Annual Report • Oct 18, 2019
Annual Report
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증권신고서(채무증권) 2.9 롯데렌탈(주) N Y ◆click◆ 발행조건 및 가액이 확정된 경우 『증권발행조건확정 정오표』 삽입 발행조건및가액이확정된경우.LCorrect ◆click◆ 기타 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon 증 권 신 고 서( 채 무 증 권 )
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| 금융위원회 귀중 | 2019년 10월 18일 |
| 회 사 명 :&cr | 롯데렌탈 주식회사 |
| 대 표 이 사 :&cr | 이 훈 기 |
| 본 점 소 재 지 :&cr | 경기도 안양시 동안구 전파로 88 신원비젼타워 8층 |
| (전 화) 1588-1230 | |
| (홈페이지) http://www.lotterentacar.net | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 팀 장 (성 명) 남 상 현 |
| (전 화) 02-3404-9844 | |
150,000,000,000
| 모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 : | 롯데렌탈㈜ 제51-1회 무기명식 이권부 무보증사채 롯데렌탈㈜ 제51-2회 무기명식 이권부 무보증사채 |
| 모집 또는 매출총액 : | 원 |
| 증권신고서 및 투자설명서 열람장소 |
| 가. 증권신고서 |
| 전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr |
| 나. 투자설명서 |
| 전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr |
| 서면문서 : 롯데렌탈㈜ → 서울시 강남구 테헤란로 422&cr 신한금융투자㈜ → 서울시 영등포구 여의대로 70&cr 미래에셋대우㈜ → 서울시 중구 을지로5길 26 KB증권㈜ → 서울시 영등포구 여의나루로 50 대신증권㈜ → 서울시 중구 삼일대로 343 저동1가&cr 삼성증권㈜ → 서울시 서초구 서초대로74길 11&cr NH투자증권㈜ → 서울시 영등포구 여의대로 60 유안타증권㈜ → 서울시 중구 을지로 76 키움증권㈜ → 서울시 영등포구 여의나루로4길 18 &cr 한국투자증권㈜ → 서울시 영등포구 의사당대로 88&cr 한화투자증권㈜ → 서울시 영등포구 여의대로 56 |
◆click◆ 『투자결정시 유의사항』 삽입 10002#*투자결정시유의사항.dsl 【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 롯데렌탈 51 대표이사확인서.jpg 롯데렌탈 51 대표이사확인서 요약정보
1. 핵심투자위험[증권신고서 이용 시 유의사항 안내문]아래 핵심투자위험은 증권신고서 본문에 기재된 투자위험요소를 주요 항목 위주로 요약한 것이므로 투자위험 전부를 대표하지 않으며, 본문에 기재된 투자위험요소 중 일부 항목이 기재되지 아니할 수 있습니다. 따라서 투자자께서는 반드시 본문 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항, Ⅲ. 투자위험요소를 주의 깊게 검토하신 후 투자판단을 하시기 바랍니다. | | |
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| 구 분 | 내 용 |
| 사업위험 | ■ 차량 렌탈 부문&cr
[ 가. 산업 내 경쟁 심화에 따른 수익성 저하 위험 ] &cr 렌터카 산업은 규모의 경제 확보가 핵심 경쟁요소로 작용하는 특성으로 인하여 대형업체들의 시장점유율이 지속적으로 높아지는 모습 을 나타내고 있습니다. 2019년 반기말 렌터카 인가대수 기준 점유율은 당사가 약 23.5%로 업계 1위를, SK네트웍스(주)가 약 12.5%로 2위를 나타내고 있습니다. 당사는 2015년 06월 롯데그룹에 편입됨에 따라 그룹 계열사와의 시너지를 통해 영업기반이 확대될 것으로 기대하고 있습니다. 그러나 상위 업체들 간의 서비스, 가격, 상품개발 경쟁 등이 지속될 것으로 예상되고 있으며, 이에따른 수익성 저하 가능성이 상존 하고 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. &cr &cr [나 . 정부 규제 완화에 따른 경쟁강도 심화] &cr 국내 차량 렌탈 비즈니스는 관공서와 기업체들의 합리적인 업무용 차량 운용 수요의 확대를 통해 매년 외형적인 성장을 지속하고 있습니다. 산업 성장세와 더불어 정부 규제 완화로 진입장벽이 낮아짐에 따라 경쟁 강도가 증가되어 업계 전반적인 수익성은 다소 낮아지고 있습니다. 향후에도 국내 렌터카 산업의 성장성은 양호한 수준을 보일 것으로 전망되나 선, 후발 주자간의 경쟁 심화가 지속될 경우 당사 수익성에도 부정적인 영향 을 미칠 수 있습니다.&cr &cr [다. 단기 렌터카 시장의 실적 저하 위험] &cr 단기 렌터카 시장은 장기 렌터카 시장 대비 대체로 수익성이 높은 편이지만, 여가 및 관광산업과 연관성이 높기 때문에 수요의 경기민감도와 계절적 변동성이 크다는 특성 이 있습니다. 2018년말 기준 한국은행이 발표한 소비자심리지수는 97을 기록하였습니다. 이는 기준선인 100을 하회한 수치로 위축된 소비심리를 나타내고 있습니다. 소비자심리지수는 향후 국내외 상황에 따라 악화될 수 있으며, 이 경우 국내 단기 렌터카 시장의 매출이 저하 및 당사 영업 실적에 부정적인 영향으로 작용 할 수 있습니다.
&cr [ 라. 장기 차량렌탈의 특성에 따른 위험과 경쟁심화에 따른 실적 저하 위험] &cr 당사의 별도기준 차량렌탈 영업수익의 약 90%(2019년 반기말 기준) 를 차지하는 장기렌탈 부문은 영업비중이 확대될수록 영업실적의 안정성이 높아지는 특 징 이 있습니다. 다만, 계약기간동안 거래처 부도 또는 계약 해지의 위험이 존재하며, 경쟁입찰 방식을 통한 저가 계약의 증가세는 장기 대여 영업의 수익성을 저하시키는 요인이 될 수 있습니다. 또한, 대규모 자본력을 보유한 캐피탈사들이 오토리스(Auto Lease)방식을 활용하여 장기렌탈 시장에 진입하고 있으며, 이러한 경쟁 심화는 당사의 실적에 부정적인 영향 을 미칠 수 있습니다. &cr &cr [마. 월 회수율 하락 및 성장 정체에 따른 차량렌탈 수익성 저하 위험] &cr 당사의 차량렌탈 부문의 수익성은 장기렌탈의 월 회수율(월렌탈료/차량취득가액)과 장ㆍ단기렌탈의 차량 가동률에 의해 좌우됩니다. 단기 차량렌탈 시장의 경우 수익성이 장기 차량렌탈 대비 높지만, 시장의 포화상태로 인하여 대형렌터카 업체들은 장기렌탈 위주로 사업을 집중하고 있습니다. 장기렌탈시장 경쟁심화에 따른 렌탈료 하락으로 인하여 장기차량렌탈 월 회수율이 저하(2016년 평균 2.48%, 2019년 평균 2.37%)되었으며, 이는 당사 수익성에 부정적인 요소로 작용할 가능성 이 있습니다. 지속적인 경쟁심화로 인하여 추가적으로 월 회수율이 저하 될 수 있으며, 이 경우 당사 수익성에 부정적으로 작용할 수 있습니다. &cr &cr [바. 오토리스 사업의 경쟁 심화에 따른 수익성 저하 위험] &cr 당사는 2011년 12월 당사의 차량 리스 사업부문을 분할하여 롯데오토리스㈜를 설립하여 오토리스 및 할부금융 사업을 영위하고 있습니다. 그러나, 오토리스 및 할부금융 부문은 대형 캐피탈사들과 경쟁하기에는 상대적으로 규모가 작아 경쟁에 열위에 위치하고 있는 상황 입니다. 대형 캐피탈사들의 오토리스 사업 확장은 당사의 장기렌탈 부문과도 경쟁이 불가피한 상황 입니다. 향후 경쟁 심화에 따라 대규모 자본력을 보유한 여신전문업체 등 신규 진입자들의 공격적인 마케팅이 시행될 경우 당사에 부정적인 영향 을 미칠 수 있 습니다. &cr &cr [사. 자동차세 인상에 따른 렌터카 업체들의 수익성 저하 위험] &cr 2014년 행정자치부는 렌터카에 대해 비영업용차량과 동일한 세금을 부과하는 자동차세 인상안이 포함된 개정안을 입법 예고 한 바 있습니다. 개정안대로 자동차세 인상안이 시행될 경우 배기량 구분에 따라 자동차세 인상이 예상됩니다. 그러나 국회안전행정위원회의 심사 과정에서 통과되지 못한 채 계류중 에 있으며, 단기간 안에 원안대로 통과될 가능성은 낮은 것으로 판단됩니다. 그러나 상기 개정안에 따른 자동차세 인상이슈는 지속될 것으로 보이며, 자동차세 인상이 현실화될 경우 렌터카 업체의 영업활동 및 수익성에 부정적인 영향 을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. &cr&cr [아. 렌터카 사업 다양화 관련 위험] &cr 렌터카 사업의 수익구조는 크게 렌터카 대여로 인해 얻는 렌탈수익과 일정기간 후의 차량매각으로 발생하는 중고차 매각수익으로 구성 됩니다. 기존 렌터카 시장은 장기 렌탈과 단기 렌탈로 구분되는 등 수익 형태가 정형화된 모습을 보였으나, 최근에는 국내 렌터카 시장에 기존의 사업 형태와 다른 개인 장기 렌터카 시장과 카셰어링(Car Sharing) 시장 등이 새롭게 등장 하고 있습니다. 이렇듯이 렌터카 사업은 기존의 장기 렌탈, 단기 렌탈, 중고차 매각 등의 사업 형태 외에도 개인 장기 렌탈, 카셰어링 등의 새로운 분야로 다양화되고 있으니, 투자자들께서는 이러한 사업의 이슈와 변화에 유의하시기 바랍니다 . &cr&cr [자. 매출 편중 위험] &cr 2019년 반기말 연결기준 당사 매출의 68.7%를 차량렌탈 부문이 점유 하고 있으며, 중고차 부문이 22.8%, 일반렌탈 부문이 8.5%를 각각 차지하고 있어, 전반적인 영업실적 및 수익성이 차량렌탈 부문 실적에 대부분 의존하는 구조 입니다. 이러한 구조의 특성상 향후 차량렌탈 부문의 실적부진이 나타날 경우, 회사 전체의 실적부진으로 이어질 수 있으니 투자에 있어 유의하시기 바랍니다. &cr &cr
■중고차 부문&cr&cr [차. 중고차 가격경쟁 심화 및 시장규모 축소 위험]&cr 국내 중고차 시장은 지속되는 불황과 국내 완성차의 품질 향상으로 인해 중고차에 대한 소비자들의 선호도가 증가하면서 꾸준히 성장하는 모습을 보이고 있습니다. 그러나 렌터카 업체들과 대기업들이 국내 중고차 시장에 진출함에 따라, 향후 경쟁 심화로 업계 전반에 걸쳐 수익성이 하락할 위험 이 있습니다. 그밖에도 지속되는 경기 불황이 향후 회복세로 돌아설 경우, 중고차에 대한 소비자들의 선호도가 감소하여 중고차 시장이 위축될 가능성이 있습니다. 투자자께서는 중고차 판매 사업과 관련한 위험에 대해 유의하시기 바랍니다. &cr&cr ■ 일반렌탈 부문&cr&cr [카. 일반렌탈 부문의 낮은 진입장벽 및 높은 경쟁강도]&cr 당사가 영위하고 있는 일반렌탈 부문은 주로 기업고객을 대상으로 서비스를 제공하였으나, 개인 소비자를 주 대상으로 소비재성 소형 가전렌탈 품목을 추가하는 등 일반 렌탈부문의 품목을 확대해 나가며, 사업 경쟁력 강화를 추진하고 있습니다. 일반렌탈 부문의 매출 성장은 차량 렌탈에 편중된 사업포트폴리오의 안정성을 증대시킨 다는 점에서 긍정적으로 작용합니다. 다만, 일반렌탈 시장은 진입장벽이 높지 않아 다수의 중소 시장 참여자가 존재하여, 높은 경쟁 강도로 인하여 수익성에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재 합니다. 또한 소비재 일반 렌탈의 경우 소득수준에 따라 수요가 가변적일 수 있다는 점 을 투자자 여러분께서는 유의하여 주시기 바랍니다. &cr &cr [ 타. 일반렌탈 부문의 취급품목의 특성에 따른 실적저하 위험] &cr 당사가 영위하는 일반렌탈 사업은 정보통신기기, 건설장비 등의 장비렌탈 시장과 가전제품 등을 포함하는 소형가전 렌탈시장으로 분류됩니다. 전자통신기기 렌탈의 경우 5세대 통신 투자 등으로 수요가 회복될 것으로 예상되나, 휴대폰 관련 단말기 시장의 글로벌 경쟁 심화로 향후 렌탈수요 감소 위험이 존재 합니다. 건설장비 렌탈은 국내 건설경기가 둔화될 경우 건설장비에 대한 렌탈 수요가 감소하여 당사의 수익성에 부정적인 영향 을 미칠 수 있습니다. 한편, 소형 가전제품의 경우 제조사 중심으로 렌탈 시장이 형성되어 있어, 당사의 매출 확대에 대한 제약 이 있는 상황입니다. 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다. &cr &cr [파. 해외 사업 환경 변화에 따른 위험] &cr당사는 연결대상 종속회사를 통하여 해외에서 차량렌탈 및 여객운송업을 영위하고 있습니다. 해외 현지 정책 변경 및 반한 감정을 야기할 수 있는 이슈가 발생할 경우당사 및 해외에서 차량 렌탈업을 영위하는 국내 렌터카 업체의 수익성에 부정적인 영향 을 미칠 수 있으며, 나아가 사업 영위에도 영향을 끼칠 가능성이 있음을 투자자 여러분께서는 유의하여 주시기 바랍니다. &cr |
| 회사위험 | [가. 당사 수익성 관련 사항]&cr 당사의 2019년 반기말 연결기준 영업수익은 약 1조 127억원(전년 동기 대비 7.8% 증가), 영업이익 약 594억원(전년 동기 대비 8.3% 증가)을 시현하였습니다. 당사의 영업수익 및 영업이익은 렌터카 차량 등록대수 증가 등 외형 확장으로 지속적으로 증가하고 있습니다. 당사는 차량렌탈 시장 1위의 시장 기반과 그룹사 계열 수요 등을 바탕으로 향후 지속적으로 영업수익을 창출할 것으로 기대하나, 향후 차량 렌탈시장 경쟁 심화, 카셰어링과 같은 새로운 경쟁 형태 등장, 불안정한 국내외 정세로 민간소비 및 차량 렌탈수요가 감소할 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. &cr&cr [ 나. 재무안정성 관련 위험] &cr당사의 부채비율은 사업확장을 위한 차량 투자자금 증대 등으로 인하여 2015년말 연결기준 약 823.8%까지 증가하는 추이를 보였으나, 2016년 5월중 이루어진 유상증자의 영향으로 당시 506.10%까지 낮춘 바 있습니다. 그러나 이후 투자 확대 지속하면서 2019년 반기말 연결기준 레버리지비율은 약 7.84배, 부채비율은 683.9%까 지 다 시 상 승 하 였 습 니 다 . 이처럼 렌터카 사업은 외형 성장을 위한 공격적인 투자로 차입금 규모의 증가할 가능성이 높으며, 차량 렌탈시장 내 경쟁심화 및 차량가격 상승으로 회수율(대당 매출액/차량 대당 취득가액)이 감소추세에 있는 점 등 레버리지비율 및 부채비율이 악화될 가능성이 상존하고 있습니다. 이로인해 당사 및 연결대상 종속회사의 재무안정성에 부정적인 영향이 미칠 수 있는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. &cr&cr[다. 장/단기 차입금 추이 및 관련 위험] &cr 2019년 반기말 연결기준 당사의 총 차입금은 약 3조 9,113억원 으로, 이 중 단기성 차입금은 약 1조 6,964억원, 장기성 차입금은 약 2조 2,150억원입니다. 당사의 연결기준 총 차입금 규모는 최근 사업연도 동안 지속적으로 증가하였는데, 이는 사업 외형 확대를 위한 렌탈자산 투자 증가에 따른 영향 입니다. 당사는 향후에도 시장동향 등을 파악하여 은행 차입금, CP 및 회사채 발행 등을 통하여 합리적인 자금조달을 이어갈 계획이나, 차입금의 과도한 증가는 재무 안정성을 저하시키는 원인이 될 수 있으며 이자 비용의 상승을 가져와 당기순이익에도 부정적 영향을 줄 위험 이 있으므로 유의하시기 바랍니다.&cr&cr [라. 차량 렌탈 부문 경쟁 심화 위험]&cr 당사의 시장 점유율은 2015년 25.3%을 기록 한 이후 시장경쟁 심화로 인하여 2016년 25.3%, 2017년 24.6%, 2018년 24.2%, 2019년 반기 23.5%로 지속 하락하는 모습을 보이며, 향후 시장 경쟁 심화로 인한 시장지위 약화가 우려되고 있습니다. 또한 경쟁업체의 인수 ·합병 등을 통한 점유율 격차 축소 로 상위 업체간 경쟁 심화가 지속될 것으로 예상됩니다. 이처럼 향후 시장점유율이 하락할 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.&cr&cr [ 마. 차량 렌탈 부문 장단기 가동률ㆍ회수율 관련 위험] &cr 당사의 단기렌탈 가동률은 2018년 평균 36.8%(2019년 반기 35.3%) 수준을 기록하였으나, 견조한 장기렌탈 가동률의 영향으로 2018년 평균 당사의 총 가동률은 91.7%(2019년 반기 92.5%) 수준을 기록하고 있 습니다. 한편, 단기 및 장기렌트 부문의 투입회수율(신규투입 렌터카 월 대당 매출액/신규투입 렌터카 월 대당 취득가)추이는 점진적으로 하락 하는 추세입니다. 시장 내 경쟁이 심화됨에 따라 2018년 평균 단기렌트 부문의 회수율은 3.00%(2019년 반기 2.71%)로 전년 대비 0.14%p. 가량 상승한 반면, 장기렌트 부문의 경우 회수율이 2.40%(2019년 반기 2.37%)로 전년 대비 0.02%p. 가량 하락하여 점진적인 하락세가 지속 되고 있습니다. 향후 경쟁심화에 따른 가동률 및 회수율 하락세가 지속된다면 당사의 영업효율성이 저하되고 있음을 의미할 수 있으니 지속적인 모니터링이 필요합니다.&cr&cr [바. 매출채권 및 대손충당금 관련 위험]&cr 2019년 반기 연결기준 매출채권은 약 1,844억원으로, 매출채권에 대한 대손충당금은 66억원 가량이며, 대손충당금 설정률은 3.6%입니다. 당사는 2016년 이후 2019년 반기말 현재까지 매출채권의 3.4%~6.8% 수준으로 대손충당금을 설정하고 있으나, 이는 경쟁사인 에이제이렌터카(17.5% ~ 24.3%)보다 낮은 설정률이란 점을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다. 또한 당사는 매출채권 미회수시 렌탈자산(차량)의 회수를 통해 영업위험을 상계하고 있으나, 회수된 렌탈자산 등의 공정가액 하락 등의 상황 발생시 당사에 부정적인 영향을 미칠 수 있고 경기회복이 지연될 경우 일반고객 대상 렌탈채권 신용위험이 확대될 가능성이 있으니 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.&cr&cr [사. 연결대상 종속회사 관련 위험]&cr2019년 반기말 기준 당사의 연결대상 종속회사는 총 9개 회사로, 당사는 2011년 경영 효율성 강화를 위해 오토리스 사업부를 단순 물적분할하여 롯데오토리스㈜(舊. 케이티오토리스)를 설립했습니다. 이후 2013년 상반기에는 LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED(舊. KT Kumho Rent-a-car(Vietnam) Co., Ltd.)의 지분 100%를 취득하여 종속회사에 편입하였으며, 정비사업부문을 분할하여 롯데오토케어㈜(舊. 케이티렌탈오토케어)를 설립하여 종속회사에 편입하였습니다. 그리고 2013년 하반기에는 ㈜그린카를 인수하여 종속회사에 편입하였습니다. 이후 2015년말 당사는 고소장비 렌탈 및 A/S를 제공하는 제이지산업㈜ 지분 100%를 인수하였으며, 2016년 상반기에는 태국 법인 Lotte Rent-A-Car(Thailand)Co.,Ltd. 설립(보유 지분 49%), 2016년 11월에는 여객운송업을 영위하기 위하여 베트남 법인 Lotte Rent-A-Car VINA Co., Ltd.를 설립하여 연결대상 종속기업으로 편입하였습니다. 한편 당사의 연결대상 종속회사 9개사 중 3개사(Lotte Rent-A-Car(Thailand), LOTTE RENT-A-CAR VINA CO., LTD., 엘오토월드제일차 유한회사)는 2019년 반기말 기준 당기순손실을 기록하고 있으 며, 2개사( 제 이지산업(주), 뉴스타오토월드제일차 유동화전문유한회사)는 2019년 반기말 기준 자본총계 (-)로 자본잠식을 기록하고 있습니다. 연결대상종속법인인 분할 자회사의 실적은 당사 연결재무제표에 직접적으로 반영되나, 실제 비중을 판단할 때 그 영향력은 제한적 일 것으로 판단됩니다. &cr&cr [아. 기업집단 선정 및 롯데그룹 계열 위험] &cr 당사는 2019년 5월 공정거래위원회에서 지정한 2019년 상호출자금지 기업집단 순위 5위의 롯데그룹 유통부문 계열사로, 롯데그룹은 당사를 포함하여 총 95개의 계열회사로 구성되어 있습니다. 증권신고서 제출 직전일 기준 현재 당사의 최대주주는 ㈜호텔롯데로 25.67%의 지분을 보유하고 있으며, 그밖에 부산롯데호텔이 19.43%, 롯데손해보험 4.9%로 롯데 계열이 50.0%의 지분을 보유 (단, 롯데손해보험은 2019년 10월 10일자로 최대주주 변경되어 계열 제외 예정)하고 있어 경영권의 안정성은 비교적 높은 상황입니다. 한편, 당사가 속한 롯데그룹은 2015년 이후 신동빈 회장과 신동주 전 부회장 간 경영권 분쟁이 발생한 바 있으나, 2017년 10월 지주회사 전환을 통해 국내 롯데그룹 계열사 등은 지주회사인 '롯데지주㈜'의 자회사 등으로 재편되었습니다. 또한, 2018년 1월 2일 그룹 내 6개 비상장회사의 분할합병을 결의하고, 분할합병 종료보고 총회 및 등기를 2018년 4월 2일에 완료하면서 지주사 체제가 강화될 것으로 예상하고 있습니다. 이로 인하여 향후 추가적인 경영권 분쟁이 발생할 가능성은 매우 낮아진 상황이나, 향후 예기치 못한 새로운 분쟁이 제기될 경우 그룹 전체에 대한 평판이 악화될 수 있으며, 이 경우 당사의 영업실적 등에 직간접적인 영향을 미칠 수 있다는 점은 유의하시기 바랍니다. &cr &cr[자. 롯데그룹 지주회사 전환 관련 사항]&cr 당 사가 속해있는 롯데그룹은 롯데제과, 롯데쇼핑, 롯데칠성음료, 롯데푸드 4개사의 투자부문을 분할합병하여 지주회사로 전환이 완료되었습니다. 해당 분할합병은 당사 및 연결대상 종속회사의 사업 영위에 직접적인 영향은 적으나, 그룹 지배구조 개선 및 경영 투명성이 강화될 경우 롯데그룹의 평판에 긍정적인 영향을 미칠 것으로 판단됩니다. 한편, 롯 데지주는 롯데그룹의 계열회사인 롯데지알에스, 롯데상사, 롯데로지스틱스, 한국후지필름, 대홍기획의 투자부문을 인적분할 방식으로 분할하고, 분할되는 투자부문과 롯데아이티테크를 롯데지주에 흡수합병하는 합병 및 분할합병을 2018년 4월 1일(등기일 : 2018년 4월 2일)에 마무리하였습니다. 이를 통해 순환출자 및 상호출자를 해소하고 지주회사 체제를 강화하며 그룹 투명성 제고를 기대하고 있습니다. &cr&cr[차. 롯데그룹 검찰 수사 관련 위험]&cr 서울중앙지방검찰청은 2016년 6월부터 약 4개월간 롯데그룹의 주요 계열사에 대한 수사를 진행하였고, 2016년 10월 19일 롯데그룹 신격호 총괄 회장, 신동빈 회장 및 임원 등 관련자 22명 및 롯데건설을 포함한 계열사 2곳을 횡령, 배임, 탈세 등으로 기소하였습니다. 서울중앙지방법원 형사합의24부는 2017년 12월 22일 횡령, 배임과 관련한 형사재판 1심에서 롯데그룹 신격호 전 총괄회장에 대해 징역 4년, 벌금 35억원을, 신동빈 회장에 대해 징역 1년8개월에, 집행유예 2년을, 신영자 롯데장학재단 이사장에 대해 징역 2년을 각 선고하였고, 이에 대해 쌍방이 항소하였습니다. 한편, 2017년 07월 19일 서울고등법원 형사4부는 신영자 이사장의 롯데면세점 및 롯데백화점 입점 의혹 등과 관련된 형사재판 항소심에서 징역 2년을 선고하였으나, 대법원은 2017년 12월 07일 위 항소심 판결을 파기하고 서울고등법원에 환송하였으며, 위 횡령, 배임 관련 형사재판과 병합되어 진행중입니다. &cr또한, 검찰은 국정농단 사태와 관련하여 2017년 4월 17일 특정 재단에 금전을 지원하는 방법으로 뇌물 공여하였다는 혐의 로 신동빈 회장을 불구속 기소하였습니다. 2018년 2월 13일 동 기소에 따른 1심 판결 결과 유죄가 인정되어 신동빈 회장은 징역 2년 6개월 및 추징금 70억원을 선고받았습니다. 신동빈 회장은 해당 선고에 대하여 항소하였고, 2018년 8월 29일 검찰은 롯데그룹 경영비리 및 국정농단 사건 2심과 관련하여 신동빈 롯데그룹 회장에서 총 징역 14년, 벌금 1,000억원 및 추징금 70억원을 구형하였으며 신격호 총괄회장, 신영자 이사장, 서미경씨, 신동주 전 부회장에게도 징역 및 벌금을 구형하였습니다. 이후 2018년 10월 5일 경영비리와 국정농단 사태가 병합되어 진행된 항소심 선고에서 신격호 총괄회장에서 징역 3년 및 벌금 30억원, 신동빈 회장에게는 징역 2년 6개월에 집행유예 4년이 선고되었고, 이에 대해 쌍방이 상고하였습니다. 상기 재판의 최종 결과는 증권신고서 제출일 현재로서는 예측할 수 없으나, 재판 결과에 따라 롯데그룹에 대한 전반적인 평판에 영향이 있을 수 있음을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다. &cr&cr[카. 제재 관련 위험]&cr 2012년 06월 공정거래위원회는 제주지역 렌터카 예약사이트를 집중 점검하였으며, 당사에게 요금에 대한 허위기재로 행위금지명령 및 과태료를 부과한 바 있으며 당사는 해당 과태료를 납부 완료하였습니다. 이후 2014년 7월 공정거래위원회는 당사를 포함 7개 렌터카사업자의 제주도 대여요금 담합혐의에 대해 단순 시정명령 부과를 하며 본 건을 종결하였습니다. 이를 계기로, 공 정위에서는 전국 렌터카 사업자들의 위반 행위를 집중적으로 감시할 계획이며, 제주를 포함 다른 지역에 대한 담합 관련 사안이 추가적으로 확인 될 시에는 추가적인 제재 부가에 따라 당사의 평판 및 사업 영위에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. &cr&cr[타. 우발부채 관련 위험] &cr 증권신고서 제출전일 현재 연결회사가 원고로 계류 중에 있는 소송사건 등은 183건으로 소송금액은 약 260억원입니다. 그 밖에 당사는 증권신고서 제출전일 현재 Lotte Rent-A-Car(Thailand)Co.,Ltd.의 현지차입 USD 34,500,000에 대하여 USD 37,300,000의 보증계약을 맺고 있 으며, Lotte Rental(Vietnam)Co.,Ltd. 의 현지 차입 USD 18,000,000에 대하여 USD 19,600,000의 보증을 제공하고 있습니다. 한편, 증권신고서 제출전일 기준 현재 견질로 제공 중인 어음수표는 없습니다. 그러나 이와 같은 우발채무는 향후 진행상황에 변동이 발생할 경우 당사에 부담으로 작용할 가능성이 있습니다. 투자자께서는 이와 같은 우발채무의 발생 가능성에 대해 인지하시고 투자의사 결정에 참고하시기 바랍니다. |
| 기타 투자위험 | [가. 환금성 제약에 관한 사항]&cr금번 발행되는 제51-1회 및 제51-2회 무보증사채는 채권상장요건을 충족하여 환금성위험은 낮을 것으로 판단되나, 매매가 원활하게 이루어지지 않거나, 평가손실을 입을 경우에는 환금성이 제약될 수 있습니다. &cr&cr [나. 사채권 미발행에 관한 사항] &cr 본 사채는 공모에 의한 일시발행으로 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거하여 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록됩니다. &cr&cr [다. 공모 일정 및 효력 발생에 관한 사항] &cr본 신고서는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제 120조제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제 120조 제3항에 규정된 바와 같이 이 신고서의 효력의 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다. 또한, 본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 증권신고서의 기재사항은 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생할 경우 변경될 수 있음을 유의하시고, 최종 증권신고서 및 투자설명서 내용을 참고하시기 바랍니다. &cr&cr [라. 원리금 상환에 관한 사항] &cr 본 사채는 예금자보호법의 적용 대상이 아니고, 금융기관이나 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속되며, 본 채권의 원리금 상환은 롯데렌탈(주)가 전적으로 책임집니다. &cr&cr [마. 예측 진술된 기재사항의 변동 가능성 및 전자공시사항 참조] &cr당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 경제 상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영 향을 받을 수 있어 , 현재 시점에서의 평가와 향후 실제 결과가 상이하게 나타날 수있습니다. 또한, 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자자께서는 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다. &cr&cr |
2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 ◆click◆ 『2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항』 삽입 10002#*모집또는매출에관한일반사항.dsl 1_모집또는매출에관한일반사항 51-1(단위 : 원, 주) 회차 :무보증사채공모100,000,000,000100,000,000,000100,000,000,000--2021년 10월 29일농협은행 &cr세종로금융센터한국증권금융㈜AA- / AA-&cr(한국신용평가㈜ / NICE신용평가㈜)
| 채무증권 명칭 | 모집(매출)방법 |
| 권면총액 | 모집(매출)총액 |
| 발행가액 | 권면이자율 |
| 발행수익률 | 상환기일 |
| 원리금&cr지급대행기관 | (사채)관리회사 |
| 신용등급&cr(신용평가기관) |
대표신한금융투자-1,000,00010,000,000,000인수수수료 0.20%총액인수대표미래에셋대우-1,500,00015,000,000,000인수수수료 0.20%총액인수대표케이비증권-1,000,00010,000,000,000인수수수료 0.20%총액인수인수대신증권-1,000,00010,000,000,000인수수수료 0.20%총액인수인수삼성증권-1,500,00015,000,000,000인수수수료 0.20%총액인수인수유안타증권-1,000,00010,000,000,000인수수수료 0.20%총액인수인수한국투자증권-1,500,00015,000,000,000인수수수료 0.20%총액인수인수한화투자증권-1,500,00015,000,000,000인수수수료 0.20%총액인수
| 인수인 | | 증권의&cr종류 | 인수수량 | 인수금액 | 인수대가 | 인수방법 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
2019년 10월 30일2019년 10월 30일---
| 청약기일 | 납입기일 | 청약공고일 | 배정공고일 | 배정기준일 |
|---|---|---|---|---|
운영자금100,000,000,000305,220,000
| 자금의 사용목적 | |
|---|---|
| 구 분 | 금 액 |
| --- | --- |
| 발행제비용 |
【국내발행 외화채권】
------
| 표시통화 | 표시통화기준&cr발행규모 | 사용&cr지역 | 사용&cr국가 | 원화 교환&cr예정 여부 | 인수기관명 |
|---|---|---|---|---|---|
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| 보증을&cr받은 경우 | 보증기관 | 지분증권과&cr연계된 경우 | 행사대상증권 |
| 보증금액 | 권리행사비율 | ||
| 담보 제공의&cr경우 | 담보의 종류 | 권리행사가격 | |
| 담보금액 | 권리행사기간 |
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| 매출인에 관한 사항 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 보유자 | 회사와의&cr관계 | 매출전&cr보유증권수 | 매출증권수 | 매출후&cr보유증권수 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
-N---▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2019년 10월 02일 신한금융투자(주), 미래에셋대우(주) 및 케이비증권(주)와 공동대표주관계약을 체결함.&cr▶ 본 사채는 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률에 의거 사채를 전자등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함.&cr▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.&cr▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.&cr▶ 사채권을 발행하지 않으므로 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률에 따른 전자등록의 방법으로 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 전자등록계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.&cr▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2019년 10월 25일이며, 상장예정일은 2019년 10월 30일임.
| 【주요사항보고서】 | |||
| 【파생결합사채&cr해당여부】 | 기초자산 | 옵션종류 | 만기일 |
| 【기 타】 |
| 주1) 본 사채는 2019년 10월 22일 09시부터 16시 까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 권면총액(전자등록총액), 모집(매출)총액, 발행가액, 권면(전자등록)이자율, 발행수익률 등이 결정될 예정입니다. 상기에 기재되어 있는 총액(권면(전자등록)총액, 모집총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 공동대표주관회사와의 협의에 의해 제51-1회, 제51-2회 무보증사채 발행총액은 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변동될 수 있습니다. |
| 주2) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주),(주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데렌탈(주) 2년만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.10%p.~ +0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다. 수요예측 결과에 의한 확정 금액 및 확정 이자율은 2019년 10월 24일 정정신고서를 통해 공시할 계획입니다. |
1_모집또는매출에관한일반사항 51-2(단위 : 원, 주) 회차 :무보증사채공모50,000,000,00050,000,000,00050,000,000,000--2022년 10월 28일농협은행 &cr세종로금융센터한국증권금융㈜AA- / AA-&cr(한국신용평가㈜ / NICE신용평가㈜)
| 채무증권 명칭 | 모집(매출)방법 |
| 권면총액 | 모집(매출)총액 |
| 발행가액 | 권면이자율 |
| 발행수익률 | 상환기일 |
| 원리금&cr지급대행기관 | (사채)관리회사 |
| 신용등급&cr(신용평가기관) |
대표신한금융투자-1,000,00010,000,000,000인수수수료 0.20%총액인수대표미래에셋대우-500,0005,000,000,000인수수수료 0.20%총액인수대표케이비증권-1,000,00010,000,000,000인수수수료 0.20%총액인수인수NH투자증권-1,500,00015,000,000,000인수수수료 0.20%총액인수인수키움증권-1,000,00010,000,000,000인수수수료 0.20%총액인수
| 인수인 | | 증권의&cr종류 | 인수수량 | 인수금액 | 인수대가 | 인수방법 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
2019년 10월 30일2019년 10월 30일---
| 청약기일 | 납입기일 | 청약공고일 | 배정공고일 | 배정기준일 |
|---|---|---|---|---|
운영자금50,000,000,000180,220,000
| 자금의 사용목적 | |
|---|---|
| 구 분 | 금 액 |
| --- | --- |
| 발행제비용 |
【국내발행 외화채권】
------
| 표시통화 | 표시통화기준&cr발행규모 | 사용&cr지역 | 사용&cr국가 | 원화 교환&cr예정 여부 | 인수기관명 |
|---|---|---|---|---|---|
--------
| 보증을&cr받은 경우 | 보증기관 | 지분증권과&cr연계된 경우 | 행사대상증권 |
| 보증금액 | 권리행사비율 | ||
| 담보 제공의&cr경우 | 담보의 종류 | 권리행사가격 | |
| 담보금액 | 권리행사기간 |
-----
| 매출인에 관한 사항 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 보유자 | 회사와의&cr관계 | 매출전&cr보유증권수 | 매출증권수 | 매출후&cr보유증권수 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
-N---▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2019년 10월 02일 신한금융투자(주), 미래에셋대우(주) 및 케이비증권(주)와 공동대표주관계약을 체결함.&cr▶ 본 사채는 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률에 의거 사채를 전자등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함.&cr▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.&cr▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.&cr▶ 사채권을 발행하지 않으므로 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률에 따른 전자등록의 방법으로 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 전자등록계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.&cr▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2019년 10월 25일이며, 상장예정일은 2019년 10월 30일임.
| 【주요사항보고서】 | |||
| 【파생결합사채&cr해당여부】 | 기초자산 | 옵션종류 | 만기일 |
| 【기 타】 |
| 주1) 본 사채는 2019년 10월 22일 09시부터 16시 까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 권면총액(전자등록총액), 모집(매출)총액, 발행가액, 권면(전자등록)이자율, 발행수익률 등이 결정될 예정입니다. 상기에 기재되어 있는 총액(권면(전자등록)총액, 모집총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 공동대표주관회사와의 협의에 의해 제51-1회, 제51-2회 무보증사채 발행총액은 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변동될 수 있습니다. |
| 주2) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주),(주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데렌탈(주) 3년만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.10%p.~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 수요예측 결과에 의한 확정 금액 및 확정 이자율은 2019년 10월 24일 정정신고서를 통해 공시할 계획입니다. |
▶이 부분을 클릭하여 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』 삽입 10002#*제1부모집또는매출에관한사항.dsl 2_제1부모집또는매출에관한사항 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항
Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
1. 공모개요
| [제51-1회] | (단위 :원 ) |
| 항 목 | 내 용 | |
|---|---|---|
| 사채종목 | 무보증사채 | |
| 구 분 | 무기명식 무보증 이권부 원화표시 공모사채 | |
| 권 면 총 액&cr(전자등록총액) | 100,000,000,000 | |
| 할 인 율(%) | - | |
| 발행수익율(%) | - | |
| 모집 또는 매출가액 | 각 사채 권면(전자등록) 금액의 100%로 한다. | |
| 모집 또는 매출총액 | 100,000,000,000 | |
| 각 사채의 금액 | 본 사채의 경우 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 않는다. | |
| 연리이자율(%) | - | |
| 이자지급&cr방법 및 기한 | 이자지급 &cr방법 | 이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아 니한다. 단, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일로부터 최종 이자지급기일 전일까지 실제일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째자리 이하의 금액은 절사한다. |
| 이자지급&cr기한 | 2020년 01월 30일, 2020년 04월 30일, 2020년 07월 30일, 2020년 10월 30일, &cr2021년 01월 30일, 2021년 04월 30일, 2021년 07월 30일, 2021년 10월 29일. | |
| 신용평가 &cr등급 | 평가회사명 | 한국신용평가(주), NICE신용평가(주) |
| 평가일자 | 2019년 10월 17 일 / 2019년 10월 16 일 | |
| 평가결과등급 | AA- / AA- | |
| 상환방법 및 기한 | 사채의 원금은 2021년 10월 29일에 일시상환한다. 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환 연체시에는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다. | |
| 납 입 기 일 | 2019년 10월 30일 | |
| 등 록 기 관 | 한국예탁결제원 | |
| 원리금&cr지급대행기관 | 회 사 명 | 농협은행 세종로금융센터 |
| 회사고유번호 | 00332565 | |
| 기 타 사 항 | ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2019년 10월 02일 신한금융투자(주), 미래에셋대우(주) 및 케이비증권(주)와 공동대표주관계약을 체결함.&cr▶ 본 사채는 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률에 의거 사채를 전자등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함.&cr▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.&cr▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.&cr▶ 사채권을 발행하지 않으므로 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률에 따른 전자등록의 방법으로 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 전자등록계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.&cr▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2019년 10월 25일이며, 상장예정일은 2019년 10월 30일임. |
| 주1) 본 사채는 2019년 10월 22일 09시부터 16시 까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 권면총액(전자등록총액), 모집(매출)총액, 발행가액, 권면(전자등록)이자율, 발행수익률 등이 결정될 예정입니다. 상기에 기재되어 있는 총액(권면(전자등록)총액, 모집총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 공동대표주관회사와의 협의에 의해 제51-1회, 제51-2회 무보증사채 발행총액은 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변동될 수 있습니다. |
| 주2) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주),(주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데렌탈(주) 2년만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.10%p.~ +0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다. 수요예측 결과에 의한 확정 금액 및 확정 이자율은 2019년 10월 24일 정정신고서를 통해 공시할 계획입니다. |
| [제51-2회] | (단위 :원 ) |
| 항 목 | 내 용 | |
|---|---|---|
| 사채종목 | 무보증사채 | |
| 구 분 | 무기명식 무보증 이권부 원화표시 공모사채 | |
| 권 면 총 액&cr(전자등록총액) | 50,000,000,000 | |
| 할 인 율(%) | - | |
| 발행수익율(%) | - | |
| 모집 또는 매출가액 | 각 사채 권면(전자등록) 금액의 100%로 한다. | |
| 모집 또는 매출총액 | 50,000,000,000 | |
| 각 사채의 금액 | 본 사채의 경우 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 않는다. | |
| 연리이자율(%) | - | |
| 이자지급&cr방법 및 기한 | 이자지급 &cr방법 | 이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아 니한다. 단, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일로부터 최종 이자지급기일 전일까지 실제일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째자리 이하의 금액은 절사한다. |
| 이자지급&cr기한 | 2020년 01월 30일, 2020년 04월 30일, 2020년 07월 30일, 2020년 10월 30일, &cr2021년 01월 30일, 2021년 04월 30일, 2021년 07월 30일, 2021년 10월 30일.&cr2022년 01월 30일, 2022년 04월 30일, 2022년 07월 30일, 2022년 10월 28일. | |
| 신용평가 &cr등급 | 평가회사명 | 한국신용평가(주), NICE신용평가(주) |
| 평가일자 | 2019년 10월 17 일 / 2019년 10월 16 일 | |
| 평가결과등급 | AA- / AA- | |
| 상환방법 및 기한 | 사채의 원금은 2022년 10월 28일에 일시상환한다. 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환 연체시에는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다. | |
| 납 입 기 일 | 2019년 10월 30일 | |
| 등 록 기 관 | 한국예탁결제원 | |
| 원리금&cr지급대행기관 | 회 사 명 | 농협은행 세종로금융센터 |
| 회사고유번호 | 00332565 | |
| 기 타 사 항 | ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2019년 10월 02일 신한금융투자(주), 미래에셋대우(주) 및 케이비증권(주)와 공동대표주관계약을 체결함.&cr▶ 본 사채는 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률에 의거 사채를 전자등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함.&cr▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.&cr▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.&cr▶ 사채권을 발행하지 않으므로 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률에 따른 전자등록의 방법으로 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 전자등록계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.&cr▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2019년 10월 25일이며, 상장예정일은 2019년 10월 30일임. |
| 주1) 본 사채는 2019년 10월 22일 09시부터 16시 까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 권면총액(전자등록총액), 모집(매출)총액, 발행가액, 권면(전자등록)이자율, 발행수익률 등이 결정될 예정입니다. 상기에 기재되어 있는 총액(권면(전자등록)총액, 모집총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 공동대표주관회사와의 협의에 의해 제51-1회, 제51-2회 무보증사채 발행총액은 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변동될 수 있습니다. |
| 주2) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주),(주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데렌탈(주) 3년만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.10%p.~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 수요예측 결과에 의한 확정 금액 및 확정 이자율은 2019년 10월 24일 정정신고서를 통해 공시할 계획입니다. |
2. 공모방법
&cr해당사항 없습니다.
3. 공모가격 결정방법
&cr 가. 공모가격 결정방법 및 절차&cr
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 공모가격 최종결정 | ■ 발행회사: 경영기획본부장, 자금팀장 등&cr■ 공동대표주관회사&cr - 신한금융투자(주) : 담당임원, 팀장 및 부장 등 - 미래에셋대우(주) : 담당임원, 팀장 및 부장 등&cr - KB증권(주) : 담당임원, 팀장 및 부장 등 |
| 공모가격 결정 협의절차 | 수요예측 결과 및 금융시장의 상황 등을 감안한 후 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 발행수익률을 결정할 예정입니다. |
| 수요예측결과 반영여부 | 수요예측 참여물량 중 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"를 집계하고, 해당 결과를 바탕으로 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 발행회사와 공동대표주관회사가 협의를 통해 발행수익률을 결정합니다. |
| 수요예측 재실시 여부 | 수요예측 종료 후, 제출된 증권신고서에 대한 금융감독원의 정정요구명령 등으로 인하여 발행일정이 변경될 경우에도 별도의 수요예측을 재실시하지 않고 최초의 수요예측 결과를 따릅니다. |
나. 대표주관회사의 수요예측기준 절차 및 배정방법&cr
| 구 분 | 주요내용 |
|---|---|
| 공모희망금리 산정방식 | 공동대표주관회사인 신한금융투자(주), 미래에셋대우(주) 및 KB증권(주)는 롯데렌탈(주)의 제51-1회, 제51-2회 무보증사채의 발행에 있어 민간채권평가사의 평가금리, 최근 동일 신용등급 회사채의 스프레드 동향, 동일등급의 최근 회사채 발행금리 및 채권시장 동향 등을 종합적으로 고려하여 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다.&cr&cr- 제51-1회 무보증사채: 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가]에서 최종으로 제공하는 롯데렌탈(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.10%p.~ +0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다. &cr&cr- 제51-2회 무보증사채: 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가]에서 최종으로 제공하는 롯데렌탈(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.10%p.~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.&cr&cr본 사채의 공모희망금리 밴드는 롯데렌탈(주)의 개별민평금리와 시장상황 등을 고려하여 결정되었습니다. 공동대표주관회사가 제시하는 공모희망금리 밴드는 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니기 때문에 단순 참고 사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있음을 주지하시기 바랍니다.&cr&cr공모희망금리 산정에 대한 구체적인 근거는 아래 (주1)을 참고하여주시기 바랍니다 |
| 수요예측 방법 | 수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "한국금융투자협회"의 K-Bond 프로그램 및 Fax 접수방법, 전자우편 접수 등을 사용합니다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 수요예측 방법을 결정합니다. |
| 수요예측기간 | 2019년 10월 22일 09시부터 2019년 10월 22일 16시 까지 |
| 수요예측 참가신청 관련사항 | 수요예측 신청시 신청수량의 범위, 수량 및 가격단위는 아래와 같습니다.&cr① 최저 신청수량: 각 회차별 100억원 &cr② 최고 신청수량: 각 회차별 본 사채 발행예정금액 (단, 수요예측 참여자가 원하는 경우 권면총액 금액 이상의 물량을 신청할 수 있다.)&cr③ 수량단위: 100억원 &cr④ 가격단위: 1bp |
| 배정대상 및 기준 | 본 사채의 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항」 및 공동대표주관회사의 내부지침에 따라 결정합니다.&cr&cr※ "무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항」&cr&cr가. 배정기준 운영 - 대표주관회사는 무보증사채의 배정에 관한 합리적인 기준을 마련하여 운영합니다. 나. 배정시 준수 사항 - 대표주관회사는 수요예측 종료 후 수요예측 참여자별로 청약예정 물량을 배정할 때에 다음 각 사항을 준수합니다. ① 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 부당하게 우대하여 배정하지 아니할 것 ② 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자는 낮은 가중치를 부여하여 배정할 것 &cr다. 배정시 가중치 적용 - 대표주관회사는 다음 각 사항을 고려하여 수요예측 참여자별로 배정의 가중치를 달리 적용할 수 있습니다. ① 참여시간ㆍ참여금액 등 정량적 기준 ② 수요예측 참여자의 성향ㆍ과거 참여이력 및 행태ㆍ가격평가능력 등 해당 참여자와 관련한 정성적 요소 라. 납입예정 물량 배정 원칙 - 대표주관회사는 무보증사채의 청약이 종료된 이후 청약자별로 납입예정 물량을 배정할 때에 수요예측에 참여한 자를 그렇지 않은 자보다 우대하여 배정합니다. &cr"무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항 - 라. 납입예정 물량 배정 원칙」에 따라 대표주관회사는 공모채권을 배정함에 있어 "수요예측에 참여한 기관투자자(이하 "수요예측 참여자"라 한다.)에 대하여 수요예측에 참여하지 않은 투자자 대비 우대하여 배정합니다.&cr&cr※ 본 사채의 배정에 관한 세부사항은 본 증권신고서 '제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항'을 참고하시기 바랍니다. |
| 유효수요 판단 기준 | "유효수요"(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 공동대표주관회사의 내부지침과 수요예측 결과에 근거하여 결정됩니다. 이러한 "유효수요" 결정 이후 최종 발행금리 결정시 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의를 통해 최종 결정할 예정입니다.&cr&cr"공동대표주관회사"는 금융투자협회 "무보증사채 수요예측 모범규준" I. 수요예측 업무절차 및 합리적인 내부기준에 따라 산정한 "유효수요"의 범위, 판단기준, 산정 근거 및 수요예측 결과와 확정 금액 및 확정 이자율은 2019년 10월 24일에 수요예측 결과에 따른 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. |
| 금리미제시분 및&cr공모희망금리 범위 밖 신청분의&cr처리방안 | "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 낮은 가중치를 부여하여 배정하거나 수요예측 결과에 따라 "유효 수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"의 범주에 포함되지 않아 배정되지 않을 수 있습니다. |
| 비 고 | 상기와 같이 산정된 공모희망금리는 시장 및 기업의 상황에 따라 변동될 수 있으며, 단순 참고 사항으로 활용하시기 바랍니다. 또한 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있음을 주지하시기 바랍니다. |
(주1) 수요예측 공모희망 금리밴드 산정 근거
공동대표주관회사인 신한금융투자(주), 미래에셋대우(주) 및 KB증권(주)는 공모희망금리를 결정함에 있어 금융투자협회 무보증사채 수요예측 모범규준 'I. 수요예측 업무절차 - 1. 공모 희망금리 및 발행예정금액 제시'에 의거하여 아래와 같은 사항을 종합적으로 검토 및 고려하여 본 사채의 공모희망금리를 결정하였습니다.&cr
① 민간채권평가회사 4사(키스채권평가(주), 한국자산평가(주), 나이스피앤아이(주) 및 (주)에프엔자산평가)에서 제공하는 최초 증권신고서 제출 1영업일 전 롯데렌탈(주) 2년 및 3년 만기 회사채 수익률의 산술평균(이하 "개별민평")&cr
| [롯데렌탈(주) 민간채권평가회사 4사평균 평가금리] | |
| [기준일 : 2019년 10월 17일] | (단위: %) |
| 구 분 | 키스채권평가(주) | 한국자산평가(주) | 나이스피앤아이(주) | (주)에프엔자산평가 | 평균금리 |
|---|---|---|---|---|---|
| 롯데렌탈(주) 2년 만기&cr회사채 수익률 | 1.742 | 1.750 | 1.739 | 1.746 | 1.744 |
| 롯데렌탈(주) 3년 만기&cr회사채 수익률 | 1.813 | 1.817 | 1.810 | 1.811 | 1.812 |
자료 : 본드웹
② '한국금융투자협회'에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전 제공하는 "AA-등급" 2년 및 3년 만기 채권 시가평가 기준 수익률(이하 "등급민평")&cr
| [기준일 : 2019년 10월 17일] | (단위: %) |
| 항목 | 등급민평 |
|---|---|
| "AA-" 2년 만기 회사채 수익률 | 1.722 |
| "AA-" 3년 만기 회사채 수익률 | 1.790 |
자료: 본드웹
③ 위 ① 및 ② 산술평균 금리와 '한국금융투자협회'에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전 제공하는 만기별 국고채 시가평가 기준 수익률(이하 "국고채금리")간의 스프레드&cr
| [기준일 : 2019년 10월 17일] | (단위: %) |
| 만기 | 국고채금리 | 롯데렌탈(주) 개별민평 &cr국고대비 스프레드 | "AA-" 등급민평의&cr국고대비 스프레드 |
|---|---|---|---|
| 2년 | 1.383 | 0.357 | 0.336 |
| 3년 | 1.380 | 0.432 | 0.410 |
자료: 본드웹
④ 최근 3개월간(2019.07.18~2019.10.17) 개별민평, 등급민평 금리 및 국고채금리 대비 스프레드 추이&cr
| [2년 만기 채권의 민간채권평가회사 평균 평가금리 추이] | |
| ◆ 2년 만기 금리 및 스프레드 현황 (2019.07.18~2019.10.17) | (단위: %, %p) |
| 일 자 | 2년 만기&cr국고채금리 | 2년 만기&crAA- 등급&cr등급민평금리 | 2년 만기&cr롯데렌탈(주)&cr개별민평금리 | Credit Spread | |
|---|---|---|---|---|---|
| 등급민평금리&cr- 국고채금리 | 개별민평금리&cr- 국고채금리 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2019-10-17 | 1.387 | 1.722 | 1.744 | 0.335 | 0.357 |
| 2019-10-16 | 1.333 | 1.681 | 1.704 | 0.348 | 0.371 |
| 2019-10-15 | 1.307 | 1.663 | 1.687 | 0.356 | 0.380 |
| 2019-10-14 | 1.304 | 1.661 | 1.685 | 0.357 | 0.381 |
| 2019-10-11 | 1.299 | 1.660 | 1.685 | 0.361 | 0.386 |
| 2019-10-10 | 1.299 | 1.661 | 1.685 | 0.362 | 0.386 |
| 2019-10-08 | 1.285 | 1.651 | 1.674 | 0.366 | 0.389 |
| 2019-10-07 | 1.268 | 1.631 | 1.656 | 0.363 | 0.388 |
| 2019-10-04 | 1.240 | 1.608 | 1.635 | 0.368 | 0.395 |
| 2019-10-02 | 1.325 | 1.682 | 1.706 | 0.357 | 0.381 |
| 2019-10-01 | 1.352 | 1.711 | 1.736 | 0.359 | 0.384 |
| 2019-09-30 | 1.334 | 1.699 | 1.722 | 0.365 | 0.388 |
| 2019-09-27 | 1.338 | 1.705 | 1.728 | 0.367 | 0.390 |
| 2019-09-26 | 1.338 | 1.710 | 1.733 | 0.372 | 0.395 |
| 2019-09-25 | 1.344 | 1.713 | 1.737 | 0.369 | 0.393 |
| 2019-09-24 | 1.363 | 1.725 | 1.751 | 0.362 | 0.388 |
| 2019-09-23 | 1.371 | 1.733 | 1.759 | 0.362 | 0.388 |
| 2019-09-20 | 1.366 | 1.724 | 1.750 | 0.358 | 0.384 |
| 2019-09-19 | 1.360 | 1.720 | 1.744 | 0.360 | 0.384 |
| 2019-09-18 | 1.340 | 1.701 | 1.725 | 0.361 | 0.385 |
| 2019-09-17 | 1.349 | 1.709 | 1.732 | 0.360 | 0.383 |
| 2019-09-16 | 1.374 | 1.723 | 1.746 | 0.349 | 0.372 |
| 2019-09-11 | 1.290 | 1.663 | 1.685 | 0.373 | 0.395 |
| 2019-09-10 | 1.269 | 1.638 | 1.662 | 0.369 | 0.393 |
| 2019-09-09 | 1.277 | 1.634 | 1.659 | 0.357 | 0.382 |
| 2019-09-06 | 1.287 | 1.645 | 1.668 | 0.358 | 0.381 |
| 2019-09-05 | 1.275 | 1.631 | 1.654 | 0.356 | 0.379 |
| 2019-09-04 | 1.250 | 1.607 | 1.629 | 0.357 | 0.379 |
| 2019-09-03 | 1.243 | 1.595 | 1.614 | 0.352 | 0.371 |
| 2019-09-02 | 1.255 | 1.597 | 1.617 | 0.342 | 0.362 |
| 2019-08-30 | 1.220 | 1.562 | 1.578 | 0.342 | 0.358 |
| 2019-08-29 | 1.190 | 1.539 | 1.555 | 0.349 | 0.365 |
| 2019-08-28 | 1.200 | 1.538 | 1.549 | 0.338 | 0.349 |
| 2019-08-27 | 1.204 | 1.526 | 1.532 | 0.322 | 0.328 |
| 2019-08-26 | 1.152 | 1.483 | 1.488 | 0.331 | 0.336 |
| 2019-08-23 | 1.180 | 1.503 | 1.509 | 0.323 | 0.329 |
| 2019-08-22 | 1.150 | 1.471 | 1.477 | 0.321 | 0.327 |
| 2019-08-21 | 1.190 | 1.496 | 1.501 | 0.306 | 0.311 |
| 2019-08-20 | 1.125 | 1.440 | 1.447 | 0.315 | 0.322 |
| 2019-08-19 | 1.112 | 1.427 | 1.435 | 0.315 | 0.323 |
| 2019-08-16 | 1.115 | 1.428 | 1.435 | 0.313 | 0.320 |
| 2019-08-14 | 1.165 | 1.468 | 1.476 | 0.303 | 0.311 |
| 2019-08-13 | 1.162 | 1.466 | 1.474 | 0.304 | 0.312 |
| 2019-08-12 | 1.195 | 1.492 | 1.501 | 0.297 | 0.306 |
| 2019-08-09 | 1.190 | 1.485 | 1.494 | 0.295 | 0.304 |
| 2019-08-08 | 1.177 | 1.479 | 1.489 | 0.302 | 0.312 |
| 2019-08-07 | 1.162 | 1.469 | 1.480 | 0.307 | 0.318 |
| 2019-08-06 | 1.180 | 1.484 | 1.492 | 0.304 | 0.312 |
| 2019-08-05 | 1.185 | 1.489 | 1.497 | 0.304 | 0.312 |
| 2019-08-02 | 1.260 | 1.554 | 1.561 | 0.294 | 0.301 |
| 2019-08-01 | 1.320 | 1.606 | 1.612 | 0.286 | 0.292 |
| 2019-07-31 | 1.302 | 1.587 | 1.592 | 0.285 | 0.290 |
| 2019-07-30 | 1.317 | 1.602 | 1.607 | 0.285 | 0.290 |
| 2019-07-29 | 1.320 | 1.605 | 1.611 | 0.285 | 0.291 |
| 2019-07-26 | 1.315 | 1.605 | 1.611 | 0.290 | 0.296 |
| 2019-07-25 | 1.302 | 1.595 | 1.601 | 0.293 | 0.299 |
| 2019-07-24 | 1.324 | 1.618 | 1.625 | 0.294 | 0.301 |
| 2019-07-23 | 1.342 | 1.641 | 1.647 | 0.299 | 0.305 |
| 2019-07-22 | 1.337 | 1.639 | 1.647 | 0.302 | 0.310 |
| 2019-07-19 | 1.338 | 1.649 | 1.654 | 0.311 | 0.316 |
| 2019-07-18 | 1.358 | 1.669 | 1.674 | 0.311 | 0.316 |
주) 국고채금리, 등급민평, 개별민평금리는 민간채권평가회사4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주) 및 (주)에프엔자산평가)에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사) 기준
| [금리추이 (2년 만기)] |
| (단위 : %, %p.) |
금리추이(2년)_신고서.jpg 금리추이(2년)_신고서자료: 본드웹&cr주) 스프레드는 누적 도표임
| [3년 만기 채권의 민간채권평가회사 평균 평가금리 추이] | |
| ◆ 3년만기 금리 및 스프레드 현황 (2019.07.18~2019.10.17) | (단위: %, %p) |
| 일 자 | 3년 만기&cr국고채금리 | 3년 만기&crAA- 등급&cr등급민평금리 | 3년 만기&cr롯데렌탈(주)&cr개별민평금리 | Credit Spread | |
|---|---|---|---|---|---|
| 등급민평금리&cr- 국고채금리 | 개별민평금리&cr- 국고채금리 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2019-10-17 | 1.380 | 1.790 | 1.812 | 0.410 | 0.432 |
| 2019-10-16 | 1.320 | 1.737 | 1.761 | 0.417 | 0.441 |
| 2019-10-15 | 1.285 | 1.702 | 1.728 | 0.417 | 0.443 |
| 2019-10-14 | 1.280 | 1.697 | 1.723 | 0.417 | 0.443 |
| 2019-10-11 | 1.275 | 1.692 | 1.718 | 0.417 | 0.443 |
| 2019-10-10 | 1.275 | 1.693 | 1.718 | 0.418 | 0.443 |
| 2019-10-08 | 1.260 | 1.678 | 1.703 | 0.418 | 0.443 |
| 2019-10-07 | 1.237 | 1.656 | 1.682 | 0.419 | 0.445 |
| 2019-10-04 | 1.207 | 1.627 | 1.654 | 0.420 | 0.447 |
| 2019-10-02 | 1.297 | 1.717 | 1.743 | 0.420 | 0.446 |
| 2019-10-01 | 1.317 | 1.738 | 1.764 | 0.421 | 0.447 |
| 2019-09-30 | 1.297 | 1.718 | 1.744 | 0.421 | 0.447 |
| 2019-09-27 | 1.302 | 1.723 | 1.749 | 0.421 | 0.447 |
| 2019-09-26 | 1.300 | 1.722 | 1.750 | 0.422 | 0.450 |
| 2019-09-25 | 1.300 | 1.722 | 1.748 | 0.422 | 0.448 |
| 2019-09-24 | 1.322 | 1.741 | 1.767 | 0.419 | 0.445 |
| 2019-09-23 | 1.335 | 1.751 | 1.778 | 0.416 | 0.443 |
| 2019-09-20 | 1.325 | 1.744 | 1.770 | 0.419 | 0.445 |
| 2019-09-19 | 1.330 | 1.747 | 1.772 | 0.417 | 0.442 |
| 2019-09-18 | 1.306 | 1.722 | 1.748 | 0.416 | 0.442 |
| 2019-09-17 | 1.315 | 1.729 | 1.755 | 0.414 | 0.440 |
| 2019-09-16 | 1.345 | 1.755 | 1.780 | 0.410 | 0.435 |
| 2019-09-11 | 1.265 | 1.676 | 1.703 | 0.411 | 0.438 |
| 2019-09-10 | 1.235 | 1.645 | 1.670 | 0.410 | 0.435 |
| 2019-09-09 | 1.235 | 1.641 | 1.668 | 0.406 | 0.433 |
| 2019-09-06 | 1.270 | 1.671 | 1.695 | 0.401 | 0.425 |
| 2019-09-05 | 1.252 | 1.649 | 1.674 | 0.397 | 0.422 |
| 2019-09-04 | 1.227 | 1.621 | 1.645 | 0.394 | 0.418 |
| 2019-09-03 | 1.216 | 1.611 | 1.629 | 0.395 | 0.413 |
| 2019-09-02 | 1.230 | 1.618 | 1.637 | 0.388 | 0.407 |
| 2019-08-30 | 1.195 | 1.582 | 1.597 | 0.387 | 0.402 |
| 2019-08-29 | 1.160 | 1.543 | 1.559 | 0.383 | 0.399 |
| 2019-08-28 | 1.175 | 1.546 | 1.558 | 0.371 | 0.383 |
| 2019-08-27 | 1.177 | 1.543 | 1.550 | 0.366 | 0.373 |
| 2019-08-26 | 1.120 | 1.486 | 1.491 | 0.366 | 0.371 |
| 2019-08-23 | 1.155 | 1.519 | 1.521 | 0.364 | 0.366 |
| 2019-08-22 | 1.125 | 1.487 | 1.490 | 0.362 | 0.365 |
| 2019-08-21 | 1.167 | 1.526 | 1.528 | 0.359 | 0.361 |
| 2019-08-20 | 1.100 | 1.460 | 1.464 | 0.360 | 0.364 |
| 2019-08-19 | 1.090 | 1.448 | 1.451 | 0.358 | 0.361 |
| 2019-08-16 | 1.092 | 1.447 | 1.450 | 0.355 | 0.358 |
| 2019-08-14 | 1.142 | 1.489 | 1.493 | 0.347 | 0.351 |
| 2019-08-13 | 1.142 | 1.487 | 1.490 | 0.345 | 0.348 |
| 2019-08-12 | 1.182 | 1.520 | 1.522 | 0.338 | 0.340 |
| 2019-08-09 | 1.175 | 1.513 | 1.516 | 0.338 | 0.341 |
| 2019-08-08 | 1.167 | 1.504 | 1.508 | 0.337 | 0.341 |
| 2019-08-07 | 1.147 | 1.484 | 1.489 | 0.337 | 0.342 |
| 2019-08-06 | 1.165 | 1.499 | 1.504 | 0.334 | 0.339 |
| 2019-08-05 | 1.169 | 1.502 | 1.506 | 0.333 | 0.337 |
| 2019-08-02 | 1.246 | 1.572 | 1.574 | 0.326 | 0.328 |
| 2019-08-01 | 1.309 | 1.627 | 1.630 | 0.318 | 0.321 |
| 2019-07-31 | 1.289 | 1.607 | 1.609 | 0.318 | 0.320 |
| 2019-07-30 | 1.305 | 1.623 | 1.625 | 0.318 | 0.320 |
| 2019-07-29 | 1.307 | 1.625 | 1.625 | 0.318 | 0.318 |
| 2019-07-26 | 1.302 | 1.626 | 1.626 | 0.324 | 0.324 |
| 2019-07-25 | 1.288 | 1.613 | 1.614 | 0.325 | 0.326 |
| 2019-07-24 | 1.315 | 1.644 | 1.646 | 0.329 | 0.331 |
| 2019-07-23 | 1.337 | 1.670 | 1.671 | 0.333 | 0.334 |
| 2019-07-22 | 1.332 | 1.667 | 1.669 | 0.335 | 0.337 |
| 2019-07-19 | 1.328 | 1.672 | 1.673 | 0.344 | 0.345 |
| 2019-07-18 | 1.350 | 1.693 | 1.694 | 0.343 | 0.344 |
주) 국고채금리, 등급민평, 개별민평금리는 민간채권평가회사4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주) 및 (주)에프엔자산평가)에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사) 기준
| [금리추이 (3년 만기)] |
| (단위 : %, %p.) |
금리추이(3년)_신고서.jpg 금리추이(3년)_신고서자료: 본드웹&cr주) 스프레드는 누적 도표임
&cr
최근 3개월간 2년, 3년 만기 국고민평 금리와 당사의 개별민평 금리 추이를 살펴보면, 당사의 개별민평 금리는 국고금리 추이에 연동되어있는 흐름을 보이고 있습니다. &cr&cr⑤ 최근 3개월간(2019.07.18~2019.10.17) 발행된 동일등급(AA-) 무보증 공모회사채 발행내역 &cr
(단위: 억원)
| 구분 | 회사명 | 발행일 | 공모금액 | 발행금액 | 공모가 밴드 | 결정금리 | 수요예측&cr 참여금액 | 수요예측&cr 참여율 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 3년 | 롯데위탁관리부동산투자회사 1 | 19.07.31 | 1,700 | 1,700 | 회사(무,AA-)3Y -15~+25bp | -7bp | 7,600 | 447% |
| 신세계센트럴시티 5-1 | 19.07.29 | 500 | 600 | 발행사3Y -20~+15bp | -5bp | 3,700 | 740% | |
| 미래에셋캐피탈 27-1 | 19.07.29 | 900 | 1,000 | 발행사3Y -15~+10bp | -7bp | 3,800 | 422% | |
| 대신증권 19-1 | 19.08.09 | 700 | 700 | 발행사3Y -25~+10bp | -21bp | 5,900 | 843% | |
| 만도 9-1 | 19.08.29 | 500 | 900 | 발행사3Y -15~+15bp | -4bp | 4,200 | 840% | |
| SK브로드밴드 48-1 | 19.09.24 | 500 | 800 | 발행사3Y -15~+15bp | 3bp | 4,000 | 800% | |
| 포스파워 2 | 19.09.25 | 500 | 500 | 회사(무,AA-)3Y -20~+20bp | 15bp | 1,300 | 260% | |
| 한화에어로스페이스 123-1 | 19.10.02 | 600 | 700 | 발행사3Y -15~+15bp | 4bp | 1,600 | 267% | |
| 대림산업 263-1 | 19.10.04 | 1,000 | 1,500 | 발행사3Y -15~+5bp | -2bp | 3,500 | 350% | |
| 포스코케미칼 15-1 | 19.10.07 | 1,200 | 1,300 | 회사(무,AA-)3Y -15~+15bp | -3bp | 4,300 | 358% | |
| 한국투자금융지주 27-1 | 19.10.16 | 800 | 1,100 | 발행사3Y -15~+15bp | -3bp | 5,000 | 625% | |
| LS산전 181-1 | 19.10.16 | 500 | 700 | 발행사3Y -20~+15bp | -1bp | 2,800 | 560% | |
| 5년 | LF 8 | 19.07.18 | 500 | 500 | 발행사5Y -15~+15bp | -19bp | 3,900 | 780% |
| 신세계센트럴시티 5-2 | 19.07.29 | 1,000 | 1,900 | 발행사5Y -20~+15bp | -9bp | 5,500 | 550% | |
| 미래에셋캐피탈 27-2 | 19.07.29 | 1,200 | 2,000 | 발행사5Y -15~+10bp | -16bp | 6,600 | 550% | |
| 대신증권 19-2 | 19.08.09 | 1,000 | 1,600 | 발행사5Y -25~+10bp | -20bp | 4,300 | 430% | |
| 만도 9-2 | 19.08.29 | 500 | 600 | 발행사5Y -15~+15bp | -5bp | 2,600 | 520% | |
| SK브로드밴드 48-2 | 19.09.24 | 800 | 1,000 | 발행사5Y -15~+15bp | -1bp | 3,400 | 425% | |
| SK가스 35-1 | 19.09.27 | 400 | 400 | 발행사5Y -15~+15bp | 0bp | 2,500 | 625% | |
| 한화에어로스페이스 123-2 | 19.10.02 | 400 | 800 | 발행사5Y -15~+15bp | 13bp | 800 | 200% | |
| 대림산업 263-2 | 19.10.04 | 1,000 | 1,500 | 발행사5Y -20~+5bp | 0bp | 2,800 | 280% | |
| 포스코케미칼 15-2 | 19.10.07 | 800 | 1,200 | 회사(무,AA-)5Y -15~+15bp | -8bp | 3,000 | 375% | |
| 현대오일뱅크 121-1 | 19.10.14 | 1,500 | 1,600 | 발행사5Y -15~+15bp | 4bp | 4,131 | 275% | |
| LS산전 181-2 | 19.10.16 | 500 | 800 | 발행사5Y -20~+15bp | -4bp | 2,600 | 520% | |
| 한국투자금융지주 27-2 | 19.10.16 | 400 | 1,300 | 발행사5Y -15~+15bp | -3bp | 4,200 | 1050% | |
| 7년 | 미래에셋캐피탈 27-3 | 19.07.29 | 400 | 2,000 | 발행사7Y -20~+10bp | -32bp | 4,700 | 1175% |
| 대신증권 19-3 | 19.08.09 | 300 | 700 | 발행사7Y -25~+10bp | -34bp | 1,500 | 500% | |
| SK브로드밴드 48-3 | 19.09.24 | 500 | 500 | 발행사7Y -15~+15bp | -15bp | 3,000 | 600% | |
| SK가스 35-2 | 19.09.27 | 600 | 800 | 발행사7Y -15~+15bp | 0bp | 1,600 | 267% | |
| 현대오일뱅크 121-2 | 19.10.14 | 500 | 1,000 | 발행사7Y -15~+15bp | 10bp | 1,300 | 260% | |
| 10년 | 현대오일뱅크 121-3 | 19.10.14 | 1,000 | 1,400 | 발행사7Y -15~+15bp | 0bp | 1,500 | 150% |
| 자료 : 금융감독원 전자공시시스템 |
| 주1) 수요예측 참여율은 공모금액 대비 수요예측 참여금액으로 산정 |
상기 동일등급의 최근 발행사례 공모희망금리 구간의 경우, 모든 건이 만기 3년, 5년 및 7년, 10년 모두 밴드 상단금리 수준은 증권신고서 제출일 전일 기준 민간채권평가회사의 평가금리보다 5bp ~ 25bp 높은 수준으로 결정되는 모습을 보이고 있습니다. 수요예측 실시 결과 영위 산업 및 그룹 Risk 등 시장에서 판단하는 크레딧 스프레드에 따라 3년 만기의 경우 -21bp ~ +15bp, 5년 만기의 경우 -20bp ~ +13bp, 7년 만기의 경우 -34bp ~ 0bp, 등 다양한 수준에서 기준금리 가산 스프레드가 결정되고 있습니다.&cr
⑥ 롯데렌탈(주) 기발행 회사채 유통현황
최근 3개월간(2019.07.18~2019.10.17) 기발행된 롯데렌탈(주) 공모 회사채의 유통내역은 아래와 같습니다. &cr
(단위: %, bp, 건, 백만원)
| 종목명 | 거래일 | 거래량 | 종목민평 | 수익률 평균 | 스프레드&cr(평균-민평) | 건수 | 만기일 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 롯데렌탈40-2 | 2019-10-11 | 20,000 | 1.554 | 1.736 | 18.200 | 2 | 2019-10-31 |
| 롯데렌탈48-3 | 2019-10-08 | 20,000 | 1.701 | 1.741 | 4.000 | 2 | 2023-05-04 |
| 롯데렌탈45-1 | 2019-10-01 | 20,000 | 1.621 | 1.683 | 6.200 | 2 | 2020-03-06 |
| 롯데렌탈48-1 | 2019-09-27 | 20,000 | 1.646 | 1.684 | 3.800 | 3 | 2020-05-04 |
| 롯데렌탈47-2 | 2019-09-26 | 30,000 | 1.730 | 1.732 | 0.200 | 3 | 2021-01-29 |
| 롯데렌탈46-3 | 2019-09-26 | 30,000 | 1.761 | 1.765 | 0.400 | 3 | 2022-05-31 |
| 롯데렌탈50-1 | 2019-08-29 | 30,000 | 1.547 | 1.587 | 4.000 | 3 | 2022-02-25 |
| 롯데렌탈47-2 | 2019-08-29 | 20,000 | 1.528 | 1.570 | 4.200 | 2 | 2021-01-29 |
| 롯데렌탈46-3 | 2019-08-29 | 10,000 | 1.570 | 1.605 | 3.500 | 1 | 2022-05-31 |
| 롯데렌탈47-2 | 2019-08-28 | 30,000 | 1.515 | 1.585 | 7.000 | 3 | 2021-01-29 |
| 롯데렌탈46-3 | 2019-08-28 | 10,000 | 1.550 | 1.605 | 5.500 | 1 | 2022-05-31 |
| 롯데렌탈48-3 | 2019-08-28 | 20,000 | 1.569 | 1.614 | 4.500 | 1 | 2023-05-04 |
| 롯데렌탈41-2 | 2019-08-27 | 20,000 | 1.456 | 1.506 | 5.000 | 2 | 2020-07-21 |
| 롯데렌탈48-3 | 2019-08-27 | 20,000 | 1.504 | 1.614 | 11.000 | 1 | 2023-05-04 |
| 롯데렌탈46-2 | 2019-08-13 | 40,000 | 1.492 | 1.495 | 0.300 | 2 | 2020-05-29 |
| 롯데렌탈45-1 | 2019-08-07 | 40,000 | 1.506 | 1.506 | 0.000 | 2 | 2020-03-06 |
| 롯데렌탈48-3 | 2019-07-31 | 50,000 | 1.646 | 1.646 | 0.000 | 4 | 2023-05-04 |
| 롯데렌탈47-3 | 2019-07-30 | 15,000 | 1.638 | 1.648 | 1.000 | 3 | 2023-01-30 |
| 롯데렌탈47-1 | 2019-07-25 | 20,000 | 1.609 | 1.604 | -0.500 | 2 | 2020-01-30 |
| 롯데렌탈48-1 | 2019-07-25 | 40,000 | 1.611 | 1.604 | -0.800 | 3 | 2020-05-04 |
| 롯데렌탈50-1 | 2019-07-25 | 30,000 | 1.648 | 1.620 | -2.800 | 3 | 2022-02-25 |
| 롯데렌탈45-2 | 2019-07-25 | 60,000 | 1.649 | 1.624 | -2.500 | 5 | 2022-03-08 |
| 롯데렌탈46-2 | 2019-07-25 | 40,000 | 1.612 | 1.606 | -0.700 | 3 | 2020-05-29 |
| 롯데렌탈45-2 | 2019-07-24 | 20,000 | 1.672 | 1.667 | -0.500 | 1 | 2022-03-08 |
| 롯데렌탈48-3 | 2019-07-24 | 20,000 | 1.691 | 1.687 | -0.400 | 1 | 2023-05-04 |
| 롯데렌탈45-1 | 2019-07-23 | 30,000 | 1.639 | 1.635 | -0.400 | 3 | 2020-03-06 |
| 롯데렌탈48-2 | 2019-07-19 | 20,000 | 1.670 | 1.655 | -1.500 | 2 | 2021-05-04 |
| 롯데렌탈50-1 | 2019-07-18 | 10,000 | 1.738 | 1.738 | 0.000 | 1 | 2022-02-25 |
| 롯데렌탈50-2 | 2019-07-18 | 20,000 | 1.802 | 1.767 | -3.500 | 2 | 2024-02-27 |
| 롯데렌탈48-3 | 2019-07-18 | 20,000 | 1.767 | 1.732 | -3.500 | 3 | 2023-05-04 |
| 롯데렌탈50-1 | 2019-07-17 | 20,000 | 1.763 | 1.748 | -1.500 | 2 | 2022-02-25 |
| 롯데렌탈50-1 | 2019-07-16 | 20,000 | 1.764 | 1.771 | 0.700 | 2 | 2022-02-25 |
| 롯데렌탈39-2 | 2019-07-16 | 20,000 | 1.697 | 1.769 | 7.200 | 2 | 2019-08-28 |
| 롯데렌탈47-3 | 2019-07-15 | 10,000 | 1.780 | 1.800 | 2.000 | 1 | 2023-01-30 |
| 출처 : Bondweb |
| 주1) 장외 시장의 유통 정보 |
| 주2) 일별 거래량 기준 50억원 초과종목 한정 |
최근 3개월간 거래된 롯데렌탈(주)의 회사채 중 거래금액이 50억원 이상인 장외 거래는 76건이 존재하고 있습니다. 해당 기간 동안 발생된 거래 건수 중 총 31건의 거래에서 평균 수익률이 종목민평보다 낮은 수준을 보였으며, 39건의 거래에서 평균 수익률이 민평대비 높은 수준에서 거래되었습니다. 또한 상기 거래 건 수 중 6건의 경우 거래된 유통수익률의 평균 금리가 민평금리 수준에서 이루어진 것으로 나타납니다.&cr
※ 채권시장 동향 전망 및 최종 공모희망금리 결정&cr&cr국내 채권시장은 글로벌 경기 회복세가 둔화되며, 2012년부터 저금리 기조가 지속되었습니다. 2014년 하반기 두차례의 기준금리 인하(2.50% → 2.00%)가 있었으며 이로 인해 하반기 내내 국고채 및 크레딧물의 금리 하락세가 이어졌습니다. 그러나 12월 금통위에서 만장일치로 금리 동결을 결정하며 이로 인해 2014년 하반기 두차례 인하에서 보여졌던 정부의 통화정책 완화 주문 이후 채권시장 강세는 다소 주춤해졌으며, 연말 북클로징으로 인한 크레딧 수요 감소 등으로 인해 2014년말 국고채 및 회사채 금리는 연중 최저점 대비 다소 상승한 채 마무리되었습니다. &cr&cr2015년에 접어들며 경제 불확실성으로 인한 수출 감소세 지속 등으로 대외부문 회복세가 미약한 가운데 메르스 사태 및 가뭄 등으로 인한 내수부문 위축으로 경기 회복세가 다소 둔화됨에 따라 한국은행은 3월(2.00%-> 1.75%) 및 6월(1.75%->1.50%) 두차례 기준금리 인하를 단행하였습니다. 한편, 2016년에 접어 들며 세계 경제가 미국 중심으로 개선될 조짐이 확인되었으나, 국내 경기 심리 부진은 2016년에도 지속되면서 2016년 6월(1.50%->1.25%) 1년 만에 다시 금리 인하가 단행되며 저금리 기조가 이어졌습니다. 다만, 2016년 9월 FOMC에서 연내 미국 금리 인상이 확실시 됨에 따라 글로벌 금리가 반등하였으며, 우리나라 국채 금리 또한 글로벌 금리와 동조화하며 상승 흐름으로 전환되었습니다.&cr&cr2016년 12월 FOMC에서 Fed가 미국 기준금리 인상을 단행하였으며, 이어 2017년 3월, 6월에 추가 인상을 실시하였습니다. 이에 따라 미국 기준금리(1.00% ~ 1.25%) 상단이 한국의 기준금리(1.25%)와 동일한 수준으로 상승하였습니다. 2017년 10월, 금통위에서 금리인상 소수의견이 등장하며 국내 금리는 단기물을 중심으로 급등하는 모습을 보였고, 2017년 11월, 금통위에서는 6년 5개월만의 기준금리 인상(1.25% -> 1.50%)을 단행하였습니다. 다만 시장에서 사실상 금리인상을 기정사실화하고 있었기에, 기준금리 인상 당일 채권시장에 큰 변동은 없었습니다. 국내 기준금리 인상 이후 2017년 12월에 열린 FOMC에서 Fed는 미국 기준금리를 한 차례 더 인상(1.25% ~ 1.50%)하였습니다. 이후 2018년 1월 금통위에서는 만장일치로 기준금리가 동결(1.50%)되었으며, 2018년 1월 미국 FOMC에서도 기준금리가 동결되었습니다. 이후 2018년 3월 미국 FOMC의 기준금리 0.25%p. 인상(1.50% ~ 1.75%)이 있었으며, 2018년 5월 미국 FOMC에서는 만장일치로 기준금리가 동결되었고 물가에 대한 평가가 상향되었습니다. 그러나, 이후 미국이 6월 FOMC에서 금리 수준을 1.75%~2.00%로 한차례 더 인상하면서 선진국을 비롯한 국내의 금리 상승 압력이 이어졌습니다. 한편, 2018년 8월 31일에 열린 금융통화위원회에서는 국내외 경제 불확실성 확대와 특히 국내 경제 및 고용지표의 부진으로 인해 지난 금통위에서의 기준금리 인상 소수의견에도 불구하고 다시 한 번 기준금리가 동결되었으나 미국은 2018년 9월 FOMC에서 기준금리를 추가로 0.25%p. 인상했습니다. 2018년 7월 고용지표 쇼크로 인하여 하반기 금리인상 기대감이 약화되는 등 금리인상 시기가 불분명해지며, 시장의 변동성이 확대된 모습을 보이기도 했으나, 한-미 기준금리 역전폭 확대, 가계대출 증가, 주택가격 상승 등 금융안정을 위한 금리인상 압력 등의 영향으로 한국은행은 2018년 11월 금통위에서 기준금리 인상(1.50% → 1.75%)을 결정하였습니다. 미국도 2018년 12월 FOMC에서 2.25%~2.50%로 금리 인상을 단행했습니다. 다만 2018년 12월 FOMC에서 기준금리 전망 점도표와 중립금리 전망 점도표를 모두 하향조정하며 기존 연 3회 금리 인상에서 연 2회로 축소할 수도 있음을 시사한 데 이어, 2019년 1월 FOMC에서는 성명서 내에 "점진적인 금리인상" 문구를 삭제하고 "금리결정에 인내심을 가질 것"으로 대체하였으며, 2019년 3월 FOMC에서는 기존 2회 금리 인상에서 인상하지 않는 것으로 더욱 완화적인 스탠스를 보였습니다. 이후 미-중 무역전쟁 심화와 PMI(구매관리자지수)가 50을 하회하는 등 경기 둔화 조짐이 보이자 2019년 7월 FOMC의 금리 인하 기대감을 시장에서는 가지게 되었습니다.&cr&cr한편, 2019년 5월 개최된 금융통화위원회에서는 기준금리 동결을 결정하기는 하였지만, 금리인하 소수의견이 나오면서 시장 내 기준금리 인하 기대감이 상승하면서 채권시장이 강세를 나타내었습니다. 이러한 배경 속에 시장에서는 2019년 7월 미국 FOMC에서 금리 인하 후, 국내에서도 8월 인하를 단행할 것이라는 컨센서스가 형성되었으나 예상을 뒤집고 한국은행 금융통화위원회는 2019년 7월 기준금리를 1.75%에서 1.50%로 선제적으로 하향 조정하였습니다. 미국은 2019년 7월 FOMC에서 기준금리를 인하하여, 기존 2.25%~2.50%에서 2.00%~2.25% 수준으로 인하 하였습니다. 이어 미국 9월 FOMC는 25bp를 추가로 인하하여 1.75%~2.00%로 추가 금리 인하를 단행하였고, 국내 금융통화위원회 역시 2019년 10월 회의에서 국내 기준금리를1.25%로 인하하였습니다. &cr&cr글로벌 채권금리의 변동성은 주요 선진국들의 경기회복세에 따른 통화정책 및 신흥국의 경기 개선, 유가 회복 등에 대한 불확실성 우려에 따라 확대될 가능성이 높으나, 우량 크레딧 시장은 투자매력도를 바탕으로 상대적으로 안정세를 이어갈 것으로 전망됩니다. 다만, 향후 추가 금리인상 가능성과 시점에 대한 우려로 인한 기관투자자의 선별적인 투자가 진행될 것으로 예상되며, 개별회사의 신용도 및 재무안정성을 바탕으로 최근 재무실적이 저조한 회사나 신용등급 강등 가능성이 있는 회사에 대한 투자 심리는 위축될 것으로 보입니다.&cr
※ 결 론&cr
발행회사와 공동대표주관회사는 상기와 같이 롯데렌탈(주)의 제51-1회, 제51-2회 무보증사채의 발행에 있어 민간채권평가사의 평가금리, 최근 동일 신용등급 회사채의 스프레드 동향, 동일등급의 최근 회사채 발행금리 및 채권시장 동향 등을 종합적으로 고려하여 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다.&cr
| - 제51-1회 무보증사채: 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가]에서 최종으로 제공하는 롯데렌탈(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.10%p.~ +0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다. |
| - 제51-2회 무보증사채: 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가]에서 최종으로 제공하는 롯데렌탈(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.10%p.~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. |
&cr발행회사와 공동대표주관회사인 신한금융투자(주), 미래에셋대우(주) 및 KB증권(주)는 합리적으로 판단하여 공모희망금리밴드를 제시하였으나 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니므로, 투자결정을 위한 판단 및 수요예측 및 청약 시 참고사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있습니다. 수요예측 후 유효수요 및 금리 결정은 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 대표주관회사의 수요예측지침에 의거하여 공동대표주관회사가 결정하며, 필요시 발행회사와 협의합니다. 수요예측 결과를 반영한 정정신고서는 2019년 10월 24일에 공시할 예정입니다.
4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항
&cr 가. 수요예측, 청약 및 배정에 관한 사항&cr
1. 수요예측
(1) "공동대표주관회사"는 "인수규정" 제2조 제7호 및 제12조에 따라 수요예측을 실시하여 "발행회사"와 협의하여 발행금액 및 발행금리를 결정한다. 단, "기관투자자" 중 투자일임ㆍ신탁업자는 다음 요건을 충족하는 투자일임ㆍ신탁업자를 수요예측에 참여하도록 하며, 이에 대한 확인서를 받아야 한다.&cr① 투자일임ㆍ신탁고객이 기관투자자일 것(단, 인수규정 제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁과 법 시행령 제103조 제2호의 불특정금전신탁의 경우에는 기관투자자 여부에 관계없이 참여가 가능하다.)&cr② 투자일임ㆍ신탁고객이 인수규정 제17조의2 제5항 제2호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정된 자가 아닐 것
(2) 수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램을 사용한다. 단, 프로그램을 사용하지 못하는 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 FAX 및 전자우편 접수 등 수요예측 방법을 결정한다.
(3) 수요예측 기간은 2019년 10월 22일 09시부터 16시 까지 로 하며, 수요예측 신청시 신청수량의 범위, 수량 및 가격 단위는 다음과 같다.&cr① 최저 신청수량: 각 회차 별 100억원 &cr ② 최고 신청수량: 각 회차별 본 사채 발행예정금액&cr(제51-1회 1,000억원, 제51-2회 500억원)&cr③ 수량단위: 100억원 &cr④ 가격단위: 1bp&cr (4) "본 사채"의 수요예측 공모희망금리 &cr"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채 전자등록총액 금액에 대하여 수요예측 결과를 반영하여 "발행회사"와 "인수단"이 합의한 본 사채 발행과 관련한 최종 "인수계약서"의 사채의 이율을 따른다. 수요예측시 공모희망금리는 제51-1회 무보증사채의 경우 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사4사 (한국자산평가, KIS채권평가, NICE P&I, 에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데렌탈㈜ 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.10%p ~ +0.20%p를 가산한 이자율로 한다. 제51-2회 무보증사채의 경우 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가, KIS채권평가, NICE P&I, 에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데렌탈㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.10%p ~ +0.30%p를 가산한 이자율로 한다.
(5) 수요예측 결과는 "공동대표주관회사"가 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령" 제62조에서 정한 기간 동안 기록ㆍ유지하여야 한다.
(6) 수요예측 결과는 "발행회사"와 "공동대표주관회사" 만 공유한다. 단, 법원, 금융위원회 등 정부기관(준 정부기관 포함)으로부터 자료 등의 제출을 요구받는 경우, 법률이 허용하는 범위 내에서 즉시"발행회사"에 통지하고 최소한의 자료만을 제공한다.
(7) 수요예측에 따른 배정은 "무보증사채수요예측모범규준" 및 "공동대표주관회사"의 수요예측배정기준에 따라 "공동대표주관회사"가 결정한다.
(8) 수요예측에 따른 배정 후, "공동대표주관회사"는 배정결과를 FAX 또는 전자우편의 형태로 배정받을 투자자에게 송부한다.
(9) "공동대표주관회사"는 수요예측기간 중 경쟁률을 공개하여서는 아니된다.
(10) "공동대표주관회사"는 공모금액 미달 등 불가피한 경우를 제외하고, 수요예측 종료 후 별도의 수요파악을 하여서는 아니된다. 또한, 수요예측 실시 이후 발행일정 변경 등으로 인해 수요예측 재실시 사유가 발생하는 경우에도 별도의 수요예측을 재실시하지 않고 최초의 수요예측 결과를 따른다.
(11) "공동대표주관회사"는 수요예측참여자가 자신의 고유재산과 그 외의 재산을 구분하여 수요예측에 참여하도록 하여야 한다.&cr&cr2. 불성실 수요예측 참여자의 관리
(1) "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자의 불성실 수요예측 참여자 지정 여부를 확인하여야 한다.
(2) "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자를 대상으로 다음 각 목의 불성실 수요예측 참여행위가 발생한 경우 향후 무보증사채 발행시 일정기간 수요예측 참여가 제한되며 공모채권을 배정받을 수 없다는 사실을 충분히 고지하여 실제 배정받을 물량을 신청하도록 하여야 한다.
가. 수요예측에 참여하여 공모채권을 배정받은 후 청약을 하지 아니하거나 청약 후 사채청약대금을 납입하지 아니한 경우
나. 수요예측 참여시 관련정보를 허위로 작성ㆍ제출하는 경우
다. "인수단"과의 이면 합의 등을 통해 사전에 약정된 금리로 수요예측에 참여하는 경우
라. 그 밖에 인수질서를 문란케 한 행위로서 가목 내지 다목에 준하는 경우
(3) "공동대표주관회사"는 불성실 수요예측 참여행위가 발생한 경우 관련사항을 지체없이 한국금융투자협회에 제출하여야 한다.
&cr3. 공모금리 결정
(1) "본 사채"의 공모금리는 아래 각 호에 기재된 바에 따라 "수요예측" 결과를 최대한 반영하여 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 합의하여 결정한다.
(2) "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자의 성향 및 가격평가능력 등을 감안하여 수요예측 참여자의 금리결정 가중치를 달리할 수 있다.
(3) "공동대표주관회사"는 공모금리 결정시 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량에 대하여는 이를 배제하거나 낮은 가중치를 부여하여야 한다.
(4) 공모금리는 수요예측 결과를 감안하여 결정하게 되므로 수요예측 이전에 발행금리를 확약하는 일체의 행위를 하여서는 아니된다.
(5) "인수단"은 수요예측 참여물량이 증권신고서에 기재된 발행예정 금액을 초과하는 경우 자기계산으로 인수할 수 없다. 단, 과도하게 높거나 낮은 금리로 수요예측에 참여한 물량은 초과물량에 산입하지 아니할 수 있다.
(6) 수요예측 참여물량이 증권신고서에 기재된 발행예정 금액에 미달하여 "인수단"이 잔여물량을 자기계산으로 인수하는 경우 유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량) 중 가장 높은 금리 미만으로 인수할 수 없다.
(7) "공동대표주관회사"와 "발행회사"는 금리 결정 시, 유효수요는 "공동대표주관회사"의 수요예측지침에 따라 합리적으로 판단하여 결정한다. 단, 필요 시 "공동대표주관회사"는 "발행회사"와 협의하여 결정한다.
(8) "공동대표주관회사"는 수요예측시 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 합리적 사유 없이 우대 배정하여서는 아니된다.
(9) "공동대표주관회사"는 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자에 대하여 낮은 가중치를 부여하여 배정하여야 한다.&cr(10) "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자의 성향 및 투자행태 등을 감안하여 공모채권 배정에 있어 가중치를 달리할 수 있다.&cr
4. 청약
(1) 일정
- 청약일: 2019년 10월 30일
- 청약서 제출기한: 2019년 10월 30일 09시부터 12시까지
- 청약금 납부: 2019년 10월 30일 12시까지(수요예측에 참여하여 배정받은 청약자는 16시까지)
(2) 청약대상: 수요예측에 참여하여 우선배정받은 기관투자자(이하 인수규정 제2조 제8호에 의한 기관투자자로 한다. 이하 같다.) 또는 전문투자자만 청약할 수 있다. 단, 수요예측을 통해 배정된 금액의 총합계가 "발행회사"의 최종 발행금액에 미달하는 경우 수요예측에 참여하지 않은 기관투자자, "전문투자자" 및 일반투자자("본 사채"의 청약자 중, 기관투자자 및 전문투자자가 아닌 투자자를 말한다. 이하 같다)도 청약에 참여할 수 있다.
(3) "본 사채"에 투자하고자 하는 투자자(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 동 시행령 제132조에 따라 "투자설명서"의 교부가 면제되는 자 제외)는 청약 전 "투자설명서"를 교부받아야 한다.
① 교부장소: 인수단 본점
② 교부방법: "본 사채"의 "투자설명서"는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법 또는 전자문서의 방법으로 교부한다.
③ 교부일시: 2019년 10월 30일
④ 기타사항 :
a. "본 사채" 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약전 반드시 "투자설명서"를 교부받은 후 청약서에 서명하여야 하며, "투자설명서"를 교부받지 않고자 할 경우, "투자설명서" 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신 등으로 표시하여야 한다.
b. "투자설명서" 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신 등으로 표시하지 않을 경우 "본 사채"의 청약에 참여할 수 없다.
(4) 청약제한: 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을 하여야 한다. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 본다.
(5) 청약의 방법
① 청약서에 필요한 사항을 기입하고 기명날인 후, 청약일인 2019년 10월 30일 12시까지 청약취급처로 FAX 또는 전자우편의 형태로 송부한다.
② 청약서를 송부한 청약자는 청약일 당일 12시까지 청약금을 청약취급처로 납부한다. 단, 수요예측에 참여하여 배정받은 청약자의 경우에는 당일 16시까지 청약금을 청약취급처로 납부한다.
(6) 청약단위: 최저청약금액은 50억원 으로 하며, 50억원 이상은 50억원 단위로 한다. 또한, 청약자 1인당 '본 사채'에 청약하는 청약총액은 '본 사채'의 발행총액을 초과하지 못한다.
(7) 청약금: 사채발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하고, 청약금은 "본 사채"의 납입금으로 대체 충당하며, 청약금에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다.
(8) 청약취급처: "공동대표주관회사"의 본점. 단, "공동대표주관회사"와 사전협의한 경우에 한하여 "인수단"에서 같은 방법으로 청약할 수 있다.
(9) 청약금 납입일: 2019년 10월 30일
(10) "본 사채"의 발행일: 2019년 10월 30일
(11) "본 사채"의 납입을 맡을 은행: 농협은행 세종로금융센터&cr(12) 전자등록기관: "본 사채"의 전자등록기관은 "한국예탁결제원"으로 한다. &cr(13) 전자등록신청: &cr① "발행회사"는 각 "인수단"이 총액인수한 채권에 대하여 사채금 납입기일에 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제24조에 의한 전자등록을 신청할 수 있다. &cr② 각 "인수단"은 "발행회사"로 하여금 전자등록을 신청할 수 있도록 전자등록 내역을 "발행회사"에 통보하여야 한다. 단, 전자등록 신청에 관련한 사항은 본 인수계약서 제14조2항에 따라 "공동대표주관회사"에게 위임한다. &cr
※ 관련법규&cr<자본시장과 금융투자업에 관한 법률>&cr제9조 (그 밖의 용어의 정의)&cr⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는 해당 투자자는 일반투자자로 본다. <개정 2009.2.3>&cr1. 국가&cr2. 한국은행
3. 대통령령으로 정하는 금융기관
4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다.
5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자&cr&cr제124조 (정당한 투자설명서의 사용) ① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다.&cr1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것&cr2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것&cr3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것&cr4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것&cr&cr<자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령>&cr제11조 (증권의 모집·매출) ① 법 제9조제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산하되, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 제외한다.&cr1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가&cr가. 제10조제1항제1호부터 제4호까지의 자&cr나. 제10조제3항제12호ㆍ제13호에 해당하는 자 중 금융위원회가 정하여 고시하는 자&cr다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인&cr라. 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」에 따른 신용평가회사(이하 "신용평가회사"라 한다)&cr마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사ㆍ감정인ㆍ변호사ㆍ변리사ㆍ세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자&cr바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자&cr2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자&cr가. 발행인의 최대주주(법 제9조제1항제1호에 따른 최대주주를 말한다. 이하 같다)와 발행주식총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주&cr나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로자복지기본법」에 따른 우리사주조합원&cr다. 발행인의 계열회사와 그 임원&cr라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주&cr마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원&cr바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인&cr사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자&cr&cr제132조 (투자설명서의 교부가 면제되는 자) 법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다.&cr1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자&cr2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자&cr3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.
5. 배정
(1) 수요예측에 참여한 기관투자자 및 전문투자자(이하 "수요예측 참여자"라 한다)가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 청약하는 경우에는 그 청약금의 100%를 우선배정한다.
(2) "수요예측 참여자"의 총 청약금액이 발행금액 총액에 미달하는 경우에 한하여 발행금액 총액에서 "수요예측 참여자"의 최종 청약금액을 공제한 잔액을 제4조 제4항의 청약기간까지 청약 접수한 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자에게 배정할 수 있다. 이 때 "수요예측 참여자"가 수요예측에 참여하여 배정받은 금액을 초과하여 청약할 경우 "수요예측 참여자"에게 우선적으로 배정한다. 단, 청약자의 질적인 측면을 고려하여 "공동대표주관회사"가 그 배정받는 자 등을 결정할 수 있으며, 필요 시 "인수단"과 협의하여 결정할 수 있다.&cr(3) 제2호에 따라 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자에게 배정하는 경우에는 아래 각 목의 방법으로 배정한다.&cr가. 기관투자자 및 전문투자자 : 본 사채의 수요예측 참여여부 및 청약 금액 등을 감안하여, 상기 제2호에 따라 "공동대표주관회사"가 합리적으로 판단하여 배정한다.&cr나. 일반투자자 : 전문투자자 및 기관투자자 배정 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여 다음과 같은 방법으로 배정한다.&cr a. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하는 경우에는 추첨에 의하여 최저청약단위를 배정한다.&cr b. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하지 않는 경우에는 청약자의 청약금액에 관계없이 최저청약단위를 우선배정하고, 최저청약 단위를 초과하는 청약분에 대하여는 그 초과 청약금액에 비례하여 최저청약단위로 안분배정한다.&cr(4) 상기 제1호 내지 제3호의 배정에도 불구하고 미달 금액(이하 "잔액인수금액"이라 한다)이 발생하는 경우, 그 미달된 잔액에 대해서 "인수단"이 "인수비율"대로 안분하여 "억원" 단위로 인수하기로 한다. 단, 최종 인수금액은 "인수단"과 협의하여 "공동대표주관회사"가 결정할 수 있다.&cr(5) "인수단"은 상기 제4호에 따른 각 "인수단"별 인수금액을 "본 사채"의 납입일 당일에 "본 사채"의 납입을 맡을 은행에 납입한다.
(6) "본 사채"의 "인수단"은 "공동대표주관회사" 중 한국투자증권㈜가 납입일 당일 수요예측 및 청약의 결과를 반영하여 배정된 내역에 따라 배정할 것을 위임한다. "공동대표주관회사" 중 한국투자증권㈜는 선량한 관리자의 주의의무로 이를 수행한다.
다. 청약단위&cr최저청약금액은 50억원으로 하며, 50억원 이상은 50억원 단위로 한다.&cr&cr나. 청약기간
| 청약기간 | 시 작 일 시 | 2019년 10월 30일 09시 |
| 종 료 일 시 | 2019년 10월 30일 12시 |
&cr다. 청약증거금&cr청약서를 송부한 청약자는 당일 16시까지 청약증거금을 납부한다. 청약증거금은 청약사채 발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하고, 청약증거금은 2019년 10월 30일에 본 사채의 납입금으로 대체 충당하며, 청약증거금에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다.&cr&cr라. 청약취급장소&cr"공동대표주관회사"의 본점. 단, "공동대표주관회사"와 사전협의한 경우에 한하여 "인수단"에서 같은 방법으로 청약할 수 있다.&cr&cr마. 납입장소&cr농협은행 세종로금융센터&cr&cr바. 상장신청예정일&cr(1) 상장신청예정일 : 2019년 10월 25일&cr(2) 상장예정일 : 2019년 10월 30일&cr&cr사. 사채권 교부예정일 및 교부장소&cr"본 사채"는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제 36조에 의하여 사채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원 또는 계좌관리기관의 전자등록계좌부에 전자등록한다.&cr&cr아. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항&cr(1) 본 사채는 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률에 의거 사채를 전자등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니한다.&cr(2) 사채청약금은 납입일에 사채납입금으로 대체충당하며 청약증거금에 대하여는 무이자로 한다.&cr(3) 본 사채권의 원리금지급은 (주)발행회사가 전적으로 책임을 진다.&cr(4) 원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 본사채 이자율을 하회하는 경우에는 본사채 이자율을 적용한다&cr
5. 인수 등에 관한 사항
가. 사채의 인수
| [제51-1회] | (단위 : 원) |
| 인수인 | 주 소 | 인수금액 및 수수료율 | 인수조건 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 명칭 | 고유번호 | 인수금액 | 수수료율(%) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 대표 | 신한금융투자 | 00138321 | 서울시 영등포구 여의대로 70 | 10,000,000,000 | 0.20 | 총액인수 |
| 대표 | 미래에셋대우 | 00111722 | 서울시 중구 을지로5길 26 | 15,000,000,000 | 0.20 | 총액인수 |
| 대표 | 케이비증권 | 00164876 | 서울시 영등포구 여의나루로 50 | 10,000,000,000 | 0.20 | 총액인수 |
| 인수 | 대신증권 | 00110893 | 서울시 중구 삼일대로 343 | 10,000,000,000 | 0.20 | 총액인수 |
| 인수 | 삼성증권 | 00104865 | 서울시 서초구 서초대로74길 11 | 15,000,000,000 | 0.20 | 총액인수 |
| 인수 | 유안타증권 | 00117601 | 서울시 중구 을지로 76 | 10,000,000,000 | 0.20 | 총액인수 |
| 인수 | 한국투자증권 | 00160144 | 서울시 영등포구 의사당대로 88 | 15,000,000,000 | 0.20 | 총액인수 |
| 인수 | 한화투자증권 | 00148610 | 서울시 영등포구 여의대로 56 | 15,000,000,000 | 0.20 | 총액인수 |
주) 본 사채는 2019년 10월 22일 09시부터 16시 까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 권면총액(전자등록총액), 모집(매출)총액, 발행가액, 권면(전자등록)이자율, 발행수익률 등이 결정될 예정입니다. 상기에 기재되어 있는 총액(권면(전자등록)총액, 모집총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 공동대표주관회사와의 협의에 의해 제51-1회, 제51-2회 무보증사채 발행총액은 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변동될 수 있습니다.
| [제51-2회] | (단위 : 원) |
| 인수인 | 주 소 | 인수금액 및 수수료율 | 인수조건 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 명칭 | 고유번호 | 인수금액 | 수수료율(%) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 대표 | 신한금융투자 | 00138321 | 서울시 영등포구 여의대로 70 | 10,000,000,000 | 0.20 | 총액인수 |
| 대표 | 미래에셋대우 | 00111722 | 서울시 중구 을지로5길 26 | 5,000,000,000 | 0.20 | 총액인수 |
| 대표 | 케이비증권 | 00164876 | 서울시 영등포구 여의나루로 50 | 10,000,000,000 | 0.20 | 총액인수 |
| 인수 | NH투자증권 | 00120182 | 서울시 영등포구 여의대로 60 | 15,000,000,000 | 0.20 | 총액인수 |
| 인수 | 키움증권 | 00296290 | 서울시 영등포구 여의나루로4길 18 | 10,000,000,000 | 0.20 | 총액인수 |
주) 본 사채는 2019년 10월 22일 09시부터 16시 까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 권면총액(전자등록총액), 모집(매출)총액, 발행가액, 권면(전자등록)이자율, 발행수익률 등이 결정될 예정입니다. 상기에 기재되어 있는 총액(권면(전자등록)총액, 모집총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 공동대표주관회사와의 협의에 의해 제51-1회, 제51-2회 무보증사채 발행총액은 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변동될 수 있습니다.
나. 사채의 관리
| (단위 : 원) |
| 사채관리회사 | 주 소 | 회차 | 위탁금액 및 수수료율 | 위탁조건 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 명칭 | 고유번호 | 위탁금액 | 수수료(정액) | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 한국증권금융(주) | 00159643 | 서울시 영등포구 국제금융로 8길 10 | 제51-1회, 51-2회 | 150,000,000,000 | 6,000,000 | - |
주) 본사채는 2019년 10월 22일 09시부터 16시 까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 제51-1회, 제51-2회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 위탁금액 합계 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 상기 사채관리회사에 대한 위탁금액이 조정될 수 있습니다.
다. 특약사항&cr"인수계약서"상의 특약사항은 다음과 같습니다.
제 15 조 (특약사항)&cr"발행회사"는 "본 사채"의 상환을 완료하기 이전에 아래의 사항이 발생하였을 경우에는 지체없이 "인수단"에게 통보하여야 한다. 단, 해당사항이 공시사항일 경우 공시로 갈음한다&cr1. "발행회사"의 발행어음 또는 수표의 부도 혹은 기타 사유로 금융기관으로부터 거래가 정지된 때&cr2. "발행회사"가 영업의 일부 또는 전부를 변경 또는 정지 또는 영업의 전부 또는 중요한 일부를 양도하고자 하는 때&cr3. "발행회사"의 영업목적의 변경&cr4. 화재, 홍수 등 천재지변, 재해로 "발행회사"에게 막대한 손해가 발생한 때&cr5. "발행회사"가 다른 회사를 인수 또는 합병하거나 "발행회사"가 다른 회사에 인수 또는 합병될 때, "발행회사"를 분할하고자 할 때, 기타 발행회사의 조직에 관한 중대한 변경이 있는 때&cr6. 자산재평가법에 의하여 자산재평가 착수보고서와 재평가신고를 한 때&cr7. "발행회사" 자기자본의 100% 이상을 타법인에 출자하는 내용의 이사회 내 경영위원회의 결의 등 내부 결의가 있은 때 (동 비율은 연결 재무제표를 기준으로 한다.)&cr8. "발행회사" 자기자본의 100% 이상의 차입 또는 기채를 그 내용으로 하는 이사회 내 경영위원회의 결의 등 내부결의가 있은 때(동 비율은 연결 재무제표를 기준으로 한다.)&cr9. "발행회사"가 발행회사의 영업에 중대한 영향을 미치는 다른 회사의 영업 전부 또는 일부를 양수하고자 하는 때&cr10. 기타 "발행회사" 경영상 중대한 영향을 미치는 사항이 발생한 때
Ⅱ. 증권의 주요 권리내용
&cr 1. 주요 권리내용 &cr
가. 일반적인 사항&cr
(단위 : 백만원, %)
| 회 차 | 발행금액 | 이자율 | 만기일 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 제51-1회 무보증사채 | 100,000 | - | 2021.10.29 | - |
| 제51-2회 무보증사채 | 50,000 | - | 2022.10.28 | - |
| 합 계 | 150,000 | - | - | - |
| 주1) 본 사채는 2019년 10월 22일 09시부터 16시 까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 권면총액(전자등록총액), 모집(매출)총액, 발행가액, 권면(전자등록)이자율, 발행수익률 등이 결정될 예정입니다. 상기에 기재되어 있는 총액(권면(전자등록)총액, 모집총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 공동대표주관회사와의 협의에 의해 제51-1회, 제51-2회 무보증사채 발행총액은 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변동될 수 있습니다. |
| 주2) 제51-1회 무보증사채: 본 사채는 수요예측결과에 따라 발행금액 및 이자율 등이 결정될 예정입니다. 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주),(주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데렌탈(주) 2년만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.10%p.~ +0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다. |
| 주3) 제51-2회 무보증사채: 본 사채는 수요예측결과에 따라 발행금액 및 이자율 등이 결정될 예정입니다. 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주),(주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데렌탈(주) 3년만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.10%p.~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. |
나. 기한의 이익 상실에 관한 사항 ("사채관리계약서 제1-2조 14항") &cr"갑"은 발행회사인 롯데렌탈㈜를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융㈜를 지칭합니다. &cr
14. 기한의 이익 상실에 관한 사항
가. 기한의 이익 상실
(1) 기한의 이익의 즉시 상실
다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 “갑”은 즉시 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실하며, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 사채권자 및 “을”에게 이를 통지하여야 한다.
(가) “갑”(“갑”의 청산인이나 “갑”의 이사를 포함)이 파산 또는 회생절차개시의 신청을 한 경우
(나) “갑”(“갑”의 청산인이나 “갑”의 이사를 포함) 이외의 제3자가 “갑”에 대한 파산 또는 회생절차개시의 신청을 하고 “갑”이 이에 동의(“갑” 또는 그 대표자가 법원의 심문에서 동의 의사를 표명한 경우포함)하거나 위 제3자에 의한 해당 신청이 있은 후 10일 이내에 그 신청이 취하 되거나 법원의 기각 결정이 내려지지 아니한 경우. 이 경우 “갑”의 동의가 있는 경우에는 그 동의 의사가 법원에 제출된 시점(심문 시 동의 의사 표명이 있는 경우에는 해당 심문 종결 시)을, 기타의 경우에는 제3자에 의한 신청일로부터 10일이 도과된 때를 각 그 기준으로 하되 후자의 경우 그 기간 도과 전에 법원에 의한 파산이나 회생 관련 보전처분이나 절차중지명령 또는 회생절차개시결정이나 파산선고가 내려지면 그 때를 기준으로 한다.
(다) “갑”에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우
(라) “갑”이 휴업 또는 폐업하는 경우(단, 노동쟁의로 인한 일시적인 휴업은 제외한다.)
(마) “갑”이 발행, 배서, 보증, 인수한 어음 또는 수표가 부도처리 되거나 기타의 이유로 은행거래 또는 당좌거래가 정지된 때와 “갑”에게 금융결제원(기타 어음교환소의 역할을 하는 기관을 포함한다)의 거래정지처분이 있는 때 및 채무불이행명부등재 신청이 있는 때 등 “갑”이 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우
(바) 본 사채의 만기가 도래하였음에도 “갑”이 그 정해진 원리금 지급 의무를 해태하는 경우
(사) “갑”의 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관이 상환기일 연장, 원리금감면, 대출금의 출자전환 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우
(아) 감독관청이 “갑”의 중요한 영업에 대해 정지 또는 취소처분을 내린 경우
("중요한 영업"이라 함은 "갑"의 업종, 사업구조 등을 고려할 때 해당 영업에 대한 정지 또는 취소처분이 내려지는 경우 "갑"이 그의 주된 사업을 영위할 수 없을 것으로 객관적으로 판단되는 영업을 말한다)
(자) "갑"이 본 사채 이외 사채에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우
(차) "갑"이 기업구조조정촉진법에 따라 주채권은행으로부터 부실징후기업에 해당한다는 통보를 받거나 동법 제5조 제2항 각 호의 관리절차의 개시를 신청한 경우 또는 금융기관에 의한 경영관리 기타 이와 유사한 사적 절차 등이 개시된 때(법률의 제정 또는 개정 등으로 인하여 이와 유사한 절차가 개시된 경우를 포함한다)
(2) ‘기한의 이익 상실 선언’에 의한 기한의 이익 상실
다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 본 사채의 사채권자 및 “을”은 사채권자집회의 결의에 따라 “갑”에 대한 서면통지를 함으로써 “갑”이 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있다.
(가) 원금의 일부를 상환하여야 할 의무 또는 기한이 도래한 이자지급의무를 불이행하여, 통지한 변제유예기간 내에 변제하지 못한 경우
(나) 본 사채에 의한 채무를 제외한 “갑”의 채무 중 원금 일천억원(￦ 100,000,000,000) 이상의 채무에 대하여, 만기에 지급이 해태된 경우 또는 의무불이행으로 인하여 기한의 이익이 상실된 경우 또는 당해 채무에 관한 의무 불이행으로 관련 담보가 실행된 경우
(다) “갑”의 재산의 전부 또는 중요부분에 압류명령이 결정된 경우 또는 임의경매가 개시된 경우
(라) “갑”이 제2-2조 제1항, 제2-3조, 제2-4조 제1항 및 제2항, 제2-5조, 제2-5조의2의 의무를 위반한 경우 (본 의무 위반의 판단 기준은 당해 발행회사의 분기, 반기 또는 회계연도 전체에 대한 각 보고서 기재를 기준으로 하되 그보다 더 최근의 일시에 의한 발행회사 서류에 따를 때 그 위반이 인정되는 경우 그에 의할 수 있다.)
(마) “갑”의 재산의 전부 또는 중요부분에 대하여 가압류, 가처분이 선고되고, 60일 이내에 취소되지 않은 경우
(바) “갑”이 (라) 기재 각 의무를 제외한 본 계약상의 의무의 이행 또는 준수를 해태한 경우로서, 그 치유가 불가능한 경우 또는 치유가 가능한 경우로서 “을”이나 사채권자가 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의 1이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 “갑”에게 이러한 해태의 치유를 구하는 통지를 한 후 60일이 경과하여도 당해 해태가 치유되지 아니한 경우
(사) 위 (다) 또는 (마)의 "갑"의 재산의 전부 또는 중요부분이라 함은 그 재산에 대한 강제집행(체납처분을 포함한다) 또는 담보권 실행이 이루어지는 경우 "갑"의 영업 또는 "본 사채"의 상환이 사실상 불가능할 정도의 주요 재산을 말한다.
(3) 사채권자가 (2)에 따라 기한의 이익 상실 선언을 한 경우 및 (2)의 (바)에 따라 해태의 치유를 구하는 청구를 하는 경우에는 즉시 “을”에게도 통지하여야 한다.
(4) (1) 및 (2)에 따라 기한의 이익이 상실되면 “갑”은 원금전액과 기한의 이익이 상실된 날까지 발생한 이자 중 미지급액을 즉시 변제하여야 한다.
나. ‘기한의 이익 상실에 대한 원인사유의 불발생 간주’
(1) 사채권자는 다음 중 어느 하나의 요건을 충족할 경우 “갑” 및 “을”에게 서면으로 통지함으로써 기 발생한 ‘기한이익상실 원인사유’를 발생하지 않은 것으로 간주할 수 있다. 단, 가. (2) (가)의 경우에는 (가)에 정해진 방법에 의하여서만 이를 행할 수 있다.
(가) 사채권자집회의 결의가 있는 경우
(나) 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2이상을 보유한 사채권자의 동의가 있는 경우
(2) (1)에 따른 ‘기한의 이익 상실에 대한 원인 사유 불발생 간주’는 다른 ‘기한이익상실 원인사유’ 또는 새로 발생하는 ‘기한이익상실 원인사유’에 영향을 미치지 아니한다.
다. 기한의 이익 상실의 취소
사채권자는 다음의 요건이 모두 충족된 경우에는 사채권자집회의 결의를 얻어 “갑” 및 “을”에게 서면으로 통지함으로써 기한의 이익 상실을 취소할 수 있다.
(가) 기한의 이익 상실로 인하여 지급기일이 도래한 것으로 간주되는 원리금 지급채무를 제외하고, 모든 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’가 치유되거나 불발생한 것으로 간주될 것
(나) ㉠ 지급기일이 경과한 이자 및 이에 대한 제2-1조 제3항의 연체이자(기한의 이익 상실선언으로 인하여 지급하여야 할 이자는 제외한다.)와 ㉡ ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생과 관련하여 “을”이 지출하였거나 지출할 비용의 상환을 하기에 충분한 금액을 “을”에게 지급하거나 예치할 것
라. 기한의 이익 상실과 관련된 기타 구제 방법
“을”은 사채권자집회의 결의를 얻어 다음 중 어느 하나의 조치로써 가. (2)에 의한 기한의 이익 상실 선언에 갈음하거나 이와 병행할 수 있다.
(가) 본 사채에 대한 보증 또는 담보의 요구
(나) 기타 본 사채의 원리금 지급 및 본 계약상의 의무의 이행을 강제하기에 필요하거나 적절한 조치
제1-3조(사채의 발행 및 사채청약서의 기재사항) “갑”은 전자증권법에 따라 전자등록의 방법으로 “본 사채”를 발행하며, 본 계약의 주요내용을 요약하여 사채청약서에 기재하여야 한다.
&cr다. 당사가 발행하는 제51-1회, 제51-2회 무보증사채는 무기명식 이권부 공모사채로서, 본 사채에는 Call-Option이나 Put-Option 등의 조기상환권이 부여되어 있지 않습니다. 또한, 주식으로 전환될수 있는 전환청구권이 부여되어 있지 않습니다.&cr&cr라. 본 사채는 선순위로서 기발행된 당사의 무담보, 무보증 사채 및 기타 채무와 동순위에 있습니다.&cr&cr 마. 발행회사의 의무
| 구분 | 원리금지급 | 부채비율&cr유지 | 담보권&cr설정제한 | 자산매각&cr한도 | 지배구조&cr 변경 제한 |
|---|---|---|---|---|---|
| 내용 | 금 일천오백억원 | 950% | 자기자본의 &cr300% | 자산총계의&cr50% | 사채관리계약서&cr제2-5조의2 |
주1) 본 사채의 발행총액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 상기 원리금지급 금액이 조정될 수 있습니다.&cr주2) 사채관리계약서 상 재무수치의 기준은 모두 연결기준 입니다.
※ 발행회사의 의무 및 책임("사채관리계약서 제2-1조 내지 제2-8조") &cr"갑"은 발행회사인 롯데렌탈㈜를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융㈜를 지칭합니다.
제2-1조(발행회사의 원리금지급의무) &cr① “갑”은 사채권자에게 본 사채의 발행조건 및 본 계약에서 정하는 시기와 방법으로 원리금을 지급할 의무가 있다.
② “갑”은 원리금지급의무를 이행하기 위하여 ‘본 사채에 관한 지급대행계약’에 따라 지급대행자인 농협은행 세종로금융센터에게 기한이 도래한 원금과 이자를 지급할 수 있는 지급자금을 예치하여야 하고, “갑”은 이를 “을”에게 통지하여야 한다.
③ “갑”이 원금 또는 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 제1-2조 제11호에서 규정한 연체이자를 지급하여야 하며, 이 경우 연체이자는 지급할 날(본 계약 제1-2조 제14호에 따라 기한이익이 상실된 경우에는 기한이익상실에 따른 변제기일)로부터 기산하여 이를 실제 지급한 날의 직전일 까지 계산 한다.
제2-2조(조달자금의 사용) ① “갑”은 본 사채의 발행으로 조달한 자금을 제1-2조 제13호에서 규정하고 있는 사용목적에 우선적으로 사용하여야 한다.
② “갑”은 금융위원회에 증권발행실적보고서를 제출하는 경우 지체 없이 그 사실을 “을”에게 통지하여야 한다.
제2-3조(재무비율 등의 유지) “갑”은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지, 다음 각 호 사항을 이행하여야 한다.
1. “갑”은 부채비율을 950% 이하로 유지하여야 한다. (동 재무비율은 연결재무제표를 기준으로 한다.) 단, “갑”의 최근 보고서상 부채비율 은 683.9 %, 부채규모는 4,606,760,271,297 원이다.
제2-4조(담보권설정등의제한) ① “갑”은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지는 타인의 채무를 위하여 지급보증의무를 부담하거나 “갑” 또는 타인의 채무를 위하여 “갑”의 자산 전부나 일부상에 새로이 “담보권”을 설정하여서는 아니된다. 다만, 본 사채의 미지급된 원리금전액에 대하여도 담보를 동순위 및 동일한 비율로 직접 제공하여주거나 또는 “을”이 승인한 다른 담보가 제공되는 경우에는 그러하지 아니한다.
② 제1항은 다음 각 호의 경우에는 적용되지 않는다.
1. 자산의 구입대금을 조달할 목적으로 부담한 차입금채무를 담보하는 당해 자산상의 ‘담보권’
2. 이행보증을 위한 담보제공이나 보증증권의 교부
3. 유치권 기타 법률에 의하여 설정되는 ‘담보권’
4. 본 사채 발행 이후 지급보증 또는 ‘담보권’이 설정되는 채무의 합계액이 최근 보고서상 ‘자기자본’의 300%를 넘지 않는 경우 (동 재무비율은 연결재무제표를 기준으로 한다.) 단, “갑”의 최근 보고서상 설정된 지급보증 또는 담보권이 설정된 채무의 합계액은 USD 37,500,000이며 이는 “갑”의 최근 보고서상 ‘자기자본’의 6.4 %이다.
5. 예외규정에 의하여 허용된 피담보 채무의 차환, 연장 또는 갱신에 의하여 발생하는 ‘담보권’ 및 타인의 채무를 위한 지급보증으로서, 당초의 피담보채무 및 지급보증금액이 증가하지 않는 경우
6. 프로젝트나 계약의 입찰에 응찰하거나 양해각서 체결을 하는 경우 그 성실 진행을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증
7. 기업 인수업무 등을 추진함에 있어 실사의 성실 진행 등을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증
8. 발행사가 속한 업종의 필수 가입 자율규제협회나 강제가입단체의 규약상 통상적으로 제공하여야 하는 담보나 보증
③ 제1항에 따라 본 사채를 위하여 담보가 제공되는 경우에는, 관계법령에서 허용되는 범위 내에서 “을” 또는 “을”이 지명하는 자가 본 사채권자를 위하여 당해 담보를 보유하고 실행한다. “을” 또는 “을”이 지명하는 자의 이러한 담보보유 및 실행에 소요되는 합리적인 필요비용은 “갑”이 부담하며 “을”의 요청이 있는 경우 “갑”은 이를 선지급 하여야 한다.
④ 전항의 경우, 목적물의 성격상 적합한 경우 “을”은 해당 담보를 담보 목적의 신탁 등의 방법으로 신탁회사 등으로 하여금 이를 수탁처리 하게 할 수 있다.
제2-5조(자산의 처분제한) ① “갑”은 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총계의 50%(자산처분후 1년 이내에 처분가액 등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매양도임대 기타 처분할 수 없다. (동 재무비율은 연결재무제표를 기준으로 한다.) 단, “갑”의 최근 보고서상 자산규모(자산총계)는 5,280,359,107,345 원 이다.
② “갑”은 매매양도임대 기타 처분에 의하여 획득한 현금으로 채무를 상환하는 경우 본 사채보다 선순위채권을 대상으로 하여야 한다.
③ 제1항의 처분 제한은 다음의 경우 적용되지 아니한다.
1. “갑”의 일상적이고 통상적인 업무 중 일부가 금융자산의 취득과 처분 등의 업무인 경우 시장거래, 약관에 의한 정형화된 거래 등 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 통상 업무로서의 금융자산의 처분
2. 정당한 공정가액 기타 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 재고 자산의 처분
제2-5조의2(지배구조변경 제한) “갑”은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 “갑”의 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다. 지배구조 변경사유란 “갑”이 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」 제14조에 따른 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우를 말한다. 단, 계약체결 이후 법령상 상호출자제한기업집단 지정요건 등 변경으로 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우는 지배구조변경으로 보지 아니한다. 계약체결일 현재 “갑”이 속한 상호출자제한기업집단은 “롯데”이다.
제2-6조(사채관리계약이행상황보고서) ①“갑”은 금융위원회 등에 제출하는 사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내에 본 사채와 관련하여 <별첨1> 양식의 사채관리계약이행상황보고서를 작성하여 “을”에게 제출하여야 한다.
②제1항의 사채관리계약이행상황보고서에는 “갑”의 외부감사인이 사채관리계약이행상황보고서의 내용에 사실과 상위한 사항이 없는가를 확인한 확인서 및 관련증빙자료를 첨부하여야 한다. 단,「사채관리계약이행상황보고서」의 내용이 "갑"의 외부감사인이 작성한 직전 기말 또는 반기 감사보고서(검토보고서)의 내용과 일치하거나 동 보고서의 내용에서 확인될 수 있는 경우에는 위 확인서의 제출을 감사보고서(검토보고서)의 제출로 갈음할 수 있다.
③“갑”은 제1항의 사채관리계약이행상황보고서에 “갑”의 대표이사, 재무담당책임자가 기명날인하도록 하여야 한다.
④ “을”은 사채관리계약이행상황보고서를 “을”의 홈페이지에 게재하여야 한다.
제2-7조(발행회사의 사채관리회사에 대한 보고 및 통지의무) ① “갑”은 법 제159조 또는 제160조에 따라 보고서를 제출한 경우 지체 없이 그 사실을 “을”에게 통지하여야 한다.
② “갑”이 법 제161조의 규정에 의하여 신고를 하여야 하는 때에는 신고의무 발생일에 지체 없이 신고한 내용을 “을”에게 통지하여야 한다.
③ “갑”은 ‘기한이익상실사유’의 발생 또는 ‘기한이익상실 원인사유’가 발생한 경우에는 지체 없이 이를 “을”에게 통지하여야 한다.
④ “갑”은 본 사채 이외의 다른 금전지급채무에 관하여 기한이익을 상실한 경우에는 이를 “을”에게 즉시 통지하여야 한다.
⑤ “을”은 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환액’의 10분의1 이상을 보유하는 사채권자가 요구하는 경우에는 관계법령의 위반이 없는 이상 “갑”으로부터 제공받은 자료 및 정보의 사본을 요구일로부터 7일 이내에 교부하여야 한다.
제2-8조(발행회사의 책임) “갑”이 본 계약과 관련된 사항을 이행함에 허위 또는 중대한 정보가 누락된 자료 및 정보를 제출하거나 불성실한 이행으로 인하여 “을” 또는 본 사채권자에게 손해를 발생시킨 때에는 “갑”은 이에 대하여 배상의 책임을 진다.
2. 사채관리계약에 관한 사항
당사는 본 사채의 발행과 관련하여 한국증권금융㈜와 사채관리계약을 체결하였으며, 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반할 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 자세한 사항은 상기한 기한이익 상실사유, 아래의 사채관리회사에 관한 사항 및 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.
&cr 가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건&cr
| [회 차 : 제51-1회 ] | (단위 : 원) |
| 사채관리회사 | 주 소 | 위탁금액 및 수수료율 | 위탁조건 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 명칭 | 고유번호 | 위탁금액 | 수수료(정액) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 한국증권금융㈜ | 00159643 | 서울 영등포구 국제금융로 8길 10 | 100,000,000,000 | 3,000,000 | - |
주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 위탁금액이 조정될 수 있습니다.
| [회 차 : 제51-2회 ] | (단위 : 원) |
| 사채관리회사 | 주 소 | 위탁금액 및 수수료율 | 위탁조건 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 명칭 | 고유번호 | 위탁금액 | 수수료(정액) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 한국증권금융㈜ | 00159643 | 서울 영등포구 국제금융로 8길 10 | 50,000,000,000 | 3,000,000 | - |
주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 위탁금액이 조정될 수 있습니다.
나. 사채관리회사, 주관회사 및 발행기업 간 거래관계 여부
| 구 분 | 해당 여부 | |
|---|---|---|
| 주주 관계 | 사채관리회사가 발행회사의 &cr최대주주 또는 주요주주 여부 | 해당 없음 |
| 계열회사 관계 | 사채관리회사와 발행회사 간 계열회사 여부 | 해당 없음 |
| 임원겸임 관계 | 사채관리회사의 임원과&cr발행회사 임원 간 겸직 여부 | 해당 없음 |
| 채권인수 관계 | 사채관리회사의&cr주관회사 또는 발행회사 채권인수 여부 | 해당 없음 |
| 기타 이해관계 | 사채관리회사와 발행회사 간&cr사채관리계약에 관한 기타 이해관계 여부 | 해당 없음 |
다. 사채관리실적
| 구분 | 실적 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2015년 | 2016년 | 2017년 | 2018년 | 2019년 | 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 계약체결 건수 | 136건 | 136건 | 115건 | 125건 | 109건 | 621건 |
| 계약체결 위탁금액 | 24조 9,340억원 | 22조 1,910억원 | 22조 2,190억원 | 24조 2,580억원 | 26조 2,450억원 | 119조 8,470억원 |
&cr라. 사채관리회사, 담당 조직 및 연락처
| 사채관리회사 | 담당조직 | 연락처 |
|---|---|---|
| 한국증권금융㈜ | 회사채관리팀 | 02-3770-8556 |
마. 사채관리회사의 권한("사채관리계약서 제4-1조, 제4-2조")
&cr "갑"은 발행회사인 롯데렌탈㈜를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융㈜를 지칭합니다.
제4-1조(사채관리회사의 권한) ① “을”은 다음 각 호의 행위를 할 수 있다. 단, 제1-2조 제14호 나목 (1)의 각 요건 중 어느 하나를 충족하는 경우로서 이에 근거한 사채권자의 서면에 의한 지시가 있는 경우 “을”은 다음 각 호의 행위를 하여야 한다. 다만, 동 단서에 따른 지시에 의해 “을”이 해당 행위를 하여야 하는 경우라 할지라도, “갑”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려할 때 소송의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없다는 점을 “을”이 독립적인 회계 또는 법률자문을 통하여 혹은 기타 객관적인 자료를 근거로 소명할 수 있는 경우, “을”은 해당 요청을 하는 사채권자들에게, 다음 각 호 행위 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증, 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보상을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현 시까지 “을”은 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.
1. 원금 및 이자의 지급의 청구, 이를 위한 소제기 및 강제집행의 신청
2. 원금 및 이자의 지급청구권을 보전하기 위한 가압류가처분 등의 신청
3. 다른 채권자에 의하여 개시된 강제집행절차에서의 배당요구 및 배당이의
4. 파산, 회생절차 개시의 신청
5. 파산, 회생절차 개시의 신청에 관한 재판에 대한 즉시항고
6. 파산, 회생절차에서의 채권의 신고, 채권확정의 소제기, 채권신고에 대한 이의, 회생계획안의 인가결정에 대한 이의
7. “갑”이 다른 사채권자에 대하여 한 변제, 화해 기타의 행위가 현저하게 불공정한 때에는 그 행위의 취소를 청구하는 소제기 및 기타 채권자취소권의 행사
8. 사채권자집회의 소집 및 사채권자집회 결의사항의 집행(사채권자집회결의로써 따로 집행자를 정한 경우는 제외)
9. 사채권자집회에서의 의견진술
10. 기타 사채권자집회결의에 따라 위임된 사항
② 제1항의 행위 외에도 “을”은 본 사채의 원리금을 지급받거나 채권을 보전하기 위하여 필요한 재판상재판외의 행위를 할 수 있다.
③ “을”은 다음 각 호의 사항에 대해서는 사채권자 집회의 유효한 결의가 있는 경우 이에 따라 재판상, 재판외의 행위로서 이를 행할 수 있다.
1. 본 사채의 발행조건의 사채권자에게 불이익한 변경 : 본 사채 원리금지급채무액의 감액, 기한의 연장 등
2. 사채권자의 이해에 중대한 관계가 있는 사항 : “갑”의 본 계약 위반에 대한 책임의 면제 등
④ 본 조에 따른 행위를 함에 있어서 “을“이 지출하는 모든 비용은 이를 “갑”의 부담으로 한다.
⑤ 전 항의 규정에도 불구하고 “을”은 “갑”으로부터 본 사채의 원리금 변제로서 지급받거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원에서 자신이 지출한 전항의 비용을 최우선적으로 충당할 수 있다. 이 경우 “을”의 비용으로 충당된 한도에서 사채권자들은 “갑”으로부터 본 사채에 대해 유효한 원리금의 지급을 받지 아니한 것으로 보며 해당 금액에 대하여 사채권자는 여전히 “갑”에 대한 사채권자로서의 권리를 보유한다. 만일, 제1항 본문 후단에 따른 “을”의 비용 선급 등 요청에 따라 해당 비용을 선급하거나 대 지급한 사채권자가 있는 경우 그 실제 지급된 금액의 범위에서 본 항에 의한 “을”의 비용 우선 충당 권리는 해당 금원을 선급 또는 대 지급한 사채권자들에게 그 실제 지출한 금액의 비율에 따라 안분비례 하여 귀속한다.
⑥ “갑” 또는 사채권자의 요구가 있는 경우 “을”은 본 조의 조치와 관련하여 지출한 비용의 명세를 서면으로 제공하여야 한다.
⑦ 본 조에 의한 행위에 따라 “갑”으로부터 지급 받는 금원이 있거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원이 있는 경우, “을”은 이로부터 제5항에 따라 우선 충당할 권리가 있는 비용에 이를 충당하고(만일 대 지급한 사채권자가 있는 경우에는 그 증빙을 받아 해당 사채권자에게 그 대 지급한 금원을 지급한다) 나머지 금원은 이를 선량한 관리자의 주의로서 보관한다.
⑧ “을”은 제7항에 따라 보관하게 되는 금원(이하 이 조에서 “보관금원”)이 발생하는 경우, 즉시 사채권자들로 하여금 자신의 사채에 기한 권리를 신고하도록 공고 하여야 한다. 이 경우 권리의 신고기간은 1개월 이상이어야 한다. 만일, “갑”이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 있는 경우 그 실제 지급이나 배당을 수령한 즉시 “을”은 이를 공고 하여야 한다.
⑨ 전항 기재 권리 신고기간 종료시 "을"은 신고된 각 사채권자에 대해, 제7항의 보관금원을 "본 사채의 미상환잔액"에 따라 안분비례 하여 사채 권면이나 전자증권법 제39조에 따른 소유자증명서(이하 “소유자증명서”라 한다)와의 교환으로써 해당 금원을 지급한다. 만일, "갑"이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 예정 되어 있거나 합리적으로 예상되는 경우 "을"은 교부받은 사채권이나 소유자증명서에 지급하는 금액을 기재하거나 이 뜻을 기재한 별도 서면을 첨부하고 기명날인하여 이를 해당 사채권자에게 반환하며, 해당 사채를 보유하는 사채권자가 차회에 추가적인 지급을 받고자 하는 경우 반드시 이와 같이 "을"이 기재한 지급의 뜻이 기재되거나 그와 같은 뜻이 기재된 문서가 첨부된 사채권이나 소유자증명서를 다시 "을"에게 교부하여야 한다.
⑩ 사채 미상환 잔액을 산정함에 있어 "을"이 사채권자가 제공한 소유자증명서나 사채권을 신뢰하여 이를 기초로 보관금원을 분배한 경우 "을"은 이에 대해 과실이 있지 아니하다.
⑪ 신고기간 종료시까지 해당 사채권자가 권리를 신고하지 아니하거나 권리신고를 하고도 이후 사채권이나 소유자증명서를 교부하고 지급을 신청하지 아니한 경우 해당 사채권자에게 지급될 금원은 이를 공탁할 수 있다.
⑫ 보관금원에 대해 보관기간 동안의 이자 발생하지 아니하며 “을”은 이를 지급할 책임을 부담하지 아니 한다.
제4-2조(사채관리회사의 조사권한 및 발행회사의 협력의무) &cr① “을”은 다음 각 호의 사유가 있는 경우에는 “갑”의 업무 및 재산상황에 대하여 정보 및 자료의 제공요구, 실사 등 조사를 할 수 있고, “갑”은 이에 성실히 협력하여야 한다.
1. “갑”이 본 계약을 위반하였거나 위반하였다는 합리적 의심이 있는 경우
2. 기타 본 사채의 원리금지급에 관하여 중대한 영향을 미친다고 합리적으로 판단되는 사유가 발생하는 경우
② 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 과반수이상을 보유한 사채권자가 제1항 각 호 소정의 사유를 소명하여 “을”에게 서면으로 요구하는 경우 “을”은 제1항의 조사를 하여야 한다. 다만, “을”이 “갑”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려하여 조사나 실사의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없거나 사채권자의 소명 내용이 합리적인 근거를 결하였음을 독립적인 회계 또는 법률자문 결과, 기타 객관적인 자료를 근거로 소명하는 경우 “을”은 사채권자집회에서의 결의 또는 해당 요청을 하는 사채권자에게, 해당 조치 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보장을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현 시까지 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.
③ 제2항에 따른 사채권자의 요구에도 불구하고 “을”이 조사를 하지 아니하는 경우에는 제2항의 규정 여하에 불구하고, 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2 이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 사채권자는 직접 또는 제3자를 지정하여 제1항의 조사를 할 수 있다.
④ 제1항 내지 제3항의 규정에 의한 “을”의 자료제공요구 등에 따른 비용은 “갑”이 부담한다. 다만, 해당 조사나 자료요구 및 실사 등은 합리적인 범위에 의한 것이어야 하며 이를 초과할 경우의 비용에 대하여는 “갑”이 이를 부담하지 아니한다.
⑤ “갑”의 거절, 방해, 비협조 혹은 자료 미제공 등으로 인한 조사나 실사 미진행시 “을”은 이에 대하여 책임을 부담하지 아니한다.
⑥ 본 조의 자료제공요구나 조사, 실사 등과 관련하여 “갑”이 상기 제1항 각 호 소정의 사유에 해당하지 아니함을 증빙하거나 자료 등을 공개하지 아니할 법규적인 의무가 있음을 증빙할 수 있는 합리적인 근거 없이 자료제공, 조사 혹은 실사에 대한 협조를 거절하거나, 이를 방해한 경우 이는 “갑”의 이 계약상의 의무위반을 구성한다.
&cr 바. 사채관리회사의 의무 및 책임("사채관리계약서 제4-3조, 제4-4조")&cr&cr"갑"은 발행회사인 롯데렌탈㈜를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융㈜를 지칭합니다.
제4-3조(사채관리회사의 공고의무) &cr① “갑”의 원리금지급의무 불이행이 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “을”은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.
② 제1-2조 제14호 가목 (1)에 따라 “갑”에 대하여 기한이익이 상실된 경우에는 “을”은 이를 즉시 공고하여야 한다. 다만, 발생한 사정의 성격상 외부에서 별도의 확인조사를 행하지 아니하거나 “갑”의 자발적 통지나 협조가 없이는 그 발생 여부를 확인할 수 없거나 그 확인이 현저히 곤란한 사정이 있는 경우에는 그렇지 아니하며 이 경우 “을”이 이를 알게된 때 즉시 그 뜻을 공고하여야 한다.
③ 제1-2조 제14호 가목 (2)에 따라 ‘기한이익상실 원인사유’가 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “을”은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.
④ “을”은 “갑”에게 본 계약 제1-2조 제14호 라목에 따라 조치를 요구한 경우에는 조치요구일로부터 30일 이내에 그 내용을 공고하여야 한다.
⑤ 제3항과 제4항의 경우에 “을”이 공고를 하지 않는 것이 사채권자의 최선의 이익이라고 합리적으로 판단한 때에는 공고를 유보할 수 있다.
제4-4조(사채관리회사의 의무 및 책임) ① “갑”이 “을”에게 제공하는 보고서, 서류, 통지를 신뢰함에 대하여 “을”에게 과실이 있지 아니하다. 다만, “을”이 그 내용상 오류를 알고 있었던 경우이거나 중과실로 이를 알지 못한 경우에는 그렇지 아니 하며, 본 계약에 따라 “갑”이 “을”에게 제출한 보고서, 서류, 통지 기재 자체로서 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생이나 기타 “갑”의 본 계약 위반이 명백한 경우에는, 실제로 “을”이 위의 사유 또는 위반을 알았는가를 불문하고 그러한 보고서, 서류, 통지 수령일의 익일로부터 7일이 경과하면 이를 알고 있는 것으로 간주한다.
② “을”은 선량한 관리자의 주의로써 본 계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 한다.
③ “을”이 본 계약이나 사채권자집회결의를 위반함에 따라 사채권자에게 손해가 발생한 때에는 이를 배상할 책임이 있다.
&cr 사. 사채관리회사의 사임("사채모집위탁계약서 제4-6조")&cr&cr"갑"은 발행회사인 롯데렌탈㈜를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융㈜를 지칭합니다. &cr
제4-6조(사채관리회사의 사임) ① “을”은 본 계약의 체결 이후 상법시행령 제27조 각호의 이익충돌사유가 발생한 경우에는 그 사유의 발생일로부터 30일 이내에 사임하여야 한다. “을”이 사임하지 아니하는 경우에는 각 사채권자는 법원에 “을”의 해임과 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다. 다만, 새로운 사채관리회사가 선임되기까지 “을”의 사임은 효력을 갖지 못하고 “을”은 그 의무를 계속하여야 하며, 이와 관련하여 “을”은 자신의 책임으로 이익 상충 및 정보교류차단을 위한 적절한 조치를 취하여야 하고, 그 위반 시 이에 따른 책임을 부담한다. 만일, 새로운 사채관리회사의 선임에 따라 추가 되는 비용이 있는 경우 이는 “을”의 부담으로 한다.
② 사채관리회사가 존재하지 아니하게 된 때에는 “갑”과 사채권자집회의 일치로써 그 사무의 승계자를 정할 수 있다. 이 경우 합리적인 특별한 사정이 없는 한 사채관리회사의 보수 및 사무처리비용 기타 계약상의 의무에 있어서 발행회사가 부당하게 종전에 비하여 불리하게 되어서는 아니 된다.
③ “을”이 사임 또는 해임된 때로부터 30일 이내에 사무승계자가 선임되지 아니한 경우에는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 10분의 1 이상을 보유하는 사채권자는 법원에 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다.
④ “을”은 “갑”과 사채권자집회의 동의를 얻어서 사임할 수 있으며, 부득이한 사유가 있는 경우에 법원의 허가를 얻어 사임할 수 있다.
⑤ “을”의 사임이나 해임은 사무승계자가 선임되어 취임할 때에 효력이 발생하고, 사무승계자는 본 계약상 규정된 모든 권한과 의무를 가진다.
&cr 아. 사채관리회사인 한국증권금융㈜는 선량한 관리자의 주의로써 사채관리계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 합니다. 기타 자세한 사항은 첨부된 사채관리계약서(구 사채모집위탁계약서)를 참고하시기 바랍니다.&cr
Ⅲ. 투자위험요소
1. 사업위험
■ 차량 렌탈 부문&cr&cr [ 가. 산업 내 경쟁 심화에 따른 수익성 저하 위험]
렌터카 산업은 규모의 경제 확보가 핵심 경쟁요소로 작용하는 특성으로 인하여 대형업체들의 시장점유율이 지속적으로 높아지는 모습을 나타내고 있습니다. 2019년 반기말 렌터카 인가대수 기준 점유율은 당사가 약 23.5%로 업계 1위를, SK네트웍스(주)가 약 12.5%로 2위를 나타내고 있습니다. 당사는 2015년 06월 롯데그룹에 편입됨에 따라 그룹 계열사와의 시너지를 통해 영업기반이 확대될 것으로 기대하고 있습니다. 그러나 상위 업체들 간의 서비스, 가격, 상품개발 경쟁 등이 지속될 것으로 예상되고 있으며, 이에따른 수익성 저하 가능성이 상존 하고 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
&cr렌터카 산업은 상품(자동차), 자금조달 및 운용(금융), 세제혜택, 보험, 자동차 관련 사후 시장(aftermarket) 등이 융화된 시스템 산업으로 전국적인 영업 네트워크 구축, 공항, 터미널, 호텔을 연계하는 입지 확보, 다양한 차종 보유 등이 경쟁력의 핵심 요소로 작용하고 있습니다. 또한 보유차량의 가동률이 높을수록 이자비용, 인건비, 판관비 등 대당 고정비 부담이 낮아져서 수익성이 증가하는 장치산업의 특성도 지니고 있습니다.&cr&cr따라서, 중소업체의 활발한 시장 진입에도 불구하고 높은 브랜드 인지도 및 차별화된부가서비스, 규모의 경제를 확보하고 있는 상위 5개 업체의 시장 점유율이 지속적으로 강화 및 유지되고 있는 추세입니다. 2019년 반기말 기준 상위 5개 업체의 시장점유율은 약 58.8%로, 전체 시장점유율의 절반을 넘어설 정도로 그 영향력이 상당합니다. 한편, 시장지위 2위인 SK네트웍스의 3위 AJ렌터카 인수로 인해 당사와 양강구도를 형성하며 경쟁 심화가 예상됩니다. 렌터카시장의 경쟁 관련 사항은 본 신고서 내 '사업위험 나.'를 참고하여 주시기 바랍니다.&cr
| [주요 업체별 렌터카 인가대수 및 점유율 현황] |
| (단위 : 대) |
| 구 분 | 2019년 2분기 | 2018년 | 2017년 | 2016년 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 대 수 | 점유율 | 대 수 | 점유율 | 대 수 | 점유율 | 대 수 | 점유율 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 롯데렌탈 | 214,023 | 23.5% | 206,095 | 24.2% | 179,739 | 24.6% | 161,127 | 25.3% |
| SK네트웍스 | 114,203 | 12.5% | 108,426 | 12.7% | 87,480 | 12.0% | 72,123 | 11.3% |
| AJ렌터카 | 82,550 | 9.0% | 77,016 | 9.0% | 75,843 | 10.4% | 73,716 | 11.6% |
| 현대캐피탈 | 93,344 | 10.2% | 80,221 | 9.4% | 62,749 | 8.6% | 52,026 | 8.2% |
| 하나캐피탈 | 33,055 | 3.6% | 31,957 | 3.8% | 25,837 | 3.5% | 16,353 | 2.6% |
| 레드캡투어 | 20,160 | 2.2% | 18,881 | 2.2% | 20,903 | 2.9% | 19,604 | 3.1% |
| 아마존 | 18,040 | 2.0% | 17,717 | 2.1% | 17,417 | 2.4% | 15,452 | 2.4% |
| 삼성카드 | 9,038 | 1.0% | 7,217 | 0.8% | 7,222 | 1.0% | 7,328 | 1.1% |
| 기아자동차 | 8,491 | 0.9% | 7,926 | 0.9% | 6,263 | 0.9% | 4,763 | 0.7% |
| 동부익스프레스 | - | - | - | - | - | - | 3,903 | 0.6% |
| 기 타 | 320,269 | 35.1% | 297,544 | 34.9% | 248,411 | 33.7% | 211,655 | 33.1% |
| 합 계 | 913,173 | 100% | 853,000 | 100% | 731,864 | 100% | 638,050 | 100% |
주) 상기 대수는 전국 각 지자체에 등록된 인가대수를 전국자동차대여사업조합연합회에서 취합한 자료임&cr출처 : 전국자동차대여사업조합연합회, 당사 2019년 반기보고서
&cr렌터카 시장은 대기업 중심의 상위 업체들간의 경쟁과 중소형 업체들간의 경쟁으로 시장을 구분할 수 있습니다. 진입장벽이 낮아 중소형 업체들의 진입이 쉬운 부분도 있지만, 상위 업체간 경쟁이 심화되면서 렌터카 시장의 경쟁은 점점 심화되고 있습니다. 상위 업체들 중에는 당사나 AJ렌터카와 같이 초창기부터 렌터카 영업을 영위해 온 회사들도 있는 반면 현대캐피탈과 SK네트웍스와 같은 대기업 계열의 후발업체도 있습니다. 2006년 이후 현대캐피탈과 SK네트웍스 등 대기업 계열사가 적극적으로 진출하면서 렌터카 시장의 경쟁 강도는 점차 심화되고 있으며, 시장이 다자간의 경쟁구도로 변화함에 따른 렌터카 계약단가 인하 압력 증가 뿐만 아니라 프로모션 진행 및 고객서비스 등 비가격적인 요소에서까지 경합하면서 경쟁이 더욱 심화되고 있습니다. &cr&cr당사는 심화된 경쟁 상황 속에서도 렌터카 업계에서의 선도적인 영업기반 확보를 통해 2019년 반기말 기준 렌터카 시장 점유율 약 23.5%로 시장 1위의 경쟁력을 유지하고 있습니다. 당사는 2010년 06월 舊 금호렌터카㈜의 자동차렌탈사업을 흡수합병하면서 자동차렌탈시장의 국내 1위 사업자로 자리매김 하였습니다. 합병이후 기업고객중심의 수요 증가와 자동차렌탈시장의 지속적인 성장세에 당사는 적극적인 투자확대 전략을 펼치며 2011년말 21.2%였던 당사의 렌터카 시장 점유율은 2014년 26.6%까지 상승하였습니다. 2015년 06월 ㈜케이티 및 FI가 보유했던 당사의 지분이 ㈜호텔롯데(지분율 20.77%), ㈜부산롯데호텔(지분율 10.80%) 등 롯데 계열사와 FI에 매각되었습니다. 당사가 롯데그룹으로의 편입됨에 따라 그룹 업무용 차량의 렌터카 전환 등 롯데그룹 계열회사와의 사업 연계 등을 통해 영업기반이 확대될 것으로 예상됩니다. &cr &cr당사의 렌터카 인가대수는 2015년 137,677대에서 2016년 161,127대, 2017년 179,739대, 2018년 206,095대, 2019년 반기말 214,023대로 지속 증가하는 모습을 보이고 있습니다. 한편, 당사의 2019년 반기말 시장 점유율은 23.5%로, 당사의 렌터카 인가대수 증가에도 불구하고 경쟁사의 적극적인 사업 영위로 인하여 2016년도 시장 점유율 수준을 소폭 하회하고 있으나, 여전히 2위(SK네트웍스, 2019년 반기말 점유율 12.5%) 및 3위(AJ렌터카, 2019년 반기말 점유율 9.0%) 업체와 2배 내외의 점유율 격차를 유지하고 있습니다. 2016년까지 시장 점유율 11.6%로 렌터카 업계 2위를 유지했던 AJ렌터카는 2017년들어 SK네트웍스에 2위 자리를 내주었고 2018년 말 SK네트웍스로 편입되며 당사와 양강구도를 형성하게 되었습니다. &cr&cr당사는 최근 3년간 렌터카 시장에서 25% 내외의 시장점유율을 유지하고 있으며, 향후 롯데그룹과의 시너지효과로 인해 향후 시장점유율은 증가할 것으로 예상됩니다. 다만, 렌터카 시장에서의 상위 업체들간의 서비스, 가격, 상품개발 및 규모화 경쟁 등은 향후에도 지속될 것으로 예상되며, 경쟁상황 및 영업 전략에 따라 사업의 마진폭 축소 등 수익성 저하 위험은 지속적으로 존재할 것으로 보입니다. 따라서 투자자께서는 이러한 위험에 유의하시기 바랍니다.&cr
[나 . 정부 규제 완화에 따른 경쟁강도 심화]
국내 차량 렌탈 비즈니스는 관공서와 기업체들의 합리적인 업무용 차량 운용 수요의 확대를 통해 매년 외형적인 성장을 지속하고 있습니다. 산업 성장세와 더불어 정부 규제 완화로 진입장벽이 낮아짐에 따라 경쟁 강도가 증가되어 업계 전반적인 수익성은 다소 낮아지고 있습니다. 향후에도 국내 렌터카 산업의 성장성은 양호한 수준을 보일 것으로 전망되나 선, 후발 주자간의 경쟁 심화가 지속될 경우 당사 수익성에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
&cr국내 차량 렌탈 비즈니스는 1980년대 경제성장과 더불어 국민소득 수준이 향상되면서 그 편리성이 소비자들에게 주목을 받으며 성장하기 시작하였으며, 2000년대에 들어서는 관공서와 기업체들의 합리적인 업무용 차량 운용에 대한 수요가 더욱 많아짐에 따라 매년 외형적인 성장을 거듭하고 있습니다.&cr&cr차량 렌탈 시장은 1997년 외환위기 이후 기업들이 비용절감을 위해 회사 자체 보유 차량을 대거 렌터카로 전환하면서 장기렌탈 시장을 중심으로 급팽창 하였습니다. 렌터카 차량대수는 2005년 약 10만대에서 2018년말 약 85만 대를 상회하는 등 8.5배 가량 증가하는 모습을 보였습니다. 2018년말 기준 일반승용차 인가대수 대비 렌터카인가대수의 비율은 4.57%를 기록하였습니다. 또한 렌터카 인가대수는 전기말 대비 16.5% 가량 증가하였으며, 지난 2005년 이후 지속적인 증가세를 나타내고 있습니다. 향후에도 기업부문의 아웃소싱 확대(장기렌탈 부문), 주 5일제 시행에 따른 관광레저수요 증가(단기렌탈 부문) 등을 바탕으로 성장세를 지속할 수 있을 것으로 전망됩니다.&cr
| [승용차등록대수와 렌터카인가대수 현황] |
| (단위: 천대, %) |
| 구분 | 2018년 | 2017년 | 2016년 | 2015년 | 2014년 |
|---|---|---|---|---|---|
| 자동차등록대수 | 23,203 | 22,528 | 21,803 | 20,990 | 20,120 |
| 승용차등록대수 | 18,677 | 18,035 | 17,338 | 16,562 | 15,747 |
| 렌터카인가대수 | 853 | 732 | 638 | 544 | 459 |
| 렌터카인가대수 &cr증가율 | 16.5% | 14.6% | 17.28% | 18.52% | 23.72% |
| 승용차등록대비 렌터카비율 |
4.57% | 4.05% | 3.68% | 3.28% | 2.91% |
출처 : 국토해양부, 전국자동차대여사업조합연합회, 당사 반기보고서&cr주) 렌터카인가대수 증가율은 전기말 대비 증가율로 산정
&cr그러나, 2002년부터 렌터카업체의 설립기준이 허가제에서 등록제로 바뀌고 차량 등록기준이 100대에서 50대로 완화되어 시장의 진입장벽이 낮아지면서 산업의 양호한 성장세에 따라 렌터카 시장에 신규로 진입하는 업체들이 매년 증가함에 따라 렌터카 시장은 최근 몇년간 급격한 양적 성장을 하고 있습니다. 렌터카 인가대수는 지속적인 증가세를 나타내고 있으며 2014년부터 2018년까지의 최근 5년간 통계만 보아도꾸준하게 10% 이상의 성장률을 시현하고 있습니다. 특히, 2014년 렌터카 인가대수가 459천대를 기록하며, 전년대비 23.72%로 큰폭의 성장률을 보여주었으며, 2015년말에는 렌터카 인가대수는 544천대(전년 대비 18.52% 증가)를, 2016년말 렌터카 인가대수는 638천대(전년 대비 17.28% 증가)를, 2017년말 기준 렌터카인가대수는 731천대(전년 대비 14.58% 증가)를, 2018년말 기준 렌터카인가대수는 853천대(전년 대비 16.53% 증가)를 기록하였습니다. 렌터카 시장의 신규 진입업체의 증가로 렌터카업체 간 대여료 경쟁이 심화되었으며, 현대캐피탈, 하나캐피탈 등 금융권에서 장기 렌터카 대체상품인 오토리스(Auto Lease) 시장까지 등장하여 렌터카 시장에서의 경쟁은 더욱 치열해지고 있는 상황입니다.&cr&cr높은 인지도에 의한 브랜드 가치 및 규모의 경제 확보 등으로 업계 상위 업체들의 전체적인 점유율은 지속적으로 증가해 왔습니다. 또한 기업고객 대상 장기렌트 시장에서 대형 상위업체 간의 경쟁이 심화된 가운데 상위업체간 비가격 경쟁요소의 차별화 정도가 크지 않기 때문에 가격 경쟁을 통한 경쟁 우위 확보 노력이 지속되고 있습니다. 주로 단기렌트 시장에 집중하고 있는 중소형 지방업체 또한 규모의 열위와 영세성을 극복하기 위하여 가격경쟁을 통한 대응에 나서고 있으며, 대형사 역시 가격할인을 통해 대응하면서 장ㆍ단기 렌트 시장 모두 전반적인 수익성 저하를 면치 못하고 있습니다. 이로 인해 자동차 임대업종 내 외감이상 기업들의 합산 총자본순이익율 등 수익성 지표들이 하락하는 추세를 보였습니다. 다만 2014년에는 렌터카 업체들이 양적경쟁을 지양하며 수익성 우선의 내실 경영을 표방하며 전년대비 수익성이 견조하게 개선되는 모습을 보이기도 했습니다. 그러나 2015년 불어닥친 세계적 경기둔화와 더불어 우리나라를 강타한 메르스 여파로 인한 전반적인 소비심리 위축 등이 내수 침체로 이어지며 2014년 대비 총자본순이익율, 영업수익순이익율이 전기말 대비 하락기조를 보였습니다. 한편, 2017년 자동차 임대업 산업의 영업수익 규모는 전기말 대비 16.7% 가량 증가한 것으로 나타나는 반면, 자동차 렌탈 시장의 경쟁 심화에 따라 마케팅비용 증가, 가격할인 등으로 인하여 전기말 대비 수익성이 저하된 모습을 나타내고 있습니다.&cr
| [자동차 임대업 합산 재무비율] |
| (단위 : 백만원, %) |
| 구분 | 2017년 | 2016년 | 2015년 | 2014년 | 2013년 |
|---|---|---|---|---|---|
| 영업수익(합산) | 2,785,803 | 2,387,697 | 1,996,710 | 1,715,001 | 652,622 |
| 총자본순이익율 | 0.21 | 0.36 | 0.52 | 2.17 | 0.93 |
| 영업수익순이익율 | 0.42 | 0.73 | 1.08 | 3.20 | 1.96 |
출처 : KISLINE 산업주요재무상황(자동차 임대업, 1차)
주1) 총자본순이익율 : 당기순이익 / 총자본&cr 영업수익순이익율: 당기순이익/ 영업수익&cr주2) 외감법인 대상&cr주3) 2018년은 대상기업이 상이하여 제외함
&cr국내 렌터카 시장은 양적인 측면에서의 성장성은 현재까지는 양호한 것으로 비춰지나, 여전히 상대적으로 낮은 시장의 진입장벽으로 인해 선, 후발주자 간의 경쟁이 더욱 심화되고 있으며, 이로 인한 산업 전반의 수익성 저하는 불가피할 것으로 예상됩니다. 향후 시장 내 렌터카 공급이 현재와 같이 증가하는 상황에서 수요적 측면의 정체 내지 침체 국면으로 다다를 경우, 가격 경쟁의 심화로 인한 당사의 수익성 저하로 이어지며 부정적인 상황이 발생할 수 있다는 점을 투자자께서는 각별히 유의하시기 바랍니다.&cr
[다. 단기 렌터카 시장의 실적 저하 위험]
단기 렌터카 시장은 장기 렌터카 시장 대비 대체로 수익성이 높은 편이지만, 여가 및 관광산업과 연관성이 높기 때문에 수요의 경기민감도와 계절적 변동성이 크다는 특성이 있습니다. 2018년말 기준 한국은행이 발표한 소비자심리지수는 97을 기록하였습니다. 이는 기준선인 100을 하회한 수치로 위축된 소비심리를 나타내고 있습니다. 소비자심리지수는 향후 국내외 상황에 따라 악화될 수 있으며, 이 경우 국내 단기 렌터카 시장의 매출이 저하 및 당사 영업 실적에 부정적인 영향으로 작용 할 수 있습니다.
&cr국내 렌터카 시장은 여가 및 레저 활동 등을 목적으로 한 단기 차량렌탈 시장 보다는 법인의 비용 절감 및 업무목적으로 사용되는 장기 차량렌탈 시장 중심으로 영업활동을 펼쳐 왔습니다. 그러나 주5일 근무제 및 서양 웰빙 문화의 유입, 그리고 딩크족(DINK: Double Income, No Kids)이라는 새로운 인구구성 계층의 증가 등 시대흐름에 따라 여가선용 및 레저문화에 대한 사회적 관심의 확대로 인하여 단기렌터카 시장 또한 크게 성장하고 있습니다.&cr&cr특히, 정부의 국내관광 활성화 정책으로 인해 국내 관광지를 중심으로 단기 렌터카의 수요는 증가하고 있는 추세입니다. 일반적으로 단기 렌터카 시장은 장기 렌터카 시장대비 대당 수익성이 높은 장점이 있으므로 단기렌터카 시장이 성장하여 당사 매출에서 차지하는 비중이 증가할 경우 회사 전반의 수익성 향상을 기대할 수 있습니다. 단기 렌터카 시장은 계절성 특성으로 인해, 7월 ~ 9월 여름휴가철을 맞이한 폭발적인 수요의 증가로 인해 평월에 비해 매출 증대효과가 있습니다. 당사의 장기/단기별 렌터카 대당 월 매출액 추이는 아래와 같이 대체로 단기렌탈의 대당 매출액이 장기렌탈의 대당 매출액 보다 높게 나타난 바 있으나, 단기렌탈의 특성인 경기와 계절 변동에 영향을 받는다는 점으로 인하여, 비수기에는 대당 매출액이 크게 감소하는 양상을 보이고 있습니다. 한편, 단기렌터카 시장의 계절적 특성 이외에, 2017년초 불안정한 국내 정치, 경제적 환경으로 인하여 당사의 단기렌터카 대당 매출액은 2016년 초에 비하여 20% 내외 수준으로 하락하였으나, 장기렌터카의 경우 월별 비수기/성수기 구분 없이 지속적으로 안정적인 수익성을 기록하고 있습니다. &cr
| [장단기별 대당 월 매출액 추이] |
| (단위: 백만원) |
장단기별 대당 월매출.jpg 장단기별 대당 월매출주1) 대당매출(단기) : 단기부문 매출액 / 단기차량 보유대수&cr 대당매출(장기) : 장기부문 매출액 / 장기차량 보유대수&cr 출처: 당사 제시(2016.01 ~ 2019.06)
&cr정부의 국내관광 활성화 정책으로 인해 국내 관광지를 중심으로 단기 렌터카의 수요는 꾸준히 증가할 것으로 전망됩니다. 이에 따라 당사는 국내 여행지 1위의 제주도에 2014년 05월 27일 총 면적 1만3,443㎡(약 4,070평) 지하 1층 지상 3층의 국내 최대 규모의 '제주도 오토하우스'를 개관하였습니다. 업계 최초로 렌터카 대여·반납 절차를 간소화 한 '익스프레스 서비스', 예약 확인부터 차량 인수까지 고객이 직접 진행 할 수 있는 '무인 대여기'와 최첨단 '주차 관제시스템'을 도입하여 고객의 편의성을 높였습니다. 당사는 휴가철을 비롯한 성수기 등 시기에 단기렌터카에 대한 공격적인 프로모션 활동으로 매출 극대화를 이루고 있습니다. 이에 따라 당사의 단기 렌터카 사업 내에서 제주지점이 차지하는 비중(대여건수 기준)은 2012년 23.5%에서 2014년 28.2%로 증가한 바 있습니다. 한편, 렌터카 업계는 2025년으로 예정되어 있는 제주 제2공항이 개항될 경우 제주도 관광 수요 및 렌터카 수요가 증가할 것으로 기대하고 있습니다.&cr&cr단기 차량렌탈은 장기 차량렌탈 대비 높은 이익률 및 사회적 관심 확대로 성장하고 있습니다. 다만 단기 차량렌탈은 여가 및 관광산업과 연관성이 높기 때문에, 수요의 경기 민감도와 계절적 변동성이 높아 영업 실적의 안정성이 비교적 낮은 단점이 있습니다. 소비자들의 경제상황에 대한 심리를 종합적으로 나타내는 한국은행 경제통계시스템의 소비자심리지수 추이를 살펴보면, 2015년말 소비자심리지수는 연중 발생한 중동호흡기증후군(메르스)의 여파로 인하여 기준선인 100 아래까지 하락한 바 있으나, 정부의 소비정책(코리아 블랙프라이데이 등) 등 의 부양정책으로 인하여 2015년말 소비자심리지수는 102로 상승하였습니다. 한편, 2016년말 소비자심리지수는 중국 증시 급락, 영국의 브렉시트 결정, 국내 조선해운업 구조조정 이슈의 지속 등 글로벌 경제 불확실성 등으로 인하여 기준선인 100을 하회하는 수준인 94을 나타내고 있습니다. 2017년말 소비자심리지수가 111을 기록하며 기준치를 상회하였으나, 교양, 오락 및 문화생활비 지출전망은 91수준에 머무르는 등 소비 심리는 여전히 부정적인 것으로 나타났습니다. 이는 미국 연준의 테이퍼링 시행과 엔저 기조가 기업뿐만 아니라 소비자에게도 부정적인 영향을 미친 것으로 판단됩니다.&cr&cr한편 2018년말 기준 소비자심리지수는 97을 기록하며 기준선인 100을 하회하는 수준으로 악화되었으며, 2019년 3분기말까지 지속되고 있습니다. 또한 국내 경기회복이 다시금 둔화되고, 미-중 무역분쟁을 비롯한 글로벌 경기우려로 인해 2017년 대비하여 2018년이 악화되었고, 이는 2019년 3분기말까지 지속되고 있습니다.&cr
[한국은행 소비자동향지수 ]
| 소비자동향지수 | 2019년 3분기 | 2018년 | 2017년 | 2016년 | 2015년 | 2014년 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 소비자심리지수 | 97 | 97 | 111 | 94 | 102 | 101 |
| 향후경기전망 CSI | 75 | 72 | 105 | 65 | 84 | 85 |
| 가계수입전망 CSI | 94 | 99 | 104 | 98 | 101 | 100 |
| 교양, 오락 및 문화생활비 지출전망 CSI | 90 | 72 | 91 | 86 | 89 | 88 |
출처 : 한국은행 경제통계시스템
&cr정부는 내수 진작을 위해 임시공휴일 결정, 일자리 확대정책 등을 펼치고 있으며, 이에 소비자심리지수가 2017년에는 지속적으로 개선되는 양상을 보여왔습니다. 그러나, 정부의 이러한 노력과 기대와는 반대로 국내 민간소비는 2018년 다시금 위축된 모습이며, 소비자동향지수를 살펴보았을 때 소비심리가 아직은 낙관적이지 않은 것으로 판단됩니다. &cr&cr향후 소비자들의 소비심리 위축이 지속될 경우 국내 단기 렌터카 시장의 매출이 저하될 우려가 있으며, 이는 당사 영업실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 따라서 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.&cr
[ 라. 장기 차량렌탈의 특성에 따른 위험과 경쟁심화에 따른 실적 저하 위험]
당사의 별도기준 차량렌탈 영업수익의 약 90%(2019년 반기말 기준) 를 차지하는 장기렌탈 부문은 영업비중이 확대될수록 영업실적의 안정성이 높아지는 특징이 있습니다. 다만, 계약기간동안 거래처 부도 또는 계약 해지의 위험이 존재하며, 경쟁입찰 방식을 통한 저가 계약의 증가세는 장기 대여 영업의 수익성을 저하시키는 요인이 될 수 있습니다. 또한, 대규모 자본력을 보유한 캐피탈사들이 오토리스(Auto Lease)방식을 활용하여 장기렌탈 시장에 진입하고 있으며, 이러한 경쟁 심화는 당사의 실적에 부정적인 영향 을 미칠 수 있습니다.
&cr렌터카 영업은 제공하는 서비스의 성격 및 기간에 따라 크게 장기렌탈과 단기렌탈로 구분되며 시장별로 고객의 특성이 나누어집니다. 장기렌탈은 업무 등의 용도로 1년 이상 장기간의 이용을 원하는 법인을 주요 대상으로 하며 법인이 요청하는 차종을 신차로 구매하여 대여하는 것이 일반적인 반면, 단기렌탈은 레저활동 등 일시적 사용목적의 고객을 대상으로 하며 지역적 특성을 고려한 예측 수요에 따라 차량을 구비하고 이를 고객에게 제공하고 있습니다.&cr&cr 2019년 반기말 기준 당사의 별도기준 차량렌탈 영업수익 중 장기렌탈이 차지하는 비중은 약 90 % 입니다. 장기렌탈은 고객과의 계약에 의해 고객이 원하는 차량을 신차로 구매하여 3년 내외의 장기로 대여하는 것으로, 주요 고객인 공공부문 및 기업부문에서 경영효율성 제고를 목적으로 차량관리의 아웃소싱을 확대하고 있는 추세를 감안할 때 장기렌탈 시장의 성장잠재력은 높은 것으로 판단됩니다. 또한 월별 렌트료가 계약 및 차량 구매 시점에 결정되기 때문에 장기렌탈 영업 비중이 확대될수록 영업 실적의 안정성이 높아진다는 장점이 있습니다. &cr&cr장기렌탈의 경우 통상적으로 계약과 동시에 차량구입이 이루어지므로, 계약기간 동안에 거래처 부도나 계약 해지의 위험이 존재합니다. 또한 장기렌탈 계약은 경쟁입찰방식을 통해 이루어지기 때문에 대여료가 계약 성사에 중요한 영향을 미치며, 최근 저가 계약이 증가하고 있는 추세입니다. 시장의 경쟁 심화에 따라 이같은 추세가 향후에도 지속될 가능성이 있으며, 이로 인한 수익성 저하가 장기렌탈 영업의 위험요인으로 작용하고 있습니다.&cr&cr
| [당사의 장단기 월별 매출액 추이] |
| (단위: 백만원) |
장단기 월별 매출액 추이.jpg 장단기 월별 매출액 추이출처: 당사 제시(2016.01 ~ 2019.06)
&cr당사의 경우 장기 대당 월 매출액이 안정적인 수준이며 장기렌트의 매출 비중이 안정적인 수준을 유지하고 있어(휴가철 등 계절적 영향이 존재하여 단기렌트 매출 비중이 증가하는 7월 ~ 9월 제외), 경쟁심화에 따른 급격한 수익성 저하의 가능성은 낮은 것으로 판단됩니다. 그러나, 경쟁입찰 방식에 따른 저가 계약 증가 및 대규모 자본력을 보유한 캐피탈사를 중심으로 장기렌터카의 대체상품인 오토리스(Auto Lease) 시장이 성장하고 있어 경쟁이 더욱 심화되고 있습니다. 이러한 경쟁심화는 당사의 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
당사의 2019년 반기말 별도기준 차량렌탈 매출액 중 장기렌탈은 약 90 %, 단기렌탈은 약 10%의 비중을 차지 하고 있습니다. 국내렌터카 시장은 단기렌탈 시장의 포화상태로 인한 성장정체가 지속됨에 따라 장기렌탈 시장을 중심으로 성장하고 있습니다. 장기차량렌탈 비중이 높은 것은 당사의 재무구조와 경영안정성에 긍정적인 요소로 작용할 수 있으나, 기존 렌터카 업체 및 신규 시장 진입 업체들간의 저가계약 경쟁이 심화될 경우 당사의 전반적인 수익성 저하가 발생할 가능성이 있습니다.&cr&cr차량렌탈 사업의 수익성은 장기렌탈의 회수율(대당 매출액/차량 대당 취득가액)과 장기·단기렌탈의 차량 가동률에 의해 좌우됩니다. 렌터카시장의 성장 및 시장 내 점유율 확대 등을 바탕으로 영업수익 측면에서는 양호한 성장세를 보여왔으나, 상위업체간 가격경쟁 과정에서 발생한 장기렌탈의 계약단가 인하압력으로 마진폭은 감소하고 있습니다.&cr&cr당사의 장기렌탈의 수익성에 영향을 미치는 투입회수율(신규투입 렌터카 월 대당 매출액/신규투입 렌터카 월 대당 취득가액)은 2010년 1월 이후 하락세를 보이고 있으며, 이는 당사의 수익창출에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재합니다. 2007년까지 3.5% 수준을 유지했던 장기렌탈의 투입회수율 경쟁이 심화되면서 꾸준히 하락하여 2011년 이후로는 3%이하로 떨어졌으며, 이에 따라 장기렌탈 대당 월 평균 매출액도 하락하여 당사의 수익성이 저하되었습 니다. 2019년 반기말 기준 당사의 월 평균 장기렌탈 대당 매출액은 595,000원으로, 월 회수율(대당 매출액/대당 취득가액)은 약 2.37%를 나타내고 있습니다. &cr&cr당사는 경쟁 심화에 따른 수익성 악화 가능성에 대한 대응방안으로 차량 확대 등 규모의 경제를 활용한 매출 확대 전략 및 영업력을 활용한 신규 고객 창출 등을 통해 수익성 확대를 모색하고 있습니다.&cr
[마. 월 회수율 하락 및 성장 정체에 따른 차량렌탈 수익성 저하 위험]
당사의 차량렌탈 부문의 수익성은 장기렌탈의 월 회수율(월렌탈료/차량취득가액)과 장ㆍ단기렌탈의 차량 가동률에 의해 좌우됩니다. 단기 차량렌탈 시장의 경우 수익성이 장기 차량렌탈 대비 높지만, 시장의 포화상태로 인하여 대형렌터카 업체들은 장기렌탈 위주로 사업을 집중하고 있습니다. 장기렌탈시장 경쟁심화에 따른 렌탈료 하락으로 인하여 장기차량렌탈 월 회수율이 저하(2016년 평균 2.48%, 2019년 평균 2.37%)되었으며, 이는 당사 수익성에 부정적인 요소로 작용할 가능성이 있습니다. 지속적인 경쟁심화로 인하여 추가적으로 월 회수율이 저하될 수 있으며, 이 경우 당사 수익성에 부정적으로 작용할 수 있습니다.
| [당사의 장기 회수율 추이] |
| (단위: %) |
장단기 월별 회수율 추이.jpg 장단기 월별 회수율 추이출처: 당사 제시(2016.01 ~ 2019.06) &cr 주) 회수율(렌탈 회수율) : 차량 대당 매출액 / 차량 대당 취득가액
&cr장기렌탈에 비해 단기렌탈 대당 매출액이 대체로 높게 나타나지만(본 사채 증권신고서 '제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅲ. 투자위험요소, 1. 사업 위험 다.'를 참고하여 주시기 바랍니다.) 2 016년 1월부터 2019년 06월까지 장기렌탈 월평균 가동률은 99.2%를 나타낸 반 면, 단기렌탈 월평균 가동률은 동 기간동안 약 36.8% 수준을 나타내고 있습니다. 이와 같이 단기렌탈은 대당 매출액이 높아 수익성이 좋지만 가동률을 높이는데 한계가 있고 시장의 포화로 인하여 성장이 정체되어, 대형 렌터카 업체들은 장기렌탈 사업에 역량을 집중하고 있습니다. 이로 인해 장기렌탈의 경쟁이 치열해져 렌탈료가 점점 떨어지는 추세에 있습니다. 이에 대한 대응책으로 당사는 법인 장기렌탈보다 수익성이 좋은 개인 장기렌탈 시장을 겨냥해 TV홈쇼핑 광고 등 광고의 다변화를 통해 개인 장기렌탈 시장을 강화하고 있습니다. 또한, 당사는 당사는 경쟁사보다 양호한 신용등급을 바탕으로 상대적으로 낮은 조달비용과 대량 구매력을 바탕으로 차량 취득가를 줄임으로써 원가 경쟁력을 확보하여 사업을 확장하고 있습니다.&cr
| [부문별 월평균 가동률(운행률) 추이] |
| (단위: %) |
장단기 가동률(운행률) 추이.jpg 장단기 가동률(운행률) 추이
주1) 단기 가동률 : 단기차량 가동대수 / 단기차량 보유대수&cr 장기 가동률 : 장기차량 가동대수 / 장기차량 보유대수&cr 출처: 당사 제시 (2016.01 ~ 2019.06)
&cr그러나, 이와 같은 당사의 노력에도 불구하고 시장의 경쟁이 지속될 경우 대당 매출액 저하가 나타날 수 있으며, 개인 고객을 상대로 하는 B2C 시장의 경쟁이 심화될 경우 당사 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
[바. 오토리스 사업의 경쟁 심화에 따른 수익성 저하 위험]
당사는 2011년 12월 당사의 차량 리스 사업부문을 분할하여 롯데오토리스㈜를 설립하여 오토리스 및 할부금융 사업을 영위하고 있습니다. 그러나, 오토리스 및 할부금융 부문은 대형 캐피탈사들과 경쟁하기에는 상대적으로 규모가 작아 경쟁에 열위에 위치하고 있는 상황입니다. 대형 캐피탈사들의 오토리스 사업 확장은 당사의 장기렌탈 부문과도 경쟁이 불가피한 상황입니다. 향후 경쟁 심화에 따라 대규모 자본력을 보유한 여신전문업체 등 신규 진입자들의 공격적인 마케팅이 시행될 경우 당사에 부정적인 영향 을 미칠 수 있 습니다.
&cr오토리스(Auto Lease)는 자동차(AUTO)를 임대하여 이용하는 것(LEASE)으로, 이용자인 고객이 원하는 자동차를 리스사를 통해 임대받아 사용하고 이용료만 납부하는 자동차 이용 서비스를 말합니다. Maintenance 오토리스 상품은 리스사가 자동차를 임대하면서 이에 수반되는 금융 지원은 물론 자동차의 출고부터 등록, 보험, 세금관리, 범칙금 납부, 정비, 사고처리 및 반납까지 자동차의 구입, 사용, 처분에 이르는 모든 절차를 대행하고 관리해 주는 상품입니다. 현재 전문직 개인사업자가 많이 이용하고 있으며, 할부 대비 리스료부담이 적고 리스료 전액이 비용 처리 된다는 장점을 갖고 있습니다. 운용리스보다는 금융리스가 대부분이며, 기관 및 법인고객 위주의 장기렌터카 시장에 비해 고객의 신용리스크가 큰 편입니다.&cr&cr국내 렌터카 사업의 고속성장에 따른 호황과 더불어 2005년 6월 시설대여사업(리스업) 허가를 받은 여전업체가 1년 이상의 자동차 장기대여를 가능하도록 여신전문금융법 감독 규정을 개정한 것은 관련 업체에도 영향을 끼쳐 장기 대여 시장에 새로운 경쟁구도가 나타나게 되었습니다. 이러한 규정 개정에 따라 현대캐피탈 등의 여전사들이 오토리스(Auto Lease)라는 이름으로 장기대여에 참여하고 있으며, 특히 자동차제조업체 계열의 할부 금융회사가 할부 대비 리스료 부담이 적고 리스료 전액이 비용처리된다는 오토리스의 장점을 마케팅에 활용함에 따라 여신업체들이 취급하는 오토리스의 시장 경쟁력이 확대되었습니다.&cr&cr국내 유명 캐피탈사들의 시장참여는 금융시장 위축에 따라 새로운 활로를 모색하려는 시도인 동시에 성장성과 수익성이 높은 자동차 대여시장에 참여함으로써 수익구조의 다변화를 노리고자 하는 것으로 판단됩니다. 대규모 자본력을 보유한 이들 신규업체의 시장참여는 장기대여시장의 경쟁강도를 높이고 있습니다.&cr&cr여신금융협회에 따르면, 자동차 리스 시장은 폭스바겐 디젤 파동이 있었던 2016년 을 제외하고 2018년 10조 1,852억원으로 성장하였습니다. 또한 총 리스 실행액 대비 자동차리스 실행액 비중은 2013년 59.4%에서 2018년 75.1%로 실행액 대비 크게 증가하는 모습을 보였습니다. 이는 자동차를 제외한 리스시장은 해를 거듭할수록 축소하고 있으나, 범용성이 크고 중고차 시장이 활성화되어 있는 자동차의 경우 지속 증가하는 추세에 따른 것으로 분석됩니다.&cr
| [자동차 리스 실행액 추이] |
| (단위: 억원) |
자동차리스 실행액.jpg 자동차리스 실행액출처: 여신금융협회 통계, 연도별 물건별 리스실행현황&cr주) 자동차 리스 실행액 / 전체 리스 실행액
당사는 오토리스 사업부문의 전문화 및 경영의 효율성 강화, 체계적 위험관리를 위하여 2011년 12월 당사의 차량 리스 사업부문을 분할하여 롯데오토리스㈜(舊.㈜케이티오토리스)를 설립하고, 여신전문금융업법 상 여신전문회사로 등록하여, 차량에 중점을 둔 시설대여업과 중고차 매각과 관련된 할부금융업을 운영하고 있습니다. 롯데오토리스㈜의 오토리스 및 할부금융 부문은 경쟁회사들인 대형 캐피탈사들 대비 오토리스 사업의 규모가 적어 다소 경쟁에 열위한 상황에 있는 것으로 판단됩니다.&cr
[렌터카와 오토리스 주요 특징 비교]
| 구분 | 렌터카 | 오토리스 |
|---|---|---|
| 설립인허가 | 국토교통부 | 금융위원회 |
| 번호판 | 영업용 "허,하,호" 번호판 | 자가용 번호판 |
| LPG승용차 | 이용가능 | 불가 |
| 주행거리 제한 | 무제한 | 거리 약정 또는 무제한 |
| 만기연장 | 반납, 연장, 구매 가능 | 반납, 연장, 구매 가능 |
| 손비처리 | 렌트료 일부 | 리스료 일부 |
| 자동차보험 요율 | 렌터카회사 요율 | 이용자 요율 |
| 자동차세, 보험료 | 통상 렌탈료에 포함 | 통상 리스료에 포함 |
| 유지보수책임 | 렌터카 업체 | 이용자 또는 유지관리 회사 |
출처: 한국자동차감정원
&cr당사와 같은 대형 렌터카 업체의 경우는 여신전문금융회사 대비 세제혜택 및 차량관리서비스 제공 등의 원가경쟁력이 있으며, 현행 세제상 오토리스와 대비하여 렌터카에 대해서는 등록세ㆍ개별소비세(교육세 감안) 및 공채매입 등에서 세제 혜택이 존재합니다. 또한 유가가 상승하는 시기에는 고객의 LPG 차량 수요가 늘어나고 모습을 보이고 있는 가운데 렌터카 업체만 LPG 차량을 취급 가능하다는 이점도 존재합니다. 여기에 대형 렌터카 업체의 경우 기존에 구축해 놓은 네트워크를 통해 차량관리 서비스 제공에 있어 일정 정도의 원가경쟁력을 보유하고 있고, 공통비용 절감이 가능하다는 점 등을 감안할 때 장기 렌터카 시장에서 대형 렌터카 업체의 경쟁우위는 당분간 지속될 수 있을 것으로 보여집니다. 그러나, 향후 시장경쟁이 본격화되면 대규모 자본력을 보유한 여신전문업체 등 신규 진입자들의 공격적인 마케팅은 당사 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 투자자 여러분께서는 유의하여 주시기 바랍니다.&cr
[사. 자동차세 인상에 따른 렌터카 업체들의 수익성 저하 위험]
2014년 행정자치부는 렌터카에 대해 비영업용차량과 동일한 세금을 부과하는 자동차세 인상안이 포함된 개정안을 입법 예고한 바 있습니다. 개정안대로 자동차세 인상안이 시행될 경우 배기량 구분에 따라 자동차세 인상이 예상됩니다. 그러나 국회안전행정위원회의 심사 과정에서 통과되지 못한 채 계류중에 있으며, 단기간 안에 원안대로 통과될 가능성은 낮은 것으로 판단됩니다. 그러나 상기 개정안에 따른 자동차세 인상이슈는 지속될 것으로 보이며, 자동차세 인상이 현실화될 경우 렌터카 업체의 영업활동 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
&cr2014년 행정자치부(행자부)는 렌터카에 대해 비영업용 차량과 동일한 세금을 부과하는 자동차세 인상안이 포함된 개정안을 입법 예고했습니다. 2014년 11월 18일 행자부가 입법 예고한 '지방세법 시행령 일부개정령안'에 따르면 '자동차 대여사업에 사용되는 자동차가 동일인 또는 동일 법인에 대여한 기간이 1개월을 초과하는 경우 비영업용으로 본다'는 내용이 포함되어 있어 사실상 렌터카에 대한 세금 인상을 의미하고 있습니다. 현행법상 렌터카는 자가용 차량 대비 자동차세를 감면 받고 있는데, 개정안대로 시행될 경우 배기량 구분에 따라 세금이 인상되게 됩니다. 이로 인해 국내 렌터카 업계 세금 부담은 기존 대비 10배인 2,000억원 이상으로 늘어날 것으로 추정되었습니다. &cr
[개정안 시행시 렌터카 자동차세 세율 변동]
| 구분 | cc당 세율 | |||
|---|---|---|---|---|
| 개정전(A) | 개정후(B) | 차이(B-A) | 증감비율 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1,000cc | 18원 | 104원 | 86원 | 478% |
| 1,600cc | 18원 | 182원 | 164원 | 911% |
| 2,000cc | 19원 | 260원 | 241원 | 1,268% |
| 2,500cc | 24원 | 260원 | 236원 | 983% |
출처: 행정자치부, 전국렌터카사업조합연합회
&cr행자부는 2015년 1월 1일 시행을 목표로 하여 시행령 개정을 진행하였으나, 2014년 12월 4일 국회 안전행정위원회는 전체 회의를 열고 행자부가 입법예고한 개정안 중 '자동차 대여사업에 사용되는 자동차가 동일인 또는 동일 법인에 대여한 기간이 1개월을 초과하는 경우 비영업용으로 본다'는 내용에 대해 규제 심사를 진행하였으며, 렌터카 주무부처인 국토교통부와의 심의 과정에서 법안에 대한 전면적인 검토가 필요한 것으로 판단하여 시행을 유보하기로 결정하였습니다. 또한 12월 8일에는 '영업용 차량의 자동차세를 2017년까지 3년에 거쳐 단계적으로 100% 인상'하는 내용에 대한 규제 심사도 진행하였으나 정부 부처간 의견 차이로 계획된 시점에 시행되지 못한 채 계류 중에 있습니다.&cr
[자동차세 인상 추진 무산 과거 사례]
| 시점 | 내용 |
|---|---|
| 2005년 10월 | 행정자치부, 장기 렌터카에 대한 자동차세 인상 관련 지방세법 시행령 개정안 입법 예고&cr- 주요 내용 : 1년 90일 이상 장기 대여하는 렌터카를 영업용이 아닌 자가용으로 분류해 자동차세 부과&cr- 시장규모 : 약 10만대, 렌터카 업체 498개 |
| 2005년 12월 | 개정안 철회&cr- 주무부처인 건설교통부(현 국토교통부) 반대로 자동차세 부과 무산&cr- 관계부처 협의 과정에서 법리상 모순 등의 이유 |
출처: 언론보도 자료, 국회 보도자료
&cr2014년 11월 18일 행자부가 입법 예고한 '지방세법 시행령 일부개정령안'은 신고서 제출 전일 현재까지 답보상태로 있으며, 단기간 안에 원안대로 통과될 가능성은 낮은 것으로 판단됩니다. 그러나 상기 개정안에 따른 자동차세 인상 이슈는 지속될 것으로 보이며, 자동차세 인상이 현실화될 경우 렌탈자산 구입에 대한 투자 부담 증가로 인해 당사를 비롯한 렌터카 업체의 영업활동 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한 세금 부담에 대한 대응능력에 따라 업계 전체적으로 구조조정의 가능성도 있으므로 향후 자동차세 인상에 대한 정부 정책의 방향에 대한 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.
[아. 렌터카 사업 다양화 관련 위험]
렌터카 사업의 수익구조는 크게 렌터카 대여로 인해 얻는 렌탈수익과 일정기간 후의 차량매각으로 발생하는 중고차 매각수익으로 구성됩니다. 기존 렌터카 시장은 장기 렌탈과 단기 렌탈로 구분되는 등 수익 형태가 정형화된 모습을 보였으나, 최근에는 국내 렌터카 시장에 기존의 사업 형태와 다른 개인 장기 렌터카 시장과 카셰어링(Car Sharing) 시장 등이 새롭게 등장하고 있습니다. 이렇듯이 렌터카 사업은 기존의 장기 렌탈, 단기 렌탈, 중고차 매각 등의 사업 형태 외에도 개인 장기 렌탈, 카셰어링 등의 새로운 분야로 다양화되고 있으니, 투자자들께서는 이러한 사업의 이슈와 변화에 유의하시기 바랍니다.
&cr렌터카 사업은 다른 사람의 수요에 응하여 유상으로 자동차를 대여하는 사업으로서, 국내에서는 다양한 교통수단을 이용하고자 하는 국민의 욕구 충족과 교통 편리 제공을 위해 1969년 처음으로 제도화되었습니다. 이후 국내 렌터카 사업은 1975년 허가제로 시작하여 1976년 대한렌터카가 최초로 사업을 시작하였고, 1986년 아시안 게임, 1988년 서울올림픽, 2002년 월드컵 등 여러 국제 행사 개최와 함께 꾸준히 성장하였습니다. 특히 주 5일제의 확대로 인한 국민들의 여행 및 레저 활동 시간의 증가와 소유 목적에서 사용이라는 수단으로 자동차에 대한 이용자들의 가치 기준이 변화한 점 등은 국내 렌터카 시장의 성장에 큰 역할을 하였습니다.&cr&cr렌터카 사업의 수익 구조는 크게 렌터카 대여로 인해 얻는 렌탈 수익과 일정 기간 후의 차량 매각으로 발생하는 중고차 매각 수익으로 구성됩니다. 렌탈 수익은 렌터카 회사의 차량 보유 대수와 밀접한 관계가 있으며, 장기 렌탈의 경우 일반적으로 고객과의 계약 진행 이후 차량 구매가 이루어지기 때문에 차량 보유 대수의 증가는 렌탈 수익의 증가로 이어지는 모습을 보입니다. 중고차 매각 수익의 경우는 대여 기간 동안 상각된 후의 렌터카 잔존가치와 중고차 매각 가격의 차이로 결정되는데, 이러한 점 때문에 중고차 매각 수익은 중고차 시세에 큰 영향을 받습니다. &cr&cr렌터카 시장은 장기 렌탈과 단기 렌탈로 크게 양분되는데 그동안 국내 렌터카 업체들은 주로 법인을 상대로 하는 장기 렌터카 시장에 집중하는 영업 방식을 취해 왔습니다. 장기 렌탈은 업무 등의 용도로 1년 이상 이용을 원하는 법인이 주요 고객이며 법인이 요청하는 차를 신차로 구매하여 대여하는 것이 일반적입니다. 따라서 법인을 상대로 한 마케팅 및 서비스 제공과 재계약 유도 등을 통해 안정적인 고객을 확보하는 것이 중요합니다. 단기 렌탈의 경우는 장기 렌탈과 달리 지역적 특성을 고려하여 수요를 예측한 뒤 차량을 구매하여 레저활동 등 일시적인 사용을 목적으로 하는 고객에게 제공하는 것이 일반적입니다. 이 때문에 단기 렌탈은 유휴 차량 최소화와 운행률의 일정 수준 유지가 중요합니다. 중장기렌탈은 1개월 이상 1년 미만의 기간 동안 대여하는 것으로 장기 렌탈의 중도 해지 차량과 운휴 단기 렌탈 차량을 활용할 수 있는 장점이 있습니다. &cr
[장기/단기 렌터카 시장 차이]
| 구 분 | 장기 렌터카 시장 | 단기 렌터카 시장 |
|---|---|---|
| 정책환경 | - 취득세, 등록세 등 세제 및 채권매입 및 차고지확보 등 관련법률&cr(차고면적 감면 등) | - 취득세, 등록세 등 세제, 채권매입 및 차고지확보 등 관련법률&cr- 국제행사 개최&cr- 제주도의 국제자유도시 개발&cr- 지방자치단체의 관광상품 개발 |
| 수요환경 | - 핵심 사업부문 제외한 외주선호도&cr- 직접취득 및 관리비용과 비교한 &cr렌터카 이용가격&cr- 세제상 비용처리 여부 | - 소득수준&cr- 주5일 근무제&cr- 여가생활의 선호도&cr- 도로사정 및 대중교통 수단의 편의성 |
| 산업환경 | - | - 관광산업: 개인위주 여행상품의 개발 정도 |
출처: 당사 제시
&cr최근에는 국내 렌터카 시장에 기존의 사업 형태와 다른 개인 장기 렌터카 시장과 카셰어링(Car Sharing) 시장 등이 새롭게 등장하였습니다. 국내 장기 렌터카 시장은 법인 고객이 주를 이루어 왔지만, 최근 개인들의 합리적 소비 트렌드가 확산되면서 개인 장기 렌터카 시장이 급성장하고 있습니다. 개인 장기 렌터카 시장의 성장 이유에는 소유보다는 이용에 중점을 두는 소비자들의 가치관 변화, LPG 연료 사용이 가능한 렌터카의 특성, AS 및 관리 유지 서비스의 제공 등이 있습니다. 개인 장기 렌터카 시장의 성장은 장기 렌터카의 고객군이 확대되었다는 점에서는 긍정적으로 보이나, 개인별로 적정한 렌탈료를 산정하는 것이 법인의 경우보다 쉽지 않아 아직까지는 리스크가 다소 존재합니다. &cr&cr카셰어링은 차량이 필요할 때 분단위로 시간을 나누어 공동으로 차량을 이용하는 회원제 시스템에 기반하고 있으며, 주로 거주지나 근무지 등으로의 비교적 짧은 이동을 위해 사용됩니다. 카셰어링 시장은 일본에서 가장 먼저 시작되어 유럽, 미국 등으로 빠르게 확산되었고, 2013년에는 글로벌 렌터카 업체 Avis가 대표적인 카셰어링 업체 Zipcar를 인수하는 등 카셰어링 시장은 갈수록 성장하고 있는 추세입니다. 국내 카셰어링 시장은 2012년에 처음으로 시작되었으며, 당사는 2013년 10월 카셰어링 업체인 (舊)그린포인트(現. (주)그린카)의 지분을 인수하여 카셰어링 사업을 영위하고 있습니다. 현재 국내 카셰어링 시장은 쏘카와 당사의 연결대상 종속회사인 그린카의 시장 점유율이 높은 것으로 나타나고 있으나, 딜카, 씨티카, 유카 등 경쟁업체들의 공격적 영업이 이루어지고 있는 상황입니다. &cr&cr이렇듯이 렌터카 사업은 기존의 장기 렌탈, 단기 렌탈, 중고차 매각 등의 사업 형태 외에도 개인 장기 렌탈, 카셰어링 등의 새로운 분야로 다양화되고 있으니, 투자자분들께서는 이러한 사업의 이슈와 변화에 유의하시기 바랍니다.
[자. 매출 편중 위험]
2019년 반기말 연결기준 당사 매출의 68.7%를 차량렌탈 부문이 점유하고 있으며, 중고차 부문이 22.8%, 일반렌탈 부문이 8.5%를 각각 차지하고 있어, 전반적인 영업실적 및 수익성이 차량렌탈 부문 실적에 대부분 의존하는 구조입니다. 이러한 구조의 특성상 향후 차량렌탈 부문의 실적부진이 나타날 경우, 회사 전체의 실적부진으로 이어질 수 있으니 투자에 있어 유의하시기 바랍니다.
&cr당사는 2005년 10월 ㈜케이티네트웍스의 렌탈사업부문이 인적분할되어 설립되었으며 2015년 06월 최대주주 변경이 이루어지면서 롯데그룹에 매각된 렌탈 전문업체입니다. 당사 및 연결대상 종속회사의 사업 부문은 크게 렌탈 사업부문(차량렌탈 및 중고차 매각 / 일반렌탈), 오토리스 및 할부금융 부문(오토리스 / 할부금융)으로 구분이 가능하나, 부문별 매출 비중 등을 고려하여 당사는 차량렌탈, 중고차, 일반렌탈 등으로 구분하여 사업부문별 매출을 제시하고 있습니다. 2019년 반기말 현재 당사 및 연결대상 종속회사의 사업 부문별 현황은 아래와 같습니다. &cr
[주요사업 및 제품 현황]
| 구분 | 주요재화 및 용역 | 사업내용 | |
|---|---|---|---|
| 렌탈&cr사업부문 | 차량렌탈 및 중고차 매각 | 렌탈용 차량의 대여(장/단기) 및 중고차량 매각 | - 자동차 장/단기 대여&cr- 렌탈 반납차량 등의 매각 |
| 일반렌탈&cr(운용렌탈, 금융렌탈) | 통신장비, 전자전기 계측장비, &crOA기기, 건설장비, 공기청정기, 소형 가전, 의료기기 등 | - 기업 등에 소요되는 중소형 가전 등에 대한 대여&cr- 기업 내 계측기 등 전자통신장비 대여&cr - 기업 등에 소요되는 건설장비 (리프트, 지게차 등) 대여&cr - 기업, 개인사업자 등을 대상으로 사업에 소요되는 장비 및 설비 등을 할부금융 또는 연불판매 방식으로 대여&cr- 개인 고객 등이 이용할 수 있는 소비재 렌탈 플랫폼 운영 | |
| 오토리스 및&cr할부금융&cr부문 | 오토리스 | 리스용 차량의 대여(장기) | - 계약기간 1년 이상의 차량 리스 계약 |
| 할부금융 | 차량 할부금융 | - 영업자산 중 고객 반납으로 발생한 중고차 및 직접 또는 영업알선을 통하여 중고차, 신차에 대하여 고객의 니즈에 따라 할부금융을 제공하여 발생하는 수익 |
출처: 당사 반기보고서
&cr차량렌탈 사업부문은 2004년 케이티 그룹의 차량렌탈을 시작으로 하여 케이티 그룹사와 일반 법인 및 개인고객에 대한 장, 단기자동차 렌탈로 영업을 확대해왔으며, 2010년 6월 금호렌터카를 인수합병하여 렌터카 업계 시장 점유율 1위의 경쟁력을 보유하게 되었습니다. 합병 이후 기업고객 중심의 수요 증가에 힘입은 자동차 렌탈시장의 성장세에 맞춰 적극적인 투자확대 전략으로 2019년 반기말 기준 차량 인가대수 기준 점유율은 23.5% 수준을 기록하고 있습니다. &cr&cr일반렌탈 사업부문은 한국통신과 정부공공기관의 정보통신관련 렌탈 수요를 충족하기 위한 특수목적으로 설립되었으며, 이후 지속적으로 렌탈 품목을 확장하여 건설장비, OA기기, 의료기기 및 레저기기에 이르기까지 다양한 렌탈 품목을 전문적으로 렌탈 서비스를 제공하고 있습니다. 나아가, 2015년 12월 31일자로 건설장비 렌탈 업체인 제이지산업의 지분 100%를 취득함에 따라 건설현장에서 사용하는 고소장비 렌탈 및 A/S 서비스까지 제공하고 있습니다. 한편, 당사는 2010년 6월 일반렌탈 사업부문을 분할하여 ㈜케이티알을 설립하였으나, 렌탈시장에서의 선도적인 지위를 확보하고 이를 통한 종합 렌탈회사로서의 핵심 역량 및 사업 경쟁력 강화를 위해 2011년 3월 ㈜케이티알을 흡수 합병하여 일반렌탈 사업 부문도 주요 사업으로 영위하고 있습니다. &cr&cr차량렌탈 부문은 구체적으로 차량렌탈 사업 및 렌탈 반납차량을 중고차 시장에 매각하는 중고차 매각 부문으로 구분되어 있으며, 일반렌탈 등은 통신장비 등의 운용렌탈 및 건설 장비 등의 금융렌탈로 구분되어 있습니다. 부문별 사업비중은 매출액 기준으로 2019년 반기말 현재 차량렌탈 부문이 68.7%, 중고차 부문이 22.8%, 일반렌탈 등 부문이 8.5% 수준입니다.&cr
| [ 주요 사업 부문별 영업수익 현황(연결기준)] |
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 2019년 반기 | 2018년 반기 | 2018년 | 2017년 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 영업수익 | 비중 | 영업수익 | 비중 | 영업수익 | 비중 | 영업수익 | 비중 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 차량렌탈 | 696,059 | 68.7% | 613,632 | 65.3% | 1,306,489 | 69.3% | 1,174,479 | 65.4% |
| 중고차 | 231,087 | 22.8% | 225,438 | 24.0% | 438,578 | 23.2% | 445,115 | 24.8% |
| 일반렌탈 등 | 85,572 | 8.5% | 100,687 | 10.7% | 140,815 | 7.5% | 175,928 | 9.8% |
| 합계 | 1,012,718 | 100.0% | 939,757 | 100.0% | 1,885,882 | 100.0% | 1,795,522 | 100.0% |
출처: 당사 반기보고서 및 사업보고서
&cr차량렌탈 부문의 사업 비중이 전체 회사의 영업수익의 대부분을 차지하고 있는 당사 사업 구조는 역량 집중을 통한 경쟁력 강화 측면에 있어서 장점을 가질 수 있으나, 해당 사업부의 매출 악화시 회사 전체의 매출이 감소하는 모습으로 나타날 가능성이 존재합니다. 다만, 차량 렌탈 산업이 인가대수 기준으로 2005년부터 2009년을 제외하고는 매년 꾸준히 10% 이상의 성장률을 보이며 꾸준히 증가하였습니다.&cr
| [렌터카 인가대수 추이] |
| (단위 : 대) |
| 구분 | 2019년 반기 | 2018년 | 2017년 | 2016년 | 2015년 | 2014년 | 2013년 | 2012년 | 2011년 | 2010년 | 2009년 | 2008년 | 2007년 | 2006년 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 인가대수 | 대수 | 913,173 | 853,000 | 731,864 | 638,050 | 543,657 | 459,423 | 371,856 | 325,334 | 288,634 | 257,751 | 218,460 | 201,457 | 167,265 | 133,934 |
| 증가율 | 7% | 17% | 15% | 17% | 18% | 24% | 14% | 13% | 12% | 18% | 8% | 20% | 25% | 23% |
출처: 전국자동차대여사업조합연합회
주) 증가율은 모두 전기말 대비 산출, 2019년 반기는 2018년말 대비 기준
&cr당사는 안정적 사업 포트폴리오를 구축하고 차량 렌탈 산업의 성장성 둔화 시에도 일정 수준의 외형 및 수익성을 유지하기 위해 차량 렌탈 부문의 꾸준한 성장세 유지뿐만 아니라 일반 렌탈 부분 강화를 위한 개인 렌탈 고객 측면의 사업 확장에도 투자를 지속하고 있습니다. 또한, 일반 렌탈 부문의 영업수익 비중은 10% 미만으로 낮은 수치이나, 리스와 유사한 사업적 특성으로 인해 매출원가가 이자 비용 수준으로 제한되는 점을 감안하면 이익 측면에서 일정 수준의 사업위험 분산 효과가 있다고 판단됩니다.&cr&cr하지만 아직까지는 회사 사업 비중의 대부분을 차지하고 있는 차량렌탈 산업이 금융위기 등 세계적인 경기 둔화로 인해 수요가 급격히 감소하거나 경쟁 심화로 산업의 수익성이 크게 악화될 경우에는 회사 전반의 수익성 둔화가 나타날 가능성도 배제할 수 없으므로 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
&cr ■중고차 부문&cr
[차. 중고차 가격경쟁 심화 및 시장규모 축소 위험]
국내 중고차 시장은 지속되는 불황과 국내 완성차의 품질 향상으로 인해 중고차에 대한 소비자들의 선호도가 증가하면서 꾸준히 성장하는 모습을 보이고 있습니다. 그러나 렌터카 업체들과 대기업들이 국내 중고차 시장에 진출함에 따라, 향후 경쟁 심화로 업계 전반에 걸쳐 수익성이 하락할 위험 이 있습니다. 그밖에도 지속되는 경기 불황이 향후 회복세로 돌아설 경우, 중고차에 대한 소비자들의 선호도가 감소하여 중고차 시장이 위축될 가능성이 있습니다. 투자자께서는 중고차 판매 사업과 관련한 위험에 대해 유의하시기 바랍니다.
&cr과거 국내 중고차 시장은 판매자와 구매자 사이에 정보의 비대칭이 만연하여 레몬마켓으로 불렸으며, 중소 규모의 자영업자가 전체 거래의 대부분을 차지하는 등 영세성과 불투명성을 갖고 있었습니다. 하지만 최근 들어 인지도 높은 렌터카 업체들과 대기업들이 중고차 유통 시장에 진출하면서 그동안 불투명한 요소로 여겨졌던 중고차의 품질과 가격 신뢰도 등이 제고되고 있습니다. 이와 함께 온라인 중고차 매매 사이트의 증가, 경매장을 통한 중고차 유통의 확대 등이 국내 중고차 유통 시장의 활성화에 기여하고 있습니다. 특히 중고차 경매장은 판매자와 구매자를 직접 연결해주는 방식으로 불필요한 유통 비용의 감소, 투명한 거래 구조, 합리적인 가격 산정, 거래 규모의 안정화 및 중고차 품질 보증 등 긍정적인 측면이 많기 때문에 중고차 유통 시장 확대에 큰 역할을 할 것으로 보입니다. 이외에도 지속되는 경기 불황과 국내 완성차의 품질 향상으로 인해 중고차에 대한 소비자들의 선호도가 증가하면서, 국내 중고차시장이 증가하는 모습을 보이고 있습니다.&cr&cr실제로 국내 중고차 거래 건수는 2009년 202만대에서 2016년 378만대로 크게 증가하였으며, 신차 및 중고차 거래 시장은 2009년 342만건에서 2016년 562만건으로 성장하였습니다. 또한 2012년도를 제외하고는 2009년에서 2013년까지 매년 중고차 거래 증가율이 지속적으로 신차 증가율을 상회하는 수치를 기록하다, 이후에는 다소 주춤하는 모습을 보이고 있습니다. 그러나 거래 비율에 있어서는 2011년 이후 2016년까지 중고차 거래건수가 신차등록의 약 2배 이상을 기록하고 있습니다. 한편, 연초 국내 민간소비심리 둔화 등의 영향으로 2017년 신차등록수 및 중고차거래건수는 모두 전년 수준을 소폭 하회하는 것으로 나타나고 있습니다. 그러나, 중고차 시장의 정보 투명성 제고 등으로 향후 중고차 시장의 성장세가 이어질 수 있을 것으로 시장에서는 예상하고 있습니다.&cr
| [신차 등록 대비 중고차 거래 비율] |
| (단위 : 건수) |
| 구분 | 2018년 | 2017년 | 2016년 | 2015년 | 2014년 | 2013년 | 2012년 | 2011년 | 2010년 | 2009년 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 신차등록(A) | 1,842,585 | 1,829,988 | 1,835,849 | 1,847,102 | 1,676,047 | 1,558,408 | 1,548,489 | 1,586,405 | 1,465,430 | 1,394,000 |
| 전년대비 증가율 | 0.69% | -0.32% | -0.61% | 10.20% | 7.55% | 0.64% | -2.39% | 8.26% | 5.12% | 11.87% |
| 중고차거래(B) | 3,770,107 | 3,733,701 | 3,780,116 | 3,666,674 | 3,468,286 | 3,377,084 | 3,284,429 | 3,323,412 | 2,806,790 | 2,023,450 |
| 전년대비 증가율 | 0.98% | -1.23% | 3.09% | 5.72% | 2.70% | 2.82% | -1.17% | 18.41% | 38.71% | 12.64% |
| 총 거래건수 | 5,612,692 | 5,563,689 | 5,615,965 | 5,513,776 | 5,077,153 | 4,935,492 | 4,832,918 | 4,909,817 | 4,272,220 | 3,417,450 |
| B/A | 204.61% | 204.03% | 205.91% | 198.51% | 206.93% | 216.70% | 212.11% | 209.49% | 191.53% | 145.15% |
출처: 국토교통부 통계누리 자동차등록현황보고
&cr하지만 대규모의 매각 가능한 차량을 보유하고 있는 렌터카 업계 상위 업체들과 함께 대기업들이 국내 중고차 시장에 진출함에 따라, 향후 각 사의 시장점유율 확대를 위한 경쟁 심화로 가격 경쟁이 발생하면서 업계의 전체적인 수익성이 하락할 위험이 있습니다. 또한 국내 중고차 유통시장에서 경매장을 통한 비중은 전체의 3%에 불과하여, 60%인 일본과 25%인 미국 등 선진화된 시장에 비해 아직은 매우 낮은 수준입니다. 이외에도 지속되던 경기 불황이 향후 회복세를 보일 경우, 중고차에 대한 소비자들의 선호도가 감소하여 중고차 거래 시장이 위축될 가능성이 있습니다.&cr
| [당사의 중고차 판매 수익 추이(연결기준)] |
| (단위: 백만원, %) |
| 구분 | 2019년 반기 | 2018년 반기 | 2018년 | 2017년 | 2016년 |
|---|---|---|---|---|---|
| 영업수익 | 1,012,718 | 939,757 | 1,885,882 | 1,795,522 | 1,535,683 |
| 중고차 판매 매출액 | 231,087 | 225,438 | 438,578 | 445,115 | 358,746 |
| 전체 매출 대비 비중 | 22.8 | 24.0 | 23.2 | 24.8 | 23.4 |
출처: 당사 반기보고서 및 사업보고서
&cr당사의 중고차 판매 매출액은 2019년 반기말 기준 약 2,311억원으로, 전체 매출액 중 22.8% 가량 차지하고 있어 그 비중이 차량렌탈 사업 다음으로 큰 수준입니다. 또한 당사의 경우 가입되어 있는 잔가보험을 통해 중고차 시세 하락에 따른 가격변동 위험을 최소화하고 있습니다. 그럼에도 불구하고, 향후 중고차 판매 사업을 영위하고 있는 기업간 경쟁이 치열해지거나, 중고차에 대한 소비자들의 선호도가 감소하여 중고차 소비가 위축될 경우 당사의 중고차 판매 수익 또한 줄어들 가능성이 있으니 투자자께서는 중고차 판매 사업과 관련한 위험에 대해 유의하시기 바랍니다.
■ 일반렌탈 부문
[카. 일반렌탈 부문의 낮은 진입장벽 및 높은 경쟁강도]
당사가 영위하고 있는 일반렌탈 부문은 주로 기업고객을 대상으로 서비스를 제공하였으나, 개인 소비자를 주 대상으로 소비재성 소형 가전렌탈 품목을 추가하는 등 일반 렌탈부문의 품목을 확대해 나가며, 사업 경쟁력 강화를 추진하고 있습니다. 일반렌탈 부문의 매출 성장은 차량 렌탈에 편중된 사업포트폴리오의 안정성을 증대시킨 다는 점에서 긍정적으로 작용합니다. 다만, 일반렌탈 시장은 진입장벽이 높지 않아 다수의 중소 시장 참여자가 존재하여, 높은 경쟁 강도로 인하여 수익성에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재합니다. 또한 소비재 일반 렌탈의 경우 소득수준에 따라 수요가 가변적일 수 있다는 점을 투자자 여러분께서는 유의하여 주시기 바랍니다.
&cr렌탈업은 임대차계약으로, 특정물건에 대한 수요에 부응하여 임대인이 특정물건을 구입, 보관하고 이에 대한 일체의 유지관리 책임을 지며, 동 물건의 사용자(임차인)에게 일정기간 대여하고 렌탈료를 수수하는 서비스업입니다.&cr&cr렌탈제도는 필요한 장비를 필요한 때에 필요한 기간만큼 사용하고 언제라도 반납함으로써 자원활용의 효율화를 도모하는 한편, 라이프싸이클이 짧은 첨단기술 장비의 중복구매를 억제하여 국가적으로도 효율적인 자원활용을 유도하는 사업으로 미국이나 일본 등 선진국에서는 오래 전부터 도입되어 정착되어 왔습니다. 현재 국내에서는 정수기 등으로 시작하여 비데, 공기청정기, 매트리스 등 다양한 품목이 활성화 되어가는 단계입니다.&cr&cr일반렌탈시장은 1년 미만 단기간의 단기렌탈과 1년 이상의 장기렌탈로 구분됩니다. 단기렌탈은 특성상 렌탈료가 취득가 대비 상대적으로 높아 취득원가 회수기간이 짧으나 이를 뒷받침할 수 있는 영업력이 확보되지 않아 회전율이 떨어질 경우에는 회수율 역시 떨어질 위험이 상존합니다. 한편, 장기렌탈은 통상적으로 3년 전후의 기간동안 일정금액의 렌탈료가 회수되어 지속적인 수익이 보장되는 장점이 있습니다. 그러나 계약기간 중 이용자가 계약을 해지하거나 기한이익상실이 되는 경우 수익구조에 좋지 않은 영향을 미칠 수 있는 점을 유의하여야 합니다.&cr&cr일반기업 및 소비자들의 소유 개념에서 렌탈로의 의식전환은 렌탈시장의 성립 및 활성화에 지대한 영향을 미치고 있습니다. 이미 국내 렌탈시장은 많은 기업과 개인들이 미래의 비용 효익을 위하여 자산에 대한 무조건적인 투자보다는 렌탈을 통한 효율성을 추구하고 있는 추세이므로 지속적인 성장세가 나타날 것으로 전망되고 있습니다. 이에 따라 당사의 측정기/OA기기/일반장비/중소형 가전/기타 소비재 등에 대한 렌탈사업의 규모도 증가할 것으로 예상됩니다. 이러한 사례는 이미 일본, 독일, 미국 등에서 찾아볼 수 있으며, 유럽, 북미 등 선진국에서는 B2B 위주로 시작된 사업용 대형장비, 차량 중심의 렌탈 산업이 일반 소비재 시장으로 확대되고 있습니다. 당사의 일반렌탈 사업부문 역시 주로 기업고객을 대상으로 OA기기, 전기전자통신 측정장비 등에 대한 렌탈서비스를 제공하였으나, 개인 고객을 중심으로 정수기, 비데 등 일반 소비재성 소형 가전렌탈 품목을 새롭게 추가하는 등 렌탈 품목을 확대해 나가며, 사업 경쟁력 강화를 추진하고 있습니다.&cr&cr이와 같이 당사의 일반렌탈 부문의 매출 성장은 차량 렌탈에 편중된 사업포트폴리오의 안정성을 증대시키고 새로운 성장동력을 확보한다는 차원에서 사업 경쟁력을 향상시키는 요인으로 작용할 전망입니다. 그러나, 진입장벽이 높지 않고 다수의 중소규모 시장 참여자가 존재하는 시장 특성으로 인해 일반렌탈 부문의 수익성이 지속적으로 악화될 경우에는 당사 실적에도 부정적 영향을 줄 수 있습니다. 또한 소비재 일반 렌탈의 경우 소득수준 변동에 따라 수요의 변동이 발생할 수 있습니다. 공기청정기나 정수기, 비데 등은 소득수준이 높아질 경우 그 수요가 증가하나, 생활에 필수적인 물품은 아니므로 경기가 저하되거나 소득수준이 낮아질 경우 해당 제품에 대한 수요가 낮아질 수 있습니다. 다만, 현재 렌탈 품목들이 웰빙 트랜드 등에 힘입어 점차 필수 품목으로 자리잡고 있어, 경기변동의 영향을 완화시켜줄 것으로 예상하고 있습니다. &cr&cr 당사의 2019년 반기 기준 일반렌탈 부문 매출 규모 약 856억원(2019년 반기 기준 매출액의 약 8.5% 수준)으로 낮은 비중을 나타내고 있으나 계열 물량을 바탕으로 안정적인 취급이 이루어지고 있습니다. 2018년 기준으로 일반렌탈 실행액 중 KT그룹 관련 물량 비중이 51%로, 사업 초기부터 계측기, 네트워크 장비 등 통신장비 위주로 사업을 영위하고 있습니다. 롯데그룹 편입 이후에도 계약 유지약정을 통해 KT그룹 관련 계약은 유지하고 있으며, 이는 KT와 롯데 간 주식매매계약서에 KT가 신규로 계약을 체결(기존 계약을 연장, 갱신, 변경하는 경우 포함)하는 경우 5년간 당사와 해당계약을 체결해야하는 확약 내용이 포함되어 있기 때문입니다. 향후 확약기간 만료 시, 연계영업 지속여부의 불확실성이 존재하며 KT그룹의 높은 일반렌탈부문 매출의존도를 감안 시, 동 사업에 일부 부정적인 요소로 작용할 수 있는 점, 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.&cr
[ 타. 일반렌탈 부문의 취급품목의 특성에 따른 실적저하 위험]
당사가 영위하는 일반렌탈 사업은 정보통신기기, 건설장비 등의 장비렌탈 시장과 가전제품 등을 포함하는 소형가전 렌탈시장으로 분류됩니다. 전자통신기기 렌탈의 경우 5세대 통신 투자 등으로 수요가 회복될 것으로 예상되나, 휴대폰 관련 단말기 시장의 글로벌 경쟁 심화로 향후 렌탈수요 감소 위험이 존재합니다. 건설장비 렌탈은 국내 건설경기가 둔화될 경우 건설장비에 대한 렌탈 수요가 감소하여 당사의 수익성에 부정적인 영향 을 미칠 수 있습니다. 한편, 소형 가전제품의 경우 제조사 중심으로 렌탈 시장이 형성되어 있어, 당사의 매출 확대에 대한 제약 이 있는 상황입니다. 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
&cr국내 일반렌탈 시장은 계측기, 전자통신기기, 건설장비 등을 취급하는 장비렌탈 시장및 정수기, 비데 등이 주요 품목인 소형가전 렌탈 시장 등으로 분류할 수 있습니다. &cr&cr장비 렌탈시장의 주력 아이템인 계측기 렌탈 시장은 1980년대 국내 렌탈시장의 태동기부터 주력 아이템이었으며, 2000년 이후 통신시장의 비약적인 발전과 더불어 성장세를 지속하고 있습니다. 국내 통신시장의 포화 및 휴대폰 관련 단말기 시장의 글로벌 경쟁 심화로 단말기 관련 중소업체의 기반이 취약해짐으로써 향후 전자통신기기(계측기)의 렌탈 수요가 둔화되었습니다. 그러나, 데이터 중심의 통신환경 변화 및 5세대 통신 도입 등에 대한 투자가 예상됨에 따라 전자통신 계측기 수요가 회복될 것으로 예상됩니다. 통신용 장비 시장에 한정되어 있는 전자통신기기(계측기)의 렌탈 수요가 타 산업 분야 계측 장비로의 아이템 확대 가능성이 높은 상태로, 이를 통한 시장확대 가능성은 상존합니다. 특히 사물인터넷(IoT) 등의 보급 활성화에 따라 유관 측정기의 수요가 폭발적으로 증가할 것으로 예상하며, 통신기술 진화속도의 가속화에 따른 장비 운용부담을 줄이기 위하여 구매 대신 렌탈을 선택하는 고객의 비율이 크게 증가할 것으로 예상됩니다.&cr&cr복합기 및 컴퓨터 등 OA기기 및 정보통신기기 렌탈 시장은 외국계 대형 SI 업체와 메이커사 그리고 렌탈전문업체로 분류할 수 있습니다. IBM, 맥쿼리 등 외국계 SI 업체는 정부, 금융기관, 국내 대기업의 대규모 전산 프로젝트와 더불어 여러 제조사의 대형 장비 렌탈을 함께 운영하고 있으며, 신도리코 및 캐논 등 메이커사들은 보유한 제조품목을 대리점 또는 위탁점을 통하여 판매 또는 렌탈을 하고 있습니다. 당사는 한국렌탈, AJ네트웍스 등과 같이 렌탈 전문업체로서 렌탈자산을 직접 보유하고 유지, 보수를 겸하여 수익을 확보하고 있습니다.
&crOA기기 및 정보통신기기 렌탈 시장은 상품 특성 상 진입장벽이 높지 않고 OA기기의 급속한 진화로 인하여 최근 컴퓨터, 복사기 등을 중심으로 렌탈로의 전환이 빠르게 이뤄지고 있으며 서버 등 주변기기로의 렌탈수요가 증가하고 있어 향후 가장 큰 렌탈시장을 형성할 것으로 예상됩니다. 그러나, 빠르게 변화하고 있는 컴퓨터 및 관련 제품들의 경우 Cloud 시스템 도입 등에 따른 컴퓨터 기기의 역할 축소 등이 현실화 될 경우 당사의 매출에 부정적인 영향을 줄 가능성이 존재합니다.&cr
[주요 경쟁사 현황]
| 구분 | AJ네트웍스 | 한국렌탈 | 한국오릭스렌텍 |
|---|---|---|---|
| 설립일 | 2000.02.10. | 1989.07.21. | 2000.02.07. |
| 주요 사업부문 | OA기기,&cr건설장비,&cr고소장비,&cr타워크레인,&cr파렛트 등 | 계측기,&crOA기기,&cr건설장비,&cr열화상카메라,&cr고소장비 등 | 계측기,&crOA기기 등 |
[경쟁사 영업특성 및 동향]
| 구분 | 영업특성 |
|---|---|
| AJ네트웍스 | 주력 상품인 OA기기와 더불어 파렛트, 고소장비 부문의 신규 브랜드(파렛고, 자크로)를 출시해 대형장비 중심 렌탈사로 전환. |
| 한국렌탈 | OA기기 등 단기 운용렌탈 사업을 중심으로 건설 장비 및 해외 사업 주력. |
출처: 당사 반기보고서 (2019.06)
&cr당사 일반렌탈 부문에서 취급하는 고소장비 등 건설장비는 건설경기의 확대를 기점으로 렌탈시장이 형성된 분야 입니다. 건설장비 주요 렌탈 업체들은주로 기존에 건설사가 보유한 장비를 유지, 보수해 오던 업체가 장비를 보유하여 렌탈사로 전환한 경우가 많으며, 또는 건설사의 장비 관련 해당 부서가 독립하여 설립된 렌탈사 등이 대다수 입니다. &cr&cr참고로, 반도체, LCD 생산라인 및 대형공사 현장 등 건설 현장에서 필요로 하는 고소장비는 최근 렌탈 시장 내 수요가 급증한 품목입니다. 당사는 2015년 12월 31일자로제이지산업(주)에 대한 지분 100%를 취득하여 최신형 고소장비 위주의 자산 구성 및자산관리 서비스를 런칭하여 건설장비 시장에 대한 렌탈사업을 추진하고 있습니다. 타워리프트 등 고소장비 시장은 월드컵 경기장, 코엑스, 인천공항 등 각종 대형공사 및 반도체, LCD, PDP 등의 라인증설 등 관련 장비의 수요가 증가함에 따라 빠르게 렌탈화된 품목입니다. 또한 건설현장의 급격한 인건비 상승(고소장비 1대가 현장인력 3~4명을 대체 가능)과 산업재해 예방에 대한 규제 강화 등의 영향으로 고소장비 렌탈시장은 2003년 3,000여대에서 2016년 4만5천여대 수준으로 급성장 한 것으로 추산됩니다. 고소장비 시장의 수요 급증으로 다수의 중소업체가 난립하고 있는 상황이나, 지속적인 자산관리 및 최신형 장비 도입 등으로 자산의 안전성이 담보되어야 할 필요성이 있어 향후 대형 렌탈사 위주로 시장이 재편될 가능성이 높으나, 현재 고소장비 렌탈 사업을 규제하는 법률의 미비로 시장진입장벽이 낮아 다수의 시장 참여자의 경쟁 참여가 가능한 실정입니다. 이에 만약, 경쟁업체의 건설장비업체 인수 등을 통한 시장진입 및 중소형 업체의 저가형 모델을 통한 점유율 확대가 발생할 경우 당사의 고소장비 부문수익 규모는 축소될 가능성이 있습니다.&cr&cr한국은행에서 발표한 2019년 월 경제전망보고서에 따르면, 건설투자의 경우 신규 수주 및 착공 부진의 영향 등으로 감소세를 지속할 것으로 전망하고 있습니다. 최근 높은 입주물량 수준 등은 신규 주택 착공의 제약요인으로 작용할 수 있으며, 부동산 시장 위축, 일부 지역의 미분양 확대가능성등 하방리스크도 상존하고 있는 것으로 전망하였습니다. 최근 2,3년간 호조세를 나타내던 국내 건설경기가 둔화될 경우, 건설장비에 대한 렌탈 수요가 감소하여, 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있다는 점을 유념해 주시기 바랍니다. &cr&cr한편, 당사가 2010년부터 새롭게 추진해 온 중소형 가전 렌탈은 정수기, 비데 등을 시작으로 실버품목, 연수기, 유모차, 카시트 등의 유아용 품목, 에어컨, 난방기 등 계절성 품목 등으로 그 영역을 넓혀가고 있습니다. 그러나 이미 코웨이, 청호나이스, 암웨이, SK매직, 노비타, LG전자 등 제조사 중심으로 렌탈 시장이 형성되어 있어, 당사의 매출 확대에 대한 제약이 있는 상황입니다. 투자자께서는 이점 또한 유의하시기 바랍니다.&cr
[파. 해외 사업 환경 변화에 따른 위험]
당사는 연결대상 종속회사를 통하여 해외에서 차량렌탈 및 여객운송업을 영위하고 있습니다. 해외 현지 정책 변경 및 반한 감정을 야기할 수 있는 이슈가 발생할 경우당사 및 해외에서 차량 렌탈업을 영위하는 국내 렌터카 업체의 수익성에 부정적인 영향 을 미칠 수 있으며, 나아가 사업 영위에도 영향을 끼칠 가능성이 있음을 투자자 여러분께서는 유의하여 주시기 바랍니다.
&cr당사는 연결대상 종속회사를 통하여 베트남 현지에서 차량 렌탈(LOTTE RENTAL(VIETNAM) Co., Ltd.) 및 여객운송업(LOTTE RENT-A-CAR VINA Co., Ltd)을 영위하고 있으며, 태국에서 차량 렌탈업(Lotte Rent-A-Car (Thailand)Co.,Ltd.)을 영위하고 있습니다. 또한 당사는 국내에 내방한 외국인 관광객 등에 차량 대여 서비스를 제공하고 있습니다. 2019년 반기말 연결기준 매출액에서 베트남법인과 태국법인이 차지하는 비중은 약 3.3% 수준으로 파악되나, 해외 현지 정책 변경 및 반한 감정을 야기할 수 있는 이슈가 발생할 경우 당사 및 해외에서 차량 렌탈업을 영위하는 국내 렌터카 업체의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
| [주요 해외 종속회사 재무현황] |
| (단위: 백만원) |
| 회사명 | 2019년 반기말 | 2019년 반기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 자본 | 영업수익 | 당기순손익 | 총포괄손익 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED | 72,367 | 31,840 | 40,527 | 13,666 | 1,432 | 1,432 |
| Lotte Rent-A-Car(Thailand) | 44,265 | 41,864 | 2,401 | 5,622 | (1,344) | (1,344) |
| LOTTE RENT-A-CAR VINA CO., LTD. | 5,760 | 5,576 | 183 | 13,697 | (623) | (623) |
출처: 당사 반기보고서
2. 회사위험
[가. 당사 수익성 관련 사항]
당사의 2019년 반기말 연결기준 영업수익은 약 1조 127억원(전년 동기 대비 7.8% 증가), 영업이익 약 594억원(전년 동기 대비 8.3% 증가)을 시현하였습니다. 당사의 영업수익 및 영업이익은 렌터카 차량 등록대수 증가 등 외형 확장으로 지속적으로 증가하고 있습니다. 당사는 차량렌탈 시장 1위의 시장 기반과 그룹사 계열 수요 등을 바탕으로 향후 지속적으로 영업수익을 창출할 것으로 기대하나, 향후 차량 렌탈시장 경쟁 심화, 카셰어링과 같은 새로운 경쟁 형태 등장, 불안정한 국내외 정세로 민간소비 및 차량 렌탈수요가 감소할 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
&cr당사 및 연결대상 종속회사의 수익성 현황 및 주요 재무지표는 아래와 같습니다. &cr
| [주요 수익성 지표(연결기준)] |
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 2019년 반기 | 2018년 반기 | 2018년 | 2017년 | 2016년 |
|---|---|---|---|---|---|
| 영업수익 | 1,012,718 | 939,757 | 1,885,882 | 1,795,522 | 1,535,683 |
| 영입이익 | 59,355 | 54,823 | 117,971 | 129,720 | 111,724 |
| EBITDA | 468,144 | 422,911 | 871,453 | 825,308 | 725,356 |
| 영업이익률 | 5.86% | 5.83% | 6.26% | 7.20% | 7.30% |
| 당기순이익 | 10,544 | 15,022 | 34,289 | 35,032 | 41,987 |
| 당기순이익률 | 1.04% | 1.60% | 1.82% | 2.00% | 2.70% |
| 출처: 당사 반기보고서 및 사업보고서 |
| 주1) 영업이익률 : 영업이익 / 영업수익&cr 당기순이익률 : 당기순이익 / 영업수익 |
| 주2) EBITDA : 영업이익 + 감가상각비 + 무형자산상각비 |
&cr당사의 연결기준 영업수익은 렌터카 시장 1위의 시장 점유율 보유 등 안정적인 수익구조를 기반으로 2017년 약 1조 7,955억원, 2018년 약 1조 8,859억원을 기록하였습니다. 2019년 반기말 연결기준 당사 영업수익은 전년 동기 대비 7.8% 증가한 약 1조 127억원을 시현하는 등 최근 연결 영업수익 규모가 지속적으로 증가하는 모습을 나타내고 있습니다. &cr&cr2015년 당사의 연결기준 영업수익은 1조 2,877억원으로 2014년 대비 약 20.3% 증가하였으며, 영업이익 규모도 전기말 대비 4.7% 가량 증가한 약 943억원을 시현하였으나, 영업수익의 증가율 대비 영업이익 증가율이 작아 2015년 영업이익률은 전기말의 8.4%를 하회하는 7.3%를 기록하였습니다. 한편, 2015년 연결기준 당기순이익은 전년 대비 약 55.9% 감소한 158억원 수준을 기록하였는데, 이는 롯데그룹 편입에 따른 일회성 비용 증가 때문이었습니다. 그러나 렌터카 인가대수 증가 및 견고한 시장지위 유지, 경매장 활성화를 통한 중고차 실적 증가, 오토리스 및 카셰어링 시장의 성장 등에 따라 2016년 당사의 연결기준 영업수익은 전기 대비 약 19.3% 증가한 1조 5,357억원, 영업이익은 18.5%가량 증가한 1,117억원, 당기순이익은 166%가량 증가한 420억원을 기록하였습니다.&cr&cr2017년 당사의 연결기준의 영업수익은 전년 대비 16.9% 가량 증가한 약 1조 7,955억원을 시현했습니다. 또한, 2017년 영업이익은 약 1,297억원으로 전년 대비 16.1% 가량 증가하였는데, 이는 2016년 11월 당사의 종속회사로 편입된 LOTTE RENT-A-CAR VINA COMPANY LIMITED의 영업이익 창출(2017년 별도기준 동사 영업수익 약 243억원, 당기순이익 약 10억원), 롯데오토리스의 영업수익이 전년 동기 대비 21.3%가량 개선된 점 등에 기인합니다. 2017년 롯데오토리스의 영업이익 또한 전년 동기 대비 약 17.6% 가량 개선된 188억원을 시현하였으며, 당기순이익율은 13.8% 수준으로 당기순이익 146억원을 기록하였습니다.
&cr당사의 2018년 당사의 연결기준 영업수익은 1조 8,859억원으로 전년동기 대비 7.8% 상승하며 성장세를 지속하였습니다. 한편 당사의 2018년 연결기준 영업이익 경우 전년 대비 9.0% 감소하여 1,180억원을 나타냈으며, 당기순이익 또한 전년동기 대비 2.1% 감소한 343억원을 기록하였습니다. 영업수익은 꾸준히 성장하고 있으나 수익성이 저하된 주요 원인으로는 렌터카 시장 전반의 경쟁심화 및 시장지위 유지를 위한차량구입 증가, 감가상각비 및 광고선전비 등 영업비용의 증가에 기인하는 것으로 판단됩니다. 당사의 2018년 연결기준 영업이익률은 6.26%, 당기순이익률은 1.82%를 기록했습니다.&cr&cr당사의 2019년 반기 연결기준 영업수익은 1조 127억원으로 전년 동기대비 약 7.8% 증가하였으며, 영업이익 역시 593억원으로 전년 동기대비 약 8.3% 증가하였습니다. 반면, 당기순이익은 105억원으로 전년 동기대비 29.8% 감소하였으며 당기순이익률 1.04%로 축소되었습니다. 이는 2018년 수익성 저하 원인이 지속되며 재무부담이 가중된 것으로 판단됩니다.&cr
한편 당사의 별도기준 수익성 현황 및 주요 재무지표는 아래와 같습니다. &cr
| [주요 수익성 지표(별도기준)] |
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 2019년 반기 | 2018년 반기 | 2018년 | 2017년 | 2016년 |
|---|---|---|---|---|---|
| 영업수익 | 923,087 | 870,317 | 1,735,730 | 1,659,805 | 1,424,553 |
| 영입이익 | 47,304 | 40,991 | 88,034 | 93,062 | 83,163 |
| EBITDA | 421,275 | 375,786 | 775,975 | 727,081 | 648,374 |
| 영업이익률 | 5.12% | 4.71% | 5.07% | 5.60% | 5.80% |
| 당기순이익 | 1,884 | 5,126 | 17,335 | 12,146 | 19,433 |
| 당기순이익률 | 0.20% | 0.59% | 1.00% | 0.70% | 1.40% |
| 출처: 당사 반기보고서 및 사업보고서 |
| 주1) 영업이익률 : 영업이익 / 영업수익&cr 당기순이익률 : 당기순이익 / 영업수익 |
| 주2) EBITDA : 영업이익 + 감가상각비 + 무형자산상각비 |
당사의 별도기준 수익성 지표는 연결기준과 마찬가지로 2016년에서 2018년까지 영업수익이 지속적으로 증가하는 추세를 보였으나, 영업이익률의 경우 2016년 5.8%에서 2017년 5.6%, 2018년과 2019년 반기는 5.1% 기록하는 등 감소세를 나타내고 있습니다. 이는 차량렌탈 시장의 경쟁 심화에 따라 영업비용의 증가로 영업수익의 외형 성장에도 불구하고 수익성이 저하된 것에 기인합니다. &cr&cr당사는 롯데그룹 편입에 따른 롯데그룹 계열 수요의 증가로 인하여 2016년 별도기준 영업수익은 전년 동기 대비 18.7% 증가한 1조 4,246억원, 영업이익은 13.1% 가량 증가한 약 832억원, 당기순이익은 354.5% 증가하여 194억원을 기록하였습니다. 2017년 별도기준 당사의 매출액은 약 1조 6,600억원, 영업이익은 931억원을 시현하였습니다. 2018년 별도기준 당사의 매출액은 약 1조 7,357억원, 영업이익은 880억원을 시현하였습니다. 2019년 반기말 별도기준 당사의 매출액은 9,231억원, 영업이익은 473억원을 시현하였습니다. 렌터카 차량 등록대수 증가 등 외형 확장에 따라 당사의 2019년 반기말 별도기준 전년 동기대비 매출액과 영업이익은 증가하였으나, 렌터카 산업 내 경쟁 심화에 따른 재무부담 증가로 당기순이익 19억원 시현하며 전년 동기 대비 63.2% 감소하였습니다.&cr
당사는 차량렌탈 시장 1위의 시장 기반과 그룹사 계열 수요 등을 바탕으로 향후 영업수익을 창출할 것으로 기대하고 있습니다. 그러나 차량 렌탈시장 경쟁 심화, 카셰어링과 같은 새로운 경쟁 형태 등장, 불안정한 국내외 정세로 인하여 민간소비의 위축과 이에 따른 차량 렌탈수요가 감소할 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한 당사는 시장 지위 유지를 위한 렌탈 차량 인가대수 증가 등 외형 확장을 위한 영업비용 지출로 인하여 수익률이 다소 가변적인 상황입니다. 이와 같은 외형 확장은 향후 영업환경이 어려워질 경우 당사 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.&cr
[ 나. 재무안정성 관련 위험]
당사의 부채비율은 사업확장을 위한 차량 투자자금 증대 등으로 인하여 2015년말 연결기준 약 823.8%까지 증가하는 추이를 보였으나, 2016년 5월중 이루어진 유상증자의 영향으로 당시 506.10%까지 낮춘 바 있습니다. 그러나 이후 투자 확대 지속하면서 2019년 반기말 연결기준 레버리지비율은 약 7.84배, 부채비율은 683.9%까 지 다 시 상 승 하 였 습 니 다 . 이처럼 렌터카 사업은 외형 성장을 위한 공격적인 투자로 차입금 규모의 증가할 가능성이 높으며, 차량 렌탈시장 내 경쟁심화 및 차량가격 상승으로 회수율(대당 매출액/차량 대당 취득가액)이 감소추세에 있는 점 등 레버리지비율 및 부채비율이 악화될 가능성이 상존하고 있습니다. 이로인해 당사 및 연결대상 종속회사의 재무안정성에 부정적인 영향이 미칠 수 있는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
&cr2009년말 기준 당사의 연결기준 레버리지비율은 5.2배 수준이었으나, 상대적으로 기업 규모가 크고 자본완충력이 우수한 금호렌터카와의 합병을 통해 2010년말 레버리지비율은 4.6배 수준까지 개선되었으며 자산규모 역시 1조 1,965억원 수준으로 성장했습니다. 2011년에는 케이티알 합병에 의한 자산 규모 확대, 사업 성장성 확보를 위한 영업용 차량 구입 대금 차입 및 유상감자 효과가 복합적으로 작용하여 레버리지비율이 다시 5.55배 수준으로 상승했습니다. 이후 당사의 연결기준 레버리지비율은 지속적인 영업 확장의 영향으로 2012년말 6.33배, 2013년말 7.47배를, 2014년말 8.17배, 2015년말 9.24배로 지속적으로 상승하였습니다. 2010년부터 2015년 사이 당사 레버리지비율 상승의 가장 주요한 원인은 차량 렌탈 자산 취득을 위한 차입금 증대입니다. 대량의 초기 투자를 통한 영업자산 취득 후 장기간에 걸쳐 수익을 회수하는 렌탈 산업의 특성상 성장을 위해서는 지속적인 차입금 조달이 불가피하기 때문입니다. &cr같은 기간 동안 당사의 연결기준 부채비율도 지속적인 증가세를 나타냈는데, 2012년 533.3% 수준이던 부채비율은 2013년 647.1%, 2014년 716.5%, 2015년 823.8%를 기록하였습니다.&cr&cr한편, 2016년말 연결기준 당사 레버리지비율은 6.06배로 전기말의 9.24배 대비 하락하였으며, 부채비율은 506.1%로 전년말의 823.8%에 비하여 약 317.7%p. 가량 낮아진 수치를 보였습니다. 이는 2016년 5월 중 완료된 당사의 유상증자 효과에 기인합니다. 당사는 2016년 3월 14일 이사회 결의를 통해 구주주를 대상으로 1,943,500주의 유상증자를 실시하였으며, 구주주 청약결과 발생한 실권주 590,672주에 대하여 2016년 5월 9일 이사회 결의를 통하여 제3자 배정방식으로 레드스탁(주)에게 배정하기로 결의하였습니다. 2016년 5월 진행된 유상증자는 약 2,000억원 규모로, 당사 및 연결대상 종속회사의 자본총계는 2015년말 3,350억원 수준에서 2016년말 5,770억원 수준으로 약 2,420억원 증가하였습니다. &cr&cr2016년 유상증자로 인해 부채비율 및 레버리지비율가 감소하였으나, 이후 투자확대 지속하며 매년 재무안정성 비율이 상승하였고, 2019년 반기말 기준 레버리지비율은 7.84배, 부채비율은 683.90%로 빠르게 상승하였습니다. 이는 동 시장 경쟁 심화에 따른 것으로, 투자 확대에 따른 차입부채 증가 속도가 이익시현을 통한 자본 증가 속도보다 빠른데에 기인합니다. 재무구조상 부채비율의 증가는 재무 안정성에 부담 요인으로 작용할 가능성이 내재되어 있으니 투자자들께서는 이 점을 주의 하시기 바랍니다.&cr&cr참고로, 당사의 연결기준 재무안정성 지표와 2016년 5월 중 완료된 당사 유상증자와 관련된 세부 내용은 아래와 같습니다.&cr
| [재무 안정성 지표(연결기준)] |
| (단위: 백만원, 배) |
| 구 분 | 2019년 반기 | 2018년말 | 2017년말 | 2016년말 |
|---|---|---|---|---|
| 자산총계 | 5,280,359 | 4,787,712 | 4,198,423 | 3,497,267 |
| 자본총계 | 673,599 | 676,149 | 610,721 | 577,025 |
| 부채총계 | 4,606,760 | 4,111,563 | 3,587,702 | 2,920,242 |
| 레버리지비율 | 7.84 | 7.08 | 6.87 | 6.06 |
| 부채비율 | 683.90% | 608.09% | 587.50% | 506.10% |
| 출처: 당사 반기보고서 및 사업보고서 |
| 주1) 레버리지비율 : 자산총계 / 자본총계&cr 부채비율 : 부채총계 / 자본총계 |
[유상증자 결정]
| 1. 신주의 종류와 수 | 보통주 (주) | 1,943,500 |
| 우선주 (주) | - | |
| 2. 1주당 액면가액 (원) | 5,000 | |
| 3. 증자전 &cr 발행주식총수 (주) | 보통주 (주) | 9,825,700 |
| 우선주 (주) | - | |
| 4. 자금조달의 목적 | 시설자금 (원) | - |
| 운영자금 (원) | 199,999,754,500 | |
| 타법인증권&cr취득자금 (원) | - | |
| 기타자금 (원) | - | |
| 5. 증자방식 | 주주배정증자 |
| 6. 신주 발행가액 | 보통주 (원) | 102,907 | |
| 우선주 (원) | - | ||
| 7. 주당 액면가 대비 할인율 또는 할증율 (%) | - | ||
| 8. 신주배정기준일 | 2016년 04월 08일 | ||
| 9. 1주당 신주배정주식수 (주) | 0.1977976 | ||
| 10. 우리사주조합원 우선배정비율 (%) | - | ||
| 11. 청약예정일 | 우리&cr사주조합 | 시작일 | - |
| 종료일 | - | ||
| 구주주 | 시작일 | 2016년 04월 16일 | |
| 종료일 | 2016년 04월 30일 | ||
| 12. 납입일 | 2016년 05월 10일 | ||
| 13. 실권주 처리계획 | 구주주 청약결과 발생한 실권주는 &cr총 590,672주로서, 2016년 5월 9일 &cr이사회를 통하여 레드스탁(주)에게 &cr590,672주를 배정 하기로 결의함. | ||
| 14. 신주의 배당기산일 | 2015년 12월 31일 | ||
| 15. 신주권교부예정일 | - | ||
| 16. 이사회결의일(결정일) | 2016년 05월 09일 | ||
| - 사외이사&cr 참석여부 | 참석 (명) | 2 | |
| 불참 (명) | - | ||
| - 감사(감사위원) 참석여부 | 참석 | ||
| 17. 증권신고서 제출대상 여부 및 면제시 그 사유 | 공모 미발행 | ||
| 18. 기타 투자판단에 참고할 사항 | - |
출처: 금융감독원 전자공시시스템 (2016.05.10)&cr주) 구주주 청약 결과 발생한 실권주로 인하여 제3자 배정 방식을 진행하였음
한편, 당사의 별도기준 재무안정성 지표는 아래와 같습니다. &cr
| [재무 안정성 지표(별도기준)] |
| (단위: 백만원, 배) |
| 구 분 | 2019년 반기 | 2018년말 | 2017년말 | 2016년말 |
|---|---|---|---|---|
| 자산총계 | 4,420,855 | 3,952,170 | 3,615,481 | 3,096,024 |
| 자본총계 | 538,463 | 551,303 | 533,779 | 518,976 |
| 부채총계 | 3,882,392 | 3,400,868 | 3,081,702 | 2,577,048 |
| 레버리지비율 | 8.21 | 7.17 | 6.77 | 5.97 |
| 부채비율 | 721.01% | 616.88% | 577.34% | 496.56% |
| 출처: 당사 반기보고서 및 사업보고서 |
| 주1) 레버리지비율 : 자산총계 / 자본총계&cr 부채비율 : 부채총계 / 자본총계 |
&cr최근 사업연도 동안 당사의 별도기준 재무안정성 지표는 연결기준 재무안정성 지표와 유사한 흐름을 보이고 있습니다. 사업부문 중 가장 큰 비중을 차지하고 있는 차량렌탈 사업의 규모의 경제 달성 및 외형성장을 위한 차량 렌탈 자산 취득을 위한 차입금의 증대가 이루어졌으며, 그 영향으로 당사의 별도기준 레버리지비율은 2016년 5.97배에서 2019년 반기말 8.21배로, 부채비율 역시 2016년 496.56%에서 2019년 반기말 721.01%로 증가세를 나타냈습니다. &cr&cr한편, 당사의 주요 경쟁사인 에이제이렌터카는 2019년 반기말 연결기준 레버리지비율 및 부채비율은 각각 4.87배, 387.38 %를 기록하고 있어, 당사의 재무안정성은 경쟁사 대비 상대적으로 낮은 수준으로 나타났습니다. &cr
| [국내 Peer 대비 주요재무제표 비교(연결기준)] |
| (단위: 백만원, 배, %) |
| 구분 | 당사 | 에이제이렌터카 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019년 반기 | 2018년 | 2017년 | 2016년 | 2019년 반기 | 2018년 | 2017년 | 2016년 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 영업수익 | 1,012,718 | 1,885,882 | 1,795,522 | 1,535,683 | 334,036 | 652,522 | 636,765 | 647,644 |
| 영업이익 | 59,355 | 117,971 | 129,720 | 111,724 | 17,838 | 21,845 | 38,012 | 32,722 |
| 당기순이익 | 10,544 | 34,289 | 35,032 | 41,987 | 7,740 | 3,295 | 9,396 | 6,831 |
| 자산총계 | 5,280,359 | 4,787,712 | 4,198,423 | 3,497,267 | 1,234,808 | 1,173,209 | 1,212,165 | 1,157,649 |
| 자본총계 | 673,599 | 676,149 | 610,721 | 577,025 | 253,355 | 246,961 | 241,923 | 234,353 |
| 부채총계 | 4,606,760 | 4,111,563 | 3,587,702 | 2,920,242 | 981,453 | 926,248 | 970,242 | 923,295 |
| 총차입금 | 3,911,319 | 3,429,211 | 2,974,477 | 2,362,955 | 860,399 | 803,796 | 847,551 | 800,304 |
| 영업이익률 | 5.86% | 6.26% | 7.22% | 7.28% | 5.34% | 3.35% | 5.97% | 5.05% |
| 당기순이익률 | 1.04% | 1.82% | 1.95% | 2.73% | 2.32% | 0.50% | 1.48% | 1.10% |
| 레버리지비율 | 7.84 | 7.08 | 6.87 | 6.06 | 4.87 | 4.75 | 5.01 | 4.94 |
| 부채비율 | 683.90% | 608.09% | 587.45% | 506.09% | 387.38% | 375.06% | 401.05% | 393.98% |
| 출처: 각사 반기보고서 및 사업보고서 |
| 주1) 영업이익률 : 영업이익 / 영업수익&cr 당기순이익률 : 당기순이익 / 영업수익&cr 레버리지비율 : 총자산 / 총자본 |
| 주2) 렌터카 등록대수 기준 업계 2위인 SK네트웍스(주)의 경우 영위 사업의 다각화(에너지 유통사업, 휴대폰 등 유통사업 등)로 인하여 비교 대상에서 제외 |
&cr그러나, 당사는 경쟁사 보다 높은 영업수익 및 영업이익 규모를 보유하고 있으며, 렌탈업의 경우 렌탈 자산이 렌탈서비스 이용자의 영업활동 지속 여부에 직접적인 영향을 미치고 연체발생 시 렌탈자산의 물리적 회수를 통하여 렌탈료 납부를 강제할 수 있으므로 타 산업대비 신용위험에 대한 노출 정도가 낮습니다. 특히, 자동차는 범용성 및 담보가치가 높고 국내외 중고 시장이 발달되어 있어 재렌탈 또는 매각의 방식으로 투자자금을 회수할 수 있으며, 일반렌탈 사업부의 경우 다품종 소규모 계약을 통한 렌탈 품목의 포트폴리오 확대를 통해 높은 사업 안정성을 유지하고 있어 대손 발생 위험이 낮은 것으로 판단됩니다. 또한, 법인 대상 장기거래처로부터 창출되는 안정적인 현금흐름과 렌터카 산업의 성장성을 감안할 때 매년 영업 현금 유입 증가가 예상되고, 당사 내부적으로는 부채비율을 700% 이하에서 관리하고 있으며 렌탈 사업의 계약 싸이클(3~5년)과 차입금 만기 상환 주기의 효과적인 매칭 등을 감안할 때, 당사의 전반적인 재무안정성은 양호한 수준을 유지할 것으로 예상됩니다. &cr&cr다만, 회사의 자산성장세와 렌탈시장 내 경쟁심화 및 차량가격 상승으로 인하여 회수율이(월 대당 매출액/차량 대당 취득가액) 감소추세에 있으며 자산성장속도가 이익누적에 따른 자본증가 속도를 상회할 것으로 전망되며, 유상증자에 따른 자본확충에도 불구하고, 렌터카 시장에서의 외형 성장을 위한 공격적인 투자가 이어질 경우 투자를 위한 차입금 규모의 증가가 발생할 수 있습니다. 이에 따라 향후 레버리지비율 및 부채비율이 다시 상승할 가능성이 존재하며, 이 경우 당사 및 연결대상 종속회사의 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. &cr&cr참고로, 당사의 회수율 추이에 대한 구체적인 내용은 본 신고서 내 '제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅲ. 투자위험요소 - 2. 회사위험 마. 차량 렌탈 부문 장단기 가동률ㆍ회수율 관련 위험' 부문별 투입회수율 추이 표를 참고하시어, 투자시 상기 사항을 고려하여 투자에 임하시기 바랍니다.
[다. 장/단기 차입금 추이 및 관련 위험]
2019년 반기말 연결기준 당사의 총 차입금은 약 3조 9,113억원 으로, 이 중 단기성 차입금은 약 1조 6,964억원, 장기성 차입금은 약 2조 2,150억원입니다. 당사의 연결기준 총 차입금 규모는 최근 사업연도 동안 지속적으로 증가하였는데, 이는 사업 외형 확대를 위한 렌탈자산 투자 증가에 따른 영향 입니다. 당사는 향후에도 시장동향 등을 파악하여 은행 차입금, CP 및 회사채 발행 등을 통하여 합리적인 자금조달을 이어갈 계획이나, 차입금의 과도한 증가는 재무 안정성을 저하시키는 원인이 될 수 있으며 이자 비용의 상승을 가져와 당기순이익에도 부정적 영향을 줄 위험 이 있으므로 유의하시기 바랍니다.
&cr당사의 총차입금은 2009년까지 2,500억원 수준이었으나 2010년 6월 금호렌터카와의 합병을 통해 크게 증가했으며, 사업의 외형 확대를 위해 필수적인 렌탈 자산에 대한 투자 증가로 차입금 규모는 증가세를 지속하여 2019년 반기말 연결기준 총 차입금은 3조 9,113억원 수준(2018년말 대비 14.1% 증가)을 나타내고 있습니다. 당사는 차입금을 통해 유입되는 자금의 일정부분은 차량운반구(신차 및 중고차량) 등 외형성장을 위해 투자하고 있으며, 향후에도 외형성장을 위해 상당 수준의 차량 투자가 계속될 것을 감안하면, 영업창출현금의 증가에도 불구하고 일정 부분의 차입금의 증가는 불가피할 것으로 예상됩니다.&cr
| [차입금 추이(연결기준)] |
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 2019년 반기 | 2018년말 | 2017년말 | 2016년말 |
|---|---|---|---|---|
| 총차입금 | 3,911,321 | 3,429,211 | 2,974,477 | 2,362,955 |
| 단기성차입금 | 1,696,350 | 1,208,072 | 1,532,541 | 996,539 |
| 단기차입금 | 619,452 | 540,420 | 518,000 | 332,149 |
| 유동성사채 | 668,245 | 328,316 | 725,018 | 399,723 |
| 유동성장기차입금 | 368,212 | 339,336 | 289,523 | 264,667 |
| 유동금융리스부채 | 40,440 | - | - | - |
| 장기성차입금 | 2,214,971 | 2,221,139 | 1,441,936 | 1,366,416 |
| 사채 | 1,552,801 | 1,591,864 | 1,088,722 | 915,424 |
| 장기차입금 | 511,099 | 629,275 | 353,214 | 450,992 |
| 비유동금융리스부채 | 151,071 | - | - | - |
| 단기성차입금/총차입금 | 43.37% | 35.23% | 51.52% | 42.17% |
출처: 당사 반기보고서 및 사업보고서
&cr당사는 2019년 반기말 기준 차량 렌탈시장 점유율 1위(등록 대수: 214,023대, 시장 점유율 : 23.5%)를 유지하고 있습니다. 또한 보유대수 기준 약 10.4% 가 단기대여 차량으로 구성되어 있어 유동성 부족시 현금화가 가능하다는 점과 차량 렌탈 시장에서 규모의 경제 구축이 중요하다는 점 등을 고려하였을 때, 차량 투자에 따른 차입금 증가는 당사의 경쟁력 제고나 영업현금 창출력 확대에 기여하는 측면이 더 큰 것으로 판단됩니다.&cr&cr한편, 당사 및 연결대상 종속회사의 총 차입금 규모에서 단기성차입금이 차지하는 비중은 2017년말 51.5%에서 2018년말 35.2%로 감소하였으나, 2019년 반기말 43.4%로 증가하였습니다. 한편 2019년 반기말 연결기준 장기성차입금 비중은 56.6%로 전년 대비 감소하였는데, 이는 2019년 반기말 기준 1년 이내 만기가 도래하는 유동성 사채의 규모가 전년 대비 두 배(2018년말 3,283억원. 2019년 반기말 6,682억원) 가량 증가한 것의 영향으로 판단됩니다. 이와 같은 사유로 당사의 2019년 반기말 연결기준 총 차입금 규모는 전기말 대비 14.1% 가량 증가한 3조 9,113억원을 기록하고 있습니다. &cr
| [재무 안정성 추이] |
| (단위: 백만원, %) |
| 구 분 | 2019년 반기 | 2018년말 | 2017년말 | 2016년말 |
|---|---|---|---|---|
| 현금성자산 등 | 356,915 | 360,133 | 263,941 | 136,463 |
| 단기성차입금 | 1,696,350 | 1,208,072 | 1,532,541 | 996,539 |
| 장기성차입금 | 2,214,971 | 2,221,139 | 1,441,936 | 1,366,416 |
| 총 차입금 | 3,911,321 | 3,429,211 | 2,974,477 | 2,362,955 |
| 부채비율 | 683.90% | 608.09% | 587.45% | 506.09% |
| 차입금의존도 | 70.45% | 71.63% | 70.85% | 67.57% |
| 출처: 당사 반기보고서 및 사업보고서 |
| 주1) 현금성자산 등 : 현금및현금성자산 + 기타금융자산&cr 부채비율 : 부채총계 / 자본총계&cr 차입금의존도 : 총 차입금 / 자산총계 |
&cr당사의 2019년 반기말 연결기준 총 차입금 규모는 3조 9,113억원으로 2018년말 연결기준 3조 4,292억원 대비 4,821억원 증가한 수준을 나타내고 있습니다. 또한 만기가 1년 이내로 도래하는 단기성차입금이 약 1조 6,964억원으로 연결기준 현금성자산 등(현금및현금성자산과 기타금융자산의 합계)의 규모 3,569억원과 금 융기관 등과 체결한 약정 규모(2019년 반기말 연결기준 당 사는 산 업은행 외 8곳에 4,230억원의 회전대출 및 일반대출한도, 신한은행에 500억원의 종합금융한도 약정을 맺고 있으며, 국민은행과 USD5,000,000달러의 포괄외화지급보증한도 약정을 맺고 있습니다. )를 상회하고 있어 향후 자본시장의 변동성이 커져 자금 조달이 어려워질 경우 당사 및 연결대상 종속회사에 부담으로 작용할 수 있습니다. 그러나, 유사시 신규투자 감소, 렌탈자산 매각을 통한 추가 유동성 확보가 가능한 점과 양호한 실적 등을 바탕으로 차입금의 원활한 상환이 가능한 점 등을 감안할 때 단기적인 유동성 위험은 낮은 수준인 것으로 판단됩니다.&cr&cr한편, 차입금의 지속적인 증가에도 불구하고 당사 및 연결대상 종속회사의 이자보상비율은 2015년 이래로 꾸준히 1배 이상을 유지하고 있어, 차입금 규모 증가에 따른 이자부담이 당사의 영업안정성을 저해하고 있지 않은 것으로 보입니다. 다만, 차입 부채 증가에 따른 이자비용 부담 가중으로 2018년에는 1.42배로 전년대비 하락하는 모습을 보였고, 2019년 반기 기준 역시 더욱 하락하여 이에 대한 모니터링이 필요해 보입니다.&cr
| [이자보상 비율 현황(연결기준)] |
| (단위: 배) |
| 구분 | 2019년 반기 | 2018년 반기 | 2018년 | 2017년 | 2016년 | 2015년 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 이자보상비율 | 당사 | 1.21 | 1.39 | 1.42 | 1.83 | 1.69 | 1.37 |
출처: 당사 반기보고서 및 사업보고서&cr주1) 이자보상비율 : 영업이익 / 이자비용
&cr향후에도 당사는 시장동향 등을 파악하여 은행 차입금, CP 및 회사채 발행 등을 통하여 합리적인 자금조달 방안을 수립할 계획입니다. 그러나 금융위기 및 금융시장 전체의 변동성을 확대시키는 이슈 등이 발생할 경우 당사 및 연결대상 종속회사의 유동성에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재한다는 점을 투자자 여러분께서는 유의하여 주시기 바랍니다.&cr&cr
| [단기차입금 내역 (연결기준)] |
| (단위: 백만원) |
| 내 역 | 차입처 | 연이자율(%) | 2019년 반기말 | 2018년말 |
|---|---|---|---|---|
| 2019년 반기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기 CP | KTB투자증권(주) | 1.89~2.64 | 170,000,000 | 110,000,000 |
| 우리종합금융(주) | 2.35 | 10,000,000 | 10,000,000 | |
| NH투자증권(주) | 2.40 | 20,000,000 | 20,000,000 | |
| 한국투자증권(주) | 2.03 | 20,000,000 | 20,000,000 | |
| 신한종금 | 1.88 | 80,000,000 | - | |
| 한화증권(주) | 1.87 | 100,000,000 | - | |
| 삼성증권(주) | - | - | 10,000,000 | |
| DB금융투자(주) | - | - | 20,000,000 | |
| 유동화기업어음 | 1.96 | 179,273,001 | 189,224,218 | |
| 회전대출 | 한국산업은행 | - | - | 98,000,000 |
| (주)하나은행 | 3.09~3.46 | 10,000,000 | - | |
| (주)우리은행 | 3.36 | - | 39,000,000 | |
| 농협은행(주) | - | - | 4,000,000 | |
| (주)한국씨티은행 | 2.90~3.11 | 11,756,280 | 6,870,000 | |
| 일반대출 | 농협은행(주) | 2.99~3.24 | 15,000,000 | 10,000,000 |
| 중소기업은행 | 6.10 | 3,422,400 | 3,325,800 | |
| 합 계 | 619,451,681 | 540,420,018 |
출처: 당사 반기보고서 및 사업보고서
| [사채 내역(연결기준)] |
| (단위: 백만원) |
| 종 류 | 발행일 | 상환기일 | 액면이자율(%) | 2019년 반기말 | 2018년말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2019년 반기말 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제39-2회공모사채 | 2014.08.28 | 2019.08.28 | 3.41 | 50,000,000 | 50,000,000 |
| 제40-2회공모사채 | 2014.10.31 | 2019.10.31 | 2.94 | 50,000,000 | 50,000,000 |
| 제41-2회공모사채 | 2015.07.21 | 2020.07.21 | 2.44 | 130,000,000 | 130,000,000 |
| 제42-2회공모사채 | 2015.12.01 | 2020.12.01 | 2.65 | 50,000,000 | 50,000,000 |
| 제43회사모사채 | 2016.09.21 | 2021.09.17 | 2.17 | 20,000,000 | 20,000,000 |
| 제44-2회공모사채 | 2016.11.24 | 2019.11.22 | 2.35 | 70,000,000 | 70,000,000 |
| 제45-1회공모사채 | 2017.03.08 | 2020.03.06 | 2.29 | 180,000,000 | 180,000,000 |
| 제45-2회공모사채 | 2017.03.08 | 2022.03.08 | 2.71 | 110,000,000 | 110,000,000 |
| 제46-1회공모사채 | 2017.05.31 | 2019.05.31 | 1.99 | - | 80,000,000 |
| 제46-2회공모사채 | 2017.05.31 | 2020.05.29 | 2.24 | 140,000,000 | 140,000,000 |
| 제46-3회공모사채 | 2017.05.31 | 2022.05.31 | 2.66 | 80,000,000 | 80,000,000 |
| 제47-1회공모사채 | 2018.01.30 | 2020.01.30 | 2.54 | 50,000,000 | 50,000,000 |
| 제47-2회공모사채 | 2018.01.30 | 2021.01.29 | 2.73 | 150,000,000 | 150,000,000 |
| 제47-3회공모사채 | 2018.01.30 | 2023.01.30 | 3.15 | 100,000,000 | 100,000,000 |
| 제48-1회공모사채 | 2018.05.04 | 2020.05.04 | 2.48 | 90,000,000 | 90,000,000 |
| 제48-2회공모사채 | 2018.05.04 | 2021.05.04 | 2.70 | 130,000,000 | 130,000,000 |
| 제48-3회공모사채 | 2018.05.04 | 2023.05.04 | 3.05 | 80,000,000 | 80,000,000 |
| 제49회 공모사채 | 2018.11.16 | 2021.11.16 | 2.60 | 50,000,000 | 50,000,000 |
| 제50-1회공모사채 | 2019.02.27 | 2022.02.25 | 2.13 | 100,000,000 | - |
| 제50-2회공모사채 | 2019.02.27 | 2024.02.27 | 2.31 | 110,000,000 | - |
| 제50-3회공모사채 | 2019.02.27 | 2026.02.27 | 2.66 | 90,000,000 | - |
| 해외 사모사채 | 2018.11.30 | 2021.11.30 | 2.54 | 34,704,000 | 33,543,000 |
| 제2회 무보증 사모사채 | 2016.09.02 | 2019.09.02 | 3.25 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 제4회 무보증 사모사채 | 2017.01.23 | 2019.01.23 | 3.55 | - | 20,000,000 |
| 제5회 무보증 사모사채 | 2017.03.30 | 2019.03.30 | 3.42 | - | 20,000,000 |
| 제6회 무보증 사모사채 | 2017.05.16 | 2019.11.15 | 3.53 | 20,000,000 | 20,000,000 |
| 제7회 무보증 공모사채 | 2017.09.13 | 2020.09.11 | 3.23 | 50,000,000 | 50,000,000 |
| 제8회 무보증 사모사채 | 2017.11.13 | 2019.11.13 | 3.50 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 제9회 무보증 공모사채 | 2018.02.13 | 2021.02.10 | 3.73 | 50,000,000 | 50,000,000 |
| 제10회 무보증 공모사채 | 2018.08.30 | 2021.08.30 | 3.30 | 20,000,000 | 20,000,000 |
| 제11-1회 무보증 공모사채 | 2018.10.10 | 2020.10.09 | 2.77 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 제11-2회 무보증 공모사채 | 2018.10.10 | 2020.10.08 | 3.31 | 30,000,000 | 30,000,000 |
| 제12회 무보증 공모사채 | 2018.11.08 | 2021.11.08 | 3.20 | 30,000,000 | 30,000,000 |
| 제13회 무보증공모사채 | 2018.12.18 | 2020.12.18 | 2.65 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 제14회 무보증공모사채 | 2019.01.25 | 2022.01.25 | 2.95 | 30,000,000 | - |
| 제15회 무보증공모사채 | 2019.02.21 | 2022.02.21 | 2.78 | 30,000,000 | - |
| 제16회 무보증공모사채 | 2019.03.15 | 2022.03.15 | 2.70 | 20,000,000 | - |
| 제17회 무보증공모사채 | 2019.04.12 | 2021.04.12 | 2.15 | 20,000,000 | - |
| 제18회 무보증공모사채 | 2019.05.21 | 2022.05.20 | 2.50 | 20,000,000 | - |
| 사채 액면가액 합계 | 2,224,704,000 | 1,923,543,000 | |||
| 사채할인발행차금 | (3,657,557) | (3,363,038) | |||
| 차감: 유동성대체 | (668,245,523) | (328,315,601) | |||
| 비유동성 사채 | 1,552,800,920 | 1,591,864,361 |
출처: 당사 반기보고서&cr주) 상기 사채는 만기일에 상환되며, 사채의 이자는 3개월마다 후급됩니다.
| [장기차입금 내역] |
| (단위: 백만원) |
| 종 류 | 차입처 | 연이자율(%) | 2019년 반기말 | 2018년말 |
|---|---|---|---|---|
| 2019년 반기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기업어음(CP) | KTB투자증권(주) | 2.49 | 50,000,000 | 50,000,000 |
| 일반차입금 | 리브포렌탈제일차유한회사 | 2.65 | 16,000,000 | 32,000,000 |
| 한국산업은행 | 2.52~3.18 | 376,666,590 | 426,666,530 | |
| 농협은행(주) | 2.98~3.17 | 136,000,000 | 138,000,000 | |
| (주)하나은행 | 3.40~3.51 | 8,000,000 | 16,000,000 | |
| (주)신한은행 | 2.98~3.70 | 23,000,000 | 12,000,000 | |
| (주)대구은행 | 3.40~3.49 | 9,166,630 | 12,499,950 | |
| (주)국민은행 | 3.04~3.41 | 148,333,333 | 166,666,667 | |
| (주)우리은행 | 3.03 | 43,750,000 | 50,000,000 | |
| 미즈호은행 | 2.45 | 30,000,000 | 30,000,000 | |
| (주)신한은행(주1) | 6.86~7.59 | 2,175,456 | 3,171,078 | |
| 중소기업은행 | 6.60 | 1,674,000 | 2,277,450 | |
| 한국산업은행 | 5.30 | 11,303,493 | 10,984,443 | |
| 농협은행(주) | 6.70 | 1,614,480 | 2,091,880 | |
| (주)우리은행 | - | - | 258,569 | |
| (주)부 산은행 | 6.90 | 4,141,600 | - | |
| 한국산업은행 | 3.05~3.85 | 17,607,001 | 16,102,250 | |
| 소 계 | 879,432,583 | 968,718,816 | ||
| 현재가치할인차금 | (121,814) | (107,881) | ||
| 차감 : 유동성대체 | (368,212,208) | (339,335,773) | ||
| 장기차입금 | 511,098,561 | 629,275,162 |
출처: 당사 반기보고서 및 사업보고서
당사의 차입금 확대는 렌탈 사업 특성 상 경쟁력 강화를 위한 투자라는 성격을 갖고 있으나, 차입금의 과도한 증가는 재무 안정성을 저하시키는 원인이 될 수 있으며 이자 비용의 상승을 가져와 당기순이익에도 부정적 영향을 줄 위험이 있으므로 유의하시기 바랍니다. 참고로, 당사의 유동성 부분을 포함한 사채 및 장기차입금의 연도별 상환 계획을 아래와 같습니다.&cr
| [당사 유동성대체 사채 및 차입금 상환 계획] |
| (단위: 백만원) |
| 2019년 반기말 | |||
|---|---|---|---|
| 연 도 | 사 채 | 차입금 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 2019.07.01~2020.06.30 | 670,000 | 368,323 | 1,038,323 |
| 2020.07.01~2021.06.30 | 630,000 | 383,610 | 1,013,610 |
| 2021.07.01~2022.06.30 | 544,704 | 127,500 | 672,204 |
| 2022.07.01~2023.06.30 | 180,000 | - | 180,000 |
| 2023.07.01 이후 | 200,000 | - | 200,000 |
| 합 계 | 2,224,704 | 879,433 | 3,104,137 |
출처: 당사 반기보고서
2019년 반기말 기준으로 2020년 상반기까지 상환해야 하는 당사의 차입금 규모는 약 1조 383억원으로, 2019년 반기말 연결기준 당사의 현금성 자산 등(현금 및 현금성자산 및 기타 금융자산의 합계액)인 3,569억원을 상회하고 있어, 당사는 향후에도 시장동향 등을 파악하여 은행 차입금, CP 및 회사채 차환발행 등을 통하여 대응할 것으로 예상되나, 급격한 금리변동이 발생할 경우당사의 타인자본 조달 비용이 상승하여 재무안정성이 저하될 가능성이 있으며, 이자비용으로 인한 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 투자자 여러분께서는 유의하여 주시기 바랍니다.&cr
참고로, 증권신고서 제출 전 일 현재 별도기준 당사의 잔존 회사채, 기업어음, 은행차입금의 규모는 2022년까지 약 3조 1,388억원 수 준입니다. 대부분 부채성차입금은 차환 발행을 통해 만기연장을 계획하고 있으나, 향후 금융시장이 급변할 경우 차환발행이 어려워질 가능성이 존재합니다. 그러나 이러한 상황 발생 시 당사는 발생되는 렌탈료 및 중고차매각 등을 통해 상환이 가능할 것으로 판단됩니다. 참고로, 증권신고서 제출 직전영업일 기준 당사 및 연결대상 종속회사의 차입금 만기 스케줄은 다음과 같습니다.
| [차입금 만기스케줄] - 롯데렌탈 | |
| (기준일 : 2019년 10월 17일) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 2019년 | 2020년 | 2021년 | 2022년 | 2023년 ~ | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사채 | 120,000 | 640,000 | 384,704 | 290,000 | 380,000 | 1,814,704 |
| 기업어음 | 320,000 | - | - | - | - | 320,000 |
| 은행차입금 | 120,417 | 363,333 | 262,917 | 57,500 | 200,000 | 1,004,167 |
| 합 계 | 560,417 | 1,003,333 | 647,621 | 347,500 | 580,000 | 3,138,871 |
출처: 당사 제시
| [차입금 만기스케줄] - 롯데오토리스 | |
| (기준일 : 2019년 10월 17일) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 2019년 | 2020년 | 2021년 | 2022년 | 2023년 ~ | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사채 | 30,000 | 70,000 | 150,000 | 120,000 | - | 370,000 |
| 기업어음 | 10,000 | 60,000 | - | - | - | 70,000 |
| 은행차입금 | 20,333 | 66,250 | 36,583 | - | - | 123,166 |
| 합 계 | 60,333 | 196,250 | 186,583 | 120,000 | - | 563,166 |
출처: 당사 제시
&cr 한편, 당사는 렌탈료 및 중고차 매각금액의 증가와 외형확장을 위한 자금조달 규모 증가에 따라 별도기준 현금 유입규모는 2018년 약 5조 6,679억원을 기록였는데 이는 2017년 현금유입액 4조 9,817억원에 비하여 13.8% 가량 증가한 규모입니다 . 이는 자금조달에 의한 현금유입액 증가에 기인한 것으로 2018년도 자금조달 규모는 전년 대비 16.8% 가량 증가한 약 3조 3,829억원 수준입니다. 2018년 별도기준 당사의 자금조달에 의한 현금유입을 제외한 현금유입 규모는 렌탈료와 중고차매각부문의 증가로 전년의 2조 857억원 대비 9.6% 가량 상승한 약 2조 2,850억원을 기록하고 있어, 최근 사업연도 동안 지속적으로 증가하는 모습을 보이고 있습니다.&cr &cr 반면, 현금유출규모는 2016년 4조 1,953억원, 2017년 4조 8,940억원, 2018년 5조 6.563억원(전년 대비 13.5% 증가)을 기록하는 등 증가하는 추세입니다. 이러한 현금유출 규모 증가의 원인은 차입금 상환 규모가 전년대비 약 24.2% 가량 증가한 것이 주된 원인으로 판단됩니다.&cr &cr 참고로, 당사 2018년 별도기준 렌탈차량 구매 등의 투자활동을 위한 현금유출 규모가 전체 현금유출액 가운데 차지하는 비중이 약 28.0% 가량으로, 현금유출 규모의 증가는 일정부분 사업 확장을 통한 현금유입으로 연결될 것으로 기대되고 있습니다. 또한, 사업 확장을 위한 렌탈자산 증가(자동차 구매 등)로 인해 2018년 별도기준 당사의 영업활동으로 인한 현금흐름은 약 1,458억원 규모의 현금유출을 보이고 있지만, 차입금 상환일정과 렌탈료 회수일정이 일정 수준 매칭되어 있고 지출규모가 가장 큰 차량에 대한 투자 조절을 통해서도 현금 유동성을 확보할 수가 있다는 점 등을 고려하였을 때, 당사 및 연결대상 종속회사의 차입금 상환 및 유동성 대응은 양호하게 이루어질 것으로 판단됩니다. &cr &cr참고로, 최근 3개년 당사와 연결대상 주요종속회사의 별도기준 월별 현금 유출입 현황은 아래와 같습니다.&cr
| [롯데렌탈 월별 현금유입]-별도기준 | |
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 19년 1월 | 19년 2월 | 19년 3월 | 19년 4월 | 19년 5월 | 19년 6월 | 19년 합계 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 렌 탈 료 | 140,020 | 133,939 | 137,166 | 145,210 | 146,076 | 135,614 | 838,025 | ||||||
| 중고차매각 | 41,085 | 29,251 | 41,884 | 50,826 | 42,032 | 41,930 | 247,008 | ||||||
| 기 타 | 9,317 | 14,117 | 15,792 | 17,006 | 23,285 | 21,744 | 101,261 | ||||||
| 자 금 조 달 | 142,000 | 424,000 | 80,000 | 103,000 | 18,600 | 213,000 | 980,600 | ||||||
| 합 계 | 332,422 | 601,307 | 274,842 | 316,042 | 229,993 | 412,288 | 2,166,894 |
| 구 분 | 18년 1월 | 18년 2월 | 18년 3월 | 18년 4월 | 18년 5월 | 18년 6월 | 18년 7월 | 18년 8월 | 18년 9월 | 18년 10월 | 18년 11월 | 18년 12월 | 18년 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 렌 탈 료 | 137,115 | 114,258 | 136,681 | 132,652 | 140,887 | 120,546 | 142,843 | 131,552 | 118,775 | 141,093 | 129,889 | 139,894 | 1,586,185 |
| 중고차매각 | 42,457 | 33,090 | 39,390 | 40,133 | 43,833 | 43,500 | 47,789 | 36,444 | 27,976 | 42,981 | 43,903 | 30,640 | 472,136 |
| 기 타 | 14,269 | 9,818 | 31,536 | 22,981 | 20,327 | 21,728 | 13,403 | 15,659 | 24,712 | 25,662 | 12,891 | 13,679 | 226,665 |
| 자 금 조 달 | 665,000 | 297,000 | 189,000 | 134,000 | 300,000 | 275,000 | 374,500 | 338,000 | 74,000 | 200,000 | 325,400 | 211,000 | 3,382,900 |
| 합 계 | 858,841 | 454,166 | 396,607 | 329,766 | 505,047 | 460,774 | 578,535 | 521,655 | 245,463 | 409,736 | 512,083 | 395,213 | 5,667,886 |
| 구 분 | 17년 1월 | 17년 2월 | 17년 3월 | 17년 4월 | 17년 5월 | 17년 6월 | 17년 7월 | 17년 8월 | 17년 9월 | 17년 10월 | 17년 11월 | 17년 12월 | 17년 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 렌 탈 료 | 114,667 | 116,122 | 117,846 | 120,096 | 134,780 | 123,574 | 131,152 | 135,063 | 124,092 | 119,777 | 126,679 | 123,318 | 1,487,166 |
| 중고차매각 | 32,954 | 45,139 | 47,775 | 47,541 | 42,769 | 39,851 | 40,318 | 44,815 | 34,737 | 35,050 | 36,445 | 27,190 | 474,584 |
| 기 타 | 262 | 7,058 | 295 | 317 | 2,953 | 138 | 2,452 | 9,624 | 46,727 | 18,257 | 18,398 | 17,456 | 123,937 |
| 자 금 조 달 | 101,000 | 156,000 | 371,000 | 248,000 | 400,000 | 162,000 | 263,000 | 213,000 | 129,000 | 260,000 | 408,000 | 185,000 | 2,896,000 |
| 합 계 | 248,883 | 324,319 | 536,916 | 415,954 | 580,502 | 325,563 | 436,922 | 402,502 | 334,556 | 433,084 | 589,522 | 352,964 | 4,981,687 |
| 구 분 | 16년 1월 | 16년 2월 | 16년 3월 | 16년 4월 | 16년 5월 | 16년 6월 | 16년 7월 | 16년 8월 | 16년 9월 | 16년 10월 | 16년 11월 | 16년 12월 | 16년 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 렌 탈 료 | 99,630 | 104,525 | 105,084 | 109,850 | 113,501 | 111,384 | 118,465 | 121,721 | 110,216 | 116,726 | 117,526 | 118,848 | 1,347,476 |
| 중고차매각 | 30,650 | 25,903 | 42,801 | 37,450 | 36,995 | 33,480 | 32,368 | 34,591 | 25,849 | 29,975 | 39,338 | 29,018 | 398,418 |
| 기 타 | 24,842 | 23,913 | 31,753 | 24,754 | 19,451 | 16,062 | 10,235 | 146 | 16,133 | 6,343 | 138 | 211 | 173,981 |
| 자 금 조 달 | 69,000 | 58,000 | 115,000 | 242,000 | 285,000 | 149,000 | 129,000 | 79,000 | 220,000 | 274,000 | 452,000 | 115,000 | 2,187,000 |
| 합 계 | 224,122 | 212,341 | 294,638 | 414,054 | 454,947 | 309,926 | 290,068 | 235,458 | 372,198 | 427,044 | 609,002 | 263,077 | 4,106,875 |
출처: 당사 제시
| [롯데렌탈 월별 현금유출]-별도기준 | |
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 19년 1월 | 19년 2월 | 19년 3월 | 19년 4월 | 19년 5월 | 19년 6월 | 19년 합계 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 투자활동지출 | 158,950 | 141,360 | 144,709 | 168,640 | 191,366 | 151,554 | 956,579 | ||||||
| 일반비용지출 | 101,212 | 83,356 | 63,590 | 90,541 | 88,211 | 76,227 | 503,137 | ||||||
| 차입금 상환 | 82,000 | 305,333 | 71,666 | 73,000 | 169,584 | 168,667 | 870,250 | ||||||
| 합 계 | 342,162 | 530,049 | 279,965 | 332,181 | 449,161 | 396,448 | 2,329,966 |
| 구 분 | 18년 1월 | 18년 2월 | 18년 3월 | 18년 4월 | 18년 5월 | 18년 6월 | 18년 7월 | 18년 8월 | 18년 9월 | 18년 10월 | 18년 11월 | 18년 12월 | 18년 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 투자활동지출 | 104,799 | 103,588 | 117,138 | 136,502 | 149,470 | 143,991 | 149,568 | 136,565 | 116,916 | 135,310 | 140,618 | 146,480 | 1,580,946 |
| 일반비용지출 | 86,294 | 73,703 | 66,218 | 94,722 | 76,745 | 67,501 | 86,356 | 83,977 | 66,867 | 86,744 | 77,170 | 79,059 | 945,356 |
| 차입금 상환 | 616,000 | 315,334 | 225,666 | 99,000 | 200,333 | 224,667 | 245,500 | 301,333 | 140,666 | 209,000 | 293,834 | 258,667 | 3,130,000 |
| 합 계 | 807,093 | 492,625 | 409,022 | 330,224 | 426,548 | 436,159 | 481,424 | 521,875 | 324,449 | 431,054 | 511,622 | 484,206 | 5,656,302 |
| 구 분 | 17년 1월 | 17년 2월 | 17년 3월 | 17년 4월 | 17년 5월 | 17년 6월 | 17년 7월 | 17년 8월 | 17년 9월 | 17년 10월 | 17년 11월 | 17년 12월 | 17년 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 투자활동지출 | 114,206 | 104,295 | 165,730 | 158,310 | 171,154 | 144,776 | 152,511 | 115,855 | 147,841 | 78,550 | 133,819 | 141,162 | 1,628,209 |
| 일반비용지출 | 69,124 | 65,117 | 53,872 | 63,050 | 68,174 | 59,579 | 72,681 | 78,967 | 68,924 | 79,093 | 71,052 | 77,805 | 227,950 |
| 차입금 상환 | 67,000 | 153,333 | 316,000 | 193,000 | 223,334 | 242,667 | 208,000 | 201,333 | 127,667 | 277,000 | 292,333 | 136,667 | 2,371,334 |
| 합 계 | 250,330 | 322,745 | 535,602 | 414,360 | 462,662 | 447,022 | 433,192 | 396,155 | 344,432 | 434,643 | 497,204 | 355,634 | 4,893,981 |
| 구 분 | 16년 1월 | 16년 2월 | 16년 3월 | 16년 4월 | 16년 5월 | 16년 6월 | 16년 7월 | 16년 8월 | 16년 9월 | 16년 10월 | 16년 11월 | 16년 12월 | 16년 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 투자활동지출 | 106,572 | 96,027 | 151,682 | 128,684 | 124,765 | 148,074 | 123,720 | 110,349 | 101,206 | 128,102 | 161,005 | 128,788 | 1,508,974 |
| 일반비용지출 | 57,354 | 62,920 | 46,622 | 51,965 | 63,143 | 53,000 | 54,630 | 62,238 | 54,866 | 56,884 | 60,889 | 57,775 | 682,286 |
| 차입금 상환 | 58,000 | 53,000 | 98,000 | 234,000 | 265,000 | 72,000 | 142,000 | 72,000 | 227,000 | 229,000 | 389,000 | 165,000 | 2,004,000 |
| 합 계 | 221,926 | 211,947 | 296,304 | 414,649 | 452,908 | 273,074 | 320,350 | 244,587 | 383,072 | 413,986 | 610,894 | 351,563 | 4,195,260 |
출처: 당사 제시
| [롯데오토리스 월별 현금유입]-별도기준 | |
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 19년 1월 | 19년 2월 | 19년 3월 | 19년 4월 | 19년 5월 | 19년 6월 | 19년 합계 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 렌 탈 료 | 28,093 | 26,039 | 23,917 | 31,390 | 27,732 | 27,372 | 164,543 | ||||||
| 중고차매각 | 722 | 1,737 | 1,459 | 1,497 | 1,340 | 1,992 | 8,747 | ||||||
| 기 타 | 3 | - | 5,002 | 192 | 723 | 7,448 | 13,368 | ||||||
| 자 금 조 달 | 83,000 | 43,500 | 77,500 | 46,000 | 20,000 | 51,000 | 321,000 | ||||||
| 합 계 | 111,818 | 71,276 | 107,878 | 79,079 | 49,795 | 87,812 | 507,658 |
| 구 분 | 18년 1월 | 18년 2월 | 18년 3월 | 18년 4월 | 18년 5월 | 18년 6월 | 18년 7월 | 18년 8월 | 18년 9월 | 18년 10월 | 18년 11월 | 18년 12월 | 18년 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 렌 탈 료 | 29,497 | 22,119 | 26,780 | 25,543 | 22,267 | 20,733 | 28,328 | 21,091 | 19,277 | 29,421 | 24,420 | 23,823 | 293,299 |
| 중고차매각 | 977 | 1,138 | 925 | 1,273 | 1,004 | 976 | 1,417 | 1,463 | 1,455 | 1,434 | 774 | 373 | 13,209 |
| 기 타 | 5 | 10 | - | 11 | - | 1 | - | - | - | 1 | - | - | 28 |
| 자 금 조 달 | 52,000 | 56,000 | 77,500 | 17,500 | 76,500 | 84,000 | 43,500 | 66,500 | 125,000 | 62,500 | 72,500 | 153,500 | 887,000 |
| 합 계 | 82,479 | 79,267 | 105,205 | 44,327 | 99,771 | 105,710 | 73,245 | 89,054 | 145,732 | 93,356 | 97,694 | 177,696 | 1,193,536 |
| 구 분 | 17년 1월 | 17년 2월 | 17년 3월 | 17년 4월 | 17년 5월 | 17년 6월 | 17년 7월 | 17년 8월 | 17년 9월 | 17년 10월 | 17년 11월 | 17년 12월 | 17년 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 렌 탈 료 | 25,272 | 18,117 | 19,646 | 22,135 | 19,230 | 20,454 | 23,661 | 21,019 | 19,758 | 24,429 | 21,185 | 21,472 | 256,378 |
| 중고차매각 | 1,572 | 1,625 | 2,091 | 931 | 905 | 0 | 865 | 709 | 1,682 | 1,288 | 1,113 | 608 | 13,389 |
| 기 타 | 1 | 0 | 1 | 1 | 7 | 1 | 0 | 180 | 1 | 27 | 340 | 2 | 561 |
| 자 금 조 달 | 77,000 | 30,500 | 121,000 | 57,000 | 42,000 | 33,000 | 48,000 | 50,000 | 128,000 | 11,000 | 65,500 | 116,500 | 779,500 |
| 합 계 | 103,845 | 50,242 | 142,738 | 80,067 | 62,142 | 53,455 | 72,526 | 71,908 | 149,441 | 36,744 | 88,138 | 138,582 | 1,049,828 |
| 구 분 | 16년 1월 | 16년 2월 | 16년 3월 | 16년 4월 | 16년 5월 | 16년 6월 | 16년 7월 | 16년 8월 | 16년 9월 | 16년 10월 | 16년 11월 | 16년 12월 | 16년 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 렌 탈 료 | 19,339 | 11,849 | 13,411 | 13,995 | 17,010 | 15,289 | 21,269 | 14,130 | 14,129 | 18,452 | 16,363 | 16,337 | 191,573 |
| 중고차매각 | 365 | 1,167 | 820 | 873 | 470 | 952 | 1,292 | 1,580 | 1,130 | 1,519 | 1,643 | 380 | 12,191 |
| 기 타 | 1 | 92 | 0 | 0 | 321 | 0 | 1 | 586 | 0 | 2 | 0 | 0 | 1,003 |
| 자 금 조 달 | 33,500 | 31,000 | 40,500 | 59,500 | 34,500 | 41,000 | 50,000 | 47,500 | 44,500 | 33,500 | 44,000 | 63,500 | 523,000 |
| 합 계 | 53,205 | 44,108 | 54,731 | 74,368 | 52,301 | 57,241 | 72,562 | 63,796 | 59,759 | 53,473 | 62,006 | 80,217 | 727,767 |
출처: 당사 제시
| [롯데오토리스 월별 현금유출]-별도기준 | |
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 19년 1월 | 19년 2월 | 19년 3월 | 19년 4월 | 19년 5월 | 19년 6월 | 19년 합계 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 투자활동지출 | 40,393 | 20,638 | 38,225 | 25,014 | 22,953 | 21,486 | 168,709 | ||||||
| 일반비용지출 | 5,070 | 6,647 | 4,675 | 6,550 | 5,299 | 6,106 | 34,347 | ||||||
| 차입금 상환 | 95,667 | 44,167 | 30,000 | 70,167 | 32,666 | 45,000 | 317,667 | ||||||
| 합 계 | 141,130 | 71,452 | 72,900 | 101,731 | 60,918 | 72,592 | 520,723 |
| 구 분 | 18년 1월 | 18년 2월 | 18년 3월 | 18년 4월 | 18년 5월 | 18년 6월 | 18년 7월 | 18년 8월 | 18년 9월 | 18년 10월 | 18년 11월 | 18년 12월 | 18년 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 투자활동지출 | 28,310 | 23,917 | 29,422 | 28,051 | 28,689 | 26,821 | 32,170 | 33,492 | 39,879 | 39,889 | 39,463 | 37,222 | 387,325 |
| 일반비용지출 | 7,665 | 7,883 | 5,207 | 6,425 | 5,209 | 5,179 | 7,064 | 4,784 | 10,903 | 6,422 | 20,571 | 8,294 | 95,606 |
| 차입금 상환 | 72,002 | 54,500 | 33,833 | 46,666 | 64,167 | 63,500 | 46,166 | 49,167 | 95,500 | 47,666 | 37,667 | 102,500 | 713,334 |
| 합 계 | 107,977 | 86,300 | 68,462 | 81,142 | 98,065 | 95,500 | 85,400 | 87,443 | 146,282 | 93,977 | 97,701 | 148,016 | 1,196,265 |
| 구 분 | 17년 1월 | 17년 2월 | 17년 3월 | 17년 4월 | 17년 5월 | 17년 6월 | 17년 7월 | 17년 8월 | 17년 9월 | 17년 10월 | 17년 11월 | 17년 12월 | 17년 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 투자활동지출 | 22,318 | 26,812 | 33,540 | 23,490 | 24,174 | 24,369 | 28,377 | 27,863 | 34,286 | 21,513 | 29,918 | 24,348 | 298,690 |
| 일반비용지출 | 5,163 | 4,735 | 3,156 | 5,053 | 4,625 | 3,971 | 3,238 | 4,220 | 7,141 | 6,108 | 8,866 | 9,490 | 24,464 |
| 차입금 상환 | 77,000 | 20,500 | 73,833 | 84,000 | 22,000 | 23,833 | 52,000 | 41,000 | 64,000 | 50,666 | 52,000 | 72,000 | 527,832 |
| 합 계 | 104,481 | 52,047 | 110,529 | 112,543 | 50,799 | 52,173 | 83,615 | 73,083 | 105,427 | 78,287 | 90,784 | 105,838 | 1,019,606 |
출처: 당사 제시
&cr이러한 현금유입 및 유출 관리를 위해 당사는 차입금 상환일정 및 렌탈료 회수일정 매칭, 투자 조절을 통한 현금 유동성 확보 방안을 마련해놓고 있으며 유사시 렌탈 자산 및 중고차 판매를 통한 차입금 상환이 가능할 것으로 예상되어 당사의 유동성 위험은 제한적일 것으로 예상됩니다. 그러나 갑작스런 업황 악화로 인한 수익성 악화 및 경쟁 심화로 인한 무리한 외형 확장을 위한 차입금의 과도한 증가는 당사의 재무 안정성을 저하시키는 원인이 될 수 있으며 이는 이자 비용의 상승을 가져와 당기순이익에도 부정적 영향을 줄 위험이 있으므로 투자자께서는 투자결정에 앞서 이 점 유의하시기 바랍니다.&cr
[라. 차량 렌탈 부문 경쟁 심화 위험]
당사의 시장 점유율은 2015년 25.3%을 기록 한 이후 시장경쟁 심화로 인하여 2016년 25.3%, 2017년 24.6%, 2018년 24.2%, 2019년 반기 23.5%로 지속 하락하는 모습을 보이며, 향후 시장 경쟁 심화로 인한 시장지위 약화가 우려되고 있습니다. 또한 경쟁업체의 인수 ·합병 등을 통한 점유율 격차 축소 로 상위 업체간 경쟁 심화가 지속될 것으로 예상됩니다. 이처럼 향후 시장점유율이 하락할 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
&cr렌터카 시장은 2005년 이후 대기업의 참여가 늘어나면서 예전의 지역적인 영세한 산업 이미지에서 벗어나 '서비스 산업'으로 자리잡고 있습니다. 시장은 현재 대기업 계열의 자본력으로 규모를 확장하거나 중견업체의 인수합병을 통한 '전국형 중.대기업'과 지방의 지역적 한계를 벗어나지 못하는 '지역형 영세 소기업'으로 양극화되어 가고 있는 추세를 보이고 있으며, 대기업 계열의 시장점유율이 증가하는 추세이며, 향후 상위 회사의 시장점유율은 더욱 강화될 것으로 전망됩니다.&cr&cr렌터카사업과 관련된 법령은 여객자동차운수사업법에서 규정하고 있으며, 초기진입장벽이 낮다는 점을 활용해 매년 시장에 진입하고 있는 업체가 증가하여 렌터카 시장은 최근 몇 년간 급속한 양적 성장을 하고 있습니다. 그러나, 그에 따른 부정적인 효과로 업체간 대여료 경쟁이 심각한 상황이며, 금융권에서 장기렌터카 대체상품인 오토리스 시장까지 등장하여 그 경쟁이 더욱 심화되고 있습니다. 따라서, 향후 렌터카시장은 브랜드 인지도와 전국적인 영업망, 차별화된 부가서비스를 제공해 줄 수 있는 대형업체 중심으로 시장이 재편될 것으로 보입니다.&cr&cr당사는 주요 사업부문인 차량 렌탈 부문에 대하여 지속적인 투자를 이어나가고 있어, 당사의 렌터카 등록 대수가 꾸준히 증가세를 나타내는 등 외형적인 성장을 유지하고 있습니다. 일례로 당사의 차량 인가대수는 2019년 반기말 기준 214,023대로 2015년의 137,677대와 비교하여 약 55.5% 가량 증가한 것으로 나타납니다. 2019년 반기말 기준 당사의 시장점유율은 23.5%로, 2위인 SK네트웍스(시장점유율 12.5%) 및 3위 에이제이렌터카(시장점유율 9.0%)와 유의미한 차이를 나타내고 있으나, SK네트웍스의 공격적인 영업을 통한 가파른 성장, 2019년 1월 SK네트웍스에서 에이제이렌터카를 인수하면서 양사 합산 기준 21.5%의 점유율을 보이며 당사와의 격차를 2%p.까지 줄였습니다. &cr
| [주요 업체별 렌터카 인가대수 및 점유율 현황] |
| (단위 : 대) |
| 구 분 | 2019년 2분기 | 2018년 | 2017년 | 2016년 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 대 수 | 점유율 | 대 수 | 점유율 | 대 수 | 점유율 | 대 수 | 점유율 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 롯데렌탈 | 214,023 | 23.5% | 206,095 | 24.2% | 179,739 | 24.6% | 161,127 | 25.3% |
| SK네트웍스 | 114,203 | 12.5% | 108,426 | 12.7% | 87,480 | 12.0% | 72,123 | 11.3% |
| AJ렌터카 | 82,550 | 9.0% | 77,016 | 9.0% | 75,843 | 10.4% | 73,716 | 11.6% |
| 현대캐피탈 | 93,344 | 10.2% | 80,221 | 9.4% | 62,749 | 8.6% | 52,026 | 8.2% |
| 하나캐피탈 | 33,055 | 3.6% | 31,957 | 3.8% | 25,837 | 3.5% | 16,353 | 2.6% |
| 레드캡투어 | 20,160 | 2.2% | 18,881 | 2.2% | 20,903 | 2.9% | 19,604 | 3.1% |
| 아마존 | 18,040 | 2.0% | 17,717 | 2.1% | 17,417 | 2.4% | 15,452 | 2.4% |
| 삼성카드 | 9,038 | 1.0% | 7,217 | 0.8% | 7,222 | 1.0% | 7,328 | 1.1% |
| 기아자동차 | 8,491 | 0.9% | 7,926 | 0.9% | 6,263 | 0.9% | 4,763 | 0.7% |
| 동부익스프레스 | - | - | - | - | - | - | 3,903 | 0.6% |
| 기 타 | 320,269 | 35.1% | 297,544 | 34.9% | 248,411 | 33.7% | 211,655 | 33.1% |
| 합 계 | 913,173 | 100% | 853,000 | 100% | 731,864 | 100% | 638,050 | 100% |
주) 상기 대수는 전국 각 지자체에 등록된 인가대수를 전국자동차대여사업조합연합회에서 취합한 자료임&cr출처 : 전국자동차대여사업조합연합회, 당사 2019년 반기보고서
이처럼 대형 상위업체 간의 경쟁이 심화된 가운데 동 시장 비가격 경쟁요소의 차별화 정도가 크지 않아 향후 무리한 가격 경쟁을 통한 우위 확보 노력으로 수익성에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재하므로 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.&cr
[ 마. 차량 렌탈 부문 장단기 가동률ㆍ회수율 관련 위험]
당사의 단기렌탈 가동률은 2018년 평균 36.8%(2019년 반기 35.3%) 수준을 기록하였으나, 견조한 장기렌탈 가동률의 영향으로 2018년 평균 당사의 총 가동률은 91.7%(2019년 반기 92.5%) 수준을 기록하고 있 습니다. 한편, 단기 및 장기렌트 부문의 투입회수율(신규투입 렌터카 월 대당 매출액/신규투입 렌터카 월 대당 취득가)추이는 점진적으로 하락 하는 추세입니다. 시장 내 경쟁이 심화됨에 따라 2018년 평균 단기렌트 부문의 회수율은 3.00%(2019년 반기 2.71%)로 전년 대비 0.14%p. 가량 상승한 반면, 장기렌트 부문의 경우 회수율이 2.40%(2019년 반기 2.37%)로 전년 대비 0.02%p. 가량 하락하여 점진적인 하락세가 지속 되고 있습니다. 향후 경쟁심화에 따른 가동률 및 회수율 하락세가 지속된다면 당사의 영업효율성이 저하되고 있음을 의미할 수 있으니 지속적인 모니터링이 필요합니다.
&cr 장기렌트 부문의 월 운행대수는 2009년말까지 에이제이렌터카㈜ 등과의 단가경쟁으로 지속적으로 증가하는 모습을 보였으나, 2010년 이후 수익성 위주의 경영 및 현대캐피탈㈜ 등 대기업 계열 경쟁사의 시장점유율 상승 등으로 4만대 수준에서 정체되는 모습을 보인 바 있습니다. 그러나, 2012년 이후 영업활성화 정책 등에 힘입어 2016년말 약 11만대, 2017년말 약 12.5만대 수준 으로 상승한 모습을 보이고 있습니다. 단기렌트 부문의 월 운행대수는 과거 3~4천대 수준에서 2017년 평균 약 6천대 로 증가하였습니다. 단기렌트는 법인영업위주의 장기렌트에 비해 상대적으로 운행대수 증가세가 크지 않은 것으로 판단되나, 국내 레저문화 확산에 따른 SUV와 미니밴 등의 레저용 차량 증가와 국내외 제주도 관광 및 도내 렌탈 수요의 증가에 따라 2014년 05월 제주도에 개장한 오토하우스의 개관 등의 영향으로 단기 차량 가동대수가 증가한 것으로 판단됩니다. 참고로, 제주도 오토하우스는 차량 약 2,000여대를 보유한 국내 최대 규모 렌터카 하우스로 종합 주차관제시스템과 익스프레스 서비스 등 최첨단 프로세스를 갖춰 고객 대기시간을 획기적으로 단축시켰으며 규모 면에서도 국내 최대의 (총 면적 1만3443㎡, 지하 1층 지상 3층) 자동차 렌탈 점포로, 향후 제주 제2공항 설립(2025년 개항 예정) 등이 완성될 경우 제주도 내 렌터카 수요가 증가할 것으로 기대하고 있습니다.&cr &cr 참고로, 당사의 주요 경쟁사인 AJ렌터카의 경우, 2008~2010년에는 수익성 위주의 보수적 경영기조로 운행대수의 증가가 정체된 바 있으나, 2011년 이후 신규 투자 확대를 통한 보유차량 증가가 장기렌탈 부문의 월 운행대수 증가로 이어진 가운데, 단기(중기 포함)렌트 부문의 운행효율성 제고로 단기 부문 월 운행대수가 점진적 상승세를 나타내며 2018년말까지 단기렌탈 부문의 월평균 운행률이 70% 이 상을 기록하는 것으로 나타납니다. &cr
| [당사 장단기 월별 가동대수 추이] |
| (단위: 대) |
장단기 월별 가동대수 추이.jpg 장단기 월별 가동대수 추이출처: 당사 제시(2016.01 ~ 2019.06)
&cr 한편, 차량 운행의 효율성을 나타내는 월평균 가동률(=월 가동대수/차량 보유대수) 추이를 살펴보면, 장기렌트 부문은 고객과의 계약에 따라 차량을 구매하고, 렌트기간이 최소 1년 이상으로 정해져 있습니다. 이러한 장기 렌트의 특성으로 인하여 2016년부터 2019년 반기말 현재까지 당사의 장기 차량렌탈의 평균 월별 가동률은 99.2% 수준을 나타내고 있습니다.&cr &cr 반면, 단기렌탈 부문의 가동률의 경우 2010년 이후 업계 경쟁 심화에 따른 렌탈단가 인하 압력 등으로 하락세를 보였으며, 2014년 들어 월평균 가동률이 크게 감소하는 모습을 보였는데 이는 당사의 매각 추진과 관련하여 단기차량 보유대수가 크게 증대한 것에 기인합니다. 당사의 단기렌탈 부문 월평균 가동률은 2016년 36.8%, 2017년은 37.6%, 2018년 36.8%를 기록하였습니다. 2019년 반기 당사의 단기렌탈 가동률은 35.3%를 기록하며 전년 대비 1.5%p 감소하였습니다. 한 편 , 2018년 장·단기 전체 평균 가동률은 99.0%에 육박하는 장기렌탈 가동률 수치에 힘입어 92.5%를 나타내며 90% 이상의 안정적인 가동률 을 보이고 있습니다.&cr&cr
| [장단기 가동률 추이] |
| (단위: %) |
장단기 가동률(운행률)추이_회사위험.jpg 장단기 가동률(운행률)추이_회사위험출처: 당사 제시(2016.01 ~ 2019.06) &cr 주1) 가동률(단기) : 단기차량 가동대수 / 단기차량 보유대수&cr 가동률(장기) : 장기차량 가동대수 / 장기차량 보유대수
&cr 장기렌터카 사업부문의 수익성에 영향을 미치는 투입회수율(신규투입 렌터카 월 대당 매출/신규투입 렌터카 월 대당 취득가, 투입회수율의 수치가 높다는 것은 월 대여료가 높아졌거나, 차량 취득 가격이 낮아졌다는 것을 의미함)은 업계 경쟁심화에 따른 단가 인하 압력이 지속되면서 하락세를 나타낸 바 있습니다 . 2016년말 당사의 총 회수율은 2.53%로 2015년의 2.76% 대비 약 0.23%p 하락한 모습을 보였 으며, 2017년말 당사의 총 회수율은 2.62%으로 전년 대비 약 0.09%p 상승하 였습니다. 2018년 총 회수율은 2.67%로 전년 대비 0.05%p 소폭 상승하며 상승세를 이어가는 모습입니다. 한편 당사의 주요 경쟁사인 에이제이렌터카, SK네트웍스 등이 최근 3개년 동안 렌터카 등록 대수를 증가시키는 등 투자를 지속하고 있어 업계 내 경쟁이 심화되고 있으며, 이에 따라 향후 동 회수율은 악화될 수 있습니다. &cr &cr 또한 당사의 2019년 반기말 연결기준 차량 렌탈을 통한 영업수익 6,961억원 가운데 장기렌탈이 차지하는 비중이 90% 에 달하고 있어, 당사 별도기준 전체 차량 회수율은 장기렌트 부문의 회수율 추이에 영향을 받고 있어 장기렌트 회수율 하락은 당사의 사업성에 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 투자자 여러분께서는 유의하여 주시기 바랍니다&cr
| [부문별 투입회수율 추이] |
| (단위: %) |
부문별 투입 회수율 추이_회사위험.jpg 부문별 투입 회수율 추이_회사위험출처: 당사 제시(2016.01 ~ 2019.06) &cr 주1) 회수율(단기) : 단기차량 대당 매출액 / 단기차량 대당 취득가액&cr 회수율(장기) : 장기차량 대당 매출액 / 장기차량 대당 취득가액
&cr 한편, 단기회수율은 비수기인 11월~ 6월과 성수기인 7월~ 9월로 계절적으로 나뉘어 수요가 몰리는 성수기에 높은 회수율을 보이고 있습니다. 그러나, 최근 렌터카 업체 및 카셰어링 업체 등 단기 차량 렌탈 시장의 경쟁이 심화되어 수익성이 하락하는 추세이며 이는 당사의 수익창출에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. &cr&cr 이처럼 시장 내 경쟁 심화는 당사의 장, 단기 회수율에 부정적인 영향을 미쳐 수익성 악화를 야기할 수 있습니다. 당사는 이러한 경쟁에 따른 수익성 악화 가능성에 대한 방안으로 차량 확대 등 규모의 경제를 활용한 매출 확대 전략 및 영업력을 활용한 신규 고객 창출 등을 통해 수익성 확대를 모색하고 있습니다. 또한, 영업자산 등 규모가 증가 추세에 있고 안정적인 시장점유율을 유지하고 있는 점, 장기렌트의 계약기간이 주로 3년인 점 등을 감안할 때, 장기렌트 부문의 수익성은 향후에도 일정기간 안정적인 수준을 보이며, 당사의 총 회수율을 지탱할 것으로 예상됩니다. 하지만 경쟁심화에 따른 총 회수율 저하추세가 지속되거나 급격한 회수율 감소는 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.&cr
| [연도별 회수율 추이] |
| (단위: %) |
| 구분 | 15.1월 | 15.2월 | 15.3월 | 15.4월 | 15.5월 | 15.6월 | 15.7월 | 15.8월 | 15.9월 | 15.10월 | 15.11월 | 15.12월 | 15년 평균 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2015 | 장기 회수율 | 2.62 | 2.36 | 2.62 | 2.49 | 2.56 | 2.50 | 2.58 | 2.55 | 2.46 | 2.54 | 2.46 | 2.84 | 2.55 |
| 단기 회수율 | 2.66 | 2.47 | 2.89 | 2.63 | 3.28 | 2.72 | 3.27 | 4.04 | 2.97 | 3.28 | 2.86 | 2.65 | 2.98 |
| 구분 | 16.1월 | 16.2월 | 16.3월 | 16.4월 | 16.5월 | 16.6월 | 16.7월 | 16.8월 | 16.9월 | 16.10월 | 16.11월 | 16.12월 | 16년 평균 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2016 | 장기 회수율 | 2.56 | 2.38 | 2.59 | 2.47 | 2.54 | 2.53 | 2.50 | 2.50 | 2.48 | 2.36 | 2.47 | 2.35 | 2.48 |
| 단기 회수율 | 3.01 | 2.87 | 2.88 | 3.02 | 3.18 | 3.24 | 3.31 | 3.89 | 2.94 | 3.62 | 3.29 | 3.06 | 3.19 |
| 구분 | 17.1월 | 17.2월 | 17.3월 | 17.4월 | 17.5월 | 17.6월 | 17.7월 | 17.8월 | 17.9월 | 17.10월 | 17.11월 | 17.12월 | 17년 평균 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2017 | 장기 회수율 | 2.50 | 2.22 | 2.62 | 2.39 | 2.48 | 2.41 | 2.45 | 2.44 | 2.37 | 2.39 | 2.34 | 2.40 | 2.42 |
| 단기 회수율 | 2.24 | 2.27 | 2.49 | 2.73 | 3.01 | 2.84 | 3.11 | 3.80 | 2.89 | 3.27 | 2.83 | 2.83 | 2.86 |
| 구분 | 18.1월 | 18.2월 | 18.3월 | 18.4월 | 18.5월 | 18.6월 | 18.7월 | 18.8월 | 18.9월 | 18.10월 | 18.11월 | 18.12월 | 18년 평균 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2018 | 장기 회수율 | 2.38 | 2.17 | 2.40 | 2.35 | 2.39 | 2.43 | 2.52 | 2.48 | 2.40 | 2.49 | 2.39 | 2.44 | 2.40 |
| 단기 회수율 | 2.72 | 2.57 | 2.53 | 2.77 | 3.04 | 2.94 | 3.07 | 3.82 | 2.98 | 3.56 | 2.88 | 2.83 | 2.97 |
| 구분 | 19.1월 | 19.2월 | 19.3월 | 19.4월 | 19.5월 | 19.6월 | 19년 평균 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 장기 회수율 | 2.44 | 2.18 | 2.41 | 2.37 | 2.47 | 2.36 | |||||||
| 단기 회수율 | 2.73 | 2.52 | 2.64 | 2.78 | 2.84 | 2.74 |
출처: 당사 제시
[바. 매출채권 및 대손충당금 관련 위험]
2019년 반기 연결기준 매출채권은 약 1,844억원으로, 매출채권에 대한 대손충당금은 66억원 가량이며, 대손충당금 설정률은 3.6%입니다. 당사는 2016년 이후 2019년 반기말 현재까지 매출채권의 3.4%~6.8% 수준으로 대손충당금을 설정하고 있으나, 이는 경쟁사인 에이제이렌터카(17.5% ~ 24.3%)보다 낮은 설정률이란 점을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다. 또한 당사는 매출채권 미회수시 렌탈자산(차량)의 회수를 통해 영업위험을 상계하고 있으나, 회수된 렌탈자산 등의 공정가액 하락 등의 상황 발생시 당사에 부정적인 영향을 미칠 수 있고 경기회복이 지연될 경우 일반고객 대상 렌탈채권 신용위험이 확대될 가능성이 있으니 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
&cr2019년 반기말 연결기준 당사의 매출채권 총액은 약 1,844억원으로, 해당 매출채권에 대한 대손충당금은 66억원이며, 대손충당금 설정률은 3.6% 수준입니다. 당사의 과거 매출채권 및 대손충당금 설정추이를 살펴보면, 2016년 연결기준 당사의 매출채권 총액은 약 1,444억원으로, 해당 매출채권에 대하여 98억원 가량의 대손충당금을 설정하고 있어 설정률은 6.8%로 나타나고 있습니다. 2017년 연결기준 당사의 매출채권은 약 1,629억원으로, 매출채권에 대한 대손충당금은 101억원, 대손충당금 설정률은 6.2% 가량이며, 2018년 매출채권은 약 1,701억원, 대손충당금 58억원, 대손충당금 설정률은 약 3.4% 수준입니다. 이와 같이 최근 사업연도 동안 당사는 3.4%~6.8% 수준으로 대손충당률을 설정하고 있습니다. 당사와 당사의 주요 경쟁사인 에이제이렌터카의 매출채권 및 대손충당금 관련 사항은 아래와 같습니다. &cr
| [국내 Peer 대비 매출채권 및 대손충당금 비교] | |
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 2019년 반기 | 2018년 | 2017년 | 2016년 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당사 | AJ렌터카 | 당사 | AJ렌터카 | 당사 | AJ렌터카 | 당사 | AJ렌터카 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권(A) | 184,395 | 58,740 | 170,110 | 58,290 | 162,916 | 49,646 | 144,366 | 42,197 |
| 대손충당금(B) | 6,579 | 14,285 | 5,846 | 13,039 | 10,112 | 8,550 | 9,814 | 7,396 |
| 대손충당금 설정률&cr(= B/A) | 3.57% | 24.32% | 3.44% | 22.37% | 6.21% | 17.22% | 6.80% | 17.53% |
출처 : 각사 반기보고서 및 사업보고서 (연결기준)
&cr당사의 2018년말 및 2019년 반기말 연결기준 대손충당금 설정률은 각각 3.4%, 3.6% 수준으로 주요 경쟁인 에이제이렌터카(2018년말 및 2019년 반기말 연결기준 대손충당금 설정률 각각 22.4%, 24.3%) 에 비해 비교적 낮은 대손충당금을 설정하고 있는 것으로 나타나고 있습니다. 그러나 당사는 매출채권과 기타채권 잔액에 대하여 과거 경험을 바탕으로 연령별 대손율을 산정하여 적용하고 있으며 일부 채권에 대하여는 개별분석에 의한 대손율을 적용하고 있습니다. 이러한 대손충당금 설정률은 렌탈자산의 회수, 보증금 수취 등 보완수단이 있는 점을 감안할 때 적정수준인 것으로 판단됩니다.&cr &cr당사는 매출채권의 장기 연체, 거래상대방의 신용위험이 발생하거나 발생할 것으로 예상되는 경우 렌탈자산(차량) 등의 회수, 기수령한 보증금 수취 및 보증보험 청구를 통해 매출채권 미회수에 따른 영업위험을 상계하고 있으나, 회수된 렌탈자산(차량) 등의 공정가액 하락 등으로 당사에 중요한 영향을 미칠 수 있습니다.&cr&cr한편, 당사는 렌탈계약시 고객의 신용도에 따라 보증금이나 보증보험을 수취합니다. 하지만 영업활성화를 위해 신용등급이 우량한 고객에게는 보증금이나 보험증권 수취를 면제시켜주고 있습니다. 보증금이나 보증보험 수취 등 보완수단을 마련함에도 불구하고 60일 이상의 장기 연체 채권이 발생하는 이유는 이와 같이 보증금이나 보험증권 수취를 면제받은 기업이 경기 불황으로 회생을 신청하거나 파산하였기 때문이며 공시기준일 현재 동양그룹, STX그룹, 경남기업, 극동건설, 삼환기업, 남광토건, 풍림 등이 있습니다. 투자자께서는 이 점 참고해 주시기 바라며, 경기회복이 지연될 경우 일반고객(기업 및 개인사업자)을 대상으로 하는 렌탈채권의 신용위험이 확대될 가능성을 배제할 수 없으니 투자자들께서는 이점 유의 하시기 바랍니다.
[사. 연결대상 종속회사 관련 위험]
2019년 반기말 기준 당사의 연결대상 종속회사는 총 9개 회사로, 당사는 2011년 경영 효율성 강화를 위해 오토리스 사업부를 단순 물적분할하여 롯데오토리스㈜(舊. 케이티오토리스)를 설립했습니다. 이후 2013년 상반기에는 LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED(舊. KT Kumho Rent-a-car(Vietnam) Co., Ltd.)의 지분 100%를 취득하여 종속회사에 편입하였으며, 정비사업부문을 분할하여 롯데오토케어㈜(舊. 케이티렌탈오토케어)를 설립하여 종속회사에 편입하였습니다. 그리고 2013년 하반기에는 ㈜그린카를 인수하여 종속회사에 편입하였습니다. 이후 2015년말 당사는 고소장비 렌탈 및 A/S를 제공하는 제이지산업㈜ 지분 100%를 인수하였으며, 2016년 상반기에는 태국 법인 Lotte Rent-A-Car(Thailand)Co.,Ltd. 설립(보유 지분 49%), 2016년 11월에는 여객운송업을 영위하기 위하여 베트남 법인 Lotte Rent-A-Car VINA Co., Ltd.를 설립하여 연결대상 종속기업으로 편입하였습니다. 한편 당사의 연결대상 종속회사 9개사 중 3개사(Lotte Rent-A-Car(Thailand), LOTTE RENT-A-CAR VINA CO., LTD., 엘오토월드제일차 유한회사)는 2019년 반기말 기준 당기순손실을 기록하고 있으 며, 2개사( 제 이지산업(주), 뉴스타오토월드제일차 유동화전문유한회사)는 2019년 반기말 기준 자본총계 (-)로 자본잠식을 기록하고 있습니다. 연결대상종속법인인 분할 자회사의 실적은 당사 연결재무제표에 직접적으로 반영되나, 실제 비중을 판단할 때 그 영향력은 제한적 일 것으로 판단됩니다.
&cr2019년 반기말 기준 당사의 연결대상 종속회사는 총 9개 회사로, 현황은 아래와 같습니다.&cr
| [연결대상 종속회사 현황] |
| (단위 : 백만원, %) |
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 2018년말 기준&cr자산총액 | 지배관계 &cr근거 | 주요종속&cr회사여부 |
| 롯데오토리스㈜ | 2011.12.01 | 경기도 안양시 동안구 호계동 &cr898 신원비젼타워 8층 | 시설대여업&cr할부금융업 | 789,927 | 의결권의 &cr과반수 초과 | 1, 2 |
| 롯데오토케어㈜ | 2013.03.07 | 서울시 영등포구 문래동3가 &cr82-25 아라비즈타워 105호 4층 | 차량정비 | 17,680 | 의결권의&cr과반수 초과 | 미해당 |
| ㈜그린카 | 2009.12.12 | 서울시 강남구 테헤란로 70길, 16&cr6층(대치동, 동산빌딩) | 차량대여&cr(카셰어링) | 54,858 | 의결권의 &cr과반수 초과 | 미해당 |
| 제이지산업㈜ | 2012.03.12 | 충청남도 아산시 인주면 서해로532번길 111-3 | 고소장비&cr대여 | 704 | 의결권의 &cr과반수 초과 | 미해당 |
| LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED | 2007.11.14 | Nguyen Luong Bang Street, Tan Phu Ward, District7, Hochiminh City, Vietnam | 차량대여 | 63,776 | 의결권의 &cr과반수 초과 | 미해당 |
| Lotte Rent-A-Car&cr(Thailand)Co.,Ltd. | 2016.03.14 | Glas Haus Building, 17th Floor, unit 1714, 1sukhumvit Road, North Klongtoey, Wattana, Bangkok10110, Thailand | 차량대여 | 36,679 | - | 미해당 |
| LOTTE RENT-A-CAR VINA CO., LTD. | 2016.11.28 | No.41, Vo Cuong 6 Street, Vo Cuong Ward, Bac Ninh, Vietnam | 차량대여 | 4,345 | - | 미해당 |
| 엘오토월드제일차(유) | 2017.06.26 | 서울특별시 중구 을지로 66(을지로 2가) | 유동화전문회사 | 151,334 | 사실상지배 | 미해당 |
| 뉴스타오토월드제일차(유) | 2017.10.10 | 서울시 영등포구 국제금융로 2길 28(여의도동) | 유동화전문회사 | 40,232 | 사실상지배 | 미해당 |
| 출처: 당사 반기보고서&cr주1) 상기 주요종속회사 여부의 기준&cr1. 직전연도 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사&cr2. 직전연도 자산총액이 750억원 이상인 종속회사 |
| 주2) 제이지산업(주)는 2015년 12월 31일에 당사가 100% 지분을 취득하였으며, 2016년 2월 1일자로 『롯데』의 소속회사로 편입이 완료 되었습니다. |
| 주3) Lotte Rent-A-Car(Thailand) Co.,Ltd.는 2016년 3월 14일에 설립되었으며, 당사가 49% 지분을 보유하고 있습니다. |
| 주4) LOTTE RENT-A-CAR VINA COMPANY LIMITED는 2016년 11월 28일에 설립되었으며, LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED가 49% 지분을 보유하고 있습니다. |
| 주5) 종속기업수는 유동화전문회사를 포함한 9개이며 (국내 6개, 해외 3개) 모두 비상장 회사입니다. |
&cr당사는 지난 2011년 12월 1일을 분할 기일로 당사가 영위하고 있던 사업 중 오토리스 사업부를 분할하여 롯데오토리스㈜(舊. 케이티오토리스)를 신설했습니다. 분할 형태는 분할되는 회사인 당사가 롯데오토리스㈜ 발행주식의 총수를 취득하는 단순, 물적분할이었으며, 이에 따라 신설 회사는 당사의 자회사로 편입되었습니다. 본 분할은 오토리스 사업부 분리를 통해 전문성을 제고하고 경영 효율성을 강화하여 주주 가치를 높이고 사업 위험의 체계적 관리 및 경영자원의 효율적 배분을 통해 전반적인 연결 실체의 사업 경쟁력을 강화하기 위함이었습니다.&cr&cr2013년 3월 31일에는 베트남 법인 LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED(舊. KT Kumho Rent-a-car(Vietnam) Co., Ltd.)의 지분 100%를 현재는 청산된 금호렌터카글로벌㈜로부터 취득하여 연결대상에 포함하게 되었습니다. 2013년 10월 1일에는 기존 최대주주로부터 ㈜그린카 지분을 취득하게 됨에 따라 연결대상회사에 포함하게 되었습니다.
&cr또한 정비사업부문의 전문화 및 경영의 효율성 강화, 체계적위험 관리를 통한 경쟁력 강화를 위하여 2012년 12월 27일자 이사회결의 및 2013년 01월 17일자 주주총회승인결의에 따라 2013년 03월 01일을 분할기일로 하여 정비사업부문을 분할하여 롯데오토케어㈜(舊. 케이티렌탈오토케어)를 설립하였습니다.&cr&cr분할 이후 당사의 사업부채가 각각 약 3억원, 1억원이 신설회사(오토리스, 오토케어)로 승계되어 감소됐으며, 오토리스 및 오토케어 사업분야의 영업자산이 일부 감소했으나 분할 신설법인의 순자산가치가 100% 지분화되어 지분법적용 투자주식으로 자산화되었으므로 실질적 자산의 변화는 없습니다. 참고로, 당사의 연결대상 종속회사 변동내역은 아래와 같습니다. &cr
[연결대상 종속회사 현황 및 변동내역]
| 구분 | 연결대상회사 | 변동사유 |
|---|---|---|
| 2010(제6기) | ㈜케이티알 | 지분취득 |
| 2011(제7기) | ㈜케이티오토리스 | 당사로부터 물적분할한 회사.&cr한국채택국제회계기준 최초 도입. |
| 2012(제8기) | ㈜케이티오토리스&cr금호렌터카글로벌㈜&crKT Kumho Rent-a-car(Vietnam) Co., Ltd. | -&cr지분취득&cr금호렌터카글로벌㈜의 100% 자회사 |
| 2013(제9기) | ㈜케이티오토리스&cr금호렌터카글로벌㈜&crKT Kumho Rent-a-car(Vietnam) Co., Ltd.&cr㈜케이티렌탈오토케어&cr㈜그린카 | -&cr주총 결의에 의한 법인청산 (2013.06.27 청산등기)&cr금호렌터카글로벌㈜로부터 100% 지분취득&cr당사로부터 물적분할한 회사&cr2013. 10. 1 지분 52.33% 취득 |
| 2014(제10기) | ㈜케이티오토리스&crKT Kumho Rent-a-car(Vietnam) Co., Ltd.&cr㈜케이티렌탈오토케어&cr㈜그린카 | -&cr-&cr-&cr- |
| 2015(제11기) | 롯데오토리스㈜&crLOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED&cr롯데오토케어㈜&cr㈜그린카&cr제이지산업㈜ | 사명변경&cr사명변경&cr사명변경&cr-&cr지분취득 |
| 2016(제12기) | 롯데오토리스㈜&crLOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED&cr롯데오토케어㈜&cr㈜그린카&cr제이지산업㈜&crLotte Rent-A-Car(Thailand) Co.,Ltd.&crLOTTE RENT-A-CAR VINA Co., Ltd | -&cr-&cr-&cr-&cr-&cr신규설립&cr신규설립 |
| 2017년(제13기) | 엘오토월드제일차 유한회사&cr뉴스타오토월드제일차유동화전문유한회사 | 신규설립&cr신규설립 |
출처: 당사 사업보고서 및 반 기 보고서&cr주) 2017년 이후 변동 없음.
이후 당사는 일반렌탈 부문의 강화를 위하여, 건설관련 고소장비 렌탈 및 A/S 서비스를 제공하는 제이지산업㈜의 지분 100%를 2015년 12월 31일에 취득하였습니다. 제이지산업㈜는 2016년 2월 1일자로 롯데 그룹의 소속회사로 편입이 완료 되었습니다. 한편 당사는 해외시장 개척을 위하여 태국 현지법인인 Lotte Rent-A-Car(Thailand)Co.,Ltd.를 2016년 3월 14일에 설립(보유지분율 49.0%)하였습니다. 또한, 베트남 현지회사와 Joint Venture형태로 Lotte Rent-A-Car VINA Co., Ltd를 설립하여 여객운송에 대한 라이센스를 취득하고 여객운송과 관련된 사업을 Lotte Rent-A-Car VINA Co., Ltd를 통해서 영위(LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED가 동사에 대하여 49% 지분 보유)하고 있습니다.&cr&cr신설된 법인, 당사로부터 분할된 자회사 및 지분취득을 통하여 당사의 연결대상 회사로 편입된 업체들의 실적 변동은 당사 연결재무제표에 직접적으로 반영되어 수익의 변동성을 높이는 요인으로 작용할 수 있습니다. &cr&cr그러나, 당사의 연결대상 종속회사 가운데 주요종속회사에 해당하는 업체는 롯데오토리스(주) 1개에 불과하며, 기존 오토리스 사업부문과 오토케어 사업부문이 회사 매출액에서 차지하는 비중이 낮았음을 감안(2019년 반기말 연결기준 당사 매출액 가운데 롯데오토리스(주)의 비중 약 6.7%, 롯데오토케어(주)의 비중 약 2.5% 수준)할 때 실제 당사 사업에 미치는 영향은 매우 제한적일 것으로 판단됩니다. &cr&cr그러나, 당사의 연결대상 종속회사 9社 중 3社(Lotte Rent-A-Car(Thailand), LOTTE RENT-A-CAR VINA CO., LTD., 엘오토월드제일차 유한회사)는 2019년 반기말 기준 당기순손실을 기록하고 있으며, 2개사( 제 이지산업(주), 뉴스타오토월드제일차 유동화전문유한회사)는 2019년 반기말 기준 자본총계 (-)로 자본잠식을 기록하고 있습니다. 연결대상 종속회사의 수익성이 연결기준 수익성에 영향을 미칠 수 있다는 점을 참고하시어 투자에 임해 주시기 바랍니다.&cr
| [2019년 반기말 기준 종속기업 요약재무정보] | |
| (단위 : 백만원) |
| 회사명 | 2019년 반기말 | 2019년 반기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 자본 | 영업수익 | 당기순손익 | 총포괄손익 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 롯데오토리스(주) | 794,123 | 653,247 | 140,876 | 68,151 | 6,710 | 6,511 |
| 롯데오토케어(주) | 28,687 | 16,864 | 11,824 | 25,249 | 1,314 | 921 |
| LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED | 72,367 | 31,840 | 40,527 | 13,666 | 1,432 | 1,432 |
| (주)그린카 | 56,094 | 13,396 | 42,698 | 15,017 | 1,831 | 1,762 |
| 제이지산업(주) | 813 | 846 | -34 | 1,617 | 114 | 114 |
| Lotte Rent-A-Car(Thailand) | 44,265 | 41,864 | 2,401 | 5,622 | -1,344 | - 1,344 |
| LOTTE RENT-A-CAR VINA CO., LTD. | 5,760 | 5,576 | 183 | 13,697 | -623 | -623 |
| 엘오토월드제일차 유한회사 | 151,298 | 151,272 | 26 | 1,714 | -1 | -1 |
| 뉴스타오토월드제일차 유동화전문유한회사 | 30,208 | 30,353 | -145 | 572 | 54 | 54 |
출처: 당사 반기보고서
[롯데오토리스- 구 케이티오토리스]&cr롯데오토리스는 롯데렌탈이 100% 지분을 보유하고 있고, 롯데렌탈이 주력하고 있는 승용차량 렌탈 이외의 상용차량(화물차, 승합차, 경차, 특수차량 등) 리스와 메인티넌스 오토리스에 대한 시설대여업과 중고차 할부금융 등 자동차에 전문화된 여신전문금융회사입니다. 특히, 차량 리스와 관련하여 법인의 차량 관리 아웃소싱 니즈를 충족하기 위해 Maintenance 오토리스라는 차량관리 서비스 요소가 크게 부각된 상품을 시장에 적극 마케팅하는 등, 여타 캐피탈 사에서 제공하는 오토리스(특히 수입차 리스)와는 차별화한 여신전문업자로서 금융적인 혜택과 동시에 서비스적인 장점을 제공하고 있습니다.&cr&cr
| [롯데오토리스 요약연결재무상태표] |
| (단위 : 백만원) |
| 과목 | 2019년 반기 | 2018년말 | 2017년말 | 2016년말 |
|---|---|---|---|---|
| [현금및예치금] | 56,482 | 72,178 | 34,916 | 5,275 |
| [투자금융상품] | 5,815 | - | - | - |
| [대출채권] | 215,469 | 230,085 | 156,012 | 114,383 |
| [할부금융자산] | 184,734 | 177,725 | 136,328 | 85,010 |
| [리스채권] | 109,789 | 81,142 | 67,594 | 58,023 |
| [리스자산] | 210,083 | 213,763 | 203,560 | 166,841 |
| [유형자산] | 598 | 91 | 203 | 110 |
| [무형자산] | 238 | 281 | 139 | 187 |
| [기타금융자산] | 3,572 | 4,916 | 4,117 | 4,376 |
| [기타비금융자산] | 7,343 | 9,713 | 5,350 | 4,067 |
| 자 산 총 계 | 794,123 | 789,894 | 608,219 | 438,272 |
| [차입부채] | 593,676 | 590,462 | 417,056 | 270,778 |
| [매입채무] | 881 | 6,564 | 525 | 1235 |
| [기타금융부채] | 45,566 | 48,186 | 51,896 | 43,623 |
| [당기법인세부채] | 4,037 | - | 1,968 | 2,265 |
| [기타비금융부채] | 7,470 | 7,178 | 7,155 | 5,870 |
| [순확정급여부채] | 195 | 17 | 30 | 143 |
| [이연법인세부채] | 1,565 | 3,512 | 2,670 | 1,870 |
| 부 채 총 계 | 653,390 | 655,919 | 481,300 | 325,784 |
| [자본금] | 40,000 | 40,000 | 40,000 | 40,000 |
| [주식발행초과금] | 21,260 | 21,260 | 21,260 | 21,260 |
| [이익잉여금] | 79,822 | 73,058 | 65,811 | 51,388 |
| [기타자본구성요소] | -351 | -343 | -152 | -160 |
| 자 본 총 계 | 140,731 | 133,975 | 126,919 | 112,488 |
출처: 롯데오토리스 반기보고서 및 사업보고서
| [롯데오토리스 요약연결손익계산서] |
| (단위 : 백만원) |
| 과목 | 2019년 반기 | 2018년 반기 | 2018년 | 2017년 | 2016년 |
|---|---|---|---|---|---|
| 영업수익 | 68,171 | 56,399 | 117,390 | 106,370 | 87,659 |
| 영업이익 | 8,845 | 8,468 | 15,646 | 18,555 | 15,960 |
| 당기순이익 | 6,764 | 6,613 | 12,223 | 14,424 | 12,479 |
| 총포괄이익 | 6,757 | 6,606 | 12,031 | 14,432 | 12,439 |
| 주당순이익(원) | 845 | 827 | 1,528 | 1,803 | 1,560 |
출처: 롯데오토리스 반기보고서 및 사업보고서
&cr 롯데오토리스의 매출 액은 리스 시장의 성장에 힘입어 2016년 877억원에서 2018년 1,174억원으로 지속적으로 성장하고 있으며, 2019년 반기말 매출액은 682억원을 기록하며 전년동기 대비 약 20.9% 증가하였습니다. 한편 리스 시장 경쟁 심화로 인해 동사의 영업이익 및 당기순이익은 전년동기 대비 각각 4.5%, 2.3% 가량 증가하며 매출 성장 대비 다소 낮은 성장률을 보였습니다. 2019년 반기 기준 영업이익 약 88억원, 당기순이익 약 68억원 을 나타내고 있습니다. 롯데오토리스의 자산규모는 2019년 반기말 7,941억원 으로 당사 연결기준 자산의 약 15.0% 를 차지하고 있어 롯데오토리스의 사업성의 변동은 당사의 사업성에 일정부분 영향을 미치고 있다고 판단됩니다. 따라서 롯데오토리스의 수익성 하락 및 자본구조 약화는 당사의 연결기준 재무상태에 부정적인 영향을 가져올 수 있습니다.&cr&cr [롯데오토케어 - 구 케이티렌탈오토케어]&cr2013년 3월 차량정비 사업부문을 분할하여 주식회사 ㈜롯데오토케어(舊. 케이티렌탈오토케어)라는 회사를 설립하여 차량정비사업을 영위하고 있습니다. 롯데오토케어는 현재까지는 100% 롯데렌탈의 차량 정비만을 전담 관리하고 있지만, 향후에는 외부차량들도 관리할 예정에 있습니다.&cr
① 산업의 특징&cr차량정비서비스는 자동차의 기계상의 결함이나 사고등 여러가지 이유로 정상적으로 운행되지 못할때 그 원인을 찾아내어 운전자가 사용함에 불편함이 없도록 최상의 상태로 유지하기 위한 수리, 정비, 교환 등을 해주는 일련의 서비스로서 사고정비, 일반정비, 순회정비로 구분할 수 있습니다. 사고정비는 차량사고 발생시 차량파손 등에 대해서 수리를 하는 것이고, 일반정비는 차량의 고장으로 운행이 불가할 경우 응급조치 및 수리를 하는 것이며, 순회정비는 정기적으로 고객의 차량을 방문하여 차량을 점검하는 서비스입니다. 차량 인가대수가 증가함에 따라 차량정비 서비스는 Car After Market의 중요한 한 부분으로 성장하고 있습니다.
| [롯데오토케어 주요 재무제표] |
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 2019년 반기 | 2018년 반기 | 2018년 | 2017년 | 2016년 |
|---|---|---|---|---|---|
| 유동자산 | 13,372 | 11,534 | 13,503 | 11,387 | 7,690 |
| 비유동자산 | 15,315 | 2,542 | 4,177 | 2,488 | 1,545 |
| 자산총계 | 28,687 | 14,076 | 17,680 | 13,875 | 9,235 |
| 유동부채 | 4,798 | 4,582 | 6,820 | 6,770 | 5,188 |
| 비유동부채 | 12,065 | 829 | 347 | 184 | 1,981 |
| 부채총계 | 16,863 | 5,411 | 7,168 | 6,955 | 7,169 |
| 자본금 | 1,000 | 1,000 | 1,000 | 1,000 | 1,000 |
| 자본잉여금 | 1,050 | 1,050 | 1,050 | 1,050 | 1,050 |
| 이익잉여금 | 9,774 | 6,615 | 8,463 | 4,871 | 16 |
| 기타 | - | - | - | - | - |
| 자본총계 | 11,824 | 8,665 | 10,512 | 6,921 | 2,066 |
| 매출액 | 25,249 | 23,123 | 49,407 | 45,867 | 36,127 |
| 영업이익 | 1,355 | 1,464 | 4,526 | 5,480 | 2,046 |
| 당기순이익 | 1,314 | 1,780 | 3,983 | 4,428 | 1,603 |
출처: 롯데오토케어 감사보고서
&cr 이러한 요인으로 롯데오토케어의 수익성의 당사 렌터카 차량의 인가대수의 변화와 상관관계가 높아 당사 렌터카 차량 인가대수의 증가에 따라 매출액이 증가하는 모습을 보이고 있습니다. 그러나 렌터카 시장의 경쟁심화에 따라 수익성의 성장세는 다소 제한적인 모습입니다. 롯데오토케어의 매출액은 2019년 반기 기준 252억원을 기록해 전년 동기 대비 9.2% 증가하였습니다. 한편 2019년 반기 기준 영업이익 및 당기순이익의 경우 각각 전년동기 대비 각각 -7.4%, -26.2% 감소한 모습 입니 다. &cr&cr [LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED]&crLOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED은 베트남 현지에 진출해있는 국내 기업들에 통근버스(삼성그룹, 한국인국제학교, 두산중공업 등)를 대여하거나 현지인을 상대로 차량을 대여하는 사업을 하고 있습니다. 현재 베트남 호치민에 본사를 두고 있으며 베트남 하노이, 다낭에 지사를 두고 있습니다. &cr&cr당사는 2014년 03월 27일 개최한 제7회 이사회 승인을 통해 LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED에 대한 총 US$14,000,000 규모의 현물출자를 결정하였으며 2014년 4월 1차로 US$9,000,000, 2014년 8월 2차로 US$5,000,000을 송금하였습니다. 현물출자 대금 US$14,000,000 중 US$5,000,000은 베트남 현지에서 조달한 국민은행 홍콩지점 차입금 상환에 사용하였으며, US$5,000,000은 외환은행 바레인지점 차입금 상환에 사용되었으며, 나머지 US$4,000,000은 차량 구입에 사용하였습니다. 현물출자 관련 공시사항은 다음과 같습니다.&cr
[2014. 04. 03 현물출자 공시 내용]
| 기업집단명 | 케이티 | 회사명 | (주)케이티렌탈 | 공시일자 | 2014.04.03 | 관련법규 | 공정거래법 |
| 1. 발행회사 | 회사명(국적) | KT Kumho Rent-a-car(Vietnam) Co., Ltd [베트남] | 대표이사 | |
| 자본금 (원) | 5,375,000,000 | 회사와의 관계 | 해외 자회사 | |
| 발행주식총수(주) | - | 주요사업 | 차량대여 | |
| 2. 취득내역 | 취득 주식수 (주) | - | ||
| 취득금액 (원) | 15,050,000,000 | |||
| 자기자본 (원) | 273,670,737,999 | |||
| 자기자본대비 (%) | 5.5 | |||
| 대규모법인여부 | 미해당 | |||
| 3. 취득후 소유주식수 및&cr 지분비율 | 소유주식수 (주) | - | ||
| 지분비율 (%) | 100 | |||
| 4. 취득방법 | 현금출자 | |||
| 5. 취득목적 | KT Kumho Rent-a-car(Vietnam) Co., Ltd의 현지 차입금상환 및 신규투자 용도 | |||
| 6. 취득예정일자 | - | |||
| 7. 발행회사(타법인)의 우회상장&cr 요건 충족여부 | 해당없음 | |||
| 8. 이사회결의일(결정일) | 2014.03.27 | |||
| - 사외이사&cr 참석여부 | 참석 (명) | - | ||
| 불참 (명) | 1 | |||
| - 감사(감사위원) 참석여부 | 불참 | |||
| 9. 기타 투자판단에 참고할 사항 | -KT Kumho Rent-a-car(Vietnam) Co., Ltd.는 ㈜케이티렌탈의 해외 자회사로서 주식취득 형식이 아닌 현금출자를 하였음.&cr-상기 1항의 자본금[USD 5,000,000], 2항의 취득금액[USD 14,000,000]은 이사회결의일인 &cr2014년 3월27일 서울외국환중개 매매기준율(1075.00원/USD)을 적용한 수치이며, 실제 외화 송금일의 기준환율에 따라 해당 금액은 변경될 수 있음. &cr-상기 2항 당사의 자기자본은 최근 사업연도말(2013년12월31일) 별도 재무제표 기준임.&cr-상기 6항 취득(송금)예정일자는 2014년 4월11일~30일 사이에 진행 예정이며, 환율상황에 따라 변경 가능함.&cr-상기 취득(출자)금액[USD 14,000,000]은 이사회 승인 금액이며 상황에 따라 변경될 수 있음. |
출처: 금융감독원 전자공시시스템
| [LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED 주요 재무제표] |
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 2019년 반기 | 2018년 반기 | 2018년 | 2017년 | 2016년 |
|---|---|---|---|---|---|
| 유동자산 | 14,472 | 11,786 | 12,356 | 8,278 | 7,674 |
| 비유동자산 | 58,616 | 47,019 | 52,748 | 39,725 | 35,958 |
| 자산총계 | 73,088 | 58,805 | 65,104 | 48,003 | 43,632 |
| 유동부채 | 28,341 | 5,434 | 11,483 | 8,428 | 5,685 |
| 비유동부채 | 4,073 | 16,934 | 14,898 | 5,589 | 3,825 |
| 부채총계 | 32,414 | 22,368 | 26,381 | 14,017 | 9,510 |
| 자본금 | 19,983 | 19,983 | 19,983 | 20,024 | 20,063 |
| 자본잉여금 | - | - | - | - | - |
| 이익잉여금 | 21,863 | 18,243 | 21,042 | 17,058 | 13,165 |
| 기타 | -1172 | -1789 | -2302 | -3,096 | 894 |
| 자본총계 | 40,674 | 36,437 | 38,723 | 33,986 | 34,122 |
| 매출액 | 19,599 | 16,595 | 34,040 | 31,750 | 28,981 |
| 영업이익 | 1,759 | 1,906 | 5,898 | 5,455 | 6,665 |
| 당기순이익 | 822 | 1,185 | 3,984 | 3,893 | 4,847 |
출처: 당사 제시
&crLOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED의 매출액은 2016년 290억원을 기록하였으나, 2017년 318억원, 2018년 340억원으로 증가하였으며 2019년 반기 매출액 196억원으로 전년동기 대비 약 18.1% 증가하였습니다. 그러나, 베트남 현지 차량 도입가격 상승 및 감가상각비 증가로 인하여 영업이익 및 당기순이익은 각각 전년동기에 비하여 7.7%, 30.6% 가량 감소한 18억원, 8억원 수준입니다. &cr
[㈜그린카] &cr당사는 2013년 10월 01일 카셰어링 서비스 기업인 (주)그린카 지분 49%를 40억원에취득하고, 전환사채 42억원을 인수하여 경영권을 확보해 카셰어링 산업에 신규 진출하게 되었습니다. 이후 그린카 지분을 추가로 인수하여 2018년 3분말 기준 동사의 지분 93.41%를 보유하고 있습니다.&cr
| [㈜그린카 주요 재무제표] |
| (단위 : 백만원) |
| 과 목 | 2019년 반기 | 2018년 반기 | 2018년 | 2017년 | 2016년 |
|---|---|---|---|---|---|
| 유동자산 | 46,030 | 7,775 | 45,243 | 7,165 | 4,161 |
| 비유동자산 | 10,064 | 11,089 | 9,614 | 10,160 | 8,931 |
| 자산총계 | 56,094 | 18,864 | 54,857 | 17,325 | 13,092 |
| 유동부채 | 8,622 | 16,485 | 8,085 | 16,865 | 11,073 |
| 비유동부채 | 4,774 | 4,592 | 5,925 | 4,282 | 9,662 |
| 부채총계 | 13,396 | 21,077 | 14,010 | 21,148 | 20,735 |
| 자본금 | 2,238 | 1,233 | 1,984 | 1,223 | 1,223 |
| 자본잉여금 | 46,216 | 3,018 | 11,448 | 2,933 | 2,933 |
| 이익잉여금 | -5,786 | -6,496 | -7,617 | -8,022 | -11,843 |
| 기타 | 30 | 32 | 35032 | 44 | 44 |
| 자본총계 | 42,698 | -2,213 | 40,847 | 17,325 | 13,092 |
| 매출액 | 15,017 | 14,862 | 31,927 | 28,668 | 23,268 |
| 영업이익 | 535 | 1,913 | 4,486 | 4,735 | 2,185 |
| 당기순이익 | 1,831 | 1,525 | 474 | 3,885 | 4,566 |
출처: 당사 제시
&cr 카셰어링 시장은 택시와 일반적인 렌터카의 틈새를 노린 초단기 대여 시장에 가격경쟁력을 갖고 있습니다. 렌터카는 6시간이 최단시간이기 때문에, 2~3시간씩 짧게 이용할 경우 카셰어링이 보다 가격경쟁력이 있습니다. 이러한 요인으로 카셰어링 시장이 빠르게 성장하고 있으며 이로 인하여 2016년 그린카의 영업이익 및 당기순이익은 흑자 전환하였으며, 카셰어링에 대한 수요 증가로 2018년 매출액은 전년 대비 약 11.4% 성장한 319억원을 기록하였으며 영업이익은 전년동기 대비 5.3% 감소한 45억원 수준을 시현하였습니다 . (주)그린카는 2018년말까지 성장을 지속하고 있으나, 쏘카, 딜카 등 경쟁심화로 인하여 이러한 성장세는 다소 주춤하는 모습을 보이고 있습니다.&cr&cr [LOTTE Rent-A-Car (Thailand)]
Lotte Rent-A-Car(Thailand)Co.,Ltd. 는 2016년 12월 태국에 오픈한 SDC Mall 고객 수송용 버스 및 그룹투어 버스렌탈을 위해 2016년 3월에 설립된 조인트 벤처회사로 롯데렌탈이 49%의 지분을 보유하고 있습니다. 현재 SDC Mall 오픈 이후에 고객 수송용 버스렌탈 영업을 하고 있으며 향후 그룹투어 버스렌탈을 기반으로 태국진출 한국기업 통근버스 및 외국인학교 스쿨버스 영업을 추진할 예정입니다. LOTTE Rent-A-Car (Thailand)의 주요 재무현황은 아래와 같습니다.&cr
| [LOTTE Rent-A-Car (Thailand) 주요 재무현황] | |
| (단위 : 백만원) |
| 과 목 | 2019년 반기 | 2018년 반기 | 2018년 | 2017년 |
|---|---|---|---|---|
| 유동자산 | 10,570 | 13,234 | 8,925 | 8,475 |
| 비유동자산 | 33,695 | 18,499 | 27,754 | 12,958 |
| 자산총계 | 44,265 | 31,733 | 36,679 | 21,433 |
| 유동부채 | 31,614 | 10,502 | 23,953 | 9,119 |
| 비유동부채 | 10,250 | 15,879 | 9,256 | 6,458 |
| 부채총계 | 41,864 | 26,381 | 33,209 | 15,578 |
| 자본금 | 7,040 | 7,040 | 7,040 | 7,040 |
| 자본잉여금 | - | - | - | - |
| 이익잉여금 | -5,219 | -1924 | -3,874 | -1,043 |
| 기타 | 580 | 237 | 304 | -142 |
| 자본총계 | 2,401 | 5,353 | 3,470 | 5,855 |
| 매출액 | 5,622 | 3,389 | 7,477 | 5,202 |
| 영업이익 | -1,139 | -426 | -1,942 | -703 |
| 당기순이익 | -1,134 | -881 | -2,831 | -139 |
출처: 당사 제시
Lotte Rent-A-Car (Thailand)Co.,Ltd.는 2016년 3월 설립되어 태국 현지에서 차량대여업을 영위하고 있습니다. 동사는 설립 초기로 2016년 매출액은 3억원 가량이 발 생하였으며, 영업 시작으로 2017년말 매출액 약 52억원을 달성하였습니다. 2018년 반기말 기준 동사의 매출액은 56억원을 기록하며 전년동기 대비 66% 성장하였으나 초기 투자비용 부담이 지속되며 2019년 반기 기준 영업손실 및 당기순손실을 지속하고 있습니다. &cr
롯데오토리스를 제외한 연결대상종속회사의 매출액이 당사의 연결 매출액에서 차지하는 비중이 약 7.2% 수준을 나타내는 등 연결대상 종속회사의 실적이 당사 전체 재무구조에서 차지하는 비중이 낮아 당사의 수익성에 미치는 영향력은 제한적일 것으로 판단됩니다. 그러나 향후 연결대상종속회사의 사업규모가 증가하여 당사의 자산규모에서 차지하는 비중이 높아질 경우 연결대상 종속회사의 재무상태는 당사의 연결재무제표에 직접적으로 반영되어 당사의 수익 변동성을 높이는 요소로 작용할 수 있습니다. 따라서 투자자께서는 당사의 연결대상종속법인의 실적에 유의하시기 바랍니다.
[아. 기업집단 선정 및 롯데그룹 계열 위험]
당사는 2019년 5월 공정거래위원회에서 지정한 2019년 상호출자금지 기업집단 순위 5위의 롯데그룹 유통부문 계열사로, 롯데그룹은 당사를 포함하여 총 95개의 계열회사로 구성되어 있습니다. 증권신고서 제출 직전일 기준 현재 당사의 최대주주는 ㈜호텔롯데로 25.67%의 지분을 보유하고 있으며, 그밖에 부산롯데호텔이 19.43%, 롯데손해보험 4.9%로 롯데 계열이 50.0%의 지분을 보유 (단, 롯데손해보험은 2019년 10월 10일자로 최대주주 변경되어 계열 제외 예정)하고 있어 경영권의 안정성은 비교적 높은 상황입니다. 한편, 당사가 속한 롯데그룹은 2015년 이후 신동빈 회장과 신동주 전 부회장 간 경영권 분쟁이 발생한 바 있으나, 2017년 10월 지주회사 전환을 통해 국내 롯데그룹 계열사 등은 지주회사인 '롯데지주㈜'의 자회사 등으로 재편되었습니다. 또한, 2018년 1월 2일 그룹 내 6개 비상장회사의 분할합병을 결의하고, 분할합병 종료보고 총회 및 등기를 2018년 4월 2일에 완료하면서 지주사 체제가 강화될 것으로 예상하고 있습니다. 이로 인하여 향후 추가적인 경영권 분쟁이 발생할 가능성은 매우 낮아진 상황이나, 향후 예기치 못한 새로운 분쟁이 제기될 경우 그룹 전체에 대한 평판이 악화될 수 있으며, 이 경우 당사의 영업실적 등에 직간접적인 영향을 미칠 수 있다는 점은 유의하시기 바랍니다.
&cr롯데그룹은 그룹의 유통망과 인프라를 통한 시너지를 달성을 위하여 당사 인수를 추진하였으며, 2015년 02월 18일 인수를 위한 우선협상대상자로 선정되었습니다. 인수에 대하여 롯데그룹은 2015년 03월 11일 ㈜KT로부터 당사 지분의 58%인 5,698,768주를 1조 200억원에 사들이는 주식매매계약을 체결하였으며 그룹사 중 호텔롯데, 부산롯데호텔, 우리홈쇼핑, 롯데하이마트, 롯데손해보험 등이 출자에 참여하여 2015년 06월 03일 인수를 완료하였습니다.&cr
참고로, 당사의 계열사로서 ㈜호텔롯데, ㈜부산롯데호텔 등이 신고서 제출일 기준 당사 지분의 50.00%를 보유하고 있습니다. (단, 롯데손해보험㈜는 현재 공정위 지정 상호출자제한 기업집단인 롯데의 계열회사에 속해있으나, 2019년 10월 10일부로 최대주주가 ㈜호텔롯데에서 빅튜라(유)로 변경되어 계열 제외 예정) &cr&cr한편, 롯데그룹 계열사를 제외한 주주들은 트리플에스제이차㈜, 인베스트퍼플제삼차㈜, 밸류플러스제삼십일차㈜, 그로쓰파트너㈜등 입니다. 상기 주주들은 당사의 최대주주인 ㈜호텔롯데와 TRS계약(주가변동에 따른 손익을 호텔롯데에 양도, 대신 약정된 프리미엄을 수취)을 체결하였으며 별도의 약정을 통해 ㈜호텔롯데가 실질적 지배력 행사가 가능한 바, 당사에 대한 경영권은 안정적인 것으로 판단됩니다. &cr
| [당사 최대주주 및 특수관계인 주식소유 현황] | |
| (기준일 : 2019년 10월 17일) | (단위 : 주, %) |
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 주식수 | 지분율 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜호텔롯데 | 최대주주 | 보통주 | 3,021,454 | 25.67 | - |
| ㈜부산롯데호텔 | 특수관계인 | 보통주 | 1,271,074 | 19.43 | - |
| 롯데손해보험㈜ | 특수관계인 | 보통주 | 576,690 | 4.90 | |
| 계 | 보통주 | 4,869,2188 | 50.00 | - | |
| 우선주 | 0 | 0.00 | - |
출처: 당사 제시&cr주) 롯데손해보험(주)는 계열 제외 예정
&cr당사가 속한 롯데그룹은 지난 2017년 10월 1일을 분할합병 기일로 하여 롯데제과(주)의 투자부문이 롯데쇼핑(주), 롯데칠성음료(주), 롯데푸드(주)로부터 인적분할된 투자부문을 흡수합병(등기일: 2017년 10월 12일)하고, 롯데지주(주)로 상호를 변경하는 한편, 공정거래위원회 신고절차 등을 마무리하고 지주회사 체계로 전환하였습니다. 또한, 2018년 1월 2일 이사회결의를 통하여, 롯 데지주는 롯데그룹의 계열회사인 롯데지알에스, 롯데상사, 롯데로지스틱스, 한국후지필름, 대홍기획의 투자부문을 인적분할 방식으로 분할하고, 분할되는 투자부문과 롯데아이티테크를 롯데지주에 흡수합병하는 합병 및 분할합병을 2018년 4월 1일(등기일 : 2018년 4월 2일)에 마무리 하였습니다. 일각에서는 당사의 최대주주인 호텔롯데의 상장 등을 통한 추가적인 지배구조 변동이 있을 것으로 바라보고 있으나, 증권신고서 제출 직전영업일 기준 현재 해당 사항과 관련하여 구체화된 부분은 없습니다.&cr&cr참고로, 2019년 5월 공정거래위원회에서 발표한 상호출자제한기업집단 계열 중 당사가 속한 롯데그룹은 계열 순위 5위의 기업집단입니다. 2019년 반기말 기준 롯데그룹의 소속 기업 수는 총 95개입니다. &cr
공정거래위원회는 대규모 기업집단에 대한 정책을 통해 일부 활동을 규제하고 있으며, 주된 내용은 아래와 같습니다.&cr
[대규모기업집단 정책]
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 계열회사간 채무보증 제한 | 채무보증제한기업집단에 속하는 회사는 계열회사에 대하여 국내 금융기관으로부터 여신(대출, 지급보증 및 채무인수)과 관련한 채무보증을 할 수 없으며 기존 채무보증은 지정후 2년이내 해소하여야함 |
| 계열회사간의 상호출자 &cr금지 | 상호출자제한기업집단 소속회사(금융·보험회사 포함)는 자기의 주식을 소유하고 있는 동일 기업집단 계열회사의 주식을 취득 또는 소유하는 것이 금지됨 |
| 중소기업창업투자회사의 &cr계열회사주식취득 금지 | 상호출자제한기업집단 소속회사로서 중소기업창업지원법에 의한 중소기업창업투자회사는 국내 계열회사 주식의 취득 또는 소유가 금지됨 |
| 금융·보험회사의 의결권 제한 | 상호출자제한기업집단 소속회사로서 금융업 또는 보험업을 영위하는 회사는 취득 또는 소유하고 있는 국내계열회사 주식에 대하여 의결권을 행사할 수 없음 |
| 대규모내부거래의 이사회 의결 및 공시 | 상호출자제한기업집단 소속회사는 거래금액이 당해 회사 자본총계 또는 자본금중 큰 금액의 10/100 이상 이거나 100억원 이상인 다음의 대규모내부거래행위시에 이사회의 의결을 거친 후 이를 공시하여야 함(주요내용을 변경하고자하는 때도 동일) |
| 비상장회사등의 중요사항 공시 | - 소유지배구조와 관련된 중요사항 &cr- 경영활동과 관련된 중요한 사항 |
| 기업집단현황공시 | 상호출자제한기업집단 소속회사*는 기업집단의 일반현황, 임원ㆍ이사회현황, 주식소유현황, 특수관계인과의 거래현황 등을 공시 &cr* 직전 사업연도말 자산총액이 100억원 미만인 회사로서 청산 중에 있거나 1년 이상 휴업중인 회사는 제외 |
출처: 공정거래위원회
&cr롯데그룹은 지주회사 체계로 전환하기 전인 지난 2015년부터 신동빈 회장과 신동주 전 롯데홀딩스 부회장 간 경영권 이슈가 발생한 사실이 있습니다. 지난 2015년 7월 27일 신동주 전 부회장은 일본 현지에서 신동빈 회장 등 롯데홀딩스 이사 6명의 해임을 시도하였으며, 다음날인 7월 28일 롯데홀딩스 이사들은 긴급 이사회를 통해 신격호 총괄회장을 롯데홀딩스 대표이사 회장에서 전격 해직시킨 사실이 있었고, 이후부터 경영권 이슈가 발생되었습니다.
하지만 롯데그룹은 지배구조의 투명성 및 효율성을 증대시키고, 기업가치를 제고하기 위해 지주회사 체제로의 전환을 결정하고, 지난 10월 1일(분할합병 기일이며, 등기일은 10월 12일임) 그룹의 지주회사인 롯데지주㈜를 설립하였습니다. 이와 같은 지주사 체제 전환을 통해 한국 롯데그룹 계열사 등은 지주회사인 '롯데지주'의 자회사 등으로 재편성되었으며, 이후 비상장 계열회사 중 롯데아이티테크를 롯데지주에 합병하고, 동시에 롯데지알에스, 한국후지필름, 롯데로지스틱스, 롯데상사, 대홍기획의 투자사업부문을 롯데지주에 분할하는 구조 개편에 대하여 2018년 1월 2일자로 이사회 결의를 마쳤습니다. 해당 합병 및 분할합병은 2018년 2월 27일~ 2018년 3월 30일까지 채권자 이의제출 기간을 마친 후 2018년 4월 1일을 분할합병 기일로 하여, 분할합병 종료보고 총회 및 등기를 2018년 4월 2일에 완료하였습니다. 해당 합병 및 분할합병을 통하여, 롯데지주는 지주회사 체제의 안정화 및 지배구조 투명성을 제고시킬 것으로 예상하고 있으며, 투자역량 강화 및 관리 효율화를 달성할 것으로 기대하고 있습니다. &cr
국내 롯데그룹 지배구조의 최정점이 호텔롯데에서 롯데지주로 변경되면서 지주회사 체제로 근본적인 변화를 맞게 되었으며, 이로 인해 향후 추가적인 경영권 분쟁이 발생할 가능성은 매우 낮아진 상황입니다. 하지만 향후 예기치 못한 새로운 분쟁이 제기될 경우 그룹 전체에 대한 평판이 악화될 수 있으며, 이 경우 당사의 영업실적 등에 직간접적인 영향을 미칠 수 있다는 점은 유의하시기 바랍니다.
[자. 롯데그룹 지주회사 전환 관련 사항]
당 사가 속해있는 롯데그룹은 롯데제과, 롯데쇼핑, 롯데칠성음료, 롯데푸드 4개사의 투자부문을 분할합병하여 지주회사로 전환이 완료되었습니다. 해당 분할합병은 당사 및 연결대상 종속회사의 사업 영위에 직접적인 영향은 적으나, 그룹 지배구조 개선 및 경영 투명성이 강화될 경우 롯데그룹의 평판에 긍정적인 영향을 미칠 것으로 판단됩니다. 한편, 롯 데지주는 롯데그룹의 계열회사인 롯데지알에스, 롯데상사, 롯데로지스틱스, 한국후지필름, 대홍기획의 투자부문을 인적분할 방식으로 분할하고, 분할되는 투자부문과 롯데아이티테크를 롯데지주에 흡수합병하는 합병 및 분할합병을 2018년 4월 1일(등기일 : 2018년 4월 2일)에 마무리하였습니다. 이를 통해 순환출자 및 상호출자를 해소하고 지주회사 체제를 강화하며 그룹 투명성 제고를 기대하고 있습니다.
&cr당사가 속해있는 롯데그룹의 롯데제과, 롯데쇼핑, 롯데칠성음료 및 롯데푸드는 지난2017년 4월 26일 각 사의 투자사업부문을 분할하여 합병한 뒤 지주회사로 전환하는 계획을 이사회에서 결의하였으며 2017년 10월 30일 변경상장 및 재상장을 완료하였습니다. 본 분할합병은 롯데제과, 롯데쇼핑, 롯데칠성음료, 롯데푸드의 각 투자사업부문을 분할하여 롯데제과 투자사업부문(존속법인)과 합병하는 방식입니다. 본 분할합병은 지주회사 체제로의 전환과 더불어 계열사간 순환출자구조 해소, 수직출자구조 형성을 통한 투명성 제고, 경영 효율성 증대 및 주주가치 증진을 함께 달성할 목적으로 이루어졌습니다. 본 분할합병으로 롯데그룹은 지주회사 체제로 전환하였습니다.&cr&cr이후 롯데그룹은 비상장 계열회사 중 롯데아이티테크를 롯데지주에 합병하고, 동시에 롯데지알에스, 한국후지필름, 롯데로지스틱스, 롯데상사, 대홍기획의 투자사업부문을 롯데지주에 분할하는 구조 개편에 대하여 2018년 1월 2일자로 이사회 결의를 마쳤습니다. 해당 합병 및 분할합병은 2018년 2월 27일 ~ 2018년 3월 30일까지 채권자 이의제출 기간을 마친 후 2018년 4월 1일을 분할합병 기일로 하여, 분할합병 종료보고 총회 및 등기를 2018년 4월 2일에 완료하였습니다. 해당 합병 및 분할합병을 통하여, 롯데지주는 지주회사 체제의 안정화 및 지배구조 투명성을 제고시킬 것으로 예상하고 있으며, 투자역량 강화 및 관리 효율화를 달성할 것으로 기대하고 있습니다. &cr&cr한편, 당사 최대주주인 ㈜호텔롯데는 롯데그룹의 지배구조를 개선하고 경영 투명성을 강화하기 위해 유가증권시장 상장을 추진해왔으나, 신동빈 회장에 대한 검찰수사 진행으로 2016년 6월 13일 철회신고서를 제출한 바 있습니다. 증권신고서 제출 직전일 기준 현재 동사의 상장에 대하여 구체적인 계획은 없으나, 추후 동사의 기업공개를 통하여 추가적인 그룹 구조개편 작업이 이루어질 수 있습니다. 동사의 기업공개와 관련하여 진행사항이 발생할 경우 추후 (주)호텔롯데의 전자공시를 통해 안내할 계획입니다. 투자자 여러분께서는 투자 의사결정 시 이와 같은 상황을 고려하시기 바랍니다.
[차. 롯데그룹 검찰 수사 관련 위험]
서울중앙지방검찰청은 2016년 6월부터 약 4개월간 롯데그룹의 주요 계열사에 대한 수사를 진행하였고, 2016년 10월 19일 롯데그룹 신격호 총괄 회장, 신동빈 회장 및 임원 등 관련자 22명 및 롯데건설을 포함한 계열사 2곳을 횡령, 배임, 탈세 등으로 기소하였습니다. 서울중앙지방법원 형사합의24부는 2017년 12월 22일 횡령, 배임과 관련한 형사재판 1심에서 롯데그룹 신격호 전 총괄회장에 대해 징역 4년, 벌금 35억원을, 신동빈 회장에 대해 징역 1년8개월에, 집행유예 2년을, 신영자 롯데장학재단 이사장에 대해 징역 2년을 각 선고하였고, 이에 대해 쌍방이 항소하였습니다. 한편, 2017년 07월 19일 서울고등법원 형사4부는 신영자 이사장의 롯데면세점 및 롯데백화점 입점 의혹 등과 관련된 형사재판 항소심에서 징역 2년을 선고하였으나, 대법원은 2017년 12월 07일 위 항소심 판결을 파기하고 서울고등법원에 환송하였으며, 위 횡령, 배임 관련 형사재판과 병합되어 진행중입니다.&cr &cr또한, 검찰은 국정농단 사태와 관련하여 2017년 4월 17일 특정 재단에 금전을 지원하는 방법으로 뇌물 공여하였다는 혐의 로 신동빈 회장을 불구속 기소하였습니다. 2018년 2월 13일 동 기소에 따른 1심 판결 결과 유죄가 인정되어 신동빈 회장은 징역 2년 6개월 및 추징금 70억원을 선고받았습니다. 신동빈 회장은 해당 선고에 대하여 항소하였고, 2018년 8월 29일 검찰은 롯데그룹 경영비리 및 국정농단 사건 2심과 관련하여 신동빈 롯데그룹 회장에서 총 징역 14년, 벌금 1,000억원 및 추징금 70억원을 구형하였으며 신격호 총괄회장, 신영자 이사장, 서미경씨, 신동주 전 부회장에게도 징역 및 벌금을 구형하였습니다. 이후 2018년 10월 5일 경영비리와 국정농단 사태가 병합되어 진행된 항소심 선고에서 신격호 총괄회장에서 징역 3년 및 벌금 30억원, 신동빈 회장에게는 징역 2년 6개월에 집행유예 4년이 선고되었고, 이에 대해 쌍방이 상고하였습니다. 상기 재판의 최종 결과는 증권신고서 제출일 현재로서는 예측할 수 없으나, 재판 결과에 따라 롯데그룹에 대한 전반적인 평판에 영향이 있을 수 있음을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.
&cr 서울중앙지방검찰청은 2016년 6월부터 약 4개월간 롯데그룹의 주요 계열사에 대한 수사를 진행하였고, 2016년 10월 19일 롯데그룹 신격호 총괄 회장, 신동빈 회장 및 임원 등 관련자 22명 및 롯데건설을 포함한 계열사 2곳을 횡령, 배임, 탈세 등으로 기소 하였습니다. 서울중앙지방법원 형사합의24부는 2017년 12월 22일 횡령, 배임과 관련한 형사재판 1심에서 롯데그룹 신격호 전 총괄회장에 대해 징역 4년, 벌금 35억원을, 신동빈 회장에 대해 징역 1년8개월에, 집행유예 2년을, 신영자 롯데장학재단 이사장에 대해 징역 2년을 각 선고 하였고, 이에 대해 쌍방이 항소하였습니다. 한편, 2017년 07월 19일 서울고등법원 형사4부는 신영자 이사장의 롯데면세점 및 롯데백화점 입점 의혹 등과 관련된 형사재판 항소심에서 징역 2년을 선고하였으나, 대법원은 2017년 12월 07일 위 항소심 판결을 파기하고 서울고등법원에 환송하였으며, 위 횡령, 배임 관련 형사재판과 병합되어 진행중입니다.&cr &cr또한, 검찰은 국정농단 사태와 관련하여 2017년 4월 17일 특정 재단에 금전을 지원하는 방법으로 뇌물 공여하였다는 혐의 로 신동빈 회장을 불구속 기소 하였습니다. 2018년 2월 13일 동 기소에 따른 1심 판결 결과 유죄가 인정되어 신동빈 회장은 징역 2년 6개월 및 추징금 70억원을 선고받았습니다. 신동빈 회장은 해당 선고에 대하여 항소하였고, 2018년 8월 29일 검찰은 롯데그룹 경영비리 및 국정농단 사건 2심과 관련하여 신동빈 롯데그룹 회장에서 총 징역 14년, 벌금 1,000억원 및 추징금 70억원을 구형하였으며 신격호 총괄회장, 신영자 이사장, 서미경씨, 신동주 전 부회장에게도 징역 및 벌금을 구형하였습니다. 이후 2018년 10월 5일 경영비리와 국정농단 사태가 병합되어 진행된 항소심 선고에서 신격호 총괄회장에서 징역 3년 및 벌금 30억원, 신동빈 회장에게는 징역 2년 6개월에 집행유예 4년이 선고 되었고, 이에 대해 쌍방이 상고하였습니다. &cr
[롯데그룹 경영비리 관련 총수 일가 검찰 구형 및 법원 1심 판결]
| 구분 | 검찰 구형 | 법원 1심 판결 |
|---|---|---|
| 신동빈 회장 | 징역 10년 / 벌금 1,000억원 | 징역 1년 8월, 집행유예 2년 |
| 신격호 총괄회장 | 징역 10년 / 벌금 3,000억원 | 징역 4년 / 벌금 35억원 |
| 신동주 전 부회장 | 징역 5년 / 벌금 125억원 | 무죄 |
| 신영자 이사장 | 징역 7년 / 벌금 2,200억원 | 징역 2년 |
| 서미경 씨 | 징역 7년 / 벌금 1,200억원 | 징역 2년, 집행유예 3년 |
[롯데그룹 국정농단 및 경영비리 관련 총수 일가 법원 2심 판결]
| 구분 | 법원 2심 판결 |
|---|---|
| 신동빈 회장 | 징역 2년 6월, 집행유예 4년 |
| 신격호 총괄회장 | 징역 3년 / 벌금 30억원 |
| 신동주 전 부회장 | 무죄 |
| 신영자 이사장 | 징역 3년, 집행유예 4년, 추징금 약 12억원 |
| 서미경 씨 | 무죄 |
&cr상기 재판의 최종 결과는 증권신고서 제출일 현재로서는 예측할 수 없으나, 재판 결과에 따라 롯데그룹에 대한 전반적인 평판에 영향 이 있을 수 있음을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.&cr
[카. 제재 관련 위험]
2012년 06월 공정거래위원회는 제주지역 렌터카 예약사이트를 집중 점검하였으며, 당사에게 요금에 대한 허위기재로 행위금지명령 및 과태료를 부과한 바 있으며 당사는 해당 과태료를 납부 완료하였습니다. 이후 2014년 7월 공정거래위원회는 당사를 포함 7개 렌터카사업자의 제주도 대여요금 담합혐의에 대해 단순 시정명령 부과를 하며 본 건을 종결하였습니다. 이를 계기로, 공 정위에서는 전국 렌터카 사업자들의 위반 행위를 집중적으로 감시할 계획이며, 제주를 포함 다른 지역에 대한 담합 관련 사안이 추가적으로 확인 될 시에는 추가적인 제재 부가에 따라 당사의 평판 및 사업 영위에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
&cr증권신고서 제출 직전영업일 기준 당사가 공정거래위원회 및 한국거래소로부터 받은 기관 제재현황은 아래와 같습니다.&cr
[당사의 제재현황 등]
| 일자 | 대상자 | 제재기관 | 내용 | 사유 | 근거법령 | 회사의 &cr이행현황 | 대책 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2012.08.31 | 법인 | 공정거래위원회 | 행위금지명령&cr과태료 5백만원 | 홈페이지에 게시한 제주지역 표준대여요금과 실제대여요금의 차이로 소비자를 유인함. | 전자상거래 등에서의 소비자보호에 관한 법률 제21조 | 과태료 납부 | 행위금지명령 내부 공유 및 이행 후 이행사항 보고 | - |
| 2013.01.16 | 법인 | 한국거래소 | 주의조치 | 회사 분할관련 금감원, 공정위 공시는 적시에 하였으나 한국거래소 공시는 지연함. | 유가증권시장공시규정 제58조 및 제59조 | 내부 공유 및 이행 후 이행사항 보고 | 내부공유 및 거래소공시 교육 | - |
| 2014.10.28 | 법인 | 공정거래위원회 | 시정조치 | 제주지역7개 자동차대여사업자의 부당한 공동행위 및 제주특별자치도 자동차대여사업조합의 사업자 단체금지행위에 대한 건. | 공정거래법 제19조 제1항 제1호 | 내부 공유 및 이행 후 이행사항 보고 | 시정조치 내부 공유 및 이행 후 이행사항 보고 | - |
출처 : 당사 제시
&cr2012년 06월 28일 공정거래위원회(이하 공정위)는 여름 휴가철을 앞두고 제주지역 렌터카 예약사이트를 집중 점검하였으며, 당사는 실제 적용한 적이 없거나 극성수기에만 적용되는 연중 최고요금을 '정상가' 등으로 표시하고 이를 기준으로 산정한 할인율을 내세운 당사를 전자상거래법 제21조 위반을 적용하여 행위금지명령 및 과태료 500만원을 부과하였으며 이에 따라 당사는 해당 과태료 납부를 완료하였습니다.&cr&cr이후 2014년 7월 21일 공정거래위원회(이하 공정위)는 제주지역 자동차대여 요금을 담합한 제주도 렌터카사업조합(이하 조합)에게 시정명령 및 과징금 7,300만원을 부과하고 조합을 검찰에 고발하기로 의결했으며, 본건과 관련하여 당사를 포함, 에이제이렌터카㈜, 씨제이대한통운㈜, ㈜동아렌트카, 메트로렌트카㈜, 제주렌트카㈜, (유)제주현대렌트카 등 7개 렌터카사업자의 제주도 대여요금 담합협의에 대해 단순 시정명령 부과를 하며 본 건을 종결하였습니다.&cr
최초 공정위 사건의 발단이 되었던 것은 2008년 3월 제정된 '제주특별자치도 여객자동차운수사업조례’에 따라 제주지역의 관광산업 진흥을 위하여 주말 또는 성수기의 과도한 할증을 방지하기 위하여 대여요금을 사전에 신고하도록 하고 이를 위반할 경우 제재를 부과한 것에서 시작되었습니다.&cr
대여요금 관련약관의 신고는 제주대여조합을 통하여 제주특별자치도에 신고됨에 따라 제주대여조합이 요금신고에 관여할 수 있는 빌미가 제공됨에 따라 당초에는 제주대여사업조합의 공정거래법상 사업자 단체행위금지만 문제되었으나, 2013년 11월에 개최된 공정거래위원회 소회의에서 사업자의 부당한 공동행위에 대한 조사도 필요하다는 재심의 결정이 났습니다. &cr&cr이에 따라 공정거래위원회가 추가조사를 통하여 요금결정에 관여한 것으로 주장하는 당사를 포함한 7개사에 대해서도 부당한 공동행위 혐의로 2014년 07월 18일 공정거래위원회 소회의에서 시정명령 부과가 필요하다는 심사보고서가 올라 갔으나 심의과정중 제주대여조합이 일방적으로 가격을 결정하였고, 당사를 포함한 사업자들은 조합이 결정한 가격을 신고만 했다는 사실이 소명됨에 따라 '시정명령'이라는 상징적인 처분을 내린 것으로 종결되었습니다.&cr&cr하지만, 이를 계기로, 공정위에서는 전국 렌터카 사업자들의 위반 행위를 집중적으로 감시할 계획이며, 제주를 포함 다른 지역에 대한 담합 관련 사안이 추가적으로 확인 될 시에는 제제가 부가될 수 있으니 투자자분들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.&cr&cr이외에도 당사는 2013년 롯데오토케어(舊. 케이티렌탈오토케어) 분할과 관련하여 주요사항보고서 등의 제출을 통하여 금융감독원과 공정거래위원회에는 적시에 내용을 공시하였으나, 한국거래소에는 해당 내역에 대한 공시가 지연된 바있어, 주의조치를 받은 바 있습니다. 당사는 내부공유 및 거래소공시 교육을 통하여 이와 같은 상황에 대한 재발 방지를 위하여 노력하고 있습니다.
당사는 내부 공유 등을 통하여 추가적인 제재의 발생을 예방하고 있으나, 향후 유관부서로 부터 제재가 부과될 경우 과징금 및 벌금의 발생으로 인하여 추가적인 비용을 초래할 뿐만 아니라, 당사의 평판을 저하시키는 등 사업 영위에 제약 요인으로 작용할 가능성이 있는 점을 투자자 여러분께서는 유의하여 주시기 바랍니다.
[타. 우발부채 관련 위험]
증권신고서 제출전일 현재 연결회사가 원고로 계류 중에 있는 소송사건 등은 183건으로 소송금액은 약 260억원입니다. 그 밖에 당사는 증권신고서 제출전일 현재 Lotte Rent-A-Car(Thailand)Co.,Ltd.의 현지차입 USD 34,500,000에 대하여 USD 37,300,000의 보증계약을 맺고 있 으며, Lotte Rental(Vietnam)Co.,Ltd. 의 현지 차입 USD 18,000,000에 대하여 USD 19,600,000의 보증을 제공하고 있습니다. 한편, 증권신고서 제출전일 기준 현재 견질로 제공 중인 어음수표는 없습니다. 그러나 이와 같은 우발채무는 향후 진행상황에 변동이 발생할 경우 당사에 부담으로 작용할 가능성이 있습니다. 투자자께서는 이와 같은 우발채무의 발생 가능성에 대해 인지하시고 투자의사 결정에 참고하시기 바랍니다.
&cr [진행중인 소송] &cr증권신고서 제출전일 현재 연결회사가 원고로 계류 중에 있는 소송사건 등은 183건으로 소송금액은 약 260억원이며, 피고로서 계류중인 소송사건 등은 17건으로 소송가액은 약 6.4억원입니다. 당사는 상기 소송의 전망은 예측할 수 없으나, 소송결과가 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다.
&cr [금융기관 등과의 약정사항]
당 사는 산 업은행 외 4곳에 2,600억원의 회전대출 및 일반대출한도, 신한은행에 500억원의 종합금융한도(CP) 약정을 맺고 있으며 , 2019년 10월17일 현재 실행된 차입잔액은 460억원 입 니다. 또한 기준일 현재 L/C 개설과 관련하여 국민은행과 USD5,000,000달러의 포괄외화지급보증한도 약정을 맺고 있으 며, 2019년 10월 17일 현재 잔액은 U SD 0.00 입 니다. &cr &cr [채무보증 현황]&cr당 사는 증권신고서 제출전일 현재 Lotte Rent-A-Car(Thailand)Co.,Ltd.의 현지차입 USD 34,500,000에 대하여 USD 37,300,000의 보증계약을 맺고 있 으며, Lotte Rental(Vietnam)Co.,Ltd. 의 현지 차입 USD 18,000,000에 대하여 USD 19,600,000의 보증계약을 맺고 있습니다. &cr
[단위: USD]
| 채무자 | 채권자 | 통화 | 채무금액 | 보증금액 | 보증기간 | 보증내용 | |
| 보증개시일 | 보증종료일 | ||||||
| Lotte Rental(Vietnam)Co.,Ltd. | KDB산업은행 | USD | 10,000,000 | 10,000,000 | 2018.04.02 | 2020.04.02 | 현지금융(차입)에 대한 보증 |
| Lotte Rent-A-Car(Thailand)Co.,Ltd. | KDB산업은행 | USD | 8,500,000 | 10,000,000 | 2018.05.04 | 2020.05.04 | 현지금융(차입)에 대한 보증 |
| Lotte Rent-A-Car(Thailand)Co.,Ltd. | CITI Bank | USD | 20,000,000 | 20,000,000 | 2019.07.05 | 2020.07.05 | 현지금융(차입)에 대한 보증 |
| Lotte Rental(Vietnam)Co.,Ltd. | IBK기업은행 | USD | 8,000,000 | 9,600,000 | 2019.07.30 | 2021.07.30 | 현지금융(차입)에 대한 보증 |
| Lotte Rent-A-Car(Thailand)Co.,Ltd. | KDB산업은행 | USD | 6,000,000 | 7,300,000 | 2019.08.29 | 2021.08.29 | 현지금융(차입)에 대한 보증 |
출처 : 당사 제시자료
&cr한편, 증권신고서 제출전일 현재 견질로 제공 중인 어음 및 수표는 없습니다. 그러나 이와 같은 우발채무는 향후 진행상황에 변동이 발생할 경우 당사 및 연결대상 종속회사에 부담으로 작용할 가능성이 있습니다. 투자자께서는 이와 같은 우발채무의 발생 가능성에 대해 인지하시고 투자의사결정에 참고하시기 바랍니다.&cr
3. 기타위험
[가. 환금성 제약에 관한 사항]
금번 발행되는 제51-1회 및 제51-2회 무보증사채는 채권상장요건을 충족하여 환금성위험은 낮을 것으로 판단되나, 매매가 원활하게 이루어지지 않거나, 평가손실을 입을 경우에는 환금성이 제약될 수 있습니다.
&cr본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장요건을 충족하고 있으며, 상세한 내역은 다음과 같습니다.&cr
| 구 분 | 요건 | 요건충족내역 |
|---|---|---|
| 발행회사 | 자본금이 5억원 이상일 것 | 충족 |
| 모집 또는 매출 | 모집 또는 매출에 의하여 발행되었을 것 | 충족 |
| 발행총액 | 발행액면총액이 3억원 이상일 것 | 충족 |
| 미상환액면총액 | 당해 채무증권의 미상환액면총액이 3억원 이상일 것 | 충족 |
| 통일규격채권 | 당해 채무증권이 통일규격채권일 것 | 충족 |
&cr본 사채의 상장신청은 수요예측 결과를 반영한 정정공시 이후(정정공시 예정일 : 2019년 10월 24일) 할 예정이며, 상장신청예정일은 2019년 10월 25일, 상장예정일은 2019년 10월 30일 입니다. 상기에서 보는 바와 같이 본 사채는 한국거래소의 채무증권상장요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단됩니다. 그러나 급변하고 있는 채권시장 상황에 의해 영향을 받을 가능성은 배제할 수 없으며 또한 상장 이후 채권 수급에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있음을 유의하시기 바랍니다.&cr&cr [나. 사채권 미발행에 관한 사항]
본 사채는 공모에 의한 일시발행으로 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거하여 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록됩니다.
&cr [다. 공모 일정 및 효력 발생에 관한 사항]
본 신고서는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제 120조제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제 120조 제3항에 규정된 바와 같이 이 신고서의 효력의 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다. 또한, 본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 증권신고서의 기재사항은 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생할 경우 변경될 수 있음을 유의하시고, 최종 증권신고서 및 투자설명서 내용을 참고하시기 바랍니다.
&cr [라. 원리금 상환에 관한 사항]
본 사채는 예금자보호법의 적용 대상이 아니고, 금융기관이나 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속되며, 본 채권의 원리금 상환은 롯데렌탈(주)가 전적으로 책임집니다.
&cr [마. 예측 진술된 기재사항의 변동 가능성 및 전자공시사항 참조]
당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 경제 상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있어, 현재 시점에서의 평가와 향후 실제 결과가 상이하게 나타날 수있습니다. 또한, 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자자께서는 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다.
&cr당사는 상기에 기술된 투자위험요소 이외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적으로 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제 결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자께서는 이 점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다. 본 증권신고서는 향후 사건에 대한 현재 시점에서의 예상을 담은 미래예측진술을 포함하고 있으며 미래예측진술은 실제로는 상이한 결과를 초래할 수 있는 특정 요인 및 불확실성에 따라 달라질 수 있습니다.&cr&cr또한, 당사의 사업보고서, 분기보고서 및 반기보고서 등의 정기 공시사항과 수시 공시사항 등은 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에 공시되어 있습니다. 투자자 여러분께서는 의사결정에 앞서 참고하여 주시기 바랍니다.&cr
Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)
금번 롯데렌탈(주) 제51-1회 및 제51-2회 무보증사채 공동대표주관회사인 신한금융투자(주), 미래에셋대우(주)와 KB증권(주)는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률’제119조 제1항 및 제125조에 따라 본 공모에 따른 평가의견을 기재합니다.&cr&cr본 장에 기재된 분석의견은 공동대표주관회사가 기업실사 과정을 통해 발행회사인 롯데렌탈(주)로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로, 이로 인해 공동대표주관회사가 투자자에게 본건 공모에의 투자 여부에 관한 경영 또는 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아니며, 공동대표주관회사는 이러한 분석의견의 제시로 인하여 예비투자설명서, 투자설명서 또는 증권신고서 기재 내용의 진실성, 정확성에 관하여 원칙적으로 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'상의 책임을 부담하는 것은 아니라는 점에 유의하시기 바랍니다. &cr&cr다만, 공동대표주관회사가 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 공동대표주관회사의 분석의견의 기재사항 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성도 있음을 참고하시기 바랍니다. &cr&cr기업실사 참여기관, 기타 전문가 등이 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 본인의 평가의견 기재 등과 관련하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 기재사항(일정한 경우 첨부서류 포함)의 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은것으로 인정되는 경우에는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성이 있음을 참고하시기 바랍니다. &cr&cr또한, 본 평가의견에 기재된 당사의 분석의견 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 최초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다.
1. 분석기관&cr
| 구 분 | 증 권 회 사 | |
|---|---|---|
| 회 사 명 | 고 유 번 호 | |
| --- | --- | --- |
| 공동대표주관회사 | 신한금융투자(주) | 00138321 |
| 공동대표주관회사 | 미래에셋대우(주) | 00111722 |
| 공동대표주관회사 | KB증권(주) | 00164876 |
2. 평가개요
&cr 공동대표주관회사인 신한금융투자(주), 미래에셋대우(주) 및 KB증권(주)는『자본시장과금융투자업에관한법률』제71조 및 동법시행령 제68조에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 증권신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다. 공동대표주관회사인 신한금융투자(주), 미래에셋대우(주) 및 KB증권(주)는 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의의무를다하기 위해 금융감독원이 제정한『금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준』(이하 '모범규준')의 내용을 회사 내부 규정에 반영하여 2012년 2월 1일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상(자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다. 다만, '모범규준' 제3조 제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, 공동대표주관회사인 신한금융투자(주), 미래에셋대우(주) 및 KB증권(주)는 채무증권의 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 회사내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다. 본 채무증권은 공동대표주관회사인 신한금융투자(주), 미래에셋대우(주) 및 KB증권(주)의 "채무증권 등에 관한 인수업무지침" 상의 기업실사 수준 완화대상기업 요건을 충족하고 있으며, 이에 발행회사의 우량한 재무구조 및 실적 등을 고려하여 내부적으로 마련한 기업실사 방법 및 절차에 따라 기업실사 업무를 수행하였습니다.&cr&cr본 장에 기재된 분석의견은 인수인이자 공동대표주관회사인 신한금융투자(주), 미래에셋대우(주) 및 KB증권(주)가 기업실사과정을 통해 발행회사인 롯데렌탈(주)로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로, 이로 인해 공동대표주관회사인 신한금융투자(주), 미래에셋대우(주) 및 KB증권(주)가 투자자에게 본건 무보증사채 공모 투자여부에 관한 경영 및 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아닙니다. 또한 본 평가의견에 기재된 내용 중에는 예측정보가 포함되어 있으며, 예측정보에 대한 실제 결과는 여러 가지 요소들의 영향에 따라 최초 예측치와는 다른 결과를 가져올 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다. 분석의견의 상세한 내용은 동 증권신고서에 첨부되어 있는 기업실사를 참고하시기 바랍니다. &cr
(1) 실사 일정
| 구 분 | 일 시 |
|---|---|
| 기업실사 기간 | 2019.10.04 ~ 2019.10.17 |
| 방문실사 | 2019.10.10 |
| 실사보고서 작성 완료 | 2019.10.17 |
| 증권신고서 제출 | 2019.10.18 |
&cr(2) 기업실사 참여자&cr&cr<공동대표주관회사 참여자>
| 소속기관 | 부서 | 성명 | 직책 | 실사업무분장 | 참여기간 | 주요경력 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 미래에셋대우(주) | 기업금융1본부IB2팀 | 김동환 | 팀장 | 기업실사 총괄 | 2019년 10월 04일 ~ 2019년 10월 17일 | 기업금융업무 13년 |
| 미래에셋대우(주) | 기업금융1본부IB2팀 | 김대철 | 차장 | 기업실사 책임 | 2019년 10월 04일 ~ 2019년 10월 17일 | 기업금융업무 등 16년 |
| 미래에셋대우(주) | 기업금융1본부IB2팀 | 김용광 | 차장 | 기업실사 책임 | 2019년 10월 04일 ~ 2019년 10월 17일 | 채권업무 3년, 기업금융업무 8년 |
| 미래에셋대우(주) | 기업금융1본부IB2팀 | 송이 | 과장 | 기업실사 실무 | 2019년 10월 04일 ~ 2019년 10월 17일 | 기업금융업무 8년 |
| 미래에셋대우(주) | 기업금융1본부IB2팀 | 이석우 | 대리 | 기업실사 실무 | 2019년 10월 04일 ~ 2019년 10월 17일 | 기업금융업무 3년 |
| 신한금융투자(주) | 대기업금융부 | 최영진 | 이사 | 기업실사 총괄 | 2019년 10월 04일 ~ 2019년 10월 17일 | 기업금융업무 19년 |
| 신한금융투자(주) | 대기업금융부 | 유성모 | 부장 | 기업실사 책임 | 2019년 10월 04일 ~ 2019년 10월 17일 | 기업금융업무 15년 |
| 신한금융투자(주) | 대기업금융부 | 이상윤 | 팀장 | 기업실사 책임 | 2019년 10월 04일 ~ 2019년 10월 17일 | 기업금융업무 9년 |
| 신한금융투자(주) | 대기업금융부 | 윤선용 | 과장 | 기업실사 실무 | 2019년 10월 04일 ~ 2019년 10월 17일 | 기업금융업무 6년 |
| KB증권(주) | 기업금융3부 | 박정호 | 부서장 | 기업실사 총괄 | 2019년 10월 04일 ~ 2019년 10월 17일 | 기업금융업무 등 17년 |
| KB증권(주) | 기업금융3부 | 이기우 | 부장 | 기업실사 책임 | 2019년 10월 04일 ~ 2019년 10월 17일 | 기업금융업무 등 16년 |
| KB증권(주) | 기업금융3부 | 손진흥 | 과장 | 기업실사 책임 | 2019년 10월 04일 ~ 2019년 10월 17일 | 기업금융업무 등 12년 |
| KB증권(주) | 기업금융3부 | 양현준 | 대리 | 기업실사 실무 | 2019년 10월 04일 ~ 2019년 10월 17일 | 기업금융업무 등 4년 |
| KB증권(주) | 기업금융3부 | 변지승 | 대리 | 기업실사 실무 | 2019년 10월 04일 ~ 2019년 10월 17일 | 기업금융업무 2년 |
&cr<발행회사 참여자>
| 소속기관 | 부서 | 직책 | 성명 | 담당업무 |
|---|---|---|---|---|
| 롯데렌탈(주) | 자금팀 | 팀장 | 남상현 | 자금업무 |
| 롯데렌탈(주) | 자금팀 | 수석 | 신미수 | 자금업무 |
| 롯데렌탈(주) | 자금팀 | 과장 | 이우민 | 자금업무 |
<기타 기업실사 참여자>
해당 사항 없습니다.
&cr(3) 실사 내용&cr기업실사항목의 상세내역은 증권신고서에 첨부된 [기업실사] 첨부 문서를 참고하시기 바랍니다.
&cr(4) 기업실사 이행 내역
| 일자 | 기업 실사 내용 |
|---|---|
| 2019.10.04 | * 발행회사 초도 방문&cr- 발행회사의 무보증 회사채 발행 의사 확인&cr- 자금조달 금액 등 발행회사 의견 청취&cr- 공시 및 뉴스 내용 등을 통한 발행회사 및 소속산업 사전 조사&cr- 무보증 회사채 발행 일정 협의&cr- 실사 사전요청자료 송부&cr* 공시 및 기사내용 등을 통한 발행회사 및 소속산업에 대한 사전 조사 |
| 2019.10.07&cr~&cr2019.10.11 | * 발행회사 방문 및 보고서 작성&cr* Due-diligence checklist에 따라 투자위험요소 실사 &cr1) 사업위험관련 실사 &cr- 영위중인 사업 및 신규 사업에 대한 세부사항 등 체크 &cr2) 회사위험관련 실사 &cr- 재무관련 위험 및 우발채무 등의 위험요소 등 체크 &cr3) 기타위험관련 실사 &cr* 투자위험요소 세부사항 체크 &cr- 원장 및 각종 명세서 등의 실제 장부검토 &cr- 주요 계약관련 계약서 및 소송관련 서류 등의 확인 &cr- 각 부서 주요 담당자 인터뷰 &cr* 주요 경영진 면담 &cr- 경영진 평판 리스크 검토 &cr- 향후 사업추진계획 및 발행회사의 비젼 검토 &cr- 회사채 발행 배경과 자금사용 계획 파악 |
| 2019.10.14&cr~&cr2019.10.17 | * 실사 추가 자료 요청&cr* 증권신고서 작성 및 조언&cr* 신용평가서 검토 및 보고서 내용 확인 |
&cr(5) 실사 세부내용 및 검토자료 내역&cr동 증권신고서의 첨부되어 있는 "기업실사"를 참조하시기 바랍니다.&cr&cr 3. 종합평가의견&cr&cr가. 동사는 2005년 10월 ㈜케이티네트웍스의 렌탈사업부문 인적분할, 2006년 10월에는 ㈜케이티렌탈의 할부금융자산과 대출자산을 기반으로 ㈜케이티캐피탈이 인적분할되어 설립된 케이티그룹의 렌탈전문업체로 정보통신기기, 의료장비 및 차량 등의 렌탈사업을 영위하고 있으며, 2015년 6월 케이티로부터 롯데그룹으로 매각되어 (주)호텔롯데(21%)를 포함한 롯데그룹의 지분율은 45.1%입니다.&cr&cr나. 동사는 정보통신장비 위주의 단기렌탈과 영업용 차량물량 위주의 장기렌탈을 주요 사업으로 영위하고 있었으나, 개인고객을 대상으로 하는 렌터카 시장에서 경쟁지위를 강화할 목적으로 2010년 6월 금호렌터카㈜를 분할합병하였습니다. 최근 운용상의 편의성 및 여가시간의 확대 등으로 인해 장기렌탈(공공기관, 기업체 대상) 및 단기렌탈(개인 대상)의 수요가 증가하여 렌터카 시장의 성장세가 지속되고 있는 가운데, 금호렌터카의 광범위한 영업망 인수와 양호한 브랜드 인지도를 바탕으로 국내 렌터카 시장에서 업계 1위의 사업기반(2019년 반기말 기준 차량보유대수 214,023대, 시장점유율 23.5%)을 보유하고 있습니다. 또한, 2011년 3월 계측장비, 정보통신장비 등 비오토렌탈 물건을 주로 취급하는 ㈜케이티알을 흡수합병하여 최종 통합절차를 완료함에 따라 종합렌탈회사로서 국내 렌탈시장에서 업계 수위의 경쟁지위를 확보하고 있는 것으로 판단되며, 기존 동사의 안정적인 영업기반과 2015년 6월 롯데그룹의 일원이 되면서 롯데계열사의 고객 및 자산인프라 결합을 통한 시너지효과 창출로 회사의 영업경쟁력이 더욱 제고될 것으로 예상됩니다.&cr&cr다. 동사의 사업부문은 크게 오토렌탈 및 일반렌탈부문으로 나누어 볼 수 있으며, 렌탈자산 및 관련 매출채권이 총자산의 대부분을 구성하고 있습니다. 금호렌터카 인수 후 동사의 별도기준 총자산은 2015년 2조 8,420억원(연결기준 3조 946억원)에서 2019년 반기말 현재 별도기준 4조 4,208억원(연결기준 5조 2,804억원)으로 크게 증가하였으며, 렌터카 시장의 경쟁심화에도 불구하고 업계 1위를 이어가고 있습니다. 이러한 우수한 브랜드 인지도를 바탕으로 향후 B2C 잠재수요를 통한 자산의 확대 등 오토렌탈부문의 지속 성장이 가능할 것으로 예상됩니다. 또한, 2015년 6월 롯데그룹에 매각되면서 롯데계열사의 고객 및 자산인프라 결합을 통한 시너지효과 창출 등 일반렌탈 부문의 자산성장세도 기대되는 가운데, 사무용기기, 웰빙용품 등 신규 사업부문의 확대를 추진하는 등 회사는 종합렌탈회사로서 다변화된 사업포트폴리오를 보유할 것으로 전망됩니다.&cr&cr라. 동사의 영업수익은 적극적인 투자 확대에 따른 등록차량 증가 및 운행대수 증가로 인하여 지속적으로 증가하고 있습니다. 또한, 렌탈차량 증가에 따른 영업효율성 제고와 안정적인 수익구조를 바탕으로 양호한 수익성을 견지하고 있습니다. 특히 차량렌탈 및 중고차 매각 관련 영업수익이 전체 영업수익의 91.5%(2019년 반기말 연결기준)로 절대적인 비중을 차지하고 있으며, 보유대수 기준 장기렌트 비중이 높아 렌탈수익의 안정성이 우수합니다. 하지만 최근 여신금융업종 내 경쟁심화로 인한 사업다각화의 일환으로 일부 캐피탈사의 오토렌탈 시장 진입이 이루어지고 있어 시장 내 경쟁이 강화됨에 따라 2019년 반기말 기준 동사의 연결기준 영업이익률은 전년동기 대비 다소 약화되었습니다. 2019년 반기말 연결기준 영업이익률은 전년동기 대비 증가하였으나 0.03%p로 근소한 차이이며, 경쟁강화에 따른 영업비용의 증가로 인해 2018년 6.26%, 2019년 반기 5.86%로 낮아졌습니다. &cr그러나 동사가 국내 렌터카 시장에서 업계 최대 규모의 영업기반을 확보한 가운데, 우수한 신인도를 바탕으로 타 경쟁사와 비교하여 조달비용 측면에서 강점을 보유하고 있다는 점을 고려할 때 동사의 사업항목은 타사대비 우수한 것으로 판단됩니다.&cr
| [주요 수익성 지표(연결기준)] |
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 2019년 반기 | 2018년 반기 | 2018년 | 2017년 | 2016년 |
|---|---|---|---|---|---|
| 영업수익 | 1,012,718 | 939,757 | 1,885,882 | 1,795,522 | 1,535,683 |
| 영입이익 | 59,355 | 54,823 | 117,971 | 129,720 | 111,724 |
| EBITDA | 468,144 | 422,911 | 871,453 | 825,308 | 725,356 |
| 영업이익률 | 5.86% | 5.83% | 6.26% | 7.20% | 7.30% |
| 당기순이익 | 10,544 | 15,022 | 34,289 | 35,032 | 41,987 |
| 당기순이익률 | 1.04% | 1.60% | 1.82% | 2.00% | 2.70% |
| 출처: 동사 반기보고서 및 사업보고서 |
| 주1) 영업이익률 : 영업이익 / 영업수익&cr 당기순이익률 : 당기순이익 / 영업수익 |
| 주2) EBITDA : 영업이익 + 감가상각비 + 무형자산상각비 |
| [주요 수익성 지표(별도기준)] |
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 2019년 반기 | 2018년 반기 | 2018년 | 2017년 | 2016년 |
|---|---|---|---|---|---|
| 영업수익 | 923,087 | 870,317 | 1,735,730 | 1,659,805 | 1,424,553 |
| 영입이익 | 47,304 | 40,991 | 88,034 | 93,062 | 83,163 |
| EBITDA | 421,275 | 375,786 | 775,975 | 727,081 | 648,374 |
| 영업이익률 | 5.12% | 4.71% | 5.07% | 5.60% | 5.80% |
| 당기순이익 | 1,884 | 5,126 | 17,335 | 12,146 | 19,433 |
| 당기순이익률 | 0.20% | 0.59% | 1.00% | 0.70% | 1.40% |
| 출처: 동사 반기보고서 및 사업보고서 |
| 주1) 영업이익률 : 영업이익 / 영업수익&cr 당기순이익률 : 당기순이익 / 영업수익 |
| 주2) EBITDA : 영업이익 + 감가상각비 + 무형자산상각비 |
&cr마. 동사의 별도기준 총 차입부채 규모는 2019년 반기말 기준 약 2,580억원(연결기준 3조 9,113억원) 수준으로 2018년말 대비 약 4,642억원 증가(연결기준으로는 4,821억원 증가)하였으나, 2019년말 반기말 연결기준 현금성자산규모(3,569억원)를 상회하여 향후 자본시장의 변동성이 커져 자금 조달이 어려워질 경우 당사 및 연결대상 종속회사에 부담으로 작용할 수 있습니다. 그러나, 차입금 상환일정과 렌탈료 회수일정이 일정부분 매칭되어 있는 한편, 직·간접 자금시장을 통한 자금조달이 어려울 경우 신규투자의 일부를 중지하거나 담보제공 기간이 종료된 렌탈자산 일부를 중고시장에 매각하는 등의 방법으로 탄력적으로 대응할 수 있어 유동성 위험에 대한 대응능력도 우수한 것으로 평가됩니다. 또한 물적금융인 렌탈자산의 특성상 연체 발생 시에도 렌탈자산 회수를 통한 채권회수가 가능한 점을 고려할 때, 채권 관련 신용위험 확대 가능성은 크지 않은 것으로 판단되며, 동사의 단기적인 유동성 위험은 낮은 수준인 것으로 판단됩니다.&cr
| [주요 안정성 지표(연결기준)] |
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 2019년 반기 | 2018년말 | 2017년말 | 2016년말 |
|---|---|---|---|---|
| 유동자산 | 920,051 | 875,481 | 718,103 | 525,695 |
| 유동부채 | 2,021,108 | 1,495,268 | 1,823,279 | 1,280,267 |
| 자산총계 | 5,280,359 | 4,787,712 | 4,198,423 | 3,497,267 |
| 부채총계 | 4,606,760 | 4,111,563 | 3,587,702 | 2,920,242 |
| 자기자본총계 | 673,599 | 676,149 | 610,721 | 577,025 |
| 차입금과사채 | 3,911,321 | 3,429,211 | 2,974,477 | 2,362,955 |
| - 유동비율 | 45.52% | 58.55% | 39.39% | 41.06% |
| - 부채비율 | 683.90% | 608.09% | 587.50% | 506.10% |
| - 차입금의존도 | 74.07% | 71.63% | 70.85% | 67.57% |
(출처: 동사 반기보고서 및 사업보고서)
| [주요 안정성 지표(별도기준)] |
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 2019년 반기 | 2018년말 | 2017년말 | 2016년말 |
|---|---|---|---|---|
| 유동자산 | 620,508 | 580,276 | 554,947 | 427,940 |
| 유동부채 | 1,769,526 | 1,166,294 | 1,543,514 | 1,082,739 |
| 자산총계 | 4,420,855 | 3,952,170 | 3,615,481 | 3,096,024 |
| 부채총계 | 3,882,392 | 3,400,868 | 3,081,702 | 2,577,048 |
| 자기자본총계 | 538,463 | 551,303 | 533,779 | 518,976 |
| 차입금과사채 | 3,257,976 | 2,793,768 | 2,541,851 | 2,085,202 |
| - 유동비율 | 35.07% | 49.75% | 35.95% | 39.52% |
| - 부채비율 | 721.01% | 616.88% | 577.34% | 496.56% |
| - 차입금의존도 | 73.70% | 70.69% | 70.30% | 67.35% |
(출처: 동사 반기보고서 및 사업보고서)
바. 동사는 국내 렌터카 시장에서 업계 최대 규모의 영업기반을 확보한 가운데, 롯데그룹 계열사 및 관계사의 신규 렌탈수요 발생 가능성이 존재함에 따라 회사의 수익기반이 확대될 것으로 예상됩니다. 2015년 6월 롯데그룹으로 매각이 되면서 기존 영업확대 기조 및 수익창출 능력이 지속될 것으로 전망되며, 롯데그룹의 우수한 영업실적 및 재무안정성을 고려할 때, 유사시 회사에 대한 지원 여력은 높은 수준으로 판단됩니다. 과거 케이티의 계열사에 대한 지원 불확실성이 높아진 점을 근거로 국내 신평사로부터 AA- 등급에서 A+ 등급으로 한 단계씩 하향 조정이 되었으나 롯데그룹으로 매각이 되면서 국내 신평사 등급이 AA-으로 다시 상향 조정되는 등 외부 신인도가 향상되어 조달비용이 감소하고, 롯데그룹의 일원이 됨으로 인해 발생되는 시너지 효과가 기대되고 있습니다.&cr&cr사. 물적금융인 렌탈업의 특성상 신용위험에 대한 노출도가 낮은 수준이며, 렌탈차량의 경우 범용성이 높고 국내외 중고차 시장 발달로 재렌탈 또는 중고차 매각의 방식으로 투자자금을 회수할 수 있어 최종적인 대손발생위험은 낮은 것으로 판단됩니다. 또한 렌탈자산이 이용자의 영업활동에 직접적인 영향을 미치고 연체발생시 렌탈자산 회수를 통해 채권회수가 가능하며, 매각 및 재렌탈 등 렌탈자산의 담보력과 최초 계약 시 수취하는 보증금 등을 통해 채권회수가 가능하기 때문에 최종손실액도 일정 수준에서 통제될 것으로 판단됩니다. 그러나, 경기회복이 지연될 경우 일반고객(기업 및 개인사업자)을 대상으로 하는 렌탈채권의 신용위험이 확대될 가능성을 배제할 수 없습니다.&cr&cr아. 금번 발행되는 동사의 제51-1회 및 제51-2회 무보증사채와 관련하여 NICE신용평가 및 한국신용평가에서 평정한 무보증회사채 신용등급은 AA- 입니다. 상기 사항을 종합적으로 고려할 때 금번 발행되는 본 사채의 원리금 상환 가능성과 관련한 위험은 높지 않은 것으로 판단되오나, 국내외 거시경제 변수의 변화로 인한 상환 가능성에 대한 불확실성은 발생할 수 있으니 이러한 리스크에 대하여 투자 의사결정 시 반드시 고려하시기 바랍니다. 금번 무보증 사채는 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환은 롯데렌탈(주)가 전적으로 책임집니다.&cr
| 2019. 10. 18 |
| "공동대표주관회사" : 신한금융투자 주식회사&cr대표이사 김 병 철&cr&cr"공동대표주관회사" : 미래에셋대우 주식회사&cr대표이사 조 웅 기&cr&cr"공동대표주관회사" : KB증권 주식회사&cr대표이사 김 성 현 |
Ⅴ. 자금의 사용목적
1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역&cr
가. 자금조달금액&cr
| [제51-1회] | (단위 : 원) |
| 구 분 | 금 액 |
|---|---|
| 모집 또는 매출총액(1) | 100,000,000,000 |
| 발 행 제 비 용(2) | 305,220,000 |
| 순 수 입 금 [ (1) - (2) ] | 99,694,780,000 |
주) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정이며 상기 매출총액 및 발행제비용은 수요예측 결과를 반영하여 변경될 수 있습니다.
| [제51-2회] | (단위 : 원) |
| 구 분 | 금 액 |
|---|---|
| 모집 또는 매출총액(1) | 50,000,000,000 |
| 발 행 제 비 용(2) | 180,220,000 |
| 순 수 입 금 [ (1) - (2) ] | 49,819,780,000 |
주) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정이며 상기 매출총액 및 발행제비용은 수요예측 결과를 반영하여 변경될 수 있습니다.
&cr나. 발행 제비용의 내역&cr
| [제51-1회] | (단위 : 원) |
| 구 분 | 금 액 | 계산근거 | |
|---|---|---|---|
| 발행분담금 | 60,000,000 | 발행금액 1,000억원 ×0.06% | |
| 인수수수료 | 200,000,000 | 권면총액 1,000억원 ×0.20% | |
| 사채관리수수료 | 3,000,000 | 정액 | |
| 신용평가수수료 | 40,000,000 | 한국신용평가, NICE신용평가 (VAT별도) | |
| 기타 비용 | 상장수수료 | 1,500,000 | 1,000억원 이상 ~ 2,000억원 미만 |
| 표준코드부여수수료 | 20,000 | 정액 | |
| 상장연부과금 | 200,000 | 상장기간 1년당 100,000원 (한도 : 50만원) | |
| 등록수수료 | 500,000 | 권면금액의 100,000분의 1 (한도 : 50만원) | |
| 합 계 | 305,220,000 | - |
주) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정이며, 발행제비용은 수요예측 결과를 반영하여 변경될 수 있습니다.
| [제51-2회] | (단위 : 원) |
| 구 분 | 금 액 | 계산근거 | |
|---|---|---|---|
| 발행분담금 | 35,000,000 | 발행금액 500억원 ×0.07% | |
| 인수수수료 | 100,000,000 | 권면총액 500억원 ×0.20% | |
| 사채관리수수료 | 3,000,000 | 정액 | |
| 신용평가수수료 | 40,000,000 | 한국신용평가, NICE신용평가 (VAT별도) | |
| 기타 비용 | 상장수수료 | 1,400,000 | 500억원 이상 ~ 1,000억원 미만 |
| 표준코드부여수수료 | 20,000 | 정액 | |
| 상장연부과금 | 300,000 | 상장기간 1년당 100,000원 (한도 : 50만원) | |
| 등록수수료 | 500,000 | 권면금액의 100,000분의 1 (한도 : 50만원) | |
| 합 계 | 180,220,000 | - |
주) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정이며, 발행제비용은 수요예측 결과를 반영하여 변경될 수 있습니다.
&cr 2. 자금의 사용목적&cr
가. 자금의 사용목적&cr
| (단위 : 억원) |
| 구분 | 시설자금 | 운영자금 | 차환자금 | 기 타 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제51-1회 | - | 1,000 | - | - | 1,000 |
| 제51-2회 | - | 500 | - | - | 500 |
| 합계 | - | 1,500 | - | - | 1,500 |
주1) 당사가 발행하는 제51-1회, 제51-2회 무보증사채 발행예정금액은 총 1,500억원 이며, 수요예측 결과에 따라 발행총액 기준 최대 3,000억원까지 증액발행할 수 있습니다. 수요예측 후 증액발행하게 될 경우, 증액발행분 1,500억원은 차환자금으로 사용할 예정입니다. &cr주2) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정이며 상기 금액은 수요예측 결과를 반영하여 변경될 수 있습니다.
&cr나. 자금의 세부 사용내역&cr금번 당사가 발행하는 제51-1회, 제51-2회 무보증사채 발행 예정 금액은 총 1,500억원입니다. 금번 조달자금 중 1,500억원은 운영자금으로 사용할 예정입니다. 자금의 세부 사용 내역은 아래의 표를 참고하시기 바랍니다.&cr
[운영자금 세부내역]&cr
동사는 금번 발행하는 회사채 발행대금 총 1,500억원을 운영자금으로 기업어음 상환에 사용할 예정입니다.&cr
(단위: 억원)
| 구분 | 발행일 | 만기일 | 이자율 | 발행금액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기업어음 상환 | 2019-10-02 | 2019-10-30 | 1.86% | 1,000 | - |
| 2019-10-11 | 2019-10-30 | 1.84% | 1,000 | - | |
| 소 계 | 2,000 | - |
주1) 금번 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 MMF, MMD 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.&cr주2) 부족자금은 보유현금 및 자체자금 조달을 통하여 마련할 계획입니다.
Ⅵ. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항
1. 이자보상비율&cr
(단위 : 백만원, 배)
| 항 목 | 2019년 반기 | 2018년 반기 | 2018년 | 2017년 | 2016년 |
|---|---|---|---|---|---|
| 영업이익(A) | 59,355 | 54,823 | 117,971 | 129,720 | 111,724 |
| 이자비용(B) | 49,054 | 39,441 | 83,078 | 70,766 | 66,256 |
| 이자보상비율(A/B) | 1.21 | 1.39 | 1.42 | 1.83 | 1.69 |
자료 : 당사 반기보고서 및 사업보고서
&cr이자보상비율은 기업의 이자부담 능력을 판단하는 지표로, 이자보상비율이 1배 이상이면 회사의 영업이익으로 순이자비용을 부담하기에 충분하다는 것을 의미하고, 1배 미만일 경우에는 영업활동을 통해 창출한 이익으로 이자비용조차 충당할 수 없다는 것을 의미합니다. 2019년 반기 연결기준 당사의 이자보상비율은 1.21배를 나타내 1배 이상의 수준을 유지하고 있으나, 2017년말의 1.83배 대비 다소 감소한 모습입니다. 이는 당사 렌터카 차량 등록대수 증가 등 외형 확장에도 불구하고 렌터카 시장 경쟁심화에 따른 영업비용 증가에 따라 영업이익이 감소하였기 때문인 것으로 판단됩니다. 2015년 이후 당사의 이자보상비율은 모두 1배 이상을 나타내고 있으나, 이러한 이자보상비율은 재무적 수치로 계산된 지표에 지나지 않으므로 이자보상비율이 높다는 것이 본 사채의 원리금 지급을 보장하는 것은 아닙니다.&cr
2. 미상환 채무증권의 현황&cr&cr가. 당사 및 연결대상 종속회사의 미상환사채 현황&cr
| [2019년 10월 17일 기준] | (단위 : 백만원) |
| 발행회사 | 증권종류 | 발행일자 | 만기일 | 권면총액 | 이자율 | 발행방법 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 롯데렌탈㈜ | 회사채 | 2014.10.31 | 2019.10.31 | 50,000 | 2.94% | 공모 |
| 롯데렌탈㈜ | 회사채 | 2015.07.21 | 2020.07.21 | 130,000 | 2.44% | 공모 |
| 롯데렌탈㈜ | 회사채 | 2015.12.01 | 2020.12.01 | 50,000 | 2.65% | 공모 |
| 롯데렌탈㈜ | 회사채 | 2016.09.21 | 2021.09.17 | 20,000 | 2.17% | 사모 |
| 롯데렌탈㈜ | 회사채 | 2016.11.24 | 2019.11.22 | 70,000 | 2.35% | 공모 |
| 롯데렌탈㈜ | 회사채 | 2017.03.08 | 2020.03.06 | 180,000 | 2.29% | 공모 |
| 롯데렌탈㈜ | 회사채 | 2017.03.08 | 2022.03.08 | 110,000 | 2.71% | 공모 |
| 롯데렌탈㈜ | 회사채 | 2017.05.31 | 2020.05.29 | 140,000 | 2.24% | 공모 |
| 롯데렌탈㈜ | 회사채 | 2017.05.31 | 2022.05.31 | 80,000 | 2.66% | 공모 |
| 롯데렌탈㈜ | 회사채 | 2018.01.30 | 2020.01.30 | 50,000 | 2.54% | 공모 |
| 롯데렌탈㈜ | 회사채 | 2018.01.30 | 2021.01.29 | 150,000 | 2.73% | 공모 |
| 롯데렌탈㈜ | 회사채 | 2018.01.30 | 2023.01.30 | 100,000 | 3.15% | 공모 |
| 롯데렌탈㈜ | 회사채 | 2018.05.04 | 2020.05.04 | 90,000 | 2.48% | 공모 |
| 롯데렌탈㈜ | 회사채 | 2018.05.04 | 2021.05.04 | 130,000 | 2.70% | 공모 |
| 롯데렌탈㈜ | 회사채 | 2018.05.04 | 2023.05.04 | 80,000 | 3.05% | 공모 |
| 롯데렌탈㈜ | 회사채 | 2018.11.16 | 2021.11.16 | 50,000 | 2.60% | 사모 |
| 주1) 롯데렌탈㈜ | 회사채 | 2018.11.30 | 2021.11.30 | 34,704 | 2.54% | 사모 |
| 롯데렌탈㈜ | 회사채 | 2019.02.27 | 2022.02.25 | 100,000 | 2.13% | 공모 |
| 롯데렌탈㈜ | 회사채 | 2019.02.27 | 2024.02.27 | 110,000 | 2.31% | 공모 |
| 롯데렌탈㈜ | 회사채 | 2019.02.27 | 2026.02.27 | 90,000 | 2.66% | 공모 |
| 롯데오토리스㈜ | 회사채 | 2017.05.16 | 2019.11.15 | 20,000 | 3.45% | 사모 |
| 롯데오토리스㈜ | 회사채 | 2017.09.13 | 2020.09.11 | 50,000 | 3.12% | 공모 |
| 롯데오토리스㈜ | 회사채 | 2017.11.13 | 2019.11.13 | 10,000 | 3.40% | 사모 |
| 롯데오토리스㈜ | 회사채 | 2018.02.13 | 2021.02.10 | 50,000 | 3.62% | 공모 |
| 롯데오토리스㈜ | 회사채 | 2018.08.30 | 2021.08.30 | 20,000 | 3.18% | 공모 |
| 롯데오토리스㈜ | 회사채 | 2018.10.10 | 2020.10.08 | 10,000 | 2.65% | 공모 |
| 롯데오토리스㈜ | 회사채 | 2018.10.10 | 2021.10.08 | 30,000 | 3.21% | 공모 |
| 롯데오토리스㈜ | 회사채 | 2018.11.08 | 2021.11.08 | 30,000 | 3.11% | 공모 |
| 롯데오토리스㈜ | 회사채 | 2018.12.18 | 2020.12.18 | 10,000 | 2.45% | 공모 |
| 롯데오토리스㈜ | 회사채 | 2019.01.25 | 2022.01.25 | 30,000 | 2.84% | 공모 |
| 롯데오토리스㈜ | 회사채 | 2019.02.21 | 2022.02.21 | 30,000 | 2.78% | 공모 |
| 롯데오토리스㈜ | 회사채 | 2019.03.15 | 2022.03.15 | 20,000 | 2.70% | 공모 |
| 롯데오토리스㈜ | 회사채 | 2019.04.12 | 2021.04.12 | 20,000 | 2.15% | 공모 |
| 롯데오토리스㈜ | 회사채 | 2019.05.21 | 2022.05.20 | 20,000 | 2.38% | 공모 |
| 합 계 | - | - | - | 2,164,704 | - |
| [미상환사채의 총액 : | 2,164,704,000,000 | 원 ] |
나. 미상환 기업어음
| [2019년 10월 17일 기준] | (단위 : 백만원) |
| 기초잔액(A) | 기말잔액(B) | 증감(B-A) | 증감원인 |
|---|---|---|---|
| 450,000 | 450,000 | - | 기업어음 상환 |
주) 기초잔액은 2019년 6월 30일 연결기준이며, 기말잔액은 증권신고서 제출전일(2019년 10월 17일) 연결기준입니다.
&cr다. 미상환 전자단기사채 &cr- 연결/별도 기준 해당사항 없음 (기준일 : 2019.10.17) &cr
라. 미상환 신종자본증권/조건부자본증권
- 연결/별도 기준 해당사항 없음 (기준일 : 2019.10.17)
&cr 3. 신용평가회사의 신용평가에 관한 사항&cr
가. 신용평가회사
| 신용평가회사명 | 평 가 일 | 회 차 | 등 급 |
|---|---|---|---|
| 한국신용평가㈜ | 2019년 10월 17일 | 제51-1회, 제51-2회 | AA- |
| NICE신용평가㈜ | 2019년 10 월 16 일 | 제51-1회, 제51-2회 | AA- |
당사의 제51-1회, 제51-2회 무보증사채를 발행하기 위하여 2개 신용평가회사 등급평정의 주요 내용은 다음과 같습니다. &cr
| 신용평가회사명 | 주요 내용 |
|---|---|
| 한국신용평가㈜ | ㆍ국내 자동차렌탈 시장점유율 1위의 우수한 사업기반&crㆍ경쟁심화로 수익성 저하 지속&crㆍ부채비율 상승 등 재무안정성 저하&crㆍ롯데그룹의 유사시 지원가능성 |
| NICE신용평가㈜ | ㆍ자동차 렌탈 업권 내 최상위 시장 지위 ㆍ상위업체 간 경쟁심화로 인해 수익성 하락 ㆍ레버리지배율 상승 등 재무안정성 저하 ㆍ롯데그룹의 유사시 지원가능성 |
&cr나. 평가의 개요
당사는 증권인수업무에 관한 규정 제11조에 의거, 당사가 발행할 제51-1회, 제51-2 무기명식 이권부 무보증 공모사채에 대하여 2개 평가회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다.&cr&cr한국신용평가㈜ 및 NICE신용평가㈜ 양 신용평가회사의 회사채 등급평정은 회사채 원리금이 약정대로 상환될 확실성의 정도를 전문성과 공정성을 갖춘 신용평가기관의 신용등급으로 평정 및 공시함으로써, 일반투자자에게 유용한 투자정보를 제공하는 업무입니다.&cr&cr또한 이 업무는 회사채의 발행 및 유통에 기여하고자 하는 것으로 특정 회사채에 대한 투자를 추천하거나 회사채의 원리금 상환을 보증하는 것이 아니며, 해당 회사채의 만기전이라도 발행기업의 사업여건 변화에 따라 회사채 원리금의 적기상환 확실성에영향이 있을 경우, 일반투자자 보호와 회사채의 원활한 유통을 위하여 신용평가등급을 변경공시하고 있습니다.&cr
다. 평가의 결과
- 본 신용평가등급은 제51-1회, 제51-2회 회사채 발행을 위하여 받은 등급입니다.
| 평 정 사 | 평정등급 | 등급의 정의 | 등급전망&cr(Rating Outlook) |
|---|---|---|---|
| 한국신용평가㈜ | AA- | 원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임. | Negative&cr(부정적) |
| NICE신용평가㈜ | AA- | 원리금 지급 확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음. |
4. 정기평가 공시에 관한 사항&cr
가. 평가시기
롯데렌탈㈜는 신용평가회사로 하여금 만기상환일까지 매 사업년도 결산(정기주주총회 종료)후 본 사채에 대하여 정기평가를 실시하게 하고, 동 평가등급 및 의견을 공시하게 합니다. &cr
나. 공시방법
한국신용평가㈜ 및 NICE신용평가㈜는 상기 정기평가에 대한 내용을 각 신용평가회사의 홈페이지에 게시하여 공시합니다.&cr&cr한국신용평가㈜ : http://www.kisrating.co.kr&cr NICE신용평가㈜ : http://www.nicerating.com&cr&cr 5. 기타 투자의사결정에 필요한 사항&cr
가. 본 사채는 공사채 등록법에 의거 등록기관인 한국예탁결제원의 등록부에 사채의 권리내용을 등록하고 사채권은 발행하지 아니하며, 등록자에게는 등록필증이 교부됩니다. 단, 공사채 등록법에 의거 사채의 등록이 말소된 때에는 채권자, 질권자 및 이해관계자가 사채권의 발행을 청구할 수 있습니다.&cr&cr나. 자본시장과금융투자업에관한법률 제120조 제3항에 의거 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.&cr&cr다. 본 신고서 제출 이후 관계기관과 협의하여 신고서의 내용이 수정될 수 있으며, 경우에 따라 발행상의 일정에 차질이 발생할 수 있습니다.&cr&cr라. 본 사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금지급은 롯데렌탈㈜가 전적으로 책임을 지며 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.&cr&cr마. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.
제2부 발행인에 관한 사항
◆click◆ 『제2부 발행인에 관한 사항』 삽입 10002#*발행인에관한사항*.dsl 4_발행인에관한사항(참조방식에의한기재가아닌경우) Ⅰ. 회사의 개요
1. 회사의 개요
가. 회사의 법적 ·상업적 명칭&cr 당사의 명칭은 롯데렌탈 주식회사이며, 영문으로는 LOTTE rental co.,ltd.라고 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 롯데렌탈㈜라고 표기합니다.&cr&cr 나. 설립일자 및 존속기간&cr 당사의 공식적인 설립일은 회사의 등기부등본 상 2005년 10월 20일이나, 사실상 1986년 05월 통 신장비 렌탈업을 위하여 설립된 한국통신진흥㈜가 전신입니다. 당사는 2010년 06월 01일 금호렌터카㈜와 분할 합병하였으며, 2011년 03월 자회사인 ㈜케이티알과 합병하였습니다. 그리고 2011년 12월 자회사인 ㈜케이티오토리스[현 롯데오토리스㈜]를 물적분할하였으며, 2013년 03월 자회사인 ㈜케이티렌탈오토케어[현롯데오토케어㈜]를 물적분할하여 현재의 회사가 되었습니다.&cr&cr 다. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소&cr 1) 주소 : 경기도 안양시 호계동 898 신원비젼타워 8층&cr2) 대표전화번호 : 1588-1230&cr3) 홈페이지 : www.lotterental.com &cr&cr 라. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률&cr 롯데렌탈 주식회사(이하 "당사")의 차량렌탈 사업은 여객자동차 운수사업법을 근거로하며, 종속회사인 롯데오토리스 주식회사는 여신전문금융업법을 근거로 오토리스 및할부금융업을 영위하고 있습니다.&cr&cr 마. 중소기업 해당여부&cr 당사 및 종속회사는 본 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조 및 중소기업기본법 시행령 제3조에 의거 중소기업에 해당되지 않습니다.&cr&cr 바. 주요 사업의 내용&cr 당사의 사업은 차량렌탈 및 중고차 매매업이 중심이 되는 차량렌탈 사업과 사무기기, OA기기 등 중소형장비렌탈 및 계측장비, 공작기계 등 대형장비렌탈이 중심이 되는 일반렌탈 사업으로 구성됩니다.&cr2011년부터 연결대상 종속회사에 포함된 롯데오토리스㈜는 2011년 12월 롯데렌탈㈜의 차량 리스 사업부문을 분할하여 설립한 회사로서 여신전문금융업법 상 여신전문회사로 차량에 중점을 둔 시설대여업과 할부금융업을 운영하고 있습니다. 또한 당사는 2012년부터 연결대상 종속회사에 포함된 LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED와 2016년부터 연결대상 종속회사에 포함된 Lotte Rent-A-Car(Thailand)Co.,Ltd. 를 통해 해외에서 차량 대여업을 영위하고 있습니다.&crLOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED는 베트남 현지에 진출해있는 국내 기업들에 통근버스를 대여하거나 현지인을 상대로 차량을 대여하는 사업을 하고 있습니다. 현재 베트남 호치민에 본사를 두고 있습니다. Lotte Rent-A-Car(Thailand)Co.,Ltd.는 태국 현지에서 고객 수송용 버스 및 그룹투어 버스 렌탈을 위하여 Joint Venture 형태의 법인으로 설립되었습니다.&cr그리고 2013년 3월 차량정비 사업부문을 분할하여 롯데오토케어㈜라는 회사를 설립하여 차량정비 사업을 영위하고 있습니다. 롯데오토케어㈜는 당사의 차량 정비를 전담 관리하고 있습니다.&cr또한 당사는 2013년 10월 ㈜그린카 지분을 인수하여 ㈜그린카를 통해 카셰어링 사업을 영위하고 있으며, 2015년 12월에는 제이지산업㈜의 지분을 인수하여 제이지산업㈜을 통해 고소장비 등을 대여하는 사업을 영위하고 있습니다.&cr기타 자세한 사항은 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참고하시기 바랍니다.&cr&cr당사의 정관상에 규정된 목적사업은 다음과 같습니다.
| 목적 사업 | 비 고 |
| 1. 중장비임대 및 정비업&cr2. 부동산임대업&cr3. 자동차 대여사업 &cr4. 자동차 정비점검 및 수리사업 &cr5. 자동차 용품의 알선 매매사업 &cr6. 동산 임대업&cr7. 운송기구 임대업&cr8. 중장비 임대 및 부분품 정비사업&cr9. 하역기구 임대업&cr10. 보험 대리점업&cr11. 자동차 매매업 및 폐차장업&cr12. 정보통신기기 및 컴퓨터 임대업&cr13. 계량 및 계측기기 임대업&cr14. 의료기기임대업&cr15. 개인 및 생활용품 임대업&cr16. 도서 및 기타 소비재 임대업&cr17. 기타 시설, 설비, 기계, 기구 임대업&cr18. 임대물건의 시스템에 관련된 소프트웨어 임대업&cr19. 임대물건의 수입, 수출, 판매(할부판매 포함), 조달 및 판매업&cr20. 임대물건에 대한 엔지니어링서비스, 애프터서비스, 유지 및 보수업&cr21. 임대물건의 제조 및 판매와 관련된 투자 및 창고업&cr22. 연불판매업&cr23. 할부금융업&cr24. 시설대여업 &cr25. 통신판매업&cr26. 일반여행업&cr27. 자동차 경매업&cr28. 위치정보사업&cr29. 위치기반서비스업&cr30. 소프트웨어 개발 및 공급&cr31. 기타 여신전문금융업법에 의해 영위할 수 있는 업무&cr32. 중고자동차 및 자동차부품, 중장비무역&cr33. 광고업&cr34. 광고대행업&cr35. 건설 및 토목공사용 기계ㆍ장비 임대업&cr36. 건설ㆍ광업용 기계 및 장비 도매업&cr37. 위 각호에 부대하는 사업일체 | - |
&cr 사. 계열회사에 관한 사항&cr 2019년 6월말 기준 공정위 계열편입 기준 롯데 기업집단 계열회사는 총 95개사입니다.
| 구분 | 회사수 | 회사명 |
| 상장사 | 11개 | 롯데지주㈜, 롯데제과㈜, 롯데푸드㈜, 롯데칠성음료㈜, 롯데케미칼㈜, 롯데쇼핑㈜,롯데하이마트㈜, 롯데손해보험㈜, 현대정보기술㈜, 롯데정밀화학㈜, 롯데정보통신㈜ |
| 비상장사 | 84개 | 경기스마트카드㈜,내포그린에너지㈜,농업회사법인㈜에치유아이,데크항공㈜,동교청기와피에프브이㈜,롯데건설㈜,롯데글로벌로지스㈜,롯데김해개발㈜,롯데네슬레코리아㈜,롯데디에프리테일㈜,롯데렌탈㈜,롯데멤버스㈜,롯데면세점제주㈜,롯데물산㈜,롯데미래전략연구소㈜,롯데미쓰이화학㈜,롯데베르살리스엘라스토머스㈜,롯데상사㈜,롯데송도쇼핑타운㈜,롯데쇼핑타운대구㈜,롯데수원역쇼핑타운㈜,롯데알미늄㈜,롯데액셀러레이터㈜,롯데엠시시㈜,롯데역사㈜,롯데오토리스㈜,롯데오토케어㈜,롯데울산개발㈜,롯데인천개발㈜,롯데인천타운㈜,롯데자산개발㈜,롯데제이티비㈜,롯데지알에스㈜,롯데지에프알㈜,롯데첨단소재㈜,롯데카드㈜,롯데캐피탈㈜,롯데컬처웍스㈜,롯데코스코쉬핑로지스㈜,롯데타운동탄㈜,롯데피에스넷㈜,마곡지구피에프브이㈜,부산하나로카드㈜,산청음료㈜,삼박엘에프티㈜,스위트위드㈜,씨에스유통㈜,씨에이치음료㈜,에프알엘코리아㈜,엠제이에이와인㈜,은평피에프브이㈜,인천스마트카드㈜,제이지산업㈜,㈜그린카,㈜대홍기획,㈜디시네마오브코리아,㈜롯데아사히주류,㈜롯데자이언츠,㈜마이비,㈜모비?미디어,㈜바이더웨이,㈜백학음료,㈜부산롯데호텔,㈜씨텍,㈜에스디제이,㈜에스앤에스인터내셔날,㈜엔젤위드,㈜엠허브,㈜우리홈쇼핑,㈜이비카드,㈜충북소주,㈜케이피켐텍,㈜코리아세븐,㈜한페이시스,㈜호텔롯데,캐논코리아비즈니스솔루션㈜,한국에스티엘㈜,한국후지필름㈜,한덕화학㈜,거제피에프브이㈜,롯데디엠씨개발㈜,스마일위드㈜,롯데에이엠씨㈜,롯데위탁관리부동산투자회사㈜ |
| 계 | 95개 |
&cr&cr 아. 연결대상 종속기업 개황&cr [단위: 백만원]
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 직전사업 연도말&cr자산총액 | 지배관계 &cr근거 | 주요종속&cr회사여부 |
| 롯데오토리스㈜ | 2011.12.01 | 경기도 안양시 동안구 호계동 &cr898 신원비젼타워 8층 | 시설대여업&cr할부금융업 | 789,927 | 의결권의 &cr과반수 초과 | 1, 2 |
| 롯데오토케어㈜ | 2013.03.07 | 서울시 영등포구 문래동3가 &cr82-25 아라비즈타워 105호 4층 | 차량정비 | 17,680 | 의결권의&cr과반수 초과 | 미해당 |
| ㈜그린카 | 2009.12.12 | 서울시 강남구 테헤란로 70길, 16&cr6층(대치동, 동산빌딩) | 차량대여&cr(카셰어링) | 54,858 | 의결권의 &cr과반수 초과 | 미해당 |
| 제이지산업㈜ | 2012.03.12 | 충청남도 아산시 인주면 서해로532번길 111-3 | 고소장비&cr대여 | 704 | 의결권의 &cr과반수 초과 | 미해당 |
| LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED | 2007.11.14 | Nguyen Luong Bang Street, Tan Phu Ward, District7, Hochiminh City, Vietnam | 차량대여 | 63,776 | 의결권의 &cr과반수 초과 | 미해당 |
| Lotte Rent-A-Car&cr(Thailand)Co.,Ltd. | 2016.03.14 | Glas Haus Building, 17th Floor, unit 1714, 1sukhumvit Road, North Klongtoey, Wattana, Bangkok10110, Thailand | 차량대여 | 36,679 | - | 미해당 |
| LOTTE RENT-A-CAR VINA CO., LTD. | 2016.11.28 | No.41, Vo Cuong 6 Street, Vo Cuong Ward, Bac Ninh, Vietnam | 차량대여 | 4,345 | - | 미해당 |
| 엘오토월드제일차(유) | 2017.06.26 | 서울특별시 중구 을지로 66(을지로 2가) | 유동화전문회사 | 151,334 | 사실상지배 | 미해당 |
| 뉴스타오토월드제일차(유) | 2017.10.10 | 서울시 영등포구 국제금융로 2길 28(여의도동) | 유동화전문회사 | 40,232 | 사실상지배 | 미해당 |
※ 상기 주요종속회사 여부의 기준&cr 1. 직전연도 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사&cr 2. 직전연도 자산총액이 750억원 이상인 종속회사&cr※ 제이지산업(주)는 2015년 12월 31일에 롯데렌탈(주)가 지분 100%를 취득하였으며, 2016년 2월 1일자로『롯데』의 소속회사로 편입이 완료 되었습니다.&cr※ Lotte Rent-A-Car(Thailand) Co.,Ltd.는 2016년 3월 14일에 설립되었으며, 롯데렌탈(주)가 49% 지분을 보유하고 있습니다.&cr※ LOTTE RENT-A-CAR VINA COMPANY LIMITED는 2016년 11월 28일에 설립되었으며, LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED가 49% 지분을 보유하고 있습니다.&cr※ 종속기업수는 유동화전문회사를 포함한 9개이며 (국내 6개, 해외 3개) 모두 비상장 회사입니다.&cr&cr 자. 신용평가에 관한 사항&cr 본 신고서 제출일 현재, 당사의 회사채 신용등급은 AA- 이며, 기업어음 신용등급은 A1입니다.
| 평가일 | 평가대상&cr유가증권 등 | 평가대상 유가증권의&cr신용등급 | 평가회사&cr(신용평가등급범위) | 평가구분 |
| 2019-10-17 | 회사채 | AA- | 한국신용평가㈜ | 본평가 |
| 2019-10-16 | 회사채 | AA- | NICE신용평가㈜ | 본평가 |
| 2019-06-28 | 기업어음 | A1 | 한국신용평가㈜ | 본평가 |
| 2019-06-28 | 회사채 | AA- | 한국신용평가㈜ | 정기평가 |
| 2019-06-28 | 회사채 | AA- | 한국기업평가㈜ | 정기평가 |
| 2019-06-27 | 기업어음 | A1 | NICE신용평가㈜ | 본평가 |
| 2019-06-27 | 회사채 | AA- | NICE신용평가㈜ | 정기평가 |
| 2019-02-14 | 회사채 | AA- | 한국신용평가㈜ | 본평가 |
| 2019-02-13 | 회사채 | AA- | NICE신용평가㈜ | 본평가 |
| 2018-11-07 | 기업어음 | A1 | 한국기업평가㈜ | 정기평가 |
| 2018-11-06 | 기업어음 | A1 | NICE신용평가㈜ | 정기평가 |
| 2018-06-25 | 회사채 | AA- | 한국기업평가㈜ | 정기평가 |
| 2018-06-25 | 기업어음 | A1 | 한국기업평가㈜ | 본평가 |
| 2018-06-20 | 기업어음 | A1 | NICE신용평가㈜ | 본평가 |
| 2018-04-23 | 회사채 | AA- | 한국신용평가㈜ | 본평가/&cr정기평가 |
| 2018-04-20 | 회사채 | AA- | NICE신용평가㈜ | 본평가/&cr정기평가 |
| 2018-01-17 | 회사채 | AA- | 한국기업평가㈜ | 본평가 |
| 2018-01-17 | 회사채 | AA- | 한국신용평가㈜ | 본평가 |
| 2017-12-22 | 기업어음 | A1 | 한국신용평가(주) | 정기평가 |
| 2017-11-27 | 기업어음 | A1 | 한국신용평가(주) | 정기평가 |
| 2017-06-30 | 회사채 | AA- | NICE신용평가㈜ | 정기평가 |
| 2017-06-29 | 기업어음 | A1 | 한국신용평가(주) | 본평가 |
| 2017-06-26 | 기업어음 | A1 | 한국기업평가(주) | 본평가 |
| 2017-06-26 | 회사채 | AA- | 한국기업평가(주) | 정기평가 |
| 2017-05-19 | 회사채 | AA- | NICE신용평가(주) | 본평가 |
| 2017-05-18 | 회사채 | AA- | 한국신용평가(주) | 본평가/&cr정기평가 |
| 2017-02-22 | 회사채 | AA- | 한국기업평가(주) | 본평가 |
| 2017-02-22 | 회사채 | AA- | 한국신용평가(주) | 본평가 |
| 2016-12-16 | 기업어음 | A1 | 한국기업평가(주) | 정기평가 |
| 2016-11-10 | 기업어음 | A1 | NICE신용평가(주) | 정기평가 |
| 2016-11-10 | 회사채 | AA- | NICE신용평가(주) | 본평가 |
| 2016-11-10 | 회사채 | AA- | 한국신용평가(주) | 본평가 |
| 2016-06-29 | 기업어음 | A1 | NICE신용평가㈜ | 본평가 |
| 2016-06-29 | 기업어음 | A1 | 한국기업평가㈜ | 본평가 |
| 2016-06-29 | 회사채 | AA- | NICE신용평가㈜ | 정기평가 |
| 2016-06-29 | 회사채 | AA- | 한국기업평가㈜ | 정기평가 |
| 2016-06-13 | 회사채 | AA- | 한국신용평가㈜ | 정기평가 |
| 2015-12-21 | 기업어음 | A1 | 한국신용평가㈜ | 정기평가 |
| 2015-11-18 | 기업어음 | A1 | NICE신용평가㈜ | 정기평가 |
| 2015-11-18 | 회사채 | AA- | 한국기업평가㈜ | 본평가 |
| 2015-11-18 | 회사채 | AA- | NICE신용평가㈜ | 본평가 |
| 2015-07-03 | 회사채 | AA- | 한국기업평가㈜ | 본평가 |
| 2015-07-03 | 회사채 | AA- | 한국신용평가㈜ | 본평가 |
| 2015-06-17 | 기업어음 | A1 | NICE신용평가㈜ | 본평가 |
| 2015-06-15 | 기업어음 | A1 | 한국신용평가㈜ | 본평가 |
| 2015-06-09 | 회사채 | AA- | 한국기업평가㈜ | 정기평가 |
| 2015-06-03 | 기업어음 | A1 | 한국신용평가㈜ | 수시평가 |
| 2015-06-03 | 회사채 | AA- | 한국신용평가㈜ | 정기평가 |
| 2015-06-03 | 회사채 | AA- | NICE신용평가㈜ | 정기평가 |
| 2014-10-20 | 회사채 | A+ | 한국신용평가㈜ | 본평가 |
| 2014-10-16 | 회사채 | A+ | 한국기업평가㈜ | 본평가 |
| 2014-08-12 | 회사채 | A+ | NICE신용평가㈜ | 본평가 |
| 2014-08-12 | 회사채 | A+ | 한국신용평가㈜ | 본평가 |
| 2014-06-27 | 기업어음 | A2+ | NICE신용평가㈜ | 본평가 |
| 2014-06-26 | 기업어음 | A2+ | 한국신용평가㈜ | 본평가 |
| 2014-06-10 | 회사채 | A+ | NICE신용평가㈜ | 정기평가 |
| 2014-06-03 | 회사채 | A+ | 한국신용평가㈜ | 정기평가 |
| 2014-05-29 | 회사채 | A+ | 한국기업평가㈜ | 정기평가 |
| 2013-12-23 | 기업어음 | A1 | 한국기업평가㈜ | 정기평가 |
| 2013-11-07 | 회사채 | AA- | 한국신용평가㈜ | 본평가 |
| 2013-11-07 | 기업어음 | A1 | 한국신용평가㈜ | 정기평가 |
| 2013-11-06 | 회사채 | AA- | NICE신용평가㈜ | 본평가 |
| 2013-06-27 | 회사채 | AA- | 한국신용평가㈜ | 정기평가 |
| 2013-06-27 | 회사채 | AA- | NICE신용평가㈜ | 정기평가 |
| 2013-06-28 | 회사채 | AA- | 한국기업평가㈜ | 정기평가 |
| 2013-06-27 | 기업어음 | A1 | 한국신용평가㈜ | 본평가 |
| 2013-06-28 | 기업어음 | A1 | 한국기업평가㈜ | 본평가 |
| 2012-10-08 | 회사채 | AA- | NICE신용평가㈜ | 본평가 |
| 2012-10-08 | 회사채 | AA- | 한국기업평가㈜ | 본평가 |
| 2012-09-26 | 회사채 | AA- | 한국신용평가㈜ | 본평가 |
| 2012-05-30 | 회사채 | A+ | NICE신용평가㈜ | 본평가 |
| 2012-05-30 | 회사채 | A+ | 한국신용평가㈜ | 본평가 |
| 2012-05-30 | 회사채 | A+ | 한국기업평가㈜ | 본평가 |
| 2012-05-23 | 기업어음 | A1 | 한국기업평가㈜ | 본평가 |
| 2012-05-18 | 기업어음 | A1 | NICE신용평가㈜ | 본평가 |
| 2012-01-31 | 기업어음 | A2+ | 한국기업평가㈜ | 본평가 |
| 2012-01-27 | 기업어음 | A2+ | NICE신용평가㈜ | 본평가 |
&cr【국내 신용등급 체계 및 등급정의】
| 구분 | 등급 | 등급 정의 |
| 회사채 | AAA | 원리금 지급능력이 최상급임 |
| AA | 원리금 지급능력이 매우 우수하지만,AAA의 채권보다는 다소 열위임 | |
| A | 원리금 지급능력은 우수하지만,상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음 | |
| BBB | 원리금 지급능력은 양호하지만,상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에 따른 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음. | |
| BB | 원리금 지급능력이 당장은 문제되지 않으나,장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음 | |
| B | 원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며,불황시에 이자지급이 확실하지 않음 | |
| CCC | 원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며,채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임 | |
| CC | 상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼 | |
| C | 채무불이행의 위험성이 높고,원리금 상환능력이 없음 | |
| D | 상환 불능상태임 | |
| CP | A1 | 적기상환능력이 최상이며,상환능력의 안정성 또한 최상임 |
| A2 | 적기상환능력이 우수하나,그 안정성은 A1에 비해 다소 열위임 | |
| A3 | 적기상환능력이 양호하며,그 안정성도 양호하나 A2에 비해 열위임 | |
| B | 적기상환능력은 적정시되나,단기적 여건변화에 따라 그 안정성에 투기적인 요소가 내포되어 있음 | |
| C | 적기상환능력 및 안정성에 투기적인 요소가 큼 | |
| D | 상환 불능상태임 |
※ 회사채의 경우 AA등급부터 CCC등급까지는 등급내의 상대적인 우열에 따라 +,- 기호가 첨부되며, CP의 경우 A2등급부터 B등급까지는 등급내의 상대적인 우열에 따라 +,- 기호가 첨부됩니다.&cr
회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
| 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr여부 | 특례상장 등&cr적용법규 |
|---|---|---|---|
| - | - | - | - |
2. 회사의 연혁
가. 본점소재지 및 그 변경&cr 당사는 2009년 5월 14일 서울특별시 강남구 삼성동 144-17 삼화빌딩 12층으로부터현 본점 소재지인 경기도 안양시 동안구 호계동 898 신원비젼타워 8층으로 본점을 이전하였습니다.&cr&cr 나. 경영진의 중요한 변동 &cr 당사의 경영진은 보고서 작성기준일 현재 등기임원 기준으로 이훈기 대표이사를 포함하여 8명(감사포함)으로 구성되어 있습니다.
| 직위 | 변경전(2018.12.31) | 변경후(2019.06.30) | ||||
| 임원명 | 사임일 | 등기일 | 임원명 | 선임일 | 등기일 | |
| 대표이사 | 이훈기 | - | - | 이훈기 | 2018.12.24 | 2018.12.28 |
| 사내이사 | 김경우 | - | - | 김경우 | 2018.03.13 | 2018.03.26 |
| 이훈기 | - | - | 이훈기 | 2015.06.03 | 2015.06.04 | |
| - | - | - | 이승연 | 2019.03.29 | 2019.04.10 | |
| 기타비상무&cr이사 | 김태완 | - | - | 김태완 | 2018.03.13 | 2018.03.26 |
| 유상현 | - | - | 유상현 | 2018.03.13 | 2018.03.26 | |
| 사외이사 | 김세호 | - | - | 김세호 | 2013.03.22 | 2013.04.01 |
| 왕기현 | - | - | 왕기현 | 2015.06.03 | 2015.06.04 | |
| 감사 | 강성태 | - | - | 강성태 | 2018.03.13 | 2018.03.26 |
| 인원수 | 7명 | 8명 |
※ 제14기 정기주주총회[2019.03.29]시 이승연 사내이사가 신규로 선임되었습니다. (2019.04.30 임원의 변동 공시사항 참조)&cr &cr 다. 최대주주의 변동&cr 당사의 최대주주는 ㈜호텔롯데입니다.&cr최대주주의 보유지분 및 보유주식수 변동은 아래 표와 같습니다.&cr (기준일: 2019.06.30.)
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수(지분율) | |||||
| 기 초 | 변 동 | 기준일 현재 | ||||||
| 주식수 | 지분율 | 증가 | 감소 | 주식수 | 지분율 | |||
| ㈜호텔롯데 | 최대주주 | 보통주 | 3,021,454 | 25.67% | - | - | 3,021,454 | 25.67% |
&cr 라. 상호의 변경&cr 2014년 당사의 종속회사 중 『㈜그린포인트』가 『㈜그린카』로 상호를 변경하였으며, 해외 계열사인 『 Kumho Rent-a-car(Vietnam) Co., Ltd.』도 『KT Kumho Rent-a-car(Vietnam) Co., Ltd.』로 상호를 변경하였습니다. 이후 당사 및 종속회사가 2015년 6월 KT그룹에서 롯데그룹으로 인수됨에 따라 아래과 같이 변경되었습니다.
| 변경전 | 변경후 | 기타 |
| ㈜케이티렌탈 | 롯데렌탈㈜ | 롯데상호 사용 |
| ㈜케이티오토리스 | 롯데오토리스㈜ | 롯데상호 사용 |
| ㈜케이티렌탈오토케어 | 롯데오토케어㈜ | 롯데상호 사용 |
| ㈜그린카 | ㈜그린카 | 변경없음. |
| KT Kumho Rent-a-car(Vietnam) Co., Ltd. | LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED | 롯데상호 사용 |
&cr 마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행 중인 경우 그 내용과 결과&cr 해당사항 없음.&cr &cr바. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용&cr 1) 주식회사 케이티캐피탈 분할&cr당사는 2006년 12월 주식회사 케이티캐피탈을 분할설립하였습니다.&cr-분할의 목적&cr주식회사 케이티렌탈[현 롯데렌탈㈜]의 렌탈 사업부문은 남기고 금융/캐피탈 사업부문을 인적분할하여 렌탈과 금융의 분리를 통한 사업 효율성을 극대화하고자 하기 위함.&cr-분할의 방법 : 인적분할&cr상법 제530조의2 내지 제530조의12의 규정이 정하는 바에 따라 여신전문금융사업부문을 분할하여 신설회사를 설립하고, 분할되는 회사의 주주가 신설회사의 주주가 되는 인적분할 방법으로 함.&cr&cr2) 금호렌터카 주식회사와 분할합병&cr당사는 2010년 06월 당사의 차량렌탈 사업부문과 일반렌탈 사업부문을 분할하고 차량렌탈 사업부문은 금호렌터카 주식회사의 인적분할로 신설된 렌터카 사업부문과 합병하였습니다.&cr-합병의 목적&cr당사의 차량렌탈 사업부분을 국내 렌터카 1위 사업자인 금호렌터카㈜와의 합병을 통해 국내 최대의 렌터카 전문회사로서의 지위를 강화하는 동시에 일반렌탈 사업부문을 분할설립하여 업종의 구분을 명확히 하고 사업 효율성을 극대화하고자 하기 위함.&cr-합병의 방법 : 분할합병&cr상법 제530조의2 내지 제530조의11의 규정이 정하는 바에 따라 당사는 차량렌탈사업부문은 존속하고 일반렌탈 사업부문을 인적분할하여 신설하고, 금호렌터카 주식회사는 투자사업부문은 존속하고 렌터카사업부문을 인적분할로 신설하여 양사의 분할되는 회사의 주주가 분할기일 현재의 지분율에 비례하여 신설회사의 주식을 배정받음과 동시에 ㈜케이티렌탈[현 롯데렌탈㈜]과 금호렌터카의 분할신설법인인 렌터카사업부문을 흡수합병하는 방식으로 합병하였음. 합병 시 렌터카사업부문 신설법인의 주식 1주(액면가 5,000원)에 대하여 당사 주식 0.4187주(액면가 5,000원)를 발행하였으며 합병교부금 등은 지급하지 아니하였습니다.&cr당사로부터 인적분할하여 설립된 일반렌탈 사업부문의 회사 명칭은 주식회사 케이티알이며 , 발행주식총수는 4,974,608주, 자본금은 24,873,040천원 입니 다.&cr&cr3) 주식회사 케이티알과 흡수합병&cr-합병의 목적&cr당사의 100% 자회사인 주식회사 케이티알과의 합병을 통하여 렌탈시장에서의 선도적인 지위를 확보하고, 종합렌탈회사로서의 핵심 경쟁력을 강화하기 위함.&cr-합병의 방법 : 소규모/간이합병&cr상법 제522조 내지 제530조의 규정이 정하는 절차 및 방법에 의거하여 당사가 주식회사 케이티알을 흡수합병하였고, 주식회사 케이티알은 해산함(상법 제527조의2 및 제527조의3에 따른 간이합병과 소규모합병 방법). 합병 존속법인인 주식회사 케이티렌탈[현 롯데렌탈㈜]과 합병 소멸 법인인 주식회사 케이티알의 합병비율은 1:0이며, 따라서 피합병법인의 보통주1주(액면가액 5,000원)에 대하여 합병법인의 신주는 교부하지 않았습니다.&cr&cr4) 주식회사 케이티오토리스[현 롯데오토리스㈜] 분할&cr당사는 2011년 12월 주식회사 케이티오토리스[현 롯데오토리스㈜]를 분할설립하였습니다.&cr-분할의 목적&cr당사가 영위하는 사업 중 오토리스 및 화물차사업부를 분리하여, 전문성을 제고하고 경영의 효율성을 강화함으로써 주주가치를 극대화 할 뿐만아니라 각 사업별 투자위험을 분리하여 위험을 체계적으로 관리하고, 경영자원의 효율적 배분을 통해 경쟁력을 강화하고자 하기 위함.
-분할의 방법 : 물적분할&cr상법 제 530조의2 내지 제 530조의12의 규정이 정하는 바에 따라 주식회사 케이티렌탈[현 롯데렌탈㈜]이 영위하는 사업 중 오토리스 사업부문을 분할하여 신설법인(케이티오토리스)을 설립하고, 존속회사(케이티렌탈)가 신설회사(케이티오토리스)의 발행주식 총수를 배정받는 단순ㆍ물적분할 방식으로 분할하였습니다.&cr자세한 사항은 당사가 2011년 10월 17일 공시한 "주요사항보고서-분할(분할합병) 결정"을 참고하시기 바랍니다.&cr&cr5) 주식회사 케이티렌탈오토케어[현 롯데오토케어㈜] 분할&cr당사는 2013년 3월 주식회사 케이티렌탈오토케어[현 롯데오토케어㈜]를 분할설립하였습니다.&cr-분할의 목적&cr당사가 영위하는 사업 중 정비사업부문의 분리를 통하여 사업전문성을 제고하고 경영의 효율성을 강화함으로써 주주가치를 극대화 할 뿐만 아니라 각 사업별 투자위험을 분리하여 경영위험을 최소화하고, 경영자원의 효율적 배분을 통해 사업경쟁력을 강화하기 위함.&cr-분할의 방법 : 물적분할
상법 제 530조의2 내지 제 530조의12의 규정이 정하는 바에 따라 주식회사 케이티렌탈[현 롯데렌탈㈜]이 영위하는 사업 중 정비사업을 분할하여 신설법인(케이티렌탈오토케어)을 설립하고, 존속회사(케이티렌탈)가 신설법인(케이티렌탈오토케어)의 발행주식 총수를 배정받는 단순ㆍ물적분할 방식으로 분할하였습니다.&cr자세한 사항은 당사가 2012년 12월 28일 공시한 "주요사항보고서-분할(분할합병) 결정"을 참고하시기 바랍니다.&cr
사 . 당사 및 종속회사의 최근 사업연도에 대한 연혁
| 회사명 | 일 자 | 회사의 연혁 |
| 롯데렌탈㈜ | 2010.06&cr2011.12&cr2012.07&cr2013.03&cr2013.04&cr2013.08&cr2013.10&cr2014.03&cr2014.03&cr2014.05&cr2015.06&cr2015.06&cr2015.12&cr2016.03&cr2017.08&cr2018.03&cr 2019.04 | 금호렌터카㈜ 렌터카사업부문 인수/합병&cr㈜케이티오토리스[현 롯데오토리스㈜] 물적분할&cr금호렌터카글로벌㈜ 지분취득&cr㈜케이티렌탈오토케어[현 롯데오토케어㈜] 물적분할&crkt Kumho Rent-a-car (Vietnam) Co., Ltd. [현 LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED] 지분취득&cr㈜케이티스포츠 출자&cr㈜그린카 지분취득&crkt Kumho Rent-a-car (Vietnam) Co., Ltd. [현 LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED] 증자결정 ($14,000,000)&cr안성 중고차 경매장(Auto Auction) 개장&cr제주 오토하우스(Jeju Auto House) 개관&crkt그룹에서 롯데그룹으로 매각 및 최대주주 변경 [㈜케이티→호텔롯데㈜]&cr상호변경 [㈜케이티렌탈→롯데렌탈㈜]&cr제이지산업㈜ 지분취득&crLotte Rent-A-Car(Thailand)Co.,Ltd.법인 출자&cr국내 최초 라이프스타일 렌탈 플랫폼 'MYOMEE(묘미)" 론칭&cr업계 최초, 온라인에서 견적부터 계약까지 한번에 가능한 신차장 다이렉트 오픈&cr IoT기술 적용한 개인 신차장기렌터카 서비스 출시 |
| 롯데오토리스㈜ | 2011.12&cr2012.06&cr2015.06&cr2015.06 | ㈜케이티렌탈[현 롯데렌탈㈜] 리스 사업부문 분할 설립&cr시설대여업 및 할부금융업 여신전문회사 등록&crkt그룹에서 롯데그룹으로 매각&cr상호변경 [㈜케이티오토리스→롯데오토리스㈜] |
| 롯데오토케어㈜ | 2013.03&cr2015.06&cr2015.06 | ㈜케이티렌탈[현 롯데렌탈㈜]로부터 분할설립&crkt그룹에서 롯데그룹으로 매각&cr상호변경 [㈜케이티렌탈오토케어→롯데오토케어㈜] |
| ㈜그린카 | 2013.10&cr2014.02&cr2015.06 | 최대주주 변경 (이경용대표→㈜케이티렌탈[현 롯데렌탈㈜])&cr상호변경 [㈜그린포인트→㈜그린카]&crkt그룹에서 롯데그룹으로 매각 |
| 제이지산업㈜ | 2015.12 | 최대주주 롯데렌탈㈜로 변경 |
| LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED | 2012.09&cr2013.04&cr2014.05&cr2014.08&cr2015.06&cr2015.09&cr2016.11 | 자본금증 가 ( 3,335백만원 → 5,784백만원 )&cr최대주주 변경 (금호렌터카글로벌㈜ → ㈜케이티렌탈[현 롯데렌탈㈜])&cr자본금증가 ( 5,784백만원 → 11,568백만원) &cr자본금증가 ( 11,568백만원 → 21,979백만원 )&crkt그룹에서 롯데그룹으로 매각&cr상호변경 [kt Kumho Rent-a-car (Vietnam) Co., Ltd.→LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED]&crLOTTE Rent-A-Car VINA Co., Ltd 법인 출자 |
| Lotte Rent-A-Car(Thailand) Co.,Ltd. | 2016.03&cr2016.03 | Lotte Rent-A-Car(Thailand) Co.,Ltd. 설립&cr자본금 증가(3 8백만원 → 8,113백만원 ) |
| LOTTE Rent-A-Car VINA Co., Ltd | 2016.11 | LOTTE Rent-A-Car VINA Co., Ltd 설립 |
※LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED의 자본금 증가는 [USD2,88 3,000 → USD5,000,000 → USD10,000,000 → USD19, 000,000]을 2 019년 6월 28일 최초고시 매매기준율 (1,156.80원) 로 환산한 금액임.&cr ※Lotte Rent-A-Car(Thailand)Co.,Ltd.의 자본금 증가는 [THB1,000,000 → &crTHB216,000,000]을 2019년 6월 28일 최초고시 매매기준율 (37.56원) 로 환산한 금액임.&cr
아. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화&cr 당사는 설립 이후 차량렌탈, 계측장비 및 IT기기, OA기기, 공작기계, 가전 등 다양한렌탈 사업을 유지하여 왔으며, 2014년에는 자동차경매업과 위치기반서비스업, 2016년에는 위치정보사업을 추가하였습니다.&cr&cr 자. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용&cr 해당사항 없음.
3. 자본금 변동사항
증자(감자)현황
| (기준일 : | 2019년 10월 17일 | ) | (단위 : 원, 주) |
| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 주식의 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2016년 05월 11일 | 유상증자(주주배정) | 보통주 | 1,943,500 | 5,000 | 102,907 | - |
※ '16년 5월 10일에 공시한 "주요사항보고서(유상증자결정)"를 참고해 주시기 바랍&cr 니다.&cr
4. 주식의 총수 등
주식의 총수 현황
| (기준일 : | 2019년 10월 17일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 우선주 | 합계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | 40,000,000 | - | 40,000,000 | - | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | 18,528,808 | - | 18,528,808 | - | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | 6,759,608 | - | 6,759,608 | - | |
| 1. 감자 | 1,585,000 | - | 1,585,000 | - | |
| 2. 이익소각 | - | - | - | - | |
| 3. 상환주식의 상환 | - | - | - | - | |
| 4. 기타 | 5,174,608 | - | 5,174,608 | - | |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | 11,769,200 | - | 11,769,200 | - | |
| Ⅴ. 자기주식수 | - | - | - | - | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | 11,769,200 | - | 11,769,200 | - |
5. 의결권 현황
| (기준일 : | 2019년 10월 17일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | 보통주 | 11,769,200 | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권없는 주식수(B) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권이 부활된 주식수(E) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E) | 보통주 | 11,769,200 | - |
| 우선주 | - | - |
6. 배당에 관한 사항
주요배당지표
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제15기 반기 | 제14기 | 제13기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | 5,000 | 5,000 | 5,000 | |
| (연결)당기순이익(백만원) | 10,544 | 34,289 | 35,032 | |
| (별도)당기순이익(백만원) | 1,884 | 17,335 | 12,146 | |
| (연결)주당순이익(원) | 896 | 2,913 | 2,977 | |
| 현금배당금총액(백만원) | - | - | - | |
| 주식배당금총액(백만원) | - | - | - | |
| (연결)현금배당성향(%) | - | - | - | |
| 현금배당수익률(%) | - | - | - | - |
| - | - | - | - | |
| 주식배당수익률(%) | - | - | - | - |
| - | - | - | - | |
| 주당 현금배당금(원) | - | - | - | - |
| - | - | - | - | |
| 주당 주식배당(주) | - | - | - | - |
| - | - | - | - |
※ 주당순이익은 당기순이익을 분기말 발행주식총수(11,769,200주)로 나누어 산출&cr 하였음.
&cr
Ⅱ. 사업의 내용
&cr1. 사업의 개요&cr 당사는 수익을 창출하는 서비스 상품의 성격을 고려하여 경영의 다각화 실태를 적절히 반영할 수 있도록 렌탈 사업부문(차량렌탈 및 중고차 매각 등 차량관련 사업과 사무기기, O/A기기 등 일반렌탈 사업)과 종속회사가 사업을 영위하고 있는 오토리스 및 할부금융부문으로 사업을 구분하고 있습니다.&cr당사와 종속회사의 주요 사업부문별 현황을 요약하면 아래와 같습니다.
| 구분 | 주요재화 및 용역 | 사업내용 | |
| 렌탈&cr사업부문 | 차량렌탈 및 중고차 매각 | 렌탈용 차량의 대여(장/단기) 및 중고차량 매각 | - 자동차 장/단기 대여&cr- 렌탈 반납차량 등의 매각 |
| 일반렌탈&cr(운용렌탈, 금융렌탈) | 통신장비, 전자전기 계측장비, &crOA기기, 건설장비, 공기청정기, 소형 가전, 의료기기 등 | - 기업 등에 소요되는 중소형 가전 등에 대한 대여&cr- 기업 내 계측기 등 전자통신장비 대여&cr - 기업 등에 소요되는 건설장비 (리프트, 지게차 등) 대여&cr - 기업, 개인사업자 등을 대상으로 사업에 소요되는 장비 및 설비 등을 할부금융 또는 연불판매 방식으로 대여&cr- 개인 고객 등이 이용할 수 있는 소비재 렌탈 플랫폼 운영 | |
| 오토리스 및&cr할부금융&cr부문 | 오토리스 | 리스용 차량의 대여(장기) | - 계약기간 1년 이상의 차량 리스 계약 |
| 할부금융 | 차량 할부금융 | - 영업자산 중 고객 반납으로 발생한 중고차 및 직접 또는 영업알선을 통하여 중고차, 신차에 대하여 고객의 니즈에 따라 할부금융을 제공하여 발생하는 수익 |
&cr 가. 사업부문별 매출 현황&cr 롯데렌탈 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 백만원)
| 품 목 | 2019년 2분기 | 총 매출 비중 |
| 차량렌탈 | 696,059 | 68.7% |
| 중고차 | 231,087 | 22.8% |
| 일반렌탈 등 | 85,572 | 8.5% |
| 소계 | 1,012,718 | 100.0% |
&cr 나. 사업부문별 현황&cr 1) 차량렌탈 부문&cr[사업 개황]&cr당사는 2004년 케이티그룹의 차량렌탈 사업을 시작으로 하여 2010년 6월 전국 140개의 지점 및 예약소와 차량 50,000여대를 보유한 금호렌터카 인수합병을 통하여 총6만여대를 보유한 렌터카업계 1위의 기업이 되었습니다.&cr인수합병한 금호렌터카는 1989년 6월 렌터카사업부를 발족하고, 이듬해인 1990년 3월 글로벌 렌터카업체인 Hertz와 라이센스 계약을 체결하였으며, 이후 Hertz의 글로벌 네트워크와 선진화된 Car rental system을 활용하여 국내 최초로 미국시장과는 차별화된 독창적인 비즈니스 모델을 수립하는데 선도자 역할을 하였습니다. 금호렌터카는 1993년 대전 엑스포 공식업체 선정을 시작으로 부산국제영화제, 동계 유니버시아드대회, 2005년 부산 APEC 회담 등 각종 국제행사나 세계적인 저명인사의 방문시 공식 차량 공급업체 및 수행업체로 선정되면서 강력한 브랜드 인지도를 쌓아왔습니다. 당사는 2014년 04월 업계 최초로 인가대수 10만대를 돌파하는 등 시장 내 독보적인 1위 기업으로서 시장을 리드하고 있으며, 2015년 06월 케이티그룹을 떠나 롯데그룹의 일원이 되어 롯데그룹과의 시너지가 기대되고 있습니다. 그룹 계열사의 다양한 상품과 서비스를 결합해 당사의 고객에게 더욱 다양하고 차별화된 가치를 제공하고 있고, 그룹이 가지고 있는 전국적인 유통망과 온라인 쇼핑몰 등 온ㆍ오프라인 인프라 활용으로 사업 인프라가 확장되고 있습니다.&cr&cr[산업의 개요]&cr렌터카의 서비스 형태는 크게 단기대여와 장기대여로 나눌 수 있습니다. 단기대여의 경우 대여기간이 1년 미만인 차량렌탈을 의미하며 개인이나 법인이 주로 레저나 일시적인 차량 수요에 대응하여 대여사업자가 기존에 보유하고 있는 차량을 대여하는 형태입니다.&cr단기대여 시장의 주요 고객층은 만 21세 이상의 개인이나 업무를 위해 단기간 비정기적으로 차량을 사용하는 법인 등이 주를 이루며, 시간과 공간의 제약을 받지 않고 차량을 이용할 수 있는 편리성과 주 5일 근무로 인한 여가시간의 확대 등으로 인해 그 수요가 증가하고 있습니다.&cr장기대여는 대여기간이 1년 이상인 차량렌탈을 의미하며, 법인이나 기관 또는 개인이 업무용 등으로 장기간의 지속적인 차량수요에 대응하여 주로 대여사업자가 신차로 구매하여 대여하는 형태입니다. 장기대여 시장의 주요 고객층은 주로 공공기관, 외국기업, 국내기업 등으로 정기적인 차량관리, 세제효과 등을 통해 비용 및 관리상의 장점을 누릴 수 있습니다.&cr&cr[산업의 특성]&cr자동차 대여사업은 여객의 원활한 운송과 여객자동차운수사업의 종합적인 발달을 도모하고, 국민의 공공복리 증진을 목적으로 1969년 "여객자동차운수사업법"에서 처음제도화 되었습니다. 이 법에서 "자동차대여사업"이라 함은 "타인의 수요에 응하여 유상으로 자동차를 대여하는 사업을 말한다"라고 정의되었습니다. 즉, 대여업은 택시 및 버스 등과 같이 '사업용 자동차'를 운행하여 이익을 추구하는 사업으로서 공공적 성격을 갖고 있기 때문에 차량 정기점검의 강화 등 공적 규제를 받음과 동시에 세제 혜택 또한 받고 있는 특징이 있습니다.&cr렌터카는 개인들이 주로 활용하는 리스차량과 달리 렌탈료를 전액 손비처리 할 수 있어 기업 입장에서는 법인세 절감효과가 뛰어난 장점이 있습니다. 대여기간도 고객의 수요에 맞춰 1일부터 48개월 등을 선택할 수 있으며, 취득, 정비, 보험, 사고처리, 수리, 대차지급, 매각 등 차량관리 서비스를 제공하기에 고객입장에서 번거롭지 않은 특성을 가지고 있습니다. 특히 렌터카는 리스와 다르게 영업용 차량으로 분류돼 LPG차량의 사용이 가능하여 경제성이 뛰어납니다.&cr현재 국내 차량렌탈 비즈니스는 1980년대 경제성장과 더불어 국민 소득수준이 향상되면서 그 편리성이 소비자들에게 주목을 받으며 성장하기 시작하였으며, 2000년대에 들어서는 관공서와 기업체들의 합리적인 업무용 차량 운용에 대한 수요가 더욱 많아짐에 따라 매년 외형적인 성장을 거듭하고 있습니다.&cr&cr[산업의 성장성]&cr장기 차량렌탈 시장은 1997년 외환위기 이후 기업들이 비용절감을 위해 회사 차량을대거 렌터카로 전환하면서 시장이 급팽창 했습니다. 렌터카 차량대수는 2008년 20만여대에서 2018년에 80만대를 넘어서면서 해마다 계속적인 증가추세를 보이고 있으며, 렌터카 업체 수도 증가 추세에 있습니다.&cr미국이나 유럽, 일본 등 선진국의 소비패턴에 비추어 보면, 20대 층의 젊은 세대를 기반으로 합리적인 소비문화의 발달로 소유에서 임대(렌탈)로 소비패턴이 변화될 것이며 이로 인하여 자동차 역시 구매에서 렌탈로의 전환이 더욱 증가할 것으로 예상됩니다.&cr국토교통부에서 발표한 바에 따르면, 우리나라 자동차등록대수가 2018년 기준으로 2,320만대 를 기록하였으며, 이는 지난 2014년 2,012만대 이후 308만대가 증가 하 여 자동차 시장이 완만한 성장세인 성숙 단계에 들어선 것으로 판단됩니다.&cr현재 국내 렌터카 시장은 자동차 판매시장의 성장과 더불어 꾸준히 성장하여 렌터카 인가대수는 국내 승용차 등록대수 대비 4% 이 상을 유지하며 꾸준한 성장을 보이고 있습니다. 따라서 과거 성장 패턴 및 향후 국민소득수준 향상을 고려하면 승용차 등록대수 대비 렌터카가 차지하는 비중도 꾸준히 증가할 것으로 예상됩니다.&cr&cr<승용차등록대수와 렌터카인가대수 현황> &cr [단위: 천대, %]
| 구분 | 2018년 | 2017년 | 2016년 | 2015년 | 2014년 |
| 자동차등록대수 | 23,203 | 22,528 | 21,803 | 20,990 | 20,120 |
| 승용차등록대수 | 18,677 | 18,035 | 17,338 | 16,562 | 15,747 |
| 렌터카인가대수 | 853 | 732 | 638 | 544 | 459 |
| 렌터카인가대수 &cr증가율 | 16.5% | 14.6% | 17.28% | 18.52% | 23.72% |
| 승용차등록대비 렌터카비율 |
4.57% | 4.05% | 3.68% | 3.28% | 2.91% |
(출처: 국토교통부, 전국자동차대여사업조합연합회)&cr&cr[경기변동의 특성]&cr국내 렌터카 시장은 여가 및 레저 활동 등을 목적으로 한 단기 차량렌탈 시장 보다는 법인의 비용 절감 및 업무목적으로 사용되는 장기 차량렌탈 시장 중심으로 영업활동을 펼쳐 왔습니다. 그러나 주 5일 근무제 및 서양 웰빙 문화의 유입, 그리고 딩크족(DINK;Double Income, No Kids)이라는 새로운 인구구성 계층의 증가 등 시대흐름에 따라 여가선용 및 레저문화에 대한 사회적 관심의 확대로 인하여 단기렌터카 시장 또한크게 성장하고 있습니다. 렌터카 업계는 이러한 시장 트랜드에 대응하여 다양한 고객맞춤형 서비스 상품을 개발하고 있습니다.&cr이러한 트랜드에 따른 또 하나의 영향으로 계절성을 들수 있는데, 1년 미만의 단기렌터카 시장의 경우 7월~9월은 여름휴가철을 맞이한 폭발적인 수요의 증가로 인해 평달 대비 매출 증대효과가 있습니다.&cr또한 장기 차량렌탈의 경우 고객사 법인 내의 인사이동기간 및 법인의 회기 마감등으로 12~1월 기간 동안 일시적인 수요변화가 있습니다.&cr&cr[시장환경]&cr렌터카 시장은 2005년 이후 대기업의 참여가 늘어나면서 예전의 지역적인 영세 산업이미지에서 벗어나 '서비스 산업'으로 굳건히 자리잡고 있습니다.&cr시장은 현재 대기업 계열의 자본력으로 규모를 확장하거나 중견업체의 인수합병을 통한 '전국형 중.대기업'과 지방의 지역적 한계를 벗어나지 못하는 '지역형 영세 소기업'으로 양극화되어 가고 있는 추세를 보이고 있으며, 대기업 계열의 시장점유율이 증가하는 추세이며, 향후 상위 회사의 시장점유율은 더욱 늘어날 것으로 전망됩니다.&cr자동차대여사업조합 자료에 따르면 2018년말 현재 렌터카 시장은 853,000대의 렌터카가 운용되고 있으며, 해마다 규모가 확대되는 추세에 있습니다. 현재 렌터카 시장규모에 대한 객관적인 자료는 자동차 등록대수이며 업체별 점유율은 하기와 같습니다.&cr &cr <주요 업체별 렌터카 등록대수 및 점유율 현황>&cr [단위 : 대]
| 구 분 | 2019년 2분기 | 2018년 | 2017년 | 2016년 | ||||
| 대 수 | 점유율 | 대 수 | 점유율 | 대 수 | 점유율 | 대 수 | 점유율 | |
| 롯데렌탈 | 214,023 | 23.5% | 206,095 | 24.2% | 179,739 | 24.6% | 161,127 | 25.3% |
| SK네트웍스 | 114,203 | 12.5% | 108,426 | 12.7% | 87,480 | 12.0% | 72,123 | 11.3% |
| AJ렌터카 | 82,550 | 9.0% | 77,016 | 9.0% | 75,843 | 10.4% | 73,716 | 11.6% |
| 현대캐피탈 | 93,344 | 10.2% | 80,221 | 9.4% | 62,749 | 8.6% | 52,026 | 8.2% |
| 하나캐피탈 | 33,055 | 3.6% | 31,957 | 3.8% | 25,837 | 3.5% | 16,353 | 2.6% |
| 레드캡투어 | 20,160 | 2.2% | 18,881 | 2.2% | 20,903 | 2.9% | 19,604 | 3.1% |
| 아마존 | 18,040 | 2.0% | 17,717 | 2.1% | 17,417 | 2.4% | 15,452 | 2.4% |
| 삼성카드 | 9,038 | 1.0% | 7,217 | 0.8% | 7,222 | 1.0% | 7,328 | 1.1% |
| 기아자동차 | 8,491 | 0.9% | 7,926 | 0.9% | 6,263 | 0.9% | 4,763 | 0.7% |
| 동부익스프레스 | - | - | - | - | - | - | 3,903 | 0.6% |
| 기 타 | 320,269 | 35.1% | 297,544 | 34.9% | 248,411 | 33.7% | 211,655 | 33.1% |
| 합 계 | 913,173 | 100% | 853,000 | 100% | 731,864 | 100% | 638,050 | 100% |
(출처 : 전국자동차대여사업조합연합회)&cr ※ 경기지역은 연합회 탈퇴로 자료에서 제외되어 2019년3월 기준 대수로 반영한 추정입니다.&cr &cr[관련 법령 및 경쟁우위요소]&cr렌터카사업과 관련된 법령은 여객자동차운수사업법에서 규정하고 있으며, 초기진입장벽이 낮다는 점을 활용해 매년 시장에 진입하고 있는 업체가 증가하여 렌터카 시장은 최근 몇 년간 급속한 양적 성장을 하고 있습니다.&cr그러나 그에 따른 부정적인 효과로 업체간 렌탈료 경쟁이 심각한 상황이며, 금융권에서 장기렌터카 대체상품인 오토리스 시장까지 등장하여 그 경쟁이 더욱 심화되고 있습니다. 따라서 향후 렌터카시장은 브랜드 인지도와 전국적인 영업망, 차별화된 부가서비스를 제공해 줄 수 있는 대형업체 중심으로 시장이 재편될 것으로 보입니다.&cr&cr 2) 일반렌탈 부문&cr[사업 개황]&cr 당사는 1986년 한국통신진흥주식회사로 출범하였습니다. 당시 한국통신과 정부공공기관의 정보통신관련 렌탈수요를 충족하기 위한 특수목적으로 설립되었으며, 통신장비 및 정보통신기기, 계측장비, 관련 소프트웨어 등 정보통신 부분에 특화된 렌탈사업을 시작하였습니다. 이후 2004년 차량렌탈 사업까지 영역을 확장하면서 더욱 다양한 렌탈 사업을 지속하여 왔습니다.&cr당사는 지속적으로 렌탈 품목을 확장하여 PC, 복합기 등 OA기기, 의료기기 및 프리미엄 레저용품에 이르기까지 다양한 품목을 전문적으로 렌탈하는 회사로 성장하여 왔습니다.&cr2010년 6월 당사는 일반렌탈 사업부문을 분할하여 주식회사 케이티알이라는 회사를설립하였고, 2011년 3월 주식회사 케이티알을 흡수합병 하면서 일반렌탈 사업부문을 다시 시작하게 되었습니다.&cr당사의 일반렌탈 사업부문은 법인 및 개인사업자 고객을 대상으로 OA기기, 계측장비, 생활가전 및 산업설비 렌탈에 주력하며, 2016년에는 고소작업대 등 건설장비 품목을 추가하여 사업 부문을 지속적으로 확대하고 있습니다.&cr&cr[산업의 개요]&cr렌탈업은 임대차계약으로 특정물건에 대한 수요에 부응하여 임대인이 특정물건을 구입하여 이에 대한 일체의 유지관리 책임을 지며, 동 물건의 사용자(임차인)에게 일정기간 대여하고 렌탈료를 수수하는 서비스업입니다.&cr렌탈제도는 필요한 장비를 필요한 때에 필요한 기간만큼 사용하고 언제라도 반납함으로써 자원활용의 효율화를 도모하는 한편, 라이프싸이클이 짧은 첨단기술 장비의 중복구매를 억제하여 국가적으로도 효율적인 자원활용을 유도하는 사업으로 미국이나 일본 등 선진국에서는 오래 전부터 도입되어 정착되어 왔습니다. 현재 국내에서는정수기 등으로 시작하여 비데, 공기청정기, 매트리스 등 다양한 품목이 활성화 되어가는 단계입니다.&cr당사가 주력하고 있는 일반렌탈 산업은 주로 기업고객을 대상으로 하여 왔으며, OA기기, 전기전자통신 측정장비가 주요 품목입니다. 산업의 트랜드 및 적용기술, 상품특성상 그 진화가 매우 빠르고 최신 상품의 출시 기간이 매우 짧아 사업을 영위하는 기업들은 구매보다는 렌탈을 활용하여 경비 절감 및 운용효율을 추구하고 있는 추세입니다.&cr또한 정수기, 비데 등 일반 소비재성 렌탈 품목은 현대인들의 소비수준이 향상됨에 따라 수요가 급증하고 있으며, 이 외에도 실버 용품과 유아 용품 등 생활에 필수적이지만 그 사용기간이 짧아 구매에 고가의 투자 비용이 들어가는 품목 위주로 새로운 렌탈 시장이 형성되고 있습니다.&cr&cr[산업의 특성]&cr국내 렌탈시장은 1980년대 후반 금융기관의 자회사 중심으로 출발하여 성장하던 중 IMF여파로 대부분 구조조정 되었으며 2000년 이후에는 통신망의 폭발적인 진화와 소비자들의 소비수준 향상 등으로 재 도약기를 거치고 있습니다. 렌탈이 가지고 있는 편리성과 경제성은 향후 소비자에게 지속적으로 큰 장점으로 부각되고 이용을 촉진시키는 요인이 될 것입니다. 렌탈 선진국인 미국, 일본과 비교했을 때 한국의 렌탈시장은 규모와 아이템 등의 면에서 비중이 비교적 작은 상황이므로 향후 렌탈시장 활성화는 물론 아이템 확대에 따른 시장 확대는 필연적입니다. 또한 과거와는 달리 기술의 변화 흐름이 매우 빠른 현 시점에 기업은 구매장비의 진부화 위험을 피하기 위하여 지속적으로 렌탈 비중을 확대할 것으로 보입니다.&cr렌탈시장은 1년 미만의 단기렌탈과 1년 이상의 장기렌탈로 구분됩니다. 단기렌탈은 특성상 렌탈료가 취득가 대비 상대적으로 높아 취득원가 회수기간이 짧으나 이를 뒷받침할 수 있는 영업력이 확보되지 않아 회전율이 떨어질 경우에는 회수율 역시 떨어질 위험이 상존합니다. 그러나 장기렌탈은 통상적으로 3년 전후의 기간동안 일정금액의 렌탈료가 회수되어 지속적인 수익이 보장되는 장점이 있습니다. 그러나 계약기간 중 이용자가 계약을 해지하거나 기한이익상실이 되는 경우 수익구조에 좋지 않은 영향을 미칠 수 있는 점을 유의하여야 합니다.&cr&cr[산업의 성장성]&cr일반기업 및 소비자들의 소유 개념에서 렌탈로의 의식전환은 렌탈시장의 성립 및 활성화에 지대한 영향을 미치고 있습니다. 이미 국내 렌탈시장은 많은 기업과 개인들이미래의 비용 효익을 위하여 자산에 대한 무조건적인 투자보다는 렌탈을 통한 효율성을 추구하고 있는 추세이므로 지속적인 성장세가 나타날 것으로 전망되고 있습니다. 이에 따라 당사의 측정기/OA기기/일반장비/중소형 가전/기타 소비재 등에 대한 렌탈사업의 규모도 증가할 것으로 예상됩니다.&cr이러한 사례는 이미 일본, 독일, 미국 등에서 찾아볼 수 있으며, 유럽, 북미 등 선진국에서는 B2B 위주로 시작된 사업용 대형장비, 차량 중심의 렌탈 산업이 일반 소비재 시장으로 확대되고 있습니다.&cr&cr[경기변동의 특성]&cr계측장비 렌탈시장의 경우 신규 통신서비스의 등장과 더불어 통신망 투자가 진행될 경우 폭발적인 수요가 발생합니다.&cr그러나 소비재 렌탈의 경우 소득수준 변동에 따라 수요의 변동이 있을 수 있습니다. 공기청정기나 정수기, 비데 등은 소득수준이 높아질 경우 그 수요가 증가하나, 생활에 필수적인 물품은 아니므로 경기가 저하되거나 소득수준이 낮아질 경우 그 수요는 낮아질 수 있습니다. 그러나 현재 렌탈 품목들이 웰빙 트랜드 등에 힘입어 점차 필수 품목으로 자리잡고 있어 경기변동의 영향은 큰 의미가 없어질 것으로 예측됩니다.&cr법인을 대상으로 하는 사업용 장비나 OA기기 등의 경우 호황기에는 생산량 확대에 따른 렌탈 수요 증가가 있고 불황기에는 기업의 설비 및 장비투자 저하에 따른 구매 대체 성격의 렌탈 수요가 있어 꾸준한 시장의 형성이 가능한 장점이 있습니다.&cr&cr[시장환경]&cr국내 렌탈시장은 차량을 렌탈하는 렌터카시장과 계측기, OA기기, 건설장비 등을 취급하는 장비렌탈 시장, 그리고 정수기, 비데 등이 주요 품목인 소형가전 렌탈 시장 등으로 분류할 수 있습니다.&cr장비 렌탈시장의 주력 아이템인 계측기 렌탈 시장은 1980년대 국내 렌탈시장의 태동기부터 주력 아이템이었으며, 2000년 이후 통신시장의 비약적인 발전과 더불어 성장세를 지속하고 있습니다.&cr특 히 5G와 사물인터넷(IoT) 등의 보급 활성화에 따라 유관 측정기의 수요가 증가할 것으로 예상하며, 통신기 술 진화속도의 가속화에 따른 장비 운용부담을 줄이기 위하여 구매 대신 렌탈을 선택하는 고객의 비율이 크게 증가할 것입니다.&cr복합기 및 컴퓨터 등 OA기기 렌탈 시장은 외국계 대형 SI 업체와 메이커사 그리고 렌탈전문업체로 분류할 수 있습니다. IBM, 맥쿼리 등 외국계 SI 업체는 정부, 금융기관, 국내 대기업의 대규모 전산 프로젝트와 더불어 여러 제조사의 대형 장비 렌탈을 함께 운영하고 있으며, 신도리코 및 캐논 등 메이커사들은 보유한 제조품목을 대리점또는 위탁점을 통하여 판매 또는 렌탈을 하고 있습니다. 당사는 AJ네트웍스, 한국렌탈 등과 같이 렌탈 전문업체로서 렌탈자산을 직접 보유하고 유지, 보수를 겸하여 수익을 확보하고 있습니다. &cr반도체, LCD 생산라인 및 대형공사 현장 등 건설 현장에서 필요로 하는 고소장비는 최근 렌탈 시장 내 수요가 급증한 품목입니다. 당사는 최신형 고소장비 위주의 자산 구성 및 자산 관리 서비스를 런칭하여 건설장비 시장에 대한 렌탈 사업을 지속 추진하고 있습니다.&cr&cr<경쟁사 현황>
| 구분 | AJ네트웍스 | 한국렌탈 | 한국오릭스렌텍 |
| 설립일 | 2000.02.10. | 1989.07.21. | 2000.02.07. |
| 주요 사업부문 | OA기기,&cr건설장비,&cr고소장비,&cr타워크레인,&cr파렛트 등 | 계측기,&crOA기기,&cr건설장비,&cr열화상카메라,&cr고소장비 등 | 계측기,&crOA기기 등 |
<경쟁사 영업특성 및 동향>
| 구분 | 영업특성 |
| AJ네트웍스 | 주력 상품인 OA기기와 더불어 파렛트, 고소장비 부문의 신규 브랜드(파렛고, 자크로)를 출시해 대형장비 중심 렌탈사로 전환. |
| 한국렌탈 | OA기기 등 단기 운용렌탈 사업을 중심으로 건설 장비 및 해외 사업 주력. |
&cr[관련 법령 및 경쟁우위 요소]&cr현재 렌탈사업은 법률상 요건만 충족하면 누구라도 설립 가능한 업종입니다. 따라서 이로 인한 시장진입 장벽이 없어 다수의 시장 경쟁자가 참여할 수 있습니다.&cr현재 렌탈시장은 아이템 별로 다수의 업체가 영업을 하고 있는 상태이나 렌탈사업 특성상 렌탈사업에 대한 노하우, 영업능력, 자금력 등이 중요한 시장 진입 장벽 역할을 하고 있어 실제 시장에서 영업 중인 당사를 비롯하여 종합렌탈사는 소수에 머무르고 있습니다.&cr&cr 3) 오토리스 및 할부금융부문&cr [사업 개황]&cr2011년 12월 롯데렌탈㈜(구, ㈜케이티렌탈)의 자동차 리스 사업부문을 분할하여 설립한 회사로서 2012년 6월 11일 여신전문금융업법 상 여신전문회사로 등록되었으며, “자동차전문 금융회사”를 목표로 자동차 시설대여업과 자동차 할부금융업을 운영하고 있습니다. 현재 롯데렌탈㈜와 영업시너지를 바탕으로 한 자동차 리스 사업과 자동차 할부금융 사업을 중심으로 하고 있습니다.
&cr[산업의 개요]&cr리스란 시설임대를 전문으로 하는 리스회사가 일정한 설비를 구입하여 그 이용자에게 일정기간 대여하고 그 사용료(리스료)를 받는 것을 목적으로 하는 물적 금융행위를 말합니다.&cr할부금융이란 소비자가 일시불로 구입하기 어려운 고가의 내구소비재(자동차, 가전제품 등)를 구입하고자 할 때, 할부금융회사가 신용에 특별한 이상이 없는 소비자를 대상으로 그 구입자금을 할부금융회사 및 판매자와의 계약에 의하여 구매를 조건으로 필요한 자금을 대여해주고, 소비자는 할부금융회사에 일정한 수수료를 내고 원리금을 분할 상환하는 금융제도입니다.&cr&cr [산업의 성장성]&cr ① 물건별 리스실행현황&cr [단위 : 억원]
| 구 분 | 2018년 | 2017년 | 2016년 | 2015년 | 2014년 |
| 산업기계기구 | 14,306 | 16,641 | 16,123 | 19,603 | 21,327 |
| 운수운반기기 | 102,982 | 94,464 | 87,474 | 95,598 | 83,470 |
| -자동차 | 101,852 | 92,558 | 85,391 | 93,306 | 79,288 |
| 의료기기 | 10,200 | 9,253 | 9,589 | 10,609 | 9,246 |
| 공해방지용기기 | 0 | 3 | 2 | 4 | - |
| 교육, 과학기술용 기기 | 4,804 | 4,020 | 4,185 | 5,137 | 6,354 |
| 통신기기 | 161 | 648 | 956 | 1,577 | 1,051 |
| 유통용산업기기 | 5 | 10 | 5 | 18 | 243 |
| 기타 | 3,237 | 3,042 | 3,293 | 1,535 | 2,400 |
| 합 계 | 135,695 | 128,081 | 121,627 | 134,081 | 124,092 |
< 출처: 여신금융협회 통계 >&cr&cr ② 할부금융 취급현황&cr [단위 : 억원]
| 구 분 | 2018년 | 2017년 | 2016년 | 2015년 | 2014년 |
| 내구재 | 199,457 | 190,293 | 163,609 | 140,921 | 121,560 |
| -자동차 | 195,768 | 185,361 | 158,862 | 136,197 | 118,319 |
| -가전 | 248 | 250 | 410 | 512 | 391 |
| -기타 | 3,441 | 4,682 | 4,337 | 4,212 | 2,850 |
| 주택 | 2,844 | 3,086 | 1,005 | 704 | 2,781 |
| 기계류 | 3,136 | 2,823 | 4,225 | 4,502 | 4,835 |
| 기타 | 5,393 | 4,824 | 4,208 | 2,517 | 1,930 |
| 합 계 | 210,830 | 201,026 | 173,046 | 148,644 | 131,106 |
< 출 처: 여신금융협회 통계 >&cr &cr [경기변동의 특성]&cr여신전문금융사의 경우 경기변동의 특성 및 계절성은 명확하지 않으나 오토리스, 할부금융의 경우에는 전방산업의 영향을 받는 편입니다.&cr
[시장환경]&cr오토리스의 성장세는 내수경기 진작 및 개별소비세 인하 등에 따른 자동차판매 증가와 더불어 시장에서 오토리스를 통한 금융은 자동차 보유에 따른 각종 부담을 리스회사가 대신해 준다는 측면에서 매력적인 상품으로 인식되어 그 수요가 증가하고 있는 추세입니다.&cr할부 금융시장은 전반적인 증가현상이 지속되고 있는데, 자동차할부가 전체 할부시장에서 절대적인 비중을 차지하는 특성을 보이고 있습니다.&cr&cr[관련 법령 및 경쟁우위요소]&cr리스 및 할부금융은 여신전문금융업법의 규제를 받고 있습니다.&cr롯데오토리스 주식회사에서는 상용차량(화물차, 승합차, 특수차량) 리스와 메인티넌스 오토리스(Maintenance Autolease), 중고차 할부금융을 주력 사업으로 영위하고 있습니다. 특히 차량 리스 수요가 많은 법인이 효율적인 차량 관리까지 해소할 수 있도록 메인티넌스 오토리스(Maintenance Autolease) 상품에 주력하여 차별화된 자동차 금융 전문회사로 금융혜택과 서비스혜택을 동시에 제공하고 있어 시장점유율을 계속 늘려나갈 수 있을 전망입니다.&cr&cr 2 . 신규사업 등의 내용 및 전망&cr 향후 당사는 20년 이상 영위해온 차량렌탈 사업 및 장비렌탈 사업에서 축적해 온 경험과 핵심역량을 통해 두 사업부문을 결합하거나 또는 각각의 사업부문에서 다른 아이템을 결합하여 시너지를 창출할 수 있는 분야를 집중 육성할 예정입니다.&cr또한 롯데그룹 계열사와 쇼핑, 유통, 호텔 등과 연계된 신상품을 개발하여 고객의 만족도를 높여 나가도록 하겠습니다.&cr&cr 3. 매출에 관한 사항&cr 가. 매출형태별 실적&cr 롯데렌탈 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 백만원)
| 구 분 | 제15기 2분기 | 제14기 | 제13기 | ||||
| 영업수익 | 비 율 | 영업수익 | 비 율 | 영업수익 | 비 율 | ||
| 내수 | 차량렌탈 | 696,059 | 68.7% | 1,306,489 | 69.3% | 1,174,479 | 65.4% |
| 중고차 | 231,087 | 22.8% | 438,578 | 23.2% | 445,115 | 24.8% | |
| 일반렌탈 등 | 85,572 | 8.5% | 140,815 | 7.5% | 175,928 | 9.8% | |
| 합계 | 1,012,718 | 100.0% | 1,885,882 | 100.0% | 1,795,522 | 100.0% |
&cr 나. 영업조직 및 판매경로&cr 1) 당사판매조직 ( 기준 : 15기 2분기말)
| 사업 부문 | 구분 | 조직 현황 |
| 차량렌탈 | 마케팅부문 | 5팀, 1센터, 1TF |
| 전략영업부문 | 7팀, 12예약소 | |
| 제1영업부문 | 1팀, 8지점, 8영업소, 12예약소, 1Part, 1센터 | |
| 제2영업부문 | 1팀, 9지점, 6영업소, 8예약소, 1Part, 1센터 | |
| 제3영업부문 | 1팀, 11지점, 8영업소, 4예약소, 1Part | |
| 제4영업부문 | 1팀, 13지점, 12영업소, 1예약소, 1Part | |
| 일반렌탈 | 일반렌탈부문 | 6팀, 2지사, 1센터, 1TF |
| 소비재렌탈부문 | 5팀, 1센터, 1TF |
&cr2) 당사판매경로&cr< 차량렌탈 >
* 장기대여&cr① 전략영업부문에서 관공서, 금융기관 및 대형법인 전담 및 관리&cr② 각 지점 영업망을 통한 고객유치&cr* 단기대여&cr① 인터넷 및 콜센터를 통한 예약&cr② 각 지점 영업망을 통한 고객유치&cr&cr< 일반렌탈>&cr* 장기대여&cr① 품목별 담당 영업부서에서 기업 및 개인사업자, 개인고객 대상 전담 영업&cr② 각 지사 영업망을 통한 고객 유치&cr③ 그룹사 대상 전담 영업 조직 운영&cr* 단기대여&cr① 각 지사 영업망을 통한 고객유치&cr② 품목별 담당 영업부서에서 기업 및 개인사업자 대상 전담 영업&cr&cr다. 판매방법 및 조건&cr1) 장기대여&cr법인 및 개인사업자, 개인의 재무상황, 신용등급 등에 따라 판매조건을 차등 적용하고 있습니다. 계약기간은 일반적으로 1~4년이며, 내부적 계약기준에 따라 입찰, 단독계약, 신규, 계약 연장 등 다양한 경로를 통해 판매되고 있습니다.&cr계약이행 시에는 소비자의 신용에 따라 무보증 또는 계약 이행증권의 보증 등으로 진행 할 수 있습니다.&cr2) 단기대여&cr차량 단기대여의 경우는 인터넷, 모바일, 예약센터를 통해 판매되고 있으며, 전국 각 지점이나 영업소에 직접 예약 및 방문에 의해서도 판매됩니다.&cr&cr라. 판매전략&cr차량렌탈 사업부문의 단기대여의 경우 국내 최대 영업망(지점 및 영업소)을 경쟁요소로 적극 활용하고 있으며, 장기대여의 경우 신규 거래처 대량 확보에 주력하여 거래처 분산을 통한 리스크 관리 및 영업 볼륨 확대를 통한 규모의 경제를 실현하고 있습니다. 또한 TV, 라디오, 신문, 잡지, 인터넷 등 ATL 매체와 타겟 고객이 많은 공항 등을 중심으로 한 옥외광고, 각 지점의 지역성을 반영한 개별 프로모션 진행, 신상품 출시에 따른 전사적인 프로모션 등 BTL 매체를 균형있게 활용하여 당사의 브랜드 인지도 제고 및 신규고객 유치 활동을 하고 있습니다. 뿐만 아니라 CRM 분석 및 해피콜등을 통한 고객관리로 고객 충성도를 높이기 위하여 주력하고 있습니다.&cr일반렌탈 사업부문의 경우 OA기기, 정보통신장비 등은 공공기관이나 그룹사를 통한안정적인 판매 전략으로 운영하고 있고, 일반 고객을 대상으로 하는 가전 및 소비재 등에 대한 렌탈은 제휴 대리점 및 위탁 판매점을 운영하여 근접 판매를 할 수 있도록 추진하고 있습니다.&cr&cr마. 주요 매출처&cr당사의 매출은 당사가 영위하는 사업의 특성상 여러 법인에 골고루 분포되어 있습니다. 2018년 매출기준 당사의 상위 10개사 매출액은 아래와 같으며, 상위 10개사 매출이 전체 매출 의 약 7.68%를 차지하고 있습니다.&cr [상위 10개사 매출액 1,449억원 / 전체 매출액 18,859억원] &cr [단위: 억원]
| 순위 | 매출처 | 금액 | 매출액 대비 비중 |
| 1 | (주)케이티 | 992 | 5.26% |
| 2 | 지에스네오텍(주) | 120 | 0.63% |
| 3 | (주)케이티서비스남부 | 65 | 0.35% |
| 4 | (주)케이티서비스북부 | 52 | 0.27% |
| 5 | 한국국토정보공사 | 45 | 0.24% |
| 6 | (주)누비콤 | 39 | 0.20% |
| 7 | 케이티텔레캅(주) | 35 | 0.19% |
| 8 | (주)오토피온 | 34 | 0.18% |
| 9 | 롯데칠성음료(주) 주류비지 | 34 | 0.18% |
| 10 | 롯데하이마트(주) | 33 | 0.17% |
| 합 계 | 1,449 | 7.68% |
&cr 4. 영업설비 등의 현황&cr -공통부문&cr [자가] [단위 : ㎡]
| 구 분 | 소재지 | 토 지 | 건 물 | 합 계 |
| 사무실 | 경기 안양시 동안구 호계동 898 | 691.15 | 3,595.11 | 4,286.26 |
&cr [임차] [단위 : ㎡]
| 구 분 | 소재지 | 토 지 | 건 물 | 합 계 |
| 사무실 | 서울 강남구 대치동 | - | 9,875.90 | 9,875.90 |
&cr-오토렌탈 부문(차고지 및 사무실, 예약소)&cr [자가] [단위 : ㎡]
| 구 분 | 소재지 | 토 지 | 건 물 | 합 계 |
| 차고지/사무실 | 서울 강서 가양 30-10 | 2,294.00 | 7,755.34 | 10,049.34 |
| 차고지 | 강원도 속초시 조양동 536-3 | 734.00 | - | 734.00 |
| 차고지 | 전라남도 여수시 만흥동 1220-9 | 492.00 | - | 492.00 |
| 차고지/사무실 | 전남 목포시 상동 902 | 1,342.80 | 254.44 | 1,597.24 |
| 차고지 | 제주 남제주 남원 2373외 | 3,591.00 | - | 3,591.00 |
| 경매장 | 경기도 안성시 원곡면 내가천리 8-39외 | 50,809.00 | 5,015.47 | 55,824.47 |
| 차고지/사무실 | 제주 용담이동 851외 | 13,443.00 | 2,172.22 | 15,615.22 |
| 차고지/사무실 | 부산 동구 초량동 1189-2 | 2,202.60 | - | 2,202.60 |
| 사무실 | 경상북도 경주시 광명동 393-3 | - | 66.60 | 66.60 |
| 사무실 | 서울특별시 용산구 서빙고동 293 108호 | - | 13.60 | 13.60 |
| 차고지 | 대구광역시 동구 신암동 276-4외 | 1,932.90 | - | 1,932.90 |
| 주기장 | 충청남도 아산시 인주면 신성리 289-4 | - | 2,584.25 | 2,584.25 |
| 사무실 | 대전광역시 서구 용문동 282-7 | 1,740.80 | 1,740.80 | |
| 사무실 | 강원도 강릉시 포남동 854-2 | 367.90 | 367.90 | |
| 합 계 | 78,950.00 | 17,861.92 | 96,811.92 |
&cr [임차] [단위 : ㎡]
| 구 분 | 소재지 | 차고지 | 건 물 | 합계 |
| 지점&cr및&cr예약소 | 서울특별시 | 39,115.37 | 4,222.48 | 43,337.85 |
| 부산광역시 | 14,007.60 | 864.26 | 14,871.86 | |
| 대구광역시 | 3,990.00 | 605.99 | 4,595.99 | |
| 인천광역시 | 722,531.57 | 682.94 | 723,214.51 | |
| 광주광역시 | 10,991.00 | 382.86 | 11,373.86 | |
| 대전광역시 | 7,072.00 | 387.66 | 7,459.66 | |
| 울산광역시 | 4,193.70 | 154.59 | 4,348.29 | |
| 세종특별자치시 | - | 51.20 | 51.20 | |
| 강원도 | 9,696.00 | 579.70 | 10,275.70 | |
| 경기도 | 23,488.13 | 2,579.11 | 26,067.24 | |
| 경상남도 | 9,743.90 | 571.83 | 10,315.73 | |
| 경상북도 | 10,234.00 | 1,218.00 | 11,452.00 | |
| 전라남도 | 15,834.25 | 593.83 | 16,428.08 | |
| 전라북도 | 14,463.48 | 363.48 | 14,826.96 | |
| 제주특별자치도 | 36,726.00 | 9.92 | 36,735.92 | |
| 충청남도 | 14,115.00 | 914.58 | 15,029.58 | |
| 충청북도 | 9,843.48 | 808.77 | 10,652.25 | |
| 합 계 | 946,045.48 | 14,991.20 | 961,036.68 |
&cr-일반렌탈 부문(지사)&cr [임차] [단위 : ㎡]
| 구 분 | 소재지 | 토 지 | 건 물 | 합 계 |
| 부산지사 | 부산 부전동 | - | 261.88 | 261.88 |
| 대전지사 | 대전시 문화동 | - | 269.64 | 269.64 |
| 합 계 | - | 531.52 | 531.52 |
&cr 5. 경영상의 주요계약 등&cr 당사는 글로벌 렌터카 브랜드 Hertz 社와 상표권 사용계약을 맺고 있으며, 계약기간 및 계약금액 등은 기업 경영상의 비밀로 별도 기재하지 않습니다.&cr &cr6. 시장위험과 위험관리&cr 당사 및 종속회사의 재무정책은 이사회에 매년 보고되고 있습니다. 회사의 자금담당은 효과적인 시장위험 관리를 주요업무로 하고 있으며, 시장상황의 변동이 당사에 미치는 영향을 최소화하기 위해 여러가지 활동을 하고 있습니다.&cr당사는 국내 법인 및 개인들을 대상으로 하는 영업의 특성상 환율이 당사의 영업환경에 영향을 미칠 가능성은 작습니다. 하지만 당사의 업종이 물적금융 성격을 가지고 있는 만큼 금리 변동이 당사의 영업에 영향을 미칠 가능성은 있습니다.&cr또한 당사는 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 이를 위하여 회사는 금융자산 및 금융부채의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 자금을 관리하고 있습니다.&cr영업과 관련하여 위험관리는 고객과의 거래에 있어 독립적인 신용평가기관으로부터 평가받은 고객의 신용등급과 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려한 자체적인 신용평가에 의거하여 거래의 신용위험을 해소하고 있습니다.&cr
7. 기타 투 자의사결정에 필요한 사항
가. 외부자금조달 요약표 &cr [국내조달] 롯데렌탈 별 도 기준 [2019.01.01~2019.06.3 0 ] [단위 : 백만원]
| 조 달 원 천 | 기초잔액 | 신규조달 | 상환등 감소 | 기말잔액 | 비고 |
| 은행 | 883,666 | 548,000 | 740,250 | 691,416 | |
| 보험회사 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 종합금융회사 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 여신전문금융회사 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 상호저축은행 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 금융기관 합계 | 883,666 | 548,000 | 740,250 | 691,416 | |
| 회사채(공모) | 1,540,000 | 300,000 | 80,000 | 1,760,000 | |
| 회사채(사모) | 103,900 | 0 | 0 | 103,900 | |
| 유상증자(공모) | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 유상증자(사모) | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 자산유동화(공모) | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 자산유동화(사모) | 150,000 | 0 | 0 | 150,000 | |
| 기 타 | 120,000 | 300,000 | 50,000 | 370,000 | CP |
| 자본시장 합계 | 1,913,900 | 600,000 | 130,000 | 2,383,900 | |
| 주주ㆍ임원ㆍ&cr계열회사차입금 | 0 | 0 | |||
| 기 타 | 0 | 0 | - | ||
| 총 계 | 2,797,566 | 1,148,000 | 870,250 | 3,075,316 | - |
&cr 나. 신용등급 관련&cr본 신고서 제출일 현재, 당사의 회사채 신용등급은 AA-이며, 기업어음 신용등급은 &crA1입니다.
| (단위 : ) |
| 품목 | 수주&cr일자 | 납기 | 수주총액 | 기납품액 | 수주잔고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | - | - | - | - | - | - |
해당사항이 없으므로 본기재를 생략합니다.
&cr
Ⅲ. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
1. 요약연결재무정보 &cr 롯데렌탈 주식회사와 그 종속기업 [단위:백만원]
| 구 분 | 제15기 2분기&cr(2019년 6월말) | 제14기&cr(2018년 12월말) | 제13기&cr(2017년 12월말) |
|---|---|---|---|
| [유동자산] | 920,051 | 875,481 | 718,103 |
| ㆍ금융자산 | 356,915 | 360,134 | 263,941 |
| ㆍ매출채권 및 기타 채권 | 433,302 | 403,974 | 365,760 |
| ㆍ재고자산 | 31,350 | 19,145 | 14,392 |
| ㆍ기타유동자산 | 98,485 | 92,228 | 74,010 |
| [비유동자산] | 4,360,308 | 3,912,231 | 3,480,320 |
| ㆍ매출채권 및 기타 채권 | 454,364 | 453,100 | 368,776 |
| ㆍ기타금융자산 | 6,805 | 14,488 | 10,417 |
| ㆍ유형자산 | 3,670,571 | 3,408,758 | 3,060,082 |
| ㆍ사용권자산 | 189,250 | - | - |
| ㆍ무형자산 | 27,253 | 30,592 | 35,401 |
| ㆍ기타비유동자산 | 12,064 | 5,293 | 5,644 |
| 자산총계 | 5,280,359 | 4,787,712 | 4,198,423 |
| [유동부채] | 2,021,108 | 1,495,268 | 1,823,279 |
| ㆍ매입채무 및 기타 채무 | 146,379 | 125,519 | 91,790 |
| ㆍ차입금 및 사채 | 1,655,909 | 1,208,071 | 1,532,541 |
| ㆍ기타금융부채 | 147,354 | 99,114 | 135,362 |
| ㆍ기타유동부채 | 71,467 | 62,564 | 63,586 |
| [비유동부채] | 2,585,652 | 2,616,295 | 1,764,423 |
| ㆍ차입금 및 사채 | 2,063,899 | 2,221,140 | 1,441,936 |
| ㆍ기타금융부채 | 433,687 | 289,521 | 244,424 |
| ㆍ퇴직급여부채 | 1,722 | 1,438 | 1,080 |
| ㆍ기타비유동부채 | 86,344 | 104,196 | 76,983 |
| 부채총계 | 4,606,760 | 4,111,563 | 3,587,702 |
| [지배기업 소유주지분] | 665,750 | 667,760 | 607,583 |
| ㆍ자본금 | 58,846 | 58,846 | 58,846 |
| ㆍ주식발행초과금 | 373,961 | 373,961 | 373,961 |
| ㆍ이익잉여금 | 234,242 | 237,473 | 206,011 |
| ㆍ기타포괄손익누계액 | (1,234) | (2,473) | (2,630) |
| ㆍ기타자본 | (65) | (47) | (28,605) |
| [비지배주주지분] | 7,848 | 8,389 | 3,138 |
| 자본총계 | 673,599 | 676,149 | 610,721 |
| 부채와자본총계 | 5,280,359 | 4,787,712 | 4,198,423 |
| 연결에 포함된 회사수&cr (지배회사 포함) | 10개 | 10개 | 10개 |
| 구 분 | 제15기 2분기&cr(2019.1.1~2019.6.30) | 제14기&cr(2018.1.1~2018.12.31) | 제13기&cr(2017.1.1~2017.12.31) |
|---|---|---|---|
| [영업수익] | 1,012,718 | 1,885,882 | 1,795,522 |
| [영업이익] | 59,355 | 117,971 | 129,720 |
| [법인세차감전계속영업순이익] | 14,001 | 44,172 | 53,339 |
| [연결당기순이익] | 10,544 | 34,289 | 35,032 |
| < 연결당기순이익의귀속 > | |||
| ㆍ지배회사지분순이익 | 11,272 | 35,798 | 34,218 |
| ㆍ비지배회사지분순이익 | (729) | (1,508) | 814 |
| < 지배기업 소유주 지분에 대한 주당이익 > | |||
| ㆍ기본주당순이익(원) | 958 | 3,042 | 2,907 |
| ㆍ희석주당순이익(원) | 958 | 3,042 | 2,907 |
&cr 가. 연결대상회사의 변동내역
| 구분 | 연결대상회사 | 전기대비 연결에 추가된 회사 | 전기대비 연결에 제외된 회사 |
|---|---|---|---|
| 제12기 | -롯데오토리스㈜ &cr -롯데오토케어㈜ &cr-㈜그린카&cr-제이지산업㈜&cr-LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED&cr-Lotte Rent-A-Car(Thailand) Co.,Ltd.&cr-LOTTE RENT-A-CAR VINA COMPANY LIMITED | -Lotte Rent-A-Car(Thailand) Co.,Ltd.&cr-LOTTE RENT-A-CAR VINA COMPANY LIMITED | - |
| 제13기 | -롯데오토리스㈜ &cr -롯데오토케어㈜ &cr-㈜그린카&cr-제이지산업㈜&cr-LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED&cr-Lotte Rent-A-Car(Thailand) Co.,Ltd.&cr-LOTTE RENT-A-CAR VINA COMPANY LIMITED&cr - 엘오토월드제일차 유한회사&cr- 뉴스타오토월드제일차유동화전문 유한회사 | - 엘오토월드제일차 유한회사&cr- 뉴스타오토월드제일차유동화전문 유한회사 | - |
| 제14기 | -롯데오토리스㈜ &cr -롯데오토케어㈜ &cr-㈜그린카&cr-제이지산업㈜&cr-LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED&cr-Lotte Rent-A-Car(Thailand) Co.,Ltd.&cr-LOTTE RENT-A-CAR VINA COMPANY LIMITED&cr - 엘오토월드제일차 유한회사&cr- 뉴스타오토월드제일차유동화전문 유한회사 | - | - |
| 제15기 | -롯데오토리스㈜ &cr -롯데오토케어㈜ &cr-㈜그린카&cr-제이지산업㈜&cr-LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED&cr-Lotte Rent-A-Car(Thailand) Co.,Ltd.&cr-LOTTE RENT-A-CAR VINA COMPANY LIMITED&cr - 엘오토월드제일차 유한회사&cr- 뉴스타오토월드제일차유동화전문 유한회사 | - | - |
※ Lotte Rent-A-Car(Thailand) Co.,Ltd. 는 2016년 3월 14일에 설립되었으며, 롯데렌탈(주)가 49% 지분을 보유하게 됨에 따라 제12기의 연결대상 회사에 포함하게 되었음.&cr ※ LOTTE RENT-A-CAR VINA COMPANY LIMITED 는 2016년 11월 28일에 설립되었으며, LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED가 49% 지분을 보유하게 됨에 따라 제12기의 연결대상 회사에 포함하게 되었음.&cr ※ 유동화전문회사(엘오토월드제일차 유한회사 및 뉴스타오토월드제일차유동화전문 유한회사) 는 계약상 약정 및 변동이익에 대한 노출 등을 고려하여 연결대상 회사에 포함하게 되었음.&cr
2. 요약별도재무정보&cr 롯데렌탈주식회사 [단위;백만원]
| 구 분 | 제15기 2분기&cr(2019년 6월말) | 제14기&cr(2018년 12월말) | 제13기&cr(2017년 12월말) |
|---|---|---|---|
| [유동자산] | 620,508 | 580,276 | 554,947 |
| ㆍ금융자산 | 233,653 | 229,743 | 218,843 |
| ㆍ매출채권 및 기타 채권 | 276,890 | 257,771 | 260,982 |
| ㆍ재고자산 | 27,885 | 16,652 | 13,335 |
| ㆍ기타유동자산 | 82,080 | 76,110 | 61,787 |
| [비유동자산] | 3,800,347 | 3,371,894 | 3,060,534 |
| ㆍ매출채권 및 기타 채권 | 103,471 | 109,540 | 117,488 |
| ㆍ기타금융자산 | 9,069 | 8,976 | 9,433 |
| ㆍ유형자산 | 3,369,855 | 3,115,105 | 2,802,346 |
| ㆍ사용권자산 | 183,194 | - | - |
| ㆍ무형자산 | 24,791 | 28,366 | 33,517 |
| ㆍ종속기업투자 | 103,494 | 103,494 | 96,029 |
| ㆍ기타비유동자산 | 6,472 | 6,413 | 1,721 |
| 자산총계 | 4,420,855 | 3,952,170 | 3,615,481 |
| [유동부채] | 1,769,525 | 1,166,293 | 1,543,514 |
| ㆍ매입채무 및 기타 채무 | 133,752 | 110,151 | 83,272 |
| ㆍ차입금 및 사채 | 1,440,535 | 913,642 | 1,284,360 |
| ㆍ기타금융부채 | 133,899 | 85,552 | 120,827 |
| ㆍ기타유동부채 | 61,339 | 56,948 | 55,055 |
| [비유동부채] | 2,112,867 | 2,234,574 | 1,538,188 |
| ㆍ차입금 및 사채 | 1,631,903 | 1,880,025 | 1,257,491 |
| ㆍ기타금융부채 | 401,259 | 260,090 | 211,556 |
| ㆍ퇴직급여부채 | 797 | 692 | 632 |
| ㆍ기타비유동부채 | 78,908 | 93,767 | 68,509 |
| 부채총계 | 3,882,392 | 3,400,867 | 3,081,702 |
| [자본금] | 58,846 | 58,846 | 58,846 |
| [주식발행초과금] | 373,961 | 373,961 | 373,961 |
| [이익잉여금] | 130,846 | 143,454 | 124,934 |
| [기타포괄손익누계액] | (1,227) | (996) | - |
| [기타자본] | (23,962) | (23,962) | (23,962) |
| 자본총계 | 538,463 | 551,303 | 533,779 |
| 부채와자본총계 | 4,420,855 | 3,952,170 | 3,615,481 |
| 종속.관계.공동기업&cr 투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| 구 분 | 제15기 2분기&cr(2019.1.1~2019.06.30) | 제14기&cr(2018.1.1~2018.12.31) | 제13기&cr(2017.1.1~2017.12.31) |
|---|---|---|---|
| [영업수익] | 923,087 | 1,735,730 | 1,659,805 |
| [영업이익] | 47,304 | 88,034 | 93,062 |
| [법인세비용차감전순이익] | 2,995 | 20,689 | 23,701 |
| [당기순이익] | 1,884 | 17,335 | 12,146 |
| < 주당이익 > | |||
| ㆍ기본주당순이익 (원) | 160 | 1,473 | 1,032 |
| ㆍ희석주당순이익 (원) | 160 | 1,473 | 1,032 |
&cr 3. 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도&cr (1) 합병에 관한 사항&cr- 합병 기일 : 2011년 03월 01일&cr- 합병 개요&cr당사는 글로벌 종합렌탈회사로서 성장을 사업 전략 방향으로 정립하고 그 기반을 확보하고자 2011년 1월 7일 이사회 및 2011년 1월 24일 주주총회를 갈음한 이사회에서 합병을 결의하여, 2011년 3월 1일을 합병기일로 하여 100% 자회사인 주식회사 케이티알을 흡수합병하였습니다.&cr- 주요 내용&cr1) 합병참여회사 개요
| 구 분 | ㈜케이티알 |
|---|---|
| 소재지 | 경기도 안양시 동안구 호계동 898 신원비젼타워 8층 |
| 대표이사 | 이희수 |
| 주요 영업활동 | 사무기기, 통신장비, 전자전기 계측장비 대여 등 |
※ 합병 존속법인인 주식회사 케이티렌탈[현 롯데렌탈㈜]과 합병 소멸 법인인 주식회사 케이티알의 합병비율은 1:0이며, 따라서 피합병법인의 보통주1주(액면가액 5,000원)에 대하여 합병법인의 신주는 교부하지 않았습니다.&cr2) 합병의 회계처리 방법&cr상기 합병은 한국채택국제회계기준 제1103호 사업결합에 따라 취득법을 적용하여 회계처리하였으므로, 취득한 자산과 인수한 부채는 공정가치로 측정되었습니다.&cr3) 흡수합병으로 취득한 자산 및 부채의 내역&cr취득일인 2011년 3월 1일 현재 ㈜케이티알로부터 취득한 자산과 인수한 부채의 내역은 다음과 같습니다.&cr[단위 : 천원]
| 구분 | 금액 |
|---|---|
| I. 유동자산 | 123,362,515 |
| 현금및현금성자산 | 10,156,878 |
| 매출채권및기타채권 | 107,925,966 |
| 재고자산 | 7,548 |
| 기타 | 5,272,123 |
| II. 비유동자산 | 176,606,290 |
| 투자자산 | 1,474,119 |
| 유형자산 | 40,940,964 |
| 무형자산 | 318,340 |
| 기타 | 133,872,867 |
| 자산총계 | 299,968,805 |
| I. 유동부채 | 98,753,137 |
| 매입채무 및 미지급금 | 6,054,629 |
| 차입금 및 유동성장기부채 | 79,916,958 |
| 기타 | 12,781,550 |
| II. 비유동부채 | 167,692,792 |
| 사채 및 차입금 | 139,661,608 |
| 기타 | 28,031,184 |
| 부채총계 | 266,445,929 |
&cr4)관련 공시 서류를 제출한 경우 제출일자: 2011년 01월 10일 주요사항보고서 (합병결정)&cr&cr(2) 분할에 관한 사항&cr1) 주식회사 케이티오토리스[현 롯데오토리스㈜] 분할&cr당사는 오토리스사업부문의 전문화 및 경영의 효율성 강화, 체계적위험 관리를 통한 경쟁력 강화를 위하여 2011년 10월 14일자 이사회결의 및 2011년 10월 29일자 주주총회 승인결의에 따라 2011년 12월 1일을 분할기일로 하여 오토리스사업부문을 분할하기로 결정하였으며 분할과 관련된 주요 내용은 다음과 같습니다.&cr&cr① 분할참여회사 내역
| 참여회사 | 주요사업 | 비고 | 분할방법 | |
|---|---|---|---|---|
| 분할전 | 분할후 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜케이티렌탈 | ㈜케이티오토리스&cr[현 롯데오토리스㈜] | 오토리스 등 차량시설대여업 | 분할신설법인 | 물적분할 |
| ㈜케이티렌탈&cr[현 롯데렌탈㈜] | 차량렌탈, 기타 장비 렌탈 | 분할존속법인 |
&cr② 회계처리&cr당사는 상기 오토리스 사업부문의 물적분할에 대해서 분할 신설회사의 분할시점의 순자산장부가액을 취득원가로 하여 종속기업투자에 반영하였습니다.&cr&cr③ 분할당시 분할사업부문의 요약재무상태표 [단위: 천원]
| 구 분 | 2011.11.30 |
|---|---|
| 유동자산 | 22,319,644 |
| 유형자산 | 17,206,430 |
| 기타비유동자산 | 26,365,777 |
| 자산총계 | 65,891,851 |
| 유동부채 | 3,761,960 |
| 비유동부채 | 669,486 |
| 부채총계 | 4,431,446 |
| 자본총계 | 61,460,405 |
| 부채및자본총계 | 65,891,851 |
&cr④ 관련 공시 서류를 제출한 경우 제출일자: 2011년 10월 17일 주요사항보고서 (분할((분할합병)결정)&cr&cr2) 주식회사 케이티렌탈오토케어[현 롯데오토케어㈜] 분할&cr당사는 정비사업부문의 전문화 및 경영의 효율성 강화, 체계적위험 관리를 통한 경쟁력 강화를 위하여 2012년 12월 27일자 이사회결의 및 2013년 01월 17일자 주주총회승인결의에 따라 2013년 03월 01일을 분할기일로 하여 정비사업부문을 분할하기로 결정하였으며 분할과 관련된 주요 내용은 다음과 같습니다.&cr&cr① 분할참여회사 내역
| 참여회사 | 주요사업 | 비고 | 분할방법 | |
|---|---|---|---|---|
| 분할전 | 분할후 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 케이티렌탈 | ㈜케이티렌탈오토케어&cr[현 롯데오토케어㈜] | 정비사업 | 분할신설법인 | 물적분할 |
| ㈜케이티렌탈&cr[현 롯데렌탈㈜] | 차량렌탈, 기타 장비 렌탈 | 분할존속법인 |
&cr② 회계처리&cr당사는 상기 정비사업부문의 물적분할에 대해서 분할 신설회사의 분할시점의 순자산장부가액을 취득원가로 하여 종속기업투자에 반영하였습니다.&cr&cr③ 분할사업부문의 요약재무상태표 및 요약손익계산서&cr[재무상태표] [단위: 천원]
| 구 분 | 2013.03.01 |
|---|---|
| 유동자산 | 1,000,000 |
| 비유동자산 | 1,229,963 |
| 자산총계 | 2,229,963 |
| 유동부채 | 32,336 |
| 비유동부채 | 156,166 |
| 부채총계 | 188,501 |
| 자본총계 | 2,041,462 |
| 부채및자본총계 | 2,229,963 |
&cr[손익계산서] [단위: 천원]
| 구 분 | 2013.03.01 까지 |
|---|---|
| 영업수익 | - |
| 영업비용 | 1,865,815 |
| 기타비용 | 33,790 |
&cr④ 관련 공시 서류를 제출한 경우 제출일자: 2012년 12월 28일 주요사항보고서 (분할((분할합병)결정)
2. 연결재무제표
| 반 기 연 결 재 무 상 태 표 | |
| 제 15 기 반기 : 2019년 06월 30일 현재 | |
| 제 14 기 말 : 2018년 12월 31일 현재 | |
| 제 13 기 말 : 2017년 12월 31일 현재 | |
| 롯데렌탈 주식회사와 그 종속기업 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제15기 반기말 | 제14기말 | 제13기말 |
|---|---|---|---|
| 자 산 | |||
| Ⅰ.유동자산 | 920,050,995,204 | 875,480,604,055 | 718,102,914,126 |
| 현금 및 현금성자산 | 141,542,589,640 | 197,408,258,663 | 263,941,064,170 |
| 매출채권 및 기타채권 | 222,692,022,720 | 205,735,983,458 | 190,267,065,201 |
| 대출채권 | 118,052,928,061 | 116,213,301,352 | 75,707,155,842 |
| 금융리스채권 | 92,556,682,029 | 82,024,973,764 | 99,785,876,955 |
| 기타금융자산 | 215,371,773,329 | 162,725,231,093 | - |
| 재고자산 | 31,349,901,695 | 19,145,131,939 | 14,391,662,990 |
| 기타유동자산 | 98,485,097,730 | 92,227,723,786 | 74,010,088,968 |
| Ⅱ.비유동자산 | 4,360,308,112,141 | 3,912,231,406,073 | 3,480,320,113,923 |
| 비유동매출채권 및 기타채권 | 30,840,228,543 | 29,539,726,093 | 27,974,915,652 |
| 비유동대출채권 | 281,301,626,539 | 291,052,413,505 | 214,396,497,066 |
| 비유동금융리스채권 | 142,222,307,152 | 132,507,720,221 | 126,404,887,588 |
| 기타비유동금융자산 | 6,805,302,258 | 6,989,134,459 | 7,119,402,823 |
| 유형자산 | 3,670,571,241,048 | 3,408,758,138,388 | 3,060,082,324,261 |
| 사용권자산 | 189,249,702,259 | - | - |
| 무형자산 | 27,253,422,207 | 30,592,222,124 | 35,401,190,855 |
| 확정급여자산 | 2,577,383,216 | 7,499,332,205 | 3,297,275,113 |
| 기타비유동자산 | 1,350,287,632 | 1,335,055,162 | - |
| 이연법인세자산 | 8,136,611,287 | 3,957,663,916 | 5,643,620,565 |
| 자 산 총 계 | 5,280,359,107,345 | 4,787,712,010,128 | 4,198,423,028,049 |
| 부 채 | |||
| Ⅰ.유동부채 | 2,021,108,004,616 | 1,495,267,675,125 | 1,823,279,071,413 |
| 매입채무 및 기타채무 | 146,379,153,420 | 125,519,260,871 | 91,789,907,576 |
| 차입금 및 사채 | 1,655,909,411,413 | 1,208,071,392,371 | 1,532,540,739,982 |
| 금융리스부채 | 40,440,416,501 | - | - |
| 기타금융부채 | 106,913,119,294 | 99,113,786,064 | 135,361,998,940 |
| 당기법인세부채 | 5,176,169,244 | 1,737,729,417 | 3,619,764,079 |
| 이연수익 | 49,940,864,547 | 28,043,527,996 | 22,171,512,029 |
| 기타유동부채 | 16,348,870,197 | 32,781,978,406 | 37,795,148,807 |
| Ⅱ.비유동부채 | 2,585,652,266,681 | 2,616,295,123,735 | 1,764,423,072,079 |
| 장기차입금 및 사채 | 2,063,899,482,291 | 2,221,139,522,529 | 1,441,936,086,385 |
| 비유동금융리스부채 | 151,071,027,678 | - | - |
| 기타비유동금융부채 | 282,616,190,043 | 289,521,085,976 | 244,423,527,766 |
| 이연법인세부채 | 1,564,774,751 | 4,096,500,206 | 2,670,362,520 |
| 비유동이연수익 | 84,778,515,024 | 100,100,015,805 | 74,313,043,202 |
| 확정급여부채 | 1,722,276,894 | 1,437,999,219 | 1,080,052,206 |
| 부 채 총 계 | 4,606,760,271,297 | 4,111,562,798,860 | 3,587,702,143,492 |
| 자 본 | |||
| Ⅰ.지배기업의 소유주지분 | 665,750,543,263 | 667,759,941,308 | 607,582,508,880 |
| 자본금 | 58,846,000,000 | 58,846,000,000 | 58,846,000,000 |
| 주식발행초과금 | 373,960,602,582 | 373,960,602,582 | 373,960,602,582 |
| 기타자본 | (1,298,476,254) | (2,519,706,842) | (31,234,858,643) |
| 이익잉여금 | 234,242,416,935 | 237,473,045,568 | 206,010,764,941 |
| Ⅱ.비지배지분 | 7,848,292,785 | 8,389,269,960 | 3,138,375,677 |
| 자 본 총 계 | 673,598,836,048 | 676,149,211,268 | 610,720,884,557 |
| 부채와 자본총계 | 5,280,359,107,345 | 4,787,712,010,128 | 4,198,423,028,049 |
| 반 기 연 결 손 익 계 산 서 | |
| 제 15 기 반기 : 2019년 01월 01일부터 2019년 06월 30일까지 | |
| 제 14 기 반기 : 2018년 01월 01일부터 2018년 06월 30일까지 | |
| 제 14 기 말 : 2018년 01월 01일부터 2018년 12월 31일까지 | |
| 제 13 기 말 : 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지 | |
| 롯데렌탈 주식회사와 그 종속기업 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 15기 반기 | 제 14기 반기 | 제 14기 | 제 13기 |
|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 영업수익 | 1,012,718,229,866 | 939,757,005,456 | 1,885,882,233,323 | 1,795,522,071,155 |
| 1. 렌탈 및 기타수익 | 984,667,046,935 | 915,555,321,676 | 1,835,351,046,764 | 1,751,286,482,538 |
| 2. 유효이자율법 인식 이자수익 | 28,051,182,931 | 24,201,683,780 | 50,531,186,559 | 44,235,588,617 |
| Ⅱ. 영업비용 | 953,362,951,187 | 884,933,608,841 | 1,767,911,121,121 | 1,665,801,673,253 |
| 1. 대손상각비 외 영업비용 | 944,429,200,609 | 882,465,254,455 | 1,760,529,618,690 | 1,656,299,834,570 |
| 2. 대손상각비 | 8,933,750,578 | 2,468,354,386 | 7,381,502,431 | 9,501,838,683 |
| Ⅲ. 영업이익 | 59,355,278,679 | 54,823,396,615 | 117,971,112,202 | 129,720,397,902 |
| Ⅳ. 기타손익 | (2,011,962,747) | (646,972,138) | (1,239,397,838) | (8,536,592,447) |
| 기타수익 | 1,219,777,175 | 1,768,819,285 | 3,255,621,082 | 2,000,951,313 |
| 기타비용 | 3,231,739,922 | 2,405,690,163 | 4,481,920,182 | 10,533,285,414 |
| 기타의대손상각비 | - | 10,101,260 | 13,098,738 | 4,258,346 |
| Ⅴ. 금융손익 | (43,342,214,286) | (35,528,372,236) | (72,560,102,091) | (67,845,137,811) |
| 금융수익 | 6,317,520,902 | 4,253,210,354 | 11,293,822,969 | 4,542,658,023 |
| 1. 유효이자율법 인식 이자수익 | 2,298,870,728 | 3,731,595,235 | 7,432,587,526 | 3,544,960,517 |
| 2. 기타 | 4,018,650,174 | 521,615,119 | 3,861,235,443 | 997,697,506 |
| 금융비용 | 49,659,735,188 | 39,781,582,590 | 83,853,925,060 | 72,387,795,834 |
| Ⅵ. 법인세비용차감전순이익 | 14,001,101,646 | 18,648,052,241 | 44,171,612,273 | 53,338,667,644 |
| Ⅶ. 법인세비용 | 3,457,561,175 | 3,626,013,575 | 9,882,213,202 | 18,306,887,485 |
| Ⅷ. 당기순이익 | 10,543,540,471 | 15,022,038,666 | 34,289,399,071 | 35,031,780,159 |
| 지배기업 소유주지분 | 11,272,469,100 | 6,883,460,617 | 35,797,646,434 | 34,217,963,707 |
| 비지배지분 | (728,928,629) | (242,002,294) | (1,508,247,363) | 813,816,452 |
| Ⅸ. 지배기업 소유주지분에 대한 주당이익 | ||||
| 기본 및 희석주당이익 | 958 | 1,297 | 3,042 | 2,907 |
| 반 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서 | |
| 제 15 기 반기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 6월 30일까지 | |
| 제 14 기 반기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 6월 30일까지 | |
| 제 14 기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지 | |
| 제 13 기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지 | |
| 롯데렌탈 주식회사와 그 종속기업 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 15기 반기 | 제 14기 반기 | 제 14기 | 제 13기 |
|---|---|---|---|---|
| I. 당기순이익 | 10,543,540,471 | 15,022,038,666 | 34,289,399,071 | 35,031,780,159 |
| II. 법인세효과차감후 기타포괄손익 | 1,260,429,431 | 34,146,414 | (878,703,500) | (1,336,064,645) |
| 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 | ||||
| 순확정급여제도의 재측정요소 | (128,752,611) | (125,801,089) | (1,273,597,540) | 3,028,464,222 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가 | (720,172,768) | - | ||
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 | - | - | - | - |
| 현금흐름위험회피 파생금융상품 평가손실 | (230,904,951) | - | (275,721,762) | - |
| 해외사업환산손익 | 1,620,086,993 | 159,947,503 | 1,390,788,570 | (4,364,528,867) |
| III. 당기총포괄이익 | 11,803,969,902 | 15,056,185,080 | 33,410,695,571 | 33,695,715,514 |
| 지배기업 소유주지분 | 12,382,782,753 | 14,828,379,871 | 34,685,831,862 | 33,094,325,894 |
| 비지배지분 | (578,812,851) | 227,805,209 | (1,275,136,291) | 601,389,620 |
| 반 기 연 결 자 본 변 동 표 | |
| 제 15 기 반기 : 2019년 01월 01일부터 2019년 06월 30일까지 | |
| 제 14 기 반기 : 2018년 01월 01일부터 2018년 06월 30일까지 | |
| 제 14 기 말 : 2018년 01월 01일부터 2018년 12월 31일까지 | |
| 제 13 기 말 : 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지 | |
| 롯데렌탈 주식회사와 그 종속기업 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 지배기업 소유주 귀속분 | 비지배지분 | 총자본 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본 | 이익잉여금 | 합 계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전전기초(2017.1.1) | 58,846,000,000 | 373,960,602,582 | (27,076,529,055) | 168,758,109,459 | 574,488,182,986 | 2,536,986,057 | 577,025,169,043 |
| 총포괄손익 : | |||||||
| 당기순이익 | - | - | - | 34,217,963,707 | 34,217,963,707 | 813,816,452 | 35,031,780,159 |
| 기타포괄손익 | |||||||
| 순확정급여부채의 재측정요소 | - | - | - | 3,034,691,775 | 3,034,691,775 | (6,227,553) | 3,028,464,222 |
| 해외사업장환산외환차이 | - | - | (4,158,329,588) | - | (4,158,329,588) | (206,199,279) | (4,364,528,867) |
| 총포괄손익 소계 | - | - | (4,158,329,588) | 37,252,655,482 | 33,094,325,894 | 601,389,620 | 33,695,715,514 |
| 전전기말(2017.12.31) | 58,846,000,000 | 373,960,602,582 | (31,234,858,643) | 206,010,764,941 | 607,582,508,880 | 3,138,375,677 | 610,720,884,557 |
| 기초수정 : | |||||||
| 회계정책의 변동 | - | - | - | (3,066,349,235) | (3,066,349,235) | - | (3,066,349,235) |
| 전기초(2018.1.1) | 58,846,000,000 | 373,960,602,582 | (31,234,858,643) | 202,944,415,706 | 604,516,159,645 | 3,138,375,677 | 607,654,535,322 |
| 총포괄손익 : | |||||||
| 당기순이익 | - | - | - | 35,797,646,434 | 35,797,646,434 | (1,508,247,363) | 34,289,399,071 |
| 기타포괄손익 | |||||||
| 순확정급여부채의 재측정요소 | - | - | - | (1,269,016,572) | (1,269,016,572) | (4,580,968) | (1,273,597,540) |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가 | - | - | (720,172,768) | - | (720,172,768) | - | (720,172,768) |
| 현금흐름위험회피 파생금융상품 평가 | - | - | (275,721,762) | - | (275,721,762) | - | (275,721,762) |
| 해외사업장환산외환차이 | - | - | 1,153,096,530 | - | 1,153,096,530 | 237,692,040 | 1,390,788,570 |
| 총포괄손익 소계 | - | - | 157,202,000 | 34,528,629,862 | 34,685,831,862 | (1,275,136,291) | 33,410,695,571 |
| 소유주와의 거래 : | |||||||
| 비지배주주와의 거래 | - | - | 28,557,949,801 | - | 28,557,949,801 | 6,526,030,574 | 35,083,980,375 |
| 소유주와의 거래 소계 | - | - | 28,557,949,801 | - | 28,557,949,801 | 6,526,030,574 | 35,083,980,375 |
| 전기말(2018.12.31) | 58,846,000,000 | 373,960,602,582 | (2,519,706,842) | 237,473,045,568 | 667,759,941,308 | 8,389,269,960 | 676,149,211,268 |
| 전반기초(2018.1.1) | 58,846,000,000 | 373,960,602,582 | (31,234,858,643) | 202,944,415,706 | 604,516,159,645 | 3,138,375,677 | 607,654,535,322 |
| 총포괄손익 : | |||||||
| 반기순이익 | - | - | - | 15,264,040,960 | 15,264,040,960 | (242,002,294) | 15,022,038,666 |
| 기타포괄손익 | |||||||
| 순확정급여부채의 재측정요소 | - | - | - | (226,867,469) | (226,867,469) | - | (226,867,469) |
| 해외사업장환산외환차이 | - | - | 1,443,218,717 | - | 1,443,218,717 | 213,633,801 | 1,656,852,518 |
| 총포괄손익 소계 | - | - | 1,443,218,717 | 15,037,173,491 | 16,480,392,208 | (28,368,493) | 16,452,023,715 |
| 소유주와의 거래 : | |||||||
| 비지배 지분과의 거래 | - | - | 98,218,564 | - | 98,218,564 | (14,218,564) | 84,000,000 |
| 소유주와의 거래 소계 | - | - | 98,218,564 | - | 98,218,564 | (14,218,564) | 84,000,000 |
| 전반기말(2018.6.30) | 58,846,000,000 | 373,960,602,582 | (29,693,421,362) | 217,981,589,197 | 621,094,770,417 | 3,095,788,620 | 624,190,559,037 |
| 당반기초(2019.1.1) | 58,846,000,000 | 373,960,602,582 | (2,519,706,842) | 237,473,045,568 | 667,759,941,308 | 8,389,269,960 | 676,149,211,268 |
| 회계정책의 변경효과 | - | - | - | (14,374,480,204) | (14,374,480,204) | - | (14,374,480,204) |
| 수정후 당반기초(2019.1.1) | 58,846,000,000 | 373,960,602,582 | (2,519,706,842) | 223,098,565,364 | 653,385,461,104 | 8,389,269,960 | 661,774,731,064 |
| 총포괄손익 : | |||||||
| 반기순이익 | - | - | - | 11,272,469,100 | 11,272,469,100 | (728,928,629) | 10,543,540,471 |
| 기타포괄손익 | |||||||
| 순확정급여부채의 재측정요소 | - | - | - | (128,617,529) | (128,617,529) | (135,082) | (128,752,611) |
| 현금흐름위험회피 파생금융상품 &cr 평가손실 | - | - | (230,904,951) | - | (230,904,951) | - | (230,904,951) |
| 해외사업장환산외환차이 | - | - | 1,469,836,133 | - | 1,469,836,133 | 150,250,860 | 1,620,086,993 |
| 총포괄손익 소계 | - | - | 1,238,931,182 | 11,143,851,571 | 12,382,782,753 | (578,812,851) | 11,803,969,902 |
| 소유주와의 거래 : | |||||||
| 비지배주주와의 거래 | - | - | (17,700,594) | - | (17,700,594) | 37,835,676 | 20,135,082 |
| 소유주와의 거래 소계 | - | - | (17,700,594) | - | (17,700,594) | 37,835,676 | 20,135,082 |
| 당반기말(2019.6.30) | 58,846,000,000 | 373,960,602,582 | (1,298,476,254) | 234,242,416,935 | 665,750,543,263 | 7,848,292,785 | 673,598,836,048 |
| 반 기 연 결 현 금 흐 름 표 | |
| 제 15 기 반기 : 2019년 01월 01일부터 2019년 06월 30일까지 | |
| 제 14 기 반기 : 2018년 01월 01일부터 2018년 06월 30일까지 | |
| 제 14 기 말 : 2018년 01월 01일부터 2018년 12월 31일까지 | |
| 제 13 기 말 : 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지 | |
| 롯데렌탈 주식회사와 그 종속기업 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 15기 반기 | 제 14기 반기 | 제 14기 | 제 13기 |
|---|---|---|---|---|
| I. 영업활동으로 인한 현금흐름 | (258,381,122,768) | (102,814,221,194) | (373,548,204,497) | (443,905,550,492) |
| 1. 영업에서 창출된 현금흐름 | (214,662,292,880) | (70,466,808,962) | (299,549,714,113) | (374,122,183,052) |
| 반기순이익 | 10,543,540,471 | 15,022,038,666 | 34,289,399,071 | 35,031,780,159 |
| 비현금항목의 조정 | 494,946,783,569 | 414,470,742,319 | 853,883,468,737 | 808,848,669,250 |
| 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 | (720,152,616,920) | (499,959,589,947) | (1,187,722,581,921) | (1,218,002,632,461) |
| 2. 이자지급 | (43,772,661,718) | (31,794,203,429) | (73,757,962,348) | (61,033,262,057) |
| 3. 이자수취 | 2,167,348,203 | 3,710,528,552 | 7,301,065,001 | 3,659,130,416 |
| 4. 법인세납부액 | (2,113,516,373) | (4,263,737,355) | (7,541,593,037) | (12,409,235,799) |
| II. 투자활동으로 인한 현금흐름 | (59,304,362,189) | (29,294,803,608) | (181,096,803,647) | 21,868,857,001 |
| 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 | 80,302,696,421 | 808,837,891 | 1,868,470,075 | 62,030,971,063 |
| 장단기금융상품의 감소 | 78,982,043,896 | - | 61,191,137 | 59,887,354,355 |
| 장단기대여금의 감소 | 666,800,652 | 391,218,262 | 654,278,465 | 983,100,047 |
| 기타금융자산의 감소 | 215,086,478 | 500,000,000 | 948,800,000 | |
| 토지의 처분 | - | - | - | - |
| 건물 및 구축물의 처분 | 5,091,214 | 82,182,286 | 82,182,286 | - |
| 차량운반구의 처분 | 35,236,062 | 185,437,343 | 420,818,187 | 51,636,365 |
| 기타유형자산의 처분 | - | - | - | 110,080,296 |
| 기타무형자산의 처분 | 398,438,119 | 150,000,000 | 150,000,000 | 50,000,000 |
| 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 | (139,607,058,610) | (30,103,641,499) | (182,965,273,722) | (40,162,114,062) |
| 장단기금융상품의 증가 | 123,435,292,600 | 20,003,000,000 | 160,430,427,791 | 3,299,275,113 |
| 장단기대여금의 증가 | 1,388,118,406 | 849,898,510 | 2,055,000,000 | 828,114,514 |
| 기타금융자산의 증가 | 5,400,000,000 | 950,096,000 | 1,193,986,411 | 1,392,066,186 |
| 토지의 취득 | 1,413,872,360 | 2,473,456,442 | 7,044,507,274 | 8,030,986,064 |
| 건물 및 구축물의 취득 | 79,819,339 | 135,054,100 | 425,083,643 | 1,645,007,955 |
| 기타유형자산의 취득 | 1,579,976,986 | 2,183,070,595 | 3,108,142,340 | 3,128,873,783 |
| 건설중인자산의 취득 | 4,987,703,820 | 2,529,436,682 | 6,552,878,559 | 14,762,770,941 |
| 소프트웨어 등의 증가 | 990,790,727 | 979,629,170 | 2,107,025,704 | 6,591,219,506 |
| 기타무형자산의 취득 | 331,484,372 | - | 48,222,000 | 483,800,000 |
| III.재무활동으로 인한 현금흐름 | 261,374,719,101 | 223,934,746,964 | 487,934,508,547 | 609,816,836,775 |
| 1. 재무활동으로 인한 현금유입액 | 2,084,897,633,600 | 2,616,508,803,100 | 5,164,698,740,649 | 3,944,354,359,495 |
| 단기차입금의 차입 | 1,356,244,280,000 | 1,724,500,000,000 | 3,681,695,800,000 | 2,855,500,000,000 |
| 장기차입금의 차입 | 309,891,480,000 | 243,880,643,100 | 616,622,191,874 | 191,744,514,297 |
| 사채의 발행 | 418,741,873,600 | 648,044,160,000 | 831,296,768,400 | 897,109,845,198 |
| 소유주와의 자본거래 | 20,000,000 | 84,000,000 | 35,083,980,375 | - |
| 2. 재무활동으로 인한 현금유출액 | (1,823,522,914,499) | (2,392,574,056,136) | (4,676,764,232,102) | (3,334,537,522,720) |
| 단기차입금의 상환 | 1,278,000,000,000 | 1,821,000,000,000 | 3,658,500,000,000 | 2,666,500,000,000 |
| 유동성장기차입금의 상환 | 401,228,040,532 | 154,574,056,136 | 291,264,232,102 | 267,816,178,132 |
| 사채의 상환 | 120,000,000,000 | 417,000,000,000 | 727,000,000,000 | 400,000,000,000 |
| 금융리스부채의 상환 | 24,294,873,967 | - | - | 221,344,588 |
| Ⅳ. 현금 및 현금성자산의 증감(I＋II+III) | (56,310,765,856) | 91,825,722,162 | (66,710,499,597) | 187,780,143,284 |
| V. 당기초의 현금 및 현금성자산 | 197,408,258,663 | 263,941,064,170 | 263,941,064,170 | 76,577,708,431 |
| Ⅵ. 현금 및 현금성자산의 환율변동효과 | 445,096,833 | 256,988,074 | 177,694,090 | (416,787,545) |
| Ⅶ. 당기말의 현금 및 현금성자산 | 141,542,589,640 | 356,023,774,406 | 197,408,258,663 | 263,941,064,170 |
3. 연결재무제표 주석
| 제 15 기 반기 : 2019년 06월 30일 현재 |
| 제 1 4 기 : 2018년 12월 3 1일 현재 |
| 롯데렌탈 주식회사와 그 종속기업 |
1. 일반사항&cr&cr롯데렌탈 주식회사와 종속기업(이하 회사와 종속기업을 "연결회사")의 일반적인 사항은 다음과 같습니다.&cr
1.1 회사의 개요 &cr&cr롯데렌탈 주식회사(이하 "지배기업" 또는 "회사")는 렌탈사업 역량 강화와 전문화를 위해 (주)케이티네트웍스의 렌탈사업부문이 인적분할되어 2005년 10월 17일을 분할기준일로 하여 설립되었으며, 차량, 정보통신기기 및 의료장비 등의 렌탈사업을 영위하고 있습니다.&cr&cr또한, 회사는 2011년 12월 1일을 분할기일로 하여 회사의 오토리스사업부문을 분할하여 롯데오토리스 주식회사를 설립하였으며, 2013년 3월 1일을 분할기일로 하여 회사의 정비사업부문을 물적분할하여 롯데오토케어 주식회사를 설립하였습니다. &cr&cr한편, 회사는 2015년 6월 24일자로 회사 상호를 주식회사 케이티렌탈에서 롯데렌탈 주식회사로 변경등기 하였습니다. &cr
당반기말 현재 회사의 자본금은 보통주 58,846백만원이며, 회사의 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 보유주식수(주) | 지분율(%) |
|---|---|---|
| (주)호텔롯데 | 3,021,454 | 25.7 |
| 그로쓰파트너(주) | 2,307,685 | 19.6 |
| (주)부산롯데호텔 | 1,271,074 | 10.8 |
| 밸류플러스제삼십일차(주) | 1,059,636 | 9.0 |
| (주)우리홈쇼핑 | 1,015,382 | 8.6 |
| 트리플에스제이차(주) | 982,570 | 8.4 |
| 인베스트퍼플제삼차(주) | 944,037 | 8.0 |
| 레드스탁(주) | 590,672 | 5.0 |
| 롯데손해보험(주) | 576,690 | 4.9 |
| 합 계 | 11,769,200 | 100.00 |
1.2 종속기업 현황&cr
당반기말과 전기말 현재 회사의 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다.
| 회사명 | 소재지 | 소유지분율(%) | 결산월 | 업종 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당반기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 롯데오토리스(주) | 대한민국 | 100.00 | 100.00 | 12월 | 오토리스 및 화물차사업 |
| 롯데오토케어(주) | 대한민국 | 100.00 | 100.00 | 12월 | 차량정비 |
| LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED | 베트남 | 100.00 | 100.00 | 12월 | 차량대여 |
| (주)그린카(주1) | 대한민국 | 82.82 | 93.41 | 12월 | 차량대여 |
| 제이지산업(주) | 대한민국 | 100.00 | 100.00 | 12월 | 장비대여 |
| Lotte Rent-A-Car(Thailand)(주2) | 태국 | 49.00 | 49.00 | 12월 | 차량대여 |
| LOTTE RENT-A-CAR VINA CO., LTD.(주2) | 베트남 | 49.00 | 49.00 | 12월 | 인력관리 및 운용 |
| 엘오토월드제일차 유한회사(주3) | 대한민국 | - | - | 6월 | 자산유동화 |
| 뉴스타오토월드제일차 유동화전문유한회사(주3) | 대한민국 | 5.00 | 5.00 | 9월 | 자산유동화 |
(주1) 보통주 지분율이며 우선주 포함 유효지분율은 84.71%(전기 94.21%)입니다.&cr(주2) 소유지분율이 과반수 미만이나, 연결회사가 해당기업의 이사회를 과반이상 구성하는 등 실질적으로 지배하는 것으로 판단하여 연결대상 종속기업으로 편입하였습니다.
(주3) 소유지분율이 과반수 미만이나, 계약상 약정 및 변동이익에 대한 노출 등을 고려하여 연결대상 종속기업으로 편입하였습니다.
1.3 당반기와 전기의 연결대상 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 회사명 | 당반기말 | 당반기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 자본 | 영업수익 | 당기순손익 | 총포괄손익 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 롯데오토리스(주) | 794,123,292 | 653,246,823 | 140,876,469 | 68,150,874 | 6,710,265 | 6,511,184 |
| 롯데오토케어(주) | 28,687,341 | 16,863,537 | 11,823,804 | 25,249,475 | 1,314,491 | 920,759 |
| LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED | 72,367,130 | 31,839,748 | 40,527,382 | 13,666,013 | 1,431,603 | 1,431,603 |
| (주)그린카 | 56,093,961 | 13,395,821 | 42,698,140 | 15,016,658 | 1,831,074 | 1,761,607 |
| 제이지산업(주) | 812,583 | 846,270 | (33,687) | 1,616,819 | 114,223 | 114,223 |
| Lotte Rent-A-Car(Thailand) | 44,264,893 | 41,864,111 | 2,400,782 | 5,621,668 | (1,344,448) | (1,344,448) |
| LOTTE RENT-A-CAR VINA CO., LTD. | 5,759,570 | 5,576,084 | 183,486 | 13,696,872 | (623,257) | (623,257) |
| 엘오토월드제일차 유한회사 | 151,297,616 | 151,271,860 | 25,756 | 1,713,678 | (1,443) | (1,443) |
| 뉴스타오토월드제일차 유동화전문유한회사 | 30,208,100 | 30,352,893 | (144,793) | 572,185 | 53,595 | 53,595 |
(단위: 천원)
| 회사명 | 전기말 | 전반기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 자본 | 영업수익 | 당기순손익 | 총포괄손익 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 롯데오토리스(주) | 789,927,155 | 655,753,793 | 134,173,362 | 56,398,774 | 6,613,401 | 6,605,520 |
| 롯데오토케어(주) | 17,680,307 | 7,167,833 | 10,512,474 | 23,122,673 | 1,779,768 | 1,744,017 |
| LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED | 63,776,331 | 25,815,615 | 37,960,716 | 9,245,641 | 1,104,387 | 1,104,387 |
| (주)그린카 | 54,857,556 | 14,010,491 | 40,847,065 | 14,862,095 | 1,525,499 | 1,525,499 |
| 제이지산업(주) | 703,633 | 851,544 | (147,911) | 1,029,611 | 6,715 | 6,715 |
| Lotte Rent-A-Car(Thailand) | 36,678,576 | 33,208,640 | 3,469,936 | 3,389,093 | (881,362) | (881,362) |
| LOTTE RENT-A-CAR VINA CO., LTD. | 4,344,769 | 3,547,060 | 797,709 | 11,780,062 | 80,459 | 80,459 |
| 엘오토월드제일차 유한회사 | 151,333,702 | 151,306,503 | 27,199 | 1,615,675 | 29,540 | 29,540 |
| 뉴스타오토월드제일차 유동화전문유한회사 | 40,232,097 | 40,430,485 | (198,388) | 624,326 | (40,107) | (40,107) |
2. 재무제표 작성기준&cr&cr(1) 회계기준의 적용&cr
연결회사의 반기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약연결중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.
(2) 추정과 판단&cr
한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.&cr&cr 반기 연결재무제표에서 사용된 회사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 주석 3에서 설 명하고 있는 기업회계기준서 제 1116호 적용 관련 새로운 중요한 판단과 추정 불확실성의 주요 원천을 제외하고는 20 18년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.&cr
3. 유의적인 회계정책
반기연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.
&cr제ㆍ개정된 기준서 및 해석서의 내용 및 동 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 재무제표의 영향은 다음과 같습니다.&cr
(1) 기업회계기준서 제1116호 '리스'(제정)
기업회계기준서 제1116호 '리스'는 기준서 제1017호 '리스', 해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정', 해석서 제2015호 '운용리스: 인센티브', 해석서 제2027호 '법적 형식상의 리스를 포함하는 거래의 실질에 대한 평가'를 대체합니다. 이 기준서는 리스의 인식, 측정, 표시, 공시 원칙을 제시하며, 리스이용자가 대부분의리스에 대하여 자산과 부채를 인식하는 단일모형에 따라 회계처리 하도록 요구합니다.&cr&cr기업회계기준서 제1116호에서 리스제공자의 회계처리는 기업회계기준서 제1017호에서와 유의적으로 변경되지 않았습니다. 리스제공자는 기업회계기준서 제1017호에서와 유사한 원칙을 사용하여 리스를 운용리스 또는 금융리스로 계속 분류할 것입니다. 따라서 기업회계기준서 제1116호가 당사가 리스제공자인 리스계약에 대해 미치는 영향은 없습니다.&cr&cr연결회사는 2019년 1월 1일을 최초적용일로 하여 수정소급법을 사용하여 기업회계기준서 제1116호를 적용하였습니다. 수정소급법에 따르면 최초 적용일에 이 기준서의 최초 적용 누적효과를 소급 적용합니다. 연결회사는 최초 적용일에 기업회계기준서 제1017호 및 해석서 제2104호에 따라 최초 적용일 이전에 이미 리스로 식별된 계약에 대하여만 이 기준서를 적용하는 실무적 간편법을 적용하기로 하였습니다. 또한 연결회사는 리스개시일에 리스기간이 12개월 이하이고 매수선택권이 존재하지 않는리스('단기리스')와 리스계약의 기초자산이 소액인 리스('소액자산')에 대하여는 인식면제를 적용하기로 선택하였습니다.&cr&cr① 기업회계 기준서 제1116호 최초 적용에 따라 2019년 1월 1일 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.&cr
(단위: 천원)
| 구 분 | 증가(감소) |
|---|---|
| 자산 | |
| 사용권자산 | 186,008,021 |
| 선급비용-임차료(주1) | (1,179,922) |
| 금융리스채권 | 3,338,459 |
| 유형자산 | (19,584,016) |
| 이연법인세 자산 | 4,739,332 |
| 총자산 | 173,321,874 |
| 부채 | |
| 리스부채 | 187,696,354 |
| 총부채 | 187,696,354 |
| 조정사항이 자본에 미치는 영향: | |
| 이익잉여금 | (14,374,480) |
| 총자본 | (14,374,480) |
(주1) 전기 선급비용으로 인식하였던 임차료 금액이 기업회계기준서 제1116호 최초 적용에 따라 사용권자산으로 대체되었습니다.
② 전환기간에 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. &cr &cr - 연결재무상태표
(단위: 천원)
| 구 분 | 기초금액 | 증가(감소) | 반기말 잔액 |
|---|---|---|---|
| 자산 | |||
| 사용권자산 | 186,008,021 | 3,241,681 | 189,249,702 |
| 금융렌탈채권 | 3,338,459 | (92,207) | 3,246,252 |
| 합 계 | 189,346,480 | 3,149,474 | 192,495,954 |
| 부채 | |||
| 리스부채 | 187,696,354 | 3,815,090 | 191,511,444 |
&cr - 연결손익계산서
(단위: 천원)
| 구 분 | 증가(감소) |
|---|---|
| 영업수익 | |
| 일반금융렌탈이자수익(주1) | 33,044 |
| 일반단기운용렌탈수익(주2) | (954,145) |
| 영업비용 | |
| 사용권자산상각비 | 24,657,349 |
| 임차료(주3) | (5,672,451) |
| 지급수수료(주3) | (18,768,494) |
| 기타수익 | |
| 기타유형자산처분이익(주1) | 103,565 |
| 금융비용 | |
| 이자비용-금융리스 | 3,143,937 |
| 합 계 | (4,177,877) |
(주1) 회계정책의 변경으로 운용리스에서 금융리스로 전환된 채권에 대한 이자수익과 사용권자산의 금융리스 채권 대체에 따른 처분이익 입니다. &cr(주2) 금융리스로 전환됨에 따라 감소한 운용리스 수익입니다. &cr(주3) 회계정책의 변경으로 인하여 감소된 비용입니다. &cr&cr - 연결현금흐름표
(단위: 천원)
| 구 분 | 유출(유입) |
|---|---|
| 영업활동으로 인한 현금흐름 | (27,664,677) |
| 재무활동으로 인한 현금흐름 | 24,294,874 |
| 투자활동으로 인한 현금흐름 | - |
&cr1) 리스이용자&cr&cr① 기업회계기준서 제1116호 최초 채택 효과&cr
연결회사는 부동산 및 렌터카 등에 대한 리스 계약을 체결하고 있습니다. 기준서 제1116호를 채택하기 전에 연결회사는 연결회사가 리스이용자인 각 리스에 대해 리스약정일을 기준으로 금융리스 또는 운용리스로 분류하였습니다. 리스자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 당사에 이전되는 리스는 금융리스로 분류되었으며 그 외의 리스는 운용리스로 분류되었습니다. &cr&cr금융리스의 경우 리스약정일에 측정된 최소리스료의 현재가치와 리스자산의 공정가치 중 작은 금액을 리스기간개시일에 금융리스자산과 금융리스부채로 각각 인식하였습니다. 매기 지급되는 최소리스료는 금융원가와 리스부채의 상환액으로 구분하였습니다. &cr&cr운용리스에서 리스료는 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 손익계산서에 비용으로 인식하였습니다. 선급되었거나 미지급된 리스료는 선급금 또는 기타 미지급금으로 각각 인식하였습니다. 연결회사는 기업회계기준서 제1116호를 적용함에 따라 단기리스와소액자산리스를 제외한 연결회사가 리스이용자인 모든 리스에 대해 단일의 인식 및 측정 방법을 적용합니다. 동 기준서는 연결회사가 적용한 구체적인 경과규정 요구사항 및 실무적간편법에 대한 지침을 제공합니다.&cr&cr가. 종전에 금융리스로 분류한 리스&cr종전에 금융리스로 분류하였던 리스에 대해 최초 적용일 현재 사용권자산 및 리스부채의 장부금액은 해당일 직전에 기업회계기준서 제1017호를 적용하여 측정된 리스자산 및 리스부채의 장부금액입니다. 연결회사는 그 리스에 대하여 최초 적용일부터 이 기준서를 적용하여 회계처리합니다.&cr&cr나. 종전에 운용리스로 분류한 리스&cr연결회사는 종전에 운용리스로 분류하였던 리스에 대해 단기리스와 소액자산리스를 제외하고 사용권자산과 리스부채를 인식하였습니다. 사용권자산은 리스부채와 동일한 금액으로 인식하고 최초 적용일 직전에 재무상태표에 인식된 리스와 관련하여 선급하거나 발생한 리스료 금액을 조정하였습니다. 리스부채는 최초 적용일 현재 증분차입이자율로 할인한 나머지 리스료의 현재가치로 측정되었습니다.&cr
연결회사가 적용한 실무적 간편법은 다음과 같습니다.
ㆍ 특성이 상당히 비슷한 리스 포트폴리오에 단일 할인율을 적용
ㆍ 최초적용일부터 12개월 이내에 리스기간에 종료되는 리스에 대해 단기리스 인식면제를 적용
ㆍ 최초적용일의 사용권자산 측정에서 리스개설직접원가를 제외
ㆍ 연장 또는 종료 선택권을 포함하는 리스계약의 리스기간을 산정하는 경우 사후판단을 사용
2019년 1월 1일의 리스부채와 2018년 12월 31일 현재 운용리스약정의 조정내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 금 액 |
|---|---|
| 2018년 12월 31일에 공시된 운용리스 약정 | 69,648,048 |
| 2018년 12월 31일에 공시되지 않은 운용리스 약정(주1) | 131,796,381 |
| 소 계 | 201,444,429 |
| 2019년 1월 1일의 증분차입이자율로 할인한 금액 | 194,262,113 |
| 감 소 | |
| 단기리스와 관련된 약정 | (6,229,291) |
| 소액자산리스와 관련된 약정 | (336,468) |
| 2019년 1월 1일의 리스부채 | 187,696,354 |
(주1) 금융리스부채 금액에 포함되는 운용리스 차량의 매입금액과 임차료 및 소액, 단기리스 금액입니다. &cr
② 새로운 회계정책의 요약&cr
연결회사가 최초 적용일부터 기업회계기준서 제1116호를 채택하면서 적용하는 새로운 회계정책은 다음과 같습니다.&cr&cr가. 사용권자산&cr연결회사는 리스개시일(즉, 기초자산을 사용할 수 있는 날)에 사용권자산을 인식합니다. 사용권자산은 원가로 측정하고 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 측정하며, 리스부채의 재측정이 발생하는 경우 조정합니다. 사용권자산의 원가에는 리스부채 인식금액, 리스개설직접원가 발생액이 포함되며, 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스선급금이나 인센티브는 가감합니다. 연결회사가 리스기간 종료시점에 리스자산에 대한 소유권을 얻을 것이라고 합리적으로 예측되지 않는다면, 사용권자산은 추정내용연수와 리스기간 중 더 짧은 기간에 걸쳐 정액 기준으로 감가상각합니다. 연결회사는 사용권자산에 대한 손상 검토를 수행합니다.&cr&cr나. 리스부채&cr연결회사는 리스개시일에 그날 현재 지급하지 않은 리스료의 현재가치로 리스부채를측정합니다. 리스료에는 받을 리스 인센티브를 제외한 고정리스료(실질적인 고정리스료를 포함), 지수나 요율에 따라 달라지는 변동리스료와 잔존가치 보증에 따라 당사가 지급할 것으로 예상되는 금액이 포함됩니다. 또한 연결회사는 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격과 리스기간이 당사의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액을 리스료에 포함합니다. 지수나 요율에 따라 달라지지 않는 변동리스료는 리스료를 지급하는 사건이 발생한 기간의 비용으로 인식합니다.&cr
연결회사는 리스료의 현재가치를 계산할 때, 리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스개시일의 증분차입이자율을 사용합니다. 연결회사는 리스개시일후에 리스부채에 대한 이자를 반영하여 리스부채의 장부금액을 증액하고, 지급한 리스료를 반영하여 리스부채의 장부금액을 감액합니다. 또한 연결회사는 리스의 변경을 반영하거나 실질적인 고정리스료의 변경을 반영하거나 리스 기간의 변경 또는 기초자산 매수선택권 평가의 변경이 있는 경우 이 변경을 반영하여 리스부채를 재측정 합니다.&cr&cr다. 단기리스 및 소액자산리스&cr연결회사는 기계장치 및 장비의 단기리스(예, 리스 기간이 리스개시일로부터12개월 이하이고 매수선택권이 없는 리스)에 대해 인식면제를 적용합니다. 또한, 가치가 낮은 사무용 장비(예, US$ 5,000이하인 리스)에 대해 소액자산리스로 인식면제를 적용합니다. 단기리스와 소액자산리스에 대한 리스료는 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 비용을 인식합니다.&cr&cr라. 연장선택권이 있는 계약에서 계약기간을 결정할 때 중요한 판단&cr연결회사는 리스의 해지불능기간에 리스 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 선택권의 대상 기간과 리스 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한 경우에 그 선택권의 대상 기간을 포함하여 리스기간을 산정합니다. 연결회사는 일부 리스에 대해 3년 또는 5년의 기간을 연장할 수 있는 연장선택권을 보유하고 있습니다. 연결회사는 이 선택권의 행사가능성이 상당히 확실한지를 평가할 때 판단을 적용합니다. 즉, 연장선택권을 행사할 경제적 유인이 생기게 하는 모든 관련 요소를 고려합니다. &cr
2) 리스제공자&cr연결회사는 차량 등을 고객에게 렌탈하고 있습니다. 연결회사는 기업회계기준서 제1017호에서와 유사한 원칙을 사용하여 리스를 운용리스 또는 금융리스로 분류 할 것 입니다.&cr&cr한편, 기존의 기업회계기준서 제1017호 적용 시 자산으로 인식하였던 렌탈계약 체결을 위하여 지급하는 수수료 중 리스를 체결하지 않았더라면 부담하지 않았을 리스체결의 증분원가 성격이 아닌 항목들에 대하여 기업회계기준서 제1116호를 적용함에따라 계약 체결 시 당기 비용으로 인식합니다. 이러한 회계정책의 변경으로 연결회사는 최초적용일인 2019년 1월 1일 현재 19,584백만원의 렌탈자산을 제거하였습니다.&cr&cr자산과 부채의 변동에 따른 법인세 효과로 이연법인세자산은 4,739백만원이 감소 하였고, 이러한 조정의 순효과로 인해 이익잉여금 14,845백만원이 감소되었습니다.&cr&cr(2) 기업회계기준해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성'(제정)&cr이 해석서는 법인세 처리에 불확실성이 있을 때 기준서 제1012호의 인식 및 측정 요구사항을 어떻게 적용할지를 다룹니다. 그러나 이 해석서는 기준서 제1012호의 적용범위가 아닌 세금 또는 부담금에 적용되지 않으며 불확실한 법인세 처리와 관련되는 이자와 벌과금에 관련된 요구사항을 다루지 않습니다. 이 해석서는 다음을 구체적으로 다루고 있습니다.&cr
- 기업이 불확실한 법인세 처리를 개별적으로 고려할지 &cr - 법인세 처리에 대한 과세당국의 조사에 관한 기업의 가정&cr - 기업이 과세소득(세무상결손금), 세무기준액, 미사용 세무상결손금, 미사용 세액&cr 공제, 세율을 어떻게 산정할지&cr - 기업이 사실 및 상황의 변화를 어떻게 고려할지
&cr연결회사는 불확실한 법인세 처리 각각을 개별적으로 고려할지 아니면 하나 이상의 다른 불확실한 법인세 처리와 함께 고려할지를 판단합니다. 접근법 중 불확실성의 해소를 더 잘 예측하는 접근법을 사용합니다. 이 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는중요한 영향은 없습니다.&cr&cr(3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' (개정) &cr부(-)의 보상을 수반하는 일부 중도상환 가능한 금융자산을 상각후원가로 측정될 수 있도록 개정하였으며, 상각후원가로 측정되는 금융부채가 조건변경 되었으나 제거되지는 않은 경우 변경으로 인한 효과는 당기손익으로 인식되어야 합니다. 한편, 동 개정사항의 적용이 연결회사의 재무상태나 경영성과에 미치는 중요한 영향은 없습니 다.&cr&cr(4) 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' (개정) &cr개정사항은 보고기간 중 제도의 개정, 축소, 청산이 일어났을 때의 회계처리를 다루고 있습니다. 동 개정사항은 연결회사가 보고기간 중 확정급여 제도의 개정, 정산, 축소, 정산이 발생한 경우 제도의 변경 이후 잔여기간에 대한 당기근무원가는 순확정급여부채(자산)를 재측정하기 위해 사용된 보험수리적 가정을 사용하여 결정하여야 함을 명확히 하고 있습니다. 또한, 순확정급여부채(자산)을 재측정하는 경우 제도의 개정, 축소, 정산 후 잔여 연차보고기간에 대한 순이자는 재측정한 순확정급여부채(자산) 금액과 이를 재측정하기 위해 사용된 할인율을 사용하여야 합니다. 연결회사는 보고기간 중확정급여제도에 대한 개정, 축소 또는 정산이 없으므로 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.&cr
(5) 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' (개정) &cr개정사항은 기업이 관계기업이나 공동기업에 대해 지분법을 적용하지 않는 금융상품에 기업회계기준서 제1109호를 적용하여야 하며 이러한 금융상품에는 실질적으로 기업의 관계기업이나 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분이 포함된다는 점을 명확히 하고 있습니다. 이는 기업회계기준서 제1109호에서의 기대신용손실모델이 그러한 장기투자지분에 적용되는 것을 의미합니다. 동 개정사항은 또한 기업회계기준서 제1109호를 적용하면서 기업은 기업회계기준서 제1028호 관계기업과 공동기업에 대한 투자의 적용으로 인해 발생하는 장기투자지분의 장부금액 조정사항인 관계기업 또는 공동기업의 손실이나 순투자에 대한 손상차손을 고려하지않는다는 점을 명확히 하였습니다. 연결회사는 관계기업과 공동기업에 대한 장기투자지분이 없으므로 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.
4. 공정가치 &cr&cr 4.1. 금융상품 종류별 공정가치&cr&cr 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산: | ||||
| 상각후원가 측정 금융자산 | ||||
| 현금 및 현금성자산 | 141,542,590 | (*1) | 197,408,259 | (*1) |
| 매출채권 및 기타채권 | 253,532,251 | (*1) | 235,275,710 | (*1) |
| 대출채권 | 399,354,555 | (*1) | 407,265,715 | (*1) |
| 금융리스채권 | 234,778,989 | (*1) | 214,532,694 | (*1) |
| 기타금융자산 | 11,000 | (*1) | 438,428 | (*1) |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | ||||
| 기타금융자산 | 221,823,773 | 221,823,773 | 169,177,231 | 169,177,231 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | ||||
| 기타금융자산 | 99,712 | (*1) | 98,706 | (*1) |
| 파생금융자산 | ||||
| 기타금융자산 | 242,590 | 242,590 | - | - |
| 합 계 | 1,251,385,460 | 222,066,363 | 1,224,196,743 | 169,177,231 |
| 금융부채: | ||||
| 상각후원가 측정 금융부채 | ||||
| 매입채무 및 기타채무 | 146,379,153 | (*1) | 125,519,261 | (*1) |
| 차입금 | 1,498,762,451 | (*1) | 1,509,030,953 | (*1) |
| 사채 | 2,221,046,443 | 2,191,387,941 | 1,920,179,962 | 1,931,351,643 |
| 기타금융부채 및 금융리스부채 | 580,895,930 | (*1) | 387,787,885 | (*1) |
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | ||||
| 기타금융부채 | 144,823 | 144,823 | 164,818 | 164,818 |
| 파생금융부채 | ||||
| 기타금융부채 | - | - | 682,169 | 682,169 |
| 합 계 | 4,447,228,800 | 2,191,532,764 | 3,943,365,048 | 1,932,198,630 |
(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.
4.2. 공정가치 서열체계&cr
공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격(수준 1)
- 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2)
- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)(수준 3)&cr
당반기말과 전기말 현재 공정가치를 공시하는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 측정하는 공정가치 | ||||
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 431,475 | 214,940,298 | 6,452,000 | 221,823,773 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | - | 144,823 | - | 144,823 |
| 현금흐름위험회피 파생금융자산 | - | 242,590 | - | 242,590 |
| 공시하는 공정가치 | ||||
| 사채 | - | 2,191,387,941 | - | 2,191,387,941 |
(단위: 천원)
| 구 분 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 측정하는 공정가치 | ||||
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | - | 162,725,231 | 6,452,000 | 169,177,231 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | - | 164,818 | - | 164,818 |
| 현금흐름위험회피 파생금융부채 | - | 682,169 | - | 682,169 |
| 공시하는 공정가치 | ||||
| 사채 | - | 1,931,351,643 | - | 1,931,351,643 |
&cr
5. 범주별 금융상품 &cr &cr (1) 당반기말과 전기말 현재 금융상품의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 금융자산 | 당반기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 상각후원가 측정&cr금융자산 | 당기손익-공정가치 측정금융자산 | 기타포괄손익-공정가치&cr측정 금융자산 | 파생상품 금융자산 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금 및 현금성자산 | 141,542,590 | - | - | - | 141,542,590 |
| 매출채권 및 기타채권 | 253,532,251 | - | - | - | 253,532,251 |
| 대출채권 | 399,354,555 | - | - | - | 399,354,555 |
| 금융리스채권 | 234,778,989 | - | - | - | 234,778,989 |
| 기타금융자산 | 11,000 | 221,823,773 | 99,712 | 242,590 | 222,177,075 |
| 합 계 | 1,029,219,385 | 221,823,773 | 99,712 | 242,590 | 1,251,385,460 |
(단위: 천원)
| 금융 부채 | 당반기말 | ||
|---|---|---|---|
| 상각후원가 측정&cr금융부채 | 당기손익-공정가치 측정금융부채 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 및 기타채무 | 146,379,153 | - | 146,379,153 |
| 차입금 및 사채 | 3,719,808,894 | - | 3,719,808,894 |
| 기타금융부채 및 금융리스부채 | 580,895,930 | 144,823 | 581,040,753 |
| 합 계 | 4,447,083,977 | 144,823 | 4,447,228,800 |
(단위: 천원)
| 금융자산 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 상각후원가 측정&cr금융자산 | 당기손익-공정가치 측정금융자산 | 기타포괄손익-공정가치&cr측정 금융자산 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금 및 현금성자산 | 197,408,259 | - | - | 197,408,259 |
| 매출채권 및 기타채권 | 235,275,710 | - | - | 235,275,710 |
| 대출채권 | 407,265,715 | - | - | 407,265,715 |
| 금융리스채권 | 214,532,694 | - | - | 214,532,694 |
| 기타금융자산 | 438,428 | 169,177,231 | 98,706 | 169,714,365 |
| 합 계 | 1,054,920,806 | 169,177,231 | 98,706 | 1,224,196,743 |
(단위: 천원)
| 금융 부채 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 상각후원가 측정&cr금융부채 | 당기손익-공정가치 측정금융부채 | 기타금융부채 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 및 기타채무 | 125,519,261 | - | - | 125,519,261 |
| 차입금 및 사채 | 3,429,210,915 | - | - | 3,429,210,915 |
| 기타금융부채 | 387,787,885 | 164,818 | 682,169 | 388,634,872 |
| 합 계 | 3,942,518,061 | 164,818 | 682,169 | 3,943,365,048 |
(2) 당반기와 전반기 중 금융상품범주별 순손익 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 상각후원가 측정 금융자산 | ||||
| 이자수익(영업수익) | 14,157,124 | 28,051,183 | 12,100,275 | 24,201,684 |
| 이자수익(금융수익) | 1,114,519 | 2,298,870 | 2,112,807 | 3,731,595 |
| 대손상각비 | (2,278,762) | (8,933,751) | (1,532,748) | (2,478,456) |
| 외환차손익 | 11,171 | 11,533 | 9,196 | 7,309 |
| 외화환산손익 | 471,336 | 843,420 | (80,356) | 271,962 |
| 상각후원가 측정 금융부채 | ||||
| 이자비용 | (24,798,045) | (48,958,587) | (20,171,475) | (39,419,397) |
| 외화환산손익 | (566,405) | (1,153,262) | - | - |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | ||||
| 평가손익 | 1,261,334 | 2,386,428 | - | - |
| 투자상품관련 영업손익 | (115,969) | 152,203 | - | - |
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | ||||
| 투자상품관련 영업손익 | (31,399) | (24,633) | (8,591) | 16,729 |
| 파생금융자산-현금흐름 위험회피 | ||||
| 현금흐름위험회피 파생상품 평가이익 | 680,460 | 1,229,383 | - | - |
6. 매출채권 및 기타채권&cr&cr(1) 당반기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 구성내역은 아래와 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 채권액 | 대손충당금 | 현재가치할인차금 | 장부금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 매출채권 | 176,379,735 | (6,578,643) | (562,716) | 169,238,376 |
| 기타채권 | 60,650,356 | (7,196,710) | - | 53,453,646 | |
| 소 계 | 237,030,091 | (13,775,353) | (562,716) | 222,692,022 | |
| 비유동 | 장기성매출채권 | 8,015,468 | - | (574,402) | 7,441,066 |
| 기타채권 | 23,429,163 | (30,000) | - | 23,399,163 | |
| 소 계 | 31,444,631 | (30,000) | (574,402) | 30,840,229 | |
| 합 계 | 268,474,722 | (13,805,353) | (1,137,118) | 253,532,251 |
(단위: 천원)
| 구 분 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 채권액 | 대손충당금 | 현재가치할인차금 | 장부금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 매출채권 | 162,151,436 | (5,845,747) | (533,289) | 155,772,400 |
| 기타채권 | 55,810,285 | (5,846,702) | - | 49,963,583 | |
| 소 계 | 217,961,721 | (11,692,449) | (533,289) | 205,735,983 | |
| 비유동 | 장기성매출채권 | 7,958,730 | - | (638,871) | 7,319,859 |
| 기타채권 | 22,249,867 | (30,000) | - | 22,219,867 | |
| 소 계 | 30,208,597 | (30,000) | (638,871) | 29,539,726 | |
| 합 계 | 248,170,318 | (11,722,449) | (1,172,160) | 235,275,709 |
(2) 당반기와 전반기 중 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 대손상각비(환입) | 외환차이 | 기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 매출채권 | 5,845,747 | 726,360 | 6,536 | 6,578,643 |
| 유동기타채권 | 5,846,702 | 1,350,008 | - | 7,196,710 | |
| 소 계 | 11,692,449 | 2,076,368 | 6,536 | 13,775,353 | |
| 비유동 | 비유동성기타채권 | 30,000 | - | - | 30,000 |
| 합 계 | 11,722,449 | 2,076,368 | 6,536 | 13,805,353 |
(단위: 천원)
| 구 분 | 전반기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 회계정책의 변경(주1) | 대손상각비(환입) | 기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 매출채권 | 10,112,374 | (4,032,845) | (170,955) | 5,908,574 |
| 유동기타채권 | 7,251,361 | (867,506) | 1,633,458 | 8,017,313 | |
| 소 계 | 17,363,735 | (4,900,351) | 1,462,503 | 13,925,887 | |
| 비유동 | 비유동성기타채권 | 30,000 | - | - | 30,000 |
| 합 계 | 17,393,735 | (4,900,351) | 1,462,503 | 13,955,887 |
&cr(주1) 기업회계기준서 제1109호 적용에 따른 손실충당금 변동 효과에 해당합니다. &cr
(3) 당반기말과 전기말 현재 기타채권의 장부금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 대여금 | 5,311,509 | 4,589,121 |
| 미수금 | 23,985,778 | 20,063,724 |
| 미수수익 | 28,525,904 | 29,419,109 |
| 보증금 | 19,029,618 | 18,111,496 |
| 소 계 | 76,852,809 | 72,183,450 |
| 차감: 비유동항목 | (23,399,163) | (22,219,867) |
| 유동항목 | 53,453,646 | 49,963,583 |
7. 대출채권&cr&cr(1) 당반기말과 전기말 현재 대출채권의 구성내역은 아래와 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 채권액 | 대손충당금 | 장부금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유 동 | 대출채권 | 80,357,844 | (5,602,619) | 74,755,225 |
| 할부금융채권 | 45,361,595 | (2,063,892) | 43,297,703 | |
| 소 계 | 125,719,439 | (7,666,511) | 118,052,928 | |
| 비유동 | 대출채권 | 143,044,244 | (2,957,499) | 140,086,745 |
| 할부금융채권 | 143,664,173 | (2,449,291) | 141,214,882 | |
| 소 계 | 286,708,417 | (5,406,790) | 281,301,627 | |
| 합 계 | 412,427,856 | (13,073,301) | 399,354,555 |
(단위: 천원)
| 구 분 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 채권액 | 대손충당금 | 장부금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유 동 | 대출채권 | 78,867,710 | (3,246,072) | 75,621,638 |
| 할부금융채권 | 41,831,530 | (1,239,867) | 40,591,663 | |
| 소 계 | 120,699,240 | (4,485,939) | 116,213,301 | |
| 비유동 | 대출채권 | 157,702,536 | (3,753,203) | 153,949,333 |
| 할부금융채권 | 139,704,085 | (2,601,004) | 137,103,081 | |
| 소 계 | 297,406,621 | (6,354,207) | 291,052,414 | |
| 합 계 | 418,105,861 | (10,840,146) | 407,265,715 |
(2) 당반기와 전반기 중 대출채권에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 대손상각비&cr(환입) | 제각 | 기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동대출채권 | 4,485,939 | 3,180,572 | - | 7,666,511 |
| 비유동대출채권 | 6,354,207 | 2,969,785 | (3,917,202) | 5,406,790 |
| 합 계 | 10,840,146 | 6,150,357 | (3,917,202) | 13,073,301 |
(단위: 천원)
| 구 분 | 전반기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 회계정책의 변경(주1) | 대손상각비&cr(환입) | 제각 | 기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동대출채권 | 3,706,165 | 1,256,739 | 1,869,739 | (692,828) | 6,139,815 |
| 비유동대출채권 | 1,669,931 | 4,273,574 | 425,074 | (1,949,147) | 4,419,432 |
| 합 계 | 5,376,096 | 5,530,313 | 2,294,813 | (2,641,975) | 10,559,247 |
&cr(주1) 기업회계기준서 제1109호 적용에 따른 손실충당금 변동 효과에 해당합니다. &cr
8. 금융리스&cr&cr(1) 당반기말과 전기말 현재 금융리스의 총투자, 순투자 및 대손충당금의 내역은 다음과같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 리스료 | 미경과이자 | 리스순투자 | 대손충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동금융리스채권 | 122,981,283 | (23,393,815) | 99,587,468 | (7,030,786) | 92,556,682 |
| 비유동금융리스채권 | 167,877,297 | (23,630,419) | 144,246,878 | (2,024,571) | 142,222,307 |
| 합 계 | 290,858,580 | (47,024,234) | 243,834,346 | (9,055,357) | 234,778,989 |
(단위: 천원)
| 구 분 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 리스료 | 미경과이자 | 리스순투자 | 대손충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동금융리스채권 | 111,819,042 | (23,584,357) | 88,234,685 | (6,209,711) | 82,024,974 |
| 비유동금융리스채권 | 159,303,674 | (25,251,940) | 134,051,734 | (1,544,014) | 132,507,720 |
| 합 계 | 271,122,716 | (48,836,297) | 222,286,419 | (7,753,725) | 214,532,694 |
(2) 당반기와 전반기 중 금융리스채권에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | ||
|---|---|---|---|
| 기초 | 대손상각비(환입) | 반기말 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 유동금융리스채권 | 6,209,711 | 821,075 | 7,030,786 |
| 비유동금융리스채권 | 1,544,014 | 480,557 | 2,024,571 |
| 합 계 | 7,753,725 | 1,301,632 | 9,055,357 |
(단위: 천원)
| 구 분 | 전반기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 회계정책의 변경(주1) | 대손상각비(환입) | 반기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동금융리스채권 | 5,358,391 | 2,017,671 | (127,625) | 7,248,437 |
| 비유동금융리스채권 | 1,155,595 | 1,212,509 | (594,917) | 1,773,187 |
| 합 계 | 6,513,986 | 3,230,180 | (722,542) | 9,021,624 |
&cr(주1) 기업회계기준서 제1109호 적용에 따른 손실충당금 변동 효과에 해당합니다. &cr
9. 기타금융자산 및 기타금융부채&cr&cr당반기말과 전기말 현재 기타금융자산 및 기타금융부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타금융자산 | ||
| 상각후원가 측정 금융자산(주1) | 11,000 | 438,428 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 221,823,773 | 169,177,231 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 99,712 | 98,706 |
| 현금흐름위험회피 파생금융자산 | 242,590 | - |
| 소 계 | 222,177,075 | 169,714,365 |
| 차감: 비유동항목 | (6,805,302) | (6,989,134) |
| 유동항목 | 215,371,773 | 162,725,231 |
| 기타금융부채 | ||
| 렌탈보증금 | 389,384,486 | 387,787,885 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | 144,823 | 164,818 |
| 현금흐름위험회피 파생금융부채 | - | 682,169 |
| 소 계 | 389,529,309 | 388,634,872 |
| 차감: 비유동항목 | (282,616,190) | (289,521,086) |
| 유동항목 | 106,913,119 | 99,113,786 |
(주1) 상각후원가 측정 금융자산과 대여금 및 수취채권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 장기금융상품 (*) | 11,000 | 438,428 |
(*) 상기 금융상품 중 일부는 당좌개설보증금 등으로 사용이 제한되어 있습니다.&cr
10. 기타자산 및 기타부채&cr&cr당반기말과 전기말 현재 기타자산 및 기타부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타자산 | ||
| 선급금 | 6,577,754 | 9,573,874 |
| 선급비용 | 82,782,705 | 75,654,392 |
| 선급법인세 | 727,274 | 492,733 |
| 부가세대급금 | 9,747,652 | 7,841,780 |
| 소 계 | 99,835,385 | 93,562,779 |
| 차감: 비유동항목 | (1,350,287) | (1,335,055) |
| 유동항목 | 98,485,098 | 92,227,724 |
| 기타부채 | ||
| 선수금 | 9,646,814 | 8,885,642 |
| 예수금 | 4,898,410 | 22,434,051 |
| 부가세예수금 | 1,803,646 | 1,462,285 |
| 합 계 | 16,348,870 | 32,781,978 |
11. 유형자산&cr
(1) 당반기와 전반기 중 연결회사의 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 선급&cr렌탈자산 | 렌탈자산(주1) | 건물 및&cr구축물 | 차량운반구 | 기타의&cr유형자산 | 건설중인자산 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초장부금액 | 52,356,217 | 72,059,416 | 3,246,072,484 | 25,595,231 | 88,898 | 8,559,153 | 4,026,739 | 3,408,758,138 |
| 취득및자본적지출 | 1,413,872 | 86,642,932 | 825,687,406 | 79,819 | - | 1,579,977 | 4,987,704 | 920,391,710 |
| 처분및폐기 | (16,276) | (62,242) | (221,955,752) | - | - | (40,934) | - | (222,075,204) |
| 감가상각 | - | - | (401,778,143) | (424,069) | (23,653) | (1,850,180) | - | (404,076,045) |
| 국고보조금 상각 | - | - | (5,747,633) | - | - | (24,623) | - | (5,772,256) |
| 기타증(감)(주2) | - | (71,623,275) | 45,390,325 | 12,144 | - | 202,269 | (636,564) | (26,655,101) |
| 기말장부금액 | 53,753,813 | 87,016,831 | 3,487,668,687 | 25,263,125 | 65,245 | 8,425,662 | 8,377,879 | 3,670,571,242 |
| 취득원가 | 53,753,813 | 87,016,831 | 4,948,998,494 | 35,138,830 | 363,326 | 34,250,503 | 8,377,879 | 5,167,899,676 |
| 감가상각누계액 | - | - | (1,459,980,306) | (9,875,705) | (298,081) | (25,824,841) | - | (1,495,978,933) |
| 손상차손누계액 | - | - | (1,349,501) | - | - | - | - | (1,349,501) |
(단위: 천원)
| 구 분 | 전반기 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 선급&cr렌탈자산 | 렌탈자산(주1) | 건물 및&cr구축물 | 차량운반구 | 기타의&cr유형자산 | 건설중인자산 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초장부금액 | 45,311,710 | 84,302,371 | 2,892,440,568 | 23,045,628 | 154,283 | 8,846,687 | 5,981,077 | 3,060,082,324 |
| 취득및자본적지출 | 2,473,456 | 54,280,566 | 654,669,797 | 135,054 | - | 2,183,071 | 2,529,437 | 716,271,381 |
| 처분및폐기 | - | (23,168) | (197,394,940) | (82,182) | (39) | (18) | - | (197,500,347) |
| 감가상각 | - | - | (360,006,017) | (617,589) | (34,976) | (1,766,921) | - | (362,425,503) |
| 국고보조금 상각 | - | - | (2,899,564) | - | - | (43,245) | - | (2,942,809) |
| 기타증(감)(주2) | - | (80,029,502) | 50,026,886 | 3,267,968 | - | 193,395 | (8,098,933) | (34,640,186) |
| 기말장부금액 | 47,785,166 | 58,530,267 | 3,036,836,730 | 25,748,879 | 119,268 | 9,412,969 | 411,581 | 3,178,844,860 |
| 취득원가 | 47,785,166 | 58,530,267 | 4,275,015,713 | 34,720,064 | 1,207,395 | 32,570,019 | 411,581 | 4,450,240,205 |
| 감가상각누계액 | - | - | (1,236,741,703) | (8,971,185) | (1,088,127) | (23,157,050) | - | (1,269,958,065) |
| 손상차손누계액 | - | - | (1,437,280) | - | - | - | - | (1,437,280) |
&cr(주1) 렌탈자산 중 일부는 장기차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다. (주석 15 참조)
(주2) 기타증(감)은 선급렌탈자산에서 금융리스채권 및 렌탈자산으로 대체, 렌탈자산에서 재고자산으로 대체, 건설중인자산에서 본계정 대체, 환율변동으로 인한 증(감)액 등입니다.
렌탈자산은 렌탈영업을 목적으로 국내외에서 구매한 차량, 계측기 및 통신장비 등 이며, 취득금액에 대하여 렌탈실행일 이전까지는 선급렌탈자산으로, 이후에는 렌탈자산으로 구분하고 있습니다.&cr &cr렌탈계약은 약정기간 중 원칙적으로 취소가능하며, 장기렌탈의 경우 렌탈이용자는 렌탈기간의 만료시점에서 렌탈물건을 연결회사에 반환하거나 미리 약정된 금액으로 구입할 수 있습니다. 연결회사는 렌탈기간에 걸쳐 렌탈물건의 소유권을 가지며, 물건의 관리에 수반하는 위험을 부보하기 위하여 연결회사의 부담으로 회사를 보험수익자로하는 동산종합보험에 가입하고 있습니다. &cr&cr(2) 감가상각비는 전액 영업비용에 포함되어있습니다. &cr
12. 사용권자산&cr&cr회사의 사용권자산 및 리스부채의 장부 금액과, 보고기간 중 변동 금액은 다음과 같습니다. &cr
(단위: 천원)
| 구 분 | 사용권자산 | |||
|---|---|---|---|---|
| 부동산 | 오토렌탈 | 일반렌탈 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초장부금액 | - | - | - | - |
| 회계정책의 변경효과(주1) | 23,211,744 | 162,615,077 | 181,200 | 186,008,021 |
| 증가 | 21,196,862 | 64,720,900 | 1,583 | 85,919,345 |
| 감가상각비 | (5,422,566) | (19,133,631) | (101,153) | (24,657,349) |
| 기타증감(주2) | (733,326) | (57,286,987) | - | (58,020,313) |
| 기말장부금액 | 38,252,714 | 150,915,359 | 81,630 | 189,249,702 |
(주1) 사용권자산-부동산 금액에는 선급리스료 금액이 포함되어 있습니다. &cr(주2) 기타증감금액은 리스계약종료 및 중도해지로 인한 사용권 자산 감소액 입니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 금융리스 부채 | |||
|---|---|---|---|---|
| 부동산 | 오토렌탈 | 일반렌탈 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초장부금액 | - | - | - | - |
| 회계정책의 변경효과 | 22,031,822 | 162,615,077 | 3,049,455 | 187,696,354 |
| 증가 | 20,682,916 | 64,720,900 | 726,997 | 86,130,812 |
| 기타증감(주1) | (725,212) | (57,295,636) | - | (58,020,848) |
| 원금상환액 | (4,604,433) | (18,768,494) | (921,947) | (24,294,874) |
| 기말장부금액 | 37,385,093 | 151,271,846 | 2,854,505 | 191,511,444 |
| 이자비용 | 467,403 | 2,647,364 | 29,171 | 3,143,937 |
(주1) 기타증감금액은 리스계약종료 및 중도해지로 인한 리스부채 감소액 입니다. &cr
13. 무형자산&cr &cr (1) 당반기와 전반기 중 연결회사의 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 영업권 | 소프트웨어 등 | 기타무형자산 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초장부금액 | 2,848,151 | 22,430,969 | 5,313,102 | 30,592,222 |
| 취득및자본적지출 | - | 990,791 | 331,484 | 1,322,275 |
| 처분및폐기 | - | - | (402,583) | (402,583) |
| 상각 | - | (4,703,260) | (10,100) | (4,713,360) |
| 기타증(감)(주1) | - | 454,868 | - | 454,868 |
| 기말장부금액 | 2,848,151 | 19,173,368 | 5,231,903 | 27,253,422 |
| 취득원가 | 2,848,151 | 70,547,130 | 7,319,594 | 80,714,875 |
| 상각누계액 | - | (48,307,921) | (2,057,690) | (50,365,611) |
| 손상차손누계액 | - | (3,065,842) | (30,000) | (3,095,842) |
(단위: 천원)
| 구 분 | 전반기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 영업권 | 소프트웨어 등 | 기타무형자산 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초장부금액 | 2,848,151 | 27,118,146 | 5,434,894 | 35,401,191 |
| 취득및자본적지출 | - | 979,629 | - | 979,629 |
| 처분및폐기 | - | - | (150,000) | (150,000) |
| 상각 | - | (5,651,908) | (10,000) | (5,661,908) |
| 기타증(감)(주1) | - | 4,467,439 | - | 4,467,439 |
| 기말장부금액 | 2,848,151 | 26,913,306 | 5,274,894 | 35,036,351 |
| 취득원가 | 2,848,151 | 67,508,936 | 7,342,470 | 77,699,557 |
| 상각누계액 | - | (37,529,788) | (2,037,576) | (39,567,364) |
| 손상차손누계액 | - | (3,065,842) | (30,000) | (3,095,842) |
&cr(주1) 기타증(감)은 건설중인자산에서 무형자산으로 대체된 금액, 국고보조금 환입 및 환율변동으로 인한 증(감)액 등입니다.&cr&cr(2) 무형자산상각비는 전액 영업비용에 포함되어있습니다.
14. 매입채무 및 기타채무 &cr&cr당반기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타채무는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매입채무 | 48,678,367 | 43,006,272 |
| 미지급금 | 67,697,239 | 61,294,037 |
| 미지급비용 | 30,003,547 | 21,218,952 |
| 합 계 | 146,379,153 | 125,519,261 |
&cr15. 차입금 및 사채&cr&cr(1) 당반기말과 전기말 현재 차입금 및 사채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| 유 동 | 단기차입금 | 619,451,681 | 540,420,018 |
| 사채 | 668,245,523 | 328,315,601 | |
| 유동성장기차입금 | 368,212,208 | 339,335,773 | |
| 소 계 | 1,655,909,412 | 1,208,071,392 | |
| 비유동 | 사채 | 1,552,800,920 | 1,591,864,361 |
| 장기차입금 | 511,098,562 | 629,275,162 | |
| 소 계 | 2,063,899,482 | 2,221,139,523 | |
| 합 계 | 3,719,808,894 | 3,429,210,915 |
(2) 당반기말과 전기말 현재 단기차입금 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 내 역 | 차입처 | 연이자율(%) | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 당반기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기 CP | KTB투자증권(주) | 1.89~2.64 | 170,000,000 | 110,000,000 |
| 우리종합금융(주) | 2.35 | 10,000,000 | 10,000,000 | |
| NH투자증권(주) | 2.40 | 20,000,000 | 20,000,000 | |
| 한국투자증권(주) | 2.03 | 20,000,000 | 20,000,000 | |
| 신한종금 | 1.88 | 80,000,000 | - | |
| 한화증권(주) | 1.87 | 100,000,000 | - | |
| 삼성증권(주) | - | - | 10,000,000 | |
| DB금융투자(주) | - | - | 20,000,000 | |
| 유동화기업어음 | 1.96 | 179,273,001 | 189,224,218 | |
| 회전대출 | 한국산업은행 | - | - | 98,000,000 |
| (주)하나은행 | 3.09~3.46 | 10,000,000 | - | |
| (주)우리은행 | 3.36 | - | 39,000,000 | |
| 농협은행(주) | - | - | 4,000,000 | |
| (주)한국씨티은행 | 2.90~3.11 | 11,756,280 | 6,870,000 | |
| 일반대출 | 농협은행(주) | 2.99~3.24 | 15,000,000 | 10,000,000 |
| 중소기업은행 | 6.10 | 3,422,400 | 3,325,800 | |
| 합 계 | 619,451,681 | 540,420,018 |
(3) 당반기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 종 류 | 발행일 | 상환기일 | 액면이자율(%) | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 당반기말 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제39-2회공모사채 | 2014.08.28 | 2019.08.28 | 3.41 | 50,000,000 | 50,000,000 |
| 제40-2회공모사채 | 2014.10.31 | 2019.10.31 | 2.94 | 50,000,000 | 50,000,000 |
| 제41-2회공모사채 | 2015.07.21 | 2020.07.21 | 2.44 | 130,000,000 | 130,000,000 |
| 제42-2회공모사채 | 2015.12.01 | 2020.12.01 | 2.65 | 50,000,000 | 50,000,000 |
| 제43회사모사채 | 2016.09.21 | 2021.09.17 | 2.17 | 20,000,000 | 20,000,000 |
| 제44-2회공모사채 | 2016.11.24 | 2019.11.22 | 2.35 | 70,000,000 | 70,000,000 |
| 제45-1회공모사채 | 2017.03.08 | 2020.03.06 | 2.29 | 180,000,000 | 180,000,000 |
| 제45-2회공모사채 | 2017.03.08 | 2022.03.08 | 2.71 | 110,000,000 | 110,000,000 |
| 제46-1회공모사채 | 2017.05.31 | 2019.05.31 | 1.99 | - | 80,000,000 |
| 제46-2회공모사채 | 2017.05.31 | 2020.05.29 | 2.24 | 140,000,000 | 140,000,000 |
| 제46-3회공모사채 | 2017.05.31 | 2022.05.31 | 2.66 | 80,000,000 | 80,000,000 |
| 제47-1회공모사채 | 2018.01.30 | 2020.01.30 | 2.54 | 50,000,000 | 50,000,000 |
| 제47-2회공모사채 | 2018.01.30 | 2021.01.29 | 2.73 | 150,000,000 | 150,000,000 |
| 제47-3회공모사채 | 2018.01.30 | 2023.01.30 | 3.15 | 100,000,000 | 100,000,000 |
| 제48-1회공모사채 | 2018.05.04 | 2020.05.04 | 2.48 | 90,000,000 | 90,000,000 |
| 제48-2회공모사채 | 2018.05.04 | 2021.05.04 | 2.70 | 130,000,000 | 130,000,000 |
| 제48-3회공모사채 | 2018.05.04 | 2023.05.04 | 3.05 | 80,000,000 | 80,000,000 |
| 제49회 공모사채 | 2018.11.16 | 2021.11.16 | 2.60 | 50,000,000 | 50,000,000 |
| 제50-1회공모사채 | 2019.02.27 | 2022.02.25 | 2.13 | 100,000,000 | - |
| 제50-2회공모사채 | 2019.02.27 | 2024.02.27 | 2.31 | 110,000,000 | - |
| 제50-3회공모사채 | 2019.02.27 | 2026.02.27 | 2.66 | 90,000,000 | - |
| 해외 사모사채 | 2018.11.30 | 2021.11.30 | 2.54 | 34,704,000 | 33,543,000 |
| 제2회 무보증 사모사채 | 2016.09.02 | 2019.09.02 | 3.25 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 제4회 무보증 사모사채 | 2017.01.23 | 2019.01.23 | 3.55 | - | 20,000,000 |
| 제5회 무보증 사모사채 | 2017.03.30 | 2019.03.30 | 3.42 | - | 20,000,000 |
| 제6회 무보증 사모사채 | 2017.05.16 | 2019.11.15 | 3.53 | 20,000,000 | 20,000,000 |
| 제7회 무보증 공모사채 | 2017.09.13 | 2020.09.11 | 3.23 | 50,000,000 | 50,000,000 |
| 제8회 무보증 사모사채 | 2017.11.13 | 2019.11.13 | 3.50 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 제9회 무보증 공모사채 | 2018.02.13 | 2021.02.10 | 3.73 | 50,000,000 | 50,000,000 |
| 제10회 무보증 공모사채 | 2018.08.30 | 2021.08.30 | 3.30 | 20,000,000 | 20,000,000 |
| 제11-1회 무보증 공모사채 | 2018.10.10 | 2020.10.09 | 2.77 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 제11-2회 무보증 공모사채 | 2018.10.10 | 2020.10.08 | 3.31 | 30,000,000 | 30,000,000 |
| 제12회 무보증 공모사채 | 2018.11.08 | 2021.11.08 | 3.20 | 30,000,000 | 30,000,000 |
| 제13회 무보증공모사채 | 2018.12.18 | 2020.12.18 | 2.65 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 제14회 무보증공모사채 | 2019.01.25 | 2022.01.25 | 2.95 | 30,000,000 | - |
| 제15회 무보증공모사채 | 2019.02.21 | 2022.02.21 | 2.78 | 30,000,000 | - |
| 제16회 무보증공모사채 | 2019.03.15 | 2022.03.15 | 2.70 | 20,000,000 | - |
| 제17회 무보증공모사채 | 2019.04.12 | 2021.04.12 | 2.15 | 20,000,000 | - |
| 제18회 무보증공모사채 | 2019.05.21 | 2022.05.20 | 2.50 | 20,000,000 | - |
| 사채 액면가액 합계 | 2,224,704,000 | 1,923,543,000 | |||
| 사채할인발행차금 | (3,657,557) | (3,363,038) | |||
| 차감: 유동성대체 | (668,245,523) | (328,315,601) | |||
| 비유동성 사채 | 1,552,800,920 | 1,591,864,361 |
상기 사채는 만기일에 상환되며, 사채의 이자는 3개월마다 후급됩니다. &cr
연결회사는 상기 사채에 대하여 계약에 따라 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관의 상환기일 연장, 권리금 감면, 대출금액의 출자전환, 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우 즉시 기한의 이익을 상실합니다. &cr
(4) 당반기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 종 류 | 차입처 | 이자율(%) | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 당반기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기업어음(CP) | KTB투자증권(주) | 2.49 | 50,000,000 | 50,000,000 |
| 일반차입금 | 리브포렌탈제일차유한회사 | 2.65 | 16,000,000 | 32,000,000 |
| 한국산업은행 | 2.52~3.18 | 376,666,590 | 426,666,530 | |
| 농협은행(주) | 2.98~3.17 | 136,000,000 | 138,000,000 | |
| (주)하나은행 | 3.40~3.51 | 8,000,000 | 16,000,000 | |
| (주)신한은행 | 2.98~3.70 | 23,000,000 | 12,000,000 | |
| (주)대구은행 | 3.40~3.49 | 9,166,630 | 12,499,950 | |
| (주)국민은행 | 3.04~3.41 | 148,333,333 | 166,666,667 | |
| (주)우리은행 | 3.03 | 43,750,000 | 50,000,000 | |
| 미즈호은행 | 2.45 | 30,000,000 | 30,000,000 | |
| (주)신한은행(주1) | 6.86~7.59 | 2,175,456 | 3,171,078 | |
| 중소기업은행 | 6.60 | 1,674,000 | 2,277,450 | |
| 한국산업은행 | 5.30 | 11,303,493 | 10,984,443 | |
| 농협은행(주) | 6.70 | 1,614,480 | 2,091,880 | |
| (주)우리은행 | - | - | 258,569 | |
| (주)부 산은행 | 6.90 | 4,141,600 | - | |
| 한국산업은행 | 3.05~3.85 | 17,607,001 | 16,102,250 | |
| 소 계 | 879,432,583 | 968,718,816 | ||
| 현재가치할인차금 | (121,814) | (107,881) | ||
| 차감 : 유동성대체 | (368,212,208) | (339,335,773) | ||
| 장기차입금 | 511,098,561 | 629,275,162 |
(주1) 당반기말 현재 상기 장기차입금에 대해서 LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED의 렌탈자산이 담보로 제공되어 있습니다.
&cr(5) 당반기말과 전기말 현재 유동성 부분을 포함한 사채 및 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 당반기말 | |||
|---|---|---|---|
| 연 도 | 사 채 | 차입금 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 2019.07.01~2020.06.30 | 670,000,000 | 368,322,563 | 1,038,322,563 |
| 2020.07.01~2021.06.30 | 630,000,000 | 383,610,020 | 1,013,610,020 |
| 2021.07.01~2022.06.30 | 544,704,000 | 127,500,000 | 672,204,000 |
| 2022.07.01~2023.06.30 | 180,000,000 | - | 180,000,000 |
| 2023.07.01 이후 | 200,000,000 | - | 200,000,000 |
| 합 계 | 2,224,704,000 | 879,432,583 | 3,104,136,583 |
&cr&cr
(단위: 천원)
| 전기말 | |||
|---|---|---|---|
| 연 도 | 사 채 | 차입금 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 2019.01.01~2019.12.31 | 330,000,000 | 339,400,114 | 669,400,114 |
| 2020.01.01~2020.12.31 | 710,000,000 | 417,485,693 | 1,127,485,693 |
| 2021.01.01~2021.12.31 | 513,543,000 | 211,833,009 | 725,376,009 |
| 2022.01.01~2022.12.31 | 190,000,000 | - | 190,000,000 |
| 2023.01.01~2023.12.31 | 180,000,000 | - | 180,000,000 |
| 합 계 | 1,923,543,000 | 968,718,816 | 2,892,261,816 |
16. 순확정급여부채 및 기타장기급여 채무
(1) 당반기말과 전기말 현재 재무상태표에 인식된 순확정급여부채의 내용은 다음과 가습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여부채의 현재가치 | 45,054,691 | 42,072,392 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (44,532,908) | (41,696,788) |
| 연결재무상태표상 부채 | 521,783 | 375,604 |
| 확정급여자산 | (2,577,383) | (7,499,332) |
| 순확정급여부채(자산) | (2,055,600) | (7,123,728) |
(2) 당반기말과 전기말 현재 기타장기급여채무의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타장기급여채무의 현재가치 | 1,200,493 | 1,062,395 |
&cr(3) 당반기와 전반기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기근무원가 | 1,750,062 | 3,480,487 | 1,715,444 | 3,430,888 |
| 순이자원가 | (79,215) | (156,376) | (52,185) | (102,265) |
| 기타 | 12,982 | 19,285 | 7,937 | 26,969 |
| 종업원 급여에 포함된 총 비용 | 1,683,829 | 3,343,396 | 1,671,196 | 3,355,592 |
&cr 관련 비용 은 전액 영 업비용에 포함되어있습니다.
17. 우발부채와 약정사항&cr&cr(1) 당반기말과 전기말 현재 연결회사와 국내 금융기관과의 주요 약정사항은 다음과 같습니다.&cr
- 당반기말
(원화단위 : 천원, 외화단위 : 천 USD)
| 약정사항 | 금융기관 | 통화 | 약정금액 | 실행금액 |
|---|---|---|---|---|
| 회전대출한도 | 한국산업은행 | KRW | 120,000,000 | - |
| (주)하나은행 | KRW | 50,000,000 | 10,000,000 | |
| (주)우리은행 | KRW | 68,000,000 | - | |
| (주)신한은행 | KRW | 30,000,000 | - | |
| 농협은행(주) | KRW | 40,000,000 | - | |
| (주)한국씨티은행 | KRW | 11,756,280 | 11,756,280 | |
| 일반대출한도 | 농협은행(주) | KRW | 15,000,000 | 15,000,000 |
| 리브포렌탈제일차 유한회사 | KRW | 16,000,000 | 16,000,000 | |
| (주)국민은행 | KRW | 13,333,333 | 13,333,333 | |
| 미즈호은행 | KRW | 30,000,000 | 30,000,000 | |
| 한국산업은행 | KRW | 28,910,494 | 28,910,494 | |
| 채권유동화 대출한도 | 엠유에프지은행 | KRW | 100,000,000 | - |
| 시설자금대출 | 한국산업은행 | KRW | 376,666,590 | 376,666,590 |
| 농협은행(주) | KRW | 137,614,480 | 137,614,480 | |
| (주)하나은행 | KRW | 8,000,000 | 8,000,000 | |
| (주)신한은행 | KRW | 25,175,456 | 25,175,456 | |
| (주)대구은행 | KRW | 9,166,630 | 9,166,630 | |
| (주)우리은행 | KRW | 43,750,000 | 43,750,000 | |
| (주)국민은행 | KRW | 135,000,000 | 135,000,000 | |
| 중소기업은행 | KRW | 5,096,400 | 5,096,400 | |
| 부산은행 | KRW | 4,141,600 | 4,141,600 | |
| 종합금융한도 | (주)신한은행 | KRW | 50,000,000 | - |
| CP발행한도 | 우리종합금융(주) | KRW | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 운용리스실행한도 | 롯데캐피탈(주) | KRW | 200,000,000 | 154,536,843 |
| (주)DGB캐피탈 | KRW | 473,928 | 473,928 | |
| 원화지급보증 | (주)우리은행 | KRW | 10,000 | - |
| 포괄외화지급보증한도 | (주)국민은행 | USD | 5,000 | - |
| 합 계 | KRW | 1,528,095,191 | 1,034,622,034 | |
| USD | 5,000 | - |
- 전기말
(원화단위 : 천원, 외화단위 : 천 USD)
| 약정사항 | 금융기관 | 통화 | 약정금액 | 실행금액 |
|---|---|---|---|---|
| 회전대출한도 | 한국산업은행 | KRW | 120,000,000 | 98,000,000 |
| (주)하나은행 | KRW | 50,000,000 | - | |
| (주)우리은행 | KRW | 68,000,000 | 39,000,000 | |
| (주)신한은행 | KRW | 30,000,000 | - | |
| 농협은행(주) | KRW | 40,000,000 | 4,000,000 | |
| (주)한국씨티은행 | KRW | 11,184,360 | 6,870,000 | |
| 일반대출한도 | 농협은행(주) | KRW | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 리브포렌탈제일차 유한회사 | KRW | 32,000,000 | 32,000,000 | |
| (주)국민은행 | KRW | 16,666,667 | 16,666,667 | |
| 미즈호은행 | KRW | 30,000,000 | 30,000,000 | |
| 한국산업은행 | KRW | 27,086,693 | 27,086,693 | |
| 채권유동화대출한도 | 엠유에프지은행 | KRW | 100,000,000 | - |
| 시설자금대출 | 한국산업은행 | KRW | 426,666,530 | 426,666,530 |
| 농협은행(주) | KRW | 140,091,880 | 140,091,880 | |
| (주)하나은행 | KRW | 16,000,000 | 16,000,000 | |
| (주)신한은행 | KRW | 15,171,078 | 15,171,078 | |
| (주)대구은행 | KRW | 12,499,950 | 12,499,950 | |
| (주)국민은행 | KRW | 150,000,000 | 150,000,000 | |
| (주)우리은행 | KRW | 50,258,569 | 50,258,569 | |
| 중소기업은행 | KRW | 5,603,250 | 5,603,250 | |
| 종합금융한도 | (주)신한은행 | KRW | 50,000,000 | - |
| 운용리스실행한도 | 롯데캐피탈(주) | KRW | 200,000,000 | 172,307,402 |
| (주)DGB캐피탈 | KRW | 621,932 | 621,932 | |
| CP발행한도 | 우리종합금융(주) | KRW | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 원화지급보증 | 우리은행 | KRW | 10,000 | - |
| 포괄외화지급보증한도 | (주)국민은행 | USD | 5,000 | - |
| 합 계 | KRW | 1,611,860,909 | 1,262,843,951 | |
| USD | 5,000 | - |
(2) 당반기말 현재 연결회사가 원고로 계류 중에 있는 소송사건 등은 139건(전기말: 121건)으로 소송금액은 11,013백만원(전기말: 12,008만원)이며, 피고로서 계류중인소송사건 등은 17건(전기말: 17건)으로 소송가액은 642백만원(전기말: 333백만원)입니다. 연결회사는 상기 소송의 전망은 예측할 수 없으나, 소송결과가 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다.
&cr(3) 당반기말 현재 연결회사는 서울보증보험(주)에 10,763백만원의 계약이행보증 등의 보험 계약을 체결하고 있습니다.
&cr18. 자본금 등&cr&cr(1) 연결회사가 발행할 주식의 총수는 40,000,000주이고, 당반기말 발행한 주식수는 보통주식 11,769,200주(전기말: 11,769,200주)이며 1주당 액면금액은 5,000원입니다.
&cr(2) 당반기와 전반기 중 연결회사의 자본금 및 주식발행초과금은 변동이 없습니다.
&cr19. 기타자본&cr&cr당반기말과 전기말 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타자본 | ||
| 감자차손 | (23,775,000) | (23,775,000) |
| 기타의 자본변동 | 23,710,106 | 23,727,807 |
| 기타포괄손익누계액 | ||
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익누계액 | (720,173) | (720,173) |
| 현금흐름위험회피&cr 파생금융상품 평가손익누계액 | (506,627) | (275,722) |
| 해외사업장환산외환차이 | (6,782) | (1,476,619) |
| 합 계 | (1,298,476) | (2,519,707) |
20. 이익잉여금&cr
당반기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 법정적립금(주1) | 4,149,240 | 4,149,240 |
| 대손준비금(주2) | 2,060,010 | 2,060,010 |
| 미처분이익잉여금 | 228,033,167 | 231,263,796 |
| 합 계 | 234,242,417 | 237,473,046 |
(주1) 연결회사는 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때 까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어있습니다. &cr(주2) 연결회사는 여신전문금융업감독규정 제11조에 따라 한국채택국제회계기준의 발생손실 충당금이 감독목적상 요구되는 충당금 적립액(최소적립액)에 미달하는 경우, 그 차액을 대손준비금으로 설정하고 있습니다. 대손준비금은 이익잉여금계정에 포함되는 항목으로 대손준비금 설정으로 인하여 순자산 및 당기순이익에는 영향이 없으나 배당을 제한하고 있습니다.&cr
21. 영업수익&cr
(1) 당반기 및 전반기 중 연결회사의 영업수익 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 렌탈수익 | 383,233,505 | 742,977,560 | 344,107,870 | 672,905,003 |
| 중고차판매수익 | 125,778,862 | 231,087,614 | 115,863,453 | 225,438,321 |
| 기타수익 | 18,722,411 | 38,653,056 | 22,453,147 | 41,413,681 |
| 합 계 | 527,734,778 | 1,012,718,230 | 482,424,470 | 939,757,005 |
&cr(2) 수익 원천&cr&cr당사의 주요 수익은 렌탈 수익과 중고차 판매수익 입니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 3개월 | 당반기 | 3개월 | 전반기 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 중고차 판매수익 | 125,778,862 | 231,087,614 | 115,863,453 | 225,438,321 |
| 기타수익(*1) | 18,722,411 | 38,653,056 | 22,453,147 | 41,413,681 | |
| 소 계 | 144,501,273 | 269,740,670 | 138,316,600 | 266,852,002 | |
| 기타(렌탈수익) | 렌탈수익 | 383,233,505 | 742,977,560 | 344,107,870 | 672,905,003 |
| 합 계 | 527,734,778 | 1,012,718,230 | 482,424,470 | 939,757,005 |
(*1) 기타수익에는 상품판매수익, 할부판매수익, 할부금융이자수익이 있습니다.
&cr(3) 다음과 같이 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 기타수익은 주요 제품과 서비스 계열별로 수익인식 시기에 따라 구분됩니다. &cr
(단위: 천원)
| 구분 | 오토렌탈 | 일반렌탈 | 중고차사업 | 기타부문 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 주요 제품과 서비스 계열 | |||||
| 차량렌탈 | 675,507,787 | - | - | - | 675,507,787 |
| 네트워크 장비 등 렌탈 | - | 67,469,773 | - | 67,469,773 | |
| 중고차 판매 | - | - | 231,087,614 | - | 231,087,614 |
| 상품판매 | - | - | - | 21,398,672 | 21,398,672 |
| 할부금융 | - | - | - | 17,254,384 | 17,254,384 |
| 수익인식 시기 | |||||
| 한 시점에 이행 | 119,888,528 | 23,136,299 | 231,087,614 | 15,645,596 | 389,758,037 |
| 기간에 걸쳐 이행 | 555,619,259 | 44,333,474 | - | 23,007,460 | 622,960,193 |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 675,507,787 | 67,469,773 | 231,087,614 | 38,653,056 | 1,012,718,230 |
22. 영업비용&cr
당반기 및 전반기 중 연결회사의 영업비용 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 21,794,484 | 43,133,995 | 19,768,323 | 39,637,302 |
| 퇴직급여 | 1,683,829 | 3,343,396 | 1,671,196 | 3,355,592 |
| 복리후생비 | 3,868,770 | 7,333,517 | 3,329,689 | 6,543,923 |
| 여비교통비 | 496,339 | 918,869 | 515,780 | 989,143 |
| 통신비 | 1,091,495 | 2,156,682 | 1,034,488 | 2,029,086 |
| 수도광열비 | 134,572 | 334,522 | 143,646 | 374,252 |
| 세금과공과 | 3,548,984 | 6,396,914 | 2,528,473 | 5,396,837 |
| 임차료 | 3,282,369 | 7,953,775 | 6,527,152 | 12,929,848 |
| 감가상각비 | 203,958,622 | 404,076,045 | 182,381,205 | 362,425,503 |
| 사용권자산상각비 | 11,893,222 | 24,657,350 | - | - |
| 무형자산상각비 | 1,769,784 | 4,713,360 | 2,856,951 | 5,661,908 |
| 수선유지비 | 1,984,158 | 3,620,248 | 2,362,043 | 4,162,874 |
| 보험료 | 31,199,259 | 61,212,591 | 27,946,588 | 55,024,748 |
| 접대비 | 111,203 | 218,532 | 89,830 | 169,357 |
| 광고선전비 | 14,238,348 | 16,838,162 | 6,592,337 | 9,275,560 |
| 운반및보관료 | 3,127,815 | 6,071,760 | 2,888,658 | 5,402,839 |
| 소모품비 | 414,689 | 723,108 | 334,429 | 512,078 |
| 차량관리비 | 32,187,784 | 62,515,180 | 29,841,038 | 58,320,669 |
| 지급수수료 | 21,346,576 | 41,889,408 | 31,131,156 | 61,324,960 |
| 도서인쇄비 | 77,051 | 144,982 | 82,831 | 140,290 |
| 교육훈련비 | 243,252 | 542,538 | 213,658 | 503,920 |
| 포상비 | 13,077 | 50,171 | 6,709 | 48,602 |
| 협회비 | 195,471 | 484,416 | 173,397 | 437,648 |
| 대손상각비 | 2,278,762 | 8,933,751 | 1,532,748 | 2,468,354 |
| 중고차판매원가 | 115,901,729 | 214,019,849 | 109,070,098 | 208,895,684 |
| 상품판매원가 | 7,084,054 | 13,958,904 | 4,265,008 | 8,081,260 |
| 할부판매원가 | 1,167,521 | 4,138,795 | 12,604,502 | 21,644,983 |
| 차입이자비용 | 5,090,599 | 9,551,865 | 3,611,592 | 7,056,724 |
| 재고자산평가손실 | 580,044 | 580,203 | - | - |
| 기타영업비용 | 1,341,031 | 2,850,063 | 1,049,007 | 2,119,665 |
| 합 계 | 492,104,893 | 953,362,951 | 454,552,532 | 884,933,609 |
23. 기타손익&cr
(1) 당반기와 전반기 중 연결회사의 기타수익 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 임대수익 | 3,000 | 3,600 | 11,570 | 23,630 |
| 유형자산처분이익 | 398,250 | 432,191 | 143,084 | 335,390 |
| 잡이익 | 258,055 | 783,986 | 970,276 | 1,409,799 |
| 합 계 | 659,305 | 1,219,777 | 1,124,930 | 1,768,819 |
&cr(2) 당반기와 전반기 중 연결회사의 기타비용 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타의 대손상각비 | - | - | - | 10,101 |
| 유형자산처분손실 | 1,112,895 | 2,128,469 | 807,976 | 1,818,893 |
| 무형자산처분손실 | - | 4,145 | - | - |
| 기부금 | 405,088 | 956,225 | 845 | 362,511 |
| 잡손실 | 94,363 | 142,901 | 131,632 | 224,286 |
| 합 계 | 1,612,346 | 3,231,740 | 940,453 | 2,415,791 |
24. 금융손익&cr
(1) 당반기와 전반기 중 연결회사의 금융수익 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 1,114,519 | 2,298,870 | 2,112,807 | 3,731,595 |
| 외환차익 | 27,883 | 29,559 | 98,500 | 102,432 |
| 외화환산이익 | 182,211 | 373,280 | 10,936 | 402,454 |
| 당기손익-공정가치 측정&cr금융상품 평가이익 | 1,261,334 | 2,386,428 | (8,591) | 16,729 |
| 현금흐름위험회피-파생상품 평가이익 | 680,461 | 1,229,384 | - | - |
| 합 계 | 3,266,408 | 6,317,521 | 2,213,652 | 4,253,210 |
&cr(2) 당반기와 전반기 중 연결회사의 금융비용 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | 24,798,045 | 48,958,587 | 20,171,475 | 39,419,397 |
| 외환차손 | 16,712 | 18,026 | 89,305 | 95,124 |
| 외화환산손실 | 277,280 | 683,122 | 91,292 | 130,492 |
| 공정가치-당기손익 측정&cr금융부채 거래손실 | - | - | 69,019 | 136,570 |
| 합 계 | 25,092,037 | 49,659,735 | 20,421,091 | 39,781,583 |
25. 법인세비용 &cr&cr법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 24.7%입니다.
26. 주당이익 &cr &cr기본주당이익은 지배기업의 보통주소유주에게 귀속되는 반기순이익을 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.&cr
(1) 당반기와 전반기 지배기업소유주지분 기본주당이익의 산정내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 원, 주)
| 구분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업소유주 지분 보통주반기순이익 | 10,618,966,602 | 11,272,469,100 | 8,520,190,361 | 15,264,040,960 |
| 가중평균유통보통주식수(*1) | 11,769,200 | 11,769,200 | 11,769,200 | 11,769,200 |
| 기본주당이익 | 902 | 958 | 724 | 1,297 |
&cr(2) 연결회사는 희석증권이 없으므로 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다.&cr
27. 영업으로부터 창출된 현금&cr&cr(1) 당반기와 전반기 중 영업으로부터 창출된 현금 중 비현금항목의 조정 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 감가상각비 | 404,076,045 | 362,425,503 |
| 무형자산상각비 | 4,713,360 | 5,661,908 |
| 대손상각비 | 8,933,750 | 2,468,354 |
| 사용권자산상각비 | 24,657,350 | - |
| 퇴직급여 | 3,324,111 | 3,328,623 |
| 기타장기종업원급여 | 149,666 | 67,625 |
| 기타의 대손상각비 | - | 10,101 |
| 유형자산처분손실 | 2,128,469 | 1,818,893 |
| 외화환산손실 | 683,122 | 130,492 |
| 이자비용 | 48,958,587 | 39,419,397 |
| 법인세비용 | 3,457,561 | 3,626,014 |
| 무형자산처분손실 | 4,145 | - |
| 재고자산평가손실 | 580,203 | - |
| 투자상품 관련손실 | 20,562 | - |
| 유형자산처분이익 | (432,191) | (335,390) |
| 외화환산이익 | (373,280) | (402,454) |
| 이자수익 | (2,298,871) | (3,731,595) |
| 공정가치-당기손익 측정 금융상품 평가이익 | (2,386,428) | - |
| 파생상품평가이익 | (1,229,383) | (16,729) |
| 투자상품 관련이익 | (19,994) | - |
| 합 계 | 494,946,784 | 414,470,742 |
(2) 당반기와 전반기 중 영업활동으로 인한 자산, 부채의 변동은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 매출채권 | (12,725,828) | 6,004,431 |
| 금융리스채권 | (11,291,439) | 24,713,329 |
| 할부금융채권 | (8,164,139) | (19,057,038) |
| 대출채권 | 9,924,942 | (22,729,890) |
| 미수금 | (5,271,076) | (926,673) |
| 미수수익 | 1,023,742 | 1,569,260 |
| 선급금 | 2,996,121 | 3,464,626 |
| 선급비용 | (6,058,522) | (9,453,474) |
| 부가세대급금 | (1,905,872) | (4,010,152) |
| 재고자산 | (8,600,002) | 8,941,585 |
| 선급렌탈자산 | (86,580,690) | (54,257,398) |
| 렌탈자산 | (604,747,345) | (437,826,463) |
| 보증금 | (918,121) | 458,144 |
| 매입채무 | 4,787,125 | 3,175,058 |
| 미지급금 | 8,256,733 | (1,974,828) |
| 미지급비용 | 5,902,133 | (2,312,570) |
| 예수금 | (17,535,641) | (7,088,366) |
| 부가세예수금 | 341,361 | (1,301,283) |
| 선수금 | 761,172 | (241,298) |
| 렌탈보증금 | (2,464,326) | 337,842 |
| 할부금융보증금 | - | (2,395) |
| 이연수익 | 12,404,521 | 13,554,970 |
| 사외적립자산 | 2,687,029 | 797,876 |
| 퇴직금지급 | (2,962,928) | (1,776,183) |
| 기타장기종업원급여부채 | (11,567) | (18,700) |
| 합 계 | (720,152,617) | (499,959,590) |
(3) 당반기와 전반기 중 중요한 비현금거래는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 선급렌탈자산의 렌탈자산으로 대체 | 65,556,711 | 69,975,795 |
| 장기차입금의 유동성 대체 | 351,572,041 | 120,175,427 |
| 사채의 유동성 대체 | 380,000,000 | 120,000,000 |
( 4) 재무활 동에서 생기는 부채의 조정내용&cr&cr당기 중 재무활동으로부터 발생한 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 기초 | 순현금흐름 | 비현금 변동 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 차입금 | 1,509,030,953 | (13,092,281) | 2,823,779 | 1,498,762,451 |
| 사채 | 1,920,179,962 | 298,741,874 | 2,124,607 | 2,221,046,443 |
| 금융리스부채 | - | (24,294,874) | 215,806,318 | 191,511,444 |
| 재무활동으로부터의 총부채 | 3,429,210,915 | 261,354,719 | 220,754,704 | 3,911,320,338 |
&cr (5) 회계정책의 변경으로 인한 자산, 부채의 조정내용&cr&cr당기 중 회계정책의 변경으로 인한 자산,부채의 조정내용은 다음과 같습니다. &cr
(단위: 천원)
| 구 분 | 기초 | 회계정책 변경효과 | 순현금흐름 | 비현금 변동 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 금융리스부채 | - | 187,696,354 | (24,294,874) | 28,109,964 | 191,511,444 |
| 사용권자산 | - | 186,008,021 | - | 3,241,681 | 189,249,702 |
28. 특수관계자거래&cr
(1) 당반기말 현재 연결회사와 특수관계에 있는 주요 기업의 내역은 다음과 같습니다.
| 관 계 | 회사명 |
|---|---|
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | (주)호텔롯데 |
| 롯데그룹 계열사(주1) | 롯데하이마트(주), 롯데손해보험(주), 캐논코리아비지니스솔루션(주), 롯데카드(주), 롯데글로벌로지스(주), (주)대홍기획, 롯데캐피탈(주), 롯데정보통신(주) 등 롯데그룹 계열사 |
&cr(주1) 롯데그룹 계열사는 기업회계기준서 제1024호의 특수관계자 범주에 해당하지 않으며 롯데그룹 소속 해외계열사와 공정거래 및 독점규제에 관한 법률에 따라 지정된 롯데그룹기업집단 소속 국내계열회사로 구성되어 있습니다.&cr
(2) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 매출, 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 회사명 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 매출 등 | 매입 등 | 매출 등 | 매입 등 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유의적인 영향력을&cr행사하는 기업 | (주)호텔롯데 | 1,130,234 | 520,686 | 1,155,518 | 458,782 |
| 롯데그룹 계열사 | 롯데카드(주) | 374,279 | 442,291 | 297,230 | 330,790 |
| 롯데캐피탈(주) | 167,806 | 50,964,435 | 152,007 | 25,556,482 | |
| 롯데손해보험(주) | 587,654 | 9,831,777 | 1,397,740 | 19,893,766 | |
| 롯데글로벌로지스(주) | 738,802 | 10,419,447 | 386,215 | 8,414,249 | |
| 롯데정보통신(주) | 217,816 | 6,054,982 | 200,260 | 7,402,659 | |
| 롯데피에스넷(주) | 120,524 | - | 166,347 | - | |
| 캐논코리아비즈니스솔루션(주) | 137,377 | 2,159,677 | 109,567 | 3,122,340 | |
| (주)대홍기획투자(주1) | - | - | 31,983 | 1,108,431 | |
| (주)대홍기획(주1) | 93,198 | 4,636,761 | 34,793 | 2,367,586 | |
| 롯데하이마트(주) | 1,534,982 | 68,039 | 1,717,913 | 57,280 | |
| 롯데지주(주) | 344,190 | 2,133,027 | 307,314 | 2,057,628 | |
| 기타 롯데그룹 계열사 | 11,951,158 | 6,154,676 | 8,159,562 | 3,792,488 | |
| 합 계 | 17,398,020 | 93,385,798 | 14,116,449 | 74,562,481 |
&cr (주1) 전반기 중 (주)대홍기획투자(분할존속법인) 와 (주)대홍기획(분할신설법인) 으로 인적분할하였습니다.&cr
(3) 당반기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권, 채무 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 회사명 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 채권 등 | 채무 등 | 채권 등 | 채무 등 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유의적인 영향력을&cr행사하는 기업 | (주)호텔롯데 | 644,241 | 246,460 | 126,706 | 48,901 |
| 롯데그룹 계열사 | 롯데카드(주) | 242,793 | 13,020,270 | 233,583 | 9,519,831 |
| 롯데캐피탈(주) | 817 | 154,036,952 | - | 851,126 | |
| 롯데손해보험(주) | 122,227 | 1,991 | 299,897 | 90,049 | |
| 롯데글로벌로지스(주) | 122,524 | 1,971,328 | 49,400 | 1,526,366 | |
| 롯데정보통신(주) | 40,242 | 969,308 | 5,651 | 1,326,869 | |
| 롯데피에스넷(주) | 2,853,303 | - | 3,507,258 | - | |
| 캐논코리아비즈니스솔루션(주) | 2,905 | 523,794 | 3,252 | 377,361 | |
| (주)대홍기획(주1) | 5,480 | 6,683,188 | 3,093 | 1,633,577 | |
| 롯데하이마트(주) | 707,719 | 8,404 | 517,020 | 45 | |
| 롯데지주(주) | 57,991 | 257,438 | 55,677 | 104,075 | |
| 기타 롯데그룹 계열사 | 3,086,612 | 972,226 | 1,765,450 | 590,038 | |
| 합 계 | 7,886,854 | 178,691,359 | 6,566,987 | 16,068,238 |
&cr(4) 당반기와 전반기 중 연결회사와 특수관계자와의 자금거래 내역은 없습니다.
&cr(5) 주요 경영진에 대한 보상&cr&cr당반기와 전반기 중 주요 경영진에 대한 보상 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 단기종업원급여 | 1,977,065 | 2,285,239 |
| 퇴직급여 | 226,718 | 346,691 |
| 합 계 | 2,203,783 | 2,631,930 |
주요 경영진에는 연결회사의 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을가진이사(비상임 및 비등기 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다.
29. 영업부문&cr
(1) 연결회사의 보고부문은 연결회사의 보고부문 구분기준에 의하여 다음과 같이 구분됩니다.
| 구 분 | 주요 재화 및 용역 |
|---|---|
| 차량 및 일반렌탈 | 렌탈용 차량의 대여(장/단기) 및 렌탈 반납차량 등의 매각 통신장비, 전자전기 계측장비, OA기기, 소형 가전, PC 등 렌탈 |
| 오토리스 및 할부금융 | 리스용 차량의 대여(장기) 및 중고차 매각과 관련된 할부금융 |
(2) 당반기와 전반기 중 부문의 손익은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | ||
|---|---|---|---|
| 차량 및 일반렌탈 | 오토리스 및 &cr할부금융 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 총부문수익 | 990,781,971 | 68,150,874 | 1,058,932,845 |
| 부문간수익 | 45,189,542 | 1,025,073 | 46,214,615 |
| 외부고객으로부터의 수익 | 945,592,429 | 67,125,801 | 1,012,718,230 |
| 보고부문영업이익 | 50,563,677 | 8,791,602 | 59,355,279 |
| 감가상각비와 사용권자산상각비 및 무형자산상각비 | 406,779,051 | 26,667,704 | 433,446,755 |
(단위: 천원)
| 구 분 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|
| 차량 및 일반렌탈 | 오토리스 및 &cr할부금융 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 총부문수익 | 929,934,264 | 56,398,774 | 986,333,038 |
| 부문간수익 | 45,836,356 | 739,677 | 46,576,033 |
| 외부고객으로부터의 수익 | 884,097,908 | 55,659,097 | 939,757,005 |
| 보고부문영업이익 | 46,349,357 | 8,474,040 | 54,823,397 |
| 감가상각비와 및 무형자산상각비 | 341,739,915 | 26,347,496 | 368,087,411 |
(3) 당반기말과 전기말 현재 부문의 자산은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 보고부문 자산 | 보고부문 자산 | |
| --- | --- | --- |
| 차량 및 일반렌탈 | 4,487,233,168 | 3,999,325,788 |
| 오토리스 및 할부금융 | 793,125,939 | 788,386,222 |
| 합 계 | 5,280,359,107 | 4,787,712,010 |
4. 재무제표
| 반 기 재 무 상 태 표 | |
| 제 15 기 반기 : 2019년 06월 30일 현재 | |
| 제 14 기 말 : 2018년 12월 31일 현재 | |
| 제 13 기 말 : 2017년 12월 31일 현재 | |
| 롯데렌탈 주식회사 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 15기 반기말 | 제 14기말 | 제 13기말 |
|---|---|---|---|
| 자 산 | |||
| Ⅰ.유동자산 | 620,507,743,667 | 580,276,182,530 | 554,947,431,355 |
| 현금 및 현금성자산 | 49,204,966,169 | 67,017,654,519 | 212,174,544,050 |
| 매출채권 및 기타채권 | 212,705,391,597 | 197,246,997,466 | 180,117,738,768 |
| 대출채권 | 132,238,669 | 143,977,115 | 2,298,748 |
| 금융리스채권 | 64,052,298,225 | 60,379,878,149 | 80,862,010,321 |
| 기타금융자산 | 184,448,482,472 | 162,725,231,093 | 6,668,029,431 |
| 재고자산 | 27,884,771,113 | 16,652,161,397 | 13,335,051,039 |
| 기타유동자산 | 82,079,595,422 | 76,110,282,791 | 61,787,758,998 |
| Ⅱ.비유동자산 | 3,800,347,048,126 | 3,371,894,244,995 | 3,060,533,715,217 |
| 비유동매출채권 및 기타채권 | 33,230,025,542 | 29,554,529,530 | 30,443,018,480 |
| 비유동금융리스채권 | 70,241,200,740 | 79,985,536,001 | 87,044,574,646 |
| 기타비유동금융자산 | 9,068,877,069 | 8,976,187,015 | 7,042,945,500 |
| 유형자산 | 3,369,855,363,644 | 3,115,104,624,203 | 2,802,346,464,259 |
| 사용권자산 | 183,194,197,578 | - | - |
| 무형자산 | 24,790,720,526 | 28,365,616,877 | 33,517,209,353 |
| 종속기업투자 | 103,494,061,490 | 103,494,061,490 | 96,028,861,742 |
| 확정급여자산 | 1,596,078,124 | 5,716,896,222 | 2,390,249,143 |
| 이연법인세자산 | 4,876,523,413 | 696,793,657 | 1,720,392,094 |
| 자 산 총 계 | 4,420,854,791,793 | 3,952,170,427,525 | 3,615,481,146,572 |
| 부 채 | |||
| Ⅰ.유동부채 | 1,769,526,065,334 | 1,166,293,647,080 | 1,543,513,877,369 |
| 매입채무 및 기타채무 | 133,751,791,452 | 110,150,800,586 | 83,271,546,147 |
| 금융리스부채-유동 | 39,983,970,511 | 28,382,756 | - |
| 차입금 및 사채 | 1,440,535,295,041 | 913,641,778,545 | 1,284,359,864,304 |
| 기타금융부채 | 93,915,353,476 | 85,524,085,219 | 120,826,798,532 |
| 당기법인세부채 | 247,387,222 | 857,521,363 | 528,798,786 |
| 이연수익 | 47,485,446,114 | 25,826,293,650 | 19,894,788,294 |
| 기타유동부채 | 13,606,821,518 | 30,264,784,961 | 34,632,081,306 |
| Ⅱ.비유동부채 | 2,112,865,731,637 | 2,234,574,045,847 | 1,538,188,221,699 |
| 금융리스부채-비유동 | 145,554,370,988 | 72,274,170 | - |
| 장기차입금 및 사채 | 1,631,902,528,225 | 1,880,025,265,112 | 1,257,491,276,584 |
| 기타비유동금융부채 | 255,704,590,477 | 260,017,567,741 | 211,555,890,552 |
| 비유동이연수익 | 78,907,675,503 | 93,767,164,216 | 68,508,823,965 |
| 확정급여부채 및 기타장기급여채무 | 796,566,444 | 691,774,608 | 632,230,598 |
| 부 채 총 계 | 3,882,391,796,971 | 3,400,867,692,927 | 3,081,702,099,068 |
| 자 본 | |||
| Ⅰ. 자본금 | 58,846,000,000 | 58,846,000,000 | 58,846,000,000 |
| Ⅱ. 주식발행초과금 | 373,960,602,582 | 373,960,602,582 | 373,960,602,582 |
| Ⅳ. 기타자본 | (25,189,180,464) | (24,958,275,513) | (23,962,380,983) |
| Ⅴ.이익잉여금 | 130,845,572,704 | 143,454,407,529 | 124,934,825,905 |
| 자 본 총 계 | 538,462,994,822 | 551,302,734,598 | 533,779,047,504 |
| 부채와 자본총계 | 4,420,854,791,793 | 3,952,170,427,525 | 3,615,481,146,572 |
| 반 기 손 익 계 산 서 | |
| 제 15 기 반기 : 2019년 01월 01일부터 2019년 06월 30일까지 | |
| 제 14 기 반기 : 2018년 01월 01일부터 2018년 06월 30일까지 | |
| 제 14 기 말 : 2018년 01월 01일부터 2018년 12월 31일까지 | |
| 제 13 기 말 : 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지 | |
| 롯데렌탈 주식회사 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 15기 반기 | 제 14기 반기 | 제 14기 | 제 13기 |
|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 영업수익 | 923,086,541,154 | 870,317,067,447 | 1,735,730,194,877 | 1,659,805,050,986 |
| 1. 렌탈 및 기타수익 | 851,004,188,001 | 792,298,531,799 | 1,717,317,842,344 | 1,641,853,709,470 |
| 2. 유효이자율법 인식 이자수익 | 72,082,353,153 | 78,018,535,648 | 18,412,352,533 | 17,951,341,516 |
| Ⅱ. 영업비용 | 875,782,531,698 | 829,325,691,398 | 1,647,696,135,689 | 1,566,742,574,379 |
| 1. 대손상각비 외 영업비용 | 873,639,897,131 | 829,251,176,266 | 1,647,040,631,157 | 1,558,270,997,367 |
| 2. 대손상각비 | 2,142,634,567 | 74,515,132 | 655,504,532 | 8,471,577,012 |
| Ⅲ. 영업이익 | 47,304,009,456 | 40,991,376,049 | 88,034,059,188 | 93,062,476,607 |
| Ⅳ. 기타손익 | (1,318,692,444) | 166,847,663 | (121,760,067) | (3,171,903,069) |
| 기타수익 | 1,696,726,799 | 2,435,789,953 | 4,185,386,869 | 3,225,256,897 |
| 기타비용 | 3,015,419,243 | 2,268,942,290 | 4,307,146,936 | 6,397,159,966 |
| Ⅴ. 금융손익 | (42,990,533,022) | (34,585,066,496) | (67,222,906,029) | (66,189,861,586) |
| 금융수익 | 4,541,560,383 | 3,154,570,557 | 12,154,248,879 | 4,196,962,596 |
| 1. 유효이자율법 인식 이자 수익 | 630,356,243 | 2,650,527,261 | 5,187,556,879 | 2,949,146,273 |
| 2. 기타 | 3,911,204,140 | 504,043,296 | 6,966,692,000 | 1,247,816,323 |
| 금융비용 | 47,532,093,405 | 37,739,637,053 | 79,377,154,908 | 70,386,824,182 |
| Ⅵ. 법인세비용차감전순이익 | 2,994,783,990 | 6,573,157,216 | 20,689,393,092 | 23,700,711,952 |
| Ⅶ. 법인세비용 | 1,110,840,237 | 1,447,276,466 | 3,354,270,278 | 11,555,065,165 |
| Ⅷ. 당(반)기순이익 | 1,883,943,753 | 5,125,880,750 | 17,335,122,814 | 12,145,646,787 |
| Ⅸ. 주당이익 | ||||
| 기본 및 희석주당이익 | 160 | 436 | 1,473 | 1,032 |
| 반 기 포 괄 손 익 계 산 서 | |
| 제 15 기 반기 : 2019년 01월 01일부터 2019년 06월 30일까지 | |
| 제 14 기 반기 : 2018년 01월 01일부터 2018년 06월 30일까지 | |
| 제 14 기 말 : 2018년 01월 01일부터 2018년 12월 31일까지 | |
| 제 13 기 말 : 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지 | |
| 롯데렌탈 주식회사 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 15기 반기 | 제 14기 반기 | 제 14기 | 제 13기 |
|---|---|---|---|---|
| I. 당(반)기순이익 | 1,883,943,753 | 5,125,880,750 | 17,335,122,814 | 12,145,646,787 |
| II. 법인세효과차감후 기타포괄손익 | (349,203,325) | (183,235,163) | (1,617,530,077) | 2,657,190,958 |
| 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 | ||||
| 순확정급여부채의 재측정요소 | (118,298,374) | (183,235,163) | (621,635,547) | 2,657,190,958 |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 | ||||
| 현금흐름위험회피 파생금융상품 평가손익 | (230,904,951) | - | (275,721,762) | - |
| III. 당기총포괄이익 | 1,534,740,428 | 4,942,645,587 | 15,717,592,737 | 14,802,837,745 |
| 반 기 자 본 변 동 표 | |
| 제 15 기 반기 : 2019년 01월 01일부터 2019년 06월 30일까지 | |
| 제 14 기 반기 : 2018년 01월 01일부터 2018년 06월 30일까지 | |
| 제 14 기 말 : 2018년 01월 01일부터 2018년 12월 31일까지 | |
| 제 13 기 말 : 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지 | |
| 롯데렌탈 주식회사 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 자본금 | 주식발행초과금 | 기타자본 | 이익잉여금 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 전전기초 (2017.1.1) | 58,846,000,000 | 373,960,602,582 | (23,962,380,983) | 110,131,988,160 | 518,976,209,759 |
| 총포괄손익 : | |||||
| 당기순이익 | - | - | - | 12,145,646,787 | 12,145,646,787 |
| 기타포괄손익 | |||||
| 순확정급여부채의 재측정요소 | - | - | - | 2,657,190,958 | 2,657,190,958 |
| 총포괄손익 소계 | - | - | - | 14,802,837,745 | 14,802,837,745 |
| 전전기말 (2017.12.31) | 58,846,000,000 | 373,960,602,582 | (23,962,380,983) | 124,934,825,905 | 533,779,047,504 |
| 기초수정 : | |||||
| 회계정책의 변경 | - | - | - | 1,910,092,190 | 1,910,092,190 |
| 전기초 (2018.1.1) | 58,846,000,000 | 373,960,602,582 | (23,962,380,983) | 126,844,918,095 | 535,689,139,694 |
| 총포괄손익 : | - | ||||
| 당기순이익 | - | - | - | 17,335,122,814 | 17,335,122,814 |
| 기타포괄손익 | - | ||||
| 순확정급여부채의 재측정요소 | - | - | - | (621,635,547) | (621,635,547) |
| 기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 평가손실 | - | - | (720,172,768) | - | (720,172,768) |
| 현금흐름위험회피 파생금융상품 평가손실 | - | - | (275,721,762) | - | (275,721,762) |
| 총포괄손익 소계 | - | - | (995,894,530) | 16,713,487,267 | 15,717,592,737 |
| 전기말 (2018.12.31) | 58,846,000,000 | 373,960,602,582 | (24,958,275,513) | 143,454,407,529 | 551,302,734,598 |
| 전반기초(2018.1.1) | 58,846,000,000 | 373,960,602,582 | (23,962,380,983) | 126,844,918,095 | 535,689,139,694 |
| 총포괄손익 : | |||||
| 반기순이익 | - | - | - | 5,125,880,750 | 5,125,880,750 |
| 기타포괄손익 | |||||
| 순확정급여부채의 재측정요소 | - | - | - | (183,235,163) | (183,235,163) |
| 총포괄손익 소계 | - | - | - | 4,942,645,587 | 4,942,645,587 |
| 전반기말 (2018.06.30) | 58,846,000,000 | 373,960,602,582 | (23,962,380,983) | 131,787,563,682 | 540,631,785,281 |
| 전기말 (2018.12.31) | 58,846,000,000 | 373,960,602,582 | (24,958,275,513) | 143,454,407,529 | 551,302,734,598 |
| 기초수정 | |||||
| 회계정책의 변경효과 | - | - | - | (14,374,480,204) | (14,374,480,204) |
| 수정후 당반기초(2019.1.1) | 58,846,000,000 | 373,960,602,582 | (24,958,275,513) | 129,079,927,325 | 536,458,050,839 |
| 총포괄손익 : | |||||
| 반기순이익 | - | - | - | 1,883,943,753 | 1,883,943,753 |
| 기타포괄손익 | |||||
| 현금흐름위험회피 파생금융상품 평가손실 | - | - | (230,904,951) | - | (230,904,951) |
| 순확정급여부채의 재측정요소 | - | - | - | (118,298,374) | (118,298,374) |
| 총포괄손익 소계 | - | - | (230,904,951) | 1,765,645,379 | 1,534,740,428 |
| 당반기말(2018.06.30) | 58,846,000,000 | 373,960,602,582 | (25,189,180,464) | 130,845,572,704 | 538,462,994,822 |
| 반 기 현 금 흐 름 표 | |
| 제 15 기 반기 : 2019년 01월 01일부터 2019년 06월 30일까지 | |
| 제 14 기 반기 : 2018년 01월 01일부터 2018년 06월 30일까지 | |
| 제 14 기 말 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지 | |
| 제 13 기 말 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지 | |
| 롯데렌탈 주식회사 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 15기 반기 | 제 14기 반기 | 제 14기 | 제 13기 |
|---|---|---|---|---|
| I. 영업활동으로 인한 현금흐름 | (243,631,612,446) | (59,195,113,262) | (218,176,103,868) | (328,033,527,115) |
| 1. 영업에서 창출된 현금흐름 | (203,160,327,042) | (30,284,908,883) | (152,855,261,465) | (264,966,623,296) |
| 당기순이익 | 1,883,943,753 | 5,125,880,750 | 17,335,122,814 | 12,145,646,787 |
| 비현금항목의 조정 | 448,853,288,401 | 375,961,810,715 | 767,883,341,863 | 731,542,898,197 |
| 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 | (653,897,559,196) | (411,372,600,348) | (938,073,726,142) | (1,008,655,168,280) |
| 2. 이자지급 | (39,994,434,724) | (30,512,845,371) | (68,481,860,360) | (59,307,642,536) |
| 3. 이자수취 | 573,034,622 | 2,558,808,772 | 5,256,370,956 | 3,229,065,454 |
| 4. 법인세납부액 | (1,049,885,302) | (956,167,780) | (2,095,352,999) | (6,988,326,737) |
| II. 투자활동으로 인한 현금흐름 | (27,541,166,051) | (27,167,730,232) | (177,826,467,552) | 24,942,749,394 |
| 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 | 79,842,756,536 | 916,435,994 | 1,655,009,428 | 61,928,945,961 |
| 장단기금융상품의 감소 | 78,554,616,105 | - | - | 59,887,354,355 |
| 장단기대여금의 감소 | 758,072,130 | 684,253,708 | 922,827,142 | 977,188,969 |
| 기타금융자산의 감소 | - | - | 500,000,000 | 948,800,000 |
| 토지의 처분 | 27,428,505 | 82,182,286 | - | 13,614,000 |
| 건물 및 구축물의 처분 | - | - | 82,182,286 | - |
| 기타유형자산의 처분 | 104,201,677 | 150,000,000 | - | 51,988,637 |
| 기타무형자산의 처분 | 398,438,119 | (28,084,166,226) | 150,000,000 | 50,000,000 |
| 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 | (107,383,922,587) | 20,000,000,000 | (179,481,476,980) | (36,986,196,567) |
| 장단기금융상품의 증가 | 98,000,000,000 | 800,000,000 | 160,000,000,000 | 2,390,249,143 |
| 장단기대여금의 증가 | - | 950,096,000 | 2,005,000,000 | 760,000,000 |
| 기타금융자산의 증가 | 1,165,000,000 | 2,473,456,442 | 950,096,000 | 1,381,800,000 |
| 토지의 취득 | 1,413,872,360 | 135,054,100 | 7,044,507,274 | 8,030,986,064 |
| 건물 및 구축물의 취득 | - | 567,786,960 | 277,768,820 | 1,592,839,081 |
| 기타의유형자산의 취득 | 997,950,355 | 2,510,531,724 | 1,419,961,137 | 1,622,660,338 |
| 건설중인자산의 취득 | 4,987,703,820 | 647,241,000 | 6,371,037,216 | 14,642,970,941 |
| 소프트웨어 등의 증가 | 651,483,000 | - | - | - |
| 기타무형자산의 취득 | 167,913,052 | - | - | 483,800,000 |
| III.재무활동으로 인한 현금흐름 | 253,298,999,268 | 177,201,724,026 | 250,865,756,926 | 455,262,676,800 |
| 1. 재무활동으로 인한 현금유입액 | 1,607,846,628,400 | 1,868,208,180,000 | 3,454,885,560,000 | 3,017,596,266,800 |
| 단기차입금의 차입 | 1,018,000,000,000 | 1,090,000,000,000 | 2,293,000,000,000 | 2,279,362,950,000 |
| 장기차입금의 차입 | 290,749,880,000 | 180,000,000,000 | 480,000,000,000 | 150,000,000,000 |
| 사채의 발행 | 299,096,748,400 | 598,208,180,000 | 681,764,980,000 | 588,233,316,800 |
| 금융리스부채의 증가 | - | - | 120,580,000 | - |
| 2. 재무활동으로 인한 현금유출액 | (1,354,547,629,132) | (1,691,006,455,974) | (3,204,019,803,074) | (2,562,333,590,000) |
| 단기차입금의 상환 | 873,000,000,000 | 1,364,000,000,000 | 2,459,000,000,000 | 1,939,000,000,000 |
| 유동성장기차입금의 상환 | 377,999,820,000 | 119,999,940,000 | 237,999,880,000 | 223,333,590,000 |
| 사채의 상환 | 80,000,000,000 | 207,000,000,000 | 507,000,000,000 | 400,000,000,000 |
| 금융리스부채의 상환 | 23,547,809,132 | 6,515,974 | 19,923,074 | - |
| Ⅳ. 현금 및 현금성자산의 증가(I＋II+III) | (17,873,779,229) | 90,838,880,532 | (145,136,814,494) | 152,171,899,079 |
| V. 기초의 현금 및 현금성자산 | 67,017,654,519 | 212,174,544,050 | 212,174,544,050 | 60,218,558,107 |
| Ⅵ. 현금 및 현금성자산의 환율변동효과 | 61,090,879 | - | (20,075,037) | (215,913,136) |
| Ⅷ. 기말의 현금 및 현금성자산 | 49,204,966,169 | 303,013,424,582 | 67,017,654,519 | 212,174,544,050 |
&cr
| 이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서 | |
| 제 15 기 반기 : 2019년 01월 01일부터 2019년 06월 30일까지 | |
| 제 14 기말 : 2018년 01월 01일부터 2018년 12월 31일까지 | |
| 롯데렌탈 주식회사 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 15 기 2분기 | 제 14 기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| Ⅰ.미처분이익잉여금 | 126,696,332,410 | 139,305,167,235 | ||
| 1. 전기이월미처분이익잉여금 | 139,305,167,235 | 120,785,585,611 | ||
| 2. 당(분)기순이익 | 1,883,943,753 | 17,335,122,814 | ||
| 3. 확정급여제도의 재측정요소 | (118,298,374) | (621,635,547) | ||
| 4. 회계정책의 변경 | (14,374,480,204) | - | 1,806,094,357 | |
| Ⅱ.이익잉여금처분액 | - | - | ||
| Ⅲ.차기이월미처분이익잉여금 | 126,696,332,410 | 139,305,167,235 |
5. 재무제표 주석
| 제 15 기 반기 : 2019년 06월 30일 현재 |
| 제 14 기 말 : 2018년 12월 31일 현재 |
| 롯데렌탈 주식회사 |
1. 일반사항&cr&cr롯데렌탈 주식회사(이하 "회사")는 렌탈사업 역량 강화와 전문화를 위해 (주)케이티네트웍스의 렌탈사업부문이 인적분할되어 2005년 10월 17일을 분할기준일로 하여 설립되었으며, 차량, 정보통신기기 및 의료장비 등의 렌탈사업을 영위하고 있습니다.&cr&cr또한, 회사는 2011년 12월 1일을 분할기일로 하여 회사의 오토리스사업부문을 분할하여 롯데오토리스 주식회사를 설립하였으며, 2013년 3월 1일을 분할기일로 하여 회사의 정비사업부문을 물적분할하여 롯데오토케어 주식회사를 설립하였습니다. &cr&cr한편, 회사는 2015년 6월 24일자로 회사 상호를 주식회사 케이티렌탈에서 롯데렌탈 주식회사로 변경등기 하였습니다. &cr&cr당반기말 현재 회사의 자본금은 보통주 58,846백만원이며, 회사의 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 보유주식수(주) | 지분율(%) |
|---|---|---|
| (주)호텔롯데 | 3,021,454 | 25.7 |
| 그로쓰파트너(주) | 2,307,685 | 19.6 |
| (주)부산롯데호텔 | 1,271,074 | 10.8 |
| 밸류플러스제삼십일차(주) | 1,059,636 | 9.0 |
| (주)우리홈쇼핑 | 1,015,382 | 8.6 |
| 트리플에스제이차(주) | 982,570 | 8.4 |
| 인베스트퍼플제삼차(주) | 944,037 | 8.0 |
| 레드스탁(주) | 590,672 | 5.0 |
| 롯데손해보험(주) | 576,690 | 4.9 |
| 합 계 | 11,769,200 | 100 |
2. 재무제표 작성 기준&cr&cr(1) 회계기준의 적용
&cr회사의 반기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.&cr&cr회사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.&cr&cr(2) 추정과 판단
&cr한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.&cr&cr반기재무제표에서 사용된 회사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 주석 3에서 설 명하고 있는 기업회계기준서 제1116호 적용 관련 새로운 중요한 판단과 추정 불확실성의 주요 원천을 제외하고는 20 18년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.&cr
3. 유의적인 회계정책
반기재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.
&cr제ㆍ개정된 기준서 및 해석서의 내용 및 동 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 재무제표의 영향은 다음과 같습니다.&cr
(1) 기업회계기준서 제1116호 리스(제정)&cr기업회계기준서 제1116호 '리스'는 기준서 제1017호 '리스', 해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정', 해석서 제2015호 '운용리스: 인센티브', 해석서 제2027호 '법적 형식상의 리스를 포함하는 거래의 실질에 대한 평가'를 대체합니다. 이 기준서는 리스의 인식, 측정, 표시, 공시 원칙을 제시하며, 리스이용자가 대부분의리스에 대하여 자산과 부채를 인식하는 단일모형에 따라 회계처리 하도록 요구합니다.&cr&cr기업회계기준서 제1116호에서 리스제공자의 회계처리는 기업회계기준서 제1017호에서와 유의적으로 변경되지 않았습니다. 리스제공자는 기업회계기준서 제1017호에서와 유사한 원칙을 사용하여 리스를 운용리스 또는 금융리스로 계속 분류할 것입니다. 따라서 기업회계기준서 제1116호가 당사가 리스제공자인 리스계약에 대해 미치는 영향은 없습니다.&cr&cr당사는 2019년 1월 1일을 최초적용일로 하여 수정소급법을 사용하여 기업회계기준서 제1116호를 적용하였습니다. 수정소급법에 따르면 최초 적용일에 이 기준서의 최초 적용 누적효과를 소급 적용합니다. 당사는 최초 적용일에 기업회계기준서 제1017호 및 해석서 제2104호에 따라 최초 적용일 이전에 이미 리스로 식별된 계약에 대하여만 이 기준서를 적용하는 실무적 간편법을 적용하기로 하였습니다. 또한 당사는 리스개시일에 리스기간이 12개월 이하이고 매수선택권이 존재하지 않는 리스('단기리스')와 리스계약의 기초자산이 소액인 리스('소액자산')에 대하여는 인식 면제를 적용하기로 선택하였습니다.&cr&cr① 기업회계 기준서 제1116호 최초 적용에 따라 2019년 1월 1일 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.&cr
(단위: 천원)
| 구 분 | 증가(감소) |
|---|---|
| 자산 | |
| 사용권자산 | 180,453,364 |
| 선급비용-임차료(주1) | (1,179,922) |
| 금융리스채권 | 3,338,459 |
| 유형자산 | (19,584,016) |
| 이연법인세 자산 | 4,739,332 |
| 총자산 | 167,767,217 |
| 부채 | |
| 리스부채 | 182,141,697 |
| 총부채 | 182,141,697 |
| 조정사항이 자본에 미치는 영향: | |
| 이익잉여금 | (14,374,480) |
| 총자본 | (14,374,480) |
(주1) 전기 선급비용으로 인식하였던 임차료 금액이 기업회계기준서 제1116호 최초 적용에 따라 사용권자산으로 대체되었습니다.
② 전환기간에 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. &cr &cr - 재무상태표
(단위: 천원)
| 구 분 | 기초금액 | 증가(감소) | 반기말 잔액 |
|---|---|---|---|
| 자산 | |||
| 사용권자산 | 180,453,364 | 2,740,834 | 183,194,198 |
| 금융렌탈채권 | 3,338,459 | (92,207) | 3,246,252 |
| 합 계 | 183,791,823 | 2,648,627 | 186,440,450 |
| 부채 | |||
| 리스부채 | 182,141,697 | 3,309,912 | 185,451,609 |
- 손익계산서
(단위: 천원)
| 구 분 | 증가(감소) |
|---|---|
| 영업수익 | |
| 일반금융렌탈이자수익(주1) | 33,044 |
| 일반단기운용렌탈수익(주2) | (954,145) |
| 영업비용 | |
| 사용권자산상각비 | 23,892,030 |
| 임차료(주3) | (4,765,391) |
| 지급수수료(주3) | (18,768,494) |
| 기타수익 | |
| 기타유형자산처분이익(주1) | 103,565 |
| 금융비용 | |
| 이자비용-금융리스 | 2,997,865 |
| 합 계 | (3,219,401) |
(주1) 회계정책의 변경으로 운용리스에서 금융리스로 전환된 채권에 대한 이자수익과 사용권자산의 금융리스채권 대체에 따른 처분이익 입니다. &cr(주2) 금융리스로 전환됨에 따라 감소한 운용리스 수익입니다. &cr(주3) 회계정책의 변경으로 인하여 감소된 비용입니다.
&cr - 현금흐름표&cr
(단위: 천원)
| 구 분 | 유출(유입) |
|---|---|
| 영업활동으로 인한 현금흐름 | (26,753,369) |
| 재무활동으로 인한 현금흐름 | 23,533,885 |
| 투자활동으로 인한 현금흐름 | - |
1) 리스이용자&cr&cr① 기업회계기준서 제1116호 최초 채택 효과&cr
당사는 부동산 및 렌터카 등에 대한 리스 계약을 체결하고 있습니다. 기준서 제1116호를 채택하기 전에 당사는 당사가 리스이용자인 각 리스에 대해 리스약정일을 기준으로 금융리스 또는 운용리스로 분류하였습니다. 리스자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 당사에 이전되는 리스는 금융리스로 분류되었으며 그 외의 리스는 운용리스로 분류되었습니다. &cr&cr금융리스의 경우 리스약정일에 측정된 최소리스료의 현재가치와 리스자산의 공정가치 중 작은 금액을 리스기간개시일에 금융리스자산과 금융리스부채로 각각 인식하였습니다. 매기 지급되는 최소리스료는 금융원가와 리스부채의 상환액으로 구분하였습니다. &cr&cr운용리스에서 리스료는 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 손익계산서에 비용으로 인식하였습니다. 선급되었거나 미지급된 리스료는 선급금 또는 기타 미지급금으로 각각 인식하였습니다. 당사는 기업회계기준서 제1116호를 적용함에 따라 단기리스와 소액자산리스를 제외한 당사가 리스이용자인 모든 리스에 대해 단일의 인식 및 측정 방법을 적용합니다. 동 기준서는 당사가 적용한 구체적인 경과규정 요구사항 및 실무적간편법에 대한 지침을 제공합니다.&cr&cr가. 종전에 금융리스로 분류한 리스&cr종전에 금융리스로 분류하였던 리스에 대해 최초 적용일 현재 사용권자산 및 리스부채의 장부금액은 해당일 직전에 기업회계기준서 제1017호를 적용하여 측정된 리스자산 및 리스부채의 장부금액입니다. 당사는 그 리스에 대하여 최초 적용일부터 이 기준서를 적용하여 회계처리합니다.
나. 종전에 운용리스로 분류한 리스&cr당사는 종전에 운용리스로 분류하였던 리스에 대해 단기리스와 소액자산리스를 제외하고 사용권자산과 리스부채를 인식하였습니다. 사용권 자산은 리스부채와 동일한 금액으로 인식하고 최초 적용일 직전에 재무상태표에 인식된 리스와 관련하여 선급하거나 발생한 리스료 금액을 조정하였습니다. 리스부채는 최초 적용일 현재 증분차입이자율로 할인한 나머지 리스료의 현재가치로 측정되었습니다.&cr
당사가 적용한 실무적 간편법은 다음과 같습니다.
ㆍ 특성이 상당히 비슷한 리스 포트폴리오에 단일 할인율을 적용
ㆍ 최초적용일부터 12개월 이내에 리스기간에 종료되는 리스에 대해 단기리스 인식면제를 적용
ㆍ 최초적용일의 사용권자산 측정에서 리스개설직접원가를 제외
ㆍ 연장 또는 종료 선택권을 포함하는 리스계약의 리스기간을 산정하는 경우 사후판단을 사용&cr
2019년 1월 1일의 리스부채와 2018년 12월 31일 현재 운용리스약정의 조정내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 금 액 |
|---|---|
| 2018년 12월 31일에 공시된 운용리스 약정 | 60,282,887 |
| 2018년 12월 31일에 공시되지 않은 운용리스 약정(주1) | 136,342,644 |
| 소 계 | 196,625,531 |
| 2019년 1월 1일의 증분차입이자율로 할인한 금액 | 188,707,456 |
| 감 소 | |
| 단기리스와 관련된 약정 | (6,229,291) |
| 소액자산리스와 관련된 약정 | (336,468) |
| 2019년 1월 1일의 리스부채 | 182,141,697 |
(주1) 금융리스부채 금액에 포함되는 운용리스 차량의 매입금액과 임차료 및 소액, 단기리스 금액입니다.
② 새로운 회계정책의 요약&cr
당사가 최초 적용일부터 기업회계기준서 제1116호를 채택하면서 적용하는 새로운 회계정책은 다음과 같습니다.&cr&cr가. 사용권자산&cr당사는 리스개시일(즉, 기초자산을 사용할 수 있는 날)에 사용권자산을 인식합니다. 사용권자산은 원가로 측정하고 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 측정하며, 리스부채의 재측정이 발생하는 경우 조정합니다. 사용권자산의 원가에는 리스부채 인식금액, 리스개설직접원가 발생액이 포함되며, 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스선급금이나 인센티브는 가감합니다. 당사가 리스기간 종료시점에 리스자산에 대한 소유권을 얻을 것이라고 합리적으로 예측되지 않는다면, 사용권자산은 추정내용연수와 리스기간 중 더 짧은 기간에 걸쳐 정액 기준으로 감가상각합니다.당사는 사용권자산에 대한 손상 검토를 수행합니다.
&cr나. 리스부채&cr당사는 리스개시일에 그날 현재 지급하지 않은 리스료의 현재가치로 리스부채를 측정합니다. 리스료에는 받을 리스 인센티브를 제외한 고정리스료(실질적인 고정리스료를 포함), 지수나 요율에 따라 달라지는 변동리스료와 잔존가치 보증에 따라 당사가 지급할 것으로 예상되는 금액이 포함됩니다. 또한 당사는 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격과 리스기간이 당사의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액을 리스료에 포함합니다. 지수나 요율에 따라 달라지지 않는 변동리스료는 리스료를 지급하는 사건이 발생한 기간의 비용으로 인식합니다.&cr
당사는 리스료의 현재가치를 계산할 때, 리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스개시일의 증분차입이자율을 사용합니다. 당사는 리스개시일후에 리스부채에 대한 이자를 반영하여 리스부채의 장부금액을 증액하고, 지급한 리스료를 반영하여 리스부채의 장부금액을 감액합니다. 또한 당사는 리스의 변경을 반영하거나 실질적인 고정리스료의 변경을 반영하거나 리스 기간의 변경 또는 기초자산 매수선택권 평가의 변경이 있는 경우 이 변경을 반영하여 리스부채를 재측정 합니다.&cr&cr다. 단기리스 및 소액자산리스&cr당사는 기계장치 및 장비의 단기리스(예, 리스 기간이 리스개시일로부터 12개월 이하이고 매수선택권이 없는 리스)에 대해 인식면제를 적용합니다. 또한, 가치가 낮은 사무용 장비(예, US$ 5,000이하인 리스)에 대해 소액자산리스로 인식면제를 적용합니다. 단기리스와 소액자산리스에 대한 리스료는 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 비용을 인식합니다. &cr&cr 라. 연장선택권이 있는 계약에서 계약기간을 결정할 때 중요한 판단&cr당사는 리스의 해지불능기간에 리스 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 선택권의 대상 기간과 리스 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한 경우에 그 선택권의 대상 기간을 포함하여 리스기간을 산정합니다. 당사는 일부 리스에 대해 3년 또는 5년의 기간을 연장할 수 있는 연장선택권을 보유하고 있습니다. 당사는 이 선택권의 행사가능성이 상당히 확실한지를 평가할 때 판단을 적용합니다. 즉, 연장선택권을 행사할 경제적 유인이 생기게 하는 모든 관련 요소를 고려합니다.
2) 리스제공자&cr당사는 차량 등을 고객에게 렌탈하고 있습니다. 당사는 기업회계기준서 제1017호에서와 유사한 원칙을 사용하여 리스를 운용리스 또는 금융리스로 분류 할 것 입니다.&cr&cr한편, 기존의 기업회계기준서 제1017호 적용 시 자산으로 인식하였던 렌탈계약 체결을 위하여 지급하는 수수료 중 리스를 체결하지 않았더라면 부담하지 않았을 리스체결의 증분원가 성격이 아닌 항목들에 대하여 기업회계기준서 제1116호를 적용함에따라 계약 체결 시 당기 비용으로 인식합니다. 이러한 회계정책의 변경으로 당사는 최초적용일인 2019년 1월 1일 현재 19,584백만원의 렌탈자산을 제거하였습니다.&cr&cr자산과 부채의 변동에 따른 법인세 효과로 이연법인세자산은 4,739백만원이 증가 하였고, 이러한 조정의 순효과로 인해 이익잉여금 14,844백만원이 감소되었습니다.&cr&cr(2) 기업회계기준해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성'(제정)&cr이 해석서는 법인세 처리에 불확실성이 있을 때 기준서 제1012호의 인식 및 측정 요구사항을 어떻게 적용할지를 다룹니다. 그러나 이 해석서는 기준서 제1012호의 적용범위가 아닌 세금 또는 부담금에 적용되지 않으며 불확실한 법인세 처리와 관련되는 이자와 벌과금에 관련된 요구사항을 다루지 않습니다. 이 해석서는 다음을 구체적으로 다루고 있습니다.&cr&cr - 기업이 불확실한 법인세 처리를 개별적으로 고려할지 &cr - 법인세 처리에 대한 과세당국의 조사에 관한 기업의 가정&cr - 기업이 과세소득(세무상결손금), 세무기준액, 미사용 세무상결손금, 미사용 세액&cr 공제, 세율을 어떻게 산정할지&cr - 기업이 사실 및 상황의 변화를 어떻게 고려할지
&cr당사는 불확실한 법인세 처리 각각을 개별적으로 고려할지 아니면 하나 이상의 다른 불확실한 법인세 처리와 함께 고려할지를 판단합니다. 접근법 중 불확실성의 해소를 더 잘 예측하는 접근법을 사용합니다. 이 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' (개정) &cr부(-)의 보상을 수반하는 일부 중도상환 가능한 금융자산을 상각후원가로 측정될 수 있도록 개정하였으며, 상각후원가로 측정되는 금융부채가 조건변경 되었으나 제거되지는 않은 경우 변경으로 인한 효과는 당기손익으로 인식되어야 합니다. 한편, 동 개정사항의 적용이 당사의 재무상태나 경영성과에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr&cr(4) 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' (개정) &cr개정사항은 보고기간 중 제도의 개정, 축소, 청산이 일어났을 때의 회계처리를 다루고 있습니다. 동 개정사항은 당사가 보고기간 중 확정급여 제도의 개정, 정산, 축소, 정산이 발생한 경우 제도의 변경 이후 잔여기간에 대한 당기근무원가는 순확정급여부채(자산)를 재측정하기 위해 사용된 보험수리적 가정을 사용하여 결정하여야 함을 명확히 하고 있습니다. 또한, 순확정급여부채(자산)을 재측정하는 경우 제도의 개정, 축소, 정산 후 잔여 연차보고기간에 대한 순이자는 재측정한 순확정급여부채(자산) 금액과 이를 재측정하기 위해 사용된 할인율을 사용하여야 합니다. 당사는 보고기간 중확정급여제도에 대한 개정, 축소 또는 정산이 없으므로 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.&cr
(5) 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' (개정) &cr개정사항은 기업이 관계기업이나 공동기업에 대해 지분법을 적용하지 않는 금융상품에 기업회계기준서 제1109호를 적용하여야 하며 이러한 금융상품에는 실질적으로 기업의 관계기업이나 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분이 포함된다는 점을 명확히 하고 있습니다. 이는 기업회계기준서 제1109호에서의 기대신용손실모델이 그러한 장기투자지분에 적용되는 것을 의미합니다. 동 개정사항은 또한 기업회계기준서 제1109호를 적용하면서 기업은 기업회계기준서 제1028호 관계기업과 공동기업에 대한 투자의 적용으로 인해 발생하는 장기투자지분의 장부금액 조정사항인 관계기업 또는 공동기업의 손실이나 순투자에 대한 손상차손을 고려하지않는다는 점을 명확히 하였습니다. 당사는 관계기업과 공동기업에 대한 장기투자지분이 없으므로 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.
4. 공정가치 &cr
당 반 기 중, 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.
&cr4.1. 금융상품 종류별 공정가치&cr
당반기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||
| 상각후원가측정 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 49,204,966 | (*1) | 67,017,655 | (*1) |
| 매출채권및기타채권 | 245,935,417 | (*1) | 226,801,527 | (*1) |
| 대출채권 | 132,239 | (*1) | 143,977 | (*1) |
| 금융리스채권 | 134,293,498 | (*1) | 140,365,414 | (*1) |
| 기타금융자산 | 3,000 | (*1) | 3,000 | (*1) |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | ||||
| 기타금융자산 | 193,183,825 | 193,183,825 | 171,610,473 | 171,610,473 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | ||||
| 기타금융자산 | 87,945 | (*1) | 87,945 | (*1) |
| 파생상품자산 | ||||
| 기타금융자산 | 242,590 | 242,590 | - | - |
| 합 계 | 623,083,480 | 193,426,415 | 606,029,991 | 171,610,473 |
| 금융부채 | ||||
| 상각후원가측정 금융부채 | ||||
| 매입채무및기타채무 | 133,751,791 | (*1) | 110,150,801 | (*1) |
| 차입금 | 1,210,689,591 | (*1) | 1,152,969,565 | (*1) |
| 사채 | 1,861,748,232 | 1,870,533,394 | 1,640,697,479 | 1,649,781,715 |
| 기타금융부채 및 금융리스부채 | 535,158,285 | (*1) | 344,960,141 | (*1) |
| 파생금융부채 | ||||
| 기타금융부채 | - | - | 682,169 | 682,169 |
| 합 계 | 3,741,347,899 | 1,870,533,394 | 3,249,460,155 | 1,650,463,884 |
&cr(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.
4.2. 공정가치 서열체계&cr
공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 항목은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격(수준 1)
- 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2)
- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)(수준 3)&cr
당반기말와 전기말 현재 공정가치를 공시하는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당반기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 측정하는 공정가치 | ||||
| 당기손익-공정가치 측정금융자산 | - | 184,448,483 | 8,735,342 | 193,183,825 |
| 현금흐름위험회피 파생금융자산 | - | 242,590 | - | 242,590 |
| 공시하는 공정가치 | ||||
| 사채 | - | 1,870,533,394 | - | 1,870,533,394 |
| 구분 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 측정하는 공정가치 | ||||
| 당기손익-공정가치 측정금융자산 | - | 162,725,231 | 8,885,242 | 171,610,473 |
| 현금흐름위험회피 파생금융부채 | - | 682,169 | - | 682,169 |
| 공시하는 공정가치 | ||||
| 사채 | - | 1,649,781,715 | - | 1,649,781,715 |
5. 범주별 금융상품
(1) 당반기말과 전기말 현재 금융상품의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 금융자산 | 당반기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 상각후원가 측정&cr금융자산 | 당기손익&cr공정가치측정 금융자산 | 기타포괄손익&cr공정가치측정 금융자산 | 파생상품자산 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금 및 현금성자산 | 49,204,966 | - | - | - | 49,204,966 |
| 매출채권 및 기타채권 | 245,935,417 | - | - | - | 245,935,417 |
| 대출채권 | 132,239 | - | - | - | 132,239 |
| 금융리스채권 | 134,293,498 | - | - | - | 134,293,498 |
| 기타금융자산 | 3,000 | 193,183,825 | 87,945 | 242,590 | 193,517,360 |
| 합 계 | 429,569,120 | 193,183,825 | 87,945 | 242,590 | 623,083,480 |
(단위: 천원)
| 금융부채 | 당반기말 |
|---|---|
| 상각후원가로 측정하는 금융부채 | |
| --- | --- |
| 매입채무 및 기타채무 | 133,751,791 |
| 차입금 및 사채 | 3,072,437,823 |
| 기타금융부채 및 금융리스부채 | 535,158,285 |
| 합 계 | 3,741,347,899 |
(단위: 천원)
| 금융자산 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 상각후원가 측정&cr금융자산 | 당기손익-공정가치 측정&cr금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정&cr금융자산 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금 및 현금성자산 | 67,017,655 | - | - | 67,017,655 |
| 매출채권 및 기타채권 | 226,801,527 | - | - | 226,801,527 |
| 대출채권 | 143,977 | - | - | 143,977 |
| 금융리스채권 | 140,365,414 | - | - | 140,365,414 |
| 기타금융자산 | 3,000 | 171,610,473 | 87,945 | 171,701,418 |
| 합 계 | 434,331,573 | 171,610,473 | 87,945 | 606,029,991 |
(단위: 천원)
| 금융부채 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|
| 상각후원가 측정&cr금융부채 | 기타금융부채 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 및 기타채무 | 110,150,801 | - | 110,150,801 |
| 차입금 및 사채 | 2,793,667,044 | - | 2,793,667,044 |
| 기타금융부채 | 344,960,141 | 682,169 | 345,642,310 |
| 합 계 | 3,248,777,986 | 682,169 | 3,249,460,155 |
&cr&cr(2) 당반기와 전반기 중 금융상품 범주별 순손익 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 상각후원가 측정 금융자산 | ||||
| 이자수익(영업수익) | 3,960,320 | 8,252,032 | 4,447,602 | 9,199,818 |
| 이자수익(금융수익) | 311,662 | 630,356 | 1,604,139 | 2,650,527 |
| 대손상각비 | (157,937) | (2,142,635) | (782,637) | (1,092,636) |
| 외환차손익 | 13,228 | 13,439 | 31,063 | 29,151 |
| 외화환산손익 | 179,622 | 370,691 | 441,600 | 402,400 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | ||||
| 평가손실 | (149,900) | (149,900) | - | - |
| 평가이익 | 1,152,773 | 2,277,867 | - | - |
| 파생금융부채-현금흐름 위험회피 | ||||
| 현금흐름위험회피 파생상품 평가이익 | 680,460 | 1,229,383 | - | - |
| 상각후원가 측정 금융부채 | ||||
| 이자비용 | (23,401,194) | (46,209,108) | (19,290,447) | (37,667,145) |
| 외화환산손익 | (566,405) | (1,153,262) | - | - |
6. 매출채권 및 기타채권&cr&cr(1) 당반기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 구성내역은 아래와 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 채권액 | 대손충당금 | 현재가치할인차금 | 장부금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 매출채권 | 157,594,286 | (5,849,187) | (562,717) | 151,182,382 |
| 기타채권 | 68,096,277 | (6,573,268) | - | 61,523,009 | |
| 소 계 | 225,690,563 | (12,422,455) | (562,717) | 212,705,391 | |
| 비유동 | 매출채권 | 8,039,618 | - | (574,402) | 7,465,216 |
| 기타채권 | 25,794,810 | (30,000) | - | 25,764,810 | |
| 소 계 | 33,834,428 | (30,000) | (574,402) | 33,230,026 | |
| 합 계 | 259,524,991 | (12,452,455) | (1,137,119) | 245,935,417 |
(단위: 천원)
| 구 분 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 채권액 | 대손충당금 | 현재가치할인차금 | 장부금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 매출채권 | 146,559,913 | (5,213,341) | (533,289) | 140,813,283 |
| 기타채권 | 61,713,439 | (5,279,725) | - | 56,433,714 | |
| 소 계 | 208,273,352 | (10,493,066) | (533,289) | 197,246,997 | |
| 비유동 | 매출채권 | 7,958,730 | - | (638,871) | 7,319,859 |
| 기타채권 | 22,264,671 | (30,000) | - | 22,234,671 | |
| 소 계 | 30,223,401 | (30,000) | (638,871) | 29,554,530 | |
| 합 계 | 238,496,753 | (10,523,066) | (1,172,160) | 226,801,527 |
(2) 당반기와 전반기 중 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 대손상각비(환입) | 반기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 매출채권 | 5,213,341 | 635,846 | 5,849,187 |
| 기타채권 | 5,279,725 | 1,293,543 | 6,573,268 | |
| 소 계 | 10,493,066 | 1,929,389 | 12,422,455 | |
| 비유동 | 기타채권 | 30,000 | - | 30,000 |
| 합 계 | 10,523,066 | 1,929,389 | 12,452,455 |
(단위: 천원)
| 구 분 | 전반기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 회계정책의 변경(주1) | 대손상각비(환입) | 반기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 매출채권 | 9,584,449 | (4,260,763) | 171,701 | 5,495,387 |
| 기타채권 | 6,773,478 | (884,037) | 1,634,451 | 7,523,892 | |
| 소 계 | 16,357,927 | (5,144,800) | 1,806,152 | 13,019,279 | |
| 비유동 | 기타채권 | 30,000 | - | - | 30,000 |
| 합 계 | 16,387,927 | (5,144,800) | 1,806,152 | 13,049,279 |
(주1) 기업회계기준서 제1109호 적용에 따른 손실충당금 변동 효과에 해당합니다.&cr&cr(3) 당반기말과 전기말 현재 기타채권의 장부금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 대여금 | 14,664,263 | 13,947,735 |
| 미수금 | 25,761,310 | 20,733,463 |
| 미수수익 | 25,588,950 | 25,689,018 |
| 보증금 | 21,273,295 | 18,298,169 |
| 소 계 | 87,287,818 | 78,668,385 |
| 차감: 비유동항목 | (25,764,810) | (22,234,671) |
| 유동항목 | 61,523,009 | 56,433,714 |
7. 대출채권&cr&cr(1) 당반기말과 전기말 현재 대출채권의 구성내역은 아래와 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 채권액 | 대손충당금 | 장부금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유 동 | 대출채권 | 34,786 | (18,181) | 16,605 |
| 할부금융채권 | 242,241 | (126,607) | 115,634 | |
| 합 계 | 277,027 | (144,788) | 132,239 |
(단위: 천원)
| 구 분 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 채권액 | 대손충당금 | 장부금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유 동 | 대출채권 | 34,786 | (18,181) | 16,605 |
| 할부금융채권 | 266,832 | (139,460) | 127,372 | |
| 합 계 | 301,618 | (157,641) | 143,977 |
(2) 당반기와 전반기 중 대출채권에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | ||
|---|---|---|---|
| 기초 | 대손상각비(환입) | 반기말 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 유동대출채권 | 157,641 | (12,853) | 144,788 |
(단위: 천원)
| 구 분 | 전반기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 회계정책의 변경(주1) | 대손상각비(환입) | 반기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동대출채권 | 314,807 | (114,905) | (2,461) | 197,441 |
&cr(주1) 기업회계기준서 제1109호 적용에 따른 손실충당금 변동 효과에 해당합니다.
8. 금융리스&cr
(1) 당반기말과 전기말 현재 금융리스의 총투자, 순투자 및 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 리스료 | 미경과이자 | 리스순투자 | 대손충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동금융리스채권 | 86,813,378 | (16,044,274) | 70,769,104 | (6,716,806) | 64,052,298 |
| 비유동금융리스채권 | 84,394,627 | (13,500,380) | 70,894,247 | (653,046) | 70,241,201 |
| 합 계 | 171,208,005 | (29,544,654) | 141,663,351 | (7,369,852) | 134,293,499 |
(단위: 천원)
| 구 분 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 리스료 | 미경과이자 | 리스순투자 | 대손충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동금융리스채권 | 84,387,187 | (18,008,398) | 66,378,789 | (5,998,911) | 60,379,878 |
| 비유동금융리스채권 | 99,356,840 | (18,514,706) | 80,842,134 | (856,598) | 79,985,536 |
| 합 계 | 183,744,027 | (36,523,104) | 147,220,923 | (6,855,509) | 140,365,414 |
(2) 당반기와 전반기 중 금융리스채권에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | ||
|---|---|---|---|
| 기초 | 대손상각비(환입) | 반기말 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 유동금융리스채권 | 5,998,911 | 717,895 | 6,716,806 |
| 비유동금융리스채권 | 856,598 | (203,552) | 653,046 |
| 합 계 | 6,855,509 | 514,343 | 7,369,852 |
(단위: 천원)
| 구 분 | 전반기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 회계정책의 변경(주1) | 대손상각비(환입) | 반기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동금융리스채권 | 5,253,197 | 465,280 | 1,354,641 | 7,073,118 |
| 비유동금융리스채권 | 942,705 | 2,274,514 | (1,834,512) | 1,382,707 |
| 합 계 | 6,195,902 | 2,739,794 | (479,871) | 8,455,825 |
&cr(주1) 기업회계기준서 제1109호 적용에 따른 손실충당금 변동 효과에 해당합니다.
9. 기타금융자산 및 기타금융부채&cr&cr당반기말과 전기말 현재 기타금융자산 및 기타금융부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타금융자산 | ||
| 상각후원가 측정 금융자산(주1) | 3,000 | 3,000 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 193,183,825 | 171,610,473 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 87,945 | 87,945 |
| 현금흐름위험회피 파생상품자산 | 242,590 | - |
| 소 계 | 193,517,360 | 171,701,418 |
| 차감: 비유동항목 | (9,068,877) | (8,976,187) |
| 유동항목 | 184,448,483 | 162,725,231 |
| 기타금융부채 | ||
| 렌탈보증금 | 349,619,944 | 344,859,484 |
| 파생상품부채 | - | 682,169 |
| 소 계 | 349,619,944 | 345,541,653 |
| 차감: 비유동항목 | (255,704,590) | (260,089,842) |
| 유동항목 | 93,915,354 | 85,451,811 |
&cr(주1) 상각후원가 측정 금융자산과 대여금 및 수취채권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 장기금융상품(*) | 3,000 | 3,000 |
&cr(*) 상기 금융상품 3,000천원(전기말 : 3,000천원)은 사용이 제한되어 있습니다. &cr
10. 기타자산 및 기타부채&cr&cr당반기말과 전기말 현재 기타자산 및 기타부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| 기타자산 | |||
| 유 동 | 선급금 | 4,466,012 | 5,054,642 |
| 선급비용 | 71,514,867 | 66,897,394 | |
| 부가세대 급 금 | 6,098,716 | 4,158,247 | |
| 합 계 | 82,079,595 | 76,110,283 | |
| 기타부채 | |||
| 유 동 | 선수금 | 8,987,677 | 8,137,329 |
| 예수금 | 4,619,144 | 22,127,456 | |
| 합 계 | 13,606,821 | 30,264,785 |
&cr11. 재고자산&cr&cr(1) 당반기말과 전기말 현재 재고자산의 구성내역은 아래와 같습니다. &cr
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 재고자산 | 29,731,379 | 17,918,723 |
| 재고자산평가충당금 | (1,846,608) | (1,266,562) |
| 합 계 | 27,884,771 | 16,652,161 |
&cr재고자산은 원가와 순실현 가능가치 중 작은 금액으로 표시되고, 재고자산의 원가는 중고차의 경우 개별법으로, 그외 재고자산은 이동평균법에 따라 결정됩니다. &cr
12. 유형자산&cr
(1) 당반기와 전반기 중 회사의 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 선급&cr렌탈자산 | 렌탈자산 | 건물 및&cr구축물 | 기타의&cr유형자산 | 건설중인자산 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초장부금액 | 52,356,217 | 63,264,953 | 2,964,977,230 | 25,265,022 | 5,397,920 | 3,843,281 | 3,115,104,623 |
| 취득및자본적지출 | 1,413,872 | 81,264,056 | 761,540,058 | - | 997,950 | 4,987,704 | 850,203,641 |
| 처분및폐기 | (16,276) | (62,242) | (194,256,822) | - | (720) | - | (194,336,060) |
| 감가상각 | - | - | (367,920,002) | (380,781) | (1,249,916) | - | (369,550,699) |
| 국고보조금 상각 | - | - | (5,400,186) | - | (6,000) | - | (5,406,186) |
| 기타증(감)(주1) | - | (63,024,255) | 37,336,257 | - | 13,500 | (485,458) | (26,159,956) |
| 기말장부금액 | 53,753,813 | 81,442,512 | 3,196,276,535 | 24,884,241 | 5,152,734 | 8,345,527 | 3,369,855,363 |
| 취득원가 | 53,753,813 | 81,442,512 | 4,524,294,514 | 34,584,083 | 28,671,040 | 8,345,527 | 4,731,091,490 |
| 감가상각누계액 | - | - | (1,326,668,477) | (9,699,842) | (23,518,306) | - | (1,359,886,625) |
| 손상차손누계액 | - | - | (1,349,501) | - | - | - | (1,349,501) |
(단위: 천원)
| 구 분 | 전반기 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 선급&cr렌탈자산 | 렌탈자산 | 건물 및&cr구축물 | 기타의&cr유형자산 | 건설중인자산 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초장부금액 | 45,311,710 | 79,835,630 | 2,642,064,805 | 22,819,597 | 6,453,445 | 5,861,278 | 2,802,346,465 |
| 취득및자본적지출 | 2,473,456 | 52,595,453 | 582,932,475 | 135,054 | 567,787 | 2,510,532 | 641,214,757 |
| 처분및폐기 | - | (23,168) | (179,019,661) | (82,182) | - | - | (179,125,011) |
| 감가상각 | - | - | (327,442,855) | (593,624) | (1,359,812) | - | (329,396,291) |
| 국고보조금 상각 | - | - | (2,697,980) | - | (6,000) | - | (2,703,980) |
| 기타증(감)(주1) | - | (75,727,839) | 47,370,049 | 3,260,613 | 189,601 | (7,979,134) | (32,886,710) |
| 기말장부금액 | 47,785,166 | 56,680,076 | 2,763,206,833 | 25,539,458 | 5,845,021 | 392,676 | 2,899,449,230 |
| 취득원가 | 47,785,166 | 56,680,076 | 3,883,769,300 | 34,441,369 | 27,069,575 | 392,676 | 4,050,138,162 |
| 감가상각누계액 | - | - | (1,119,125,187) | (8,901,911) | (21,224,554) | - | (1,149,251,652) |
| 손상차손누계액 | - | - | (1,437,280) | - | - | - | (1,437,280) |
(주1) 기타증(감)은 선급렌탈자산에서 금융리스채권 및 렌탈자산으로, 렌탈자산에서 재고자산으로, 건설중인자산에서 본계정 대체로 인한 증(감)액 등입니다.&cr&cr렌탈자산은 렌탈영업을 목적으로 국내외에서 구매한 차량, 계측기 및 통신장비 등 이며, 취득금액에 대하여 렌탈실행일 이전까지는 선급렌탈자산으로, 이후에는 렌탈자산으로 구분하고 있습니다.&cr
렌탈계약은 약정기간 중 원칙적으로 취소가능하며, 장기렌탈의 경우 렌탈이용자는 렌탈기간의 만료시점에서 렌탈물건을 회사에 반환하거나 미리 약정된 금액으로 구입할 수 있습니다. 회사는 렌탈기간에 걸쳐 렌탈물건의 소유권을 가지며, 물건의 관리에 수반하는 위험을 부보하기 위하여 회사의 부담으로 회사를 보험수익자로 하는 동산종합보험에 가입하고 있습니다.&cr&cr(2) 감가상각비는 전액 영업비용에 포함되어있습니다. &cr&cr13. 사용권자산&cr&cr회사의 사용권자산 및 리스부채의 장부 금액과, 보고기간 중 변동 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 사용권자산 | |||
|---|---|---|---|---|
| 부동산 | 오토렌탈 | 일반렌탈 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초장부금액 | - | - | - | - |
| 회계정책의 변경효과(주1) | 17,809,938 | 162,615,077 | 28,349 | 180,453,364 |
| 증가 | 19,930,694 | 64,720,900 | 1,583 | 84,653,177 |
| 감가상각비 | (4,733,671) | (19,133,631) | (24,728) | (23,892,030) |
| 기타증감(주2) | (733,326) | (57,286,987) | - | (58,020,313) |
| 기말장부금액 | 32,273,635 | 150,915,359 | 5,204 | 183,194,198 |
(주1) 사용권자산-부동산 금액에는 선급리스료 금액이 포함되어 있습니다. &cr(주2) 기타증감금액은 리스계약종료 및 중도해지로 인한 사용권 자산 감소액 입니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 금융리스 부채 | |||
|---|---|---|---|---|
| 부동산 | 오토렌탈 | 일반렌탈 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초장부금액 | - | - | 100,657 | 100,657 |
| 회계정책의 변경효과 | 16,630,016 | 162,615,077 | 2,896,604 | 182,141,697 |
| 증가 | 19,416,748 | 64,720,900 | 726,997 | 84,864,645 |
| 기타증감(주1) | (725,212) | (57,295,636) | - | (58,020,848) |
| 원금상환액 | (3,926,554) | (18,768,494) | (852,761) | (23,547,809) |
| 기말장부금액 | 31,394,998 | 151,271,847 | 2,871,497 | 185,538,342 |
| 이자비용 | 322,239 | 2,647,364 | 31,859 | 2,997,865 |
(주1) 기타증감금액은 리스계약종료 및 중도해지로 인한 리스부채 감소액 입니다. &cr&cr 14. 무형자산&cr
(1) 당반기와 전반기 중 회사의 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 영업권 | 소프트웨어 등 | 기타 무형자산 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초장부금액 | 2,400,390 | 20,687,935 | 5,277,292 | 28,365,617 |
| 취득및자본적지출 | - | 651,483 | 167,875 | 819,358 |
| 상각 | - | (4,477,167) | - | (4,477,167) |
| 처분및폐기 | - | - | (402,545) | (402,545) |
| 기타증(감)(주1) | - | 485,458 | - | 485,458 |
| 기말장부금액 | 2,400,390 | 17,347,709 | 5,042,622 | 24,790,721 |
| 취득원가 | 2,400,390 | 66,935,090 | 5,072,622 | 74,408,102 |
| 상각누계액 | - | (46,521,539) | - | (46,521,539) |
| 손상차손누계액 | - | (3,065,842) | (30,000) | (3,095,842) |
(단위: 천원)
| 구 분 | 전반기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 영업권 | 소프트웨어 등 | 기타 무형자산 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초장부금액 | 2,400,390 | 25,736,927 | 5,379,892 | 33,517,209 |
| 취득및자본적지출 | - | 647,241 | - | 647,241 |
| 상각 | - | (5,399,084) | - | (5,399,084) |
| 처분및폐기 | - | - | (150,000) | (150,000) |
| 기타증(감)(주1) | - | 4,330,376 | - | 4,330,376 |
| 기말장부금액 | 2,400,390 | 25,315,460 | 5,229,892 | 32,945,742 |
| 취득원가 | 2,400,390 | 64,670,534 | 5,259,892 | 72,330,816 |
| 상각누계액 | - | (36,289,233) | - | (36,289,233) |
| 손상차손누계액 | - | (3,065,842) | (30,000) | (3,095,842) |
&cr(주1) 기타증(감)은 건설중인자산에서 무형자산으로 대체된 금액, 국고보조금 환입으로 인한 증(감)액 등입니다.&cr&cr(2) 무형자산상각비는 전액 영업비용에 포함되어있습니다.
15. 종속기업투자&cr&cr당반기말과 전기말 현재 종속기업투자의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 법인설립 및&cr영업소재지 | 소유&cr지분율(%)&cr(당반기말) | 취득원가 | 장부금액 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당반기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 롯데오토리스(주) | 대한민국 | 100.00 | 61,460,405 | 61,460,405 | 61,460,405 |
| 롯데오토케어(주) | 대한민국 | 100.00 | 2,061,782 | 2,061,782 | 2,061,782 |
| LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED | 베트남 | 100.00 | 20,063,615 | 20,063,615 | 20,063,615 |
| (주)그린카 | 대한민국 | 82.82 | 11,308,247 | 16,415,447 | 16,415,447 |
| 제이지산업(주) | 대한민국 | 100.00 | 43,326 | 43,326 | 43,326 |
| LOTTE Rent-A-Car (Thailand)(주1) | 태국 | 49.00 | 3,449,487 | 3,449,487 | 3,449,487 |
| 합 계 | 98,386,862 | 103,494,062 | 103,494,062 |
&cr(주1) 소유지분율은 과반수 미만이나, 회사가 해당기업의 이사회를 과반이상 구성하는 등 실질적으로 지배하는 것으로 판단하여 종속기업투자주식으로 구분하였습니다.&cr&cr16. 매입채무 및 기타채무 &cr&cr당반기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매입채무 | 46,389,445 | 34,561,225 |
| 미지급금 | 62,840,950 | 59,121,542 |
| 미지급비용 | 24,521,396 | 16,468,034 |
| 합 계 | 133,751,791 | 110,150,801 |
17. 차입금 및 사채&cr&cr(1) 당반기말과 전기말 현재 차입금 및 사채의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| 유동 | 단기차입금 | 519,273,001 | 374,303,035 |
| 사채 | 628,595,704 | 248,588,864 | |
| 유동성장기차입금 | 292,666,590 | 290,749,880 | |
| 소 계 | 1,440,535,295 | 913,641,779 | |
| 비유동 | 사채 | 1,233,152,528 | 1,392,108,615 |
| 장기차입금 | 398,750,000 | 487,916,650 | |
| 소 계 | 1,631,902,528 | 1,880,025,265 | |
| 합 계 | 3,072,437,823 | 2,793,667,044 |
(2) 당반기말과 전기말 현재 단기차입금 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 내 역 | 차입처 | 연이자율(%) | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 당반기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기업어음(CP) | KTB투자증권(주) | 2.21 | 100,000,000 | 100,000,000 |
| KTB투자증권(주) | 1.89 | 70,000,000 | - | |
| 신한종금 | 1.88 | 80,000,000 | - | |
| 한화증권 | 1.87 | 100,000,000 | - | |
| NH투자증권 | 2.40 | 20,000,000 | 20,000,000 | |
| 회전대출 | 한국산업은행 | 2.43~2.66 | - | 78,000,000 |
| 농협은행(주) | 3.05 | - | 4,000,000 | |
| (주)우리은행 | 3.08 | - | 23,000,000 | |
| 채권유동화 | 엘오토월드제일차 | 2.19 | 149,273,001 | 149,303,035 |
| 합 계 | 519,273,001 | 374,303,035 |
(3) 당반기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 종 류 | 발행일 | 상환기일 | 액면이자율(%) | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 당반기말 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제39-2회공모사채 | 2014.08.28 | 2019.08.28 | 3.41 | 50,000,000 | 50,000,000 |
| 제40-2회공모사채 | 2014.10.31 | 2019.10.31 | 2.94 | 50,000,000 | 50,000,000 |
| 제41-2회공모사채 | 2015.07.21 | 2020.07.21 | 2.44 | 130,000,000 | 130,000,000 |
| 제42-2회공모사채 | 2015.12.01 | 2020.12.01 | 2.65 | 50,000,000 | 50,000,000 |
| 제43회사모사채 | 2016.09.21 | 2021.09.17 | 2.17 | 20,000,000 | 20,000,000 |
| 제44-2회공모사채 | 2016.11.24 | 2019.11.22 | 2.35 | 70,000,000 | 70,000,000 |
| 제45-1회공모사채 | 2017.03.08 | 2020.03.06 | 2.29 | 180,000,000 | 180,000,000 |
| 제45-2회공모사채 | 2017.03.08 | 2022.03.08 | 2.71 | 110,000,000 | 110,000,000 |
| 제46-1회공모사채 | 2017.05.31 | 2019.05.31 | 1.99 | - | 80,000,000 |
| 제46-2회공모사채 | 2017.05.31 | 2020.05.29 | 2.24 | 140,000,000 | 140,000,000 |
| 제46-3회공모사채 | 2017.05.31 | 2022.05.31 | 2.66 | 80,000,000 | 80,000,000 |
| 제47-1회공모사채 | 2018.01.30 | 2020.01.30 | 2.68 | 50,000,000 | 50,000,000 |
| 제47-2회공모사채 | 2018.01.30 | 2021.01.29 | 2.83 | 150,000,000 | 150,000,000 |
| 제47-3회공모사채 | 2018.01.30 | 2023.01.30 | 3.21 | 100,000,000 | 100,000,000 |
| 제48-1회공모사채 | 2018.05.04 | 2020.05.04 | 2.42 | 90,000,000 | 90,000,000 |
| 제48-2회공모사채 | 2018.05.04 | 2021.05.04 | 2.70 | 130,000,000 | 130,000,000 |
| 제48-3회공모사채 | 2018.05.04 | 2023.05.04 | 3.05 | 80,000,000 | 80,000,000 |
| 제49회 사모사채 | 2018.11.16 | 2021.11.16 | 2.60 | 50,000,000 | 50,000,000 |
| 해외사모사채 | 2018.11.30 | 2021.11.30 | 2.54 | 34,704,000 | 33,543,000 |
| 제50-1회공모사채 | 2019.02.27 | 2022.02.25 | 2.13 | 100,000,000 | - |
| 제50-2회공모사채 | 2019.02.27 | 2024.02.27 | 2.31 | 110,000,000 | - |
| 제50-3회공모사채 | 2019.02.27 | 2026.02.27 | 2.66 | 90,000,000 | - |
| 사채 액면가액 합계 | 1,864,704,000 | 1,643,543,000 | |||
| 사채할인발행차금 | (2,955,768) | (2,845,521) | |||
| 차감: 유동성대체 | (628,595,704) | (248,588,864) | |||
| 비유동성 사채 | 1,233,152,528 | 1,392,108,615 |
상기 사채는 만기일에 상환되며, 이자는 3개월마다 후급됩니다. &cr
회사는 상기 사채에 대하여 계약에 따라 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관의 상환기일 연장, 권리금 감면, 대출금액의 출자전환, 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우 즉시 기한의 이익을 상실합니다. &cr
(4) 당반기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 종 류 | 차입처 | 이자율(%) | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 당반기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 일반차입금 | 리브포렌탈제일차 유한회사 | 2.65 | 16,000,000 | 32,000,000 |
| 한국산업은행 | 2.52~3.18 | 336,666,590 | 386,666,530 | |
| 농협은행(주) | 2.98~3.08 | 130,000,000 | 130,000,000 | |
| (주)우리은행 | 3.03 | 43,750,000 | 50,000,000 | |
| (주)국민은행 | 3.04 | 135,000,000 | 150,000,000 | |
| 미즈호은행 | 2.45 | 30,000,000 | 30,000,000 | |
| 소 계 | 691,416,590 | 778,666,530 | ||
| 차감 : 유동성대체 | (292,666,590) | (290,749,880) | ||
| 장기차입금 | 398,750,000 | 487,916,650 |
(5) 당반기 및 전기말 현재 유동성 부분을 포함한 사채 및 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 당반기말 | |||
|---|---|---|---|
| 연 도 | 사 채 | 차입금 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 2019.07.01~2020.06.30 | 630,000,000 | 292,666,590 | 922,666,590 |
| 2020.07.01~2021.06.30 | 460,000,000 | 278,750,000 | 738,750,000 |
| 2021.07.01~2022.06.30 | 394,704,000 | 120,000,000 | 514,704,000 |
| 2022.07.01~2023.06.30 | 180,000,000 | - | 180,000,000 |
| 2023.07.01~2024.06.30 | 110,000,000 | - | 110,000,000 |
| 2024.07.01이후 | 90,000,000 | - | 90,000,000 |
| 합 계 | 1,864,704,000 | 691,416,590 | 2,556,120,590 |
(단위: 천원)
| 전기말 | |||
|---|---|---|---|
| 연 도 | 사 채 | 차입금 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 2019.07.01~2020.06.30 | 250,000,000 | 290,749,880 | 540,749,880 |
| 2020.07.01~2021.06.30 | 640,000,000 | 301,666,650 | 941,666,650 |
| 2021.07.01~2022.06.30 | 383,543,000 | 186,250,000 | 569,793,000 |
| 2022.07.01~2023.06.30 | 190,000,000 | - | 190,000,000 |
| 2023.07.01~2024.06.30 | 180,000,000 | - | 180,000,000 |
| 합 계 | 1,643,543,000 | 778,666,530 | 2,422,209,530 |
18. 순확정급여부채 및 기타장기급여 채무&cr
(1) 당반기말과 전기말 현재 재무상태표에 인식된 순확정급여부채의 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 34,043,955 | 31,805,770 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (35,640,033) | (37,522,666) |
| 순확정급여부채(자산) | (1,596,078) | (5,716,896) |
&cr(2) 당반기말과 전기말 현재 기타장기급여채무의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타장기급여채무의 현재가치 | 796,566 | 691,775 |
(3) 당반기와 전반기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기근무원가 | 1,171,630 | 2,343,259 | 1,191,499 | 2,382,999 |
| 순이자원가 | (57,377) | (114,754) | (38,796) | (77,592) |
| 기타 | 2,226 | 2,237 | - | 5,035 |
| 종업원 급여에 포함된 총 비용 | 1,116,479 | 2,230,742 | 1,152,703 | 2,310,442 |
관련 비용은 전액 영업비용에 포함되어있습니다.
19. 우발부채와 약정사항&cr
(1) 당반기와 전기말 현재 회사와 국내 금융기관과의 주요 약정사항은 다음과 같습니다.&cr
- 당반기말
(원화단위: 천원, 외화단위: 천USD)
| 약정사항 | 금융기관 | 통화 | 약정금액 | 실행금액 |
|---|---|---|---|---|
| 회전대출한도 | 한국산업은행 | KRW | 100,000,000 | - |
| (주)하나은행 | KRW | 40,000,000 | - | |
| (주)우리은행 | KRW | 50,000,000 | - | |
| (주)신한은행 | KRW | 30,000,000 | - | |
| 농협은행(주) | KRW | 40,000,000 | - | |
| 일반대출한도 | 리브포렌탈제일차&cr 유한회사 | KRW | 16,000,000 | 16,000,000 |
| 미즈호 은행 | KRW | 30,000,000 | 30,000,000 | |
| 채권유동화대출한도 | 엘오토월드제일차 유한회사 | KRW | 150,000,000 | 150,000,000 |
| 엠유에프지은행 | KRW | 100,000,000 | - | |
| 종합금융한도 | (주)신한은행 | KRW | 50,000,000 | - |
| 시설자금대출 | 한국산업은행 | KRW | 336,666,590 | 336,666,590 |
| 농협은행(주) | KRW | 130,000,000 | 130,000,000 | |
| (주)우리은행 | KRW | 43,750,000 | 43,750,000 | |
| (주)국민은행 | KRW | 135,000,000 | 135,000,000 | |
| 운용리스실행한도 | 롯데캐피탈(주) | KRW | 200,000,000 | 154,536,843 |
| (주)DGB캐피탈 | KRW | 473,928 | 473,928 | |
| 원화지급보증 | 우리은행 | KRW | 10,000 | - |
| 포괄외화지 급 보증한도 | (주)국민은행 | USD | 5,000 | - |
| 합계 | KRW | 1,451,899,928 | 996,471,361 | |
| USD | 5,000 | - |
- 전기말
(원화단위: 천원, 외화단위: 천USD)
| 약정사항 | 금융기관 | 통화 | 약정금액 | 실행금액 |
|---|---|---|---|---|
| 회전대출한도 | 한국산업은행 | KRW | 100,000,000 | 78,000,000 |
| (주)하나은행 | KRW | 40,000,000 | - | |
| (주)우리은행 | KRW | 50,000,000 | 23,000,000 | |
| (주)신한은행 | KRW | 30,000,000 | - | |
| 농협은행(주) | KRW | 40,000,000 | 4,000,000 | |
| 일반대출한도 | 리브포렌탈제일차&cr유한회사 | KRW | 32,000,000 | 32,000,000 |
| 미즈호은행 | KRW | 30,000,000 | 30,000,000 | |
| 채권유동화대출한도 | 엘오토월드제일차 | KRW | 150,000,000 | 150,000,000 |
| 엠유에프지은행 | KRW | 100,000,000 | - | |
| 시설자금대출 | 한국산업은행 | KRW | 386,666,530 | 386,666,530 |
| 농협은행㈜ | KRW | 130,000,000 | 130,000,000 | |
| ㈜우리은행 | KRW | 50,000,000 | 50,000,000 | |
| ㈜국민은행 | KRW | 150,000,000 | 150,000,000 | |
| 종합금융한도 | (주)신한은행 | KRW | 50,000,000 | - |
| 운용리스실행한도 | 롯데캐피탈(주) | KRW | 200,000,000 | 172,307,402 |
| (주)DGB캐피탈 | KRW | 621,932 | 621,932 | |
| 롯데오토리스(주) | KRW | 747,508 | 263,632 | |
| 원화지급보증 | (주)우리은행 | KRW | 10,000 | - |
| 포괄외화지금보증한도 | (주)국민은행 | USD | 5,000 | - |
| 합계 | KRW | 1,540,045,970 | 1,206,859,496 | |
| USD | 5,000 | - |
(2) 당반기말 현재 회사는 종속기업인 LOTTE Rent-A-Car (Thailand)과 Lotte Rental(Vietnam) Co., Ltd.,의 자금조달을 위하여 해외 금융기관에 각각 USD 27,500,000 와 USD10,000,000의 지급보증을 제공하고 있습니다. (주석 30 참조).&cr&cr(3) 당반기말 현재 회사가 원고로 계류 중에 있는 소송사건 등은 105건(전기말: 63건)으로 소송금액은 9,559백만원(전기말: 9,620백만원)이며, 피고로서 계류중인 소송사건등은 16건(전기말: 17건)으로 소송가액은 621백만원(전기말: 312백만원)입니다.회사는 상기 소송의 전망은 예측할 수 없으나, 소송결과가 재무제표에 미치는 영향은중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다.&cr
(4) 당반기말 현재 회사는 서울보증보험(주)에 9,383백만원의 계약이행보증 등의 보험계약을 체결하고 있습니다.
20. 자본금 등&cr&cr(1) 회사가 발행할 주식의 총수는 40,000,000주이고, 당반기말 발행한 주식수는 보통주식 11,769,200주(전기말: 11,769,200주)이며 1주당 액면금액은 5,000원입니다.
(2) 당반기 및 전기말 회사의 자본금 및 주식발행초과금은 변동이 없습니다.
&cr21. 기타자본&cr&cr당반기말과 전기말 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타자본 | ||
| 감자차손 | (23,775,000) | (23,775,000) |
| 기타자본변동 | (187,381) | (187,381) |
| 기타포괄손익누계액 | ||
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익누계액 | (720,173) | (720,173) |
| 현금흐름위험회피 파생상품 평가손익 누계액 | (506,626) | (275,722) |
| 합 계 | (25,189,180) | (24,958,276) |
22. 이익잉여금&cr
당반기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 법정적립금(주1) | 4,149,240 | 4,149,240 |
| 미처분이익잉여금 | 126,696,333 | 139,305,167 |
| 합 계 | 130,845,573 | 143,454,407 |
(주1) 회사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다.&cr &cr23. 영업수익&cr&cr(1) 당반기와 전반기 중 회사의 영업수익 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 렌탈수익 | 350,394,878 | 681,029,734 | 314,272,616 | 616,940,961 |
| 중고차판매수익 | 119,731,417 | 220,318,276 | 111,530,758 | 216,208,099 |
| 기타수익 | 9,672,713 | 21,738,531 | 21,236,858 | 37,168,007 |
| 합 계 | 479,799,008 | 923,086,541 | 447,040,232 | 870,317,067 |
&cr(2) 수익 원천&cr&cr당사의 주요 수익은 렌탈 수익과 중고차 판매수익 입니다. &cr
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 당반기 | 3개월 | 전반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 중고차 판매수익 | 119,731,417 | 220,318,276 | 111,530,758 | 216,208,099 |
| 기타수익(*1) | 9,672,713 | 21,738,531 | 21,236,858 | 37,168,007 | |
| 소 계 | 129,404,130 | 242,056,807 | 132,767,616 | 253,376,106 | |
| 기타(렌탈수익) | 렌탈수익 | 350,394,878 | 681,029,734 | 314,272,617 | 616,940,962 |
| 합 계 | 479,799,008 | 923,086,541 | 447,040,233 | 870,317,068 |
(*1) 기타수익에는 상품판매수익, 할부판매수익, 할부금융이자수익이 있습니다.
(3) 다음과 같이 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 기타수익은 주요 제품과 서비스 계열별로 수익인식 시기에 따라 구분됩니다. &cr
(단위: 천원)
| 구분 | 오토렌탈 | 일반렌탈 | 중고차사업 | 기타부문 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 주요 제품과 서비스 계열 | |||||
| 차량렌탈 | 616,289,972 | - | - | - | 616,289,972 |
| 네트워크 장비 등 렌탈 | - | 64,739,762 | - | - | 64,739,762 |
| 중고차 판매 | - | - | 220,318,276 | - | 220,318,276 |
| 상품판매 | - | - | - | 21,731,616 | 21,731,616 |
| 할부금융 | - | - | - | 6,915 | 6,915 |
| 수익인식 시기 | - | - | - | - | - |
| 한 시점에 이행 | 123,211,975 | 23,197,641 | 220,318,276 | 15,958,546 | 382,686,438 |
| 기간에 걸쳐 이행 | 493,077,997 | 41,542,121 | - | 5,779,985 | 540,400,103 |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 616,289,972 | 64,739,762 | 220,318,276 | 21,738,531 | 923,086,541 |
24. 영업비용&cr&cr당반기와 전반기 중 회사의 영업비용 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 12,687,787 | 25,196,010 | 11,982,080 | 24,106,918 |
| 퇴직급여 | 1,116,479 | 2,230,732 | 1,152,704 | 2,310,442 |
| 복리후생비 | 2,400,741 | 4,448,078 | 1,994,851 | 3,982,672 |
| 여비교통비 | 450,007 | 870,543 | 395,075 | 768,540 |
| 통신비 | 693,796 | 1,407,312 | 764,108 | 1,491,345 |
| 수도광열비 | 111,666 | 281,976 | 130,691 | 342,907 |
| 세금과공과 | 2,464,332 | 4,316,261 | 1,567,758 | 3,460,762 |
| 임차료 | 804,305 | 2,551,047 | 4,439,341 | 8,726,070 |
| 감가상각비 | 186,480,689 | 369,550,699 | 165,731,745 | 329,396,291 |
| 사용권자산상각비 | 11,526,273 | 23,892,030 | - | - |
| 무형자산상각비 | 1,619,456 | 4,420,737 | 2,720,440 | 5,399,084 |
| 수선유지비 | 1,848,214 | 3,387,905 | 2,295,607 | 4,030,524 |
| 보험료 | 30,356,939 | 59,587,479 | 27,221,643 | 53,568,464 |
| 접대비 | 85,736 | 152,725 | 65,006 | 123,649 |
| 광고선전비 | 14,002,237 | 16,309,994 | 6,338,573 | 8,802,079 |
| 운반및보관료 | 2,227,900 | 4,555,279 | 2,312,053 | 4,298,676 |
| 소모품비 | 147,885 | 248,125 | 172,631 | 259,164 |
| 차량관리비 | 24,209,358 | 47,496,533 | 22,619,146 | 44,432,442 |
| 지급수수료 | 39,047,471 | 76,474,163 | 48,754,113 | 95,521,451 |
| 도서인쇄비 | 35,094 | 74,859 | 40,217 | 74,515 |
| 교육훈련비 | 219,013 | 491,900 | 186,759 | 448,225 |
| 포상비 | 11,317 | 41,651 | 4,009 | 41,399 |
| 협회비 | 195,380 | 386,035 | 173,116 | 343,186 |
| 대손상각비 | 157,937 | 2,142,635 | 782,637 | 1,092,636 |
| 중고차판매원가 | 110,288,461 | 204,795,629 | 105,332,530 | 201,446,443 |
| 상품판매원가 | 6,889,297 | 13,456,914 | 5,519,607 | 11,434,680 |
| 할부판매원가 | 1,167,521 | 4,138,795 | 12,604,502 | 21,644,983 |
| 재고자산평가손실 | 580,046 | 580,046 | - | - |
| 기타영업비용 | 1,114,913 | 2,296,440 | 891,375 | 1,778,144 |
| 합 계 | 452,940,250 | 875,782,532 | 426,192,317 | 829,325,691 |
25. 기타손익&cr&cr(1) 당반기와 전반기 중 회사의 기타수익 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 임대수익 | 191,629 | 362,654 | 350,300 | 712,170 |
| 로열티수익 | 247,489 | 474,738 | 131,955 | 288,345 |
| 유형자산처분이익 | 145,343 | 179,284 | 115,046 | 147,338 |
| 잡이익 | 215,223 | 680,051 | 898,094 | 1,287,937 |
| 합 계 | 799,684 | 1,696,727 | 1,495,395 | 2,435,790 |
(2) 당반기와 전반기 중 회사의 기타비용 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유형자산처분손실 | 972,584 | 1,985,671 | 803,936 | 1,809,819 |
| 기부금 | 405,066 | 955,066 | - | 361,000 |
| 무형자산처분손실 | - | 4,145 | - | - |
| 잡손실 | 48,494 | 70,537 | 23,562 | 98,123 |
| 합 계 | 1,426,144 | 3,015,419 | 827,498 | 2,268,942 |
26. 금융손익&cr&cr(1) 당반기와 전반기 중 회사의 금융수익 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 311,662 | 630,356 | 1,604,139 | 2,650,527 |
| 외환차익 | 29,149 | 30,674 | 97,738 | 101,643 |
| 외화환산이익 | 182,211 | 373,280 | 402,400 | 402,400 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익 | 1,152,774 | 2,277,867 | - | - |
| 현금흐름위험회피 파생상품 평가이익 | 680,460 | 1,229,383 | - | - |
| 합 계 | 2,356,256 | 4,541,560 | 2,104,277 | 3,154,570 |
&cr(2) 당반기와 전반기 중 회사의 금융비용 내역은 다음과 같습니다.&cr
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | 23,401,194 | 46,209,108 | 19,290,447 | 37,667,145 |
| 외환차손 | 15,921 | 17,234 | 66,675 | 72,492 |
| 외화환산손실 | 568,995 | 1,155,851 | (39,200) | - |
| 당기손익-공정가치측정 &cr금융자산 평가손실 | 149,900 | 149,900 | - | - |
| 합 계 | 24,136,010 | 47,532,093 | 19,317,922 | 37,739,637 |
27. 법인세비용 &cr&cr법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 37.09%입니다. &cr
28. 주당이익&cr&cr기본주당이익은 회사의 보통주 반기순이익을 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.&cr&cr(1) 당반기와 전반기 기본주당이익의 산정내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 원, 주)
| 구분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통주반기순이익 | 3,803,003,995 | 1,883,943,753 | 3,729,364,074 | 5,125,880,750 |
| 가중평균유통보통주식수 | 11,769,200 | 11,769,200 | 11,769,200 | 11,769,200 |
| 기본주당이익 | 323 | 160 | 317 | 436 |
(2) 회사는 희석증권을 발행하지 않았으므로 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다.
29. 영업으로부터 창출된 현금&cr&cr(1) 당반기와 전반기 중 영업으로부터 창출된 현금 중 비현금항목의 조정 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 감가상각비 | 369,550,699 | 329,396,291 |
| 무형자산상각비 | 4,420,737 | 5,399,084 |
| 사용권자산상각비 | 23,892,030 | - |
| 대손상각비 | 2,142,635 | 1,092,636 |
| 퇴직급여 | 2,228,505 | 2,305,407 |
| 기타장기종업원급여 | 113,293 | 44,418 |
| 재고자산평가손실 | 580,046 | - |
| 유형자산처분손실 | 1,985,671 | 1,809,819 |
| 무형자산처분손실 | 4,145 | - |
| 외화환산손실 | 1,155,851 | - |
| 이자비용 | 46,209,108 | 37,667,145 |
| 법인세비용 | 1,110,840 | 1,447,276 |
| 유형자산처분이익 | (179,284) | (147,338) |
| 외화환산이익 | (373,280) | (402,400) |
| 이자수익 | (630,356) | (2,650,527) |
| 당기손익-공정가치측정 금융상품 평가이익 | (2,277,868) | - |
| 당기손익-공정가치측정 금융상품 평가손실 | 149,899 | - |
| 파생상품평가이익 | (1,229,383) | - |
| 합 계 | 448,853,288 | 375,961,811 |
(2) 당반기와 전반기 중 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 매출채권 | (10,862,057) | 2,414,991 |
| 금융리스채권 | 11,526,957 | 20,588,334 |
| 할부금융채권 | 24,591 | (98,397) |
| 대출채권 | - | 102,300 |
| 미수금 | (6,314,531) | (758,464) |
| 미수수익 | 150,530 | 1,212,078 |
| 선급금 | 588,630 | 12,280 |
| 선급비용 | (7,073,092) | (6,767,895) |
| 부가세대급금 | (1,940,469) | (3,066,284) |
| 재고자산 | (7,627,685) | 8,822,787 |
| 선급렌탈자산 | (81,201,814) | (52,572,285) |
| 렌탈자산 | (562,288,473) | (386,085,986) |
| 보증금 | (2,975,127) | 248,766 |
| 매입채무 | 4,911,901 | 3,066,110 |
| 미지급금 | 5,546,766 | (2,519,494) |
| 미지급비용 | 7,432,076 | (2,037,356) |
| 예수금 | (17,508,312) | (7,108,524) |
| 부가세예수금 | - | (1,011,115) |
| 선수금 | 850,348 | 259,475 |
| 렌탈보증금 | 699,533 | 2,670,101 |
| 할부금융보증금 | - | (2,395) |
| 이연수익 | 12,262,280 | 12,042,893 |
| 사외적립자산 | 2,306,285 | 439,464 |
| 퇴직금지급 | (2,321,063) | (1,231,023) |
| 관계사전출입 | (76,333) | 21,038 |
| 기타장기종업원급여부채 | (8,500) | (14,000) |
| 합 계 | (653,897,559) | (411,372,601) |
&cr(3) 당반기와 전반기 중 중요한 비현금거래는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 선급렌탈자산에서 렌탈자산으로 대체 | 61,388,946 | 67,618,312 |
| 장기차입금의 유동성 대체 | 89,166,650 | 82,249,940 |
| 사채의 유동성 대체 | 380,000,000 | 80,000,000 |
(4) 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용&cr&cr당기 중 재무활동으로부터 발생한 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 기초 | 순현금흐름 | 비현금 변동 | 반기말 |
|---|---|---|---|---|
| 차입금 | 1,152,969,565 | 57,750,060 | (30,034) | 1,210,689,591 |
| 사채 | 1,640,697,479 | 219,096,748 | 1,954,005 | 1,861,748,232 |
| 금융리스부채 | 100,657 | (23,547,809) | 208,985,493 | 185,538,341 |
| 재무활동으로부터의 총부채 | 2,793,767,701 | 333,298,999 | 130,909,464 | 3,257,976,164 |
&cr (5) 회계정책의 변경으로 인한 자산, 부채의 조정내용&cr&cr당기 중 회계정책의 변경으로 인한 자산,부채의 조정내용은 다음과 같습니다. &cr
(단위: 천원)
| 구 분 | 기초 | 회계정책 변경효과 | 순현금흐름 | 비현금 변동 | 반기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 금융리스부채 | 100,657 | 182,141,697 | (23,547,809) | 26,843,797 | 185,538,342 |
| 사용권자산 | - | 180,453,364 | - | 2,740 834 | 183,194,198 |
30. 특수관계자거래&cr&cr(1) 당반기말 현재 회사와 특수관계에 있는 주요 기업의 내역은 다음과 같습니다.
| 관 계 | 회사명 |
|---|---|
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | (주)호텔롯데 |
| 종속기업 | 롯데오토리스(주), 롯데오토케어(주), &crLOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED, &cr(주)그린카, 제이지산업(주), LOTTE Rent-A-Car (Thailand) Co.,Ltd.,&crLOTTE RENT-A-CAR VINA CO., LTD., 엘오토월드제일차 유한회사,&cr뉴스타오토월드제일차 유동화전문유한회사 |
| 롯데그룹 계열사(주1) | 롯데하이마트(주), 롯데손해보험(주), 캐논코리아비지니스솔루션(주), 롯데카드(주),&cr롯데글로벌로지스(주), (주)대홍기획, 롯데캐피탈(주), 롯데정보통신(주) 등 롯데그룹 계열사 |
&cr(주1) 롯데그룹 계열사는 기업회계기준서 제1024호의 특수관계자 범주에 해당하지 않으며 롯데그룹 소속 해외계열사와 공정거래 및 독점규제에 관한 법률에 따라 지정된 롯데그룹기업집단 소속 국내계열회사로 구성되어 있습니다.
(2) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 매출, 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 회사명 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 매출 등 | 매입 등 | 매출 등 | 매입 등 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유의적인 영향력을&cr행사하는 기업 | (주)호텔롯데 | 1,010,204 | 479,526 | 1,046,957 | 424,621 |
| 종속기업 | 롯데오토리스(주) | 2,010,594 | 124,742 | 1,664,892 | 123,212 |
| 롯데오토케어(주) | 897,877 | 23,333,819 | 1,432,582 | 21,803,708 | |
| LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED | 2,399,325 | - | 5,288,293 | - | |
| (주)그린카 | 409,042 | 23,400,051 | 492,549 | 23,591,074 | |
| 제이지산업(주) | 169,687 | 1,443,175 | 90,750 | 876,711 | |
| LOTTE Rent-A-Car (Thailand) Co.,Ltd. | 228,869 | - | 168,025 | - | |
| 엘오토월드제일차 유한회사 | - | 1,652,966 | - | 1,668,391 | |
| 롯데그룹 계열사 | 롯데카드(주) | 366,099 | 442,055 | 289,687 | 330,625 |
| 롯데캐피탈(주) | 167,806 | 50,964,435 | 152,007 | 25,556,482 | |
| 롯데손해보험(주) | 587,654 | 9,700,948 | 1,397,740 | 19,597,552 | |
| 롯데글로벌로지스(주) | 450,018 | 9,433,261 | 139,715 | 8,335,408 | |
| 롯데정보통신(주) | 214,169 | 5,990,640 | 196,614 | 7,331,943 | |
| 롯데피에스넷(주) | 120,524 | - | 166,347 | - | |
| 캐논코리아비즈니스솔루션(주) | 116,866 | 2,159,359 | 100,319 | 3,122,204 | |
| (주)대홍기획 | 93,198 | 4,635,684 | 34,793 | 2,360,450 | |
| (주)대홍기획투자 | - | - | 31,983 | 1,100,802 | |
| 롯데하이마트(주) | 1,534,982 | 14,589 | 1,717,913 | - | |
| 롯데지주(주) | 344,190 | 1,926,550 | 307,314 | 1,861,896 | |
| 기타 롯데그룹 계열사 | 9,706,845 | 5,009,079 | 7,332,172 | 3,213,123 | |
| 합 계 | 20,827,949 | 140,710,879 | 22,050,652 | 121,298,202 |
(3) 당반기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권,채무 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 회사명 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 채권 등 | 채무 등 | 채권 등 | 채무 등 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유의적인 영향력을&cr행사하는 기업 | (주)호텔롯데 | 630,472 | 246,461 | 115,536 | 124,901 |
| 종속기업 | 롯데오토리스(주) | 389,748 | 111,874 | 406,938 | 148,969 |
| 롯데오토케어(주) | 170,330 | 4,166,783 | 227,887 | 4,802,611 | |
| LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED | 4,456,313 | - | 2,706,687 | - | |
| (주)그린카(주1) | 5,156,597 | - | 4,027,469 | 30,007 | |
| 제이지산업(주) | 558,427 | 296,787 | 632,321 | 174,494 | |
| LOTTE Rent-A-Car (Thailand) Co.,Ltd. | 9,656,794 | - | 9,118,326 | - | |
| 엘오토월드제일차 유한회사 | 4,867,786 | 149,273,001 | 4,077,000 | 149,303,035 | |
| 롯데그룹 계열사 | 롯데카드(주) | 239,341 | 10,550,242 | 230,927 | 7,225,909 |
| 롯데캐피탈(주) | 817 | 154,036,952 | - | 851,126 | |
| 롯데손해보험(주) | 122,227 | 1,991 | 299,897 | 90,049 | |
| 롯데글로벌로지스(주) | 107,256 | 1,748,700 | 31,742 | 1,517,039 | |
| 롯데정보통신(주) | 40,242 | 968,504 | 5,651 | 3,612,277 | |
| 롯데피에스넷(주) | 2,853,303 | - | 3,507,258 | - | |
| 캐논코리아비즈니스솔루션(주) | 2,905 | 523,794 | 3,252 | 2,140,657 | |
| (주)대홍기획 | 5,480 | 6,683,188 | - | - | |
| (주)대홍기획투자 | - | - | 3,093 | 1,645,515 | |
| 롯데하이마트(주) | 707,719 | - | 517,020 | 14,801 | |
| (주)우리홈쇼핑 | 51,441 | 27,799 | 1,263 | 173,925 | |
| 롯데쇼핑(주) | 279,518 | 4,734 | 244,158 | 2,826 | |
| 롯데지주(주) | 57,991 | 257,438 | 55,677 | 103,268 | |
| 기타 롯데그룹 계열사 | 2,052,308 | 786,252 | 1,092,485 | 1,003,698 | |
| 합 계 | 32,407,115 | 329,684,500 | 27,304,587 | 172,965,107 |
&cr(주1) 당반기말과 전기말 현재 (주)그린카의 전환상환우선주 1,716백만원이 포함되어 있습니다. &cr
(4) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 당반기 | 회사명 | 대여금 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 대여(회수) | 외환차이 | 반기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | 제이지산업(주) | 600,000 | (100,000) | - | 500,000 |
| LOTTE Rent-A-Car (Thailand) | 8,944,800 | - | 309,600 | 9,254,400 |
(단위: 천원)
| 전반기 | 회사명 | 대여금 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 대여(회수) | 외환차이 | 반기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | 제이지산업(주) | 900,000 | (300,000) | - | 600,000 |
| LOTTE Rent-A-Car (Thailand) | 8,571,200 | - | 402,400 | 8,973,600 |
&cr(5) 당반기말 현재 특수관계자의 자금조달을 위하여 제공하고 있는 지급보증은 다음과 같으며, 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증은 없습니다.
(단위: 천USD)
| 특수관계자 범주 | 회사명 | 보증처 | 지급보증금액 | 보증기간 |
|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | LOTTE Rent-A-Car (Thailand) | 한국산업은행 | 7,500 | 2017.08.29 ~ 2019.08.29 |
| 한국산업은행 | 10,000 | 2018.05.04 ~ 2020.08.04 | ||
| 한국시티은행 | 10,000 | 2018.08.29 ~ 2019.08.29 | ||
| LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED | 한국산업은행 | 10,000 | 2018.04.02 ~ 2020.04.02 |
&cr(6) 주요 경영진에 대한 보상&cr&cr당반기와 전반기 중 주요 경영진에 대한 보상 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 단기종업원급여 | 1,658,249 | 1,006,918 |
| 퇴직급여 | 196,223 | 159,314 |
| 합 계 | 1,854,472 | 1,166,232 |
주요 경영진에는 회사의 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 및 비등기 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다.
6. 기타 재무에 관한 사항
가. 공시대상 기간의 대손충당금 설정현황&cr
1) 계정과목별 대손충당금 설정내용&cr 롯데렌탈주식회사와 그 종속기업 [단위 : 천원]
| 구 분 | 계정과목 | 채권금액 | 대손충당금 | 대손충당금 설정률 |
|---|---|---|---|---|
| 제15기 반기 | 매출채권(*) | 175,817,019 | 6,578,643 | 3.74% |
| 유동성금융리스채권 | 99,587,468 | 7,030,786 | 7.06% | |
| 유동성대출채권 | 80,357,844 | 5,602,619 | 6.97% | |
| 유동성할부금융채권 | 45,361,595 | 2,063,892 | 4.55% | |
| 단기대여금 | 941,965 | - | 0.00% | |
| 미수금 | 30,868,290 | 6,882,513 | 22.30% | |
| 미수수익 | 28,840,101 | 314,197 | 1.09% | |
| 장기성매출채권(*) | 7,441,066 | - | 0.00% | |
| 금융리스채권 | 144,246,878 | 2,024,571 | 1.40% | |
| 할부금융채권 | 143,664,173 | 2,449,291 | 1.70% | |
| 대출채권 | 143,044,244 | 2,957,499 | 2.07% | |
| 장기대여금 | 4,369,545 | - | 0.00% | |
| 보증금 | 19,059,618 | 30,000 | 0.16% | |
| 합 계 | 923,599,806 | 35,934,011 | 3.89% | |
| 제14기 | 매출채권(*) | 161,618,147 | 5,845,747 | 3.62% |
| 유동성금융리스채권 | 88,234,685 | 6,209,711 | 7.04% | |
| 유동성대출채권 | 78,867,710 | 3,246,072 | 4.12% | |
| 유동성할부금융채권 | 41,831,530 | 1,239,867 | 2.96% | |
| 단기대여금 | 480,750 | - | 0.00% | |
| 미수금 | 25,597,215 | 5,533,490 | 21.62% | |
| 미수수익 | 29,732,320 | 313,212 | 1.05% | |
| 장기성매출채권(*) | 7,319,859 | - | 0.00% | |
| 금융리스채권 | 134,051,734 | 1,544,014 | 1.15% | |
| 할부금융채권 | 139,704,085 | 2,601,004 | 1.86% | |
| 대출채권 | 157,702,536 | 3,753,203 | 2.38% | |
| 장기대여금 | 4,108,371 | - | 0.00% | |
| 보증금 | 18,141,497 | 30,000 | 0.17% | |
| 합 계 | 887,390,439 | 30,316,320 | 3.42% | |
| 제13기 | 매출채권(*) | 154,934,360 | 10,112,374 | 6.53% |
| 유동성금융리스채권 | 105,144,268 | 5,358,391 | 5.10% | |
| 유동성대출채권 | 48,324,177 | 3,059,254 | 6.33% | |
| 유동성할부금융채권 | 31,089,144 | 646,911 | 2.08% | |
| 단기대여금 | 483,626 | - | 0.00% | |
| 미수금 | 26,401,484 | 6,632,603 | 25.12% | |
| 미수수익 | 25,811,330 | 618,759 | 2.40% | |
| 장기성매출채권(*) | 6,981,718 | - | 0.00% | |
| 금융리스채권 | 127,560,483 | 1,155,595 | 0.91% | |
| 할부금융채권 | 106,339,540 | 639,966 | 0.60% | |
| 대출채권 | 109,726,888 | 1,029,966 | 0.94% | |
| 장기대여금 | 2,704,003 | - | 0.00% | |
| 보증금 | 18,319,194 | 30,000 | 0.16% | |
| 합 계 | 763,820,216 | 29,283,817 | 3.83% |
(*) 매출채권 및 장기성매출채권의 채권금액은 현재가치할인차금이 반영되었음.&cr
2) 대손충당금 변동현황&cr 롯데렌탈주식회사와 그 종속기업 [단위: 천원]
| 구 분 | 제15기 반기 | 제14기 | 제13기 |
|---|---|---|---|
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 30,316,320 | 29,283,817 | 25,615,118 |
| 2. 순대손처리액(①-②+③) | 3,316,059 | 6,362,099 | 5,833,140 |
| ① 대손처리액(상각채권액) | 3,917,202 | 11,415,302 | 7,778,311 |
| ② 상각채권회수액 | 594,607 | 1,192,409 | 1,395,959 |
| ③ 기타증감액 | (6,536) | (3,860,794) | (549,212) |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | 8,933,751 | 7,394,602 | 9,501,839 |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 35,934,012 | 30,316,320 | 29,283,817 |
3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 등&cr ㅇ 대손충당금 설정기준&cr연결회사는 재무제표일 현재 매출채권의 회수가능성에 대한 개별분석 및 과거의 대손경험율을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.&crㅇ 대손충당금 설정방법&cr연결회사는 매출채권과 기타채권 잔액에 대하여 과거 경험을 바탕으로 연령별 대손율을 산정하여 적용하고 있으며 일부 채권에 대하여는 개별분석에 의한 대손율을 적용하고 있습니다.&cr대손설정금액 = 매출채권 잔액 * 대손설정율&crㅇ 대손처리 기준&cr당사는 일반적인 매출채권 관리 절차를 통하여 민/상법상 소멸시효가 완성된 채권이나 회수가 불가능하거나 회수에 경제성이 없다고 판단한 채권에 대하여 대손 처리하고 있습니다.&cr
4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황&cr 롯데렌탈주식회사와 그 종속기업 [단위: 천원]
| 경과기간구분 | 6월 이하 | 6월 초과&cr1년 이하 | 1년 초과&cr3년 이하 | 3년 초과&cr (해지채권포함) | 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 일반 | 156,739,918 | 4,171,298 | 7,312,745 | 2,479,830 | 170,703,790 |
| 특수관계자 | 11,585,350 | 840,922 | 125,987 | 2,036 | 12,554,295 | |
| 계 | 168,325,268 | 5,012,219 | 7,438,732 | 2,481,866 | 183,258,085 | |
| 구성비율 | 91.85% | 2.74% | 4.06% | 1.35% | 100.00% |
※ 청구기한이 도래하지 아니한 채권잔액은 연령분석에서 제외함.&cr
나. 재고자산 현황 &cr 1) 재고자산의 사업부문별 보유현황 [단위: 천원, %]
| 사업부문 | 계정과목 | 제15기 반기 | 제14기 | 제13기 |
|---|---|---|---|---|
| 차량렌탈 | 차량부품 | 637,090 | 583,781 | 381,855 |
| 차량렌탈 | 중고차량 | 31,473,061 | 18,182,986 | 12,576,413 |
| 차량렌탈 | 재고자산평가충당금 | (1,865,647) | (1,285,601) | (854,612) |
| 차량렌탈 | 저 장 품 | 25,268 | 22,092 | 54,512 |
| 일반렌탈 | 상 품 | 1,080,129 | 1,641,873 | 2,233,494 |
| 합 계 | 합 계 | 31,349,902 | 19,145,132 | 14,391,663 |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr[재고자산÷기말자산총계×100] | 0.59% | 0.40% | 0.34% | |
| 재고자산회전율(회수)&cr[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | -회 | -회 | -회 |
※ 당사의 재고자산은 제조 또는 자체 상품 매출에 사용되는 것이 아니라 당사의 차량 또는 일반렌탈 서비스를 사용 중인 고객에게 정비 및 수리 등의 사유로 사용되거나 중고차 매매를 위해 매입 후 잠깐 보유하고 있는 자산으로 별도의 재고자산회전율을 산정하지 않습니다.&cr
2) 재고자산 실사내용
- 당반기에 재고자산 실사를 진행하지 않았습니다.
다. 공정가치 평가내역&cr 1) 금융상품 종류별 공정가치&cr&cr 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산: | ||||
| 상각후원가 측정 금융자산 | ||||
| 현금 및 현금성자산 | 141,542,590 | (*1) | 197,408,259 | (*1) |
| 매출채권 및 기타채권 | 253,532,251 | (*1) | 235,275,710 | (*1) |
| 대출채권 | 399,354,555 | (*1) | 407,265,715 | (*1) |
| 금융리스채권 | 234,778,989 | (*1) | 214,532,694 | (*1) |
| 기타금융자산 | 11,000 | (*1) | 438,428 | (*1) |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | ||||
| 기타금융자산 | 221,823,773 | 221,823,773 | 169,177,231 | 169,177,231 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | ||||
| 기타금융자산 | 99,712 | (*1) | 98,706 | (*1) |
| 파생금융자산 | ||||
| 기타금융자산 | 242,590 | 242,590 | - | - |
| 합 계 | 1,251,385,460 | 222,066,363 | 1,224,196,743 | 169,177,231 |
| 금융부채: | ||||
| 상각후원가 측정 금융부채 | ||||
| 매입채무 및 기타채무 | 146,379,153 | (*1) | 125,519,261 | (*1) |
| 차입금 | 1,498,762,451 | (*1) | 1,509,030,953 | (*1) |
| 사채 | 2,221,046,443 | 2,191,387,941 | 1,920,179,962 | 1,931,351,643 |
| 기타금융부채 및 금융리스부채 | 580,895,930 | (*1) | 387,787,885 | (*1) |
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | ||||
| 기타금융부채 | 144,823 | 144,823 | 164,818 | 164,818 |
| 파생금융부채 | ||||
| 기타금융부채 | - | - | 682,169 | 682,169 |
| 합 계 | 4,447,228,800 | 2,191,532,764 | 3,943,365,048 | 1,932,198,630 |
(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.
2) 공정가치 서열체계&cr
공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격(수준 1)
- 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2)
- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)(수준 3)&cr
당반기말과 전기말 현재 공정가치를 공시하는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 측정하는 공정가치 | ||||
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 431,475 | 214,940,298 | 6,452,000 | 221,823,773 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | - | 144,823 | - | 144,823 |
| 현금흐름위험회피 파생금융자산 | - | 242,590 | - | 242,590 |
| 공시하는 공정가치 | ||||
| 사채 | - | 2,191,387,941 | - | 2,191,387,941 |
(단위: 천원)
| 구 분 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 측정하는 공정가치 | ||||
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | - | 162,725,231 | 6,452,000 | 169,177,231 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | - | 164,818 | - | 164,818 |
| 현금흐름위험회피 파생금융부채 | - | 682,169 | - | 682,169 |
| 공시하는 공정가치 | ||||
| 사채 | - | 1,931,351,643 | - | 1,931,351,643 |
채무증권 발행실적
| (기준일 : | 2019년 10월 17일 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면&cr총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 롯데렌탈㈜ | 회사채 | 공모 | 2011.04.05 | 50,000 | 4.61% | 2014.04.05 | 상환 | 현대증권 | |
| 롯데렌탈㈜ | 회사채 | 공모 | 2011.04.05 | 65,000 | 5.25% | 2016.04.05 | 상환 | 현대증권 | |
| 롯데렌탈㈜ | 회사채 | 공모 | 2011.09.05 | 45,000 | 4.85% | 2016.09.05 | 상환 | KB투자증권 | |
| 롯데렌탈㈜ | 회사채 | 공모 | 2011.10.31 | 90,000 | 4.50% | 2014.10.31 | 상환 | 현대증권 | |
| 롯데렌탈㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2012.02.06 | 45,000 | 3.75% | 2012.08.07 | 상환 | 현대증권 | |
| 롯데렌탈㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2012.03.12 | 10,000 | 3.74% | 2012.08.07 | 상환 | 현대증권 | |
| 롯데렌탈㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2012.04.05 | 10,000 | 3.75% | 2012.10.09 | 상환 | 한국투자증권 | |
| 롯데렌탈㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2012.04.09 | 10,000 | 3.75% | 2012.10.09 | 상환 | 한국투자증권 | |
| 롯데렌탈㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2012.04.26 | 10,000 | 3.73% | 2012.10.09 | 상환 | 삼성증권 | |
| 롯데렌탈㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2012.05.24 | 40,000 | 3.57% | 2012.11.23 | 상환 | 현대증권 | |
| 롯데렌탈㈜ | 회사채 | 공모 | 2012.06.15 | 100,000 | 3.73% | 2015.06.15 | 상환 | 우리투자증권 | |
| 롯데렌탈㈜ | 회사채 | 공모 | 2012.06.15 | 100,000 | 3.97% | 2017.06.15 | 상환 | 우리투자증권 | |
| 롯데렌탈㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2012.08.13 | 50,000 | 3.08% | 2015.08.13 | 상환 | 현대증권 | |
| 롯데렌탈㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2012.08.13 | 60,000 | 3.08% | 2015.08.13 | 상환 | 삼성증권 | |
| 롯데렌탈㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2012.08.20 | 20,000 | 3.08% | 2012.11.23 | 상환 | 현대증권 | |
| 롯데렌탈㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2012.10.09 | 30,000 | 3.13% | 2012.11.15 | 상환 | 한국투자증권 | |
| 롯데렌탈㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2012.10.22 | 30,000 | 2.97% | 2013.02.04 | 상환 | 삼성증권 | |
| 롯데렌탈㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2012.11.15 | 30,000 | 2.86% | 2012.11.20 | 상환 | 현대증권 | |
| 롯데렌탈㈜ | 회사채 | 공모 | 2012.11.20 | 100,000 | 3.19% | 2015.11.20 | 상환 | KB투자증권 外 | |
| 롯데렌탈㈜ | 회사채 | 공모 | 2012.11.20 | 100,000 | 3.33% | 2017.11.20 | 상환 | KB투자증권 外 | |
| 롯데렌탈㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2012.12.17 | 30,000 | 3.10% | 2013.04.22 | 상환 | 현대증권 | |
| 롯데렌탈㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2012.12.20 | 30,000 | 3.10% | 2013.04.22 | 상환 | 삼성증권 | |
| 롯데렌탈㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2013.01.21 | 20,000 | 2.94% | 2014.02.07 | 상환 | 현대증권 | |
| 롯데렌탈㈜ | 회사채 | 사모 | 2013.01.25 | 53,000 | 3.26% | 2018.03.21 | 상환 | 현대증권 | |
| 롯데렌탈㈜ | 회사채 | 사모 | 2013.02.05 | 54,000 | 3.21% | 2018.03.21 | 상환 | 현대증권 | |
| 롯데렌탈㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2013.03.11 | 20,000 | 2.81% | 2016.03.11 | 상환 | 삼성증권 | |
| 롯데렌탈㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2013.03.11 | 10,000 | 2.81% | 2016.03.11 | 상환 | 현대증권 | |
| 롯데렌탈㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2013.03.20 | 40,000 | 2.80% | 2017.03.20 | 상환 | 현대증권 | |
| 롯데렌탈㈜ | 회사채 | 사모 | 2013.04.08 | 50,000 | 2.92% | 2018.06.21 | 상환&cr (조기상환) | 우리투자증권 | |
| 롯데렌탈㈜ | 회사채 | 사모 | 2013.04.09 | 50,000 | 2.92% | 2018.06.21 | 상환 | 대신증권 | |
| 롯데렌탈㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2013.04.22 | 50,000 | 2.78% | 2016.04.22 | 상환 | IBK투자증권 | |
| 롯데렌탈㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2013.04.22 | 20,000 | 2.78% | 2016.04.22 | 상환 | 삼성증권 | |
| 롯데렌탈㈜ | 회사채 | 사모 | 2013.05.03 | 50,000 | 2.98% | 2018.06.21 | 상환 | NH농협증권 | |
| 롯데렌탈㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2013.06.18 | 30,000 | 2.73% | 2014.06.13 | 상환 | 현대증권 | |
| 롯데렌탈㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2013.06.20 | 40,000 | 2.75% | 2014.05.20 | 상환 | 현대증권 | |
| 롯데렌탈㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2013.07.22 | 30,000 | 2.59% | 2013.09.23 | 상환 | IBK투자증권 | |
| 롯데렌탈㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2013.08.02 | 30,000 | 2.68% | 2013.09.23 | 상환 | 현대증권 | |
| 롯데렌탈㈜ | 기업어음증권 | 공모 | 2013.09.09 | 60,000 | 2.93% | 2016.09.09 | 상환 | 현대증권 | |
| 롯데렌탈㈜ | 기업어음증권 | 공모 | 2013.09.09 | 40,000 | 2.93% | 2016.09.09 | 상환 | 신한금융투자 | |
| 롯데렌탈㈜ | 회사채 | 공모 | 2013.11.20 | 40,000 | 3.13% | 2015.11.20 | 상환 | 신한금융투자 外 | |
| 롯데렌탈㈜ | 회사채 | 공모 | 2013.11.20 | 60,000 | 3.39% | 2016.11.20 | 상환 | 신한금융투자 外 | |
| 롯데렌탈㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.02.05 | 10,000 | 2.75% | 2014.04.30 | 상환 | IBK투자증권 | |
| 롯데렌탈㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.02.07 | 10,000 | 2.72% | 2014.04.30 | 상환 | 신한은행종금부 | |
| 롯데렌탈㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.02.07 | 10,000 | 2.72% | 2014.04.30 | 상환 | 우리투자증권 | |
| 롯데렌탈㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.02.20 | 20,000 | 2.83% | 2014.12.15 | 상환 | 신한금융투자 | |
| 롯데렌탈㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.03.05 | 10,000 | 2.71% | 2014.04.30 | 상환 | 현대증권 | |
| 롯데렌탈㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.03.20 | 50,000 | 3.05% | 2014.07.10 | 상환 | 신한은행종금부 | |
| 롯데렌탈㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.06.17 | 30,000 | 2.90% | 2014.08.29 | 상환 | 삼성증권 | |
| 롯데렌탈㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.06.18 | 20,000 | 2.90% | 2014.08.29 | 상환 | 우리투자증권 | |
| 롯데렌탈㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.06.18 | 10,000 | 2.90% | 2014.08.29 | 상환 | 삼성증권 | |
| 롯데렌탈㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.06.18 | 30,000 | 3.09% | 2015.03.18 | 상환 | 현대증권 | |
| 롯데렌탈㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.07.01 | 20,000 | 2.95% | 2014.08.29 | 상환 | 삼성증권 | |
| 롯데렌탈㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.07.07 | 10,000 | 2.91% | 2014.10.02 | 상환 | 현대증권 | |
| 롯데렌탈㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.07.10 | 20,000 | 3.05% | 2015.01.09 | 상환 | 신한은행종금부 | |
| 롯데렌탈㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.07.21 | 30,000 | 2.87% | 2014.09.29 | 상환 | 신영증권 | |
| 롯데렌탈㈜ | 회사채 | 공모 | 2014.08.28 | 150,000 | 3.05% | 2017.08.28 | 상환 | 우리투자증권 外 | |
| 롯데렌탈㈜ | 회사채 | 공모 | 2014.08.28 | 50,000 | 3.41% | 2019.08.28 | 상환 | 우리투자증권 外 | |
| 롯데렌탈㈜ | 회사채 | 공모 | 2014.10.31 | 50,000 | 2.62% | 2017.10.31 | 상환 | KB투자증권 外 | |
| 롯데렌탈㈜ | 회사채 | 공모 | 2014.10.31 | 50,000 | 2.94% | 2019.10.31 | 미상환 | KB투자증권 外 | |
| 롯데렌탈㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2015.03.18 | 30,000 | 2.05% | 2015.06.18 | 상환 | 유진투자증권 | |
| 롯데렌탈㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2015.04.20 | 20,000 | 1.87% | 2015.06.30 | 상환 | 유진투자증권 | |
| 롯데렌탈㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2015.05.20 | 30,000 | 1.88% | 2015.06.30 | 상환 | 신영증권 | |
| 롯데렌탈㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2015.05.20 | 20,000 | 1.88% | 2015.06.30 | 상환 | 유진투자증권 | |
| 롯데렌탈㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2015.06.15 | 50,000 | 1.59% | 2015.07.15 | 상환 | 하나대투증권 | |
| 롯데렌탈㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2015.06.15 | 30,000 | 1.59% | 2015.07.15 | 상환 | 신영증권 | |
| 롯데렌탈㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2015.06.15 | 20,000 | 1.59% | 2015.07.15 | 상환 | 현대증권 | |
| 롯데렌탈㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2015.06.23 | 30,000 | 1.71% | 2015.07.21 | 상환 | 신영증권 | |
| 롯데렌탈㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2015.06.30 | 20,000 | 1.67% | 2015.07.21 | 상환 | KTB투자증권 | |
| 롯데렌탈㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2015.06.30 | 50,000 | 1.67% | 2015.07.21 | 상환 | 신영증권 | |
| 롯데렌탈㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2015.07.15 | 60,000 | 1.55% | 2015.07.21 | 상환 | KTB투자증권 | |
| 롯데렌탈㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2015.07.15 | 50,000 | 1.55% | 2015.07.21 | 상환 | 신영증권 | |
| 롯데렌탈㈜ | 회사채 | 공모 | 2015.07.21 | 120,000 | 2.02% | 2018.07.21 | 상환 | 한국투자증권 外 | |
| 롯데렌탈㈜ | 회사채 | 공모 | 2015.07.21 | 130,000 | 2.44% | 2020.07.21 | 미상환 | 한국투자증권 外 | |
| 롯데렌탈㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2015.07.22 | 80,000 | 1.78% | 2016.07.20 | 상환 | KTB투자증권 | |
| 롯데렌탈㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2015.08.04 | 30,000 | 1.78% | 2016.08.02 | 상환 | 유진투자증권 | |
| 롯데렌탈㈜ | 회사채 | 공모 | 2015.12.01 | 50,000 | 2.40% | 2018.12.01 | 상환 | KB투자증권 外 | |
| 롯데렌탈㈜ | 회사채 | 공모 | 2015.12.01 | 50,000 | 2.65% | 2020.12.01 | 미상환 | KB투자증권 外 | |
| 롯데렌탈㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2016.03.11 | 30,000 | 1.71% | 2016.05.12 | 상환 | 신영증권 | |
| 롯데렌탈㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2016.04.05 | 50,000 | 1.70% | 2016.05.12 | 상환 | 유진투자증권 | |
| 롯데렌탈㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2016.04.05 | 20,000 | 1.70% | 2016.05.12 | 상환 | KTB투자증권 | |
| 롯데렌탈㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2016.04.22 | 40,000 | 1.68% | 2016.05.12 | 상환 | 신한은행종금부 | |
| 롯데렌탈㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2016.04.22 | 40,000 | 1.68% | 2016.05.12 | 상환 | KTB투자증권 | |
| 롯데렌탈㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2016.06.20 | 90,000 | 1.85% | 2017.06.19 | 상환 | KTB투자증권 | |
| 롯데렌탈㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2016.07.20 | 70,000 | 1.50% | 2016.11.21 | 상환 | 한국투자증권 | |
| 롯데렌탈㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2016.09.05 | 40,000 | 1.51% | 2016.10.28 | 상환 | 신한은행종금부 | |
| 롯데렌탈㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2016.09.09 | 60,000 | 1.53% | 2016.10.28 | 상환 | 신영증권 | |
| 롯데렌탈㈜ | 회사채 | 사모 | 2016.09.21 | 20,000 | 2.17% | 2021.09.17 | 미상환 | 동부증권 | |
| 롯데렌탈㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2016.10.21 | 50,000 | 1.52% | 2016.12.20 | 상환 | 신한은행종금부 | |
| 롯데렌탈㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2016.10.21 | 50,000 | 1.52% | 2016.12.20 | 상환 | SK증권 | |
| 롯데렌탈㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2016.10.26 | 20,000 | 1.51% | 2016.11.24 | 상환 | 신영증권 | |
| 롯데렌탈㈜ | 회사채 | 공모 | 2016.11.24 | 130,000 | 2.31% | 2018.11.23 | 상환 | KB투자증권 外 | |
| 롯데렌탈㈜ | 회사채 | 공모 | 2016.11.24 | 70,000 | 2.35% | 2019.11.22 | 미상환 | KB투자증권 外 | |
| 롯데렌탈㈜ | 회사채 | 공모 | 2017.03.08 | 180,000 | 2.29% | 2020.03.06 | 미상환 | NH투자증권 外 | |
| 롯데렌탈㈜ | 회사채 | 공모 | 2017.03.08 | 110,000 | 2.71% | 2022.03.08 | 미상환 | NH투자증권 外 | |
| 롯데렌탈㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2017.04.18 | 50,000 | 1.34% | 2017.04.28 | 상환 | KTB투자증권 | |
| 롯데렌탈㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2017.04.28 | 50,000 | 1.41% | 2017.05.31 | 상환 | 신영증권 | |
| 롯데렌탈㈜ | 회사채 | 공모 | 2017.05.31 | 80,000 | 1.99% | 2019.05.31 | 상환 | 신한금융투자 外 | |
| 롯데렌탈㈜ | 회사채 | 공모 | 2017.05.31 | 140,000 | 2.24% | 2020.05.29 | 미상환 | 신한금융투자 外 | |
| 롯데렌탈㈜ | 회사채 | 공모 | 2017.05.31 | 80,000 | 2.66% | 2022.05.31 | 미상환 | 신한금융투자 外 | |
| 롯데렌탈㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2017.08.28 | 50,000 | 1.56% | 2017.10.13 | 상환 | 한국투자증권 | |
| 롯데렌탈㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2017.08.28 | 20,000 | 1.56% | 2017.10.13 | 상환 | KB증권 | |
| 롯데렌탈㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2017.08.28 | 60,000 | 1.56% | 2017.10.13 | 상환 | KTB투자증권 | |
| 롯데렌탈㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2017.08.28 | 20,000 | 1.56% | 2017.10.13 | 상환 | 신영증권 | |
| 롯데렌탈㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2017.11.09 | 100,000 | 1.97% | 2018.02.26 | 상환 | KB증권 | |
| 롯데렌탈㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2017.11.22 | 50,000 | 1.87% | 2018.01.26 | 상환 | 신영증권 | |
| 롯데렌탈㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2017.11.22 | 50,000 | 1.87% | 2018.01.26 | 상환 | 신한은행종금부 | |
| 롯데렌탈㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2018.01.10 | 150,000 | 1.69% | 2018.01.31 | 상환 | KTB투자증권 | |
| 롯데렌탈㈜ | 회사채 | 공모 | 2018.01.30 | 50,000 | 2.54% | 2020.01.30 | 미상환 | KB증권 外 | |
| 롯데렌탈㈜ | 회사채 | 공모 | 2018.01.30 | 150,000 | 2.73% | 2021.01.29 | 미상환 | KB증권 外 | |
| 롯데렌탈㈜ | 회사채 | 공모 | 2018.01.30 | 100,000 | 3.15% | 2023.01.30 | 미상환 | KB증권 外 | |
| 롯데렌탈㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2018.02.28 | 100,000 | 1.95% | 2018.05.31 | 상환 | KTB투자증권 | |
| 롯데렌탈㈜ | 회사채 | 공모 | 2018.05.04 | 90,000 | 2.48% | 2020.05.04 | 미상환 | NH투자증권 外 | |
| 롯데렌탈㈜ | 회사채 | 공모 | 2018.05.04 | 130,000 | 2.70% | 2021.05.04 | 미상환 | NH투자증권 外 | |
| 롯데렌탈㈜ | 회사채 | 공모 | 2018.05.04 | 80,000 | 3.05% | 2023.05.04 | 미상환 | NH투자증권 外 | |
| 롯데렌탈㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2018.06.20 | 80,000 | 1.88% | 2018.09.20 | 상환 | KB증권 | |
| 롯데렌탈㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2018.07.05 | 100,000 | 2.21% | 2019.07.04 | 상환 | KTB투자증권 | |
| 롯데렌탈㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2018.10.24 | 20,000 | 2.40% | 2019.10.23 | 미상환 | NH투자증권 | |
| 롯데렌탈㈜ | 회사채 | 사모 | 2018.11.16 | 50,000 | 2.60% | 2021.11.16 | 미상환 | KB증권 | |
| 주1) 롯데렌탈㈜ | 회사채 | 사모 | 2018.11.30 | 34,704 | 2.54% | 2021.11.30 | 미상환 | 다이와증권 | |
| 롯데렌탈㈜ | 회사채 | 공모 | 2019.02.27 | 100,000 | 2.13% | 2022.02.25 | 미상환 | 한국투자증권 外 | |
| 롯데렌탈㈜ | 회사채 | 공모 | 2019.02.27 | 110,000 | 2.31% | 2024.02.27 | 미상환 | 한국투자증권 外 | |
| 롯데렌탈㈜ | 회사채 | 공모 | 2019.02.27 | 90,000 | 2.66% | 2026.02.27 | 미상환 | 한국투자증권 外 | |
| 롯데렌탈㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2019.04.24 | 50,000 | 1.92% | 2019.06.24 | 상환 | KTB투자증권 | |
| 롯데렌탈㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2019.05.31 | 80,000 | 1.88% | 2019.07.12 | 상환 | 신한은행종금부 | |
| 롯데렌탈㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2019.06.12 | 100,000 | 1.87% | 2019.09.06 | 상환 | 한화증권 | |
| 롯데렌탈㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2019.06.24 | 70,000 | 1.89% | 2019.09.06 | 상환 | KTB투자증권 | |
| 롯데렌탈㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2019.07.04 | 100,000 | 1.86% | 2019.10.02 | 상환 | KTB투자증권 | |
| 롯데렌탈㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2019.07.12 | 100,000 | 1.86% | 2019.10.11 | 상환 | IBK투자증권 | |
| 롯데렌탈㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2019.08.21 | 50,000 | 1.62% | 2019.10.21 | 미상환 | KTB투자증권 | |
| 롯데렌탈㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2019.09.06 | 200,000 | 1.85% | 2019.09.19 | 상환 | KTB투자증권,&crIBK투자증권 | |
| 롯데렌탈㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2019.09.19 | 50,000 | 1.76% | 2019.12.19 | 미상환 | BNK투자증권 | |
| 롯데렌탈㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2019.10.02 | 100,000 | 1.86% | 2019.10.30 | 미상환 | KTB투자증권 | |
| 롯데렌탈㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2019.10.11 | 100,000 | 1.84% | 2019.10.30 | 미상환 | BNK투자증권 | |
| ㈜그린카 | 회사채 | 사모 | 2013.10.01 | 4,200 | 2.00% | 2018.09.30 | 상환 | - | |
| ㈜그린카 | 회사채 | 사모 | 2013.10.01 | 19 | 2.00% | 2018.09.30 | 상환&cr (전환) | - | |
| ㈜그린카 | 회사채 | 사모 | 2013.10.01 | 30 | 2.00% | 2018.09.30 | 상환&cr (전환) | - | |
| ㈜그린카 | 회사채 | 사모 | 2013.10.01 | 32 | 2.00% | 2018.09.30 | 상환&cr (전환) | - | |
| ㈜그린카 | 회사채 | 사모 | 2013.10.01 | 30 | 2.00% | 2018.09.30 | 상환&cr (전환) | - | |
| ㈜그린카 | 회사채 | 사모 | 2013.10.01 | 34 | 2.00% | 2018.09.30 | 상환&cr (전환) | - | |
| ㈜그린카 | 회사채 | 사모 | 2013.10.01 | 34 | 2.00% | 2018.09.30 | 상환&cr (전환) | - | |
| 롯데오토리스㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2013.07.09 | 5,000 | 3.45% | 2013.10.10 | 상환 | 금호종합금융 | |
| 롯데오토리스㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.04.02 | 5,000 | 3.80% | 2014.07.02 | 상환 | 우리종합금융 | |
| 롯데오토리스㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.05.12 | 10,000 | 3.70% | 2014.08.12 | 상환 | 현대증권 | |
| 롯데오토리스㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.07.02 | 5,000 | 3.70% | 2014.10.01 | 상환 | 우리종합금융 | |
| 롯데오토리스㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.08.14 | 5,000 | 3.60% | 2014.11.14 | 상환 | 신영증권 | |
| 롯데오토리스㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.08.29 | 5,000 | 3.60% | 2014.11.28 | 상환 | 신영증권 | |
| 롯데오토리스㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.10.08 | 10,000 | 3.60% | 2015.01.08 | 상환 | 우리종합금융 | |
| 롯데오토리스㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.11.14 | 5,000 | 3.25% | 2015.02.13 | 상환 | 신영증권 | |
| 롯데오토리스㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.11.28 | 5,000 | 3.25% | 2015.03.13 | 상환 | 신영증권 | |
| 롯데오토리스㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.12.11 | 5,000 | 3.50% | 2015.07.01 | 상환 | 신영증권 | |
| 롯데오토리스㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2014.12.15 | 5,000 | 3.40% | 2015.07.13 | 상환 | 하나대투증권 | |
| 롯데오토리스㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2015.01.08 | 10,000 | 3.25% | 2015.04.08 | 상환 | 우리종합금융 | |
| 롯데오토리스㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2015.03.02 | 10,000 | 3.25% | 2015.06.02 | 상환 | 신영증권 | |
| 롯데오토리스㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2015.03.13 | 5,000 | 3.15% | 2015.06.15 | 상환 | 신영증권 | |
| 롯데오토리스㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2015.03.25 | 10,000 | 2.92% | 2015.06.25 | 상환 | KTB투자증권 | |
| 롯데오토리스㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2015.04.08 | 10,000 | 2.90% | 2015.07.08 | 상환 | 우리종합금융 | |
| 롯데오토리스㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2015.06.15 | 20,000 | 2.38% | 2015.09.15 | 상환 | KTB투자증권 | |
| 롯데오토리스㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2015.06.25 | 5,000 | 2.28% | 2015.09.25 | 상환 | 신영증권 | |
| 롯데오토리스㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2015.06.25 | 5,000 | 2.30% | 2015.09.25 | 상환 | KTB투자증권 | |
| 롯데오토리스㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2015.07.01 | 10,000 | 2.28% | 2015.10.01 | 상환 | 신영증권 | |
| 롯데오토리스㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2015.07.08 | 10,000 | 2.30% | 2015.10.08 | 상환 | 우리종합금융 | |
| 롯데오토리스㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2015.09.18 | 5,000 | 3.00% | 2016.01.18 | 상환 | 신영증권 | |
| 롯데오토리스㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2015.09.18 | 5,000 | 2.85% | 2016.03.18 | 상환 | 유진투자증권 | |
| 롯데오토리스㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2015.09.25 | 5,000 | 2.90% | 2016.03.25 | 상환 | 신영증권 | |
| 롯데오토리스㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2015.10.01 | 5,000 | 2.85% | 2016.02.16 | 상환 | 신영증권 | |
| 롯데오토리스㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2015.10.08 | 10,000 | 2.85% | 2016.01.08 | 상환 | 우리종합금융 | |
| 롯데오토리스㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2016.01.08 | 10,000 | 3.20% | 2016.04.08 | 상환 | 우리종합금융 | |
| 롯데오토리스㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2016.01.18 | 5,000 | 2.87% | 2016.05.18 | 상환 | 신영증권 | |
| 롯데오토리스㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2016.02.16 | 5,000 | 2.85% | 2016.07.05 | 상환 | 신영증권 | |
| 롯데오토리스㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2016.02.19 | 15,000 | 2.98% | 2016.08.19 | 상환 | 신영증권 | |
| 롯데오토리스㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2016.03.24 | 10,000 | 2.88% | 2016.12.09 | 상환 | 유진투자증권 | |
| 롯데오토리스㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2016.03.25 | 5,000 | 2.97% | 2017.03.23 | 상환 | 신영증권 | |
| 롯데오토리스㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2016.04.08 | 10,000 | 2.70% | 2016.07.07 | 상환 | 우리종합금융 | |
| 롯데오토리스㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2016.04.20 | 10,000 | 2.88% | 2017.04.18 | 상환 | KTB투자증권 | |
| 롯데오토리스㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2016.04.25 | 10,000 | 2.87% | 2017.03.24 | 상환 | 유진투자증권 | |
| 롯데오토리스㈜ | 회사채 | 사모 | 2016.05.12 | 20,000 | 3.12% | 2018.05.14 | 상환 | KTB투자증권 | |
| 롯데오토리스㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2016.07.05 | 5,000 | 2.70% | 2017.07.04 | 상환 | 신영증권 | |
| 롯데오토리스㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2016.07.07 | 10,000 | 2.45% | 2016.10.06 | 상환 | 우리종합금융 | |
| 롯데오토리스㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2016.08.19 | 15,000 | 2.60% | 2017.08.18 | 상환 | SK증권 | |
| 롯데오토리스㈜ | 회사채 | 사모 | 2016.09.02 | 10,000 | 3.20% | 2019.09.02 | 상환 | KTB투자증권 | |
| 롯데오토리스㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2016.10.06 | 10,000 | 2.30% | 2017.01.05 | 상환 | 우리종합금융 | |
| 롯데오토리스㈜ | 회사채 | 사모 | 2016.11.08 | 10,000 | 3.33% | 2018.11.08 | 상환 | KTB투자증권 | |
| 롯데오토리스㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2016.12.23 | 10,000 | 2.60% | 2017.02.23 | 상환 | KTB투자증권 | |
| 롯데오토리스㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2017.01.05 | 10,000 | 2.50% | 2017.04.05 | 상환 | 우리종합금융 | |
| 롯데오토리스㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2017.01.04 | 5,000 | 2.70% | 2017.05.10 | 상환 | 하이투자증권 | |
| 롯데오토리스㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2017.01.04 | 5,000 | 2.70% | 2017.05.10 | 상환 | SK증권 | |
| 롯데오토리스㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2017.01.11 | 10,000 | 2.97% | 2018.01.10 | 상환 | KTB투자증권 | |
| 롯데오토리스㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2017.01.12 | 10,000 | 2.95% | 2017.11.13 | 상환 | KTB투자증권 | |
| 롯데오토리스㈜ | 회사채 | 사모 | 2017.01.23 | 20,000 | 3.45% | 2019.01.23 | 상환 | 한국투자증권 | |
| 롯데오토리스㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2017.03.20 | 20,000 | 1.85% | 2017.03.31 | 상환 | SK증권 | |
| 롯데오토리스㈜ | 회사채 | 사모 | 2017.03.30 | 20,000 | 3.32% | 2019.03.30 | 상환 | 키움증권 | |
| 롯데오토리스㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2017.03.31 | 20,000 | 2.88% | 2018.02.28 | 상환 | KTB투자증권 | |
| 롯데오토리스㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2017.04.05 | 10,000 | 2.50% | 2017.07.05 | 상환 | 우리종합금융 | |
| 롯데오토리스㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2017.04.05 | 10,000 | 1.85% | 2017.04.28 | 상환 | 신영증권 | |
| 롯데오토리스㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2017.04.18 | 20,000 | 2.50% | 2018.04.17 | 상환 | 하이투자증권 | |
| 롯데오토리스㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2017.04.28 | 10,000 | 2.12% | 2017.10.31 | 상환 | KTB투자증권 | |
| 롯데오토리스㈜ | 회사채 | 사모 | 2017.05.16 | 20,000 | 3.45% | 2019.11.15 | 미상환 | 코리아에셋투자증권 | |
| 롯데오토리스㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2017.07.05 | 10,000 | 2.40% | 2017.09.28 | 상환 | 우리종합금융 | |
| 롯데오토리스㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2017.07.05 | 15,000 | 1.78% | 2017.08.25 | 상환 | KTB투자증권 | |
| 롯데오토리스㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2017.08.22 | 15,000 | 1.80% | 2017.09.14 | 상환 | KTB투자증권 | |
| 롯데오토리스㈜ | 회사채 | 공모 | 2017.09.13 | 50,000 | 3.12% | 2020.09.11 | 미상환 | 신한금융투자 外 | |
| 롯데오토리스㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2017.09.28 | 10,000 | 2.30% | 2017.12.27 | 상환 | 우리종합금융 | |
| 롯데오토리스㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2017.09.29 | 15,000 | 2.50% | 2018.01.31 | 상환 | KTB투자증권 | |
| 롯데오토리스㈜ | 회사채 | 사모 | 2017.11.13 | 10,000 | 3.40% | 2019.11.13 | 미상환 | KB증권 | |
| 롯데오토리스㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2017.11.22 | 20,000 | 2.25% | 2017.12.15 | 상환 | KTB투자증권 | |
| 롯데오토리스㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2017.12.27 | 10,000 | 2.40% | 2018.03.27 | 상환 | 우리종합금융 | |
| 롯데오토리스㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2018.01.10 | 20,000 | 2.12% | 2018.02.14 | 상환 | 한양증권 | |
| 롯데오토리스㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2018.01.31 | 15,000 | 2.43% | 2018.07.31 | 상환 | KTB투자증권 | |
| 롯데오토리스㈜ | 회사채 | 공모 | 2018.02.13 | 50,000 | 3.62% | 2021.02.10 | 미상환 | KB증권 外 | |
| 롯데오토리스㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2018.03.27 | 10,000 | 2.40% | 2018.06.27 | 상환 | 우리종합금융 | |
| 롯데오토리스㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2018.03.30 | 20,000 | 2.35% | 2018.08.30 | 상환 | 삼성증권 | |
| 롯데오토리스㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2018.05.14 | 10,000 | 2.18% | 2018.08.31 | 상환 | 삼성증권 | |
| 롯데오토리스㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2018.06.05 | 10,000 | 2.64% | 2019.06.04 | 상환 | KTB투자증권 | |
| 롯데오토리스㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2018.06.05 | 10,000 | 2.64% | 2019.06.04 | 상환 | 삼성증권 | |
| 롯데오토리스㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2018.06.27 | 10,000 | 2.40% | 2018.09.27 | 상환 | 우리종합금융 | |
| 롯데오토리스㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2018.07.31 | 20,000 | 2.11% | 2018.09.21 | 상환 | DB금융투자 | |
| 롯데오토리스㈜ | 회사채 | 공모 | 2018.08.30 | 20,000 | 3.18% | 2021.08.30 | 미상환 | 한국투자증권 | |
| 롯데오토리스㈜ | 기업어음증권 | 공모 | 2018.09.06 | 50,000 | 2.49% | 2020.09.04 | 미상환 | KTB투자증권 | |
| 롯데오토리스㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2018.09.21 | 20,000 | 2.42% | 2019.02.21 | 상환 | DB금융투자 | |
| 롯데오토리스㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2018.09.27 | 10,000 | 2.30% | 2018.12.27 | 상환 | 우리종합금융 | |
| 롯데오토리스㈜ | 회사채 | 공모 | 2018.10.10 | 10,000 | 2.65% | 2020.10.08 | 미상환 | KB증권 | |
| 롯데오토리스㈜ | 회사채 | 공모 | 2018.10.10 | 30,000 | 3.21% | 2021.10.08 | 미상환 | KB증권 | |
| 롯데오토리스㈜ | 회사채 | 공모 | 2018.11.08 | 30,000 | 3.11% | 2021.11.08 | 미상환 | NH투자증권 外 | |
| 롯데오토리스㈜ | 회사채 | 공모 | 2018.12.18 | 10,000 | 2.45% | 2020.12.18 | 미상환 | KTB투자증권 | |
| 롯데오토리스㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2018.12.21 | 20,000 | 2.42% | 2019.05.21 | 상환 | 한국투자증권 | |
| 롯데오토리스㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2018.12.27 | 10,000 | 2.45% | 2019.03.27 | 상환 | 우리종합금융 | |
| 롯데오토리스㈜ | 회사채 | 공모 | 2019.01.25 | 30,000 | 2.84% | 2022.01.25 | 미상환 | 신한금융투자 | |
| 롯데오토리스㈜ | 회사채 | 공모 | 2019.02.21 | 30,000 | 2.78% | 2022.02.21 | 미상환 | IBK투자금융 | |
| 롯데오토리스㈜ | 회사채 | 공모 | 2019.03.15 | 20,000 | 2.70% | 2022.03.15 | 미상환 | DB금융투자 | |
| 롯데오토리스㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2019.03.27 | 10,000 | 2.35% | 2019.06.27 | 상환 | 우리종합금융 | |
| 롯데오토리스㈜ | 회사채 | 공모 | 2019.04.12 | 20,000 | 2.15% | 2021.04.12 | 미상환 | KB증권 | |
| 롯데오토리스㈜ | 회사채 | 공모 | 2019.05.21 | 20,000 | 2.38% | 2022.05.20 | 미상환 | NH투자증권 | |
| 롯데오토리스㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2019.06.04 | 20,000 | 2.03% | 2019.10.04 | 상환 | 한국투자증권 | |
| 롯데오토리스㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2019.06.27 | 10,000 | 2.10% | 2019.09.27 | 상환 | 우리종합금융 | |
| 롯데오토리스㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2019.09.20 | 20,000 | 1.84% | 2020.01.20 | 미상환 | KTB투자증권 | |
| 롯데오토리스㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2019.09.27 | 10,000 | 1.98% | 2019.12.27 | 미상환 | 우리종합금융 | |
| 롯데오토리스㈜ | 기업어음증권 | 공모 | 2019.10.14 | 20,000 | 2.055% | 2019.12.27 | 미상환 | IBK투자증권 | |
| 합 계 | - | - | - | - | - | - |
※ 주1) 제1회차해외사모사채 권면총액은 발행금액 USD 30,000,000 에 대한 반기말 원화 평가금액임. &cr
사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등
| (작성기준일 : | 2019년 06월 30일 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리&cr계약체결일 | 사채관리회사 |
|---|---|---|---|---|---|
| 롯데렌탈 39-2 | 2014.08.28 | 2019.08.28 | 50,000 | 2014.08.18 | 한국증권금융 |
| (이행현황기준일 : | 2019년 06월 30일 | ) |
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 | 부채비율 1,500% 이하 유지 |
| 이행현황 | 이행(683.9%) | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 | 직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로 제한 |
| 이행현황 | 이행(자본총계의 8.3%) | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 | 한 회계년도에 자산총계의 50%이상의 처분 제한 |
| 이행현황 | 이행(자산총계의 4.2%) | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 | 해당사항 없음 |
| 이행현황 | 해당사항 없음 | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 | 이행(2019년 04월 19일) |
| (작성기준일 : | 2019년 06월 30일) | (단위 : 백만원, %) |
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리&cr계약체결일 | 사채관리회사 |
|---|---|---|---|---|---|
| 롯데렌탈 40-2 | 2014.10.31 | 2019.10.31 | 50,000 | 2014.10.21 | 한국증권금융 |
| (이행현황기준일 : | 2019년 06월 30일 | ) |
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 | 부채비율 1,500% 이하 유지 |
| 이행현황 | 이행(683.9%) | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 | 직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로&cr제한 |
| 이행현황 | 이행(자본총계의 8.3%) | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 | 한 회계년도에 자산총계의 50%이상의 처분 제한 |
| 이행현황 | 이행(자산총계의 4.2%) | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 | 해당사항 없음 |
| 이행현황 | 해당사항 없음 | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 | 이행(2019년 04월 19일) |
| (작성기준일 : | 2019년 06월 30일) | (단위 : 백만원, %) |
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리&cr계약체결일 | 사채관리회사 |
|---|---|---|---|---|---|
| 롯데렌탈 41-2 | 2015.07.21 | 2020.07.21 | 130,000 | 2015.07.09 | 한국증권금융 |
| (이행현황기준일 : | 2019년 06월 30일 | ) |
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 | 부채비율 1,500% 이하 유지 |
| 이행현황 | 이행(683.9%) | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 | 직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로&cr제한 |
| 이행현황 | 이행(자본총계의 8.3%) | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 | 한 회계년도에 자산총계의 50%이상의 처분 제한 |
| 이행현황 | 이행(자산총계의 4.2%) | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 | 해당사항 없음 |
| 이행현황 | 해당사항 없음 | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 | 이행(2019년 04월 19일) |
| (작성기준일 : | 2019년 06월 30일) | (단위 : 백만원, %) |
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리&cr계약체결일 | 사채관리회사 |
|---|---|---|---|---|---|
| 롯데렌탈 42-2 | 2015.12.01 | 2020.12.01 | 50,000 | 2015.11.19 | 한국증권금융 |
| (이행현황기준일 : | 2019년 06월 30일 | ) |
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 | 부채비율 1,500% 이하 유지 |
| 이행현황 | 이행(683.9%) | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 | 직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로&cr제한 |
| 이행현황 | 이행(자본총계의 8.3%) | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 | 한 회계년도에 자산총계의 50%이상의 처분 제한 |
| 이행현황 | 이행(자산총계의 4.2%) | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 | 해당사항 없음 |
| 이행현황 | 해당사항 없음 | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 | 이행(2019년 04월 19일) |
| (작성기준일 : | 2019년 06월 30일) | (단위 : 백만원, %) |
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리&cr계약체결일 | 사채관리회사 |
|---|---|---|---|---|---|
| 롯데렌탈 44-2 | 2016.11.24 | 2019.11.22 | 70,000 | 2016.11.14 | 한국증권금융 |
| (이행현황기준일 : | 2019년 06월 30일 | ) |
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 | 부채비율 1,200% 이하 유지 |
| 이행현황 | 이행(683.9%) | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 | 직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로&cr제한 |
| 이행현황 | 이행(자본총계의 8.3%) | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 | 한 회계년도에 자산총계의 50%이상의 처분 제한 |
| 이행현황 | 이행(자산총계의 4.2%) | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 | 해당사항 없음 |
| 이행현황 | 해당사항 없음 | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 | 이행(2019년 04월 19일) |
| (작성기준일 : | 2019년 06월 30일) | (단위 : 백만원, %) |
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리&cr계약체결일 | 사채관리회사 |
|---|---|---|---|---|---|
| 롯데렌탈 45-1 | 2017.03.08 | 2020.03.06 | 180,000 | 2017.02.23 | 한국증권금융 |
| (이행현황기준일 : | 2019년 06월 30일 | ) |
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 | 부채비율 1,200% 이하 유지 |
| 이행현황 | 이행(683.9%) | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 | 직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로&cr제한 |
| 이행현황 | 이행(자본총계의 8.3%) | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 | 한 회계년도에 자산총계의 50%이상의 처분 제한 |
| 이행현황 | 이행(자산총계의 4.2%) | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 | 해당사항 없음 |
| 이행현황 | 해당사항 없음 | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 | 이행(2019년 04월 19일) |
| (작성기준일 : | 2019년 06월 30일) | (단위 : 백만원, %) |
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리&cr계약체결일 | 사채관리회사 |
|---|---|---|---|---|---|
| 롯데렌탈 45-2 | 2017.03.08 | 2022.03.08 | 110,000 | 2017.02.23 | 한국증권금융 |
| (이행현황기준일 : | 2019년 06월 30일 | ) |
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 | 부채비율 1,200% 이하 유지 |
| 이행현황 | 이행(683.9%) | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 | 직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로&cr제한 |
| 이행현황 | 이행(자본총계의 8.3%) | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 | 한 회계년도에 자산총계의 50%이상의 처분 제한 |
| 이행현황 | 이행(자산총계의 4.2%) | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 | 해당사항 없음 |
| 이행현황 | 해당사항 없음 | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 | 이행(2019년 04월 19일) |
| (작성기준일 : | 2019년 06월 30일) | (단위 : 백만원, %) |
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리&cr계약체결일 | 사채관리회사 |
|---|---|---|---|---|---|
| 롯데렌탈 46-2 | 2017.05.31 | 2020.05.29 | 140,000 | 2017.05.19 | 한국증권금융 |
| (이행현황기준일 : | 2019년 06월 30일 | ) |
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 | 부채비율 990% 이하 유지 |
| 이행현황 | 이행(683.9%) | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 | 직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로&cr제한 |
| 이행현황 | 이행(자본총계의 8.3%) | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 | 한 회계년도에 자산총계의 50%이상의 처분 제한 |
| 이행현황 | 이행(자산총계의 4.2%) | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 | 해당사항 없음 |
| 이행현황 | 해당사항 없음 | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 | 이행(2019년 04월 19일) |
| (작성기준일 : | 2019년 06월 30일) | (단위 : 백만원, %) |
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리&cr계약체결일 | 사채관리회사 |
|---|---|---|---|---|---|
| 롯데렌탈 46-3 | 2017.05.31 | 2022.05.31 | 80,000 | 2017.05.19 | 한국증권금융 |
| (이행현황기준일 : | 2019년 06월 30일 | ) |
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 | 부채비율 990% 이하 유지 |
| 이행현황 | 이행(683.9%) | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 | 직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로&cr제한 |
| 이행현황 | 이행(자본총계의 8.3%) | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 | 한 회계년도에 자산총계의 50%이상의 처분 제한 |
| 이행현황 | 이행(자산총계의 4.2%) | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 | 해당사항 없음 |
| 이행현황 | 해당사항 없음 | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 | 이행(2019년 04월 19일) |
| (작성기준일 : | 2019년 06월 30일) | (단위 : 백만원, %) |
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리&cr계약체결일 | 사채관리회사 |
|---|---|---|---|---|---|
| 롯데렌탈 47-1 | 2018.01.30 | 2020.01.30 | 50,000 | 2018.01.18 | 한국증권금융 |
| (이행현황기준일 : | 2019년 06월 30일 | ) |
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 | 부채비율 990% 이하 유지 |
| 이행현황 | 이행(683.9%) | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 | 직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로&cr제한 |
| 이행현황 | 이행(자본총계의 8.3%) | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 | 한 회계년도에 자산총계의 50%이상의 처분 제한 |
| 이행현황 | 이행(자산총계의 4.2%) | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 | 지배구조 변경 |
| 이행현황 | 이행(해당사항 없음) | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 | 이행(2019년 04월 19일) |
| (작성기준일 : | 2019년 06월 30일) | (단위 : 백만원, %) |
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리&cr계약체결일 | 사채관리회사 |
|---|---|---|---|---|---|
| 롯데렌탈 47-2 | 2018.01.30 | 2021.01.29 | 150,000 | 2018.01.18 | 한국증권금융 |
| (이행현황기준일 : | 2019년 06월 30일 | ) |
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 | 부채비율 990% 이하 유지 |
| 이행현황 | 이행(683.9%) | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 | 직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로&cr제한 |
| 이행현황 | 이행(자본총계의 8.3%) | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 | 한 회계년도에 자산총계의 50%이상의 처분 제한 |
| 이행현황 | 이행(자산총계의 4.2%) | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 | 지배구조 변경 |
| 이행현황 | 이행(해당사항 없음) | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 | 이행(2019년 04월 19일) |
| (작성기준일 : | 2019년 06월 30일) | (단위 : 백만원, %) |
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리&cr계약체결일 | 사채관리회사 |
|---|---|---|---|---|---|
| 롯데렌탈 47-3 | 2018.01.30 | 2023.01.30 | 100,000 | 2018.01.18 | 한국증권금융 |
| (이행현황기준일 : | 2019년 06월 30일 | ) |
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 | 부채비율 990% 이하 유지 |
| 이행현황 | 이행(683.9%) | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 | 직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로&cr제한 |
| 이행현황 | 이행(자본총계의 8.3%) | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 | 한 회계년도에 자산총계의 50%이상의 처분 제한 |
| 이행현황 | 이행(자산총계의 4.2%) | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 | 지배구조 변경 |
| 이행현황 | 이행(해당사항 없음) | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 | 이행(2019년 04월 19일) |
| (작성기준일 : | 2019년 06월 30일) | (단위 : 백만원, %) |
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리&cr계약체결일 | 사채관리회사 |
|---|---|---|---|---|---|
| 롯데렌탈 48-1 | 2018.05.04 | 2020.05.04 | 90,000 | 2018.04.23 | 한국증권금융 |
| (이행현황기준일 : | 2019년 06월 30일 | ) |
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 | 부채비율 990% 이하 유지 |
| 이행현황 | 이행(683.9%) | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 | 직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로&cr제한 |
| 이행현황 | 이행(자본총계의 8.3%) | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 | 한 회계년도에 자산총계의 50%이상의 처분 제한 |
| 이행현황 | 이행(자산총계의 4.2%) | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 | 지배구조 변경 |
| 이행현황 | 이행(해당사항 없음) | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 | 이행(2019년 04월 19일) |
| (작성기준일 : | 2019년 06월 30일) | (단위 : 백만원, %) |
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리&cr계약체결일 | 사채관리회사 |
|---|---|---|---|---|---|
| 롯데렌탈 48-2 | 2018.05.04 | 2021.05.04 | 130,000 | 2018.04.23 | 한국증권금융 |
| (이행현황기준일 : | 2019년 06월 30일 | ) |
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 | 부채비율 990% 이하 유지 |
| 이행현황 | 이행(683.9%) | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 | 직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로&cr제한 |
| 이행현황 | 이행(자본총계의 8.3%) | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 | 한 회계년도에 자산총계의 50%이상의 처분 제한 |
| 이행현황 | 이행(자산총계의 4.2%) | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 | 지배구조 변경 |
| 이행현황 | 이행(해당사항 없음) | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 | 이행(2019년 04월 19일) |
| (작성기준일 : | 2019년 06월 30일) | (단위 : 백만원, %) |
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리&cr계약체결일 | 사채관리회사 |
|---|---|---|---|---|---|
| 롯데렌탈 48-3 | 2018.05.04 | 2023.05.04 | 80,000 | 2018.04.23 | 한국증권금융 |
| (이행현황기준일 : | 2019년 06월 30일 | ) |
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 | 부채비율 990% 이하 유지 |
| 이행현황 | 이행(683.9%) | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 | 직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로&cr제한 |
| 이행현황 | 이행(자본총계의 8.3%) | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 | 한 회계년도에 자산총계의 50%이상의 처분 제한 |
| 이행현황 | 이행(자산총계의 4.2%) | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 | 지배구조 변경 |
| 이행현황 | 이행(해당사항 없음) | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 | 이행(2019년 04월 19일) |
| (작성기준일 : | 2019년 06월 30일) | (단위 : 백만원, %) |
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리&cr계약체결일 | 사채관리회사 |
|---|---|---|---|---|---|
| 롯데렌탈 50-1 | 2019.02.27 | 2022.02.25 | 100,000 | 2019.02.15 | 한국증권금융 |
| (이행현황기준일 : | 2019년 06월 30일 | ) |
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 | 부채비율 950% 이하 유지 |
| 이행현황 | 이행(683.9%) | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 | 직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로&cr제한 |
| 이행현황 | 이행(자본총계의 8.3%) | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 | 한 회계년도에 자산총계의 50%이상의 처분 제한 |
| 이행현황 | 이행(자산총계의 4.2%) | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 | 지배구조 변경 |
| 이행현황 | 이행(해당사항 없음) | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 | 사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내에 이행상황보고서 및 외부감사확인서를 제출함 &cr(2019년 하반기 제출 예정) |
| (작성기준일 : | 2019년 06월 30일) | (단위 : 백만원, %) |
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리&cr계약체결일 | 사채관리회사 |
|---|---|---|---|---|---|
| 롯데렌탈 50-2 | 2019.02.27 | 2024.02.27 | 110,000 | 2019.02.15 | 한국증권금융 |
| (이행현황기준일 : | 2019년 06월 30일 | ) |
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 | 부채비율 950% 이하 유지 |
| 이행현황 | 이행(683.9%) | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 | 직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로&cr제한 |
| 이행현황 | 이행(자본총계의 8.3%) | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 | 한 회계년도에 자산총계의 50%이상의 처분 제한 |
| 이행현황 | 이행(자산총계의 4.2%) | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 | 지배구조 변경 |
| 이행현황 | 이행(해당사항 없음) | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 | 사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내에 이행상황보고서 및 외부감사확인서를 제출함 &cr(2019년 하반기 제출 예정) |
| (작성기준일 : | 2019년 06월 30일) | (단위 : 백만원, %) |
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리&cr계약체결일 | 사채관리회사 |
|---|---|---|---|---|---|
| 롯데렌탈 50-3 | 2019.02.27 | 2026.02.27 | 90,000 | 2019.02.15 | 한국증권금융 |
| (이행현황기준일 : | 2019년 06월 30일 | ) |
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 | 부채비율 950% 이하 유지 |
| 이행현황 | 이행(683.9%) | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 | 직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로&cr제한 |
| 이행현황 | 이행(자본총계의 8.3%) | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 | 한 회계년도에 자산총계의 50%이상의 처분 제한 |
| 이행현황 | 이행(자산총계의 4.2%) | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 | 지배구조 변경 |
| 이행현황 | 이행(해당사항 없음) | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 | 사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내에 이행상황보고서 및 외부감사확인서를 제출함 &cr(2019년 하반기 제출 예정) |
* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.
* 당사 50-1, 50-2, 50-3 무보증 공모사채는 2019년 2월 27일 발행되어 최근 제출한(2019년 4월 19일) 사채관리계약 이행상황보고서 대상에 포함되지 않습니다. 해당 공모사채의 이행상황보고서는 2019년도 반기보고서 제출일로부터 30일 이내에 제출될 예정됩니다.
기업어음증권 미상환 잔액 - 롯데렌탈(주)와 그 종속기업
| (기준일 : | 2019년 10월 17일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | 50,000 | - | - | - | 50,000 |
| 사모 | 70,000 | 200,000 | 60,000 | 10,000 | - | - | - | - | 400,000 | |
| 합계 | 70,000 | 200,000 | 60,000 | 10,000 | 50,000 | - | - | - | 450,00 |
&cr기업어음증권 미상환 잔액- 롯데렌탈㈜ 개별기준
| (기준일 : | 2019년 10월 17일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | 70,000 | 200,000 | 50,000 | - | - | - | - | - | 320,000 | |
| 합계 | 70,000 | 200,000 | 50,000 | - | - | - | - | - | 320,000 |
&cr
기업어음증권 미상환 잔액- 롯데오토리스㈜ 개별기준
| (기준일 : | 2019년 10월 17일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | 50,000 | - | - | - | 50,000 |
| 사모 | - | - | 10,000 | 10,000 | - | - | - | - | 20,000 | |
| 합계 | - | - | 10,000 | 10,000 | 50,000 | - | - | - | 70,000 |
전자단기사채 미상환 잔액 - 해당사항 없음
| (기준일 : | 2019년 10월 17일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - |
회사채 미상환 잔액 - 롯데렌탈(주)와 그 종속기업
| (기준일 : | 2019년 10월 17일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | 770,000 | 460,000 | 420,000 | 290,000 | 90,000 | - | 2,030,000 | |
| 사모 | 30,000 | 20,000 | 84,704 | - | - | - | - | 134,704 | |
| 합계 | 800,000 | 480,000 | 504,704 | 290,000 | - | 90,000 | - | 2,164,704 |
&cr 회사채 미상환 잔액- 롯데렌탈㈜ 개별기준
| (기준일 : | 2019년 10월 17일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | 710,000 | 330,000 | 290,000 | 290,000 | - | 90,000 | - | 1,710,000 |
| 사모 | - | 20,000 | 84,704 | - | - | - | - | 104,704 | |
| 합계 | 710,000 | 350,000 | 374,704 | 290,000 | - | 90,000 | - | 1,814,704 |
회사채 미상환 잔액- 롯데오토리스㈜ 개별기준
| (기준일 : | 2019년 10월 17일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | 60,000 | 130,000 | 130,000 | - | - | - | - | 320,000 |
| 사모 | 30,000 | - | - | - | - | - | - | 30,000 | |
| 합계 | 90,000 | 130,000 | 130,000 | - | - | - | - | 350,000 |
&cr 회사채 미상환 잔액- ㈜그린카 개별기준 - 해당사항 없음
| (기준일 : | 2019년 10월 17일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - |
신종자본증권 미상환 잔액 - 해당사항 없음
| (기준일 : | 2019년 10월 17일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - |
조건부자본증권 미상환 잔액 - 해당사항 없음
| (기준일 : | 2019년 10월 17일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
&cr
Ⅳ. 감사인의 감사의견 등
&cr1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음 의 표에 따라 기재한다.&cr 1)감사인의 감사의견 등
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 감사보고서 특기사항 |
|---|---|---|---|
| 제15기 (당기) | 삼정회계법인 | - | 해당사항 없음 |
| 제14기(전기) | 삼정회계법인 | 적정 | 해당사항 없음 |
| 제13기(전전기) | 삼정회계법인 | 적정 | 회계감사인 변경 |
2) 회계감사인의 변경 : 제12기 감사까지 삼일회계법인이 수행하였으나, 제13기부터 감사인을 삼정회계법인으로 변경하였습니다.&cr&cr< 당사 및 종속회사의 회계법인 변경 현황 >
| 회사 | 변경 전 | 변경 후(현재) |
|---|---|---|
| 롯데렌탈㈜ | 삼일회계법인 | 삼정회계법인 |
| 롯데오토리스㈜ | 삼일회계법인 | 삼정회계법인 |
| 롯데오토케어㈜ | 삼일회계법인 | 삼정회계법인 |
| ㈜그린카 | 삼일회계법인 | 삼정회계법인 |
| 제이지산업㈜ | 삼일회계법인 | 삼정회계법인 |
&cr2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
[단위:백만원,시간]
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 보수 | 총소요시간 |
|---|---|---|---|---|
| 제15기(당기) | 삼정회계법인 | 분기검토, 반기검토, 결산감사, 내부회계관리제도 | 317&cr(연간계약보수) | 3,330&cr(연간계약보수) |
| 제14기(전기) | 삼정회계법인 | 분기검토, 반기검토, 결산감사, 내부회계관리제도 | 265&cr(연간계약보수) | 2,784&cr(연간계약보수) |
| 제13기(전전기) | 삼정회계법인 | 분기검토, 반기검토, 결산감사, 내부회계관리제도 | 200&cr(연간계약보수) | 2,882&cr(연간계약보수) |
&cr3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
[단위: 백만원]
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제15기(당기) | 2019.07.31&cr2019.07.31&cr2019.07.31&cr2019.07.31 | 세무조정&cr세무조정&cr세무조정&cr세무조정 | 2019.01.01~2019.12.31&cr2019.01.01~2019.12.31&cr2019.01.01~2019.12.31&cr2019.01.01~2019.12.31 | 27&cr10&cr7&cr7 | 롯데렌탈&cr롯데오토리스&cr롯데오토케어&cr그린카 |
| 제14기(전기) | 2018.05.30&cr2018.05.30&cr2018.05.30&cr2018.05.30 | 세무조정&cr세무조정&cr세무조정&cr세무조정 | 2018.01.01~2018.12.31&cr2018.01.01~2018.12.31&cr2018.01.01~2018.12.31&cr2018.01.01~2018.12.31 | 24&cr10&cr7&cr7 | 롯데렌탈&cr롯데오토리스&cr롯데오토케어&cr그린카 |
| 제13기(전전기) | 2017.04.28&cr2017.04.28&cr2017.04.28&cr2017.04.28 | 세무조정&cr세무조정&cr세무조정&cr세무조정 | 2017.01.01~2017.12.31&cr2017.01.01~2017.12.31&cr2017.01.01~2017.12.31&cr2017.01.01~2017.12.31 | 25&cr11&cr7&cr7 | 롯데렌탈&cr롯데오토리스&cr롯데오토케어&cr그린카 |
4. 내부통제에 관한 사항
경영자의 내부회계관리 운영실태 평가보고서에 대한 감사인의 검토결과, 경영자의 운영실태 보고내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.
&cr
Ⅴ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회 구성 개요&cr 당사의 이사회는 본 신고서 작성일 기준 이사 7명(사외이사 2명포함), 감사 1명으로 구성되며 모두 주주총회에서 선임하고 있습니다. 이사의 직무 및 권한에 대한 당사의정관 및 이사회운영규정은 다음과 같습니다.&cr① 이사회는 이사 전원으로 구성한다. 이사회는 회사의 업무집행에 관한 중요사항을 결의하며, 이사의 직무집행을 감독한다.
② 이사회의 의장은 이사회에서 선임한다. 이사회의 의장이 유고시에는 이사회에서 정한 순으로 그 직무를 대행한다.
③ 이사회의 운영에 필요한 사항은 본 정관에서 달리 규정한 경우를 제외하고는 이사회운영규정으로 정한다.
&cr1) 이사의 직무&cr① 회사는 이사회 결의에 의하여 이사 중에서 대표이사를 선임한다.
② 대표이사는 회사를 대표하고 이사회의 의결사항을 집행하며 업무를 총괄한다.
③ 이사는 관련법령 및 정관에 부여된 권한과 책임에 따라 직무를 수행한다.
④ 대표이사 유고 시에는 직제규정이 정하는 순서에 따라 그 직무를 대행한다.&cr⑤ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다.
&cr2) 이사회 의결사항 및 보고사항&cr[의결사항]&cr① 주주총회에 관한 사항
- 주주총회의 소집
- 영업보고서 및 재무제표의 승인
- 정관의 변경
- 자본의 감소 및 주식의 소각
- 회사의 해산, 합병, 분할, 영업양수도 등 조직의 중요한 변경
- 이사 및 감사의 선임 및 해임
- 주식의 액면미달 발행
- 이사의 회사에 대한 책임의 감면
- 주식의 배당 결정
- 주식매수선택권의 부여
- 이사와 감사의 보수 및 퇴직금 지급에 관한 규정
- 기타 주주총회에 부의할 의안
② 경영에 관한 사항
- 중장기 경영계획
- 연간 사업계획 및 예산의 승인
- 대표이사의 선임 및 해임
- 이사회 내 위원회의 설치, 운영 및 폐지
- 이사회 내 위원의 선임 및 해임
- 국내ㆍ외에 지점, 출장소, 영업소, 사무소 및 현지법인의 신설, 이전, 폐쇄
③ 재무 등에 관한 사항
- 신주의 발행
- 사채의 발행
- 준비금의 자본전입
- 분기자금차입계획(장,단기 차입계획 포함)
- 50억원 이상의 자산의 취득, 처분 및 양도
- 50억원 이상의 타법인출자 및 지분 매각
- 50억원 이상의 책임의 인수 및 보증(담보제공 포함)
- 대규모 내부거래에 관한 사항&cr- 5억원 이상의 출연 또는 기부
④ 기타사항 &cr- 이사와 회사간의 거래의 승인
- 기타 법령 또는 정관에 정해진 사항, 주총 위임 사항, 이사회 또는 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항&cr
[보고사항]&cr① 이사회 내 위원회에 위임한 사항의 처리 결과&cr② 임원의 승진, 경영임원의 선임 및 해임, 기타 상담역 또는 고문의 위촉 등 &cr 인사사항 (단, 등기이사의 선임 및 해임은 제외함)
③ 기타 경영상 중요한 업무 진행에 관한 사항&cr&cr 나. 이사의 독립성 &cr - 당사의 이사 7명에 대한 각각의 추천인 및 선임배경 등은 다음과 같습니다.
| 성 명 | 추천인 | 선임배경 | 이사로서의&cr활동분야 | 회사와의&cr거래 | 최대주주 및 5% 이상의 대주주 등과의 관계 | 임기 | 연임여부(횟수) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 이훈기 | 이사회 | 롯데그룹 기획조정실을 거쳐 롯데케미칼㈜ 기획부문장, 롯데렌탈㈜ 경영기획본부장, 오토렌탈본부장을 역임하여 기획 및 영업분야 등 충분한 경험을 갖추고 있고, 롯데렌탈㈜의 경영 총괄 및 대외 업무를 수행할 수 있는 적임자로 판단되어 롯데렌탈㈜ 대표이사로 선임 됨. | 대표이사/사내이사 | - | - | 2년 | 연임(2회) |
| 김경우 | 이사회 | 대한통운 렌터카사업본부장을 거쳐 롯데렌탈㈜ 영업부문장 등을 역임하며 렌탈업의 충분한 경험을 갖추고 있고, 롯데렌탈㈜의 기업가치를 높이는 역할을 수행할 수 있는 적임자로 판단되어 롯데렌탈㈜ 사내이사로 선임 됨. | 사내이사 | - | - | 2년 | 연임(1회) |
| 이승연 | 이사회 | KT렌탈 자산관리본부장을 거쳐 롯데렌탈㈜ 일반렌탈부문장 등을 역임하며 렌탈업의 충분한 경험을 갖추고 있고, 롯데렌탈㈜의 기업가치를 높이는 역할을 수행할 수 있는 적임자로 판단되어 롯데렌탈㈜ 사내이사로 선임 됨. | 사내이사 | - | - | 2년 | 신임 |
| 김태완 | 이사회 | 롯데그룹의 정책본부 국제실 및 비전전략실을 거쳐 롯데지주㈜ 전략기획팀장 등을 역임하며 그룹 내 다양한 경험을 보유한 자로서 회사 발전에 기여할 것으로 기대되어 롯데렌탈㈜ 기타비상무이사로 선임 됨. | 기타비상무이사 | - | - | 2년 | 연임(1회) |
| 유상현 | 이사회 | 국민연금 기금운용본부 및 김앤장 법률사무소 전문위원 등 다양한 경력을 갖춘 재무/법률분야 전문가로서 관련분야의 충분한 경험을 갖추고 있으며, 회사 발전에 기여할 것으로 기대되어 롯데렌탈㈜ 기타비상무이사로 선임 됨. | 기타비상무이사 | - | - | 2년 | 연임(1회) |
| 김세호 | 이사회 | 철도청장, 국토교통부 차관 등을 역임한 교통 분야 전문가로서 공직경험을 바탕으로 대내외 활동을 통해 회사발전에 크게 기여할 수 있는 적임자로 판단되고, 사외이사로서 직무공정성, 윤리책임성, 충실성 모두 충족한다고 판단되어 롯데렌탈㈜ 사외이사로 선임됨. | 사외이사 | - | - | 2년 | 연임(3회) |
| 왕기현 | 이사회 | 중부지방국세청장을 역임한 세무 분야 문가로서 관련분야의 오랜 경험과 전문지식을 갖추고 있고, 사외이사로서 직무공정성, 윤리책임성, 충실성 모두 충족한다고 판단되어 롯데렌탈㈜ 사외이사로 선임됨. | 사외이사 | - | - | 2년 | 연임(2회) |
- 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회의 추천으로 안건이 상정됩니다. 이사의 선임 관련하여 관련법규에 의거한 주주제안이 있는 경우 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다.&cr - 제14기 정기주주총회[2019.03.29]시 이훈기 사내이사, 김세호 사외이사, 김태완 기타비상무이사, 강성태 감사가 연임 되었으며, 이승연 사내이사가 신규로 선임되었 습니다.
- 제3차 이사회[2019.03.29]시 이훈기 사내이사가 대표이사로 중임 되었습니다.
&cr &cr 다. 사외이사 및 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황&cr - 당사는 사외이사 2인을 선임하고 있으며, 별도의 후보추천위원회는 없음.
사외이사 교육 미실시 내역
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 | 당사는 현재 사외이사에게 매분기별 사외이사 경영정보를 제공하고 있으며, 이사회에서 회사 경영현황 및 안건의 내용을 충분히 설명하고 자료를 사전 공유해 질의에 응답하고 있습니다. |
&cr&cr라. 이사회의 운영에 관한 사항 &cr1) 이사회운영규정의 주요내용
| 의장 | ① 이사회의 의장은 대표이사가 되며, 대표이사의 유고 시에는 사내이사 중에서그 직무를 대행하고, 사내이사 전원의 유고 시에는 사외이사 및 기타비상무이사 중에서 이사회 호선으로 정한다. |
| 소집권자 | ① 이사회는 대표이사 또는 대표이사로부터 위임받은 이사가 소집한다. 그러나 대표이사 또는 대표이사로부터 위임받은 이사가 정당한 사유 없이 이사회 소집을 아니할 경우에는 소집을 청구한 이사가 이사회를 소집할 수 있다.&cr② 이사회를 소집하고자 할 때에는 회일을 정하고, 이사회일 3일전까지 개최일시, 장소 및 부의안건을 각 이사 및 감사에게 통지하여야 한다. 그러나 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 이 절차를 생략할 수 있다. |
| 의결 | ① 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 결정한다. 다만상법 제397조의2(회사기회유용금지) 및 제398조(자기거래금지)에 해당하는 사안에 대한 이사회 결의는 이사 3분의 2 이상의 수로 한다. ② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. ③ 의장은 이사회에서 부서장으로 하여금 이사회에 부의된 안건에 대한 제안설명 및 질의·답변에 응하게 할 수 있다. ④ 이사회의 결의에 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못한다. ⑤ 제4항의 규정에 의하여 의결권을 행사할 수 없는 이사의 수는 출석한 이사의 수에 산입하지 아니한다. |
※ 당사의 이사회운영규정에 따라 이사회 의장은 대표이사가 됩니다.&cr &cr 2 ) 이 사회의 주요활동내역 (2019.01.01~2019.10.17)&cr
| 일자 | 차수 | 상정안건 | 이사회 결과 | 사내이사의 성명 | 사외이사의 성명 | ||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 이훈기(의장)&cr(출석률 : 100%) | 유상현&cr(출석률 : 86%) | 김태완&cr(출석률 : 67%) | 김경우&cr(출석률 : 100%) | 이승연&cr(출석률 : 100%) | 김세호&cr(출석률:86%) | 왕기현&cr(출석률: 100%) | |||||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2019-02-18 | 제1차 이사회 | 제1호 보고 2019년 제1차 경영위원회 의결 결과&cr 제1호 의결 2018년 대표이사 성과급 지급(안)&cr 제2호 의결 롯데문화재단에 대한 기부(안)&cr 제3호 의결 대주주 등 거래내역 승인(안) | 1호 보고. 보고 완료&cr 1호 의결. 원안 가결&cr 2호 의결. 원안 가결&cr 3호 의결. 원안 가결 | 참석 | -&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성 | 불참 | -&cr -&cr -&cr - | 참석 | -&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성 | 참석 | -&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성 | - | - | 참석 | -&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성 | 참석 | -&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성 |
| 2019-03-11 | 제2차 이사회 | 제01호 보고 2018년도 내부회계관리제도 운영실태 보고&cr 제02호 보고 2018년도 내부회계관리제도 감사의 평가 보고&cr 제03호 보고 제2차 경영위원회 의결 결과&cr 제01호 의결 롯데캐피탈㈜ ‘19년 2/4분기 운용리스 실행 한도승인(안)&cr 제02호 의결 롯데손해보험㈜ ‘19년 2/4분기 자동차 보험 거래내역 승인(안)&cr 제03호 의결 임원 보수지급 기준(안)&cr 제04호 의결 이사 후보자 추천(안)&cr 제05호 의결 감사 후보자 추천(안)&cr 제06호 의결 제15기 이사 보수한도 승인(안)&cr 제07호 의결 제15기 감사 보수한도 승인(안)&cr 제08호 의결 제14기 재무제표 승인(안)&cr 제09호 의결 제14기 영업보고서 승인(안)&cr 제10호 의결 정관 변경(안)&cr 제11호 의결 외부회계감사법인 선정에 대한 정기주주총회 보고(안)&cr 제12호 의결 제14기 정기주주총회 소집(안) | 1호 보고. 보고 완료&cr 2호 보고. 보고 완료&cr 3호 보고. 보고 완료&cr 1호 의결. 원안 가결&cr 2호 의결. 원안 가결&cr 3호 의결. 원안 가결&cr 4호 의결. 원안 가결&cr 5호 의결. 원안 가결&cr 6호 의결. 원안 가결&cr 7호 의결. 원안 가결&cr 8호 의결. 원안 가결&cr 9호 의결. 원안 가결&cr 10호 의결. 원안 가결&cr 11호 의결. 원안 가결&cr 12호 의결. 원안 가결 | 참석 | -&cr -&cr -&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성 | 참석 | -&cr -&cr -&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성 | 참석 | -&cr -&cr -&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성 | 참석 | -&cr -&cr -&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성 | - | - | 참석 | -&cr -&cr -&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성 | 참석 | -&cr -&cr -&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성 |
| 2019-03-29 | 제14기 정기주주총회 | 제1호 보고. 감사보고&cr 제2호 보고. 영업보고&cr 제3호 보고. 2018년도 내부회계관리제도 운영실태 보고&cr 제4호 보고. 외부회계감사법인 선정보고&cr 제1호 의결. 이사 선임 승인의 건&cr 제2호 의결. 감사 선임 승인의 건&cr 제3호 의결. 제15기 이사 보수한도 승인의 건&cr 제4호 의결. 제15기 감사 보수한도 승인의 건&cr 제5호 의결. 제14기 재무제표 승인의 건&cr 제6호 의결. 정관 변경 승인의 건 | 1호 보고. 보고 완료&cr 2호 보고. 보고 완료&cr 3호 보고. 보고 완료&cr 4호 보고. 보고 완료&cr 1호 의결. 원안 가결&cr 2호 의결. 원안 가결&cr 3호 의결. 원안 가결&cr 4호 의결. 원안 가결&cr 5호 의결. 원안 가결&cr 6호 의결. 원안 가결 | 참석 | - | 참석 | - | 참석 | - | 참석 | - | - | - | 참석 | - | 참석 | - |
| 2019-03-29 | 제3차 이사회 | 제1호 보고 제3차 경영위원회 의결 결과&cr 제1호 의결 대표이사 중임(안)&cr 제2호 의결 내부회계관리규정 개정(안)&cr 제3호 의결 대주주 등 거래내역 승인(안)&cr 제4호 의결 임원 보수지급 기준 변경(안) | 1호 보고. 보고 완료&cr 1호 의결. 원안 가결&cr 2호 의결. 원안 가결&cr 3호 의결. 원안 가결&cr 4호 의결. 원안 가결 | 참석 | -&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성 | 참석 | -&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성 | 참석 | -&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성 | 참석 | -&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성 | 참석 | -&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성 | 불참 | -&cr -&cr -&cr -&cr - | 참석 | -&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성 |
| 2019-05-20 | 제4차 이사회 | 제1호 보고 제4차 경영위원회 의결 결과&cr 제1호 의결 대주주 등 거래내역 승인(안) | 1호 보고. 보고 완료&cr 1호 의결. 원안 가결 | 참석 | -&cr 찬성 | 참석 | -&cr 찬성 | 참석 | -&cr 찬성 | 참석 | -&cr 찬성 | 참석 | -&cr 찬성 | 참석 | -&cr 찬성 | 참석 | -&cr 찬성 |
| 2019-06-27 | 제5차 이사회 | 제1호 보고. 제5차 경영위원회 의결 결과&cr 제2호 보고. 자율준수관리 활동 결과 보고&cr 제3호 보고. 컴플라이언스(Compliance)활동 결과 보고&cr 제4호 보고. 2019년 1~5월 경영실적 보고&cr 제1호 의결. Lotte Rent-A-Car(Thailand) Co.,Ltd. 차입 관련 지급보증(안) &cr 제2호 의결. LOTTE RENTAL(VIETNAM) Co.,Ltd. 차입 관련 지급보증(안)&cr 제3호 의결. 롯데렌탈 영구채 발행(안)&cr 제4호 의결. 롯데손해보험(주) '19년 3/4분기 자동차 보험 거래내역 승인(안) &cr 제5호 의결. 중고차량 양도 승인(안)&cr 제6호 의결. 대주주 등 거래내역 승인(안) | 1호 보고. 보고 완료&cr 2호 보고. 보고 완료&cr 3호 보고. 보고 완료&cr 4호 보고. 보고 완료&cr 1호 의결. 원안 가결&cr 2호 의결. 원안 가결&cr 3호 의결. 원안 가결&cr 4호 의결. 원안 가결&cr 5호 의결. 원안 가결&cr 6호 의결. 원안 가결 | 참석 | -&cr -&cr -&cr -&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성 | 참석 | -&cr -&cr -&cr -&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성 | 참석 | -&cr -&cr -&cr -&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성 | 참석 | -&cr -&cr -&cr -&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성 | 참석 | -&cr -&cr -&cr -&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성 | 참석 | -&cr -&cr -&cr -&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성 | 참석 | -&cr -&cr -&cr -&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성 |
| 2019-08-22 | 제6차 이사회 | 제1호 보고. 제6차 경영위원회 의결 결과&cr 제1호 의결. 영구채 발행취소(안)&cr 제2호 의결. Lotte Rent-A-Car(Thailand) Co.,Ltd. 차입 관련 지급보증 연장(안)&cr 제3호 의결. 장래매출채권 유동화(안)&cr 제4호 의결. 대주주 등 거래내역 승인(안) | 1호 보고. 보고 완료&cr 1호 의결. 원안 가결&cr 2호 의결. 원안 가결&cr 3호 의결. 원안 가결&cr 4호 의결. 원안 가결 | 참석 | -&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성 | 참석 | -&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성 | 불참 | -&cr -&cr -&cr -&cr - | 참석 | -&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성 | 참석 | -&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성 | 참석 | -&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성 | 참석 | -&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성 |
| 2019-09-25 | 제7차 이사회 | 제1호 보고. 제7차 경영위원회 의결 결과&cr 제2호 보고. 동대구 주차전용건축물 진행사항 보고&cr 제3호 보고. 롯데렌탈 New Vision 및 중장기전략 &cr 제1호 의결. 롯데손해보험㈜ '19년 4/4분기 자동차 보험 거래내역 승인(안) &cr 제2호 의결. Lotte Rent-A-Car(Thailand) Co.,Ltd. 자금대여 연장(안)&cr 제3호 의결. 대주주 등 거래내역 승인(안) | 1호 보고. 보고 완료&cr 2호 보고. 보고 완료&cr 3호 보고. 보고 완료&cr 1호 의결. 원안 가결&cr 2호 의결. 원안 가결&cr 3호 의결. 원안 가결 | 참석 | -&cr -&cr -&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성 | 참석 | -&cr -&cr -&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성 | 불참 | -&cr -&cr -&cr -&cr - | 참석 | -&cr -&cr -&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성 | 참석 | -&cr -&cr -&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성 | 참석 | -&cr -&cr -&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성 | 참석 | -&cr -&cr -&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성 |
※ 상기 출석률은 이사회 기준 출석률임.&cr - 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회의 추천으로 안건이 상정됩니다. 이사의 선임 관련하여 관련법규에 의거한 주주제안이 있는 경우 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다.&cr - 제 14기 정기주주총회[2019.03.29]시 이승연 사내이사가 신규로 선임되었습니다.&cr (2019.04.30 임원의 변동 공시사항 참조)&cr
마. 이사회내 위원회&cr 1) 이사회내 위원회 구성 (기준일 : 2019.10.17)
| 위원회명 | 구성 | 성 명 | 설치목적 및 권한사항 | 위원장 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 경영위원회 | 2인 이상의 이사 | 이훈기,&cr김경우 | 이사회에서 승인된 분기별 차입한도 이내에서 구체적인 자금조달의 방법에 관하여는 이사회내 위원회인 경영위원회에서 심의.의결하도록하여 자금조달의 신속성과 효율성을 기하려함. 1. 은행 차입 (신규.연장.갱신)의 건에 관한 의결 2. 회사채 발행의 건에 관한 의결 3. 1년 이상의 장기 기업어음 발행의 건에 관한 의결&cr4. 분기별 자금차입 계획 (장, 단기 차입계획 포함)의 건에 관한 의결 5. 0.5억원 이상의 출연 또는 기부에 관한 의결 6. 기타 이사회의 결의로 위원회에 위임한 사항에 관한 의결 |
이훈기 | 경영위원회운영규정에 따라 대표이사가 위원장이 됨 |
| 투명경영위원회 | 3인 이상의 이사&cr(사외이사를 위원의 3분의 2 이상으로 구성) | 김세호,&cr왕기현,&cr김경우 | [설치목적]&cr계열회사 및 특수관계인과의 거래에 대한 회사의 내부통제를 강화하기 위하여 일정한 규모 이상의 대규모 내부거래에 대해 심의하는 역할 등을 수행&cr&cr[주요 권한]&cr① 내부거래에 대한 심사 및 승인&cr② 안건 심의를 위해 필요한 경우 관련 사업의 주요내용, &cr 계약방식 및 거래상대방의 선정기준, 세부거래 조건 등 관련 자료의 제출 및 보고를 회사에 요청 | 김세호 | - |
※ 경영위원회 구성은 2인이상의 이사로 구성한다. 위원장은 대표이사로 한다.&cr &cr 2) 위원회의 주요활동 내역 (2019.01.01~2019.10.17)&cr -경영위원회
| 개최일자 | 차수 | 상정안건 | 가결여부 | 찬반여부 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 이훈기(위원장)&cr(출석률: 100%) | 김경우&cr(출석률: 100%) | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2019-01-28 | 제1차 | 제1호 의결 2019년 1/4분기 자금차입(안)&cr 제2호 의결 롯데렌탈㈜ 제50회 회사채 발행(안)&cr 제3호 의결 NH농협은행 한도대출 조건변경(안)&cr 제4호 의결 지점 변경(안)&cr 제5호 의결 사회복지공동모금회에 대한 기부(안) | 1호 의결. 원안 가결&cr2호 의결. 원안 가결&cr3호 의결. 원안 가결&cr4호 의결. 원안 가결&cr5호 의결. 원안 가결 | 참석 | 찬성&cr찬성&cr찬성&cr찬성&cr찬성 | 참석 | 찬성&cr찬성&cr찬성&cr찬성&cr찬성 |
| 2019-02-25 | 제2차 | 제1호 의결 지점 변경(안) | 1호 의결. 원안 가결 | 참석 | 찬성 | 참석 | 찬성 |
| 2019-03-22 | 제3차 | 제1호 의결 2/4분기 자금 차입(안) &cr 제2호 의결 지점 변경(안) | 1호 의결. 원안 가결&cr2호 의결. 원안 가결 | 참석 | 찬성&cr찬성 | 참석 | 찬성&cr찬성 |
| 2019-04-26 | 제4차 | 제1호 의결 (사)대한스키협회에 대한 기부(안) &cr 제2호 의결 지점 변경(안) | 1호 의결. 원안 가결&cr2호 의결. 원안 가결 | 참석 | 찬성&cr찬성 | 참석 | 찬성&cr찬성 |
| 2019-06-13 | 제5차 | 제1호 의결 2019년 3/4분기 자금차입(안)&cr 제2호 의결 지점 변경(안) | 1호 의결. 원안 가결&cr2호 의결. 원안 가결 | 참석 | 찬성&cr찬성 | 참석 | 찬성&cr찬성 |
| 2019-07-10 | 제6차 | 제1호 의결 지점 변경(안) | 1호 의결. 원안 가결 | 참석 | 찬성 | 참석 | 찬성 |
| 2019-09-18 | 제7차 | 제1호 의결 2019년 4/4분기 자금차입(안)&cr 제2호 의결 롯데렌탈㈜ 시설자금대출 실행(안)&cr 제3호 의결 지점 변경(안) | 1호 의결. 원안 가결&cr2호 의결. 원안 가결&cr3호 의결. 원안 가결 | 참석 | 찬성&cr 찬성&cr 찬성 | 참석 | 찬성&cr 찬성&cr 찬성 |
| 2019-10-14 | 제8차 | 제1호 의결 롯데렌탈 ㈜ 제51회 회사채 발행(안) &cr 제2호 의결 지점 변경(안) | 1호 의결. 원안 가결&cr2호 의결. 원안 가결 | 참석 | 찬성&cr 찬성 | 참석 | 찬성&cr 찬성 |
&cr-투명경영위원회
| 개최일자 | 차수 | 상정안건 | 가결여부 | 찬반여부 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 김세호(위원장)&cr(출석률: 100%) | 왕기현&cr(출석률: 100%) | 김경우&cr(출석률: 100%) | |||||||
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| 2019-06-19 | 제1차 | 제1호 의결 롯데손해보험㈜ '19년 3/4분기 자동차 보험거래내역 승인(안) | 1호 의결. 원안 가결 | 참석 | 찬성 | 참석 | 찬성 | 참석 | 찬성 |
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사기구 관련 사항
당사는 감사 1인을 주주총회의 승인으로 선임한 바 있습니다.&cr당사는 감사의 감사업무에 필요한 경영정보 접근을 위한 내부장치를 마련하고 있으며 그 장치는 다음과 같습니다.
① 규정 : 감사규정 및 감사규정시행요령 시행 중&cr② 조직 : 원활한 감사업무 진행을 위하여 윤리경영팀 운영 중
③ 전산 : 경영정보 및 영업정보 열람
④ 제도 : 이사회 참석과 의견진술&cr&cr1) 감사의 직무&cr- 이사회 참석 및 의견진술&cr- 정기감사 : 매년, 각 본부별 또는 업무별로 실시&cr- 수시감사 : 회사의 주요사안에 대한 감사 실시&cr- 결산감사 : 매분기 및 매회계년도 결산 재무제표에 대한 감사 실시&cr &cr 2) 감사의 인적사항
| 성 명 | 주 요 경 력 | 재임기간 | 담당업무 | 겸직현황 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 강성태 | 現㈜호텔롯데 재경부문장 | 8년 | 재경부문장 | 現㈜호텔롯데 재경부문장 | 비상근 |
| 現롯데렌탈(주) 감사 | 2년 | 감사 |
※ 제14기 정기주주총회[2019.03.29]시 강성태 감사가 연임 되었습 니다.&cr&cr 나. 감사의 독립성&cr 1) 감사는 본 회사의 회계와 업무를 감사합니다. 당사는 감사의 원활한 감사업무를 위하여 수시로 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산상태를 조사할 수 있고, 회의의 목적 사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시 총회의 소집을 청구할 수 있습니다. 또한, 업무수행을 위하여 필요한 경우 관계 임직원 및 외부감사인을 회의에 참석하도록 요구할 수 있으며 필요하다고 인정할 경우에는 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 요구할 수 있도록 하고 있습니다.&cr2) 감사위원회 설치 및 구성현황
- 당사는 별도의 감사위원회는 없음.&cr- 감사인선임위원회는 있음.&cr주식회사의 외부감사에관한법률 제10조(감사인의 선임)에 의거 2019년~2021년 사업연도 외부회계감사법인 선임을 2019년 감사인선임위원회시(2019.02.08) 삼정회계법인으로 선정함.&cr&cr 다 . 감사의 주요활동내역 (2019.01.01~2019.06.30)&cr [이사회 참석 내역]
| 차수 | 일자 | 상정안건 | 참석여부 |
|---|---|---|---|
| 제1차 이사회 | 2019-02-18 | 이사회에 관한 사항 「이사회의 주요활동 내역」참조 | 불참 |
| 제2차 이사회 | 2019-03-11 | 이사회에 관한 사항 「이사회의 주요활동 내역」참조 | 참석 |
| 제3차 이사회 | 2019-03-29 | 이사회에 관한 사항 「이사회의 주요활동 내역」참조 | 참석 |
| 제4차 이사회 | 2019-05-20 | 이사회에 관한 사항 「이사회의 주요활동 내역」참조 | 불참 |
| 제5차 이사회 | 2019-06-27 | 이사회에 관한 사항 「이사회의 주요활동 내역」참조 | 참석 |
&cr [내부통제 시스템에 대한 평가 활동]
| 개최일자 | 보 고 내 용 | 비 고 |
|---|---|---|
| 2019-03-11 | * 내부회계관리규정에 따른 내부회계관리자의 이사회와 감사에 대한 운영실태보고&cr-주식회사의 외부감사에관한법률 제8조의 4항에 의거 2018.01.01일 부터 2018.12.31일까지 내부회계관리제도의 운영실태를 점검&cr-운영실태 점검결과&cr내부회계관리제도는 내부회계관리규정에 부합되게 운영되고 있음 | 참여 |
| 2019-03-11 | * 내부회계관리규정에 따른 감사의 이사회에 대한 운영실태평가보고&cr-주식회사의 외부감사에관한법률 제8조의 5항에 의거 2018.01.01일 부터 2018.12.31일 까지 회사의 내부회계관리제도의 운영에 대한 내부회계관리자의 제출 보고서 및 운영실태를 검토&cr-운영실태보고 검토결과&cr회사의 내부회계관리제도는 관련 법령 및 내부회계관리규정에 부합되게 설계 및 운영되고 있음 | 보고 |
[감사 교육 미실시 내역]
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 | 이사회에서 회사 경영현황 및 안건의 내용을 충분히 설명하고 자료를 사전공유해 질의에 응답하고 있습니다. |
[감사 지원조직 현황]
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
| 윤리경영팀 | 5 | 수석1명, 책임 2명, 대리 2 명 (평균 1년) | 원활한 감사업무 지원 |
라. 준 법지원인 선임 현황
| 성명 | 성별 | 생년월일 | 담당업무 | 주요경력 |
|---|---|---|---|---|
| 박혜진 | 여 | 1981.04.06. | 각 종의 법적 위험에 회사가 적절히 대처하여 경쟁력 있는 기업으로성장할 수 있도록 지원 | 現 롯데렌탈(주) 사내 변호사 |
※ '18년 2월 26일 이사회 시 방인선 변호사에서 박혜진 변호사로 변경선임.
[준법지원인 지원조직 현황]
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
| 준법경영팀 | 4 | 수석 1명, 책임 1명, 변호사 2명(평균 1년) | 투명하고 공정한 기업문화 확립을 위한 준법 지원 |
※ 휴직자는 제외 : 변호사 1명&cr&cr[준법통제활동, 준법통제기준]&cr- 자율준수관리 및 컴플라이언스 활동 이사회 보고('19.06.27)&cr- 관련 부서장 대상 상반기 공정거래 자체교육 실시('19.06.27)&cr
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항
&cr가. 집중투표제의 채택여부
불채택
나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부 &cr - 제11기 정기주주총회(2016.03.14) 시 정관변경을 통해 서면투표제 채택.&cr - 주주총회 개별 안건에 대하여 주주가 서면으로 의사표시를 행사 할 수 있으며, &cr 주주는 해당 안건에 대한 찬반표시를 기재하여 주총소집 전까지 회사에 송부함&cr 으로써 서면에 의한 의결권을 행사 할 수 있습니다.
| 정 관 | 내 용 |
| 제30조&cr(서면에 의한 의결권의 행사) | ① 주주는 총회에 출석하지 아니하고 서면에 의하여 의결권을 행사할 수 &cr 있다. ② 회사는 총회의 소집통지서에 주주가 제1항의 규정에 의한 의결권을 &cr 행사하는데 필요한 서면과 참고자료를 첨부하여야 한다. |
- 당사는 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다.&cr&cr 다. 소수주주권의 행사여부 &cr 해당사항 없음.
&cr 라. 경 영권 경쟁&cr 당사는 대상기간 중 경영권 경쟁이 발생하지 않았습니다.
Ⅵ. 주주에 관한 사항
1.최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
(1) 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
| (기준일 : | 2019.10.17 | ) | (단위 : 주, %) |
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 기 말 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜호텔롯데 | 최대주주 | 보통주 | 3,021,454 | 25.67 | 3,021,454 | 25.67 | - |
| ㈜부산롯데호텔 | 특수관계인 | 보통주 | 1,271,074 | 10.80 | 2,286,456 | 19.43 | - |
| 롯데손해보험㈜ | 특수관계인 | 보통주 | 576,690 | 4.90 | 576,690 | 4.90 | - |
| ㈜우리홈쇼핑 | 특수관계인 | 보통주 | 1,015,382 | 8.63 | 0 | 0 | - |
| 계 | 보통주 | 5,884,600 | 50.00 | 5,884,600 | 50.00 | - | |
| 우선주 | 0 | 0 | 0 | 0 | - |
※ '18년 10월 12일에 공시한 "최대주주 등의 주식보유 변동"을 참고해 주시기 바랍니다.('18년 10월 10일 롯데하이마트(주)가 보유한 지분취득에 따른 (주)호텔롯데 주식수 및 지분율 변동)&cr
1) 최대주주 및 그 지분율 (2019. 10. 17. 현재) &cr당사의 최대주주는 ㈜호텔롯데이며, 그 지분(율)은 3,021,454주(25.67%)입니다. &cr특수관계인 포함 시 5,884,600주(50.00%)입니다.&cr
2) 최대주주의 대표이사 현황(2019.06.30. 현재)
| 성 명 | 직 위 (상근 여부) | 출 생 연 도 |
|---|---|---|
| 신동빈 | 회장(상근) | 1955.02 |
| 송용덕 | 부회장(상근) | 1955.01 |
| 김정환 | 부사장(상근) | 1957.02 |
| 이갑 | 부사장(상근) | 1962.09 |
| 박동기 | 부사장(상근) | 1957.12 |
&cr3) 최대주주 [(주)호텔롯데]의 사업현황&cr(주)호텔롯데는 1973년 설립되어 관광호텔업을 주 사업목적으로 하는 회사로서 호텔, 면세점, 테마파크, 리조트 및 골프 사업 등을 운영하고 있습니다. 현재 국내 및 해외에 위탁운영을 포함하여 총 27개의 호텔과 20개의 공항 및 시내면세점 그리고 롯데월드, 워터파크, 골프장 등을 운영하고 있습니다. 롯데호텔은 1979년 개관하여 국내 최초의 6성급 호텔 브랜드 시그니엘을 비롯하여 국내 주요 도시와 우즈베키스탄, 괌, 뉴욕, 일본, 러시아 등 해외 주요 거점에도 직영 및 위탁운영을 통한 확장을 하고 있습니다. 롯데면세점은 1980년 개점한 이래 국내에서 가장 많은 지점과 인터넷 면세점을 갖추고 있으며, 인도네시아, 괌, 일본, 베트남, 태국, 호주 등 중국인 관광객 유입세가 예상되는 주요 관광지 중심의 신규 면세점 확장을 하고 있습니다. 롯데월드는 1989년 설립 이래 테마파크인 롯데월드 어드벤쳐를 시작으로 워터파크, 아쿠아리움, 키즈파크, 서울스카이 전망대를 운영하며 종합 엔터테인먼트 기업을 지향하고 있습니다. 리조트 부문은 골프장과 리조트 사업을 운영하고 있으며, 부여, 제주도, 속초 등에서 운영하고 있습니다.&cr&cr(주)호텔롯데의 등기임원현황은 다음과 같습니다.(2019년 06월 30일 기준)
| 직명 | 성 명 | 상근 여부 | 생년월 | 약력 | 담당업무 |
|---|---|---|---|---|---|
| 회장 | 신동빈 | 상근 | 1955.02 | 롯데그룹 회장 | 대표이사 |
| 부회장 | 송용덕 | 상근 | 1955.01 | 롯데그룹 호텔&서비스 BU장 | 대표이사 |
| 부사장 | 김정환 | 상근 | 1957.02 | ㈜호텔롯데 롯데호텔 대표이사 | 대표이사 |
| 부사장 | 이갑 | 상근 | 1962.09 | ㈜호텔롯데 롯데면세점 대표이사 | 대표이사 |
| 부사장 | 박동기 | 상근 | 1957.12 | ㈜호텔롯데 롯데월드 대표이사 | 대표이사 |
| 사외이사 | 김영과 | 비상근 | 1955.12 | 금융투자협회 공익이사 | 사외이사 |
| 사외이사 | 정창영 | 비상근 | 1954.08 | ㈜아라드네트웍스 대표이사 | 사외이사 |
| 사외이사 | 김상희 | 비상근 | 1951.01 | 김상희 법률사무소 변호사 | 사외이사 |
| 사외이사 | 김동수 | 비상근 | 1955.03 | 고려대 석좌교수 | 사외이사 |
| 사외이사 | 조현재 | 비상근 | 1960.11 | 한국국학진흥원 원장 | 사외이사 |
| 기타비상무이사 | 이봉철 | 비상근 | 1958.05 | 롯데지주㈜ 사내이사 | 기타비상무이사 |
(2) 최대주주의 기본정보&cr 당사 최대주주인 (주)호텔롯데의 2019년 반기말 기본정보입니다.
| 명 칭 | 출자자수&cr(명) | 대표이사&cr(대표조합원) | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | 최대주주&cr(최대출자자) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)호텔롯데 | 15 | 신동빈 | - | - | - | ㈜롯데홀딩스 | 19.07 |
| 송용덕 | - | - | - | - | - | ||
| 김정환 | - | - | - | - | - | ||
| 이갑 | - | - | - | - | - | ||
| 박동기 | - | - | - | - | - |
※ (주1) 대표이사는 등기이사 기준임&cr ※ (주2) 출자자 수는 자기주식을 제외한 기준임. &cr
( 3) 최대주주 재무현황&cr 당사 최대주주인 (주)호텔롯데의 2019년 반기말 연결기준 재무현황입니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | (주)호텔롯데 |
| 자산총계 | 20,493,578 |
| 부채총계 | 11,716,829 |
| 자본총계 | 8,776,748 |
| 매출액 | 3,472,462 |
| 영업이익 | 97,329 |
| 당기순이익 | 133,800 |
※ 연결재무제표 기준&cr ※ 재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.&cr※ 회사는 2018년 1월 1일부터 新기준서인 K-IFRS 제1115호(고객과의 계약에서 생기는 수익) 및 제1109호(금융상품)에 따라 작성되었습니다.&cr ※ 호텔롯데의 2019년 반기말 연결기준 재무상태는 다음과 같습니다. 유동자산 4,001,761백만원, 비유동자산 16,491,817백만원으로 자산총계가 20,493,578백만원이며, 유동부채 4,130,699백만원, 비유동부채 7,586,131백만원으로 부채총계가 11,716,829백만원 입니다. 한편 자본금은 511,749백만원, 연결자본잉여금은 61,950백만원, 연결기타포괄손익누계액은 652,048백만원, 연결이익잉여금은 7,589,293백만원, 매각예정자산과 관련하여 자본으로 직접 인식된 금액 -34,504백만원, 비지배지분은 -3,788백만원으로 자본총계는 8,776,748백만원입니다.&cr 2019년 반기 말 (주)호텔롯데의 경영실적은 매출액 3,472,462백만원, 영업이익 97,329백만원, 연결총당기순이익 133,800백만원입니다.&cr ※ 호텔롯데의 최대주주는 일본 (주)롯데홀딩스이며 보통주 19,515,000주를 보유하고 있습니다.(지분율 19.07%)&cr &cr (4) (주)호텔롯데의 최대주주 및 특수관계인의 주식소유현황
가. 회사개요
㈜호텔롯데의 최대주주인 ㈜롯데홀딩스는 일본국 동경도 신주쿠 니시신주쿠 3-20-1에 소재하며, 2007년 일본롯데그룹이 지주회사 체제로 전환하기 위하여 종전 (주)롯데를 투자부문과사업부문으로 분할하면서 존속법인인 투자부문은 (주)롯데홀딩스로 사명을 변경하였고, 신설법인인 사업부문이 (주)롯데의 사명을 승계하였습니다.
(1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
| 명 칭 | 출자자수&cr(명) | 대표이사&cr(대표조합원) | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | 최대주주&cr(최대출자자) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)롯데홀딩스 | 14 | 신동빈 | 4.0 | 신동빈 | 4.0 | (주)광윤사 | 28.1 |
| 츠쿠다 다카유키 | 0.0 | 츠쿠다 다카유키 | 0.0 | - | - | ||
| - | - | 고바야시 마사모토 | 0.0 | - | - |
(주1) 업무집행자 : 사외이사를 제외한 등기임원&cr
(2) 최대주주의 최대주주(법인)의 최근 결산기 재무현황 (2019.03 기준)
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | (주)롯데홀딩스 |
| 자산총계 | 3,608,281 |
| 부채총계 | 558,217 |
| 자본총계 | 3,050,064 |
| 매출액 | 318,602 |
| 영업이익 | 277,289 |
| 당기순이익 | 260,513 |
※ (주)롯데홀딩스는 3월 결산법인으로, 위 재무현황은 2018년 4월~2019년 3월 &cr연간 재무현황 입니다.&cr※ (주)롯데홀딩스는 일본법인으로, 결산 통화인 엔화를 2019년 6월 28일 매매기준율로 환산하여 원화로 표시하였습니다. &cr
라. 사업현황&cr ㈜롯데홀딩스는 다음에 열거되는 사업을 영위하는 회사 및 이와 관련한 업무를&cr수행하는 외국회사의 주식을 소유함에 따라 해당 회사들의 각 사업활동을 지배, 관리하는 것을 목적으로 합니다. 또한 하기의 사항 이외에 적법한 사업 일체를 영위하고 있습니다.&cr1) 빵, 과자류, 청량음료수, 시럽류, 과즙류, 빙과, 냉동식품, 조리식품, 가니쉬류, &cr레토르트 식품, 소세지, 햄, 소스, 조미료류의 제조, 가공, 판매
2) 낙농, 농산식료품의 제조, 가공, 판매
3) 주류제조업
4) 주류를 원료로 한 과자류, 빙과류의 제조, 가공, 판매
5) 화장품 및 치석, 구강청량제류의 제조, 가공, 판매
6) 의약품 및 의약보조품류의 제조, 가공, 판매
7) 화학약품류의 제조, 가공, 판매
8) 합성수지의 제조, 가공, 판매
9) 완구류 및 문방구류의 제조, 가공, 판매
10) 상기 각호와 관련한 상품, 원재료의 수출입
11) 식료품, 주류, 유지류, 수산물, 목산물 및 축산물의 수출입, 제조, 가공, 판매
12) 식품첨가물, 향료 및 화학조미료의 수출입, 제조, 가공, 판매
13) 고무류, 피혁류, 종이, 포장재료 및 일용잡화품의 수출입, 판매
14) 식료품, 식품첨가물, 화장품, 의약품, 의약보조품, 일용잡화품의 연구, 개발, 조사 업무 및 이와 관련한 수탁 및 컨설팅 업무
15) 창고업
16) 호텔, 여관 및 기타 관광시설의 경영
17) 식음업장 및 오락시설의 경영
18) 골프장 및 이와 관련한 시설의 경영
19) 골프회원권의 판매, 중개 및 명의교환 업무
20) 회사운영상 필요한 사업에 대한 투자 및 채무보증과 관련한 업무
21) 유가증권의 투자, 보유 및 운용
22) 상기 각호와 관련한 사업 일체 및 이와 관련한 재정투자 및 융자
23) 그 밖에 적법한 사업 일체
&cr 마. 사업부문의 주요 계열회사 &crIX.계열회사 등에 관한 사항을 참조하여 주시기 바랍니다.&cr
(5) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
해당사항 없음.
최대주주 변동내역
| (기준일 : | 2019.10.17 | ) | (단위 : 주, %) |
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2018년 10월 10일 | ㈜호텔롯데 | 3,021,454 | 25.67% | 장외매수(롯데하이마트(주) 주식) | 최대주주 |
| 2018년 10월 10일 | 롯데하이마트㈜ | - | - | 장외매도((주)호텔롯데 주식) | 특수관계인 |
| 2019년 10월 11일 | ㈜부산롯데호텔 | 2,286,456 | 19,43% | 장외매수((주)우리홈쇼핑 주식) | 특수관계인 |
| 2019년 10월 11일 | ㈜우리홈쇼핑 | - | - | 장외매도((주)부산롯데호텔 주식) | 특수관계인 |
| 2019년 10월 11일 | 롯데손해보험㈜ | 576,690 | 4.90% | - | 특수관계인 |
| - | 합 계 | 5,884,600 | 50.00% | - | - |
※최대주주 변동일 당시 최대주주와 특수관계인이 소유하고 있는 주식을 기재.
※2015.06.03일 인수자금은 (주)케이티에 현금지급하였으며, 주당 102,907원에 인수하였음. 전체 지분 중 50%는 롯데그룹 계열사들이 지분을 나누어 인수하였으며, 나머지 50%는 재무적 투자자들이 인수하였습니다.&cr※ '18년 10월 12일에 공시한 "최대주주 등의 주식보유 변동"을 참고해 주시기 바랍니다.('18년 10월 10일 롯데하이마트(주)가 보유한 지분취득에 따른 (주)호텔롯데 주식수 및 지분율 변동)&cr ※ '19년 10월 11일~14일에 "최대주주 등의 주식보유 변동" 공시 예정 ('19년 10월 11일 (주)우리홈쇼핑이 보유한 지분취득에 따른 (주)부산롯데호텔 주식수 및 지분율 변동)&cr
(6) 주식의 분포&cr 1) 주식 소유현황(주주전체) &cr (기준일 : 2019년 06월 30일) (단위 : 주, %)
| 주주명 | 주식의종류 | 소유주식수 | 지분율 |
|---|---|---|---|
| ㈜호텔롯데 | 보통주 | 3,021,454 | 25.67% |
| ㈜부산롯데호텔 | 보통주 | 2,286,456 | 19.43% |
| 롯데손해보험㈜ | 보통주 | 576,690 | 4.90% |
| 트리플에스제이차㈜ | 보통주 | 982,570 | 8.35% |
| 인베스트퍼플제삼차㈜ | 보통주 | 944,037 | 8.02% |
| 밸류플러스제삼십일차㈜ | 보통주 | 1,059,636 | 9.00% |
| 그로쓰파트너㈜ | 보통주 | 2,307,685 | 19.61% |
| 레드스탁㈜ | 보통주 | 590,672 | 5.02% |
| 합 계 | 보통주 | 11,769,200 | 100.00% |
| 우선주 | - | - |
&cr(7) 주식 사무
| 정관상 &cr신주인수권의 내용 | 제10조(주식의 발행 및 배정) ① 회사는 회사가 발행할 주식의 총수 범위 내에서 이사회의 결의로 신주를 발행할 수 있다. ② 주주는 그가 가진 주식수에 따라서 신주의 배정을 받을 권리가 있다. ③ 위 각 규정에도 불구하고, 회사는 이사회의 결의로 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 주주 외의 자에게 신주를 배정하거나 제2항의 주주의 신주인수권을 배제하고 기존 주주에게 신주를 배정할 수 있다. ④ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실할 경우나 신주 배정으로 인해 단주가 발생하는 경우, 배정되거나 귀속되지 아니한 주식은 이사회 결의에 의해 처리된다. |
||
| 결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 사업년도 종료후&cr3개월 이내에 개최 |
| 주주명부폐쇄시기 | 매결산기 말일의 익일로부터 그 기의 정기주주총회의 종료일까지 | ||
| 주권의 종류 | 일주권, 오주권, 일십주권, 오십주권, 일백주권,&cr오백주권, 일천주권, 일만주권 (8권종) | ||
| 명의개서대리인 | 없음 | ||
| 주주의 특전 | 없음 | 공고게재신문 | 한국경제신문 |
주식 소유현황
| (기준일 : | 2019.10.17 | ) | (단위 : 주) |
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | ㈜호텔롯데 | 3,021,454 | 25.67% | 최대주주 |
| ㈜부산롯데호텔 | 2,286,456 | 19.43% | 특수관계인 | |
| 트리플에스제이차㈜ | 982,570 | 8.35% | - | |
| 인베스트퍼플제삼차㈜ | 944,037 | 8.02% | - | |
| 밸류플러스제삼십일차㈜ | 1,059,636 | 9.00% | - | |
| 그로쓰파트너㈜ | 2,307,685 | 19.61% | - | |
| 레드스탁㈜ | 590,672 | 5.02% | - | |
| 우리사주조합 | - | - | - |
소액주주현황
| (기준일 : | 2019년 06월 30일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주주 | 보유주식 | 비 고 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 주주수 | 비율 | 주식수 | 비율 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 | - | - | - | - | - |
- 당사의 주주 중에는 발행주식 총수의 1%미만을 보유하고 있는 소액주주가 없습니다.
Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항
1. 임원 및 직원의 현황
(1)임원 현황
| (기준일 : | 2019.10.17 | ) | (단위 : 주) |
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 | |||||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 이훈기 | 남 | 1967.08 | 대표이사 | 등기임원 | 상근 | 경영총괄 | -前 롯데렌탈 오토렌탈본부장 | - | - | - | 4년 7개월 | 2021.03.29 |
| 김경우 | 남 | 1962.08 | 상무 | 등기임원 | 상근 | 오토렌탈본부장 | -前 롯데렌탈 경영기획본부장 | - | - | - | 32년 10개월 | 2020.03.31 |
| 이승연 | 남 | 1965.12 | 상무 | 등기임원 | 상근 | 경영관리본부장 | -前 롯데렌탈 일반렌탈부문장 | - | - | - | 28년0개월 | 2021.03.29 |
| 김태완 | 남 | 1965.03 | 이사 | 등기임원 | 비상근 | 기타비상무이사 | -前 롯데지주 전략기획팀장 | - | - | - | 1년 10개월 | 2021.03.29 |
| 유상현 | 남 | 1967.05 | 이사 | 등기임원 | 비상근 | 기타비상무이사 | -前 김앤장 법률사무소 전문위원 | - | - | - | 1년 10개월 | 2020.03.31 |
| 김세호 | 남 | 1953.02 | 사외이사 | 등기임원 | 비상근 | 사외이사 | -前 건설교통부차관 | - | - | - | 6년 10개월 | 2021.03.29 |
| 왕기현 | 남 | 1954.10 | 사외이사 | 등기임원 | 비상근 | 사외이사 | -前 중부지방국세청장 | - | - | - | 4년 7개월 | 2020.03.31 |
| 강성태 | 남 | 1961.09 | 감사 | 등기임원 | 비상근 | 감사 | -前 롯데쇼핑 재경팀장 | - | - | - | 1년 10개월 | 2021.03.29 |
| 김좌일 | 남 | 1967.11 | 상무보 | 미등기임원 | 상근 | 일반렌탈부문장 | -前 그린카 대표 | - | - | - | 23년 3개월 | - |
| 남승현 | 남 | 1966.12 | 상무보 | 미등기임원 | 상근 | 경영지원부문장 | -前 롯데렌탈 마케팅부문장 | - | - | - | 5년 11개월 | - |
| 이강산 | 남 | 1970.11 | 상무보 | 미등기임원 | 상근 | 제2영업부문장 | -前 롯데렌탈 경영지원부문장 | - | - | - | 24년 1개월 | - |
| 박주형 | 남 | 1970.12 | 상무보 | 미등기임원 | 상근 | 제4영업부문장 | -前 롯데오토케어 오토케어부문장 | - | - | - | 22년 7개월 | - |
| 박현구 | 남 | 1964.03 | 상무보 | 미등기임원 | 상근 | 제1영업부문장 | -前 롯데렌탈 제2영업부문장 | - | - | - | 21년 8개월 | - |
| 허균 | 남 | 1967.11 | 상무보 | 미등기임원 | 상근 | 제3영업부문장 | -前 롯데렌탈 대전지점장 | - | - | - | 26년 1개월 | - |
| 김경봉 | 남 | 1970.10 | 상무보 | 미등기임원 | 상근 | 기획부문장 | -前 롯데오토리스 오토리스부문장 | - | - | - | 4년 7개월 | - |
| 신상훈 | 남 | 1970.12 | 상무보 | 미등기임원 | 상근 | 자산관리부문장 | -前 롯데렌탈 제주지점장 | - | - | - | 25년 0개월 | - |
| 최근영 | 남 | 1974.02 | 상무보 | 미등기임원 | 상근 | 소비재렌탈부문장 | -前 롯데렌탈 마케팅부문장 | - | - | - | 4년 11개월 | - |
※ 2019.01.01부로 강우영 상무, 최창희 상무보, 김진홍 상무보는 자문으로 위촉, 표현명 대표이사는 고문으로 위촉되었으며, 자문 및 고문은 별도 표기하지 않았습니다.&cr ※ 제14기 정기주주총회[2019.03.29]시 이승연 사내이사가 신규로 선임되었습니다. (2019.04.30 임원의 변동 공시사항 참조) &cr ※ 2019.06.03부로 이준규 상무보는 롯데오토리스(주)로 계열사 전보되었습니다.&cr ※ 당사에 임원들은 재직했던 회사가 파산, 회생이 있었던 경우가 없습니다.&cr
(2) 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황 &cr (기준일 : 2019년 10월 17일 )
| 당사직책 | 성 명 | 계열회사명 | 계열회사 직책 |
|---|---|---|---|
| 사내이사 | 김경우 | 롯데오토케어㈜ | 기타비상무이사 |
| ㈜그린카 | |||
| 기타비상무이사 | 김태완 | 롯데물산㈜ | 기타비상무이사 |
| 롯데상사㈜ | 기타비상무이사 | ||
| 현대정보기술㈜ | 기타비상무이사 | ||
| 롯데제이티비㈜ | 기타비상무이사 | ||
| 롯데피에스넷㈜ | 감사 | ||
| 캐논코리아비즈니스솔루션㈜ | 감사 |
&cr (3) 직원 현황
| (기준일 : | 2019년 06월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 비고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기간의&cr정함이 없는&cr근로자 | 기간제&cr근로자 | 합 계 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 차량렌탈 | 남 | 535 | - | 78 | - | 613 | 8.8 | 19,745 | 32 | - |
| 차량렌탈 | 여 | 215 | - | 39 | - | 254 | 7.6 | 5,767 | 23 | - |
| 일반렌탈 | 남 | 71 | - | 5 | - | 76 | 8.1 | 1,975 | 26 | - |
| 일반렌탈 | 여 | 27 | - | 3 | - | 30 | 3.7 | 217 | 7 | - |
| 합 계 | 848 | - | 125 | - | 973 | 8.3 | 27,704 | 28 | 고문, 자문 포함 |
※ 단위 : 직원수(명), 평균 근속연수(년)&cr※ 평균 근속연수는 정규직 및 계약직을 합산하여 평균한 것임.&cr※ 1인 평균 급여액은 직원수로 단순 나눈 금액임.&cr
미등기임원 보수 현황
| (기준일 : | 2019년 06월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 | 11 | 1,261 | 115 | - |
※ 제14기 정기주주총회[2019.03.29]시 신규로 선임된 이승연 사내이사는 2019.04.10일자 등기로 등기 이전(1월~3월) 보수 및 인원수 포함&cr ※ 이준규 상무보는 2019.06.03부 롯데오토리스(주) 계열사 전보 로 전보 이전(1월~6월3일) 보수 및 인원수 포함&cr
2. 임원의 보수 등
<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
1. 주주총회 승인금액
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 이사 | 7명 | 2,000 | 사외이사 포함 등기이사&cr(상근3명, 비상근4명) |
| 감사 | 1명 | 100 | 비상근 |
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
| (단위 : 백만원) |
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 8 | 525 | 66 | - |
※ 1인당 평균보수액은 보수총액을 인원수로 나눈 금액임.&cr ※ 제14기 정기주주총회[2019.03.29]시 신규로 선임된 이승연 사내이사는 2019.04.10일자 등기로 등기 이후(4~6월) 보수 및 인원수 포함&cr
2-2. 유형별
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | 5 | 465 | 93 | - |
| 사외이사&cr(감사위원회 위원 제외) | 2 | 60 | 30 | 김세호&cr왕기현 |
| 감사위원회 위원 | - | - | - | - |
| 감사 | 1 | - | - | 강성태 |
※ 1인당 평균보수액은 보수총액을 인원수로 나눈 금액임.&cr
<이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
| (단위 : 원) |
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
| - | - | - | - |
2. 산정기준 및 방법
| (단위 : 원) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권&cr 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
| (단위 : 원) |
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
| - | - | - | - |
2. 산정기준 및 방법
| (단위 : 원) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권&cr 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
Ⅷ. 계열회사 등에 관한 사항
(1) 회사가 속해 있는 기업집단&cr - 기업집단 명칭 : 롯데&cr- 롯데그룹은 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 의한 상호출자제한, 채무보증제한 기업집단에 해당됩니다.&cr※2015년 6월 당사가 kt그룹에서 롯데그룹으로 매각됨에 따라 6월 중순 경 공정위에 kt계열제외 신고 및 롯데계열편입 신고서를 제출하였으며, 동년 9월 4일에 『롯데』의 소속회사로 편입이 완료 되었습니다. (공정위로부터 계열 편입 통지를 받은 일자는 동년 9월 15일입니다.)&cr&cr (2) 국내 계열회사&cr 2019년 06월말 기준 공정위 계열편입 기준 롯데 기업집단 계열회사는 총 95 개사입니다.&cr [상장사] : 11개사
| 명 칭 | 법인등록번호 |
| 롯데지주㈜ | 1101110076300 |
| 롯데쇼핑㈜ | 1101110000086 |
| 롯데손해보험㈜ | 1101110014459 |
| 롯데정밀화학㈜ | 1812110000013 |
| 롯데정보통신㈜ | 1101116557114 |
| 롯데제과㈜ | 1101116536481 |
| 롯데칠성음료㈜ | 1101110003684 |
| 롯데케미칼㈜ | 1101110193196 |
| 롯데푸드㈜ | 1101110033722 |
| 롯데하이마트㈜ | 1101110532633 |
| 현대정보기술㈜ | 1101110628078 |
&cr [비상장사] : 84개사
| 명 칭 | 법인등록번호 |
| 거제피에프브이㈜ | 1101116882925 |
| 경기스마트카드㈜ | 1311110141140 |
| 내포그린에너지㈜ | 1649110020901 |
| 농업회사법인㈜에치유아이 | 1501110115621 |
| 데크항공㈜ | 2101110061897 |
| 동교청기와피에프브이㈜ | 1101115290814 |
| 롯데건설㈜ | 1101110014764 |
| 롯데글로벌로지스㈜ | 1101110578231 |
| 롯데김해개발㈜ | 1955110125398 |
| 롯데네슬레코리아㈜ | 1101110548052 |
| 롯데디에프리테일㈜ | 1101110205339 |
| 롯데디엠씨개발㈜ | 1101116959188 |
| 롯데렌탈㈜ | 1101113326588 |
| 롯데멤버스㈜ | 1101115605790 |
| 롯데면세점제주㈜ | 2201110130616 |
| 롯데물산㈜ | 1101110320707 |
| 롯데미래전략연구소㈜ | 1101116609402 |
| 롯데미쓰이화학㈜ | 2062110042966 |
| 롯데베르살리스엘라스토머스㈜ | 2062110050365 |
| 롯데상사㈜ | 1101110159099 |
| 롯데송도쇼핑타운㈜ | 1201110562985 |
| 롯데쇼핑타운대구㈜ | 1701110568404 |
| 롯데수원역쇼핑타운㈜ | 2811110092342 |
| 롯데알미늄㈜ | 1101110003121 |
| 롯데액셀러레이터㈜ | 1101115964112 |
| 롯데엠시시㈜ | 1614110016995 |
| 롯데역사㈜ | 1101110505903 |
| 롯데오토리스㈜ | 1341110213433 |
| 롯데오토케어㈜ | 1101115082922 |
| 롯데울산개발㈜ | 2301110254240 |
| 롯데인천개발㈜ | 1201110639594 |
| 롯데인천타운㈜ | 1201110709298 |
| 롯데자산개발㈜ | 1101112394263 |
| 롯데제이티비㈜ | 1101113685710 |
| 롯데지알에스㈜ | 1101110262850 |
| 롯데지에프알㈜ | 1101112730962 |
| 롯데첨단소재㈜ | 2062110057775 |
| 롯데카드㈜ | 1101110641434 |
| 롯데캐피탈㈜ | 1101111217416 |
| 롯데컬처웍스㈜ | 1101116768969 |
| 롯데코스코쉬핑로지스㈜ | 1801110684282 |
| 롯데타운동탄㈜ | 1348110349565 |
| 롯데피에스넷㈜ | 1101113573767 |
| 마곡지구피에프브이㈜ | 1101115472818 |
| 부산하나로카드㈜ | 1801110433275 |
| 산청음료㈜ | 1948110004183 |
| 삼박엘에프티㈜ | 1615110034466 |
| 스위트위드㈜ | 1313110163108 |
| 씨에스유통㈜ | 1101111178840 |
| 씨에이치음료㈜ | 1346110040480 |
| 에프알엘코리아㈜ | 1101113133298 |
| 엠제이에이와인㈜ | 1101113942582 |
| 은평피에프브이㈜ | 1101115511864 |
| 인천스마트카드㈜ | 1101114220789 |
| 제이지산업㈜ | 1101114807975 |
| ㈜그린카 | 1101114236520 |
| ㈜대홍기획 | 1101116707800 |
| ㈜디시네마오브코리아 | 1101113837501 |
| ㈜롯데아사히주류 | 1101110530033 |
| ㈜롯데자이언츠 | 1101110317556 |
| ㈜마이비 | 1801110335570 |
| ㈜모비?미디어 | 1101114519992 |
| ㈜바이더웨이 | 1101110708383 |
| ㈜백학음료 | 1349110029305 |
| ㈜부산롯데호텔 | 1801110053461 |
| ㈜씨텍 | 1101110589171 |
| ㈜에스디제이 | 1101115850593 |
| ㈜에스앤에스인터내셔날 | 1101114402379 |
| ㈜엔젤위드 | 1314110292939 |
| ㈜엠허브 | 1101111619729 |
| ㈜우리홈쇼핑 | 1101112248957 |
| ㈜이비카드 | 1311110241776 |
| ㈜충북소주 | 1501110082218 |
| ㈜케이피켐텍 | 2301110100443 |
| ㈜코리아세븐 | 1101110899976 |
| ㈜한페이시스 | 2001110292858 |
| ㈜호텔롯데 | 1101110145410 |
| 캐논코리아비즈니스솔루션㈜ | 1301110007666 |
| 한국에스티엘㈜ | 1101114676792 |
| 한국후지필름㈜ | 1101116707214 |
| 한덕화학㈜ | 1101111144388 |
| 스마일위드㈜ | 1101116986066 |
| 롯데에이엠씨㈜ | 1101117056660 |
| 롯데위탁관리부동산투자회사㈜ | 1101117061081 |
&cr (3) 해외 계열회사
| 출자회사명 | 피출자회사명 | 지분율 |
| Chocolaterie Guylian N.V | Aimee BVBA | 99.0% |
| Rakhat JSC | Almaty Sweets LLC | 100.0% |
| 롯데지주㈜ | Burger King Japan Holdings Co.,Ltd. | 100.0% |
| 롯데글로벌로지스㈜ | CHANGWAN CONTAINER SERVICE LIMITED | 70.0% |
| Lotte Chemical Titan International Limited | Chemical Brothers Limited | 100.0% |
| Chocolaterie Guylian N.V | Chocolaterie Guylian Deutschland GmbH | 100.0% |
| Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V. | Chocolaterie Guylian N.V | 100.0% |
| LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD. | CONTAINER DEPOT UND REPARATUR HAMBURG GMBH | 100.0% |
| 롯데쇼핑㈜ | Coralis S.A. | 45.0% |
| Coralis S.A. | Coralis Vietnam Co.,Ltd. | 100.0% |
| ㈜대홍기획 | DAEHONG COMMUNICATIONS VIETNAM CO., LTD. | 95.0% |
| Chocolaterie Guylian N.V | Guylian Asia Ltd | 99.9% |
| Chocolaterie Guylian N.V | Guylian Iberia, LDA | 99.3% |
| Chocolaterie Guylian N.V | Guylian UK Ltd | 100.0% |
| Chocolaterie Guylian N.V | Guylian USA, Inc | 100.0% |
| Lotte Holdings Hong Kong Limited | HAI THANH-LOTTE COMPANY LIMITED | 70.0% |
| 롯데건설㈜ | HAU GIANG COMMERCIAL AND CONSTRUCTION INVESTMENT CORPORATION | 51.0% |
| 롯데제과㈜ | HAVMOR ICE CREAM PRIVATE LIMITED | 100.0% |
| 롯데컬처웍스㈜ | Hemisphere Film Investors Ⅲ, LLC | 100.0% |
| 롯데컬처웍스㈜ | Hemisphere Film Investors II, LLC | 100.0% |
| Hemisphere Film Investors II, LLC | Hemisphere Film Investors LLC | 50.0% |
| ㈜호텔롯데 | Hotel & Resort Joetsumyoko Co., Ltd. | 100.0% |
| ㈜호텔롯데 | HOTEL LOTTE HOLDINGS HK LIMITED | 100.0% |
| 현대정보기술㈜ | HYUNDAI INFORMATION TECHNOLOGY VIETNAM COMPANY LIMITED | 100.0% |
| LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited | HYUNDAI LOGISTICS (CAMBODIA) CO.,LTD. | 83.5% |
| LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) CO., LTD. | HYUNDAI LOGISTICS (ITALY) SRL | 100.0% |
| LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD. | INTERNATIONAL BUSINESS CENTER COMPANY LIMITED | 50.0% |
| Lotte Europe Holdings B.V. | JSC Lotte RUS | 100.0% |
| Lotte International Australia Pty Ltd | Kestrel Farming Pty Ltd | 100.0% |
| 롯데케미칼㈜ | Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd. | 49.0% |
| 롯데제과㈜ | L & M Confectionery Pte. Ltd. | 100.0% |
| 롯데제과㈜ | L&M Mayson Company Limited | 45.5% |
| ㈜롯데홀딩스 | L＆S(Thailand) Co.,Ltd. | 49.0% |
| LOTTE Chemical USA Corporation | LACC, LLC | 88.0% |
| Lotte Food Holding Co.,Ltd. | LH Foods Co.,Ltd | 50.0% |
| Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited | LHSC Limited | 56.1% |
| ㈜롯데 | Lotte (MALAYSIA) Sdn., Bhd. | 100.0% |
| 롯데첨단소재㈜ | Lotte Advanced Materials (Thailand) Co., Ltd. | 49.3% |
| 롯데첨단소재㈜ | Lotte Advanced Materials Dongguan Co., Ltd. | 100.0% |
| 롯데첨단소재㈜ | LOTTE ADVANCED MATERIALS EUROPE GMBH | 100.0% |
| 롯데첨단소재㈜ | Lotte Advanced Materials hungary LLC. | 100.0% |
| 롯데첨단소재㈜ | Lotte Advanced Materials India Private Limited | 99.9% |
| 롯데첨단소재㈜ | Lotte Advanced Materials Japan Co., Ltd. | 100.0% |
| LOTTE ADVANCED MATERIALS USA, INC., | Lotte Advanced Materials Mexico S.A. de C.V. | 100.0% |
| 롯데첨단소재㈜ | Lotte Advanced Materials Shanghai Co., Ltd. | 100.0% |
| 롯데첨단소재㈜ | Lotte Advanced Materials Tianjin Co., Ltd. | 100.0% |
| 롯데첨단소재㈜ | LOTTE ADVANCED MATERIALS USA, INC., | 100.0% |
| 롯데첨단소재㈜ | LOTTE ADVANCED MATERIALS VIETNAM COMPANY LIMITED | 100.0% |
| 롯데지주㈜ | Lotte Agro Holdings B.V. | 100.0% |
| Lotte Agro Holdings B.V. | Lotte Agro RUS LLC | 100.0% |
| 롯데칠성음료㈜ | LOTTE AKHTAR BEVERAGES (PRIVATE) LTD | 52.0% |
| 롯데자산개발㈜ | LOTTE ASSET MANAGEMENT (HK) LIMITED | 100.0% |
| 롯데지주㈜ | LOTTE BEVERAGE AMERICA CORP. | 100.0% |
| 롯데지주㈜ | LOTTE Beverage Holdings (Singapore) Pte. Ltd. | 100.0% |
| 롯데케미칼㈜ | Lotte Chemical Alabama Corporation | 100.0% |
| LOTTE Chemical USA Corporation | LOTTE Chemical Louisiana, LLC | 100.0% |
| 롯데케미칼㈜ | LOTTE CHEMICAL NIGERIA LIMITED | 100.0% |
| 롯데케미칼㈜ | Lotte Chemical Pakistan Limited | 75.0% |
| 롯데케미칼㈜ | LOTTE CHEMICAL POLAND SP. ZO.O | 100.0% |
| Lotte Chemical Titan (M) Sdn. Bhd. | Lotte Chemical Singapore Pte. Ltd. | 100.0% |
| LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD | Lotte Chemical Titan (M) Sdn. Bhd. | 100.0% |
| LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD | Lotte Chemical Titan Capital (L) Limited | 100.0% |
| LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD | Lotte Chemical Titan Corporation SDN. BHD. | 100.0% |
| 롯데케미칼㈜ | LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD | 74.9% |
| PT. Lotte Chemical Titan Tbk | Lotte Chemical Titan International Limited | 100.0% |
| LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD | Lotte Chemical Titan International Sdn. Bhd. | 100.0% |
| LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD | Lotte Chemical Titan Trading Sdn. Bhd. | 100.0% |
| 롯데케미칼㈜ | Lotte Chemical UK Limited | 100.0% |
| 롯데케미칼㈜ | LOTTE Chemical USA Corporation | 60.0% |
| 롯데컬처웍스㈜ | Lotte Cinema Hong Kong Co., Limited | 100.0% |
| 롯데제과㈜ | Lotte Confectionery (S.E.A.) Pte Ltd | 100.0% |
| 롯데제과㈜ | Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V. | 51.0% |
| ㈜롯데 | Lotte Confectionery Pilipinas Corp. | 100.0% |
| 롯데제과㈜ | Lotte Confectionery RUS | 100.0% |
| 롯데정보통신㈜ | Lotte Data Communication Company Limited Vietnam | 100.0% |
| ㈜우리홈쇼핑 | Lotte DatViet Homeshopping Co.,Ltd. | 91.8% |
| ㈜롯데 | Lotte Do Brasil Alimentos, Ltda. | 99.0% |
| LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD. | Lotte Duty Free (Thailand) Co., Ltd | 49.0% |
| LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD. | Lotte Duty Free Guam, LLC | 100.0% |
| HOTEL LOTTE HOLDINGS HK LIMITED | Lotte Duty Free Hong Kong Ltd. | 100.0% |
| LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD. | Lotte Duty Free Japan Co., Ltd. | 80.0% |
| LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD. | Lotte Duty Free Kansai Co., Ltd. | 100.0% |
| LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD. | Lotte Duty Free Macau Co., Ltd. | 100.0% |
| ㈜호텔롯데 | LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD. | 100.0% |
| ㈜호텔롯데 | Lotte Duty-Free Taiwan Co.,Ltd. | 100.0% |
| 롯데건설㈜ | Lotte E&C Malaysia Sdn. Bhd. | 100.0% |
| LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD. | LOTTE E-COMMERCE VIETNAM CO., LTD | 100.0% |
| 롯데건설㈜ | Lotte Engineering and Construction India Pvt. Ltd. | 100.0% |
| 롯데건설㈜ | Lotte Engineering and Construction Vietnam Co., Ltd | 100.0% |
| 롯데건설㈜ | Lotte Engineering Construction Mongolia LLC | 100.0% |
| 롯데컬처웍스㈜ | LOTTE ENTERTAINMENT VIETNAM COMPANY LIMITED | 51.0% |
| ㈜호텔롯데 | Lotte Europe Holdings B.V. | 100.0% |
| Lotte Europe Holdings B.V. | Lotte Europe Investment | 100.0% |
| 롯데카드㈜ | LOTTE FINANCE VIETNAM COMPANY LIMITED | 100.0% |
| 롯데정밀화학㈜ | LOTTE Fine Chemical Europe GmbH | 100.0% |
| 롯데정밀화학㈜ | LOTTE Fine Chemical Trading(Shanghai) Co., Ltd. | 100.0% |
| LOTTE LAND CO., LTD | LOTTE FLC JSC | 60.0% |
| 롯데지주㈜ | Lotte Food Holding Co.,Ltd. | 100.0% |
| ㈜롯데 | Lotte Four Seas Ltd. | 70.0% |
| 롯데글로벌로지스㈜ | LOTTE GLOBAL LOGISTICS (AMERICA) HOLDINGS INC. | 100.0% |
| LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD. | LOTTE Global Logistics (Germany) GmbH | 100.0% |
| LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited | LOTTE Global Logistics (Hongkong) Co., Limited | 100.0% |
| 롯데글로벌로지스㈜ | LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited | 100.0% |
| LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited | LOTTE GLOBAL LOGISTICS (INDIA) PRIVATE LIMITED | 100.0% |
| 롯데글로벌로지스㈜ | LOTTE GLOBAL LOGISTICS (MALAYSIA) SDN. BHD. | 100.0% |
| LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD. | LOTTE GLOBAL LOGISTICS (NETHERLANDS) B.V. | 100.0% |
| LOTTE GLOBAL LOGISTICS (AMERICA) HOLDINGS INC. | LOTTE GLOBAL LOGISTICS (NORTH AMERICA) INC. | 100.0% |
| LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited | LOTTE GLOBAL LOGISTICS (SINGAPORE) PTE. LTD. | 100.0% |
| LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD. | LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) CO., LTD. | 100.0% |
| 롯데글로벌로지스㈜ | LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD. | 100.0% |
| LOTTE GLOBAL LOGISTICS (AMERICA) HOLDINGS INC. | LOTTE GLOBAL LOGISTICS (USA) INC. | 100.0% |
| 롯데글로벌로지스㈜ | LOTTE GLOBAL LOGISTICS PHILIPPINES INC. | 100.0% |
| Lotte Properties(Shenyang) Ltd. | Lotte Glory Properties(Shenyang) Ltd. | 100.0% |
| Lotte Hotel & Retail Vietnam Pte. Ltd. | Lotte Holdings Hong Kong Limited | 100.0% |
| ㈜호텔롯데 | Lotte Hotel & Retail Vietnam Pte. Ltd. | 40.0% |
| LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD. | Lotte Hotel Guam LLC. | 100.0% |
| ㈜호텔롯데 | LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD. | 100.0% |
| LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD. | LOTTE HOTEL NEW YORK PALACE, LLC | 100.0% |
| Lotte Europe Holdings B.V. | Lotte Hotel Saint Petersburg LLC | 100.0% |
| LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD. | LOTTE HOTEL VIETNAM COMPANY LIMITED | 100.0% |
| ㈜호텔롯데 | LOTTE Hotel Vladivostok LLC | 100.0% |
| 롯데지주㈜ | Lotte India Co., Ltd. | 98.6% |
| 롯데지주㈜ | Lotte International America Corp. | 100.0% |
| 롯데상사㈜ | Lotte International Australia Pty Ltd | 100.0% |
| 롯데상사㈜ | Lotte International Khorol LLC | 100.0% |
| 롯데상사㈜ | Lotte International Mikhailovka LLC | 100.0% |
| 롯데지주㈜ | LOTTE INTERNATIONAL OCEANIA PTY LTD. | 100.0% |
| 롯데상사㈜ | Lotte International Primorye LLC | 49.99% |
| 롯데제과㈜ | Lotte Kolson(Private) Limited | 96.5% |
| 롯데건설㈜ | LOTTE LAND CO., LTD | 100.0% |
| 롯데지주㈜ | LOTTE LIQUOR JAPAN CO.,LTD | 100.0% |
| 낙천(북경)물류유한공사 | LOTTE Logistics (HongKong) Co., Limited | 90.0% |
| PT. Lotte Logistics Indonesia | LOTTE LOGISTICS (MALAYSIA) SDN. BHD. | 100.0% |
| 롯데글로벌로지스㈜ | Lotte Logistics Kazakhstan Co. Ltd | 100.0% |
| 롯데글로벌로지스㈜ | Lotte Logistics Vietnam CO.,LTD | 100.0% |
| LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD. | Lotte Mart C&C India Private Limited | 100.0% |
| 롯데카드㈜ | LOTTE Members Vietnam Co., Ltd. | 100.0% |
| LOTTE Beverage Holdings (Singapore) Pte. Ltd. | LOTTE MGS Beverage (Myanmar) Co., Ltd. | 76.6% |
| ㈜롯데 | Lotte Netherlands Holdings B.V. | 100.0% |
| LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD. | LOTTE PHU KHANH DUTY FREE TRADING COMPANY LIMITED | 60.0% |
| 롯데쇼핑㈜ | LOTTE PROPERTIES (CHENGDU) HK LIMITED | 73.5% |
| 롯데쇼핑㈜ | LOTTE PROPERTIES (HANOI) SINGAPORE PTE. LTD. | 80.0% |
| LOTTE PROPERTIES (HANOI) SINGAPORE PTE. LTD. | LOTTE PROPERTIES HANOI CO., LTD | 100.0% |
| 롯데쇼핑㈜ | LOTTE PROPERTIES HCMC COMPANY LIMITED | 40.0% |
| 롯데자산개발㈜ | Lotte Properties(Shenyang) Ltd. | 37.2% |
| 롯데렌탈㈜ | LOTTE Rent-A-Car (Thailand) Co.,Ltd. | 49.0% |
| Lotte Rental (Vietnam) Company Limited | Lotte Rent-A-Car Vina Company Limited | 49.0% |
| 롯데렌탈㈜ | Lotte Rental (Vietnam) Company Limited | 100.0% |
| Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited | Lotte Shopping Business Management (Hong Kong) Limited | 100.0% |
| 롯데쇼핑㈜ | Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited | 100.0% |
| 롯데쇼핑㈜ | LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD. | 100.0% |
| LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD. | Lotte Shopping India Pvt.,Ltd | 90.0% |
| LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD. | Lotte Shopping Plaza Vietnam Co.,Ltd. | 100.0% |
| Lotte Europe Holdings B.V. | Lotte Shopping RUS Ltd. | 100.0% |
| ㈜롯데홀딩스 | Lotte Singapore pte. Ltd. | 100.0% |
| ㈜롯데 | Lotte Taiwan Co.,Ltd. | 100.0% |
| LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD. | LOTTE TRAVEL RETAIL AUSTRALIA PTY LTD | 100.0% |
| LOTTE TRAVEL RETAIL AUSTRALIA PTY LTD | LOTTE TRAVEL RETAIL NEW ZEALAND LIMITED | 100.0% |
| ㈜롯데 | Lotte U.S.A. INC. | 100.0% |
| 롯데케미칼㈜ | LOTTE UBE SYNTHETIC RUBBER SDN. BHD. | 40.0% |
| ㈜롯데 | Lotte Vietnam Co., Ltd. | 60.5% |
| LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD. | LOTTE VIETNAM SHOPPING JOINT STOCK COMPANY | 99.99% |
| 롯데지주㈜ | Lotte Vina International Co., Ltd. | 100.0% |
| 롯데글로벌로지스㈜ | LOTTE VINATRANS GLOBAL LOGISTICS (VIETNAM) CO., LTD | 51.0% |
| Lotte Netherlands Holdings B.V. | Lotte Wedel sp.zo.o | 100.0% |
| 롯데컬처웍스㈜ | LotteCinema Vietnam Co., Ltd. | 90.0% |
| 현대정보기술㈜ | Lotte-HPT High Tech. Vietnam Company Limited | 100.0% |
| LHSC Limited | Lucky Pai Ltd. | 100.0% |
| 롯데첨단소재㈜ | PEKER SURFACE DESIGNS INDUSTRY AND TRADE JOINT STOCK COMPANY | 72.5% |
| 롯데지주㈜ | Pepsi-Cola Products Philippines, Inc. | 42.2% |
| Lotte Wedel sp.zo.o | Pijalnie Czekolady Sp.zo.o. | 100.0% |
| LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD | PT LOTTE CHEMICAL INDONESIA | 99.99% |
| Chemical Brothers Limited | PT LOTTE CHEMICAL TITAN NUSANTARA | 99.9% |
| 롯데건설㈜ | PT LOTTE LAND INDONESIA | 100.0% |
| 롯데지주㈜ | PT LOTTE RND CENTER INDONESIA | 33.3% |
| LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD. | PT LOTTE SHOPPING AVENUE INDONESIA | 99.5% |
| ㈜대홍기획 | PT. Daehong Communications Indonesia | 99.0% |
| LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD. | PT. INDO LOTTE MAKMUR | 50.0% |
| 롯데캐피탈㈜ | PT. LOTTE CAPITAL INDONESIA | 78.1% |
| Lotte Chemical Titan International Sdn. Bhd. | PT. Lotte Chemical Titan Tbk | 92.5% |
| 롯데컬처웍스㈜ | PT. LOTTE CINEMA INDONESIA | 99.98% |
| 롯데글로벌로지스㈜ | PT. Lotte Logistics Indonesia | 99.0% |
| 롯데멤버스㈜ | PT. LOTTE Members Indonesia | 99.0% |
| 롯데알미늄㈜ | PT. Lotte Packaging | 99.4% |
| LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD. | PT. Lotte Shopping Indonesia | 80.0% |
| LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD. | PT. SJ Indonesia | 90.0% |
| PT. Lotte Chemical Titan Tbk | PT. Titan Trading | 99.6% |
| 롯데정보통신㈜ | PT.Lotte Data Communication Company Indonesia | 99.8% |
| ㈜롯데 | PT.Lotte Indonesia | 98.5% |
| LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD. | PT.Lotte Mart Indonesia | 99.0% |
| ㈜롯데 | PT.Lotte Trade and Distribution | 60.0% |
| 롯데지주㈜ | PT.Lotteria Indonesia | 99.0% |
| 롯데제과㈜ | Rakhat JSC | 95.6% |
| Rakhat JSC | Rakhat TR | 99.9% |
| Rakhat JSC | Rakhat Trading House LLP | 100.0% |
| Rakhat JSC | Rakhat-Aktau LLP | 100.0% |
| Rakhat JSC | Rakhat-Aktobe LLP | 100.0% |
| Rakhat JSC | Rakhat-Astana LLP | 100.0% |
| Rakhat JSC | Rakhat-Karaganda LLP | 100.0% |
| Rakhat JSC | Rakhat-Oral LLP | 100.0% |
| Rakhat JSC | Rakhat-Shymkent LLP | 100.0% |
| Rakhat JSC | Rakhat-Shymkent Trading House LLP | 100.0% |
| Rakhat JSC | Rakhat-Taldykorgan LLP | 100.0% |
| Lotte International Australia Pty Ltd | Sandalwood Feedlot Pty Ltd | 100.0% |
| 롯데글로벌로지스㈜ | Shanghai Hyundai Asia Shipping International Freight Forwarding Co.Ltd. | 66.0% |
| Chemical Brothers Limited | South Wealth Finance Limited | 100.0% |
| ㈜롯데 | Thai Lotte Co., Ltd. | 98.2% |
| Thai Okashiland Holdings Ltd. | Thai Okashi Land Ltd. | 50.9% |
| LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD | Titan Chemicals International Limited | 100.0% |
| LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD | Titan Ethylene Glycol Sdn. Bhd. | 100.0% |
| LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD | Titan Leasing Ltd. | 100.0% |
| LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD | Titan Petrochemicals Sdn. Bhd. | 100.0% |
| Lotte Chemical Titan Trading Sdn. Bhd. | Titan Trading Corp. Limited | 100.0% |
| LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD | Titan Vinyl Sdn. Bhd. | 100.0% |
| 롯데지주㈜ | VIETNAM LOTTERIA CO., LTD | 100.0% |
| Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited | 길림낙천초시유한공사 | 100.0% |
| 롯데글로벌로지스㈜ | 낙천(북경)물류유한공사 | 100.0% |
| LH Foods Co.,Ltd | 낙천(상해)식품유한공사 | 90.0% |
| 롯데쇼핑㈜ | 낙천(중국)기업관리유한공사 | 70.0% |
| 롯데지주㈜ | 낙천(중국)식품유한공사 | 47.2% |
| Lotte Food Holding Co.,Ltd. | 낙천(중국)투자유한공사 | 100.0% |
| 롯데제과㈜ | 낙천(청도)식품유한공사 | 90.0% |
| 롯데카드㈜ | 낙천가영소자순(북경)유한공사 (LOTTE Members China co., Ltd.) | 100.0% |
| 낙천성건설(북경)유한공사 | 낙천건설(심양)유한공사 | 100.0% |
| 롯데케미칼㈜ | 낙천공정소료(가흥)유한공사 | 100.0% |
| 롯데케미칼㈜ | 낙천공정소료(심양)유한공사 | 100.0% |
| 롯데케미칼㈜ | 낙천공정소료(합비)유한공사 | 50.0% |
| 롯데지주㈜ | 낙천리(북경)찬음관리유한공사 | 100.0% |
| Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited | 낙천마특(성도)상업유한공사 | 100.0% |
| Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited | 낙천마특(중경)상업유한공사 | 100.0% |
| Lotte Properties(Shenyang) Ltd. | 낙천물업관리(심양)유한공사 | 100.0% |
| Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited | 낙천백화(성도)유한공사 | 100.0% |
| Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited | 낙천백화(심양)유한공사 | 100.0% |
| Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited | 낙천백화(천진)유한공사 | 100.0% |
| Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited | 낙천상업관리(천진)유한공사 | 100.0% |
| 롯데건설㈜ | 낙천성건설(북경)유한공사 | 100.0% |
| 롯데정보통신㈜ | 낙천신식기술(북경)유한공사 | 100.0% |
| 롯데지주㈜ | 낙천오더리음료유한공사 | 100.0% |
| HOTEL LOTTE HOLDINGS HK LIMITED | 낙천유락(심양)유한공사 | 100.0% |
| HOTEL LOTTE HOLDINGS HK LIMITED | 낙천유락구자문(북경)유한공사 (Lotte Duty Free Beijing Co., Ltd.) | 100.0% |
| 롯데캐피탈㈜ | 낙천융자조임(중국)유한공사 | 100.0% |
| 롯데지주㈜ | 낙천장백음료유한공사 | 100.0% |
| 롯데지주㈜ | 낙천주업(북경)유한공사 | 100.0% |
| LOTTE PROPERTIES (CHENGDU) HK LIMITED | 낙천지산(성도)유한공사 | 100.0% |
| 롯데알미늄㈜ | 낙천포장(북경)유한공사 | 40.0% |
| LOTTE ASSET MANAGEMENT (HK) LIMITED | 낙천항목자순(상해)유한공사 | 100.0% |
| 롯데케미칼㈜ | 낙천화학(가흥)유한공사 | 100.0% |
| 롯데베르살리스엘라스토머스㈜ | 늑미상무(상해)유한공사 | 100.0% |
| ㈜대홍기획 | 대홍광고(상해)유한공사 | 100.0% |
| ㈜롯데스트레티직인베스트먼트 | 롯데부동산㈜ | 100.0% |
| 롯데케미칼㈜ | 삼강낙천화공유한공사 | 50.0% |
| 롯데쇼핑㈜ | 심양심락전영투자관리유한공사 | 49.0% |
| Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited | 요녕낙천초시유한공사 | 100.0% |
| ㈜롯데스트레티직인베스트먼트 | ㈜L제10투자회사 | 100.0% |
| ㈜롯데스트레티직인베스트먼트 | ㈜L제11투자회사 | 100.0% |
| ㈜롯데스트레티직인베스트먼트 | ㈜L제12투자회사 | 100.0% |
| ㈜롯데스트레티직인베스트먼트 | ㈜L제1투자회사 | 100.0% |
| ㈜롯데홀딩스 | ㈜L제2투자회사 | 100.0% |
| ㈜L제2투자회사 | ㈜L제3투자회사 | 100.0% |
| ㈜L제2투자회사 | ㈜L제4투자회사 | 100.0% |
| ㈜L제2투자회사 | ㈜L제5투자회사 | 100.0% |
| ㈜L제2투자회사 | ㈜L제6투자회사 | 100.0% |
| ㈜롯데스트레티직인베스트먼트 | ㈜L제7투자회사 | 100.0% |
| ㈜롯데스트레티직인베스트먼트 | ㈜L제8투자회사 | 100.0% |
| ㈜롯데스트레티직인베스트먼트 | ㈜L제9투자회사 | 100.0% |
| ㈜롯데홀딩스 | ㈜긴자코지코나 | 100.0% |
| ㈜롯데홀딩스 | ㈜롯데 | 100.0% |
| ㈜롯데홀딩스 | ㈜롯데리아 | 100.0% |
| ㈜롯데홀딩스 | ㈜롯데서비스 | 100.0% |
| ㈜롯데홀딩스 | ㈜롯데스트레티직인베스트먼트 | 31.0% |
| ㈜롯데스트레티직인베스트먼트 | ㈜롯데파이낸셜 | 51.0% |
| ㈜광윤사 | ㈜롯데홀딩스 | 28.1% |
| ㈜롯데 | ㈜메리초코렛컴퍼니 | 100.0% |
| ㈜롯데 | ㈜지바롯데마린즈 | 82.1% |
| ㈜롯데스트레티직인베스트먼트 | ㈜패밀리 | 24.9% |
| ㈜롯데홀딩스 | 크리스피크림도너츠재팬㈜ | 81.8% |
| 롯데케미칼㈜ | 호석화학무역(상해)유한공사 | 100.0% |
※ 기준일은 2019년 6월 말&cr※ Hiro Corporation, 광윤사, 마켓비전, LOTTE HOTEL BEVERAGE (NYP), LLC의 최대출자자는 개인임&cr &cr ( 4) 계열회사간 출자현황
| No. | 피출자회사 ＼ 출자회사 | 롯데지주㈜ | ㈜호텔롯데 | ㈜부산롯데호텔 | 롯데물산㈜ | 롯데제과㈜ | 롯데칠성음료㈜ | 롯데푸드㈜ | 롯데지알에스㈜ | ㈜충북소주 | 롯데쇼핑㈜ | 롯데역사㈜ | ㈜코리아세븐 |
| 1 | 롯데지주㈜ | 32.47% | 11.04% | 0.93% | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2 | ㈜호텔롯데 | - | 0.17% | 0.55% | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3 | 롯데면세점제주㈜ | - | 100.00% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4 | ㈜부산롯데호텔 | - | - | 0.00% | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 5 | 롯데물산㈜ | - | 31.13% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 6 | 스마일위드㈜ | - | 100.00% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 7 | 롯데디에프리테일㈜ | - | 97.79% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 8 | 동교청기와피에프브이㈜ | - | 100.00% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 9 | 롯데제과㈜ | 48.42% | 2.11% | - | - | 0.07% | - | - | - | - | - | - | - |
| 10 | 롯데칠성음료㈜ | 24.94% | 5.83% | - | - | - | 6.37% | - | - | - | - | - | - |
| 11 | 롯데푸드㈜ | 23.08% | 8.91% | 4.38% | - | - | - | 19.62% | - | - | - | - | - |
| 12 | 롯데네슬레코리아㈜ | 50.00% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 13 | 롯데지알에스㈜ | 54.44% | 18.77% | 11.29% | - | - | - | - | 0.00% | - | - | - | - |
| 14 | ㈜롯데아사히주류 | - | - | - | - | - | 50.00% | - | - | - | - | - | - |
| 15 | ㈜에스앤에스인터내셔날 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 16 | ㈜충북소주 | 100.00% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 17 | 농업회사법인㈜에치유아이 | - | - | - | - | - | - | - | - | 90.00% | - | - | - |
| 18 | 엠제이에이와인㈜ | 100.00% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 19 | 씨에이치음료㈜ | 100.00% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 20 | ㈜백학음료 | 86.06% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 21 | 스위트위드㈜ | - | - | - | - | 100.00% | - | - | - | - | - | - | - |
| 22 | 산청음료㈜ | - | - | - | - | - | 66.67% | - | - | - | - | - | - |
| 23 | 롯데쇼핑㈜ | 38.80% | 8.86% | 0.78% | - | - | - | - | - | - | 0.06% | - | - |
| 24 | 롯데역사㈜ | 44.53% | - | 1.00% | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 25 | ㈜코리아세븐 | 79.66% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 26 | ㈜바이더웨이 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100.00% |
| 27 | 에프알엘코리아㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 49.00% | - | - |
| 28 | ㈜우리홈쇼핑 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 53.03% | - | - |
| 29 | 롯데김해개발㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100.00% | - | - |
| 30 | 롯데수원역쇼핑타운㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100.00% | - | - |
| 31 | 롯데지에프알㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 99.93% | - | - |
| 32 | 롯데송도쇼핑타운㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100.00% | - | - |
| 33 | 한국에스티엘㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 50.00% | - | - |
| 34 | 씨에스유통㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 99.95% | - | - |
| 35 | 롯데하이마트㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 65.25% | - | - |
| 36 | 롯데인천개발㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100.00% | - | - |
| 37 | 롯데인천타운㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 54.90% | - | - |
| 38 | 롯데타운동탄㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100.00% | - | - |
| 39 | 롯데울산개발㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 96.83% | - | - |
| 40 | 롯데컬처웍스㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 86.37% | - | - |
| 41 | 롯데디엠씨개발㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 95.00% | - | - |
| 42 | 롯데피에스넷㈜ | 31.30% | - | - | - | - | - | - | - | - | 31.30% | - | 32.34% |
| 43 | 롯데케미칼㈜ | 23.24% | 0.72% | - | 20.00% | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 44 | ㈜케이피켐텍 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 45 | 롯데엠시시㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 46 | 삼박엘에프티㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 47 | 데크항공㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 48 | 롯데미쓰이화학㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 49 | 롯데베르살리스엘라스토머스㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 50 | 롯데정밀화학㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 51 | 한덕화학㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 52 | 롯데첨단소재㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 53 | 한국후지필름㈜ | 76.09% | 8.00% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 54 | 롯데알미늄㈜ | - | 38.23% | 3.89% | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 55 | 캐논코리아비즈니스솔루션㈜ | 50.00% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 56 | ㈜엔젤위드 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 57 | 롯데건설㈜ | - | 43.07% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 58 | 내포그린에너지㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 59 | 롯데멤버스㈜ | 93.88% | - | 1.02% | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 60 | 롯데상사㈜ | 41.37% | 34.64% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 61 | 롯데글로벌로지스㈜ | 44.59% | 10.87% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 62 | 롯데코스코쉬핑로지스㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 63 | 롯데렌탈㈜ | - | 25.67% | 10.80% | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 64 | 제이지산업㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 65 | 롯데오토케어㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 66 | ㈜그린카 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 67 | 롯데정보통신㈜ | 70.00% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 68 | 현대정보기술㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 69 | ㈜대홍기획 | 68.70% | 20.02% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 70 | ㈜모비?미디어 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 71 | ㈜엠허브 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 72 | 롯데미래전략연구소㈜ | 100.00% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 73 | ㈜디시네마오브코리아 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 74 | ㈜롯데자이언츠 | 95.00% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 75 | ㈜씨텍 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 76 | 롯데제이티비㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 50.00% | - | - |
| 77 | 롯데자산개발㈜ | 60.47% | 7.19% | - | 32.34% | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 78 | 마곡지구피에프브이㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 79 | 은평피에프브이㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 17.50% | - | - |
| 80 | 롯데쇼핑타운대구㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 81 | 거제피에프브이㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 82 | 롯데에이엠씨㈜ | 100.00% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 83 | 롯데위탁관리부동산투자회사㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100.00% | - | - |
| 84 | ㈜에스디제이 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 85 | 롯데캐피탈㈜ | 25.64% | 39.37% | 11.47% | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 86 | 롯데카드㈜ | 93.78% | - | 1.02% | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 87 | ㈜이비카드 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 88 | 경기스마트카드㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 89 | 인천스마트카드㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 90 | 롯데손해보험㈜ | - | 23.68% | 21.69% | - | - | - | - | - | - | - | 7.10% | - |
| 91 | 롯데오토리스㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 92 | ㈜마이비 | - | - | 3.90% | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 93 | 부산하나로카드㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 94 | ㈜한페이시스 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 95 | 롯데액셀러레이터㈜ | 9.99% | 19.99% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| No. | 피출자회사＼출자회사 | ㈜우리홈쇼핑 | 롯데하이마트㈜ | 롯데인천개발㈜ | 롯데컬처웍스㈜ | 롯데케미칼㈜ | 삼박엘에프티㈜ | 롯데정밀화학㈜ | 한국후지&cr필름㈜ | 롯데알미늄㈜ | 캐논코리아비즈니스솔루션㈜ | 롯데건설㈜ | 롯데멤버스㈜ |
| 1 | 롯데지주㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | 5.05% | - | - | - |
| 2 | ㈜호텔롯데 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3 | 롯데면세점제주㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4 | ㈜부산롯데호텔 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 5 | 롯데물산㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 6 | 스마일위드㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 7 | 롯데디에프리테일㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 8 | 동교청기와피에프브이㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 9 | 롯데제과㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | 10.03% | - | - | - |
| 10 | 롯데칠성음료㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | 8.43% | - | - | - |
| 11 | 롯데푸드㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 12 | 롯데네슬레코리아㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 13 | 롯데지알에스㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 14 | ㈜롯데아사히주류 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 15 | ㈜에스앤에스인터내셔날 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 16 | ㈜충북소주 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 17 | 농업회사법인㈜에치유아이 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 18 | 엠제이에이와인㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 19 | 씨에이치음료㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 20 | ㈜백학음료 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 21 | 스위트위드㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 22 | 산청음료㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 23 | 롯데쇼핑㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 24 | 롯데역사㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 25 | ㈜코리아세븐 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 26 | ㈜바이더웨이 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 27 | 에프알엘코리아㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 28 | ㈜우리홈쇼핑 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 29 | 롯데김해개발㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 30 | 롯데수원역쇼핑타운㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 31 | 롯데지에프알㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 32 | 롯데송도쇼핑타운㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 33 | 한국에스티엘㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 34 | 씨에스유통㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 35 | 롯데하이마트㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 36 | 롯데인천개발㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 37 | 롯데인천타운㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 38 | 롯데타운동탄㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 39 | 롯데울산개발㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 40 | 롯데컬처웍스㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 41 | 롯데디엠씨개발㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 42 | 롯데피에스넷㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 43 | 롯데케미칼㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 44 | ㈜케이피켐텍 | - | - | - | - | 100.00% | - | - | - | - | - | - | - |
| 45 | 롯데엠시시㈜ | - | - | - | - | 50.00% | - | - | - | - | - | - | - |
| 46 | 삼박엘에프티㈜ | - | - | - | - | 99.51% | 0.49% | - | - | - | - | - | - |
| 47 | 데크항공㈜ | - | - | - | - | 100.00% | - | - | - | - | - | - | - |
| 48 | 롯데미쓰이화학㈜ | - | - | - | - | 50.00% | - | - | - | - | - | - | - |
| 49 | 롯데베르살리스엘라스토머스㈜ | - | - | - | - | 50.00% | - | - | - | - | - | - | - |
| 50 | 롯데정밀화학㈜ | - | - | - | - | 31.13% | - | 1.28% | - | - | - | - | - |
| 51 | 한덕화학㈜ | - | - | - | - | - | - | 50.00% | - | - | - | - | - |
| 52 | 롯데첨단소재㈜ | - | - | - | - | 90.00% | - | - | - | - | - | - | - |
| 53 | 한국후지필름㈜ | - | - | - | - | - | - | - | 0.02% | 2.59% | - | - | - |
| 54 | 롯데알미늄㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 55 | 캐논코리아비즈니스솔루션㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 56 | ㈜엔젤위드 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100.00% | - | - |
| 57 | 롯데건설㈜ | - | - | - | - | 43.79% | - | - | - | 9.95% | - | - | - |
| 58 | 내포그린에너지㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 41.67% | - |
| 59 | 롯데멤버스㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 0.00% |
| 60 | 롯데상사㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | 6.24% | - | - | - |
| 61 | 롯데글로벌로지스㈜ | - | - | - | - | 1.45% | - | - | - | - | - | - | - |
| 62 | 롯데코스코쉬핑로지스㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 63 | 롯데렌탈㈜ | 8.63% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 64 | 제이지산업㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 65 | 롯데오토케어㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 66 | ㈜그린카 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 67 | 롯데정보통신㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 68 | 현대정보기술㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 69 | ㈜대홍기획 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 70 | ㈜모비?미디어 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 71 | ㈜엠허브 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 72 | 롯데미래전략연구소㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 73 | ㈜디시네마오브코리아 | - | - | - | 50.00% | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 74 | ㈜롯데자이언츠 | - | - | - | - | - | - | - | - | 5.00% | - | - | - |
| 75 | ㈜씨텍 | - | - | - | - | 50.00% | - | - | - | - | - | - | - |
| 76 | 롯데제이티비㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 77 | 롯데자산개발㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 78 | 마곡지구피에프브이㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 79 | 은평피에프브이㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 80 | 롯데쇼핑타운대구㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 81 | 거제피에프브이㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 82 | 롯데에이엠씨㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 83 | 롯데위탁관리부동산투자회사㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 84 | ㈜에스디제이 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 85 | 롯데캐피탈㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 11.81% | - |
| 86 | 롯데카드㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 87 | ㈜이비카드 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 88 | 경기스마트카드㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 89 | 인천스마트카드㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 90 | 롯데손해보험㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 91 | 롯데오토리스㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 92 | ㈜마이비 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 93 | 부산하나로카드㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 94 | ㈜한페이시스 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 95 | 롯데액셀러레이터㈜ | - | - | - | - | 9.99% | - | - | - | - | - | - | - |
| No. | 피출자회사＼출자회사 | 롯데상사㈜ | 롯데글로벌로지스㈜ | 롯데렌탈㈜ | 롯데정보통신㈜ | 현대정보기술㈜ | ㈜대홍기획 | 롯데자산개발㈜ | 롯데캐피탈㈜ | 롯데카드㈜ | ㈜이비카드 | 롯데손해&cr보험㈜ | ㈜마이비 |
| 1 | 롯데지주㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2 | ㈜호텔롯데 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3 | 롯데면세점제주㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4 | ㈜부산롯데호텔 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 5 | 롯데물산㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 6 | 스마일위드㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 7 | 롯데디에프리테일㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 8 | 동교청기와피에프브이㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 9 | 롯데제과㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 10 | 롯데칠성음료㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 11 | 롯데푸드㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 12 | 롯데네슬레코리아㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 13 | 롯데지알에스㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 14 | ㈜롯데아사히주류 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 15 | ㈜에스앤에스인터내셔날 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 16 | ㈜충북소주 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 17 | 농업회사법인㈜에치유아이 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 18 | 엠제이에이와인㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 19 | 씨에이치음료㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 20 | ㈜백학음료 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 21 | 스위트위드㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 22 | 산청음료㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 23 | 롯데쇼핑㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 24 | 롯데역사㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 25 | ㈜코리아세븐 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 26 | ㈜바이더웨이 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 27 | 에프알엘코리아㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 28 | ㈜우리홈쇼핑 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 29 | 롯데김해개발㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 30 | 롯데수원역쇼핑타운㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 31 | 롯데지에프알㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 32 | 롯데송도쇼핑타운㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 33 | 한국에스티엘㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 34 | 씨에스유통㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 35 | 롯데하이마트㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 36 | 롯데인천개발㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 37 | 롯데인천타운㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 38 | 롯데타운동탄㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 39 | 롯데울산개발㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 40 | 롯데컬처웍스㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 41 | 롯데디엠씨개발㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 42 | 롯데피에스넷㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 43 | 롯데케미칼㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 44 | ㈜케이피켐텍 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 45 | 롯데엠시시㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 46 | 삼박엘에프티㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 47 | 데크항공㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 48 | 롯데미쓰이화학㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 49 | 롯데베르살리스엘라스토머스㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 50 | 롯데정밀화학㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 51 | 한덕화학㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 52 | 롯데첨단소재㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 53 | 한국후지필름㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 54 | 롯데알미늄㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 55 | 캐논코리아비즈니스솔루션㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 56 | ㈜엔젤위드 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 57 | 롯데건설㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 58 | 내포그린에너지㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 59 | 롯데멤버스㈜ | - | - | - | - | - | - | - | 4.60% | - | - | - | - |
| 60 | 롯데상사㈜ | 8.03% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 61 | 롯데글로벌로지스㈜ | - | 0.01% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 62 | 롯데코스코쉬핑로지스㈜ | - | 51.00% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 63 | 롯데렌탈㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 4.90% | - |
| 64 | 제이지산업㈜ | - | - | 100.00% | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 65 | 롯데오토케어㈜ | - | - | 100.00% | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 66 | ㈜그린카 | - | - | 84.71% | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 67 | 롯데정보통신㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 68 | 현대정보기술㈜ | - | - | - | 59.68% | 9.60% | - | - | - | - | - | - | - |
| 69 | ㈜대홍기획 | - | - | - | - | - | 0.05% | - | - | - | - | - | - |
| 70 | ㈜모비?미디어 | - | - | - | - | - | 70.00% | - | - | - | - | - | - |
| 71 | ㈜엠허브 | - | - | - | - | - | 99.90% | - | - | - | - | - | - |
| 72 | 롯데미래전략연구소㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 73 | ㈜디시네마오브코리아 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 74 | ㈜롯데자이언츠 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 75 | ㈜씨텍 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 76 | 롯데제이티비㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 77 | 롯데자산개발㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 78 | 마곡지구피에프브이㈜ | - | - | - | - | - | - | 100.00% | - | - | - | - | - |
| 79 | 은평피에프브이㈜ | - | - | - | - | - | - | 69.50% | - | - | - | - | - |
| 80 | 롯데쇼핑타운대구㈜ | - | - | - | - | - | - | 100.00% | - | - | - | - | - |
| 81 | 거제피에프브이㈜ | - | - | - | - | - | - | 95.00% | - | - | - | - | - |
| 82 | 롯데에이엠씨㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 83 | 롯데위탁관리부동산투자회사㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 84 | ㈜에스디제이 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 85 | 롯데캐피탈㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 86 | 롯데카드㈜ | - | - | - | - | - | - | - | 4.59% | 0.00% | - | - | - |
| 87 | ㈜이비카드 | - | - | - | - | - | - | - | - | 100.00% | - | - | - |
| 88 | 경기스마트카드㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100.00% | - | - |
| 89 | 인천스마트카드㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100.00% | - | - |
| 90 | 롯데손해보험㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 0.91% | - |
| 91 | 롯데오토리스㈜ | - | - | 100.00% | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 92 | ㈜마이비 | - | - | - | - | - | - | - | - | 4.80% | 66.12% | - | - |
| 93 | 부산하나로카드㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 80.00% |
| 94 | ㈜한페이시스 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 58.80% |
| 95 | 롯데액셀러레이터㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
&cr (5) 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황 &cr (기준일 : 2019년 06월 30일)
| 당사직책 | 성 명 | 계열회사명 | 계열회사 직책 | 상근여부 |
|---|---|---|---|---|
| 사내이사 | 김경우 | 롯데오토케어㈜ | 기타비상무이사 | 비상근 |
| ㈜그린카 | ||||
| 기타비상무이사 | 김태완 | 롯데물산㈜ | 기타비상무이사 | 비상근 |
| 롯데상사㈜ | 기타비상무이사 | 비상근 | ||
| 현대정보기술㈜ | 기타비상무이사 | 비상근 | ||
| 롯데제이티비㈜ | 기타비상무이사 | 상근 | ||
| 롯데피에스넷㈜ | 감사 | 비상근 | ||
| 캐논코리아비즈니스솔루션㈜ | 감사 | 비상근 |
타법인출자 현황
| (기준일 : | 2019년 06월 30일 | ) | (단위 : 백만원, 주, %) |
| 법인명 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | 증가(감소) | 기말잔액 | 최근사업연도&cr재무현황 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 | |||||||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 롯데오토리스㈜&cr[비상장] | 2011.12.01 | 사업&cr다각화 | 61,460 | 8,000,000 | 100% | 61,460 | - | - | - | 8,000,000 | 100% | 61,460 | 789,927 | 12,212 |
| 롯데오토케어㈜&cr[비상장] | 2013.03.07 | 사업&cr효율화 | 2,062 | 200,000 | 100% | 2,062 | - | - | - | 200,000 | 100% | 2,062 | 17,680 | 3,983 |
| ㈜그린카&cr[비상장] | 2013.10.01 | 사업&cr다각화 | 7,691 | 425,940 | 94.21% | 18,131 | - | - | - | 425,940 | 84.71% | 18,131 | 54,858 | 474 |
| 제이지산업㈜&cr[비상장] | 2015.12.31 | 사업&cr다각화 | 43 | 2,000 | 100% | 43 | - | - | - | 2,000 | 100% | 43 | 704 | -30 |
| LOTTE RENTAL(VIETNAM)&crCOMPANY LIMITED&cr[비상장] | 2013.04.01 | 사업&cr다각화 | 5,578 | - | 100% | 20,064 | - | - | - | - | 100% | 20,064 | 63,776 | 4,242 |
| Lotte Rent-A-Car(Thailand)&crCo.,Ltd.&cr[비상장] | 2016.03.15 | 사업&cr다각화 | 3,449 | 1,058,400 | 49% | 3,449 | - | - | - | 1,058,400 | 49% | 3,449 | 36,679 | -2,831 |
| 합 계 | - | - | 105,209 | - | - | - | - | - | 105,209 | - | - |
※상기 지분율은 총 보유 주식수에 대한 지분율임.&cr※(주)그린카의 우선주 포함 유효지분율이 84.71%(전기 94.21%)이며 보통주 지분율은 82.82%입니다.&cr※최근사업연도 재무현황은 2018년 말 기준 현황임.&cr※LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED는 해외 자회사로서 발행된 &cr 주식이 없어 주식 취득형식이 아닌 현금출자를 하였음.&cr
Ⅸ. 이해관계자와의 거래내용
가 . 대주주 등에 대한 신용공여 등&cr (1) 2019.06.30일 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 지급보증 현황은 아래와 같습니다.&cr [단위: USD]
| 채무자 | 채권자 | 통화 | 채무금액 | 보증금액 | 보증기간 | 보증내용 | |
| 보증개시일 | 보증종료일 | ||||||
| Lotte Rent-A-Car(Thailand)Co.,Ltd. | KDB산업은행 | USD | 6,000,000 | 7,500,000 | 2017.08.29 | 2019.08.29 | 현지금융(차입)에 대한 보증 |
| Lotte Rental(Vietnam)Co.,Ltd. | KDB산업은행 | USD | 10,000,000 | 10,000,000 | 2018.04.02 | 2020.04.02 | 현지금융(차입)에 대한 보증 |
| Lotte Rent-A-Car(Thailand)Co.,Ltd. | KDB산업은행 | USD | 10,000,000 | 10,000,000 | 2018.05.04 | 2020.05.04 | 현지금융(차입)에 대한 보증 |
| Lotte Rent-A-Car(Thailand)Co.,Ltd. | CITI Bank | USD | 10,000,000 | 10,000,000 | 2018.08.29 | 2019.08.29 | 현지금융(차입)에 대한 보증 |
&cr 나. 대주주와의 자산양수도 등 &cr- 해당사항 없음.&cr&cr 다. 대주주 및 특수관계자와의 거래내용(연결 기준)
(1) 당반기말 현재 연결회사와 특수관계에 있는 주요 기업의 내역은 다음과 같습니다.
| 관 계 | 회사명 |
|---|---|
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | (주)호텔롯데 |
| 롯데그룹 계열사(주1) | 롯데하이마트(주), 롯데손해보험(주), 캐논코리아비지니스솔루션(주), 롯데카드(주), 롯데글로벌로지스(주), (주)대홍기획, 롯데캐피탈(주), 롯데정보통신(주) 등 롯데그룹 계열사 |
&cr(주1) 롯데그룹 계열사는 기업회계기준서 제1024호의 특수관계자 범주에 해당하지 않으며 롯데그룹 소속 해외계열사와 공정거래 및 독점규제에 관한 법률에 따라 지정된 롯데그룹기업집단 소속 국내계열회사로 구성되어 있습니다.&cr
(2) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 매출, 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 회사명 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 매출 등 | 매입 등 | 매출 등 | 매입 등 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유의적인 영향력을&cr행사하는 기업 | (주)호텔롯데 | 1,130,234 | 520,686 | 1,155,518 | 458,782 |
| 롯데그룹 계열사 | 롯데카드(주) | 374,279 | 442,291 | 297,230 | 330,790 |
| 롯데캐피탈(주) | 167,806 | 50,964,435 | 152,007 | 25,556,482 | |
| 롯데손해보험(주) | 587,654 | 9,831,777 | 1,397,740 | 19,893,766 | |
| 롯데글로벌로지스(주) | 738,802 | 10,419,447 | 386,215 | 8,414,249 | |
| 롯데정보통신(주) | 217,816 | 6,054,982 | 200,260 | 7,402,659 | |
| 롯데아이티테크(주) | - | - | - | - | |
| 롯데피에스넷(주) | 120,524 | - | 166,347 | - | |
| 캐논코리아비즈니스솔루션(주) | 137,377 | 2,159,677 | 109,567 | 3,122,340 | |
| (주)대홍기획투자(주1) | 93,198 | 4,636,761 | 31,983 | 1,108,431 | |
| (주)대홍기획(주1) | - | - | 34,793 | 2,367,586 | |
| 롯데하이마트(주) | 1,534,982 | 68,039 | 1,717,913 | 57,280 | |
| 롯데지주(주) | 344,190 | 2,133,027 | 307,314 | 2,057,628 | |
| 기타 롯데그룹 계열사 | 11,951,158 | 6,154,676 | 8,159,562 | 3,792,488 | |
| 합 계 | 17,398,020 | 93,385,798 | 14,116,449 | 74,562,481 |
&cr (주1) 전반기 중 (주)대홍기획투자(분할존속법인) 와 (주)대홍기획(분할신설법인) 으로 인적분할하였습니다.&cr
(3) 당반기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권, 채무 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 회사명 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 채권 등 | 채무 등 | 채권 등 | 채무 등 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유의적인 영향력을&cr행사하는 기업 | (주)호텔롯데 | 644,241 | 29,031 | 126,706 | 48,901 |
| 롯데그룹 계열사 | 롯데카드(주) | 242,793 | 13,020,270 | 233,583 | 9,519,831 |
| 롯데캐피탈(주) | 817 | 3,111,683 | - | 851,126 | |
| 롯데손해보험(주) | 122,227 | 1,991 | 299,897 | 90,049 | |
| 롯데글로벌로지스(주) | 122,524 | 1,971,328 | 49,400 | 1,526,366 | |
| 롯데정보통신(주) | 40,242 | 969,308 | 5,651 | 1,326,869 | |
| 롯데피에스넷(주) | 2,853,303 | - | 3,507,258 | - | |
| 캐논코리아비즈니스솔루션(주) | 2,905 | 523,794 | 3,252 | 377,361 | |
| (주)대홍기획투자(주1) | 5,480 | 6,683,188 | 3,093 | 1,633,577 | |
| (주)대홍기획(주1) | - | - | - | - | |
| 롯데하이마트(주) | 707,719 | 8,404 | 517,020 | 45 | |
| 롯데지주(주) | 57,991 | 257,438 | 55,677 | 104,075 | |
| 기타 롯데그룹 계열사 | 3,086,612 | 891,786 | 1,765,450 | 590,038 | |
| 합 계 | 7,886,854 | 27,468,221 | 6,566,987 | 16,068,238 |
&cr (주1) 전반기 중 (주)대홍기획투자(분할존속법인) 와 (주)대홍기획(분할신설법인) 으로 인적분할하였습니다.&cr &cr(4) 당반기와 전반기 중 연결회사와 특수관계자와의 자금거래 내역은 없습니다.
&cr(5) 주요 경영진에 대한 보상&cr&cr당반기와 전반기 중 주요 경영진에 대한 보상 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 단기종업원급여 | 1,977,065 | 2,285,239 |
| 퇴직급여 | 226,718 | 346,691 |
| 합 계 | 2,203,784 | 2,631,930 |
주요 경영진에는 연결회사의 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을가진이사(비상임 및 비등기 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다. &cr
Ⅹ. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
가. 공시사항의 진행 ·변경 상황&cr 당사의 공시 사항은 당초 공시된 대로 모두 진행이 완료되었습니다.&cr&cr 나. 주주총회 의사록 요약&cr 공시대상 기간동안 개최된 주주총회는 아래와 같습니다.
| 주총일자 | 의 안 내 용 | 가결여부 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 제14기&cr정기주주총회&cr(2019.03.29) | 제1호 보고. 감사보고&cr제2호 보고. 영업보고&cr제3호 보고. 2018년도 내부회계관리제도 운영실태 보고&cr제4호 보고. 외부회계감사법인 선정보고&cr제1호 의결. 이사 선임 승인의 건&cr제2호 의결. 감사 선임 승인의 건&cr제3호 의결. 제15기 이사 보수한도 승인의 건&cr제4호 의결. 제15기 감사 보수한도 승인의 건&cr제5호 의결. 제14기 재무제표 승인의 건&cr제6호 의결. 정관 변경 승인의 건 | 1호 보고. 보고 완료&cr2호 보고. 보고 완료&cr3호 보고. 보고 완료&cr4호 보고. 보고 완료&cr1호 의결. 원안 가결&cr2호 의결. 원안 가결&cr3호 의결. 원안 가결&cr4호 의결. 원안 가결&cr5호 의결. 원안 가결&cr6호 의결. 원안 가결 | - |
| 제2차&cr임시주주총회&cr(2018.07.12) | 제1호 의결, 정관 변경 승인의 건 | 1호 의결. 원안 가결 | - |
| 제13기 &cr정기주주총회&cr(2018.03.31) | 제1호 보고. 감사보고&cr제2호 보고. 영업보고&cr제1호 의결. 이사 선임 승인의 건&cr제2호 의결. 제14기 이사 보수한도 승인의 건&cr제3호 의결. 제14기 감사 보수한도 승인의 건&cr제4호 의결. 제13기 재무제표 승인의 건 | 1호 보고. 보고 완료&cr2호 보고. 보고 완료&cr1호 의결. 원안 가결&cr2호 의결. 원안 가결&cr3호 의결. 원안 가결&cr4호 의결. 원안 가결 | - |
| 제1차 &cr임시주주총회&cr(2018.03.13) | 제1호 의결. 이사 선임 승인의 건&cr제2호 의결. 감사 선임 승인의 건 | 1호 의결. 원안 가결&cr2호 의결. 원안 가결 | - |
| 제12기 &cr정기주주총회&cr(2017.03.27) | 제1호 보고. 감사보고&cr제2호 보고. 영업보고&cr제1호 의결. 이사 선임 승인의 건&cr제2호 의결. 감사 선임 승인의 건&cr제3호 의결. 제13기 이사 보수한도 승인의 건&cr제4호 의결. 제13기 감사 보수한도 승인의 건&cr제5호 의결. 제12기 재무제표 승인의 건&cr제6호 의결. 정관 변경 승인의 건 | 1호 보고. 보고 완료&cr2호 보고. 보고 완료&cr1호 의결. 원안 가결&cr2호 의결. 원안 가결&cr3호 의결. 원안 가결&cr4호 의결. 원안 가결&cr5호 의결. 원안 가결&cr6호 의결. 원안 가결 | - |
&cr 다. 우발채무에 관한 사항 &cr1) 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (기준일 : 2019년 10월 17일 ) | (단위 : ) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | - | - | - |
| 금융기관(은행제외) | - | - | - |
| 법 인 | - | - | - |
| 기타(개인) | - | - | - |
당사 및 종속회사 는 당반기말 현 재 견질로 제공하고 있는 어음과 수표는 없습니다 .&cr
2) 금융기관 등과의 약정사항&cr 당 사는 산 업은행 외 4곳에 2,600억원의 회전대출 및 일반대출한도, 신한은행에 500억원의 종합금융한도(CP) 약정을 맺고 있으며 , 2019년 10월17일 현재 실행된 차입잔액은 460억원 입 니다. 또한 기준일 현재 L/C 개설과 관련하여 국민은행과 USD5,000,000달러의 포괄외화지급보증한도 약정을 맺고 있으 며, 2019년 10월 17일 현재 잔액은 U SD 0.00 입 니다. &cr &cr 3) 진행중인 소송&cr 증권신고서 제출전일 현재 연결회사가 원고로 계류 중에 있는 소송사건 등은 183건으로 소송금액은 약 260억원이며, 피고로서 계류중인 소송사건 등은 17건으로 소송가액은 약 6.4억원입니다. 당사는 상기 소송의 전망은 예측할 수 없으나, 소송결과가 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다. &cr&cr 4) 채무보증 현황 &cr 당반기말 현재 당 사가 제공하고 있는 지급보증 현황은 아래와 같습니다.&cr [단위: USD]
| 채무자 | 채권자 | 통화 | 채무금액 | 보증금액 | 보증기간 | 보증내용 | |
| 보증개시일 | 보증종료일 | ||||||
| Lotte Rental(Vietnam)Co.,Ltd. | KDB산업은행 | USD | 10,000,000 | 10,000,000 | 2018.04.02 | 2020.04.02 | 현지금융(차입)에 대한 보증 |
| Lotte Rent-A-Car(Thailand)Co.,Ltd. | KDB산업은행 | USD | 8,500,000 | 10,000,000 | 2018.05.04 | 2020.05.04 | 현지금융(차입)에 대한 보증 |
| Lotte Rent-A-Car(Thailand)Co.,Ltd. | CITI Bank | USD | 20,000,000 | 20,000,000 | 2019.07.05 | 2020.07.05 | 현지금융(차입)에 대한 보증 |
| Lotte Rental(Vietnam)Co.,Ltd. | IBK기업은행 | USD | 8,000,000 | 9,600,000 | 2019.07.30 | 2021.07.30 | 현지금융(차입)에 대한 보증 |
| Lotte Rent-A-Car(Thailand)Co.,Ltd. | KDB산업은행 | USD | 6,000,000 | 7,300,000 | 2019.08.29 | 2021.08.29 | 현지금융(차입)에 대한 보증 |
라. 제재현황 등 그 밖의 사항
| 일자 | 대상자 | 제재기관 | 내용 | 사유 | 근거법령 | 회사의 &cr이행현황 | 대책 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2012.08.31 | 법인 | 공정거래위원회 | 행위금지명령&cr과태료 5백만원 | 홈페이지에 게시한 제주지역 표준대여요금과 실제대여요금의 차이로 소비자를 유인함. | 전자상거래 등에서의 소비자보호에 관한 법률 제21조 | 과태료 납부 | 행위금지명령 내부 공유 및 이행 후 이행사항 보고 | - |
| 2013.01.16 | 법인 | 한국거래소 | 주의조치 | 회사 분할관련 금감원, 공정위 공시는 적시에 하였으나 한국거래소 공시는 지연함. | 유가증권시장공시규정 제58조 및 제59조 | 내부 공유 및 이행 후 이행사항 보고 | 내부공유 및 거래소공시 교육 | - |
| 2014.10.28 | 법인 | 공정거래위원회 | 시정조치 | 제주지역7개 자동차대여사업자의 부당한 공동행위 및 제주특별자치도 자동차대여사업조합의 사업자 단체금지행위에 대한 건. | 공정거래법 제19조 제1항 제1호 | 내부 공유 및 이행 후 이행사항 보고 | 시정조치 내부 공유 및 이행 후 이행사항 보고 | - |
&cr 마. 합병등의 사후정보&cr (1) 합병에 관한 사항&cr- 합병 기일 : 2011년 03월 01일&cr- 합병 개요&cr당사는 글로벌 종합렌탈회사로서 성장을 사업 전략 방향으로 정립하고 그 기반을 확보하고자 2011년 1월 7일 이사회 및 2011년 1월 24일 주주총회를 갈음한 이사회에서 합병을 결의하여, 2011년 3월 1일을 합병기일로 하여 100% 자회사인 주식회사 케이티알을 흡수합병하였습니다.&cr&cr- 주요 내용&cr1) 합병참여회사 개요
| 구 분 | ㈜케이티알 |
|---|---|
| 소재지 | 경기도 안양시 동안구 호계동 898 신원비젼타워 8층 |
| 대표이사 | 이희수 |
| 주요 영업활동 | 사무기기, 통신장비, 전자전기 계측장비 대여 등 |
※ 합병 존속법인인 주식회사 케이티렌탈[현 롯데렌탈㈜]과 합병 소멸 법인인 주식회사 케이티알의 합병비율은 1:0이며, 따라서 피합병법인의 보통주1주(액면가액 5,000원)에 대하여 합병법인의 신주는 교부하지 않았습니다.&cr&cr2) 합병의 회계처리 방법&cr상기 합병은 한국채택국제회계기준 제1103호 사업결합에 따라 취득법을 적용하여 회계처리하였으므로, 취득한 자산과 인수한 부채는 공정가치로 측정되었습니다.&cr&cr3) 흡수합병으로 취득한 자산 및 부채의 내역&cr취득일인 2011년 3월 1일 현재 ㈜케이티알로부터 취득한 자산과 인수한 부채의 내역은 다음과 같습니다.&cr[단위 : 천원]
| 구분 | 금액 |
|---|---|
| I. 유동자산 | 123,362,515 |
| 현금및현금성자산 | 10,156,878 |
| 매출채권및기타채권 | 107,925,966 |
| 재고자산 | 7,548 |
| 기타 | 5,272,123 |
| II. 비유동자산 | 176,606,290 |
| 투자자산 | 1,474,119 |
| 유형자산 | 40,940,964 |
| 무형자산 | 318,340 |
| 기타 | 133,872,867 |
| 자산총계 | 299,968,805 |
| I. 유동부채 | 98,753,137 |
| 매입채무 및 미지급금 | 6,054,629 |
| 차입금 및 유동성장기부채 | 79,916,958 |
| 기타 | 12,781,550 |
| II. 비유동부채 | 167,692,792 |
| 사채 및 차입금 | 139,661,608 |
| 기타 | 28,031,184 |
| 부채총계 | 266,445,929 |
&cr4)관련 공시 서류를 제출한 경우 제출일자: 2011년 01월 10일 주요사항보고서 (합병결정)&cr&cr(2) 분할에 관한 사항&cr1) 주식회사 케이티오토리스[현 롯데오토리스㈜] 분할&cr당사는 오토리스사업부문의 전문화 및 경영의 효율성 강화, 체계적위험 관리를 통한 경쟁력 강화를 위하여 2011년 10월 14일자 이사회결의 및 2011년 10월 29일자 주주총회 승인결의에 따라 2011년 12월 1일을 분할기일로 하여 오토리스사업부문을 분할하기로 결정하였으며 분할과 관련된 주요 내용은 다음과 같습니다.&cr&cr① 분할참여회사 내역
| 참여회사 | 주요사업 | 비고 | 분할방법 | |
|---|---|---|---|---|
| 분할전 | 분할후 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜케이티렌탈 | ㈜케이티오토리스&cr[현 롯데오토리스㈜] | 오토리스 등 차량시설대여업 | 분할신설법인 | 물적분할 |
| ㈜케이티렌탈&cr[현 롯데렌탈㈜] | 차량렌탈, 기타 장비 렌탈 | 분할존속법인 |
&cr② 회계처리&cr당사는 상기 오토리스 사업부문의 물적분할에 대해서 분할 신설회사의 분할시점의 순자산장부가액을 취득원가로 하여 종속기업투자에 반영하였습니다.&cr&cr③ 분할당시 분할사업부문의 요약재무상태표 [단위: 천원]
| 구 분 | 2011.11.30 |
|---|---|
| 유동자산 | 22,319,644 |
| 유형자산 | 17,206,430 |
| 기타비유동자산 | 26,365,777 |
| 자산총계 | 65,891,851 |
| 유동부채 | 3,761,960 |
| 비유동부채 | 669,486 |
| 부채총계 | 4,431,446 |
| 자본총계 | 61,460,405 |
| 부채및자본총계 | 65,891,851 |
&cr④ 관련 공시 서류를 제출한 경우 제출일자: 2011년 10월 17일 주요사항보고서 (분할((분할합병)결정) &cr&cr2) 주식회사 케이티렌탈오토케어[현 롯데오토케어㈜] 분할&cr당사는 정비사업부문의 전문화 및 경영의 효율성 강화, 체계적위험 관리를 통한 경쟁력 강화를 위하여 2012년 12월 27일자 이사회결의 및 2013년 01월 17일자 주주총회승인결의에 따라 2013년 03월 01일을 분할기일로 하여 정비사업부문을 분할하기로 결정하였으며 분할과 관련된 주요 내용은 다음과 같습니다.&cr&cr① 분할참여회사 내역
| 참여회사 | 주요사업 | 비고 | 분할방법 | |
|---|---|---|---|---|
| 분할전 | 분할후 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 케이티렌탈 | ㈜케이티렌탈오토케어&cr[현 롯데오토케어㈜] | 정비사업 | 분할신설법인 | 물적분할 |
| ㈜케이티렌탈&cr[현 롯데렌탈㈜] | 차량렌탈, 기타 장비 렌탈 | 분할존속법인 |
&cr② 회계처리&cr당사는 상기 정비사업부문의 물적분할에 대해서 분할 신설회사의 분할시점의 순자산장부가액을 취득원가로 하여 종속기업투자에 반영하였습니다.&cr&cr③ 분할사업부문의 요약재무상태표 및 요약손익계산서&cr[재무상태표] [단위: 천원]
| 구 분 | 2013.03.01 |
|---|---|
| 유동자산 | 1,000,000 |
| 비유동자산 | 1,229,963 |
| 자산총계 | 2,229,963 |
| 유동부채 | 32,336 |
| 비유동부채 | 156,166 |
| 부채총계 | 188,501 |
| 자본총계 | 2,041,462 |
| 부채및자본총계 | 2,229,963 |
&cr[손익계산서] [단위: 천원]
| 구 분 | 2013.03.01 까지 |
|---|---|
| 영업수익 | - |
| 영업비용 | 1,865,815 |
| 기타비용 | 33,790 |
&cr④ 관련 공시 서류를 제출한 경우 제출일자: 2012년 12월 28일 주요사항보고서 (분할((분할합병)결정)&cr
바. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 - 해당사항 없음.
사. 신용보강 제공 현황 - 해당사항 없음.&cr
아. 장래매출채권 유동화 현황 - 해당사항 없음.&cr&cr 자. 장래매출채권 유동화채무 비중 - 해당사항 없음.&cr
차. 공모자금의 사용내역
| (기준일 : | 2019.10.17 | ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 납입일 | 증권신고서 등의&cr 자금사용 계획 | 실제 자금사용&cr 내역 | 차이발생 사유 등 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제28-1회차&cr공모 회사채 | 2011.04.05 | 차량구매자금 50,000 | 50,000 | 차량구매자금 50,000 | 50,000 | - |
| 제28-2회차&cr공모 회사채 | 2011.04.05 | 회사채상환 20,000&cr금융기관차입금상환 45,000 | 65,000 | 회사채상환 20,000&cr금융기관차입금상환 45,000 | 65,000 | - |
| 제29회차&cr공모 회사채 | 2011.09.05 | 차량구매자금 15,000&cr회사채 상환 30,000 | 45,000 | 차량구매자금 15,000&cr회사채 상환 30,000 | 45,000 | - |
| 제30회차&cr공모 회사채 | 2011.10.31 | 차량구매자금 90,000 | 90,000 | 차량구매자금 90,000 | 90,000 | - |
| 제31-1회차&cr공모 회사채 | 2012.06.15 | 금융기관차입금상환 50,000&cr차량구입자금 50,000 | 100,000 | 금융기관차입금상환 50,000&cr차량구입자금 50,000 | 100,000 | - |
| 제31-2회차&cr공모 회사채 | 2012.06.15 | 회사채 상환 100,000 | 100,000 | 회사채 상환 100,000 | 100,000 | - |
| 제32-1회차&cr공모 회사채 | 2012.11.20 | 금융기관차입금 상환 100,000 | 100,000 | 금융기관차입금 상환 100,000 | 100,000 | - |
| 제32-2회차&cr공모 회사채 | 2012.11.20 | 금융기관차입금 상환 45,000&cr차량구입자금 25,000&cr회사채 상환 30,000 | 100,000 | 금융기관차입금 상환 45,000&cr차량구입자금 25,000&cr회사채 상환 30,000 | 100,000 | - |
| 제38-1회차&cr공모 회사채 | 2013.11.20 | 금융기관차입금 상환 7,500&cr차량구입자금 32,500 | 40,000 | 금융기관차입금 상환 7,500&cr차량구입자금 32,500 | 40,000 | - |
| 제38-2회차&cr공모 회사채 | 2013.11.20 | 금융기관차입금 상환 60,000 | 60,000 | 금융기관차입금 상환 60,000 | 60,000 | - |
| 제39-1회차&cr공모 회사채 | 2014.08.28 | 금융기관차입금 상환 120,000&cr차량구입자금 30,000 | 150,000 | 금융기관차입금 상환 120,000&cr차량구입자금 30,000 | 150,000 | - |
| 제39-2회차&cr공모 회사채 | 2014.08.28 | 차량구입자금 50,000 | 50,000 | 차량구입자금 50,000 | 50,000 | - |
| 제40-1회차&cr공모 회사채 | 2014.10.31 | 회사채 상환 50,000 | 50,000 | 회사채 상환 50,000 | 50,000 | - |
| 제40-2회차&cr공모 회사채 | 2014.10.31 | 회사채 상환 40,000&cr차량구입자금 10,000 | 50,000 | 회사채 상환 40,000&cr차량구입자금 10,000 | 50,000 | - |
| 제41-1회차&cr공모 회사채 | 2015.07.21 | 금융기관차입금 상환 120,000 | 120,000 | 금융기관차입금 상환 120,000 | 120,000 | - |
| 제41-2회차&cr공모회사채 | 2015.07.21 | 금융기관차입금 상환 90,000&cr차량구입자금 40,000 | 130,000 | 금융기관차입금 상환 90,000&cr차량구입자금 40,000 | 130,000 | - |
| 제42-1회차&cr공모회사채 | 2015.12.01 | 금융기관차입금 상환 50,000 | 50,000 | 금융기관차입금 상환 50,000 | 50,000 | - |
| 제42-2회차&cr공모회사채 | 2015.12.01 | 금융기관차입금 상환 50,000 | 50,000 | 금융기관차입금 상환 50,000 | 50,000 | - |
| 제44-1회차&cr공모회사채 | 2016.11.24 | 금융기관차입금 상환 130,000 | 130,000 | 금융기관차입금 상환 130,000 | 130,000 | - |
| 제44-2회차&cr공모회사채 | 2016.11.24 | 금융기관차입금 상환 700,000 | 70,000 | 금융기관차입금 상환 70,000 | 70,000 | - |
| 제45-1회차&cr공모회사채 | 2017.03.08 | 금융기관차입금 상환 180,000 | 180,000 | 금융기관차입금 상환 180,000 | 180,000 | - |
| 제45-2회차&cr공모회사채 | 2017.03.08 | 금융기관차입금상환 60,000&cr차량구입자금 50,000 | 110,000 | 금융기관차입금상환 60,000&cr차량구입자금 50,000 | 110,000 | - |
| 제46-1회차&cr공모회사채 | 2017.05.31 | 회사채 상환 80,000 | 80,000 | 회사채 상환 80,000 | 80,000 | - |
| 제46-2회차&cr공모회사채 | 2017.05.31 | 회사채 상환 20,000&cr차량구입자금 120,000 | 140,000 | 회사채 상환 20,000&cr차량구입자금 120,000 | 140,000 | - |
| 제46-3회차&cr공모회사채 | 2017.05.31 | 차량구입자금 80,000 | 80,000 | 차량구입자금 80,000 | 80,000 | - |
| 제47-1회차&cr공모회사채 | 2018.01.30 | 차량구입자금 50,000 | 50,000 | 차량구입자금 50,000 | 50,000 | - |
| 제47-2회차&cr공모회사채 | 2018.01.30 | CP상환 150,000 | 150,000 | CP상환 150,000 | 150,000 | - |
| 제47-3회차&cr공모회사채 | 2018.01.30 | 차량구입자금100,000 | 100,000 | 차량구입자금100,000 | 100,000 | - |
| 제48-1회차&cr공모회사채 | 2018.05.04 | 회사채 상환 90,000 | 90,000 | 회사채 상환 90,000 | 90,000 | - |
| 제48-2회차&cr공모회사채 | 2018.05.04 | 회사채 상환 30,000&crCP 상환 100,000 | 130,000 | 회사채 상환 30,000&crCP 상환 100,000 | 130,000 | - |
| 제48-3회차&cr공모회사채 | 2018.05.04 | 회사채 상환 80,000 | 80,000 | 회사채 상환 80,000 | 80,000 | - |
| 제50-1회차공모회사채 | 2019.02.27 | 금융기관차입금상환 100,000 | 100,000 | 금융기관차입금상환 100,000 | 100,000 | - |
| 제50-2회차공모회사채 | 2019.02.27 | 금융기관차입금상환 40,000&cr회사채 상환 70,000 | 110,000 | 금융기관차입금상환 40,000&cr회사채 상환 70,000 | 40,000 | - |
| 제50-3회차공모회사채 | 2019.02.27 | 금융기관차입금상환 80,000&cr회사채 상환 10,000 | 90,000 | 금융기관차입금상환 80,000&cr회사채 상환 10,000 | 80,000 | - |
카. 사모자금의 사용내역
| (기준일 : | 2019년 06월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 납입일 | 주요사항보고서의&cr 자금사용 계획 | 실제 자금사용&cr 내역 | 차이발생 사유 등 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제33회차&cr사모 회사채 | 2013.01.25 | 은행차입금 상환 20,000&crCP만기상환 30,000&cr운영자금 3,000 | 53,000 | 은행차입금 상환 20,000&crCP만기상환 30,000&cr운영자금 3,000 | 53,000 | - |
| 제34회차&cr사모 회사채 | 2013.02.05 | 차량구입자금 54,000 | 54,000 | 차량구입자금 54,000 | 54,000 | - |
| 제35회차&cr사모 회사채 | 2013.04.08 | 회사채 상환 50,000 | 50,000 | 회사채 상환 50,000 | 50,000 | - |
| 제36회차&cr사모 회사채 | 2013.04.09 | 회사채 상환 20,000&cr운영자금 30,000 | 50,000 | 회사채 상환 20,000&cr운영자금 30,000 | 50,000 | - |
| 제37회차&cr사모 회사채 | 2013.05.03 | 차량구입자금 30,000&cr운영자금 20,000 | 50,000 | 차량구입자금 30,000&cr운영자금 20,000 | 50,000 | - |
| 제43회차 사모사채 |
2016.09.21 | 운영자금 20,000 | 20,000 | 운영자금 20,000 | 20,000 | - |
| 제49회차 사모사채 |
2018.11.16 | 회사채 상환 50,000 | 50,000 | 회사채 상환 50,000 | 50,000 | - |
| 제1회차해외사모사채 | 2018.11.30 | 운영자금 34,704 | 34,704 | 운영자금 34,704 | 34,704 | - |
※ 제1회차해외사모사채 조달금액은 발행금액 USD 30,000,000 에 대한 반기말 원화평가금액임.
타. 외국지주회사의 자회사 현황 - 해당사항 없음
| (기준일 : ) | (단위 : ) |
| 구 분 | A지주회사 | B법인 | C법인 | D법인 | ... | 연결조정 | 연결 후&cr금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | ( ) | ||||||
| 내부 매출액 | ( ) | ( ) | ( ) | ( ) | ( ) | - | |
| 순 매출액 | - | ||||||
| 영업손익 | ( ) | ||||||
| 계속사업손익 | ( ) | ||||||
| 당기순손익 | ( ) | ||||||
| 자산총액 | ( ) | ||||||
| 부채총액 | ( ) | ||||||
| 자기자본 | ( ) | ||||||
| 자본금 | ( ) | ||||||
| 감사인 | - | ||||||
| 감사ㆍ검토&cr의견 | - | ||||||
| 비 고 |
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1. 전문가의 확인
- 해당사항 없음.&cr
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