251	20,799,138,833,104	19,550,971,100,650
Ⅰ.유동부채	4,264,907,093,156	3,961,420,261,244	3,790,891,299,787
Ⅱ.비유동부채	3,525,200,754,555	3,293,391,331,347	3,505,312,739,432
부 채 총 계	7,790,107,847,711	7,254,811,592,591	7,296,204,039,219
Ⅰ.지배기업의 소유주 지분	12,967,087,303,500	12,734,717,751,049	11,489,628,164,151
1. 자본금	171,377,095,000	171,377,095,000	171,377,095,000
2. 기타불입자본	880,837,946,542	880,861,285,570	880,743,872,602
3. 이익잉여금	11,892,007,153,748	11,784,662,256,446	10,582,113,942,798
4. 기타자본구성요소	22,865,108,210	(102,182,885,967)	(144,606,746,249)
Ⅱ.비지배지분	824,722,628,040	809,609,489,464	765,138,897,280
자 본 총 계	13,791,809,931,540	13,544,327,240,513	12,254,767,061,431
	2019년 1월 ~ 6월	2018년 1월 ~ 12월	2017년 1월~12월
Ⅰ. 매출액	7,756,442,231,412	16,545,013,876,662	15,874,510,689,910
Ⅱ. 영업이익	641,834,442,232	1,967,399,409,446	2,929,720,957,827
Ⅲ.당기순이익(손실)	495,004,680,270	1,641,934,137,836	2,284,576,938,361
1.지배기업의 소유주에게 귀속	477,777,327,782	1,579,194,571,925	2,243,875,142,823
2.비지배지분에 귀속	17,227,352,488	62,739,565,911	40,701,795,538
주당순이익(손실)	13,939	46,074	65,625
연결에 포함된 회사수	16	16	15

※ 연결에 포함된 회사수는 중간 지배회사를 기준으로 작성함

(2) 요약별도재무정보 (단위 : 원)

구 분	제 44기 2분기	제 43기	제 42기
2019년 6월말	2018년 12월말	2017년 12월말
Ⅰ.유동자산	4,850,768,256,493	4,623,398,035,816	5,067,992,175,734
1. 현금및현금성자산	2,191,643,157,432	457,664,455,133	910,110,351,183
2. 단기금융상품	650,000,003,015	2,281,389,729,257	2,111,153,641,467
3. 매도가능금융자산	-	-	100,046,195,000
4. 당기손익-공정가치금융자산	30,000,000,000	59,800,000,000	-
5. 기타포괄손익-공정가치금융자산	4,544,530,000	4,544,530,000	-
6. 매출채권및기타채권	1,113,586,859,703	946,101,563,222	1,075,154,095,089
7. 재고자산	789,789,012,936	824,630,562,837	801,270,856,803
8. 금융리스채권	297,322,429	297,322,429	297,322,429
9. 기타금융자산	22,958,138,355	17,498,724,885	12,822,275,762
10. 기타유동자산	47,949,232,623	31,471,148,053	57,137,438,001
Ⅱ.비유동자산	10,674,495,868,181	10,578,491,243,169	10,201,377,307,369
1. 장기금융상품	67,506,500,000	67,506,500,000	67,506,500,000
2. 매도가능금융자산	-	-	254,144,319,419
3. 당기손익-공정가치 금융자산	2,100,000,000	1,200,000,000	-
4. 기타포괄손익-공정가치금융자산	38,459,501,341	105,221,892,898	-
5. 금융리스채권	4,077,625,915	4,186,397,772	4,399,394,859
6. 종속기업투자	5,222,224,040,909	5,253,093,042,614	5,246,539,660,141
7. 관계기업투자	1,725,454,858,540	1,625,454,858,540	1,380,112,407,302
8. 공동기업투자	795,944,131,460	770,944,131,460	771,940,181,143
9. 유형자산	2,619,821,958,771	2,585,550,757,092	2,306,016,105,247
10. 사용권자산	40,060,967,171	-	-
11. 투자부동산	95,804,231,994	96,497,778,104	98,854,230,921
12. 무형자산	23,497,854,802	24,499,657,292	21,471,890,752
13. 기타금융자산	37,444,197,278	41,928,227,397	47,351,617,585
14. 기타비유동자산	2,100,000,000	2,408,000,000	3,041,000,000
자 산 총 계	15,525,264,124,674	15,201,889,278,985	15,269,369,483,103
Ⅰ.유동부채	2,485,771,673,742	2,564,885,825,816	2,794,813,889,570
Ⅱ.비유동부채	1,487,427,437,403	1,206,445,208,437	2,097,274,334,094
부 채 총 계	3,973,199,111,145	3,771,331,034,253	4,892,088,223,664
Ⅰ.자본금	171,377,095,000	171,377,095,000	171,377,095,000
Ⅱ.기타불입자본	968,318,556,590	968,318,556,590	968,318,556,590
Ⅲ.이익잉여금	10,435,336,211,584	10,311,394,202,741	9,211,371,437,921
Ⅳ.기타자본구성요소	(22,966,849,645)	(20,531,609,599)	26,214,169,928
자 본 총 계	11,552,065,013,529	11,430,558,244,732	10,377,281,259,439
종속·관계·공동기업투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법
	2019년 1월 ~ 6월	2018년 1월 ~ 12월	2017년 1월~12월
Ⅰ. 매 출	4,710,401,301,721	10,133,832,338,956	10,149,509,820,365
Ⅱ. 영업이익	489,914,224,768	1,522,808,152,879	2,366,584,342,444
Ⅲ. 법인세비용차감전순이익	699,164,307,855	1,927,712,715,871	2,225,423,908,852
Ⅲ. 당기순이익	483,168,912,049	1,426,278,041,229	1,631,224,830,352
주당순이익(손실)	14,097	41,612	47,707

2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 44 기 반기말 2019.06.30 현재
제 43 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

	제 44 기 반기말	제 43 기말
자산
I.유동자산	8,266,243,145,547	8,143,917,538,954
1.현금및현금성자산	2,892,233,794,149	1,329,974,466,103
2.단기금융상품	1,647,725,943,059	3,306,356,089,721
3.당기손익-공정가치 금융자산	30,000,000,000	61,228,839,825
4.기타포괄손익-공정가치 금융자산	4,544,530,000	4,544,530,000
5.매출채권 및 기타채권	1,793,261,041,301	1,536,464,504,902
6.재고자산	1,758,350,838,745	1,777,344,107,136
7.금융리스채권	138,598,084	138,598,084
8.당기법인세자산	17,329,338,578	23,703,051,222
9.기타금융자산	31,100,023,426	31,091,183,088
10.기타유동자산	91,559,038,205	73,072,168,873
II.비유동자산	13,315,674,633,704	12,655,221,294,150
1.장기금융상품	67,512,500,000	67,512,500,000
2.당기손익-공정가치 금융자산	3,634,381,000	10,477,026,362
3.기타포괄손익-공정가치 금융자산	38,753,011,486	105,494,703,734
4.금융리스채권	2,364,782,329	2,761,874,442
5.관계기업투자	1,777,211,408,766	1,610,446,273,728
6.공동기업투자	994,777,888,206	990,502,713,594
7.유형자산	8,233,645,307,909	8,036,093,695,375
8.사용권자산	287,128,482,176
9.투자부동산	111,204,322,783	112,015,364,493
10.영업권	842,593,676,300	723,796,856,918
11.기타무형자산	880,726,868,046	929,231,047,968
12.기타금융자산	21,791,122,273	21,961,882,770
13.기타비유동자산	9,970,483,774	12,351,445,832
14.이연법인세자산	44,360,398,656	32,575,908,934
자산총계	21,581,917,779,251	20,799,138,833,104
부채
I.유동부채	4,264,907,093,156	3,961,420,261,244
1.매입채무 및 기타채무	1,365,654,110,197	1,102,408,993,149
2.당기손익-공정가치 금융부채	3,457,707,716	223,020,520
3.차입금및사채	2,404,682,786,622	2,185,774,111,188
4.유동성리스부채	57,265,949,227
5.당기법인세부채	214,536,237,708	369,321,658,376
6.기타금융부채	97,093,780,520	126,034,288,844
7.기타유동부채	107,280,002,199	168,474,654,674
8.충당부채	14,936,518,967	9,183,534,493
II.비유동부채	3,525,200,754,555	3,293,391,331,347
1.당기손익-공정가치 금융부채	9,988,921,728	43,310,577,157
2.차입금및사채	2,770,459,708,794	2,600,624,849,061
3.비유동성리스부채	76,188,526,372
4.순확정급여부채	53,067,196,375	34,038,128,999
5.이연법인세부채	506,145,825,982	512,169,390,749
6.기타금융부채	8,387,910,203	13,765,745,922
7.기타비유동부채	10,895,846,689	14,162,651,831
8.충당부채	90,066,818,412	75,319,987,628
부채총계	7,790,107,847,711	7,254,811,592,591
자본
I.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	12,967,087,303,500	12,734,717,751,049
1.자본금	171,377,095,000	171,377,095,000
2.기타불입자본	880,837,946,542	880,861,285,570
3.이익잉여금(결손금)	11,892,007,153,748	11,784,662,256,446
4.기타자본구성요소	22,865,108,210	(102,182,885,967)
II.비지배지분	824,722,628,040	809,609,489,464
자본총계	13,791,809,931,540	13,544,327,240,513
자본과부채총계	21,581,917,779,251	20,799,138,833,104

연결 포괄손익계산서
제 44 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 43 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

	제 44 기 반기		제 43 기 반기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
I.매출	4,034,609,125,467	7,756,442,231,412	4,330,202,774,409	8,453,448,303,953
II.매출원가	3,480,713,264,711	6,709,171,636,347	3,437,403,531,665	6,708,849,172,755
III.매출총이익	553,895,860,756	1,047,270,595,065	892,799,242,744	1,744,599,131,198
판매비와관리비	207,747,073,614	405,436,152,833	191,478,928,944	381,255,286,351
IV.영업이익(손실)	346,148,787,142	641,834,442,232	701,320,313,800	1,363,343,844,847
금융수익	47,391,948,202	92,698,649,958	75,165,021,810	134,321,175,213
금융비용	66,033,381,222	120,018,658,963	65,833,847,095	115,354,854,554
지분법손익	67,708,701,418	140,181,821,903	75,929,506,422	153,890,618,877
기타영업외수익	89,798,589,967	137,681,008,800	95,559,059,344	162,507,477,936
기타영업외비용	110,655,433,960	155,072,620,110	64,238,898,436	136,330,463,509
V.법인세비용차감전순이익(손실)	374,359,211,547	737,304,643,820	817,901,155,845	1,562,377,798,810
법인세비용	103,087,143,043	242,299,963,550	238,890,656,549	440,182,682,669
VI.당기순이익(손실)	271,272,068,504	495,004,680,270	579,010,499,296	1,122,195,116,141
VII.기타포괄손익	46,345,107,824	144,954,400,582	178,559,317,512	197,948,031,944
1.후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	5,769,538,321	18,141,536,717	25,027,019,386	25,347,878,171
확정급여제도의 재측정요소	(1,233,136,886)	744,240,946	913,325,666	(1,397,767,166)
기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	2,160,740,496	(3,213,213,117)	(16,190,352,409)	(14,554,347,171)
지분법이익잉여금	(5,326,415,280)	(6,864,566,382)	(973,159,542)	(3,075,989,668)
해외사업환산손익	7,840,688,104	24,942,113,800	34,160,385,575	39,563,539,483
지분법자본변동	1,487,426,086	564,709,822
법인세효과	840,235,801	1,968,251,648	7,116,820,096	4,812,442,693
2.후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	40,575,569,503	126,812,863,865	153,532,298,126	172,600,153,773
파생상품평가손익	(345,327,663)	(145,738,670)	(359,353,172)	(841,756,285)
해외사업장환산외환차이	39,290,333,361	111,809,067,799	133,627,378,686	151,751,891,347
지분법자본변동	1,535,598,698	15,109,456,602	20,165,450,489	21,458,535,732
법인세효과	94,965,107	40,078,134	98,822,123	231,482,979
VIII.총포괄손익	317,617,176,328	639,959,080,852	757,569,816,808	1,320,143,148,085
당기순이익(손실)의 귀속
지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	260,476,861,362	477,777,327,782	555,442,475,109	1,082,342,969,809
비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	10,795,207,142	17,227,352,488	23,568,024,187	39,852,146,332
총 포괄손익의 귀속
총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	298,981,281,082	597,789,614,564	699,842,204,430	1,240,727,544,195
총 포괄손익, 비지배지분	18,635,895,246	42,169,466,288	57,727,612,378	79,415,603,890
Ⅸ.주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)	7,600	13,939	16,205	31,578
희석주당이익(손실) (단위 : 원)	7,600	13,939	16,205	31,578

연결 자본변동표
제 44 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 43 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

	자본
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본					비지배지분	자본 합계
---	---	---	---	---	---	---	---
자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계
---	---	---	---	---	---	---	---
2018.01.01 (기초자본)	171,377,095,000	880,743,872,602	10,582,113,942,798	(144,606,746,249)	11,489,628,164,151	765,138,897,280	12,254,767,061,431
회계정책변경에 따른 증가(감소)			15,901,537,848	(65,547,482,690)	(49,645,944,842)		(49,645,944,842)
배당금지급			(366,591,899,500)		(366,591,899,500)	(40,135,559,611)	(406,727,459,111)
종속기업소유지분변동		61,886,780			61,886,780	(61,886,780)
당기순이익(손실)			1,082,342,969,809		1,082,342,969,809	39,852,146,332	1,122,195,116,141
확정급여제도의 재측정요소			(1,074,951,389)		(1,074,951,389)	(81,925)	(1,075,033,314)
지분법이익잉여금			(2,588,730,412)		(2,588,730,412)		(2,588,730,412)
기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익				(10,551,897,586)	(10,551,897,586)		(10,551,897,586)
지분법자본변동				21,458,535,732	21,458,535,732		21,458,535,732
파생상품평가손익				(610,273,306)	(610,273,306)		(610,273,306)
해외사업환산손익				151,751,891,347	151,751,891,347	39,563,539,483	191,315,430,830
2018.06.30 (기말자본)	171,377,095,000	880,805,759,382	11,310,102,869,154	(48,105,972,752)	12,314,179,750,784	804,357,054,779	13,118,536,805,563
2019.01.01 (기초자본)	171,377,095,000	880,861,285,570	11,784,662,256,446	(102,182,885,967)	12,734,717,751,049	809,609,489,464	13,544,327,240,513
회계정책변경에 따른 증가(감소)
배당금지급			(365,396,723,085)		(365,396,723,085)	(27,006,892,232)	(392,403,615,317)
종속기업소유지분변동		(23,339,028)			(23,339,028)	(49,435,480)	(72,774,508)
당기순이익(손실)			477,777,327,782		477,777,327,782	17,227,352,488	495,004,680,270
확정급여제도의 재측정요소			492,000,972		492,000,972		492,000,972
지분법이익잉여금			(5,527,708,367)		(5,527,708,367)		(5,527,708,367)
기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익				(2,329,579,510)	(2,329,579,510)		(2,329,579,510)
지분법자본변동				15,674,166,424	15,674,166,424		15,674,166,424
파생상품평가손익				(105,660,536)	(105,660,536)		(105,660,536)
해외사업환산손익				111,809,067,799	111,809,067,799	24,942,113,800	136,751,181,599
2019.06.30 (기말자본)	171,377,095,000	880,837,946,542	11,892,007,153,748	22,865,108,210	12,967,087,303,500	824,722,628,040	13,791,809,931,540

연결 현금흐름표
제 44 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 43 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

	제 44 기 반기	제 43 기 반기
I.영업활동현금흐름	590,292,340,373	832,223,150,157
1.영업으로부터 창출된 현금흐름	1,000,176,136,974	1,325,077,764,444
(1)당기순이익(손실)	495,004,680,270	1,122,195,116,141
(2)당기순이익조정을 위한 가감	514,054,490,280	643,977,712,565
법인세비용	242,299,963,550	440,182,682,669
이자비용	44,899,602,167	45,552,205,309
이자수익	(56,109,785,860)	(49,784,348,254)
배당금수익	(974,476,409)	(1,033,572,800)
외화환산손실	37,108,112,464	63,305,576,594
외화환산이익	(35,859,213,907)	(59,435,765,085)
지분법손실	27,821,092,946	26,842,944,292
지분법이익	(168,002,914,849)	(180,733,563,169)
당기손익-공정가치금융자산평가이익	(586,413,681)	(15,560,926,147)
당기손익-공정가치금융자산처분이익	(60,407,960)	(514,750,000)
당기손익-공정가치금융부채평가손실	22,863,538,940	6,458,626,013
당기손익-공정가치금융부채처분손실	178,355,941	60,043,152
기타포괄손익-공정가치금융자산처분손실	330,870,892
금융보증비용	338,000,000
금융보증수익	(338,000,000)
파생상품평가손실	254,612,495	353,289,139
파생상품평가이익	(6,748,348,253)	(16,746,505,380)
파생상품거래손실	7,098,042,743	2,151,911,718
파생상품거래이익	(2,729,765,378)	(854,230,000)
공동영업처분이익	(100,750,060)
유형자산처분손실	9,797,619,967	1,772,249,533
유형자산처분이익	(1,483,392,155)	(308,504,586)
유형자산손상차손	30,449,678,513
사용권자산처분손실	344,146,380
사용권자산처분이익	(47,009)
무형자산처분손실	15,484,544
재고자산평가손실(환입)	(16,916,756,555)	359,466,642
대손상각비(환입)	(12,119,871)	892,225,719
기타의 대손상각비(환입)	34,273,608	512,679
감가상각비	295,041,825,643	307,826,377,011
무형자산상각비	42,249,084,229	40,135,562,879
충당부채전입(환입)	17,381,753,635	8,128,838,434
퇴직급여	25,207,646,962	23,266,823,576
장기종업원급여	263,176,608	1,660,542,627
(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(8,883,033,576)	(441,095,064,262)
매출채권의 감소(증가)	(248,885,777,158)	(158,012,182,987)
기타채권의 감소(증가)	29,163,358,214	43,316,662,849
재고자산의 감소(증가)	51,535,399,267	(169,950,621,218)
기타금융자산의 감소(증가)	(40,344,680,555)	(14,112,443,860)
기타자산의 감소(증가)	(5,110,825,751)	(8,427,937,112)
매입채무의 증가(감소)	224,235,055,600	3,457,941,357
기타채무의 증가(감소)	49,858,628,377	(50,109,001,039)
기타금융부채의 증가(감소)	(34,694,188,154)	(54,596,921,292)
기타부채의 증가(감소)	(40,293,337,936)	(32,242,068,010)
순확정급여부채의 증가(감소)	5,653,334,520	(418,492,950)
2.법인세납부	(409,883,796,601)	(492,854,614,287)
II.투자활동현금흐름	1,181,257,906,606	(442,097,642,010)
단기금융상품의 처분	1,927,698,295,194	344,583,893,296
장기금융상품의 처분		231,744,809
기타금융자산의 처분	2,443,224,786	203,107,332
당기손익-공정가치금융자산의 처분	29,800,000,000
기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분	20,745,740,060	46,218,547
유형자산의 처분	2,414,121,985	9,930,861,662
무형자산의 처분	700,309,098
이자수취	57,955,924,986	48,187,681,887
배당금수취	104,035,632,609	71,600,579,345
파생상품거래의 정산(유입)		299,682,675
단기금융상품의 취득	(240,684,906,421)	(11,841,639,216)
기타금융자산의 취득	(1,295,899,222)	(133,786,836)
당기손익-공정가치금융자산의 취득	(1,200,000,000)	(1,600,000,000)
유형자산의 취득	(484,836,038,719)	(902,619,024,400)
무형자산의 취득	(1,023,921,312)	(986,961,111)
관계기업에 대한 투자자산의 취득	(100,000,000,000)
공동기업에 대한 투자자산의 취득	(25,000,000,000)
파생상품거래의 정산(유출)	(69,799,043)
사업결합으로 인한 순현금유출	(110,424,777,395)
III.재무활동현금흐름	(201,195,293,609)	(55,898,009,356)
단기차입금의 증가	1,057,986,570,061	1,173,560,416,459
장기차입금의 증가	142,058,638,404	571,576,174,050
사채의 증가	398,949,640,000
금융리스부채의 증가	176,072,486	14,310,638
파생상품거래의 정산(유입)	840,370,000	1,496,240,000
공동영업처분	100,750,060
단기차입금의 상환	(669,560,574,405)	(1,147,176,846,756)
장기차입금의 상환	(339,886,334,051)	(645,240,000)
사채의 상환	(340,000,000,000)	(210,000,000,000)
금융리스부채의 지급	(13,952,548,597)
이자지급	(40,143,310,471)	(36,392,062,886)
배당금지급	(392,403,615,317)	(406,727,459,111)
파생상품거래의 정산(유출)	(5,288,177,270)	(1,603,541,750)
종속기업소유지분변동(유출)	(72,774,509)
IV.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	1,570,354,953,370	334,227,498,791
V.기초현금및현금성자산	1,329,974,466,103	1,685,211,989,030
VI.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(8,095,625,324)	18,306,154,879
VII.기말현금및현금성자산	2,892,233,794,149	2,037,745,642,700

3. 연결재무제표 주석

제44(당)기 반기 2019년 1월 1일부터 2019년 6월 30일까지
제43(전)기 반기 2018년 1월 1일부터 2018년 6월 30일까지
롯데케미칼 주식회사와 그 종속기업

1. 일반사항1-1 지배기업의 개요 롯데케미칼 주식회사 ( 이하 " 지배기업 ")는 1976년 3월 16일에 설립되어 석유화학제품의 제조ㆍ판매업을 영위할 목적으로 여수, 대산 및 울산 석유화학단지 내에 공장을 두고 있으 며, 서울본사ㆍ부산ㆍ대구ㆍ대전지점에서 제품을 판매하고 있습니다. 지배기업은 1991년5월 30일에 주식을 한국거래소(구, 한국증권선물거래소)가 개설한 KRX 유가증권시장에 상장하였습니다. 지배기업은 2009년 1월 1일을 합병기일로 하여 주식회사 롯데대산유화를 흡수합병하였으며, 2012년 12월 27일을 합병기일로 하여 주식회사 케이피케미칼을 흡수합병하고 사명을 호남석유화학 주식회사에서 롯데케미칼 주식회사로 변경하였습니다.

한편, 당반기말 현재 지배기업의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주 주 명	소유주식수	지 분 율
롯데지주㈜	7,965,201 주	23.24%
롯데물산㈜	6,855,084 주	20.00%
Lotte Holdings Co., Ltd.	3,186,000 주	9.30%
기 타	16,269,134 주	47.46%
계	34,275,419 주	100.00%

1-2 연결재무제표 작성대상에 속한 종속기업(1) 기업회계기준서 제1110호 "연결재무제표"에 따른 연결재무제표 작성대상에 속한 종속기업(이하 "종속기업"이라 함)의 세부 내용은 다음과 같습니다.(당반기말)

회사명	결산일	업종	연결실체지분율	비지배지분지분율	소재지
Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp.	12.31.	판매	100.00%	-	중국
Lotte Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd.	12.31.	화학제조	100.00%	-	중국
Lotte Chemical (Jiaxing) Corp.	12.31.	화학제조	100.00%	-	중국
Lotte Chemical Titan Holding Berhad와 그 종속기업	12.31.	화학제조	76.01%	23.99%	말레이시아
삼박엘에프티㈜	12.31.	화학제조	100.00%	-	국내
데크항공㈜	12.31.	부품제조	100.00%	-	국내
Lotte Chemical Alabama Corp.	12.31.	화학제조	100.00%	-	미국
Lotte Chemical Engineering Plastics (Hefei) Co., Ltd.	12.31.	화학제조	100.00%	-	중국
㈜케이피켐텍	12.31.	화학제조	100.00%	-	국내
Lotte Chemical Pakistan Limited	12.31.	화학제조	75.01%	24.99%	파키스탄
Lotte Chemical UK Limited	12.31.	화학제조	100.00%	-	영국
Lotte Chemical Poland Sp. zo.o.	12.31.	판매	100.00%	-	폴란드
Lotte Chemical USA Corp.와 그 종속기업	12.31.	화학제조	90.41%	9.59%	미국
Lotte Chemical Engineering Plastics (Shenyang) Co., Ltd.	12.31.	화학제조	100.00%	-	중국
롯데첨단소재㈜와 그 종속기업 (주1)	12.31.	화학제조	100.00%	-	국내
Lotte Chemical Nigeria Limited	12.31.	판매	100.00%	-	나이지리아

(전기말)

회사명	결산일	업종	연결실체지분율	비지배지분지분율	소재지
Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp.	12.31.	판매	100.00%	-	중국
Lotte Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd.	12.31.	화학제조	100.00%	-	중국
Lotte Chemical (Jiaxing) Corp.	12.31.	화학제조	100.00%	-	중국
Lotte Chemical Titan Holding Berhad와 그 종속기업	12.31.	화학제조	76.01%	23.99%	말레이시아 등
삼박엘에프티㈜	12.31.	화학제조	99.84%	0.16%	국내
데크항공㈜	12.31.	부품제조	100.00%	-	국내
Lotte Chemical Alabama Corp.	12.31.	화학제조	100.00%	-	미국
Lotte Chemical Engineering Plastics (Hefei) Co., Ltd.	12.31.	화학제조	100.00%	-	중국
㈜케이피켐텍	12.31.	화학제조	100.00%	-	국내
Lotte Chemical Pakistan Limited	12.31.	화학제조	75.01%	24.99%	파키스탄
Lotte Chemical UK Limited	12.31.	화학제조	100.00%	-	영국
Lotte Chemical Poland Sp. zo.o.	12.31.	판매	100.00%	-	폴란드
Lotte Chemical USA Corp.와 그 종속기업	12.31.	화학제조	90.41%	9.59%	미국
Lotte Chemical Engineering Plastics (Shenyang) Co., Ltd.	12.31.	화학제조	100.00%	-	중국
롯데첨단소재㈜와 그 종속기업 (주1)	12.31.	화학제조	100.00%	-	국내
Lotte Chemical Nigeria Limited	12.31.	판매	100.00%	-	나이지리아

(주1)	지배기업은 롯데첨단소재㈜의 지분 90% 취득시 비지배주주(삼성SDI㈜)가 보유하고 있는 롯데첨단소재㈜의 기명식 보통주식 100만주(지분율 10%)에 대하여 지배기업이 주식매수선택권(Call 옵션)을 보유하고, 주식매도선택권(Put 옵션)을 부여하는 주주간 계약을 체결하였습니다. 이에 따라 지배기업은 동 기명식 보통주식 100만주(지분율 10%)를 취득한 것으로 보아, 취득원가에 가산하였으며 옵션행사가격(고정금액)은 현재가치를 유동성장기차입금으로 회계처리하였습니다(주석 16-3 참조). 지배기업은 2019년 7월 30일 삼성 SDI㈜가 보유하고 있는 롯데첨단소재㈜주식을 전량 취득하였습니다(주석 37-3 참조).

(2) 당반기 중에 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

구 분	종속기업명	사 유
신규포함	PEKER SURFACE DESIGNS INDUSTRY AND TRADE JOINT STOCK COMPANY (주1)	신규취득

(주1)	해당 종속기업은 롯데첨단소재㈜와 그 종속기업에 포함되어 있습니다.

(3) 당반기말 현재 각 종속기업의 요약 재무상태는 다음과 같습니다. (당반기말)

(단위: 천원)
회사명	유동자산	비유동자산	유동부채	비유동부채	지배지분	비지배지분
---	---	---	---	---	---	---
Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp.	63,816,081	6,267,104	30,043,262	-	40,039,923	-
Lotte Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd.	41,287,597	6,560,642	12,088,910	-	35,759,329	-
Lotte Chemical (Jiaxing) Corp.	46,560,588	34,294,272	41,512,303	36,975,987	2,366,570	-
Lotte Chemical Titan Holding Berhad와 그 종속기업	1,548,912,773	2,144,598,126	160,524,610	227,511,421	3,300,542,807	4,932,061
삼박엘에프티㈜	39,440,072	21,666,584	20,567,358	2,510,949	38,028,349	-
데크항공㈜	9,804,705	10,465,070	6,787,673	14,322,872	(840,770)	-
Lotte Chemical Alabama Corp.	18,522,152	17,804,494	9,324,040	11,569,573	15,433,033	-
Lotte Chemical Engineering Plastics (Hefei) Co., Ltd.	8,649,279	11,839,916	8,375,603	-	12,113,592	-
㈜케이피켐텍	45,081,369	11,578,013	23,855,521	1,181,344	31,622,517	-
Lotte Chemical Pakistan Limited	144,978,467	38,816,187	72,623,071	938,033	110,233,550	-
Lotte Chemical UK Limited	184,565,150	86,100,206	295,375,995	33,714,321	(58,424,960)	-
Lotte Chemical Poland Sp. zo.o.	25,573,118	107,498	25,829,270	2,709	(151,363)	-
Lotte Chemical USA Corp.와 그 종속기업	191,027,495	3,297,750,332	760,295,237	1,290,368,313	1,438,114,277	-
Lotte Chemical Engineering Plastics (Shenyang) Co., Ltd.	6,192,859	11,727,381	4,138,447	-	13,781,793	-
롯데첨단소재㈜와 그 종속기업	1,341,491,550	1,101,286,256	587,004,711	132,833,158	1,719,845,931	3,094,006
Lotte Chemical Nigeria Limited	186,822	-	57,987	-	128,835	-

(4) 당반기 중 각 종속기업의 요약 경영성과는 다음과 같습니다. (당반기)

(단위: 천원)
회사명	매출액	영업손익	반기순손익	총포괄손익	비지배지분반기순손익	비지배지분총포괄손익
---	---	---	---	---	---	---
Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp.	88,047,739	1,071,254	1,393,713	2,612,366	-	-
Lotte Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd.	24,023,156	(1,402,833)	(1,697,790)	(222,841)	-	-
Lotte Chemical (Jiaxing) Corp.	56,452,626	1,596,556	(32,064,447)	(30,869,710)	-	-
Lotte Chemical Titan Holding Berhad와 그 종속기업	1,194,414,338	46,807,916	53,616,923	171,450,706	42,354	206,322
삼박엘에프티㈜	50,395,609	4,679,080	4,419,582	4,309,368	-	-
데크항공㈜	7,035,281	209,314	(383,307)	(255,193)	-	-
Lotte Chemical Alabama Corp.	21,289,591	1,279,596	744,478	1,242,649	-	-
Lotte Chemical Engineering Plastics (Hefei) Co., Ltd.	5,243,242	(733,451)	(807,859)	(396,230)	-	-
㈜케이피켐텍	97,982,010	3,850,936	3,087,343	2,896,447	-	-
Lotte Chemical Pakistan Limited	265,849,189	33,913,544	24,434,387	10,204,940	-	-
Lotte Chemical UK Limited	184,475,474	(3,641,798)	(4,750,398)	(6,366,395)	-	-
Lotte Chemical Poland Sp. zo.o.	29,682,602	(432,706)	(478,373)	(477,489)	-	-
Lotte Chemical USA Corp.와 그 종속기업	42,233,588	7,484,279	(19,685,955)	28,904,666	-	-
Lotte Chemical Engineering Plastics (Shenyang) Co., Ltd.	3,579,743	(547,397)	(582,742)	(126,175)	-	-
롯데첨단소재㈜와 그 종속기업	1,471,640,056	90,208,711	70,182,821	72,735,036	199,627	453,794
Lotte Chemical Nigeria Limited	172,657	(85,708)	(85,708)	(79,311)	-	-

2. 재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책

2-1 반기연결재무제표 작성기준 지배기업과 그 종속기업(이하 "연결실체")의 반기연결재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고" 에 따라 작성되었습니다.중간연결재무제표는 연차연결재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2018년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. 2-2 중 요한 회계정책중간연결재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2019년 1월 1일부터 적용되는 기준서 및 해석서를 제외하고는 2018년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 제ㆍ개정된 기준서의 내용 및 동 기준서 적용으로 인한 연결재무제표의 영향은 다음과 같습니다.

1) 기업회계기준서 제1116호 '리스' (제정) 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 기준서 제1017호 '리스', 해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정', 해석서 제2015호 '운용리스: 인센티브', 해석서 제2027호 '법적 형식상의 리스를 포함하는 거래의 실질에 대한 평가'를 대체합니다. 이 기준서는 리스의 인식, 측정, 표시, 공시 원칙을 제시하며, 리스이용자가 대부분의 리스에 대하여 자산과 부채를 인식하는 단일모형에 따라 회계처리하도록 요구합니다.

기준서 제1116호에서 리스제공자의 회계처리는 기업회계기준서 제1017호에서와 유의적으로 변경되지 않았습니다. 리스제공자는 기업회계기준서 제1017호에서와 유사한 원칙을사용하여 리스를 운용리스 또는 금융리스로 계속 분류할 것입니다.연결실체는 2019년 1월 1일을 최초 적용일로 하여 수정소급법을 사용하여 기업회계기준서 제1116호를 적용하였습니다. 수정소급법에 따르면 최초 적용일에 이 기준서의 최초 적용 누적효과를 소급 적용합니다. 연결실체는 최초 적용일에 기업회계기준서 제1017호 및 해석서 제2104호에 따라 최초 적용일 이전에 이미 리스로 식별된 계약에 대하여만 이 기준서를 적용하는 실무적 간편법을 적용하기로 하였습니다. 또한 연결실체는 리스개시일에리스기간이 12개월 이하이고 매수선택권이 존재하지 않는 리스('단기리스')와 리스계약의기초자산이 소액인 리스('소액자산')에 대하여는 인식면제를 적용하기로 선택하였습니다.

기업회계기준서 제1116호 최초 적용에 따라 2019년 1월 1일 재무상태표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	증가(감소)
---	---
자산
사용권자산	284,597,967
유형자산	(139,504,484)
무형자산	(10,042,509)
선급비용	(3,003,679)
총자산	132,047,295
부채
이자부차입금	134,688,054
기타부채	(2,640,759)
총부채	132,047,295
자본
이익잉여금	-
총자본	-

(1) 기업회계기준서 제1116호 최초 채택 효과기준서 제1116호를 채택하기 전에 연결실체는 연결실체가 리스이용자인 각 리스에 대해 리스약정일을 기준으로 금융리스 또는 운용리스로 분류하였습니다. 리스자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 연결실체로 이전되는 리스는 금융리스로 분류되었으며 그 외의 리스는 운용리스로 분류되었습니다. 금융리스의 경우 리스약정일에 측정된 최소리스료의 현재가치와 리스자산의 공정가치 중 작은 금액을 리스기간개시일에 금융리스자산과 금융리스부채로 각각 인식하였습니다. 매기 지급되는 최소리스료는 금융원가와 리스부채의 상환액으로 구분하였습니다. 운용리스에서 리스료는 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 손익계산서에 비용으로 인식하였습니다. 선급되었거나 미지급된 리스료는 선급금 또는 기타 미지급금으로 각각 인식하였습니다. 연결실체는 기업회계기준서 제1116호를 적용함에 따라 단기리스와 소액자산리스를 제외하고 연결실체가 리스이용자인 모든 리스에 대해 단일의 인식 및 측정 방법을 적용합니다. 동 기준서는 연결실체가 적용한 구체적인 경과규정 요구사항 및 실무적 간편법에 대한 지침을 제공합니다.- 종전에 금융리스로 분류한 리스 연결실체가 종전에 금융리스로 분류하였던 리스의 최초 적용일 현재 사용권자산 및 리스부채의 장부금액은 해당일 직전에 기업회계기준서 제1017호를 적용하여 측정된 리스자산및 리스부채의 장부금액입니다. 연결실체는 그 리스에 대하여 최초 적용일부터 이 기준서를 적용하여 회계처리합니다. - 종전에 운용리스로 분류한 리스 연결실체는 종전에 운용리스로 분류하였던 리스에 대해 단기리스와 소액자산리스를 제외하고 사용권자산과 리스부채를 인식하였습니다. 대부분의 리스에 대한 사용권자산은 최초적용일 현재 리스이용자의 증분차입이자율로 할인한 것을 제외하고는 리스개시일부터 이 기준서를 적용해 온 것처럼 측정한 장부금액으로 인식되었습니다. 일부 리스의 경우 사용권자산은 리스부채와 동일한 금액으로 인식하고 최초 적용일 직전에 재무상태표에 인식된리스와 관련하여 선급하거나 발생한 리스료 금액을 조정하였습니다. 리스부채는 최초 적용일 현재 증분차입이자율로 할인한 나머지 리스료의 현재가치로 측정되었습니다. 연결실체가 적용한 실무적 간편법은 다음과 같습니다. ㆍ 특성이 상당히 비슷한 리스 포트폴리오에 단일 할인율을 적용ㆍ 최초적용일 직전에 리스가 손실부담계약에 해당하는지를 판단함으로써 손상 검토 수행 대체 ㆍ 최초적용일로부터 12개월 이내에 리스기간에 종료되는 리스에 대해 단기리스 인식면제를 적용

ㆍ최초적용일의 사용권자산 측정에서 리스개설직접원가를 제외

ㆍ연장 또는 종료 선택권을 포함하는 리스계약의 리스기간을 산정하는 경우 사후판단을 사용

(2) 새로운 회계정책의 요약

연결실체가 최초 적용일부터 기업회계기준서 제1116호를 채택하면서 적용하는 새로운 회계정책은 다음과 같습니다:

ㆍ사용권자산연결실체는 리스개시일(즉, 기초자산을 사용할 수 있는 날)에 사용권자산을 인식합니다. 사용권자산은 원가로 측정하고 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 측정하며, 리스부채의 재측정이 발생하는 경우 조정합니다. 사용권자산의 원가에는 리스부채 인식금액, 리스개설직접원가 발생액이 포함되며, 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스선급금이나 인센티브는 가감합니다. 연결실체가 리스기간 종료시점에 리스자산에 대한 소유권을 얻을 것이라고 합리적으로 예측되지 않는다면, 사용권자산은 추정내용연수와 리스기간 중 더 짧은 기간에 걸쳐 정액 기준으로 감가상각합니다. 연결실체는 사용권자산에 대한 손상 검토를 수행합니다. ㆍ리스부채 연결실체는 리스개시일에 그날 현재 지급하지 않은 리스료의 현재가치로 리스부채를 측정합니다. 리스료에는 받을 리스 인센티브를 제외한 고정리스료(실질적인 고정리스료를 포함), 지수나 요율에 따라 달라지는 변동리스료와 잔존가치 보증에 따라 연결실체가 지급할 것으로 예상되는 금액이 포함됩니다. 또한 연결실체는 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격과 리스기간이 연결실체의 종료선택권 행사를반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액을 리스료에 포함합니다. 지수나 요율에 따라 달라지지 않는 변동리스료는 리스료를 지급하는 사건이 발생한 기간의 비용으로 인식합니다.연결실체는 리스료의 현재가치를 계산할 때, 리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스개시일의 증분차입이자율을 사용합니다. 연결실체는 리스개시일후에 리스부채에 대한 이자를 반영하여 리스부채의 장부금액을 증액하고, 지급한 리스료를 반영하여 리스부채의 장부금액을 감액합니다. 또한 연결실체는 리스의 변경을 반영하거나 실질적인고정리스료의 변경을 반영하거나 리스 기간의 변경 또는 기초자산 매수선택권 평가의 변경이 있는 경우 이 변경을 반영하여 리스부채를 재측정합니다.

ㆍ 단기리스 및 소액자산리스 연결실체는 단기리스(예, 리스 기간이 리스개시일로부터 12개월 이하이고 매수선택권이 없는 리스)에 대해 인식면제를 적용합니다. 또한, 가치가 낮은 장비(예, US$ 5,000 이하인리스)에 대해 소액자산리스로 인식면제를 적용합니다. 단기리스와 소액자산리스에 대한 리스료는 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 비용을 인식합니다. ㆍ연장선택권이 있는 계약에서 계약기간을 결정할 때 중요한 판단 연결실체는 리스의 해지불능기간에 리스 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에그 선택권의 대상 기간과 리스 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한 경우에 그선택권의 대상 기간을 포함하여 리스기간을 산정합니다. 연결실체는 일부 리스에 대해 기간을 연장할 수 있는 연장선택권을 보유하고 있습니다. 연결실체는 이 선택권의 행사가능성이 상당히 확실한지를 평가할 때 판단을 적용합니다. 즉, 연장선택권을 행사할 경제적 유인이 생기게 하는 모든 관련 요소를 고려합니다. 리스개시일 이후에 중요한 영향을 미치는 사건이나 상황이 변하거나 통제할 수 있는 상황에 변화가 발생하여 선택권의 행사가능성(또는 행사하지 않을 가능성)에 영향을 미친다면(예를 들어, 사업 전략의 변경), 연결실체는 리스 기간을 재평가합니다. 2) 기업회계기준해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성' (제정) 이 해석서는 법인세 처리에 불확실성이 있을 때 기준서 제1012호의 인식 및 측정 요구사항을 어떻게 적용할지를 다룹니다. 그러나 이 해석서는 기준서 제1012호의 적용범위가 아닌 세금 또는 부담금에 적용되지 않으며 불확실한 법인세 처리와 관련되는 이자와 벌과금에 관련된 요구사항을 다루지 않습니다. 이 해석서는 다음을 구체적으로 다루고 있습니다.ㆍ기업이 불확실한 법인세처리를 개별적으로 고려할지ㆍ법인세 처리에 대한 과세당국의 조사에 관한 기업의 가정ㆍ기업이 과세소득(세무상결손금), 세무기준액, 미사용 세무상결손금, 미사용 세액공제, 세율을 어떻게 산정할지ㆍ기업이 사실 및 상황의 변화를 어떻게 고려할지 연결실체는 불확실한 법인세처리 각각을 개별적으로 고려할지 아니면 하나 이상의 다른 불확실한 법인세처리와 함께 고려할지를 판단합니다. 접근법 중 불확실성의 해소를 더 잘 예측하는 접근법을 사용합니다. 동 해석서는 연결실체의 연결재무제표에 영향을 미치지 않습니다.

3 ) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' (개정) - 부의 보상을 수반하는 중도상환특성 기업회계기준서 제1109호에서, 계약상 현금흐름이 원리금 지급만으로 구성되어 있고(SPPI 요건) 분류에 적절한 사업모형에서 보유되는 채무상품은 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정될 수 있습니다. 기업회계기준서 제1109호의 개정은 계약의 조기청산을 발생시키는 사건이나 상황과 무관하고, 당사자가 계약의 조기청산에 대한 합리적인 보상을 하거나 받는 지와 관계없이 SPPI 조건을 충족하는 금융자산을 명확히 하고 있습니다. 이 개정사항이 연결실체의 연결재무상태표에 미치는 영향은 없습니다. 4) 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' (개정) - 확정급여제도의 개정, 축소, 정산

개정사항은 보고기간 중 제도의 개정, 축소, 청산이 일어났을 때의 회계처리를 다루고 있습니다. 동 개정사항은 연결실체가 보고기간 중 확정급여제도의 개정, 정산, 축소, 정산이 발생한 경우 제도의 변경 이후 잔여기간에 대한 당기근무원가는 순확정급여부채(자산)를 재측정하기 위해 사용된 보험수리적가정을 사용하여 결정하여야 함을 명확히 하고 있습니다. 또한, 순확정급여부채(자산)를 재측정하는 경우 제도의 개정, 축소, 정산 후 잔여 연차보고기간에 대한 순이자는 재측정한 순확정급여부채(자산) 금액과 이를 재측정하기 위해 사용된 할인율을 사용하여야 합니다.

동 개정사항은 연결실체에 제도의 개정, 축소, 청산이 발생한 경우에 대해서만 적용되며 연결실체의 연결재무상태표에 미치는 영향은 없습니다.

5) 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' (개정) - 관계기업과 공동기업에 대한 장기투자지분 개정사항은 기업이 관계기업이나 공동기업에 대해 지분법을 적용하지 않는 금융상품에 기업회계기준서 제1109호를 적용하여야 하며 이러한 금융상품에는 실질적으로 기업의 관계기업이나 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분이 포함된다는 점을 명확히 하고 있습니다. 이는 기업회계기준서 제1109호에서의 기대신용손실모델이 그러한 장기투자지분에 적용되는 것을 의미합니다. 동 개정사항은 또한 기업회계기준서 제1109호를 적용하면서 기업은 기업회계기준서 제1028호 관계기업과 공동기업에 대한 투자의 적용으로 인해 발생하는 장기투자지분의 장부금액 조정사항인 관계기업 또는 공동기업의 손실이나 순투자에 대한 손상차손을 고려하지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 연결실체는 관계기업과 공동기업에 대한 장기투자지분이 없으므로 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

6) 2015-2017 연차개선 - 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정)이 개정은 공동약정의 한 당사자가 공동영업과 관련된 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 보유하다가 해당 공동영업(사업의 정의 충족)에 대한 지배력을 획득할 경우 해당 거래는 단계적으로 이루어지는 사업결합에 대한 요구사항을 적용하여야 하며, 이 때 취득자는 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분 전부를 재측정하여야 한다는 것을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도 이후에 취득일이 속하는 사업결합부터 적용하되 조기 적용할 수도 있으며, 조기 적용하는 경우에는 그 사실을 공시하여야 합니다. 동 개정사항이 연결실체의 연결재무제표에 미치는 영향이 없습니다.

- 기업회계기준서 제1111호 '공동약정' (개정)공동영업에 참여는 하지만 공동지배력을 보유하지 않은 공동영업 당사자가 그 공동영업(활동이 기업회계기준서 제1103호에서 정의하는 사업에 해당)에 대한 공동지배력을 획득할 수 있습니다. 이 개정은 이러한 경우 그 공동영업에 대해 이전에 보유하고 있던 지분은 재측정하지 않는다는 점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도 이후에 공동지배력을 획득하는 거래부터 적용하되 조기 적용할 수도 있으며, 조기 적용하는 경우에는 그 사실을 공시하여야 합니다. 동 개정사항이 연결실체의 연결재무제표에 미치는 영향이 없습니다.

- 기업회계기준서 제1012호 '법인세' (개정)이 개정은 배당의 법인세효과는 소유주에 대한 분배보다는 분배가능한 이익을 창출하는 과거의 거래나 사건에 보다 직접적으로 연관된다는 것을 명확히 합니다. 따라서 기업은 과거의 거래나 사건과 관련하여 원래 인식하였던 항목에 따라 배당의 법인세효과를 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식합니다. 동 개정사항은 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수 있습니다. 이 개정 내용을 최초로 적용하는 경우, 가장 이른 비교기간 이후에 인식된 배당의 법인세효과에 이 개정 내용을 적용합니다. 연결실체의 현행 회계처리는 개정 내용과 차이가 없으므로, 연결재무제표에 미치는 영향이 없습니다.

- 기업회계기준서 제1023호 '차입원가' (개정)이 개정은 기업이 적격자산을 후속적으로 의도된 용도로 사용하거나 판매할 준비가 되었을 때, 그 적격자산을 취득하기 위한 모든 차입금이 일반적인 목적으로 차입한 자금에 포함되는 것을 명확히 합니다. 기업은 처음 이 개정 내용을 적용하는 회계연도 이후에 생기는 차입원가에 적용합니다. 이 개정 내용은 2019년 1월 1일 이후 처음 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수 있습니다. 연결실체의 현행 회계처리는 개정 내용과 차이가없으므로, 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

2-3 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천 중간연결재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영 향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다.

중간연결재무제표 작성을 위해 연결실체 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2018년 12월 31일로 종료되는 회계연도에 대한 연차연결재무제표와 동일합니다.

3. 부문정보

3-1 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형

부 문	생산제품
모노머	에틸렌글리콜(EG), 스타이렌모노머(SM), 부타디엔(BD), 에틸렌옥사이드어덕트(EOA), 메틸메타크릴레이트(MMA), 고순도테레프탈산(PTA), 고순도이소프탈산(PIA)
폴리머	고밀도폴리에틸렌(HDPE), 저밀도폴리에틸렌(LDPE), 선형저밀도폴리에틸렌(LLDPE), 폴리프로필렌(PP), 폴리에틸렌테레프탈레이트(PET), 폴리카보네이트(PC), 아크릴로니트 릴부타디엔스타이렌(ABS), 발포폴리스타이렌(EPS), 엔지니어링플라스틱(EP)
기초유분	에틸렌(Ethylene), 프로필렌(Propylene),벤젠(Benzene), 톨루엔(Toluene), 자일렌(Xylene), 파라자일렌(PX), 옥소자일렌(OX)
기타	임대사업, 파견용역 등

3-2 부문수익 및 이익당반기와 전반기 중 연결실체의 부문별 수익 및 이익은 다음과 같습니다.(당반기)

(단위: 천원)
구 분	모노머	폴리머	기초유분	기 타	연결조정	조정후
---	---	---	---	---	---	---
매출	1,841,127,689	5,011,223,320	1,333,942,897	66,624,297	(496,475,972)	7,756,442,231
영업이익	178,992,955	384,672,138	79,523,744	30,982,680	(32,337,075)	641,834,442
금융수익	25,156,659	55,483,646	11,117,989	5,405,687	(4,465,331)	92,698,650
금융비용	50,314,637	58,080,256	8,963,219	3,694,564	(1,034,017)	120,018,659
지분법손익	-	-	-	-	140,181,822	140,181,822
기타영업외수익	85,762,532	229,866,841	48,144,845	19,109,868	(245,203,077)	137,681,009
기타영업외비용	62,980,079	101,122,007	15,327,338	7,311,738	(31,668,542)	155,072,620
법인세비용차감전순이익	176,617,430	510,820,362	114,496,021	44,491,933	(109,121,102)	737,304,644

(전반기)

(단위: 천원)
구 분	모노머	폴리머	기초유분	기 타	연결조정	조정후
---	---	---	---	---	---	---
매출	2,317,461,742	5,291,087,993	1,306,345,171	77,412,078	(538,858,680)	8,453,448,304
영업이익	611,434,113	684,423,449	82,090,223	27,347,156	(41,951,096)	1,363,343,845
금융수익	59,129,408	62,485,897	8,719,785	4,229,554	(243,469)	134,321,175
금융비용	53,394,801	54,023,874	6,004,859	2,174,790	(243,469)	115,354,855
지분법손익	-	-	-	-	153,890,619	153,890,619
기타영업외수익	232,666,281	242,703,686	30,036,432	10,012,680	(352,911,601)	162,507,478
기타영업외비용	49,255,128	76,875,272	8,534,265	4,159,273	(2,493,474)	136,330,464
법인세비용차감전순이익	800,579,874	858,713,886	106,307,316	35,255,329	(238,478,606)	1,562,377,799

위에서 보고된 수익은 외부고객으로부터 발생한 수익입니다. 당반기와 전반기에 연결실체내의 다른 부문과의 거래로 인한 수익은 없습니다.보고부문의 회계정책은 주석 2에서 설명한 회계정책과 동일합니다. 부문이익은 법인세비용을 배분하지 않고 각 부분에서 획득한 이익을 표시합니다. 부문이익은 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위해 최고영업의사결정자에게 보고되는 측정치입니다.

3-3 부문자산 및 부채당반기말과 전기말 현재 연결실체의 부문별 자산 및 부채는 다음과 같습니다.(당반기말)

(단위: 천원)
구 분	모노머	폴리머	기초유분	기 타	연결조정	조정후
---	---	---	---	---	---	---
자산	5,238,333,263	7,122,377,959	2,873,825,744	12,643,581,109	(6,296,200,296)	21,581,917,779
부채	2,781,770,704	2,119,129,004	1,346,899,404	1,805,635,539	(263,326,803)	7,790,107,848

(전기말)

(단위: 천원)
구 분	모노머	폴리머	기초유분	기타	연결조정	조정후
---	---	---	---	---	---	---
자산	5,000,842,889	7,009,048,967	2,302,770,886	12,774,812,834	(6,288,336,743)	20,799,138,833
부채	2,576,140,879	1,839,457,316	933,727,204	2,114,467,526	(208,981,332)	7,254,811,593

3-4 지역별 재무정보연결실체는 대한민국(지배기업 소재지 국가), 말레이시아, 영국, 파키스탄, 중국 등에서 영업하고 있습니다. 귀속 지역별로 세분화 된 연결실체의 외부고객으로부터의 계속 영업수익과 비유동자산에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	외부고객으로부터의 수익		비유동자산 (주1)
---	---	---	---	---
당반기	전반기	당반기말	전기말
---	---	---	---	---
대한민국	5,884,957,223	6,691,575,892	5,558,770,089	5,387,796,654
중국	303,093,940	342,797,998	96,230,308	107,392,199
말레이시아	1,026,305,231	1,027,993,881	1,353,548,283	1,304,996,920
미국	185,308,991	105,866,186	3,319,028,258	3,015,363,493
멕시코	3,083,545	2,626,861	3,000,668	327,522
인도네시아	168,109,106	195,127,688	195,045,877	162,756,973
태국	4,529,673	4,739,633	297,030	325,673
파키스탄	265,849,189	242,563,459	34,056,179	41,106,373
영국	184,475,474	222,744,896	86,100,206	86,599,443
독일	15,548,771	15,824,605	269,842	292,537
폴란드	29,682,602	30,238,064	10,494	11,699
헝가리	110,232,556	96,632,704	36,211,866	32,621,901
일본	18,352,790	2,016,801	124,242	142,958
베트남	25,399,558	11,558,316	15,094,994	15,055,871
터키	27,989,554	-	55,786,052	-
인도	-	-	335,000	319,800
합 계	8,252,918,203	8,992,306,984	10,753,909,388	10,155,110,016
연결조정	(496,475,972)	(538,858,680)	(388,640,247)	(341,621,605)
조정후	7,756,442,231	8,453,448,304	10,365,269,141	9,813,488,411

(주1)	금융자산, 관계기업 및 공동기업투자, 이연법인세자산, 확정급여채무 관련 사외적립자산을 제외한 금액입니다.

3-5 주요 고객에 대한 정보영업특성상 연결실체 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객은 없습니다.

3-6 고객과의 계약에서 생기는 수익 (당반기)

(단위: 천원)
구 분	모노머	폴리머	기초유분	기 타	연결조정	합 계
---	---	---	---	---	---	---
주요 제품/용역
상품의 판매	61,283,580	776,358,392	121,769,061	-	-	959,411,033
제품 및 반제품의 판매	1,779,844,109	4,234,864,928	1,212,173,836	16,079,764	(494,076,053)	6,748,886,584
기타	-	-	-	50,544,533	(2,399,919)	48,144,614
합 계	1,841,127,689	5,011,223,320	1,333,942,897	66,624,297	(496,475,972)	7,756,442,231
지리적 시장
한국	936,069,235	1,355,490,553	659,304,180	47,352,689	(282,191,849)	2,716,024,808
중국	319,847,024	778,332,507	447,375,040	-	(80,310,899)	1,465,243,672
유럽	96,574,642	746,976,247	29,457,877	427,493	(71,151,211)	802,285,048
기타	488,636,788	2,130,424,013	197,805,800	18,844,115	(62,822,013)	2,772,888,703
합 계	1,841,127,689	5,011,223,320	1,333,942,897	66,624,297	(496,475,972)	7,756,442,231
수익인식시기
한 시점에 인식	1,832,364,232	4,958,242,268	1,333,287,537	16,079,764	(494,076,053)	7,645,897,748
기간에 걸쳐 인식	8,763,457	52,981,052	655,360	50,544,533	(2,399,919)	110,544,483
합 계	1,841,127,689	5,011,223,320	1,333,942,897	66,624,297	(496,475,972)	7,756,442,231

(전반기)

(단위: 천원)
구 분	모노머	폴리머	기초유분	기 타	연결조정	합 계
---	---	---	---	---	---	---
주요 제품/용역
상품의 판매	52,930,415	659,543,922	151,437,017	-	-	863,911,354
제품 및 반제품의 판매	2,264,531,327	4,631,544,071	1,154,908,154	30,309,299	(538,858,680)	7,542,434,171
기타	-	-	-	47,102,779	-	47,102,779
합 계	2,317,461,742	5,291,087,993	1,306,345,171	77,412,078	(538,858,680)	8,453,448,304
지리적 시장
한국	1,101,180,176	2,432,865,651	601,040,837	69,636,746	(328,217,449)	3,876,505,961
중국	516,411,140	636,898,243	369,131,556	-	(117,613,857)	1,404,827,082
유럽	155,546,816	656,235,172	-	436,029	(72,068,619)	740,149,398
기타	544,323,610	1,565,088,927	336,172,778	7,339,303	(20,958,755)	2,431,965,863
합 계	2,317,461,742	5,291,087,993	1,306,345,171	77,412,078	(538,858,680)	8,453,448,304
수익인식시기
한 시점에 인식	2,308,165,399	5,247,035,052	1,305,208,583	30,309,299	(538,858,680)	8,351,859,653
기간에 걸쳐 인식	9,296,343	44,052,941	1,136,588	47,102,779	-	101,588,651
합 계	2,317,461,742	5,291,087,993	1,306,345,171	77,412,078	(538,858,680)	8,453,448,304

1. 당기손익-공정가치금융자산

4-1 당반기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당반기말		전기말
---	---	---	---	---
유 동	비유동	유 동	비유동
---	---	---	---	---
금융채	30,000,000	-	59,800,000	-
롯데스타트업펀드1호	-	2,800,000	-	1,600,000
UNIC TECHNOLOGY	-	834,381	-	834,381
매매목적파생상품자산	-	-	1,428,840	8,042,645
합 계	30,000,000	3,634,381	61,228,840	10,477,026

4-2 당반기와 전반기 중 당기손익-공정가치금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.(당반기)

(단위: 천원)
구 분	기 초	취 득	처 분	평 가	반기말
---	---	---	---	---	---
유동
금융채	59,800,000	-	(29,800,000)	-	30,000,000
매매목적파생상품자산	1,428,840	-	-	(1,428,840)	-
소 계	61,228,840	-	(29,800,000)	(1,428,840)	30,000,000
비유동
롯데스타트업펀드1호	1,600,000	1,200,000	-	-	2,800,000
UNIC TECHNOLOGY	834,381	-	-	-	834,381
매매목적파생상품자산	8,042,645	-	-	(8,042,645)	-
소 계	10,477,026	1,200,000	-	(8,042,645)	3,634,381
합 계	71,705,866	1,200,000	(29,800,000)	(9,471,485)	33,634,381

(전반기)

(단위: 천원)
구 분	기 초	취 득	처 분	평 가	반기말
---	---	---	---	---	---
유동
매매목적파생상품자산	2,434,730	-	-	(713,557)	1,721,173
소 계	2,434,730	-	-	(713,557)	1,721,173
비유동
롯데스타트업펀드1호	-	1,600,000	-	-	1,600,000
매매목적파생상품자산	-	-	-	18,308,513	18,308,513
소 계	-	1,600,000	-	18,308,513	19,908,513
합 계	2,434,730	1,600,000	-	17,594,956	21,629,686

5. 기타포괄손익-공정가치금융자산

5-1 당반기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당반기말		전기말
---	---	---	---	---
유 동	비유동	유 동	비유동
---	---	---	---	---
지분상품
시장성이 있는 지분증권	-	4,051,720	-	3,390,801
시장성이 없는 지분증권	-	34,666,481	-	102,069,093
채무상품
국공채	4,544,530	34,810	4,544,530	34,810
합 계	4,544,530	38,753,011	4,544,530	105,494,704

5-2 당반기와 전반기 중 기타포괄손익-공정가치금융자산 중 지분상품의 변동내역은 다음과 같습니다.(당반기)

(단위: 천원)
구 분	기 초	취 득	처 분	평 가	환율변동	당반기말
---	---	---	---	---	---	---
시장성이 있는 지분증권
금호산업㈜	3,390,801	-	-	660,919	-	4,051,720
소 계	3,390,801	-	-	660,919	-	4,051,720
시장성이 없는 지분증권
Weifang Yasing Group Co., Ltd.	-	-	-	-	-	-
ChemCross, Inc.	-	-	-	-	-	-
한국계면활성제 협동조합	5,000	-	-	-	-	5,000
롯데로지스틱스㈜ (주1)	14,742,120	-	(7,210,431)	(7,531,689)	-	-
Lotte (China) Management Co., Ltd.	1,336,831	-	-	-	-	1,336,831
㈜한주	10,589,461	-	-	896,359	-	11,485,820
제우피앤씨㈜	9,560	-	-	-	-	9,560
금호고속㈜	10,048,200	-	-	(1,617,000)	-	8,431,200
롯데액셀러레이터㈜	2,500,000	-	-	(190,500)	-	2,309,500
롯데글로벌로지스㈜ (주1)	62,565,110	7,210,431	(63,549,178)	4,568,697	-	10,795,060
전문건설공제조합	51,309	-	-	-	-	51,309
Samsung Engineering (Thailand) Co., Ltd.	221,502	-	-	-	20,699	242,201
소 계	102,069,093	7,210,431	(70,759,609)	(3,874,133)	20,699	34,666,481
합 계	105,459,894	7,210,431	(70,759,609)	(3,213,214)	20,699	38,718,201

(주1) 당반기 중 롯데로지스틱스 ㈜를 롯데글로벌로지스 ㈜가 흡수합병하여 롯데글로벌로 지스 ㈜ 주식을 취득하였습니다.

(전반기)

(단위: 천원)
구 분	기 초	취 득	처 분	평 가	환율변동	당반기말
---	---	---	---	---	---	---
시장성이 있는 지분증권
롯데푸드㈜	6,103,461	-	-	3,300,063	-	9,403,524
금호산업㈜	2,732,994	-	-	269,876	-	3,002,870
롯데지주㈜	1,553,547	9,829,894	-	(1,558,782)	-	9,824,659
소 계	10,390,002	9,829,894	-	2,011,157	-	22,231,053
시장성이 없는 지분증권
스팍스자산운용㈜	6,646,366	-	-	-	-	6,646,366
Weifang Yasing Group Co., Ltd.	-	-	-	-	-	-
ChemCross, Inc.	-	-	-	-	-	-
한국계면활성제 협동조합	5,000	-	-	-	-	5,000
롯데로지스틱스㈜	25,750,513	-	(9,829,917)	4,485,999	-	20,406,595
Lotte (China) Management Co., Ltd.	1,336,831	-	-	-	-	1,336,831
롯데알미늄㈜	93,869,601	-	-	(8,735,826)	-	85,133,775
㈜한주	10,504,270	-	-	(7,931)		10,496,339
제우피엔씨㈜	9,560	-	-	-	-	9,560
금호고속㈜	5,000,000	-	-	-	-	5,000,000
롯데엑셀러레이터㈜	2,500,000	-	-	-	-	2,500,000
롯데글로벌로지스㈜	93,552,836	-	-	(12,307,876)	-	81,244,960
UNIC Technology	834,381	-	-	-	-	834,381
전문건설공제조합	51,142	-	-	130	-	51,272
Samsung Engineering (Thailand) Co., Ltd.	211,313	-	-	-	6,835	218,148
소 계	240,271,813	-	(9,829,917)	(16,565,504)	6,835	213,883,227
합 계	250,661,815	9,829,894	(9,829,917)	(14,554,347)	6,835	236,114,280

5-3 당반기말 현재 채무상품의 만기일 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	금 액
---	---
1년 이내	4,544,530
1년 초과 ~ 5년 이내	34,810
합 계	4,579,340

6. 재고자산

당반기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당반기말			전기말
취득원가	평가손실충당금	장부금액	취득원가	평가손실충당금	장부금액
상 품	42,745,788	(46,620)	42,699,168	27,648,051	(113,661)	27,534,390
제 품	559,302,240	(9,264,368)	550,037,872	555,207,696	(15,506,358)	539,701,338
재공품	233,238,203	(1,613,999)	231,624,204	266,023,368	(8,164,889)	257,858,479
원재료	491,061,232	(1,125,756)	489,935,476	489,600,137	(5,952,413)	483,647,724
부재료	61,254,675	(43,885)	61,210,790	65,737,238	-	65,737,238
저장품	252,730,582	(9,124,362)	243,606,220	244,057,372	(8,398,425)	235,658,947
미착품	139,237,109	-	139,237,109	167,205,991	-	167,205,991
합 계	1,779,569,829	(21,218,990)	1,758,350,839	1,815,479,853	(38,135,746)	1,777,344,107

당반기에 매출원가로 인식한 재고자산 원가에는 재고자산의 순실현가능가치 평가와 관련된 재고자산평가손실환입 16,917백만원이 차감되어 있으며, 전반기 재고자산평가손실 359백만원이 포함되어 있습니다.

7. 관계기업투자

7-1 당반기말과 전기말 현재 관계기업의 현황은 다음과 같습니다.

회사명	주요영업활동	법인설립 및영업소재지	지분율(%)
당반기말	전기말
---	---	---	---	---
롯데건설㈜	종합건설	국내	43.79	43.79
현대케미칼㈜	화학제조	국내	40.00	40.00
여수페트로㈜	시설물유지관리	국내	27.20	27.20
롯데정밀화학 ㈜ (주1)	화학제조	국내	31.53	31.53

(주1) 자기주식을 고려한 지배기업의 유효 지분율입니다.

7 -2 당반기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
회사명	당반기말		전기말
---	---	---	---	---
취득원가	장부금액	취득원가	장부금액
---	---	---	---	---
롯데건설㈜	439,581,746	861,047,134	439,581,746	807,531,379
현대케미칼㈜	292,000,000	380,111,762	192,000,000	278,016,631
여수페트로㈜	227,800	332,988	227,800	324,898
롯데정밀화학 ㈜	432,700,547	535,719,525	432,700,547	524,573,366
합 계	1,164,510,093	1,777,211,409	1,064,510,093	1,610,446,274

7-3 당반기와 전반기 중의 관계기업투자의 기중 변동내역은 다음과 같습니다.(당반기)

(단위: 천원)
회사명	기 초	취득	배당금 수령	지분법손익	지분법자본변동	기타증감(주1)	반기말
---	---	---	---	---	---	---	---
롯데건설㈜	807,531,379	-	(16,908,133)	77,701,593	(305,330)	(6,972,375)	861,047,134
현대케미칼㈜	278,016,631	100,000,000	-	4,098,795	(2,003,664)	-	380,111,762
여수페트로㈜	324,898	-	-	8,090	-	-	332,988
롯데정밀화학 ㈜	524,573,366	-	(13,653,023)	24,760,401	38,781	-	535,719,525
합 계	1,610,446,274	100,000,000	(30,561,156)	106,568,879	(2,270,213)	(6,972,375)	1,777,211,409

(전반기)

(단위: 천원)
회사명	기 초(당기초)	회계정책의변경 (주2)	기 초(변경후)	배당금 수령	지분법손익	지분법자본변동	기타증감(주1)	반기말
---	---	---	---	---	---	---	---	---
롯데건설㈜	667,023,697	(57,107,491)	609,916,206	(4,192,212)	20,242,324	(184,199)	(2,756,869)	623,025,250
롯데자산개발㈜	27,227,685	-	27,227,685	-	(1,486,395)	(1,962,569)	(544,773)	23,233,948
현대케미칼㈜	276,795,590	-	276,795,590	-	11,967,760	879,273	-	289,642,623
여수페트로㈜	296,713	-	296,713	-	21,308	-	-	318,021
롯데정밀화학 ㈜	467,619,451	-	467,619,451	(6,424,952)	38,279,083	12,907	-	499,486,489
합 계	1,438,963,136	(57,107,491)	1,381,855,645	(10,617,164)	69,024,080	(1,254,588)	(3,301,642)	1,435,706,331

(주1)	기타증감액은 지분법이익잉여금 변동 및 관계기업의 확정급여제도의 재측정요소에 의한 이익잉여금 변동효과입니다.
(주2)	전반기 중 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 및 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 적용에 따른 효과입니다.

7-4 당반기말과 전기말 현재 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.(1) 요약 재무상태(당반기말)

(단위: 천원)
회사명	유동자산	비유동자산	유동부채	비유동부채	순자산
---	---	---	---	---	---
롯데건설㈜	4,113,419,026	1,439,773,270	2,511,912,639	1,114,176,620	1,927,103,037
현대케미칼㈜	795,701,707	1,127,435,396	314,026,863	656,332,915	952,777,325
여수페트로㈜	481,828	1,179,147	62,295	374,460	1,224,220
롯데정밀화학 ㈜	761,534,835	939,754,532	271,107,690	14,659,680	1,415,521,997

(전기말)

(단위: 천원)
회사명	유동자산	비유동자산	유동부채	비유동부채	순자산
---	---	---	---	---	---
롯데건설㈜	4,031,898,810	1,369,803,644	2,715,085,515	888,001,624	1,798,615,315
현대케미칼㈜	865,498,908	1,017,178,295	479,389,581	706,524,019	696,763,603
여수페트로㈜	447,083	1,224,778	95,269	382,116	1,194,476
롯데정밀화학㈜	716,359,134	983,671,299	228,509,392	93,623,036	1,377,898,005

(2) 요약 재무성과(당반기)

(단위: 천원)
회사명	매출액	영업손익	반기순손익	총포괄손익
---	---	---	---	---
롯데건설㈜	2,593,439,559	258,411,472	179,582,672	178,921,422
현대케미칼㈜	1,626,895,615	31,011,220	11,022,880	7,213,721
여수페트로㈜	627,442	16,252	29,744	29,744
롯데정밀화학 ㈜	656,880,027	89,871,733	80,800,001	80,922,992

(전반기)

(단위: 천원)
회사명	매출액	영업손익	반기순손익	총포괄손익
---	---	---	---	---
롯데건설㈜	2,691,175,975	188,018,201	62,095,888	54,825,123
롯데자산개발㈜	74,973,762	(8,644,374)	(7,621,754)	(11,963,065)
현대케미칼㈜	2,115,843,939	63,738,114	25,484,820	27,683,001
여수페트로㈜	642,652	74,697	78,338	78,338
롯데정밀화학 ㈜	691,209,603	122,903,091	123,734,622	123,775,555

7-5 당반기말과 전기말 현재 관계기업의 순자산에서 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.(당반기말)

(단위: 천원)
회사명	관계기업순자산 (주1)	순자산지분금액	영업권	내부거래	장부금액
---	---	---	---	---	---
롯데건설㈜	1,919,913,212	859,530,991	21,954,298	(20,438,155)	861,047,134
현대케미칼㈜	952,777,325	381,110,930	-	(999,168)	380,111,762
여수페트로㈜	1,224,220	332,988	-	-	332,988
롯데정밀화학 ㈜	1,412,063,071	534,983,810	814,892	(79,177)	535,719,525

(전기말)

(단위: 천원)
회사명	관계기업순자산 (주1)	순자산지분금액	영업권	내부거래	장부금액
---	---	---	---	---	---
롯데건설㈜	1,791,607,029	805,483,241	21,954,298	(19,906,160)	807,531,379
현대케미칼㈜	696,763,603	278,705,441	-	(688,810)	278,016,631
여수페트로㈜	1,194,476	324,898	-	-	324,898
롯데정밀화학㈜	1,374,439,079	523,828,942	814,892	(70,468)	524,573,366

(주1) 지배지분 순자산 금액입니다.

8. 공동기업투자

8-1 당반기말과 전기말 현재 공동기업의 세부내역은 다음과 같습니다.

회사명	주요영업활동	법인설립 및 영업소재지	지분율(%)
당반기말	전기말
---	---	---	---	---
㈜씨텍	유틸리티	국내	50.00	50.00
롯데엠시시㈜	화학제조	국내	50.00	50.00
Lotte Sanjiang Chemical Co., Ltd.	화학제조	중국	50.00	50.00
롯데미쓰이화학㈜	화학제조	국내	50.00	50.00
Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.	화학제조	말레이시아	47.60	47.60
롯데베르살리스 엘라스토머스㈜ (주1)	화학제조	국내	50.00+1주	50.00+1주
Weifang Lexing Chemical Co., Ltd.	화학제조	중국	25.00	25.00
Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd. (주2)	자원개발	말레이시아	49.00	49.00

(주1)	연결실체가 보유한 롯데베르살리스 엘라스토머스㈜에 대한 지분율이 과반수를 초과함에도 불구하고 공동약정에 따라 실질지배력을 행사할 수 없다고 판단하여 공동기업으로 분류하였습니다.
(주2)	해당 주식은 우즈벡 수르길 합작사업과 관련하여 Uz-Kor Gas Chemical LLC의 차입금에 대한 담보로 제공되었습니다.

8- 2 당반기말과 전기말 현재 공 동기업투 자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
회사명	당반기말		전기말
---	---	---	---	---
취득원가	장부금액	취득원가	장부금액
---	---	---	---	---
㈜씨텍	105,234,004	141,822,374	105,234,004	149,105,181
롯데엠시시 ㈜	95,125,421	202,831,191	95,125,421	239,984,950
Lotte Sanjiang Chemical Co., Ltd.	24,700,840	16,942,729	24,700,840	18,075,292
롯데미쓰이화학㈜	10,000,000	10,684,578	10,000,000	10,581,407
Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.	33,137,835	7,234,889	33,137,835	8,404,088
롯데베르살리스 엘라스토머스㈜	175,900,005	94,777,417	150,900,005	94,314,560
Weifang Lexing Chemical Co., Ltd.	12,668,543	-	12,668,543	-
Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.	379,975,384	520,484,710	379,975,384	470,037,236
합 계	836,742,032	994,777,888	811,742,032	990,502,714

8-3 당반기와 전반기 중의 공동기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.(당반기)

(단위: 천원)
회사명	기 초	취득	배당금 수령	지분법손익	지분법자본변동	기타증감(주1)	반기말
---	---	---	---	---	---	---	---
㈜씨텍	149,105,181	-	(10,000,000)	2,717,193	-	-	141,822,374
롯데엠시시 ㈜	239,984,950	-	(62,500,000)	25,318,583	-	27,658	202,831,191
Lotte Sanjiang Chemical Co., Ltd.	18,075,292	-	-	(1,736,068)	603,505	-	16,942,729
롯데미쓰이화학㈜	10,581,407	-	-	84,569	18,602	-	10,684,578
Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.	8,404,088	-	-	(1,669,804)	326,061	174,544	7,234,889
롯데베르살리스 엘라스토머스㈜	94,314,560	25,000,000	-	(24,415,223)	(121,920)	-	94,777,417
Weifang Lexing Chemical Co., Ltd.	-	-	-	-	-	-	-
Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.	470,037,236	-	-	33,313,692	17,133,782	-	520,484,710
합 계	990,502,714	25,000,000	(72,500,000)	33,612,942	17,960,030	202,202	994,777,888

(전반기)

(단위: 천원)
회사명	기 초	배당금수령	지분법손익	지분법자본변동	기타증감(주1)	반기말
---	---	---	---	---	---	---
㈜씨텍	148,548,163	(10,000,000)	4,493,461	-	-	143,041,624
롯데엠시시 ㈜	223,364,859	(50,000,000)	49,993,388	-	225,652	223,583,899
Lotte Sanjiang Chemical Co., Ltd.	13,410,750	-	3,686,659	484,692	-	17,582,101
롯데미쓰이화학㈜	10,663,408	-	8,660	47,869	-	10,719,937
Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.	7,234,463	-	(1,530,106)	437,517	2,180,063	8,321,937
롯데베르살리스 엘라스토머스㈜	144,677,264	-	(23,826,444)	(20)	-	120,850,800
Weifang Lexing Chemical Co., Ltd.	-	-	-	-	-	-
Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.	397,717,580	-	52,040,922	21,743,065	-	471,501,567
합 계	945,616,487	(60,000,000)	84,866,540	22,713,123	2,405,715	995,601,865

(주1)	기타증감액은 지분법이익잉여금 변동 및 공동기업의 확정급여제도의 재측정요소에 의한 이익잉여금 변동 및 환율변동 효과입니다.

8-4 당반기말과 전기말 현재 공동기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.(1) 요약 재무상태(당반기말)

(단위: 천원)
회사명	유동자산	비유동자산	유동부채	비유동부채	순자산
---	---	---	---	---	---
㈜씨텍	69,206,921	264,881,832	44,821,808	4,340,492	284,926,453
롯데엠시시 ㈜	250,707,557	226,286,554	43,267,171	21,231,796	412,495,144
Lotte Sanjiang Chemical Co., Ltd.	41,886,347	57,838,426	65,839,315	-	33,885,458
롯데미쓰이화학㈜	2,962,642	22,056,047	3,603,018	46,515	21,369,156
Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.	15,935,478	138,259,183	86,059,549	51,570,759	16,564,353
롯데베르살리스 엘라스토머스㈜	92,806,377	622,409,738	205,445,097	318,771,661	190,999,357
Weifang Lexing Chemical Co., Ltd.	2,204,586	28,499,758	57,753,135	1,796,017	(28,844,808)
Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.	80,480,244	1,015,812,014	28,361	-	1,096,263,897

(전기말)

(단위: 천원)
회사명	유동자산	비유동자산	유동부채	비유동부채	순자산
---	---	---	---	---	---
㈜씨텍	74,426,309	271,997,093	44,748,701	3,732,253	297,942,448
롯데엠시시 ㈜	333,744,928	219,975,962	64,622,804	1,566,133	487,531,953
Lotte Sanjiang Chemical Co., Ltd.	39,297,935	60,452,085	63,066,356	154,594	36,529,070
롯데미쓰이화학㈜	2,826,879	24,738,036	6,372,770	29,331	21,162,814
Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.	31,231,883	125,518,231	91,240,427	45,574,665	19,935,022
롯데베르살리스 엘라스토머스㈜	71,564,031	641,374,289	142,797,425	379,766,664	190,374,231
Weifang Lexing Chemical Co., Ltd.	1,537,550	30,204,890	55,877,887	1,607,936	(25,743,383)
Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.	58,476,550	932,727,299	34,884	-	991,168,965

(2) 요약 재무성과(당반기)

(단위: 천원)
회사명	매출액	영업손익	반기순손익	총포괄손익
---	---	---	---	---
㈜씨텍	291,917,449	8,648,455	6,984,005	6,984,005
롯데엠시시 ㈜	286,775,126	64,816,262	49,907,874	49,963,191
Lotte Sanjiang Chemical Co., Ltd.	75,258,232	(3,189,477)	(3,802,647)	(3,802,647)
롯데미쓰이화학㈜	6,567,171	199,951	169,137	206,341
Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.	53,630,937	(1,526,851)	(4,022,790)	(4,022,790)
롯데베르살리스 엘라스토머스㈜	19,343,232	(41,915,663)	(49,131,034)	(49,128,121)
Weifang Lexing Chemical Co., Ltd.	4,586,360	(1,771,467)	(1,771,420)	(1,771,420)
Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.	-	(22,146)	70,128,031	70,128,031

(전반기)

(단위: 천원)
회사명	매출액	영업손익	반기순손익	총포괄손익
---	---	---	---	---
㈜씨텍	245,891,553	9,374,615	7,183,607	7,183,607
롯데엠시시 ㈜	388,987,229	126,382,689	101,137,224	101,588,529
Lotte Sanjiang Chemical Co., Ltd.	104,048,106	9,292,469	7,688,543	7,688,543
롯데미쓰이화학㈜	6,243,163	25,765	17,319	113,058
Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.	47,446,645	(1,805,920)	(3,562,861)	(3,562,861)
롯데베르살리스 엘라스토머스㈜	13,939,317	(41,300,230)	(48,789,220)	(48,789,260)
Weifang Lexing Chemical Co., Ltd.	3,480,445	(2,881,848)	(2,869,585)	(2,869,585)
Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.	-	(33,103)	104,537,079	104,537,079

8-5 당반기말과 전기말 현재 공동기업의 순자산에서 공동기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.(당반기말)

(단위: 천원)
회사명	공동기업순자산	순자산지분금액	영업권	내부거래	누적 미반영지분법손익	장부금액
---	---	---	---	---	---	---
㈜씨텍	289,527,859	141,822,374	-	-	-	141,822,374
롯데엠시시 ㈜	412,495,144	206,247,572	-	(3,416,381)	-	202,831,191
Lotte Sanjiang Chemical Co., Ltd.	33,885,458	16,942,729	-	-	-	16,942,729
롯데미쓰이화학㈜	21,369,156	10,684,578	-	-	-	10,684,578
Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.	16,564,353	8,282,177	-	(1,047,288)	-	7,234,889
롯데베르살리스 엘라스토머스㈜	190,999,357	95,499,679	-	(722,262)	-	94,777,417
Weifang Lexing Chemical Co., Ltd.	(28,844,808)	(7,211,202)	-	-	7,211,202	-
Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.	1,096,263,897	537,169,309	237,685	(16,922,284)	-	520,484,710

(전기말)

(단위: 천원)
회사명	공동기업순자산	순자산지분금액	영업권	내부거래	누적 미반영지분법손익	장부금액
---	---	---	---	---	---	---
㈜씨텍	302,543,854	149,105,181	-	-	-	149,105,181
롯데엠시시 ㈜	487,531,953	243,765,976	-	(3,781,026)	-	239,984,950
Lotte Sanjiang Chemical Co., Ltd.	36,529,070	18,264,535	-	(189,243)	-	18,075,292
롯데미쓰이화학㈜	21,162,814	10,581,407	-	-	-	10,581,407
Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.	19,935,022	9,967,511	-	(1,563,423)	-	8,404,088
롯데베르살리스 엘라스토머스㈜	190,374,231	95,187,115	-	(872,555)	-	94,314,560
Weifang Lexing Chemical Co., Ltd.	(25,743,383)	(6,435,846)	-	-	6,435,846	-
Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.	991,168,965	485,672,793	237,685	(15,873,242)	-	470,037,236

9. 공동영업

당반기말 현재 연결실체는 미국에 소재한 LACC, LLC의 지분 88%를 보유하고 있습니다. 또한, LACC, LLC 주식의 12%를 보유하고 있는 Westlake Chemical은 연결실체가 보유 중인LACC, LLC 주식 38% 지분을 매입할 수 있는 Call 옵션을 보유하고 있습니다. LACC, LLC는산출물의 제공이 약정의 주된 목적인 공동영업이며, 이에 따라 연결실체는 동 공동영업의 자산 및 부채와 수익 및 비용 중 연결실체의 몫을 인식하고 있습니다.

10. 유형자산

당반기와 전반기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당반기)

(단위: 천원)
구 분	기초금액	취득액	처분액	감가상각비	손상차손	대 체 (주1)	사업결합으로 인한 변동	기 타 (주2)	반기말금액
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
토지	861,488,571	-	-	-	-	-	6,268,293	(14,059)	867,742,805
건물	490,570,466	20,445	(1,170,611)	(10,536,732)	(4,086,222)	26,579,826	2,257,304	(600,701)	503,033,775
구축물	647,114,315	1,273,219	(95,345)	(27,133,031)	(2,010,680)	299,836,020	146,157	24,469,263	943,599,918
기계장치	1,936,563,738	22,202,184	(437,323)	(195,965,110)	(24,350,712)	1,309,990,261	22,020,523	41,191,262	3,111,214,823
차량운반구	1,945,748	26,241	(114,199)	(447,396)	-	351,636	152,421	49,310	1,963,761
공구와기구	33,316,527	256,178	(4,750)	(4,839,594)	(2,064)	3,557,354	-	747,846	33,031,497
비품	21,800,237	356,147	(449,671)	(4,623,596)	-	5,783,263	316,869	149,640	23,332,889
기타의유형자산	289,430,264	502,749	(8,456,451)	(35,624,142)	-	(46,022,311)	62,179	1,172,197	201,064,485
건설중인자산	3,753,863,829	434,134,211	-	-	-	(1,734,995,983)	722,158	94,937,140	2,548,661,355
합 계	8,036,093,695	458,771,374	(10,728,350)	(279,169,601)	(30,449,678)	(134,919,934)	31,945,904	162,101,898	8,233,645,308

(주1) 당반기 대체 합계액은 사용권자산, 투자부동산 및 무형자산으로의 대체금액 및 저장 품으로부터의 대체금액입니다. (주2) 환율 및 복구충당부채 변동으로 인한 효과입니다.

(전반기)

(단위: 천원)
구 분	기초금액	취득액	처분액	감가상각비	대 체 (주1)	기 타 (주2)	반기말금액
---	---	---	---	---	---	---	---
토지	854,257,149	-	(822,145)	-	7,673,017	121,078	861,229,099
건물	464,462,798	1,364	(2,547,240)	(10,754,178)	47,731,649	(6,736,091)	492,158,302
구축물	675,921,540	200,998	-	(28,564,385)	16,050,019	7,281,115	670,889,287
기계장치	2,010,363,713	3,301,033	(660,022)	(214,702,811)	47,521,633	44,840,311	1,890,663,857
차량운반구	1,764,447	109,965	(99,572)	(232,015)	256,566	60,401	1,859,792
공구와기구	37,403,575	91,529	(24,603)	(6,735,409)	1,979,210	1,033,759	33,748,061
비품	18,757,852	274,783	(3,333)	(3,471,275)	2,274,813	1,793,719	19,626,559
기타의유형자산	266,412,647	2,446,165	(7,237,692)	(42,506,750)	(2,366,673)	6,334,367	223,082,064
건설중인자산	2,386,840,460	907,687,339	-	-	(135,991,353)	124,501,604	3,283,038,050
합 계	6,716,184,181	914,113,176	(11,394,607)	(306,966,823)	(14,871,119)	179,230,263	7,476,295,071

(주1) 전반기 대체 합계액은 투자부동산 및 무형자산으로의 대체금액 입니다. (주2) 환율 및 복구충당부채 변동으로 인한 효과입니다.

11. 사용권자산 당반기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당반기)

( 단위: 천원)
구 분	기초금액	개정효과 (주1)	취득액	처분액	감가상각비	대 체 (주2)	외화환산차이	반기말금액
---	---	---	---	---	---	---	---	---
건물	-	43,718,653	3,480,725	-	(6,096,078)	1,883,024	340,229	43,326,553
기계장치	-	369,790	-	-	(144,591)	254,438	138,182	617,819
차량운반구	-	11,359,578	2,478,111	(43,495)	(3,000,376)	-	107,835	10,901,653
기타의사용권자산	-	76,599,274	4,310,383	(794,986)	(5,776,538)	150,413,210	7,531,114	232,282,457
합 계	-	132,047,295	10,269,219	(838,481)	(15,017,583)	152,550,672	8,117,360	287,128,482

(주1) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 적용에 따른 효과입니다(주석 2 참조). (주2) 대체 합계액은 유형자산 및 무형자산으로부터의 대체 금액 및 선급비용으로부터의 대체금액입니다.

12. 투자부동산 12-1 당반기와 전반기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.(당반기)

(단위: 천원)
구 분	기초금액	감가상각비	대 체 (주1)	반기말금액
---	---	---	---	---
토지	68,655,745	-	-	68,655,745
건물	43,359,619	(854,641)	43,600	42,548,578
합 계	112,015,364	(854,641)	43,600	111,204,323

(전반기)

구 분	기초금액	감가상각비	대 체 (주1)	반기말금액
토지	68,985,745	-	-	68,985,745
건물	45,621,064	(859,553)	45,000	44,806,511
합 계	114,606,809	(859,553)	45,000	113,792,256

(주1) 대체 합계액은 유형자산으로부터의 대체 금액입니다.12-2 당반기말과 전기말 현재 투자부동산의 공정가치는 장부가액과 유의한 차이가 없습니다.

12-3 당반기와 전반기 중 투자부동산에서 발생한 손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당반기		전반기
---	---	---	---	---
2분기	누적	2분기	누적
---	---	---	---	---
임대수익	2,685,439	5,360,218	2,559,063	5,121,245
운영비용	(1,821,779)	(3,413,748)	(1,759,793)	(3,339,410)
합 계	863,660	1,946,470	799,270	1,781,835

13. 영업권 13-1 당반기말과 전기말 현재 영업권 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당반기말	전기말
---	---	---
취득원가	880,071,779	761,274,960
손상차손누계액	(37,478,103)	(37,478,103)
장부금액	842,593,676	723,796,857

13-2 당반기와 전반기 중 영업권의 기중 변동내역은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당반기	전반기
---	---	---
기초금액	723,796,857	723,796,857
사업결합	118,796,819	-
기말금액	842,593,676	723,796,857

14. 기타무형자산

당반기와 전반기 중 기타무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당반기)

(단위: 천원)
구 분	기초금액	취득액	처분액	상각비	대 체 (주1)	사업결합	기 타 (주2)	반기말금액
---	---	---	---	---	---	---	---	---
산업재산권	4,480,002	647,956	(15,485)	(378,034)	-	-	10	4,734,449
회원권	26,163,676	-	-	-	-	-	-	26,163,676
고객관계 등	861,658,983	-	-	(37,393,821)	-	-	-	824,265,162
기타의무형자산	36,928,387	375,966	(700,309)	(4,477,229)	(7,503,882)	942,793	(2,145)	25,563,581
합 계	929,231,048	1,023,922	(715,794)	(42,249,084)	(7,503,882)	942,793	(2,135)	880,726,868

(주1) 당반기 대체 합계액은 사용권자산으로의 대체금액 및 유형자산으로부터의 대체금액 입니다. (주2) 환율변동으로 인한 효과입니다.(전반기)

(단위: 천원)
구 분	기초금액	취득액	상각비	대 체 (주1)	기 타 (주2)	반기말금액
---	---	---	---	---	---	---
산업재산권	4,453,519	396,143	(365,852)	-	(42)	4,483,768
회원권	25,642,395	590,818	-	-	-	26,233,213
고객관계 등	936,446,626	-	(37,393,821)	-	-	899,052,805
기타의무형자산	20,234,870	-	(2,375,890)	14,826,119	322,428	33,007,527
합 계	986,777,410	986,961	(40,135,563)	14,826,119	322,386	962,777,313

(주1) 전반기 대체 합계액은 유형자산으로부터의 대체금액입니다. (주2) 환율변동으로 인한 효과입니다.

15. 당기손익-공정가치금융부채

당반기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치금융부채 의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당반기말		전기말
---	---	---	---	---
유 동	비유동	유 동	비유동
---	---	---	---	---
매매목적파생상품	3,457,708	9,988,922	223,021	-
풋옵션부채	-	-	-	43,310,577
합 계	3,457,708	9,988,922	223,021	43,310,577

16. 차입금및사채

16-1 당반기말과 전기말 현재 차입금및사채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당반기말		전기말
---	---	---	---	---
유 동	비유동	유 동	비유동
---	---	---	---	---
단기차입금	1,182,963,780	-	806,210,466	-
장기차입금	971,725,878	1,472,733,378	789,692,872	1,702,087,325
사채	249,993,129	1,297,726,331	589,870,773	898,537,523
합 계	2,404,682,787	2,770,459,709	2,185,774,111	2,600,624,848

16-2 당반기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
내 역	차입처	이자율(당반기말)	당반기말	전기말
---	---	---	---	---
USANCE	신한은행 등	3M Libor + 0.17% ~ 0.20%	125,449,021	96,529,811
일반대출	CITI Bank	1M Libor + 1.00%	2,672,266	2,583,356
PBOC + 0%	8,404,000	14,648,400
PBOC + 0%	2,095,307	855,467
6M Euribor + 0.65%	2,368,678	4,253,983
1M Libor + 0.55%	57,840,000	-
HSBC	6M Euribor + 0.65%	52,537,562	-
ING Bank N.V.	6M Euribor + 0.65%	-	51,238,095
DBS Bank	6M Euribor + 0.65%	24,883,293	13,679,676
ANZ	6M Euribor + 0.65%	14,580,648	28,218,598
Standard Chartered Bank	6M Euribor + 0.65%	25,947,235	32,321,679
1M Libor + 0.60%	23,136,000	-
Sumitomo Mitsui Banking Corporation Shinjuku Branch	0.57%	13,953,550	9,655,605
1M Libor + 0.58%	57,840,000	-
YKB	11.70%	60,487	-
Banco Bilbao Vizcaya Argentaria	1M Libor + 0.59%	57,840,000	-
Mizuho Bank, Ltd.	1M Libor + 0.60%	34,704,000	-
수입자금	산업은행 등	2M Libor + 0.33% ~ 0.35%	343,843,225	226,226,764
매출채권양도 (주1)	KEB하나은행 등	5M Libor + 0.4% ~ 0.5%	26,736,922	44,554,018
1M Libor+0.65%~6M Libor+1.20%	90,235,365	107,109,179
우리은행	1M Libor+0.60%~6M Libor+0.90%	34,398,430	32,585,109
신한은행	1M Libor+0.60%~6M Libor+0.44%	40,720,507	43,551,432
KB국민은행	1M Libor+0.55%~6M Libor+0.90%	43,729,993	34,344,323
수협은행	1M Libor+0.65%~6M Libor+0.90%	20,499,984	9,828,664
미즈호은행	1M Libor+0.40%~6M Libor+0.40%	44,279,853	34,889,332
아이엔지은행	1M Libor+0.40%~6M Libor+0.40%	34,207,454	19,136,975
합 계			1,182,963,780	806,210,466

(주1)	제거의 요건을 충족하지 못하는 매출채권의 양도와 관련하여 인식한 금융부채로 연결실체의 매출채권에 의하여 담보되어 있습니다.

16-3 당반기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
차입처	이자율(당반기말)	만 기	당반기말		전기말
---	---	---	---	---	---	---
유 동	비유동	유 동	비유동
---	---	---	---	---	---	---
한국석유공사 (주1)	1.25%	2019-12-31	1,441,641	-	1,441,641	-
한국수출입은행	2.37%	2019-07-29~2021-04-29	50,000,000	50,000,000	25,000,000	75,000,000
삼성 SDI (주2)	2.50%	2019-07-30	258,500,000	-	258,500,000	-
Mizuho Bank	3M Libor + 1.22%	2019-05-23	-	-	28,623,360	-
3M Libor + 1.22%	2019-12-20	112,209,600	-	108,455,700	-
3M Libor + 1.22%	2020-01-17	16,721,544	-	-	16,162,136
3M Libor + 1.22%	2020-01-23	56,683,200	-	-	54,786,900
Standard Charted Bank	-	-	-	-	17,872,872	-
HSBC	3M Libor + 1.30%	2020-01-27	46,906,880	-	-	45,450,240
KEB하나은행	3M Libor + 1.20%	2020-01-27	24,919,280	-	-	24,145,440
3M Libor + 1.20%	2020-07-17	-	33,714,320	-	32,667,360
CITI Bank	3M Libor + 1.30%	2020-03-17	36,646,000	-		35,508,000
3M Libor + 1.00%	2021-01-17	-	11,568,000	-	11,181,000
DBS Bank	3.88%	2021-03-22	-	18,487,993	-	17,872,871
3.90%	2021-03-22	-	18,487,993	-	-
5.50%	2022-07-12	-	10,899,383	-	10,591,739
LANDESBANK	6M Euribor + 2.14%	2024-12-16	2,229,088	9,417,105	-	-
Credit Agricole corporate and investment bank	6M Euribor + 2.70%	2026-03-29	-	26,255,206	-	-
YAPI VE KREDI BANKASI A.S.	5.85%	2024-05-10	289,094	1,798,194	-	-
ANZ Bank	0.65%	2022-06-11	-	1,971,810	-	-
Peker Family 등 (주3,4)	-	-	-	46,923,896	-	-
한국수출입은행 외 8개 은행	6M Libor + 1.99%	2019-06-21~2025-12-22	47,565,937	266,511,783	45,562,604	280,664,091
6M Libor + 1.10%	2019-06-21~2025-12-22	47,565,937	266,511,783	45,562,604	280,664,091
6M Libor + 1.10%	2019-06-21~2025-12-22	95,131,873	533,023,567	91,125,208	561,328,181
6M Libor + 1.40%	2019-06-21~2021-06-21	174,915,804	177,162,345	167,548,883	256,065,276
합 계			971,725,878	1,472,733,378	789,692,872	1,702,087,325

(주1)해외자원개발을 위해 차입한 금액으로 해당 사업 이외의 목적으로 사용할 수 없으며, 사업이 성공하지 못하는 경우 정해진 법규에 따라 원리금의 일부를 감면 혹은 면제 받을 수 있습니다. 한편, 연결실체는 해당 차입금을 위하여 한국석유공사에 백지 수표 3매를 담보로 제공하였습니다.(주2)주석 1-2 참조.(주3)종속기업인 롯데첨단소재 ㈜ 의 Belenco 지분 72.5% 취득 시 비지배주주(Peker Family 등)가 보유하고 있는 Belenco의 잔여지분 27.5%에 대하여 롯데첨단소재 ㈜ 주식매수선택권(Call 옵션)을 보유하고, 비지배주주에게 주식매도선택권(Put옵션)을 부여하는 주주간 계약을 체결하였습니다. 이에 따라 연결실체는 잔여지분 27.5%를 취득한 것으로 보아, 취득원가에 가산하였으며 옵션 행사가격은 현재가치를 장기차입금으로 회계처리하였습니다.사업결합시 잔여지분에 대한 양방향 옵션 약정을 유가증권 담보부 차입거래로 회계처리한 것으로, 동 차입금에 실제 적용되는 이자율은 없습니다. 해당 양방향 옵션의 행사가격은 향후 PEKER SURFACE DESIGNS INDUSTRY AND TRADE JOINT STOCK COMPANY의 실적에 따라 변동되며, 따라서 동 차입금은 조건부 대가에 해당하여 공정가치로 특정될 예정입니다. 당반기말 가액은 잠정적으로 조정된 가액으로서 최종 가치평가 결과에 따라 금액이 조정될 것입니다.(주4)

Put/Call옵션은 다음의 조건으로 행사될 예정입니다.

옵션종류	보유자	행사가능기간	행사가격
Put 옵션	Peker Family 등	(1) 3라인 증설/가동 후 2년이 되는 날부터 1개월(2) Deal Closing 후 5년이 되는 날부터 1개월	[(직전 12개월 평균EBITDA ×7)± 순부채 등] × 지분율
Call 옵션	롯데첨단소재	Put 옵션 행사기한 후 1개월

16-4 당반기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
내 역	이자율(당반기말)	만 기	당반기말		전기말
---	---	---	---	---	---	---
유 동	비유동	유 동	비유동
---	---	---	---	---	---	---
사채 50-2회	3.03%	2019-07-28	250,000,000	-	250,000,000	-
사채 50-3회	3.25%	2021-07-28	-	200,000,000	-	200,000,000
사채 51-2회	2.48%	2022-10-08	-	100,000,000	-	100,000,000
사채 52-2회	1.93%	2019-04-28	-	-	340,000,000	-
사채 52-3회	2.14%	2021-04-28	-	150,000,000	-	150,000,000
사채 52-4회	2.60%	2026-04-28	-	60,000,000	-	60,000,000
사채 53-1회	2.04%	2020-07-28	-	100,000,000	-	100,000,000
사채 53-2회	2.33%	2022-07-28	-	90,000,000	-	90,000,000
사채 54-1회	2.37%	2023-09-12	-	80,000,000	-	80,000,000
사채 54-2회	2.68%	2028-09-12	-	120,000,000	-	120,000,000
사채 55-1회	1.91%	2022-04-29	-	190,000,000	-	-
사채 55-2회	1.98%	2024-04-29	-	100,000,000	-	-
사채 55-3회	2.11%	2029-04-27	-	110,000,000	-	-
사채할인발행차금			(6,871)	(2,273,669)	(129,227)	(1,462,477)
합 계			249,993,129	1,297,726,331	589,870,773	898,537,523

한편, 상기 제50회, 제51회, 제52회, 제53회, 제54회 및 제55회 사채와 관 련하여 연결실체는 약정에 따라 사채의 원리금 지급의무 이행이 완료될 때까지 재무비율의 유지(부채비율200% ~ 300% 이하), 담보권 설정제한, 자산의 처분제한 등의 제약을 받습니다.

17. 파생상품

연결실체는 당반기말과 전기말 현재 외화매출채권 및 외화장기차입금(주석 16참조)와 관련한 환율변동 및 이자율변동 위험을 회피할 목적으로 파생상품계약을 체결하고 있으며, 모든 통화스왑의 공정가액은 거래은행이 제공한 평가내역을 이용하였습니다.

17-1 당반기말 현재 미결제된 파생상품계약은 다음과 같습니다. (유 동)

(원화단위: 천원, 외화단위: 천USD, 천CNY, 천EUR, 천GBP)
계약처	계약일	만기일	매도통화	계약환율(원)	매입통화	평가금액
---	---	---	---	---	---	---
미즈호은행	2016-12-19	2019-12-20	115,236,000	1,188.00	USD 97,000	(3,274,833)
2017-01-17	2020-01-17	17,158,085	1,187.00	USD 14,455	(416,695)
2017-01-24	2020-01-23	56,987,000	1,163.00	USD 49,000	(239,504)
KEB하나은행	2019-06-28	2019-07-31	GBP 2,000	1,466.20	2,932,400	156
2019-03-29	2019-07-31	EUR 5,000	1,281.45	6,407,250	(176,863)
2019-04-30	2019-08-30	EUR 5,000	1,302.46	6,512,300	(77,751)
2019-05-31	2019-09-30	EUR 5,000	1,332.40	6,662,000	63,073
2019-06-28	2019-10-31	EUR 5,000	1,321.40	6,607,000	1,950
CITI Bank	2019-04-05	2019-07-05	CNY 10,000	168.60	1,686,000	5,530
2019-04-12	2019-07-12	CNY 10,000	169.10	1,691,000	10,991
2019-04-19	2019-07-19	CNY 10,000	168.90	1,689,000	9,453
2019-04-26	2019-07-26	CNY 20,000	171.20	3,424,000	65,829
2019-05-03	2019-08-02	CNY 10,000	172.60	1,726,000	47,376
2019-05-10	2019-08-09	CNY 20,000	171.75	3,435,000	80,873
2019-05-17	2019-08-16	CNY 20,000	170.77	3,415,400	64,130
2019-05-24	2019-08-23	CNY 20,000	170.80	3,416,000	65,081
2019-05-31	2019-08-30	CNY 20,000	171.00	3,420,000	69,125
2019-06-07	2019-09-06	CNY 20,000	169.30	3,386,000	36,356
2019-06-21	2019-09-20	CNY 20,000	168.30	3,366,000	18,818
합 계						(3,646,905)

한편, 상기 위험회피대상 예상거래로 인하여 현금흐름변동위험에 노출되는 예상 최장기간은 당반기말로부터 7 개월 이내입니 다.

17-2 전기말 현재 미결제된 파생상품계약은 다음과 같습니다.

(유 동)

(원화단위: 천원, 외화단위: 천USD, 천CNY, 천EUR, 천GBP)
계약처	계약일	만기일	매도통화	계약환율(원)	매입통화	평가금액
---	---	---	---	---	---	---
미즈호은행	2016-05-19	2019-05-23	30,510,080	1,191.80	USD 25,600	(1,846,383)
2016-12-19	2019-12-20	115,236,000	1,188.00	USD 97,000	(6,994,126)
KEB하나은행	2018-12-28	2019-01-31	GBP 2,000	1,417.40	2,834,800	(69,341)
2018-10-31	2019-01-31	EUR 5,000	1,298.50	6,492,500	87,434
2018-11-30	2019-03-29	EUR 5,000	1,281.80	6,409,000	(8,245)
2018-12-28	2019-04-30	EUR 5,000	1,287.38	6,436,900	11,344
CITI Bank	2018-10-10	2019-01-04	CNY 10,000	162.22	1,622,200	(4,716)
2018-10-12	2019-01-11	CNY 10,000	162.65	1,626,500	411
2018-10-19	2019-01-18	CNY 10,000	162.60	1,626,000	971
2018-10-26	2019-01-25	CNY 20,000	162.45	3,249,000	668
2018-11-02	2019-02-01	CNY 10,000	161.52	1,615,200	(8,251)
2018-11-09	2019-02-11	CNY 20,000	161.20	3,224,000	(22,264)
2018-11-16	2019-02-15	CNY 20,000	161.59	3,231,800	(11,571)
2018-11-23	2019-02-20	CNY 20,000	161.70	3,234,000	(7,447)
2018-11-30	2019-02-28	CNY 20,000	160.15	3,203,000	(37,122)
2018-12-07	2019-03-08	CNY 20,000	161.30	3,226,000	(13,002)
2018-12-14	2019-03-15	CNY 20,000	162.00	3,240,000	1,064
2018-12-28	2019-03-29	CNY 20,000	162.11	3,242,200	538
합 계						(8,920,038)

(비유동)

(원화단위: 천원, 외화단위: 천USD)
계약처	계약일	만기일	매도통화	계약환율(원)	매입통화	평가금액
---	---	---	---	---	---	---
미즈호은행	2017-01-17	2020-01-17	17,158,085	1,187.00	USD 14,455	(964,911)
2017-01-24	2020-01-23	56,987,000	1,163.00	USD 49,000	(2,076,203)
합 계						(3,041,114)

17-3 당반기와 전기 중 파생상품계약의 평가로 인한 손익의 구성내역은 다음과 같습니다.(평가누계액의 구성내역)

(단위: 천원)
구 분	당반기말	전기말
---	---	---
보고기간말 평가액	(3,646,905)	(11,961,152)
손익계산서항목으로 재분류조정누계액	(3,482,613)	(11,942,599)
기타포괄손익누계액	(164,292)	(18,553)

(기중 평가액)

(단위: 천원)
구 분	당반기	전반기
---	---	---
파생상품 평가액의 변동	8,314,247	14,875,830
손익계산서항목으로 재분류조정	8,459,986	15,717,586
기타포괄손익	(145,739)	(841,756)

18. 퇴직급여제도

18-1 확정기여형퇴직급여제도연결실체는 확정기여형퇴직급여제도를 시행하고 있습니다. 확정기여형 퇴직급여제도의 시행에 따른 퇴직금부담금은 당기 비용으로 인식하고 있으며, 연결실체가 당반기 중 퇴직급여로 계상한 금액은 5,125,083천원(전반기 : 3,277,274천원)입니다.

18-2 확정급여형퇴직급여제도연결실체는 확정급여형퇴직급여제도 를 운영하고 있습니다. 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 롯데손해보험 ㈜ 등에 의하여 수행되었습니다. 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다.

(1) 당반기말과 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 연결실체의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당반기말	전기말
---	---	---
기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치	321,228,816	317,023,544
사외적립자산의 공정가치	(268,161,620)	(282,985,415)
순확정급여부채	53,067,196	34,038,129

(2) 당반기와 전반기의 순확정급여부채의 변동내용은 다음과 같습니다.(당반기)

(단위: 천원)
구 분	확정급여채무현재가치	사외적립자산	합 계
---	---	---	---
기초금액	317,023,544	(282,985,415)	34,038,129
당기근무원가	20,370,875	-	20,370,875
이자비용(이자수익)	3,153,963	(3,442,274)	(288,311)
경험조정에 의한 순확정급여부채의 재측정요소	(5,111,896)	4,367,655	(744,241)
계열사로부터의 전출입액	(361,458)	517,458	156,000
지급액	(9,587,267)	8,903,480	(683,787)
정산된 부채	(4,477,476)	4,477,476	-
환율변동으로 인한 효과	218,531	-	218,531
반기말금액	321,228,816	(268,161,620)	53,067,196

(전반기)

(단위: 천원)
구 분	확정급여채무현재가치	사외적립자산	합 계
---	---	---	---
기초금액	276,458,189	(249,948,417)	26,509,772
당기근무원가	19,660,710	-	19,660,710
이자비용(이자수익)	3,288,204	(2,959,365)	328,839
확정급여제도의 재측정요소	1,350,618	47,149	1,397,767
계열사로부터의 전출입액	455,082	(455,082)	-
지급액	(9,612,702)	9,139,301	(473,401)
정산된 부채	(4,574,745)	4,574,745	-
환율변동으로 인한 효과	(289,489)	35,150	(254,339)
반기말금액	286,735,867	(239,566,519)	47,169,348

한편, 상기 사외적립자산은 안정적인 퇴직급여 재원 확보를 위하여 대부분 정기예금 등 이율보증형 상품에 투자되어 있습니다.

19. 충당부채

19-1 당반기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당반기말		전기말
---	---	---	---	---
유 동	비유동	유 동	비유동
---	---	---	---	---
온실가스배출부채	14,726,940	-	7,943,690	-
복구충당부채	-	88,478,778	-	73,731,947
기타충당부채	209,579	1,588,040	1,239,844	1,588,041
합 계	14,936,519	90,066,818	9,183,534	75,319,988

19-2 당반기와 전반기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당반기)

(단위: 천원)
구 분	기초금액	증 가	감 소	기 타 (주1)	반기말금액
---	---	---	---	---	---
온실가스배출부채	7,943,690	6,783,250	-	-	14,726,940
복구충당부채	73,731,947	11,060,384	-	3,686,447	88,478,778
기타충당부채	2,827,885	-	(461,880)	(568,386)	1,797,619
합 계	84,503,522	17,843,634	(461,880)	3,118,061	105,003,337

(전반기)

(단위: 천원)
구 분	기 초	증 가	감 소	기 타 (주1)	반기말
---	---	---	---	---	---
온실가스배출부채	13,343,258	6,625,967	-	-	19,969,225
복구충당부채	106,218,620	1,516,323	-	(2,656,202)	105,078,741
기타충당부채	2,202,922	-	(13,452)	(343)	2,189,127
합 계	121,764,800	8,142,290	(13,452)	(2,656,545)	127,237,093

(주1) 환율변동으로 인한 효과입니다.

20. 자본금 당반기말과 전반기말 현재 자본금의 구성내역은 다음 과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	수권주식수	발행주식수	액면가액	자본금
---	---	---	---	---
보통주	100,000,000 주	34,275,419 주	5,000 원	171,377,095

한편, 당반기와 전반기 중 발행주식수의 변동사항은 없습니다.

21. 기타불입자본

21-1 당반기말과 전기말 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당반기말	전기말
---	---	---
주식발행초과금	22,913,228	22,913,228
기타자본잉여금	857,924,719	857,948,058
합 계	880,837,947	880,861,286

21-2 당반기와 전반기 중 기타불입자본의 변동사항은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당반기	전반기
---	---	---
기초	880,861,286	880,743,873
종속기업 소유지분 변동에 따른 증가	(23,339)	61,886
합 계	880,837,947	880,805,759

22. 이익잉여금과 배당금

22-1 당반기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당반기말	전기말
---	---	---
법정적립금
이익준비금 (주1)	85,688,548	85,688,548
임의적립금
연구및인력개발준비금	-	16,000,000
사업확장적립금	9,862,408,101	8,747,700,000
기타임의적립금 (주2)	1,400,000	-
미처분이익잉여금	1,942,510,505	2,935,273,708
합 계	11,892,007,154	11,784,662,256

(주1) 상법상의 규정에 따라 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다.(주2) 공사업(산업환경설비공사업, 상하수도설비공사업) 면허 등록을 위한 자본금입 니다.

22-2 당반기와 전반기 중 지배기업의 배당금 지급내역은 다음과 같습니다

(당반기)

(단위: 천원)
주식의 종류	발행주식수	배당주식수	주당배당금	배당금합계
---	---	---	---	---
보통주-지배기업	34,275,419 주	34,275,419 주	10,500 원	359,891,900
보통주-종속기업	10,000,000 주	1,000,000 주	5,500 원	5,500,000

(전반기)

(단위: 천원)
주식의 종류	발행주식수	배당주식수	주당배당금	배당금합계
---	---	---	---	---
보통주-지배기업	34,275,419 주	34,275,419 주	10,500 원	359,891,900
보통주-종속기업	10,000,000 주	1,000,000 주	6,700 원	6,700,000

23. 기타자본구성요소 23-1 당반기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다.

(당 반기말)

(단위: 천원)
구 분	세전금액	법인세효과	세후금액
---	---	---	---
파생상품평가손익	(164,291)	45,180	(119,111)
기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	(28,496,316)	7,936,074	(20,560,242)
지분법자본변동	42,281,365	(17,855,612)	24,425,753
해외사업장환산외환차이	19,118,708	-	19,118,708
합 계	32,739,466	(9,874,358)	22,865,108

(전기말)

(단위: 천원)
구 분	세전금액	법인세효과	세후금액
---	---	---	---
파생상품평가손익	(18,553)	5,102	(13,451)
기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	(25,283,103)	7,052,441	(18,230,662)
지분법자본변동	26,607,199	(17,855,612)	8,751,587
해외사업장환산외환차이	(92,690,360)	-	(92,690,360)
합 계	(91,384,817)	(10,798,069)	(102,182,886)

23-2 당반기와 전반기 중 기타자본구 성요소의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당반기	전반기
---	---	---
기초금액(변경 전)	(102,182,886)	(144,606,746)
회계정책의 변경 (주1)	-	(65,547,483)
기초금액(변경 후)	(102,182,886)	(210,154,229)
기중평가액
파생상품평가손실	(145,738)	(841,756)
법인세효과	40,078	231,483
기타포괄손익-공정가치금융자산평가손실	(3,213,213)	(14,554,347)
법인세효과	883,633	4,002,450
지분법자본변동	15,674,166	21,458,536
해외사업장환산외환차이	111,809,068	151,751,890
반기말금액	22,865,108	(48,105,973)

(주1)	전반기 중 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 및 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 적용에 따른 효과입니다.

2 4 . 판매비와관리비

당반기와 전반기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당반기		전반기
---	---	---	---	---
2분기	누 적	2분기	누 적
---	---	---	---	---
급여	43,622,285	92,458,354	39,700,924	87,050,012
퇴직급여	3,404,826	7,848,869	3,217,003	7,126,895
복리후생비	9,419,736	18,890,565	8,405,768	16,636,812
여비교통비	3,479,198	6,221,325	3,082,755	6,128,213
통신비	873,445	1,713,906	787,751	1,524,978
수도광열비	212,369	1,041,902	168,414	1,105,258
세금과공과	3,468,166	5,941,674	1,714,264	4,046,108
소모품비	4,002,108	7,606,058	3,464,726	7,497,278
도서인쇄비	119,007	308,660	100,545	251,084
임차료	3,724,363	8,307,657	5,066,549	10,637,509
감가상각비	5,986,634	12,485,648	2,800,698	6,052,042
무형자산상각비	1,036,011	2,972,354	809,663	1,641,602
수선유지비	2,079,057	5,521,313	1,687,473	4,223,967
차량유지비	458,701	871,259	439,754	822,313
보험료	1,104,589	2,209,238	1,148,616	2,350,358
지급수수료	14,504,887	31,672,797	13,386,880	30,823,988
판매수수료	2,279,636	4,625,864	2,295,584	4,119,649
운반보관료	61,361,110	117,031,231	55,667,129	110,710,201
접대비	1,107,051	2,030,995	995,671	1,842,199
판매촉진비	650,682	1,175,731	574,556	911,889
광고선전비	11,667,126	18,855,874	12,227,174	18,843,665
교육훈련비	1,549,439	2,721,818	1,038,440	2,053,784
피해보상비	244,405	482,151	327,049	648,527
견본비	4,198,923	7,532,708	2,658,803	5,102,857
대손상각비(환입)	47,083	(12,120)	293,261	892,226
잡비	158,855	1,590,414	1,169,219	2,562,226
연구개발비	26,987,382	43,329,908	28,250,260	45,649,646
합 계	207,747,074	405,436,153	191,478,929	381,255,286

25. 금융수익

당반기와 전반기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당반기		전반기
---	---	---	---	---
2분기	누적	2분기	누적
---	---	---	---	---
이자수익:
상각후원가측정금융자산	27,194,848	56,058,821	24,927,466	49,732,939
기타포괄손익-공정가치금융자산	25,623	50,965	25,623	51,409
소 계	27,220,471	56,109,786	24,953,089	49,784,348
외환차익	6,124,579	11,678,153	14,553,275	22,987,593
외화환산이익	8,117,051	14,447,776	13,817,985	27,872,823
파생상품평가이익	3,031,831	6,748,348	16,482,895	16,746,505
파생상품거래이익	2,687,520	2,729,765	854,230	854,230
당기손익-공정가치금융자산평가이익	(152,210)	586,414	3,988,797	15,560,926
당기손익-공정가치금융자산처분이익	24,706	60,408	514,750	514,750
금융보증수익	338,000	338,000	-	-
합 계	47,391,948	92,698,650	75,165,021	134,321,175

26. 금융비용

당반기와 전반기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당반기		전반기
---	---	---	---	---
2분기	누적	2분기	누적
---	---	---	---	---
이자비용:
사채 이자	9,736,914	19,022,656	12,336,018	25,060,584
기타 이자비용	18,423,031	30,725,647	12,022,820	28,649,324
소 계	28,159,945	49,748,303	24,358,838	53,709,908
차감: 적격자산의 원가에 포함된 금액	(2,154,244)	(4,848,701)	(2,182,804)	(8,157,703)
차 감 계	26,005,701	44,899,602	22,176,034	45,552,205
외환차손	22,026,906	29,412,860	15,901,702	25,636,222
외화환산손실	(1,091,063)	14,973,647	22,365,705	35,142,557
파생상품평가손실	(399,564)	254,612	(1,462,810)	353,289
파생상품거래손실	3,579,981	7,098,043	339,842	2,151,912
당기손익-공정가치금융부채평가손실	15,499,483	22,863,539	6,457,281	6,458,626
당기손익-공정가치금융부채처분손실	73,937	178,356	56,093	60,043
금융보증비용	338,000	338,000	-	-
합 계	66,033,381	120,018,659	65,833,847	115,354,854

당반기와 전반기의 차입금에 대한 가중평균자본화이자율은 각각 연 2.52% 및 2.70%입니다.

27. 기타영업손익

당반기와 전반기 중 기타영업외수익 및 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.27-1 기타영업외수익

(단위: 천원)
구 분	당반기		전반기
---	---	---	---	---
2분기	누적	2분기	누적
---	---	---	---	---
외환차익	64,314,198	90,050,914	36,827,293	84,334,966
외화환산이익	6,631,396	21,411,438	18,959,415	31,562,943
유형자산처분이익	133,264	1,483,392	285,031	308,505
사용권자산처분이익	47	47	-	-
배당금수익	241,198	974,476	45,617	1,033,573
공동영업처분이익	1,840	100,750	-	-
기타의대손충당금환입	-	-	1	201
잡이익	18,476,647	23,659,992	39,441,702	45,267,290
합 계	89,798,590	137,681,009	95,559,059	162,507,478

27-2 기타영업외비용

(단위: 천원)
구 분	당반기		전반기
---	---	---	---	---
2분기	누적	2분기	누적
---	---	---	---	---
외환차손	54,714,333	78,334,571	41,834,337	88,820,544
외화환산손실	16,954,947	22,134,465	16,983,578	28,163,020
유형자산처분손실	1,572,339	9,797,620	618,857	1,772,250
사용권자산처분손실	344,146	344,146	-	-
무형자산처분손실	-	15,485	-	-
유형자산손상차손	30,449,679	30,449,679	-	-
기부금	1,089,716	4,916,444	216,545	4,510,479
기타포괄손익-공정가치 금융자산처분손실	13,125	330,871	-	-
기타의대손상각비	34,022	34,274	714	714
잡손실	5,483,127	8,715,065	4,584,868	13,063,457
합 계	110,655,434	155,072,620	64,238,899	136,330,464

28. 법인세

28-1 당반기와 전반기의 법인세비용의 주요 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당반기	전반기
---	---	---
당기법인세부담액 (추납액 및 환급액포함)	262,276,112	421,256,279
자본에 직접 가감되는 당기 및 이연법인세	2,008,330	12,505,472
일시적차이로 인한 이연법인세 변동	(5,122,241)	12,692,144
이연법인세의 환율변동효과	(16,862,237)	(6,271,212)
법인세비용	242,299,964	440,182,683

28-2 당반기와 전반기의 회계이익과 법인세비용의 관계는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당반기	전반기
---	---	---
법인세비용차감전순이익	737,304,644	1,562,377,799
적용세율에 따른 세부담액	214,888,573	453,819,735
조정사항
비과세수익	(21,245,318)	(21,046,598)
비공제비용	1,997,427	2,573,117
세액공제(농어촌특별세 포함)	(884,964)	(10,539,810)
미인식이연법인세의 변동	7,990,993	(5,121,977)
법인세추납액	34,903,254	3,102,224
미환류소득 법인세	879,045	8,787,007
기타	3,770,954	8,608,985
법인세비용	242,299,964	440,182,683
유효세율(법인세비용/법인세비용차감전순이익)	32.86%	28.17%

29. 비 용의 성격별 분류

당반기와 전반기 중 발생한 비용을 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(당반기)

(단위: 천원)
계정과목	2분기			누 적
---	---	---	---	---	---	---
판매비관리비	매출원가	성격별 비용	판매비관리비	매출원가	성격별 비용
---	---	---	---	---	---	---
재고자산의 변동	-	195,620,862	195,620,862	-	389,029,141	389,029,141
사용된 원재료	-	2,712,500,932	2,712,500,932	-	5,202,024,184	5,202,024,184
급여	43,622,285	89,813,547	133,435,832	92,458,354	176,849,346	269,307,700
퇴직급여	3,404,826	8,232,712	11,637,538	7,848,869	17,358,778	25,207,647
복리후생비	9,419,736	11,634,702	21,054,438	18,890,565	23,951,566	42,842,131
감가상각비	5,986,634	145,939,064	151,925,698	12,485,648	282,556,178	295,041,826
무형자산상각비	1,036,011	20,244,694	21,280,705	2,972,354	39,276,730	42,249,084
지급수수료	14,504,887	30,752,187	45,257,074	31,672,797	60,917,399	92,590,196
운반보관료	61,361,110	20,634,146	81,995,256	117,031,231	40,350,554	157,381,785
기타	68,411,585	245,340,419	313,752,004	122,076,335	476,857,760	598,934,095
합 계	207,747,074	3,480,713,265	3,688,460,339	405,436,153	6,709,171,636	7,114,607,789

(전반기)

(단위: 천원)
계정과목	2분기			누 적
---	---	---	---	---	---	---
판매비관리비	매출원가	성격별 비용	판매비관리비	매출원가	성격별 비용
---	---	---	---	---	---	---
재고자산의 변동	-	205,793,438	205,793,438	-	213,406,182	213,406,182
사용된 원재료	-	2,702,090,820	2,702,090,820	-	5,433,605,143	5,433,605,143
급여	39,700,924	61,705,505	101,406,429	87,050,012	175,681,629	262,731,641
퇴직급여	3,217,003	7,185,499	10,402,502	7,126,895	16,139,929	23,266,824
복리후생비	8,405,768	10,359,488	18,765,256	16,636,812	22,016,472	38,653,284
감가상각비	2,800,698	150,609,968	153,410,666	6,052,042	301,774,335	307,826,377
무형자산상각비	809,663	19,280,430	20,090,093	1,641,602	38,493,961	40,135,563
지급수수료	13,386,880	47,276,422	60,663,302	30,823,988	80,243,523	111,067,511
운반보관료	55,667,129	19,796,540	75,463,669	110,710,201	61,201,585	171,911,786
기타	67,490,864	213,305,422	280,796,286	121,213,734	366,286,414	487,500,148
합 계	191,478,929	3,437,403,532	3,628,882,461	381,255,286	6,708,849,173	7,090,104,459

30. 주당이익

30-1 기본주당이익은 보통주 1주에 대한 이익을 계산한 것으로 당반기와 전반기의 기본주당순이익의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원, 주)
구 분	당반기		전반기
---	---	---	---	---
2분기	누 적	2분기	누 적
---	---	---	---	---
지배기업주주에게 귀속되는 반기순이익(A)	260,476,861,362	477,777,327,782	555,442,475,109	1,082,342,969,809
가중평균유통보통주식수(B)	34,275,419	34,275,419	34,275,419	34,275,419
기본주당이익(C = A÷B)	7,600	13,939	16,205	31,578

30-2 가중평균유통보통주식수의 산정 내역은 다음과 같습니다.

(당반기)

(단위: 주)
구 분	기 간	일수	유통주식수	적 수
---	---	---	---	---
기 초	2019.01.01~2019.06.30	181	34,275,419	6,203,850,839
합 계				6,203,850,839
가중평균유통보통주식수				34,275,419

(전반기)

(단위: 주)
구 분	기 간	일수	유통주식수	적 수
---	---	---	---	---
기 초	2018.01.01~2018.06.30	181	34,275,419	6,203,850,839
합 계				6,203,850,839
가중평균유통보통주식수				34,275,419

한편, 연결실체는 희석화증권을 보유하고 있지 아니하므로, 희석주당이익은 기본주당이익과 일치합니다.

31. 재무위험관리의 목적 및 정책

31-1 자본위험관리연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 연결실체의 전반적인 전략은 전기말과 대비하여 변동이 없습니다.

31-2 금융위험관리(1) 금융위험요소연결실체는 영업과 관련한 금융위험을 관리하고 있으며 이러한 위험들은 시장위험, 신용위험, 유동성위험 및 현금흐름 이자율위험을 포함하고 있습니다.전기말 이후 연결실체의 금융위험관리목적과 위험관리정책의 변화는 없습니다.(2) 위험회피활동연결실체는 주로 환율과 이자율의 변동으로 인한 금융위험에 노출되어 있으며 이를 관리하기 위해 위험관리 시스템을 적용하는 한편 파생상품을 활용하고 있습니다.

가. 외화위험 관리연결실체의 환위험은 외화로 표시된 화폐성자산과 화폐성부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 연결실체는 외화로 표시된 채권과 채무관리 시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리하고 있습니다.

나. 이자율위험 관리연결실체는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정금리부차입금과 변동금리부 차입금의 적절한 균형을 유지하거나, 이자율스왑계약을 체결하고 있습니다. 위험회피활동은 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하기 위해 정기적으로 평가되며 최적의 위험회피전략이 적용되도록 하고 있습니다.

다. 기타 가격위험요소연결실체는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지분상품은 매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있으며, 연결실체는 해당 투자자산을 활발하게 매매하고 있지는 않습니다. (3) 신용위험전기말과 비교하여 신용위험에 대한 최대 노출정도에 중요한 변동사항은 없습니다. (4) 유동성위험 전기말과 비교하여 금융부채의 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 유의적인 변동은 없습니다.

다음 표는 연결실체의 비파생금융부채에 대한 계약상 잔존만기를 상세하게 나타내고 있습니다. 해당 표는 금융부채의 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 연결실체가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. 계약상 만기는 연결실체가 지급을 요구받을 수 있는 가장 빠른 날에 근거한 것입니다.

(당반기말)

(단위: 천원)
구 분	1년 미만	1년~5년	5년 이상	합 계
---	---	---	---	---
무이자	2,005,472,522	8,387,910	-	2,013,860,432
변동금리부 부채	1,830,444,885	1,138,327,793	232,760,210	3,201,532,888
고정금리부 부채	631,510,722	1,162,301,155	315,532,745	2,109,344,622
합 계	4,467,428,129	2,309,016,858	548,292,955	7,324,737,942

(전기말)

(단위: 천원)
구 분	1년 미만	1년~5년	5년 이상	합 계
---	---	---	---	---
무이자	1,770,551,590	10,569,696	-	1,781,121,286
변동금리부 부채	1,310,961,697	1,219,241,009	379,381,705	2,909,584,411
고정금리부 부채	874,941,641	823,464,610	180,000,000	1,878,406,251
합 계	3,956,454,928	2,053,275,315	559,381,705	6,569,111,948

32. 금융상품의 공정가치

32 -1 당반기말과 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다. (1) 금융자산(당반기말)

(단위: 천원)
구 분	당기손익-공정가치금융자산	상각후원가금융자산	기타포괄손익-공정가치금융자산	위험회피지정파생상품	합 계
---	---	---	---	---	---
현금및현금성자산	943,549,182	1,948,684,612	-	-	2,892,233,794
단기금융상품	581,000,000	1,066,725,943	-	-	1,647,725,943
장기금융상품	-	67,512,500	-	-	67,512,500
당기손익-공정가치금융자산	33,634,381	-	-	-	33,634,381
매출채권및기타채권	-	1,793,261,041	-	-	1,793,261,041
기타포괄손익-공정가치금융자산	-	-	43,297,541	-	43,297,541
기타금융자산	-	52,268,266	-	622,881	52,891,147
금융리스채권	-	2,503,380	-	-	2,503,380
합 계	1,558,183,563	4,930,955,742	43,297,541	622,881	6,533,059,727

(전기말)

(단위: 천원)
구 분	당기손익-공정가치금융자산	상각후원가금융자산	기타포괄손익-공정가치금융자산	위험회피지정파생상품	합 계
---	---	---	---	---	---
현금및현금성자산	432,629,900	897,344,566	-	-	1,329,974,466
단기금융상품	1,280,000,000	2,026,356,090	-	-	3,306,356,090
장기금융상품	-	67,512,500	-	-	67,512,500
당기손익-공정가치금융자산	71,705,866	-	-	-	71,705,866
매출채권및기타채권	-	1,536,464,505	-	-	1,536,464,505
기타포괄손익-공정가치금융자산	-	-	110,039,234	-	110,039,234
기타금융자산	-	52,755,363	-	297,703	53,053,066
금융리스채권	-	2,900,473	-	-	2,900,473
합 계	1,784,335,766	4,583,333,497	110,039,234	297,703	6,478,006,200

(2) 금융부채 (당반기말)

(단위: 천원)
구 분	당기손익-공정가치금융부채	상각후원가금융부채	위험회피지정 파생상품	합 계
---	---	---	---	---
매입채무및기타채무	-	1,365,654,110	-	1,365,654,110
당기손익-공정가치금융부채	13,446,629	-	-	13,446,629
차입금및사채	-	5,175,142,495	-	5,175,142,495
기타금융부채	-	101,211,904	4,269,787	105,481,691
리스부채	-	133,454,476	-	133,454,476
합 계	13,446,629	6,775,462,985	4,269,787	6,793,179,401

(전기말)

(단위: 천원)
구 분	당기손익-공정가치금융부채	상각후원가금융부채	위험회피지정 파생상품	합 계
---	---	---	---	---
매입채무및기타채무	-	1,102,408,993	-	1,102,408,993
당기손익-공정가치금융부채	43,533,598	-	-	43,533,598
차입금및사채	-	4,786,398,960	-	4,786,398,960
기타금융부채	-	127,541,180	12,258,855	139,800,035
합 계	43,533,598	6,016,349,133	12,258,855	6,072,141,586

경영진은 주석 32-2 공정가치 서열체계에 상술되어 있는 사항을 제외하고는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.

32-2 금융상품의 공정가치

(1 ) 당반기말과 전기말 현재 요약연결재무상태표에서 공정가 치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (당반기말)

(단위: 천원)
구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
---	---	---	---	---
금융자산
기타포괄손익-공정가치(상장지분상품)	4,051,720	-	-	4,051,720
기타포괄손익-공정가치(비상장지분상품)	-	-	34,666,481	34,666,481
기타포괄손익-공정가치(채무상품)	-	-	4,579,340	4,579,340
당기손익-공정가치금융자산	-	-	33,634,381	33,634,381
위험회피회계적용 파생상품자산	-	622,881	-	622,881
합 계	4,051,720	622,881	72,880,202	77,554,803
금융부채
당기손익-공정가치금융부채	-	13,446,629	-	13,446,629
위험회피회계적용 파생상품부채	-	4,269,787	-	4,269,787
합 계	-	17,716,416	-	17,716,416

(전기말)

(단위: 천원)
구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
---	---	---	---	---
금융자산
기타포괄손익-공정가치(상장지분상품)	3,390,801	-	-	3,390,801
기타포괄손익-공정가치(비상장지분상품)	-	-	102,069,093	102,069,093
기타포괄손익-공정가치(채무상품)	-	-	4,579,340	4,579,340
당기손익-공정가치금융자산	-	9,471,485	62,234,381	71,705,866
위험회피회계적용 파생상품자산	-	297,703	-	297,703
소 계	3,390,801	9,769,188	168,882,814	182,042,803
금융부채
당기손익-공정가치금융부채	-	223,021	43,310,577	43,533,598
위험회피회계적용 파생상품부채	-	12,258,855	-	12,258,855
소 계	-	12,481,876	43,310,577	55,792,453

(2) 당반기와 전반기 중 수준 3 공정가치 측정으로 분류되는 금융자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당반기)

(단위: 천원)
구 분	기 초	취 득	처 분	평 가	환율변동	당반기말
기타포괄손익-공정가치(비상장지분상품)	102,069,093	7,210,431	(70,759,609)	(3,874,133)	20,699	34,666,481

(전반기)

(단위: 천원)
구 분	기 초	취 득	처 분	평 가	환율변동	전반기말
기타포괄손익-공정가치(비상장지분상품)	240,271,813	-	(9,829,917)	(16,565,504)	6,835	213,883,227

( 3) 다음 표는 수준 2와 수준 3 공정가치측정에 사용된 가치평가기법, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 및 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성을설명한 것입니다.

구 분	당반기말 공정가치(단위: 백만원)	가치평가기법	관측가능하지 않은투입변수	범위(가중평균)	관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성
비상장주식	12,440	할인된 현금흐름	영구성장률	0.00%~1.00%	영구성장율, 매출액 증가율 및 세전영업이익률이 상승하고 가중평균자본비용이 하락한다면 비상장주식의 공정가치는 증가할 것임.
가중평균자본비용	6.47%~7.81%(7.14%)
매출액 증가율(향후 5개년)	3.79%~11.45%(7.67%)
세전 영업이익증가율(향후 5개년)	2.07~4.00%(3.04%)
비상장주식	10,741	시장접근법 (유사상장회사비교모형)	시장배수(PBR)	1.08~1.94	시장배수가 증가하고, 유동성할인율이 감소하면 공정가치는 증가할 것임.
시장배수(EBITDA)	13.61
유동성할인율	25.00%
비상장주식	11,486	기업잉여현금흐름할인법	가중평균자본비용	7.81%	잉여현금흐름이 증가하고, 가중평균자본비용이 하락한다면 공정가치는 증가할 것임.
잉여현금흐름 추정(향후 5개년)	8,157.9~12,625.6(백만원)
통화선도 이자율스왑	(3,647)	할인된 현금흐름	해당사항 없음	해당사항 없음	해당사항 없음

33. 특수관계자거래 33-1 당반기말 현재 지배기업의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분	특수관계자의 명칭
종속기업	L otte Chemical Titan Holding Berhad 외 19개사, Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp., Lotte Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd., Lotte Chemical (Jiaxing) Corp., 삼박엘에프티 ㈜ , 데크항공 ㈜ , Lotte Chemical Alabama Corp., Lotte Chemical Engineering Plastics (Hefei) Co., Ltd., ㈜ 케이피켐텍, Lotte Chemical Pakistan Limited, Lotte Chemical UK Limited, Lotte Chemical Poland Sp. zo.o., Lotte Chemical USA Corp. 외 2개사 , Lotte Chemical Engineering Plastics (Shenyang) Co., Ltd., 롯데첨단소재 ㈜ 와 그 종속기업 , Lotte Chemical Nigeria Limited
관계기업	롯데건설 ㈜ , 현대케미칼 ㈜ , 여수페트로 ㈜ , 롯데정밀화학 ㈜
공동기업	㈜ 씨텍, 롯데엠시시 ㈜ , L otte Sanjiang Chemical Co., Ltd., 롯데미쓰이화학 ㈜ , Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd., 롯데베르살리 스 엘 라스토머스 ㈜ 외 1개사, Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd ., W eifa ng Lexing Chemical Co., Ltd.
기 타	롯데지주 ㈜ 등 롯데기업집단 계열회사 (주1)

(주1) 롯데지주 ㈜의 종속기업 및 관계기업 등이 포함되어 있습니다.

33-2 연결실체간의 거래는 연결시 제거되었으며, 주석으로 공시되지 않습니다. 당반기와 전반기 중 연결실체와 기타 특수관계자 사이의 거래 내역 및 당반기말과 전기말 현재 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다.

(1) 당반기와 전반기 중 특수관계자 거래 내역(자금거래 및 지분거래는 아래 별도 주석 참고)은 다음과 같습니다.(당반기)

(단위: 천원)
구 분	회사의 명칭	수익거래		비용거래
---	---	---	---	---	---
매출	기타	매입	기타
---	---	---	---	---	---
관계기업	롯데건설 ㈜	2,472,326	-	-	71,441,767
여수페트로㈜	111	-	-	113,356
현대케미칼 ㈜	8,634,470	-	569,104,777	905,835
롯데정밀화학㈜	219,057	367,716	8,424,524	16,596
소 계	11,325,964	367,716	577,529,301	72,477,554
공동기업	Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.	22,050	-	-	-
Weifang Lexing Chemical Co., Ltd.	24,020,247	-	-	-
㈜씨텍	37,597,102	-	111,109,402	9,607,577
롯데엠시시 ㈜	127,440,000	385	63,871,939	-
롯데미쓰이화학 ㈜	3,053,155	-	-	3,559,017
Lotte Sanjiang Chemical Co., Ltd.	-	-	35,786,899	-
롯데베르살리스 엘라스토머스 ㈜	23,152,202	-	497,249	-
Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.	27,262,497	2,325,939	-	-
소 계	242,547,253	2,326,324	211,265,489	13,166,594
기타특수관계자	롯데글로벌로지스㈜	7,013	17,053	9,512,084	19,862,308
롯데알미늄㈜	20,051,375	91,220	-	176,478
Uz-Kor Gas Chemical LLC	13,571,377	-	66,238,701	-
LOTTE E&C Malaysia Sdn. Bhd.	-	-	-	1,223,001
소 계	33,629,765	108,273	75,750,785	21,261,787
기 타	롯데지주㈜ 등	13,347,314	4,817	12,945,476	37,040,662
합 계		300,850,296	2,807,130	877,491,051	143,946,597

(전반기)

(단위: 천원)
구 분	회사의 명칭	수익거래		비용거래
---	---	---	---	---	---
매출	기타	매입	기타
---	---	---	---	---	---
관계기업	롯데건설 ㈜	1,449,315	-	-	119,970,787
롯 데자산개발㈜	-	-	1,072,902	-
여수페트로㈜	83	-	-	104,503
현대케미칼 ㈜	-	-	752,762,328	947,513
롯데정밀화학㈜	1,965,308	219,206	8,016,789	32,721
소 계	3,414,706	219,206	761,852,019	121,055,524
공동기업	Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.	22,050	-	-	-
Weifang Lexing Chemical Co., Ltd.	54,675,826	-	-	-
㈜씨텍	29,901,307	-	109,520,836	8,712,555
롯데엠시시 ㈜	149,498,879	636	52,984,946	-
롯데미쓰이화학 ㈜	2,959,623	-	-	4,228,686
Lotte Sanjiang Chemical Co., Ltd.	-	-	50,127,783	-
롯데베르살리스 엘라스토머스 ㈜	34,141,893	-	70,826	-
Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.	30,717,473	2,126,453	-	-
소 계	301,917,051	2,127,089	212,704,391	12,941,241
기타특수관계자	롯데글로벌로지스 ㈜	-	-	689,163	4,835,823
롯데로지스틱스㈜	-	2,571	1,424,778	9,451,978
롯데알미늄㈜	17,970,681	190,704	407,560	194,156
Uz-Kor Gas Chemical LLC	13,256,681	-	89,210,309	-
LOTTE E&C Malaysia Sdn. Bhd.	-	-	-	35,724,887
소 계	31,227,362	193,275	91,731,810	50,206,844
기 타	롯데지주 ㈜ 등	7,964,403	3,562,437	15,903,858	37,345,873
합 계		344,523,522	6,102,007	1,082,192,078	221,549,482

(2) 당반기말과 전기말 현재 채권ㆍ채무잔액(차입금 및 대여금은 제외)은 다음과 같습니다. (당반기말)

(단위: 천원)
구 분	회사의 명칭	채 권		채 무
---	---	---	---	---	---
매출채권	미수금 등	매입채무	미지급금 등
---	---	---	---	---	---
관계기업	롯데건설 ㈜	327,446	-	-	17,703,455
여수페트로 ㈜	-	7,073	-	22,087
현대케미칼 ㈜	2,033,534	-	155,975,086	237,297
롯데정밀화학㈜	-	32,247	3,875,134	-
공동기업	Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.	-	3,675	-	-
Weifang Lexing Chemical Co., Ltd.	-	-	-	-
㈜씨텍	9,581,066	119,888	21,990,760	3,516,849
롯데엠시시 ㈜	13,400,585	515,262	4,186,267	1,521,576
롯데미쓰이화학 ㈜	117,436	331,054	-	1,040,145
Lotte Sanjiang Chemical Co., Ltd.	-	-	6,135,426	-
롯데베르살리스 엘라스토머스 ㈜	12,032,823	4,055,396	9,216	2,192,238
Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.	11,890,954	445,588	-	-
기타특수관계자	롯데글로벌로지스㈜	1,225	122	1,186,601	2,868,174
롯데알미늄㈜	7,819,050	17,266	-	2,950,546
Uz-Kor Gas Chemical LLC	6,805,483	1,141,819	29,175,386	-
LOTTE E&C Malaysia Sdn. Bhd.	-	-	-	90,563
기 타	롯데지주㈜ 등	14,599,229	19,151,502	9,569,001	41,640,712
합 계		78,608,831	25,820,892	232,102,877	73,783,642

(전기말)

(단위: 천원)
구 분	회사의 명칭	채 권		채 무
---	---	---	---	---	---
매출채권	미수금 등	매입채무	미지급금 등
---	---	---	---	---	---
관계기업	롯데건설 ㈜	411,612	-	-	12,187,749
여수페트로㈜	-	7,071	-	17,528
현대케미칼㈜	-	-	117,473,090	111,808
롯데정밀화학㈜	107,752	28,206	2,007,217	-
공동기업	Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.	-	11,025	-	-
Weifang Lexing Chemical Co., Ltd.	3,165,050	-	-	-
㈜씨텍	6,023,934	121,206	23,291,234	3,492,871
롯데엠시시 ㈜	15,629,387	560,613	2,159,586	1,520,600
롯데미쓰이화학 ㈜	156,411	502,176	-	19,500
롯데베르살리스 엘라스토머스 ㈜	12,793,788	3,694,967	102,857	2,149,963
Lotte Sanjiang Chemical Co., Ltd.	-	159,808	8,279,369	-
Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.	23,214,520	582,376	-	-
기타특수관계자	롯데글로벌로지스㈜	-	12,944	480,594	1,717,977
롯데로지스틱스㈜	-	205	554,643	1,063,349
롯데알미늄㈜	2,475,102	18,320	135,725	2,947,948
Uz-Kor Gas Chemical LLC	8,959,881	1,679,709	14,749,272	-
기 타	롯데지주㈜ 등	9,913,894	19,172,812	10,460,779	33,495,138
합 계		82,851,331	26,551,438	179,694,366	58,724,431

(3) 당반기와 전반기 중 특수관계자 자금거래내역은 없습니다.

(4) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 지분거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	거래상대방	거래내역	당반기	전반기
---	---	---	---	---
출 자	현대케미칼㈜ (관계기업)	현 금	100,000,000	-
롯데베르살리스 엘라스토머스㈜ (공동기업)	현 금	25,000,000	-
합 계		125,000,000	-
배당금수 익	롯데엠시시㈜ (공동기업)	현 금	62,500,000	50,000,000
㈜ 씨텍 (공동기업)	현 금	10,000,000	10,000,000
롯데정밀화학㈜ (관계기업)	현 금	13,653,023	6,424,952
롯데건설㈜ (관계기업)	현 금	16,908,133	4,192,212
롯데푸드 ㈜ (기타)	현 금	-	242,814
스팍스자산운용 ㈜ (기타)	현 금	-	6,763
합 계		103,061,156	70,866,741
배당금지 급	롯데지 주㈜ (기타)	현 금	83,634,611	-
롯데물산 ㈜ (기타)	현 금	71,978,382	112,547,589
㈜호텔롯데 (기타)	현 금	2,576,185	45,641,589
Lotte Holdings Co., Ltd. (기타)	현 금	33,453,000	33,453,000
합 계		191,642,178	191,642,178

(5) 당반기말 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천USD, 천CNY, 천MYR, 천원)
제공받은 기업	보증한도			부채 잔액			비 고
---	---	---	---	---	---	---	---
외 화		원 화	외 화		원 화
---	---	---	---	---	---	---	---
Lotte Sanjiang Chemical Co.,Ltd.	CNY	180,000	30,254,400	CNY	31,039	5,217,081	포괄한도에 대한 지급보증
CNY	200,000	33,616,000	CNY	126,938	21,335,706	포괄한도에 대한 지급보증
CNY	192,000	32,271,360	CNY	124,621	20,946,288	포괄한도에 대한 지급보증
CNY	130,000	21,850,400	CNY	118,515	19,920,070	포괄한도에 대한 지급보증
Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.	USD	17,486	20,227,474	USD	17,486	20,227,474	차입금에 대한 지급보증
USD	14,000	16,195,200	USD	12,000	13,881,600	포괄한도에 대한 지급보증
MYR	12,000	3,349,800	MYR	3,897	1,087,845	신용장 개설한도에 대한 지급보증
USD	8,000	9,254,400	USD	8,000	9,254,400	운영자금에 대한 지급보증
합 계	USD	39,486	167,019,034	USD	37,486	111,870,464
CNY	702,000	CNY	401,113
MYR	12,000	MYR	3,897

연결실체 내 종속기업인 데크항공 ㈜ 은 ㈜ 휴먼컴퍼지트의 우리은행 차입금에 대한 904백만원의 지급보증을 제공하고 있습니다.

연결실체 내 종속기업인 Lotte Chemical Titan Holding Sdn. Bhd.는 Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.의 Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ (Malaysia) Berhad 외 1개 은행의 차입금에 대한 13,413 백만원의 지급보증을 제공하고 있습니다.

(6) 당반기와 전반기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당반기	전반기
---	---	---
단기급여	18,726,707	16,129,728
퇴직급여	1,722,633	1,558,626
합 계	20,449,340	17,688,354

34. 현금흐름표당반기와 전반기의 현금흐름표에 포함되지 않은 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당반기	전반기
---	---	---
당기손익-공정가치금융부채 정산	42,803,438	-
건설중인자산 본계정 대체	1,734,995,983	135,991,354
재고자산의 유형자산 대체	7,166,778	-
장기선급비용의 유동성 대체	308,000	338,000
장기미수금의 유동성 대체	2,994,970	3,713,940
장기대여금의 유동성 대체	2,365,278
장기미지급금의 유동성 대체	1,550,629	14,549,126
리스부채의 유동성 대체	6,593,779	-
유형자산 취득 관련 미지급금의 변동	(26,064,664)	11,494,151
유형자산 관련 복구충당부채의 변동	11,054,154	7,279,631
매출채권및기타채권의 제각	-	24,347
장기차입금의 유동성장기부채 대체	204,421,196	303,737,092
사채의 유동성 대체	-	339,754,180
기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득 및 처분	-	9,829,917
종속기업투자 취득 관련 차입금의 변동	46,923,896	-

35. 약정사항 및 우발부채

35-1 계류중인 소송 사건 당반기말 현재 연결실체가 피고로 법원에 계류중인 소송사건은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
회 사	소송 가액	소송 건수
---	---	---
지배기업	30,707	3
Lotte Chemical Titan Holding Berhad와 그 종속기업	91	3
합 계	30,798	6

35-2 백지수표 및 견질어음의 제공 당반기말 현재 지배기업은 해외자원개발을 위한 장기차입금(주석 16 참조)의 차입과 관련하여 한국석유공사에 백지수표 3매를 담보로 제공하였으며, 석유수입부과금과 관련하여 한국석유공사에 어음 1매를 견질로 제공하고 있습니다.

35-3 약 정사항당반기말 현재 지배기업은 공동기업인 롯데베르살리스 엘라스토머스㈜의 차입금과 관련하여 채무원금 370,000백만원 중 지배기업 지분 50%+1주에 해당하는 185,000백만원에 대한 자금보충 의무를 부담하고 있으며, 관계기업인 현대케미칼㈜의 차입금과 관련하여 채무원금 715,000백만원 중 지배기업 지분 40%에 해당하는 286,000백만원에 대한 자금보충 의무를 부담하고 있습니다.당반기말 현재 지배기업이 제3자에게 담보 제공 및 양도를 제한하는 약정을 체결한 내역은 다음과 같습니다.

(외화단위: 천USD, 원화단위: 천원)
과 목	장부금액	약정 대상	관련계정	관련금액(한도액)	담보권자
---	---	---	---	---	---
Lotte Chemical USA Corp. (종속기업 주식)	884,836,236	보유주식 전체	Lotte Chemical USA Corp.의 차입금	USD 1,429,486 (USD 1,594,000)	The Export-Import Bank of Korea 및 대주단

36. 사업결합36-1 연결실체는 2019년 3월 14일 PEKER SURFACE DESIGNS INDUSTRY AND TRADE JOINT STOCK COMPANY의 지분 100%를 173,383백만원 에 취득 (간주취득일: 2019년 2월 28일) 하 였으며, 계약에 따라 연결실체가 지급한 이전대가의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	금 액
---	---
현금및현금성자산	126,459
장기차입금 (주1)	46,924
합 계	173,383

(주1)	연결실체는 PEKER SURFACE DESIGNS INDUSTRY AND TRADE JOINT S TOCK COMPANY의 지분 72.5%를 당반기 중 취득하였으며, 비지배주주 보유 잔여지분 27.5%에 대해서는 연결실체는 Call 옵션을, 비지배주주는 Put 옵션을 보유하고 있으므로동 잔여지분을 취득한 것으로 보아 장기차입금으로 회계처리하였습니다. 해당 양방향 옵션의 행사가격은 향후 PEKER SURFACE DESIGNS INDUSTRY AND TRADE JOINT STOCK COMPANY의 실적에 따라 변동되며, 따라서 동 차입금은 조건부 대가에해당하여 공정가치로 특정될 예정입니다. 당반기말 가액은 잠정적으로 조정된 가액으로서 최종 가치평가 결과에 따라 금액이 조정될 것입니다(주석 16-3 참조).

36-2 연결실체가 취득일에 취득 또는 인수한 식별가능한 자산 및 부채의 공정가치, 취득일의 영업권은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	금 액
---	---	---
1. 식별가능한 순자산 공정가치
자 산
유동자산		49,222
현금및현금성자산	16,034
매출채권및기타채권	15,886
재고자산	15,230
기타금융자산	14
기타유동자산	2,058
비유동자산		37,014
유형자산	31,946
무형자산	943
기타금융자산	16
기타비유동자산	1
이연법인세자산	4,108
소계: 취득한 자산		86,236
부 채
유동부채		(19,095)
매입채무및기타채무	(14,823)
단기차입금	(2,263)
기타유동부채	(984)
당기법인세부채	(1,025)
비유동부채		(12,555)
장기매입채무및기타채무	(577)
장기차입금	(11,799)
순확정급여부채	(156)
기타금융부채	(7)
이연법인세부채	(16)
소계: 인수한 부채		(31,650)
소계: 식별가능한 순자산 공정가치		54,586
2. 영업권		118,797
합 계		173,383

36-3 식별가능한 순자산의 공정가치 및 영업권은 잠정적으로 결정된 가액으로서 최종 가치평가 결과에 따라 금액이 조정될 것 입니다. 36-4 당반기 연결실체의 반기연결포괄손익계산서에 포함된 PEKER SURFACE DESIGNS INDUSTRY AND TRADE JOINT STOCK COMPANY의 총매출과 반기순이익은 각각 27,990백만원 및 6,785백만원 입니다. 보고기간 개시일인 2019년 1월 1일 에 취득거래가 있었다면, 연결실체의 당반기 총매출은 77,657억원, 당반기순이익은 4,973억원 으로 추정하고 있습니다.

37. 보고기간 후 사건 37-1 지배기업은 2019년 7월 5일 현대케미칼㈜에 76,000백만원(보통주 15,200,000주)을 출자하였으며 출자 후 지분율 변동은 없습니다.37-2 지배기업은 2019년 7월 26일 롯데베르살리스 엘라스토머스㈜ 에 25,000백만원(보통주5,000,000주)을 출자하였으며 출자 후 지분율 변동은 없습니다.37-3 지배기업은 2019년 7월 30일 삼성SDI ㈜ 가 보유하고 있는 롯데첨단소재㈜의 기명식 보통주식 100만주(지분율 10%)를 매입하는 매매계약을 체결하였으며 매매대금으로 279,516백만원을 지급하였습니다. 동 매매거래로 인하여 연결실체의 롯데첨단소재㈜ 에 대한 지분율이 90%에서 100%로 변동되었습니다. 37-4 지배기업은 2019년 7월 15일 GS에너지㈜와 합작계약을 체결하였습니다. 총 투자규모는 8,000억원으로 그 중 40%는 자본금을 납입할 예정입니다. 지배기업은 신설법인(롯데GS화학 주식회사, 가칭)의 지분 51%를 보유할 예정이며, 신설법인은 전남 여수시 롯데케미칼 4공장부지 내에 C4 유분 및 BPA Chain 공장을 건설할 예정입니다.

4. 재무제표

재무상태표
제 44 기 반기말 2019.06.30 현재
제 43 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

	제 44 기 반기말	제 43 기말
자산
Ⅰ.유동자산	4,850,768,256,493	4,623,398,035,816
1.현금및현금성자산	2,191,643,157,432	457,664,455,133
2.단기금융상품	650,000,003,015	2,281,389,729,257
3.당기손익-공정가치 금융자산	30,000,000,000	59,800,000,000
4.기타포괄손익-공정가치 금융자산	4,544,530,000	4,544,530,000
5.매출채권 및 기타채권	1,113,586,859,703	946,101,563,222
6.재고자산	789,789,012,936	824,630,562,837
7.금융리스채권	297,322,429	297,322,429
8.기타금융자산	22,958,138,355	17,498,724,885
9.기타유동자산	47,949,232,623	31,471,148,053
Ⅱ.비유동자산	10,674,495,868,181	10,578,491,243,169
1.장기금융상품	67,506,500,000	67,506,500,000
2.당기손익-공정가치 금융자산	2,100,000,000	1,200,000,000
3.기타포괄손익-공정가치 금융자산	38,459,501,341	105,221,892,898
4.금융리스채권	4,077,625,915	4,186,397,772
5.종속기업투자	5,222,224,040,909	5,253,093,042,614
6.관계기업투자	1,725,454,858,540	1,625,454,858,540
7.공동기업투자	795,944,131,460	770,944,131,460
8.유형자산	2,619,821,958,771	2,585,550,757,092
9.사용권자산	40,060,967,171
10.투자부동산	95,804,231,994	96,497,778,104
11.영업권 이외의 무형자산	23,497,854,802	24,499,657,292
12.기타금융자산	37,444,197,278	41,928,227,397
13.기타비유동자산	2,100,000,000	2,408,000,000
자산총계	15,525,264,124,674	15,201,889,278,985
부채
Ⅰ.유동부채	2,485,771,673,742	2,564,885,825,816
1.매입채무 및 기타채무	912,543,793,069	655,545,644,155
2.차입금및사채	1,241,578,282,435	1,379,202,067,544
3.유동성리스부채	14,116,101,689
4.당기법인세부채	181,562,158,610	344,288,807,564
5.기타금융부채	50,176,123,820	51,365,072,475
6.기타유동부채	70,944,642,271	125,955,983,934
7.충당부채	14,850,571,848	8,528,250,144
Ⅱ.비유동부채	1,487,427,437,403	1,206,445,208,437
1.당기손익-공정가치 금융부채		43,310,577,157
2.차입금및사채	1,347,726,331,021	1,044,486,559,155
3.비유동성리스부채	25,157,674,672
4.순확정급여부채	34,224,940,046	22,128,398,564
5.이연법인세부채	52,899,344,632	50,173,127,797
6.기타금융부채	16,763,023,581	32,353,621,905
7.기타비유동부채	6,581,595,358	9,918,395,766
8.충당부채	4,074,528,093	4,074,528,093
부채총계	3,973,199,111,145	3,771,331,034,253
자본
Ⅰ.자본금	171,377,095,000	171,377,095,000
Ⅱ.기타불입자본	968,318,556,590	968,318,556,590
Ⅲ.이익잉여금(결손금)	10,435,336,211,584	10,311,394,202,741
Ⅳ.기타자본구성요소	(22,966,849,645)	(20,531,609,599)
자본총계	11,552,065,013,529	11,430,558,244,732
자본과부채총계	15,525,264,124,674	15,201,889,278,985

포괄손익계산서
제 44 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 43 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

	제 44 기 반기		제 43 기 반기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
Ⅰ.매출	2,475,664,168,964	4,710,401,301,721	2,726,103,463,891	5,318,507,802,492
Ⅱ.매출원가	2,124,700,999,650	4,025,274,802,222	2,080,151,679,404	4,070,491,862,248
Ⅲ.매출총이익	350,963,169,314	685,126,499,499	645,951,784,487	1,248,015,940,244
판매비와관리비	96,937,055,486	195,212,274,731	97,158,158,825	189,523,686,372
Ⅳ.영업이익(손실)	254,026,113,828	489,914,224,768	548,793,625,662	1,058,492,253,872
금융수익	30,906,388,036	53,800,985,860	39,208,617,929	61,467,923,062
금융비용	29,082,960,506	55,776,101,641	54,694,462,563	83,521,254,995
기타영업외수익	116,933,712,822	293,226,687,472	155,810,801,615	322,411,599,937
기타영업외비용	60,964,660,244	82,001,488,604	29,957,961,200	65,927,556,406
Ⅴ.법인세비용차감전순이익(손실)	311,818,593,936	699,164,307,855	659,160,621,443	1,292,922,965,470
법인세비용	86,729,011,656	215,995,395,806	173,681,325,412	346,853,628,479
Ⅵ.당기순이익(손실)	225,089,582,280	483,168,912,049	485,479,296,031	946,069,336,991
Ⅶ.기타포괄손익	181,021,705	(1,770,243,752)	(10,923,379,203)	(12,013,112,782)
1.후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	431,384,261	(1,664,583,216)	(10,662,848,154)	(11,402,839,476)
확정급여제도의 재측정요소	(1,565,727,721)	917,236,268	1,482,975,642	(1,173,577,643)
기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	2,160,740,496	(3,213,213,117)	(16,190,352,409)	(14,554,476,809)
법인세효과	(163,628,514)	631,393,633	4,044,528,613	4,325,214,976
2.후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(250,362,556)	(105,660,536)	(260,531,049)	(610,273,306)
파생상품평가손익	(345,327,663)	(145,738,670)	(359,353,172)	(841,756,285)
법인세효과	94,965,107	40,078,134	98,822,123	231,482,979
Ⅷ.총포괄손익	225,270,603,985	481,398,668,297	474,555,916,828	934,056,224,209
Ⅸ.주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)	6,567	14,097	14,164	27,602
희석주당이익(손실) (단위 : 원)	6,567	14,097	14,164	27,602

자본변동표
제 44 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 43 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

	자본
자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계
---	---	---	---	---	---
2018.01.01 (기초자본)	171,377,095,000	968,318,556,590	9,211,371,437,921	26,214,169,928	10,377,281,259,439
회계정책변경에 따른 증가(감소)			47,201,272,114	(47,201,272,114)
배당금지급			(359,891,899,500)		(359,891,899,500)
당기순이익(손실)			946,069,336,991		946,069,336,991
확정급여제도의 재측정요소			(850,843,791)		(850,843,791)
기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익				(10,551,995,685)	(10,551,995,685)
파생상품평가손익				(610,273,306)	(610,273,306)
2018.06.30 (기말자본)	171,377,095,000	968,318,556,590	9,843,899,303,735	(32,149,371,177)	10,951,445,584,148
2019.01.01 (기초자본)	171,377,095,000	968,318,556,590	10,311,394,202,741	(20,531,609,599)	11,430,558,244,732
회계정책변경에 따른 증가(감소)
배당금지급			(359,891,899,500)		(359,891,899,500)
당기순이익(손실)			483,168,912,049		483,168,912,049
확정급여제도의 재측정요소			664,996,294		664,996,294
기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익				(2,329,579,510)	(2,329,579,510)
파생상품평가손익				(105,660,536)	(105,660,536)
2019.06.30 (기말자본)	171,377,095,000	968,318,556,590	10,435,336,211,584	(22,966,849,645)	11,552,065,013,529

현금흐름표
제 44 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 43 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

	제 44 기 반기	제 43 기 반기
I.영업활동현금흐름	373,382,644,886	629,894,060,451
1.영업으로부터 창출된 현금흐름	748,707,001,044	1,056,696,821,156
(1)당기순이익(손실)	483,168,912,049	946,069,336,991
(2)당기순이익조정을 위한 가감	171,026,110,135	321,835,013,203
법인세비용	215,995,395,806	346,853,628,479
이자비용	26,039,561,917	33,285,521,378
이자수익	(28,050,891,092)	(28,448,014,730)
배당금수익	(245,378,067,811)	(250,327,112,415)
외화환산손실	16,391,774,914	37,900,543,037
외화환산이익	(15,549,451,176)	(18,029,218,859)
파생상품평가손실	254,612,495	353,289,139
파생상품평가이익	(6,748,348,253)	(16,746,505,380)
파생상품거래손실	7,098,042,743	2,151,911,718
파생상품거래이익	(2,729,765,378)	(854,230,000)
당기손익-공정가치금융부채평가손실		5,988,771,741
당기손익-공정가치금융부채평가이익	(507,138,777)
기타포괄손익-공정가치금융자산처분손실	330,870,892
금융보증비용	338,000,000
금융보증수익	(4,245,274,313)
종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손	30,869,001,705
유형자산처분손실	9,438,198,120	1,695,149,913
유형자산처분이익	(1,411,914,205)	(21,432,584)
사용권자산처분손실	344,146,380
재고자산평가손실(환입)	(8,755,000,000)	(383,000,000)
대손상각비(환입)	12,109,358	575,949,758
기타의 대손상각비(환입)		(5,526,964,811)
감가상각비	154,153,916,250	190,346,427,003
무형자산상각비	1,001,802,490	696,294,705
충당부채전입(환입)	6,783,250,218	6,625,966,850
퇴직급여	15,092,365,760	14,038,240,666
장기종업원급여	258,912,092	1,659,797,595
(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	94,511,978,860	(211,207,529,038)
매출채권의 감소(증가)	(169,188,242,321)	(90,704,750,784)
기타채권의 감소(증가)	(33,745,658,457)	39,608,124,760
재고자산의 감소(증가)	43,596,549,901	(24,025,589,903)
기타자산의 감소(증가)	(8,233,576,288)	(3,273,894,015)
매입채무의 증가(감소)	270,492,605,419	(55,265,207,895)
기타채무의 증가(감소)	15,781,602,840	(35,303,005,037)
기타금융부채의 증가(감소)	3,330,875,250	818,599,471
기타부채의 증가(감소)	(27,024,034,176)	(42,963,851,495)
순확정급여부채의 증가(감소)	(498,143,308)	(97,954,140)
2.법인세납부	(375,324,356,158)	(426,802,760,705)
II.투자활동현금흐름	1,592,326,522,979	294,341,324,221
단기금융상품의 처분	1,631,389,726,242	279,697,561,721
당기손익-공정가치 금융자산의 처분	29,800,000,000
기타금융자산의 처분	214,240,457	226,838,699
기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분	20,745,740,060	46,218,547
유형자산의 처분	2,204,281,516	9,593,589,002
이자수취	25,436,869,328	27,438,607,592
배당금수취	239,967,312,811	245,035,427,415
기타금융자산의 취득	(22,004,900)	(59,791,663)
당기손익-공정가치 금융자산의 취득	(900,000,000)	(1,200,000,000)
유형자산의 취득	(231,509,642,535)	(265,490,502,892)
무형자산의 취득		(590,818,200)
종속기업에 대한 투자자산의 취득		(355,806,000)
관계기업에 대한 투자자산의 취득	(100,000,000,000)
공동기업에 대한 투자자산의 취득	(25,000,000,000)
III.재무활동현금흐름	(233,396,075,821)	(694,767,892,552)
단기차입금의 증가	795,897,536,704	1,052,402,065,451
사채의 증가	398,949,640,000
파생상품거래의 정산(유입)	840,370,000	981,490,000
단기차입금의 상환	(693,324,654,405)	(1,145,492,356,343)
사채의 상환	(340,000,000,000)	(210,000,000,000)
리스부채의 상환	(6,573,176,395)
이자지급	(24,005,714,955)	(31,163,650,410)
배당금지급	(359,891,899,500)	(359,891,899,500)
파생상품거래의 정산(유출)	(5,288,177,270)	(1,603,541,750)
IV.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	1,732,313,092,044	229,467,492,120
V.기초현금및현금성자산	457,664,455,133	910,110,351,183
VI.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,665,610,255	3,215,622,439
VII.기말현금및현금성자산	2,191,643,157,432	1,142,793,465,742

5. 재무제표 주석

제44(당)기 반기 2019년 1월 1일부터 2019년 6월 30일까지
제43(전)기 반기 2018년 1월 1일부터 2018년 6월 30일까지
롯데케미칼 주식회사

1. 당사의 개요

롯데케미칼 주식회사(이하 "당사")는 1976년 3월 16일에 설립되어 석유화학제품의 제조ㆍ판매업을 영위할 목적으로 여수, 대산 및 울산 석유화학단지 내에 공장을 두고 있으며, 서울본사ㆍ부산ㆍ대구ㆍ대전지점에서 제품을 판매하고 있습니다. 당사는 1991년 5월 30일에 주식을 한국거래소(구, 한국증권선물거래소)가 개설한 KRX 유가증권시장에 상장하였습니다.당사는 2009년 1월 1일을 합병기일로 하여 주식회사 롯데대산유화를 흡수합병하였으며, 2012년 12월 27일을 합병기일로 하여 주식회사 케이피케미칼을 흡수합병하고 사명을 호남석유화학 주식회사에서 롯데케미칼 주식회사로 변경하였습니다.

한편, 당반기말 현재 당사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	소유주식수	지 분 율
롯데지주㈜	7,965,201 주	23.24%
롯데물산㈜	6,855,084 주	20.00%
Lotte Holdings Co., Ltd.	3,186,000 주	9.30%
기 타	16,269,134 주	47.46%
계	34,275,419 주	100.00%

2. 재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책 2-1 반기재무제표 작성기준 당사의 반기재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고' 에 따라 작성되었습니다.

중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2018년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

2-2 중요한 회계정책중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2019년 1월 1일부터 적용되는 기준서 및 해석서를 제외하고는 2018년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호에 따른 별도재무제표이며 당사는 종속기업과 관계기업 및 공동기업에 대한 투자자산에 대해서 기업회계기준서 제1027호에 따라서 원가법으로 회계처리하고 있습니다. 다만, 한국채택국제회계기준을 최초로 채택하기 전부터 소유한 종속기업 및 관계기업투자에 대하여는 기업회계기준서 제1101호(한국채택국제회계기준의 최초채택)를 적용하여 한국채택국제회계기준 전환일의 과거회계기준에 따른 장부금액을 간주원가로 사용하여 원가법을 적용하였습니다. 한편, 종속기업과 관계기업 및 공동기업으로부터의 배당금은 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

제ㆍ개정된 기준서의 내용 및 동 기준서의 적용으로 인한 재무제표의 영향은 다음과 같습니다.

1) 기업회계기준서 제1116호 '리스' (제정) 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 기준서 제1017호 '리스', 해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정', 해석서 제2015호 '운용리스: 인센티브', 해석서 제2027호 '법적 형식상의 리스를 포함하는 거래의 실질에 대한 평가'를 대체합니다. 이 기준서는 리스의 인식, 측정, 표시, 공시 원칙을 제시하며, 리스이용자가 대부분의 리스에 대하여 자산과 부채를 인식하는 단일모형에 따라 회계처리하도록 요구합니다.

기준서 제1116호에서 리스제공자의 회계처리는 기업회계기준서 제1017호에서와 유의적으로 변경되지 않았습니다. 리스제공자는 기업회계기준서 제1017호에서와 유사한 원칙을사용하여 리스를 운용리스 또는 금융리스로 계속 분류할 것입니다.당사는 2019년 1월 1일을 최초 적용일로 하여 수정소급법을 사용하여 기업회계기준서 제1116호를 적용하였습니다. 수정소급법에 따르면 최초 적용일에 이 기준서의 최초 적용 누적효과를 소급 적용합니다. 당사는 최초 적용일에 기업회계기준서 제1017호 및 해석서 제2104호에 따라 최초 적용일 이전에 이미 리스로 식별된 계약에 대하여만 이 기준서를 적용하는 실무적 간편법을 적용하기로 하였습니다. 또한 당사는 리스개시일에 리스기간이 12개월 이하이고 매수선택권이 존재하지 않는 리스('단기리스')와 리스계약의 기초자산이 소액인 리스('소액자산')에 대하여는 인식 면제를 적용하기로 선택하였습니다.

기업회계기준서 제1116호 최초 적용에 따라 2019년 1월 1일 재무상태표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	증가(감소)
---	---
자산
사용권자산	44,965,891
유형자산	(11,317,822)
총자산	33,648,069
부채
이자부차입금	43,013,169
기타부채	(9,365,100)
총부채	33,648,069
자본
이익잉여금	-
총자본	-

(1) 기업회계기준서 제1116호 최초 채택 효과기준서 제1116호를 채택하기 전에 당사는 당사가 리스이용자인 각 리스에 대해 리스약정일을 기준으로 금융리스 또는 운용리스로 분류하였습니다. 리스자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 당사에 이전되는 리스는 금융리스로 분류되었으며 그 외의 리스는 운용리스로 분류되었습니다. 금융리스의 경우 리스약정일에 측정된 최소리스료의 현재가치와 리스자산의 공정가치 중 작은 금액을 리스기간개시일에 금융리스자산과 금융리스부채로 각각 인식하였습니다. 매기 지급되는 최소리스료는 금융원가와 리스부채의 상환액으로구분하였습니다. 운용리스에서 리스료는 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 손익계산서에 비용으로 인식하였습니다. 선급되었거나 미지급된 리스료는 선급금 또는 기타 미지급금으로각각 인식하였습니다. 당사는 기업회계기준서 제1116호를 적용함에 따라 단기리스와 소액자산리스를 제외하고 당사가 리스이용자인 모든 리스에 대해 단일의 인식 및 측정 방법을 적용합니다. 동 기준서는 당사가 적용한 구체적인 경과규정 요구사항 및 실무적 간편법에 대한 지침을 제공합니다.

- 종전에 금융리스로 분류한 리스

당사가 종전에 금융리스로 분류하였던 리스의 최초 적용일 현재 사용권자산 및 리스부채의 장부금액은 해당일 직전에 기업회계기준서 제1017호를 적용하여 측정된 리스자산 및 리스부채의 장부금액입니다. 당사는 그 리스에 대하여 최초 적용일부터 이 기준서를 적용하여 회계처리합니다. - 종전에 운용리스로 분류한 리스

당사는 종전에 운용리스로 분류하였던 리스에 대해 단기리스와 소액자산리스를 제외하고 사용권자산과 리스부채를 인식하였습니다. 대부분의 리스에 대한 사용권자산은 최초 적용일 현재 리스이용자의 증분차입이자율로 할인한 것을 제외하고는 리스개시일부터 이 기준서를 적용해 온 것처럼 측정한 장부금액으로 인식되었습니다. 일부 리스의 경우 사용권자산은 리스부채와 동일한 금액으로 인식하고 최초 적용일 직전에 재무상태표에 인식된 리스와 관련하여 선급하거나 발생한 리스료 금액을 조정하였습니다. 리스부채는 최초 적용일 현재 증분차입이자율로 할인한 나머지 리스료의 현재가치로 측정되었습니다.당사가 적용한 실무적 간편법은 다음과 같습니다.

ㆍ 특성이 상당히 비슷한 리스 포트폴리오에 단일 할인율을 적용ㆍ 최초적용일 직전에 리스가 손실부담계약에 해당하는지를 판단함으로써 손상 검토 수행 대체 ㆍ 최초적용일로부터 12개월 이내에 리스기간에 종료되는 리스에 대해 단기리스 인식면제를 적용

ㆍ최초적용일의 사용권자산 측정에서 리스개설직접원가를 제외

ㆍ연장 또는 종료 선택권을 포함하는 리스계약의 리스기간을 산정하는 경우 사후판단을 사용

(2) 새로운 회계정책의 요약

당사가 최초 적용일부터 기업회계기준서 제1116호를 채택하면서 적용하는 새로운 회계정책은 다음과 같습니다:

ㆍ사용권자산

당사는 리스개시일(즉, 기초자산을 사용할 수 있는 날)에 사용권자산을 인식합니다. 사용권자산은 원가로 측정하고 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 측정하며, 리스부채의 재측정이 발생하는 경우 조정합니다. 사용권자산의 원가에는 리스부채 인식금액, 리스개설직접원가 발생액이 포함되며, 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스선급금이나 인센티브는 가감합니다. 당사는 리스기간 종료시점에 리스자산에 대한 소유권을 얻을 것이라고 합리적으로 예측되지 않는다면, 사용권자산은 추정내용연수와 리스기간 중더 짧은 기간에 걸쳐 정액 기준으로 감가상각합니다. 당사는 사용권자산에 대한 손상 검토를 수행합니다.

ㆍ리스부채당사는 리스개시일에 그날 현재 지급하지 않은 리스료의 현재가치로 리스부채를 측정합니다. 리스료에는 받을 리스 인센티브를 제외한 고정리스료(실질적인 고정리스료를 포함), 지수나 요율에 따라 달라지는 변동리스료와 잔존가치 보증에 따라 당사가 지급할 것으로 예상되는 금액이 포함됩니다. 또한 당사는 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격과 리스기간이 당사의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액을 리스료에 포함합니다. 지수나 요율에 따라달라지지 않는 변동리스료는 리스료를 지급하는 사건이 발생한 기간의 비용으로 인식합니다.당사는 리스료의 현재가치를 계산할 때, 리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스개시일의 증분차입이자율을 사용합니다. 당사는 리스개시일후에 리스부채에 대한 이자를 반영하여 리스부채의 장부금액을 증액하고, 지급한 리스료를 반영하여 리스부채의장부금액을 감액합니다. 또한 당사는 리스의 변경을 반영하거나 실질적인 고정리스료의 변경을 반영하거나 리스 기간의 변경 또는 기초자산 매수선택권 평가의 변경이 있는 경우 이 변경을 반영하여 리스부채를 재측정합니다. ㆍ 단기리스 및 소액자산리스

당사는 단기리스(예, 리스 기간이 리스개시일로부터 12개월 이하이고 매수선택권이 없는 리스)에 대해 인식면제를 적용합니다. 또한, 가치가 낮은 장비(예, US$ 5,000 이하인 리스)에 대해 소액자산리스로 인식면제를 적용합니다. 단기리스와 소액자산리스에 대한 리스료는 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 비용을 인식합니다. ㆍ연장선택권이 있는 계약에서 계약기간을 결정할 때 중요한 판단

당사는 리스의 해지불능기간에 리스 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 선택권의 대상 기간과 리스 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한 경우에 그 선택권의 대상 기간을 포함하여 리스기간을 산정합니다. 당사는 일부 리스에 대해 기간을 연장할 수 있는 연장선택권을 보유하고 있습니다. 당사는 이 선택권의 행사가능성이 상당히 확실한지를 평가할 때 판단을 적용합니다. 즉, 연장선택권을 행사할 경제적 유인이 생기게하는 모든 관련 요소를 고려합니다. 리스개시일 이후에 중요한 영향을 미치는 사건이나 상황이 변하거나 통제할 수 있는 상황에 변화가 발생하여 선택권의 행사가능성(또는 행사하지 않을 가능성)에 영향을 미친다면(예를 들어, 사업 전략의 변경), 당사는 리스 기간을 재평가합니다.

2) 기업회계기준해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성' (제정) 이 해석서는 법인세 처리에 불확실성이 있을 때 기준서 제1012호의 인식 및 측정 요구사항을 어떻게 적용할지를 다룹니다. 그러나 이 해석서는 기준서 제1012호의 적용범위가 아닌 세금 또는 부담금에 적용되지 않으며 불확실한 법인세 처리와 관련되는 이자와 벌과금에 관련된 요구사항을 다루지 않습니다. 이 해석서는 다음을 구체적으로 다루고 있습니다.ㆍ기업이 불확실한 법인세처리를 개별적으로 고려할지ㆍ법인세 처리에 대한 과세당국의 조사에 관한 기업의 가정ㆍ기업이 과세소득(세무상결손금), 세무기준액, 미사용 세무상결손금, 미사용 세액공제, 세율을 어떻게 산정할지ㆍ기업이 사실 및 상황의 변화를 어떻게 고려할지 당사는 불확실한 법인세처리 각각을 개별적으로 고려할지 아니면 하나 이상의 다른 불확실한 법인세처리와 함께 고려할지를 판단합니다. 접근법 중 불확실성의 해소를 더 잘 예측하는 접근법을 사용합니다. 동 해석서는 당사의 재무제표에 영향을 미치지 않습니다.

3 ) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' (개정) - 부의 보상을 수반하는 중도상환특성 기업회계기준서 제1109호에서, 계약상 현금흐름이 원리금 지급만으로 구성되어 있고(SPPI 요건) 분류에 적절한 사업모형에서 보유되는 채무상품은 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정될 수 있습니다. 기업회계기준서 제1109호의 개정은 계약의 조기청산을 발생시키는 사건이나 상황과 무관하고, 당사자가 계약의 조기청산에 대한 합리적인 보상을 하거나 받는 지와 관계없이 SPPI 조건을 충족하는 금융자산을 명확히 하고 있습니다. 이 개정사항이 당사의 재무상태표에 미치는 영향은 없습니다. 4) 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' (개정) - 확정급여제도의 개정, 축소, 정산

개정사항은 보고기간 중 제도의 개정, 축소, 청산이 일어났을 때의 회계처리를 다루고 있습니다. 동 개정사항은 당사가 보고기간 중 확정급여제도의 개정, 정산, 축소, 정산이 발생한 경우 제도의 변경 이후 잔여기간에 대한 당기근무원가는 순확정급여부채(자산)를 재측정하기 위해 사용된 보험수리적가정을 사용하여 결정하여야 함을 명확히 하고 있습니다. 또한, 순확정급여부채(자산)를 재측정하는 경우 제도의 개정, 축소, 정산 후 잔여 연차보고기간에 대한 순이자는 재측정한 순확정급여부채(자산) 금액과 이를 재측정하기 위해 사용된 할인율을 사용하여야 합니다.

동 개정사항은 당사에 제도의 개정, 축소, 청산이 발생한 경우에 대해서만 적용되며 당사의 재무상태표에 미치는 영향은 없습니다.

5) 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' (개정) - 관계기업과 공동기업에 대한 장기투자지분 개정사항은 기업이 관계기업이나 공동기업에 대해 지분법을 적용하지 않는 금융상품에 기업회계기준서 제1109호를 적용하여야 하며 이러한 금융상품에는 실질적으로 기업의 관계기업이나 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분이 포함된다는 점을 명확히 하고 있습니다. 이는 기업회계기준서 제1109호에서의 기대신용손실모델이 그러한 장기투자지분에 적용되는 것을 의미합니다. 동 개정사항은 또한 기업회계기준서 제1109호를 적용하면서 기업은 기업회계기준서 제1028호 관계기업과 공동기업에 대한 투자의 적용으로 인해 발생하는 장기투자지분의 장부금액 조정사항인 관계기업 또는 공동기업의 손실이나 순투자에 대한 손상차손을 고려하지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 당사는 관계기업과 공동기업에 대한 장기투자지분이 없으므로 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

6) 2015-2017 연차개선 - 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정)이 개정은 공동약정의 한 당사자가 공동영업과 관련된 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 보유하다가 해당 공동영업(사업의 정의 충족)에 대한 지배력을 획득할 경우 해당 거래는 단계적으로 이루어지는 사업결합에 대한 요구사항을 적용하여야 하며, 이 때 취득자는 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분 전부를 재측정하여야 한다는 것을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도 이후에 취득일이 속하는 사업결합부터 적용하되 조기 적용할 수도 있으며, 조기 적용하는 경우에는 그 사실을 공시하여야 합니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향이 없습니다.

- 기업회계기준서 제1111호 '공동약정' (개정)공동영업에 참여는 하지만 공동지배력을 보유하지 않은 공동영업 당사자가 그 공동영업(활동이 기업회계기준서 제1103호에서 정의하는 사업에 해당)에 대한 공동지배력을 획득할 수 있습니다. 이 개정은 이러한 경우 그 공동영업에 대해 이전에 보유하고 있던 지분은 재측정하지 않는다는 점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도 이후에 공동지배력을 획득하는 거래부터 적용하되 조기 적용할 수도 있으며, 조기 적용하는 경우에는 그 사실을 공시하여야 합니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향이 없습니다.

- 기업회계기준서 제1012호 '법인세' (개정)이 개정은 배당의 법인세효과는 소유주에 대한 분배보다는 분배가능한 이익을 창출하는 과거의 거래나 사건에 보다 직접적으로 연관된다는 것을 명확히 합니다. 따라서 기업은 과거의 거래나 사건과 관련하여 원래 인식하였던 항목에 따라 배당의 법인세효과를 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식합니다. 동 개정사항은 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수 있습니다. 이 개정 내용을 최초로 적용하는 경우, 가장 이른 비교기간 이후에 인식된 배당의 법인세효과에 이 개정 내용을 적용합니다. 당사의 현행 회계처리는 개정 내용과 차이가 없으므로, 재무제표에 미치는 영향이 없습니다.

- 기업회계기준서 제1023호 '차입원가' (개정)이 개정은 기업이 적격자산을 후속적으로 의도된 용도로 사용하거나 판매할 준비가 되었을 때, 그 적격자산을 취득하기 위한 모든 차입금이 일반적인 목적으로 차입한 자금에 포함되는 것을 명확히 합니다. 기업은 처음 이 개정 내용을 적용하는 회계연도 이후에 생기는 차입원가에 적용합니다. 이 개정 내용은 2019년 1월 1일 이후 처음 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수 있습니다. 당사의 현행 회계처리는 개정 내용과 차이가 없으므로, 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

2-3 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다.

중간재무제표 작성을 위해 당사 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2018년 12월 31일로 종료되는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.

3. 부문정보

3-1 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형

부 문	생산제품
모노머	에틸렌글리콜(EG), 스타이렌모노머(SM), 부타디엔(BD), 에틸렌옥사이드어덕트(EOA), 메틸메타크릴레이트(MMA), 고순도테레프탈산(PTA), 고순도이소프탈산(PIA)
폴리머	고밀도폴리에틸렌(HDPE), 저밀도폴리에틸렌(LDPE), 선형저밀도폴리에틸렌(LLDPE), 폴리프로필렌(PP), 폴리에틸렌테레프탈레이트(PET), 폴리카보네이트(PC)
기초유분	에틸렌(Ethylene), 프로필렌(Propylene), 벤젠(Benzene), 톨루엔(Toluene), 자일렌(Xylene), 파라자일렌(PX), 옥소자일렌(OX)
기타	임대사업, 파견용역 등

3-2 부문수익 및 이익 당반기와 전반기 중 당사의 부문별 수익 및 이익은 다음과 같습니다.(당반기)

(단위: 천원)
구 분	모노머	폴리머	기초유분	기 타	합 계
---	---	---	---	---	---
매출	1,378,243,753	2,120,690,609	1,160,922,407	50,544,533	4,710,401,302
영업이익	131,427,634	263,936,457	70,727,529	23,822,605	489,914,225
금융수익	14,433,009	28,984,750	7,767,096	2,616,131	53,800,986
금융비용	14,962,866	30,048,825	8,052,238	2,712,173	55,776,102
기타영업외수익	78,662,933	157,972,986	42,332,306	14,258,462	293,226,687
기타영업외비용	21,998,263	44,177,493	11,838,322	3,987,410	82,001,488
법인세비용차감전순이익	187,562,447	376,667,875	100,936,371	33,997,615	699,164,308

(전반기)

(단위: 천원)
구 분	모노머	폴리머	기초유분	기 타	합 계
---	---	---	---	---	---
매출	1,889,387,600	2,320,571,677	1,061,445,746	47,102,779	5,318,507,802
영업이익	568,745,336	406,180,664	65,432,778	18,133,476	1,058,492,254
금융수익	33,027,728	23,587,402	3,799,760	1,053,033	61,467,923
금융비용	44,877,347	32,050,040	5,163,030	1,430,838	83,521,255
기타영업외수익	173,237,067	123,720,658	19,930,506	5,523,369	322,411,600
기타영업외비용	35,423,963	25,298,720	4,075,441	1,129,432	65,927,556
법인세비용차감전순이익	694,708,821	496,139,964	79,924,573	22,149,607	1,292,922,965

위에서 보고된 수익은 외부고객으로부터 발생한 수익입니다. 당반기 및 전반기에 기업 내 다른 영업부문과의 거래로 인한 수익은 없습니다.

보고부문의 회계정책은 주석 2에서 설명한 회계정책과 동일합니다. 부문이익은 법인세비용을 배분하지 않고 각 부분에서 획득한 이익을 표시합니다. 부문이익은 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위해 최고영업의사결정자에게 보고되는 측정치입니다.

3-3 부문자산 및 부채당반기말과 전기말 현재 당사의 부문별 자산 및 부채는 다음과 같습니다.(당반기말)

(단위: 천원)
구 분	모노머	폴리머	기초유분	기 타	합 계
---	---	---	---	---	---
자산	1,415,176,251	1,314,875,107	1,650,243,676	11,144,969,091	15,525,264,125
부채	570,661,959	389,749,960	1,114,218,178	1,898,569,014	3,973,199,111

(전기말)

(단위: 천원)
구 분	모노머	폴리머	기초유분	기 타	합 계
---	---	---	---	---	---
자산	1,452,272,612	1,313,427,409	1,126,451,616	11,309,737,642	15,201,889,279
부채	624,834,411	406,452,969	677,998,024	2,062,045,630	3,771,331,034

3-4 지역에 대한 정보당사는 대한민국에서 영업하고 있으며 모든 수익과 비유동자산은 대한민국에 귀속되어 있습니다.3-5 주요고객에 대한 정보

당사의 영업특성상 당사 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객은 없습니다.

3-6 고객과의 계약에서 생기는 수익(당반기)

(단위: 천원)
구 분	모노머	폴리머	기초유분	기 타	합 계
---	---	---	---	---	---
지리적 시장
한국	858,094,070	1,014,067,218	658,094,935	38,034,565	2,568,290,788
중국	238,549,036	341,845,873	388,719,493	-	969,114,402
유럽	96,574,643	310,143,088	29,457,877	427,493	436,603,101
기타	185,026,004	454,634,430	84,650,102	12,082,475	736,393,011
합 계	1,378,243,753	2,120,690,609	1,160,922,407	50,544,533	4,710,401,302
수익인식시기
한 시점에 인식	1,369,796,150	2,100,714,230	1,160,922,407	-	4,631,432,787
기간에 걸쳐 인식	8,447,603	19,976,379	-	50,544,533	78,968,515
합 계	1,378,243,753	2,120,690,609	1,160,922,407	50,544,533	4,710,401,302

(전반기)

(단위: 천원)
구 분	모노머	폴리머	기초유분	기 타	합 계
---	---	---	---	---	---
주요 제품/용역
상품의 판매	-	130,678,839	29,926,279	-	160,605,118
제품 및 반제품의 판매	1,889,387,600	2,189,892,838	1,031,519,467	-	5,110,799,905
기타	-	-	-	47,102,779	47,102,779
합 계	1,889,387,600	2,320,571,677	1,061,445,746	47,102,779	5,318,507,802
지리적 시장
한국	1,101,180,176	1,090,106,861	601,040,837	39,327,447	2,831,655,321
중국	425,995,232	390,218,560	369,131,556	-	1,185,345,348
유럽	155,546,816	290,794,903	-	436,029	446,777,748
기타	206,665,376	549,451,353	91,273,353	7,339,303	854,729,385
합 계	1,889,387,600	2,320,571,677	1,061,445,746	47,102,779	5,318,507,802
수익인식시기
한 시점에 인식	1,880,336,971	2,302,535,320	1,060,941,949	-	5,243,814,240
기간에 걸쳐 인식	9,050,629	18,036,357	503,797	47,102,779	74,693,562
합 계	1,889,387,600	2,320,571,677	1,061,445,746	47,102,779	5,318,507,802

4. 당기손익-공정가치금융자산

4-1 당반기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당반기말		전기말
---	---	---	---	---
유 동	비유동	유 동	비유동
---	---	---	---	---
금융채	30,000,000	-	59,800,000	-
롯데스타트업펀드1호	-	2,100,000	-	1,200,000
합 계	30,000,000	2,100,000	59,800,000	1,200,000

4-2 당반기와 전반기 중 당기손익-공정가치금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.(당반기)

(단위: 천원)
구 분	기 초	취 득	처 분	평 가	기 말
---	---	---	---	---	---
유동
금융채	59,800,000	-	(29,800,000)	-	30,000,000
비유동
롯데스타트업펀드1호	1,200,000	900,000	-	-	2,100,000

(전반기)

(단위: 천원)
구 분	기 초	취 득	처 분	평 가	기 말
---	---	---	---	---	---
비유동
롯데스타트업펀드1호	-	1,200,000	-	-	1,200,000

5. 기 타 포 괄손익-공 정가치금융자산 5-1 당반기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치금융자산 의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당반기말		전기말
---	---	---	---	---
유 동	비유동	유 동	비유동
---	---	---	---	---
지분상품
시장성이 있는 지분증권	-	4,051,720	-	3,390,801
시장성이 없는 지분증권	-	34,372,971	-	101,796,282
채무상품
국공채	4,544,530	34,810	4,544,530	34,810
합 계	4,544,530	38,459,501	4,544,530	105,221,893

5-2 당반기와 전반기 중 기타포괄손익-공정가치금융자산 중 지분상품의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당반기)

(단위: 천원)
구 분	기 초	취 득	처 분	평 가	당반기말
---	---	---	---	---	---
시장성이 있는 지분증권
금호산업 ㈜	3,390,801	-	-	660,919	4,051,720
소 계	3,390,801	-	-	660,919	4,051,720
시장성이 없는 지분증권
Weifang Yasing Group Co., Ltd.	-	-	-	-	-
ChemCross, Inc.	-	-	-	-	-
한국계면활성제 협동조합	5,000	-	-	-	5,000
롯데로지스틱스㈜ (주1)	14,742,120	-	(7,210,431)	(7,531,689)	-
Lotte(China) Management Co., Ltd.	1,336,831	-	-	-	1,336,831
㈜한주	10,589,461	-	-	896,359	11,485,820
제우피엔씨 ㈜	9,560	-	-	-	9,560
금호고속 ㈜	10,048,200	-	-	(1,617,000)	8,431,200
롯데액셀러레이터㈜	2,500,000	-	-	(190,500)	2,309,500
롯데글로벌로지스㈜ (주1)	62,565,110	7,210,431	(63,549,178)	4,568,697	10,795,060
소 계	101,796,282	7,210,431	(70,759,609)	(3,874,133)	34,372,971
합 계	105,187,083	7,210,431	(70,759,609)	(3,213,214)	38,424,691

(주1) 당반기 중 롯데로지스틱스 ㈜를 롯데글로벌로지스 ㈜가 흡수합병하여 롯데글로벌로 지스 ㈜ 주식을 취득하였습니다.

(전반기)

(단위: 천원)
구 분	기 초	취 득	처 분	평 가	전반기말
---	---	---	---	---	---
시장성이 있는 지분증권
롯데푸드㈜	6,103,461	-	-	3,300,063	9,403,524
금호산업㈜	2,732,994	-	-	269,876	3,002,870
롯데지주㈜ (주1)	1,553,547	9,829,894	-	(1,558,782)	9,824,659
소 계	10,390,002	9,829,894	-	2,011,157	22,231,053
시장성이 없는 지분증권
스팍스자산운용㈜	6,646,366	-	-	-	6,646,366
Weifang Yasing Group Co., Ltd.	-	-	-	-	-
ChemCross, Inc.	-	-	-	-	-
한국계면활성제 협동조합	5,000	-	-	-	5,000
롯데로지스틱스㈜ (주1)	25,750,513	-	(9,829,917)	4,485,999	20,406,595
Lotte(China) Management Co., Ltd.	1,336,831	-	-	-	1,336,831
롯데알미늄㈜	93,869,601	-	-	(8,735,826)	85,133,775
㈜한주	10,504,270	-	-	(7,931)	10,496,339
제우피엔씨㈜	9,560	-	-	-	9,560
금호고속㈜	5,000,000	-	-	-	5,000,000
롯데액셀러레이터㈜	2,500,000	-	-	-	2,500,000
롯데글로벌로지스㈜	93,552,836	-	-	(12,307,876)	81,244,960
소 계	239,174,977	-	(9,829,917)	(16,565,634)	212,779,426
합 계	249,564,979	9,829,894	(9,829,917)	(14,554,477)	235,010,479

(주1) 전반기 중 롯데로지스틱스 ㈜ 가 영위하는 사업 중 투자부문을 분할하여 롯데지주 ㈜ 에 흡수합병하는 방식의 분할합병으로 인하여 롯데지주 ㈜ 주식을 취득하였습니다. 5-3 당반기말 현재 채무상품의 만기일 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	금 액
---	---
1년 이내	4,544,530
1년 초과 ~ 5년 이내	34,810
합 계	4,579,340

6. 재고자산

당반기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당반기말			전기말
---	---	---	---	---	---	---
취득원가	평가손실충당금	장부금액	취득원가	평가손실충당금	장부금액
---	---	---	---	---	---	---
상품	19,737,636	-	19,737,636	9,784,432	-	9,784,432
제품	250,277,223	(3,454,000)	246,823,223	267,886,141	(5,762,000)	262,124,141
반제품	122,895,098	(542,000)	122,353,098	162,138,701	(6,767,000)	155,371,701
원재료	245,164,887	(129,000)	245,035,887	247,109,501	(351,000)	246,758,501
저장품	113,221,837	-	113,221,837	107,463,260	-	107,463,260
미착품	42,617,332	-	42,617,332	43,128,528	-	43,128,528
합 계	793,914,013	(4,125,000)	789,789,013	837,510,563	(12,880,000)	824,630,563

당반기에 매출원가로 인식한 재고자산 원가에는 재고자산의 순실현가능가치 평가와 관련된 당반기 재고자산평가손실환입 8,755백만원이 차감되어 있으며, 전반기에 매출원가로 인식한 재고자산 원가에는 전반기 재고자산평가손실환입 383백만원이 차감되어 있습니다.

7 . 종속기업 투자 7-1 당반기말과 전기말 현재 종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다.

회사명	주요영업활동	법인설립 및영업소재지	지분율(%)
당반기말	전기말
---	---	---	---	---
Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp.	판매	중국	100.00	100.00
Lotte Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd.	화학제조	중국	100.00	100.00
Lotte Chemical (Jiaxing) Corp.	화학제조	중국	100.00	100.00
Lotte Chemical Titan Holding Berhad	화학제조	말레이시아	76.01	76.01
삼박엘에프티㈜	화학제조	국내	100.00	99.84
데크항공 ㈜	부품제조	국내	100.00	100.00
Lotte Chemical Alabama Corp.	화학제조	미국	100.00	100.00
Lotte Chemical Engineering Plastics (Hefei) Co., Ltd. (주1)	화학제조	중국	50.00	50.00
㈜ 케이피켐텍	화학제조	국내	100.00	100.00
Lotte Chemical Pakistan Limited	화학제조	파키스탄	75.01	75.01
Lotte Chemical UK Limited	화학제조	영국	100.00	100.00
Lotte Chemical Poland Sp. zo.o.	판매	폴란드	100.00	100.00
Lotte Chemical USA Corp.	화학제조	미국	60.00	60.00
Lotte Chemical Engineering Plastics (Shenyang) Co., Ltd.	화학제조	중국	100.00	100.00
롯데첨단소재 ㈜ (주2)	화학제조	국내	100.00	100.00
Lotte Chemical Nigeria Limited	판매	나이지리아	100.00	100.00

(주1)	종속기업인 Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp. 및 Lotte Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd.가 보유한 지분과 합산 시 지분율이 100%가 되어 종속기업으로 분류하였습니다.
(주2)	당사는 롯데첨단소재㈜의 지분 90% 취득시 비지배주주(삼성SDI㈜)가 보유하고 있는 롯데첨단소재㈜의 기명식 보통주식 100만주(지분율 10%)에 대하여 당사가 주식매수선택권(Call 옵션)을 보유하고, 주식매도선택권(Put 옵션)을 부여하는 주주간 계약을 체결하였습니다. 이에 따라 당사는 동 기명식 보통주식 100만주(지분율10%)를 취득한 것으로 보아, 취득원가에 가산하였으며 향후 금융자산의 인도를 통하 여 결제할 옵션 행사가격(고정금액)의 현재가치를 유동성장기차입금으로 회 계처리하였습니다 ( 주석 15-3 참조) . 당사는 2019년 7월 30일 삼성SDI ㈜ 가 보유하고 있는 롯데첨단소재 ㈜ 주식을 전량 취득하였습니다(주석 35-3 참조).

7-2 당반기말과 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
회사명	당반기말		전기말
---	---	---	---	---
취득원가	장부금액	취득원가	장부금액
---	---	---	---	---
Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp.	6,172,786	7,818,794	6,172,786	7,818,794
Lotte Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd.	9,284,902	13,753,802	9,284,902	13,753,802
Lotte Chemical (Jiaxing) Corp.	94,186,048	-	94,186,048	30,869,002
Lotte Chemical Titan Holding Berhad	1,505,146,948	1,505,146,948	1,505,146,948	1,505,146,948
삼박엘에프티㈜	34,129,945	34,129,945	34,129,945	34,129,945
데크항공㈜	32,580,807	10,285,671	32,580,807	10,285,671
Lotte Chemical Alabama Corp.	11,322,621	11,322,621	11,322,621	11,322,621
Lotte Chemical Engineering Plastics (Hefei) Co., Ltd.	8,291,830	8,291,830	8,291,830	8,291,830
㈜케이피켐텍	46,498,473	25,034,425	46,498,473	25,034,425
Lotte Chemical Pakistan Limited	106,909,695	106,909,695	106,909,695	106,909,695
Lotte Chemical UK Limited	152,954,501	-	152,954,501	-
Lotte Chemical Poland Sp. zo.o.	205,362	205,362	205,362	205,362
Lotte Chemical USA Corp.	884,836,236	884,836,236	884,836,236	884,836,236
Lotte Chemical Engineering Plastics (Shenyang) Co., Ltd.	17,983,753	17,983,753	17,983,753	17,983,753
롯데첨단소재㈜	2,596,149,153	2,596,149,153	2,596,149,153	2,596,149,153
Lotte Chemical Nigeria Limited	355,806	355,806	355,806	355,806
합 계	5,507,008,866	5,222,224,041	5,507,008,866	5,253,093,043

8. 관계 기업 투자

8-1 당반기말과 전기말 현재 관계기업의 현황은 다음과 같습니다.

회사명	주요영업활동	법인설립 및 영업소재지	지분율(%)
당반기말	전기말
---	---	---	---	---
롯데건설㈜	종합건설	국내	43.79	43.79
현대케미칼㈜	화학제조	국내	40.00	40.00
여수페트로㈜	시설물유지관리	국내	27.20	27.20
롯데정밀화학㈜ (주1)	화학제조	국내	31.53	31.53

(주1) 자기주식을 고려한 당사의 유효 지분율입니다.

8-2 당반기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
회사명	당반기말		전기말
---	---	---	---	---
취득원가	장부금액	취득원가	장부금액
---	---	---	---	---
롯데건설㈜	448,599,649	1,000,526,512	448,599,649	1,000,526,512
현대케미칼㈜	292,000,000	292,000,000	192,000,000	192,000,000
여수페트로㈜	227,800	227,800	227,800	227,800
롯데정밀화학㈜	432,700,546	432,700,547	432,700,546	432,700,547
합 계	1,173,527,995	1,725,454,859	1,073,527,995	1,625,454,859

9. 공 동 기업투자

9-1 당반기말과 전기말 현재 공 동기업 의 현황은 다음과 같습니다.

회사명	주요영업활동	법인설립 및 영업소재지	지분율(%)
당반기말	전기말
---	---	---	---	---
㈜씨텍	유틸리티	국내	50.00	50.00
롯데엠시시㈜	화학제조	국내	50.00	50.00
Lotte Sanjiang Chemical Co., Ltd.	화학제조	중국	50.00	50.00
롯데미쓰이화학 ㈜	화학제조	국내	50.00	50.00
Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd. (주1)	화학제조	말레이시아	40.00	40.00
롯데베르살리스 엘라스토머스㈜ (주2)	화학제조	국내	50.00 + 1주	50.00 + 1주
Weifang Lexing Chemical Co., Ltd.	화학제조	중국	25.00	25.00
Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd. (주3)	자원개발	말레이시아	49.00	49.00

(주1) 종속기업인 Lotte Chemical Titan Holding Sdn. Bhd.의 지분율(10%)과 합산하여 공동 지배력을 보유하고 있으므로 공동기업으로 분류하였습니다. (주2) 당사가 보유한 롯데베르살리스 엘라스토머스㈜에 대한 지분율이 과반수를 초과함에 도 불구하고 공동약정에 따라 실질지배력을 행사할 수 없다고 판단하여 공동기업으 로 분류하였습니다. (주 3) 해당 주식은 우즈벡 수르길 합작사업과 관련하여 Uz-Kor Gas Chemical LLC의 차입 금에 대한 담보로 제공되었습니다.

9-2 당반기말과 전기말 현재 공 동기업투 자는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
회사명	당반기말		전기말
---	---	---	---	---
취득원가	장부금액	취득원가	장부금액
---	---	---	---	---
㈜씨텍	105,234,004	115,806,148	105,234,004	115,806,148
롯데엠시시㈜	95,125,421	94,435,208	95,125,421	94,435,208
Lotte Sanjiang Chemical Co., Ltd.	24,700,840	14,491,558	24,700,840	14,491,558
롯데미쓰이화학 ㈜	10,000,000	10,000,000	10,000,000	10,000,000
Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.	26,510,268	5,521,500	26,510,268	5,521,500
롯데베르살리스 엘라스토머스㈜	175,900,005	175,900,005	150,900,005	150,900,005
Weifang Lexing Chemical Co., Ltd.	12,668,543	-	12,668,543	-
Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.	379,975,384	379,789,712	379,975,384	379,789,712
합 계	830,114,465	795,944,131	805,114,465	770,944,131

10. 유형자산

10-1 당반기 및 전반기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당반기)

(단위: 천원)
구 분	기초금액	취득액	처분액	감가상각비	대 체 (주1)	정부보조금	반기말금액
---	---	---	---	---	---	---	---
토지	514,479,209	-	-	-	-	-	514,479,209
건물	245,315,456	-	(1,170,611)	(4,843,440)	652,277	(3,301,982)	236,651,700
구축물	266,819,592	-	-	(11,223,710)	7,808,347	-	263,404,229
기계장치	714,996,813	-	(163,275)	(93,573,202)	365,406,343	-	986,666,679
차량운반구	366,208	-	(18)	(97,117)	339,082	-	608,155
공구와기구	8,701,204	-	(157)	(2,154,347)	2,495,097	-	9,041,797
비품	16,692,237	-	(440,053)	(3,512,162)	4,006,532	-	16,746,554
기타의유형자산	124,398,558	-	(8,456,451)	(30,977,056)	29,914,613	-	114,879,664
건설중인자산	693,781,480	205,546,205	-	-	(421,983,713)	-	477,343,972
합 계	2,585,550,757	205,546,205	(10,230,565)	(146,381,034)	(11,361,422)	(3,301,982)	2,619,821,959

(주1) 당반기의 대체 합계액은 사용권자산 및 투자부동산으로의 대체금액입니다. (전반기)

(단위: 천원)
구 분	기초금액	취득액	처분액	감가상각비	대 체 (주1)	반기말금액
---	---	---	---	---	---	---
토지	507,227,926	-	(822,145)	-	7,672,904	514,078,685
건물	226,805,212	-	(2,547,239)	(4,936,254)	23,569,305	242,891,024
구축물	273,169,153	-	-	(14,567,467)	14,439,629	273,041,315
기계장치	902,476,961	-	(660,001)	(126,975,276)	14,400,514	789,242,198
차량운반구	247,520	-	(1)	(69,615)	88,778	266,682
공구와기구	7,592,265	-	(23)	(2,261,964)	1,649,407	6,979,685
비품	15,116,011	-	(1,025)	(2,701,796)	1,999,259	14,412,449
기타의유형자산	106,002,433	-	(7,236,872)	(38,091,998)	5,607,417	66,280,980
건설중인자산	267,378,624	279,113,630	-	-	(69,489,713)	477,002,541
합 계	2,306,016,105	279,113,630	(11,267,306)	(189,604,370)	(62,500)	2,384,195,559

(주1) 전반기의 대체 합계액은 투자부동산 및 무형자산으로의 대체 금액입니다.

11. 사용권자산 당반기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당반기)

(단위: 천원)
구 분	기초금액	개정효과 (주1)	취득액	처분액	대 체 (주1)	상 각	반기말금액
---	---	---	---	---	---	---	---
건물	-	28,104,785	56,212	-	5,072,095	(4,669,673)	28,563,419
기계장치	-	-	-	-	4,752,670	(264,038)	4,488,632
차량운반구	-	3,985,874	1,731,648	-	-	(1,004,415)	4,713,107
기타의사용권자산	-	1,557,410	1,137,938	(794,986)	1,493,057	(1,097,610)	2,295,809
합 계	-	33,648,069	2,925,798	(794,986)	11,317,822	(7,035,736)	40,060,967

(주1) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 적용에 따른 효과입니다(주석 2 참조).

12. 투자부동산 12-1 당반기 및 전반기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당 반 기)

(단위: 천원)
구 분	기초금액	감가상각비	대 체 (주1)	반기말금액
---	---	---	---	---
토지	57,250,505	-	-	57,250,505
건물	39,247,273	(737,146)	43,600	38,553,727
합 계	96,497,778	(737,146)	43,600	95,804,232

(전 반 기)

(단위: 천원)
구 분	기초금액	감가상각비	대 체 (주1)	반기말금액
---	---	---	---	---
토지	57,580,505	-	-	57,580,505
건물	41,273,726	(742,057)	45,000	40,576,669
합 계	98,854,231	(742,057)	45,000	98,157,174

(주1) 대체 합계액은 유형자산으로부터의 대체 금액입니다.12-2 당반기말과 전기말 현재 투자부동산의 공정가치는 장부가액과 유의적인 차이가 없습니다.

12-3 당 반기 및 전반기 중 투자부동산에서 발생한 손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당반기		전반기
---	---	---	---	---
2분기	누적	2분기	누적
---	---	---	---	---
임대수익	2,115,298	4,217,781	2,027,971	4,034,842
운영비용	(1,464,654)	(2,676,871)	(1,382,810)	(2,556,734)
합 계	650,644	1,540,910	645,161	1,478,108

13. 무형자산

13-1 당반기 및 전반기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당반기)

(단위: 천원)
구 분	기초금액	상 각	반기말금액
---	---	---	---
산업재산권	970,292	(87,300)	882,992
회원권	18,892,930	-	18,892,930
기타의 무형자산	4,636,435	(914,502)	3,721,933
합 계	24,499,657	(1,001,802)	23,497,855

(전반기)

(단위: 천원)
구 분	기초금액	취 득	상 각	대 체 (주1)	반기말금액
---	---	---	---	---	---
산업재산권	1,144,892	-	(87,300)	-	1,057,592
회원권	18,371,649	590,818	-	-	18,962,467
기타의무형자산	1,955,350	-	(608,995)	17,500	1,363,855
합 계	21,471,891	590,818	(696,295)	17,500	21,383,914

(주1) 대체 합계액은 유형자산으로부터의 대체 금액입니다.

14. 당 기손익-공정가치금융부채

당반기말과 전기 말 현재 당 기 손익-공정가치금융부채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당반기말		전기말
---	---	---	---	---
유 동	비유동	유 동	비유동
---	---	---	---	---
풋옵션부채	-	-	-	43,310,577

15. 차입금및사채

15-1 당반기말과 전기말 현재 차입금 및사채 의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당반기말		전기말
---	---	---	---	---
유 동	비유동	유 동	비유동
---	---	---	---	---
단기차입금	496,029,168	-	367,310,594	-
장기차입금	495,555,985	50,000,000	422,020,701	145,949,036
사채	249,993,129	1,297,726,331	589,870,773	898,537,523
합 계	1,241,578,282	1,347,726,331	1,379,202,068	1,044,486,559

15-2 당반기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
내 역	차입처	이자율(당반기말)	당반기말	전기말
---	---	---	---	---
매출채권 양도 (주1)	KEB 하나은행 등	5M Libor + 0.45%	26,736,922	44,554,018
USANCE	신한은행 등	3M Libor + 0.17% ~ 0.20%	125,449,021	96,529,812
수입자금	산업은행 등	3M Libor + 0.33%	343,843,225	226,226,764
합 계			496,029,168	367,310,594

(주1)	제거의 요건을 충족하지 못하는 매출채권의 양도와 관련하여 인식한 금융부채로 당사의 매출채권에 의하여 담보되어 있습니다.

15-3 당반기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
차입처	이자율(당반기말)	만 기	당반기말		전기말
---	---	---	---	---	---	---
유 동	비유동	유 동	비유동
---	---	---	---	---	---	---
한국석유공사 (주1)	1.25%	2019-12-31	1,441,641	-	1,441,641	-
한국수출입은행	2.37%	2019-07-29 ~ 2021-04-29	50,000,000	50,000,000	25,000,000	75,000,000
삼성 SDI (주2)	2.50%	2019-07-30	258,500,000	-	258,500,000	-
Mizuho Bank	3M Libor + 0.8%	2019-05-23	-	-	28,623,360	-
3M Libor + 1.22%	2019-12-20	112,209,600	-	108,455,700	-
3M Libor + 1.22%	2020-01-17	16,721,544	-	-	16,162,136
3M Libor + 1.22%	2020-01-23	56,683,200	-	-	54,786,900
합 계			495,555,985	50,000,000	422,020,701	145,949,036

(주1)	해외자원개발을 위해 차입한 금액으로 해당 사업 이외의 목적으로 사용할 수 없으며, 사업이 성공하지 못하는 경우 정해진 법규에 따라 원리금의 일부를 감면 혹은 면제 받을 수 있습니다. 한편, 당사는 해당 차입금을 위하여 한국석유공사에 백지수표 3매를 담보로 제공하였습니다.
(주2)	주석 7 및 35 참조.

15-4 당반기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다

(단위: 천원)
내 역	이자율(당반기말)	만 기	당반기말		전기말
---	---	---	---	---	---	---
유 동	비유동	유 동	비유동
---	---	---	---	---	---	---
사채 50-2회	3.03%	2019-07-28	250,000,000	-	250,000,000	-
사채 50-3회	3.25%	2021-07-28	-	200,000,000	-	200,000,000
사채 51-2회	2.48%	2022-10-08	-	100,000,000	-	100,000,000
사채 52-2회	1.93%	2019-04-28	-	-	340,000,000	-
사채 52-3회	2.14%	2021-04-28	-	150,000,000	-	150,000,000
사채 52-4회	2.60%	2026-04-28	-	60,000,000	-	60,000,000
사채 53-1회	2.04%	2020-07-28	-	100,000,000	-	100,000,000
사채 53-2회	2.33%	2022-07-28	-	90,000,000	-	90,000,000
사채 54-1회	2.37%	2023-09-12	-	80,000,000	-	80,000,000
사채 54-2회	2.68%	2028-09-12	-	120,000,000	-	120,000,000
사채 55-1회	1.91%	2022-04-29	-	190,000,000	-	-
사채 55-2회	1.98%	2024-04-29	-	100,000,000	-	-
사채 55-3회	2.11%	2029-04-27	-	110,000,000	-	-
사채발행차금			(6,871)	(2,273,669)	(129,227)	(1,462,477)
합 계			249,993,129	1,297,726,331	589,870,773	898,537,523

한편, 상기 제50회, 제51회, 제52회, 제53회, 제54회 및 제55회 사채와 관련하여 당사는 약정에 따라 사채의 원리금 지급의무 이행이 완료될 때까지 재무비율의 유지(부채비율 200~300% 이하), 담보권의 설정제한, 자산의 처분제한 등의 제약을 받습니다.

16. 파생상품

당사는 당반기말과 전기말 현재 외화매출채권 및 외화장기차입금 (주석 15 참조) 과 관련한환율변동 및 이자율변동 위험을 회피할 목적으로 파생상품계약을 체결하고 있으며, 모든 통화스왑의 공정가액은 거래은행이 제공한 평가내역을 이용하였습니다.

16-1 당반기말 현재 미결제된 파생상품계약은 다음과 같습니다.(유 동)

(원화단위: 천원, 외화단위: 천USD, 천CNY, 천EUR, 천GBP)
계약처	계약일	만기일	매도통화	계약환율(원)	매입통화	평가금액
---	---	---	---	---	---	---
미즈호은행	2016-12-19	2019-12-20	115,236,000	1,188.00	USD 97,000	(3,274,833)
2017-01-17	2020-01-17	17,158,085	1,187.00	USD 14,455	(416,695)
2017-01-24	2020-01-23	56,987,000	1,163.00	USD 49,000	(239,504)
KEB하나은행	2019-06-28	2019-07-31	GBP 2,000	1,466.20	2,932,400	156
2019-03-29	2019-07-31	EUR 5,000	1,281.45	6,407,250	(176,863)
2019-04-30	2019-08-30	EUR 5,000	1,302.46	6,512,300	(77,751)
2019-05-31	2019-09-30	EUR 5,000	1,332.40	6,662,000	63,073
2019-06-28	2019-10-31	EUR 5,000	1,321.40	6,607,000	1,950
CITI Bank	2019-04-05	2019-07-05	CNY 10,000	168.60	1,686,000	5,530
2019-04-12	2019-07-12	CNY 10,000	169.10	1,691,000	10,991
2019-04-19	2019-07-19	CNY 10,000	168.90	1,689,000	9,453
2019-04-26	2019-07-26	CNY 20,000	171.20	3,424,000	65,829
2019-05-03	2019-08-02	CNY 10,000	172.60	1,726,000	47,376
2019-05-10	2019-08-09	CNY 20,000	171.75	3,435,000	80,873
2019-05-17	2019-08-16	CNY 20,000	170.77	3,415,400	64,130
2019-05-24	2019-08-23	CNY 20,000	170.80	3,416,000	65,081
2019-05-31	2019-08-30	CNY 20,000	171.00	3,420,000	69,125
2019-06-07	2019-09-06	CNY 20,000	169.30	3,386,000	36,356
2019-06-21	2019-09-20	CNY 20,000	168.30	3,366,000	18,818
합 계						(3,646,905)

한편, 상기 위험회피대상 예상거래로 인하여 현금흐름변동위험에 노출되는 예상 최장기간은 당반기말로부터 7개월 이내입니다.

16-2 전기말 현재 미결제된 파생상품계약은 다음과 같습니다.

(유 동)

(원화단위: 천원, 외화단위: 천USD, 천CNY, 천EUR, 천GBP)
계약처	계약일	만기일	매도통화	계약환율(원)	매입통화	평가금액
---	---	---	---	---	---	---
미즈호은행	2016-05-19	2019-05-23	30,510,080	1,191.80	USD 25,600	(1,846,383)
2016-12-19	2019-12-20	115,236,000	1,188.00	USD 97,000	(6,994,126)
KEB하나은행	2018-12-28	2019-01-31	GBP 2,000	1,417.40	2,834,800	(69,341)
2018-10-31	2019-01-31	EUR 5,000	1,298.50	6,492,500	87,434
2018-11-30	2019-03-29	EUR 5,000	1,281.80	6,409,000	(8,245)
2018-12-28	2019-04-30	EUR 5,000	1,287.38	6,436,900	11,344
CITI Bank	2018-10-10	2019-01-04	CNY 10,000	162.22	1,622,200	(4,716)
2018-10-12	2019-01-11	CNY 10,000	162.65	1,626,500	411
2018-10-19	2019-01-18	CNY 10,000	162.60	1,626,000	971
2018-10-26	2019-01-25	CNY 20,000	162.45	3,249,000	668
2018-11-02	2019-02-01	CNY 10,000	161.52	1,615,200	(8,251)
2018-11-09	2019-02-11	CNY 20,000	161.20	3,224,000	(22,264)
2018-11-16	2019-02-15	CNY 20,000	161.59	3,231,800	(11,571)
2018-11-23	2019-02-20	CNY 20,000	161.70	3,234,000	(7,447)
2018-11-30	2019-02-28	CNY 20,000	160.15	3,203,000	(37,122)
2018-12-07	2019-03-08	CNY 20,000	161.30	3,226,000	(13,002)
2018-12-14	2019-03-15	CNY 20,000	162.00	3,240,000	1,064
2018-12-28	2019-03-29	CNY 20,000	162.11	3,242,200	538
합 계						(8,920,038)

(비유동)

(원화단위: 천원, 외화단위: 천USD)
계약처	계약일	만기일	매도통화	계약환율(원)	매입통화	평가금액
---	---	---	---	---	---	---
미즈호은행	2017-01-17	2020-01-17	17,158,085	1,187.00	USD 14,455	(964,911)
2017-01-24	2020-01-23	56,987,000	1,163.00	USD 49,000	(2,076,203)
합 계						(3,041,114)

16-3 당반기와 전기 중 파생상품계약의 평가로 인한 손익의 구성내역은 다음과 같습니다. (평가누계액의 구성내역)

(단위: 천원)
구 분	당반기말	전기말
---	---	---
보고기간말 평가액	(3,646,905)	(11,961,152)
손익계산서항목으로 재분류조정누계액	(3,482,613)	(11,942,599)
기타포괄손익누계액	(164,292)	(18,553)

(기중 평가액)

(단위: 천원)
구 분	당반기	전반기
---	---	---
파생상품 평가액의 변동	8,314,247	14,875,830
손익계산서항목으로 재분류조정	8,459,986	15,717,586
기타포괄손익	(145,739)	(841,756)

17. 퇴직급여제도

17-1 확정기여형퇴직급여제도 당사는 확정기여형퇴직급여제도를 시행하고 있습니다. 확정기여형 퇴직급여제도의 시행에 따 른 퇴직금부담금은 당기 비용으로 인식하고 있으며, 당사가 당반기 중 퇴직급여로 계상한 금액은 1,580,445천원(전반기: 1,051,480천원) 입니다. 17-2 확정급여형퇴직급여제도당사는 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 롯데손해보험㈜에 의하여 수행되었습니다. 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다.(1) 당반기말과 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 당사의 의무로 인하여 발생하는 요약재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당반기말	전기말
---	---	---
기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치	229,343,889	228,794,234
사외적립자산의 공정가치	(195,118,949)	(206,665,835)
순확정급여부채	34,224,940	22,128,399

(2) 당반기와 전반기의 순확정급여부채의 변동 내용은 다음과 같습니다. (당반기)

(단위: 천원)
구 분	확정급여채무현재가치	사외적립자산	합 계
---	---	---	---
기초금액	228,794,234	(206,665,835)	22,128,399
당기근무원가	13,858,689	-	13,858,689
이자비용(이자수익)	2,993,951	(3,340,718)	(346,767)
확정급여제도의 재측정요소	(5,275,821)	4,358,584	(917,237)
계열사로부터의 전출입액	(517,458)	517,458	-
지급액	(6,286,797)	5,788,653	(498,144)
정산된 부채	(4,222,909)	4,222,909	-
반기말금액	229,343,889	(195,118,949)	34,224,940

(전반기)

(단위: 천원)
구 분	확정급여채무현재가치	사외적립자산	합 계
---	---	---	---
기초금액	194,728,671	(177,928,018)	16,800,653
당기근무원가	12,761,842	-	12,761,842
이자비용(이자수익)	2,893,474	(2,668,556)	224,918
확정급여제도의 재측정요소	1,154,034	19,544	1,173,578
계열사로부터의 전출입액	455,082	(455,082)	-
지급액	(6,045,757)	5,947,803	(97,954)
정산된 부채	(4,404,586)	4,404,586	-
반기말금액	201,542,760	(170,679,723)	30,863,037

한편, 상기 사외적립자산은 안정적인 퇴직급여 재원 확보를 위하여 대부분 정기예금 등 이율보증형 상품에 투자되어 있습니다.

18. 충당부채18-1 당반기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당반기말		전기말
---	---	---	---	---
유 동	비유동	유 동	비유동
---	---	---	---	---
온실가스배출부채	14,726,940	-	7,943,690	-
복구충당부채	-	2,500,000	-	2,500,000
기타충당부채	123,632	1,574,528	584,560	1,574,528
합 계	14,850,572	4,074,528	8,528,250	4,074,528

18-2 당반기 및 전반기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.(당반기)

(단위: 천원)
구 분	기 초	증 가	감 소	반기말
---	---	---	---	---
온실가스배출부채	7,943,690	6,783,250	-	14,726,940
복구충당부채	2,500,000	-	-	2,500,000
기타충당부채	2,159,088	-	(460,928)	1,698,160
합 계	12,602,778	6,783,250	(460,928)	18,925,100

(전반기)

(단위: 천원)
구 분	기초	증 가	감 소	반기말
---	---	---	---	---
온실가스배출부채	13,343,258	6,625,967	-	19,969,225
복구충당부채	2,500,000	-	-	2,500,000
기타충당부채	2,159,088	-	-	2,159,088
합 계	18,002,346	6,625,967	-	24,628,313

19. 자본금당반기말과 전기말 현재 자본금의 구성내역은 다음 과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	수권주식수	발행주식수	액면가액	자본금
---	---	---	---	---
보통주	100,000,000 주	34,275,419 주	5,000 원	171,377,095

한편, 당반기와 전기 중 발행주식수의 변동사항은 없습니다.

20. 기타불입자본 당반기말과 전기말 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당반기말	전기말
---	---	---
주식발행초과금	22,913,228	22,913,228
기타자본잉여금	945,405,329	945,405,329
합 계	968,318,557	968,318,557

당반기와 전반기 중 기타불입자본의 변동은 없습니다.

21. 이익잉여금과 배당금21-1 당반기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당반기말	전기말
---	---	---
법정적립금
이익준비금 (주1)	85,688,548	85,688,548
임의적립금
연구및인력개발준비금	-	16,000,000
사업확장적립금	9,862,408,100	8,747,700,000
기타임의적립금 (주2)	1,400,000	-
미처분이익잉여금	485,839,564	1,462,005,655
합 계	10,435,336,212	10,311,394,203

(주1) 상법상의 규정에 따라 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다. (주2) 공사업(산업환경설비공사업, 상하수도설비공사업) 면허 등록을 위한 자본금입 니다.

21-2 당반기와 전반기 중 배당금 내역은 다음과 같습니다. (당반기)

(단위: 천원)
주식의 종류	발행주식수	배당주식수	주당배당금	배당금합계
---	---	---	---	---
보통주	34,275,419 주	34,275,419 주	10,500 원	359,891,900

(전반기)

(단위: 천원)
주식의 종류	발행주식수	배당주식수	주당배당금	배당금합계
---	---	---	---	---
보통주	34,275,419 주	34,275,419 주	10,500 원	359,891,900

22. 기타자본구성요소 22 -1 당반기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다. (당반기말)

(단위: 천원)
구 분	세전금액	법인세효과	세후금액
---	---	---	---
기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	(31,514,121)	8,666,383	(22,847,738)
파생상품평가손익	(164,292)	45,180	(119,112)
합 계	(31,678,413)	8,711,563	(22,966,850)

(전기말)

(단위: 천원)
구 분	세전금액	법인세효과	세후금액
---	---	---	---
기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	(28,300,909)	7,782,750	(20,518,159)
파생상품평가손익	(18,553)	5,102	(13,451)
합 계	(28,319,462)	7,787,852	(20,531,610)

22-2 당반기와 전반기 중 기타자본구성요소의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당반기	전반기
---	---	---
기초금액 (변경 전)	(20,531,610)	26,214,170
회계정책의 변경 (주1)	-	(47,201,272)
기초금액 (변경 후)	(20,531,610)	(20,987,102)
기중평가액
기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	(3,213,213)	(14,554,477)
법인세효과	883,634	4,002,481
파생상품평가손익	(145,739)	(841,756)
법인세효과	40,078	231,483
기말금액	(22,966,850)	(32,149,371)

(주1)	전반기 중 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 적용에 따른 효과입니다.

23. 판매비와관리비당반기와 전반기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당반기		전반기
---	---	---	---	---
2분기	누적	2분기	누적
---	---	---	---	---
급여	17,395,696	35,779,247	16,470,381	32,781,415
퇴직급여	1,819,094	3,625,751	1,647,971	3,386,374
복리후생비	3,379,289	7,106,873	3,191,941	6,310,708
여비교통비	1,040,052	1,684,704	569,419	1,060,611
통신비	278,658	529,912	256,733	439,128
수도광열비	669	1,704	723	1,729
세금과공과	2,051,911	3,187,700	981,310	2,040,544
소모품비	23,373	69,585	27,001	52,052
도서인쇄비	17,102	124,761	18,149	49,574
임차료	2,007,198	4,589,708	3,169,215	6,892,517
감가상각비	3,511,808	7,341,499	1,310,653	2,631,103
무형자산상각비	283,992	592,778	115,192	275,382
수선유지비	1,603,432	4,532,826	1,306,494	3,348,337
차량유지비	249,317	485,102	241,553	475,155
보험료	225,427	507,219	308,565	670,803
지급수수료	5,495,907	13,144,596	8,287,279	15,962,956
판매수수료	2,588,918	4,942,010	2,296,979	4,041,081
운반보관료	30,941,938	59,400,473	29,876,511	58,715,326
접대비	357,408	607,277	294,427	474,611
판매촉진비	47,617	89,774	45,596	89,893
광고선전비	7,235,565	13,124,609	9,931,800	14,990,038
교육훈련비	1,179,265	2,039,098	733,538	1,385,342
피해보상비	-	19,237	-	20,270
견본비	250,538	423,515	238,150	419,632
대손상각비	9,283	12,109	1,010	575,950
잡비	498,924	1,300,347	685,130	1,204,468
연구개발비	14,444,674	29,949,861	15,152,439	31,228,687
합 계	96,937,055	195,212,275	97,158,159	189,523,686

24. 금융수익 당반기와 전반기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당반기		전반기
---	---	---	---	---
2분기	누적	2분기	누적
---	---	---	---	---
이자수익:
상각후원가측정금융자산	13,461,671	27,999,926	13,951,383	28,396,606
기타포괄손익-공정가치금융자산	25,623	50,965	25,623	51,409
소 계	13,487,294	28,050,891	13,977,006	28,448,015
외환차익	1,689,744	3,103,928	8,515,327	11,341,245
외화환산이익	5,764,725	8,415,641	(620,840)	4,077,928
파생상품평가이익	3,031,831	6,748,348	16,482,895	16,746,505
파생상품거래이익	2,687,520	2,729,765	854,230	854,230
당기손익-공정가치금융부채평가이익	-	507,139	-	-
금융보증수익	4,245,274	4,245,274	-	-
합 계	30,906,388	53,800,986	39,208,618	61,467,923

25. 금융비용당반기와 전반기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당반기		전반기
---	---	---	---	---
2분기	누적	2분기	누적
---	---	---	---	---
이자비용:
사채 이자	9,736,914	19,022,655	12,336,018	25,060,584
기타 이자비용	6,032,078	11,865,608	5,549,815	11,568,246
소 계	15,768,992	30,888,263	17,885,833	36,628,830
차감: 적격자산의 원가에 포함된 금액	(2,154,245)	(4,848,701)	(1,970,734)	(3,343,309)
차감계	13,614,747	26,039,562	15,915,099	33,285,521
외환차손	9,889,654	13,450,634	9,049,739	13,732,076
외화환산손실	2,060,143	8,595,251	24,863,821	28,009,685
파생상품평가손실	(399,564)	254,612	(1,462,810)	353,289
파생상품거래손실	3,579,981	7,098,043	339,842	2,151,912
당기손익-공정가치금융부채평가손실	-	-	5,988,772	5,988,772
금융보증비용	338,000	338,000	-	-
합 계	29,082,961	55,776,102	54,694,463	83,521,255

당반기와 전반기의 차입금에 대한 가중평균자본화이자율은 각각 연 2.52% 및 2.50%입니다.

26. 기타영업외손익당반기와 전반기 중 기타영업외수익 및 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. 26-1 기타영업외수익

(단위: 천원)
구 분	당반기		전반기
---	---	---	---	---
2분기	누적	2분기	누적
---	---	---	---	---
외환차익	25,262,609	34,408,571	19,296,055	44,242,643
외화환산이익	1,678,035	7,133,810	10,721,152	13,951,291
기타의대손충당금환입	-	-	4,853,965	5,719,965
유형자산처분이익	75,645	1,411,914	21,433	21,433
배당금수익	89,098,755	245,378,068	115,448,977	250,327,112
잡이익	818,669	4,894,324	5,469,220	8,149,156
합 계	116,933,713	293,226,687	155,810,802	322,411,600

26-2 기타영업외비용

(단위: 천원)
구 분	당반기		전반기
---	---	---	---	---
2분기	누적	2분기	누적
---	---	---	---	---
외환차손	21,079,807	27,277,202	19,855,739	42,393,242
외화환산손실	5,506,270	7,796,524	6,908,905	9,890,858
유형자산처분손실	1,334,205	9,438,198	617,283	1,695,150
사용권자산처분손실	344,146	344,146	-	-
기타포괄손익-공정가치 금융자산처분손실	13,125	330,871	-	-
기부금	697,191	3,304,462	67,532	2,863,500
기타의대손상각비	-	-	193,000	193,000
종속기업투자손상차손	30,869,002	30,869,002	-	-
잡손실	1,120,914	2,641,084	2,315,502	8,891,806
합 계	60,964,660	82,001,489	29,957,961	65,927,556

27. 법인세

27-1 당반기와 전반기 중 법인세비용의 주요 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당반기	전반기
---	---	---
당기법인세부담액(추납액 및 환급액포함)	212,597,707	364,403,033
자본에 직접 가감되는 당기법인세	671,472	4,556,698
일시적차이로 인한 이연법인세 변동	2,726,217	(22,106,103)
법인세비용	215,995,396	346,853,628

27-2 당반기와 전반기의 회계이익과 법인세비용의 관계는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당반기	전반기
---	---	---
법인세비용차감전순이익	699,164,308	1,292,922,965
적용세율(당반기 26.8%, 전반기 27.1%)에 따른 세부담액	187,089,185	350,372,816
조정사항
비과세수익	(16,015,590)	(51,997,394)
비공제비용	397,171	1,582,193
세액공제(농어촌특별세 포함)	(683,540)	(1,954,790)
미인식이연법인세의 변동	8,440,702	2,613,695
법인세추납액	34,903,254	3,050,552
미환류소득 법인세	-	9,691,347
기타	1,864,214	33,495,209
법인세비용	215,995,396	346,853,628
유효세율(법인세비용/법인세비용차감전순이익)	30.89%	26.83%

28. 비용의 성격별 분류

당반기와 전반기 중 발생한 비용을 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(당반기)

(단위: 천원)
계정과목	2분기			누 적
---	---	---	---	---	---	---
판매비와관리비	매출원가	성격별 비용	판매비와관리비	매출원가	성격별 비용
---	---	---	---	---	---	---
재고자산의 변동	-	401,986,722	401,986,722	-	771,900,829	771,900,829
사용된 원재료	-	1,487,997,667	1,487,997,667	-	2,786,952,764	2,786,952,764
종업원급여	17,395,696	48,519,981	65,915,677	35,779,248	97,663,238	133,442,486
퇴직급여	1,819,094	4,947,972	6,767,066	3,625,751	11,466,615	15,092,366
복리후생비	3,379,289	9,499,487	12,878,776	7,106,873	19,953,898	27,060,771
감가상각비	3,511,808	74,596,659	78,108,467	7,341,499	146,812,417	154,153,916
무형자산상각비	283,992	203,324	487,316	592,778	409,024	1,001,802
지급수수료	5,495,907	14,127,688	19,623,595	13,144,596	28,593,424	41,738,020
운반보관료	30,941,938	16,263,964	47,205,902	59,400,473	31,780,673	91,181,146
기타	34,109,331	66,557,536	100,666,867	68,221,057	129,741,920	197,962,977
합 계	96,937,055	2,124,701,000	2,221,638,055	195,212,275	4,025,274,802	4,220,487,077

(전반기)

(단위: 천원)
계정과목	2분기			누 적
---	---	---	---	---	---	---
판매비와관리비	매출원가	성격별 비용	판매비와관리비	매출원가	성격별 비용
---	---	---	---	---	---	---
재고자산의 변동	-	409,260,279	409,260,279	-	768,607,523	768,607,523
사용된 원재료	-	1,439,422,411	1,439,422,411	-	2,832,599,222	2,832,599,222
종업원급여	16,470,381	46,102,148	62,572,529	32,781,415	93,529,690	126,311,105
퇴직급여	1,647,971	4,534,340	6,182,311	3,386,374	10,651,867	14,038,241
복리후생비	3,191,941	8,405,947	11,597,888	6,310,708	17,869,236	24,179,944
감가상각비	1,310,653	92,984,651	94,295,304	2,631,103	187,715,324	190,346,427
무형자산상각비	115,192	211,551	326,743	275,382	420,913	696,295
지급수수료	8,287,279	11,806,451	20,093,730	15,962,956	23,731,379	39,694,335
운반보관료	29,876,511	15,778,238	45,654,749	58,715,326	32,366,797	91,082,123
기타	36,258,231	51,645,663	87,903,894	69,460,422	102,999,911	172,460,333
합 계	97,158,159	2,080,151,679	2,177,309,838	189,523,686	4,070,491,862	4,260,015,548

29. 주당이익

29-1 기본주당이익은 보통주 1주에 대한 이익을 계산한 것으로 당반기와 전반기 중 기본주당순이익의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원, 주)
구 분	당반기		전반기
---	---	---	---	---
2분기	누 적	2분기	누 적
---	---	---	---	---
반기순이익(A)	225,089,582,280	483,168,912,049	485,479,296,031	946,069,336,991
가중평균유통보통주식수(B)	34,275,419	34,275,419	34,275,419	34,275,419
기본주당이익(C = A÷B)	6,567	14,097	14,164	27,602

29-2 가중평균유통보통주식수의 산정 내역은 다음과 같습니다.(당반기)

(단위: 주)
구 분	기 간	일 수	유통주식수	적 수
---	---	---	---	---
기 초	2019.01.01~2019.06.30	181	34,275,419	6,203,850,839
합 계				6,203,850,839
가중평균유통보통주식수				34,275,419

(전반기)

(단위: 주)
구 분	기 간	일 수	유통주식수	적 수
---	---	---	---	---
기 초	2018.01.01~2018.06.30	181	34,275,419	6,203,850,839
합 계				6,203,850,839
가중평균유통보통주식수				34,275,419

한편, 당사는 희석화증권을 보유하고 있지 아니하므로, 희석주당순이익은 기본주당순이익과 일치합니다.

30. 재무위험관리의 목적 및 정책

30-1 자본위험관리당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 당사의 전반적인 전략은 전기말과 대비하여 변동이 없습니다.

30-2 금융위험관리

(1) 금융위험요소당사는 영업과 관련한 금융위험을 관리하고 있으며 이러한 위험들은 시장위험, 신용위험, 유동성위험 및 현금흐름 이자율위험을 포함하고 있습니다.전기말 이후 당사의 금융위험관리목적과 위험관리정책의 변화는 없습니다.(2) 위험회피활동당사는 주로 환율과 이자율의 변동으로 인한 금융위험에 노출되어 있으며 이를 관리하기 위해 위험관리 시스템을 적용하는 한편 파생상품을 활용하고 있습니다.

가. 외화위험 관리 당사의 환위험은 외화로 표시된 화폐성자산과 화폐성부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 당사는 외화로 표시된 채권과 채무관리 시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리하고 있습니다.

나. 이자율위험 관리당사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 당사는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정금리부 차입금과 변동금리부 차입금의 적절한 균형을 유지하거나, 이자율스왑계약을 체결하고 있습니다. 위험회피활동은 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하기 위해 정기적으로 평가되며 최적의 위험회피전략이 적용되도록 하고 있습니다.

다. 기타 가격위험요소당사는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지분상품은 매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있으며, 당사는 해당 투자자산을 활발하게 매매하고 있지는 않습니다.(3) 신용위험전 기말과 비교하여 신용위험에 대한 최대 노출정도에 중요한 변동사항은 없습니다. (4) 유동성위험 전기말과 비교하여 유동성위험관리에 대한 기본정책의 변동은 없습니다.다음 표는 당사의 비파생금융부채에 대한 계약상 잔존만기를 상세하게 나타내고 있습니 다. 해당 표는 금융부채의 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 당사가 지급하여야 하는 가장빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. 계약상 만기는 당사가 지급을 요구받을 수 있는 가장 빠른 날에 근거한 것입니다.

(당반기말)

(단위: 천원)
구 분	1년 미만	1년~5년	5년 이상	합 계
---	---	---	---	---
무이자	4,223,786,677	1,028,024	-	4,224,814,701
변동금리부 부채	682,310,888	2,669,505	4,825,794	689,806,187
고정금리부 부채	573,390,367	1,077,662,376	290,000,000	1,941,052,743
합 계	5,479,487,932	1,081,359,905	294,825,794	6,855,673,631

(전기말)

(단위: 천원)
구 분	1년 미만	1년~5년	5년 이상	합 계
---	---	---	---	---
무이자	3,564,339,389	10,740,572	-	3,575,079,961
변동금리부 부채	504,389,654	70,949,036	-	575,338,690
고정금리부 부채	874,941,640	795,000,000	180,000,000	1,849,941,640
합 계	4,943,670,683	876,689,608	180,000,000	6,000,360,291

31. 금융상품의 공정가치

31-1 당반기말과 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다. (1) 금융자산(당반기말)

(단위: 천원)
구 분	상각후원가금융자산	기타포괄손익-공정가치금융자산	당기손익-공정가치금융자산	위험회피지정파생상품	합 계
---	---	---	---	---	---
현금및현금성자산	1,471,643,157	-	720,000,000	-	2,191,643,157
단기금융상품	69,000,003	-	581,000,000	-	650,000,003
장기금융상품	67,506,500	-	-	-	67,506,500
매출채권및기타채권	1,113,586,860	-	-	-	1,113,586,860
기타포괄손익-공정가치 금융자산	-	43,004,031	-	-	43,004,031
당기손익-공정가치 금융자산	-	-	32,100,000	-	32,100,000
기타금융자산	59,779,455	-	-	622,881	60,402,336
금융리스채권	4,374,948	-	-	-	4,374,948
합 계	2,785,890,923	43,004,031	1,333,100,000	622,881	4,162,617,835

(전기말)

(단위: 천원)
구 분	상각후원가금융자산	기타포괄손익-공정가치금융자산	당기손익-공정가치금융자산	위험회피지정파생상품	합 계
---	---	---	---	---	---
현금및현금성자산	427,464,455	-	30,200,000	-	457,664,455
단기금융상품	1,131,389,729	-	1,150,000,000	-	2,281,389,729
장기금융상품	67,506,500	-	-	-	67,506,500
매출채권및기타채권	946,101,563	-	-	-	946,101,563
기타포괄손익-공정가치 금융자산	-	109,766,423	-	-	109,766,423
당기손익-공정가치 금융자산	-	-	61,000,000	-	61,000,000
기타금융자산	59,129,250	-	-	297,703	59,426,953
금융리스채권	4,483,720	-	-	-	4,483,720
합 계	2,636,075,217	109,766,423	1,241,200,000	297,703	3,987,339,343

(2) 금융부채 (당반기말)

(단위: 천원)
구 분	당기손익-공정가치금융부채	상각후원가금융부채	위험회피지정파생상품	합 계
---	---	---	---	---
매입채무및기타채무	-	912,543,793	-	912,543,793
차입금	-	2,589,304,613	-	2,589,304,613
기타금융부채	-	62,669,360	4,269,787	66,939,147
리스부채	-	39,273,776	-	39,273,776
합 계	-	3,603,791,542	4,269,787	3,608,061,329

(전기말)

(단위: 천원)
구 분	당기손익-공정가치금융부채	상각후원가금융부채	위험회피지정파생상품	합 계
---	---	---	---	---
매입채무및기타채무	-	655,545,644	-	655,545,644
차입금	-	2,423,688,627	-	2,423,688,627
당기손익-공정가치 금융부채	43,310,577	-	-	43,310,577
기타금융부채	-	71,459,839	12,258,855	83,718,694
합 계	43,310,577	3,150,694,110	12,258,855	3,206,263,542

경영진은 주석 31-2 금융상품의 공정가치에 상술되어 있는 사항을 제외하고는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.

31-2 금융상품의 공정가치 (1) 당반기말과 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가 치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (당반기말)

(단위: 천원)
구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
금융자산
기타포괄손익-공정가치(상장지분상품)	4,051,720	-	-	4,051,720
기타포괄손익 -공정가치(비상장지분상품)	-	-	34,372,971	34,372,971
기타포괄손익 -공정가치(채무상품)	-	-	4,579,340	4,579,340
당기손익 -공정가치금융자산	-	-	32,100,000	32,100,000
위험회피회계적용 파생상품자산	-	622,881	-	622,881
소 계	4,051,720	622,881	71,052,311	75,726,912
금융부채
위험회피회계적용 파생상품부채	-	4,269,787	-	4,269,787
소 계	-	4,269,787	-	4,269,787

(전기말)

(단위: 천원)
구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
---	---	---	---	---
금융자산
기타포괄손익-공정가치(상장지분상품)	3,390,801	-	-	3,390,801
기타포괄손익-공정가치(비상장지분상품)	-	-	101,796,282	101,796,282
기타포괄손익-공정가치(채무상품)	-	-	4,579,340	4,579,340
당기손익-공정가치금융자산	-	-	61,000,000	61,000,000
위험회피회계적용 파생상품자산	-	297,703	-	297,703
소 계	3,390,801	297,703	167,375,622	171,064,126
금융부채
당기손익-공정가치금융부채	-	-	43,310,577	43,310,577
위험회피회계적용 파생상품부채	-	12,258,855	-	12,258,855
소 계	-	12,258,855	43,310,577	55,569,432

(2) 당반기와 전반기 중 수준 3 공정가치 측정으로 분류되는 금융자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당반기)

(단위: 천원)
구 분	기 초	취 득	처 분	평 가	당반기말
---	---	---	---	---	---
기타포괄손익-공정가치(비상장지분상품)	101,796,282	7,210,431	(70,759,610)	(3,874,132)	34,372,971

(전반기)

(단위: 천원)
구 분	기 초	취 득	처 분	평 가	전반기말
---	---	---	---	---	---
기타포괄손익-공정가치(비상장지분상품)	239,174,977	-	(9,829,917)	(16,565,634)	212,779,426

( 3 ) 다음 표는 수준 2와 수준 3 공정가치측정에 사용된 가치평가기법, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 및 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성을설명한 것입니다.

구 분	당반기말 공정가치(단위: 백만원)	가치평가기법	관측가능하지 않은투입변수	범위(가중평균)	관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성
비상장주식	12,146	현금흐름할인법	영구성장률	0.00%~1.00%	영구성장율, 매출액 증가율 및 세전영업이익률이 상승하고 가중평균자본비용이 하락한다면 비상장주식의 공정가치는 증가할 것임.
가중평균자본비용	6.47%~7.81%(7.14%)
매출액 증가율(향후 5개년)	3.79%~11.45% (7.62%)
세전 영업이익증가율(향후 5개년)	2.07%~4.00% (3.04%)
비상장주식	10,741	시장접근법(유사상장회사비교모형)	시장배수(PBR)	1.08~1.94	시장배수가 증가하고, 유동성할인율이 감소하면 공정가치는 증가할 것임.
시장배수(EBITDA)	13.61
유동성할인율	25.00%
비상장주식	11,486	기업잉여현금흐름할인법	가중평균자본비용	7.81%	잉여현금흐름이 증가하고, 가중평균자본비용이 하락한다면 공정가치는 증가할 것임.
잉여현금흐름 추정(향후 5개년)	8,157.9~12,625.6(백만원)
통화선도 이자율스왑	(3,647)	할인된 현금흐름	해당사항 없음	해당사항 없음	해당사항 없음

32. 특수관계자거래

32-1 당반기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분	특수관계자의 명칭
종속기업	Lotte Chemical Titan Holding Berhad 외 19개사, Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp., Lotte Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd., Lotte Chemical (Jiaxing) Corp., 삼박엘에프티㈜, 데크항공㈜, Lotte Chemical Alabama Corp., Lotte Chemical Engineering Plastics (Hefei) Co., Ltd., ㈜케이피켐텍, Lotte Chemical Pakistan Limited, Lotte Chemical UK Limited, Lotte Chemical Poland Sp. zo.o., Lotte Chemical USA Corp. 외 2개사, Lotte Chemical Engineering Plastics (Shenyang) Co., Ltd., 롯데첨단소재㈜와 그 종속기업, Lotte Chemical Nigeria Limited
관계기업	롯데건설㈜, 현대케미칼㈜, 여수페트로㈜, 롯데정밀화학 ㈜
공동기업	㈜씨텍, 롯데엠시시㈜, Lotte Sanjiang Chemical Co.,Ltd., 롯데미쓰이화학㈜, Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd., 롯데베르살리스 엘라스토머스㈜ 외 1개사, Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd., Weifang Lexing Chemical Co., Ltd.
기타	롯데지주 ㈜ 등 롯데기업집단 계열회사 (주1)

(주1) 롯데지주 ㈜의 종속기업 및 관계기업 등이 포함되어 있습니다.

32-2 당반기와 전반기 중 당사의 특수관계자 사이의 거래 내역 및 당반기말과 전기말 현재 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다.

(1) 당반기 및 전반기 중 특수관계자 거래 내역(자금거래 및 지분거래는 아래 주석 참고)은 다음과 같습니다.(당반기)

(단위: 천원)
구 분	회사의 명칭	수익거래		비용거래
---	---	---	---	---	---
매출	기타	매입	기타
---	---	---	---	---	---
종속기업	Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp.	69,577,904	-	-	1,343,618
Lotte Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd.	4,171,187	-	-	-
삼박엘에프티㈜	19,779,760	82,655	8,129,052	357,274
㈜케이피켐텍	87,084,296	13,259	173	-
데크항공㈜	275,314	217,076	-	537,012
Lotte Chemical Titan Holding Berhad.	9,496,087	-	7,683,004	31,794
Lotte Chemical Alabama Corp.	8,223,194	-	-	-
Lotte Chemical Engineering Plastics (Hefei) Co., Ltd.	1,407,999	-	-	-
Lotte Chemical UK Limited	44,621,682	-	-	14,221
Lotte Chemical Poland Sp. zo.o.	22,698,507	-	384,000	8,902
Lotte Chemical USA Corp.	-	3,907,275	45,373,710	-
롯데첨단소재㈜와 그 종속기업	166,356,706	797,107	1,269,254	825,701
Lotte Chemical Engineering Plastics (Shenyang) Co., Ltd.	1,088,845	-	-	-
Lotte Chemical Nigeria Limited	57,363	-	-	173,183
소 계	434,838,844	5,017,372	62,839,193	3,291,705
관계기업	롯데건설㈜	-	-	-	62,951,649
여수페트로㈜	111	-	-	113,356
현대케미칼㈜	8,634,470	-	569,104,777	905,835
롯데정밀화학㈜	82,981	367,716	8,005,358	22,414
소 계	8,717,562	367,716	577,110,135	63,993,254
공동기업	Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.	22,050	-	-	-
Weifang Lexing Chemical Co., Ltd.	24,020,247	-	-	-
㈜씨텍	37,597,102	-	111,109,402	9,607,577
롯데엠시시㈜	116,030,224	385	42,774,188	-
롯데미쓰이화학㈜	3,053,155	-	-	3,559,017
롯데베르살리스 엘라스토머스㈜	23,152,202	-	39,134	-
Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.	131,907	-	-	-
소 계	204,006,887	385	153,922,724	13,166,594
기타특수관계자	롯데글로벌로지스㈜	-	-	1,448,457	11,217,471
롯데알미늄㈜	12,064,775	91,220	-	176,478
Uz-Kor Gas Chemical LLC	13,571,377	-	66,238,701	-
소 계	25,636,152	91,220	67,687,158	11,393,949
기타	롯데지주 ㈜ 등	11,692,444	4,818	261,040	35,261,322
합 계		684,891,889	5,481,511	861,820,250	127,106,824

(전반기)

(단위: 천원)
구 분	회사의 명칭	수익거래		비용거래
---	---	---	---	---	---
매 출	기 타	매 입	기 타
---	---	---	---	---	---
종속기업	Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp.	100,166,975	-	-	1,183,327
Lotte Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd.	8,823,911	-	-	-
Lotte Chemical (Jiaxing) Corp.	-	-	-	15,022
삼박엘에프티 ㈜	25,426,406	39,898	8,230,386	48,000
㈜케이피켐텍	90,221,361	13,259	4,070	250,705
데크항공 ㈜	270,838	203,571	-	89,399
Lotte Chemical Titan Holding Berhad	3,203,747	102,856	6,855,680	652,492
Lotte Chemical Alabama Corp.	4,731,077	-	-	-
Lotte Chemical Engineering Plastics (Hefei) Co., Ltd.	1,850,046	-	-	-
Lotte Chemical UK Limited	51,854,065	866,731	-	28,169
Lotte Chemical Poland Sp. zo.o.	19,890,879	-	316,973	6,648
Lotte Chemical USA Corp.	-	2,142,354	-	-
롯데첨단소재㈜	195,629,085	503,039	-	148,331
Lotte Chemical Engineering Plastics (Shenyang) Co., Ltd.	1,694,811	-	-	-
소 계	503,763,201	3,871,708	15,407,109	2,422,093
관계기업	롯데건설 ㈜	-	-	-	102,934,428
여수페트로 ㈜	83	-	-	104,503
현대케미칼 ㈜	-	-	752,762,328	947,513
롯데정밀화학 ㈜	1,965,308	219,206	7,824,869	32,721
소 계	1,965,391	219,206	760,587,197	104,019,165
공동기업	Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.	22,050	-	-	-
Weifang Lexing Chemical Co., Ltd.	54,675,826	-	-	-
㈜ 씨텍	29,901,307	-	109,520,836	8,712,555
롯데엠시시 ㈜	128,675,419	636	40,275,209	-
롯데미쓰이화학 ㈜	2,959,623	-	-	4,228,686
롯데베르살리스 엘라스토머스 ㈜	34,141,893	-	16,934	-
Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.	200,500	-	-	-
소 계	250,576,618	636	149,812,979	12,941,241
기타 특수관계자	롯데로지스틱스㈜	-	2,571	956,106	9,312,569
롯데글로벌로지스㈜	-	-	269,000	4,737,600
롯데알미늄 ㈜	16,141,863	190,705	-	194,156
Uz-Kor Gas Chemical LLC	13,256,680	-	89,210,309	-
소 계	29,398,543	193,276	90,435,415	14,244,325
기 타	롯데지주 ㈜ 등	7,066,060	3,562,436	702,729	36,494,082
합 계		792,769,813	7,847,262	1,016,945,429	170,120,906

(2) 당반기말과 전기말 현재 채권ㆍ채무잔액(차입금 및 대여금은 제외)은 다음과 같습니다. (당반기말)

(단위: 천원)
구 분	회사의 명칭	채 권		채 무
---	---	---	---	---	---
매출채권	미수금 등	매입채무	미지급금 등
---	---	---	---	---	---
종속기업	Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp.	26,421,701	-	-	773,696
Lotte Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd.	1,289,014	5,294,520	-	-
삼박엘에프티 ㈜	11,078,575	2,504,819	1,159,287	362,354
㈜ 케이피켐텍	19,843,276	166,446	-	92,879
데크항공 ㈜	-	32,308	-	98,452
Lotte Chemical Titan Holding Berhad	100,410	6,669,444	-	16,658
Lotte Chemical Alabama Corp.	7,652,771	-	-	-
Lotte Chemical Engineering Plastics (Hefei) Co., Ltd.	1,076,712	-	-	-
Lotte Chemical UK Limited	33,516,807	361,047	-	5,927
Lotte Chemical Poland Sp. zo.o.	18,563,957	376,430	-	4,965
Lotte Chemical USA Corp.	-	30,072,767	35,139,408	-
롯데첨단소재㈜와 그 종속기업	43,224,174	75,961	904,073	8,631,327
Lotte Chemical Engineering Plastics (Shenyang) Co., Ltd.	1,156,681	41,428	-	-
Lotte Chemical Nigeria Limited	-	57,987	-	107,293
관계기업	롯데건설 ㈜	-	-	-	17,703,455
여수페트로 ㈜	-	7,073	-	22,087
현대케미칼 ㈜	2,033,534	-	155,975,086	237,297
롯 데 정밀화학㈜	-	32,247	3,702,114	-
공동기업	Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.	-	3,675	-	-
㈜ 씨텍	9,581,066	119,888	21,990,760	3,516,849
롯데엠시시㈜	13,400,585	515,262	197,743	1,521,576
롯데미쓰이화학 ㈜	117,436	331,054	-	1,040,145
롯데베르살리스 엘라스토머스 ㈜	12,032,823	4,055,396	9,216	2,149,963
Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.	-	63,653	-	-
기타특수관계자	롯데글로벌로지스㈜	-	-	174,041	1,667,052
롯데알미늄㈜	2,176,075	17,266	-	2,950,546
Uz-Kor Gas Chemical LLC	6,805,483	1,141,819	29,175,386	-
기타	롯데지주 ㈜ 등	12,516,244	19,151,501	7,436,483	41,087,579
합 계		222,587,324	71,091,991	255,863,597	81,990,100

(전기말)

(단위: 천원)
구 분	회사의 명칭	채 권		채 무
---	---	---	---	---	---
매출채권	미수금 등	매입채무	미지급금 등
---	---	---	---	---	---
종속기업	Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp.	31,262,441	-	-	398,280
Lotte Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd.	4,176,165	-	-	-
Lotte Chemical (Jiaxing) Corp.	-	127,513	-	-
삼박엘에프티 ㈜	11,152,081	2,457,222	1,642,761	33,000
㈜ 케이피켐텍	19,535,070	240,055	-	92,879
데크항공 ㈜	-	51,831	-	98,452
Lotte Chemical Titan Holding Berhad	206,625	976,125	-	781,071
Lotte Chemical Alabama Corp.	6,311,893	45,939	-	-
Lotte Chemical Engineering Plastics (Hefei) Co., Ltd.	84,528	-	-	-
Lotte Chemical Pakistan Limited	-	13,613,283	-	-
Lotte Chemical UK Limited	47,397,186	530,917	-	5,957
Lotte Chemical Poland Sp. zo.o.	18,231,645	1,115,498	104,693	5,907
Lotte Chemical USA Corp.	-	29,065,493	-	-
롯데첨단소재㈜와 그 종속기업	19,791,841	8,335,148	372,637	9,310,941
Lotte Chemical Engineering Plastics (Shenyang) Co., Ltd.	2,018,341	42,711	-	-
Lotte Chemical Nigeria Limited	-	62,608	-	57,477
관계기업	롯데건설 ㈜	-	-	-	9,977,973
여수페트로 ㈜	-	7,071	-	17,528
현대케미칼 ㈜	-	-	117,473,090	111,808
롯 데 정밀화학㈜	107,752	28,206	1,961,275	-
공동기업	Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.	-	11,025	-	-
Weifang Lexing Chemical Co., Ltd.	3,165,050	-	-	-
㈜ 씨텍	6,023,934	121,206	23,291,234	3,492,871
롯데엠시시㈜	15,629,387	560,613	172,558	1,520,600
롯데미쓰이화학 ㈜	156,411	502,176	-	19,500
롯데베르살리스 엘라스토머스 ㈜	12,793,788	3,694,967	7,625	2,149,963
Lotte Sanjiang Chemical Co., Ltd.	-	159,808	-	-
Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.	-	171,459	-	-
기타특수관계자	롯데로지스틱스㈜	-	-	164,441	959,991
롯데글로벌로지스㈜	-	12,944	36,253	1,620,284
롯데알미늄㈜	1,729,726	18,320	-	2,947,948
Uz-Kor Gas Chemical LLC	8,959,881	1,679,709	14,749,272	-
기타	롯데지주 ㈜ 등	7,955,640	19,170,792	5,539,479	33,086,404
합 계		216,689,385	82,802,639	165,515,318	66,688,834

(3) 당반기와 전반기 중 특수관계자에 대한 대여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (당반기)

(단위: 천원)
구 분	회사의 명칭	기 초	증 가	감 소	반기말
---	---	---	---	---	---
종속기업	데크항공㈜	14,191,667	-	-	14,191,667
합 계		14,191,667	-	-	14,191,667

(전반기)

(단위: 천원)
구 분	회사의 명칭	기 초	증 가	감 소	반기말
---	---	---	---	---	---
종속기업	데크항공㈜	14,191,667	-	-	14,191,667
합 계		14,191,667	-	-	14,191,667

(4) 당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 지분거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	거래상대방	거래내역	당반기	전반기
---	---	---	---	---
출 자	Lotte Chemical Nigeria Limited (종속기업)	현 금	-	355,806
현대케미칼㈜ (관계기업)	현 금	100,000,000	-
롯데베르살리스 엘라스토머스㈜ (공동기업)	현 금	25,000,000	-
합 계		125,000,000	355,806
배당금수 익	Lotte Chemical Titan Holding Berhad (종속기업)	현 금	83,688,000	108,062,819
Lotte Chemical Pakistan Lmited (종속기업)	현 금	-	2,087,711
Lotte Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd. (종속기업)	미수금	5,410,755	5,291,685
삼박엘에프티㈜ (종속기업)	현 금	2,984,878	2,984,878
롯데첨단소재 ㈜ (종속기업)	현 금	49,500,000	60,300,000
롯데엠시시㈜ (공동기업)	현 금	62,500,000	50,000,000
㈜ 씨텍 (공동기업)	현 금	10,000,000	10,000,000
롯데정밀화학㈜ (관계기업)	현 금	13,653,023	6,424,952
롯데건설㈜ (관계기업)	현 금	16,908,133	4,192,212
롯데푸드 ㈜ (기타)	현 금	-	242,814
스팍스자산운용㈜ (기타)	현 금	-	6,763
합 계		244,644,789	249,593,834
배당금지 급	롯데지 주㈜ (기타)	현 금	83,634,611	-
롯데물산 ㈜ (기타)	현 금	71,978,382	112,547,589
㈜호텔롯데 (기타)	현 금	2,576,185	45,641,589
Lotte Holdings Co., Ltd. (기타)	현 금	33,453,000	33,453,000
합 계		191,642,178	191,642,178

(5) 당반기말 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천USD, 천EUR, 천GBP, 천CNY, 천MYR, 천원)
제공받은 기업	보증 한도 금액			실행 잔액			비 고
---	---	---	---	---	---	---	---
외 화		원 화	외화		원화
---	---	---	---	---	---	---	---
Lotte Sanjiang Chemical Company Limited	CNY	180,000	30,254,400	CNY	31,039	5,217,081	포괄한도에 대한 지급보증
CNY	200,000	33,616,000	CNY	126,938	21,335,706	포괄한도에 대한 지급보증
CNY	192,000	32,271,360	CNY	124,621	20,946,288	포괄한도에 대한 지급보증
CNY	130,000	21,850,400	CNY	118,515	19,920,070	포괄한도에 대한 지급보증
Lotte Chemical (Jiaxing) Corp.	USD	16,000	18,508,800	USD	16,000	18,508,800	차입금에 대한 지급보증
USD	16,000	18,508,800	USD	16,000	18,508,800	차입금에 대한 지급보증
CNY	240,000	40,339,200	CNY	-	-	포괄한도에 대한 지급보증
CNY	120,000	20,169,600	CNY	50,000	8,404,000	포괄한도에 대한 지급보증
Lotte Chemical Engineering Plastics (Shenyang) Co., Ltd.	CNY	18,000	3,025,440	CNY	12,466	2,095,307	포괄한도에 대한 지급보증
Lotte Chemical Alabama Corp.	USD	10,000	11,568,000	USD	10,000	11,568,000	차입금에 대한 지급보증
Lotte Chemical UK Limited	GBP	32,000	46,906,880	GBP	32,000	46,906,880	차입금에 대한 지급보증
GBP	17,000	24,919,280	GBP	17,000	24,919,280	차입금에 대한 지급보증
GBP	23,000	33,714,320	GBP	23,000	33,714,320	차입금에 대한 지급보증
GBP	25,000	36,646,000	GBP	25,000	36,646,000	차입금에 대한 지급보증
EUR	48,000	63,125,280	EUR	40,000	52,604,400	차입금에 대한 지급보증
EUR	36,000	47,343,960	EUR	21,508	28,285,163	운영자금에 대한 지급보증
EUR	30,000	39,453,300	EUR	19,142	25,173,651	운영자금에 대한 지급보증
EUR	30,000	39,453,300	EUR	14,741	19,386,390	운영자금에 대한 지급보증
EUR	24,000	31,562,640	EUR	1,803	2,371,692	운영자금에 대한 지급보증
GBP	6,700	9,821,128	GBP	6,700	9,821,128	정부보조금에 대한 지급보증
Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.	USD	17,486	20,227,474	USD	17,486	20,227,474	차입금에 대한 지급보증
USD	14,000	16,195,200	USD	12,000	13,881,600	포괄한도에 대한 지급보증
MYR	12,000	3,349,800	MYR	3,897	1,087,845	신용장 개설한도에 대한 지급보증
USD	8,000	9,254,400	USD	8,000	9,254,400	운영자금에 대한 지급보증
Lotte Chemical USA Corp.	USD	60,000	69,408,000	USD	50,000	57,840,000	운영자금에 대한 지급보증
USD	50,000	57,840,000	USD	50,000	57,840,000	포괄한도에 대한 지급보증
USD	50,000	57,840,000	USD	50,000	57,840,000	운영자금에 대한 지급보증
USD	60,000	69,408,000	USD	20,000	23,136,000	포괄한도에 대한 지급보증
USD	50,000	57,840,000	USD	30,000	34,704,000	포괄한도에 대한 지급보증
USD	40,000	46,272,000	USD	-	-	운영자금에 대한 지급보증
USD	1,594,000	1,843,939,200	USD	1,429,486	1,653,629,074	차입금에 대한 지급보증
USD	10,000	11,568,000	USD	357	412,978	설비 사용료에 대한 지급보증
LACC LLC	USD	22,500	26,028,000	USD	-	-	설비 사용료에 대한 지급보증
합 계	USD	2,017,986	2,892,228,162	USD	1,709,328	2,336,186,327
EUR	168,000	EUR	97,194
GBP	103,700	GBP	103,700
CNY	1,080,000	CNY	463,579
MYR	12,000	MYR	3,897

(6) 당반기와 전반기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당반기	전반기
---	---	---
단기급여	14,246,159	13,213,088
퇴직급여	1,430,252	1,322,520
합 계	15,676,411	14,535,608

33. 현금흐름표당반기와 전반기의 현금흐름표에 포함되지 않은 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당반기	전반기
---	---	---
당기손익-공정가치금융부채 정산	42,803,438	-
건설중인자산 본계정대체	421,983,713	69,489,713
장기선급비용의 유동성대체	308,000	338,000
장기미지급금의 유동성대체	1,550,629	14,390,402
유형자산 취득 관련 미지급금의 변동	(25,963,437)	13,623,127
장기차입금의 유동성장기부채 대체	95,949,036	285,802,400
리스부채 유동성 대체	6,755,847	-
장기미수금의 유동성 대체	2,994,970	3,713,940
비유동사채의 유동성 대체	-	339,754,180
기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득 및 처분	-	9,829,917
장기대여금의 유동성대체	2,365,278	-

34. 약정사항 및 우발부채34-1 계류중인 소송 사건당반기말 현재 당사는 손해배상 등과 관련한 소송 3건(소송가액 30,707백만원)의 피고로 법원에 계류 중에 있습니다. 당반기말 현재 소송의 결과가 당사의 재무제표에 미칠 영향은합리적으로 추정할 수 없으므로, 당사의 재무제표에는 이로 인한 영향이 반영되지 아니하였습니다.34-2 백지수표 및 견질어음의 제공당반기말 현재 당사는 해외자원개발을 위한 장기차입금(주석 15 참조)의 차입과 관련하여한국석유공사에 백지수표 3매를 담보로 제공하였으며, 석유수입부과금과 관련하여 한국석유공사에 어음 1매를 견질로 제공하고 있습니다.34-3 약정사항당반기말 현재 당사는 공동기업인 롯데베르살리스 엘라스토머스㈜의 차입금과 관련하여 채무원금 370,000백만원 중 당사 지분 50%+1주에 해당하는 185,000백만원에 대한 자금보충 의무를 부담하고 있으며, 관계기업인 현대케미칼㈜의 차입금과 관련하여 채무원금 715,000백만원 중 당사 지분 40%에 해당하는 286,000백만원에 대한 자금보충 의무를 부담하고 있습니다.당반기말 현재 당사가 제3자에게 담보 제공 및 양도를 제한하는 약정을 체결한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천USD, 천원)
과 목	장부금액	담보 설정 금액	관련계정	관련금액(한도액)	담보권자
---	---	---	---	---	---
Lotte Chemical USA Corp. (종속기업 주식)	884,836,236	보유주식 전체	Lotte Chemical USA Corp.의 차입금	USD 1,429,486 (USD 1,594,000)	The Export-Import Bank of Korea 및 대주단

35. 보고기간 후 사건 35-1 당사는 2019년 7월 5일 현대케미칼㈜에 76,000백만원(보통주 15,200,000주)을 출자하였으며 출자 후 지분율 변동은 없습니다.35-2 당사는 2019년 7월 26일 롯데베르살리스 엘라스토머스㈜ 에 25,000백만원(보통주 5,000,000주)을 출자하였으며 출자 후 지분율 변동은 없습니다.35-3 당사는 2019년 7월 30일 삼성SDI ㈜ 가 보유하고 있는 롯데첨단소재㈜의 기명식 보통주식 100만주(지분율 10%)를 매입하는 매매계약을 체결하였으며 매매대금으로 279,516백만원을 지급하였습니다. 동 매매거래로 인하여 당사의 롯데첨단소재㈜ 에 대한 지분율이90%에서 100%로 변동되었습니다. 35-4 당사는 2019년 7월 15일 GS에너지㈜와 합작계약을 체결하였습니다. 총 투자규모는 8,000억원으로 그 중 40%는 자본금을 납입할 예정입니다. 당사는 신설법인(롯데GS화학 주식회사, 가칭)의 지분 51%를 보유할 예정이며, 신설법인은 전남 여수시 롯데케미칼 4공장부지내에 C4 유분 및 BPA Chain 공장을 건설할 예정입니다.

6. 기타 재무에 관한 사항

(1) 대손충당금 설정 현황(연결기준)

1) 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위: 백만원)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금 설정률
2019년 2분기	매출채권	1,752,574	2,702	0.15%
미수금	43,430	40	0.09%
합 계	1,796,004	2,742	0.15%
2018년	매출채권	1,482,352	2,534	0.17%
미수금	56,685	39	0.07%
합 계	1,539,037	2,573	0.17%
2017년	매출채권	1,601,293	1,296	0.08%
미수금	67,593	39	0.06%
합 계	1,668,886	1,335	0.08%

2) 대손충당금 변동현황

(단위: 백만원)

구 분	2019년 2분기	2018년	2017년
1. 기초 대손충당금 잔액합계	2,573	1,335	5,389
2. 순대손처리액(①－②±③)	176	(60)	(4,215)
① 대손처리액(상각채권액)	(46)	(51)	(2,358)
② 상각채권회수액	-	-	-
③ 기타증감액	222	(9)	(1,857)
3. 대손상각비 계상(환입)액	(7)	1,298	161
4. 기말 대손충당금 잔액합계	2,742	2,573	1,335

3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침연결실체는 매출채권및기타채권과 관련하여 지급보증증서, 예적금 등의 동산 및 부동산을 담보로 수취하고 있으며, 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있습니다. 연결실체는 과거 경험상 채권회수 불확실성을 판단하여 대손설정을 하고 있으며, 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통한 회수가능금액을 산정하여 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다. 연결실체는 매출채권 등의 회수가능성을 판단하는 데 있어서 신용공여 개시일부터 보고기간 말까지의 매출채권에 대한 신용등급의 변화를 고려하고 있습니다. 거래처가 많고 상호 연관성이 없으므로 신용위험의 집중도는 제한적입니다. 4) 당반기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위: 백만원)

구 분	6월 이하	6월 초과 1년 이하	1년 초과 3년 이하	3년 초과	계
금 액	1,740,425	4,336	6,856	957	1,752,574
구성비율	99.31%	0.25%	0.39%	0.05%	100.00%

(2) 재고자산의 보유 및 실사내역 등(연결기준) 1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위: 백만원)
사업부문	계정과목	2019년 2분기	2018년
기초유분	상 품	-	-
제 품	23,088	22,137		24,061
반 제 품	66,408	96,259		87,705
원부재료	289,390	281,002		210,634
저 장 품	58,067	59,187		47,092
미 착 품	68,672	84,590		171,589
모노머	상 품	2,130	1,354
제 품	77,476	98,518		73,413
반 제 품	41,664	42,897		36,838
원부재료	64,721	78,012		36,489
저 장 품	8,042	8,638		1,587
미 착 품	11,381	8,831		3,973
폴리머	상 품	58,255	47,062
제 품	415,909	393,132		297,411
반 제 품	114,825	113,320		113,261
원부재료	180,469	169,751		133,675
저 장 품	61,333	57,663		50,048
미 착 품	60,730	73,776		51,762
기타	상 품	4,985	3,667
제 품	24,869	17,553		13,814
반 제 품	8,727	5,382		5,338
원부재료	16,566	20,621		18,194
저 장 품	116,165	110,171		114,577
미 착 품	5,662	7,305		12,566
연결조정	상 품	(22,671)	(24,549)
제 품	8,696	8,361		18,521
반 제 품	-	-		-
원부재료	-	-		-
저 장 품	-	-		-
미 착 품	(7,208)	(7,296)		(8,977)
합 계		1,758,351		1,777,344
총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷ 기말자산총계×100]		8.15%		8.55%
재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초 재고＋기말재고)÷2}]		7.65		8.33

2) 재고자산의 실사내역 등 (단위: 백만원)

계정과목	취득원가	보유금액	평가손실충당금	기말잔액	비고
상품	42,746	42,746	(47)	42,699
제품	559,302	559,302	(9,264)	550,038
반제품	233,238	233,238	(1,614)	231,624
원부재료	552,316	552,316	(1,170)	551,146
저장품	252,731	252,731	(9,124)	243,607
미착품	139,237	139,237	-	139,237
소 계	1,779,570	1,779,570	(21,219)	1,758,351

재고자산의 수량은 계속기록법에 의하여 파악되고 매기말 실지 재고조사에 의하여 확정됨. 회사는 회계연도말에 재고조사를 실사하는 것을 원칙으로 하고 있으므로 당반기말 현재의 재고자산가액은 계속기록법에 의해 산출됨.

3) 장기체화 재고 등 현황

- 해당사항 없음.

(3) 공정가치평가 절차 요약 ① 금융상품의 공정가치 i) 당반기말과 전기말 현재 요약연결재무상태표에서 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (수준1) 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 (수준2) 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 (수준3) 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

(당반기말)

(단위: 천원)
구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
금융자산
기타포괄손익-공정가치(상장지분상품)	4,051,720	-	-	4,051,720
기타포괄손익-공정가치(비상장지분상품)	-	-	34,666,481	34,666,481
기타포괄손익-공정가치(채무상품)	-	-	4,579,340	4,579,340
당기손익-공정가치	-	-	33,634,381	33,634,381
위험회피회계적용 파생상품자산	-	622,881	-	622,881
합 계	4,051,720	622,881	72,880,202	77,554,803
금융부채
당기손익-공정가치	-	13,446,629	-	13,446,629
위험회피회계적용 파생상품부채	-	4,269,787	-	4,269,787
합 계	-	17,716,416	-	17,716,416

(전기말)

(단위: 천원)
구 분	수준1	수준2	수준3	합 계
금융자산
기타포괄손익-공정가치(상장지분상품)	3,390,801	-	-	3,390,801
기타포괄손익-공정가치(비상장지분상품)	-	-	102,069,093	102,069,093
기타포괄손익-공정가치(채무상품)	-	-	4,579,340	4,579,340
당기손익-공정가치	-	9,471,485	62,234,381	71,705,866
위험회피회계적용 파생상품자산	-	297,703	-	297,703
합 계	3,390,801	9,769,188	168,882,814	182,042,803
금융부채
당기손익-공정가치	-	223,021	43,310,577	43,533,598
위험회피회계적용 파생상품부채	-	12,258,855	-	12,258,855
합 계	-	12,481,876	43,310,577	55,792,453

ii) 다음은 수준2와 수준3으로 분류되는 금융상품 공정가치측정치에 사용된 가치평가기법과 투입변수에 대한 설명입니다.

- 통화선도 및 이자율스왑 통화선도의 공정가치는 원칙적으로 측정대상 통화선도의 잔존기간과 일치하는 기간에 대한 보고기간말 현재 시장에서 공시된 선도환율에 기초하여 측정하였습니다. 통화선도의 잔존기간과 일치하는 기간의 선도환율이 시장에서 공시되지 않는다면, 시장에서 공시된 각 기간별 선도환율에 보간법을 적용하여 통화선도의 잔존기간과 유사한 기간의 선도환율을 추정하여 통화선도의 공정가치를 측정하였습니다. 통화선도의 공정가치 측정에 사용되는 할인율은 보고기간말 현재 시장에서 공시되는 이자율로부터 도출된 수익률곡선을 사용하여 결정하였습니다. 이자율스왑의 공정가치 측정에 사용되는 할인율과 선도이자율은 보고기간말 현재 시장에서 공시된 이자율로부터 도출되는 적용가능한 수익률곡선에 기초하여 결정하였습니다. 이자율스왑의 공정가치는 상기 방법으로 도출된 선도이자율에 기초하여 추정한 이자율스왑의 미래현금흐름을 적절한 할인율로 할인한 금액으로 측정하였습니다.

상기에서 설명한 바와 같이 통화선도 및 이자율스왑의 공정가치 측정에 사용되는 투입변수는 보고기간말 현재 시장에서 관측가능한 선도환율과 수익률곡선 등을 통해 도출되므로, 연결실체는 통화선도 및 이자율스왑의 공정가치측정치를 공정가치 서열체계상 수준2로 분류하였습니다.

- 비상장주식 비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인모형을 사용하여 측정하며, 미래현금흐름을 추정하기 위하여 매출액 증가율, 세전 영업이익률, 가중평균자본비용 등에 대한 가정이나 추정과 같이 관측가능한 시장가격이나 비율에 근거하지 않은 가정이 일부 사용됩니다. 미래현금흐름을 할인하기 위하여 사용된 가중평균자본비용은 자본자산가격결정모형(CAPM)을 적용하여 산정하였습니다. 연결실체는 상기에서 언급된 주요 가정과 추정이 비상장주식의 공정가치에 미치는 영향이 유의적인 것으로 판단하여 비상장주식의 공정가치측정치를 공정가치 서열체계상 수준3으로 분류하였습니다.

iii) 당사는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준 간의 이동을 인식하고 있습니다. 또한 당반기 중 수준 2와 수준 3 공정가치측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치측정에 사용된 가치평가기법의 변경은 없습니다.

ⅳ) 다음 표는 수준2와 수준3 공정가치측정에 사용된 가치평가기법, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 및 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성을 설명한 것입니다.

구 분	당반기말 공정가치 (단위: 백만원)	가치평가기법	관측가능하지 않은 투입변수	범위 (가중평균)	관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치 측정치 간의 연관성
비상장주식	12,440	할인된 현금흐름	영구성장률	0.00%~1.00%	영구성장율, 매출액 증가율 및 세전영업이익률이 상승하고 가중평균자본비용이 하락한다 면 비상장주식의 공정가치는 증가할 것임.
가중평균자본비용	6.47%~7.81% (7.14%)
매출액 증가율 (향후 5개년)	3.79%~11.45% (7.62%)
세전 영업이익증가율 (향후 5개년)	2.07%~4.00% (3.04%)
비상장주식	10,741	시장접근법 (유사상장회사 비교모형)	시장배수(PBR)	1.08~1.94	시장배수가 증가하고, 유동성할인율이 감소하면 공정가치는 증가할 것임.
시장배수(EBITDA)	13.61
유동성할인율	25.00%
비상장주식	11,486	기업잉여현금흐름할인법	가중평균자본비용	7.81%	잉여현금흐름이 증가하고, 가중평균자본비용이 하락한다면 공정가치는 증가할 것임
잉여현금흐름 추정 (향후 5개년)	8,157.9~12,625.6 (백만원)
통화선도 이자율스왑	(3,647)	할인된 현금흐름	해당사항 없음	해당사항 없음	해당사항 없음

(4) 유형자산 재평가

- 해당사항 없음

(5) 채무증권 발행실적

채무증권 발행실적 2019년 06월 30일(단위 : 원, %)

(기준일 :	)

롯데케미칼

회사채공모2013.09.12

210,000,000,000

3.57

AA+(한국기업평가㈜) AA+(NICE신용평가㈜)

2018.09.12

상환

케이비투자증권 우리투자증권

롯데케미칼

회사채공모2014.07.28

250,000,000,000

3.03

AA+(한국신용평가㈜) AA+(NICE신용평가㈜)

2019.07.28

미상환

케이비투자증권/우리투자증권 /신한금융투자/한국투자증권/ 대우증권

롯데케미칼

회사채공모2014.07.28

200,000,000,000

3.25

AA+(한국신용평가㈜)AA+(NICE신용평가㈜)

2021.07.28

미상환

케이비투자증권/우리투자증권 /신한금융투자/한국투자증권/ 대우증권

롯데케미칼

회사채사모2015.09.30

115,101,000,000

1.83

-

2018.09.28

상환

(주1)미즈호코퍼레이트은행

롯데케미칼

회사채공모2015.10.08

200,000,000,000

2.06

AA+(한국신용평가㈜) AA+(한국기업평가㈜)

2018.10.08

상환

삼성증권

한국투자증권

롯데케미칼

회사채공모2015.10.08

100,000,000,000

2.48

AA+(한국신용평가㈜) AA+(한국기업평가㈜)

2022.10.08

미상환

삼성증권

한국투자증권

롯데케미칼

회사채사모2015.12.28

55,830,400,000

1.98

-

2018.12.28

상환

(주2)미즈호코퍼레이트은행

롯데케미칼

회사채공모2016.04.28

210,000,000,000

1.82

AA+(한국기업평가㈜)

AA+(NICE신용평가㈜

2018.04.28

상환

삼성증권/케이비투자증권

/대우증권

롯데케미칼

회사채공모2016.04.28

340,000,000,000

1.93

AA+(한국기업평가㈜)

AA+(NICE신용평가㈜

2019.04.28

상환

삼성증권/케이비투자증권

/대우증권

롯데케미칼

회사채공모2016.04.28

150,000,000,000

2.14

AA+(한국기업평가㈜)

AA+(NICE신용평가㈜

2021.04.28

미상환

삼성증권/케이비투자증권

/대우증권

롯데케미칼

회사채공모2016.04.28

60,000,000,000

2.60

AA+(한국기업평가㈜)

AA+(NICE신용평가㈜

2026.04.28

미상환

삼성증권/케이비투자증권

/대우증권

롯데케미칼

회사채공모2017.07.28

100,000,000,000

2.04

AA+(한국신용평가㈜)

AA+(NICE신용평가㈜

2020.07.28

미상환

케이비증권/한국투자증권

롯데케미칼

회사채공모2017.07.28

90,000,000,000

2.33

AA+(한국신용평가㈜)

AA+(NICE신용평가㈜

2022.07.28

미상환

케이비증권/한국투자증권

롯데케미칼

회사채공모2018.09.12

80,000,000,000

2.37

AA+(한국기업평가㈜)

AA+(한국신용평가㈜)

2023.09.12

미상환

한국투자증권/삼성증권

롯데케미칼

회사채공모2018.09.12

120,000,000,000

2.68

AA+(한국기업평가㈜)

AA+(한국신용평가㈜)

2028.09.12

미상환

한국투자증권/삼성증권

롯데케미칼

회사채공모2019.04.29

190,000,000,000

1.91

AA+(한국기업평가㈜)

AA+(NICE신용평가㈜)

2022.04.29

미상환

NH투자증권/한국투자증권/삼성증권

롯데케미칼

회사채공모2019.04.29

100,000,000,000

1.98

AA+(한국기업평가㈜)

AA+(NICE신용평가㈜)

2024.04.29

미상환

NH투자증권/한국투자증권/삼성증권

롯데케미칼

회사채공모2019.04.29

110,000,000,000

2.11

AA+(한국기업평가㈜)

AA+(NICE신용평가㈜)

2029.04.27

미상환

NH투자증권/한국투자증권/삼성증권

2,680,931,400,000

-

-

-

-

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사
합 계	-	-	-	-

(주1) $98,000,000을 CRS계약을 통한 원화고정으로 차입

(주2) $47,800,000을 CRS계약을 통화 원화고정으로 차입

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

2019년 06월 30일(단위 : 원, %)

(작성기준일 :	)

롯데케미칼㈜

제50-2회 무보증공모사채

2014.07.282019.07.28

250,000,000,000

2014.07.16

한국증권금융㈜

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

2019년 06월 30일

(이행현황기준일 :	)

① 부채비율 200% 이하 유지

② EBITDA/Interest Expense(연결 기준 3개년 누적분 평균치) 5배 이상 유지

53.6%, 36배 이행

사채발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무 합계액이 직전 회계년도 자기자본의 500% 미만 등

자기자본의 22.3% 이행

하나의 회계연도 당 자산총액의 100% 이상의 자산 처분 제한

자산총계의 0.07% 이행

--2018년12월31일

재무비율 유지현황	계약내용
이행현황
담보권설정 제한현황	계약내용
이행현황
자산처분 제한현황	계약내용
이행현황
지배구조변경 제한현황	계약내용
이행현황
이행상황보고서 제출현황	이행현황

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

2019년 06월 30일(단위 : 원, %)

(작성기준일 :	)

롯데케미칼㈜

제50-3회 무보증공모사채

2014.07.282021.07.28

200,000,000,000

2014.07.16

한국증권금융㈜

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

2019년 06월 30일

(이행현황기준일 :	)

① 부채비율 200% 이하 유지

② EBITDA/Interest Expense(연결 기준 3개년 누적분 평균치) 5배 이상 유지

53.6%, 36배 이행

사채발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무 합계액이 직전 회계년도 자기자본의 500% 미만 등

자기자본의 22.3% 이행

하나의 회계연도 당 자산총액의 100% 이상의 자산 처분 제한

자산총계의 0.07% 이행

--2018년12월31일

재무비율 유지현황	계약내용
이행현황
담보권설정 제한현황	계약내용
이행현황
자산처분 제한현황	계약내용
이행현황
지배구조변경 제한현황	계약내용
이행현황
이행상황보고서 제출현황	이행현황

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

2019년 06월 30일(단위 : 원, %)

(작성기준일 :	)

롯데케미칼㈜

제51-2회 무보증공모사채

2015.10.082022.10.08

100,000,000,000

2015.09.24

한국증권금융㈜

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

2019년 06월 30일

(이행현황기준일 :	)

① 부채비율 200% 이하 유지

② EBITDA/Interest Expense(연결 기준 3개년 누적분 평균치) 5배 이상 유지

53.6%, 36배 이행

사채발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무 합계액이 직전 회계년도 자기자본의 500% 미만 등

자기자본의 22.3% 이행

하나의 회계연도 당 자산총액의 100% 이상의 자산 처분 제한

자산총계의 0.07% 이행

--2018년12월31일

재무비율 유지현황	계약내용
이행현황
담보권설정 제한현황	계약내용
이행현황
자산처분 제한현황	계약내용
이행현황
지배구조변경 제한현황	계약내용
이행현황
이행상황보고서 제출현황	이행현황

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

2019년 06월 30일(단위 : 원, %)

(작성기준일 :	)

롯데케미칼㈜

제52-3회 무보증공모사채

2016.04.282021.04.28

150,000,000,000

2016.04.18

한국예탁결제원

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

2019년 06월 30일

(이행현황기준일 :	)

① 부채비율 200% 이하 유지

② EBITDA/Interest Expense(연결 기준 3개년 누적분 평균치) 5배 이상 유지

53.6%, 36배 이행

사채발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무 합계액이 직전 회계년도 자기자본의 500% 미만 등

자기자본의 22.3% 이행

하나의 회계연도 당 자산총액의 100% 이상의 자산 처분 제한

자산총계의 0.07% 이행

--2018년12월31일

재무비율 유지현황	계약내용
이행현황
담보권설정 제한현황	계약내용
이행현황
자산처분 제한현황	계약내용
이행현황
지배구조변경 제한현황	계약내용
이행현황
이행상황보고서 제출현황	이행현황

타채무불이행 기준금액	계약내용	타채무불이행 기준금액 1천억원 이상
이행현황	없음

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

2019년 06월 30일(단위 : 원, %)

(작성기준일 :	)

롯데케미칼㈜

제52-4회 무보증공모사채

2016.04.282026.04.28

60,000,000,000

2016.04.18

한국예탁결제원

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

2019년 06월 30일

(이행현황기준일 :	)

① 부채비율 200% 이하 유지

② EBITDA/Interest Expense(연결 기준 3개년 누적분 평균치) 5배 이상 유지

53.6%, 36배 이행

사채발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무 합계액이 직전 회계년도 자기자본의 500% 미만 등

자기자본의 22.3% 이행

하나의 회계연도 당 자산총액의 100% 이상의 자산 처분 제한

자산총계의 0.07% 이행

--2018년12월31일

재무비율 유지현황	계약내용
이행현황
담보권설정 제한현황	계약내용
이행현황
자산처분 제한현황	계약내용
이행현황
지배구조변경 제한현황	계약내용
이행현황
이행상황보고서 제출현황	이행현황

타채무불이행 기준금액	계약내용	타채무불이행 기준금액 1천억원 이상
이행현황	없음

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

2019년 06월 30일(단위 : 원, %)

(작성기준일 :	)

롯데케미칼㈜

제53-1회 무보증공모사채

2017.07.282020.07.28

100,000,000,000

2017.07.18

한국예탁결제원

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

2019년 06월 30일

(이행현황기준일 :	)

① 부채비율 200% 이하 유지

② EBITDA/Interest Expense(연결 기준 3개년 누적분 평균치) 5배 이상 유지

53.6%, 36배 이행

사채발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무 합계액이 직전 회계년도 자기자본의 500% 미만 등

자기자본의 22.3% 이행

하나의 회계연도 당 자산총액의 100% 이상의 자산 처분 제한

자산총계의 0.07% 이행

--2018년12월31일

재무비율 유지현황	계약내용
이행현황
담보권설정 제한현황	계약내용
이행현황
자산처분 제한현황	계약내용
이행현황
지배구조변경 제한현황	계약내용
이행현황
이행상황보고서 제출현황	이행현황

타채무불이행 기준금액	계약내용	타채무불이행 기준금액 1천억원 이상
이행현황	없음

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

2019년 06월 30일(단위 : 원, %)

(작성기준일 :	)

롯데케미칼㈜

제53-2회 무보증공모사채

2017.07.282022.07.28

90,000,000,000

2017.07.18

한국예탁결제원

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

2019년 06월 30일

(이행현황기준일 :	)

① 부채비율 200% 이하 유지

② EBITDA/Interest Expense(연결 기준 3개년 누적분 평균치) 5배 이상 유지

53.6%, 36배 이행

사채발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무 합계액이 직전 회계년도 자기자본의 500% 미만 등

자기자본의 22.3% 이행

하나의 회계연도 당 자산총액의 100% 이상의 자산 처분 제한

자산총계의 0.07% 이행

--2018년12월31일

재무비율 유지현황	계약내용
이행현황
담보권설정 제한현황	계약내용
이행현황
자산처분 제한현황	계약내용
이행현황
지배구조변경 제한현황	계약내용
이행현황
이행상황보고서 제출현황	이행현황

타채무불이행 기준금액	계약내용	타채무불이행 기준금액 1천억원 이상
이행현황	없음

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

2019년 06월 30일(단위 : 원, %)

(작성기준일 :	)

롯데케미칼㈜

제54-1회 무보증공모사채

2018.09.122023.09.12

80,000,000,000

2018.08.31

한국예탁결제원

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

2019년 06월 30일

(이행현황기준일 :	)

① 부채비율 200% 이하 유지

② EBITDA/Interest Expense(연결 기준 3개년 누적분 평균치) 5배 이상 유지

53.6%, 36배 이행

사채발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무 합계액이 직전 회계년도 자기자본의 500% 미만 등

자기자본의 22.3% 이행

하나의 회계연도 당 자산총액의 100% 이상의 자산 처분 제한

자산총계의 0.07% 이행

--2018년12월31일

재무비율 유지현황	계약내용
이행현황
담보권설정 제한현황	계약내용
이행현황
자산처분 제한현황	계약내용
이행현황
지배구조변경 제한현황	계약내용
이행현황
이행상황보고서 제출현황	이행현황

타채무불이행 기준금액	계약내용	타채무불이행 기준금액 1천억원 이상
이행현황	없음

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

2019년 06월 30일(단위 : 원, %)

(작성기준일 :	)

롯데케미칼㈜

제54-2회 무보증공모사채

2018.09.122028.09.12

120,000,000,000

2018.08.31

한국예탁결제원

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

2019년 06월 30일

(이행현황기준일 :	)

① 부채비율 200% 이하 유지

② EBITDA/Interest Expense(연결 기준 3개년 누적분 평균치) 5배 이상 유지

53.6%, 36배 이행

사채발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무 합계액이 직전 회계년도 자기자본의 500% 미만 등

자기자본의 22.3% 이행

하나의 회계연도 당 자산총액의 100% 이상의 자산 처분 제한

자산총계의 0.07% 이행

--2018년12월31일

재무비율 유지현황	계약내용
이행현황
담보권설정 제한현황	계약내용
이행현황
자산처분 제한현황	계약내용
이행현황
지배구조변경 제한현황	계약내용
이행현황
이행상황보고서 제출현황	이행현황

타채무불이행 기준금액	계약내용	타채무불이행 기준금액 1천억원 이상
이행현황	없음

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

기업어음증권 미상환 잔액 2019년 06월 30일(단위 : 원)

(기준일 :	)

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

전자단기사채 미상환 잔액 2019년 06월 30일(단위 : 원)

(기준일 :	)

------------------------

| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

회사채 미상환 잔액 2019년 06월 30일(단위 : 원)

(기준일 :	)

250,000,000,000

250,000,000,000

390,000,000,000

190,000,000,000

180,000,000,000

290,000,000,000

-

1,550,000,000,000

--------

250,000,000,000

250,000,000,000

390,000,000,000

190,000,000,000

180,000,000,000

290,000,000,000

-

1,550,000,000,000

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

신종자본증권 미상환 잔액 2019년 06월 30일(단위 : 원)

(기준일 :	)

------------------------

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

조건부자본증권 미상환 잔액 2019년 06월 30일(단위 : 원)

(기준일 :	)

------------------------------

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

외국지주회사의 자회사 현황 - 해당사항 없음

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

- 기업공시서식 작성기준에 따라 분/반기 보고서의 경우에는 이 항목을 기재하지 않습니다.

V. 감사인의 감사의견 등

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

제44기 반기(당기)

한영회계법인

중요성의 관점에서 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되지 않은 사항이 발견되지 아니함.

-

제43기(전기)

한영회계법인

한국채택국제회계기준에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하고 있음.

-

제42기(전전기)

한영회계법인

한국채택국제회계기준에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하고 있음.

-

사업연도	감사인	감사의견	감사보고서 특기사항

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

제44기 반기(당기)

한영회계법인

회계감사 및 분/반기 검토

1,190

5,100

제43기(전기)

한영회계법인

회계감사 및 분/반기 검토

760

9,418

제42기(전전기)

한영회계법인

회계감사 및 분/반기 검토

630

8,221

사업연도	감사인	내 용	보수	총소요시간

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

제44기 반기

(당기)

-

영문감사보고서

(감사용역계약에 포함)

-

-

-

제43기(전기)

-

영문감사보고서

(감사용역계약에 포함)

-

-

-

2018.03.02

합작사업 관련

세무자문 용역

2018.03.02 ~

2018.03.16

20백만원

(VAT 별도)

-

제42기(전전기)

-

영문감사보고서

(감사용역계약에 포함)

-

-

-

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

(1) 이사회의 구성 개요2019년 상반기 말 현재 당사의 이사회는 사내이사 3명, 사외이사 5명, 기타 비상무이사 1명으로 총 9인의 이사로 구성되어 있습니다. 또한 이사회 내에는 감사위원회, 투명경영위원회(구 내부거래위원회)와 사외이사후보추천위원회가 설치되어 있습니다.

구 분	변동전(2019.1.1~3.27)	변동후(2019.3.27~)	변동일	비 고
사내이사	신동빈	신동빈	'19.03.27	중임
김교현	김교현	'19.03.27	중임
-	임병연	'19.03.27	신규선임(기타비상무이사 사임 및사내이사 신규선임)
사외이사	박경희	박경희	'19.03.27	중임
김철수	김철수	'18.03.19	중임
김윤하	김윤하	'18.03.19	중임
박용석	박용석	'18.03.19	중임
조 석	조 석	'18.03.19	신규선임
기타비상무이사	임병연	윤종민	'19.03.27	신규선임

(2) 이사회의 권한 내용 (가) 결의할 사항① 주주총회 상정에 관한 사항

1) 주주총회의 소집

2) 영업보고서의 승인

3) 재무제표의 승인4) 정관의 변경

5) 자본의 감소

6) 회사의 해산, 합병, 분할, 분할합병, 회사의 계속

7) 주식의 소각

8) 회사의 영업 전부 또는 중요한 일부의 양도

9) 영업 전부의 임대 또는 경영위임, 타인과 영업의 손익 전부를 같이하는 계약,

기타 이에 준하는 계약의 체결이나 변경 또는 해약

10) 다른 회사의 영업전부의 양수 및 회사의 영업에 중대한 영향을 미치는 다른

회사의 영업 일부의 양수

11) 이사의 선임 및 해임

12) 주식의 액면미달발행

13) 이사의 회사에 대한 책임의 면제

14) 주식배당 결정

15) 주식매수선택권의 부여

16) 이사의 보수

17) 회사의 최대주주(그의 특수관계인을 포함함) 및 특수관계인과의 거래의 승인 및

주주총회에의 보고

18) 기타 주주총회에 상정할 의안

② 경영에 관한 사항

1) 연간경영계획, 장기사업계획, 회사의 기본정책

2) 중요한 자산의 처분 및 양도

3) 계열사와의 거래 중 관련법이 정하는 사항

4) 대표이사의 선임 및 해임

5) 공동대표이사의 결정

6) 이사회 내 위원회의 설치, 운영 및 폐지

7) 이사회규정, 감사위원회규정, 사외이사후보추천위원회규정, 경영위원회규정의 제정 및 개폐

8) 국내외에 지점, 출장소, 사무소 및 현지법인의 설치, 이전 또는 폐지

9) 간이합병, 간이분할합병, 소규모합병 및 소규모분할합병의 결정

10) 흡수합병 또는 신설합병의 공고

③ 재무에 관한 사항1) 자회사의 설립 2) 1건당 100억원 이상의 타법인 출자 또는 출자지분의 처분

3) 1건당 자산총액의 1% 또는 500억원 이상의 고정자산 취득 및 처분

4) 1건당 자기자본의 2% 또는 1,000억원 이상의 차입 및 연간 차입 한도

5) 1건당 자산총액의 1% 또는 500억원 이상의 담보제공, 채무보증, 채무인수, 면제, 증여

6) 수권자본 범위 내에서의 신주발행

7) 주식의 명의개서대리인 및 관련업무의 범위에 관한 사항

8) 사채의 발행

9) 준비금의 자본전입

10) 전환사채의 발행

11) 신주인수권부사채의 발행

12) 자기주식의 취득, 처분에 관한 사항

13) 자사주신탁계약의 체결 및 해지에 관한 사항

14) 기부 협약 1건당 당사가 부담하는 기부금의 총액이 10억원 이상인 기부행위

④ 이사에 관한 사항

1) 이사와 회사간 거래의 승인

2) 이사의 경업, 동종영업을 목적으로 하는 타회사 임원 겸임

⑤ 기타

1) 중요한 소송에 관한 사항

2) 주식매수선택권 부여의 취소

3) 명의개서대리인의 지정

4) 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회에서 위임 받은 사항 및

대표이사가 필요하다고 인정하는 사항

(나) 이사회에 보고할 사항① 이사회 내 위원회에 위임한 사항의 처리결과② 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있다고감사위원회가 인정한 사항③ ①항 이외의 경영상 중요한 업무집행에 관한 사항(3) 이사회의 주요 결의사항 및 사외이사 활동

회차	개최일자	의안내용	가결여부	사내이사		기타비상무이사	사외이사(출석율)
신동빈	김교현	임병연	박경희	김철수	김윤하	박용석	조석
33%	89%	100%	100%	100%	100%	78%	100%
찬반여부
제1회	2019.01.28.	제1호 의안 이사회 의장 선임의 건제2호 의안 : 사외이사후보 추천위원회 위원 선임의 건제3-1호 의안 : LC USA 운영자금 차입에 대한 지급보증(안) 승인의 건제3-2호 의안 : LC USA 지급보증 수수료 계약(안) 승인의 건	가결 가결 가결 가결	찬성 찬성 찬성 찬성	찬성 찬성 의결권 X 의결권 X	찬성찬성찬성찬성	찬성찬성찬성찬성	찬성 찬성 찬성 찬성	찬성 찬성 찬성 찬성	찬성 찬성 찬성 찬성	찬성 찬성 찬성 찬성
제2회	2019.02.12.	제1호 의안 : 제43기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 승인의 건제2호 의안 : 제43기 영업보고서(안) 승인의 건제3호 의안 : 최대주주등과의 거래총액 승인의 건제4호 의안 : 대표이사 성과급 승인의 건제5호 의안 : HDO 합작 신규사업 승인의 건제6호 의안 : 여수1공장 경관녹지 개발사업 계약공기 연장 승인의 건제7호 의안 : LVE 운영 자금 확보를 위한 유상증자 참여 승인의 건제8-1호 의안 : 롯데문화재단 거래 승인의 건제8-2호 의안 : 아시아소사이어티 코리아센터 거래(안) 승인의 건제9-1호 의안 : 기업 PR 캠페인 승인의 건제9-2호 의안 : 차이나플라스 2019 승인의 건제9-3호 의안 : 그룹 스포츠 후원 승인의 건제9-4호 의안 : 말레이시아 공항로 옥외광고 승인의 건제9-5호 의안 : 로티로리체험관 시스템 관리 및 운영계약 승인의 건제9-6호 의안 : 2019 롯데케미칼 웹사이트 유지운영 계약 승인의 건제10-1호 의안 : 품질서버 구축(안) 승인의 건제10-2호 의안 : 그룹 공통 시스템 사용 계약(안) 승인의 건 제10-3호 의안 : 월드타워 통합 전산실 이전 계약(안) 승인의 건제10-4호 의안 : 월드타워 통합 전산실 관리 용역 변경 계약(안) 승인의 건제10-5호 의안 : 주52시간 근로관련 시스템 추가 구축(기능추가)(안) 승인의 건제10-6호 의안 : 정보시스템 업무 종합관리운영 계약(안) 승인의 건 <보고안건>2018년 컴플라이언스 활동 보고 / 2018년 광고 결과 보고	가결 가결 가결 가결 가결 가결 가결 가결 가결 가결 가결 가결 가결 가결 가결 가결 가결 가결 가결 가결 가결	불참	찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성	찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성	찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성	찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성	찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성	불참	찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성
제3회	2019.02.26.	제1호 의안 : LVE 운영 자금 확보를 위한 유상증자 참여 승인에 대한 변경 승인의 건	가결	불참	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	불참	찬성
제4회	2019.03.05.	제1호 의안 : 제43기 정기주주총회 소집(안) 승인의 건제2호 의안 : 제43기 정기주주총회 회의 목적사항 결정의 건제3호 의안 : 대표이사 보수 승인의 건제4호 의안 : POE-PJT 2 Year Spare parts 구매 계획(안) 승인의 건제5호 의안 : 여수공장 BD/BTX/UC 증설, NC 분해로 및 GTG 1기 신설을 위한 EPC 계약 변경 승인의 건제6호 의안 : 채용AI서비스 이용 계약(안) 승인의 건 [보고사항] - 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고 - 감사위원회의 내부회계관리제도 평가 보고 - 2018 사업년도 회계 및 업무에 대한 감사보고서	가결 가결 가결 가결 가결 가결	불참	찬성찬성찬성찬성찬성찬성	찬성찬성찬성찬성찬성찬성	찬성찬성찬성찬성찬성찬성	찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성	찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성	찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성	찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성
제5회	2019.03.18.	제1호 의안 : 계열회사(롯데글로벌로지스) 지분 매각 승인의 건	가결	불참	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

회차	개최일자	의안내용	가결여부	사내이사			기타비상무이사	사외이사(출석율)
신동빈	김교현	임병연	윤종민	박경희	김철수	김윤하	박용석	조석
33%	89%	100%	75%	100%	100%	100%	78%	100%
찬반여부
제6회	2019.03.27.	제1호 의안 : 대표이사 선임(안) 승인의 건제2-1호 의안 : 이사 겸임(안) 승인의 건(대표이사 김교현)제2-2호 의안 : 이사 겸임(안) 승인의 건(대표이사 임병연)제3호 의안 : 사외이사후보추천위원회 위원 선임(안) 승인의 건제4호 의안 : 내부거래위원회 위원 선임(안) 승인의 건	가결가결가결가결가결	찬성찬성찬성찬성찬성	찬성 의결권X찬성찬성찬성	찬성 찬성 의결권X 찬성 찬성	찬성찬성찬성찬성찬성	찬성찬성찬성찬성찬성	찬성찬성찬성찬성찬성	찬성찬성찬성찬성찬성	찬성찬성찬성찬성찬성	찬성찬성찬성찬성찬성
제7회	2019.04.11.	제1호 의안 : 2019년 회사채 발행(안) 승인의 건제2호 의안 : LC삼강 운영자금한도 지급보증 갱신(안) 승인의 건제3호 의안 : 임원 보수 승인의 건	가결가결가결	불참	찬성찬성찬성	찬성찬성찬성	찬성찬성찬성	찬성찬성찬성	찬성찬성찬성	찬성찬성찬성	찬성찬성찬성	찬성찬성찬성
제8회	2019.05.14.	제1호 의안 : 내부거래위원회 규정 개정(안) 승인의 건제2호 의안 : 감사위원회 규정 개정(안) 승인의 건제3호 의안 : 내부회계관리 규정 개정(안) 승인의 건제4호 의안 : 롯데제과㈜와의 공동 연구 계약 체결 승인의 건제5호 의안 : HPC 프로젝트 BD/PE/PP License 공급 계약(안) 승인의 건제6호 의안 : 4EOA 프로젝트 EPC 업체 선정(안) 승인의 건제7호 의안 : 부산 국제 빌딩 매각 관련 컨설팅 계약(안) 승인의 건제8호 의안 : 원격 업무지원 보안 시스템 교체 계약(안) 승인의 건제9호 의안 : Maas(Material as a Service)용 텍스트 마이닝 분석 소프트웨어 도입 계약(안) 승인의 건 [보고사항] 신규 합작사업건 보고	가결가결가결가결가결가결가결가결가결	불참	불참	찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성	불참	찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성	찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성	찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성	찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성	찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성
제9회	2019.06.20.	제1호 의안 : 백학음료, PET 판매 계약(안) 승인의 건제2호 의안 : LC UK 운영자금한도 지급보증 갱신(안) 승인의 건제3호 의안 : 롯데지주 및 BU 인테리어공사 공동계약 변경(안) 승인의 건제4호 의안 : HPC 프로젝트 지원 계약(안) 승인의 건제5호 의안 : 롯데미래전략연구소와의 산업군 분석을 위한 컨설팅 용역 계약(안) 승인의 건 [보고사항] 투명경영위원회 결과 보고 전자증권제도 보고	가결가결가결가결가결	찬성찬성 의결권X 찬성 찬성	찬성찬성찬성찬성찬성	찬성찬성찬성찬성찬성	찬성찬성찬성찬성찬성	찬성찬성찬성찬성찬성	찬성찬성찬성찬성찬성	찬성찬성찬성찬성찬성	찬성찬성찬성찬성찬성	찬성찬성찬성찬성찬성

(4) 이사회내 위원회① 이사회내의 위원회 구성현황 ('19년 6월 30일 기준)

위원회명	구 성	성 명	설치목적 및 권한사항	비 고
사외이사후보추천위원회	사내이사	임병연	사외이사후보 추천	* 이사회에서 선임
사외이사	조 석
사외이사	박용석
투명경영위원회(내부거래위원회)	사외이사	김철수(위원장)	일정규모 이상의내부거래의 심의	* 이사회에서 선임* 2019. 5. 14. 제8회 이사회 의결로 투명경영위원회로 명칭 변경/투명경영위원회에 승인 권한 부여
박경희
김윤하
감사위원회	"2. 감사제도에 관한 사항" 참조

② 이사회내의 위원회 활동내역i) 투명경영위원회

회차	개최일자	의안내용	가결여부	위원장	위원
김철수	박경희	김윤하
(출석률 : 100%)	(출석률 : 100%)	(출석률 : 100%)
찬반여부
1	2019. 2. 11.	[부의 사항]
제1호 의안 : 최대주주등과의 거래총액 승인(안)	심의	심의	심의	심의
제2호 의안 : 기업 PR 캠페인을 위한 광고 대행 계약(안)	심의	심의	심의	심의
제3호 의안 : LVE 운영 자금 확보를 위한 유상증자 참여(안)	심의	심의	심의	심의
[보고 사항]
- 차이나플라스 2019 승인의 건
- 그룹 스포츠 후원(롯데자이언츠, LPGA광고, KLPGA광고, 김효주 후원)
- 말레이시아 공항로 옥외광고
- 로티로리체험관 시스템 관리 및 운영계약
- 2019 롯데케미칼 웹사이트 유지운영 계약
- HDO 합작 신규 사업
- 전산시스템 사용, 관리, 구축을 위한 이사 등과 회사간의 거래(안)
2	2019. 2. 26.	[부의 사항] 제1호 의안 : LVE 운영 자금 확보를 위한 유상증자 참여 승인에 대한 변경 승인의 건	심의	심의	심의	심의
3	2019. 3. 18.	[부의 사항] 제1호 의안 : 계열회사(롯데글로벌로지스) 지분 매각(안)	심의	심의	심의	심의
4	2019. 5. 10.	[부의 사항]제1호 의안 : 4EOA 프로젝트 EPC 업체 선정(안)[보고 사항]- 내부거래위원회 규정 개정(안)	심의	심의	심의	심의
5	2019. 6. 20.	[부의 사항]제1호 의안 : 백학음료, PET 판매 계약(안) 승인의 건제2호 의안 : 2019년 재산종합보험 갱신(안) 승인의 건	의결의결	의결의결	의결의결	의결의결

ii) 사외이사후보추천위원회

회차	개최일자	의안내용	가결여부	위원장	위원
임병연	박용석	조 석
출석율(100%)	출석율(100%)	출석율(100%)
찬반여부
제1회	2019.03.05.	제1호 의안 : 사외이사 후보 추천위원회 위원장 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성
제2호 의안 : 사외이사 후보 추천의 건	가결	찬성	찬성	찬성

(5) 이사의 독립성이사 선임은 상법 등 관련 법령상의 절차를 준수하여 선출되고 있습니다. 당사의 이사회는 총 9인 중 과반수인 5인을 사외이사로 구성함으로써 독립성을 견지하고 있으며, 이사의 선임은 이사회에서 추천하고, 사외이사 선임은 사외이사후보추천위원회의 엄격한 심사를 거친 후 주주총회에서 최종적으로 선임됩니다.이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다.['19년 6월 30일 기준]

직 명	성 명	임기 (연임횟수)	선임배경	추천인	활동분야(담당업무)	주 요 경 력	보유주식(주)	회사와의 거래	최대주주등과의 이해관계
사내이사(대표이사)	신동빈	2019.03 ~ 2021.03 (연임) (10회)	現 롯데그룹의 회장으로서 뛰어난 경영능력으로 그룹의 국내 및 해외사업의 비약적인 발전을 이루는 점 등 롯데케미칼의 지속적인 성장을 위한 경영 적임자로 롯데케미칼 대표이사로 선임 됨	이사회	- 사내이사, 대표이사	현) 롯데그룹 회장	90,705	해당없음	특수관계인
사내이사(대표이사)	김교현	2019.03 ~ 2021.03 (연임) (1회)	풍부한 현장경험과, 생산지원/신규사업 담당, LC 타이탄 대표이사 등의 다양한 경험을 바탕으로 당사의 성장에 이바지 하였으며, 이러한 경험을 바탕으로 당사의 지속적인 발전에 기여할 수 있는 적임자로 대표이사로 선임 됨	이사회	- 사내이사, 대표이사 - 이사회(의장)	중앙대 화학공학전) LC 타이탄 대표이사	-	해당없음	해당없음
사내이사(대표이사)	임병연	2019.03 ~ 2021.03 (해당없음)	前 롯데지주 가치경영실장을 역임하고 있으며, 화학공학 박사 학위 및 당사 연구소/신규사업 업무 경험을 보유한 전문가로서 당사의 발전에 기여할 수 있는 적임자로 대표이사로 선임 됨	이사회	- 사내이사, 대표이사- 사외이사후보추천위원회	KAIST 화학공학 박사전) 롯데지주 가치경영실장	-	해당없음	해당없음
사외이사	박경희	2019.03 ~ 2021.03 (연임)(2회)	現 이화여대 경영학 전공 교수이자, 회계/경영 분야 전문가로서 관련분야에 대한 풍부한 학식을 갖추고 있으며, 前 우리투자증권 사외이사 등 관련 실무경력 충분히 갖추고 있어 당사 발전에 기여할 것으로 기대되어 선임 됨	사외이사후보추천위원회	- 사외이사- 감사위원회(위원장) - 투명경영위원회	연세대 경영학 박사전)이화여대 경영대학장 전)우리투자증권사외이사	-	해당없음	해당없음
사외이사	김철수	2018.03 ~ 2020.03 (연임) (1회)	관세청 차장을 역임한 수출입 통관 및 세무 분야 전문가로서 외국 기업과의 거래가 빈번한 당사의 경영 전반 사항에 대하여 자문 등 당사 발전에 기여할 수 있을 것으로 기대되어 선임 됨	사외이사후보추천위원회	- 사외이사- 감사위원회- 투명경영위원회(위원장)	서울대 무역과 전)부산세관 관장전)관세청 차장	-	해당없음	해당없음
사외이사	김윤하	2018.03 ~ 2020.03 (연임) (1회)	금융감독원 일반은행검사국장을 역임한 금융 전문가로서, 풍부한 해당 경력을 바탕으로 당사의 발전에 기여할 수 있을 것으로 기대되어 선임 됨	사외이사후보추천위원회	- 사외이사- 감사위원회- 투명경영위원회	중앙대 경제학 전)금감원 서민금융지원실 대부업팀장전)금감원 일반은행검사국 국장	-	해당없음	해당없음
사외이사	박용석	2018.03 ~ 2020.03 (연임) (1회)	現 법무법인 광장 변호사이자, 前 대검찰청 차장을 역임한 법률 전문가로서 경영 전반에 대한 법률 조언 등을 통해 당사 발전에 이바지 할 수 있을 것으로 기대되어 선임 됨	사외이사후보추천위원회	- 사외이사- 사외이사후보추천위원회	서울대 법학 전)법무연수원 원장전)대검찰청 차장	-	해당없음	해당없음
사외이사	조석	2018.03 ~ 2020.03 (해당없음)	지식경제부 제2차관을 역임한 점 외에도 한국수력원자력 사장을 역임하며, 경영자로서 다양한 경험을 통한 노하우 및 관련 지식을 갖추는 등 당사발전에 기여할 수 있을 것으로 기대되어 선임 됨	사외이사후보추천위원회	- 사외이사- 사외이사후보추천위원회	서울대 외교학 전) 한국수력원자력 사장 전) 지식경제부 제2차관	-	해당없음	해당없음
기타비상무이사	윤종민	2019.03 ~ 2021.03 (해당없음)	現 롯데지주 경영전략실장으로서 前 롯데지주 HR혁신실장 및 인재개발원장을 역임하였으며, 폭 넓은 인사 업무 경험을 보유한 해당 전문가로 당사의 발전에 이바지 할 것으로 기대되어 선임 됨	이사회	-	서울대 철학중앙대 HRD(碩)전) 롯데지주 HR혁신실장현) 롯데지주 경영전략실장	-	해당없음	해당없음

* '19년 3월 27일 주주총회를 통하여 사내이사로 신동빈, 김교현이 중임, 임병연이 선임 되었으며, 사외이사로 박경희가 중임되었고, 기타비상무이사로 윤종민이 선임됨.

① 사외이사후보 추천위원회주주총회에 사외이사후보를 추천하기 위한 사외이사후보 추천위원회를 설치하여 운영 중입니다. 위원회는 사외이사 2인(조 석, 박용석)과 사내이사 1인(임병연)으로 관련 법규에 의거 총 위원의 과반수를 사외이사로 구성하고 있습니다. (상법 제542조의8 제4항의 규정 충족)② 사외이사의 전문성회사 내 지원조직은 사외이사가 이사회 및 이사회내 위원회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 및 위원회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 필요시 별도의 설명회를 개최하고 있으며, 기타 사내 주요현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. 또한, 회사 경영활동에 대한 이해를 제고하기 위해, 정기적으로 국내외 경영현장을 직접 시찰하고 현황보고를 받는 내부교육을 실시하고 있습니다

③ 사외이사 직무수행 지원조직

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역
일반지원팀	3	팀장 1명, 수석 1명, 책임 1명(평균 2.5년)	- 이사회 및 이사회 산하 위원회 관리 총괄- 이사진 교육자료 제공- 경영상 판단상 주요 정보 제공 등

④ 사외이사 교육실시 현황

사외이사 교육 미실시 내역

추후 실시 예정

사외이사 교육 실시여부	사외이사 교육 미실시 사유
미실시

2. 감사제도에 관한 사항

(1) 감사위원회 구성당사는 감사위원회를 설치하고 있으며 3인의 사외이사로 구성되어 있습니다. ① 감사위원회의 구성

성 명	주 요 경 력(최근 6년간)	사외이사 여부	비 고	계열회사 근무경력	회계/재무 전문가 여부
박경희	연세대 경영학 박사, 이화여대 경영학 석사현)이화여대 경영대학 경영학교수(93년~현재)전)이화여대 경영대학장(11년~13년)	O	중임(2019.03.27)감사위원장	-	O (경영학 박사 및 대학 근무 5년 이상)
김철수	뉴욕주립대 경제학 석사, 서울대 무역학과 학사 현)케이토토 대표이사(18년~현재)전)관세청 차장(11년~13년)	O	중임(2018.03.19)	-
김윤하	연세대 금융공학 석사, 중앙대 경제학과 학사 전)금감원 일반은행검사국 국장(15년)전)금감원 일반은행검사국 부국장(13~15년)전)금감원 대부업팀장(11년~12년)	O	중임(2018.03.19)	-	O (국가 기관 5년 이상 근무)

② 감사위원회 위원의 독립성감사위원회 위원은 전원이 상법상 결격사유가 없는 사외이사로 구성하여 독립성을 견지하고 있습니다.

선출기준의 주요 내용	선출기준의 충족여부	관련법령 등
1. 3명 이상의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의2 제2항
2. 사외이사가 위원의 3분의2 이상	충족(전원 사외이사)
3. 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(박경희/김윤하 2인)	상법 제542조의11 제2항
4. 감사위원회의 대표는 사외이사	충족(박경희 사외이사)
5. 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

성명	선임배경	추천인	회사와의 관계	최대주주(주요주주)와의 관계
박경희	現 이화여대 경영학 전공 교수로 회계 부분에 대한 전문적 지식을 바탕으로 감사 업무 수행 및 관련법에서 요구하는 전문가로서의 충분한 역량을 갖추고 있음	이사회	-	-
김윤하	금융감독원 일반은행검사국장을 역임하여 풍부한 현장 경험을 보유한 재무전문가로 감사 업무 수행 및 관련법에서 요구하는 전문가로서의 충분한 역량을 갖추고 있음	이사회	-	-
김철수	前 관세청 차장을 역임한 수출입 통관 및 세무 분야 전문가로서 이러한 경험과 전문지식을 바탕으로 당사의 경영 활동에 대한 감사 및 자문을 통한 역할 수행이 기대됨	이사회	-	-

③ 목적, 권한과 책임, 운영방안- 감사위원회 규정제1장 총칙제1조 목적이 규정은 롯데케미칼 주식회사(이하 “회사”라고 한다) 감사위원회 (이하 "위원회"라고 한다)의 구성, 효율적인 운영 및 독립성을 위하여 필요한 사항을 규정함을 목적으로 한다.제2조 적용범위위원회에 관한 사항은 법령, 정관 또는 이사회 규정에 정하여 진 것 이외에는 이 규정이 정하는 바에 의한다.제3조 직무와 권한① 위원회는 본회사의 회계와 업무를 감사한다.② 위원회는 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산상태를 조사할 수 있다.③ 위원회는 제1항 내지 제2항 외에 법령 또는 정관에 정해진 사항과 이사회가 위임한 사항을 처리한다.제2장 구성제4조 구성① 위원회 위원(이하 "위원"이라 한다)은 주주총회 결의에 의하여 선임한다.② 위원회는 3인 이상의 이사로 구성한다.③ 위원 중 1인 이상은 상법 제542조의 11 제2항에서 정하는 회계 또는 재무 전문가 이어야 한다.④ 위원의 3분의2 이상은 사외이사이어야 하고, 사외이사 아닌 위원은 상법의 요건을 갖추어야 한다.⑤ 위원이 사임·사망 등의 사유로 인하여 제2항 내지 제4항의 위원 수에 미달하게 된 때에는 그 사유가 발생한 후 최초로 소집되는 주주총회에서 위원회의 구성요건에 충족되도록 하여야 한다.제5조 임기① 위원의 임기는 법령, 정관, 주주총회에서 달리 정하지 않는 한, 당해 위원의 이사임기 만료 시점까지로 한다.② 위원은 연임될 수 있다.제6조 위원장① 위원회는 제10조 규정에 의한 결의로 위원회를 대표할 위원장을 사외이사 중에서 선정하여야 한다. 이 경우 수인의 위원이 공동으로 위원회를 대표할 것을 정할 수 있다.② 위원장은 위원회의 업무를 총괄하며 위원회의 효율적인 운영을 위하여 위원 별로 업무를 분장할 수 있다.③ 위원장의 사고 시에는 위원회에서 정한 위원이 그 직무를 대행한다.제3장 활동제7조 회의위원회는 분기에 1회 이상 개최한다.제8조 소집권자① 위원회는 위원장이 소집한다. 그러나 위원장이 사고로 인하여 직무를 행할 수 없을 때에는 제6조 제3항에 정한 위원이 그 직무를 대행한다.② 각 위원은 위원장에게 의안과 그 사유를 밝혀 위원회 소집을 청구할 수 있다. 위원장이 정당한 사유 없이 위원회를 소집하지 아니하는 경우에는 위원회 소집을 청구한 위원이 위원회를 소집할 수 있다.제9조 소집절차① 위원회를 소집함에는 회일을 정하고 그 전일까지 각 위원에 대하여 통지를 발송하여야 한다.② 위원회는 위원 전원의 동의가 있는 때에는 제1항의 절차 없이 언제든지 회의를 열 수 있다.제10조 결의방법① 위원회의 결의는 재적위원 과반수의 출석과 출석위원 과반수로 한다. 이 경우 위원회는 위원의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 위원이 동영상 및 음성을 동시에 송/수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있으며, 이 경우 당해 위원은 위원회에 직접 출석한 것으로 본다.② 위원회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 위원은 의결권을 행사하지 못한다.③ 제2항의 규정에 의하여 행사할 수 없는 의결권의 수는 출석한 위원의 의결권의 수에 산입하지 아니한다.제11조 부의사항① 위원회에 부의할 사항은 다음과 같다.1. 주주총회에 관한 사항(1) 임시주주총회의 소집청구(2) 주주총회 의안 및 서류에 대한 진술2. 이사 및 이사회에 관한 사항(1) 이사회에 대한 보고의무(2) 감사보고서의 작성·제출(3) 이사의 위법행위에 대한 유지청구(4) 이사에 대한 영업보고 청구(5) 이사회에서 위임 받은 사항3. 감사에 관한 사항(1) 업무·재산 조사(2) 이사의 보고 수령(3) 이사와 회사간의 소송 대표(4) 소수주주의 이사에 대한 제소요청 시 소송 제기 결정 여부(5) 외부감사인(이하 '감사인'이라 한다) 선정 및 변경·해임에 대한 승인(6) 감사인의 감사보수, 감사시간, 감사에 필요한 인력에 관한 사항의 제·개정(7) 선정된 감사인에 대한 사후평가(8) 감사인으로부터 회사가 회계처리 등에 관한 회계처리기준을 위반한 사실의 보고 수령 및 해당 위반사실 조사 및 대표이사에 대한 시정조치 요구(9) 회사가 감사인 지정을 증권선물위원회에 요청하고자 하는 경우 그에 대한 승인(10) 회사가 지정감사인을 다시 지정하여 줄 것을 증권선물위원회에 요청하고자 하는 경우 그에 대한 승인(11) 감사인으로부터 이사의 직무수행에 관한 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중요한 사실의 보고 수령(12) 감사계획 및 결과4. 위원회 운영에 관한 사항5. 내부회계관리제도에 관한 사항(1) 내부회계관리규정의 제·개정 승인(2) 내부회계관리제도 운영실태 평가6. 기타 법령에 정하거나 정관 및 이사회가 위임한 사항 및 이의 처리를 위하여 필요한 사항② 이사회에 보고할 사항은 다음과 같다.1. 이사회에서 위원회에 위임한 사항의 처리결과 이사가 법령 또는 정관에 규정된 내용에 위반하여 행위를 하거나 할 염려가 있는 경우 이에 관한 사항제12조 관계인의 출석 등① 위원회는 업무수행을 위하여 필요한 경우 관계임직원 및 감사인을 회의에 참석하도록 요구할 수 있다.② 위원회는 필요하다고 인정할 경우에는 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 요구할 수 있다.제13조 의사록① 위원회의 의사에 관하여는 의사록을 작성한다.② 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 위원이 기명날인 또는 서명한다.제4장 감사인의 선정 등제14조 선정 등① 위원회는 감사인을 선정하여야 한다. 단, 증권선물위원회의 감사인 선임요구가 있는 경우에는 위원회의 선임절차를 적용하지 않는다.② 감사인을 선임하는 때에는 연속하는 매 3개 사업연도의 감사인을 동일 감사인으로 선임하여야 한다.③ 회사가 감사인을 선임하는 때에는 감사인의 감사보수 및 감사시간에 관하여 미리 위원회와 협의하여야 한다.④ 회사가 전기에 선임된 감사인을 변경하거나 해임한 경우, 위원회에 의견이 있는지를 확인하고 구술 또는 서면에 의한 의견진술 기회를 부여하여야 한다. ⑤ 위원회는 감사인의 감사보수와 감사시간, 감사에 필요한 인력에 관한 사항을 문서로 정하여야 한다. ⑥ 위원회는 감사인의 선정에 필요한 다음 각 호의 사항이 포함된 기준과 절차를 사전에 마련하여야 한다. 1. 감사시간, 감사인력, 감사보수 및 감사계획의 적정성2. 감사인의 독립성 및 전문성3. 전기 감사인의 의견진술 내용 및 다음 각 목의 사항(1) 전기 감사인이 감사인 선임시 합의한 감사시간, 감사인력, 감사보수, 감사계획 등을 충실하게 이행하였는지에 대한 평가 결과(2) 전기 감사인이 감사업무와 관련하여 회사에 회계처리기준 해석, 자산 가치평가 등에 대한 자문을 외부기관에 할 것을 요구한 경우 그 요구 내용에 대한 위원회와 전기 감사인 간의 협의 내용, 자문결과 및 그 활용내역(3) 해당 사업연도의 위원회와 전기 감사인 간의 대면회의 개최 횟수, 참석자 인적사항, 주요 발언내용 등(4) 그 밖에 감사인 선정의 객관성 및 신뢰성을 확보하기 위하여 필요한 기준으로서 금융위원회가 정하는 사항⑦ 위원회는 감사인을 선정하기 위한 대면 회의를 개최하여야 하며, 다음 각 호의 사항을 문서로 작성, 관리하여야 한다. 1. 제6항 각 호의 사항에 대한 검토 결과2. 대면 회의의 개최횟수, 참석자 인적사항, 주요 발언내용 등⑧ 위원회는 매 사업연도마다 감사인이 감사보고서를 제출한 이후 평가를 하여 평가한 내역을 문서로 작성, 관리하여야 한다.제15조 감사인의 변경회사는 감사인이 다음 각호의 1에 해당되어 감사인을 다시 선정하는 경우에는 2월 이내에 위원회의 승인을 얻어 감사인을 선임하여야 한다.1. 감사인인 회계법인이 파산 등의 사유로 해산하는 경우(합병으로 인한 해산의 경우를 제외한다)2. 감사인인 회계법인 또는 감사반이 등록취소처분을 받은 경우3. 감사인인 회계법인이 업무정지처분(감사인인 감사반의 구성원이 직무정지 처분을 받은 경우를 포함한다)을 받아 당해 사업연도의 회계감사가 불가능하게 된 경우4. 기타 감사인이 당해 사업연도의 회계감사를 사실상 수행할 수 없게 된 경우제16조 감사인의 해임① 회사는 감사인이 다음 각 호의 1에 해당하는 경우에는 연속하는 3개 사업연도 중이라도 매 사업연도 종료 후 3월 이내에 위원회의 승인을 얻어 해임할 수 있다.1. 감사인이 회사의 기밀을 누설하는 등 직무상 의무를 위반한 경우2. 감사인이 그 임무를 게을리하여 회사에 대하여 손해를 발생하게 한 경우3. 감사인이 회계감사와 관련하여 부당한 요구를 하거나 압력을 행사한 경우4. 외자도입계약 등에서 감사인을 한정하고 있는 경우5. 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률의 규정에 의한 감사보고서에 대한 감리결과 또는 동법 시행령의 규정에 의한 감리결과 감사인이 금융위원회가 정하는 사유에 해당하게 된 경우6. 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 및 동법 시행령에 근거한 회사의 판단에 따라 지배ㆍ종속의 관계에 있는 종속회사가 지배회사와 동일한 감사인을 선임하려는 경우② 회사는 감사계약을 해지하거나 감사인을 해임한 경우에는 지체 없이 그 사실을 증권선물위원회에 보고하여야 한다.제17조 의견교환위원회는 감사인과 긴밀한 협조관계를 유지하며 감사인과 회사의 내부통제 제도 및 회사 재무제표의 정확성 등에 관하여 의견을 교환할 수 있다.제 5 장 내부회계관리제도 감독제18조 내부회계관리제도 운영실태 평가① 회사의 대표자는 매 사업연도 마다 다음 각 호의 사항이 포함된 내부회계관리제도 운영실태를 위원회에 대면 보고 하여야 한다. 다만, 회사의 대표자가 필요하다고 판단하는 경우 내부회계관리자가 대리 보고 할 수 있다.1. 내부회계관리제도 운영실태 점검 결과 및 미비점에 대한 시정조치 계획2. 직전 사업연도에 보고한 제1호에 따른 시정조치 계획의 이행 결과3. 보고내용의 기재사항에 대하여 상당한 주의를 다하여 직접 확인·검토 하였다는 사실② 위원회는 매 사업연도마다 내부회계관리제도 운영실태를 평가한 후 다음 각 호의 사항을 문서(이하 “내부회계관리제도 평가보고서”라 한다)로 작성·관리하여야 한다. 이 경우 위원회는 내부회계관리제도 운영실태를 평가하기 위해 대면 회의를 개최하여야 한다.1. 해당 회사의 내부회계관리제도가 신뢰성 있는 회계정보의 작성 및 공시에 실질적으로 기여하는지 여부를 평가한 결과 및 시정 의견2. 내부회계관리제도 운영실태보고서에 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 기재하여야 할 사항을 누락하였는지 여부를 점검한 결과 및 조치내용 3. 내부회계관리제도 운영실태보고서의 시정 계획이 해당 회사의 내부회계관리제도를 개선하는데 실질적으로 기여할 수 있는지 여부를 검토한 결과 및 대안③ 위원회는 매 사업연도마다 내부회계관리제도 운용실태 평가 결과를 이사회에 대면 보고하고 그 평가보고서를 회사의 본점에 5년간 보관하여야 한다.제19조 내부회계관리규정의 제·개정① 위원회는 회사의 내부회계관리규정에 대한 제·개정 권한 및 책임이 있다.② 회사의 내부회계관리규정 제·개정 시, 그 이유, 근거, 개정사항 등을 전자문서화 하여 작성·관리한다.제 6 장 보칙제20조 감사록의 작성① 위원회는 감사에 관하여 감사록을 작성 및 보존하여야 한다.② 감사록에는 감사의 실시 절차와 그 결과를 기재하고 감사를 실시한 위원이 기명날인 또는 서명하여야 한다.제21조 전담팀의 설치 등① 위원회는 효율적인 업무수행을 위하여 위원회를 보조하는 전담팀을 설치·운영하거나 회사의 내부감사팀을 활용할 수 있다.② 위원회는 전담팀의 설치·운영, 전문인력의 임용 및 운영비용 등 기타 필요한 사항에 대해서는 별도의 기준을 정할 수 있다.제22조 규정의 개정이 규정의 개정은 이사회 결의에 의한다.

④ 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부

- 상기 감사위원회규정 참조⑤ 감사위원회 교육실시 현황

감사위원회 교육 미실시 내역

감사위원 일정에 따라 차후 실시 예정

감사위원회 교육 실시여부	감사위원회 교육 미실시 사유
미실시

⑥ 감사위원회 지원조직 현황

윤리경영팀

6

수석1명, 책임3명, 대리1명, 주임1명

(평균4.5년)

감사위원회 운영 지원

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

⑦ 준법지원인 선임 현황

성명	성별	생년월일	직위	담당업무	주요경력
김성기	남	1966.10.03	상무	법무부문장	現 롯데케미칼 법무부문장 전 호남석유화학 법무팀장('11년~'13년)전 롯데건설 법무팀('10년 ~ '11년) 전 롯데쇼핑 법무팀('07년 ~ '10년) 전 LG전자 법무팀('97년 ~ '07년) 전 LG상사 법무팀('92년 ~ '97년)고려대학교 법학과 졸업

⑧ 준법지원인 지원 조직현황

컴플라이언스팀

5

팀장 1명(2.5년)

수석 1명(2.5년)

책임 2명(평균 1.9년)사원 1명(2개월)

- 준법규정 및 프로세스 수립 ·운영

- 공정거래, 하도급, 반부패 분야 등 자문 및 점검

- 임직원 준법교육

- 전산 모니터링

- 제보, 고충상담 처리

- 기타 회사의 경영활동과 관련한 준법통제 업무

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

⑨ 준법통제기준 준수 여부 점검 현황

일시	주요 점검 내용	점검 및 처리 결과
연중 상시	공정거래, 반부패, 기타 회사 경영활동과 관련된 분야에 대한 컴플라이언스 리스크 점검 및 자문	특이 사항 없음
전산 모니터링 : 내부 전자문서 등	특이 사항 없음
하도급 거래 현황 : 하도급법 위반 여부, 표준 하도급 계약 체결 현황 등	특이 사항 없음
내부거래, 구매, 도급, 개인정보보호 관련 프로세스 점검	유관 법령의 제/개정 내용을 계약서에 반영
제보, 고충상담 처리	내부 절차에 따라 처리

* 컴플라이언스 시스템 운영 현황, 준법통제기준 준수 여부 점검 결과 등에 대하여 이사회 보고(2019. 2. 12.)

(2) 감사위원회의 활동

회차	개최일자	의안내용	가결여부	위원장	위원
박경희	김철수	김윤하
100 %	100 %	100 %
찬반여부
제1회	2019. 3. 5.	- 보고 사항 1) 2018년 기말 기말감사 결과 보고 (한영회계법인) 2) 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고 - 부의 사항 1) 내부회계관리제도 운영실태 평가서 2) 2018사업년도 회계 및 업무에 대한 감사보고서 3) 내부감시장치의 가동현황에 대한 감사위원회의 의견서	- - 가결 가결 가결	찬성 찬성 찬성	찬성 찬성 찬성	찬성 찬성 찬성
제2회	2019. 5. 10	- 보고 사항1) 2019년 1분기 검토 결과 보고 (한영회계법인)2) 내부회계관리제도 재구축3) 내부회계관리제도 연간 운영 계획- 부의 사항1) 감사위원장 선임의 건2) 내부회계관리 규정 개정(안) 승인의 건3) 감사위원회 규정 개정(안) 승인의 건	---가결가결가결	찬성찬성찬성	찬성찬성찬성	찬성찬성찬성

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

(1) 집중투표제의 채택여부

- 당사 정관 제31조 3항에 의거 집중투표제를 채택하고 있지 않음.(2) 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부

- 서면투표제나 전자투표제는 채택하고 있지 않음.(3) 소수주주권의 행사여부- 소수주주권의 행사는 없었음.

VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황2019년 6월 30일 기준 당사 최대주주는 롯데지주㈜이며, 그 지분(율)은 7,965,201주(23.24%)입니다.

2019년 06월 30일(단위 : 주, %)

(기준일 :	)

롯데지주㈜최대주주보통주007,965,20123.24최대주주롯데물산㈜특수관계인보통주10,718,81831.276,855,08420.00-㈜호텔롯데특수관계인보통주4,346,81812.68245,3510.72-LOTTE HOLDINGS CO.,LTD(日本)특수관계인보통주3,186,0009.303,186,0009.30-신동빈특수관계인보통주90,705 0.26 90,705 0.26-롯데문화재단특수관계인보통주11,495 0.03 11,495 0.03-보통주18,353,83653.5518,353,83653.55-우선주-----

| 성 명 | 관 계 | 주식의종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |

주1) 각 지분율은 발행주식 총수 기준임 (보통주: 34,275,419주)

2. 최대주주의 주요경력 및 개요

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

롯데지주㈜43,327신동빈11.7--신동빈11.7황각규0.00----

| 명 칭 | 출자자수(명) | 대표이사(대표조합원) | | 업무집행자(업무집행조합원) | | 최대주주(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |

※ 상기내용은 2019. 06. 30. 기준입니다. ※ 지분율은 보통주 기준입니다.※ 별도 업무집행자 및 업무집행조합원은 없습니다.

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

	(단위 : 백만원)

롯데지주(주)29,029,10620,141,1478,887,9594,287,73869,638256,756

구 분
법인 또는 단체의 명칭
자산총계
부채총계
자본총계
매출액
영업이익
당기순이익

※ 2019년 롯데지주(주) 반기보고서 연결기준

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

롯데지주(주)는 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 목적으로하는 지주회사로서 2017년 10월 12일자로 롯데제과(주), 롯데칠성음료(주), 롯데푸드(주), 롯데쇼핑(주)의 분할합병을 통해 설립된 회사이며, 2017년 10월 12일 기준 롯데칠성음료(주), 롯데푸드(주), 롯데쇼핑(주)을 포함하여 총 23개의 국내 자회사를 보유하고 있습니다. 롯데지주(주)의 영업수익은 자회사 및 기타 투자회사로부터의 배당수익, 상표권 사용수익, 임대수익 등으로 구성되어 있습니다.

1) 자회사(손자회사를 포함하고, 해당 손자회사가 지배하는 회사도 포함, 이하 “자회사 등”)의 주식 또는 지분을 취득, 소유함으로써 자회사의 제반 사업내용을 지배하고 경영사항을 지도 및 정리 육성하는 지주사업

2) 자회사 등의 경영성과의 평가 및 보상의 결정

3) 자회사 등의 업무와 재산상태에 대한 검사

4) 자회사 등에 대한 자금 및 업무 지원

5) 자회사등에 대한 출자 또는 자회사등에 대한 자금지원을 위한 자금조달

6) 자회사 등에 대한 내부통제 및 위험관리업무

7) 자회사 등과 상품 또는 용역의 공동개발·판매 및 설비·전산 시스템 등의 공동활용 등을 위한 사무지원 사업

8) 기획, 회계, 법무, 전산 등 자회사 등의 업무를 지원하기 위하여 자회사 등으로부터 위탁 받은 업무

9) 자회사 등에 대한 교육, 훈련 서비스업

10) 자회사 등에 대한 브랜드, 라이센스 등의 대여 및 제공 업무

11) 회사가 보유하고 있는 지식, 정보 등 무형자산의 판매 및 용역사업

12) 업무용 부동산의 소유 및 자회사 등에 대한 임대

13) 시장조사, 경영자문 및 컨설팅업

14) 국내외의 광고의 대행업 및 광고물제작 및 매매

15) 신기술 개발 및 연구용역사업

16) 신기술 관련 투자, 관리 운영사업 및 창업지원 사업

17) 전 각호에 부대되는 사업

3. 최대주주 변동내역

2019년 06월 30일(단위 : 주, %)

(기준일 :	)

2018년 10월 12일롯데지주(주)7,965,20123.24주주간 거래에 따라 최대주주 변경(롯데지주㈜의 시간외 대량매매를 통한 지분 취득)-

변동일	최대주주명	소유주식수	지분율	변동원인	비 고

[인수조건 및 인수자금 조달방법]

(1) 인수 최초 계약일자 : 2018년 10월 10일

(2) 인수가액 : 2,227,428,633,645원

(3) 주당 인수금액 : 279,645원

(4) 주식수(지분율) : 보통주식 7,965,201주(23.24%)

(5) 인수자금 조달방법 : 인수금액 전체 차입

차입자	롯데지주 주식회사	차입처	시중은행
차입금액	2,350,000,000,000원	차입기간	1년 이내 (차입일 : 2018년 10월 11일)
주식등의 담보제공 여부	해당사항 없음	담보내역	-

주1) 롯데지주의 주식 취득 및 인수자금 조달방법에 대한 사항은 2018년 10월 10일 롯데지주 공시 내 “단기차입금 증가결정” 및 “주요사항보고서(타법인 주식 및 출자증권 양수결정)” 및 당사 공시 내 2018년 10월 12일 “주식 등의 대량보유상황보고서” 공시문을 참조하시기 바랍니다.

4. 주식 소유현황

2019년 06월 30일(단위 : 주)

(기준일 :	)

롯데지주㈜7,965,20123.24롯데물산㈜6,855,08420.00LOTTE HOLDINGS CO.,LTD(日)3,186,0009.30국민연금2,881,2428.41--

구분	주주명	소유주식수	지분율	비고
5% 이상 주주	-
-
-
-
우리사주조합		-

* 최근 주주명부 폐쇄일인 2018년 12월 31일 기준, 주주의 주식소유현황임 단, 국민연금의 경우, 2019. 4. 26일 기준임 (2019. 7. 3 주식등의대량보유상황보고서(약식) 공시 참고)

5. 소액주주 현황

2019년 06월 30일(단위 : 주)

(기준일 :	)

36,45999.9814,598,07042.59

| 구 분 | 주주 | | 보유주식 | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- |
| 주주수 | 비율 | 주식수 | 비율 |
| --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 | - |

* 2018년 12월 31일 상장주식분포상황표 1% 미만 주주/주식 현황에 따름 6. 주식 사무

정관상 신주인수권의 내용	정관 제10조 (주식의 발행 및 배정)① 본 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다. 1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 2. 발행주식총수의 100분의 40을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술 의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하 여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(본 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기 회를 부여하는 방식 3. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(본 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 ② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의 로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여 야 한다. 1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식 2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약 되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인 에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식 4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여 하는 방식 ③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납 입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항 보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고 를 갈음할 수 있다. ④ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한 다. ⑤ 본 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성 등 관련 법령에서 정하 는 바에 따라 이사회 결의로 정한다. ⑥ 본 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다.
결 산 일	12월 31일	정기주주총회	3월중
주주명부폐쇄시기	매년 1월 1일부터 1월 31일까지
주권의 종류	1,5,10,50,100,500,1000,10000 총(8종)
명의개서대리인	(주)KEB하나은행
주주의 특전	-	공고방법	롯데케미칼 홈페이지 게시

7. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적(1) 국내증권시장

종 류			'19년 1월	'19년 2월	'19년 3월	'19년 4월	'19년 5월	'19년 6월
보통주	주가(원)	최고	304,500	331,000	313,000	307,500	271,000	266,500
최저	256,500	283,500	276,500	266,000	254,500	248,000
평균	280,460	309,918	291,235	289,511	262,772	256,699
거래량(주)	최고(일)	261,091	293,662	265,132	290,584	188,880	207,867
최저(일)	59,180	58,758	83,946	76,991	68,546	46,898
월 합계	3,157,573	2,793,023	2,998,147	3,177,228	2,480,626	1,882,580

※ 주가는 거래일 종가 기준입니다.

(2) 해외증권시장- 해당사항 없음

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황

(1) 임원 현황

2019년 06월 30일(단위 : 주)

(기준일 :	)

신동빈

남1955.02

대표이사

등기임원상근

회사업무 총괄

현) 롯데케미칼 대표이사 컬럼비아대 경영학 석사

90,705

-

계열사 임원겸직

15년

1개월

2021.03.27

김교현

남1957.08

대표이사

등기임원상근

회사업무 총괄

현)롯데케미칼 대표이사 LC Titan 대표이사

중앙대 화학공학

-

-

-

2년

3개월

2021.03.27

임병연

남1964.09

대표이사

등기임원상근

회사업무 총괄

현)롯데케미칼 대표이사

롯데지주 가치경영실장KAIST 화학공학 박사 / 서울대 화학공학

-

-

-

3개월

2021.03.27

박경희

여1955.03

사외이사

등기임원비상근

사외이사인 감사위원

현)이화여대 경영대학 경영학교수

현)금감원 금융감독자문위원 이화여대 경영대학장

우리투자증권사외이사

연세대 경영학 박사

-

-

-

4년

3개월

2021.03.27

김철수

남1956.09

사외이사

등기임원비상근

사외이사인 감사위원

현)케이 토토 대표이사 관세청 차장

부산세관 관장

서울대 무역학과

-

-

-

3년

3개월

2020.03.19

김윤하

남1957.04

사외이사

등기임원비상근

사외이사인 감사위원

금감원 일반은행검사국 국장

금감원 서민금융지원실 대부업팀장

연세대 경제학 석사

-

-

-

3년

3개월

2020.03.19

박용석

남1955.02

사외이사

등기임원비상근

사외이사

현) 법무법인 광장 변호사

현) HDC현대산업개발 사외이사 대검찰청 차장

법무연수원 원장

서울대 법학

-

-

-

3년

3개월

2020.03.19

조석

남1957.09

사외이사

등기임원비상근

사외이사

현) 경희대 국제대학원 초빙교수

현) SK루브리컨츠 사외이사

한국수력원자력 사장

지식경제부 제2차관

경희대 경제학 박사

-

-

-

1년

3개월

2020.03.19

윤종민

남1960.11

기타비상무이사

등기임원비상근

기타비상무이사

현) 롯데지주 경영전략실장

중앙대 인적자원개발학 석사

서울대 철학과

-

-

계열사임원겸직

3개월

2021.03.27

모영문

남1961.09

전무

미등기임원상근

모노머사업본부장

연세대 행정학

-

-

-

-

-

전명진

남1960.11

전무

미등기임원상근

씨텍 대표이사

한양대 기계공학

-

-

계열사 임원겸직

-

-

이석환

남1967.08

전무

미등기임원상근

경영지원본부장

성균관대 유교경전 석사

-

-

-

-

-

김용석

남1962.12

전무

미등기임원상근

폴리머사업본부장

한양대 화학

-

-

-

-

-

김용호

남1965.09

전무

미등기임원상근

LC 인도네시아

대표이사

서울대 화학공학

-

-

-

-

-

황진구

남1968.11

전무

미등기임원상근

LC USA 대표이사

(LACC, LCLA 대표겸임)

서울대 화학공학 박사

-

-

-

-

-

이동우

남1965.12

전무

미등기임원상근

LC Titan 대표이사

충남대 고분자공학 박사

-

-

-

-

-

박현철

남1966.01

전무

미등기임원상근

생산본부장

(여수공장장 겸임)

부산대 화학공학

-

-

-

-

-

강경보

남1966.09

전무

미등기임원상근

연구소장

KAIST 화학공학 박사

-

-

계열사 임원겸직

-

-

배성수

남1966.02

상무

미등기임원상근

PP사업부문장

국민대 정보관리학

-

-

-

-

-

박범진

남1963.06

상무

미등기임원상근

대산공장장

한양대 화학공학

-

-

계열사 임원겸직

-

-

강을구

남1963.12

상무

미등기임원상근

HPC Project 담당

중앙대 화학공학

-

-

-

-

-

허광식

남1965.03

상무

미등기임원상근

아로마틱사업본부장

연세대 경영학

-

-

계열사 임원겸직

-

-

임동희

남1966.10

상무

미등기임원상근

신규사업본부장

서울대 화학공학

-

-

계열사 임원겸직

-

-

이관호

남1965.05

상무

미등기임원상근

LC 인도네시아 관리담당

(LC Titan(말)영업담당 겸임)

연세대 법학

-

-

-

-

-

손태운

남1965.06

상무

미등기임원상근

LA Project 담당

서울대 화학공학

-

-

-

-

-

이중형

남1965.10

상무

미등기임원상근

LC Titan 공장장

전남대 화학공학

-

-

-

-

-

조성택

남1963.01

상무

미등기임원상근

재무회계부문장

조선대 경영학

-

-

계열사 임원겸직

-

-

전병도

남1963.06

상무

미등기임원상근

LUSR 대표이사

아주대 화학공학

-

-

-

-

-

정승원

남1969.10

상무

미등기임원상근

신규사업2,3팀 담당

연세대 화학공학 석사

-

-

-

-

-

황민재

남1971.10

상무

미등기임원상근

LC UK 대표이사

연세대 화학공학 석사

-

-

-

-

-

김성기

남1966.10

상무

미등기임원상근

준법경영부문장

고려대 법학

-

-

계열사 임원겸직

-

-

최정환

남1963.07

상무보

미등기임원상근

신규사업 건설담당

조선대 기계공학

-

-

-

-

-

이준길

남1964.06

상무보

미등기임원상근

PM사업부문장

경북대 화학공학

-

-

계열사 임원겸직

-

-

김우찬

남1965.08

상무보

미등기임원상근

HR부문장

영남대 경영학

-

-

-

-

-

이종규

남1965.05

상무보

미등기임원상근

(여수)기술부문장/안전환경담당

부산대 화학공학

43

-

-

-

-

김진엽

남1967.09

상무보

미등기임원상근

올레핀부문장

성균관대 국제경영학 석사

-

-

계열사 임원겸직

-

-

황대식

남1965.09

상무보

미등기임원상근

안전환경기술부문장

서울대 화학공학

-

-

계열사 임원겸직

-

-

김규종

남1967.05

상무보

미등기임원상근

기획부문장

인하대 산업공학

-

-

계열사 임원겸직

-

-

김수학

남1965.12

상무보

미등기임원상근

HPC Project 담당

부산대 화학공학

-

-

-

-

-

배광석

남1964.12

상무보

미등기임원상근

PE사업부문장

전남대 고분자공학

-

-

-

-

-

박재철

남1965.04

상무보

미등기임원상근

LA Project 담당

영남대 기계설계학

-

-

-

-

-

박수성

남1965.12

상무보

미등기임원상근

울산공장장

경희대 화학공학

-

-

계열사 임원겸직

-

-

박상현

남1966.06

상무보

미등기임원상근

연구2부문장

서강대 화학공학 박사

-

-

-

-

-

송보근

남1969.01

상무보

미등기임원상근

연구5부문장

KAIST 화학생명공학 박사

-

-

계열사 임원겸직

-

-

성낙선

남1972.09

상무보

미등기임원상근

화학BU담당

부산대 회계학

-

-

-

-

-

도재구

남1965.01

상무보

미등기임원상근

수처리부문장

KAIST 고분자공학 박사

-

-

-

-

-

정병찬

남1966.11

상무보

미등기임원상근

LC Titan 생산담당

전남대 화학공학

-

-

-

-

-

임오훈

남1965.02

상무보

미등기임원상근

(대산)기술부문장/안전환경담당

영남대 공업화학

-

-

-

-

-

나호성

남1965.05

상무보

미등기임원상근

(대산)사무지원부문장

건국대 무역학

-

-

-

-

-

김응철

남1967.11

상무보

미등기임원상근

(대산)생산부문장

전남대 화학공학

-

-

-

-

-

이상현

남1966.03

상무보

미등기임원상근

LC PL 주재임원

한양대 경영학

-

-

-

-

-

김성권

남1967.01

상무보

미등기임원상근

HPC Project 담당

서울시립대 화학공학

-

-

-

-

-

박경선

남1970.01

상무보

미등기임원상근

LC상해무역 총경리

경희대 회계학

-

-

-

-

-

김길태

남1969.02

상무보

미등기임원상근

UZ-KOR 주재임원

충남대 고분자공학

-

-

-

-

-

박제성

남1966.12

상무보

미등기임원상근

디지털혁신 담당

전남대 화학공학

-

-

-

-

-

하재영

남1967.06

상무보

미등기임원상근

데크항공 대표이사

성균관대 화학공학

-

-

계열사 임원겸직

-

-

조성범

남1965.11

상무보

미등기임원상근

(여수)생산2부문장

전남대 공업화학

-

-

계열사 임원겸직

-

-

박성필

남1965.02

상무보

미등기임원상근

(울산)사무지원부문장

동국대 법학

-

-

계열사 임원겸직

-

-

최창휴

남1969.03

상무보

미등기임원상근

연구1부문장

KAIST 화학공학 박사

-

-

-

-

-

최영광

남1969.04

상무보

미등기임원상근

일반지원부문장

경희대 정치외교학

-

-

-

-

-

한경조

남1967.09

상무보

미등기임원상근

LA Project 담당

연세대 화학공학

-

-

-

-

-

김일규

남1968.02

상무보

미등기임원상근

PC/MMA사업부문장

동국대 무역학

-

-

-

-

-

심형섭

남1973.02

상무보

미등기임원상근

UZ-KOR 주재임원

부산대 고분자공학 석사

10

-

-

-

-

김용학

남1969.01

상무보

미등기임원상근

신규사업1팀 담당

충남대 고분자공학 석사

-

-

-

-

-

정종식

남1968.07

상무보

미등기임원상근

LC가흥/LC삼강 총경리

건국대 화학공학 석사

-

-

-

-

-

김기순

남1970.01

상무보

미등기임원상근

(여수)사무지원부문장

성균관대 통계학

-

-

-

-

-

강종원

남1969.06

상무보

미등기임원상근

LC Titan(인니) 법인장

중앙대 회계학

-

-

-

-

-

이영재

남1970.03

상무보

미등기임원상근

HR담당

연세대 정치외교학

-

-

-

-

-

문영태

남1970.10

상무보

미등기임원상근

(여수)생산1부문장

전남대 화학공학

-

-

-

-

-

이영관

남1970.08

상무보

미등기임원상근

(여수)공무2부문장

울산대 기계공학

-

-

-

-

-

김종환

남1968.03

상무보

미등기임원상근

(울산)생산부문장

동아대 화학공학

-

-

-

-

-

임성수

남1972.03

상무보

미등기임원상근

POE Project PM

서울대 화학공학 박사

-

-

-

-

-

김휘찬

남1968.01

상무보

미등기임원상근

연구전략부문장

KAIST 화학생명공학 박사

-

-

-

-

-

최영헌

남1972.11

상무보

미등기임원상근

연구4부문장

서울대 화학공학 박사

-

-

-

-

-

이태훈

남1968.07

상무보

미등기임원상근

아로마틱사업부문장

중앙대 화학

36

-

-

-

-

김태열

남1970.02

상무보

미등기임원상근

(대산)공무지원부문장/

생산혁신담당

한양대 기계공학

-

-

-

-

-

이성기

남1968.10

상무보

미등기임원상근

EG/EOA사업부문장

광운대 화학공학

-

-

-

-

-

이범희

남1969.05

상무보

미등기임원상근

(여수)공무1부문장

목포대 기계공학

-

-

-

-

-

윤종규

남1969.01

상무보

미등기임원상근

LINE Project 담당

연세대 화학공학

50

-

-

-

-

김세훈

남1970.09

상무보

미등기임원상근

연구3부문장

KAIST 화학공학 박사

-

-

-

-

-

윤성택

남1969.10

상무보

미등기임원상근

삼박LFT(주) 대표이사

경북대 화학공학 석사

-

-

계열사 임원겸직

-

-

정진훈

남1970.01

상무보

미등기임원상근

SM/BTX사업부문장

고려대 정치외교학

-

-

-

-

-

이웅재

남1971.01

상무보

미등기임원상근

LC USA 관리담당

서강대 화학공학

-

-

-

-

-

조성민

남1972.03

상무보

미등기임원상근

LC Alabama 법인장

KAIST 화학공학 박사

5

-

-

-

-

이진안

남1972.05

상무보

미등기임원상근

사업지원 담당

서울대 응용화학 석사

-

-

-

-

-

장선표

남1970.11

상무보

미등기임원상근

구매부문장

고려대 경영학 석사

-

-

-

-

-

오옥균

남1971.04

상무보

미등기임원상근

LC USA 사업담당

연세대 화학공학 석사

-

-

-

-

-

서승욱

남1977.10

상무보

미등기임원상근

글로벌운영부문장

켈로그대 마케팅/경영전략 석사

-

-

계열사 임원겸직

-

-

| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의관계 | 재직기간 | 임기만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |

※ 미등기임원의 경우 별도로 재직기간을 기재하지 않았습니다. 재직기간 중 신동빈, 김교현, 임병연의 경우 대표이사 재직기간 입니다. 대표이사 취임 : 신동빈(2004년 5월), 김교현(2017년 3월), 임병연(2019년 3월)

※ 상기 임원 겸직현황은 국내법인 기준입니다.

(2) 직원 현황

2019년 06월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 :	)

석유화학

남

2,765

0

27

0

2,792

15.4

122,377

45-

석유화학

여

379

0

18

0

397

6.3

9,567

26-

3,144

0

45

0

3,189

14.3

131,944

43-

| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균근속연수 | 연간급여총 액 | 1인평균급여액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의정함이 없는근로자 | | 기간제근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간근로자) | 전체 | (단시간근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |

주1) 직원수 : 2019년 6월말 기준(미등기임원 포함)

주2) 평균근속연수 : 2019년 6월말 현재 재직중인 직원의 근무기간을 통산한 근속연수 평균치임

주3) 1인 평균급여액 : 월평균 급여인원 3,106명(남 : 2,545명, 여 373명) 기준으로 산출

(3) 미등기임원 보수 현황

2019년 06월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 :	)

79

9,458

120

-

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원

(4) 노동조합의 현황

구 분	관련내용	비 고
가입대상	전문직
가입인원	1,293명
상근인원	6명(위원장, 사무장)	※ 여수공장, 대산공장, 울산공장 각 2명 (full-time 2명, part-time 4명)
소속된 연합단체	여수 : 없음, 대산: 민주노총 울산 : 한국노총
기 타		-

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

임원

주1)

44,100

-

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

※ 주총승인금액 : 등기임원(9명)뿐만 아니라 미등기임원을 포함

주1) 인원수는 상기 "1-(1) 임원의 현황" 참조하여 주주총회에서 승인 받은 금액임

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

9

2,519

280

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

2-2. 유형별

(단위 : 백만원)

4

2,347

587

-

2

69

35

-

3

104

35

-----

구 분	인원수	보수총액	1인당평균보수액	비고
등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

※ 기간 : 2019.1.1. ~ 2019.6.30.

※ 감사위원회 위원 3명은 사외이사 겸직

※ 등기이사 1명은 기타비상무이사

<이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

신동빈

대표이사

1,750

-

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

2. 산정기준 및 방법

	(단위 : 백만원)

이름	보수의 종류		총액	산정기준 및 방법
대표이사신동빈	근로소득	급여	1,750	1. 기본급 주총에서 승인된 임원 보수총액 한도 내에서 임원보수규정에 따라 직급(회장), 리더쉽, 전문성, 회사기여도 등을 종합적으로 반영하여 기본급을 1월~6월 동안 매월 291.7백만원을 지급합.
상여	없음
주식매수선택권 행사이익	없음
기타 근로소득	없음
퇴직소득		없음
기타소득		없음

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

신동빈

대표이사

1,750

-

허수영

고문

3,607

-

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

2. 산정기준 및 방법

	(단위 : 백만원)

이름	보수의 종류		총액	산정기준 및 방법
대표이사신동빈	근로소득	급여	1,750	1. 기본급 주총에서 승인된 임원 보수총액 한도 내에서 임원보수규정에 따라 직급(회장), 리더쉽, 전문성, 회사기여도 등을 종합적으로 반영하여 기본급을 1월~6월 동안 매월 291.7백만원을 지급합.
상여	없음
주식매수선택권 행사이익	없음
기타 근로소득	없음
퇴직소득		없음
기타소득		없음

	(단위 : 백만원)

이름	보수의 종류		총액	산정기준 및 방법
고문허수영	근로소득	급여	270	1. 기본급주총에서 승인된 임원 보수총액 한도 내에서 임원보수규정에 따라 직급, 리더쉽, 전문성, 회사기여도 등을 종합적으로 반영하여1월~6월동안 매월 45백만원을 지급함.
상여	없음
주식매수선택권 행사이익	없음
기타 근로소득	없음
퇴직소득		3,337	임원퇴직금 지급 규정에 따라 기본급55.83백만, 근무기간19년11개월,지급율300% 를 곱하여3,337 백만원 산출
기타소득		없음

3. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황 - 해당사항 없음.

4 . 임원배상책임보험 가입 현황

(1) 보험의 개요 [2019.06.30] (단위: 원)

보험의 명칭	보험료납입액		부보(보상)한도	비 고
당기 납입액	누적납입액 (당기분 포함)
임원배상책임보험	44,000,000	44,000,000	30,000,000,000	-

(2) 보험가입 근거 및 절차

- 내부 업무처리절차에 따라 처리하며, 사전 이사회의 승인이나 보상위원회의 심의를 요하지 않음.

(3) 피보험자

- 롯데케미칼 소속 임원(자회사 포함) - 피보험자라 함은 법인의 모든임원을 말하며, 이미 퇴임한 임원 및 이 보험계약의 보험기간중에 새로 선임된 임원을 포함함. 다만, 초년도 계약의 보험기간의 개시일 이전에 퇴임한 임원은 제외함. 또한 임원이 사망하였을 경우에는, 그 임원과 그 임원 상속인 또는 상속재산 법인을, 임원이 파산하였을 경우에는 그 임원과 그 임원의 파산 관재인을 동일한 피보험자로 간주함.

(4) 보상하는 손해

- 피보험자의 법률상 손해배상금 및 이를 위한 방어비용 - 주주대표 소송 및 고용배상책임 담보

(5) 보험회사의 면책사항

- 범죄 행위 및 의도적 불법 행위에 대해서는 보상하지 아니함 - 대주주(발행주식총수15% 이상)에 의한 손해배상 청구 - 정부관련기관 부담보 특별약관: 정부관련기관에서 제기된 손해배상금 부담보

IX. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사의 현황 회 사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 롯데 기업집단에 소속되어 있습니다.- 기업집단의 명칭 : 롯데지배회사는 2019년 6월 30일 현재 대규모기업집단에 속해 있으며, 당사를 포함하여 95개 계열사가 속해 있습니다. 주력 업종은 식품, 유통, 석유화학, 금융이며 주력 업체는 롯데제과㈜, 롯데칠성음료㈜, 롯데쇼핑㈜, ㈜호텔롯데, 롯데케미칼㈜, 롯데손해보험㈜입니다.이 중 상장사는 당사를 포함하여 11개사,비상장사는 84개사로 계열사상세 현황은 아래와 같습니다.(1) 계열회사 현황보고서 작성 기준일 현재 회사가 속한 계열회사는 다음과 같습니다.① 국내회사 [2019.06.30 현재]

[상장사] : 11개사

명 칭	법인등록번호
롯데지주㈜	1101110076300
롯데쇼핑㈜	1101110000086
롯데손해보험㈜	1101110014459
롯데정밀화학㈜	1812110000013
롯데제과㈜	1101116536481
롯데칠성음료㈜	1101110003684
롯데케미칼㈜	1101110193196
롯데푸드㈜	1101110033722
롯데하이마트㈜	1101110532633
현대정보기술㈜	1101110628078
롯데정보통신㈜	1101116557114

[비상장사] : 84개사

명 칭	법인등록번호
거제피에프브이㈜	1101116882925
경기스마트카드㈜	1311110141140
내포그린에너지㈜	1649110020901
농업회사법인㈜에치유아이	1501110115621
데크항공㈜	2101110061897
동교청기와피에프브이㈜	1101115290814
롯데건설㈜	1101110014764
롯데글로벌로지스㈜	1101110578231
롯데김해개발㈜	1955110125398
롯데네슬레코리아㈜	1101110548052
롯데디에프리테일㈜	1101110205339
롯데디엠씨개발㈜	1101116959188
롯데렌탈㈜	1101113326588
롯데멤버스㈜	1101115605790
롯데면세점제주㈜	2201110130616
롯데물산㈜	1101110320707
롯데미래전략연구소㈜	1101116609402
롯데미쓰이화학㈜	2062110042966
롯데베르살리스엘라스토머스㈜	2062110050365
롯데상사㈜	1101110159099
롯데송도쇼핑타운㈜	1201110562985
롯데쇼핑타운대구㈜	1701110568404
롯데수원역쇼핑타운㈜	2811110092342
롯데알미늄㈜	1101110003121
롯데액셀러레이터㈜	1101115964112
롯데엠시시㈜	1614110016995
롯데역사㈜	1101110505903
롯데오토리스㈜	1341110213433
롯데오토케어㈜	1101115082922
롯데울산개발㈜	2301110254240
롯데인천개발㈜	1201110639594
롯데인천타운㈜	1201110709298
롯데자산개발㈜	1101112394263
롯데제이티비㈜	1101113685710
롯데지알에스㈜	1101110262850
롯데지에프알㈜	1101112730962
롯데첨단소재㈜	2062110057775
롯데카드㈜	1101110641434
롯데캐피탈㈜	1101111217416
롯데컬처웍스㈜	1101116768969
롯데코스코쉬핑로지스㈜	1801110684282
롯데타운동탄㈜	1348110349565
롯데피에스넷㈜	1101113573767
마곡지구피에프브이㈜	1101115472818
부산하나로카드㈜	1801110433275
산청음료㈜	1948110004183
삼박엘에프티㈜	1615110034466
스위트위드㈜	1313110163108
씨에스유통㈜	1101111178840
씨에이치음료㈜	1346110040480
에프알엘코리아㈜	1101113133298
엠제이에이와인㈜	1101113942582
은평피에프브이㈜	1101115511864
인천스마트카드㈜	1101114220789
제이지산업㈜	1101114807975
㈜그린카	1101114236520
㈜대홍기획	1101116707800
㈜디시네마오브코리아	1101113837501
㈜롯데아사히주류	1101110530033
㈜롯데자이언츠	1101110317556
㈜마이비	1801110335570
㈜모비쟆미디어	1101114519992
㈜바이더웨이	1101110708383
㈜백학음료	1349110029305
㈜부산롯데호텔	1801110053461
㈜씨텍	1101110589171
㈜에스디제이	1101115850593
㈜에스앤에스인터내셔날	1101114402379
㈜엔젤위드	1314110292939
㈜엠허브	1101111619729
㈜우리홈쇼핑	1101112248957
㈜이비카드	1311110241776
㈜충북소주	1501110082218
㈜케이피켐텍	2301110100443
㈜코리아세븐	1101110899976
㈜한페이시스	2001110292858
㈜호텔롯데	1101110145410
캐논코리아비즈니스솔루션㈜	1301110007666
한국에스티엘㈜	1101114676792
한국후지필름㈜	1101116707214
한덕화학㈜	1101111144388
스마일위드㈜	1101116986066
롯데에이엠씨㈜	1101117056660
롯데위탁관리부동산투자회사㈜	1101117061081

② 해외회사 [2019.06.30 현재]

출자회사명	피출자회사명	지분율
Chocolaterie Guylian N.V	Aimee BVBA	99.0%
Rakhat JSC	Almaty Sweets LLC	100.0%
롯데지주㈜	Burger King Japan Holdings Co.,Ltd.	100.0%
롯데글로벌로지스㈜	CHANGWAN CONTAINER SERVICE LIMITED	70.0%
Lotte Chemical Titan International Limited	Chemical Brothers Limited	100.0%
Chocolaterie Guylian N.V	Chocolaterie Guylian Deutschland GmbH	100.0%
Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V.	Chocolaterie Guylian N.V	100.0%
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD.	CONTAINER DEPOT UND REPARATUR HAMBURG GMBH	100.0%
롯데쇼핑㈜	Coralis S.A.	45.0%
Coralis S.A.	Coralis Vietnam Co.,Ltd.	100.0%
㈜대홍기획	DAEHONG COMMUNICATIONS VIETNAM CO., LTD.	95.0%
Chocolaterie Guylian N.V	Guylian Asia Ltd	99.9%
Chocolaterie Guylian N.V	Guylian Iberia, LDA	99.3%
Chocolaterie Guylian N.V	Guylian UK Ltd	100.0%
Chocolaterie Guylian N.V	Guylian USA, Inc	100.0%
Lotte Holdings Hong Kong Limited	HAI THANH-LOTTE COMPANY LIMITED	70.0%
롯데건설㈜	HAU GIANG COMMERCIAL AND CONSTRUCTION INVESTMENT CORPORATION	51.0%
롯데제과㈜	HAVMOR ICE CREAM PRIVATE LIMITED	100.0%
롯데컬처웍스㈜	Hemisphere Film Investors Ⅲ, LLC	100.0%
롯데컬처웍스㈜	Hemisphere Film Investors II, LLC	100.0%
Hemisphere Film Investors II, LLC	Hemisphere Film Investors LLC	50.0%
㈜호텔롯데	Hotel & Resort Joetsumyoko Co., Ltd.	100.0%
㈜호텔롯데	HOTEL LOTTE HOLDINGS HK LIMITED	100.0%
현대정보기술㈜	HYUNDAI INFORMATION TECHNOLOGY VIETNAM COMPANY LIMITED	100.0%
LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited	HYUNDAI LOGISTICS (CAMBODIA) CO.,LTD.	83.5%
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) CO., LTD.	HYUNDAI LOGISTICS (ITALY) SRL	100.0%
LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.	INTERNATIONAL BUSINESS CENTER COMPANY LIMITED	50.0%
Lotte Europe Holdings B.V.	JSC Lotte RUS	100.0%
Lotte International Australia Pty Ltd	Kestrel Farming Pty Ltd	100.0%
롯데케미칼㈜	Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.	49.0%
롯데제과㈜	L & M Confectionery Pte. Ltd.	100.0%
롯데제과㈜	L&M Mayson Company Limited	45.5%
㈜롯데홀딩스	L＆S(Thailand) Co.,Ltd.	49.0%
LOTTE Chemical USA Corporation	LACC, LLC	88.0%
Lotte Food Holding Co.,Ltd.	LH Foods Co.,Ltd	50.0%
Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited	LHSC Limited	56.1%
㈜롯데	Lotte (MALAYSIA) Sdn., Bhd.	100.0%
롯데첨단소재㈜	Lotte Advanced Materials (Thailand) Co., Ltd.	49.3%
롯데첨단소재㈜	Lotte Advanced Materials Dongguan Co., Ltd.	100.0%
롯데첨단소재㈜	LOTTE ADVANCED MATERIALS EUROPE GMBH	100.0%
롯데첨단소재㈜	Lotte Advanced Materials hungary LLC.	100.0%
롯데첨단소재㈜	Lotte Advanced Materials India Private Limited	99.9%
롯데첨단소재㈜	Lotte Advanced Materials Japan Co., Ltd.	100.0%
LOTTE ADVANCED MATERIALS USA, INC.,	Lotte Advanced Materials Mexico S.A. de C.V.	100.0%
롯데첨단소재㈜	Lotte Advanced Materials Shanghai Co., Ltd.	100.0%
롯데첨단소재㈜	Lotte Advanced Materials Tianjin Co., Ltd.	100.0%
롯데첨단소재㈜	LOTTE ADVANCED MATERIALS USA, INC.,	100.0%
롯데첨단소재㈜	LOTTE ADVANCED MATERIALS VIETNAM COMPANY LIMITED	100.0%
롯데지주㈜	Lotte Agro Holdings B.V.	100.0%
Lotte Agro Holdings B.V.	Lotte Agro RUS LLC	100.0%
롯데칠성음료㈜	LOTTE AKHTAR BEVERAGES (PRIVATE) LTD	52.0%
롯데자산개발㈜	LOTTE ASSET MANAGEMENT (HK) LIMITED	100.0%
롯데지주㈜	LOTTE BEVERAGE AMERICA CORP.	100.0%
롯데지주㈜	LOTTE Beverage Holdings (Singapore) Pte. Ltd.	100.0%
롯데케미칼㈜	Lotte Chemical Alabama Corporation	100.0%
LOTTE Chemical USA Corporation	LOTTE Chemical Louisiana, LLC	100.0%
롯데케미칼㈜	LOTTE CHEMICAL NIGERIA LIMITED	100.0%
롯데케미칼㈜	Lotte Chemical Pakistan Limited	75.0%
롯데케미칼㈜	LOTTE CHEMICAL POLAND SP. ZO.O	100.0%
Lotte Chemical Titan (M) Sdn. Bhd.	Lotte Chemical Singapore Pte. Ltd.	100.0%
LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD	Lotte Chemical Titan (M) Sdn. Bhd.	100.0%
LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD	Lotte Chemical Titan Capital (L) Limited	100.0%
LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD	Lotte Chemical Titan Corporation SDN. BHD.	100.0%
롯데케미칼㈜	LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD	74.9%
PT. Lotte Chemical Titan Tbk	Lotte Chemical Titan International Limited	100.0%
LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD	Lotte Chemical Titan International Sdn. Bhd.	100.0%
LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD	Lotte Chemical Titan Trading Sdn. Bhd.	100.0%
롯데케미칼㈜	Lotte Chemical UK Limited	100.0%
롯데케미칼㈜	LOTTE Chemical USA Corporation	60.0%
롯데컬처웍스㈜	Lotte Cinema Hong Kong Co., Limited	100.0%
롯데제과㈜	Lotte Confectionery (S.E.A.) Pte Ltd	100.0%
롯데제과㈜	Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V.	51.0%
㈜롯데	Lotte Confectionery Pilipinas Corp.	100.0%
롯데제과㈜	Lotte Confectionery RUS	100.0%
롯데정보통신㈜	Lotte Data Communication Company Limited Vietnam	100.0%
㈜우리홈쇼핑	Lotte DatViet Homeshopping Co.,Ltd.	91.8%
㈜롯데	Lotte Do Brasil Alimentos, Ltda.	99.0%
LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.	Lotte Duty Free (Thailand) Co., Ltd	49.0%
LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD.	Lotte Duty Free Guam, LLC	100.0%
HOTEL LOTTE HOLDINGS HK LIMITED	Lotte Duty Free Hong Kong Ltd.	100.0%
LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.	Lotte Duty Free Japan Co., Ltd.	80.0%
LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.	Lotte Duty Free Kansai Co., Ltd.	100.0%
LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.	Lotte Duty Free Macau Co., Ltd.	100.0%
㈜호텔롯데	LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.	100.0%
㈜호텔롯데	Lotte Duty-Free Taiwan Co.,Ltd.	100.0%
롯데건설㈜	Lotte E&C Malaysia Sdn. Bhd.	100.0%
LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.	LOTTE E-COMMERCE VIETNAM CO., LTD	100.0%
롯데건설㈜	Lotte Engineering and Construction India Pvt. Ltd.	100.0%
롯데건설㈜	Lotte Engineering and Construction Vietnam Co., Ltd	100.0%
롯데건설㈜	Lotte Engineering Construction Mongolia LLC	100.0%
롯데컬처웍스㈜	LOTTE ENTERTAINMENT VIETNAM COMPANY LIMITED	51.0%
㈜호텔롯데	Lotte Europe Holdings B.V.	100.0%
Lotte Europe Holdings B.V.	Lotte Europe Investment	100.0%
롯데카드㈜	LOTTE FINANCE VIETNAM COMPANY LIMITED	100.0%
롯데정밀화학㈜	LOTTE Fine Chemical Europe GmbH	100.0%
롯데정밀화학㈜	LOTTE Fine Chemical Trading(Shanghai) Co., Ltd.	100.0%
LOTTE LAND CO., LTD	LOTTE FLC JSC	60.0%
롯데지주㈜	Lotte Food Holding Co.,Ltd.	100.0%
㈜롯데	Lotte Four Seas Ltd.	70.0%
롯데글로벌로지스㈜	LOTTE GLOBAL LOGISTICS (AMERICA) HOLDINGS INC.	100.0%
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD.	LOTTE Global Logistics (Germany) GmbH	100.0%
LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited	LOTTE Global Logistics (Hongkong) Co., Limited	100.0%
롯데글로벌로지스㈜	LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited	100.0%
LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited	LOTTE GLOBAL LOGISTICS (INDIA) PRIVATE LIMITED	100.0%
롯데글로벌로지스㈜	LOTTE GLOBAL LOGISTICS (MALAYSIA) SDN. BHD.	100.0%
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD.	LOTTE GLOBAL LOGISTICS (NETHERLANDS) B.V.	100.0%
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (AMERICA) HOLDINGS INC.	LOTTE GLOBAL LOGISTICS (NORTH AMERICA) INC.	100.0%
LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited	LOTTE GLOBAL LOGISTICS (SINGAPORE) PTE. LTD.	100.0%
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD.	LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) CO., LTD.	100.0%
롯데글로벌로지스㈜	LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD.	100.0%
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (AMERICA) HOLDINGS INC.	LOTTE GLOBAL LOGISTICS (USA) INC.	100.0%
롯데글로벌로지스㈜	LOTTE GLOBAL LOGISTICS PHILIPPINES INC.	100.0%
Lotte Properties(Shenyang) Ltd.	Lotte Glory Properties(Shenyang) Ltd.	100.0%
Lotte Hotel & Retail Vietnam Pte. Ltd.	Lotte Holdings Hong Kong Limited	100.0%
㈜호텔롯데	Lotte Hotel & Retail Vietnam Pte. Ltd.	40.0%
LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD.	Lotte Hotel Guam LLC.	100.0%
㈜호텔롯데	LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD.	100.0%
LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD.	LOTTE HOTEL NEW YORK PALACE, LLC	100.0%
Lotte Europe Holdings B.V.	Lotte Hotel Saint Petersburg LLC	100.0%
LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.	LOTTE HOTEL VIETNAM COMPANY LIMITED	100.0%
㈜호텔롯데	LOTTE Hotel Vladivostok LLC	100.0%
롯데지주㈜	Lotte India Co., Ltd.	98.6%
롯데지주㈜	Lotte International America Corp.	100.0%
롯데상사㈜	Lotte International Australia Pty Ltd	100.0%
롯데상사㈜	Lotte International Khorol LLC	100.0%
롯데상사㈜	Lotte International Mikhailovka LLC	100.0%
롯데지주㈜	LOTTE INTERNATIONAL OCEANIA PTY LTD.	100.0%
롯데상사㈜	Lotte International Primorye LLC	49.99%
롯데제과㈜	Lotte Kolson(Private) Limited	96.5%
롯데건설㈜	LOTTE LAND CO., LTD	100.0%
롯데지주㈜	LOTTE LIQUOR JAPAN CO.,LTD	100.0%
낙천(북경)물류유한공사	LOTTE Logistics (HongKong) Co., Limited	90.0%
PT. Lotte Logistics Indonesia	LOTTE LOGISTICS (MALAYSIA) SDN. BHD.	100.0%
롯데글로벌로지스㈜	Lotte Logistics Kazakhstan Co. Ltd	100.0%
롯데글로벌로지스㈜	Lotte Logistics Vietnam CO.,LTD	100.0%
LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.	Lotte Mart C&C India Private Limited	100.0%
롯데카드㈜	LOTTE Members Vietnam Co., Ltd.	100.0%
LOTTE Beverage Holdings (Singapore) Pte. Ltd.	LOTTE MGS Beverage (Myanmar) Co., Ltd.	76.6%
㈜롯데	Lotte Netherlands Holdings B.V.	100.0%
LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.	LOTTE PHU KHANH DUTY FREE TRADING COMPANY LIMITED	60.0%
롯데쇼핑㈜	LOTTE PROPERTIES (CHENGDU) HK LIMITED	73.5%
롯데쇼핑㈜	LOTTE PROPERTIES (HANOI) SINGAPORE PTE. LTD.	80.0%
LOTTE PROPERTIES (HANOI) SINGAPORE PTE. LTD.	LOTTE PROPERTIES HANOI CO., LTD	100.0%
롯데쇼핑㈜	LOTTE PROPERTIES HCMC COMPANY LIMITED	40.0%
롯데자산개발㈜	Lotte Properties(Shenyang) Ltd.	37.2%
롯데렌탈㈜	LOTTE Rent-A-Car (Thailand) Co.,Ltd.	49.0%
Lotte Rental (Vietnam) Company Limited	Lotte Rent-A-Car Vina Company Limited	49.0%
롯데렌탈㈜	Lotte Rental (Vietnam) Company Limited	100.0%
Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited	Lotte Shopping Business Management (Hong Kong) Limited	100.0%
롯데쇼핑㈜	Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited	100.0%
롯데쇼핑㈜	LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.	100.0%
LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.	Lotte Shopping India Pvt.,Ltd	90.0%
LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.	Lotte Shopping Plaza Vietnam Co.,Ltd.	100.0%
Lotte Europe Holdings B.V.	Lotte Shopping RUS Ltd.	100.0%
㈜롯데홀딩스	Lotte Singapore pte. Ltd.	100.0%
㈜롯데	Lotte Taiwan Co.,Ltd.	100.0%
LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.	LOTTE TRAVEL RETAIL AUSTRALIA PTY LTD	100.0%
LOTTE TRAVEL RETAIL AUSTRALIA PTY LTD	LOTTE TRAVEL RETAIL NEW ZEALAND LIMITED	100.0%
㈜롯데	Lotte U.S.A. INC.	100.0%
롯데케미칼㈜	LOTTE UBE SYNTHETIC RUBBER SDN. BHD.	40.0%
㈜롯데	Lotte Vietnam Co., Ltd.	60.5%
LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.	LOTTE VIETNAM SHOPPING JOINT STOCK COMPANY	99.99%
롯데지주㈜	Lotte Vina International Co., Ltd.	100.0%
롯데글로벌로지스㈜	LOTTE VINATRANS GLOBAL LOGISTICS (VIETNAM) CO., LTD	51.0%
Lotte Netherlands Holdings B.V.	Lotte Wedel sp.zo.o	100.0%
롯데컬처웍스㈜	LotteCinema Vietnam Co., Ltd.	90.0%
현대정보기술㈜	Lotte-HPT High Tech. Vietnam Company Limited	100.0%
LHSC Limited	Lucky Pai Ltd.	100.0%
롯데첨단소재㈜	PEKER SURFACE DESIGNS INDUSTRY AND TRADE JOINT STOCK COMPANY	72.5%
롯데지주㈜	Pepsi-Cola Products Philippines, Inc.	42.2%
Lotte Wedel sp.zo.o	Pijalnie Czekolady Sp.zo.o.	100.0%
LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD	PT LOTTE CHEMICAL INDONESIA	99.99%
Chemical Brothers Limited	PT LOTTE CHEMICAL TITAN NUSANTARA	99.9%
롯데건설㈜	PT LOTTE LAND INDONESIA	100.0%
롯데지주㈜	PT LOTTE RND CENTER INDONESIA	33.3%
LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.	PT LOTTE SHOPPING AVENUE INDONESIA	99.5%
㈜대홍기획	PT. Daehong Communications Indonesia	99.0%
LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.	PT. INDO LOTTE MAKMUR	50.0%
롯데캐피탈㈜	PT. LOTTE CAPITAL INDONESIA	78.1%
Lotte Chemical Titan International Sdn. Bhd.	PT. Lotte Chemical Titan Tbk	92.5%
롯데컬처웍스㈜	PT. LOTTE CINEMA INDONESIA	99.98%
롯데글로벌로지스㈜	PT. Lotte Logistics Indonesia	99.0%
롯데멤버스㈜	PT. LOTTE Members Indonesia	99.0%
롯데알미늄㈜	PT. Lotte Packaging	99.4%
LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.	PT. Lotte Shopping Indonesia	80.0%
LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.	PT. SJ Indonesia	90.0%
PT. Lotte Chemical Titan Tbk	PT. Titan Trading	99.6%
롯데정보통신㈜	PT.Lotte Data Communication Company Indonesia	99.8%
㈜롯데	PT.Lotte Indonesia	98.5%
LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.	PT.Lotte Mart Indonesia	99.0%
㈜롯데	PT.Lotte Trade and Distribution	60.0%
롯데지주㈜	PT.Lotteria Indonesia	99.0%
롯데제과㈜	Rakhat JSC	95.6%
Rakhat JSC	Rakhat TR	99.9%
Rakhat JSC	Rakhat Trading House LLP	100.0%
Rakhat JSC	Rakhat-Aktau LLP	100.0%
Rakhat JSC	Rakhat-Aktobe LLP	100.0%
Rakhat JSC	Rakhat-Astana LLP	100.0%
Rakhat JSC	Rakhat-Karaganda LLP	100.0%
Rakhat JSC	Rakhat-Oral LLP	100.0%
Rakhat JSC	Rakhat-Shymkent LLP	100.0%
Rakhat JSC	Rakhat-Shymkent Trading House LLP	100.0%
Rakhat JSC	Rakhat-Taldykorgan LLP	100.0%
Lotte International Australia Pty Ltd	Sandalwood Feedlot Pty Ltd	100.0%
롯데글로벌로지스㈜	Shanghai Hyundai Asia Shipping International Freight Forwarding Co.Ltd.	66.0%
Chemical Brothers Limited	South Wealth Finance Limited	100.0%
㈜롯데	Thai Lotte Co., Ltd.	98.2%
Thai Okashiland Holdings Ltd.	Thai Okashi Land Ltd.	50.9%
LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD	Titan Chemicals International Limited	100.0%
LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD	Titan Ethylene Glycol Sdn. Bhd.	100.0%
LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD	Titan Leasing Ltd.	100.0%
LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD	Titan Petrochemicals Sdn. Bhd.	100.0%
Lotte Chemical Titan Trading Sdn. Bhd.	Titan Trading Corp. Limited	100.0%
LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD	Titan Vinyl Sdn. Bhd.	100.0%
롯데지주㈜	VIETNAM LOTTERIA CO., LTD	100.0%
Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited	길림낙천초시유한공사	100.0%
롯데글로벌로지스㈜	낙천(북경)물류유한공사	100.0%
LH Foods Co.,Ltd	낙천(상해)식품유한공사	90.0%
롯데쇼핑㈜	낙천(중국)기업관리유한공사	70.0%
롯데지주㈜	낙천(중국)식품유한공사	47.2%
Lotte Food Holding Co.,Ltd.	낙천(중국)투자유한공사	100.0%
롯데제과㈜	낙천(청도)식품유한공사	90.0%
롯데카드㈜	낙천가영소자순(북경)유한공사 (LOTTE Members China co., Ltd.)	100.0%
낙천성건설(북경)유한공사	낙천건설(심양)유한공사	100.0%
롯데케미칼㈜	낙천공정소료(가흥)유한공사	100.0%
롯데케미칼㈜	낙천공정소료(심양)유한공사	100.0%
롯데케미칼㈜	낙천공정소료(합비)유한공사	50.0%
롯데지주㈜	낙천리(북경)찬음관리유한공사	100.0%
Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited	낙천마특(성도)상업유한공사	100.0%
Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited	낙천마특(중경)상업유한공사	100.0%
Lotte Properties(Shenyang) Ltd.	낙천물업관리(심양)유한공사	100.0%
Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited	낙천백화(성도)유한공사	100.0%
Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited	낙천백화(심양)유한공사	100.0%
Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited	낙천백화(천진)유한공사	100.0%
Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited	낙천상업관리(천진)유한공사	100.0%
롯데건설㈜	낙천성건설(북경)유한공사	100.0%
롯데정보통신㈜	낙천신식기술(북경)유한공사	100.0%
롯데지주㈜	낙천오더리음료유한공사	100.0%
HOTEL LOTTE HOLDINGS HK LIMITED	낙천유락(심양)유한공사	100.0%
HOTEL LOTTE HOLDINGS HK LIMITED	낙천유락구자문(북경)유한공사 (Lotte Duty Free Beijing Co., Ltd.)	100.0%
롯데캐피탈㈜	낙천융자조임(중국)유한공사	100.0%
롯데지주㈜	낙천장백음료유한공사	100.0%
롯데지주㈜	낙천주업(북경)유한공사	100.0%
LOTTE PROPERTIES (CHENGDU) HK LIMITED	낙천지산(성도)유한공사	100.0%
롯데알미늄㈜	낙천포장(북경)유한공사	40.0%
LOTTE ASSET MANAGEMENT (HK) LIMITED	낙천항목자순(상해)유한공사	100.0%
롯데케미칼㈜	낙천화학(가흥)유한공사	100.0%
롯데베르살리스엘라스토머스㈜	늑미상무(상해)유한공사	100.0%
㈜대홍기획	대홍광고(상해)유한공사	100.0%
㈜롯데스트레티직인베스트먼트	롯데부동산㈜	100.0%
롯데케미칼㈜	삼강낙천화공유한공사	50.0%
롯데쇼핑㈜	심양심락전영투자관리유한공사	49.0%
Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited	요녕낙천초시유한공사	100.0%
㈜롯데스트레티직인베스트먼트	㈜L제10투자회사	100.0%
㈜롯데스트레티직인베스트먼트	㈜L제11투자회사	100.0%
㈜롯데스트레티직인베스트먼트	㈜L제12투자회사	100.0%
㈜롯데스트레티직인베스트먼트	㈜L제1투자회사	100.0%
㈜롯데홀딩스	㈜L제2투자회사	100.0%
㈜L제2투자회사	㈜L제3투자회사	100.0%
㈜L제2투자회사	㈜L제4투자회사	100.0%
㈜L제2투자회사	㈜L제5투자회사	100.0%
㈜L제2투자회사	㈜L제6투자회사	100.0%
㈜롯데스트레티직인베스트먼트	㈜L제7투자회사	100.0%
㈜롯데스트레티직인베스트먼트	㈜L제8투자회사	100.0%
㈜롯데스트레티직인베스트먼트	㈜L제9투자회사	100.0%
㈜롯데홀딩스	㈜긴자코지코나	100.0%
㈜롯데홀딩스	㈜롯데	100.0%
㈜롯데홀딩스	㈜롯데리아	100.0%
㈜롯데홀딩스	㈜롯데서비스	100.0%
㈜롯데홀딩스	㈜롯데스트레티직인베스트먼트	31.0%
㈜롯데스트레티직인베스트먼트	㈜롯데파이낸셜	51.0%
㈜광윤사	㈜롯데홀딩스	28.1%
㈜롯데	㈜메리초코렛컴퍼니	100.0%
㈜롯데	㈜지바롯데마린즈	82.1%
㈜롯데스트레티직인베스트먼트	㈜패밀리	24.9%
㈜롯데홀딩스	크리스피크림도너츠재팬㈜	81.8%
롯데케미칼㈜	호석화학무역(상해)유한공사	100.0%

※ 기준일은 2019년 6월 말※ Hiro Corporation, 광윤사, 마켓비전, LOTTE HOTEL BEVERAGE (NYP), LLC의 최대출자자는 개인임 (2) 계통도 (2019년 6월 30일 기준, 단위 %) 보고서 제출 기준일 현재 당사가 속한 계열회사의 주요 계통도는 다음과 같습니다.

No	출자회사	롯데지주㈜	㈜호텔롯데	㈜부산롯데호텔	롯데물산㈜	롯데제과㈜	롯데칠성음료㈜	롯데푸드㈜	롯데지알에스㈜	㈜충북소주	롯데쇼핑㈜	롯데역사㈜	㈜코리아세븐
피출자회사
1	롯데지주㈜	32.47%	11.04%	0.93%	-	-	-	-	-	-	-	-	-
2	㈜호텔롯데	-	0.17%	0.55%	-	-	-	-	-	-	-	-	-
3	롯데면세점제주㈜	-	100.00%	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
4	㈜부산롯데호텔	-	-	0.00%	-	-	-	-	-	-	-	-	-
5	롯데물산㈜	-	31.13%	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
6	스마일위드㈜	-	100.00%	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
7	롯데디에프리테일㈜	-	97.79%	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
8	동교청기와피에프브이㈜	-	100.00%	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
9	롯데제과㈜	48.42%	2.11%	-	-	0.07%	-	-	-	-	-	-	-
10	롯데칠성음료㈜	24.94%	5.83%	-	-	-	6.37%	-	-	-	-	-	-
11	롯데푸드㈜	23.08%	8.91%	4.38%	-	-	-	19.62%	-	-	-	-	-
12	롯데네슬레코리아㈜	50.00%	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
13	롯데지알에스㈜	54.44%	18.77%	11.29%	-	-	-	-	0.00%	-	-	-	-
14	㈜롯데아사히주류	-	-	-	-	-	50.00%	-	-	-	-	-	-
15	㈜에스앤에스인터내셔날	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
16	㈜충북소주	100.00%	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
17	농업회사법인㈜에치유아이	-	-	-	-	-	-	-	-	90.00%	-	-	-
18	엠제이에이와인㈜	100.00%	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
19	씨에이치음료㈜	100.00%	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
20	㈜백학음료	86.06%	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
21	스위트위드㈜	-	-	-	-	100.00%	-	-	-	-	-	-	-
22	산청음료㈜	-	-	-	-	-	66.67%	-	-	-	-	-	-
23	롯데쇼핑㈜	38.80%	8.86%	0.78%	-	-	-	-	-	-	0.06%	-	-
24	롯데역사㈜	44.53%	-	1.00%	-	-	-	-	-	-	-	-	-
25	㈜코리아세븐	79.66%	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
26	㈜바이더웨이	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	100.00%
27	에프알엘코리아㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	49.00%	-	-
28	㈜우리홈쇼핑	-	-	-	-	-	-	-	-	-	53.03%	-	-
29	롯데김해개발㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	100.00%	-	-
30	롯데수원역쇼핑타운㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	100.00%	-	-
31	롯데지에프알㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	99.93%	-	-
32	롯데송도쇼핑타운㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	100.00%	-	-
33	한국에스티엘㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	50.00%	-	-
34	씨에스유통㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	99.95%	-	-
35	롯데하이마트㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	65.25%	-	-
36	롯데인천개발㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	100.00%	-	-
37	롯데인천타운㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	54.90%	-	-
38	롯데타운동탄㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	100.00%	-	-
39	롯데울산개발㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	96.83%	-	-
40	롯데컬처웍스㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	86.37%	-	-
41	롯데디엠씨개발㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	95.00%	-	-
42	롯데피에스넷㈜	31.30%	-	-	-	-	-	-	-	-	31.30%	-	32.34%
43	롯데케미칼㈜	23.24%	0.72%	-	20.00%	-	-	-	-	-	-	-	-
44	㈜케이피켐텍	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
45	롯데엠시시㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
46	삼박엘에프티㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
47	데크항공㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
48	롯데미쓰이화학㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
49	롯데베르살리스엘라스토머스㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
50	롯데정밀화학㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
51	한덕화학㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
52	롯데첨단소재㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
53	한국후지필름㈜	76.09%	8.00%	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
54	롯데알미늄㈜	-	38.23%	3.89%	-	-	-	-	-	-	-	-	-
55	캐논코리아비즈니스솔루션㈜	50.00%	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
56	㈜엔젤위드	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
57	롯데건설㈜	-	43.07%	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
58	내포그린에너지㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
59	롯데멤버스㈜	93.88%	-	1.02%	-	-	-	-	-	-	-	-	-
60	롯데상사㈜	41.37%	34.64%	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
61	롯데글로벌로지스㈜	44.59%	10.87%	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
62	롯데코스코쉬핑로지스㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
63	롯데렌탈㈜	-	25.67%	10.80%	-	-	-	-	-	-	-	-	-
64	제이지산업㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
65	롯데오토케어㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
66	㈜그린카	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
67	롯데정보통신㈜	70.00%	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
68	현대정보기술㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
69	㈜대홍기획	68.70%	20.02%	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
70	㈜모비쟆미디어	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
71	㈜엠허브	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
72	롯데미래전략연구소㈜	100.00%	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
73	㈜디시네마오브코리아	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
74	㈜롯데자이언츠	95.00%	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
75	㈜씨텍	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
76	롯데제이티비㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	50.00%	-	-
77	롯데자산개발㈜	60.47%	7.19%	-	32.34%	-	-	-	-	-	-	-	-
78	마곡지구피에프브이㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
79	은평피에프브이㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	17.50%	-	-
80	롯데쇼핑타운대구㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
81	거제피에프브이㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
82	롯데에이엠씨㈜	100.00%	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
83	롯데위탁관리부동산투자회사㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	100.00%	-	-
84	㈜에스디제이	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
85	롯데캐피탈㈜	25.64%	39.37%	11.47%	-	-	-	-	-	-	-	-	-
86	롯데카드㈜	93.78%	-	1.02%	-	-	-	-	-	-	-	-	-
87	㈜이비카드	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
88	경기스마트카드㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
89	인천스마트카드㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
90	롯데손해보험㈜	-	23.68%	21.69%	-	-	-	-	-	-	-	7.10%	-
91	롯데오토리스㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
92	㈜마이비	-	-	3.90%	-	-	-	-	-	-	-	-	-
93	부산하나로카드㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
94	㈜한페이시스	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
95	롯데액셀러레이터㈜	9.99%	19.99%	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

No	출자회사	㈜우리홈쇼핑	롯데하이마트㈜	롯데인천개발㈜	롯데컬처웍스㈜	롯데케미칼㈜	삼박엘에프티㈜	롯데정밀화학㈜	한국후지필름㈜	롯데알미늄㈜	캐논코리아비즈니스솔루션㈜	롯데건설㈜	롯데멤버스㈜
피출자회사
1	롯데지주㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	5.05%	-	-	-
2	㈜호텔롯데	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
3	롯데면세점제주㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
4	㈜부산롯데호텔	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
5	롯데물산㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
6	스마일위드㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
7	롯데디에프리테일㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
8	동교청기와피에프브이㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
9	롯데제과㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	10.03%	-	-	-
10	롯데칠성음료㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	8.43%	-	-	-
11	롯데푸드㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
12	롯데네슬레코리아㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
13	롯데지알에스㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
14	㈜롯데아사히주류	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
15	㈜에스앤에스인터내셔날	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
16	㈜충북소주	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
17	농업회사법인㈜에치유아이	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
18	엠제이에이와인㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
19	씨에이치음료㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
20	㈜백학음료	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
21	스위트위드㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
22	산청음료㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
23	롯데쇼핑㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
24	롯데역사㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
25	㈜코리아세븐	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
26	㈜바이더웨이	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
27	에프알엘코리아㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
28	㈜우리홈쇼핑	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
29	롯데김해개발㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
30	롯데수원역쇼핑타운㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
31	롯데지에프알㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
32	롯데송도쇼핑타운㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
33	한국에스티엘㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
34	씨에스유통㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
35	롯데하이마트㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
36	롯데인천개발㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
37	롯데인천타운㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
38	롯데타운동탄㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
39	롯데울산개발㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
40	롯데컬처웍스㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
41	롯데디엠씨개발㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
42	롯데피에스넷㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
43	롯데케미칼㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
44	㈜케이피켐텍	-	-	-	-	100.00%	-	-	-	-	-	-	-
45	롯데엠시시㈜	-	-	-	-	50.00%	-	-	-	-	-	-	-
46	삼박엘에프티㈜	-	-	-	-	99.51%	0.49%	-	-	-	-	-	-
47	데크항공㈜	-	-	-	-	100.00%	-	-	-	-	-	-	-
48	롯데미쓰이화학㈜	-	-	-	-	50.00%	-	-	-	-	-	-	-
49	롯데베르살리스엘라스토머스㈜	-	-	-	-	50.00%	-	-	-	-	-	-	-
50	롯데정밀화학㈜	-	-	-	-	31.13%	-	1.28%	-	-	-	-	-
51	한덕화학㈜	-	-	-	-	-	-	50.00%	-	-	-	-	-
52	롯데첨단소재㈜	-	-	-	-	90.00%	-	-	-	-	-	-	-
53	한국후지필름㈜	-	-	-	-	-	-	-	0.02%	2.59%	-	-	-
54	롯데알미늄㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
55	캐논코리아비즈니스솔루션㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
56	㈜엔젤위드	-	-	-	-	-	-	-	-	-	100.00%	-	-
57	롯데건설㈜	-	-	-	-	43.79%	-	-	-	9.95%	-	-	-
58	내포그린에너지㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	41.67%	-
59	롯데멤버스㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	0.00%
60	롯데상사㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	6.24%	-	-	-
61	롯데글로벌로지스㈜	-	-	-	-	1.45%	-	-	-	-	-	-	-
62	롯데코스코쉬핑로지스㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
63	롯데렌탈㈜	8.63%	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
64	제이지산업㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
65	롯데오토케어㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
66	㈜그린카	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
67	롯데정보통신㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
68	현대정보기술㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
69	㈜대홍기획	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
70	㈜모비쟆미디어	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
71	㈜엠허브	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
72	롯데미래전략연구소㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
73	㈜디시네마오브코리아	-	-	-	50.00%	-	-	-	-	-	-	-	-
74	㈜롯데자이언츠	-	-	-	-	-	-	-	-	5.00%	-	-	-
75	㈜씨텍	-	-	-	-	50.00%	-	-	-	-	-	-	-
76	롯데제이티비㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
77	롯데자산개발㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
78	마곡지구피에프브이㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
79	은평피에프브이㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
80	롯데쇼핑타운대구㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
81	거제피에프브이㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
82	롯데에이엠씨㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
83	롯데위탁관리부동산투자회사㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
84	㈜에스디제이	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
85	롯데캐피탈㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	11.81%	-
86	롯데카드㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
87	㈜이비카드	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
88	경기스마트카드㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
89	인천스마트카드㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
90	롯데손해보험㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
91	롯데오토리스㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
92	㈜마이비	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
93	부산하나로카드㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
94	㈜한페이시스	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
95	롯데액셀러레이터㈜	-	-	-	-	9.99%	-	-	-	-	-	-	-

No	출자회사	롯데상사㈜	롯데글로벌로지스㈜	롯데렌탈㈜	롯데정보통신㈜	현대정보기술㈜	㈜대홍기획	롯데자산개발㈜	롯데캐피탈㈜	롯데카드㈜	㈜이비카드	롯데손해보험㈜	㈜마이비
피출자회사
1	롯데지주㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
2	㈜호텔롯데	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
3	롯데면세점제주㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
4	㈜부산롯데호텔	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
5	롯데물산㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
6	스마일위드㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
7	롯데디에프리테일㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
8	동교청기와피에프브이㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
9	롯데제과㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
10	롯데칠성음료㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
11	롯데푸드㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
12	롯데네슬레코리아㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
13	롯데지알에스㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
14	㈜롯데아사히주류	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
15	㈜에스앤에스인터내셔날	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
16	㈜충북소주	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
17	농업회사법인㈜에치유아이	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
18	엠제이에이와인㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
19	씨에이치음료㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
20	㈜백학음료	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
21	스위트위드㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
22	산청음료㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
23	롯데쇼핑㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
24	롯데역사㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
25	㈜코리아세븐	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
26	㈜바이더웨이	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
27	에프알엘코리아㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
28	㈜우리홈쇼핑	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
29	롯데김해개발㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
30	롯데수원역쇼핑타운㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
31	롯데지에프알㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
32	롯데송도쇼핑타운㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
33	한국에스티엘㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
34	씨에스유통㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
35	롯데하이마트㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
36	롯데인천개발㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
37	롯데인천타운㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
38	롯데타운동탄㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
39	롯데울산개발㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
40	롯데컬처웍스㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
41	롯데디엠씨개발㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
42	롯데피에스넷㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
43	롯데케미칼㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
44	㈜케이피켐텍	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
45	롯데엠시시㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
46	삼박엘에프티㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
47	데크항공㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
48	롯데미쓰이화학㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
49	롯데베르살리스엘라스토머스㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
50	롯데정밀화학㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
51	한덕화학㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
52	롯데첨단소재㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
53	한국후지필름㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
54	롯데알미늄㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
55	캐논코리아비즈니스솔루션㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
56	㈜엔젤위드	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
57	롯데건설㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
58	내포그린에너지㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
59	롯데멤버스㈜	-	-	-	-	-	-	-	4.60%	-	-	-	-
60	롯데상사㈜	8.03%	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
61	롯데글로벌로지스㈜	-	0.01%	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
62	롯데코스코쉬핑로지스㈜	-	51.00%	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
63	롯데렌탈㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	4.90%	-
64	제이지산업㈜	-	-	100.00%	-	-	-	-	-	-	-	-	-
65	롯데오토케어㈜	-	-	100.00%	-	-	-	-	-	-	-	-	-
66	㈜그린카	-	-	84.71%	-	-	-	-	-	-	-	-	-
67	롯데정보통신㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
68	현대정보기술㈜	-	-	-	59.68%	9.60%	-	-	-	-	-	-	-
69	㈜대홍기획	-	-	-	-	-	0.05%	-	-	-	-	-	-
70	㈜모비쟆미디어	-	-	-	-	-	70.00%	-	-	-	-	-	-
71	㈜엠허브	-	-	-	-	-	99.90%	-	-	-	-	-	-
72	롯데미래전략연구소㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
73	㈜디시네마오브코리아	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
74	㈜롯데자이언츠	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
75	㈜씨텍	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
76	롯데제이티비㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
77	롯데자산개발㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
78	마곡지구피에프브이㈜	-	-	-	-	-	-	100.00%	-	-	-	-	-
79	은평피에프브이㈜	-	-	-	-	-	-	69.50%	-	-	-	-	-
80	롯데쇼핑타운대구㈜	-	-	-	-	-	-	100.00%	-	-	-	-	-
81	거제피에프브이㈜	-	-	-	-	-	-	95.00%	-	-	-	-	-
82	롯데에이엠씨㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
83	롯데위탁관리부동산투자회사㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
84	㈜에스디제이	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
85	롯데캐피탈㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
86	롯데카드㈜	-	-	-	-	-	-	-	4.59%	0.00%	-	-	-
87	㈜이비카드	-	-	-	-	-	-	-	-	100.00%	-	-	-
88	경기스마트카드㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	100.00%	-	-
89	인천스마트카드㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	100.00%	-	-
90	롯데손해보험㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	0.91%	-
91	롯데오토리스㈜	-	-	100.00%	-	-	-	-	-	-	-	-	-
92	㈜마이비	-	-	-	-	-	-	-	-	4.80%	66.12%	-	-
93	부산하나로카드㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	80.00%
94	㈜한페이시스	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	58.80%
95	롯데액셀러레이터㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

※ 롯데그룹은 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 의한 상호출자제한, 채무보증제한에 해당됩니다.

(3) 계열사 임 원 겸직현황

당사 등기임원의 계열사 겸직현황은 다음과 같습니다. [기준일 : 2019년 6월 30일 현재]

당사 임원		겸직회사		비고
성명	직위	회사명	직위
신동빈	대표이사	롯데지주(주)	대표이사	-
롯데쇼핑(주)	사내이사
(주)호텔롯데	대표이사
롯데칠성음료(주)	사내이사
롯데제과(주)	대표이사
캐논코리아비즈니스솔루션(주)	사내이사
롯데문화재단	이사
롯데건설(주)	사내이사
에프알엘코리아㈜	기타비상무이사
윤종민	기타비상무이사	롯데쇼핑(주)	사내이사	-

※ 상기 임원 겸직현황은 국내법인 기준입니다.

(4) 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 의한 출자총액제한기업집단의 지정① 지정시기 : 2006년 4월 1일② 규제내용 요약 : 상호출자의 제한, 채무보증의 제한

2. 타법인 출자 현황

2019년 06월 30일(단위 : 천원, 천주, %)

(기준일 :	)

Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp. (비상장)2006.07.11투자615,639 - 100.00 7,818,794 - - - - 100.00 7,818,794 75,710,059 540,122 Lotte Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd., (비상장)2006.09.29투자1,605,722 - 100.00 13,753,802 - - - - 100.00 13,753,802 49,059,414 2,554,119 (주)케이피켐텍 (비상장)2003.12.10투자50,000 23 100.00 25,034,424 - - - 23 100.00 25,034,424 53,762,057 2,514,715 Lotte Chemical UK Limited (비상장)2009.12.18투자1 120,636 100.00 - - - - 120,636 100.00 - 304,470,094 42,111,621 Lotte Chemical (Jiaxing) Corp. (비상장)2010.06.09투자3,700,500 - 100.00 30,869,002 - - -30,869,002 - 100.00 - 117,462,907 -6,723,741 데크항공㈜ (비상장)2010.10.11투자24,088,858 6,857 100.00 10,285,671 - - - 6,857 100.00 10,285,671 20,432,064 404,495 Lotte Chemical Titan Holding Berhad (상장)2010.11.03투자1,505,146,948 1,727,792 76.01 1,505,146,948 - - - 1,727,792 76.01 1,505,146,948 3,655,758,671 216,193,245 Lotte Chemical Alabama Corp. (비상장)2011.03.08투자8,929,600 10,000 100.00 11,322,621 - - - 10,000 100.00 11,322,621 33,988,880 956,385 Lotte Chemical Poland Sp. zo.o (비상장)2013.02.28투자1,715 12 100.00 205,362 - - - 12 100.00 205,362 24,986,003 -165,409 삼박엘에프티㈜ (비상장)2009.08.20투자10,861,560 241 99.84 34,129,945 - - - 241 100.00 34,129,945 60,307,257 5,497,332 Lotte Chemical Pakistan Limited (상장)2009.09.18투자14,650,200 1,135,860 75.01 106,909,695 - - - 1,135,860 75.01 106,909,695 169,977,013 40,190,085 Lotte Chemical Engineering Plastics (Hefei) Co., Ltd. (비상장)2011.04.07외국인과의 합작설립투자8,291,830 - 50.00 8,291,830 - - - - 50.00 8,291,830 20,475,914 -845,772 Lotte Chemical USA Corporation (비상장)2014.04.10투자1 - 60.00 884,836,236 - - - - 60.00 884,836,236 3,197,544,444 -1,533,208 Lotte Chemical Engineering Plastics (Shenyang) Co., Ltd. (비상장)2015.06.17투자- - 100.00 17,983,753 - - - - 100.00 17,983,753 17,580,834 -842,315 Lotte Chemical Nigeria Limited (비상장)2018.05.09투자355,806 10,000 100.00 355,806 - - - 10,000 100.00 355,806 270,754 -158,267 롯데베르살리스엘라스토머스㈜ (비상장)2013.10.24외국인과의 합작설립투자100,010 30,180 50%+1주150,900,005 5,000 25,000,000 - 35,180 50%+1주 175,900,005 712,938,320 -102,297,543 ㈜씨텍 (비상장)2005.01.03투자105,234,004 3,326 50.00 115,806,148 - - - 3,326 50.00 115,806,148 346,423,403 18,471,010 롯데엠시시㈜ (비상장)2006.08.02투자1,125,421 19,000 50.00 94,435,208 - - - 19,000 50.00 94,435,208 553,720,890 174,890,510 롯데미쓰이화학㈜ (비상장)2011.01.20외국인과의 합작설립투자2,500,000 2,000 50.00 10,000,000 - - - 2,000 50.00 10,000,000 27,564,916 -335,009 Lotte Sanjiang Chemical Co., Ltd. (비상장)2010.07.07투자1,474,320 - 50.00 14,491,558 - - - - 50.00 14,491,558 99,750,020 9,816,649 Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd. (비상장)2013.03.12외국인과의 합작설립투자12,861,399 73,620 40.00 5,521,500 - - - 73,620 40.00 5,521,500 156,750,114 -2,878,949 Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd. (비상장)2008.04.11투자522,008 338 49.00 379,789,712 - - - 338 49.00 379,789,712 991,203,850 97,429,229 롯데건설㈜ (비상장)1997.11.29투자20,686,200 14,090 43.79 1,000,526,512 - - - 14,090 43.79 1,000,526,512 5,009,379,175 170,124,200 Weifang Lexing Chemical Co., Ltd. (비상장)2004.06.30외국인과의 합작설립투자2,516,843 - 25.00 - - - - - 25.00 - 31,742,440 -4,673,081 현대케미칼㈜ (비상장)2014.05.20투자16,000,000 38,400 40.00 192,000,000 20,000 100,000,000 - 58,400 40.00 292,000,000 1,882,677,202 -5,946,700 여수페트로㈜ (비상장)2006.10.02투자25,000 27 27.20 227,800 - - - 27 27.20 227,800 1,671,861 103,620 LOTTE (China) Management Co., Ltd. (비상장)2012.03.19투자1,336,831 - 15.00 1,336,831 - - - - 15.00 1,336,831 4,255,480 -751,743 Weifang Yasing Group Co., Ltd. (비상장)2008.06.02외국인과의 합작설립투자9,628,681 - 10.00 - - - - - 10.00 - 117,075,855 7,824,643 ㈜한주 (비상장)2001.12.28투자2,818,260 98 8.66 10,589,460 - - 896,360 98 8.66 11,485,820 372,823,094 19,295,757 롯데로지스틱스㈜ (비상장)2007.11.01투자3,999,998 30 4.64 14,742,120 - -7,210,431 -7,531,689 - - - 625,857,333 439,021 금호산업㈜ (상장)2015.10.29투자4,999,994 287 0.80 3,390,801 - - 660,919 287 0.82 4,051,720 1,165,207,197 67,072,310 금호고속㈜ (구.금호홀딩스㈜) (비상장)2015.12.02투자5,000,000 50 1.79 10,048,200 - - -1,617,000 50 1.79 8,431,200 1,809,361,073 1,893,118 롯데액셀러레이터㈜ (비상장)2016.01.29투자2,500,000 500 9.99 2,500,000 - - -190,500 500 9.99 2,309,500 21,471,505 -1,524,452 롯데정밀화학㈜ (상장)2016.02.29투자465,000,000 8,031 31.53 432,700,547 - - - 8,031 31.53 432,700,547 1,700,030,433 214,923,353 롯데첨단소재㈜ (비상장)2016.04.29투자2,596,149,153 10,000 100.00 2,596,149,153 - - - 10,000 100.00 2,596,149,153 2,247,898,140 183,722,606 롯데글로벌로지스㈜ (비상장)2016.11.30투자122,567,127 3,490 14.53 62,565,110 -2,994 -56,338,747 4,568,697 496 1.45 10,795,060 711,895,689 -17,438,664 3,214,888 　7,754,664,554 22,006 61,450,822 -34,082,215 3,236,864 　 7,782,033,161 --

| 법인명 | 최초취득일자 | 출자목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부가액 | 취득(처분) | | 평가손익 | 수량 | 지분율 | 장부가액 | 총자산 | 당기순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | |

※ 상기 주식에 관한 사항은 롯데케미칼 별도 재무제표 및 보통주 기준으로 작성됨.

※ 종속/관계/공동기업 투자주식은 원가법을 적용하고, 기타포괄손익-공정가치 금융자산은 공정가치평가를 함.※ 상기 출자내역은 기초 또는 기말 현재 해당법인에 대한 출자비율이 5%를 초과하거나 장부가액이 1억원을 초과하는 경우에 한해 기재함.※ 롯데첨단소재㈜의 경우, 비지배주주가 보유하고 있는 기명식 보통주식 100만주(지분율 10%)에 대하여 당사가 주식매수선택권을 보유하고, 주식매도선택권을 부여하는 주주간 계약을 체결하였으며, 이에 따라 동 보통주식을 취득한 것으로 보아 주식수와 지분율 등에 가산함.

X. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주(특수관계자 포함) 등에 대한 신용공여 등 (1) 가지급금 및 대여금 내역1) 당반기말 현재 지배기업이 이해관계자에게 제공한 대여금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
제공받은 기업	지배기업과의 관계	목 적	금 액	잔 액	담보/보증 내역	이자율	대여일	만기일	비 고
데크항공(주)	종속기업	별도로 명시하지 않음	14,191,667	14,191,667	유형자산	롯데케미칼의 가중평균 차입금리+0.50%	2016-12-28	2022-12-28	이사회 승인 완료

(2) 담보제공 내역

1) 당반기말 현재 지배기업이 이해관계자에게 제공한 담보 제공 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천USD)
제공받은 기업	지배기업과의 관계	채권자	담보 제공 항목	관련 부채	부채 금액	부채 잔액	담보 제공일	담보 해제일	비 고
Uz-Kor Gas Chemical LLC	기타특수관계자	ING은행 등	보유 중인 Kor-uz Gas Chemical Investment Ltd 주식 전체	Uz-Kor Gas Chemical LLC의 차입부채	USD 2,508,900	USD 1,893,896	2013-01-14	채무 상환일	이사회 승인 완료

(3) 채무보증 내역

1) 당반기말 현재 지배기업이 특수관계자에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천USD, 천EUR, 천CNY, 천GBP, 천MYR, 천원)
제공받은 기업	지배기업과의 관계	채권자	보증기간		보증한도			실행 금액			비 고
개시일	종료일	외 화		원 화	외 화		원 화
Lotte Sanjiang Chemical Co.,Ltd.	공동기업	SC은행	2019-04-19	채무 상환일	CNY	180,000	30,254,400	CNY	31,039	5,217,081	포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료
ANZ은행	2018-04-19	채무 상환일	CNY	200,000	33,616,000	CNY	126,938	21,335,706	포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료
Citi은행	2019-04-19	채무 상환일	CNY	192,000	32,271,360	CNY	124,621	20,946,288	포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료
UOB은행	2019-04-19	채무 상환일	CNY	130,000	21,850,400	CNY	118,515	19,920,070	포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료
Lotte Chemical (Jiaxing) Corp.	종속기업	DBS은행	2018-03-23	2021-03-23	USD	16,000	18,508,800	USD	16,000	18,508,800	차입금에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료
DBS은행	2019-03-22	2022-03-21	USD	16,000	18,508,800	USD	16,000	18,508,800	차입금에 대한 지급보증,, 경영위원회 승인 완료
HSBC은행	2018-10-18	채무 상환일	CNY	240,000	40,339,200	CNY	-	-	포괄한도에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료
Citi은행	2018-11-18	채무 상환일	CNY	120,000	20,169,600	CNY	50,000	8,404,000	포괄한도에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료
Lotte Chemical Engineering Plastics (Shenyang) Co., Ltd.	종속기업	Citi은행	2019-02-23	채무 상환일	CNY	18,000	3,025,440	CNY	12,466	2,095,307	포괄한도에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료
Lotte Chemical Alabama Corp.	종속기업	Citi은행	2018-01-17	2021-01-17	USD	10,000	11,568,000	USD	10,000	11,568,000	차입금에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료
Lotte Chemical UK Limited	종속기업	HSBC은행	2017-01-27	2020-01-27	GBP	32,000	46,906,880	GBP	32,000	46,906,880	차입금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료
KEB하나은행	2017-01-26	2020-01-26	GBP	17,000	24,919,280	GBP	17,000	24,919,280	차입금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료
KEB하나은행	2016-07-26	2020-07-26	GBP	23,000	33,714,320	GBP	23,000	33,714,320	차입금에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료
Citi은행	2017-03-21	2020-03-21	GBP	25,000	36,646,000	GBP	25,000	36,646,000	차입금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료
HSBC은행	2019-06-28	2020-06-29	EUR	48,000	63,125,280	EUR	40,000	52,604,400	차입금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료
ANZ은행	2018-06-29	채무 상환일	EUR	36,000	47,343,960	EUR	21,508	28,285,163	운영자금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료
DBS은행	2018-06-29	채무 상환일	EUR	30,000	39,453,300	EUR	19,142	25,173,651	운영자금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료
SC은행	2018-06-29	채무 상환일	EUR	30,000	39,453,300	EUR	14,741	19,386,390	운영자금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료
Citi은행	2018-06-29	채무 상환일	EUR	24,000	31,562,640	EUR	1,803	2,371,692	운영자금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료
영국정부(New PET Project)	2012-02-29	2021-02-28	GBP	6,700	9,821,128	GBP	6,700	9,821,128	정부보조금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료
Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.	공동기업	MUFG은행	2013-11-20	2023-12-13	USD	17,486	20,227,474	USD	17,486	20,227,474	차입금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료
MUFG은행	2018-03-31	채무 상환일	USD	14,000	16,195,200	USD	12,000	13,881,600	포괄한도에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료
MUFG은행	2018-03-31	채무 상환일	MYR	12,000	3,349,800	MYR	3,897	1,087,845	신용장 개설한도에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료
Mizuho은행	2019-04-20	2020-04-19	USD	8,000	9,254,400	USD	8,000	9,254,400	운영자금에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료
Lotte Chemical USA Corp.	종속기업	Citi은행	2019-01-31	2020-01-31	USD	60,000	69,408,000	USD	50,000	57,840,000	운영자금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료
SMBC은행	2019-01-31	2020-01-31	USD	50,000	57,840,000	USD	50,000	57,840,000	포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료
BBVA은행	2019-01-31	채무 상환일	USD	50,000	57,840,000	USD	50,000	57,840,000	운영자금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료
SC은행	2019-01-31	채무 상환일	USD	60,000	69,408,000	USD	20,000	23,136,000	포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료
Mizuho은행	2019-01-31	2020-01-31	USD	50,000	57,840,000	USD	30,000	34,704,000	포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료
Wells Fargo은행	2019-01-31	2020-01-31	USD	40,000	46,272,000	USD	-	-	운영자금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료
The Export-Import Bank of Korea 및 대주단	2016-10-31	채무 상환일	USD	1,594,000	1,843,939,200	USD	1,429,486	1,653,629,074	차입금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료
Boardwalk Louisiana Midstream, LLC	2016-08-23	채무 상환일	USD	10,000	11,568,000	USD	357	412,978	설비 사용료에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료
LACC LLC	기타특수관계자	Enterprise TE Products Pipeline Company LLC	2015-12-24	채무 상환일	USD	22,500	26,028,000	USD	-	-	설비 사용료에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

(4) 자금보충 약정1) 당반기말 현재 지배기업이 제공한 자금보충약정 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
제공받은 기업	지배기업과의 관계	채권자	내 용	금 액	개시일	종료일	비 고
롯데베르살리스엘라스토머스(주)	공동기업	산업은행 등	자금보충 약정	185,000,000	2015-07-31	2022-10-12	이사회 승인 완료
현대케미칼(주)	관계기업	산업은행 등	자금보충 약정	286,000,000	2015-11-06	2025-11-20	이사회 승인 완료

2. 대주주와의 자산양수도 등

1) 당반기 중 지배기업의 이해관계자와의 자산양수도 거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원)

거래 상대방	거래 유형	지배기업과의 관계	거래일자	거래대상물	거래 목적	금 액	금액 산정 기준	관련 손익(주1)	비 고
롯데베르살리스 엘라스토머스㈜	출자	공동기업	2019-02-26	롯데베르살리스 엘라스토머스㈜ 보통주	롯데베르살리스 엘라스토머스㈜의 운영자금 확보를 위한 유상증자 참여	25,000,000	주주들의 지분비율에 따른 출자금액 산정	-	이사회 승인 완료
현대케미칼㈜	출자	관계기업	2019-03-25	현대케미칼㈜ 보통주	현대케미칼㈜의 HPC공장 건설을 위한 유상증자 참여	100,000,000	주주들의 지분비율에 따른 출자금액 산정	-	이사회 승인 완료
롯데지주㈜	처분	기타특수관계자	2019-03-18	롯데글로벌로지스㈜ 보통주	공정거래법 제8조의2에 따른 주식 처분 주력사업 역량 집중	63,549,178	외부 평가기관의 평가결과 등 제반 사정을 고려하여 당사와 거래상대방이 상호합의하여 정한 가격	(317,746)	이사회 승인 완료
롯데지주㈜	처분	기타특수관계자	2019-03-18	롯데글로벌로지스㈜ 풋옵션부채	주력사업 역량 집중	42,803,438	외부 평가기관의 평가결과 등 제반 사정을 고려하여 당사와 거래상대방이 상호합의하여 정한 가격	-	이사회 승인 완료
롯데첨단소재㈜	처분	종속기업	2019-01-18	IT 인프라 (SAP HANA 인프라)	IT시스템 통합 구축 프로젝트에 참여한 3사 중 롯데케미칼㈜이 매입한 IT인프라 자산을 매각	315,816	매출액 기준 배분	-	대표이사 승인 완료
롯데정밀화학㈜	처분	관계기업	2019-01-18	IT 인프라 (SAP HANA 인프라)	IT시스템 통합 구축 프로젝트에 참여한 3사 중 롯데케미칼㈜이 매입한 IT인프라를 매각	133,322	매출액 기준 배분	-	대표이사 승인 완료
롯데첨단소재㈜	취득	종속기업	2019-01-18	IT 인프라 (LEGACY 인프라)	IT시스템 통합 구축 프로젝트에 참여한 3사 중 롯데첨단소재㈜가 매입한 IT인프라를 매입	564,233	매출액 기준 배분	-	대표이사 승인 완료

(주1) 별도 재무제표 기준

3. 대주주와의 영업거래

1) 당반기 중 지배기업의 이해관계자와의 영업거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원)

거래상대방	지배기업과의 관계	거래종류	거래기간	거래금액	비 고
현대케미칼㈜	관계기업	나프타, M-X 매입 등	2019-01-01~2019-06-30	578,645,081

4. 대주주 이외의 이해관계자의 거래

- 해당사항 없음.

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용의 진행, 변경상황 및 주주총회 현황(1) 공시사항의 진행, 변경상황

신고일자	제목	신고내용	신고사항의 진행상황
2016.10.26	횡령ㆍ배임혐의발생	당사의 현직 대표이사 등 임직원들 4인에 대하여 특정경제범죄가중처벌등에관한법률 등 위반 혐의로 공소제기됨(혐의발생금액: 184억원)	현재 서울중앙지방법원에서 1심 계속 중이며, 향후 판결선고 등 절차진행에 따라 대응할 예정임
2017.11.30.	횡령ㆍ배임혐의사실 확인	당사의 현직 임원에 대하여 특정경제범죄가중처벌등에 관한 법률 등 위반(배임) 혐의에 대한 서울중앙지방법원의 1심 판결 결과 무죄 선고됨	향후 본건과 진행되는 제반 과정에 대해 적법한 절차에 따라 조치를 취할 계획임
2017.12.22.	횡령ㆍ배임혐의사실 확인	당사의 전현직 임직원 3인에 대하여 특정경제범죄가중처벌 등에 관한 법률 등 위반 혐의에 대한 서울 중앙지방법원의 1심 판결 결과 모두 무죄 선고됨	향후 본건과 진행되는 제반 과정에 대해 적법한 절차에 따라 조치를 취할 계획임
2018.10.05.	횡령ㆍ배임혐의사실 확인	당사의 전현직 임직원 3인에 대하여 특정경제범죄가중처벌 등에 관한 법률위반 혐의 등에 대한 서울고등법원의 2심 판결 결과, 당사와 관련된 공소사실(횡령)에 대해서는 모두 무죄가 선고됨	향후 본건과 관련하여 진행되는 제반 과정에 대해 적법한 절차에 따라 조치를 취할 계획입니다.

주총일자	안 건	결 의 내 용	비 고
제43기주주총회(2019.03.27)	제1호의안 : 제43기 재무제표(이익잉여금처분계산서(안)포함) 승인의 건제2호의안 : 정관 변경의 건제3호의안 : 이사 선임의 건 (사내이사 : 신동빈, 김교현, 임병연, 기타비상무이사 : 윤종민, 사외이사 : 박경희)제4호의안 : 사외이사인 감사위원 선임의 건 (후보자 : 박경희)제5호의안 : 이사 보수한도 승인의 건 (이사보수한도 : 441억원)	원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결
제42기주주총회(2018.03.19)	제1호의안 : 제42기 재무제표(이익잉여금처분계산서(안)포함) 승인의 건제2호의안 : 이사 선임의 건 (사외이사 : 김철수, 김윤하, 박용석, 조석, 기타비상무이사 : 임병연)제3호의안 : 사외이사인 감사위원 선임의 건 (후보자 : 김철수, 김윤하)제4호의안 : 이사 보수한도 승인의 건 (이사보수한도 : 390억원)	원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결
제41기주주총회(2017.03.24)	제1호의안 : 제41기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 승인의 건제2호의안 : 정관 변경의 건제3호의안 : 이사 선임의 건 (사내이사 : 신동빈, 허수영, 김교현, 사외이사:박경희)제4호의안 : 사외이사인 감사위원 선임의 건 (후보자: 박경희)제5호의안 : 이사 보수한도 승인의 건 (이사보수한도 : 390억원)	원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결
제40기주주총회(2016.03.18)	제1호의안 : 제40기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 승인의 건제2호의안 : 정관 변경의 건제3호의안 : 이사 선임의 건 (사내이사:이자형, 사외이사:김철수, 김윤하, 박용석)제4호의안 : 사외이사인 감사위원 선임의 건 (후보자: 김철수, 김윤하)제5호의안 : 이사 보수한도 승인의 건 (이사보수한도 : 270억원)	원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결
제39기주주총회(2015.03.20)	제1호의안 : 제39기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 승인의 건제2호의안 : 이사 선임의 건 (사내이사:신동빈, 허수영, 사외이사:박경희)제3호의안 : 사외이사인 감사위원 선임의 건 (후보자: 박경희)제4호의안 : 이사 보수한도 승인의 건 (이사보수한도 : 250억원)제5호의안 : 임원퇴직금 지급규정 변경 승인의 건	원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결
제38기주주총회(2014.03.21)	제1호의안 : 제38기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결 재무제표 승인의 건제2호의안 : 이사 선임의 건 (사내이사:안주석, 사외이사:정동기, 박석환, 임지택)제3호의안 : 사외이사인 감사위원 선임의 건 (후보자: 정동기, 박석환)제4호의안 : 이사 보수한도 승인의 건 (이사보수한도 : 250억원)제5호의안 : 임원퇴직금 지급규정 승인의 건	원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결
제37기주주총회(2013.03.22)	제1호의안 : 제37기(2012.01.01 ~ 2012.12.31)재무제표 승인의 건제2호의안 : 정관 일부 변경의 건제3호의안 : 이사 선임의 건 (사내이사:신동빈/허수영/김창규, 사외이사:서현수)제4호의안 : 사외이사인 감사위원 선임의 건 (후보자: 서현수)제5호의안 : 이사 보수한도 및 집행계획 승인의 건 (이사보수한도 : 250억원)	원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결
임시주주총회(2012.12.13)	제1호의안 : 정관 일부 변경의 건	원안대로 가결
제36기주주총회(2012.03.23)	제1호의안 : 제36기(2011.01.01 ~ 2011.12.31) 대차대조표(재무상태표), 손익계산서 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건제2호의안 : 정관 일부 변경의 건제3호의안 : 이사 선임의 건 (사내이사:최태현/사외이사:조승식,금동화,김경하)제4호의안 : 사외이사인 감사위원 선임의 건 (후보자: 조승식,정해왕,금동화)제5호의안 : 이사 보수한도 승인의 건 (이사보수한도 : 200억원)	원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결

2. 우발채무 등(1) 계류중인 소송사건 ① 지배기업의 당기말 현재 중요한 소송사건 현황

ⅰ) 부당이득반환 청구소송 (2013가합67681)

구분	내용
소 제기일	2013. 9. 9.
소송 당사자	원고 : 에스와이탱크터미널㈜ / 피고 : 롯데케미칼㈜, 여천엔씨씨㈜
소송의 내용	여수탱크터미널 운영계약기간 만료에 따라 원고가 사용료 인상을 요구하였으나 피고들은 이를 수용할 수 없음을 이유로 갱신계약 불성립, 그에 따라 인상된 이후 수령 가능한 사용료만큼 부당이득을 청구함
소송가액	5,886,896,100원(당사 분)
진행상황	조정 결렬 후 소송 변론절차 재개되었으며, 감정절차 진행 하여 감정보고서 제출됨
향후 소송일정 및 대응방안	현재 변론기일은 지정되지 않은 상태이며, 향후 소송진행 상황에 따라 대응할 예정
향후 소송결과가 회사에 미치는 영향	소송 결과에 따라 인정된 추가 사용료를 지급하여야 하나, 소송결과를 예측하기 어려움

ⅱ) 손해배상청구소송 (2017가합509251)

구분	내용
소 제기일	2017. 2. 16.
소송 당사자	원고 : 대한민국 / 피고 : 롯데케미칼㈜
소송의 내용	(구)케이피케미칼은 (구)고합으로부터 승계 받은 가공의 고정자산으로 인해 발생한 유형자산감액손실을 감가상각비로 인정 받기 위하여 허위의 고정자산대장을 작성한 후 과세관청 등에 과세증빙으로 제출하여 부당하게 국세를 환급 받음
소송가액	24,720,398,120원
진행상황	2017. 2. 16. 소 제기
향후 소송일정 및 대응방안	변론기일 미지정
향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향	소송 결과 예측 불가함

② 종속기업의 당반기말 현재 중요한 소송사건 현황 ⅰ) PT Lotte Chemical Titan Nusantara

구분	내용
소 제기일	2010. 1. 12.
소송 당사자	원고 : PT Lotte Chemical Titan Nusantara / 피고 : Indonesian Tax Office
소송의 내용	VAT Invoice(세금계산서) 지연 발급으로 인한 Penalty 부과 불복 관련 소송임
소송가액	IDR 6,156,872,926
진행상황	2011. 3. 16. 원고, Tax Court의 판결에 불복하여 현재 대법원에 계류 중
향후 소송일정 및 대응방안	일정 미정
향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향	일부 승소 가능성이 있을 것으로 추정

ii) Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp.

구분	내용
소 제기일	2016. 7. 4. (Xiamen Port Trading) / 2017. 2. 7. (Dongguan Maruman) ※ 동일한 사실관계임
소송 당사자	원고 : Dongguan Maruman, Xiamen Port Trading (별개의 소송임) / 피고 : Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp.
소송의 내용	현지 채용인의 사기에 따른 고객의 물품대금 편취와 관련한 손해배상청구소송
소송가액	Dongguan Maruman : USD 771,309 Xiamen Port Trading : RMB 3,194,298.51
진행상황	Dongguan Maruman : 2018. 7. 23. 2심 판결(원고 30% : 피고 70% 부담)에 대한 재심 신청 Xiamen Port Trading : 2018. 7. 9. 2심 판결 선고(원고 30% : 피고 70% 부담)
향후 소송일정 및 대응방안	일정 미정
향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향	최종 결과 예측 어려움. 다만 판결 번복 가능성은 높지 않음.

당분기말 현재 소송의 결과가 연결실체의 재무제표에 미칠 영향은 합리적으로 추정할 수 없으며, 연결실체의 재무제표는 이로 인한 영향이 반영되지 아니하였습니다.

(2) 그 밖의 우발 채무

① 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2019년 6월 30일)	(단위 : 매)

제 출 처	매 수	금 액	비 고
은 행	-	-	-
금융기관(은행제외)	-	-	-
법 인	4	-	-
기타(개인)	-	-	-

※ 지배기업은 해외자원개발을 위한 장기차입금의 차입과 관련하여 한국석유공사에 백지수표 3매를 담보로 제공하였으며, 석유수입부과금과 관련하여 한국석유공사에 어음 1매를 견질로 제공하고 있습니다.

② 채무보증현황

당반기말 현재 지배기업이 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천USD, 천EUR, 천CNY, 천GBP, 천MYR, 천원)

제공받은 기업	지배기업과의 관계	채권자	보증기간		보증한도			실행 금액			비 고
개시일	종료일	외 화		원 화	외 화		원 화
Lotte Sanjiang Chemical Co.,Ltd.	공동기업	SC은행	2019-04-19	채무 상환일	CNY	180,000	30,254,400	CNY	31,039	5,217,081	포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료
ANZ은행	2018-04-19	채무 상환일	CNY	200,000	33,616,000	CNY	126,938	21,335,706	포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료
Citi은행	2019-04-19	채무 상환일	CNY	192,000	32,271,360	CNY	124,621	20,946,288	포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료
UOB은행	2019-04-19	채무 상환일	CNY	130,000	21,850,400	CNY	118,515	19,920,070	포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료
Lotte Chemical (Jiaxing) Corp.	종속기업	DBS은행	2018-03-23	2021-03-23	USD	16,000	18,508,800	USD	16,000	18,508,800	차입금에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료
DBS은행	2019-03-22	2022-03-21	USD	16,000	18,508,800	USD	16,000	18,508,800	차입금에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료
HSBC은행	2018-10-18	채무 상환일	CNY	240,000	40,339,200	CNY	-	-	포괄한도에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료
Citi은행	2018-11-18	채무 상환일	CNY	120,000	20,169,600	CNY	50,000	8,404,000	포괄한도에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료
Lotte Chemical Engineering Plastics (Shenyang) Co., Ltd.	종속기업	Citi은행	2019-02-23	채무 상환일	CNY	18,000	3,025,440	CNY	12,466	2,095,307	포괄한도에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료
Lotte Chemical Alabama Corp.	종속기업	Citi은행	2018-01-17	2021-01-17	USD	10,000	11,568,000	USD	10,000	11,568,000	차입금에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료
Lotte Chemical UK Limited	종속기업	HSBC은행	2017-01-27	2020-01-27	GBP	32,000	46,906,880	GBP	32,000	46,906,880	차입금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료
KEB하나은행	2017-01-26	2020-01-26	GBP	17,000	24,919,280	GBP	17,000	24,919,280	차입금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료
KEB하나은행	2016-07-26	2020-07-26	GBP	23,000	33,714,320	GBP	23,000	33,714,320	차입금에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료
Citi은행	2017-03-21	2020-03-21	GBP	25,000	36,646,000	GBP	25,000	36,646,000	차입금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료
HSBC은행	2019-06-28	2020-06-29	EUR	48,000	63,125,280	EUR	40,000	52,604,400	차입금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료
ANZ은행	2018-06-29	채무 상환일	EUR	36,000	47,343,960	EUR	21,508	28,285,163	운영자금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료
DBS은행	2018-06-29	채무 상환일	EUR	30,000	39,453,300	EUR	19,142	25,173,651	운영자금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료
SC은행	2018-06-29	채무 상환일	EUR	30,000	39,453,300	EUR	14,741	19,386,390	운영자금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료
Citi은행	2018-06-29	채무 상환일	EUR	24,000	31,562,640	EUR	1,803	2,371,692	운영자금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료
영국정부(New PET Project)	2012-02-29	2021-02-28	GBP	6,700	9,821,128	GBP	6,700	9,821,128	정부보조금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료
Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.	공동기업	MUFG은행	2013-11-20	2023-12-13	USD	17,486	20,227,474	USD	17,486	20,227,474	차입금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료
MUFG은행	2018-03-31	채무 상환일	USD	14,000	16,195,200	USD	12,000	13,881,600	포괄한도에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료
MUFG은행	2018-03-31	채무 상환일	MYR	12,000	3,349,800	MYR	3,897	1,087,845	신용장 개설한도에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료
Mizuho은행	2019-04-20	2020-04-19	USD	8,000	9,254,400	USD	8,000	9,254,400	운영자금에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료
Lotte Chemical USA Corp.	종속기업	Citi은행	2019-01-31	2020-01-31	USD	60,000	69,408,000	USD	50,000	57,840,000	운영자금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료
SMBC은행	2019-01-31	2020-01-31	USD	50,000	57,840,000	USD	50,000	57,840,000	포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료
BBVA은행	2019-01-31	채무 상환일	USD	50,000	57,840,000	USD	50,000	57,840,000	운영자금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료
SC은행	2019-01-31	채무 상환일	USD	60,000	69,408,000	USD	20,000	23,136,000	포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료
Mizuho은행	2019-01-31	2020-01-31	USD	50,000	57,840,000	USD	30,000	34,704,000	포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료
Wells Fargo은행	2019-01-31	2020-01-31	USD	40,000	46,272,000	USD		-	운영자금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료
The Export-Import Bank of Korea 및 대주단	2016-10-31	채무 상환일	USD	1,594,000	1,843,939,200	USD	1,429,486	1,653,629,074	차입금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료
Boardwalk Louisiana Midstream, LLC	2016-08-23	채무 상환일	USD	10,000	11,568,000	USD	357	412,978	설비 사용료에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료
LACC LLC	기타특수관계자	Enterprise TE Products Pipeline Company LLC	2015-12-24	채무 상환일	USD	22,500	26,028,000	USD	-	-	설비 사용료에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

③ 당반기말 현재 종속기업이 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천USD, 천MYR, 천원)
종속회사	제공받은 기업	지배기업과의 관계	채권자	보증기간		보증한도			실행 금액			비 고
개시일	종료일	외 화		원 화	외 화		원 화
Lotte Chemical Titan Holding Bhd.	Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.	공동기업	MUFG은행	2013-11-20	2023-12-13	USD	4,372	5,056,869	USD	4,372	5,056,869	차입금에 대한 지급보증
MUFG은행	2018-03-31	채무 상환일	USD	4,500	5,205,600	USD	3,000	3,470,400	포괄한도에 대한 지급보증
MUFG은행	2018-03-31	채무 상환일	MYR	3,000	837,450	MYR	974	271,961	신용장 개설한도에 대한 지급보증
Mizuho은행	2019-04-20	2020-04-19	USD	2,000	2,313,600	USD	2,000	2,313,600	운영자금에 대한 지급보증

④ 자금보충약정 현황 당반기말 현재 지배기업이 제공한 자금보충약정 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
제공받은 기업	지배기업과의 관계	채권자	내 용	금 액	개시일	종료일	비 고
롯데베르살리스엘라스토머스(주)	공동기업	산업은행 등	자금보충 약정	185,000,000	2015-07-31	2022-10-12	이사회 승인 완료
현대케미칼(주)	관계기업	산업은행 등	자금보충 약정	286,000,000	2015-11-06	2025-11-20	이사회 승인 완료

⑤ 담보제공 현황

당반기말 현재 지배기업이 제공한 담보 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천USD, 천원)
제공받은 기업	지배기업과의 관계	채권자	담보 제공 항목	관련 부채	부채 금액	부채 잔액	담보 제공일	담보 해제일	비 고
Uz-Kor Gas Chemical LLC	기타특수관계자	ING은행 등	보유 중인 Kor-uz Gas Chemical Investment Ltd 주식 전체	Uz-Kor Gas Chemical LLC의 차입부채	USD 2,508,900	USD 1,893,896	2013-01-14	채무 상환일	이사회 승인 완료

(3) 신용보강 제공 현황- 해당사항 없음

(4) 장래매출채권 유동화 현황- 해당사항 없음

(5) 장래매출채권 유동화채무 비중 - 해당사항 없음

(6) 단기매매차익 미환수 현황 - 해당사항 없음

(7) 공모자금의 사용내역

2019년 06월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 :	)

제 52-1회 무보증 공모사채

2016년 04월 28일

기타자금

210,000

기타자금

210,000

-

제 52-2회 무보증 공모사채

2016년 04월 28일

기타자금

340,000

기타자금

340,000

-

제 52-3회 무보증 공모사채

2016년 04월 28일

기타자금

150,000

기타자금

150,000

-

제 52-4회 무보증 공모사채

2016년 04월 28일

기타자금

60,000

기타자금

60,000

-

제 53-1회 무보증 공모사채

2017년 07월 28일

차환자금

100,000

차환자금

100,000

-

제 53-2회 무보증 공모사채

2017년 07월 28일

차환자금

90,000

차환자금

90,000

-

제 54-1회 무보증 공모사채

2018년 09월 12일

차환자금

80,000

차환자금

80,000

-

제 54-2회 무보증 공모사채

2018년 09월 12일

차환자금

120,000

차환자금

120,000

-

제 55-1회 무보증 공모사채

2019년 04월 29일

차환자금

190,000

차환자금

190,000

-

제 55-2회 무보증 공모사채

2019년 04월 29일

차환자금

100,000

차환자금

100,000

-

제 55-3회 무보증 공모사채

2019년 04월 29일

차환자금

110,000

차환자금

110,000

-

| 구 분 | 납입일 | 증권신고서 등의 자금사용 계획 | | 실제 자금사용 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |

(8) 사모자금의 사용내역

2019년 06월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 :	)

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

| 구 분 | 납입일 | 주요사항보고서의 자금사용 계획 | | 실제 자금사용 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |

(9) 외국지주회사의 자회사 현황- 해당사항 없음

3. 제재현황 등 그 밖의 사항

(1) 제재현황

일자	조치 대상자	내용	사유	근거법령	회사의 이행현황	대책
2019. 4. 18.	롯데케미칼㈜	과태료 400만원	대기자가측정 거짓기록	대기환경보전법 제84조 및 시행규칙 134조	과태료 납부	대기자가측정 관련 의무사항 준수
2019. 5. 17.	롯데케미칼㈜	개선명령,초과부과금 40,663,370원	암모니아 배출허용기준 초과	대기환경보전법 제33조,제84조 및 시행규칙 134조	개선완료,초과부과금 납부

일자	조치 기관	조치 대상자	처벌 또는 조치내용	사유 및 근거법령	처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황	재발방지를 위한 회사의 대책
2018. 10. 5.	서울고등법원	전직 고문 신격호 (근속연수 9년 4개월) 전직 고문 신동주 (근속연수 14년 10개월) 현직 대표이사 신동빈 (근속연수 29년 3개월)	2018. 10. 5. 서울고등법원 판결 전직 고문 신격호 : 징역 3년 [특정경제범죄가중처벌 등에 관한 법률위반(조세, 횡령, 배임) 면소 및 무죄, 업무상 횡령 및 업무상 배임 유죄] 전직 고문 신동주: 무죄 현직 대표이사: 신동빈 징역 2년 6월(집유4년) [특정경제범죄가중처벌 등에 관한 법률위반(횡령, 배임, 업무상횡령) 무죄, 업무상 배임 및 뇌물공여 유죄]	- 사유 : 전직 고문 신격호에 대하여 특정경제범죄가중처벌 등에 관한 법률위반 (조세, 횡령, 배임), 업무상 횡령 현직 대표이사 신동빈에 대하여 특정경제범죄가중처벌 등에 관한 법률위반 (횡령, 배임), 업무상 횡령, 뇌물공여 - 근거법령: 특정경제범죄가중처벌 등에 관한 법률 제3조, 형법 제133조, 제356조	재판 진행 결과에 따라조치 예정	임직원 대상 컴플라이언스 교육
2017.11. 29.	서울중앙지방법원	전직 대표이사 (근속연수 3.5년) 전직 이사 (근속연수 31년) 전직 대표이사 (근속연수 43년)	2017. 11. 29. 서울중앙지방법원 판결 전직 대표이사: 무죄 전직 이사: 무죄 전직 대표이사: 징역 1년(집유 2년) [특정범죄가중처벌 등에 관한 법률위반(조세), 특정경제범죄가중처벌등에관한법률위반(배임) 무죄, 제3자뇌물교부 및 배임수재 유죄]	- 사유: 전직 대표이사에 대하여 제3자뇌물교부, 배임수재 - 근거법령: 형법 제133조, 129조 제1항, 제357조 제1항	재판 진행 결과에 따라조치 예정	임직원 대상컴플라이언스 교육

(2) 작성기준일 이후 발생한 주요사항- 해당사항 없음(3) 합병 등의 사후 정보① 롯데첨단소재㈜(舊SDI케미칼) 주식 취득(2015년10월)

구분		내용
계약체결일		2015년 10월 30일
상대방	회사명	삼성SDI 주식회사
소재지	경기도 용인시 기흥구 공세로 150-20
대표이사	조남성
계약내용	취득배경	주식인수를 통하여 정밀화학/스페셜티 제품의 포트폴리오 다각화 및 당사 보유 원료의 수직 계열화, ABS/PC컴파운딩과 같은 엔지니어링 플라스틱 사업을 추가하여, 전자재료/자동차소재/바이오사업 등 성장 잠재력이 높은 고부가가치 시장에 진입하여 지속 성장 동력을 강화하고자 함.
법적형태 및구체적내용	- 삼성SDI 주식회사 케미칼 사업부문을 물적분할한 법인의 주식90%를 취득함.주식의 종류 : 보통주식주식수 : 9,000,000주(발행주식총수의 90%)양도인 : 삼성SDI 주식회사양수도가액 : 23,265억원- 잔여지분 10%에 대해서는 상호 옵션을 가지며, 롯데케미칼 주식회사는 거래종결일로부터 4년간 옵션행사를 통하여 매수 가능하고, 삼성SDI 주식회사는 거래종결일 3년 이후부터 1년간 옵션행사를 통해 매도 가능함
주요일정	- 외부평가계약체결 : 2015년 10월 23일- 주식매매계약체결 : 2015년 10월 30일- 삼성SDI 분할 이사회 : 2015년 11월 13일- 거래종결(잔금지급) : 2016년 4월 29일

※ 상세 내용은2015년10월30일 공시된 주요사항보고서(중요한자산양수도결정)와2016년 4월 29일 공시된 합병등종료보고서(자산양수도)를 참조 하시기 바랍니다.

② 합병 등 전후의 재무사항 비교표

* 합병등(합병, 중요한 영업ㆍ자산양수도, 주식의 포괄적교환ㆍ이전, 분할) (단위 : 백만원)

대상회사	계정과목	예측		실적				비고
1차연도	2차연도	1차연도		2차연도
실적	괴리율	실적	괴리율
롯데첨단소재(주)	매출액	2,802,102	3,263,977	2,379,040	15%	2,894,156	11%	-
영업이익	217,177	240,946	300,983	-39%	332,477	-38%	-
당기순이익	-	-	-	-	-	-	-

주1) 1차연도 : 롯데첨단소재㈜의 분할기일인 2016년 2월 1일부터 2016년 12월 31일까지임.주2) 재무사항 예측치는 외부평가기관의 평가의견서 자료이며, 당기순이익은 구분되지 않아 비교하지 않음주3) 매출액 괴리율 발생사유 : 중국 경제 성장률 하락 및 저유가 지속에 따른 매출액 축소

(4) 녹색경영① 관리업체 지정에 관한 사항

1차 계획기간(2015~2017년도) 배출권 할당대상업체 지정 [환경부 고시 제2014-162호]

2차 계획기간(2018~2020년도) 배출권 할당대상업체 지정 [산업통상자원부 고시 제2017-160호]

② 온실가스 배출량 및 에너지 사용량

사업장명	2019년 상반기 누적 온실가스 배출량 (tCO2e)	2019년 상반기 누적 에너지 사용량 (TJ)	소량배출 사업장 여부
본사	450	8	Y
여수	1,474,018	27,979	N
대산	1,185,942	24,695	N
울산	542,876	8,530	N
연구소	1,427	28	Y
부산빌딩	966	19	Y
대구 수처리	680	13	Y
합계	3,206,359	61,272

③ 녹색기업 지정에 관한 사항

1. 구분	녹색기업의 지정
2. 지정기관	환경부
3. 지정기간	여수 1, 3공장 : 2016.08.19~2019.08.18
4. 주요내용	오염물질 저감, 자원 및 에너지의 절감, 제품의 환경성 개선, 환경경영체제의 구축 등을 통하여 환경개선에 크게 기여하는 사업장으로 환경부장관이 지정한 사업장
5. 기타 투자판단과 관련한 중요사항	1. 2010년 4월 「저탄소 녹색성장 기본법」시행으로 기존의 '환경친화기업'이 '녹색기업'으로 명칭 변경됨. 2.「환경기술 및 환경산업 지원법」 제16조의 2 및 동법 시행규칙 제33조의 5에 의거하여 녹색기업으로 재지정됨.

(5) 가족친화기업 인증① 근거법령 : 가족친화 사회환경의 조성 촉진에 관한 법률 제15조② 인증부처 : 여성가족부③ 인증날짜 : 2014년 12월 19일 (유효기간 연장 2017.12.03~2019.11.30)④ 유효기간 : 유효기간 연장에 따라 5년간 유효⑤ 내용 : 롯데케미칼은 모범적이고 다양한 가족친화제도의 운영체계를 구축하여 근로자의 삶의 질을 높이고 가족친화적 사회환경 조성에 기여한 점을 인정받아 2014년 12월 19일 여성가족부로부터 가족친화인증기업으로 선정되었고, 2017년 유효기간이 2년간 연장되었음 (6) 보호예수 현황

(6) 보호예수 현황

- 해당사항 없음

【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인

- 해당사항 없음

2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없음