ZEUSCO.,LTD.

Annual Report • Nov 14, 2019

분기보고서 3.6 주식회사 제우스 110111-0600430 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon

분 기 보 고 서

&cr

(제 32 기)&cr

2019년 01월 01일2019년 09월 30일

사업연도	부터
까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2019년 11월 14일

주권상장법인해당사항 없음

제출대상법인 유형 :
면제사유발생 :

회 사 명 :	주식회사 제우스
대 표 이 사 :	이 종 우
본 점 소 재 지 :	경기도 화성시 안녕남로 132
	(전 화) 031-377-9500
	(홈페이지) http://www.globalzeus.com
작 성 책 임 자 :	(직 책) 재무부장 (성 명) 서 기 호
	(전 화) 031-377-9500

목 차

【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 19년 3분기 대표이사 확인서.jpg 19년 3분기 대표이사 확인서

I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인

&cr 가. 회사의 법적, 상업적 명칭 &cr 당사의 명칭은 주식회사 제우스라고 표기합니다. 또한 영문으로는 ZEUS CO.,LTD라 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우 제우스 또는 ZEUS라고 표기합니다.&cr&cr 나. 설립일자 및 존속기간&cr 당사는 반도체 및 디스플레이 관련 생산장비 제조 및 판매업 등을 영위할 목적으로 1970년 3월 1일에 설립되었습니다. 또한 2006년 1월 27일에 코스닥시장 상장을 승인받아 회사의 주식이 2006년 2월 1일자로 상장되어 코스닥시장에서 매매가 개시되었습니다.&cr&cr 다. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지&cr주소 : 경기도 화성시 안녕남로 132 (안녕동)&cr전화번호 : 031-377-9500&cr홈페이지 : http://www.globalzeus.com&cr&cr 라. 중소기업 해당여부 &cr 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조에 의해 중소기업에 해당하지 않습니다.&cr&cr 마. 주요사업의 내용&cr 당사는 반도체 제조 장비, TFT-LCD IN-LINE TRANSFER SYSTEM 및 태양전지 제조장비, 밸브 SYSTEM 등을 생산 판매하고 있으며, 기타의 자세한 사항은 동 보고서의 'Ⅱ사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.&cr&cr 바. 연결대상 종속회사 개황 (2019년 09월 30일 현재)&cr 1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)&cr

(단위 : 백만원) (주)쓰리젯1988대한민국밸브장치 제조25,767외감법 시행령 제1조3해당(주)J.E.T2009일본반도체, LCD 장비 제조113,043외감법 시행령 제1조3해당(주)솔브리지2011대한민국반도체장비 제조3,086외감법 시행령 제1조3비해당쓰리젯메탈(주)2010대한민국제강업7,883외감법 시행령 제1조3비해당협유국제과학기술(주)2009대만반도체장비 제조5,791외감법 시행령 제1조3비해당Oribright Shanghai Co.(*)2009중국반도체장비 제조2,646외감법 시행령 제1조3비해당(주)APCT2009대한민국전자재료용 화학물질 제조6,969외감법 시행령 제1조3비해당(주)제우스 이엔피2017대한민국반도체, LCD 장비 제조985외감법 시행령 제1조3비해당ZEUS CHINA EE2017중국엔지니어링 서비스812외감법 시행령 제1조3비해당GLOBAL ZEUS, INC.2018미국기계 및 장비 중개업390외감법 시행령 제1조3비해당

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말&cr자산총액	지배관계 근거	주요종속&cr회사 여부

(*) 당분기중 종속기업인 Zeus China의 사명이 Oribright Shanghai Co. 로 변경 되었습니다.&cr

1-1. 연결대상회사의 변동내용

--------

구 분	자회사	사 유
신규&cr연결
연결&cr제외

회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

코스닥시장2006년 02월 01일--

주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등&cr여부	특례상장 등&cr적용법규

&cr

2. 회사의 연혁

가. 회사의 주요한 연혁

변동연월	회사명	내 용
2005년 01월	(주)제우스	주식회사 제우스 부설기술연구소 설립
2005년 03월	(주)제우스	한국 산업기술진흥협회 회원 등록
2005년 08월	(주)제우스	본사이전(경기도 오산시 부산동 164-1번지)
2005년 11월	(주)제우스	한국무역협회 천만불수출의 탑 수상
2006년 01월	(주)제우스	사십칠억원으로 자본금 증자
2006년 02월	(주)제우스	한국증권선물거래소 코스닥시장 상장
2006년 12월	(주)제우스	ISO9001, 14001인증 취득
2007년 04월	(주)제우스	기술혁신형 중소기업(INNO-BIZ)선정-경기지방중소기업청
2007년 12월	(주)제우스	(주)쓰리젯 자회사 편입(플러그밸브 제조 및 판매)
2008년 08월	(주)쓰리젯	"하드페이싱 용접된 밸브 및 그 용접 방법" 특허출원
2009년 04월	(주)제우스	(주)J.E.T 설립 출자(지분율 100%, 반도체 제조장비)
2009년 05월	(주)J.E.T	협유국제과학기술(주) (주)J.E.T 자회사 편입
2009년 05월	(주)J.E.T	에사역전자무역(주) (주)J.E.T 자회사 편입
2009년 07월	(주)제우스	결정형 태양전지 10MW급 Module 생산용 Demo Line 완공
2009년 11월	(주)쓰리젯	제46회 무역의 날 천만불 수출의 탑 수상
2009년 11월	(주)쓰리젯	철탑산업훈장 수상
2010년 05월	(주)쓰리젯	3Z메탈㈜ 주물공장 설립 및 자회사 편입
2010년 06월	(주)제우스	기술보증기금 벤쳐기업 인증
2011년 01월	(주)제우스	(주) 솔브리지 설립 출자 (지분율 75%, 반도체 제조장비)
2011년 07월	(주)제우스	중소기업청 벤처천억기업 수상
2011년 08월	(주)쓰리젯	OHSAS 18001인증 취득(BV)
2011년 09월	(주)쓰리젯	ISO 14001인증 취득(BV)
2011년 10월	(주)제우스	제2회 디스플레이의 날 국무총리 표창, 지식경제부장관 표창
2011년 11월	(주)제우스	제48회 무역의 날 삼천만불 수출의 탑 수상
2011년 12월	(주)제우스	세계 일류상품 인증 "FPD용 플레이트형 열처리장치"
2012년 09월	(주)쓰리젯	"플러그 밸브의 타 실링 장치" 특허출원
2012년 09월	(주)쓰리젯	TUV로부터 "SIL CERTI" 인증획득
2012년 12월	(주)제우스	세계 일류상품 인증 "태양전지 모듈제조용 라미네이트 시스템"
2012년 12월	(주)제우스	세계 일류상품 인증 "태양전지 모듈제조용 태빙 시스템"
2013년 01월	(주)제우스	" HELIA" 상표권 등록
2013년 09월	(주)제우스	정부 4개 부처 인증 "인적자원개발 우수기관"
2013년 09월	(주)제우스	고용노동부 선정 "강소기업" 선정
2014년 01월	(주)제우스	OHSAS 18001 인증 취득 (BV)
2014년 05월	(주)제우스	지식경제부 선정 "WORLD CLASS 300"
2014년 08월	(주)제우스	(주)APCT 자회사 편입(전자재료용 화학물질 제조)
2015년 03월	(주)제우스	관세청 "성실 납세자 표창"
2016년 03월	(주)제우스	중부지방국세청 "성실 납세자 표창"
2017년 04월	(주)제우스	(주) 제우스이엔피 설립 출자 (지분율 100%, 반도체 제조장비외)
2017년 07월	(주)제우스	ZEUS CHINA EE 설립 출자 (지분율 100%, 엔지니어링 서비스)
2018년 04월	(주)제우스	GLOBAL ZEUS, INC.설립 출자 (지분율 100%, 기계및 장비 중개업)
2018년 04월	(주)제우스	본사이전(경기도 화성시 안녕남로 132)
2019년 07월	(주)제우스	고용노동부 일자리 으뜸 기업 선정

&cr 나. 회사의 본점 소재지 변경&cr- 해당사항 없습니다.&cr &cr다. 경영진의 중요한 변동&cr2018.03.27 대표이사 : 이종우(재선임)&cr 사외이사 : 한창욱 (재선임)&cr 감 사 : 임병완 (신규 선임)&cr2019.03.28 사내이사 : 이동악 (재선임)&cr 사내이사 : 홍기범 (재선임)&cr 사외이사 : 장병우 (재선임)&cr 2019.05.28 사외이사 : 장병우 (중도퇴임)

3. 자본금 변동사항

◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황

가. 증자(감자)현황

2019년 09월 30일(단위 : 원, 주)

(기준일 :	)

1988년 12월 12일-보통주5,00010,00010,0001988년 12월 12일유상증자(주주배정)보통주5,00010,00010,0001991년 01월 16일주식배당보통주15,00010,00010,0001996년 03월 04일주식배당보통주25,00010,00010,0002000년 03월 04일주식배당보통주50,0005,0005,0002000년 07월 16일유상증자(제3자배정)보통주100,0005,0005,0002003년 10월 31일주식분할보통주100,0005,0005,0002004년 03월 29일주식배당보통주300,0005,0005,0002004년 07월 31일주식배당보통주5,400,0005005002004년 08월 31일유상증자(제3자배정)보통주600,0005005002006년 01월 27일유상증자(제3자배정)보통주2,840,0005005002015년 03월 27일주식배당보통주944,000500500

| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식의 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 설립자본금 |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| 우리사주조합 |
| 코스닥 공모 |
| - |

나. 전환사채 등 발행현황&cr- 해당사항 없습니다. &cr

◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl 4. 주식의 총수 등

주식의 총수 현황

2019년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 :	)

보통주우선주40,000,00010,000,00050,000,000-10,384,000-10,384,000---------------------10,384,000-10,384,000-121,616-121,616-10,262,384-10,262,384-

| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |

◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황

자기주식 취득 및 처분 현황

2019년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 :	)

보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주121,000---121,000-우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주616---616-우선주------보통주121,616---121,616-우선주------

| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당&cr가능&cr이익&cr범위&cr이내&cr취득 | 직접&cr취득 | 장내 &cr직접 취득 |
| 장외&cr직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁&cr계약에 의한&cr취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |

◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl 5. 의결권 현황

2019년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 :	)

보통주10,384,000-우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주121,616자기주식우선주--보통주--우선주--보통주10,262,384-우선주--

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)
의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E)

6. 배당에 관한 사항 등

&cr당사는 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회 결의를 통하여 배당을 실시하고 있으며, 배당가능이익 범위 내에서 회사의 지속적 성장을 위한 투자 및 주주가치 제고, 경영환경 등을 고려하여 적정수준의 배당율을 결정하고 있습니다.&cr&cr 가. 배당에 관한 사항

당사 정관은 배당에 관한 사항에 대하여 다음과 같이 정하고 있습니다.&cr

제58조 【이익배당】

① 이익배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다.

③ 제1항 및 제2항의 배당은 매결산기말 또는 분기배당 기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제55조제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다.

제59조 【분기배당】

① 회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일부터 3월, 6월 및 9월의 말일(이하 “분기배당 기준일”이라 한다)의 주주에게 자본시장과금융투자업에관한법률 제165조의12에 따라 분기배당을 할 수 있다.

② 제1항의 이사회 결의는 분기배당 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.

③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.

1. 직전결산기의 자본금의 액

2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액

4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금

5. 상법시행령 제19조에서 정한 미실현이익

6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액

④ 사업연도 개시일 이후 분기배당 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사에 의한 경우를 포함한다)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업연도 말에 발행된 것으로 본다. 다만, 분기배당 기준일 후에 발행된 신주에 대하여는 최근 분기배당 기준일 직후에 발행된 것으로 본다.

⑤ 제9조2의 종류주식에 대한 분기배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.

제60조 【배당금지급청구권의 소멸시효】

① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.

② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 당 회사에 귀속한다.

◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표

주요배당지표

50050050013,58530,70718,75112,01824,36612,8781,3242,9901,808-3,0782,060----10.029.10보통주-2.651.2우선주---보통주---우선주---보통주-300200우선주---보통주---우선주---

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
제32기	제31기	제30기
---	---	---	---	---
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
주당 주식배당(주)

II. 사업의 내용

◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl 27_수주상황

가. 업계의 현황&cr

(1) 장비 부문&cr

(가)반도체 제조 장비

반도체의 종류는 크게 정보를 저장할 수 있는 메모리 반도체와 정보 저장없이 연산이나 제어 기능을 하는 비메모리 반도체로 구분됩니다. 메모리 반도체에는 D램, 플래시 메모리, S램 등이 있으며, 최근에는 M램, F램 등도 개발되고 있는 상황입니다. 비메모리 반도체에는 마이크로 IC, 로직 IC, 아날로그 IC, 개별소자, 광반도체 및 센서 등이 있습니다.

반도체는 전자, 정보통신, 기계 등 국가 기간산업에 대한 기술적 파급효과가 큰 최첨단 고부가가치 산업입니다. 반도체에 저장할 수 있는 데이터의 양이 매년 2배씩 증가한다는 무어의 법칙에서도 알 수 있듯이, 반도체에 관한 기술 혁신이 급속히 진행되어 이에 따른 제품의 Life Cycle도 짧습니다. 국내 반도체산업은 1960년대 중반 외국업체들의 조립생산으로 시작했으며, 1983년 메모리사업 진출 이후 급속한 발전을 이룩하여, 과거 90년대까지는 반도체 메모리 전성시대로 보고 21세기는 Soc(System-on-Chip)시대라 할 수 있습니다. 이는 반도체 소비시장이 바뀌고 있는데 기인하며, 기존PC 시장에서 스마트폰, 태블릿PC등 모바일 및 정보 가전시장으로 급속히 이동하고 있습니다. 이에 따라 메모리의 경우 D램에서 플래시 메모리로 품목전환이 급속히 이루어지고 있고, 시스템IC는 다양한 기능의 융합화로 복합 기능칩 제품으로 발전되고 있습니다. 현재는 세계적인 반도체 생산국으로 성장하였습니다. 특히 D램의 경우 우리나라는 생산기술력을 바탕으로 한 고집적화와 지속적인 설비투자를 통한 공급력 확대를 하여 생산능력, 공정기술, 가격 및 품질면에서 세계 최고의 경쟁력을 보유하고 있습니다. 반도체 산업 역시 LCD 산업과 마찬가지로 대규모 설비투자와 연구개발 투자가 소요되는 High Risk, High Return 산업으로서 우리나라 총수출의 10% 이상을 차지하는 국민경제의 중추 산업입니다.

(나) TFT-LCD 장비 &cr LCD는 구동방법에 따라 수동매트릭스(Passive Matrix : PM) LCD와 능동매트릭스 Active Matrix :AM) LCD로 구분될 수 있으며, 능동매트릭스 방식인 TFT-LCD는 수동매트릭스 방식에 비하여 응답속도가 월등히 빠르고 컬러화에 유리하며 수평, 수직 시야각을 넓힐 수 있는 특징이 있습니다. &cr제품의 대형화, 고급화에 따라 현재 주로 TV, 노트북 PC, 모니터, 대형 정보디스플레이 분야 및 Mobile Phone등에 적극적으로 채용되고 있으며, 이중 LCD TV는 기존의 브라운관 TV를 전량 대체 되고 있습니다.

TFT-LCD산업은 유리기판, 드라이버 IC, 컬러필터, BLU 등 원.부자재를 공급받아 가공, 조립하는 시스템 산업인 동시에 IT, 가전 등 전방산업의 핵심부품을 공급하는 부품산업이기도 합니다. 따라서 전.후방 산업의 발전과 이 산업과의 긴밀한 연계가 경쟁력을 좌우하는 중요한 산업입니다.&cr TFT-LCD 공급 Maker들은 그 동안 생산기술을 크게 발전시켜 왔으며, 그 예로는 ODF (One Drop Filling), LTPS, 구리배선, Mask 사용횟수 절감, 플렉시블, AMOLED 등을 통한 제조공정의 단축, 화질 개선, 패널 사이즈의 극대화에 노력하면서 획기적인 양산 및 제품기술의 확보로 현재 및 미래 TFT-LCD 시장의 최대 수요처가 될 대형 TV 시장을 겨냥하여 발 빠른 행보를 하고 있으며, 대형 CRT 및 PDP, 프로젝션TV 시장까지도 석권하고 있습니다.

TFT-LCD 산업은 대규모 투자가 요구되는 장치 산업으로 규모의 경제가 시장을 지배하고 있으며, 투자시기의 정확한 판단이 요구되는 산업이고, 전후방 연관 효과가 큰 산업입니다.&cr TFT-LCD 산업은 반도체산업과 마찬가지로 범용 부품에 속하여 가전, 컴퓨터 등 디스플레이를 필요로 하는 분야가 다양하고 수요량이 매우 많습니다. 그리고 제조과정이 복잡하고 정밀한 기술을 필요로 하기 때문에 TFT-LCD산업이 성장하기 위해서는 하이테크 장비 기술의 발전이 필수적이므로 TFT-LCD 산업의 발전이 관련 장비산업의 성장을 견인하는 역할을 담담하고 있습니다. 이렇게 다양한 제품 개발로 신규시장 창출과 함께 고속 성장이 지속되고 있는 산업입니다.&cr TFT-LCD 제품은 국내 기술의 성숙도가 매우 높은 단계에 이르렀기 때문에 저해상도 제품, 소형의 고해상도 제품, 대형화, 특수사양 제품 등이 개발되면서 타 디스플레이와의 복합경쟁 구조 속에서 시장을 확대해 나가고 있는 산업입니다.&cr또한 TFT-LCD 산업은 경기순환의 패턴이 분명한 산업입니다. 반도체 산업에 실리콘 사이클(Silicon Cycles)과 마찬가지로 호황과 불황이 주기적으로 반복되는 이른바 크리스탈 사이클(Crystal Cycles)이 존재합니다.&cr 크리스탈 사이클은 주력 제품의 세대 교체로 대규모 투자가 주기적으로 발생한다는점, 고정 비용이 높고 생산 리드타임이 길어 공급의 가격 탄력성이 매우 작다는 점등에 기인합니다.

1) TFT-LCD 장비산업의 특징&cr TFT-LCD 장비산업은 이질적이고 세분화된 시장입니다. 반도체 공정과 마찬가지로 TFT-LCD 제조 공정도 매우 복잡하기 때문에 다양한 종류의 장비가 필요합니다. 전체 시장의 규모는 크지만 장비별로 필요한 기술이 서로 다르기 때문에 한 기업이 목표로 삼을 수 있는 시장의 규모는 제한되는 특징이 있습니다.&cr 또한 TFT-LCD 장비 산업은 고도의 기술이 필요한 기술집약적 산업입니다. 대부분의 장비 제작에 전자, 광학, 정밀기기, 진공, 재료, 화학, S/W 등 다양하고 높은 수준의 지식을 필요로 하고 있습니다. 이에 따라 대부분의 업체들이 R&D에 막대한 규모의 투자를 실시하고 있습니다.&cr 또한 TFT-LCD 장비 산업은 TFT-LCD 제조업체들과의 긴밀한 협력관계가 필요한산업이며 높은 수율과 기판의 대형화에 공동으로 장비개발이 진행되고 있는 추세 입니다.&cr TFT-LCD 제조업체들은 새로운 세대의 공정에 관한 연구를 진행하면서 필요한 장비의 규격, 수량 등에 대한 정보를 장비업체들에게 제공함으로써 장비의 개발을 유도하고 있습니다. 장비업체들은 기존에 판매한 장비들에 대한 유지보수를 제공합니다. 이러한 전후방 관련 사업자들 간의 긴밀한 협력관계는 신규 기업들의 시장진입을 어렵게 하는 진입장벽을 형성하기도 합니다.&cr&cr 2) TFT-LCD 장비산업의 현황&cr TFT-LCD 장비 산업은 최첨단 장비 설계기술 및 제조기술, IT 기술 등을 구사하여,생산성을 극대화한 산업으로 TFT-LCD Panel 제조업체에게 장비를 개발, 생산하여 판매하고, 일정기간 유지보수까지 실시하는 산업입니다.&crTFT-LCD 장비시장은 TFT-LCD 시장의 계속적인 성장에 힘입어 이제는 연간 100억불 이상의 거대한 산업으로 자리 매김하고 있습니다. 한국의 선도업체는 앞선 기술력을 바탕으로 명실상부한 세계 마켓 쉐어 LCD Panel 1위 기업을 실현하고 있습니다. &cr TFT-LCD 장비산업은 TFT-LCD Panel 산업에 비하여 상대적으로 발전 속도가 저조한 상황이지만, 다행인 점은 반도체 생산 공정과 유사한 생산 공정들이 TFT-LCD 공정에는 많이 포진되어 국내 공정전문가 및 장비 전문가가 많다는 것입니다.

장비의 국산화율이 높아져 7세대와 8세대에서 국내 Panel 업체들의 국산장비 채용비율이 증가하는 추세가 두드러졌습니다. 이러한 추세는 10.5G 대면적 디스플레이까지 이어지고 있습니다.&cr이러한 상생의 결과로 국내의 패널업체들은 국내 TFT-LCD 장비업체들과의 협력관계로 높은 공정효율을 달성한 바 있으며, 이미 검증된 국내 TFT-LCD 관련 장비들이대만과 중국 LCD 패널업체뿐만 아니라, 일본으로도 역수출 하는 상황입니다. 또한 국내업체들의 중국투자 및 중국계 TFT-LCD Panel 업체들의 투자가 지속적으로 늘어나고 있는 실정입니다.&cr TFT-LCD 공정별/장비별 시장규모를 살펴보면 다음과 같습니다. &cr 전체 투자액 가운데 전공정인 Array, Cell, Color Filter 공정의 장비가 전체의 80% 이상을 차지하며, 그 중 TFT Array 공정의 설비 투자비가 전체 투자액의 50% 이상을 차지합니다.&cr TFT-LCD 장비는 Array 공정장비, Color Filter 공정장비, Cell 공정장비, Module 공정장비, 검사 공정장비 등으로 구성되어 있습니다. 그 동안 국내 TFT-LCD 장비업체들은 상대적으로 난이도가 낮은 장비부터 국산화하여 납품하였으나, 최근에는 노광장치를 제외한 대부분의 공정장비를 국산화시키면서 외국 거대 장비업체들과 경쟁을 하고 있습니다.&cr 또 일부 업체들은 선진국장비를 능가하는 공정개선 장비들을 개발하여 국내 및 해외에서 대규모 납품 실적을 기록하면서 비약적인 성장을 하고 있습니다

&cr (다) 태양전지 제조 장비

미국과 일본 등 세계 주요 정부의 신재생 에너지의 확대는 에너지 안보 및 환경 보전등의 신재생 산업의 핵심정책으로써 정부보조금 및 투자를 집행하고 있습니다. 최근태양전지는 수요대비 공급초과 현상으로 인해 시장상황이 매우 악화되어 있습니다. 이 현상의 근본 원인은 중국 정부 주도의 과잉생산이 주요 원인이며 그 이면에는 중국정부 지원이 원인이 되어 미국의 중국산 반덤핑이 확정되었으나 유럽연합에서는 2013년 중국과의 협상을 통해 반덤핑 여부가 해소 되었습니다.

중국산 반덤핑 해소 및 중국의 태양전지 구조조정은 주변국가의 새로운 활력소가 될것이며 최대 수혜국으로써는 한국, 대만, 일본이 될 것입니다. 또한 태양전지 가격경쟁력 확보를 위한 차세대 공정기술이 빠르게 변경되어 기존의 공정기술로써 생산하고 있던 업체와 신 공정 기술을 확보한 업체와 확연히 구분되어 시장에서 생존 및 확대여부가 결정 날 것입니다.

(라) 플러그 밸브 장비&cr 플러그 밸브는 포도주병의 코르크 마개같은 테이퍼진 플러그가 밸브의 On-Off에 매개로 작용하는 밸브로서 밸브를 닫았을때 유체를 차단하는 밀봉성이 완전에 가까울만큼 좋고 이러한 상태를 유지하는 내구성이 뛰어난 고신뢰성 밸브입니다.

이러한 특성으로 인해 원유,가스를 추출하는 유정, 집유장 , 원유 이송 파이프 라인 ,원유 저장시설 , 정유공장 , 석유화학공장 ,정밀 화학 공장의 전체 스트림에 사용이 가능하고 원자력 발전소 , 제지 펄프공장 , 광산등에도 사용이 될만큼 사용처가 광범위하게 분포되고 있습니다.

(주)3Z는 Plug Valve를 전문적으로 제조하는 회사이며 3Z가 생산하는 Plug Valve는Sleeved Teflon Lined Plug Valve , Metal touch Plug Valve , DBB(Double block & Bleed) Plug Valve , Lubricated Plug Valve , Eccentric Plug Valve , RSV(Rising stem ball valve) 6가지 제품군으로 분류되는 다양한 플러그 밸브 생산 능력을 보유하고 있으며 다양한 산업 현장에서 사용되어지는 유체의 특성 및 수요에 특화된 제품을공급할 수 있는 능력을 보유하고 있습니다.

이렇게 Plug Valve 6가지 제품군을 종합적으로 갖춘 기업은 전세계적으로 (주)3Z가 유일하며 이를 바탕으로 다양한 고객의 수요에 신속하게 대응함은 물론 고객 품질 만족을 위하여 API 6A , API 6D, ISO 9001 , CE PED , GOST등의 품질인증 획득은 물론이고 이의 운영 관리를 철저히 준수함으로서 고객에게 최적의 제품을 적기에 제공하여 고객 만족도를 극대화 하기 위하여 최선의 노력을 기울이고 있습니다.

&cr나. 회사의 현황&cr

(1) 영업개황 및 사업부문의 구분

(가) 장비 부문 &cr

1) 반도체 제조 장비&cr 반도체 산업은 기술적 파급효과가 큰 최첨단 고부가 가치 산업으로서 국가 경제 발전에 기여함과 더불어 특히 D램의 경우, 첨단 생산 기술력을 바탕으로 한 지속적인 설비 투자 및 경쟁력 확보가 이루어지고 있습니다. 한편 지속적인 성장을 위해서는 대규모 투자를 하여야 하는 반면 높은 위험 부담을 수반하고 있는 실정이라, 설비투자와 연구개발 투자에 거액이 소요되면서도 기술혁신의 속도가 매우 빠르기 때문에, 기업은 통상 2~3년 만에 설비를 재투자 해야 하는 부담을 안고 있습니다.&cr 국내 반도체 산업은 1960년대 중반 외국 업체들의 조립 생산으로 시작했으며, 1983년 메모리 사업 진출 이후 급속한 발전을 이룩하여, 과거 90년대까지는 반도체 메모리 전성시대로 보고 있으며 21세기는 Soc(System-on-Chip)시대라 할 수 있습니다. 이는 반도체 소비 시장이 바뀌고 있는데 기인하며, 기존 PC 시장에서 스마트폰, 태블릿 PC등 모바일 및 정보 가전시장으로 급속히 이동하고 있습니다. 이에 따라 메모리의 경우 D램에서 플래시 메모리로 품목전환이 급속히 이루어지고 있고, 시스템 IC는 다양한 기능의 융합화로 복합 기능칩 제품으로 발전되고 있습니다.

반도체는 '58년 IC(집적회로)가 최초로 발명된 이후 새로운 첨단산업을 창출하는 핵심 요소로서의 역할을 하고 있으며 나노 기술을 통해 고집적화/ 고속화/ 대구경화 되고 있습니다. 하지만 초창기의 대부분은 후 공정 장비에 편중되어 기술 확보, 부품 산업 육성 및 수익률 측면에서 발전이 미미했습니다. 전공정 장비는 기술 개발비 부담이 커 국산화에 어려움이 있으나, 전공정 장비의 저변 확대 및 기술력 확보를 위해 많은 노력을 기울이고 있으며 조금씩 가시적인 성과가 나타나고 있습니다.

이에 최근 반도체 '디자인 룰' 감소로 인한 소자의 집적화에 의해 반도체 세정 공정의 중요성은 날로 커지고 있으며, 수율이 떨어지는 배치 방식을 대신해 매엽식으로 빠르게 전환되는 추세입니다. 당사는 high-k, Metal gate, 구리배선, 대구경화 등 차세대 공정의 이슈에 대응할 수 있는 새로운 세정 공정과 장비를 개발하고 있으며, 배치식 세정장비는 물론 30nm 반도체 소자에 대응하는 매엽식 세정장비를 중심으로 진행되고 있습니다.

특히 매엽식 세정장비는 기존 배치식 세정장비에 비해 파티클과 미세 에칭양 제어, 공정 단순화와 비용절감에 따른 환경친화 등의 장점을 갖고 있습니다.

당사는 2009년 4월에 일본 현지 자회사인 ㈜J.E.T를 설립하였습니다. 동사에서는 반도체 WET 세정기를 생산 및 판매하고 있으며, 2010년 3월 당사 반도체 사업부에서도 반도체 WET 세정기를 출범 이후 대형 반도체 제조 고객사의 DRAM 공정 각 LINE에 매엽식 세정장비를 납품할 수 있었으며 2011년 또한 진출하지 못했던 FLASH 공정에도 매엽장비를 납품하게 되어 대형 반도체 제조 고객사로서의 입지를 견고히 하고 있습니다.

양산라인에서 요구되고 있는 CHEMICAL 회수 및 고 THROUGH PUT의 대응이 가능하며 최근 고객들이 요구하는 REAL DATA관리 및 모니터링 관리를 위해 2011년 이후 납입되는 장비의 PC화 작업을 성공적으로 완수하여 고객 만족도를 높였습니다. 또한, 기존의 배치 장비도 고온을 사용하는 STRIP 공정군에서는 유일하게 자회사인 JET장비만이 납품되고 있어 사양화되고 있는 배치시장에서도 존재감을 유지하고 있습니다.

해당 장비의 생산 및 매출은 당사의 반도체 장비 시장 진출의 교두보가 될 것이며, ㈜ J.E.T 와의 전략적인 협력체제를 구축하여 세계 시장 공략의 포석을 마련하게 될 것입니다.

반도체 부문은 고객사의 모바일 중심 제품 추진에 따른 CAPA 확장 진행이 예상되는바, 주력 반도체 세정 장비의 APOLLON 및 고온 황산 장비 등을 지속적으로 확장해 나가, 국내, 외 동종 업체와의 경쟁에서도 확실한 우위를 점하여 할 것이며, 장비 안정화와 차세대 공정 대응을 통한 고객 신뢰 확보에도 최선을 다해야 할 것입니다.

또한 당사 진공제품 관련 사업부문에서는 반도체 제조공정 및 일반 산업체 박막 공정에 주로 사용되는 Cryo Pump를 취급하고 있으며, Cryo Pump 의 특성상 짧게는 6개월, 길게는 2년 주기로 Pump의 성능 Level 유지를 위한 유지보수 (Overhaul)가 필요하기 때문에 국내에서 사용되는 대부분의 Cryo Pump 는 당사에서 유지 보수하는 사업도 영위하고 있습니다. 당사가 취급하는 Cryo Pump 는 세계적으로도 고진공분야에서 Market Share 1위를 점유하고, 국내에서도 역시 1위를 점유하고 있는 상품입니다.

&cr 대략적인 당사 취급 상품을 소개하면 다음과 같습니다.

구분	상품명	내용	비고
LCD & 반도체 &cr제조장비 등 부문	LCD용 HP/CP System	TFT / CF 공정의 Coating 후 열처리 장비로서 Hot Plate & Cool Plate System을 적용하여, Fume Control 및 각종 배관의 간결화로 Maintenance성 우수함.
반도체 Wet-Station	반도체 크린공정의 웨이퍼 표면의 박막 또는 파티클의 제거를 위해 케미컬을 사용하여 식각(Etch), 박리(Strip)하는 장비로D램과 낸드(NAND)의 제조공정에 공히 사용되는 장비
산업용 Robot	LCD, OLED, 반도체 제조공정에 필요한 반송 Robot
진공 관련 부문	Cryo Pump	LCD 및 반도체 제조장치에 사용되는 진공 Pump이며, Level 유지 보수업 (Overhaul)을 영위하고 있습니다.
진공 Gauge	LCD 및 반도체, 일반산업분야에서 사용되는 진공 Gauge
소재 및 분석장비	Chemical류	LCD & 반도체 제조공정에 사용되는각종 Chemical입니다.(Etchant, Developer, Cleaner 등)
Chemical & Gas 분석장비	LCD & 반도체 제조공정에 사용되는 Chemical 및 Gas 를 분석하는 장비
FA 부문	PLC	Program Logic Controller 제어 및 신호 변환 장비
SMPS	자동화용 전원공급장치
각종 자동화 부품류	자동화System 구축을 위한 각종 부품류 (터치스크린, 센서, LED조명등)
Linear Motor Servo Motor	각종 산업용 Motor 류

2) TFT-LCD 장비 &cr 당사는 1996년부터 일본의 세계적인 Robot 전문 기업인 Sankyo Seiki와 기술 제휴하여 LCD 생산 Line의 Glass Transfer System의 In-Line화를 계획하고 개발하기 시작하였으며, 국내LCD Panel제조업체와 2세대 LCD Line 설립시 세계 최초로 MELSEC-NET이라는 하나의 Network 통신 방식을 통한 In-Line Transfer System을 도입하여 LCD Glass의 모든 정보를 관리할 수 있는 System을 구축하였습니다. 그 결과 효율적인 생산 관리, 수율 향상, LCD 생산 Line의 자동화율 향상, 생산량 증가 등 많은 장점이 검증 되었습니다.

국내 LCD제조업체 중 당사 거래처의 5세대에서 8.5세대까지의 Line 설립시에는 당사가 독자적으로 개발하여 100% 국산화된 LCD In-Line Transfer System을 설치하여 현재까지 운영하고 있습니다. 현재 LCD Glass의 Transfer 관련 업계에서는 당사가 구축하여 운영중인 MELSEC-NET 기반의 LCD In-Line System이 업계의 표준으로 자리잡고 있습니다. 당사는 이러한 초기 개발 및 국산화 개발자로서의 이점과 탁월한 기술력을 바탕으로 LCD In-Line Transfer System 분야의 업계 선두자리를 유지하고 있습니다.

또한 LCD In-Line Transfer System 과 더불어 다양한 제품군 형성을 위하여 여러 형태의 LCD Glass Inspection System, Hot Air Oven System, HP/CP System 등을생산 판매하고 있습니다. 최근 신규 개발된 10.5세대 제조장비는 우수한 Tact Time 대응 및 품질 향상에 많은 기여를 하고 있으며, 국내 및 해외에서 당사 제품을 채용 및 사용하고 있습니다.

&cr① HP/CP System

HP/CP SYSTEM은 LCD 생산 공정에서 사용되는 열장비의 일종으로 LCD 기판 제조 공정에서 발생하는 수분과 습기를 완전히 제거시키고, 글라스 위에 도포된 화학물질을 경화시키기 위하여 섭씨 120도 이상의 고온 건조용 Hot Plate 와 Hot plate에서 고온 건조된 Glass 가 곧바로 다음 공정으로 진행시키기 어렵기 때문에 Glass 표면온도를 상온까지 떨어뜨리는 냉각용 Cool Plate로 구성된 System입니다.

&cr② LCD In-Line Transfer System

당사가 LCD Maker 들에게 제공하는 LCD In-Line Transfer System 의 핵심 내용은다음과 같습니다.

- In Line System 을 구성하는 Hardware

- Line Integration 을 위한 System 설계 및 Interface 사양

- Line Integration을 위한 운용사양

- Host System 과의 Interface 사양 (SECS/HSMS)

- 안정된 Line Controller (CIM PC)

- 각 장비별 Tact Time Simulation Data

&cr③ 예비건조로 (Pre-Bake System)

LCD 생산공정에서 사용되는 열장비의 일종으로 LCD CELL 공정에서의 핵심 장비로 이전 공정에서 도포한 액을 건조시켜서, 다음 공정으로 배출하는 장비로써 LCD Glass 상면의 얼룩을 발생시키지 않도록 개발된 장비입니다.

제 품 명	용 도	비 고
LOADER	LCD Glass를 각 생산 공정에서 공정장비로 최초로 투입 해 주는 장치	다양한 업체의 장비들과 당사 LCD In-Line TransferSystem용 Host Computer간의 System Integration(CIM)이 필요합니다.
BUFFER	LCD Glass 가 각 공정에서 반송되는 도중 대기상황이 발생하였을 경우, 임시로 Glass 가 수납되어지는 장치
CONVEYOR	ROLLER 를 이용하여 LCD Glass 를 수평으로 이송해 주는 장치
TURN UNIT	LCD Glass 의 이송, 또는 공정 장비로의 투입시 필요에 따라 Glass 를 90도, 180도 등으로 회전시켜 주는 장치
ALIGNMENT UNIT	LCD Glass를 공정 장비로의 투입시 Glass 의 위치를 정확하게 정렬해 주는 장치
TURN OVER UNIT	LCD Glass 를 공정 장비로 투입시 공정 장비의 필요에 따라 Glass 를 180도 반전시킬 필요가 있을 때 사용되는 장치
ROBOT TRANSFER	반송 Robot 를 이용하여 LCD Glass 를 반송하는 장치입니다. 당사는 세계 유수의 LCD ROBOT MAKER인 일본의 SANKYO SEIKI 와 기술협력 관계를 맺고 있습니다.
UNLOADER	각 생산 공정후, LCD Glass 를 최종적으로 Line에서 배출하는 장치
CIM&cr (Computer Integration Manufacturing)	In-Line Transfer System 의 두뇌 역할을 하는 Line 정보 처리 System 입니다. 당사는 독자적으로 개발한 CIM Program을 User에게 제공하고 있습니다.

&cr ④ 공정 장비

제 품 명	용 도	비 고
Baking Oven System	Color Filter 공정에서 사용되는 Baking Oven
Seal Cure Oven System	Cell GAP (ODF, 액정주입) 공정에서 사용되는 Oven.
Aging Oven System	TFT Array 공정에서 사용되는 Aging Oven
DHP (Dry HP/CP)	Glass Cleaning 후 사용하는 HP/CP
SHP (Soft HP/CP)	Glass Coating 후 사용하는 HP/CP
HHP (Hot HP/CP)	Glass Developing 공정 후 사용하는 HP/CP
급랭 Unit	Cell GAP(액정주입) 공정의 Seal Cure Oven 공정후 &crGlass 를 급랭 시켜서 다음 공정에 도움을 주는 장치

&cr ⑤ LCD 용 Inspection System (검사기)

장 비 명	용 도	비 고
ODF 중력 MURA &cr Inspection System	Glass 에 주입된 액정의 상태를 검사하기 위한 장비로써, 고휘도 CCFL 이 내장된 Back Light 와 전후면 모두 투명 강화유리로 구성된 Oven Chamber 가 90도 회전하면서 Glass 내부에 주입된 액정에 고온과 중력을 가하여 액정의 상태를 검사하는 장비
Liquid Crystal 합착 &cr Inspection System	Glass 에 주입된 액정의 상태를 검사하기 위한 장비로써 고휘도 형광등이 내장된 Back Light 와 편광판을 이용하여 사용자(작업자)가 직접 눈으로 액정상태를 검사할 수 있도록 해 주는 장비.
Rubbing Steam InspectionSystem	LCD Cell 공정 중 Rubbing 공정 후 Glass 의 Rubbing 된 상태를 검사하는 검사기로서 Rubbing 공정이 끝난 Glass를 3D 스테이지위에 올려놓고 Steam Spray 와 조명을 이용하여 Rubbing 된 상태를 검사하는 장비

&cr 상기의 LCD In-Line Transfer System과 더불어 다양한 제품군 형성을 위하여 여러형태의 LCD Glass Inspection System, Hot Air Oven System 등과 관련 소프트웨어일체를 생산 판매하고 있습니다&cr

3) 태양전지 제조 장비

태양전지 시장은 차세대 공정기술로 점차 재편되고 있는 상태이며 고효율 공정기술이 선두업체를 기준으로 기술개발이 진행되고 있습니다. 기존의 태양전지 공정기술은 이미 경쟁력을 상실하여 과도한 경쟁하에 시장재편이 진행되고 있는 상태입니다. 태양전지 장비시장 또한 공정기술과 더불어 시장이 재편되고 있는 상태입니다. 국내의 경우 유럽 및 일본의 Turnkey 발주분들이 국산화되면서 그 시장을 국내업체들이 대응하고 있으며 국내업체들 간의 기술경쟁력에서 점차 차별화된 업체만이 시장을 확대해 가고 있는 상태입니다.

당사는 이미 국내 장비업체 중 최대규모의 태양전지 Module Line을 Turnkey로 수주하여 Set-Up을 완료하여 기술력을 인정 받았으며 차세대 공정기술 도입으로 New Tabber & Stringer 설비를 개발하여 대만 최대의 고객사에 설비 계약 및 납품을 완료하였으며 향후 시장이 확장될 경우 수혜가 예상되고 있습니다.

또한 기존의 결정계 태양전지외에 DSSC[염료감응태양전지] 전체공정 수주하여 설비제작 및 납품을 시작하고 있으며 이는 전세계 최초의 DSC 양산공정으로써 향후 이 공정분야에서는 독보적인 공정기술 및 장비기술을 확보하게 되어 새로운 시장을 확보하게 될 것으로 기대하고 있습니다.

또한 이 DSC Project를 통해 기술적 응용분야의 확대가 기대되고 있으며 그 예로 Flexible CIGS 및 TSP시장등 새로운 공정기술의 접근이 용이하게 될 것입니다.

이미 당사의 태양전지 공정기술은 결정계 태양전지외에 박막태양전지에서 Laser Scriber의 납입실적을 확보하게 되면서 CIGS Laser Scriber에 대한 고객사 Demo Test를 진행하고 있으며 Touch Panel에 대한 Demo Test도 병행하고 있는 상태입니다. 또한 Screen Printer의 개발 및 대규모 납품실적을 확보하게 되면서 Flexible CIGS 및 Touch Panel시장의 Demo Test가 진행되고 있는 상태입니다.

이것은 단순히 태양전지 시장외의 사업다각화 및 고객다면화를 통해 지속적인 이익창출이 가능하도록 할 것입니다.

차세대 고효율 공정기술은 Module 공정기술은 IBC Type의 Module 공정기술을 확보하여 시장의 선두적인 공정기술 및 설비기술을 확보할 것으로 기대하고 있습니다.

이를 통해 성장가능성이 있는 이 태양전지 시장에 적극 대처를 하고자 단/장기적인 시장변화를 준비하여 안정적인 수익 기반을 갖추어 가고 있습니다.

&cr대략적인 당사 취급 상품을 소개하면 다음과 같습니다.

구분	상품명	내용	비고
태양전지 제조	Tabbing System	Cell Wafer의 앞, 뒷면의 전극을 일렬로 연결시켜 주는 장치
Lay Up & Bussing System	Cell String을 연속 배치하고 납땜등으로 서로 연결하는 장치
Laminator System	모듈, Glass, EVA Sheet, Back Sheet을 고온으로 압착시키는 장치
EVA Sheet Feeder	EVA Sheet 공급장치
Back Sheet Feeder	Back Sheet 공급장치
Glass Loader	Glass 공급장치
EL	Cell Wafer의 크랙등 파손여부를 검사하는 장치
Framer	모듈에 프레임을 장착하는 장치
Simulator	모듈의 효율을 측정하는 장치

구분	상품명	내용	비고
태양전지 제조 &cr[DSSC태양전지]	Laser Scriber	FTO 기판상의 Cell To Cell의 Patterning을 수행하는 Cell공정의 핵심장치
Screen Printer	기판상에 Direct Patterning설비로써 제판을 통해 태양전지 각종 Patterning의 전극형성장치임
합착기	NIR Lamp로써 상판/하판의 합착과 동시에 UV Curing을 수행하는 장치
Roll Press	Roll Press로써 Pattern의 일정한 단차를 형성하는 장치
전해질주입기	Cell내에 전해액을 주입하는 핵심공정장비
염료흡착기	전류를 인가하여 염료를 Cell의 전기 흡착하는 &cr핵심공정 장치
1TCO 열합착기	Hot Roll을 이용해 상판/하판을 합착하는 장치
Hot Melt Dispenser	Cell내에 Hot Melt공정을 통해 태양전지 Cell을 &cr격리 보호하는 설비
Simulator	모듈의 효율을 측정하는 장치
Sorter	모듈의 효율에 따라 등급을 나누어 분류하는 장치
Packing System	포장장치

(나) 플러그 밸브장비 부문&cr 당사 제품은 PROCESS LINE에 전용하는 것을 목적으로 하여 설계, 제작된 PLUG VALVE로서 정유, 석유화학, 원자력발전, 정밀 화학등에 일반 유체는 물론 다른 종류의 VALVE로서는 제어하기 어려운 SLURRY, SLUDGE를 포함하는 유체나 절대로 새지 않게 초정밀 밀봉도를 갖도록 설계되어 있는 고 신뢰성의 PROCESS LINE 전용의 VALVE 입니다.

&cr3Z PLUG VALVE 의 구조적 특징은

① Zero-Leakage(Taper진 Body와 Plug가 360˚밀착으로 누설없음)

② Zero-Cavity(밸브유로에 사공간이 없음)

③ Zero-Maintenance (Seating면이 마모되어도 Taper진 Plug를 약간만 내리면 새 밸브와 같으므로 장기간 정비가 필요없음)

&cr 또한 용도 및 재질이 다양하므로 공급범위가 광범위 합니다.

당사는 VALVE의 원소재인 주조품의 안정적 공급을 확보하기 위해 2010년 5월 13일 특수강 제조업인 (주)3Z메탈을 자회사로 설립하였습니다. 동사는 VALVE의 가장중요한 원소재인 주조품을 3Z에서 요구하는 양질의 품질로 생산하여 적기 공급하므로써 당사의 고객납기 준수율 향상 및 품질신뢰도 향상을 통한 당사의 매출 신장에 크게 기여하고 있습니다.

&cr대략적인 당사 취급 제품을 소개하면 다음과 같습니다.&cr

제품의 종류와 용도

(1) Sleeved.Teflon Lined Plug Valve &cr 유체 온도는 저온~중온 , 압력은 저압~중압의 범위에서 slurry,sludge같은 걸쭉한 유 체,유독성 물질에 주로 사용합니다.

(2) Metal touch Plug Valve &cr 유체 온도는 저온~고온,압력은 저압~고압의 범위에서 slurry,sludge같은 걸쭉한 유체, 유독성 물질에 주로 사용합니다.

(3) DBB Plug Valve &cr 유체 온도는 저온~중온, 압력은 저압~고압의 범위이며 밸브의 입구측 출구측 양쪽방 면으로 밀봉성이 뛰어난 double blocking 기능이 되는곳, 원유 항공유 저장장치,미터링 스키드등에 사용합니다.

(4) Lubricated Plug Valve &cr 유체 온도는 저온~중온, 압력은 저압~고압의 범위이며 원유를 뽑아내는 유정,원유 집유장,원유 이송라인등의 이물질이 많은 거칠은 라인에 많이 사용합니다.

(5) Eccentric Plug Valve

유체 온도는 저온~중온, 압력은 저압~중압 범위의 slurry,sludge 같은 걸쭉한 유체가 특별히 많은 수처리,하수처리 라인에 사용합니다.

(6) RSV (Rising stem ball valve)

유체 온도는 초저온~고온, 압력은 저압~고압의 범위에서 밀봉성과 내구성의 두가지 를 가장높은 수준으로 실현시킨 밸브로서 고온 고압의 가스라인에 주로 사용합니다.&cr&cr 플러그 밸브가 속한 플랜트 Process valve의 영업방식은 신규 공장을 건설하는 Project영업과 기존 공장 운전에 필요로 하는 MRO 영업으로 크게 구분할 수 있습니다.

Project 영업은 실제 운영주체인 SK(한국), GS CALTEX(한국), ARAMCO(사우디아라비아) KNPC(쿠웨이트)등과 시공 건설을 담당하는 HD E&C(한국), DAELIM(한국) , JGC(일본) , Saipem(스페인), TC(U.A.E)등 EPC에의 Vendor등록이 우선 되어야하는데 당사는 국내는 물론 해외 업체에 대다수 등록이 되어있는 상태입니다.

Project 영업은 당사에서 직접 영업을 담당하고 있으며 MRO 영업은 국내외 대리점, 딜러를 통해 영업활동을 전개하고 있습니다.

3Z은 국내외 EPC를 통해 풍부한 국내외 판매 실적을 바탕으로 높은 인지도 및 고객과의 구축된 신뢰도를 바탕으로 신규 해외 시장 개척 및 국내 대리점의 지속 발굴을 통한 영업 저변 확대로 당사의 매출 상승 효과를 극대화 하기 위하여 부단한 노력을 기울이고 있습니다.

(다) 공시대상 사업부문의 구분

당사는 연결 대상회사의 사업부간의 연관성을 고려하여 제품군별로 사업부문을구분하였습니다

회 사 명	주요제품군	해당 사업부문	비 고
(주) 제우스	LCD 장비	장비 부문	ZEUS CHINA EE 포함
태양전지장비	장비 부문
반도체장비	장비 부문	(주)APCT, &cr(주)제우스 이엔피&crGLOBAL ZEUS, INC. 포함
(주) J.E.T	반도체장비	장비 부문	협유국제과학기술(주),&crOribtight Shanghai Co. 포함
(주) 솔브리지	LCD 장비	장비 부문
(주) 쓰리젯	플러그밸브	플러그 밸브장비 부문	쓰리젯메탈(주) 포함

&cr 1) 시장점유율 등

당사가 영위하는 사업의 특성상 대부분의 제품은 고객의 주문에 의하여 개발, 생산 및 판매되며, 관련 업체별로 구체적인 수주내역 등에 대하여 보안을 유지하고 있습니다. 또한, 공식적으로 발표된 업계의 통계자료가 부재하므로, 시장점유율을 객관적으로 산출하기 어렵습니다.

2) 시장의 특성&cr TFT-LCD 와 반도체 산업은 한국에서 국가 경쟁력을 제고하고 세계의 IT산업을 선도하는 중요한 산업입니다. TFT-LCD 및 반도체 장비 시장은 기술적인 측면에서 그 난이도가 점점 깊이를 더해가고 있습니다. 이는 LCD패널과 반도체 웨이퍼 사이즈가급속도로 커지는데 기인합니다.

LCD패널 생산을 위한 원판 Glass사이즈의 대형화는 단순한 크기의 증가가 아닌 기존의 방식과는 전혀 다른 새로운 차원의 기술개발이 요구됩니다. 특히 패널의 생산성을 담보로 하는 생산수율에 관련된 자동화 장비는 최근 LCD패널 생산업체의 공격적인 투자에 기인하여 그 시장규모가 급속히 커지고 있습니다. 또한 LCD 패널이나 반도체를 생산하기 위해 하나의 Fab을 건설하는 것은 조 단위의 금액이 투자되는 자본집약적 특성을 보여줍니다. 이러한 기술적 난이도와 자본집약적인 특성으로 인해서 새로운 경쟁자가 쉽게 뛰어들지 못하는 진입장벽을 가지고 있습니다.&cr 또한 주요한 특성으로 LCD 와 반도체 산업은 각각 Crystal Cycle 과 Silicon Cycle이라 불리는 수요공급의 주기로 인해 가격변동의 편차가 심한 특성이 있습니다.

태양전지 시장전반정인 상태는 중국산 반덤핑 및 중국의 구조조정으로 인한 시장축이 한국,대만,일본으로 태양전지 발주 물량이 Shift되고 있는 상태이며 특히 일본의 태양전지 Project인 Mega Solar Project가 태양전지 시장의 활력소가 되고 있습니다. 또한 중국산 저가 공세로 인해 기존 유럽 및 미국의 태양전지 제조공장의 폐쇄로 인해 거대 물량들이 중국산 반덤핑으로 인해 대량의 물건이동이 한국, 대만으로 이동 중에 있습니다. 이로 인해 한국, 대만의 경우 태양전지 시장중 Module 공장의 Capa부족현상이 발생되어 투자검토가 진행되고 있으며 Cell공정의 경우 점차 가동률이 점차 증가하고 있은 상태입니다.

반도체 산업은 한국에서 국가 경쟁력을 제고하고 세계의 IT산업을 선도하는 중요한 산업입니다. TFT-LCD 및 반도체 장비 시장은 기술적인 측면에서 그 난이도가 점점 깊이를 더해가고 있습니다. 이는 LCD패널과 반도체 웨이퍼 사이즈가 급속도로 커지는데 기인합니다.

LCD패널 생산을 위한 원판 Glass사이즈의 대형화는 단순한 크기의 증가가 아닌 기존의 방식과는 전혀 다른 새로운 차원의 기술개발이 요구됩니다. 특히 패널의 생산성을 담보로 하는 생산수율에 관련된 자동화 장비는 최근 LCD패널 생산업체의 공격적인 투자에 기인하여 그 시장규모가 급속히 커지고 있습니다. 또한 LCD 패널이나 반도체를 생산하기 위해 하나의 Fab을 건설하는 것은 조 단위의 금액이 투자되는 자본집약적 특성을 보여줍니다. 이러한 기술적 난이도와 자본집약적인 특성으로 인해서 새로운 경쟁자가 쉽게 뛰어들지 못하는 진입장벽을 가지고 있습니다.

또한 주요한 특성으로 LCD 와 반도체 산업은 각각 Crystal Cycle 과 Silicon Cycle 이라 불리는 수요공급의 주기로 인해 가격변동의 편차가 심한 특성이 있습니다.

&cr 3) 신규사업 등의 내용 및 전망

① 태양전지 제조 장비

태양전지 시장의 경우 급격한 구조조정으로 인해 고객사의 시장 경쟁력 상실로 인해 국내 및 해외등 많은 시련을 겪고 있는 상태입니다. 이는 기술력뿐만 아니라 자본력이 충분한 업체만이 생존할 수 있는 상황이 되었으며 이 업체를 기준으로 시장재편이 이루어질 것으로 판단하고 있습니다.

중국의 경우 대규모 구조조정으로 인해 정부지원을 받을 수 있는 업체와 그렇지 못한업체로 구분되어 이중 30%만이 생존할 것으로 판단됩니다. 이는 단기적으로는 악화로 해석할 수 있으나 장기적으로는 긍정적으로 작용하여 생존업체들의 재정상태가점차 개선될 것으로 판단하고 있습니다.

태양전지 장비 시장의 경우도 마찬가지로 기술력과 자본력이 뒷받침되지 못한 업체는 이미 시장에서 퇴출 및 사업포기가 잇따르고 있습니다. 특히 장비분야의 경우 태양전지 분야만 진행하는 경우는 더욱 심각하여 해외의 경우 이미 선두업체들의 재정악화 및 도산이 시작된 상태입니다. 당사의 경우 사업다변화에 성공하였으며 기술력뿐만 아니라 시장인지도에 긍정적으로 작용하고 있습니다. &cr

② 반도체 Wet 세정기 제조 판매&cr 당사는 2009년 4월에 일본 현지 자회사인 (주)J.E.T를 설립하였습니다. 현재 당사와 J.E.T는 반도체 WET 세정기를 생산 및 판매하고 있으며 공급처 확대를 위한 판매 활동을 진행하고 있습니다. 매출처 확대는 당사의 반도체 장비 시장에 있어 확고한 교두보가 될 것이며, (주)J.E.T와의 전략적인 협력체제를 구축하여 세계시장 공략의 포석을 마련하게 될 것입니다. 또한 당사는 웨이퍼를 1장씩 처리하는 Single장비와 웨이퍼를 1회 50매까지 처리하는 Batch장비를 모두 생산하고 있으며 특히 Single장비의 경우는 반도체의 크린공정과 더불어 패키징 공정에도 사용되고 있어 점차 증가하는 패키징 공정 투자에 대한 수혜도 예상되고 있습니다.&cr &cr③ 플러그밸브 및 유사장치 제조 판매&cr 당사는 사업다각화를 통한 안정적 수익원을 확보하기 위해 2007년 12월 3일 플러그밸브 및 유사장치 전문업체인 (주)3Z을 자회사로 편입하였습니다. (주)3Z은 1978년에 설립되어 30여년간 밸브 및 유사장치를 제조해 온 회사로 플러그밸브 6개 제품군을 모두 생산할 수 있는 세계유일의 플러그밸브 제조사입니다. 특히 RSV 밸브는 기존 Ball Valve가 갖고 High Flow 및 낮은 작동 Torque의 장점을 포함하 고 있으며 그 이외에 누설 발생 시 조정 불가능, 취약한 Seat 마모 현상의 단점을 Mechanism 장착을 통해서 Tilting & turn 작동을 구현하여 완벽한 누수 조정 및 Seat 마모 현상을 방지 할 수 있습니다. 기존 Ball valve에 높은 기술력을 적용한 Ring stem ball valve는 초기 기술적 한계에 의해서 미국의 orbit valve의 독점이 수십 년간 이루어 졌으며 현 시장에서는 점차 선진형 업체들의 제품개발이 완료된 시점이고 속속 제품 출시가 이루어 지고 있습니다. 이에 3Z는 Class 300 2" ~ 12" 까지 Metal Seat Valve 개발, Class 1500 6" 개발 완료 후 본격적으로 양산화 준비를 하고 있습니다. &cr

2. 주요 제품, 서비스 등 (연결기준)&cr

가. 주요 제품 등의 현황

(단위 : 백만원 )

사업부문	품 목	주요&cr상표	매출액
LCD장비 및 태양전지 장비	LCD 및 태양전지용 Glass의 반송과 정보 처리를 담당하는 통합 관리 System	HELIA	46,470
반도체 제조 장비	반도체 세정장비	Apollon,&crVenus	144,244
플러그밸브 장비	플러그밸브외 기타 장치	-	13,418
FA 및 진공	산업용 ROBOT 및 PUMP	ZERO	48,308
총 계			252,440

&cr나. 주요 제품 등의 가격변동추이

(단위 :백만원 )

사업부문	제32기 3분기	제31기
LCD장비 및 태양전지 장비	46,470	133,061
반도체 제조 장비	144,244	208,899
플러그밸브 장비	13,418	18,862
FA 및 진공	48,308	92,770
합 계	252,440	453,592

&cr (1) 산출기준

당사의 매출은 개별 단가에 의한 생산 후, 판매의 형태가 아니며 개별 수주에 의해 개별 계약시 통합 수주의 형태로 진행되기 때문에 제품별 가격이 사전에 결정될 수 없고 또한 계약별로 동일한 제품이 생산 판매되는 것이 아니기 때문에 개별제품의 단가에 의한 비교에는 어려움이 있습니다. 따라서 상기 기재된 금액은 매출금액을 기재 하였습니다.&cr&cr (2) 주요 가격변동원인

전항에 기록한 바와 같이 당사 제품의 판매 가격은 같은 기능의 장비라도 제품의 사양이 변경되기 때문에 개별 제품별가격을 비교할 수가 없으며 견적 및 수주시점에 제품의 가격이 결정되는 구조를 가지고 있습니다.&cr

다. 주요 원재료에 관한 사항

(단위 : 백만원 )

사업부문	매입유형	품 목	구체적용도	매입액	비 고
장비 및&cr밸브	원재료	LCD 및 태양전지 부문	장비 제조용	22,260
반도체 부문	장비 제조용	46,139
플러그밸브 부문	장비 제조용	5,017
산업용 ROBOT 외	ROBOT 외	4,866
합 계				78,282

&cr주1) 원재료&cr 당사의 제품은 선 생산 후 판매되는 제품이 아닌 개별 수주에 의한 판매로써 수주 시점에 생산에 필요한 품목, 규격, 수량 등이 결정되므로 동일한 품목, 규격, 수량의 구매가 되지 않기 때문에 품목에 의한 구분이 어렵습니다.&cr&cr주2) 상품&cr 당사의 상품은 일반소비재가 아닌 반도체 및 LCD제조용장비로써 무역오퍼업 후, 동장비사용 업체의 원재료 또는 소모품의 공급을 위해 당사에서 제조업체로부터 수입 후, 판매하고 있는 형태입니다. 따라서 상품을 구성하는 대부분이 개별판매가 가능한 상품이 아닌 Parts 의 성격을 띠고 있습니다.&cr&cr주3) 외주가공비&cr 당사의 외주가공비는 생산된 제품의 납품을 위해 설계, 제어, 생산 과정에 단순작업이 필요한 경우와 제품 납품 후 설치를 위한 단순작업이 필요한 경우 발생하고 있습니다. 따라서 외주 가공비는 주로 인건비에 해당되며 제품의 생산을 위해 당사로 입고되는 물품은 원재료에 포함되어 있습니다.

라. 주요 원재료 등의 가격변동추이

(단위 : 백만원 )

사업부문	매입유형	품 목	구체적용도	매입액	비 고
장비 및&cr밸브	원재료	LCD 및 태양전지 부문	장비 제조용	22,260
반도체 부문	장비 제조용	46,139
플러그밸브 부문	장비 제조용	5,017
산업용 ROBOT 외	ROBOT 외	4,866
합 계				78,282

&cr (1) 산출기준

전항에 기록한 바와 같이 당사의 제품생산 및 원재료의 구매 후 투입의 과정이 일괄적인 선생산 후, 판매형태의 구조가 아니라 수주 후 생산, 납품의 구조이기 때문에 동일한 원재료가 개별제품에 사용되는 경우가 많지 않고 개별원재료의 가격 또한 수주한 제품의 세대, PLANT,규격 등에 따라 원재료의 품목, 규격, 수량 등이 변동됩니다.&cr때문에 개별원재료에 대한 가격의 변동추이를 파악하기 어렵습니다. 따라서 매입액

기준으로 작성하였습니다.&cr

(2) 주요 가격변동원인

당사의 판매 및 제조되는 제품의 형태가 항상 일정한 규격을 가진 제품을 생산하는

것이 아니고 수주한 제품의 세대, PLANT, 규격 등에 따라 제조되는 장비의 제조형태도 변경이 됩니다. 따라서 당사에서 구매하는 원재료의 품목, 규격, 재질등이 일정한 규격을 가진 원재료가 아닌 장비의 제조 사양에 따라 원재료의 규격등이 변경되기때문에 개별원재료에 대한 가격의 변동추이를 파악하기 어렵습니다.

3. 생산 및 설비에 관한 사항 (연결기준)&cr

가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거&cr

(1) 생산능력

(단위 : 백만원 )

품 목	제32기 3분기	제31기
LCD 장비 및 태양전지 장비	41,386	112,830
반도체 제조 장비	97,233	175,903
플러그밸브 장비	9,627	12,697
PUMP OVERHAUL 외	9,601	7,186
합 계	157,847	308,616

주1) 당사는 개별수주에 의한 생산을 진행하는 사업형태로 각 공장의 개별 생산능력 을 산출하기에는 어려움이 있습니다.&cr

(2) 생산능력의 산출근거

&cr(가) 산출방법 등

1) 산출기준

생산능력은 당사의 경우 수주산업의 형태로 사전 생산능력의 산출에 어려움이 있어 각 사업연도별 총제조비용을 기재하였으며 생산실적에는 기말 재공품의 금액도 포함되어 있습니다.

&cr2) 산출방법

당기에 총 투입된 당기 총제조비용을 근거로 기재하였습니다.&cr

(나) 평균가동시간

전항에서 기재하였던 바와 같이 당사의 기본 생산능력의 산출에 어려움이 있어 동 가동율 또한 산출에 어려움이 있습니다.

나. 생산실적 및 가동률&cr

(1) 생산실적

(단위 : 백만원 )

구분	사 업 부 문	제32기 3분기	제31기
제품&cr제조&cr주1)	LCD장비 및 태양전지 장비	41,386	112,830
반도체 제조 장비	97,233	175,903
플러그밸브 장비	9,627	12,697
수리부문	PUMP OVERHAUL외	9,601	7,186
합 계		157,847	308,616

주1) 당사는 개별수주에 의한 생산을 진행하는 사업형태로 각 공장의 개별 생산능력 을 산출하기에는 어려움이 있습니다.&cr

(2) 당해 사업연도의 가동률&cr 전항에서 기재하였던 바와 같이 당사의 기본 생산능력의 산출에 어려움이 있어, 가동률 또한 산출하기 곤란합니다.

다. 생산설비의 현황 등&cr

(1) 생산설비의 현황

[자산항목 : 연결회사 유형자산]	(단위 : 백만원)

구분	기초&cr장부가액	당기증감		본계정대체로인한 증감	당기&cr상각	환산으로인한증감	기말&cr장부가액	비고
증가	감소
---	---	---	---	---	---	---	---	---
토지	52,717	-	-	-	-	305	53,022	-
건물,구축물	34,828	35	-	747	(1,091)	287	34,806	-
기계장치	3,811	210	(59)	74	(601)	67	3,502	-
차량운반구	209	-	-	60	(66)	1	204	-
공구와기구	1,057	523	-	171	(404)	20	1,367	-
집기비품	1,812	333	(6)	149	(537)	2	1,753	-
기타의유형자산	733	-	-	-	(321)	40	452	-
건설중인자산	5,199	6,633	(2)	(1,306)	-	-	10,524	-
합 계	100,364	7,734	(67)	(105)	(3,020)	722	105,630	-

(2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등

해당사항 없습니다.&cr&cr (3) 진행중인 투자

당사가 보유중에 있는 화성시 안녕동 부지에 대한 반도체 신규 공장이 완공되었으며, 2018년도에 유형자산으로 처리되었습니다. 보고일 현재 FPD 장비 제조, Robot 제조, 연구소 및 사무동의 추가 건축을 위한 검토가 진행 중 입니다. &cr&cr (4) 향후 투자계획

해당사항 없습니다.&cr

4. 매출에 관한 사항 (연결기준)&cr

가. 매출실적

(단위 :백만원 )

사업부문	제32기 3분기	제31기
LCD장비 및 태양전지 장비	46,470	133,061
반도체 제조 장비	144,244	208,899
플러그밸브 장비	13,418	18,862
FA 및 진공	48,308	92,770
합 계	252,440	453,592

&cr 나. 판매경로 및 판매방법 등&cr

(1) 판매조직 및 판매경로

각 부문의 매출은 해당사업부문에서 직접 발생하고 있으며 별도의 판매조직은 각 회사별로 가지고 있습니다. 플러그밸브 부문을 제외한 다른 사업부문간의 유기적인 협력관계를 통하여 기존 및 신규 거래처에 대한 대응 및 확보에 주력하고 있습니다. 상품매출의 경우 영업본부에서 대리점을 운용하고 있으나 전체 매출비중에서 차지하는 비중이 미미(5%미만)하여 기재를 생략합니다.&cr

(2) 판매방법 및 조건

(가) 제품관련 거래처 : 제품매출과 관련된 거래처의 경우 거래처별 조건이 상이하지만 대부분의 경우 계약금, 중도금, 잔금의 형태로 이루어지며 결제형태는 현금 및 전자어음으로 수금이 되고 있습니다. 또한 해외 거래처의 경우 신용장 또는 전신환송금에 의해 결제되고 있습니다.

(나) 상품 및 기타 거래처 : 국내 상품거래처의 경우 현금 및 약속어음을 수금하고 있으며 해외 커미션의 경우 전신환송금에 의해 결제되고 있습니다.

&cr 다. 판매전략&cr

(1) 국내시장 판매전략

기존 매출업체들의 추가 투자에 대비하고 점유율 확대를 위하여, 적극적이고 지속적인 영업활동을 하고 있으며, 고객 사양에 부합하는 제품의 개발을 통해 기존 거래처에 대한 가격 경쟁력 강화 및 매출처 다변화에 대비하고자 노력하고 있습니다. &cr Solar-Cell 제조장비 시장에서 신규투자 검토중인 고객에게 정보를 제공하는 등 적극적이고 지속적인 영업활동을 하고 있으며, 신규시장 선점을 위하여 노력하고 있습니다. &cr&cr (2) 해외시장 판매전략&cr 당사와 자회사들은 대만과 중국을 비롯한 중동국가에 많은 거래업체가 있으며, 사업부문별로 거래업체에 대한 영업 집중도의 차이가 있습니다. 고객별/제품별 전문성확보, 다양한 고객 접근성을 확보하려고 노력중에 있으며 고객별/제품별 전문성이 확보된 Agent를 통하여 보다 나은 기술서비스를 제공하여 고객 만족을 높이고자 합니다.&cr&cr 5. 수주상황&cr

	(단위 : 백만원)

품목	납기	수주총액	기납품액	수주잔고
특수목적용&cr제조장비&cr(장비부문)	2019.10.01 ~ 2020.05.31	346,937	173,982	172,955
플러그밸브&cr(플러그밸브부문)	2019.10.01 ~ 2019.12.31	18,397	13,419	4,978
기타(상품 등)	2019.10.01 ~ 2019.12.31	83,883	65,039	18,844
합 계		449,217	252,440	196,777

6. 통화선물등 거래 현황&cr

가. 통화선물등 계약 체결 현황 (2019년 9월 30일 현재)&cr 통화선물계약과 관련하여 발생된 손익은 국제회계기준(IFRS)에 따라 당기손익으로 인식하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 삼성선물에 1건이 체결되어 있으며 제32기 통화선물 거래손실(순액기준)은 374,045과 통화선도 거래손실(순액기준) 486,180천원이 발생하였습니다. &cr &cr (1) 통화선물 계약

구 분	금융기관명	계약금액	계약일	만기일	약정환율	체결목적	상환방법
통화선물(매도)	삼성선물	$4,000,000.00	2018-11-12	2019-10-18	1,130.9300	외환리스크 회피	만기 또는 중도상환

&cr 나. 리스크 관리에 관한 사항

회사의 리스크 관리 정책은 환차익의 실현이 아닌 환차손 위험의 제거입니다.&cr회사의 재무부에서는 환율의 변동 추이와 회사의 자금상황을 고려하여 환변동보험, 선물환 등 헷징 방법을 다각적으로 검토하여 리스크를 관리하고 있습니다.&cr

7. 경영상의 주요계약 등

- 해당사항 없습니다.

8. 연구개발활동&cr

가. 연구개발활동의 개요&cr

(1) 연구개발 담당조직

회 사 명	부서명	비 고
(주)제우스	연구소	신규 아이템 개발
제품개발, 시제품 테스트
(주) J.E.T	연구소	제품 개발, 시제품 테스트
(주)쓰리젯	연구소	제품 개발, 테스트 의뢰
(주)APCT	연구소	제품 개발, 시제품 테스트

(2) 연구개발비용

(단위 : 천원)

과 목		제32기 3분기	제31기	비 고
원 재 료		1,929,044	3,179,772
인 건 비		6,054,856	7,921,607
감가상각비		727,719	780,925
위탁용역비		1,184,949	1,707,763
기 타		2,794,230	2,863,640
연구개발비용 계		12,690,798	16,453,707
회계처리	판매비와 관리비	12,690,798	16,453,707
제조경비	-	-
개발비(무형자산)	-	-
연구개발비 / 매출액 비율&cr[연구개발비용계÷당기매출액×100]		5.0%	3.6%

나. 연구개발 실적 &cr&cr (1) TFT-LCD 장비

연구과제	연구내용	기대효과	상품화여부
LCD In Line&crSystem의 기술 &cr표준화	LCD 개별 공정 장비들의 통신 Line 정형화 및 공통화로 Glass 별 이력관리 및 작업의 자동 제어 실현	LCD 생산에서 있어서 효율적인 생산 관리,수율향상, LCD 생산 Line의 자동화율 향상 생산량증가 실현.	당사의 대표 Item 이며, LCD In-Line Transfer System 기술의 세계 표준화 선도.
Glass Steam 검사기개발	Glass 에 Steam 분사의 균일성을 확보하며,작업자의 목시위치에서 대형 Glass를 완벽하게 이동시켜주는 메커니즘 구현.	Glass 검사시간 단축.&cr고비용의 Lamp를 이용한 검사보다 검사의 정확성 확보	당사 독점 제품으로 국내2개사 판매 및 중국,대만으로 수출중.
초청정Steam 발생기 개발	신소재를 적용한 탱크 개발로 이물 발생 제로실현	공정에서의 불량률 감소	team Inspection System에 적용 중.
7세대 대용량 Steam발생기 개발	대형화 된 Glass 에 균일성을 유지하며,짧은시간에 Steam을 분사할 수 있는 발생기개발	대형Glass 검사 대응.	team Inspection System에 적용중.
Fume의 외부 방출억제 메커니즘개발	개별 Shutter 방식의 새로운메커니즘 구현	Fume에 의한 불량률감소	Bake Oven 에 적용 판매중.
Fume의 고착 방지배기 메커니즘개발	Shetter 상부에서 직접배기메커니즘을 구현하여 Fume의 외부방출을 완벽하게 차단.	Fume에 의한 불량률 감소	Bake Oven 에 적용 판매중.
가변지지방식&crCassette개발	Cell 크기별 지지위치를 자동변환하여 검정얼룩의 발생을 완벽하게 차단하는 메커니즘구현	불량률 감소	Bake Oven 에 적용 판매중.
Purge Hot Air&crHP/CP System개발	열풍을 순환시키면서도 온도균일도를 유지하면서 챔버내의 Fume 제거시스템 구현.	제품 성능 향상	HP/CP System적용 판매중
Fume을 고착화&cr시키는Cold Trap개발	순환하는 열풍내의 Fume을 짧은 시간에 고착화시켜 집진하는 메커니즘 구현	Fume에 의한 불량률감소	HP/CP System적용 판매중
챔버 자동이격&crSystem개발.	대형화되는 장치의 유지보수 편의성을 고려한 챔버 상판의 자동분리 시스템 실현.	대형화된 장비의 유지보수 용의성 제공.	HP/CP System적용 판매중
급속냉각&cr시스템 개발	Glass의 극한 테스트를 위한 순간 냉각시스템 개발	Glass 의 극한테스트 대응	HP/CP System적용 판매중
외부검사가 가능한 고온 챔버 개발	온도를 세분화, 균일화하면서 외부에서도 Glass 검사가 가능한 시스템 개발	새로운 개념의 액정검사시스템 개발.	중력Inspection System 에 적용 판매중.

&cr (2) 태양전지 장비

연구과제	연구내용
태양전지 전극인쇄공정 개발&cr(스크린프린터, Fast Furnace)	Bulk형 태양전지의 Cell Line의 핵심공정인 Metallization Full 자동화 System으로써 2400매/hr의 생산 System을 구축. 이는 당사의 기술인 Screen Printer기술을 Upgrade하여 Bulk Cell Line의 시장 대응
Laser pattering system 개발	Gen5.0 양산설비로써 기존 Laser업체와 차별화된 미세선폭, Accuracy, 재현성 및 Pattern 중첩성을 개선한 설비
Laminator 장치개발	Gen5.0 양산 설비로써 Laminator의 핵심 기술인 온도 특성 및 Diaphragm의 Press 균일성을 획기적으로 개선한 설비.
PV모듈용 Tabbing & Layup 장치개발	Module Line의 전극/배선기술의 핵심인 Tabbing설비와 Layup & String을 Full 자동화 장비로 구축하여 기존 경쟁사와 차별화된 전략으로 설비 구축
Solar Simulator장치개발	Module Line Turn Key System구축을 위해 필수적인 설비로써 기존 Bulk, 박막, CIGS 태양전지 대응을 위해 다기능 Solar Simulator 설비 구축
10MW Module Line 개발	Module Line의 Turn Key System 구축. 고객사의 품질 평가 및 개발을 동시에 착수 할 수 있도록 Full 자동화 Line을 구축

(3) 반도체 장비

연구과제	연구내용
건식세정 장비 개발	당사에서 개발중인 건식 세정 장비는 반도체 공정에 적용을 목표로 하고 있음. 세정 방식은 가스를 나노 크기의 알갱이로 얼려서 웨이퍼에 분사하는 방식으로 이미 적용되고 있는 에어로졸방식보다 우월한 성능을 보일 것으로 예상됨.
LED Lift off 세정 장비 개발	본 장비는 LED의 금속층형성을 위해서 필수적으로 사용하는 장비로써 기존에 bath방식이 울트라소닉에 의한 메탈층 손상이 발생하고 제조시간이 많이 소모되는 관계로 기존 bath장비에서 고압/유기Spin장비의 적용이 필요하게 되었음. 당사가 개발한 Lift off 세정장비는 공정최적화를 위해서 Bath와 Spin의 장점이 융합된 혁신적 개념으로 구성이 되었음.
고온 황산장비	본 장비는 기존 WET 세정장비에서 벗어나 PR STRIP 공정 장비로 확대한 장비로 기존 장비의 약품에 의한 발열 방식과는 다른 열판 가열 방식을 적용하여 약품과 전력사용량를 감소시키는 공정기술을 기반으로 하는 친환경성을 가지는 장비임. 기존 방식의 장비보다 생산성과 원가 절감 측면에서 강점을 보일 것으로 예상함.

&cr (4) 플러그밸브

연구과제	연구내용
RSV(Rising stem ball valve)	(1) 개요 : 2 ~ 24 inch/ 150 ~ 2500 Pressure Rating / -100 ~ +450 °C /&cr 모든 재질 로 제조가능/ 납기 2 ~ 6 개월 (2) 적용 : 고온 & 고압 서비스 라인 등 - 가스 산업의 수송라인 - 화학 공정 - 오일 & 가스 제품 석유 (3) 장점 : 누수, 보수의 필요성이 적고 장시간 사용 가능, High Flow가 높음 (4) 특징 : Tilting & turn 동작에 의해 Sealing 되는 Valve로 일반적인 Ball Valve에 비해 Torqu &cr e가 현저히 낮고 완벽한 Metal Sealing이 가능하다. Top entry type으로 field 조건&cr 에 따라 seat 교체가 용이하다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

- 비교표시된 요약재무제표(연결재무제표 포함)는 K-IFRS를 적용하여 작성하였 습 니다. 제30기, 제31기 재무제표는 감사받은 재무제표이며, 제32기 3분기 재무제표는검토를 받지않은 재무제표입니다. &cr - 제31기 요약재무제표, 제32기 3분기 요약재무제표(연결재무제표 포함)는 K-IFRS 1115호(고객과의 계약에서 생기는 수익), K-IFRS 1109호(금융상품)에 따라 작성되었으며, 경과규정에 따라 제30기 재무제표는 재작성하지 않았고 최초적용에 따른 누적 효과는 기초이익잉여금에 소급 적용하였습니다.&cr - 제32기 3분기 요약재무제표(연결재무제표 포함)는 K-IFRS 1116호(리스)에 따라 작성되었고 경과규정에 따라 제30기, 제31기 재무제표는 재작성하지 않았으며 최초적용에 따른 누적효과는 기초 2019년 1월 1일에 적용하였습니다.&cr &cr &cr (1) 연결재무제표

(단위 : 천원)

구 분	제32기 3분기	제 31 기	제 30 기
2019년 09월 30일	2018년 12월 31일	2017년 12월 31일
---	---	---	---
[유동자산]	267,885,307	278,686,497	221,688,599
현금및현금성자산	68,646,767	30,198,255	21,584,931
매출채권및기타채권	61,707,544	78,109,839	54,840,843
기타금융자산	19,448,728	37,464,685	46,878,213
재고자산	113,625,509	126,490,723	93,419,040
기타	4,456,759	6,422,995	4,965,572
[비유동자산]	138,569,328	123,692,232	116,230,436
장기매출채권및기타채권	4,327,609	3,715,331	6,055,854
유형자산	105,629,736	100,364,467	92,186,829
무형자산	10,645,743	4,933,413	5,905,845
사용권자산	1,250,189	-	-
기타	16,716,051	14,679,021	12,081,908
자산총계	406,454,635	402,378,729	337,919,035
[유동부채]	156,540,423	165,987,857	131,868,038
[비유동부채]	19,180,400	21,778,404	22,328,727
부채총계	175,720,823	187,766,261	154,196,766
[지배기업 소유주지분]	225,772,273	210,007,005	181,249,551
연결자본금	5,192,000	5,192,000	5,192,000
연결자본잉여금	37,489,613	37,489,613	37,489,613
연결이익잉여금	182,568,703	172,062,246	145,550,300
연결기타자본항목	521,957	(4,736,854)	(6,982,362)
[비지배지분]	4,961,539	4,605,463	2,472,719
자본총계	230,733,812	214,612,468	183,722,269
자본 및 부채 총계	406,454,635	402,378,729	337,919,035
	2019.01.01 - 09.30	2018.01.01 - 12.31	2017.01.01 - 12.31
매출액	252,439,335	453,591,918	359,108,584
매출원가	188,113,785	343,966,165	261,157,862
영업이익	13,979,093	40,108,158	33,024,902
법인세차감전 연결 총당기순이익	17,693,092	42,096,348	25,402,328
연결 총당기순이익	13,707,625	31,042,535	18,870,684
지배기업소유주지분	13,585,172	30,707,194	18,751,306
비지배지분	122,453	335,341	119,378
연결 총포괄순이익	19,223,519	34,256,662	15,770,508
지배회사 지분순이익	18,850,036	33,767,732	15,651,130
비지배 지분순이익	373,483	488,930	119,378
기본주당순이익	1,324	2,990	1,808
희석주당순이익	1,324	2,990	1,808
연결에 포함된 회사수	10	10	9

[ ( )는 부(-)의 수치임]&cr&cr- 연결에 포함된 회사 내역

사업연도	번호	당분기 연결에 포함된 회사	전기대비 연결에 추가된 회사
2019년	1	(주)쓰리젯	해당사항없음
2	(주)J.E.T
3	Oribright Shanghai Co.(*)
4	협유국제과학기술(주)
5	쓰리젯메탈(주)
6	(주)솔브리지
7	(주) APCT
8	(주)제우스 이엔피
9	ZEUS CHINA EE
10	GLOBAL ZEUS, INC.

(*) 당분기중 종속기업인 Zeus China의 사명이 Oribright Shanghai Co. 로 변경 되었습니다.&cr&cr (2) 재무제표&cr

(단위 : 천원)

구 분	제32기 3분기	제 31 기	제 30 기
2019년 09월 30일	2018년 12월 31일	2017년 12월 31일
---	---	---	---
[유동자산]	122,078,013	161,545,158	135,598,971
현금및현금성자산	12,051,174	7,588,032	4,056,253
매출채권및기타채권	55,810,321	68,694,471	47,737,754
기타금융자산	14,491,360	27,251,533	40,274,015
재고자산	36,897,232	51,194,022	39,407,248
기타	2,827,926	6,817,101	4,123,700
[비유동자산]	125,697,812	113,763,368	105,387,033
장기매출채권	3,792,563	3,231,691	5,151,057
종속기업투자자산	28,545,386	28,195,542	27,533,215
유형자산	74,156,415	68,837,734	61,539,759
사용권자산	320,788	-	-
무형자산	8,914,767	3,312,054	3,210,863
기타	9,967,893	10,186,347	7,952,139
자산총계	247,775,825	275,308,527	240,986,004
[유동부채]	69,138,133	102,569,596	87,230,187
[비유동부채]	5,423,196	8,453,507	8,999,953
부채총계	74,561,329	111,023,103	96,230,140
자본금	5,192,000	5,192,000	5,192,000
자본잉여금	36,439,195	36,439,195	36,439,195
이익잉여금	133,613,112	124,674,176	104,503,266
기타자본항목	(2,029,811)	(2,019,947)	(1,378,597)
자본총계	173,214,496	164,285,424	144,755,864
자본 및 부채 총계	247,775,825	275,308,527	240,986,004
종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법
	2019.01.01 - 09.30	2018.01.01 - 12.31	2017.01.01 - 12.31
매출액	162,738,698	304,792,159	255,485,239
매출원가	122,489,507	238,980,639	198,740,871
영업이익	10,595,087	28,835,189	22,278,788
법인세차감전순이익	14,568,842	30,760,021	16,162,236
당기순이익	12,017,651	24,366,192	12,878,019
총포괄이익	12,007,787	24,347,706	12,959,618
기본주당순이익	1,171	2,372	1,241
희석주당순이익	1,171	2,372	1,241

[ ( )는 부(-)의 수치임]&cr

&cr (3) 사업부문의 현황&cr&cr1) 당분기 보고기간종료일 현재 연결재무제표에 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

사업부문	회 사 명	업종	자본금	직상위&cr지배기업	지분율(%)	소재국
반도체 및 FPD 제조장비&cr	㈜J.E.T	반도체 및 LCD 생산장비 제조업	6,774,478	㈜제우스	95.12	일본
협유국제과학기술㈜	반도체 제조용 기계 제조업	544,350	㈜J.E.T	100.00	대만
Oribright Shanghai Co.	반도체 제조용 기계 제조업	283,183	㈜J.E.T	100.00	중국
㈜솔브리지	반도체 제조용 기계 제조업	500,000	㈜제우스	75.00	한국
(주)APCT	전자재료용 화힉물질 제조	3,850,000	㈜제우스	72.99	한국
(주)제우스 이엔피	반도체 및 LCD 생산장비 제조업	1,800,000	㈜제우스	100.00	한국
ZEUS CHINA EE	엔지니어링 서비스업	572,667	㈜제우스	100.00	중국
GLOBAL ZEUS, INC.	기계 및 장비 중개업	1,121,257	㈜제우스	100.00	미국
플러그 밸브장비	㈜3Z	탭, 밸브 및 유사장치 제조업	3,500,000	㈜제우스	100.00	한국
쓰리젯메탈㈜	제강업	700,000	㈜3Z	60.00	한국

&cr2) 사업부문의 보고기간종료일 현재 요약재무정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

사업부문	회 사 명	자산총액	부채총액	매출액	당기손익
반도체 및 FPD 제조장비&cr	㈜J.E.T	144,639,606	94,076,013	81,141,259	931,147
협유국제과학기술㈜	6,292,637	1,007,102	3,540,978	228,539
Oribright Shanghai Co.	3,765,725	752,918	4,387,391	914,114
㈜솔브리지	3,721,805	2,290,119	1,384,684	(498,130)
(주)APCT	7,487,571	4,700,215	6,275,560	(59,976)
(주)제우스 이엔피	393,673	58,382	93,528	(465,755)
ZEUS CHINA EE	674,312	107,915	1,685,212	(9,217)
GLOBAL ZEUS INC	547,525	22,715	125,818	(436,828)
플러그 밸브장비	㈜3Z	22,284,141	3,097,161	9,283,562	612,375
쓰리젯메탈㈜	7,399,588	3,941,464	5,715,115	544,268

&cr - 추가적인 재무현황은 연결재무제표 주석 1.일반적인사항을 참고하시기 바랍니다&cr

※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 분기보고서_32기_3분기_00442570_주식회사제우스_변환.ixd 2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 32 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 31 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

	제 32 기 3분기말	제 31 기말
자산
유동자산	267,885,307,126	278,686,496,227
현금및현금성자산	68,646,767,366	30,198,255,224
매출채권 및 기타채권	61,707,544,462	78,109,838,503
기타금융자산	19,448,727,633	37,464,684,598
재고자산	113,625,509,016	126,490,722,951
기타유동자산	4,456,758,649	6,422,994,951
비유동자산	138,569,327,867	123,692,232,353
유형자산	105,629,735,513	100,364,467,446
사용권자산	1,250,189,488	0
무형자산	10,645,742,561	4,933,412,701
장기매출채권 및 기타채권	4,327,609,030	3,715,331,438
기타장기금융자산	5,496,185,879	4,694,602,043
관계기업투자	1,211,989,430	876,217,879
이연법인세자산	9,915,713,613	8,952,333,052
기타비유동자산	92,162,353	155,867,794
자산총계	406,454,634,993	402,378,728,580
부채
유동부채	156,540,423,115	165,987,856,882
매입채무 및 기타채무	48,471,375,179	56,653,672,378
단기차입금	70,199,900,000	54,922,547,726
유동성장기차입금	11,416,199,320	8,583,312,399
기타금융부채	0	3,863,526
충당부채	4,853,755,152	7,054,368,797
기타유동부채	20,627,474,747	29,564,368,082
당기법인세부채	971,718,717	9,205,723,974
비유동부채	19,180,399,974	21,778,404,416
장기매입채무 및 기타채무	2,239,513,485	2,290,864,283
장기차입금	12,811,528,668	18,412,555,795
비유동리스부채	1,088,573,015	0
이연법인세부채	3,040,784,806	1,074,984,338
부채총계	175,720,823,089	187,766,261,298
자본
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	225,772,272,818	210,007,004,698
자본금	5,192,000,000	5,192,000,000
자본잉여금	37,489,613,110	37,489,613,110
기타자본항목	(2,301,366,091)	(2,295,313,669)
기타포괄손익누계액	2,823,323,209	(2,441,540,473)
이익잉여금(결손금)	182,568,702,590	172,062,245,730
비지배지분	4,961,539,086	4,605,462,584
자본총계	230,733,811,904	214,612,467,282
자본과부채총계	406,454,634,993	402,378,728,580

연결 포괄손익계산서
제 32 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 31 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

	제 32 기 3분기		제 31 기 3분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
매출액	77,532,406,887	252,439,335,041	134,142,848,424	355,075,977,467
매출원가	58,965,840,036	188,113,784,932	102,934,801,036	267,536,618,356
매출총이익	18,566,566,851	64,325,550,109	31,208,047,388	87,539,359,111
판매비와관리비	16,139,411,168	50,346,457,534	19,064,829,785	54,647,549,873
영업이익(손실)	2,427,155,683	13,979,092,575	12,143,217,603	32,891,809,238
기타수익	167,697,181	443,733,939	90,401,415	392,037,068
기타비용	45,125,914	133,922,919	19,242,123	44,364,683
금융수익	3,102,293,505	7,391,611,661	171,047,591	5,225,364,672
금융비용	1,619,865,865	4,079,500,926	776,553,494	3,184,488,186
지분법이익	23,859,635	92,077,951	0	0
법인세비용차감전순이익(손실)	4,056,014,225	17,693,092,281	11,608,870,992	35,280,358,109
법인세비용	324,197,681	3,985,467,353	2,406,325,973	9,927,654,098
당기순이익(손실)	3,731,816,544	13,707,624,928	9,202,545,019	25,352,704,011
기타포괄손익	1,988,121,612	5,515,893,894	(2,226,022,398)	1,995,600,544
당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	2,000,055,194	5,528,139,476	(2,227,270,398)	2,012,448,544
해외사업환산손익	2,000,055,194	5,528,139,476	(2,227,270,398)	2,012,448,544
당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(11,933,582)	(12,245,582)	1,248,000	(16,848,000)
기타포괄손익 - 공정가치 측정 금융상품 평가손익	(11,933,582)	(12,245,582)	1,248,000	(16,848,000)
총포괄손익	5,719,938,156	19,223,518,822	6,976,522,621	27,348,304,555
당기순이익(손실)의 귀속
지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	3,669,555,222	13,585,172,060	9,179,324,503	24,908,137,437
비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	62,261,322	122,452,868	23,220,516	444,566,574
총 포괄손익의 귀속
지배기업의 소유주 지분	5,570,989,532	18,850,035,742	7,151,112,314	26,903,737,981
비지배지분	148,948,624	373,483,080	(174,589,693)	444,566,574
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)	358	1,324	937	2,468
희석주당이익(손실) (단위 : 원)	358	1,324	937	2,468

연결 자본변동표
제 32 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 31 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

	자본
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본						비지배지분	자본 합계
---	---	---	---	---	---	---	---	---
자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계
---	---	---	---	---	---	---	---	---
2018.01.01 (기초자본)	5,192,000,000	37,489,613,110	(1,447,090,685)	(5,535,271,501)	145,550,299,774	181,249,550,698	2,472,718,747	183,722,269,445
회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	33,195,695	(2,167,967,511)	(2,134,771,814)	0	(2,134,771,814)
당기순이익(손실)	0	0	0	0	24,908,137,437	24,908,137,437	444,566,574	25,352,704,011
해외사업환산손익	0	0	0	1,875,992,632	0	1,875,992,632	136,455,909	2,012,448,541
기타포괄손익 - 공정가치 측정 금융상품 평가손익	0	0	0	(50,043,697)	0	(50,043,697)	0	(50,043,697)
종속기업 지분변동	0	0	(196,581,670)	0	0	(196,581,670)	1,651,212,221	1,454,630,551
배당금지급	0	0	0	0	(2,060,478,400)	(2,060,478,400)	0	(2,060,478,400)
자기주식	0	0	(656,057,850)	0	0	(656,057,850)	0	(656,057,850)
자본 증가(감소) 합계	0	0	(852,639,520)	1,859,144,630	20,679,691,526	21,686,196,638	2,232,234,704	23,918,431,342
2018.09.30 (기말자본)	5,192,000,000	37,489,613,110	(2,299,730,205)	(3,676,126,871)	166,296,382,694	203,002,138,728	4,704,953,451	207,707,092,179
2019.01.01 (기초자본)	5,192,000,000	37,489,613,110	(2,295,313,669)	(2,441,540,473)	172,062,245,730	210,007,004,698	4,605,462,584	214,612,467,282
회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0	0	0
당기순이익(손실)	0	0	0	0	13,585,172,060	13,585,172,060	122,452,868	13,707,624,928
해외사업환산손익	0	0	0	5,276,513,823	0	5,276,513,823	251,625,653	5,528,139,476
기타포괄손익 - 공정가치 측정 금융상품 평가손익	0	0	0	(11,650,141)	0	(11,650,141)	(595,441)	(12,245,582)
종속기업 지분변동	0	0	(6,052,422)	0	0	(6,052,422)	(17,406,578)	(23,459,000)
배당금지급	0	0	0	0	(3,078,715,200)	(3,078,715,200)	0	(3,078,715,200)
자기주식	0	0	0	0	0	0	0	0
자본 증가(감소) 합계	0	0	(6,052,422)	5,264,863,682	10,506,456,860	15,765,268,120	356,076,502	16,121,344,622
2019.09.30 (기말자본)	5,192,000,000	37,489,613,110	(2,301,366,091)	2,823,323,209	182,568,702,590	225,772,272,818	4,961,539,086	230,733,811,904

&cr

연결 현금흐름표
제 32 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 31 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

	제 32 기 3분기	제 31 기 3분기
영업활동현금흐름	28,081,320,986	8,299,486,289
당기순이익(손실)	13,707,624,928	25,352,704,011
비현금항목의 조정	9,532,846,577	18,383,734,954
순운전자본의 변동	16,164,167,452	(27,655,155,844)
이자수취	1,130,818,714	746,540,415
이자지급	(1,268,220,584)	(1,142,430,897)
배당금수취	28,354,500	23,683,600
법인세납부(환급)	(11,214,270,601)	(7,409,589,950)
투자활동현금흐름	5,524,881,505	(1,872,208,469)
기타금융자산의 감소	100,379,492,629	10,093,491,747
보증금의 감소	912,118,376	886,876,799
기타장기금융자산의 처분	52,422,007	95,483,639
유형자산의 처분	66,786,969	38,618,341
무형자산의 처분	390,000,000	0
기타금융자산의 증가	(82,320,779,206)	(1,470,159,678)
보증금의 증가	(1,582,116,130)	(1,687,834,663)
유형자산의 취득	(7,734,113,541)	(9,616,252,872)
무형자산의 취득	(4,395,235,999)	(212,431,782)
관계기업투자의 취득	(243,693,600)	0
재무활동현금흐름	4,562,121,439	6,752,482,341
단기차입금의 증가	70,559,985,133	13,030,876,726
장기차입금의 증가	4,262,000,000	5,660,622,442
단기차입금의 상환	(58,828,802,859)	(6,609,205,559)
장기차입금의 상환	(785,700,000)	(2,416,693,348)
유동성장기차입금의 상환	(6,417,343,297)	0
유동성사채의 상환	(586,168,000)	0
기타금융부채의 감소	(3,863,526)	0
리스부채의 상환	(535,811,812)	0
자기주식의 취득	0	(852,639,520)
배당금지급	(3,078,715,200)	(2,060,478,400)
비지배지분의 취득	(23,459,000)	0
환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	38,168,323,930	13,179,760,161
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	280,188,212	1,043,050,799
기초현금및현금성자산	30,198,255,224	21,584,931,097
기말현금및현금성자산	68,646,767,366	35,807,742,057

3. 연결재무제표 주석

1. 일반적 사항&cr

(1) 지배기업의 개요&cr&cr 주식회사 제우스(이하 '지배기업')는 1970년 3월 설립되어 1988년 12월 제우스 콤 상사에서 주식회사 제우스로 법인 전환되었으며, 반도체 및 LCD 생산장비 제조업 및 수입판매업 등을 영위하고 있습니다. 본점 소재지는 경기도 화성시 안녕남로 132 입니다. 한편, 지배기업은 2006년 2월 1일에 한국거래소가 개설한 코스닥시장에 상장되어 주식이 거래되고 있습니다.&cr &cr 지배기업은 설립후 주식배당, 액면분할 및 유상증자 등을 거쳐 당분기말 보고기간종료일 현재 납입자본금은 5,192,000천원이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다.&cr

성 명	보유주식수	지분율
이종우	2,286,028	22.01%
이동악	1,309,000	12.61%
우리사주조합	53,727	0.52%
기타	6,735,245	64.86%
합 계	10,384,000	100.00%

(2) 종속기업의 현황&cr&cr보고기간종료일 현재 연결재무제표에 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명	소유지분율(%)		소재지	결산월	업 종	직상위&cr지배기업
당분기말	전기말
---	---	---	---	---	---	---
㈜3Z	100.00	100.00	한국	12월	탭, 밸브 및 유사장치 제조업	㈜제우스
㈜J.E.T.	95.12	95.12	일본	12월	반도체 및 LCD 생산장비 제조업	㈜제우스
㈜솔브리지	75.00	75.00	한국	12월	반도체 제조용 기계 제조업	㈜제우스
쓰리젯메탈㈜	60.00	60.00	한국	12월	제강업	㈜3Z
㈜APCT	72.99	72.38	한국	12월	화학물질 및 관련제품 제조업	㈜제우스
협유국제과학기술㈜	100.00	100.00	타이완	12월	반도체 제조용 기계 제조업	㈜J.E.T.
Oribright Shanghai Co.(*)	100.00	100.00	중국	12월	반도체 제조용 기계 제조업	㈜J.E.T.
㈜제우스 이엔피	100.00	100.00	한국	12월	반도체 및 LCD 생산장비 제조업	㈜제우스
Zeus China EE	100.00	100.00	중국	12월	엔지니어링 서비스	㈜제우스
GLOBAL ZEUS INC	100.00	100.00	미국	12월	기계 및 장비중개업	㈜제우스

(*) 당분기중 종속기업인 Zeus China의 사명이 Oribright Shanghai Co. 로 변경 되었습니다.&cr&cr(3) 연결대상 종속기업의 보고기간종료일 현재 요약재무정보는 다음과 같습니다.

&cr<당분기말>&cr (단위: 천원)

회 사 명	자산총액	부채총액	자본총액	매출액	당분기손익	총포괄손익
㈜3Z	22,284,141	3,097,161	19,186,980	9,283,562	612,375	612,375
㈜J.E.T.	144,639,606	94,076,013	50,563,593	81,141,259	931,147	6,087,411
㈜솔브리지	3,721,805	2,290,119	1,431,685	1,384,684	(498,130)	(500,511)
쓰리젯메탈㈜	7,399,588	3,941,464	3,458,124	5,715,115	544,268	544,268
㈜APCT	7,487,571	4,700,215	2,787,356	6,275,560	(59,976)	(59,976)
협유국제과학기술㈜	6,292,637	1,007,102	5,285,535	3,540,978	228,539	509,525
Oribright Shanghai Co.(*)	3,765,725	752,918	3,012,807	4,387,391	914,114	982,558
㈜제우스 이엔피	393,673	58,382	335,291	93,528	(465,755)	(465,755)
Zeus China EE	674,312	107,915	566,397	1,685,212	(9,217)	10,491
GLOBAL ZEUS INC	547,525	22,715	524,810	125,818	(436,828)	(434,091)

(*) 당분기중 종속기업인 Zeus China의 사명이 Oribright Shanghai Co. 로 변경 되었습니다.&cr

<전기말 및 전분기>

(단위: 천원)

회사명	자산총액	부채총액	자본총액	매출액	전분기손익	총포괄손익
㈜3Z	25,767,372	7,192,766	18,574,606	6,757,333	(244,793)	(244,793)
㈜J.E.T	113,043,279	68,567,096	44,476,182	121,220,605	7,083,493	9,879,721
㈜솔브리지	3,086,162	1,153,965	1,932,197	10,579,239	(204,454)	(204,454)
쓰리젯메탈㈜	7,883,090	4,969,234	2,913,857	5,677,363	411,060	411,060
(주)APCT	6,969,330	4,121,998	2,847,332	4,832,265	(51,716)	(51,716)
협유국제과학기술㈜	5,791,975	1,015,966	4,776,009	2,958,698	178,205	287,128
Oribright Shanghai Co.(*)	2,646,347	616,100	2,030,248	1,148,060	(548,042)	(1,353,248)
㈜제우스 이엔피	985,945	184,899	801,046	124,160	(559,152)	(559,152)
Zeus China EE	812,794	256,888	555,906	1,557,104	46,469	38,501
GLOBAL ZEUS INC	390,250	13,338	376,911	145,905	(15,809)	(95,337)

(*) 당분기중 종속기업인 Zeus China의 사명이 Oribright Shanghai Co. 로 변경 되었습니다.&cr

2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 &cr

2.1 재무제표 작성기준&cr&cr 주 식회사 제우스와 그 종속기업(이하 "연결기업")의 재무제표는 '주식회사등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.&cr&cr 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2018년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

&cr(1) 연결기업이 채택한 제ㆍ개정 기준서

중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2019년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2018년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.&cr&cr-기업회계기준서 제1116호 '리스' (제정)&cr 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 기준서 제1017호 '리스', 해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정', 해석서 제2015호 '운용리스: 인센티브', 해석서 제2027호 '법적 형식상의 리스를 포함하는 거래의 실질에 대한 평가'를 대체합니다. 이 기준서는 리스의 인식, 측정, 표시, 공시 원칙을 제시하며, 리스이용자가 대부분의리스에 대하여 자산과 부채를 인식하는 단일 모형에 따라 회계처리하도록 요구합니다.&cr&cr 기준서 제1116호에서 리스제공자의 회계처리는 기업회계기준서 제1017호에서와 유의적으로 변경되지 않았습니다. 리스제공자는 기업회계기준서 제1017호에서와 유사한 원칙을 사용하여 리스를 운용리스 또는 금융리스로 계속 분류할 것입니다.&cr&cr 연결기업은 2019년 1월 1일을 최초적용일로 하여 수정소급법을 사용하여 기업회계기준서 제1116호를 적용하였습니다. 수정소급법에 따르면 최초 적용일에 이 기준서의 최초 적용 누적효과를 소급 적용합니다. 연결기업은 최초 적용일에 기업회계기준서 제1017호 및 해석서 제2104호에 따라 최초 적용일 이전에 이미 리스로 식별된 계약에 대하여만 이 기준서를 적용하는 실무적 간편법을 적용하기로 하였습니다. 또한 연결기업은 리스개시일에 리스기간이 12개월 이하이고 매수선택권이 존재하지 않는리스(이하 '단기리스')와 리스계약의 기초자산이 소액인 리스(이하 '소액자산') 대하여는 인식 면제를 적용하기로 선택하였습니다.&cr&cr1) 기업회계기준서 제1116호 최초 채택 효과&cr 기업회계기준서 제1116호 최초 적용에 따라 2019년 1월 1일 연결재무상태표에 미치는 영향은 다음과 같으며, 조정사항이 자본에 미치는 영향은 없습니다. &cr (단위 : 천원)

구 분	증가 금액
자산:
사용권자산	850,881
기타비유동자산	(119,790)
총자산	731,091
부채:
리스부채	731,091
총부채	731,091

&cr 연결기업은 다양한 유형의 건물, 토지, 차량운반구 및 기타 장비에 대한 리스 계약을 체결하고 있습니다. 연결기업은 기업회계기준서 제1116호를 적용함에 따라 단기리스와 소액자산리스를 제외한 연결기업이 리스이용자인 모든 리스에 대해 단일의 인식 및 측정 방법을 적용합니다. 동 기준서는 연결기업이 적용한 구체적인 경과규정 요구사항 및 실무적 간편법에 대한 지침을 제공합니다.&cr

연결기업은 종전에 운용리스로 분류하였던 리스에 대해 단기리스와 소액자산리스를 제외하고 사용권자산과 리스부채를 인식하였습니다. 대부분의 리스에 대한 사용권자산은 최초 적용일 현재 리스이용자의 증분차입이자율로 할인한 것을 제외하고는 리스개시일부터 이 기준서를 적용해 온 것처럼 측정한 장부금액으로 인식되었습니다. 최초적용일 현재 사용권자산은 리스부채와 동일한 금액으로 인식하고 최초 적용일 직전에 재무상태표에 인식된 리스와 관련하여 선급하거나 발생한 리스료 금액을 조정하였습니다. 리스부채는 최초 적용일 현재 증분차입이자율로 할인한 나머지 리스료의 현재가치로 측정되었습니다.&cr&cr연결기업이 적용한 실무적 간편법은 다음과 같습니다.

- 특성이 상당히 비슷한 리스 포트폴리오에 단일 할인율을 적용

- 최초적용일 직전에 리스가 손실부담계약에 해당하는지를 판단함으로써 손상 검토 수행 대체

- 최초적용일부터 12개월 이내에 리스기간에 종료되는 리스에 대해 단기리스 인식면제를 적용

- 최초적용일의 사용권자산 측정에서 리스개설직접원가를 제외

- 연장 또는 종료 선택권을 포함하는 리스계약의 리스기간을 산정하는 경우 사후판단을 사용

2) 새로운 회계정책의 요약&cr 연결기업이 최초 적용일부터 기업회계기준서 제1116호를 채택하면서 적용하는 새로운 회계정책은 다음과 같습니다.&cr&crㆍ사용권자산&cr 연결기업은 리스개시일(즉, 기초자산을 사용할 수 있는 날)에 사용권자산을 인식합니다. 사용권자산은 원가로 측정하고 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 측정하며, 리스부채의 재측정이 발생하는 경우 조정합니다. 사용권자산의 원가에는 리스부채 인식금액, 리스개설직접원가 발생액이 포함되며, 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스선급금이나 인센티브는 가감합니다. 연결기업이 리스기간 종료시점에 리스자산에 대한 소유권을 얻을 것이라고 합리적으로 예측되지 않는다면, 사용권자산은 추정내용연수와 리스기간 중 더 짧은 기간에 걸쳐 정액 기준으로 감가상각합니다. 연결기업은 사용권자산에 대한 손상 검토를 수행합니다.&cr&crㆍ리스부채&cr 연결기업은 리스개시일에 그날 현재 지급하지 않은 리스료의 현재가치로 리스부채를측정합니다. 리스료에는 받을 리스 인센티브를 제외한 고정리스료(실질적인 고정리스료를 포함), 지수나 요율에 따라 달라지는 변동리스료와 잔존가치 보증에 따라 연결기업이 지급할 것으로 예상되는 금액이 포함됩니다. 또한 연결기업은 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격과 리스기간이 연결기업의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액을 리스료에 포함합니다. 지수나 요율에 따라 달라지지 않는 변동리스료는 리스료를 지급하는 사건이 발생한 기간의 비용으로 인식합니다.&cr&cr 연결기업은 리스료의 현재가치를 계산할 때, 리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스개시일의 증분차입이자율을 사용합니다. 연결기업은 리스개시일후에 리스부채에 대한 이자를 반영하여 리스부채의 장부금액을 증액하고, 지급한 리스료를 반영하여 리스부채의 장부금액을 감액합니다. 또한 연결기업은 리스의 변경을 반영하거나 실질적인 고정리스료의 변경을 반영하거나 리스 기간의 변경 또는 기초자산 매수선택권 평가의 변경이 있는 경우 이 변경을 반영하여 리스부채를 재측정 합다.

3) 당분기말 재무상태표와 손익계산서에 인식한 금액&cr&cr 연결기업의 사용권자산 및 리스부채의 장부금액과, 보고기간 중 변동 금액은 다음과같습니다.

(단위: 천원)

구 분	사용권자산			리스부채
건물 및 토지	차량운반구	합 계
---	---	---	---	---
당기초	376,609	474,272	850,881	731,091
증가	997,246	110,639	1,107,885	858,628
감가상각비	(546,072)	(162,966)	(709,038)	-
이자비용	-	-	-	14,619
지급	-	-	-	(521,193)
외화환산 등	(4,380)	4,841	461	5,428
당분기말	823,403	426,786	1,250,189	1,088,573

&cr 연결기업은 당분기 중 단기리스에 따른 리스료 889 백만원 ,소액자산리스에 따른 리스료 90백만원 을 인식하였습니다.&cr &cr-기업회계기준해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성'(제정)&cr 이 해석서는 법인세 처리에 불확실성이 있을 때 기준서 제1012호의 인식 및 측정 요구사항을 어떻게 적용할지를 다룹니다. 그러나 이 해석서는 기준서 제1012호의 적용범위가 아닌 세금 또는 부담금에 적용되지 않으며 불확실한 법인세 처리와 관련되는 이자와 벌과금에 관련된 요구사항을 다루지 않습니다. 이 해석서는 다음을 구체적으로 다루고 있습니다.&crㆍ기업이 불확실한 법인세 처리를 개별적으로 고려할지&crㆍ법인세 처리에 대한 과세당국의 조사에 관한 기업의 가정&crㆍ기업이 과세소득(세무상결손금), 세무기준액, 미사용 세무상결손금, 미사용 세액공 제, 세율을 어떻게 산정할지&crㆍ기업이 사실 및 상황의 변화를 어떻게 고려할지&cr&cr 연결기업은 불확실한 법인세 처리 각각을 개별적으로 고려할지 아니면 하나 이상의 다른 불확실한 법인세 처리와 함께 고려할지를 판단합니다. 접근법 중 불확실성의 해소를 더 잘 예측하는 접근법을 사용합니다.&cr&cr - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'(개정) - 부의 보상을 수반하는 중도상환특성&cr기업회계기준서 제1109호에서, 계약상 현금흐름이 원리금 지급만으로 구성되어 있고(SPPI 요건) 분류에 적절한 사업모형에서 보유되는 채무상품은 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정될 수 있습니다. 기업회계기준서 제1109호의 개정은 계약의 조기 청산을 발생시키는 사건이나 상황과 무관하고, 당사자가 계약의 조기 청산에 대한 합리적인 보상을 하거나 받는지와 관계없이 SPPI 조건을 충족하는 금융자산을 명확히 하고 있습니다. 이 개정사항이 연결기업의 연결재무상태표에 미치는 영향은 없습니다.&cr&cr - 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여'(개정) - 확정급여제도의 개정, 축소, 정산&cr개정사항은 보고기간 중 제도의 개정, 축소, 청산이 일어났을 때의 회계처리를 다루고 있습니다. 동 개정사항은 연결기업이 보고기간 중 확정급여 제도의 개정, 정산, 축소, 정산이 발생한 경우 제도의 변경 이후 잔여기간에 대한 당기근무원가는 순확정급여부채(자산)를 재측정하기 위해 사용된 보험수리적 가정을 사용하여 결정하여야 함을 명확히 하고 있습니다. 또한, 순확정급여부채(자산)을 재측정하는 경우 제도의 개정, 축소, 정산 후 잔여 연차보고기간에 대한 순이자는 재측정한 순확정급여부채 금액과 이를 재측정하기 위해 사용된 할인율을 사용하여야 합니다. 연결기업은 보고기간 중 확정급여제도에 대한 개정, 축소 또는 정산이 없으므로 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.&cr&cr - 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'(개정) - 관계기업과 공동기업에 대한 장기투자지분 개정사항은 기업이 관계기업이나 공동기업에 대해 지분법을 적용하지 않는 금융상품에 기업회계기준서 제1109호를 적용하여야 하며, 이러한 금융상품에는 실질적으로 기업의 관계기업이나 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분이 포함된다는 점을 명확히 하고 있습니다. 이는 기업회계기준서 제1109호에서의 기대신용손실모델이 그러한 장기투자지분에 적용되는 것을 의미합니다. 동 개정사항은 또한 기업회계기준서 제1109호를 적용하면서 기업은 기업회계기준서 제1028호 관계기업과 공동기업에 대한 투자의 적용으로 인해 발생하는 장기투자지분의 장부금액 조정사항인 관계기업 또는 공동기업의 손실이나 순투자에 대한 손상차손을 고려하지않는다는 점을 명확히 하였습니다. 연결기업은 관계기업과 공동기업에 대한 장기투자지분이 없으므로 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.&cr&cr2015-2017 연차개선&cr-기업회계기준서 제1103호 '사업결합'(개정)&cr 이 개정은 공동약정의 한 당사자가 공동영업과 관련된 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 보유하다가 해당 공동영업(사업의 정의 충족)에 대한 지배력을 획득할 경우 해당 거래는 단계적으로 이루어지는 사업결합에 대한 요구사항을 적용하여야 하며, 이 때 취득자는 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분 전부를 재측정하여야 한다는 것을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도 이후에 취득일이 속하는 사업결합부터 적용하되 조기 적용할 수도 있으며, 조기적용 하는 경우에는 그 사실을 공시하여야 합니다. 연결기업은 공동영업에 대한 지배력을 획득한 거래가 없으므로 동 개정사항이 연결기업의 연결재무제표에 미치는 영향이 없습니다.&cr&cr- 기업회계기준서 제1111호 '공동약정'(개정)&cr 공동영업에 참여는 하지만 공동지배력을 보유하지 않은 공동영업 당사자가 그 공동영업(활동이 기업회계기준서 제1103호에서 정의하는 사업에 해당)에 대한 공동지배력을 획득할 수 있습니다. 이 개정은 이러한 경우 그 공동영업에 대해 이전에 보유하고 있던 지분은 재측정하지 않는다는 점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도 이후에 공동지배력을 획득하는 거래부터 적용하되 조기적용할 수도 있으며, 조기적용 하는 경우에는 그 사실을 공시하여야합니다. 연결기업은 공동지배력을 획득한 거래가 없으므로 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향이 없습니다.

&cr- 기업회계기준서 제1012호 '법인세'(개정)&cr 이 개정은 배당의 법인세효과는 소유주에 대한 분배보다는 분배가능한 이익을 창출하는 과거의 거래나 사건에 보다 직접적으로 연관된다는 것을 명확히 합니다. 따라서기업은 과거의 거래나 사건과 관련하여 원래 인식하였던 항목에 따라 배당의 법인세효과를 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식합니다. 동 개정사항은 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수 있습니다. 이 개정 내용을 최초로 적용하는 경우, 가장 이른 비교기간 이후에 인식된 배당의 법인세효과에 이 개정 내용을 적용합니다.&cr&cr- 기업회계기준서 제1023호 '차입원가'(개정)&cr 이 개정은 기업이 적격자산을 후속적으로 의도된 용도로 사용하거나 판매할 준비가 되었을 때, 그 적격자산을 취득하기 위한 모든 차입금이 일반적인 목적으로 차입한 자금에 포함되는 것을 명확히 합니다. 기업은 처음 이 개정 내용을 적용하는 회계연도 이후에 생기는 차입원가에 적용합니다. 이 개정 내용은 2019년 1월 1일 이후 처음시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수 있습니다. 연결기업의 현행 회계처리는 개정 내용과 차이가 없으므로, 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.&cr

2.2 중요한 회계정책

&cr2.2.1 법인세비용&cr 중간기간 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

&cr 3. 중요한 회계추정 및 가정&cr

연결기업은 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려합니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.&cr&cr 중간연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 연결재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

&cr

4. 현금및현금성자산&cr&cr보고기간종료일 현재 연결기업의 현금및현금성자산의 세부내역은 다음과 같습니다.&cr (단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
보유현금	60,427	337,229
보통예금	68,586,340	29,861,026
합 계	68,646,767	30,198,255

5. 범주별 금융상품 분류 및 손익&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 금융상품의 분류내역은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기말>

(단위: 천원)

구 분	상각후원가로 &cr측정하는 금융자산	기타포괄손익 - 공정가치 측정 금융자산	당기손익 &cr-공정가치 측정 &cr금융자산ㆍ부채	상각후원가로&cr측정하는 금융부채	합 계
자산
<유동>
현금및현금성자산	68,646,767	-	-	-	68,646,767
매출채권및기타채권	61,707,544	-	-	-	61,707,544
기타금융자산	19,440,263	-	8,465	-	19,448,728
<비유동>
장기매출채권및기타채권	4,327,609	-	-	-	4,327,609
기타장기금융자산	1,741,588	88,300	3,666,298	-	5,496,186
자산 합계	155,863,771	88,300	3,674,763	-	159,626,834
부채
<유동>
매입채무및기타채무	-	-	-	48,471,375	48,471,375
단기차입금	-	-	-	70,199,900	70,199,900
유동성장기차입금	-	-	-	11,416,199	11,416,199
<비유동>
비유동매입채무및기타채무	-	-	-	2,239,513	2,239,513
장기차입금	-	-	-	12,811,529	12,811,529
부채 합계	-	-	-	145,138,516	145,138,516

<전기말>

(단위: 천원)

구 분	상각후원가로 &cr측정하는 금융자산	기타포괄손익 - 공정가치 측정 금융자산	당기손익 &cr-공정가치 측정 &cr금융자산ㆍ부채	상각후원가로&cr측정하는 금융부채	합 계
자산
<유동>
현금및현금성자산	30,198,255	-	-	-	30,198,255
매출채권및기타채권	78,109,839	-	-	-	78,109,839
기타금융자산	37,320,029	100,000	44,656	-	37,464,685
<비유동>
장기매출채권및기타채권	3,715,331	-	-	-	3,715,331
기타장기금융자산	1,220,871	118,001	3,355,730	-	4,694,602
자산 합계	150,564,325	218,001	3,400,386	-	154,182,712
부채
<유동>
매입채무및기타채무	-	-	-	56,653,672	56,653,672
단기차입금	-	-	-	54,922,548	54,922,548
유동성장기차입금	-	-	-	8,583,312	8,583,312
<비유동>
비유동매입채무및기타채무	-	-	-	2,290,864	2,290,864
장기차입금	-	-	-	18,412,556	18,412,556
부채 합계	-	-	-	140,862,952	140,862,952

(2) 당분기 및 전분기 중 연결기업의 금융상품의 범주별 손익의 내역은 다음과 같습니다.&cr

<당분기>&cr (단위: 천원)

구 분	상각후원가로 &cr측정하는 금융자산	기타포괄손익 - 공정가치 측정 금융자산	당기손익 &cr-공정가치 측정 &cr금융자산ㆍ부채	상각후원가로&cr측정하는 금융부채	합 계
금융수익
이자수익	668,212	342	119,163	-	787,717
배당금수익	-	28,355	-	-	28,355
외환차익	1,720,760	9,680	243,828	78,220	2,052,488
외화환산이익	3,831,768	-	253,596	-	4,085,364
파생상품거래이익	-	-	346,015	-	346,015
당기손익-공정가치측정&cr 금융자산 평가이익	-	-	91,673	-	91,673
합 계	6,220,740	38,377	1,054,275	78,220	7,391,612
금융비용
이자비용	-	-	-	1,297,459	1,297,459
외환차손	174,845	-	70,409	871,801	1,117,055
외화환산손실	2,871	-	-	454,182	457,053
파생상품거래손실	-	-	1,206,239	-	1,206,239
파생상품평가손실	-	-	1,695	-	1,695
합 계	177,716	-	1,278,343	2,623,442	4,079,501

<전분기>&cr (단위: 천원)

구 분	상각후원가로 &cr측정하는 금융자산	기타포괄손익 - 공정가치 측정 금융자산	당기손익 &cr-공정가치 측정 &cr금융자산ㆍ부채	상각후원가로&cr측정하는 금융부채	합 계
금융수익
이자수익	533,354	94,712	118,845	-	746,911
배당금수익	-	23,684	-	-	23,684
외환차익	1,398,943	-	-	3,178	1,402,121
외화환산이익	2,106,938	-	-	175,023	2,281,962
파생상품거래이익	767,681	-	-	-	767,681
파생상품평가이익	3,007	-	-	-	3,007
합 계	4,809,923	118,396	118,845	178,202	5,225,365
금융비용
이자비용	-	-	-	1,142,801	1,142,801
외환차손	1,205,066	-	-	-	1,205,066
외화환산손실	277,061	-	-	-	277,061
파생상품거래손실	457,090	-	-	-	457,090
파생상품평가손실	5,772	-	-	-	5,772
매출채권처분손실	4,870	-	-	-	4,870
당기손익-공정가치측정금 융자산평가손실	-	-	91,830	-	91,830
합 계	1,949,857	-	91,830	1,142,801	3,184,488

6. 매출채권및기타채권&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 매출채권및기타채권 내역은 다음과 같습니다.&cr (단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
유 동	비유동	유 동	비유동
---	---	---	---	---
매출채권	63,877,307	-	79,267,765	-
(대손충당금)	(6,451,965)	-	(5,317,797)	-
미수금	1,166,406	-	425,875	-
(대손충당금)	(36,000)	-	(36,000)	-
대여금	137,683	-	23,448	-
미수수익	179,524	-	621,250	-
보증금	2,834,589	4,327,609	3,125,298	3,715,331
합 계	61,707,544	4,327,609	78,109,839	3,715,331

&cr(2) 당분기와 전분기 중 매출채권및기타채권의 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr (단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
기초금액	5,353,797	3,387,714
손상차손	1,542,887	2,788,764
외화환산으로인한효과	(408,719)	-
제각	-	(241,300)
기말금액	6,487,965	5,935,178

&cr7 . 기타금융자산&cr &cr(1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
유 동	비유동	유 동	비유동
---	---	---	---	---
상각후원가로 측정하는 금융자산	19,440,263	1,741,588	37,320,029	1,220,871
기타포괄손익 - 공정가치 측정 금융자산&cr(지분증권)	-	88,300	-	101,951
기타포괄손익 - 공정가치 측정 금융자산&cr(채무증권)	-	-	100,000	16,050
당기손익 - 공정가치 측정 금융자산&cr(채무증권)	-	3,666,298	-	3,355,730
당기손익 - 공정가치 측정 금융자산&cr(파생상품자산)	8,465	-	44,656	-
합 계	19,448,728	5,496,186	37,464,685	4,694,602

&cr(2) 연결기업의 상각후원가로 측정하는 금융자산은 전액 금융기관에 대한 예치금으로 구성되어 있습니다.&cr

(3) 보고기간종료일 현재 기타금융자산에 포함된 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 중 지분증권의 내역은 다음과 같습니다.&cr

<당분기말>&cr (단위: 천원)

회사(종목)명	지분율	취득원가	공정가치	장부금액
<비유동>
엘지디스플레이㈜	-	65,714	28,300	28,300
㈜올앤원솔루션(*1)	30.00%	30,000	30,000	30,000
㈜새버스포항	4.70%	30,000	30,000	30,000
합 계		145,464	88,300	88,300

&cr<전기말>&cr (단위: 천원)

회사(종목)명	지분율	취득원가	공정가치	장부금액
<비유동>
엘지디스플레이㈜	-	65,714	36,100	36,100
㈜에피밸리	-	19,750	269	269
㈜올앤원솔루션(*1)	30.00%	30,000	30,000	30,000
이엔에이치	-	5,582	5,582	5,582
㈜새버스포항	4.70%	30,000	30,000	30,000
합 계		151,046	101,951	101,951

(*1) 관계기업투자로 분류하는 효과가 중요하지 아니하여 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(지분증권)으로 분류하였습니다.&cr(*2) 연결기업은 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 지분증권에 대하여 취득원가(또는 손상차손 반영후 원가)로 장부금액을 인식하였습니다. &cr

(4) 보고기간종료일 현재 기타금융자산에 포함된 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 중 채무증권의 내역은 다음과 같으며, 당분기말 잔액은 없습니다.&cr

<전기말>

(단위: 천원)

만기일	회사(종목)명	취득원가	공정가치	장부금액
<유동>
1년 이하	중소기업금융채권	100,000	100,000	100,000
<비유동>
1년 이상	경북지역개발채권	16,050	16,050	16,050

(5) 보고기간종료일 현재 기타금융자산에 포함된 당기손익 - 공정가치 측정 금융자산 중 채무증권의 내역은 다음과 같습니다.&cr

<당분기말>&cr (단위: 천원)

만기일	회사(종목)명	취득원가	공정가치	장부금액
<비유동>
1년 이상	우리은행달러채권	3,722,896	3,661,598	3,661,598
1년 이상	한국밸브공업	200	200	200
1년 이상	한국주물협회	500	500	500
1년 이상	기계지흥공업	3,000	3,000	3,000
1년 이상	경기주물공업협동조합	1,000	1,000	1,000
합 계		3,727,596	3,666,298	3,666,298

&cr<전기말>&cr (단위: 천원)

만기일	회사(종목)명	취득원가	공정가치	장부금액
<비유동>
1년 이상	우리은행달러채권	3,722,896	3,316,329	3,316,329
1년 이상	한국밸브공업	200	200	200
1년 이상	한국주물협회	500	500	500
1년 이상	기계진흥공업	3,000	3,000	3,000
1년 이상	경기주물공업협동조합	1,000	1,000	1,000
1년 이상	가사오카신용조합	15,220	34,701	34,701
합 계		3,742,816	3,355,730	3,355,730

8. 기타자산&cr&cr보고기간종료일 현재 연결기업의 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr (단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
유 동	비유동	유 동	비유동
---	---	---	---	---
선급금	2,793,430	-	1,811,061	-
선급비용	758,274	7,308	2,813,358	155,868
선급부가세	627,680	-	1,598,251	-
기타	277,375	84,854	200,325	-
합 계	4,456,759	92,162	6,422,995	155,868

9. 재고자산&cr&cr보고기간종료일 현재 연결기업의 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말			전기말
취득원가	평가손실&cr충당금	장부금액	취득원가	평가손실&cr충당금	장부금액
---	---	---	---	---	---	---
상품	13,154,929	(2,389,025)	10,765,904	10,706,804	(1,624,608)	9,082,196
제품	30,022,445	(201,942)	29,820,503	15,504,722	(212,006)	15,292,716
재공품	41,771,032	(53,360)	41,717,672	75,695,103	(684,181)	75,010,922
원재료	33,752,669	(2,621,945)	31,130,724	28,259,225	(1,463,536)	26,795,688
저장품	-	-	-	72,771	-	72,771
미착품	190,706	-	190,706	236,430	-	236,430
합 계	118,891,781	(5,266,272)	113,625,509	130,475,054	(3,984,332)	126,490,723

&cr10. 관계기업투자&cr

(1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 관계기업투자 현황 및 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명	업 종	소재지	당분기말		전기말
소유지분율	장부금액	소유지분율	장부금액
---	---	---	---	---	---	---
㈜게스	소프트웨어 개발	대한민국	44.70%	968,296	44.70%	876,218
HREIN ENERGY, INC.	장치 제조업	일본	25.33%	243,694	-	-
합 계				1,211,990		876,218

&cr(2) 당분기 중 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr (단위: 천원)

구 분	기 초	취 득	지분법손익	기 말
㈜게스	876,218	-	92,078	968,296
HREIN ENERGY, INC.	-	243,694	-	243,694
합 계	876,218	243,694	92,078	1,211,990

&cr11. 유형자산&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 유형자산의 취득원가 및 장부금액은 다음과 같습니다.&cr (단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
토지	53,022,157	52,716,613
건물	45,099,749	43,919,971
감가상각누계액	(10,294,553)	(9,092,229)
기계장치	18,018,975	17,980,828
감가상각누계액	(14,516,182)	(14,169,967)
차량운반구	1,164,551	1,337,527
감가상각누계액	(960,934)	(1,128,896)
공구와기구	6,935,580	6,201,500
감가상각누계액	(5,568,542)	(5,144,344)
집기비품	8,564,574	8,339,598
감가상각누계액	(6,811,460)	(6,527,347)
기타유형자산	3,823,018	3,647,633
감가상각누계액	(3,371,011)	(2,914,995)
건설중인자산	10,523,814	5,198,575
합 계	105,629,736	100,364,467

(2) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.&cr

<당분기>&cr (단위: 천원)

구 분	기 초	취득 및 &cr자본적지출	처 분	본계정대체로 인한 증감(*)	감가상각비	환산으로 &cr인한 변동	당분기말
토지	52,716,613	-	-	-	-	305,544	53,022,157
건물	34,827,742	34,940	-	746,579	(1,090,655)	286,590	34,805,196
기계장치	3,810,861	210,164	(58,585)	73,981	(600,974)	67,346	3,502,793
차량운반구	208,632	-	(2)	60,000	(66,001)	988	203,617
공구와기구	1,057,156	522,621	(5)	171,360	(403,992)	19,898	1,367,038
집기비품	1,812,250	333,176	(6,422)	148,953	(536,757)	1,914	1,753,114
기타의유형자산	732,638	-	-	-	(320,741)	40,110	452,007
건설중인자산	5,198,575	6,633,212	(1,700)	(1,306,273)	-	-	10,523,814
합 계	100,364,467	7,734,113	(66,714)	(105,400)	(3,019,120)	722,390	105,629,736

(*) 당분기 중 건설중인자산 105,400 천원이 소프트웨어로 대체 되었습니다.&cr

<전분기>

(단위: 천원)

구 분	기 초	취득 및 &cr자본적지출	처 분	본계정대체로 인한 증감(*)	감가상각비	환산으로 &cr인한 변동	전분기말
토지	50,359,965	48,931	-	2,210,127	-	-	52,619,023
건물	21,710,839	965,962	-	13,026,923	(1,073,414)	375,906	35,006,215
기계장치	2,886,197	221,904	6,501	1,143,948	(645,123)	117,472	3,730,900
차량운반구	243,341	91,527	(2)	27,947	(91,198)	(43,505)	228,110
공구와기구	805,294	286,477	-	88,390	(314,944)	33,642	898,859
집기비품	948,832	742,616	(1,413)	428,267	(469,524)	64,048	1,712,827
기타의유형자산	1,077,807	-	-	-	(338,169)	79,921	819,558
건설중인자산	14,154,554	6,521,563	-	(16,834,560)	-	-	3,841,557
합 계	92,186,829	8,878,979	5,086	91,042	(2,932,371)	627,484	98,857,049

(*) 전분기 중 건설중인자산 91,042 천원이 무형자산으로 대체되었습니다.

12. 무형자산&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 무형자산 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
산업재산권	6,731,667	662,740
소프트웨어	1,090,045	1,035,456
회원권	1,570,229	1,929,840
영업권	1,236,610	1,236,610
개발비	17,192	68,767
합 계	10,645,743	4,933,413

&cr(2) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기>&cr (단위: 천원)

구 분	기 초	취득 및 &cr자본적지출	처분	본계정대체로&cr인한 증감	상각비	환산으로&cr인한 증감	당분기말
산업재산권	662,740	6,951,623	-	-	(882,730)	34	6,731,667
소프트웨어	1,035,456	307,356	-	105,400	(377,998)	19,831	1,090,045
회원권	1,929,840	38,969	(398,580)	-	-	-	1,570,229
영업권	1,236,610	-	-	-	-	-	1,236,610
개발비	68,767	-	-	-	(51,575)	-	17,192
합 계	4,933,413	7,297,948	(398,580)	105,400	(1,312,303)	19,865	10,645,743

<전분기>

(단위: 천원)

구 분	기 초	취득 및 &cr자본적지출	본계정대체로&cr인한 증감	상각비	환산으로&cr인한 증감	전분기말
산업재산권	662,185	71,958	(65)	(99,507)	2,064	636,636
소프트웨어	1,127,988	160,050	6,700	(294,488)	(21,575)	978,675
회원권	1,693,418	219,741	-	-	-	1,913,159
영업권	1,236,610	-	-	-	-	1,236,610
개발비	1,185,644	-	-	(119,977)	-	1,065,667
합 계	5,905,845	451,749	6,635	(513,972)	(19,511)	5,830,747

&cr(3) 경상개발비&cr&cr 당분기와 전분기 중 비용으로 인식한 경상개발비는 각각 12,690,798천원 및 11,078,396천원 입니다.&cr

13. 매입채무및기타채무&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 매입채무및기타채무 내역은 다음과 같습니다.&cr (단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
유 동	비유동	유 동	비유동
---	---	---	---	---
매입채무	32,519,778	-	37,672,966	-
미지급금	4,888,036	1,165,352	7,265,872	1,434,195
미지급비용	11,063,561	1,026,684	11,714,834	592,848
보증금	-	47,477	-	263,821
합 계	48,471,375	2,239,513	56,653,672	2,290,864

&cr

14. 차입금 및 사채&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입금종류	차입처	당기이자율	당분기말	전기말
운전자금	우리은행	2.40%	3,800,000	11,610,362
신한은행	-	-	2,456
IBK기업은행	1.95%	2,000,000	2,000,000
-		1,500,000
KDB산업은행	2.64%	3,000,000	5,000,000
하나은행	4.53%	200,000	-
히로시마은행	0.67%	25,051,500	10,131,800
상공조합중앙금고	0.49%~0.59%	28,948,400	13,677,930
시설자금	우리은행	2.07%~2.17%	7,000,000	11,000,000
하나은행	5.41%	200,000	-
합 계			70,199,900	54,922,548

&cr(2) 보고기간종료일 현재 연결기업의 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입금 종류	차입처	당기이자율	당분기말	전기말
시설자금	LGD	-	3,000,000	1,083,333
우리은행	2.44%~2.73%	8,345,100	8,283,100
KDB산업은행	2.07%~2.82%	1,066,640	1,600,000
IBK기업은행	2.89%	2,518,750	4,957,100
KEB하나은행	-	-	2,298,500
운전자금	하나은행	2.42%~2.98%	2,198,400	-
히로시마은행 외	0.54%~1.24%	6,987,498	8,115,268
합 계			24,116,388	26,337,301
차감: 유동성장기부채			(11,304,859)	(8,026,063)
잔 액			12,811,529	18,311,238

(3) 보고기간종료일 현재 연결기업의 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입처	발행일	만기일	당기이자율	당분기말	전기말
상공조합중앙금고	2014.06.20	2019.06.19	-	-	101,318
미츠비시 도쿄 UFJ 은행	2015.01.30	2020.01.30	0.47%	111,340	303,954
미즈호은행	2015.07.31	2019.07.31	-	-	253,295
합 계				111,340	658,567
차감: 유동성대체				(111,340)	(557,249)
잔 액				-	101,318

&cr15 . 담보제공자산 등 &cr

(1) 당분기말 보고기간종료일 현재 연결기업의 장ㆍ단기차입금 등을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(원화단위: 천원)

거래처명	담보제공자산	채권최고액	내 역
우리은행	용인 토지, 건물	2,640,000	구매자금대출 외
오산 토지, 건물	8,000,000
안산 토지, 건물	5,341,140
화성 안녕동 토지	27,600,000	시설대 외
KDB산업은행	파주 토지, 건물	1,920,000	시설대
IBK기업은행	시화테크노밸리분양부지	6,367,732	시설자금외
토지, 건물	3,120,000	포괄담보
KEB하나은행	토지, 건물	2,520,000	한정근담보
히로시마은행	토지, 건물	JPY 500,000,000	구매자금대출 외
상공조합중앙금고	토지, 건물	JPY 100,000,000
합 계		57,508,872
JPY 600,000,000

(2) 보고기간종료일 현재 연결기업의 사용이 제한된 예금 등의 내역은 다음과 같습니다.

(원화단위: 천원)

구 분		금융기관명	당분기말	전기말	제한내용
기타금융자산	단기금융상품	KDB산업은행	3,661,955	5,646,767	운전자금대출 담보
우리은행	1,201,300	1,118,100	이행보증 담보
-	3,354,300	운전자금대출 담보
500,000	500,000	직원대출 담보
IBK 기업은행	-	100,000	우리사주대출 담보
2,642,860	2,459,820	운전자금대출 담보
히로시마은행 외	JPY 372,000,000	JPY 898,000,000	운전자금대출 담보
합 계			8,006,115	13,178,987
JPY 372,000,000	JPY 898,000,000

&cr&cr16. 기타유동부채&cr&cr보고기간종료일 현재 연결기업의 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.&cr (단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
선수금	19,767,947	26,455,769
예수금	859,528	2,660,718
기타	-	447,881
합 계	20,627,475	29,564,368

&cr17. 충당부채&cr&cr보고기간종료일 현재 연결기업의 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.&cr (단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
하자보수충당부채	4,853,755	7,054,369

18. 이익잉여금&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
1. 법정적립금
이익준비금(*)	3,209,196	2,596,000
2. 임의적립금
연구및인력개발준비금	-	1,000,000
기타임의적립금	74,219	74,219
소 계	74,219	1,074,219
3. 미처분이익잉여금	179,285,287	168,392,027
합 계	182,568,702	172,062,246

(*) 지배기업은 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다. 당분기말 보고기간종료일 현재 자본잉여금과 이익준비금 이외에 법령 등에 의하여 이익배당이 제한되어 있는 잉여금은 없습니다.

&cr(2) 당분기와 전분기 중 연결기업의 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr (단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
기초잔액	172,062,246	145,550,300
회계정책변경누적효과	-	(2,010,576)
수정 후 기초잔액	172,062,246	143,448,724
분기순이익(지배기업소유주지분)	13,585,172	24,908,137
배당금지급	(3,078,715)	(2,060,478)
기말잔액	182,568,702	166,296,383

&cr

19. 매출액 및 매출원가&cr&cr당분기 및 전분기 중 매출액 및 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기		전분기
3개월	누 적	3개월	누 적
---	---	---	---	---
매출액
제품매출액	49,406,790	177,549,253	109,085,132	269,587,691
상품매출액	18,637,105	40,351,448	13,988,051	56,319,456
기타매출액	9,488,512	34,538,634	11,069,666	29,168,831
합 계	77,532,407	252,439,335	134,142,848	355,075,977
매출원가
제품매출원가	32,418,133	122,787,244	76,805,458	192,599,329
상품매출원가	15,152,729	35,954,710	20,336,754	58,465,859
기타매출원가	11,394,978	29,371,831	5,792,589	16,471,431
합 계	58,965,840	188,113,785	102,934,801	267,536,618

20. 판매비와 관리비&cr&cr당분기 및 전분기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다.&cr (단위: 천원)

구 분	당분기		전분기
3개월	누 적	3개월	누 적
---	---	---	---	---
급여	5,301,125	15,754,387	6,613,768	19,491,535
퇴직급여	370,834	1,042,635	324,495	959,741
복리후생비	528,982	1,475,398	481,243	1,385,348
여비교통비	345,152	1,094,834	367,817	1,061,600
접대비	162,228	439,538	141,427	393,669
통신비	85,773	246,570	80,082	228,311
수도광열비	119,767	283,104	190,208	365,394
지급임차료	86,727	356,668	190,011	537,808
세금과공과	539,528	1,960,163	421,749	1,525,061
감가상각비	589,199	1,412,493	295,558	863,711
수선비	21,295	50,608	19,101	97,614
보험료	219,849	558,544	428,274	974,875
차량유지비	107,828	320,321	142,631	423,124
운반비	537,555	1,798,923	839,603	2,115,587
교육훈련비	109,313	361,888	165,915	346,143
도서인쇄비	8,830	20,517	3,505	12,410
사무용품비	606	2,383	150	1,741
소모품비	144,364	488,007	166,967	518,295
지급수수료	233,090	3,343,845	888,805	3,606,830
판매수수료	794,978	2,057,532	1,240,136	4,025,278
광고선전비	167,662	385,499	35,023	289,913
견본비	11,397	18,745	13,965	49,334
대손상각비	118,956	1,542,887	1,325,478	2,788,764
회의비	29,181	88,629	30,440	89,356
해외출장비	311,926	905,875	299,077	807,021
수출제비용	31,088	102,032	1,758	6,205
무형자산상각비	452,729	1,148,770	137,110	429,881
협회비	10,373	50,698	3,509	36,009
경상개발비	4,578,975	12,690,798	4,179,482	11,078,396
포장비	48,377	51,937	3,070	11,438
잡비	71,724	292,230	34,473	127,158
합 계	16,139,411	50,346,458	19,064,830	54,647,550

21. 법인세&cr &cr(1) 당분기와 전분기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
법인세부담액	2,985,829	10,430,021
일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용	1,002,420	(507,119)
자본에 직접 반영된 법인세비용	(2,782)	4,752
법인세비용	3,985,467	9,927,654

22. 주당이익&cr&cr주당이익은 지배기업의 보통주소유주에게 귀속되는 보통주 1주에 대한 순이익을 계산한 것으로, 지배기업의 1주당 주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다.&cr

(1) 기본주당이익&cr (단위: 원)

구 분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
지배기업소유주 지분 분기 순이익	3,669,555,222	13,585,172,060	9,623,891,077	25,352,704,011
가중평균유통보통주식수 (*)	10,262,384	10,262,384	10,273,392	10,273,392
주당순이익	358	1,324	937	2,468

(*) 당분기 중 자기주식 고려하여 가중평균유통보통주식수를 계산하였습니다.&cr

(2) 보고기간종료일 현재 지배기업이 발행한 잠재적보통주는 없습니다.&cr&cr(3) 보고기간종료일 이전에 발생하였다면 보통주식수나 잠재적보통주식수를 중요하게 변화시켰을 보고기간종료일 후에 발생한 사건은 없습니다.

23. 현금흐름표&cr&cr(1) 당분기와 전분기 영업활동 현금흐름 중 비현금항목의 조정과 관련된 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
이자수익	(787,717)	(746,911)
이자비용	1,297,459	1,142,801
법인세비용	3,985,467	9,927,654
대손상각비	1,542,887	2,788,764
감가상각비	3,728,158	2,932,371
유형자산처분손실	63,048	-
무형자산상각비	1,312,303	513,971
유형자산처분이익	(63,122)	(37,226)
기타	(1,545,636)	1,862,311
합 계	9,532,847	18,383,735

&cr(2) 당분기와 전분기 영업활동 현금흐름 중 순운전자본의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
매출채권의 증감	25,970,705	(8,613,482)
기타채권의 증감	(741,366)	(2,394,750)
매입채무의 증감	(5,587,765)	3,834,200
기타채무의 증감	(6,916,461)	6,745,898
재고자산의 증감	11,638,673	(28,738,402)
기타자산ㆍ부채의 증감	(8,199,619)	1,511,380
합 계	16,164,167	(27,655,156)

24. 특수관계자&cr

(1) 지배ㆍ종속기업간의 특수관계

회사명	최상위 지배기업	구 분
㈜제우스	-	지배기업
㈜3Z	㈜제우스	종속기업
㈜J.E.T.	㈜제우스	종속기업
㈜솔브리지	㈜제우스	종속기업
쓰리젯메탈㈜	㈜3Z	종속기업
㈜APCT	㈜제우스	종속기업
협유국제과학기술㈜	㈜J.E.T	종속기업
Oribright Shanghai Co.(*)	㈜J.E.T	종속기업
Zeus China EE	㈜제우스	종속기업
㈜제우스 이엔피	㈜제우스	종속기업
GLOBAL ZEUS INC	㈜제우스	종속기업
㈜게스	-	관계기업
HREIN ENERGY, INC.	-	관계기업
㈜올앤원솔루션	-	기타특수관계자

(*) 당분기중 종속기업인 Zeus China의 사명이 Oribright Shanghai Co. 로 변경 되었습니다.&cr

(2) 주요 경영진에 대한 보상&cr당분기 및 전분기 중 연결기업의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.&cr (단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
단기급여 외(*)	2,729,898	2,520,920

(*) 급여, 사회보장부담금(국민연금), 비화폐성 급여(차량제공) 및 퇴직급여 등이 포함된 금액입니다.

(3) 특수관계자와의 주요거래 및 채권ㆍ채무 잔액과 담보ㆍ보증의 내역&cr

1) 주요 거래&cr (단위: 천원)

특수관계자	성 격	당분기		전분기
매출거래	매입거래	매출거래	매입거래
---	---	---	---	---	---
㈜게스	관계기업	-	63,000	-	492,200
㈜올앤원솔루션	기타특수관계자	-	-	-	534,786
합 계		-	63,000	-	1,026,986

&cr2) 채권ㆍ채무&cr (단위: 천원)

특수관계자	성 격	당분기말		전기말
매출채권	매입채무	매출채권	매입채무
---	---	---	---	---	---
㈜게스	관계기업	-	-	-	27,720

&cr3) 연결기업이 임직원과 거래한 단기대여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기				전분기
기 초	증 가	감 소	당분기말	기 초	증 가	감 소	전분기말
---	---	---	---	---	---	---	---	---
종업원	23,448	1,407,587	(1,293,352)	137,683	65,548	-	(44,700)	20,848

&cr 4) 담보ㆍ보증&cr &cr 보고기간종료일 현재 연결기업는 직원들의 가계자금 활용을 위한 복리후생 차원에서직원들을 대상으로 우리은행에 500,000천원의 담보를 제공하고 있 습 니다.&cr&cr 한편, 연결기업은 지배기업의 대표이사로부터 금융기관 차입금 등과 관련하여 5,200,000 천원 및 USD 16,332,000의 지급보증을 제공받고 있습니다.

25. 영업부문&cr

(1) 연결기업은 제공하는 재화나 용역에 근거하여 영업부문을 구분하고 각 부문의 재무정보를 내부관리목적으로 활용하고 있는 바, 2개의 보고영업부문은 다음과 같습니다.&cr

부 문	주요 사업 현황
장비 부문	반도체 및 LCD, 태양전지 생산장비 제조업
밸브 부문	밸브 및 유사장치 제조업 및 관련 제강업

&cr(2) 부문별 매출액 및 영업이익&cr (단위: 천원)

부 문	당분기		전분기
매출액	영업이익	매출액	영업이익
---	---	---	---	---
장비 부문	261,373,129	12,491,214	384,010,410	32,548,282
밸브 부문	14,998,677	1,487,879	12,434,696	343,527
소 계	276,371,806	13,979,093	396,445,107	32,891,809
조정	(23,932,471)	-	(41,369,129)	-
합 계	252,439,335	13,979,093	355,075,977	32,891,809

(3) 부문자산 및 부문부채&cr (단위: 천원)

부 문	당분기말		전기말
자 산	부 채	자 산	부 채
---	---	---	---	---
장비 부문	415,298,678	177,576,709	408,563,005	186,953,353
밸브 부문	29,683,729	7,038,625	33,650,462	12,162,000
소 계	444,982,407	184,615,334	442,213,467	199,115,353
내부거래제거	(11,576,260)	(11,576,260)	(12,136,884)	(12,136,884)
투자자본조정	(26,951,512)	2,681,749	(27,697,854)	787,792
합 계	406,454,635	175,720,823	402,378,729	187,766,261

(4) 지역별 매출액&cr (단위: 천원)

부 문	당분기	전분기
한국	99,200,979	155,362,746
일본, 중국 등	177,170,827	241,082,360
연결조정	(23,932,471)	(41,369,129)
합 계	252,439,335	355,075,977

&cr 상기 매출의 10% 이상을 차지하는 주요 고객에 대한 당분기 및 전분기 매출액은 44,952,626 천원 및 84,486,484천 원 입니다.

26. 고객과의 계약에서 생기는 수익&cr&cr(1) 수익정보 구분&cr&cr연결기업의 고객과의 계약에서 생기는 수익은 다음과 같습니다.&cr (단위: 천원)

구 분	당분기				전분기
장비부문	유통ㆍ서비스부문	산업용밸브	합 계	장비부문	유통ㆍ서비스부문	산업용밸브	합 계
---	---	---	---	---	---	---	---	---
재화 또는 용역의 유형
상품매출	2,027,440	37,506,135	817,873	40,351,448	1,132,735	62,257,087	1,116,256	64,506,078
제품매출	161,990,888	3,432,002	12,126,363	177,549,253	251,558,880	-	9,842,189	261,401,069
용역매출	5,844,628	1,988,889	-	7,833,517	5,736,465	2,078,499	-	7,814,964
기타매출	6,388,441	19,842,469	474,207	26,705,117	5,541,032	15,541,341	271,493	21,353,866
합 계	176,251,397	62,769,495	13,418,443	252,439,335	263,969,112	79,876,927	11,229,938	355,075,977
지리적 시장
국내	33,314,611	50,887,691	14,998,677	99,200,979	73,813,941	69,114,110	12,434,696	155,362,747
국외	165,289,022	11,881,805	-	177,170,827	230,319,542	10,762,818	-	241,082,360
연결조정	(22,352,236)	-	(1,580,235)	(23,932,471)	(40,164,371)	-	(1,204,758)	(41,369,129)
합 계	176,251,397	62,769,496	13,418,442	252,439,335	263,969,112	79,876,928	11,229,938	355,075,978
재화나 용역의 이전 시기
한 시점에 이전하는 재화	170,406,769	60,780,606	13,418,443	244,605,818	258,232,647	77,798,428	11,229,938	347,261,013
기간에 걸쳐 이전하는 용역	5,844,628	1,988,889	-	7,833,517	5,736,465	2,078,499	-	7,814,964
합 계	176,251,397	62,769,495	13,418,443	252,439,335	263,969,112	79,876,927	11,229,938	355,075,977

&cr (*1) 보고기간종료일 현재 계약자산 3,634,220 천원과 계약부채 15,787,889천원이 각각 매출채권과 선수금에 포함되어 있습니다.

27. 공정가치&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
---	---	---	---	---
금융자산:
- 현금및현금성자산	68,646,767	68,646,767	30,198,255	30,198,255
- 매출채권및기타채권	61,707,544	61,707,544	74,984,540	74,984,540
- 기타금융자산&cr (상각후원가로 측정하는 금융자산)	19,440,263	19,440,263	37,320,029	37,320,029
- 기타금융자산&cr (기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산)	-	-	100,000	100,000
- 기타금융자산&cr (당기손익-공정가치 측정 금융자산)	8,465	8,465	44,656	44,656
- 장기매출채권및기타채권	4,327,609	4,327,609	3,715,331	3,715,331
- 기타장기금융자산&cr (상각후원가로 측정하는 금융자산)	1,741,588	1,741,588	1,220,871	1,220,871
- 기타장기금융자산&cr (기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산)	88,300	88,300	139,582	139,582
- 기타장기금융자산&cr (당기손익-공정가치 측정 금융자산)	3,666,298	3,666,298	3,351,029	3,351,029
금융자산 합계	159,626,834	159,626,834	151,074,293	151,074,293
금융부채:
- 매입채무및기타채무	48,471,375	48,471,375	56,653,673	56,653,673
- 기타금융부채&cr (당기손익-공정가치 측정 금융부채)	-	-	3,864	3,864
- 단기차입금	70,199,900	70,199,900	55,422,548	55,422,548
- 유동성장기부채	11,416,199	11,416,199	8,083,312	8,083,312
- 비유동매입채무및기타채무	2,239,513	2,239,513	2,290,864	2,290,864
- 장기차입금	12,811,529	12,811,529	18,412,556	18,412,556
금융부채 합계	145,138,516	145,138,516	140,866,817	140,866,817

&cr 연결기업의 연결재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.

(2) 공정가치 서열체계&cr&cr 연결기업은 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. &cr

구 분	투입변수의 유의성
수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격
수준 2	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수
수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수

보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. &cr

< 당분기 말>&cr (단위: 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
금융자산
<공정가치로 인식된 자산>
- 기타금융자산&cr (당기손익 - 공정가치 측정 금융자산)	-	8,465	-	8,465
- 기타장기금융자산&cr (기타포괄손익 - 공정가치 측정 금융자산)	28,300	-	60,000	88,300
- 기타장기금융자산&cr (당기손익 - 공정가치 측정 금융자산)	-	3,666,298	-	3,666,298
<상각후원가로 측정된 자산>
- 현금및현금성자산	60,427	68,586,340	-	68,646,767
- 매출채권및기타채권	-	-	66,035,153	66,035,153
- 기타금융자산	-	21,181,850	-	21,181,850
금융부채
<상각후원가로 측정된 부채>
- 매입채무및기타채무	-	-	50,710,889	50,710,889
- 차입금	-	94,427,628	-	94,427,628

<전기말>&cr (단위: 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
금융자산
<공정가치로 인식된 자산>
- 기타금융자산&cr (기타포괄손익 - 공정가치 측정 금융자산)	-	100,000	-	100,000
- 기타금융자산&cr (당기손익 - 공정가치 측정 금융자산)	-	44,656	-	44,656
- 기타장기금융자산&cr (기타포괄손익 - 공정가치 측정 금융자산)	36,100	16,050	85,332	137,482
- 기타장기금융자산&cr (당기손익 - 공정가치 측정 금융자산)	-	3,336,249	-	3,336,249
<상각후원가로 측정된 자산>
- 현금및현금성자산	337,229	29,861,026	-	30,198,255
- 매출채권및기타채권	-	-	78,699,871	78,699,871
- 기타금융자산	-	38,540,900	-	38,540,900
금융부채
<공정가치로 인식된 부채>
- 기타금융부채&cr (당기손익-공정가치 측정 금융부채)	-	3,864	-	3,864
<상각후원가로 측정된 부채>
- 매입채무및기타채무	-	-	58,944,537	58,944,537
- 차입금	-	81,918,416	-	81,918,416

&cr

28. 우발채무와 주요 약정사항 &cr&cr(1) 당분기말 보고기간종료일 현재 연결기업은 우리은행 등과 차입약정 등을 맺고 있으며, 해당 한도내역은 다음과 같습니다.

(원화단위: 천원)

구 분	내 용	금 액
우리은행	B2B(채권)한도	2,500,000
일반한도대출	4,000,000
시설자금대출	9,483,100
기업상생대출	10,800,000
구매카드	2,000,000
입찰보증	USD 1,000,000
이행보증	USD 10,610,000
IBK기업은행	B2B한도	300,000
운전자금대출	2,400,000
시설자금대출	11,100,000
이행,입찰보증	USD 3,000,000
KEB하나은행	시설자금대출	3,200,000
신한은행	일반한도대출	3,000,000
KDB산업은행	운전자금대출	3,000,000
시설자금대출	1,066,640
수출환매입	USD 45,000,000
엘지디스플레이(주)	상생자금	3,000,000
서울보증보험	이행보증	5,000,000
히로시마은행	기업일반대출	JPY 3,000,000,000
상공조합중앙금고	기업일반대출	JPY 1,090,000,000
미츠비시 도쿄 UFJ 은행	기업일반대출	JPY 1,400,000,000
미쓰이 쓰미토모은행	기업일반대출	JPY 1,000,000,000
미즈호은행	기업일반대출	JPY 500,000,000
이요은행	기업일반대출	JPY 500,000,000
합 계		60,849,740
USD 59,610,000
JPY 7,490,000,000

&cr (2) 기술도입계약&cr&cr 연결기업은 일본의 Ishii Hyoki사와 수차례의 기술도입 계약을 체결하였으며, 동 기술도입계약에 의하면, Ishii Hyoki사는 연결기업이 가장 유리한 조건에서 기술도입계약제품을 제조, 사용, 판매할 수 있도록 모든 기술 정보를 제공하도록 되어 있습니다.연결기업은 이에 대한 대가로 당분기 및 전분기 중 지급한 기술도입료는 97,256 천원및 280,060천원입니다.

(3) 당분기 보고기간종료일 현재 연결기업이 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(원화단위: 천원)

제공자	보증금액	보증내용
서울보증보험	4,099,086	계약 및 이행보증
우리은행	USD 10,486,393	입찰 및 이행보증
기업은행	USD 1,522,075	입찰 및 이행보증

(4) 연결기업은 외환리스크 회피 및 고정된 원화투자수익 확보를 위해 통화선물계약을 체결하고 있으며, 동 통화선물계약은 현금흐름위험회피나 공정가치위험회피, 해외사업장순투자의위험회피로 지정하지 않습니다.

4. 재무제표

재무상태표
제 32 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 31 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

	제 32 기 3분기말	제 31 기말
자산
유동자산	122,078,012,714	161,545,158,374
현금및현금성자산	12,051,173,462	7,588,032,304
매출채권 및 기타채권	55,810,321,277	68,694,470,671
기타금융자산	14,491,359,849	27,251,532,710
기타유동자산	2,827,925,834	6,817,101,109
재고자산	36,897,232,292	51,194,021,580
비유동자산	125,697,811,979	113,763,368,176
유형자산	74,156,415,896	68,837,734,161
사용권자산	320,787,576	0
무형자산	8,914,766,855	3,312,053,935
장기매출채권 및 기타채권	3,792,562,962	3,231,690,788
기타장기금융자산	4,744,899,939	4,256,232,924
종속기업투자	28,545,386,170	28,195,542,267
관계기업투자	607,725,900	364,032,300
이연법인세자산	4,615,266,681	5,566,081,801
자산총계	247,775,824,693	275,308,526,550
부채
유동부채	69,138,132,867	102,569,596,035
매입채무 및 기타채무	38,627,684,878	44,392,727,188
단기차입금	15,800,000,000	29,612,817,726
유동성장기차입금	7,916,406,664	3,283,353,348
기타금융부채	0	3,863,526
당기법인세부채	668,300,474	6,055,016,455
기타유동부채	4,544,631,947	15,697,175,343
충당부채	1,581,108,904	3,524,642,449
비유동부채	5,423,196,442	8,453,506,680
장기매입채무 및 기타채무	770,426,680	770,426,680
장기차입금	4,495,333,336	7,683,080,000
비유동리스부채	157,436,426	0
부채총계	74,561,329,309	111,023,102,715
자본
자본금	5,192,000,000	5,192,000,000
자본잉여금	36,439,194,712	36,439,194,712
기타자본항목	(1,981,652,950)	(1,981,652,950)
기타포괄손익누계액	(48,158,230)	(38,294,412)
이익잉여금(결손금)	133,613,111,852	124,674,176,485
자본총계	173,214,495,384	164,285,423,835
자본과부채총계	247,775,824,693	275,308,526,550

&cr

포괄손익계산서
제 32 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 31 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

	제 32 기 3분기		제 31 기 3분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
매출액	50,984,193,401	162,738,698,201	96,165,927,251	241,444,374,601
매출원가	39,454,736,184	122,489,507,255	73,868,353,201	189,052,341,664
매출총이익	11,529,457,217	40,249,190,946	22,297,574,050	52,392,032,937
판매비와관리비	9,959,519,714	29,654,103,690	11,153,057,439	30,413,924,525
영업이익(손실)	1,569,937,503	10,595,087,256	11,144,516,611	21,978,108,412
기타수익	94,013,002	431,819,238	65,647,589	286,245,277
기타비용	44,534,449	124,834,000	10,054,675	29,457,868
금융수익	2,855,157,794	6,798,241,905	82,047,997	4,838,186,659
금융비용	1,384,278,426	3,131,472,471	555,827,353	2,556,746,763
법인세비용차감전순이익(손실)	3,090,295,424	14,568,841,928	10,726,330,169	24,516,335,717
법인세비용	(39,424,364)	2,551,191,361	1,872,072,329	5,258,892,927
당기순이익(손실)	3,129,719,788	12,017,650,567	8,854,257,840	19,257,442,790
기타포괄손익	(9,551,818)	(9,863,818)	1,248,000	(16,848,000)
당기손익으로 재분류되지 않는 항목
기타포괄손익 - 공정가치 측정 금융상품 평가손익	(9,551,818)	(9,863,818)	1,248,000	(16,848,000)
총포괄손익	3,120,167,970	12,007,786,749	8,855,505,840	19,240,594,790
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)	305	1,171	862	1,874
희석주당이익(손실) (단위 : 원)	305	1,171	862	1,874

자본변동표
제 32 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 31 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

	자본
자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계
---	---	---	---	---	---	---
2018.01.01 (기초자본)	5,192,000,000	36,439,194,712	(1,325,595,100)	(53,002,109)	104,503,266,219	144,755,863,722
회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	33,195,697	(2,134,805,421)	(2,101,609,724)
당기순이익(손실)	0	0	0	0	19,257,442,790	19,257,442,790
기타포괄손익 - 공정가치 측정 금융상품 평가손익	0	0	0	(16,848,000)	0	(16,848,000)
배당금지급	0	0	0	0	(2,060,478,400)	(2,060,478,400)
자기주식	0	0	(656,057,850)	0	0	(656,057,850)
자본 증가(감소) 합계	0	0	(656,057,850)	16,347,697	15,062,158,969	14,422,448,816
2018.09.30 (기말자본)	5,192,000,000	36,439,194,712	(1,981,652,950)	(69,850,109)	119,598,620,885	159,178,312,538
2019.01.01 (기초자본)	5,192,000,000	36,439,194,712	(1,981,652,950)	(38,294,412)	124,674,176,485	164,285,423,835
회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0
당기순이익(손실)	0	0	0	0	12,017,650,567	12,017,650,567
기타포괄손익 - 공정가치 측정 금융상품 평가손익	0	0	0	(9,863,818)	0	(9,863,818)
배당금지급	0	0	0	0	(3,078,715,200)	(3,078,715,200)
자기주식	0	0	0	0	0	0
자본 증가(감소) 합계	0	0	0	(9,863,818)	8,938,935,367	8,929,071,549
2019.09.30 (기말자본)	5,192,000,000	36,439,194,712	(1,981,652,950)	(48,158,230)	133,613,111,852	173,214,495,384

&cr

현금흐름표
제 32 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 31 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

	제 32 기 3분기	제 31 기 3분기
영업활동현금흐름	16,878,810,483	10,278,559,782
당기순이익(손실)	12,017,650,567	19,257,442,790
비현금항목의 조정	4,794,057,314	10,106,064,959
순운전자본의 변동	6,786,340,303	(18,158,761,741)
이자수취	841,396,357	703,988,006
이자지급	(604,678,438)	(678,608,388)
배당금수취	28,354,500	23,683,600
법인세납부(환급)	(6,984,310,120)	(975,249,444)
투자활동현금흐름	2,831,565,173	(3,064,118,027)
단기대여금및수취채권의 처분	454,200,000	49,900,000
기타금융자산의 감소	44,204,245,838	7,082,977,797
기타장기금융자산의 처분	17,720,592	0
유형자산의 처분	53,792,364	23,436,517
무형자산의 처분	390,000,000	64,990
종속기업투자의 처분	411,036,983	0
보증금의 감소	908,895,926	633,373,190
기타금융자산의 증가	(31,417,922,995)	(199,093,119)
기타장기금융자산의 증가	(170,716,500)	0
유형자산의 취득	(6,945,317,617)	(6,906,469,224)
무형자산의 취득	(2,428,125,000)	(232,007,953)
단기대여금의 증가	(450,000,000)	0
보증금의 증가	(1,347,102,468)	(1,665,032,272)
종속기업에 대한 투자자산의 취득	(605,448,350)	(1,851,267,953)
관계기업투자의 취득	(243,693,600)	0
재무활동현금흐름	(15,498,685,869)	902,966,578
단기차입금의 증가	6,214,385,133	13,030,876,726
장기차입금의 증가	3,862,000,000	3,110,480,000
단기차입금의 상환	(20,027,202,859)	(11,546,853,904)
장기차입금의 상환	0	(974,999,994)
유동성장기차입금의 상환	(2,416,693,348)	0
리스부채의 상환	(52,459,595)	0
자기주식의 취득	0	(656,057,850)
배당금지급	(3,078,715,200)	(2,060,478,400)
환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	4,211,689,787	8,117,408,333
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	251,451,371	1,043,050,799
기초현금및현금성자산	7,588,032,304	4,056,253,251
기말현금및현금성자산	12,051,173,462	13,216,712,383

5. 재무제표 주석

1. 회사의 개요&cr&cr 주식회사 제우스(이하 '당사')는 1970년 3월 설립되어 1988년 12월 제우스 콤 상사에서 주식회사 제우스로 법인 전환되었으며, 반도체, LCD 생산장비 제조업 및 수입판매업 등을 영위하고 있습니다. 본점 소재지는 경기도 화성시 안녕남로 132입니다. 한편, 당사는 2006년 2월 1일에 한국거래소가 개설한 코스닥시장에 상장되어 주식이 거래되고 있습 니 다.&cr&cr당사는 설 립후 주식배당, 액면분할 및 유상증자 등을 거쳐 당분기말 보고기간종료일 현재납입자본금은 5,192,000천원 이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다.&cr

성 명	보유주식수	지분율
이종우	2,286,028	22.01%
이동악	1,309,000	12.61%
우리사주조합	53,727	0.52%
기타	6,735,245	64.86%
합 계	10,384,000	100.00%

2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책&cr

2.1 재무제표의 작성기준&cr&cr 회사의 재무제표는 '주식회사등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.&cr&cr 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2018년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

&cr(1) 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서&cr 중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2019년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2018년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.&cr&cr- 기업회계기준서 제1116호 '리스' (제정)&cr 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 기준서 제1017호 '리스', 해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정', 해석서 제2015호 '운용리스: 인센티브', 해석서 제2027호 '법적 형식상의 리스를 포함하는 거래의 실질에 대한 평가'를 대체합니다. 이 기준서는 리스의 인식, 측정, 표시, 공시 원칙을 제시하며, 리스이용자가 대부분의리스에 대하여 자산과 부채를 인식하는 단일 모형에 따라 회계처리하도록 요구합니다.&cr&cr 기준서 제1116호에서 리스제공자의 회계처리는 기업회계기준서 제1017호에서와 유의적으로 변경되지 않았습니다. 리스제공자는 기업회계기준서 제1017호에서와 유사한 원칙을 사용하여 리스를 운용리스 또는 금융리스로 계속 분류할 것입니다.&cr&cr 당사는 2019년 1월 1일을 최초적용일로 하여 수정소급법을 사용하여 기업회계기준서 제1116호를 적용하였습니다. 수정소급법에 따르면 최초 적용일에 이 기준서의 최초 적용 누적효과를 소급 적용합니다. 당사는 최초 적용일에 기업회계기준서 제1017호 및 해석서 제2104호에 따라 최초 적용일 이전에 이미 리스로 식별된 계약에 대하여만 이 기준서를 적용하는 실무적 간편법을 적용하기로 하였습니다. 또한 당사는 리스개시일에 리스기간이 12개월 이하이고 매수선택권이 존재하지 않는 리스(이하 '단기리스')와 리스계약의 기초자산이 소액인 리스(이하 '소액자산') 대하여는 인식 면제를 적용하기로 선택하였습니다.&cr&cr1) 기업회계기준서 제1116호 최초 채택 효과&cr 기업회계기준서 제1116호 최초 적용에 따라 2019년 1월 1일 재무상태표에 미치는 영향은 다음과 같으며, 조정사항이 자본에 미치는 영향은 없습니다.

(단위: 천원)

구 분	증가(감소)
자산
사용권자산	214,431
기타비유동자산	(114,168)
총자산	100,263
부채
리스부채	100,263
총부채	100,263

&cr 회사는 다양한 유형의 건물, 토지, 차량운반구 및 기타 장비에 대한 리스 계약을 체결하고 있습니다. 당사는 기업회계기준서 제1116호를 적용함에 따라 단기리스와 소액자산리스를 제외한 당사가 리스이용자인 모든 리스에 대해 단일의 인식 및 측정 방법을 적용합니다. 동 기준서는 당사가 적용한 구체적인 경과규정 요구사항 및 실무적 간편법에 대한 지침을 제공합니다.&cr&cr 회사는 종전에 운용리스로 분류하였던 리스에 대해 단기리스와 소액자산리스를 제외하고 사용권자산과 리스부채를 인식하였습니다. 대부분의 리스에 대한 사용권자산은최초 적용일 현재 리스이용자의 증분차입이자율로 할인한 것을 제외하고는 리스개시일부터 이 기준서를 적용해 온 것처럼 측정한 장부금액으로 인식되었습니다. 최초적용일 현재 사용권자산은 리스부채와 동일한 금액으로 인식하고 최초 적용일 직전에 재무상태표에 인식된 리스와 관련하여 선급하거나 발생한 리스료 금액을 조정하였습니다. 리스부채는 최초 적용일 현재 증분차입이자율로 할인한 나머지 리스료의 현재가치로 측정되었습니다.&cr

회사가 적용한 실무적 간편법은 다음과 같습니다.&cr

- 특성이 상당히 비슷한 리스 포트폴리오에 단일 할인율을 적용

- 최초적용일 직전에 리스가 손실부담계약에 해당하는지를 판단함으로써 손상 검토 수행 대체

- 최초적용일부터 12개월 이내에 리스기간에 종료되는 리스에 대해 단기리스 인식면제를 적용

- 최초적용일의 사용권자산 측정에서 리스개설직접원가를 제외

- 연장 또는 종료 선택권을 포함하는 리스계약의 리스기간을 산정하는 경우 사후판단을 사용

&cr2) 새로운 회계정책의 요약&cr 회사가 최초 적용일부터 기업회계기준서 제1116호를 채택하면서 적용하는 새로운 회계정책은 다음과 같습니다.&cr&crㆍ사용권자산&cr 회사는 리스개시일(즉, 기초자산을 사용할 수 있는 날)에 사용권자산을 인식합니다. 사용권자산은 원가로 측정하고 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 측정하며, 리스부채의 재측정이 발생하는 경우 조정합니다. 사용권자산의 원가에는 리스부채 인식금액, 리스개설직접원가 발생액이 포함되며, 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스선급금이나 인센티브는 가감합니다. 당사가 리스기간 종료시점에 리스자산에 대한 소유권을 얻을 것이라고 합리적으로 예측되지 않는다면, 사용권자산은 추정내용연수와 리스기간 중 더 짧은 기간에 걸쳐 정액 기준으로 감가상각합니다.당사는 사용권자산에 대한 손상 검토를 수행합니다.&cr&crㆍ리스부채&cr 회사는 리스개시일에 그날 현재 지급하지 않은 리스료의 현재가치로 리스부채를 측정합니다. 리스료에는 받을 리스 인센티브를 제외한 고정리스료(실질적인 고정리스료를 포함), 지수나 요율에 따라 달라지는 변동리스료와 잔존가치 보증에 따라 당사가 지급할 것으로 예상되는 금액이 포함됩니다. 또한 당사는 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격과 리스기간이 당사의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액을 리스료에 포함합니다. 지수나 요율에 따라 달라지지 않는 변동리스료는 리스료를 지급하는 사건이 발생한 기간의 비용으로 인식합니다.&cr&cr 회사는 리스료의 현재가치를 계산할 때, 리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스개시일의 증분차입이자율을 사용합니다. 당사는 리스개시일후에 리스부채에 대한 이자를 반영하여 리스부채의 장부금액을 증액하고, 지급한 리스료를 반영하여 리스부채의 장부금액을 감액합니다. 또한 당사는 리스의 변경을 반영하거나 실질적인 고정리스료의 변경을 반영하거나 리스 기간의 변경 또는 기초자산 매수선택권 평가의 변경이 있는 경우 이 변경을 반영하여 리스부채를 재측정 합니다.&cr

3) 당분기 재무상태표와 손익계산서에 인식한 금액&cr 회사의 사용권자산 및 리스부채의 장부 금액과, 보고기간 중 변동 금액은 다음과같습니다.

(단위: 천원)

구 분	사용권자산			리스부채
건물 및 토지	차량운반구	합 계
---	---	---	---	---
당기초	114,168	100,263	214,431	100,263
증가	220,009	32,820	252,829	109,633
감가상각비	(118,064)	(28,410)	(146,474)	-
이자비용	-	-	-	2,516
지 급	-	-	-	(54,976)
당분기말	216,113	104,673	320,786	157,436

&cr 회사는 당분기 중 단기리스에 따른 리스료 411백만원, 소액자산리스에 따른 리스료 66백만원을 인식하였습니다.&cr &cr- 기업회계기준해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성'(제정)&cr 이 해석서는 법인세 처리에 불확실성이 있을 때 기준서 제1012호의 인식 및 측정 요구사항을 어떻게 적용할지를 다룹니다. 그러나 이 해석서는 기준서 제1012호의 적용범위가 아닌 세금 또는 부담금에 적용되지 않으며 불확실한 법인세 처리와 관련되는 이자와 벌과금에 관련된 요구사항을 다루지 않습니다. 이 해석서는 다음을 구체적으로 다루고 있습니다.&crㆍ기업이 불확실한 법인세 처리를 개별적으로 고려할지&crㆍ법인세 처리에 대한 과세당국의 조사에 관한 기업의 가정&crㆍ기업이 과세소득(세무상결손금), 세무기준액, 미사용 세무상결손금, 미사용 세액공 제, 세율을 어떻게 산정할지&crㆍ기업이 사실 및 상황의 변화를 어떻게 고려할지&cr&cr 회사는 불확실한 법인세 처리 각각을 개별적으로 고려할지 아니면 하나 이상의 다른 불확실한 법인세 처리와 함께 고려할지를 판단합니다. 접근법 중 불확실성의 해소를 더 잘 예측하는 접근법을 사용합니다.&cr

- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'(개정) - 부의 보상을 수반하는 중도상환특성&cr기업회계기준서 제1109호에서, 계약상 현금흐름이 원리금 지급만으로 구성되어 있고(SPPI 요건) 분류에 적절한 사업모형에서 보유되는 채무상품은 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정될 수 있습니다. 기업회계기준서 제1109호의 개정은 계약의 조기 청산을 발생시키는 사건이나 상황과 무관하고, 당사자가 계약의 조기 청산에 대한 합리적인 보상을 하거나 받는지와 관계없이 SPPI 조건을 충족하는 금융자산을 명확히 하고 있습니다. 이 개정사항이 당사의 재무상태표에 미치는 영향은 없습니다.&cr&cr- 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여'(개정) - 확정급여제도의 개정, 축소, 정산&cr개정사항은 보고기간 중 제도의 개정, 축소, 청산이 일어났을 때의 회계처리를 다루고 있습니다. 동 개정사항은 당사가 보고기간 중 확정급여 제도의 개정, 정산, 축소, 정산이 발생한 경우 제도의 변경 이후 잔여기간에 대한 당기근무원가는 순확정급여부채(자산)를 재측정하기 위해 사용된 보험수리적 가정을 사용하여 결정하여야 함을 명확히 하고 있습니다. 또한, 순확정급여부채(자산)을 재측정하는 경우 제도의 개정, 축소, 정산 후 잔여 연차보고기간에 대한 순이자는 재측정한 순확정급여부채 금액과 이를 재측정하기 위해 사용된 할인율을 사용하여야 합니다. 당사는 보고기간 중 확정급여제도에 대한 개정, 축소 또는 정산이 없으므로 동 개정사항이 재무제표에 미치는영향은 없습니다.&cr&cr- 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'(개정) - 관계기업과 공동기업에 대한 장기투자지분 개정사항은 기업이 관계기업이나 공동기업에 대해 지분법을 적용하지 않는 금융상품에 기업회계기준서 제1109호를 적용하여야 하며 이러한 금융상품에는 실질적으로 기업의 관계기업이나 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분이 포함된다는 점을 명확히 하고 있습니다. 이는 기업회계기준서 제1109호에서의 기대신용손실모델이 그러한 장기투자지분에 적용되는 것을 의미합니다. 동 개정사항은 또한 기업회계기준서 제1109호를 적용하면서 기업은 기업회계기준서 제1028호 관계기업과 공동기업에 대한 투자의 적용으로 인해 발생하는 장기투자지분의 장부금액 조정사항인 관계기업 또는 공동기업의 손실이나 순투자에 대한 손상차손을 고려하지않는다는 점을 명확히 하였습니다. 당사는 관계기업과 공동기업에 대한 장기투자지분이 없으므로 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

&cr2015-2017 연차개선&cr- 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'(개정)&cr 이 개정은 공동약정의 한 당사자가 공동영업과 관련된 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 보유하다가 해당 공동영업(사업의 정의 충족)에 대한 지배력을 획득할 경우 해당 거래는 단계적으로 이루어지는 사업결합에 대한 요구사항을 적용하여야 하며, 이 때 취득자는 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분 전부를 재측정하여야 한다는 것을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 2019년 1월 1일 이후 최초로시작되는 회계연도 이후에 취득일이 속하는 사업결합부터 적용하되 조기 적용할 수도 있으며, 조기적용 하는 경우에는 그 사실을 공시하여야 합니다. 당사는 공동영업에 대한 지배력을 획득한 거래가 없으므로 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향이 없습니다.&cr&cr- 기업회계기준서 제1111호 '공동약정'(개정)&cr 공동영업에 참여는 하지만 공동지배력을 보유하지 않은 공동영업 당사자가 그 공동영업(활동이 기업회계기준서 제1103호에서 정의하는 사업에 해당)에 대한 공동지배력을 획득할 수 있습니다. 이 개정은 이러한 경우 그 공동영업에 대해 이전에 보유하고 있던 지분은 재측정하지 않는다는 점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도 이후에 공동지배력을 획득하는 거래부터 적용하되 조기적용할 수도 있으며, 조기적용 하는 경우에는 그 사실을 공시하여야합니다. 당사는 공동지배력을 획득한 거래가 없으므로 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 없습니다.&cr&cr- 기업회계기준서 제1012호 '법인세'(개정)&cr 이 개정은 배당의 법인세효과는 소유주에 대한 분배보다는 분배가능한 이익을 창출하는 과거의 거래나 사건에 보다 직접적으로 연관된다는 것을 명확히 합니다. 따라서기업은 과거의 거래나 사건과 관련하여 원래 인식하였던 항목에 따라 배당의 법인세효과를 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식합니다. 동 개정사항은 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수 있습니다. 이 개정 내용을 최초로 적용하는 경우, 가장 이른 비교기간 이후에 인식된 배당의 법인세효과에 이 개정 내용을 적용합니다.

&cr- 기업회계기준서 제1023호 '차입원가'(개정)&cr 이 개정은 기업이 적격자산을 후속적으로 의도된 용도로 사용하거나 판매할 준비가 되었을 때, 그 적격자산을 취득하기 위한 모든 차입금이 일반적인 목적으로 차입한 자금에 포함되는 것을 명확히 합니다. 기업은 처음 이 개정 내용을 적용하는 회계연도 이후에 생기는 차입원가에 적용합니다. 이 개정 내용은 2019년 1월 1일 이후 처음시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용할 수 있습니다. 당사의 현행 회계처리는 개정 내용과 차이가 없으므로, 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.&cr

2.2 중요한 회계정책

&cr2.2.1 법인세비용&cr 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

&cr2.2.2 종속기업 및 공동기업투자&cr 회사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호에 따른 별도재무제표로서 지배기업 및공동기업의 투자자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. 당사는 종속기업과 공동기업에 대한 투자자산을 기업회계기준서 제1027호에 따른 원가법에 따라 회계처리하고 있습니다. 종속기업 및 공동기업으로부터의 배당금은 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.&cr

3. 중요한 회계추정 및 가정 &cr

회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.

&cr 중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

&cr&cr4. 현금및현금성자산 &cr&cr보고기간종료일 현재 당사의 현금및현금성자산의 세부내역은 다음과 같습니다.&cr (단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
보유현금	34,467	10,830
보통예금	12,016,706	7,577,202
합 계	12,051,173	7,588,032

5. 범주별 금융상품 분류 및 손익&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 당사의 금융상품의 분류내역은 다음과 같습니다.&cr

<당분기말>&cr (단위: 천원)

구 분	상각후원가로 &cr측정하는 금융자산	기타포괄손익 &cr-공정가치 측정 &cr금융자산	당기손익 &cr-공정가치 측정 &cr금융자산ㆍ부채	상각후원가로&cr측정하는 금융부채	합 계
자산
<유동>
현금 및 현금성자산	12,051,173	-	-	-	12,051,173
매출채권 및 기타채권	55,810,321	-	-	-	55,810,321
기타금융자산	14,482,895	-	8,465	-	14,491,360
<비유동>
장기매출채권 및 기타채권	3,792,563	-	-	-	3,792,563
기타장기금융자산	995,002	88,300	3,661,598	-	4,744,900
자산 합계	87,131,954	88,300	3,670,063	-	90,890,317
부채
<유동>
매입채무및기타채무	-	-	-	38,627,685	38,627,685
단기차입금	-	-	-	15,800,000	15,800,000
유동성장기차입금	-	-	-	7,916,407	7,916,407
<비유동>
비유동매입채무및기타채무	-	-	-	770,427	770,427
장기차입금	-	-	-	4,495,333	4,495,333
부채 합계	-	-	-	67,609,852	67,609,852

<전기말>&cr (단위: 천원)

구 분	상각후원가로 &cr측정하는 금융자산	기타포괄손익 &cr-공정가치 측정 &cr금융자산	당기손익 &cr-공정가치 측정 &cr금융자산ㆍ부채	상각후원가로&cr측정하는 금융부채	합 계
자산
<유동>
현금 및 현금성자산	7,588,032	-	-	-	7,588,032
매출채권 및 기타채권	68,694,471	-	-	-	68,694,471
기타금융자산	27,106,877	100,000	44,656	-	27,251,533
<비유동>
장기매출채권 및 기타채권	3,231,691	-	-	-	3,231,691
기타장기금융자산	824,285	115,619	3,316,329	-	4,256,233
자산 합계	107,445,356	215,619	3,360,985	-	111,021,960
부채
<유동>
매입채무 및 기타채무	-	-	-	44,392,727	44,392,727
단기차입금	-	-	-	29,612,818	29,612,818
유동성장기차입금	-	-	-	3,283,353	3,283,353
기타금융부채	-	-	3,864	-	3,864
<비유동>
비유동매입채무 및 기타채무	-	-	-	770,427	770,427
장기차입금	-	-	-	7,683,080	7,683,080
부채 합계	-	-	3,864	85,742,405	85,746,269

(2) 당분기 및 전분기 중 당사의 금융상품의 범주별 손익의 내역은 다음과 같습니다.&cr

<당분기>&cr (단위: 천원)

구 분	상각후원가로 &cr측정하는 금융자산	기타포괄손익 &cr-공정가치 측정 &cr금융자산	당기손익 &cr-공정가치 측정 &cr금융자산ㆍ부채	상각후원가로&cr측정하는 금융부채	합 계
금융수익
이자수익	606,656	342	119,163	-	726,161
배당금수익	-	28,355	-	-	28,355
외환차익	1,215,394	9,680	243,828	78,220	1,547,122
외화환산이익	3,805,320	-	253,596	-	4,058,916
파생상품거래이익	-	-	346,015	-	346,015
당기손익-공정가치측정&cr 금융자산 평가이익	-	-	91,673	-	91,673
합 계	5,627,370	38,377	1,054,275	78,220	6,798,242
금융원가
이자비용	-	-	-	630,729	630,729
외환차손	144,234	-	70,409	645,099	859,742
외화환산손실	184	-	-	434,577	434,761
파생상품거래손실	-	-	1,206,239	-	1,206,239
합 계	144,418	-	1,276,648	1,710,405	3,131,471

<전분기>&cr (단위: 천원)

구 분	상각후원가로 &cr측정하는 금융자산	기타포괄손익 &cr-공정가치 측정 &cr금융자산	당기손익 &cr-공정가치 측정 &cr금융자산ㆍ부채	상각후원가로&cr측정하는 금융부채	합 계
금융수익
이자수익	471,374	94,712	118,845	-	684,930
배당금수익	-	23,684	-	-	23,684
외환차익	1,073,745	-	-	3,178	1,076,923
외화환산이익	2,106,938	-	-	175,023	2,281,962
파생상품거래이익	767,681	-	-	-	767,681
파생상품 평가이익	3,007	-	-	-	3,007
합 계	4,422,745	118,396	118,845	178,202	4,838,187
금융원가
이자비용	-	-	-	659,551	659,551
외환차손	1,071,661	-	-	-	1,071,661
외화환산손실	270,845	-	-	-	270,845
파생상품거래손실	457,090	-	-	-	457,090
파생상품평가손실	5,772	-	-	-	5,772
공정가치측정금융자산평가손실	-	-	91,830	-	91,830
합 계	1,805,367	-	91,830	659,551	2,556,747

6. 매출채권및기타채권&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 당사의 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.&cr (단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
유 동	비유동	유 동	비유동
---	---	---	---	---
매출채권	58,025,354	-	69,969,060	-
(손실충당금)	(6,027,898)	-	(4,808,336)	-
미수금	819,210	-	36,045	-
단기대여금	4,748	-	8,948	-
미수수익	154,318	-	363,456	-
보증금	2,834,589	3,792,563	3,125,298	3,231,691
합 계	55,810,321	3,792,563	68,694,471	3,231,691

(2) 당분기와 전분기 중 매출채권의 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr (단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
기초금액	4,808,337	3,084,319
손상차손	1,219,561	2,483,977
제각	-	(28,566)
기말금액	6,027,898	5,539,730

7. 기타금융자산&cr &cr(1) 보고기간종료일 현재 당사의 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr (단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
유 동	비유동	유 동	비유동
---	---	---	---	---
상각후원가로 측정하는 금융자산	14,482,895	995,002	27,106,877	824,285
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산&cr(지분증권)	-	88,300	-	99,569
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산&cr(채무증권)	-	-	100,000	16,050
당기손익-공정가치 측정 금융자산&cr(채무증권)	-	3,661,598	-	3,316,329
당기손익-공정가치 측정 금융자산&cr(파생상품자산)	8,465	-	44,656	-
합 계	14,491,360	4,744,900	27,251,533	4,256,233

&cr(2) 당사의 상각후원가로 측정하는 금융자산은 전액 금융기관에 대한 예치금으로 구성되어 있습니다.&cr

(3) 보고기간종료일 현재 기타금융자산에 포함된 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 중 지분증권의 내역은 다음과 같습니다.

&cr<당분기말>&cr (단위: 천원)

회사(종목)명	지분율	취득원가	공정가치	장부금액
<비유동>
엘지디스플레이㈜	-	65,714	28,300	28,300
㈜올앤원솔루션(*1)	30.00%	30,000	30,000	30,000
㈜새버스포항	4.70%	30,000	30,000	30,000
합 계		125,714	88,300	88,300

<전기말>&cr (단위: 천원)

회사(종목)명	지분율	취득원가	공정가치	장부금액
<비유동>
엘지디스플레이㈜	-	65,714	36,100	36,100
㈜에피밸리	-	19,750	269	269
㈜올앤원솔루션(*1)	30.00%	30,000	30,000	30,000
이엔에이치	-	3,200	3,200	3,200
㈜새버스포항	4.70%	30,000	30,000	30,000
합 계		148,664	99,569	99,569

(*1) 관계기업투자로 분류하는 효과가 중요하지 아니하여, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(지분증권)으로 분류하였습니다.&cr(*2) 당사는 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 지분증권에 대하여 취득원가(또는 손상차손 반영후 원가)로 장부금액을 인식하였습니다.&cr

(4) 보고기 간종료일 현재 기타금융자산에 포함된 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 중 채무증권의 내역은 다음과 같으며, 당분기말 잔액은 없습니다. &cr

<전기말>

(단위: 천원)

만기일	회사(종목)명	취득원가	공정가치	장부금액
<유동>
1년 이하	중소기업금융채권	100,000	100,000	100,000
<비유동>
1년 이상	경북지역개발채권	16,050	16,050	16,050

&cr(5) 보고기간종료일 현재 기타금융자산에 포함된 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 채무증권의 내역은 다음과 같습니다.&cr

<당분기말>&cr (단위: 천원)

만기일	회사(종목)명	취득원가	공정가치	장부금액
<비유동>
1년 이상	우리은행달러채권	3,722,896	3,661,598	3,661,598

&cr<전기말>&cr (단위: 천원)

만기일	회사(종목)명	취득원가	공정가치	장부금액
<비유동>
1년 이상	우리은행달러채권	3,722,896	3,316,329	3,316,329

8. 기타유동자산&cr

보고기간종료일 현재 당사의 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr (단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
선급금	1,634,863	4,102,157
선급비용	1,008,242	2,585,031
기타	184,821	129,913
합 계	2,827,926	6,817,101

&cr9. 재고자산&cr&cr보고기간종료일 현재 당사의 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr (단위: 천원)

구 분	당분기말			전기말
취득원가	평가손실&cr충당금	장부금액	취득원가	평가손실&cr충당금	장부금액
---	---	---	---	---	---	---
상품	11,257,483	(2,389,025)	8,868,458	10,647,043	(1,624,608)	9,022,435
원재료	9,285,212	(2,011,638)	7,273,574	8,982,034	(935,607)	8,046,428
재공품	20,617,854	(53,360)	20,564,494	34,572,910	(684,181)	33,888,729
미착품	190,706	-	190,706	236,430	-	236,430
합 계	41,351,255	(4,454,023)	36,897,232	54,438,417	(3,244,396)	51,194,022

&cr&cr 10. 종속기업 및 관계기업투자&cr &cr(1) 보고기간종료일 현재 종속기업 및 관계기업투자 장부금액은 다음과 같습니다.&cr (단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
종속기업투자	28,545,386	28,195,542
관계기업투자	607,726	364,032
합 계	29,153,112	28,559,574

(2) 보고기간종료일 현재 당사의 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다.&cr (단위: 천원)

회사명	업 종	소재지	당분기말		전기말
소유지분율	장부금액	소유지분율	장부금액
---	---	---	---	---	---	---
㈜3Z	밸브제조	대한민국	100.00%	8,432,475	100.00%	8,432,475
㈜J.E.T.	반도체 장비 제조	일본	95.12%	12,108,271	95.12%	12,108,271
Oribright Shanghai Co.(*1)	반도체 장비 제조	중국	-	-	20.00%	255,604
㈜솔브리지	반도체 장비 제조	대한민국	75.00%	375,000	75.00%	375,000
㈜APCT (*2)	반도체 약품 제조	대한민국	72.99%	4,135,716	72.38%	4,112,257
㈜제우스 이엔피	반도체, LCD 장비 제조	대한민국	100.00%	1,800,000	100.00%	1,800,000
Zeus China EE	엔지니어링 서비스	중국	100.00%	572,667	100.00%	572,667
GLOBAL ZEUS INC (*2)	서비스	미국	100.00%	1,121,257	100.00%	539,268
합 계			-	28,545,386	-	28,195,542

(*1) 종속회사인 (주)J.E.T. 의 지분율(100%)을 고려하여 종속기업투자로 분류하였습니다.&cr(*1) 당분기중 종속기업인 Zeus China의 사명이 Oribright Shanghai Co. 로 변경 되었습니다.&cr(*2) 당분기중 유상증자로 장부가액이 변동되었습니다.&cr

(3) 보고기간종료일 현재 당사의 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명	업 종	소재지	당분기말		전기말
소유지분율	장부금액	소유지분율	장부금액
---	---	---	---	---	---	---
㈜게스	소프트웨어 개발	대한민국	44.70%	364,032	44.70%	364,032
HREIN ENERGY, INC.	장치 제조업	일본	25.33%	243,694	-	-
합 계			-	607,726	-	364,032

11. 유형자산&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 당사의 유형자산의 취득원가 및 장부금액은 다음과 같습니다.&cr (단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
토지	38,909,722	38,909,722
건물	28,384,761	27,619,182
감가상각누계액	(7,231,923)	(6,535,356)
기계장치	5,766,662	6,377,335
감가상각누계액	(3,951,753)	(4,442,556)
차량운반구	625,232	785,924
감가상각누계액	(515,144)	(701,688)
공기와기구	1,330,967	897,646
감가상각누계액	(824,050)	(760,892)
집기비품	7,273,720	7,163,770
감가상각누계액	(5,853,876)	(5,661,142)
기타의유형자산	1,176,682	1,176,682
감가상각누계액	(1,176,499)	(1,176,499)
건설중인자산	10,241,914	5,185,606
합 계	74,156,415	68,837,734

(2) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.&cr

<당분기>&cr (단위: 천원)

구 분	기 초	취득 및 &cr자본적지출	처 분	본계정대체로 인한 증감(*)	감가상각비	당분기말
토지	38,909,722	-	-	-	-	38,909,722
건물	21,083,826	19,000	-	746,579	(696,567)	21,152,838
기계장치	1,934,779	129,564	(57,408)	8,185	(200,211)	1,814,909
차량운반구	84,235	-	(2)	60,000	(34,145)	110,088
공구와기구	136,754	301,014	(5)	146,790	(77,636)	506,917
집기비품	1,502,628	268,811	(5,791)	103,667	(449,471)	1,419,844
기타의유형자산	183	-	-	-	-	183
건설중인자산	5,185,606	6,226,929	-	(1,170,621)	-	10,241,914
합 계	68,837,733	6,945,318	(63,207)	(105,400)	(1,458,030)	74,156,415

(*) 당분기 중 무형자산 중 소프트웨어로 105,400천원이 대체 되었습니다. &cr&cr<전분기>&cr (단위: 천원)

구 분	기 초	취득 및 &cr자본적지출	처 분	본계정대체로 인한 증감(*)	감가상각비	전분기말
토지	36,748,407	48,931		2,112,384		38,909,722
건물	9,488,708			12,509,356	(698,200)	21,299,863
기계장치	917,153	101,900	6,501	1,143,948	(202,472)	1,967,031
차량운반구	151,600	25,323	(2)	27,947	(99,189)	105,680
공구와기구	73,345	24,181		88,390	(57,214)	128,702
집기비품	761,216	690,090	(1,413)	428,267	(408,003)	1,470,157
기타의유형자산	183					183
건설중인자산	13,399,147	6,521,563		(16,316,993)		3,603,717
합 계	61,539,759	7,411,988	5,086	(6,700)	(1,465,078)	67,485,056

(*) 전분기 중 무형자산 중 소프트웨어로 6,700천원이 대체되었습니다.

12. 무형자산&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 당사의 무형자산 장부금액은 다음과 같습니다. &cr (단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
산업재산권	8,153,325	1,253,854
상각누계액	(1,499,346)	(623,163)
소프트웨어	4,490,919	4,113,941
상각누계액	(3,655,489)	(3,358,301)
정부보조금	(98,035)	-
라이선스	55,000	55,000
상각누계액	(44,582)	(40,832)
회원권	1,512,975	1,911,555
합 계	8,914,767	3,312,054

(2) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.&cr

<당분기>&cr (단위: 천원)

구 분	기 초	증 가	대 체(*)	처분	상각비	당분기말
산업재산권	630,692	6,899,470	-	-	(876,183)	6,653,979
소프트웨어	755,640	271,578	105,400	-	(297,188)	835,430
정부보조금	-	(98,035)	-	-	-	(98,035)
라이선스	14,168	-	-	-	(3,750)	10,418
회원권	1,911,555	-	-	(398,580)	-	1,512,975
합 계	3,312,055	7,073,013	105,400	(398,580)	(1,177,121)	8,914,767

(*) 당분기 중 유형자산에서 대체되었습니다.&cr

<전분기>&cr (단위: 천원)

구 분	기 초	증 가	대 체(*)	처분	상각비	전분기말
산업재산권	626,641	71,958	(65)	-	(95,757)	602,777
소프트웨어	909,010	160,050	6,700	-	(294,488)	781,272
정부보조금	-	-	-	-	-	-
라이선스	19,168	-	-	-	(3,750)	15,418
회원권	1,656,044	219,741	-	-	-	1,875,785
합 계	3,210,863	451,749	6,635	-	(393,995)	3,275,252

(*) 전분기 중 유형자산에서 대체되었습니다.&cr&cr (3) 비한정 내용연수의 무형자산 손상검사&cr&cr 당사는 비한정 내용연수를 가진 무형자산인 회원권에 대하여 매년 손상검사를 수행하고 있으며, 당기 및 전기 중 인식한 손상차손은 없습니다. 회원권의 회수가능액은 순공정가치와 사용가치 중에서 큰 금액이며, 시장가치가 존재한다면 이를 사용하고, 존재하지 않는다면 순공정가치 및 사용가치를 합리적으로 산정하여 회수가능액을 결정하였습니다.&cr

(4) 경상개발비&cr &cr 당분기와 전분기 중 비용으로 인식한 경상개발비는 각각 7,295,828천원 및 5,454,299천원입니다.

13. 매입채무및기타채무&cr&cr보고기간종료일 현재 당사의 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.&cr (단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
유 동	비유동	유 동	비유동
---	---	---	---	---
매입채무	29,520,445	-	31,209,995	-
미지급금	3,220,808	740,427	5,922,623	740,427
미지급비용	5,886,432	-	7,260,109	-
보증금	-	30,000	-	30,000
합 계	38,627,685	770,427	44,392,727	770,427

14. 차입금&cr&cr (1) 보고기간종료일 현재 당사의 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.&cr (단위: 천원)

차입금종류	차입처	당기 이자율	당분기말	전기말
운전자금	우리은행	2.40%	3,800,000	11,610,362
신한은행	-	-	2,456
IBK기업은행	1.95%	2,000,000	2,000,000
KDB산업은행	2.64%	3,000,000	5,000,000
시설자금	우리은행	2.07~2.17%	7,000,000	11,000,000
합 계			15,800,000	29,612,818

(2) 보고기간종료일 현재 당사의 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.&cr (단위: 천원)

차입금 종류	차입처	당기 이자율	당분기말	전기말
시설자금	LGD	-	3,000,000	1,083,333
우리은행	2.44~2.73%	8,345,100	8,283,100
KDB산업은행	2.07~2.82%	1,066,640	1,600,000
소 계			12,411,740	10,966,433
차감 : 유동성 대체			(7,916,407)	(3,283,353)
합 계			4,495,333	7,683,080

&cr&cr 15. 담보제공자산 등&cr &cr (1) 보고기간종료일 현재 당사의 단기차입금 등을 위하여 담보로 제공되어 있는 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr (단위: 천원)

거래처명	담보제공자산	채권최고액	내 역
우리은행	용인 토지, 건물	2,640,000	구매자금대출 외
오산 토지, 건물	8,000,000
안산 토지, 건물	5,341,140
화성 안녕동 토지	27,600,000	시설대 외
KDB산업은행	파주 토지, 건물	1,920,000	시설대
합 계		45,501,140

(2) 보고기간종료일 현재 당사의 사용이 제한된 예금 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분		금융기관명	당분기말	전기말	제한내용
기타금융자산	단기금융상품	KDB산업은행	3,603,900	5,590,500	운전자금대출 담보
우리은행	1,201,300	1,118,100	이행보증 담보
-	3,354,300	운전자금대출 담보
500,000	500,000	직원대출 담보
IBK기업은행	-	100,000	우리사주대출 담보
2,642,860	2,459,820	운전자금대출 담보
합 계			7,948,060	13,122,720

&cr&cr16. 기타유동부채&cr&cr보고기간종료일 현재 당사의 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.&cr (단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
선수금	3,896,002	13,161,607
예수금	648,630	2,535,569
합 계	4,544,632	15,697,175

&cr&cr17. 충당부채&cr

보고기간종료일 현재 당사의 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.&cr (단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
하자보수충당부채	1,581,109	3,524,642

18. 이익잉여금&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 당사의 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.&cr (단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
1. 법정적립금
이익준비금(*1)	2,596,000	2,596,000
2. 임의적립금
연구및인력개발준비금	-	1,000,000
기타임의적립금	74,219	74,219
소 계	74,219	1,074,219
3. 미처분이익잉여금	130,942,893	121,003,957
합 계	133,613,112	124,674,176

(*1) 당사는 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다. 보고기간종료일 현재 자본잉여금과 이익준비금 이외에 법령 등에 의하여 이익배당이 제한되어 있는 잉여금은 없습니다.&cr&cr (2) 당분기와 전분기 중 당사의 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr (단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
기초잔액	124,674,176	104,503,266
회계정책변경누적효과	-	(2,101,610)
수정 후 기초잔액	124,674,176	102,401,656
분기순이익	12,017,651	19,257,443
배당금지급	(3,078,715)	(2,060,478)
당분기말잔액	133,613,112	119,598,621

19. 매출액 및 매출원가&cr&cr당분기 및 전분기 중 매출액 및 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.&cr

(단위: 천원)

구 분	당분기		전분기
3개월	누 적	3개월	누 적
---	---	---	---	---
매출액
제품매출액	22,176,275	83,831,820	59,837,139	133,896,253
상품매출액	18,709,984	46,361,965	24,402,735	75,178,609
기타매출액	10,097,935	32,544,914	11,926,053	32,369,513
합 계	50,984,194	162,738,699	96,165,927	241,444,375
매출원가
제품매출원가	13,890,767	59,859,246	49,627,355	118,041,559
상품매출원가	15,772,267	37,959,108	19,778,946	58,272,766
기타매출원가	9,791,702	24,671,154	4,462,053	12,738,017
합 계	39,454,736	122,489,508	73,868,353	189,052,342

20. 판매비와 관리비&cr&cr당분기 및 전분기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기		전분기
3개월	누 적	3개월	누 적
---	---	---	---	---
급여	3,379,097	9,749,714	4,831,414	13,223,679
퇴직급여	229,059	719,082	237,200	695,043
복리후생비	256,868	700,539	197,169	597,668
여비교통비	27,449	89,095	34,648	104,139
접대비	91,039	252,735	72,976	207,338
통신비	27,673	83,959	27,873	81,271
수도광열비	112,180	262,211	172,143	333,140
임차료	55,227	178,161	55,920	156,939
세금과공과	211,871	950,337	320,115	1,057,071
감가상각비	287,649	842,136	231,845	682,047
수선비	3,141	14,220	12,263	27,553
보험료	106,987	346,009	106,105	302,808
차량유지비	80,071	239,045	95,234	275,798
운반비	107,322	243,251	58,526	219,079
교육훈련비	91,889	313,725	145,631	261,804
도서인쇄비	7,804	16,779	1,509	6,536
소모품비	74,587	256,533	80,198	216,095
지급수수료	698,751	3,406,235	579,746	2,626,760
광고선전비	110,452	278,491	19,467	136,737
견본비	224	1,364	191	3,954
대손상각비	295,914	1,219,561	1,333,793	2,483,977
회의비	29,181	88,630	30,440	89,356
해외출장비	311,926	905,875	299,077	807,021
수출비	11,953	36,385	1,690	5,650
무형자산상각비	423,624	1,061,569	97,304	310,715
협회비	10,373	50,698	3,509	36,009
경상개발비	2,868,830	7,295,828	2,104,000	5,454,299
포장비	48,377	51,937	3,070	11,438
합 계	9,959,518	29,654,104	11,153,057	30,413,925

21. 법인세&cr

(1) 당분기와 전분기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
법인세부담액(법인세추납액 등 포함)	1,597,594	5,761,260
일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용	950,815	(507,119)
자본에 직접 반영된 법인세비용(이익)	2,782	4,752
법인세비용	2,551,191	5,258,893

&cr22. 주당이익&cr

주당이익은 보통주 1주에 대한 순이익을 계산한 것으로, 당사의 1주당 순이익의 산출내역은 다음과 같습니다. &cr

(1) 기본주당이익&cr (단위: 원)

구 분	당분기		전분기
3개월	누 적	3개월	누 적
---	---	---	---	---
보통주순이익	3,129,719,788	12,017,650,567	8,854,257,840	19,257,442,790
가중평균유통보통주식수(*1)	10,262,384	10,262,384	10,273,392	10,273,392
주당순이익	305	1,171	862	1,874

(*1) 당분기 중 자기주식을 고려하여 가중평균유통보통주식수를 계산하였습니다.&cr

(2) 보고기간종료일 현재 당사가 발행한 잠재적보통주는 없습니다.

&cr(3) 보고기간종료일 이전에 발생하였다면 보통주식수나 잠재적보통주식수를 중요하게 변화시켰을 보고기간종료일 후에 발생한 사건은 없습니다.

23. 현금흐름표&cr&cr (1) 당사의 당분기와 전분기 영업활동 현금흐름 중 비현금항목의 조정과 관련된 내역은 다음과 같습니다. &cr (단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
이자수익	(726,161)	(684,930)
이자비용	630,729	659,551
법인세비용	2,551,191	5,258,893
외화환산손실	434,761	270,845
대손상각비	1,219,561	2,483,977
감가상각비	1,604,503	1,465,078
무형자산상각비	1,177,121	393,995
퇴직급여	2,071,543	695,043
당기손익 - 공정가치 측정 금융자산 평가손실	-	91,830
재고자산평가충당금설정(환입)	1,209,628	(827,524)
유형자산처분손실	63,048	-
무형자산처분손실	8,580	-
외화환산이익	-	(2,281,962)
유형자산처분이익	(53,634)	(22,044)
하자보수충당부채설정(환입)	(1,943,534)	1,417,446
기타	(3,453,278)	1,185,867
합 계	4,794,058	10,106,065

(2) 당사의 당분기와 전분기의 영업활동 현금흐름 중 순운전자본의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
매출채권의 증감	14,605,132	(11,612,344)
기타채권의 증감	(784,000)	(390,498)
매입채무의 증감	(3,866,304)	4,721,297
기타채무의 증감	(6,170,058)	(105,201)
재고자산의 증감	13,068,162	(9,596,710)
기타자산, 부채의 증감	(10,066,591)	(1,175,305)
합 계	6,786,341	(18,158,761)

24. 특수관계자&cr&cr(1) 당기 보고기간종료일 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.&cr

회사명	지배기업	당사와의 관계
㈜3Z	당사	종속기업
㈜J.E.T.	당사	종속기업
㈜솔브리지	당사	종속기업
㈜APCT	당사	종속기업
3Z메탈㈜	(주)3Z	종속기업
협유국제과학기술㈜	(주)J.E.T.	종속기업
Oribright Shanghai Co.(*)	(주)J.E.T.	종속기업
㈜제우스 이엔피	당사	종속기업
Zeus China EE	당사	종속기업
GLOBAL ZEUS INC	당사	종속기업
㈜게스	-	관계기업
HREIN ENERGY, INC.	-	관계기업
(주)올앤원솔루션	-	기타특수관계자

(*) 당분기중 종속기업인 Zeus China의 사명이 Oribright Shanghai Co. 로 변경 되었습니다.&cr&cr(2) 당분기 및 전분기 중 당사의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.&cr (단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
단기급여(*) 외	1,201,010	1,202,263

(*) 급여, 사회보장부담금(국민연금), 비화폐성 급여(차량제공) 및 퇴직급여 등이 포함된 금액입니다.

(3) 특수관계자와의 주요거래 및 채권ㆍ채무 잔액과 담보ㆍ보증의 내역은 다음과 같습니다.&cr

1) 거래내역&cr (단위: 천원)

특수관계자	구 분	당분기			전분기
매출거래	기타거래(*2)	매입거래	매출거래	매입거래
---	---	---	---	---	---	---
㈜J.E.T.	종속기업	7,160,882	411,037	2,769,526	19,326,130	7,367,840
Oribright Shanghai Co.(*1)	종속기업	1,650	-	344,636	8,740	47,862
㈜솔브리지	종속기업	3,309	-	211,834	141	7,179,808
㈜APCT	종속기업	2,266,437	-	1,564,691	1,269,439	1,359,190
㈜제우스 이엔피	종속기업	-	-	93,528	2,100	124,160
ZEUS CHINA EE	종속기업	-	-	1,507,946	-	1,635,814
GLOBAL ZEUS INC	종속기업	-	-	114,984	-	-
㈜게스	관계기업	-	-	63,000	-	492,200
㈜올앤원솔루션	기타특수관계자	-	-	-	-	534,786
합 계		9,432,278	411,037	6,670,145	20,606,551	18,741,660

(*1) 당분기중 종속기업인 Zeus China의 사명이 Oribright Shanghai Co. 로 변경 되었습니다.&cr(*2) 당분기중 Oribright Shanghai Co.의 지분(20%)을 종속기업인 (주)J.E.T에 매각 하였습니다.&cr&cr2) 채권·채무&cr (단위: 천원)

특수관계자	구 분	당분기말			전기말
매출채권	선급금	매입채무	매출채권	선급금	매입채무
---	---	---	---	---	---	---	---
㈜J.E.T.	종속기업	3,144,739	-	587,005	3,790,066	-	3,610,761
Oribright Shanghai Co.	종속기업	1,717	554,942	939,774	-	-	25,274
㈜솔브리지	종속기업	-	81,000	169,016	-	-	194,941
㈜APCT	종속기업	1,099,255	-	720,198	857,378	-	566,175
ZEUS CHINA EE	종속기업	5,173	-	209,209	-	-	247,586
㈜제우스 이엔피	종속기업	-	-	-	-	-	-
GLOBAL ZEUS INC	종속기업	-	-	13,134	-	-	-
㈜게스	관계기업	-	-	-	-	-	27,720
합 계		4,250,884	635,942	2,638,336	4,647,444	-	4,672,457

3) 당사가 임직원과 거래한 단기대여금의 내역은 다음과 같습니다. &cr (단위: 천원)

구 분	당분기				전분기
기 초	증 가	감 소	기 말	기 초	증 가	감 소	기 말
---	---	---	---	---	---	---	---	---
종업원	8,948	450,000	454,200	4,748	60,048	-	49,900	10,148

&cr 4) 담보ㆍ보증&cr &cr 보고기간종료일 현재 당사는 직원들의 가계자금 활용을 위한 복리후생 차원에서 직원들을 대상으로 우리은행에 500,000천원의 담보를 제공하고 있으며, 당사의 종속기업인 ㈜ APCT 차입과 관련하여1,149,120천원을 지급보증하고 있습니다. 또한, ㈜솔브리지의 구매카드 한도 설정과 관련하여 2,400,000천원 의 지급보증을 제공하고 있습니다. &cr &cr 한편, 당사는 대표이사로부터 금융기관 차입금 등과 관련하여 5,200,000 천원 및 USD 16,332,000의 지급보증을 제공받고 있습니다.

&cr5) 당분기 및 전분기 중 당사가 종속기업에 유상증자로 투자한 내역은 다음과 같습니다.&cr (단위: 천원)

구 분	특수관계자	당분기	전분기
비지배지분 취득	㈜APCT	23,459	12,000
유상증자	㈜제우스 이엔피	-	1,300,000
유상증자	GLOBAL ZEUS INC	581,989	539,268
소 계		605,448	1,851,268

25. 고객과의 계약에서 생기는 수익&cr

회사의 고객과의 계약에서 생기는 수익은 다음과 같습니다.&cr (단위: 천원)

구 분	당분기			전분기
장비부문	유통ㆍ서비스부문	합 계	장비부문	유통ㆍ서비스부문	합 계
---	---	---	---	---	---	---
재화 또는 용역의 유형
상품매출	6,586,084	39,775,881	46,361,965	11,641,242	63,537,366	75,178,608
제품매출	80,399,817	3,432,002	83,831,819	133,896,253	-	133,896,253
용역매출	5,844,628	1,988,889	7,833,517	5,736,465	2,078,499	7,814,964
기타매출	4,868,928	19,842,469	24,711,397	9,013,208	15,541,341	24,554,549
합 계	97,699,457	65,039,241	162,738,698	160,287,168	81,157,206	241,444,374
지리적 시장
국내	23,291,092	53,157,437	76,448,529	57,122,157	70,394,389	127,516,546
국외	74,408,364	11,881,805	86,290,169	103,165,011	10,762,817	113,927,828
합 계	97,699,456	65,039,242	162,738,698	160,287,168	81,157,207	241,444,374
재화나 용역의 이전 시기
한 시점에 이전하는 재화	91,854,828	63,050,353	154,905,181	154,550,703	79,078,707	233,629,410
기간에 걸쳐 이전하는 용역	5,844,628	1,988,889	7,833,517	5,736,465	2,078,499	7,814,964
합 계	97,699,456	65,039,242	162,738,698	160,287,168	81,157,206	241,444,374

&cr (*1) 보고기간종료일 현재 계약자산 3,634,220 천원과 계약부채 3,742,540천원이 각각 매출채권과 선수금에 포함되어 있습니다. &cr

한편, 상기 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)

구분	당분기	전분기
A업체	27,189,381	41,123,715
B업체	17,763,245	23,959,037
C업체	-	19,403,732

26. 공정가치&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. &cr (단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
---	---	---	---	---
금융자산:
현금 및 현금성자산	12,051,173	12,051,173	7,588,032	7,588,032
매출채권 및 기타채권	55,810,321	55,810,321	68,694,471	68,694,471
기타금융자산&cr(상각후원가로 측정하는 금융자산)	14,482,895	14,482,895	27,106,877	27,106,877
기타금융자산&cr(기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산)	-	-	100,000	100,000
기타금융자산&cr(당기손익-공정가치 측정 금융자산)	8,465	8,465	44,656	44,656
장기매출채권 및 기타채권	3,792,563	3,792,563	3,231,691	3,231,691
기타장기금융자산&cr(상각후원가로 측정 하는 금융자산)	995,002	995,002	824,285	824,285
기타장기금융자산&cr(기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산)	88,300	88,300	115,619	115,619
기타장기금융자산&cr(당기손익-공정가치 측정 금융자산)	3,661,598	3,661,598	3,316,329	3,316,329
금융자산 합계	90,890,317	90,890,317	111,021,959	111,021,959
금융부채:
매입채무 및 기타채무	38,627,685	38,627,685	44,392,727	44,392,727
기타금융부채&cr(당기손익-공정가치 측정 금융부채)	-	-	3,864	3,864
단기차입금	15,800,000	15,800,000	29,612,818	29,612,818
유동성장기차입금	7,916,407	7,916,407	3,283,353	3,283,353
비유동매입채무 및 기타채무	770,427	770,427	770,427	770,427
장기차입금	4,495,333	4,495,333	7,683,080	7,683,080
금융부채 합계	67,609,852	67,609,852	85,746,268	85,746,268

&cr 당사의 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.

(2) 공정가치 서열체계&cr&cr 당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. &cr

구 분	투입변수의 유의성
수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격
수준 2	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수
수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수

보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. &cr&cr<당분기말>&cr (단위: 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
금융자산
<공정가치로 인식된 자산>
기타금융자산(당기손익-공정가치 측정 금융자산)	-	8,465	-	8,465
기타장기금융자산(기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산)	28,300	-	60,000	88,300
기타장기금융자산(당기손익-공정가치 측정 금융자산)	-	3,661,598	-	3,661,598
<상각후원가로 측정된 자산>
현금 및 현금성자산	34,468	12,016,706	-	12,051,174
매출채권 및 기타채권	-	-	59,602,884	59,602,884
기타금융자산	-	15,477,897	-	15,477,897
금융부채
<공정가치로 측정된 부채>
기타금융부채(당기손익-공정가치 측정 금융부채)	-	-	-	-
<상각후원가로 측정된 부채>
매입채무 및 기타채무	-	-	39,398,112	39,398,112
차입금	-	28,211,740	-	28,211,740

<전기말>&cr (단위: 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
금융자산
<공정가치로 인식된 자산>
기타금융자산(기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산)	-	100,000	-	100,000
기타금융자산(당기손익-공정가치 측정 금융자산)	-	44,656	-	44,656
기타장기금융자산(기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산)	36,100	16,050	63,469	115,619
기타장기금융자산(당기손익-공정가치 측정 금융자산)	-	3,316,329	-	3,316,329
<상각후원가로 측정된 자산>
현금 및 현금성자산	10,830	7,577,203	-	7,588,032
매출채권 및 기타채권	-	-	71,926,161	71,926,161
기타금융자산	-	-	27,931,162	27,931,162
금융부채
<공정가치로 인식된 부채>
기타금융부채(당기손익-공정가치 측정 금융부채)	-	3,864	-	3,864
<상각후원가로 측정된 부채>
매입채무 및 기타채무	-	-	45,163,154	45,163,154
차입금	-	40,579,251	-	40,579,251

기타(장기)금융자산 중 수준1에 해당하는 항목은 공정가치로 측정되는 항목이며, 그 외의 상기 자산ㆍ부채는 공정가치로 측정되지 않으나 공정가치가 공시되는 항목입니다.

27. 우발채무와 주요 약정사항 &cr&cr(1) 당분기말 보고기간종료일 현재 당사는 우리은행 등과 차입약정 등을 맺고 있으며, 해당 한도내역은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원)

구 분	내 용	금 액
우리은행	B2B(채권)한도	2,000,000
일반한도대출	4,000,000
시설자금대출	9,483,100
기업상생대출	10,800,000
입찰보증	USD 1,000,000
이행보증	USD 10,610,000
IBK기업은행	운전자금대출	2,000,000
이행,입찰보증	USD 3,000,000
신한은행	일반한도대출	3,000,000
KDB산업은행	운전자금대출	3,000,000
시설자금대출	1,066,640
수출환매입	USD 45,000,000
엘지디스플레이(주)	상생자금	3,000,000
서울보증보험	이행보증	5,000,000
합 계		43,349,740
USD 59,610,000

(2) 기술도입계약&cr&cr 당사는 일본의 ISHII HYOKI CO.,LTD.사와 수차례의 기술도입 계약을 체결하였으며, 동 기술도입계약에 의하면, ISHII HYOKI CO.,LTD.사는 당사가 가장 유리한 조건에서 기술도입계약 제품을 제조, 사용, 판매할 수 있도록 모든 기술 정보를 제공하도록 되어 있습니다. 당사는 이에 대한 대가로 당분기 및 전분기 중 지급한 기술도입료는 97,256 천원및 280,060천원입니다.&cr

(3) 당분기 보고기간종료일 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(원화단위: 천원)

제공자	보증금액	보증내용
서울보증보험	4,099,086	계약 및 이행보증
우리은행	USD 10,486,393	입찰 및 이행보증
기업은행	USD 1,522,075	입찰 및 이행보증

(4) 당사는 외환리스크 회피 및 고정된 원화투자수익 확보를 위해 통화선물계약을 체결하고 있으며, 동 통화선물계약은 현금흐름위험회피나 공정가치위험회피, 해외사업장순투자의위험회피로 지정하지 않습니다.&cr

6. 기타 재무에 관한 사항

1. 대손충당금 설정 현황 (연결 기준)&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 당사의 매출채권및기타채권에 대한 대손충당금 설정내용은 다음과 같습니다.&cr (단위 :천원)

계정과목	제32기 3분기		제31기
채권금액	설정율	채권금액	설정율
---	---	---	---	---
매출채권	63,877,307		79,267,765
(대손충당금)	(6,451,965)	10.1%	(5,317,797)	6.7%
미수금	1,166,406		389,875
(대손충당금)	(36,000)	3.1%	-
대여금	137,683		23,448
미수수익	179,524		621,250
합 계	58,872,955		74,984,540

설정율은 기간별 대손추산액 설정기준에 따른 계상 합계액을 대손충당금 설정채권 합계액으로 단순히 나눈 비율임. &cr

(2) 당분기와 전분기중 대손충당금의 변동현황은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)

구 분	제32기 3분기	제31기 3분기
1. 기초 대손충당금 금액	5,353,797	3,387,714
2. 손상차손(환입)	1,542,887	2,788,764
3. 제각	-	(241,300)
4. 연결범위 변동	-	-
5. 외화환산 효과	(408,719)	-
6. 기말 대손충당금 금액	6,487,965	5,935,178

&cr한편, 당사는 매출채권에 대한 개별분석 및 집합분석에 따라 대손충당금을 설정하고 있습니다.&cr&cr(3) 대손충당금 설정방침

1) 대손경험률 및 대손 예상액 산정근거

&cr- 대손경험률: 과거 3개년 전이율 평균비율을 적용하여 계산된 금액을 근거로 &cr 대손예상액을 설정.(실제 발생한 대손금액을 기준으로 적용하지 않음)&cr&cr - 대손예상액: 채무자의 파산, 강제집행, 사망, 실종등으로 회수가 불투명한 채권의 &cr 경우 회수가능성, 담보 설정 여부등을 고려하였고 기간경과에 따라 채권 잔액의 &cr 1%초과~100% 범위에서 합리적인 대손추산액 설정&cr &cr [대손추산액 설정기준]

기간별 추정	설정율	비 고
6개월이하	0%
1년이하	30%, 40%
18개월 이하	60%, 70%
18개월 초과	100%
18개월 초과	3% ~ 100%	해외 채권

2) 대손처리기준 : 매출채권 등에 대해 아래와 같은 사유발생시 실대손처리

- 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종등 채권의 회수불능이 &cr 객관적으로 입증된 경우&cr - 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우&cr - 외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우&cr - 담보설정 부실채권, 보험Cover 채권은 담보물을 처분하거나 보험사로부터 보험금&cr 을 수령한 경우&cr - 회수에 따른 비용이 채권금액을 초과하는 경우

&cr(4) 경과기간별 매출채권 잔액 현황

(단위: 천원)

구분	합계	정상채권	만기경과 미손상금액		손상차손금액
180일~	360일~
---	---	---	---	---	---
당분기	63,877,307	41,909,056	6,227,845	9,288,441	6,451,965
전기말	79,267,765	66,918,880	1,564,544	5,466,544	5,317,797

&cr 2. 재고자산 현황등 (연결 기준)&cr

(1) 재고자산의 실사내역

&cr1) 실사일자&cr - 6월말 및 12월말 기준으로 매년 2회 재고자산 실사 실시&cr - 재고조사시점인 12월 재고 마감일과 기말시점의 재고자산 변동내역은 해당기간 전체 재고의 입출고 내역의 확인을 통해 대차대조표일기준 재고자산의 실재성을 확인함.

&cr2) 실사방법&cr - 사내보관재고 : 전수조사 실시

- 사외보관재고 : 제3자 보관재고, 운송중인재고에 대해선 전수로 물품보유확인서 &cr 또는 장치확인서 징구 및 표본조사 병행 외부감사인은 당사의 재고실사에 입회ㆍ &cr 확인하고 일부 항목에 대해 표본 추출하여 그 실재성 및 완전성 확인함.

&cr(2) 사업부별 재고자산 보유 현황 &cr (단위 : 백만원)

사업부	구 분	제32기 3분기	제31기	제30기	비 고
장비부문(*)	제품, 상품	39,991	23,610	27,809
재공품	41,717	75,011	50,272
원재료, 부재료	27,878	24,264	11,133
미착품 외	191	309	1,255
소 계	109,777	123,194	90,469
밸브부문	제품, 상품	596	765	430
재공품	-	-	-
원재료, 부재료	3,253	2,531	2,520
미착품 외	-	-	-
소 계	3,849	3,296	2,950
합 계	제품, 상품	40,587	24,375	28,239
재공품	41,717	75,011	50,272
원재료, 부재료	31,131	26,795	13,653
미착품 외	191	309	1,255
소 계	113,626	126,490	93,419
총자산대비 재고자산 구성비율(%)		27.96	31.44	27.64
재고자산회전율 (회수)		2.09	4.13	6.16

(*) 장비부문은 하위 부문(TFT-LCD 장비, 반도체 제조장비)의 재고자산 중에 공통으로 사용되는 부분이 있어 통합하여 작성하였습니다.&cr&cr보고기간종료일 현재 당사의 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. &cr (단위: 천원)

구 분	당분기			전기말
취득원가&cr(보유금액)	평가손실&cr충당금	장부금액	취득원가&cr(보유금액)	평가손실&cr충당금	장부금액
---	---	---	---	---	---	---
상품	13,154,929	(2,389,025)	10,765,904	10,706,804	(1,624,608)	9,082,196
제품	30,022,445	(201,942)	29,820,503	15,504,722	(212,006)	15,292,716
재공품	41,771,032	(53,360)	41,717,672	75,695,103	(684,181)	75,010,922
원재료	33,752,669	(2,621,945)	31,130,724	28,259,225	(1,463,536)	26,795,688
저장품	-	-	-	72,771	-	72,771
미착품	190,706	-	190,706	236,430	-	236,430
합계	118,891,781	(5,266,272)	113,625,509	130,475,054	(3,984,332)	126,490,723

&cr5. 기업어음증권 발행실적 등(연결기준)&cr&cr보고기간 종료일 현재 개별기준으로 제우스가 발행한 채무증권은 없으며 자회사 J.E.T의 채무증권 발행내역은 아래와 같습니다.&cr

◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl

채무증권 발행실적 2019년 09월 30일(단위 : 원, %)

(기준일 :	)

J.E.T회사채사모2015년 01월 30일921,360,0000.47%-2020년 01월 30일분할상환미츠비시 도쿄 UFJ 은행J.E.T회사채사모2015년 07월 31일918,680,0000.10%-2019년 07월 31일분할상환미즈호 은행1,840,040,000----

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면&cr총액	이자율	평가등급&cr(평가기관)	만기일	상환&cr여부	주관회사
합 계	-	-	-	-

◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl

기업어음증권 미상환 잔액 2019년 09월 30일(단위 : 원)

(기준일 :	)

---------------------------

| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

전자단기사채 미상환 잔액 2019년 09월 30일(단위 : 원)

(기준일 :	)

------------------------

| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

회사채 미상환 잔액 2019년 09월 30일(단위 : 원)

(기준일 :	)

--------111,340,000------111,340,000111,340,000------111,340,000

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

신종자본증권 미상환 잔액 2019년 09월 30일(단위 : 원)

(기준일 :	)

------------------------

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

조건부자본증권 미상환 잔액 2019년 09월 30일(단위 : 원)

(기준일 :	)

------------------------------

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

당사는 분, 반기 결산에서 이사의 경영진단 및 분석의견을 실시하지 않습니다.

V. 감사인의 감사의견 등

※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

제32기(당 3분기)한영회계법인--제31기(전기)한영회계법인적정사업보고서제30기(전전기)한영회계법인적정사업보고서

사업연도	감사인	감사의견	감사보고서 특기사항

2. 감사용역 체결현황

제32기(당 3분기)한영회계법인정기결산감사 外125,000-제31기(전기)한영회계법인정기결산감사 外78,0001,284시간제30기(전전기)한영회계법인정기결산감사 外78,0001,398시간

사업연도	감사인	내 용	보수	총소요시간

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

제32기(당 3분기)----------제31기(전기)----------제30기(전전기)----------

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회의 구성 개요&cr&cr(1) 이사회의 권한 내용&cr

1. 주주총회의 소집과 이에 부의할 안건에 관한 사항&cr 2. 경영전반에 관한 사항&cr 3. 조직 및 직제, 규정의 제정 및 개폐에 관한 사항&cr 4. 이사 및 이사아닌 임원의 선임 및 해임에 관한 사항&cr 5. 신규사업 및 투자, 매각, 결손의 처리에 관한 사항&cr 6. 신주의 발행, 주식의 발행, 사채의 발행, 자금의 차입 등 자금조달에 관한 사항&cr 7. 이사회 운영에 관한 사항&cr 8. 특수관계자와의 거래에 관한 사항&cr 9. 기타 법령, 정관 및 주주총회에서 위임받은 사항과 이사회에서 필요하다고 &cr 인정하는 사항&cr&cr(2) 이사후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 주주의 추천여부

- 이사 후보자의 인적사항과 추천인을 주주총회소집통지서 및 공고사항으로 공시하고 있음.&cr&cr(3) 사외이사 후보 추천위원회 설치 및 구성 현황

- 해당사항 없습니다.&cr&cr(4) 사외이사 현황

성 명	주 요 경 력	최대주주등과의 이해관계	대내외 교육&cr참여현황	비 고
한 창 욱	현 법무법인 한별 변호사	-	-	-

- 장병우 사외이사는 2019년 5월 28일 일신상의 사유로 중도퇴임하였습니다.&cr

나. 이사회의 운영에 관한 사항&cr&cr(1) 이사회 운영규정의 주요내용&cr&cr제3조 【구성및 권한】

① 이사회는 이사 전원으로 구성하며 법령 또는 정관에 의해 선임된 사외이사를 포함한다.&cr② 감사는 정기감사 및 특별감사의 종료 후 감사결과를 매 반기말 익익월 정기이사회에 출석, 보고하여야 한다. 또한 감사규정 제11조,제17조 및 제22조에 의한 사항이 발생할 경우 이사회에 출석하여 보고하여야 한다.&cr③ 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 본 규정 제7조에 열거 한 업무집행에 관한 사항을 의결한다. &cr④ 본 규정에서 이사회의 결의사항으로 정하여지지 않은 업무집행에 관한 사항은 대표이사에게 일임한다&cr⑤ 이사회는 이사의 직무집행을 감독한다.&cr&cr제4조 【소 집】&cr① 이사회는 정기이사회와 임시이사회로 구분한다.&cr② 정기이사회는 매 2,5,8,11월에 개최한다. &cr③ 임시이사회는 대표이사 사장이 필요하다고 인정할 때와 재적이사 과반수의 요구가 있을 때 이를 개최한다. &cr④ 대표이사 사장이 유고시에는 정관 제41조의 순서로 소집권자가 된다.&cr⑤ 이사회를 소집할 때에는 이사회일 1주일 전에 각 이사 및 감사에 대하여 소집일시, 장소를 기재한 소집통지서를 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. 그러나 이사 전원의 동의가 있을 때에는 이 절차를 생략할 수 있다.&cr⑥ 재적이사 과반수에 의한 이사회소집청구가 거절되거나 또는 청구한 날로부터 3일이내에 소집통지서가 발송되지 아니할 경우에는 청구자 공동명의로 이를 소집할 수 있다. &cr&cr제5조 【의 장】&cr이사회의 의장은 정관 제45조 제2항과 제3항의 규정에 의한 이사회의 소집권자로 한다.&cr&cr제6조 【의결권】&cr① 이사는 각 1개의 의결권을 갖는다.&cr② 이사회의 결의는 재적이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 결정한다.&cr③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못하며 의결권의 수에 산입하지 않는다.&cr④ 이사회의 의결권은 대리하지 못한다. &cr⑤ 정관에 달리 정하는 경우를 제외하고 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 동영상 및 음향을 동시에 송ㆍ수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. 다만, 부득이한 사유로 출석이 불가능한 경우에는 팩스전송으로 의결권 행사를 갈음할 수 있다.&cr&cr제7조 【의결사항】&cr①이사회는 다음 사항을 심의·의결한다.&cr1. 주주총회의 소집과 이에 부의할 안건에 관한 사항&cr2. 경영전반에 관한 사항&cr3. 조직 및 직제, 규정의 제정 및 개폐에 관한 사항&cr4. 이사 및 이사 아닌 임원의 선임 및 해임에 관한 사항&cr5. 신규사업 및 투자, 매각, 결손의 처리에 관한 사항&cr6. 신주의 발행, 주식의 발행, 사채의 발행, 자금의 차입 등 자금조달에 관한 사항&cr7. 이사회운영에 관한 사항&cr8. 특수관계자와의 거래에 관한 사항&cr9. 기타 법령,정관 및 주주총회에서 위임받은 사항과 이사회에서 필요하다고 인정하는 사항&cr② 제1항 8호의 특수관계자와의 거래에 관한 사항은 회계기간(1년) 동안의 추정거래 금액을 최초계약시 또는 최초거래시 이사회의 승인을 받아야 한다. 단, 최초계약 또는 최초거래시 이사회의 승인을 받은 금액의 30%이상 초과시에는 별도의 이사회 승인을 받아야 한다.&cr &cr제8조 【이사 아닌 자의 출석】&cr이사회는 필요하다고 인정되는 때에는 감사, 임직원, 상담역 또는 고문의 출석을 요구하고 그 의견을 청취할 수 있다.&cr&cr제9조 【의사록】&cr① 이사회의 의사에 관하여 의사록을 작성하여야 한다. &cr② 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다. &cr③ 이사회의 의사록 작성의 편의를 위해 이사회의 발언 내용 등을 녹취할 수 있다.&cr&cr제10조 【사후추인】&cr긴급을 요하는 사항으로써 이사회 결의를 경유할 여유가 없을 때에는 이사회 의장이 담당이사와 협의하여 임시 처리할 수 있다. 단, 이 경우에는 사후 신속 하게 이사회를 소집하고 그 승인을 받아야 한다.&cr&cr제11조 【위임】 &cr이사회의 결의를 거쳐야 할 사항 중 법령 또는 정관에 정하는 것을 제외하고는 이사회의 결의로써 대표이사에게 위임 전결케 할 수 있다.

&cr(2) 이사회의 주요활동내역&cr

회차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	비 고
1	2019-02-08	1. 제31기 결산 재무제표 승인의 건&cr2. 제31기 이익배당 결정의 건&cr3. 제31기 정기주주총회 소집의 건&cr1) 제31기 재무제표 승인의 건&cr2) 정관 일부 변경의 건&cr3) 이사, 사외이사 선임의 건&cr4) 이사, 사외이사 보수한도 설정의 건&cr5) 감사 보수한도 설정의 건&cr4. 2018년도 내부회계관리제도 운영상황 보고의 건	가결	정기이사회
2	2019-04-02	신용장 방식 수출환어음매입한도(회전한도) 기한연장의 건	가결	산업은행
3	2019-04-11	외화 지급보증 한도 증액의 건	가결	우리은행
4	2019-04-25	우리은행 신규 운전자금 차입의 건	가결	우리은행
5	2019-05-08	산업은행 차입 설정의 건	가결	산업은행
6	2019-06-03	화성사업장 주차장 설치 관련 시설대 차입의 건	가결	우리은행

&cr(3) 이사회에서의 사외이사의 주요활동내역&cr

회차	개최일자	의안	사외이사&cr참석인원	사외이사의 성명
장병우&cr(출석율 : 16.67%)	한창욱&cr(출석율 : 16.67%)
---	---	---	---	---	---
찬반여부
---	---	---	---	---	---
1	2019-02-08	1. 제31기 결산 재무제표 승인의 건&cr2. 제31기 이익배당 결정의 건&cr3. 제31기 정기주주총회 소집의 건&cr 1) 제31기 재무제표 승인의 건&cr 2) 정관 일부 변경의 건&cr 3) 이사, 사외이사 선임의 건&cr 4) 이사, 사외이사 보수한도 설정의 건&cr 5) 감사 보수한도 설정의 건&cr4. 2018년도 내부회계관리제도 운영상황 보고의 건	2	찬성	찬성

- 장병우 사외이사는 2019년 5월 28일 일신상의 사유로 중도퇴임하였습니다.&cr

(4) 이사회내의 위원회 구성현황

- 해당사항 없습니다.&cr&cr(5) 이사회내의 위원회 활동내역

- 해당사항 없습니다.

◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역

사외이사 교육 미실시 내역

사외이사 교육 과정 미개설

사외이사 교육 실시여부	사외이사 교육 미실시 사유
미실시

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사기구에 관한 사항&cr

(1) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등

당사는 감사위원회는 설치하고 있지 않고 상근감사 1인을 두고 있으며, 감사의 권한과 책임 등은 당사의 감사규정에서 정한 내용으로 아래와 같습니다.&cr

제7조【감사담당자의 의무】 &cr감사인은 업무수행에 있어 다음 각 호의 사항을 준수하여야 한다. &cr1. 감사인은 직무수행에 있어 법령, 정관, 제반규정, 지시사항에 따라 사실과 증거에 의하여 공정하게 행하여야 한다. &cr2. 감사인은 감사를 실시함에 있어 피감사부서의 업무활동기능을 저해하지 않도록 주의해야 한다.&cr3. 감사인은 재임시 및 퇴임 후에도 직무수행상 취득한 기밀을 누설하거나 도용해서는 아니 된다.

&cr제9조【감사담당자의 권한】 &cr감사인은 다음 각 호의 권한을 가진다. &cr1. 제 장부, 증빙서, 물품 및 관계서류의 제출요구&cr2. 창고, 금고, 장부 및 물품의 봉인 및 보관&cr3. 관계자의 출석 및 답변요구 &cr4. 거래처에 대한 조사자료요구&cr5. 기타 직무수행에 필요한 사항의 요구&cr

(2) 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부에 대해서 당사는 감사 규정에 의해 아래와 같이 규정하고 있습니다.&cr

제5조【감사의 독립원칙】 &cr감사는 직무수행에 있어 회사의 집행기관과 타 부서로부터 독립된 지위를 가진다. &cr&cr제6조【감사 담당자】 &cr감사의 직무를 보조하는 자 (이하 "감사인"이라 한다)는 다음 각호의 1의 자격을 갖춘 자로서 감사가 선임할 수 있다.&cr1. 공인회계사 및 세무사 &cr2. 회계 및 감사업무에 2년 이상의 경력이 있는 자&cr3. 기타 대표이사가 적격자라고 인정하는 자&cr&cr제10조【감사담당자의 신분보장】 &cr감사인은 이 규정을 위반하거나 그 직무를 태만히 한 경우를 제외하고는 그 직무수행과 관련하여 신분상 불리한 처분을 받지 아니한다. &cr&cr제15조【입증자료 제출요구】 &cr감사담당자 감사결과를 증명하기 위하여 필요한 경우 피감사 팀장 및 관계자가 서명한 입증자료를 요구할 수 있다. &cr&cr제18조【시정 등의 요구】 &cr감사의 결과 법령, 회사의 규정, 지침, 지시 등을 위반하였거나 부정 또는 부당하다고인정되는 사실이 있을 때에는 그 시정을 요구한다.&cr&cr제19조【개선 등의 요구】 &cr감사의 결과 제도상 또는 운영상의 모순이 있거나 기타 개선할 사항이 있다고 인정할때에는 관련 규정 등의 개정 또는 폐지를 위한 조치나 제도상 또는 운영상의 개선을 요구할 수 있다.&cr&cr제20조【징계, 변상 등】 &cr고의 또는 과실로 인하여 회사에 손실이나 문제를 발생케 한 실무자 및 감독책임자에대하여 그 귀책사유 및 발생 결과의 정도를 감안하여 취업규칙에 정한 바에 따라 인사위원회에 징계를 요구할 수 있으며, 손실 상당액에 대하여 변상을 요구할 수 있다.

(3) 감사위원회(감사)의 인적사항

성 명	주 요 경 력	비 고
임병완	전 대신증권 금융주치의 사업단장	상근감사

나. 감사위원회(감사)의 주요활동내역

회차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	비 고
1	2019-02-08	1. 제31기 결산 재무제표 승인의 건&cr2. 제31기 이익배당 결정의 건&cr3. 제31기 정기주주총회 소집의 건&cr 1) 제31기 재무제표 승인의 건&cr 2) 정관 일부 변경의 건&cr 3) 이사, 사외이사 선임의 건&cr 4) 이사, 사외이사 보수한도 설정의 건&cr 5) 감사 보수한도 설정의 건&cr4. 2018년도 내부회계관리제도 운영상황 보고의 건	가결	정기 이사회

◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역

감사 교육 미실시 내역

감사 교육 과정 미개설

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유
미실시

◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_03_감사위원회(감사)_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.

- 감사위원회를 지원하는 별도의 조직을 운영하지 않고 있습니다

◆click◆『준법지원인 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.

- 준법지원인을 지원하는 별도의 조직을 운영하지 않고 있습니다.

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 집중투표제의 채택여부

- 해당사항 없습니다.&cr&cr 나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부

- 해당사항 없습니다.&cr&cr 다. 소수주주권의 행사여부&cr- 해당사항 없습니다.&cr&cr 라. 경영권 경쟁&cr- 해당사항 없습니다.

VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2019년 09월 30일(단위 : 주, %)

(기준일 :	)

이종우대표이사보통주2,286,02822.012,286,02822.01-문정현고문보통주992,1419.5500임원 퇴임이동악이사보통주1,309,000 12.601,309,000 12.60-우리사주조합우리사주조합보통주53,7270.5253,7270.52-이종화친인척보통주251,900 2.43251,900 2.43-이승혜친인척보통주261,274 2.52261,274 2.52-보통주5,154,07049.634,161,92940.08-기타0000-

| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |

2. 최대주주의 주요경력 및 개요

최대주주 &cr성명	직위	주요경력(최근 5년간)
기간&cr(04년 07월 ~ 현재)	경력사항	겸임현황
---	---	---	---	---
이종우	대표이사	(주) 제우스	(주) 제우스 이사&cr (상근)	(주) 3Z - 이사&cr(주) JET - 사외이사&cr(주) APCT - 이사&crZEUS CHINA EE- 대표이사

◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황

3. 주식 소유현황

2019년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 :	)

이종우2,286,02822.01문정현992,1419.55이동악1,309,000 12.6053,7270.52

구분	주주명	소유주식수	지분율	비고
5% 이상 주주	-
-
-
우리사주조합		-

◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 4. 소액주주현황 2018년 12월 31일(단위 : 주)

(기준일 :	)

2,90899.493,789,71036.50

| 구 분 | 주주 | | 보유주식 | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- |
| 주주수 | 비율 | 주식수 | 비율 |
| --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 | - |

5. 주식사무

정관상 신주인수권의 내용	제10조 【신주 인수권】 ① 주주는 신주발행에 있어서 당해주주가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제1항 본문의 규정에 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 이사회의 결의로 주주이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 주권을 신규 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우. 2. 자본시장과금융투자업에관한법률 제165조의6에 따라 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 3. 상법 제542조의3의 규정에 의한 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 4. 근로자복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 발행하는 주식총수의 100분의 20범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우 6. 자본시장과금융투자업에관한법률 제165조의16의 규정에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 7. 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 8. 회사가 경영상 필요로 국내외금융기관 및 투자기관에 대하여 신주를 발행하는 경우 9. 상법 제418조2항의 규정에 신기술의 도입, 재무구조 개선등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 10. 우리사주조합 및 우리사주 조합원에게 주식을 배정하기위해 신주를 발행하는 경우 ③ 신주인수권의 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.
결 산 일	12월 31일	정기주주총회	3월중
주주명부폐쇄시기	1월 1일부터 1월 31일
주권의 종류	일주권, 오주권, 일십주권, 일백주권, &cr오백주권, 일천주권, 오천주권, 일만주권 (총 8종)
명의개서대리인	국민은행 증권대행부
주주의 특전	없음	공고게재	인터넷 홈페이지

&cr6. 최근 6개월간 주가와 거래 실적

구 분	2019.04	2019.05	2019.06	2019.07	2019.08	2019.09
최 고 주 가	16,450	15,900	13,100	13,050	12,050	12,250
최 저 주 가	14,650	12,100	12,300	11,450	10,600	11,650
평 균 주 가	15,889	13,519	12,661	12,333	11,510	11,932
최저 거래량	45,610	44,060	18,567	7,737	7,901	12,531
최고 거래량	239,420	188,640	36,360	609,309	60,303	241,629
월간 거래량	1,003,425	925,262	357,251	1,398,863	522,322	968,269

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원의 현황

임원 현황

2019년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 :	)

이동악남1937.09회장등기임원상근경영총괄서울대 약학과 졸업&cr(주)제우스 창업1,309,000-친인척31년2022.03.28이종우남1971.09대표이사등기임원상근경영총괄미시간대 전자공학 졸업&crCadence Design Sys2,286,028-본 인15년2021.03.27한창욱남1968.11사외이사등기임원비상근사외이사현 한민종합법률사무소&cr변호사--해당없음10년2021.03.27임병완남1963.06감사등기임원상근감사(주)대신증권 금융주차의 --해당없음1년2021.03.27홍기범남1957.12전무이사등기임원비상근영업총괄(주)제우스 FS사업부 34,471-해당없음31년2022.03.28최동준남1961.11전무이사미등기임원상근진공기술사업부하이진공, 세일전자--해당없음24년-신동욱남1966.01상무이사미등기임원상근FS사업부(주) 제우스 제조센터--해당없음26년-

안기환

남1960.01

전무이사

미등기임원상근

FS사업부

삼성종합기술원&cr㈜미래컴퍼니

-

-

해당없음5년-

박재현

남1966.07

이사

미등기임원상근

진공기술사업부

(주)제우스 진공기술사업부-

-

해당없음25년-

배성만

남1964.11

이사

미등기임원상근

진공기술사업부

동일제강, 대성정밀

-

-

해당없음30년-최원석남1970.11상무이사미등기임원상근ME사업부㈜제우스 ME사업부--해당없음21년-정재형남1968.06상무이사미등기임원상근반도체사업부삼성전자--해당없음7개월-

| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |

직원 현황

2019.09.30(단위 : 백만원)

(기준일 :	)

관리남214---2146.58,50140-관리여31-2-337.399830-생산남329---3297.812,89039-생산여10-1-115.029327-기타남1-2230.2207-기타여1-2232.3217-586-745937.222,72325-

| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의&cr정함이 없는&cr근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |

* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다

미등기임원 보수 현황

2019.09.30(단위 : 백만원)

(기준일 :	)

7805115-

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원) 사내이사93,500미등기임원 포함사외이사260-감사140-

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원) 121,277106-

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

2-2. 유형별

(단위 : 백만원) 3437146-11818-----11818-

구 분	인원수	보수총액	1인당&cr평균보수액	비고
등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사&cr(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

<이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

	(단위 : 백만원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수
-	-	-	-
-	-	-	-

- 개인별 보수가 5억원 이상인 경우가 없으므르 해당사항 없습니다.&cr

◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl 39_보수지급금액5억원개인별보수현황

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

	(단위 : )

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수
-	-	-	-
-	-	-	-

- 개인별 보수가 5억원 이상인 경우가 없으므로 해당사항 없습니다.&cr

◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl

IX. 계열회사 등에 관한 사항

1. 회사가 속해있는 당해 기업집단의 명칭 : 주식회사 제우스&cr&cr 2. 지배구조 및 출자현황

회사명	출자현황	경영에 직,간접적인영향력 여부	상호출자제한,출자총액제한,채무보증제한의 대상여부	비고
(주)쓰리젯	100%	있음	해당사항없음	-
쓰리젯메탈(주)	-	있음	해당사항없음	(주)쓰리젯 자회사
(주)J.E.T	95.12%	있음	해당사항없음	-
Oribright Shanghai Co.(*)	-	있음	해당사항없음	(주)J.E.T 자회사.
협유국제과학기술(주)	-	있음	해당사항없음	(주)J.E.T 자회사.
솔브리지	75%	있음	해당사항없음	-
(주)APCT	72.99%	있음	해당사항없음	-
(주)제우스 이엔피	100%	있음	해당사항없음	-
ZEUS CHINA EE	100%	있음	해당사항없음	-
GLOBAL ZEUS, INC.	100%	있음	해당사항없음	-

(*) 당분기중 종속기업인 Zeus China의 사명이 Oribright Shanghai Co. 로 변경 되었습니다.&cr- 자회사와의 거래내역은 Ⅲ재무에 관한 사항 중 5. 재무제표 주석의 특수관계자를 참조하시기 바랍니다.&cr &cr 3. 타회사 임원 겸직 현황

겸직임원		겸직회사			비고
성 명	직 위	회 사 명	직 위	담당업무
---	---	---	---	---	---
이종우	대표이사 (상근)	(주) 3Z &cr(주) JET&cr(주) APCT&crZEUS CHINA EE	이사&cr사외이사&cr이사&cr대표이사	경영전반	-
안기환	사내이사 (상근)	ZEUS CHINA EE	이사	경영전반	-
홍기범	사내이사 (상근)	(주) 솔브리지	대표이사	경영전반	-

◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황

타법인출자 현황

2019년 09월 30일(단위 : 백만원, 주, %)

(기준일 :	)

(주)쓰리젯2007.12.31경영10,5927,000,0001008,432---7,000,0001008,43225,7671,085(주)J.E.T2009.05.07경영9,3971,850,00095.112,109---1,850,00095.112,109113,0437,266(주)올앤원 솔루션2006.02.27투자306,0003030---6,00030302,208128솔브리지2011.01.03경영375750,00075375---750,000753753,086-288Oribright Shanghai Co.(*)2012.10.24경영256-20256--256----2,646-213(주)APCT2014.08.06경영3,4635,573,15672.384,11246,91823-5,620,07472.994,1366,969-811(주)게스2014.08.26투자36418,90344.7364---18,90344.73642,329561(주)이엔에이치2016.04.27투자128128-3---3128----새버스포항2016.10.21투자306,000-30---6,000-30--(주)제우스이엔피2017.04.03경영5003,600,0001001,800---3,600,0001001,800985-660ZEUS CHINA EE 2017.07.04경영573-100573----1005738122Global Zeus, Inc.2018.04.02경영53910,00010053910,000582-20,0001001,121390-199HREIN ENERGY, INC.2019.03.19투자244---800244-80025.33244--18,814,187-28,62357,718593-318,871,905-29,214158,2356,871

| 법인명 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | |

(*) 당분기중 종속기업인 Zeus China의 사명이 Oribright Shanghai Co. 로 변경 되었습니다.&cr

X. 이해관계자와의 거래내용

1. 주주(최대주주 등 제외)ㆍ임원ㆍ직원 및 기타 이해관계자와의 거래내용&cr

가. 담보ㆍ보증 내역&cr (단위 : 천원)

회사명	대상회사	관 계	거 래 내 역				비 고
기 초	증 가	감 소	기 말
---	---	---	---	---	---	---	---
제우스	우리사주조합 외	특수관계인	100,000	500,000	100,000	500,000
솔브리지	계열회사	3,000,000	-	600,000	2,400,000	구매카드 지급보증
(주)APCT	계열회사	1,200,000	-	50,880	1,149,120	지급보증

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

&cr1. 신고한 주요경영사항의 진행상황&cr - 해당사항 없습니다. &cr

2. 주주총회의사록 요약

주총일자	안 건	결의내용	비 고
제31기&cr정기주주총회&cr(2019.03.28)	제1호 의안: 제31기 재무제표 승인의 건&cr제2호 의안: 정관 일부 변경의 건&cr제3호 의안: 이사, 사외이사 선임의 건&cr제4호 의안: 이사 보수한도 설정의 건&cr제5호 의안: 감사 보수한도 설정의 건	원안가결	-&cr
제30기&cr정기주주총회&cr(2018.03.27)	제1호 의안: 제30기 재무제표 승인의 건&cr제2호 의안: 정관 일부 변경의 건&cr제3호 의안: 이사, 사내이사 선임의 건&cr제4호 의안: 감사 선임의 건&cr제5호 의안: 이사, 사내이사 보수한도 승인의 건&cr제6호 의안: 감사 보수한도 승인의 건	원안가결	-&cr
제29기&cr정기주주총회&cr(2017.03.28)	제1호 의안: 제29기 재무제표 승인의 건&cr제2호 의안: 감사 선임의 건&cr제3호 의안: 이사, 사내이사 보수한도 승인의 건&cr제4호 의안: 감사 보수한도 승인의 건	원안가결	-&cr
제28기&cr정기주주총회&cr(2016.03.28)	제1호 의안: 제28기 재무제표 승인의 건&cr제2호 의안: 정관 일부 변경의 건&cr제3호 의안: 사내이사 선임의 건&cr제4호 의안: 사외이사 선임의 건&cr제5호 의안: 이사, 사내이사 보수한도 승인의 건&cr제6호 의안: 감사 보수한도 승인의 건	원안가결	-&cr
제27기&cr정기주주총회&cr(2015.03.27)	제1호 의안: 제27기 재무제표 승인의 건&cr제2호 의안: 사내이사 선임의 건&cr제3호 의안: 사외이사 선임의 건&cr제4호 의안: 사내이사 보수한도 승인의 건&cr제5호 의안: 사외이사 보수한도 승인의 건&cr제6호 의안: 감사 보수한도 승인의 건	원안가결	-&cr

3. 중요한 소송사건 등&cr - 해당사항 없습니다

&cr 4. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

- 해당사항 없습니다 &cr&cr 5 . 채무보증 현황

- 해당사항 없습니다.&cr

6. 채무인수약정 현황

- 해당사항 없습니다.&cr

7. 그 밖의 우발채무 등

연결재무제표 주석 28. 우발채무와 주요 약정사항과 재무제표 주석 27. 우발채무와 주요 약정사항을 참조하시기 바랍니다. &cr

8. 제재현황

- 해당사항 없습니다.&cr&cr 9. 결산일 이후에 발생한 중요사항

- 해당사항 없습니다.&cr&cr 10. 중소기업기준 검토표 등

- 해당사항 없습니다.&cr

11. 공모자금 사용내역&cr- 해당사항 없습니다.

12. 외국지주회사의 자회사 현황&cr- 해당사항 없습니다.

&cr13. 합병등의 사후정보 &cr - 해당사항 없습니다.

◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl

【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인

&cr- 해당사항 없습니다.&cr

2. 전문가와의 이해관계

&cr- 해당사항 없습니다.