Interim / Quarterly Report • Nov 14, 2019
Interim / Quarterly Report
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분기보고서 3.6 (주)디티알오토모티브 184511-0000642 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon
분 기 보 고 서
&cr&cr&cr
(제 49 기)
2019년 01월 01일2019년 09월 30일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2019년 11월 14일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | (주)디티알오토모티브 |
| 대 표 이 사 : | 김 상 헌 |
| 본 점 소 재 지 : | 울산시 울주군 온산읍 처용산업2길 12 |
| (전 화) 052-240-7500 | |
| (홈페이지) http://www.x-probattery.co.kr/ | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 상 무 (성 명) 이 강 재 |
| (전 화) 052-240-7509 | |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사등의확인서.jpg 대표이사등의확인서
I. 회사의 개요
1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl
&cr 1) 연결대상 종속회사 개황
| (단위 : 천원) |
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말&cr자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속&cr회사여부 |
| (주)디티알(*1) | 04.04.01 | 한국 | 자동차부품제조 | 466,077,677 | 의결권의 과반수 소유&cr(회계기준서 1027호 13) &cr100% 지분소유 | 해당&cr(직전연도 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상) |
| 동아전지(주) | 05.04.01 | 한국 | 자동차용축전지제조 | 85,770,460 | 의결권의 과반수 소유&cr(회계기준서 1027호 13) &cr100% 지분소유 | 해당&cr(직전연도 자산총액이&cr750억원 이상) |
| 동아윤태유한공사 | 95.10.27 | 중국 | 자동차튜브제조 | 31,217,671 | 의결권의 과반수 소유&cr(회계기준서 1027호 13) &cr100% 지분소유 | 해당없음 |
| 청도DTR | 06.08.29 | 중국 | 자동차부품제조 | 55,568,788 | 의결권의 과반수 소유&cr(회계기준서 1027호 13) &cr100% 지분소유 | 해당&cr(직전연도 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상) |
| Dongah America &crInc | 01.12.10 | 미국 | 자동차부품판매 | 96,735,626 | 의결권의 과반수 소유&cr(회계기준서 1027호 13) &cr100% 지분소유 | 해당&cr(직전연도 자산총액이 &cr750억원 이상) |
| DTR VMS LTD(*2) | 09.01.29 | 영국 | 자동차부품제조 | 46,033,173 | 의결권의 과반수 소유&cr(회계기준서 1027호 13) &cr100% 지분소유 | 해당&cr(직전연도 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상) |
| (주)동남주택 | 90.03.21 | 한국 | 주택건설 등 | 5,060,770 | 의결권의 과반수 소유&cr(회계기준서 1027호 13) &cr76.44% 지분소유 | 해당없음 |
(*1) DTR VMS GmbH와 DTR MEXICO SAN LUIS POTOSI, S.A. D E C.V., DTR VMS INDIA PRIVATE LIMITED, DTR VMS ITALY S.R.L.,&cr DTR VMS Poland Sp. z o.o., DTR VMS SISTEMAS ANTIVIBRANTES AUTOMOTIVOS DO BRASIL LTDA, 이큐포올 및 DTR TECH&cr CENTER의 재무현황을 포함한 연결재무제표 상의 금액입니다.&cr(*2) Dongah DTR VMS OSVT의 재무현황을 포함한 연결재무제표 상의 금액입니다.
2) 연결대상회사의 변동내용&cr- 당사는 공시대상기간 동안 연결대상회사의 변동내용이 없습니다.&cr
3) 회사의 법적ㆍ상업적 명칭&cr 당사의 명칭은 주식회사 디티알오토모티브라고 표기합니다. 또한 영문으로는 DTR AUTOMOTIVE CORPORATION이라고 표기합니다.&cr &cr 4) 설립일자 및 존속기간&cr 당사는 자동차용 튜브, 타이어, 후랩 등의 제조 및 판매 등의 사업을 영위할 목적으로 1971년 6월 23일 설립되었습니다. 또한 1988년 9월 24일 한국증권선물거래소에 주식이 상장되어 매매가 개시되었습니다. 당사는 2004년 3월 31일 및 2005년 3월 31일을 기준일로 하여 사업다각화 및 경영합리화를 도모하고자 자동차방진부품사업부 및 축전지사업부를 각각 물적분할하였으며, 본사는 울산광역시 울주군 온산읍 처용산업2길 12에 위치하고 있습니다.&cr 한편, 당사는 2017년 11월 1일자로 고무사업부문을 인적분할하여 분할신설회사인 동아타이어공업주식회사로 포괄이전하였으며, 상호를 기존 동아타이어공업주식회사에서 주식회사 디티알오토모티브로 변경하였습니다.&cr&cr 5) 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 주소&cr ① 주소 : 울산광역시 울주군 온산읍 처용산업2길 12&cr② 전화번호 : 052-240-7500&cr③ 홈페이지 : http://www.x-probattery.co.kr/&cr&cr 6) 주요사업의 내용&cr 지배회사인 디티알 오토모티브는 자동차용 축전지를 생산하는 단일사업구조입니다. 자세한 사항은 'II. 사업의 내용' 을 참조하시기 바랍니다.&cr
7) 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
유가증권시장1988년 09월 24일--
| 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr여부 | 특례상장 등&cr적용법규 |
|---|---|---|---|
2. 회사의 연혁
&cr 1) 본점소재지 &cr 울산광역시 울주군 온산읍 처용산업2길 12&cr&cr 2) 경영진의 중요한 변동&cr 당사는 2019년 09월 30일 현재 1인의 대표이사를 두고 있습니다.
| 직 위 | 성 명 |
| 대표이사 사장 | 김 상 헌 |
&cr공시대상기간동안 대표이사를 포함한 1/3 이상의 변동내역은 없습니다.
| 일 자 | 변동내역 |
| - | - |
3) 최대주주의 변동
| (단위 : 주, %) |
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2017년 12월 08일 | 김상헌 | 4,940,252 | 49.43 | 김만수의 증여로 인한 최대주주의 변경 | - |
&cr 4) 상호의 변경&cr - 해당사항 없습니다.&cr&cr 5) 화의 또는 회사 정리절차 여부&cr - 해당사항 없습니다.&cr&cr 6) 합병 등에 관한 사항&cr - 해당사항 없습니다.&cr
7) 주요 변동 사항
| 일 자 | 내 용 |
| 2004. 03 | 진주공장 기업분할(주식회사 디티알) |
| 2005. 03 | 온산공장 기업분할(동아전지 주식회사) |
| 2007. 02 | DTR 중국 청도공장 설립 |
| 2009. 01 | 영국 DTR VMS 사업부 인수 |
| 2011. 08 | 울산 MF BATTERY 공장 증설 |
| 2012. 11 | 북정공장 다이캐스팅사업부 신설 |
| 2013. 12 | 제50회 무역의 날 수출 2억불탑 수상 |
| 2014. 10 | 이탈리아 C.F.Gomma S.r.l. 인수 |
| 2015. 03 | 동아타이어공업(주) 고용창출 우수기업 선정 |
| 2015. 03 | 주식회사 디티알 고용창출 우수기업 선정 |
| 2017. 03 | 대표이사 김상헌 사장으로 변경 |
| 2017. 11 | 고무사업부문을 인적분할하여 분할신설회사인 동아타이어공업주식회사로 포괄이전 |
| 2017. 11 | 기존 동아타이어공업주식회사에서 주식회사디티알오토모티브로 상호 변경 |
| 2018. 10 | DTR TECH CENTER 설립 |
3. 자본금 변동사항
&cr- 당사는 공시대상기간 동안 자본금 변동사항이 없습니다.
◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl ◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl 4. 주식의 총수 등
1) 주식의 총수 현황
2019년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주우선주48,000,000-48,000,000-9,994,005-9,994,005---------------------9,994,005-9,994,005-1,266,638-1,266,638-8,727,367-8,727,367-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황
2) 자기주식 취득 및 처분 현황
2019년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
----------------------------------------------------------------------보통주1,266,638---1,266,638--------보통주1,266,638---1,266,638----------------------보통주1,266,638---1,266,638--------
| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당&cr가능&cr이익&cr범위&cr이내&cr취득 | 직접&cr취득 | 장내 &cr직접 취득 |
| 장외&cr직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁&cr계약에 의한&cr취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |
◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl
5. 의결권 현황
2019년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주9,994,005-우선주--보통주1,266,638-우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주8,727,367-우선주--
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E) |
6. 배당에 관한 사항 등
&cr 당사는 회사이익의 일정부분을 주주에게 환원하는 주요수단으로 배당을 시행하고 있습니다. 현금배당은 영업실적과 현금흐름 등을 감안하여 전략적으로 결정하고 있습니다. 당사는 지속적인 주주가치 증대를 위해 핵심사업에 대한 경쟁력 확보 및 안정적 수익 창출을 통하여, 기업 내부의 재무구조 개선 및 주주의 배당요구를 동시에 충족시킬 수 있는 배당 수준을 유지해 나갈 계획입니다. 배당은 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회의 결의를 통해 실시되고 있습니다.&cr &cr 1) 배당에 관한 사항&cr ① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.&cr② 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.&cr
◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표
2) 주요배당지표
-500500-58,47249,367-67,74515,009-6,3912,637-8,7276,109----15.6512.37보통주-3.102.19----보통주-------보통주-1,000700----보통주-------
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제49기 | 제48기 | 제47기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
II. 사업의 내용
◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl
1. 사업의 개요&cr &cr 연결회사는 자동차용 부품과 기타의 부문으로 구별됩니다.&cr 자동차용 부품 부문은 매출 및 자산의 비중에 따라 자동차용 부품, 자동차용 축전지로 구분하여 기재하였습니다.&cr 당사 및 종속회사 사업의 내용은 다음과 같습니다.&cr
| 사업구분 | 회사명 | 주요 사업 내용 |
|---|---|---|
| 자동차용 부품 | (주)디티알오토모티브 | 자동차용 축전지 제조 |
| (주)디티알 | 자동차용 부품 제조 | |
| 동아전지(주) | 자동차용 축전지 제조 | |
| Qingdao Dong Ah Tire Co., Ltd. | 자동차용 튜브 제조 | |
| Qingdao DTR Automotive Co., Ltd. | 자동차용 부품 제조 | |
| Dongah America Inc. | 자동차용 부품 판매 | |
| DTR VMS LTD. | 자동차용 부품 제조 | |
| DTR VMS GmbH | 자동차용 부품 개발 | |
| Dongah DTR VMS OSVT | 자동차용 부품 제조 | |
| DTR VMS ITALY S.R.L. | 자동차용 부품 제조 | |
| DTR VMS Poland Sp. Z o.o. | 자동차용 부품 제조 | |
| DTR VMS SISTEMAS ANTIVIBRANTES AUTOMOTIVOS DO BRASIL LTDA. | 자동차용 부품 제조 | |
| DTR MEXICO SAN LUIS POTOSI, S.A. D E C.V. | 자동차용 부품 판매 | |
| DTR VMS INDIA PRIVATE LIMITED | 자동차용 부품 판매 | |
| DTR TECH CENTER | 자동차용 부품 개발 | |
| 기타부문 | 이큐포올(주) | 소프트웨어 개발 및 공급업 |
| (주)동남주택 | 주택건설 등 |
2. 산업의 특성 &cr&cr 1) 자동차용 부품&cr 자동차용 방진제품은 합성고무 등을 활용하는 소재 제조 및 가공 기술의 발달로 인해 다양한 기능을 가진 제품이 생산되고 있으며, 자동차 산업을 비롯하여 여타 제조업에 미치는 영향이 적지 않고, 산업구조의 고도화와 더불어 부품 및 소재 산업 등 연관 산업에의 파급효과 및 고용유발효과가 커 국민경제에서 차지하는 비중이 높다 할 수 있습니다.&cr 자동차용 방진제품은 완성차업체와 분업적 산업체계를 이루고 있으며, 부품의 품질 및 가격이 자동차 산업의 경쟁력을 결정하는 주요한 원인이 됩니다. 관련 산업은 기업 독자적 또는 공동연구 등을 통한 R&D 투자의 증가로 세계 선진제조업체와 비교해 제조가공기술, 품질 및 가격 면에서 크게 뒤지지 않는 비교우위적 위치를 만들어가고 있으며, 이는 해외의 세계적 명성의 완성차업체 글로벌소싱에 영향을 미치고 있습니다.&cr&cr 2) 자동차용 축전지&cr 축전지는 크게 충전이 불가능한 1차 전지와 충전이 가능한 2차 전지로 구분되며, 다시 2차 전지는 연축전지와 비연축전지로 나눌수 있습니다. 부분별로는 완성차에 납품하는 OEM시장과 보수용시장인 A/S시장으로 이루어져 있으며, 용도별로는 자동차용, 이륜차용, 특수용 등으로 구분할 수 있습니다.&cr &cr 3. 산업의 성장성&cr &cr 1) 자동차용 부품&cr 자동차용 방진제품은 국내외 자동차 시장의 성장에 기인하여 발전해왔으며, 자동차산업이 성장함에 따라 자동차용 방진제품도 지속적으로 성장하고 있습니다. 자동차 산업은 1997년을 전후로 내수와 수출의 비중이 내수 중심에서 수출 중심으로 변화되었으며 현재까지 수출이 내수를 크게 앞지르며 성장을 주도하고 있습니다. 이에 따라 자동차용 방진제품도 자동차 산업의 변화와 같이해 수출이 내수를 앞지르며 성장하고 있습니다. 또한, 국내자동차업체의 해외생산기지구축에 따라 자동차부품사들의 동반진출이 이루어졌으며, 이를 계기로 해외생산기지를 통한 외적성장과 우수한 품질 및 원가를 바탕으로 글로벌자동차업체로의 매출증가가 이루어짐에 따라 지속적인 성장을 구가하고 있습니다.&cr &cr 2) 자동차용 축전지&cr 축전지는 자동차 산업 및 자동차 튜닝 시장의 증가로 인하여 꾸준한 성장세가 전망됩니다. 수출의 경우 국내제품의 우수한 품질, 가격경쟁력 등으로 인하여 경쟁력을 유 지하고 있습니다.&cr
4. 경기변동의 특성&cr &cr 1) 자동차용 부품&cr 자동차용 방진제품 부문은 자동차산업경기와 연관되어 경제성장율, 실질구매력증감과 밀접한 관련이 있습니다. 자동차산업은 신차의 출시시기, 에너지 세제정책 및 에너지 자원(유가, LPG 등)의 국제적 수급상황, 환율, 경제성장률 등에 영향을 받고 있습니다.&cr&cr 2) 자동차용 축전지&cr 축전지는 자동차 산업의 경기변동과 밀접한 관계를 갖고 있으며, 제품의 특성상 계절적인 영향도 받고 있습니다.&cr
5. 국내외 시장여건&cr&cr 1) 자동차용 부품&cr 세계자동차부품시장은 품질문제로 완성차메이커들의 리콜사태가 빈번히 발생함에 따라 원가절감만을 중요시하던 풍조에서 품질에 대한 중요성이 높아지고 있습니다. 이는 품질 대비 가격 메리트가 높은 한국의 자동차부품산업이 주목을 받는 계기로 작용되어 국내자동차부품의 수출 증가에 영향을 미치고 있습니다.&cr&cr 2) 자동차용 축전지&cr 자동차 산업의 성장으로 인한 MF축전지의 수요는 지속적으로 증가될 것으로 예상되나 최근 국내 공급확대로 인한 경쟁이 증가할 것으로 예상됩니다. 축전지업계의 수익성에 직접 영향을 미치는 원재료인 납은 LME 가격 및 환율이 원가의 변동에 큰 영향을 주며, 수출이 높은 비중을 차지함에 따라 세계경기의 변화에 영향을 받습니다.&cr&cr 6. 경쟁요소 &cr &cr 1) 자동차용 부품&cr 자동차용 방진제품은 과점경쟁적 성격 이 강하고, 선도기업을 후발기업들이 따라가는 형태라고 볼 수 있으며, 주요경쟁요소는 기술경쟁력과 가격경쟁력입니다. 그리고자동차부품 산업의 특성상 최초 부품개발업체가 대상차종의 단종시점까지 지속적인 거래관계를 유지하게 되므로, 신차 개발시점에 부품개발업체로 선정되는 것이 가장 중요하며, 이 때 가장 중요한 개발대상업체 선정기준은 최고 품질의 제품을 가장 경제적인 비용으로 개발할 수 있는 능력입니다. 지배기업은 우수한 연구개발능력을 보유하고 있으며 다년간 국내외 완성차 업계와 협업체계를 구축하여 왔으며, 세계 완성차 및 모듈업체에 제품을 납품하는 등 제품의 우수성을 입증받고 있습니다.&cr&cr 2) 자동차용 축전지&cr 국내 배 터리 시장 규모는 2조 9천억원에 달하며, 그 중 세방전지, 성우오토모티브, 델 코, 아트라스비엑스가 90% 이상 점유하고 있습니다.&cr&cr 7. 신규사업 등의 내용 및 전망&cr&cr -해당사항 없습니다.&cr
8. 주요 제품 및 서비스 등
&cr 1) 주요 제품 등의 현황&cr 각 제품별 매출액 및 총매출액에서 차지하는 비율은 다음과 같습니다.
(단위 : 백만원, %)
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 주요상표등 | 매출액 | 비율 |
|---|---|---|---|---|---|
| 자동차용 고무제품 | 제품 및 상품 | 튜브외 | DONGAH | 21,528 | 3.00% |
| 자동차용 부품 | 제품 및 상품 | 부품 | - | 570,523 | 79.41% |
| 자동차용 축전지 | 제품 및 상품 | 배터리 | X-PRO | 126,392 | 17.59% |
| 합 계 | 718,443 | 100.00% |
&cr 2) 주요 제품 등의 가격변동추이&cr각 제품별 대표규격의 가격변동은 다음과 같습니다.
(단위 : 원 )
| 품 목 | 제49기 3분기 | 제48기 | 제47기 | |
|---|---|---|---|---|
| 부품등 | 내수 | 2,395 | 2,493 | 2,610 |
| 수출 | 6,630 | 5,374 | 5,140 | |
| 배터리 | 내수 | 58,094 | 59,274 | 60,409 |
| 수출 | 50,551 | 48,739 | 47,282 |
※ 제품별 전체 매출액에서 수량으로 평균한 금액입니다.&cr &cr 3) 주요 원재료 등의 현황
| 사업부문 | 매입유형 | 품목 | 내용 |
|---|---|---|---|
| 자동차용 부품 | 원재료 | 금구 및 CMB 등 | 주요 원재료는 협력회사를 통해 구매하고 있음 |
| 자동차용 축전지 | 원재료 | 순연 및 경연 등 | 국내에서 원재료 조달 |
&cr 4) 주요 원재료 등의 가격변동추이
(단위 : 원)
| 품 목 | 제49기 3분기 | 제48기 | 제47기 |
|---|---|---|---|
| 납(순연 및 경연 등) | 2,395 | 2,599 | 2,693 |
| 철금속류 | 523 | 400 | 374 |
| 알루미늄 소재 | 1,733 | 1,815 | 1,353 |
| 고무 | 2,582 | 2,346 | 2,721 |
9. 생산 및 설비에 관한 사항 &cr&cr1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거&cr&cr① 생산능력
(단위 : 백만원)
| 사업부문 | 회사명 | 품 목 | 제49기 3분기 | 제48기 | 제47기 |
|---|---|---|---|---|---|
| 자동차용 축전지 | (주)디티알오토모티브 | 배터리 | 112,729 | 142,838 | 125,016 |
| 자동차용 부품 | (주)디티알 | 부품 | 223,019 | 234,393 | 183,772 |
| 자동차용 축전지 | 동아전지(주) | 배터리 | 18,819 | 27,156 | 37,238 |
| 합 계 | 354,567 | 404,387 | 346,026 |
&cr② 생산능력의 산출근거&cr※생산능력 산출근거는 지배기업의 기준입니다.&cr가. 산출기준 등&cr &crㄱ. 산출기준
| 사 업 소 | 품 명 | 일일생산능력 | 가동예정일수 | 생산능력 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 배터리사업부 | 배터리 | 13,914 | 216 | 3,005,520 | - |
&cr ㄴ. 산출방법&cr 일일생산능력×가동일수×평균제품제조원가&cr&cr나. 평균가동시간&cr- 일평균가동시간 : 21시간&cr- 월평균가동일수 : 21일&cr- 가동가능일수 : 216일&cr- 가동가능시간 : 4,536시간&cr&cr 2) 생산실적 및 가동률&cr&cr ① 생산실적
(단위 : 백만원)
| 사업부문 | 회사명 | 품 목 | 제49기 3분기 | 제48기 | 제47기 |
|---|---|---|---|---|---|
| 자동차용 축전지 | (주)디티알오토모티브 | 배터리 | 97,072 | 132,772 | 122,532 |
| 자동차용 부품 | (주)디티알 | 부품 | 192,044 | 217,875 | 180,121 |
| 자동차용 축전지 | 동아전지(주) | 배터리 | 16,205 | 25,242 | 36,498 |
| 합 계 | 305,321 | 375,889 | 339,151 |
&cr ② 당 해 사업연도의 가동률
(단위 : 시간,%)
| 사업소(사업부문) | 연간가동가능시간 | 연간실제가동시간 | 평균가동률 |
|---|---|---|---|
| 배터리사업부 | 4,536 | 3,906 | 86.11% |
3) 생산설비의 현황 등&cr&cr① 생산설비의 현황
(단위 : 천원)
| 구 분 | 소재지 | 기초장부가액 | 취득 | 처분 | 감가상각 | 기타증감(주1) | 연결범위의 변동 | 기말장부가액 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 한국외 | 52,475,733 | 2,692,709 | - | - | 565,675 | - | 55,734,117 | - |
| 건물 | 한국외 | 86,119,870 | 174,550 | - | (2,411,655) | 1,694,716 | - | 85,577,481 | - |
| 구축물 | 한국외 | 1,230,585 | 3,614 | (79,828) | (65,576) | 8,031 | - | 1,096,826 | - |
| 기계장치 | 한국외 | 104,416,266 | 6,359,825 | (2,606,139) | (13,924,070) | 10,976,677 | - | 105,222,559 | - |
| 차량운반구 | 한국외 | 855,760 | 342,888 | (2,854) | (222,574) | 29,111 | - | 1,002,331 | - |
| 기타유형자산 | 한국외 | 25,354,439 | 7,081,757 | (810,098) | (5,913,950) | 1,036,167 | - | 26,748,315 | - |
| 건설중인자산 | 한국외 | 22,123,064 | 24,770,882 | (65,289) | 0 | (10,642,315) | - | 36,186,342 | - |
| 합 계 | 292,575,717 | 41,426,225 | (3,564,208) | (22,537,825) | 3,668,062 | - | 311,567,971 | - |
(주1) 건설중인자산의 본계정대체금액과 해외소재 종속기업의 유형자산에 대한 환율&cr 변동효과 등이 포함되어 있습니다.
&cr ② 설비의 신설ㆍ매입 계획 등&cr- 신설 및 매입 계획은 있으나, 구체적인 내용은 미정입니다.
&cr 10. 매출에 관한 사항&cr &cr1) 매출실적
(단위 : 백만원)
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 제49기 3분기 | 제48기 | 제47기(주1) |
|---|---|---|---|---|---|
| 자동차용 고무제품 | 제품 및 상품 | 튜브외 | 22,045 | 30,420 | 31,395 |
| 자동차용 부품 | 제품 및 상품 | 부품 | 743,467 | 933,045 | 860,150 |
| 자동차용 축전지 | 제품 및 상품 | 배터리 | 130,840 | 173,214 | 171,939 |
| 기타 | 제품 및 용역 | 기타 | - | - | 615 |
| 단순매출합계 | 896,352 | 1,136,679 | 1,064,099 | ||
| 내부거래제거 | (177,909) | (228,158) | (186,239) | ||
| 합계 | 718,443 | 908,521 | 877,860 |
(주1) 분할로 인해 중단사업부분의 매출은 제외되었습니다.&cr&cr 2) 판매경로 및 판매방법 등&cr 당사는 본사에 해외영업부와 하남과 대전에 국내영업부의 판매조직을 갖추고 있습니다.&cr 당사는 OEM 납품 또는 자사브랜드의 형태의 매출이 주를 이루며 내수시장에서는 현금 및 외상매출의 조건으로, 수출시장에서는 신용장 및 구매승인서에 의한 판매가 이루어지고 있습니다.&cr 당사는 지속적으로 중남미 시장확대, 중국, 러시아 및 극동 유럽시장의 확대를 모색하고 있습니다.&cr
3) 수주현황&cr 당사는 해외 바이어 및 국내 대리점으로부터 주문에 의한 생산 및 납품이 이루어지고 있어 이러한 상황 하에는 장기적인 수주의 형태가 이루어지지 않으며, 매월 수주 및 판매가 일정량 이루어지고 있습니다.&cr
11. 시장위험과 위험관리&cr&cr 1) 신용위험&cr 신용위험은 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 수취채권을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라, 파생상품 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해 회사는 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 또한 회사는 신규거래처와 계약시 거래처로부터 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.&cr
2) 유동성위험&cr 당분기말 현재 연결회사가 보유한 비파생금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다
(단위 : 천원)
| 구 분 | 장부금액 | 계약상&cr현금흐름 | 1년 이내 | 1년초과&cr~ 5년이내 | 5년초과 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매입채무 | 106,761,606 | 106,761,606 | 106,761,606 | - | - |
| 단기차입금 | 152,374,430 | 155,421,918 | 155,421,918 | - | - |
| 장기차입금(유동성포함) | 6,720,247 | 6,815,233 | 4,844,287 | 1,970,946 | - |
| 기타금융부채 | 10,622,219 | 10,622,219 | 10,622,219 | - | - |
| 합 계 | 276,478,502 | 279,620,976 | 277,650,030 | 1,970,946 | 0 |
연결회사는 이 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른금액일 것으로 기대하지 않습니다.&cr
3) 시장위험&cr&cr① 환위험
연결회사는 외화표시거래를 통해 원재료 매입 및 제품 수출을 수행하고 있으므로 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 환율변동으로 인한 위험 노출을 회사 정책에서 정하는 한도 내에서 통화선도계약 등을 활용하여 효율적으로 관리하고 있습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 15,606,607 | (15,606,607) | 7,393,208 | (7,393,208) |
| JPY | 178,680 | (178,680) | (174) | 174 |
| EUR | 789,351 | (789,351) | 200,694 | (200,694) |
| GBP | 191,304 | (191,304) | 84,106 | (84,106) |
| CAD | 290,521 | (290,521) | 8,840 | (8,840) |
| CNY | 263,431 | (263,431) | 249,285 | (249,285) |
| AED | 61,061 | (61,061) | - | - |
| 합 계 | 17,380,955 | (17,380,955) | 7,935,959 | (7,935,959) |
② 이자율위험&cr 이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다. 연결회사는 변동이자부 장ㆍ단기차입금과 관련된 시장이자율의 변동위험에 노출되어 있으며, 동 이자율위험의 일부는 변동이자부 금융자산으로부터의 이자율 위험과 상쇄됩니다. 또한 장기투자증권으로 분류된 변동이자부 금융자산으로 인하여 연결회사는 공정가치 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 이에 따라 연결회사의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 연결회사는 변동이자율차입금에 대해 이자율 위험에 노출되어 있습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 100bp 상승 | 100bp 하락 | 100bp 상승 | 100bp 하락 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 996,798 | (996,798) | 634,071 | (634,071) |
| 이자비용 | 1,523,744 | (1,523,744) | 1,256,987 | (1,256,987) |
&cr③ 가격위험&cr 연결회사는 유동성 관리 및 영업 상의 필요 등으로 지분증권과 채무증권에 투자하고 있습니다. 연결회사는 이를 위하여 하나 이상의 직접적 또는 간접적 투자수단을 이용하고 있습니다.&cr&cr④ 자본위험관리&cr 연결회사의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며 최적자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. &cr
12. 파생상품 등에 관한 사항&cr &cr연결회사는 외환채권ㆍ채무와 관련하여 예상되는 환율 변동위험을 회피할 목적으로 통화선도거래를 계약 하였으며, 당분기말 현재 체결된 계약에 대하여 평가한 금액은 다음과 같습니다
(단위 : 천원)
| 구분 | 과목 | 제49기 3분기 | 제48기 |
|---|---|---|---|
| 평가액 | 평가액 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 통화선도 | 파생상품자산 | - | - |
| 파생상품부채 | 1,095,581 | 864,715 |
&cr 13. 연구개발활동&cr&cr 1) 연구개발활동의 개요&cr&cr① 연구개발 담당조직
| 소 속 | 부 서 |
|---|---|
| (주)디티알오토모티브 | 기술연구소 |
| (주)디티알 | 기술연구소 |
&cr ② 연구개발비용
(단위 : 천원)
| 과 목 | 제49기 3분기 | 제48기 | 제47기 | 비 고 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 원재료비 | 105,695 | 81,862 | 420,640 | - | |
| 인건비 | 6,139,191 | 7,358,853 | 7,386,090 | - | |
| 감가상각비 | 2,433,146 | 3,449,258 | 3,407,031 | - | |
| 위탁용역비 | 414 | - | - | - | |
| 기타 | 9,246,660 | 9,273,695 | 7,719,179 | - | |
| 연구개발비용 계 | 17,925,106 | 20,163,668 | 18,932,940 | - | |
| 회계처리 | 판매비와관리비 | 418,244 | 140,554 | 1,138,580 | - |
| 제조경비 | 16,397,263 | 17,973,591 | 13,775,147 | - | |
| 개발비(무형자산) | 1,109,599 | 2,049,522 | 4,019,213 | - | |
| 연구개발비 / 매출액 비율&cr[연구개발비용계÷당기매출액×100] | 2.49% | 2.22% | 1.64% | - |
III. 재무에 관한 사항
1. 요약재무정보
&cr 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기 및 반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 49기 3q 사업보고서_00116949_(주)디티알오토모티브_변환.ixd 2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 49 기 3분기말 2019.09.30 현재 |
| 제 48 기말 2018.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 49 기 3분기말 | 제 48 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 484,263,683,912 | 454,682,427,149 |
| 현금및현금성자산 | 156,942,993,768 | 151,828,241,476 |
| 단기금융상품 | 255,600,000 | 239,850,000 |
| 매출채권 | 161,947,234,518 | 133,740,703,208 |
| 재고자산 | 135,667,926,170 | 133,818,790,873 |
| 기타금융자산 | 9,534,024,595 | 8,847,628,151 |
| 기타유동자산 | 19,915,904,861 | 26,207,213,441 |
| 비유동자산 | 472,833,032,449 | 416,077,198,556 |
| 장기투자증권 | 126,798,050,609 | 96,224,798,733 |
| 기타금융자산 | 3,062,793,639 | 3,244,100,687 |
| 유형자산 | 311,567,970,663 | 292,575,716,780 |
| 사용권자산 | 4,132,686,555 | |
| 무형자산 | 21,219,415,059 | 22,039,168,188 |
| 지분법적용투자지분 | 200,000,000 | |
| 기타비유동자산 | 90,180,589 | 50,314,500 |
| 이연법인세자산 | 5,761,935,335 | 1,943,099,668 |
| 자산총계 | 957,096,716,361 | 870,759,625,705 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 310,588,714,669 | 284,270,736,447 |
| 매입채무 | 106,761,606,241 | 112,820,465,565 |
| 단기차입금 | 152,374,429,711 | 127,360,522,794 |
| 파생상품부채 | 1,095,581,315 | 864,715,350 |
| 기타금융부채 | 10,622,218,562 | 13,901,620,753 |
| 당기법인세부채 | 12,887,701,666 | 8,994,587,048 |
| 기타유동부채 | 19,963,702,601 | 15,806,097,659 |
| 유동리스부채 | 1,708,742,961 | |
| 충당부채 | 394,392,000 | 383,748,000 |
| 유동성장기부채 | 4,780,339,612 | 4,138,979,278 |
| 비유동부채 | 31,656,127,371 | 22,960,268,566 |
| 장기차입금 | 1,939,907,749 | 3,090,278,091 |
| 확정급여부채 | 12,821,106,551 | 6,918,663,206 |
| 비유동리스부채 | 2,502,667,361 | |
| 장기충당부채 | 4,391,566,147 | 6,438,570,096 |
| 이연법인세부채 | 10,000,879,563 | 6,512,757,173 |
| 부채총계 | 342,244,842,040 | 307,231,005,013 |
| 자본 | ||
| 지배기업 소유주지분 | 591,219,203,559 | 542,472,302,458 |
| 자본금 | 4,997,002,500 | 4,997,002,500 |
| 자본잉여금 | 2,863,679,858 | 2,863,679,858 |
| 기타포괄손익누계액 | (442,774,278) | (6,776,652,863) |
| 기타자본조정 | (290,321,377,008) | (290,321,377,008) |
| 이익잉여금 | 874,122,672,487 | 831,709,649,971 |
| 비지배지분 | 23,632,670,762 | 21,056,318,234 |
| 자본총계 | 614,851,874,321 | 563,528,620,692 |
| 자본과부채총계 | 957,096,716,361 | 870,759,625,705 |
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 49 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| 제 48 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 49 기 3분기 | 제 48 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 242,663,985,071 | 718,442,971,694 | 220,878,265,495 | 692,629,676,751 |
| 매출원가 | 201,866,098,969 | 604,432,643,340 | 189,072,714,583 | 589,018,226,796 |
| 매출총이익 | 40,797,886,102 | 114,010,328,354 | 31,805,550,912 | 103,611,449,955 |
| 판매비와관리비 | 16,799,186,889 | 49,876,641,945 | 15,043,919,152 | 45,425,596,281 |
| 영업이익(손실) | 23,998,699,213 | 64,133,686,409 | 16,761,631,760 | 58,185,853,674 |
| 기타수익 | 10,354,290,555 | 28,280,073,644 | 10,776,355,371 | 24,920,684,151 |
| 기타비용 | 6,326,757,931 | 18,453,200,536 | 3,219,871,077 | 16,540,553,215 |
| 금융수익 | 976,186,007 | 3,339,548,849 | 877,667,501 | 2,257,231,769 |
| 금융비용 | 1,008,964,651 | 3,173,511,542 | 608,447,486 | 2,282,917,558 |
| 법인세비용차감전계속영업이익 | 27,993,453,193 | 74,126,596,824 | 24,587,336,069 | 66,540,298,821 |
| 법인세비용 | 6,653,710,411 | 19,693,690,081 | 5,889,604,119 | 17,607,774,568 |
| 당기순이익 | 21,339,742,782 | 54,432,906,743 | 18,697,731,950 | 48,932,524,253 |
| 기타포괄손익 | (2,084,023,150) | 5,624,240,645 | (5,199,668,629) | 3,687,188,957 |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 | ||||
| 확정급여제도의 재측정요소 | (1,068,092,338) | (1,121,022,714) | (162,180,124) | (367,496,315) |
| 해외사업환산손익 | (319,963,413) | 383,879,614 | 201,452,835 | (44,494,331) |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | (1,419,294,396) | 427,916,904 | (728,408,751) | 4,851,664,642 |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 | ||||
| 해외사업환산손익 | 884,788,441 | 5,110,697,862 | (5,095,872,507) | (1,036,125,286) |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | (161,461,444) | 822,768,979 | 585,339,918 | 283,640,247 |
| 당기총포괄손익 | 19,255,719,632 | 60,057,147,388 | 13,498,063,321 | 52,619,713,210 |
| 당기순이익(손실)의 귀속 | ||||
| 지배기업소유주지분 | 20,762,100,770 | 52,354,109,903 | 18,069,145,800 | 46,122,484,532 |
| 비지배지분 | 577,642,012 | 2,078,796,840 | 628,586,150 | 2,810,039,721 |
| 당기총포괄손익의 귀속 | ||||
| 지배기업소유주지분 | 18,998,911,911 | 57,572,638,860 | 12,668,027,810 | 49,857,815,128 |
| 비지배지분 | 256,807,721 | 2,484,508,528 | 830,035,511 | 2,761,898,082 |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 2,379 | 5,999 | 2,070 | 5,285 |
| 연결 자본변동표 |
| 제 49 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| 제 48 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 비지배지분 | 자본 합계 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타포괄손익누계액 | 기타자본 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2018.01.01 (기초자본) | 4,997,002,500 | 2,863,679,858 | (7,693,953,965) | (290,321,377,008) | 784,220,530,055 | 494,065,881,440 | 18,726,675,861 | 512,792,557,301 |
| 회계정책변경에 따른 증가(감소) | (1,125,180,166) | 1,125,180,166 | 0 | |||||
| 연결대상범위의 변동 | ||||||||
| 당기순이익 | 46,122,484,532 | 46,122,484,532 | 2,810,039,721 | 48,932,524,253 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | 5,135,677,452 | 5,135,677,452 | (372,563) | 5,135,304,889 | ||||
| 확정급여제도의재측정요소 | (364,221,570) | (364,221,570) | (3,274,745) | (367,496,315) | ||||
| 해외사업환산손익 | (1,036,125,286) | (1,036,125,286) | (44,494,331) | (1,080,619,617) | ||||
| 배당금지급 | (6,109,156,900) | (6,109,156,900) | (6,109,156,900) | |||||
| 2018.09.30 (기말자본) | 4,997,002,500 | 2,863,679,858 | (4,719,581,965) | (290,321,377,008) | 824,994,816,283 | 537,814,539,668 | 21,488,573,943 | 559,303,113,611 |
| 2019.01.01 (기초자본) | 4,997,002,500 | 2,863,679,858 | (6,776,652,863) | (290,321,377,008) | 831,709,649,971 | 542,472,302,458 | 21,056,318,234 | 563,528,620,692 |
| 회계정책변경에 따른 증가(감소) | ||||||||
| 연결대상범위의 변동 | 91,844,000 | 91,844,000 | ||||||
| 당기순이익 | 52,354,109,903 | 52,354,109,903 | 2,078,796,840 | 54,432,906,743 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | 1,223,180,723 | (98,370,759) | 1,124,809,964 | 27,505,160 | 1,152,315,124 | |||
| 확정급여제도의재측정요소 | (1,115,349,628) | (1,115,349,628) | (5,673,086) | (1,121,022,714) | ||||
| 해외사업환산손익 | 5,110,697,862 | 5,110,697,862 | 383,879,614 | 5,494,577,476 | ||||
| 배당금지급 | (8,727,367,000) | (8,727,367,000) | (8,727,367,000) | |||||
| 2019.09.30 (기말자본) | 4,997,002,500 | 2,863,679,858 | (442,774,278) | (290,321,377,008) | 874,122,672,487 | 591,219,203,559 | 23,632,670,762 | 614,851,874,321 |
| 연결 현금흐름표 |
| 제 49 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| 제 48 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 49 기 3분기 | 제 48 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | 60,425,148,762 | 60,438,935,344 |
| 당기순이익 | 54,432,906,743 | 48,932,524,253 |
| 비현금항목 및 운전자본조정 | 20,458,297,394 | 20,616,745,078 |
| 이자의 수취(영업) | 2,122,895,214 | 1,844,100,368 |
| 배당금의 수취 | 855,495,904 | 125,247,106 |
| 이자의 지급 | (3,015,576,999) | (2,205,081,580) |
| 법인세의 납부 | (14,428,869,494) | (8,874,599,881) |
| 투자활동현금흐름 | (71,220,379,992) | (39,627,317,092) |
| 단기대여금의 회수 | 322,550,920 | 205,122,768 |
| 장기투자증권의 처분 | 2,951,009,081 | 13,435,634,388 |
| 유형자산의 처분 | 2,417,088,903 | 1,428,010,206 |
| 국고보조금의 수취 | 93,468,962 | |
| 임차보증금의 순증감 | 500,839,404 | (31,954,837) |
| 단기대여금의 대여 | (332,483,077) | (190,377,321) |
| 종속기업투자주식의 취득 | (500,000,000) | |
| 지분법적용 투자지분의 취득 | (200,000,000) | |
| 장기투자증권의 취득 | (31,573,517,823) | (18,803,878,239) |
| 유형자산의 취득 | (41,426,225,635) | (29,861,697,587) |
| 무형자산의 취득 | (2,124,145,327) | (5,808,176,470) |
| 파생금융상품거래로 인한 현금유출 | (1,314,100,000) | |
| 기타금융자산의 순증감 | (34,865,400) | |
| 재무활동현금흐름 | 11,981,686,056 | 29,223,221,235 |
| 단기차입금의 증가 | 265,012,937,740 | 208,757,157,082 |
| 장기차입금의 증가 | 3,264,450,000 | |
| 단기차입금의 상환 | (242,631,650,102) | (173,304,778,937) |
| 유동성장기차입금의 상환 | (3,446,186,789) | |
| 장기차입금의 상환 | (523,008,934) | (120,000,010) |
| 배당금지급 | (8,727,367,000) | (6,109,156,900) |
| 리스부채의 상환 | (967,488,859) | |
| 현금및현금성자산의 순증가 | 1,186,454,826 | 50,034,839,487 |
| 기초현금및현금성자산 | 151,828,241,476 | 88,514,064,640 |
| 현금및현금성자산의 환율변동효과 | 3,928,297,466 | 5,694,773,383 |
| 기말현금및현금성자산 | 156,942,993,768 | 144,243,677,510 |
3. 연결재무제표 주석
| 제 49(당) 기 분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지 |
| 제 48(전) 기 분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지 |
| 주식회사 디티알오토모티브와 그 종속기업 |
&cr 1. 일반사항&cr&cr(1) 지배기업의 개요&cr&cr기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 디티알오토모티브(이하 "당사")는 1971년 6월 23일에 설립되어 자동차 튜브, 후랩, 자동차 밧데리, 자동차 방진부품 등의 제조 및 판매를 주 영업목적으로 하고 있으며, 1988년 9월 24일자로 한국증권거래소에 상장하였습니다. 한편, 당사는 2004년 3월 31일 및 2005년 3월 31일을 기준일로 하여 사업다각화 및 경영합리화를 도모하고자 진주소재 자동차방진부품사업부 및 온산소재 축전지사업부를 각각 물적분할하였습니다.&cr&cr또한, 당사는 2017년 11월 1일자로 고무사업부문을 인적분할하여 분할신설회사인 동아타이어공업주식회사로 포괄이전하였으며, 상호를 기존 동아타이어공업주식회사에서 주식회사 디티알오토모티브로 변경하였습니다.&cr &cr (2) 당분기말 현재 당사의 주요 지분현황은 다음과 같습니다 .&cr
| 주 주 명 | 주식수(주) | 금액(천원) | 지분율(%) |
|---|---|---|---|
| 김상헌 | 5,024,210 | 2,512,105 | 50.27 |
| 한국투자밸류자산운용(주) | 1,640,725 | 820,363 | 16.42 |
| 자기주식 | 1,266,638 | 633,319 | 12.67 |
| 기타 | 2,062,432 | 1,031,216 | 20.64 |
| 합 계 | 9,994,005 | 4,997,003 | 100.00 |
2019년 9월 30일로 종료하는 보고기간 에 대한 요약분기연결재무제표는 당사와 당사의 종속기업(이하 통칭하여 "연결실체") 으로 구성되어 있습니다.
&cr (3) 당분기말과 전기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.&cr
| 회사명 | 소재지 | 주요영업활동 | 결산일 | 지분율(%) | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)디티알 | 한국 | 자동차부품제조 | 12월 31일 | 100.00 | 100.00 |
| 동아전지(주) | 한국 | 자동차용축전지제조 | 12월 31일 | 100.00 | 100.00 |
| 동남주택(주) | 한국 | 주택건설 등 | 12월 31일 | 76.44 | 76.44 |
| Qingdao Dong Ah Tire Co., Ltd. | 중국 | 자동차튜브제조 | 12월 31일 | 100.00 | 100.00 |
| Qingdao DTR Automotive Co., Ltd. | 중국 | 자동차부품제조 | 12월 31일 | 100.00 | 100.00 |
| Dongah America Inc. | 미국 | 자동차부품판매 | 12월 31일 | 100.00 | 100.00 |
| DTR VMS LTD. | 영국 | 자동차부품제조 | 12월 31일 | 100.00 | 100.00 |
| DTR VMS GmbH (주1) | 독일 | 자동차부품개발 | 12월 31일 | 100.00 | 100.00 |
| Dongah DTR VMS OSVT (주2) | 터키 | 자동차부품제조 | 12월 31일 | 100.00 | 100.00 |
| DTR VMS ITALY S.R.L. (주3) | 이탈리아 | 자동차부품제조 | 12월 31일 | 60.00 | 60.00 |
| DTR VMS Poland Sp. z.o.o (주4) | 폴란드 | 자동차부품제조 | 12월 31일 | 60.00 | 60.00 |
| DTR VMS SISTEMAS ANTIVIBRANTES AU TOMOTIVOS DO BRASIL LTDA (주4) | 브라질 | 자동차부품제조 | 12월 31일 | 60.00 | 60.00 |
| DTR MEXICO SAN LUIS POTOSI, S.A. D E C.V.(주1) | 멕시코 | 자동차부품판매 | 12월 31일 | 100.00 | 100.00 |
| DTR VMS INDIA PRIVATE LIMITED(주1) | 인도 | 자동차부품판매 | 12월 31일 | 100.00 | 100.00 |
| DTR TECH CENTER(주1) | 미국 | 자동차부품개발 | 12월 31일 | 100.00 | 100.00 |
| 이큐포올(주) (주5) | 한국 | 소프트웨어 개발 및 공급업 | 12월 31일 | 80.00 | 80.00 |
| (주1) | 종속기업인 (주)디티알이 100%의 지분을 소유하고 있음. |
| (주2) | 종속기업인 DTR VMS LTD.가 100% 의 지분을 소유하고 있음. |
| (주3) | 종속기업인 (주)디티알이 60%의 지분을 소유하고 있음. |
| (주4) | DTR VMS ITALY S.R.L. 이 100%의 지분을 소유하고 있음. |
| (주5) | 종속기업인 (주)디티알이 80%의 지분을 소유하고 있음. |
&cr한편, 당분기 중 연결대상 종속기업의 변동은 발생하지 아니하였습니다.&cr
(4) 당분기 와 전기의 종속기업의 요약 재무정보(내부거래 제거 전)는 다음과 같습니다.&cr
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 종속기업명 | 총자산 | 총부채 | 분기매출액 | 분기순손익 |
|---|---|---|---|---|
| (주)디티알 | 377,108,160 | 149,606,867 | 311,861,159 | 35,497,703 |
| 동아전지(주) | 89,006,123 | 3,249,289 | 17,758,456 | 2,649,037 |
| 동남주택(주) | 5,189,021 | 50,402 | - | 16,770 |
| Qingdao Dong Ah Tire Co., Ltd. | 33,252,000 | 4,371,161 | 22,044,760 | 2,442,663 |
| Qingdao DTR Automotive Co., Ltd. | 52,966,300 | 13,738,587 | 38,409,695 | -744,448 |
| Dongah America Inc. | 111,318,064 | 98,106,806 | 168,684,956 | 1,150,214 |
| DTR VMS GmbH | 7,655,773 | 4,794,922 | 3,980,619 | 292,222 |
| DTR VMS LTD. (주1) | 47,375,535 | 13,928,472 | 47,183,435 | 3,014,262 |
| DTR VMS ITALY S.R.L. (주2) | 133,971,835 | 86,851,617 | 163,821,775 | 5,627,541 |
| DTR MEXICO SAN LUIS POTOSI, S.A. D E C.V. | 65,899,456 | 65,470,235 | 55,885,012 | -4,110,791 |
| DTR VMS INDIA PRIVATE LIMITED | 347,788 | 8,806 | 91,851 | 1,887 |
| DTR TECH CENTER | 3,360,079 | 2,522,625 | 2,925,967 | 172,184 |
| 이큐포올(주) | 484,774 | 1,181,965 | - | -737,652 |
| (주1) | Dongah DTR VMS OSVT의 재무현황을 포함한 연결재무제표상의 금액임. |
| (주2) | DTR VMS Poland Sp. z.o.o. 와 DTR VMS SISTEMAS ANTIVIBRANTES ATUTOMOTIVOSDO BRASIL LTDA의 재무현황을 포함한 연결재무제표상 금액임. |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 종속기업명 | 총자산 | 총부채 | 매출액 | 당기순손익 |
|---|---|---|---|---|
| (주)디티알 | 311,897,161 | 119,044,814 | 341,434,819 | 34,061,998 |
| 동아전지(주) | 85,770,460 | 3,705,746 | 27,722,899 | 2,983,975 |
| 동남주택(주) | 5,060,770 | 55,667 | - | 74,786 |
| Qingdao Dong Ah Tire Co., Ltd. | 31,217,671 | 5,674,363 | 30,420,431 | 1,856,580 |
| Qingdao DTR Automotive Co., Ltd. | 55,568,788 | 16,965,550 | 69,459,912 | 1,492,573 |
| Dongah America Inc. | 96,735,626 | 85,545,945 | 209,824,098 | 2,611,444 |
| DTR VMS GmbH | 7,185,459 | 4,688,081 | 5,277,233 | 381,743 |
| DTR VMS LTD. (주1) | 46,033,173 | 16,551,329 | 62,123,370 | 6,172,662 |
| DTR VMS ITALY S.R.L. (주2) | 131,051,316 | 90,240,695 | 222,795,666 | 7,214,549 |
| DTR MEXICO SAN LUIS POTOSI, S.A. D E C.V. | 34,537,054 | 33,625,722 | 39,831,066 | (1,336,926) |
| DTR VMS INDIA PRIVATE LIMITED | 341,648 | 25,375 | 234,591 | 1,552 |
| DTR TECH CENTER | 2,165,889 | 1,552,090 | 551,303 | 55,130 |
| 이큐포올(주) | 88,927 | 540,310 | - | (866,098) |
| (주1) | Dongah DTR VMS OSVT의 재무현황을 포함한 연결재무제표상의 금액임. |
| (주2) | DTR VMS Poland Sp. z.o.o. 와 DTR VMS SISTEMAS ANTIVIBRANTES ATUTOMOTIVOSDO BRASIL LTDA의 재무현황을 포함한 연결재무제표상 금액임. |
2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 &cr
(1) 분기재무제표 작성기준
&cr동 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2018년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.&cr &cr중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.&cr &cr 1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.&cr
- 기업회계기준서 제1116호 리스(제정)
연결실체는 2019년 1월 1일을 최초적용일로 하여 당분기부터 기업회계기준서 제1116호를 최초로 적용하였으며, 기업회계기준서 제1116호의 경과규정에 따라 최초적용 누적효과를 최초 적용일의 이익잉여금에서 조정하고 비교표시되는 재무제표는 재작성하지 않는 방법(수정소 급법)을 선택하였습니다.
연결실체는 계약의 약정시점에 계약 자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지를 판단하며 최초 적용일에도 이 기준서에 따라 계약이 리스이거나 리스를 포함하고 있는지를 식별합니다. 다만 연결실체는 최초 적용일 이전 계약에 대해서는 최초 적용일에 계약이 리스인지 등에 대해 다시 판단하지 않는 실무적 간편법을 적용하였습니다.&cr
리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다. 다만 연결실체는 단기리스와 소액 기초자산리스에 대하여 리스이용자의 인식, 측정 및 표시규정을 적용하지 않는 예외규정을 선택하였습니다.
변경된 리스의 정의는 주로 통제모형과 관련되어 있습니다. 동 기준서는 계약에서 대가와 교환하여 식별되는 자산의 사용 통제권을 일정 기간 이전하게 하는지 여부에 기 초하여 계약이 리스를 포함하는지를 판단합니다.
&cr① 리스이용자의 회계처리
ㄱ. 제1017호 하에서 운용리스로 회계처리 되었던 계약
동 기준서의 적용으로 인해 기업회계기준서 제1017호에서 재무상태표에 계상되지 않았던 운용리스의 회계처리가 변경되며 동 기준서의 최초 적용일에 연결실체는 다음과 같이 회계처리합니다.
- 최초인식시점에 지급되지 않은 리스료의 현재가치 측정금액을 재무상태표에서 사용권자산과 리스부채로 인식
- 사용권자산의 감가상각비와 리스부채의 이자비용을 포괄손익계산서에 인식
ㄴ. 제1017호 하에서의 금융리스로 회계처리 되었던 계약
금융리스에서의 자산과 관련하여 동 기준서와 기업회계기준서 제1017호와의 주된 차이는 리스이용자가 리스제공자에게 제공하는 잔존가치보증의 측정에서 발생합니다. 동 기준서에서는 기업회계기준서 제1017호에서 요구되었던 최대보증액이 아니라 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액을 리스부채의 측정치에 포함하여 인식합니다.&cr
② 리스제공자의 회계처리
리스제공자는 계속적으로 리스를 금융리스 또는 운용리스로 분류하고 두 유형의 리스를 다르게 회계처리합니다. 동 기준서에 따르면 중간리스제공자는 상위리스와 전대리스를 두 개의 별도 계약으로 회계처리하며, 전대리스를 상위리스에서 생기는 리스자산에 따라 금융리스 또는 운용리스로 분류합니다(기업회계기준서 제1017호에서는 기초자산에 따라 분류).
&cr- 기업회계기준서 제1109호 금융상품(개정)
동 개정사항은 중도상환특성이 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름의 요건을 충족하는지 평가할 때 옵션을 행사하는 당사자가 조기상환의 원인과 관계없이 합리적인 보상을 지급하거나 수취할 수 있다는 점을 명확히 하고 있습니다. 달리 표현하면 부(-)의 보상을 수반하는 중도상환특성으로 인해 자동적으로 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름의 요건을 충족하지 못하는 것은 아닙니다. 동 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr
- 기업회계기준서 제1028호 관계기업과 공동기업에 대한 투자(개정)
동 개정사항은 장기투자지분에 기업회계기준서 제1109호(손상규정 포함)를 적용하여야 한다는 점을 명확히 합니다. 또한 장기투자지분에 기업회계기준서 제1109호를 적용할 때, 기업회계기준서 제1028호에 따른 장부금액 조정사항(즉 기업회계기준서 제1028호에 따라 피투자기업의 손실을 배분하거나 손상평가함에 따라 발생하는 장기투자지분 장부금액의 조정)은 고려하지 않아야 합니다. 동 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 한국채택국제회계기준 2015-2017 연차개선
동 연차개선은 기업회계기준서 제1012호 '법인세', 기업회계기준서 제1023호 '차입원가', 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 및 기업회계기준서 제1111호 '공동약정'에 대한 일부 개정사항을 포함하고 있습니다.
① 기업회계기준서 제1012호 법인세
동 개정사항은 분배가능한 이익을 창출하는 거래를 최초에 어떻게 인식하였는지에 따라 배당의 세효과를 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식한다는 점을 명확히 하고 있습니다.
&cr② 기업회계기준서 제1023호 차입원가
기업회계기준서 제1023호의 개정사항은 관련된 자산이 의도된 용도로 사용되거나 판매가능한 상태에 이른 이후에도 특정차입금의 잔액이 존재하는 경우, 그 차입금은 일반차입금의 자본화이자율을 계산할 때 일반차입금의 일부가 된다는 점을 명확히 하고 있습니다.&cr
③ 기업회계기준서 제1103호 사업결합
제1103호에 대한 개정사항은 기업이 공동영업인 사업에 대한 지배력을 보유하게 되었을 때, 공동영업에 대한 이전보유지분을 공정가치로 재측정하는 것을 포함하여 단계적으로 이루어진 사업결합에 대한 요구사항을 적용해야 한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 재측정 대상 이전보유지분은 공동영업과 관련하여 인식되지 않은 자산, 부채 및 영업권을 포함해야 합니다.
④ 기업회계기준서 제1111호 공동약정
기업회계기준서 제1111호에 대한 개정사항은 사업을 구성하는 공동영업에 참여는 하지만 공동지배력은 보유하고 있지 않던 당사자가 해당 공동영업에 대한 공동지배력을 보유하게 되는 경우 기업이 보유한 공동영업에 대한 이전보유지분을 재측정하지 않는다는 것을 명확히 하고 있습니다.
상기 개정사항들이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
&cr- 기업회계기준서 제1019호 종업원급여(개정)
동 개정사항은 과거근무원가(또는 정산손익)를 결정할 때 갱신된 가정을 적용하여 제도의 개정(또는 축소 또는 정산) 전후에 제도와 사외적립자산에서 제공된 급여를 반영하여 순확정급여부채(자산)을 재측정하고, (확정급여제도가 초과적립상태에 있을 때 발생할 수 있는) 자산인식상한효과는 고려하지 않는다는 점을 명확히 하고 있습니다. 개정 후 동 기준서는 제도의 개정(또는 축소 또는 정산)으로 인해 발생할 수 있는 자산인식상한효과의 변동은 과거근무원가(또는 정산손익) 인식 후에 결정되며, 그 변동을 기타포괄손익으로 인식한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 또한 당기근무원가와 순확정급여부채(자산)의 순이자 측정과 관련된 문단이 개정되었습니다. 연결실체는 제도의 변경 후의 잔여 연차보고기간 동안에 해당하는 당기근무원가와 순이자를 결정하기 위해 재측정에 사용된 갱신된 가정을 사용해야 합니다. 순이자의 경우에 개정사항에서는 제도의 개정 이후 기간 동안의 순이자는 동 기준서 문단99에 따라 재측정된 순확정급여부채(자산)를 재측정할 때 사용한 할인율을 사용하여산정함을 명확히 합니다.
동 개정사항은 동 기준서에 대한 이번 개정사항이 최초로 적용되는 회계연도 및 그 이후에 발생하는 제도의 개정, 축소 및 정산에만 전진적으로 적용됩니다. 동 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익(개정)
동 개정사항은 '원가 기준 투입법 적용 계약의 추가 공시'와 관련하여 문단 한129.1에서 언급하는 '계약'의 의미를 '개별 계약'으로 개정함으로써 기업회계기준서 제1115호를 적용하더라도 공시범위가 축소되지 않도록 하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 또한 기업회계기준서 제1115호는 계약의 유형을 구분하지 않으므로, 종전의수익 기준서인 기업회계기준서 제1011호 문단 한 45.1의 적용대상에 해당하지 않았던 용역계약도 기업회계기준서 제1115호 문단 한 129.1의 적용대상에 해당할 수 있으며, 이에 따라 종전의 수익 기준서에 비해 문단 한129.1에 따른 공시대상 계약의 범위가 넓어질 수 있음을 명확히 하였습니다. 동 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 기업회계기준해석서 제2123호 법인세 처리의 불확실성(제정)
동 해석서는 법인세 처리에 불확실성이 있을 때 어떻게 회계처리하는지를 규정하고 있으며, 다음의 사항을 요구하고 있습니다.
① 기업은 불확실한 법인세 처리 각각을 개별적으로 고려할지 아니면 하나 이상의 다른 불확실한 법인세 처리와 함께 고려할지를 판단하여야 합니다.
&cr② 기업은 법인세 신고에 사용하였거나 사용하려는 불확실한 법인세 처리를 과세당국이 수용할 가능성이 높은지를 판단하여 다음과 같이 과세소득(세무상결손금), 세무기준액, 미사용 세무상결손금, 미사용 세액공제, 세율을 산정합니다.
- 수용할 가능성이 높다면 법인세 신고에 사용하였거나 사용하려는 법인세 처리와 일관되게 산정합니다.
- 수용할 가능성이 높지 않다면 불확실성의 영향을 반영하여 산정합니다.
동 해석서가 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr
&cr당 분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서로 인한 회계정책 변경이 재무제표에 미치 는 영향은 다음과 같습니다.&cr
| (재무상태표) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 2019년 1월 1일 | ||
|---|---|---|---|
| 변경 전 | 조정사항 | 변경 후 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 비유동자산: | |||
| 사용권자산(주1) | - | 5,094,710 | 5,094,710 |
| 유동부채: | |||
| 리스유동부채(주1) | - | 1,722,540 | 1,722,540 |
| 비유동부채: | |||
| 리스비유동부채(주1) | - | 3,372,170 | 3,372,170 |
| (주1) | 건물, 기계장치, 차량운반구 등에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식함. |
&cr 2) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 없습니다.
&cr(2) 연결실체가 적용하는 회계정책 중 전기와 비교하여 리스와 관련된 회계정책이 당분기부터 유의적으로 변경되었으며, 리스와 관련된 연결실체의 회계정책은 다음과 같습니다.&cr
연결실체는 계약의 약정시점에 계약 자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지를 판단합니다. 연결실체는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식합니다. 다만 단기리스와 소액 기초자산리스의 경우 동 기준서의 예외규정을 선택하였으며, 연결실체는 이러한 리스에 대하여 다른 체계적인 기준이 리스이용자의 효익의 형태를 더 잘 나타내는 경우가 아니라면 정액 기준에따라 비용으로 인식합니다.&cr
리스부채는 리스개시일 현재 지급되지 않은 리스료의 현재가치로 측정됩니다. 리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 있는 경우에는 그 이자율로 리스료를 할인하며 그 이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스이용자의 증분차입이자율을 사용합니 다. &cr
리스개시일에 리스부채의 측정치에 포함되는 리스료는 다음 금액으로 구성됩니다.
- 고정리스료(실질적인 고정리스료를 포함하고 받을 리스 인센티브는 차감)
- 지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료. 처음에는 리스개시일의 지수나 요율(이율)을 사용하여 측정
- 잔존가치보증에 따라 리스이용자가 지급할 것으로 예상되는 금액&cr - 리스이용자가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격
- 리스기간이 리스이용자의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액
&cr연결실체는 리스부채를 재무상태표에서 다른 부채와 구분하여 표시합니다.
연결실체는 리스개시일 후에 리스부채에 대한 이자를 반영하여 장부금액을 증액하거나 지급한 리스료를 반영하여 장부금액을 감액하여 리스부채를 측정합니다.
&cr연결실체는 다음 중 어느 하나에 해당하는 경우에 리스부채를 재측정하고 관련된 사용권자산에 대해 상응하는 조정을 합니다.
- 리스기간에 변경이 있는 경우나 매수선택권의 행사에 대한 평가에 변동이 있는 경우, 수정 리스료를 수정 할인율로 할인하여 리스부채를 다시 측정합니다.
- 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액에 변동이 있는 경우나 리스료를 산정할 때 사용한 지수나 요율(이율)의 변동으로 생기는 미래 리스료에 변동이 있는 경우, 수정 리스료를 최초 할인율로 할인하여 리스부채를 다시 측정합니다. 다만 리스료의 변동이 변동이자율의 변동으로 생긴 경우에는 그 이자율 변동을 반영하는 수정 할인율을 사용합니다.
&cr - 별도 리스로 회계처리하지 않는 리스변경에 대하여 수정 리스료를 수정 할인율로 할인하여 리스부채를 다시 측정합니다.
사용권자산은 리스부채의 최초 측정금액, 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스료(받은 리스 인센티브는 차감), 리스이용자가 부담하는 리스개설직접원가로 구성되며, 후속적으로 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하여 측정합니다.
리스조건에서 요구하는 대로 기초자산을 해체하고 제거하거나, 기초자산이 위치한 부지를 복구하거나, 기초자산 자체를 복구할 때 리스이용자가 부담하는 원가의 추정치(다만 그 원가가 재고자산을 생산하기 위해 부담하는 것이 아니어야 한다)는 사용권자산에 포함되며 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산'을 적용하여 인식하고 측정합니다.
&cr리스기간 종료시점 이전에 리스이용자에게 기초자산의 소유권을 이전하는 경우나 사용권자산의 원가에 리스이용자가 매수선택권을 행사할 것임이 반영되는 경우에, 리스이용자는 리스개시일부터 기초자산의 내용연수 종료시점까지 사용권자산을 감가상각합니다. 그 밖의 경우에는 리스이용자는 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수&cr종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지 사용권자산을 감가상각합니다.&cr
연결실체는 사용권자산을 재무상태표에서 다른 자산과 구분하여 표시합니다.
연결실체는 사용권자산이 손상되었는지를 판단하고 식별되는 손상차손을 회계처리하기 위하여 기업회계기준서 제1036호 '자산손상'을 적용합니다.
연결실체는 변동리스료(다만 지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료는 제외)는 사용권자산과 리스부채의 측정에 포함하지 않으며, 그러한 리스료는 변동리스료를 유발하는 사건 또는 조건이 생기는 기간에 당기손익으로 인식합니다.
실무적 간편법으로 리스이용자는 비리스요소를 리스요소와 분리하지 않고, 각 리스요소와 이에 관련되는 비리스요소를 하나의 리스요소로 회계처리하는 방법을 기초자산의 유형별로 선택할 수 있으며, 연결실체는 이러한 실무적 간편법을 사용하고 있습니다.
3. 중요한 판단과 추정 &cr
중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다. &cr&cr중간재무제표 작성을 위해 연결실체 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.
&cr 4. 현금및현금성자산&cr &cr(1) 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 보통예금 등 | 156,942,994 | 151,828,241 |
&cr (2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 장기금융상품 | 9,000 | 9,000 |
5. 매출채권&cr&cr(1) 매출채권은 손실충당금이 차감된 순액으로 연결재무상태표에 표시되는 바, 당분기말과 전기말 현재 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권과 손실충당금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매출채권 | 168,798,685 | 139,625,718 |
| 손실충당금 | (6,851,450) | (5,885,015) |
| 순장부금액 | 161,947,235 | 133,740,703 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 매출채권의 연령별 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 6개월 이내 | 152,868,390 | 132,925,297 |
| 6개월~1년이하 | 11,508,197 | 1,949,399 |
| 1년초과~3년이하 | 1,642,332 | 2,273,874 |
| 3년초과 | 2,779,766 | 2,477,148 |
| 합 계 | 168,798,685 | 139,625,718 |
(3) 당분기와 전기 중 매출채권에 대한 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 5,885,015 | 6,086,577 |
| 채권제각 | - | (14,548) |
| 추가설정액 | 895,002 | (197,134) |
| 기타증감 | 71,433 | 10,120 |
| 기말금액 | 6,851,450 | 5,885,015 |
(4) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 은행에 할인 양도한 매출채권의 잔액 각각 56,058,300천원 및 47,690,639천원에 대해서 연결실체는 양도한 매출채권이 만기에 회수되지 않는 경우, 회수되지 않은 매출채권금액 전액에 대한 소구의무를 부담하고 있습니다. 연결실체는 양도한 매출채권과 관련된 위험과 보상의 대부분을 이전하지 않았기 때문에 동 매출채권의 장부금액 전액을 계속하여 인식하고 있으며, 양도시 수령한 현금을 담보차입으로 인식하였습니다. &cr
&cr 6. 재고자산&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가손실 &cr충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가손실 &cr충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품 | 5,541,592 | (3,958) | 5,537,634 | 1,915,508 | (19,456) | 1,896,052 |
| 제품 | 72,437,878 | (1,619,999) | 70,817,879 | 71,487,572 | (1,120,592) | 70,366,980 |
| 재공품 | 18,894,799 | - | 18,894,799 | 19,766,586 | - | 19,766,586 |
| 원재료 | 42,135,870 | (2,727,452) | 39,408,418 | 42,983,916 | (2,347,715) | 40,636,201 |
| 저장품 | 486,796 | - | 486,796 | 513,734 | - | 513,734 |
| 미착품 | 344,692 | - | 344,692 | 461,530 | - | 461,530 |
| 완성주택(주1) | 177,708 | - | 177,708 | 177,708 | - | 177,708 |
| 합 계 | 140,019,335 | (4,351,409) | 135,667,926 | 137,306,554 | (3,487,763) | 133,818,791 |
| (주1) | 당분기말과 전기말 1세대의 완성된 아파트로 구성되어 있음. |
&cr (2) 당분기와 전분기 중 재고자산평가와 관련하여 인식한 평가손실은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 재고자산평가손실 | 740,292 | 745,875 |
&cr7. 기타금융자산&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산(유동)의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 단기대여금 | 25,334 | 15,334 |
| 미수금 | 8,125,837 | 7,877,953 |
| 미수수익 | 1,382,854 | 954,341 |
| 합 계 | 9,534,025 | 8,847,628 |
&cr(2) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산(비유동)의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 장기금융상품 | 9,000 | 9,000 |
| 보증금 | 3,053,794 | 3,235,101 |
| 합 계 | 3,062,794 | 3,244,101 |
&cr 8. 기타자산&cr
(1) 당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선급금 | 14,966,154 | 20,533,359 |
| 선급비용 | 3,327,685 | 3,136,624 |
| 부가세대급금 | 1,595,407 | 2,537,153 |
| 기타 | 26,658 | 77 |
| 합 계 | 19,915,904 | 26,207,213 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타비유동자산 | 90,181 | 50,315 |
9. 장 기투자증권&cr
(1 ) 장기투자증권의 범주별 분류&cr
당분기말 및 전기말 현재 장기투자증권의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 원 가 | 장부금액 | 원 가 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 2,196,517 | 2,213,144 | 1,696,517 | 1,728,497 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(주1) | 108,787,089 | 124,584,907 | 80,303,210 | 94,496,302 |
| 합 계 | 110,983,606 | 126,798,051 | 81,999,727 | 96,224,799 |
| (주1) | 연결실체는 단기매매항목이 아닌 전략적 투자목적으로 보유하는 지분상품에 대해 최초적용일에 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정하는 취소불가능한 선택권을 적용하였음. |
&cr (2) 당분기말과 전기말 현재 장기투자증권의 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (당분기말) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 취득금액 | 장부금액 | 분 류 |
|---|---|---|---|
| <활성시장에서 거래되는 지분증권> | |||
| (주)케이티 등 | 3,196,247 | 3,316,336 | 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 |
| 동아타이어공업(주) | 5,379,317 | 21,384,890 | 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 |
| 소 계 | 8,575,564 | 24,701,226 | |
| <활성시장에서 거래되지 않는 지분증권> | |||
| (주)디지털스트림 테크놀로지 등 | 1,257,090 | 256,063 | 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 |
| <수익증권> | |||
| 한국밸류10년투자펀드 | 2,196,517 | 2,213,144 | 당기손익-공정가치 측정금융자산 |
| <채무증권> | |||
| 물가연동채권 등(주1,2) | 98,954,435 | 99,627,618 | 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 |
| 합 계 | 110,983,606 | 126,798,051 |
| (주1) | 만기일자는 2020년 6월부터 2068년 5월까지 다양하며 이자율은 1.5%~5.7%로 구성되어 있음. |
| (주2) | 당분기말 상기 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 중 8,653,960천원이 연결실체의 채무를&cr위하여 담보로 제공되어있음(주석 13 참조). |
| (전기말) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 취득금액 | 장부금액 | 분 류 |
|---|---|---|---|
| <활성시장에서 거래되는 지분증권> | |||
| (주)케이티 등 | 6,153,134 | 5,006,333 | 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 |
| 동아타이어공업(주) | 5,379,325 | 22,080,335 | 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 |
| 소 계 | 11,532,459 | 27,086,668 | |
| <활성시장에서 거래되지 않는 지분증권> | |||
| (주)디지털스트림 테크놀로지 등 | 1,352,606 | 351,489 | 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 |
| <수익증권> | |||
| 한국밸류 10년 투자 펀드 | 1,696,517 | 1,728,497 | 당기손익-공정가치 측정금융자산 |
| <채무증권> | |||
| 물가연동채권 등(주1,2) | 67,418,145 | 67,058,145 | 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 |
| 합 계 | 81,999,727 | 96,224,799 |
| (주1) | 만기일자는 2020년 6월부터 2068년 5월까지 다양하며 이자율은 1.0%~5.7%로 구성되어 있음. |
| (주2) | 전기말 상기 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 중 10,252,685천원이 연결실체의 채무를&cr위하여 담보로 제공되어있음. |
&cr10. 유형자산&cr &cr (1) 당분기와 전기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 감가상각 | 기타증감(주1) | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 52,475,733 | 2,692,709 | - | - | 565,675 | 55,734,117 |
| 건물 | 86,119,870 | 174,550 | - | (2,411,655) | 1,694,716 | 85,577,481 |
| 구축물 | 1,230,585 | 3,614 | (79,828) | (65,576) | 8,031 | 1,096,826 |
| 기계장치 | 104,416,266 | 6,359,825 | (2,606,139) | (13,924,070) | 10,976,677 | 105,222,559 |
| 차량운반구 | 855,760 | 342,888 | (2,854) | (222,574) | 29,111 | 1,002,331 |
| 기타유형자산 | 25,354,439 | 7,081,757 | (810,098) | (5,913,950) | 1,036,167 | 26,748,315 |
| 건설중인자산 | 22,123,064 | 24,770,882 | (65,289) | - | (10,642,315) | 36,186,342 |
| 합 계 | 292,575,717 | 41,426,225 | (3,564,208) | (22,537,825) | 3,668,062 | 311,567,971 |
| (주1) | 건설중인자산의 본계정 및 투자부동산 대체금액, 국고보조금과 해외소재 종속기업의 유형자산에 대한 환율변동효과 등이 포함되어 있음. |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 감가상각 | 기타증감(주1) | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 52,307,124 | - | - | - | 168,609 | 52,475,733 |
| 건물 | 88,321,700 | 1,573,324 | (7,613) | (3,841,708) | 74,167 | 86,119,870 |
| 구축물 | 1,456,051 | 104,833 | - | (250,554) | (79,745) | 1,230,585 |
| 기계장치 | 104,083,693 | 13,123,561 | (2,576,596) | (17,938,695) | 7,724,303 | 104,416,266 |
| 차량운반구 | 635,181 | 471,226 | (6,911) | (251,563) | 7,827 | 855,760 |
| 기타유형자산 | 24,475,787 | 7,653,194 | (492,647) | (7,299,428) | 1,017,533 | 25,354,439 |
| 건설중인자산 | 9,603,637 | 23,667,685 | (18,565) | - | (11,129,693) | 22,123,064 |
| 합 계 | 280,883,173 | 46,593,823 | (3,102,332) | (29,581,948) | (2,216,999) | 292,575,717 |
| (주1) | 건설중인자산의 본계정 및 투자부동산 대체금액, 국고보조금과 해외소재 종속기업의 유형자산에 대한 환율변동효과 등이 포함되어 있음. |
&cr (2) 당분기말 현재 토지, 건물 및 기계장치 일부가 연결실체의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 13 참조).
&cr 11. 리스&cr&cr(1) 당분기말 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 취득금액 | 감가상각누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 건물 | 3,049,016 | (768,762) | 2,280,254 |
| 기계장치 | 1,659,901 | (426,499) | 1,233,402 |
| 차량운반구 | 776,050 | (187,283) | 588,767 |
| 기타유형자산 | 37,786 | (7,522) | 30,264 |
| 합 계 | 5,522,753 | (1,390,066) | 4,132,687 |
&cr (2) 당분기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 금 액 |
|---|---|
| 사용권자산 감가상각비 | 1,390,241 |
| 리스부채 이자비용 | 143,790 |
| 단기리스 관련 비용 | 1,537,354 |
| 소액자산리스 관련 비용 | 22,753 |
&cr 당사가 당분기 중 리스로 인한 총 현금유출 금액은 2,671,386천원 입니다.&cr
&cr 12. 무형자산 &cr&cr 당분기와 전기 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 외부취득 | 내부개발 | 상 각 | 기타증감(주1) | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 영업권 | 6,366,126 | - | - | - | (127,105) | 6,239,021 |
| 연구개발비 | 8,675,718 | - | 1,109,599 | (958,748) | (1,008,866) | 7,817,703 |
| 소프트웨어 | 2,471,008 | 753,162 | - | (1,049,687) | 197,866 | 2,372,349 |
| 회원권 | 4,526,316 | - | - | - | - | 4,526,316 |
| 기타의무형자산 | - | 261,385 | - | - | 2,641 | 264,026 |
| 합 계 | 22,039,168 | 1,014,547 | 1,109,599 | (2,008,435) | (935,464) | 21,219,415 |
| (주1) | 해외소재 종속기업의 무형자산에 대한 환율변동효과 등이 포함되어 있음. |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 외부취득 | 내부개발 | 상 각 | 손상차손 | 기타증감(주1) | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 영업권 | 6,366,574 | - | - | - | - | (448) | 6,366,126 |
| 개발비 | 10,820,532 | 401,731 | 1,647,791 | (1,980,665) | (459,588) | (1,754,083) | 8,675,718 |
| 소프트웨어 | 2,854,073 | 967,589 | - | (1,352,387) | - | 1,733 | 2,471,008 |
| 회원권 | 3,244,232 | 1,507,177 | - | - | - | (225,093) | 4,526,316 |
| 합 계 | 23,285,411 | 2,876,497 | 1,647,791 | (3,333,052) | (459,588) | (1,977,891) | 22,039,168 |
| (주1) | 해외소재 종속기업의 무형자산에 대한 환율변동효과 등이 포함되어 있음. |
&cr 13. 담보제공자산&cr&cr당분기말 현재 연결실체의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원, EUR, USD) |
| 구 분 | 금융기관 | 장부금액 | 담보설정금액 | 관련채무 |
|---|---|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | KEB하나은행 | 8,653,960 | 7,500,000 | 매입외환 등 |
| 재고자산 | 한국수출입은행 | 18,783,532 | EUR 1,831,141 | 수출성장자금대출 |
| 39,000,000 | 수출성장자금대출 | |||
| 유형자산 | UBI BANCA | EUR 6,471,252 | EUR 779,961 | 장단기차입금 |
| 매출채권 및 재고자산 | Comerica Bank | USD 55,884,247 | USD 6,000,000 | 포괄여신한도 |
| 합 계 | 46,500,000 | |||
| USD 6,000,000 | ||||
| EUR 2,611,102 |
&cr 상기의 담보제공 외에 당분기말 현재 연결실체는 공장이전 지원에 대한 조건 이행기간 동안 토지를 양산시에 담보(담보설정금액 1,519백만원)로 제공하고 있습니다. 또한, 주 택도시보증공사(주)에 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 52백만원이 질권설정되어 있습니다.
&cr 14. 차입금 &cr &cr (1) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 금융기관 | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 매출채권 담보부 차입금 | KEB하나은행 | LIBOR+0.4%~1.0% | 3,194,790 | 3,976,263 |
| 매출채권 담보부 차입금 | KEB하나은행 외 | 1.7%~3.97% | 52,863,510 | 43,714,376 |
| 무역어음대출 | 수출입은행외 | 3LIBOR+1.35% | 34,740,172 | 22,256,074 |
| 일반차입금 | KEB하나은행 외 | 2.91%~3.04% | 61,575,958 | 54,059,510 |
| 일반차입금 | Comerica Bank | 2.62% | - | 3,354,300 |
| 합 계 | 152,374,430 | 127,360,523 |
&cr상기 차입금에는 양도된 매출채권 중 제거되지 아니한 매출채권과 관련된 매출채권 담보차입금(당분기말 : 56,058,300천원 및 전기말 : 47,690,639천원)이 포함되어 있습니다.&cr &cr(2) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 금융기관 | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 일반자금대출 등 | UBI BANCA 외 | 0.8%~1.1% | 6,720,248 | 7,229,257 |
| 차감: 유동성장기차입금 | (4,780,340) | (4,138,979) | ||
| 합 계 | 1,939,908 | 3,090,278 |
&cr15. 파생금융상품 &cr&cr(1) 매매목적 파생금융상품&cr&cr 당분기말 현재 연결실체는 외환위험을 회피하기 위하여 통화선도계약을 체결하고 있으며, 파생금융상품별 평가 후 자산, 부채 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 자산 | 부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 통화선도 | - | 1,095,581 | - | 864,715 |
&cr (2) 파생금융상품별 손익&cr&cr당분기 및 전분기 중 파생금융상품계약으로 인해 손익계산서에 반영된 손익의 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 평가이익 | 평가손실 | 거래이익 | 거래손실 |
|---|---|---|---|---|
| 매매목적 파생금융상품 | - | 1,095,581 | 835,277 | 1,284,661 |
| (전분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 평가이익 | 평가손실 | 거래이익 | 거래손실 |
|---|---|---|---|---|
| 매매목적 파생금융상품 | - | 1,414,812 | 357,700 | 1,116,146 |
&cr16. 기타금융부채&cr&cr당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 미지급금 | 738,700 | 2,039,477 |
| 미지급비용 | 9,813,518 | 11,792,144 |
| 임대보증금 | 70,000 | 70,000 |
| 합 계 | 10,622,218 | 13,901,621 |
17. 기타유동부채&cr
당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선수금 | 7,018,477 | 5,046,355 |
| 예수금 | 2,250,516 | 2,299,055 |
| 선수수익 | 2,263,752 | 1,331,952 |
| 기타유동부채 | 8,430,958 | 7,128,736 |
| 합 계 | 19,963,703 | 15,806,098 |
18. 리스부채
&cr(1) 당분기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | |
|---|---|---|
| 최소리스료 | 최소리스료의 현재가치 | |
| --- | --- | --- |
| 1년 이내 | 1,906,043 | 1,829,012 |
| 1년 초과 10년 이내 | 4,342,593 | 2,324,652 |
| 합 계 | 6,248,636 | 4,153,664 |
&cr(2) 당분기말 현재 리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 |
|---|---|
| 유동부채 | 1,708,743 |
| 비유동부채 | 2,502,667 |
| 합 계 | 4,211,410 |
&cr 19. 충당부채&cr&cr당분기말 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다..
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전기말 |
|---|---|---|
| 판매보증충당부채 | 1,995,508 | 1,834,637 |
| 기타의 충당부채 | 2,790,450 | 4,987,681 |
| 소 계 | 4,785,958 | 6,822,318 |
| 차감: 유동성충당부채 | (394,392) | (383,748) |
| 비유동성충당부채 | 4,391,566 | 6,438,570 |
&cr (1) 판매보증충당부채&cr&cr연결실체는 무상 품질보증수리와 관련하여 장래에 지출될 것이 예상되는 금액에 대하여 보증기간 및 과거 경험율 등을 기초로 판매보증충당부채를 계상하고 있으며, 당분기 및 전기 중 판매보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 1,834,638 | 2,182,641 |
| 설정액 | 110,753 | (343,974) |
| 기타증가액(환율변동효과) | 50,118 | (4,030) |
| 기말금액 | 1,995,508 | 1,834,637 |
| 차감: 유동성판매보증충당부채 | (394,392) | (383,748) |
| 비유동성판매보증충당부채 | 1,601,116 | 1,450,889 |
&cr (2) 기타의충당부채&cr&cr연결실체는 향후 지급이 예상되는 지출액 및 구조조정과 관련하여 향후 발생가능성이 높은 지급의무에 대하여 최선의 추정치를 기타의 충당부채로 계상하고 있으며, 당분기 및 전기 중 기타의충당부채(비유동)의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 4,987,681 | 3,517,279 |
| 설정액 | 161,374 | 1,862,221 |
| 환입액 | (2,480,941) | (365,990) |
| 기타증감액(환율변동효과 등) | 122,336 | (25,829) |
| 기말금액 | 2,790,450 | 4,987,681 |
&cr 2 0. 확정급여부채&cr
(1) 당분기말과 전기말 현재 확정급여제도와 관련하여 연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 37,580,800 | 32,851,243 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (24,759,693) | (25,932,580) |
| 연결재무상태표에 인식된 금액 | 12,821,107 | 6,918,663 |
&cr(2) 당분기 및 전기 중 순확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 확정급여채무 현재가치 | 사외적립자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 당기초 | 32,851,243 | (25,932,580) | 6,918,663 |
| 퇴직급여: | |||
| 당기근무원가 | 5,145,638 | 5,145,638 | |
| 이자비용(이자수익) | 513,266 | (431,548) | 81,718 |
| 소 계 | 5,658,904 | (431,548) | 5,227,356 |
| 재측정요소: | |||
| 사외적립자산의 수익 (위의 이자에 포함된 금액 제외) | - | (233,513) | (233,513) |
| 인구통계학적 가정변경에 의한 차이 | 95,306 | - | 95,306 |
| 재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 | 1,706,387 | - | 1,706,387 |
| 경험조정에서 발생하는 보험수리적손익 | (88,885) | - | (88,885) |
| 소 계 | 1,712,808 | (233,513) | 1,479,295 |
| 기업이 납부한 기여금 | - | - | - |
| 제도에서 지급한 금액 | (2,714,923) | 1,737,191 | (977,732) |
| 관계사 전출입 | (48,135) | 100,757 | 52,622 |
| 기타 | 120,903 | - | 120,903 |
| 당분기말 | 37,580,800 | (24,759,693) | 12,821,107 |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 확정급여채무 현재가치 | 사외적립자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 전기초 | 28,498,915 | (21,183,224) | 7,315,691 |
| 퇴직급여: | |||
| 당기근무원가 | 6,243,423 | - | 6,243,423 |
| 이자비용(이자수익) | 665,919 | (530,961) | 134,958 |
| 소 계 | 6,909,342 | (530,961) | 6,378,381 |
| 재측정요소: | |||
| 사외적립자산의 수익 (위의 이자에 포함된 금액 제외) | - | 2,072,596 | 2,072,596 |
| 인구통계학적 가정변경에 의한 차이 | (257,911) | - | (257,911) |
| 재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 | 795,967 | - | 795,967 |
| 경험조정에서 발생하는 보험수리적손익 | 1,744,194 | 10,692 | 1,754,886 |
| 소 계 | 2,282,250 | 2,083,288 | 4,365,538 |
| 기업이 납부한 기여금 | - | (8,750,000) | (8,750,000) |
| 제도에서 지급한 금액 | (4,988,278) | 2,719,576 | (2,268,702) |
| 관계사 전출입 | 174,739 | (271,259) | (96,520) |
| 기타 | (25,725) | - | (25,725) |
| 전기말 | 32,851,243 | (25,932,580) | 6,918,663 |
&cr 21 . 우발부채 및 약정사항&cr&cr (1) 당분기말 현재 주요 약정사항의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원, 외화) |
| 금융기관 | 약정내용 | 약정금액 |
|---|---|---|
| KEB하나은행 | 외화일반대출, 수입신용장개설 등 | 10,000,000 |
| USD 42,500,000 | ||
| GBP 3,000,000 | ||
| 외화지급보증 | EUR 15,000,000 | |
| GBP 4,500,000 | ||
| USD 1,000,000 | ||
| 무역금융 등 | 32,500,000 | |
| 외화시설자금대출 | EUR 4,489,400 | |
| 우리은행 | 무역금융 등 | 8,100,000 |
| 수출환어음매입 | USD 32,000,000 | |
| 씨티은행 | 매출채권 담보부 대출 | USD 25,000,000 |
| 외화시설자금 | USD 30,000,000 | |
| 수출입은행 | 수출성장 자금대출 | EUR 1,408,570 |
| 55,000,000 |
&cr (2) 당분기말 현재 금융기관으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원, 외화) |
| 금융기관 | 보증내용 | 보증금액 |
|---|---|---|
| KEB하나은행 | 매입외환(수출신용장) | USD 24,852,400 |
| EUR 351,874 | ||
| 기타외화지급보증 | GBP 1,000,000 | |
| EUR 14,684,682 | ||
| 외상매출채권담보대출약정 | 4,928,406 | |
| 씨티은행 | 매입외환(수출신용장) | USD 21,374,585 |
| 서울보증보험 | 인허가, 이행지급보증 등 | 11,493,303 |
&cr(3) 당분기말 현재 연결실체가 피소되어 계류중인 소송사건은 존재하지 않습니다.
&cr(4) 분할과 관련된 연대채무&cr&cr2017년 11월 1일자 고무사업부문의 인적분할과 관련하여 당사는 분할기일 이전의 기존 채무에 대하여, 분할신설회사인 동아타이어공업 주식회사와 연대하여 변제할 책임 이 있습니다. &cr
&cr 22. 자본&cr&cr(1) 당사의 발행할 주식의 총수, 발행주식의 수 및 1주당 금액은 각각 48,000,000주, 9,994,005주 및 500원입니다.
&cr(2) 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 1,705,892 | 1,705,892 |
| 기타자본잉여금 | 1,157,788 | 1,157,788 |
| 합 계 | 2,863,680 | 2,863,680 |
&cr(3) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 | 12,500,235 | 11,277,055 |
| 해외사업환산손익 | (12,943,009) | (18,053,708) |
| 합 계 | (442,774) | (6,776,653) |
&cr (4) 당분기말과 전기말 현재 기타자본항목 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 자기주식 | (3,965,895) | (3,965,895) |
| 감자차손(주1) | (286,355,482) | (286,355,482) |
| 합 계 | (290,321,377) | (290,321,377) |
| (주1) | 당사는 2017년 11월 1일자로 고무사업부문을 인적분할의 방식으로 분할함에 따라&cr당사의 소유주에게 분배한 자산집단의 순자산가액과 자본항목들의 차이를 감자차손으로 조정함. |
&cr23. 판매비와관리비&cr&cr당분기와 전분기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급료 | 6,829,460 | 20,816,224 | 6,895,288 | 20,456,015 |
| 퇴직급여 | 232,546 | 759,491 | 263,601 | 778,789 |
| 복리후생비 | 443,060 | 1,453,276 | 422,673 | 1,204,960 |
| 여비교통비 | 517,171 | 1,723,231 | 464,166 | 1,367,626 |
| 통신비 | 55,741 | 167,524 | 52,712 | 141,239 |
| 수도광열비 | 103,145 | 274,618 | 68,175 | 231,121 |
| 세금과공과 | 825,809 | 1,999,799 | 809,507 | 2,134,599 |
| 지급수수료 | 2,698,784 | 6,495,581 | 1,222,450 | 3,601,538 |
| 감가상각비 | 975,011 | 2,940,520 | 947,466 | 2,780,666 |
| 감가상각비-사용권자산 | 434,908 | 1,271,292 | - | - |
| 소모품비 | 290,050 | 752,666 | 265,580 | 811,901 |
| 사무용품비 | 1,627 | 8,453 | 26,342 | 154,198 |
| 포장비 | 395,914 | 1,448,696 | 519,667 | 1,601,311 |
| 수선비 | 79,380 | 219,131 | 210,598 | 444,566 |
| 보험료 | 539,028 | 1,636,109 | 628,173 | 1,842,294 |
| 접대비 | 92,237 | 262,944 | 57,466 | 265,825 |
| 광고선전비 | 29,956 | 105,052 | 37,755 | 111,603 |
| 교육비 | 17,612 | 76,450 | 39,827 | 92,712 |
| 도서인쇄비 | - | 22,403 | 105,992 | 132,873 |
| 차량유지비 | 73,083 | 265,286 | 92,572 | 288,986 |
| 운반비 | 400,125 | 1,253,330 | 456,071 | 1,378,520 |
| 수출운반비 | - | - | 167,140 | 547,721 |
| 수출부대비 | 461,857 | 1,852,003 | 193,071 | 1,613,559 |
| 임차료 | 122,970 | 469,584 | 229,835 | 664,565 |
| 대손상각비 | 826,346 | 904,378 | (649,230) | 273,999 |
| 무형자산상각비 | 33,482 | 75,619 | 163,010 | 483,290 |
| 해외시장개척비 | - | - | - | - |
| 연구개발비 | 310,045 | 770,133 | 234,899 | 578,002 |
| 판매보증비용 | - | 110,753 | 309,367 | 128,489 |
| 잡비 | 9,839 | 1,742,096 | 809,747 | 1,314,629 |
| 합 계 | 16,799,186 | 49,876,642 | 15,043,920 | 45,425,596 |
&cr24. 기타손익&cr&cr(1) 당분기와 전분기의 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 외환차익 | 8,756,709 | 17,204,151 | 4,864,260 | 11,519,385 |
| 외화환산이익 | 552,816 | 5,506,901 | 180,251 | 5,715,589 |
| 파생상품거래이익 | - | 835,277 | - | 357,700 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 | (9,494) | 24,572 | 1,821 | 3,857 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분이익 | - | - | - | 673,182 |
| 유형자산처분이익 | 467,162 | 547,534 | 33,778 | 226,695 |
| 기타충당부채환입 | 550,901 | 1,680,699 | 5,696,233 | 6,369,323 |
| 잡이익 | 36,197 | 2,480,940 | 12 | 22,151 |
| 전기오류수정이익 | - | - | - | 32,802 |
| 합 계 | 10,354,291 | 28,280,074 | 10,776,355 | 24,920,684 |
&cr (2) 당분기와 전분기의 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 외환차손 | 4,542,312 | 8,970,262 | 3,119,814 | 8,161,686 |
| 외화환산손실 | 865,858 | 4,204,326 | 131,753 | 4,470,060 |
| 파생상품평가손실 | 192,475 | 1,095,581 | (1,027,641) | 1,414,812 |
| 파생상품거래손실 | 583,400 | 1,284,661 | 768,300 | 1,116,146 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | 14,011 | 30,263 | 1,216 | 8,704 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손실 | - | - | 82,366 | 168,615 |
| 유형자산처분손실 | 11,490 | 1,694,653 | 77,392 | 84,158 |
| 무형자산손상차손 | - | - | - | 160,693 |
| 기타충당부채전입 | 27,407 | 161,374 | - | - |
| 기부금 | 1,217 | 14,759 | 40 | 13,189 |
| 잡손실 | - | 632,326 | 66,631 | 937,312 |
| 기타영업외비용 | 88,588 | 364,996 | - | 5,178 |
| 합 계 | 6,326,758 | 18,453,201 | 3,219,871 | 16,540,553 |
&cr 25. 금융손익&cr &cr (1) 당분기와 전분기의 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익-유효이자율법 | 749,842 | 2,484,053 | 851,912 | 2,131,985 |
| 배당금수익 | 226,344 | 855,496 | 25,756 | 125,247 |
| 합 계 | 976,186 | 3,339,549 | 877,668 | 2,257,232 |
&cr(2) 당분기와 전분기의 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | 1,008,965 | 3,173,512 | 608,447 | 2,282,918 |
&cr 26. 법인세비용&cr &cr 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기 법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기 손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 법인세비용의 평균유효세율은 26.6%(전분기 26.5%)입니다. &cr
&cr 27. 비용의 성격별 분류 &cr&cr당분기와 전분기의 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다.&cr
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품 및 재공품의 변동 | (2,698,750) | (3,999,560) | (2,785,422) | (15,739,531) |
| 원재료사용 및 상품의 판매 | 135,236,151 | 413,393,176 | 138,823,209 | 406,544,167 |
| 종업원급여 | 31,266,325 | 96,325,822 | 31,232,579 | 94,921,109 |
| 감가상각비 | 8,049,876 | 23,928,066 | 7,231,884 | 21,798,613 |
| 운반비 | 1,655,696 | 4,902,879 | 1,627,182 | 5,755,692 |
| 광고비 | 29,955 | 105,052 | 37,755 | 111,603 |
| 기타비용 | 45,126,033 | 119,653,850 | 27,949,447 | 121,052,170 |
| 합 계 | 218,665,286 | 654,309,285 | 204,116,634 | 634,443,823 |
&cr 28. 주당손익&cr
(1) 당분기와 전분기의 기본주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업소유주지분순이익 | 20,762,100,770 | 52,354,109,903 | 18,069,145,800 | 46,122,484,532 |
| 가중평균유통보통주식수 | 8,727,367주 | 8,727,367주 | 8,727,367주 | 8,727,367주 |
| 기본주당순이익 | 2,379 | 5,999 | 2,070 | 5,285 |
&cr(2) 가중평균유통보통주식수의 계산내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 가중평균발행주식수 | 9,994,005 | 9,994,005 | 9,994,005 | 9,994,005 |
| 가중평균자기주식수 | (1,266,638) | (1,266,638) | (1,266,638) | (1,266,638) |
| 가중평균유통보통주식수 | 8,727,367 | 8,727,367 | 8,727,367 | 8,727,367 |
29. 연결현금흐름표&cr&cr(1) 당분기와 전분기 중 요약분기연결현금흐름표상 비현금항목 및 운전자본 조정내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 재고자산평가손실 | 740,292 | 1,201,861 |
| 퇴직급여 | 5,227,356 | 4,368,664 |
| 감가상각비 | 22,537,825 | 21,539,307 |
| 대손상각비 | 904,378 | 273,999 |
| 무형자산상각비 | 2,008,435 | 483,290 |
| 판매보증비(환입액) | 110,753 | 128,489 |
| 외화환산손실 | 4,204,326 | 4,470,060 |
| 유형자산처분손실 | 1,694,653 | 84,158 |
| 무형자산손상차손 | - | 160,693 |
| 파생상품평가손실 | 1,095,581 | 1,414,812 |
| 파생상품거래손실 | 1,284,661 | 1,116,146 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | 30,263 | 8,704 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손실 | - | 168,615 |
| 기타충당부채의전입 | 161,374 | - |
| 이자비용 | 3,173,512 | 2,282,918 |
| 법인세비용 | 19,693,690 | 17,607,775 |
| 외화환산이익 | (5,506,901) | (5,715,589) |
| 유형자산처분이익 | (547,534) | (226,695) |
| 사용권자산상각비 | 1,390,241 | - |
| 파생상품거래이익 | (835,277) | (357,700) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | (24,572) | (3,857) |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분이익 | - | (673,182) |
| 기타충당부채환입 | (2,480,941) | (22,151) |
| 이자수익 | (2,484,053) | (2,131,985) |
| 배당금수익 | (855,496) | (125,247) |
| 합 계 | 51,522,566 | 46,053,085 |
&cr (2) 당분기와 전분기의 영업으로부터 창출된 현금흐름의 내역 중 운전자본조정은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출채권 | (12,947,320) | (17,158,590) |
| 재고자산 | 2,786,257 | (12,871,252) |
| 기타금융자산 | (647,093) | 40,050 |
| 기타유동자산 | 5,488,118 | (2,552,978) |
| 매입채무 | (24,843,696) | 9,045,942 |
| 기타금융부채 | (3,480,869) | (523,500) |
| 기타유동부채 | 3,505,442 | (130,833) |
| 퇴직금의 지급 | (2,763,058) | (2,837,256) |
| 사외적립자산 | 1,837,948 | 2,061,576 |
| 파생금융자산 | - | (509,500) |
| 합 계 | (31,064,271) | (25,436,341) |
&cr30. 금융상품 위험관리&cr&cr(1) 금융위험관리&cr&cr연결실체의 재무위험관리 목적과 정책은 2018년 12월 31일로 종료되는 보고기간과 동일합니다.&cr
(2) 공정가치&cr &cr1) 장 부 금액과 공정가치&cr&cr 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 금융상품의 범주별 분류내역 및 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다 .
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 상각후원가측정금융자산: | ||||
| 현금및현금성자산 | 156,942,994 | 156,942,994 | 151,828,241 | 151,828,241 |
| 단기금융상품 | 255,600 | 255,600 | 239,850 | 239,850 |
| 매출채권 | 161,947,235 | 161,947,235 | 133,740,703 | 133,740,703 |
| 기타금융자산 | 12,596,818 | 12,596,818 | 12,091,729 | 12,091,729 |
| 소 계 | 331,742,647 | 331,742,647 | 297,900,523 | 297,900,523 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산: | ||||
| 장기투자증권 | 124,584,907 | 124,584,907 | 94,496,302 | 94,496,302 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산: | ||||
| 장기투자증권 | 2,213,144 | 2,213,144 | 1,728,497 | 1,728,497 |
| 상각후원가로 인식된 부채: | ||||
| 매입채무 | 106,761,606 | 106,761,606 | 112,820,466 | 112,820,466 |
| 차입금 | 159,094,677 | 159,094,677 | 134,589,780 | 134,589,780 |
| 리스부채 | 4,211,410 | 4,211,410 | - | - |
| 기타금융부채 | 10,622,219 | 10,622,219 | 13,901,621 | 13,901,621 |
| 소 계 | 280,689,912 | 280,689,912 | 261,311,867 | 261,311,867 |
| 당기손익인식금융부채: | ||||
| 파생상품부채 | 1,095,581 | 1,095,581 | 864,715 | 864,715 |
&cr금융상품의 공정가치는 아래에서 설명하고 있는 방법에 의하여 결정되었습니다.
&cr- 시장성 있는 지분증권의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 공시되는 마감 매수호가에 의해 측정
유동자산으로 분류된 매출채권 등의 경우 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로추정하고 있으며, 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용하고 있습니다. 당분기 중 연결실체의 금융자산과 금융부채 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.&cr
2) 공정가치의 서열체계&cr&cr연결실체는 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성에 따라 공정가치의 서열체계를 다음과 같이 결정합니다.
| 수 준 | 투 입 변 수 |
|---|---|
| 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 |
| 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 서열체계에 따른 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 24,701,228 | 99,627,617 | 256,062 | 124,584,907 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 2,213,144 | - | 2,213,144 |
| 파생상품부채 | - | 1,095,581 | - | 1,095,581 |
| 전기말 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 27,086,668 | 67,058,145 | 351,489 | 94,496,302 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 1,728,497 | - | 1,728,497 |
| 파생상품부채 | - | 864,715 | - | 864,715 |
&cr (3) 당분기 금융상품 범주별 순손익의 상세내역은 다음과 같습니다.&cr
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기타수익 | 기타비용 | 금융수익 | 금융비용 | 기타포괄손익 |
|---|---|---|---|---|---|
| 상각후원가측정금융자산 | 22,674,917 | 13,133,000 | 1,270,945 | - | - |
| 파생상품 | 835,277 | 2,380,243 | - | - | - |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | - | - | 2,068,604 | - | 1,250,686 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 24,572 | 30,263 | - | - | - |
| 상각후원가측정금융부채 | 36,134 | 41,588 | - | 3,173,512 | - |
| 합 계 | 23,570,900 | 15,585,094 | 3,339,549 | 3,173,512 | 1,250,686 |
| (전분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기타수익 | 기타비용 | 금융수익 | 금융비용 | 기타포괄손익 |
|---|---|---|---|---|---|
| 상각후원가측정금융자산 | 17,234,973 | 12,631,746 | 2,131,985 | - | - |
| 파생상품 | 357,700 | 2,530,958 | - | - | - |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | 673,182 | 168,615 | 125,247 | - | 5,135,305 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 3,858 | 8,705 | - | - | - |
| 상각후원가측정금융부채 | - | - | - | 2,282,918 | - |
| 합 계 | 18,269,713 | 15,340,024 | 2,257,232 | 2,282,918 | 5,135,305 |
&cr (4) 일괄 상계 또는 유사한 약정
&cr당분기말 현재 일괄 상계 또는 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 인식된 금융상품&cr총액 | 상계되는 인식된&cr 금융상품 총액 | 연결재무상태표에&cr표시되는 금융상품 순액 | 연결재무상태표에서&cr상계되지 않은 관련 금액 | 순액 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금융상품 | 수취한 현금담보 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 : | ||||||
| 매출채권 | 56,058,300 | - | 56,058,300 | 56,058,300 | - | 56,058,300 |
| 금융부채 : | ||||||
| 단기차입금 | 56,058,300 | - | 56,058,300 | 56,058,300 | - | 56,058,300 |
&cr31. 특수관계자 &cr &cr (1) 당분기 및 전분기 중 연결실체와 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 특수관계구분 | 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 매출 | 매입 | 매출 | 매입 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타 | 에스피티(주)(주1) | - | 14,925,501 | 2,091 | 50,061 |
| 동아타이어공업주식회사 | 821,912 | 19,711,660 | 14,015 | 16,806,279 | |
| 합 계 | 821,912 | 34,637,161 | 16,106 | 16,856,340 |
| (주1) | 당분기 중 디티알전기(주)에서 에스피티(주)로 사명변경하였음. |
&cr (2 ) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 주요 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 특수관계구분 | 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 매입채무 | 매출채권 | 매입채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타 | 에스피티(주) | - | 9,044,942 | - | 15,486 |
| 동아타이어공업주식회사 | 322,268 | 3,709,936 | 34,791 | 4,436,945 | |
| 합 계 | 322,268 | 12,754,878 | 34,791 | 4,452,431 |
&cr (3) 주요 경영진에 대한 보상&cr&cr당분기와 전분기의 연결실체의 주요 경영진(임원)에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 단기급여 | 1,639,504 | 1,438,251 |
| 퇴직급여 | 232,605 | 444,862 |
| 합 계 | 1,872,109 | 1,883,113 |
&cr32. 영업부문&cr&cr(1) 일반사항&cr&cr연결실체는 당분기말 현재 아래에 기술된 두 개의 영업부문을 영위하고 있으며 주요 내용은 다음과 같습니다. 주택건설부문은 연결실체 전체 매출에서 차지하는 비중이 중요하지 않음에 따라 연결실체는 하나의 보고부문으로 구성됩니다.
| 사업부문 | 사업내용 |
|---|---|
| 자동차부품 | 자동차 타이어튜브 및 자동차방진제품 등 제조 판매 |
| 주택건설 | 아파트 등 주택 건설업 |
&cr (2) 당분기와 전분기의 연결실체가 위치한 지역별 영업현황은 다음과 같습니다.&cr
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 국내 | 중국 | 미국 | 유럽 | 기타 | 연결조정 | 연결후금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 총매출액 | 442,701,420 | 60,454,456 | 171,610,923 | 214,985,829 | 55,976,863 | (227,286,519) | 718,442,972 |
| 내부매출액 | (210,540,735) | (6,294,288) | (3,336,669) | (7,114,827) | - | 227,286,519 | - |
| 순매출액 | 232,160,685 | 54,160,168 | 168,274,254 | 207,871,002 | 55,976,863 | - | 718,442,972 |
| 비유동자산(주1) | 161,537,674 | 29,766,189 | 10,720,926 | 98,214,612 | 36,680,672 | - | 336,920,072 |
| (주1) | 비유동자산은 유형자산, 무형자산 및 사용권자산의 합계액임. |
| (전분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 국내 | 중국 | 미국 | 유럽 | 기타 | 연결조정 | 연결후금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 총매출액 | 376,548,143 | 76,679,239 | 156,676,341 | 228,487,201 | 30,229,676 | (175,990,923) | 692,629,677 |
| 내부매출액 | (166,671,927) | (7,230,225) | (343,916) | (1,744,855) | - | 175,990,923 | - |
| 순매출액 | 209,876,216 | 69,449,014 | 156,332,425 | 226,742,346 | 30,229,676 | - | 692,629,677 |
| 비유동자산(주1) | 161,932,913 | 31,418,725 | 9,600,038 | 95,011,966 | 14,989,462 | - | 312,953,104 |
| (주1) | 비유동자산은 유형자산, 무형자산의 합계액임. |
&cr(3) 당사의 당분기 매출액 718,443백만원 중 10% 이상을 차지하는 외부고객은 1개사이며, 동 1개사에 대한 당분기 매출액은 140,549백만원입니다.&cr
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 49 기 3분기말 2019.09.30 현재 |
| 제 48 기말 2018.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 49 기 3분기말 | 제 48 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 76,609,986,046 | 101,415,120,742 |
| 현금및현금성자산 | 27,455,601,311 | 61,559,714,032 |
| 매출채권 | 26,561,804,636 | 17,232,060,858 |
| 재고자산 | 22,067,148,447 | 22,350,776,195 |
| 기타금융자산 | 33,077,022 | 979,200 |
| 기타유동자산 | 492,354,630 | 271,590,457 |
| 비유동자산 | 284,018,780,045 | 256,341,830,714 |
| 장기투자증권 | 54,175,386,721 | 24,588,618,215 |
| 종속기업투자주식 | 180,514,767,826 | 180,514,767,826 |
| 기타금융자산 | 775,642,794 | 815,373,136 |
| 유형자산 | 48,178,929,870 | 50,423,071,537 |
| 사용권자산 | 374,052,834 | |
| 자산총계 | 360,628,766,091 | 357,756,951,456 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 21,379,433,896 | 19,275,029,324 |
| 매입채무 | 8,725,922,093 | 9,454,777,835 |
| 단기차입금 | 5,023,350,466 | 3,680,166,249 |
| 기타금융부채 | 1,458,928,400 | 1,890,412,184 |
| 파생상품부채 | 29,438,633 | |
| 기타유동부채 | 3,530,762,875 | 1,937,782,159 |
| 유동리스부채 | 68,072,741 | |
| 당기법인세부채 | 2,572,397,321 | 2,282,452,264 |
| 비유동부채 | 6,159,244,347 | 5,829,560,462 |
| 비유동리스부채 | 308,960,740 | |
| 확정급여부채 | 964,020,813 | 215,937,830 |
| 이연법인세부채 | 4,886,262,794 | 5,613,622,632 |
| 부채총계 | 27,538,678,243 | 25,104,589,786 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 4,997,002,500 | 4,997,002,500 |
| 자본잉여금 | 2,869,609,699 | 2,869,609,699 |
| 기타포괄손익누계액 | 11,738,614,516 | 12,052,455,349 |
| 기타자본항목 | (290,321,377,008) | (290,321,377,008) |
| 이익잉여금 | 603,806,238,141 | 603,054,671,130 |
| 자본총계 | 333,090,087,848 | 332,652,361,670 |
| 자본과부채총계 | 360,628,766,091 | 357,756,951,456 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 49 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| 제 48 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 49 기 3분기 | 제 48 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 39,259,573,773 | 113,081,804,529 | 36,832,366,382 | 102,336,263,898 |
| 매출원가 | 33,819,026,757 | 97,716,860,662 | 33,675,066,693 | 93,497,010,012 |
| 매출총이익 | 5,440,547,016 | 15,364,943,867 | 3,157,299,689 | 8,839,253,886 |
| 판매비와관리비 | 1,322,963,324 | 3,472,418,612 | 894,289,039 | 2,831,974,075 |
| 영업이익(손실) | 4,117,583,692 | 11,892,525,255 | 2,263,010,650 | 6,007,279,811 |
| 기타수익 | 1,584,446,777 | 2,992,097,608 | 517,730,891 | 1,294,110,551 |
| 기타비용 | 449,085,274 | 1,617,462,856 | 556,840,573 | 916,837,365 |
| 금융수익 | 134,584,583 | 1,057,136,075 | 4,784,781,850 | 54,343,636,797 |
| 금융비용 | 12,541,210 | 70,320,908 | 16,318,028 | 57,164,470 |
| 법인세비용차감전계속영업이익 | 5,374,988,568 | 14,253,975,174 | 6,992,364,790 | 60,671,025,324 |
| 법인세비용 | 1,145,016,321 | 4,823,285,541 | 1,748,125,493 | 5,589,951,697 |
| 당기순이익 | 4,229,972,247 | 9,430,689,633 | 5,244,239,297 | 55,081,073,627 |
| 기타포괄손익 | (1,945,728,207) | (266,912,715) | (734,993,575) | 4,216,870,687 |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 | ||||
| 확정급여제도의 재측정요소 | (171,197,420) | 46,928,118 | (75,991,169) | (291,306,187) |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | (1,392,205,699) | 68,484,255 | (659,002,406) | 4,508,176,874 |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | (382,325,088) | (382,325,088) | ||
| 당기총포괄손익 | 2,284,244,040 | 9,163,776,918 | 4,509,245,722 | 59,297,944,314 |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 485 | 1,081 | 601 | 6,311 |
| 자본변동표 |
| 제 49 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| 제 48 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타포괄손익누계액 | 기타자본 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2018.01.01 (기초자본) | 4,997,002,500 | 2,869,609,699 | 9,958,218,535 | (290,321,377,008) | 540,722,758,263 | 268,226,211,989 |
| 회계정책변경에 따른 증가(감소) | (1,129,771,790) | 1,129,771,790 | ||||
| 당기순이익 | 55,081,073,627 | 55,081,073,627 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | 4,508,176,874 | 4,508,176,874 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익 | ||||||
| 확정급여제도의 재측정요소 | (291,306,187) | (291,306,187) | ||||
| 배당금지급 | (6,109,156,900) | (6,109,156,900) | ||||
| 2018.09.30 (기말자본) | 4,997,002,500 | 2,869,609,699 | 13,336,623,619 | (290,321,377,008) | 590,533,140,593 | 321,414,999,403 |
| 2019.01.01 (기초자본) | 4,997,002,500 | 2,869,609,699 | 12,052,455,349 | (290,321,377,008) | 603,054,671,130 | 332,652,361,670 |
| 회계정책변경에 따른 증가(감소) | ||||||
| 당기순이익 | 9,430,689,633 | 9,430,689,633 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | (313,840,833) | (313,840,833) | ||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익 | 1,316,260 | 1,316,260 | ||||
| 확정급여제도의 재측정요소 | 46,928,118 | 46,828,118 | ||||
| 배당금지급 | (8,727,367,000) | (8,727,367,000) | ||||
| 2019.09.30 (기말자본) | 4,997,002,500 | 2,869,609,699 | 11,738,614,516 | (290,321,377,008) | 603,806,238,141 | 333,090,087,848 |
| 현금흐름표 |
| 제 49 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| 제 48 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 49 기 3분기 | 제 48 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | 6,244,140,896 | 53,079,527,728 |
| 당기순이익 | 9,430,689,633 | 55,081,073,627 |
| 비현금항목 및 운전자본조정 | 1,039,419,518 | (54,138,412,806) |
| 이자의 수취(영업) | 447,010,950 | 223,038,332 |
| 배당금의 수취 | 578,314,850 | 53,370,936,664 |
| 이자의 지급 | (70,320,908) | (57,164,470) |
| 법인세의 납부 | (5,180,973,147) | (1,399,943,619) |
| 투자활동현금흐름 | (32,679,131,786) | (4,690,934,159) |
| 장기투자증권의 처분 | 17,316,260 | |
| 기타금융자산의 순증감 | 37,071,990 | 56,300,728 |
| 유형자산의 처분 | 9,168,950 | |
| 장기투자증권의 취득 | (30,000,001,829) | |
| 유형자산의 취득 | (2,700,187,157) | (4,747,234,887) |
| 파생상품으로 인한 현금유출 | (42,500,000) | |
| 재무활동현금흐름 | (7,447,464,362) | (5,377,901,394) |
| 단기차입금의 증가 | 20,696,703,221 | 26,749,440,425 |
| 단기차입금의 상환 | (19,368,930,240) | (26,018,184,919) |
| 배당금의 지급 | (8,727,367,000) | (6,109,156,900) |
| 리스부채의 상환 | (47,870,343) | |
| 현금및현금성자산의 순증가(감소) | (33,882,455,252) | 43,010,692,175 |
| 기초현금및현금성자산 | 61,559,714,032 | 13,427,486,599 |
| 현금및현금성자산의 환율변동효과 | (221,657,469) | 233,168,280 |
| 기말현금및현금성자산 | 27,455,601,311 | 56,671,347,054 |
5. 재무제표 주석
| 제 49(당) 기 분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지 |
| 제 48(전) 기 분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지 |
| 주식회사 디티알오토모티브 |
1. 당사의 개요
&cr 주식회사 디티알오토모티브(이하 "당사")는 1971년 6월 23일에 설립되어 자동차 튜브, 후랩, 자동차 밧데리, 자동차 방진부품 등의 제조 및 판매를 주 영업목적으로 하고 있으며, 1988년 9월 24일자로 한국증권거래소에 상장하였습니다. 한편, 당사는 2004년 3월 31일 및 2005년 3월 31일을 기준일로 하여 사업다각화 및 경영합리화를 도모하고자 진주소재 자동차방진부품사업부 및 온산소재 축전지사업부를 각각 물적분할하였습니다. &cr&cr또한, 당사는 2017년 11월 1일자로 고무사업부문을 인적분할하여 분할신설회사인 동아타이어공업주식회사로 포괄이전하였으며, 상호를 기존 동아타이어공업주식회사에서 주식회사 디티알오토모티브로 변경하였습니다.&cr
당분기말 현재 당사의 주요 지분현황은 다음과 같습니다 .
| 주 주 명 | 주식수(주) | 금액(천원) | 지분율(%) |
|---|---|---|---|
| 김상헌 | 5,024,210 | 2,512,105 | 50.27 |
| 한국투자밸류자산운용(주) | 1,640,725 | 820,363 | 16.42 |
| 자기주식 | 1,266,638 | 633,319 | 12.67 |
| 기타 | 2,062,432 | 1,031,216 | 20.64 |
| 합 계 | 9,994,005 | 4,997,003 | 100.00 |
&cr2. 재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책
(1) 분기재무제표 작성기준
&cr동 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2018년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차별도재무제표를 함께 이용하여야 합니다.&cr &cr중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.&cr &cr 1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.&cr
- 기업회계기준서 제1116호 리스(제정)
당사는 2019년 1월 1일을 최초적용일로 하여 당분기부터 기업회계기준서 제1116호를 최초로 적용하였으며, 기업회계기준서 제1116호의 경과규정에 따라 최초적용 누적효과를 최초 적용일의 이익잉여금에서 조정하고 비교표시되는 재무제표는 재작성하지 않는 방법(수정소급법)을 선택하였습니다.
당사는 계약의 약정시점에 계약 자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지를 판단하며 최초 적용일에도 이 기준서에 따라 계약이 리스이거나 리스를 포함하고 있는지를 식별합니다. 다만 당사는 최초 적용일 이전 계약에 대해서는 최초 적용일에 계약이 리스인지 등에 대해 다시 판단하지 않는 실무적 간편법을 적용하였습니다.&cr
리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다. 다만 당사는 단기리스와 소액 기초자산리스에 대하여 리스이용자의 인식, 측정 및 표시규정을 적용하지 않는 예외규정을 선택하였습니다.
변경된 리스의 정의는 주로 통제모형과 관련되어 있습니다. 동 기준서는 계약에서 대가와 교환하여 식별되는 자산의 사용통제권을 일정 기간 이전하게 하는지 여부에 기초하여 계약이 리스를 포함하는지를 판단합니다.
&cr① 리스이용자의 회계처리
ㄱ. 제1017호 하에서 운용리스로 회계처리 되었던 계약
동 기준서의 적용으로 인해 기업회계기준서 제1017호에서 재무상태표에 계상되지 않았던 운용리스의 회계처리가 변경되며 동 기준서의 최초 적용일에 당사는 다음과 같이 회계처리합니다.
- 최초인식시점에 지급되지 않은 리스료의 현재가치 측정금액을 재무상태표에서 사용권자산과 리스부채로 인식
- 사용권자산의 감가상각비와 리스부채의 이자비용을 포괄손익계산서에 인식
ㄴ. 제1017호 하에서의 금융리스로 회계처리 되었던 계약
금융리스에서의 자산과 관련하여 동 기준서와 기업회계기준서 제1017호와의 주된 차이는 리스이용자가 리스제공자에게 제공하는 잔존가치보증의 측정에서 발생합니다. 동 기준서에서는 기업회계기준서 제1017호에서 요구되었던 최대보증액이 아니라 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액을 리스부채의 측정치에 포함하여 인식합니다.&cr
&cr② 리스제공자의 회계처리
리스제공자는 계속적으로 리스를 금융리스 또는 운용리스로 분류하고 두 유형의 리스를 다르게 회계처리합니다. 동 기준서에 따르면 중간리스제공자는 상위리스와 전대리스를 두 개의 별도 계약으로 회계처리하며, 전대리스를 상위리스에서 생기는 리스자산에 따라 금융리스 또는 운용리스로 분류합니다(기업회계기준서 제1017호에서는 기초자산에 따라 분류).
&cr- 기업회계기준서 제1109호 금융상품(개정)
동 개정사항은 중도상환특성이 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름의 요건을 충족하는지 평가할 때 옵션을 행사하는 당사자가 조기상환의 원인과 관계없이 합리적인 보상을 지급하거나 수취할 수 있다는 점을 명확히 하고 있습니다. 달리 표현하면 부(-)의 보상을 수반하는 중도상환특성으로 인해 자동적으로 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름의 요건을 충족하지 못하는 것은 아닙니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr
- 기업회계기준서 제1028호 관계기업과 공동기업에 대한 투자(개정)
동 개정사항은 장기투자지분에 기업회계기준서 제1109호(손상규정 포함)를 적용하여야 한다는 점을 명확히 합니다. 또한 장기투자지분에 기업회계기준서 제1109호를 적용할 때, 기업회계기준서 제1028호에 따른 장부금액 조정사항(즉 기업회계기준서 제1028호에 따라 피투자기업의 손실을 배분하거나 손상평가함에 따라 발생하는 장기투자지분 장부금액의 조정)은 고려하지 않아야 합니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 한국채택국제회계기준 2015-2017 연차개선
동 연차개선은 기업회계기준서 제1012호 '법인세', 기업회계기준서 제1023호 '차입원가', 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 및 기업회계기준서 제1111호 '공동약정'에 대한 일부 개정사항을 포함하고 있습니다.
① 기업회계기준서 제1012호 법인세
동 개정사항은 분배가능한 이익을 창출하는 거래를 최초에 어떻게 인식하였는지에 따라 배당의 세효과를 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식한다는 점을 명확히 하고 있습니다.
&cr② 기업회계기준서 제1023호 차입원가
기업회계기준서 제1023호의 개정사항은 관련된 자산이 의도된 용도로 사용되거나 판매가능한 상태에 이른 이후에도 특정차입금의 잔액이 존재하는 경우, 그 차입금은 일반차입금의 자본화이자율을 계산할 때 일반차입금의 일부가 된다는 점을 명확히 하고 있습니다.
③ 기업회계기준서 제1103호 사업결합
제1103호에 대한 개정사항은 기업이 공동영업인 사업에 대한 지배력을 보유하게 되었을 때, 공동영업에 대한 이전보유지분을 공정가치로 재측정하는 것을 포함하여 단계적으로 이루어진 사업결합에 대한 요구사항을 적용해야 한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 재측정 대상 이전보유지분은 공동영업과 관련하여 인식되지 않은 자산, 부채 및 영업권을 포함해야 합니다.
④ 기업회계기준서 제1111호 공동약정
기업회계기준서 제1111호에 대한 개정사항은 사업을 구성하는 공동영업에 참여는 하지만 공동지배력은 보유하고 있지 않던 당사자가 해당 공동영업에 대한 공동지배력을 보유하게 되는 경우 기업이 보유한 공동영업에 대한 이전보유지분을 재측정하지 않는다는 것을 명확히 하고 있습니다.
상기 개정사항들이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr
&cr- 기업회계기준서 제1019호 종업원급여(개정)
동 개정사항은 과거근무원가(또는 정산손익)를 결정할 때 갱신된 가정을 적용하여 제도의 개정(또는 축소 또는 정산) 전후에 제도와 사외적립자산에서 제공된 급여를 반영하여 순확정급여부채(자산)을 재측정하고, (확정급여제도가 초과적립상태에 있을 때 발생할 수 있는) 자산인식상한효과는 고려하지 않는다는 점을 명확히 하고 있습니다. 개정 후 동 기준서는 제도의 개정(또는 축소 또는 정산)으로 인해 발생할 수 있는 자산인식상한효과의 변동은 과거근무원가(또는 정산손익) 인식 후에 결정되며, 그 변동을 기타포괄손익으로 인식한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 또한 당기근무원가와 순확정급여부채(자산)의 순이자 측정과 관련된 문단이 개정되었습니다. 당사는 제도의 변경 후의 잔여 연차보고기간 동안에 해당하는 당기근무원가와 순이자를 결정하기 위해 재측정에 사용된 갱신된 가정을 사용해야 합니다. 순이자의 경우에 개정사항에서는 제도의 개정 이후 기간 동안의 순이자는 동 기준서 문단99에 따라 재측정된 순확정급여부채(자산)를 재측정할 때 사용한 할인율을 사용하여 산정함을 명확히 합니다.
동 개정사항은 동 기준서에 대한 이번 개정사항이 최초로 적용되는 회계연도 및 그 이후에 발생하는 제도의 개정, 축소 및 정산에만 전진적으로 적용됩니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 기업회계기준해석서 제2123호 법인세 처리의 불확실성(제정)
동 해석서는 법인세 처리에 불확실성이 있을 때 어떻게 회계처리하는지를 규정하고 있으며, 다음의 사항을 요구하고 있습니다.
① 기업은 불확실한 법인세 처리 각각을 개별적으로 고려할지 아니면 하나 이상의 다른 불확실한 법인세 처리와 함께 고려할지를 판단하여야 합니다.
&cr② 기업은 법인세 신고에 사용하였거나 사용하려는 불확실한 법인세 처리를 과세당국이 수용할 가능성이 높은지를 판단하여 다음과 같이 과세소득(세무상결손금), 세무기준액, 미사용 세무상결손금, 미사용 세액공제, 세율을 산정합니다.
- 수용할 가능성이 높다면 법인세 신고에 사용하였거나 사용하려는 법인세 처리와 일관되게 산정합니다.
- 수용할 가능성이 높지 않다면 불확실성의 영향을 반영하여 산정합니다.
동 해석서가 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr
&cr당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서로 인한 회계정책 변경이 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.&cr
| (재무상태표) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 2019년 1월 1일 | ||
|---|---|---|---|
| 변경 전 | 조정사항 | 변경 후 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 비유동자산: | |||
| 사용권자산(주1) | - | 358,763 | 358,763 |
| 유동부채: | |||
| 리스유동부채(주1) | - | 64,952 | 64,952 |
| 비유동부채: | |||
| 리스비유동부채(주1) | - | 293,811 | 293,811 |
| (주1) | 건물에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식함. |
&cr2) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 없습니다.
&cr(2) 당사가 적용하는 회계정책 중 전기와 비교하여 리스와 관련된 회계정책이 당분기부터 유의적으로 변경되었으며, 리스와 관련된 당사의 회계정책은 다음과 같습니다.&cr
당사는 계약의 약정시점에 계약 자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지를 판단합니다. 당사는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식합니다. 다만 단기리스와 소액 기초자산리스의 경우 동 기준서의 예외규정을 선택하였으며, 당사는 이러한 리스에 대하여 다른 체계적인 기준이 리스이용자의 효익의 형태를 더 잘 나타내는 경우가 아니라면 정액 기준에따라 비용으로 인식합니다.&cr
리스부채는 리스개시일 현재 지급되지 않은 리스료의 현재가치로 측정됩니다. 리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 있는 경우에는 그 이자율로 리스료를 할인하며 그 이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스이용자의 증분차입이자율을 사용합니다. &cr
리스개시일에 리스부채의 측정치에 포함되는 리스료는 다음 금액으로 구성됩니다.
- 고정리스료(실질적인 고정리스료를 포함하고 받을 리스 인센티브는 차감)
- 지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료. 처음에는 리스개시일의 지수나 요율(이율)을 사용하여 측정
- 잔존가치보증에 따라 리스이용자가 지급할 것으로 예상되는 금액&cr - 리스이용자가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격
- 리스기간이 리스이용자의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액
&cr당사는 리스부채를 재무상태표에서 다른 부채와 구분하여 표시합니다.
당사는 리스개시일 후에 리스부채에 대한 이자를 반영하여 장부금액을 증액하거나 지급한 리스료를 반영하여 장부금액을 감액하여 리스부채를 측정합니다.
&cr당사는 다음 중 어느 하나에 해당하는 경우에 리스부채를 재측정하고 관련된 사용권자산에 대해 상응하는 조정을 합니다.
- 리스기간에 변경이 있는 경우나 매수선택권의 행사에 대한 평가에 변동이 있는 경우, 수정 리스료를 수정 할인율로 할인하여 리스부채를 다시 측정합니다.
- 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액에 변동이 있는 경우나 리스료를 산정할 때 사용한 지수나 요율(이율)의 변동으로 생기는 미래 리스료에 변동이 있는 경우, 수정 리스료를 최초 할인율로 할인하여 리스부채를 다시 측정합니다. 다만 리스료의 변동이 변동이자율의 변동으로 생긴 경우에는 그 이자율 변동을 반영하는 수정 할인율을 사용합니다.
&cr - 별도 리스로 회계처리하지 않는 리스변경에 대하여 수정 리스료를 수정 할인율로 할인하여 리스부채를 다시 측정합니다.
사용권자산은 리스부채의 최초 측정금액, 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스료(받은 리스 인센티브는 차감), 리스이용자가 부담하는 리스개설직접원가로 구성되며, 후속적으로 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하여 측정합니다.
리스조건에서 요구하는 대로 기초자산을 해체하고 제거하거나, 기초자산이 위치한 부지를 복구하거나, 기초자산 자체를 복구할 때 리스이용자가 부담하는 원가의 추정치(다만 그 원가가 재고자산을 생산하기 위해 부담하는 것이 아니어야 한다)는 사용권자산에 포함되며 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산'을 적용하여 인식하고 측정합니다.
&cr리스기간 종료시점 이전에 리스이용자에게 기초자산의 소유권을 이전하는 경우나 사용권자산의 원가에 리스이용자가 매수선택권을 행사할 것임이 반영되는 경우에, 리스이용자는 리스개시일부터 기초자산의 내용연수 종료시점까지 사용권자산을 감가상각합니다. 그 밖의 경우에는 리스이용자는 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지 사용권자산을 감가상각합니다.&cr
당사는 사용권자산을 재무상태표에서 다른 자산과 구분하여 표시합니다.
당사는 사용권자산이 손상되었는지를 판단하고 식별되는 손상차손을 회계처리하기 위하여 기업회계기준서 제1036호 '자산손상'을 적용합니다.
당사는 변동리스료(다만 지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료는 제외)는 사용권자산과 리스부채의 측정에 포함하지 않으며, 그러한 리스료는 변동리스료를 유발하는 사건 또는 조건이 생기는 기간에 당기손익으로 인식합니다.
실무적 간편법으로 리스이용자는 비리스요소를 리스요소와 분리하지 않고, 각 리스요소와 이에 관련되는 비리스요소를 하나의 리스요소로 회계처리하는 방법을 기초자산의 유형별로 선택할 수 있으며, 당사는 이러한 실무적 간편법을 사용하고 있습니 다.
&cr3. 중요한 판단과 추정 &cr
중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다. &cr&cr중간재무제표 작성을 위해 당사 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.
&cr&cr4. 현금및현금성자산 및 사용제한금융상품&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 보통예금 등 | 27,455,602 | 61,559,714 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | 사용제한내역 |
|---|---|---|---|
| 장기금융상품 | 3,000 | 3,000 | 당좌개설보증금 |
&cr5. 매출채권&cr&cr (1) 매출채권은 손실충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되는 바, 당분기말과 전기말 현재 손실충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권과 손실충당금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매출채권 | 28,200,827 | 18,800,285 |
| 손실충당금 | (1,639,022) | (1,568,224) |
| 순장부금액 | 26,561,805 | 17,232,061 |
&cr(2) 당분기말과 전기말 현재 매출채권의 연령별 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 6개월 이내 | 26,554,301 | 17,246,537 |
| 6개월~1년이하 | 3,067 | - |
| 1년초과~3년이하 | 4,248 | 1,098,271 |
| 3년초과 | 1,639,211 | 455,477 |
| 합 계 | 28,200,827 | 18,800,285 |
&cr(3) 당분기와 전기 중 매출채권에 대한 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 1,568,224 | 1,648,098 |
| 환입액 | 70,798 | (79,874) |
| 기말금액 | 1,639,022 | 1,568,224 |
&cr (4) 당분기말과 전기말 현재 당사가 은행에 할인 양도한 매출채권의 잔액 각각 3,023,350천원과 3,680,166 천원에 대해서 당사는 양도한 매출채권이 만기에 회수되지 않는 경우, 회수되지 않은 매출채권 금액 전액에 대한 소구의무를 부담하고 있습니다.
&cr당사는 양도한 매출채권과 관련된 위험과 보상의 대부분을 이전하지 않았기 때문에 동 매출채권의 장부금액 전액을 계속하여 인식하고 있으며, 양도시 수령한 현금을 담보차입으로 인식하였습니다. &cr
6. 재고자산&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가손실 충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가손실 충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품 | 490,392 | (232) | 490,160 | 370,076 | (686) | 369,390 |
| 제품 | 7,037,552 | (2,599) | 7,034,953 | 6,378,957 | (949) | 6,378,008 |
| 재공품 | 2,974,933 | - | 2,974,933 | 3,945,285 | - | 3,945,285 |
| 원재료 | 11,381,369 | - | 11,381,369 | 11,567,285 | - | 11,567,285 |
| 저장품 | 38,826 | - | 38,826 | 90,780 | - | 90,780 |
| 미착품 | 146,908 | - | 146,908 | 28 | - | 28 |
| 합 계 | 22,069,980 | (2,831) | 22,067,149 | 22,352,411 | (1,635) | 22,350,776 |
&cr (2) 당분기와 전분기 중 재고자산평가와 관련하여 인식한 평가손실(환입)액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 재고자산평가환입액 | 1,196 | (25,515) |
&cr7. 기타금융자산&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산(유동)의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 단기대여금 | 3,907 | 979 |
| 미수수익 | 29,170 | - |
| 합 계 | 33,077 | 979 |
&cr(2) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산(비유동)의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 장기금융상품 | 3,000 | 3,000 |
| 보증금 | 772,643 | 812,373 |
| 합 계 | 775,643 | 815,373 |
&cr 8. 기타유동자산
&cr당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선급금 | 488 | 1,193 |
| 선급비용 | 110,265 | 126,408 |
| 부가세대급금 | 381,602 | 143,989 |
| 합 계 | 492,355 | 271,590 |
&cr9. 장 기투자증권&cr
(1 ) 장기투자증권의 범주별 분류&cr
당분기말 및 전기말 현재 장기투자증권의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 원 가 | 장부금액 | 원 가 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 696,517 | 754,826 | 696,517 | 730,254 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(주1) | 38,189,826 | 53,420,560 | 8,205,824 | 23,858,364 |
| 합 계 | 38,886,343 | 54,175,386 | 8,902,341 | 24,588,618 |
| (주1) | 당사는 단기매매항목이 아닌 전략적 투자목적으로 보유하는 지분상품에 대해 최초적용일에 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정하는 취소불가능한 선택권을 적용하였습니다. |
&cr(2) 당분기말과 전기말 현재 장기투자증권의 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (당분기말) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 취득금액 | 장부금액 | 분 류 |
|---|---|---|---|
| <활성시장에서 거래되는 지분증권> | |||
| (주)케이티 등 | 1,730,507 | 2,467,441 | 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 |
| 동아타이어공업(주) | 5,379,317 | 21,384,890 | 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 |
| 소 계 | 7,109,824 | 23,852,331 | |
| <활성시장에서 거래되지 않는 지분증권> | |||
| (주)디지털스트림테크놀로지 등 | 1,080,000 | 78,973 | 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 |
| <수익증권> | |||
| 한국밸류 10년투자 | 696,517 | 754,826 | 당기손익-공정가치측정금융자산 |
| <채무증권> | |||
| 국고채권 등 | 30,000,002 | 29,489,256 | |
| 합 계 | 38,886,343 | 54,175,386 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 취득금액 | 장부금액 | 분 류 |
|---|---|---|---|
| <활성시장에서 거래되는 지분증권> | |||
| (주)케이티 등 | 1,730,507 | 1,683,057 | 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 |
| 동아타이어공업(주) | 5,379,317 | 22,080,334 | 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 |
| 소 계 | 7,109,824 | 23,763,391 | |
| <활성시장에서 거래되지 않는 지분증권> | |||
| (주)디지털스트림테크놀로지 등 | 1,096,000 | 94,973 | 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 |
| <수익증권> | |||
| 한국밸류 10년투자 | 696,517 | 730,254 | 당기손익-공정가치측정금융자산 |
| 합 계 | 8,902,341 | 24,588,618 |
&cr10. 종속기업투자주식&cr&cr당분기말과 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 회사명 | 소재지 | 주요영업활동 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 지분율(%) | 장부금액 | 지분율(%) | 장부금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)디티알 | 한국 | 자동차부품제조 | 100% | 55,310,306 | 100% | 55,310,306 |
| 동아전지(주) | 한국 | 자동차용축전지제조 | 100% | 36,921,674 | 100% | 36,921,674 |
| (주)동남주택 | 한국 | 주택건설 등 | 76.44% | 2,387,576 | 76.44% | 2,387,576 |
| Qingdao Dong Ah Tire Co., Ltd. | 중국 | 자동차타이어등 제조 | 100% | 28,084,403 | 100% | 28,084,403 |
| Qingdao DTR Automotive Co., Ltd. | 중국 | 자동차부품제조 | 100% | 28,813,999 | 100% | 28,813,999 |
| Dongah America Inc. | 미국 | 자동차부품판매 | 100% | 4,128,263 | 100% | 4,128,263 |
| DTR VMS LTD. | 영국 | 자동차부품제조 | 100% | 24,868,547 | 100% | 24,868,547 |
| 합 계 | 180,514,768 | 180,514,768 |
&cr11. 유형자산 &cr &cr당분기와 전기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.
&cr(1) 당분기
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각 | 대체 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 14,990,315 | - | - | - | - | 14,990,315 |
| 건물 | 12,348,664 | - | - | (402,202) | - | 11,946,462 |
| 구축물 | 54,963 | - | - | (4,461) | - | 50,502 |
| 기계장치 | 17,678,663 | 128,500 | (369,554) | (3,805,751) | 5,146,073 | 18,777,931 |
| 차량운반구 | 65,636 | 44,943 | - | (19,234) | - | 91,345 |
| 기타유형자산 | 1,125,519 | 261,000 | - | (343,128) | 284,800 | 1,328,191 |
| 건설중인자산 | 4,159,312 | 2,265,745 | - | - | (5,430,873) | 994,184 |
| 합 계 | 50,423,072 | 2,700,188 | (369,554) | (4,574,776) | - | 48,178,930 |
&cr(2) 전기
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각 | 대체 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 14,990,315 | - | - | - | - | 14,990,315 |
| 건물 | 12,519,497 | 4,308 | - | (531,153) | 356,012 | 12,348,664 |
| 구축물 | 60,911 | - | - | (5,948) | - | 54,963 |
| 기계장치 | 20,333,803 | 119,500 | (38,024) | (4,763,051) | 2,026,435 | 17,678,663 |
| 차량운반구 | 9,494 | 74,964 | - | (18,822) | - | 65,636 |
| 기타유형자산 | 584,968 | 639,685 | - | (457,513) | 358,379 | 1,125,519 |
| 건설중인자산 | 864,423 | 6,035,715 | - | - | (2,740,826) | 4,159,312 |
| 합 계 | 49,363,411 | 6,874,172 | (38,024) | (5,776,487) | - | 50,423,072 |
&cr12. 리스 &cr&cr(1) 당분기말 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 건 물 |
|---|---|
| 취득금액 | 424,904 |
| 감가상각누계액 | (50,851) |
| 장부금액 | 374,053 |
&cr(2) 당분기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 금 액 |
|---|---|
| 사용권자산 감가상각비 | 50,851 |
| 리스부채 이자비용 | 6,567 |
| 단기리스 관련 비용 | 4,950 |
| 소액자산리스 관련 비용 | 8,454 |
&cr당사의 당분기 중 리스로 인한 총 현금유출 금액은 67,841천원 입니다.&cr
13. 담보제공자산 &cr&cr 당분기말 현재 당사 및 종속기업의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 없습니다.
&cr14. 파생상품&cr&cr(1) 매매목적 파생상품&cr&cr당사는 외환위험을 회피하기 위하여 통화선도계약을 체결하고 있으며, 파생상품별 평가 후 자산, 부채 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자 산 | 부 채 | 자 산 | 부 채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 통화선도 | - | - | - | 29,439 |
&cr(2) 파생상품별 손익&cr&cr당분기 중 파생상품계약으로 인해 손익계산서에 반영된 손익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 거래이익 | 거래손실 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 통화선도 | - | - | - | 13,061 |
15. 단기차입금&cr &cr당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 금융기관 | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 매출채권 담보부 차입금 | KEB하나은행 | LIBOR+0.40~1.00 | 3,503,227 | 3,680,166 |
| 무역금융 | 우리은행 | 2.49% | 2,000,000 | - |
| 5,023,350 | 3,680,166 |
&cr16. 기타금융부채&cr&cr당분기말과 전기말 현재 기타금융부채(유동)의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 미지급금 | 70,666 | 78,564 |
| 미지급비용 | 1,139,438 | 1,710,460 |
| 금융보증부채 | 248,825 | 101,388 |
| 합 계 | 1,458,929 | 1,890,412 |
17. 기타유동부채
&cr당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선수금 | 3,441,904 | 1,803,334 |
| 예수금 | 88,859 | 134,448 |
| 합 계 | 3,530,763 | 1,937,782 |
&cr18. 리스부채
&cr(1) 당분기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | |
|---|---|---|
| 최소리스료 | 최소리스료의 현재가치 | |
| --- | --- | --- |
| 1년 이내 | 75,995 | 68,073 |
| 1년 초과 10년 이내 | 324,814 | 308,961 |
| 합 계 | 400,809 | 377,034 |
&cr(2) 당분기말 현재 리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 |
|---|---|
| 유동부채 | 68,073 |
| 비유동부채 | 308,961 |
| 합 계 | 377,034 |
&cr19. 확정급여부채
&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 확정급여제도와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 6,270,726 | 5,651,116 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (5,306,705) | (5,435,178) |
| 재무상태표에 인식된 금액 | 964,021 | 215,938 |
&cr(2) 당분기 및 전기 중 순확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 확정급여채무 &cr현재가치 | 사외적립자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 당분기초 | 5,651,116 | (5,435,178) | 215,938 |
| 퇴직급여: | |||
| 당기근무원가 | 791,797 | - | 791,797 |
| 이자비용(이자수익) | 92,613 | (88,858) | 3,755 |
| 소 계 | 884,410 | (88,858) | 795,552 |
| 재측정요소: | |||
| 사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외) | - | (70,165) | (70,165) |
| 인구통계학적 가정변경에 의한 차이 | 114,951 | 114,951 | |
| 재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 | 51,000 | 51,000 | |
| 경험조정에서 발생하는 보험수리적손익 | (156,731) | (156,731) | |
| 소 계 | 9,220 | (70,165) | (60,945) |
| 기업이 납부한 기여금 | - | - | - |
| 제도에서 지급한 금액 | (392,635) | 343,230 | (49,405) |
| 기타 증감(관계사 전입액 등) | 118,615 | (55,734) | 62,881 |
| 당분기말 | 6,270,726 | (5,306,705) | 964,021 |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 확정급여채무 &cr현재가치 | 사외적립자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 전기초 | 4,920,697 | (4,658,272) | 262,425 |
| 퇴직급여: | |||
| 당기근무원가 | 847,148 | - | 847,148 |
| 이자비용(이자수익) | 115,117 | (108,598) | 6,519 |
| 소 계 | 962,265 | (108,598) | 853,667 |
| 재측정요소: | |||
| 사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외) | - | 550,497 | 550,497 |
| 인구통계학적 가정변경에 의한 차이 | 153,269 | - | 153,269 |
| 재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 | 68,000 | - | 68,000 |
| 경험조정에서 발생하는 보험수리적손익 | (208,975) | - | (208,975) |
| 소 계 | 12,294 | 550,497 | 562,791 |
| 기업이 납부한 기여금 | - | (1,500,000) | (1,500,000) |
| 제도에서 지급한 금액 | (416,877) | 475,483 | 58,606 |
| 기타 증감(관계사 전입액 등) | 172,737 | (194,288) | (21,551) |
| 전기말 | 5,651,116 | (5,435,178) | 215,938 |
&cr 20. 우발부채 및 약정사항&cr&cr (1) 당분기말 현재 주요 약정사항의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원, 외화단위) |
| 금융기관 | 약정내용 | 약정금액 |
|---|---|---|
| KEB하나은행 | 매입외환(DP/DA) | USD 3,500,000 |
| 무역금융 | 20,000,000 | |
| 기타외화지급보증 | GBP 3,000,000 | |
| USD 1,000,000 | ||
| 외상매출채권담보대출약정 | 2,000,000 | |
| 우리은행 | 무역금융 등 | 8,100,000 |
&cr (2) 당분기말 현재 금융기관으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원, 외화단위) |
| 금융기관 | 보증내용 | 보증금액 |
|---|---|---|
| KEB하나은행 | 매입외환 | EUR 351,874 |
| USD 1,438,029 | ||
| 매입외환(DP/DA) | USD 693,616 | |
| 기타외화지급보증 | GBP 1,000,000 | |
| 외상매출채권담보대출약정 | 426,229 | |
| 서울보증보험(주) | 신원보증보험, 하자이행 등 | 3,554,560 |
&cr (3) 당분기말 현재 당사는 특수관계자를 위하여 지급보증을 제공하고 있습니다(주석30 참조).&cr
(4) 분할과 관련된 연대채무&cr&cr2017년 11월 1일자 고무사업부문의 인적분할과 관련하여 당사는 분할기일 이전의 기존 채무에 대하여, 분할신설회사인 동아타이어공업주식회사와 연대하여 변제할 책임이 있습니다. &cr &cr 21. 자본&cr&cr(1) 당사의 발행할 주식의 총수, 발행주식의 수 및 1주당 금액은 각각 48,000,000주, 9,994,005주 및 500원입니다. &cr
(2) 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 1,705,892 | 1,705,892 |
| 기타자본잉여금 | 1,163,718 | 1,163,718 |
| 합 계 | 2,869,610 | 2,869,610 |
(3) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 | 11,738,615 | 12,052,455 |
&cr (4) 당분기 및 전기 중 기타자본구성요소의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기 초 | 12,052,455 | 9,958,219 |
| 회계변경효과 | - | (1,129,772) |
| 장기투자증권의 평가로 인한 순평가차익 | (407,585) | 4,187,024 |
| 당기 변동액에 대한 법인세효과 | 93,745 | (963,016) |
| 기 말 | 11,738,615 | 12,052,455 |
&cr (5) 당분기말과 전기말 현재 기타자본항목 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 자기주식 | (3,965,895) | (3,965,895) |
| 감자차손(주1) | (286,355,482) | (286,355,482) |
| 합 계 | (290,321,377) | (290,321,377) |
| (주1) | 당사는 2017년 11월 1일자로 고무사업부문을 인적분할의 방식으로 분할함에 따라 당사의 소유주에게 분배한 자산집단의 순자산가액과 자본항목들의 차이 286,355,482천원을 감자차손으로 조정하였음. |
&cr22. 판매비와관리비&cr&cr당분기와 전분기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 485,036 | 1,448,802 | 439,737 | 1,315,351 |
| 퇴직급여 | 44,956 | 135,435 | 33,785 | 104,660 |
| 복리후생비 | 32,530 | 98,356 | 29,683 | 102,215 |
| 여비교통비 | 47,673 | 108,121 | 40,314 | 88,216 |
| 통신비 | 4,340 | 13,504 | 4,224 | 14,439 |
| 수도광열비 | 46 | 135 | 21 | 78 |
| 세금과공과 | 13,989 | 63,077 | 21,136 | 60,588 |
| 지급수수료 | 101,175 | 323,532 | 51,759 | 261,343 |
| 감가상각비 | 17,738 | 50,851 | - | - |
| 소모품비 | 31,677 | 53,919 | 13,696 | 22,199 |
| 수선비 | 805 | 3,961 | - | 510 |
| 보험료 | 337 | 1,013 | 458 | 6,907 |
| 접대비 | 11,077 | 20,618 | 5,836 | 13,643 |
| 광고선전비 | 33,937 | 103,882 | 37,758 | 108,900 |
| 교육비 | 850 | 1,664 | 350 | 1,815 |
| 도서인쇄비 | 88 | 1,094 | 1,467 | 9,766 |
| 차량유지비 | 18,107 | 53,489 | 20,308 | 60,138 |
| 운반비 | 65,819 | 156,510 | 52,888 | 158,730 |
| 수출부대비 | 265,146 | 716,778 | 162,246 | 501,457 |
| 임차료 | 6,081 | 23,880 | 24,214 | 67,318 |
| 대손상각비(대손충당금환입) | 134,211 | 70,798 | (45,591) | (66,298) |
| 잡비 | 7,346 | 23,000 | - | - |
| 합 계 | 1,322,964 | 3,472,419 | 894,289 | 2,831,975 |
&cr 23. 기타손익&cr&cr(1) 당분기와 전분기의 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | - | 24,572 | - | - |
| 외환차익 | 1,195,964 | 2,484,112 | 472,450 | 847,823 |
| 외화환산이익 | 376,675 | 395,788 | 37,159 | 392,461 |
| 파생상품거래이익 | - | - | - | 26,100 |
| 파생상품평가이익 | - | 26,100 | ||
| 잡이익 | 11,808 | 87,626 | 8,122 | 27,726 |
| 합 계 | 1,584,447 | 2,992,098 | 517,731 | 1,294,110 |
(2) 당분기와 전분기의 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 외환차손 | 447,685 | 764,301 | 347,377 | 419,288 |
| 외화환산손실 | - | 330,079 | 88,529 | 137,920 |
| 기부금 | 600 | 1,400 | - | - |
| 유형자산처분손실 | - | 360,385 | - | - |
| 파생상품거래손실 | - | 13,061 | 117,100 | 146,800 |
| 파생상품평가손실 | - | - | - | 94,076 |
| 금융보증비용 | - | 147,436 | - | 84,840 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | - | - | 1,216 | 8,704 |
| 잡손실 | 800 | 800 | 2,619 | 25,209 |
| 합 계 | 449,085 | 1,617,462 | 556,841 | 916,837 |
&cr 24. 금융손익&cr&cr (1) 당분기와 전분기의 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익-유효이자율법 | 134,585 | 478,821 | 146,675 | 233,614 |
| 배당금수익 | - | 578,315 | 4,638,106 | 54,110,023 |
| 합 계 | 134,585 | 1,057,136 | 4,784,781 | 54,343,637 |
&cr(2) 당분기와 전분기의 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | 12,541 | 70,321 | 16,318 | 57,164 |
&cr 25. 법인세비용&cr&cr당분기와 전분기의 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 법인세부담액 | 3,695,554 | 6,208,069 |
| 과거기간 법인세와 관련되어 인식한 당기 조정액 | 1,775,365 | 105,852 |
| 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 | (727,360) | 535,615 |
| 자본에 직접 반영된 이연법인세 | 79,727 | (1,259,585) |
| 법인세비용 | 4,823,286 | 5,589,951 |
| 유효세율 | 33.84%(주1) | 9.21%(주2) |
| (주1) | 당분기 중 유효세율은 법인세추납액 1,775,364천원의 발생 등으로 인하여 법정세율보다 높음. |
| (주2) | 전분기 중 유효세율은 종속회사 배당수익 등 비과세수익으로 인한 효과 7,593,545천원 등으로 인하여,법정세율보다 낮음. |
&cr26. 비용의 성격별 분류&cr&cr당분기와 전분기의 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품 및 재공품의 변동 | 1,570,571 | 313,407 | 369,433 | (4,130,278) |
| 원재료사용 | 23,460,627 | 72,434,821 | 25,484,444 | 75,122,974 |
| 상품의 판매 | 726,843 | 1,301,950 | 253,513 | 870,733 |
| 종업원급여 | 3,155,953 | 9,305,880 | 2,986,746 | 8,711,321 |
| 감가상각비 | 1,619,605 | 4,625,627 | 1,440,174 | 4,310,670 |
| 운반비 | 65,819 | 156,510 | 52,888 | 159,210 |
| 광고비 | 33,937 | 103,882 | 37,758 | 108,900 |
| 기타비용 | 4,508,637 | 12,947,202 | 3,944,400 | 11,175,454 |
| 합 계 | 35,141,992 | 101,189,279 | 34,569,356 | 96,328,984 |
&cr 27. 주당손익
&cr(1) 당분기와 전분기의 기본주당순이익의 계산내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 분기순이익 | 4,229,972,247 | 9,430,689,633 | 5,244,239,297 | 55,081,073,627 |
| 가중평균유통보통주식수 | 8,727,367 | 8,727,367 | 8,727,367 | 8,727,367 |
| 기본주당순이익 | 485 | 1,081 | 601 | 6,311 |
&cr(2) 가중평균유통보통주식수의 계산내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 가중평균발행주식수 | 9,994,005 | 9,994,005 | 9,994,005 | 9,994,005 |
| 가중평균자기주식수 | (1,266,638) | (1,266,638) | (1,266,638) | (1,266,638) |
| 가중평균유통보통주식수 | 8,727,367 | 8,727,367 | 8,727,367 | 8,727,367 |
28. 현금흐름표&cr&cr(1) 당분기와 전분기 중 요약분기현금흐름표상 비현금항목 및 운전자본 조정내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| (1) 비현금조정항목 | ||
| 감가상각비 | 4,574,776 | 4,310,670 |
| 대손상각비 | 70,798 | - |
| 이자비용 | 70,321 | 57,164 |
| 퇴직급여 | 795,552 | 640,251 |
| 외화환산손실 | 330,079 | 137,920 |
| 유형자산처분손실 | 360,385 | - |
| 파생상품거래손실 | 13,061 | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | - | 8,704 |
| 파생상품평가손실 | - | 94,076 |
| 금융보증비용 | 147,436 | 84,840 |
| 법인세비용 | 4,823,286 | 5,589,952 |
| 외화환산이익 | (395,788) | (392,461) |
| 이자수익 | (478,821) | (233,614) |
| 배당금수익 | (578,315) | (54,110,023) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | (24,572) | - |
| 대손충당금환입액 | - | (66,298) |
| 재고자산평가충당금환입 | - | (25,515) |
| 재고자산평가손실 | 1,196 | - |
| 사용권자산상각비 | 50,851 | - |
| 소 계 | 9,760,245 | (43,904,334) |
| (2) 운전자본조정 | ||
| 매출채권 감소(증가) | (9,091,015) | (1,474,575) |
| 기타금융자산 감소 | - | 75,044 |
| 재고자산 증가 | 282,431 | (5,442,242) |
| 기타유동자산 증가 | (204,173) | (202,980) |
| 매입채무 감소 | (735,605) | (1,041,770) |
| 기타금융부채 감소 | (578,920) | (621,087) |
| 기타유동부채 증가(감소) | 1,592,981 | (1,641,391) |
| 퇴직금의 지급 | (274,021) | (116,159) |
| 사외적립자산 감소 | 287,496 | 231,081 |
| 소 계 | (8,720,826) | (10,234,079) |
| 합 계 | 1,039,419 | (54,138,413) |
&cr (2) 당분기와 전분기 중 요약분기현금흐름표상 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 내 역 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 건설중인자산의 본계정 대체 | 5,430,873 | 428,390 |
&cr
29. 금융상품 위험 관리&cr&cr(1) 금융위험 관리&cr&cr당사의 재무위험관리 목적과 정책은 2018년 12월 31일로 종료되는 보고기간과 동일합니다.&cr
(2) 공정가치&cr&cr1) 장 부 금액과 공정가치&cr&cr당분기말과 전기말 현재 당사의 금융상품의 범주별 분류내역 및 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다 .
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 상각후원가측정금융자산(주1): | ||||
| 현금및현금성자산 | 27,455,601 | 27,455,601 | 61,559,714 | 61,559,714 |
| 매출채권 | 26,561,805 | 26,561,805 | 17,232,061 | 17,232,061 |
| 기타금융자산 | 808,720 | 808,720 | 816,352 | 816,352 |
| 합 계 | 54,826,126 | 54,826,126 | 79,608,127 | 79,608,127 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산: | ||||
| 장기투자증권 | 53,420,561 | 53,420,561 | 23,858,364 | 23,858,364 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산: | ||||
| 장기투자증권 | 754,826 | 754,826 | 730,254 | 730,254 |
| 상각후원가로 인식된 부채: | ||||
| 매입채무 | 8,725,922 | 8,725,922 | 9,454,778 | 9,454,778 |
| 차입금 | 5,023,350 | 5,023,350 | 3,680,166 | 3,680,166 |
| 리스부채 | 377,033 | 377,033 | - | - |
| 기타금융부채 | 1,458,928 | 1,458,928 | 1,890,412 | 1,890,412 |
| 합 계 | 15,585,233 | 15,585,233 | 15,025,356 | 15,025,356 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채: | ||||
| 파생상품부채 | - | - | 29,439 | 29,439 |
금융상품의 공정가치는 아래에서 설명하고 있는 방법에 의하여 결정되었습니다.
&cr- 시장성 있는 지분증권의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 공시되는 마감 매수호가에 의해 측정
유동자산으로 분류된 매출채권 등의 경우 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로추정하고 있으며, 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용하고 있습니다. 당분기 중 당사의 금융자산과 금융부채 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.
2) 공정가치의 서열체계&cr&cr당사는 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성에 따라 공정가치의 서열체계를 다음과 같이 결정합니다.
| 수 준 | 투 입 변 수 |
|---|---|
| 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 |
| 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
당분기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 서열체계에 따른 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | ||||
| 자산: | ||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 23,852,331 | 29,489,256 | 78,973 | 53,420,560 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 754,826 | 754,826 | ||
| 합 계 | 23,852,331 | 30,244,082 | 78,973 | 54,175,386 |
&cr (3) 당분기와 전분기의 금융상품 범주별 순손익(상각후원가측정금융자산 대손상각비(환입액)는 제외, 주석 5 참조)의 상세내역은 다음과 같습니다.&cr
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기타수익 | 기타비용 | 금융수익 | 금융비용 | 기타포괄손익 |
|---|---|---|---|---|---|
| 상각후원가측정금융자산 | 2,863,152 | 1,202,908 | 463,871 | - | - |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 593,265 | - | (313,841) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 24,572 | - | - | - | - |
| 상각후원가측정금융부채 | 16,748 | 38,909 | - | 70,321 | - |
| 파생상품 | - | 13,061 | - | - | - |
| 합 계 | 2,904,472 | 1,254,878 | 1,057,136 | 70,321 | (313,841) |
| (전분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기타수익 | 기타비용 | 금융수익 | 금융비용 | 기타포괄손익 |
|---|---|---|---|---|---|
| 상각후원가측정금융자산 | 1,240,284 | 642,048 | 233,614 | - | - |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 54,398 | - | 4,508,177 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 8,704 | - | - | - |
| 상각후원가측정금융부채 | - | - | - | 57,164 | - |
| 파생상품 | 26,100 | 240,876 | - | - | - |
| 합 계 | 1,266,384 | 891,628 | 288,012 | 57,164 | 4,508,177 |
&cr (4) 일괄 상계 또는 유사한 약정
&cr당분기말 현재 일괄 상계 또는 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 인식된&cr금융상품&cr총액 | 상계되는 &cr인식된&cr금융상품 총액 | 재무상태표에&cr표시되는 &cr금융상품 순액 | 재무상태표에서 상계되지 &cr않은 관련 금액 | 순액 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금융상품 | 수취한 현금담보 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융부채: | ||||||
| 단기차입금 | 3,023,350 | - | 3,023,350 | (3,023,350) | - | - |
| 금융자산: | ||||||
| 매출채권 | 3,023,350 | - | 3,023,350 | (3,023,350) | - | - |
&cr30. 특수관계자
&cr(1) 당분기말 현재 당사의 특수관계자의 내역은 다음과 같습니다.&cr
| 특수관계구분 | 회사명 | 소재지 |
|---|---|---|
| 최상위지배자 | 김상헌 | 한국 |
| 종속기업 | (주)디티알 | 한국 |
| 동아전지(주) | 한국 | |
| (주)동남주택 | 한국 | |
| Qingdao Dong Ah Tire Co., Ltd. | 중국 | |
| Qingdao DTR Automotive Co., Ltd. | 중국 | |
| Dongah America Inc. | 미국 | |
| DTR VMS LTD. | 영국 | |
| DTR VMS GmbH (주1) | 독일 | |
| Dongah DTR VMS OSVT (주2) | 터키 | |
| DTR VMS ITALY S.R.L (주3) | 이탈리아 | |
| DTR VMS Polksa Sp. z.o.o (주4) | 폴란드 | |
| DTR VMS SISTEMAS ANTIVIBRANTES AUTOMOTIVOS DO BRASIL LTDA (주4) | 브라질 | |
| DTR MEXICO SAN LUIS POTOSI, S.A. DE C.V. (주1) | 멕시코 | |
| DTR VMS INDIA PRIVATE LIMITED (주1) | 인도 | |
| (주)이큐포올 (주5) | 한국 | |
| DTR TECH CENTER (주1) | 미국 | |
| 기타의 특수관계자 | 동아타이어공업(주) | 한국 |
| 에스피티 (주6) | 한국 |
| (주1) | (주)디티알이 100%의 지분을 소유하고 있음. |
| (주2) | 종속기업인 DTR VMS LTD. 가 100%의 지분을 소유하고 있음. |
| (주3) | (주)디티알이 60%의 지분을 소유하고 있음. |
| (주4) | DTR VMS Italy S.R.L. 이 100%의 지분을 소유하고 있음. |
| (주5) | (주)디티알이 80%의 지분을 소유하고 있음. |
| (주6) | 당분기 디티알전기(주)에서 에스피티로 사명변경하였음. |
&cr (2) 당분기와 전분기의 당사와 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다.
&cr1) 당분기
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 회사명 | 수익 거래 | 매입거래 | |
|---|---|---|---|---|
| 배당금수익 | 매 입 | 기 타 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | 동아전지(주) | - | 4,448,372 | - |
| 기타의 특수관계자 | 동아타이어공업(주) | 521,583 | - | 54,438 |
| 합 계 | 521,583 | 4,448,372 | 54,438 |
&cr2) 전분기
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 회사명 | 수익 거래 | 매입거래 | |
|---|---|---|---|---|
| 배당금수익 | 매 입 | 기 타 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | (주)디티알 | 33,000,000 | - | - |
| Qingdao Dong Ah Tire Co., Ltd. | 21,055,625 | - | - | |
| 동아전지(주) | - | 4,363,878 | - | |
| 기타의 특수관계자 | 동아타이어공업(주) | - | - | 43,800 |
| 합 계 | 54,055,625 | 4,363,878 | 43,800 |
(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 주요 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다.
&cr1) 당분기말
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 회사명 | 채 권 | 채 무 |
|---|---|---|---|
| 기타채권 | 매입채무 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | 동아전지(주) | - | 528,070 |
| 기타의 특수관계자 | 동아타이어공업(주) | 19,901 | - |
| 합 계 | 19,901 | 528,070 |
&cr2) 전기말
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 회사명 | 채 권 | 채 무 | |
|---|---|---|---|---|
| 기타채권 | 매입채무 | 기타채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | 동아전지(주) | - | 603,612 | - |
| 기타의 특수관계자 | 동아타이어공업(주) | 20,000 | - | 68,375 |
| 합 계 | 20,000 | 603,612 | 68,375 |
&cr (4) 주요 경영진에 대한 보상 &cr&cr당분기와 전분기의 당사의 주요 경영진(임원)에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 단기급여 | 362,502 | 338,751 |
| 퇴직급여 | 70,938 | 89,306 |
| 합 계 | 433,440 | 428,057 |
&cr (5) 당분기말 현재 당사가 특수관계자에게 제공한 지급보증 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원, 외화단위) |
| 피보증인 | 보증금액 | 보증내역 | 금융기관 |
|---|---|---|---|
| (주)디티알 | EUR 1,690,284 | 중기포괄 | 수출입은행 |
| 66,000,000 | |||
| USD 30,000,000 | 외국환거래(D/A) | 시티은행 | |
| DTR VMS LTD. | GBP 3,000,000 | Stand by L/C | KEB하나은행 |
&cr 30. 영업부문&cr&cr(1) 당사는 기업회계기준서 제1108호 "영업부문"에 따른 보고부문이 단일부문에 해당하므로 별도의 사업부문별 정보를 공시하지 않았습니다.&cr&cr(2) 당사는 영업관리목적 상 매출을 내수와 수출로 구분하고 있으며, 이에 따른 지역별 매출현황은 아래와 같습니다. &cr &cr1) 당분기
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 내수 | 수출 | 합 계 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 아시아 | 미주 | 유럽 | 기타 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 총 매출액 | 7,626,457 | 11,362,133 | 24,596,472 | 14,353,838 | 55,142,904 | 113,081,804 |
&cr2) 전분기
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 내수 | 수출 | 합 계 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 아시아 | 미주 | 유럽 | 기타 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 총 매출액 | 7,725,693 | 30,769,822 | 23,757,391 | 22,023,210 | 18,060,148 | 102,336,264 |
&cr(3) 당사의 당분기 매출액 113,081,804천원 중 10% 이상을 차지하는 외부고객은 없습니다.&cr
6. 기타 재무에 관한 사항
1) 공정가치 &cr연결실체는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기업회계기준서 제1109호 및 동 기준서와 관련한 타 기준서의 개정사항을 적용하였습니다. 기업회계기준서 제1109호는 동 기준서를 최초적용할 때 과거기간을 재작성하지 않는 경과규정을 제공하고 있으며, 이에 따라 연결실체는 비교표시되는 재무제표를 재작성하지 아니하였습니다.&cr &cr ① 금융자산의 분류 및 측정&cr 기업회계기준서 제1109호의 적용범위에 포함되는 모든 금융자산은 연결실체의 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거하여 후속적으로 상각후원가나 공정가치로 측정됩니다.
가. 계약상 현금흐름을 수취하기 위하여 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 보유하고 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름을 갖는 채무상품은 후속적으로 상각후원가로 측정합니다(상각후원가측정금융자산).
&cr나. 계약상 현금흐름의 수취와 매도 모두가 목적인 사업모형 하에서 보유하고 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름을 갖는 채무상품은 후속적으로 공정가치로 측정하고 기타포괄손익으로 인식합니다(기타포괄손익-공정가치측정금융자산).
&cr다. 상기 이외의 모든 채무상품과 지분상품은 후속적으로 공정가치로 측정하고 당기손익으로 인식합니다(당기손익-공정가치측정금융자산).&cr&cr② 금융자산의 손상&cr금융자산의 손상과 관련하여 기업회계기준서 제1 039호 의 발생손실모형과 달리 기업회계기준서 제1109호에서는 기대신용손실모형에 따라 금융자산의 최초인식시점 이후의 신용위험의 변동을 반영하기 위해 매 보고기간말 기대신용손 실과 그 변동을 회계처리하고 있습니다. 즉 신용손실을 인식하기 전에 반드시 신용사건이 발생해야 하는 것은 아닙니다.&cr 연결실체는 i) 후속적으로 상각후원가나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품, ii)리스채권, iii) 매출채권 및 계약자산과 iv) 기업회계기준서 제1109호의 손상규정이 적용되는 금융보증계약에 대한 기대신용손실을 손실충당금으로 인식합니다. 특히 최초 인식 후 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가한 경우 또는 금융자산의 취득시 신용이 손상되어 있는 경우 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다. 한편 최초 인식 이후 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가하지 아니한 경우(취득시 신용이 손상되어 있는 금융자산은 제외) 연결실체는 12개월 기대신용손실에 해당하는 금액으로 금융상품의 손실충당금을 측정합니다. 또한 기업회계기준서 제1109호에서는 특정 상황에서 매출채권, 계약자산 및 리스채권에 대해 전체기간기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 간편법을 제공하고 있습니다.&cr
③ 금융부채의 분류 및 측정&cr연결실체는 당기손익-공정가치측정항목으로 지정된 금융부채의 신용위험의 변동효과를 기타포괄손익으로 인식하는 것이 당기손익의 회계불일치를 일으키거나 확대하는 경우를 제외하고는, 관련 금융부채의 신용위험의 변동에 따른 공정가치변동을 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. 금융부채의 신용위험에 따른 공정가치 변동은 후속적으로 당기손익으로 재분류하지 아니하나, 금융부채가 제거될 때 이익잉여금으로 대체하고 있습니다.&cr &cr④ 금융상품의 범주별 분류내역 및 장부금액과 공정가치
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 상각후원가측정금융자산: | ||||
| 현금및현금성자산 | 156,942,994 | 156,942,994 | 151,828,241 | 151,828,241 |
| 단기금융상품 | 255,600 | 255,600 | 239,850 | 239,850 |
| 매출채권 | 161,947,235 | 161,947,235 | 133,740,703 | 133,740,703 |
| 기타금융자산 | 12,596,818 | 12,596,818 | 12,091,729 | 12,091,729 |
| 소 계 | 331,742,647 | 331,742,647 | 297,900,523 | 297,900,523 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산: | ||||
| 장기투자증권 | 124,584,907 | 124,584,907 | 94,496,302 | 94,496,302 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산: | ||||
| 장기투자증권 | 2,213,144 | 2,213,144 | 1,728,497 | 1,728,497 |
| 상각후원가로 인식된 부채: | ||||
| 매입채무 | 106,761,606 | 106,761,606 | 112,820,466 | 112,820,466 |
| 차입금 | 159,094,677 | 159,094,677 | 134,589,780 | 134,589,780 |
| 리스부채 | 4,211,410 | 4,211,410 | - | - |
| 기타금융부채 | 10,622,219 | 10,622,219 | 13,901,621 | 13,901,621 |
| 소 계 | 280,689,912 | 280,689,912 | 261,311,867 | 261,311,867 |
| 당기손익인식금융부채: | ||||
| 파생상품부채 | 1,095,581 | 1,095,581 | 864,715 | 864,715 |
&cr금융상품의 공정가치는 아래에서 설명하고 있는 방법에 의하여 결정되었습니다.
&cr- 시장성 있는 지분증권의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 공시되는 마감 매수호가에 의해 측정
유동자산으로 분류된 매출채권 등의 경우 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있으며, 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용하고 있습니다. 당분기 중 연결실체의 금융자산과 금융부채 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.&cr
⑥ 공정가치의 서열체계&cr&cr연결실체는 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성에 따라 공정가치의 서열체계를 다음과 같이 결정합니다.
| 수 준 | 투 입 변 수 |
|---|---|
| 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 |
| 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
⑦ 공정가치로 측정되는 금융상품의 서열체계에 따른 수준별 공정가치 측정치
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 24,701,228 | 99,627,617 | 256,062 | 124,584,907 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 2,213,144 | - | 2,213,144 |
| 파생상품부채 | - | 1,095,581 | - | 1,095,581 |
| 전기말 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 27,086,668 | 67,058,145 | 351,489 | 94,496,302 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 1,728,497 | - | 1,728,497 |
| 파생상품부채 | - | 864,715 | - | 864,715 |
2) 대손충당금 설정현황 및 재고현황 &cr
① 대손충당금 설정현황&cr&cr가. 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역
| (단위 : 백만원, %) |
| 구 분 | 계정과목 | 채권총액 | 대손충당금 | 대손충당금설정률 |
|---|---|---|---|---|
| 제49기 3분기 | 매출채권 | 168,799 | (6,851) | 4.06% |
| 제48기 | 매출채권 | 139,626 | (5,885) | 4.21% |
| 제47기 | 매출채권 | 156,834 | (6,086) | 3.88% |
&cr 나. 매출채권 및 기타채권 대손충당금 설정방침 &cr&crㄱ. 대손충당금 설정방침&cr연결회사는 재무제표일 현재의 매출채권과 기타채권 잔액에 대하여 회수가능성에 대한 개별분석 및 과거의 대손경험률과 미래의 대손예상액을 토대로 대손충당금을 설정하고 있습니다.&cr&crㄴ. 대손경험률 및 대손예상액 산정근거&cr - 대손경험률 : 과거 3개년 평균채권잔액에 대한 실제 대손발생액을 근거로 대손경&cr 험률을 산정하여 설정&cr - 대손예상액 : 채무자의 파산, 강제집행, 사망, 실종 등으로 회수가 불투명한 채권&cr 의 경우 회수가능성, 담보설정여부 등을 고려하여 채권잔액의 1% 초&cr 과~100% 범위에서 합리적인 대손예상액을 설정&cr &crㄷ. 대손처리기준&cr - 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종 등으로 인해 회수불능이&cr 객관적으로 입증되는 경우&cr - 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우&cr - 외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우&cr - 담보설정 부실채권, 보험Cover 채권은 담보물을 처분하거나 보험사로부터 보험&cr 금을 수령한 경우 - 회수에 따른 비용이 채권금액을 초과하는 경우&cr - 기타 법인세법 시행령 제19조의 2 제①항에서 규정하는 사유 발생시&cr
다. 당분기말과 전기말 및 전기초 현재 매출채권의 연령분석
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | 전기초 |
|---|---|---|---|
| 6개월 이내 | 152,868,390 | 132,925,297 | 137,150,389 |
| 6개월~12개월 | 11,508,197 | 1,949,399 | 15,141,466 |
| 12개월 초과 | 4,422,098 | 4,751,022 | 4,541,870 |
| 합 계 | 168,798,685 | 139,625,718 | 156,833,725 |
라. 대손충당금 변동사항
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기 초 | 5,885,015 | 6,086,577 |
| 제 각 | - | (14,548) |
| 기 타 증 감 | 895,002 | (197,134) |
| 추가설정액 | 71,433 | 10,120 |
| 기 말 | 6,851,450 | 5,885,015 |
&cr ② 재고자산의 보유 및 실사내역 등&cr&cr가. 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황
(단위 : 천원)
| 구 분 | 구 분 | 당분기말 | 전기말 | 전기초 |
|---|---|---|---|---|
| 자동차부품부문 | 상 품 | 5,537,634 | 1,896,052 | 2,562,597 |
| 제 품 | 70,817,879 | 70,366,980 | 52,987,271 | |
| 재 공 품 | 18,894,799 | 19,766,586 | 18,133,098 | |
| 원 재 료 | 39,408,418 | 40,636,201 | 41,938,083 | |
| 저 장 품 | 486,796 | 513,734 | 234,649 | |
| 미 착 품 | 344,692 | 461,530 | 3,187,843 | |
| 소 계 | 135,490,218 | 133,641,083 | 119,043,541 | |
| 기타부문 | 제 품 | - | - | - |
| 원 재 료 | - | - | - | |
| 미 착 품 | - | - | - | |
| 완성주택 | 177,708 | 177,708 | 177,708 | |
| 소 계 | 177,708 | 177,708 | 177,708 | |
| 합 계 | 135,667,926 | 133,818,791 | 119,221,249 | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr[재고자산합계÷기말자산총계×100] | 14.17 | 15.37 | 15.31 | |
| 재고자산회전율(회수)&cr[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 5.98 | 6.14 | 5.96 |
나. 재고자산의 실사내역 등&cr&crㄱ. 실사일자 : 12월말 기준으로 외부감사인의 입회 하에 재고자산 실사를 실시합니&cr 다.
&crㄴ. 실사방법 : &cr - 사내보관재고 : 전수조사 실시를 기본으로 하며, 일부 중요성이 작은 품목의 경&cr 우 Sample 조사 실시합니다.&cr - 사외보관재고 : 제3자 보관재고, 운송중인 재고에 대해서는 전수로 물품보유확&cr 인서 징구 및 표본조사 병행합니다. &cr&crㄷ. 장기체화재고 등 현황&cr - 장기 재고는 회계연도 중 폐기대상품목을 파악하여 폐기처분합니다.&cr - 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 시가를 재무상태표가액으로&cr 하고 있으며, 회계연도말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가손실&cr충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가손실&cr충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품 | 5,541,592 | (3,958) | 5,537,634 | 1,915,508 | (19,456) | 1,896,052 |
| 제품 | 72,437,878 | (1,619,999) | 70,817,879 | 71,487,572 | (1,120,592) | 70,366,980 |
| 재공품 | 18,894,799 | - | 18,894,799 | 19,766,586 | - | 19,766,586 |
| 원재료 | 42,135,870 | (2,727,452) | 39,408,418 | 42,983,916 | (2,347,715) | 40,636,201 |
| 저장품 | 486,796 | - | 486,796 | 513,734 | - | 513,734 |
| 미착품 | 344,692 | - | 344,692 | 461,530 | - | 461,530 |
| 완성주택 | 177,708 | - | 177,708 | 177,708 | - | 177,708 |
| 합 계 | 140,019,335 | (4,351,409) | 135,667,926 | 137,306,554 | (3,487,763) | 133,818,791 |
◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 -(단위 : 원, %)
| (기준일 : | ) |
-------------------------
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면&cr총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 -(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
전자단기사채 미상환 잔액 -(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액 -(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
신종자본증권 미상환 잔액 -(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 -(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
&cr 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기 및 반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.&cr
V. 감사인의 감사의견 등
※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견&cr
제49기(당분기)안진회계법인-해당사항없음제48기(전기)안진회계법인적정해당사항없음제47기(전전기)안진회계법인적정해당사항없음
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 감사보고서 특기사항 |
|---|---|---|---|
2. 감사용역 체결현황&cr
제49기(당분기)안진회계법인제49기 연결 및 별도 &cr회계감사 및 분반기검토180,000-제48기(전기)안진회계법인제48기 연결 및 별도 &cr회계감사 및 분반기검토110,0001,724시간제47기(전전기)안진회계법인제47기 연결 및 별도 &cr회계감사 및 분반기검토110,0002,272시간
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 보수 | 총소요시간 |
|---|---|---|---|---|
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황&cr
제49기(당분기)----------제48기(전기)----------제47기(전전기)----------
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
1) 이사회 구성 개요&cr 사업보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 2인의 상근이사, 1인의 사외이사 등 총 3인의 이사로 구성되어 있습니다. 이 사회는 책임경영을 통한 주주가치의 제고 및 오랜 경륜 등을 이유로 이사회 활동을 총괄하는 역할에 적임이라고 판단하여 김상헌 대표이사를 의장으로 선임하였습니다. 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 'VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참조하시길 바랍니다.&cr
2) 주요 의결사항
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결&cr여부 | 사내이사 | 사외이사 | |
| 김상헌 | 이강재 | 배명호 | ||||
| 1 | 2019.01.28 | 제48기 재무제표 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2 | 2019.02.13 | 제48기 연결재무제표 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 3 | 2019.02.19 | 제48기 정기주주총회 및 현금배당 결정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 4 | 2019.05.17 | 관계사 채무 보증 제공의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 5 | 2019.06.24 | 관계사 채무 보증 제공의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 6 | 2019.08.23 | 관계사 채무 보증 제공의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 7 | 2019.09.23 | 일괄 여신 한도 증액의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
3) 이사의 독립성&cr&cr① 이사의 선임
당사는 주주총회에서 사외이사를 포함한 모든 이사를 선임하고 있으며, 독립성 강화를 위해 주주총회 전 이사의 정보를 투명하게 공개하며 이사의 추천인, 회사와의 거래내역, 최대주주와의 관계, 연임여부 등의 내역을 공시하고 있습니다. 당사는 사외이사후보 추천위원회가 별도로 구성되어 있지 않으며, 이사의 현황은 다음과 같습니다.
| 직명 | 성명 | 추천인 | 선임배경 | 담당업무 | 회사와의 거래내역 | 최대주주와의 관계 | 임기 | 연임여부&cr(횟수) |
| 사내이사&cr(대표이사) | 김상헌 | 이사회 | 지속적인 실적개선을 통한 주주가치의 제고 및 폭넓은 경험과 탁월한 의견조율능력으로 이사회를 원활하게 이끌어갈 적임자로 판단 | 이사회 의장 및 경영총괄 | 해당없음 | 본인 | 3년&cr('17.03~'20.03) | 7회 |
| 사내이사 | 이강재 | 이사회 | 풍부한 경험을 보유한 경영지원부문의 전문가로서 어려운 환경 속에서도 당사의 기업가치를 제고하는 등 회사 발전에 크게 기여할 것으로 판단 | 경영지원전반 및 공시책임 | 해당없음 | 없음 | 3년&cr ('17.03~'20.03) | 해당없음 |
| 사외이사 | 배명호 | 이사회 | 금융회사의 오랜 기간의 경험을 바탕으로 경영 전반에 걸친 이사회의 전략적 의사결정에 중요한 역할을 할 것으로 판단 | 경영전반 | 해당없음 | 없음 | 3년&cr ('17.11~'20.11) | 해당없음 |
&cr ② 사외이사 지원조직 현황
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
| 경리팀 | 2 | 차장 및 대리(10년) | 주주총회 및 이사회 운영 지원&cr사외이사 교육 지원&cr이사회 결의를 위한 안건별 정보 제공&cr이사회 의사록 등 작성 |
◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역
③ 사외이사 교육 미실시내역
교육 실시 예정
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
2. 감사제도에 관한 사항
1) 감사에 관한 사항&cr당사는 본 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의해 선임된 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다.&cr감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 요구할 수 있습니다. 또한 내부회계관리규정 제9조 제2항 또는 제3항에 의해 내부회계관리자가 보고하는 내부회계관리제도의 운영실태를 평가하여 이사회에 서면으로 의견을 진술할 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.,
감사의 인적사항에 대해서는 'VIII. 임원 및 직원 및 직원 등에 관한 사항'을 참조하시길 바랍니다.&cr
2) 감사의 주요활동 내역
| 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 참석여부 |
| 2019.01.28 | 제48기 재무제표 승인의 건 | 가결 | 찬성 |
| 2019.02.13 | 제48기 연결재무제표 승인의 건 | 가결 | 불참 |
| 2019.02.19 | 제48기 정기주주총회 및 현금배당 결정의 건 | 가결 | 불참 |
| 2019.05.17 | 관계사 채무 보증 제공의 건 | 가결 | 찬성 |
| 2019.06.24 | 관계사 채무 보증 제공의 건 | 가결 | 찬성 |
| 2019.08.23 | 관계사 채무 보증 제공의 건 | 가결 | 찬성 |
| 2019.09.23 | 일괄 여신 한도 증액의 건 | 가결 | 찬성 |
◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역
3) 감사 교육 미실시내역
교육 실시 예정
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_02_감사_지원조직_현황
4) 감사 지원조직 현황
경리팀2차장 및 대리(10년)결산 및 내부회계관리
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
◆click◆『준법지원인 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.
5) 준법지원인 현황&cr당사는 공시서류작성기준일 현재 준법지원인을 두고 있지 않습니다.
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항
&cr 1) 당사는 정관 규정에 따라 집중투표제를 채택하지 않고 있으며, 서면투표제 및 전자투표제 또한 정관 규정에 없으며 채택하지 않고 있습니다. 최근 5사업연도 중 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다.&cr&cr2) 공시대상기간 중 경영권 경쟁은 없었습니다.&cr
VII. 주주에 관한 사항
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유현황&cr
2019년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
김상헌최대주주보통주4,940,25249.434,940,25249.43-김선미친인척보통주81,8270.8281,8270.82-양정석친인척보통주2,1310.022,1310.02-보통주5,024,21050.275,024,21050.27-우선주-----
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
2. 최대주주의 주요경력 및 개요&cr
| 성 명 | 주 요 경 력 | 비 고 |
| 김상헌 | 現 디티알 오토모티브 대표이사 사장 | 대표이사 겸임 |
| 現 디티알 대표이사 부회장 |
◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl
3. 최대주주의 변동내역
◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 2019년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
2017년 12월 08일김상헌4,940,25249.43김만수의 증여로 인한 최대주주의 변경-
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황
4. 주식 소유현황&cr
2019년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
김상헌4,940,25249.43%한국투자밸류자산운용(주) 1,640,725 16.42%95,6220.96%
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
&cr 5. 소액주주현황
◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 2018년 12월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
2,34399.52%1,662,06016.62%
| 구 분 | 주주 | | 보유주식 | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- |
| 주주수 | 비율 | 주식수 | 비율 |
| --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 | - |
6. 주식사무&cr
| 정관상 신주인수권의 내용 | 1) 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주&cr 의 배정을 받을 권리를 가진다. 2) 제1항의 규정에 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 주주 외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다. 3) 제2항에 따라 주주외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, &cr 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전&cr 까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. ① 주주우선 공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우. ② 발행주식의 총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 일반 공모의&cr 방식으로 신주를 발행하는 경우. ③ 발행주식 총수의 100분의30을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달&cr 을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우. ④ 발행주식 총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 주식예탁증서&cr (DR)발행에 따라 신주를 발행하는 경우. ⑤ 발행주식 총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한&cr 기술 도입, 연구개발, 생산, 판매, 자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를&cr 발행하는 경우. 4) 제3항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할&cr 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. 5) 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는&cr 경우에 그 처리하는 방법은 이사회의 결의로 정한다. |
||
| 결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 3월 중 |
| 주주명부폐쇄시기 | 매년 1월1일부터 1월15일까지 | ||
| 주권의 종류 | 1주, 5주, 10주, 50주, 100주, 500주, 1,000주, 10,000주 8(종) | ||
| 명의개서대리인 | 한국예탁결제원 | ||
| 주주의 특전 | 없음 | 공고게재방법 | 당사 홈페이지&cr(http://www.x-probattery.co.kr/) |
&cr 7. 주가 및 거래실적&cr
| (단위 : 원,주) |
| 종류 | 19년 01월 | 19년 02월 | 19년 03월 | 19년 04월 | 19년 05월 | 19년 06월 | 19년 07월 | 19년 08월 | 19년 09월 | |
| 보통주 | 최고 | 32,700 | 32,650 | 33,850 | 35,200 | 34,800 | 34,750 | 33,450 | 31,550 | 31,500 |
| 최저 | 30,400 | 30,900 | 31,250 | 32,250 | 32,400 | 32,850 | 31,700 | 30,000 | 30,300 | |
| 월간거래량 | 77,104 | 32,826 | 94,234 | 86,797 | 75,415 | 74,298 | 58,631 | 77,308 | 72,191 |
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항
1. 임원 및 직원의 현황
1) 임원 현황
2019년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
김상헌남1963년 04월사장등기임원상근총괄(주)디티알 오토모티브&cr사장4,940,252-본인1986.03~2020년 03월 30일이강재남1959년 11월상무등기임원상근총괄 및&cr공시책임자(주)디티알 오토모티브&cr상무이사---1985.01~2020년 03월 21일박순철남1964년 07월감사등기임원상근감사(전)한화생명 수익증권총괄&cr수석부장---2017.11~2020년 11월 01일배명호남1959년 06월사외&cr이사등기임원비상근사외이사
現 삼성증권&cr부장
---2017.11~2020년 11월 01일박재현남1960년 03월전무미등기임원상근영업부문&cr총괄(주)디티알 오토모티브&cr전무이사---
2012.02~
-장충식남1959년 12월전무미등기임원상근
생산부문
총괄
(주)디티알 오토모티브&cr전무이사---
1984.02~
-주경성남1967년 03월이사미등기임원상근생산기술&cr총괄(주)디티알 오토모티브&cr이사---
2017.05~
-김남국남1972년 07월이사미등기임원상근제품개발&cr총괄(주)디티알 오토모티브&cr이사---
2017.12~
-이도열남1963년 08월이사미등기임원상근설비보전&cr총괄(주)디티알 오토모티브&cr이사---
1988.12~
-
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
2) 직원 현황
2019년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
자동차축전지남
218
-
-
-
218
6.3
8,263,015
37,904-자동차축전지여
9
-
-
-
9
7.0
247,313
27,479-
227
-
-
-
227
6.6
8,510,328
37,490-
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의&cr정함이 없는&cr근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다
3) 미등기임원 보수 현황
2019년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
5535,799107,159-
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
2. 임원의 보수 등
1) 주주총회 승인금액
(단위 : 천원) 이사31,000,000-감사1150,000-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2) 보수지급금액
① 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 천원) 4362,50290,626-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
&cr② 유형별
(단위 : 천원) 2253,752126,876-148,75048,750-----160,00060,000-
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사&cr(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl
IX. 계열회사 등에 관한 사항
1. 계열회사 명칭&cr &cr당사는 2019년 09월 30일 현재 당사를 제외하고 16개의 계열회사를 소유하고 있습니다.
| 회사명 | 상장여부 | 비고 |
| (주)디티알 | 비상장 | 한국 |
| 동아전지(주) | 비상장 | 한국 |
| (주)동남주택 | 비상장 | 한국 |
| Qingdao Dong Ah Tire Co., Ltd. | 비상장 | 중국 |
| Qingdao DTR Automotive Co., Ltd. | 비상장 | 중국 |
| Dongah America Inc. | 비상장 | 미국 |
| DTR VMS LTD. | 비상장 | 영국 |
| DTR VMS GmbH | 비상장 | 독일 |
| Dongah DTR VMS OSVT | 비상장 | 터키 |
| DTR VMS ITALY S.R.L. | 비상장 | 이탈리아 |
| DTR VMS Poland Sp. z.o.o | 비상장 | 폴란드 |
| DTR VMS SISTEMAS ANTIVIBRANTES AUTOMOTIVOS DO BRASIL LTDA | 비상장 | 브라질 |
| DTR MEXICO SAN LUIS POTOSI, S.A. D E C.V. | 비상장 | 멕시코 |
| DTR VMS INDIA PRIVATE LIMITED | 비상장 | 인도 |
| 이큐포올(주) | 비상장 | 한국 |
| DTR TECH CENTER | 비상장 | 미국 |
| 동아타이어공업(주)(*1) | 상장 | 한국 |
(*1) 연결대상 종속회사가 아닙니다.&cr
2. 계열회사 지분현황&cr &cr당분기말(2019년 09월 30일 현재) 계열회사 지분현황은 다음과 같습니다.
| 투자회사&cr피투자회사 | (주)디티알 오토모티브 |
(주)디티알 | DTR VMS LTD. | DTR VMS Italy&cr S.R.L.(*) |
| (주)디티알 오토모티브(*) | - | - | - | - |
| (주)디티알 | 100.00 | - | - | - |
| 동아전지(주) | 100.00 | - | - | - |
| 이큐포올(주) | - | 80.00 | - | - |
| (주)동남주택 | 76.44 | - | - | - |
| Qingdao Dong Ah Tire Co., Ltd. | 100.00 | - | - | - |
| Qingdao DTR Automotive Co., Ltd. | 100.00 | - | - | - |
| Dongah America Inc. | 100.00 | - | - | - |
| DTR VMS LTD. | 100.00 | - | - | - |
| DTR VMS GmbH | - | 100.00 | - | - |
| Dongah DTR VMS OSVT | - | - | 100.00 | - |
| DTR VMS Italy S.R.L | - | 60.00 | - | - |
| DTR VMS Poland Sp. z.o.o. | - | - | - | 100.00 |
| DTR VMS SISTEMAS ANTMBRANTES AUTOMOTIVOS DO BRASIL LTDA | - | - | - | 100.00 |
| DTR MEXICO SAN LUIS POTOSI, S.A. D E C.V. | - | 100.00 | - | - |
| DTR VMS INDIA PRIVATE LIMITED | - | 100.00 | - | - |
| DTR TECH CENTER | - | 100.00 | - | - |
| 동아타이어공업(주)(*1) | 12.66 | - | - | - |
(*1) 연결대상 종속회사가 아닙니다.&cr
3. 임원겸직현황 &cr
| 겸직임원 | 겸직회사 | |||
| 성명 | 직위 | 회사명 | 직위 | 담당업무 |
| 김 상 헌 | 이 사 | (주)디티알 | 이 사 | 경영총괄 |
| (주)동남주택 | ||||
| 동아윤태유한공사 | ||||
| 청도DTR | ||||
| DONGAH AMERICA INC | ||||
| DTR VMS LTD. | ||||
| 동아타이어공업(주) | ||||
| 이 강 재 | 이 사 | 동아전지(주) | 이 사 | 경영총괄 |
◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황
4. 타법인출자 현황
2019년 09월 30일(단위 : 백만원, 천주, %)
| (기준일 : | ) |
(주)디티알2004년 04월 01일지분참여28,3751,400100.0055,310---1,400100.0055,310466,07839,552동아전지(주)2005년 04월 01일지분참여13,6511,000100.0036,922---1,000100.0036,92285,7702,984
Qingdao
Dong Ah
Tire Co., Ltd.
1995년 10월 27일지분참여16,723-100.0028,084----100.0028,08431,2181,857
Qingdao DTR
Automotive&crCo., Ltd.
2006년 08월 29일지분참여6,825-100.0028,814----100.0028,81455,5691,493
Dongah
America Inc.
2009년 12월 10일지분참여4,464-100.004,128----100.004,12896,7362,611DTR VMS LTD.2009년 01월 29일지분참여17,411-100.0024,869----100.0024,86946,0336,173(주)동남주택1990년 03월 21일지분참여2,3367676.442,388---7676.442,3885,06175동아타이어공업(주)2017년 11월 29일경영참여5,3791,73912.6622,080---6951,73912.6621,385369,04316,1804,215-202,595---6954,215-201,9001,155,50870,925
| 법인명 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | |
X. 이해관계자와의 거래내용
1. 대주주 등에 대한 신용공여 등&cr
(1) 당분기말 현재 주요 약정사항의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원, 외화) |
| 금융기관 | 약정내용 | 약정금액 |
|---|---|---|
| KEB하나은행 | 외화일반대출, 수입신용장개설 등 | 10,000,000 |
| USD 42,500,000 | ||
| GBP 3,000,000 | ||
| 외화지급보증 | EUR 15,000,000 | |
| GBP 4,500,000 | ||
| USD 1,000,000 | ||
| 무역금융 등 | 32,500,000 | |
| 외화시설자금대출 | EUR 4,489,400 | |
| 우리은행 | 무역금융 등 | 8,100,000 |
| 수출환어음매입 | USD 32,000,000 | |
| 씨티은행 | 매출채권 담보부 대출 | USD 25,000,000 |
| 외화시설자금 | USD 30,000,000 | |
| 수출입은행 | 수출성장 자금대출 | EUR 1,408,570 |
| 55,000,000 |
&cr (2) 당분기말 현재 금융기관으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원, 외화) |
| 금융기관 | 보증내용 | 보증금액 |
|---|---|---|
| KEB하나은행 | 매입외환(수출신용장) | USD 24,852,400 |
| EUR 351,874 | ||
| 기타외화지급보증 | GBP 1,000,000 | |
| EUR 14,684,682 | ||
| 외상매출채권담보대출약정 | 4,928,406 | |
| 씨티은행 | 매입외환(수출신용장) | USD 21,374,585 |
| 서울보증보험 | 인허가, 이행지급보증 등 | 11,493,303 |
(4) 당분기말 현재 연결실체의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원, EUR, USD) |
| 구 분 | 금융기관 | 장부금액 | 담보설정금액 | 관련채무 |
|---|---|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | KEB하나은행 | 8,653,960 | 7,500,000 | 매입외환 등 |
| 재고자산 | 한국수출입은행 | 18,783,532 | EUR 1,831,141 | 수출성장자금대출 |
| 39,000,000 | 수출성장자금대출 | |||
| 유형자산 | UBI BANCA | EUR 6,471,252 | EUR 779,961 | 장단기차입금 |
| 매출채권 및 재고자산 | Comerica Bank | USD 55,884,247 | USD 6,000,000 | 포괄여신한도 |
| 합 계 | 46,500,000 | |||
| USD 6,000,000 | ||||
| EUR 2,611,102 |
&cr 상기의 담보제공 외에 당분기말 현재 연결실체는 공장이전 지원에 대한 조건 이행기간 동안 토지를 양산시에 담보(담보설정금액 1,519백만원)로 제공하고 있습니다. 또한, 주 택도시보증공사(주)에 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 52백만원이 질권설정되어 있습니다. &cr
&cr 2. 대주주(등)와의 영업거래&cr
(1) 당분기 및 전분기 중 연결실체와 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 특수관계구분 | 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 매출 | 매입 | 매출 | 매입 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타 | 에스피티(주)(주1) | - | 14,925,501 | 2,091 | 50,061 |
| 동아타이어공업주식회사 | 821,912 | 19,711,660 | 14,015 | 16,806,279 | |
| 합 계 | 821,912 | 34,637,161 | 16,106 | 16,856,340 |
| (주1) | 당분기 중 디티알전기(주)에서 에스피티(주)로 사명변경하였음. |
&cr (2 ) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 주요 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 특수관계구분 | 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 매입채무 | 매출채권 | 매입채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타 | 에스피티(주) | - | 9,044,942 | - | 15,486 |
| 동아타이어공업주식회사 | 322,268 | 3,709,936 | 34,791 | 4,436,945 | |
| 합 계 | 322,268 | 12,754,878 | 34,791 | 4,452,431 |
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 공시내용의 진행ㆍ변경상황 및 주주총회 현황&cr &cr기 신고한 주요경영사항의 진행상황
| 신고일자 | 제 목 | 신 고 내 용 | 신고사항의 &cr진행상황 |
| 2017.02.21 | 현금배당결정 | 1.배당구분 : 결산배당&cr2. 1주당배당금 : 350&cr3.시가배당율 : 1.4&cr4.배당금총액 : 7,253,106,700&cr5.배당기준일 : 2016년 12월 31일&cr6.배당지급예정일자 : -&cr7.주주총회예정일자 : 2017년 3월 17일&cr8.이사회결의일 : 2017년 2월 21일 | 완료 |
| 2017.03.09 | 감사보고서 제출 | 적정의견 | 완료 |
| 2017.03.17 | 정기주주총회 | 제1호의안 : 제46기(2016.1.1~2016.12.31) 재무상태표(개별/연결), 포괄손익계산서(개별/연결) 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건 => 원안대로 승인&cr제2호의안 : 이사 3명 선임의 건 => 원안대로 승인 &cr제3호의안 : 감사 1명 선임의 건 => 원안대로 승인 &cr제4호의안 : 이사 보수한도 승인의 건 => 원안대로 승인 &cr제5호의안 : 감사 보수한도 승인의 건 => 원안대로 승인 | 완료 |
| 2017.06.14 | 회사분할결정 | 분할방법, 목적, 영향, 비율, 내용, 일정 등 | 완료 |
| 2017.09.26 | 임시주주총회 | 제1호 의안 : 분할계획서 승인의 건 &cr제2호 의안 : 정관일부 변경의 건 &cr제3호 의안 : 이사선임의 건(사외이사 1명) &cr제4호 의안 : 감사선임의 건(상근감사 1명) | 완료 |
| 2018.03.08 | 감사보고서 제출 | 적정의견 | 완료 |
| 2018.03.16 | 정기주주총회 | 제1호 의안 : 제47기 재무제표(이익잉여금처분계산서(안)포함) 및 연결재무제표 승인의 건 &cr※ 배당예정내용 : 현금배당 140%(1주당 배당금 : 700원) &cr제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 &cr제3호 의안 : 이사 보수 한도 승인의 건 &cr제4호 의안 : 감사 보수 한도 승인의 건 | 완료 |
| 2019.03.07 | 감사보고서 제출 | 적정의견 | 완료 |
| 2019.03.15 | 정기주주총회 | 제1호 의안 : 제48기 재무제표(이익잉여금처분계산서(안)포함) 및 연결재무제표 승인의 건 &cr※ 배당예정내용 : 현금배당 200%(1주당 배당금 : 1,000원) &cr제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 &cr제3호 의안 : 이사 보수 한도 승인의 건 &cr제4호 의안 : 감사 보수 한도 승인의 건 | 완료 |
2. 주주총회 의사록 요약&cr
| 주총일자 | 안 건 | 결 의 내 용 | 비 고 |
| 제46기&cr정기주주총회&cr(2017.03.17) | 제1호의안 : 제46기(2016.1.1~2016.12.31) 재무상태표(개별/연결), 포괄손익계산서(개별/연결) 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건 &cr제2호의안 : 이사선임의 건&cr제3호의안 : 감사선임의 건&cr제4호의안 : 이사 보수한도 승인의 건&cr제5호의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | 원안대로 승인 | - |
| 제47기&cr임시주주총회&cr(2017.09.26) | 제1호 의안 : 분할계획서 승인의 건 &cr제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 &cr제3호 의안 : 이사(사외이사) 선임의 건 &cr (사외이사 배명호 선임의 건) &cr제4호 의안 : 감사 선임의 건 &cr (감사 박순철 선임의 건) | 원안대로 승인 | - |
| 제47기&cr정기주주총회&cr(2018.03.16) | 제1호의안 : 제47기(2017.1.1~2017.12.31) 재무상태표(개별/연결), 포괄손익계산서(개별/연결) 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건 &cr제2호의안 : 정관 일부 변경의 건&cr제3호의안 : 이사 보수한도 승인의 건&cr제4호의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | 원안대로 승인 | - |
| 제48기&cr정기주주총회&cr(2019.03.15) | 제1호의안 : 제48기(2018.1.1~2018.12.31) 재무상태표(개별/연결), 포괄손익계산서(개별/연결) 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건 &cr제2호의안 : 정관 일부 변경의 건&cr제3호의안 : 이사 보수한도 승인의 건&cr제4호의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | 원안대로 승인 | - |
&cr 3. 대주주 등에 대한 신용공여 등&cr
(1) 당분기말 현재 주요 약정사항의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원, 외화) |
| 금융기관 | 약정내용 | 약정금액 |
|---|---|---|
| KEB하나은행 | 외화일반대출, 수입신용장개설 등 | 10,000,000 |
| USD 42,500,000 | ||
| GBP 3,000,000 | ||
| 외화지급보증 | EUR 15,000,000 | |
| GBP 4,500,000 | ||
| USD 1,000,000 | ||
| 무역금융 등 | 32,500,000 | |
| 외화시설자금대출 | EUR 4,489,400 | |
| 우리은행 | 무역금융 등 | 8,100,000 |
| 수출환어음매입 | USD 32,000,000 | |
| 씨티은행 | 매출채권 담보부 대출 | USD 25,000,000 |
| 외화시설자금 | USD 30,000,000 | |
| 수출입은행 | 수출성장 자금대출 | EUR 1,408,570 |
| 55,000,000 |
&cr (2) 당분기말 현재 금융기관으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원, 외화) |
| 금융기관 | 보증내용 | 보증금액 |
|---|---|---|
| KEB하나은행 | 매입외환(수출신용장) | USD 24,852,400 |
| EUR 351,874 | ||
| 기타외화지급보증 | GBP 1,000,000 | |
| EUR 14,684,682 | ||
| 외상매출채권담보대출약정 | 4,928,406 | |
| 씨티은행 | 매입외환(수출신용장) | USD 21,374,585 |
| 서울보증보험 | 인허가, 이행지급보증 등 | 11,493,303 |
(3) 당분기말 현재 당사가 특수관계자에게 제공한 지급보증 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원, 외화단위) |
| 피보증인 | 보증금액 | 보증내역 | 금융기관 |
|---|---|---|---|
| (주)디티알 | EUR 1,690,284 | 중기포괄 | 수출입은행 |
| 66,000,000 | |||
| USD 30,000,000 | 외국환거래(D/A) | 시티은행 | |
| DTR VMS LTD. | GBP 3,000,000 | Stand by L/C | KEB하나은행 |
(4) 당분기말 현재 연결실체의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원, EUR, USD) |
| 구 분 | 금융기관 | 장부금액 | 담보설정금액 | 관련채무 |
|---|---|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | KEB하나은행 | 8,653,960 | 7,500,000 | 매입외환 등 |
| 재고자산 | 한국수출입은행 | 18,783,532 | EUR 1,831,141 | 수출성장자금대출 |
| 39,000,000 | 수출성장자금대출 | |||
| 유형자산 | UBI BANCA | EUR 6,471,252 | EUR 779,961 | 장단기차입금 |
| 매출채권 및 재고자산 | Comerica Bank | USD 55,884,247 | USD 6,000,000 | 포괄여신한도 |
| 합 계 | 46,500,000 | |||
| USD 6,000,000 | ||||
| EUR 2,611,102 |
&cr 상기의 담보제공 외에 당분기말 현재 연결실체는 공장이전 지원에 대한 조건 이행기간 동안 토지를 양산시에 담보(담보설정금액 1,519백만원)로 제공하고 있습니다. 또한, 주 택도시보증공사(주)에 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 52백만원이 질권설정되어 있습니다. &cr
4. 제재현황 등 그 밖의 사항&cr &cr- 공시대상 기간 중 해당사항 없습니다.&cr
5. 녹색경영&cr &cr당사는 온실가스, 에너지 관리업체 지정업체로 등록되었습니다. 외부기관에 의뢰하여 연 1회 온실가스 배출량 및 에너지 사용량을 측정하고 있으며, 각 분기별로는 당사 내부적으로 측정하고 있습니다. 당사의 온실가스 배출량 및 에너지 사용량은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 연간 온실가스배출량(tCO2e) | 연간 에너지사용량(TJ) | ||
| 직접배출&cr(Scope1) | 간접배출&cr(Scope2) | 연 료&cr사용량 | 전 기&cr사용량 | |
| 제48기 | 2,605.318 | 14,285.451 | 51.093 | 294.134 |
| 제47기 | 2,463.462 | 14,104.273 | 48.321 | 290.494 |
| 제46기 | 2,126.508 | 14,156.614 | 41.690 | 291.482 |
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【 전문가의 확인 】
1. 전문가의 확인
&cr - 해당사항 없습니다.&cr
2. 전문가와의 이해관계
&cr- 해당사항 없습니다.&cr
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