Interim / Quarterly Report • Nov 14, 2019
Interim / Quarterly Report
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분기보고서 3.6 광동제약(주) ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon
분 기 보 고 서
&cr
(제 47 기 3분기)
2019년 01월 01일2019년 09월 30일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2019년 11월 14일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 광동제약주식회사 |
| 대 표 이 사 : | 최성원 |
| 본 점 소 재 지 : | 서울특별시 서초구 서초중앙로 85 |
| (전 화) (02)6006-7777 | |
| (홈페이지) http://www.ekdp.com/ | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 부장 (성 명) 이병규 |
| (전 화) (02)6006-7731 | |
목 차
Ⅰ. 회사의 개요 ---------------------------------------------------- 2 1. 회사의 개요 --------------------------------------------------- 2 가. 연결대상 종속회사 개황 ----------------------------------------- 2 나. 회사의 법적, 상업적 명칭 ---------------------------------------- 2 다. 설립일자 및 존속기간 ------------------------------------------ 2 라. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 -------------------------------- 3 마. 중소기업 해당여부 --------------------------------------------- 3 바. 주요사업의 내용 ----------------------------------------------- 3 사. 계열회사에 관한 사항 ------------------------------------------ 5 아. 신용평가에 관한 사항 ------------------------------------------ 6 자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 -------- 6 &cr 2. 회사의 연혁 --------------------------------------------------- 7 가. 본점소재지 및 그 변경 ------------------------------------------ 7 나. 경영진의 중요한 변동 ------------------------------------------ 7 다. 경영 활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 ------------------------- 7 &cr 3. 자본금 변동사항 ------------------------------------------------ 8 &cr 4. 주식의 총수 등 ------------------------------------------------- 9 가. 주식의 총수 현황 ---------------------------------------------- 9 나. 자기주식의 취득 및 처분 현황 ----------------------------------- 9 &cr 5. 의결권 현황 -------------------------------------------------- 10 6. 배당에 관한 사항 등 ------------------------------------------- 11 &crⅡ. 사업의 내용(제조업) -------------------------------------------- 12 1. 사업의 개요 -------------------------------------------------- 12 가. 산업의 특성 ------------------------------------------------- 12 나. 산업의 성장성 ----------------------------------------------- 12 다. 경기변동의 특성 --------------------------------------------- 12 라. 국내외 시장여건 --------------------------------------------- 12 마. 회사의 경쟁우위 요소 ----------------------------------------- 13 &cr 2. 주요 제품,서비스 ---------------------------------------------- 13 가. 주요 제품의 내용 --------------------------------------------- 13 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 ------------------------------------ 14 &cr 3. 주요 원재료에 관한 사항 ---------------------------------------- 15 가. 주요 원재료 구입 현황----------------------------------------- 15 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 ---------------------------------- 15 &cr 4. 생산 및 설비에 관한 사항 ---------------------------------------- 16 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 -------------------------------- 16 나. 생산실적 및 가동률 ------------------------------------------- 16 다. 생산설비의 현황 등 ------------------------------------------- 17 &cr 5. 매출에 관한 사항 ---------------------------------------------- 19 가. 매출실적 --------------------------------------------------- 19 나. 판매경로 --------------------------------------------------- 21 다. 판매방법 및 조건 --------------------------------------------- 21 라. 판매전략 --------------------------------------------------- 21 마. 주요매출처 -------------------------------------------------- 22 &cr 6. 수주상황 ----------------------------------------------------- 22 7. 시장위험과 위험관리 ------------------------------------------- 22 8. 파생상품거래 현황 --------------------------------------------- 30&cr&cr 9. 경영상의 주요계약 --------------------------------------------- 30 가. 라이센스아웃계약 ------------------------------------------- 30 나. 라이센스인계약 --------------------------------------------- 30 &cr 10. 연구개발활동 ------------------------------------------------ 31 가. 연구개발활동의 개요 ------------------------------------------ 31 나. 연구개발 실적 ----------------------------------------------- 33 &cr 11. 그밖에 투자의사결정에 필요한 사항 ------------------------------- 34 가. 회사의 상표, 고객관리 정책 ------------------------------------- 34 나. 지적재산권 보유 현황 ----------------------------------------- 34 다. 관련법령 또는 정부의 규제 등 ----------------------------------- 35 라. 환경관련 규제사항 -------------------------------------------- 35 &crⅢ. 재무에 관한 사항 ----------------------------------------------- 38 1. 요약재무정보 ------------------------------------------------- 38 가. 요약연결재무정보 -------------------------------------------- 38 나. 요약재무정보 ------------------------------------------------ 39 2. 연결재무제표 ------------------------------------------------- 40 3. 연결재무제표 주석 --------------------------------------------- 45 4. 재무제표 ---------------------------------------------------- 93 5. 재무제표 주석 ----------------------------------------------- 97 6. 기타 재무에 관한 사항 ----------------------------------------- 142 가. 대손충당금 설정현황 ----------------------------------------- 142 나. 재고자산 현황 등 -------------------------------------------- 143 다. 공정가치평가 내역 ------------------------------------------- 145 라. 채무증권 발행실적 등 ---------------------------------------- 151 &crⅣ. 이사의 경영진단 및 분석의견 ------------------------------------ 154 &crⅤ. 감사인의 감사의견 등 ------------------------------------------ 155 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 ---------------------------------- 155 2. 감사용역 체결현황 -------------------------------------------- 155 3. 회계감사인과의 비감사용역계약체결현황 -------------------------- 155&cr&crⅥ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 -------------------------------- 156 1. 이사회에 관한 사항 -------------------------------------------- 156 가. 이사회의 구성 개요 ------------------------------------------ 156 나. 중요 의결사항 등 -------------------------------------------- 156 다. 이사의 독립성 ---------------------------------------------- 157 라. 사외이사 지원조직 현황 --------------------------------------- 157 마. 사외이사 교육실시 현황 --------------------------------------- 157 &cr 2. 감사제도에 관한 사항 ------------------------------------------ 157 가. 감사의 인적사항 --------------------------------------------- 157 나. 감사의 독립성 ---------------------------------------------- 158 다. 감사의 주요활동내역 ----------------------------------------- 158 라. 준법지원인 등 ---------------------------------------------- 159 &cr 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항---------------------------------- 159 가. 투표제도 -------------------------------------------------- 159 나. 소수주주권의 행사여부 --------------------------------------- 159 다. 경영권 경쟁 ------------------------------------------------ 160 &crⅦ. 주주에 관한 사항 ---------------------------------------------- 161 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 -------------------------- 161 2. 주식소유 현황 ------------------------------------------------ 162 3. 주식사무 ---------------------------------------------------- 163 4. 최근 6개월간의 주가 및 주식 거래실적 ---------------------------- 163 &crⅧ. 임원 및 직원 등에 관한 사항 ------------------------------------- 164 1. 임원 및 직원의 현황 ------------------------------------------- 164 2. 임원의 보수 등 ----------------------------------------------- 165 &crⅨ. 계열회사 등에 관한 사항 ---------------------------------------- 169 1. 관계회사 등 투자지분 현황 -------------------------------------- 169 2. 타법인출자현황 ---------------------------------------------- 169 &crⅩ. 이해관계자와의 거래내용 --------------------------------------- 170 1. 대주주에 대한 신용공여 등 -------------------------------------- 170 2. 대주주와의 자산양수도 등 -------------------------------------- 170 3. 대주주와의 영업거래 ------------------------------------------ 170 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 ------------------------------- 170 &crⅩI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 ------------------------- 171 1. 주주총회의사록 요약 ------------------------------------------ 171 2. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 -------------------------------- 171 3. 외국지주회사의 자회사 현황 ------------------------------------ 171 4. 합병 등의 사후정보 -------------------------------------------- 172 &cr【전문가의 확인】 ----------------------------------------------- 174 1. 전문가의 확인 ------------------------------------------------ 174 2. 전문가와의 이해관계 ------------------------------------------ 174&cr
【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 확인서(191114).jpg 대표이사 등이 서명한 확인서
I. 회사의 개요
1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인
가. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)
(단위 : 백만원) ㈜가산2007.07경기 안성시 원곡면 지산길 55-153식품첨가물 &cr제조, 도소매7,079의결권의 과반수&cr소유(회계기준서&cr1027호 13)X연변광동제약유한공사2009.06Liangshui Town, Tumen City, &crJilin Province,China한약재 농축액&cr제품의 가공과 판매17,287실질지배력 보유&cr(회계기준서&cr1027호 14)XKwangdong Vina Co.,Ltd.2010.09.51- Ky Dong, Thanh Khe Dong, &crThanh Khe Distric, Da Nang City,&crVietnam석재업978의결권의 과반수&cr소유(회계기준서&cr1027호 13)X코리아이플랫폼(주)2000.06서울 강남구 개포로 619소모성자재&cr구매대행141,908상동해당(자산총액&cr750억원 이상)연태애매락상무&cr유한공사2008.0733 Changjiang Road, Kaifaqu(Etdz),&crYantai City, ShangDong, China상품도매업6,059상동X소주애매락상무&cr유한공사2012.038 Suzhoudadaoxi, Gongyeyuanqu,&crSuzhou City, Jiangsu, China상품도매업5,553상동X 광동 실업연변유한공사 2017.06Liangshui Town, Tumen City, &crJilin Province,China제조, 도소매업31상동X케이디인베스트먼트(주)2019.05서울시 강남구 테헤란로 420금융업, 서비스업-상동X케이디바이오투자조합1호2019.09서울시 강남구 테헤란로 420신기술사업 투자업-상동X
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말&cr자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속&cr회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
가-1. 연결대상회사의 변동내용
케이디인베스트먼트(주)당기 중 신설케이디바이오투자조합1호당기 중 신설㈜광동지엘에스당기 중 청산(흡수합병)㈜애플에셋당기 중 청산(흡수합병)
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규&cr연결 | ||
| 연결&cr제외 |
나. 회사의 법적, 상업적 명칭&cr 당사의 명칭은 광동제약주식회사라고 표기합니다. 또한 영문으로는 Kwang dong Pharmaceutical Co., Ltd.라 표기합니다.&cr&cr다. 설립일자 및 존속기간&cr 당사는 한방과학화를 창업이념으로 독창적인 의약품개발과 우수한 기술도입을 통해 국민보건과 삶의 질을 향상시킬 목적으로 1963년 10월 16일에 설립되었습니다. 또한 거래소시장 상장을 승인받아 회사의 주식이 1989년 11월 17일자로 상장되어 거래소시장에서 매매가 개시되었습니다.&cr&cr라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소&cr 본사의 주소 : 서울특별시 서초구 서초중앙로 85&cr 전화번호 : (02)6006-7777&cr 홈페이지 주소 : http://www.ekdp.com&cr&cr마. 중소기업 해당여부&cr 당사는 본 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당되지 않습니다.&cr&cr바. 주요 사업의 내용&cr(1) 회사가 영위하는 목적사업&cr 당사는 OTC사업부를 운용하여 한방감기약 "쌍화탕류"와 동의보감 처방의 "우황청심원"은 수십년간 국민들의 사랑을 받고 있으며, 전문의약품 사업부를 운용하여 항암 제 "코포랑" 및 혈관보강제 "베니톨" 등 전문 의약품을 생산하고 있으며, 유통사업부를운용하여 마시는 비타민C "비타500"은 드링크 시장의 새로운 신화를 창조하였고, 광동 옥수수수염차가 다시 국민의 큰 사랑을 받고 있습니다. 또한 2012년 12월 제주개발공사로부터 삼다수 판매권을 획득하여 생수사업을 시작하였으며, 2017년 11월 국내소매용 위탁판매 재계약을 체결하여 지속적인 판매권을 획득하였습니다. (계약기간 : 2017.12.15~2021.12.14)
| 목 적 사 업 |
|---|
| 1. 의약품 제조업 및 동 판매업·소분 및 동 판매업 &cr 2. 인삼제품 제조업 및 동 판매업·소분 및 동 판매업 &cr 3. 의약부외품 제조업 및 동 판매업 &cr 4. 식품제조업 및 동 판매업 &cr 5. 약초 재배업 &cr 6. 국내외 투자사업 &cr 7. 위생용품, 동물약품, 식품첨가물, 화장품, 의료용구 제조업 및 동 판매업 &cr 8. 무역업 및 무역대리점업(의약품,인삼제품,의약부외품,식품,위생용품, &cr 동물약품,식품첨가물,화장품,의료용구) &cr 9. 생약가공업 및 동 판매업 &cr10. 부동산 매매 및 임대업 &cr11. 가정용 기기, 기구, 장비 제조 및 동 판매업 &cr12. 통신, 정보처리 및 기타 컴퓨터 운용관련업 &cr13. 전자상거래 및 인터넷 관련사업 &cr14. 전 각호에 부대되는 사업 |
※ 상세한 사업의 내용은 "Ⅱ. 사업의 내용"을 참조하시기 바랍니다.&cr
(2) 종속회사가 영위하는 목적사업
| 종속회사 | 목 적 사 업 |
|---|---|
| (주)가산 | 1. 식품첨가물 제조업 및 도.소매업 &cr 2. 유통업 &cr 3. 무역업 및 무역대리점업 &cr 4. 인삼제품 제조업 및 도.소매업 &cr 5. 식품 제조업 및 도.소매업 &cr 6. 약초 재배업 &cr 7. 생약 가공업 및 도.소매업 &cr 8. 부동산 매매 및 임대업 &cr 9. 국내외 투자사업 &cr10. 전자 상거래 및 인터넷 관련사업 &cr11. 발전사업(태양광) |
| 연변광동제약유한공사 | 한약재농축액제품의 가공과 판매 |
| Kwangdong Vina Co.,Ltd. | 석재업 |
| 코리아이플랫폼(주) | 1. 벤처기업, 기타 국내기업에 대한 투자 2. 해외투자 3. 경영상담업 4. 사업시설&cr 5. 상품중개업 6. 일반공구류 판매업 7. 의료기기 판매업 8. 도,소매 유통업 9. 제조 10. 비주거용건물임대업 11. 정보처리 및 정보서비스업 12. 인터넷 관련 사업 13. 기술연구 및 용역수주업 14. 저작물, 컴퓨터프로그램 등의 제작, 판매, 임대업 15. 노우하우(Know-how)기술의 판매 임대업 16.정보통신시스템에 관련된 구성 및 운영과 역무의 제공 17. 교육서비스업 및 사업관련 서비스업 18. 유휴자산운용과 관련된 금융업 19. 국내외 무역업 20. 위탁 판매업 및 대리업 21. 무역대리업 22. 위 각호에 관련된 부대사업 일체 및 투자 |
| 연태애매락상무유한공사 | 상품도매업 |
| 소주애매락상무유한공사 | 상품도매업 |
| 광동 실업연변유한공사 | 제조, 도소매업 |
| 케이디인베스트먼트(주) | 1. 신기술사업자에 대한 투자 2. 신기술사업자에 대한 융자 3. 신기술사업자에 대한 경영 및 기술의 지도 4. 신기술사업투자조합의 설립 5. 신기술사업투자조합 자금의 관리 운용 6. 기업이 물품과 용역을 제공함으로서 취 득 한 매출채권(어음포함)의 양수, 관리, 회수 업무 7. 대출(어음할인 포함) 업무 8. 제 1호 내지 제7호 업무와 관련하여 다른 여신전문금융회사가 보유한 채권 또는 이를 근거로 하여 발행한 유가증권의 매입업무 9. 지급보증업무 10. 제1호 내지 제7호의 업무와 관련된 신용조사 및 그에 따르는 업무 11. 그 업무를 함께 하여도 금융이용자 보호 및 건전한 거래질서를 해 할 우려가 없는 업무로서 여신전문금융업법 시행령에서 정한 겸영업무 12. 여신전문금융업에 부수하는 업무로서 소유하고 있는 인력ㆍ자산 또는 설비를 활용하는 업무 13. 경영참여형 사모집합투자기구의 업무집행사원 업무 14. 기업구조개선 경영참여형 사모집합투자기구의 업무 집행사원 업무 15. 각 호에 관련된 부대사업 일체 |
| 케이디바이오투자조합1호 | 바이오 신기술사업자에 대한 투자 |
&cr사. 계열회사에 관한 사항&cr 당사는 2019년 9월 30일 현재 당사를 제외하고 9개의 계열회사를 가지고 있습니다.
| 회사명 | 목적사업 | 비 고 |
|---|---|---|
| (주)가산 | 식품첨가물 제조, 도소매 | 비상장 |
| 연변광동제약유한공사 | 한약재농축액제품의 가공과 판매 | 비상장 |
| Kwangdong Vina Co.,Ltd. | 석재업 | 비상장 |
| 코리아이플랫폼(주) | 소모성자재 구매대행 | 비상장 |
| 연태애매락상무유한공사 | 상품도매업 | 비상장 |
| 소주애매락상무유한공사 | 상품도매업 | 비상장 |
| 광동 실업연변유한공사 | 제조, 도소매업 | 비상장 |
| 케이디인베스트먼트(주) | 금융업, 서비스업 | 비상장 |
| 케이디바이오투자조합1호 | 신기술사업 투자업 | 비상장 |
&cr아. 신용평가에 관한 사항&cr 최근 3년간 신용평가에 관한 내용은 다음과 같습니다.
| 평가일 | 평가대상&cr유가증권 등 | 평가대상 유가증권의&cr신용등급 | 평가회사&cr(신용평가등급범위) | 평가구분 |
|---|---|---|---|---|
| 2017.07.13 | 기업신용평가 | A | NICE신용평가(주) | 본평가 |
| 2018.05.10&cr2018.05.10 | 회사채 | A A |
NICE신용평가(주)&cr한국기업평가(주) | 본평가&cr" |
| 2018.07.06 | 기업신용평가 | A | 한국기업평가(주) | 본평가 |
| 2019.06.24&cr2019.07.04 | 회사채 | A&crA | NICE신용평가(주)&cr한국기업평가(주) | 정기평가&cr" |
| 2019.07.08 | 기업신용평가 | A | NICE신용평가(주) | 본평가 |
&cr※신용평가 회사의 신용등급체계 및 등급부여의미
| 등급체계 | 등급 부여 의미 |
|---|---|
| AAA | 원리금 지급능력이 최상임 |
| AA | 원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA 의 채권보다는 다소 열위임 |
| A | 원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음 |
| BBB | 원리금 지급능력은 양호하지만 상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에 따라 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음 |
| BB | 원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음 |
| B | 원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지 않음 |
| CCC | 원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임 |
| CC | 상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼 |
| C | 채무불이행의 위험성이 높고 원리금 상환능력이 없음 |
| D | 상환 불능상태임 |
※ 상기 등급 중 AA부터 B등급까지는 +,- 부호를 부가하여 동일등급내에서의 우열 을 나타내고 있음&cr
자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
유가증권시장 상장1989년 11월 17일해당사항 없음해당사항 없음
| 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr여부 | 특례상장 등&cr적용법규 |
|---|---|---|---|
2. 회사의 연혁
공시대상기 간( 2014. 01. 01 ~ 201 9. 09. 30) 중 회사의 주된 변동내역은 다음과 같습니다.&cr
[지배회사의 연혁] &cr가. 본점소재지 및 그 변경
- 서울특별시 서초구 서초중앙로 85 (변경내용 없음)
나. 경영진의 중요한 변동 &cr 2016년 3월 25일 정기 주주총회 에서 이종갑, 양홍석 사외 이사가 신규 선임되었습 니다. 2017년 3월 17일 정기주주총회에서 원도희 감사가 사임하고 박주형 감사가 신규 선임되었습니다. 2018년 12월 27일 이종갑 사외이사가 중도퇴임하였으며, 2019년 1월 30 일 임시주주총회에서 이상원 사외이사가 신규로 선임되었습니다. 2019년 3월 29일 정기주주총회에서 조민식 사외이사가 신규로 선임되었습니다. 2019년 4월1일 모과균 사장이 일신상의 이유로 퇴임하였습니다.&cr
다. 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용
- 2014.10 CI 선포식&cr - 2015.03 코리아이플랫폼(주) 종속회사 편입 &cr - 2015.07 백신사업 부 신설 &cr - 2016.06 콘트라브서방정 발매&cr - 2017.06 안양물류센터 준공(소재지 : 경기도 안양시 박달동)&cr - 2017.11 제주개발공사 국내소매용 위탁판매계약(재계약) 체결 &cr - 2018.01 베링거잉겔하임 고혈압치료제 Pritor 허가권/판매권 계약 체결&cr - 2018.12 한국먼디파마 베타딘 제품군 등 판매대행 계약 체결&cr - 2019.05 (주)광동지엘에스, (주)애플에셋 흡수합병&cr - 2019.05 케이디인베스트먼트(주) 설립&cr
[종속회사의 연혁]
| 회사명 | 주요사업의 내용 | 회사의 연혁 | 주소 |
|---|---|---|---|
| (주)가산 | 식품첨가물&cr제조, 도소매 | 2008.06 유상증자(자본금 총액 : 23억원) | 경기도 안성시 원곡면 지산길 &cr55-153 |
| 연변광동제약&cr유한공사 | 한약재농축액&cr제품의 가공과&cr판매 | 2009.06 합작법인 설립(지분율 : 광동제약&cr50%, 투자금액 16억원) | Liangshui Town, Tumen City, &crJilin Province,China |
| 2013.01 유상증자(총투자 금액 19.3억원) | |||
| 2017.01 유상증자(총투자 금액 31.3억원) | |||
| 2018.02 유상증자(총투자 금액 47.3억원) | |||
| 2019.09 유상증자(총투자 금액 49.9억원) | |||
| Kwangdong Vina &crCo.,Ltd. | 석재업 | 2010.09 법인설립(최대주주 : 광동GLS, &cr투자금액 17억원) | 51- Ky Dong, Thanh Khe Dong, &crThanh Khe Distric, Da Nang City, &crVietnam |
| 2011.07 유상증자(총투자 금액 22.6억원) | |||
| 2015.06 유상증자(총투자 금액 24.5억원) | |||
| 2019.05 최대주주 변경&cr(최대주주 : 광동GLS → 광동제약) | |||
| 코리아이플랫폼(주) | 소모성자재&cr구매대행 | 2015.03 지분취득 및 주요종속회사 편입&cr(취득주식수:4,106,759주,지분율:56%) | 서울시 서초구 강남대로 331에서 &cr서울시 강남구 개포로 619로 이전 |
| 2015.09 본점소재지 변경 | |||
| 2017.03 지분 추가취득&cr(취득주식수:393,937주,총지분율:62.7%) | |||
| 2019.06 지분 추가취득&cr(취득주식수:138,815주,총지분율:64.6%) | |||
| 연태애매락상무&cr유한공사 | 상품도매업 | 2008.07 법인 설립(코리아이플랫폼&cr미화 85만달러 출자, 지분율:100%) | 33 Changjiang Road, Kaifaqu(Etdz),&crYantai City, Shang Dong, China |
| 2011.10 유상증자(미화100만달러 출자) | |||
| 2017.03 연태청정상무유항공사에서&cr연태애매락상무유한공사로 상호 변경 | |||
| 소주애매락상무&cr유한공사 | 상품도매업 | 2012.03 법인 설립(연태청정상무유한공사&cr50만RMB 출자, 지분율:100%) | 8 Suzhoudadaoxi, Gongyeyuanqu,&crSuzhou City, Jiangsu, China |
| 2017.02 소주가류애매낙상무유항공사에서&cr소주애매락상무유한공사로 상호 변경 | |||
| 광동 실업연변&cr유한공사 | 제조, 도소매업 | 2017.06 법인설립 자본금 출자(광동제약&cr미화 20만달러 출자, 지분율:100%) | Liangshui Town, Tumen City, &crJilin Province,China |
| 2017.09 강다실업연변유한공사에서 &cr광동실업연변유한공사로 상호 변경 | |||
| 2019.05 유상증자(미화 10,412달러) | |||
| 케이디&cr인베스트먼트(주) | 금융업,&cr서비스업 | 2019.05 법인 설립(광동제약 200억원 출자,&cr지분율:100%) | 서울시 강남구 테헤란로 420 |
| 케이디&cr바이오투자조합1호 | 신기술사업&cr투자업 | 2019.09 조합 설립(광동제약 25억원 출자,&cr지분율:83.3%. 케이디인베스트먼트 5억원 출자, 지분율:16.7%) | 서울시 강남구 테헤란로 420 |
3. 자본금 변동사항
당사는 최근 5사업연도내 자본금 변동사항이 없습니다.
◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황
증자(감자)현황
2019년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
------
| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식의 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| - |
◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl 4. 주식의 총수 등
당사는 2019년 09월 30일 본 보고서 작성기준일 현재 발행할 주식의 총수는 200,000,000주이며, 현재까지 발 행한 주식의 총수는 보통주 52,420,851주이며, 자기주식 12 ,840,239 주를 차감한 유통주식수는 39,580,612 주 입 니 다. 당사는 보통주 외의 주식은 발행하지 않았습니다. &cr
가. 주식의 총수 현황
2019년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
200,000,000-200,000,000-52,420,851-52,420,851---------------------52,420,851-52,420,851-12,840,239-12,840,239-39,580,612-39,580,612-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 보통주 | 우선주 | 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황
&cr나. 자기주식 취득 및 처분 현황
2019년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주12,240,239600,000--12,840,239-우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주12,240,239600,000--12,840,239-우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주12,240,239600,000--12,840,239-우선주------
| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당&cr가능&cr이익&cr범위&cr이내&cr취득 | 직접&cr취득 | 장내 &cr직접 취득 |
| 장외&cr직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁&cr계약에 의한&cr취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |
◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl 5. 의결권 현황 2019년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주52,420,851-우선주--보통주12,840,239자기주식우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주39,580,612-우선주--
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E) |
6. 배당에 관한 사항 등 ◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표
가. 배당에 관한 사항&cr 당사는 배당을 주주에 대한 이익반환의 기본형태로 보고, 회사의 이익규모, 미래성장을 위한 투자재원 확보, 재무구조의 건전성 유지 등의 요인을 종합적으로 고려하여결정하고 있습니다. 당사는 지속적인 주주가치 증대를 위해 핵심사업에 대한 경쟁력 확보 및 안정적 수익 창출을 통하여, 기업 내부의 재무구조 개선 및 주주의 배당요구를 동시에 충족시킬 수 있는 배당 수준을 유지해 나갈 계획입니다.
나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항
1,0001,0001,00021,97423,08327,90022,99223,85029,1695515726923,2143,2463,246---14.814.111.6보통주1.20.90.9우선주---보통주---우선주---보통주808080우선주---보통주---우선주---
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제46기 | 제45기 | 제44기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
※ 제46기 주당순이익 계산근거 : 지배기업지분순이익/가중평균유통보통주식수&cr = 22,345,018,971원/ 40,566,477주 = 551원
II. 사업의 내용
[지배회사에 관한사항]
1.사업의 개요
가. 산업의 특성&cr 제약산업은 기술집약적 연구개발 투자형의 고부가가치 산업의 특성이 있으며 신약개발을 위해서는 상당한 전문성과 기술력이 요구되는 고급 두뇌의존형 산업으로서 신제품 개발 여부에 따라 엄청난 부가가치를 창출할 수 있는 미래 성장산업으로 분류된다. 또한 제약산업은 전체 제조업 중에서 연구개발비 비중이 높은 산업으로서 일반제조업의 연구개발비 비중이 매출액의 3~4%인 반면 제약산업은 10%이상을 보이고있다. 특히 신약개발을 진행중인 연구집약적 기업들은 15~20% 정도의 연구개발비를 투자한다.&cr&cr나. 산업의 성장성&cr 전세계 의약품 시장이 지속적인 인구증가 및 평균수명의 연장, 생활수준 향상에 따른 건강에 대한 관심 증대, 미국과 유럽의 다국적 제약회사를 중심으로 한 활발한 신약출시 등으로 매년 약 10%의 성장을 시현하고 있는 것과 더불어, 국내 의약품 시장 또한 사회의 고령화 추세와 건강에 대한 관심 증대로 세계시장과 유사한 수준의 성장률을 보이고 있다.&cr&cr다. 경기변동의 특성&cr 국민건강 및 질병치료에 필수적이라는 제품의 특성상 경기 순환에 대한 민감도가 높지 않은 편이나, 경기 침체시기에는 환자들의 내원횟수감소, 일반의약품 및 드링크류의 매출 감소 등 시장 성장 및 수익성에 다소 영향을 받는 측면이 있다.&cr &cr라. 국내외 시장여건&cr 의약분업이후 전문의약품, 오리지널 의약품의 시장성장이 가속화되면서 우수한 제품구조와 영업력을 확보하고 있는 상위권 업체들의 시장지위가 확대되고 있는 반면, 소형업체들의 경우 제품력 및 영업력의 열세로 실적 개선이 이루어지지 않아 제약시장 전반의 빈익빈부익부현상이 심화되고 있다.&cr 다국적 제약기업들은 WTO출범 이후 국내 의약품 시장이 전면 개방됨에 따라 국내 시장진출을 적극 추진, 많은 다국적 제약사가 국내에 진출해 있다. 고성장 약효군에 집중된 제품라인과 우수한 제품력을 기반으로, 의약분업 이후 전문의약품 및 오리지널약품의 빠른 성장과 더불어 국내시장에서의 점유율을 증가시켜 온 다국적 제약사들은 지속적으로 시장지위를 확대하고 있다.&cr
※시장점유율(연결기준) (단위 : 백만원)
| 회사명 | 결산월 | 2018년 | 2017년 | 2016년 | 비고 |
| 광동제약 | 12월 | 1,180,220 | 1,141,566 | 1,056,429 | 매출액 기준 |
| 유한양행 | 12월 | 1,518,823 | 1,462,248 | 1,320,797 | |
| 녹십자 | 12월 | 1,334,878 | 1,287,916 | 1,197,904 | |
| 대웅제약 | 12월 | 1,031,427 | 960,263 | 883,920 | |
| 한미약품 | 12월 | 1,015,962 | 916,586 | 882,725 | |
| JW중외제약 | 12월 | 537,182 | 502,919 | 467,465 | |
| 일동제약 | 12월 | 503,907 | 460,651 | 201,344 | |
| 한독 | 12월 | 446,731 | 417,970 | 396,134 |
※ 상기 자료는 전자공시시스템에 공시한 자료(연결기준)를 근거로 작성함.&cr
마. 회사의 경쟁우위 요소&cr 당사는 한방을 위주로 한 일반의약품을 바탕으로 성장하였으나 비타500과 옥수수수염차 출시 이후 유통부문의 매출이 급성장하여 전체 매출액의 50%이상 차지하게 되었고, 제약산업이 전문의약품 위주의 시장으로 재편되는 추세에 따라 당사도 전문의약품 시장에서 기반을 확보하기 위해 R&D와 영업력 등 핵심분야의 역량을 키워가고 있다.
&cr2. 주요제품, 서비스&cr가. 주요제품의 내용
(단위 : 백만원)
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 구체적용도 | 주요상표등 | 매출액(비율) |
|---|---|---|---|---|---|
| 약국영업 | 제품&cr"&cr" | 쌍화탕류&cr청심원류&cr비타500류 | 한방감기약&cr고혈압,뇌졸증&cr건강드링크 | 거북이표 | 7,996(1.4%)&cr33,231(5.9%)&cr15,114(2.7%) |
| 병원영업 | 상품&cr제품&cr 상품&cr제품 | 백신류&cr 항암제류&cr비오엔주&cr 베니톨 | 면역주사제&cr 전립선암,유방암外&cr 비타민D주사제&cr 혈관보강제 | 40,182(7.2%)&cr12,536(2.2%)&cr3,803(0.7%)&cr4,807(0.9%) | |
| 유통영업 | 제품&cr"&cr" | 비타500류&cr옥수수수염차&cr헛개차 | 건강드링크&cr"&cr" | 69,125(12.3%)&cr42,704(7.6%)&cr30,019(5.4%) | |
| 생수영업 | 상품 | 삼다수 | 먹는샘물 | 161,369(28.8%) | |
| 기타&cr(약국,병원,유통 등) | 제품,&cr상품 | 139,236(24.9%) | |||
| 계 | 560,122(100%) |
※ 사업부문 중 기타는 약국, 병원, 유통영업의 상기 품목 외 나머지 품목 및 기타영업을 포함한 금액임.&cr
나. 주요 제품의 가격변동 추이
(단위 : 원)
| 품 목 | 제 47 기 3분기 | 제 46 기 | 제 45 기 | |
|---|---|---|---|---|
| 광동쌍화탕(100㎖) | 내 수 | 338 | 297 | 298 |
| 수 출 | - | - | - | |
| 우황청심원 (丸) | 내 수 | 3,530 | 2,974 | 2,590 |
| 수 출 | - | - | - | |
| 로타릭스(10도즈) | 내 수 | 525,937 | 503,735 | 505,509 |
| 수 출 | - | - | - | |
| 비오엔주 | 내 수 | 11,181 | 11,484 | 11,936 |
| 수 출 | - | - | - | |
| 베니톨(30T) | 내 수 | 5,601 | 5,598 | 5,588 |
| 수 출 | - | - | - | |
| 비타500(100㎖) | 내 수 | 260 | 256 | 240 |
| 수 출 | - | - | - | |
| 옥수수수염차 | 내 수 | 455 | 448 | 444 |
| 수 출 | - | - | - | |
| 헛개차 | 내 수 | 453 | 449 | 445 |
| 수 출 | - | - | - |
&cr3. 주요 원재료에 관한 사항&cr가. 주요 원재료 구입 현황&cr 국내의 원료개발 기술 수준이 낮고 수입자유화의 단계적 실시에 따라 수입규모가 점진적으로 늘어나고 있음. 대부분의 원료의약품이 장기계약에 의해 공급되고 있으며 환율 변동에 의한 영향이 크지는 않은 편이다.
(단위 : 백만원)
| 사업부문 | 매입유형 | 품 목 | 구체적용도 | 매입액(비율) | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 약국영업 | 원재료&cr"&cr부재료&cr" | 금 박&cr우 황&cr병 류&cr캡 류 | 청심원류&cr"&cr쌍화탕류外&cr" | 1,772(1.5%)&cr16,107(14.0%)&cr6,266(5.4%)&cr1,467(1.3%) | 한일금박外&cr카자흐스탄수입外&cr케이씨글라스外&cr삼화왕관外 |
| 병원영업 | 원재료 | 옥시라세탐 | 뉴로피아정外 | 326(0.3%) | 파미래外 |
| 유통영업 | 원재료&cr부재료&cr" | 농축사과과즙&cr병 류&cr캡 류 | 비타500外&cr"&cr" | 910(0.8%)&cr15,763(13.7%)&cr6,161(5.3%) | 가산外&cr케이씨글라스外&cr삼화왕관外 |
| 기 타 | 원.부재료 | 66,551(57.7%) | |||
| 계 | 115,323(100%) |
&cr나. 주요 원재료 등의 가격변동추이
(단위 : 원, ㎏, 개)
| 품 목 | 제 47 기 3분기 | 제 46 기 | 제 45 기 | |
|---|---|---|---|---|
| 우 황 | 국 내 | 73,883,000 | 63,316,000 | 40,547,000 |
| 수 입 | - | |||
| 금 박 | 국 내 | 2,700,000 | 2,700,000 | 2,700,000 |
| 수 입 | - | |||
| 병 류 | 국 내 | 58.7 | 57.4 | 56.7 |
| 수 입 | - | |||
| 캡 류 | 국 내 | 15.5 | 15.0 | 15.0 |
| 수 입 | - |
&cr4. 생산 및 설비에 관한 사항
가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거
(1) 생산능력
(단위 : 천개, 백만원)
| 사업&cr부문 | 품 목 | 사업소 | 제 47 기 3분기 | 제 46 기 | 제 45 기 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 약국&cr영업 | 쌍화탕류&cr청심원류&cr비타500류 | GMP공장&cr"&cr식품공장 | 126,000&cr18,600&cr97,875 | 19,275&cr33,750&cr19,575 | 168,000&cr24,800&cr130,500 | 25,700&cr45,000&cr26,100 | 168,000&cr24,800&cr130,500 | 25,700&cr45,000&cr26,100 |
| 소 계 | 72,600 | 96,800 | 96,800 | |||||
| 병원&cr영업 | 항암제류&cr 베니톨 | GMP공장&cr" | 30&cr98 | 7,125&cr13,050 | 40&cr131 | 9,500&cr17,400 | 40&cr131 | 9,500&cr17,400 |
| 소 계 | 20,175 | 26,900 | 26,900 | |||||
| 유통&cr영업 | 비타500류 | 식품공장 | 228,375 | 45,675 | 304,500 | 60,900 | 304,500 | 60,900 |
| 소 계 | 45,675 | 60,900 | 60,900 | |||||
| 기타 | 32,625 | 43,500 | 43,500 | |||||
| 합 계 | 171,075 | 228,100 | 228,100 |
&cr(2) 생산능력의 산출근거
(가) 산출방법 등
① 산출기준 : 1일 8시간, 년간 240일 가동기준, 표준생산능력 기준
② 산출방법 : 공정별 생산능력 × 8시간 / Day × 240일 / Year
(나) 평균가동시간
GMP공장 및 식품공장 - 1일평균 가동시간 : 8시간, 월평균 가동일수 : 20일
연간 가동일수 및 시간 : 240일, 1,920시간 &cr
나. 생산실적 및 가동률
(1) 생산실적
(단위 : 천개, 백만원)
| 사업부문 | 품 목 | 사업소 | 제 47 기 3분기 | 제 46 기 | 제 45 기 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수 량 | 금 액 | 수 량 | 금 액 | 수 량 | 금 액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 약국영업 | 쌍화탕류&cr청심원류&cr비타500류 | GMP공장&cr"&cr식품공장 | 25,898&cr7,069&cr49,653 | 6,909&cr18,853&cr8,118 | 49,296&cr14,326&cr59,929 | 12,138&cr 36,366&cr 9,490 | 48,077&cr14,348&cr51,745 | 11,489&cr26,234&cr7,716 |
| 소 계 | 33,880 | 57,994 | 45,439 | |||||
| 병원영업 | 항암제류&cr 베니톨 | GMP공장&cr" | 177&cr289 | 2,698&cr2,868 | 319&cr308 | 4,480&cr3,076 | 334&cr299 | 6,128&cr3,558 |
| 소 계 | 5,566 | 7,556 | 9,686 | |||||
| 유통영업 | 비타500류&cr옥수수수염차&cr헛개차 | 식품공장&cr"&cr" | 218,660&cr69,642&cr63,069 | 38,379&cr23,151&cr17,969 | 265,067&cr101,997&cr88,220 | 44,759&cr33,271&cr25,937 | 253,417&cr71,799&cr65,528 | 41,276&cr22,981&cr17,957 |
| 소 계 | 79,499 | 103,967 | 82,214 | |||||
| 기 타 | 104,199 | 148,653 | 127,625 | |||||
| 합 계 | 223,144 | 318,170 | 264,964 |
&cr(2) 당해 사업연도의 가동률
(단위 : 시간, %)
| 사업소(사업부문) | 3분기가동가능시간 | 3분기실제가동시간 | 평균가동률 |
|---|---|---|---|
| G M P 공장&cr식 품 공 장 | 1,725&cr1,725 | 914&cr2,603 | 53%&cr151% |
| 합 계 | 3,450 | 3,517 | 102% |
다. 생산설비의 현황 등
| [자산항목 : 토지] | (단위 : 백만원) |
| 사업소 | 소유형태 | 소재지 | 구분&cr(㎡) | 기초장부가액 | 당기증감 | 당기&cr상각 | 당기장부가액 | 비고&cr (공시자가) | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 본사&crGMP공장&cr식품공장&cr기 타 | 자가&cr(등기)&cr"&cr" | 서초동&cr모곡동&cr장당동&cr대구外 | 1,342&cr9,801&cr50,636&cr14,741 | 22,821&cr1,687&cr8,756&cr46,044 | 0&cr0&cr0&cr6 | 3,277&cr0&cr0&cr26,764 | 0&cr0&cr0&cr0 | 19,544&cr1,687&cr8,756&cr19,286 | 24,609&cr5,374&cr27,246&cr17,290 |
| 합 계 | 76,520 | 79,308 | 6 | 30,041 | 0 | 49,273 | 74,519 |
| [자산항목 : 건물] | (단위 : 백만원) |
| 사업소 | 소유&cr형태 | 소재지 | 구분&cr(㎡) | 기초장부가액 | 당기증감 | 당기&cr상각 | 당기장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 본사&crGMP공장&cr식품공장&cr기 타 | 자가&cr(등기)&cr"&cr" | 서초동&cr모곡동&cr장당동&cr대구外 | 9,252&cr13,815&cr24,130&cr9,844 | 6,731&cr17,907&cr8,865&cr8,559 | 0&cr0&cr1,061&cr737 | 926&cr8&cr0&cr0 | 249&cr787&cr484&cr282 | 5,556&cr17,112&cr9,442&cr9,014 | |
| 합 계 | 57,041 | 42,062 | 1,798 | 934 | 1,802 | 41,124 |
| [자산항목 : 구축물] | (단위 : 백만원) |
| 사업소 | 소유형태 | 소재지 | 구분 | 기초장부가액 | 당기증감 | 당기&cr상각 | 당기장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| GMP&cr공장 外 | 자가 | 모곡동外 | 2,597 | 206 | 12 | 131 | 2,660 | ||
| 합 계 | 2,597 | 206 | 12 | 131 | 2,660 |
| [자산항목 : 기계장치] | (단위 : 백만원) |
| 사업소 | 소유형태 | 소재지 | 구분 | 기초장부가액 | 당기증감 | 당기&cr상각 | 당기장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| GMP공장 식품공장 | 자가 | 모곡동장당동 | 13,955&cr13,548 | 521&cr1,165 | 0&cr0 | 2,862&cr2,721 | 11,614&cr11,992 | ||
| 합 계 | 27,503 | 1,686 | 0 | 5,583 | 23,606 |
| [자산항목 : 공구와 기구] | (단위 : 백만원) |
| 사업소 | 소유형태 | 소재지 | 구분 | 기초장부가액 | 당기증감 | 당기&cr상각 | 당기장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| GMP&cr공장 外 | 자가 | 모곡동外 | 4,150 | 678 | 0 | 1,073 | 3,755 | ||
| 합 계 | 4,150 | 678 | 0 | 1,073 | 3,755 |
| [자산항목 : 비품] | (단위 : 백만원) |
| 사업소 | 소유&cr형태 | 소재지 | 구분 | 기초장부가액 | 당기증감 | 당기&cr상각 | 당기장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| GMP&cr공장 外 | 자가 | 모곡동&cr外 | 4,026 | 1,598 | 0 | 1,454 | 4,170 | ||
| 합 계 | 4,026 | 1,598 | 0 | 1,454 | 4,170 |
| [자산항목 : 차량운반구] | (단위 : 백만원) |
| 사업소 | 소유&cr형태 | 소재지 | 구분 | 기초장부가액 | 당기증감 | 당기&cr상각 | 당기장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 본사 外 | 자가 | 서초동外 | 2,030 | 579 | 29 | 607 | 1,973 | ||
| 합 계 | 2,030 | 579 | 29 | 607 | 1,973 |
| [자산항목 : 투자부동산-토지] | (단위 : 백만원) |
| 사업소 | 소유&cr형태 | 소재지 | 구분&cr(㎡) | 기초장부가액 | 당기증감 | 당기&cr상각 | 당기장부가액 | 비고 (공시지가) |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타 | 자가 | 서초동外 | 205 | 40 | 3,277 | 0 | 0 | 3,317 | 3,047 |
| 합 계 | 205 | 40 | 3,277 | 0 | 0 | 3,317 | 3,047 |
| [자산항목 : 투자부동산-건물] | (단위 : 백만원) |
| 사업소 | 소유&cr형태 | 소재지 | 구분&cr(㎡) | 기초장부가액 | 당기증감 | 당기&cr상각 | 당기장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타 | 자가 | 서초동外 | 1,817 | 104 | 926 | 0 | 23 | 1,007 | |
| 합 계 | 1,817 | 104 | 926 | 0 | 23 | 1,007 |
&cr5. 매출에 관한 사항
가. 매출실적
(단위 : 천개, 백만원)
| 사업부문 | 매출&cr유형 | 품 목 | 제 47 기 3분기 | 제 46 기 3분기 | 제 46 기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수 량 | 금 액 | 수 량 | 금 액 | 수 량 | 금 액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 약국영업 | 제품 | 쌍화탕류 | 수출 | 388 | 134 | 196 | 65 | 263 | 87 |
| 내수 | 20,532 | 7,862 | 24,940 | 8,753 | 43,000 | 15,045 | |||
| 합계 | 20,920 | 7,996 | 25,136 | 8,818 | 43,263 | 15,132 | |||
| 청심원류 | 수출 | 370 | 1,817 | 371 | 1,237 | 438 | 1,828 | ||
| 내수 | 7,269 | 31,414 | 8,600 | 31,965 | 12,152 | 44,483 | |||
| 합계 | 7,639 | 33,231 | 8,971 | 33,202 | 12,590 | 46,311 | |||
| 비타500 | 수출 | - | - | - | - | - | - | ||
| 내수 | 44,636 | 15,114 | 44,386 | 14,352 | 55,428 | 17,929 | |||
| 합계 | 44,636 | 15,114 | 44,386 | 14,352 | 55,428 | 17,929 | |||
| 병원영업 | 상품 | 백신류 | 수출 | - | - | - | - | - | - |
| 내수 | 496 | 40,182 | 251 | 31,099 | 387 | 43,706 | |||
| 합계 | 496 | 40,182 | 251 | 31,099 | 387 | 43,706 | |||
| 비오엔주 | 수출 | - | - | - | - | - | - | ||
| 내수 | 340 | 3,803 | 331 | 3,816 | 440 | 5,056 | |||
| 합계 | 340 | 3,803 | 331 | 3,816 | 440 | 5,056 | |||
| 제품 | 항암제류 | 수출 | - | - | - | - | - | - | |
| 내수 | 218 | 12,536 | 196 | 11,272 | 276 | 15,468 | |||
| 합계 | 218 | 12,536 | 196 | 11,272 | 276 | 15,468 | |||
| 베니톨 | 수출 | - | - | - | - | - | - | ||
| 내수 | 313 | 4,807 | 239 | 3,831 | 324 | 5,187 | |||
| 합계 | 313 | 4,807 | 239 | 3,831 | 324 | 5,187 | |||
| 유통영업 | 제품 | 비타500 | 수출 | 2,930 | 766 | 1,650 | 401 | 2,505 | 629 |
| 내수 | 206,487 | 68,359 | 211,189 | 66,858 | 266,233 | 84,760 | |||
| 합계 | 209,417 | 69,125 | 212,839 | 67,259 | 268,738 | 85,389 | |||
| 옥수수&cr수염차 | 수출 | 2,972 | 2,124 | 2,869 | 1,699 | 4,041 | 2,405 | ||
| 내수 | 70,039 | 40,580 | 73,169 | 41,493 | 93,579 | 53,609 | |||
| 합계 | 73,011 | 42,704 | 76,038 | 43,192 | 97,620 | 56,014 | |||
| 헛개차 | 수출 | 579 | 377 | 287 | 171 | 425 | 267 | ||
| 내수 | 65,088 | 29,642 | 63,130 | 29,895 | 82,489 | 38,497 | |||
| 합계 | 65,667 | 30,019 | 63,417 | 30,066 | 82,914 | 38,764 | |||
| 생수영업 | 상품 | 삼다수 | 수출 | 427 | 167 | 451 | 145 | 561 | 187 |
| 내수 | 367,440 | 161,202 | 375,081 | 162,687 | 465,462 | 198,400 | |||
| 합계 | 367,867 | 161,369 | 375,532 | 162,832 | 466,023 | 198,587 | |||
| 기 타 | 제품&cr상품 | 수출 | 1,676 | 2,126 | 2,715 | ||||
| 내수 | 137,560 | 118,725 | 166,820 | ||||||
| 합계 | 139,236 | 120,851 | 169,535 | ||||||
| 합 계 | 수출 | 7,061 | 5,844 | 8,118 | |||||
| 내수 | 553,061 | 524,746 | 688,960 | ||||||
| 합계 | 560,122 | 530,590 | 697,078 |
※ 사업부문 중 기타는 약국, 병원, 유통영업의 상기 품목 외 나머지 품목 및 기타영업을 포함한 금액임.&cr
나. 판매경로
약국용 일반제품과 병원용 제품 및 유통제품으로 대분류하며, 일반제품은 제조 후 전국 주요도시 대형 도매상의 판매 및 12,000여개의 약국에 직거래하고 도.소매상 판매비율은 6:4정도임. 병원제품에 대하여는 국.공립 및 사립대학병원과 종합병원,개인병원 등에 직접 공급되고, 유통제품은 직접 방문판매 및 전국 대리점을 통하여 판매되며 직접판매 및 대리점 판매비율은 5:5정도이며, 생수는 대리점 및 편의점, 농협 등으로 판매하며 판매비율은 대리점 및 기타 판매비율이 6:4정도로 판매합니다.
다. 판매방법 및 조건
약국 및 도매상, 병원, 유통직판 및 대리 점, 생수의 대부분이 외상거래로 이루어지며 , 외상대금 중 약국 및 도매상은 현금 3% , 3∼5개월 받을어음(은행도어음,가계수표 등) 10% , 신용카드결제 87% 이며, 에치칼은 현 금 30% , 3∼4개월 받을어음 13% , 신용카드결제 57% 이며, 유통직판 및 대리점은 현금 72% , 3∼4개월 받을어음 9% , 신용카드결제 19% 이며, 생수는 현금 94% , 3∼4개월 받을어음 3% , 신용카드결제 3% 정도의 비율로 회수됨. 따라서 전체 평균 대금회수비율은 현금 62% , 어음 8% , 신용카드 30% 회수하고 있습니다. &cr
라. 판매전략
매출 드라이브 정책에서 탈피하여 수익성 위주의 영업정책 실현, 사업 다각화 및 신제품 개발의 강화와 사업부제의 체계적인 실시와 토탈 마케팅 정책에 의한 효율적인 영업활동 전개 및 고가탕 중심의 제품구조 변경으로 수익성이 점차 개선될 것으로 전망하고 있습니다.
&cr 마. 주요매출처&cr 당사의 제47기 3분기 주요매출처는 농협하나로유통과 제주삼다수(CVS)이며 매출금액은 각각 398억과 259억원 입 니다. 당사의 주요매출처는 중요성의 관점에서 매출금액 이 200억원 이상인 거래처를 표시 하였습니다. &cr &cr6. 수주상황
(단위 : 원)
| 품 목 | 수주일자 | 납 기 | 수주총액 | 기납품액 | 수주잔고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수 량 | 금 액 | 수 량 | 금 액 | 수 량 | 금 액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| - | - | - | - | - | - | |||
| 합 계 | - | - | - | - | - | - |
&cr 7. 시장위험과 위험관리 &cr 당사는 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험, 시장위험과 같은 다양한 위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 재무적성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는것을 목적으로 하고 있습니다 .&cr
(1) 위험관리체계
연결실체의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 연결실체의 위험관리 정책은 연결실체가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 수립되었습니다. 위험관리 정책과 시스템은 시장 상황과 연결실체 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있으며, 훈련 및 관리기준절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다.연결실체의 내부감사는 경영진이 연결실체의 위험관리 정책 및 절차 준수여부를 어떻게 관리하는지 감독하고, 연결실체의 위험관리체계가 적절한지에 대해 검토합니다.&cr&cr(2) 신용위험
신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결실체가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권과 채무증권에서 발생합니다.
① 매출채권&cr연결실체의 신용위험에 대한 노출은 주로 각 고객별 특성의 영향을 받습니다. 이러한신용위험을 관리하기 위하여 연결실체는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있습니다.&cr연결실체는 매출채권에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 이 충당금은 개별적으로 유의적인 항목에 대한 구체적인 손상차손과 유사한 특성을 가진 금융자산 집합에서 발생하였으나 아직 식별되지 않은 손상으로 구성됩니다. 금융자산 집합의 충당금은 유사한 금융자산의 회수에 대한 과거 자료에 근거하여 결정되고 있습니다.&cr
② 채무증권&cr연결실체는 유동 채권과 높은 신용등급을 가진 곳에만 투자를 함으로서 신용위험에의 노출을 제한하고 있습니다. 높은 신용등급을 가진 회사는 채무불이행을 하지 않을것으로 경영진은 예상하고 있습니다.&cr
신용위험에 대한 노출
금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 연결실체는 현금및현금성자산을 신용등급이 우수한 금융기관에 예치하고 있어, 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 계정과목 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 70,910,985 | 67,461,211 |
| 단기금융자산 | 28,065,617 | 42,613,245 |
| 매출채권 | 227,131,960 | 214,189,004 |
| 미수금 | 1,969,075 | 838,969 |
| 미수수익 | 233,736 | 258,226 |
| 단기 대여금 | 46,289 | 85,825 |
| 장기금융자산 | 14,000 | 14,000 |
| 장기미수수익 | 22,265 | 18,104 |
| 장기대여금 | 843,517 | 683,849 |
| 장기보증금 | 31,593,271 | 29,957,691 |
| 단기투자자산 | 2,686,363 | 10,486,198 |
| 장기매출채권 | 0 | 0 |
| 장기투자자산 | 19,624,309 | 14,706,404 |
| 합 계 | 383,141,387 | 381,312,726 |
당분기말과 전기말 현재 대여금및수취채권의 각 지역별 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 국내 | 349,243,297 | 336,375,343 |
| 아시아 등 | 11,587,418 | 19,744,781 |
| 합 계 | 360,830,715 | 356,120,124 |
손상차손
당분기말과 전기말 현재 매출채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 채권잔액 | 손상된 금액 | 채권잔액 | 손상된 금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 개별적으로 손상되지 않은 채권 | ||||
| 60일 이내 | 164,423,981 | 0 | 157,884,115 | 0 |
| 60일 초과~1년 이내 | 64,378,288 | 0 | 60,133,255 | 0 |
| 1년 초과 | 549,502 | 0 | 546,382 | 0 |
| 소 계 | 229,351,771 | 0 | 218,563,752 | 0 |
| 개별적으로 손상된 채권 | 1,450,336 | 0 | 953,445 | 0 |
| 합 계 | 230,802,107 | 0 | 219,517,197 | 0 |
&cr 당분기 및 전기 중 매출채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 5,278,747 | 8,153,750 |
| 연결범위 변동 | - | - |
| 대손설정(환입) | (1,663,015) | (2,556,261) |
| 제각채권회수 | 11,003 | 15,366 |
| 대손처리액 | - | (334,107) |
| 기말금액 | 3,626,735 | 5,278,747 |
&cr(3) 유동성위험
유동성위험이란 연결실체가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결실체의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 연결실체의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.
연결실체는 중장기 경영계획 및 단기 경영전략을 통해 현금흐름을 모니터링하고 있으며, 일반적인 예상 운영비용을 충당할 수 있는 현금을 보유하고 있습니다.
당분기말과 전기말 현재 연결실체가 보유한 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다. &cr&cr① 당분기말
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 계정과목 | 장부금액 | 계약상 현금흐름 | 1년이내 | 1~2년 | 2년이상 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 134,483,536 | 134,483,536 | 134,483,536 | - | - |
| 미지급금 | 34,685,751 | 34,685,751 | 34,685,751 | - | - |
| 미지급비용 | 798,918 | 798,918 | 798,918 | - | - |
| 미지급배당금 | 5,509 | 5,509 | 5,509 | - | - |
| 단기차입금 | 85,299,590 | 86,692,376 | 86,692,376 | - | - |
| 장기차입금 | 28,012,645 | 29,464,335 | 293,900 | 12,696,579 | 16,473,856 |
| 임대보증금 | 2,820,000 | 2,820,000 | - | 2,820,000 | - |
| 기타보증금 | 100,000 | 100,000 | - | 100,000 | - |
| 합 계 | 286,205,949 | 289,050,425 | 256,959,990 | 15,616,579 | 16,473,856 |
연결실체는 상기 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다. &cr
② 전기말
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 계정과목 | 장부금액 | 계약상 현금흐름 | 1년이내 | 1~2년 | 2년이상 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 139,247,942 | 139,247,942 | 139,247,942 | - | - |
| 미지급금 | 31,889,503 | 31,889,503 | 31,889,503 | - | - |
| 미지급비용 | 1,056,689 | 1,056,689 | 1,056,689 | - | - |
| 미지급배당금 | 5,363 | 5,363 | 5,363 | - | - |
| 단기차입금 | 86,333,280 | 87,579,925 | 87,579,925 | - | - |
| 장기차입금 | 15,292,303 | 16,150,457 | 293,900 | 5,709,607 | 10,146,950 |
| 임대보증금 | 2,670,000 | 2,670,000 | - | 2,670,000 | - |
| 기타보증금 | 100,000 | 100,000 | - | 100,000 | - |
| 합 계 | 276,595,080 | 278,699,879 | 260,073,322 | 8,479,607 | 10,146,950 |
연결실체는 상기 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다.
&cr(4) 시장위험
시장위험이란 환율, 이자율 및 지분증권의 가격 등 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.
① 환위험
연결실체의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매 및 구매에 대해 환위험에 노출되어 있습니다.이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, JPY, EUR 등입니다.
&cr 환위험에 대한 노출&cr 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다.
| (원화단위:천원, 외화단위:USD,JPY,EUR) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 계정과목 | 당분기말 | 전기말 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 외 화 | 환율 | 원화환산액 | 외 화 | 환율 | 원화환산액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금 및&cr현금성자산 | USD | 2,245,609 | 1,201.30 | 2,697,650 | USD | 2,029,748 | 1,118.10 | 2,269,461 |
| JPY | 727,376,828 | 11.1340 | 8,098,614 | JPY | 482,700,201 | 10.1318 | 4,890,622 | |
| EUR | 4,204 | 1,314.64 | 5,527 | EUR | 4,204 | 1,279.16 | 5,378 | |
| 매출채권 | USD | - | 1,201.30 | - | USD | - | 1,118.10 | - |
| JPY | 16,045,922 | 11.1340 | 178,655 | JPY | 37,730,640 | 10.1318 | 382,279 | |
| EUR | - | 1,314.64 | - | EUR | - | 1,279.16 | - | |
| 단기차입금 | USD | - | 1,201.30 | - | USD | - | 1,118.10 | - |
| JPY | - | 11.1340 | - | JPY | - | 10.1318 | - | |
| 순 노출 | USD | 2,245,609 | 1,201.30 | 2,697,650 | USD | 2,029,748 | 1,118.10 | 2,269,461 |
| JPY | 743,422,750 | 11.1340 | 8,277,269 | JPY | 520,430,841 | 10.1318 | 5,272,901 | |
| EUR | 4,204 | 1,314.64 | 5,527 | EUR | 4,204 | 1,279.16 | 5,378 |
&cr당분기와 전기에 적용된 환율은 다음과 같습니다.
| (단위:원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 평균환율 | 기말 환율 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기 | 전기 | 당분기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 1,162.18 | 1,100.30 | 1,201.30 | 1,118.10 |
| JPY | 10.6576 | 9.9627 | 11.1340 | 10.1318 |
| EUR | 1,305.78 | 1,298.63 | 1,314.64 | 1,279.16 |
민감도 분석&cr 당분기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 USD, JPY 및 EUR에 대한 원화의환율 10% 변동시 USD, JPY 및 EUR 자산ㆍ부채의 환산 변동금액이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 10% 상승 | 10% 하락 | 10% 상승 | 10% 하락 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 269,765 | (269,765) | 226,946 | (226,946) |
| JPY | 827,727 | (827,727) | 527,290 | (527,290) |
| EUR | 553 | (553) | 538 | (538) |
② 이자율위험&cr연결실체는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 경영진은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 정기적으로 측정하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다.&cr 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 고정이자율: | ||
| 금융자산 | 46,920,915 | 66,056,771 |
| 금융부채 | (57,971,414) | (9,959,023) |
| 합계 | (11,050,499) | 56,097,748 |
| 변동이자율: | ||
| 금융자산 | 84,477,349 | 67,461,211 |
| 금융부채 | (51,666,600) | (91,666,560) |
| 합계 | 32,810,749 | (24,205,349) |
&cr고정이자율 금융상품의 공정가치 민감도 분석
연결실체는 고정이자율 금융상품을 당기손익인식금융상품으로 처리하고 있지 않아 이자율의 변동은 당기손익에 영향을 주지 않습니다.&cr&cr 변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석
당분기말 및 전기말 현재 이자율이 100베이시스포인트 변동한다면, 손익과 자본(기타포괄손익)은 증가 또는 감소할 것입니다. 이 분석은 환율 등 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하고 분석하였으며, 구체적인 손익 및 기타포괄손익(세전)의 변동금액은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 100bp 상승 | 100bp 하락 | 100bp 상승 | 100bp 하락 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 변동이자율금융상품: | ||||
| 손익 | 328,107 | (328,107) | (242,053) | 242,053 |
③ 시장가격 위험
당분기말과 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 시장성 있는 매도가능금융자산의가격이 5% 변동시 기타포괄손익(매도가능금융자산평가손익)에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 5% 상승 | 5% 하락 | 5% 상승 | 5% 하락 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타포괄손익(세전) | 831,300 | (831,300) | 494,520 | (494,520) |
(6) 위험관리방식&cr 당사는 보다 체계적이고 지속적인 환위험관리를 위하여 외환관리규정 제정 및 전담인원을 배정하여 업무를 수행하고 있습니다.
(외환관리규정) &cr당사는 환위험관리를 위한 외환관리규정을 제정하여 시행하고 있으며 그 주요 내용은 ① 환율변동으로 인한 Risk 최소화 및 안정적인 Cashflow 확보를 외환관리 원칙으로 하며, 투기적 외환관리는 금하며 ② 채권수금과 채무지급시기를 일치시키는 매칭, 외화표시 자산과 부채의 규모를 일치시키기 위한 수금 및 결제통화의 변경 등 대내적 환관리기법을 우선 사용하여 환리스크를 제거하고, 대외적 환관리기법을 활용하여 헷지합니다. 또한 당사는 파생상품거래에 대한 전결사항을 업무재량권규정에서 제한함으로써 선물환거래 잔액에 따라 CEO 또는 CFO까지 결제를 득해야 합니다.&cr&cr(위험관리조직) &cr당사는 자금부서에서 환위험관리를 주관하고 있으며, 2명의 담당자가 ① 외환거래와 외환거래 관련 업무 ② 외화 자금수지 및 포지션, 환차손익, 환산손익 관리 업무 ③ 환율,외환시장의 동향 및 전망 등의 업무를 수행하고 있습니다.
&cr8. 파생상품거래 현황&cr "해당사항 없음"&cr&cr 9. 경영상의 주요 계약&cr 가. 라이센스 아웃(License-out)계약&cr "해당사항 없음"&cr&cr나. 라이센스 인(License-in)계약&cr(1) 공시서류 작성기준일 현재 당사가 체결 중인 주요 라이센스 인(License-in)계약의현황은 다음과 같습니다.
| 품목 | 계약상대방 | 대상지역 | 계약체결일 | 계약종료일 | 총계약금액 | 지급금액 | 진행단계 |
| ATB-346 | Antibe Therapeutics(캐나다) | 한국 | 2018.09.03 | 양사 합의하에 비공개 | 양사 합의하에 비공개 | 양사 합의하에 비공개 | 양사 합의하에 비공개 |
| Vyleesi | Palatin Technologies(미국) | 한국 | 2017.11.21 | 양사 합의하에 비공개 | 양사 합의하에 비공개 | 양사 합의하에 비공개 | 양사 합의하에 비공개 |
(2) 주요 라이센스 인(License-in) 계약 상세내용&cr (가) 품목 : ATB-346
| 계약상대방 | Antibe Therapeutics(캐나다) |
| 계약내용 | 비스테로이드성 소염진통제 신약 후보물질 (ATB-346)의 국내 독점 라이선스 계약 |
| 대상지역 | 한국 |
| 계약기간 | 계약체결일 : 2018.09.03 |
| 총계약금액 | 양사 합의하에 비공개 |
| 지급금액 | 양사 합의하에 비공개 |
| 계약조건 | 양사 합의하에 비공개 |
| 회계처리방법 | 일시에 비용인식 |
| 대상기술 | 양사 합의하에 비공개 |
| 개발진행경과 | 양사 합의하에 비공개 |
| 기타사항 | - |
&cr (나) 품목 : Vyleesi
| 계약상대방 | Palatin Technologies(미국) |
| 계약내용 | 여성 성욕장애 치료제 바이리시 국내 독점 라이선스 계약 |
| 대상지역 | 한국 |
| 계약기간 | 계약체결일 : 2017.11.21 |
| 총계약금액 | 양사 합의하에 비공개 |
| 지급금액 | 양사 합의하에 비공개 |
| 계약조건 | 양사 합의하에 비공개 |
| 회계처리방법 | 일시에 비용인식 |
| 대상기술 | 양사 합의하에 비공개 |
| 개발진행경과 | 양사 합의하에 비공개 |
| 기타사항 | - |
&cr10. 연구개발활동
가. 연구개발활동의 개요&cr 당사는 휴먼헬스케어 브랜드 기업에 맞추어 한방의약품 및 전문의약품 분야에 연구개발을 집중하고 있습니다. 비만치료제, 여성용 성욕저하치료제 등 삶의 질을 개선 할 수 있는 새로운 전문 의약품 연구 개발을 추진하고 있으며, 시장 변화에 적극적으로 대처하기 위하여 특화된 한방제품개발과 차별화된 일반의약품 연구개발을 진행하고 있습니다. 또한 R&D 역량강화를 위해서 오픈이노베이션을 통한 R&D 협력을 확대하고 해외 거래선과의 파트너쉽 확대를 통한 제품도입 개발에 최선을 다하고 있습니다.&cr&cr (1) 연구개발 담당조직
의약품개발본부 5 2 명, 중앙연구소 67명, 식품연구개발본부 36명 등 총 155명 으 로 구성되어 있으며 세부조직도는 "광동제약 조직도"를 참조하시기 바랍니다.
조직도(2019년3분기보고서).jpg 조직도(2019년3분기보고서)
&cr(2) 핵심 연구인력
| 직위 | 성명 | 담당업무 | 주요경력 |
|---|---|---|---|
| 전무 | 천세영 | 의약품 연구개발 총괄 | 중앙대학교 약학과&cr前안국약품 전무이사 |
| 전무 | 구영태 | 식품 연구개발 총괄 | 한양대 생화학/분자생물학&cr前풀무원식문화연구원센터장 |
&cr(3) 연구개발비용
(단위 : 백만원)
| 과 목 | 제47기3분기 | 제46기 | 제45기 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 원 재 료 비 | 327 | 418 | 316 | ||
| 인 건 비 | 4,195 | 4,046 | 3,396 | ||
| 감 가 상 각 비 | - | - | - | ||
| 위 탁 용 역 비 | 514 | 931 | 1,334 | ||
| 기 타 | 2,600 | 2,189 | 1,804 | ||
| 연구개발비용 계&cr(정부보조금 차감 전) | 7,636 | 7,584 | 6,850 | ||
| (정부보조금) | 1,148 | 1,093 | 661 | ||
| 연구개발비용 계&cr(정부보조금 차감 후) | 6,488 | 6,491 | 6,189 | ||
| 회계처리 | 판매비와 관리비 | 4,333 | 4,179 | 1,514 | |
| 제조경비 | 2,155 | 2,312 | 4,675 | ||
| 개발비(무형자산) | - | - | - | ||
| 연구개발비 / 매출액 비율&cr[연구개발비용계÷당기매출액×100] | 1.4% | 1.1% | 1.0% |
※ 별도재무제표 기준으로 작성함. &cr※ '연구개발비/매출액 비율'은 정부보조금(국고보조금)을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액을 기준으로 산정함.&cr&cr나. 연구개발 실적&cr (1) 연구개발 진행 현황 및 향후 계획
| 구분 | 연구과제 | 연구기관 | 연구결과 및 기대효과 | 반영내용 |
|---|---|---|---|---|
| 외부&cr위탁 | KD501 개발 | 강남성모병원外 9개 병원 | 치매치료제 천연물 신약 개발 | 임상 2상 완료 -> 제품 개발 보류 |
| KD101 개발 | 인제대 백병원 외 9개 병원 및&cr바이오톡스텍 비임상 CRO | 세스퀴테르펜 화합물을 이용한 &cr비만치료제 신약 개발 | 보건복지부 정부과제 선정&cr-> 임상 2상 진행 중 | |
| KDBON-302 | 신촌세브란스外 2개 병원 | 성인 대상 비타민D 결핍 치료제&cr개발(적응증 추가) | 3상 임상시험 완료 → 적응증 추가&cr품목 변경 허가 완료 |
(가) 품목 : KD101
| 구 분 | 합성신약 |
| 적응증 | 비만 |
| 작용기전 | 신호전달체계를 통해 지방세포 분화 억제 및 지방축척 억제 |
| 제품의 특성 | 기존 비만약물(중추신경계) 대비 새로운 작용기전의 항비만 신약 |
| 진행경과 | 2014년 1상(단회) 임상시험 완료&cr 2016년 1상(반복) 임상시험 완료&cr 2019년 2상 임상시험 진행 중 |
| 향후계획 | 품목 허가를 위한 임상시험 진행 또는 다국적회사 기술 이전 |
| 경쟁제품 | 작용기전이 유사한 경쟁제품 없음.&cr - 항정신성 비만치료제(펜터민, 푸링, 벨빅 등) |
| 관련논문 등 | 논문 3편 게재: J. Sep. Sci. 2013, Drug Metab Pharmacokinet 2015, Sci Rep. 2017 |
| 시장규모 | 비만치료제 시장&cr - 국내: 2015년 BELVIQ, 2016년 Contrave가 출시되며 1,000억원 가까이 성장하고 있음. &cr - 해외: 세계시장 전체 규모는 2016년 36억 달러 이상이고, 2012년~2020 연평균 성장률이 35.27%로&cr 높은 성장률을 보이고 있음(Phrma eTrack, 2017. 1). 또한 세계 최대 비만국가인 미국 시장규모는 &cr 2016~2026년간 8.0%의 연평균 성장률로 추산되며, 2016년 약 5억3천만달러에서 2026년 12억달러&cr 이상 성장할 것으로 예측됨 (Datamonitor, 2016) |
| 기타사항 | KD101의 국제협력 비임상 연구 수행(보건복지부, 2011~2013)&cr 글로벌 항비만 신약 KD101 개발; 비임상 연구 수행(보건복지부, 2013~2014)&cr 2상 임상시험 진행중(보건복지부, 2017~) |
(2) 연구개발 완료 실적
| 구 분 | 품 목 | 적응증 | 개발완료일 | 현재현황 | 비 고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 화학합성 | 개량신약 | KDM-1001 | 급성 위염, 만성 위염 | 2010년 08월 | 판매중단 | 제품명 : 에카렉스현탁액 |
&cr11. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항&cr 가. 회사의 상표, 고객관리 정책 &cr당사의 한방감기약 "광동탕"과 동의보감 처방의 "우황청심원"은 수십년간 국민들의사랑을 받고 있으며, 마시는 비타민C "비타500"은 드링크 시장의 새로운 신화를 창조하였고, 광동 옥수수수염차가 다시 국민의 큰 사랑을 받고 있습니다. 상기 브랜드 및 독창적인 의약품 개발에 대한 적극적인 투자를 통해 국민보건과 삶의 질 향상에 전력을다해 왔습니다.
그리고 고객의 니즈를 충족시키기 위하여 비타500, 옥수수수염차, 힘찬하루헛개차, 우황청심원, 마이어스콕, 삼다수 등에 대해서는 별도의 Brand Story를 운영하고 있습니다.
향후에도 초일류제약기업으로서의 우수한 기술력, 전문성, 선도적 지위에 대한 홍보 뿐만 아니라 대표제품에 대한 마케팅 지원을 통해 브랜드 홍보를 강화할 계획입니다.
나. 지적재산권 보유 현황&cr 당사가 영위하는 사업과 관련하여 중요한 지적재산권의 내역은 다음과 같습니다.
| 계정과목 | 내용 | 금액 | 취득일 | 내용연수 |
|---|---|---|---|---|
| 산업재산권 | 옥수수수염 피부미백 특허출원권 | 25,417천원 | 2013.11.14 | 10년 |
| 산업재산권 | 상표권(아레노스) | 179천원 | 2014.08.01 | 5년 |
| 산업재산권 | 호로파 및 흑삼 추출물 (남성 갱년기&cr예방 및 치료 조성물) 특허출원권 | 15,000천원 | 2015.04.03 | 10년 |
| 산업재산권 | 상표권 (조선무약 '솔표' 등) | 2,545,381천원 | 2017.09.07 | 5년 |
| 산업재산권 | 익지인 추출물 특허 전용실시권 | 60,000천원 | 2018.11.05 | 17년 |
| 산업재산권(특허권) | 유산균발효소재 기술이전 특허 | 130,000천원 | 2018.10.11 | 7년 |
다. 관련법령 또는 정부의 규제 등 &cr의약품 산업은 국민건강과 직결되는 산업으로 제품의 생산 및 판매와 관련된 다수의 정부 정책 및 규제에 의해 영향을 받고 있으며,약가관련 정책으로 매출 및 수익성에도 직접적인 영향을 받고 있다. 의약분업 시행 이후 건강보험 재정이 대규모 적자를 시현하면서 보험 약가를 인하하기 위한 다양한 정책들이 시행되었다. 최근에는 우수의약품제조관리기준(KGMP) 강화, 포지티브시스템(의약품 선별등재방식)을 주요골자로 하는 약제비적정화방안의 시행 등 정부의 제약산업에 대한 규제가 강화되고 있는 실정이다. 또한 2010년 하반기부터 본격적으로 시행되고 있는 저가구매인센티브제도와 쌍벌제로 인하여 국내 제약업체들의 영업환경이 어려워졌으며, 2012년에 실시한 약가일괄인하로 성장과 수익이 더욱 악화되었다.&cr&cr라. 환경관련 규제사항&cr당사는 1992년 KGMP 기준에 부합한 시설을 완료하였으며 1992년에 폐수처리시설을 완공하였고, 발생하는 부산물 및 폐기물을 처리 전문회사인 조양, 대일개발(주)에 위탁하여 처리하고 있습니다.&cr
[종속회사에 관한사항]&cr 1. 사업의 개요
가. ㈜가산
당사는 식품첨가물 제조.판매 및 유통업을 주사업목적으로 하여 설립된 회사로서, 그매출액의 대부분이 당사 지분 100%를 소유하고 있는 광동제약에서 발생함. 당사의 매출 및 가동율 등 경영성과는 모회사인 광동제약의 경영상황에 따라 크게 변동될 수있음.
나. 연변광동제약유한공사
당사는 중국 연변에 위치한 합작법인으로 한약재농축액제품의 가공 및 판매를 주사업목적으로 하여 설립된 회사로서, 합작계약에 의하여 매출액의 대부분이 당사 지분 50%를 소유하고 있는 광동제약에서 발생함. 당사의 매출 및 가동율 등 경영성과는 모회사인 광동제약의 경영상황에 따라 크게 변동될 수 있음. 또한 중국 현지법인으로해당국가의 관련법령이나 정부의 규제에 따라 회사 경영환경이 영향을 받을 수 있음.
다. Kwangdong Vina Co.,Ltd.
당사는 베트남 다낭에 위치한 해외법인으로 건축용 골재 가공 및 판매를 주사업목적으로 하여 설립된 회사임. 당사의 매출 및 가동율 등 경영성과는 베트남 건축업 및 토목업의 경영상황에 따라 크게 변동될 수 있음. 또한 베트남 현지법인으로 해당국가의관련법령이나 정부의 규제에 따라 회사 경영환경이 영향을 받을 수 있음.
&cr라. 코리아이플랫폼(주)&cr당사는 각 기업내 산재한 소모성 자재 등의 효율적 운영을 위한 인터넷 유통업 및 인터넷 비지니스 개발 컨설팅, 기타 전자상거래(e-Business) 관련 사업 등을 사업목적으로 하고 있으며, 2015년 3월 광동제약이 안정적인 성장이 가능한 B2B 유통사업 인수로 사업포트폴리오 다각화, B2B기반의 유통사업을 기반으로 양사간 내부역량 및 브랜드가치를 포함한 총괄적인 기업가치 제고를 위하여 주식취득으로 최대주주가코오롱글로벌에서 광동제약으로 변경되었습니다.&cr&cr마. 연태애매락상무유한공사&cr당사는 중국 연태에 위치한 코리아이플랫폼이 100% 출자한 자회사로 사무용품, 생활용품 등 상술 생산품의 수출입 및 상관 일체 업무를 영위하는 상품도매업으로, 중국 현지법인으로 해당국가의 관련법령이나 정부의 규제에 따라 회사 경영환경이 영향을 받을 수 있음.&cr&cr바. 소주애매락상무유한공사&cr당사는 중국 소주에 위치한 연태애매락상무유한공사가 100% 출자한 코리아이플랫폼 손자회사로서 사무용품, 생활용품 등 상술 상품의 수출입 업무를 영위하는 상품도매업으로, 중국 현지법인으로 해당국가의 관련법령이나 정부의 규제에 따라 회사 경영환경이 영향을 받을 수 있음.&cr&cr 사. 광동 실업연변유한공사&cr 당사는 중국 길림성 도문시에 위치한 해외법인으로 음료류 판매를 주사업목적으로 하여 설립된 회사로 광동제약(주)의 주요음료인 비타500, 쌍화탕 등을 중국 현지에서OEM 생산하고, 직접 영업활동으로 유통망을 확보하여 최근 성장세가 가파른 중국의 기능성 음료시장에 진출하고자 판매법인을 설립함. 당사의 매출 및 가동율 등 경영성과는 중국 현지 경영상황에 따라 크게 변동될 수 있음. 또한 중국 현지 법인으로 해당국가의 관련법령이나 정부의 규제에 따라 회사 경영환경이 영향을 받을 수 있음.&cr&cr 아. 케이디인베스트먼트(주)&cr당사는 광동제약이 100% 출자한 자회사로서 신기술사업에 대한 투자 및 융자, 신기술사업자에 대한 경영 및 기술의 지도, 신기술사업투자조합의 설립등의 업무를 영위할 목적으로 설립된 회사이며, 당사의 경영성과는 운용중인 금융자산에 따라 크게 변동될 수 있음.&cr&cr 자. 케이디바이오투자조합 1호&cr 당조합은 광동제약이 83%, 케이디인베스트먼트 17% 출자하여 설립된 펀드로 바이오 신약개발 신기술사업자에 대한 투자를 위해 조성한 펀드임. 세계 최고의 바이오 회사에 대한 투자기회를 발굴하여 투자를 진행할 계획. &cr&cr2. 요약재무현황(2019.09.30 기준) (단위 : 천원)
| 회사명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 분기순이익(손실) | 총포괄이익(손실) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| ㈜가산 | 7,394,994 | 619,048 | 6,775,946 | 4,087,989 | 236,884 | 236,884 |
| 연변광동제약유한공사 | 12,172,841 | 1,234,609 | 10,938,232 | 6,705,596 | 502,888 | 844,534 |
| Kwangdong Vina Co., Ltd. | 1,068,641 | 1,170 | 1,067,471 | - | 18,234 | 91,765 |
| 코리아이플랫폼(주) | 143,223,557 | 91,929,336 | 51,294,221 | 348,722,133 | 2,404,801 | 3,143,917 |
| 연태애매락상무유한공사 | 5,958,569 | 3,578,551 | 2,380,018 | 11,777,460 | 64,425 | 120,429 |
| 소주애매락상무유한공사 | 4,903,828 | 5,268,474 | (364,646) | 10,854,510 | (164,873) | (170,983) |
| 광동실업연변유한공사 | 17,807 | - | 17,807 | - | (26,344) | (25,163) |
| 케이디인베스트먼트(주) | 19,991,515 | 179,978 | 19,811,537 | - | 54,786 | 100,687 |
| 케이디바이오투자조합1호 | 3,000,000 | - | 3,000,000 | - | - | - |
◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
가. 요약연결재무정보
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 제 47 기 3분기 | 제 46 기 | 제 45 기 |
|---|---|---|---|
| (2019년09월말) | (2018년12월말) | (2017년12월말) | |
| [유동자산] | 497,125 | 459,082 | 449,406 |
| ㆍ현금 및 현금성자산 | 70,947 | 67,483 | 47,602 |
| ㆍ단기금융 및 투자자산 | 30,752 | 53,197 | 52,082 |
| ㆍ매출채권 및 기타채권 | 231,086 | 215,372 | 228,085 |
| ㆍ재고자산 | 134,048 | 114,471 | 114,062 |
| ㆍ기타유동자산 | 30,292 | 8,559 | 7,575 |
| [비유동자산] | 264,920 | 272,975 | 273,294 |
| ㆍ장기금융자산및기타비유동채권 | 100,664 | 80,330 | 70,765 |
| ㆍ유형자산 | 139,601 | 170,069 | 174,353 |
| ㆍ투자부동산 | 5,005 | 850 | 891 |
| ㆍ무형자산 | 19,650 | 21,726 | 27,285 |
| 자산총계 | 762,045 | 732,057 | 722,700 |
| [유동부채] | 272,182 | 271,353 | 280,545 |
| [비유동부채] | 44,020 | 29,865 | 25,854 |
| 부채총계 | 316,202 | 301,218 | 306,399 |
| [자본금] | 52,421 | 52,421 | 52,421 |
| [연결자본잉여금] | 52,723 | 52,144 | 52,144 |
| [연결자본조정] | (52,870) | (48,719) | (45,935) |
| [연결기타포괄손익누계액] | 754 | (71) | 2,020 |
| [연결이익잉여금] | 366,955 | 349,545 | 331,239 |
| [소수주주지분] | 25,860 | 25,519 | 24,412 |
| 자본총계 | 445,843 | 430,839 | 416,301 |
| (2019.01.01~&cr2019.09.30) | (2018.01.01~&cr2018.12.31) | (2017.01.01~&cr2017.12.31) | |
| 매출액 | 920,993 | 1,180,220 | 1,141,566 |
| 영업이익 | 35,111 | 33,945 | 35,737 |
| 연결총 당기 순이익 | 21,269 | 21,974 | 23,083 |
| 지배회사지분순이익 | 20,597 | 22,345 | 23,196 |
| 소수주주지분순이익 | 672 | (371) | (113) |
| 주당순이익 (단위 : 원) | 519 | 551 | 572 |
| 연결에 포함된 회사수 | 9개 | 9개 | 10개 |
[()는 부(-)의 수치임]
※ 제45기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1018호에 따라 작성되었으며, 제46기(전기) 및 제47기(당기)는 새로운 기준서인 K-IFRS 제1115호에 따라 작성되었습니다.&cr &cr나. 요약재무정보
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 제 47 기 3분기 | 제 46 기 | 제 45 기 |
|---|---|---|---|
| (2019년09월말) | (2018년12월말) | (2017년12월말) | |
| [유동자산] | 345,161 | 293,836 | 286,125 |
| ㆍ현금 및 현금성자산 | 36,478 | 30,661 | 30,592 |
| ㆍ단기금융자산 및 투자자산 | 24,901 | 39,546 | 37,946 |
| ㆍ매출채권 및 기타채권 | 126,821 | 108,715 | 105,950 |
| ㆍ재고자산 | 127,116 | 106,520 | 104,262 |
| ㆍ기타유동자산 | 29,845 | 8,394 | 7,375 |
| [비유동자산] | 284,700 | 295,323 | 297,970 |
| ㆍ장기금융자산 및 기타비유동채권 | 148,610 | 130,003 | 126,002 |
| ㆍ유형자산 | 128,989 | 161,806 | 167,846 |
| ㆍ투자부동산 | 4,325 | 145 | 152 |
| ㆍ무형자산 | 2,776 | 3,369 | 3,970 |
| 자산총계 | 629,861 | 589,159 | 584,095 |
| [유동부채] | 174,580 | 163,782 | 178,585 |
| [비유동부채] | 39,196 | 26,611 | 20,764 |
| 부채총계 | 213,776 | 190,393 | 199,349 |
| [자본금] | 52,421 | 52,421 | 52,421 |
| [자본잉여금] | 54,565 | 49,801 | 49,801 |
| [자본조정] | (52,843) | (48,695) | (45,909) |
| [기타포괄손익누계액] | 675 | (198) | 2,044 |
| [이익잉여금] | 361,267 | 345,438 | 326,389 |
| 자본총계 | 416,085 | 398,767 | 384,746 |
| 종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| (2019.01.01~&cr2019.09.30) | (2018.01.01~&cr2018.12.31) | (2017.01.01~&cr2017.12.31) | |
| 매출액 | 560,122 | 697,078 | 688,537 |
| 영업이익 | 34,043 | 33,754 | 36,867 |
| 당기 순이익 | 19,043 | 22,992 | 23,850 |
| 주당순이익 (단위 : 원) | 480 | 567 | 588 |
[()는 부(-)의 수치임]&cr ※ 제45기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1018호에 따라 작성되었으며, 제46기(전기) 및 제47기(당기)는 새로운 기준서인 K-IFRS 제1115호에 따라 작성되었습니다.&cr
※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 3분보고서_47_00103592_광동제약(주).ixd 2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 47 기 3분기말 2019.09.30 현재 |
| 제 46 기말 2018.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 47 기 3분기말 | 제 46 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 497,125,450,914 | 459,081,837,906 |
| 현금및현금성자산 | 70,947,447,374 | 67,482,593,971 |
| 단기금융자산 | 28,065,617,461 | 42,613,244,867 |
| 단기투자자산 | 2,686,363,021 | 10,583,367,500 |
| 매출채권 및 기타채권 | 231,085,925,605 | 215,372,023,662 |
| 재고자산 | 134,048,008,614 | 114,471,495,063 |
| 기타유동자산 | 6,504,428,839 | 8,559,112,843 |
| 매각예정비유동자산 | 23,787,660,000 | 0 |
| 비유동자산 | 264,919,439,537 | 272,974,966,352 |
| 장기금융자산 | 14,000,000 | 14,000,000 |
| 장기투자자산 | 43,991,343,297 | 25,015,662,316 |
| 관계기업투자 | 1,955,730,274 | 1,986,835,846 |
| 장기매출채권 및 기타채권 | 38,929,211,072 | 36,049,869,930 |
| 유형자산 | 139,600,563,166 | 170,068,548,497 |
| 무형자산 | 19,649,825,505 | 21,726,393,769 |
| 투자부동산 | 5,005,232,989 | 850,484,341 |
| 기타비유동자산 | 8,739,380,470 | 8,737,106,619 |
| 순확정급여자산 | 0 | 299,730,242 |
| 이연법인세자산 | 7,034,152,764 | 8,226,334,792 |
| 자산총계 | 762,044,890,451 | 732,056,804,258 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 272,182,343,853 | 271,353,254,041 |
| 단기금융부채 | 85,390,808,419 | 86,333,280,000 |
| 매입채무 및 기타채무 | 169,973,714,594 | 172,199,496,807 |
| 기타유동부채 | 8,036,589,511 | 7,642,294,812 |
| 당기법인세부채 | 8,781,231,329 | 5,178,182,422 |
| 비유동부채 | 44,020,061,067 | 29,864,945,906 |
| 장기금융부채 | 27,921,426,753 | 15,292,303,272 |
| 순확정급여부채 | 2,023,404,197 | 1,047,655,578 |
| 기타충당부채 | 8,249,893,705 | 7,683,586,953 |
| 기타비유동부채 | 2,920,000,000 | 2,770,000,000 |
| 이연법인세부채 | 2,905,336,412 | 3,071,400,103 |
| 부채총계 | 316,202,404,920 | 301,218,199,947 |
| 자본 | ||
| 지배기업소유주지분 | 419,982,757,779 | 405,319,720,696 |
| 자본금 | 52,420,851,000 | 52,420,851,000 |
| 자본잉여금 | 52,722,664,435 | 52,143,808,423 |
| 자본조정 | (52,869,942,193) | (48,718,643,553) |
| 기타포괄손익누계액 | 753,676,061 | (71,523,252) |
| 이익잉여금 | 366,955,508,476 | 349,545,228,078 |
| 비지배지분 | 25,859,727,752 | 25,518,883,615 |
| 자본총계 | 445,842,485,531 | 430,838,604,311 |
| 자본과부채총계 | 762,044,890,451 | 732,056,804,258 |
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 47 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| 제 46 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 47 기 3분기 | 제 46 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 303,548,434,418 | 920,992,796,132 | 312,267,392,122 | 885,545,415,627 |
| 매출원가 | 237,630,579,999 | 726,280,198,200 | 247,430,991,179 | 701,401,542,303 |
| 매출총이익 | 65,917,854,419 | 194,712,597,932 | 64,836,400,943 | 184,143,873,324 |
| 판매비와관리비 | 57,369,097,986 | 159,601,239,777 | 52,260,742,524 | 156,960,298,762 |
| 영업이익 | 8,548,756,433 | 35,111,358,155 | 12,575,658,419 | 27,183,574,562 |
| 기타영업외수익 | 450,167,783 | 1,618,574,876 | 145,968,025 | 2,144,889,419 |
| 기타영업외비용 | 256,000,929 | 4,599,544,587 | 678,459,468 | 1,007,698,213 |
| 금융수익 | 1,963,154,048 | 4,223,736,927 | 673,742,762 | 3,142,789,028 |
| 금융비용 | 867,472,681 | 2,821,463,238 | 935,323,594 | 2,701,632,442 |
| 지분법손익 | (10,308,000) | (31,105,572) | 0 | 0 |
| 법인세비용차감전순이익 | 9,828,296,654 | 33,501,556,561 | 11,781,586,144 | 28,761,922,354 |
| 법인세비용 | 5,341,455,957 | 12,232,871,016 | 3,200,294,177 | 7,999,084,272 |
| 분기순이익 | 4,486,840,697 | 21,268,685,545 | 8,581,291,967 | 20,762,838,082 |
| 기타포괄손익 | (484,059,927) | 1,280,487,108 | (799,381,564) | (751,240,989) |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 | 160,481,638 | 519,548,952 | (266,633,024) | 236,558,263 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 | 82,148,078 | 53,298,522 | 223,709,682 | 430,733,297 |
| 해외사업환산손익 | 78,333,560 | 466,250,430 | (490,342,706) | (194,175,034) |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 | (644,541,565) | 760,938,156 | (532,748,540) | (987,799,252) |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 | (644,541,565) | 760,938,156 | (532,748,540) | (987,799,252) |
| 총포괄이익 | 4,002,780,770 | 22,549,172,653 | 7,781,910,403 | 20,011,597,093 |
| 분기순이익의 귀속 | ||||
| 지배기업의 소유주지분 | 4,097,185,794 | 20,597,176,777 | 8,549,637,210 | 20,638,444,492 |
| 비지배지분 | 389,654,903 | 671,508,768 | 31,654,757 | 124,393,590 |
| 총포괄이익의 귀속 | ||||
| 지배기업의 소유주지분 | 3,585,089,399 | 21,422,376,090 | 7,969,953,451 | 19,980,454,176 |
| 비지배지분 | 417,691,371 | 1,126,796,563 | (188,043,048) | 31,142,917 |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익 (단위 : 원) | 104 | 519 | 211 | 509 |
| 연결 자본변동표 |
| 제 47 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| 제 46 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 비지배지분 | 자본 합계 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 자본조정 | 포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2018.01.01 (기초자본) | 52,420,851,000 | 52,143,808,423 | (45,934,916,628) | 2,020,267,197 | 331,239,470,188 | 391,889,480,180 | 24,411,721,861 | 416,301,202,041 |
| 회계정책변경에 따른 증가(감소) | 0 | 0 | 0 | 0 | (587,643,376) | (587,643,376) | 0 | (587,643,376) |
| 연차배당 | 0 | 0 | 0 | 0 | (3,246,448,960) | (3,246,448,960) | 0 | (3,246,448,960) |
| 분기순이익 | 0 | 0 | 0 | 0 | 20,638,444,492 | 20,638,444,492 | 124,393,590 | 20,762,838,082 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 | 0 | 0 | 0 | (572,333,220) | 0 | (572,333,220) | 15,267,265 | (557,065,955) |
| 해외사업환산이익 | 0 | 0 | 0 | (85,657,096) | 0 | (85,657,096) | (108,517,938) | (194,175,034) |
| 자기주식취득 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 종속기업의 유상증자 | 0 | 0 | (3,812,705) | 0 | 0 | (3,812,705) | 1,588,737,295 | 1,584,924,590 |
| 비지배지분의취득 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 주식선택권 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2018.09.30 (기말자본) | 52,420,851,000 | 52,143,808,423 | (45,938,729,333) | 1,362,276,881 | 348,043,822,344 | 408,032,029,315 | 26,031,602,073 | 434,063,631,388 |
| 2019.01.01 (기초자본) | 52,420,851,000 | 52,143,808,423 | (48,718,643,553) | (71,523,252) | 349,545,228,078 | 405,319,720,696 | 25,518,883,615 | 430,838,604,311 |
| 회계정책변경에 따른 증가(감소) | 0 | 0 | 0 | 0 | 27,552,581 | 27,552,581 | 16,415,551 | 43,968,132 |
| 연차배당 | 0 | 0 | 0 | 0 | (3,214,448,960) | (3,214,448,960) | 0 | (3,214,448,960) |
| 분기순이익 | 0 | 0 | 0 | 0 | 20,597,176,777 | 20,597,176,777 | 671,508,768 | 21,268,685,545 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 | 0 | 0 | 0 | 548,424,229 | 0 | 548,424,229 | 265,812,449 | 814,236,678 |
| 해외사업환산이익 | 0 | 0 | 0 | 276,775,084 | 0 | 276,775,084 | 189,475,346 | 466,250,430 |
| 자기주식취득 | 0 | 0 | (4,319,800,110) | 0 | 0 | (4,319,800,110) | 0 | (4,319,800,110) |
| 종속기업의 유상증자 | 0 | 0 | (3,474,465) | 0 | 0 | (3,474,465) | 262,340,535 | 258,866,070 |
| 비지배지분의취득 | 0 | 578,856,012 | 0 | 0 | 0 | 578,856,012 | (1,064,708,512) | (485,852,500) |
| 주식선택권 | 0 | 0 | 171,975,935 | 0 | 0 | 171,975,935 | 0 | 171,975,935 |
| 2019.09.30 (기말자본) | 52,420,851,000 | 52,722,664,435 | (52,869,942,193) | 753,676,061 | 366,955,508,476 | 419,982,757,779 | 25,859,727,752 | 445,842,485,531 |
| 연결 현금흐름표 |
| 제 47 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| 제 46 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 47 기 3분기 | 제 46 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | 8,814,090,423 | 28,567,079,984 |
| 영업에서 창출된 현금 | 17,067,957,091 | 42,200,416,483 |
| 이자수취 | 1,603,009,739 | 1,120,163,903 |
| 이자지급 | (2,407,035,840) | (2,019,703,249) |
| 배당금수취 | 427,909,600 | 222,780,400 |
| 법인세의 납부 | (7,877,750,167) | (12,956,577,553) |
| 투자활동현금흐름 | (5,105,861,228) | (13,430,673,766) |
| 단기금융상품의 처분 | 163,785,801,140 | 268,945,540,067 |
| 상각후원가측정금융자산의 처분 | 5,599,200 | 507,420,000 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 | 24,447,948,423 | 31,109,492,165 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 | 100,000,000 | 1,550,060,000 |
| 장기금융상품의 처분 | 0 | 500,000 |
| 유형자산의 처분 | 269,105,386 | 8,493,571,247 |
| 보증금의 감소 | 358,181,818 | 122,272,727 |
| 단기대여금의 감소 | 72,868,645 | 82,976,921 |
| 장기대여금의 감소 | 67,000,000 | 75,375,000 |
| 임대보증금의 증가 | 150,000,000 | 70,000,000 |
| 단기금융상품의 취득 | (149,165,553,265) | (270,051,692,257) |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득 | (34,120,180,853) | (36,527,695,440) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 | (125,180,000) | (2,500,000,000) |
| 관계기업투자의 취득 | 0 | (2,000,000,000) |
| 유형자산의 취득 | (10,343,001,722) | (12,953,637,025) |
| 무형자산의 취득 | (45,000,000) | (50,000,000) |
| 보증금의 증가 | 0 | (54,478,000) |
| 단기대여금의 증가 | 0 | (15,000,000) |
| 장기대여금의 증가 | (260,000,000) | (243,500,000) |
| 임대보증금의 감소 | 0 | (100,000,000) |
| 연결범위변동으로 인한 유출 | 0 | 108,120,829 |
| 종속기업신주발행비용 | (303,450,000) | 0 |
| 재무활동현금흐름 | (1,344,079,581) | (7,955,501,100) |
| 단기차입금의 차입 | 137,800,000,000 | 97,250,811,712 |
| 사채의 발행 | 0 | 9,949,580,000 |
| 장기차입금의 차입 | 15,000,000,000 | 0 |
| 비지배지분의 증가 | 262,340,535 | 1,592,550,000 |
| 단기차입금의 상환 | (140,800,000,000) | (99,502,177,212) |
| 유동성장기부채의 상환 | (3,999,960,000) | (14,000,120,000) |
| 리스부채의 감소 | (1,586,505,026) | 0 |
| 배당금지급 | (3,214,302,480) | (3,246,145,600) |
| 자기주식의 취득 | (4,319,800,110) | 0 |
| 비지배지분의 감소 | (485,852,500) | 0 |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 1,100,703,789 | 88,920,709 |
| 현금및현금성자산의 증가 | 3,464,853,403 | 7,269,825,827 |
| 기초 현금및현금성자산 | 67,482,593,971 | 47,601,835,108 |
| 기말 현금및현금성자산 | 70,947,447,374 | 54,871,660,935 |
3. 연결재무제표 주석
1. 연결대상회사의 개요&cr(1) 지배기업의 개요
광동제약주식회사(이하 "지배기업")는 1973년 9월 13일에 설립되어 1989년 11월 17일에 주식을 증권거래소에 상장하였습니다. 지배기업은 서울특별시 서초구 서초중앙로 85(서초동)에 본사, 경기도 평택시 경기대로 1081(장당동)에 식품공장 및 경기도 평택시 산단로 114(모곡동)에 KGMP공장이 있습니다. 광동제약주식회사와 그 종속기업(이하 "연결실체")은 의약품과 식음료 제조 및 판매, 의약품 도매업 등을 주요 사업으로 하고 있으며, 비타500, 옥수수수염차, 쌍화탕, 우황청심원, 독시플루리딘 등을 제품으로 생산하고 있습니다.&cr&cr2019년 9월 30일로 종료하는 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 지배기업과 지배기업의 종속기업(이하 통칭하여 '연결실체'), 연결실체의 관계기업에 대한 지분으로 구성되어 있습니다.&cr&cr당분기말 현재 지배기업의 보통주자본금은 52,421백만원 이며, 지배기업의 주요 주주 현황은 다음과 같습니다.
| 주 주 명 | 지분율(%) | 주식수(주) |
|---|---|---|
| 최성원 | 6.59 | 3,455,604 |
| 재단법인 가산문화재단 | 5.00 | 2,621,042 |
| FIDELITY PURITAN TRUST | 10.49 | 5,500,000 |
| 자기주식 | 24.49 | 12,840,239 |
| 기타 | 53.43 | 28,003,966 |
| 합 계 | 100.00 | 52,420,851 |
(2) 종속기업의 현황&cr① 당분기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
| 회사명 | 소재지 | 주요영업활동 | 결산일 | 투자지분율(%) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | 종속기업 | 지배기업 | 종속기업 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜가산(*1) | 대한민국 | 식품첨가물 제조, 도소매 | 12월 31일 | 100.00 | - | 100.00 | - |
| ㈜애플에셋(*2) | 대한민국 | 금융업, 서비스업 | 0 3월 31일 | - | - | 100.00 | - |
| 연변광동제약유한공사(*1,3) | 중국 | 한약재농축액제품의 가공과 판매 | 12월 31일 | 50.00 | - | 50.00 | - |
| ㈜광동지엘에스(*2) | 대한민국 | 의약품 제조, 도매 | 12월 31일 | - | - | 100.00 | - |
| Kwangdong Vina Co., Ltd.(*1,4) | 베트남 | 석재업 | 12월 31일 | 99.99 | - | - | 99.99 |
| 코리아이플랫폼㈜(*5) | 대한민국 | 소모성자재 구매대행업 | 12월 31일 | 64.56 | - | 62.66 | - |
| 연태애매락상무유한공사(*6) | 중국 | 상품도매업 | 12월 31일 | - | 100.00 | - | 100.00 |
| 소주애매락상무유한공사(*6) | 중국 | 상품도매업 | 12월 31일 | - | 100.00 | - | 100.00 |
| 광동실업연변유한공사(*1) | 중국 | 음료 도소매 | 12월 31일 | 100.00 | - | 100.00 | - |
| 케이디인베스트먼트㈜(*1,7) | 대한민국 | 금융업, 서비스업 | 12월 31일 | 100.00 | - | - | - |
| 케이디바이오투자조합1호(*1,8) | 대한민국 | 금융업 | 12월 31일 | 83.33 | 16.67 | - | - |
(*1) 당분기말 현재 비외감 대상회사로서 감사 또는 검토를 받지 않은 재무제표를 이용하였으며, 지배기업은 이들 감사 또는 검토를 받지 않은 재무제표에 대하여 신뢰성검증절차를 수행하였습니다.&cr (*2) 당분기 중 지배기업으로 흡수합병되었습니다.&cr (*3) 지분율이 50%이하이나 주주간 협약에 의해 이사회 구성원의 과반수를 임명할 수 있는 권한이 있어 실질적 지배력이 있으므로 연결대상에 포함하였습니다. 또한, 당분기 중 종속기업의 유상증자에 참여하였습니다.&cr(*4) 당분기 중 ㈜광동지엘에스가 지배기업에 흡수합병됨에 따라 ㈜광동지엘에스의 종속기업인 Kwangdong Vina Co.,Ltd.는 지배기업의 종속기업으로 편입되었습니다.&cr (*5) 당분기 중 비지배주주로부터 지분을 추가 취득하였습니다.&cr(*6) 연태애매락상무유한공사와 소주애매락상무유한공사는 코리아이플랫폼㈜의 종속기업입니다.&cr(*7) 당분기 중 연결실체가 100% 출자하여 신규 설립하였습니다.&cr(*8) 당분기 중 연결실체가 100% 출자하여 신규 설립하였습니다.
&cr② 당분기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.&cr1) 당분기말
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 분기순이익(손실) | 총포괄이익(손실) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜가산 | 7,394,994 | 619,048 | 6,775,946 | 4,087,989 | 236,884 | 236,884 |
| 연변광동제약유한공사 | 12,172,841 | 1,234,609 | 10,938,232 | 6,705,596 | 502,888 | 844,534 |
| Kwangdong Vina Co., Ltd. | 1,068,641 | 1,170 | 1,067,471 | - | 18,234 | 91,765 |
| 코리아이플랫폼㈜ | 143,223,557 | 91,929,336 | 51,294,221 | 348,722,133 | 2,404,801 | 3,143,917 |
| 연태애매락상무유한공사 | 5,958,569 | 3,578,551 | 2,380,019 | 11,777,460 | 64,425 | 120,429 |
| 소주애매락상무유한공사 | 4,903,828 | 5,268,474 | (364,646) | 10,854,510 | (164,873) | (170,983) |
| 광동실업연변유한공사 | 17,807 | - | 17,807 | - | (26,344) | (25,163) |
| 케이디인베스트먼트㈜ | 19,991,515 | 179,978 | 19,811,537 | - | 54,786 | 100,687 |
| 케이디바이오투자조합1호 | 3,000,000 | - | 3,000,000 | - | - | - |
2) 전기말
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 당기순이익(손실) | 총포괄이익(손실) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜가산 | 7,078,605 | 539,544 | 6,539,061 | 5,898,664 | 273,059 | 273,059 |
| ㈜광동지엘에스 | 10,384,340 | 10,821 | 10,373,519 | - | 228,924 | 333,331 |
| ㈜애플에셋 | 10,715,256 | 90,651 | 10,624,605 | - | 295,274 | 352,902 |
| 연변광동제약유한공사 | 17,287,198 | 7,718,181 | 9,569,017 | 11,304,283 | 685,292 | 523,600 |
| Kwangdong Vina Co., Ltd. | 977,942 | 2,236 | 975,706 | - | 24,146 | 44,086 |
| 코리아이플랫폼㈜ | 141,908,451 | 93,805,022 | 48,103,429 | 469,755,605 | 2,149,389 | 2,049,139 |
| 연태애매락상무유한공사 | 6,058,649 | 3,799,060 | 2,259,589 | 13,720,541 | (128,226) | (66,857) |
| 소주애매락상무유한공사 | 5,553,395 | 5,747,058 | (193,663) | 14,035,097 | (496,525) | (471,795) |
| 광동실업연변유한공사 | 31,095 | - | 31,095 | 43,550 | (107,502) | (105,896) |
&cr(3) 연결대상범위의 변동&cr① 당분기 중 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업과 연결재무제표의 작성 대상에서 제외된 종속기업은 다음과 같습니다.
| 구분 | 회사명 | 사유 |
|---|---|---|
| 신규포함 | 케이디인베스트먼트㈜ | 신규설립 |
| 케이디바이오투자조합1호 | 신규설립 | |
| 연결제외 | ㈜광동지엘에스 | 합병(*) |
| ㈜애플에셋 | 합병(*) |
(*) 2019년 5월 31일자로 지배기업은 ㈜광동지엘에스와 ㈜애플에셋을 합병하였습니다. 동 합병은 지배기업과 종속기업의 사업결합에 해당하므로, 연결재무제표상 장부금액을 승계하여 회계처리하였습니다.
&cr② 전기 중 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업은 없으며, 연결재무제표의 작성 대상에서 제외된 종속기업은 다음과 같습니다.
| 회사명 | 사유 |
|---|---|
| Kwandong USA, Inc. | 청산(*) |
(*) 전기 중 Kwandong USA, Inc. 의 청산으로 인한 지배력 상실에 따라 계산된 손익은 다음과 같습니다. &cr
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 회사명 | 지배력상실에 따른 처분손익 | 종전 종속기업에 대한 투자를 &cr공정가치로 측정함에 따른 손익 부분 |
| --- | --- | --- |
| Kwandong USA, Inc. | (121,042) | - |
&cr(4) 당분기와 전분기의 중요한 비지배지분에 대한 정보는 아래와 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 코리아이플랫폼㈜와&cr그 종속기업(*1) | 연변광동제약&cr유한공사 | 코리아이플랫폼㈜와&cr그 종속기업(*1) | 연변광동제약&cr유한공사 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 비지배지분율 | 35.44% | 50.00% | 37.34% | 50.00% |
| 유동자산 | 122,711,444 | 7,475,485 | 130,098,357 | 13,516,266 |
| 비유동자산 | 26,910,055 | 4,697,356 | 11,290,833 | 917,492 |
| 유동부채 | 98,115,236 | 1,234,609 | 94,018,771 | 5,251,166 |
| 비유동부채 | 1,921,237 | - | 1,212,467 | - |
| 순자산 | 49,585,026 | 10,938,232 | 46,157,952 | 9,182,592 |
| 비지배지분의 장부가액 | 20,517,113 | 5,342,570 | 21,664,407 | 4,367,167 |
| 매출 | 371,354,103 | 6,705,596 | 365,242,618 | 7,488,940 |
| 분기순이익(*2) | 1,188,412 | 819,543 | (13,684) | 259,005 |
| 총포괄이익(*2) | 1,977,422 | 1,161,188 | 20,924 | 46,659 |
| 비지배지분에 배분된 분기순이익 | 261,735 | 409,771 | (5,109) | 129,503 |
| 비지배지분에 배분된 총포괄손익 | 546,190 | 580,594 | 7,812 | 23,329 |
| 영업활동현금흐름 | 2,879,545 | (4,528,376) | 8,864,968 | (1,418,002) |
| 투자활동현금흐름 | (13,271,115) | (2,334,735) | (3,993,964) | (7,451) |
| 재무활동현금흐름 | (1,201,848) | 524,681 | (987,791) | 3,153,926 |
| 환율변동으로 인한 증감 | 73,260 | 286,179 | 27,200 | (112,993) |
| 현금및현금성자산의 순증감 | (11,520,158) | (6,052,251) | 3,910,413 | 1,615,480 |
(*1) 지배기업의 손자회사인 연태애매락상무유한공사와 소주애매락상무유한공사를 포함한 코리아이플랫폼㈜와 그 종속기업의 연결재무제표를 기준으로 작성하였습니다.&cr(*2) 취득시 공정가치 평가를 통하여 산정된 무형자산의 상각비 및 내부거래 제거로 인한 손익효과 등이 반영된 금액입니다.
2. 재무제표 작성기준
(1) 회계기준의 적용&cr연결실체의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약연결중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.&cr&cr연결실체의 분기연결재무제표에는 기업회계기준서 제1116호 '리스'가 처음 적용되었으며, 유의적인 회계정책의 변경은 주석 3에서 설명하고 있습니다. &cr
(2) 추정과 판단&cr① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성
한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.&cr&cr분기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 주석 3에서 설명하고 있는 기업회계기준서 제1116호 적용 관련 새로운 중요한 판단과 추정 불확실성의 주요 원천을 제외하고는, 2018년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.&cr
② 공정가치 측정&cr연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.
&cr평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.
&cr자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.
- 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격&cr- 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수
- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수&cr
자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.&cr&cr공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 아래 주석에 포함되어 있습니다.&cr - 주석 40: 금융상품 위험&cr
3. 유의적인 회계정책&cr연결실체는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고 2018년 12월 31일로 종료하는회계연도의 연차연결재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차연결재무제표에도 반영될 것입니다.&cr&cr- 기업회계기준서 제1116호 '리스'
연결실체는 2019년 1월 1일에 기업회계기준서 제1116호를 최초 적용하였습니다. 2019년 1월 1일부터 시행되는 다른 회계기준도 있으나, 그 기준들은 연결실체의 연결재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다.&cr&cr기업회계기준서 제1116호에서는 단일 리스이용자 회계모형을 도입하였고, 그 결과 연결실체는 리스이용자로서 기초자산에 대한 사용권을 나타내는 사용권자산을 인식하고 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식합니다. 리스제공자 회계모형은 이전의 회계정책과 유사합니다.&cr &cr연결실체는 기업회계기준서 제1116호의 최초 적용에 따른 누적효과를 2019년 1월 1일(최초 적용일)의 이익잉여금에 인식하였습니다. 따라서 비교 표시되는 재무정보는 이전에 보고된 것과 같이 기업회계기준서 제1017호 '리스'와 관련 해석서를 적용하였으며 재작성되지 않았습니다. 회계정책 변경의 구체적인 사항은 아래에 공시하였습니다.&cr&cr(1) 리스의 정의
종전에 연결실체는 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 적용하여 계약 약정일에 약정이 리스인지 또는 리스를 포함하는지를 결정하였습니다. 연결실체는 이제 새로운 리스 정의에 기초하여 계약이 리스인지 또는 리스를 포함하는지 평가합니다. 기업회계기준서 제1116호에 따르면 계약에서 대가와 교환하여 식별되는 자산의 사용 통제권을 일정기간 이전하면 계약이 리스이거나 리스를 포함합니다.&cr
기업회계기준서 제1116호의 최초 적용일에 연결실체는 계약이 리스인지 다시 판단하지 않는 실무적 간편법을 적용하기로 선택하였습니다. 연결실체는 종전에 리스로 식별된 계약에만 기업회계기준서 제1116호를 적용하였습니다. 기업회계기준서 제1017호와 기업회계기준해석서 제2104호에 따라 리스로 식별되지 않은 계약이 리스인지는 다시 평가하지 않았습니다. 그러므로 기업회계기준서 제1116호에 따른 리스 정의는 2019년 1월 1일 이후 체결되거나 변경된 계약에만 적용되었습니다.
&cr리스요소를 포함하는 계약의 약정일이나 재평가일에 연결실체는 각 리스요소와 비리스요소의 상대적 개별 가격에 기초하여 계약 대가를 배분합니다. 그러나 연결실체는 리스이용자에 해당하는 건물 리스 계약에서는 비리스요소를 분리하지 않는 실무적 간편법을 선택하였고, 리스요소와 비리스요소를 하나의 리스요소로 보아 회계처리할 것입니다. &cr&cr(2) 리스이용자&cr 연결실체는 IT설비, 건물, 차량운반구를 포함한 많은 자산을 리스하고 있습니다.&cr &cr 연결실체는 리스이용자로서 종전에 리스가 기초자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하는지에 따라 리스를 운용리스나 금융리스로 분류하였습니다. 기업회계기준서 제1116호에 따르면 연결실체는 대부분의 리스에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식합니다. 즉, 대부분의 리스가 연결재무상태표에 표시됩니다.&cr&cr그러나 연결실체는 일부 소액 기초자산리스(예: 복합기 등)에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않기로 선택하였습니다. 연결실체는 이 리스에 관련되는 리스료를 리스기간에 걸쳐 정액기준에 따라 비용으로 인식합니다.&cr &cr 연결실체는 투자부동산의 정의를 충족하지 않는 사용권자산에 대하여 연결재무상태표에 별도 로 표시합니다. 투자부동산의 정의를 충족하는 사용권자산은 투자부동산으로 표시합니다. 연결실체는 당분기말 현재 1,036,532천원의 사용권자산과 3,674,222천원의 리스부채를 연결재무상태 표 에 인식하고 있습니다. 사용권자산은 유형자산 항목에 포함하며 리스부채는 금융부채 항목에 포함합니다.&cr
① 유의적인 회계정책&cr연결실체는 리스개시일에 사용권자산과 리스부채를 인식합니다. 사용권자산은 최초 인식시 원가로 측정하고, 후속적으로 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하고, 리스부채의 재측정에 따른 조정을 반영하여 측정합니다. 사용권자산이 투자부동산의 정의를 충족하면 투자부동산으로 표시합니다. 투자부동산인 사용권자산은 최초에 원가로 측정하고, 최초 인식 후에 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 표시하고 있습니다.
&cr리스부채는 최초 인식 시 리스개시일 현재 지급되지 않은 리스료의 현재가치로 측정합니다. 현재가치 측정 시 리스의 내재이자율로 리스료를 할인하되, 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 연결실체의 증분차입이자율로 리스료를 할인합니다. 연결실체는 일반적으로 증분차입이자율을 할인율로 사용합니다.&cr&cr리스부채는 후속적으로 리스부채에 대하여 인식한 이자비용만큼 증가하고, 리스료의지급을 반영하여 감소합니다. 지수나 요율(이율)의 변동, 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액의 변동, 매수선택권이나 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지나 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한지에 대한 평가의 변동에 따라 미래 리스료가 변경되는 경우에 리스부채를 재측정합니다.
&cr연결실체는 연장선택권을 포함하는 일부 리스계약에 대한 리스기간을 결정할 때 판단을 적용합니다. 연결실체가 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지에 대한 평가는 리스기간에 영향을 주기 때문에 리스부채와 사용권자산의 금액에 유의적인 영향을 미칩니다.&cr
② 경과 규정&cr 연결실체는 종전에 기업회계기준서 제1017호에 따라 지점 건물리스, IT설비리스 및 차량운반구를 운용리스로 분류하였습니다. 리스는 일반적으로 2~5년간 유지됩니다.&cr
전환시점에 기업회계기준서 제1017호에 따라 운용리스로 분류된 리스에 대하여 2019년 1월 1일 현재 연결실체의 증분차입이자율로 할인한 잔여 리스료의 현재가치로 리스부채를 측정합니다. 사용권자산은 다음 중 하나의 방법으로 측정합니다.&cr- 리스개시일부터 기업회계기준서 제1116호를 적용해 온 것처럼 측정한 장부금액(최초 적용일 현재 리스이용자의 증분차입이자율로 할인한 금액). &cr- 리스부채와 동일한 금액(선급하거나 발생한(미지급) 리스료는 조정). 연결실체는 모든 리스에 이 방법을 적용합니다.
&cr연결실체는 종전에 기업회계기준서 제1017호에 따라 운용리스로 분류한 리스에 기업회계기준서 제1116호를 적용할 때, 다음의 실무적 간편법을 적용합니다.&cr-리스기간이 12개월 이내인 리스에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않는 면제규정을 적용합니다.&cr- 최초 적용일의 사용권자산 측정치에서 리스개설직접원가를 제외합니다.&cr- 계약이 리스 연장 또는 종료 선택권을 포함한다면 리스기간을 결정할 때 사후판단을 사용합니다.&cr&cr(3) 리스제공자&cr연결실체는 사용권자산을 포함한 투자부동산을 리스로 제공하고 있습니다. 연결실체는 이 리스를 금융리스 및 운용리스로 분류하였습니다.&cr&cr연결실체가 리스제공자로서 적용하는 회계정책은 기업회계기준서 제1017호의 정책과 다르지 않습니다. 다만, 연결실체가 중간리스제공자인 경우 전대리스는 기초자산이 아닌 상위리스에서 생기는 사용권자산에 기초하여 분류됩니다.&cr&cr연결실체는 리스제공자에 해당하는 리스에 대하여 전환시점에 어떠한 조정도 할 필요가 없습니다. 그러나 연결실체는 계약대가를 각 리스요소와 비리스요소에 배분할 때, 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다.&cr &cr 연결실체는 일부 설비자산을 전대리스로 제공하였습니다. 기업회계기준서 제1116호에 따라 상위리스와 전대리스 계약을 모두 금융리스로 분류하였습니다. 전환시점에 상위리스에서 생기는 사용권자산은 제거하였으며, 전대리스는 금융리스로 분류한 후리스채권을 인식하였습니다.
&cr(4) 연결재무제표에 미치는 영향&cr① 전환시점에 미치는 영향&cr기업회계기준서 제1116호의 전환시점에, 연결실체는 사용권자산을 추가 인식하고 리스부채를 추가로 인식하였습니다. 자산과 부채의 차이금액은 이익잉여금에 반영하였습니다. 전환시점에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 구분 | 2019년 1월 1일 |
| --- | --- |
| 리스채권 | 938,687 |
| 유형자산으로 표시한 사용권자산 | 1,129,973 |
| 리스부채 | 2,024,692 |
| 총변동금액 | 43,968 |
| 이익잉여금 | 27,553 |
| 비지배지분 | 16,415 |
운용리스로 분류하였던 리스에 대한 리스부채를 측정할 때, 연결실체는 2019년 1월 1일의 증분차입이자율을 사용하여 리스료를 할인하였습니다. 적용된 증분차입이자율은 3.12%, 4.06%입니다. &cr &cr② 전환기간에 미치는 영향&cr 기업회계기준서 제1116호를 최초 적용한 결과, 연결실체는 2019년 9월 30일 현재 종전에 운용리스로 분류하였던 리스에 대해 사용권자산으로 1,036,532천원을 인식하였고, 리스부채로 3,674,222천원을 인식하였으며, 전대리스로 분류한 리스에 대해리스채권 2 ,953,079천원을 인식하였습니다.&cr &cr또한 기업회계기준서 제1116호에 따른 리스와 관련하여 연결실체는 운용리스비용 대신에 감가상각비와 이자비용으로 인식하였으며, 임대료수익 대신에 이자수익으로 인식하였습니다. 연결실체는 이 리스에 대하여 2019년 9월 30일로 종료되는 기간동안 감가상각비 493,594천원, 이자비용 99,699천원을 인식하였으며, 전대리스로 분류한 리스에 대해 이자수익 73,992천원을 인식하였습니다.
&cr4. 위험관리&cr 연결실체의 위험관리 목적과 정책 은 2018년 12월 31일로 종료되는 회계연도와 동일합니다.&cr &cr(1) 당분기말과 전기말 현재의 부채비율은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 부채총계 | 316,202,405 | 301,218,200 |
| 자본총계 | 445,842,486 | 430,838,604 |
| 부채비율 | 70.92% | 69.91% |
&cr(2) 당분기와 전분기의 이자보상배율은 다음과 같습니다.
| (금액단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 영업이익 | 35,111,358 | 27,183,575 |
| 이자비용 | 2,413,612 | 2,075,255 |
| 이자보상배율 | 14.55 | 13.10 |
5. 영업부문
연결실체는 전략적인 영업단위인 3개의 보고부문과 기타부문으로 구성되어 있으며, 연결실체의 보고부문과 기타부문은 아래와 같습니다.&cr① 의약품부문: 의약품의 생산 및 판매&cr② 식품부문: 식품의 생산 및 판매&cr③ MRO부문: 소모성자재 구매대행&cr④ 기타부문: 식품첨가물 제조, 도소매 등&cr&cr(1) 당분기와 전분기 중 연결실체의 부문별 손익정보는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 매출총이익 | 매출액 | 매출총이익 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 의약품 | 200,235,122 | 70,374,740 | 175,148,108 | 62,102,941 |
| 식품 | 359,887,037 | 107,935,847 | 355,441,466 | 106,058,890 |
| MRO | 371,354,103 | 15,201,881 | 365,242,618 | 14,701,042 |
| 기타 | 10,793,584 | 923,841 | 12,054,818 | 1,410,573 |
| 연결조정 | (21,277,050) | 276,289 | (22,341,594) | (129,573) |
| 합 계 | 920,992,796 | 194,712,598 | 885,545,416 | 184,143,873 |
&cr (2) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 부문별 자산정보는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 의약품 | 321,182,098 | 308,384,673 |
| 식품 | 308,679,019 | 280,774,396 |
| MRO | 149,621,499 | 149,030,888 |
| 기타 | 43,629,956 | 46,474,436 |
| 연결조정 | (61,067,682) | (52,607,589) |
| 합 계 | 762,044,890 | 732,056,804 |
(3) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 지역별 정보는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 자산총액 | 매출액 | 자산총액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 대한민국 | 912,932,280 | 799,005,186 | 1,172,731,818 | 754,756,113 |
| 아시아 | 29,337,566 | 24,121,686 | 39,103,471 | 29,908,280 |
| 미주지역 | - | - | 191 | - |
| 연결조정 | (21,277,050) | (61,081,982) | (31,615,533) | (52,607,589) |
| 합 계 | 920,992,796 | 762,044,890 | 1,180,219,947 | 732,056,804 |
&cr6. 현금및현금성자산&cr당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 보유현금 | 41,249 | 21,383 |
| 요구불예금 | 70,906,198 | 67,461,211 |
| 합 계 | 70,947,447 | 67,482,594 |
&cr7. 사용제한예금&cr당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예금의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | 사용제한내용 |
| --- | --- | --- | --- |
| 장기금융자산 | 14,000 | 14,000 | 당좌개설보증금 |
8. 매출채권및기타채권&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 227,131,960 | - | 214,189,004 | - |
| 미수금 | 1,969,075 | - | 838,969 | - |
| 미수수익 | 233,737 | 22,265 | 258,226 | 18,105 |
| 대여금 | 46,289 | 843,517 | 85,825 | 683,849 |
| 보증금 | - | 36,815,215 | - | 35,347,916 |
| 리스채권 | 1,704,865 | 1,248,214 | - | - |
| 합 계 | 231,085,926 | 38,929,211 | 215,372,024 | 36,049,870 |
(2) 매출채권및기타채권은 대손충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되어 있는 바, 당분기말과 전기말 현재 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권및기타채권과 관련된 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권및기타채권 총장부금액 | 234,443,251 | 39,196,608 | 220,387,397 | 36,313,243 |
| 대손충당금: | ||||
| - 매출채권 | (3,357,325) | (267,397) | (5,015,373) | (263,373) |
| 매출채권및기타채권 순장부금액 | 231,085,926 | 38,929,211 | 215,372,024 | 36,049,870 |
(3) 당분기 중 리스채권의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |
|---|---|
| 구 분 | 당분기 |
| --- | --- |
| 기초(기업회계기준서 제1116호 최초 적용) | 938,687 |
| 리스채권의 증가 | 2,883,087 |
| 이자수익 | 73,992 |
| 리스채권의 수취 | (942,687) |
| 기말 | 2,953,079 |
&cr(4) 당분기말 현재 리스채권의 만기정보는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |
|---|---|
| 연도 | 리스채권 |
| --- | --- |
| 2020년 3분기 이내 | 1,792,984 |
| 2021년 3분기 이내 | 1,057,576 |
| 2022년 3분기 이내 | 178,460 |
| 2023년 3분기 이내 | 54,961 |
| 합 계 | 3,083,981 |
&cr9. 재고자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부가액 | 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부가액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품 | 30,612,084 | (227,865) | 30,384,219 | 19,731,602 | (509,942) | 19,221,660 |
| 제품 | 52,432,682 | (2,680,975) | 49,751,707 | 54,081,833 | (2,755,782) | 51,326,051 |
| 재공품 | 1,109,848 | - | 1,109,848 | 1,315,244 | - | 1,315,244 |
| 원재료 | 50,894,492 | (32,580) | 50,861,912 | 41,791,114 | (56,603) | 41,734,511 |
| 부재료 | 996,092 | (5,249) | 990,843 | 874,029 | - | 874,029 |
| 미착상품 | 357,524 | - | 357,524 | - | - | - |
| 미착원재료 | 591,956 | - | 591,956 | - | - | - |
| 합 계 | 136,994,678 | (2,946,669) | 134,048,009 | 117,793,822 | (3,322,327) | 114,471,495 |
&cr(2) 당분기와 전분기 중 재고자산의 평가 및 폐기와 관련하여 당기손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 매출원가: | ||
| 재고자산평가손실(환입) | (375,658) | 1,251,069 |
| 재고자산폐기손실 | 3,712,023 | 3,144,424 |
| 합 계 | 3,336,365 | 4,395,493 |
&cr10. 매각예정비유동자산
연결실체는 당분기 중 충청북도 음성군에 위치한 산업시설용지를 경영진의 매각계획에 따라 유형자산에서 매각예정비유동자산으로 분류하였습니다.&cr
당분기말 현재 매각예정비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |
|---|---|
| 구 분 | 금 액 |
| --- | --- |
| 토지(*) | 23,787,660 |
(*) 연결실체는 매각예정비유동자산을 장부금액과 순공정가치 중 작은 금액으로 측정하고 있으며, 당분기 중 2,923,299천원을 매각예정비유동자산손상차손으로 인식하였습니다.
&cr11. 장ㆍ단기투자자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 장ㆍ단기투자자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 파생상품(*) | 97,170 | - | 97,170 | - |
| 채무증권 | - | 3,452,465 | - | 4,432,925 | |
| 지분증권 | 26,010 | 418,857 | - | 418,857 | |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 채무증권 | 2,563,183 | 15,831,597 | 10,486,198 | 9,955,630 |
| 지분증권 | - | 23,948,177 | - | 9,890,400 | |
| 상각후원가측정금융자산 | 채무증권 | - | 340,247 | - | 317,850 |
| 합 계 | 2,686,363 | 43,991,343 | 10,583,368 | 25,015,662 |
(*) 연결실체는 기업회계기준서 제1109호에 따라 분리형 신주인수권부사채의 신주인수권을 분리하여 파생상품으로 인식하였습니다.&cr
(2) 당분기 및 전기 중 당기손익-공정가치측정금융자산의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 기초장부금액 | 4,948,952 | - |
| 기업회계기준서 제1109호 최초 적용에 따른 조정 | - | 3,520,678 |
| 취득금액 | 125,180 | 2,500,000 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 대체(*) | (1,011,000) | - |
| 평가손익 | 31,370 | (471,726) |
| 처분금액 | (100,000) | (600,000) |
| 기말장부금액 | 3,994,502 | 4,948,952 |
(*) 연결실체는 당분기 중 켄코아에어로스페이스㈜ 전환상환우선주가 보통주로 전환됨에 따라 상기 금융상품을 당기손익-공정가치측정금융자산에서 기타포괄손익-공정가치금융자산으로 재분류하였습니다.&cr
(3) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 장부금액 | 취득원가 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 채무증권 | 17,946,297 | 18,394,780 | 20,218,449 | 20,441,828 |
| 지분증권 | 23,040,232 | 23,948,177 | 10,066,616 | 9,890,400 |
| 합 계 | 40,986,529 | 42,342,957 | 30,285,065 | 30,332,228 |
&cr(4) 당분기와 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 변동은 다음과 같습니다. &cr① 당분기
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 기타포괄손익-공정가치 측정지분상품 | 기타포괄손익-공정가치 측정채무상품 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초장부금액 | 9,890,400 | 10,486,198 | 9,955,630 |
| 취득금액 | 11,962,616 | 9,922,830 | 12,234,735 |
| 당기손익-공정가치측정가치측정&cr금융자산에서 대체(*1) | 1,011,000 | - | - |
| 평가손익(법인세비용 효과 차감전) | 1,078,026 | 16,914 | 58,412 |
| 처분금액 | - | (20,425,942) | (3,945,082) |
| 유동성대체 | - | 2,563,183 | (2,563,183) |
| 기타(*2) | 6,135 | - | 91,085 |
| 기말장부금액 | 23,948,177 | 2,563,183 | 15,831,597 |
(*1) 연결실체는 당분기 중 켄코아에어로스페이스㈜ 전환상환우선주가 보통주로 전환됨에 따라 상기 금융상품을 당기손익-공정가치측정금융자산에서 기타포괄손익-공정가치금융자산으로 재분류하였습니다.&cr (*2) 기타 변동액은 유효이자 상각 및 비현금대체 등에 따른 금액입니다.
② 전기
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 기타포괄손익-공정가치 측정지분상품 | 기타포괄손익-공정가치 측정채무상품 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초장부금액 | - | - | - |
| 기업회계기준서 제1109호 &cr최초 적용에 따른 조정 | 12,018,248 | 11,105,287 | 4,272,330 |
| 취득금액 | 514,430 | 40,368,200 | 6,668,757 |
| 평가손익(법인세비용 효과 차감전) | (2,634,836) | (1,589) | (39,677) |
| 처분금액 | (7,442) | (40,985,700) | (1,114,044) |
| 기타(*) | - | - | 168,264 |
| 기말장부금액 | 9,890,400 | 10,486,198 | 9,955,630 |
(*) 기타 변동액은 유효이자 상각 등에 따른 금액입니다.
&cr12. 관계기업투자&cr당분기말과 전기말 현재 관계기업투자 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 소재지 | 주요영업활동 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지분율(%) | 장부금액 | 지분율(%) | 장부금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 가이아바이오투자조합 | 대한민국 | 기타 금융 투자업 | 32.79 | 1,955,730 | 32.79 | 1,986,836 |
13. 유형자산
(1) 당분기와 전기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다. &cr① 당분기
| (단위:천원) | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 차량운반구 | 공구와기구 | 비품 | 건설중인자산 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가: | |||||||||
| 기초금액 | 82,916,294 | 66,604,338 | 5,186,073 | 76,502,394 | 5,833,828 | 12,975,698 | 16,234,849 | 132,548 | 266,386,022 |
| 취득액 | 5,717 | 30,000 | 193,638 | 3,540,396 | 682,243 | 678,010 | 2,083,518 | 3,603,529 | 10,817,051 |
| 처분액 | (53,240) | (90,235) | (55,000) | (1,773,612) | (557,736) | (18,501) | (259,321) | - | (2,807,645) |
| 기타증감액(*) | (29,988,019) | 250,893 | 12,000 | - | - | - | 25,000 | (1,804,562) | (31,504,688) |
| 환율변동조정 | - | 46,010 | - | 128,053 | 9,201 | 23,779 | 15,587 | 6 | 222,636 |
| 기말금액 | 52,880,752 | 66,841,006 | 5,336,711 | 78,397,231 | 5,967,536 | 13,658,986 | 18,099,633 | 1,931,521 | 243,113,376 |
| 감가상각누계액: | |||||||||
| 기초금액 | - | (22,563,577) | (2,339,406) | (47,142,765) | (3,679,635) | (8,794,129) | (11,797,962) | - | (96,317,474) |
| 처분액 | - | 82,018 | 43,019 | 1,773,606 | 529,132 | 18,499 | 258,949 | - | 2,705,223 |
| 감가상각액 | - | (1,883,360) | (151,435) | (5,944,680) | (660,383) | (1,080,953) | (1,677,697) | - | (11,398,508) |
| 기타증감액(*) | - | 590,681 | - | - | - | - | - | - | 590,681 |
| 환율변동조정 | - | (16,963) | - | (67,990) | (5,728) | (22,636) | (15,950) | - | (129,267) |
| 기말금액 | - | (23,791,201) | (2,447,822) | (51,381,829) | (3,816,614) | (9,879,219) | (13,232,660) | - | (104,549,345) |
| 장부금액: | |||||||||
| 기초금액 | 82,916,294 | 44,040,761 | 2,846,667 | 29,359,629 | 2,154,193 | 4,181,569 | 4,436,887 | 132,548 | 170,068,548 |
| 기말금액 | 52,880,752 | 43,049,805 | 2,888,889 | 27,015,402 | 2,150,922 | 3,779,767 | 4,866,973 | 1,931,521 | 138,564,031 |
(*) 당분기 중 4,203,048천원이 유형자산에서 투자부동산으로 대체되 었으며, 26,710,959천원이 유 형자산에서 매각예정비유동자산으로 대체되었습니다.
&cr② 전기
| (단위:천원) | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 차량운반구 | 공구와기구 | 비품 | 건설중인자산 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가: | |||||||||
| 기초금액 | 85,651,811 | 65,527,354 | 4,921,789 | 68,817,490 | 6,052,621 | 11,053,760 | 16,847,723 | 2,251,295 | 261,123,843 |
| 취득액 | 3,073,542 | 1,365,238 | 273,784 | 8,128,001 | 618,065 | 1,987,089 | 1,640,957 | 333,929 | 17,420,605 |
| 처분액 | (5,809,059) | (1,584,545) | (9,500) | (1,302,832) | (834,014) | (61,399) | (2,280,435) | (206,575) | (12,088,359) |
| 기타증감액 | - | 1,303,400 | - | 911,200 | - | - | 29,512 | (2,246,100) | (1,988) |
| 환율변동조정 | - | (7,109) | - | (51,465) | (2,844) | (3,752) | (2,908) | (1) | (68,079) |
| 기말금액 | 82,916,294 | 66,604,338 | 5,186,073 | 76,502,394 | 5,833,828 | 12,975,698 | 16,234,849 | 132,548 | 266,386,022 |
| 감가상각누계액: | |||||||||
| 기초금액 | - | (20,502,981) | (2,149,383) | (40,984,722) | (3,576,028) | (7,459,942) | (12,098,039) | - | (86,771,095) |
| 처분액 | - | 461,018 | 1,583 | 1,272,341 | 715,270 | 61,389 | 2,279,693 | - | 4,791,294 |
| 감가상각액 | - | (2,525,345) | (191,606) | (7,441,210) | (819,940) | (1,399,404) | (1,983,615) | - | (14,361,120) |
| 기타증감액 | - | - | - | - | - | - | 928 | - | 928 |
| 환율변동조정 | - | 3,731 | - | 10,826 | 1,063 | 3,828 | 3,071 | - | 22,519 |
| 기말금액 | - | (22,563,577) | (2,339,406) | (47,142,765) | (3,679,635) | (8,794,129) | (11,797,962) | - | (96,317,474) |
| 장부금액: | |||||||||
| 기초금액 | 85,651,811 | 45,024,373 | 2,772,406 | 27,832,768 | 2,476,593 | 3,593,818 | 4,749,684 | 2,251,295 | 174,352,748 |
| 기말금액 | 82,916,294 | 44,040,761 | 2,846,667 | 29,359,629 | 2,154,193 | 4,181,569 | 4,436,887 | 132,548 | 170,068,548 |
(2) 당분기 중 사용권자산의 증감내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 건물 | 비품 | 차량운반구 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가: | ||||
| 기초금액 | - | - | - | - |
| 기업회계기준서 제1116호 최초적용 | 849,987 | 136,943 | 143,043 | 1,129,973 |
| 취득액 | 395,954 | 2,836,900 | 23,971 | 3,256,825 |
| 처분액 | (32,285) | (2,836,900) | - | (2,869,185) |
| 기말금액 | 1,213,656 | 136,943 | 167,014 | 1,517,613 |
| 감가상각누계액: | ||||
| 기초금액 | - | - | - | - |
| 상각액 | (365,539) | (34,272) | (93,784) | (493,595) |
| 처분액 | 12,514 | - | - | 12,514 |
| 기말금액 | (353,025) | (34,272) | (93,784) | (481,081) |
| 장부금액: | ||||
| 기초금액 | - | - | - | - |
| 기말금액 | 860,631 | 102,671 | 73,230 | 1,036,532 |
14. 무형자산&cr (1) 당분기 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 산업재산권 | 고객관계 | 기타의 계약관계 | 기타무형자산 | 영업권 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가: | ||||||
| 기초금액 | 4,244,283 | 16,681,789 | 5,258,296 | 4,235,299 | 8,885,925 | 39,305,592 |
| 취득액 | - | - | - | 45,000 | - | 45,000 |
| 기말금액 | 4,244,283 | 16,681,789 | 5,258,296 | 4,280,299 | 8,885,925 | 39,350,592 |
| 손상 및 상각누계액: | ||||||
| 기초금액 | (876,555) | (5,954,511) | (4,151,287) | (3,829,845) | (2,767,000) | (17,579,198) |
| 상각액 | (591,751) | (495,105) | (830,258) | (204,454) | - | (2,121,568) |
| 기말금액 | (1,468,306) | (6,449,616) | (4,981,545) | (4,034,299) | (2,767,000) | (19,700,766) |
| 장부금액: | ||||||
| 기초금액 | 3,367,728 | 10,727,278 | 1,107,009 | 405,454 | 6,118,925 | 21,726,394 |
| 기말금액 | 2,775,977 | 10,232,173 | 276,751 | 246,000 | 6,118,925 | 19,649,826 |
(2) 전기 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 산업재산권 | 고객관계 | 기타의 계약관계 | 기타무형자산 | 영업권 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가: | ||||||
| 기초금액 | 4,054,283 | 16,681,789 | 5,258,296 | 4,122,879 | 8,885,925 | 39,003,172 |
| 취득액 | 190,000 | - | - | 127,750 | - | 317,750 |
| 처분액 | - | - | - | (15,330) | - | (15,330) |
| 기말금액 | 4,244,283 | 16,681,789 | 5,258,296 | 4,235,299 | 8,885,925 | 39,305,592 |
| 상각누계액: | ||||||
| 기초금액 | (86,839) | (2,293,746) | (3,044,277) | (3,525,889) | (2,767,000) | (11,717,751) |
| 상각액 | (789,716) | (834,089) | (1,107,010) | (319,286) | - | (3,050,101) |
| 처분액 | - | - | - | 15,330 | - | 15,330 |
| 손상차손 | - | (2,826,676) | - | - | - | (2,826,676) |
| 기말금액 | (876,555) | (5,954,511) | (4,151,287) | (3,829,845) | (2,767,000) | (17,579,198) |
| 장부금액: | ||||||
| 기초금액 | 3,967,444 | 14,388,043 | 2,214,019 | 596,990 | 6,118,925 | 27,285,421 |
| 기말금액 | 3,367,728 | 10,727,278 | 1,107,009 | 405,454 | 6,118,925 | 21,726,394 |
&cr15. 투자부동산
(1) 당분기 중 투자부동산의 증감내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 토지 | 건물 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 취득원가: | |||
| 기초금액 | 195,386 | 945,593 | 1,140,979 |
| 기타증감액(*) | 3,277,059 | 1,516,669 | 4,793,728 |
| 기말금액 | 3,472,445 | 2,462,262 | 5,934,707 |
| 상각누계액: | |||
| 기초금액 | - | (290,495) | (290,495) |
| 상각액 | - | (48,299) | (48,299) |
| 기타증감액(*) | - | (590,680) | (590,680) |
| 기말금액 | - | (929,474) | (929,474) |
| 장부금액: | |||
| 기초금액 | 195,386 | 655,098 | 850,484 |
| 기말금액 | 3,472,445 | 1,532,788 | 5,005,233 |
(*) 당분기 중 4,203,048천원이 유형자산에서 투자부동산으로 대체되었습니다.
(2) 전기 중 투자부동산의 증감내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 토지 | 건물 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 취득원가: | |||
| 기초금액 | 195,386 | 945,593 | 1,140,979 |
| 기말금액 | 195,386 | 945,593 | 1,140,979 |
| 상각누계액: | |||
| 기초금액 | - | (250,103) | (250,103) |
| 상각액 | - | (40,392) | (40,392) |
| 기말금액 | - | (290,495) | (290,495) |
| 장부금액: | |||
| 기초금액 | 195,386 | 695,490 | 890,876 |
| 기말금액 | 195,386 | 655,098 | 850,484 |
&cr(3) 당분기와 전분기 중 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 임대수익 | 245,618 | 27,900 |
| 운영비용 | (48,299) | (30,294) |
| 합 계 | 197,319 | (2,394) |
&cr(4) 당분기말 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |
|---|---|
| 구 분 | 공정가치 |
| --- | --- |
| 토지 | 3,227,439 |
| 건물 | 1,759,331 |
| 합 계 | 4,986,770 |
투자부동산의 공정가치 평가는 취득일 이후 지가상승률 등을 고려하여 산정하였습니다.
&cr16. 기타유동자산 및 기타비유동자산 &cr 당분기말과 전기말 현재 기타유동자산 및 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다 .
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 선급금 | 4,344,247 | - | 5,526,410 | - |
| 선급비용 | 2,160,182 | 7,364,810 | 3,032,703 | 7,547,900 |
| 반환제품회수권 | - | 1,374,570 | - | 1,189,207 |
| 합 계 | 6,504,429 | 8,739,380 | 8,559,113 | 8,737,107 |
&cr 17. 담보제공자산
당분기 말 현재 연결실체의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 담보제공자산 | 장부가액 | 담보설정금액 | 종류 | 차입금액 | 담보권자 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매각예정비유동자산(토지) | 23,787,660 | 24,000,000 | 운영자금&cr및 시설자금 | 63,666,600 | 한국산업은행 |
| 유형자산&cr(공장 토지, 건물 및 기계장치) | 76,994,868 | 49,000,000 | |||
| 7,200,000 | 시설자금 | 6,000,000 | 우리은행 | ||
| 6,000,000 | 운영자금 | 3,000,000 | |||
| 투자부동산(본사 토지 및 건물) | 1,101,292 | 2,460,000 | 임대보증금 | 2,050,000 | |
| 합 계 | 101,883,820 | 88,660,000 | 74,716,600 |
&cr18. 보험가입자산
당분기말 현재 연결실체가 보험에 가입한 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 보험종류 | 자 산 | 장부금액 | 부보액 | 보험회사명 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 화재보험 | 서초동 건물 | 6,463,119 | 6,300,000 | DB손해보험㈜ |
| 충남지점 건물 | 283,545 | 1,050,000 | ||
| 구로연구소 건물, 공구와기구 | 1,369,602 | 5,115,024 | ||
| 호남지점 건물 | 153,573 | 810,000 | ||
| 평택공장 건물, 기계, 공구와기구 | 55,654,385 | 98,035,282 | ||
| 하남지점 건물 | 506,445 | 1,080,000 | ||
| 안양물류창고 건물, 구축물 | 3,520,100 | 8,288,901 | ||
| 경남지점 건물 | 730,487 | 1,270,000 | ||
| 가산안성공장 건물 | 427,920 | 980,000 | 삼성화재해상보험㈜ | |
| 창원물류센터 외 건물 | 659,592 | 2,461,622 | ||
| 차량운반구 | 113,175 | 203,842 | ||
| 중앙물류센터 외 공구와기구, 비품 | 264,445 | 135,530 | ||
| 합 계 | 70,146,388 | 125,730,201 |
상기 보험 이외에 영업배상책임보험과 생산물책임보험에 가입되어 있습니다.
&cr19. 매입채무및기타채무&cr당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 매입채무 | 134,483,536 | 139,247,942 |
| 미지급금 | 34,685,751 | 31,889,503 |
| 미지급비용 | 798,919 | 1,056,689 |
| 미지급배당금 | 5,509 | 5,363 |
| 합 계 | 169,973,715 | 172,199,497 |
&cr20. 장ㆍ단기금융부채&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 장ㆍ단기금융부채 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 차입금 | 83,333,280 | 16,333,320 | 86,333,280 | 5,333,280 |
| 사채 | - | 9,971,413 | - | 9,959,023 |
| 리스부채 | 2,057,528 | 1,616,694 | - | - |
| 합 계 | 85,390,808 | 27,921,427 | 86,333,280 | 15,292,303 |
&cr(2) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 내 역 | 차입처 | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 운영자금 | 한국산업은행 | 2.37 | 30,000,000 | 30,000,000 |
| 2.64 | 20,000,000 | 20,000,000 | ||
| 1.91 | 7,000,000 | - | ||
| 우리은행 | 2.83 | 10,000,000 | 10,000,000 | |
| 대구은행 | 2.82 | 2,000,000 | 2,000,000 | |
| 신한은행 | - | - | 10,000,000 | |
| 시설자금 | 우리은행 | 2.39 | 6,000,000 | 6,000,000 |
| 소 계 | 75,000,000 | 78,000,000 | ||
| 유동성장기차입금 | 8,333,280 | 8,333,280 | ||
| 합 계 | 83,333,280 | 86,333,280 |
상기 단기차입금은 원금분할상환되거나 만기에 일시상환되며, 이와 관련하여 연결실체의 유형자산 및 매각예정비유동자산이 담보로 제공되어 있습니다(주석 17 참조).
&cr(3) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 내 역 | 차입처 | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 시설자금 | 한국산업은행 | 2.19~2.47 | 6,666,600 | 10,666,560 |
| 운영자금 | 우리은행 | 2.72 | 3,000,000 | 3,000,000 |
| 리치게이트제구차(주) | 2.82 | 15,000,000 | - | |
| 소 계 | 24,666,600 | 13,666,560 | ||
| 유동성장기차입금 | (8,333,280) | (8,333,280) | ||
| 합 계 | 16,333,320 | 5,333,280 |
상기 장기차입금은 원금분할상환되거나 만기에 일시상환되며, 이와 관련하여 연결실체의 유형자산 및 매각예정비유동자산이 담보로 제공되어 있습니다(주석17 참조).
&cr(4) 당분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 발행일 | 만기일 | 연이자율(%) | 당분기말 | 전기말 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제55회 공모사채 | 2018-05-30 | 2021-05-30 | 2.94 | 10,000,000 | 10,000,000 | 무보증 |
| 사채할인발행차금 | (28,587) | (40,977) | ||||
| 합 계 | 9,971,413 | 9,959,023 |
상기 사채는 발행일로부터 3년 후 일시상환하도록 되어 있고, 이자지급조건은 3개월후급조건입니다. 해당 사채할인발행차금은 동 사채의 상환기간에 걸쳐 유효이자율법으로 상각하고 이를 금융비용에 가산하여 처리하고 있습니다. 한편, 상기 사채는 약정에 따라 사채의 원리금 지급의무 이행이 완료될 때까지 부채비율 500% 이하 유지,담보권설정 제한 등의 제약이 있습니다. &cr
(5) 당분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |
|---|---|
| 구 분 | 당분기 |
| --- | --- |
| 기초(기업회계기준서 제1116호 최초 적용) | 2,024,692 |
| 리스부채의 증가 | 3,255,976 |
| 이자비용 | 99,699 |
| 리스부채의 상환 | (1,686,202) |
| 리스계약의 해지 | (19,943) |
| 기말 | 3,674,222 |
당분기 중 단기리스에서 발생한 비 용은 1,926,682천원 이며 , 소액자산리스에서 발생한 비용은 11,728천원입니다. &cr
(6) 당분기말 현재 장기차입금, 사채 및 리스부채의 만기정보는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 상환연도 | 장기차입금 | 사채(*) | 리스부채 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 2020년 3분기 이내 | 8,333,280 | - | 2,162,390 | 10,495,670 |
| 2021년 3분기 이내 | 1,333,320 | 10,000,000 | 1,217,885 | 12,551,205 |
| 2021년 3분기 이후 | 15,000,000 | - | 477,030 | 15,477,030 |
| 합 계 | 24,666,600 | 10,000,000 | 3,857,305 | 38,523,905 |
(*) 동 현금흐름은 이자를 제외한 현금흐름으로 장부가액과 일치하지 않습니다.
&cr21. 기타충당부채
당분기와 전기 중 기타충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 7,683,587 | 6,748,808 |
| 기업회계기준 제1115호&cr최초적용에 따른 조정 | - | 1,932,333 |
| 환불부채전입(환입)액 | 566,307 | (997,554) |
| 기말금액 | 8,249,894 | 7,683,587 |
기타충당부채는 모두 환불부채로 이루어져 있습니다. 환불부채는 당분기말 현재 받았거나 받을 대가 중에서 권리를 갖게 될 것으로 예상하지 않는 금액으로 측정합니다.환불부채를 예측함에 있어서 그 금액적 크기와 발생시기에 대해 불확실성이 존재합니다. 연결실체는 환불부채 설정금액을 당분기 매출액에서 차감하였으며, 동시에 고객이 반품 권리를 행사할 때 고객으로부터 제품을 회수할 권리를 가지므로 그 자산을인식하고 해당 금액만큼 매출원가를 차감하였습니다.
&cr22. 기타유동부채 및 기타비유동부채&cr당분기말과 전기말 현재 기타유동부채 및 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 선수금 | 2,427,837 | - | 1,886,443 | - |
| 선수수익 | 91,093 | - | 24,028 | - |
| 예수금 | 4,265,588 | - | 4,617,745 | - |
| 계약부채(*) | 1,252,072 | - | 1,114,079 | - |
| 임대보증금 | - | 2,820,000 | - | 2,670,000 |
| 기타보증금 | - | 100,000 | - | 100,000 |
| 합 계 | 8,036,590 | 2,920,000 | 7,642,295 | 2,770,000 |
(*) 기업회계기준서 제1115호에 따라 판매장려금, 매출할인 등 고객에게 지급할 것으로 예상되는 대가를 계약부채로 인식하였습니다.
&cr23. 주식기준보상 &cr (1) 당분기 중 연결실체는 주요 경영진에게 회사의 주식을 매입할 수 있는 주식선택권을 부여하였습니다. 이 주식선택권은 주당 7,260원으로 행사할 수 있으며, 옵션 행사 시에는 차액을 자기주식으로 지급하게 됩니다. 구체적인 조건은 다음과 같습니다.
| 약정유형 | 부여일 | 부여수량 | 가득조건 | 주당 행사가액 | 약정기간 |
|---|---|---|---|---|---|
| 차액보상형 | 2019년 2월 28일 | 475,000주 | 2년간 근무 | 7,260원 | 10년 |
주식선택권을 부여하고 제공받는 용역의 공정가치는 이항모형으로 측정한 주식선택권의 공정가치에 기초하여 측정합니다.&cr&cr(2) 부여일 현재의 주식기준보상 공정가치를 측정하기 위하여 사용된 기초자료는 다음과 같습니다.
| 부여일 현재 주가 | 행사가격 | 기대주가변동성 | 옵션만기일 | 무위험이자율 | 공정가치 |
|---|---|---|---|---|---|
| 7,420원 | 7,260원 | 10.10% | 2029년 2월 28일 | 1.99% | 1,241원 |
&cr 24. 종업원급여
(1) 당분기와 전분기 중 비용으로 인식된 주요 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 급여 | 54,007,982 | 51,021,870 |
| 확정급여형 퇴직급여제도 관련 비용 | 1,296,605 | 1,368,860 |
| 확정기여제도에 대한 납부 및 퇴직일시금 | 3,907,485 | 3,990,171 |
| 기타장기종업원급여 | 104,545 | 97,546 |
| 유급휴가비용 | 1,180,094 | 1,077,600 |
| 주식기준보상비용 | 171,976 | - |
| 합 계 | 60,668,687 | 57,556,047 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 연결재무상태표에 인식된 순확정급여부채와 유급휴가부채는 다음과 같습니다.&cr① 순확정급여부채
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 확정급여채무의 현재가치 | 16,517,107 | 15,486,836 |
| 국민연금전환금 | (30,368) | (30,368) |
| 사외적립자산의 공정가치 | (15,442,402) | (15,583,065) |
| 소 계(*) | 1,044,337 | (126,597) |
| 기타장기종업원급여부채 | 979,067 | 874,522 |
| 합 계 | 2,023,404 | 747,925 |
(*) 전기말 현재 초과적립액 299,730천 원은 비유동자산 중 순확정급여자산으로 계상하였습니다.&cr
② 유급휴가부채
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 미지급금 | 4,778,123 | 5,013,224 |
&cr(3) 당분기와 전기 중 퇴직급여와 관련된 순확정급여부채(자산)의 조정내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 확정급여채무 | 사외적립자산의 공정가치(*) | 순확정급여부채(자산) | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기 | 전기 | 당분기 | 전기 | 당분기 | 전기 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초잔액 | 15,486,836 | 13,969,523 | (15,613,433) | (13,497,326) | (126,597) | 472,197 |
| 당기 비용의 인식: | ||||||
| 당기근무원가 | 1,311,947 | 1,828,310 | - | - | 1,311,947 | 1,828,310 |
| 이자원가(수익) | 279,360 | 402,455 | (294,702) | (414,393) | (15,342) | (11,938) |
| 소 계 | 1,591,307 | 2,230,765 | (294,702) | (414,393) | 1,296,605 | 1,816,372 |
| 기타포괄손익으로 인식: | ||||||
| - 확정급여제도의 재측정요소 | ||||||
| 인구통계적 가정 | - | - | - | - | - | - |
| 재무적 가정 | - | 314,829 | - | - | - | 314,829 |
| 경험조정 | - | (218,645) | - | - | - | (218,645) |
| 사외적립자산의 수익 | - | - | - | 244,521 | - | 244,521 |
| 소 계 | - | 96,184 | - | 244,521 | - | 340,705 |
| 기타: | ||||||
| 납부한 기여금 | - | - | - | (2,202,914) | - | (2,202,914) |
| 퇴직금 지급 | (561,036) | (809,636) | 435,365 | 256,679 | (125,671) | (552,957) |
| 소 계 | (561,036) | (809,636) | 435,365 | (1,946,235) | (125,671) | (2,755,871) |
| 기말잔액 | 16,517,107 | 15,486,836 | (15,472,770) | (15,613,433) | 1,044,337 | (126,597) |
(*) 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 국민연금전환금의 변동내역을 포함하고 있습니다.&cr
(4) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산은 정기예금 등으로 구성되어 있습니다.
25. 우발채무 및 약정사항
(1) 당분기말 현재 주요 약정사항은 다음과 같습니다.
| (원화단위:천원, 외화단위:USD) | |||
|---|---|---|---|
| 약정은행 | 약정사항 | 약정금액 | 실행금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 우리은행 | 알람불 수입신용장 개설 | USD 5,000,000 | - |
| 신한은행 | USD 5,000,000 | USD 148,000 | |
| 우리은행 | 구매자금대출 | 20,000,000 | - |
| 신한은행 | 10,000,000 | - | |
| KEB하나은행 | 일반한도 | 2,000,000 | - |
| 대구은행 | 5,000,000 | - | |
| 신한은행 | 할인어음 | 10,500,000 | 5,359,452 |
| KEB하나은행 | 구매론 | 13,000,000 | 8,377,927 |
| 신한은행 | 7,500,000 | 4,213,694 | |
| 국민은행 | 11,000,000 | - | |
| 우리은행 | 구매카드 | 15,000,000 | 5,966,842 |
| 신한은행 | 수입L/C | USD 1,000,000 | - |
| 우리은행 | USD 3,000,000 | - | |
| 신한은행 | 종합통장대출 | 8,000,000 | - |
| KEB하나은행 | 2,000,000 | - | |
| 우리은행 | 5,000,000 | - |
&cr (2) 당분기말 현재 계류중인 중요한 소송사건은 없습니다. &cr
26. 자본금과 자본잉여금&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 지배기업의 보통주 발행주식수 및 유통주식수는 다음과 같으며, 1주당 금액은 1,000원입니다.
| (단위:주) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 발행주식수 | 자기주식수 | 유통주식수 | 발행주식수 | 자기주식수 | 유통주식수 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통주 | 기초주식수 | 52,420,851 | (12,240,239) | 40,180,612 | 52,420,851 | (11,840,239) | 40,580,612 |
| 자기주식취득 | - | (600,000) | (600,000) | - | (400,000) | (400,000) | |
| 기말주식수 | 52,420,851 | (12,840,239) | 39,580,612 | 52,420,851 | (12,240,239) | 40,180,612 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 주식발행초과금 | 43,131,448 | 43,131,448 |
| 자기주식처분이익 | 6,669,731 | 6,669,731 |
| 연결자본잉여금(*) | 2,921,485 | 2,342,629 |
| 합 계 | 52,722,664 | 52,143,808 |
(*) 당분기 중 연결실체는 종속기업인 코리아이플랫폼㈜의 지분을 비지배주주로부터추가 취득하였으며, 이 거래로 인하여 자본잉여금은 578,856천원 증가하였습니다.
&cr27. 자본조정&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 자기주식 | (53,014,930) | (48,695,130) |
| 주식선택권 | 171,976 | - |
| 기타연결자본조정(*) | (26,988) | (23,514) |
| 합 계 | (52,869,942) | (48,718,644) |
(*) 당분기 중 연결실체는 종속기업인 연변광동제약유한공사의 유상증자에 참여하였으며, 이 거래로 인하여 자본조정은 3,474천원 증가하였습니다.&cr&cr(2) 당분기와 전기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위:주,천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 장부가액 | 주식수 | 장부가액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 12,240,239 | 48,695,130 | 11,840,239 | 45,909,004 |
| 증가 | 600,000 | 4,319,800 | 400,000 | 2,786,126 |
| 기말 | 12,840,239 | 53,014,930 | 12,240,239 | 48,695,130 |
지배기업은 당분기말 현재 자기주식의 가격안정을 위하여 12,840,239주를 시가로 취득하여 자본조정으로 계상하고 있으며 향후 시장상황에 따라 처분할 예정입니다.
&cr28. 기타포괄손익누계액
당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 | 1,306,744 | 708,320 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산처분손익 | (49,943) | 57 |
| 해외사업환산손익 | (503,125) | (779,900) |
| 합 계 | 753,676 | (71,523) |
당분기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익누계액 2,053,645천원에서 법인세효과 746,901천원을 차감한 금액입니다.&cr
29. 이익잉여금
(1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 법정적립금 | 26,210,426 | 26,210,426 |
| 임의적립금 | 314,289,574 | 295,289,574 |
| 미처분이익잉여금 | 26,455,508 | 28,045,228 |
| 합 계 | 366,955,508 | 349,545,228 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 적립금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 법정적립금 | 이익준비금(*) | 26,210,426 | 26,210,426 |
| 임의적립금 | 기업합리화적립금 | 45,000,000 | 41,000,000 |
| 연구개발적립금 | 71,000,000 | 67,000,000 | |
| 재무구조개선적립금 | 58,500,000 | 55,000,000 | |
| 시설투자적립금 | 79,500,000 | 76,000,000 | |
| 기타임의적립금 | 30,000,000 | 30,000,000 | |
| 이익준비금 | 30,289,574 | 26,289,574 | |
| 합 계 | 340,500,000 | 321,500,000 |
(*) 상법상 연결실체는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.
&cr(3) 당분기와 전기 중 이익잉여금의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 349,545,228 | 331,239,470 |
| 기업회계기준서 제1115호 최초 적용에 따른 조정(세후) | - | (587,643) |
| 기업회계기준서 제1116호 최초 적용에 따른 조정(세후) | 27,553 | - |
| 배당금 | (3,214,449) | (3,246,449) |
| 지배기업지분순이익 | 20,597,176 | 22,345,019 |
| 확정급여제도의 재측정요소 | - | (205,169) |
| 기말금액 | 366,955,508 | 349,545,228 |
&cr30. 매출액 및 매출원가
당분기 및 전분기 중 매출액 및 매출원가의 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액: | ||||
| 제품매출 | 104,382,447 | 305,588,277 | 101,141,430 | 298,245,707 |
| 상품매출 | 198,571,416 | 613,466,502 | 210,299,000 | 585,299,385 |
| 기타매출 | 594,571 | 1,938,017 | 826,962 | 2,000,324 |
| 합 계 | 303,548,434 | 920,992,796 | 312,267,392 | 885,545,416 |
| 매출원가: | ||||
| 제품매출원가 | 61,908,246 | 182,191,120 | 64,007,814 | 185,154,877 |
| 상품매출원가 | 175,511,606 | 543,318,023 | 183,152,802 | 515,726,317 |
| 기타매출원가 | 210,728 | 771,055 | 270,375 | 520,348 |
| 합 계 | 237,630,580 | 726,280,198 | 247,430,991 | 701,401,542 |
31. 판매비와관리비
당분기와 전분기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 13,892,895 | 39,072,558 | 13,658,290 | 40,594,984 |
| 퇴직급여 | 1,154,949 | 3,666,523 | 1,245,348 | 4,046,409 |
| 복리후생비 | 2,870,852 | 8,524,595 | 2,801,788 | 8,485,452 |
| 주식기준보상비용 | 63,618 | 148,442 | - | - |
| 수도광열비 | 91,750 | 260,360 | 95,585 | 273,562 |
| 임차료 | 319,027 | 1,010,427 | 547,371 | 1,599,090 |
| 운반비 | 3,829,935 | 11,759,345 | 4,374,980 | 12,082,187 |
| 감가상각비 | 1,013,470 | 2,980,704 | 754,629 | 2,372,264 |
| 무형자산상각비 | 706,612 | 2,121,568 | 762,920 | 2,291,235 |
| 수선유지비 | 150,813 | 365,035 | 96,863 | 292,272 |
| 소모품비 | 1,627,061 | 4,162,040 | 1,343,608 | 3,772,804 |
| 세금과공과 | 891,423 | 2,045,634 | 215,880 | 1,774,805 |
| 학술활동비 | 115,080 | 345,939 | 104,905 | 417,061 |
| 경상연구개발비 | 1,617,626 | 4,332,758 | 837,091 | 2,544,942 |
| 보험료 | 125,324 | 366,426 | 80,279 | 307,169 |
| 여비교통비 | 1,255,016 | 3,760,441 | 1,161,466 | 4,131,693 |
| 통신비 | 149,826 | 455,007 | 147,036 | 471,758 |
| 차량유지비 | 306,590 | 890,054 | 413,652 | 1,268,911 |
| 교육훈련비 | 236,119 | 710,099 | 216,626 | 629,994 |
| 도서인쇄비 | 49,095 | 114,195 | 69,009 | 154,626 |
| 지급수수료 | 14,197,632 | 38,542,382 | 12,400,074 | 34,129,184 |
| 판매촉진비 | 1,541,741 | 4,388,048 | 1,568,016 | 4,001,694 |
| 시장조사비 | 117,403 | 321,833 | 112,035 | 298,840 |
| 수출경비 | 127,045 | 331,852 | 134,603 | 339,726 |
| 대손상각비(환입) | 209,014 | (1,658,698) | (2,063,957) | (3,237,423) |
| 접대비 | 249,124 | 654,424 | 191,869 | 577,108 |
| 회의비 | 28,475 | 99,305 | 47,668 | 157,082 |
| 판매부대비 | - | - | 13,856 | 50,393 |
| 광고선전비 | 10,427,602 | 29,785,172 | 10,927,654 | 33,118,434 |
| 수입부대비 | 3,981 | 44,772 | 1,599 | 14,043 |
| 합 계 | 57,369,098 | 159,601,240 | 52,260,743 | 156,960,299 |
&cr32. 비용의 성격별 분류&cr (1) 당분기 중 발생한 비용의 성격별분류에 대한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 재고자산의 변동 | 판매비와관리비 | 제조(매출)원가 | 성격별 비용 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품과 재공품의변동 | 1,854,547 | - | - | 1,854,547 |
| 원부재료사용액 | (9,225,441) | - | 151,395,500 | 142,170,059 |
| 상품매출원가 | (10,880,482) | - | 554,198,505 | 543,318,023 |
| 종업원급여 | - | 45,374,595 | 14,009,453 | 59,384,048 |
| 감가상각비와 기타상각비 | - | 5,102,272 | 8,911,400 | 14,013,672 |
| 기타비용 | - | 109,124,373 | 16,016,716 | 125,141,089 |
| 합 계 | (18,251,376) | 159,601,240 | 744,531,574 | 885,881,438 |
&cr(2) 전분기 중 발생한 비용의 성격별분류에 대한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 재고자산의 변동 | 판매비와관리비 | 제조(매출)원가 | 성격별 비용 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품과 재공품의변동 | (3,011,945) | - | - | (3,011,945) |
| 원부재료사용액 | (1,115,015) | - | 152,447,468 | 151,332,453 |
| 상품매출원가 | 3,974,503 | - | 511,751,814 | 515,726,317 |
| 종업원급여 | - | 44,641,393 | 11,739,508 | 56,380,901 |
| 감가상각비와 기타상각비 | - | 4,663,499 | 8,316,852 | 12,980,351 |
| 기타비용 | - | 107,655,407 | 17,298,357 | 124,953,764 |
| 합 계 | (152,457) | 156,960,299 | 701,553,999 | 858,361,841 |
&cr33. 기타영업외수익 및 기타영업외비용&cr(1) 당분기 및 전분기의 기타영업외수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유형자산처분이익 | 137,939 | 225,534 | 26,781 | 1,473,324 |
| 수입임대료 | 197,553 | 565,402 | 113,605 | 320,168 |
| 기타권리및용역제공수익 | 97,260 | 451,567 | 5,582 | 90,168 |
| 기타채권처분이익 | - | 111,720 | - | 40,000 |
| 기타채권감액손실환입 | - | 34,131 | - | - |
| 잡이익 | 17,416 | 230,221 | - | 221,229 |
| 합 계 | 450,168 | 1,618,575 | 145,968 | 2,144,889 |
(2) 당분기 및 전분기의 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유형자산처분손실 | 8,218 | 32,037 | 10,094 | 22,645 |
| 기부금 | 229,456 | 1,229,117 | 537,048 | 827,646 |
| 투자부동산상각비 | 17,814 | 48,299 | 10,098 | 30,294 |
| 기타권리및용역제공원가 | - | 34,950 | - | - |
| 기타채권처분손실 | - | 4,715 | - | 5,322 |
| 매각예정비유동자산손상차손 | - | 2,923,299 | - | - |
| 신주발행비용 | - | 303,450 | - | - |
| 잡손실 | 513 | 23,678 | 121,219 | 121,791 |
| 합 계 | 256,001 | 4,599,545 | 678,459 | 1,007,698 |
&cr34. 금융수익 및 금융비용&cr(1) 당분기 및 전분기의 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 554,288 | 1,679,801 | 420,046 | 1,218,261 |
| 배당금수익 | 248,500 | 427,910 | 65,100 | 222,780 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산평가이익 | 12,620 | 35,105 | - | - |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산처분이익 | - | - | - | 950,060 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산처분이익 | 6,784 | 102,384 | - | 41,452 |
| 외환차익 | 774,032 | 1,210,604 | 188,597 | 463,186 |
| 외화환산이익 | 366,930 | 767,933 | - | 247,050 |
| 합 계 | 1,963,154 | 4,223,737 | 673,743 | 3,142,789 |
&cr(2) 당분기 및 전분기의 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | 747,695 | 2,413,612 | 709,565 | 2,075,255 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산평가손실 | 1,284 | 3,735 | 10,389 | 10,389 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산처분손실 | 6,806 | 25,460 | 11,450 | 29,790 |
| 외환차손 | 111,688 | 378,643 | 191,155 | 569,472 |
| 외화환산손실 | - | 13 | 12,765 | 16,726 |
| 합 계 | 867,473 | 2,821,463 | 935,324 | 2,701,632 |
35. 법인세비용&cr 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 법인세비용의 평균유효세율은 36.51 % (전분 기 : 27.81%)입니다.
&cr36. 주당이익
(1) 당분기와 전분기 중 주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다.
| (단위:주,원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업지분순이익 | 4,097,185,794 | 20,597,176,777 | 8,549,637,210 | 20,638,444,492 |
| 가중평균유통보통주식수 | 39,580,612 | 39,657,405 | 40,580,612 | 40,580,612 |
| 기본주당이익 | 104 | 519 | 211 | 509 |
&cr (2) 당분기와 전분기 중 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다.
| (단위:주) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 1월 1일 발행보통주식수 | 52,420,851 | 52,420,851 |
| 자기주식 효과 | (12,763,446) | (11,840,239) |
| 가중평균유통보통주식수 | 39,657,405 | 40,580,612 |
&cr(3) 당분기와 전분기 중 가중평균유통보통주식수 계산내역은 다음과 같습니다.
① 당분기
| (단위:주) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 유통기간 | 발행&cr주식수 | 매수 자기주식수 |
매도 자기주식수 |
자기주식수 | 유통보통&cr주식수 | 유통일수 | 적수 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2019-01-01 | 2019-01-10 | 52,420,851 | - | - | 12,240,239 | 40,180,612 | 10 | 401,806,120 |
| 2019-01-11 | 2019-01-11 | 52,420,851 | 20,000 | - | 12,260,239 | 40,160,612 | 1 | 40,160,612 |
| 2019-01-12 | 2019-01-14 | 52,420,851 | 20,000 | - | 12,280,239 | 40,140,612 | 3 | 120,421,836 |
| 2019-01-15 | 2019-01-15 | 52,420,851 | 20,000 | - | 12,300,239 | 40,120,612 | 1 | 40,120,612 |
| 2019-01-16 | 2019-01-16 | 52,420,851 | 20,000 | - | 12,320,239 | 40,100,612 | 1 | 40,100,612 |
| 2019-01-17 | 2019-01-17 | 52,420,851 | 20,000 | - | 12,340,239 | 40,080,612 | 1 | 40,080,612 |
| 2019-01-18 | 2019-01-18 | 52,420,851 | 20,000 | - | 12,360,239 | 40,060,612 | 1 | 40,060,612 |
| 2019-01-19 | 2019-01-21 | 52,420,851 | 20,000 | - | 12,380,239 | 40,040,612 | 3 | 120,121,836 |
| 2019-01-22 | 2019-01-22 | 52,420,851 | 23,435 | - | 12,403,674 | 40,017,177 | 1 | 40,017,177 |
| 2019-01-23 | 2019-01-23 | 52,420,851 | 16,565 | - | 12,420,239 | 40,000,612 | 1 | 40,000,612 |
| 2019-01-24 | 2019-01-24 | 52,420,851 | 20,000 | - | 12,440,239 | 39,980,612 | 1 | 39,980,612 |
| 2019-01-25 | 2019-01-25 | 52,420,851 | 20,000 | - | 12,460,239 | 39,960,612 | 1 | 39,960,612 |
| 2019-01-26 | 2019-01-28 | 52,420,851 | 20,000 | - | 12,480,239 | 39,940,612 | 3 | 119,821,836 |
| 2019-01-29 | 2019-01-29 | 52,420,851 | 20,000 | - | 12,500,239 | 39,920,612 | 1 | 39,920,612 |
| 2019-01-30 | 2019-01-30 | 52,420,851 | 20,000 | - | 12,520,239 | 39,900,612 | 1 | 39,900,612 |
| 2019-01-31 | 2019-01-31 | 52,420,851 | 20,000 | - | 12,540,239 | 39,880,612 | 1 | 39,880,612 |
| 2019-02-01 | 2019-02-01 | 52,420,851 | 20,000 | - | 12,560,239 | 39,860,612 | 1 | 39,860,612 |
| 2019-02-02 | 2019-02-07 | 52,420,851 | 27,000 | - | 12,587,239 | 39,833,612 | 6 | 239,001,672 |
| 2019-02-08 | 2019-02-11 | 52,420,851 | 3,000 | - | 12,590,239 | 39,830,612 | 4 | 159,322,448 |
| 2019-02-12 | 2019-02-12 | 52,420,851 | 10,000 | - | 12,600,239 | 39,820,612 | 1 | 39,820,612 |
| 2019-02-13 | 2019-02-13 | 52,420,851 | 10,000 | - | 12,610,239 | 39,810,612 | 1 | 39,810,612 |
| 2019-02-14 | 2019-02-14 | 52,420,851 | 10,000 | - | 12,620,239 | 39,800,612 | 1 | 39,800,612 |
| 2019-02-15 | 2019-02-15 | 52,420,851 | 10,000 | - | 12,630,239 | 39,790,612 | 1 | 39,790,612 |
| 2019-02-16 | 2019-02-18 | 52,420,851 | 10,000 | - | 12,640,239 | 39,780,612 | 3 | 119,341,836 |
| 2019-02-19 | 2019-02-19 | 52,420,851 | 10,000 | - | 12,650,239 | 39,770,612 | 1 | 39,770,612 |
| 2019-02-20 | 2019-02-20 | 52,420,851 | 20,000 | - | 12,670,239 | 39,750,612 | 1 | 39,750,612 |
| 2019-02-21 | 2019-02-21 | 52,420,851 | 20,000 | - | 12,690,239 | 39,730,612 | 1 | 39,730,612 |
| 2019-02-22 | 2019-02-22 | 52,420,851 | 20,000 | - | 12,710,239 | 39,710,612 | 1 | 39,710,612 |
| 2019-02-23 | 2019-02-25 | 52,420,851 | 20,000 | - | 12,730,239 | 39,690,612 | 3 | 119,071,836 |
| 2019-02-26 | 2019-02-26 | 52,420,851 | 20,000 | - | 12,750,239 | 39,670,612 | 1 | 39,670,612 |
| 2019-02-27 | 2019-02-27 | 52,420,851 | 20,000 | - | 12,770,239 | 39,650,612 | 1 | 39,650,612 |
| 2019-02-28 | 2019-02-28 | 52,420,851 | 20,000 | - | 12,790,239 | 39,630,612 | 1 | 39,630,612 |
| 2019-03-01 | 2019-03-04 | 52,420,851 | 20,000 | - | 12,810,239 | 39,610,612 | 4 | 158,442,448 |
| 2019-03-05 | 2019-03-05 | 52,420,851 | 20,000 | - | 12,830,239 | 39,590,612 | 1 | 39,590,612 |
| 2019-03-06 | 2019-09-30 | 52,420,851 | 10,000 | - | 12,840,239 | 39,580,612 | 209 | 8,272,347,908 |
| 합 계 | 273 | 10,826,471,641 |
가중평균유통보통주식 수는 39,657,405주입 니다.
&cr② 당3분기
| (단위:주) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유통기간 | 발행주식수 | 자기주식수 | 유통보통주식수 | 유통일수 | 적수 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2019-07-01 | 2019-09-30 | 52,420,851 | 12,840,239 | 39,580,612 | 92 | 3,641,416,304 |
가중평균유통보통주식 수는 39,580,612주입 니다.
&cr③ 전분기
| (단위:주) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유통기간 | 발행주식수 | 자기주식수 | 유통보통주식수 | 유통일수 | 적수 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2018-01-01 | 2018-09-30 | 52,420,851 | 11,840,239 | 40,580,612 | 273 | 11,078,507,076 |
가중평균유통보통주식수는 40,580,612주 입니다.&cr&cr④ 전3분기
| (단위:주) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유통기간 | 발행주식수 | 자기주식수 | 유통보통주식수 | 유통일수 | 적수 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2018-07-01 | 2018-09-30 | 52,420,851 | 11,840,239 | 40,580,612 | 92 | 3,733,416,304 |
가중평균유통보통주식수는 40,580,612주 입니다.&cr&cr(4) 지배기업은 당분기 중 희석성 잠재적 보통주인 주식선택권을 부여하였습니다. 그러나 당분기 중 희석성 잠재적 보통주의 반희석효과로 인하여 희석주당이익은 산출하지 아니하였습니다. &cr
37. 특수관계자 거래&cr(1) 당분기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구분 | 회사명 |
|---|---|
| 관계기업 | 가이아바이오투자조합 |
| 기타특수관계자 | 광동생활건강㈜ |
&cr (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 특수관계자명 | 거래내용 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타특수관계자 | 광동생활건강㈜ | 매출 | 4,639,928 | 6,258,236 |
| 임대료수익 | 20,871 | 20,871 | ||
| 매입 | 495,128 | 603,810 | ||
| 배당금지급 | 128,000 | 128,000 |
(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.&cr① 당분기말
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 특수관계자명 | 매출채권 | 미지급금 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기타특수관계자 | 광동생활건강㈜ | 1,789,154 | 29,918 |
&cr상기 채권ㆍ채무와 관련된 계약 조건 및 보증의 상세내역과 대손계상내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계자명 | 계정과목 | 관련채권 | 담보및지급보증액 | 기타 계약조건 | 대손충당금 | 대손상각비 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 광동생활건강㈜ | 매출채권 | 제품 매출대금 | - | - | 40,125 | 19,416 |
&cr② 전기말
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 특수관계자명 | 매출채권 | 미지급금 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기타특수관계자 | 광동생활건강㈜ | 609,092 | 34,182 |
상기 채권ㆍ채무와 관련된 계약 조건 및 보증의 상세내역과 대손계상내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계자명 | 계정과목 | 관련채권 | 담보및지급보증액 | 기타 계약조건 | 대손충당금 | 대손상각비(환입) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 광동생활건강㈜ | 매출채권 | 제품 매출대금 | - | - | 20,709 | 20,709 |
&cr(4) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 분 류 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 단기급여 | 4,488,527 | 4,327,375 |
| 퇴직급여 | 460,126 | 525,089 |
| 주식기준보상비용 | 171,976 | - |
| 합 계 | 5,120,629 | 4,852,464 |
연결실체의 주요 경영진에는 회사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기 및 비등기 임원들로 구성되어 있습니다.
( 5) 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 특수관계자에게 제공하거나 제공받고 있는 담보 및 보증은 없습니다.&cr&cr(6) 당분기말 현재 특수관계자에 투자한 주식(출자금 포함)의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:주,천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 특수관계자 구분 | 특수관계자 | 주식수 | 지분율 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 관계기업 | 가이아바이오투자조합 | 20 | 32.79% | 1,955,730 |
&cr38. 현금흐름표&cr (1) 당분기 및 전분기 중 영업에서 창출된 현금의 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 과 목 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 분기순이익 | 21,268,686 | 20,762,838 |
| 가감: | ||
| 감가상각비 | 11,892,102 | 10,689,116 |
| 투자부동산상각비 | 48,299 | 30,294 |
| 무형자산상각비 | 2,121,568 | 2,291,235 |
| 퇴직급여 | 5,204,090 | 5,359,031 |
| 장기종업원급여 | 104,545 | 97,546 |
| 대손상각비(환입) | (1,658,698) | (3,237,423) |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산처분손실 | 25,460 | 29,790 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산평가손실 | 3,735 | 10,389 |
| 유형자산처분손실 | 32,037 | 22,645 |
| 기타채권처분손실 | 4,715 | 5,322 |
| 외화환산손실 | 13 | 16,726 |
| 이자비용 | 2,413,612 | 2,075,255 |
| 재고자산폐기손실 | 3,712,023 | 3,144,424 |
| 지분법손실 | 31,106 | - |
| 매각예정비유동자산손상차손 | 2,923,299 | - |
| 지급수수료 | 960,498 | - |
| 주식기준보상비용 | 171,976 | - |
| 법인세비용 | 12,232,871 | 7,999,084 |
| 신주발행비용 | 303,450 | - |
| 재고자산평가손실(환입) | (375,658) | 1,251,069 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산평가이익 | (35,105) | - |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산처분이익 | - | (950,060) |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산처분이익 | (102,384) | (41,452) |
| 기타채권처분이익 | (111,720) | (40,000) |
| 유형자산처분이익 | (225,534) | (1,473,324) |
| 외화환산이익 | (767,933) | (247,050) |
| 이자수익 | (1,679,801) | (1,218,261) |
| 배당금수익 | (427,910) | (222,780) |
| 기타채권감액손실환입 | (34,131) | - |
| 영업활동으로 인한 자산부채의 변동: | ||
| 매출채권의감소(증가) | (11,278,084) | (4,562,052) |
| 미수금의감소(증가) | (355,288) | 175,838 |
| 선급금의감소(증가) | 1,115,833 | (827,273) |
| 선급비용의감소(증가) | (276,538) | (848,973) |
| 재고자산의감소(증가) | (22,693,126) | (3,546,453) |
| 반환제품회수권의감소(증가) | (185,363) | 767,573 |
| 보증금의감소(증가) | (1,327,450) | 4,900 |
| 장기선급비용의증가(감소) | (4,799) | (343,120) |
| 매입채무의증가(감소) | (5,005,304) | 1,285,783 |
| 미지급금의증가(감소) | 1,531,971 | 6,808,265 |
| 선수금의증가(감소) | 510,198 | 554,286 |
| 선수수익의증가(감소) | 67,066 | (6,613) |
| 예수금의증가(감소) | (352,158) | 251,061 |
| 미지급비용의증가(감소) | (254,050) | 389,808 |
| 계약부채의증가(감소) | 137,992 | 1,531,551 |
| 환불부채의증가(감소) | 566,307 | (1,412,650) |
| 퇴직금의지급 | (4,468,521) | (4,523,329) |
| 사외적립자산의감소(증가) | 435,365 | 147,400 |
| 리스채권의감소(증가) | 868,695 | - |
| 합 계 | 17,067,957 | 42,200,416 |
(2) 당분기와 전분기의 투자활동 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음 과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 유형자산 처분관련 미수금의 감소(증가) | 19,545 | (117,430) |
| 유형자산 취득관련 미지급금의 증가(감소) | 474,899 | (1,468,183) |
| 건설중인자산의 본계정대체 | 1,804,562 | 2,246,100 |
| 유형자산에서 투자부동산으로 대체 | 4,203,048 | - |
| 유형자산에서 매각예정비유동자산으로 대체 | 26,710,959 | - |
| 전대리스 관련 리스채권의 감소(증가) | (2,883,087) | - |
| 사용권자산의 감소(증가) | (3,255,975) | - |
(3) 재무활동 에서 생기는 부채의 당분기 중 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 기업회계기준서&cr제1116호 최초 적용 | 차입 | 상환 | 기타(*) | 기 말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 78,000,000 | - | 137,800,000 | (140,800,000) | - | 75,000,000 |
| 장기차입금 | 13,666,560 | - | 15,000,000 | (3,999,960) | - | 24,666,600 |
| 사채 | 9,959,023 | - | - | - | 12,390 | 9,971,413 |
| 리스부채 | - | 2,024,692 | - | (1,586,503) | 3,236,033 | 3,674,222 |
| 합 계 | 101,625,583 | 2,024,692 | 152,800,000 | (146,386,463) | 3,248,423 | 113,312,235 |
(*) 사채할인발행차금의 상각, 리스부채의 인식 및 제거 등 비현금흐름 항목이 포함되어 있습니다.
&cr39. 범주별 금융상품
당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다.
(1) 당분기말
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당기손익-&cr공정가치측정금융자산 | 기타포괄손익-&cr공정가치측정금융자산 | 상각후원가&cr측정금융자산 | 상각후원가&cr측정금융부채 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | - | - | 70,947,447 | - | 70,947,447 |
| 단기금융자산 | - | - | 28,065,617 | - | 28,065,617 |
| 매출채권및기타채권 | - | - | 231,085,926 | - | 231,085,926 |
| 단기투자자산 | 123,180 | 2,563,183 | - | - | 2,686,363 |
| 장기금융자산 | - | - | 14,000 | - | 14,000 |
| 장기매출채권및기타채권 | - | - | 33,146,817 | - | 33,146,817 |
| 장기투자자산 | 3,871,322 | 39,779,774 | 340,247 | - | 43,991,343 |
| 매입채무및기타채무 | - | - | - | 169,973,715 | 169,973,715 |
| 단기금융부채 | - | - | - | 85,390,808 | 85,390,808 |
| 장기금융부채 | - | - | - | 27,921,427 | 27,921,427 |
| 임대보증금 | - | - | - | 2,820,000 | 2,820,000 |
| 기타보증금 | - | - | - | 100,000 | 100,000 |
| 합 계 | 3,994,502 | 42,342,957 | 363,600,054 | 286,205,950 | 696,143,463 |
(2) 전기말
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당기손익-&cr공정가치측정금융자산 | 기타포괄손익-&cr공정가치측정금융자산 | 상각후원가&cr측정금융자산 | 상각후원가&cr측정금융부채 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | - | - | 67,482,594 | - | 67,482,594 |
| 단기금융자산 | - | - | 42,613,245 | - | 42,613,245 |
| 매출채권및기타채권 | - | - | 215,372,024 | - | 215,372,024 |
| 단기투자자산 | 97,170 | 10,486,198 | - | - | 10,583,368 |
| 장기금융자산 | - | - | 14,000 | - | 14,000 |
| 장기매출채권및기타채권 | - | - | 30,659,645 | - | 30,659,645 |
| 장기투자자산 | 4,851,782 | 19,846,030 | 317,850 | - | 25,015,662 |
| 매입채무및기타채무 | - | - | - | 172,199,497 | 172,199,497 |
| 단기금융부채 | - | - | - | 86,333,280 | 86,333,280 |
| 장기금융부채 | - | - | - | 15,292,303 | 15,292,303 |
| 임대보증금 | - | - | - | 2,670,000 | 2,670,000 |
| 기타보증금 | - | - | - | 100,000 | 100,000 |
| 합 계 | 4,948,952 | 30,332,228 | 356,459,358 | 276,595,080 | 668,335,618 |
&cr40. 금융상품 위험
(1) 금융상품의 범주별 분류 및 공정가치
공정가치 서열체계를 포함한 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치 정보는 포함하고 있지 않습니다.
① 당분기말
| (단위:천원) | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 공정가치 | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-&cr공정가치&cr 측정금융자산 | 기타포괄손익-&cr 공정가치측정&cr 금융자산 | 상각후원가&cr측정금융자산 | 상각후원가&cr측정금융부채 | 합 계 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 공정가치로 측정되는 금융자산: | |||||||||
| 단기투자자산 | 123,180 | 2,563,183 | - | - | 2,686,363 | 26,010 | 2,563,183 | 97,170 | 2,686,363 |
| 장기투자자산 | 3,871,322 | 39,779,774 | - | - | 43,651,096 | 15,386,978 | 16,425,208 | 6,900,906 | 38,713,092 |
| 합 계 | 3,994,502 | 42,342,957 | - | - | 46,337,459 | 15,412,988 | 18,988,391 | 6,998,076 | 41,399,455 |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융자산: | |||||||||
| 현금및현금성자산 | - | - | 70,947,447 | - | 70,947,447 | - | - | - | - |
| 단기금융자산 | - | - | 28,065,617 | - | 28,065,617 | - | - | - | - |
| 매출채권및기타채권 | - | - | 231,085,926 | - | 231,085,926 | - | - | - | - |
| 장기금융자산 | - | - | 14,000 | - | 14,000 | - | - | - | - |
| 장기투자자산 | - | - | 340,247 | - | 340,247 | - | - | - | - |
| 장기매출채권및기타채권 | - | - | 33,146,817 | - | 33,146,817 | - | - | - | - |
| 합 계 | - | - | 363,600,054 | - | 363,600,054 | - | - | - | - |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융부채: | |||||||||
| 매입채무및기타채무 | - | - | - | 169,973,715 | 169,973,715 | - | - | - | - |
| 단기금융부채 | - | - | - | 85,299,590 | 85,299,590 | - | - | - | - |
| 장기금융부채 | - | - | - | 28,012,645 | 28,012,645 | - | - | - | - |
| 임대보증금 | - | - | - | 2,820,000 | 2,820,000 | - | - | - | - |
| 기타보증금 | - | - | - | 100,000 | 100,000 | - | - | - | - |
| 합 계 | - | - | - | 286,205,950 | 286,205,950 | - | - | - | - |
(*) 공정가치 평가시 기초자료가 부족하거나 자료의 객관성이 부족하여 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우에는 취득원가로 측정하였습니다.&cr&cr연결실체는 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치라고 판단되는 매출채권, 매입채무 및 기타금융상품에 대해서는 공정가치를 공시하지 않았습니다.
&cr② 전기말
| (단위:천원) | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 공정가치 | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익- 공정가치 측정금융자산 |
기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 |
상각후원가 측정금융자산 |
상각후원가&cr측정금융부채 | 합 계 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 공정가치로 측정되는 금융자산(*): | |||||||||
| 단기투자자산 | 97,170 | 10,486,198 | - | - | 10,583,368 | - | 10,486,198 | 97,170 | 10,583,368 |
| 장기투자자산 | 4,851,782 | 19,846,030 | - | - | 24,697,812 | 6,692,482 | 9,391,508 | 3,706,357 | 19,790,347 |
| 합 계 | 4,948,952 | 30,332,228 | - | - | 35,281,180 | 6,692,482 | 19,877,706 | 3,803,527 | 30,373,715 |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융자산: | |||||||||
| 현금및현금성자산 | - | - | 67,482,594 | - | 67,482,594 | - | - | - | - |
| 단기금융자산 | - | - | 42,613,245 | - | 42,613,245 | - | - | - | - |
| 매출채권및기타채권 | - | - | 215,372,024 | - | 215,372,024 | - | - | - | - |
| 장기금융자산 | - | - | 14,000 | - | 14,000 | - | - | - | - |
| 장기투자자산 | - | - | 317,850 | - | 317,850 | - | - | - | - |
| 장기매출채권및기타채권 | - | - | 30,659,645 | - | 30,659,645 | - | - | - | - |
| 합 계 | - | - | 356,459,358 | - | 356,459,358 | - | - | - | - |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융부채: | |||||||||
| 매입채무및기타채무 | - | - | - | 172,199,497 | 172,199,497 | - | - | - | - |
| 단기금융부채 | - | - | - | 86,333,280 | 86,333,280 | - | - | - | - |
| 장기금융부채 | - | - | - | 15,292,303 | 15,292,303 | - | - | - | - |
| 임대보증금 | - | - | - | 2,670,000 | 2,670,000 | - | - | - | - |
| 기타보증금 | - | - | - | 100,000 | 100,000 | - | - | - | - |
| 합 계 | - | - | - | 276,595,080 | 276,595,080 | - | - | - | - |
(*) 공정가치 평가시 기초자료가 부족하거나 자료의 객관성이 부족하여 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우에는 취득원가로 측정하였습니다.&cr&cr연결실체는 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치라고 판단되는 매출채권, 매입채무 및 기타금융상품에 대해서는 공정가치를 공시하지 않았습니다.
&cr(2) 공정가치 측정
수준 2와 수준 3의 공정가치 측정을 위해 사용된 평가기법은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 평가기법 | 투입변수 | |
|---|---|---|---|
| 수준2 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 현금흐름할인법 | 할인율 등 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 현금흐름할인법 | 할인율 등 | |
| 수준3 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 현금흐름할인법 | 할인율 등 |
| 이항모형 | 주가변동성, 할인율 등 | ||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 현금흐름할인법 | 할인율 등 | |
| 유사기업이용법 | PER, EV/SALES 등 |
(3) 당분기와 전기 중 수준 3 공정가치의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 계정 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 기초잔액 | 3,803,527 | - |
| 수준 3으로의 이동 | - | 5,354,500 |
| 취득 | 3,103,464 | - |
| 처분 | - | (600,000) |
| 상각 | 91,085 | 168,264 |
| 기타포괄손익에 포함된 손익 | - | (625,587) |
| 당기손익에 포함된 손익 | - | (493,650) |
| 기말잔액 | 6,998,076 | 3,803,527 |
41. 비지배지분의 취득&cr2019년 6월 연결실체는 종속기업인 코리아이플랫폼㈜의 지분 1.90%를 485,853천원에 추가 취득하여, 지분율이 62.66%에서 64.56%로 증가하였습니다. 연결재무제표 상 코리아이플랫폼㈜의 순자산 장부금액은 48,738,448천원입니다. 이 거래로 인하여 연결실체의 비지배지분은 1,064,709천원 감소하였으며, 기타자본조정은 578,856천원 증가하였습니다.&cr &cr연결실체의 코 리아이플랫폼㈜에 대한 소유지분의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |
|---|---|
| 구 분 | 금 액 |
| --- | --- |
| 기초 지배기업지분 | 34,946,229 |
| 지배기업 보유지분 증가 효과 | 1,064,709 |
| 포괄이익 중 지배기업지분 | 1,332,274 |
| 기업회계기준서 제1116호 &cr최초 적용에 따른 조정 중 지배기업지분 | 27,553 |
| 분기말 지배기업지분 | 37,370,765 |
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 47 기 3분기말 2019.09.30 현재 |
| 제 46 기말 2018.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 47 기 3분기말 | 제 46 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 345,161,018,240 | 293,835,581,320 |
| 현금및현금성자산 | 36,478,058,249 | 30,661,275,027 |
| 단기금융자산 | 24,500,000,000 | 34,950,842,942 |
| 단기투자자산 | 401,512,800 | 4,593,723,500 |
| 매출채권 및 기타채권 | 126,820,568,828 | 108,714,973,170 |
| 재고자산 | 127,116,319,764 | 106,520,433,368 |
| 기타유동자산 | 6,056,898,599 | 8,394,333,313 |
| 매각예정비유동자산 | 23,787,660,000 | 0 |
| 비유동자산 | 284,700,098,851 | 295,323,486,915 |
| 장기금융자산 | 9,500,000 | 9,500,000 |
| 장기투자자산 | 20,294,627,012 | 11,239,654,009 |
| 종속기업투자및관계기업투자 | 76,499,357,962 | 67,443,865,441 |
| 장기매출채권 및 기타채권 | 35,948,352,294 | 34,231,445,356 |
| 유형자산 | 128,988,618,299 | 161,806,342,002 |
| 무형자산 | 2,775,980,627 | 3,369,163,507 |
| 투자부동산 | 4,325,008,431 | 144,990,395 |
| 기타비유동자산 | 8,734,581,411 | 8,737,106,619 |
| 순확정급여자산 | 0 | 299,730,242 |
| 이연법인세자산 | 7,124,072,815 | 8,041,689,344 |
| 자산총계 | 629,861,117,091 | 589,159,068,235 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 174,579,725,828 | 163,782,102,969 |
| 단기금융부채 | 83,502,778,493 | 86,333,280,000 |
| 매입채무 및 기타채무 | 75,058,403,576 | 65,306,692,998 |
| 기타유동부채 | 7,561,677,603 | 7,155,917,217 |
| 당기법인세부채 | 8,456,866,156 | 4,986,212,754 |
| 비유동부채 | 39,196,618,769 | 26,610,412,736 |
| 장기금융부채 | 26,641,162,413 | 15,292,303,272 |
| 순확정급여부채 | 1,395,562,651 | 874,522,511 |
| 기타충당부채 | 8,249,893,705 | 7,683,586,953 |
| 기타비유동부채 | 2,910,000,000 | 2,760,000,000 |
| 부채총계 | 213,776,344,597 | 190,392,515,705 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 52,420,851,000 | 52,420,851,000 |
| 자본잉여금 | 54,565,289,938 | 49,801,179,017 |
| 자본조정 | (52,842,953,713) | (48,695,129,538) |
| 기타포괄손익누계액 | 674,991,267 | (198,584,839) |
| 이익잉여금 | 361,266,594,002 | 345,438,236,890 |
| 자본총계 | 416,084,772,494 | 398,766,552,530 |
| 자본과부채총계 | 629,861,117,091 | 589,159,068,235 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 47 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| 제 46 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 47 기 3분기 | 제 46 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 184,485,685,968 | 560,122,158,323 | 193,696,685,255 | 530,589,574,520 |
| 매출원가 | 123,829,719,582 | 381,811,571,822 | 133,998,412,635 | 362,427,743,595 |
| 매출총이익 | 60,655,966,386 | 178,310,586,501 | 59,698,272,620 | 168,161,830,925 |
| 판매비와관리비 | 52,206,921,022 | 144,267,710,853 | 47,358,237,182 | 141,044,709,719 |
| 영업이익 | 8,449,045,364 | 34,042,875,648 | 12,340,035,438 | 27,117,121,206 |
| 기타영업외수익 | 425,880,369 | 1,492,719,534 | 136,753,278 | 2,093,425,486 |
| 기타영업외비용 | 247,065,374 | 4,242,432,377 | 422,710,622 | 849,635,199 |
| 금융수익 | 856,092,127 | 2,101,428,164 | 386,303,206 | 2,325,602,611 |
| 금융비용 | 803,830,873 | 2,632,096,216 | 926,306,776 | 2,575,081,190 |
| 법인세비용차감전순이익 | 8,680,121,613 | 30,762,494,753 | 11,514,074,524 | 28,111,432,914 |
| 법인세비용 | 5,155,701,780 | 11,719,688,681 | 3,155,354,889 | 7,818,364,416 |
| 분기순이익 | 3,524,419,833 | 19,042,806,072 | 8,358,719,635 | 20,293,068,498 |
| 기타포괄손익 | (630,316,186) | (378,159,335) | (404,858,953) | (859,418,218) |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 | (3,151,601) | (7,062,561) | (289,712) | 201,735 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 | (3,151,601) | (7,062,561) | (289,712) | 201,735 |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 | (627,164,585) | (371,096,774) | (404,569,241) | (859,619,953) |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 | (627,164,585) | (371,096,774) | (404,569,241) | (859,619,953) |
| 총포괄이익 | 2,894,103,647 | 18,664,646,737 | 7,953,860,682 | 19,433,650,280 |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익 (단위 : 원) | 89 | 480 | 206 | 500 |
| 자본변동표 |
| 제 47 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| 제 46 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 자본조정 | 포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2018.01.01 (기초자본) | 52,420,851,000 | 49,801,179,017 | (45,909,003,888) | 2,044,121,380 | 326,389,151,401 | 384,746,298,910 |
| 회계정책변경에 따른 증가(감소) | 0 | 0 | 0 | 0 | (587,643,376) | (587,643,376) |
| 연차배당 | 0 | 0 | 0 | 0 | (3,246,448,960) | (3,246,448,960) |
| 분기순이익 | 0 | 0 | 0 | 0 | 20,293,068,498 | 20,293,068,498 |
| 자기주식취득 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 | 0 | 0 | 0 | (859,418,218) | 0 | (859,418,218) |
| 주식선택권 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 합병으로 인한 조정 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2018.09.30 (기말자본) | 52,420,851,000 | 49,801,179,017 | (45,909,003,888) | 1,184,703,162 | 342,848,127,563 | 400,345,856,854 |
| 2019.01.01 (기초자본) | 52,420,851,000 | 49,801,179,017 | (48,695,129,538) | (198,584,839) | 345,438,236,890 | 398,766,552,530 |
| 회계정책변경에 따른 증가(감소) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 연차배당 | 0 | 0 | 0 | 0 | (3,214,448,960) | (3,214,448,960) |
| 분기순이익 | 0 | 0 | 0 | 0 | 19,042,806,072 | 19,042,806,072 |
| 자기주식취득 | 0 | 0 | (4,319,800,110) | 0 | 0 | (4,319,800,110) |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 | 0 | 0 | 0 | (378,159,335) | 0 | (378,159,335) |
| 주식선택권 | 0 | 0 | 171,975,935 | 0 | 0 | 171,975,935 |
| 합병으로 인한 조정 | 0 | 4,764,110,921 | 0 | 1,251,735,441 | 0 | 6,015,846,362 |
| 2019.09.30 (기말자본) | 52,420,851,000 | 54,565,289,938 | (52,842,953,713) | 674,991,267 | 361,266,594,002 | 416,084,772,494 |
| 현금흐름표 |
| 제 47 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| 제 46 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 47 기 3분기 | 제 46 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | 11,592,988,491 | 21,720,332,109 |
| 영업에서 창출된 현금 | 20,563,237,532 | 35,893,314,417 |
| 이자수취 | 633,573,638 | 605,878,011 |
| 이자지급 | (2,278,844,190) | (1,990,586,775) |
| 배당금수취 | 167,389,600 | 76,780,400 |
| 법인세의 납부 | (7,492,368,089) | (12,865,053,944) |
| 투자활동현금흐름 | (6,861,118,927) | (8,468,640,260) |
| 단기금융상품의 처분 | 57,932,499,399 | 56,758,007,424 |
| 상각후원가측정금융자산의 처분 | 5,599,200 | 507,420,000 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 | 8,965,540,395 | 11,955,564,000 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 | 0 | 1,550,060,000 |
| 장기금융상품의 처분 | 0 | 500,000 |
| 유형자산의 처분 | 268,734,340 | 8,482,691,829 |
| 보증금의 감소 | 280,000,000 | 70,000,000 |
| 단기대여금의 감소 | 15,000,000 | 15,000,000 |
| 장기대여금의 감소 | 50,000,000 | 0 |
| 임대보증금의 증가 | 150,000,000 | 70,000,000 |
| 단기금융상품의 취득 | (47,481,656,457) | (57,316,929,037) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 | (100,000,000) | (1,000,000,000) |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득 | (7,087,462,650) | (12,969,600,000) |
| 종속기업투자의 취득 | (23,279,384,036) | (1,592,550,000) |
| 관계기업투자의 취득 | 0 | (2,000,000,000) |
| 단기대여금의 증가 | 0 | (15,000,000) |
| 장기대여금의 증가 | (200,000,000) | (206,000,000) |
| 임대보증금의 감소 | 0 | (100,000,000) |
| 유형자산의 취득 | (7,873,898,663) | (12,677,804,476) |
| 합병으로 인한 증가 | 11,493,909,545 | 0 |
| 재무활동현금흐름 | 341,357,419 | (9,296,685,600) |
| 단기차입금의 차입 | 137,800,000,000 | 97,250,811,712 |
| 장기차입금의 차입 | 15,000,000,000 | 0 |
| 사채의 발행 | 0 | 9,949,580,000 |
| 단기차입금의 상환 | (140,800,000,000) | (99,250,811,712) |
| 유동성장기부채의 상환 | (3,999,960,000) | (14,000,120,000) |
| 리스부채의 상환 | (124,579,991) | 0 |
| 배당금지급 | (3,214,302,480) | (3,246,145,600) |
| 자기주식의 취득 | (4,319,800,110) | 0 |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 743,556,239 | 202,416,977 |
| 현금및현금성자산의 증가 | 5,816,783,222 | 4,157,423,226 |
| 기초 현금및현금성자산 | 30,661,275,027 | 30,592,444,266 |
| 기말 현금및현금성자산 | 36,478,058,249 | 34,749,867,492 |
5. 재무제표 주석
1. 당사의 개요
광동제약주식회사(이하 "당사")는 1973년 9월 13일에 설립되어 1989년 11월 17일에주식을 증권거래소에 상장하였습니다. 당사는 서울특별시 서초구 서초중앙로 85(서초동)에 본사, 경기도 평택시 경기대로 1081(장당동)에 식품공장 및 경기도 평택시 산단로 114(모곡동)에 KGMP공장이 있습니다. 당사는 의약품과 식음료 제조 및 판매, 의약품 도매업 등을 주요 사업으로 하고 있으며, 비타500, 옥수수수염차, 쌍화탕,우황청심원, 독시플루리딘 등을 제품으로 생산하고 있습니다.&cr&cr당분기말 현재 당사의 보통주자본금 은 52,421백만원 이며, 당사의 주요 주주 현황은 다음과 같습니다.
| 주 주 명 | 지분율(%) | 주식수(주) |
|---|---|---|
| 최성원 | 6.59 | 3,455,604 |
| 재단법인 가산문화재단 | 5.00 | 2,621,042 |
| FIDELITY PURITAN TRUST | 10.49 | 5,500,000 |
| 자기주식 | 24.49 | 12,840,239 |
| 기타 | 53.43 | 28,003,966 |
| 합 계 | 100.00 | 52,420,851 |
&cr2. 재무제표 작성기준
(1) 회계기준의 적용
당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.
&cr당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.&cr&cr당사의 분기재무제표에는 기업회계기준서 제1116호 '리스'가 처음 적용되었으며, 유의적인 회계정책의 변경은 주석 3에서 설명하고 있습니다.&cr
(2) 추정과 판단&cr① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성
한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.&cr
분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은주석 3에서 설명하고 있는 기업회계기준서 제1116호 적용 관련 새로운 중요한 판단과 추정 불확실성의 주요 원천을 제외하고는, 2018년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.&cr
② 공정가치 측정&cr당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.&cr
평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.&cr
자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.&cr
- 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격&cr- 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수
- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수&cr
자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.&cr &cr공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 아래 주석에 포함되어 있습니다.&cr- 주석 39: 금융상품 위험
&cr3. 유의적인 회계정책&cr 당사는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경은 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표에도 반영될 것입니다.
&cr- 기업회계기준서 제1116호 '리스'&cr 당사는 2019년 1월 1일에 기업회계기준서 제1116호를 최초 적용하였습니다. 2019년 1월 1일부터 시행되는 다른 회계기준도 있으나, 그 기준들은 당사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다.&cr&cr기업회계기준서 제1116호에서는 단일 리스이용자 회계모형을 도입하였고, 그 결과 당사는 리스이용자로서 기초자산에 대한 사용권을 나타내는 사용권자산을 인식하고 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식합니다. 리스제공자 회계모형은 이전의 회계정책과 유사합니다.&cr&cr당사는 기업회계기준서 제1116호의 최초 적용에 따라 2019년 1월 1일의 이익잉여금에 미치는 영향은 없으며, 비교 표시되는 재무정보는 이전에 보고된 바와 같이 기업회계기준서 제1017호 '리스'와 관련 해석서를 적용하였으며 재작성되지 않았습니다.회계정책변경의 구체적인 사항은 아래에 공시하였습니다.&cr&cr(1) 리스의 정의
종전에 당사는 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 적용하여 계약 약정일에 약정이 리스인지 또는 리스를 포함하는지를 결정하였습니다. 당사는 이제 새로운 리스 정의에 기초하여 계약이 리스인지 또는 리스를 포함하는지 평가합니다. 기업회계기준서 제1116호에 따르면 계약에서 대가와 교환하여 식별되는 자산의 사용 통제권을 일정기간 이전하면 계약이 리스이거나 리스를 포함합니다.&cr
기업회계기준서 제1116호의 최초 적용일에 당사는 계약이 리스인지 다시 판단하지 않는 실무적 간편법을 적용하기로 선택하였습니다. 당사는 종전에 리스로 식별된 계약에만 기업회계기준서 제1116호를 적용하였습니다. 기업회계기준서 제1017호와 기업회계기준해석서 제2104호에 따라 리스로 식별되지 않은 계약이 리스인지는 다시 평가하지 않았습니다. 그러므로 기업회계기준서 제1116호에 따른 리스 정의는 2019년 1월 1일 이후 체결되거나 변경된 계약에만 적용되었습니다.
&cr리스요소를 포함하는 계약의 약정일이나 재평가일에 당사는 각 리스요소와 비리스요소의 상대적 개별 가격에 기초하여 계약 대가를 배분합니다. 그러나 당사는 리스이용자에 해당하는 건물 리스 계약에서는 비리스요소를 분리하지 않는 실무적 간편법을 선택하였고, 리스요소와 비리스요소를 하나의 리스요소로 보아 회계처리할 것입니다. &cr(2) 리스이용자&cr 당사는 IT설비, 건물을 포함한 자산을 리스하고 있습니다.&cr &cr 당사는 리스이용자로서 종전에 리스가 기초자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하는지에 따라 리스를 운용리스나 금융리스로 분류하였습니다. 기업회계기준서 제1116호에 따르면 당사는 대부분의 리스에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식합니다. 즉, 대부분의 리스가 재무상태표에 표시됩니다.&cr&cr그러나 당사는 일부 소액 기초자산 리스(예: 복합기 등)에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않기로 선택하였습니다. 당사는 이 리스에 관련되는 리스료를 리스기간에 걸쳐 정액 기준에 따라 비용으로 인식합니다.&cr&cr당사는 투자부동산의 정의를 충족하지 않는 사용권자산에 대하여 대응하는 기초자산을 보유하였을 경우에 표시하였을 항목과 같은 항목에 표시합니다. 투자부동산의 정의를 충족하는 사용권자산은 투자부동산으로 표시합니다. &cr &cr 당사는 당분기말 현재 502,119천원의 사용권자산과 505,927천원의 리스부채를 재무상태표에 인식하고 있습니다. 사용권자산은 유형자산 항목에 포함하며 리스부채는금융부채 항목에 포함합니다.
&cr ① 유의적인 회계정책&cr당사는 리스개시일에 사용권자산과 리스부채를 인식합니다. 사용권자산은 최초 인식시 원가로 측정하고, 후속적으로 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하고, 리스부채의 재측정에 따른 조정을 반영하여 측정합니다. 사용권자산이 투자부동산의 정의를 충족하면 투자부동산으로 표시합니다. 투자부동산인 사용권자산은 최초에 원가로 측정하고, 최초 인식 후에 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 표시하고 있습니다.
&cr리스부채는 최초 인식 시 리스개시일 현재 지급되지 않은 리스료의 현재가치로 측정합니다. 현재가치 측정 시 리스의 내재이자율로 리스료를 할인하되, 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 당사의 증분차입이자율로 리스료를 할인합니다. 당사는 일반적으로 증분차입이자율을 할인율로 사용합니다.&cr&cr리스부채는 후속적으로 리스부채에 대하여 인식한 이자비용만큼 증가하고, 리스료의지급을 반영하여 감소합니다. 지수나 요율(이율)의 변동, 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액의 변동, 매수선택권이나 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지나 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한지에 대한 평가의 변동에 따라 미래 리스료가 변경되는 경우에 리스부채를 재측정합니다.
&cr당사는 연장선택권을 포함하는 일부 리스계약에 대한 리스기간을 결정할 때 판단을 적용합니다. 당사가 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지에 대한 평가는 리스기간에 영향을 주기 때문에 리스부채와 사용권자산의 금액에 유의적인 영향을 미칩니다.&cr
② 경과 규정&cr 당사는 종전에 기업회계기준서 제1017호에 따라 지점 건물리스 및 IT설비리스를 운용리스로 분류하였습니다. 리스는 일반적으로 2~3년간 유지됩니다.&cr&cr 전환시점에 기업회계기준서 제1017호에 따라 운용리스로 분류된 리스에 대하여 2019년 1월 1일 현재 당사의 증분차입이자율로 할인한 잔여 리스료의 현재가치로 리스부채를 측정합니다. 사용권자산은 다음 중 하나의 방법으로 측정합니다.&cr- 리스개시일부터 기업회계기준서 제1116호를 적용해 온 것처럼 측정한 장부금액(최초 적용일 현재 리스이용자의 증분차입이자율로 할인한 금액). &cr- 리스부채와 동일한 금액(선급하거나 발생한(미지급) 리스료는 조정). 당사는 모든 리스에 이 방법을 적용합니다. &cr&cr당사는 종전에 기업회계기준서 제1017호에 따라 운용리스로 분류한 리스에 기업회계기준서 제1116호를 적용할 때, 다음의 실무적 간편법을 적용합니다.&cr-리스기간이 12개월 이내인 리스에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않는 면제규정을 적용합니다.&cr- 최초 적용일의 사용권자산 측정치에서 리스개설직접원가를 제외합니다.&cr- 계약이 리스 연장 또는 종료 선택권을 포함한다면 리스기간을 결정할 때 사후판단을 사용합니다.&cr&cr(3) 리스제공자&cr당사는 사용권자산을 포함한 투자부동산을 리스로 제공하고 있습니다. 당사는 이 리스를 운용리스로 분류하였습니다.&cr&cr당사가 리스제공자로서 적용하는 회계정책은 기업회계기준서 제1017호의 정책과 다르지 않습니다. 다만, 당사가 중간리스제공자인 경우 전대리스는 기초자산이 아닌 상위리스에서 생기는 사용권자산에 기초하여 분류됩니다.&cr&cr당사는 리스제공자에 해당하는 리스에 대하여 전환시점에 어떠한 조정도 할 필요가 없습니다. 그러나 당사는 계약대가를 각 리스요소와 비리스요소에 배분할 때, 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다.
&cr(4) 재무제표에 미치는 영향&cr① 전환시점에 미치는 영향&cr기업회계기준서 제1116호의 전환시점에 당사는 사용권자산과 리스부채를 추가로 인식하였습니다. 전환시점에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 구분 | 2019년 1월 1일 |
| --- | --- |
| 유형자산으로 표시한 사용권자산 | 404,822 |
| 리스부채 | 404,822 |
운용리스로 분류하였던 리스에 대한 리스부채를 측정할 때, 당사는 2019년 1월 1일의 증분차입이자율을 사용하여 리스료를 할인하였습니다. 적용된 증분차입이자율은 3.12%입니다. &cr &cr ② 전환기간에 미치는 영향&cr 기업회계기준서 제1116호를 최초 적용한 결과, 당사는 2019년 9월 30일 현재 종전에 운용리스로 분류하였던 리스에 대해 사용권자산으로 502,119천원을 인식하였고, 리스부채로 505,927천원을 인식하였습니다.&cr&cr 또한 기업회계기준서 제1116호에 따른 리스와 관련하여 당사는 운용리스비용 대신에 감가상각비와 이자비용으로 인식하였습니다. 당사는 이 리스에 대하여 2019년 9월 30일로 종료되는 기간동안 감가상각비 128,560천원, 이자비용 9,507천원을 인식하였습니다.
&cr4. 위험관리&cr 당사의 위험관리 목적과 정책 은 2018년 12월 31일로 종료되는 회계연도와 동일합니다.&cr&cr당분기말과 전기말 현재의 부채비율은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 부채총계 | 213,776,345 | 190,392,516 |
| 자본총계 | 416,084,772 | 398,766,553 |
| 부채비율 | 51.38% | 47.75% |
당분기와 전분기의 이자보상배율은 다음과 같습니다.
| (금액단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 영업이익 | 34,042,876 | 27,117,121 |
| 이자비용 | 2,285,420 | 2,046,139 |
| 이자보상배율 | 14.90 | 13.25 |
&cr5. 현금및현금성자산&cr당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 보유현금 | 36,462 | 21,383 |
| 요구불예금 | 36,441,596 | 30,639,892 |
| 합 계 | 36,478,058 | 30,661,275 |
&cr6. 사용제한예금&cr당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예금의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | 사용제한내용 |
| --- | --- | --- | --- |
| 장기금융자산 | 9,500 | 9,500 | 당좌개설보증금 |
&cr7. 매출채권및기타채권&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 125,022,369 | - | 108,133,976 | - |
| 미수금 | 1,577,205 | - | 320,513 | - |
| 미수수익 | 220,995 | 22,265 | 245,484 | 18,104 |
| 대여금 | - | 656,000 | 15,000 | 506,000 |
| 보증금 | - | 35,270,087 | - | 33,707,341 |
| 합 계 | 126,820,569 | 35,948,352 | 108,714,973 | 34,231,445 |
(2) 매출채권및기타채권은 대손충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되어 있는 바, 당분기말과 전기말 현재 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권및기타채권과 관련된 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권및기타채권 총장부금액 | 129,870,741 | 35,948,352 | 113,423,262 | 34,231,445 |
| 대손충당금: | ||||
| - 매출채권 | (3,050,172) | - | (4,708,289) | - |
| 매출채권및기타채권 순장부금액 | 126,820,569 | 35,948,352 | 108,714,973 | 34,231,445 |
&cr8. 재고자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부가액 | 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부가액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품 | 29,250,346 | (212,893) | 29,037,453 | 17,588,383 | (155,305) | 17,433,078 |
| 제품 | 50,089,443 | (2,680,975) | 47,408,468 | 52,907,051 | (2,755,782) | 50,151,269 |
| 재공품 | 1,109,848 | - | 1,109,848 | 1,315,244 | - | 1,315,244 |
| 원재료 | 47,652,808 | (32,580) | 47,620,228 | 36,803,416 | (56,603) | 36,746,813 |
| 부재료 | 996,092 | (5,249) | 990,843 | 874,029 | - | 874,029 |
| 미착상품 | 357,524 | - | 357,524 | - | - | - |
| 미착원재료 | 591,956 | - | 591,956 | - | - | - |
| 합 계 | 130,048,017 | (2,931,697) | 127,116,320 | 109,488,123 | (2,967,690) | 106,520,433 |
(2) 당분기와 전분기 중 재고자산의 평가 및 폐기와 관련하여 당기손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 매출원가: | ||
| 재고자산평가손실(환입) | (35,993) | 1,072,437 |
| 재고자산폐기손실 | 3,712,023 | 3,144,424 |
| 합 계 | 3,676,030 | 4,216,861 |
&cr 9. 매각예정비유동자산&cr 당사는 당분기 중 충청북도 음성군에 위치한 산업시설용지를 경영진의 매각계획에 따라 유형자산에서 매각예정비유동자산으로 분류하였습니다.&cr
당분기말 현재 매각예정비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |
|---|---|
| 구 분 | 금 액 |
| --- | --- |
| 토지(*) | 23,787,660 |
(*) 당사는 매각예정비유동자산을 장부금액과 순공정가치 중 작은 금액으로 측정하고 있으며, 당분기 중 2,923,299천원을 매각예정비유동자산손상차손으로 인식하였습니다.
&cr 10. 장ㆍ단기투자자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 장 ㆍ 단기투자자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 파생상품(*) | 97,170 | - | 97,170 | - |
| 채무증권 | - | 3,452,465 | - | 2,499,325 | |
| 지분증권 | - | 418,857 | - | 418,857 | |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 채무증권 | 304,343 | 1,805,455 | 4,496,554 | 1,714,370 |
| 지분증권 | - | 14,277,603 | - | 6,289,252 | |
| 상각후원가측정금융자산 | 채무증권 | - | 340,247 | - | 317,850 |
| 합 계 | 401,513 | 20,294,627 | 4,593,724 | 11,239,654 |
(*) 당사는 기업회계기준서 제1109호에 따라 분리형 신주인수권부사채의 신주인수권을 분리하여 파생상품으로 인식하였습니다.&cr
(2) 당분기와 전기 중 당기손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 기초장부금액 | 3,015,352 | - |
| 기업회계기준서 제1109호 최초 적용에 따른 조정 | - | 3,120,678 |
| 취득금액 | 100,000 | 1,000,000 |
| 합병으로 인한 증가 | 1,852,440 | - |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 대체(*) | (1,011,000) | - |
| 평가손익 | 11,700 | (505,326) |
| 처분금액 | - | (600,000) |
| 기말장부금액 | 3,968,492 | 3,015,352 |
(*) 당사는 당분기 중 켄코아에어로스페이스㈜ 전환상환우선주가 보통주로 전환됨에따라 상기 금융상품을 당기손익-공정가치측정금융자산에서 기타포괄손익-공정가치금융자산으로 재분류하였습니다.&cr
(3) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 장부금액 | 취득원가 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 채무증권 | 1,980,532 | 2,109,798 | 6,167,022 | 6,210,924 |
| 지분증권 | 14,187,213 | 14,277,603 | 7,426,466 | 6,289,252 |
| 합 계 | 16,167,745 | 16,387,401 | 13,593,488 | 12,500,176 |
&cr(4) 당분기와 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다. &cr① 당분기
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 기타포괄손익-공정가치&cr측정지분상품 | 기타포괄손익-공정가치&cr측정채무상품 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초장부금액 | 6,289,252 | 4,496,554 | 1,714,370 |
| 취득금액 | 3,103,463 | 3,984,000 | - |
| 합병으로 인한 증가 | 4,197,502 | 501,819 | 303,704 |
| 당기손익-공정가치측정가치측정&cr금융자산에서 대체(*1) | 1,011,000 | - | - |
| 평가손익(법인세비용 효과 차감전) | (329,749) | (7,973) | 639 |
| 처분금액 | - | (8,974,400) | - |
| 유동성대체 | - | 304,343 | (304,343) |
| 기타(*2) | 6,135 | - | 91,085 |
| 기말장부금액 | 14,277,603 | 304,343 | 1,805,455 |
(*1) 당사는 당분기 중 켄코아에어로스페이스㈜ 전환상환우선주가 보통주로 전환됨에 따라 상기 금융상품을 당기손익-공정가치측정금융자산에서 기타포괄손익-공정가치금융자산으로 재분류하였습니다.&cr (*2) 기타 변동액은 유효이자 상각 및 비현금대체 등에 따른 금액입니다.
&cr② 전기
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 기타포괄손익-공정가치&cr측정지분상품 | 기타포괄손익-공정가치&cr측정채무상품 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초장부금액 | - | - | - |
| 기업회계기준서 제1109호 &cr최초 적용에 따른 조정 | 8,599,163 | 3,996,180 | 1,678,822 |
| 취득금액 | 507,000 | 16,448,600 | - |
| 평가손익(법인세비용 효과 차감전) | (2,816,899) | 174 | (132,716) |
| 처분금액 | (12) | (15,948,400) | - |
| 기타(*) | - | - | 168,264 |
| 기말장부금액 | 6,289,252 | 4,496,554 | 1,714,370 |
(*) 기타 변동액은 유효이자 상각 등에 따른 금액입니다.
&cr11. 종속기업투자 및 관계기업투자&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자와 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 종속기업투자 | 74,499,358 | 65,443,865 |
| 관계기업투자 | 2,000,000 | 2,000,000 |
| 합 계 | 76,499,358 | 67,443,865 |
&cr(2) 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 소재지 | 주요영업활동 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지분율(%) | 장부금액 | 지분율(%) | 장부금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜가산 | 대한민국 | 식품첨가물 제조, 도소매 | 100.00 | 2,300,000 | 100.00 | 2,300,000 |
| ㈜광동지엘에스(*1) | 대한민국 | 의약품 제조, 도매 | - | - | 100.00 | 8,000,000 |
| ㈜애플에셋(*1) | 대한민국 | 금융업, 서비스업 | - | - | 100.00 | 7,699,979 |
| 연변광동제약유한공사(*2) | 중국 | 한약재농축액제품의 가공과 판매 | 50.00 | 4,991,275 | 50.00 | 4,725,460 |
| 코리아이플랫폼㈜(*3) | 대한민국 | 소모성자재 구매대행업 | 64.56 | 42,980,500 | 62.66 | 42,493,106 |
| 광동실업연변유한공사(*4) | 중국 | 음료 도소매 | 100.00 | 237,195 | 100.00 | 225,320 |
| 케이디인베스트먼트㈜(*5) | 대한민국 | 금융업, 서비스업 | 100.00 | 20,014,300 | - | - |
| Kwangdong Vina Co., Ltd.(*6) | 베트남 | 석재업 | 99.99 | 1,476,088 | - | - |
| 케이디바이오투자조합1호(*7) | 대한민국 | 금융업 | 83.33 | 2,500,000 | - | - |
| 합 계 | 74,499,358 | 65,443,865 |
(*1) 당분기 중 당사에 흡수합병되었습니다.&cr ( *2) 지분율 이 50%이하이나 주주간 협약에 의해 이사회 구성원의 과반수를 임명할 수 있는 권한이 있어 실질적 지배력이 있으므로 종속기업투자로 분류하였습니다. 또한 당분기 중 종속기업의 유상증자에 참여하여 종속기업투자주식 장부금액이 265,815천원 증가하였습니다.&cr(*3) 당분기 중 종속기업의 지분을 추가 취득하여 종속기업투자주식 장부금액이 487,394천원 증가하였습니다.&cr(*4) 당분기 중 종속기업의 유상증자에 참여하여 종속기업투자주식 장부금액이 11,875천원 증가하였습니다.&cr(*5) 당분기 중 100% 신규 출자하였습니다.&cr(*6) 당분기 중 ㈜광동지엘에스가 당사에 흡수합병됨에 따라 ㈜광동지엘에스의 종속기업인 Kwangdong Vina Co., Ltd.가 당사의 종속기업투자로 편입되었습니다.&cr(*7) 당분기 중 83.33% 신규 출자하였습니다.
&cr(3) 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 소재지 | 주요영업활동 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지분율(%) | 장부금액 | 지분율(%) | 장부금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 가이아바이오투자조합 | 대한민국 | 기타 금융 투자업 | 32.79 | 2,000,000 | 32.79 | 2,000,000 |
&cr12. 유형자산&cr(1) 당분기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 차량운반구 | 공구와기구 | 비품 | 건설중인자산 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가: | |||||||||
| 기초금액 | 79,307,055 | 63,707,117 | 4,903,634 | 72,506,925 | 5,191,376 | 12,297,980 | 12,932,825 | 132,374 | 250,979,286 |
| 취득액 | 5,717 | 30,000 | 193,638 | 1,686,385 | 578,632 | 678,010 | 1,572,705 | 3,603,709 | 8,348,796 |
| 처분액 | (53,240) | (90,235) | (55,000) | (1,773,612) | (557,736) | (18,501) | (244,584) | - | (2,792,908) |
| 기타증감액(*) | (29,988,019) | 250,893 | 12,000 | - | - | - | 25,000 | (1,804,562) | (31,504,688) |
| 기말금액 | 49,271,513 | 63,897,775 | 5,054,272 | 72,419,698 | 5,212,272 | 12,957,489 | 14,285,946 | 1,931,521 | 225,030,486 |
| 감가상각누계액: | |||||||||
| 기초금액 | - | (21,645,994) | (2,306,661) | (45,004,197) | (3,161,010) | (8,147,900) | (8,907,182) | - | (89,172,944) |
| 처분액 | - | 82,017 | 43,019 | 1,773,606 | 529,133 | 18,499 | 244,584 | - | 2,690,858 |
| 감가상각비 | - | (1,803,554) | (131,115) | (5,583,367) | (607,100) | (1,073,243) | (1,454,203) | - | (10,652,582) |
| 기타증감액(*) | - | 590,681 | - | - | - | - | - | - | 590,681 |
| 기말금액 | - | (22,776,850) | (2,394,757) | (48,813,958) | (3,238,977) | (9,202,644) | (10,116,801) | - | (96,543,987) |
| 장부금액: | |||||||||
| 기초금액 | 79,307,055 | 42,061,123 | 2,596,973 | 27,502,728 | 2,030,366 | 4,150,080 | 4,025,643 | 132,374 | 161,806,342 |
| 기말금액 | 49,271,513 | 41,120,925 | 2,659,515 | 23,605,740 | 1,973,295 | 3,754,845 | 4,169,145 | 1,931,521 | 128,486,499 |
(*) 당분기 중 4,203,048천원이 유형자산에서 투자부동산으로 대체되었으며, 26,710,959천원이 유형자산에서 매각예정비유동자산으로 대체되었습니다.
&cr② 전기
| (단위:천원) | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 차량운반구 | 공구와기구 | 비품 | 건설중인자산 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가: | |||||||||
| 기초금액 | 82,042,572 | 62,623,024 | 4,886,119 | 66,622,848 | 5,460,699 | 10,376,893 | 13,421,276 | 2,251,120 | 247,684,551 |
| 취득액 | 3,073,542 | 1,365,238 | 27,015 | 6,275,708 | 515,946 | 1,982,487 | 1,601,978 | 333,929 | 15,175,843 |
| 처분액 | (5,809,059) | (1,584,545) | (9,500) | (1,302,831) | (785,269) | (61,400) | (2,121,929) | (206,575) | (11,881,108) |
| 기타증감액 | - | 1,303,400 | - | 911,200 | - | - | 31,500 | (2,246,100) | - |
| 기말금액 | 79,307,055 | 63,707,117 | 4,903,634 | 72,506,925 | 5,191,376 | 12,297,980 | 12,932,825 | 132,374 | 250,979,286 |
| 감가상각누계액: | |||||||||
| 기초금액 | - | (19,686,992) | (2,137,872) | (38,860,384) | (3,057,336) | (6,829,604) | (9,266,570) | - | (79,838,758) |
| 처분액 | - | 461,018 | 1,583 | 1,272,341 | 695,959 | 61,389 | 2,121,582 | - | 4,613,872 |
| 감가상각비 | - | (2,420,020) | (170,372) | (7,416,154) | (799,633) | (1,379,685) | (1,762,194) | - | (13,948,058) |
| 기말금액 | - | (21,645,994) | (2,306,661) | (45,004,197) | (3,161,010) | (8,147,900) | (8,907,182) | - | (89,172,944) |
| 장부금액: | |||||||||
| 기초금액 | 82,042,572 | 42,936,032 | 2,748,247 | 27,762,464 | 2,403,363 | 3,547,289 | 4,154,706 | 2,251,120 | 167,845,793 |
| 기말금액 | 79,307,055 | 42,061,123 | 2,596,973 | 27,502,728 | 2,030,366 | 4,150,080 | 4,025,643 | 132,374 | 161,806,342 |
(2) 당분기 중 사용권자산의 증감내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 건물 | 비품 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 취득원가: | |||
| 기초금액 | - | - | - |
| 기업회계기준서 제1116호 최초적용 | 267,880 | 136,942 | 404,822 |
| 취득액 | 245,628 | - | 245,628 |
| 처분액 | (32,285) | - | (32,285) |
| 기말금액 | 481,223 | 136,942 | 618,165 |
| 감가상각누계액: | |||
| 기초금액 | - | - | - |
| 상각액 | (94,289) | (34,271) | (128,560) |
| 처분액 | 12,514 | - | 12,514 |
| 기말금액 | (81,775) | (34,271) | (116,046) |
| 장부금액: | |||
| 기초금액 | - | - | - |
| 기말금액 | 399,448 | 102,671 | 502,119 |
&cr13. 무형자산&cr(1) 당분기 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 산업재산권 | 기타무형자산 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 취득원가: | |||
| 기초금액 | 4,224,559 | 371,818 | 4,596,377 |
| 기말금액 | 4,224,559 | 371,818 | 4,596,377 |
| 상각누계액: | |||
| 기초금액 | (856,898) | (370,315) | (1,227,213) |
| 상각액 | (591,684) | (1,499) | (593,183) |
| 기말금액 | (1,448,582) | (371,814) | (1,820,396) |
| 장부금액: | |||
| 기초금액 | 3,367,661 | 1,503 | 3,369,164 |
| 기말금액 | 2,775,977 | 4 | 2,775,981 |
&cr(2) 전기 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 산업재산권 | 기타무형자산 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 취득원가: | |||
| 기초금액 | 4,034,559 | 371,818 | 4,406,377 |
| 취득액 | 190,000 | - | 190,000 |
| 기말금액 | 4,224,559 | 371,818 | 4,596,377 |
| 상각누계액: | |||
| 기초금액 | (67,987) | (368,315) | (436,302) |
| 상각액 | (788,911) | (2,000) | (790,911) |
| 기말금액 | (856,898) | (370,315) | (1,227,213) |
| 장부금액: | |||
| 기초금액 | 3,966,572 | 3,503 | 3,970,075 |
| 기말금액 | 3,367,661 | 1,503 | 3,369,164 |
&cr14. 투자부동산&cr(1) 당분기와 전기 중 투자부동산의 증감내역은 다음과 같습니다.&cr① 당분기
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 토지 | 건물 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 취득원가: | |||
| 기초금액 | 40,036 | 190,358 | 230,394 |
| 기타증감액(*) | 3,277,059 | 1,516,669 | 4,793,728 |
| 기말금액 | 3,317,095 | 1,707,027 | 5,024,122 |
| 상각누계액: | |||
| 기초금액 | - | (85,404) | (85,404) |
| 상각액 | - | (23,030) | (23,030) |
| 기타증감액(*) | - | (590,680) | (590,680) |
| 기말금액 | - | (699,114) | (699,114) |
| 장부금액: | |||
| 기초금액 | 40,036 | 104,954 | 144,990 |
| 기말금액 | 3,317,095 | 1,007,913 | 4,325,008 |
(*) 당분기 중 4,203,048천원이 유형자산에서 투자부동산으로 대체되었습니다.&cr
② 전기
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 토지 | 건물 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 취득원가: | |||
| 기초금액 | 40,036 | 190,358 | 230,394 |
| 기말금액 | 40,036 | 190,358 | 230,394 |
| 상각누계액: | |||
| 기초금액 | - | (78,704) | (78,704) |
| 상각액 | - | (6,700) | (6,700) |
| 기말금액 | - | (85,404) | (85,404) |
| 장부금액: | |||
| 기초금액 | 40,036 | 111,654 | 151,690 |
| 기말금액 | 40,036 | 104,954 | 144,990 |
&cr(2) 당분기와 전분기 중 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 임대수익 | 241,118 | 23,400 |
| 운영비용 | (23,030) | (5,025) |
| 합 계 | 218,088 | 18,375 |
&cr(3) 당분기말 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |
|---|---|
| 구 분 | 공정가치 |
| --- | --- |
| 토지 | 3,047,355 |
| 건물 | 1,191,552 |
| 합 계 | 4,238,907 |
투자부동산의 공정가치 평가는 취득일 이후 지가상승률 등을 고려하여 산정하였습니다.
&cr15. 기타유동자산 및 기타비유동자산 &cr 당분기말과 전기말 현재 기타유동자산 및 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다 .
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 선급금 | 4,404,966 | - | 6,024,666 | - |
| 선급비용 | 1,651,933 | 7,360,011 | 2,369,667 | 7,547,900 |
| 반환제품회수권 | - | 1,374,570 | - | 1,189,207 |
| 합 계 | 6,056,899 | 8,734,581 | 8,394,333 | 8,737,107 |
16. 담보제공자산
당분기말 현재 당사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 담보제공자산 | 장부가액 | 담보설정금액 | 종류 | 차입금액 | 담보권자 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매각예정비유동자산(토지) | 23,787,660 | 24,000,000 | 운영자금&cr및 시설자금 | 63,666,600 | 한국산업은행 |
| 유형자산&cr(공장 토지, 건물 및 기계장치) | 76,994,868 | 49,000,000 | |||
| 7,200,000 | 시설자금 | 6,000,000 | 우리은행 | ||
| 6,000,000 | 운영자금 | 3,000,000 | |||
| 투자부동산(본사 토지 및 건물) | 1,101,292 | 2,460,000 | 임대보증금 | 2,050,000 | |
| 합 계 | 101,883,820 | 88,660,000 | 74,716,600 |
&cr17. 보험가입자산&cr당분기말 현재 당사가 보험에 가입한 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 보험종류 | 자산 | 장부금액 | 부보액 | 보험회사명 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 화재보험 | 서초동 건물 | 6,463,119 | 6,300,000 | DB손해보험㈜ |
| 충남지점 건물 | 283,545 | 1,050,000 | ||
| 구로연구소 건물, 공구와기구 | 1,369,602 | 5,115,024 | ||
| 호남지점 건물 | 153,573 | 810,000 | ||
| 평택공장 건물, 기계, 공구와기구 | 55,654,385 | 98,035,282 | ||
| 하남지점 건물 | 506,445 | 1,080,000 | ||
| 안양물류창고 건물, 구축물 | 3,520,100 | 8,288,901 | ||
| 경남지점 건물 | 730,487 | 1,270,000 | ||
| 합 계 | 68,681,256 | 121,949,207 |
상기 보험 이외에 영업배상책임보험과 생산물책임보험에 가입되어 있습니다.
&cr18. 매입채무 및 기타채무&cr당분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 매입채무 | 40,891,136 | 34,397,005 |
| 미지급금 | 33,894,011 | 30,370,201 |
| 미지급비용 | 267,748 | 534,124 |
| 미지급배당금 | 5,509 | 5,363 |
| 합 계 | 75,058,404 | 65,306,693 |
&cr19. 장ㆍ단기금융부채&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 장ㆍ단기금융부채 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 차입금 | 83,333,280 | 16,333,320 | 86,333,280 | 5,333,280 |
| 사채 | - | 9,971,413 | - | 9,959,023 |
| 리스부채 | 169,498 | 336,429 | - | - |
| 합 계 | 83,502,778 | 26,641,162 | 86,333,280 | 15,292,303 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 내 역 | 차입처 | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 운영자금 | 한국산업은행 | 2.37 | 30,000,000 | 30,000,000 |
| 2.64 | 20,000,000 | 20,000,000 | ||
| 1.91 | 7,000,000 | - | ||
| 우리은행 | 2.83 | 10,000,000 | 10,000,000 | |
| 대구은행 | 2.82 | 2,000,000 | 2,000,000 | |
| 신한은행 | - | - | 10,000,000 | |
| 시설자금 | 우리은행 | 2.39 | 6,000,000 | 6,000,000 |
| 소 계 | 75,000,000 | 78,000,000 | ||
| 유동성장기차입금 | 8,333,280 | 8,333,280 | ||
| 합 계 | 83,333,280 | 86,333,280 |
상기 단기차입금은 원금분할상환되거나 만기에 일시상환되며, 이와 관련하여 당사의유형자산 및 매각예정비유동자산이 담보로 제공되어 있습니다(주석 16 참조).
&cr(3) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 내 역 | 차입처 | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 시설자금 | 한국산업은행 | 2.19~2.47 | 6,666,600 | 10,666,560 |
| 운영자금 | 우리은행 | 2.72 | 3,000,000 | 3,000,000 |
| 리치게이트제구차㈜ | 2.82 | 15,000,000 | - | |
| 소 계 | 24,666,600 | 13,666,560 | ||
| 유동성장기차입금 | (8,333,280) | (8,333,280) | ||
| 합 계 | 16,333,320 | 5,333,280 |
상기 장기차입금은 원금분할상환되거나 만기에 일시상환되며, 이와 관련하여 당사의유형자산 및 매각예정비유동자산이 담보로 제공되어 있습니다(주석 16 참조).
&cr(4) 당분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 발행일 | 만기일 | 연이자율(%) | 당분기말 | 전기말 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제55회 공모사채 | 2018-05-30 | 2021-05-30 | 2.94 | 10,000,000 | 10,000,000 | 무보증 |
| 사채할인발행차금 | (28,587) | (40,977) | ||||
| 합 계 | 9,971,413 | 9,959,023 |
상기 사채는 발행일로부터 3년 후 일시상환하도록 되어 있고, 이자지급조건은 3개월후급조건입니다. 해당 사채할인발행차금은 동 사채의 상환기간에 걸쳐 유효이자율법으로 상각하고 이를 금융비용에 가산하여 처리하고 있습니다. 한편, 상기 사채는 약정에 따라 사채의 원리금 지급의무 이행이 완료될 때까지 부채비율 500% 이하 유지,담보권설정 제한 등의 제약이 있습니다. &cr
(5) 당분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |
|---|---|
| 구 분 | 당분기 |
| --- | --- |
| 기초금액(기업회계기준서 제1116호 최초 적용) | 404,822 |
| 리스부채의 증가 | 245,627 |
| 이자비용 | 9,507 |
| 리스부채의 상환 | (134,087) |
| 리스계약의 해지 | (19,942) |
| 기말금액 | 505,927 |
당분기 중 단기리스에서 발생한 비용은 1,836,111천원이며, 소액자산리스에서 발생한 비용은 11,459천원입니다. &cr
(6) 당분기말 현재 장기차입금, 사채 및 리스부채의 만기정보는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 연도 | 장기차입금 | 사채(*) | 리스부채 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 2020년 3분기 이내 | 8,333,280 | - | 182,456 | 8,515,736 |
| 2021년 3분기 이내 | 1,333,320 | 10,000,000 | 122,456 | 11,455,776 |
| 2021년 3분기 이후 | 15,000,000 | - | 246,229 | 15,246,229 |
| 합 계 | 24,666,600 | 10,000,000 | 551,141 | 35,217,741 |
(*) 동 현금흐름은 이자를 제외한 현금흐름으로 장부가액과 일치하지 않습니다.
&cr20. 기타충당부채
당분기와 전기 중 기타충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 7,683,587 | 6,748,808 |
| 기업회계기준서 제1115호최초 적용에 따른 조정 | - | 1,932,333 |
| 환불부채전입(환입)액 | 566,307 | (997,554) |
| 기말금액 | 8,249,894 | 7,683,587 |
기타충당부채는 모두 환불부채로 이루어져 있습니다. 환불부채는 당분기말 현재 받았거나 받을 대가 중에서 권리를 갖게 될 것으로 예상하지 않는 금액으로 측정합니다.환불부채를 예측함에 있어서 그 금액적 크기와 발생시기에 대해 불확실성이 존재합니다. 당사는 환불부채 설정금액을 당기 매출액에서 차감하였으며, 동시에 고객이 반품권리를 행사할 때 고객으로부터 제품을 회수할 권리를 가지므로 반환제품회수권을자산으로 인식하고 해당 금액만큼 매출원가에서 차감하였습니다.
&cr21. 기타유동부채 및 기타비유동부채&cr당분기말과 전기말 현재 기타유동부채 및 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다 .
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 선수금 | 2,418,012 | - | 1,871,798 | - |
| 선수수익 | 83,597 | - | 16,938 | - |
| 계약부채(*) | 1,252,072 | - | 1,114,079 | - |
| 예수금 | 3,807,997 | - | 4,153,102 | - |
| 임대보증금 | - | 2,810,000 | - | 2,660,000 |
| 기타보증금 | - | 100,000 | - | 100,000 |
| 합 계 | 7,561,678 | 2,910,000 | 7,155,917 | 2,760,000 |
(*) 기업회계기준서 제1115호에 따라 판매장려금, 매출할인 등 고객에게 지급할 것으로 예상되는 대가를 계약부채로 인식하였습니다.
&cr22. 주식기준보상 &cr (1) 당분기 중 당사는 주요 경영진에게 당사의 주식을 매입할 수 있는 주식선택권을 부여하였습니다. 이 주식선택권은 주당 7,260원으로 행사할 수 있으며, 옵션 행사 시에는 차액을 자기주식으로 지급하게 됩니다. 구체적인 조건은 다음과 같습니다.
| 약정유형 | 부여일 | 부여수량 | 가득조건 | 주당 행사가액 | 약정기간 |
|---|---|---|---|---|---|
| 차액보상형 | 2019년 2월 28일 | 475,000주 | 2년간 근무 | 7,260원 | 10년 |
주식선택권을 부여하고 제공받는 용역의 공정가치는 이항모형으로 측정한 주식선택권의 공정가치에 기초하여 측정합니다.&cr&cr(2) 부여일 현재의 주식기준보상 공정가치를 측정하기 위하여 사용된 기초자료는 다음과 같습니다.
| 부여일 현재 주가 | 행사가격 | 기대주가변동성 | 옵션만기일 | 무위험이자율 | 공정가치 |
|---|---|---|---|---|---|
| 7,420원 | 7,260원 | 10.10% | 2029년 2월 28일 | 1.99% | 1,241원 |
23. 종업원급여
(1) 당분기와 전분기 중 비용으로 인식된 주요 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 급여 | 46,694,659 | 43,551,625 |
| 확정급여형 퇴직급여제도 관련 비용 | 838,230 | 873,493 |
| 확정기여제도에 대한 납부 및 퇴직일시금 | 3,653,083 | 3,715,712 |
| 기타장기종업원급여 | 104,544 | 97,547 |
| 유급휴가비용 | 899,808 | 1,059,988 |
| 주식기준보상비용 | 171,976 | - |
| 합 계 | 52,362,300 | 49,298,365 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 재무상태표에 인식된 순확정급여부채 및 유급휴가부채는 다음과 같습니다.
① 순확정급여부채(자산)
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 확정급여채무의 현재가치 | 11,140,652 | 10,377,856 |
| 국민연금전환금 | (30,368) | (30,368) |
| 사외적립자산의 공정가치 | (10,693,788) | (10,647,218) |
| 소 계(*) | 416,496 | (299,730) |
| 기타장기종업원급여부채 | 979,067 | 874,523 |
| 합 계 | 1,395,563 | 574,793 |
(*) 전기말 현재 초과적립액 299,730천원은 비유동자산 중 순확정급여자산으로 계상하였습니다.&cr &cr② 유급휴가부채
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 미지급금 | 4,404,409 | 4,681,371 |
&cr(3) 당분기와 전기 중 퇴직급여와 관련된 순확정급여부채(자산)의 조정내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 확정급여채무 | 사외적립자산의 공정가치(*) | 순확정급여부채(자산) | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기 | 전기 | 당분기 | 전기 | 당분기 | 전기 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초잔액 | 10,377,856 | 9,449,696 | (10,677,586) | (9,788,802) | (299,730) | (339,106) |
| 당기 비용의 인식: | ||||||
| 당기근무원가 | 853,805 | 1,191,417 | - | - | 853,805 | 1,191,417 |
| 이자원가(수익) | 189,094 | 274,619 | (204,669) | (301,378) | (15,575) | (26,759) |
| 소 계 | 1,042,899 | 1,466,036 | (204,669) | (301,378) | 838,230 | 1,164,658 |
| 기타포괄손익으로 인식: | ||||||
| - 확정급여제도의 재측정요소 | ||||||
| 인구통계적 가정 | - | - | - | - | - | - |
| 재무적 가정 | - | 198,255 | - | - | - | 198,255 |
| 경험조정 | - | (218,646) | - | - | - | (218,646) |
| 사외적립자산의 수익 | - | - | - | 163,164 | - | 163,164 |
| 소 계 | - | (20,391) | - | 163,164 | - | 142,773 |
| 기타: | ||||||
| 납부한 기여금 | - | - | - | (800,000) | - | (800,000) |
| 급여 지급 | (280,103) | (517,485) | 158,099 | 49,430 | (122,004) | (468,055) |
| 소 계 | (280,103) | (517,485) | 158,099 | (750,570) | (122,004) | (1,268,055) |
| 기말잔액 | 11,140,652 | 10,377,856 | (10,724,156) | (10,677,586) | 416,496 | (299,730) |
(*) 사외적립자산의 변동내역에는 국민연금전환금의 변동내역이 포함되어 있습 니 다 .&cr&cr (4) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산 은 정기예금 등 으로 구성되어 있습니다.&cr
24. 우발채무 및 약정사항
(1) 당분기말 현재 주요 약정사항은 다음과 같습니다.
| (원화단위:천원, 외화단위:USD) | |||
|---|---|---|---|
| 약정은행 | 약정사항 | 약정금액 | 실행금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 우리은행 | 일람불 수입신용장 개설 | USD 5,000,000 | - |
| 신한은행 | USD 5,000,000 | USD 148,000 | |
| 우리은행 | 구매자금대출 | 20,000,000 | - |
| 신한은행 | 10,000,000 | - | |
| KEB하나은행 | 일반한도 | 2,000,000 | - |
| 대구은행 | 5,000,000 | - |
(2) 당분기말 현재 계류중인 중요 소송사건은 없습니다.
25. 자본금과 자본잉여금&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 보통주 발행주식수 및 유통주식수는 다음과 같으며, 1주당 금액은 1,000원입니다.
| (단위:주) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 발행주식수 | 자기주식수 | 유통주식수 | 발행주식수 | 자기주식수 | 유통주식수 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통주 | 기초주식수 | 52,420,851 | (12,240,239) | 40,180,612 | 52,420,851 | (11,840,239) | 40,580,612 |
| 자기주식취득 | - | (600,000) | (600,000) | - | (400,000) | (400,000) | |
| 기말주식수 | 52,420,851 | (12,840,239) | 39,580,612 | 52,420,851 | (12,240,239) | 40,180,612 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 주식발행초과금 | 43,131,448 | 43,131,448 |
| 자기주식처분이익 | 6,669,731 | 6,669,731 |
| 기타자본잉여금(*) | 4,764,111 | - |
| 합 계 | 54,565,290 | 49,801,179 |
(*) 당분기 중 당사는 종속기업인 ㈜광동지엘에스와 ㈜애플에셋을 흡수합병하였으며, 합병으로 인한 합병차익은 기타자본잉여금으로 인식하였습니다.(주석 40 참조)
&cr26. 자본조정&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 자기주식 | (53,014,930) | (48,695,130) |
| 주식선택권 | 171,976 | - |
| 합 계 | (52,842,954) | (48,695,130) |
(2) 당분기와 전기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위:주,천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 장부가액 | 주식수 | 장부가액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 12,240,239 | 48,695,130 | 11,840,239 | 45,909,004 |
| 증가 | 600,000 | 4,319,800 | 400,000 | 2,786,126 |
| 기말 | 12,840,239 | 53,014,930 | 12,240,239 | 48,695,130 |
당사는 당분기말 현재 자사주식의 가격안정을 위하여 12,840,239주를 시가로 취득하여 자본조정으로 계상하고 있으며 향후 시장상황에 따라 처분할 예정입니다.
&cr27. 기타포괄손익누계액
당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 | 724,934 | (198,642) |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산처분손익 | (49,943) | 57 |
| 합 계 | 674,991 | (198,585) |
당분기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익누계 액 960,305천원 에서 법인세효과 235,371천원을 차감한 금액입니다.
&cr 28. 이익잉여금
(1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 법정적립금 | 26,210,426 | 26,210,426 |
| 임의적립금 | 314,289,574 | 295,289,574 |
| 미처분이익잉여금 | 20,766,594 | 23,938,237 |
| 합 계 | 361,266,594 | 345,438,237 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 적립금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 법정적립금 | 이익준비금(*) | 26,210,426 | 26,210,426 |
| 임의적립금 | 기업합리화적립금 | 45,000,000 | 41,000,000 |
| 연구개발적립금 | 71,000,000 | 67,000,000 | |
| 재무구조개선적립금 | 58,500,000 | 55,000,000 | |
| 시설투자적립금 | 79,500,000 | 76,000,000 | |
| 기타임의적립금 | 30,000,000 | 30,000,000 | |
| 이익준비금 | 30,289,574 | 26,289,574 | |
| 합 계 | 340,500,000 | 321,500,000 |
(*) 상법상 당사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.
&cr(3) 당분기와 전기 중 이익잉여금의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 345,438,237 | 326,389,151 |
| 기업회계기준서 제1115호 최초 적용에 따른 조정(세후) | - | (587,643) |
| 배당금 | (3,214,449) | (3,246,449) |
| 당기순이익 | 19,042,806 | 22,991,600 |
| 확정급여제도의 재측정요소 | - | (108,422) |
| 기말금액 | 361,266,594 | 345,438,237 |
&cr29. 매출액 및 매출원가
(1) 당분기 및 전분기 중 매출액 및 매출원가의 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 계정과목 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액: | ||||
| 제품매출 | 104,312,989 | 305,420,157 | 101,162,655 | 298,356,123 |
| 상품매출 | 79,921,939 | 253,873,617 | 92,146,097 | 231,560,624 |
| 기타매출 | 250,758 | 828,384 | 387,933 | 672,828 |
| 합 계 | 184,485,686 | 560,122,158 | 193,696,685 | 530,589,575 |
| 매출원가: | ||||
| 1.제품매출원가 | 62,076,964 | 183,148,065 | 64,471,437 | 186,425,738 |
| 기초제품재고액 | 53,614,262 | 52,907,051 | 48,676,670 | 47,041,713 |
| 당기제품제조원가 | 71,526,487 | 223,143,520 | 78,273,640 | 234,077,581 |
| 타계정에서대체액 | 15,461 | 78,386 | - | 32,240 |
| 타계정으로대체액 | (12,960,590) | (42,843,406) | (13,276,705) | (45,523,628) |
| 관세추납액(환급금) | (29,213) | (48,043) | (2,366) | (2,366) |
| 기말제품재고액 | (50,089,443) | (50,089,443) | (49,199,802) | (49,199,802) |
| 2.상품매출원가 | 61,542,027 | 197,892,452 | 69,256,601 | 175,481,658 |
| 기초상품재고액 | 26,138,629 | 17,588,383 | 19,066,916 | 23,480,541 |
| 당기상품매입액 | 65,142,650 | 210,586,016 | 72,839,424 | 175,268,242 |
| 타계정에서대체액 | - | - | - | 27,626 |
| 타계정으로대체액 | (488,906) | (1,031,601) | (490,036) | (1,135,048) |
| 기말상품재고액 | (29,250,346) | (29,250,346) | (22,159,703) | (22,159,703) |
| 3.기타매출원가 | 210,729 | 771,055 | 270,375 | 520,348 |
| 합 계 | 123,829,720 | 381,811,572 | 133,998,413 | 362,427,744 |
(2) 당사의 주요 수익은 의약품과 음료 매출 입니다. 당분기와 전분기 중 고객과의 계약에서 생기는 수익을 주요 지리적 시장과 수익인식시기에 따라 구분한 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 수익인식시기: | ||
| 한 시점에서 인식하는 수익(*) | 560,122,158 | 530,589,575 |
| 주요 지리적 시장: | ||
| 국내 | 553,061,079 | 524,745,234 |
| 국외 | 7,061,079 | 5,844,341 |
| 합 계 | 560,122,158 | 530,589,575 |
(*) 고객과의 계약에서 생기는 수익은 기업회계기준서 제1115호에 따라 전액 한 시점에 인식하는 수익으로 구성되어 있습니다.
&cr30. 판매비와관리비
당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 11,463,985 | 31,916,726 | 11,352,019 | 33,272,902 |
| 퇴직급여 | 926,806 | 2,962,426 | 1,004,421 | 3,293,132 |
| 복리후생비 | 2,473,222 | 7,395,747 | 2,409,786 | 7,307,286 |
| 주식기준보상비용 | 63,618 | 148,442 | - | - |
| 수도광열비 | 82,301 | 230,491 | 85,321 | 240,674 |
| 임차료 | 204,983 | 654,715 | 299,257 | 794,644 |
| 운반비 | 3,800,478 | 11,686,142 | 4,356,354 | 12,006,286 |
| 감가상각비 | 824,358 | 2,434,959 | 709,196 | 2,193,988 |
| 무형자산상각비 | 197,727 | 593,183 | 197,728 | 593,184 |
| 수선유지비 | 150,001 | 369,314 | 96,878 | 290,466 |
| 소모품비 | 1,619,335 | 4,072,716 | 1,331,150 | 3,736,198 |
| 세금과공과 | 856,653 | 1,901,489 | 185,441 | 1,649,982 |
| 학술활동비 | 115,080 | 345,939 | 104,905 | 417,061 |
| 보험료 | 57,844 | 188,830 | 39,940 | 190,347 |
| 여비교통비 | 1,201,779 | 3,572,040 | 1,123,629 | 3,887,209 |
| 통신비 | 104,980 | 319,553 | 102,832 | 330,506 |
| 차량유지비 | 268,688 | 775,879 | 381,867 | 1,146,322 |
| 교육훈련비 | 209,556 | 644,056 | 185,201 | 549,054 |
| 도서인쇄비 | 47,442 | 104,281 | 67,433 | 143,686 |
| 지급수수료 | 13,293,125 | 35,907,280 | 11,562,508 | 31,351,488 |
| 판매촉진비 | 1,541,740 | 4,365,898 | 1,566,431 | 3,983,369 |
| 시장조사비 | 117,403 | 321,833 | 112,035 | 298,840 |
| 수출경비 | 126,855 | 331,595 | 134,588 | 339,491 |
| 대손상각비(환입) | 207,880 | (1,664,804) | (2,005,736) | (3,194,812) |
| 접대비 | 175,291 | 432,706 | 126,773 | 347,593 |
| 회의비 | 28,475 | 99,305 | 47,669 | 157,082 |
| 판매부대비 | - | - | 13,855 | 50,393 |
| 광고선전비 | 10,425,712 | 29,779,442 | 10,928,066 | 33,109,354 |
| 수입부대비 | 3,979 | 44,771 | 1,599 | 14,043 |
| 경상연구개발비 | 1,617,625 | 4,332,757 | 837,091 | 2,544,942 |
| 합 계 | 52,206,921 | 144,267,711 | 47,358,237 | 141,044,710 |
&cr31. 비용의 성격별 분류&cr(1) 당분기 중 발생한 당사의 비용의 성격별분류에 대한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 재고자산의 변동 | 판매비와관리비 | 제조(매출)원가 | 성격별 비용 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품과재공품의변동 | 3,023,004 | - | - | 3,023,004 |
| 원부재료사용액 | (10,971,455) | - | 154,894,617 | 143,923,162 |
| 상품매출원가 | (11,661,963) | - | 209,554,415 | 197,892,452 |
| 종업원급여 | - | 37,514,666 | 13,843,282 | 51,357,948 |
| 감가상각비와 기타상각비 | - | 3,028,142 | 8,346,183 | 11,374,325 |
| 기타비용 | - | 103,724,903 | 14,783,489 | 118,508,392 |
| 합 계 | (19,610,414) | 144,267,711 | 401,421,986 | 526,079,283 |
&cr(2) 전분기 중 발생한 당사의 비용의 성격별분류에 대한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 재고자산의 변동 | 판매비와관리비 | 제조(매출)원가 | 성격별 비용 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품과재공품의변동 | (2,295,006) | - | - | (2,295,006) |
| 원부재료사용액 | 72,540 | - | 152,914,460 | 152,987,000 |
| 상품매출원가 | 1,320,838 | - | 174,160,820 | 175,481,658 |
| 종업원급여 | - | 36,566,034 | 11,574,797 | 48,140,831 |
| 감가상각비와 기타상각비 | - | 2,787,172 | 8,179,909 | 10,967,081 |
| 기타비용 | - | 101,691,504 | 16,499,386 | 118,190,890 |
| 합 계 | (901,628) | 141,044,710 | 363,329,372 | 503,472,454 |
&cr32. 기타영업외수익 및 기타영업외비용&cr(1) 당분기 및 전분기의 기타영업외수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유형자산처분이익 | 137,224 | 179,347 | 26,781 | 1,471,020 |
| 수입임대료 | 197,425 | 562,274 | 107,425 | 319,452 |
| 기타권리및용역제공수익 | 84,044 | 432,315 | - | 70,000 |
| 기타채권처분이익 | - | 111,720 | - | 40,000 |
| 기타채권감액손실환입 | - | 34,131 | - | - |
| 잡이익 | 7,187 | 172,933 | 2,547 | 192,953 |
| 합계 | 425,880 | 1,492,720 | 136,753 | 2,093,425 |
(2) 당분기 및 전분기의 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유형자산처분손실 | 8,218 | 32,037 | 4,006 | 15,579 |
| 기부금 | 229,454 | 1,229,115 | 417,030 | 827,646 |
| 투자부동산상각비 | 9,392 | 23,030 | 1,675 | 5,025 |
| 매각예정비유동자산손상차손 | - | 2,923,299 | - | - |
| 기타채권처분손실 | - | - | - | 1,186 |
| 기타권리및용역제공원가 | - | 34,950 | - | - |
| 잡손실 | 1 | 1 | - | 199 |
| 합계 | 247,065 | 4,242,432 | 422,711 | 849,635 |
33. 금융수익 및 금융비용&cr(1) 당분기 및 전분기의 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 205,734 | 704,329 | 227,680 | 692,449 |
| 배당금수익 | 73,500 | 167,390 | - | 76,780 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산평가이익 | 11,790 | 15,435 | - | - |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산처분이익 | - | - | - | 950,060 |
| 외환차익 | 223,876 | 470,569 | 158,623 | 403,897 |
| 외화환산이익 | 341,192 | 743,705 | - | 202,417 |
| 합 계 | 856,092 | 2,101,428 | 386,303 | 2,325,603 |
&cr(2) 당분기 및 전분기의 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | 697,514 | 2,285,420 | 699,164 | 2,046,139 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산평가손실 | 1,284 | 3,735 | 10,389 | 10,389 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산처분손실 | 4,400 | 8,860 | 2,300 | 6,036 |
| 외환차손 | 100,633 | 334,068 | 81,339 | 507,030 |
| 외화환산손실 | - | 13 | 133,115 | 5,487 |
| 합 계 | 803,831 | 2,632,096 | 926,307 | 2,575,081 |
&cr34. 법인세비용&cr 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 법인세비용의 평균유효세율은 38.10% (전분기 : 27.81% )입니다.
&cr 35. 주당이익&cr(1) 당분기와 전분기 중 주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다.
| (단위:주,원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통주에 귀속되는 순이익 | 3,524,419,833 | 19,042,806,072 | 8,358,719,635 | 20,293,068,498 |
| 가중평균유통보통주식수 | 39,580,612 | 39,657,405 | 40,580,612 | 40,580,612 |
| 기본주당이익 | 89 | 480 | 206 | 500 |
&cr (2) 당분기와 전분기 중 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다.
| (단위:주) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 1월 1일 발행보통주식수 | 52,420,851 | 52,420,851 |
| 자기주식 효과 | (12,763,446) | (11,840,239) |
| 가중평균유통보통주식수 | 39,657,405 | 40,580,612 |
&cr(3) 당분기와 전분기 중 가중평균유통보통주식수 계산내역은 다음과 같습니다.&cr① 당분기
| (단위:주) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 유통기간 | 발행&cr주식수 | 매수 자기주식수 |
매도 자기주식수 |
자기주식수 | 유통보통&cr주식수 | 유통일수 | 적수 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2019-01-01 | 2019-01-10 | 52,420,851 | - | - | 12,240,239 | 40,180,612 | 10 | 401,806,120 |
| 2019-01-11 | 2019-01-11 | 52,420,851 | 20,000 | - | 12,260,239 | 40,160,612 | 1 | 40,160,612 |
| 2019-01-12 | 2019-01-14 | 52,420,851 | 20,000 | - | 12,280,239 | 40,140,612 | 3 | 120,421,836 |
| 2019-01-15 | 2019-01-15 | 52,420,851 | 20,000 | - | 12,300,239 | 40,120,612 | 1 | 40,120,612 |
| 2019-01-16 | 2019-01-16 | 52,420,851 | 20,000 | - | 12,320,239 | 40,100,612 | 1 | 40,100,612 |
| 2019-01-17 | 2019-01-17 | 52,420,851 | 20,000 | - | 12,340,239 | 40,080,612 | 1 | 40,080,612 |
| 2019-01-18 | 2019-01-18 | 52,420,851 | 20,000 | - | 12,360,239 | 40,060,612 | 1 | 40,060,612 |
| 2019-01-19 | 2019-01-21 | 52,420,851 | 20,000 | - | 12,380,239 | 40,040,612 | 3 | 120,121,836 |
| 2019-01-22 | 2019-01-22 | 52,420,851 | 23,435 | - | 12,403,674 | 40,017,177 | 1 | 40,017,177 |
| 2019-01-23 | 2019-01-23 | 52,420,851 | 16,565 | - | 12,420,239 | 40,000,612 | 1 | 40,000,612 |
| 2019-01-24 | 2019-01-24 | 52,420,851 | 20,000 | - | 12,440,239 | 39,980,612 | 1 | 39,980,612 |
| 2019-01-25 | 2019-01-25 | 52,420,851 | 20,000 | - | 12,460,239 | 39,960,612 | 1 | 39,960,612 |
| 2019-01-26 | 2019-01-28 | 52,420,851 | 20,000 | - | 12,480,239 | 39,940,612 | 3 | 119,821,836 |
| 2019-01-29 | 2019-01-29 | 52,420,851 | 20,000 | - | 12,500,239 | 39,920,612 | 1 | 39,920,612 |
| 2019-01-30 | 2019-01-30 | 52,420,851 | 20,000 | - | 12,520,239 | 39,900,612 | 1 | 39,900,612 |
| 2019-01-31 | 2019-01-31 | 52,420,851 | 20,000 | - | 12,540,239 | 39,880,612 | 1 | 39,880,612 |
| 2019-02-01 | 2019-02-01 | 52,420,851 | 20,000 | - | 12,560,239 | 39,860,612 | 1 | 39,860,612 |
| 2019-02-02 | 2019-02-07 | 52,420,851 | 27,000 | - | 12,587,239 | 39,833,612 | 6 | 239,001,672 |
| 2019-02-08 | 2019-02-11 | 52,420,851 | 3,000 | - | 12,590,239 | 39,830,612 | 4 | 159,322,448 |
| 2019-02-12 | 2019-02-12 | 52,420,851 | 10,000 | - | 12,600,239 | 39,820,612 | 1 | 39,820,612 |
| 2019-02-13 | 2019-02-13 | 52,420,851 | 10,000 | - | 12,610,239 | 39,810,612 | 1 | 39,810,612 |
| 2019-02-14 | 2019-02-14 | 52,420,851 | 10,000 | - | 12,620,239 | 39,800,612 | 1 | 39,800,612 |
| 2019-02-15 | 2019-02-15 | 52,420,851 | 10,000 | - | 12,630,239 | 39,790,612 | 1 | 39,790,612 |
| 2019-02-16 | 2019-02-18 | 52,420,851 | 10,000 | - | 12,640,239 | 39,780,612 | 3 | 119,341,836 |
| 2019-02-19 | 2019-02-19 | 52,420,851 | 10,000 | - | 12,650,239 | 39,770,612 | 1 | 39,770,612 |
| 2019-02-20 | 2019-02-20 | 52,420,851 | 20,000 | - | 12,670,239 | 39,750,612 | 1 | 39,750,612 |
| 2019-02-21 | 2019-02-21 | 52,420,851 | 20,000 | - | 12,690,239 | 39,730,612 | 1 | 39,730,612 |
| 2019-02-22 | 2019-02-22 | 52,420,851 | 20,000 | - | 12,710,239 | 39,710,612 | 1 | 39,710,612 |
| 2019-02-23 | 2019-02-25 | 52,420,851 | 20,000 | - | 12,730,239 | 39,690,612 | 3 | 119,071,836 |
| 2019-02-26 | 2019-02-26 | 52,420,851 | 20,000 | - | 12,750,239 | 39,670,612 | 1 | 39,670,612 |
| 2019-02-27 | 2019-02-27 | 52,420,851 | 20,000 | - | 12,770,239 | 39,650,612 | 1 | 39,650,612 |
| 2019-02-28 | 2019-02-28 | 52,420,851 | 20,000 | - | 12,790,239 | 39,630,612 | 1 | 39,630,612 |
| 2019-03-01 | 2019-03-04 | 52,420,851 | 20,000 | - | 12,810,239 | 39,610,612 | 4 | 158,442,448 |
| 2019-03-05 | 2019-03-05 | 52,420,851 | 20,000 | - | 12,830,239 | 39,590,612 | 1 | 39,590,612 |
| 2019-03-06 | 2019-09-30 | 52,420,851 | 10,000 | - | 12,840,239 | 39,580,612 | 209 | 8,272,347,908 |
| 합 계 | 273 | 10,826,471,641 |
가중평균유통보통주식 수는 39,657,405주입 니다.
② 당3분기
| (단위:주) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유통기간 | 발행주식수 | 자기주식수 | 유통보통주식수 | 유통일수 | 적수 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2019-07-01 | 2019-09-30 | 52,420,851 | 12,840,239 | 39,580,612 | 92 | 3,641,416,304 |
가중평균유통보통주식 수는 39,580,612주입 니다.
&cr③ 전분기
| (단위:주) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유통기간 | 발행주식수 | 자기주식수 | 유통보통주식수 | 유통일수 | 적수 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2018-01-01 | 2018-09-30 | 52,420,851 | 11,840,239 | 40,580,612 | 273 | 11,078,507,076 |
가중평균유통보통주식수는 40,580,612주입니다.
④ 전3분기
| (단위:주) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유통기간 | 발행주식수 | 자기주식수 | 유통보통주식수 | 유통일수 | 적수 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2018-07-01 | 2018-09-30 | 52,420,851 | 11,840,239 | 40,580,612 | 92 | 3,733,416,304 |
가중평균유통보통주식수는 40,580,612주 입니다.&cr&cr(4) 당사는 당분기 중 희석성 잠재적 보통주인 주식선택권을 부여하였습니다. 그러나당분기 중 희석성 잠재적 보통주의 반희석효과로 인하여 희석주당이익은 산출하지 아니하였습니다.
&cr36. 특수관계자 거래
(1) 당분기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 회사명 |
|---|---|
| 종속기업 | ㈜가산 |
| 연변광동제약유한공사 | |
| Kwangdong Vina Co., Ltd. | |
| 코리아이플랫폼㈜ | |
| 연태애매락상무유한공사(*) | |
| 소주애매락상무유한공사(*) | |
| 광동실업연변유한공사 | |
| 케이디인베스트먼트㈜ | |
| 케이디바이오투자조합1호 | |
| 관계기업 | 가이아바이오투자조합 |
| 기타특수관계자 | 광동생활건강㈜ |
(*) 코리아이플랫폼㈜의 종속기업입니다.&cr
(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 특수관계자명 | 거래내용 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | ㈜가산 | 매출 | 8,465 | - |
| 매입 | 3,302,532 | 3,632,136 | ||
| 연변광동제약유한공사 | 매입 | 6,684,516 | 7,510,214 | |
| 코리아이플랫폼㈜ | 매출 | 15,312 | 12,277 | |
| 매입 | 11,260,853 | 11,255,257 | ||
| 기타특수관계자 | 광동생활건강㈜ | 매출 | 4,639,928 | 6,258,236 |
| 임대료수익 | 20,871 | 20,871 | ||
| 매입 | 495,128 | 603,810 | ||
| 배당금지급 | 128,000 | 128,000 |
&cr(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.&cr① 당분기말
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 특수관계자명 | 채권 | 채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 선급금 | 매입채무 | 미지급금 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | ㈜가산 | - | - | 352,985 | - |
| 연변광동제약유한공사 | - | 806,704 | - | - | |
| 코리아이플랫폼㈜ | 1,472 | - | 956,018 | 303,745 | |
| 기타특수관계자 | 광동생활건강㈜ | 1,789,154 | - | - | 29,918 |
| 합 계 | 1,790,626 | 806,704 | 1,309,003 | 333,663 |
&cr상기 채권ㆍ채무와 관련된 계약 조건 및 보증의 상세내역과 대손계상내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계자명 | 계정과목 | 관련채권 | 담보및&cr지급보증액 | 기타&cr계약조건 | 대손충당금 | 대손상각비 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 코리아이플랫폼㈜ | 매출채권 | 제품 매출대금 | - | - | 33 | (26) |
| 광동생활건강㈜ | 매출채권 | 제품 매출대금 | - | - | 40,125 | 19,416 |
&cr② 전기말
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 특수관계자명 | 채권 | 채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 선급금 | 매입채무 | 미지급금 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | ㈜가산 | - | - | 302,577 | - |
| 연변광동제약유한공사 | - | 898,735 | 323,616 | - | |
| 코리아이플랫폼㈜ | 1,398 | - | 1,145,091 | 432,578 | |
| 기타특수관계자 | 광동생활건강㈜ | 609,092 | - | - | 34,182 |
| 합 계 | 610,490 | 898,735 | 1,771,284 | 466,760 |
&cr상기 채권ㆍ채무와 관련된 계약 조건 및 보증의 상세내역과 대손계상내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계자명 | 계정과목 | 관련채권 | 담보및&cr지급보증액 | 기타&cr계약조건 | 대손충당금 | 대손상각비 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 코리아이플랫폼㈜ | 매출채권 | 제품 매출대금 | - | - | 59 | 59 |
| 광동생활건강㈜ | 매출채권 | 제품 매출대금 | - | - | 20,709 | 20,709 |
&cr(4) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 분 류 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 단기급여 | 3,686,869 | 3,632,744 |
| 퇴직급여 | 387,008 | 425,285 |
| 주식기준보상비용 | 171,976 | - |
| 합 계 | 4,245,853 | 4,058,029 |
당사의 주요경영진에는 회사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기 및 비등기 임원들로 구성되어 있습니다.
&cr( 5) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 특수관계자명 | 거래내용 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | 연변광동제약유한공사 | 현금출자 | 265,815 | 1,592,550 |
| 광동실업연변유한공사 | 현금출자 | 11,875 | - | |
| 케이디인베스트먼트㈜ | 현금출자 | 20,014,300 | - | |
| 케이디바이오투자조합1호 | 현금출자 | 2,500,000 | - |
&cr(6) 당분기말과 전기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공하거나 제공받고 있는 담보 및 보증은 없습니다.
&cr(7) 당분기말 현재 특수관계자에 투자한 주식(출자금 포함)의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:주,천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 특수관계자 | 주식수 | 주식소유비율 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | ㈜가산 | 230,000 | 100.00% | 2,300,000 |
| 연변광동제약유한공사(*1) | - | 50.00% | 4,991,275 | |
| 코리아이플랫폼㈜(*2) | 4,735,861 | 64.56% | 42,980,500 | |
| 광동실업연변유한공사(*3) | - | 100.00% | 237,195 | |
| 케이디인베스트먼트㈜(*4) | 4,000,000 | 100.00% | 20,014,300 | |
| Kwangdong Vina Co., Ltd.(*5) | - | 99.99% | 1,476,088 | |
| 케이디바이오투자조합1호(*6) | 25 | 83.33% | 2,500,000 | |
| 관계기업 | 가이아바이오투자조합 | 20 | 32.79% | 2,000,000 |
| 합 계 | 76,499,358 |
(*1) 당분기 중 종속기업에 추가 출자하여 종속기업투자주식 장부금액이 265,815천원 증가하였습니다.&cr(*2) 당분기 중 종속기업의 지분을 추가 취득하여 종속기업투자주식 장부금액이 487,394천원 증가하였습니다.&cr(*3) 당분기 중 종속기업에 추가 출자하여 종속기업투자주식 장부금액이 11,875천원증가하였습니다.&cr(*4) 당분기 중 100% 신규 출자하였습니다.&cr(*5) 당분기 중 ㈜광동지엘에스가 당사에 합병됨에 따라 ㈜광동지엘에스의 종속기업인 Kwangdong Vina Co., Ltd.가 당사의 종속기업투자로 편입되었습니다.
(*6) 당분기 중 83.33% 신규 출자하였습니다.&cr
37. 현금흐름표 &cr(1) 당분기 및 전분기 중 영업에서 창출된 현금의 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 과 목 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 분기순이익 | 19,042,806 | 20,293,068 |
| 가감: | ||
| 감가상각비 | 10,781,142 | 10,373,897 |
| 투자부동산상각비 | 23,030 | 5,025 |
| 무형자산상각비 | 593,183 | 593,184 |
| 퇴직급여 | 4,491,313 | 4,589,205 |
| 기타장기종업원급여 | 104,544 | 97,547 |
| 대손충당금환입 | (1,664,804) | (3,194,812) |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손실 | 8,860 | 6,036 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | 3,735 | 10,389 |
| 기타채권처분손실 | - | 1,186 |
| 유형자산처분손실 | 32,037 | 15,579 |
| 외화환산손실 | 13 | 5,487 |
| 이자비용 | 2,285,420 | 2,046,139 |
| 주식기준보상비용 | 171,976 | - |
| 재고자산평가손실 | - | 1,072,437 |
| 재고자산평가손실환입 | (35,993) | - |
| 재고자산폐기손실 | 3,712,023 | 3,144,424 |
| 매각예정비유동자산손상차손 | 2,923,299 | - |
| 지급수수료 | 960,498 | - |
| 법인세비용 | 11,719,689 | 7,818,364 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | (15,435) | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | - | (950,060) |
| 기타채권처분이익 | (111,720) | (40,000) |
| 기타채권감액손실환입 | (34,131) | - |
| 유형자산처분이익 | (179,347) | (1,471,020) |
| 외화환산이익 | (743,705) | (202,417) |
| 이자수익 | (704,329) | (692,449) |
| 배당금수익 | (167,390) | (76,780) |
| 영업활동으로 인한 자산부채의 변동: | ||
| 매출채권의감소(증가) | (15,223,453) | (12,470,269) |
| 미수금의감소(증가) | 733,998 | 72,332 |
| 선급금의감소(증가) | 1,619,700 | (1,498,535) |
| 선급비용의감소(증가) | (445,902) | (734,742) |
| 장기선급비용의감소(증가) | - | (343,120) |
| 재고자산의감소(증가) | (24,271,916) | (4,051,621) |
| 반환제품회수권의감소(증가) | (185,363) | 767,573 |
| 보증금의감소(증가) | (1,340,000) | 4,900 |
| 매입채무의증가(감소) | 6,494,131 | 7,332,994 |
| 미지급금의증가(감소) | 3,048,911 | 6,623,906 |
| 선수금의증가(감소) | 546,214 | 116,622 |
| 선수수익의증가(감소) | 66,658 | (6,613) |
| 예수금의증가(감소) | (345,105) | 656,488 |
| 미지급비용의증가(감소) | (260,561) | (102,351) |
| 환불부채의증가(감소) | 566,307 | (1,412,650) |
| 계약부채의증가(감소) | 137,992 | 1,531,551 |
| 퇴직금의지급 | (3,933,186) | (4,078,691) |
| 사외적립자산의감소(증가) | 158,099 | 41,111 |
| 합 계 | 20,563,238 | 35,893,314 |
&cr(2) 당분기와 전분기의 투자활동 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음 과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 유형자산 처분관련 미수금의 감소(증가) | 19,545 | (117,430) |
| 유형자산 취득관련 미지급금의 증가(감소) | 474,897 | (1,468,183) |
| 건설중인자산의 본계정대체 | 1,804,562 | 2,246,100 |
| 유형자산에서 투자부동산으로 대체 | 4,203,048 | - |
| 유형자산에서 매각예정비유동자산으로 대체 | 26,710,959 | - |
| 사용권자산의 감소(증가) | (245,628) | - |
(3) 재무활동에서 생기는 부채의 당분기 중 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 기업회계기준서&cr제1116호 최초 적용 | 차입 | 상환 | 기타(*) | 기 말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 78,000,000 | - | 137,800,000 | (140,800,000) | - | 75,000,000 |
| 장기차입금 | 13,666,560 | - | 15,000,000 | (3,999,960) | - | 24,666,600 |
| 사채 | 9,959,023 | - | - | - | 12,390 | 9,971,413 |
| 리스부채 | - | 404,822 | - | (124,580) | 225,685 | 505,927 |
| 합 계 | 101,625,583 | 404,822 | 152,800,000 | (144,924,540) | 238,075 | 110,143,940 |
(*) 사채할인발행차금의 상각, 리스부채의 인식 및 제거 등 비현금흐름 항목이 포함되어 있습니다.
&cr38. 범주별 금융상품&cr당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다.&cr(1) 당분기말
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당기손익-공정가치&cr 측정금융자산 | 기타포괄손익-공정가치&cr측정금융자산 | 상각후원가측정&cr 금융자산 | 상각후원가측정&cr금융부채 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | - | - | 36,478,058 | - | 36,478,058 |
| 단기금융자산 | - | - | 24,500,000 | - | 24,500,000 |
| 매출채권및기타채권 | - | - | 126,820,569 | - | 126,820,569 |
| 단기투자자산 | 97,170 | 304,343 | - | - | 401,513 |
| 장기금융자산 | - | - | 9,500 | - | 9,500 |
| 장기매출채권및기타채권 | - | - | 30,726,407 | - | 30,726,407 |
| 장기투자자산 | 3,871,322 | 16,083,058 | 340,247 | - | 20,294,627 |
| 매입채무및기타채무 | - | - | - | 75,058,404 | 75,058,404 |
| 단기금융부채 | - | - | - | 83,502,778 | 83,502,778 |
| 장기금융부채 | - | - | - | 26,641,162 | 26,641,162 |
| 임대보증금 | - | - | - | 2,810,000 | 2,810,000 |
| 기타보증금 | - | - | - | 100,000 | 100,000 |
| 합 계 | 3,968,492 | 16,387,401 | 218,874,781 | 188,112,344 | 427,343,018 |
&cr(2) 전기말
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당기손익-공정가치&cr 측정금융자산 | 기타포괄손익-공정가치&cr측정금융자산 | 상각후원가측정&cr 금융자산 | 상각후원가측정&cr금융부채 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | - | - | 30,661,275 | - | 30,661,275 |
| 단기금융자산 | - | - | 34,950,843 | - | 34,950,843 |
| 매출채권및기타채권 | - | - | 108,714,973 | - | 108,714,973 |
| 단기투자자산 | 97,170 | 4,496,554 | - | - | 4,593,724 |
| 장기금융자산 | - | - | 9,500 | - | 9,500 |
| 장기매출채권및기타채권 | - | - | 28,841,220 | - | 28,841,220 |
| 장기투자자산 | 2,918,182 | 8,003,622 | 317,850 | - | 11,239,654 |
| 매입채무및기타채무 | - | - | - | 65,306,693 | 65,306,693 |
| 단기금융부채 | - | - | - | 86,333,280 | 86,333,280 |
| 장기금융부채 | - | - | - | 15,292,303 | 15,292,303 |
| 임대보증금 | - | - | - | 2,660,000 | 2,660,000 |
| 기타보증금 | - | - | - | 100,000 | 100,000 |
| 합 계 | 3,015,352 | 12,500,176 | 203,495,661 | 169,692,276 | 388,703,465 |
39. 금융상품 위험
(1) 금융상품의 범주별 분류 및 공정가치
공정가치 서열체계를 포함한 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치 정보는 포함하고 있지 않습니다.
① 당분기말
| (단위:천원) | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 공정가치 | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-&cr공정가치&cr 측정금융자산 | 기타포괄손익-&cr 공정가치측정&cr 금융자산 | 상각후원가&cr측정금융자산 | 상각후원가&cr측정금융부채 | 합계 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 공정가치로 측정되는 금융자산(*): | |||||||||
| 단기투자자산 | 97,170 | 304,343 | - | - | 401,513 | - | 304,343 | 97,170 | 401,513 |
| 장기투자자산 | 3,871,322 | 16,083,058 | - | - | 19,954,380 | 6,955,426 | 1,160,044 | 6,900,906 | 15,016,376 |
| 합 계 | 3,968,492 | 16,387,401 | - | - | 20,355,893 | 6,955,426 | 1,464,387 | 6,998,076 | 15,417,889 |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융자산: | |||||||||
| 현금및현금성자산 | - | - | 36,478,058 | - | 36,478,058 | - | - | - | - |
| 단기금융자산 | - | - | 24,500,000 | - | 24,500,000 | - | - | - | - |
| 매출채권및기타채권 | - | - | 126,820,569 | - | 126,820,569 | - | - | - | - |
| 장기금융자산 | - | - | 9,500 | - | 9,500 | - | - | - | - |
| 장기투자자산 | - | - | 340,247 | - | 340,247 | - | - | - | - |
| 장기매출채권및기타채권 | - | - | 30,726,407 | - | 30,726,407 | - | - | - | - |
| 합 계 | - | - | 218,874,781 | - | 218,874,781 | - | - | - | - |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융부채: | |||||||||
| 매입채무및기타채무 | - | - | - | 75,058,404 | 75,058,404 | - | - | - | - |
| 단기금융부채 | - | - | - | 83,502,778 | 83,502,778 | - | - | - | - |
| 장기금융부채 | - | - | - | 26,641,162 | 26,641,162 | - | - | - | - |
| 임대보증금 | - | - | - | 2,810,000 | 2,810,000 | - | - | - | - |
| 기타보증금 | - | - | - | 100,000 | 100,000 | - | - | - | - |
| 합 계 | - | - | - | 188,112,344 | 188,112,344 | - | - | - | - |
(*) 공정가치 평가시 기초자료가 부족하거나 자료의 객관성이 부족하여 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우에는 취득원가로 측정하였습니다.&cr
당사는 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치라고 판단되는 매출채권, 매입채무 및 기타금융상품에 대해서는 공정가치를 공시하지 않았습니다.&cr
② 전기말
| (단위:천원) | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 공정가치 | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-&cr공정가치측정금융자산 | 기타포괄손익-공정가치&cr측정금융자산 | 상각후원가&cr측정금융자산 | 상각후원가&cr측정금융부채 | 합계 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 공정가치로 측정되는 금융자산(*): | |||||||||
| 단기투자자산 | 97,170 | 4,496,554 | - | - | 4,593,724 | - | 4,496,554 | 97,170 | 4,593,724 |
| 장기투자자산 | 2,918,182 | 8,003,622 | - | - | 10,921,804 | 4,741,582 | - | 3,706,357 | 8,447,939 |
| 합 계 | 3,015,352 | 12,500,176 | - | - | 15,515,528 | 4,741,582 | 4,496,554 | 3,803,527 | 13,041,663 |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융자산: | |||||||||
| 현금및현금성자산 | - | - | 30,661,275 | - | 30,661,275 | - | - | - | - |
| 단기금융자산 | - | - | 34,950,843 | - | 34,950,843 | - | - | - | - |
| 매출채권및기타채권 | - | - | 108,714,973 | - | 108,714,973 | - | - | - | - |
| 장기금융자산 | - | - | 9,500 | - | 9,500 | - | - | - | - |
| 장기투자자산 | - | - | 317,850 | - | 317,850 | - | - | - | - |
| 장기매출채권및기타채권 | - | - | 28,841,220 | - | 28,841,220 | - | - | - | - |
| 합 계 | - | - | 203,495,661 | - | 203,495,661 | - | - | - | - |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융부채: | |||||||||
| 매입채무및기타채무 | - | - | - | 65,306,693 | 65,306,693 | - | - | - | - |
| 단기금융부채 | - | - | - | 86,333,280 | 86,333,280 | - | - | - | - |
| 장기금융부채 | - | - | - | 15,292,303 | 15,292,303 | - | - | - | - |
| 임대보증금 | - | - | - | 2,660,000 | 2,660,000 | - | - | - | - |
| 기타보증금 | - | - | - | 100,000 | 100,000 | - | - | - | - |
| 합 계 | - | - | - | 169,692,276 | 169,692,276 | - | - | - | - |
(*) 공정가치 평가시 기초자료가 부족하거나 자료의 객관성이 부족하여 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우에는 취득원가로 측정하였습니다.&cr&cr당사는 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치라고 판단되는 매출채권, 매입채무 및 기타금융상품에 대해서는 공정가치를 공시하지 않았습니다.&cr
(2) 수준 2와 수준 3의 공정가치 측정을 위해 사용된 평가기법은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 평가기법 | 투입변수 | |
|---|---|---|---|
| 수준2 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 현금흐름할인법 | 할인율 등 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 현금흐름할인법 | 할인율 등 | |
| 수준3 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 현금흐름할인법 | 할인율 등 |
| 이항모형 | 주가변동성, 할인율 등 | ||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 현금흐름할인법 | 할인율 등 | |
| 유사기업이용법 | PER, EV/SALES 등 |
&cr(3) 당분기 및 전기 중 수준 3 공정가치의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 계정 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 기초잔액 | 3,803,527 | - |
| 수준 3으로의 이동 | - | 5,304,500 |
| 취득 | 3,103,464 | - |
| 처분 | - | (600,000) |
| 상각 | 91,085 | 168,264 |
| 기타포괄손익에 포함된 손익 | - | (575,587) |
| 당기손익에 포함된 손익 | - | (493,650) |
| 기말잔액 | 6,998,076 | 3,803,527 |
&cr40. 합병
당사는 2019년 5월 31일을 기준으로 종속기업인 ㈜ 광동지엘에스와 ㈜ 애플에셋을 합병하였습니다. 동 합병은 당사의 지배 하에 있는 종속기업과의 사업결합에 해당하므로 당사는 동 사업결합거래에 대해 장부금액법을 적용하였으며 차액은 자본잉여금으로 인식하였습니다.&cr&cr(1) 합병에 대한 개요
| 구분 | 합병법인 | 피합병법인 | |
|---|---|---|---|
| 회사명 | ㈜광동제약 | ㈜광동지엘에스 | ㈜애플에셋 |
| 주요사업 | 의약품과 식음료 제조 및 판매 | 의약품 제조, 도매 | 금융업, 서비스업 |
(2) 합병에 대한 회계처리&cr 합병으로 취득한 ㈜ 광동지엘에스와 ㈜ 애플에셋의 자산과 부채는 동일지배하의 합병으로 합병시점의 회사 연결재무제표상 계상된 장부금액으로 인식되었으며, 합병으로인수된 ㈜ 광동지엘에스와 ㈜ 애플에셋의 주요 자산과 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 계정 | ㈜ 광동지엘에스 | ㈜ 애플에셋 |
| --- | --- | --- |
| 유동자산 | 6,889,320 | 6,614,825 |
| 비유동자산 | 3,837,672 | 4,529,441 |
| 자산총계 | 10,726,992 | 11,144,266 |
| 유동부채 | 11,910 | 11,952 |
| 비유동부채 | - | 131,571 |
| 부채총계 | 11,910 | 143,523 |
| 순자산 | 10,715,082 | 11,000,743 |
| 제거된 종속기업투자주식 장부가액 | 8,000,000 | 7,699,979 |
| 동일지배하의 합병으로 인식한 자본변동효과 | 2,715,082 | 3,300,764 |
6. 기타 재무에 관한 사항
가. 대손충당금 설정현황(연결재무제표 기준)
(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역
(단위 : 백만원,%)
| 구 분 | 계정과목 | 채권금액 | 대손충당금 | 대손충당금 설정률 |
|---|---|---|---|---|
| 제47기 3분기 | 매출채권 | 234,443 | 3,357 | 1.4 |
| 장기매출채권 | 313 | 269 | 85.9 | |
| 합 계 | 234,756 | 3,626 | 1.5 | |
| 제46기 | 매출채권 | 220,387 | 5,015 | 2.3 |
| 장기매출채권 | 313 | 263 | 84.0 | |
| 합 계 | 220,700 | 5,278 | 2.4 | |
| 제45기 | 매출채권 | 235,642 | 7,558 | 3.2 |
| 장기매출채권 | 695 | 596 | 85.8 | |
| 합 계 | 236,337 | 8,154 | 3.5 |
(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 제47기 3분기 | 제46기 | 제45기 |
|---|---|---|---|
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 5,278 | 8,154 | 9,519 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | 11 | (319) | 149 |
| ① 대손처리액(상각채권액) | 11 | 15 | 221 |
| ② 상각채권회수액 | 334 | 72 | |
| ③ 기타증감액 | - | - | |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | (1,664) | (2,556) | (1,216) |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 3,625 | 5,278 | 8,154 |
(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침
대차대조표일 현재의 매출채권 등에 대한 대손충당금은 과거의 대손경험율과 거래처 채권잔액의 연령분석을 통해 미래의 대손가능성추정액을 근거로 하여 대손 추산액을 계상하여 평가하고 있습니다. 그러나 채권의 예상현금흐름액이 장기간에 걸쳐 발생하는 회사정리절차개시등으로 인한 경우의 장부가액과 현재가치와의 차이가 중요한 때에는 현재가치로 평가하고 이를 대손상각비로 계상하고 있으며 그 세부적 설 정기준은 외상매출금(부실 외상매출금 제외)에 대해서는 연령에 따 라 0.01%에서 32.55% 의 대 손율을 적용하고, 받을어음의 경우에도 과거 4년 평균 대손발생율에 따라 0.56% 의 대손율을 적용하고 , 부도어음과 부실 외상매출금의 경우 100%로 설정하고있습니다. &cr&cr(4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 6월 이하 | 6월 초과&cr1년 이하 | 1년 초과&cr3년 이하 | 3년 초과 | 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금&cr액 | 일반 | 227,088 | 5,329 | 550 | - | 232,967 |
| 특수관계자 | 1,789 | - | - | - | 1,789 | |
| 계 | 228,877 | 5,329 | 550 | - | 234,756 | |
| 구성비율 | 97.5% | 2.3% | 0.2% | - | 100.00% |
나. 재고자산 현황 등(연결재무제표 기준)
(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황
(단위 : 백만원)
| 사업부문 | 계정과목 | 제47기 3분기 | 제46기 | 제45기 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 약국영업 | 제품 | 18,355 | 18,936 | 17,398 | |
| 원재료 | 19,190 | 15,746 | 13,924 | ||
| 기타 | 12,405 | 7,944 | 11,132 | ||
| 소 계 | 49,950 | 42,626 | 42,454 | ||
| 병원영업 | 제품 | 7,262 | 7,491 | 6,883 | |
| 원재료 | 7,340 | 6,023 | 5,326 | ||
| 기타 | 4,843 | 3,101 | 4,346 | ||
| 소 계 | 19,445 | 16,615 | 16,555 | ||
| 유통영업 | 제품 | 19,659 | 20,281 | 18,633 | |
| 원재료 | 21,017 | 17,246 | 15,250 | ||
| 기타 | 13,222 | 8,467 | 11,864 | ||
| 소 계 | 53,898 | 45,994 | 45,747 | ||
| 기 타 | 제품 | 4,476 | 4,618 | 4,242 | |
| 원재료 | 3,315 | 2,720 | 2,405 | ||
| 기타 | 2,964 | 1,898 | 2,659 | ||
| 소 계 | 10,755 | 9,236 | 9,306 | ||
| 합 계 | 제품 | 49,752 | 51,326 | 47,156 | |
| 원재료 | 50,862 | 41,735 | 36,905 | ||
| 기타 | 33,434 | 21,410 | 30,001 | ||
| 합 계 | 134,048 | 114,471 | 114,062 | ||
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr[재고자산합계÷기말자산총계×100] | 17.6% | 15.6% | 15.8% | ||
| 재고자산회전율(회수)&cr[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 7.8회 | 8.2회 | 8.5회 |
(2) 재고자산의 실사내역 등
① 실사일자 : 2019.1.7 송탄 GMP 및 식품공장, 안양 물류창고 등에 대하여 2018.12.31 기준으로 실사를 하였으며 기준일과 실사실시일과의 변동내역은 전체 재고의 입 출고 내역 확인을 통하여 실사.&cr ② 재고실사시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인 등의 참여 및 입회여부 : 외부 감사인인 삼정회계법인에서 참여 및 입회하에 재고실사
③ 장기체화재고 등 현황 (단위 : 백만원)
| 계정과목 | 취득원가 | 보유금액 | 당기평가손실 | 기말잔액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제품&cr상품&cr원재료&cr부재료 | 2,145&cr136&cr57&cr- | 2,145&cr136&cr57&cr- | 2,145&cr136&cr57&cr- | -&cr-&cr-&cr- | 평가손실은&cr매출원가반영 |
| 합 계 | 2,338 | 2,338 | 2,338 | - |
&cr다. 공정가치평가 내역
(1) 공정가치평가 절차요약&cr 연결실체의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융자산과 부채에 대해 공정가치 측정을 요구하고 있는 바, 연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.&cr평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.&cr자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.
- 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격&cr- 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수&cr- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수
자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.&cr금융자산은 최초인식시점에 공정가치로 측정하며, 당기손익인식금융자산이 아닌 경우 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 최초 인식시점에 공정가치에 가산하고 있습니다.
① 당기손익인식금융자산
단기매매금융자산이나 최초 인식시점에 당기손익인식금융자산으로 지정한 비파생금융자산을 당기손익인식금융자산으로 분류하고 있습니다. 당기손익인식금융자산은 최초 인식 후 공정가치로 측정하며, 공정가치의 변동은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 한편, 최초 인식시점에 취득과 관련하여 발생한 거래비용은 발생 즉시 당기 손익으로 인식하고 있습니다.
② 만기보유금융자산
만기가 고정되어 있고 지급금액이 확정되었거나 결정 가능한 비파생금융자산으로 연결실체가 만기까지 보유할 적극적인 의도와 능력이 있는 경우 만기보유금융자산으로분류하고 있습니다. 최초 인식 후에는 유효이자율법을 적용하여 상각후원가로 측정하고 있습니다.
③ 대여금 및 수취채권
지급금액이 확정되었거나 결정 가능하고, 활성시장에서 거래가격이 공시되지 않는 비파생금융자산은 대여금 및 수취채권으로 분류하고 있습니다. 최초 인식 후에는 유효이자율법을 적용하여 상각후원가로 측정하고 있습니다.
④ 매도가능금융 자산
매도가능항목으로 지정되거나 당기손익인식금융자산, 만기보유금융자산, 또는 대여금 및 수취채권으로 분류되지 않은 비파생금융자산을 매도가능금융자산으로 분류하고 있습니다. 최초 인식 후에는 공정가치로 측정하며 공정가치의 변동은 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. 다만, 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 지분상품 등은 원가로 측정하고 있습니다.
⑤ 금융자산의 제거
금융자산의 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나, 금융자산의 현금흐름에 대한 권리를 양도하고 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전할 때 금융자산을 제거하고 있습니다. 만약, 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하지도 않고 이전하지도 아니한 경우, 연결실체가 금융자산을 통제하고 있지도 않다면 금융자산을 제거하고, 금융자산을 계속 통제하고 있다면 그 양도자산에 대하여 지속적으로 관여하는 정도까지 계속하여 인식하고, 관련 부채를 함께 인식하고 있습니다. &cr만약, 금융자산의 현금흐름에 대한 권리를 양도하였으나 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상을 대부분을 연결실체가 보유하고 있는 경우에는 당해 금융자산을 계속 인식하고, 수취한 매각금액은 부채로 인식하고 있습니다.
⑥ 금융자산과 부채의 상계
금융자산과 부채는 연결실체가 자산과 부채를 상계할 수 있는 법적인 권리가 있고 순액으로 결제하거나, 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도가 있는 경우에만 상계하고 있습니다.&cr
금융자산의 손상
당기손익인식금융자산을 제외한 금융자산의 손상 발생에 대한 객관적인 증거가 있는지를 매 보고기간말에 평가하고 있습니다. 최초 인식 이후에 발생한 하나 이상의 사건이 발생한 결과 금융자산이 손상되었다는 객관적인 증거가 있으며, 그 손상사건이 금융자산의 추정미래현금흐름이 영향을 미친 경우에는 금융자산이 손상되었다고 판단하고 있습니다. 그러나, 미래 사건의 결과로 예상되는 손상차손은 인식하지 아니합니다.
손상발생의 객관적인 증거가 있는 경우 다음과 같이 손상차손을 측정하여 인식합니다.
① 상각후원가를 장부금액으로 하는 금융자산
상각후원가로 측정되는 금융자산은 장부금액과 최초의 유효이자율로 할인한 추정미래현금흐름의 현재가치의 차이로 손상차손을 측정하거나 실무편의상 관측가능한 시장가격을 사용한 금융상품의 공정가치에 근거하여 손상차손을 측정하고 있습니다. 손상차손은 충당금계정을 사용하거나 자산의 장부금액에서 직접 차감하고 있습니다.후속기간 중 손상차손의 금액이 감소하고 그 감소가 손상을 인식한 후에 발생한 사건과 객관적으로 관련된 경우에는 이미 인식한 손상차손을 직접 환입하거나 충당금을 조정하여 당기손익으로 인식하고 있습니다.
② 원가를 장부금액으로 하는 금융자산
원가로 측정되는 금융자산의 손상차손은 유사한 금융자산의 현행 시장수익율로 할인한 추정미래현금흐름의 현재가치와 장부금액의 차이로 측정하며, 당기손익으로 인식합니다. 이러한 손상차손은 환입하지 않고 있습니다.
③ 매도가능금융자산&cr 공정가치 감소액을 기타포괄손익으로 인식하는 매도가능금융자산에 대해여 손상발생의 객관적인 증거가 있는 경우, 취득원가와 현재 공정가치의 차이를 기타포괄손익으로 인식한 누적손실 중 이전 기간에 이미 당기손익으로 인식한 손상차손을 차감한 금액을 기타포괄손익에서 당기손익으로 재분류합니다. 매도가능지분상품에 대하여 당기손익으로 인식한 손상차손은 당기손익으로 환입하지 아니합니다. 한편, 후속기간에 매도가능채무상품의 공정가치가 증가하고 그 증가가 손상차손을 인식한 후에 발생한 사건과 객관적으로 관련된 경우에는 환입하여 당기손익으로 인식하고 있습니다.&cr
금융상품의 범주별분류 및 공정가치
① 금융상품의 범주별 분류 및 공정가치&cr공정가치 서열체계를 포함한 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치 정보는 포함하고 있지 않습니다.&cr
1) 당분기말
| (단위:천원) | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 공정가치 | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익- 공정가치 측정금융자산 |
기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 |
상각후원가 측정금융자산 |
상각후원가&cr측정금융부채 | 합 계 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 공정가치로 측정되는 금융자산(*): | |||||||||
| 단기투자자산 | 123,180 | 2,563,183 | - | - | 2,686,363 | 26,010 | 2,563,183 | 97,170 | 2,686,363 |
| 장기투자자산 | 3,871,322 | 39,779,774 | - | - | 43,651,096 | 16,626,000 | 15,186,186 | 6,900,906 | 38,713,092 |
| 합 계 | 3,994,502 | 42,342,957 | - | - | 46,337,459 | 16,652,010 | 17,749,369 | 6,998,076 | 41,399,455 |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융자산: | |||||||||
| 현금및현금성자산 | - | - | 70,947,447 | - | 70,947,447 | - | - | - | - |
| 단기금융자산 | - | - | 28,065,617 | - | 28,065,617 | - | - | - | - |
| 매출채권및기타채권 | - | - | 229,381,060 | - | 229,381,060 | - | - | - | - |
| 장기금융자산 | - | - | 14,000 | - | 14,000 | - | - | - | - |
| 장기투자자산 | - | - | 340,247 | - | 340,247 | - | - | - | - |
| 장기매출채권및기타채권 | - | - | 32,459,052 | - | 32,459,052 | - | - | - | - |
| 합 계 | - | - | 361,207,423 | - | 361,207,423 | - | - | - | - |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융부채: | |||||||||
| 단기금융부채 | - | - | - | (85,299,590) | (85,299,590) | - | - | - | - |
| 매입채무및기타채무 | - | - | - | (169,973,715) | (169,973,715) | - | - | - | - |
| 장기금융부채 | - | - | - | (28,012,645) | (28,012,645) | - | - | - | - |
| 임대보증금 | - | - | - | (2,820,000) | (2,820,000) | - | - | - | - |
| 기타보증금 | - | - | - | (100,000) | (100,000) | - | - | - | - |
| 합 계 | - | - | - | (286,205,950) | (286,205,950) | - | - | - | - |
(*) 공정가치 평가시 기초자료가 부족하거나 자료의 객관성이 부족하여 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우에는 취득원가로 측정하였습니다.&cr&cr연결실체는 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치라고 판단되는 매출채권, 매입채무 및 기타금융상품에 대해서는 공정가치를 공시하지 않았습니다.&cr&cr2) 전기말
| (단위:천원) | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 공정가치 | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익- 공정가치 측정금융자산 |
기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 |
상각후원가 측정금융자산 |
상각후원가&cr측정금융부채 | 합 계 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 공정가치로 측정되는 금융자산(*): | |||||||||
| 단기투자자산 | 97,170 | 10,486,198 | - | - | 10,583,368 | - | 10,486,198 | 97,170 | 10,583,368 |
| 장기투자자산 | 4,851,782 | 19,846,030 | - | - | 24,697,812 | 6,692,482 | 9,391,508 | 3,706,357 | 19,790,347 |
| 합 계 | 4,948,952 | 30,332,228 | - | - | 35,281,180 | 6,692,482 | 19,877,706 | 3,803,527 | 30,373,715 |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융자산: | |||||||||
| 현금및현금성자산 | - | - | 67,482,594 | - | 67,482,594 | - | - | - | - |
| 단기금융자산 | - | - | 42,613,245 | - | 42,613,245 | - | - | - | - |
| 매출채권및기타채권 | - | - | 215,372,024 | - | 215,372,024 | - | - | - | - |
| 장기금융자산 | - | - | 14,000 | - | 14,000 | - | - | - | - |
| 장기투자자산 | - | - | 317,850 | - | 317,850 | - | - | - | - |
| 장기매출채권및기타채권 | - | - | 30,659,645 | - | 30,659,645 | - | - | - | - |
| 합 계 | - | - | 356,459,358 | - | 356,459,358 | - | - | - | - |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융부채: | |||||||||
| 단기금융부채 | - | - | - | (86,333,280) | (86,333,280) | - | - | - | - |
| 매입채무및기타채무 | - | - | - | (172,199,497) | (172,199,497) | - | - | - | - |
| 장기금융부채 | - | - | - | (15,292,303) | (15,292,303) | - | - | - | - |
| 임대보증금 | - | - | - | (2,670,000) | (2,670,000) | - | - | - | - |
| 기타보증금 | - | - | - | (100,000) | (100,000) | - | - | - | - |
| 합 계 | - | - | - | (276,595,080) | (276,595,080) | - | - | - | - |
(*) 공정가치 평가시 기초자료가 부족하거나 자료의 객관성이 부족하여 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우에는 취득원가로 측정하였습니다.&cr&cr연결실체는 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치라고 판단되는 매출채권, 매입채무 및 기타금융상품에 대해서는 공정가치를 공시하지 않았습니다.&cr&cr② 공정가치 측정
수준 2와 수준 3의 공정가치 측정을 위해 사용된 평가기법은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 평가기법 | 투입변수 | |
|---|---|---|---|
| 수준2 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 현금흐름할인법 | 할인율 등 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 현금흐름할인법 | 할인율 등 | |
| 수준3 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 현금흐름할인법 | 할인율 등 |
| 이항모형 | 주가변동성, 할인율 등 | ||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 현금흐름할인법 | 할인율 등 | |
| 유사기업이용법 | PER, EV/SALES 등 |
&cr③ 당분기와 전기 중 수준 3 공정가치의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 계정 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 기초잔액 | 3,803,527 | - |
| 수준 3으로의 이동 | - | 5,304,500 |
| 처분 | - | (600,000) |
| 상각 | 29,453 | 168,264 |
| 기타포괄손익에 포함된 손익 | - | (575,587) |
| 당기손익에 포함된 손익 | - | (493,650) |
| 기말잔액 | 3,832,980 | 3,803,527 |
&cr 라. 채무증권 발행실적 등&cr① 수주계약 현황
◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 31_진행률적용수주계약현황(별도,개별) (단위 : 백만원) ----------------
| 회사명 | 품목 | 발주처 | 계약일 | 공사기한 | 수주총액 | 진행률 | 미청구공사 | | 공사미수금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 총액 | 손상차손&cr누계액 | 총액 | 대손&cr충당금 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | | | |
&cr② 채무증권 발행실적
2019년 09월 30일(단위 : 백만원, %)
| (기준일 : | ) |
광동제약(주)회사채공모2018년 05월 30일10,0002.939A&cr(나이스신용평가,&cr한국기업평가)2021년 05월 30일미상환한국투자증권10,000----
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면&cr총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 26_사채관리계약주요내용
&cr③사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등
2019년 09월 30일(단위 : 백만원, %)
| (작성기준일 : | ) |
제55회 무보증 공모사채2018년 05월 30일2021년 05월 30일10,0002018년 05월 17일DB금융투자
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리&cr계약체결일 | 사채관리회사 |
|---|---|---|---|---|---|
2019년 06월 30일
| (이행현황기준일 : | ) |
부채비율 500% 이하이행자기자본 500% 이하이행총액 1조원 이상이행해당사항없음해당사항없음2019.09.10 제출
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 |
* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.&cr* 이행상황보고서 제출은 사채관리계약에 따라 제47기 반기보고서 제출일로부터 30일 이내에 제출. &cr &cr④ 기업어음증권 미상환 잔액
2019년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
&cr⑤ 전자단기사채 미상환 잔액
2019년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
&cr⑥ 회사채 미상환 잔액
2019년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
-10,000-----10,000---------10,000-----10,000
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
&cr⑦ 신종자본증권 미상환 잔액
2019년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
&cr⑧ 조건부자본증권 미상환 잔액
2019년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기보고서의 경우 본 항목을 기재하지 않습니다.
V. 감사인의 감사의견 등
※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.
제47기 3분기(당기)삼정회계법인--제46기(전기)삼정회계법인적정의견해당사항 없음제45기(전전기)삼정회계법인적정의견해당사항 없음
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 감사보고서 특기사항 |
|---|---|---|---|
2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제47기 3분기(당기)삼정회계법인개별 및 연결재무제표 감사, 분.반기 재무제표&cr검토 및 내부회계관리제도 검토230백만원1,420시간제46기(전기)삼정회계법인개별 및 연결재무제표 감사, 분.반기 재무제표&cr검토 및 내부회계관리제도 검토130백만원2,960시간제45기(전전기)삼정회계법인개별 및 연결재무제표 감사, 분.반기 재무제표&cr검토 및 내부회계관리제도 검토120백만원2,344시간
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 보수 | 총소요시간 |
|---|---|---|---|---|
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제47기 3분기(당기)-----제46기(전기)2018.03.22판교제2테크노밸리&cr사업계획서 작성 지원2018.03.22-2018.04.18100백만원-제45기(전전기)-----
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회의 구성 개요&cr(1) 이사회의 구성에 관한 사항
보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 2명의 사내이사 및 3명 의 사외이사 등 총 5 명 으로 구성되어 있으며, 이사회의 의장은 당사의 정관 및 이사회 결의에 따라 대표이사 최성원이 담당하고 있습니다. 또한 이사회 내에 위원회를 두고 있지 않습니다.
| 이사회 의장 성명 | 대표이사의 &cr이사회 의장 겸직여부 | 이사회 의장 선임 사유&cr주요 활동내역 |
|---|---|---|
| 최성원 | 겸직 | 당사의 정관 및 이사회규정, 당사 경영현안에 대한 높은 이해, &cr다년간 의장수행경험으로 관계법령 및 절차 숙지 |
각 이사의 주요 이력 및 담당업무는『Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항』을 참조하시기 바랍니다.&cr
나. 중요 의결사항 등&cr 당기 중의 이사회의 중요 의결사항은 다음과 같습니다.
| 회 차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결&cr여부 | 사내이사 | 사외이사 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 최성원&cr(출석률:100%) | 김현식&cr (출석률: 0%) | 모과균&cr(출석률:100%) | 천세영&cr(출석률:100%) | 양홍석&cr (출석률 78%) | 이상원&cr (출석률 100%) | 조민식&cr (출석률 100%) | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제1회 | 2019.01.25 | -신규 지점 설립에 관한 건 | 가결 | 찬성 | 미출석 | 찬성 | -&cr(이사 선임&cr2019.01.30) | 미출석 | -&cr(이사 선임&cr2019.01.30) | -&cr(이사 선임&cr2019.03.29) |
| 제2회 | 2019.02.14 | ①내부회계관리제도 보고의 건&cr②제 46기 재무제표 및 자회사와의 연결재무제표 승인의 건 | " | 찬성 | (퇴임:&cr2019.01.31) | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - |
| 제3회 | 2019.02.28 | ①주식매수선택권 부여 승인의 건&cr②내부회계관리규정 일부 변경의 건&cr③전자투표제도 도입 승인의 건&cr④제46기 정기주주총회 소집에 관한 건(일시:2019.03.29)&cr⑤자회사 설립의 건 | " | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - |
| 제4회 | 2019.03.15 | ①수입신용장 한도 재약정의 건&cr②대출약정서 체결의 건&cr③자회사 흡수합병의 건(종속회사 "(주)광동지엘에스"와 &cr"(주)애플에셋" 흡수합병) | " | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - |
| 제5회 | 2019.03.29 | ①대표이사 선임의 건&cr②R&DI센터(구로동) 신규지점 설치의 건&cr③신기술사업금융회사 설립 및 출자 승인의 건 | " | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 제6회 | 2019.04.18 | ① 운영자금 대환의 건&cr ② 자회사 (종속회사 "(주)광동지엘에스"와 "(주)애플에셋")&cr와의 합병 승인의 건 | " | 찬성 | - | (퇴임:&cr2019.04.01) | 찬성 | 미출석 | 찬성 | 찬성 |
| 제7회 | 2019.05.21 | ①준법지원인 선임의 건&cr ② 자회사 (종속회사 "(주)광동지엘에스"와 "(주)애플에셋")&cr와의 합병 보고의 건 | " | 찬성 | - | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 제8회 | 2019.06.20 | -운영자금 대환의 건 | " | 찬성 | - | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 제9회 | 2019.08.27 | -운영자금 신규 차입의 건 | " | 찬성 | - | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
다. 이사의 독립성&cr 당사의 이사 5명에 대한 각각의 추천인 및 선임배경 등은 다음과 같습니다.
| 이사 | 추천인 | 선임배경 | 활동분야 | 회사와의 거래 | 최대주주와의 관계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 최성원 | 이사회 | 당사의 업무 총괄 및 대외적 업무를 안정적으로 수행하기 위함 | 업무총괄 | - | 본인 |
| 천세영 | 이사회 | 당사의 의약품개발 총괄 및 대외적 업무을 안정적으로 수행하기 위함 | 개발총괄 | - | - |
| 양홍석 | 이사회 | 경영에 대한 학문적 지식을 바탕으로 한 경영자문을 받기 위함 | 경영자문 | - | - |
| 이상원 | 이사회 | 경영에 대한 학문적 지식을 바탕으로 한 경영자문을 받기 위함 | 경영자문 | - | - |
| 조민식 | 이사회 | 경영에 대한 학문적 지식을 바탕으로 한 경영자문을 받기 위함 | 경영자문 | - | - |
&cr라. 사외이사 지원조직 현황
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
| 경영기획팀 | 2 | 팀장1명,차장1명(평균 15.11년) | 이사회 관련 업무 지원 |
마. 사외이사 교육실시 현황
◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역
사외이사 교육 미실시 내역
교육을 대신하여 이사회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하며,사내 주요 현안 및 요청사항 등에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다.
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사의 인적사항
| 성 명 | 주 요 경 력 | 비 고 |
|---|---|---|
| 최춘식 | 경북대 회계학과 졸업(82.02)&cr경북대 대학원 경영학과 졸업(84.02)&cr공인회계사(84.02)&cr세동회계법인 이사(전)&cr한국공인회계사회 조세정책 연구위원(전)&cr한국공인회계사회 홍보출판위원(전) | |
| 박주형 | 미국 피츠버그 대학교 경영대학원(MBA, 이학박사)&cr미국 클레어몬트 대학원(정보과학 박사학위 수료)&cr한국국방과학연구소(연구원)(전)&cr쉥커코리아 이사(전)&cr티스퓨쳐코리아 대표이 사 (전) |
&cr가-1. 감사 교육실시 현황
◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역
감사 교육 미실시 내역
교육을 대신하여 이사회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하며,사내 주요 현안 및 요청사항 등에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다.
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
가-2. 감사 지원조직 현황
◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_02_감사_지원조직_현황
감사 지원조직 현황
회계팀7팀장1명,과장1명,대리1명,계장2명,사원2명(평균 4.5년)감사 업무지원
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
나. 감사의 독립성&cr 당사는 감사의 원활한 감사업무를 위하여 감사는 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산상태를 조사할 수 있고 업무수행을 위하여 필요한 경우 관계임직원 및 외부감사인을 회의에 참석하도록 요구할 수 있으며 필요하다고 인정할 경우에는 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 요구할 수 있도록 하고 있습니다.
&cr다. 감사의 주요활동내역
| 회 차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결&cr여부 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 최춘식&cr(출석률:89%) | 박주형&cr (출석률: 78% ) | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제1회 | 2019.01.25 | -신규 지점 설립에 관한 건 | 가결 | 미출석 | 미출석 |
| 제2회 | 2019.02.14 | ①내부회계관리제도 보고의 건&cr②제 46기 재무제표 및 자회사와의 연결재무제표 승인의 건 | " | 출석 | 출석 |
| 제3회 | 2019.02.28 | ①주식매수선택권 부여 승인의 건&cr②내부회계관리규정 일부 변경의 건&cr③전자투표제도 도입 승인의 건&cr④제46기 정기주주총회 소집에 관한 건(일시:2019.03.29)&cr⑤자회사 설립의 건 | " | 출석 | 출석 |
| 제4회 | 2019.03.15 | ①수입신용장 한도 재약정의 건&cr②대출약정서 체결의 건&cr③자회사 흡수합병의 건 (종속회사 "(주)광동지엘에스"와 &cr"(주)애플에셋" 흡수합병) | " | 출석 | 미출석 |
| 제5회 | 2019.03.29 | ①대표이사 선임의 건&cr②R&DI센터(구로동) 신규지점 설치의 건&cr③신기술사업금융회사 설립 및 출자 승인의 건 | " | 출석 | 출석 |
| 제6회 | 2019.04.18 | ① 운영자금 대환의 건&cr ② 자회사 (종속회사 "(주)광동지엘에스"와 "(주)애플에셋")&cr와의 합병 승인의 건 | " | 출석 | 출석 |
| 제7회 | 2019.05.21 | ①준법지원인 선임의 건&cr ② 자회사 (종속회사 "(주)광동지엘에스"와 "(주)애플에셋")&cr와의 합병 보고의 건 | " | 출석 | 출석 |
| 제8회 | 2019.06.20 | -운영자금 대환의 건 | " | 출석 | 출석 |
| 제9회 | 2019.08.27 | -운영자금 신규 차입의 건 | " | 출석 | 출석 |
라. 준법지원인 등&cr 당사는 2019년 5월 이사회 결의로 준법지원인을 선임하였으며, 그 임기는 상법 제 542조의 13 ⑥에 따라 3년입니다.
| 성명 | 주요경력 | 비고 |
|---|---|---|
| 김영목 | 2000.12.01 ~ 2010.03.07 / 광동제약(주) 여신지원팀 2010.03.08 ~ 현재 / 광동제약(주) 윤리경영실 상무 |
법무부서&cr10년이상 근무 |
◆click◆『준법지원인 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인_지원조직_*.dsl 43_01_준법지원인_지원조직_현황
준법지원인 지원조직 현황
경영진단팀2팀장1명,과장1명(평균 2.1년)- 윤리경영 정책수립 및 Infra 구축&cr- 준법교육 및 가이드 수립 등 법적 리스크 예방 및 개선활동
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항
가. 투표제도&cr 당사는 전자투표제를 도입하여 제46기 정기주주총회(2019.03.29)시 채택하여 진행하였으며 집중투표제와 서면투표제는 채택하고 있지 않습니다.&cr &cr나. 소수주주권의 행사여부&cr 당사는 공시대상 기간 중 소수주주권이 행사되지 않았습니다.&cr&cr다. 경영권 경쟁&cr 당사는 공시대상 기간 중 경영권 경쟁이 발생하지 않았습니다.&cr
VII. 주주에 관한 사항
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2019년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
최성원본인보통주3,455,6046.59 3,455,6046.59 -박일희친인척보통주675,9371.29 675,9371.29 -손현주친인척보통주250,0000.48 250,0000.48 -최윤석친인척보통주250,0000.48 250,0000.48 -최행선친인척보통주23,0000.04 23,0000.04 -최지선친인척보통주58,4300.11 58,4300.11 -최지원친인척보통주50,0000.10 50,0000.10 -이강남친인척보통주198,2830.38 198,2830.38 -광동생활건강기타보통주1,600,0003.05 1,600,0003.05 -가산문화재단기타보통주2,621,0425.00 2,621,0425.00 -모과균계열사임원보통주58,7580.11 58,7580.11 -김현식계열사임원보통주52,4890.10 52,4890.10 -박상영임원보통주4,5990.01 4,5990.01 -김영목임원보통주4,3090.01 4,3090.01 -이석임원보통주4,1790.01 4,1790.01 -김현정임원보통주4,1790.01 4,1790.01 -박희만임원보통주3,1990.01 3,1990.01 -이채주임원보통주3,1980.01 3,1980.01 -이재육임원보통주3,1990.01 3,1990.01 -구준모임원보통주003,1980.01 신규선임김민수임원보통주003,1990.01 신규선임설상현임원보통주004,1790.01 신규선임염기선임원보통주003,1990.01 신규선임이강주임원보통주003,2450.01 신규선임정재용임원보통주002,5580.00 신규선임최해형임원보통주003,1990.01 신규선임이인재임원보통주13,6160.03 00퇴임보통주9,334,02117.81 9,343,18217.82 -기타-----
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
※ 최대주주의 주요경력 및 개요
| 최대주주&cr 성명 | 직위 | 주요경력(최근 5년간) | ||
|---|---|---|---|---|
| 기간 | 경력사항 | 겸임현황 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 최성원 | 사장 | 2005년03월~2013년07월 | 사장 | - |
| 대표이사 사장 | 2013년07월~2015년03월 | 대표이사 취임 | - | |
| 대표이사 부회장 | 2015년03월~현재 | 부회장 승진 | - |
◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl
※ 최대주주등의 주식에 대한 주요계약 현황
| (기준일 : | 2019년 09월 30일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 성명&cr(명칭) | 최대주주와의&cr관계 | 주식등의&cr종류 | 주식수 | 지분율 | 계약상대방 | 계약의 종류 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 최성원 | 본인 | 보통주 | 400,000 | 0.76 | 우리은행 | 주식담보제공 | 차입금 담보 |
| 최성원 | 본인 | 보통주 | 500,000 | 0.95 | 신한은행 | 주식담보제공 | 차입금 담보 |
| 광동생활건강 | 특수관계인 | 보통주 | 1,000,000 | 1.91 | 신한은행 | 주식담보제공 | 차입금 담보 |
◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl
2. 주식 소유현황
◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 2019년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
최성원3,455,6046.59FIDELITY PURITAN TRUST5,500,00010.49637,2241.22
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 2018년 12월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
21,65999.92 21,947,93441.87
| 구 분 | 주주 | | 보유주식 | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- |
| 주주수 | 비율 | 주식수 | 비율 |
| --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 | - |
3. 주식사무&cr 당사 정관상의 신주인수권 내용 및 주식의 사무에 관련된 주요사항은 다음과 같습니다.
| 정관상 신주인수권의 내용 | 신주인수권부 사채의 액면총액이 500억원내에서 발행가능. 신주인수권 행사로 발행하는 주식은 보통주식 또는 우선주식으로하고 발행시 이사회가 정함. | ||
| 결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 3월內 |
| 주주명부폐쇄시기 | 매년 1월 1일부터 1월 31일까지 | ||
| 주권의 종류 | 1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권,1,000주권,10,000주권 (8종) | ||
| 명의개서대리인 | 국민은행 증권대행부 | ||
| 주주의 특전 | 없음 | 공고게재신문 | 매일경제신문 |
4. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적
당사 주식의 최근 6개월간 주가 및 거래량은 다음과 같습니다.
(단위 : 원, 천주)
| 종 류 | 2019.09 | 2019.08 | 2019.07 | 2019.06 | 2019.05 | 2019.04 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 최고 | 7,350 | 7,420 | 7,840 | 9,450 | 7,450 | 8,410 |
| 최저 | 6,710 | 5,900 | 6,610 | 6,760 | 6,630 | 6,930 | |
| 월간거래량 | 1,977 | 3,677 | 10,010 | 40,591 | 2,552 | 5,593 |
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황
임원 현황
2019년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
최성원남1969.12대표이사&cr부회장등기임원상근총괄서울대 경영학,&cr게이오대 경영대학원3,455,604-최대주주&cr본인27.2년2022.03.28천세영남1963.10전무등기임원상근개발중앙대학원 약학과&cr 前 안국약품 전무--당사 임원1.3년2022.01.29양홍석남1969.06이사등기임원비상근사외이사서울대 경영학과&cr現 서울대학교 교수 --당사 임원3.6년2022.03.28이상원남1969.09이사등기임원비상근사외이사서울대 법학대학&cr서울고등법원 판사--당사 임원0.9년2022.01.29조민식남1966.08이사등기임원비상근사외이사서울대 경영대&cr삼정KPMG헬스케어사업본부장--당사 임원0.7년2022.03.28최춘식남1960.01감사등기임원상근감사경북대 경영대학원 --당사 임원17.6년2020.03.17박주형남1966.12감사등기임원상근감사 피츠버그대학교 경영대학원&cr 前티스퓨쳐코리아 대표이 사 --당사 임원2.7년2020.03.17박일희여1942.01명예&cr부회장미등기임원비상근경영자문前가산의료재단&cr광동한방병원 이사장675,937-최대주주&cr친인척6.2년-박상영남1963.02전무미등기임원상근홍보중앙대 대학원 신문학,&cr前수도약품 부사장 4,599-당사 임원8.6년-문성규남1962.08전무미등기임원상근공장장경희대 약학과&cr前 휴온스 전무, 종근당 이사 --당사 임원4.3년-구영태남1963.07전무미등기임원상근개발 한양대 생화학/분자생물학&cr前풀무원식문화연구원센터장 --당사 임원2.8년-박원호남1966.02상무미등기임원상근백신영업충북대 농학과&cr前GSK 이사 --당사 임원4.3년-양동훈남1968.11상무미등기임원상근에치칼경희대 대학원(의학과)&cr前한사랑 가정의학과 의원 --당사 임원2.10년-김영목남1962.11상무미등기임원상근관리국민대 금융법학대학원 4,309 -당사 임원18.10년-이석남1961.12상무미등기임원상근유통영업단국대 사회복지대학원 4,179 -당사 임원12.0년-김현정여1968.04이사미등기임원상근의약품&cr개발동덕여대 약학과 4,179 -당사 임원28.7년-박희만남1962.08이사미등기임원상근병원영업강원대 생물학과 3,199 -당사 임원20.7년-김건우남1968.11이사미등기임원상근유통영업고려대 경영대학원&cr前 웅진식품 상무 --당사 임원3.7년-신경찬남1969.02이사미등기임원상근생산지원아주대학교 산업공학과&cr前웅진그룹 인사팀 --당사 임원5.6년-이재육남1965.02이사미등기임원상근OTC영업경남대학교 교육학과 3,199 -당사 임원26.9년-이채주남1972.04이사미등기임원상근기획,관리서울대학교 언론정보학과 3,198 -당사 임원10.0년-배기룡남1977.09이사미등기임원상근개발중앙대학교 약학과&cr 前 GSK 사업개발 이사&cr 前 T&R BIO FAB 상무--당사 임원2.7년-김재현남1970.11이사미등기임원상근품질관리서울대학교 대학원 약학과&cr 前 콜마파마 이사&cr 前 삼아제약 이사--당사 임원0.9년-최해형남1968.06이사미등기임원상근경영지원고려대학교 금속공학과 3,199 -당사 임원6.1년-설상현남1974.03이사미등기임원상근재무관리서울대학교 경영학과 4,179 -당사 임원16.7년-이강주남1970.09이사미등기임원상근OTC영업경기대학교 경영학과 3,245 -당사 임원14.0년-김민수남1967.09이사미등기임원상근DTC영업영남대학교 농화학과 3,199 -당사 임원28.0년-염기선남1968.03이사미등기임원상근생수영업인천대학교 체육행정학과 3,199 -당사 임원14.5년-정재용남1968.03이사미등기임원상근유통영업경일대학교 공업화학과 2,558 -당사 임원13.3년-구준모남1970.09이사미등기임원상근유통기획경기대학교 경영학과 3,198 -당사 임원11.6년-
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
※ 겸직현황
| 성명 | 직명 | 겸직현황 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 최성원 | 부회장 | 연변광동제약 이사 | - |
&cr직원 현황
2019년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
전사남 824- 3-8278.6 39,191 47-전사여 177- 5- 1828.0 5,856 32- 1,001- 8- 1,0098.5 45,047 45-
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의&cr정함이 없는&cr근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다
미등기임원 보수 현황
2019년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
23 2,446 106-
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
2. 임원의 보수 등
<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
1. 주주총회 승인금액
(단위 : 백만원) 이사52,500사외이사 포함감사2200-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
※ 이사에 대한 주주총회 승인금액은 등기임원을 대상으로 함.&cr
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 백만원) 7 696 94-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
※2019년 4월 1일자로 등기이사 한 명이 중도 퇴임하여 1인당 평균보수액을 산정함에 있어 이를 반영하여 산정하였습니다.&cr
2-2. 유형별
(단위 : 백만원) 2 566 241-3 78 26-- - --2 52 26-
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사&cr(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
※2019년 4월 1일자로 등기이사 1명이 중도 퇴임하여 1인당 평균보수액을 산정함에 있어 이를 반영하여 산정하였습니다.&cr
<이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액 : "해당사항 없음"
| (단위 : 백만원) |
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
| - | - | - | - |
2. 산정기준 및 방법 : "해당사항 없음"
| (단위 : 백만원) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| 근로소득 | 급여 | - | - | |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl 39_보수지급금액5억원개인별보수현황
&cr<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액 : "해당사항 없음"
| (단위 : 백만원) |
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
| - | - | - | - |
2. 산정기준 및 방법 : "해당사항 없음"
| (단위 : 백만원) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| 근로소득 | 급여 | - | - | |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권&cr 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황
<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>
<표1>
(단위 : 원) ------------
| 구 분 | 인원수 | 주식매수선택권의 공정가치 총액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 등기이사 | |||
| 사외이사 | |||
| 감사위원회 위원 또는 감사 | |||
| 계 |
<표2>
2019년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
박상영외 21명미등기임원2019.02.28차액보상형보통주475,00000 475,000 2021.03.01~2029.02.287,260
| 부여&cr받은자 | 관 계 | 부여일 | 부여방법 | 주식의&cr종류 | 변동수량 | | | 미행사&cr수량 | 행사기간 | 행사&cr가격 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 부여 | 행사 | 취소 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
(1) 행사가격 &cr이사회 결의일 전 2개월, 1개월 및 1주일간의 종가를 거래량으로 가중산술 평균값을 산술평균한 가격과 주식의 권면가액 중 높은 가액.&cr(2) 부여방법 &cr차액보상형으로 차액을 현금 또는 자기주식으로 지급. &cr(3) 주식매수선택권의 부여일 이후 행사일 이전에 유무상증자, 주식배당, 전환사채 또는 신주인수권부사채의 발행, 주식분할과 병합,합병 등으로 인하여 주식가치에 중대한 변화가 발생하는 경우 행사가격 및 수량의 조정에 관한 사항은 이사회 결의에 의함. &cr(4) 이사회에서 정하지 아니한 사항은 관련 법규, 정관 및 주식매수선택권부여 계약서 등에 의함. &cr(5) 주식매수선택권 부여계약 체결에 관한 일체의 권한은 대표이사에게 위임. &cr(6) 주당공정가치&cr 1) 산정방법: 공정가액접근법 &cr (옵션가격결정모형 중 이항모델 Binomial Tree Model 적용) &cr 2) 공정가치 산정 가정&cr - 평가기준일 종가 : 7,420원&cr - 기대행사기간: 8년&cr - 무위험이자율: 1.99% (주식매수선택권(스톡옵션) 잔존만기에 해당하는 &cr 평가기준일 국고채 SPOT RATE CURVE값) &cr - 예상주가변동성: 10.10%
IX. 계열회사 등에 관한 사항
- (주)가산 : 당사가 총자본금 2,300백만원에 2,300백만원(지분율 100%) 출자.&cr - 연변광동제약유한공사 : 당사가 총자본금 9,953백만원에 4,991백 만 원 (지분율 50%) 출자.&cr - 코리아이플랫폼(주) : 당사가 주식수 4,736천주 매입으로 지분율 64.6% 취득.&cr - 광동 실업연변유한공사 : 당사가 총자본금 USD 210,412에 USD 210,412(지 분율 100%) 출자. &cr - 케 이디인베스트먼트(주) : 당사가 총자본금 20,000백만원에 20,000백만원(지분 율 100%) 출자. &cr - 케이디바이오투자조합1호 : 당사가 총자본금 3,000백만원에 2,500백만원(지분율&cr 83%) 및 케이디인베스트먼트가 500백만원(지분율 17%) 출자. &cr
◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황
2019년 09월 30일(단위 : 백만원, 천주, %)
| (기준일 : | ) |
애플에셋(비상장)2000.01.25관계회사65800100.07,700-800-7,700------광동GLS(비상장)2000.03.25"1,0001,600100.08,000-1,600-8,000------가산(비상장)2007.07.27" 100230100.02,300---230100.02,3007,079273연변광동제약(비상장)2009.09.30"1,600-50.04,726-266--50.04,99217,287685코리아이플랫폼(비상장)2015.03.17"40,7384,59762.742,493139486-4,73664.642,979141,9082,149 광동 실업연변유한공사&cr(비상장) 2017.06.08"225-100.0225-12--100.023731-108KD인베스트먼트(비상장)2019.05.07"20,000---4,00020,000-4,000100.020,000--KD바이오투자조합1호&cr(비상장)2019.09.24"2,500---252,500-2583.32,500--씨엘팜(비상장)2011.05.06투자목적2,00084 11.0----8411.0-24,191640비트로시스(비상장)2017.07.31"1,0056709.41,005---6709.41,0058,419-425가이아바이오투자조합&cr(비상장)2018.09.03"2,000-32.82,000----32.82,0006,060-40Oxford Cancer&crBiomarkers Limited&cr(비상장)2019.05.20사업관련3,036---13,036-111.53,0361,127-1,1787,981 -68,449 1,76510,600-9,746 -79,049206,1021,996
| 법인명 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | |
※ 주석사항에 표기된 매도가능증권 내역중 당해 법인에 대한 출자비율이 5.0%미만인 법 인은 기재하지 않았음.&cr ※ 최근사업연도 재무현황은 2018년도 결산기준임.
X. 이해관계자와의 거래내용
1. 대주주등에 대한 신용공여 등&cr "해당사항 없음"&cr&cr2. 대주주와의 자산양수도 등&cr "해당사항 없음"&cr&cr3. 대주주와의 영업거래&cr "해당사항 없음"&cr&cr4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래&cr "해당사항 없음"&cr
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 주주총회 의사록 요약
| 주총일자 | 안 건 | 결 의 내 용 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 제46기&cr주주총회&cr(19.03.29) | 1.제46기 재무제표, 이익잉여금 처분계산서(안) 및 연결재무제표 승인의 건&cr2. 정관 일부 변경의 건&cr3. 이사 선임의 건&cr4. 이사보수 한도액 승인의 건&cr5. 감사보수 한도액 승인의 건&cr6. 주식매수선택권 부여 승인의 건 | 주식수 24,618,787주(46.96%) 참석 하여 1호의안은 원안대로 승인 가결함. 2호의안 정관 일부 변경의 건은 원안대로 승인 가결함. 3호의안 이사 선임의 건은 임기만료되는 최성원 사내이사, 양홍석 사외이사의 재선임 및 조민식 사외이사의 신규선임에 대한 이사회의 추천안에 대하여 승인가결하고 선임된 이사는 취임을 승낙함. 4호의안이사보수한도는 25억원으로, 5호의안 감사보수한도는 2억원으로 승인 가결함. 6호의안 주식매수선택권은 원안대로 승인 가결함. | |
| 제45기&cr주주총회&cr(18.03.16) | 1.제45기 재무제표, 이익잉여금 처분계산서(안) 및 연결재무제표 승인의 건&cr2. 이사 선임의 건&cr3. 이사보수 한도액 승인의 건&cr4. 감사보수 한도액 승인의 건 | 주식수 24,768,953주(47.25%) 참석 하여 1호의안은 원안대로 승인 가결함. 2호의안 임기만료되는 모과균 사내이사의 재선임에 대한 이사회의 추천안에 대하여 승인가결하고 선임된 사내이사는 취임을 승낙함. 3호의안 이사보수한도는 60억원으로, 4호의안 감사보수한도는 2억원으로 승인 가결함. |
&cr2. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (기준일 : 2019년 09월 30일) | (단위 : 원) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | |||
| 금융기관(은행제외) | |||
| 법 인 | |||
| 기타(개인) |
◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl
3. 외국지주회사의 자회사 현황
| (기준일 : 2019년 09월 30일) | (단위 : 원) |
| 구 분 | A지주회사 | B법인 | C법인 | D법인 | ... | 연결조정 | 연결 후 금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | ( ) | ||||||
| 내부 매출액 | ( ) | ( ) | ( ) | ( ) | ( ) | - | |
| 순 매출액 | - | ||||||
| 영업손익 | ( ) | ||||||
| 계속사업손익 | ( ) | ||||||
| 당기순손익 | ( ) | ||||||
| 자산총액 | ( ) | ||||||
| 부채총액 | ( ) | ||||||
| 자기자본 | ( ) | ||||||
| 자본금 | ( ) | ||||||
| 감사인 | - | ||||||
| 감사ㆍ검토 의견 | - | ||||||
| 비 고 |
◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl
&cr4. 합병 등의 사후정보&cr가. 합병의 내역&cr - (주)광동지엘에스 및 (주)애플에셋 합병&cr - 합병방법 / 형태 : 흡수합병 / 소규모 합병&cr - 합병배경 : 합병회사가 피합병회사를 종속회사로 유지함에 따른 자원낭비 제거 및 비용절감을 통한 경영을 효율성을 제고하고 경쟁력을 강화하고 기 업 가치와 주주가치를 제고하기 위함 &cr - 이사회결의일 : 2019년 03월 15일&cr - 합병종료일 : 2019년 05월 31일&cr&cr나. 합병등 전후의 재무사항 비교표
| (단위 : 백만원) |
| 대상회사 | 계정과목 | 예측 | 실적 | 비고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1차연도 | 2차연도 | 1차연도 | 2차연도 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 실적 | 괸리율 | 실적 | 괸리율 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 광동GLS | 매출액 | - | - | - | - | - | - | |
| 영업이익 | - | - | - | - | - | - | ||
| 당기순이익 | - | - | - | - | - | - | ||
| 애플에셋 | 매출액 | - | - | - | - | - | - | |
| 영업이익 | - | - | - | - | - | - | ||
| 당기순이익 | - | - | - | - | - | - |
※「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제176조의5 제7항 제2호 나목 단서는 다른 회사의 발행주식 총수를 소유하고 있는 회사가 그 다른회사를 합병하면서 신주를 발행하지 않은 경우에는 합병가액의 적정성에 대한 외부평가기관의 평가를 요구하지 않는 것으로 규정하고 있는 바, 본건 합병은 이에 해당하므로 위 규정에 따라 외부평가기관의 평가를 거치지 아니하였습니다. 이 때문에 예측치를 별도로 기재하지 않습니다.&cr※ 합병 후 피합병 법인이 소멸됨에 따라 실적정보는 별도 산출되지 아니하여 기재하지 않습니다.
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
"해당사항 없음"&cr
2. 전문가와의 이해관계
"해당사항 없음"&cr
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