Regulatory Filings • Sep 27, 2019
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투자설명서 1.5 (주)에이디칩스 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon:정정신고(발행조건및가액이확정된경우).LCommon 투 자 설 명 서
| &cr2019년 09월 27일&cr | |
| ( 발 행 회 사 명 )&cr주식회사 에이디칩스 | |
| ( 증권의 종목과 발행증권수 )&cr기명식 보통주식 17,000,000주 | |
| ( 모 집 또는 매 출 총 액 )&cr16,116,000,000원 | |
| 1. 증권신고의 효력발생일 :&cr | 2019년 09월 27일 |
| 2. 모집가액 :&cr | 948원 |
| 3. 청약기간 :&cr | 구주주 청약 : 2019년 11월 05일 ~ 2019년 11월 06일&cr일반공모 청약 : 2019년 11월 11일 ~ 2019년 11월 12일 |
| 4. 납입기일 :&cr | 2019년 11월 14일&cr |
| 5. 증권신고서 및 투자설명서의 열람장소&cr | |
| 가. 증권신고서 :&cr | 전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr |
| 나. 일괄신고 추가서류 :&cr | 해당사항 없음 |
| 다. 투자설명서 : | 전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr&cr서면문서 : (주)에이디칩스 → 경기도 안양시 동안구 학의로 282, A동 22층 (관양동, 금강펜테리움IT타워)&cr 한양증권(주) → 서울특별시 영등포구 국제금융로6길 7 &cr 케이프투자증권(주) → 서울시 영등포구 국제금융로2길 25 |
| 6. 안정조작 또는 시장조성에 관한 사항 | |
| &cr해당사항 없음&cr |
이 투자설명서에 대한 증권신고의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 이 투자설명서의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.
( 대 표 주 관 회 사 명 )&cr한양증권 주식회사
◆click◆ 『투자결정시 유의사항』 삽입 10601#*투자결정시유의사항.dsl 【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 190927대표이사확인서명-투자설명.jpg 190927대표이사확인서명
【 본 문 】 ◆click◆ 『본문』 삽입 10601#*본문*.dsl 1_본문-지분증권,채무증권,증권예탁증권,투자계약증권의경우 요약정보
1. 핵심투자위험
[증권신고서 이용시 유의사항 안내문]아래 핵심투자위험은 증권신고서 본문에 기재된 투자위험요소를 주요 항목위주로 요약한 것이므로 투자위험 전부를 대표하지 않으며, 본문에 기재된 투자위험요소 중 일부 항목이 기재되지 아니할 수 있습니다. 따라서 투자자께서는 반드시 본문 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항. III. 투자위험요소를 주의 깊게 검토하신 후 투자판단을 하시기 바랍니다.
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 사업위험 | 가. 단일 매출처 편중에 따른 위험&cr&cr당사의 사업부문은 SOC사업부문과 냉동냉장사업부문으로 나뉘어지며, 냉동냉장사업부문은 2019년 반기 기준 전체 매출액의 78.4%, 2018년 기준 73.2%에 육박하는 높은 비율을 차지하는 주요 사업부문입니다. 당사의 냉동냉장사업부 주요매출처는 (주)유니크대성으로, 2016년 39%에서 지속적으로 증가하여 2017년에도 63.1%, 2018년 63.5% 및 2019년 반기말 현재 70.8%의 매출액을 차지하고 있어 (주 )유니크대성에 대한 매출의존도가 크게 증가 하였습니다. 따라서, (주)유니크대성의 실적이 1차적으로 악화 될 시 당사는 교섭력의 열위에 처하게 되며 이는 당사 제품의 단가하락의 압박을 받게될 가능성이 있습니다. 결론적으로 이는 결국 당사의 매출실적 악화로 이어질 수 있으니 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.&cr&cr 나. 경기변동에 따른 외식산업 정체 위험&cr&cr 당사의 냉동냉장산업부문은 당사의 매출중 가장 큰 부분(2019년 반기말 78.4%, 2018년 73.2%)을 차지하고 있으며, 업소용 냉장고 및 쇼케이스 등을 제조하여 국내 편의점/제과점/음식점 등에 판매 하고 있습니다. 2019년 3분기 외식산업의 경기를 전망하는 미래경기전망지수는 68.66으로 현재경기지수 대비 높은 수준을 나타내고 있으나, 평소 미래경기전망지수가 현재 지수 대비 +5p내외 높은 것을 감안할 때에 향후 외식산업경기지수는 약보합세가 지속 될 것으로 보입니다.&cr당사는 전방산업(외식업)의 악화로 인해 1차 외식업 및 편의점 자영업자들의 주문량 감소로 당사의 냉동냉장고사업부문은 2018년부터 2019년 반기말 현재까지 매출총손실 및 영업적자가 발생하고 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. &cr&cr 다. 소비시장 위축 및 내수시장 정체 위험&cr&cr대한상공회의소의 소매유통업 경기전망지수(RBSI: Retail Business Survey Index) 추이를 살펴보면 2018년 2분기 98에서을 2019년 2분기 현재 91을 기록하며 전분기보다 1포인트 하락한 것으로 나타났으며, 2018년 2분기 이후 4분기째 하락세를 이어가는 중입니다. 또한, 최근 한국은행 소비자동향조사에서 발표한 소비자심리지수 추이를 보면 2019년 4월 지수는 102까지 증가하였으나 2019년 7월까지 계속 하향하여 96을 기록하고 있어, 소비자심리지수로 경기를 예측해볼때 경기가 부정적일 것으로 예상되므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.&cr&cr 라. 반도체 산업 현황에 따른 위험&cr&cr 당사의 SOC사업부문은 고객니즈에 맞게 비메모리 반도체를 패키징하여 판매하고 있기 때문에, 직간접적으로 반도체 시장과 특히 비메모리 반도체 업황에 노출 되어 있습니다. 최근 국내경기 싸이클은 반도체경기의 영향을 크게 받는 것으로 보이며, 2016년 하반기 중국 수요 확대와 공급제약으로 상승하기 시작했다가 2017년 하반기부터 하락세로 돌아선 바 있는데 우리나라 경기싸이클을 나타내는 동행지수 순환변동치도 유사한 흐름 을 보이고 있습니다.&cr 당사가 영위하고 있는 SOC사업부문의 전방산업인 반도체 시장의 산업 변동성은 여타 산업 대비 국내경기와 연관이 매우 높은 수준이며 국제적 정세와 거시경제 요인 및 경기 침체의 우려 등에 의한 요인으로 향후 전방산업의 불리한 영업환경이 재개될 경우 당사를 비롯한 반도체 산업을 영위하는 업체들의 실적과 성장성에 부정적인 영향 을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.&cr&cr&cr 마. 연구개발을 통한 기술환경 변화에 따른 대응 위험&cr &cr 2019년 반기말 현재 당사의 연구인력은 12 명으로 SOC사업부문 8 명 및 냉동냉장사업부문 4 명으로 구성되어 있으며, 사업경쟁력 강화 목적으로 다양한 특허를 취득하기 위해 연구개발비로 2016년 1,185백만원, 2017년 1,334백만원, 2018년 1,703백만원 및 2019년 반기말 현재 연구개발비는 745백만원을 지출하고 있습니다. 2019년 반기말 매출액 대비 연구개발비 비중은 7.79% 수준으로, 연구개발비로 지출되는 비용에 대해서는 자산으로 처리하지 않고 꾸준하게 경상연구비용으로 사용하고 있어 당사의 손익에는 부정적인 요인으로 작용하고 있습니다.&cr당사는 변화하는 환경에 적응하고 사업경쟁력 강화를 위해 연구개발을 지속하고 있으나, 향후 핵심 연구개발인력이 경쟁업체로 이탈하거나 신규 인력의 전문성 및 숙련도가 향상되지 못할 경우, 당사의 제품향상 및 손익에 부정적인 영향을 줄 수 있으므로 이점 유의하시기 바랍니다. |
| 회사위험 | 가. 낮은 최대주주의 지분율에 따른 경영권 분쟁 가능성&cr&cr당사의 최대주주는 (주)골든에이지인베스트로 증권신고서 제출전일 기준 1,341,558주를 보유하고 있으며 지분율은 4.97%입니다. (주)골든에이지인베스트는 2018년말 기준 1,901백만원의 당기순손실이 발생하였으며 자본잠식 상태 이며, 2018년 결산에 대해서 감사기간내에 재무제표를 제출하지 않아 감사의결 거절(거절사유 : 감사 범위 제한 )된 상태 입니다. 최대주주는 금번 주주배정 유상증자로 인해 844,610주의 신주인수권증서를 배정받을 예정이며, 배정받은 신주인수권증서에 대해서는 현재 100% 청약할 계획으로 유상증자 완료 후 지분율은 변동하지 않을 것으로 예상 됩니다. 하지만, 유상증자 완료 후 최대주주의 지분율은 여전히 5% 미만으로 경영 안정성은 매우 취약한 상황으로 경영권 분쟁이 대두될 수 있습니다. (주)골든에이지인베스트는 증권신고서 제출일 현재 주식관련하여 체결한 계약이 없습니다. 하지만, 과거 유상증자 참여 및 운영자금을 위해 체결하였던 주식관련계약들이 존재하며 향후에도 주식관련계약을 체결할 수 있습니다. 주식계약 체결 이후 주가가 하락하거나 담보비율이 부족한 경우 반대매매로 이어질 수 있으며, 이로 인해 최대주주가 변경되는 등 당사의 경영권에는 더욱 취약 해질수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.&cr 또한, 현재 미발행주식으로는 기발행주식관련사채 4,965,555주 및 주식매수선택권 127,705주가 존재하고 있어, 잠재주식이 전환(행사)될 경우 지배력이 약화되어 최대주주 변동 리스크에 노출되어 적대적 M&A 대상이 될 수 있으니 투자자께서는 이점 유의 하시기 바랍니다. &cr&cr 나. (주)유니크대성에 대한 높은 포지션 위험 &cr &cr 2019년 반기말 기준 관계회사인 (주)유니크대성에 대한 당사의 포지션은 지분 67.6억 + 금융자산(CB) 25억 + 매출채권 70억으로 총 162억원이 (주)유니크대성과 연관 되어 있습니다. 이는 (주)유니크대성의 상황이 악화될경우 당사가 보유한 지분에 대한 지분법평가손실 및 금융자산 회수에 관한 위험, 매출채권 회수 불능 등의 최악의 상황이 동시에 발생할 수 있음을 의미 합니다. 따라서, 당사의 재무적 혹은 사업영위와 상관없이 관계회사의 재무악화가 당사에게 전이될 수 있음을 의미하고 있으며, 특히 최악의 경우 (주)유니크대성과 관련된 162억원 전부가 당사의 손익 및 재무구조에 악영향을 끼칠 수 있음 을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.&cr 다. 각 사업부문별 매출액 감소에 따른 수익성 악화 위험&cr &cr 2019년 반기말 현재 당사의 매출액은 9,564백만원으로 전년 동기 대비 45.6% 증가하였으나, 2018년에 이어 영업적자가 지속되고 있으며, 당기순손실이 발생 하고 있습니다. 특 히, 각 사업부문의 매출액 감소에 따른 매출원가율 상승은 당사의 손익에 악영향을 끼치고 있습니다. 특히 SOC사업부문의 매출은 2016년 13,964백만원으로 당사 매출의 55.2%를 차지하였으나, 2018년 3,383백만원으로 크게 감소하면서 전체 매출의 26.8% 수준으로 급감 하였습니다. 2 019년 반기말 현재 SOC사업부문의 매출액은 2,061백만원으로 21.6%를 차지하고 있으며, 냉동냉장사업부문은 7,503백만원으로 78.4%를 차지 하고 있습니다. &cr SOC사업부문의 매출액은 2016년 13,964백만원에서 2017년 6,394백만원으로 54.2%감소하였으며, 2018년 3,383백만 원으 로 47.1% 감소 하였습니다. 2016년, 2017년에는 반도체유통사업부문이 포함되었으나, 2017년 이후 해당 사업부문의 단가 경쟁심화로 인한 이익률 감소 및 재고 부담 등으로 인하여 축소됨으로서 매출이 급감하였습니다. SOC사업부문이 흑자 전환하기 위해서는 판관비를 상회 할 수 있는 매출이 발생하여야 하나 2019년 반기말 현재 매출액은 2,061백만원, 매출총이익 1,046백만원으로 판관비 1,494백만원을 상회 하지 못하 여 448백만원의 영업적자가 발생 하고 있으니 이점 유의하시기 바랍니다.&cr &cr 냉동냉장사업부문은 최저임금인상과 경기부진으로 2018년 매출액이 전년대비 24.3% 감소하였으며 매출총손실 1,399백만원이 발생 하였습니다. 냉동냉장사업부문은 냉장고 내에 냉기를 공급하는 동파이프를 비롯한 원부자재와 인건비 등 매출원가가 최근 3개년 평균 9,913백만원이 발생 하고 있습니다. 2019년 반기말 현재에도 매출원가율 이 100.2%로 매출총손실이 발생하고 있으며 영업손실도 816백만원이 발생 하고 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.&cr 라. 차입금 등으로 인한 디폴트 리스크&cr &cr 당사는 2019년 반기말 현재 11,777백만원의 차입금을 운용하고 있으며, 부채비율은 68.3%. 차입금의존도는 25.9%로 전년대비 비슷한 수준이나 2017년 대비 크게 증가 하였습니다. 단기차입금 2,979백만원 및 장기차입금 3,000백만원에 대하여 포천토지 및 안양토지 및 건물 장부금액 13,762백만원의 유형자산이 담보설정 되어 있습니다. &cr당사는 은행차입금 외에 본 증권신고서 제출전일 기준 78억원의 전환사채 및 신주인수권부사채를 발행 하였습니다. 제5회 전환사채 및 제1회 신 주인수권부사채의 경우 현재 전환(행사) 및 조기상환청구가 가능한 상황으로 사채권자들이 조기상환청구를 한꺼번에 행사할 경우 발행금액 60억원에 대하여 원리금을 상환해야 합니다. 단기간에 조기상환청구 될 경우 유동성 압박에 노출되어 매우 위험한 상황 이 될 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. &cr당사는 영 업 활 동을 통한 현금창출규모가 감소하였으며, 대규모 적자로 인해 2018년 부채비율 및 차입금의존도가 전년대비 크게 증가 하였으며, 금번 유상증자 납입금으로 차입금 대부분을 상환할 계획입니다. 하지만, 금번 증자가 성공적으로 마무리되지 못하거나 증자 이후 영업활동을 통한 현금 창출이 어려워져 은행차입 및 주식관련사채를 추가적으로 발행할 경우 당사의 재무적인 리스크는 크게 증가할 것으로 예상 되오니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. &cr &cr 마. 매출채권 회수 지연 및 손상 관련 위험&cr &cr 2019년 반기 기준 당사의 매출채권 총액은 약 7,581백만원으로 대손충당금 195백만원을 차감한 장부금액은 약 7,386백만원 으로, 매출채권회전율은 연환산하여 약 1.2회로 2018년말 약 3.5회, 2017년 8.1회에 비해 활동성 지표가 매우 악화 되었습니다. 2019년 반기 기준 당사의 매출채권 연령은 6개월 이하가 99.8%이며, 대손충당금 비율은 2.6% 수준으로 향후 매출처의 영업환경 악화 및 주된 거래처와의 거래관계 악화 등이 발생하여 매출채권을 원활하게 회수하지 못하거나, 회수가 지연되어 고령화된 매출채권이 발생할 경우 당사의 자금흐름이 악화될 수 있으며, 수익성 및 재무안정성이 악화 될 수 있으니 이점 유의하시기 바랍니다. &cr&cr 바. 재고자산의 진부화 위험&cr &cr 2019년 반기말 기준 재고자산 장부금액은 3,770백만원으로 전년대비 소폭증가하였으며, 총자산 대비 재고자산 비율은 8.3% 수준 입니다. 특히, 재고자산회전율은 매출액이 지속적으로 감소하면서 2016년 7.2회에 서 2017년 4.8회 및 2018년 4.1회까지 크게 감소하였으며, 2019년 반기말 기준 재고자산회전율은 4.8회 수준 입니다. 당사의 재고자산회전율이 2016년 대비 지속적으로 하락한 상황으로 추후 영업활동의 둔화로 인한 재고자산회전율이 더욱 하락할 수 있으며 영업수지 및 자금수지를 악화시키는 요인으로 작용 할 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.&cr 2019년 반기 기준 재고자산의 평가손실은 459백만원으로 취득원가의 10.8%, 2018년 평가손실은 393백만원으로 취득원가의 10.7%의 평가손실이 발생하고 있으며, 재고자산평가손실로 당사의 수익성에도 악영향 을 끼치고 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. &cr&cr 사. 관계기업 투자에 따른 지분법 손실 위험&cr &cr 2019년 반기말 현재까지 10,479백만원의 관계기업 지분을 취득하였으며, 장부가액은 7,743백만원으로 총 2,736백만원의 지분법평가손실이 발생 하였습니다. 2019년 반기말 기준으로 356백만원으로 지분법 평가손실이 발생하여 지분법평가손실은 손익에 지속적으로 악영향을 미치고 있으며, 관계기업들의 재무상황 악화나 손실이 크게 발생하여 투자 회수가능성이 낮다고 판단될 경우 현재 장부가액의 전체 금액에 대한 손상차손이 발생 할 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. &cr&cr 아. 지속적인 부(-)의 영업활동현금흐름 및 유동성 대응 능력에 따른 위험&cr &cr 당사는 2019년 반기 -3,106백만원, 2018년 -4,596백만원, 2017년 -38백만원, 2016년 -589백만원으로 지속적으로 부(-)의 영업활동현금흐름을 보이고 있으나, 재무활동현금흐름은 2019년 반기 2,465백만원, 2018년 8,877백만원, 2017년 19,114백만원, 2016년 5,673백만원으로 연속 정(+)의 현금흐름 을 기록하였습니다. 이는 영업활동에서 발생하는 현금 유출을 충당하기 위하여 전환사채 발행 및 유상증자 등 재무활동현금흐름에 의존 했다는 것을 의미하며, 금번 유상증자 후에도 영업활동현금흐름이 부의 흐름을 보인다면 추가적으로 차입할 수 있으며 이는 이자비용을 발생시킴으로 현금흐름을 악화 시킬 수 있습니다. 또한, 국내외 경제의 불확실성 증대, 당사가 영위하는 산업의 영업환경 악화, 금융기관의 상환 압력 등 현재는 예측할 수 없는 많은 요인에 의해 재무적 방안이 어려워질 경우 당사의 유동성에 제약이 생길 수 있다는 점 , 투자자께서는 유의하여 주시기 바랍니다. |
| 기타 투자위험 | 가. 기발행 전환사채 및 신주인수권부사채 행사에 따른 주가 희석화 위험&cr&cr당사는 증권신고서 제출전일 현재 미상환 전환사채 및 신주인수권부사채, 주식매수선택권이 있으며, 증권신고서 제출전일 현재 전환 및 행사가능한 5,093,260주의 잠재주식을 주식을 보유하고 있습니다. 미발행주식들이 모두 보통주로 전환 및 행사될 경우 총발행주식수 27,002,396주의 약 18.86%에 해당하며, 향후 미발행주식들이 신규 발행될 경우 주가 희석화 및 물량출회로 인해 투자자의 손실을 초래할 위험이 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.&cr&cr 나. 주가희석화 및 인수인의 실권주 인수분 물량 출회에 따른 주가하락 위험&cr&cr금번 유상증자는 주주배정 후 실권주 일반 공모로 진행되며, 금번 유상증자로 인해 발행되는 주식의 물량 출회 및 주가 희석화 등으로 주가가 하락할 가능성이 존재합니다. 한편 금번 증자로 인해 발행되는 신주 17,000,000주로, 이는 당사 발행주식총수의 약 62.95%에 해당합니다. 금번 유상증자로 인해 추가 발행 및 상장되는 신주는 전량 보호예수되지 않으므로 일시적인 물량출회에 따른 주가하락의 가능성이 존재합니다. 또한 구주주 청약결과 실권주 및 단수주가 발생하는 경우 동 수량은 일반에게 공모할 예정이며, 일반공모에서도 청약이 미달될 경우 미달된 수량(최종 실권주)은 대표주관사인 한양증권(주)과 인수회사인 케이프투자증권(주)이 인수의무비율에 따라 최종 실권주를 인수할 계획입니다. 그렇게되면 당사는 대표주관사 및 인수회사가 최종 실권주를 인수한 금액의 15.0%를 실권수수료로 지급하게 됩니다. 수수료를 고려한 대표주관회사 및 인수회사의 실질 매입단가는 일반청약자들 보다 15.0% 낮으며, 대표주관회사 및 인수회사는 당사 주식을 인수한 후 신주교부일 전영업일부터 즉시 매각이 가능합니다. 대표주관회사 및 인수회사가 조기에 장내에서 최종 실권주를 매각할 경우, 주가가 단기적으로 하락할 수 있으니, 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.&cr&cr 다. 주가하락에 따른 발행금액 감소 위험&cr&cr주식시장의 급격한 상황 악화로 인하여 회사의 금번 유상증자 발 행가액이 하락할 경우 당사가 계획했던 자금운용계획 등에 차질이 빚어질 수 있으며, 이러할 경우 당사의 재무적 안정성은 부정적인 영향 을 받을 수 있습니다.&cr&cr 라. 관리종목 지정 또는 상장폐지 위험&cr &cr 당사는 2016년 3월 17일 4사업연도 연속 영업손실이 발생하면서 해당 사유로 관리종목에 지정되었습니다. 이후 냉동냉장사업부가 신규사업부문으로 추가되면서 2016년 결산시 영업이익을 달성하면서 2017년 3월 9일부로 관리종목에서 해제 되었습니다. 과거 관리종목에 지정되었던 것처럼 향후 당사의 실적 부진, 재무상태 악화 등 발생 가능성을 배제할 수 없는 다양한 사유로 인하여 관리종목 지정 또는 상장폐지 조건에 해당되거나, 당사가 감독기관으로부터 제재를 부과받게 될 경우 등에는 주가 하락 및 환금성 제 약 등으로 인해 투자 손실이 발생할 수 있습니다. &cr&cr 마. 경영환경변화 등에 따른 위험&cr&cr대내외적 경영환경 변화에 따라 당사 실적의 급변동이 있을 경우 투자원금에 대한 손실이 발생할 수 있으므로, 상기 투자위험요소 및 본 증권신고서에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며, 투자자 여러분이 독자적으로 결정해야 함을 유의하시기 바랍니다.&cr&cr 바. 청약 후 추가상장일까지 환금성 제약 및 주가의 급격한 변동에 따른 손실위험&cr&cr당사의 금번 유상증자로 인한 발행신주는 주금 납입일 이후 유가증권에 추가 상장일까지 유동성이 제한될 수 있으며, 추가상장 시점에서 신주발행가액보다 시장의 수준이 낮은 경우 환금성 위험 및 원금 손실의 위험이 있습니다. 본 유상증자 기간동안 주가의 변동이 있을 수 있다는 점,투자자께서는 유의하여 주시기 바랍니다. &cr&cr 사. 증권신고서 정정에 따른 일정 변경 가능성&cr&cr본 증권신고서 는 공시심사 과정에서 일부내용이 정정될 수 있으며, 투자판단과 밀접하게 연관된 주요내용이 변경될 시에는 본 신고서상의 일정에 차질을 가져올 수 있습니다. 또한, 관계기관과의 업무진행 과정에서 일정이 변경될 수도 있습니다.&cr&cr 아. 집단 소송이 제기될 위험&cr&cr당사가 잘못된 정보를 제공하거나 부실감사 등으로 주주들에게 손해를 끼칠 시 일부 주주들로부터 집단 소송이 제기될 위험이 있음을 유의하시기 바랍니다.&cr&cr 자. 유상증자에 따른 주식가치 하락 및 기재정보 의존에 따른 투자위험&cr&cr 금번 유상증자를 통해 취득한 당사의 주식가치가 하락할 수 있으며, 상기 투자위험요소 및 기타 기재된 정보에만 의존하여, 투자판단을 해서는 안되며 투자자 여러분의 독자적인 판단에 의해야 함을 유의하여 주시기 바랍니다.&cr&cr 차. 유상증자 철회에 따른 위험&cr&cr 유상증자 진행 중에 모집 절차의 진행에 중대한 영향을 미칠만한 사유가 발생하여 당사 혹은 대표주관회사 및 인수회사의 판단으로 유상증자가 철회될 수 있습니다. &cr 유상증자 납입전에 철회될 경우 청약으로 인한 손실은 발생하지 않으나, 철회시점에 따라 권리락에 따른 주가하락, 신주인수권증서 매매로 인한 손실 등이 발생할 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.&cr또한, 당사가 계획한 자금사용목적의 자금이 조달되지 않기 때문에 당사는 단기간 유동성 위험에 직면하여 매우 위험한 상황이 발생할 수 있으니 이점 유의하시기 바랍니다. |
&cr
2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
| (단위 : 원, 주) |
| 증권의&cr종류 | 증권수량 | 액면가액 | 모집(매출)&cr가액 | 모집(매출)&cr총액 | 모집(매출)&cr방법 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기명식보통주 | 17,000,000 | 500 | 948 | 16,116,000,000 | 주주배정후 실권주 일반공모 |
| 인수인 | 증권의&cr종류 | 인수수량 | 인수금액 | 인수대가 | 인수방법 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 대표 | 한양증권 | 기명식보통주 | - | - | 대표주관수수료 : 모집총액의 0.3%&cr기본인수수수료 : 모집총액의 2.2% X 66%&cr실권수수료 : 잔액인수금액의 15% &cr(확정발행가액이 액면가(500원)로 결정될 경우, 잔액인수금액의 20.0%) | 잔액인수 |
| 인수 | 케이프투자증권 | 기명식보통주 | - | - | 기본인수수수료 : 모집총액의 2.2% X 34%&cr실권수수료 : 잔액인수금액의 15%&cr(확정발행가액이 액면가(500원)로 결정될 경우, 잔액인수금액의 20.0%) | 잔액인수 |
| 청약기일 | 납입기일 | 청약공고일 | 배정공고일 | 배정기준일 |
|---|---|---|---|---|
| 2019년 11월 05일 ~ 2019년 11월 06일 | 2019년 11월 14일 | 2019년 11월 07일 | 2019년 11월 14일 | 2019년 10월 01일 |
| 자금의 사용목적 | |
|---|---|
| 구 분 | 금 액 |
| --- | --- |
| 시설자금 | 7,880,000,000 |
| 운영자금 | 7,740,000,000 |
| 발행제비용 | 496,000,000 |
| 신주인수권에 관한 사항 | ||
|---|---|---|
| 행사대상증권 | 행사가격 | 행사기간 |
| --- | --- | --- |
| - | - | - |
| 매출인에 관한 사항 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 보유자 | 회사와의&cr관계 | 매출전&cr보유증권수 | 매출증권수 | 매출후&cr보유증권수 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| - | - | - | - | - |
| 일반청약자 환매청구권 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 부여사유 | 행사가능 투자자 | 부여수량 | 행사기간 | 행사가격 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| - | - | - | - | - |
| 【주요사항보고서】 | 주요사항보고서(유상증자결정)-2019.08.27 |
| 【기 타】 | 1) 금번 주식회사 에이디칩스의 주주배정후 실권주 일반공모 유상증자의 대표주관회사는 한양증권(주), 인수회사는 케이프투자증권(주)입니다.&cr&cr2) 금번 유상증자는 잔액인수방식에 의한 것으로 대표주관회사 는 주주배정후 실권주 일반공모 후 최종실권주를 잔액인수하게 되며, 인수방법 및 인수대가에 대한 자세한 내용은 '제1부 I. 5 인수등에 관한 사항'을 참고하여 주시기 바랍니다. 대표주관회사인 한양증권(주) 및 인수회사인 케이프투자증권(주)은 투자중개업자로써 타인의 계산으로 증권의 발행ㆍ인수에대한 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙 및 자본시장법상의 증권의인수업무를 수행합니다.&cr&cr3) 상기 모집가액은 1차발행가액 기준이며, 확정 발행가액은 청약일 전 제3거래일에 결정될 예정입니다.&cr&cr4) 상기 모집금액 및 발행제비용은 1차 발행가액을 기준으로 산정된 것으로 향후 변경될 수 있습니다.&cr &cr5) 상기 청약기일은 구주주 청약 일정이며, 일반공모 청약은 2019년 11월 11일 ~ 12일 (2영업일)간입니다. &cr &cr6) 금융감독원에서 본 증권신고서를 심사하는 과정에서 정정명령 조치를 취할 수 있으며, 정정 명령 등에 따라 본 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다.&cr&cr7) 증권신고서의 효력의 발생은 본 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다. &cr&cr8) '증권 인수업무 등에 관한 규정' 제9조 제2항에 의해 고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁, 일반청약자에 대하여 배정하여야 할 주식이 50,000주 이하(액면가 500원 기준)이거나, 배정할 주식의 공모금액이 1억원 이하인 경우에는 청약자에게 배정하지 아니할 수 있습니다. 이 경우 대표주관사가 합리적으로 정하는 바에 따라 처리합니다.&cr |
&cr
제1부 모집 또는 매출에 관한 사항
Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
1. 공모개요
당사는 이사회 결의를 통하여 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제165조의6 2항 1호에 의거 당사와 대표주관회사인 한양증권(주)과 인수회사인 케이프투자증권(주) 간에 주주배정 후 실권주를 인수하는 계약을 체결하고 사전에 그 실권주를 일반에 공모하기로 하여, 당사 기명식 보통주 17,000,000주를 주주배정 후 실권주 일반공모 방식으로 발행하기로 결정하였으며 동 증권의 개요는 다음과 같습니다.&cr &cr (단위 : 원, 주)
| 증권의 종류 | 증권수량 | 액면가액 | 모집(매출)가액 | 모집(매출)총액 | 모집(매출) 방법 |
| 기명식보통주 | 17,000,000 | 500 | 948 | 16,116,000,000 | 주주배정후 실권주 일반공모 |
주1) 이사회 결의일 : 2019년 08월 27일, 2019년 09월 10일 &cr 주2) 1주의 모집가액 및 모집총액은 1차발행가액 이며, 확정되지 않은 금액입니다.&cr&cr'증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정' 제5-18조에서 주주배정 증자시 가격산정 절차 폐지 및 가격산정의 자율화에 따라 발행가격을 자유롭게 산정할 수 있으나, 시장 혼란 우려 및 기존 관행 등으로 「(구)유가증권의 발행 및 공시등에 관한 규정」 제57조를 일부 준용하여 아래와 같이 발행가액을 산정합니다.&cr&cr ■ 1차발행가액 산출 근거&cr&cr신주배정기준일 전 제3거래일을 기산일로 코스닥시장에서 성립된 거래대금을 거래량으로 가중산술평균한 1개월 가중산술평균주가와 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균하여 산정한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 낮은 금액을 기준주가로 하여 아래의 산식에 따라 결정하며 할인율은 25%를 적용합니다. (단, 호가단위 미만은 호가단위로 절상하기로하며, 그 가액이 액면가액 미만인 경우 액면가액으로 합니다.) &cr
| 기준주가 ×【 1 - 할인율(25%)】 | ||
| ▶ 1차 발행가액 | \= | ------------------------------------- |
| 1 + 【증자비율 × 할인율(25%)】 |
&cr상기 방법에 따라 산정된 1차발행가액이 산정되었으며 , 구주주 청약일전 3거래일에 확정발행가액을 결정될 예정입니다.&cr&cr[ 1차발행가액산정표 ] &cr기산일 : 2019년 09월 26일 (단위: 원, 주)
| 일자 | 가중편균주가 | 거래량 | 거래대금 |
|---|---|---|---|
| 2019-09-26 | 1,463 | 556,345 | 813,833,655 |
| 2019-09-25 | 1,473 | 785,367 | 1,156,469,410 |
| 2019-09-24 | 1,538 | 1,516,333 | 2,332,760,525 |
| 2019-09-23 | 1,503 | 511,517 | 768,715,060 |
| 2019-09-20 | 1,522 | 604,488 | 919,839,870 |
| 2019-09-19 | 1,545 | 2,183,245 | 3,372,430,225 |
| 2019-09-18 | 1,523 | 1,454,053 | 2,214,910,315 |
| 2019-09-17 | 1,495 | 1,462,675 | 2,186,330,285 |
| 2019-09-16 | 1,450 | 706,880 | 1,024,807,845 |
| 2019-09-11 | 1,431 | 869,134 | 1,243,652,495 |
| 2019-09-10 | 1,449 | 727,920 | 1,054,854,525 |
| 2019-09-09 | 1,447 | 997,987 | 1,444,334,335 |
| 2019-09-06 | 1,479 | 785,470 | 1,161,715,595 |
| 2019-09-05 | 1,512 | 2,802,126 | 4,237,499,545 |
| 2019-09-04 | 1,531 | 14,350,417 | 21,976,777,520 |
| 2019-09-03 | 1,374 | 971,253 | 1,334,939,660 |
| 2019-09-02 | 1,375 | 960,737 | 1,320,641,980 |
| 2019-08-30 | 1,378 | 1,479,364 | 2,038,022,350 |
| 2019-08-29 | 1,390 | 2,696,951 | 3,748,316,145 |
| 2019-08-28 | 1,507 | 6,953,751 | 10,480,643,700 |
| 2019-08-27 | 1,925 | 2,825,253 | 5,439,503,680 |
| 1개월 가중산술평균주가 (A) | 1,520.98 | - | |
| 1주일 가중산술평균주가 (B) | 1,507.69 | - | |
| 기산일 가중산술평균주가 (C) | 1,462.82 | - | |
| A,B,C의 산술평균 (D) | 1,497.16 | (A+B+C)/3 | |
| 기준주가 (E) | 1,462.82 | (C와 D중 낮은가액) | |
| 할인율 (F) | 25% | - | |
| 증자비율 (G) | 62.9573% | - | |
| 1차 발행가액 | 948 | 기준주가 × (1-할인율) &cr/ 1 + (유상증자비율 × 할인율 ) |
&cr■ 공모일정 등에 관한 사항&cr&cr [주요일정]
| 일자 | 내 용 | 비 고 |
| 2019년 08월 27일 | 이사회결의 | - |
| 2019년 08월 27일 | 신주발행 및 기준일 공고 | 당사 인터넷 홈페이지&cr(www.adc.co.kr) |
| 2019년 08월 27일 | 증권신고서 제출 | - |
| 2019년 09월 10일 | (정정)이사회결의 | - |
| 2019년 09월 10일 | (정정)신주발행 및 기준일 공고 | 당사 인터넷 홈페이지&cr(www.adc.co.kr) |
| 2019년 09월 10일 | (정정)증권신고서 제출 | - |
| 2019년 09월 26일 | 1차 발행가액 확정 | 신주배정기준일 3거래일 전 |
| 2019년 09월 30일 | 권리락 | - |
| 2019년 10월 01일 | 신주배정 기준일(주주확정) | - |
| 2019년 10월 14일 | 신주배정 통지 | - |
| 2019년 10월 21일 ~&cr2019년 10월 25일 | 신주인수권증서 상장 거래기간 | 5거래일 이상 거래 |
| 2019년 10월 28일 | 신주인수권증서 상장 폐지 | 구주주 청약초일 5거래일 전 |
| 2019년 10월 31일 | 확정 발행가액 산정 | 구주주 청약초일 3거래일 전 |
| 2019년 11월 01일 | 확정 발행가액 공고 | 당사 인터넷 홈페이지&cr(www.adc.co.kr) 및&cr Dart전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr) |
| 2019년 11월 05일~&cr2019년 11월 06일 | 구주주 청약 및 초과청약 | - |
| 2019년 11월 07일 | 일반공모 청약 공고 | 당사 인터넷 홈페이지&cr(www.adc.co.kr)&cr한양증권(주) 홈페이지&cr(www.hygood.co.kr)&cr케이프투자증권(주) 홈페이지&cr(www.capefn.com) |
| 2019년 11월 11일~&cr2019년 11월 12일 | 일반공모 청약 | - |
| 2019년 11월 14일 | 환불 및 배정 공고 | 한양증권(주) 홈페이지&cr(www.hygood.co.kr)&cr케이프투자증권(주) 홈페이지&cr(www.capefn.com) |
| 2019년 11월 14일 | 주금 납입 | - |
| 2019년 11월 26일 | 신주유통 개시일 | |
| 2019년 11월 26일 | 신주 상장 예정일 | - |
주) 상기 일정은 감독기관과의 협의 등 진행 과정에서 변경될 수 있습니다.
&cr
2. 공모방법
■ 공모방법 : 주주배정후 실권주 일반공모
| 모집대상 | 주수(%) | 비고 |
| 신주인수권증서&cr청약 | 17,000,000주&cr(100.0%) | ▶ 구주주 청약일 : 2019년 11월 05일 ~ 11월 06일 &cr▶ 구주 1주당 신주 배정비율 : 1주당 0.62957376주&cr▶ 신주배정기준일 : 2019년 10월 01일&cr ▶ 보유한 신주인수권증서의 수량 한도로 청약가능(구주주에게는 신주배정기준일 현재 주주명부에 기재된 소유주식 1주당 신주배정비율을 곱한 수량만큼의 신주인수권증서가 배정됨) |
| 초과 청약 | - | ▶ 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6의 ②조 2항에 의거 초과청약&cr▶ 초과청약비율 : 배정신주(신주인수권증서) 1주당 0.2주 (단, 1주 미만은 절사함)&cr▶ 신주인수권증서 거래를 통해서 신주인수권증서를 매매시 보유자 기준으로 초과청약 가능&cr▶ 구주주청약일에 초과청약 접수 |
| 일반모집 청약&cr(고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁&cr청약 포함) | - | ▶ 구주주 청약 후 발생하는 단수주 및 실권주 배정&cr▶ 일반모집 청약일 : 2019년 11월 11일 ~ 11월 12일 |
| 합 계 | 17,000,000주&cr(100.0%) | - |
| 주1) | 본 건 유상증자는 주주배정후 실권주 일반공모 방식으로 진행되며, 구주주 청약결과 발생하는 실권주 및 단수주는 우선적으로 초과청약자에게 배정되고 이후 실권이 발생할 경우에 대해서는 일반에게 공모합니다. |
| 주2) | 구주주의 개인별 청약한도는 신주배정기준일 현재 주주명부에 기재된 소유주식 1주당 신주배정비율인 0.62957376주를 곱하여 산정된 배정주식수로 하되, 1주 미만은 절사합니다.단, 신주배정기준일 전 주식관련사채의 권리행사, 주식매수선택권의 행사, 자기주식의 변동 등으로 1주당 배정비율이 변동될 수 있습니다. |
| 주3) | 신주인수권증서 보유자는 보유한 신주인수권증서 수량의 한도로 증서청약을 할 수 있고, 동 주식수에 초과청약비율(20%)를 곱한 수량을 한도로 초과청약 할 수 있습니다. 단 1주 미만은 절사합니다.&cr(a) 청약한도 주식수 = 신주인수권증서청약 한도주식수 + 초과청약한도 주식수&cr(b) 신주인수권증서청약 한도주식수 = 보유한 신주인수권증서의 수량&cr(c) 초과청약 한도주식수 = 신주인수권증서청약 한도주식수 X 초과청약 비율(20%) |
| 주4) | "코넥스 고위험고수익투자신탁"이란 설정일, 설립일부터 매 3개월마다 코넥스 상장주식의 평균보유비율(코넥스 상장 주식의 평가액이 고위험고수익투자신탁의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총 일수로 나눈 비율을 말한다)이 100분의 2 이상인 고위험고수익투자신탁을 말합니다. 다만, 해당 투자신탁 등의 최초설정일, 설립일부터 청약 참여일까지의 기간이 6개월 미만이고, 청약 참여일 직전 영업일의 코넥스 상장주식의 보유비율이 자산총액의 100분의 2 이상인 경우 동 요건을 갖춘 것으로 봅니다. |
| 주5) | "코넥스 고위험고수익투자신탁"에 해당되지 않는 "고위험고수익투자신탁"은 "일반 고위험고수익투자신탁"이라 칭하며, "고위험고수익투자신탁"은 "일반 고위험고수익투자신탁"과 "코넥스 고위험고수익투자신탁"을 포괄하여 총칭하는 것으로 합니다. |
| 주6) | "벤처기업투자신탁"이란 조세특례제한법 제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁(대통령령 제28636호 조세특례제한법 시행령 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다. 이하 같다)을 말합니다. |
| 주7) | 상기 구주주 청약 및 초과청약 결과 발생한 실권주 및 단수주는 대표주관회사 와 인수회사가 다음 각호와 같이 일반에게 공모하되, '증권 인수업무 등에 관한 규정' 제9조 제2항 제6호 가목에 따라 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10%를 배정하고, 이 배정분 중 코넥스 고위험고수익투자신탁에는 50%를 우대배정하며, '증권 인수업무 등에 관한 규정' 제9조 제2항 제6호 나목에 따라 벤처기업투자신탁(사모의 방법으로 설정된 벤처기업투자신탁의 경우 최초 설정일로부터 1년 6개월 이상의 기간 동안 환매가 금지된 벤처기업투자신탁을 말한다)에 공모주식의 30%를 배정합니다. 나머지 60%에 해당하는 주식은 개인청약자 및 기관투자자에게 구분 없이 배정합니다. 고위험고수익투자신탁(코넥스 고위험고수익투자신탁을 포함한다)에 대한 공모주식 10%와 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30%와 개인투자자 및 기관투자자에 대한 공모주식 60%에 대한 청약경쟁률과 배정은 별도로 산출 및 배정합니다. 다만, 어느 한 그룹에서 청약미달이 발생할 경우, 청약미달에 해당하는 주식은 청약초과 그룹에 배정합니다. 배정수량 계산시에는 청약사무 취급처에 청약된 청약 주식수를 모두 합산하여 동일한 배정비율로 배정("통합배정")합니다. |
| 주8) | 일반공모 청약결과 일반공모 총 청약자의 청약주식수가 공모주식수를 초과하는 경우에는 청약경쟁률에 따라 5사6입을 원칙으로 안분 배정하여 잔여주식이 최소화되도록 합니다. 이후 최종 잔여주식은 최대청약자부터 순차적으로 우선 배정하되, 동순위 최대청약자가 최종 잔여 주식보다 많은 경우에는 대표주관사가 합리적으로 판단하여 배정합니다. |
| 주9) | 일반공모 청약결과 일반공모 총 청약자의 청약주식수가 일반공모 주식수에 미달하는 경우에는 청약주식수대로 배정하되 잔여주식은 대표주관회사와 인수회사가 인수의무비율에 따라 각각 자기의 계산으로 인수 합니다. 단, "증권 인수업무 등에 관한 규정" 제9조 제2항에 의해 고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁, 일반청약자에 대하여 배정하여야 할 주식이 50,000주 이하(액면가 500원 기준)이거나, 배정할 주식의 공모금액이 1억원 이하인 경우에는 청약자에게 배정하지 아니할 수 있습니다.이 경우 대표주관사가 합리적으로 정하는 바에 따라 처리합니다. |
| ▶ 구주주 1주당 배정비율 산출근거 |
| (단위: 주) |
| A. 보통주식 | 27,002,396 |
| B. 우선주식 | - |
| C. 발행주식총수 (A + B) | 27,002,396 |
| D. 자기주식 + 자기주식신탁 | - |
| E. 자기주식을 제외한 발행주식총수 (C - D) | 27,002,396 |
| F. 유상증자 주식수 | 17,000,000 |
| G. 증자비율 (F / C) | 62.95738% |
| H. 우리사주조합 배정 | - |
| I. 구주주 배정 (F - H) | 17,000,000 |
| J. 구주주 1주당 배정비율 (I / E) | 0.62957376 |
&cr
3. 공모가격 결정방법
■ 발행가액 산정 방식&cr
'증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정' 제5-18조에서 주주배정 증자시 가격산정 절차 폐지 및 가격산정의 자율화에 따라 발행가격을 자유롭게 산정할 수 있으나, 시장 혼란 우려 및 기존 관행 등으로 「(구)유가증권의 발행 및 공시등에 관한 규정」 제57조를 일부 준용하여 아래와 같이 발행가액을 산정합니다.
1) 1차 발행가액 : 신주배정기준일 전 제3거래일을 기산일로 코스닥시장에서 성립된 거래대금을 거래량으로 가중산술평균한 1개월 가중산술평균주가와, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균하여 산정한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 낮은 금액을 기준주가로 하여, 아래의 산식에 따라 결정하며 할인율은 25%를 적용합니다. (단, 호가단위 미만은 호가단위로 절상하기로하며, 그 가액이 액면가액 미만인 경우 액면가액으로 합니다.)
| 기준주가 ×【 1 - 할인율(25%)】 | ||
| ▶ 1차 발행가액 | \= | ------------------------------------- |
| 1 + 【증자비율 × 할인율(25%)】 |
&cr2) 2차 발행가액 : 구주주 청약일 전 제3거래일을 기산일로 코스닥시장에서 성립된 거래대금을 거래량으로 가중산술평균한 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균하여 산정한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 낮은 금액을 기준주가로하여, 아래의 산식에 따라 결정하며 할인율은 25%를 적용합니다. (단, 호가단위 미만은 호가단위로 절상하기로하며, 그 가액이 액면가액 미만인 경우 액면가액으로 합니다.)
▶ 2차 발행가액 = 기준주가 ×【1 - 할인율(25%)】
&cr3) 확정 발행가액 : 확정발행가액은 1차 발행가액과 2차 발행가액 중 낮은 가액으로 합니다. 다만, 자본시장과금융투자업에관한법률 제165조의6 및 증권의발행및공시등에관한규정 제5-15조의2에 의거하여 1차 발행가액과 2차 발행가액 중 낮은 가액이 청약일 전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가에서 할인율 40%를 적용하여 산정한 가액보다 낮은 경우에는 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가에서 할인율 40%를 적용하여 산정한 가액을 확정발행가액으로 합니다. (단, 호가단위 미만은 호가단위로 절상하기로하며, 그 가액이 액면가액 미만인 경우 액면가액으로 합니다.)
▶ 확정 발행가액 = MAX【MIN(1차 발행가액, 2차 발행가액), 기준주가의 60%】
&cr4) 최종 발행가액은 구주주청약일 초일 전 제3거래일에 결정되어 금융감독원 전자공시시스템에 공시될 예정이며, 회사의 인터넷 홈페이지(www.adc.co.kr)에 공고하여 개별통지에 갈음할 예정입니다.&cr&cr
4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항
가. 모집 또는 매출조건 &cr
항 목내 용모집 또는 매출주식의 수17,000,000주주당 모집가액 또는 매출가액예정가액948 원확정가액-모집총액 또는 매출총액예정가액16,116,000,000 원확정가액-청 약 단 위
1) 구주주&cr1주로 하며, 개인별 청약한도는 보유하고 있는 신주인수권증서와 초과청약가능 주식수(보유하고 있는 신주인수권증서 1주당 0.2주를 곱하여 산정된 수, 단 1주 미만은 절사)를 합한 주식수입니다.&cr&cr2) 일반공모&cr일반공모주식의 1계좌당 최소 청약한도는 100주이며, 일반공모 청약자의 청약 최고 한도는 "일반공모 배정분"의 최고청약단위 내로 하며, 청약한도를 초과하는 부분에 대해서는 청약이 없는 것으로 봅니다.
| 구분 | 청약단위 | |
| 100주 이상 | 1,000주 이하 | 100주 단위 |
| 1,000주 초과 | 5,000주 이하 | 500주 단위 |
| 5,000주 초과 | 10,000주 이하 | 1,000주 단위 |
| 10,000주 초과 | 50,000주 이하 | 5,000주 단위 |
| 50,000주 초과 | 100,000주 이하 | 10,000주 단위 |
| 100,000주 초과 | 500,000주 이하 | 50,000주 단위 |
| 500,000주 초과 | 100,000주 단위 |
청약기일우리사주배정개시일-종료일-구주주&cr(신주인수권증서 보유자)개시일2019년 11월 05일종료일2019년 11월 06일일반모집&cr(고위험고수익투자신탁,&cr벤처기업투자신탁 청약 포함)개시일2019년 11월 11일종료일2019년 11월 12일청약증거금우리사주배정-주주배정(신주인수권증서)청약금액의 100%초과청약청약금액의 100%일반모집 또는 매출청약금액의 100%납 입 기 일2019년 11월 14일배당기산일(결산일)2019년 01월 01일
주1) 본 증권신고서는 금융감독원에서 심사하는 과정에서 정정요구 등 조치를 취할 수 있으며, 정정 요구 등에 따라 동 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다. 본 증권신고서의 효력 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 유가증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 유가증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.&cr주2) 상기 일정은 유관기관과의 협의 과정에 의하여 변경될 수 있습니다.&cr
나. 모집 또는 매출의 절차&cr&cr(1) 공고의 일자 및 방법
| 구 분 | 일 자 | 공고방법 |
| 신주발행(신주배정기준일)의 공고 | 2019년 09월 10일 | 당사 인터넷 홈페이지&cr(www.adc.co.kr) |
| 모집 또는 매출가액 확정의 공고 | 2019년 10월 31일 | 당사 인터넷 홈페이지&cr(www.adc.co.kr) |
| 실권주 일반공모 청약공고 | 2019년 11월 07일 | 당사 인터넷 홈페이지&cr(www.adc.co.kr)&cr한양증권(주) 홈페이지&cr(www.hygood.co.kr)&cr케이프투자증권(주) 홈페이지&cr(www.capefn.com) |
| 실권주 일반공모 배정 및 환불 공고 | 2019년 11월 14일 | 한양증권(주) 홈페이지&cr(www.hygood.co.kr)&cr케이프투자증권(주) 홈페이지&cr(www.capefn.com) |
(2) 청약방법&cr&cr1) 구주주 중 주권을 증권회사에 예탁한 실질주주는 주권을 예탁한 증권회사의 본ㆍ지점 및 대표주관회사인 한양증권(주)의 본ㆍ지점에서 보유 증서의 수량 한도내에서 청약할 수 있습니다. 다만, 구주주 중 증권회사에 예탁하지 않은 특별계좌 보유자(기존 '명부주주')는 신주배정통지서를 첨부하여 실명확인증표를 제시한 후 "한양증권(주)"의 본ㆍ지점에서 청약할 수 있습니다. 청약시에는 소정의 청약서 2통에 필요한 사항을 기입하여 청약증거금과 함께 제출하여야 합니다.&cr
2019년 9월 16일 전자증권제도가 시행되며, 주권 상장법인의 상장주식은 전자증권 의무전환대상으로 전자증권제도 시행일에 전자증권으로 일괄전환됩니다. 전자증권제도 시행전까지 증권회사에 예탁하고 있는 기존 실질주주 주식은 해당 증권회사 계좌에 전자증권으로 일괄 전환되며, 기존 명부주주가 보유한 주식은 명의개서대행기관이 개설하는 특별계좌에 발행되어 소유자별로 관리됩니다.&cr금번 유상증자시 신주인수권증서는 전자증권제도 시행일 이후에 발행되고 상장될 예정으로 전자증권으로 발행됩니다. 주주가 증권사 계좌에 보유하고 있는 주식(기존 '실질주주' 보유주식)에 대하여 배정되는 신주인수권증서는 해당 증권사 계좌에 발행되어 입고되며, 명의개서대행기관 특별계좌에 관리되는 주식(기존 '명부주주' 보유주식)에 대하여배정되는 신주인수권증서는 명의개서대행기관 내 특별계좌에 소유자별로 발행 처리됩니다.&cr'특별계좌 보유자(기존 '명부주주')'는 명의개서대행기관에 '특별계좌'에서 '일반 전자등록계좌(증권회사 계좌)'로 신주인수권증서를 이전 신청한 후 금번 유상증자 청약 참여또는 신주인수권증서의 매매가 가능합니다.&cr'특별계좌 보유자(기존 '명부주주')'는 신주인수권증서의 '일반 전자등록계좌(증권회사 계좌)'로 이전 없이 대표주관회사인 한양증권(주)의 본ㆍ지점에서 직접 청약하는 방법으로도 금번 유상증자에 청약이 가능합니다. 다만 신주인수권증서의 매매는 명의개서대행기관에 '특별계좌'에서 '일반 전자등록계좌(증권회사 계좌)'로 신주인수권증서를 이전 신청한 후에만 가능하므로 이 점 유의하시기 바랍니다.
주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률&cr &cr 제29조(특별계좌의 개설 및 관리) &cr① 발행인이 제25조부터 제27조까지의 규정에 따라 이미 주권등이 발행된 주식등을 전자등록하는 경우 제25조제1항에 따른 신규 전자등록의 신청을 하기 전에 제27조제1항제2호에 따른 통지를 하지 아니하거나 주권등을 제출하지 아니한 주식등의 소유자 또는 질권자를 위하여 명의개서대행회사, 그 밖에 대통령령으로 정하는 기관(이하 이 조에서 "명의개서대행회사등"이라 한다)에 기준일의 직전 영업일을 기준으로 주주명부등에 기재된 주식등의 소유자 또는 질권자를 명의자로 하는 전자등록계좌(이하 "특별계좌"라 한다)를 개설하여야 한다.&cr② 제1항에 따라 특별계좌가 개설되는 때에 제22조제2항 또는 제23조제2항에 따라 작성되는 전자등록계좌부(이하 이 조에서 "특별계좌부"라 한다)에 전자등록된 주식등에 대해서는 제30조부터 제32조까지의 규정에 따른 전자등록을 할 수 없다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 그러하지 아니하다.&cr1. 해당 특별계좌의 명의자가 아닌 자가 주식등이 특별계좌부에 전자등록되기 전에 이미 주식등의 소유자 또는 질권자가 된 경우에 그 자가 발행인에게 그 주식등에 관한 권리가 표시된 주권등을 제출(주권등을 제출할 수 없는 경우에는 해당 주권등에 대한 제권판결의 정본ㆍ등본을 제출하는 것을 말한다. 이하 제2호 및 제3호에서 같다)하고 그 주식등을 제30조에따라 자기 명의의 전자등록계좌로 계좌간 대체의 전자등록을 하려는 경우(해당 주식등에 질권이 설정된 경우에는 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 경우로 한정한다)&cr가. 해당 주식등에 설정된 질권이 말소된 경우&cr나. 해당 주식등의 질권자가 그 주식등을 특별계좌 외의 소유자 명의의 다른 전자등록계좌로 이전하는 것에 동의한 경우&cr2. 해당 특별계좌의 명의자인 소유자가 발행인에게 전자등록된 주식등에 관한 권리가 표시된 주권등을 제출하고 그 주식등을 제30조에 따라 특별계좌 외의 자기 명의의 다른 전자등록계좌로 이전하려는 경우(해당 주식등에 질권이 설정된 경우에는 제1호 각 목의 어느 하나에 해당하는 경우로 한정한다)&cr3. 해당 특별계좌의 명의자인 질권자가 발행인에게 주권등을 제출하고 그 주식등을 제30조에 따라 특별계좌 외의 자기 명의의 전자등록계좌로 이전하려는 경우&cr4. 그 밖에 특별계좌에 전자등록된 주식등의 권리자의 이익을 해칠 우려가 없는 경우로서 대통령령으로 정하는 경우&cr③ 누구든지 주식등을 특별계좌로 이전하기 위하여 제30조에 따른 계좌간 대체의 전자등록을 신청할 수 없다. 다만, 제1항에 따라 특별계좌를 개설한 발행인이 대통령령으로 정하는 사유에 따라 신청을 한 경우에는 그러하지 아니하다.&cr④ 명의개서대행회사등이 발행인을 대행하여 제1항에 따라 특별계좌를 개설하는 경우에는 「금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률」 제3조에도 불구하고 특별계좌부에 소유자 또는질권자로 전자등록될 자의 실지명의를 확인하지 아니할 수 있다.
&cr2) 신주인수권증서 청약을 한 자에 한하여 신주인수권증서 청약 한도주식수의 20%를 추가로 청약할 수 있습니다. 이때 신주인수권증서 청약 한도주식수의 20%에 해당하는 주식 중 소수점 이하인 주식은 청약할 수 없습니다.&cr&cr3) 고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 및 일반청약자는 '금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률'의 규정에 의한 실명자이어야 하며, 청약사무 취급처에 실명확인증표를 제시하고 청약합니다. 고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 및 일반청약자의 청약 시, 청약처별로 다중청약은 가능하나, 한 개의 청약처에서 이중청약은 불가능하며, 집합투자기구 중 운용주체가 다른 집합투자기구를 제외한 청약자의 한개 청약처에 대한 복수청약이 불가능합니다. 또한 고위험고수익투자신탁 및 벤처기업투자신탁은 청약 시, 청약사무 취급처에 '증권 인수업무 등에 관한 규정' 제2조 제18호내지 제20호 중 해당 요건을 충족하고, 제9조 제4항에 해당하지 않음을(벤처기업투자신탁이 사모의 방법으로 설정된 경우, 설정일로부터1년6개월 이상의 기간 동안 환매를 금지하고 있음을 포함하여) 확약하는 서류 및 자산총액이 기재되어 있는 서류를 함께 제출하여야 합니다.&cr&cr4) 1인당 청약한도를 초과하는 청약은 초과되는 부분에 대하여는 청약이 없는 것으로 하고 청약사무 취급처는 그 차액을 납입일까지 당해 청약자에게 반환하며, 받은 날부터의 이자는 지급하지 아니한다.&cr&cr5) 기타&cr① 일반공모 배정을 함에 있어 이중청약이 있는 경우에는 그 청약자의 청약 전부를 청약하지 아니한 것으로 봅니다. 단, 신주인수권증서 보유자가 보유한 신주인수권증서 수량에 따라 청약을 한 후 일반공모에 참여하는 경우에는 금지되는 이중청약이 있는 경우로 보지 않습니다.&cr② 1인당 청약한도를 초과하는 청약부분에 대하여는 청약이 없는 것으로 합니다.&cr③ 청약자는 '금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률'에 의거 실지 명의에 의해 청약해야 합니다.&cr&cr(3) 청약취급처
| 청약대상자 | 청약취급처 | 청약일 | |
| 구주주&cr(신주인수권증서 보유자) | 명부주주&cr(실질주주가 아닌&cr주주명부 등재 주주) | 한양증권(주)본ㆍ지점 | 2019년 11월 05일~&cr2019년 11월 06일 |
| 실질주주 | 1) 주주확정일 현재 주식을 예탁하고 있는 해당 증권회사 본ㆍ지점&cr2) 한양증권(주) 본ㆍ지점 | ||
| 일반공모청약&cr(고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 청약 포함) | 한양증권(주) 및 케이프투자증권(주)본ㆍ지점 | 2019년 11월 11일~&cr2019년 11월 12일 |
&cr(4) 청약결과 배정방법&cr
1) 구주주 청약 : 신주배정기준일 현재 주주명부에 등재된 주주(이하 "구주주"라 한다)에게 본 주식을 1주당 0.62957376주를 곱하여 산정된 배정주식수(단, 1주 미만은 절사함)로 하고, 배정범위 내에서 청약한 수량만큼 배정합니다. 단, 신주배정기준일 전 주식관련사채의 권리행사, 주식매수선택권의 행사, 자기주식의 변동 등으로 1주당 배정비율이 변동될 수 있습니다.&cr
2) 초과청약 : 구주주(신주인수권증서 보유자) 청약 이후 발생한 실권주가 있는 경우, 실권주를 구주주(신주인수권증서 보유자)가 초과청약(초과청약비율 : 배정 신주 1주당 0.2주)한 주식수에 비례하여 배정하며, 1주 미만의 주식은 절사하여 배정하지 않습니다.(단, 초과청약 주식수가 실권주에 미달한 경우 100% 배정)&cr&cr3) 일반공모 청약 &cr① 상기 구주주 청약 및 초과청약 결과 발생한 실권주 및 단수주는 대표주관회사 와 인수회사가 다음 각호와 같이 일반에게 공모하되, '증권 인수업무 등에 관한 규정' 제9조 제2항 제6호 가목에 따라 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10%를 배정하고, 이 배정분 중 코넥스 고위험고수익투자신탁에는 50%를 우대배정하며, '증권 인수업무 등에 관한 규정' 제9조 제2항 제6호 나목에 따라 벤처기업투자신탁(사모의 방법으로 설정된 벤처기업투자신탁의 경우 최초 설정일로부터1년6개월 이상의 기간 동안 환매가 금지된 벤처기업투자신탁을 말한다)에 공모주식의 30%를 배정합니다. 나머지 60%에 해당하는 주식은 개인청약자 및 기관투자자에게 구분 없이 배정합니다. 고위험고수익투자신탁(코넥스 고위험고수익투자신탁을 포함한다)에 대한 공모주식 10%와 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30%와 개인투자자 및 기관투자자에 대한 공모주식 60%에 대한 청약경쟁률과 배정은 별도로 산출 및 배정합니다. 다만, 어느 한 그룹에서 청약미달이 발생할 경우, 청약미달에 해당하는 주식은 청약초과 그룹에 배정합니다. 배정수량 계산시에는 청약사무 취급처에 청약된 청약 주식수를 모두 합산하여 동일한 배정비율로 배정("통합배정")합니다.&cr② 일반공모 청약결과 일반공모 총 청약자의 청약주식수가 공모주식수를 초과하는 경우에는 청약경쟁률에 따라 5사6입을 원칙으로 안분 배정하여 잔여주식이 최소화되도록 합니다. 이후 최종 잔여주식은 최대청약자부터 순차적으로 우선 배정하되, 동순위 최대청약자가 최종 잔여 주식보다 많은 경우에는 대표주관사가 합리적으로 판단하여 배정합니다. &cr③ 일반공모 청약결과 일반공모 총 청약자의 청약주식수가 공모주식수에 미달하는 경우에는 청약주식수대로 배정하되 잔여주식은 대표주관사와 인수회사가 인수의무비율에 따라 각각 자기의 계산으로 인수합니다. &cr&cr[인수계약 내용에 따른 대표주관회사 및 인수회사의 인수비율]
| 구분 | 인수비율 | |
| 대표주관회사 | 한양증권 주식회사 | 66% |
| 인수회사 | 케이프투자증권 주식회사 | 34% |
| 합계 | 100% |
&cr단, "증권 인수업무 등에 관한 규정" 제9조 제2항에 의해 고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁, 일반청약자에 대하여 배정하여야 할 주식이 50,000주 이하(액면가 500원 기준)이거나, 배정할 주식의 공모금액이 1억원 이하인 경우에는 청약자에게 배정하지 아니할 수 있습니다. 이 경우 대표주관사가 합리적으로 정하는 바에 따라 처리합니다.&cr
(5) 투자설명서 교부에 관한 사항&cr- '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제124조에 의거, 본 주식의 청약에 대한 투자설명서 교부 의무는 (주)에이디칩스 및 대표주관회사 및 인수회사가 부담하며, 금번 유상증자의 청약에 참여하시는 투자자께서는 투자설명서를 의무적으로 교부받으셔야 합니다.&cr&cr- 금번 유상증자에 청약하고자 하는 투자자께서는 (동법 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 동법 시행령 제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는 자 제외) 청약하시기 전 본 투자설명서의 교부에 대한 확인 등의 절차를 수행하지 아니하면 금번 유상증자의 청약에 참여하실 수 없음에 유의하시기 바랍니다.&cr
- 투자설명서 수령거부 의사 표시는 서면, 전화·전신·모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신으로만 하여야 합니다.&cr
1) 투자설명서 교부 방법 및 일시
| 구분 | 교부방법 | 교부일시 |
| 구주주 청약자 |
1),2),3)을 병행 | - |
| 1) 우편 송부 | 구주주(신주인수권증서) 청약초일 전까지 | |
| 2) 한양증권(주)의 본ㆍ지점에서 교부 | 구주주(신주인수권증서) 청약종료일까지 | |
| 3) 한양증권(주)의 HTS에서 교부 | ||
| 일반 청약자 |
1),2)를 병행 | - |
| 1) 한양증권(주), 케이프투자증권(주)의 본ㆍ지점에서 교부 | 일반공모 청약종료일까지 | |
| 2) 한양증권(주), 케이프투자증권(주)의 홈페이지나 HTS에서 교부 |
※ 본 투자설명서의 교부에 대한 확인 등의 절차를 수행하지 아니하면, 금번 유상증자의 청약에 참여하실 수 없음에 유의하시기 바랍니다.&cr&cr2) 확인절차&cr① 우편을 통한 투자설명서 수령시(구주주 청약의 경우)&cr- 청약하시기 위해 지점을 방문하셨을 경우, 직접 투자설명서 교부확인서를 작성하시고 청약을 진행하시기 바랍니다.&cr- HTS를 통한 청약을 원하시는 경우, 청약화면에 추가된 투자설명서 다운로드 및 투자설명서 교부 확인에 체크가 선행되어야 청약업무 진행이 가능합니다.&cr- 주주배정 유상증자 경우 유선청약이 가능합니다. 유선상으로 신분확인을 하신 후, 투자설명서 교부 확인을 해주시고 청약을 진행하여 주시기 바랍니다.&cr&cr② 지점 방문을 통한 투자설명서 수령시&cr직접 투자설명서 교부확인서를 작성하시고 청약을 진행하시기 바랍니다.&cr&cr③ 홈페이지 또는 HTS를 통한 교부&cr청약화면에 추가된 투자설명서 다운로드 및 투자설명서 교부 확인에 체크가 선행되어야 청약업무 진행이 가능합니다.&cr&cr3) 기타&cr① 금번 유상증자의 경우, 본 증권신고서의 효력발생 이후 주주명부상 주주분들에게 투자설명서를 우편으로 발송할 예정입니다. 우편의 반송 등에 의한 사유로 교부를 받지 못하신 투자자께서는, 지점방문을 통해 인쇄물을 받으실 수 있으며, 또한 동일한 내용의 투자설명서를 전자문서의 형태로 한양증권(주), 케이프투자증권(주)의 홈페이지에서 다운로드 받으실 수 있습니다. 다만, 전자문서의 형태로 교부받으실 경우, 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제124조 제1항 각호의 요건을 모두 충족해야만 청약이 가능합니다.&cr&cr② 구주주 청약시 한양증권(주) 이외의 증권회사를 이용한 청약 방법&cr해당 증권회사의 청약방법 및 규정에 의해 청약을 진행하시기 바랍니다. 이 경우에도, 본 투자설명서의 교부에 대한 확인 등의 절차를 수행하지 아니하면, 금번 유상증자의 청약에 참여하실 수 없음에 유의하시기 바랍니다.&cr&cr※ 투자설명서 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면 등의 방법으로 표시하지 않을 경우, 본 유상증자의 청약에 참여할 수 없습니다.
※ 관련법규<자본시장과금융투자업에관한법률>&cr&cr제9조 (그 밖의 용어의 정의)&cr⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는 해당 투자자는 일반투자자로 본다. <개정 2009.2.3>&cr1. 국가 &cr2. 한국은행 &cr3. 대통령령으로 정하는 금융기관 &cr4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다. &cr5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자&cr&cr제124조 (정당한 투자설명서의 사용) ① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서(집합투자증권의 경우 투자자가 제123조에 따른 투자설명서의 교부를 별도로 요청하지 아니하는 경우에는 제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 말한다. 이하 이 항 및 제132조에서 같다)를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다.&cr1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것 &cr2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것&cr3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것 &cr4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것&cr&cr&cr<자본시장과금융투자업에관한법률시행령>&cr&cr제11조 (증권의 모집·매출) ① 법 제9조제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 합산 대상자에서 제외한다.&cr1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가&cr가. 제10조제1항제1호부터 제4호까지의 자&cr나. 제10조제3항제12호·제13호에 해당하는 자 중 금융위원회가 정하여 고시하는 자&cr다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인&cr라. 신용평가회사(법 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자를 말한다. 이하 같다)&cr마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사·감정인·변호 사·변리사·세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자&cr바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자&cr2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자&cr가. 발행인의 최대주주(법 제9조제1항제1호에 따른 최대주주를 말한다. 이하 같다)와 발행주식총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주 &cr나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합원 &cr다. 발행인의 계열회사와 그 임원 &cr라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주 &cr마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원 &cr바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인 &cr사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자 &cr&cr제132조 (투자설명서의 교부가 면제되는 자) 법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다.&cr1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자&cr1의2. 제11조제2항제2호 및 제3호에 해당하는 자&cr2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자&cr3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.
(6) 주권교부에 관한 사항&cr1) 신주 유통개시일: 2019년 11월 26일 (2019년 9월 16일 전자증권제도가 시행됨에 따라 실물 주권의 교부 없이 각 주주의 보유 증권계좌로 상장일에 주식이 등록발행되어 입고되며, 상장일부터 유통이 가능합니다. 단, 유관기관과의 업무 협의 과정에서 상기 일정은 변경될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.)
&cr(7) 청약증거금의 대체 및 반환 등에 관한 사항&cr청약증거금은 청약금액의 100%로 하고, 주금납입기일에 주금납입금으로 대체하며, 청약증거금에 대해서는 무이자로 합니다.&cr&cr (8) 주금납입장소 : 산업은행 일산지점 &cr
다. 신주인수권증서에 관한 사항 &cr
| 신주배정기준일 | 신주인수권증서의 매매 금융투자업자 | |
| 회사명 | 회사고유번호 | |
| 2019년 10월 01일 | 한양증권(주) | 00162416 |
1) 금번과 같이 주주배정방식의 유상증자를 실시할 때, 주주가 소유하고 있는 주식수 비율대로 신주를 인수할 권리인 신주인수권에 대하여 당사는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제165의 6조 3항 및 '증권의발행및공시등에관한규정' 제5-19조에 의거하여 주주에게 신주인수권증서를 발행합니다.
2) 금번 유상증자시 신주인수권증서는 전자증권제도 시행일(2019년 9월 16일) 이후에 발행되고 상장될 예정으로 전자증권으로 발행됩니다. 주주가 증권사 계좌에 보유하고 있는 주식(기존 '실질주주' 보유주식)에 대하여 배정되는 신주인수권증서는 해당 증권사 계좌에 발행되어 입고되며, 명의개서대행기관 특별계좌에 관리되는 주식(기존 '명부주주' 보유주식)에 대하여 배정되는 신주인수권증서는 명의개서대행기관 내 특별계좌에 소유자별로 발행 처리됩니다.&cr &cr3) 신주인수권증서 매매의 중개를 할 증권회사는 한양증권(주)로 합니다.&cr &cr4) 신주인수권증서 매매 등
① 금번 유상증자시 신주인수권증서는 전자증권제도 시행 이후에 발행되고 상장될 예정으로 실물은 발행 되지 않고 전자증권으로 등록발행됩니다. 주주가 증권사 계좌에 보유하고 있는 주식(기존 '실질주주' 보유주식)에 대하여 배정되는 신주인수권증서는 해당 증권사 계좌에 발행되어 입고되며, 명의개서대행기관 특별계좌에 관리되는 주식(기존 '명부주주' 보유주식)에 대하여 배정되는 신주인수권증서는 명의개서대행기관 내 특별계좌에 소유자별로 발행 처리됩니다.
② 명부주주의 경우 신주인수권증서를 매매하고자 하는 명부주주는 명의개서대리인인에게 신주인수권증서의 발행을 청구합니다. 신주인수권증서의 매매는 거래상대방과의 신주인수권증서 실물 양도를 통하여 이루어집니다. 신주인수권증서의 매수자는 청약일에 신주인수권증서를 지참하여 한양증권(주)에 해당 신주인수권증서에 기재되어 있는 수량(초과청약이 있는 경우 초과청약 가능수량이 합산된 수량)만큼 청약할 수 있으며, 청약기일내에 청약하지 아니하면 그 권리와 효력은 상실됩니다.
③ 신주인수권증서를 매매하고자 하는 주주는 신주인수권증서를 예탁하고 있는 증권회사에 신주인수권증서의 매매를 증명할 수 있는 서류를 첨부하여 거래상대방 명의의 위탁자 계좌로 신주인수권증서의 계좌대체를 청구합니다. 위탁자계좌를 통하여 신주인수권증서를 매수한 자는 그 수량(초과청약이 있는 경우 초과청약 가능수량이 합산된 수량)만큼 청약할 수 있으며, 청약기일내에 청약하지 아니하면 그 권리와 효력은 상실됩니다.&cr
5) 신주인수권증서를 양수한 투자자의 청약방법 &cr 신주인수권증서를 증권회사에 예탁하고 있는 양수인은 당해 증권회사 점포 및 한양증권(주)의 본점 및 지점을 통해 해당 신주인수권증서에 기재되어 있는 수량(초과청약이 있는 경우 초과청약 가능수량이 합산된 수량)만큼 청약할 수 있으며 청약 기일내에 청약하지 아니하면 그 권리와 효력은 상실됩니다.
6) 신주인수권증서의 상장&cr 당사는 금번 주주배정후 실권주 일반공모 유상증자 관련 신주인수권증서의 상장을 한국거래소에 신청할 예정입니다. 동 신주인수권증서가 상장될 경우 상장기간은 2019년 10월 21일 부터 2019년 10월 25일 까지 5거래일간으로 예정하고 있으며, 동 기간중 상장된 신주인수권증서를 한국거래소에서 매매할 수 있습니다. 동 신주인수권증서는 2019년 10월 28일 에 상장폐지될 예정입니다.(코스닥시장상장규정 제16조의3에 근거하여 5거래일 이상 상장되어야 하며, 동 규정 제44조의3에 따라 신주청약개시일 5거래일 전에 상장폐지되어야 함) &cr
7) 신주인수권증서의 거래 관련 추가사항 &cr 당사는 금번 유상증자의 신주인수권증서를 상장신청할 예정인 바, 현재까지 관계기관과 의 협의를 통해 확인된 신주인수권증서 상장시의 제반 거래관련 사항은 다음과 같습니다. &cr &cr① 상장방식 : 전자등록발행된 신주인수권증서 전부를 상장합니다.&cr &cr② 실질주주의 신주인수권증서 거래
| 구분 | 상장거래방식 | 계좌대체 거래방식 |
| 방법 | 주주의 신주인수권증서를 전자등록발행하여 상장합니다. 상장된 신주인수권증서를 장내거래를 통하여 매수하여 증권사 계좌에 보유한 자는 그 수량만큼 청약할 수 있으며, 청약기일내에 청약하지 아니하면 그 권리와 효력은 상실됩니다. 주주의 신주인수권증서는 전자등록발행되므로 실물 증서는 발행되지 않습니다. | 신주인수권증서를 매매하고자 하는 기존 실질주주는 위탁증권회사에 신주인수권증서의 매매를 증명할 수 있는 서류를 첨부하여 거래상대방 명의의 위탁자 계좌로 신주인수권증서의 계좌대체를 청구합니다. 위탁자계좌를 통하여 신주인수권증서를 매수한 자는 그 수량만큼 청약할 수 있으며, 청약기일내에 청약하지 아니하면 그 권리와 효력은 상실됩니다. |
| 기간 | 2019년 10월 21일 부터 2019년 10월 25일 까지(5거래일간) 거래 | 2019년 10월 14일 부터 2019년 10월 29일 까지 거래 |
ⅰ) 상장거래 : 2019년 10월 21일 부터 2019년 10월 25일 까지(5영업일간) 거래 가능합니다. &crⅱ) 계좌대체거래 : 2019년 10월 14일 (예정)부터 2019년 10월 29일 까지 거래 가능 합니다.&cr* 신주인수권증서 상장거래의 결제일인 2019년 10월 29일 까지 계좌대체(장외거래) 가능하며, 동일 이후부터는 신주인수권증서의 청약권리 명세를 확정하므로 신주인수권증서의 계좌대체(장외거래)가 제한됩니다.&crⅲ) 신주인수권증서는 전자등록발행되므로 실물은 발행되지 않습니다.&cr &cr③ 특별계좌 소유주(기존 '명부주주')의 신주인수권증서 거래
ⅰ) '특별계좌 보유자(기존 '명부주주')'는 명의개서대행기관에 '특별계좌'에서 '일반전자등록계좌(증권회사 계좌)'로 신주인수권증서를 이전 신청한 후 금번 유상증자 청약 참여또는 신주인수권증서의 매매가 가능합니다.&crⅱ) '특별계좌 보유자(기존 '명부주주')'는 신주인수권증서의 '일반 전자등록계좌(증권회사 계좌)'로 이전 없이 대표주관회사인 한양증권(주)의 본ㆍ지점에서 직접 청약하는 방법으로도 금번 유상증자에 청약이 가능합니다. 다만 신주인수권증서의 매매는 명의개서대행기관에 '특별계좌'에서 '일반 전자등록계좌(증권회사 계좌)'로 신주인수권증서를 이전 신청한 후에만 가능하므로 이 점 유의하시기 바랍니다.
라. 주권교부일 이전의 주식양도의 효력에 관한 사항&cr&cr주식교부일 이전의 주식의 양도는 발행회사에 대하여 효력이 없습니다. 다만, '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제311조 제4항에 의거 주권발행전에 증권시장에서의 매매거래를 투자자계좌부 또는 예탁자계좌부상 계좌 간 대체의 방법으로 결제하는 경우에는 '상법' 제335조 제3항에 불구하고 발행인에 대하여 그 효력이 있습니다.
※ 『자본시장과 금융투자업에관한 법률』 제 311조 (계좌부기재의 효력)&cr&cr① 투자자계좌부와 예탁자계좌부에 기재된 자는 각각 그 증권등을 점유하는 것으로 본다. &cr② 투자자계좌부 또는 예탁자계좌부에 증권등의 양도를 목적으로 계좌 간 대체의 기재를 하거나 질권설정을 목적으로 질물(質物)인 뜻과 질권자를 기재한 경우에는 증권등의 교부가 있었던 것으로 본다. &cr③ 예탁증권등의 신탁은 예탁자계좌부 또는 투자자계좌부에 신탁재산인 뜻을 기재함으로써 제삼자에게 대항할 수 있다. &cr④ 주권 발행 전에 증권시장에서의 매매거래를 투자자계좌부 또는 예탁자계좌부상 계좌 간 대체의 방법으로 결제하는 경우에는 「상법」 제335조 제3항에 불구하고 발행인에 대하여 그 효력이 있다.
&cr 마. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항&cr&cr1) 청약자가 '금융실명거래및비밀보장에관한법률'에 의거 실명에 의하여 청약하지 아니한 경우에는 이를 무효처리합니다.&cr&cr2) 본 증권신고서는 공시심사과정에서 일부내용이 정정될 수 있으며, 투자판단과 밀접하게 연관된 주요내용의 변경시에는 본 신고서상의 일정에 차질을 가져올 수 있습니다. 또한, 관계기관과의 업무진행 과정에서 일정이 변경될 수도 있으므로 투자자 여러분께서는 투자시 이러한 점을 감안하시기 바랍니다.&cr&cr3) '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제120조 3항에 의거 본 증권신고서의 효력의 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부에서 그 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지는 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.&cr&cr4) 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서, 반기보고서, 분기보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.&cr&cr
5. 인수 등에 관한 사항[인수방법: 잔액인수]
| 인수인 | 인수주식 종류 및 수 | 인수대가 | |
| 대표주관회사 | 한양증권(주) | 인수주식의 종류: 기명식 보통주식&cr인수주식의 수: 최종 실권주 X 인수비율(66%) | 대표주관수수료 : 모집총액의 0.3%&cr기본인수수수료 : 모집총액의 2.2% X 66%&cr실권수수료 : 잔액인수금액의 15%&cr(단, 확정발행가액이 액면가(500원)로 결정될 경우, 잔액인수금액의 20.0%) |
| 인수회사 | 케이프투자증권(주) | 인수주식의 종류: 기명식 보통주식&cr인수주식의 수: 최종 실권주 X 인수비율(34%) | 기본인수수수료 : 모집총액의 2.2% X 34%&cr실권수수료 : 잔액인수금액의 15%&cr(단, 확정발행가액이 액면가(500원)로 결정될 경우, 잔액인수금액의 20.0%) |
주1) 최종 실권주 : 구주주청약 및 일반공모 후 발생한 배정잔여주 또는 청약미달주식&cr주2) 모집총액 : 최종 발행가액 X 총 발행주식수
&cr
Ⅱ. 증권의 주요 권리내용
당사가 금번 주주배정후 실권주 일반공모 유상증자를 통하여 발행할 증권은 기명식 보통주이며, 동 증권의 주요 권리내용은 다음과 같습니다.&cr&cr 1. 주식에 관한 사항&cr
제5조 (발행예정주식의 총수) 본 회사가 발행할 주식의 총수는 십억주로 한다.
제6조 (일주의 금액) 본 회사가 발행하는 주식일주의 금액은 오백원으로 한다.
제7조 (설립시에 발행하는 주식의 총수) 본 회사는 설립시에 칠만칠천주(1주의 금액 5,000원 기준)의 주식을 발행하기로 한다.&cr&cr제8조 (주식의 종류) 본 회사가 발행할 주식은 기명식 보통주식과 기명식 우선주식으로 한다.&cr&cr 2. 주식의 발행 및 배정에 관한 사항
제10조 (신주 인수권)
① 본 회사의 주주는 신주 발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.
② 제1항 본문의 규정에 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.
1. 주권을 유가증권시장 또는 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하
거나 인수인에게 인수하게 하는 경우
2. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관련 법령의 규정에 따른 일반공모증자방식으로 신주를 발행하는 경우
3. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관련 법령의 규정에 따른 우리사주조합원 에게 신주를 우선 배정하는 경우
4. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관련 법령의 규정에 따른 주식예탁증권(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우
5. 경영상 필요로 국내외의 금융기관, 기관 투자자, 투자조합 또는 법인 및 개인에게 신주를 발행하는 경우
6. 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우
7. 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인 투자를 위하여 신주를 발행하는 경우
8. 경영상 필요시 관계법령에 의한 중소기업창업투자회사의 투자를 위하여 신주를 발행하는 경우
9. 기술도입, 재무구조의 개선, 연구개발, 생산?판매, 자본제휴를 위하여 그 상대방 또는 국내외의 투자자에게 신주를 발행하는 경우
10. 근로복지기본법에 따른 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우
③ 제2항 각호 중 어느 하나의 규정에 따라 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로써 정한다. 다만, 이 경우 신주의 발행가격은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관련 법령의 규정에서 정하는 가격 이상으로 하여야 한다.
④ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.&cr&cr 3. 배당에 관한 사항&cr
제10조의3 (신주의 배당기산일)
회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전영업년도말에 발행된 것으로 본다.&cr
제45조 (이익배당)
① 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.
② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 주식으로도 할 수 있다.
③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주 명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.
④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제43조 제5항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다.
&cr 4. 의결권에 관한 사항&cr&cr제23조 (주주의 의결권) 각 주주의 소유주식 1주에 대하여 일개의 의결권을 가진다.&cr&cr제24조 (상호주에 대한 의결권제한) 본 회사, 모회사 및 자회사 또는 자회사가 다른 회사의 발행주식 총수의 10분의 1을 초과하는 주식을 가지고 있는 경우 그 다른 회사가 가지고 있는 본 회사의 주식은 의결권이 없다.&cr
제25조 (의결권의 불통일행사)
① 2인이상의 의결권을 가진 주주가 의결권 불통일행사를 하고자 할 때에는 회일 3일전에 회사에 대하여 서면 또는 전자문서로 그 뜻과 이유를 통지하여야 한다.
② 본 회사는 주주의 의결권 불통일 행사를 거부할 수 있다. 그러나 주주가 주식의 신탁을 인수하였거나 기타 타인을 위하여 주식을 가지고 있는 경우에는 그러하지 아니하다.
제26조 (의결권의 대리 행사)
① 주주는 대리인을 통하여 의결권을 행사할 수 있다.
② 제1항의 대리인은 총회 개회 전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 제출하여야 한다.
&cr
Ⅲ. 투자위험요소
| 【투자자 유의사항】 |
|---|
| ■ 본 건 공모주식을 청약하고자 하는 투자자들은 투자결정을 하기 전에 본 증권신고서의 다른 기재 부분 뿐만 아니라, 특히 아래에 기재된 「투자위험요소」를 주의깊게 검토한 후 이를 고려하여 최종적인 투자판단을 해야 합니다.&cr&cr■ 다만, 당사가 현재 알고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 아래 투자위험요소에 기재하지 않은 사항이라 하더라도, 당사의 영업활동에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 배제할 수 없으므로, 투자자는 아래 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자 판단을 해서는 안되며, 투자자의 독자적이고도 세밀한 판단에 의해야 합니다. &cr&cr■ 만일, 아래 기재한 투자위험요소가 실제로 발생하는 경우, 당사의 사업, 재무상태, 기타 영업활동에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있으며, 이에 따라 투자자가 금번 공모과정에서 취득하게 되는 당사 주식의 시장가격이 하락하여 투자금액의 일부 또는 전부를 잃게 될 수도 있음을 유의하시기 바랍니다.&cr&cr■ 2009년 2월 4일 부로 시행된 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제124조에 의거 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자 (전문투자자, 그밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외함) 에게 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 안됩니다. 다만, '자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령' 제132조에 의거하여 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면으로 표시한 자는 투자설명서의 교부없이 청약이 가능합니다.&cr&cr■ 본 증권신고서는 별도기준 재무제표로 작성되었습니다. |
&cr
1. 사업위험
가. 단일 매출처 편중에 따른 위험&cr&cr당사의 사업부문은 SOC사업부문과 냉동냉장사업부문으로 나뉘어지며, 냉동냉장사업부문은 2019년 반기 기준 전체 매출액의 78.4%, 2018년 기준 73.2%에 육박하는 높은 비율을 차지하는 주요 사업부문입니다. 당사의 냉동냉장사업부 주요매출처는 (주)유니크대성으로, 2016년 39%에서 지속적으로 증가하여 2017년에도 63.1%, 2018년 63.5% 및 2019년 반기말 현재 70.8%의 매출액을 차지하고 있어 (주 )유니크대성에 대한 매출의존도가 크게 증가 하였습니다. 따라서, (주)유니크대성의 실적이 1차적으로 악화 될 시 당사는 교섭력의 열위에 처하게 되며 이는 당사 제품의 단가하락의 압박을 받게될 가능성이 있습니다. 결론적으로 이는 결국 당사의 매출실적 악화로 이어질 수 있으니 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
&cr당사의 매출이 발생하는 사업부문은 크게 SOC사업부문과 냉동냉장사업부문으로 나뉘어 집니다. 냉동냉장사업부문의 경우 2016년부터 본격적으로 시작한 신규사업부문이지만, 2019년 반기 기준 전체 매출액의 78.4%, 2018년 기준 73.2%에 육박하는 높은 비율을 차지하는 주요 사업부문이 되었습니다. &cr
| [사업부문별 매출 현황] |
| (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 2019년 반기 | 2018년 | 2017년 | 2016년 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| SOC사업 | 2,061 | 21.6% | 3,383 | 26.8% | 6,394 | 34.3% | 13,964 | 55.2% |
| 냉동냉장사업 | 7,503 | 78.4% | 9,247 | 73.2% | 12,223 | 65.7% | 11,334 | 44.8% |
| 총 계 | 9,564 | 100.0% | 12,630 | 100.0% | 18,617 | 100.0% | 25,298 | 100.0% |
주) 2019년 반기 현재 당사의 반도체유통사업부문은 현재 사업활동이 미미하여, 상기 사업부문별 매출현황에는 SOC사업부에 편입되어 작성되었으니 이점 참고하시길 바랍니다. &cr출처) 당사 정기보고서
&cr아래는 당사의 매출액 대비 5%이상의 주요 매출처 현황을 나타낸 표 입니다.&cr
| [ 주요 매출처 현황 ] |
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 2019년 반기 | 2018년 | 2017년 | 2016년 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 비중 | 매출액 | 비중 | 매출액 | 비중 | 매출액 | 비중 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)유니크대성 | 6,775 | 70.8% | 8,026 | 63.5% | 11,750 | 63.1% | 8,953 | 39.0% |
| BGF리테일 | 685 | 7.2% | 1,204 | 9.5% | 473 | 2.5% | - | - |
| 현대오트론 | - | - | 263 | 1.4% | 1,146 | 5.0% | ||
| 그 외 | 2,104 | 22.0% | 3,400 | 27.0% | 6,131 | 33.0% | 12,854 | 56.0% |
| 총매출(합계) | 9,564 | 100.00% | 12,630 | 100.00% | 18,617 | 100.00% | 22,953 | 100.00% |
주) 단일 매출처 기준 매출액 대비 5%이상의 주요매출처를 제외한 매출처는 그 외 부분에 포함되어 있습니다.&cr출처) 당사 제시
&cr상기와 같이 당사의 주요매출처는 냉동냉장사업부의 (주)유니크대성입니다. 당사가 냉동냉장사업부문을 본격적으로 시작한 2016년에 (주)유니크대성에 대한 매출비율은 39%에서 지속적으로 증가하여 2017년에도 63.1%, 2018년 63.5% 및 2019년 반기말 현재 70.8%의 매출액을 차지하고 있어 (주)유니크대성의 매출의존도가 증 가 하였습니다. &cr&cr이처럼 (주)유니크대성에 대한 매출편중률이 늘어남에 따라 당사에 미칠 수 있는 부정적인 영향은 당사의 영업환경에 심각한 영향을 미칠수 있습니다. 특히, (주)유니크대성의 실적이 1차적으로 악화 될 시, 당사는 교섭력의 열위에 처하게 되며 이는 당사 제품의 단가하락의 압박을 받게될 가능성이 있습니다. 결론적으로 이는 결국 당사의 매출실적 악화로 이어질 수 있으니 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
나. 경기변동에 따른 외식산업 정체 위험&cr&cr 당사의 냉동냉장산업부문은 당사의 매출중 가장 큰 부분(2019년 반기말 78.4%, 2018년 73.2%)을 차지하고 있으며, 업소용 냉장고 및 쇼케이스 등을 제조하여 국내 편의점/제과점/음식점 등에 판매 하고 있습니다. 2019년 3분기 외식산업의 경기를 전망하는 미래경기전망지수는 68.66으로 현재경기지수 대비 높은 수준을 나타내고 있으나, 평소 미래경기전망지수가 현재 지수 대비 +5p내외 높은 것을 감안할 때에 향후 외식산업경기지수는 약보합세가 지속 될 것으로 보입니다.&cr당사는 전방산업(외식업)의 악화로 인해 1차 외식업 및 편의점 자영업자들의 주문량 감소로 당사의 냉동냉장고사업부문은 2018년부터 2019년 반기말 현재까지 매출총손실 및 영업적자가 발생하고 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
&cr당사의 냉동냉장산업부문은 당사의 매출중 가장 큰 부분(2019년 반기말 78.4%, 2018년 73.2%)을 차지하고 있는 주력 사업부문입니다. 당사는 업소용 냉장고 및 쇼케이스 등을 제조하여 국내 편의점/제과점/음식점 등에 판매하고 있습니다.&cr
| [사업부문별 매출 현황] |
| (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 2019년 반기 | 2018년 | 2017년 | 2016년 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| SOC사업 | 2,061 | 21.6% | 3,383 | 26.8% | 6,394 | 34.3% | 13,964 | 55.2% |
| 냉동냉장사업 | 7,503 | 78.4% | 9,247 | 73.2% | 12,223 | 65.7% | 11,334 | 44.8% |
| 총 계 | 9,564 | 100.0% | 12,630 | 100.0% | 18,617 | 100.0% | 25,298 | 100.0% |
주) 2019년 반기 현재 당사의 반도체유통사업부문은 현재 사업활동이 미미하여, 상기 사업부문별 매출현황에는 SOC사업부에 편입되어 작성되었으니 이점 참고하시길 바랍니다. &cr출처) 당사 정기보고서
&cr외식업은 경기변동에 대한 민감도가 높은 편으로 경기부진 등으로 소비심리가 위축될 경우, 식단가가 높은 고관여 품목이나 기호식품에 대한 지출 축소 폭이 다소 확대되어 나타나는 경향이 있습니다. 또한, 전형적인 내수 업종인 외식산업은 음식으로써의 역할 뿐 아니라 문화소비재 성격을 갖고 있으므로 수요탄력성이 높기 때문에 경기변동에 민감하게 반응합니다. &cr&cr외식업은 전반적인 경기침체 현상과 주52시간 근무제 도입 워라벨(Work and Life Balance)을 중요시하는 트랜드가 전반적인 외식소비 감소로 이어지구 경기지수에 부정적인 영향을 미치고있습니다.&cr2019년 3분기 외식산업의 경기를 전망하는 미래경기전망지수는 68.66으로 현재경기지수 대비 높은 수준을 나타내고 있으나, 평소 미래경기전망지수가 현재 지수 대비 +5p내외 높은 것을 감안할 때에 향후 외식산업경기지수는 약보합세가 지속 될 것으로 보입니다.&cr
[외식산업 경기전망지수]
외식산업 경기전망 지수1.jpg 외식산업 경기전망 지수1
출처) 식품산업통계정보&cr주1) 외식산업경기전망지수 : 한국외식산업의 현재 외식경기와 미래 외식경기 전망을 분기별로 보여주는 실증적 지표(매출, 고객수, 식재료원가 등의 단기 변화를 측정)
&cr거시적으로는 미중 무역갈등, 한일 무역마찰, 국내증시 변동성 확대 등 대외 환경의 불확실성과 가계부채 부담 등으로 내수경기 위축 추세가 이어질 경우 소비동향이 둔화의 원인이 될 수 있으며, 당사의 매출에도 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 이점 유의하시시기 바랍니다. &cr&cr당사의 냉동냉장산업 부문에서 생산되는 제품은 판매대리점을 통해 전국적으로 편의점/제과점/음식점등으로 납품이 되거나, 편의점과의 직접매출판매 계약을 통해 편의점향 직접 매출이 발생하고 있습니다. 당사는 이러한 최종 고객층인 편의점/제과점/음식점 등을 운영하는 자영업자들의 수요 및 산업에 따라 당사의 발주량이 큰 영향을 받고 있습니다. 2018년의 냉동냉장사업부문의 매출이 부진했던 사유도 최저임금 인상 등으로 자영업자 수요가 감소했기 때문입니다. 이처럼 전방산업의 악화로 인해 1차 외식업 및 편의점 자영업자들의 주문량 감소로 당사의 냉동냉장고사업부문은 2018년부터 2019년 반기 현재까지 매출총손실 및 영업적자가 발생하고 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. &cr&cr
다. 소비시장 위축 및 내수시장 정체 위험&cr&cr대한상공회의소의 소매유통업 경기전망지수(RBSI: Retail Business Survey Index) 추이를 살펴보면 2018년 2분기 98에서을 2019년 2분기 현재 91을 기록하며 전분기보다 1포인트 하락한 것으로 나타났으며, 2018년 2분기 이후 4분기째 하락세를 이어가는 중입니다. 또한, 최근 한국은행 소비자동향조사에서 발표한 소비자심리지수 추이를 보면 2019년 4월 지수는 102까지 증가하였으나 2019년 7월까지 계속 하향하여 96을 기록하고 있어, 소비자심리지수로 경기를 예측해볼때 경기가 부정적일 것으로 예상되므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
&cr경기변동에 따른 개인의 소득심리의 변화는 소비지출에 영향을 미치는 한편 유통업의 실적과도 연결될 가능성이 높습니다. 유통업체들이 직접적으로 체감하는 경기를 조사한 대한상공회의소의 소매유통업 경기전망지수(RBSI: Retail Business Survey Index) 추이를 살펴보면 2015년 2분기 지수 100을 기록한 이후 매 분기 전망치가 100미만을 나타내고 있습니다. 소매유통업 경기전망지수는 2017년 1분기에 89를 기록하며 최저점을 기록한 이후 회복되는 모습이 나타났으며, 2018년 2분기에 지수는 98을 기록하였습니다. 그러나 2019년 2분기 현재 지수는 91을 기록하며 전분기보다 1포인트 하락한 것으로 나타났으며, 2018년 2분기 이후 4분기째 하락세를 이어가는 중입니다. 향후 가시적인 경기회복 효과가 확인되지 않는 한 큰 폭의 개선을 기대하기는 힘들 것으로 예상되고 있습니다.&cr
[소매유통업 경기전망지수 추이]
소매유통업 경기전망지수 추이1.jpg 소매유통업 경기전망지수 추이1주) 소매유통업 경기전망지수(RBSI: Retail Business Survey Index): 지수가 100을 넘으면 다음 분기 경기가 이번 분기보다 호전될 것으로 예상하는 기업이 더 많다는 의미이고, 100미만이면 반대를 의미함&cr출처) 대한상공회의소(2019.04)
통계청의 소매유통업 판매액 조사 결과에 따르면 소매유통판매액은 2015년 이후 2018년까지 꾸준히 증가한 것으로 나타났습니다. 2015년 408조 3,172억원의 소매유통판매액을 기록한 이후 지속적으로 상승해 2018년 464조 9,923억원의 소매유통판매액을 기록하였습니다. 한편 2019년 1분기 소매유통판매액 111조 7,893억원으로 전년 동기 대비 0.94% 감소한 것으로 나타났는데, 이는 전반적으로 국내 경기가 부진하면서 소비자들의 소비지출이 일정 부분 감소한 것으로 보입니다.&cr
| [소매유통판매액 추이] |
| (단위 : 억원) |
| 구분 | 2015년 | 2016년 | 2017년 | 2018년 | 2018년&cr1분기 | 2019년&cr1분기 |
| 소매판매 합계 | 4,083,172 | 4,243,532 | 4,402,880 | 4,649,923 | 1,128,522 | 1,117,893 |
| - 전년 동기 대비 성장률 | - | 3.93% | 3.76% | 5.61% | 6.95% | -0.94% |
출처) 통계청 국가통계포털(www.kosis.kr) 소매업태별 판매액(2019.05)
최근 한국은행 소비자동향조사에서 발표한 소비자심리지수 추이를 보면 2019년 4월 102까지 증가하였던 지수는 2019년 7월까지 계속 하향하여 96을 기록하고 있습니다. 소비자심리지수는 100을 넘으면 앞으로 생활형편이나 경기 등이 좋아질 것으로 보는 사람이 많은 것이고, 100미만이면 부정적으로 보는 것이 많다는 뜻으로, 소비자심리지수로 경기를 예측해볼때 경기가 부정적일 것으로 예상되므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.&cr
[소비자 심리지수 추이]
소비자심리지수1.jpg 소비자심리지수1출처) 한국은행 소비자동향조사(2019.07)&cr주) 소비자심리지수 : 우리나라 가계부분의 현재생활형편, 생활형편전망, 가계수입전망, 소비지출전망, 현재경기판단, 향후경기전망 총 6개의 주요 개별지수를 표준화하여 합성한 지수
&cr당사의 제품이 최종 유통되는 편의점 사업은 경기 변동에 따른 영향을 받고 있습니다. 그러나 편의점은 타 유통업종 대비하여 주로 담배, 음료 등 생활필수품 판매를 위주로 하는 업의 특성상 고가의 상품을 취급하는 타 소매업태 대비 상대적으로 영향을 적게 받는다고 볼 수 있습니다. 이는 경기변동에 대한 주요 취급품목들의 수요가 비교적 비탄력적인 편이기 때문입니다. 그럼에도 불구하고 향후 국내 경기가 예상과 달리 심각하게 위축되거나 경기회복이 지연될 경우 당사가 취급하는 필수소비재 등 상품의 판매 또한 저하될 수 있으며, 이는 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.&cr&cr
라. 반도체 산업 현황에 따른 위험&cr&cr 당사의 SOC사업부문은 고객니즈에 맞게 비메모리 반도체를 패키징하여 판매하고 있기 때문에, 직간접적으로 반도체 시장과 특히 비메모리 반도체 업황에 노출 되어 있습니다. 최근 국내경기 싸이클은 반도체경기의 영향을 크게 받는 것으로 보이며, 2016년 하반기 중국 수요 확대와 공급제약으로 상승하기 시작했다가 2017년 하반기부터 하락세로 돌아선 바 있는데 우리나라 경기싸이클을 나타내는 동행지수 순환변동치도 유사한 흐름 을 보이고 있습니다.&cr 당사가 영위하고 있는 SOC사업부문의 전방산업인 반도체 시장의 산업 변동성은 여타 산업 대비 국내경기와 연관이 매우 높은 수준이며 국제적 정세와 거시경제 요인 및 경기 침체의 우려 등에 의한 요인으로 향후 전방산업의 불리한 영업환경이 재개될 경우 당사를 비롯한 반도체 산업을 영위하는 업체들의 실적과 성장성에 부정적인 영향 을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
반도체는 일반적으로 정보를 저장하고 기억하는 메모리 반도체와 연산과 추론 등 논리적인 정보처리 기능을 하는 System LSI(비메모리 반도체)로 구분됩니다. 메모리반도체는 크게 읽고(Read) 쓸 수(Write)있는 램(RAM)제품과 읽기만 할 수 있는 롬(ROM)제품으로 구분됩니다. 램(RAM)은 전원이 꺼지면 기억된 내용은 지워져 휘발성메모리(Volatile Memory)라고 하며, 컴퓨터의 주기억장치, 응용프로그램의 일시적 로딩(Loading), 데이터의 일시적 저장 등에 사용됩니다. System LSI 제품은 응용처 등에 따라 종류가 다양하며 가장 규모가 큰 것이 PC 및 모바일 기기, Server 등의 중앙처리장치인 CPU(Central Processing Unit)이고 가전, 네트웍, 게임 등 다양한 분야에 적용되고 있습니다.&cr &cr 당사의 SOC사업부문은 고객니즈에 맞게 비메모리 반도체를 패키징하여 판매하고 있기 때문에, 직간접적으로 반도체 시장과 특히 비메모리 반도체 업황에 노출되어 있습니다.&cr
[반도체 가격과 국내경기 흐름]
반도체가격과 국내경기 흐름1.jpg 반도체가격과 국내경기 흐름1출처) LG경제연구원, 2019년 국내외 경제전망, 경제연구부문
&cr국내경기는 2017년 하반기 이후 지속적인 둔화세를 보이고 있습니다. 특히, 경기싸이클을 나타내는 동행지수 순환변동치로 볼 때 이번 경기하향은 글로벌 금융위기 이후 가장 가파른 속도로 진행되고 있는 것으로 판단됩니다. 지난해 4월 이후 11개월 연속 순환변동치가 떨어지면서 12개월 연속 하락 기록에 근접하고 있습니다.&cr&cr최근 국내경기 싸이클은 반도체경기의 영향을 크게 받는 것으로 보이며, 메모리 반도체 가격은 2016년 하반기 중국 수요 확대와 공급제약으로 상승하기 시작했다가 2017년 하반기부터 하락세로 돌아선 바 있는데 우리나라 경기싸이클을 나타내는 동행지수 순환변동치도 유사한 흐름을 보이고 있습니다.&cr &cr당사가 영위하고 있는 SOC사업부문의 전방산업인 반도체 시장의 산업 변동성은 여타 산업 대비 국내경기와 연관이 매우 높은 수준이며 국제적 정세와 거시경제 요인 및 경기 침체의 우려 등에 의한 요인으로 향후 전방산업의 불리한 영업환경이 재개될 경우 당사를 비롯한 반도체 산업을 영위하는 업체들의 실적과 성장성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.&cr
[글로벌 반도체시장 규모(2018년)]
글로벌 반도체시장 규모1.jpg 글로벌 반도체시장 규모1출처) 2019년 5월 22일, 키움증권 리서치센터
&cr 2018년 기준 시스템반도체 시장규모는 2,786억달러로 전체 반도체 시장의 59%수준을 보이고 있으며, 2016년~2018년 시스템반도체의 시장 규모는 메모리반도체 시장의 평균 2.2배 수준을 보이고 있습니다. &cr
[비메로리 반도체 시장규모 추이 및 전망]]
비메모리 반도체 시장규모 추이 및 전망1.jpg 비메모리 반도체 시장규모 추이 및 전망1출처) 2019년 5월 22일, 키움증권 리서치센터
&cr 키움증권 리서치자료에 따르면 비메모리 반도체는 PC를 비롯한 전방산업 성장과 함께 안정적으로 성장 할 것으로 예상되고 있으며, 2016년부터 2020년까지 연평균 +6.6%의 성장률을 기록할 것으로 전망되고 있습니다. 하지만, 비메모리 반도체의 성장률에 비해 당사의 SOC사업부문은 지속적으로 매출이 감소하여왔으며, 비메모리 반도체의 성장률과 일치하는 것은 아닙니다. 투자자께서는 전체적인 반도체 산업 및 비메모리 반도체 산업 등을 충분히 검토하시어 투자에 임하시길 바랍니다.
&cr
마. 연구개발을 통한 기술환경 변화에 따른 대응 위험&cr &cr 2019년 반기말 현재 당사의 연구인력은 12 명으로 SOC사업부문 8 명 및 냉동냉장사업부문 4 명으로 구성되어 있으며, 사업경쟁력 강화 목적으로 다양한 특허를 취득하기 위해 연구개발비로 2016년 1,185백만원, 2017년 1,334백만원, 2018년 1,703백만원 및 2019년 반기말 현재 연구개발비는 745백만원을 지출하고 있습니다. 2019년 반기말 매출액 대비 연구개발비 비중은 7.79% 수준으로, 연구개발비로 지출되는 비용에 대해서는 자산으로 처리하지 않고 꾸준하게 경상연구비용으로 사용하고 있어 당사의 손익에는 부정적인 요인으로 작용하고 있습니다.&cr당사는 변화하는 환경에 적응하고 사업경쟁력 강화를 위해 연구개발을 지속하고 있으나, 향후 핵심 연구개발인력이 경쟁업체로 이탈하거나 신규 인력의 전문성 및 숙련도가 향상되지 못할 경우, 당사의 제품향상 및 손익에 부정적인 영향을 줄 수 있으므로 이점 유의하시기 바랍니다.
&cr당사가 과거 주력사업으로 영위하고 있는 SOC사업부문은과 현재 주력사업부문인 냉동냉장사업부문은 공통적으로 기술의 발전 속도가 빠르기 때문에 이러한 환경변화에 대응하기 위해서는 전문성 있는 연구개발 인력의 확보와 관리가 중요합니다.&cr&cr아래는 당사가 보유한 연구개발인력을 나타낸 표 입니다.&cr
| [ 연구개발인력 변동표 ] |
| (단위: 명) |
| 구 분 | 2019년 반기말 | 2018년 | 2017년 | 2016년 |
|---|---|---|---|---|
| SOC사업 | 8 | 11 | 13 | 13 |
| 냉장냉동사업 | 4 | 4 | 1 | 1 |
| 계 | 12 | 15 | 14 | 14 |
출처) 당사 제시
&cr 2019년 반기말 현재 당사의 연구인력은 12 명으로 SOC사업부문 8 명 및 냉동냉장사업부문 4 명으로 구성되어 있습니다. 당사는 제품의 성능 및 기호에 따른 수익성에 기인한 연구원들의 인력을 2016년부터 현재까지 일정수준을 유지하고 있으며, 향후 SOC사업부문쪽의 추가 채용을 고려하고 있습니다. 또한, 금번 유입되는 자금으로 SOC사업부문의 연구소 칩 개발 경비 등 을 위해 사용할 예정입니다.&cr
| [ 연구개발비 현황 ] |
| (단위: 백만원, %) |
| 과 목 | 2019년 반기말 | 2018년 | 2017년 | 2016년 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 원 재 료 비 | 164 | 191 | 77 | 78 | |
| 인 건 비 | 422 | 965 | 816 | 644 | |
| 감 가 상 각 비 | 19 | 38 | 56 | 107 | |
| 위 탁 용 역 비 | 80 | 272 | 201 | 100 | |
| 기 타 | 59 | 235 | 182 | 255 | |
| 연구개발비용 계 | 745 | 1,703 | 1,334 | 1,185 | |
| 회계처리 | 판매비와 관리비 | 639 | 1,262 | 801 | 594 |
| 국고보조금 | 106 | 441 | 533 | 590 | |
| 연구개발비 / 매출액 비율&cr[연구개발비용계÷당기매출액×100] | 7.79% | 13.49% | 7.17% | 4.68% |
&cr당사는 사업경쟁력 강화 목적으로 다양한 특허를 취득하기 위해 매년 연구개발비를 지출하고 있습니다. 연구개발비로 2016년 1,185백만원, 2017년 1,334백만원을 사용하였으며 2018년 매출이 감소하였음에도 1,703백만원을 사용하였습니다. 2019년 반기말 현재 연구개발비는 745백만원으로 매출액 대비 연구개발비 비중은 7.79% 수준으로 매년 일정금액을 연구개발비로 사용하고 있습니다. 당사는 연구개발비로 지출되는 비용에 대해서는 자산으로 처리하지 않고 꾸준하게 경상연구비로 사용하고 있어 당사의 손익에는 부정적인 요인으로 작용하고 있습니다.&cr
당사는 2019년 반기말 현재 총 17개(국내 7개, 해외 10)의 특허권을 취득하여 보유하고 있으며, 각 특허권의 내용은 아래와 같습니다.&cr<국내>
| 종류 | 출원일 | 취득일 | 특허명 | 발명자수&cr/유효기간 | 상용화여부 &cr및 매출기여도 |
|---|---|---|---|---|---|
| 마이크로프로세서&cr 분야 | 1998/11/20 | 2002/01/14 | 확장 명령어를 가지는 중앙처리장치 | 2명/2018-11-20 | 상용화단계로 타사로부터 런닝 로열티를 받고있음. |
| 2000/07/05 | 2002/05/06 | 프로그램테스트 및 디버깅이 용이한 중앙처리장치 | 6명/2020-07-05 | 상용화 | |
| 2000/06/30 | 2003/03/31 | 확장명령어 축약장치 | 7명/2020-06-30 | 상용화 | |
| 2011/06/22 | 2013/09/04 | 명령어 큐 제어장치 | 4명/2031-06-22 | - | |
| 2013/03/08 | 2013/10/11 | 파이프라인 구조를 갖는 프로세서 | 4명/2033-03-08 | - | |
| 2014/03/20 | 2015/03/10 | 컴퓨터 시스템에서의 캐시 무효화 방법 | 5명/2034-03-20 | - | |
| 2015/03/03 | 2016/05/20 | 명령어 패치 장치 및 방법 | 4명/2035-03-03 | - |
&cr<해외>
| 종류 | 출원일 | 취득일 | 특허명 | 발명자수&cr/유효기간 | 상용화여부 &cr및 매출기여도 |
|---|---|---|---|---|---|
| 마이크로프로세서&cr 분야 | 1999/04/08 | 2001/08/02 | Central Processing Unit Having Extension Instruction(대만) | 1명/2019-04-08 | 상용화 |
| 2000/08/30 | 2004/05/28 | Extended Instruction folding system(일본) | 7명/2020-08-30 | 상용화 | |
| 1999/11/19 | 2004/06/16 | Central Processing Unit Having Extension Instruction(영국) | 1명/2019-11-19 | 상용화 | |
| 1999/11/19 | 2004/06/16 | Central Processing Unit Having Extension Instruction(프랑스) | 1명/2019-11-19 | 상용화 | |
| 1999/11/19 | 2004/06/16 | Central Processing Unit Having Extension Instruction(독일) | 1명/2019-11-19 | 상용화 | |
| 1999/01/27 | 2002/12/24 | Central processing unit method and apparatus for extending general instructions with extension data of an extension(미국) | 1명/2019-01-27 | 상용화 | |
| 2000/08/24 | 2003/10/07 | Central Processing Unit Having Extension Instruction(미국) | 7명/2020-08-24 | 상용화 | |
| 2001/05/30 | 2005/03/23 | Extended instruction folding Word Apparatus(중국) | 1명/2021-05-30 | 상용화 | |
| 2002/08/21 | 2006/08/23 | Central Processing Unit Having Extension Instruction(중국) | 5명/2022-08-21 | 상용화 | |
| 2013/05/16 | 2016/09/27 | PIPELINED PROCESSOR(미국) | 4명/2033-05-16 | - |
&cr이처럼 변화하는 환경에 적응하고 사업경쟁력 강화를 위해 당사는 연구개발을 지속하고 있으나, 향후 핵심 연구개발인력이 경쟁업체로 이탈하거나 신규 인력의 전문성 및 숙련도가 향상되지 못할 경우, 당사의 제품향상 및 손익에 부정적인 영향을 줄 수 있으므로 이점 유의하시기 바랍니다.
&cr또한, 연구개발 성과가 발생하더라도 그 성과를 통해 시장의 우위를 선점하여 매출신장에 기여하지 못할 경우 단순하게 비용으로만 처리되어 당사의 손익에도 부정적으로 작용할 수 있으니 투자자께서는 이점 충분히 인지하시어 투자에 임하시기 바랍니다.
&cr
2. 회사위험
가. 낮은 최대주주의 지분율에 따른 경영권 분쟁 가능성&cr&cr당사의 최대주주는 (주)골든에이지인베스트로 증권신고서 제출전일 기준 1,341,558주를 보유하고 있으며 지분율은 4.97% 입니다. (주)골든에이지인베스트는 2018년말 기준 1,901백만원의 당기순손실이 발생하였으며 자본잠식 상태 이며, 2018년 결산에 대해서 감사기간내에 재무제표를 제출하지 않아 감사의결 거절(거절사유 : 감사 범위 제한 )된 상태 입니다. 최대주주는 금번 주주배정 유상증자로 인해 844,610주의 신주인수권증서를 배정받을 예정이며, 배정받은 신주인수권증서에 대해서는 현재 100% 청약할 계획으로 유상증자 완료 후 지분율은 변동하지 않을 것으로 예상 됩니다. 하지만, 유상증자 완료 후 최대주주의 지분율은 여전히 5% 미만으로 경영 안정성은 매우 취약한 상황으로 경영권 분쟁이 대두될 수 있습니다. (주)골든에이지인베스트는 증권신고서 제출일 현재 주식관련하여 체결한 계약이 없습니다. 하지만, 과거 유상증자 참여 및 운영자금을 위해 체결하였던 주식관련계약들이 존재하며 향후에도 주식관련계약을 체결할 수 있습니다. 주식계약 체결 이후 주가가 하락하거나 담보비율이 부족한 경우 반대매매로 이어질 수 있으며, 이로 인해 최대주주가 변경되는 등 당사의 경영권에는 더욱 취약 해질수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.&cr 또한, 현재 미발행주식으로는 기발행주식관련사채 4,965,555주 및 주식매수선택권 127,705주가 존재하고 있어, 잠재주식이 전환(행사)될 경우 지배력이 약화되어 최대주주 변동 리스크에 노출되어 적대적 M&A 대상이 될 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
&cr당 사의 최대주주 (주)골든에이지인베스트는 2015년 11월 설립되어 경영컨설팅업 및 자회사의 지분 소유를 통해 자회사의 사업내용을 지배하는 지주사업 등을 영위하고 있으며, 당사의 대표이사 김미선이 지분 100%를 보유하고 있습니다. &cr
최대주주의 관한 사항은 아래와 같습니다.&cr
| [최대주주의 요약 재무상태표] | |
| (단위 : 원) |
| 구분 | 2018년 | 2017년 |
|---|---|---|
| 유동자산 | 10,533,280 | 6,283,453 |
| 비유동자산 | 4,054,544,392 | 8,208,010,370 |
| 자산총계 | 4,515,077,672 | 8,214,293,823 |
| 유동부채 | 6,701,845,000 | 8,499,645,000 |
| 비유동부채 | 0 | 0 |
| 부채총계 | 6,701,845,000 | 8,499,645,000 |
| 자본금 | 50,000,000 | 50,000,000 |
| 자본총계 | (2,186,767,328) | (285,351,177) |
| 매출액 | 0 | 0 |
| 영업손익 | (14,450,788) | (8,645,280) |
| 당기순이익 | (1,901,416,151) | (54,563,501) |
출처) 당사 제시
&cr당사의 최대주주는 2018년말 기준 1,901백만원의 당기순손실이 발생하였으며 자본잠식 상태이며, 2018년 결산에 대해서 감사기간내에 재무제표를 제출하지 않아 감사의결 거절(거절사유 : 감사 범위 제한 )된 상태입니다.
&cr [동사 및 (주)골든에이지인베스트 최대주주 김미선 대표이사 최근 직무 및 경력사항 ]&cr - 1999년 ~ 2002년 : 대성기업 대표이사 (업소용 냉동냉장고 제조 및 판매)
- 2007년 ~ 2008년 : ㈜텐포스코리아 대표이사 (업소용 냉동냉장고 유통사업)
&cr 2015년 12월에 전 최대주주 권기홍 등으로 부터 지분 5%를 현 최대주주인 (주)골든에이지인베스트가 인수하면서 최대주주가 변경되었으며, 2016년 2월 (주)골든에이지인베스트는 3자배정 유상증자(755,000주)와 2017년 11월 주주배정 유상증자에 참여(1,186,558주)하였으며, 2018년 5월에 110만주를 매각하여 증권신고서 제출전일 기준 1,341,558주(지분율 약 4.97%)를 보유하고 있습니다.
&cr 2015년 12월에 전 최대주주 권기홍 등으로 부터 지분 5%를 현 최대주주인 (주)골든에이지인베스트가 인수하면서 최대주주가 변경되었으며, 2016년 2월 (주)골든에이지인베스트는 3자배정 유상증자(755,000주)와 2017년 11월 주주배정 유상증자에 참여(1,186,558주)하였으며, 2018년 5월에 110만주를 매각하여 증권신고서 제출전일 기준 1,341,558주(지분율 약 4.97%)를 보유하고 있습니다.
&cr 증권신고서 제출전일 현재 최대주주의 지분현황은 아래와 같습니다.&cr
| [최대주주 현황] | |
| (증권신고서 제출전일 기준) | (단위: 주) |
| 성명 | 관계 | 주식의 종류 | 주식수(수) | 지분율(%) |
|---|---|---|---|---|
| (주)골든에이지인베스트 | 최대주주 | 보통주 | 1,341,558 | 4.97 |
| 합계 | 1,341,558 | 4.97 |
주1) 발행주식총수 : 27,002,396주&cr주2) 자기주식 : 없음.&cr출처) 당사 제시
&cr(주)골든에이지인베스트는 금번 주주배정 유상증자로 인해 844,610주의 신주인수권증서를 배정받게 됩니다. 금번 유상증자로 배정받은 신주인수권증서에 대해서는 현재 100% 청약할 계획으로 유상증자 완료 후 지분율은 변동하지 않을 것으로 예상됩니다. 하지만, 유상증자 완료 후 최대주주의 지분율은 여전히 5% 미만으로 경영 안정성은 매우 취약한 상황으로 경영권 분쟁이 대두될 수 있습니다.&cr
(주)골든에이지인베스트는 증권신고서 제출일 현재 주식관련하여 체결한 계약이 없습니다. 하지만, 과거 유상증자 참여 및 운영자금을 위해 체결하였던 주식관련계약들이 존재하며 향후에도 주식관련계약을 체결할 수 있습니다. 주식계약 체결 이후 주가가 하락하거나 담보비율이 부족한 경우 반대매매로 이어질 수 있으며, 이로 인해 최대주주가 변경되는 등 당사의 경영권에는 더욱 취약해질수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.&cr
[최대주주의 주담보차입 히스토리 및 차입사유]
| 일자 | 차입사유 | 담보권자 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 2017/11/06 | 주주배정 &cr유상증자 참여 | 세종상호저축은행 | 최초담보대출실행 |
| 2017/12/01 | 메리츠종금증권 /케이프 투자증권 |
2017/11/06 담보계약 저금리 담보권자로 변경 | |
| 2018/02/27 | 2017/12/01 계약기간 연장 | ||
| 2018/05/21 | 대출상환에 따른 질권설정 해지 | ||
| 2019/02/01 | 차입금 상환 | 한국투자증권 | |
| 2019/07/26 | 2019/02/01 담보대출 기한 연장 | ||
| 2019/08/22 | 2019/02/01 대출 상환에 따른 질권설정 해지 |
출처) 당사 제시
&cr증권신고서 제출전일 당사가 발행한 주식관련사채 내역은 아래와 같습니다.&cr
| [주식관련사채 발행 내역] | |
| (증권신고서 제출전일 기준) | (단위: 천원, 주) |
| 종류＼구분 | 발행일 | 만기일 | 권면총액 | 전환대상&cr주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | 미상환사채 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 전환비율&cr(%) | 전환가액 | 권면총액 | 전환가능주식수 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제5회 &cr무보증 사모 전환사채 | 2018년 07월 16일 | 2021년 07월 16일 | 2,000,000 | 보통주 | 2019년 7월 17일&cr~2021년 6월 16일 | 100 | 1,560 | 2,000,000 | 1,282,051 |
| 제1회 무보증 &cr사모 비분리형 신주인수권부사채 | 2018년 07월 16일 | 2021년 07월 16일 | 4,000,000 | 보통주 | 2019년 7월 17일&cr~2021년 6월 16일 | 100 | 1,560 | 4,000,000 | 2,564,102 |
| 제6회 &cr무보증 사모 전환사채 | 2019년 07월 05일 | 2022년 07월 05일 | 1,800,000 | 보통주 | 2020년 7월 5일&cr~2022년 6월 5일 | 100 | 1,608 | 1,800,000 | 1,119,402 |
| 합계 | 4,965,555 |
출처) 당사 제시
&cr상기 기발행된 전환사채와 신주인수권부사채에 대한 권리행사가 이루어질 경우, 최대주주를 포함한 기존 주주의 지분율이 희석될 위험이 있습니다. 기발행된 제5회 전환사채 및 제1회 신주인수권부사채의 전환(행사)가능기간은 2019년 07월 17일부터 시작되는 바 증권신고서 제출일 현재 전환(행사)이 가능하며, 제6회 전환사채의 전환가능기간은 2020년 7월 5일부터 가능합니다.&cr&cr증권신고서 제출일 현재 권리행사 여부에 대한 정확한 예측은 어려우나 잠재주식이 전환(행사)될 경우 지배력이 약화되어 최대주주 변동 리스크에 노출되어 적대적 M&A 대상이 될 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.&cr
| [주식매수선택권부여 내역] | |
| (증권신고서 제출전일 기준) | (단위: 원, 주) |
| 부여&cr받은자 | 관 계 | 부여일 | 부여방법 | 주식의&cr종류 | 변동수량 | 미행사&cr수량 | 행사기간 | 행사&cr가격 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 부여 | 행사 | 취소 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 김한성 | 계열회사 임원 | 2012년 03월 23일 | 신주교부 | 보통주 | 26,380 | - | - | 26,380 | 2014-03-23&cr~2021-03-22 | 2,090 |
| 차영호외31명 | 직원 | 2012년 03월 23일 | 신주교부 | 보통주 | 451,550 | 121,698 | 291,740 | 38,112 | 2014-03-23&cr~2021-03-22 | 2,090 |
| 차영호외33명 | 직원 | 2013년 06월 05일 | 신주교부 | 보통주 | 331,458 | 52,620 | 215,625 | 63,213 | 2015-06-05&cr~2022-06-04 | 2,418 |
| 합계 | 127,705 |
&cr한편, 증권신고서 제출전일 당사의 임직원에게 부여된 주식매수선택권 중 미행사수량은 127,705주로 현재 행사가능 기간에 있습니다. 주식매수선택권 행사로 인해 추가적인 지분희석 위험이 존재합니다.&cr&cr
나. (주)유니크대성에 대한 높은 포지션 위험 &cr&cr 2019년 반기말 기준 관계회사인 (주)유니크대성에 대한 당사의 포지션은 지분 67.6억 + 금융자산(CB) 25억 + 매출채권 70억으로 총 162억원이 (주)유니크대성과 연관되어 있습니다. 이는 (주)유니크대성의 상황이 악화될경우 당사가 보유한 지분에 대한 지분법평가손실 및 금융자산 회수에 관한 위험, 매출채권 회수 불능 등의 최악의 상황이 동시에 발생할 수 있음을 의미합니다. 따라서, 당사의 재무적 혹은 사업영위와 상관없이 관계회사의 재무악화가 당사에게 전이될 수 있음을 의미하고 있으며, 특히 최악의 경우 (주)유니크대성과 관련된 162억원 전부가 당사의 손익 및 재무구조에 악영향을 끼칠 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
&cr당사는 증권신고서 제출일 현재 관계회사인 (주)유니크대성의 지분을 우선주포함 32.7% 보유하고 있으며, 최대주주 이성암(39.9%)에 이은 주요주주입니다. &cr
| [(주)유니크대성 주주구성] | |
| (2018년 기준, 단위: 주) |
| 주 주 명 | 소유주식수(주) | 지 분 율 | 의결권 현황 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 우선주 | 보통주 | 우선주 | 주식수 | 의결권비율 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 이성암 | 2,178,000 | - | 49.50% | 0.00% | 2,178,000 | 39.9% |
| ㈜에이디칩스 | 723,730 | 1,063,890 | 16.45% | 100.00% | 1,787,620 | 32.7% |
| 기타 | 1,498,270 | - | 34.05% | 0.0% | 1,498,270 | 27.4% |
| 계 | 4,400,000 | 1,063,890 | 100.0% | 100.0% | 5,463,890 | 100.0% |
출처) (주)유니크대성 감사보고서
&cr㈜유니크대성은 업소용 냉동, 냉장고, 쇼케이스 및 농수산물 건조기 등을 제조 및 판매할 목적으로 2001년 7월 설립되었으며, 당사의 냉동냉장사업부문과 긴밀한 관계를 갖고 사업을 영위하고 있습니다. 이에 당사는 거래조건, 단가네고, 시너지효과 등을 위해 (주)유니크대성의 지분을 2016년 부터 2019년 반기말 현재까지 8,481백만원을 취득하였으며, 현재 장부가액은 6,770백만원입니다.
| [관계주식 취득 내역] | |
| (2019년 반기말 기준, 단위: 백만원, 주) |
| 회사명 | 취득일자 | 지분율 | 취득가액 | 장부가액 | 주요사업 |
|---|---|---|---|---|---|
| ㈜케이아이웍스 | 2012.05 | 35.97% | 1,000, | 0 | 의료기기 제조 및 도,소매업 |
| ㈜유니크대성 | 2016.03 | 1.90% | 905 | 냉장냉동기기 제조 판매 | |
| 2017.12 | 7.32% | 1,800 | |||
| 2017.12 | 19.47% | 4,787 | |||
| 2018.11 | 4.02% | 989 | |||
| 소계 | 32.72% | 8,481 | 6,770 | ||
| ㈜코파패션 | 2019.03 | 49.58% | 498 | 507 | 동파이프 판매 |
| ㈜맘스채널 | 2019.04 | 40.00% | 500 | 466 | 음식점업 및 식가공품, 주방용품 판매 |
| 합 계 | 10,479 | 7,743 |
출처) 당사 제시
&cr2019년 반기말 기준 동사의 전체 매출액의 70.8%가 ㈜유니크대성에서 발생하고 있으며, 높은 매출비중에 따라 매출채권 95.4%로 높은 비중을 차지하고 있습니다. &cr
| [주요 매출처 현황] |
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 2019년 반기 | 2018년 | 2017년 | 2016년 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 비중 | 매출액 | 비중 | 매출액 | 비중 | 매출액 | 비중 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)유니크대성 | 6,775 | 70.8% | 8,026 | 63.5% | 11,750 | 63.1% | 8,953 | 39.0% |
| BGF리테일 | 685 | 7.2% | 1,204 | 9.5% | 473 | 2.5% | - | - |
| 현대오트론 | - | - | 263 | 1.4% | 1,146 | 5.0% | ||
| 그 외 | 2,104 | 22.0% | 3,400 | 27.0% | 6,131 | 33.0% | 12,854 | 56.0% |
| 총매출(합계) | 9,564 | 100.00% | 12,630 | 100.00% | 18,617 | 100.00% | 22,953 | 100.00% |
주) 단일 매출처 기준 매출액 대비 5%이상의 주요매출처를 제외한 매출처는 그 외 부분에 포함되어 있습니다.&cr출처) 당사 제시
| [(주)유니크대성에 관한 매출채권 현황] |
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 2019년 반기 | 2018년 | 2017년 | 2016년 |
|---|---|---|---|---|
| (주)유니크대성에 관한 매출채권 | 7,044 | 3,366 | 1,952 | 3,286 |
| 전체 매출채권 장부가액 | 7,386 | 3,529 | 2,295 | 4,318 |
| (주)유니크대성의 매출채권이 전체 매출채권에 대해 차지하는 비중 | 95.4% | 95.4% | 85.1% | 76.1% |
&cr또한, 당사는 (주)유니크대성이 발행한 전환사채 25억(권면금액 기준)를 투자함으로서 이는 당사의 당기손익-공정가치 금융자산 계정으로 분류되어 있습니다.&cr
| [당기손익-공정가치 금융자산 내역] |
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 2019년 반기 | 2018년 | 2017년 | 2016년 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치 금융자산 | 2,517 | 2,517 | - | - |
| 매도가능금융자산 | - | - | 861 | 911 |
주1) 2016년 (주)유니크대성의 보통주 최초 취득(905백만원)시 매도가능금융증권으로 분류하였으나, 추가적으로 지분을 취득하면서 관계기업자산으로 분류되었습니다. &cr주) 2017년 최초 (주)유니크대성 제5회 전환사채 취득당시 매도가능금융자산으로 분류하였으나, 2018년부터 회계기준 변경에 따라 당기손익 금융상품으로 분류되었습니다.&cr출처) 당사 정기보고서
| [당기손익-공정가치 금융자산 상세 내역] |
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 제5회 사모 전환사채 | 제6회 사모 전환사채 |
|---|---|---|
| 발행가액 | 10억 | 15억 |
| 발행일 | 2017년 04월 03일 | 2018년 04월 04일 |
| 만기일 | 2020년 04월 02일 | 2021년 04월 03일 |
| 이자지급조건 | 표면이자 연 1%, 매3개월 후급 | 표면이자 연 1%, 매3개월 후급 |
| YTM | 연 5.0% | 연 5.0% |
| 전환청구기간 | 발행일 익일로부터 만기일 직전일까지 | 발행일 익일부터 만기일 직전일까지 |
| 전환가격 | 7,882원 | 4,500원 |
출처) (주)유니크대성 감사보고서
당사는 관리종목 탈피와 냉동냉장 사업부문 활성화를 위해 2016년부터 전략적으로 (주)유니크대성의 지분을 취득하였으며 이로 인해 실제 당사의 주력 사업부문 및 주요 매출처가 되었습니다. 하지만, 2019년 반기말 기준 (주)유니크대성에 대한 당사의 포지션은 지분 67.6억 + 금융자산(CB) 25억 + 매출채권 70억으로 총 162억원이 (주)유니크대성과 연관되어 있습니다. 이는 (주)유니크대성의 상황이 악화될경우 당사가 보유한 지분에 대한 지분법평가손실 및 금융자산 회수에 관한 위험, 매출채권 회수 불능 등의 최악의 상황이 동시에 발생할 수 있음을 의미합니다. 따라서, 당사의 재무적 혹은 사업영위와 상관없이 관계회사의 재무악화가 당사에게 전이될 수 있음을 의미하고 있으며, 특히 최악의 경우 (주)유니크대성과 관련된 162억원 전부가 당사의 손익 및 재무구조에 악영향을 끼칠 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.&cr
| [(주)유니크대성의 요약재무정보(K-GAAP)] |
| (단위: 백만원) |
| 과목 | 2019년 반기말 | 2018년 | 2017년 |
|---|---|---|---|
| [유동자산] | 42,083 | 40,421 | 42,284 |
| [비유동자산] | 11,203 | 11,712 | 13,391 |
| 자산총계 | 53,285 | 52,133 | 55,676 |
| [유동부채] | 24,477 | 25,541 | 31,187 |
| [비유동부채] | 10,778 | 8,711 | 3,280 |
| 부채총계 | 36,545 | 34,252 | 34,467 |
| 자본총계 | 16,740 | 17,881 | 21,208 |
| 매출액 | 27,339 | 52,405 | 58,050 |
| 영업이익 | (804) | (3,265) | 748 |
| 당기순이익 | (1,141) | (3,512) | 175 |
주) 2019년 반기말 재무제표는 검토받지 않은 재무제표입니다.&cr출처) (주)유니크대성 감사보고서 및 당사 제시
&cr
다. 각 사업부문별 매출액 감소에 따른 수익성 악화 위험&cr&cr 2019년 반기말 현재 당사의 매출액은 9,564백만원으로 전년 동기 대비 45.6% 증가하였으나, 2018년에 이어 영업적자가 지속되고 있으며, 당기순손실이 발생 하고 있습니다. 특히, 각 사업부문의 매출액 감소에 따른 매출원가율 상승은 당사의 손익에 악영향을 끼치고 있습니다. 특히 SOC사업부문의 매출은 2016년 13,964백만원으로 당사 매출의 55.2%를 차지하였으나, 2018년 3,383백만원으로 크게 감소하면서 전체 매출의 26.8% 수준으로 급감하였습니다. 2 019년 반기말 현재 SOC사업부문의 매출액은 2,061백만원으로 21.6%를 차지하고 있으며, 냉동냉장사업부문은 7,503백만원으로 78.4%를 차지하고 있습니다.
SOC사업부문의 매출액은 2016년 13,964백만원에서 2017년 6,394백만원으로 54.2%감소하였으며, 2018년 3,383백만 원으 로 47.1% 감소 하였습니다. 2016년, 2017년에는 반도체유통사업부문이 포함되었으나, 2017년 이후 해당 사업부문의 단가 경쟁심화로 인한 이익률 감소 및 재고 부담 등으로 인하여 축소됨으로서 매출이 급감하였습니다. SOC사업부문이 흑자 전환하기 위해서는 판관비를 상회 할 수 있는 매출이 발생하여야 하나 2019년 반기말 현재 매출액은 2,061백만원, 매출총이익 1,046백만원으로 판관비 1,494백만원을 상회 하지 못하 여 448백만원의 영업적자가 발생 하고 있으니 이점 유의하시기 바랍니다.&cr&cr 냉동냉장사업부문은 최저임금인상과 경기부진으로 2018년 매출액이 전년대비 24.3% 감소하였으며 매출총손실 1,399백만원이 발생 하였습니다. 냉동냉장사업부문은 냉장고 내에 냉기를 공급하는 동파이프를 비롯한 원부자재와 인건비 등 매출원가가 최근 3개년 평균 9,913백만원이 발생 하고 있습니다. 2019년 반기말 현재에도 매출원가율 이 100.2%로 매출총손실이 발생하고 있으며 영업손실도 816백만원이 발생 하고 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
&cr2019년 반기말 현재 당사의 매출액은 9,564백만원으로 전년 동기 대비 45.6% 증가하였습니다. 하지만 2018년에 이어 영업적자가 지속되고 있으며, 당기순손실이 발생하고 있습니다.&cr
| [요약손익계산서] |
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 2019년 반기 | 2018년 | 2017년 | 2016년 |
|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 9,564 | 12,629 | 18,617 | 25,298 |
| - 매출액증가율 | 45.6% | -32.2% | -26.4% | 92.3% |
| 매출원가 | 8,536 | 12,480 | 14,453 | 19,714 |
| - 매출원가율 | 89.3% | 98.8% | 77.6% | 77.9% |
| 매출총이익 | 1,028 | 149 | 4,164 | 5,584 |
| - 매출총이익율 | 10.7% | 1.2% | 22.4% | 22.1% |
| 판매비와관리비 | 2,293 | 3,975 | 2,992 | 3,721 |
| 영업이익 | (1,265) | (3,825) | 1,172 | 1,863 |
| - 영업이익율 | -13.2% | -30.3% | 6.3% | 7.4% |
| 기타이익 | 26 | 48 | 131 | 569 |
| 기타손실 | 26 | 2,024 | 74 | 102 |
| 금융수익 | 47 | 255 | 27 | 37 |
| 금융원가 | 308 | 563 | 791 | 299 |
| 당기순이익 | (1,872) | (7,107) | 483 | 1,901 |
출처) 당사 정기보고서 및 당사 제시
&cr각 사업부문의 매출액 감소에 따른 매출원가율 상승은 당사의 손익에 악영향을 끼치고 있습니다. 특히 SOC사업부문의 매출은 2016년 13,964백만원으로 당사 매출의 55.2%를 차지하였으나, 2018년 3,383백만원으로 크게 감소하면서 전체 매출의 26.8% 수준으로 급감하였습니다. 2019년 반기말 현재 SOC사업부문의 매출액은 2,061백만원으로 21.6%를 차지하고 있으며, 냉동냉장사업부문은 7,503백만원으로 78.4%를 차지하고 있습니다.
| [사업부문별 매출 현황] |
| (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 2019년 반기 | 2018년 | 2017년 | 2016년 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| SOC 사업 |
2,061 | 21.6% | 3,383 | 26.8% | 6,394 | 34.3% | 13,964 | 55.2% |
| 냉동냉장사업 | 7,503 | 78.4% | 9,247 | 73.2% | 12,223 | 65.7% | 11,334 | 44.8% |
| 총 계 | 9,564 | 100.0% | 12,630 | 100.0% | 18,617 | 100.0% | 25,298 | 100.0% |
주) 2019년 반기 현재 당사의 반도체유통사업부문은 현재 사업활동이 미미하여, 상기 사업부문별 매출현황에는 SOC사업부에 편입되어 작성되었으니 이점 참고하시길 바랍니다. &cr출처) 당사 정기보고서
| [SOC사업부문 손익 현황] |
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 2019년 반기 | 2018년 | 2017년 | 2016년 |
|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 2,061 | 3,383 | 6,394 | 13,964 |
| 매출원가 | 1,015 | 1,834 | 4,411 | 10,662 |
| - 매출원가율 | 49.2% | 54.2% | 69.0% | 76.4% |
| 매출총이익 | 1,046 | 1,548 | 1,982 | 3,302 |
| 판매비와관리비 | 1,494 | 2,838 | 2,432 | 2,918 |
| 영업이익(손실) | (448) | (1,290) | (450) | 383 |
주) 2019년 반기 현재 당사의 반도체유통사업부문은 현재 사업활동이 미미하여, 상기 사업부문별 매출현황에는 SOC사업부에 편입되어 작성되었으니 이점 참고하시길 바랍니다. &cr출처) 당사 정기보고서
&cr SOC사업부문의 경우 반도체 칩을 설계하고 제조는 외부업체에 위탁생산을 하고 있습니다. 이후 제조된 제품을 판매하는 방식이라 매출원가가 고정적으로 발생하지 않습니다. 따라서, 매출원가율이 낮은 편이나 기본적으로 발생하는 판관비를 상회 하지 못하여 2016년 이후 매출원가율이 감소하고 있음에도 지속적으로 영업적자가 발생하고 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. &cr특히, SOC사업부문의 매출액은 2016년 13,964백만원에서 2017년 6,394백만원으로 54.2%감소하였으며, 2018년 3,383백만 원으 로 47.1% 감소하였습니다. 2016년, 2017년에는 반도체유통사업부문이 포함되었으나, 2017년 이후 해당 사업부문의 단가 경쟁심화로 인한 이익률 감소 및 재고 부담 등으로 인하여 축소됨으로서 매출이 급감하였습니다. SOC사업부문이 흑자 전환하기 위해서는 판관비를 상회 할 수 있는 매출이 발생하여야 하나 2019년 반기말 현재 매출액은 2,061백만원, 매출총이익 1,046백만원으로 판관비 1,494백만원을 상회 하지 못하 여 448백만원의 영업적자가 발생하고 있으니 이점 유의하시기 바랍니다.&cr
| [냉동냉장사업부문 손익 현황] |
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 2019년 반기 | 2018년 | 2017년 | 2016년 |
|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 7,503 | 9,247 | 12,223 | 11,334 |
| 매출원가 | 7,520 | 10,646 | 10,041 | 9,051 |
| - 매출원가율 | 100.2% | 115.1% | 82.1% | 79.9% |
| 매출총이익 | (18) | (1,399) | 2,181 | 2,282 |
| 판매비와관리비 | 798 | 1,137 | 560 | 803 |
| 영업이익(손실) | (816) | (2,536) | 1,622 | 1,480 |
출처) 당사 정기보고서
&cr2016년 당사의 신규사업으로 영위하게 된 냉동냉장사업부문은 SOC사업부문의 부진으로 인하여 주력사업부문이 되었습니다. 하지만, 최저임금인상과 경기부진으로 인하여 2018년 매출액이 전년대비 24.3% 감소하였으며 이에 매출원가를 극복하지 못하고 매출총손실 1,399백만원이 발생하였습니다. 냉동냉장사업부문은 고객의 주문에 따라 제조를 외주에 맡기는 SOC사업부문과 달리 포천에 소재한 당사 공장을 통해 제조하고 있습니다. 따라서, 냉장고 내에 냉기를 공급하는 동파이프를 비롯한 원부자재와 인건비 등 매출원가가 최근 3개년 평균 9,913백만원이 발생하고 있습니다. 당사의 냉동냉장부문은 일정 수준 이상의 매출이 발생하지 않는다면, 매출원가를 극복하지 못해 매출총손실이 발생할 수 있으며 2019년 반기말 현재에도 매출원가율 이 100.2%로 매출총손실이 발생하고 있으며 영업적자도 816백만원이 발생하고 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
| [판관비 내역] |
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 2019년 반기 | 2018년 반기 | 2018년 | 2017년 | 2016년 |
|---|---|---|---|---|---|
| 급여 | 894 | 855 | 1,682 | 1,549 | 1,704 |
| 퇴직급여 | 64 | 39 | 82 | 117 | 191 |
| 복리후생비 | 62 | 54 | 125 | 102 | 124 |
| 보험료 | 6 | 5 | 11 | 13 | 5 |
| 감가상각비 | 57 | 36 | 73 | 72 | 74 |
| 무형자산상각비 | 6 | 34 | 70 | 64 | 65 |
| 대손상각비(환입) | 106 | (29) | (87) | (308) | 286 |
| 지급수수료 | 246 | 248 | 347 | 275 | 302 |
| 광고선전비 | 11 | 3 | 0 | 0 | 0 |
| 차량유지비 | 22 | 20 | 45 | 47 | 63 |
| 접대비 | 18 | 12 | 34 | 44 | 58 |
| 지급임차료 | 4 | 25 | 53 | 49 | 25 |
| 통신비 | 13 | 10 | 21 | 22 | 30 |
| 운반비 | 74 | 56 | 117 | 16 | 30 |
| 세금과공과 | 23 | 11 | 38 | 27 | 32 |
| 소모품비 | 20 | 11 | 21 | 17 | 23 |
| 수도광열비 | 17 | 16 | 41 | 44 | 39 |
| 경상연구비 | 639 | 570 | 1,262 | 801 | 594 |
| 여비교통비 | 2 | 3 | 16 | 12 | 24 |
| 판매수수료 | 8 | 7 | 9 | 11 | 13 |
| 기타 | 2 | 5 | 15 | 19 | 39 |
| 합 계 | 2,293 | 1,990 | 3,975 | 2,992 | 3,721 |
출처) 당사 정기보고서
&cr당사는 최근 3개년 평균 3,563백만원의 판관비를 지출하고 있으며, 판관비 중 급여와 경상연구비가 높은 비중을 차지하고 있습니다. 당사는 수익성 개선을 위해 판관비를 최소하려고 노력하고 있으나, 판관비 관리에 소홀할 경우 당사의 손익은 지속적으로 악화될 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.&cr
| [금융수익 및 금융비용] |
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 2019년 반기 | 2018년 반기 | 2018년 | 2017년 | 2016년 |
|---|---|---|---|---|---|
| 이자수익 | 47 | 62 | 114 | 24 | 2 |
| 당기손익금융자산평가이익 | 0 | 0 | 138 | 0 | 0 |
| 외환차이 | 0 | 3 | 3 | 3 | 35 |
| 금융수익 합계 | 47 | 65 | 255 | 27 | 38 |
| 이자비용 | 307 | 133 | 432 | 199 | 297 |
| 외환차이 | 1 | 0 | 3 | 11 | 3 |
| 파생상품손실 | 0 | 0 | 0 | 173 | 0 |
| 당기손익금융자산손상차손 | 0 | 49 | 49 | 0 | 0 |
| 금융보증비용 | 0 | 0 | 80 | 0 | 0 |
| 관계기업투자주식손상차손 | 0 | 0 | 0 | 408 | 0 |
| 금융비용 합계 | 308 | 182 | 563 | 791 | 300 |
출처) 당사 정기보고서
&cr2019년 반기말 현재 이자비용 307백만원이 지출되고 있으며, 이는 금융비용 대부분을 차지학고 있습니다. 당사는 영업활동 악화로 현금창출 능력이 부족해져서 은행차입 및 주식관련사채 발행을 통하여 유동성을 확보하고 있으며 이로 인해 이자비용이 매년 발생하고 있습니다. 금번 유상증자로 인해 납입되는 대금으로 차입금 대부분이 상환되어 이자비용은 감소할 것으로 예상되나, 또다시 영업활동이 악화될경우 추가적인 차입이나 주식관련사채를 발행하여 이자비용이 증가하고 당사의 재무구조에 악영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
| [기타수익 및 기타비용] |
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 2019년 반기 | 2018년 반기 | 2018년 | 2017년 | 2016년 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기타수익외환차이 | 6 | 5 | 9 | 24 | 113 |
| 손실충당금환입 | 0 | 0 | 0 | 79 | 0 |
| 투자자산처분이익 | 0 | 0 | 0 | 0 | 265 |
| 유형자산처분이익 | 0 | 0 | 0 | 1 | 9 |
| 영업기타수익 | 0 | 0 | 0 | 0 | 50 |
| 잡이익 | 21 | 26 | 39 | 27 | 133 |
| 기타수익 합계 | 27 | 31 | 48 | 131 | 569 |
| 기타의대손상각비 | 22 | 0 | 1 | 0 | 0 |
| 재고자산감액 | 0 | 0 | 0 | 30 | 2 |
| 자산손상차손 | 0 | 0 | 2,002 | 4 | 1 |
| 기부금 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1 |
| 투자자산처분손실 | 0 | 0 | 0 | 0 | 3 |
| 기타비용외환차이 | 3 | 2 | 5 | 40 | 81 |
| 잡손실 | 1 | 16 | 16 | 1 | 14 |
| 기타비용 합계 | 26 | 18 | 2,024 | 74 | 102 |
출처) 당사 정기보고서
&cr2018년 당사가 보유하고 있는 영업권 17억원 및 기계장치 3억원에 대하여 손상평가되 어 비용인식하여 2,204백만원의 영업외 비용이 발생하였습니다. 영업권은 2018년 전액 비용처리되어 현재 추가적인 비용발생 가능성은 낮으나, 추후 또다른 영업외 비용이 발생할 경우 당사의 당기순이익에 악영향을 미치고 있으니 이점 유의하시기 바랍니다. &cr
당사는 냉동냉장사업부문의 생산시설 확보를 위해 (주)케이앤씨코리아를 2016년 3월31일 합병하였으며, 합병에 따른 영업권 3,661백만원이 발생하였습니다. 영업권 발생이후 현금흐름 창출능력을 바탕으로 한 사용가치를 산출하여 K-IFRS에 의거 자산손상 평가를 진행하여 2016년 채권회수 및 법인세효과와 고객관련무형자산 대체에 대하여 2,554백만원, 2018년 결산시 평가에 따라 영업권 잔액 1,107백만원을 손상처리하면서 현재 영업권 잔액은 없습니다.&cr
| [영업권 최초 취득 내역] |
| (단위 : 백만원) |
| 계정과목 | 내용 | 금액 |
|---|---|---|
| 영업권&cr구성항목 | 대여금회수 및 법인세 효과 | 1,707 |
| 고객관련무형자산 대체 | 847 | |
| 영업권 | 1,107 | |
| 합계 | 3,661 |
출처) 당사 제시
&cr
라. 차입금 등으로 인한 디폴트 리스크&cr&cr 당사는 2019년 반기말 현재 11,777백만원의 차입금을 운용하고 있으며, 부채비율은 68.3%. 차입금의존도는 25.9%로 전년대비 비슷한 수준이나 2017년 대비 크게 증가하였습니다. 단기차입금 2,979백만원 및 장기차입금 3,000백만원에 대하여 포천토지 및 안양토지 및 건물 장부금액 13,762백만원의 유형자산이 담보설정되어 있습니다.
&cr당사는 은행차입금 외에 본 증권신고서 제출전일 기준 78억원의 전환사채 및 신주인수권부사채를 발행 하였습니다. 제5회 전환사채 및 제1회 신 주인수권부사채의 경우 현재 전환(행사) 및 조기상환청구가 가능한 상황으로 사채권자들이 조기상환청구를 한꺼번에 행사할 경우 발행금액 60억원에 대하여 원리금을 상환해야 합니다. 단기간에 조기상환청구 될 경우 유동성 압박에 노출되어 매우 위험한 상황 이 될 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
&cr당사는 영 업 활 동을 통한 현금창출규모가 감소하였으며, 대규모 적자로 인해 2018년 부채비율 및 차입금의존도가 전년대비 크게 증가하였으며, 금번 유상증자 납입금으로 차입금 대부분을 상환할 계획입니다. 하지만, 금번 증자가 성공적으로 마무리되지 못하거나 증자 이후 영업활동을 통한 현금 창출이 어려워져 은행차입 및 주식관련사채를 추가적으로 발행할 경우 당사의 재무적인 리스크는 크게 증가할 것으로 예상되오니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
&cr당사는 2019년 반기말 현재 11,777백만원의 차입금을 운용하고 있으며, 현황은 아래와 같습니다.&cr
| [차입금 현황] |
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 2019년 반기 | 2018년 | 2017년 | 2016년 |
|---|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 2,978 | 2,730 | ||
| 유동성장기부채 | 5,799 | 9,601 | 3,774 | 3,892 |
| 단기차입금 소계 | 8,777 | 9,601 | 3,774 | 6,622 |
| 장기차입금 | 3,000 | 3,000 | ||
| 차입금 총계 | 11,777 | 12,601 | 3,774 | 6,622 |
| 부채비율 | 68.3 | 65.8 | 20.4 | 91.4 |
| 유동비율 | 111.0 | 103.6 | 381.4 | 120.8 |
| 차입금의존도 | 25.9 | 29.8 | 9.7 | 35.5 |
출처) 당사 정기보고서 및 당사 제시
&cr 2017년에 대규모 유상증자로 자본이 확충되었으며, 납입된 자금으로 차입금을 상환하였기 때문에 차입금의존도도 9.7% 수준으로 2016년 대비 큰폭으로 감소되었습니다. 하지만 2018년 대규모 당기순손실이 발생하였으며, 영업활동만으로 부족한 현금창출을 위해 은행차입 및 주식관련사채를 발행하였으며 이로 인해 2018년 부채비율 및 차입금의존도는 각각 큰폭으로 상승하였습니다. &cr2019년 반기말 현재 부채비율은 68.3%. 차입금의존도는 25.9%로 전년대비 비슷한 수준이나 2017년 대비 크게 증가하였습니다. 유동비율 또한 2017년 유상증자로 인한 현금유입으로 인해 381.4% 수준이었으나, 영업악화와 차입금 증가로 인해 2019년 반기말 현재 111% 수준을 나타내고 있습니다.&cr
| [단기차입금 현황] |
| (단위: 백만원) |
| 차입처 | 종료 | 이자율 | 만기일 | 2019년 반기말 | 2018년 | 담보제공현황 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기업은행 | 운전자금 | 4.47% | 2019.10.10 | 299 | 0 | |
| 기업은행 | 운전자금 | 3.42% | 2019.10.10 | 400 | 0 | |
| 국민은행 | 운전자금 | 6.67% | 2020.07.12 | 290 | 0 | 안양 토지건물 |
| 산업은행 | 운전자금 | 5.14% | 2020.05.15 | 590 | 0 | |
| 하나저축은행 | 운전자금 | 6.80% | 2020.03.03 | 1,400 | 0 | 포천토지 |
| 합계 | 2,979 | 0 |
출처) 당사 정기보고서
| [장기차입금 현황] |
| (단위: 백만원) |
| 차입처 | 종료 | 이자율 | 만기일 | 2019년 반기말 | 2018년 | 담보제공현황 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기업은행 | 운전자금 | 4.49% | 2021.04.02 | 3,000 | 3,000 | 안양 토지건물 |
출처) 당사 정기보고서
&cr
| [차입금에 대한 담보제공자산] |
| (2019년 반기말 기준, 단위: 백만원) |
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정금액 | 관련 계정과목 | 관련금액 | 담보권자 | 근저당설정일 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 1,206 | 3,600&cr348 | 장기차입금&cr단기차입금 | 3,000&cr290 | 기업은행&cr국민은행 | 2018.04.03&cr2019.04.19 |
| 건물 | 2,191 | |||||
| 토지 | 10,365 | 2,400 | 단기차입금 | 1,400 | 하나저축은행 | 2019.03.04 |
| 합 계 | 13,762 | 6,348 | 4,690 |
출처) 당사 정기보고서
&cr당사는 2019년 반기말 현재 단기차입금 2,979백만원 및 장기차입금 3,000백만원에 대하여 보유하고 있는 유형자산을 담보로 제공하고 있습니다. 담보제공자산은 포천토지 및 안양토지 및 건물 장부금액 13,762백만원이며, 이에 6,348백만원이 담보설정되어 있습니다. &cr
| [기발행 주식관련사채 내역] |
| (증권신고서 제출전일 기준) |
| 구분 | 5CB | 1BW | 6CB |
|---|---|---|---|
| 발행일 | 18.07.16 | 18.07.16 | 19.07.05 |
| 만기일 | 21.07.16 | 21.07.16 | 22.07.05 |
| 모집방법 | 사모 | 사모 | 사모 |
| 발행금액 | 20억 | 40억 | 18억 |
| 채권잔액 | 20억 | 40억 | 18억 |
| YTM | 3% | 3% | 5% |
| Put Option | 1년 후 매3개월 | 1년 후 매3개월 | 1년 후 매3개월 |
| 전환가능기간 | 19.07.17~21.06.16 | 19.07.17~21.06.16 | 20.007.05~22.06.05 |
| 現 전환가액 | 1,560원 | 1,560원 | 1,608원 |
주) 기발행주식관련사채의 시가하락에 의한 리픽싱 한도는 액면가액인 500원으로, 1개월단위 조정됩니다.&cr출처) 당사 정기보고서
&cr당사는 은행차입금외에 본 증권신고서 제출전일 기준 78억원의 전환사채 및 신주인수권부사채를 발행하였습니다. 제5회 전환사채 및 제1회 신주인수권부사채의 경우 현재 전환(행사) 및 조기상환청구가 가능한 상황으로 사채권자들이 조기상환청구를 한꺼번에 행사할 경우 발행금액 60억원에 대하여 원리금을 상환해야 합니다. 현재 전환가액과 주가수준, 리픽싱 한도 등을 감안할 경우 조기상환청구 행사 가능성은 높지 않을 것으로 보이나 단기간에 유동성 압박에 노출될 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
&cr당사는 영업활동을 통한 현금창출규모가 감소하였으며, 대규모 적자로 인해 2018년 부채비율 및 차입금의존도가 전년대비 크게 증가하였습니다. 현재 은행차입금에 대해서는 유형자산이 담보로 설정되어 있으며, 금번 유상증자를 통해 유입된 자금으로 차입금을 대부분 상환할 예정으로 차입금에 대한 단기 상환압박으로 인한 디폴트 리스크는 높지 않을 것으로 예상하고 있습니다. 하지만, 금번 증자가 성공적으로 마무리되지 못하거나 증자 이후 영업활동을 통한 현금 창출이 어려워져 은행차입 및 주식관련사채를 추가적으로 발행할 경우 당사의 재무적인 리스크는 크게 증가할 것으로 예상되오니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. &cr&cr
마. 매출채권 회수 지연 및 손상 관련 위험&cr&cr 2019년 반기 기준 당사의 매출채권 총액은 약 7,581백만원으로 대손충당금 195백만원을 차감한 장부금액은 약 7,386백만원 으로, 매출채권회전율은 연환산하여 약 1.2회로 2018년말 약 3.5회, 2017년 8.1회에 비해 활동성 지표가 매우 악화 되었습니다. 2019년 반기 기준 당사의 매출채권 연령은 6개월 이하가 99.8%이며, 대손충당금 비율은 2.6% 수준으로 향후 매출처의 영업환경 악화 및 주된 거래처와의 거래관계 악화 등이 발생하여 매출채권을 원활하게 회수하지 못하거나, 회수가 지연되어 고령화된 매출채권이 발생할 경우 당사의 자금흐름이 악화될 수 있으며, 수익성 및 재무안정성이 악화 될 수 있으니 이점 유의하시기 바랍니다.
당사는 아래와 같이 매출채권의 연령분석 및 손상 발생 등에 따른 분석을 통해 회수가능성을 평가하여 대손충당금을 설정하고 있습니다.&cr
| [매출채권 현황] |
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 2019년 반기 | 2018년 | 2017년 | 2016년 |
|---|---|---|---|---|
| 매출채권 총액 | 7,581 | 3,640 | 2,471 | 5,241 |
| (대손충당금) | 195 | 89 | 176 | 923 |
| 매출채권 장부금액 | 7,386 | 3,529 | 2,295 | 4,318 |
| 대손충당금 비율 | 2.6% | 2.4% | 7.2% | 15.6% |
| 총 자산 | 45,403 | 42,228 | 38,948 | 18,677 |
| 총 자산 대비&cr매출채권 비율 | 16.2% | 8.3% | 5.8% | 26.7% |
| 매출채권 회전율 | 1.2회 | 3.5회 | 8.1회 | 5.1회 |
출처) 당사 정기보고서 및 당사 제시&cr주) 2019년 반기의 매출채권 회전율의 경우 매출액에 2를 곱하여 도출한 값입니다.
&cr2019년 반기 기준 당사의 매출채권 총액은 약 7,581백만원으로 대손충당금 195백만원을 차감한 장부금액은 약 7,386백만원입니다. 2018년말 기준 매출채권 총액은 3,640백만원으로 대손충당금 89백만원을 차감한 장부가액은 3,529백만원입니다. 2019년 반기 대손충당금 설정비율은 2.6%로 2018년 대비하여 비슷한 수준입니다. 그리고 활동성 지표인 매출채권회전율은 2019년 반기는 연환산하여 약 1.2회로 2018년말 약 3.5회에 비해 활동성 지표가 악화되었습니다. 특히 매출채권 회전율의 경우 2017년 8.1회에서 지속적으로 회전율이 악화되고 있음을 확인하였습니다.&cr매출채권회전율은 매출 채권의 현금화 속도를 측정하는 지표로, 매출채권 회전율이 높다는 것은 매출채권이 순조롭게 회수되고 있음을 나타내고, 반대로 회전율이 낮다는 것은 매출채권의 회수기간이 길어지므로, 그에 따른 대손 발생의 위험이 증가함을 의미합니다.&cr&cr2019년 반기 및 최근 3사업년도의 매출채권 연령분석은 다음과 같습니다.&cr
| [매출채권 연령분석] |
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 6월 이하 | 6월 초과&cr1년 이하 | 1년 초과&cr3년 이하 | 3년 초과 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2019년 반기 | 7,568&cr(99.8%) | - | 13&cr(0.2%) | - | 7,581&cr(100%) |
| 2018년 | 3626&cr(99.6%) | - | 14&cr(0.4%) | - | 3,640&cr(100%) |
| 2017년 | 2,380&cr(96.3%) | 78&cr(3.2%) | 13&cr(0.5%) | - | 2,471&cr(100%) |
| 2016년 | 4,314&cr(82.2%) | 277&cr(5.3%) | 651&cr(12.4%) | - | 5,242&cr(100%) |
출처) 당사 정기보고서 및 당사 제시
&cr당사의 매출에 대한 평균 신용공여기간은 90일이내 입니다. 회사는 신용공여기간을 초과하는 미수잔액에 대하여 이자를 부과하고 있지 않으며, 과거 경험상 회수기일이 365일 이상 경과한 채권은 일반적으로 회수가능성이 낮으므로 동 채권에 대하여 특이한 상황으로 인하여 개별분석이 필요한 경우를 제외하고는 전액 대손충당금을 설정하고 있습니다. 90일 초과 365일 이내 경과 매출채권에 대해서는 거래상대방의 과거 채무불이행 경험 및 현재의 재무상태 분석에 근거하여 결정된 미회수 추정금액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.&cr&cr2019년 반기 기준 당사의 매출채권 연령은 6개월 이하가 99.8%이며, 대손충당금 비율은 2.6% 수준으로 향후 매출처의 영업환경 악화 및 주된 거래처와의 거래관계 악화 등이 발생하여 매출채권을 원활하게 회수하지 못하거나, 회수가 지연되어 고령화된 매출채권이 발생할 경우 당사의 자금흐름이 악화될 수 있으며, 수익성 및 재무안정성이 악화될 수 있으니 이점 유의하시기 바랍니다. &cr&cr
바. 재고자산의 진부화 위험&cr&cr 2019년 반기말 기준 재고자산 장부금액은 3,770백만원으로 전년대비 소폭증가하였으며, 총자산 대비 재고자산 비율은 8.3% 수준입니다. 특히, 재고자산회전율은 매출액이 지속적으로 감소하면서 2016년 7.2회에서 2017년 4.8회 및 2018년 4.1회까지 크게 감소하였으며, 2019년 반기말 기준 재고자산회전율은 4.8회 수준입니다. 당사의 재고자산회전율이 2016년 대비 지속적으로 하락한 상황으로 추후 영업활동의 둔화로 인한 재고자산회전율이 더욱 하락할 수 있으며 영업수지 및 자금수지를 악화시키는 요인으로 작용할 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.&cr 2019년 반기 기준 재고자산의 평가손실은 459백만원으로 취득원가의 10.8%, 2018년 평가손실은 393백만원으로 취득원가의 10.7%의 평가손실이 발생하고 있으며, 재고자산평가손실로 당사의 수익성에도 악영향을 끼치고 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
당사는 아래와 같이 재고자산을 평가하고 있습니다.&cr
| [재고자산의 인식] |
|---|
| 재고자산의 단위원가는 총평균법(미착품은 개별법)으로 결정하고 있으며, 취득원가는 매입원가, 전환원가 및 재고자산을 이용가능한 상태로 준비하는데 필요한 기타 원가를 포함하고 있습니다.&cr&cr재고자산은 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 측정하고 있습니다. 재고자산을 순실현가능가치로 감액한 평가손실과 모든 감모손실은 감액이나 감모가 발생한 기간에 비용으로 인식하고 있으며, 재고자산의 순실현가능가치의 상승으로 인한 재고자산평가손실의 환입은 환입이 발생한 기간의 비용으로 인식된 재고자산의 매출원가에서 차감하고 있습니다. |
출처) 당사 정기보고서
| [재고자산 현황] |
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 2019년 반기 | 2018년 | 2017년 | 2016년 |
|---|---|---|---|---|
| 재고자산 총액 | 4,230 | 3,678 | 3,154 | 3,467 |
| (평가손실 충당금) | (459) | (393) | (313) | (311) |
| 재고자산 장부금액 | 3,770 | 3,285 | 2,841 | 3,156 |
| 총자산 | 45,403 | 42,228 | 38,948 | 18,677 |
| 총자산 대비&cr재고자산 비율 | 8.3% | 7.8% | 7.3% | 16.9% |
| 매출액 | 9,564 | 12,629 | 18,617 | 25,298 |
| 재고자산회전율(회) | 4.8회 | 4.1 회 | 4.8 회 | 7.2회 |
출처) 당사 정기보고서 및 당사 제시&cr주) 재고자산회전율 = [연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}
&cr2019년 반기말 기준 재고자산 장부금액은 3,770백만원으로 전년대비 소폭증가하였으며, 총자산 대비 재고자산 비율은 8.3% 수준입니다. 특히, 재고자산회전율은 2016년부터 2019년 반기까지 지속적으로 하락하고 있습니다. 매출액이 지속적으로 감소하면서 재고자산회전율은 2016년 7.2회에서 2017년 4.8회 및 2018년 4.1회까지 크게 감소하였습니다. 2019년 반기말 기준 재고자산회전율은 4.8회로 전년대비 재고자산은 소폭 증가하였으나, 매출액이 증가하면서 회전율 또한 소폭 증가하였습니다.&cr&cr재고자산회전율이 높다는 것은 재고가 창고에 쌓이기 전에 판매된다는 것을 의미하고 재고자산회전율이 낮다는 것은 매출이 부진하여 창고에 오랫동안 재고자산이 쌓여 있다는 것을 의미합니다. 당사의 재고자산 회전율은 2016년 대비 지속적으로 하락한 상황으로 추후 영업활동의 둔화로 인한 재고자산회전율이 더욱 하락할 수 있으며 영업수지 및 자금수지를 악화시키는 요인으로 작용할 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.&cr
| [재고자산 형태별 내역] |
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 2019 반기 | 2018년 | 2017년 | 2016년 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가손실&cr충당금 | 장부가액 | 취득원가 | 평가손실&cr충당금 | 장부가액 | 취득원가 | 평가손실&cr충당금 | 장부가액 | 취득원가 | 평가손실&cr충당금 | 장부가액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품 | 249 | (193) | 55 | 262 | (193) | 69 | 356 | (138) | 218 | 1,133 | (123) | 1,010 |
| 제품 | 1,755 | (172) | 1,583 | 1,630 | (117) | 1,513 | 1,436 | (43) | 1,393 | 1,100 | (36) | 1,064 |
| 원재료 | 2,142 | (93) | 2,048 | 1,695 | (83) | 1,611 | 1,311 | (132) | 1,179 | 1,129 | (152) | 977 |
| 재공품 | 84 | - | 84 | 91 | - | 91 | 50 | - | 50 | 104 | - | 104 |
| 합계 | 4,230 | (459) | 3,770 | 3,678 | (393) | 3,285 | 3,154 | (313) | 2,841 | 3,467 | (311) | 3,156 |
출처) 당사 정기보고서 및 당사 제시
&cr SOC사업부의 경우 6개월이상 출고가 없는 ITEM에 대해서 이후 1년 동안 100% 평가충당금을 설정하고 있으며, 냉동냉장사업부의 경우 1년이상 출고가 없는 ITEM에 대해서 100% 평가충당금을 설정하고 있습니다. 2019년 반기 기준 재고자산의 평가손실은 459백만원으로 취득원가의 10.8%, 2018년 평가손실은 393백만원으로 취득원가의 10.7%의 평가손실이 발생하고 있으며, 재고자산평가손실이 발생함으로서 당사의 수익성에도 악영향을 끼치고 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. &cr
사. 관계기업 투자에 따른 지분법 손실 위험&cr&cr 2019년 반기말 현재까지 10,479백만원의 관계기업 지분을 취득하였으며, 장부가액은 7,743백만원으로 총 2,736백만원의 지분법평가손실이 발생하였습니다. 2019년 반기말 기준으로 356백만원으로 지분법 평가손실이 발생하여 지분법평가손실은 손익에 지속적으로 악영향을 미치고 있으며, 관계기업들의 재무상황 악화나 손실이 크게 발생하여 투자 회수가능성이 낮다고 판단될 경우 현재 장부가액의 전체 금액에 대한 손상차손이 발생할 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
&cr당사는 신규사업 확장 및 투자 등을 목적으로 타법인 지분을 취득하고 있으며, 이는 관계기업 투자로 분류되고 있습니다. 2019년 반기말 현재 관계기업투자 내역은 아래와 같습니다.&cr
| [관계주식 취득 내역] | |
| (2019년 반기말 기준, 단위: 백만원, 주) |
| 회사명 | 취득일자 | 지분율 | 취득가액 | 장부가액 | 주요사업 |
|---|---|---|---|---|---|
| ㈜케이아이웍스 | 2012.05 | 35.97% | 1,000, | 0 | 의료기기 제조 및 도,소매업 |
| ㈜유니크대성 | 2016.03 | 1.90% | 905 | 냉장냉동기기 제조 판매 | |
| 2017.12 | 7.32% | 1,800 | |||
| 2017.12 | 19.47% | 4,787 | |||
| 2018.11 | 4.02% | 989 | |||
| 소계 | 32.72% | 8,481 | 6,770 | ||
| ㈜코파패션 | 2019.03 | 49.58% | 498 | 507 | 동파이프 판매 |
| ㈜맘스채널 | 2019.04 | 40.00% | 500 | 466 | 음식점업 및 식가공품, 주방용품 판매 |
| 합 계 | 10,479 | 7,743 |
출처) 당사 제시
&cr관계기업은 당사가 유의적 영향력을 보유하는 기업이며, 관계기업 투자는 최초에 취득원가로 인식하며 지분법을 적용합니다. 당사와 관계기업 간의 거래에서 발생한 미실현이익은 당사의 관계기업에 대한 지분에 해당하는 부분만큼 제거됩니다. 또한 관계기업 투자에 대한 객관적인 손상의 징후가 있는 경우 관계기업 투자의 회수가능액과 장부금액과의 차이는 손상차손으로 인식됩니다. &cr
당사는 2019년 반기말 현재 장부가액으로 (주)유니크대성 6,770백만원과 (주)코파패션 507백만원, (주)맘스채널 466백만원을 관계주식으로 보유하고 있습니다. 관계주식으로 취득한 사유는 아래와 같습니다.&cr
[관계기업에 대한 내역]
| 구분 | (주)코파패션 | (주)맘스채널 | |
|---|---|---|---|
| 설립연도 | 2015년 6월 29일 | 2019년 3월 12일 | |
| 경영진 | 대표이사 고봉선, 이사 및 감사는 없음 | 대표이사 이금정, 이사 김명진, 이사 정홍걸 (3인) | |
| 주소 | 서울특별시 성동구 아차산로5길 19-1, 비동 5층&cr(성수동2가) | 경기도 안양시 동안구 동편로27번길 17, 1층 (관양동) | |
| 주주구성 | 고봉선(50.42%), ㈜에이디칩스(49.58%) | 이금정(20.4%), 김명진(19.8%), 정홍걸(19.8%) ㈜에이디칩스(40%) | |
| 업종 | 동 파이프 도소매업 외 | 식품 및 식자재 도소매업 외 | |
| 매출액 | 24억원(2018년 기준) | 0.4억원(2019년 2분기 매출액) | |
| 임직원수 | 3명 | 3명 | |
| 재무제표&cr(단위:천원) | 2019년 반기 | 2018년 | 2019년 반기 |
| 유동자산 | 1,257,734 | 555,880 | 450,545 |
| 비유동자산 | 46,774 | 46,982 | 106,746 |
| 자산총계 | 1,304,508 | 602,863 | 557,291 |
| 유동부채 | 406,783 | 225,359 | 21,446 |
| 비유동부채 | 100,000 | 100,000 | 0 |
| 부채총계 | 506,783 | 325,359 | 21,446 |
| 자본총계 | 797,725 | 277,503 | 535,845 |
| 매출액 | 1,063,742 | 2,435,432 | 39,416 |
| 영업이익 | 24,774 | 52,668 | (84,154) |
| 당기순이익 | 21,671 | 45,704 | (84,154) |
출처) 당사 제시&cr주1) (주)유니크대성은 III.투자위험요소 - 회사위험 "나"를 참고하시기 바랍니다.&cr주2) 상기 재무정보는 감사인의 검토를 받지 않은 재무제표입니다.
&cr (주)코파패션은 당사가 생산하는 업소용냉동냉장고 주요원자재인 동파이프 구매를 전문으로 하는 기업으로 주요원자재인 동파이프를 좀더 저렴한 가격에 구매하기 위해 주식을 취득하였습니다.&cr
(주)맘스패션은 오프라인 매장에서 만들어진 인적 네트윅을 기반으로 요리(한식)와 관련한 다양한 컨텐츠(식자재 관리, 조리 먹방까지)를 온라인으로 운영계획 중인 회사입니다. 현재 안양에 본사가 있으며 전국적으로 오프라인 프랜차이즈 반찬가게를 운영 할 계획이며 각각의 프랜차이즈 매장이 오픈할때마다 당사의 업소용 냉동냉장고 제품의 10~20여개를 납품하기 위해 전략적으로 지분을 취득하였습니다.
&cr2012년 이후부터 2019년 반기말 현재까지 당사의 관계기업 투자내역을 전체적으로 살펴보면 10,479백만원의 관계기업 지분을 취득하였으며, 장부가액은 7,743백만원으로 총 2,736백만원의 지분법평가손실이 발생하였습니다. 2019년 반기말 기준으로 356백만원으로 지분법 평가손실이 발생하고 있습니다. 이처럼 관계기업 투자에 대한 지분법평가손실은 당사의 손익에 지속적으로 악영향을 미치고 있으며, 관계기업들의 재무상황 악화나 손실이 크게 발생하여 투자 회수가능성이 낮다고 판단될 경우 현재 장부가액의 전체 금액에 대한 손상차손이 발생할 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.&cr
| [지분법 손익 내역] | |
| (단위: 백만원, 주) |
| 구 분 | 2019 반기 | 2018년 | 2017년 | 2016년 |
|---|---|---|---|---|
| ㈜유니크대성 | (330) | (1,015) | ||
| (주)코파패션 | 9 | - | ||
| (주)맘스채널 | (34) | - | ||
| 합 계 | (356) | (1,015) |
주) 관계기업에 대한 지분법 손익은 2018년 부터 적용하였으며, 지분법평가 대상시점이 2017년 말 이후이므로 2016년과 2017년은 지분법손익이 발생하지 않았습니다. &cr출처) 당사 정기보고서 및 당사 제시
&cr
아. 지속적인 부(-)의 영업활동현금흐름 및 유동성 대응 능력에 따른 위험&cr&cr 당사는 2019년 반기 -3,106백만원, 2018년 -4,596백만원, 2017년 -38백만원, 2016년 -589백만원으로 지속적으로 부(-)의 영업활동현금흐름을 보이고 있으나, 재무활동현금흐름은 2019년 반기 2,465백만원, 2018년 8,877백만원, 2017년 19,114백만원, 2016년 5,673백만원으로 연속 정(+)의 현금흐름을 기록하였습니다. 이는 영업활동에서 발생하는 현금 유출을 충당하기 위하여 전환사채 발행 및 유상증자 등 재무활동현금흐름에 의존했다는 것을 의미하며, 금번 유상증자 후에도 영업활동현금흐름이 부의 흐름을 보인다면 추가적으로 차입할 수 있으며 이는 이자비용을 발생시킴으로 현금흐름을 악화시킬 수 있습니다. 또한, 국내외 경제의 불확실성 증대, 당사가 영위하는 산업의 영업환경 악화, 금융기관의 상환 압력 등 현재는 예측할 수 없는 많은 요인에 의해 재무적 방안이 어려워질 경우 당사의 유동성에 제약이 생길 수 있다는 점, 투자자께서는 유의하여 주시기 바랍니다.
당사는 2019년 반기 -3,106백만원, 2018년 -4,596백만원, 2017년 -38백만원, 2016년 -589백만원으로 지속적으로 부(-)의 영업활동현금흐름을 보이고 있습니다. 투자활동현금흐름도 2019년 반기 -1,305백만원, 2018년 -15,359백만원, 2017년 -3,755백만원, 2016년 -4,041백만원으로 모두 부(-)의 흐름을 보이고 있으나, 재무활동현금흐름은 2019년 반기 2,465백만원, 2018년 8,877백만원, 2017년 19,114백만원, 2016년 5,673백만원으로 연속 정(+)의 현금흐름을 기록하였습니다. 이는 영업활동에서 발생하는 현금 유출을 충당하기 위하여 전환사채 발행 및 유상증자 등 재무활동현금흐름에 의존했다는 것을 의미합니다. 당사의 요약 현금흐름표는 아래와 같습니다.&cr
| [요약 현금흐름표] | |
| (단위:백만원) |
| 구분 | 2019년 반기 | 2018년 | 2017년 | 2016년 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | (3,106) | (4,596) | (38) | (589) | |
| 투자활동현금흐름 | (1,305) | (15,359) | (3,755) | (4,041) | |
| 재무활동현금흐름 | 2,465 | 8,877 | 19,114 | 5,673 | |
| &cr | 차입금의 증가 | 2,978 | 3,000 | 0 | 27 |
| 차입금의 상환 | 0 | 0 | (2,730) | (225) | |
| 주식의 발행 | 0 | 0 | 17,966 | 1,993 | |
| 전환사채의 감소 | (500) | 0 | 0 | 0 | |
| 현금의기타유입(유출) | (14) | 0 | 0 | 0 | |
| 기초현금및현금성자산 | 6,035 | 17,115 | 1,801 | 771 | |
| 기말현금및현금성자산 | 4,088 | 6,035 | 17,115 | 1,801 |
출처) 당사 정기보고서
&cr2019년 반기말 영업활동현금흐름은 395백만원의 현금유출이 발생하였습니다. 그리고 최근 3사업연도 동안 영업활동현금흐름은 2016년 589백만원, 2017년 38백만원, 2018년 4,596백만원의 현금유출이 발생하였습니다. 당사의 현금유출의 주요원인은 2018년 당기순손실 7,107백만원, 2019년 반기말 현재 당기순손실 1,872백만원으로 당기순이익이 발생하였던 2017년 및 2016년에 비해 현금유출 폭이 크게 증가하였습니다. &cr&cr이에 당사는 2019년 반기 및 3사업연도 동안의 부(-)의 영업활동현금흐름과 투자활동현금흐름에서 발생한 현금 유출을 충당하기 위해 차입 및 주식관련사채 발행, 유상증자 등으로 자금조달에 의존하였으며, 그 결과 재무활동현금흐름은 2016년 5,673백만원, 2017년 19,114백만원, 2018년 8,877백만원, 2019년 반기 2,465백만원의 현금유입이 발생하였습니다.&cr&cr당사는 유동성 관리를 위해 지속적으로 재무적 방안들을 활용해왔으며, 금번 유상증자 또한 유동성 확보를 위한 재무적 방안입니다. 하지만, 재무적 방안은 유동성위험을 헷지하는 임시방편이며, 실질적인 영업활동을통한 유동성 확보가 절실한 상황입니다. 금번 유상증자 후에도 영업활동현금흐름이 부의 흐름을 보인다면 추가적으로 차입할 수 있으며 이는 이자비용을 발생시킴으로 당사의 현금흐름을 악화시킬 수 있습니다. 또한, 국내외 경제의 불확실성 증대, 당사가 영위하는 산업의 영업환경 악화, 금융기관의 상환 압력 등 현재는 예측할 수 없는 많은 요인에 의해 재무적 방안이 어려워질 경우 당사의 유동성에 제약이 생길 수 있다는 점, 투자자께서는 유의하여 주시기 바랍니다.
&cr&cr
3. 기타위험
가. 기발행 전환사채 및 신주인수권부사채 행사에 따른 주가 희석화 위험&cr&cr당사는 증권신고서 제출전일 현재 미상환 전환사채 및 신주인수권부사채, 주식매수선택권이 있으며, 증권신고서 제출전일 현재 전환 및 행사가능한 5,093,260 주의 잠재주식을 주식을 보유 하고 있습니다. 미발행주식들이 모두 보통주로 전환 및 행사될 경우 총발행주식수 27,002,396주의 약 18.86% 에 해당하며, 향후 미발행주식들이 신규 발행될 경우 주가 희석화 및 물량출회로 인해 투자자의 손실을 초래할 위험이 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
당사는 증권신고서 제출전일 현재 미상환 전환사채 및 신주인수권부사채가 있으며, 증권신고서 제출전일 현재 전환 및 행사가능한 4,965,555주의 잠재주식을 주식을 보유하고 있습니다. 미상환 전환사채 및 신주인수권부사채 내역은 아래와 같습니다.&cr
증권신고서 제출전일 당사가 발행한 주식관련사채 내역은 아래와 같습니다.&cr
| [주식관련사채 발행 내역] | |
| (증권신고서 제출전일 기준) | (단위: 천원, 주) |
| 종류＼구분 | 발행일 | 만기일 | 권면총액 | 전환대상&cr주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | 미상환사채 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 전환비율&cr(%) | 전환가액 | 권면총액 | 전환가능주식수 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제5회 &cr무보증 사모 전환사채 | 2018년 07월 16일 | 2021년 07월 16일 | 2,000,000 | 보통주 | 2019년 7월 17일&cr~2021년 6월 16일 | 100 | 1,560 | 2,000,000 | 1,282,051 |
| 제1회 무보증 &cr사모 비분리형 신주인수권부사채 | 2018년 07월 16일 | 2021년 07월 16일 | 4,000,000 | 보통주 | 2019년 7월 17일&cr~2021년 6월 16일 | 100 | 1,560 | 4,000,000 | 2,564,102 |
| 제6회 &cr무보증 사모 전환사채 | 2019년 07월 05일 | 2022년 07월 05일 | 1,800,000 | 보통주 | 2020년 7월 5일&cr~2022년 6월 5일 | 100 | 1,608 | 1,800,000 | 1,119,402 |
| 합계 | 4,965,555 |
출처) 당사 제시
&cr상기 기발행된 전환사채와 신주인수권부사채에 대한 권리행사가 이루어질 경우, 최대주주를 포함한 기존 주주의 지분율이 희석될 위험이 있습니다. 기발행된 제5회 전환사채 및 제1회 신주인수권부사채의 전환(행사)가능기간은 2019년 07월 17일부터 시작되는 바 증권신고서 제출일 현재 전환(행사)이 가능하며, 제6회 전환사채의 전환가능기간은 2020년 7월 5일부터 가능합니다.&cr&cr또한, 증권신고서 제출전일 당사의 임직원에게 부여된 주식매수선택권 중 미행사수량은 127,705주로 현재 행사가능 기간에 있습니다. 주식매수선택권 행사로 인해 추가적인 지분희석 위험이 존재합니다.&cr
| [주식매수선택권부여 내역] | |
| (증권신고서 제출전일 기준) | (단위: 원, 주) |
| 부여&cr받은자 | 관 계 | 부여일 | 부여방법 | 주식의&cr종류 | 변동수량 | 미행사&cr수량 | 행사기간 | 행사&cr가격 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 부여 | 행사 | 취소 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 김한성 | 계열회사 임원 | 2012년 03월 23일 | 신주교부 | 보통주 | 26,380 | - | - | 26,380 | 2014-03-23&cr~2021-03-22 | 2,090 |
| 차영호외31명 | 직원 | 2012년 03월 23일 | 신주교부 | 보통주 | 451,550 | 121,698 | 291,740 | 38,112 | 2014-03-23&cr~2021-03-22 | 2,090 |
| 차영호외33명 | 직원 | 2013년 06월 05일 | 신주교부 | 보통주 | 331,458 | 52,620 | 215,625 | 63,213 | 2015-06-05&cr~2022-06-04 | 2,418 |
| 합계 | 127,705 |
&cr기발행 전환사채 및 신주인수권부사채, 주식매수선택권이 모두 보통주로 전환 및 행사될 경우 총발행주식수 27,002,396주의 약 18.86%에 해당하며, 향후 미발행주식수가 신규 발행될 경우 주가 희석화 및 물량출회로 인해 투자자의 손실을 초래할 위험이 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.&cr
[당사 잠재주식수 비율]
| 구분 | 주식수 |
| 신고서 제출전일 현재 총발행주식수 (A) | 27,002,396주 |
| 제5회 전환사채 전환 가능 주식수 (B) | 1,282,051주 |
| 제1회 신주인수권부사채 행사 가능 주식수 (C) | 2,564,102주 |
| 제6회 전환사채 전환 가능 주식수 (D) | 1,119,402주 |
| 주식매수선택권 (E) | 127,705주 |
| 잠재주식 총수 (F) = B+C+D+E | 5,093,260주 |
| 총발행주식수 대비 잠재주식수 (F) / (A) | 18.86% |
&cr
나. 주가희석화 및 인수인의 실권주 인수분 물량 출회에 따른 주가하락 위험&cr&cr금번 유상증자는 주주배정 후 실권주 일반 공모로 진행되며, 금번 유상증자로 인해 발행되는 주식의 물량 출회 및 주가 희석화 등으로 주가가 하락할 가능성이 존재합니다. 한편 금번 증자로 인해 발행되는 신주 17,000,000주로, 이는 당사 발행주식총수의 약 62.95%에 해당합니다. 금번 유상증자로 인해 추가 발행 및 상장되는 신주는 전량 보호예수되지 않으므로 일시적인 물량출회에 따른 주가하락의 가능성이 존재합니다. 또한 구주주 청약결과 실권주 및 단수주가 발생하는 경우 동 수량은 일반에게 공모할 예정이며, 일반공모에서도 청약이 미달될 경우 미달된 수량(최종 실권주)은 대표주관사인 한양증권(주)과 인수회사인 케이프투자증권(주)이 인수의무비율에 따라 최종 실권주를 인수할 계획입니다. 그렇게되면 당사는 대표주관사 및 인수회사가 최종 실권주를 인수한 금액의 15.0%를 실권수수료로 지급하게 됩니다. 수수료를 고려한 대표주관회사 및 인수회사의 실질 매입단가는 일반청약자들 보다 15.0% 낮으며, 대표주관회사 및 인수회사는 당사 주식을 인수한 후 신주교부일 전영업일부터 즉시 매각이 가능합니다. 대표주관회사 및 인수회사가 조기에 장내에서 최종 실권주를 매각할 경우, 주가가 단기적으로 하락할 수 있으니, 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
&cr당사의 금번 유상증자로 인하여 기발행주식 총수 27,002,396주의 약 62.95%에 해당하는 17,000,000주가 추가로 상장됩니다.&cr
| [유상증자에 따른 발행주식수] |
| (단위: 주) |
| 예정모집 주식 종류 | 기명식 보통주 | 비 고 |
| 모집예정주식수 | 17,000,000 주 | - 증자비율 : 약 62.95% |
| 현재 발행주식총수 | 27,002,396 주 |
&cr금번 유상증자에 따른 모집가액은 '증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정' 제5-18조에 의거 주주배정 증자 시 가격 산정절차 폐지 및 가격 산정의 자율화에 따라 발행가액을 자유롭게 산정할 수 있으나, '(舊) 유가증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정' 제57조를 적용하여 산정합니다(Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항, 3. 공모가격 결정방법 참조). 그러나 주식시장의 특성상 향후 주가에 대한 변동성이 있는 관계로 증자에 따른 모집가격 산정시 결정된 1주당 모집가액보다 향후 추가 상장 후 거래 시점의 주가가 낮아져 투자자에게 금전적 손실을 끼칠 가능성이 있습니다. &cr&cr신주 상장일은 2019년 11월 12일로 예정되어 있으며 유관기관과의 협의에 따라 변경될 수있습니다. 금번 유상증자에 따른 신주가 코스닥시장에 추가 상장될 경우 금번 증자로 인해 발행되는 신주 17,000,000주는 전량 보호 예수되지 않습니다.&cr&cr한편, 구주주 청약주식 및 실권주 일반공모 청약시 기관 및 일반 투자자들의 청약으로 추가 발행되는 주식은 보호예수되지 않으므로 일시적인 물량출회에 따른 주가하락의 가능성이 있습니다.&cr&cr따라서 대표주관회사와 인수회사가 잔액인수한 물량을 조기에 장내에서 대량 매도할 경우 일시적 물량 출회에 따른 주가 하락의 가능성이 존재하며, 인수한 실권주를 일정 기간 보유하더라도 동 인수물량이 잠재매각물량으로 존재하여 주가 상승에는 부담으로 작용할 가능성이 높습니다. 대표주관회사와 인수회사가 최종 실권주를 인수하게 되면 실권주 인수금액의 15.0%를 추가수수료로 지급하게 되며, 이를 고려 시 대표주관회사와 인수회사의 실권주 매입단가는 일반청약자들 보다 15.0% 낮은 것과 같은 결과가 초래되어 조기에 인수물량을 처분하게 될 소지가 높을 것으로 예상되기 때문입니다. 투자자께서는 이 점을 반드시 유의하여 주시기 바랍니다&cr &cr이와 같은 청약미참여, 전체 청약주식수의 모집주식수에 대한 미달 등은 당사에 대한 부정적 평판을 가져와 당사의 주가흐름에 악영향을 끼칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.&cr&cr
다. 주가하락에 따른 발행금액 감소 위험&cr&cr주식시장의 급격한 상황 악화로 인하여 회사의 금번 유상증자 발행가액이 하락할 경우 당사가 계획했던 자금운용계획 등에 차질이 빚어질 수 있으며, 이러할 경우 당사의 재무적 안정성은 부정적인 영향을 받을 수 있습니다.
&cr금번 유상증자의 확정발행가액은 1차 발행가액과 2차 발행가액 중 낮은 가액으로 결정됩니다. 다만 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제165조의6 및 '증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정' 제5-15조의2에 의거하여 1차 발행가액과 2차 발행가액 중 낮은가액이 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가에서 40% 할인율을 적용하여 산정한 가격보다 낮은 경우 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가에서 40% 할인율을 적용하여 산정한 가격을 확정발행가액으로 합니다. (단, 발행가액이 액면가보다 낮을 경우 액면가를 발행가액으로 합니다.)&cr&cr일반공모 후 미청약분에 대해서는 그 전부를 대표주관사인 한양증권(주)과 인수회사인 케이프투자증권(주)이 인수의무비율 만큼 각각 인수하므로 청약 미달에 따른 위험은 없으나, 주가 하락으로 발행가액이 크게 하락할 경우 회사가 계획했던 자금운용계획에 차질이 빚어질 수 있습니다. 이러할 경우 당사의 재무적 안정성은 부정적인 영향을 받을 수 있으니 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.&cr&cr
라. 관리종목 지정 또는 상장폐지 위험&cr&cr 당사는 2016년 3월 17일 4사업연도 연속 영업손실이 발생하면서 해당 사유로 관리종목에 지정되었습니다. 이후 냉동냉장사업부가 신규사업부문으로 추가되면서 2016년 결산시 영업이익을 달성하면서 2017년 3월 9일부로 관리종목에서 해제 되었습니다. 과거 관리종목에 지정되었던 것처럼 향후 당사의 실적 부진, 재무상태 악화 등 발생 가능성을 배제할 수 없는 다양한 사유로 인하여 관리종목 지정 또는 상장폐지 조건에 해당되거나, 당사가 감독기관으로부터 제재를 부과받게 될 경우 등에는 주가 하락 및 환금성 제약 등으로 인해 투자 손실이 발생할 수 있습니다.
[당사 과거 관리종목 지정 및 해제 히스토리]
| 구분 | 일시 | 근거 | 해당사유 |
|---|---|---|---|
| 관리종목지정일 | 2016년 3월 17일 | 코스닥시장상장규정 제28조 및 동 규정시행세칙 제26조 | 최근4사업연도 연속 영업손실 발생 |
| 관리종목지정해제일 | 2017년 3월 9일 | 최근4사업연도 연속 영업손실 발생 사유 해소 |
&cr 당사는 2016년 3월 17일 4사업연도 연속 영업손실이 발생하면서 해당 사유로 관리종목에 지정되었습니다. 이후 냉동냉장사업부가 신규사업부문으로 추가되면서 2016년 결산시 영업이익을 달성하면서 2017년 3월 9일부로 관리종목에서 해제되었습니다.
최근 금융감독기관 등의 관리감독기준이 엄격해지고 있는 상황으로 관련 규정을 위반할 경우 주권매매정지, 관리종목지정, 상장폐지실질심사, 상장폐지 등의 조치가 취해질 수 있습니다. &cr&cr따라서 향후 당사의 실적 부진, 재무상태 악화 등 발생 가능성을 배제할 수 없는 다양한 사유로 인하여 관리종목 편입 또는 상장폐지 조건에 해당되거나, 당사가 감독기관으로부터 제재를 부과받게 될 경우 등에는 주가 하락 및 환금성 제약 등으로 인해 투자 손실이 발생할 수 있습니다. 투자자 여러분들께서는 관리감독기준과 관련된 규정을 충분히 검토하신 후 투자에 임해주시기 바랍니다.(주1)
| 주1) | 자세한 금융관련 법규는 "국가법령정보센터(http://law.go.kr)", "금융감독원 금융법규서비스(http://law.fss.or.kr)", "KRX법규서비스(http://law.krx.co.kr)" 등을 참고하시기 바랍니다. |
&cr
마. 경영환경변화 등에 따른 위험&cr&cr대내외적 경영환경 변화에 따라 당사 실적의 급변동이 있을 경우 투자원금에 대한 손실이 발생할 수 있으므로, 상기 투자위험요소 및 본 증권신고서에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며, 투자자 여러분이 독자적으로 결정해야 함을 유의하시기 바랍니다.
&cr당사의 주가는 국내외 주식시장 환경 변화와 같은 외부적 요인에 영향을 받아 변동할 가능성이 존재하며, 당사의 외부적인 경영환경 변화에 따라 당사 실적이 악화될 가능성이 높아질 경우 당사의 주가에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.&cr&cr본 건 공모 주식을 청약하고자 하는 투자자들은 투자결정을 하기 전에 본 증권신고서의 다른 기재 부분 뿐만 아니라 상기 투자위험요소를 주의 깊게 검토한 후 이를 고려하여 최종적인 투자판단을 해야 하며, 당사가 현재 알고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 상기 투자위험요소에 기재하지 않은 사항이라 하더라도 당사의 운영에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 배제할 수는 없으므로, 투자자는 상기 투자위험요소 및 본 신고서에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며, 자신의 독자적인 판단에 의해서 투자하셔야 합니다.&cr&cr만일 상기 투자위험요소에 기재한 내용 중 부정적인 요소가 현실화될 경우 당사 및 종속회사의 사업, 재무상태, 기타 운영결과에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있으며, 이에 따라 투자자가 금번 공모 과정에서 취득하게 되는 당사 주식의 시장가격이 하락하여 투자금액에 손실이 발생할 수도 있음을 유의하시기 바랍니다.&cr&cr
바. 청약 후 추가상장일까지 환금성 제약 및 주가의 급격한 변동에 따른 손실위험&cr&cr당사의 금번 유상증자로 인한 발행신주는 주금 납입일 이후 유가증권에 추가 상장일까지 유동성이 제한될 수 있으며, 추가상장 시점에서 신주발행가액보다 시장의 수준이 낮은 경우 환금성 위험 및 원금 손실의 위험이 있습니다. 본 유상증자 기간동안 주가의 변동이 있을 수 있다는 점,투자자께서는 유의하여 주시기 바랍니다.
&cr당사는 코스닥시장 상장법인으로써, 이번 유상증자로 발행되는 신주는 코스닥시장에 상장되어 거래될 예정이므로 유동성과 관계된 심각한 환금성 위험은 존재하지 않습니다. 그러나 유상증자 청약에 참여하여 신주를 배정받을 경우, 신주가 상장되어 매매가 가능할 때까지 납입주금에 대한 유동성의 제약이 있습니다.&cr&cr그리고 코스닥시장에 추가 상장될 때까지 유상증자로 발행되는 신주의 발행가액 수준의 주가가 유지되지 않을 수 있으며, 당사의 내적인 환경변화 또는 시장전체의 환경 변화 등에 의한 급격한 주가 하락이 발생할 경우, 투자원금에 대한 손실이 발생할수 있습니다.&cr&cr
사. 증권신고서 정정에 따른 일정 변경 가능성&cr&cr본 증권신고서 는 공시심사 과정에서 일부내용이 정정될 수 있으며, 투자판단과 밀접하게 연관된 주요내용이 변경될 시에는 본 신고서상의 일정에 차질을 가져올 수 있습니다. 또한, 관계기관과의 업무진행 과정에서 일정이 변경될 수도 있습니다.
&cr"자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제120조 3항에 의거하여 본 증권신고서의 효력의 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자는 전적으로 투자자에게 귀속됩니다.&cr&cr금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서(분기 및 반기보고서 포함) 및 감사보고서 등 기타 정기 공시사항과 수시 공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자 의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.&cr&cr본 증권신고서는 공시 심사과정에서 일부내용이 정정될 수 있으며, 투자판단과 밀접하게 연관된 주요내용이 변경될 경우에는 본 신고서상의 일정에 차질을 가져올 수 있습니다. 또한, 관계기관과의 업무진행과정에서 일정이 변경될 수도 있으므로 투자자들께서는 투자시 이러한 점을 감안하시기 바랍니다.&cr&cr
아. 집단 소송이 제기될 위험&cr&cr당사가 잘못된 정보를 제공하거나 부실감사 등으로 주주들에게 손해를 끼칠 시 일부 주주들로부터 집단 소송이 제기될 위험이 있음을 유의하시기 바랍니다.
&cr'증권관련 집단소송법' 제12조(소송허가 요건)에 따라 50명 이상의 개인이 발행주식총수의 0.01% 이상 보유할 경우 한 명 이상의 대표 당사자가 상기 50인 이상의 당사자들을 대리하여 회사가 발행한 증권의 거래과정에서 발생한 피해에 대하여 소송을 제기할 수 있습니다.&cr&cr증권신고서 및 투자설명서에서 기재된 잘못된 내용, 잘못된 사업보고서의 공시, 내부자거래에 의한 손해배상청구 및 회계부정으로 인한 손해배상 청구 등이 주요한 소송사유에 포함됩니다. 당사는 향후 이와 같은 집단소송의대상이 되지 않는다고 확신할 수 없으며, 만약 당사에 대하여 집단소송이 제기될 경우 상당한 소송비용이 발생할 수 있음을 유의하시기 바랍니다.&cr&cr
자. 유상증자에 따른 주식가치 하락 및 기재정보 의존에 따른 투자위험&cr&cr 금번 유상증자를 통해 취득한 당사의 주식가치가 하락할 수 있으며, 상기 투자위험요소 및 기타 기재된 정보에만 의존하여, 투자판단을 해서는 안되며 투자자 여러분의 독자적인 판단에 의해야 함을 유의하여 주시기 바랍니다.
&cr금번 유상증자 실시로 당사의 주식가치가 향후 하락할 수 있으므로 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.&cr&cr이 증권신고서의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는것을 인정하거나 이 유가증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 기재사항은 청약일 이전에 변경될 수 있으며, 본 건 공모주식을 청약하고자 하는 투자자들은 투자결정을 하기 전에 본 증권신고서의 다른 기재 부분 뿐만 아니라 상기 투자위험요소를 주의 깊게 검토한 후 이를 고려하여 최종적인 투자판단을 해야 합니다. 다만, 당사가 현재 알고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 상기 투자위험요소에 기재하지 않은 사항이라 하더라도 당사의 운영에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 배제할 수는 없으므로, 투자자는 상기 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며, 자신의 독자적인 판단에 의해야 합니다.&cr&cr당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제상황 등에 의하여 직접적으로 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제결과는 현재시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자 여러분께서는 이 점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다.&cr&cr만일 상기 투자위험요소가 실제로 발생하는 경우 당사의 사업, 재무상태, 기타 운영결과에 부정적 영향을 미칠 수 있으며, 이에 따라 투자자가 금번 공모 과정에서 취득하게 되는 당사 주식의 시장가격이 하락하여 투자금액의 일부 또는 전부를 잃게 될 수도 있습니다. 또한 금번 공모를 위한 분석 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 대내외적으로 여러가지 요소들의 영향에 따라 애초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점에 유의해야 합니다.&cr
차. 유상증자 철회에 따른 위험&cr&cr 유상증자 진행 중에 모집 절차의 진행에 중대한 영향을 미칠만한 사유가 발생하여 당사 혹은 대표주관회사 및 인수회사의 판단으로 유상증자가 철회될 수 있습니다. &cr 유상증자 납입전에 철회될 경우 청약으로 인한 손실은 발생하지 않으나, 철회시점에 따라 권리락에 따른 주가하락, 신주인수권증서 매매로 인한 손실 등이 발생할 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.&cr또한, 당사가 계획한 자금사용목적의 자금이 조달되지 않기 때문에 당사는 단기간 유동성 위험에 직면하여 매우 위험한 상황이 발생할 수 있으니 이점 유의하시기 바랍니다.
&cr금번 주주배정후 실권주 일반공모 유상증자는 대표주관회사 및 인수회사의 잔액인수 방식으로 진행됩니다. 유상증자 진행 중에 모집 절차의 진행에 중대한 영향을 미칠만한 사유가 발생하여 당사 혹은 대표주관회사 및 인수회사의 판단으로 유상증자가 철회될 수 있습니다. &cr유상증자 납입전에 철회될 경우 청약으로 인한 손실은 발생하지 않으나, 철회시점에 따라 권리락에 따른 주가하락, 신주인수권증서 매매로 인한 손실 등이 발생할 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.&cr또한, 당사가 계획한 자금사용목적의 자금이 조달되지 않기 때문에 당사는 단기간 유동성 위험에 직면하여 매우 위험한 상황이 발생할 수 있으니 이점 유의하시기 바랍니다.&cr
Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)
본 장은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제119조 및 제125조, 금융감독원의 '금융투자회사의 기업실사 모범규준'에 따라 본건 공모 지분증권 인수인이 당해 공모 지분증권에 대한 의견을 기재하고 있는 부분입니다. 따라서 본 장의 작성 주체는 대표주관회사인 한양증권(주)입니다. 발행회사인 (주)에이디칩스는 "동사"로 기재하였습니다. 본 장에 기재된 분석의견 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 예측했던 것과 다를 수 있다는 점을 유의하시기 바랍니다.
&cr&cr 1. 분석기관
| 구 분 | 회 사 명 | 고 유 번 호 |
|---|---|---|
| 대표주관회사 | 한양증권(주) | 00162416 |
&cr&cr 2. 분석의 개요&cr&cr대표주관회사인 한양증권(주)는『자본시장과금융투자업에관한법률』제71조 및 동법시행령 제68조에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 증권신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다.&cr&cr대표주관회사는 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한 '금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준'(이하 "모범규준"이라 한다)의 내용을 내부 규정에 반영하여 2012년 2월 1일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상(자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다.&cr&cr본 장에 기재된 분석의견은 대표주관회사인 한양증권(주)가 기업실사과정을 통해 발행회사인 (주)에이디칩스로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로, 이로 인해 대표주관회사가 투자자에게 본 건 주주배정후 실권주 일반공모 유상증자의 투자여부에 관한 경영 및 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아닙니다. &cr&cr또한 본 평가의견에 기재된 내용 중에는 예측정보가 포함되어 있으며, 예측정보에 대한 실제 결과는 여러 가지 요소들의 영향에 따라 최초 예측치와는 다른 결과를 가져올 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다.&cr
<금융투자회사의 기업실사 모범규준>&cr&cr제3조(적용범위 등) &cr① 이 규준은 법 제119조제3항의 규정에 의한 증권신고서 및 법 제122조의 규정에 의한 정정신고서를 제출하는 경우에 적용하며, 영업의 실체가 있는 발행회사가 제출하는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상으로 하고 자산유동화증권 등은 적용대상에서 제외된다. &cr② 이 규준은 주관회사가 업무수행 중 참고해야 할 기본적인 지침으로 발행회사의 재무 및 영업 현황, 사업 환경, 투자위험, 인수 형태 등을 감안하여 강화하거나 완화하는 등 탄력적으로 운용할 수 있다. &cr③ 기업공개의 경우 기업공개 실사절차의 특성을 감안하여 이 규준의 내용중 한국거래소의 상장심사지침 등에서 의무사항으로 규정하고 있는 내용과 중복되는 부분에 대해서는 이를 생략하거나 완화할 수 있다. &cr④ 채무증권의 경우 i)보증유무, 상환조건(만기, 옵션유무), 특약 등 해당 사채의 특성, ii)법 제119조제2항에서 규정하고 있는 일괄신고서에 의한 발행인지 여부, iii)발행회사가 시행령 제121조제6항의 요건을 충족하고 있는지 여부, iv)해당 사채권에 대한 신용평가등급(외부 및 내부) 등을 감안하여 합리적인 기준에 따라 이 규준을 완화할 수 있다. &cr⑤ 제2항 내지 제4항에 따라 이 규준을 생략하거나 강화 또는 완화하는 경우에는 이사회나 리스크관리위원회(이하 ‘리스크관리위원회 등’)의 의사결정을 거쳐야 한다.
&cr분석의견의 상세한 내용은 동 증권신고서에 첨부되어 있는 기업실사 부분을 참고하시기 바랍니다.
&cr
3. 기업실사 일정 및 주요내용
| 일자 | 기업 실사 내용 |
|---|---|
| 2019년 08월 01일 | 가) 발행회사방문&cr- 유상증자 의사 및 자금조달 관련 논의&cr- 유상증자 필요성 검토 및 주요일정 협의&cr나) 회사 기본사항 점검&cr- 경영진 면담(경영철학, 회사연혁 등)&cr- 사업내용 청취 및 주요제품 열람 |
| 2019년 08월 02일&cr~ 07일 | 가) 발행회사방문&cr- 실사 요청자료 송부&cr- 안양본사 방문&cr나) 회사 일반사항 관련 검토&cr- 정관검토 및 이사회 등 상법 절차 확인&cr- 경영진 평판 리스크 검토&cr- 회사의 사업 및 영업구조 관련 면담 |
| 2019년 08월 08일 &cr~ 16일 | 가) 회사 기본사항 검토&cr- 정관 등 기본자료 수령&cr- 개략적인 자금 사용 목적 등에 관한 청취&cr- 발행 방식 및 조건 등에 관한 협의&cr- 금융당국으로부터 제재조치 여부 확인&cr- 근로기준법 위반행위, 소송진행 여부 확인&cr나) 산업에 관한 사항 검토&cr- 산업 경쟁상황, 시장규모, 성장주기 등 확인&cr- 법률 및 정부규제에 관한 사항 검토&cr- 시장 내 중대한 환경, 제도 변화요인 검토&cr다) 회사 지배구조에 관한 사항 검토&cr- 경영진의 변동내역 및 근무경력 검토&cr- 관계회사에 관한 사항 검토&cr- 최대주주의 지분율 및 경영권 안정성 검토&cr- 사내규정 및 내부통제시스템 확인&cr- 공시시스템 검토 및 담당자 면담 |
| 2019년 08월 19일 &cr23일 | 가) 영업에 관한 사항 검토&cr- 제품별 매출 현황, 부문별 수익성추이 확인&cr- 주요 공급처, 매입처에 관한 사항&cr- 향후 투자계획에 관한 사항&cr- 향후 수익성 개선 계획에 관한 사항&cr나) 재무에 관한 사항 검토&cr- 매출채권, 재고자산 현황 및 연령분석&cr- 기타채권 현황 및 회수 내역 분석&cr- 유형자산 취득/처분 현황 분석&cr- 매입 토지의 인허가 진행과정 확인&cr- 수익성/성장성/안정성 지표 분석&cr- 차입금 만기구조 분석&cr- 현금흐름 구조, 유동성 분석&cr- 향후 유동성 개선 계획에 관한 사항&cr- 주식연계채권, 주식매수선택권 내역 확인&cr- 환위험 관리 현황 분석&cr다) 기타 사항 검토&cr- 발행시장 상황 검토&cr- 자금 조달금액, 공모가액의 적정성 검토&cr- 이사회의사록, 인수계약서 등 주요 서류 확인&cr- 최대주주 주식관련계약 해제 확인 |
| 2019년 08월 26일&cr~ 08월 27일 | - 실사보고서 작성&cr- 증권신고서 작성 가이드 및 추가자료 작성 |
| 2019년 08월 28일&cr~ 09월 09일 | - [정정]증권신고서 작성 가이드 및 관련 자료 작성&cr- 유상증자 변경일정 확인 |
&cr&cr 4. 실사참여자&cr&cr[대표주관회사]
| 소속기관 | 부서 | 성명 | 직책 | 실사업무분장 | 참여기간 | 주요경력 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 한양증권 | 기업금융1부 | 전대희 | 상무 | 증자업무 총괄 | 2019년 08월 01일 ~ 2019년 09월 09일 | 기업금융업무 22년 |
| 한양증권 | 기업금융1부 | 안병종 | 이사 | 기업실사 총괄 | 2019년 08월 01일 ~ 2019년 09월 09일 | 기업금융업무 19년 |
| 한양증권 | 기업금융1부 | 유문성 | 이사 | 기업실사 책임 | 2019년 08월 01일 ~ 2019년 09월 09일 | 기업금융업무 15년 |
| 한양증권 | 기업금융1부 | 정경훈 | 과장 | 기업실사 실무 | 2019년 08월 01일 ~ 2019년 09월 09일 | 기업금융업무 6년 |
&cr[발행회사]
| 소속 | 부서 | 성명 | 직급 | 담당업무 |
|---|---|---|---|---|
| 에이디칩스 | 임원 | 김영인 | 전무 | 냉동냉장사업부 총괄 |
| 에이디칩스 | 임원 | 노용현 | 상무 | CFO |
| 에이디칩스 | 재무팀 | 신동민 | 이사 | 재무/회계 |
| 에이디칩스 | 기획지원팀 | 장형준 | 부장 | 공시 |
| 에이디칩스 | 경영지원팀 | 김상경 | 차장 | 경영/기획 |
&cr
5. 기업실사 세부 항목 및 점검 결과&cr&cr- 동 증권신고서에 첨부되어 있는 기업실사 보고서를 참조해 주시기 바랍니다.&cr&cr&cr 6. 종합 의견&cr&cr가. 대표주관회사인 한양증권(주)는 (주)에이디칩스가 2019년 8월 27일 이사회에서 결의한 기명식 보통주 17,000,000주에 대한 주주배정후 실권주 일반공모 방식으로 발행을 결정하고 이에 잔액인수 함에 있어 다음과 같이 의견을 제시합니다.
| 긍정적 요인 | &cr▶ 동사는 2016년 3월, 4년연속 개별기준 영업적자로 인하여 관리종목이 지정되었으나, 관리종목 지정 이후 기존 반도체 메모리칩에만 한정되어 있던 사업부문에 냉동냉장고 사업부문을 추가하여 2016년 결산시 개별기준 영업흑자로 전환하며 2017년 3월 관리종목에서 해제되었습니다.&cr&cr▶ 현 경영진에서 추가한 냉동냉장고 사업부문은 2019년 반기말 현재, 동사 매출의 70%수준으로 사업구조의 다양화를 하였으며, 현 경영진이 경영활동을 하는 동안 낮은 지분율에도 불구하고 경영권 관련 이슈가 발생하지 않았습니다.&cr&cr▶ 은행차입금 대부분에 유형자산이 담보로 설정되어 있으며, 금번 유상증자 자금으로 차입금상환을 계획하고 있어, 단기간에 차입금 상환압박에 따른 디폴트 우려는 높지 않을 것으로 예상됩니다.&cr&cr▶ 2017년 개별기준 영업흑자를 기록하였으며, 2016년부터 2018년까지 자본총계 및 법인세차감전순손실을 확인한 결과 해당 항목에 관해서는 관리종목 지정가능성은 낮을 것으로 예상됩니다.&cr&cr▶ 동사 소유의 포천토지의 인허가가 완료될 경우 신축 공장 건설로 인해 Capex가 증가할 것으로 예상되며, 제빙기, 육류냉장고 등 신규모델 제조 등으로 냉동냉장고사업부문의 수익모델이 다변화 될 수 있을 것으로 기대합니다.&cr |
| 부정적 요인 | ▶ 동사의 사업부문은 SOC사업부문과 냉동냉장사업부문으로 나뉘어지며, 냉동냉장사업부문은 2019년 반기 기준 전체 매출액의 78.4%, 2018년 기준 73.2%에 육박하는 높은 비율을 차지하는 주요 사업부문 입니다. 냉동냉장사업부 주요매출처는 (주)유니크대성으로 2016년 39%에서 지속적으로 증가하여 2017년에도 63.1%, 2018년 63.5% 및 2019년 반기말 현재 70.8%의 매출액을 차지하고 있어 (주 )유니크대성에 대한 매출의존도가 크게 증가 하였습니다. 따 라서, (주)유니크대성의 실적이 1차적으로 악화 될 시 동사는 교섭력의 열위에 처하게 되며 이는 제품의 단가하락의 압박을 받게될 가능성이 있습니다. 결론적으로 이는 결국 동사의 매출실적 악화 로 이어질 수 있습니다.&cr&cr ▶ 동사의 최대주주는 (주)골든에이지인베스트로 증권신고서 제출전일 기준 1,341,558주를 보유하고 있으며 지분율은 4.97% 입니다. 최대주주는 배정받은 신주인수권증서에 대해서는 현재 100% 청약할 계획으로 유상증자 완료 후 지분율은 변동하지 않을 것으로 예상 됩니다. 하지만, 유상증자 완료 후 최대주주의 지분율은 여전히 5% 미만으로 경영 안정성은 매우 취약한 상황으로 경영권 분쟁이 대두될 수 있습니다. 또한, 현재 미발행주식으로는 기발행주식관련사채 4,815,731주 및 주식매수선택권 127,705주가 존재하고 있어, 잠재주식이 전환(행사)될 경우 지배력이 약화되어 최대주주 변동 리스크에 노출되어 적대적 M&A 대상이 될 수 있습니다 .&cr &cr ▶ 2019년 반기말 기준 관계회사인 (주)유니크대성에 대한 동사의 포지션은 지분 67.6억 + 금융자산(CB) 25억 + 매출채권 70억으로 총 162억원으로 매우 높은 수준입니다. (주)유니크대성의 상황이 악화될경우 동사가 보유한 지분에 대한 지분법평가손실 및 금융자산 회수에 관한 위험, 매출채권 회수 불능 등의 최악의 상황이 동시에 발생할 수 있음을 의미 합니다. 따라서, 동사의 재무적 혹은 사업영위와 상관없이 관계회사의 재무악화가 동사사에 전이될 수 있으며, 특히 최악의 경우 (주)유니크대성과 관련된 162억원 전부가 동사의 손익 및 재무구조에 악영향을 끼칠 수 있습니다. &cr&cr ▶ 2019년 반기말 현재 동사 매출액은 9,564백만원으로 전년 동기 대비 45.6% 증가하였으나, 2018년에 이어 영업적자가 지속되고 있으며, 당기순손실이 발생 하고 있습니다. 특 히, 각 사업부문의 매출액 감소에 따른 매출원가율 상승은 동사의 손익에 악영향을 끼치고 있습니다. &cr SOC사업부문의 매출액은 2016년 13,964백만원에서 2017년 6,394백만원으로 54.2% 감소하였으며, 2018년 3,383백만 원으 로 47.1% 감소 하였습니다. 2016년, 2017년에는 반도체유통사업부문이 포함되었으나, 2017년 이후 해당 사업부문의 단가 경쟁심화로 인한 이익률 감소 및 재고 부담 등으로 인하여 축소됨으로서 매출이 급감하였습니다. SOC사업부문이 흑자 전환하기 위해서는 판관비를 상회 할 수 있는 매출이 발생하여야 하나 2019년 반기말 현재 매출액은 2,061백만원, 매출총이익 1,046백만원으로 판관비 1,494백만원을 상회 하지 못하 여 448백만원의 영업적자가 발생 하고 있습니다.&cr 냉동냉장사업부문은 최저임금인상과 경기부진으로 2018년 매출액이 전년대비 24.3% 감소하였으며 매출총손실 1,399백만원이 발생 하였습니다. 냉동냉장사업부문은 냉장고 내에 냉기를 공급하는 동파이프를 비롯한 원부자재와 인건비 등 매출원가가 최근 3개년 평균 9,913백만원이 발생 하고 있습니다. 2019년 반기말 현재에도 매출원가율 이 100.2%로 매출총손실과 영업손실 816백만원이 발생 하고 있습니다. &cr &cr ▶ 동사는 2019년 반기말 현재 11,777백만원의 차입금을 운용하고 있으며, 부채비율은 68.3%. 차입금의존도는 25.9%로 전년대비 비슷한 수준이나 2017년 대비 크게 증가 하였습니다. 동사는 은행차입금 외에 본 증권신고서 제출전일 기준 78억원의 전환사채 및 신주인수권부사채를 발행 하였습니다. 제5회 전환사채 및 제1회 신 주인수권부사채의 경우 현재 전환(행사) 및 조기상환청구가 가능한 상황으로 사채권자들이 조기상환청구를 한꺼번에 행사할 경우 발행금액 60억원에 대하여 원리금을 상환해야 합니다. 단기간에 조기상환청구 될 경우 유동성 압박에 노출되어 매우 위험한 상황 이 초래할 수 있습니다. &cr ▶ 동사는 영 업 활 동을 통한 현금창출규모가 감소하였으며, 대규모 적자로 인해 2018년 부채비율 및 차입금의존도가 전년대비 크게 증가 하였으며, 금번 유상증자 납입금으로 차입금 대부분을 상환할 계획입니다. 하지만, 금번 증자가 성공적으로 마무리되지 못하거나 증자 이후 영업활동을 통한 현금 창출이 어려워져 은행차입 및 주식관련사채를 추가적으로 발행할 경우 당사의 재무적인 리스크는 크게 증가할 수 있습니다.&cr&cr ▶ 2019년 반기 기준 동사의 매출채권 총액은 약 7,581백만원으로 대손충당금 195백만원을 차감한 장부금액은 약 7,386백만원 으로, 매출채권회전율은 연환산하여 약 1.2회로 2018년말 약 3.5회, 2017년 8.1회에 비해 활동성 지표가 매우 악화 되었습니다. 향후 매출처의 영업환경 악화 및 주된 거래처와의 거래관계 악화 등이 발생하여 매출채권을 원활하게 회수하지 못하거나, 회수가 지연되어 고령화된 매출채권이 발생할 경우 동사의 자금흐름이 악화될 수 있으며, 수익성 및 재무안정성이 악화 될 수 있습니다. &cr&cr ▶ 2019년 반기말 기준 재고자산 장부금액은 3,770백만원으로 전년대비 소폭증가하였으며, 총자산 대비 재고자산 비율은 8.3% 수준 입니다. 특히, 재고자산회전율은 매출액이 지속적으로 감소하면서 2016년 7.2회에서 2017년 4.8회 및 2018년 4.1회까지 크게 감소하였으며, 2019년 반기말 기준 재고자산회전율은 4.8회 수준 입니다. 동사의 재고자산회전율이 2016년 대비 지속적으로 하락한 상황으로 추후 영업활동의 둔화로 인한 재고자산회전율이 더욱 하락할 수 있으며 영업수지 및 자금수지를 악화시키는 요인으로 작용 할 수 있습니다. &cr&cr ▶ 2019년 반기 기준 재고자산의 평가손실은 459백만원으로 취득원가의 10.8%, 2018년 평가손실은 393백만원으로 취득원가의 10.7%의 평가손실이 발생하고 있으며, 재고자산평가손실로 동사의 수익성에도 악영향 을 끼치고 있습니다. &cr &cr ▶ 2019년 반기말 현재까지 동사는 10,479백만원의 관계기업 지분을 취득하였으며, 장부가액은 7,743백만원으로 총 2,736백만원의 지분법평가손실이 발생 하고 있습니다. 2019년 반기말 현재에도 2018년 대비 356백만원으로 지분법 평가손실이 발생여 지분법평가손실은 손익에 지속적으로 악영향을 미치고 있으며, 관계기업들의 재무상황 악화나 손실이 크게 발생하여 투자 회수가능성이 낮다고 판단될 경우 현재 장부가액의 전체 금액에 대한 손상차손이 발생 할 수 있습니다. &cr &cr ▶ 동사는 2019년 반기 -3,106백만원, 2018년 -4,596백만원, 2017년 -38백만원, 2016년 -589백만원으로 지속적으로 부(-)의 영업활동현금흐름을 보이고 있으나, 재무활동현금흐름은 2019년 반기 2,465백만원, 2018년 8,877백만원, 2017년 19,114백만원, 2016년 5,673백만원으로 연속 정(+)의 현금흐름 을 기록하였습니다. 이는 영업활동에서 발생하는 현금 유출을 충당하기 위하여 전환사채 발행 및 유상증자 등 재무활동현금흐름에 의존 했다는 것을 의미하며, 금번 유상증자 후에도 영업활동현금흐름이 부의 흐름을 보인다면 추가적으로 차입할 수 있으며 이는 이자비용을 발생시킴으로 현금흐름을 악화 시킬 수 있습니다. &cr |
| 자금조달의&cr필요성 | ▶ 동사는 금번 유상증자를 통해 조달하는 자금을 시설자금 및 운영자금(차입금 상환, 연구개발비, 운전자금 등)으로 활용할 계획입니다. &cr&cr▶ 동사는 영업적자가 지속됨에 따라 유동성이 악화된 상황으로 금번 유상증자를 통해 차입금을 상환하고 신규공장 건축을 위한 시설자금을 위한 자금조달이 필요합니다.&cr&cr▶ 금번 유상증자를 통해 조달한 자금의 세부사용 내역은 "Ⅴ. 자금의 사용목적"을 참고하시기 바랍니다. |
나. 대표주관회사는 동사가 제출한 자료와 당사가 객관적으로 정확하고 신뢰할 수 있다고 믿어지는 자료를 중심으로 용역을 수행하였으며, 객관적인 입장에서 공정을 기하기 위하여 최선의 노력을 다 하였습니다.&cr&cr다. 대표주관회사는 상기 실사를 통해 제공받는 자료들로부터 도출된 결과나 오류, 누락 등에 대하여 당사가 책임지지 않으며, 인간적 또는 기계적, 기타 그 외의 다른 요인에 의한 오류발생 가능성으로 인해 본 평가 내용에 대해 명시적으로 혹은 묵시적으로도 증명이나 서명 또는 보증 및 단언을 할 수 없습니다.&cr&cr라. 동사의 금번 유상증자는 국내외 거시경제 변수변화로 투자수익에 대한 확실성이 저하될 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 상기 검토결과는 물론 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 동사의 회사 전반에 걸친 현황 및 재무상의 위험과 산업 및 영업상의 위험요인 등을 감안하시어 투자에 유의하시기 바랍니다.&cr&cr또한, 당사가 현재 알고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재하지 않은 사항이라 하더라도 동사의 운영에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 배제할 수는 없으므로, 투자자께서는 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며, 독자적이고도 세밀한 판단에 의해 투자결정을 하시기 바랍니다.&cr&cr&cr
| 2019년 09월 10일 |
| 대표주관회사 : 한양증권 주식회사 |
| 대표이사 임 재 택 |
Ⅴ. 자금의 사용목적
1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역
&cr 가. 자금조달금액&cr
(단위: 원)
| 구 분 | 금 액 |
|---|---|
| 모집 또는 매출총액 (1) | 16,116,000,000 |
| 발 행 제 비 용 (2) | 496,000,000 |
| 순 수 입 금 [ (1) - (2) ] | 15,620,000,000 |
주1) 상기 금액은 1차발행가액을 기준으로 산정한 금액으로 모집가액 확정시 변경될 수 있습니다.&cr주2) 상기 모집총액은 우선적으로 하단에 기재된 자금의 사용 목적에 따라 사용할 예정입니다.&cr주3) 발행제비용은 공모금액 및 실권규모에 따라 변경될 수 있으며, 상기 기재 금액은 청약 초과로 인하여 실권이 발생하지 않은 상황을 가정하여 산정되었습니다. 또한 상장수수료는 상장신청일 직전일 주가에 따라 변동될 수 있습니다.
&cr 나. 발행제비용의 내역&cr
(단위: 원)
| 구 분 | 금 액 | 계산근거 |
|---|---|---|
| 발행분담금 | 2,900,880 | 모집총액의 0.018% (10원 미만 절사) |
| 대표주관수수료 | 48,348,000 | 대표주관수수료 (총발행금액의 0.3%) |
| 인수수료 | 354,552,000 | 인수수수료 (모집총액의 2.2%) |
| 상장수수료 | 3,130,000 | 250만원 + 100억원 초과금액의 10억당 9만원 |
| 등록세 | 34,000,000 | 증자자본금의 0.4% |
| 교육세 | 6,800,000 | 등록세의 20% |
| 기타 | 46,269,120 | 투자설명서 인쇄 및 발송비, 신문공고비, 등기비용 등 |
| 합 계 | 496,000,000 | - |
주1) 상기 금액은 1차 발행가액 을 기준으로 산정한 금액입니다.&cr주2) 발행제비용은 공모금액 및 상장신청일 직전일 한국거래소에서 거래되는 당사의 보통주식 종가, 유관기관 정책 등에 따라 변동될 수 있습니다.&cr주3) 기타비용은 예상금액으로 변동될 수 있습니다.&cr주4) 발행제비용은 공모금액에서 지급될 예정입니다.
&cr
2. 자금의 사용 목적&cr&cr 가. 공모자금 사용계획
(단위:원)
| 운영자금 | 시설자금 | 타법인증권 취득자금 | 기타자금 | 계 |
|---|---|---|---|---|
| 7,740,000,000 | 7,880,000,000 | - | 496,000,000 | 16,116,000,000 |
주1) 상기 금액은 1차 발행가액 을 기준으로 산정한 금액으로 모집가액 확정시 변경 될 수 있습니다.&cr주2) 기타자금은 발행제비용입니다.
&cr&cr 나. 공모자금 세부 사용목적&cr
당사는 금번 유상증자로 조달된 자금을 신규 공장 증설 및 기계장치 취득을 위한 시설자금 및 차입금상환 ,비메모리 반도체 칩 개발 ,냉동냉장사업부 원부재료 구매 등의 운영자금으로 사용 할 예정입니다. 만약 금번 유상증자의 공모금액이 당초 계획한 금액에 미달할 경우 당사는 아래에 표기한 각 순번에서 자금사용계획을 세부적으로 조정할 예정이며, 부족분은 당사의 자체자금으로 충당할 계획입니다. 금번 유상증자를 통한 공모자금의 세부 사용 내역은 아래와 같습니다. &cr
| [ 유상증자 자금사용의 우선순위 ] |
| (단위 : 원) |
| 구분 | 자금용도 | 세부 내용 | 금 액 |
|---|---|---|---|
| 1 | 시설자금 | 신규 공장 증설 및 기계장치 취득 | 7,880,000,000 |
| 2 | 운영자금 | 차입금상환 | 5,290,000,000 |
| 3 | 운영자금 | 비메모리 반도체 칩 개발 | 2,450,000,000 |
| - | 운영자금 | 발행제비용 | 496,000,000 |
| 합계 | 16,116,000,000 |
&cr
(1) 시설자금 - 토지조성공사 및 건축공사 , 기계설비 취득 7,880,000,000원 &cr &cr ㉠ 개 요 &cr 본 증권신고서 제출일 현재 당사의 공장부지로 사용하고 있는 현황은 아래와 같습니다.
| [공장부지 현황] |
| (단위 :㎡) |
| 구 분 | 주 소 | 토지면적 | 건물면적 | 합계(면적) | |
|---|---|---|---|---|---|
| 임차 | 공장1 | 경기도 포천시 마전1길 35 | 11,240 | 4,897.12 | 16,137.12 |
| 공장2 | 경기도 포천시 용정리 89-3 | 1,770 | 1,219 | 2,989 | |
| 창고1 | 경기도 포천시 군내면 용정리 89-11 | 1,365 | 778.8 | 2,143.8 | |
| 창고2 | 경기도 포천시 가산면 금현리 322-3 | 2,971 | 1,537.60 | 4,508.60 | |
| 창고3 | 경기도 포천시 군내면 유교리 263-3 나동 | 267.3 | 267.3 | 534.6 | |
| 창고4 | 경기도 포천시 가산면 마전리 428-4,5 | 2,691 | 900.01 | 3,591.01 | |
| 총 합 | 20,304.30 | 9,599.83 | 29,904.13 |
&cr당사는 상기 경기도 포천시 소재의 공장2, 창고 4곳을 임차로 사용하고 있으며, 아래와 같은 사유로 인하여 공장 확장 이전을 준비하고 있습니다.&cr
| [공장 이전 사유] |
|---|
| 1) 공장 노후화로 인하여 제품, 원재료에 상당한 피해(비에 따른 누수)가 예상&cr2) 공장부지 협소화로 인하여 신규 제품 생산시 기계장치 등 설치 할 곳이 전혀 없는 상태&cr3) 공장부지 협소화로 인하여 원재료, 제품창고가 많이 부족&cr4) 근무 여건의 어려움으로 인하여 공장에 근무 할 직원 채용의 고충&cr5) 매년 임대료가 물가상승율 이상으로 증가됨에 따라 임대료가 큰 부담으로 다가옴. |
&cr이에 당사는 2018년 04월 18일 아래와 같이 신규공장 토지를 취득하여 현재 포천시에 지구단위계획 승인 절차를 진행하고 있으며, 추후 지구단위계획 승인후 건축인허가도 진행 할 예정입니다. &cr신규 공장부지 토지 취득내역은 아래와 같습니다.&cr
| [신규 공장부지 취득 내역] |
| (단위 :㎡) |
| 구 분 | 주 소 | 토지면적 | 건물면적 | 합계(면적) |
|---|---|---|---|---|
| 신축공장 (예정) | 경기도 포천시 소흘읍 초가팔리 138-5 외 | 146,788㎡ | 33,168.10 | 179,956.10 |
주) 건물은 신축공장 증설 예정 건물면적 입니다.
&cr㉡ 자금의 세부 사용계획
(단위:원)
| 구분 | 적요 | 금액 | 자금 소요 시기 |
|---|---|---|---|
| 건축 공사 외 | 토지조성 공사 및 건축 공사 | 6,600,000,000 | 2020년 1분기 ~ 2020년 4분기 |
| 기계장치 | 기계장치 신규 추가 취득 | 1,280,000,000 | 2020년 3분기 ~ 2021년 1분기 |
| 합 계 | 7,880,000,000 |
주) 상기 사용시기는 토지 인허가완료 등 집행일자에 따라 변경 될 수 있습니다.
&cr
㉢ 건 물 : 신축 건물 총 공사비는 약 250억원이 소요될 예정으로, 금번 유상증자로 납입되는 66억원과 현금보유분 4억원, 토지 조성 공사 후 토지 일부 매각예정대금 144억원으로 조달 할 예정입니다.&cr
| [건물 예상 공사비] |
| (단위:원) |
| 구 분 | 층수 | 용 도 | 면적(㎡) | 금액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| A-1 | 2층 | 공 장 | 4,357.85 | 3,285,818,900 | 추후 진행 상황에 따라&cr일부 변경 될 수 있음 |
| 기숙사, 사무실 | 927.91 | 699,644,140 | |||
| 소계 | 5,285.76 | 3,985,463,040 | |||
| A-2 | 2층 | 공장 | 4,825.72 | 3,638,592,880 | |
| 소계 | 4,825.72 | 3,638,592,880 | |||
| A-3 | 2층 | 공장 | 15,680.90 | 11,823,398,600 | |
| 사무실 | 1,909.92 | 1,440,079,680 | |||
| 4층 | 기숙사 | 3,774.36 | 2,845,867,440 | ||
| 소계 | 21,365.18 | 16,109,345,720 | |||
| B-1 | 3층 | 관리 및 보육시설 | 1,691.44 | 1,275,345,760 | |
| 소계 | 1,691.44 | 1,275,345,760 | |||
| 합계 | 33,168.10 | 25,008,747,400 |
&cr㉣ 기계장치 : 신규 공장 건설 이후 냉동냉장고 제조를 위한 신규 기계장치를 취득할 내용이며 내역은 아래와 같습니다.&cr
| [기계장치 취득내역] |
| (단위:원) |
| NO | 품명(항목) | 규격 (수량) | 단가 | 금액 | 사용시기 |
|---|---|---|---|---|---|
| 1) | 고압 발포라인 | 고압 발포기 2대 | 120,000,000 | 240,000,000 | 2020년 3분기 &cr~ 2021년 1분기 |
| 발포라인 2라인 | 250,000,000 | 500,000,000 | |||
| 소계 | 740,000,000 | ||||
| 2) | 판금,절곡 설비 | NCT | 300,000,000 | 300,000,000 | |
| 소계 | 300,000,000 | ||||
| 3) | 발포지그 | 기계실후면테이블 발포지그 3종 및 금형 | 80,000,000 | 240,000,000 | |
| 소계 | 240,000,000 | ||||
| 합계 | 1,280,000,000 |
&cr
| [기계장치 취득사유 및 향후 효과] |
|---|
| &cr 1) 고압 발포라인 : 당사가 사용하고 있는 저압발포방식 설비는 환경규제 제한을 점차 받고 있는 발포제를 사용하고 있으며,기계적 원액 혼합을 통한 화학적 반응을 유도, 단열재를 제품 공간에 충전하는 방식 입니다.따라서, 변화하는 환경규제와 수출규제에 대응하고 품질균일화, 원재료 사용량 절감, 생산성 향상을 위해 환경규제가 없는 싸이크로발포제 사용과 고압발포 분사 혼합 방식으로의 생산 적용을 위한 설비&cr&cr 2) 판금,절곡 설비 : 생산 제품 다양성 확보를 통한 매출 증대 및 경쟁력 확보가 필요하며, 이를 위한 선행 공정의 생산능력 증대가필요함, 증가되고 있는 소비자의 다양한 needs 에 대응하기 위해서는 다품목 소량생산 체제의 강화가 요구됨.&cr컴퓨터 프로그램을 통한 손쉬운 변형 가공성을 확보하기 위해 스틸판재 펀칭 설비인 nct와 프로그램 설정을 통한 다작업 연속 밴딩 가공설비인 cnc 절곡 설비가 필요하고 이는 가공성 향상과 품질 향상에 기여. 공통이 되는 판재의 효율적 가공을 위해 기계식 소형 프레스와 일정치수형상 가공을 위한 금형이 필요함.&cr&cr 3) 계실후면테이블 발포지그 5종 및 금형 :&cr내수시장 주종을 이루는 냉동,냉장고의 기계실 위치는 제품 측면에 위치하고 있어 공간의 효율적 활용에 제약이 있슴. 공간 제약으로 인한 효율적 인테리어가 요구되는 업종 및 미국등의 수출을 위한 제품 생산을 위한 설비 |
&cr
(2) 운영자금 - 차입금 상환 5,290,000,000원&cr 금번 유상증자 납입금으로 증권신고서 제출전일 현재 당사의 은행 차입금 중 5,290백만원을 상환할 예정이며, 세부 내역은 아래와 같습니다.&cr
| [차입금 상환예정] |
| (단위:원) |
| 구 분 | 차입처 | 대출잔액 | 만기일 | 사용시기 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 운전자금 | 하나저축은행 | 2,000,000,000 | 2020.03.03 | 유상증자 납입후&cr5영업일내 | 전액상환 예정 |
| 운전자금 | KB국민은행 | 290,000,000 | 2020.07.12 | |||
| 소 계 | 2,290,000,000 | |||||
| 장기차입금 | 운전자금 | IBK기업은행 | 3,000,000,000 | 2021.04.02 | ||
| 합계 | 5,290,000,000 |
&cr
(3) 운영자금 - 신제품 개발 비용 : 2,450,000,000원&cr㉠ 개발인건비 : 1,780,000,000원
| [개발 인력 및 인건비 상세 내역 (1년 기준)] |
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 인원 | 단가 | 합계 (1년기준) | 개발기간 (사용시기) |
|---|---|---|---|---|
| 설계인력 | 고급인력 3명 | 90,000,000 | 270,000,000 | 2019년 10월 &cr~ 2021년 09월 |
| 중급인력 3명 | 70,000,000 | 210,000,000 | ||
| Software 인력 | 고급인력 2명 | 90,000,000 | 180,000,000 | |
| 중급인력 1명 | 70,000,000 | 70,000,000 | ||
| 응용기술 인력 | 고급인력 1명 | 90,000,000 | 90,000,000 | |
| 중급인력 1명 | 70,000,000 | 70,000,000 | ||
| 합계 | 11명 | 890,000,000 |
주) 현재 기존인력은 6명으로 5명을 추가로 신규채용 예정입니다.
㉡ 비 메모리 반도체 칩 제작비용 : 670,000,000원&cr프로젝트명칭은 "의료기기 및 헬스 케어 용 SoC 개발"로 타겟 시장은 의료기기 시장 및 헬스 케어 시장입니다.
| [비 메모리 반도체 칩 제작비용 상세] |
| (단위 : 원) |
| 분 류 | 항 목 | 금액 | 기 타 | 사용시기 |
|---|---|---|---|---|
| 테스트 칩 제작 | 테스트 칩 제작 비용 | 108,000,000 | GF Foundry 0.13um 사용 | 2020년 3월&cr~ 2021년 09월 |
| 양산 칩 제작 | 양산 칩 제작 비용 | 168,000,000 | GF Foundry 0.13um 사용 | |
| 칩 마스크 설계 | 칩 마스크 설계 비용 | 48,000,000 | ||
| 아날로그 핵심 기술 도입 |
RTC, 12bit ADC 기술 도입 | 108,000,000 | ||
| LDO, OSC, POR, PLL 기술 도입 | ||||
| 16bit SAR ADC 기술 도입 | 73,000,000 | |||
| 24bit sigma-delta ADC 기술 도입 | 120,000,000 | |||
| 패키지 | 패키지 제작 비용 | 8,000,000 | ||
| 테스트 셋업 | 양산 테스트 셋업 비용 | 37,000,000 | ||
| 합 계 | 670,000,000 |
주1) Package : 144LQFP&cr주2) 파운드리 : GF 0.13um 공정 사용&cr주3) 32bit CPU 코어 기술 도입 (자체 보유 기술 사용)
&cr
Ⅵ. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항
&cr- 해당사항 없음&cr&cr
제2부 발행인에 관한 사항
Ⅰ. 회사의 개요 1. 회사의 개요
가. 회사의 법적, 상업적 명칭&cr회사의 명칭은 주식회사 에이디칩스라고 표기하며, 영문으로는 Advanced Digital Chips, Inc라 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 에이디칩스 또는 Adchips라고 표기합니다.&cr &cr 나. 설립일자 및 존속기간&cr회사는 반도체 설계 및 유통 등을 영위할 목적으로 1996년 4월 16일에 설립되었으며, 2001년 11월 13일에 코스닥시장 상장을 승인 받아 코스닥 시장에서 매매가 개시되었습니다.&cr&cr 다. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 주소&cr1)주소 : 경기도 안양시 동안구 학의로 282, A동 22층(관양동,금강펜테리움 IT타워)&cr2)전화번호 : 031-463-7500&cr3)홈페이지 주소: www.adc.co.kr&cr&cr 라. 중소기업 해당여부&cr회사는 본 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조 및 중소기업기본법 시행령 제3조에 의거 중소기업에 해당됩니다.&cr&cr 마. 사업의 주요 내용 &cr 회사는 반도체 설계 및 비메모리 반도체 판매, 냉동냉장고 제조판매, 반도체유통을 주업으로 하고 있는 벤처기업으로서 EISC MCU Core IP 개발/기술허여 사업과 ASSP 개발/판매 및 이를 이용한 보드/시스템 개발 판매, 냉동냉장고 제조판매사업, 반도체 유통을 영위하고 있습니다. 상세한 내용은 II. 사업의 내용을 참조하시기 바랍니다.&cr &cr바. 계열회사에 관한 사항&cr회사는 본 보고서 작성 기준일 현재 계열회사가 없습니다.&cr&cr사. 신용평가에 관한 사항&cr회사는 신용평가전문기관으로부터 신용평가를 받고 있지 않습니다. &cr
아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
| 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr여부 | 특례상장 등&cr적용법규 |
|---|---|---|---|
| 코스닥시장 | 2001년 11월 13일 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
2. 회사의 연혁
공시대상기간(최근5사업연도) 중 회사의 주된 변동내용은 아래와 같습니다.&cr가. 본점소재지 변경&cr- 2012년 03월 23일 경기도 안양시 동안구 학의로 282, A동 22층&cr (관양동, 금강펜테리움 IT타워)&cr나. 경영진 중요한 변동&cr1) 2016년 1월 11일 &cr- 대표이사변경 : 권기홍 => 김미선, 권기홍 각자대표&cr- 사내이사(김미선/김영인/노용현/백승기), 사외이사(유환철/김미정/김성대) 선임&cr2) 2016년 3월 2일 &cr- 대표이사 변경 : 김미선,권기홍 각자대표 => 김미선 &cr3) 2018년 3월 26일&cr- 사내이사(김미선/김영인/이혜수), 사외이사(김미정), 감사(전정우) 선임&cr&cr다. 최대주주의 변동
| 일자 | 변경전 | 변경후 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 최대주주 | 주식수 | 지분율 | 최대주주 | 주식수 | 지분율 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2015년 12월 28일 | 권기홍 | 900,000주 | 9.11% | (주)골든에이지인베스트 | 500,000주 | 5.06% |
&cr라. 합병등 내용 : 합병등에 관한 내용은 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 3. 제재현황 등 그 밖의 사항 6) 합병등의 사후 정보 내역을 참조하시기 바랍니다.&cr&cr마. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용&cr- 2013년 07월 24일 캐시메모리의 캐시 라인 락킹 방법(국내) 특허취득&cr- 2013년 09월 04일 캐시메모리의 캐시 웨이 락킹 방법(국내) 특허취득&cr- 2013년 09월 04일 명령어 큐 제어장치(국내) 특허취득&cr- 2013년 10월 11일 파이프라인 구조를 갖는 프로세서(국내) 특허취득&cr- 2014년 04월 15일 기술혁신형 중소기업(INNO-BIZ) 재지정&cr- 2014년 06월 03일 벤처기업 재 지정(기술보증기금)&cr- 2014년 07월 02일 EISC프로세서에서 즉치 값 연산방법(국내) 특허취득&cr- 2015년 03월 10일 컴퓨터 시스템에서의 캐시 무효화 방법(국내) 특허취득&cr- 2015년 11월 16일 ISO (9001 / 14001) 재인증 획득&cr- 2016년 04월 01일 에이디칩스 포천지점 개점(경기도 포천시 군내면 마전1길 35)&cr- 2016년 05월 20일 명령어 패치 장치 및 방법(국내) 특허취득&cr- 2016년 06월 03일 벤처기업 재 지정(기술보증기금)&cr- 2016년 09월 27일 파이프라인 구조를 갖는 프로세서(미국) 특허취득&cr- 2017년 04월 15일 기술혁신형 중소기업(INNO-BIZ) 재지정&cr- 2018년 06월 03일 벤처기업 재 지정(기술보증기금)&cr
3. 자본금 변동사항
공시대상기간(최근 5사업연도) 중 자본금 변동사항은 아래와 같습니다.&cr1) 증자(감자)현황
| (기준일 : | 신고서제출일 현재 | ) | (단위 : 원, 주) |
| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 주식의 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2015년 07월 02일 | 주식매수선택권행사 | 보통주 | 26,200 | 500 | 2,757 | - |
| 2015년 07월 02일 | 주식매수선택권행사 | 보통주 | 4,000 | 500 | 3,695 | - |
| 2015년 08월 05일 | 유상증자(제3자배정) | 보통주 | 340,000 | 500 | 2,900 | 증자비율(3.99%) |
| 2015년 08월 17일 | 주식매수선택권행사 | 보통주 | 165,600 | 500 | 2,757 | - |
| 2015년 08월 17일 | 주식매수선택권행사 | 보통주 | 45,935 | 500 | 3,664 | - |
| 2015년 08월 17일 | 주식매수선택권행사 | 보통주 | 30,000 | 500 | 3,695 | - |
| 2015년 08월 17일 | 주식매수선택권행사 | 보통주 | 2,121 | 500 | 3,922 | - |
| 2015년 09월 01일 | 주식매수선택권행사 | 보통주 | 50,000 | 500 | 2,757 | - |
| 2015년 12월 01일 | 주식매수선택권행사 | 보통주 | 7,400 | 500 | 2,757 | - |
| 2015년 12월 10일 | 유상증자(제3자배정) | 보통주 | 708,000 | 500 | 2,825 | 증자비율(7.72%), 보호예수 주) |
| 2016년 02월 27일 | 유상증자(제3자배정) | 보통주 | 755,000 | 500 | 1,325 | 증자비율(7.64%), 보호예수 주) |
| 2016년 08월 10일 | 유상증자(제3자배정) | 보통주 | 352,000 | 500 | 2,835 | 증자비율(3.31%), 보호예수 주) |
| 2017년 01월 23일 | 전환권행사 | 보통주 | 422,113 | 500 | 2,369 | 제2회 무보증 사모 전환사채 |
| 2017년 05월 18일 | 주식매수선택권행사 | 보통주 | 60,077 | 500 | 2,634 | - |
| 2017년 05월 22일 | 주식매수선택권행사 | 보통주 | 19,988 | 500 | 2,634 | - |
| 2017년 05월 22일 | 주식매수선택권행사 | 보통주 | 2,685 | 500 | 3,299 | - |
| 2017년 06월 23일 | 전환권행사 | 보통주 | 923,319 | 500 | 2,491 | 제3회 무기명식 사모 전환사채 |
| 2017년 06월 26일 | 전환권행사 | 보통주 | 281,011 | 500 | 2,491 | 제3회 무기명식 사모 전환사채 |
| 2017년 11월 15일 | 유상증자(주주배정) | 보통주 | 12,000,000 | 500 | 1,515 | 증자비율(94.55%) |
| 2019년 01월 30일 | 전환권행사 | 보통주 | 132,013 | 500 | 1,515 | 제4회 무기명식 사모 전환사채 |
| 2019년 02월 19일 | 전환권행사 | 보통주 | 330,033 | 500 | 1,515 | 제4회 무기명식 사모 전환사채 |
| 2019년 02월 21일 | 전환권행사 | 보통주 | 198,019 | 500 | 1,515 | 제4회 무기명식 사모 전환사채 |
| 2019년 02월 22일 | 전환권행사 | 보통주 | 99,009 | 500 | 1,515 | 제4회 무기명식 사모 전환사채 |
| 2019년 03월 08일 | 전환권행사 | 보통주 | 297,029 | 500 | 1,515 | 제4회 무기명식 사모 전환사채 |
| 2019년 04월 23일 | 전환권행사 | 보통주 | 132,013 | 500 | 1,515 | 제4회 무기명식 사모 전환사채 |
| 2019년 04월 04일 | 전환권행사 | 보통주 | 726,072 | 500 | 1,515 | 제4회 무기명식 사모 전환사채 |
| 2019년 04월 26일 | 전환권행사 | 보통주 | 396,039 | 500 | 1,515 | 제4회 무기명식 사모 전환사채 |
&cr2) 미상환 전환사채 발행현황
| (기준일 : | 신고서제출일 현재 | ) | (단위 : 천원, 주) |
| 종류＼구분 | 발행일 | 만기일 | 권면총액 | 전환대상&cr주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | 미상환사채 | 비고 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 전환비율&cr(%) | 전환가액 | 권면총액 | 전환가능주식수 | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제5회무보증사모 전환사채 | 2018년 07월 16일 | 2021년 07월 16일 | 2,000,000 | 보통주 | 2019년 7월 17일&cr~2021년 6월 16일 | 100 | 1,560 | 2,000,000 | 1,282,051 | - |
| 제6회무보증사모 전환사채 | 2019년 7월 5일 | 2022년 7월 5일 | 1,800,000 | 보통주 | 2020년 7월 5일&cr~2022년 6월 5일 | 100 | 1,608 | 1,800,000 | 1,119,402 | - |
| 합 계 | - | - | 3,800,000 | 보통주 | - | 100 | - | 3,800,000 | 2,401,453 | - |
※ 전환가액 단위는 원단위임. &cr
3) 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황
| (기준일 : | 신고서제출일 현재 | ) | (단위 : 천원, 주) |
| 종류＼구분 | 발행일 | 만기일 | 권면총액 | 행사대상&cr주식의 종류 | 신주인수권 행사가능기간 | 행사조건 | 미행사신주인수권부사채 | 비고 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 행사비율&cr(%) | 행사가액 | 권면총액 | 행사가능주식수 | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제1회 무보증 사모 비분리형 신주인수권부사채 | 2018년 07월 16일 | 2021년 07월 16일 | 4,000,000 | 보통주 | 2019년 7월 17일&cr~2021년 6월 16일 | 100 | 1,560 | 4,000,000 | 2,564,102 | - |
| 합 계 | - | - | 4,000,000 | - | - | - | - | 4,000,000 | 2,564,102 | - |
※ 행사가액 단위는 원단위임 .
4. 주식의 총수 등
1) 주식의 총수 현황
| (기준일 : | 신고서제출일 현재 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 비고 | ||
|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 합계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | 1,000,000,000 | 1,000,000,000 | - | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | 27,002,396 | 27,002,396 | - | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | - | - | - | |
| 1. 감자 | - | - | - | |
| 2. 이익소각 | - | - | - | |
| 3. 상환주식의 상환 | - | - | - | |
| 4. 기타 | - | - | - | |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | 27,002,396 | 27,002,396 | - | |
| Ⅴ. 자기주식수 | - | - | - | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | 27,002,396 | 27,002,396 | - |
5. 의결권 현황
| (기준일 : | 신고서제출일 현재 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | 보통주 | 27,002,396 | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권없는 주식수(B) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권이 부활된 주식수(E) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E) | 보통주 | 27,002,396 | - |
| 우선주 | - | - |
6. 배당에 관한 사항
가. 배당에 관한 사항&cr제45조 (이익배당) &cr① 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.&cr② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 주식으로도 할 수 있다.&cr③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주 명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.&cr④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제43조제5항에 따라 재무제표를 이 사회가 승인하는 경우 이사회결의로 이익배당을 정한다.&cr&cr제45조의2 (분기배당)&cr① 회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일부터 3월, 6월 및 9월의 말일(이하 “분기배당 기준일”이라한다)의 주주에게 자본시장과금융투자업에관한법률 제165조의12에 따라 규정에 의한 분기배당을 할 수 있다.&cr② 제1항의 이사회 결의는 분기배당 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.&cr③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순재산액에서 다음 각호의 금액을 공 제한 액을 한도로 한다.&cr1. 직전결산기의 자본금의 액&cr2. 직전결산기까지 적립한 자본준비금과 이익준비금의 합계액&cr3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액&cr4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금&cr5. 상법시행령 제19조에서 정한 미실현이익&cr6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액&cr④ 사업년도개시일이후 분기배당 기준일이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전 사업년도말에 발행된 것으로 본다. 다만 분기배당 기준일 후에 발행된 신주에 대하여는 최근 분기배당 기준일 직후에 발행된 것으로 본다.&cr⑤ 제8조의2 우선주식에 대한 분기배당에 대해서는 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.&cr제46조 (배당금지급청구권의 소멸시효) &cr① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.&cr② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.&cr
나. 주요배당지표&crK-IFRS에 의해 작성되었으며, 순이익은 주주총회에서 승인된 금액입니다.&cr(제23기 : 2019년 3월 25일, 제22기 : 2018년 3월 26일)
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제24기 반기 | 제23기 | 제22기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | 500 | 500 | 500 | |
| (연결)당기순이익(백만원) | -1,872 | -7,108 | 484 | |
| (별도)당기순이익(백만원) | - | - | - | |
| (연결)주당순이익(원) | -72 | -288 | 34 | |
| 현금배당금총액(백만원) | - | - | - | |
| 주식배당금총액(백만원) | - | - | - | |
| (연결)현금배당성향(%) | - | - | - | |
| 현금배당수익률(%) | 보통주 | - | - | - |
| 우선주 | - | - | - | |
| 주식배당수익률(%) | 보통주 | - | - | - |
| 우선주 | - | - | - | |
| 주당 현금배당금(원) | 보통주 | - | - | - |
| 우선주 | - | - | - | |
| 주당 주식배당(주) | 보통주 | - | - | - |
| 우선주 | - | - | - |
Ⅱ. 사업의 내용
1. 사업의 개요 &cr 사업부문별 현황 및 내용은 아래와 같습니다.
| 구분 | 주요재화 및 용역 | 사업내용 |
|---|---|---|
| SOC사업부 | IP라이센스 사업, ASSP개발 및 공급, 반도체 칩 | 그래픽칩, 멀티미디어용칩, 범용마이크로컨트롤러, 멀티미디어 및 통신기기용 전자부품 외 |
| 냉동냉장사업부 | 냉동,냉장고 제조 및 판매 | 냉동/냉장고 제조판매, 비철금속 등 철강재 유통판매 |
&cr 가. 사업부문별 요약 재무현황 &cr 가) 제24기 반기
(단위 : 천원)
| 구 분 | SOC사업부문 | 냉동냉장사업부문 | 금액합계 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 2,061,614 | 21.6% | 7,502,613 | 78.4% | 9,564,227 |
| 영업이익(손실) | (448,276) | 35.4% | (816,480) | 64.6% | (1,264,755) |
| 유형 및 무형자산 | 3,658,932 | 19.0% | 15,648,401 | 81.0% | 19,307,333 |
&cr 나) 제23기 반기
(단위 : 천원)
| 구 분 | SOC사업부문 | 냉동냉장사업부문 | 금액합계 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 1,690,273 | 25.7% | 4,879,524 | 74.3% | 6,569,797 |
| 영업이익(손실) | (615,253) | 37.1% | (1,042,001) | 62.9% | (1,657,254) |
| 유형 및 무형자산 | 3,673,786 | 18.1% | 16,607,741 | 81.9% | 20,281,527 |
※ 요약재무현황 작성기준 &cr- 판매비와 관리비 및 유,무형자산 : 2개 사업부문으로 구성되어 있으며, 사업장의 지역이 나누어져 있으므로 비용과 자산은 직접 귀속된 금액입니다.(자산은 감가상각비를 차감한 순액입니다.)&cr
나. 사업부문별 현황 &cr 가) SOC 사업부문
(1) EISC MCU Core IP 사업 &cr * EISC : 확장명령어세트컴퓨터(Extendable Instruction Set Computer)
* MCU : 마이크로 컨트롤러(Micro Controller Unit; 초소형제어장치)&cr* Core : 반도체 칩의 주변 블록을 통제하는 핵심 블록&cr* SoC : 시스템온칩(system on a Chip ; 전체 시스템을 칩 하나에 담은 반도체를 뜻한다. 즉 연산 기억 데이터 전환 소자 등 주요 반도체 소자가 하나의 칩에 구현되는 기술을 의미한다.)&cr* 반도체IP(Intellectual Property ; 지적재산권) &cr* 라이센싱(지적재산권을 사용할 수 있도록 허가를 받는 것)
(가) 산업의 특성&cr 반도체(IC; Integrated Circuit; 집적회로)의 다양화, 고난이도로 인하여 회사내부에서 100% 소화해 내기가 어려워졌습니다. 이에 반도체 회사는 반도체 설계를 디자인하우스에 용역을 의뢰하고 있으며, 이에 디자인하우스는 단 시간 내에 반도체 설계 용역을 완료하기 위해 외부 전문설계기술을 라이센싱하게 되면서 반도체 기술 IP시장이 자연스럽게 형성되었습니다. 이에 ARM Holdings사, MIPS사, Rambus사와 같은 반도체 기술 IP 전문업체가 생겨나게 되었으며, 이들 IP 전문업체는 재사용이 가능한 반도체 주변블록(기능이 다른 블록)을 개발하여 기술만 이전(대부분 S/W양식)하면서 사용대금을 초기 계약금과 런닝로열티(매출실적에 따른 기술료)로를 받는 IP 사업을 시작했습니다. 이와 같이 반도체 개발기술이 전문화, 상품화되면서 각 IP 전문회사의 마이크로프로세서 핵심 기술을 이용한 내장형 칩(embedded chip) 시장이 성장하게 되었습니다. &cr 그러나 국내 반도체 개발업체의 경우 아직까지 직접 개발한 반도체 IP를 보유하고 있는 국내회사는 한 곳도 없으며, 위와 같은 외국 회사들의 MCU Core IP를 전량 수입하여 지적재산권 사용 허가료(License fee) 및 런닝로열티(매출실적에 따른 기술료)를 부담하여 칩을 개발하고 있어 원가 부담 가중으로 가격경쟁력이 부실하게 되는 등 반도체 IP 산업에 대해서는 기술의 해외 의존도가 상당히 높은 상태입니다.&cr &cr (나) 산업의 성장성&cr 아날로그제품의 디지털화 및 이동전화, 디지털TV등 디지털제품의 생산 증가등으로 SoC제품에 대한 수요증가는 물론 SoC제품의 관심 증대로 MCU IP시장은 지속적인 성장을 보일것으로 예상됩니다.&cr < MCU시장 >
(단위 : $M)
| 구 분 | 2017년 | 2018년 | 2019년 | 2020년 | 2021년 | 2022년 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금 액 | 16,842 | 18,615 | 20,357 | 20,692 | 22,077 | 23,875 |
(출처 : IC Insights)&cr 현재 반도체의 수요처가 PC 중심에서 멀티미디어, 개인통신 및 네트워크 통신쪽으로 다변화하고 있어 CPU(Central Processing Unit; 중앙처리장치) 중심의 PC/Workstation(반도체설계전문용 고성능 컴퓨터)에서 벗어나 MCU 중심의 소형단말기 형태로 변하고 있습니다. 따라서 IP 로열티가 상대적으로 많은 소형 단말기중심의 반도체 수요처가 늘어남에 따라 반도체 IP 시장의 규모도 꾸준히 성장하고 있습니다.
그리고, 디지털 제품의 수명 주기가 극도로 짧아지면서 반도체 시스템 하우스(응용제품 제조업체)로서는 더욱 반도체 아웃소싱(Outsourcing, 외부업체에 위탁함) 의존도가 높아졌습니다. 반도체 시장 자체도 기능이 다른 여러 개의 칩으로 구성되는 시스템보드의 형태에서 모든 칩들을 통합하여 한 개의 칩에 여러 기능을 구현시키는 SoC형태로 급속히 발전하고 있는 상황입니다.&cr 또한, 내장형 반도체 시장을 MCU의 bit별로 구분해 보면 현재로는 8bit이 관련 시장의 60% 이상을 차지하고 있지만 점차 16bit와 32bit로 그 시장의 수요가 바뀌고 있습니다.&cr &cr (다) 경기변동의 특성 및 계절성&cr 당사의 EISC MCU Core는 모든 전자제품에 사용되는 실장 제어용 마이크로프로세서로서 그 사용 범위가 넓은 장점이 있습니다. 따라서 당사의 EISC MCU CORE제품은 전자제품 시장의 경기변동과 어느 정도 연동을 하겠지만, 특정시장의 경기영향이 IP시장 전체까지는 변동을 주지 않으며, 계절적인 수요 변동도 크지 않기 때문에 상당한 성장성을 내포하고 있습니다. 하지만 전반적인 경기침체일 경우에는 경기 전체에 영향을 미치기 때문에 어느 정도 영향을 받을 수는 있을 것으로 사료됩니다.&cr &cr (라) 국내외 시장여건&cr 내장형 칩의 보편화와 내장형 칩이 탑재된 제품들의 보편화가 가속화 되면서 기술력은 점차 표준화 되어가고 있으며 IP의 가격경쟁력이 이 시장 진입의 성패를 좌우할 것으로 보여집니다. &cr 해외 내장형 MCU시장의 경우에 ARM, MIPS 등 수십 개의 업체들이 있지만 이들 중 ARM, MIPS 등의 선발 업체들이 관련 세계시장의 선점하고 있습니다. 기존 선발 업체들의 시장 선점도가 높기 때문에 동일 조건 하에서의 경쟁은 후발 업체로서 거의 불가능한 실정이므로 품질 및 성능, 가격 등에서 선발 업체들과의 차별화는 필수적입니다. &cr &cr (마) 회사의 경쟁우위요소&cr 당사의 MCU Core는 기존 시장에 진출해 있는 CISC(Complex Instruction Set Computer; 복합 명령어 세트 컴퓨터)나 RISC(Reduced Instruction Set Computer;축약 명령어 세트 컴퓨터) Core보다 프로그램 code 크기가 작아 칩 크기가 작고 속도가 빠르며, 명령어 구조가 간단하여 프로그램 작성이 용이할 뿐 아니라 반도체설계작업을 수행하면서 발생하는 오류에 대해서도 그의 수정이 용이한 장점이 있으며, 내장형으로도 적당하고, 지적재산권 사용허가를 할 때 Core Source 등이 공개된 VHDL(반도체설계전용 기술언어의 일종) 언어로 공급 되기 때문에 사용자 측면에서 제품개발시 수월하게 이용할 수 있어 상당히 유리한 조건이 될 수 있습니다. 이는 선발업체들보다 IP의 사용료(계약금) 및 그에 따르는 running Royalty(매출실적에따른 기술료) 등의 가격을 경쟁사 대비 파격적으로 저렴하게 공급하는 등 차별화 된 마케팅 전략을 통하여 선발업체와의 경쟁력에서 상당히 유리하다고 볼 수 있습니다. &cr &cr (2) ASSP 사업&cr (가) 산업의 특성&cr *ASSP(Application Specific Standard Product; 특정용도 표준형 반도체)&cr ASSP는 특별한 분야에 적용되는 표준형 제품을 위해 제작된 반도체입니다. ASSP칩은 특정용도의 응용제품에 적합하도록 칩을 설계하고, 제작회사에서 그 기능을 표준화하여 별도로 제작되며, 소품목으로 다양한 분야의 전자시장을 제작사의 자체상표로 공략할 수 있는 장점을 가지고 있습니다. ASSP 제작회사는 새로운 디지털 상품에 대하여 기존의 시장 개발 방식과는 별도의 방법으로 공략함으로써 표준화된 칩 제작에 있어서 새로운 선두주자로 부상하고 있습니다. ASSP제품과 그 시장은 주로 칩 제작자들에 의해 주도되므로 이들 제작자들의 칩 제작 능력과 마케팅 능력이 매우 중요하다고 할 수 있으며, 무선 통신과 멀티미디어 분야의 발전은 ASSP제작자들에게는 더 할 수 없는 좋은 성장의 기회를 제공하였습니다. &cr &cr (나) 산업의 성장성&cr 비메모리반도체 분야는 차세대 통신, 가전/단말, 데이터 처리 및 자동차 산업 등에 지속적인 성장을 보일것으로 예상됩니다. 최근 칩 개발업체들의 시스템 사업 진입, SoC비중의 확대, 신생 벤처기업의 SoC 시장 진입 증가, 이동용전화기, 디지털카메라, 멀티미디어기기 등의 SoC 수요가 확대되어 나타날 것으로 전망됩니다. 또한, 주문형반도체 시장이 점차 성숙되면서 보다 높은 집적도를 통해 원가절감 효과를 얻을 수 있는 ASSP 시장으로 비중이 훨씬 높아지는 것으로 발표되었습니다. 상기와 같이 규모의 경제와 시스템 솔루션은 반도체 산업에서 점점 더 중요한 역할을 할 것이며, 범용 IC와 ASIC/ASSP 설계의 공급자와 소비자 모두 SoC을 기반으로 미래의 제품 및 기술 개발 일정을 추진하고 있는 추세입니다.&cr &cr (다) 경기변동의 특성 및 계절성&cr ASSP 칩 시장은 그 용도가 전자제품에 소요되는 관계로 전자제품 경기와 연동할 수 밖에 없으며, 칩 자체만으로는 경기변동을 유발하기 어렵습니다. 품목에 따라 전자제품 수요량의 계절적 변동이 크지만 전체 전자제품의 견지에서 볼 때 변동정도가 심하다고 보기는 어려울 것입니다.&cr &cr (라) 국내외 시장여건&cr 현재 반도체 분야에서 내장형 기술은 곧 시스템온칩(SoC; System on Chip) 기술을 의미하며, 이는 최근 관심을 모으고 있는 인터넷 응용제품 등과 같은 휴대형 내장형 기기의 크기를 최대한 줄여야 하므로 하나의 칩에 CPU, 메모리, 기타 주변 기능을 가진 블록 등을 집적 시킨 시스템온칩이 필수적으로 요구되어지고 있습니다. 게임, 유무선 통신 및 멀티미디어기기용 내장형 칩 등이 완성되기 위해서는 다양한 분야의 기술과 노하우가 집약되어야 하며, 이러한 이유로 현재 세계 각국의 ASIC/ASSP사업자들은 SoC 구현을 위해 동종업체 혹은 타분야 업체들과의 전략적 제휴를 활발히 진행 중이고 이러한 방법을 통하여 디지털 가전제품의 핵심 반도체 부품 시장 진입을 시도하고 있습니다. 국내의 ASSP사업자들은 지금까지 ARM, MIPS사 등의 MCU Core를 수입하여 사용하는 데에 많은 돈을 투자해 왔으며, 이는 곧 원가 부담을 많이 안고 있는 것을 의미합니다. &cr &cr (마) 회사의 경쟁우위요소&cr 당사는 자체 개발한 코어로 ASSP 사업에 활용함으로써 더 많은 EISC 응용 기술을 만들어 낼 수 있을 뿐 아니라 그로 인해 자체 상표의 ASSP 제품 인지도도 상승시킬 수 있습니다. &cr&cr(3) 반도체 유통 사업&cr (가) 산업의 특성&cr 현재 반도체 유통사업을 영위하는 업체는 국내외에 수백 개에 이르고 있습니다. 반도체 유통사업의 환경은 전자산업의 발전에 따라 매년 꾸준한 성장세 보이고 있습니다. 반도체 유통시장은 관련 칩을 수요로 하는 응용제품의 시장환경에 영향을 많이 받게 되며, 정보통신 및 멀티미디어, 가전 등 관련 분야의 성장에 따라 그 수요 및 성장도 함께하고 있지만 그 경쟁상황도 갈수록 심화되고 있습니다.&cr&cr (나) 산업의 성장성&cr 세계의 반도체 시장은 일시적으로 성장세가 주춤하였지만 매년 지속적인 성장세를 이어갈것으로 예측이 됩니다. &cr < 세계 반도체 시장 전망 >
(단위 : $B)
| 구 분 | 2015년 | 2016년 | 2017년 | 2018년 | 2019년 | 2020년 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 시장규모 | 3,586 | 3,649 | 3,847 | 4,063 | 4,349 | 4,465 |
(자료 : IC Insight(2017.1))
(다) 경기변동의 특성 및 계절성&cr 당사가 유통하고 있는 반도체 칩은 전자기기의 부품이라는 특성상 멀티미디어, 통신기기, 가전제품 등의 경기변동과 연동하고 있습니다.&cr&cr (라) 국내외시장여건&cr 당사의 반도체유통사업은 경쟁사와의 경쟁심화, 고객사의 투자환경 변화, 환율변동 등에 따라 영향을 받고 있습니다. 따라서 이러한 부정적인 요인들은 동종 업계의 수익성을 악화시키고 있습니다.&cr &cr (마) 회사의 경쟁우위요소&cr 반도체유통사업은 주변환경 즉, 생산사의 영업정책, 고객사의 투자정책, 환율변동 등으로부터 직접적인 영향을 받고 있습니다. 이러한 요인들은 동종 업체간 경쟁을 심화시키고 있으며 동 사업의 수익성을 악화시키고 있는 상황입니다. 따라서 당사는 수익성이 떨어지고 있는 반도체유통사업부문을 점진적으로 축소하여 영업손익에 미치는 부정적인 영향을 최소화 하고자 합니다.&cr
나) 냉동냉장사업부문 &cr (가) 산업의 특성 및 성장성&cr 과거 업소용 냉동냉장고는 식음료의 다양성이 많지 않은 관계로 단순 보관기능 및 진열 측면만 강조하여 제작이 되어왔습니다. 하지만 시대가 발전하면서 소비자의 욕구에 따라 다양한 식음료의 개발로 인하여 냉동냉장고의 경우도 그 식음료에 따라 발전하는 형태를 취하고 있습니다. 이제는 단순 보관 및 진열이 아니라 업종의 특성에 따라 주문자 요구를 반영하는 형태로 제작을 하는 단계까지 발전을 하고 있습니다. 또한 더 나아가 의학 및 생물학 등의 분야로도 사용범위가 확대되어지고 있어 이로 인하여 보다 더 다양한 분야로 사용 범위가 늘어남으로 지속적인 성장세를 이뤄 나갈것으로 예상이 됩니다. &cr &cr (나) 경기변동의 특성 및 계절성&cr냉동냉장고의 경우 식음료업 등에서 주로 사용되어지는 경우가 다수로서 경기변동에 따라 성장성이 부각이 되어지기도 합니다. 또한 동절기보단 식음료의 보관등에 있어 민감하게 발생되어지는 하절기와 실업율증가로 인한 개인창업이 증가 될 경우에 판매가 증가되는 특성을 보이고 있습니다.&cr&cr(다) 국내외 시장여건&cr현재 냉동냉장고의 경우 식음료 보관 및 진열의 기능이 최우선으로 하는 식음료를 판매하는 업종에 치우쳐 판매가 많이 이뤄지고있는 실정입니다. &cr&cr(라) 회사의 경쟁우위요소&cr회사는 주문부터 제작에 이르기 까지 일련의 과정으로 제작이 되어지는 라인을 가지고 있습니다. 또한 OEM 방식의 제작으로 인하여 안정적인 수요처를 확보하고 있습니다. &cr &cr 다. 신규사업 등의 내용 및 전망
가) SDRAM 내장 마이크로 컨트롤러 (adStar D) &cr adStar D는 저전력 고성능 32비트 CPU를 기반으로, 하버드 캐쉬 구조, 8MB/16MB SDRAM과 Serial Flash(4bit ECC지원), 32KB SRAM 내장으로 LCD display 및 MP3 오디오 재생이 가능하고, USB(Host/Device지원), 타이머, 시리얼 인터페이스, 모터제어, 인터럽트 컨트롤러, 10비트 ADC와 같은 아날로그 와 디지털 주변장치가 모두 통합되어 있습니다. 또한 User code보호를 위한 Security기능을 내장하고 있습니다. adStar 마이크로 컨트롤러는 기존 8비트 MCU 대신 당사가 자체 개발한 ARM9급 32비트 프로세서인 Lucida CPU와 SDRAM를 내장하여 LCD 디스플레이를 요구하는 응용제품, 사인패드, 디지털 가전, 경보시스템, 의료기기 등에 적합한 제품으로 기존의 8비트/32비트 범용 마이크로 컨트롤러 시장에 적용 또는 대체 가능한 시스템-온-칩입니다. 현재 스마트 주방 가전의 전기 밥솥, 생활가전의 세탁기, 냉장고 등 스마트 가전 제품 그리고 사인패드, 핀 패드, 지폐계수기, 광파오븐레인지 등에 적용되어 개발 및 판매가 진행되고 있습니다.
&cr나) 오디오용 마이크로 컨트롤러 (CANTUS)&cr CANTUS는 저전력 32비트 프로세서를 기반으로 한 범용 마이크로 컨트롤러로서 128KB/512KB 플래시 메모리, 80KB SRAM, 14비트 내장 보이스 코덱, 8채널 UART, SPI, TWI, Timer를 비롯 USB, DMA 채널을 포함하여 MP3(MPEG Audio Layer-3; 고 음질 오디오 압축기술의 하나)를 재생할 수 있는 오디오용 뿐만 아니라 범용 마이크로 컨트롤러 시장을 타겟으로 한 범용 마이크로 컨트롤러 칩입니다.
CANTUS는 기존 8비트 마이크로 컨트롤러 대신 당사가 자체 개발한 ARM9급 32비트 프로세서인 Lucida CPU를 내장하여 MP3 재생 기능을 요구하는 토이 로봇, 디지털 가전, 경보시스템, GPS, 하이패스 단말기, 정수기 등에 적합한 제품이며, 고객이 원하는 음성관련 시스템을 쉽고 간편하게 개발할 수 있도록 설계되어 있습니다.
현재 핀 패드, 하이패스 단말기, 골프GPS, 정수기, 셀프 주유소기, 엘리베이터 비상통화장치 등에 적용되어 개발 및 판매가 진행되고 있습니다.
다) 고성능 2D 그래픽 프로세서 (YMG2000, 아마존 2)
YMG2000은 Multimedia용 제품으로서 Graphic Engine과 MIDI를 지원하는 Sound Engine을 탑재하여 고품질 음원 출력이 가능하도록 하였으며 각종 주변기능블록을 내장하고 있습니다. 핸디 가라오케 생산 업체에 꾸준히 판매를 하고 있습니다. 또 하나의 아마죤 2는 아마죤의 Upgrade제품으로서 Graphic Engine의 성능과 해상도를 HD급으로 향상시키고 메모리를 mDDR과 DDR2를 지원하도록 하는 등, 그래픽 이미지 처리에 적합하도록 Bandwidth를 향상시킨 제품입니다. 현재 스마트 월 패드, 의료기기, 스마트 가전인 에어컨과 인덕션 등에 판매를 하고 있습니다.
&cr라) AMAZONES Module
- AMAZONES는 Amazon-II 칩을 이용하여 제품을 제작하는 업체의 제품 개발 기간을 단축하고 제품의 단가를 낮추기 위해 설계되었습니다. AMAZONES 모듈은 Amazon-II, DDR2, NAND flash 및 Power IC, Connector로 최소의 부품으로 구성되어, PCB 제작 시 민감한 DDR2 메모리 타이밍을 맞추기 위한 시행착오를 줄일 수 있으며 사용자가 쉽게 AMAZON-II의 모든 기능을 활용할 수 있으며, 현재 의료기기 와 헬스케어 제품에 꾸준히 판매를 하고 있습니다.
마) SDRAM 내장 마이크로 컨트롤러 (adStar-L)
SDRAM 내장 마이크로 컨트롤러 (adStar)의 차기 버전으로 저전력 및 저가 시장을 타겟으로 핀 수를 120핀에서 100핀으로 줄이고, MJPEG, RTC등 기능은 더 추가하였고 저전력 관리 기능을 넣었다. adStar-L은 adStar 제품을 다양화 시킴으로써 각종 전자제품에도 폭넓게 적용 가능하도록 솔루션을 제공할 수 있게 되었습니다.
저가격으로 중국 스마트가전의 전기밥솥, 전기 압력솥, 전기요리기구 등에 시장 진입하여 판매 중입니다. 중국 소형가전 전자동 커피기, 콩물가공기, 식품가공기 및 식품관련기기 등에 꾸준히 판매를 하고 있습니다.
바) IoT를 겨냥한 초 경량 JUNO-S0, JUNO-S1 CPU코어 2종
CPU코어 2 종 ARK주노-S0, S1은 사물인터넷(IoT) 기기에 탑재될 수 있는 마이크로컨트롤러(MCU) 제품군에 내장됩니다.
MCU는 경량 마이크로프로세서로서 전자제품의 간단한 기능 제어부터 스마트폰, 자동차, 웨어러블 등 IoT 기기의 두뇌 역할을 합니다. 국산 초 경량 ARK 주노-S 시리즈 프로세서는 IoT의 지능형 센서와 스마트 컨트롤 시스템을 위한 싸이즈가 작고, 최고 에너지 효율성을 갖춘 저가형 마이크로컨트롤로에 최적화해 설계되었습니다. 트랜지스터 만개 정도가 집적되는 초경량, 초 저전력CPU 코어, 컴파일러, 디버거, 통합개발환경 및 SDK 개발을 마치고 출시를 하였습니다. 트랜지스터 만개면 영국ARM의 초 저전력MCU 코어인 코어텍스-M0, M0+ 보다도 더 작은 수준이며, 그리고 ARM 코어텍스M0+ 비해서 암호화처리를 가속화할 수 있는 암호 명령어 탑재, 성능 향상을 위한 캐시를 옵션으로 사용 가능 하고, GPR개수가16개 등으로 차별화된 기능을 갖고 있습니다. 개발이 완료되어 IoT 시장을 겨냥하여 CPU 코어 IP 비즈니스를 하고 있습니다.
사) 범용 마이크로 컨트롤러 (adLuna-T)
adLuna-T 는 음성 재생과 시스템의 중요 기능 제어가 가능한 저전력 32비트 범용 마이크로 컨트롤러로, 32비트 CPU 코어를 기반으로, 하버드 캐쉬 구조, 80KB SRAM 내장, 최고 4MB 플래시 메모리까지 내장, USB, ISO7816 인터페이스, 타이머, 시리얼 인터페이스, 메모리 컨트롤러, 인터럽트 컨트롤러 그리고 12비트 ADC, 스피커 드라이버 같은 아날로그와 디지털 주변 장치가 모두 하나의 칩에 통합되어 있습니다. adLuna-T는 기존 8비트 CPU 대신 32비트 CPU를 내장하여 음성재생 기능과 시스템 제어를 요구하는 하이패스 단말기, 디지털 가전, 골프GPS, 토이 로봇, 경보시스템, 의료기기 등에 최적의 솔루션을 제공할 뿐만 아니라, 기존의 8비트 범용 마이콤 시장에 적용 또는 대체 가능한 SoC입니다. 현재 칩에 대한 기능 테스트를 마치고, 생산을 위한 양산 준비를 완료하였으며, 영업 활동 중에 있습니다. &cr&cr 아) 패션사업 &cr 패션사업은 생산조달시스템, 제품차별화전략, 자체생산기반시설을 통한 One-Stop생산, 유통운영시스템등을 통한 안정된 제조, 판매, 공급시스템을 운영해 나갈 예정입니다. 또한 긴급반응생산을 통한 신속한 제품공급 및 주문시스템운영을 통하여 회사 자체재고의 부담을 완화하는 운영방식을 지속적으로 유지해 나갈것입니다. 이를 통하여 양질의 상품 공급 다변화를 통한 매출기회의 창출 및 상승효과를 기대하고 있습니다.
2 . 주요제품 및 서비스에 관한 사항 &cr 1) 주요제품매출&cr 당사의 주요제품에 대한 매출액 및 매출액에서 차지 하는 비율은 아래와 같습니다.
(단위 : 천원)
| 사업구분 | 매출구분 | 구체적 용도 | 제24기 반기 | 제23기 반기 | 제23기 | 제22기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| &crSOC&cr사업 | IC유통 | 그래픽,멀티미디어용 칩 | 221,842 | 2.3% | 234,718 | 3.6% | 392,268 | 3.1% | 3,026,937 | 16.3% |
| ASSP판매(특정용도 표준형 반도체) | 그래픽칩,멀티미디어용, 범용마이크로컨트롤러 외 | 1,805,811 | 18.9% | 1,403,029 | 21.4% | 2,921,580 | 23.1% | 3,201,477 | 17.2% | |
| EISC MCU CORE IP/ROYALTY | IP 라이센싱 및 런닝로얄티 | 6,462 | 0.1% | 30,026 | 0.5% | 43,833 | 0.3% | 150,739 | 0.8% | |
| ASIC&cr(주문형반도체) | 칩개발 설계용역 | 27,500 | 0.3% | 22,500 | 0.3% | 25,000 | 0.2% | 15,000 | 0.1% | |
| 소 계 | 2,061,614 | 21.6% | 1,690,273 | 25.7% | 3,382,680 | 26.8% | 6,394,153 | 34.3% | ||
| 냉동냉장 사업 | 냉동냉장고 | 냉동냉장고 쇼케이스 외 | 7,502,613 | 78.4% | 4,879,524 | 74.3% | 9,247,186 | 73.2% | 12,223,094 | 65.7% |
| 소 계 | 7,502,613 | 78.4% | 4,879,524 | 74.3% | 9,247,186 | 73.2% | 12,223,094 | 65.7% | ||
| 총 계 | 9,564,227 | 100.0% | 6,569,797 | 100.0% | 12,629,866 | 100.0% | 18,617,247 | 100.0% |
※ 당사는 SOC사업과 관련된 생산설비를 보유하고 있지 않으며, 당사의 ASSP(특정용도 표준형 반도체)는 외주가공형태로 생산되어 납품받고 있습니다.&cr 당사의 CHIP 제품의 생산방식은 CHIP 제작을 위한 MEMORY나 WAFER등의 원재료를 당사에서 구매하고, CHIP제작과정에서의 TEST나 PACKAGE등을 각기 다른 업체에 위탁하여 최종 제품을 납품받는 방식입니다. BOARD류의 제품은 소량판매로서, 당사에서 관련부품을 구입하 고 당사의 ASSP를 탑재하여 BOARD 제품을 직접 제작하고 있습니다. 냉동냉장고는 자체공장을 운영하여 직접 제작하여 OEM판매 및 쇼핑몰을 통한 판매 방식 으로 이루어져 있습니다.&cr&cr 2) 주요제품등의 가격변동현황&cr ; 주요 제품의 가격변동추이는 일부 품목에 한하여 발생하고 있습니다.&cr
3. 주요 원재료에 관한 사항&cr 1) 주요원재료현황
(단위 : 천원)
| 사업부문 | 유형 | 품목 | 구체적 용도 | 매입액 | 주요매입처 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 제24기 반기 | 제23기 반기 | 제23기 | 제22기 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| SOC사업(*1) | 상품 | IC | 멀티미디어 및 통신기기용 칩 | 161,044 | 153,391 | 255,753 | 2,091,059 | 일렉비젼 외 |
| 원재료 | MEMORY/WAFER 외 | 그래픽,멀티미디어용 칩외 | 650,286 | 475,519 | 953,961 | 1,109,415 | 실리콘하모니 외 | |
| 냉동냉장 사업(*2) | 원재료 | 냉동냉장고 부품 | 냉동냉장고 부품 | 5,327,845 | 2,764,578 | 5,792,116 | 6,834,928 | 청우냉열 외 |
| 합 계 | 6,139,176 | 3,393,488 | 7,001,830 | 10,035,402 |
(*1) 당사는 제품의 생산설비를 보유하고 있지 않으며, 당사의 제품 중 ASSP(특정용도 표준형 반도체)는 WAFER나 MEMORY등의 원재료를 실리콘하모니, CSMC Asia Ltd, Eon Silicon Solution inc.등의 업체로부터 매입하여 PACKAGE 업체에 제공하고, 최종 제품의 형태로 완성되어 당사에 입고되는 형태입니다. 그외 당사 내부에서 제작하는 BOARD류 제품의 제작을 위하여 소량의 원재료를 국내 업체에서 매입하고 있습니다. 반도체유통사업 국내 업체를 통하여 구매를 하고 있습니다. &cr(*2) 당사 냉동냉장고는 자체생산설비를 보유하고 있으며, 소요되는 원재료는 청우냉열, 경운스틸등에서 공급 받고 있으며, 부자재는 세원플라텍, 성우하이텍 등 국내업체에서 조달하고 있습니다.&cr&cr 2) 주요원재료 가격변동추이 &cr; 당사 제품생산에 필요한 주요 원재료의 가격변동이 없습니다.&cr
4. 생산 및 설비에 관한 사항
당사는 반도체 사업과 관련된 재고자산은 국내외에서 구입 및 외주생산에 의하여 조달하고 있기 때문에 생산설비는 보유하고 있지 않으며, 현재까지 생산설비의 신설이나 매입과 관련된 계획을 가지고 있지 않습니다. 냉동냉장사업부문의 냉동냉장고는 자체생산시설을 보유하고 있으며 생산 및 설비에 관한 내용은 아래와 같습니다 . &cr 1) 생산능력, 생산실적, 가동률
| (기준일 : | 2019년 6월 30일) |
| 사업부문 | 품목 | 생산능력 | 생산실적 | 가동률 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 냉동냉장 | 냉동/냉장고 | 18,627 | 15,831 | 82.6% | - |
※ 생산설비의 생산능력에 대한 산출 기준 &cr - 주요생산설비 : 발포설비(발포지그대 43대, 발포기 4대) - 발포기 1대 가동시 발포지그대 1대만 운영가능(발포설비 생산능력은 발포기의 생산능력에 따라 결정) &cr - 발포기 1대의 월간 생산능력 : 약 1,472대&cr - 발포설비 운영인원 : 4명 (발포기 4대중 2대 운영가능) &cr - 발포설비 연간 생산능력 : 약 35,328 대(1,398 대*12개월*2대)&cr &cr 2) 생산사업장
| (기준일 : | 2019년 6월 30일) |
| 소재지 | 토 지 | 건 물 | 종업원수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 경기도 포천시 군내면 마전1길 35 | 11,240㎡ | 4,897㎡ | 115 | 임 차 |
| 합 계 | - | - | 115 | - |
&cr 3) 주요생산시설
(단위 : 천원)
| 구분 | 기초장부가액 | 당기증감 | 당기상각액 | 상각누계액 | 기말장부가액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기계장치 | 2,856,551 | 960,218 | 213,525 | 1,243,804 | 3,603,244 |
&cr 4) 향후 투자계획
(단위 : 천원)
| 투자목적 | 내용 | 기간 | 소요자금 | 지출금액 | 기대효과 |
|---|---|---|---|---|---|
| 공장노후화 및 공장부지협소 | 공장신축&cr확장 이전 | 2017년 4분기&cr~ 2019년 4분기 | 13,340,000 | 10,845,363 | 생산능력 향상 및 제품품질향상 |
| 생산증가 | 기계장치 | 2,160,000 | 730,498 |
※ 상기내용의 기간 및 소요자금은 변경될 수 있습니다.&cr
5. 매출에 관한 사항 &cr 매출은 사업부문을 기준으로 SOC사업, 냉동냉장 사업으로 구분됩니다. SOC사업부문의 매출은 당사가 설계한 ASSP(특정용도 표준형 반도체)의 매출과 당사 고유기술인 EISC MCU CORE IP 라이센싱 등으로 구분되며, 반도체유통 매출은 멀티미디어, 통신기기, 가전제품 등에 적용되는 반도체칩을 생산사로부터 구매하여 고객사에 공급함으로써 이루어지는 매출형태입니다. 냉동냉장사업부문의 매출은 회사가 직접 제조, OEM 및 쇼핑몰을 통한 판매 하는 매출형태를 취하고 있으며, 매출의 세부내역은 다음과 같습니다. &cr 1) 매출실적
(단위 : 천원)
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 제24기 반기 | 제23기 반기 | 제23기 | 제22기 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| SOC사업 | IC유통 | 그래픽, 멀티미디어용 칩 | 수출 | 19,440 | 65,004 | 84,444 | 1,000,138 |
| 내수 | 202,402 | 169,714 | 307,824 | 2,026,799 | |||
| 합계 | 221,842 | 234,718 | 392,268 | 3,026,937 | |||
| ASSP판매&cr(특정용도 표준형&cr반도체) | 그래픽칩, &cr멀티미디어용 칩&cr범용 마이크로컨트롤러외 | 수출 | 423,864 | 291,921 | 883,063 | 760,380 | |
| 내수 | 1,381,947 | 1,111,108 | 2,038,517 | 2,441,096 | |||
| 합계 | 1,805,811 | 1,403,029 | 2,921,580 | 3,201,477 | |||
| EISC MCU CORE IP &cr/ ROYALTY | IP 라이센싱 및 &cr런닝로얄티 | 수출 | - | - | - | - | |
| 내수 | 6,462 | 30,026 | 43,833 | 150,739 | |||
| 합계 | 6,462 | 30,026 | 43,833 | 150,739 | |||
| ASIC 판매&cr(주문형반도체) | 업체 주문형 반도체&cr설계용역 | 수출 | - | - | - | - | |
| 내수 | 27,500 | 22,500 | 25,000 | 15,000 | |||
| 합계 | 27,500 | 22,500 | 25,000 | 15,000 | |||
| 냉동냉장사업 | 냉동냉장 | 냉동냉장고 쇼케이스 외 | 수출 | - | - | - | - |
| 내수 | 7,502,613 | 4,879,524 | 9,247,186 | 12,223,094 | |||
| 합계 | 7,502,613 | 4,879,524 | 9,247,186 | 12,223,094 | |||
| 합 계 | 수출 | 443,304 | 356,925 | 967,507 | 1,760,519 | ||
| 내수 | 9,120,923 | 6,212,872 | 11,662,360 | 16,856,728 | |||
| 합계 | 9,564,227 | 6,569,797 | 12,629,866 | 18,617,247 |
&cr 2) 판매방법 및 조건 &cr 가) 판매조직 &cr 당사는 AP사업본부 , 포천지점(냉동냉장사업부문)의 2 개사업부문이 있으며, 각기 영업활동을 하고 있습니다. AP사업본부 의 경우 ASSP 및 제품 영업/마케팅, IP 국내외 영업, 보드 및 기타 제품영업, ASSP 해외영업을 담당하고 있습니다. 냉동냉장사업부문의 냉동냉장고를 포천지점에서 생산하여 국내업체에 OEM 및 쇼핑몰을 통한 매출이 되고 있습니다.&cr &cr 나) 판매방법&cr (1) ASSP/보드류 및 MCU Core IP 판매&cr ① ASSP/보드류&cr ASSP 제품은 당사 영업팀의 시장조사를 통해 판매 가능성이 있는 제품을 기획하고, 이를 연구소에서 개발하여 대리점, 제조업체등 에게 판매합니다. 이 경우 당사는 Fab.(Fabrication;Chip 제조공장)을 보유한 업체(Global Foundries사, TSMC사,CSMC사 등)에 당사의 Wafer생산을 의뢰한 후 외주생산업체를 통해 생산, 제품을 납품받아 고객에게 공급합니다. &cr 보드(Board)류 제품은 시스템 제조업체 또는 Total Solution 업체등과의 개발 협의와 외주 생산을 통하여 제품을 생산하여 대리점, 시스템 제조업체, Total Solution 업체등에 판매합니다.&cr&cr ② MCU Core IP&cr 당사는 독자개발한 MCU Core 기술을 보유한 업체이며, 16/32/64bit의 MCU Core기술에 대한 기술실시권허여계약을 통하여 고객에게 기술이전을 하여 License Fee를 수취하며, 또한 고객이 당사의 MCU Core를 적용하여 매출 발생시, 매출액에 대한 일정비율의 Royalty를 계약조건에 따라 수수합니다. &cr&cr ③ 반도체 칩 판매 &cr 당사는 멀티미디어 통신기기 가전제품 등에 적용되는 반도체 칩을 주로 국내에서 구매하여 국내에 공급하고 있습니다. &cr &cr (2) 냉동냉장고사업
냉 동냉장고사업부문은 당사 포천지점에서 직접 제작 생산하며, 회사의 품질관리팀 운영을 통하여 최상의 품질을 관리하여 고객에 제공하며, OEM공급을 통하여 안정적인 판로를 확보하고 있 으며, 쇼핑몰을 구축하여 판매를 강화하고 있습니다. &cr &cr 3) 판매전략
① ASSP 및 보드류 사업 비중의 확대
당사의 자체 개발 EISC 마이크로프로세서를 내장하여 멀티미디어 관련 시장에서 구축한 System-On-Chip 기술을 바탕으로 관련시장 뿐만이 아니라 Chip-set의 원활한 시장진입을 위해 ASSP 전담 영업 및 기술영업 인력을 보강하고 있으며, 관련시장의 꾸준한 마케팅 및 업체와의 제휴를 통해 시장 진입 장벽을 낮추는데 주력하고 있습니다. 또한 ASSP 칩을 응용한 응용보드의 개발 및 판매를 통하여 칩 판매 활성화하고, 칩 및 내장된 자체 개발 EISC 마이크로프로세서의 성능을 검증함으로써 기술 마케팅의 효과를 배가 시키고 있습니다. 또한 급변하는 국내외 전자산업의 시장환경 변화에 대응할 수 있는 고객층 확보에 전력을 하고 있습니다.&cr &cr ② MCU Core IP 영업&cr 당사에서 자체개발하여 상용화에 성공한 EISC 마이크로프로세서 IP(16/32/64bit)의 국내 및 중국내의 반도체 관련 전자회사에 판매를 증대시키기 위하여, 기존의 CISC/RISC 마이크로프로세서 IP 보다 저렴한 사용료 및 Royalty를 책정하며, EISC 마이크로프로세서를 장착한 ASSP제품의 출시를 통한 당사 IP의 성능을 검증시켜 지속적인 IP 매출의 신장을 도모합니다.&cr 또한, 외국의 마이크로프로세서 전문 기업들이 등한시하는 틈새시장을 공략하고 있으며, 국내 중소규모의 반도체 설계회사들에 대한 영업활동을 통하여 당사 IP의 사용처를 지속적으로 확산시킬 예정입니다.&cr &cr ③ 반도체유통&cr 정보통신산업의 꾸준한 발전에 힘입어 국내시장에서의 비메모리 반도체 제품의 시장은 확장되어가고 있으나 그 만큼 경쟁업체들이 출현하여 경쟁이 심화되고 있으며 이로 인한 출혈경쟁으로 인하여 수익성이 감소하고 있는 상황입니다. 따라서 동 사업부문은 점진적으로 축소시키고 있습니다. &cr&cr ④ 냉동냉장사업 &cr 다 양화 되어지는 냉동냉장고 시장을 보다 철저한 분석을 통한 제품 생산과 더불어 저온 및 초저온 온도관리 기능을 바탕으로 특수목적 냉동냉장고 시장을 개척 중이며, OEM 영업을 기반으로 영업활동을 강화하여 적극적으로 시장진입에 전력을 다 하고 있습니다. &cr &cr ⑤ 해외 시장의 확충&cr 당사의 주요 사업인 ASSP 및 IP 영업의 해외시장 공략을 목적으로 중국내에 전자회사 및 반도체 설계회사 등을 상대로 마케팅 및 매출증대를 도모하고 있습니다.&cr&cr 6. 시장위험과 위험관리 &cr
(1) 위험관리요소 &cr
당사는 여러 활동으로 인하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험(환위험, 이자율위험등)과 같은 다양한 재무위험에 노출돼 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.&cr
위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책, 외환위험, 이자율위험, 신용위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다.
&cr1) 신용위험&cr&cr당사는 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 당사는 신용위험을 관리하기 위하여 금융자산의 신용보강을 위해 노력하고 있습니다. 당사는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보 또는 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있습니다. 또한, 당사는 신용위험이 발생할 가능성이 있는 거래처에 대하여 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 월단위로 회수지연 현황 및 회수대책을 보고하고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있습니다.&cr
① 보고기간 종료일 현재 신용 위험에 대한 최대 노출 정도는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 4,088,212 | 6,035,317 |
| 매출채권및기타채권(비유동 포함) | 7,873,289 | 4,320,982 |
| 매도가능금융자산 | - | - |
| 당기손익-공정가치 금융자산 | 2,517,555 | 2,517,555 |
| 지급보증한도(*) | 600,000 | 600,000 |
| 합 계 | 15,079,056 | 13,473,854 |
| (*) | 특수관계자에 대한 지급보증으로서 당사가 관계기업에 지급보증을 제공한 것입니다. 지급보증한도는 관계기업인 ㈜케이아이웍스의 차입금 한도액인 2억원에 대한 지급 보증금액입니다. |
&cr ② 보고기간 종료일 현재 매출채권의 기업회계기준서 제1039호에 따른 비교정보는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 만기미도래 | 7,528,180 | 3,621,285 |
| 만기경과 미손상금액: | ||
| 30일 이내 | 39,962 | 4,624 |
| 30일 ~ 60일 | - | - |
| 60일 이상 | - | - |
| 소 계 | 39,962 | 4,624 |
| 손상채권 | 12,885 | 14,386 |
| 합 계 | 7,581,027 | 3,640,295 |
③ 기대신용손실평가&cr 당사는 기업회계기준서 제1109호에 명시되어 있는 기대신용손실 측정원칙과 일관된다고 판단하여 기대신용손실 측정 시 충당금 설정률표를 사용하는 실무적 간편법을 사용하고 있습니다. &cr
채무불이행률은 매출채권이 연체에서 제각이 되기까지의 가능성을 기초로 한 'Roll Rate' 방법을 사용하여 계산되고 있습니다. 'Roll Rate'는 지역, 고객관계가 형성된 기간 등과 같은 공통적인 신용 위험 특성에 근거한 Segment별 익스포저에 대해 별도로 산출되었습니다.
&cr 보고기간 종료일 현재 매출채권에 대한 기대신용손실과 신용위험 익스포저에 대한 정보는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 가중평균&cr채무불이행률 | 총 장부금액 | 손실충당금 | 신용손상&cr여부 |
|---|---|---|---|---|
| 만기 미도래 | - | 7,528,180 | - | NO |
| 90일 이내 | 0.15% | 39,962 | - | NO |
| 91일 이상 180일 이내 | 5.42% | - | - | NO |
| 180일 이상 356일 이내 | 52.71% | - | - | NO |
| 365일 초과 | 100.00% | 12,885 | (12,885) | YES |
| 기타조정 | - | - | (182,566) | - |
| 합 계 | 7,581,027 | (195,451) |
&cr 2) 유동성위험관리&cr&cr당사는 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 유동성위험에 노출되어 있습니다. 당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사는 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있으 며, 파생상품거래를 하고 있지 않습니다. 보고기간 종료일 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. &cr
① 당반기
(단위 : 천원)
| 구 분 | 장부금액 | 계약상현금흐름 | 3개월미만 | 3개월초과 &cr1년미만 | 1년초과 5년미만 |
|---|---|---|---|---|---|
| 장기차입금(*) | 5,978,611 | 6,332,370 | - | 3,095,250 | 3,237,120 |
| 전환사채(*) | 1,912,168 | 2,122,630 | - | - | 2,122,630 |
| 신주인수권부사채(*) | 3,886,665 | 4,245,260 | - | - | 4,245,260 |
| 매입채무및기타채무 | 5,817,242 | 5,817,242 | 5,817,242 | - | - |
| 합 계 | 17,594,685 | 18,517,502 | 5,817,242 | 3,095,250 | 9,605,010 |
| (*) | 차입금 및 사채의 계약상 현금흐름은 만기일까지 이자지급액을 포함하고 사채할인발행차금을 차감하기 전 금액입니다. |
&cr② 전기말
(단위 : 천원)
| 구 분 | 장부금액 | 계약상현금흐름 | 3개월미만 | 3개월초과 &cr1년미만 | 1년초과 5년미만 |
|---|---|---|---|---|---|
| 장기차입금(*) | 3,000,000 | 3,303,971 | - | - | 3,303,971 |
| 전환사채(*) | 5,742,204 | 6,382,521 | - | - | 6,382,521 |
| 신주인수권부사채(*) | 3,859,355 | 4,304,767 | - | - | 4,304,767 |
| 매입채무및기타채무 | 3,376,902 | 3,376,902 | 3,376,902 | - | - |
| 합 계 | 15,978,462 | 17,368,161 | 3,376,902 | - | 13,991,259 |
| (*) | 차입금 및 사채의 계약상 현금흐름은 만기일까지 이자지급액을 포함하고 사채할인발행차금을 차감하기 전 금액입니다. |
&cr3) 시장위험관리&cr&cr① 환위험관리&cr&cr당사는 상품을 국외에서 수입하여 국내외에 판매하고 있으며, 제품의 제조와 관련된 원재료의 매입과 관련제품의 국내외 판매시 일부거래에 대하여 미불화 및 일엔화에 의하여 대금결제를 주고 받고 있기 때문에, 이들 외환거래에 따른 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사는 내부적으로 환율변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하여 환위험을 최소화하고자 노력하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| USD | JPY | USD | JPY | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 자산: | ||||
| 현금및현금성자산 | 90,160 | - | 316,409 | - |
| 매출채권및기타채권 | 4,280 | - | 4,137 | - |
| 자산합계 | 94,440 | - | 320,546 | - |
| 부채: | ||||
| 매입채무와기타채무 | 2,220 | - | 173,383 | - |
| 부채합계 | 2,220 | - | 173,383 | - |
&cr 보고기간 종료일 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 당기손익에&cr 미치는 민감도는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 9,222 | (9,222) | 14,716 | (14,716) |
| JPY | - | - | - | - |
| 합 계 | 9,222 | (9,222) | 14,716 | (14,716) |
&cr ② 이자율위험관리&cr&cr당사는 예금 및 차입금과 관련하여 미래 시장 이자율의 변동에 따른 이자수익과 이자비용이 변동되는 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 이는 주로 변동 금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 당사는 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 정기적으로 측정하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다.&cr&cr당사는 보고기간종료일 현재 이자율 상승에 따른 이자비용이 증가할 위험에 일부 노출되어 있으나, 변동금리부 조건의 차입금과 예금을 적절히 운용하여 이자율변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다. 당사가 보고기간 종료일 현재 보유하고 있는 변동금리부 차입금은 모두 한도대출 형태로서, 보고기간 종료일에 한도대출을 사용하고 있을때만 차입금으로 표시가 되며, 보고기간 종료일 현재 변동금리부 차입금 잔액은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 변동금리부 차입금 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 단기차입금 | 888,611 | - |
&cr 보고기간 중 계상된 변동금리부 차입금이자와 관련하여 이자율 1% 변동시 순이익에 미치는 민감도는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 1% 상승시 | 1% 하락시 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 순이익 증가(감소) | (805) | 805 | (297) | 297 |
&cr4) 자본위험관리&cr&cr 당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본조달비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것을 목적으로 하고 있습니다. 한편, 보고기간 종료일 현재 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 차입금(A) | 11,777,444 | 12,601,559 |
| 현금및현금성자산(B) | 4,088,212 | 6,035,317 |
| 순차입금(C=A-B) | 7,689,231 | 6,566,242 |
| 부채총계(D) | 18,418,446 | 16,762,247 |
| 자본총계(E) | 26,984,560 | 25,465,454 |
| 부채비율(D/E) | 68.26% | 65.82% |
| 총자본순차입금비율(C/E) | 28.49% | 25.78% |
7. 경영상의 주요계약 등&cr; 해당사항 없습니다.
&cr8. 연구개발활동&cr가. 연구개발활동의 개요&cr- 안양본사 : 연구개발 업무만 전담하는 연구소를 별도로 설립하여 기업부설연구소 인증받아 운영하고 있으며, 연구분야는 EISC MCU IP 개발 및 ASSP 설계를 하고 있습니다.&cr- 포천지점 : 개발팀을 운영하고 있으며, 냉동냉장고 설계 및 신제품개발 작업을 하고 있습니다.&cr&cr나. 연구개발담당조직&cr당사의 연구개발 조직은 총 5팀(연구1,2팀/SW팀/APPL팀(안양본사), 개발팀(포천지점))으로 운영하고 있습니다.&cr&cr 다. 연구개발비용
(단위 : 천원)
| 과 목 | 제24기 반기 | 제23기 | 제22기 | 비 고 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 원 재 료 비 | 164,246 | 191,290 | 77,541 | ||
| 인 건 비 | 421,654 | 965,597 | 816,107 | ||
| 감 가 상 각 비 | 19,239 | 38,511 | 56,509 | ||
| 위 탁 용 역 비 | 79,856 | 272,635 | 201,655 | ||
| 기 타 | 59,588 | 235,259 | 182,157 | ||
| 연구개발비용 계 | 744,583 | 1,703,290 | 1,333,969 | ||
| 회계처리 | 판매비와 관리비 | 638,618 | 1,262,398 | 800,872 | |
| 국고보조금 | 105,964 | 440,892 | 533,097 | ||
| 연구개발비 / 매출액 비율&cr[연구개발비용계÷당기매출액×100] | 7.79% | 13.49% | 7.17% |
&cr라. 연구개발 실적&cr회사의 연구개발 실적은 아래와 같습니다.
| 연도 | 연구과제명 |
|---|---|
| 2012년도 | 고성능 2D 그래픽 프로세서 (AMAZON 2) 고성능 2D 그래픽 프로세서 (YMG2000) |
| 2013년도 | SDRAM 내장 마이크로 컨트롤러 (adStar-D) |
| 2014년도 | Amazon-2 CPU Module (AMAZONE S) |
| 2015년도 | SDRAM 내장 마이크로 컨트롤러 (adStar-L) |
| 2016년 ~ 2017년 | 초경량32비트 CPU코어IP (JUNO S0 core)&cr초경량32비트 CPU코어IP (JUNO S1 core) |
| 2018~2019년도 | 범용 마이크로 컨트롤로 (adLuna T) |
&cr9. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항&cr본 보고서 제출일 현재 총 17개(국내 7개, 해외 10)의 특허권을 취득하여 보유하고 있으며, 각 특허권의 내용은 아래와 같습니다.&cr<국내>
| 종류 | 출원일 | 취득일 | 특허명 | 발명자수&cr/유효기간 | 상용화여부 &cr및 매출기여도 |
|---|---|---|---|---|---|
| 마이크로프로세서 분야 | 1998/11/20 | 2002/01/14 | 확장 명령어를 가지는 중앙처리장치 | 2명/2018-11-20 | 상용화단계로 타사로부터 런닝 로열티를 받고있음. |
| 2000/07/05 | 2002/05/06 | 프로그램테스트 및 디버깅이 용이한 중앙처리장치 | 6명/2020-07-05 | 상용화 | |
| 2000/06/30 | 2003/03/31 | 확장명령어 축약장치 | 7명/2020-06-30 | 상용화 | |
| 2011/06/22 | 2013/09/04 | 명령어 큐 제어장치 | 4명/2031-06-22 | - | |
| 2013/03/08 | 2013/10/11 | 파이프라인 구조를 갖는 프로세서 | 4명/2033-03-08 | - | |
| 2014/03/20 | 2015/03/10 | 컴퓨터 시스템에서의 캐시 무효화 방법 | 5명/2034-03-20 | - | |
| 2015/03/03 | 2016/05/20 | 명령어 패치 장치 및 방법 | 4명/2035-03-03 | - |
&cr<해외>
| 종류 | 출원일 | 취득일 | 특허명 | 발명자수&cr/유효기간 | 상용화여부 &cr및 매출기여도 |
|---|---|---|---|---|---|
| 마이크로프로세서 분야 | 1999/04/08 | 2001/08/02 | Central Processing Unit Having Extension Instruction(대만) | 1명/2019-04-08 | 상용화 |
| 2000/08/30 | 2004/05/28 | Extended Instruction folding system(일본) | 7명/2020-08-30 | 상용화 | |
| 1999/11/19 | 2004/06/16 | Central Processing Unit Having Extension Instruction(영국) | 1명/2019-11-19 | 상용화 | |
| 1999/11/19 | 2004/06/16 | Central Processing Unit Having Extension Instruction(프랑스) | 1명/2019-11-19 | 상용화 | |
| 1999/11/19 | 2004/06/16 | Central Processing Unit Having Extension Instruction(독일) | 1명/2019-11-19 | 상용화 | |
| 1999/01/27 | 2002/12/24 | Central processing unit method and apparatus for extending general instructions with extension data of an extension(미국) | 1명/2019-01-27 | 상용화 | |
| 2000/08/24 | 2003/10/07 | Central Processing Unit Having Extension Instruction(미국) | 7명/2020-08-24 | 상용화 | |
| 2001/05/30 | 2005/03/23 | Extended instruction folding Word Apparatus(중국) | 1명/2021-05-30 | 상용화 | |
| 2002/08/21 | 2006/08/23 | Central Processing Unit Having Extension Instruction(중국) | 5명/2022-08-21 | 상용화 | |
| 2013/05/16 | 2016/09/27 | PIPELINED PROCESSOR(미국) | 4명/2033-05-16 | - |
&cr
Ⅲ. 재무에 관한 사항
1. 요약재무정보
당사는 소규모기업(최근 사업연도말 현재의 자산총액 1천억원미만인회사)에 해당되어 요약재무정보를 생략하였습니다.&cr
2. 연결재무제표
해당사항 없습니다.&cr
3. 연결재무제표 주석
해당사항 없습니다.&cr
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 24 기 반기말 2019.06.30 현재 |
| 제 23 기말 2018.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 24 기 반기말 | 제 23 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 15,469,799,391 | 13,362,720,329 |
| 현금및현금성자산 (주3,5,29,30) | 4,088,212,300 | 6,035,316,555 |
| 기타유동비금융자산 (주6) | 97,176,034 | 48,100,240 |
| 매출채권 및 기타유동채권 (주3,7,27,29,30) | 7,508,650,215 | 3,979,401,059 |
| 당기법인세자산 | 5,295,540 | 14,838,040 |
| 재고자산 (주8) | 3,770,465,302 | 3,285,064,435 |
| 비유동자산 | 29,933,207,330 | 28,864,981,285 |
| 장기매출채권 및 기타비유동채권 (주3,29,30) | 364,638,410 | 341,581,291 |
| 유형자산 (주9) | 19,153,690,920 | 18,751,323,237 |
| 영업권 이외의 무형자산 (주10) | 153,641,832 | 153,852,581 |
| 관계기업투자자산 (주11) | 7,743,681,213 | 7,100,669,221 |
| 당기손익-공정가치 금융자산 (주3,12,29,30) | 2,517,554,955 | 2,517,554,955 |
| 자산총계 | 45,403,006,721 | 42,227,701,614 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 13,938,744,078 | 12,897,016,158 |
| 매입채무 및 기타유동채무 (주13,29,30) | 5,081,300,566 | 3,215,457,005 |
| 단기차입금 | 2,978,611,199 | 0 |
| 유동성장기부채 (주14,29,30) | 5,798,832,313 | 9,601,559,153 |
| 기타유동금융부채 | 80,000,000 | 80,000,000 |
| 유동금융보증부채 | 80,000,000 | 80,000,000 |
| 비유동부채 | 4,479,702,317 | 3,865,231,061 |
| 장기매입채무 및 기타비유동채무 (주29,30) | 655,941,249 | 81,445,426 |
| 장기차입금 (주9,14,26,29,30) | 3,000,000,000 | 3,000,000,000 |
| 순확정급여부채 (주15) | 823,761,068 | 783,785,635 |
| 확정급여채무의현재가치 | 1,074,761,556 | 1,157,828,669 |
| 사외적립자산의공정가치 | (251,000,488) | (374,043,034) |
| 부채총계 | 18,418,446,395 | 16,762,247,219 |
| 자본 | ||
| 자본금 (주16) | 13,501,198,000 | 12,346,084,500 |
| 주식발행초과금 (주16) | 39,986,333,277 | 37,670,756,940 |
| 기타자본구성요소 (주17) | 898,780,779 | 1,009,784,420 |
| 이익잉여금(결손금) (주18) | (27,401,751,730) | (25,561,171,465) |
| 자본총계 | 26,984,560,326 | 25,465,454,395 |
| 자본과부채총계 | 45,403,006,721 | 42,227,701,614 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 24 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지 |
| 제 23 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 24 기 반기 | 제 23 기 반기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수익(매출액) (주19,27,28) | 5,556,645,968 | 9,564,227,078 | 3,670,613,118 | 6,569,796,974 |
| 매출원가 (주25,27,28) | 4,794,787,433 | 8,536,076,806 | 3,779,498,771 | 6,237,478,171 |
| 매출총이익 (주28) | 761,858,535 | 1,028,150,272 | (108,885,653) | 332,318,803 |
| 판매비와관리비 (주20,25,28) | 1,093,845,072 | 2,292,905,517 | 1,008,599,703 | 1,989,573,155 |
| 영업이익(손실) (주28) | (331,986,537) | (1,264,755,245) | (1,117,485,356) | (1,657,254,352) |
| 기타이익 (주21) | 5,446,566 | 26,590,872 | 22,621,274 | 30,847,093 |
| 기타손실 (주21) | 25,624,875 | 26,094,020 | 17,115,451 | 18,153,332 |
| 금융수익 (주22) | 21,853,059 | 46,884,788 | 21,766,534 | 65,416,975 |
| 금융원가 (주22) | 157,782,310 | 308,009,429 | 83,655,345 | 182,033,012 |
| 종속기업, 공동지배기업과 관계기업으로부터의 기타수익(비용) (주11) | (145,811,974) | (355,538,008) | 65,065,958 | (202,967,261) |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (633,906,071) | (1,880,921,042) | (1,108,802,386) | (1,964,143,889) |
| 법인세비용 (주23) | (8,874,971) | (8,874,971) | 0 | 0 |
| 계속영업이익(손실) | (625,031,100) | (1,872,046,071) | (1,108,802,386) | (1,964,143,889) |
| 중단영업이익(손실) | ||||
| 당기순이익(손실) | (625,031,100) | (1,872,046,071) | (1,108,802,386) | (1,964,143,889) |
| 기타포괄손익 | 11,295,418 | 31,465,806 | (1,631,939) | (3,263,879) |
| 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) | 11,295,418 | 31,465,806 | (1,631,939) | (3,263,879) |
| 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) | 11,295,418 | 31,465,806 | (1,631,939) | (3,263,879) |
| 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 총포괄손익 | (613,735,682) | (1,840,580,265) | (1,110,434,325) | (1,967,407,768) |
| 주당이익 (주24) | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주24) | ||||
| 계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (24) | (72) | (45) | (80) |
| 중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | ||||
| 계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (24) | (72) | (45) | (80) |
| 중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 자본변동표 |
| 제 24 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지 |
| 제 23 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 주식발행초과금 | 기타자본구성요소 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2018.01.01 (기초자본) | 12,346,084,500 | 37,670,756,940 | 837,891,948 | 74,475,960 | (18,591,053,343) | 32,338,156,005 |
| 회계정책변경에 따른 증가(감소) | (74,475,960) | 74,475,960 | ||||
| 당기순이익(손실) | (1,964,143,889) | (1,964,143,889) | ||||
| 기타포괄손익 | (3,263,879) | (3,263,879) | ||||
| 지분의 발행 | ||||||
| 복합금융상품 전환 | ||||||
| 주식기준보상거래 | ||||||
| 대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본 | ||||||
| 2018.06.30 (기말자본) | 12,346,084,500 | 37,670,756,940 | 837,891,948 | 0 | (20,483,985,151) | 30,370,748,237 |
| 2019.01.01 (기초자본) | 12,346,084,500 | 37,670,756,940 | 1,009,784,420 | 0 | (25,561,171,465) | 25,465,454,395 |
| 회계정책변경에 따른 증가(감소) | ||||||
| 당기순이익(손실) | (1,872,046,071) | (1,872,046,071) | ||||
| 기타포괄손익 | 31,465,806 | 31,465,806 | ||||
| 지분의 발행 | ||||||
| 복합금융상품 전환 | 1,155,113,500 | 2,315,576,337 | (111,003,641) | 3,359,686,196 | ||
| 주식기준보상거래 | ||||||
| 대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본 | ||||||
| 2019.06.30 (기말자본) | 13,501,198,000 | 39,986,333,277 | 898,780,779 | 0 | (27,401,751,730) | 26,984,560,326 |
| 현금흐름표 |
| 제 24 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지 |
| 제 23 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 24 기 반기 | 제 23 기 반기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | (3,106,319,952) | (3,414,831,155) |
| 당기순이익(손실) | (1,872,046,071) | (1,964,143,889) |
| 당기순이익조정을 위한 가감 (주32) | 1,591,100,507 | 828,793,595 |
| 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (주32) | (2,641,946,749) | (2,251,687,164) |
| 이자지급(영업) | (239,854,927) | (83,992,060) |
| 이자수취(영업) | 46,884,788 | 62,089,093 |
| 법인세납부(환급) | 9,542,500 | (5,890,730) |
| 투자활동현금흐름 | (1,304,702,573) | (12,981,659,698) |
| 유형자산의 처분 | 1,500,000 | 0 |
| 종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득 | (998,550,000) | (1,500,000,000) |
| 보증금의 증가 | (45,000,000) | 0 |
| 유형자산의 취득 | (255,662,573) | (11,450,209,698) |
| 무형자산의 취득 | (6,990,000) | (31,450,000) |
| 재무활동현금흐름 | 2,464,851,974 | 3,530,000,000 |
| 차입금의 증가 | 2,978,611,199 | 3,530,000,000 |
| 전환사채의 감소 | (500,000,000) | 0 |
| 현금의기타유입(유출) | (13,759,225) | 0 |
| 연결실체의 변동에 따른 현금의 증가(감소) | 0 | 0 |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | (933,704) | 0 |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | (1,947,104,255) | (12,866,490,853) |
| 기초현금및현금성자산 | 6,035,316,555 | 17,115,428,480 |
| 기말현금및현금성자산 | 4,088,212,300 | 4,248,937,627 |
&cr
5. 재무제표 주석
| 제 24(당) 기 반기 2019년 6월 30일 현재 |
| 제 23(전) 기 2018년 12월 31일 현재 |
| 주식회사 에이디칩스 |
1. 회사의 개요&cr&cr 주식회사 에이디칩스(이하 '당사')는 1996년 4월 16일에 설립되어 반도체 설계용역과 판매 및 냉동ㆍ냉장고의 제조 및 판매업 등을 영업목적으로 하고 있습니다. 당사의 설립시 자본금은 385백만원이었으며, 수차의 유상증자를 통하여 2019년 6월 30일 현재 자본금은 13,501백만원입니다. 당사는 2001년 11월13일자로 협회중개시장에 등록되었 습니다.&cr&cr당사의 주요 주주로 는 (주)골든에이지인베스트( 4.97% ) 등이 있습니다.&cr &cr
2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 &cr
(1) 재무제표 작성기준&cr
당사의 반기재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2018년 12월 31일로 종료되는 회계연도에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. 당사의 반기재무제표는 관계기업투자에 대해 지분법을 적용한 개별재무제표(연결대상 종속기업이 없는 연결재무제표의 개념)입니다.&cr
1) 회계정책과 공시의 변경&cr
① 2019년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 신규로 적용한 제ㆍ개정 기업회계기준서 &cr
- 기업회계기준서 제1116호 '리스' 제정
기업회계기준서 제1116호 '리스'는 기업회계기준서 제1017호 '리스', 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정', 기업회계기준해석서 제2015호 '운용리스: 인센티브', 기업회계기준해석서 제2027호 '법적 형식상의 리스를 포함하는 거래의 실질에 대한 평가'를 대체합니다.&cr
당사는 계약의 약정시점에, 계약 자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지를 판단하며, 최초 적용일에도 이 기준서에 따라 계약이 리스인지, 리스를 포함하고 있는지를 식별합니다. 리스이용자 및 리스제공자는 리스계약이나 리스를 포함하는 계약에서 계약의 각 리스요소를 리스가 아닌 요소(이하 '비리스요소'라고 함)와 분리하여 리스로 회계처리해야 합니다. &cr
리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산(리스자산)과 리스료를지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다. 다만, 단기리스(리스개시일에 리스기간이 12개월 이하인 리스)와 소액자산(예, 기초자산 $5,000 이하) 리스의 경우동 기준서의 예외규정을 선택하였습니다. &cr
리스제공자 회계처리는 종전 기업회계기준서 제1017호의 회계처리와 유의적으로 변동되지 않았습니다. &cr
리스이용자로서의 회계처리&cr&cr리스이용자는 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류'에 따라 표시되는 각 과거 보고기간에 소급 적용하는 방법(완전 소급법)과, 최초 적용일에 최초 적용 누적효과를 인식하도록 소급 적용하는 방법(누적효과 일괄조정 경과조치) 중 하나의 방법으로 적용할 수 있습니다.
당사는 2019년 1월 1일을 기준으로 누적효과 일괄조정 경과조치를 적용하여 기업회계기준서 제1116호를 최초 적용하였습니다. 따라서 기업회계기준서 제1116호 적용의 누적효과가 최초 적용일의 이익잉여금에서 조정되었고, 비교표시되는 재무제표는재작성되지 않았습니다.
&cr기업회계기준서 제1116호에서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다.&cr&cr당사는 기업회계기준서 제1116호의 적용으로 종전의 기업회계기준서 제1017호에 따라 '운용리스'로 분류하였던 리스와 관련하여, 사용권자산과 리스부채를 인식하였습니다. 해당 리스부채는 2019년 1월 1일 현재 리스이용자의 증분차입이자율로 할인한 잔여 리스료의 현재가치로 측정되었습 니다. 2019년 1월 1일 현재 리스부채의 측정에 사용된 리스이용자의 가중평균 증분차입이자율은 6.8% 입니다.&cr&cr당사는 종전에 '금융리스'로 분류된 리스에 대해 최초 적용일 직전 리스자산과 리스부채의 장부금액을 최초 적용일 현재 사용권자산과 리스부채의 장부금액으로 인식하였습니다. 기업회계기준서 제1116호의 측정원칙은 최초 적용일 이후에 적용하였습니다. 리스부채의 재측정금액은 최초 적용일 직후 관련된 사용권자산의 조정으로 인식하였습니다.&cr&cr최초 적용일인 2019년 1월 1일 현재 동 기준서의 적용으로 인한 영향은 주석10 을 참고하시기 바랍니다. &cr &cr리스제공자로서의 회계처리&cr
리스제공자로서 현재의 리스 회계처리가 기업회계기준서 제1116호를 적용하더라도 유의적으로 달라지지 않아 반기재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.&cr&cr- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 개정&cr&cr부의 보상을 수반하는 일부 중도상환 가능한 금융자산을 상각후원가로 측정될 수 있도록 개정하였으며, 상각후원가로 측정되는 금융부채가 조건변경 되었으나 제거되지는 않은 경우 변경으로 인한 효과는 당기손익으로 인식되어야 합니다. 상기 기준서의개정으로 인해 반기재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.
&cr- 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 개정&cr&cr확정급여제도의 변경으로 제도의 개정, 축소, 정산이 되는 경우 제도의 변경 이후 회계기간의 잔여기간에 대한 당기근무원가 및 순이자를 산정하기 위해 순확정급여부채(자산)의 재측정에 사용된 가정을 사용합니다. 또한, 자산인식상한의 영향으로 이전에 인식하지 않은 초과적립액의 감소도 과거근무원가나 정산손익의 일부로 당기손익에 반영합니다. 개정내용은 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도 이후 발생한 제도의 개정, 축소, 정산에 전진적으로 적용합니다. 상기 기준서의 개정으로 인해 반기재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.&cr&cr- 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정&cr&cr관계기업이나 공동기업에 대한 다른 금융상품(지분법을 적용하지 않는 금융상품)이 기업회계기준서 제1109호의 적용 대상임을 명확히 하였으며, 관계기업이나 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분의 손상 회계처리에 대해서는 기업회계기준서 제1109호를 우선하여 적용하도록 개정하였습니다. 상기 기준서의 개정으로 인해 반기재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.&cr&cr- 기업회계기준해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성' 제정&cr&cr제정된 해석서는 기업이 적용한 법인세 처리를 과세당국이 인정할지에 대한 불확실성이 존재하는 경우 당기법인세와 이연법인세 인식 및 측정에 적용하며, 법인세 처리 불확실성의 회계단위와 재평가가 필요한 상황 등에 대한 지침을 포함하고 있습니다.상기 해석서의 제정으로 인해 반기재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.&cr&cr② 2019년 6월 30일 현재 제ㆍ개정 및 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 기업회계기준서는 없습니다.
(2) 회계정책&cr&cr중간재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 '주석 2.1.1'에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.&cr&cr1) 법인세비용&cr&cr중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.&cr
2) 리스&cr&cr당사는 2019년 1월 1일부터 기업회계기준서 제1116호 '리스'를 적용하였습니다.&cr&cr 당사는 사무실, 기계장치 및 자동차 등 다양한 형태의 리스 계약을 체결하고 있습니다. 리스기간은 일반적으로 리스의 해지불능기간 및 연장선택권을 고려하여 산출됩니다. 리스조건은 개별적으로 협상되며 다양한 계약조건을 포함합니다. &cr&cr① 리스이용자로서의 회계처리&cr&cr2018년 회계연도까지는 유형자산의 리스를 금융리스 또는 운용리스로 분류하였습니다. 운용리스에 따른 리스료(리스제공자로부터 받은 인센티브를 제외한 순액)는 리스기간에 걸쳐 정액으로 당기손익으로 인식하였습니다.&cr&cr2019년 1월 1일부터 당사는 리스개시일에 리스된 자산을 사용할 수 있는 사용권자산과 이에 대응하는 부채를 인식합니다. 각 리스료는 리스부채의 상환과 금융원가로 배분합니다. 금융원가는 각 기간의 리스부채 잔액에 대하여 일정한 기간 이자율이 산출되도록 계산된 금액을 리스기간에 걸쳐 당기손익으로 인식합니다. 사용권자산은 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지의 기간동안 감가상각합니다.
(가) 사용권자산&cr&cr사용권자산은 다음 항목들로 구성된 원가로 측정합니다.
| | 리스부채의 최초 측정금액 |
| | 받은 리스 인센티브를 차감한 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스료 |
| | 리스이용자가 부담하는 리스개설직접원가 |
| | 복구원가의 추정치 |
&cr(나) 리스부채&cr&cr리스개시일 현재 지급되지 않은 리스료의 현재가치 기준으로 최초 측정합니다. 리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 있는 경우 그 이자율로 리스료를 할인합니다. 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스이용자가 비슷한 경제적 환경에서 비슷한 기간에 걸쳐 비슷한 담보로 사용권자산과 가치가 비슷한 자산을 획득하는 데 필요한 자금을 차입한다면 지급해야 할 이자율인 리스이용자의 증분차입이자율을 사용합니다.&cr&cr리스개시일에 리스부채의 측정치에 포함하는 리스료는 다음 금액으로 구성됩니다.&cr
| | 고정리스료(실질적인 고정리스료 포함하고, 받을 리스 인센티브는 차감) |
| | 지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료 |
| | 잔존가치보증에 따라 리스이용자가 지급할 것으로 예상되는 금액 |
| | 리스이용자가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격 |
| | 리스기간이 리스이용자의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액 |
&cr다만, 단기리스나 소액자산 리스와 관련된 리스료는 당기손익으로 인식합니다. 단기리스는 리스개시일에 리스기간이 12개월 이하인 리스이며, 소액리스자산은 기초자산이 US$5,000 이하의 IT 기기 등으로 구성되어 있습니다.&cr&cr② 리스제공자로서의 회계처리&cr&cr당사는 기업회계기준서 제 1116호의 적용으로 리스제공자로서의 현재의 리스 회계처리가 유의적으로 달라지지 않아 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.&cr&cr리스제공자는 각 리스를 운용리스 아니면 금융리스로 분류합니다. 기초자산 소유에따른 위험과 보상의 대부분을 이전하는 리스는 금융리스로 분류하고, 그렇지 않은 경우에는 운용리스로 분류합니다.&cr&cr금융리스는 리스개시일에 보유하는 자산을 재무상태표에 인식하고 그 자산을 리스의내재이자율을 사용하여 측정한 리스순투자와 동일한 금액의 수취채권으로 인식합니다. 운용리스는 정액기준이나 다른 체계적인 기준으로 리스료를 수익으로 인식합니다.
&cr 3. 중요한 회계추정 및 판단 &cr&cr추정과 판단은 지속적으로 평가되며, 역사적 경험 및 합리적이라고 판단되는 미래 사건에 대한 기대를 포함한 기타 요소에 기초합니다.&cr&cr(1) 중요한 회계추정 및 가정&cr&cr미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 보고기간말 이후의 자산 및 부채 장부금액에 조정을 미칠 수 있는 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다.&cr &cr① 영업권의 손상차손&cr&cr정기적으로 영업권의 손상여부를 검토하고 있습니다. 현금창출단위의 회수가능금액은 처분부대원가를 차감한 공정가치 또는 사용가치의 계산에 기초하여 결정하고 있습니다. 이러한 계산은 추정에 근거하여 이루어집니다.&cr
② 법인세&cr&cr보고기간말 현재까지의 영업활동의 결과로 미래에 부담할 것으로 예상되는 법인세효과를 추정하여 당기법인세 및 이연법인세로 인식하고 있습니다. 그러나 미래 실제 법인세 부담액은 인식한 관련 자산ㆍ부채와 일치하지 않을 수 있으며, 이러한 차이는 예상한 법인세 효과가 확정된 시점의 당기법인세 및 이연법인세 자산ㆍ부채에 영향을 줄 수 있습니다.&cr
③ 금융상품의 공정가치&cr
활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 적용하여 결정하고 있습니다. 보고기간말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다.
4. 범주별금융상품&cr&cr보고기간 종료일 현재 당사의 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 금융자산&cr&cr① 당반기말
(단위 : 천원)
| 구 분 | 상각후원가측정 &cr금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 4,088,212 | - | 4,088,212 |
| 매출채권및기타채권(비유동 포함) | 7,873,289 | - | 7,873,289 |
| 당기손익-공정가치 금융자산 | - | 2,517,555 | 2,517,555 |
| 합 계 | 11,961,501 | 2,517,555 | 14,479,056 |
② 전기말
(단위 : 천원)
| 구 분 | 상각후원가측정 &cr금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 6,035,317 | - | 6,035,317 |
| 매출채권및기타채권(비유동 포함) | 4,320,982 | - | 4,320,982 |
| 당기손익-공정가치 금융자산 | - | 2,517,555 | 2,517,555 |
| 합 계 | 10,356,299 | 2,517,555 | 12,873,854 |
(2) 금융부채&cr&cr① 당반기말
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당기손익인식&cr금융부채 | 상각후원가로 &cr 측정하는 부채 | 기타금융부채(*) | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 매입채무및기타채무(비유동포함) | - | 5,181,922 | - | 5,181,922 |
| 리스부채 | - | - | 555,320 | 555,320 |
| 차입금(비유동 포함) | - | 5,978,611 | - | 5,978,611 |
| 전환사채(유동성장기부채) | - | 1,912,168 | - | 1,912,168 |
| 신주인수권부사채(유동성장기부채) | - | 3,886,665 | - | 3,886,665 |
| 금융보증충당부채 | - | 80,000 | - | 80,000 |
| 합 계 | - | 17,039,366 | 555,320 | 17,594,686 |
| (*) | 기타금융부채는 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 금융리스부채를 포함하고 있습니다. |
&cr② 전기말
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당기손익인식&cr금융부채 | 상각후원가로 &cr 측정하는 부채 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 매입채무및기타채무(비유동포함) | - | 3,296,902 | 3,296,902 |
| 차입금(비유동 포함) | - | 3,000,000 | 3,000,000 |
| 전환사채(유동성장기부채) | - | 5,742,204 | 5,742,204 |
| 신주인수권부사채(유동성장기부채) | - | 3,859,355 | 3,859,355 |
| 금융보증충당부채 | - | 80,000 | 80,000 |
| 합 계 | - | 15,978,461 | 15,978,461 |
5. 공정가치&cr&cr(1) 금융상품 종류별 공정가치&cr&cr보고기간 종료일 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| [금융자산] | ||||
| 공정가치로 인식된 금융자산: | ||||
| 당기손익-공정가치 금융자산 | 2,517,555 | 2,517,555 | 2,517,555 | 2,517,555 |
| 소 계 | 2,517,555 | 2,517,555 | 2,517,555 | 2,517,555 |
| 상각후원가로 인식된 금융자산:(*) | ||||
| 현금및현금성자산 | 4,088,212 | 4,088,212 | 6,035,317 | 6,035,317 |
| 매출채권및기타채권(비유동 포함) | 7,873,289 | 7,873,289 | 4,320,982 | 4,320,982 |
| 소 계 | 11,961,501 | 11,961,501 | 10,356,299 | 10,356,299 |
| 합 계 | 14,479,056 | 14,479,056 | 12,873,854 | 12,873,854 |
| [금융부채] | ||||
| 상각후원가로 인식된 금융부채: | ||||
| 매입채무및기타채무(비유동 포함) | 5,181,922 | 5,181,922 | 3,296,903 | 3,296,903 |
| 리스부채 | 555,320 | 555,320 | - | - |
| 차입금 | 5,978,611 | 5,978,611 | 3,000,000 | 3,000,000 |
| 유동성장기부채 | 5,798,832 | 5,798,832 | 9,601,559 | 9,601,559 |
| 금융보증충당부채 | 80,000 | 80,000 | 80,000 | 80,000 |
| 합 계 | 17,594,685 | 17,594,685 | 15,978,462 | 15,978,462 |
| (*) | 원가로 인식된 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 및 상각후원가로 인식된 금융자산과 금융부채는 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치라고 판단하여 공정가치 정보를 공시하지 않습니다. |
&cr(2) 공정가치 서열체계&cr
당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하고 있습니다.
| 구분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 |
| 수준2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 수준3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
(3) 금융상품의 수준별 공정가치&cr&cr① 당반기말
(단위 : 천원)
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치 금융자산 | - | - | 2,517,555 | 2,517,555 |
&cr② 전기말
(단위 : 천원)
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치 금융자산 | - | - | 2,517,555 | 2,517,555 |
&cr(4) 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정&cr&cr당사의 재무부서는 재무보고 목적의 공정가치 측정을 위하여 외부평가기관을 통하여공정가치평가를 매기 수행하고 있으며, 이러한 공정가치 측정치는 수준 3으로 분류됩니다. &cr
6. 금융자산의 양도&cr&cr 당반기말 현재 양도되었으나 전체가 제거되지 않은 양도 금융자산의 종류별로 양도된금융자산과 관련 부채의 관계에 대한 이해를 위한 정보는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 자산의 장부금액(*) | 2,299,714 | 1,529,074 |
| 관련 부채의 장부금액 | 2,299,714 | 1,529,074 |
| (*) | 당사는 양도한 매출채권이 만기에 회수되지 않는 경우, 회수되지 않은 매출채권 금액 전액에 대한 소구의무를 부담하고 있습니다. |
7. 매출채권및기타채권&cr&cr(1) 보고기간 종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 계정과목 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 매출채권 | 7,581,027 | - | 3,618,352 | 21,943 |
| 손실충당금 | (195,451) | - | (89,479) | - | |
| 소 계 | 7,385,576 | - | 3,528,873 | 21,943 | |
| 미수금 | 미수금 | 123,075 | - | 450,528 | - |
| 손실충당금 | - | - | - | - | |
| 소 계 | 123,075 | - | 450,528 | - | |
| 보증금 | - | 364,638 | - | 319,638 | |
| 합 계 | 7,508,650 | 364,638 | 3,979,401 | 341,581 |
(2) 보고기간 종료일 현재 매출채권 등에 대하여 설정된 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 89,479 | - | 176,790 | - |
| 대손처리 | - | - | - | - |
| 상각채권회수 | (1,500) | - | (5,500) | - |
| 대손상각(환입) | 107,473 | - | (81,811) | - |
| 기말 | 195,451 | - | 89,479 | - |
8. 재고자산&cr&cr보고기간 종료일 현재 당사의 재고자산 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부가액 | 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부가액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품 | 249,037 | (193,634) | 55,403 | 262,297 | (193,185) | 69,112 |
| 제품 | 1,755,013 | (172,073) | 1,582,940 | 1,629,909 | (116,818) | 1,513,091 |
| 원재료 | 2,142,046 | (93,678) | 2,048,368 | 1,694,801 | (83,394) | 1,611,407 |
| 재공품 | 83,755 | - | 83,755 | 91,454 | - | 91,454 |
| 합 계 | 4,229,850 | (459,385) | 3,770,465 | 3,678,461 | (393,397) | 3,285,064 |
9. 유형자산&cr&cr(1) 보고기간 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당반기
(단위 : 천원)
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 대체 | 감가상각비 | 반기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 11,570,676 | - | - | - | - | 11,570,676 |
| 건물 | 2,225,383 | - | - | - | (33,803) | 2,191,579 |
| 구축물 | 69,552 | - | - | - | (11,330) | 58,222 |
| 기계장치 | 2,856,551 | 5,000 | - | 955,218 | (213,525) | 3,603,244 |
| 차량운반구 | 43,927 | 18,018 | (1,563) | - | (11,517) | 48,866 |
| 공구와기구 | 677,920 | 40,765 | - | 16,880 | (120,220) | 615,344 |
| 집기비품 | 29,597 | 10,000 | - | - | (7,704) | 31,892 |
| 건설중인자산 | 1,277,718 | 181,880 | - | (972,098) | - | 487,500 |
| 사용권자산 | - | - | - | 760,930 | (214,563) | 546,367 |
| 합 계 | 18,751,323 | 255,663 | (1,563) | 760,930 | (612,663) | 19,153,691 |
&cr② 전반기
(단위 : 천원)
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 대체 | 감가상각비 | 반기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 1,205,768 | - | - | 10,364,908 | - | 11,570,676 |
| 건물 | 2,292,989 | - | - | - | (33,803) | 2,259,186 |
| 구축물 | 92,212 | - | - | - | (11,330) | 80,882 |
| 기계장치 | 1,768,309 | 74,750 | - | 378,100 | (122,778) | 2,098,381 |
| 차량운반구 | 44,937 | 18,018 | - | - | (9,139) | 53,817 |
| 공구와기구 | 251,993 | 189,934 | - | 253,016 | (79,205) | 615,738 |
| 집기비품 | 35,144 | 4,542 | - | - | (7,074) | 32,612 |
| 건설중인자산 | 679,736 | 11,911,592 | - | (10,996,025) | - | 1,595,304 |
| 합 계 | 6,371,089 | 12,198,836 | - | - | (263,330) | 18,306,595 |
&cr(2) 담보제공내역
(단위 : 천원)
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정금액 | 관련 계정과목 | 관련금액 | 담보권자 | 근저당설정일 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 1,205,768 | 3,600,000&cr348,000 | 장기차입금&cr단기차입금 | 3,000,000&cr290,000 | 기업은행&cr국민은행 | 2018.04.03&cr2019.04.19 |
| 건물 | 2,191,579 | |||||
| 토지 | 10,364,908 | 2,400,000 | 단기차입금 | 1,400,000 | 하나저축은행 | 2019.03.04 |
| 합 계 | 13,762,255 | 6,348,000 | 4,690,000 |
10. 사용권자산과 리스부채&cr
당사는 기업회계기준서 제1116호를 2019년 1월 1일부터 소급하여 적용하였으나 기준서의 경과 규정에 따라 허용되는 방법으로 전기재무제표를 재작성하지 않았습니 다. 따라서 새로운 리스 기준에 따른 재분류와 조정은 2019년 1월 1일의 개시 재무상태표에 인식되었습니다.&cr&cr(1) 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 채택에 따라 인식된 조정&cr&cr 당사는 기업회계기준서 제1116호의 적용으로 종전에 기업회계기준서 제1017호의 원칙에 따라 '운용리스'로 분류하였던 리스와 관련하여 리스부채를 인식하였습니다. 해당 리스부채는 2019년 1월 1일 리스이용자의 증분차입이자율로 할인한 나머지 리스료의 현재가치로 측정되었습니다. 2019년 1월 1일 리스부채의 측정에 사용된 리스이용자의 가중평균 증분차입이자율은 6.8% 입니다.&cr&cr당사는 종전에 '금융리스'로 분류된 리스에 대해 최초 적용일 직전 리스자산과 리스부채의 장부금액을 최초 적용일 현재 사용권자산과 리스부채의 장부금액으로 인식하였습니다.
&cr사용권자산은 리스부채와 동일한 금액에 전기말 현재 재무상태표에 인식된 리스와 관련하여 선급하거나 미지급한 리스료 금액을 조정하여 측정하였습니다. 최초 적용일 현재 사용권자산의 조정이 요구되는 손실부담리스는 없었습니다.&cr
① 재무상태표에 인식된 금액
&cr리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 당기초 |
|---|---|---|
| 사용권자산 | 546,367 | 760,930 |
| 리스부채 | 555,320 | 760,930 |
&cr② 손익계산서에 인식된 금액
리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당반기 |
|---|---|
| 사용권자산의 감가상각비 | 214,563 |
| 리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함) | 22,490 |
③ 실무적 간편법의 사용&cr&cr당사는 기업회계기준서 제1116호를 최초 적용하면서 기준서에서 허용하는 다음의 실무적 간편법을 사용하였습니다.&cr
| | 특성이 상당히 비슷한 리스 포트폴리오에 단일 할인율의 적용 |
| | 최초 적용일의 사용권자산 측정에 리스개설직접원가를 제외 |
| | 연장선택권이나 종료선택권이 있는 계약의 리스기간 결정에 사후판단 사용 |
&cr(2) 당사의 리스활동과 회계정책&cr&cr2019년 1월 1일부터 당사는 리스된 자산을 사용할 수 있는 리스개시일에 사용권자산과 이에 대응하는 부채를 인식합니다. 각 리스료는 리스부채의 상환과 금융비용으로 배분합니다. 금융비용은 각 기간의 리스부채 잔액에 대하여 일정한 기간 이자율이 산출되도록 계산된 금액을 리스기간에 걸쳐 당기손익으로 인식합니다. 사용권자산은 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지의기간동안 감가상각합니다.&cr&cr리스에서 생기는 자산과 부채는 최초에 현재가치기준으로 측정합니다. 리스부채는 다음 리스료의 순현재가치를 포함합니다.
| | 받을 리스 인센티브를 차감한 고정리스료(실질적인 고정리스료 포함), |
| | 지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료 |
| | 잔존가치보증에 따라 리스이용자가 지급할 것으로 예상되는 금액 |
| | 리스이용자가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격 |
| | 리스기간이 리스이용자의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액 |
&cr리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 있는 경우 그 이자율로 리스료를 할인합니다. 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스이용자가 비슷한 경제적 환경에서 비슷한 기간에 걸쳐 비슷한 담보로 사용권자산과 가치가 비슷한 자산을 획득하는 데 필요한 자금을 차입한다면 지급해야 할 이자율인 리스이용자의 증분차입이자율을 사용합니다.&cr&cr사용권자산은 다음 항목들로 구성된 원가로 측정합니다.&cr
| | 리스부채의 최초 측정금액 |
| | 받은 리스 인센티브를 차감한 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스료 |
| | 리스이용자가 부담하는 리스개설직접원가 |
| | 복구원가의 추정치 |
&cr① 연장선택권 및 종료선택권&cr&cr당사 전체에 걸쳐 다수의 리스계약에 연장선택권 및 종료선택권을 포함하고 있습니다. 이러한 조건들은 계약 관리 측면에서 운영상의 유연성을 극대화하기 위해 사용됩니다. 보유하고 있는 대부분의 연장선택권 및 종료선택권은 해당 임대인이 아니라 당사가 행사할 수 있습니다. 리스기간을 산정할 때에 경영진은 연장선택권을 행사하거나 종료선택권을 행사하지 않을 경제적 유인이 생기게 하는 관련되는 사실 및 상황을&cr모두 고려합니다. 연장선택권의 대상 기간(또는 종료선택권의 대상 기간)은 리스이용자가 연장선택권을 행사할 것(또는 행사하지 않을 것)이 상당히 확실한 경우에만 리스기간에 포함됩니다.
11. 영업권 및 무형자산&cr&cr보고기간 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 당반기
(단위 : 천원)
| 구 분 | 기초 | 취득 | 손상차손 | 상각비 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 특허권 | 4,187 | - | - | (450) | 3,737 |
| 디자인권 | - | 1,490 | - | (130) | 1,360 |
| 상표권 | 20,409 | - | - | - | 20,409 |
| 회원권 | 95,000 | - | - | - | 95,000 |
| 기타무형자산 | 34,256 | 5,500 | - | (6,620) | 33,136 |
| 합 계 | 153,853 | 6,990 | - | (7,201) | 153,642 |
&cr(2) 전반기
(단위 : 천원)
| 구 분 | 기초 | 취득 | 손상차손 | 상각비 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 영업권 | 1,107,392 | - | - | - | 1,107,392 |
| 고객관계 | 734,000 | - | - | (28,250) | 705,750 |
| 특허권 | 5,087 | - | - | (450) | 4,637 |
| 상표권 | 19,783 | 626 | - | - | 20,409 |
| 회원권 | 95,000 | - | - | - | 95,000 |
| 기타무형자산 | 16,637 | 31,450 | - | (6,344) | 41,743 |
| 합 계 | 1,977,899 | 32,076 | - | (35,044) | 1,974,931 |
12. 관계기업투자자산&cr&cr(1) 보고기간 종료일 현재 관계기업투자자산 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 회사명 | 주식수 | 당반기말 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 지분율(%) | 취득원가 | 순자산지분금액 | 장부금액 | 장부금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜케이아이웍스 | 1,000,000 | 35.97% | 1,000,000 | (133,549) | - | - |
| ㈜유니크대성 | 1,787,620 | 32.72% | 8,481,090 | 5,646,073 | 6,770,026 | 7,100,669 |
| ㈜코파패션 | 5,900 | 49.58% | 498,550 | 395,511 | 507,317 | - |
| ㈜맘스채널 | 160,000 | 40.00% | 500,000 | 214,338 | 466,338 | - |
| 합 계 | 10,479,640 | 6,122,373 | 7,743,681 | 7,100,669 |
(2) 보고기간 중 관계기업 및 공동기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 기초 | 취득 | 지분법손익 | 대체 | 배당금수령 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| ㈜유니크대성 | 7,100,669 | - | (330,643) | - | - | 6,770,026 |
| (주)코파패션 | - | 498,550 | 8,767 | - | - | 507,317 |
| (주)맘스채널 | - | 500,000 | (33,662) | - | - | 466,338 |
| 합 계 | 7,100,669 | 998,550 | (355,538) | - | - | 7,743,681 |
13. 차입금 및 유동성장기부채&cr&cr(1) 단기차입금
(단위 : 천원)
| 차입종류 | 차입처 | 연이자율(%) | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 운전자금일반대출(*1) | 기업은행 | 3.42 ~ 4.59 | 698,611 | - |
| 국민은행(*2) | 6.67 | 290,000 | - | |
| 산업은행 | 5.40 | 590,000 | - | |
| 하나저축은행(*2) | 6.80 | 1,400,000 | - | |
| 합 계 | 2,978,611 | - |
| (*1) | 일부 운전자금 일반대출은 통장자동대출의 형태 입니다. |
| (*2) | 상기 단기차입금과 관련하여, 당사 소유의 유형자산이 담보로 제공되어 있습니 다 (주석9 참조). |
(2) 장기차입금
(단위 : 천원)
| 차입종류 | 차입처 | 연이자율(%) | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 기업시설일반대출(*) | 기업은행 | 4.49 | 3,000,000 | 3,000,000 |
| 합 계 | 3,000,000 | 3,000,000 |
| (*) | 보고기간 중 장기차입금과 관련하여, 당사 소유의 유형자산이 담보로 제공되어 있습니 다 (주석9 참조). |
(3) 유동성장기부채(전환사채)&cr&cr① 보고기간 종료일 현재 유동성장기부채(전환사채)의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 제4회 전환사채(*1) | - | 4,000,000 |
| 제5회 전환사채(*2) | 2,000,000 | 2,000,000 |
| 가산 : 상환할증금 | - | - |
| 차감 : 전환권조정 | (39,208) | (119,773) |
| 차감 : 사채할인발행차금 | (48,625) | (138,023) |
| 합 계 | 1,912,168 | 5,742,204 |
| (*1) | 제4회 전환사채는 당반기 중 모두 전환 및 상환 완료 되었습니다. |
| (*2) | 당사가 발행한 전환사채는 계약의 실질에 따라 금융부채와 자본으로 각각 분류하고 있으며, 금융감독원 질의회신 '회제이-00094' 에 의거하여 전환권을 자본으로 인식하였습니다. |
&cr전환사채 부채요소의 공정가치는 동일한 조건의 전환권이 없는 사채의 시장이자율을적용하여 계산되었으며, 자본요소(전환권)의 공정가치는 발행금액에서 부채요소를 차감한 잔여가치로 계산되었습니다. 또한, 전환사채는 사채권자가 조기상환청구권을보유하고 있으므로 유동부채의 과목으로 분류하고 있습니다.&cr
② 당사의 전환사채와 관련된 상환 또는 전환에 관한 주요 발행조건은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 제5회 전환사채 |
|---|---|
| 발행일 | 2018-07-16 |
| 만기일 | 2021-07-16 |
| 표면이자율 | 3.00% |
| 만기이자율 | 3.00% |
| 이자지급시기 | 이자는 본 사채 발행일 익일부터 원금 상환기일까지 매3개월마다표면이자율에 1/4로 산정된 매3개월분의 이자를 이자 지급기일에후급한다. |
| 조기상환청구권&cr(Put Option) | 2019년 7월 16부터 및 이후 매 3개월이 되는 날 |
| 전환 청구기간 | 2019년 7월 17일 ~ 2021년 6월 16일 |
| 전환시 발행할 주식의 종류 | 기명식 보통주식 |
| 전환시 발행할 주식의 수(*) | 1,215,805주 |
| 전환가격(*) | 주당 1,645원 |
| (*) | 전환가액 조정 사항에 의해 조정 되었습니다. |
&cr(4) 유동성장기부채(신주인수권부사채)&cr
① 보고기간 종료일 현재 유동성장기부채(신주인수권부사채)의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 제1회 신주인수권부사채(*) | 4,000,000 | 4,000,000 |
| 가산 : 상환할증금 | - | - |
| 차감 : 신주인수권조정 | (78,254) | (97,109) |
| 차감 : 사채할인발행차금 | (35,082) | (43,536) |
| 합 계 | 3,886,665 | 3,859,355 |
| (*) | 당사가 발행한 신주인수권부사채는 계약의 실질에 따라 금융부채와 자본으로 각각 분류하고 있으며, 금융감독원 질의회신 '회제이-00094' 에 의거하여 신주인수권대가를 자본으로 인식하였습니다. |
&cr 동 신수인수권부사채는 사채권자가 조기상환청구권을 보유하고 있으므로 유동부채로 분류하였습니다.&cr
② 당사의 신주인수권부사채와 관련된 상환 및 행사에 관한 주요 발행조건은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 제1회 신주인수권부사채 |
|---|---|
| 발행일 | 2018-07-16 |
| 만기일 | 2021-07-16 |
| 표면이자율 | 3.00% |
| 만기이자율 | 3.00% |
| 이자지급시기 | 이자는 본 사채 발행일 익일부터 원금 상환기일까지 매3개월마다 표면이자율에 1/4로 산정된 매3개월분의 이자를 이자 지급기일에 후급한다. |
| 조기상환청구권&cr(Put Option) | 2019년 07월 16부터 및 이후 매 3개월이 되는 날 |
| 권리행사기간 | 2019년 07월 17일 ~ 2021년 06월 16일 |
| 행사시 발행할 주식의 종류 | 기명식 보통주식 |
| 행사시 발행할 주식의 수(*) | 2,431,610주 |
| 행사가격(*) | 주당 1,645원 |
| (*) | 신주인수권 행사가액 조정 사항에 의해 조정 되었습니다. |
&cr14. 종업원급여&cr
(1) 보고기간 종료일 현재 확정급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 1,074,762 | 1,157,829 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (251,000) | (374,043) |
| 순확정급여부채 | 823,761 | 783,786 |
&cr (2) 보고기간 중 확정급여채무의 현재가치 변동은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 1,157,829 | 1,079,157 |
| 당기근무원가 | 121,147 | 127,068 |
| 이자원가 | 12,578 | 13,172 |
| 재측정요소 | (44,004) | (743) |
| 급여지급액 | (172,788) | (64,142) |
| 기말금액 | 1,074,762 | 1,154,512 |
(3) 보고기간 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 당기손익: | ||
| 당기근무원가 | 121,147 | 127,068 |
| 이자원가 | 12,578 | 13,172 |
| 사외적립자산의기대수익 | (3,640) | (4,195) |
| 기타포괄손익: | ||
| 보험수리적손익(세전) | (40,341) | 3,264 |
| 합 계 | 89,744 | 139,310 |
15. 자본금과 주식발행초과금&cr
(1) 보고기간 종료일 현재 납입자본금과 관련된 사항은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 수권주식수 | 1,000,000,000주 | 1,000,000,000주 |
| 1주당 금액 | 500원 | 500원 |
| 발행주식수 | 27,002,396주 | 24,692,169주 |
| 자본금 | 13,501,198,000원 | 12,346,084,500원 |
| 주식발행초과금 | 39,986,333,277원 | 37,670,756,940원 |
| 납입자본금 합계 | 53,487,531,277원 | 50,016,841,440원 |
(2) 보고기간 중 자본금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 기초 | 12,346,085 | 12,346,085 |
| 전환사채의 전환 | 1,155,114 | - |
| 기말 | 13,501,198 | 12,346,085 |
&cr16. 매출액&cr&cr 보고기간 중 매출액 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 재화의 판매 | 5,548,934 | 9,530,265 | 3,639,337 | 6,517,271 |
| 용역의 제공 | 1,250 | 27,500 | 1,250 | 22,500 |
| 로열티 | 6,462 | 6,462 | 30,026 | 30,026 |
| 합 계 | 5,556,646 | 9,564,227 | 3,670,613 | 6,569,797 |
17. 판매비와관리비&cr&cr보고기간 중 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 451,543 | 894,053 | 431,337 | 854,665 |
| 퇴직급여 | 14,226 | 63,606 | 17,689 | 38,591 |
| 복리후생비 | 31,700 | 61,523 | 27,796 | 53,579 |
| 보험료 | 3,068 | 6,179 | 3,056 | 5,088 |
| 감가상각비 | 18,380 | 36,598 | 18,237 | 36,386 |
| 감가상각비(리스) | 5,936 | 19,847 | - | - |
| 무형자산상각비 | 3,359 | 6,355 | 18,266 | 33,904 |
| 대손상각비(대손충당금환입) | 55,783 | 105,973 | 49,161 | (29,140) |
| 지급수수료 | 59,910 | 245,748 | 33,112 | 247,817 |
| 광고선전비 | 5,372 | 11,190 | 691 | 3,034 |
| 교육훈련비 | 130 | 130 | - | 163 |
| 차량유지비 | 11,302 | 22,041 | 9,830 | 19,992 |
| 도서인쇄비 | 263 | 1,079 | 1,050 | 1,531 |
| 접대비 | 12,077 | 18,242 | 6,689 | 11,837 |
| 지급임차료 | 1,939 | 3,589 | 12,309 | 24,598 |
| 통신비 | 7,033 | 12,507 | 5,022 | 9,608 |
| 운반비 | 44,139 | 73,605 | 31,291 | 56,226 |
| 세금과공과 | 2,172 | 23,012 | 4,493 | 10,895 |
| 소모품비 | 14,894 | 20,205 | 4,396 | 11,381 |
| 수도광열비 | 9,112 | 17,191 | 8,311 | 16,458 |
| 수선비 | - | 340 | 86 | 1,349 |
| 경상연구비 | 336,450 | 638,618 | 317,385 | 569,895 |
| 여비교통비 | 864 | 2,460 | 2,733 | 3,445 |
| 견본비 | 417 | 1,170 | 1,247 | 1,622 |
| 판매수수료 | 3,775 | 7,645 | 4,411 | 6,649 |
| 합 계 | 1,093,845 | 2,292,906 | 1,008,600 | 1,989,573 |
18. 기타손익&cr&cr보고기간 중 기타손익 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타수익 | ||||
| 기타수익외환차이 | 2,022 | 5,862 | 2,811 | 5,064 |
| 잡이익 | 3,425 | 20,729 | 19,810 | 25,783 |
| 기타수익 합계 | 5,447 | 26,591 | 22,621 | 30,847 |
| 기타비용 | ||||
| 기타의대손상각비 | 21,943 | 21,943 | - | - |
| 유형자산처분손실 | - | 63 | - | - |
| 기타비용외환차이 | 2,974 | 3,246 | 1,520 | 2,309 |
| 잡손실 | 708 | 842 | 15,595 | 15,845 |
| 기타비용 합계 | 25,625 | 26,094 | 17,115 | 18,153 |
19. 금융손익&cr
보고기간 중 금융손익 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융수익 | ||||
| 이자수익 | 21,853 | 46,885 | 21,761 | 62,089 |
| 외환차이 | - | - | 6 | 3,328 |
| 금융수익 합계 | 21,853 | 46,885 | 21,767 | 65,417 |
| 금융비용 | ||||
| 이자비용(*) | 156,849 | 307,076 | 83,965 | 133,193 |
| 외환차이 | 934 | 934 | (309) | - |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산손상차손 | - | - | - | 48,841 |
| 금융비용 합계 | 157,782 | 308,009 | 83,655 | 182,033 |
| (*) | 리스부채에 대한 이자비용 22,490천원이 포함되어 있습니다(주석10 참조). |
20. 법인세비용&cr&cr중간기간의 법인세비용은 기대총연간이익에 적용될 수 있는 법인세율을 중간기간의 세전이익에 예상되는 세무조정사항을 추정하여 산출하였습니다. 이에 따라 추정된 당반기 법인세비용은 없습니다.&cr&cr 21. 비용의 성격별 분류&cr&cr보고기간 중 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 재고자산의 변동 | (149,554) | (503,619) | 439,680 | (62) |
| 상품 및 원재료 매입액 | 4,111,274 | 6,139,176 | 1,876,662 | 3,454,439 |
| 외주가공비 등 | 222,843 | 545,121 | 601,516 | 1,120,668 |
| 감가상각 및 무형자산상각 | 312,096 | 619,863 | 162,002 | 298,373 |
| 인건비 | 1,331,312 | 2,621,964 | 1,156,605 | 2,271,011 |
| 복리후생비 | 123,646 | 223,234 | 97,254 | 181,166 |
| 지급임차료 | 7,432 | 12,644 | 91,820 | 184,020 |
| 지급수수료 | 89,470 | 302,014 | 100,166 | 333,927 |
| 기타비용 | (159,888) | 868,586 | 262,394 | 383,509 |
| 합 계 | 5,888,633 | 10,828,982 | 4,788,098 | 8,227,051 |
22. 우발채무와 약정사항&cr
(1) 보고기간 종료일 현재 차입금과 관련한 금융기관과의 여신거래약정 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 한도 | 관련차입금 | 담보제공 등 |
|---|---|---|---|
| 기업은행 | 700,000 | 698,611 | 신용대출 |
| 기업은행 | 700,000 | - | 어음할인 |
| 기업은행 | 3,000,000 | 3,000,000 | 담보대출 |
| 국민은행 | 290,000 | 290,000 | 담보대출 |
| 산업은행 | 850,000 | 590,000 | 신용대출 |
| 하나저축은행 | 2,000,000 | 1,400,000 | 담보대출 |
| 합 계 | 7,540,000 | 5,978,611 |
&cr (2) 보고기간 종료일 현재 이행하자 및 공탁의 목적 등으로 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 제공자 | 건수 | 보증금액 | 보증내역 |
|---|---|---|---|
| 서울보증보험 | 3 | 44,000 | 이행보증 |
| 서울보증보험 | 1 | 2,700 | 공탁 |
| 서울보증보험 | 45 | 90,000 | 인허가 |
| 대표이사 | 3 | 3,799,000 | 중소기업은행 외 |
| 합 계 | 3,935,700 |
&cr (3) 당사는 보고기간 종료일 현재 삼성화재보험에 외국인근로자에 대한 출국만기보험에 가입하고 있습니다.
23. 특수관계자와의 거래&cr&cr(1) 보고기간 종료일 현재 당사와 특수관계에 있는 회사의 내용은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 회 사 명 |
|---|---|
| 관계기업 | ㈜케이아이웍스, ㈜유니크대성, ㈜코파패션, ㈜맘스채널 |
(2) 보고기간 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 회사명 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 매출 등 | 매입 등 | 매출 등 | 매입 등 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 관계기업 | ㈜유니크대성 | 6,789,291 | 20,055 | 4,294,657 | 3,265 |
| ㈜코파패션 | - | 99,405 | - | - | |
| 합 계 | 6,789,291 | 119,460 | 4,294,657 | 3,265 |
&cr(3) 보고기간 중 특수관계자와의 자금거래내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 회사명 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 지분취득 등(*) | 지분매각 등 | 지분취득 등 | 지분매각 등 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 관계기업 | ㈜유니크대성 | - | - | 1,500,000 | - |
| ㈜코파패션 | 498,550 | - | - | - | |
| ㈜맘스채널 | 500,000 | - | - | - | |
| 합 계 | 998,550 | - | 1,500,000 | - |
| (*) | 지분 취득을 통해 관계기업으로 편입 되었습니다. |
(4) 보고기간 종료일 현재 특수관계자와의 채권 및 채무내역은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당반기말
(단위 : 천원)
| 구 분 | 회사명 | 채권 | 채무 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 기타채권 | 매입채무 | 기타채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 관계기업 | ㈜케이아이웍스 | - | - | - | - |
| ㈜유니크대성 | 7,043,674 | 2,500,000 | 11,623 | - | |
| (주)코파패션 | - | - | 7,159 | - | |
| (주)맘스채널 | - | - | - | - | |
| 합 계 | 7,043,674 | 2,500,000 | 18,781 | - |
&cr② 전기말
(단위 : 천원)
| 구 분 | 회사명 | 채권 | 채무 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 기타채권 | 매입채무 | 기타채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 관계기업 | ㈜유니크대성 | 3,366,353 | 2,500,000 | - | - |
| 합 계 | 3,366,353 | 2,500,000 | - | - |
(5) 주요경영진 보상내역&cr&cr당사는 기업활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원, 내부감사 책임자 및 사외이사를 주요 경영진으로 판단하였으며, 보고기간 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 단기급여(연봉,상여 등) | 519,900 | 509,728 |
| 퇴직급여 | 24,655 | 16,562 |
| 합 계 | 544,556 | 526,290 |
(6) 보고기간 종료일 현재 당사의 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 지급보증은 없으며, 당사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는지급보증 및 담보의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 회사명 | 보증처 | 당반기말 | 전기말 | 보증기간 |
|---|---|---|---|---|---|
| 관계기업 | ㈜케이아이웍스 | 대구은행 | - | 600,000 | 2015.02.17~2019.02.16 |
&cr 상기 관계기업의 차입거래(한도:2억원)를 위하여 연대지급보증(6억원)을 제공하고 있었으나, 당반기말 동차입금이 상환 완료되어 보증내역도 해지되었습니다.
&cr 24. 영업부문별 정보&cr&cr 당사는 재화나 용역의 성격을 기준으로 최고경영자의 의사결정을 위해 제공되는 수준으로 영업부문을 SOC사업부문 및 냉동냉장사업부로 구분하고 있습니다. &cr
(1) 영업부문에 대한 일반정보
| 구분 | 주요재화 및 용역 | 주요 고객 |
|---|---|---|
| SOC사업부 (*) | IP라이센스 사업,&crASSP개발 및 공급 외 | 와이엠지, 데카시스템, 세미닉스, 제노스전자, 아이닉스. 테라링크커뮤니케이션, 세일테크놀로지, 송우전자 외 |
| 냉동냉장사업부 | 냉동,냉장고 제조 및 판매 | 유니크대성, 비지에프리테일 외 |
&cr (2) 영업부문별 재무현황&cr&cr① 당반기
(단위 : 천원)
| 구분 | SOC사업부 | 냉동냉장사업부 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 매출액 | 2,061,614 | 7,502,613 | 9,564,227 |
| 매출원가 | 1,015,590 | 7,520,487 | 8,536,077 |
| 매출총이익 | 1,046,024 | (17,874) | 1,028,150 |
| 판매비와관리비 | 1,494,300 | 798,606 | 2,292,906 |
| 영업이익(손실) | (448,276) | (816,480) | (1,264,755) |
② 전반기
(단위 : 천원)
| 구분 | SOC사업부 | 냉동냉장사업부 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 매출액 | 1,690,273 | 4,879,524 | 6,569,797 |
| 매출원가 | 905,012 | 5,332,467 | 6,237,478 |
| 매출총이익 | 785,261 | (452,942) | 332,319 |
| 판매비와관리비 | 1,400,514 | 589,059 | 1,989,573 |
| 영업손실 | (615,253) | (1,042,001) | (1,657,254) |
(3) 주요 고객에 대한 정보&cr &cr보고기간 중 당사 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| A사 | 6,774,943 | 4,277,884 |
&cr
25. 현금흐름 표&cr &cr (1) 당사는 간접법으로 현금흐름표를 작성하였으며, 당기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 건설중인자산의 유형자산으로 대체 | 972,098 | - |
| 전환사채의 전환으로 대체 | 3,614,172 | - |
| 사용권자산과 리스부채의 인식 | 760,930 | - |
| 받을어음의 유형자산 대체 | - | 774,706 |
(2) 비현금항목의 조정
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 퇴직급여 | 169,508 | 152,747 |
| 감가상각비 | 612,663 | 263,330 |
| 대손상각비 | 105,973 | (29,140) |
| 기타대손상각비 | 21,943 | - |
| 재고자산평가손실(감액포함) | 67,782 | 110,960 |
| 외화환산손실 | 933 | 45 |
| 매도가능증권손상차손 | - | 48,841 |
| 지분법평가손실 | 355,538 | 202,967 |
| 무형자산상각비 | 7,201 | 35,044 |
| 이자비용 | 307,076 | 133,193 |
| 유형자산처분손실 | 63 | - |
| 법인세비용 | (8,875) | - |
| 외화환산이익 | (25) | (156) |
| 재고자산평가손실환입 | (1,794) | (26,948) |
| 이자수익 | (46,885) | (62,089) |
| 합 계 | 1,591,101 | 828,794 |
(3) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 기타유동비금융자산의 감소(증가) | (49,076) | (55,057) |
| 매출채권의 증가(감소) | (3,973,934) | (3,051,798) |
| 미수금의 증가(감소) | 148,953 | 9,399 |
| 재고자산의 증가(감소) | (551,390) | (63,077) |
| 매입채무의 증가(감소) | 1,974,512 | 636,884 |
| 미지급금의 증가(감소) | (14,957) | 216,153 |
| 미지급비용의 증가(감소) | 84,145 | 94,354 |
| 선수금의 증가(감소) | 6,922 | 4,871 |
| 예수금의 증가(감소) | (388) | (1,210) |
| 리스부채의 증가(감소) | (205,611) | - |
| 퇴직급여충당부채의 증가(감소) | (203,318) | (80,843) |
| 퇴직연금운용자산의 감소(증가) | 123,019 | 12,056 |
| 예수금(장기성)의 증가(감소) | 19,176 | 26,581 |
| 합 계 | (2,641,947) | (2,251,687) |
&cr(4) 당반기 재무활동에서 생기는 부채의 변동
(단위 : 천원)
| 구 분 | 기초 | 재무현금흐름 | 비현금거래 | 반기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 상각 등 | 전환 | 유동성대체 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | - | 2,978,611 | - | - | - | 2,978,611 |
| 장기차입금 | 3,000,000 | - | - | - | - | 3,000,000 |
| 리스부채 | 5,742,204 | (513,759) | 40,241 | (3,356,518) | - | 1,912,168 |
| 전환사채 | 3,859,355 | - | 27,310 | - | - | 3,886,665 |
| 합 계 | 12,601,559 | 2,464,852 | 67,551 | (3,356,518) | - | 11,777,444 |
26. 주당손익&cr&cr (1) 보고기간 중 기본주당손익은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통주당기순손실 | (625,031,100) | (1,872,046,071) | (1,108,802,386) | (1,964,143,889) |
| 가중평균유통보통주식수 | 25,912,742 | 25,912,742 | 24,692,169 | 24,692,169 |
| 기본주당손익 | (24) | (72) | (45) | (80) |
&cr(2) 당사는 전환사채 발행 및 주식매수선택권 부여 등 희석화증권을 발행하고 있으 나, 희석화효과가 없어 주당이익에 미치는 영향이 없으므로 희석주당이익을 표시하지 아니합니다.
&cr27. 보고기한 후 사건&cr&cr 당 사는 2019년 7월 5일 제6회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 1,800백만원을 발행하였습니다.
6. 기타 재무에 관한 사항
아래의 회계정보에 관한 사항은 주된 재무제표인 개별재무제표를 기준으로 작성된 사항입니다.&cr&cr1. 재무제표 재작성 등 유의사항&cr1) 사업결합(합병)&cr가. 합병기일 : 2016년 3월 31일&cr나. 대상회사(거래상대방) : (주)케이앤씨코리아&cr다. 제출일자&cr - 주요사항보고서(회사합병결정) : 2016년 01월 25일&cr - 합병등 종료보고서 : 2016년 04월 01일&cr라. 주요 내용 및 재무제표에 미치는 영향(연결재무제표)
(단위 : 원)
| 구분 | 합병전 | 합병후 존속법인&cr(에이디칩스) | |
|---|---|---|---|
| 합병법인&cr(에이디칩스) | 피합병법인&cr(케이앤씨코리아) | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 과 목 | 제21기 1분기말 | 제21기 1분기말 | 제21기 1분기말 |
| 자산 | |||
| 유동자산 | 4,435,317,892 | 2,942,870,967 | 7,378,188,859 |
| 현금및현금성자산 | 411,422,663 | 4,005,989 | 415,428,652 |
| 기타유동금융자산 | - | 51,000,000 | 51,000,000 |
| 기타유동비금융자산 | 81,883,362 | 40,758,723 | 122,642,085 |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 1,627,192,313 | 1,433,619,806 | 3,060,812,119 |
| 당기법인세자산 | 609,444 | - | 609,444 |
| 재고자산 | 2,314,210,110 | 1,413,486,449 | 3,727,696,559 |
| 비유동자산 | 8,135,710,584 | 1,497,982,925 | 8,182,254,057 |
| 이연법인세자산 | - | 67,713,327 | 67,713,327 |
| 장기매출채권 및 기타비유동채권 | 12,066,410 | 165,000,000 | 177,066,410 |
| 지분법적용 투자지분 | 3,276,000,000 | - | - |
| 유형자산 | 3,782,173,718 | 1,258,417,431 | 5,040,591,149 |
| 영업권 | - | - | 1,824,560,548 |
| 영업권 이외의 무형자산 | 157,670,456 | 1,852,167 | 159,522,623 |
| 기타비유동금융자산 | 907,800,000 | 5,000,000 | 912,800,000 |
| 자산총계 | 12,571,028,476 | 4,440,853,892 | 15,560,442,916 |
| 부채 | |||
| 유동부채 | 4,287,159,296 | 2,699,406,575 | 6,986,565,871 |
| 매입채무 및 기타유동채무 | 591,505,796 | 2,392,440,452 | 2,983,946,248 |
| 단기차입금 | 3,095,653,500 | 225,000,000 | 3,320,653,500 |
| 유동충당부채합계 | 600,000,000 | - | 600,000,000 |
| 당기법인세부채 | - | 81,966,123 | 81,966,123 |
| 비유동부채 | 1,392,086,217 | 128,102,948 | 1,520,189,165 |
| 장기매입채무 및 기타비유동채무 | 45,486,865 | - | 45,486,865 |
| 장기차입금 | - | - | - |
| 기타비유동금융부채 | 968,106,352 | - | 968,106,352 |
| 퇴직급여채무 | 378,493,000 | 128,102,948 | 506,595,948 |
| 부채총계 | 5,679,245,513 | 2,827,509,523 | 8,506,755,036 |
| 자본 | |||
| 지배기업 소유주에게 귀속되는 자본 | 7,053,687,880 | - | 7,053,687,880 |
| 납입자본 | 26,986,126,389 | 700,000,000 | 26,986,126,389 |
| 기타자본구성요소 | 755,427,653 | - | 917,332,570 |
| 이익잉여금(결손금) | (20,849,771,079) | 913,344,369 | (20,849,771,079) |
| 소수지배지분 | - | - | - |
| 자본총계 | 6,891,782,963 | 1,613,344,369 | 7,053,687,880 |
| 자본과부채총계 | 12,571,028,476 | 4,440,853,892 | 15,560,442,916 |
2. 대손충당금 설정현황&cr1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역&cr보고기간 종료일 현재 매출채권 등에 대해서 대손충당금이 설정되어 있습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 계정과목 | 채권 총액 | 대손충당금 | 대손충당금&cr설정률 |
| 제24반기말 | 매출채권 | 7,581,027 | 195,451 | 2.6% |
| 미수금 | 123,075 | - | 0.0% | |
| 합 계 | 7,704,102 | 195,451 | 2.5% | |
| 제23기말 | 매출채권 | 3,618,352 | 89,479 | 2.5% |
| 미수금 | 450,528 | - | - | |
| 장기매출채권 | 21,943 | - | - | |
| 합 계 | 4,090,823 | 89,479 | 2.2% | |
| 제22기말 | 매출채권 | 2,471,328 | 176,790 | 7.2% |
| 단기대여금 | 20,000 | 20,000 | 100.0% | |
| 미수금 | 35,379 | - | 0.0% | |
| 합 계 | 2,526,707 | 196,790 | 7.8% |
&cr2)최근 3사업년도의 대손충당금 변동현황
(단위 : 천원)
| 구 분 | 제24반기 | 제23기 | 제22기 |
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 89,479 | 196,790 | 1,022,359 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | (1,500) | (24,000) | (714,434) |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | - | (438,434) |
| ② 상각채권회수액 | (1,500) | (4,000) | (276,000) |
| ③ 기타증감액 | - | (20,000) | - |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | 107,473 | (83,312) | (111,134) |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 195,451 | 89,479 | 196,790 |
3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침&cr당사는 기업회계기준서 제1109호에 명시되어 있는 기대신용손실 측정원칙과 일관된다고 판단하여 기대신용손실 측정시 충당금 설정률표를 사용하는 실무적 간편법을 사용하고 있습니다. &cr채무불이행률은 매출채권이 연체에서 제각이 되기까지의 가능성을 기초로 한 'Roll Rate' 방법을 사용하여 계산되고 있습니다. 'Roll Rate'는 지역, 고객관계가 형성된 기간 등과 같은 공통적인 신용 위험 특성에 근거한 Segment별 익스포저에 대해 별도로 산출되었습니다.&cr
보고기간 종료일 현재 매출채권에 대한 기대신용손실과 신용위험 익스포저에 대한 정보는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 가중평균&cr채무불이행률 | 총 장부금액 | 손실충당금 | 신용손상&cr여부 |
| 만기 미도래 | - | 7,528,180 | - | NO |
| 90일 이내 | 0.15% | 39,962 | - | NO |
| 91일 이상 180일 이내 | 5.42% | - | - | NO |
| 180일 이상 356일 이내 | 52.71% | - | - | NO |
| 365일 초과 | 100.00% | 12,885 | (12,885) | YES |
| 기타조정 | - | - | (182,566) | - |
| 합 계 | 7,581,027 | (195,451) |
4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황
(단위 : 천원)
| 구 분 | 6월 이하 | 6월 초과&cr1년 이하 | 1년 초과&cr3년 이하 | 3년 초과 | 계 | |
| 금&cr액 | 일반 | 524,467 | - | 12,885 | - | 537,353 |
| 특수관계자 | 7,043,674 | - | - | - | 7,043,674 | |
| 계 | 7,568,142 | - | 12,885 | - | 7,581,027 | |
| 구성비율 | 99.8% | - | 0.2% | - | 100.0% |
&cr3. 재고자산 현황&cr회사는 재고자산을 총평균법에 의한 취득원가로 평가하고 있으며, 주요 재고자산은 반도체칩과 보드제작용 원재료, 냉동냉장용 제품 및 원재료 등으로, 사업부문별 재고자산현황은 아래와 같습니다. 아래의 재고자산금액은 평가충당금을 반영한 순액으로 표시되었습니다.&cr&cr1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황&cr (단위 : 천원)
| 사업부문 | 계정과목 | 제24기반기 | 제23기 | 제22기 | 비고 |
| SOC사업부 | 상 품 | 54,061 | 69,112 | 218,013 | |
| 제 품 | 398,015 | 414,674 | 349,384 | ||
| 재공품 | 589,535 | 418,287 | 50,423 | ||
| 원재료 | 83,755 | 91,454 | 390,670 | ||
| 소 계 | 1,125,366 | 993,527 | 1,008,490 | ||
| 냉동냉장사업부 | 상품 | 1,341 | 1,098,416 | 1,043,806 | |
| 제품 | 1,184,925 | - | - | ||
| 원재료 | 1,458,832 | 1,193,121 | 788,639 | ||
| 소 계 | 2,645,099 | 2,291,537 | 1,832,445 | ||
| 합 계 | 상 품 | 55,403 | 69,112 | 218,013 | |
| 제 품 | 1,582,940 | 1,513,090 | 1,393,190 | ||
| 재공품 | 2,048,368 | 1,611,408 | 50,423 | ||
| 원재료 | 83,755 | 91,454 | 1,179,309 | ||
| 소 계 | 3,770,465 | 3,285,064 | 2,840,935 | ||
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr[재고자산합계÷기말자산총계X100] | 8.3% | 7.8% | 7.3% | &cr | |
| 재고자산회전율(%)&cr[연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2} | 4.8회 | 4.1 회 | 4.8 회 | &cr |
&cr2) 재고자산의 실사내역 등&cr가) 실사일자
회사는 보고기간 종료일의 재무제표를 작성함에 있어서 당반기말 재고관리담당자와 함께 재고실사를 실시하여 수량 및 보관상태 등을 확인하였습니다. 재고실사 완료 전에는 재고자산을 이동시키지 않으므로 재무상태표일 현재 재고자산은 실사일 현재의 재고자산과 일치합니다.&cr&cr나) 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 등 &cr회사는 매분기말 자체적으로 재고실사를 실시하고 있으며, 기말에는 외부감사인의 입회하에 당사 재고자산 관리담당자의 전수조사를 거쳐서 작성된 재고자산 LIST에 대하여 표본추출된 ITEM에 대해 확인조사를 실시합니다. 그러나 분기와 반기에는 외부감사인 없이 내부 관리자의 입회하에, 재고자산의 수량 및 재고금액이 큰 ITEM을 위주로 표본추출하여 재고실사를 실시하며, 사외에 보관중인 재고자산에 대해서는 재고자산보관확인서를 징구합니다.&cr&cr다) 장기체화재고 등의 현황&cr회사는 순실현가치가 하락할 것으로 예상되는 일정기간 경과분의 재고자산에 대하여 장기체화재고자산으로 분류하고 해당 평가손실을 매출원가에 가산하고 있으며 그 내용은 아래와 같습니다.&cr (단위 : 천원)
| 계정과목 | 취득원가 | 보유금액 | 당기 평가손실 | 기말잔액 | 비 고 |
| 상품 | 193,525 | 2,244 | 2,244 | - | |
| 제품 | 172,073 | 32,886 | 32,886 | - | |
| 원재료 | 93,678 | - | - | - | |
| 합 계 | 459,276 | 35,130 | 35,130 | - |
※ 취득원가에는 당기내에 재고수량이 있는 품목만을 표시한 금액입니다.&cr&cr4. 금융상품의 공정가치 평가 &cr1) 금융상품의 공정가치&cr(1) 금융상품 종류별 공정가치&cr보고기간 종료일 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.&cr (단위:천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 4,088,212 | 4,088,212 | 6,035,317 | 6,035,317 |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 7,508,650 | 7,508,650 | 3,979,401 | 3,979,401 |
| 장기매출채권 및 기타비유동채권 | 364,638 | 364,638 | 341,581 | 341,581 |
| 당기손익-공정가치 금융자산 | 2,517,555 | 2,517,555 | 2,517,555 | 2,517,555 |
| 소 계 | 14,479,056 | 14,479,056 | 12,873,854 | 12,873,854 |
| 금융부채 | ||||
| 매입채무 및 기타유동채무 | 5,081,301 | 5,081,301 | 3,215,457 | 3,215,457 |
| 유동성장기부채 | 5,798,832 | 5,798,832 | 9,601,559 | 9,601,559 |
| 장기매입채무 및 기타비유동채무 | 735,941 | 735,941 | 161,445 | 161,445 |
| 차입금 | 5,978,611 | 5,978,611 | 3,000,000 | 3,000,000 |
| 소 계 | 17,594,685 | 17,594,685 | 15,978,462 | 15,978,462 |
&cr(2) 공정가치 서열체계&cr당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하고 있습니다.&cr
| 구분 | 투입변수의 유의성 |
| 수준1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 |
| 수준2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 수준3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
(3) 금융상품의 수준별 공정가치&cr (단위:천원)
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 |
| 당기손익-공정가치 금융자산 | - | - | 2,517,555 | 2,517,555 |
| 합 계 | - | - | 2,517,555 | 2,517,555 |
&cr(4) 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정&cr당사의 재무부서는 재무보고 목적의 공정가치 측정을 위하여 외부평가기관을 통하여공정가치평가를 매기 수행하고 있으며, 이러한 공정가치 측정치는 수준 3으로 분류됩니다.
5. 채무증권 발행실적
| (기준일 : | 2019년 06월 30일 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면&cr총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)에이디칩스 | 회사채 | 사모 | 2016년 01월 14일 | 1,000 | 표면 0.0&cr만기 3.0 | - | 2019년 01월 14일 | 전환 | - |
| (주)에이디칩스 | 회사채 | 사모 | 2016년 06월 22일 | 3,000 | 표면 2.0&cr만기 4.0 | - | 2019년 06월 22일 | 전환 | - |
| (주)에이디칩스 | 회사채 | 사모 | 2017년 11월 30일 | 4,000 | 표면 3.0&cr만기 3.0 | - | 2020년 11월 30일 | 전환&cr/상환 | - |
| (주)에이디칩스 | 회사채 | 사모 | 2018년 07월 16일 | 2,000 | 표면 3.0&cr만기 3.0 | - | 2021년 07월 16일 | 미상환 | - |
| (주)에이디칩스 | 회사채 | 사모 | 2018년 07월 16일 | 4,000 | 표면 3.0&cr만기 3.0 | - | 2021년 07월 16일 | 미상환 | - |
| 합 계 | - | - | - | 14,000 | - | - | - | - | - |
<기준일 이후 변동내역> (단위 : 백만원)
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면&cr총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)에이디칩스 | 회사채 | 사모 | 2019년 07월 05일 | 1,800 | 표면 5.0&cr만기 5.0 | - | 2022년 07월 05일 | 미상환 | - |
6. 기업어음증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2019년 06월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
&cr7. 전자단기사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2019년 06월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - |
&cr8. 회사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2019년 06월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | 6,000 | - | - | - | - | 6,000 | |
| 합계 | - | - | 6,000 | - | - | - | - | 6,000 |
<기준일 이후 변동내역>&cr2019년 7월 5일 제6회 사모전환사채 1,800백만원 발행함에 따라 회사채 미상환 잔액은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원)
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | 7,800 | - | - | - | - | 7,800 | |
| 합계 | - | - | 7,800 | - | - | - | - | 7,800 |
&cr9. 신종자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2019년 06월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - |
&cr10. 조건부자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2019년 06월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
Ⅳ. 감사인의 감사의견 등
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 감사보고서 특기사항 |
|---|---|---|---|
| 제24기 반기(당기) | 한미회계법인 | - | - |
| 제23기(전기) | 한미회계법인 | 적정 | 없음 |
| 제22기(전전기) | 한미회계법인 | 적정 | 없음 |
※ 당사는 반기 감사 의무사항이 없으므로 감사의견은 표명하지 않습니다.&cr
2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 보수 | 총소요시간 |
|---|---|---|---|---|
| 제24기 반기(당기) | 한미회계법인 | - 반기재무제표검토(2019/07/22~2019/07/25) | - | - |
| 제23기(전기) | 한미회계법인 | - 반기재무제표검토(2018/07/30~2018/08/02)&cr- 기말재무제표(2019/01/28~2019/01/31) | 66,000천원 | 765 |
| 제22기(전전기) | 한미회계법인 | - 반기재무제표검토(2017/07/24~2017/07/26)&cr- 기말재무제표(2018/01/29~2018/02/01) | 60,000천원 | 679 |
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제24기 반기(당기) | - | - | - | - | - |
| 제23기(전기) | - | - | - | - | - |
| 제22기(전전기) | - | - | - | - | - |
4. 회계감사인의 변경
| 사업연도 | 감사인 | 회계감사인 변경사유 |
|---|---|---|
| 제22기(당기) | 한미회계법인 | 관리종목 해제로 감사인 선임 |
| 제21기(전기) | 회계법인정연 | 관리종목 지정으로 감사인 지정 |
5. 내부회계관리제도&cr2019년 반기에 대한 내부회계관리제도에 대한 감사 및 검토의견 표명은 없었습니다.&cr
Ⅴ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
본 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사는 총 4명으로 이사 3명과 사외이사 1명으로 구성되어 있습니다. &cr가. 이사회 구성개요
1) 이사회의 구성에 관한 사항
가) 이사회의 권한 내용
① 주주총회의 소집 및 그 부의안건 결정에 관한 사항
② 신주발행, 주금납입 및 준비금, 잉여금, 적립금의 자본전입에 관한 사항&cr③ 회사의 업무집행과 관련된 중요사항의 결정 및 변경에 관한 사항&cr④ 중요 사업계획의 수립 및 결산에 관한 사항
⑤ 사무소, 지사, 현지법인의 설치, 이전 및 폐지에 관한 사항&cr⑥ 중요재산의 취득과 처분에 관한 사항&cr⑦ 외부차입, 담보제공 및 지급보증에 관한 사항&cr⑧ 대표이사 등의 선임, 해임에 관한 사항&cr⑨ 기타 대표이사가 특히 결의할 필요가 있다고 인정하는 사항
나) 이사후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 주주의 추천여부
(1) 이사선출후보 공시내역
(가) 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 여부
| 후보자성명 | 생년월일 | 사외이사 후보자여부 | 최대주주와의 관계 | 추천인 |
|---|---|---|---|---|
| 김미선 | 1961년 11월 15일 | 해당없음 | 대표이사/최대주주 | 이사회 |
| 김영인 | 1962년 10월 08일 | 해당없음 | 없음 | 이사회 |
| 이혜수 | 1990년 01월 30일 | 해당없음 | 특수관계인 | 이사회 |
| 김미정 | 1979년 02월 21일 | 사외이사 | 없음 | 이사회 |
| 총 (4) 명 |
&cr(나) 후보자의 주된직업ㆍ약력ㆍ당해법인과의 최근3년간 거래내역
| 후보자성명 | 주된직업 | 약력 | 당해법인과의 &cr최근 3년간 거래내역 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 김미선 | 경영인 | - 광운대학교 경영대학원(1994~1996)&cr- 골든에이지인베스트 대표이사(2015 ~현재)&cr- 에이디칩스 대표이사(2016~현재) | 없음 | 연임&cr(1회) |
| 김영인 | 회사원 | - 국민대학교 경영학과(1987~2001)&cr- (주)두영(2007~ 2009)&cr- 에이디칩스 전무이사(2016~현재) | 없음 | 연임&cr(1회) |
| 이혜수 | 회사원 | - Sydney University Industrial Pharmacy(2010~2015)&cr- Millers Pharmacy Pharmacist(2016~2017)&cr- 에이디칩스 이사(2018~현재) | 없음 | - |
| 김미정 | - | - 한신대학교 경제학과(1999~2003)&cr- (주)동양패션 기획팀(2011~2012)&cr- 에이디칩스 사외이사(2016~현재) | 없음 | 연임&cr(1회) |
&cr(2) 주주제안권에 의한 이사선임 의안 제출 내역
; 해당사항 없습니다.&cr
다) 이사회내 위원회 구성&cr당사는 본 보고서 제출일 현재 이사회 내 위원회가 구성되어있지 않습니다.&cr&cr라) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황
; 당사는 사외이사후보추천위원회가 없습니다.&cr
마) 사외이사 현황
| 성 명 | 주 요 경 력 | 최대주주등과의 이해관계 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 김미정 | - 한신대학교 경제학과(1999~2003)&cr- (주)동양패션 기획팀(2011~2012)&cr- 에이디칩스 사외이사(2016~현재) | 없음 | 연임&cr(1회) |
&cr2) 이사회의 운영에 관한 사항
(가) 이사회 운영규정의 주요내용
(1) 이사회의 구성
① 이사회는 주주총회에서 선임된 이사로 구성하며, 당사 업무의 중요사항을 의결한다.&cr② 사장, 부사장, 전무이사, 상무이사, 이사는 대표이사를 보좌하고 이사회에서 정한 바에 따라 업무를 분장하여 한다.&cr&cr(2) 이사회의 소집&cr ; 이사회는 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일 1일전에 각 이사에게 통지하여 소집한다. 그러나, 이사전원의 동의가 있을 때에는 소집 절차를 생략할 수 있다.&cr&cr(3) 이사회의 결의 방법&cr① 이사회의 결의는 법령과 정관에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 이사 전원의 과반수 출석과 출석 이사의 과반수로 의결한다.
② 이사회의 의장은 제37조 제2항의 규정에 의한 이사회의 소집권자로 한다.
③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다.
④ 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송·수신하는 원격통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다.
나. 주요 의결사항
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 사내이사 | 사외이사 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 김미선&cr(참석율:100%) | 김영인&cr(참석율:100%) | 이혜수&cr(참석율:100%) | 김미정&cr(참석율:0%) | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 찬반여부 | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | 2019.01.25. | 제23기 결산 및 영업보고서 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - |
| 2 | 2019.01.25. | 내부회계관리제도 운영실태 보고 | - | - | - | - | - |
| 3 | 2019.02.20. | 내부회계관리제도 운영실태 평가보고 | - | - | - | - | - |
| 4 | 2019.02.27. | 주주총회소집결의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - |
| 5 | 2019.02.28. | 부동산 담보대출의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - |
| 6 | 2019.03.05. | 타법인주식취득의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - |
| 7 | 2019.03.06. | 할인어음한도대출의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - |
| 8 | 2019.04.04. | 타법인주식취득의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - |
| 9 | 2019.04.18. | 부동산 담보대출의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - |
| 10 | 2019.05.15. | 여신거래 연장의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - |
&cr다, 사외이사 교육 미실시 내역
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 | 공시대상 기간 중 교육을 실시하지 않았으며, 향후 필요에 따라 자체교육 및 외부 관련 교육 참석 할 예정입니다 |
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사에 관한 사항&cr당사는 본 보고서 작성기준일 현재 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근 감사 1명(전정우)이 감사업무를 수행하고 있으며, 감사의 인적사항에 대해서는 "임원의 현황"을 참조하시기 바랍니다.
&cr나. 감사의 직무&cr① 감사는 본 회사의 회계와 업무를 감사한다.
② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.
③ 감사는 회의의 목적 사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구 할 수 있다.
④ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.
⑤ 감사에 대해서는 제34조의1의 규정을 준용한다.
⑥ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.
⑦ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.
⑧ 제7항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.
&cr다. 감사(감사위원회)의 주요 활동내역
| 회차 | 개최일자 | &cr의 안 내 용 | 가결여부 | 성명 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 전정우&cr(출석율:100%) | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 찬반여부 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | 2019.01.25. | 보고 | 내부회계관리제도 운영실태 보고 | - | - |
| 2 | 2019.02.20 | 보고 | 내부회계관리제도 운영실태 평가보고 | - | - |
| 3 | 2019.02.22. | 승인 | 감사보고서 작성 및 이사회 제출의 건 | 가결 | 찬성 |
라. 감사 교육 미실시 내역
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 | 공시대상 기간 중 교육을 실시하지 않았으며, 향후 필요에 따라 자체교육 및 외부 관련 교육 참석 할 예정입니다 |
마. 감사 지원조직 현황
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
| - | - | - | - |
※ 감사의 직무수행을 위한 별도 지원조직은 구성되어있지 않으며, 감사의 관련 자료요청이 있을 시 회사 내부관리 조직이 자료를 제공하고 있습니다.&cr
바. 준법지원인 지원조직 현황&cr; 해당사항 없습니다.
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항
; 집중투표제, 서면투표제, 전자투표제를 시행하고 있지 않으며, 소수주주권 행사 및 경영권 경쟁에 관한 사항은 없습니다.
Ⅵ. 주주에 관한 사항
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
| (기준일 : | 2019년 06월 30일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 기 말 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)골든에이지인베스트 | 본인 | 보통주 | 1,341,558 | 5.43 | 1,341,558 | 4.97 | - |
| 계 | 보통주 | 1,341,558 | 5.43 | 1,341,558 | 4.97 | - | |
| 우선주 | - | - | - | - | - |
2. 최대주주의 주요경력 및 개요
(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
| 명 칭 | 출자자수&cr(명) | 대표이사&cr(대표조합원) | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | 최대주주&cr(최대출자자) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)골든에이지인베스트 | 1 | 김미선 | 100 | - | - | 김미선 | 100 |
| - | - | - | - | - | - |
(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | (주)골든에이지인베스트 |
| 자산총계 | 4,515 |
| 부채총계 | 6,702 |
| 자본총계 | -2,187 |
| 매출액 | 0 |
| 영업이익 | -14 |
| 당기순이익 | -1,901 |
※ 2018년 12월 31일 기준
(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
; 자회사의 지분소유를 통해 자회사의 사업내용을 지배하는 지주사업
&cr3. 최대주주 변동내역
| (기준일 : | 2019년 06월 30일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2015년 12월 28일 | (주)골든에이지인베스트 | 500,000 | 5.06 | 주) 참조 | - |
주) 최대주주 (주)골든에이지인베스트는 2015년 11월 17일 당사 전 최대주주였던 권기홍과 최대주주 변경을 수반하는 주식양수도 계약 체결(500,000주) 하고, 2015년 12월 28일 명의개서완료함으로써 최대주주로 변경되었습니다.&cr
4. 주식 소유현황
| (기준일 : | 2019년 06월 30일 | ) | (단위 : 주) |
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | - | - | - |
| - | - | - | - | |
| 우리사주조합 | - | - | - |
※ (주)골든에이지인베스트는 기초 5%이상(5.43%)의 지분율을 소유하고 있었으나, 제4회 전환사채 전환권 청구로 인하여 공시작성기준일 현재 5%미만(4.97%)으로 지분율이 하락하여 기재하지 않습니다.
&cr5. 소액주주현황
| (기준일 : | 2018년 12월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주주 | 보유주식 | 비 고 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 주주수 | 비율 | 주식수 | 비율 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 | 10,874 | 99.98 | 22,890,611 | 92.70 | - |
6. 주식사무
| 정관상 &cr신주인수권의 내용 | ① 본 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제1항 본문의 규정에 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1.주권을 유가증권시장 또는 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 2.자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관련 법령의 규정에 따른 일반공모증자방식으로 신주를 발행하는 경우 3.자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관련 법령의 규정에 따른 우리사주조합원 에게 신주를 우선 배정하는 경우 4.자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관련 법령의 규정에 따른 주식예탁증권(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 5. 경영상 필요로 국내외의 금융기관, 기관 투자자, 투자조합 또는 법인 및 개인에게 신주를 발행하는 경우 6.주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 7.경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인 투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 8.경영상 필요시 관계법령에 의한 중소기업창업투자회사의 투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 9.기술도입, 재무구조의 개선, 연구개발, 생산?판매, 자본제휴를 위하여 그 상대방 또는 국내외의 투자자에게 신주를 발행하는 경우 10. 근로복지기본법에 따른 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 ③제2항 각호 중 어느 하나의 규정에 따라 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로써 정한다. 다만, 이 경우 신주의 발행가격은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관련 법령의 규정에서 정하는 가격 이상으로 하여야 한다. ④ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. |
||
| 결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 3월중 |
| 주주명부폐쇄시기 | 매년 1월 1일 ~ 1월 31일 | ||
| 주권의 종류 | 일주권, 오주권, 일십주권, 오십주권, 일백주권, 오백주권, 일천주권, 일만주권 (총 8 종) | ||
| 명의개서대리인 | 하나은행 증권대행부(전화:02-368-5811~2, 5825, 5828) | ||
| 주주의 특전 | 없음 | 공고게재신문&cr홈페이지공고 | 매일경제신문&crwww.adc.co.kr |
&cr7. 주가 및 주식거래실적
(단위 : 원, 주)
| 종류 | 구 분 | 2019년 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1월 | 2월 | 3월 | 4월 | 5월 | 6월 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통주&cr(A054630) | 주가 | 최 고 | 1,760 | 1,815 | 1,720 | 2,520 | 2,555 | 2,255 |
| 최 저 | 1,445 | 1,665 | 1,520 | 1,600 | 1,900 | 1,980 | ||
| 평균주가 | 1,719 | 1,774 | 1,660 | 2,282 | 2,233 | 2,172 | ||
| 거래량 | 최 고 | 5,938,951 | 3,639,932 | 4,845,609 | 46,244,805 | 6,932,396 | 10,480,300 | |
| 최 저 | 167,183 | 213,328 | 183,320 | 287,212 | 729,477 | 880,950 | ||
| 월간거래량 | 23,582,648 | 13,236,232 | 14,912,024 | 118,839,665 | 49,965,618 | 48,578,393 |
&cr
Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항
1. 임원 및 직원의 현황
1) 임원 현황
| (기준일 : | 2019년 06월 30일 | ) | (단위 : 주) |
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 | |||||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 김미선 | 여 | 1961년 11월 | 대표&cr이사 | 등기임원 | 상근 | 경영&cr총괄 | - 광운대학교 경영대학원(1994~1996)&cr- 골든에이지인베스트 대표이사(2015 ~현재)&cr- 에이디칩스 대표이사(2016~현재) | - | - | 대표이사/최대주주 | 3년5월 | 2021년 03월 26일 |
| 김영인 | 남 | 1962년 10월 | 전무 | 등기임원 | 상근 | 포천공장&cr공장장 | - 국민대학교 경영학과(1987~2001)&cr- (주)두영(2007~ 2009)&cr- 에이디칩스 전무(2016~현재) | - | - | - | 3년5월 | 2021년 03월 26일 |
| 이혜수 | 여 | 1990년 01월 | 이사 | 등기임원 | 상근 | 경영&cr전략 | - Sydney University Industrial Pharmacy(2010~2015)&cr- 전, Millers Pharmacy Pharmacist(2016~2017)&cr- 에이디칩스 이사(2018~현재) | - | - | - | 1년 3월 | 2021년 03월 26일 |
| 김미정 | 여 | 1979년 02월 | 사외&cr이사 | 등기임원 | 비상근 | 경영&cr자문 | - 한신대학교 경제학과(1999~2003)&cr- 동양패션 기획팀(2011~2012)&cr- 에이디칩스 사외이사(2016~현재) | - | - | - | 3년5월 | 2021년 03월 26일 |
| 전정우 | 남 | 1960년 11월 | 감사 | 등기임원 | 비상근 | 감사 | - 경희대학교(1980~1985)&cr- GS건설(1996~2015)&cr- 삼안프라자 대표이사(2017~현재)&cr- 에이디칩스 감사(2018~현재) | - | - | - | 1년 3월 | 2021년 03월 26일 |
| 노용현 | 남 | 1972년 05월 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 예산관리 | - 서경대학교 경영행정대학원(2001~2004)&cr- 이미지넥스트 경원지원실장(2014~2016)&cr- 에이디칩스 상무(2016~현재) | - | - | - | 3년5월 | - |
| 이 희 | 남 | 1958년 07월 | 부사장 | 미등기임원 | 상근 | AP 및 &cr연구총괄 | - 인하대학원 전자공학(1982~1984)&cr- 삼성전자 IC 개발(1983~1998)&cr- 에이디칩스 부사장(1998~현재) | - | - | - | 20년8월 | - |
| 김영춘 | 남 | 1970년 10월 | 전무 | 미등기임원 | 상근 | 패션&cr총괄 | - 오산대학 제화학과(1991~1995)&cr- 에스콰이어 조달구매본부장(1995 ~ 2011)&cr- ㈜다미제화 대표이사/연구소장(2017 ~ 2019)&cr- (사)성동제화협회 부회장*2018 ~ 현재)&cr- 에이디칩스 전무(2019~현재) | - | - | - | 2월 | - |
| 신동민 | 남 | 1973년 01월 | 이사 | 미등기임원 | 상근 | 재무 | - 조선대학교 회계학과(1992~1996)&cr- 아남건설 경리부(1996~2000)&cr- 에이디칩스 재무팀 이사(2002~현재) | - | - | - | 16년9월 | - |
| 이준욱 | 남 | 1972년 03월 | 이사 | 미등기임원 | 상근 | 연구개발 | - 부경대학원 전자공학(1999~2001)&cr- 에이디칩스 연구소장 이사(2001~현재) | - | - | - | 18년8월 | - |
2) 직원 현황
| (기준일 : | 2019년 06월 30일 | ) | (단위 : 천원) |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 비고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기간의&cr정함이 없는&cr근로자 | 기간제&cr근로자 | 합 계 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 관리직 | 남 | 34 | 0 | 0 | 0 | 34 | 2.7 | 690,581 | 20,311 | - |
| 관리직 | 여 | 10 | 0 | 0 | 0 | 10 | 2.4 | 138,402 | 13,840 | - |
| 영업직 | 남 | 5 | 0 | 0 | 0 | 5 | 5.2 | 90,884 | 18,177 | - |
| 연구직 | 남 | 12 | 0 | 0 | 0 | 12 | 8.3 | 344,845 | 28,737 | - |
| 생산직 | 남 | 53 | 0 | 0 | 0 | 53 | 0.9 | 637,007 | 12,019 | - |
| 생산직 | 여 | 22 | 0 | 0 | 0 | 22 | 1.0 | 280,604 | 12,755 | - |
| 합 계 | 136 | 0 | 0 | 0 | 136 | - | 2,182,323 | 16,046 | - |
※ 등기임원 제외&cr※ 연간급여총액은 소득세법 제20조에 따른 근로소득지급명세서의 근로소득 기준금액을 기준으로 산정하였습니다. 연간급여 총액은 퇴직자 포함된 금액이며, 1인평균급여액은 연간급여총액을 현재원으로 단순평균한 금액입니다.&cr&cr3) 미등기임원 보수 현황
| (기준일 : | 2019년 06월 30일 | ) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 | 5 | 218,139 | 43,628 | - |
&cr
2. 임원의 보수 등
1) 이사ㆍ감사 전체의 보수현황
(1) 주주총회 승인금액
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 등기이사 | 4 | 1,200,000 | 사외이사포함 |
| 감사 | 1 | 100,000 | - |
2) 보수지급금액
(2-1) 이사ㆍ감사 전체
| (단위 : 천원) |
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 5 | 278,560 | 55,712 | - |
(2-2) 유형별
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | 3 | 249,560 | 83,187 | - |
| 사외이사&cr(감사위원회 위원 제외) | 1 | 18,000 | 18,000 | - |
| 감사위원회 위원 | 0 | 0 | 0 | - |
| 감사 | 1 | 11,000 | 11,000 | - |
3)이사ㆍ감사의 개인별 보수현황
(1) 개인별 보수지급금액&cr; 개인별 5억원 이상 지급한 사항이 없습니다.
| (단위 : 천원) |
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
| - | - | - | - |
(2) 산정기준 및 방법&cr; 해당사항 없습니다.
4)보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황
(1) 개인별 보수지급금액
| (단위 : 천원) |
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
| - | - | - | - |
(2) 산정기준 및 방법&cr; 해당사항 없습니다.
5) 주식매수선택권의 부여 및 행사현황
<표1>
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 인원수 | 주식매수선택권의 공정가치 총액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 등기이사 | - | - | - |
| 사외이사 | - | - | - |
| 감사위원회 위원 또는 감사 | - | - | - |
| 계 | - | - | - |
<표2>
| (기준일 : | 2019년 06월 30일 | ) | (단위 : 원, 천주) |
| 부여&cr받은자 | 관 계 | 부여일 | 부여방법 | 주식의&cr종류 | 변동수량 | 미행사&cr수량 | 행사기간 | 행사&cr가격 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 부여 | 행사 | 취소 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 김한성 | 계열회사 임원 | 2012년 03월 23일 | 신주교부 | 보통주 | 26,380 | - | - | 26,380 | 2014-03-23&cr~2021-03-22 | 2,090 |
| 차영호외31명 | 직원 | 2012년 03월 23일 | 신주교부 | 보통주 | 451,550 | 121,698 | 291,740 | 38,112 | 2014-03-23&cr~2021-03-22 | 2,090 |
| 차영호외33명 | 직원 | 2013년 06월 05일 | 신주교부 | 보통주 | 331,458 | 52,620 | 215,625 | 63,213 | 2015-06-05&cr~2022-06-04 | 2,418 |
※ 2019년 6월 30일 현재 종가 : 2,160원&cr&cr
Ⅷ. 계열회사 등에 관한 사항
1. 계열회사 현황 &cr; 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 계열회사가 없습니다.&cr&cr2. 타법인출자 현황 &cr; 당사는 소규모기업(최근 사업연도말 현재의 자산총액 1천억원미만인회사)에 해당되어 기재하지 않습니다.
| (기준일 : | 2019년 06월 30일 | ) | (단위 : 천원, 주, %) |
| 법인명 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | 증가(감소) | 기말잔액 | 최근사업연도&cr재무현황 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 | |||||||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
&cr
Ⅸ. 이해관계자와의 거래내용
1. 최대주주등에 대한 신용 공여 등&cr1) 채무보증 및 지급보증내역&cr당사는 보고기간중 관계회사인 ㈜케이아이웍스가 운전자금확보를 위하여 대구은행으로부터 차입거래를 실행하는바, 해당회사의 주주인 당사와 타주주법인이 동 차입거래에 대하여 연대보증을 제공하였습니다.
(단위 : 천원)
| 성명&cr(법인명) | 관계 | 채권자&cr(보증처) | 차 입 거 래 내 역 | 보증기간 | 보증금액 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)케이아이웍스 | 관계회사 | 대구은행 | 11,100 | - | 11,100 | - | - | - | - |
주) 상기 차입거래는 당기중 모두 상환 완료 되었습니다.&cr&cr
X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 공시내용의 진행 변경상황 및 주주총회 현황&cr1) 공시내용의 진행사항 : 해당사항 없습니다.
2) 주주총회 의사록 요약
| 주총일자 | 안건 | 결의내용 |
|---|---|---|
| 제 23 기 정기주주총회&cr(19.03.25) | 1. 제23기(2018.1.1.~2018.12.31.)재무제표 승인의 건&cr2. 정관일부 변경의 건&cr3. 이사보수한도액 승인의 건&cr4. 감사보수한도액 승인의 건 | - 원안대로 승인&cr- 원안대로 승인&cr- 원안대로 승인&cr- 원안대로 승인 |
| 제 22 기 정기주주총회&cr(18.03.26) | 1. 제22기(2017.1.1.~2017.12.31.)재무제표 승인의 건&cr2. 정관일부 변경의 건&cr3. 이사 선임의 건(사내이사 : 3명, 사외이사 : 1명)&cr3-1호 의안 : 사내이사 김미선 선임의 건 &cr3-2호 의안 : 사내이사 김영인 선임의 건 &cr3-3호 의안 : 사내이사 이혜수 선임의 건 &cr3-4호 의안 : 사외이사 전정우 선임의 건 &cr4. 감사 전정우 선임의 건&cr5. 이사보수한도액 승인의 건&cr6. 감사보수한도액 승인의 건 | - 원안대로 승인&cr- 원안대로 승인&cr&cr- 원안대로 승인&cr- 원안대로 승인&cr- 원안대로 승인&cr- 원안대로 승인&cr- 원안대로 승인&cr- 원안대로 승인&cr- 원안대로 승인 |
| 제 21 기 정기주주총회&cr(17.03.24) | 1. 제21기(2016.1.1.~2016.12.31.)재무제표 승인의 건&cr2. 이사보수한도액 승인의 건 | - 원안대로 승인&cr- 원안대로 승인 |
&cr 2. 우발채무 등&cr1)견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (기준일 : 2019년 6월 30일) | (단위 : 원, 매) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | - | - | - |
| 금융기관(은행제외) | - | - | - |
| 법 인 | - | - | - |
| 기타(개인) | - | - | - |
2) 그 밖의 우발채무&cr(1) 당사의 보고기간 종료일 현재 금융기관과의 단기차입금과 관련한 여신거래약정 내용은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)
| 금융기관 | 한도(천원) | 관련차입금(천원) | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 기업은행 | 700,000 | 698,611 | 신용대출 |
| 기업은행 | 700,000 | - | 어음할인 |
| 기업은행 | 3,000,000 | 3,000,000 | 담보대출 |
| 국민은행 | 290,000 | 290,000 | 담보대출 |
| 산업은행 | 850,000 | 590,000 | 신용대출 |
| 하나저축은행 | 2,000,000 | 1,400,000 | 담보대출 |
| 합 계 | 7,540,000 | 5,978,611 |
&cr(2) 보고기간 종료일 현재 이행선급금, 하자의 목적으로 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)
| 제공자 | 건수 | 보증금액 | 보증내역 |
|---|---|---|---|
| 서울보증보험 | 3 | 44,000 | 이행보증 |
| 서울보증보험 | 1 | 2,700 | 공탁 |
| 서울보증보험 | 45 | 90,000 | 인허가 |
| 대표이사 | 3 | 3,799,000 | 중소기업은행 외 |
| 합 계 | 52 | 3,935,700 |
&cr(3) 당사는 보고기간 종료일 현재 삼성화재보험에 외국인근로자에 대한 출국만기보험에 가입하고 있습니다.&cr
3. 제재현황 등 그 밖의 사항&cr1) 제재현황 : 해당사항 없습니다.&cr2) 작성기준일 이후 발생한 주요사항 &cr; 2019년 7월 5일 제6회 사모 전환사채 1,800백만원 발행하였습니다.&cr3) 중소기업기준 검토표
중소기업기준검토표190814.jpg 중소기업기준검토표
4) 공모자금의 사용내역&cr;최근 3사업년도 중 자금조달하여 사용한 내역은 아래와 같습니다.
| (기준일 : | 2019년 06월 30일 | ) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 납입일 | 증권신고서 등의&cr 자금사용 계획 | 실제 자금사용&cr 내역 | 차이발생 사유 등 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제3자배정 | 2016년 08월 09일 | 운영자금 | 997,920 | 운영자금 | 997,920 | 상제품대금 및 기타운영자금사용 |
| 주주배정 | 2017년 11월 14일 | 1.공장신설&cr2.차입금상환&cr3.설비구입 | 18,180,000 | 1.공장신설&cr2.차입금상환&cr3.설비구입 | 14,255,861 | 향후 공장 신축 및 설비구입 |
<주주배정(2017년 11월 14일) 자금사용내역>&cr1. 공장신설 : 10,845,363천원&cr2. 차입금상환 : 2,680,000천원&cr3. 설비구입 : 730,498천원&cr
5) 사모자금의 사용내역&cr;최근 3사업년도 중 자금조달하여 사용한 내역은 아래와 같습니다.
| (기준일 : | 2019년 06월 30일 | ) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 납입일 | 주요사항보고서의&cr 자금사용 계획 | 실제 자금사용&cr 내역 | 차이발생 사유 등 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제2회 CB | 2016년 01월 14일 | 타법인 주식취득 | 1,000,000 | 타법인 주식취득 | 1,000,000 | - |
| 제3자배정 | 2016년 02월 26일 | 운영자금 | 1,000,375 | 운영자금 | 1,000,375 | 등기, 상장수수료 |
| 제3회 CB | 2016년 06월 22일 | 운영자금 | 3,000,000 | 운영자금 | 3,000,000 | 상제품대금 및 기타운영자금사용 |
| 제4회 CB | 2017년 11월 30일 | 운영자금 | 4,000,000 | 운영자금외 | 4,000,000 | 상제품대금 및 기타운영자금사용 |
| 제5회 CB | 2018년 07월 16일 | 운영자금 | 2,000,000 | 운영자금 | 2,000,000 | 상제품대금 및 기타운영자금사용 |
| 제1회 BW | 2018년 07월 16일 | 운영자금 | 4,000,000 | 운영자금 | 4,000,000 | 상제품대금 및 기타운영자금사용 |
<기준일 이후 변동내역>
| 구 분 | 납입일 | 주요사항보고서의&cr 자금사용 계획 | 실제 자금사용&cr 내역 | 차이발생 사유 등 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제6회 CB | 2019년 07월 05일 | 운영자금 | 1,800,000천원 | - | - | - |
6) 합병등의 사후 정보&cr(1) 타법인 주식취득&cr① 2016년 1월 4일 내역
| 1. 발행회사(회사명) | (주)케이앤씨코리아 | |
| 2. 양수내역 | 양수주식수(주) | 732,600 |
| 양수금액(천원) | 1,999,998 | |
| 3. 양수 후 내역 | 소유주식수(주) | 732,600 |
| 지분비율(%) | 61.05 | |
| 4. 양수목적 | 사업다각화 | |
| 6. 거래상대방(성명) | 배건희/이금정 | |
| 7. 거래대금지급&cr1) 지급형태 : 현금지급&cr2) 지급시기 및 조건&cr- 계약금(2015년 12월 10일) : 배건희 -499,999천원/이금정 : 499,999천원 - 잔금(2016년 1월 4일) : 배건희 - 500,000천원/이금정 : 500,000천원 |
②양수도회사 개요
| 구 분 | 평가대상회사 | 양도인 | 양수인 | |
| 법인명(성명) | ㈜케이앤씨코리아 | 배건희, 이금정 | ㈜에이디칩스 | |
| 자산양수도 | - | 양도 | 양수 | |
| 대표이사 | 배건희 | - | 권기홍 | |
| 주소 | 본사 | 경기도 포천시 마전1길 35 | - | 경기도 안양시 동안구 학의로 282,&crA동 22층(관양동, 금강펜테리움 IT타워) |
| 연락처 | 031-541-2893 | - | 031-463-7500 | |
| 설립연월일 | 2010년 10월 28일 | - | 1996년 4월 16일 | |
| 납입자본금 | 600,000천원 | - | 23,968,592천원 | |
| 자산총액(*) | 7,445,857천원 | - | 9,132,861천원 | |
| 자본총액(*) | 1,777,767천원 | - | 5,411,930천원 | |
| 결산기 | 12월 | - | 12월 | |
| 코스닥상장일 | 비상장 | - | 2001년 11월 13일 | |
| 발행주식의 종류 및 수 | 보통주 1,200,000주 | - | 보통주 9,160,576주 |
③합병등 전후의 재무사항 비교표
| (단위 : 천원) |
| 대상회사 | 계정과목 | 예측 | 실적 | 비고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1차연도 | 2차연도 | 1차연도 | 2차연도 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 실적 | 괴리율 | 실적 | 괴리율 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 케이앤씨코리아 | 매출액 | 9,162,167 | 9,841,937 | 11,298,698 | -23% | 12,223,094 | -24% | - |
| 영업이익 | 250,557 | 328,409 | 1,474,834 | -489% | 1,621,680 | -394% | - | |
| 당기순이익 | 217,434 | 278,159 | 1,331,914 | -513% | 1,640,796 | -490% | - |
※ 편의점 및 할인매장 등의 업소용 냉장 냉동고 수요증대로 인한 매출이 증가 하였고, 매출대금 회수기일 연장 등으로 인한 제품매출단가 인상 및 외주가공 경비를 자체 인력가동으로 대체하여 제조원가 감소, 원가율이 낮은 신규제품의 출시 등으로 인해 매출원가가 감소하여 영업이익이 증가하였습니다.&cr④ 상기내용과 관련하여 보다 자세한 사항은 2015년 12월 9일 주요사항보고서(타법인주식및출자증권양수결정) 공시내용을 참고하시기 바랍니다.
(2) 타법인 주식취득&cr① 2016년 1월 15일 내역
| 1. 발행회사(회사명) | (주)케이앤씨코리아 | |
| 2. 양수내역 | 양수주식수(주) | 467,400 |
| 양수금액(천원) | 1,276,002 | |
| 3. 양수 후 내역 | 소유주식수(주) | 467,400 |
| 지분비율(%) | 38.95 | |
| 4. 양수목적 | 사업다각화 | |
| 6. 거래상대방(성명) | 배건희/이금정 | |
| 7. 거래대금지급(천원)&cr1) 지급형태 : 현금지급&cr2) 지급시기 및 조건&cr- 잔금(2016년 1월 15일) : 배건희 - 960,141천원/이금정 - 315,861천원 |
② 양수도회사 개요
| 구 분 | 평가대상회사 | 양도인 | 양수인 | |
| 법인명(성명) | ㈜케이앤씨코리아 | 배건희, 이금정 | ㈜에이디칩스 | |
| 자산양수도 | - | 양도 | 양수 | |
| 대표이사 | 배건희 | - | 권기홍 | |
| 주소 | 본사 | 경기도 포천시 마전1길 35 | - | 경기도 안양시 동안구 학의로 282,&crA동 22층(관양동, 금강펜테리움 IT타워) |
| 연락처 | 031-541-2893 | - | 031-463-7500 | |
| 설립연월일 | 2010년 10월 28일 | - | 1996년 4월 16일 | |
| 납입자본금 | 600,000천원 | - | 23,968,592천원 | |
| 자산총액(*) | 7,445,857천원 | - | 9,132,861천원 | |
| 자본총액(*) | 1,777,767천원 | - | 5,411,930천원 | |
| 결산기 | 12월 | - | 12월 | |
| 코스닥상장일 | 비상장 | - | 2001년 11월 13일 | |
| 발행주식의 종류 및 수 | 보통주 1,200,000주 | - | 보통주 9,160,576주 |
③ 합병등 전후의 재무사항 비교표
| (단위 : 천원) |
| 대상회사 | 계정과목 | 예측 | 실적 | 비고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1차연도 | 2차연도 | 1차연도 | 2차연도 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 실적 | 괴리율 | 실적 | 괴리율 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 케이앤씨코리아 | 매출액 | 9,162,167 | 9,841,937 | 11,298,698 | -23% | 12,223,094 | -24% | - |
| 영업이익 | 250,557 | 328,409 | 1,474,834 | -489% | 1,621,680 | -394% | - | |
| 당기순이익 | 217,434 | 278,159 | 1,331,914 | -513% | 1,640,796 | -490% | - |
※ 편의점 및 할인매장 등의 업소용 냉장 냉동고 수요증대로 인한 매출이 증가 하였고, 매출대금 회수기일 연장 등으로 인한 제품매출단가 인상 및 외주가공 경비를 자체 인력가동으로 대체하여 제조원가 감소, 원가율이 낮은 신규제품의 출시 등으로 인해 매출원가가 감소하여 영업이익이 증가하였습니다.&cr④ 상기내용과 관련하여 보다 자세한 사항은 2016년 1월 14일 주요사항보고서(타법인주식및출자증권양수결정) 공시내용을 참고하시기 바랍니다.
(3) 합병종료(2016년 4년 1일)&cr① 합병관련 일정내용
| 1. 합병방법 | (주)에이디칩스가 (주)케이앤씨코리아를 흡수합병&cr- 존속회사: (주)에이디칩스&cr- 소멸회사: (주)케이앤씨코리아&cr※ 합병 후 존속회사의 상호: (주)에이디칩스 | |||
| - 합병형태 | 소규모합병 | |||
| 2. 합병목적 | 사업 영역확대와 경영효율성 증대 | |||
| 3. 합병의 중요영향 및 효과 | 1) 회사의 경영에 미치는 효과&cr보고서 제출일 현재 합병법인인 (주)에이디칩스가 (주)케이앤씨코리아의 지분을 100% 보유하고 있습니다. &cr합병회사와 피합병회사는 합병비율 1:0.0000000으로 흡수합병하여 본 합병으로 인하여 (주)에이디칩스가 발행할 신주는 없습니다. 본 합병 완료시 최대주주의 변경은 없습니다.&cr&cr2) 회사의 재무 및 영업에 미치는 영향&cr합병회사인 (주)에이디칩스, 피합병회사 (주)케이앤씨코리아의 합병으로 합병회사의 기술을 신규사업에 적용시켜 사업다변화 및 이익증대를 통해 회사 이익구조가 개선될것으로 예상됩니다. | |||
| 4. 합병비율 | (주)에이디칩스: (주)케이앤씨코리아 = 1 : 0.0000000 | |||
| 5. 합병비율 산출근거 | 합병법인인 (주)에이디칩스는 피합병법인인 (주)케이앤씨코리아의 주식을 100% 소유하고 있으며, 합병 시 합병법인은 피합병법인의 주식에 대해 신주를 발행하지 않으므로 합병비율을 1:0.0000000으로 산출하였습니다. | |||
| 6. 외부평가에 관한 사항 | 외부평가 여부 | 미해당 | ||
| - 근거 및 사유 | '자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령' 제176조의5 제7항 제2호 나목 단서는 다른 회사의 발행주식 총수를 소유하고 있는 회사가 그 다른 회사를 합병하면서 신주를 발행하지 않는 경우에는 합병가액의 적정성에 대한 외부평가기관의 평가를 요구하지 않는 것으로 규정하고 있는 바, 본건 합병은 이에 해당하므로 위 규정에 따라 외부평가기관의 평가를 거치지 아니하였습니다. | |||
| 외부평가기관의 명칭 | - | |||
| 외부평가 기간 | - | |||
| 외부평가 의견 | - | |||
| 7. 합병신주의 종류와 수(주) | 보통주식 | - | ||
| 종류주식 | - | |||
| 8. 합병상대회사 | 회사명 | (주)케이앤씨코리아(K&CKOREA.,Ltd) | ||
| 주요사업 | 냉동,냉장설비 및 쇼케이스 제조판매업 | |||
| 회사와의 관계 | 계열회사 | |||
| 최근 사업연도 재무내용(원) | 자산총계 | 6,592,832,315 | 자본금 | |
| 부채총계 | 5,190,537,359 | 매출액 | 7,068,288,224 | |
| 자본총계 | 1,402,294,956 | 당기순이익 | 12,877,626 | |
| - 외부감사 여부 | 기관명 | - | 감사의견 | |
| 9. 신설합병회사 | 회사명 | - | ||
| 설립시 재무내용(원) | 자산총계 | - | 부채총계 | |
| 자본총계 | - | 자본금 | - | |
| - | 현재기준 | |||
| 신설사업부문 최근 사업연도 매출액(원) | - | |||
| 주요사업 | - | |||
| 재상장신청 여부 | 해당사항없음 | |||
| 10. 합병일정 | 합병계약일 | 2016년 01월 28일 | ||
| 주주확정기준일 | 2016년 02월 09일 | |||
| 주주명부&cr폐쇄기간 | 시작일 | 2016년 02월 10일 | ||
| 종료일 | 2016년 02월 18일 | |||
| 합병반대의사통지 접수기간 | 시작일 | 2016년 02월 11일 | ||
| 종료일 | 2016년 02월 25일 | |||
| 주주총회예정일자 | - | |||
| 주식매수청구권 행사기간 | 시작일 | - | ||
| 종료일 | - | |||
| 구주권제출기간 | 시작일 | - | ||
| 종료일 | - | |||
| 매매거래 정지예정기간 | 시작일 | - | ||
| 종료일 | - | |||
| 채권자이의 제출기간 | 시작일 | 2016년 02월 29일 | ||
| 종료일 | 2016년 03월 30일 | |||
| 합병기일 | 2016년 03월 31일 | |||
| 종료보고 총회일 | 2016년 04월 01일 | |||
| 합병등기예정일자 | 2016년 04월 01일 | |||
| 신주권교부예정일 | - | |||
| 신주의 상장예정일 | - | |||
| 11. 우회상장 해당 여부 | 해당사항없음 | |||
| 12. 타법인의 우회상장 요건 충족여부 | 해당사항없음 | |||
| 13. 주식매수청구권에 관한 사항 | 행사요건 | - | ||
| 매수예정가격 | - | |||
| 행사절차, 방법, 기간, 장소 | - | |||
| 지급예정시기, 지급방법 | - | |||
| 주식매수청구권 제한 관련 내용 | - | |||
| 계약에 미치는 효력 | - | |||
| 14. 이사회결의일(결정일) | 2016년 01월 25일 | |||
| - 사외이사참석여부 | 참석(명) | 1 | ||
| 불참(명) | 2 | |||
| - 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부 | 참석 | |||
| 15. 풋옵션 등 계약 체결여부 | 아니오 | |||
| - 계약내용 | - | |||
| 16. 증권신고서 제출대상 여부 | 아니오 | |||
| - 제출을 면제받은 경우 그 사유 | 본 합병은 합병신주를 발행하지 않는 무증자합병 방식으로 진행하므로 본 합병의 과정에서 증권신고서 제출이 필요한 증권의 모집이나 매출이 이루어지지 않습니다. |
17. 기타 투자판단에 참고할 사항&cr가. 본 합병은 상법 527조의3 규정에 의한 소규모합병 방식이므로 주식매수청구권이 인정되지 않으며 합병승인은 이사회 승인으로 갈음합니다. &cr나. 본 합병은 소규모합병으로 추진되고, 상법 제527조의3 제4항에 의해 존속회사 발행주식 총수의 100분의 20 이상에 해당하는 주식을 소유한 주주가 합병 공고일로부터 2주간 내에 서면으로 합병에 반대하는 의사를 통지할 경우 본 합병계약은 효력을 상실합니다.&cr다. 상기 8항의 합병상대회사 최근 사업연도 재무내용은 2014년 12월 31일 기준 재무제표입니다.&cr라. 합병계약 체결일로부터 합병기일(또는 합병계약서에서 정한 기한)까지 사이에
천재지변, 기타의 사유로 인하여 (주)에이디칩스 또는 (주)케이앤씨코리아의 재산 및 경영상태에 중대한 변동사항이 발생하여 본 합병절차를 계속 진행할 수 없는 경우에는 합병당사자의 상호 협의에 의하여 합병조건을 변경하거나 또는 본 계약을 해제할 수 있습니다.&cr마. 합병주요일정
| 구 분 | (주)에이디칩스&cr(합병회사) | (주)케이앤씨코리아&cr(피합병회사) | |
|---|---|---|---|
| 이사회 결의일 | 2016년 01월 25일 | 2016년 01월 25일 | |
| 주주확정기준일 지정 및 주주명부 폐쇄 공고일 | 2016년 01월 25일 | - | |
| 합병계약체결일 | 2016년 01월 28일 | 2016년 01월 28일 | |
| 소규모합병(간이합병)공고일 | 2016년 02월 11일 | - | |
| 주주확정기준일 | 2016년 02월 09일 | - | |
| 주주명부 폐쇄기간 | 시작일 | 2016년 02월 10일 | - |
| 종료일 | 2016년 02월 18일 | - | |
| 합병반대의사 통지 접수기간 | 시작일 | 2016년 02월 11일 | - |
| 종료일 | 2016년 02월 25일 | - | |
| 합병 승인 이사회 결의 | 2016년 02월 26일 | 2016년 02월 26일 | |
| 주식매수청구권 행사기간 | 시작일 | - | - |
| 종료일 | - | - | |
| 구주권 제출기간 | 시작일 | - | - |
| 종료일 | - | - | |
| 채권자 이의제출 공고일 | 2016년 02월 29일 | 2016년 02월 29일 | |
| 채권자 이의 제출기간 | 시작일 | 2016년 02월 29일 | 2016년 02월 29일 |
| 종료일 | 2016년 03월 30일 | 2016년 03월 30일 | |
| 합병기일 | 2016년 03월 31일 | 2016년 03월 31일 | |
| 합병종료보고 주총 갈음 이사회 결의일 | 2016년 04월 01일 | - | |
| 합병종료보고 공고일 | 2016년 04월 01일 | - | |
| 합병등기 예정일(해산등기 예정일) | 2016년 04월 01일 | 2016년 04월 01일 |
② 합병등 전후의 재무사항 비교표&cr; 외부평가를 받지 않는 소규모 흡수합병 방식으로 합병을 완료하여, 합병등 전후의 재무사항 비교표의 내용은 기재하지 않습니다.&cr
(4) 주요사항보고서(유형자산 양수 결정)&cr① 주요내용
| 1. 자산구분 | 토지 및 건물 | |
| - 자산명 | 경기도 포천시 소흘읍 초가팔리 138-1 외&cr(토지 : 146,788㎡) | |
| 2. 양수내역 | 양수금액(원) | 9,800,000,000 |
| 자산총액(원) | 18,009,648,098 | |
| 자산총액대비(%) | 54.42 | |
| 3. 양수목적 | 공장신설을 위한 토지 매입 | |
| 4. 양수영향 | 생산성 향상 및 근무환경개선 | |
| 5. 양수예정일자 | 계약체결일 | 2018년 01월 18일 |
| 양수기준일 | 2018년 04월 18일 | |
| 등기예정일 | 2018년 04월 18일 | |
| 6. 거래상대방 | 회사명(성명) | 강신업, 임명호, 임명선, 임한종, 임명희 |
| 자본금(원) | - | |
| 주요사업 | - | |
| 본점소재지(주소) | - 강신업 : 경기도 포천시 소흘읍&cr- 임명호 : 서울시 강남구 도산대로&cr- 임명선 : 서울시 송파구 방이동&cr- 임한종 : 경기도 성남시 분당구 수내동&cr- 임명희 : 서울시 송파구 송파동 | |
| 회사와의 관계 | - | |
| 7. 거래대금지급 | 1) 강신업&cr- 계약금 : 80,000,000원 (2018.01.19)&cr- 잔 금 : 720,000,000원 (2018.04.18)&cr2) 임명호&cr- 계약금 : 900,000,000원 (2018.01.18)&cr- 잔 금 : 8,100,000,000원 (2018.04.18)&cr; 매도인 임명호는 매매목록(총20필지)를 다른 공동 매도인(임명선,임한종,임명희)의 대리로 매매계약을 체결하기로 함. | |
| 8. 외부평가에 관한 사항 | 외부평가 여부 | 예 |
| - 근거 및 사유 | - 근거 : 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제161조 및 동법 시행령 제171조 의한 적정성 평가&cr- 사유 : 회사가 양수하기로 의사 결정한 자산 양수 가액의 적정성 여부를 판단하기 위한 참고 자료 제공 | |
| 외부평가기관의 명칭 | 회계법인 동행 | |
| 외부평가 기간 | 2018년 01월 10일 ~ 2018년 01월 17일 | |
| 외부평가 의견 | 적정 | |
| 9. 주주총회 특별결의 여부 | 미해당 | |
| - 주주총회 예정일자 | - | |
| - 주식매수청구권에 관한 사항 | 행사요건 | - |
| 매수예정가격 | - | |
| 행사절차, 방법,&cr기간, 장소 | - | |
| 지급예정시기,지급방법 | - | |
| 주식매수청구권 제한관련 내용 | - | |
| 계약에 미치는 효력 | - | |
| 10. 이사회결의일(결정일) | 2018년 01월 18일 | |
| - 사외이사참석여부 | 참석(명) | 0 |
| 불참(명) | 2 | |
| - 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부 | 참석 | |
| 11. 공정거래위원회 신고대상 여부 | 미해당 | |
| 12. 풋옵션 등 계약 체결여부 | 아니오 | |
| - 계약내용 | - |
13. 기타 투자판단과 관련한 중요사항&cr1) 양수자산내역
| 소재지 | 면적(㎡) | 거래상대방 | 양수금액(원) |
| 경기도 포천시 소흘읍 초가팔리 140-8/140-9 | 2,274 | 강신업 | 800,000,000 |
| 경기도 포천시 소흘읍 초가팔리 산38-3/산 39 | 1,091 | ||
| 경기도 포천시 소흘읍 초가팔리 산34-1 | 42,744 | 임명선 | 9,000,000,000 |
| 경기도 포천시 소흘읍 초가팔리 140 | 1,722 | 임명선/임한종/임명희 | |
| 경기도 포천시 소흘읍 초가팔리 138-1/138-2/138-5 | 6,342 | 임명호 | |
| 경기도 포천시 소흘읍 초가팔리 139/140-1~7/140-10~12/140-15 | 10,135 | ||
| 경기도 포천시 소흘읍 초가팔리 산21-6/38-1/38-5 | 82,480 | ||
| 합 계 | 146,788 | 9,800,000,000 |
2) 상기 자산총액은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 최근 사업연도말(2016년 말) 재무제표 기준입니다. &cr3) 상기 양수금액은 취득 부대비용을 포함하지 않은 매매계약서 상의 금액입니다. &cr4) 상기 양수기준일 및 등기예정일은 잔금 지급 예정일로 기재하였습니다.&cr5) 상기 일정 및 대금 지급 관련 사항은 회사와 양도인의 협의에 의해 변경될 수 있습니다.※ 관련공시 : 2017.8.25(주요사항보고서(유상증자결정)/증권신고서),2017.9.11(투자설명서)&cr② 합병등 전후의 재무사항 비교표&cr; 매출 등 예측치를 산출하지 않은 경우로써 합병 등 전후의 재무사항 비교표의 내용은 기재하지 않습니다.&cr
6)보호예수 현황
| (기준일 : | 2019년 06월 30일 | ) | (단위 : 주) |
| 주식의 종류 | 예수주식수 | 예수일 | 반환예정일 | 보호예수기간 | 보호예수사유 | 총발행주식수 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | - | - |
※ 공시서류 작성기준일 현재 한국예탁결제원에 보호예수중인 주식은 없습니다.&cr&cr
【 전문가의 확인 】
1. 전문가의 확인
; 해당 사항 없습니다.&cr
2. 전문가와의 이해관계
; 해당 사항 없습니다.&cr
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