Regulatory Filings • Nov 14, 2019
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분기보고서 3.6 (주)알파홀딩스 134511-0066131 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon
분 기 보 고 서
&cr&cr&cr
(제 18 기)
2019년 01월 01일2019년 09월 30일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2019년 11월 14일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 주식회사 알파홀딩스 |
| 대 표 이 사 : | 김영선, 구희도 |
| 본 점 소 재 지 : | 경기도 성남시 분당구 판교로 344, 8층(삼평동, 688-1) |
| (전 화) 070-4600-0000 | |
| (홈페이지) http://www.alpha-holdings.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 이 사 (성 명) 이 정 승 |
| (전 화)070-4600-0058 | |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사확인서명.jpg 대표이사확인서명
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인
1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)
(단위 : 천원) (주)알파바이오랩스2016.08.18서울시 강남구 압구정로 62길 17-10(청담동)바이오센서의 개발, 제조 및 판매업10,042,741의결권의 과반수 소유(회계기준서 1027호 13)-(주)알파솔루션즈2016.12.23경기도 성남시 분당구 판교로 344(삼평동)반도체설계 448,934의결권의 과반수 소유(회계기준서 1027호 13)-(주)알파플러스칩2000.04.07경기도 성남시 분당구 판교로 344(삼평동)반도체설계3,118,363의결권의 과반수 소유(회계기준서 1027호 13)-(주)알파머티리얼즈2016.10.27경기도 화성시 양감면 초록로 684-11방열소재의 개발783,738의결권의 과반수 소유(회계기준서 1027호 13)-(주)알파글로벌컴퍼니2016.10.18서울시 강남구 압구정로 62길 17-10(청담동)신기술사업자에 대한 투자 및 융자업594,888의결권의 과반수 소유(회계기준서 1027호 13)-
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말&cr자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속&cr회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
1-1. 연결대상회사의 변동내용
(주)알파플러스칩당기 중 자회사 편입------
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규&cr연결 | ||
| 연결&cr제외 |
다. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭&cr구 (주)알파칩스는 2016년 8월 9일 임시 주주총회에서 상호를 (주)알파홀딩스로 변경하였으며, 영문으로는 Alpha Holdings, Inc. 라 표기합니다.&cr&cr라. 설립일자 및 존속기간&cr당사는 2002년 11월에 설립되었으며 주된 영업으로는 시스템반도체 개발 및 이와 관련된 부대사업 일체이며, 별도로 존속기간이 설정되어 있지 않습니다. &cr 현재 추진 사업으로 면역항암 치료제 개발과 관련된 바이오사업을 진행 중에 있습니다.&cr&cr마. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소&cr-본사주소 : 경기도 성남시 분당구 판교로 344, 8층(삼평동, 688-1)
-전화번호 : 070-4600-0000
-홈페이지 : http://www.alpha-holdings.co.kr&cr&cr바. 중소기업 해당 여부
중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당됩니다.&cr&cr사. 주요 사업의 내용&cr &cr 당사는 시스템반도체를 개발 공급하고 있는 바 RTL설계 및 SoC Chip Implementation, IR Receiver제품개발 공급을 영위하고 있습니다. &cr또한 계열회사를 통해 인터루킨 치료제 등 바이오사업과 방열소재 개발 공급 사업을 영위하고 있습니다. &cr자세한 사업의 내용은 "II. 사업의 내용"을 참조 바랍니다.
| 당사 주요사업 목적&cr(당사정관 제2조) | 비고 |
|---|---|
| 1. 반도체 직접회로 제조 1. 반도체 설계 1. 반도체 레이아웃 1. 디자인 서비스 1. 아이피 개발 1. 반도체 영업 1. 반도체 및 관련제품의 판매대리점업 1. 노우하우 기술의 판매, 임대업 1. 반도체소자의 설계, 제조 및 판매업 1. 부동산임대업 1. 전자부품 제조 및 판매업 1. 반도체설계, 측정, 응용관련 자문업 1. 생명공학을 이용한 의약품의 개발, 제조 및 판매업 1. 생명공학을 이용한 신약 및 신기술의 개발, 사용권의 대여 및 양도업 1. 생명공학에 관련된 시약, 상품, 장비의 개발, 제조 및 판매업 1. 생명공학에 관련된 교육 및 연구용역 사업 1. 천연물을 이용한 신약 및 식품의 연구개발 및 제조, 판매 1. 의약품, 원료의약품 및 의약외품의 개발, 제조 및 판매업 1. 방열소재의 제조, 판매 및 수출업 1. 방열소재 응용제품의 제조, 판매 및 수출업 1. 전기발열장치의 제조, 판매, 수출 및 공사업&cr1. 정보통신기기용 부품 및 제품의 제조 및 판매업&cr1. 적외선(IR)기반 시스템반도체의 설계 및 개발업 1. 적외선(IR)관련 전자부품의 제조, 판매 및 수출업 1. 인터류킨을 이용한 면역항암제의 개발, 제조 및 판매업 1. 인공지능(A1) 반도체 개발, 제조 및 판매업 1. 차량용 반도체 개발, 제조 및 판매업 1. 위 각호에 관련된 기술도입 및 투자 사업 1. 위 각호에 대한 수출입업 및 동 대행업 1. 각 호에 관련된 부대사업 |
영위하고 있는 사업 |
| 1. 인터넷 서비스 제공, 판매사업&cr1. 자동화 설계프로그램 개발 및 판매업 1. 계측장비 제조 및 판매업&cr1. 컴퓨터프로그램의 자문, 개발 및 판매업 1. 바이오센서의 개발, 제조 및 판매업&cr1. 의료기기 및 장비의 개발, 제조 및 판매업 1. 화장품 및 건강기능식품의 개발, 제조 및 판매업 1. 바이오에너지 및 신·재생에너지 개발, 발전사업, 운영 및 용역업 1. 전기, 전자, 통신기기의 개발, 제조 및 판매업 1. 전기, 전자, 정보통신기술 및 시스템통합 용역업 및 공사업 1. 국내외 신기술 및 경영개선 투자사업&cr1. 전자상거래업&cr1. 통신판매업&cr1. 경영자문 및 컨설팅업&cr1. 지적재산권의 관리, 투자, 매매 및 라이센스업 1. 블록체인 기반 기술 개발, 제조 및 공급업&cr1. 디스플레이 장비 개발, 제조 및 판매업 1. 반도체 장비 개발, 제조 및 판매업 |
향후 영위할 사업 |
아. 계열회사의 총수, 주요계열회사의 명칭 및 상장여부&cr자세한 사항은 "IX. 계열회사 등에 관한 사항" 을 참조 바랍니다.
&cr 자. 신용평가에 관한 사항&cr
당사의 신용평가 이력은 다음과 같습니다.
| 평가기준일 | 결산일 | 당사&cr신용평가등급 | 평가회사 | 신용등급체계 | 당사 신용등급의 의미 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2019.06 | 2018.12 | BB+ | 이크레더블 | D~AAA | 채무이행 능력에 문제가 없으나, 경제여건 및 시장환경 변화에 따라 그 안정성면에서는 투기적인 요소가 내포되어 있음. |
주) 'AA'등급부터 'CCC'등급까지는 등급 내 우열에 따라 +, 0, -의 세부등급이 부여됩니다
회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
코스닥시장2010년 09월 17일해당사항없음-
| 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr여부 | 특례상장 등&cr적용법규 |
|---|---|---|---|
2. 회사의 연혁
(지배회사의 연혁)
가. 본점소재지 및 그 변경
| 일자 | 본 점 소 재 지 | 비 고 |
|---|---|---|
| - | - | - |
회사는 공시대상기간 동안 본점소재지 및 그 변경사항이 없습니다.&cr
나. 경영진의 중요한 변동(대표이사를 포함한 1/3이상 변동)
| 일 자 | 내 용 | 비 고 |
|---|---|---|
| 2015.03.27 | 사내이사 김동기 선임 | - |
| 2015.03.31 | 사내이사 김기환, 사내이사 박우전 사임 | - |
| 2016.08.09 | 사임임원 - 사내이사 김욱, 기타비상무이사 정철, 김기환, 곽준영, 감사 강성준&cr신규선임 임원 - 사내이사 구희도, 김재우, 김상용, 공현웅, 기타비상무이사 배성규, 사외이사 최진규, Jonathan Steve Yun, 감사 홍기석 | - |
| 2017.03.31 | 사임임원 - 사외이사 최진규, 사외이사 Jonathan Steve Yun&cr신규선임 임원 - 사내이사 최진규, 사외이사 김창휘 | - |
| 2018.03.22 | 사임임원 - 사내이사 김상용, 공현웅, 감사 홍기석&cr재선임 임원 - 사내이사 김동기&cr신규선임 임원 - 사외이사 김동균, 김건우, 김경록&cr감사위원 - 사외이사 김창휘, 김건우, 김경록 | - |
| 2018.09.14 | 사임임원 - 사내이사 김동기&cr신규선임 임원 - 사내이사 김영선 | - |
| 2019.03.19 | 재선임임원 - 사내이사 구희도 | - |
다. 최대주주의 변동
- 회사의 최대주주는 2016년 8월 8일 (유)알파크래프트투자목적회사에서 프리미어바이오(주)로 변경되었습니다.&cr&cr 라. 상호의 변경
| 변경 전 상호 | 변경 후 상호 | 비고 |
|---|---|---|
| (주)알파칩스 | (주)알파홀딩스 | 2016년 8월 9일 임시주주총회 |
&cr 마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 &cr 해당사항 없습니다. &cr
바. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용&cr (합병의 경우)&cr 당사는 아래와 같이 2018년 12월 4일 소규모 합병을 진행하였고 2018년 12월 5일 등기가 완료 되었습니다.
| 1. 합병방법 | (주)알파홀딩스가 (주)에이디텍을 흡수합병&cr-존속회사: (주)알파홀딩스&cr-소멸회사: (주)에이디텍 | |||
| - 합병형태 | 소규모합병 | |||
| 2. 합병목적 | 1) 시스템반도체 사업 강화 2) 대외 신인도 제고 및 경쟁력 강화 |
|||
| 3. 합병의 중요영향 및 효과 | 1. 회사의 경영에 미치는 영향&cr본 보고서 제출일 현재, 피합병법인인 (주)에이디텍의 최대주주는 합병법인인 (주)알파홀딩스로 지분 100%를 보유하고 있습니다. &cr또한 합병법인과 피합병법인의 합병비율은 1:0으로 흡수합병하며, 본 합병으로 인하여 합병법인이 발행할 신주는 없습니다. 본 합병 완료시 최대주주의 변경은 없으며, 합병법인인 (주)알파홀딩스는 존속회사로 남아있게 됩니다. &cr본 합병 완료시, 최대주주 변경은 없습니다.&cr&cr2. 회사의 재무, 영업에 미치는 효과&cr존속회사와 소멸회사는 시스템반도체 개발 및 제조 공급이라는 사업목적이 같습니다. &cr본 합병을 통해 원가절감 및 인적, 물적자원의 시너지 효과를 기대하고 있습니다. | |||
| 4. 합병비율 | (주)알파홀딩스:(주)에이디텍 = 1:0 | |||
| 5. 합병비율 산출근거 | (주)알파홀딩스가 (주)에이디텍의 지분 100%를 소유하고 있으며 양 합병 당사는 무증자 방식에 의하여 1:0의 합병비율에 따라 합병하기로 결의합니다. | |||
| 6. 외부평가에 관한 사항 | 외부평가 여부 | 미해당 | ||
| - 근거 및 사유 | 자본시장과금융투자업에관한법률시행령 제176조의5 제7항 제2호 나목의 단서에 의하면 다른 회사의 발행주식총수를 소유하고 있는 회사가 그 다른 회사를 합병하면서 신주를 발행하지 않는 경우에는 합병가액의 적정성에 대한 외부평가기관의 평가가 요구되지 않는 바, 당사의 본건 합병은 이에 해당되므로 위 규정에 따라 외부평가기관의 평가를 거치지 아니하였습니다. | |||
| 외부평가기관의 명칭 | - | |||
| 외부평가 기간 | - | |||
| 외부평가 의견 | - | |||
| 7. 합병신주의 종류와 수(주) | 보통주식 | - | ||
| 종류주식 | - | |||
| 8. 합병상대회사 | 회사명 | (주)에이디텍 | ||
| 주요사업 | 반도체 전자부품의 제조 및 판매 | |||
| 회사와의 관계 | 자회사 | |||
| 최근 사업연도 재무내용(원) | 자산총계 | 36,287,722,417 | 자본금 | |
| 부채총계 | 1,500,671,891 | 매출액 | 17,571,857,314 | |
| 자본총계 | 34,787,050,526 | 당기순이익 | 2,900,021,753 | |
| - 외부감사 여부 | 기관명 | 대경회계법인 | 감사의견 | |
| 9. 신설합병회사 | 회사명 | - | ||
| 설립시 재무내용(원) | 자산총계 | - | 부채총계 | |
| 자본총계 | - | 자본금 | - | |
| - | 현재기준 | |||
| 신설사업부문 최근 사업연도 매출액(원) | - | |||
| 주요사업 | - | |||
| 재상장신청 여부 | 해당사항없음 | |||
| 10. 합병일정 | 합병계약일 | 2018년 10월 04일 | ||
| 주주확정기준일 | 2018년 10월 17일 | |||
| 주주명부&cr폐쇄기간 | 시작일 | 2018년 10월 18일 | ||
| 종료일 | 2018년 10월 22일 | |||
| 합병반대의사통지 접수기간 | 시작일 | 2018년 10월 17일 | ||
| 종료일 | 2018년 11월 01일 | |||
| 주주총회예정일자 | - | |||
| 주식매수청구권 행사기간 | 시작일 | - | ||
| 종료일 | - | |||
| 구주권제출기간 | 시작일 | - | ||
| 종료일 | - | |||
| 매매거래 정지예정기간 | 시작일 | - | ||
| 종료일 | - | |||
| 채권자이의 제출기간 | 시작일 | 2018년 11월 03일 | ||
| 종료일 | 2018년 12월 03일 | |||
| 합병기일 | 2018년 12월 04일 | |||
| 종료보고 총회일 | 2018년 12월 04일 | |||
| 합병등기예정일자 | 2018년 12월 05일 | |||
| 신주권교부예정일 | - | |||
| 신주의 상장예정일 | - | |||
| 11. 우회상장 해당 여부 | 아니오 | |||
| 12. 타법인의 우회상장 요건 충족여부 | 아니오 | |||
| 13. 주식매수청구권에 관한 사항 | 행사요건 | - | ||
| 매수예정가격 | - | |||
| 행사절차, 방법, 기간, 장소 | - | |||
| 지급예정시기, 지급방법 | - | |||
| 주식매수청구권 제한 관련 내용 | - | |||
| 계약에 미치는 효력 | - | |||
| 14. 이사회결의일(결정일) | 2018년 10월 02일 | |||
| - 사외이사참석여부 | 참석(명) | 4 | ||
| 불참(명) | - | |||
| - 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부 | - | |||
| 15. 풋옵션 등 계약 체결여부 | 아니오 | |||
| - 계약내용 | - | |||
| 16. 증권신고서 제출대상 여부 | 아니오 | |||
| - 제출을 면제받은 경우 그 사유 | 본 합병은 합병신주를 발행하지 않는 무증자합병 방식으로 진행하므로, 본건 합병의 과정에서 증권신고서 제출이 필요한 증권의 모집이나 매출이 이루어지지 않습니다. |
&cr(분할의 경우)&cr당사는 아래와 같이 2016년 12월 23일 단순, 물적 분할을 진행하였고 2016년 12월 26일 등기가 완료 되었습니다.
| 1. 분할방법 | (1) 상법 제530조의2 내지 제530조의12의 조항에서 정하는 바에 따라 분할되는 회사가 영위하는 사업부문 중, HDMI 사업부문을 분할하여 분할신설회사를 설립하고, 분할 후 존속하는 회사가 분할신설회사의 발행주식의 총수를 취득하는 단순, 물적 분할의 방법으로 분할하며, 기존의 분할 회사는 존속하고 분할 신설회사는 비상장법인으로 한다. &cr(2) 분할 기일은 2016년 12월 23일로 한다. &cr(3) 상법 제530조의3 제1항 및 제2항에 의거 주주총회의 특별결의에 의해 분할하며, 동법 제530조의9 제2항에 의거, 분할신설회사는 분할되는 회사의 채무 중에서 분할로 인해 이전되는 채무(책임 포함)만을 부담하고 분할되는 회사의 채무 중 분할신설회사로 이전되지 아니하는 채무에 대해서는 연대하여 변제할 책임을 부담하지 아니하며, 분할 후 존속하는 회사도 분할신설회사로 이전되는 채무에 대하여는 연대하여 변제할 책임을 부담하지 아니하고 분할신설회사로 이전되지 아니하는 채무(책임 포함)만을 변제할 책임이 있다. &cr(4) 분할신설회사의 자산, 부채, 자본의 결정방법은 분할대상부문에 속하거나 이와 직, 간접적으로 관련된 자산, 부채를 분할신설회사에 배분하는 것을 원칙으로 한다. &cr(5) 분할신설회사의 일체의 적극, 소극 재산과 공법상의 권리, 의무를 포함한 기타의 권리, 의무 및 재산적 가치가 있는 사실관계(인허가, 근로관계, 계약관계, 소송 등을 모두 포함)는 분할대상부문에 관한 것이면 분할 신설회사에게, 분할 대상부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할 후 존속하는 회사에게 각각 귀속되는 것을 원칙으로 한다.&cr (6) 분할되는 회사의 사업과 관련하여 분할기일 이전의 행위 또는 사실로 인하여 분할기일 이후에 발생, 확정되는 채무 또는 분할기일 이전에 이미 발생, 확정되었으나 이를 인지하지 못하는 등의 여하한 사정에 의하여 분할계획서에 반영되지 못한 채무(공, 사법상의 우발채무, 기타 일체의 채무 포함)에 대해서는 그 원인이 되는 행위 또는 사실이 분할 대상부문에 관한 것이면 분할신설회사에게, 분할대상부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할 후 존속하는 회사에게 각각 귀속한다.&cr (7) 분할되는 회사의 사업과 관련하여 분할기일 이전의 행위 또는 사실로 인하여 분할기일 이후에 취득하는 채권, 기타 권리 또는 분할기일 이전에 이미 취득하였으나 이를 인지하지 못하는 등의 여하한 사정에 의하여 분할계획서에 반영되지 못한 채권, 기타 권리(공, 사법상의 우발채권, 기타 일체의 채권을 포함)의 귀속에 관하여도 전항과 같이 처리한다. |
|||
| 2. 분할목적 | (1) 회사가 영위하는 사업 중 HDMI IP개발 사업부문의 분리를 통하여 해당 사업부문을 특화 시키고 핵심 사업에 집중투자를 용이하게 한다.&cr (2) 사업부문의 독립화를 통하여 성과평가를 가능하게 함으로써 책임경영체제를 확립한다.&cr (3) 재무구조 개선 및 수익성 증대를 통해 시장에서 각 사업부문의 가치 재평가를 통한 기업가치 및 주주가치 극대화를 달성한다. |
|||
| 3. 분할의 중요영향 및 효과 | 본건 분할은 상법 제530조의2 내지 제530조의12 규정이 정하는 바에 따라 단순·물적분할방식으로 진행됩니다. 이에 따라 본건 분할 전·후 분할되는 회사의 최대주주 소유주식및 지분율의 변동은 없습니다.&cr또한, 본건 분할은 단순·물적분할방식으로 진행되므로 분할 자체로는 연결재무제표상에 미치는 영향이 없습니다. | |||
| 4. 분할비율 | 본건 분할은 단순·물적분할로서 신설회사가 설립 시에 발행하는 주식의 총수가 분할되는 회사에 배정되므로 분할비율을 산정하지 않습니다. | |||
| 5. 분할로 이전할 사업 및 재산의 내용 | (1) 분할에 의하여 분할신설 되는 회사는 분할계획서에 정하는 바에 따라 법률상 또는 성질상 이전이 금지되는 것을 제외하고 분할대상부문에 속하는 일체의 적극, 소극적 재산과 공법상의 권리, 의무를 포함한 기타의 권리, 의무 및 재산적 가치가 있는 사실관계(인허가, 근로관계, 계약관계, 소송 등을 모두 포함)를 분할신설회사에 이전한다.&cr (2) 분할로 인하여 분할되는 회사에서 분할신설회사로 이전될 자산에 관하여 2016년 6월 30일 현재 재무상태표를 기준으로 분할재무상태표와 분할 승계자산 목록을 작성하되, 분할기일 전까지 분할대상부문에서 발생한 재산의 증감사항을 분할 재무상태표와 분할 승계자산 목록에서 가감하는 것으로 한다.&cr (3) 전항에 의하여 분할되는 회사에서 분할신설회사로 이전될 재산의 가액은 2016년 12월 31일 현재 장부가액으로 하되, 상기 금액은 분할기일에 이전대상 자산이 확정된 이후 공인회계사의 검토를 받아 최종 확정한다. &cr (4) 분할기일 이전에 분할되는 회사가 보유하고 있는 특허, 실용신안, 디자인, 상표 등 일체의 지적재산권은 사업의 연관성에 따라 분할대상사업에 관한 것이면 분할신설회사에게, 분할대상사업 이외의 사업에 관한 것이면 분할되는 회사에 귀속하는 것을 원칙으로 한다. |
|||
| 6. 분할 후 존속회사 | 회사명 | (주)알파홀딩스 | ||
| 분할후 재무내용(원) | 자산총계 | 69,139,520,329 | 부채총계 | |
| 자본총계 | 15,024,984,769 | 자본금 | 4,016,448,000 | |
| 2016년 12월 31일 | 현재기준 | |||
| 존속사업부문 최근 사업연도매출액(원) | 56,641,147,592 | |||
| 주요사업 | 시스템반도체 개발 등 | |||
| 분할 후 상장유지 여부 | 예 | |||
| 7. 분할설립회사 | 회사명 | (주)알파솔루션즈 | ||
| 설립시 재무내용(원) | 자산총계 | 13,219,769,690 | 부채총계 | |
| 자본총계 | 13,127,301,402 | 자본금 | 1,000,000,000 | |
| 2016년 06월 30일 | 현재기준 | |||
| 신설사업부문 최근 사업연도 매출액(원) | 1,819,160,000 | |||
| 주요사업 | HDMI IP 개발 등 | |||
| 재상장신청 여부 | 아니오 | |||
| 8. 감자에 관한 사항 | 감자비율(%) | - | ||
| 구주권제출기간 | 시작일 | - | ||
| 종료일 | - | |||
| 매매거래정지 예정기간 | 시작일 | - | ||
| 종료일 | - | |||
| 신주배정조건 | - | |||
| - 주주 주식수 비례여부 및 사유 | - | |||
| 신주배정기준일 | - | |||
| 신주권교부예정일 | - | |||
| 신주의 상장예정일 | - | |||
| 9. 주주총회 예정일 | 2016년 11월 21일 | |||
| 10. 채권자 이의제출기간 | 시작일 | 2016년 11월 22일 | ||
| 종료일 | 2016년 12월 22일 | |||
| 11. 분할기일 | 2016년 12월 23일 | |||
| 12. 분할등기 예정일 | 2016년 12월 26일 | |||
| 13. 이사회결의일(결정일) | 2016년 10월 11일 | |||
| - 사외이사참석여부 | 참석(명) | 2 | ||
| 불참(명) | - | |||
| - 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부 | 참석 | |||
| 14. 풋옵션 등 계약 체결여부 | 아니오 | |||
| - 계약내용 | - | |||
| 15. 증권신고서 제출대상 여부 | 아니오 | |||
| - 제출을 면제받은 경우 그 사유 | 단순 물적분할 |
(주1) 위 분할에 대한 재무내용 등은 2016년 12월 26일 합병등종료보고서상의 자료입니다.
사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화&cr 2016년 8월 9일 임시주주총회 사업목적 추가&cr1. 바이오센서의 개발, 제조 및 판매업&cr1. 생명공학을 이용한 의약품의 개발, 제조 및 판매업&cr1. 생명공학을 이용한 신약 및 신기술의 개발, 사용권의 대여 및 양도업&cr1. 생명공학에 관련된 시약, 상품, 장비의 개발, 제조 및 판매업&cr1. 생명공학에 관련된 교육 및 연구용역 사업&cr1. 천연물을 이용한 신약 및 식품의 연구개발 및 제조, 판매&cr1. 의약품, 원료의약품 및 의약외품의 개발, 제조 및 판매업&cr1. 의료기기 및 장비의 개발, 제조 및 판매업&cr1. 화장품 및 건강기능식품의 개발, 제조 및 판매업&cr1. 바이오에너지 및 신재생에너지 개발, 발전사업, 운영 및 용역업&cr1. 전기, 전자, 통신기기의 개발, 제조 및 판매업&cr1. 전기, 전자, 정보통신기술 및 시스템통합 용역업 및 공사업&cr1. 국내외 신기술 및 경영개선 투자사업&cr&cr2016년 11월 26일 임시주주총회 사업목적 추가&cr1. 방열소재의 제조, 판매 및 수출업&cr1, 방열소재 응용제품의 제조, 판매 및 수출업&cr1. 전기발열장치의 제조, 판매, 수출 및 공사업 .&cr&cr2017년 3월 31일 정기주주총회 사업목적 추가
1. 정보통신기기용 부품 및 제품의 제조 및 판매업
1. 전자상거래업
1. 통신판매업
1. 경영자문 및 컨설팅업
1. 지적재산권의 관리, 투자, 매매 및 라이센스업&cr
2018년 3월 22일 정기주주총회 사업목적 추가
1. 블록체인 기반 기술 개발, 제조 및 공급업&cr &cr 2018년 9월 14일 임시주주총회 사업목적 추가&cr1. 적외선(IR) 기반 시스템반도체의 설계 및 개발업&cr1. 적외선(IR) 관련 전자부품의 제조, 판매 및 수출업&cr1. 인터류킨을 이용한 면역항암제의 개발, 제조 및 판매업&cr&cr2019년 3월 19일 정기주주총회 사업목적 추가&cr1. 인공지능(AI) 반도체 개발, 제조 및 판매업&cr1. 차량용 반도체 개발, 제조 및 판매업&cr1. 디스플레이 장비 개발, 제조 및 판매업&cr1. 반도체 장비 개발, 제조 및 판매업&cr
아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용&cr(지배회사)
| 일자 | 내용 | 비고 |
|---|---|---|
| 2015.02 | 스마트파이(주) 흡수합병 | - |
| 2016.04 | 청년 친화 강소기업 인증- 고용노동부 | - |
| 2016.08 | (주)알파홀딩스 사명 변경&cr(주)알파바이오랩스 자회사 설립 | - |
| 2016.09 | Viral Gene, Inc.지분취득 | - |
| 2016.12 | (주)알파솔루션즈 물적분할 | - |
| 2017.10 | ISO9001 인증 | - |
| 2018.09 | (주)에이디텍 당기 중 지분 취득 | - |
| 2018.11 | Viral Gene, Inc.지분 매각 계약 체결 | - |
| 2018.12 | (주)에이디텍 소규모 합병 | - |
| 2018.12 | OncoSec Medical Incorporated.(미국) 당기 중 지분 취득 | - |
| 2018.12 | 가족친화기업 인증 - 여성가족부 | - |
| 2019.05 | (주)알파플러스칩(구 (주)플러스칩) 인수 | - |
&cr (종속회사)&cr (1) (주)알파바이오랩스
| 일자 | 내용 | 비고 |
|---|---|---|
| 2016.08 | (주)알파바이오랩스 법인설립(자본금 50억원) | - |
| 2016.08 | 제1회 사모 신주인수권부사채 발행 (권면총액 100억원) | - |
| 2019.06 | 제2회 사모 신주인수권부사채 발행 (권면총액 100억원) | - |
(2) (주)알파솔루션즈
| 일자 | 내용 | 비고 |
|---|---|---|
| 2016.12 | (주)알파솔루션즈 법인설립(자본금 10억원) | - |
(2) (주)알파플러스칩
| 일자 | 내용 | 비고 |
|---|---|---|
| 2019.05 | (주)알파플러스칩(구 (주)플러스칩) 인수 | - |
3. 자본금 변동사항
◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황
증자(감자)현황
2019년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2016년 07월 21일전환권행사보통주933,618500-2016년 07월 27일전환권행사보통주856,530500-2016년 07월 28일전환권행사보통주214,132500-2016년 08월 09일전환권행사보통주1,635,973500-2016년 10월 20일유상증자(제3자배정)보통주400,66050012,0002017년 12월 19일신주인수권행사보통주11,0375009,0602017년 12월 27일신주인수권행사보통주11,0375009,0602017년 12월 28일신주인수권행사보통주921,6305009,0602017년 12월 29일신주인수권행사보통주71,7435009,0602018년 01월 11일신주인수권행사보통주11,0375009,0602018년 01월 29일신주인수권행사보통주2,2075009,0602018년 01월 30일신주인수권행사보통주6,6225009,0602018년 02월 12일신주인수권행사보통주16,5565009,0602018년 02월 13일신주인수권행사보통주16,5555009,0602018년 02월 14일신주인수권행사보통주2,2075009,0602019년 04월 01일전환권행사보통주470,7095009,5602019년 04월 11일전환권행사보통주52,3015009,5602019년 04월 12일전환권행사보통주20,9205009,5602019년 04월 22일전환권행사보통주125,5225009,5602019년 04월 26일전환권행사보통주20,9205009,5602019년 04월 29일전환권행사보통주26,1505009,5602019년 04월 30일전환권행사보통주324,2655009,5602019년 05월 16일전환권행사보통주83,6815009,5602019년 09월 30일전환권행사보통주7,7165006,480
| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식의 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| (*1) |
| " |
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| - |
| (*2) |
| " |
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| (*3) |
| " |
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| " |
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| " |
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| " |
| (*4) |
(*1) 제1회 전환사채 권면총액 170억원은 전액 보통주로 전환되었습니다.&cr (*2) 제2회 신주인수권부사채 권면총액 130억원은 만기 전 취득청구로 인해 23억원은 조기상환, 10억원은 취득 후 소각하였으며, 97억원은 보통주로 전환되었습니다.&cr (*3) 3회차 전환사채는 총 150억 중 107.5억원이 전환청구되었으며, 9월말 이후 3억원이 보통주로 추가 전환되었습니다.&cr (*4) 5회차 전환사채는 최초 발행액은 100억원 이었으나, 사업결합 과정에서 &cr10억원은 회사가 재취득 하였으며, 9월말이후 7억원이 재매각되었습니다. 15.75억원은 조기상환 되어 소각되었으며, 0.5억원은 보통주로 전환되었습니다. 9월말 이후 41.5억원이 보통주로 추가 전환 되었습니다. &cr
◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl 2_미상환전환사채발행현황 미상환 전환사채 발행현황 2019년 09월 30일(단위 : 백만원, 주)
| (기준일 : | ) |
2018년 03월 30일2021년 03월 30일15,000보통주2019.03.30~2021.02.281006,3203,950625,000(*1)2018년 09월 04일2022년 09월 04일14,000보통주2020.09.04~2022.08.041006,44014,0002,173,913-2018년 09월 11일2021년 09월 11일10,000보통주2019.09.11~2021.08.111006,4804,225652,006(*2)2018년 09월 14일2021년 09월 14일9,000보통주2019.11.14~2021.08.141006,5907,5001,138,088(*3)2019년 04월 26일2022년 04월 26일14,300보통주2020.04.26~2022.03.261006,61014,3002,163,388-2019년 05월 30일2022년 05월 30일1,500보통주2020.05.30~2022.04.301006,3201,500237,341-63,800보통주100-45,4756,989,736-
| 종류＼구분 | 발행일 | 만기일 | 권면총액 | 전환대상&cr주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율&cr(%) | 전환가액 | 권면총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제3회&cr무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 |
| 제4회&cr무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 |
| 제5회&cr무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 |
| 제6회&cr무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 |
| 제7회&cr무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 |
| 제8회&cr무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 |
| 합 계 | - | - | - |
- 전환가액 및 전환가능주식수는 보고서제출일 기준으로 산출되었습니다.&cr (*1) 3회차 전환사채는 총 150억 중 107.5억원이 전환청구되었으며, 9월말 이후 3억원이 보통주로 추가 전환되었습니다.&cr (*2) 5회차 전환사채는 최초 발행액은 100억원 이었으나, 사업결합 과정에서 10억원은 회사가 재취득 하였으며, 9월말이후 7억원이 재매각되었습니다. 15.75억원은 조기상환 되어 소각되었으며, 0.5억원은 보통주로 전환되었습니다. 9월말 이후 41.5억원이 보통주로 추가 전환 되었습니다. &cr (*3) 6회차 전환사채는 최초 발행액 90억원 이었으며, 당분기 중 40억원이 조기상환 되었으며, 조기상환된 40억원 중 20억원은 재매각 되었고 그 중 15억원은 9월 말 이후 전환청구 되었습니다.&cr
◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl
◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl
4. 주식의 총수 등
주식의 총수 현황
2019년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주우선주195,000,0005,000,000200,000,000-14,276,624-14,276,624---------------------14,276,624-14,276,624-615,429-615,429-13,661,195-13,661,195-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황
자기주식 취득 및 처분 현황
2019년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
기명식보통주200,000---200,000------------------------------------기명식보통주200,000---200,000--------기명식보통주-------------기명식보통주415,429---415,429--------기명식보통주415,429---415,429----------------------기명식보통주615,429---615,429--------
| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당&cr가능&cr이익&cr범위&cr이내&cr취득 | 직접&cr취득 | 장내 &cr직접 취득 |
| 장외&cr직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁&cr계약에 의한&cr취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |
◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl
5. 의결권 현황
2019년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주14,276,624-우선주--보통주615,429-우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주13,661,195-우선주--
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E) |
6. 배당에 관한 사항 등
가. 배당에 관한 사항&cr당사의 정관 상 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다. &cr
제53조【이익금의 처분】 회사는 매사업연도의 처분전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.
1. 이익준비금
2. 기타의 법정준비금
3. 배당금
4. 임의적립금
5. 기타의 이익잉여금처분액
제54조【이익배당】
① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.
② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다.
③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.
제55조【중간배당】
① 회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일부터 3월, 6월 및 9월의 말일의 주주에게 자본시장 및 금융투자업에 관한 법률 제 165조의 12에 따라 분기 배당을 할 수 있다.
② 제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일내에 하여야 한다.
③ 사업연도 개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다.)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업연도 말에 발행된 것으로 본다.
④ 제1항의 배당은 중간배당 기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.&cr
◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표
주요배당지표
500500500-1,984-10,333-42,7461,239-5,720-35,939-147-868-4,411--461------1.08---0.41---------------40------------
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제18기 3분기 | 제17기 | 제16기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
II. 사업의 내용
지배회사의 사업의 개요&cr(주)알파홀딩스&cr&cr1. 사업의 개요&cr&cr가. 업계현황 및 전망
&cr당사는 시스템반도체 개발 전문기업으로써 다양한 분야에서 시스템반도체 제품을 설계하는 팹리스 회사에게 IP 및 개발에 필요한 모든 솔루션을 제공하고 있으며 종합반도체회사인 삼성전자와 디자인서비스 파트너 계약을 체결하여 팹리스 회사들에게 완성된 시스템반도체 제품을 공급하고 있습니다. &cr&cr당사가 확보한 시스템반도체 개발 전문 분야는 첨단 반도체 공정 및 응용분야에 대한많은 개발 경험과 숙련된 고급 엔지니어를 다수 확보하여야만 수행할 수 있는 최첨단사업입니다.
&cr따라서 기술적 고 난이도가 요구되기에 단기간에 완성될 수 없는 사업적 특성으로 인해 경쟁사가 쉽게 진입할 수 없는 높은 진입 장벽을 형성하고 있는 분야입니다.
&cr 당사의 팹리스 사업은 당기에 흡수 합병한 '구에이디텍'의 IR Receiver 제품을 개발 공급하게 되었습니다. IR Receiver 제품은 가전제품의 리모컨수신부에 탑재하여 사용자의 리모컨으로부터 수신된 적외선 제어신호를 증폭시키는 반도체 칩입니다.
업계에서는 2020년까지 IR Receiver IC 시장이 연평균 7%의 성장(CAGR)할 것으로 예상하고 있으며, 응용 범위도 과거 TV 등 일반 가전제품에서 확대되어 에어컨, 셋탑박스, 선풍기, 장난감 등 consumer 전분야에 걸쳐 지속 성장이 예상 됩니다.
또한 보안용/감시용 CCTV 카메라에도 적외선 응용을 기반으로 한 보안시스템이 도입되고 터치조작 인터렉티브 제품시장에도 확대 될 것으로 기대하고 있습니다.
&cr (1) 산업의 특성&cr&cr(가) 반도체산업의 특성&cr반도체의 종류는 정보를 저장할 수 있는 메모리반도체와 정보저장 없이 연산이나 제어 기능을 하는 비메모리반도체(논리회로소자)로 구분됩니다. &cr반도체의 특성과 사업의 비교 내용은 다음과 같습니다.&cr
| 구 분 | 메모리 사업 | 비메모리 사업 |
| 제품 성격 | ● 생산기술 지향&cr● DRAM 등 표준 품&cr● 짧은 수명주기&cr● PC시장 의존 | ● 설계기술 지향&cr● ASIC 등 용도별 품목 다양성&cr● 시스템 및 소프트웨어와의 조화&cr● Consumer 제품 수요 다양 |
| 사업 특성 | ● 소품종 대량 생산&cr● 대규모 투자집중 추구&cr● 공정의 극한기술 극복&cr● 대기업형 사업구조 | ● 다품종 소량생산&cr● 제품의 칩 세트화 구축&cr● 시스템부문의 경쟁력 제고&cr● 중소벤처기업형 사업구조 |
| 경쟁 구조 | ● 선행기술개발, 시장선점&cr● 중단 없는 설비투자 관건&cr● 참여업체 제한적 | ● 우수한 설계인력 및 IP 확보 관건&cr● 경쟁 시스템과의 기능 경쟁&cr● 참여업체 다수 다양 |
메모리 반도체와 비메모리 반도체의 사업 비교&cr&cr또한 반도체는 부품이므로 용도별, 기술별, 집적도별, 제조공정별 등에 따라 각각 분류체계를 달리하고, 비메모리반도체의 경우 용도에 따라 각각의 시장을 형성할 수 있습니다.&cr
반도체의 용도는 소규모 전자기기에서부터 우주항공산업에 이르기까지 다양하게 사용되고 있으며, 미래산업의 키워드인 산업 융합화 및 유비쿼터스 사회구축을 뒷받침하는 핵심 부품으로 위치하고 있습니다. &cr&cr현재 반도체가 이용되는 분야는 PC를 비롯하여 TV, DVD 등 가전제품뿐만 아니라 &cr통신기기, 자동차, 산업용기계, 로봇 등 다양한 분야에 걸쳐 있으며 그 중에서도 자동차, 휴대폰, 무선인터넷, 컨슈머등은 최근에 새로운 시장으로 부상하여 각 국에서 개발 경쟁을 치열하게 벌이고 있는 상황입니다. 최근의 자동차는 달리는 전자제품이라고 할 정도로 많은 반도체가 사용되고 있으며, 특히 비메모리반도체의 핵심인 마이크로 컨트롤러는 자동차 반도체 시장의 대부분을 차지하고 있습니다.&cr&cr반도체 기업들은 자사의 기술 역량, 자금, 반도체 경기 등에 따라 전략적으로 생산에 참여하고 있으며 반도체 생산업체는 제조방식에 따라 크게 종합반도체회사(IDM: Integrated Device Manufacturer), 설계전문업체(Fabless), 수탁제조업체(Foundry), IP개발업체(Chipless)와 후 공정(Back-End Process)의 Package 조립 및 테스트 전문업체가 있습니다. 메모리분야는 대부분 종합반도체회사(IDM)에서 일괄 진행하고 있으며, 비메모리반도체 분야는 설계, 제조, IP개발 분야로 전문분업화가 진행되고 있습니다. 특히 IP개발업체는 제품의 개발 기간 단축을 위해 새로운 수익모델로 등장하고 있으며, 이는 반도체칩을 완제품으로 설계하지 않고 제품의 용도에 맞도록 제공하는 것으로써 보다 폭 넓은 시장을 확보할 수 있다는 점에서 계속 성장할 것으로 기대됩니다. &cr&cr국가별로 보면 대체로 일본과 한국은 종합반도체회사(IDM) 중심으로 발전을 진행해 왔으며 미국과 유럽은 각 분야별로 전문 반도체업체가 성장을 주도한 것으로 볼 수 있습니다.
(나) 반도체 산업의 성장과정&cr
반도체산업을 둘러 싼 환경이 급격히 변화되고 있으며, 각 기업들은 새로운 성장 패러다임의 변화에 대응하여 사업구조 개편, 핵심역량 강화, 연구개발, 주변산업의 재구축 등 자신의 강점을 재정비하고 있으며 이러한 반도체산업의 성장여건 변화는 아래와 같이 정리할 수 있습니다.&cr
| 메모리 시대(90년대) → 시스템반도체 시대(21세기) | ||
|---|---|---|
| 시장구조 | PC 중심 | 모바일제품, 정보가전 |
| 공정기술 | 180nm ~ 90nm | 65nm ~ 7nm |
| 제품수명 | 3년 ~ 5년 | 수개월 ~ 2년 |
| 경쟁구조 | 제조비용, 규모의 경제 | 설계 기술력, IP 확보 |
| 사업구조 | 일괄 생산체제(종합반도체회사) | 수평분업체제(설계, 제조, 조립, 검사) |
반도체 산업의 생존구조 변화&cr&cr시스템반도체는 하나의 제품에 시스템이 필요로 하는 논리적 계산, 데이터 전달, 기억등의 기능을 모두 담은 반도체로서 칩 하나로 시스템을 구현하기 때문에 장점이 매우크다고 볼 수 있으며 시스템반도체의 핵심 기술인 SoC(System On a Chip) 기술을이용하면 시스템 크기 최소화, 제조비용 절감, 다양한 복합기능 구현 등의 장점을 가질 수 있습니다. 그러나 SoC 기술은 고도의 하드웨어 기술은 물론 소프트웨어 기술이 복합적으로 요구되기 때문에 반도체 공정기술, 전자공학, 기계, 화학, 물리 등의 다양한 과학기술과 산업현장의 경험이 융합된 통합적 산업의 성격을 띠고 있고, 연구개발에 막대한 투자가 수반됩니다. 반도체의 제조공정기술이 미세공정으로 진행됨에따라, 제품을 구성하는 시스템의 대부분을 하나의 칩으로 구현하는 것이 가능해졌으므로 SoC를 설계하는 것은 곧 시스템의 완성품을 설계하는 것과 동일하게 되었습니다. &cr&cr이로 인해 SoC개발에는 시스템 전체를 바라볼 수 있는 넓은 기술적인 시야와 고도의시스템 설계 능력이 요구되며 이러한 SoC의 출현은 반도체산업의 성장 조건을 크게 변화시키고 있으며, 또한 SoC는 IP개발이라는 전문분야와 함께 유망한 비즈니스모델로 등장하고 있습니다. &cr
(2) 국내외 시장여건 &cr
국내 반도체 산업은 국가 주력 산업으로 분류하여 지속적으로 성장해 왔으며 지금까지의 시스템반도체 산업은 시스템반도체를 설계하는 팹리스 기업과 이를 제조하는 파운드리 기업 중심으로 발전했습니다. &cr&cr국내에는 200개의 설계 전문 팹리스 기업이 활동 중이며 주력 제품은 Mobile Multi Media Processor, LCD TV 구동칩, Automotive IC, DMB, Mobile TV, Consumer IC 및 무선인터넷 핵심 칩이고 주로 수요가 집중되고 성장 가능성이 높은 제품 위주로 개발되어 왔습니다.&cr&cr파운드리 기업은 반도체를 생산하기 위한 제조 라인을 확보하고 팹리스 기업이 설계를 진행할 수 있도록 IP 제공 및 설계 솔루션을 제공하는 것으로 성장해 왔으며 반도체 공정이 미세화 되고 제조라인 확충에 막대한 투자가 집중되면서 대량 생산에 집중할 수 있는 체제로 변화되고 있습니다. &cr&cr따라서 파운드리 기업은 생산을 제외한 모든 분야를 분리하여 전문 분업화 하고 있으며 생산된 제품에 대해 IP 제공, 설계 솔루션, 조립 및 테스트까지도 전문적으로 수행할 수 있는 개발 전문기업을 필요로 하게 되었습니다.&cr&cr반도체 제조 공정이 미세화 되고 고속화와 저 전력화에 대한 경쟁이 가속화되면서 시스템반도체 산업은 설계와 제조의 단순 구조에서 팹리스 기업, 시스템반도체 개발 전문기업, 파운드리 기업 등으로 전문 분업화 되고 있으며 시스템반도체 개발 전문기업은 제품 개발을 직접 수행함과 동시에 팹리스업체가 진행하는 설계 영역부터 참여하여 IP 개발 및 Platform Design을 제공하고 개발하는 제품이 오류 없이 동작할 수 있도록 고 난이도의 전문적인 기술을 제공하여 Fabless업체가 전문 제품을 개발할 수 있도록 하고 있습니다. 또한, 개발 완성된 과제를 전문적인 생산을 수행하고 있는 파운드리 기업에게 시제품 및 양산 제품을 위탁 생산을 의뢰하여 제작된 완제품을 팹리스 기업에게 공급하는 역할을 하고 있습니다.&cr
(3) 향후 전망 및 성장성&cr
반도체 산업에서는 새로운 제품이 탄생되어 새로운 시장이 형성되고 있으며 반도체는 인간생활을 변화시킬 수 있는 혁신 제품의 창출을 주도하여 새로운 디지털 생활환경을 창출하게 됩니다.&cr&cr반도체는 1958년 IC(집적회로)가 최초로 발명된 이후로 1981년 PC, 1987년 핸드폰,&cr1997년 디지털TV 등의 새로운 첨단산업을 창출하는 핵심요소로서의 역할하고 있으며 최근에는 IT기기에 이어 생활주변의 모든 사물에 확대 적용되어 새로운 생활의 필수품화되고 있습니다.&cr&cr시스템반도체 분야는 개발 제품의 응용분야가 넓혀졌으며, 이로 인하여 기업간 중복 영역의 시장경쟁이 치열해질 것으로 예측되고 있습니다. 반도체 제조분야에서는 제조시설을 구축하는데 거대한 투자(시설 R&D)가 소요되므로 일부 대기업(삼성, TSMC, 인텔 등)을 제외하고는 특화된 기술을 바탕으로 핵심 제품을 설계하고 나머지는 외부에서 기술을 제공받는 형태의 전문 분업화가 이루어질 것으로 예상됩니다. &cr&cr전문분업화는 제품의 개발 기간 단축을 구현할 수 있으며 설계 업체가 경쟁력 있는 제품을 구현하기 위해 인력을 집중시킬 수 있으므로 확대되는 응용 분야에 신속하고 경쟁력 있게 대처할 수 있는 장점이 있습니다. &cr&cr시스템반도체는 IT응용 중심에서, 자동차, 에너지, 건강, 환경으로 융합이 진행되어 편리하고 안전한 생활문화를 창조할 수 있는 기술로 발전될 전망입니다. &cr&cr미래 시스템반도체는 "메모리+시스템반도체+센서”형으로 소형화, 고집적 및 고성능화가 급속히 진행 될 것으로 보여지며 다양한 서비스를 제공하기 위한 융복합 반도체 시장이 창출되고, 시스템반도체는 통신, 가전을 포함하는 시스템에서의 컨버전스 &cr고도화, 자동차와 로봇, 그리고 방송과 통신융합으로 인한 신규 수요처가 확대 될 것으로 예상됩니다.&cr
나. 회사의 현황
(1) 영업개황 및 사업부문의 구분&cr&cr(가) 영업개황
당사가 추진하고 있는 시스템반도체 개발 전문분야는 제품을 설계하는 팹리스업체와달리 제품의 성공 여부에 따라 매출이 크게 감소할 수 있는 위험 요인이 거의 없으므로 안정적이고 지속적인 매출 성장을 달성할 수 있다는 장점을 가지고 있습니다.&cr&cr당사는 전문적이고 차별화된 기술력을 바탕으로 Mobile Multimedia Application과 Mobile Internet, Security 및 Display, Consumer 분야에 걸쳐 각 분야의 선두 업체를 주요 고객으로 폭 넓게 확보하였기에 시장 상황의 변동에 영향을 받지 않고 안정적이며 지속적인 매출 성장을 이루어 왔습니다.&cr
시스템반도체 가치사슬 구조.jpg 시스템반도체 가치사슬 구조
과거 PC 중심의 반도체 제품 개발은 팹리스업체와 Design Service, Wafer Foundry,조립 및 테스트가 분리되어 있었으며 대부분의 요소를 종합반도체회사(IDM)가 제공하는 형태로 발전되어 왔습니다. &cr&cr하지만, 반도체 제품의 규모가 커지고 복잡해짐에 따라 팹리스업체는 차별화를 지닌 고유 Block에 대한 설계에 집중하고 설계를 제외한 모든 부분을 통합하여 전문적으로 수행할 수 있는 시스템반도체 개발 전문기업이 필요하게 되었습니다.&cr&cr당사와 같은 시스템반도체 개발 전문기업은 팹리스업체가 필요로 하는 Common Platform과 Methodology를 제공하고 핵심 IP를 직접 개발 혹은 IDM으로부터 지원받아공급함으로써 제품의 개발 기간을 단축하고 Time-to-Market을 달성하여 성공적으로 제품을 공급할 수 있도록 하고 있습니다. &cr &cr또한 당사는 2018년 1월 삼성전자가 반도체설계를 담당하는 팹리스, 반도체 설계테스트 및 보완을 담당하는 디자인하우스 및 반도체 제조를 담당하는 파운드리를 융합하여 새로운 생태계를 구축할 목적으로 만든 SAFE (Samsung Advanced Foundry Eco-system)에 파트너쉽을 부여받은 ARM, Faraday 등과 함께 국내에서는 유일하게 파트너사로 선정이 되어 향후 지속적인 성장을 위한 기틀을 다지게 되었습니다. &cr&cr(나) 공시대상 사업부문의 구분
해당사항 없습니다.&cr &cr(2) 시장점유율
당사는 삼성전자의 디자인서비스 파트너 회사로서 비메모리 ASIC 서비스회사는 각 종합반도체회사(IDM)와 제휴를 하고 있는 바 시장점유율을 추산하기가 어렵습니다.&cr
(3) 시장의 특성
(가) 모바일 산업의 특성
개인용 멀티미디어 기기에 속하는 휴대폰을 비롯하여 고기능 스마트폰, Tablet, Notebook, Video Game 등의 시장이 급속히 확대되고 있으며 특히 스마트폰에 대한 시장수요의 증가는 고기능 멀티미디어 반도체에 대한 수요의 기폭제가 되고 있고, 이를 위한 반도체 설계 IP 시장도 변화하고 있습니다.&cr&cr모바일이 갖는 가장 큰 장점이자 특징은 이동성과 휴대성이며 이동성이 높은 현대인들에게는 시간과 공간의 제약을 극복하게 함으로써 경쟁력을 향상 시켜줄 수 있습니다. &cr&cr스마트폰이 주목을 끄는 이유는 무선통신이 활성화되고, 제3자(3rd Party Player)가 제공하는 다양한 서비스가 등장하게 되면서 컨버전스 환경에 맞는 타 영역의 다양한 서비스들을 공급 받을 수 있다는 장점이 있습니다. &cr&cr(나) Security 산업의 특성&crCCTV(Closed Circuit Television)란 화상정보를 특정의 목적으로 특정의 수신자에게 전달하며, 주로 유선에 의한 영상정보의 송수신 및 조작이 가능한 시스템을 말합니다. &cr&cr다양한 테러사건, 국지적인 전쟁, 금융권 사고, 학교 내 폭력 증가 및 회사 내부의 통제 등으로 사회의 보안의식이 크게 강화되고 있으며 이는 기존 시장인 산업용 보안시스템시장에서의 수요 증가를 불러 일으켰고, 홈 시큐리티 등의 신규시장을 창출하면서 CCTV, DVR 시스템 및 IP 카메라 등의 보안기기에 대한 수요 증가를 불러일으키고 있습니다. 또한, 네트워크 기술의 빠른 발전과 SoC 산업의 발전은 보안기기의 중심을 아날로그 기반 CCTV 시스템에서 DVR 시스템 및 IP 기반 CCTV 대체수요가 지속적으로 발생할 것으로 예상되어 보안산업은 빠르게 성장할 것으로 예측되고 있습니다. &cr&cr(다) Consumer 산업의 특성&cr가전 산업은 전기 전자의 원리를 응용하여 가정과 개인의 소비를 목적으로 한 내구재제품을 생산하는 산업으로 기존의 가전제품에 디지털기술의 도입과 생활패턴의 변화에 따라 새로운 개념의 디지털 가전 등장과 복합제품 출현으로 가전산업의 범위가 확대되고 있으며 컴퓨터, 통신, 방송기술이 융합되어 디지털화, 네트워크화, 지능화된 새로운 개념의 디지털 가전 제품군이 등장하면서 디지털 혁명을 주도하고 있고 기술,자본, 노동집약적인 특성을 모두 갖춘 복합적인 산업으로 구분 할 수 있습니다.
&cr특히 정보전달의 매체로 전류를 이용하며 영상기기, 음향기기, 기타 전자시계 및 전자게임기기 등이 있으며 회전이나 발열 등의 에너지원으로서 전류를 이용하며, 냉장고, 세탁기, 에어컨 등의 가정용 회전기기, 전열기, 전자레인지, 전자밥통 등 난방 및 전열기기, 형광등, 백열등의 조명기기가 포함되어 있습니다.
&cr전자 제품의 경우 원래 시청각을 통한 오락을 목적으로 개발되어 TV와 오디오시스템이 중심이었으나, 이 기능을 확대한 VCR이 등장하고 산업용 기기가 소형화되면서가정용으로 전환되어 그 범위가 확대되고 있으며 디지털 TV, DVDP, MP3P, 디지털셋톱박스, 디지털 카메라, 디지털 캠코더, 인터넷 냉장고 등 대표적 제품이 개발되고 있습니다.
&cr(라) Display 산업의 특성&crDisplay산업은 막대한 자본과 설비투자를 필요로 하는 자본/설비 집약적 산업이며, 전세계적으로 아시아의 4개국(한국, 일본, 대만, 중국)에 집중되어 있습니다.&cr&crDisplay 사업의 경우 대형 TV와 더불어 Mobile Phone에도 고화질 Display에 대한 요구가 증가하면서 고화질 AMOLED에 요구와 2.4인치 이상의 대형 화면이 크게 증가할 것으로 예상되며 풀 터치 폰 시장이 계속적으로 증가함에 따라 터치스크린에 관련된 Display 사업도 큰 성장이 예상됩니다.&cr&cr특히 LCD TV용 Timing Controller의 기본적인 기능 이외에도 TV의 화질 개선을 위한 여러 가지 기능 Block들이 들어가서 다양한 종류의 Chip으로 개발되는 특징이 있습니다. Timing Controller IC는 TFT 패널에 맞는 아날로그 IP의 성능이 우수하여야제작할 수 있는 칩으로 IP의 보유여부가 값싸고 경쟁력 있는 칩을 개발 할 수 있도록 합니다.&cr&cr(마) IR-Receiver 산업의 특성&cr회사는 가전 제품(TV, 에어컨, Set-top box 등), 장난감 및 적산전력계 등에 적용되는 적외선 송신장치(Remote Control)의 수신장치에 사용되는 "Analog방식 IC"의 연구개발 및 생산 공급하는 Fabless 반도체 회사이며, 회사는 주로 M사 및 D사를 통하여 제품을 생산하고 있으며, 제품의 판매 유통 경로는 국내 직접 판매와 해외의 중국 독점판매 대리점인 P사를 통한 영업위주로 이루어지고 있습니다.
IR-Receiver pre-amp IC는 적외선 통신에 사용되는 수신부의 IC로서 리모콘으로부터 수신된 미약한 신호를 증폭하여 MCU로 Logic 신호를 전달하는 역할을 합니다.
회사의 국내 주고객사인 W사와 R사의 경우 그 동안 축적된 IR-Receiver에 특화된 원천기술을 바탕으로 국내 대형 가전메이커인 L사, S사에 품질과 기술력을 인정 받아 높은 점유율을 유지하고 있으며 제조사의 신제품개발 및 신규 Application 적용으로 지속적인 물량 증가가 예상됩니다.&cr
회사의 주요 고객인 중국 가전사의 세계시장 점유율 확대에 따라 회사 중국고객사의판매 증가로 이어져 회사의 IC 판매량도 지속적으로 증가가 예상됩니다. 회사의 중국고객사인 SET제조사의 경우 대형가전 뿐만 아니라 소형제품까지 적용 가능한 다양한 형태의 SET제조가 이루어지기에 진입할 수 있는 시장의 범위가 넓습니다.&cr
Remote Control 시장은 비인증 통신제품으로 다양한 시장에 쉽게 적용 가능한 장점으로 인하여 시장의 규모는 매우 크며, 지속적인 시장 확장이 예상되며, 당사는 IC의 제품의 다양한 Line up을 통하여 시장 점유율 유지 및 확장 진행 중이며 현재 IC 메이커 기준 글로벌 40% 이상의 시장을 점유하고 있습니다. 가전 시장성장에 따라 연평균 5% 성장이 예상되며 시장의 성장은 당사의 성장으로 이어지고 향후 매출 지속성장 및 시장유지가 전망됩니다.
(2) 회사의 성장과정&cr
당사의 성장과정은 시기별로 설립시, 성장기, 상장 신청시로 분류하였으며 내용적인 측면으로는 시스템반도체 사업화 단계, 사업 성장 단계, 사업 확장 단계로 볼 수 있습니다.
| 구분 | 시장 여건 | 생산 및 판매활동 개요 | 영업상 주요전략 |
|---|---|---|---|
| 설 립&cr시 | (2002.11 ~ 2004.06)&cr● DVR & Security 시장 성장&cr● Digital-TV 보급 확대&cr● 반도체 공정 발전 속도 심화(0.35um > 0.13um) | ● DVR & Security 제품 개발 &cr기술지원 및 공급&cr● Digital-TV 화질 개선 제품 &cr개발 기술지원&cr● MP3 & Car Audio 제품 개 &cr발 기술지원 및 공급 | ● 삼성전자와 Design &crPartner 계약 체결(2003.3)&cr● 설계부터 조립 및 테스트까지 &crTurnkey Solution 제공 결정&cr● 0.13um 제품 최초 개발 및 &cr1st. Silicon-Pass달성 |
| 성&cr장&cr기 | (2004.07 ~ 2008.12)&cr● Mobile Phone & Multimedia 시장 확대 및 급성장 &cr● Mobile & Wireless Internet 시장 조성 &cr● 반도체 미세 공정 등장(0.13um > 65nm) | ● Mobile 주력 제품 개발 기술지원 및 공급 확대&cr● Wibro/Wi-Fi 제품 개발 기술지원 및 공급 개시&cr● ARM Platform 기반의 SoC 제품 개발 및 공급(국책 사업)&cr● 핵심 IP 자체 개발 및 공급 | ● 90nm/65nm 제품에 대해 빠른 &crTAT와 Chip Size 구현으로 경쟁력 획득&cr● IP 및 Platform 기반의 New &crBusiness 영역 구축 및 확대 &cr● 국내 Tier-I 고객확보로 안정적인 매출 성장 달성 |
| 보&cr고&cr 서 &cr제&cr출&cr현&cr재 | (2009.1 ~현재)&cr● Mobile 제품의 융합화 (Camera + Multimedia + Display)&cr● Display 제품 급성장 (LCD-TV, Smart Phone)&cr● 제품의 고집적화 및 저전력화(28nm 첨단공정 Needs 확대) | ● 45nm Mobile Multimedia 복합칩 최초 개발 기술지원 진행 중&cr● LCD 제품 설계 및 부품 개발 기술지원 확대 ● 14nm/10nm/8nm High Process 과제 진행 중 ● 19년 하반기7nm 개발 공정 준비 |
● 국내 28nm/45nm Mobile 제품 개발 기술지원 및 공급&cr● 안정적인 매출 성장 기반 확보&cr(대기업 LCD 핵심 제품) &cr● Level-0 Business Model 확대로 미래의 매출 성장 기반 조성 |
당사는 시스템반도체 사업 성장단계를 거쳐 설계, IP 개발, Solution Platform을 모두 수행할 수 있는 시스템반도체 개발 전문기업으로 성장하였으며 Business 영역 확대를 위해 해외 시장을 적극적으로 공략하고 있습니다.
&cr(3) 신규사업 등의 내용 및 전망
(가) Level-0 Business 확대(ARM 기반)
당사는 ARM 전문 Engineer를 보유하여 ARM/Cortex 등의 CPU Core를 사용하는 SoC와 AMBA/AXI Bus Platform 제품의 개발을 진행하고 있으며, SoC기반의 Total Solution Platform을 보유하고 있습니다.&cr&cr당사가 개발할 ARM based Total Solution Platform은 설계를 전문으로 하는 팹리스업체가 개발 기간을 단축하고 검증된 개발 환경을 사용함으로써 오류 없이 제품을 &cr개발할 수 있는 장점을 제공하게 됩니다.
(나) 제품 설계
1) 지능형 홈 멀티미디어/보안 시스템용 45nm 상용 SoC, 선명한 화질과 음성을 보장하고, DTV, 스마트폰, PC 등 가전기기간 통신과 실시간 보안 및 멀티미디어 서비스가 가능한 상용 SoC이며 주요 기술은 지능형 멀티미디어 감시 분석 기술, 멀티미디어 데이터 처리 기술, 아날로그 신호처리 기술, 듀얼 CPU 기반 SoC 아키텍처 기술 등 입니다. &cr
2) Security & ISP 제품 및 Multimedia AP
Smart Phone을 비롯하여 고화질 Image Signal Processor를 필요로 하는 시장은 응용 분야가 크게 확대되고 있으며 Multimedia 기술과 Display 기술의 발전으로 인해 대용량의 영상 및 Image Signal 처리가 핵심 요소로 등장하게 되었으므로 당사는 UHD/Full-HD 동영상을 처리할 수 있는 Security용 Display Control 장치와 Mobile Smart Phone이 Digital Camera 시장을 대체할 수 있도록 지원할 수 있는 고화질 Image Signal Processor를 개발할 예정입니다.&cr&cr(다) IP Supplier&cr당사는 시장에서 필요로 하는 핵심 IP에 대해 지속적으로 개발을 진행하여 IP Supplier로써의 역할을 다하고 IP 공급에 대한 로열티 수입을 증대시켜 시스템반도체 개발 전문기업의 역량을 강화시켜 나아갈 것입니다. &cr&cr(라) 해외 시장 진출 및 Business 영역 확장&cr당사는 미세 반도체 공정을 이용하여 다양한 응용분야의 제품을 개발한 경험과 설계 및 IP 개발 능력을 보유한 시스템반도체 개발 전문기업으로써 대기업과의 공조와 협력을 통해 해외 시장에 진출하여 Business 영역을 확대할 계획을 가지고 있습니다.&cr&cr2. 주요 제품 등에 관한 사항&cr가. 주요 제품 등의 현황 &cr
(단위: 백만원)
| 매출&cr 유형 | 품목 | 제품설명 | 제18기 3분기&cr (비율) | 제17기&cr (비율) | 제16기 &cr (비율) |
|---|---|---|---|---|---|
| 제품&cr (*1) | Security IC | Security Camera IC&cr 암호화 IC | 6,575&cr(13.1%) | 11,469&cr (14.0%) | 7,022&cr (10,2%) |
| Mobile Multimedia IC | Multimedia IC&cr Camera Signal Processor IC | 25,343&cr(50.5%) | 38,661&cr (47.0%) | 46,284&cr (67.1%) | |
| Mobile Communication IC | DMB IC&cr Wireless IC | 207&cr(0.4%) | 255&cr (0.3%) | 159&cr (0.2%) | |
| Display IC | Timing Controller IC | 150&cr(0.3%) | 90&cr (0.1%) | 32&cr (0.1%) | |
| Consumer IC | Multi Coin IC | -&cr (0.0%) | 18,531&cr (22.5%) | 5,982&cr (8.7%) | |
| LED Driver IC | 조명용 LED 구동 IC | 74&cr(0.1%) | -&cr (0.0%) | -&cr (0.0%) | |
| KEY SCAN IC | LED Driver IC | 946&cr(1.7%) | 30&cr (0.0%) | -&cr (0.0%) | |
| IR Receiver | 적외선 통신 IC | 13,848&cr(27.4%) | 1,220&cr (1.5) | -&cr (0.0%) | |
| ROIC | ReadOut IC | 126&cr(0.3%) | -&cr (0.0%) | -&cr (0.0%) | |
| Others IC | Printer Processor IC | -&cr (0.0%) | 700&cr (0.8%) | 1,636&cr (2.4%) | |
| 용역&cr (*2) | 제품개발용역 | SoC설계 개발용역 | 3,050&cr(6.2%) | 8,921&cr (10.8%) | 7,906&cr (11.3%) |
| 상품 | LED Driver IC | 조명용 LED 구동 IC | -&cr (0.0%) | 5&cr (0.0%) | -&cr (0.0%) |
| KEY SCAN IC | LED Driver IC | -&cr (0.0%) | 73&cr (0.1%) | -&cr (0.0%) | |
| IR Receiver | 적외선 통신 IC | -&cr (0.0%) | 2,366&cr (2.9%) | -&cr (0.0%) | |
| 합 계 | 50,319&cr(100%) | 82,321&cr (100%) | 69,021&cr (100%) |
(*1) 상기 제품은 당사의 고객사로부터 개발 의뢰 받은 시스템반도체 제품군으로 구분표시 했습니다.&cr(*2) 제품개발용역은 SoC설계 개발용역으로 주요 상표명에 해당사항이 없습니다.&cr&cr※부동산 매출액 제외&cr &cr ※2018년, 2019년 실적은 신기준서인 기업회계기준서 제1109호 별도 기준으로 작성되었으며, 2017년 실적은 종전 기준서인 기업회계기준서 제1039호 별도 기준으로 작성되었습니다.&cr &cr나. 주요 제품 등 관련 소비자 불만사항 등
해당사항 없습니다.&cr
3. 매입에 관한 사항
가. 매입 현황&cr당사는 시제품 제작 및 시스템반도체 칩 양산 제품에 대해 원재료비가 없으며 제품 제작과 관련된 매입은 주로 외주가공비로 구성되어 있습니다.&cr&cr나. 외주가공비의 제품별 비중&cr
(단위 : 백만원)
| 매입&cr 유형 | 주요 제품명 | 제18기 3분기&cr (비율) | 제17기&cr (비율) | 제16기&cr (비율) |
|---|---|---|---|---|
| 외주가공비&cr (*1) | Security IC | 6,954&cr (17.8%) | 10,368&cr (15.4%) | 7,228&cr (12.4%) |
| Mobile Multimedia IC | 24,156&cr (61.9%) | 37,136&cr (55.1%) | 44,583&cr (76.6%) | |
| Mobile Communication IC | -&cr (0.0%) | -&cr (0.0%) | -&cr (0.0%) | |
| Display IC | 150&cr (0.4%) | 106&cr (0.2%) | 32&cr (0.1%) | |
| Consumer IC | -&cr (0.0%) | 17,607&cr (26.1%) | 5,720&cr (9.8%) | |
| LED Driver IC | 35&cr (0.1%) | 2&cr (0.0%) | -&cr (0.0%) | |
| KEY SCAN IC | 846&cr (2.2%) | 53&cr (0.1%) | -&cr (0.0%) | |
| IR Receiver | 6,780&cr (17.3%) | 1,612&cr (2.4%) | -&cr (0.0%) | |
| ROIC | 110&cr (0.3%) | -&cr (0.0%) | -&cr (0.0%) | |
| Others IC | -&cr (0.0%) | 473&cr (0.7%) | 648&cr (1.1%) | |
| 합계 | 39,031&cr (100.0%) | 67,357&cr (100%) | 58,211&cr (100%) |
(*1) 상기 외주가공비는 당사의 고객사로부터 개발 의뢰 받은 시스템반도체 제품군에 따른 외주비로 구분표시 했습니다.
&cr4. 생산 및 생산설비에 관한 사항&cr가. 생산능력 및 생산실적
당사는 시스템반도체 개발을 전문으로 하는 기업으로 자체 생산설비를 구비하지 않고 제품 생산은 당사와 계약이 되어있는 삼성전자에 위탁생산을 진행하고 있습니다. 따라서 당사는 제품 생산을 위한 별도의 생산 및 설비 시설을 갖추고 있지 않습니다.
나. 생산설비에 관한 사항
당사는 시스템반도체 개발 전문기업으로 직접적인 생산 설비시설이 없습니다.
5. 판매경로 등에 관한 사항
가. 판매조직
당사는 ASIC설계 전문기업으로 고객의 주문에 따라 비메모리반도체를 설계, 제작, 납품하는 사업형태이고 별도의 직매점이나 영업소가 필요하지 않아 현재는 단일조직(영업부)으로 판매활동을 수행하고 있습니다.
&cr나. 판매경로
| 매출&cr유형 | 품 목 | 구분 | 판매경로 |
|---|---|---|---|
| 제품 등&cr(*1) | Mobile Multimedia | 국내, &cr해외 | 직접판매&cr(거래처 주문에 따라 설계, 제작되어 직접 납품) |
| Security | |||
| Mobile Communication | |||
| Display | |||
| Consumer | |||
| LED Driver IC | |||
| KEY SCAN IC | |||
| IR Receiver | |||
| Others |
(*1) 상기 제품은 당사의 고객사로부터 개발 의뢰 받은 시스템반도체 제품군으로 구분표시 했습니다.
&cr6. 연구개발 활동에 관한 사항
가. 연구개발 담당조직
연구소 통합조직도.jpg 연구소 통합조직도
나. 연구개발인력 현황&cr (단위 : 명)
| 구분 | 기초&cr(2019.1.1) | 증가 | 감소 | 당분기말&cr(2019.9.30) |
|---|---|---|---|---|
| 남 | 30 | 1 | 2 | 29 |
| 여 | 4 | - | - | 4 |
| 계 | 34 | 1 | 2 | 33 |
&cr다. 연구개발비용&cr (단위 : 천원, %)
| 구 분 | 당기(3분기) | 전기 | 전전기 | |
|---|---|---|---|---|
| 자산&cr처리 | 원재료비 | - | - | - |
| 인건비 | - | - | - | |
| 감가상각비 | - | - | - | |
| 위탁용역비 | - | - | - | |
| 기타 경비 | - | - | - | |
| 국고보조금 개발비 | - | - | - | |
| 소 계 | - | - | - | |
| 비용&cr처리 | 제조원가 | - | - | - |
| 판관비 | 2,701,480 | 2,108,223 | 1,996,839 | |
| 합 계&cr(매출액 대비 비율) | 2,701,480&cr(5.3%) | 2,108,223&cr(2.5%) | 1,996,839&cr(2.9%) |
&cr라. 연구개발 실적
| 연구과제 | ARM Platform Peripheral IP |
|---|---|
| 연구결과 | ● ARM 기반 시스템의 구현에 필수적으로 요구되는 핵심 시스템 및 개별 부가 장치들을 위한 IP들을 사용하여 Platform을 개발함으로써 빠른 Application 개발이 가능하도록 함.&cr● 개발 Platform 특징&cr●1.8V(I/O)/0.8V(Internal)&cr● AXI3.0 Network On Chip bus&cr● TrustZone 및 HW Security 기능 구현&cr● Memory Controller (DDR4, NAND, Internal SRAM)&cr● Generic Peripheral (RTC, GPIO, UART, I2C, RTC)&cr● SoC 동작 검증을 위한 Test Program&cr● 본 IP는 저가, 고성능 특성을 통하여 ARM 기반 System 상에서 최적화된 성능의 향상을 유도하며, 최신 ARM CortexA 계열의 CPU를 지원함 |
| 기대효과 | ● ARM기반의 다양한 Application에 빠르게 대응할 수 있는 ARM BasedPlatform을 개발함으로써 ARM기반 SoC 개발의뢰 고객을 대상으로 제공하여 당사의 설계 기술력 향상에 기여할 것으로 기대됨. |
| 연구과제 | ARM CPU 기반 가상 검증 환경 개발 |
| 연구결과 | ● Virtual CPU Model 개발&cr● Virtual Bus 개발&cr● Virtual Master 개발&cr● Virtual Slave 개발 |
| 기대효과 | ● ASIC RTL code가 확정되기전에 각종 IP를 Virtual Platform상에 integration하여 초기 설계 단계에서 시스템 성능과 기증을 검증할 수 있어 개발 기간을 단축하고 비용을 절감하는 효과를 기대할 수 있음. |
| 연구과제 | IEEE 801.11에 기반한 통신기기(Wi-Fi)에 의한 IR Receiver의 &crInterference Noise 제거 기술 |
| 연구결과 | ● 최근 전자기기들에서 Wi-Fi 통신 기능이 내장되는 경우가 증가하고 기기들의 size의 감소로 인해 Wi-Fi RF antenna와 IR Receiver의 이격거리가 줄어들어 Interference noise가 발생하고 있음.&cr● IR Receiver의 출력에서 RF interference noise를 제거하여 전자기기의 Remote control 오동작을 방지하는 기술 개발. |
| 기대효과 | ● Wi-Fi 기능이 내장된 Set Top Box에서의 고객 불만족 해소 및 매출 증대가 기대됨.&cr● 최근 베젤 감소에 의한 TV 전면 보드의 면적 감소로 Interference noise문제가 발생하고 있으며, 이에 대한 고객 불만족 해소가 기대됨. |
| 연구과제 | MEMS microphone module의 감도 조정을 위한 OTP memory 기술 |
| 연구결과 | ● 한대의 전자기기에 다수개의 마이크로폰 사용으로 인해 마이크로폰 간의 감도 편차가 중요해짐.&cr● 마이크로폰의 특성상 module을 제작 후 감도를 평가하게 되며, 따라서 제작된 module에서 감도 조정이 가능하여야 함.&cr● OTP memory 기능과 programming 기능을 ROIC에 탑재하여 제작된 module에서 감도 조정이 가능하게 함. |
| 기대효과 | ● 감도 편차 ±1dB 이하의 고성능 마이크로폰에 필요로 하는 ROIC 제품을 확보하여 고객 요구에 대응&cr● 저가 마이크로폰용 ROIC 외 고성능 마이크로폰 시장으로의 판매 확대를 통해 매출 증가 효과 |
| 연구과제 | Grid Dimming 기술 개발 |
| 연구결과 | ● Key Scan IC 에서 개별 segment dimming 기술 개발&cr● 3 wire interface 를 통한 dimming data 전송 |
| 기대효과 | ● 기존 key scan 제품에서 신규 기능 추가로 신규 시장 진입 기대&cr● 경쟁 제품 대비 신규 기능 적용으로 경쟁 우위 확보 및 경쟁 제품 신규 진입 장벽 역할 기대 |
&cr마. 향후 연구개발 계획
| 연구과제 | 연구기관 | 기대효과 |
|---|---|---|
| ARM Platform &cr기반&crMultimedia&cr제품개발 | 당사&cr부설연구소 | 당사의 ARM Platform 기반의 설계 기술을 바탕으로 멀티코어 CPU 및 계층적 버스 구조를 실현하여 고성능의 Processor Architecture를 구현하고 이를 다양한 멀티미디어 IP및 High Speed I/O IP와 결합하여 모바일 및 포터블 멀티미디어 디바이스에서 요구하는 다양한 기능을 구현 가능하게 할 것으로 기대됩니다. 당사는 본 제품과 응용 소프트웨어를 동시에 판매할 예정이므로 제품 생산에 따른 매출과 함께 소프트웨어에 대한 부가 수익을 창출할 수 있을 것으로 기대됩니다. |
| DNN 엔진 개발 | 당사&cr부설연구소 | 각종 Security 응용 제품에 탑재되는 Video 분석 IP들은 기존 수학적 모델링에서 deep learning을 응용하는 추세로 변환되고 있습니다. 이에 CNN(Convolution Neural Network)등에 활용될 수 있는 Deep Neural Network(DNN) engine 을 개발하여 Security 용 SoC 개발 고객들이 활용할 수 있도록 할 계획입니다. |
| Presence&crSensor | 당사&cr부설연구소 | Presence sensor는 적외선 센서를 기반으로 근거리의 인체나 물체의 유무를 판단하는 센서로 최근 증가하고 있는 스마트 가전 기기(e.g. 로봇청소기, 공기청정기 ...)의 센서 수요에 대응하여 신규 매출 증대가 전망됩니다. |
| Digital output ROIC 개발 | 당사&cr부설연구소 | 잡음 환경이 열악한 전자기기 또는 mode control을 통해 소모전류를 최소화하는 응용에 요구되는 digital 출력 ROIC 제품 개발을 통해, 고객 요구에 대응하고 응용 분야 확대를 통해 시장 확대와 매출 증가 기대 |
7. 주력 제품 등의 기술관련 사항
가. 소요기술명세 및 자체개발 정도&cr당사는 High-End Technology 시스템반도체 개발 기술을 꾸준히 준비한 결과, 국내 팹리스업체와 45nm, 28nm 제품을 개발하고 있으며, 45nm, 28nm 제품이 2010년부터 회사 매출에 기여하고 있고 2016년부터 14nm High-End 공정에 대해서도 제품개발을 진행, 2017년부터는 10nm제품개발을 진행하고 있습니다.&cr&cr 나. 지적 재산권 현황
| 번호 | 구분 | 내용 | 권리자 | 출원일 | 등록일 | 적용제품 | 주무&cr관청 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 특허권 | 경계 스캔 모드에서의 비스트 출력 체크회로 | (주)알파홀딩스 | 2005.11.14 | 2007.01.09 | SOC Platform IP 외 | 특허청 |
| 2 | 특허권 | 패키지 옵션을 고려한 경계 스캔 방법 | (주)알파홀딩스 | 2005.11.14 | 2007.01.09 | SOC Platform IP 외 | 특허청 |
| 3 | 특허권 | 클램핑 회로를 이용한 차동증폭기 | (주)알파홀딩스 | 2005.11.15 | 2007.01.09 | TCON 외 | 특허청 |
| 4 | 특허권 | 시스템 온 칩 시뮬레이션 장치 | (주)알파홀딩스 | 2005.12.01 | 2006.11.16 | SOC Platform IP | 특허청 |
| 5 | 특허권 | 시스템 버스를 이용한 제이티에이지 테스트 장치 | (주)알파홀딩스 | 2005.12.01 | 2007.04.06 | NVR SOC외 | 특허청 |
| 6 | 특허권 | 출력구동장치 | (주)알파홀딩스 | 2006.08.28 | 2007.10.26 | NVR SOC | 특허청 |
| 7 | 특허권 | 메모리 셀프테스트 비교용 회로 및 상기 메모리 셀프테스트 비교용 회로를 구비하는 SOC | (주)알파홀딩스 | 2006.09.05 | 2009.04.15 | SOC Platform IP | 특허청 |
| 8 | 특허권 | Serial Flash Memory Controller | (주)알파홀딩스 | 2009.09.23 | 2011.02.14 | Application Processor | 특허청 |
| 9 | 특허권 | LCD Display Controller | (주)알파홀딩스 | 2009.08.18 | 2011.01.05 | LCD TV 외 | 특허청 |
| 10 | 특허권 | 적외선수신장치 (Infrared Receiver) | (주)알파홀딩스 | 1999-10-21 | 2002-01-17 | ADT2100 | 특허청 |
| 11 | 특허권 | 적외선수신장치 (Infrared Receiver) | (주)알파홀딩스 | 2002-04-25 | 2004-08-17 | IR 제품군 공통 | 특허청 |
| 12 | 특허권 | 적외선수신장치 (Infrared Receiver) | (주)알파홀딩스 | 2003-01-08 | 2006-04-26 | ADT2331 | 특허청 |
| 13 | 특허권 | 노이즈제거기능을갖는적외선수신장치 (Infrared-ry receiver capable of removing noise) | (주)알파홀딩스 | 2003-01-08 | 2006-04-25 | IR 제품군 공통 | 특허청 |
| 14 | 특허권 | 적외선수신기 (Infared Receiver) | (주)알파홀딩스 | 2003-12-31 | 2005-09-21 | ADT2331 | 특허청 |
| 15 | 특허권 | 적외선수신기 (Infared Receiver) | (주)알파홀딩스 | 2004-01-06 | 2007-05-16 | ADT2331 | 특허청 |
| 16 | 특허권 | 정전류및정전압원을이용한적외선수신장치 (An apparatus for receiving infrared ray using constant current and constant voltage) | (주)알파홀딩스 | 2004-10-12 | 2006-12-15 | IR 제품군 공통 | 특허청 |
| 17 | 특허권 | 적외선수신기 (An infrared-ray receiver) | (주)알파홀딩스 | 2005-12-15 | 2007-08-21 | ADT2500 | 특허청 |
| 18 | 특허권 | 적외선송수신기의대기시간저감회로 (Circuit for reducing latency time of infrared ray transceiver) | (주)알파홀딩스 | 2006-05-26 | 2007-08-21 | ADT1210/ADT1110 | 특허청 |
| 19 | 특허권 | 포토다이오드연결회로 (Photo diode connection circuit) | (주)알파홀딩스 | 2006-10-02 | 2008-06-30 | ADT2500B | 특허청 |
| 20 | 특허권 | 트리밍장치및칩외부에패드가형성된웨이퍼 (Trimming unit and wafer having pads out of a chip) | (주)알파홀딩스 | 2006-11-08 | 2008-07-11 | ADT2530 | 특허청 |
| 21 | 특허권 | 적외선수신장치 (Infared Receiver) | (주)알파홀딩스 | 2006-12-11 | 2010-06-16 | ADT2500 | 특허청 |
| 22 | 특허권 | ESD보호회로 (ESD Protection circuit) | (주)알파홀딩스 | 2007-08-07 | 2008-12-23 | ADT7210/ADT7310 | 특허청 |
| 23 | 특허권 | 정전용량센서를이용한감지회로 (Sensor circuit using capacitive sensor) | (주)알파홀딩스 | 2008-04-22 | 2010-09-13 | ADT5600 | 특허청 |
| 24 | 특허권 | 모드변환방식의이득조절부를구비한적외선수신기 (Infrared receiver with mode selection gain control) | (주)알파홀딩스 | 2009-04-10 | 2011-06-17 | ADT2689 | 특허청 |
| 25 | 특허권 | 모드변환방식의이득조절부를구비한적외선수신기 (Infrared receiver with mode selection gain control) | (주)알파홀딩스 | 2010-04-09 | 2012-05-10 | ADT2689 | 특허청 |
| 26 | 특허권 | 2개의신호선을사용하는데이터전송장치 (Data transmission apparatus using two signal lines) | (주)알파홀딩스 | 2010-07-16 | 2011-12-30 | ADT6610 | 특허청 |
| 27 | 특허권 | 전원공급장치의소프트스타트회로 (Soft start apparatus for power supplies) | (주)알파홀딩스 | 2010-10-12 | 2012-01-13 | ADT7350 | 특허청 |
| 28 | 특허권 | 레벨시프트회로 (Level shift circuit) | (주)알파홀딩스 | 2010-10-25 | 2012-06-28 | ADT7351 | 특허청 |
| 29 | 특허권 | 직류/직류변환기의안정화회로 (Out voltage stability circuit of DC/DC converter) | (주)알파홀딩스 | 2010-10-29 | 2012-08-07 | ADT7350 | 특허청 |
| 30 | 특허권 | 온도보상형발진기 (Temperature compesation type oscillator) | (주)알파홀딩스 | 2010-11-02 | 2012-08-07 | ADT7350 | 특허청 |
| 31 | 특허권 | 클러스터시스템의클럭신호손실방지회로 (Clock signal loss protection circuit of cluster system) | (주)알파홀딩스 | 2011-08-26 | 2013-05-31 | ADT6610 | 특허청 |
| 32 | 특허권 | 펄스충전기법을이용한소프트스타트회로 (Soft Start Circuit using pulse charging method) | (주)알파홀딩스 | 2011-10-11 | 2013-08-22 | Settop box용 PMIC | 특허청 |
| 33 | 특허권 | 전하공유방식을이용한보상장치 (A Compesation device Using Charge Sharing) | (주)알파홀딩스 | 2012-02-17 | 2014-03-12 | ADT7401.7403 | 특허청 |
| 34 | 특허권 | 엘이디조명장치 (LED Lighting Apparatus) | (주)알파홀딩스 | 2012-04-23 | 2014-02-13 | ADT6001 | 특허청 |
| 35 | 특허권 | 클러스터시스템의클럭신호손실방지회로 (Clock signal loss protection circuit of cluster system) | (주)알파홀딩스 | 2012-04-23 | 2014-02-13 | ADT6001 | 특허청 |
| 36 | 특허권 | 펄스폭변조제어장치 (Device for controlling pulse width modulation) | (주)알파홀딩스 | 2012-10-30 | 2014-04-28 | ADT7403 | 특허청 |
| 37 | 특허권 | 엘이디조명장치 (LED Lighting Apparatus) | (주)알파홀딩스 | 2012-12-19 | 2015-07-28 | ADT6001 | 특허청 |
| 38 | 특허권 | 전류 모드 제어의 펄스폭변조 변환 장치(Current mode controlled pulse width modulation converter) | (주)알파홀딩스 | 2013-01-24 | 2014-04-24 | ADT7403 | 특허청 |
| 39 | 특허권 | 엘이디 구동 장치(Device for driving LED) | (주)알파홀딩스 | 2013-02-05 | 2016-04-01 | ADT6001 | 특허청 |
| 40 | 특허권 | 적외선 수신기의 노이즈 제거 회로 (THE NOISE REMOVING CIRCUIT OF INFRARED RAYS WECEIVER) | (주)알파홀딩스 | 2013-02-14 | 2014-04-28 | ADT2700 | 특허청 |
| 41 | 특허권 | 프리바이어스 사태의 등기식 스텝_다운 컨버터의 스타트 업 회로(STARTUP CIRCUIT IN A SYNCHRONOUS STEP-DOWN CONVERTER&cr WITH PRE-BIAS VOLTAGE) | (주)알파홀딩스 | 2013-07-29 | 2014-05-22 | ADT7401 | 특허청 |
| 42 | 특허권 | 노이즈 영향을 감소시킬 수 있는 비교기 회로 ( COMPARATOR CIRCUIT D\IN CAPABLE OF DIMINISHING THE EFFECT OF NOISE) | (주)알파홀딩스 | 2014-01-16 | 2016-04-01 | ADT6011 | 특허청 |
| 43 | 특허권 | 노이즈 영향을 감소시킬 수 있는 과전압 검출회로 (OVER VOLTAGE DETECTION CIRCUIT IN CAPABLE OF DIMINISHING THE EFFECT OF NOISE) | (주)알파홀딩스 | 2013-12-31 | - | ADT6011 | 특허청 |
| 44 | 특허권 | 직접회로 장치를 구분하기 위한 스플릿 회로 및 스플릿 장치 (Split circuit and split device for splitting integrated circuit device) | (주)알파홀딩스 | 2014-02-17 | 2015-09-02 | ADT6011 | 특허청 |
| 45 | 특허권 | 발광 다이오드 조명 장치 및 그의 제어 회로 (LED LIGHTING SYSTEM AND CONTROL CIRCUIT THEREOF) | (주)알파홀딩스 | 2014-03-14 | 2014-10-14 | ADT6200 | 특허청 |
| 46 | 특허권 | AC-DC 변환 회로 (AC-DC converting circuit) | (주)알파홀딩스 | 2014-03-25 | 2016-03-24 | ADT6011 | 특허청 |
| 47 | 특허권 | 교류-직류 변환장치 (AC-DC converting device) | (주)알파홀딩스 | 2014-04-22 | 2015-11-30 | ADT6031 | 특허청 |
| 48 | 특허권 | 발광 다이오드 조명 장치 및 그 구동회로 (LED LIGHTING SYSTEM AND DRIVING CIRCUIT THEREOF) | (주)알파홀딩스 | 2014-06-13 | 2015-05-13 | ADT6200 | 특허청 |
| 49 | 특허권 | 발광 다이오드 조명 장치 및 그 보호회로 (LED LIGHTING SYSTEM AND PROTECTING CIRCUIT THEREOF) | (주)알파홀딩스 | 2014-06-13 | - | ADT6200 | 특허청 |
| 50 | 특허권 | 과전류 보호회로를 구비한 전원 레귤레이터 (Voltage Regulator having Current Limit circuit as Power Supply Voltage Variation) | (주)알파홀딩스 | 2014-06-30 | 2016-09-20 | ADT6051 | 특허청 |
| 51 | 특허권 | 로터리 엔코더의 디코딩 회로 (Decoding circuit for rotary encoder) | (주)알파홀딩스 | 2014-10-01 | 2015-11-26 | ADT8700/8701/8720 | 특허청 |
| 52 | 특허권 | 키 스캔 기능을 갖는 엘이디 구동장치 (APPARATUS FOR DRIVING LIGHT EMITTING DIODE WITH KEY SCAN FUNCTION) | (주)알파홀딩스 | 2014-11-14 | 2016-12-16 | ADT8700/8701 | 특허청 |
| 53 | 특허권 | 교류-직류 변환장치 (AC-DC converting device) | (주)알파홀딩스 | 2014-03-21 | 2015-12-10 | ADT6031 | 특허청 |
| 54 | 특허권 | 키 스캔 기능을 갖는 엘이디 구동장치 및 그 제어방법(APPARATUS FOR DRIVING LIGHT EMITTING DIODE WITH KEY SCAN FUNCTION AND METHOD FOR CONTROLLING THEREOF) | (주)알파홀딩스 | 2015-07-31 | 2017-03-14 | ADT8700/8701 | 특허청 |
| 55 | 특허권 | 로터리 엔코더의 디코딩 회로 (Decoding circuit for rotary encoder) | (주)알파홀딩스 | 2015-10-08 | 2018-02-20 | ADT8700/8701/8720 | 특허청 |
| 56 | 특허권 | 엘이디 조명 장치 (LED LIGHTING APPARATUS) | (주)알파홀딩스 | 2016-03-21 | 2017-11-01 | ADT6203 | 특허청 |
| 57 | 특허권 | 엘이디 조명 장치 (LED LIGHTING APPARATUS) | (주)알파홀딩스 | 2016-03-28 | 2018-07-31 | ADT6203 | 특허청 |
| 58 | 특허권 | 디밍 기능이 구비된 엘이디 조명장치(LED ILLUMINATING APPARATUS WITH DIMMING FUNCTION) | (주)알파홀딩스 | 2016-08-23 | - | ADT6203 | 특허청 |
| 59 | 특허권 | 마이크로폰 시스템 (MICROPHONE SYSTEM) | (주)알파홀딩스 | 2016-08-26 | 2017-03-14 | ADT3210 | 특허청 |
| 60 | 특허권 | 발광 다이오드 조명장치(LED LIGHTING APPARATUS) | (주)알파홀딩스 | 2016-09-05 | 2018-06-11 | ADT6203 | 특허청 |
| 61 | 특허권 | 마이크로폰 센서를 위한 리드 아웃 회로(READ OUT CIRCUIT FOR MICROPHONE SENSOR) | (주)알파홀딩스 | 2016-11-11 | 2017-09-19 | ADT3210 | 특허청 |
| 62 | 특허권 | 마이크로폰 시스템 (MICROPHONE SYSTEM) | (주)알파홀딩스 | 2017-05-29 | - | ADT3210 | 특허청 |
| 63 | 상표권 | for a better world 알파칩스 | (주)알파홀딩스 | 2003.01.24 | 2004.03.10 | - | 특허청 |
| 64 | 상표권 | Smartphy | (주)알파홀딩스 | 2011.05.23 | 2012.05.09 | - | 특허청 |
다. 기술이전 수혜 또는 기술이전&cr해당사항 없습니다.&cr&cr8. 시장위험과 위험관리에 관한 사항&cr&cr가. 시장위험 관리&cr당사는 '2. 주요제품 등에 관한 사항, 가. 주요 제품 등의 현황' 에서 명기한 바와 같이&cr어느 제품군의 시장상황이 악화 되더라도 편중되지 않는 영업 구조를 갖추고 있습니다. &cr&cr1) 외화위험관리&cr회사는 외화로 표시된 거래를 수행하고 있으므로 환율변동으로 인한 위험에 노출되어 있습니다. 회사는 투기적 외환거래를 금지하고 있으며, 경영진은 내부적으로 원화환율 변동에 대한 환위험을 수시로 측정하고 관리하고 있습니다.&cr달러 입출입에 대한 자금내역을 매일 인식하고 있으며 매입채무 지급액 이외의 유휴 외화자금은 지체없이 원화로 환전하여 유동성으로 확보하고 있습니다.&cr&cr보고기간 종료일 현재 회사의 화폐성 외화자산과 외화부채의 주요 내역은 다음과 같습니다.&cr
(단위:USD,RMB, 원화단위: 천원)
| 구 분 | 계정과목 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 외화 | 원화환산액 | 외화 | 원화환산액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 외화자산 | 현금및현금성자산 | USD 920,294 | 1,105,222 | USD 815,437 | 911,741 |
| RMB 6,470 | 1,090 | - | - | ||
| 매출채권 | USD 3,580,232 | 4,300,933 | USD 3,515,437 | 3,930,611 | |
| RMB 763,137 | 128,604 | - | - | ||
| 소 계 | USD 4,500,526 | 5,406,155 | USD 4,330,874 | 4,842,352 | |
| RMB 769,607 | 129,694 | - | - | ||
| 외화부채 | 매입채무 | USD 829,939 | 997,006 | USD 786,727 | 879,640 |
&cr보고기간 종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 미달러화에 대한 원화의 환율 10%변동시 환율변동이 세후손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.&cr
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 344,358 | (344,358) | 309,092 | (309,092) |
| RMB | 10,116 | (10,116) | - | - |
&cr2) 이자율위험관리&cr이자율위험은 시장금리변동으로 인한 재무상태표항목의 가치변동(공정가치)위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익/비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다.&cr이러한 회사의 이자율변동위험은 주로 변동금리부차입금에서 비롯되며, 회사의 이자율위험 관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용을 최소화하는데 있습니다. 이를 위해 내부 유보자금을 활용한 외부차입의 최소화, 고금리 차입금 감축, 장·단기 차입구조 개선, 고정 대 변동금리 차입조건의 차입금 적정비율 유지, 정기적인 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 선제적으로 이자율 위험을 관리하고 있습니다.&cr&cr3) 기타 가격위험 요소&cr회사의 시장성 있는 금융상품에 대한 투자는 경영진의 판단에 따라 비경상적으로 이루어지고 있습니다. 회사는 당기말 현재 가격위험에 노출되어 있는 금융상품 가입이 없습니다.&cr&cr나. 신용위험 관리&cr신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 회사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 회사는 신규 거래처와 계약시 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있습니다. 또한, 회사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 정기적으로 회수지연 현황 및 회수대책을 보고하고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. &cr&cr신용위험은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있으며 해당거래는 현금및현금성자산 및 각종 예금 등의 금융상품 거래를 포함합니다. 이러한 위험을 줄이기 위해 회사는 국제 신용등급이 높은 은행들에 대해서만 거래를 하고 있습니다.&cr&cr회사가 보유한 금융자산 중 매출채권 및 수취채권의 경우 신용위험에 대한 최대 노출정도는 장부금액과 동일합니다.&cr&cr당분기말과 전기말 현재 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다 (단위:천원).&cr
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산(*1) | 5,374,048 | 5,164,224 |
| 매출채권및기타채권 | 13,920,126 | 13,291,382 |
| 기타유동금융자산 | 18,589,291 | 15,566,705 |
| 당기손익-공정가치금융자산(유동) | 1,934,400 | 6,315,110 |
| 기타비유동금융자산 | 1,319,494 | 2,326,745 |
(*1) 현금및현금성자산 중 현금시재액을 제외한 금액입니다.&cr&cr다. 유동성위험관리&cr유동성위험은 만기도래시에 금융부채에 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될위험입니다. &cr회사는 정기적인 자금수지계획의 수립을 토대로 영업활동, 투자활동 및 재무활동에서의 자금수지를 미리 예측해 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있으며, 이를 통해 필요 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지하여 향후에 발생할 수 있는 유동성리스크를 사전에 관리하고 있습니다.&cr&cr회사는 상기에서 언급한 예측을 통해 여유있는 유동성이 확보될 수 있도록 적절한 만기나 충분한 유동성을 제공해 주는 정기예금, 수시입출금식 예금 등의 금융상품을 통하여 운전자본을 초과하는 자금을 투자하고 있습니다.&cr&cr당기말과 전기말 현재 회사는 유동성위험을 관리할 수 있도록 현금및현금성자산을 보유하고 있습니다(단위 : 천원).&cr
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 5,377,170 | 5,164,224 |
| 단기금융상품 | - | 84,121 |
&cr보고기간 종료일 현재 주요 금융부채의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다(단위 : 천원).&cr
- 당분기말
| 구 분 | 1년 미만 | 1년에서 2년 이하 | 2년에서 5년 이하 |
|---|---|---|---|
| 매입채무및기타채무 | 13,040,961 | - | - |
| 장단기차입금 | 3,000,000 | - | 2,840,000 |
| 사채 | 46,425,000 | - | - |
| 기타금융부채 | 402,303 | 281,123 | - |
| 합 계 | 62,168,072 | 256,483 | 2,840,000 |
&cr- 전기말
| 구 분 | 1년 미만 | 1년에서 2년 이하 | 2년에서 5년 이하 |
|---|---|---|---|
| 매입채무및기타채무 | 10,742,952 | - | - |
| 종속기업차입금 | 241,000 | - | 1,480,000 |
| 사채 | 47,000,000 | - | - |
| 기타금융부채 | 714,799 | - | 245,796 |
| 합 계 | 58,698,751 | - | 1,725,796 |
&cr9. 종속회사 및 손자회사의 사업의 개요&cr&cr (주)알파바이오랩스 &cr
(주)알파바이오랩스는 당사가 2016년 8월 17일 신규 수익원천 창출과 기업가치 &cr제고를 위해 자본금 50억원을 출자하여 설립한 100% 자회사입니다.
2016년 10월 당사와 종속회사인 ㈜알파바이오랩스는 미국 소재의 면역항암 대장암 치료제를 개발하고 있는 바이럴진(Viral Gene, Inc.)사 지분을 취득하여 합계 37.64%를 보유하여 관련 사업을 영위 하던 중 전기에 보유 주식 전량을 처분하는 계약을 체결하였습니다.
&cr 당사는 전기 중 미국 나스닥 상장회사인 OncoSec Medical Incorporated.를 15.5%의 지분을 인수함에 따라 인터류킨-12 면역항암제 “TAVO(Interleukin-12 Tavokinogene Telseplasmid)”를 개발하고 있습니다. 당분기 중 OncoSec Medical Incorporated. 는 발행주식에 대해 10주를 1주로 병합하였으며, 현재 지분율은 15.15%입니다.&cr
1) 업계의 현황
해외 주요 글로벌 제약회사들은 블록버스터 약물들의 특허만료가 본격화 됨에 따라 연구개발의 투입이 계속적으로 증가함에도 불구하고 투자 대비 회수율은 지속적으로감소되는 추세입니다. 이를 타계하기 위해 주요 글로벌 제약회사들은 신약 파이프라인을 보유한 기업에 대한 M&A 및 투자를 활발하게 진행하고 있는 실정입니다.&cr &cr한편 신흥국들이 생산성과 원가경쟁력을 앞세워 글로벌 시장에 진입함에 따라 세계시장에서 바이오 의약품 경쟁이 날로 치열해가고 있기 때문에 앞으로는 원천기술의 확보와 더불어 기업의 전략적인 R&D 능력과 시장의 조기 진입을 위한 글로벌 경쟁력이 더욱 중요해질 전망입니다.
&cr2) 회사의 현황&cr &crOncoSec은 면역조절인자 IL-12를 Plasmid 전달체 (세포 내에 염색체와는 별개로 존재하면서 독자적으로 증식할 수 있는 DNA)에 삽입하고, 암세포에 직접 투여한 후 IMMUNO PULSE (전기천공장치) 이용하여 Plasmid IL-12 DNA가 암세포 내로 직접 침투해 암세포 내에서 IL-12발현을 통한 환자의 면역반응을 촉진시켜 암세포의 사멸을 유도하는 면역항암제를 연구하고 있습니다.
(주)알파머티리얼즈&cr
손자회사인 (주)알파머티리얼즈는 방열소재 사업을 영위하고 있으며, (주)알파바이오랩스가 지분 99.65%를 보유하고 있습니다. (주)알파머티리얼즈는 방열소재 개발 및 제조를 (주)알파홀딩스가 판매를 진행하고 있습니다.&cr
1) 업계현황
최근 반도체·자동차·LED조명시장·전기·전자 분야 등에서 사용되고 있는 전자 기기는 경량화, 슬림화, 소형화, 다기능화가 추구되고 있습니다. 이러한 전자 소자가 고집적화 될수록 더욱 많은 열이 발생하는데, 이러한 방출 열은 소자의 기능을 저하시킬 뿐만 아니라 주변 소자의 오작동, 기판 열화 등의 원인이 되고 있어 방출 열을 제어하는 기술과 소재에 대해 많은 관심과 연구가 이루어지고 있습니다.
&cr㈜알파머티리얼즈의 방열소재는 기기에서 발생하는 열의 전달과 방출을 돕는 물질로서 접촉부의 열전도성(Thermal Conductivity)을 향상시켜 줍니다. 현재 PC, 노트북, 휴대폰, LED 및 디스플레이 기기 등에 주로 사용되고 있으며, 발열이 존재하는 다양한 기기 및 장치에서 그 수요가 증가하고 있습니다. &cr
● (주)알파머티리얼즈가 영위하는 방열소재 사업시장 규모는 다음과 같습니다.
알파머티리얼즈 (방열소재 사업).jpg 알파머티리얼즈 (방열소재 사업)
2) 회사의 현황&cr㈜알파머티리얼즈의 방열소재 제품들은 기기에서 발생하는 열의 전달과 방출을 돕는특수 물질로 접촉부의 열전도성(Thermal Conductivity)을 향상시켜 줍니다.
&cr가) 써멀컴파운드(Thermal Compound : AV-Series)
써멀컴파운드.jpg 써멀컴파운드
㈜알파머티리얼즈의 써멀컴파운드는 기기에서 발생하는 열의 전달과 방출을 돕는 유체물질이며, 접촉부의 에어갭(Air-Gap)을 제거하여 열전도성(Thermal Conductivity)을 향상시켜 줍니다.&cr
● 써멀컴파운드는 각종 기계는 물론이며, 전자부품의 방열 효율을 높이는데 사용되며 구체적인 사용처는 아래와 같습니다.
- 휴대폰, 태블릿 등의 모바일 디바이스
- 노트북, 컴퓨터 및 서버
- TV등 디스플레이 기기
- LED 조명기기
- 전기자동차 부품
- 컨트롤PCB등 히트싱크가 부착된 제어장치
- 조선, 화학 및 군수 관련
- 기타 방열패드, 방열필름 등의 원재료
● AV-Series의 Mechanical 성능(경쟁우위요소)&cr
av-series의 mechanical 성능.jpg av-series의 mechanical 성능
&cr당사의 제품은 경쟁사 제품 대비 열전도율이 높으며, 상대적으로 증발량이 적어장기간 사용시에도 경화되지 않는다는 차별화된 경쟁력을 가지고 있습니다.
나) 방열도료(Thermal Paint : AM-Series)
방열그리스의 방열효과를 보다 확대된 방식으로 적용하기 위하여 도료의 형태로 개발한 제품으로, 방열도료로 코팅한 소재 표면의 열전도율 및 방사율(0.9이상)을 증가시켜 보다 많은 열을 방열하여 발열체의 온도를 낮추어 주는 제품입니다.
방열도료.jpg 방열도료
위와 같은 제품 경쟁력과 차세대 방열소재에 대한 시장수요의 증가를 바탕으로 현재 스마트기기 및 전기자동차 분야의 글로벌 회사들을 통한 시장진입을 가속화하고 있습니다.
당사는 현재 방열소재 원천기술을 활용하여 방열갭필러(AGF-Series)등 다양한 형태의 방열 응용제품들을 지속적으로 개발하여 수익 증대를 모색하고 있습니다.
&cr(주)알파솔루션즈&cr&cr(주)알파솔루션즈는 2016년 12월 23일을 분할기일로하여 2016년 12월 26일 분할신설법인으로 등기가 완료 되었으며, 총 발행 주식 200,000주는 (주)알파홀딩스에서 100% 보유하고 있습니다.&cr&cr1) 업계현황&cr초고속 AV인터페이스인 HDMI 및 MHL솔루션은 휴대전화 등을 TV 또는 모니터 등과 연결할 때 휴대전화 및 TV등에 적용 되는 인터페이스이므로 TV, 모니터 및 휴대전화 산업 등과 밀접한 관련이 있습니다. 휴대전화 시장은 필수재 시장에 가까운 성격을 나타내고 있어 경기에 대한 민감도는 타 소비재 대비 상태적으로 높지 않은 편입니다. TV나 모니터 등의 대부분을 차지하는 Display(LCD,LED,OLED)산업은 자본집약적 산업으로 설비투자에 따른 수요/공급의 변화에 따라 초과수요/초과 공급이순환하는 "크리스탈 싸이클"이라고 불리우는 경기변동 특성을 갖고 있으며, 상반기보다 하반기에 수요가 집중되는 상저하고의 계절성을 갖고 있으나 초고화질의 4K UHD TV 시장은 수년간 생산율이 큰 폭으로 증가 될 것으로 예측되고 있습니다.&cr&cr2) 회사현황&cr(주)알파솔루션즈는 자체 보유한 아날로그/디지털 설계기술을 토대로 초고속 AV인터페이스 시장에서 경쟁사 대비 높은 품질과 성능은 물론 원가경쟁력까지 갖추고 있으며, 신속한 대응력을 갖추고 있습니다.&cr&cr(주)알파솔루션즈의 MHL용 제품 설계 및 IP설계는 MHL Tx PHY IP의 200-Mbps의 Video Data를 입력으로 받아 30:2 Serializer를 통해 3-Gbps의 Serial data를 만든 후최종적으로 2:1 serializer로 6-Gbps의 serial data를 만드는 것 입니다.&crMHL의 경우 휴대폰에 들어가는 제품으로 휴대푠에서 지원하는 해상도 및 칩의 전력소모량이 매우 중요한데 (주)알파솔루션즈의 우수한 아날로그 회로 설계 기술을 적용하여 경쟁사 대비 면적과 전력소모량을 낮추었고, 고해상도 표준(UHD 4K)을 위한 MHL3.0을 지원 할 수 있는 MHL Tx IP를 확보가 가능하여 경쟁사 독점시장에서 (주)알파솔루션즈의 시장 진입 가능성을 확대 예상하고 있습니다.&cr&crHDMI IP는 HDMI 2.0 Rx IP 4포트를 지원할 수 있도록 설계되어 있으며, 각 데이터 채널당 6Gbps 속도로 전송되는 신호를 별도 채널로 전송되는 150MHz 클럭을 이용하여 원래의 데이터로 복원하고 비디오, 오디오, 패킷으로 분리하여 비디오 처리부, 오디오 처리부, 패킷 처리부로 전달하는 IP를 설계하였습니다. IP는 커넥터로 수신한아날로그 신호를 디지털 신호로 변환하는 PHY와 원래의 비디오, 오디오, 패킷 정보를 복원하는 LINK로 구성되어 있고, PHY는 고속 데이터를 처리하기 위한 PLL과 data 복원부로 구성되고 HDMI 2.0 표준과 부합하는 특성을 갖도록 구현되었습니다.&cr&crHMDI2.0 Rx IP가 적용 되는 UHD TV시장은 매년 큰 성장율을 기록 하고 있으며 시장 규모는 매년 확대 될 것으로 전망하고 있고, HDMI2.0 Rx IP를 보유하고 있는 경쟁사 대비 면적 및 성능 면에서 우위에 있음으로 (주)알파솔루션즈의 IP를 필요로 하는 신규 제품들이 늘어 날 것으로 예상되고 있습니다.&cr
3) 연구개발실적&cr
| 연구과제 | MHL용 제품 설계 및 IP 설계 |
|---|---|
| 연구결과 | ● MHL Tx PHY IP는 200-Mbps의Video Data를 입력으로 받아 30:2 Serializer를 통해 3-Gbps의 Serial data를 만든 후 최종적으로 2:1 serializer로 6-Gbps의 serial data를 만드는 것 임 ● TMDS (Transition Minimized Differential Signaling) 용driver에 인가 하여 differential MHL 신호를 최종적으로 출력&cr● MHL 1.0과 MHL 2.0 표준에 대한 호환성을 확보하기 위하여 TMDS driver와 별도로 common-mode clock driver를 통해 MHL 1.0 또는 MHL 2.0 모드에서는 differential MHL 출력 신호의 common-mode의 변조가 가능&cr● Tx phase locked loop (PLL)은 응용에 따라 TMDS 클럭 또는 crystal 입력을 reference 클럭 신호로 사용할 수 있음&cr● eCBUS의 경우 simultaneous bidirectional signaling을 지원해야 하므로 입력 단에 echo canceller를 구비하였으며 MHL 1.0과 MHL 2.0 표준에 대한 호환성을 위해 CBUS I/O 도 구현 하는데 command 입력과 command 출력은 각각 eCBUS 송수신기의 입출력 신호와 multiplexing할 수 있도록 하였음&cr● IP의 내부 register와 각 블록의 동작을 제어하기 위하여 I2C 인터페이스를 구현 하였음 |
| 기대효과 | ● MHL의 경우 휴대폰에 들어가는 제품으로 휴대폰에서 지원하는 해상도 및 칩의 전력소모량이 매우 중요한데 당사의 우수한 아날로그 회로 설계 기술을 적용하여 경쟁사 대비 면적과 전력소모량을 낮추었음 ● 고해상도 표준(UHD 4K)을 위한 MHL3.0을 지원 할 수 있는 MHL Tx IP를 확보가능함&cr● 경쟁사 독점시장에 당사의 시장 진입 가능성을 확대 예상함 |
| 연구과제 | HDMI IP 설계 |
| 연구결과 | ● HDMI2.0 Rx IP 4포트를 지원 할 수 있도록 설계되어 있음 ● 각 데이터 채널당 6Gbps 속도로 전송되는 신호를, 별도 채널로 전송되는 150MHz 클럭을 이용하여 원래의 데이터로 복원하고 비디오, 오디오, 패킷으로 분리하여 비디오 처리부, 오디오 처리부, 패킷 처리부로 전달하는 IP를 설계하였음 ● IP는 커넥터로 수신한 아날로그 신호를 디지털 신호로 변환하는 PHY와 원래의 비디오, 오디오, 패킷 정보를 복원하는 LINK로 구성됨 ● PHY는 고속 데이터를 처리하기 위한 PLL과 data 복원부로 구성되고 HDMI 2.0 표준과 부합하는 특성을 갖도록 구현되었음 ● LINK는 RGB, YCbCr 444/422/420 등의 다양한 비디오 표준과 PCM, HBR, One-Bit audio, DST 오디오 표준 및 Dolby 등의 다양한compressed format을 지원하며 내부 memory를 이용하여 부가적으로 전달하는 패킷을 처리 전달 ● 기존의 HDCP 1.4 외에도 대폭 강화된 암호화 표준인 HDCP 2.2 규격도 함께 개발하여 구현되었음 |
| 기대효과 | ● HDMI2.0 Rx IP가 적용 되는 UHD TV시장은 매년 큰 성장율을 기록 하고 있으며 시장 규모는 매년 확대 될 것으로 전망하고 있음 ● 2015년 4K UHD 디스플레이 시장은 작년 92억 달러에서 180억 달러 규모로 성장할 것으로 보이며, HDMI2.0 Rx IP를 보유하고 있는 경쟁사 대비 면적 및 성능 면에서 우위에 있음으로 당사의 IP를 필요로 하는 신규 제품들이 늘어 날 것으로 예상 됨 |
◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl
&cr (주)알파플러스칩&cr&cr(주)알파플러스칩의 현재 총 발행 주식은 1,147,000주 이며, (주)알파홀딩스가 발행 주식 전부를 인수하여 100% 보유하고 있는 (주)알파홀딩스의 완전자회사입니다. 현재 2019년 11월 26일을 합병기일로 (주)알파홀딩스가 (주)알파플러스칩을 흡수합병 할 계획 입니다. &cr&cr1) 회사현황&cr
(주)알파플러스칩 은 시스템반도체 개발 전문기업으로써 삼성전자 S-LSI 사업부의 센서제품개발팀 및 Display Solution 개발팀(구 이미지사업부)과 디자인서비스 파트너 계약을 체결하고 삼성전자의 다양한 이미지센서 및 웨어러블 센서/프로세서 제품의 개발 지원하고 있습니다
(주)알파플러스칩 가 확보한 시스템반도체 개발 전문 분야는 첨단 반도체 공정 및 응용분야에 대한 많은 개발 경험과 숙련된 고급 엔지니어를 다수 확보하여야만 수행할 수 있는 최첨단사업입니다. 따라서 기술적 고 난이도가 요구되기에 단기간에 완성될 수 없는 사업적 특성으로 인해 경쟁사가 쉽게 진입할 수 없는 높은 진입 장벽을 형성하고 있는 분야입니다.
&cr (주)알파플러스칩 의 시스템반도체 개발 전문분야는 제품을 설계하는 팹리스업체 와 달리 제품의 성공 여부에 따라 매출이 크게 감소할 수 있는 위험 요인이 거의 없으므로 안정적이고 지속적인 매출 성장을 달성할 수 있다는 장점을 가지고 있습니다. 또한 전문적이고 차별화된 기술력을 바탕으로 삼성전자 S-LSI 사업부의 센서제품개발팀 및 Display Solution 개발팀의 Main Design Partner社로 지난 15년간 꾸준한 신뢰와 개발실적을 확보하였기에 시장 상황의 변동에 영향을 받지 않고 안정적이며 지속적인 매출 성장을 이루어 왔습니다. 삼성전자의 센서제품 및 이미지/웨어러블 프로세서 제품군의 사업확대 계획으로 인해 향후 안정적이며 지속적인 매출 성장을 예상하고 있습니다.
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
가. 연결재무정보에 관한 사항&cr1) 요약 연결재무정보
(단위 : 원)
| 과목 | 제18기 3분기 | 제17기 | 제16기 |
|---|---|---|---|
| (2019년 09월말) | (2018년12월말) | (2017년12월말) | |
| --- | --- | --- | --- |
| [유동자산] | 55,025,275,004 | 42,453,793,984 | 25,741,258,207 |
| · 현금및현금성자산 | 6,025,365,308 | 5,279,475,699 | 5,048,825,532 |
| · 매출채권및기타채권 | 13,447,921,809 | 12,794,504,037 | 14,085,406,311 |
| · 당기손익-공정가치금융자산 | 3,137,500,000 | - | - |
| · 매도가능금융자산 | - | - | - |
| · 기타유동금융자산 | 22,092,731,966 | 14,120,067,594 | 2,320,697,156 |
| · 재고자산 | 1,939,754,607 | 1,319,036,243 | 377,214,877 |
| · 기타자산 | 4,610,476,708 | 3,948,088,775 | 3,853,475,218 |
| · 매각예정자산 | 3,725,410,786 | 4,954,574,536 | - |
| · 당기법인세자산 | 46,113,820 | 38,047,100 | 55,639,113 |
| [비유동자산] | 68,200,418,689 | 59,641,679,770 | 37,410,005,904 |
| · 장기매출채권및기타채권 | - | - | - |
| · 관계기업투자자산 | 20,741,442,734 | 18,739,632,316 | 13,557,448,210 |
| · 매도가능금융자산 | - | - | - |
| · 당기손익-공정가치금융자산 | 7,395,418,621 | 4,088,580,472 | - |
| · 파생금융자산 | - | - | - |
| · 기타금융자산 | 2,143,502,461 | 3,381,090,426 | 1,619,613,037 |
| · 기타자산 | - | 600,000,000 | 600,000,000 |
| · 유형자산 | 25,996,467,874 | 22,482,169,454 | 19,900,215,434 |
| · 무형자산 | 9,890,713,139 | 8,032,888,050 | 1,089,767,845 |
| · 투자부동산 | 1,828,158,809 | 1,848,007,006 | - |
| · 이연법인세자산 | 204,715,051 | 469,312,046 | 642,961,378 |
| 자산총계 | 123,225,693,693 | 102,095,473,754 | 63,151,264,111 |
| [유동부채] | 57,767,039,479 | 50,861,275,357 | 18,951,254,247 |
| [비유동부채] | 6,334,153,150 | 4,145,322,355 | 403,215,264 |
| 부채총계 | 64,101,192,629 | 55,006,597,712 | 19,354,469,511 |
| 지배기업소유주지분 | 60,052,723,968 | 47,977,820,782 | 44,079,209,780 |
| [자본금] | 7,138,312,000 | 6,572,220,000 | 6,544,628,000 |
| [자본잉여금] | 29,671,074,400 | 38,775,642,844 | 38,339,920,701 |
| [기타자본항목] | 5,777,304,288 | 3,202,036,662 | (6,684,172,466) |
| [기타포괄손익누계액] | 8,514,901,793 | 8,514,901,793 | 8,514,901,793 |
| [이익잉여금] | 8,951,131,487 | (9,086,980,517) | (2,636,068,248) |
| [소수주주지분] | (928,222,904) | (888,944,740) | (282,415,180) |
| 자본총계 | 59,124,501,064 | 47,088,876,042 | 43,796,794,600 |
| 부채와 자본총계 | 123,225,693,693 | 102,095,473,754 | 63,151,264,111 |
| 과목 | 제18기 3분기 | 제17기 | 제16기 |
| (2019.01.01~2019.09.30) | (2018.01.01~2018.12.31) | (2017.01.01~2017.12.31) | |
| 매출액 | 52,651,765,418 | 85,086,012,754 | 69,995,825,200 |
| 매출원가 | 44,105,252,193 | 77,217,999,949 | 64,392,749,413 |
| 매출총이익 | 8,546,513,225 | 7,868,012,805 | 5,603,075,787 |
| 판매비와관리비 | 13,046,448,719 | 13,992,904,178 | 11,915,708,185 |
| 영업이익(손실) | (4,499,935,494) | (6,124,891,373) | (6,312,632,398) |
| 법인세 차감전 이익(손실) | (131,157,218 | (5,823,757,911) | (11,455,799,096) |
| 당기순이익(손실) | (1,984,009,499) | (6,148,772,535) | (10,332,531,595) |
| 지배기업의 소유주 | (1,945,148,365) | (5,542,242,975) | (9,963,187,897) |
| 비지배지분 | (38,861,134) | (606,529,560) | (369,343,698) |
| 기타포괄손익(손실) | (3,869,684,066) | (972,232,865) | 150,768,768 |
| 당기총포괄이익(손실) | (5,853,693,565) | (7,121,005,400) | (10,181,762,827) |
| 지배회사지분순이익 | (5,814,832,431) | (6,514,475,840) | (9,812,419,129) |
| 소수주주지분순이익 | (38,861,134) | (606,529,560) | (369,343,698) |
| 기본주당순이익(손실) | (147) | (443) | (868) |
| 희석주당순이익(손실) | (147) | (443) | (868) |
| 연결에 포함된 회사수 | 3 | 2 | 2 |
※ 상기 재무정보는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.&cr※ 제16기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호 및 K-IFRS 1018호에 따라 작성되었습니다.&cr
2) 요약 별도재무정보
(단위 : 원)
| 과목 | 제18기 3분기 | 제17기 | 제16기 |
|---|---|---|---|
| (2019년 09월말) | (2018년12월말) | (2017년12월말) | |
| --- | --- | --- | --- |
| [유동자산] | 49,619,653,057 | 44,149,536,225 | 22,279,683,871 |
| · 현금및현금성자산 | 5,377,170,370 | 5,164,223,837 | 4,008,719,319 |
| · 매출채권및기타채권 | 13,920,126,139 | 13,291,382,364 | 13,970,928,704 |
| · 당기손익-공정가치금융자산 | 1,934,400,000 | - | - |
| · 기타금융자산 | 18,589,291,214 | 15,566,704,942 | 259,810,740 |
| · 재고자산 | 1,893,084,595 | 1,312,352,000 | 218,351,362 |
| · 기타자산 | 3,970,619,156 | 3,823,369,153 | 3,767,454,002 |
| · 당기법인세자산 | 2,351,100 | 35,932,840 | 54,419,744 |
| · 매각예정자산 | 3,932,610,483 | 4,955,571,089 | - |
| [비유동자산] | 77,226,084,380 | 61,292,586,290 | 45,129,804,130 |
| · 종속기업투자자산 | 27,420,822,697 | 20,667,470,926 | 14,721,453,351 |
| · 당기손익-공정가치금융자산 | 13,499,732,279 | 6,315,110,282 | 8,698,758,773 |
| · 기타금융자산 | 1,319,493,688 | 2,326,745,313 | 1,076,428,792 |
| · 투자부동산 | 1,828,158,809 | 1,848,007,006 | - |
| · 유형자산 | 25,184,048,860 | 21,662,985,894 | 18,936,684,536 |
| · 무형자산 | 7,973,828,047 | 8,002,954,823 | 1,053,517,300 |
| · 이연법인세자산 | - | 469,312,046 | 642,961,378 |
| 자산총계 | 126,845,737,437 | 105,442,122,515 | 67,409,488,001 |
| [유동부채] | 58,364,922,923 | 50,564,576,438 | 19,759,534,129 |
| [비유동부채] | 6,116,568,498 | 3,915,793,134 | 316,026,837 |
| 부채총계 | 64,481,491,421 | 54,480,369,572 | 20,075,560,966 |
| [자본금] | 7,138,312,000 | 6,572,220,000 | 6,544,628,000 |
| [자본잉여금] | 37,919,265,382 | 48,304,835,216 | 38,339,920,701 |
| [기타자본항목] | (6,620,608,895) | (6,620,608,895) | (6,620,608,895) |
| [기타포괄손익누계액] | 8,514,901,793 | 8,514,901,793 | 8,514,901,793 |
| [이익잉여금] | 15,412,375,736 | (5,809,595,171) | 555,085,436 |
| 자본총계 | 62,364,246,016 | 50,961,752,943 | 47,333,927,035 |
| 부채와 자본총계 | 126,845,737,437 | 105,442,122,515 | 67,409,488,001 |
| 종속ㆍ관계ㆍ공동기업투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| 과목 | 제18기 3분기 | 제17기 | 제16기 |
| (2019.01.01~2019.09.30) | (2018.01.01~2018.12.31) | (2017.01.01~2,017.12.31) | |
| 매출액 | 50,907,546,180 | 83,041,187,916 | 69,674,264,619 |
| 매출원가 | 43,414,307,737 | 75,116,916,138 | 64,312,030,511 |
| 매출총이익 | 7,493,238,443 | 7,924,271,778 | 5,362,234,108 |
| 판매비와관리비 | 7,461,435,364 | 6,458,458,769 | 6,769,794,364 |
| 영업이익(손실) | 31,803,079 | 1,465,813,009 | (1,407,560,256) |
| 법인세 차감전 이익(손실) | 3,091,562,819 | (5,018,302,550) | (6,849,532,727) |
| 당기순이익(손실) | 1,238,710,538 | (5,573,729,804) | (5,720,131,847) |
| 기타포괄손익(손실) | (16,739,631) | (790,950,803) | (204,422,073) |
| 당기총포괄이익(손실) | 1,221,970,907 | (6,364,680,607) | (5,924,553,920) |
| 기본주당순이익(손실) | 94 | (445) | (499) |
| 희석주당순이익(손실) | 94 | (445) | (499) |
※ 상기 재무정보는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.&cr※ 제16기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호 및 K-IFRS 1018호에 따라 작성되었습니다.&cr
※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 분기보고서_18_00605124_(주)알파홀딩스_2019 3분기_(제출).ixd 2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 18 기 3분기말 2019.09.30 현재 |
| 제 17 기말 2018.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 18 기 3분기말 | 제 17 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 55,025,275,004 | 42,453,793,984 |
| 현금및현금성자산 | 6,025,365,308 | 5,279,475,699 |
| 매출채권 및 기타채권 | 13,447,921,809 | 12,794,504,037 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 3,137,500,000 | 0 |
| 기타유동금융자산 | 22,092,731,966 | 14,120,067,594 |
| 재고자산 | 1,939,754,607 | 1,319,036,243 |
| 기타자산 | 4,610,476,708 | 3,948,088,775 |
| 당기법인세자산 | 46,113,820 | 38,047,100 |
| 매각예정자산 | 3,725,410,786 | 4,954,574,536 |
| 비유동자산 | 68,200,418,689 | 59,641,679,770 |
| 종속기업및관계기업투자주식 | 20,741,442,734 | 18,739,632,316 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 7,395,418,621 | 4,088,580,472 |
| 기타금융자산 | 2,143,502,461 | 3,381,090,426 |
| 유형자산 | 25,996,467,874 | 22,482,169,454 |
| 무형자산 | 9,890,713,139 | 8,032,888,050 |
| 투자부동산 | 1,828,158,809 | 1,848,007,006 |
| 기타자산 | 0 | 600,000,000 |
| 이연법인세자산 | 204,715,051 | 469,312,046 |
| 자산총계 | 123,225,693,693 | 102,095,473,754 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 57,767,039,479 | 50,861,275,357 |
| 매입채무 및 기타채무 | 13,209,098,848 | 10,891,333,520 |
| 단기차입금 | 2,000,000,000 | 100,000,000 |
| 사채 | 39,747,187,580 | 37,844,340,927 |
| 기타유동금융부채 | 907,389,950 | 861,504,100 |
| 충당부채 | 73,973,908 | 73,711,082 |
| 당기법인세부채 | 768,069,642 | 133,528,680 |
| 기타부채 | 1,061,319,551 | 956,857,048 |
| 비유동부채 | 6,334,153,150 | 4,145,322,355 |
| 순확정급여부채 | 2,657,653,872 | 2,419,525,955 |
| 장기차입금 | 2,840,000,000 | 1,480,000,000 |
| 기타금융부채 | 758,454,928 | 245,796,400 |
| 이연법인세부채 | 78,044,350 | 0 |
| 부채총계 | 64,101,192,629 | 55,006,597,712 |
| 자본 | ||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 60,052,723,968 | 47,977,820,782 |
| 자본금 | 7,138,312,000 | 6,572,220,000 |
| 자본잉여금 | 29,671,074,400 | 38,775,642,844 |
| 기타자본구성요소 | 5,777,304,288 | 3,202,036,662 |
| 기타포괄손익누계액 | 8,514,901,793 | 8,514,901,793 |
| 이익잉여금(결손금) | 8,951,131,487 | (9,086,980,517) |
| 비지배지분 | (928,222,904) | (888,944,740) |
| 자본총계 | 59,124,501,064 | 47,088,876,042 |
| 자본과부채총계 | 123,225,693,693 | 102,095,473,754 |
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 18 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| 제 17 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 18 기 3분기 | 제 17 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 21,078,459,318 | 52,651,765,418 | 13,320,784,365 | 62,159,919,399 |
| 매출원가 | 18,656,278,631 | 44,105,252,193 | 12,788,163,118 | 56,421,698,309 |
| 매출총이익 | 2,422,180,687 | 8,546,513,225 | 532,621,247 | 5,738,221,090 |
| 판매비와관리비 | 4,852,486,730 | 13,046,448,719 | 3,676,529,149 | 9,995,525,906 |
| 영업이익(손실) | (2,430,306,043) | (4,499,935,494) | (3,143,907,902) | (4,257,304,816) |
| 기타이익 | 141,352,830 | 9,193,870,057 | 29,075,114 | 537,766,284 |
| 기타손실 | 32,290,603 | 475,584,672 | 36,105,895 | 343,768,991 |
| 금융수익 | 661,499,969 | 3,072,658,290 | 109,586,056 | 337,275,564 |
| 금융원가 | 1,439,698,513 | 3,669,244,796 | 592,717,521 | 950,167,749 |
| 관계기업투자손익 | (1,361,696,984) | (3,752,920,603) | (305,924,664) | (820,560,439) |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (4,461,139,344) | (131,157,218) | (3,939,994,812) | (5,496,760,147) |
| 법인세비용 | (683,413,761) | 1,852,852,281 | 1,505,299 | (100,886,165) |
| 당기순이익(손실) | (3,777,725,583) | (1,984,009,499) | (3,941,500,111) | (5,395,873,982) |
| 지배기업의 소유주 | (3,777,081,771) | (1,945,148,365) | (3,788,473,497) | (5,008,109,649) |
| 비지배분 | (643,812) | (38,861,134) | (153,026,614) | (387,764,333) |
| 기타포괄손익 | (3,686,891,651) | (3,869,684,066) | 9,498,019 | (156,850,660) |
| 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) | (7,815,387) | (16,739,631) | (5,336,971) | (18,164,754) |
| 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) | (7,815,387) | (16,739,631) | (5,336,971) | (18,164,754) |
| 유형자산재평가 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) | (3,679,076,264) | (3,852,944,435) | 14,834,990 | (138,685,906) |
| 당기손익-공정가치금융자산평가손익 | 0 | 0 | 0 | (57,968,400) |
| 지분법자본변동 | (3,679,076,264) | (3,852,944,435) | 14,834,990 | (80,717,506) |
| 총포괄손익 | (7,464,617,234) | (5,853,693,565) | (3,932,002,092) | (5,552,724,642) |
| 지배주주지분 | (7,463,973,422) | (5,814,832,431) | (3,778,975,478) | (5,164,960,309) |
| 비지배지분 | (643,812) | (38,861,134) | (153,026,614) | (387,764,333) |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (288) | (147) | (258) | (355) |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (288) | (147) | (258) | (355) |
| 연결 자본변동표 |
| 제 18 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| 제 17 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 비지배지분 | 자본 합계 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2018.01.01 (기초자본) | 6,544,628,000 | 38,339,920,701 | (6,684,172,466) | 8,514,901,793 | (2,636,068,248) | 44,079,209,780 | (282,415,180) | 43,796,794,600 |
| 당기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | 0 | (5,008,109,649) | (5,008,109,649) | (387,764,333) | (5,395,873,982) |
| 순확정급여부채의 재측정요소 | 0 | 0 | 0 | 0 | (18,164,754) | (18,164,754) | 0 | (18,164,754) |
| 지분법(부의지분법)자본변동 | 0 | 0 | 80,717,506 | 0 | 0 | 80,717,506 | 0 | 80,717,506 |
| 자본잉여금의 이익잉여금 대체 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 사채의 발행 및 전환권 청구 | 27,592,000 | 465,355,547 | 0 | 0 | 0 | 492,947,547 | 0 | 492,947,547 |
| 비지배지분과의 거래 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 자본 증가(감소) 합계 | 27,592,000 | 465,355,547 | 80,717,506 | 0 | (5,026,274,403) | (4,452,609,350) | (387,764,333) | (4,840,373,683) |
| 2018.09.30 (기말자본) | 6,572,220,000 | 38,805,276,248 | (6,603,454,960) | 8,514,901,793 | (7,662,342,651) | 39,626,600,430 | (670,179,513) | 38,956,420,917 |
| 2019.01.01 (기초자본) | 6,572,220,000 | 38,775,642,844 | 3,202,036,662 | 8,514,901,793 | (9,086,980,517) | 47,977,820,782 | (888,944,740) | 47,088,876,042 |
| 당기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | 0 | (1,945,148,365) | (1,945,148,365) | (38,861,134) | (1,984,009,499) |
| 순확정급여부채의 재측정요소 | 0 | 0 | 0 | 0 | (16,739,631) | (16,739,631) | 0 | (16,739,631) |
| 지분법(부의지분법)자본변동 | 0 | 0 | 3,852,944,435 | 0 | 0 | 3,852,944,435 | 12,907,551 | 3,865,851,986 |
| 자본잉여금의 이익잉여금 대체 | 0 | (20,000,000,000) | 0 | 0 | 20,000,000,000 | 0 | 0 | 0 |
| 사채의 발행 및 전환권 청구 | 566,092,000 | 10,892,106,975 | (1,277,676,809) | 0 | 0 | 10,180,522,166 | 0 | 10,180,522,166 |
| 비지배지분과의 거래 | 0 | 3,324,581 | 0 | 0 | 0 | 3,324,581 | (13,324,581) | (10,000,000) |
| 자본 증가(감소) 합계 | 566,092,000 | (9,104,568,444) | 2,575,267,626 | 0 | 18,038,112,004 | 12,074,903,186 | (39,278,164) | 12,035,625,022 |
| 2019.09.30 (기말자본) | 7,138,312,000 | 29,671,074,400 | 5,777,304,288 | 8,514,901,793 | 8,951,131,487 | 60,052,723,968 | (928,222,904) | 59,124,501,064 |
| 연결 현금흐름표 |
| 제 18 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| 제 17 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 18 기 3분기 | 제 17 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | (3,555,124,594) | (5,080,095,486) |
| 당기순이익(손실) | (1,974,911,699) | (5,395,873,982) |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | (533,987,788) | 2,275,780,107 |
| 퇴직급여 | 776,216,959 | 543,225,543 |
| 감가상각비 | 892,254,195 | 595,970,272 |
| 무형자산상각비 | 29,529,491 | 11,559,114 |
| 대손상각비 | 68,623,655 | 0 |
| 기타의 대손상각비 | (48,887,984) | (72,675,889) |
| 외화환산손실 | 8,301,333 | 2,027,733 |
| 당기손익-금융자산평가손실 | 324,615,770 | 0 |
| 당기손익-금융자산처분손실 | 31,080,815 | 0 |
| 당기손익-금융자산평가이익 | (679,018,827) | 0 |
| 당기손익-금융자산처분이익 | (1,070,133,257) | (45,000,000) |
| 외화환산이익 | (62,678,484) | (24,930,139) |
| 이자수익 | (919,250,815) | (292,063,481) |
| 이자비용 | 3,300,512,142 | 944,959,597 |
| 법인세비용 | 1,852,852,281 | (100,886,165) |
| 지분법손실 | 4,065,757,793 | 820,560,439 |
| 지분법이익 | (312,837,190) | 0 |
| 반품충당부채전입액 | 262,826 | 0 |
| 배당금수익 | (346,539) | 0 |
| 잡손실 | 523,205 | 0 |
| 잡이익 | (15,905,764) | 0 |
| 유형자산처분손실 | (11,202,620) | (399,178) |
| 유형자산처분이익 | 60,000 | 1,481,575 |
| 무형자산처분이익 | 0 | (34,090,909) |
| 무형자산처분손실 | 6,519,477 | 76,123,808 |
| 금융비용 | 0 | (150,082,213) |
| 매각예정자산처분이익 | (8,770,836,250) | 0 |
| 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 | (232,175,249) | (1,632,089,471) |
| 매출채권의 감소(증가) | (542,309,213) | 4,732,399,457 |
| 미수금의 감소(증가) | 352,036,652 | 103,964,889 |
| 선급금의 감소(증가) | (435,294,359) | (91,863,227) |
| 선급비용의 감소(증가) | (226,983,574) | (4,338,221,552) |
| 미수수익의 감소(증가) | 408,007,381 | 235,085,412 |
| 재고자산의 감소(증가) | (584,712,784) | (55,395,192) |
| 매입채무의 증가(감소) | 2,792,182,746 | (4,134,202,049) |
| 미지급금의 증가(감소) | (581,316,175) | 94,464,557 |
| 예수금의 증가(감소) | (43,993,840) | 65,388,752 |
| 선수금의 증가(감소) | 84,404,565 | 2,039,180,056 |
| 미지급비용의 증가(감소) | (809,851,383) | (153,712,073) |
| 사외적립자산의공정가치의 감소(증가) | 794,026,612 | 0 |
| 퇴직급여충당부채의 증가(감소) | (1,477,300,771) | (292,475,701) |
| 보증금의 감소(증가) | 0 | 300,000 |
| 임대보증금의 증가(감소) | 30,686,800 | 162,997,200 |
| 기타 영업활동 관련 채무의 증가(감소) | 8,242,094 | 0 |
| 이자수취(영업) | 219,467,938 | (50,128,740) |
| 이자지급(영업) | (622,777,756) | (333,228,493) |
| 배당금수취(영업) | 341,146,539 | 0 |
| 법인세납부(환급) | (751,886,579) | 55,445,093 |
| 투자활동현금흐름 | (7,470,955,448) | (30,332,908,944) |
| 단기금융상품의 처분 | 2,154,120,773 | 0 |
| 단기대여금의 감소 | 358,578,271 | 769,945,126 |
| 당기손익인식금융자산의 처분 | 4,784,361,254 | 181,881,556 |
| 장기대여금의 감소 | 238,833,449 | 402,255,210 |
| 유형자산의 처분 | 18,236,365 | 27,272,727 |
| 보증금의 회수 | 2,135,954,000 | 0 |
| 매각예정자산의 처분 | 10,000,000,000 | 0 |
| 무형자산의 처분 | 0 | 440,909,091 |
| 보상금 수취 | 0 | 6,300,000 |
| 사업결합에 따른 증가 | 462,164,891 | 12,187,800,022 |
| 기타대여금의 감소 | 24,000,007 | 0 |
| 단기금융상품의 취득 | (530,000,000) | 0 |
| 당기손익인식금융자산의 취득 | (9,949,477,926) | (4,592,650,000) |
| 단기대여금의 증가 | (6,822,423,656) | (4,499,556,279) |
| 장기대여금의 증가 | (411,576,344) | (649,805,210) |
| 유형자산의 취득 | (3,637,680,248) | (109,807,637) |
| 무형자산의 취득 | (19,934,513) | (2,380,000) |
| 보증금의 증가 | (1,022,760,000) | 0 |
| 관계기업투자주식의 증가 | (5,253,351,771) | (34,495,073,550) |
| 재무활동현금흐름 | 11,772,187,535 | 48,460,000,000 |
| 전환사채의 증가 | 14,300,000,000 | 38,000,000,000 |
| 단기차입금의 증가 | 8,350,000,000 | 13,457,857,455 |
| 장기차입금의 증가 | 1,360,000,000 | 0 |
| 금융리스부채의 지급 | (199,926,545) | 0 |
| 사채할인발행차금의 증가 | (12,800,000) | 0 |
| 단기차입금의 상환 | (6,450,000,000) | 0 |
| 전환사채의 감소 | (5,575,085,920) | (2,997,857,455) |
| 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) | 746,107,493 | 13,046,995,570 |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | (217,884) | (1,807,022) |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | 745,889,609 | 13,045,188,548 |
| 기초현금및현금성자산 | 5,279,475,699 | 5,048,825,532 |
| 기말현금및현금성자산 | 6,025,365,308 | 18,094,014,080 |
&cr
3. 연결재무제표 주석
&cr1. 연결회사의 개요&cr&cr주식회사 알파홀딩스(이하 '지배기업' 또는 '회사')와 그 종속기업(이하 회사와 종속기업을 합하여 '연결회사')의 일반적인 사항은 다음과 같습니다.&cr&cr1.1 지배기업의 개요
&cr지배기업은 2002년 11월 22일에 반도체 설계 및 개발 등을 목적으로 설립되었으며, 주문형반도체(ASIC) 설계 및 개발을 주요 영업으로 하고 있습니다. 또한 2003년 12월에 벤처기업육성에 관한 특별조치법제25조의 규정에 의한 벤처기업 등록을 하고, 2010년 9월 17일에 한국거래소가 개설한 코스닥시장에 상장하였습니다. 지배기업은2016년 8월 8일 최대주주가 (유)알파크래프트투자목적회사에서 프리미어바이오(주)로 변경되었으며, 2016년 8월 9일 사명을 주식회사 알파칩스에서 주식회사 알파홀딩스로 변경하였습니다. 당분기말과 전기말 현재 지배기업의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.&cr
| 주 주 명 | 당분기말 | |
|---|---|---|
| 소유주식수(주) | 지분율(%) | |
| --- | --- | --- |
| 프리미어바이오㈜ (*1) | 1,164,358 | 8.2 |
| 자기주식 | 615,429 | 4.3 |
| 기 타 | 12,496,837 | 87.5 |
| 합 계 | 14,276,624 | 100.0 |
(*1) 프리미어바이오(주)는 2016년 8월 8일자로 회사의 최대주주가 되었으며, 당분기말 현재 프리미어바이오(주)의 소유 주식 1,164,358주 중 957,074주는 주식담보대출 등과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다. 당분기말 현재 프리미어바이오(주)가 담보로 제공한 주식의 담보권이 실행되는 경우, 회사의 최대주주는 변경될 수도 있습니다.&cr&cr1.2 종속기업 현황&cr&cr당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.&cr
| 구 분 | 소재국가 | 지분율(%) | 결산월 | |
|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)알파바이오랩스(*1) | 대한민국 | 100.0 | 100.0 | 12월 |
| (주)알파솔루션즈(*2) | 대한민국 | 100.0 | 100.0 | 12월 |
| (주)알파머티리얼즈(*3) | 대한민국 | 99.6 | 68.2 | 12월 |
| (주)알파글로벌컴퍼니(*4) | 대한민국 | 100.0 | 100.0 | 12월 |
| (주)알파플러스칩(*5) | 대한민국 | 100.0 | - | 12월 |
(*1) (주)알파바이오랩스는 신규사업의 진출을 목적으로 2016년 8월 18일 신규출자 방식으로 설립되었습니다.&cr&cr(*2) (주)알파솔루션즈는 지배기업로부터 2016년 12월 26일 물적분할되어 설립되었습니다.&cr&cr(*3) (주)알파머티리얼즈는 연결자회사인 (주)알파바이오랩스가 방열소재 사업 영위를 위하여 2016년 10월 27일 신규 출자하여 설립되었습니다. &cr&cr(*4) (주)알파글로벌컴퍼니는 연결자회사인 (주)알파바이오랩스가 투자전문회사를 운영할 목적으로 2016년 10월 18일 신규 출자하여 설립되었으며, 당분기말 현재 청산 진행중에 있습니다. &cr&cr(*5) ㈜알파플러스칩은 반도체설계기술의 확고한 시장지위 확보를 위해 2019년 5월 29일 99.6% 지분인수를 통해 종속기업으로 편입되었으며, 2019년 9월 20일 0.4% 의 지분을 추가로 인수하여 분기말 현재 100% 지분을 보유하고 있습니다.&cr
- 2019년 9월 30일 기준 재무상태 및 2019년 손익현황(단위:천원).
| 기업명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 당기순손익 | 총포괄손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)알파바이오랩스 | 16,452,838 | 25,543,573 | (9,090,734) | 39,878 | (5,355,539) | (5,355,539) |
| (주)알파솔루션즈 | 772,845 | 1,103,836 | (330,992) | 1,313,013 | 304,994 | 304,994 |
| (주)알파머티리얼즈 | 2,267,011 | 75,214 | 2,191,798 | 110,033 | (773,200) | (773,200) |
| (주)알파글로벌컴퍼니 | 609,151 | 421,838 | 187,312 | - | 4,320 | 4,320 |
| (주)알파플러스칩(*1) | 3,574,068 | 517,411 | 3,056,658 | 1,286,744 | 95,666 | 95,666 |
(*1) (주)알파플러스칩은 간주취득일인 2019년 3월 31일 부터 2019년 9월 30일까지의 손익 현황입니다. &cr
2. 중요한 회계정책
다음은 연결재무제표의 작성에 적용된 주요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.
&cr2.1 재무제표 작성기준&cr
연결회사의 2019년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2018년 12월 31일로 종료되는 회계연도에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다&cr
한국채택국제회계기준은 재무제표 작성 시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 요구되는 부분이나 중요한 가정 및 추정이 요구되는 부분은 주석3에서 설명하고 있습니다.&cr
제ㆍ개정된 기준서 및 해석서의 내용 및 동 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 재무제표의 영향은 다음과 같습니다.
2.2 회계정책과 공시의 변경 &cr&cr (1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서
연결회사는 2019년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.&cr
- 기업회계기준서 제1116호 '리스' 제정&cr&cr기업회계기준서 제1116호 '리스'는 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체합니다. 기업회계기준서 제1116호에서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다.&cr&cr연결회사는 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 도입 결과 회계정책을 변경하였습니다. 기업회계기준서 제1116호의 경과 규정에 따라 변경된 회계정책을 소급 적용하였고, 최초 적용으로 인한 누적효과는 최초 적용일인 2019년 1월 1일에 반영하였습니다. 비교 표시된 전기 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 리스 기준서와 새로운 회계정책의 도입 영향은 주석 16에서 설명하고 있습니다.
- 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 개정
확정급여제도의 변경으로 제도의 개정, 축소, 정산이 되는 경우 제도의 변경 이후 회계기간의 잔여기간에 대한 당기근무원가 및 순이자를 산정하기 위해 순확정급여부채(자산)의 재측정에 사용된 가정을 사용합니다. 또한, 자산인식상한의 영향으로 이전에 인식하지 않은 초과적립액의 감소도 과거근무원가나 정산손익의 일부로 당기손익에 반영합니다. 개정내용은 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도 이후 발생한 제도의 개정, 축소, 정산에 전진적으로 적용되며, 해당 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr
- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 개정&cr&cr부의 보상을 수반하는 일부 중도상환 가능한 금융자산을 상각후원가로 측정될 수 있도록 개정하였으며, 상각후원가로 측정되는 금융부채가 조건변경 되었으나 제거되지는 않은 경우 변경으로 인한 효과는 당기손익으로 인식되어야 합니다. 해당 기준서의개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정
관계기업이나 공동기업에 대한 다른 금융상품(지분법을 적용하지 않는 금융상품)이 기업회계기준서 제1109호의 적용대상임을 명확히 하였으며, 관계기업이나 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분의 손상 회계처리에 대해서는 기업회계기준서 제1109호를 우선하여 적용하도록 개정하였습니다. 동 개정사항은 2019 년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도 후부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 또한, 이 기준서의 최초 적용 시 기업회계기준서 제1109호의 경과규정을 적용하여 비교정보의 재작성이 요구되지 않으며, 소급적용으로 인한 효과는 최초 적용일의 기초이익잉여금(또는 적절한 다른 자본요소)에 반영되며, 해당 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr
- 기업회계기준해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성' 제정&cr
제정된 해석서는 기업이 적용한 법인세 처리가 과세당국에 의해 인정될지에 대한 불확실성이 존재하는 경우 당기법인세와 이연법인세 인식 및 측정에 적용하며, 법인세 처리 불확실성의 회계단위와 재평가가 필요한 상황 등에 대한 지침을 포함하고 있습니다. 해석서는 2019년 1월 1일부터 적용되며 비교재무제표를 소급 재작성하거나 최초 적용연도 기초에 변경 효과를 반영하는 방법 중 선택할 수 있으며, 해당 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
&cr - 연차개선 2015-2017
·사업결합(K-IFRS 제1103호)
공동영업과 관련된 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 보유하다가 해당 공동영업(사업의 정의 충족)에 대한 지배력을 획득하는 것은 단계적으로 이루어지는 사업결합이므로, 취득자는 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분 전부를 재측정합니다. &cr&cr·공동약정(K-IFRS 제1111호)
공동영업에 참여는 하지만 공동지배력을 보유하지 않은 공동영업 당사자가 공동영업에 대한 공동지배력을 획득하는 경우, 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분은 재측정하지 않습니다.
&cr·법인세(K-IFRS 제1012호)
K-IFRS 제1012호 문단 57A의 규정(배당의 세효과 인식시점과 인식항목을 규정)은 배당의 법인세효과 모두에 적용되며, 배당의 법인세효과를 원래 인식하였던 항목에 따라 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식하도록 개정되었습니다.
&cr·차입원가(K-IFRS 제1023호)
적격자산을 의도된 용도로 사용(또는 판매) 가능하게 하는 데 필요한 대부분의 활동이 완료되면, 해당 자산을 취득하기 위해 특정 목적으로 차입한 자금을 일반차입금에포함한다는 사실을 명확히 하였습니다. &cr&cr(2) 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr&cr제정 또는 공표됐으나 2019년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지&cr않았고, 연결회사가 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서는 다음과 같습니다.&cr&cr- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'와 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의&cr- 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의&cr
2.3 외화환산
(1) 기능통화와 표시통화 &cr&cr연결회사는 재무제표에 포함되는 항목들을 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경에서의 통화("기능통화")를 적용하여 측정하고 있습니다. 연결회사의 기능통화는 대한민국 원화이며, 재무제표는 대한민국 원화로 표시되어 있습니다.
(2) 외화거래와 보고기간말의 환산 &cr&cr외화거래는 거래일의 환율 또는 재측정되는 항목인 경우 평가일의 환율을 적용한 기능통화로 인식되고, 외화거래의 결제나 화폐성 외화 자산ㆍ부채의 환산에서 발생하는 외환차이는 당기손익으로 인식됩니다. 비화폐성 금융자산ㆍ부채로부터 발생하는 외환차이는 공정가치 변동손익의 일부로 보아 당기손익-공정가치측정 지분상품으로부터 발생하는 외환차이는 당기손익으로, 매도가능지분상품의 외환차이는 기타포괄손익에 포함하여 인식됩니다.&cr
2.4 현금및현금성자산
&cr현금및현금성자산은 보유중인 현금, 은행예금, 기타 취득일 현재 만기일이 3개월 이내에 도래하는 매우 유동적인 단기 투자자산을 포함하고 있습니다.&cr
2.5 금융자산&cr&cr(1) 분류&cr
2018년 1월 1일부터 연결회사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다.
| - | 공정가치 측정 금융자산 (기타포괄손익 또는 당기손익에 공정가치 변동 인식) |
| - | 상각후원가 측정 금융자산 |
금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다.&cr&cr공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 연결회사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다. &cr&cr단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시합니다.&cr&cr(2) 측정&cr&cr연결회사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득이나 해당 금융부채의 발행과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다. 내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다.&cr&cr① 채무상품&cr
금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 연결회사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.&cr&cr(가) 상각후원가&cr계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다.&cr&cr(나) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산&cr계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. 외환손익은 '금융수익/비용 또는 기타수익/비용'으로 표시하고 손상차손은 '기타비용'으로 표시합니다. &cr&cr(다) 당기손익-공정가치측정 금융자산&cr상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 손익계산서에 '금융수익/비용 또는 기타수익/비용'으로 표시합니다.&cr&cr② 지분상품&cr
연결회사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 연결회사가 배당을 받을 권리가 확정된 때 '금융수익'으로 당기손익으로 인식합니다. 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서에 '기타수익 또는 기타비용'으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다. &cr&cr(3) 손상&cr&cr연결회사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권에 대해 연결회사는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다.&cr&cr(4) 인식과 제거&cr&cr금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 매매일에 인식하거나 제거합니다. 금융자산은 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산을 양도하고 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 경우에 제거됩니다.&cr&cr연결회사가 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시 소구권 등으로 양도한 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 연결회사가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로 인식합니다. 해당 금융부채는 재무상태표에 "차입금"으로 분류하고 있습니다.&cr&cr2.6 파생상품&cr&cr파생상품은 파생상품 계약 체결 시점에 공정가치로 최초 인식되며 이후 매 보고기간말에 공정가치로 재측정됩니다. 파생상품의 공정가치 변동은 해당 파생상품이 위험회피수단으로 지정되었는지 여부 및 위험회피대상의 성격에 따라 다르게 회계처리됩니다. 연결회사는 파생상품을 위험회피목적으로 체결하고 있으며, 그 중 일부 파생상품에대하여 다음과 같은 위험회피관계의 위험회피수단으로 지정하고 있습니다.
- 인식된 자산이나 부채 또는 확정계약의 공정가치 변동에 대한 위험회피 (공정가치 위험회피)
- 인식된 자산이나 부채 또는 발생가능성이 매우 높은 예상거래의 현금흐름 변동에 대한 위험회피 (현금흐름 위험회피)
- 해외사업장에 대한 순투자에 대한 위험회피 (순투자 위험회피)
&cr연결회사는 위험회피의 개시시점에 위험회피수단이 위험회피대상의 현금흐름의 변동을 상쇄할 것으로 기대되는지를 포함하여 위험회피수단과 위험회피대상의 경제적 관계를 문서화합니다.
&cr위험회피수단인 파생상품의 전체 공정가치는 위험회피대상의 잔여 만기가 12개월보다 길 경우 비유동자산이나 부채로 분류되고, 12개월 이하인 경우 유동자산이나 유동부채로 분류됩니다. 위험회피수단으로 지정되지 않은 파생상품부채는 결제일에 따라 유동과 비유동으로 구분되고, 파생상품자산은 예상만기에 따라 유동과 비유동으로 구분됩니다.&cr&cr- 현금흐름 위험회피회계&cr&cr현금흐름위험회피수단으로 지정된 파생상품의 공정가치 변동 중 위험회피에 효과적인 부분은 위험회피 개시 이후 위험회피대상항목의 공정가치(현재가치) 변동 누계액(위험회피대상 미래예상현금흐름의 변동 누계액의 현재가치)을 한도로 현금흐름위험회피 항목으로 자본에 인식됩니다. 비효과적인 부분은 ‘기타수익(비용)’으로 인식됩니다.
&cr옵션 계약이 예상거래의 위험회피를 위해 사용될 때 연결회사는 옵션의 내재가치 변동만을 위험회피수단으로 지정하고 있습니다. 옵션의 내재가치 변동 중 위험회피에 효과적인 부분에 대한 손익은 현금흐름위험회피 항목으로 자본에 인식됩니다. 옵션의 시간가치 변동 중 위험회피대상항목과 관련된 부분(대응된 시간가치)은 기타포괄손익의 위험회피원가 항목으로 자본에 인식합니다.
&cr선도계약이 예상거래의 위험을 회피하기 위해 사용되는 경우, 연결회사는 일반적으로 선도계약의 현물요소의 가치 변동만을 위험회피수단으로 지정하고 있습니다. 선도계약의 현물요소 가치 변동 중 위험회피에 효과적인 부분에 대한 손익은 현금흐름위험회피 항목으로 자본에 인식됩니다. 위험회피대상항목과 관련된 계약의 선도요소의 변동은 기타포괄손익의 위험회피원가 항목으로 자본에 인식합니다. 일부 경우에 연결회사는 선도 요소를 포함한 선도계약 공정가치의 전체 변동을 위험회피수단으로 지정합니다. 그런 경우 전체 선도계약 공정가치 변동 중 위험회피에 효과적인 부분에 대한 손익이 현금흐름위험회피 항목으로 자본에 인식됩니다.
자본에 누적된 금액은 위험회피대상항목이 당기손익에 영향을 미치는 기간에 다음과같이 당기손익으로 재분류됩니다.
·위험회피대상항목으로 인해 후속적으로 재고자산 등의 비금융자산을 인식하게 되는 때에는 이연된 위험회피 관련 손익, 이연된 옵션계약의 시간가치, 이연된 선도요소 모두 관련 자산의 최초 원가에 포함합니다. 위험회피와 관련하여 이연되었던 금액은 위험회피대상항목이 매출원가 등을 통해 당기손익에 영향을 미칠 때 궁극적으로 당기손익으로 인식됩니다.
·변동이자율 차입금의 위험회피를 위한 이자율 스왑의 가치 변동 중 위험회피에 효과적인 부분에 대한 손익은 위험회피대상인 차입금의 이자비용이 인식되는 기간에 ‘금융비용’로 당기손익에 계상됩니다.
위험회피수단이 소멸, 매각, 종료, 행사된 경우 또는 위험험회피관계가 적용조건을 충족하지 않는 경우, 현금흐름위험회피 항목 누계액은 예상거래가 발생하여 재고자산 등의 비금융자산을 인식할 때까지 현금흐름위험회피 항목에 남겨둡니다. 예상거래가 더 이상 발생할 것으로 예상되지 않는 경우에 현금흐름위험회피 항목 누계액과 위험회피 관련 이연원가는 당기손익으로 즉시 재분류됩니다
&cr위험회피회계의 적용 요건을 충족하지 않는 파생상품의 공정가치변동은 거래의 성격에 따라“기타수익(비용)” 또는“금융수익(비용)”으로 손익계산서에 인식됩니다.&cr&cr2.7 매출채권&cr&cr매출채권은 최초에 공정가치로 인식되고 후속적으로 유효이자율법을 적용한 상각후원가에 손실충당금을 차감하여 측정됩니다.&cr &cr 2.8 재고자산&cr
재고자산은 원가와 순실현가능가치 중 작은 금액으로 표시되고, 재고자산의 원가는 총평균법에 따라 결정됩니다. &cr &cr 2.9 매각예정자산&cr &cr 비유동자산(또는 처분자산집단)은 장부금액이 매각거래를 통하여 주로 회수되고, 매각될 가능성이 매우 높은 경우에 매각예정으로 분류되며, 그러한 자산은 장부금액과 순공정가치 중 작은 금액으로 측정됩니다.&cr &cr2.10 투자부동산&cr&cr임대수익이나 투자차익을 목적으로 보유하고 있는 부동산은 투자부동산으로 분류됩니다. 투자부동산은 최초인식시점에 원가로 측정되며, 최초인식 후에는 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 표시됩니다. 투자부동산 중 토지를 제외한 투자부동산은 추정 경제적 내용연수 40년 동안 정액법으로 상각됩니다.&cr
2.11 유형자산
토지와 건물은 주로 사무용 건물로 구성되어 있습니다. 토지와 건물은 독립적인 외부평가인이 평가한 금액에 기초하여 공정가치로 측정됩니다. 건물은 후속적으로 감가상각누계액을 차감하여 표시됩니다. 재평가는 보고기간말에 자산의 장부금액이 공정가치와 중요하게 차이가 나지 않도록 주기적으로 수행됩니다. 연결회사는 유형자산을 재평가할 때, 재평가 시점의 총장부금액에서 기존의 감가상각누계액을 제거하여 자산의 순장부금액이 재평가금액이 되도록 수정합니다. &cr&cr연결회사는 기타의 유형자산(기계장치, 비품 등)을 역사적 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하여 표시하고 있습니다. 역사적 원가는 자산의 취득에 직접적으로 관련된 지출을 포함합니다.
자산의 장부금액이 재평가로 인하여 증가된 경우에 그 증가액은 기타포괄손익으로 인식되고 이연법인세를 차감하여 재평가잉여금의 과목으로 자본에 가산됩니다. 그러나 동일한 자산에 대하여 이전에 당기손익으로 인식한 재평가감소액이 있다면 그 금액을 한도로 재평가증가액만큼 당기손익으로 인식됩니다. 자산의 장부금액이 재평가로 인하여 감소된 경우에 그 감소액은 당기손익으로 인식되나, 그 자산에 대한 재평가잉여금의 잔액이 있다면 그 금액을 한도로 재평가감소액은 기타포괄손익으로 인식됩니다. 재평가된 금액에 근거한 감가상각액과 최초원가에 근거한 감가상각액의 차이는 재평가잉여금에서 이익잉여금으로 대체됩니다.&cr&cr토지를 제외한 자산은 취득원가 또는 재평가액에서 잔존가치를 제외한 금액에 대하여 다음의 추정 경제적 내용연수에 동안 정액법으로 상각됩니다.&cr
| 구 분 | 추정 내용연수 |
|---|---|
| 건 물 | 40 |
| 시 설 장 치 | 5 |
| 차량운반구 | 5 |
| 비 품 | 5 |
| 그외의 유형자산 | 5 |
&cr유형자산의 감가상각방법과 잔존가치 및 경제적 내용연수는 매 회계연도 말에 재검토되고 필요한 경우 추정의 변경으로 회계처리 됩니다. &cr&cr2.12 차입원가 &cr
적격자산을 취득 또는 건설하는데 발생한 차입원가는 해당 자산을 의도된 용도로 사용할 수 있도록 준비하는 기간 동안 자본화되고, 적격자산을 취득하기 위한 특정목적차입금의 일시적 운용에서 발생한 투자수익은 당 회계기간 동안의 자본화 가능 차입원가에서 차감됩니다. 기타 차입원가는 발생기간에 비용으로 인식됩니다.
&cr2.13 무형자산 &cr
영업권은 이전대가와 취득자가 이전에 보유하고 있던 피취득자에 대한 지분의 취득일 현재의 공정가치 합계액이 취득한 식별가능한 순자산을 초과하는 금액으로 인식합니다. 영업권은 원가에서 손상차손누계액을 차감한 가액으로 표시하고 있으며, 영업권에 대한 손상차손은 환입하지 않고 있습니다. &cr&cr영업권을 제외한 무형자산은 역사적 원가로 최초 인식되고, 원가에서 상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 표시됩니다. &cr&cr내부적으로 창출한 무형자산인 개발비는 기술적 실현가능성, 미래경제적효익 등을 포함한 자산 인식요건이 충족된 시점 이후에 발생한 지출금액의 합계입니다. 회원권은 이용 가능 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 내용연수가 한정되지 않아 상각되지 않습니다. 한정된 내용연수를 가지는 무형자산은 사용이 가능한 추정내용연수(5년) 동안 정액법으로 상각됩니다.&cr
① 연구 및 개발
연구 또는 내부프로젝트의 연구단계에 대한 지출은 발생시점에 비용으로 인식하고 있습니다. 개발단계의 지출은 자산을 완성할 수 있는 기술적 실현가능성, 자산을 완성하여 사용하거나 판매하려는 기업의 의도와 능력 및 필요한 자원의 입수가능성, 무형자산의 미래 경제적 효익을 모두 제시할 수 있고, 관련 지출을 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 무형자산으로 인식하고 있으며, 기타 개발관련 지출은 발생시점에 비용으로 인식하고 있습니다.
&cr신규개발 프로젝트는 연구, 개발, 시제품생산, 고객인증, 양산 등의 단계로 진행됩니다. 당사는 일반적으로 해당 프로젝트가 시제품 생산 단계를 통과한 이후 발생한 지출을 무형자산으로 인식하고, 이전 단계에서 발생한 지출은 연구개발비로 보아 당기 비용처리하고 있습니다.&cr
② 후속지출
후속지출은 관련되는 특정자산에 속하는 미래의 경제적 효익이 증가하는 경우에만 자본화하며, 내부적으로 창출한 다른 지출들은 발생 즉시 비용화하고 있습니다.
&cr2.14 비금융자산의 손상
영업권이나 내용연수가 비한정인 무형자산에 대하여는 매년 자산손상을 시사하는 징후가 있을 때 손상검사를 수행하고 있습니다. 손상차손은 회수가능액(사용가치 또는 처분부대원가를 차감한 공정가치 중 높은 금액)을 초과하는 장부금액만큼 인식되고 영업권 이외의 비금융자산에 대한 손상차손은 매 보고기간말에 환입가능성이 검토됩니다.&cr&cr연결회사는 투자시점의 공정가치가 객관적인 증거에 의해 확인되지 않거나, 투자시점 현재 존재했던 손상사건을 사후적으로 확인하여 보고기간 종료일 현재 손상이 발생하였다는 객관적인 증거가 있는 경우에는 취득원가와 공정가치의 차이를 손상차손과 구별하여 '투자손실'로 인식하고 있습니다.&cr&cr2.15 매입채무와 기타 채무&cr&cr매입채무와 기타 채무는 연결회사가 보고기간말 전에 재화나 용역을 제공받았으나 지급되지 않은 부채입니다. 매입채무와 기타 채무는 지급기일이 보고기간 후 12개월 후가 아니라면 유동부채로 표시되었습니다. 해당 채무들은 최초에 공정가치로 인식되고 후속적으로 유효이자율법을 적용한 상각후원가로 측정됩니다.&cr
2.16 금융부채
(1) 분류 및 측정 &cr&cr당기손익인식금융부채는 단기매매목적의 금융상품입니다. 주로 단기간 내에 재매입할 목적으로 부담하는 금융부채와 위험회피회계의 대상이 아닌 파생상품이나 내재파생상품을 포함한 금융상품으로부터 분리된 파생상품도 당기손익인식금융부채로 분류됩니다. 연결회사는 발행한 복합금융상품(전환사채)으로부터 분리한 내재파생상품(전환권 등)을 당기손익인식금융부채로 분류하고 있으며, 재무상태표 상 '파생금융부채'로 표시됩니다.&cr&cr당기손익인식금융부채, 금융보증계약, 금융자산의 양도가 제거조건을 충족하지 못하는 경우에 발생하는 금융부채를 제외한 모든 비파생금융부채를 상각후원가로 측정하는 금융부채로 분류되고 있으며, 재무상태표 상 '매입채무및기타채무', '사채', '차입금' 및 '기타금융부채' 등으로 표시됩니다.
&cr(2) 제거 &cr&cr금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료되어 소멸되거나 기존 금융부채의 조건이 실질적으로 변경된 경우에 재무상태표에서 제거됩니다.
&cr 2.17 금융보증계약&cr&cr연결회사가 제공한 금융보증계약은 최초 인식시 공정가치로 측정되며, 후속적으로는 다음 중 큰 금액으로 측정하여 '기타금융부채'로 인식됩니다.&cr&cr(1) 금융상품의 손상규정에 따라 산정한 손실충당금&cr(2) 최초 인식금액에서 기준서 제1115호에 따라 인식한 이익누계액을 차감한 금액
&cr2.18 복합금융상품&cr&cr연결회사가 발행한 복합금융상품은 보유자의 선택에 의해 지분상품으로 전환될 수 있는 전환사채와 신주인수권부사채입니다. 동 복합금융상품의 부채요소는 최초에 동일한 조건의 전환권 또는 신주인수권이 없는 금융부채의 공정가치로 인식되며, 후속적으로 전환일 또는 만기일까지 상각후원가로 인식됩니다. 자본요소는 복합금융상품 전체의 공정가치와 부채요소의 공정가치의 차이로 최초 인식되며, 후속적으로 재측정되지 않습니다. 복합금융상품의 발행과 직접적으로관련된 거래원가는 부채요소와 자본요소의 최초 인식 금액에 비례하여 배분됩니다.&cr&cr연결회사는 금융감독원 질의회신 '회제이-00094'에 의거하여 전환권을 자본으로 인식했으며, 동 회계처리는 한국채택국제회계기준에 한하여 효력이 있습니다.
&cr2.19 충당부채 &cr
충당부채는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 측정되며, 시간경과로 인한 충당부채의 증가는 이자비용으로 인식됩니다.&cr&cr2.20 당기법인세 및 이연법인세 &cr
법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성됩니다. 법인세는 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식된 항목과 관련된 금액은 해당 항목에서 직접 인식하며, 이를 제외하고는 당기손익으로 인식됩니다. 법인세비용은 보고기간말 현재 제정되었거나 실질적으로 제정된 세법에 기초하여 측정됩니다.
&cr이연법인세는 자산과 부채의 장부금액과 세무기준액의 차이로 정의되는 일시적 차이에 대하여 장부금액을 회수하거나 결제할 때의 예상 법인세효과로 인식됩니다. 다만, 사업결합 이외의 거래에서 자산ㆍ부채를 최초로 인식할 때 발생하는 이연법인세자산과 부채는 그 거래가 회계이익이나 과세소득에 영향을 미치지 않는다면 인식되지 않습니다. &cr
이연법인세자산은 차감할 일시적차이가 사용될 수 있는 미래 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 인식됩니다. &cr&cr종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자지분과 관련된 가산할 일시적차이에 대하여 소멸시점을 통제할 수 있고 예측가능한 미래에 일시적차이가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우를 제외하고 이연법인세부채를 인식하고 있습니다. 또한 이러한 자산으로부터 발생하는 차감할 일시적차이에 대하여 일시적차이가 예측가능한 미래에 소멸할가능성이 높고 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득이 발생할 가능성이 높은 경우에만 이연법인세자산을 인식하고 있습니다. &cr
이연법인세자산과 부채는 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 연결회사가 보유하고, 이연법인세자산과 부채가 동일한 과세당국에 의해서 부과되는 법인세와 관련이 있으면서 순액으로 결제할 의도가 있는 경우에 상계됩니다.
&cr2.21 종업원급여
&cr연결회사의 퇴직연금제도는 확정급여제도입니다. 일반적으로 확정급여제도는 연령, 근속연수나 급여수준 등의 요소에 의하여 종업원이 퇴직할 때 지급받을 퇴직연금급여의 금액이 확정됩니다. 확정급여제도와 관련하여 재무상태표에 계상된 부채는 보고기간말 현재 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 금액입니다. 확정급여채무는 매년 독립된 보험계리인에 의해 예측단위적립방식에 따라 산정되며, 확정급여채무의 현재가치는 그 지급시점과 만기가 유사한 우량회사채의 이자율로 기대미래현금유출액을 할인하여 산정됩니다. 한편, 순확정급여부채와 관련한 재측정요소는 기타포괄손익으로 인식됩니다. &cr&cr제도개정, 축소 또는 정산이 발생하는 경우에는 과거근무원가 또는 정산으로 인한 손익은 당기손익으로 인식됩니다.&cr
2.22 수익인식 &cr
연결회사는 2018년 1월 1일부터 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. &cr
(1) 수행의무의 식별&cr&cr연결회사의 사업부는 반도체소자의 설계 및 제조(ASIC)로 구성되어 있습니다. 연결회사는 고객에게 반도체소자의 설계 용역을 제공하고 있으며, 제작을 통한 제품을 공급하고 있습니다. 해당 매출은 전체 수익중 대부분을 차지하고 있습니다. 연결회사는 고객과의 개발 위탁계약 및 제품 공급 계약 등에서 (1) 제품 판매, (2) 개발용역의 각각 구별되는 수행의무를 식별합니다. 각각의 수행의무를 한 시점에 이행하는지, 기간에 걸쳐 이행하는지에 따라 수익인식 시점이 변경될 수 있습니다.&cr&cr(2) 변동대가&cr&cr연결회사는 개발 용역과 관련하여 완료시점 지연으로 지체상금이 발생할 수 있기 때문에 고객에게서 받은 대가가 변동될 수 있습니다.&cr연결회사는 받을 권리를 갖게 될 대가를 더 잘 예측할 것으로 예상하는 기대값 방법을 사용하여 변동 대가를 추정하고, 이미 인식한 누적 수익금액 중 유의적인 부분을 되돌리지 않을 가능성이 매우 높은 금액까지만 변동대가를 거래가격에 포함하여 수익을 인식합니다. 기업이 받았거나 받을 대가 중에서 권리를 갖게 될 것으로 예상하지 않는 금액은 환불부채로 계상합니다.&cr&cr (3) 기간에 걸쳐 이행하는 개발용역 수행의무&cr
연결회사는 반도체 설계 및 개발등을 사업목적으로 주문형반도체(ASIC)설계 및 개발을 주요 영업으로 하고 있습니다. 주문형반도체 설계 및 개발의 경우, 용역 및 개발과제를 수행하여 완료 요건이 부합하는지 고객과 계약에 따라 판단하고, 과제수행이 완료되었으며, 그에 대한 지급청구권이 실현 되었을 경우 수익으로 인식하고 있습니다. &cr
3. 중요한 회계추정 및 가정&cr
연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. &cr&cr요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기연결재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
4. 재무위험관리 &cr
4.1 재무위험관리요소
&cr연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리정책은 재무성과에 잠재적으로불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.
위험관리는 연결회사의 자금부서에 의해 이루어지고 있으며, 연결회사의 자금부서는연결회사의 현업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 이사회는 외환위험, 이자율위험, 신용위험, 파생상품과 비파생상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 유의적인 위험관리 방안을 승인합니다.&cr
(1) 시장위험&cr
가. 외환위험 &cr&cr연결회사는 외화기준 매출 및 매입활동 인하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다.
&cr연결회사의 경영진은 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고자금부서와 협의하여 미래예상거래 및 인식된 자산과 부채로 인해 발생하는 외환위험을 관리하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산ㆍ부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다.&cr
당분기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자 산 | 부 채 | 자 산 | 부 채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 5,521,477 | 997,006 | 4,842,355 | 879,640 |
| RMB | 129,694 | - | - | - |
&cr당분기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 USD에 대한 기능통화의 환율 10% 변동 시 환율변동이 세후손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 352,909 | (352,909) | 309,092 | (309,092) |
| RMB | 10,116 | (10,116) | - | - |
상기 민감도 분석은 당분기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. 환율의 미래변화는 판매가격과 매출이익율의 변화에 영향을 줄 수 있습니다.
&cr나. 이자율 위험&cr&cr이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생합니다. 당분기말과 전기말 현재 연결회사에 유의적인 영향을 미칠 것으로 예상되는 변동금리부 예금이나 차입금은 없습니다.
&cr(2) 가격위험&cr
연결회사는 재무상태표상 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류되는 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다.
(3) 신용위험
신용위험은 연결회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 연결회사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있습니다.
당분기말과 전기말 현재 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다(단위:천원).&cr
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산(*1) | 5,995,281 | 5,279,476 |
| 매출채권및기타채권 | 13,447,922 | 12,794,504 |
| 당기손익-공정가치금융자산(유동) | 3,137,500 | - |
| 당기손익-공정가치금융자산(비유동) | 7,395,419 | 4,088,580 |
| 기타유동금융자산 | 22,092,732 | 14,120,068 |
| 기타비유동금융자산 | 2,143,502 | 3,381,090 |
(*) 현금및현금성자산 중 현금시재액을 제외한 금액입니다.
&cr(4) 유동성위험&cr&cr연결회사의 자금부서는 영업 및 재무자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 모니터링하여 차입금 등 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 연결회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다.
&cr자금부서는 상기에서 언급한 예측을 통해 결정된 대로 여유있는 유동성이 확보될 수 있도록 적절한 만기나 충분한 유동성을 제공해주는 이자부 당좌예금, 정기예금, 수시입출금식 예금 등의 금융상품을 선택하여 잉여자금을 투자하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 연결회사는 유동성위험을 관리할 수 있도록 현금및현금성자산을 보유하고 있습니다(단위:천원). &cr
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 5,995,281 | 5,279,476 |
| 단기금융상품 | 1,105,300 | 189,421 |
연결회사의 유동성 위험 분석내역은 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 않은 금액입니다(단위:천원).
&cr- 당분기말
| 구 분 | 1년 미만 | 1년에서 2년 이하 | 2년에서 5년 이하 | 5년 초과 |
|---|---|---|---|---|
| 매입채무및기타채무 | 13,209,099 | - | - | - |
| 장단기차입금 | 2,000,000 | - | 2,840,000 | - |
| 사채(*1) | 45,925,000 | - | - | - |
| 기타금융부채 | 907,390 | 758,455 | - | - |
| 합 계 | 62,041,489 | 758,455 | 2,840,000 | - |
(*) 사채 액면금액입니다.&cr
- 전기말
| 구 분 | 1년 미만 | 1년에서 2년 이하 | 2년에서 5년 이하 | 5년 초과 |
|---|---|---|---|---|
| 매입채무및기타채무 | 10,891,334 | - | - | - |
| 장단기차입금 | 100,000 | - | 1,480,000 | - |
| 사채(*1) | 47,000,000 | - | - | - |
| 기타금융부채 | 861,504 | - | 245,796 | - |
| 합 계 | 58,852,838 | - | 1,725,796 | - |
(*) 사채 액면금액입니다.&cr
4.2 자본 위험 관리 &cr
연결회사의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요할 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.&cr
자본조달비율 및 부채비율은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 총차입금(a) | 44,587,188 | 39,424,341 |
| 차감: 현금및현금성자산(b) | 6,025,365 | 5,279,476 |
| 순부채(c)=(a)-(b) | 38,561,822 | 34,144,865 |
| 부채총계(d) | 64,101,193 | 55,006,598 |
| 자본총계(e) | 59,124,501 | 47,088,876 |
| 총자본(f)=(d)+(e) | 123,225,694 | 102,095,474 |
| 자본조달비율(%)((c)/(f)) | 31.29 | 33.44 |
| 부채비율(%)((d)/(e)) | 108.42 | 116.81 |
5. 공정가치 &cr 당분기 중 연결회사의 금융자산과 금융부채 및 기타 공정가치로 측정하는 자산의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경 의 유의적인 변동은 없습니다.
5.1 금융상품 종류별 공정가치 &cr&cr금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다(단위:천원).&cr
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 6,025,365 | 6,025,365 | 5,279,476 | 5,279,476 |
| 매출채권및기타채권 | 13,447,922 | 13,447,922 | 12,794,504 | 12,794,504 |
| 기타유동금융자산 | 22,092,732 | 22,092,732 | 14,120,068 | 14,120,068 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 10,532,919 | 10,532,919 | 3,109,257 | 3,109,257 |
| 기타비유동금융자산 | 2,143,502 | 2,143,502 | 3,381,090 | 3,381,090 |
| 합 계 | 54,242,440 | 54,242,440 | 38,684,395 | 38,684,395 |
| 금융부채 | ||||
| 매입채무및기타채무 | 13,209,099 | 13,209,099 | 10,891,334 | 10,891,334 |
| 단기차입금 | 2,000,000 | 2,000,000 | 100,000 | 100,000 |
| 사채 | 39,747,188 | 39,747,188 | 37,844,341 | 37,844,341 |
| 기타유동금융부채 | 907,390 | 907,390 | 861,504 | 861,504 |
| 장기차입금 | 2,840,000 | 2,840,000 | 1,480,000 | 1,480,000 |
| 기타비유동금융부채 | 758,455 | 758,455 | 245,796 | 245,796 |
| 합 계 | 59,462,132 | 59,462,132 | 51,422,975 | 51,422,975 |
(*) 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 지분상품 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 연결회사의 매도가능금융자산은 원가로 측정하여 공정가치에서 제외하였습니다.&cr
5.2 공정가치 서열체계&cr
공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다(단위:천원). &cr&cr수준 1 - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격.&cr수준 2 - 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외
수준 3 - 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관 측가능하지 않은 투입변수).&cr
- 당분기말
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 반복적인 공정가치 측정치 | ||||
| 당기손익-공정가치금융자산 | 3,137,500 | 7,395,419 | - | 10,532,919 |
- 전기말
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 반복적인 공정가치 측정치 | ||||
| 당기손익-공정가치금융자산 | 3,109,257 | - | 3,109,257 |
&cr연결회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 발생시킨 사건이나 상황의 변동이 일어난 날짜에 인식하나, 당기와 전기 중 공정가치 서열체계의 수준간 이동은 없습니다.&cr&cr5.3 가치평가기법 및 투입변수
&cr연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준2와 수준3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치, 공시되는 공정가치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를사용하고 있습니다(단위:천원). &cr
- 당분기말
| 구 분 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 수준2 투입변수 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치금융자산 | 7,395,419 | 2 | 현재가치기법 | 전단기사채시장이자율 |
- 전기말
| 구 분 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 수준2 투입변수 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치금융자산 | 3,109,257 | 2 | 현재가치기법 | 전단기사채시장이자율 |
&cr6. 범주별 금융상품 &cr
(1) 금융자산과 금융부채의 범주별 분류내역(단위:천원)&cr
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 금융자산 | ||
| 상각후원가 | ||
| 현금및현금성자산 | 6,025,365 | 5,279,476 |
| 매출채권및기타채권 | 13,447,922 | 12,794,504 |
| 기타유동금융자산 | 22,092,732 | 14,120,068 |
| 기타비유동금융자산 | 2,143,502 | 3,381,090 |
| 당기손익-공정가치 | ||
| 당기손익-공정가치금융자산 | 10,532,919 | 4,088,580 |
| 금융자산합계 | 54,242,440 | 39,663,718 |
| 금융부채 | ||
| 상각후원가 | ||
| 매입채무및기타채무 | 13,209,099 | 10,891,334 |
| 단기차입금 | 2,000,000 | 100,000 |
| 사채 | 39,747,188 | 37,844,341 |
| 기타유동금융부채 | 907,390 | 861,504 |
| 장기차입금 | 2,840,000 | 1,480,000 |
| 기타비유동금융부채 | 758,455 | 245,796 |
| 금융부채합계 | 59,462,132 | 51,422,975 |
&cr(2) 금융상품
&cr7. 현금및현금성자산 &cr&cr(1) 현금및현금성자산의 내역(단위:천원)&cr
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 보유현금 | 30,085 | - |
| 보통예금 등 예치금 | 5,995,281 | 5,279,476 |
| 합 계 | 6,025,366 | 5,279,476 |
8. 매출채권및기타채권 &cr&cr(1) 매출채권 및 기타채권의 내역(단위:천원) &cr
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| 유동 | 매출채권 | 13,646,601 | 12,736,348 |
| 대손충당금 | (681,337) | (609,506) | |
| 기타채권(*1) | 482,657 | 667,662 | |
| 합 계 | 13,447,921 | 12,794,504 |
(*1) 기타채권은 미수금 및 미수수익으로 구성되어 있습니다. &cr
(2) 매출채권 및 기타채권의 연령분석(단위: 천원) &cr
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 연체되지 않은 채권 | 13,598,977 | 12,941,317 |
| 개별적으로 손상된 채권(*) | - | - |
| 3개월 초과 6개월 이하 | - | - |
| 6개월 초과 | 530,281 | 462,693 |
| 합 계 | 14,129,258 | 13,404,010 |
(*) 당분기말과 전기말 현재 개별적으로 손상된 채권은 주로 예측하지 못한 경제적인 어려움을 겪고 있는 거래처와 관련된 채권으로 회수가 어려울 것으로 예상하고 전액 대손충당금을 설정하고 있습니다.&cr&cr(3) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 신용위험 관련 최대노출금액은 장부금액과 같습니다. &cr
(4) 매출채권 및 기타채권의 대손충당금 변동내역(단위: 천원)&cr
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 609,506 | 602,143 |
| 사업결합 | 3,207 | 132,678 |
| 대손상각비설정(환입) | 68,624 | (125,315) |
| 기말금액 | 681,337 | 609,506 |
&cr9. 기타금융자산 및 부채 &cr&cr(1) 기타금융자산의 내역(단위:천원) &cr
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| 유동 | 단기금융상품 | 1,105,300 | 189,421 |
| 단기대여금 | 20,157,894 | 13,505,420 | |
| 미수수익 | 829,538 | 425,227 | |
| 소 계 | 22,092,732 | 14,120,068 | |
| 비유동 | 장기대여금 | 1,161,946 | 1,286,940 |
| 보증금 | 981,556 | 2,094,150 | |
| 소 계 | 2,143,502 | 3,381,090 | |
| 합 계 | 24,236,234 | 17,501,158 |
&cr(2) 기타금융부채의 내역(단위:천원)&cr
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| 유동 | 미지급비용 | 857,390 | 806,504 |
| 임대보증금 | 50,000 | 55,000 | |
| 소 계 | 907,390 | 861,504 | |
| 비유동 | 임대보증금 | 256,483 | 245,796 |
| 리스부채 | 501,972 | - | |
| 소 계 | 758,455 | 245,796 | |
| 합 계 | 1,665,845 | 1,107,300 |
&cr10. 기타자산 및 부채 &cr
(1) 기타자산의 내역(단위:천원) &cr
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| 유동 | 선급금 | 543,194 | 107,790 |
| 선급비용 | 4,067,282 | 3,840,299 | |
| 소 계 | 4,610,476 | 3,948,089 | |
| 비유동 | 장기선급금 | - | 600,000 |
| 소 계 | - | 600,000 | |
| 합 계 | 4,610,476 | 4,548,089 |
&cr(2) 기타부채의 내역(단위:천원)&cr
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| 유동 | 예수금 | 164,849 | 144,792 |
| 선수금 | 896,469 | 812,065 | |
| 합 계 | 1,061,318 | 956,857 |
11. 재고자산 &cr&cr(1) 재고자산의 내역(단위:천원) &cr
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 제품 | 1,898,524 | 1,312,352 |
| 원재료 | 29,132 | 1,600 |
| 부재료 | 12,099 | 5,084 |
| 합 계 | 1,939,755 | 1,319,036 |
&cr(2) 매출원가의 내역(단위:천원)&cr
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 상품매출원가 | 16,842 | 100,566 |
| 제품매출원가 | 41,253,523 | 41,251,961 |
| 용역매출원가 | 2,834,887 | 2,281,008 |
| 합 계 | 44,105,252 | 43,633,535 |
12. 당기손익-공정가치금융자산 &cr
(1) 당기손익-공정가치금융자산의 상세내역(단 위: 천원)&cr
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| 취득원가 | 장부금액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 시장성있는 지분증권 | 2,785,461 | 3,137,500 | - |
| 시장성없는 지분증권 | |||
| PIPLS Pharma. | 1,329,609 | - | - |
| (주)프로톡스 | 4,099,323 | 2,016,178 | 979,323 |
| (주)에이코글로벌 | 500,000 | - | - |
| (주)이화힐링스 | 1,100,000 | 1,100,000 | - |
| 시장성없는 기업이 발행한 신주인수권부사채 | |||
| 지노바아시아(주) | 4,109,257 | 4,279,241 | 3,109,257 |
| 합 계 | 13,923,650 | 10,532,919 | 4,088,580 |
&cr(2) 당기손익-공정가치금융자산의 변동내역(단위:천원)&cr
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 4,088,580 | - |
| 취득 | 9,728,877 | 3,979,323 |
| 처분 | (4,884,812) | - |
| 평가 | 1,430,289 | - |
| 상각 | 169,983 | 109,257 |
| 기말금액 | 10,532,919 | 4,088,580 |
&cr13. 매각예정자산&cr
(1) 매각예정자산의 내역(단위:천원). &cr
| 구 분 | 장부가액 | 매각예정가액 | 예상처분손익 |
|---|---|---|---|
| 시장성없는 지분증권 | |||
| Viral Gene, Inc.(*1) | 3,725,411 | 8,000,000 | 4,274,589 |
| 합 계 | 3,725,411 | 8,000,000 | 4,274,589 |
(*1) 연결회사는 전기 중 (주)필룩스 및 Coagentus와 연결회사가 소유중인 Viral Gene, Inc.의 지분증권 전부를 매각하는 계약을 체결하였으며, 당기 중 Coagentus에게 연결회사가 소유중인 Viral Gene, Inc.의 지분증권 일부를 매각하였습니다.&cr
14. 관계기업투자주식
&cr (1) 관계기업 투자주식의 상세내역(단 위: 천원)&cr
| 회사명 | 소유지분율(%) | 소재지 | 결산일 | 업종 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Viral Gene, Inc.(*1) | 11.55 | 14.55 | 미국 | 12월 31일 | 의약용 물질 및 의약품 제조 |
| (주)피플스파마코리아 | 45.0 | 45.0 | 대한민국 | 12월 31일 | 의약용 물질 및 의약품 제조 |
| (주)에이티에스(*2) | 34.09 | 34.09 | 대한민국 | 12월 31일 | 반도체 및 전자부품 제조 |
| (주)칩앤라이트(*2) | 24.54 | 24.54 | 대한민국 | 12월 31일 | 반도체 및 전자부품 제조 |
| Oncosec Medical Inc.(*3) | 15.15 | 15.50 | 미국 | 7월 31일 | 의약용 물질 및 의약품 제조 |
&cr (*1) 연결회사는 전기 중 (주)필룩스 및 Coagentus와 연결회사가 소유중인 Viral Gene, Inc.의 지분증권 전부를 매각하는 계약을 체결하고, 지분법적용투자주식에서 매각예정자산으로 재분류 하였습니다. &cr&cr(*2) 연결회사는 전기중 (주)에이디텍 지분 100%를 취득하였으며, (주)에이디텍은 2018년 12월 4일 지배회사에 흡수합병되어 소멸되었습니다. 또한 (주)에이디텍의 취득을 통하여 (주)에이티에스 및 (주)칩앤라이트 지분을 취득하였습니다. &cr&cr(*3) 연결회사는 전기중 Oncosec Medical Inc.의 지분 15.5%를 신규 취득하였으며, 연결회사는 투자회사의 이사회에 참여하는 등 유의적인 영향력 행사가 가능하여 지분법적용투자주식으로 분류하였습니다. 또한, 당기중 피투자회사의 수차례 증자 등으로 인하여 연결회사의 지분율은 15.15% 로 감소하였습니다.&cr
(2) 시장성있는 관계기업의 공정가치(단위:천원) &cr
| 구 분 | 당분기말 | 비고 |
|---|---|---|
| Oncosec Medical Inc.(*1) | ||
| 보유주식수(주) | 1,610,999 | |
| 주당가격 | USD 1.97.00 | |
| 공정가치 | 3,812,527 | 분기말환율적용 |
(*1) Oncosec Medical Inc.는 미국 나스닥에 상장되어 있습니다. &cr &cr (2) 당분기 중 관계기업에 대한 투자자산의 변동 내역 (단위: 천원)&cr
- 당분기말
| 구 분 | 기초 | 취득 | 지분법손익(*2) | 처분 | 기타 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Viral Gene, Inc.(*1) | - | - | - | - | - | - |
| (주)피플스파마코리아 | - | - | - | - | - | - |
| ㈜에이티에스 | 1,854,032 | - | 312,837 | - | (340,800) | 1,826,069 |
| ㈜칩앤라이트 | - | - | - | - | - | - |
| Oncosec Medical Inc. | 16,885,600 | 2,242,587 | (4,065,758) | - | 3,852,944 | 18,915,373 |
| 합 계 | 18,739,632 | 2,242,587 | (3,752,921) | - | 3,512,144 | 20,741,442 |
(*1) 연결회사는 전기 중 (주)필룩스 및 Coagentus와 연결회사가 소유중인 Viral Gene, Inc.의 지분증권 전부를 매각하는 계약을 체결하고 지분법적용투자주식에서 매각예정자산으로 재분류 하였습니다. &cr&cr(*2) 연결회사는 보고기간종료일이 다른 관계기업 Oncosec Medical Inc. 의 지분법을 적용하기 위하여 2018년 10월부터 2019년 7월까지의 공시 된 재무제표를 사용하였습니다. &cr
- 전기말
| 구 분 | 기초 | 취득 | 지분법손익 | 처분 | 기타 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Viral Gene, Inc.(*1) | 13,557,448 | - | (820,560) | (7,863,031) | (4,873,857) | - |
| (주)피플스파마코리아 | - | - | - | - | - | - |
| ㈜에이티에스 | - | - | (107,808) | - | 1,961,840 | 1,854,032 |
| ㈜칩앤라이트 | - | - | - | - | - | - |
| Oncosec Medical Inc. | - | 16,885,600 | - | - | - | 16,885,600 |
| 합 계 | 13,557,448 | 16,885,600 | (928,368) | (7,863,031) | (2,912,017) | 18,739,632 |
&cr(3) 관계기업 요약재무정보 (단위: 천원)&cr
- 당분기말
| 구 분 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출액 | 당기순이익(손실) | 총포괄이익(손실) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)피플스파마코리아 | 1,793,615 | 836,657 | 956,958 | - | 159,224 | 159,224 |
| ㈜에이티에스 | 6,312,723 | 816,458 | 5,496,265 | 2,365,662 | 505,527 | 505,527 |
| ㈜칩앤라이트 | 549,417 | 518,580 | 30,837 | 275,799 | 54,168 | 54,168 |
| Oncosec Medical Inc.(*1) | 33,673,352 | 6,322,946 | 27,350,405 | 0 | (26,381,995) | (26,381,995) |
(*1) 연결회사는 관계기업 Oncosec Medical Inc. 요약재무정보는 2018년 10월 부터 2019년 7월까지의 공시 된 자료를 기준으로 작성 하였습니다.&cr&cr- 전 기말
| 구 분 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출액 | 당기순이익(손실) | 총포괄이익(손실) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)피플스파마코리아 | 1,981,598 | 855,249 | 1,126,349 | - | (386,682) | (386,682) |
| ㈜에이티에스 | 6,470,864 | 732,258 | 5,738,606 | 2,803,461 | 845,506 | 845,506 |
| ㈜칩앤라이트 | 496,737 | 505,123 | (8,386) | 301,165 | (41,653) | (41,653) |
| Oncosec Medical Inc. | 36,221,985 | 7,856,742 | 28,365,243 | - | - | - |
15. 투자부동산 &cr&cr(1) 투자부동산의 변동내역(단위:천원) &cr
- 당분기말
| 구 분 | 토지 | 건물 | 계 |
|---|---|---|---|
| 2019.01.01 | 1,147,160 | 700,847 | 1,848,007 |
| 사업결합변동 | - | - | - |
| 대체 | - | - | - |
| 감가상각 | - | (19,848) | (19,848) |
| 2019.09.30 | 1,147,160 | 680,999 | 1,828,159 |
| 취득원가 | 1,147,160 | 1,058,570 | 2,205,730 |
| 상각누계액 | - | (377,571) | (377,571) |
| 국고보조금 | - | - | - |
&cr- 전기말
| 구 분 | 토지 | 건물 | 계 |
|---|---|---|---|
| 2018.1.1 | - | - | - |
| 사업결합변동 | 85,029 | 143,632 | 228,661 |
| 대체 | 1,062,131 | 560,110 | 1,622,241 |
| 감가상각 | - | (2,895) | (2,895) |
| 2018.12.31 | 1,147,160 | 700,847 | 1,848,007 |
| 취득원가 | 1,147,160 | 1,058,570 | 2,205,730 |
| 상각누계액 | - | (357,723) | (357,723) |
| 국고보조금 | - | - | - |
(2) 감가상각비의 구성내역(단위: 천원) &cr
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 판매비와관리비 | ||
| - 감가상각비 | 19,848 | - |
| 합 계 | 19,848 | - |
&cr 16. 유형자산 &cr&cr (1) 유형자산의 변동내역(단위:천원) &cr&cr- 당분기말
| 구 분 | 토지 | 건물 | 기계장치 | 차량운반구 | 비품 | 공구와기구 | 시설장치 | 임차자산개량권 | 건설중인자산 | 사용권자산 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019.1.1 | 5,743,746 | 12,634,047 | 340,398 | 8,243 | 341,573 | 3,467 | 15,612 | 614,417 | 2,780,666 | 22,482,169 | |
| 사업결합 | - | - | - | 1 | 6,704 | - | 30 | - | - | - | 6,735 |
| 대체 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 749,383 | 749,383 |
| 취득 | - | - | 53,947 | - | 120,578 | 2,571 | - | - | 3,460,584 | - | 3,637,680 |
| 처분 | - | - | - | (7,031) | (46) | - | (17) | - | - | - | (7,094) |
| 감가상각 | - | (288,010) | (76,695) | (1,212) | (192,556) | (796) | (10,056) | (128,380) | - | (255,510) | (953,215) |
| 국고보조금 | - | - | 4,701 | - | 76,107 | - | - | - | - | - | 80,808 |
| 2019.09.30 | 5,743,746 | 12,346,037 | 322,352 | 1 | 352,361 | 5,242 | 5,569 | 486,037 | 6,241,250 | 493,872 | 25,996,467 |
| 취득원가 | 5,743,746 | 13,402,074 | 1,278,831 | 33,013 | 4,109,529 | 15,337 | 1,459,114 | 855,871 | 6,241,250 | 749,383 | 33,888,148 |
| 상각누계액 | - | (1,056,037) | (946,551) | (33,012) | (3,689,568) | (10,095) | (1,453,545) | (369,834) | - | (255,511) | (7,814,153) |
| 국고보조금 | - | - | (9,928) | - | (67,600) | - | - | - | - | - | (77,528) |
&cr- 전기말
| 구 분 | 토지 | 건물 | 기계장치 | 차량운반구 | 비품 | 공구와기구 | 시설장치 | 임차자산개량권 | 건설중인자산 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2018.1.1 | 5,743,746 | 13,018,060 | 319,397 | 47,929 | 273,857 | 2,884 | 30,618 | 463,724 | - | 19,900,215 |
| 사업결합 | 1,062,131 | 560,937 | 7,399 | - | 57,525 | 2 | 14 | - | - | 1,688,008 |
| 대체 | (1,062,131) | (559,171) | - | - | - | - | - | - | - | (1,621,302) |
| 취득 | - | - | 104,591 | - | 28,327 | 1,252 | - | 272,000 | 2,780,666 | 3,186,836 |
| 처분 | - | - | - | (28,355) | (1,077) | - | - | - | - | (29,432) |
| 감가상각 | - | (385,779) | (91,702) | (11,331) | (121,433) | (671) | (15,020) | (121,307) | - | (747,243) |
| 국고보조금 | - | - | 713 | - | 104,374 | - | - | - | - | 105,087 |
| 2018.12.31 | 5,743,746 | 12,634,047 | 340,398 | 8,243 | 341,573 | 3,467 | 15,612 | 614,417 | 2,780,666 | 22,482,169 |
| 취득원가 | 5,743,746 | 13,402,074 | 1,224,882 | 47,557 | 3,815,596 | 12,765 | 1,311,539 | 855,871 | 2,780,666 | 29,194,696 |
| 상각누계액 | - | (768,027) | (869,855) | (39,314) | (3,328,751) | (9,298) | (1,295,927) | (241,454) | - | (6,552,626) |
| 국고보조금 | - | - | (14,629) | - | (145,272) | - | - | - | - | (159,901) |
(2) 감가상각비의 구성내역(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출원가 | 145,000 | 143,156 |
| 판매비와관리비 | 727,406 | 452,814 |
| - 감가상각비 | 650,138 | 360,789 |
| - 경상연구개발비 | 77,268 | 92,025 |
| 합 계 | 872,406 | 595,970 |
(3) 유형자산(토지와 건물)에 대한 재평가모형 적용&cr&cr연결회사는 2016년 말부터 유형자산 중 토지와 건물에 대해 후속측정을 재평가 금액(재평가일의 공정가치)으로 인식하고 있습니다. &cr&cr다음은 가치평가기법에 의한 공정가치로 측정되는 비금융자산에 대하여 분석한 것입니다. 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다(단위:천원). &cr
- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준1)
- 직접적으로(예:가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어)관측가능한, 자산이나 &cr 부채에 대한 투입변수를 이용하여 산정한 공정가치. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 &cr 제외함(수준2)
- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 &cr 않은 투입변수)를 이용하여 산정한 공정가치(수준3)
| 구 분 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
| 반복적인 공정가치 측정 | |||
| 토지와 건물 | - | 19,145,820 | 19,145,820 |
&cr재평가일인 2016년 12월 31일 현재 토지와 건물의 공정가치는 연결회사와 독립적인 (주)감정평가법인 대일감정원이 수행한 평가에 근거하여 결정되었습니다. (주)감정평가법인 대일감정원은 감정평가협회의 구성원으로서 부동산의 평가와 관련하여 적절한 자격과 경험을 보유하고 있습니다.&cr&cr수준 3의 외부평가된 토지 및 건물의 공정가치는 거래사례비교법을 적용하여 산출하였으며, 위치, 주위환경과 건물의 이용 및 관리상태, 층이나 위치별 효용도 등 인근 유사 물건의 정상적인 거래가격 수준을 종합 참작하여 토지와 건물을 일괄하여 평가한 후 토지와 건물의 가격배분비율을 고려하여 토지와 건물의 가격을 평가하였습니다.&cr
토지와 건물의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법과 투입변수 등에 대한 내용은 다음과 같습니다.
| 가치평가기법 | 유의적인 관측가능하지&cr않은 투입변수 | 범위 | 관측가능하지 않은 투입변수와&cr공정가치측정치 간의 연관성 |
| 거래사례 비교법: 시장성에 근거하여 대상물건과 유사성있는 물건의 거래사례와 비교하여 대상물건의 현황에 맞게 사정보정, 시점수정, 개별 요인을 비교하여 공정가치를 측정 | 사정보정 | 1.00 | 사정보정치가 증가(감소)하면 공정가치가 증가(감소) |
| 시점보정&cr(상업용 부동산 시도별 자본수익률) | 0.22% ~ 0.27% | 자본수익률이 상승(하락)하면 공정가치는 증가(감소) | |
| 그 밖의 요인&cr(층별효용치 등) | 0.87 ~ 1.00 | 층별효용치가 증가(감소)하면 공정가치가 증가(감소) |
(4) 재평가모형을 적용한 토지와 건물을 역사적 원가로 인식하는 경우 그 금액(단위:천원)&cr
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 토지 | 건물 | 토지 | 건물 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 2,557,310 | 6,497,350 | 2,557,310 | 6,497,350 |
| 감가상각누계액 | - | (1,596,941) | - | (1,475,116) |
| 순장부금액 | 2,557,310 | 4,900,409 | 2,557,310 | 5,022,234 |
&cr(5) 리스&cr
연결회사는 기업회계기준서 제1116호를 2019년 1월 1일부터 소급하여 적용하였으나 기준서의 경과 규정에 따라 허용되는 방법으로 전기재무제표를 재작성하지 않았습니다. 따라서 새로운 리스 기준에 따른 재분류와 조정은 2019년 1월 1일의 개시 재무상태표에 인식되었습니다.&cr&cr- 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 채택에 따라 인식된 조정&cr&cr연결회사는 기업회계기준서 제1116호의 적용으로 종전에 기업회계기준서 제1017호의 원칙에 따라 '운용리스'로 분류하였던 리스와 관련하여 리스부채를 인식하였습니다. 해당 리스부채는 2019년 1월 1일 리스이용자의 증분차입이자율로 할인한 나머지 리스료의 현재가치로 측정되었습니다. 2019년 1월 1일 리스부채의 측정에 사용된 리스이용자의 가중평균 증분차입이자율은 4.831%입니다.&cr&cr연결회사는 종전에 '금융리스'로 분류된 리스에 대해 최초 적용일 직전 리스자산과 리스부채의 장부금액을 최초 적용일 현재 사용권자산과 리스부채의 장부금액으로 인식하였습니다. &cr&cr사용권자산은 리스부채와 동일한 금액에 전기말 현재 재무상태표에 인식된 리스와 관련하여 선급하거나 미지급한 리스료 금액을 조정하여 측정하였습니다. 최초 적용일 현재 사용권자산의 조정이 요구되는 손실부담리스는 없었습니다.&cr&cr - 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 채택에 따라 인식된 조정(단위 : 천원)&cr
| 구 분 | 당기초 |
|---|---|
| 최초 적용일 현재 인식된 리스부채 | 728,910 |
| 최초 적용일 현재 이후 증가분 | 20,473 |
| 인식된 리스부채의 유동분류 | |
| 유동 리스부채 | - |
| 비유동 리스부채 | 749,383 |
| 합 계 | 749,383 |
- 기업회계기준서 제1116호 (리스)의 채택에 따라 재무제표에 미치는 영향&cr&cr ① 재무상태표에 인식된 금액(단위 : 천원)&cr
| 구 분 | 당분기말 | 당기초 |
|---|---|---|
| 사용권자산 | ||
| 건물 | 165,941 | 265,505 |
| 차량운반구 | 314,713 | 464,687 |
| 기타 | 13,663 | 19,191 |
| 합 계 | 494,317 | 749,383 |
| 구 분 | 당분기말 | 당기초 |
|---|---|---|
| 리스부채 | ||
| 유동 | - | - |
| 비유동 | 501,972 | 749,383 |
| 합 계 | 501,972 | 749,383 |
&cr ② 손익계산서에 인식된 금액(단위 : 천원)&cr
| 구 분 | 당분기 |
|---|---|
| 사용권자산의 감가상각비 | |
| 건물 | 99,564 |
| 차량운반구 | 150,418 |
| 기타 | 5,527 |
| 합 계 | 255,510 |
| 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) | 22,471 |
(6) 연결회사가 당분기와 전분기에 인식한 운용리스료(단위:천원)&cr
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 리스료(*1) | 31,163 | 120,057 |
(*1) 당분기말 연결회사는 단기리스(계약기간 12개월 미만)에 대해서는 비용 처리 하였습니다.&cr
17. 무형자산 &cr&cr(1) 무형자산의 변동내역(단위:천원) &cr&cr- 당분기말
| 구 분 | 회원권 | 특허권 | 소프트웨어 | 상표권 | 영업권 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019.01.01 | 639,782 | 64,675 | 34,805 | 2 | 7,293,624 | 8,032,888 |
| 취득 | - | 3,686 | 16,248 | - | - | 19,934 |
| 사업결합 | - | - | - | - | 1,888,681 | 1,888,680 |
| 대체 | - | - | - | - | - | |
| 처분 | - | (6,519) | - | - | - | (6,519) |
| 상각 | - | (17,856) | (11,674) | - | - | (29,530) |
| 감액 | - | - | - | - | (14,741) | (14,741) |
| 2019.09.30 | 639,782 | 43,986 | 39,379 | 2 | 9,167,564 | 9,890,713 |
&cr- 전기말
| 구 분 | 회원권 | 특허권 | 소프트웨어 | 상표권 | 영업권 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2018.1.1 | 1,036,059 | 18,199 | 35,508 | 2 | - | 1,089,768 |
| 취득 | - | - | 2,720 | - | - | 2,720 |
| 합병으로 인한 증가 | 86,666 | 106,791 | 7,866 | - | 7,293,624 | 7,494,947 |
| 대체 | - | 2,318 | - | - | - | 2,318 |
| 처분 | (482,942) | - | - | - | - | (482,942) |
| 상각 | - | (62,634) | (11,289) | - | - | (73,923) |
| 2018.12.31 | 639,783 | 64,675 | 34,805 | 2 | 7,293,624 | 8,032,888 |
(2) 무형자산상각비 는 전액 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.&cr
18. 매입채무 및 기타채무 &cr &cr매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매입채무 | 12,747,682 | 9,954,059 |
| 미지급금 | 461,416 | 937,274 |
| 합 계 | 13,209,098 | 10,891,333 |
19. 차입금 &cr&cr 차입금의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr
| 구 분 | 차입처 | 이자율 | 금액 | 만기일 |
|---|---|---|---|---|
| 장기차입금(*1) | 기업은행 | 1.12% + KOLIBOR(3개월) | 2,840,000 | 2021-10-12 |
| 단기차입금 | 기업은행 | 4.83% | 2,000,000 | 2020-01-07 |
(*1) 기업은행 시설자금대출과 관련하여 연결회사의 유형자산(건설중인자산)이 담보로 제공되어 있습니다.&cr
20. 사채 &cr
(1) 사채의 상세내역(단위:천원)&cr
| 구 분 | 차입처 | 만기일 | 액면이자율(%) | 금 액 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 2019.09.30 | 2019.09.30 | 2018.12.31 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사채(*1) | 제3회 전환사채(*2) | 2021.03.30 | 2.0 | 4,050,000 | 15,000,000 |
| 제4회 전환사채 | 2022.09.04 | 0 | 14,000,000 | 14,000,000 | |
| 제5회 전환사채(*3) | 2021.09.11 | 1.0 | 7,075,000 | 9,000,000 | |
| 제6회 전환사채(*4) | 2021.09.14 | 1.0 | 5,000,000 | 9,000,000 | |
| 제7회 전환사채 | 2022.04.26 | 1.0 | 14,300,000 | - | |
| 제8회 전환사채 | 2022.05.30 | 2.0 | 1,500,000 | - | |
| 소 계 | 45,925,000 | 47,000,000 | |||
| 가산: 사채상환할증금 | 3,593,796 | 3,325,343 | |||
| 차감: 사채할인발행차금 | (9,168,525) | (11,707,534) | |||
| 차감: 전환권조정 | (603,084) | (773,468) | |||
| 유동사채 장부가액 | 39,747,187 | 37,844,341 |
(*1) 해당 사채의 보유자에게 조기상환권이 부여되어 있으므로, 만기일에도 불구하고 유동성으로 분류하고 있습니다.&cr(*2) 제3회차 전환사채는 당분기 중 사채 권면금액 15,000백만원 중 10,750 백만원이 전환권 행사 되었으며, 200백만원은 재취득 하였습니다.&cr(*3) 제5회차 전환사채는 당분기 중 사채 권면금액 10,000백만원이었으나, 사업결합 과정에서 10억원은 회사가 재취득하였으며, 1,575백만원이 조기상환 되었으며, 50백만원이 전환권 행사 되었습니다. 또한 300백만원은 재취득 하였습니다. &cr(*4) 제6회차 전환사채는 당분기 중 사채 권면금액 4,000백만원이 조기상환 되었습니다.&cr
(2) 사채의 변동내역(단위:천원)&cr
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 37,844,341 | 492,500 |
| 신규발행(*1) | 14,267,257 | 37,328,061 |
| 상환 | (5,575,000) | (1,000,000) |
| 상각 | 4,510,589 | 1,516,280 |
| 행사 | (10,799,914) | (492,500) |
| 기타 | (500,086) | - |
| 기말 | 39,747,187 | 37,844,341 |
(*1) 사채액면금액에 발행시점의 전환권조정 및 사채할인발행차금을 가감한 순액으로 표시하였습니다. &cr &cr(3) 회사가 발행한 전환사채의 주요 발행 조건은 다음과 같습니다. &cr
| 구 분 | 제3회 전환사채 |
|---|---|
| 액면가액/발행가액 | 15,000,000 천원 |
| 액면이자율/보장수익률 | 2.0%/3.0% |
| 사채만기일 | 2021년 03월 30일 |
| 전환사채 행사가액 | 주당 9,560원. 단, 다음의 경우 행사가액이 조정됨. &cr 가. "본 사채"를 소유한 자가 전환청구권 행사를 하기 전에 "발행회사"가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우 전환가격을 조정함.&cr 나. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병 또는 자본의 감소 직전에 전환청구권이 행사되어 전액 주식으로 인수되었더라면 "본 사채"의 "사채권자"가 가질 수 있었던 동일한 효과가 날 수 있도록 조정한다. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합의 사유가 중복하여 발생한 경우에는 각각 그 비율을 고려하여 전환가격을 조정함.&cr&cr다. 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자 및 주식 병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가액을 조정함.&cr 라. 시가하락에 따른 행사가액 재조정(Refixing 조건): 위 가.목 내지 다.목과는 별도로 "본 사채" 발행일로부터 매 1개월이 되는 날을 전환가격 조정일로 하고, 각 전환가격 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가격보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새로운 전환가격으로 함. 단, 전환가격의 최저 조정한도는 발행회사 정관에 따라 액면가까지로 함.&cr&cr마. 위 가.목 내지 라.목에 의하여 조정된 전환가격이 주식의 액면가 이하일 경우에는 액면가를 전환가격으로 하며, 각 전환사채에 부여된 전환청구권의 행사로 인하여 발행할 주식의 발행가액의 합계액은 각 전환사채의 발행가액을 초과할 수 없음. |
| 권리행사 기간 | 2019년 03월 30일부터 2021년 02월 28일까지 |
| 조기상환 조건 | "본 사채"의 "사채권자"는 "본 사채"의 발행일로부터 1년이 되는 2019년 03월 30일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날(이하 "조기상환지급기일"이라 한다)에 "본 사채"의 원금에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있음. 단, 조기상환지급기일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니함. |
(*1) 3회차 전환사채는 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 5-23조 제2호에 의하여 발행회사의 기명식 보통주식의 시 가 하락에 따라 전환가액 조정하여 조정 후 전환가액은 분기말 현재 6,320원 입니다.&cr
| 구 분 | 제4회 전환사채 |
|---|---|
| 액면가액 | 14,000,000,000원 |
| 액면이자율/보장수익률 | 0% / 3% |
| 사채만기일 | 2022년 09월 04일 |
| 전환사채 행사가액 | (*1)주당 13,800원. 단, 다음의 경우 전환가격이 조정됨. |
| 1) 본 사채 사채권자가 전환청구권 행사를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 무상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 최초의 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 아래와 같이 전환가액을 조정한다. 단, 유무상증자를 병행 실시하는 경우, 유상증자의 1주당 발행가격이 조정 전 전환가액을 상회하는 때에는 유상증자에 의한 신발행주식수는 전환가액 조정에 적용하지 아니하고, 무상증자에 의한 신발행주식수만 적용한다. | |
| 조정 후 행사가액 = 조정 전 행사가액 × [{A+(B×C/D)} / (A+B)]&crA: 기발행주식수, &crB: 신발행주식수, &crC: 1주당 발행가격, &crD: 시가 | |
| 다만, 위 산식 중 "기발행주식수"는 당해 조정사유가 발생하기 직전일 현재의 발행주식 총수로 하며, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우 "신발행주식수"는 당해 사채 발행 시 전환가액으로 전부 주식으로 전환될 경우 발행될 주식의 수로 한다. 또한, 위 산식 중 "1주당 발행가격"은 주식분할, 무상증자, 주식배당의 경우에는 영(0)으로 하고, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우에는 당해 사채 발행 시 전환가액 또는 행사가액으로 하며, 본항 및 위 산식에서 "시가"라 함은 발행가격 산정의 기준이 되는 기준주가(증권의 발행 및 공시 등에 관한규정 제5-18조에서 정하는 기준주가) 또는 이론 권리락주가(유상증자 이외의 경우에는 조정사유 발생 전일을 기산일로 하여 계산한 기준주가)로 한다. | |
| 2) 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병 또는 자본의 감소, 주식분할 및 병합 주식 액면 변경 등의 직전에 행사청구권이 행사되어 전액 주식으로 배정되었더라면 당해 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합, 주식 액면 변경 등 직후에 행사청구권자가 가질 수 있었던 주식수가 되도록 전환가액을 조정한다. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등의 사유가 중복하여 발생한 경우에는 각각 그 비율을 고려하여 전환가액을 조정한다. | |
| 3) 자본의 감소 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 자본의 감소 및 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가액을 조정한다. 단 자본의 감소 및 주식병합 등을 위한 주주총회 결의일 전일을 기산일로 하여 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-22조 제1항 본문의 규정에 의하여 산정(제3호는 제외한다)한 가액(이하 산정가액)이 액면가액 미만이면서 기산일 전에 전환가액을 액면가액으로 이미 조정한 경우 (전환가액을 액면가액 미만으로 조정할 수 있는 경우는 제외한다)에는 자본의 감소 및 주식병합 등이 없었다면 얻을 수 있었던 가치와 동등한 가치를 반영 할 수 있도록 조정 후 전환가액은 산정가액을 기준으로 자본의 감소 및 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향 조정한 가액 이상을 조정한다. | |
| 4) 시가하락에 따른 전환가액 재조정(Refixing 조건): 위 1)목 내지 3)목과는 별도로 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 5-23조 제2호에 의하여 발행회사의 기명식 보통주식의 시가 하락에 따른 전환가액조정을 하기로 한다. 본 사채는 아래와 같이 발행일로부터 매 1개월마다 전환사채 전환가액을 조정하되, 각 조정일의 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급하여 산정한 산술평가액{(1개월 가중산술 평균주가+1주일 가중산술평균주가+최근일 가중산술평균주가)/3}과 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가액이 직전 전환가액보다 낮은 경우 그 낮은 가액을 새로운 전환가격으로 한다. 단, 전환가액의 최저 조정한도는 발행회사 정관에 근거하여 액면가까지로 한다(조정일 전에 신주의 할인발행 등의 사유로 행사가액을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한다). | |
| 5) 위 1)목 내지 4)목에 의하여 조정된 행사가액이 주식의 액면가 이하일 경우에는 액면가를 행사가액으로 하며, 각 전환사채의 행사로 인하여 발행할 주식의 전환가액의 합계액은 각 전환사채의 발행가액을 초과할 수 없다. | |
| 6) 본 호에 의한 조정 후 행사가액 중 호가단위 미만은 상위 호가단위로 절상한다. | |
| 권리행사 기간 | 본 사채 발행일 이후 24개월이 경과한 날(2020년 9월 4일)로부터 원금 상환기일 전 1개월이 되는 날(2022년 8월 4일)까지로 한다. |
| 조기상환청구권(Put Option) | 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 24개월이 되는 2020년 9월 4일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 권면금액에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 발행회사는 사채권자가 조기상환청구권을 행사하는 경우 가.항의 조기상환일에 마.항에 규정된 상환금액을 지급하여야 한다. 단, 조기상환일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. |
(*1) 4회차 전환사채는 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 5-23조 제2호에 의하여 발행회사의 기명식 보통주식의 시가 하락에 따라 전환가액 조정하여 조정 후 전환가액은 분기말 현재 6,440원 입니다. &cr
| 구 분 | 제5회 전환사채 |
|---|---|
| (*1)액면가액 | 10,000,000,000원 |
| 액면이자율/보장수익률 | 1% / 3% |
| 사채만기일 | 2021년 09월 11일 |
| 전환사채 행사가액 | (*2)주당 13,800원. 단, 다음의 경우 전환가격이 조정됨. |
| 1) 본 사채 사채권자가 전환청구권 행사를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 무상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 최초의 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 아래와 같이 전환가액을 조정한다. 단, 유무상증자를 병행 실시하는 경우, 유상증자의 1주당 발행가격이 조정 전 전환가액을 상회하는 때에는 유상증자에 의한 신발행주식수는 전환가액 조정에 적용하지 아니하고, 무상증자에 의한 신발행주식수만 적용한다. | |
| 조정 후 행사가액 = 조정 전 행사가액 × [{A+(B×C/D)} / (A+B)]&crA: 기발행주식수, &crB: 신발행주식수, &crC: 1주당 발행가격, &crD: 시가 | |
| 다만, 위 산식 중 "기발행주식수"는 당해 조정사유가 발생하기 직전일 현재의 발행주식 총수로 하며, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우 "신발행주식수"는 당해 사채 발행 시 전환가액으로 전부 주식으로 전환될 경우 발행될 주식의 수로 한다. 또한, 위 산식 중 "1주당 발행가격"은 주식분할, 무상증자, 주식배당의 경우에는 영(0)으로 하고, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우에는 당해 사채 발행 시 전환가액 또는 행사가액으로 하며, 본항 및 위 산식에서 "시가"라 함은 발행가격 산정의 기준이 되는 기준주가(증권의 발행 및 공시 등에 관한규정 제5-18조에서 정하는 기준주가) 또는 이론 권리락주가(유상증자 이외의 경우에는 조정사유 발생 전일을 기산일로 하여 계산한 기준주가)로 한다. | |
| 2) 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병 또는 자본의 감소, 주식분할 및 병합 주식 액면 변경 등의 직전에 행사청구권이 행사되어 전액 주식으로 배정되었더라면 당해 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합, 주식 액면 변경 등 직후에 행사청구권자가 가질 수 있었던 주식수가 되도록 전환가액을 조정한다. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등의 사유가 중복하여 발생한 경우에는 각각 그 비율을 고려하여 전환가액을 조정한다. | |
| 3) 자본의 감소 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 자본의 감소 및 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가액을 조정한다. 단 자본의 감소 및 주식병합 등을 위한 주주총회 결의일 전일을 기산일로 하여 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-22조 제1항 본문의 규정에 의하여 산정(제3호는 제외한다)한 가액(이하 산정가액)이 액면가액 미만이면서 기산일 전에 전환가액을 액면가액으로 이미 조정한 경우 (전환가액을 액면가액 미만으로 조정할 수 있는 경우는 제외한다)에는 자본의 감소 및 주식병합 등이 없었다면 얻을 수 있었던 가치와 동등한 가치를 반영 할 수 있도록 조정 후 전환가액은 산정가액을 기준으로 자본의 감소 및 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향 조정한 가액 이상을 조정한다. | |
| 4) 시가하락에 따른 전환가액 재조정(Refixing 조건): 위 1)목 내지 3)목과는 별도로 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 5-23조 제2호에 의하여 발행회사의 기명식 보통주식의 시가 하락에 따른 전환가액조정을 하기로 한다. 본 사채는 아래와 같이 발행일로부터 매 1개월마다 전환사채 전환가액을 조정하되, 각 조정일의 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급하여 산정한 산술평가액{(1개월 가중산술 평균주가+1주일 가중산술평균주가+최근일 가중산술평균주가)/3}과 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가액이 직전 전환가액보다 낮은 경우 그 낮은 가액을 새로운 전환가격으로 한다. 단, 전환가액의 최저 조정한도는 발행회사 정관에 근거하여 액면가까지로 한다(조정일 전에 신주의 할인발행 등의 사유로 행사가액을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한다). | |
| 5) 위 1)목 내지 4)목에 의하여 조정된 행사가액이 주식의 액면가 이하일 경우에는 액면가를 행사가액으로 하며, 각 전환사채의 행사로 인하여 발행할 주식의 전환가액의 합계액은 각 전환사채의 발행가액을 초과할 수 없다. | |
| 6) 본 호에 의한 조정 후 행사가액 중 호가단위 미만은 상위 호가단위로 절상한다. | |
| 권리행사 기간 | 2019년 9월 11일 ~ 2021년 8월 11일 |
| 조기상환청구권(Put Option) | 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2019년 9월 11일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 권면금액에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. |
(*1) 최초 발행액은 10,000백만원 이었으나, 사업결합 과정에서 1,000백만원을 재취득하였습니다. &cr (*2) 5회차 전환사채는 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 5-23조 제2호에 의하여 발행회사의 기명식 보통주식의 시가 하락에 따른 전환가액 조정하여 조정 후 전환가액은 분기말 현재 6,480원 입니다. &cr
| 구 분 | 제6회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 |
|---|---|
| 액면가액 | 9,000,000,000원 |
| 액면이자율/보장수익률 | 1% / 3% |
| 사채만기일 | 2021년 09월 14일 |
| 전환사채 행사가액 | (*1)주당 13,800원. 단, 다음의 경우 전환가격이 조정됨. |
| 1) 본 사채 사채권자가 전환청구권 행사를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 무상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 최초의 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 아래와 같이 전환가액을 조정한다. 단, 유무상증자를 병행 실시하는 경우, 유상증자의 1주당 발행가격이 조정 전 전환가액을 상회하는 때에는 유상증자에 의한 신발행주식수는 전환가액 조정에 적용하지 아니하고, 무상증자에 의한 신발행주식수만 적용한다. | |
| 조정 후 행사가액 = 조정 전 행사가액 × [{A+(B×C/D)} / (A+B)]&crA: 기발행주식수, &crB: 신발행주식수, &crC: 1주당 발행가격, &crD: 시가 | |
| 다만, 위 산식 중 "기발행주식수"는 당해 조정사유가 발생하기 직전일 현재의 발행주식 총수로 하며, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우 "신발행주식수"는 당해 사채 발행 시 전환가액으로 전부 주식으로 전환될 경우 발행될 주식의 수로 한다. 또한, 위 산식 중 "1주당 발행가격"은 주식분할, 무상증자, 주식배당의 경우에는 영(0)으로 하고, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우에는 당해 사채 발행 시 전환가액 또는 행사가액으로 하며, 본항 및 위 산식에서 "시가"라 함은 발행가격 산정의 기준이 되는 기준주가(증권의 발행 및 공시 등에 관한규정 제5-18조에서 정하는 기준주가) 또는 이론 권리락주가(유상증자 이외의 경우에는 조정사유 발생 전일을 기산일로 하여 계산한 기준주가)로 한다. | |
| 2) 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병 또는 자본의 감소, 주식분할 및 병합 주식 액면 변경 등의 직전에 행사청구권이 행사되어 전액 주식으로 배정되었더라면 당해 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합, 주식 액면 변경 등 직후에 행사청구권자가 가질 수 있었던 주식수가 되도록 전환가액을 조정한다. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등의 사유가 중복하여 발생한 경우에는 각각 그 비율을 고려하여 전환가액을 조정한다. | |
| 3) 자본의 감소 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 자본의 감소 및 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가액을 조정한다. 단 자본의 감소 및 주식병합 등을 위한 주주총회 결의일 전일을 기산일로 하여 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-22조 제1항 본문의 규정에 의하여 산정(제3호는 제외한다)한 가액(이하 산정가액)이 액면가액 미만이면서 기산일 전에 전환가액을 액면가액으로 이미 조정한 경우 (전환가액을 액면가액 미만으로 조정할 수 있는 경우는 제외한다)에는 자본의 감소 및 주식병합 등이 없었다면 얻을 수 있었던 가치와 동등한 가치를 반영 할 수 있도록 조정 후 전환가액은 산정가액을 기준으로 자본의 감소 및 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향 조정한 가액 이상을 조정한다. | |
| 4) 시가하락에 따른 전환가액 재조정(Refixing 조건): 위 1)목 내지 3)목과는 별도로 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 5-23조 제2호에 의하여 발행회사의 기명식 보통주식의 시가 하락에 따른 전환가액조정을 하기로 한다. 본 사채는 아래와 같이 발행일로부터 매 1개월마다 전환사채 전환가액을 조정하되, 각 조정일의 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급하여 산정한 산술평가액{(1개월 가중산술 평균주가+1주일 가중산술평균주가+최근일 가중산술평균주가)/3}과 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가액이 직전 전환가액보다 낮은 경우 그 낮은 가액을 새로운 전환가격으로 한다. 단, 전환가액의 최저 조정한도는 발행회사 정관에 근거하여 액면가까지로 한다(조정일 전에 신주의 할인발행 등의 사유로 행사가액을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한다). | |
| 5) 위 1)목 내지 4)목에 의하여 조정된 행사가액이 주식의 액면가 이하일 경우에는 액면가를 행사가액으로 하며, 각 전환사채의 행사로 인하여 발행할 주식의 전환가액의 합계액은 각 전환사채의 발행가액을 초과할 수 없다. | |
| 6) 본 호에 의한 조정 후 행사가액 중 호가단위 미만은 상위 호가단위로 절상한다. | |
| 권리행사 기간 | 2019년 11월 14일 ~ 2021년 8월 14일 |
| 조기상환청구권(Put Option) | 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2019년 09월 14일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 권면금액에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지아니한다. |
(*1) 6회차 전환사채는 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 5-23조 제2호에 의하여 발행회사의 기명식 보통주식의 시가 하락에 따른 전환가액 조정하여 조정 후 전환가액은 분기말 현재 6,590원 입니다. &cr
| 구 분 | 제7회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 |
|---|---|
| 액면가액 | 14,300,000,000원 |
| 액면이자율/보장수익률 | 1% / 3% |
| 사채만기일 | 2022년 04월 26일 |
| 전환사채 행사가액 | (*1)주당 10,800원. 단, 다음의 경우 전환가격이 조정됨. |
| 1) 본 사채 사채권자가 전환청구권 행사를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 무상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 최초의 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 아래와 같이 전환가액을 조정한다. 단, 유무상증자를 병행 실시하는 경우, 유상증자의 1주당 발행가격이 조정 전 전환가액을 상회하는 때에는 유상증자에 의한 신발행주식수는 전환가액 조정에 적용하지 아니하고, 무상증자에 의한 신발행주식수만 적용한다. | |
| 조정 후 행사가액 = 조정 전 행사가액 × [{A+(B×C/D)} / (A+B)]&cr A: 기발행주식수, &cr B: 신발행주식수, &cr C: 1주당 발행가격, &cr D: 시가 | |
| 다만, 위 산식 중 "기발행주식수"는 당해 조정사유가 발생하기 직전일 현재의 발행주식 총수로 하며, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우 "신발행주식수"는 당해 사채 발행 시 전환가액으로 전부 주식으로 전환될 경우 발행될 주식의 수로 한다. 또한, 위 산식 중 "1주당 발행가격"은 주식분할, 무상증자, 주식배당의 경우에는 영(0)으로 하고, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우에는 당해 사채 발행 시 전환가액 또는 행사가액으로 하며, 본항 및 위 산식에서 "시가"라 함은 발행가격 산정의 기준이 되는 기준주가(증권의 발행 및 공시 등에 관한규정 제5-18조에서 정하는 기준주가) 또는 이론 권리락주가(유상증자 이외의 경우에는 조정사유 발생 전일을 기산일로 하여 계산한 기준주가)로 한다. | |
| 2) 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병 또는 자본의 감소, 주식분할 및 병합 주식 액면 변경 등의 직전에 행사청구권이 행사되어 전액 주식으로 배정되었더라면 당해 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합, 주식 액면 변경 등 직후에 행사청구권자가 가질 수 있었던 주식수가 되도록 전환가액을 조정한다. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등의 사유가 중복하여 발생한 경우에는 각각 그 비율을 고려하여 전환가액을 조정한다. | |
| 3) 자본의 감소 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 자본의 감소 및 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가액을 조정한다. 단 자본의 감소 및 주식병합 등을 위한 주주총회 결의일 전일을 기산일로 하여 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-22조 제1항 본문의 규정에 의하여 산정(제3호는 제외한다)한 가액(이하 산정가액)이 액면가액 미만이면서 기산일 전에 전환가액을 액면가액으로 이미 조정한 경우 (전환가액을 액면가액 미만으로 조정할 수 있는 경우는 제외한다)에는 자본의 감소 및 주식병합 등이 없었다면 얻을 수 있었던 가치와 동등한 가치를 반영 할 수 있도록 조정 후 전환가액은 산정가액을 기준으로 자본의 감소 및 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향 조정한 가액 이상을 조정한다. | |
| 4) 시가하락에 따른 전환가액 재조정(Refixing 조건): 위 1)목 내지 3)목과는 별도로 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 5-23조 제2호에 의하여 발행회사의 기명식 보통주식의 시가 하락에 따른 전환가액조정을 하기로 한다. 본 사채는 아래와 같이 발행일로부터 매 1개월마다 전환사채 전환가액을 조정하되, 각 조정일의 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급하여 산정한 산술평가액{(1개월 가중산술 평균주가+1주일 가중산술평균주가+최근일 가중산술평균주가)/3}과 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가액이 직전 전환가액보다 낮은 경우 그 낮은 가액을 새로운 전환가격으로 한다. 단, 전환가액의 최저 조정한도는 발행회사 정관에 근거하여 액면가까지로 한다(조정일 전에 신주의 할인발행 등의 사유로 행사가액을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한다). | |
| 5) 위 1)목 내지 4)목에 의하여 조정된 행사가액이 주식의 액면가 이하일 경우에는 액면가를 행사가액으로 하며, 각 전환사채의 행사로 인하여 발행할 주식의 전환가액의 합계액은 각 전환사채의 발행가액을 초과할 수 없다. | |
| 6) 본 호에 의한 조정 후 행사가액 중 호가단위 미만은 상위 호가단위로 절상한다. | |
| 권리행사 기간 | 2020년 4월 26일 ~ 2022년 3월 26일 |
| 조기상환청구권(Put Option) | 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2020년 04월 26일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 권면금액에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지아니한다. |
(*1) 7회차 전환사채는 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 5-23조 제2호에 의하여 발행회사의 기명식 보통주식의 시가 하락에 따른 전환가액 조정하여 조정 후 전환가액은 분기말 현재 6,610원 입니다. &cr
| 구 분 | 제8회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 |
|---|---|
| 액면가액 | 1,500,000,000원 |
| 액면이자율/보장수익률 | 2% / 3% |
| 사채만기일 | 2022년 05월 30일 |
| 전환사채 행사가액 | (*1)주당 10,050원. 단, 다음의 경우 전환가격이 조정됨. |
| 1) 본 사채 사채권자가 전환청구권 행사를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 무상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 최초의 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 아래와 같이 전환가액을 조정한다. 단, 유무상증자를 병행 실시하는 경우, 유상증자의 1주당 발행가격이 조정 전 전환가액을 상회하는 때에는 유상증자에 의한 신발행주식수는 전환가액 조정에 적용하지 아니하고, 무상증자에 의한 신발행주식수만 적용한다. | |
| 조정 후 행사가액 = 조정 전 행사가액 × [{A+(B×C/D)} / (A+B)]&cr A: 기발행주식수, &cr B: 신발행주식수, &cr C: 1주당 발행가격, &cr D: 시가 | |
| 다만, 위 산식 중 "기발행주식수"는 당해 조정사유가 발생하기 직전일 현재의 발행주식 총수로 하며, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우 "신발행주식수"는 당해 사채 발행 시 전환가액으로 전부 주식으로 전환될 경우 발행될 주식의 수로 한다. 또한, 위 산식 중 "1주당 발행가격"은 주식분할, 무상증자, 주식배당의 경우에는 영(0)으로 하고, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우에는 당해 사채 발행 시 전환가액 또는 행사가액으로 하며, 본항 및 위 산식에서 "시가"라 함은 발행가격 산정의 기준이 되는 기준주가(증권의 발행 및 공시 등에 관한규정 제5-18조에서 정하는 기준주가) 또는 이론 권리락주가(유상증자 이외의 경우에는 조정사유 발생 전일을 기산일로 하여 계산한 기준주가)로 한다. | |
| 2) 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병 또는 자본의 감소, 주식분할 및 병합 주식 액면 변경 등의 직전에 행사청구권이 행사되어 전액 주식으로 배정되었더라면 당해 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합, 주식 액면 변경 등 직후에 행사청구권자가 가질 수 있었던 주식수가 되도록 전환가액을 조정한다. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등의 사유가 중복하여 발생한 경우에는 각각 그 비율을 고려하여 전환가액을 조정한다. | |
| 3) 자본의 감소 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 자본의 감소 및 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가액을 조정한다. 단 자본의 감소 및 주식병합 등을 위한 주주총회 결의일 전일을 기산일로 하여 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-22조 제1항 본문의 규정에 의하여 산정(제3호는 제외한다)한 가액(이하 산정가액)이 액면가액 미만이면서 기산일 전에 전환가액을 액면가액으로 이미 조정한 경우 (전환가액을 액면가액 미만으로 조정할 수 있는 경우는 제외한다)에는 자본의 감소 및 주식병합 등이 없었다면 얻을 수 있었던 가치와 동등한 가치를 반영 할 수 있도록 조정 후 전환가액은 산정가액을 기준으로 자본의 감소 및 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향 조정한 가액 이상을 조정한다. | |
| 4) 시가하락에 따른 전환가액 재조정(Refixing 조건): 위 1)목 내지 3)목과는 별도로 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 5-23조 제2호에 의하여 발행회사의 기명식 보통주식의 시가 하락에 따른 전환가액조정을 하기로 한다. 본 사채는 아래와 같이 발행일로부터 매 1개월마다 전환사채 전환가액을 조정하되, 각 조정일의 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급하여 산정한 산술평가액{(1개월 가중산술 평균주가+1주일 가중산술평균주가+최근일 가중산술평균주가)/3}과 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가액이 직전 전환가액보다 낮은 경우 그 낮은 가액을 새로운 전환가격으로 한다. 단, 전환가액의 최저 조정한도는 발행회사 정관에 근거하여 액면가까지로 한다(조정일 전에 신주의 할인발행 등의 사유로 행사가액을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한다). | |
| 5) 위 1)목 내지 4)목에 의하여 조정된 행사가액이 주식의 액면가 이하일 경우에는 액면가를 행사가액으로 하며, 각 전환사채의 행사로 인하여 발행할 주식의 전환가액의 합계액은 각 전환사채의 발행가액을 초과할 수 없다. | |
| 6) 본 호에 의한 조정 후 행사가액 중 호가단위 미만은 상위 호가단위로 절상한다. | |
| 권리행사 기간 | 2020년 5월 30일 ~ 2022년 4월 30일 |
| 조기상환청구권(Put Option) | 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2020년 05월 30일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 권면금액에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지아니한다. |
(*1) 8회차 전환사채는 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 5-23조 제2호에 의하여 발행회사의 기명식 보통주식의 시가 하락에 따른 전환가액 조정하여 조정 후 전환가액은 분기말 현재 6,320원 입니다. &cr
21. 충당부채&cr
충당부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기초 | 73,711 | - |
| 사업결합 | - | 72,989 |
| 전입 | 263 | 722 |
| 사용 | - | - |
| 기말 | 73,974 | 73,711 |
&cr 22. 순확정급여부채 &cr
(1) 순확정급여부채의 산정 내역(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여부채의 현재가치 | 5,328,801 | 5,916,299 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (2,671,147) | (3,496,773) |
| 재무상태표 상 부채 | 2,657,654 | 2,419,526 |
&cr(2) 확정급여부채의 현재가치 변동(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 5,916,299 | 3,372,862 |
| 당기근무원가 | 640,414 | 657,062 |
| 이자비용 | 93,059 | 111,391 |
| 보험수리적손익 재측정요소 | ||
| - 할인률 변화로 인한 보험수리적손익 | - | 97,595 |
| - 기타사항으로 인한 보험수리적손익 | - | 969,929 |
| 급여지급액 | (1,229,798) | (1,043,246) |
| 계열사전출 | 5,284 | (138,195) |
| 사업결합 | 284,437 | 1,888,901 |
| 제도의 변경 | (380,894) | - |
| 기말금액 | 5,328,801 | 5,916,299 |
&cr(3) 사외적립자산의 공정가치 변동(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 3,496,773 | 2,969,646 |
| 사외적립자산의 기대수익 | 65,669 | 108,221 |
| 사외적립자산의 납입액 | - | 200,000 |
| 보험수리적손익 재측정요소 | (21,461) | (68,836) |
| 사용자의 기여금 | 178,406 | 112,527 |
| 급여지급액 | (1,038,181) | (1,088,466) |
| 운용관리수수료 | (15,343) | 150,648 |
| 사업결합 | 5,284 | 1,113,033 |
| 제도의 변경 | - | |
| 기말금액 | 2,671,147 | 3,496,773 |
&cr 23. 법인세비용 및 이연법인세 &cr&cr법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하고 있습니다.&cr
24. 자본금 및 기타자본 &cr
(1) 자본금&cr&cr연결회사가 발행할 주식의 총수는 200,000,000주이고, 당분기말 및 전기의 발행한 주식의 수는 다음과 같으며, 1주당 액면금액은 500원입니다(단위:주,원).&cr
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기초 발행주식수 | 13,144,440 | 13,089,256 |
| 전환권의 행사 | 1,132,184 | - |
| 신주인수권의 행사 | - | 55,184 |
| 기말 발행주식수 | 14,276,624 | 13,144,440 |
| 자본금 | 7,138,312,000 | 6,572,220,000 |
&cr(2) 자본잉여금 및 기타자본(단위:천원)&cr
| 구 분 | 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 자본잉여금 | 주식발행초과금 | 29,671,074 | 38,775,643 |
| 기타자본항목 | 자기주식 | (6,620,609) | (6,620,609) |
| 지분법자본변동 | 3,852,944 | - | |
| 전환권대가 | 8,544,969 | 9,822,646 | |
| 합 계 | 35,448,378 | 41,977,680 |
(*1) 주식발행초과금은 2019년 3월 19일 제17기 정기주주총회에 의거하여 200억원이 이익잉여금으로 전환되었습니다.&cr또한, 당기중 신주인수권 행사로 10,892백만원 증가하였습니다.&cr(*2) 연결회사의 주식발행초과금은 유상증자시 액면가액을 초과하여 발행한 금액에서 신주발행비를 차감하여 산출된 금액으로 자본전입 및 결손금의 보전에 사용할 수 있습니다.&cr&cr(3) 기타포괄손익누계액의 증감(단위:천원)
-당분기말
| 구 분 | 기초 | 증감 | 당분기말 |
|---|---|---|---|
| 유형자산재평가차익 | 8,514,902 | - | 8,514,902 |
(*) 상기 기타포괄손익누계액의 증감은 법인세 효과가 차감된 후의 금액입니다.
- 전기말
| 구 분 | 기초 | 증감 | 당분기말 |
|---|---|---|---|
| 유형자산재평가차익 | 8,514,902 | - | 8,514,902 |
(*) 상기 기타포괄손익누계액의 증감은 법인세 효과가 차감된 후의 금액입니다.&cr&cr25. 이익잉여금&cr
(1) 이익잉여금(결손금)의 구성내역(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 법정적립금(*) | 1,282,838 | 1,282,838 |
| 임의적립금 | 942,600 | 942,600 |
| 미처분이익잉여금 | 6,725,694 | (11,312,418) |
| 합 계 | 8,951,132 | (9,086,980) |
(*) 지배기업은 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상의 금액을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.&cr
26. 판매비와관리비 &cr
(1) 판매비와관리비의 내역(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 3,593,260 | 2,485,359 |
| 퇴직급여 | 303,013 | 273,058 |
| 복리후생비 | 456,868 | 349,290 |
| 여비교통비 | 139,342 | 354,949 |
| 차량유지비 | 64,755 | 71,843 |
| 보험료 | 27,982 | 26,772 |
| 세금과공과 | 280,149 | 335,571 |
| 접대비 | 648,659 | 474,842 |
| 소모품비 | 37,320 | 29,002 |
| 통신비 | 22,410 | 11,207 |
| 경상개발비 | 2,989,792 | 2,164,938 |
| 지급임차료 | 255,569 | 290,400 |
| 감가상각비 | 669,986 | 346,744 |
| 무형자산상각비 | 29,529 | 11,559 |
| 지급수수료 | 2,671,803 | 2,531,222 |
| 회의비 | 14,903 | 26,612 |
| 대손상각비 | 68,624 | - |
| 운용리스료 | 31,163 | 120,057 |
| 건물관리비 | 17,992 | 27,494 |
| 기타 | 723,327 | 64,606 |
| 합 계 | 13,046,446 | 9,995,525 |
27. 비용의 성격별 분류 &cr
(1) 매출원가, 판매비와관리비의 성격별 분류(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 제품, 상품 및 재공품의 변동 | (542,930) | (84,244) |
| 종업원급여 | 6,143,059 | 5,579,454 |
| 복리후생비 | 788,170 | 689,834 |
| 감가상각비 및 무형자산상각비 | 921,784 | 501,459 |
| 세금과공과 | 382,954 | 458,418 |
| 지급수수료 | 2,972,757 | 2,862,483 |
| 지급임차료 | 283,923 | 290,400 |
| 외주비 | 34,429,780 | 51,781,815 |
| 기타 | 11,772,203 | 4,337,604 |
| 합 계 | 57,151,700 | 66,417,223 |
&cr 28. 기타수익 &cr &cr(1) 기타수익의 내역(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 외환차익 | 310,365 | 356,497 |
| 외화환산이익 | 58,251 | 24,927 |
| 기타대손충당금환입액 | 10,000 | 399 |
| 잡이익 | 33,215 | 34,091 |
| 유형자산처분이익 | 11,203 | 72,676 |
| 매각예정자산처분이익 | 8,770,836 | 49,176 |
| 합 계 | 9,193,870 | 537,766 |
29. 기타비용 &cr &cr(1) 기타비용의 내역(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 외환차손 | 152,457 | 265,490 |
| 외화환산손실 | 8,149 | 218 |
| 유형자산처분손실 | 60 | 1,482 |
| 무형자산처분손실 | 6,519 | 76,124 |
| 기타의대손상각비 | (38,888) | - |
| 잡손실 | 347,286 | 455 |
| 합 계 | 475,583 | 343,769 |
30. 금융수익 &cr &cr(1) 금융수익의 내역(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 이자수익 | 919,250 | 292,063 |
| 외환차익 | 108,553 | 209 |
| 외화환산이익 | 4,427 | 3 |
| 배당금수익 | 347 | - |
| 당기손익인식금융자산처분이익 | 1,070,133 | 45,000 |
| 당기손익인식금융자산평가이익 | 679,019 | - |
| 사채상환이익 | 290,928 | - |
| 합 계 | 3,072,657 | 337,275 |
&cr 31. 금융비 용 &cr &cr (1) 금융비용의 내역(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 이자비용 | 3,300,512 | 944,960 |
| 외환차손 | 3,786 | 3,398 |
| 외화환산손실 | 152 | 1,810 |
| 당기손익인식금융자산처분손실 | 31,080 | - |
| 당기손익인식금융자산평가손실 | 324,616 | - |
| 사채상환손실 | 9,098 | - |
| 합 계 | 3,669,244 | 950,168 |
&cr 32. 주당이익(손실) &cr
(1) 기본주당순이익(손실)&cr&cr기본주당순이익(손실)은 연결회사의 보통주당기순이익(손실)을 당분기 의 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. 당분기와 전분기 의 기본주당순이익(손실)의 계산내역은 다음과 같습니다(단위:원,주).
| 내 역 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 지배기업의 소유주지분 당기순이익(손실) | (1,945,148,365) | (5,008,109,649) |
| 가중평균유통보통주식수(*) | 13,217,552 | 14,091,205 |
| 기본주당이익(손실) | (147) | (355) |
(*) 가중평균유통보통주식수의 산정내역&cr- 당분기
| 구 분 | 주식수 | 가중치 | 적 수 |
|---|---|---|---|
| 기초 | 12,529,011 | 273 | 3,420,420,033 |
| 사채 행사(*1) | 1,132,184 | - | 187,971,738 |
| 적수 합계 | 3,608,391,741 | ||
| 일수 | 273 | ||
| 가중평균유통보통주식수 | 13,217,552 |
(*1) 당분기 중 수차례 분할 취득 및 행사 되었으며 가중치는 별도 기재하지 아니하였습니다.&cr
- 전분기
| 구 분 | 주식수 | 가중치 | 적 수 |
|---|---|---|---|
| 기초 | 14,042,865 | 273 | 3,833,702,145 |
| 신주인수권 행사(*1) | 55,184 | - | 13,196,703 |
| 적수 합계 | 3,846,898,848 | ||
| 일수 | 273 | ||
| 가중평균유통보통주식수 | 14,091,205 |
(*1) 전분기 중 수차례 분할 취득 및 행사 되었으며 가중치는 별도 기재하지 아니하였습니다.&cr
(2) 희석주당순이익(손실)&cr&cr 희석주당이익(손실)은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 연결회사가 당분기 중 보유한 희석성 잠재적보통주로는 전환사채가 있습니다. 당분기 및 전분기에는 반희석효과가 발생하였으므로 기본주당손실과 희석주당손실이 동일합니다.
&cr 향후 희석효과의 발생 가능성이 있는 잠재적 보통주의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원, 주).
| 구 분 | 금액 | 청구기간 | 발행될 보통 주식수 |
|---|---|---|---|
| 제3회 사모전환사채 | 4,050,000 | 2019.03.30~2021.02.28 | 640,823 |
| 제4회 사모전환사채 | 14,000,000 | 2020.09.04~2022.08.04 | 2,173,913 |
| 제5회 사모전환사채 | 7,075,000 | 2019.09.11~2021.08.11 | 1,091,821 |
| 제6회 사모전환사채 | 5,000,000 | 2019.11.14~2021.08.14 | 758,725 |
| 제7회 사모전환사채 | 14,300,000 | 2020.04.26~2022.03.26 | 2,163,389 |
| 제8회 사모전환사채 | 1,500,000 | 2020.05.30~2022.04.30 | 237,342 |
&cr33. 배당금 &cr해당사항 없습니다. &cr&cr34. 우발부채와 약정사항 &cr
(1) 당 분기와 전기말 현재 연결회사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr
| 구 분 | 금융기관명 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 이행보증 | 서울보증보험 | 6,128,273 | 6,190,249 |
&cr(2) 당분기말과 전기말 현재 연결회사가 타인에게 제공한 담보나 지급보증은 없습니다(단위:천원).&cr
| 담보제공자산 | 장부금액 | 설정금액 | 담보제공사유 | 담보권자 |
|---|---|---|---|---|
| 토지,건물 | 18,089,783 | 20,400,000 | 전환사채 담보 | (주)에스피엠씨 |
| 건설중인자산 | 3,522,560 | 2,840,000 | 시설자금대출 담보 | 기업은행 |
(3) 당분기말과 전기말 현재 연결회사가 체결중인 금융거래약정의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). &cr
| 약정처 | 금융거래약정내용 | 약정한도액 | |
|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 기업은행 | 시설자금대출 | 2,840,000 | 2,840,000 |
| 기업은행 | 기업회전자금대출 | 2,500,000 | - |
35. 특수관계자 거래 &cr &cr(1) 특수관계자 개요 &cr&cr1) 특수관계자 개요 &cr&cr당분기말 현재 연결회사에 지배력 또는 유의적인 영향력을 행사하거나 연결회사가 지배력 또는 유의적의 영향력을 행사할 수 있는 특수관계자는 다음과 같습니다. &cr
| 특수관계자 성격 | 회사명(명칭) | 비 고 |
|---|---|---|
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 최대주주 | 프리미어바이오㈜ | 당분기말 현재 지배기업의 최대주주 |
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | 넥스에너지글로벌㈜ | 프리미어바이오㈜의 지배기업 |
| 관계기업 | (주)피플스파마코리아 | 연결회사가 지분 45%를 취득하였으며, 연결회사의 임원이 등기임원으로 등재 |
| (주)칩앤라이트 | 연결회사가 지분 24.5%를 취득 | |
| ㈜에이티에스 | 연결회사가 지분 34.09%를 취득 | |
| 프리미어바이오홀딩스(주) | 프리미어바이오(주)의 관계기업 | |
| 기타 | (주)에이코글로벌 | 연결회사가 지분 15%를 취득 |
| Viral Gene, Inc. | 연결회사가 지분 11.55%를 보유 |
&cr2) 사실상 특수관계자 개요 &cr&cr법적 형식상 연결회사에 지배력 또는 유의적인 영향력은 없으나, 실질에 따라 사실상의 특수관계자로 판단되는 회사 등의 내역은 다음과 같습니다.&cr
| 명칭 | 사실상의 특수관계자로 판단하는 근거 |
|---|---|
| ㈜비즈풀 | 당분기말 현재 지배기업의 임원들이 2016년 8월 5일까지 등기이사로 재직한 바 있습니다. 또한 연결회사 및 프리미어바이오(주) 등과 유의적인 자금거래 및 투자거래 등의 거래관계가 있습니다. |
| (주)이화힐링스 | 당분기말 현재 (주)비즈풀이 지분 100%를 소유하고 있는 종속기업으로 연결회사 등과 유의적인 자금거래 등 거래관계가 있습니다. |
| PIPLS Pharma. | 당분기말 현재 전략적 제휴 계약 등으로 유의적인 거래관계가 있습니다. |
| 하이펩코리아(주) | |
| 개인 A | 2017년 1월 1일부터 연결회사와 고문계약을 체결하고 경영자문 등의 역할을 수행하고 있는 고문의 특수관계자로 연결회사에 담보를 제공하는 등의 유의적인 거래관계가 있습니다. |
&cr(2) 자금거래&cr&cr특수관계자 등과의 자금거래는 자금의 대여(회수) 또는 차입(상환)과 관련한 거래내역은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr
- 당분기말
| 특관자 등 구분 | 회사명 | 자금대여거래 | 자금차입거래 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 대여 | 회수 | 차입 | 상환 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 특수관계자 | 넥스에너지글로벌(주) | 2,000,000 | - | - | - |
| 프리미어바이오(주) | 1,500,000 | - | - | - | |
| 프리미어바이오홀딩스(주) | 1,700,000 | - | - | - | |
| 사실상의 특수관계자 | (주)비즈풀 | 1,500,000 | - | - | - |
| 하이펩코리아(주) | 10,000 | - | - | ||
| ㈜에이코글로벌 | 100,000 | ||||
| 합 계 | 6,700,000 | 110,000 | - | - |
&cr - 전기말
| 특관자 등 구분 | 회사명 | 자금대여거래 | 자금차입거래 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 대여 | 회수 | 차입 | 상환 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 특수관계자 | 넥스에너지글로벌(주) | 3,000,000 | - | - | - |
| 프리미어바이오(주) | 1,600,000 | 100,000 | - | - | |
| 프리미어바이오홀딩스(주) | 4,000,000 | - | - | - | |
| ㈜에이코글로벌 | 300,000 | 100,000 | - | - | |
| 사실상의 특수관계자 | (주)이화힐링스 | 490,000 | 100,000 | - | - |
| 하이펩코리아(주) | - | 37,501 | - | - | |
| 합 계 | 9,390,000 | 337,501 | - | - |
&cr (3) 매출 및 매입 등 거래와 채권, 채무의 주요잔액(단위:천원)&cr
- 당 분기말
| 특관자 등 구분 | 회사/개인명 | 매출거래내역 | 매입거래내역 | 자산ㆍ부채&cr | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 이자수익등 | 채권 매각 | 이자비용등 | 채권 | 채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 특수관계자 | 프리미어바이오(주) | 108,979 | - | - | 5,333,401 | - |
| 넥스에너지글로벌(주) | 118,625 | - | - | 5,875,899 | - | |
| 프리미어바이오홀딩스(주) | 17,471 | - | - | 5,848,266 | - | |
| (주)에이코글로벌 | 5,065 | - | - | 105,065 | - | |
| (주)에이티에스 | 660 | 2,118,339 | - | 277,570 | ||
| (주)칩앤라이트(*1) | 1,000 | - | 41,161 | 80,000 | 3,603 | |
| 사실상 특수관계자 | (주)비즈풀 | 42,441 | - | - | 2,231,605 | - |
| (주)이화힐링스 | 10,209 | - | 700 | 742,622 | - | |
| 하이펩코리아(주) | 18 | - | - | 252,499 | - | |
| 합 계 | 304,469 | - | 2,160,200 | 20,469,358 | 281,173 |
&cr- 전기말
| 특관자 등 구분 | 회사/개인명 | 매출거래내역 | 매입거래내역 | 자산ㆍ부채 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 이자수익등 | 채권 매각 | 이자비용등 | 채권 | 채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 특수관계자 | 프리미어바이오(주) | 209,159 | - | 90,740 | 4,316,329 | 6,000,000 |
| 넥스에너지글로벌(주) | 103,454 | - | - | 3,757,274 | - | |
| 프리미어바이오홀딩스(주) | 26,533 | - | - | 4,026,466 | - | |
| (주)에이코글로벌 | 5,845 | - | - | 209,627 | - | |
| (주)에이티에스 | - | - | 204,458 | - | 223,016 | |
| (주)칩앤라이트(*1) | - | - | - | 99,393 | - | |
| 사실상 특수관계자 | (주)비즈풀 | 24,500 | - | - | 750,659 | - |
| (주)이화힐링스 | 4,017 | 339,295 | - | 1,300,380 | - | |
| 하이펩코리아(주) | - | - | - | 262,499 | - | |
| 합 계 | 273,508 | 339,295 | 295,198 | 14,722,627 | 6,223,016 |
( 4) 당 분기말 현재 연결회사가 제공하는 담보는 없으며, 특수관계자로부터 제공받은 담보는 다음과 같습니다.(단위 : 천원)&cr
| 구 분 | 담보제공자 | 채무자 | 채권자 | 채권금액 | 담보제공액(*1) |
| 지분증권 | ㈜비즈풀 | 프리미어바이오(주) | (주)알파홀딩스 | 3,659,705 | 930,220 |
| 지배회사발행사채 | 프리미어바이오㈜ | 프리미어바이오(주) | (주)알파홀딩스 | 2,000,000 | |
| 지분증권 | 개인 | 프리미어바이오(주) | (주)알파홀딩스 | 200,383 | |
| 지배회사발행사채 | 프리미어바이오㈜ | 넥스에너지글로벌(주) | (주)알파홀딩스 | 2,060,459 | 1,000,000 |
| 지배회사발행사채 | 프리미어바이오㈜ | 프리미어바이오홀딩스(주) | (주)알파홀딩스 | 2,052,023 | 2,000,000 |
| 지분증권 | 넥스에너지글로벌(주) | 프리미어바이오홀딩스(주) | (주)알파홀딩스 | 2,052,023 | 1,500,015 |
| 부동산 담보 | 개인 | 프리미어바이오홀딩스(주) | (주)알파홀딩스 | 1,231,214 | 1,200,000 |
| 지분증권 | ㈜비즈풀 | 프리미어바이오홀딩스(주) | (주)알파홀딩스 | 513,006 | 599,411 |
| 지배회사발행사채 | 프리미어바이오㈜ | 프리미어바이오(주) | (주)알파바이오랩스 | 516,403 | 500,000 |
| 부동산 담보 | 개인 | 프리미어바이오(주) | (주)알파바이오랩스 | 103,281 | 8,700 |
| 지분증권 | ㈜비즈풀 | 프리미어바이오(주) | (주)알파바이오랩스 | 206,561 | 206,561 |
| 지분증권 | ㈜비즈풀 | 프리미어바이오(주) | (주)알파바이오랩스 | 309,842 | 309,842 |
| 지분증권 | ㈜비즈풀 | 프리미어바이오(주) | (주)알파바이오랩스 | 516,403 | 93,620 |
| 지분증권 | 개인 | 프리미어바이오(주) | (주)알파바이오랩스 | 627,958 | |
| 부동산 담보 | 개인 | 넥스에너지글로벌(주) | (주)알파바이오랩스 | 622,234 | 675,000 |
| 지분증권 | 넥스에너지글로벌(주) | 넥스에너지글로벌(주) | (주)알파바이오랩스 | 1,596,603 | 1,509,776 |
| 지배회사발행사채 | 프리미어바이오(주) | 넥스에너지글로벌(주) | (주)알파바이오랩스 | 532,201 | 500,000 |
| 지배회사발행사채 | (주)비즈풀 | 넥스에너지글로벌(주) | (주)알파바이오랩스 | 1,064,402 | 930,220 |
| 부동산 담보 | 개인 | (주)비즈풀 | (주)알파바이오랩스 | 710,056 | 550,000 |
| 임차보증금 채권 | 개인 | (주)비즈풀 | (주)알파바이오랩스 | 150,000 | |
| 지분증권 | (주)비즈풀 | (주)비즈풀 | (주)알파바이오랩스 | 1,014,366 | 930,220 |
| 지분증권 | (주)비즈풀 | (주)비즈풀 | (주)알파바이오랩스 | 507,183 | 435,998 |
| 지분증권 | (주)이화힐링스 | (주)이화힐링스 | (주)알파바이오랩스 | 395,722 | 282,000 |
| 부동산 담보 | 개인 | (주)이화힐링스 | (주)알파바이오랩스 | 350,000 | |
| 전환사채권 | (주)에이코글로벌 | (주)에이코글로벌 | (주)알파바이오랩스 | 105,065 | 145,946 |
| 부동산 담보 | 개인 | 프리미어바이오(주) | (주)알파글로벌컴퍼니 | 606,687 | 566,352 |
&cr(5) 주요경영진 보상내역(단위:천원)
| 분 류 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 단기급여 | 1,073,635 | 596,636 |
| 퇴직급여 | 144,731 | 86,675 |
| 합 계 | 1,218,366 | 683,311 |
주요경영진에는 연결회사의 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진이사(비상임 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다.&cr
36. 유의적인 비현금거래&cr&cr(1) 유의적인 비현금거래 내역(단위:천원)&cr
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 전환사채 발행으로 관계기업투자 취득 | 1,500,000 | 9,000,000 |
| 전환사채의 자본대체 | 10,799,914 | - |
| 신주인수권부사채의 자본대체 | - | 500,000 |
| 합병으로인한 전환사채 취득 | - | 1,000,000 |
&cr 37. 사업결합&cr&cr(1) 지배기업은 2019년 5월 29일 (주)알파플러스칩(구(주)플러스칩) 지 분 99.6% 를 취득하였습니다. 연결회사는 사업결합의 결과로 반도체 팹리스 사업부문의 역량강화 및 매출 증대를 기대하고 있습니다.&cr&cr1) 사업결합에서 발생한 1,889백만원의 영업권은 연결회사와 (주)알파플러스칩(구(주)플러스칩)의 영업을 결합하여 발생하는 매출 증대등에 따른 것입니다.&cr&cr2) (주)플러스칩에 대하여 지불한 이전대가와 취득일의 인수한 자산, 부채의 가액은 아래와 같습니다.(단위:천원)&cr
| 구 분 | 금 액 |
|---|---|
| 이전대가 | |
| 현금및현금성자산 | 3,336,765 |
| 전환사채발행을 통한 대가지급 | 1,500,000 |
| 합 계 | 4,836,765 |
| 취득한 자산과 인수한 부채의 계상액 | |
| 유동자산 | 3,420,431 |
| 비유동자산 | 238,450 |
| 부채총계 | (697,889) |
| 취득한 식별가능 순자산의 공정가치 | 2,960,992 |
| 영업권 | 1,888,681 |
| 비지배지분 | (12,908) |
| 합 계 | 4,836,765 |
&cr 3) 한편, 연결실체는 2019년 9월 20일 (주)알파플러스칩(구(주)플러스칩) 지분 0.4% 를 추가 취득하여 당분기말 현재 100% 지분을 보유하고 있습니다.
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 18 기 3분기말 2019.09.30 현재 |
| 제 17 기말 2018.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 18 기 3분기말 | 제 17 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 49,619,653,057 | 44,149,536,225 |
| 현금및현금성자산 | 5,377,170,370 | 5,164,223,837 |
| 매출채권 및 기타채권 | 13,920,126,139 | 13,291,382,364 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 1,934,400,000 | 0 |
| 기타유동금융자산 | 18,589,291,214 | 15,566,704,942 |
| 재고자산 | 1,893,084,595 | 1,312,352,000 |
| 기타자산 | 3,970,619,156 | 3,823,369,153 |
| 당기법인세자산 | 2,351,100 | 35,932,840 |
| 매각예정자산 | 3,932,610,483 | 4,955,571,089 |
| 비유동자산 | 77,226,084,380 | 61,292,586,290 |
| 종속기업및관계기업투자주식 | 27,420,822,697 | 20,667,470,926 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 13,499,732,279 | 6,315,110,282 |
| 기타금융자산 | 1,319,493,688 | 2,326,745,313 |
| 투자부동산 | 1,828,158,809 | 1,848,007,006 |
| 유형자산 | 25,184,048,860 | 21,662,985,894 |
| 무형자산 | 7,973,828,047 | 8,002,954,823 |
| 이연법인세자산 | 0 | 469,312,046 |
| 자산총계 | 126,845,737,437 | 105,442,122,515 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 58,364,922,923 | 50,564,576,438 |
| 매입채무 및 기타채무 | 13,040,961,114 | 10,742,951,603 |
| 단기차입금 | 3,000,000,000 | 241,000,000 |
| 사채 | 40,247,187,580 | 37,844,340,927 |
| 충당부채 | 73,973,908 | 73,711,082 |
| 기타유동금융부채 | 402,302,850 | 714,799,297 |
| 기타부채 | 1,600,497,471 | 814,244,849 |
| 미지급법인세 | 0 | 133,528,680 |
| 비유동부채 | 6,116,568,498 | 3,915,793,134 |
| 순확정급여부채 | 2,531,201,563 | 2,189,996,734 |
| 장기차입금 | 2,840,000,000 | 1,480,000,000 |
| 기타금융부채 | 667,322,585 | 245,796,400 |
| 이연법인세부채 | 78,044,350 | 0 |
| 부채총계 | 64,481,491,421 | 54,480,369,572 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 7,138,312,000 | 6,572,220,000 |
| 자본잉여금 | 37,919,265,382 | 48,304,835,216 |
| 기타자본구성요소 | (6,620,608,895) | (6,620,608,895) |
| 기타포괄손익누계액 | 8,514,901,793 | 8,514,901,793 |
| 이익잉여금(결손금) | 15,412,375,736 | (5,809,595,171) |
| 자본총계 | 62,364,246,016 | 50,961,752,943 |
| 자본과부채총계 | 126,845,737,437 | 105,442,122,515 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 18 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| 제 17 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 18 기 3분기 | 제 17 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 20,250,945,709 | 50,907,546,180 | 13,100,925,735 | 61,736,983,278 |
| 매출원가 | 18,147,330,153 | 43,414,307,737 | 12,865,555,675 | 56,215,788,192 |
| 매출총이익 | 2,103,615,556 | 7,493,238,443 | 235,370,060 | 5,521,195,086 |
| 판매비와관리비 | 2,739,659,726 | 7,461,435,364 | 1,913,439,037 | 5,153,484,654 |
| 영업이익(손실) | (636,044,170) | 31,803,079 | (1,678,068,977) | 367,710,432 |
| 기타이익 | 132,152,140 | 8,083,666,527 | 21,366,779 | 555,892,325 |
| 기타손실 | 24,819,173 | 557,678,910 | (1,916,311,119) | 343,407,762 |
| 금융수익 | 944,882,264 | 4,079,946,097 | 286,871,769 | 901,717,733 |
| 금융원가 | 3,535,134,064 | 8,546,173,974 | 2,539,401,713 | 2,900,611,978 |
| 종속기업투자손익 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (3,118,963,003) | 3,091,562,819 | (1,992,921,023) | (1,418,699,250) |
| 법인세비용 | (683,413,761) | 1,852,852,281 | 1,505,299 | (100,886,165) |
| 당기순이익(손실) | (2,435,549,242) | 1,238,710,538 | (1,994,426,322) | (1,317,813,085) |
| 기타포괄손익 | (7,815,387) | (16,739,631) | (5,336,971) | (18,164,754) |
| 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) | (7,815,387) | (16,739,631) | (5,336,971) | (18,164,754) |
| 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) | (7,815,387) | (16,739,631) | (5,336,971) | (18,164,754) |
| 유형자산재평가 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 당기손익-공정가치금융자산평가손익 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 총포괄손익 | (2,443,364,629) | 1,221,970,907 | (1,999,763,293) | (1,335,977,839) |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (189) | 94 | 133 | 54 |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (189) | 94 | 133 | 54 |
| 자본변동표 |
| 제 18 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| 제 17 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2018.01.01 (기초자본) | 6,544,628,000 | 38,339,920,701 | (6,620,608,895) | 8,514,901,793 | 555,085,436 | 47,333,927,035 |
| 당기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | 0 | (1,317,813,085) | (1,317,813,085) |
| 순확정급여부채의 재측정요소 | 0 | 0 | 0 | 0 | (18,164,754) | (18,164,754) |
| 자본잉여금의 이익잉여금 대체 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 사채의 발행 및 전환권 청구 | 27,592,000 | 465,355,547 | 0 | 0 | 0 | 492,947,547 |
| 기타거래 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 자본 증가(감소) 합계 | 27,592,000 | 465,355,547 | 0 | 0 | (1,335,977,839) | (843,030,292) |
| 2018.09.30 (기말자본) | 6,572,220,000 | 38,805,276,248 | (6,620,608,895) | 8,514,901,793 | (780,892,403) | 46,490,896,743 |
| 2019.01.01 (기초자본) | 6,572,220,000 | 48,304,835,216 | (6,620,608,895) | 8,514,901,793 | (5,809,595,171) | 50,961,752,943 |
| 당기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | 0 | 1,238,710,538 | 1,238,710,538 |
| 순확정급여부채의 재측정요소 | 0 | 0 | 0 | 0 | (16,739,631) | (16,739,631) |
| 자본잉여금의 이익잉여금 대체 | 0 | (20,000,000,000) | 0 | 0 | 20,000,000,000 | 0 |
| 사채의 발행 및 전환권 청구 | 566,092,000 | 9,614,430,166 | 0 | 0 | 0 | 10,180,522,166 |
| 기타거래 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 자본 증가(감소) 합계 | 566,092,000 | (10,385,569,834) | 0 | 0 | 21,221,970,907 | 11,402,493,073 |
| 2019.09.30 (기말자본) | 7,138,312,000 | 37,919,265,382 | (6,620,608,895) | 8,514,901,793 | 15,412,375,736 | 62,364,246,016 |
| 현금흐름표 |
| 제 18 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| 제 17 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 18 기 3분기 | 제 17 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | 1,107,671,173 | (5,828,382,113) |
| 당기순이익(손실) | 1,238,710,538 | (1,317,813,085) |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 303,664,727 | 2,572,264,499 |
| 퇴직급여 | 564,791,814 | 431,913,522 |
| 대손상각비 | 70,838,105 | (35,175,375) |
| 감가상각비 | 610,562,258 | 401,620,516 |
| 무형자산상각비 | 20,372,809 | 3,388,544 |
| 이자비용 | 3,157,865,244 | 946,505,370 |
| 외화환산손실 | 3,750,277 | 2,027,733 |
| 기타의 대손상각비 | 54,891,626 | 0 |
| 무형자산처분손실 | 6,519,477 | 76,123,808 |
| 유형자산처분이익 | (1,515,710) | (399,178) |
| 유형자산처분손실 | 0 | 1,481,575 |
| 무형자산처분이익 | 0 | (34,090,909) |
| 법인세비용 | 1,852,852,281 | (100,886,165) |
| 이자수익 | (1,554,853,804) | (818,596,259) |
| 배당금의 수취 | (341,146,539) | 0 |
| 반품충당부채전입액 | 262,826 | 0 |
| 외화환산이익 | (62,525,671) | (24,930,139) |
| 당기손익-금융자산처분손실 | 31,080,815 | 1,952,296,556 |
| 당기손익-금융자산평가이익 | (679,018,827) | 0 |
| 당기손익-금융자산처분이익 | (1,142,897,990) | (83,118,444) |
| 당기손익-금융자산평가손실 | 5,355,539,302 | 0 |
| 매각예정자산처분이익 | (7,643,703,566) | 0 |
| 금융비용 | 0 | (145,896,656) |
| 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 | 473,393,446 | (7,000,723,957) |
| 매출채권의 감소(증가) | (644,955,839) | 4,728,728,611 |
| 미수금의 감소(증가) | (7,384,634) | (119,741,704) |
| 선급금의 감소(증가) | (443,911,175) | 122,094,400 |
| 선급비용의 감소(증가) | 296,661,172 | (4,698,783,296) |
| 미수수익의 감소(증가) | 0 | 258,228,493 |
| 재고자산의 감소(증가) | (580,732,595) | (193,704,934) |
| 매입채무의 증가(감소) | 2,880,246,946 | (4,107,867,641) |
| 미지급금의 증가(감소) | (574,883,807) | 61,134,545 |
| 예수금의 증가(감소) | (4,223,124) | 29,366,950 |
| 선수금의 증가(감소) | 83,372,834 | (2,960,680,649) |
| 미지급비용의 증가(감소) | (350,050,722) | (140,612,645) |
| 보증금의 감소(증가) | 0 | 300,000 |
| 장기임대보증금의 증가(감소) | 30,326,160 | 162,997,200 |
| 퇴직급여충당부채의 증가(감소) | (1,165,136,358) | (926,428,882) |
| 사외적립자산의공정가치의 감소(증가) | 947,225,922 | 784,245,595 |
| 기타 영업활동 관련 채무의 증가(감소) | 6,838,666 | 0 |
| 이자지급(영업) | (615,477,299) | (75,000,000) |
| 이자수취(영업) | 56,670,711 | (61,529,314) |
| 배당금수취(영업) | 341,146,539 | 0 |
| 법인세납부(환급) | (690,437,489) | 54,419,744 |
| 투자활동현금흐름 | (13,543,045,809) | (41,744,067,555) |
| 단기대여금의 감소 | 12,503,350,852 | 5,548,095,593 |
| 장기대여금의 감소 | 222,833,446 | 402,255,210 |
| 대여금및수취채권의 처분 | 24,000,007 | 0 |
| 유동매도가능금융자산의 처분 | 1,500,000,000 | 181,881,556 |
| 보증금의 증가 | (1,012,760,000) | (1,385,000,000) |
| 유형자산의 처분 | 8,545,455 | 27,272,727 |
| 무형자산의 처분 | 0 | 440,909,091 |
| 보증금의 회수 | 2,135,954,000 | 0 |
| 당기손익인식금융자산의 처분 | 3,078,616,264 | 0 |
| 매각예정자산의 처분 | 8,666,664,172 | 0 |
| 기타유동금융자산의 처분 | 84,120,773 | 0 |
| 단기대여금의 증가 | (14,939,196,715) | (9,360,000,000) |
| 장기대여금의 증가 | (411,576,344) | (100,000,000) |
| 유형자산의 취득 | (3,561,566,867) | (4,408,182) |
| 무형자산의 취득 | (12,506,600) | 0 |
| 당기손익인식금융자산의 취득 | (16,576,172,481) | (3,000,000,000) |
| 관계기업투자주식의 증가 | (1,906,586,771) | 0 |
| 종속기업에 대한 투자자산의 취득 | (3,346,765,000) | (34,495,073,550) |
| 재무활동현금흐름 | 12,644,140,810 | 47,000,000,000 |
| 단기차입금의 증가 | 9,350,000,000 | 11,997,857,455 |
| 장기차입금의 증가 | 1,360,000,000 | 0 |
| 전환사채의 증가 | 14,300,000,000 | 39,000,000,000 |
| 금융리스부채의 지급 | (186,973,270) | 0 |
| 단기차입금의 상환 | (6,591,000,000) | (3,997,857,455) |
| 사채할인발행차금의 증가 | (12,800,000) | 0 |
| 사채의 상환 | (5,575,085,920) | 0 |
| 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) | 208,766,174 | (572,449,668) |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 4,180,359 | (1,807,022) |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | 212,946,533 | (574,256,690) |
| 기초현금및현금성자산 | 5,164,223,837 | 4,008,719,319 |
| 기말현금및현금성자산 | 5,377,170,370 | 3,434,462,629 |
5. 재무제표 주석
1. 회사의 개요&cr
주식회사 알파홀딩스(이하 "회사")는 2002년 11월 22일에 반도체 설계 및 개발 등을 목적으로 설립되었으며, 주문형반도체(ASIC) 설계 및 개발을 주요 영업으로 하고 있습니다. 또한 2003년 12월에 벤처기업육성에 관한 특별조치법제25조의 규정에 의한벤처기업 등록을 하고, 2010년 9월 17일에 한국거래소가 개설한 코스닥시장에 상장하였습니다. &cr회사는 2016년 8월 8일 최대주주가 (유)알파크래프트투자목적회사에서 프리미어바이오(주)로 변경되었으며, 2016년 8월 9일 사명을 주식회사 알파칩스에서 주식회사 알파홀딩스로 변경하였습니다. 당분기말 현재 회사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주 주 명 | 당분기말 | |
|---|---|---|
| 소유주식수(주) | 지분율(%) | |
| --- | --- | --- |
| 프리미어바이오㈜ (*1) | 1,164,358 | 8.2 |
| 자기주식 | 615,429 | 4.3 |
| 기 타 | 12,496,837 | 87.5 |
| 합 계 | 14,276,624 | 100.0 |
(*1) 프리미어바이오(주)는 2016년 8월 8일자로 회사의 최대주주가 되었으며, 당분기말 현재 프리미어바이오(주)의 소유 주식 1,164,358주 중 957,074주는 주식담보대출 등과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다. 당분기말 현재 프리미어바이오(주)가 담보로 제공한 주식의 담보권이 실행되는 경우, 회사의 최대주주는 변경될 수도 있습니다.&cr
2. 중요한 회계정책 &cr
다음은 재무제표의 작성에 적용된 주요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다. &cr&cr2.1 재무제표 작성기준
&cr회사의 2019년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기재무제표는 보고기간 종료일인 2019년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.
한국채택국제회계기준은 재무제표 작성 시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 요구되는 부분이나 중요한 가정 및 추정이 요구되는 부분은 주석3에서 설명하고 있습니다.&cr
제ㆍ개정된 기준서 및 해석서의 내용 및 동 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 재무제표의 영향은 다음과 같습니다.&cr&cr2.2 회계정책과 공시의 변경&cr
(1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr&cr회사는 2019년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. &cr
- 기업회계기준서 제1116호 '리스' 제정&cr&cr기업회계기준서 제1116호 '리스'는 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체합니다. 기업회계기준서 제1116호에서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다.&cr&cr회사는 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 도입 결과 회계정책을 변경하였습니다. 기업회계기준서 제1116호의 경과 규정에 따라 변경된 회계정책을 소급 적용하였고, 최초 적용으로 인한 누적효과는 최초 적용일인 2019년 1월 1일에 반영하였습니다. 비교 표시된 전기 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 리스 기준서와 새로운 회계정책의 도입 영향은 주석 16에서 설명하고 있습니다.
- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 개정&cr&cr부의 보상을 수반하는 일부 중도상환 가능한 금융자산을 상각후원가로 측정될 수 있도록 개정하였으며, 상각후원가로 측정되는 금융부채가 조건변경 되었으나 제거되지는 않은 경우 변경으로 인한 효과는 당기손익으로 인식되어야 합니다. 해당 기준서의개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 개정
확정급여제도의 변경으로 제도의 개정, 축소, 정산이 되는 경우 제도의 변경 이후 회계기간의 잔여기간에 대한 당기근무원가 및 순이자를 산정하기 위해 순확정급여부채(자산)의 재측정에 사용된 가정을 사용합니다. 또한, 자산인식상한의 영향으로 이전에 인식하지 않은 초과적립액의 감소도 과거근무원가나 정산손익의 일부로 당기손익에 반영합니다. 개정내용은 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도 이후 발생한 제도의 개정, 축소, 정산에 전진적으로 적용되며, 해당 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정
관계기업이나 공동기업에 대한 다른 금융상품(지분법을 적용하지 않는 금융상품)이 기업회계기준서 제1109호의 적용대상임을 명확히 하였으며, 관계기업이나 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분의 손상 회계처리에 대해서는 기업회계기준서 제1109호를 우선하여 적용하도록 개정하였습니다. 동 개정사항은 2019 년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도 후부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 또한, 이 기준서의 최초 적용 시 기업회계기준서 제1109호의 경과규정을 적용하여 비교정보의 재작성이 요구되지 않으며, 소급적용으로 인한 효과는 최초 적용일의 기초이익잉여금(또는 적절한 다른 자본요소)에 반영되며, 해당 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr
- 기업회계기준해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성' 제정&cr
제정된 해석서는 기업이 적용한 법인세 처리가 과세당국에 의해 인정될지에 대한 불확실성이 존재하는 경우 당기법인세와 이연법인세 인식 및 측정에 적용하며, 법인세 처리 불확실성의 회계단위와 재평가가 필요한 상황 등에 대한 지침을 포함하고 있습니다. 해석서는 2019년 1월 1일부터 적용되며 비교재무제표를 소급 재작성하거나 최초 적용연도 기초에 변경 효과를 반영하는 방법 중 선택할 수 있으며, 해당 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
&cr - 연차개선 2015-2017
·사업결합(K-IFRS 제1103호)
공동영업과 관련된 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 보유하다가 해당 공동영업(사업의 정의 충족)에 대한 지배력을 획득하는 것은 단계적으로 이루어지는 사업결합이므로, 취득자는 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분 전부를 재측정합니다. &cr&cr·공동약정(K-IFRS 제1111호)
공동영업에 참여는 하지만 공동지배력을 보유하지 않은 공동영업 당사자가 공동영업에 대한 공동지배력을 획득하는 경우, 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분은 재측정하지 않습니다.
&cr·법인세(K-IFRS 제1012호)
K-IFRS 제1012호 문단 57A의 규정(배당의 세효과 인식시점과 인식항목을 규정)은 배당의 법인세효과 모두에 적용되며, 배당의 법인세효과를 원래 인식하였던 항목에 따라 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식하도록 개정되었습니다.
&cr·차입원가(K-IFRS 제1023호)
적격자산을 의도된 용도로 사용(또는 판매) 가능하게 하는 데 필요한 대부분의 활동이 완료되면, 해당 자산을 취득하기 위해 특정 목적으로 차입한 자금을 일반차입금에포함한다는 사실을 명확히 하였습니다. &cr&cr(2) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr&cr제정 또는 공표됐으나 2019년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지&cr않았고, 회사가 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서는 다음과 같습니다.&cr&cr- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'와 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의&cr- 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의&cr&cr2.3 종속기업, 공동기업 및 관계기업&cr&cr회사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 종속기업, 공동기업 및 관계기업 투자는 직접적인 지분투자에 근거하여 원가로 측정하고 있으며, 다만 한국채택국제회계기준으로의 전환일 시점에는 전환일 시점의 과거회계기준에 따른 장부금액을 간주원가로 사용하였습니다. 또한, 종속기업, 공동기업 및 관계기업으로부터 수취하는 배당금은 배당에 대한 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.
&cr 2.4 외화환산
(1) 기능통화와 표시통화 &cr&cr회사는 재무제표에 포함되는 항목들을 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경에서의 통화("기능통화")를 적용하여 측정하고 있습니다. 회사의 기능통화는 대한민국 원화이며, 재무제표는 대한민국 원화로 표시되어 있습니다.
(2) 외화거래와 보고기간말의 환산 &cr&cr외화거래는 거래일의 환율 또는 재측정되는 항목인 경우 평가일의 환율을 적용한 기능통화로 인식되고, 외화거래의 결제나 화폐성 외화 자산ㆍ부채의 환산에서 발생하는 외환차이는 당기손익으로 인식됩니다. 비화폐성 금융자산ㆍ부채로부터 발생하는 외환차이는 공정가치 변동손익의 일부로 보아 당기손익-공정가치측정 지분상품으로부터 발생하는 외환차이는 당기손익으로, 매도가능지분상품의 외환차이는 기타포괄손익에 포함하여 인식됩니다.&cr
2.5 현금및현금성자산
&cr현금및현금성자산은 보유중인 현금, 은행예금, 기타 취득일 현재 만기일이 3개월 이내에 도래하는 매우 유동적인 단기 투자자산을 포함하고 있습니다.&cr
2.6 금융자산&cr&cr(1) 분류&cr
2018년 1월 1일부터 회사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다.
| - | 공정가치 측정 금융자산 (기타포괄손익 또는 당기손익에 공정가치 변동 인식) |
| - | 상각후원가 측정 금융자산 |
금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다.&cr&cr공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 회사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다. &cr&cr단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시합니다.&cr&cr(2) 측정&cr&cr회사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득이나 해당 금융부채의 발행과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다. 내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다.&cr&cr① 채무상품&cr
금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 회사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.&cr&cr(가) 상각후원가&cr계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다.&cr&cr(나) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산&cr계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. 외환손익은 '금융수익/비용 또는 기타수익/비용'으로 표시하고 손상차손은 '기타비용'으로 표시합니다. &cr&cr(다) 당기손익-공정가치측정 금융자산&cr상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 손익계산서에 '금융수익/비용 또는 기타수익/비용'으로 표시합니다.&cr&cr② 지분상품&cr
회사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 회사가 배당을 받을 권리가 확정된 때 '금융수익'으로 당기손익으로 인식합니다. 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서에 '기타수익 또는 기타비용'으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다. &cr&cr(3) 손상&cr&cr회사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권에 대해 회사는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다.&cr&cr(4) 인식과 제거&cr&cr금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 매매일에 인식하거나 제거합니다. 금융자산은 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산을 양도하고 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 경우에 제거됩니다.&cr&cr회사가 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시 소구권 등으로 양도한 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 회사가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로 인식합니다. 해당 금융부채는 재무상태표에 "차입금"으로 분류하고 있습니다.&cr&cr2.7 파생상품&cr&cr파생상품은 파생상품 계약 체결 시점에 공정가치로 최초 인식되며 이후 매 보고기간말에 공정가치로 재측정됩니다. 파생상품의 공정가치 변동은 해당 파생상품이 위험회피수단으로 지정되었는지 여부 및 위험회피대상의 성격에 따라 다르게 회계처리됩니다. 회사는 파생상품을 위험회피목적으로 체결하고 있으며, 그 중 일부 파생상품에대하여 다음과 같은 위험회피관계의 위험회피수단으로 지정하고 있습니다:
- 인식된 자산이나 부채 또는 확정계약의 공정가치 변동에 대한 위험회피 (공정가치 위험회피)
- 인식된 자산이나 부채 또는 발생가능성이 매우 높은 예상거래의 현금흐름 변동에 대한 위험회피 (현금흐름 위험회피)
- 해외사업장에 대한 순투자에 대한 위험회피 (순투자 위험회피)
&cr회사는 위험회피의 개시시점에 위험회피수단이 위험회피대상의 현금흐름의 변동을 상쇄할 것으로 기대되는지를 포함하여 위험회피수단과 위험회피대상의 경제적 관계를 문서화합니다.
&cr위험회피수단인 파생상품의 전체 공정가치는 위험회피대상의 잔여 만기가 12개월보다 길 경우 비유동자산이나 부채로 분류되고, 12개월 이하인 경우 유동자산이나 유동부채로 분류됩니다. 위험회피수단으로 지정되지 않은 파생상품부채는 결제일에 따라 유동과 비유동으로 구분되고, 파생상품자산은 예상만기에 따라 유동과 비유동으로 구분됩니다.&cr&cr- 현금흐름 위험회피회계&cr&cr현금흐름위험회피수단으로 지정된 파생상품의 공정가치 변동 중 위험회피에 효과적인 부분은 위험회피 개시 이후 위험회피대상항목의 공정가치(현재가치) 변동 누계액(위험회피대상 미래예상현금흐름의 변동 누계액의 현재가치)을 한도로 현금흐름위험회피 항목으로 자본에 인식됩니다. 비효과적인 부분은 ‘기타수익(비용)’으로 인식됩니다.
&cr옵션 계약이 예상거래의 위험회피를 위해 사용될 때 회사는 옵션의 내재가치 변동만을 위험회피수단으로 지정하고 있습니다. 옵션의 내재가치 변동 중 위험회피에 효과적인 부분에 대한 손익은 현금흐름위험회피 항목으로 자본에 인식됩니다. 옵션의 시간가치 변동 중 위험회피대상항목과 관련된 부분(대응된 시간가치)은 기타포괄손익의 위험회피원가 항목으로 자본에 인식합니다.
&cr선도계약이 예상거래의 위험을 회피하기 위해 사용되는 경우, 회사는 일반적으로 선도계약의 현물요소의 가치 변동만을 위험회피수단으로 지정하고 있습니다. 선도계약의 현물요소 가치 변동 중 위험회피에 효과적인 부분에 대한 손익은 현금흐름위험회피 항목으로 자본에 인식됩니다. 위험회피대상항목과 관련된 계약의 선도요소의 변동은 기타포괄손익의 위험회피원가 항목으로 자본에 인식합니다. 일부 경우에 회사는 선도 요소를 포함한 선도계약 공정가치의 전체 변동을 위험회피수단으로 지정합니다. 그런 경우 전체 선도계약 공정가치 변동 중 위험회피에 효과적인 부분에 대한 손익이 현금흐름위험회피 항목으로 자본에 인식됩니다.
자본에 누적된 금액은 위험회피대상항목이 당기손익에 영향을 미치는 기간에 다음과같이 당기손익으로 재분류됩니다.
·위험회피대상항목으로 인해 후속적으로 재고자산 등의 비금융자산을 인식하게 되는 때에는 이연된 위험회피 관련 손익, 이연된 옵션계약의 시간가치, 이연된 선도요소 모두 관련 자산의 최초 원가에 포함합니다. 위험회피와 관련하여 이연되었던 금액은 위험회피대상항목이 매출원가 등을 통해 당기손익에 영향을 미칠 때 궁극적으로 당기손익으로 인식됩니다.
·변동이자율 차입금의 위험회피를 위한 이자율 스왑의 가치 변동 중 위험회피에 효과적인 부분에 대한 손익은 위험회피대상인 차입금의 이자비용이 인식되는 기간에 ‘금융비용’로 당기손익에 계상됩니다.
위험회피수단이 소멸, 매각, 종료, 행사된 경우 또는 위험험회피관계가 적용조건을 충족하지 않는 경우, 현금흐름위험회피 항목 누계액은 예상거래가 발생하여 재고자산 등의 비금융자산을 인식할 때까지 현금흐름위험회피 항목에 남겨둡니다. 예상거래가 더 이상 발생할 것으로 예상되지 않는 경우에 현금흐름위험회피 항목 누계액과 위험회피 관련 이연원가는 당기손익으로 즉시 재분류됩니다
&cr위험회피회계의 적용 요건을 충족하지 않는 파생상품의 공정가치변동은 거래의 성격에 따라“기타수익(비용)” 또는“금융수익(비용)”으로 손익계산서에 인식됩니다.&cr&cr2.8 매출채권&cr&cr매출채권은 최초에 공정가치로 인식되고 후속적으로 유효이자율법을 적용한 상각후원가에 손실충당금을 차감하여 측정됩니다.&cr &cr 2.9 재고자산&cr
재고자산은 원가와 순실현가능가치 중 작은 금액으로 표시되고, 재고자산의 원가는 총평균법에 따라 결정됩니다. &cr &cr 2.10 매각예정자산&cr &cr 비유동자산(또는 처분자산집단)은 장부금액이 매각거래를 통하여 주로 회수되고, 매각될 가능성이 매우 높은 경우에 매각예정으로 분류되며, 그러한 자산은 장부금액과 순공정가치 중 작은 금액으로 측정됩니다.&cr &cr2.11 투자부동산&cr&cr임대수익이나 투자차익을 목적으로 보유하고 있는 부동산은 투자부동산으로 분류됩니다. 투자부동산은 최초인식시점에 원가로 측정되며, 최초인식 후에는 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 표시됩니다. 투자부동산 중 토지를 제외한 투자부동산은 추정 경제적 내용연수 40년 동안 정액법으로 상각됩니다.&cr
2.12 유형자산
토지와 건물은 주로 사무용 건물로 구성되어 있습니다. 토지와 건물은 독립적인 외부평가인이 평가한 금액에 기초하여 공정가치로 측정됩니다. 건물은 후속적으로 감가상각누계액을 차감하여 표시됩니다. 재평가는 보고기간말에 자산의 장부금액이 공정가치와 중요하게 차이가 나지 않도록 주기적으로 수행됩니다. 회사는 유형자산을 재평가할 때, 재평가 시점의 총장부금액에서 기존의 감가상각누계액을 제거하여 자산의 순장부금액이 재평가금액이 되도록 수정합니다. &cr&cr회사는 기타의 유형자산(기계장치, 비품 등)을 역사적 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하여 표시하고 있습니다. 역사적 원가는 자산의 취득에 직접적으로 관련된 지출을 포함합니다.
자산의 장부금액이 재평가로 인하여 증가된 경우에 그 증가액은 기타포괄손익으로 인식되고 이연법인세를 차감하여 재평가잉여금의 과목으로 자본에 가산됩니다. 그러나 동일한 자산에 대하여 이전에 당기손익으로 인식한 재평가감소액이 있다면 그 금액을 한도로 재평가증가액만큼 당기손익으로 인식됩니다. 자산의 장부금액이 재평가로 인하여 감소된 경우에 그 감소액은 당기손익으로 인식되나, 그 자산에 대한 재평가잉여금의 잔액이 있다면 그 금액을 한도로 재평가감소액은 기타포괄손익으로 인식됩니다. 재평가된 금액에 근거한 감가상각액과 최초원가에 근거한 감가상각액의 차이는 재평가잉여금에서 이익잉여금으로 대체됩니다.&cr&cr토지를 제외한 자산은 취득원가 또는 재평가액에서 잔존가치를 제외한 금액에 대하여 다음의 추정 경제적 내용연수에 동안 정액법으로 상각됩니다.&cr
| 구 분 | 추정 내용연수 |
|---|---|
| 건 물 | 40 |
| 시 설 장 치 | 5 |
| 차량운반구 | 5 |
| 비 품 | 5 |
| 그외의 유형자산 | 5 |
&cr유형자산의 감가상각방법과 잔존가치 및 경제적 내용연수는 매 회계연도 말에 재검토되고 필요한 경우 추정의 변경으로 회계처리 됩니다. &cr&cr2.13 차입원가 &cr
적격자산을 취득 또는 건설하는데 발생한 차입원가는 해당 자산을 의도된 용도로 사용할 수 있도록 준비하는 기간 동안 자본화되고, 적격자산을 취득하기 위한 특정목적차입금의 일시적 운용에서 발생한 투자수익은 당 회계기간 동안의 자본화 가능 차입원가에서 차감됩니다. 기타 차입원가는 발생기간에 비용으로 인식됩니다.
&cr2.14 무형자산 &cr
영업권은 이전대가와 취득자가 이전에 보유하고 있던 피취득자에 대한 지분의 취득일 현재의 공정가치 합계액이 취득한 식별가능한 순자산을 초과하는 금액으로 인식합니다. 영업권은 원가에서 손상차손누계액을 차감한 가액으로 표시하고 있으며, 영업권에 대한 손상차손은 환입하지 않고 있습니다. &cr&cr영업권을 제외한 무형자산은 역사적 원가로 최초 인식되고, 원가에서 상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 표시됩니다. &cr&cr내부적으로 창출한 무형자산인 개발비는 기술적 실현가능성, 미래경제적효익 등을 포함한 자산 인식요건이 충족된 시점 이후에 발생한 지출금액의 합계입니다. 회원권은 이용 가능 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 내용연수가 한정되지 않아 상각되지 않습니다. 한정된 내용연수를 가지는 무형자산은 사용이 가능한 추정내용연수(5년) 동안 정액법으로 상각됩니다.&cr
① 연구 및 개발
연구 또는 내부프로젝트의 연구단계에 대한 지출은 발생시점에 비용으로 인식하고 있습니다. 개발단계의 지출은 자산을 완성할 수 있는 기술적 실현가능성, 자산을 완성하여 사용하거나 판매하려는 기업의 의도와 능력 및 필요한 자원의 입수가능성, 무형자산의 미래 경제적 효익을 모두 제시할 수 있고, 관련 지출을 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 무형자산으로 인식하고 있으며, 기타 개발관련 지출은 발생시점에 비용으로 인식하고 있습니다.
&cr신규개발 프로젝트는 연구, 개발, 시제품생산, 고객인증, 양산 등의 단계로 진행됩니다. 당사는 일반적으로 해당 프로젝트가 시제품 생산 단계를 통과한 이후 발생한 지출을 무형자산으로 인식하고, 이전 단계에서 발생한 지출은 연구개발비로 보아 당기 비용처리하고 있습니다.&cr
② 후속지출
후속지출은 관련되는 특정자산에 속하는 미래의 경제적 효익이 증가하는 경우에만 자본화하며, 내부적으로 창출한 다른 지출들은 발생 즉시 비용화하고 있습니다.
&cr2.15 비금융자산의 손상
영업권이나 내용연수가 비한정인 무형자산에 대하여는 매년 자산손상을 시사하는 징후가 있을 때 손상검사를 수행하고 있습니다. 손상차손은 회수가능액(사용가치 또는 처분부대원가를 차감한 공정가치 중 높은 금액)을 초과하는 장부금액만큼 인식되고 영업권 이외의 비금융자산에 대한 손상차손은 매 보고기간말에 환입가능성이 검토됩니다.&cr&cr회사는 투자시점의 공정가치가 객관적인 증거에 의해 확인되지 않거나, 투자시점 현재 존재했던 손상사건을 사후적으로 확인하여 보고기간 종료일 현재 손상이 발생하였다는 객관적인 증거가 있는 경우에는 취득원가와 공정가치의 차이를 손상차손과 구별하여 "투자손실"로 인식하고 있습니다.&cr&cr2.16 매입채무와 기타 채무&cr&cr매입채무와 기타 채무는 회사가 보고기간말 전에 재화나 용역을 제공받았으나 지급되지 않은 부채입니다. 매입채무와 기타 채무는 지급기일이 보고기간 후 12개월 후가 아니라면 유동부채로 표시되었습니다. 해당 채무들은 최초에 공정가치로 인식되고 후속적으로 유효이자율법을 적용한 상각후원가로 측정됩니다.&cr
2.17 금융부채
(1) 분류 및 측정 &cr&cr당기손익인식금융부채는 단기매매목적의 금융상품입니다. 주로 단기간 내에 재매입할 목적으로 부담하는 금융부채와 위험회피회계의 대상이 아닌 파생상품이나 내재파생상품을 포함한 금융상품으로부터 분리된 파생상품도 당기손익인식금융부채로 분류됩니다. 회사는 발행한 복합금융상품(전환사채)으로부터 분리한 내재파생상품(전환권 등)을 당기손익인식금융부채로 분류하고 있으며, 재무상태표 상 '파생금융부채'로 표시됩니다.&cr&cr당기손익인식금융부채, 금융보증계약, 금융자산의 양도가 제거조건을 충족하지 못하는 경우에 발생하는 금융부채를 제외한 모든 비파생금융부채를 상각후원가로 측정하는 금융부채로 분류되고 있으며, 재무상태표 상 '매입채무및기타채무', '사채', '차입금' 및 '기타금융부채' 등으로 표시됩니다.
&cr(2) 제거 &cr&cr금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료되어 소멸되거나 기존 금융부채의 조건이 실질적으로 변경된 경우에 재무상태표에서 제거됩니다.
&cr 2.18 금융보증계약&cr&cr회사가 제공한 금융보증계약은 최초 인식시 공정가치로 측정되며, 후속적으로는 다음 중 큰 금액으로 측정하여 '기타금융부채'로 인식됩니다.&cr&cr(1) 금융상품의 손상규정에 따라 산정한 손실충당금&cr(2) 최초 인식금액에서 기준서 제1115호에 따라 인식한 이익누계액을 차감한 금액
&cr2.19 복합금융상품&cr&cr회사가 발행한 복합금융상품은 보유자의 선택에 의해 지분상품으로 전환될 수 있는 전환사채와 신주인수권부사채입니다. 동 복합금융상품의 부채요소는 최초에 동일한 조건의 전환권 또는 신주인수권이 없는 금융부채의 공정가치로 인식되며, 후속적으로 전환일 또는 만기일까지 상각후원가로 인식됩니다. 자본요소는 복합금융상품 전체의 공정가치와 부채요소의 공정가치의 차이로 최초 인식되며, 후속적으로 재측정되지 않습니다. 복합금융상품의 발행과 직접적으로관련된 거래원가는 부채요소와 자본요소의 최초 인식 금액에 비례하여 배분됩니다.&cr&cr회사는 금융감독원 질의회신 '회제이-00094'에 의거하여 전환권을 자본으로 인식했으며, 동 회계처리는 한국채택국제회계기준에 한하여 효력이 있습니다.
&cr2.20 충당부채 &cr
충당부채는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 측정되며, 시간경과로 인한 충당부채의 증가는 이자비용으로 인식됩니다.&cr&cr2.21 당기법인세 및 이연법인세 &cr
법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성됩니다. 법인세는 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식된 항목과 관련된 금액은 해당 항목에서 직접 인식하며, 이를 제외하고는 당기손익으로 인식됩니다. 법인세비용은 보고기간말 현재 제정되었거나 실질적으로 제정된 세법에 기초하여 측정됩니다.
&cr이연법인세는 자산과 부채의 장부금액과 세무기준액의 차이로 정의되는 일시적 차이에 대하여 장부금액을 회수하거나 결제할 때의 예상 법인세효과로 인식됩니다. 다만, 사업결합 이외의 거래에서 자산ㆍ부채를 최초로 인식할 때 발생하는 이연법인세자산과 부채는 그 거래가 회계이익이나 과세소득에 영향을 미치지 않는다면 인식되지 않습니다. &cr
이연법인세자산은 차감할 일시적차이가 사용될 수 있는 미래 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 인식됩니다. &cr&cr종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자지분과 관련된 가산할 일시적차이에 대하여 소멸시점을 통제할 수 있고 예측가능한 미래에 일시적차이가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우를 제외하고 이연법인세부채를 인식하고 있습니다. 또한 이러한 자산으로부터 발생하는 차감할 일시적차이에 대하여 일시적차이가 예측가능한 미래에 소멸할가능성이 높고 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득이 발생할 가능성이 높은 경우에만 이연법인세자산을 인식하고 있습니다. &cr
이연법인세자산과 부채는 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 회사가 보유하고, 이연법인세자산과 부채가 동일한 과세당국에 의해서 부과되는 법인세와 관련이 있으면서 순액으로 결제할 의도가 있는 경우에 상계됩니다.
&cr2.22 종업원급여
&cr회사의 퇴직연금제도는 확정급여제도입니다. 일반적으로 확정급여제도는 연령, 근속연수나 급여수준 등의 요소에 의하여 종업원이 퇴직할 때 지급받을 퇴직연금급여의 금액이 확정됩니다. 확정급여제도와 관련하여 재무상태표에 계상된 부채는 보고기간말 현재 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 금액입니다. 확정급여채무는 매년 독립된 보험계리인에 의해 예측단위적립방식에 따라 산정되며, 확정급여채무의 현재가치는 그 지급시점과 만기가 유사한 우량회사채의 이자율로 기대미래현금유출액을 할인하여 산정됩니다. 한편, 순확정급여부채와 관련한 재측정요소는 기타포괄손익으로 인식됩니다. &cr&cr제도개정, 축소 또는 정산이 발생하는 경우에는 과거근무원가 또는 정산으로 인한 손익은 당기손익으로 인식됩니다.&cr
2.23 수익인식 &cr
회사는 2018년 1월 1일부터 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. &cr
(1) 수행의무의 식별&cr&cr회사의 사업부는 반도체소자의 설계 및 제조(ASIC)로 구성되어 있습니다. 회사는 고객에게 반도체소자의 설계 용역을 제공하고 있으며, 제작을 통한 제품을 공급하고 있습니다. 해당 매출은 전체 수익중 대부분을 차지하고 있습니다. 회사는 고객과의 개발 위탁계약 및 제품 공급 계약 등에서 (1) 제품 판매, (2) 개발용역의 각각 구별되는 수행의무를 식별합니다. 각각의 수행의무를 한 시점에 이행하는지, 기간에 걸쳐 이행하는지에 따라 수익인식 시점이 변경될 수 있습니다.&cr&cr(2) 변동대가&cr&cr회사는 개발 용역과 관련하여 완료시점 지연으로 지체상금이 발생할 수 있기 때문에 고객에게서 받은 대가가 변동될 수 있습니다.&cr회사는 받을 권리를 갖게 될 대가를 더 잘 예측할 것으로 예상하는 기대값 방법을 사용하여 변동 대가를 추정하고, 이미 인식한 누적 수익금액 중 유의적인 부분을 되돌리지 않을 가능성이 매우 높은 금액까지만 변동대가를 거래가격에 포함하여 수익을 인식합니다. 기업이 받았거나 받을 대가 중에서 권리를 갖게 될 것으로 예상하지 않는 금액은 환불부채로 계상합니다.&cr&cr (3) 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무: 개발용역&cr
회사는 반도체 설계 및 개발등을 사업목적으로 주문형반도체(ASIC)설계 및 개발을 주요 영업으로 하고 있습니다. 주문형반도체 설계 및 개발의 경우, 용역 및 개발과제를 수행하여 완료 요건이 부합하는지 고객과 계약에 따라 판단하고, 과제수행이 완료되었으며, 그에 대한 지급청구권이 실현 되었을 경우 수익으로 인식하고 있습니다. &cr
3. 중요한 회계추정 및 가정 &cr&cr회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. &cr&cr요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. &cr
4. 재무위험관리&cr
4.1 재무위험관리요소
&cr회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.
위험관리는 회사의 자금부서에 의해 이루어지고 있으며, 회사의 자금부서는 회사의 현업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 이사회는 외환위험, 이자율위험, 신용위험, 파생상품과 비파생상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 유의적인 위험관리 방안을 승인합니다.&cr&cr(1) 시장위험&cr&cr가. 외환위험 &cr&cr회사는 외화기준 매출 및 매입활동 인하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다.
&cr회사의 경영진은 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 자금부서와 협의하여 미래예상거래 및 인식된 자산과 부채로 인해 발생하는 외환위험을 관리하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산ㆍ부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다.&cr
당분기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자 산 | 부 채 | 자 산 | 부 채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 5,411,858 | 997,006 | 4,842,352 | 879,640 |
| RMB | 129,694 | - | - | - |
&cr당분기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 USD에 대한 기능통화의 환율 10% 변동 시 환율변동이 세후손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 344,358 | (344,358) | 309,092 | (309,092) |
| RMB | 10,116 | (10,116) | - | - |
상기 민감도 분석은 당분기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. 환율의 미래변화는 판매가격과 매출이익율의 변화에 영향을 줄 수 있습니다.
&cr나. 이자율 위험&cr&cr이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생합니다. 당기말과 전기말 현재 회사에 유의적인 영향을 미칠 것으로 예상되는 변동금리부 예금이나 차입금은 없습니다.
&cr(2) 가격위험&cr
회사는 재무상태표상 공정가치로 측정하는 상장 지분증권을 보유하고 있지 않아가격위험에 노출되어 있지 않습니다. &cr
(3) 신용위험
신용위험은 회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 회사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있습니다.
당분기말과 전기말 현재 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다(단위:천원).&cr
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산(*1) | 5,374,048 | 5,164,224 |
| 매출채권및기타채권 | 13,920,126 | 13,291,382 |
| 기타유동금융자산 | 18,589,291 | 15,566,705 |
| 당기손익-공정가치금융자산(유동) | 1,934,400 | - |
| 당기손익-공정가치금융자산(비유동) | 13,499,732 | 6,315,110 |
| 기타비유동금융자산 | 1,319,494 | 2,326,745 |
(*1) 현금및현금성자산 중 현금시재액을 제외한 금액입니다.&cr&cr(4) 유동성위험&cr&cr회사의 자금부서는 영업 및 재무자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 모니터링하여 차입금 등 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다.
&cr자금부서는 상기에서 언급한 예측을 통해 결정된 대로 여유있는 유동성이 확보될 수 있도록 적절한 만기나 충분한 유동성을 제공해주는 이자부 당좌예금, 정기예금, 수시입출금식 예금 등의 금융상품을 선택하여 잉여자금을 투자하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 회사는 유동성위험을 관리할 수 있도록 현금및현금성자산과 단기금융상품을 보유하고 있습니다(단위:천원). &cr
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 5,377,170 | 5,164,224 |
| 단기금융상품 | - | 84,121 |
회사의 유동성 위험 분석내역은 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 않은 금액입니다(단위:천원). &cr
- 당분기말
| 구 분 | 1년 미만 | 1년에서 2년 이하 | 2년에서 5년 이하 | 5년 초과 |
|---|---|---|---|---|
| 매입채무및기타채무 | 13,040,961 | - | - | - |
| 장단기차입금 | 3,000,000 | - | 2,840,000 | - |
| 사채(*1) | 46,425,000 | - | - | - |
| 기타금융부채 | 402,303 | 281,123 | - | - |
| 합 계 | 62,868,264 | 281,123 | 2,840,000 | - |
(*1) 전환사채는 액면가액으로 표시하였습니다. &cr&cr- 전기말
| 구 분 | 1년 미만 | 1년에서 2년 이하 | 2년에서 5년 이하 | 5년 초과 |
|---|---|---|---|---|
| 매입채무및기타채무 | 10,742,952 | - | - | - |
| 장단기차입금 | 241,000 | - | 1,480,000 | - |
| 사채 | 47,000,000 | - | - | - |
| 기타금융부채 | 714,799 | - | 245,796 | - |
| 합 계 | 58,698,751 | - | 1,725,796 | - |
4.2 자본 위험 관리 &cr
회사의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요할 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.&cr
자본조달비율 및 부채비율은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 총차입금(a) | 46,087,187 | 39,565,341 |
| 현금및현금성자산(b) | 5,377,170 | 5,164,224 |
| 순부채(c)=(a)-(b) | 40,710,017 | 34,401,117 |
| 부채총계(d) | 64,481,491 | 54,480,369 |
| 자본총계(e) | 62,364,246 | 50,961,753 |
| 총자본(f)=(d)+(e) | 126,845,737 | 105,442,122 |
| 자본조달비율(%)((c)/(f)) | 32,09 | 32.63 |
| 부채비율(%)((d)/(e)) | 103.39 | 106.90 |
&cr5. 공정가치
&cr당분기 중 회사의 금융자산과 금융부채 및 기타 공정가치로 측정하는 자산의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.&cr&cr5.1 금융상품 종류별 공정가치 &cr&cr금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다(단위:천원).&cr
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 5,377,170 | 5,377,170 | 5,164,224 | 5,164,224 |
| 매출채권및기타채권 | 13,920,126 | 13,920,126 | 13,291,382 | 13,291,382 |
| 당기손익-공정가치금융자산(*1) | 13,417,954 | 13,417,954 | 5,335,787 | 5,335,787 |
| 기타유동금융자산 | 18,589,291 | 18,589,291 | 15,566,705 | 15,566,705 |
| 비유동기타금융자산 | 1,319,494 | 1,319,494 | 2,326,745 | 2,326,745 |
| 합 계 | 52,624,035 | 52,624,035 | 41,684,843 | 41,684,843 |
| 금융부채 | ||||
| 매입채무및기타채무 | 13,040,961 | 13,040,961 | 10,742,952 | 12,463,952 |
| 기타유동금융부채 | 402,303 | 402,303 | 714,799 | 714,799 |
| 단기차입금 | 3,000,000 | 3,000,000 | 241,000 | 241,000 |
| 장기차입금 | 2,840,000 | 2,840,000 | 1,480,000 | 1,480,000 |
| 사채 | 40,247,187 | 40,247,187 | 37,844,341 | 37,844,341 |
| 기타비유동금융부채 | 667,323 | 667,323 | 245,796 | 245,796 |
| 합 계 | 60,197,774 | 60,197,774 | 51,268,888 | 51,268,888 |
(*1) 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 지분상품 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 회사의 매도가능금융자산은 원가로 측정하여 공정가치에서 제외하였습니다.&cr
5.2 공정가치 서열체계&cr
공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr&cr수준 1 - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격.&cr수준 2 - 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외
수준 3 - 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관 측가능하지 않은 투입변수).&cr
- 당분기말
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 반복적인 공정가치 측정치 | ||||
| 당기손익-공정가치금융자산 | 1,934,400 | 11,483,554 | - | 13,417,954 |
&cr- 전기말
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 반복적인 공정가치 측정치 | ||||
| 당기손익-공정가치금융자산 | 5,335,787 | - | 5,335,787 |
&cr회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 발생시킨 사건이나 상황의 변동이 일어난 날짜에 인식하나, 당분기와 전기 중 공정가치 서열체계의 수준간 이동은 없습니다.&cr&cr5.3 가치평가기법 및 투입변수
&cr회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치, 공시되는 공정가치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를사용하고 있습니다(단위:천원). &cr
- 당분기말
| 구 분 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치&cr금융자산 | 1,934,400 | 1 | - | - |
| 당기손익-공정가치&cr금융자산 | 11,483,554 | 2 | 현재가치기법 | 전자단기사채 시장이자율 |
&cr- 전기말
| 구 분 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치&cr금융자산 | 3,766,665 | 2 | 현재가치기법 | 전자단기사채 시장이자율 |
| 1,569,122 | 2 | 현재가치기법 | 무위험이자율 |
&cr6. 범주별 금융상품&cr
(1) 금융자산과 금융부채의 범주별 분류내역(단위:천원) &cr
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 금융자산 | ||
| 상각후원가 | ||
| 현금및현금성자산 | 5,377,170 | 5,164,224 |
| 매출채권및기타채권 | 13,920,126 | 13,291,382 |
| 기타유동금융자산 | 18,589,291 | 15,566,705 |
| 기타비유동금융자산 | 1,319,494 | 2,326,745 |
| 당기손익공정가치 | ||
| 당기손익-공정가치금융자산 | 15,434,132 | 6,315,110 |
| 금융자산합계 | 54,640,213 | 42,664,166 |
| 금융부채 | ||
| 상각후원가 | ||
| 매입채무및기타채무 | 13,040,961 | 10,742,952 |
| 단기차입금 | 3,000,000 | 241,000 |
| 장기차입금 | 2,840,000 | 1,480,000 |
| 전환사채 | 40,247,188 | 37,844,341 |
| 기타유동금융부채 | 402,303 | 714,799 |
| 기타비유동금융부채 | 667,323 | 245,796 |
| 금융부채합계 | 60,197,775 | 51,268,888 |
&cr(2) 금융상품 범주별 손익 구분(단위:천원) &cr
| 구 분 | 당분기말 | 전분기말 |
|---|---|---|
| 상각후원가로 측정하는 금융자산 | ||
| 이자수익 | 694,843 | 210,876 |
| 이자비용 | (197,174) | |
| 외화환산이익 | 62.526 | 24,930 |
| 외화환산손실 | (3,750) | (2,028) |
| 외환차익 | 377,191 | 26,900 |
| 외환차손 | (151,995) | (265,490) |
| 대손상각비 | (70,838) | |
| 당기손익-공정가치금융자산 및 부채 | ||
| 이자수익 | 860,011 | 607,720 |
| 이자비용 | (165,375) | |
| 배당수익 | 341,147 | |
| 당기손익-공정가치금융자산평가이익 | 679,019 | |
| 당기손익-공정가치금융자산처분이익 | 1,142,898 | 83,118 |
| 당기손익-공정가치금융자산평가손실 | (5,355,539) | (1,952,297) |
| 당기손익-공정가치금융자산처분손실 | (31,081) | |
| 상각후원가로 측정하는 금융부채 | ||
| 이자비용 | (2,795,316) | (946,505) |
&cr7. 현금및현금성자산&cr&cr(1) 현금및현금성자산의 내역(단위:천원)&cr
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 보유현금 | 3,123 | - |
| 보통예금 등 예치금 | 5,374,048 | 5,164,224 |
| 합 계 | 5,377,171 | 5,164,224 |
8. 매출채권 및 기타채권 &cr&cr(1) 매출채권 및 기타채권의 내역(단위:천원) &cr
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| 유동 | 매출채권 | 13,805,582 | 13,113,385 |
| 대손충당금 | (660,038) | (589,200) | |
| 기타채권(*1) | 799,400 | 792,016 | |
| 대손충당금 | (24,818) | (24,819) | |
| 합 계 | 13,920,126 | 13,291,382 |
(*1) 기타채권은 미수금 및 미수수익으로 구성되어 있습니다. &cr
(2) 매출채권 및 기타채권의 연령분석(단위:천원) &cr
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 연체되지 않은 채권 | 14,122,892 | 13,442,708 |
| 개별적으로 손상된 채권(*1) | - | - |
| 3개월 초과 6개월 이하 | - | - |
| 6개월 초과 | 482,091 | 462,693 |
| 합 계 | 14,604,983 | 13,905,401 |
(*1) 당분기말과 전기말 현재 개별적으로 손상된 채권은 주로 예측하지 못한 경제적인 어려움을 겪고 있는 거래처와 관련된 채권으로 회수가 어려울 것으로 예상하고 전액 대손충당금을 설정하고 있습니다.&cr&cr(3) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 신용위험 관련 최대노출금액은 장부금액과 같습니다. &cr&cr(4) 매출채권 및 기타채권의 대손충당금 변동내역(단위:천원)&cr
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| 매출채권 | 기초 | 589,200 | 602,143 |
| 사업결합 | - | 21,384 | |
| 대손상각비 | 70,838 | (34,327) | |
| 합계 | 660,038 | 589,200 | |
| 기타채권 | 기초 | 24,819 | - |
| 대손상각비 | - | 24,819 | |
| 합계 | 24,819 | 24,819 |
9. 기타금융자산 및 부채&cr&cr(1) 기타금융자산의 내역(단위:천원) &cr
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| 유동 | 단기대여금 | 17,569,455 | 15,162,450 |
| 미수수익 | 1,019,836 | 320,134 | |
| 단기금융상품 | - | 84,121 | |
| 유동 소계 | 18,589,291 | 15,566,705 | |
| 비유동 | 장기대여금 | 530,719 | 414,777 |
| 보증금 | 788,775 | 1,911,968 | |
| 비유동 소계 | 1,319,494 | 2,326,745 | |
| 합 계 | 19,908,785 | 17,893,450 |
&cr (2) 기타금융부채의 내역(단위:천원)&cr
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| 유동 | 미지급비용 | 277,890 | 585,386 |
| 임대보증금 | 124,413 | 129,413 | |
| 소 계 | 402,303 | 714,799 | |
| 비유동 | 임대보증금 | 281,123 | 245,796 |
| 리스부채 | 386,200 | - | |
| 소 계 | 667,323 | 245,796 | |
| 합 계 | 1,069,626 | 960,595 |
10. 기타자산 및 부채 &cr
(1) 기타자산의 내역(단위:천원) &cr
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| 유동 | 선급금 | 644,903 | 200,991 |
| 선급비용 | 3,325,716 | 3,622,378 | |
| 합 계 | 3,970,619 | 3,823,369 |
&cr (2) 기타부채의 내역(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| 유동 | 예수금 | 104,623 | 108,846 |
| 선수금 | 788,772 | 705,399 | |
| 미지급법인세 | 707,103 | - | |
| 합 계 | 1,600,498 | 814,245 |
11. 재고자산 &cr&cr(1) 재고자산의 내역(단위:천원) &cr
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 제품 | 1,893,085 | 1,312,352 |
&cr (2) 매출원가의 내역(단위:천원)&cr
| 구 분 | 당분기말 | 전분기말 |
|---|---|---|
| 제품매출원가 | 42,149,620 | 53,993,139 |
| 용역매출원가 | 1,264,688 | 2,222,649 |
| 합 계 | 43,414,308 | 56,215,788 |
12. 당기손익-공정가치금융자산&cr
(1) 당기손익-공정가치금융자산의 상세내역(단위:천원)&cr
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| 취득원가 | 장부금액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 시장성있는 지분증권 | 1,257,746 | 1,934,400 | - |
| 시장성없는 지분증권 | |||
| (주)프로톡스 | 4,265,927 | 2,016,178 | 979,323 |
| 엠텍비젼(주) | 6,412 | - | - |
| 시장성없는 기업이 발행한 신주인수권부사채 | |||
| (주)알파바이오랩스 | 21,211,617 | 7,204,313 | 1,972,677 |
| (주)알파머티리얼즈 | 253,852 | - | 253,852 |
| 지노바아시아(주) | 4,109,257 | 4,279,240 | 3,109,258 |
| 합 계 | 30,889,613 | 15,434,131 | 6,315,110 |
(2) 당기손익-공정가치금융자산의 변동내역(단위:천원)&cr
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 6,315,110 | 8,698,759 |
| 취득 | 16,900,669 | 3,979,323 |
| 대체 | - | 1,569,121 |
| 처분 | (4,938,172) | (161,881) |
| 평가 | 676,654 | (1,569,122) |
| 상각 | 757,159 | 674,072 |
| 손상 | (4,277,289) | (6,875,162) |
| 기말금액 | 15,434,131 | 6,315,110 |
13. 매각예정자산&cr&cr (1) 매각예정자산의 내역(단위:천원). &cr&cr-당분기말
| 구 분 | 전기말 | 매각 | 장부가액 | 매각예정가액 | 예상처분손익 |
|---|---|---|---|---|---|
| 시장성없는 지분증권 | |||||
| Viral Gene, Inc.(*1) | 4,955,571 | 1,022,961 | 3,932,610 | 6,933,333 | 3,000,722 |
| 합 계 | 4,955,571 | 1,022,961 | 3,932,610 | 6,933,333 | 3,000,722 |
(*1) 회사는 당기 중 Coagentus에게 회사가 소유중인 Viral Gene, Inc.의 지분증권 일부를 매각하였습니다.&cr&cr-전기말
| 구 분 | 장부가액 | 매각예정가액 | 예상처분손익 |
|---|---|---|---|
| 시장성없는 지분증권 | |||
| Viral Gene, Inc.(*1) | 4,955,571 | 15,599,997 | 10,645,422 |
| 합 계 | 4,955,571 | 15,599,997 | 10,645,422 |
(*1) 회사는 전기 중 (주)필룩스 및 Coagentus와 회사가 소유중인 Viral Gene, Inc.의 지분증권 전부를 매각하는 계약을 체결하고 지분법적용투자주식에서 매각예정자산으로 재분류 하였습니다. &cr&cr 14. 종속기업 및 관계기업 투자주식&cr&cr(1) 종속기업 및 관계기업 투자주식의 상세내역(단위:천원)&cr
| 구 분 | 소재국가 | 당분기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|---|
| 지분율(%) | 금액 | 금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)알파바이오랩스(*1) | 대한민국 | 100.0 | - | - |
| (주)알파솔루션즈(*2) | 대한민국 | 100.0 | 1,901,268 | 1,901,268 |
| (주)알파플러스칩(*3) | 대한민국 | 100.0 | 4,846,765 | - |
| 종속기업투자주식 합계 | 6,748,033 | 1,901,268 | ||
| Oncosec Medical Inc.(*4) | 미국 | 14.02 | 18,792,187 | 16,885,600 |
| Viral Gene, Inc.(*5) | 미국 | 10.01 | - | - |
| (주)에이티에스(*6) | 대한민국 | 34.09 | 1,880,603 | 1,880,603 |
| (주)칩앤라이트(*6) | 대한민국 | 24.54 | - | - |
| 관계기업투자주식 합계 | 20,672,790 | 18,766,203 | ||
| 종속기업및관계기업 투자주식 합계 | 27,420,823 | 20,667,471 |
(*1) (주)알파바이오랩스는 2016년 8월 18일 신규출자로 설립되었습니다.&cr&cr(*2) (주)알파솔루션즈는 2016년 12월 26일 회사로부터 물적분할되어 설립되었습니다. &cr&cr (*3) 회사는 (주)알파플러스칩의 지 분 99.6%를 2019년 5월 29일 신규 취득하였으며, 2019년 9월 20일 0.4%를 추가 취득하여 당분기 현재 지분 100%를 취득하였습니다.&cr &cr (*4) 회사는 전기에 Oncosec Medical Inc.의 지분 15.5%를 신규 취득하였으며, 회사는 투자회사의 이사회에 참여하는 등 유의적인 영향력 행사가 가능하여 지분법적용투자주식으로 분류하였습니다. 또한, 당기중 피투자회사의 수차례 증자로 인하여 회사의 지분율은 14.02% 로 감소하였습니다.&cr &cr (*5) 회사는 전기에 (주)필룩스 및 Coagentus와 회사가 소유중인 Viral Gene, Inc의 지분증권 전부를 매각하는 계약을 체결하고, 지분법적용투자주식에서 매각예정자산으로 재분류 하였습니다. &cr &cr (*6) 회사는 전기에 (주)에이디텍 지분 100%를 취득하였으며, (주)에이디텍은 2018년 12월 4일 지배회사에 흡수합병되어 소멸되었습니다. 또한 (주)에이디텍의 취득을 통하여 (주)에이티에스 및 (주)칩앤라이트 지분을 취득하였습니다. &cr
( 2) 시장 성있는 관계기업의 공정가치(단위:천원) &cr
| 구 분 | 당분기말 | 비고 |
|---|---|---|
| Oncosec Medical Inc.(*1) | ||
| 보유주식수(주) | 1,490,999 | |
| 주당가격 | USD 1.97.00 | |
| 공정가치 | 1,791,137 | 당분기말 환율적용 |
(*1) Oncosec Medical Inc.는 미국 나스닥에 상장되어 있습니다. &cr
(3) 종속기업및관계기업 투자의 변동내역(단위: 천원)&cr
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | 관계기업 | 합계 | 종속기업 | 관계기업 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초금액 | 1,901,268 | 18,766,203 | 20,667,471 | 1,901,268 | 12,820,185 | 14,721,453 |
| 취득 | 4,846,765 | 1,906,587 | 6,753,352 | 43,550,161 | 16,885,600 | 60,435,761 |
| 처분(*1) | - | - | - | - | (7,864,614) | (7,864,614) |
| 손상 | - | - | - | - | - | - |
| 사업결합(합병) | - | - | - | (43,550,161) | 1,880,602 | (41,669,559) |
| 매각예정자산재분류 | - | - | - | - | (4,955,571) | (4,955,571) |
| 기말금액 | 6,748,033 | 20,672,790 | 27,420,823 | 1,901,268 | 18,766,203 | 20,667,471 |
15. 투자부동산 &cr&cr(1) 투자부동산의 변동내역(단위:천원) &cr&cr- 당분기말
| 구 분 | 토지 | 건물 | 계 |
|---|---|---|---|
| 2019.01.01 | 1,147,160 | 700,847 | 1,848,007 |
| 사업결합변동 | - | - | - |
| 대체 | - | - | - |
| 감가상각 | - | (19,848) | (19,848) |
| 2019.09.30 | 1,147,160 | 680,999 | 1,828,159 |
| 취득원가 | 1,147,160 | 1,058,570 | 2,205,730 |
| 상각누계액 | - | (377,571) | (377,571) |
| 국고보조금 | - | - | - |
&cr-전기말
| 구 분 | 토지 | 건물 | 계 |
|---|---|---|---|
| 2018.1.1 | - | - | - |
| 사업결합 | 85,029 | 143,632 | 228,661 |
| 사업결합후대체증가 | 1,062,131 | 559,171 | 1,621,302 |
| 감가상각 | - | (1,956) | (1,956) |
| 2018.12.31 | 1,147,160 | 700,847 | 1,848,007 |
| 취득원가 | 1,147,160 | 1,058,570 | 2,205,730 |
| 상각누계액 | - | (357,723) | (357,723) |
| 국고보조금 | - | - | - |
&cr (2) 감가상각비의 구성내역(단위: 천원) &cr
| 구 분 | 당분기말 | 전분기말 |
|---|---|---|
| 판매비와관리비 | ||
| - 감가상각비 | (19,848) | - |
| 합 계 | (19,848) | - |
&cr (3) 재평가모형 적용&cr
회사는 투자부동산에 대해 후속측정을 재평가 금액(재평가일의 공정가치)으로 인식하고 있습니다. &cr&cr다음은 가치평가기법에 의한 공정가치로 측정되는 비금융자산에 대하여 분석한 것입니다. 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다(단위: 천원).
- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준1)
- 직접적으로(예:가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어)관측가능한, 자산이나 &cr 부채에 대한 투입변수를 이용하여 산정한 공정가치. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 &cr 제외함(수준2)
- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 &cr 않은 투입변수)를 이용하여 산정한 공정가치(수준3)
| 구 분 | 수준 3 | 합계 |
|---|---|---|
| 반복적인 공정가치 측정 | ||
| 토지와 건물 | 1,854,623 | 1,854,623 |
&cr재평가일인 2018년 9월 30일 현재 토지와 건물의 공정가치는 회사와 독립적인(주)감정평가법인 대일감정원이 수행한 평가에 근거하여 결정되었습니다. (주)감정평가법인 대일감정원은 감정평가협회의 구성원으로서 부동산의 평가와 관련하여 적절한 자격과 경험을 보유하고 있습니다.&cr
수준 3의 외부평가된 토지 및 건물의 공정가치는 거래사례비교법을 적용하여 산출하였으며, 위치, 주위환경과 건물의 이용 및 관리상태, 층이나 위치별 효용도 등 인근 유사 물건의 정상적인 거래가격 수준을 종합 참작하여 토지와 건물을 일괄하여 평가한 후 토지와 건물의 가격배분비율을 고려하여 토지와 건물의 가격을 평가하였습니다.&cr
토지와 건물의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법과 투입변수 등에 대한 내용은 다음과 같습니다.&cr
| 가치평가기법 | 유의적인 관측가능하지&cr않은 투입변수 | 범위 | 관측가능하지 않은 투입변수와&cr공정가치측정치 간의 연관성 |
|---|---|---|---|
| 공시지가기준법(토지) : 감정평가의 대상이 된 토지와 가치형송요인이 같거나 비슷하여 유사한 이용가치를 지닌다고 인정되는 표준지의 공시지가를 기준으로 대상토지의 현황에 맞게 시점수정, 지역요인 및 개별요일 비교, 그 밖의 요인의 보정을 거쳐 대상토지의 공정가치를 측정&cr원가법(건물) : 구조, 용재, 시공의 정도 및 부대설비 등을 고려한 대상건물의 재조달원가에 감가수정을 하여 대상건물의 공정가치를 측정&cr거래사례비교법(집합건물) : 대상물건과 가치형성요인이 같거나 비슷한 물건의 거래사례와 비교하여 대상물건의 현황에 맞게 사정보정, 시점수정, 가치형성요인 비교 등의 과정을 거쳐 공정가치를 측정 | 사정보정 | 1.00 | 사정보정치가 증가(감소)하면 공정가치가 증가(감소) |
| 시점보정&cr(상업용 부동산 시도별 자본수익률) | 0.00329&cr ~ 0.02808 | 자본수익률이 상승(하락)하면 공정가치는 증가(감소) | |
| 그 밖의 요인&cr(층별효용치 등) | 1~2.04 | 지역요인 평가치가 증가(감소)하면 공정가치가 증가(감소) |
(4) 재평가모형을 적용한 토지와 건물을 역사적 원가로 인식하는 경우 그 금액(단위: 천원)&cr
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 토지 | 건물 | 토지 | 건물 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 502,593 | 1,058,570 | 502,593 | 1,058,570 |
| 감가상각누계액 | - | (423,196) | - | (403,347) |
| 순장부금액 | 502,593 | 635,374 | 502,593 | 655,223 |
16. 유형자산 &cr
(1) 유형자산의 변동내역(단위:천원) &cr
- 당분기말
| 구 분 | 토지 | 건물 | 기계장치 | 임차자산개량권 | 차량운반구 | 비품 | 시설장치 | 공구기구 | 건설중인자산 | 사용권자산(*1) | 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019.1.1 | 5,743,746 | 12,634,047 | 6,532 | 267,467 | 8,242 | 207,640 | 14,645 | 2 | 2,780,665 | - | 21,662,986 |
| 취득 | - | - | - | - | - | 100,983 | - | - | 3,460,584 | - | 3,561,567 |
| 대체 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 557,240 | 536,767 |
| 처분 | - | - | - | - | (7,030) | - | - | - | - | - | (7,030) |
| 감가상각 | - | (288,010) | (6,529) | (40,800) | (1,212) | (147,929) | (9,090) | - | - | (177,953) | (668,493) |
| 국고보조금 | - | - | 4,701 | - | - | 76,107 | - | - | - | - | 80,808 |
| 2019.09.30 | 5,743,746 | 12,346,037 | 4,704 | 226,667 | - | 236,802 | 5,555 | 2 | 6,241,250 | 379,287 | 25,184,050 |
| 취득원가 | 5,743,746 | 13,402,074 | 572,627 | 272,000 | 14,544 | 3,645,728 | 1,297,038 | 8,310 | 6,241,250 | 557,240 | 31,754,557 |
| 감가상각누계액 | - | (1,056,037) | (558,002) | (45,333) | (7,514) | (3,343,768) | (1,291,483) | (8,308) | - | (177,953) | (6,488,398) |
| 처분 | - | - | - | - | (7,030) | - | - | - | - | - | (7,030) |
| 국고보조금 | - | - | (9,921) | - | - | (65,159) | - | - | - | (75,080) |
(*1) 당분기말 현재 사용권자산 379,287천원은 건물 165,941천원, 차량운반구 199,683천원, 기타 13,663천원으로 구성되어 있습니다.&cr &cr- 전기말
| 구 분 | 토지 | 건물 | 기계장치 | 임차자산개량권 | 차량운반구 | 비품 | 시설장치 | 공구기구 | 건설중인자산 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2018.1.1 | 5,743,746 | 13,018,060 | - | - | 47,928 | 100,199 | 26,751 | - | - | 18,936,684 |
| 사업결합변동 | 1,062,131 | 557,215 | 6,891 | - | - | 56,122 | 14 | 2 | - | 1,682,375 |
| 대체 | (1,062,130) | (559,170) | - | - | - | - | - | - | - | (1,621,300) |
| 취득 | - | - | - | 272,000 | - | 19,740 | - | - | 2,780,665 | 3,072,405 |
| 처분 | - | - | - | - | (28,355) | (1,077) | - | - | - | (29,432) |
| 감가상각 | - | (382,058) | (1,074) | (4,533) | (11,331) | (71,718) | (12,120) | - | - | (482,834) |
| 국고보조금 | - | - | 714 | - | - | 104,374 | - | - | - | 105,088 |
| 2018.12.31 | 5,743,746 | 12,634,047 | 6,532 | 267,467 | 8,242 | 207,640 | 14,645 | 2 | 2,780,665 | 21,662,986 |
| 취득원가 | 5,743,746 | 13,402,074 | 572,627 | 272,000 | 14,544 | 3,544,745 | 1,297,038 | 8,310 | 2,780,666 | 27,635,750 |
| 감가상각누계액 | - | (768,027) | (551,473) | (4,533) | (6,302) | (3,195,839) | (1,282,393) | (8,308) | - | (5,816,875) |
| 국고보조금 | - | - | (14,622) | - | - | (141,266) | - | - | - | (155,888) |
&cr (2) 감가상각비의 구성내역(단위:천원)&cr
| 구 분 | 당분기말 | 전분기말 |
|---|---|---|
| 매출원가 | 141,116 | 138,970 |
| 판매비와관리비 | 449,598 | 262,651 |
| - 감가상각비 | 390,883 | 170,626 |
| - 경상연구개발비 | 58,715 | 92,025 |
| 합 계 | 590,714 | 401,621 |
&cr ( 3) 유형자산(토지와 건물)에 대한 재평가모형 적용&cr&cr회사는 전기말부터 유형자산 중 토지와 건물에 대해 후속측정을 재평가 금액(재평가일의 공정가치)으로 인식하고 있습니다. &cr&cr다음은 가치평가기법에 의한 공정가치로 측정되는 비금융자산에 대하여 분석한 것입니다. 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다(단위:천원). &cr
- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준1)
- 직접적으로(예:가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어)관측가능한, 자산이나 &cr 부채에 대한 투입변수를 이용하여 산정한 공정가치. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 &cr 제외함(수준2)
- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 &cr 않은 투입변수)를 이용하여 산정한 공정가치(수준3)
| 구 분 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 반복적인 공정가치 측정 | |||
| 토지와 건물 | - | 19,145,820 | 19,145,820 |
&cr재평가일인 2016년 12월 31일 현재 토지와 건물의 공정가치는 회사와 독립적인 (주)감정평가법인 대일감정원이 수행한 평가에 근거하여 결정되었습니다. (주)감정평가법인 대일감정원은 감정평가협회의 구성원으로서 부동산의 평가와 관련하여 적절한 자격과 경험을 보유하고 있습니다.&cr&cr수준 3의 외부평가된 토지 및 건물의 공정가치는 거래사례비교법을 적용하여 산출하였으며, 위치, 주위환경과 건물의 이용 및 관리상태, 층이나 위치별 효용도 등 인근 유사 물건의 정상적인 거래가격 수준을 종합 참작하여 토지와 건물을 일괄하여 평가한 후 토지와 건물의 가격배분비율을 고려하여 토지와 건물의 가격을 평가하였습니다.&cr
토지와 건물의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법과 투입변수 등에 대한 내용은 다음과 같습니다.
| 가치평가기법 | 유의적인 관측가능하지&cr않은 투입변수 | 범위 | 관측가능하지 않은 투입변수와&cr공정가치측정치 간의 연관성 |
|---|---|---|---|
| 거래사례 비교법: 시장성에 근거하여 대상물건과 유사성있는 물건의 거래사례와 비교하여 대상물건의 현황에 맞게 사정보정, 시점수정, 개별 요인을 비교하여 공정가치를 측정 | 사정보정 | 1.00 | 사정보정치가 증가(감소)하면 공정가치가 증가(감소) |
| 시점보정&cr(상업용 부동산 시도별 자본수익률) | 0.22% ~ 0.27% | 자본수익률이 상승(하락)하면 공정가치는 증가(감소) | |
| 그 밖의 요인&cr(층별효용치 등) | 0.87 ~ 1.00 | 층별효용치가 증가(감소)하면 공정가치가 증가(감소) |
&cr(4) 재평가모형을 적용한 토지와 건물을 역사적 원가로 인식하는 경우 그 금액(단위:천원)&cr
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 토지 | 건물 | 토지 | 건물 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 2,557,310 | 6,497,350 | 2,557,310 | 6,497,350 |
| 감가상각누계액 | - | (1,596,941) | - | (1,475,116) |
| 순장부금액 | 2,557,310 | 4,900,409 | 2,557,310 | 5,022,234 |
(5) 리스&cr
회사는 기업회계기준서 제1116호를 2019년 1월 1일부터 소급하여 적용하였으나 기준서의 경과 규정에 따라 허용되는 방법으로 전기재무제표를 재작성하지 않았습니다. 따라서 새로운 리스 기준에 따른 재분류와 조정은 2019년 1월 1일의 개시 재무상태표에 인식되었습니다.&cr&cr- 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 채택에 따라 인식된 조정&cr&cr회사는 기업회계기준서 제1116호의 적용으로 종전에 기업회계기준서 제1017호의 원칙에 따라 '운용리스'로 분류하였던 리스와 관련하여 리스부채를 인식하였습니다. 해당 리스부채는 2019년 1월 1일 리스이용자의 증분차입이자율로 할인한 나머지 리스료의 현재가치로 측정되었습니다. 2019년 1월 1일 리스부채의 측정에 사용된 리스이용자의 가중평균 증분차입이자율은 4.831%입니다.&cr&cr회사는 종전에 '금융리스'로 분류된 리스에 대해 최초 적용일 직전 리스자산과 리스부채의 장부금액을 최초 적용일 현재 사용권자산과 리스부채의 장부금액으로 인식하였습니다. &cr&cr사용권자산은 리스부채와 동일한 금액에 전기말 현재 재무상태표에 인식된 리스와 관련하여 선급하거나 미지급한 리스료 금액을 조정하여 측정하였습니다. 최초 적용일 현재 사용권자산의 조정이 요구되는 손실부담리스는 없었습니다.&cr&cr - 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 채택에 따라 인식된 조정(단위 : 천원)&cr
| 구 분 | 당기초 |
|---|---|
| 최초 적용일 현재 인식된 리스부채 | 536,767 |
| 최초 적용일 현재 이후 증가분 | 20,473 |
| 인식된 리스부채의 유동분류 | |
| 유동 리스부채 | - |
| 비유동 리스부채 | 557,240 |
| 합 계 | 557,240 |
&cr - 기업회계기준서 제1116호 (리스)의 채택에 따라 재무제표에 미치는 영향&cr&cr① 재무상태표에 인식된 금액(단위 : 천원)&cr
| 구 분 | 당분기말 | 당기초 |
|---|---|---|
| 사용권자산 | ||
| 건물 | 165,941 | 265,505 |
| 차량운반구 | 199,683 | 252,071 |
| 기타 | 13,663 | 19,191 |
| 합 계 | 379,287 | 533,082 |
| 구 분 | 당분기말 | 당기초 |
|---|---|---|
| 리스부채 | ||
| 유동 | - | - |
| 비유동 | 386,200 | 536,767 |
| 합 계 | 386,200 | 536,767 |
&cr② 손익계산서에 인식된 금액(단위 : 천원)&cr
| 구 분 | 당분기 |
|---|---|
| 사용권자산의 감가상각비 | |
| 건물 | 99,564 |
| 차량운반구 | 72,861 |
| 기타 | 5,527 |
| 합 계 | 177,953 |
| 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) | 16,701 |
(6) 회사가 당분기와 전분기에 인식한 운용리스료(단위:천원)&cr
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 리스료(*1) | 6,377 | 33,556 |
(*1) 당분기 회사는 단기리스(계약기간 12개월 미만)에 대해서는 비용 처리 하였습니다.&cr
17. 무형자산 &cr&cr(1) 무형자산의 변동내역(단위:천원) &cr
- 당분기말
| 구 분 | 회원권 | 특허권 | 소프트웨어 | 상표권 | 영업권 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019.1.1 | 639,782 | 49,542 | 20,005 | 1 | 7,293,624 | 8,002,954 |
| 합병으로 인한 변동 | - | - | - | - | (14,741) | (14,741) |
| 취득 | - | - | 12,507 | - | - | 12,507 |
| 처분 | - | (6,519) | - | - | - | (6,519) |
| 상각 | - | (13,400) | (6,973) | - | - | (20,373) |
| 2019.09.30 | 639,782 | 29,623 | 25,539 | 1 | 7,278,883 | 7,973,828 |
&cr- 전기말
| 구 분 | 회원권 | 특허권 | 소프트웨어 | 상표권 | 영업권 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2018.1.1 | 1,036,058 | 7 | 17,451 | 1 | - | 1,053,517 |
| 합병으로 인한 증가 | 86,666 | 102,668 | 7,364 | - | 7,293,624 | 7,490,322 |
| 취득 | - | - | - | - | - | - |
| 처분 | (482,942) | - | - | - | - | (482,942) |
| 상각 | - | (53,133) | (4,810) | - | - | (57,943) |
| 2018.12.31 | 639,782 | 49,542 | 20,005 | 1 | 7,293,624 | 8,002,954 |
&cr(2) 무형자산상각비는 전액 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.&cr
18. 매입채무및기타채무 &cr&cr(1) 매입채무및기타채무의 내역(단위:천원) &cr
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매입채무 | 12,821,660 | 9,948,766 |
| 미지급금 | 219,301 | 794,185 |
| 합 계 | 13,040,961 | 10,742,951 |
&cr 1 9. 차입금 &cr&cr당분기 차입금의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr
| 구 분 | 차입처 | 이자율 | 금액 | 만기일 |
|---|---|---|---|---|
| 장기차입금(*1) | 기업은행 | 1.12% + KOLIBOR(3개월) | 2,840,000 | 2021-10-12 |
| 단기차입금 | (주)알파플러스칩 | 3.50% | 1,000,000 | 2020-09-02 |
| 기업은행 | 4.83% | 2,000,000 | 2020-01-07 |
(*1) 기업은행 시설자금대출과 관련하여 회사의 유형자산(건설중인자산)이 담보로 제공되어 있습니다.&cr
20. 사채 &cr
(1) 사채의 상세내역(단위:천원)&cr
| 구 분 | 차입처 | 만기일 | 액면이자율(%) | 금 액 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 2019.09.30 | 2019.09.30 | 2018.12.31 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사채(*1) | 제3회 전환사채(*2) | 2021.03.30 | 2.0 | 4,250,000 | 15,000,000 |
| 제4회 전환사채 | 2022.09.04 | 0 | 14,000,000 | 14,000,000 | |
| 제5회 전환사채(*3) | 2021.09.11 | 1.0 | 7,375,000 | 9,000,000 | |
| 제6회 전환사채(*4) | 2021.09.14 | 1.0 | 5,000,000 | 9,000,000 | |
| 제7회 전환사채 | 2022.04.26 | 1.0 | 14,300,000 | - | |
| 제8회 전환사채 | 2022.05.30 | 2.0 | 1,500,000 | - | |
| 소 계 | 46,425,000 | 47,000,000 | |||
| 가산: 사채상환할증금 | 3,593,796 | 3,325,343 | |||
| 차감: 사채할인발행차금 | (9,168,525) | (11,707,534) | |||
| 차감: 전환권조정 | (603,084) | (773,468) | |||
| 유동사채 장부가액 | 40,247,187 | 37,844,341 |
(*1) 해당 사채의 보유자에게 조기상환권이 부여되어 있으므로, 만기일에도 불구하고 유동성으로 분류하고 있습니다.&cr(*2) 제3회차 전환사채는 당분기 중 사채 권면금액 15,000백만원 중 10,750 백만원이 전환권 행사 되었습니다.&cr(*3) 제5회차 전환사채는 당분기 중 사채 권면금액 10,000백만원 중 전기중 회사가 재취득한 1,000백만원과 당분기말 현재 1,575백만원이 조기상환 되었으며, 50백만원이 전환권 행사 되었습니다. &cr(*4) 제6회차 전환사채는 당분기 중 사채 권면금액 4,000백만원이 조기상환 되었습니다.&cr
(2) 사채의 변동내역(단위:천원)&cr
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 37,844,341 | 492,500 |
| 신규발행(*1) | 14,267,257 | 37,328,061 |
| 상환 | (5,575,000) | (1,000,000) |
| 상각 | 4,510,589 | 1,516,280 |
| 행사 | (10,799,914) | (492,500) |
| 기타 | (86) | - |
| 기말 | 40,247,187 | 37,844,341 |
(*1) 사채액면금액에 발행시점의 전환권조정 및 사채할인발행차금을 가감한 순액으로 표시하였습니다. &cr&cr(3) 회사가 발행한 전환사채의 주요 발행 조건은 다음과 같습니다. &cr
| 구 분 | 제3회 전환사채 |
|---|---|
| 액면가액/발행가액 | 15,000,000 천원 |
| 액면이자율/보장수익률 | 2.0%/3.0% |
| 사채만기일 | 2021년 03월 30일 |
| 전환사채 행사가액 | 주당 9,560원. 단, 다음의 경우 행사가액이 조정됨. &cr 가. "본 사채"를 소유한 자가 전환청구권 행사를 하기 전에 "발행회사"가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우 전환가격을 조정함.&cr 나. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병 또는 자본의 감소 직전에 전환청구권이 행사되어 전액 주식으로 인수되었더라면 "본 사채"의 "사채권자"가 가질 수 있었던 동일한 효과가 날 수 있도록 조정한다. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합의 사유가 중복하여 발생한 경우에는 각각 그 비율을 고려하여 전환가격을 조정함.&cr&cr다. 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자 및 주식 병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가액을 조정함.&cr 라. 시가하락에 따른 행사가액 재조정(Refixing 조건): 위 가.목 내지 다.목과는 별도로 "본 사채" 발행일로부터 매 1개월이 되는 날을 전환가격 조정일로 하고, 각 전환가격 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가격보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새로운 전환가격으로 함. 단, 전환가격의 최저 조정한도는 발행회사 정관에 따라 액면가까지로 함.&cr&cr마. 위 가.목 내지 라.목에 의하여 조정된 전환가격이 주식의 액면가 이하일 경우에는 액면가를 전환가격으로 하며, 각 전환사채에 부여된 전환청구권의 행사로 인하여 발행할 주식의 발행가액의 합계액은 각 전환사채의 발행가액을 초과할 수 없음. |
| 권리행사 기간 | 2019년 03월 30일부터 2021년 02월 28일까지 |
| 조기상환 조건 | "본 사채"의 "사채권자"는 "본 사채"의 발행일로부터 1년이 되는 2019년 03월 30일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날(이하 "조기상환지급기일"이라 한다)에 "본 사채"의 원금에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있음. 단, 조기상환지급기일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니함. |
(*1) 3회차 전환사채는 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 5-23조 제2호에 의하여 발행회사의 기명식 보통주식의 시 가 하락에 따라 전환가액 조정하여 조정 후 전환가액은 분기말 현재 6,320원 입니다. &cr
| 구 분 | 제4회 전환사채 |
|---|---|
| 액면가액 | 14,000,000,000원 |
| 액면이자율/보장수익률 | 0% / 3% |
| 사채만기일 | 2022년 09월 04일 |
| 전환사채 행사가액 | (*1)주당 13,800원. 단, 다음의 경우 전환가격이 조정됨. |
| 1) 본 사채 사채권자가 전환청구권 행사를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 무상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 최초의 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 아래와 같이 전환가액을 조정한다. 단, 유무상증자를 병행 실시하는 경우, 유상증자의 1주당 발행가격이 조정 전 전환가액을 상회하는 때에는 유상증자에 의한 신발행주식수는 전환가액 조정에 적용하지 아니하고, 무상증자에 의한 신발행주식수만 적용한다. | |
| 조정 후 행사가액 = 조정 전 행사가액 × [{A+(B×C/D)} / (A+B)]&crA: 기발행주식수, &crB: 신발행주식수, &crC: 1주당 발행가격, &crD: 시가 | |
| 다만, 위 산식 중 "기발행주식수"는 당해 조정사유가 발생하기 직전일 현재의 발행주식 총수로 하며, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우 "신발행주식수"는 당해 사채 발행 시 전환가액으로 전부 주식으로 전환될 경우 발행될 주식의 수로 한다. 또한, 위 산식 중 "1주당 발행가격"은 주식분할, 무상증자, 주식배당의 경우에는 영(0)으로 하고, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우에는 당해 사채 발행 시 전환가액 또는 행사가액으로 하며, 본항 및 위 산식에서 "시가"라 함은 발행가격 산정의 기준이 되는 기준주가(증권의 발행 및 공시 등에 관한규정 제5-18조에서 정하는 기준주가) 또는 이론 권리락주가(유상증자 이외의 경우에는 조정사유 발생 전일을 기산일로 하여 계산한 기준주가)로 한다. | |
| 2) 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병 또는 자본의 감소, 주식분할 및 병합 주식 액면 변경 등의 직전에 행사청구권이 행사되어 전액 주식으로 배정되었더라면 당해 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합, 주식 액면 변경 등 직후에 행사청구권자가 가질 수 있었던 주식수가 되도록 전환가액을 조정한다. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등의 사유가 중복하여 발생한 경우에는 각각 그 비율을 고려하여 전환가액을 조정한다. | |
| 3) 자본의 감소 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 자본의 감소 및 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가액을 조정한다. 단 자본의 감소 및 주식병합 등을 위한 주주총회 결의일 전일을 기산일로 하여 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-22조 제1항 본문의 규정에 의하여 산정(제3호는 제외한다)한 가액(이하 산정가액)이 액면가액 미만이면서 기산일 전에 전환가액을 액면가액으로 이미 조정한 경우 (전환가액을 액면가액 미만으로 조정할 수 있는 경우는 제외한다)에는 자본의 감소 및 주식병합 등이 없었다면 얻을 수 있었던 가치와 동등한 가치를 반영 할 수 있도록 조정 후 전환가액은 산정가액을 기준으로 자본의 감소 및 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향 조정한 가액 이상을 조정한다. | |
| 4) 시가하락에 따른 전환가액 재조정(Refixing 조건): 위 1)목 내지 3)목과는 별도로 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 5-23조 제2호에 의하여 발행회사의 기명식 보통주식의 시가 하락에 따른 전환가액조정을 하기로 한다. 본 사채는 아래와 같이 발행일로부터 매 1개월마다 전환사채 전환가액을 조정하되, 각 조정일의 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급하여 산정한 산술평가액{(1개월 가중산술 평균주가+1주일 가중산술평균주가+최근일 가중산술평균주가)/3}과 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가액이 직전 전환가액보다 낮은 경우 그 낮은 가액을 새로운 전환가격으로 한다. 단, 전환가액의 최저 조정한도는 발행회사 정관에 근거하여 액면가까지로 한다(조정일 전에 신주의 할인발행 등의 사유로 행사가액을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한다). | |
| 5) 위 1)목 내지 4)목에 의하여 조정된 행사가액이 주식의 액면가 이하일 경우에는 액면가를 행사가액으로 하며, 각 전환사채의 행사로 인하여 발행할 주식의 전환가액의 합계액은 각 전환사채의 발행가액을 초과할 수 없다. | |
| 6) 본 호에 의한 조정 후 행사가액 중 호가단위 미만은 상위 호가단위로 절상한다. | |
| 권리행사 기간 | 본 사채 발행일 이후 24개월이 경과한 날(2020년 9월 4일)로부터 원금 상환기일 전 1개월이 되는 날(2022년 8월 4일)까지로 한다. |
| 조기상환청구권(Put Option) | 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 24개월이 되는 2020년 9월 4일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 권면금액에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 발행회사는 사채권자가 조기상환청구권을 행사하는 경우 가.항의 조기상환일에 마.항에 규정된 상환금액을 지급하여야 한다. 단, 조기상환일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. |
(*1) 4회차 전환사채는 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 5-23조 제2호에 의하여 발행회사의 기명식 보통주식의 시가 하락에 따라 전환가액 조정하여 조정 후 전환가액은 분기말 현재 6,440원 입니다. &cr
| 구 분 | 제5회 전환사채 |
|---|---|
| (*1)액면가액 | 10,000,000,000원 |
| 액면이자율/보장수익률 | 1% / 3% |
| 사채만기일 | 2021년 09월 11일 |
| 전환사채 행사가액 | (*2)주당 13,800원. 단, 다음의 경우 전환가격이 조정됨. |
| 1) 본 사채 사채권자가 전환청구권 행사를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 무상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 최초의 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 아래와 같이 전환가액을 조정한다. 단, 유무상증자를 병행 실시하는 경우, 유상증자의 1주당 발행가격이 조정 전 전환가액을 상회하는 때에는 유상증자에 의한 신발행주식수는 전환가액 조정에 적용하지 아니하고, 무상증자에 의한 신발행주식수만 적용한다. | |
| 조정 후 행사가액 = 조정 전 행사가액 × [{A+(B×C/D)} / (A+B)]&crA: 기발행주식수, &crB: 신발행주식수, &crC: 1주당 발행가격, &crD: 시가 | |
| 다만, 위 산식 중 "기발행주식수"는 당해 조정사유가 발생하기 직전일 현재의 발행주식 총수로 하며, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우 "신발행주식수"는 당해 사채 발행 시 전환가액으로 전부 주식으로 전환될 경우 발행될 주식의 수로 한다. 또한, 위 산식 중 "1주당 발행가격"은 주식분할, 무상증자, 주식배당의 경우에는 영(0)으로 하고, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우에는 당해 사채 발행 시 전환가액 또는 행사가액으로 하며, 본항 및 위 산식에서 "시가"라 함은 발행가격 산정의 기준이 되는 기준주가(증권의 발행 및 공시 등에 관한규정 제5-18조에서 정하는 기준주가) 또는 이론 권리락주가(유상증자 이외의 경우에는 조정사유 발생 전일을 기산일로 하여 계산한 기준주가)로 한다. | |
| 2) 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병 또는 자본의 감소, 주식분할 및 병합 주식 액면 변경 등의 직전에 행사청구권이 행사되어 전액 주식으로 배정되었더라면 당해 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합, 주식 액면 변경 등 직후에 행사청구권자가 가질 수 있었던 주식수가 되도록 전환가액을 조정한다. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등의 사유가 중복하여 발생한 경우에는 각각 그 비율을 고려하여 전환가액을 조정한다. | |
| 3) 자본의 감소 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 자본의 감소 및 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가액을 조정한다. 단 자본의 감소 및 주식병합 등을 위한 주주총회 결의일 전일을 기산일로 하여 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-22조 제1항 본문의 규정에 의하여 산정(제3호는 제외한다)한 가액(이하 산정가액)이 액면가액 미만이면서 기산일 전에 전환가액을 액면가액으로 이미 조정한 경우 (전환가액을 액면가액 미만으로 조정할 수 있는 경우는 제외한다)에는 자본의 감소 및 주식병합 등이 없었다면 얻을 수 있었던 가치와 동등한 가치를 반영 할 수 있도록 조정 후 전환가액은 산정가액을 기준으로 자본의 감소 및 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향 조정한 가액 이상을 조정한다. | |
| 4) 시가하락에 따른 전환가액 재조정(Refixing 조건): 위 1)목 내지 3)목과는 별도로 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 5-23조 제2호에 의하여 발행회사의 기명식 보통주식의 시가 하락에 따른 전환가액조정을 하기로 한다. 본 사채는 아래와 같이 발행일로부터 매 1개월마다 전환사채 전환가액을 조정하되, 각 조정일의 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급하여 산정한 산술평가액{(1개월 가중산술 평균주가+1주일 가중산술평균주가+최근일 가중산술평균주가)/3}과 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가액이 직전 전환가액보다 낮은 경우 그 낮은 가액을 새로운 전환가격으로 한다. 단, 전환가액의 최저 조정한도는 발행회사 정관에 근거하여 액면가까지로 한다(조정일 전에 신주의 할인발행 등의 사유로 행사가액을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한다). | |
| 5) 위 1)목 내지 4)목에 의하여 조정된 행사가액이 주식의 액면가 이하일 경우에는 액면가를 행사가액으로 하며, 각 전환사채의 행사로 인하여 발행할 주식의 전환가액의 합계액은 각 전환사채의 발행가액을 초과할 수 없다. | |
| 6) 본 호에 의한 조정 후 행사가액 중 호가단위 미만은 상위 호가단위로 절상한다. | |
| 권리행사 기간 | 2019년 9월 11일 ~ 2021년 8월 11일 |
| 조기상환청구권(Put Option) | 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2019년 9월 11일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 권면금액에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. |
(*1) 최초 발행액은 10,000백만원 이었으나, 사업결합 과정에서 1,000백만원을 재취득하였습니다. &cr (*2) 5회차 전환사채는 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 5-23조 제2호에 의하여 발행회사의 기 명식 보통주식의 시가 하락에 따른 전환가액 조정하여 조정 후 전환가액은 분기말 현재 6,480원 입니다. &cr
| 구 분 | 제6회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 |
|---|---|
| 액면가액 | 9,000,000,000원 |
| 액면이자율/보장수익률 | 1% / 3% |
| 사채만기일 | 2021년 09월 14일 |
| 전환사채 행사가액 | (*1)주당 13,800원. 단, 다음의 경우 전환가격이 조정됨. |
| 1) 본 사채 사채권자가 전환청구권 행사를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 무상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 최초의 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 아래와 같이 전환가액을 조정한다. 단, 유무상증자를 병행 실시하는 경우, 유상증자의 1주당 발행가격이 조정 전 전환가액을 상회하는 때에는 유상증자에 의한 신발행주식수는 전환가액 조정에 적용하지 아니하고, 무상증자에 의한 신발행주식수만 적용한다. | |
| 조정 후 행사가액 = 조정 전 행사가액 × [{A+(B×C/D)} / (A+B)]&crA: 기발행주식수, &crB: 신발행주식수, &crC: 1주당 발행가격, &crD: 시가 | |
| 다만, 위 산식 중 "기발행주식수"는 당해 조정사유가 발생하기 직전일 현재의 발행주식 총수로 하며, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우 "신발행주식수"는 당해 사채 발행 시 전환가액으로 전부 주식으로 전환될 경우 발행될 주식의 수로 한다. 또한, 위 산식 중 "1주당 발행가격"은 주식분할, 무상증자, 주식배당의 경우에는 영(0)으로 하고, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우에는 당해 사채 발행 시 전환가액 또는 행사가액으로 하며, 본항 및 위 산식에서 "시가"라 함은 발행가격 산정의 기준이 되는 기준주가(증권의 발행 및 공시 등에 관한규정 제5-18조에서 정하는 기준주가) 또는 이론 권리락주가(유상증자 이외의 경우에는 조정사유 발생 전일을 기산일로 하여 계산한 기준주가)로 한다. | |
| 2) 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병 또는 자본의 감소, 주식분할 및 병합 주식 액면 변경 등의 직전에 행사청구권이 행사되어 전액 주식으로 배정되었더라면 당해 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합, 주식 액면 변경 등 직후에 행사청구권자가 가질 수 있었던 주식수가 되도록 전환가액을 조정한다. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등의 사유가 중복하여 발생한 경우에는 각각 그 비율을 고려하여 전환가액을 조정한다. | |
| 3) 자본의 감소 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 자본의 감소 및 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가액을 조정한다. 단 자본의 감소 및 주식병합 등을 위한 주주총회 결의일 전일을 기산일로 하여 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-22조 제1항 본문의 규정에 의하여 산정(제3호는 제외한다)한 가액(이하 산정가액)이 액면가액 미만이면서 기산일 전에 전환가액을 액면가액으로 이미 조정한 경우 (전환가액을 액면가액 미만으로 조정할 수 있는 경우는 제외한다)에는 자본의 감소 및 주식병합 등이 없었다면 얻을 수 있었던 가치와 동등한 가치를 반영 할 수 있도록 조정 후 전환가액은 산정가액을 기준으로 자본의 감소 및 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향 조정한 가액 이상을 조정한다. | |
| 4) 시가하락에 따른 전환가액 재조정(Refixing 조건): 위 1)목 내지 3)목과는 별도로 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 5-23조 제2호에 의하여 발행회사의 기명식 보통주식의 시가 하락에 따른 전환가액조정을 하기로 한다. 본 사채는 아래와 같이 발행일로부터 매 1개월마다 전환사채 전환가액을 조정하되, 각 조정일의 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급하여 산정한 산술평가액{(1개월 가중산술 평균주가+1주일 가중산술평균주가+최근일 가중산술평균주가)/3}과 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가액이 직전 전환가액보다 낮은 경우 그 낮은 가액을 새로운 전환가격으로 한다. 단, 전환가액의 최저 조정한도는 발행회사 정관에 근거하여 액면가까지로 한다(조정일 전에 신주의 할인발행 등의 사유로 행사가액을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한다). | |
| 5) 위 1)목 내지 4)목에 의하여 조정된 행사가액이 주식의 액면가 이하일 경우에는 액면가를 행사가액으로 하며, 각 전환사채의 행사로 인하여 발행할 주식의 전환가액의 합계액은 각 전환사채의 발행가액을 초과할 수 없다. | |
| 6) 본 호에 의한 조정 후 행사가액 중 호가단위 미만은 상위 호가단위로 절상한다. | |
| 권리행사 기간 | 2019년 11월 14일 ~ 2021년 8월 14일 |
| 조기상환청구권(Put Option) | 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2019년 09월 14일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 권면금액에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지아니한다. |
(*1) 6회차 전환사채는 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 5-23조 제2호에 의하여 발행회사의 기 명식 보통주식의 시가 하락에 따른 전환가액 조정하여 조정 후 전환가액은 분기말 현재 6,590원 입니다. &cr
| 구 분 | 제7회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 |
|---|---|
| 액면가액 | 14,300,000,000원 |
| 액면이자율/보장수익률 | 1% / 3% |
| 사채만기일 | 2022년 04월 26일 |
| 전환사채 행사가액 | (*1)주당 10,800원. 단, 다음의 경우 전환가격이 조정됨. |
| 1) 본 사채 사채권자가 전환청구권 행사를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 무상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 최초의 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 아래와 같이 전환가액을 조정한다. 단, 유무상증자를 병행 실시하는 경우, 유상증자의 1주당 발행가격이 조정 전 전환가액을 상회하는 때에는 유상증자에 의한 신발행주식수는 전환가액 조정에 적용하지 아니하고, 무상증자에 의한 신발행주식수만 적용한다. | |
| 조정 후 행사가액 = 조정 전 행사가액 × [{A+(B×C/D)} / (A+B)]&cr A: 기발행주식수, &cr B: 신발행주식수, &cr C: 1주당 발행가격, &cr D: 시가 | |
| 다만, 위 산식 중 "기발행주식수"는 당해 조정사유가 발생하기 직전일 현재의 발행주식 총수로 하며, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우 "신발행주식수"는 당해 사채 발행 시 전환가액으로 전부 주식으로 전환될 경우 발행될 주식의 수로 한다. 또한, 위 산식 중 "1주당 발행가격"은 주식분할, 무상증자, 주식배당의 경우에는 영(0)으로 하고, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우에는 당해 사채 발행 시 전환가액 또는 행사가액으로 하며, 본항 및 위 산식에서 "시가"라 함은 발행가격 산정의 기준이 되는 기준주가(증권의 발행 및 공시 등에 관한규정 제5-18조에서 정하는 기준주가) 또는 이론 권리락주가(유상증자 이외의 경우에는 조정사유 발생 전일을 기산일로 하여 계산한 기준주가)로 한다. | |
| 2) 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병 또는 자본의 감소, 주식분할 및 병합 주식 액면 변경 등의 직전에 행사청구권이 행사되어 전액 주식으로 배정되었더라면 당해 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합, 주식 액면 변경 등 직후에 행사청구권자가 가질 수 있었던 주식수가 되도록 전환가액을 조정한다. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등의 사유가 중복하여 발생한 경우에는 각각 그 비율을 고려하여 전환가액을 조정한다. | |
| 3) 자본의 감소 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 자본의 감소 및 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가액을 조정한다. 단 자본의 감소 및 주식병합 등을 위한 주주총회 결의일 전일을 기산일로 하여 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-22조 제1항 본문의 규정에 의하여 산정(제3호는 제외한다)한 가액(이하 산정가액)이 액면가액 미만이면서 기산일 전에 전환가액을 액면가액으로 이미 조정한 경우 (전환가액을 액면가액 미만으로 조정할 수 있는 경우는 제외한다)에는 자본의 감소 및 주식병합 등이 없었다면 얻을 수 있었던 가치와 동등한 가치를 반영 할 수 있도록 조정 후 전환가액은 산정가액을 기준으로 자본의 감소 및 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향 조정한 가액 이상을 조정한다. | |
| 4) 시가하락에 따른 전환가액 재조정(Refixing 조건): 위 1)목 내지 3)목과는 별도로 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 5-23조 제2호에 의하여 발행회사의 기명식 보통주식의 시가 하락에 따른 전환가액조정을 하기로 한다. 본 사채는 아래와 같이 발행일로부터 매 1개월마다 전환사채 전환가액을 조정하되, 각 조정일의 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급하여 산정한 산술평가액{(1개월 가중산술 평균주가+1주일 가중산술평균주가+최근일 가중산술평균주가)/3}과 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가액이 직전 전환가액보다 낮은 경우 그 낮은 가액을 새로운 전환가격으로 한다. 단, 전환가액의 최저 조정한도는 발행회사 정관에 근거하여 액면가까지로 한다(조정일 전에 신주의 할인발행 등의 사유로 행사가액을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한다). | |
| 5) 위 1)목 내지 4)목에 의하여 조정된 행사가액이 주식의 액면가 이하일 경우에는 액면가를 행사가액으로 하며, 각 전환사채의 행사로 인하여 발행할 주식의 전환가액의 합계액은 각 전환사채의 발행가액을 초과할 수 없다. | |
| 6) 본 호에 의한 조정 후 행사가액 중 호가단위 미만은 상위 호가단위로 절상한다. | |
| 권리행사 기간 | 2020년 4월 26일 ~ 2022년 3월 26일 |
| 조기상환청구권(Put Option) | 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2020년 04월 26일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 권면금액에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지아니한다. |
(*1) 7회차 전환사채는 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 5-23조 제2호에 의하여 발행회사의 기명 식 보통주식의 시가 하락에 따른 전환가액 조정하여 조정 후 전환가액은 분기말 현재 6,610원 입니다. &cr
| 구 분 | 제8회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 |
|---|---|
| 액면가액 | 1,500,000,000원 |
| 액면이자율/보장수익률 | 2% / 3% |
| 사채만기일 | 2022년 05월 30일 |
| 전환사채 행사가액 | (*1)주당 10,050원. 단, 다음의 경우 전환가격이 조정됨. |
| 1) 본 사채 사채권자가 전환청구권 행사를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 무상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 최초의 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 아래와 같이 전환가액을 조정한다. 단, 유무상증자를 병행 실시하는 경우, 유상증자의 1주당 발행가격이 조정 전 전환가액을 상회하는 때에는 유상증자에 의한 신발행주식수는 전환가액 조정에 적용하지 아니하고, 무상증자에 의한 신발행주식수만 적용한다. | |
| 조정 후 행사가액 = 조정 전 행사가액 × [{A+(B×C/D)} / (A+B)]&cr A: 기발행주식수, &cr B: 신발행주식수, &cr C: 1주당 발행가격, &cr D: 시가 | |
| 다만, 위 산식 중 "기발행주식수"는 당해 조정사유가 발생하기 직전일 현재의 발행주식 총수로 하며, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우 "신발행주식수"는 당해 사채 발행 시 전환가액으로 전부 주식으로 전환될 경우 발행될 주식의 수로 한다. 또한, 위 산식 중 "1주당 발행가격"은 주식분할, 무상증자, 주식배당의 경우에는 영(0)으로 하고, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우에는 당해 사채 발행 시 전환가액 또는 행사가액으로 하며, 본항 및 위 산식에서 "시가"라 함은 발행가격 산정의 기준이 되는 기준주가(증권의 발행 및 공시 등에 관한규정 제5-18조에서 정하는 기준주가) 또는 이론 권리락주가(유상증자 이외의 경우에는 조정사유 발생 전일을 기산일로 하여 계산한 기준주가)로 한다. | |
| 2) 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병 또는 자본의 감소, 주식분할 및 병합 주식 액면 변경 등의 직전에 행사청구권이 행사되어 전액 주식으로 배정되었더라면 당해 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합, 주식 액면 변경 등 직후에 행사청구권자가 가질 수 있었던 주식수가 되도록 전환가액을 조정한다. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등의 사유가 중복하여 발생한 경우에는 각각 그 비율을 고려하여 전환가액을 조정한다. | |
| 3) 자본의 감소 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 자본의 감소 및 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가액을 조정한다. 단 자본의 감소 및 주식병합 등을 위한 주주총회 결의일 전일을 기산일로 하여 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-22조 제1항 본문의 규정에 의하여 산정(제3호는 제외한다)한 가액(이하 산정가액)이 액면가액 미만이면서 기산일 전에 전환가액을 액면가액으로 이미 조정한 경우 (전환가액을 액면가액 미만으로 조정할 수 있는 경우는 제외한다)에는 자본의 감소 및 주식병합 등이 없었다면 얻을 수 있었던 가치와 동등한 가치를 반영 할 수 있도록 조정 후 전환가액은 산정가액을 기준으로 자본의 감소 및 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향 조정한 가액 이상을 조정한다. | |
| 4) 시가하락에 따른 전환가액 재조정(Refixing 조건): 위 1)목 내지 3)목과는 별도로 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 5-23조 제2호에 의하여 발행회사의 기명식 보통주식의 시가 하락에 따른 전환가액조정을 하기로 한다. 본 사채는 아래와 같이 발행일로부터 매 1개월마다 전환사채 전환가액을 조정하되, 각 조정일의 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급하여 산정한 산술평가액{(1개월 가중산술 평균주가+1주일 가중산술평균주가+최근일 가중산술평균주가)/3}과 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가액이 직전 전환가액보다 낮은 경우 그 낮은 가액을 새로운 전환가격으로 한다. 단, 전환가액의 최저 조정한도는 발행회사 정관에 근거하여 액면가까지로 한다(조정일 전에 신주의 할인발행 등의 사유로 행사가액을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한다). | |
| 5) 위 1)목 내지 4)목에 의하여 조정된 행사가액이 주식의 액면가 이하일 경우에는 액면가를 행사가액으로 하며, 각 전환사채의 행사로 인하여 발행할 주식의 전환가액의 합계액은 각 전환사채의 발행가액을 초과할 수 없다. | |
| 6) 본 호에 의한 조정 후 행사가액 중 호가단위 미만은 상위 호가단위로 절상한다. | |
| 권리행사 기간 | 2020년 5월 30일 ~ 2022년 4월 30일 |
| 조기상환청구권(Put Option) | 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2020년 05월 30일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 권면금액에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지아니한다. |
(*1) 8회차 전환사채는 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 5-23조 제2호에 의하여 발행회사의 기명식 보통주식의 시가 하락에 따른 전환가액 조정하여 조정 후 전환가액은 분기말 현재 6,320원 입니다. &cr &cr21. 충당부채&cr
충당부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기초 | 73,711 | - |
| 사업결합 | - | 72,989 |
| 전입 | 263 | 722 |
| 기말 | 73,974 | 73,711 |
22. 순확정급여부채 &cr
(1) 순확정급여부채의 산정 내역(단위:천원)&cr
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여부채의 현재가치 | 4,901,798 | 5,526,025 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (2,370,597) | (3,336,028) |
| 재무상태표 상 부채 | 2,531,201 | 2,189,997 |
&cr (2) 확정급여부채의 현재가치 변동(단위:천원) &cr
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 5,526,025 | 3,285,674 |
| 당기근무원가 | 519,080 | 571,982 |
| 이자비용 | 93,058 | 108,854 |
| 보험수리적손익 재측정요소 | ||
| - 할인률 변화로 인한 보험수리적손익 | - | 98,971 |
| - 기타사항으로 인한 보험수리적손익 | - | 850,833 |
| 급여지급액 | (1,229,799) | (1,034,289) |
| 계열사전출 | 5,284 | (138,195) |
| 사업결합 | - | 1,782,195 |
| 제도의변경 | (11,850) | |
| 기말금액 | 4,901,798 | 5,526,025 |
&cr(3) 사외적립자산의 공정가치 변동(단위:천원)&cr
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 3,336,028 | 2,969,647 |
| 사외적립자산의 기대수익 | 62,689 | 108,221 |
| 사외적립자산 납입액 | - | 200,000 |
| 보험수리적손익 재측정요소 | (21,461) | (68,836) |
| 사용자의 기여금 | - | 112,527 |
| 급여지급액 | (996,600) | (1,088,466) |
| 운용관리수수료 | (15,343) | (10,097) |
| 물적분할로 인한 변동 | - | 1,113,032 |
| 계약사전출입 | 5,284 | |
| 기말금액 | 2,370,597 | 3,336,028 |
23. 법인세비용 및 이연법인세&cr&cr법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하고 있습니다.&cr&cr24. 자본금 및 기타자본 &cr&cr(1) 자본금&cr&cr회사가 발행할 주식의 총수는 200,000,000주이고, 당분기말 및 전기의 발행한 주식의 수는 다음과 같으며, 1주당 액면금액은 500원입니다(단위:주,원).&cr
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기초 발행주식수 | 13,144,440 | 13,089,256 |
| 전환권의 행사 | 1,132,184 | - |
| 신주인수권의 행사 | - | 55,184 |
| 유상증자 | - | - |
| 기말 발행주식수 | 14,276,624 | 13,144,440 |
| 자본금 | 7,138,312,000 | 6,572,220,000 |
&cr(2) 자본잉여금 및 기타자본(단위:천원)&cr
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| 자본잉여금 | 주식발행초과금(*1) | 29,374,297 | 38,482,190 |
| 전환권대가(*2) | 8,544,969 | 9,822,645 | |
| 합계 | 37,919,266 | 48,304,835 | |
| 기타자본항목 | 자기주식 | (6,620,609) | (6,620,609) |
(*1) 주식발행초과금은 2019년 3월 19일 제17기 정기주주총회에 의거하여 200억원이 이익잉여금으로 전환되었습니다.&cr 제3회차 전환사채는 보고서 제출일 기준까지 사채 권면금액 15,000백만원 중 10,750 백만원이 전환권 행사 되었습니다.&cr(*2) 제5회차 전환사채는 보고서 제출일 기준까지 사채 권면금액 9,000백만원 중 1,575백만원이 조기상환 되었으며, 50백만원이 전환권 행사 되었습니다.&cr(*2) 제6회차 전화사채는 보고서 제출일 기준까지 사채 권면금액 9,000백만원 중 4,000백만원이 조기상환 되었습니다. &cr&cr(3) 기타포괄손익누계액의 증감(단위:천원)&cr
-당분기말
| 구 분 | 2019.1.1 | 증감 | 2019.09.30 |
|---|---|---|---|
| 유형자산재평가차익 | 8,514,902 | - | 8,514,902 |
-전기말
| 구 분 | 2018.1.1 | 증감 | 2018.12.31 |
|---|---|---|---|
| 유형자산재평가차익 | 8,514,902 | - | 8,514,902 |
(*1) 상기 기타포괄손익누계액의 증감은 법인세 효과가 차감된 후의 금액입니다.&cr
25. 이익잉여금&cr
(1) 이익잉여금(결손금)의 구성내역(단위:천원) &cr
| 구 분 | 당분기말 | 전분기말 |
|---|---|---|
| 법정적립금(*) | 1,282,838 | 1,282,838 |
| 임의적립금 | 942,600 | 942,600 |
| 미처분이익잉여금 | 13,186,938 | (11,312,418) |
| 합 계 | 15,412,376 | (9,086,980) |
(*) 지배기업은 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상의 금액을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다. 주식발행초과금은 2019년 3월 19일 제17기 정기주주총회에 의거하여 200억원이 이익잉여금으로 전환되었습니다.&cr
26. 판매비와관리비 &cr
(1) 판매비와관리비의 내역(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 1,478,131 | 1,264,290 |
| 퇴직급여 | 132,512 | 161,746 |
| 복리후생비 | 258,872 | 147,390 |
| 여비교통비 | 35,194 | 133,366 |
| 차량유지비 | 20,102 | 18,237 |
| 보험료 | 11,637 | 13,170 |
| 세금과공과 | 228,264 | 300,516 |
| 접대비 | 27,585 | 33,317 |
| 소모품비 | 7,971 | 3,793 |
| 통신비 | 15,958 | 4,624 |
| 경상개발비 | 2,701,480 | 1,921,813 |
| 지급임차료 | - | 33,600 |
| 감가상각비 | 410,731 | 170,626 |
| 무형자산상각비 | 20,373 | 3,389 |
| 지급수수료 | 1,300,257 | 834,945 |
| 대손상각비(환입) | 70,838 | - |
| 운용리스료(*1) | 6,377 | 33,556 |
| 건물관리비 | 38,230 | 27,494 |
| 기타 | 696,924 | 47,613 |
| 합 계 | 7,461,436 | 5,153,485 |
(*1) 당분기말 단기리스(리스기간 12개월 이하)에 대해서는 비용 인식하였습니다.&cr
27. 비용의 성격별 분류 &cr
(1) 매출원가, 판매비와관리비의 성격별 분류(단위:천원)&cr
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 제품, 상품 및 재공품의 변동 | (585,238) | (193,705) |
| 종업원급여 | 4,693,638 | 5,559,461 |
| 복리후생비 | 578,227 | 548,816 |
| 감가상각비 및 무형자산상각비 | 591,423 | 405,009 |
| 세금과공과 | 322,911 | 441,730 |
| 지급수수료 | 1,592,948 | 1,561,465 |
| 지급임차료 | 29,257 | 33,600 |
| 외주비 | 35,110,357 | 52,089,571 |
| 기타 | 8,542,220 | 923,326 |
| 합 계 | 50,875,743 | 61,369,273 |
&cr28. 기타수익 &cr&cr(1) 기타수익의 내역(단위:천원)&cr
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 외환차익 | 310,364 | 354,017 |
| 외화환산이익 | 58,251 | 24,927 |
| 대손충당금환입 | - | 35,175 |
| 잡이익 | 69,831 | 107,283 |
| 유형자산처분이익 | 1,516 | 399 |
| 무형자산처분이익 | - | 34,091 |
| 매각예정자산처분손익 | 7,643,704 | - |
| 합 계 | 8,083,666 | 555,892 |
29. 기타비용 &cr&cr(1) 기타비용의 내역(단위:천원)&cr
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 외환차손 | 150,401 | 265,490 |
| 외화환산손실 | 3,656 | 218 |
| 유형자산처분손실 | - | 1,482 |
| 무형자산처분손실 | 6,519 | 76,124 |
| 기타의 대손상각비 | 54,891 | - |
| 잡손실 | 342,211 | 94 |
| 합 계 | 557,678 | 343,408 |
30. 금융수익 &cr&cr(1) 금융수익의 내역(단위:천원)&cr
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 이자수익 | 1,554,854 | 818,596 |
| 외화환산이익 | 71,100 | 3 |
| 배당금수익 | 341,147 | - |
| 사채상환이익 | 290,928 | - |
| 당기손익-금융자산평가이익 | 679,019 | - |
| 당기손익-금융자산처분이익 | 1,142,898 | 83,119 |
| 합 계 | 4,079,946 | 901,718 |
&cr31. 금융비용 &cr&cr(1) 금융원가의 내역(단위:천원)&cr
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 이자비용 | 3,157,865 | 946,505 |
| 외환차손(금융) | 1,689 | 1,810 |
| 당기손익-금융자산평가손실 | 5,355,539 | - |
| 당기손익-금융자산처분손실 | 31,081 | - |
| 단기손익-금융자산손상차손 | - | 1,952,297 |
| 합 계 | 8,546,174 | 2,900,612 |
&cr32. 주당이익(손실) &cr
(1) 기본주당순이익(손실) &cr
기본주당순이익(손실)은 회사의 보통주당기순이익(손실)을 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. 당분기와 전기의 기본주당순이익(손실)의 계산내역은 다음과 같습니다(단위:원,주).&cr
| 내 역 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 보통주 당기순이익(손실) | 1,238,710,538 | 676,613,237 |
| 가중평균유통보통주식수(*1) | 13,217,552 | 12,518,688 |
| 기본주당이익(손실) | 94 | 54 |
(*1) 가중평균유통보통주식수의 산정내역&cr&cr- 당분기말
| 구 분 | 주식수 | 가중치 | 적 수 |
|---|---|---|---|
| 기초 | 12,529,011 | 273 | 3,420,420,033 |
| 사채 행사(*1) | 1,132,184 | - | 187,971,738 |
| 적수 합계 | 3,608,391,741 | ||
| 일수 | 273 | ||
| 가중평균유통보통주식수 | 13,217,552 |
(*1) 당분기 중 수차례 분할 취득 및 행사 되었으며 가중치는 별도 기재하지 아니하였습니다.&cr&cr- 전분기말
| 구 분 | 주식수 | 가중치 | 적 수 |
|---|---|---|---|
| 기초 | 12,473,827 | 273 | 3,405,354,771 |
| 신주인수권 행사(*1) | 55,184 | - | 13,196,703 |
| 적수 합계 | 3,418,551,474 | ||
| 일수 | 273 | ||
| 가중평균유통보통주식수 | 12,522,167 |
(*1) 전분기 중 수차례 분할 취득 및 행사 되었으며 가중치는 별도 기재하지 아니하였습니다.&cr&cr(2) 희석주당순이익(손실)&cr&cr희석주당이익(손실)은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 회사가 당분기 중 보유한 희석성 잠재적보통주로는 전환사채가 있으나 당분기와 전기에는 반희석효과가 발생 하였으므로 기본주당손실과 희석주당손실이 동일합니다.&cr
향후 희석효과의 발생 가능성이 있는 잠재적 보통주의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원,주).&cr
| 구 분 | 금액 | 청구기간 | 발행될 보통 주식수 |
|---|---|---|---|
| 제3회 사모전환사채 | 4,250,000 | 2019.03.30~2021.02.28 | 672,468 |
| 제4회 사모전환사채 | 14,000,000 | 2020.09.04~2022.08.04 | 2,173,913 |
| 제5회 사모전환사채 | 7,375,000 | 2019.09.11~2021.08.11 | 1,138,117 |
| 제6회 사모전환사채 | 5,000,000 | 2019.11.14~2021.08.14 | 758,725 |
| 제7회 사모전환사채 | 14,300,000 | 2020.04.26~2022.03.26 | 2,163,389 |
| 제8회 사모전환사채 | 1,500,000 | 2020.05.30~2022.04.30 | 237,342 |
&cr33. 배당금 &cr해당사항 없습니다. &cr&cr 34. 우발부채와 약정사항 &cr
(1) 당분기말과 전기말 현재 회사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr
| 구 분 | 금융기관명 | 내 용 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 이행지급보증 | 서울보증보험 | 계약이행보증 | 6,128,273 | 5,987,149 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 회사가 타인에게 제공한 담보나 다음과 같습니다(단위:천원).&cr
| 담보제공자산 | 장부금액 | 설정금액 | 담보제공사유 | 담보권자 |
|---|---|---|---|---|
| 토지,건물 | 18,089,783 | 20,400,000 | 전환사채 담보 | (주)에스피엠씨 |
| 건설중인자산 | 3,522,560 | 2,840,000 | 시설자금대출 담보 | 기업은행 |
&cr (3) 당분기말과 전기말 현재 회사가 체결중인 금융거래약정의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). &cr
| 약정처 | 금융거래약정내용 | 약정한도액 | |
|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 기업은행 | 시설자금대출 | 2,840,000 | 2,840,000 |
| 기업은행 | 기업회전자금대체 | 2,500,000 | - |
35. 특수관계자 등&cr &cr 당분기말과 전기말 현재 회사의 지배기업 및 종속기업은 아래와 같습니다.&cr
(1) 특수관계자 개요&cr
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 지배기업 | 프리미어바이오(주) | 프리미어바이오(주) |
| 종속기업 | (주)알파바이오랩스 | (주)알파바이오랩스 |
| (주)알파머티리얼즈 | (주)알파머티리얼즈 | |
| (주)알파글로벌컴퍼니 | (주)알파글로벌컴퍼니 | |
| (주)알파솔루션즈 | (주)알파솔루션즈 | |
| (주)알파플러스칩 | - | |
| 관계기업 | (주)피플스파마코리아 | (주)피플스파마코리아 |
| 넥스에너지글로벌(주) | Viral Gene, Inc. | |
| (주)에이코글로벌 | 넥스에너지글로벌(주) | |
| (주)에이티에스 | ㈜에이코글로벌 | |
| (주)칩앤라이트 | ㈜에이티에스 | |
| Oncosec Medical Inc. | (주)칩앤라이트 | |
| 프리미어바이오홀딩스(주) | Oncosec Medical Inc. | |
| - | 프리미어바이오홀딩스(주) | |
| 기타 | 주요 경영진 | 주요 경영진 |
| Viral Gene, Inc. | - |
&cr (2) 자금거래&cr&cr특수관계자 등과의 자금거래는 자금의 대여(회수) 또는 차입(상환)과 관련한 거래 내용입니다(단위:천원).&cr&cr- 당분기말
| 특관자 등 구분 | 회사 | 자금대여거래 | 자금차입거래 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 대여 | 회수 | 차입 | 상환 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | 프리미어바이오(주) | 500,000 | - | - | - |
| 관계기업 | 넥스에너지글로벌(주) | 1,000,000 | - | - | - |
| (주)칩앤라이트 | - | 19,393 | - | - | |
| 프리미어바이오홀딩스(주) | 1,700,000 | - | - | - | |
| 종속기업 | (주)알파바이오랩스(*1) | 11,620,773 | 12,353,008 | - | 241,000 |
| (주)알파플러스칩 | - | - | 1,000,000 | - |
(*1) (주)알파바이오랩스 총 대여금에는 제2회차 신주인수권부사채 금액 10,000백만원이 포함되어 있습니다.&cr
- 전분기말
| 특관자 등 구분 | 회사 | 자금대여거래 | 자금차입거래 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 대여 | 회수 | 차입 | 상환 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | 프리미어바이오(주) | 3,000,000 | - | - | - |
| 종속회사 | (주)알파바이오랩스 | 5,360,000 | 5,360,000 | 5,000 | 5,000 |
| (주)에이디텍 | - | - | 5,000,000 | - | |
| 특수관계자 | 넥스에너지글로벌(주) | 1,000,000 | - | - | - |
&cr (3) 매출 및 매입 등 거래와 채권, 채무의 주요잔액(단위:천원)&cr
- 당분기말
| 특관자 등 구분 | 회사 | 매출거래내역 | 매입거래내역 | 자산ㆍ부채 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 이자수익 외(*1) | 자산 취득 | 기타비용(*2) | 채권 | 채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 특수관계자 | 프리미어바이오(주) | 81,171 | - | - | 81,171 | - |
| 관계기업 | 넥스에너지글로벌(주) | 34,281 | - | - | 1,034,281 | - |
| 프리미어바이오홀딩스(주) | 17,471 | - | - | 1,848,266 | - | |
| (주)에이티에스 | 340,800 | - | 2,118,339 | - | 277,570 | |
| (주)칩앤라이트 | 1,000 | - | 41,161 | 80,000 | 3,603 | |
| Oncosec Medical Inc. | - | 1,906,530 | - | - | - | |
| 종속회사 | (주)알파바이오랩스 | 876,081 | 10,587,175 | 736 | 7,226,887 | - |
| (주)알파솔루션즈 | 117,721 | - | 934,014 | 986,210 | 79,174 | |
| (주)알파머티리얼즈 | - | - | 5,100 | - | 5,100 | |
| (주)알파플러스칩 | 7,352 | - | 2,693 | 1,027,324 | ||
| 합 계 | 1,475,877 | 12,493,705 | 3,102,043 | 11,256,815 | 1,392,771 |
(*1) 이자수익 외에는 임대료수입, 경영용역료 등으로 구성되어 있습니다.&cr(*2) 기타비용은 용역매출외주비, 선급금 등으로 구성되어 있습니다.&cr
- 전분기말
| 특관자 등 구분 | 회사 | 매출거래내역 | 매입거래내역 | 자산ㆍ부채 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 이자수익 외(*1) | 자산 취득 | 기타비용(*2) | 채권 | 채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 특수관계자 | 프리미어바이오(주) | 52,068 | - | - | 1,017,356 | - |
| 넥스에너지글로벌(주) | 17,356 | - | - | 3,052,068 | - | |
| (주)피플스파마코리아 | - | - | - | 7,096 | - | |
| 종속회사 | (주)알파바이오랩스 | 606,892 | - | 33,600 | 9,137,672 | 800 |
| (주)알파솔루션즈 | 130,585 | - | 940,105 | 2,716,060 | 65,971 | |
| (주)알파머티리얼즈 | 21,744 | - | - | 264,371 | - | |
| (주)에이디텍 | - | - | 5,288 | - | 5,005,288 | |
| 합 계 | 828,645 | - | 978,993 | 16,194,623 | 5,072,059 |
(*1) 이자수익 외에는 임대료수입, 경영용역료 등으로 구성되어 있습니다.&cr(*2) 기타비용은 용역매출외주비, 선급금 등으로 구성되어 있습니다.&cr
( 4) 당 분기말 현재 회사가 제공하는 담보는 없으며, 특수관계자로부터 제공받은 담보는 다음과 같습니다.(단위 : 천원)&cr
| 구 분 | 담보제공자 | 채무자 | 채권자 | 채권금액 | 담보제공액(*1) |
| 지분증권 | ㈜비즈풀 | 프리미어바이오(주) | (주)알파홀딩스 | 3,659,705 | 930,220 |
| 지배회사발행사채 | 프리미어바이오㈜ | 프리미어바이오(주) | (주)알파홀딩스 | 2,000,000 | |
| 지분증권 | 개인 | 프리미어바이오(주) | (주)알파홀딩스 | 200,383 | |
| 지배회사발행사채 | 프리미어바이오㈜ | 넥스에너지글로벌(주) | (주)알파홀딩스 | 2,060,459 | 1,000,000 |
| 지배회사발행사채 | 프리미어바이오㈜ | 프리미어바이오홀딩스(주) | (주)알파홀딩스 | 2,052,023 | 2,000,000 |
| 지분증권 | 넥스에너지글로벌(주) | 프리미어바이오홀딩스(주) | (주)알파홀딩스 | 2,052,023 | 1,500,015 |
| 부동산 담보 | 개인 | 프리미어바이오홀딩스(주) | (주)알파홀딩스 | 1,231,214 | 1,200,000 |
| 지분증권 | ㈜비즈풀 | 프리미어바이오홀딩스(주) | (주)알파홀딩스 | 513,006 | 599,411 |
&cr (5) 주요경영진 보상내역(단위:천원)&cr
| 분 류 | 당분기말 | 전분기말 |
|---|---|---|
| 단기급여 | 530,651 | 452,253 |
| 퇴직급여 | 68,303 | 61,449 |
| 합 계 | 598,954 | 513,752 |
36. 유의적인 비현금거래&cr&cr(1) 유의적인 비현금거래 내역(단위:천원)&cr
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 전환사채 발행으로 관계기업투자 취득 | 1,500,000 | 9,000,000 |
| 전환사채의 자본대체 | 10,799,914 | - |
| 신주인수권부사채의 자본대체 | - | 500,000 |
| 합병으로인한 전환사채 취득 | - | 1,000,000 |
37. 사업결합&cr&cr(1) 회사는 2019년 5월 29일 (주)알파플러스칩(구 (주)플러스칩) 지분 99.6% 를 취득하였습니다. 연결회사는 사업결합의 결과로 반도체 팹리스 사업부문의 역량강화 및 매출 증대를 기대하고 있습니다.&cr &cr1) 사업결합에서 발생한 1,889백만원의 영업권은 회사와 (주)알파플러스칩(구 (주)플러스칩)의 영업을 결합하여 발생하는 매출 증대등에 따른 것입니다.&cr&cr2) (주)알파플러스칩(구 (주)플러스칩)에 대하여 지불한 이전대가와 취득일의 인수한 자산, 부채의 가액은 아래와 같습니다.(단위:천원)&cr
| 구 분 | 금 액 |
|---|---|
| 이전대가 | |
| 현금및현금성자산 | 3,336,765 |
| 전환사채발행을 통한 대가지급 | 1,500,000 |
| 합 계 | 4,836,765 |
| 취득한 자산과 인수한 부채의 계상액 | |
| 유동자산 | 3,420,431 |
| 비유동자산 | 238,450 |
| 부채총계 | (697,889) |
| 취득한 식별가능 순자산의 공정가치 | 2,960,992 |
| 영업권 | 1,888,681 |
| 비지배지분 | (12,908) |
| 합 계 | 4,836,765 |
&cr 3) 한편, 회사는 2019년 9월 20일 (주)알파플러스칩(구 (주)플러스칩) 지분 0.4% 를 추가 취득하여 당분기말 현재 100% 지분을 보유하고 있습니다.&cr
6. 기타 재무에 관한 사항
1. 재무제표 재작성 등 유의사항&cr가. 종속회사간 합병&cr 지배회사의 종속회사인 (주)알파홀딩스(존속회사)가 스마트파이(주)(소멸회사)를 흡수합병(합병비율 1:0)하는 절차가 2015년 2월 12일부로 종료되었습니다.&cr &cr지배회사의 종속회사인 (주)알파홀딩스(존속회사)가 (주)에이디텍(소멸회사)를 흡수합병(합병비율 1:0)하는 절차가 2018년 12월 04일부로 종료되었습니다. &cr&cr나. 물적분할&cr회사가 영위하는 사업 중 HDMI IP개발 사업부문의 분리를 통하여 해당 사업부문을 특화 시키고 핵심 사업에 집중투자를 용이하게 하며, 사업부문의 독립화를 통하여 성과평과를 가능하게 함으로써 책임경영체제 확립을 위해 2016년 12월 23일을 분할기일로 (주)알파솔루션즈를 물적분할 하였습니다.&cr&cr다. 주요 내용 및 재무제표에 미치는 영향&cr종속회사간 합병으로 회사의 재무제표에 미치는 영향은 흡수합병을 통하여 (구)(주)에이디 텍의 자산 및 부채가 (주)알파홀딩스로 합병 되었습니다. &cr &cr 회사는 전기 중 Oncosec Medical Inc.의 지분 15.5%를 신규 취득하였으며, 당분기 중 OncoSec Medical Incorporated. 는 발행주식에 대해 10주를 1주로 병합하였으며, 현재 지분율은 15.15%입니다. 회사는 투자회사의 이사회에 참여하는 등 유의적인 영향력 행사가 가능하여 지분법적용투자주식으로 분류하였습니다.&cr &cr 라. 관련 공시서류&cr회사는 스마트파이(주) 종속회사간 합병과 관련하여 2014년 11월 28일 회사합병결정(소규모합병) 내용 및 2015년 2월 12일 합병등종료보고서(합병) 내용을 공시하였습니다.&cr회사는 물적분할과 관련하여 2016년 10월 11일 주요사항보고서(회사분할결정) 내용및 2016년 12월 29일 합병등종료보고서(분할) 내용을 공시하였습니다.&cr회사는 (주)에이디텍 종속회사간 합병과 관련하여 2018년 08월 28일 회사합병결정(소규모합병) 내용 및 2018년 12월 04일 합병등종료보고서(합병) 내용을 공시하였습니다.&cr&cr마. 일부 계정과목 재분류&cr회사는 목적적합한 재무정보의 제공을 위하여 다음과 같이 일부 계정과목을 재분류하였습니다. 이러한 회사의 회계정책 변경은 회사의 주요 재무상태나 경영성과에 미치는 유의적인 영향이 없습니다.&cr- 전전기 중 기타수익으로 분류하던 임대수익을 매출액으로 재분류 하였습니다.&cr- 전전기 중 금융수익(비용)으로 분류하던 매출채권 등 영업자산과 영업부채와 관련된 외환손익을 기타수익(비용)으로 재분류하였습니다.&cr &cr 바. 유형자산의 재평가 모형 적용&cr &cr회사는 제15기부터 유형자산 중 토지와 건물에 대해 후속측정을 재평가 금액(재평가일의 공정가치)으로 인식하고 있습니다. &cr&cr다음은 가치평가기법에 의한 공정가치로 측정되는 비금융자산에 대하여 분석한 것입니다. 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다(단위:천원). &cr
- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준1)
- 직접적으로(예:가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어)관측가능한, 자산이나 &cr 부채에 대한 투입변수를 이용하여 산정한 공정가치. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 &cr 제외함(수준2)
- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 &cr 않은 투입변수)를 이용하여 산정한 공정가치(수준3)
| 구 분 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 반복적인 공정가치 측정 | |||
| 토지와 건물 | - | 19,145,820 | 19,145,820 |
&cr재평가일인 2016년 12월 31일 현재 토지와 건물의 공정가치는 회사와 독립적인 (주)감정평가법인 대일감정원이 수행한 평가에 근거하여 결정되었습니다. (주)감정평가법인 대일감정원은 감정평가협회의 구성원으로서 부동산의 평가와 관련하여 적절한 자격과 경험을 보유하고 있습니다.&cr&cr수준 3의 외부평가된 토지 및 건물의 공정가치는 거래사례비교법을 적용하여 산출하였으며, 위치, 주위환경과 건물의 이용 및 관리상태, 층이나 위치별 효용도 등 인근 유사 물건의 정상적인 거래가격 수준을 종합 참작하여 토지와 건물을 일괄하여 평가한 후 토지와 건물의 가격배분비율을 고려하여 토지와 건물의 가격을 평가하였습니다.&cr
토지와 건물의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법과 투입변수 등에 대한 내용은 다음과 같습니다.
| 가치평가기법 | 유의적인 관측가능하지&cr않은 투입변수 | 범위 | 관측가능하지 않은 투입변수와&cr공정가치측정치 간의 연관성 |
|---|---|---|---|
| 거래사례 비교법: 시장성에 근거하여 대상물건과 유사성있는 물건의 거래사례와 비교하여 대상물건의 현황에 맞게 사정보정, 시점수정, 개별 요인을 비교하여 공정가치를 측정 | 사정보정 | 1.00 | 사정보정치가 증가(감소)하면 공정가치가 증가(감소) |
| 시점보정&cr(상업용 부동산 시도별 자본수익률) | 0.22% ~ 0.27% | 자본수익률이 상승(하락)하면 공정가치는 증가(감소) | |
| 그 밖의 요인&cr(층별효용치 등) | 0.87 ~ 1.00 | 층별효용치가 증가(감소)하면 공정가치가 증가(감소) |
&cr(4) 재평가모형을 적용한 토지와 건물을 역사적 원가로 인식하는 경우 그 금액(단위:천원)&cr
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 토지 | 건물 | 토지 | 건물 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 2,557,310 | 6,497,350 | 2,557,310 | 6,497,350 |
| 감가상각누계액 | - | (1,596,941) | - | (1,475,116) |
| 순장부금액 | 2,557,310 | 4,900,409 | 2,557,310 | 5,022,234 |
&cr 2. 대손충당금 설정현황&cr&cr가. 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내용&cr
(단위 : 천원,%)
| 구분 | 계정과목 | 채권금액 | 대손충당금 | 대손충당금설정률 |
|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 매출채권 | 13,805,582 | 660,038 | 4.8 |
| 단기대여금 | 17,723,979 | 154,525 | 0.9 | |
| 미수금 | 799,400 | 24,819 | 3.1 | |
| 미수수익 | 1,026,932 | 7,096 | 0.7 | |
| 합 계 | 33,355,893 | 846,478 | 2.5 | |
| 전기말 | 매출채권 | 13,113,385 | 589,200 | 4.5 |
| 단기대여금 | 15,261,843 | 99,393 | 0.7 | |
| 장기대여금 | 415,017 | 240 | 0.1 | |
| 미수수익 | 327,230 | 7,096 | 2.2 | |
| 선급금 | - | - | - | |
| 미수금 | 792,015 | 24,818 | 3.1 | |
| 합 계 | 29,909,490 | 720,747 | 2.4 | |
| 전전기말 | 매출채권 | 14,407,733 | 602,143 | 4.2 |
| 단기대여금 | 180,365 | - | - | |
| 장기대여금 | 902,619 | - | - | |
| 미수수익 | 86,541 | 7,096 | 8.2 | |
| 선급금 | 683,308 | - | - | |
| 합 계 | 16,260,566 | 609,239 | 6.9 |
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 720,747 | 609,239 | 537,166 |
| 2. 순대손처리액(①-②±③) | - | 21,384 | - |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | - | - |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| ③ 기타증감액 | - | 21,384 | - |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | 125,731 | 90,124 | 72,073 |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 846,478 | 720,747 | 609,239 |
&cr나. 매출채권관련 대손충당금 설정방침&cr회사는 매출채권에 대하여 과거의 대손경험률과 개별적인 채권의 대손가능성에 대해 추정을 근거로 하여 대손충당금을 설정하고 있습니다.&cr- 매출채권에 대하여 기본 1% 설정&cr- 개별분석을 통하여 장래 대손예상액을 근거로 1%~100% 설정&cr- 매출채권 및 장기성매출채권외에 대손을 설정하고 있는 계정과목은 없습니다. &cr
다. 보고기간말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황
(단위: 천원,%)
| 구 분 | 6월 이하 | 6월초과&cr1년 이하 | 1년 초과&cr3년 이하 | 3년 초과 | 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 일반 | 12,674,525 | 179,189 | - | 500,641 | 13,354,355 |
| 특수관계자 | - | 451,227 | - | - | 451,227 | |
| 계 | 12,674,525 | 630,416 | - | 500,641 | 13,805,582 | |
| 구성비율 | 91.8 | 4.6 | - | 3.6 | 100.0 |
3. 재고자산&cr&cr가. 실사일자 &cr당사는 매월말 기준으로 자사보관 재고 및 타처보관 재고를 실사하고 있습니다.&cr&cr나. 재고실사시 감사인등의 참여 및 입회 여부&cr외부감사인은 년 1회(12월) 당사의 재고실사에 입회ㆍ확인하고 일부 항목에 대해 표본추출하여 실재성 및 완전성을 확인했습니다.&cr&cr재고자산의 실사내역&cr-재고실사 대상기간 : 제17기(2018년)말 결산 재고실사&cr-재고실사 일자 : 2018년 12월 21일&cr-재고실사 내용 : 회사는 기말결산일(2018년 12월 31일)을 기준으로 전기 당사의 외부감사법인인 영앤진회계법인의 외부감사인 입회하에 재고자산 실사를 실시하였으며, 실사일과 결산일 사이의 재고자산 차이는 그 사이기간 동안 발생한 입출고관리를 통하여 확인하였습니다.&cr
다. 재고자산 계정과목별 평가감 설정 내역&cr회사는 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 저가법을 사용하여 재무상태표가액으로 하고 있습니다. 한편, 감액된 재고자산의 시가가 장부금액보다 상승한 경우에는 최초의 장부금액을 초과하지 않는 범위 내에서 평가손실을 환입하고 있습니다.&cr
보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr
(단위: 천원)
| 사업부문 | 계정과목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 반도체 부문 | 제 품 | 1,893,085 | 1,312,352 |
| 합 계 | 1,893,085 | 1,312,352 | |
| 종속회사&cr및 &cr관계회사 | 제 품 | 5,439 | - |
| 원재료 | 29,132 | 1600 | |
| 부재료 | 12,099 | 5,084 | |
| 합 계 | 46,670 | 6,684 | |
| 총 합 계 | 1,939,755 | 1,319,036 | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr[재고자산합계/기말자산총계*100] | 3.5 | 1.3 | |
| 재고자산회전율(회수)&cr[매출원가/{기초재고+기말재고)/2}] | 27 | 91 |
&cr 회사는 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 저가법을 사용하여 재무상태표가액으로 하고 있습니다. 한편 손상된 재고자산의 시가가 장부금액보다 상승한 경우에는 최초의 장부금액을 초과하지 않는 범위 내에서 평가손실을 환입하고 있습니다.
◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl
채무증권 발행실적 2019년 09월 30일(단위 : 원, %)
| (기준일 : | ) |
(주)알파홀딩스회사채사모2014년 02월 20일17,000,0003.5-2020년 02월 20일전액 보통주 전환-(주)알파홀딩스회사채사모2016년 11월 25일13,000,0003.5-2019년 11월 25일일부상환 외 전액 보통주 전환-(주)알파홀딩스회사채사모2018년 03월 30일15,000,0002.0-2021년 03월 30일일부 보통주 전환(*1)-(주)알파홀딩스회사채사모2018년 09월 04일14,000,0000-2022년 09월 04일--(주)알파홀딩스회사채사모2018년 09월 11일10,000,0001.0-2021년 09월 11일일부상환 일부 보통주 전환(*2)-(주)알파홀딩스회사채사모2018년 09월 14일9,000,0001.0-2021년 09월 14일일부상환(*3)-(주)알파홀딩스회사채사모2019년 04월 26일14,300,0001.0-2022년 04월 26일--(주)알파홀딩스회사채사모2019년 05월 30일1,500,0002.0-2022년 05월 30일--(주)알파바이오랩스회사채사모2016년 08월 26일10,000,0002.0-2021년 08월 25일--(주)알파바이오랩스회사채사모2019년 06월 21일10,000,0002.0-2024년 06월 21일--(주)알파머티리얼즈회사채사모2016년 12월 05일300,0002.0-2021년 12월 05일--(주)알파머티리얼즈회사채사모2017년 01월 13일500,0002.0-2022년 01월 13일--87,800,000----
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면&cr총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
(*1) 3회차 전환사채는 총 150억 중 107.5억원이 전환청구되었으며, 9월말 이후 3억원이 보통주로 추가 전환되었습니다.&cr (*2) 5회차 전환사채는 최초 발행액은 100억원 이었으나, 사업결합 과정에서 10억원은 회사가 재취득 하였으며, 9월말이후 7억원이 재매각되었습니다. 15.75억원은 조기상환 되어 소각되었으며, 0.5억원은 보통주로 전환되었습니다. 9월말 이후 41.5억원이 보통주로 추가 전환 되었습니다. &cr (*3) 6회차 전환사채는 최초 발행액 90억원 이었으며, 당분기 중 40억원이 조기상환 되었으며, 조기상환된 40억원 중 20억원은 재매각 되었고 그 중 15억원은 9월 말 이후 전환청구 되었습니다.
◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl
기업어음증권 미상환 잔액 2019년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
전자단기사채 미상환 잔액 2019년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액 2019년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
--------46,425,000------46,425,00046,425,000------46,425,000
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
신종자본증권 미상환 잔액 2019년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 2019년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분, 반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
V. 감사인의 감사의견 등
※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 감사보고서 특기사항 |
|---|---|---|---|
| 제18기(당기) 분기 | 영앤진회계법인 | - | - |
| 제17기(전기) | 영앤진회계법인 | 적정 | - |
| 제16기(전전기) | 삼영회계법인 | 적정 | 지정감사인 |
2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 보수 | 총소요시간 |
|---|---|---|---|---|
| 제18기(당기) 3분기 | 영앤진회계법인 | 반기검토,기말감사,내부회계관리 검토,연결감사 | 95,000 | 470시간 |
| 제17기(당기) | 영앤진회계법인 | 반기검토,기말감사,내부회계관리 검토,연결감사 | 95,000 | 1,118시간 |
| 제16기(전기) | 삼영회계법인 | 반기검토,기말감사,내부회계관리 검토,연결감사 | 115,000 | 800시간 |
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제18기(당기) 3분기 | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - | |
| 제17기(당기) | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - | |
| 제16기(전기) | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - |
4. 내부통제에 관한 사항&cr외부감사인의 2019년 3월 11일자 감사보고서 상의 내부회계관리제도에 대한 의견은다음과 같습니다.&cr"경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 회사는 관계기업투자주식의 회수가능성 평가 등과 관련하여 적절한 내부통제 절차를 운영하고 있지 아니한 중요한 취약점이 발견되지 않았습니다."
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회 구성 개요&cr
본 보고서 작성 제출일 현재 당사의 이사회는 사내이사 3명, 사외이사 4명으로 구성되어 있습니다. 이사회 의장은 대표이사가 겸직하고 있으며 이사의 주요 이력 및 인적사항은 'VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항'의 '1. 임원 및 직원의 현황'을 참조하시기 바랍니다. &cr
나. 사외이사 현황&cr
| 성명 | 주요경력 | 최대주주등과의 관계 | 대내외&cr교육참여 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 김창휘 | (주)스캇홀딩스 대표이사&cr숭실대학교 경영학 석사 | - | - | - |
| 김동균 | (주)포스코&crNew York University &crStern School of Business | - | - | - |
| 김건우 | CJ대한통운(주)&cr영남대 사법학과 학사 | - | - | - |
| 김경록 | 미국 조지타운대 객원연구원&cr연세대학교 행정대학원 석사 | - | - | - |
◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역
사외이사 교육 미실시 내역
외부감사법 개정이전 교육 미실시
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
라. 이사회에서의 사내이사의 주요활동내역&cr
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결 여부 | 사내이사 등의 성명 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 사내이사&cr김영선&cr(출석률:100%) | 사내이사&cr구희도&cr(출석률:100%) | 사내이사&cr최진규&cr(출석률:100%) | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 찬 반 여 부 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | 2019.01.28 | 제1호 의안 (주)에이디텍 채무인수의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2 | 2019.01.31 | 제1호 의안 (주)알파머티리얼즈 제2회 신주인수권부사채 양도의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 3 | 2019.02.12 | 제1호 의안 전환사채(7회차) 발행 정정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 4 | 2019.03.04 | 제1호 의안 이사회의사록 정정 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 5 | 2019.03.18 | 제1호 의안 기타 경영사항(자율공시) 정정 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 6 | 2019.03.19 | 제1호 의안 제17기 연결재무제표 및 재무제표 승인의 건&cr제2호 의안 정관일부변경의 건 (사업목적 추가 등)&cr제3호 의안 이사선임의 건&cr제4호 의안 이사 보수한도 승인의 건(전년과 동일 : 30억)&cr제5호 의안 준비금의 이익잉여금 전환 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 7 | 2019.03.19 | 제1호 의안 대표이사 선임의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 8 | 2019.04.01 | 제1호 의안 ㈜알파홀딩스 제3회 무기명식 이권부 무보증 무담보 사모 전환사채 권면분할에 관한 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 9 | 2019.04.03 | 제1호 의안 대여금 연장의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 10 | 2019.04.03 | 제1호 의안 대여금 연장의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 11 | 2019.04.24 | 제1호 의안 전환사채(7회차) 발행 정정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 12 | 2019.05.23 | 제1호 의안 타법인 주식 취득의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 13 | 2019.05.28 | 제1호 의안 금전소비대차의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 14 | 2019.05.29 | 제1호 의안 타법인 주식 취득의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 15 | 2019.06.20 | 제1호 의안 금전소비대차의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 16 | 2019.06.21 | 제1호 의안 주권관련 사채권 취득 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 17 | 2019.07.11 | 제1호 의안 자금 한도대여의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 18 | 2019.07.16 | 제1호 의안 제4회 신주인수권부사채 인수의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 19 | 2019.07.25 | 제1호 의안 대표이사 단기대여금의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 20 | 2019.07.25 | 제1호 의안 신규시설투자의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 21 | 2019.07.30 | 제1호 의안 금전소비대차의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 22 | 2019.08.06 | 제1호 의안 대여금 연장의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 23 | 2019.09.03 | 제1호 의안 금전소비대차 차입의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 24 | 2019.09.18 | 제1호 의안 산자부 R&D 사업화 자금 대출의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 25 | 2019.09.24 | 제1회 의안 합병계약 체결의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 26 | 2019.09.27 | 제1호 의안 산업구조 고도화 설비자금 대출의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 27 | 2019.09.27 | 제2호 의안 제6회 사모전환사채 권면분할의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
&cr마. 이사회에서의 사외이사의 주요활동내역&cr
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결 여부 | 사내이사 등의 성명 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사외이사&cr김창휘&cr(출석률:100%) | 사외이사&cr김동균&cr(출석률:100%) | 사외이사&cr김경록&cr(출석률:100%) | 사외이사&cr김건우&cr(출석률:100%) | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 찬 반 여 부 | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | 2019.01.28 | 제1호 의안 (주)에이디텍 채무인수의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2 | 2019.01.31 | 제1호 의안 (주)알파머티리얼즈 제2회 신주인수권부사채 양도의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 3 | 2019.02.12 | 제1호 의안 전환사채(7회차) 발행 정정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 4 | 2019.03.04 | 제1호 의안 이사회의사록 정정 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 5 | 2019.03.18 | 제1호 의안 기타 경영사항(자율공시) 정정 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 6 | 2019.03.19 | 제1호 의안 제17기 연결재무제표 및 재무제표 승인의 건&cr제2호 의안 정관일부변경의 건 (사업목적 추가 등)&cr제3호 의안 이사선임의 건&cr제4호 의안 이사 보수한도 승인의 건(전년과 동일 : 30억)&cr제5호 의안 준비금의 이익잉여금 전환 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 7 | 2019.03.19 | 제1호 의안 대표이사 선임의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 8 | 2019.04.01 | 제1호 의안 (주)알파홀딩스 제3회 무기명식 이권부 무보증 무담보 사모 전환사채 권면분할에 관한 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 9 | 2019.04.03 | 제1호 의안 대여금 연장의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 10 | 2019.04.03 | 제1호 의안 대여금 연장의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 11 | 2019.04.24 | 제1호 의안 전환사채(7회차) 발행 정정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 12 | 2019.05.23 | 제1호 의안 타법인 주식 취득의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 13 | 2019.05.28 | 제1호 의안 금전소비대차의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 14 | 2019.05.29 | 제1호 의안 타법인 주식 취득의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 15 | 2019.06.20 | 제1호 의안 금전소비대차의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 16 | 2019.06.21 | 제1호 의안 주권관련 사채권 취득 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 17 | 2019.07.11 | 제1호 의안 자금 한도대여의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 18 | 2019.07.16 | 제1호 의안 제4회 신주인수권부사채 인수의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 19 | 2019.07.25 | 제1호 의안 대표이사 단기대여금의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 20 | 2019.07.25 | 제1호 의안 신규시설투자의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 21 | 2019.07.30 | 제1호 의안 금전소비대차의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 22 | 2019.08.06 | 제1호 의안 대여금 연장의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 23 | 2019.09.03 | 제1호 의안 금전소비대차 차입의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 24 | 2019.09.18 | 제1호 의안 산자부 R&D 사업화 자금 대출의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 25 | 2019.09.24 | 제1회 의안 합병계약 체결의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 26 | 2019.09.27 | 제1호 의안 산업구조 고도화 설비자금 대출의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 27 | 2019.09.27 | 제2호 의안 제6회 사모전환사채 권면분할의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
바. 이사의 독립성&cr회사의 경영의 중요한 의사결정과 업무 집행은 이사회의 심의 및 결정을 통하여 이루어지고 있습니다. 또한 당사는 대주주 등의 독단적인 경영과 이로 인한 소액주주의 이익 침해가 발생하지 않도록 이사회 운영규정을 제정하여 성실히 준수하고 있습니다. 이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다.&cr
| 직명 | 성명 | 임기&cr(연임횟수) | 선임배경 | 추천인 | 활동분야&cr(담당업무) | 회사와의 거래 | 최대주주 또는 &cr주요주주와의 관계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사내이사&cr(대표이사) | 김영선 | 18.09~21.09&cr(X) | 경영 방침 수립과 경영전략&cr총괄 업무를 수행하기 위함 | 이사회 | 이사회 의장&cr(경영총괄) | - | - |
| 사내이사&cr(대표이사) | 구희도 | 19.03~22.03&cr(1회) | 경영 방침 수립과 경영전략&cr총괄 업무를 수행하기 위함 | 이사회 | 경영총괄 | - | 최대주주 대표이사 |
| 사내이사 | 최진규 | 17.03~20.03&cr(1회) | 경영 총괄 및 대외적 업무를&cr수행하기 위함. | 이사회 | 전사 경영 전반에&cr대한 업무 | - | - |
| 사외이사 | 김창휘 | 17.03~20.03&cr(X) | 당사 사업 지원 및&cr감독 활동을 수행하기 위함 | 이사회 | 사외이사 | - | - |
| 사외이사 | 김동균 | 18.03~21.03&cr(X) | 당사 사업 지원 및&cr감독 활동을 수행하기 위함 | 이사회 | 사외이사 | - | - |
| 사외이사 | 김건우 | 18.03~21.03&cr(X) | 당사 사업 지원 및&cr감독 활동을 수행하기 위함 | 이사회 | 사외이사 | - | - |
| 사외이사 | 김경록 | 18.03~21.03&cr(X) | 당사 사업 지원 및&cr감독 활동을 수행하기 위함 | 이사회 | 사외이사 | - | - |
- 이사에 관한 자세한 사항은 "VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항" 중 "1. 임원 및 직원의 현황"을 참조바랍니다.&cr &cr사. 사외이사의 전문성&cr보고서 작성기준일 현재 회사 내에 사외이사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 지원조직이 없습니다. &cr
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사위원회 위원의 인적사항&cr당사는 정관 제44조에 의거 감사위원회는 3인 이상의 이사로 구성하며, 위원의 3분의 2 이상은 사외이사이어야 합니다. 본 보고서 제출일 현재 회사의 감사위원회 위원은 총 3명이며 전원 사외이사로 구성되어 있습니다.
| 성 명 | 사외이사 여부 | 경력 |
|---|---|---|
| 김창휘 | 사외이사 | (주)스캇홀딩스 대표이사&cr숭실대학교 경영학 석사 |
| 김건우 | 사외이사 | CJ대한통운(주)&cr영남대 사법학과 학사 |
| 김경록 | 사외이사 | 미국 조지타운대 객원연구원&cr연세대학교 행정대학원 석사 |
나. 감사위원회 위원의 독립성&cr감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근해 감사업무를 수행할 수 있는등 감사인의 독립성을 충분히 확보하고 있다고 판단됩니다. &cr
다. 감사위원의 활동&cr
| 위원회명 | 구성원 | 활 동 내 역 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 개최일자 | 의안내용 | 가결&cr여부 | 김창휘&cr(참석 100%) | 김건우&cr(참석 100%) | 김경록&cr(참석100%) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 찬반여부 | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 감사&cr위원회 | 김창휘&cr김건우&cr김경록 | 2019.01.28 | 제1호 의안 (주)에이디텍 채무인수의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2019.01.31 | 제1호 의안 (주)알파머티리얼즈 제2회 신주인수권부사채 양도의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 2019.02.12 | 제1호 의안 전환사채(7회차) 발행 정정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 2019.03.04 | 제1호 의안 이사회의사록 정정 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 2019.03.18 | 제1호 의안 기타 경영사항(자율공시) 정정 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 2019.03.19 | 제1호 의안 제17기 연결재무제표 및 재무제표 승인의 건&cr 제2호 의안 정관일부변경의 건 (사업목적 추가 등)&cr 제3호 의안 이사선임의 건&cr 제4호 의안 이사 보수한도 승인의 건(전년과 동일 : 30억)&cr 제5호 의안 준비금의 이익잉여금 전환 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 2019.03.19 | 제1호 의안 대표이사 선임의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 2019.04.01 | 제1호 의안 (주)알파홀딩스 제3회 무기명식 이권부 무보증 무담보 사모 전환사채 권면분할에 관한 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 2019.04.03 | 제1호 의안 대여금 연장의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 2019.04.03 | 제1호 의안 대여금 연장의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 2019.04.24 | 제1호 의안 전환사채(7회차) 발행 정정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 2019.05.23 | 제1호 의안 타법인 주식 취득의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 2019.05.28 | 제1호 의안 금전소비대차의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 2019.05.29 | 제1호 의안 타법인 주식 취득의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 2019.06.20 | 제1호 의안 금전소비대차의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 2019.06.21 | 제1호 의안 주권관련 사채권 취득 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 2019.07.11 | 제1호 의안 자금 한도대여의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 2019.07.16 | 제1호 의안 제4회 신주인수권부사채 인수의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 2019.07.25 | 제1호 의안 대표이사 단기대여금의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 2019.07.25 | 제1호 의안 신규시설투자의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 2019.07.30 | 제1호 의안 금전소비대차의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 2019.08.06 | 제1호 의안 대여금 연장의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 2019.09.03 | 제1호 의안 금전소비대차 차입의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 2019.09.18 | 제1호 의안 산자부 R&D 사업화 자금 대출의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 2019.09.24 | 제1회 의안 합병계약 체결의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 2019.09.27 | 제1호 의안 산업구조 고도화 설비자금 대출의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 2019.09.27 | 제2호 의안 제6회 사모전환사채 권면분할의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역
라. 감사 교육 미실시 내역
외부감사법 개정이전 교육 미실시
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_01_감사위원회_지원조직_현황
마. 감사위원회 지원조직 현황
경영지원실3차장1명, 과장1명, 사원1명회사 경영활동에 대한 감사업무 지원IR팀2차장1명, 대리1명주주총회, 이사회 등 경영전반에 관한 감사업무 지원
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
◆click◆『준법지원인 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.
바. 준법지원인 지원조직 현황&cr- 당사는 본 보고서 작성일 현재 선임된 준법지원인이 없습니다.&cr
사. 감사위원회 위원의 독립성&cr 당사는 정관 제41조의 3과 제41조의 4에서 감사위원회의 직무와 감사록에 관한 &cr사항을 규정하고 있으며 그 내용은 다음과 같습니다.
| 제46조【감사위원회의 직무 등】 &cr① 감사위원회는 회사의 회계와 업무를 감사한다.&cr② 감사위원회는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.&cr③ 감사위원회는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 감사인을 선임한다.&cr④ 감사위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.&cr⑤ 감사위원회는 제1항 내지 제4항 외에 이사회가 위임한 사항을 처리한다.&cr⑥ 감사위원회는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.&cr⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사위원회가 이사회를 소집할 수 있다. |
| 제47조(감사록) ① 감사위원회는 감사에 관하여 감사록을 작성하여야 한다. ② 감사록에는 감사의 실시요령과 그 결과를 기재하고 감사를 실시한 감사위원회 위원이 기명날인 또는 서명하여야 한다. |
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항
가. 집중투표제의 채택여부&cr해당사항 없습니다. &cr&cr나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부&cr당사는 한국예탁결제원에 의뢰하여 서면투표 또는 전자투표제를 채택하고 있습니다.&cr&cr다. 소수주주권의 행사여부&cr해당사항 없습니다. &cr&cr라. 경영권 경쟁&cr해당사항 없습니다.
VII. 주주에 관한 사항
최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2019년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
프리미어바이오(주)최대주주보통주1,164,3588.861,164,3588.16(*1,2)보통주1,164,3588.861,164,3588.16-우선주-----
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
(*1) 보고서 기준일 이후인 2019년 10월 7일 기준 최대주주가 보유하고 있는 소유주식 1,164,358주 중 957,074주가 담보로 제공되었습니다. 상세한 현황은 당사에 기 공시된 최대주주변경을 수반하는 주식담보제공계약체결을 참고 하시기 바랍니다.&cr(*2) 3회차, 5회차 전환사채 전환청구로 인하여 총 발행 주식수 대비 보유주식수 지분율이 감소하였습니다.&cr
2. 최대주주의 주요경력 및 개요
◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우
(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
프리미어바이오(주)1구희도---넥스에너지글로벌(주)94.12------
| 명 칭 | 출자자수&cr(명) | 대표이사&cr(대표조합원) | | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | | 최대주주&cr(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재
◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는&cr 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11013#*성명또는지분율변동인경우.dsl
(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
프리미어바이오(주)26,25723,2023,055--142-1,853
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
* 최근 결산기 재무현황은 2018년 12월 31일 기준으로 작성된 내용입니다.&cr
(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
프리미어바이오(주)는 2015년 11월에 설립되었으며 2016년 8월 8일 (주)알파홀딩스의 주식을 2,073,084주를 취득하면서 최대주주로 변경되었습니다. 보고서 작성일 현재 영위하고 있는 주요사업은 생물학적 의약품 제조, 수출 및 판매업, 의약품 관련 기술 및 제품의 제조업, 경영컨설팅 등 입니다.&cr
3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요
◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl 44_최대주주의최대출자자가단체인경우
(1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
넥스에너지글로벌(주)
1
구희도
-
-
-
정은주
100
-
-
-
-
-
-
| 명 칭 | 출자자수&cr(명) | 대표이사&cr(대표조합원) | | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | | 최대주주&cr(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재
(2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
넥스에너지글로벌(주)3,8663,79076--5-5
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
* 최근 결산기 재무현황은 2018년 12월 31일 기준으로 작성된 내용입니다.&cr
(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용&cr넥스에너지글로벌(주)는 2015년 5월에 설립되었으며, 2015년 11월 4일 프리미어바이오(주)를 취득하면서 최대주주가 되었습니다. 보고서 작성일 현재 프리미어바이오(주)를 94.12%의 보유하여 최대주주이며, 영위하고 있는 주요사업은 국내외 신기술 및 경영개선 투자사업, 경영컨설팅 등 입니다.&cr
◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 2019년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
2016년 08월 09일프리미어바이오(주)1,852,38615.87경영권 양수도 계약-2016년 09월 26일프리미어바이오(주)2,073,08417.76경영권 계약&cr잔여지분 장외매수-
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황
주식 소유현황
2019년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
프리미어바이오(주)1,164,3588.16%-----
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | 최대주주 | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 2018년 12월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
19,46699.9710,937,82683.21
| 구 분 | 주주 | | 보유주식 | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- |
| 주주수 | 비율 | 주식수 | 비율 |
| --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 | 주1 |
주1. 주주명부 폐쇄(2018.12.31) 기준일 소액주주현황 입니다.
6. 주식사무
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 정관상 신주인수권의 내용 | 제10조【신주인수권】 ① 회사의 주주는 정관에 다른 규정이 있는 경우를 제외하고는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식 수에 비례하여 신주를 배정을 받을 권리를 가진다. ② 회사는 제1항 본문의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 경우에는 이사회의 결의로 주주외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 50이 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 165조의 6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 상법 제 542조의 3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 신주를 우선배정하는 경우 4. 근로자복지 기본법 제32조의 2의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식 총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자 등 제3자에게 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산,판매, 자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 7. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자에게 신주를 발행하는 경우 8. 신규로 주권을 코스닥시장 또는 유가증권시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 &cr9. 발행주식의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 주식예탁증서&cr(DR)발행에 따라 신주를 발행하는 경우&cr10. 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항 각호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. |
| 결산일 | 12월 31일 |
| 정기주주총회 | 매 사업연도 종료 후 3월 이내 |
| 주주명부 폐쇄시기 | 매년 1월 1일부터 1월 7일까지 |
| 주권의 종류 | 일주권, 오주권, 십주권, 오십주권, 일백주권, 오백주권, 일천주권, 일만주권 &cr(총 8종) |
| 명의개서대리인 | 한국예탁결제원 |
| 공고게재 신문 | 회사의 인터넷 홈페이지(www.alpha-holdings.co.kr) 또는 경인일보 |
&cr 7. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적&cr
(단위 : 원, 주)
| 종 류 | 2019년 4월 | 2019년 5월 | 2019년 6월 | 2019년 7월 | 2019년 8월 | 2019년 9월 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 최 고 | 11,950 | 12,400 | 9,360 | 8,500 | 6,660 | 7,460 |
| 최 저 | 10,300 | 9,210 | 7,920 | 6,690 | 5,850 | 6,450 | |
| 평 균 | 11,155 | 10,489 | 8,741 | 7,710 | 6,269 | 7,016 | |
| 최고거래량(일) | 2,103,666 | 869,019 | 374,780 | 2,597,562 | 935,142 | 227,497 | |
| 최저거래량(일) | 129,557 | 96,215 | 60,778 | 71,197 | 39,544 | 34,414 | |
| 월간거래량 | 9,884,352 | 6,212,714 | 2,793,848 | 5,806,818 | 3,579,101 | 2,215,726 |
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황
임원 현황
2019년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
김영선남1965년 12월대표이사등기임원상근반도체부문서강대학교 교수&cr삼성디스플레이(주) 상무&cr아주대학교--관계없음2018년-현재2021년 09월 14일구희도남1972년 01월대표이사등기임원상근바이오부문교보생명&cr프리미어바이오(주)대표이사&cr연세대학교-15,822대표이사2016년-현재2022년 03월 19일최진규남1969년 01월사내이사등기임원상근경영지원한울회계법인 &cr안건회계법인 &cr연세대학교--관계없음2017년-현재2020년 03월 31일김창휘남1964년 07월사외이사등기임원비상근사외이사(주)스캇홀딩스 대표이사 &cr숭실대학교 경영학 석사--관계없음2017년-현재2020년 03월 31일김동균남1969년 10월사외이사등기임원비상근사외이사(주)포스코 &crNew York University Stern School of Business &crJ.Edon Inv. Partner--관계없음2018년-현재2021년 03월 22일김건우남1968년 08월사외이사등기임원비상근사외이사CJ대한통운(주) &cr영남대 사법학과 학사 &cr(주)리셋헬스케어 대표이사(현재)-15,822관계없음2018년-현재2021년 03월 22일김경록남1973년 05월사외이사등기임원비상근사외이사미국조지타운대 객원연구원 &cr연세대학교행정대학원석사 &cr(주)태광뉴텍 고문(현재) --관계없음2018년-현재2021년 03월 22일유정문남1959년 12월전무미등기임원상근FA삼성전자(주)&cr한국항공대학교 전자공학 학사--관계없음2010년-현재-김성민남1969년 09월전무미등기임원상근경영지원
㈜에스케이티플라코 베트남 현지법인 대표
서강대학교 정보통신공학 석사
--관계없음2008년-현재-유은목남1964년 06월전무미등기임원상근마케팅삼성전자(주)&cr광운대학교 전자계산기공학--관계없음2018년-현재-윤경노남1969년 09월상무미등기임원상근R&D삼성전자(주)&cr한양대대학원 전자공학 석사--관계없음2008년-현재-고영만남1965년 03월상무미등기임원상근ASIC삼성전자(주)&cr건국대학교 전자공학 학사--관계없음2002년-현재-조규영남1970년 08월이사미등기임원상근ASIC삼성전자(주)&cr광운대학교 컴퓨터공학 학사--관계없음2007년-현재-이정승남1974년 06월이사미등기임원상근경영지원(주)알파홀딩스 재무팀&cr고려대 대학원 석사--관계없음2008년-현재-
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
직원 현황
2019년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
반도체남68---6810.94,816,48370,831-반도체여21---217.8834,20539,724-바이오남6---60.8189,10731,518-바이오여---------95---95-5,839,79561,472-
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의&cr정함이 없는&cr근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다
미등기임원 보수 현황
2019년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
7889,826127,118-
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
2. 임원의 보수 등
<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
1. 주주총회 승인금액
(단위 : 천원) 이사73,000,000-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 천원) 7452,35064,621-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2-2. 유형별
(단위 : 천원) 3344,350114,783-127,00027,000-381,00027,000-----
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사&cr(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
<이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
| (단위 : 천원) |
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
| - | - | - | - |
2. 산정기준 및 방법
| (단위 : 천원) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| 근로소득 | 급여 | - | - | |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권&cr 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl 39_보수지급금액5억원개인별보수현황
<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
| (단위 : 천원) |
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
| - | - | - | - |
2. 산정기준 및 방법
| (단위 : 천원) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| 근로소득 | 급여 | - | - | |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권&cr 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl
IX. 계열회사 등에 관한 사항
1. 계열회사의 현황&cr&cr 가. 기업집단의 명칭 및 소속회사의 명칭&cr
당사의 최대주주는 프리미어바이오(주)이며, 분기보고서 작성기준일 현재 당사에 대한 지분율은 8.16%이며, 계열회사 현황은 아래와 같습니다.
| 회사명 | 소재지 | 상장여부 | 사업자등록번호 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| (주)알파바이오랩스 | 대한민국 | 비상장 | 848-88-00564 | 당사 종속회사 |
| (주)알파솔루션즈 | 대한민국 | 비상장 | 147-81-00633 | 당사 종속회사 |
| (주)알파플러스칩 | 대한민국 | 비상장 | 214-85-54716 | 당사 종속회사 |
| (주)알파머티리얼즈 | 대한민국 | 비상장 | 429-81-00684 | 당사 종속회사의 종속회사 |
| (주)알파글로벌컴퍼니 | 대한민국 | 비상장 | 817-81-00523 | 당사 종속회사의 종속회사 |
| (주)에이티에스 | 대한민국 | 비상장 | 301-81-72288 | 당사 관계회사 |
| (주)피플스파마코리아 | 대한민국 | 비상장 | 385-87-00464 | 당사 관계회사 |
&cr 나. 계통도&cr
계통도.jpg 계통도
&cr 다. 계열회사간 임원 겸직 현황&cr
| 성명 | 계열회사 겸직 현황 | ||
|---|---|---|---|
| 회사명 | 직위 | 상근여부 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 김영선 | (주)알파솔루션즈&cr(주)알파플러스칩 | 대표이사 | 상근 |
| 구희도 | (주)알파바이오랩스 | 대표이사 | 상근 |
◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황
타법인출자 현황
2019년 09월 30일(단위 : 백만원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
(주)알파바이오랩스2016년 08월 18일사업관련5,0001,000,000100.0----1,000,000100.0-12,023-2,208(주)알파솔루션즈2016년 12월 23일법인분할12,517200,000100.01,901---200,000100.01,90148056(주)알파플러스칩2019년 05월 30일사업관련4,837---1,147,0004,847-1,147,000100.04,8473,1181,353(주)알파머티리얼즈2016년 11월 29일사업관련3006,00068.2-800,0004,000-1,810806,000100.02,1902,768-319(주)알파글로벌컴퍼니2016년 12월 02일사업관련30060,000100.0170--1760,000100.01876002(주)피플스파마코리아2016년 09월 28일사업관련900180,00045.0-------1,957-39㈜에이티에스2018년 12월 04일사업관련1,88112,00034.11,881---12,00034.11,8815,965184㈜칩앤라이트2018년 12월 04일사업관련-27,75424.5-----24.5-52410(주)에이코글로벌2016년 11월 28일사업관련500100,00016.5----100,00016.5-13,457293PIPLS Phama2016년 08월 26일사업관련1,33095315.0----95315.0---OncoSec Medical Incorporated.(*1)2018년 12월 06일사업관련16,8861,000,00015.516,886610,9992,243-2141,610,99915.1518,91533,673---20,8382,557,99911,090-2,0074,936,952-29,92174,565-668
| 법인명 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | |
(*1) 2019년 5월 20일(미국현지시간) Oncosec는 발행주식 10주를 1주로 병합하였으며, 2019년 5월 22일(미국현지시간) 491,000주를 주당 $3.14 신주 취득하였습니다. &cr알파바이오랩스는 Oncosec는 주식을 2019년 7월 16~18일 12만주 주당 약 $2.38 장내취득 하였습니다. 알파홀딩스와 알파바이오랩스가 보유하고 있는 Oncosec주식을 포함하면 보유 지분율은 15.15% 입니다.&cr
X. 이해관계자와의 거래내용
1. 대주주등에 대한 신용공여등&cr
- 당분기말
(단위 : 천원)
| 특관자 등 구분 | 회사/개인명 | 자금대여거래 | 자금차입거래 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 대여 | 회수 | 차입 | 상환 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 특수관계자 | 넥스에너지글로벌(주) | 2,000,000 | - | - | - |
| 프리미어바이오(주) | 1,500,000 | - | - | - | |
| 프리미어바이오홀딩스(주) | 1,700,000 | - | - | - | |
| 사실상의 특수관계자 | (주)비즈풀 | 1,500,000 | - | - | - |
| 하이펩코리아(주) | 10,000 | - | - | ||
| ㈜에이코글로벌 | 100,000 | ||||
| 합 계 | 6,700,000 | 110,000 | - | - |
&cr- 전기말
(단위 : 천원)
| 특관자 등 구분 | 회사/개인명 | 자금대여거래 | 자금차입거래 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 대여 | 회수 | 차입 | 상환 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 특수관계자 | 넥스에너지글로벌(주) | 3,000,000 | - | - | - |
| 프리미어바이오(주) | 1,600,000 | 100,000 | - | - | |
| 프리미어바이오홀딩스(주) | 4,000,000 | - | - | - | |
| ㈜에이코글로벌 | 300,000 | 100,000 | - | - | |
| 사실상의 특수관계자 | (주)이화힐링스 | 490,000 | 100,000 | - | - |
| 하이펩코리아(주) | - | 37,501 | - | - | |
| 합 계 | 9,390,000 | 337,501 | - | - |
&cr 2.대주주와의 자산양수도 등&cr해당사항 없습니다.&cr&cr3.대주주와의 영업거래&cr해당사항 없습니다.&cr&cr4.대주주 이외의 이해관계자와의 거래&cr해당사항 없습니다.
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (기준일 : 2019년 9월 30일 ) | (단위 :천원) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | - | - | - |
| 금융기관(은행제외) | - | - | - |
| 법 인 | - | - | - |
| 기타(개인) | - | - | - |
1. 공시 내용의 진행 변경상황 및 주주총회 현황&cr
가. 공시사항의 진행·변경상황
| 순번 | 최초신고일 | 정정신고일 | 제목 | 신고내용 | 신고사항의 진행사항 |
|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 2017.01.10 | - | 단일판매,공급계약 체결&cr(자율공시) | 계약내용 : 시스템반도체 개발 계약&cr계약금액 : 4,082,500천원&cr계약상대방 : 한화테크윈㈜&cr계약기간 : 2017.01.02~2018.08.31 | ㆍ사업보고서 제출일 현재 총 매출액 대비 수익발생 40% 진행완료 |
| 2017.01.10 | 2017.09.12 | 단일판매,공급계약 체결&cr(자율공시) | 계약내용 : 시스템반도체 개발 계약&cr계약금액 : 4,082,500천원&cr계약상대방 : 한화테크윈㈜&cr계약기간 : 2017.01.02~2018.11.30 | ㆍ개발과제의 사양 변경으로 인한 종료일자 변경 | |
| 2017.01.10 | 2018.11.29 | 단일판매,공급계약 체결&cr(자율공시) | 계약내용 : 시스템반도체 개발 계약&cr계약금액 : 4,082,500천원&cr계약상대방 : 한화테크윈㈜&cr계약기간 : 2017.01.02~2019.09.21 | ㆍ개발과제의 사양 변경으로 인한 종료일자 변경 | |
| 2017.01.10 | 2019.09.20 | 단일판매,공급계약 체결&cr(자율공시) | 계약내용 : 시스템반도체 개발 계약&cr계약금액 : 4,082,500천원&cr계약상대방 : 한화테크윈㈜&cr계약기간 : 2017.01.02~2020.01.31 | ㆍ개발과제의 사양 변경으로 인한 종료일자 변경 | |
| 2 | 2017.02.09 | - | 단일판매,공급계약 체결 | 계약내용 : 시스템반도체 개발 계약&cr계약금액 : 7,647,500천원&cr계약상대방 : 한화테크윈㈜&cr계약기간 : 2017.01.02~2018.12.31 | ㆍ분기보고서 제출일 현재 총 매출액 대비 세금계산서 발행 기준10% 진행완료 |
| 2017.02.09 | 2017.09.12 | 단일판매,공급계약 체결 | 계약내용 : 시스템반도체 개발 계약&cr계약금액 : 7,647,500천원&cr계약상대방 : 한화테크윈㈜&cr계약기간 : 2017.01.02~2019.3.31 | ㆍ개발과제의 사양 변경으로 인한 종료일자 변경 | |
| 2017.02.09 | 2018.11.29 | 단일판매,공급계약 체결 | 계약내용 : 시스템반도체 개발 계약&cr계약금액 : 7,647,500천원&cr계약상대방 : 한화테크윈㈜&cr계약기간 : 2017.01.02~2019.12.21 | ㆍ개발과제의 사양 변경으로 인한 종료일자 변경 | |
| 2017.02.09 | 2019.09.20 | 단일판매,공급계약 체결 | 계약내용 : 시스템반도체 개발 계약&cr계약금액 : 7,647,500천원&cr계약상대방 : 한화테크윈㈜&cr계약기간 : 2017.01.02~2020.01.31 | ㆍ개발과제의 사양 변경으로 인한 종료일자 변경 |
나. 주주총회 의사록 요약 &cr
| 주총일자 | 안건 | 결의내용 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 2019.03.19&cr(제17기 정총) | 1) 제1호 의안 : 제17기 연결재무제표 및 재무제표 승인의 건 &cr2) 제2호 의안 : 정관일부 변경의 건 (사업목적추가등) &cr3) 제3호 의안 : 이사 선임의 건 &cr제3-1호 의안 : 사내이사 구희도 선임의 건 &cr4) 제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건&cr5) 제5호 의안 : 준비금의 이익잉여금 전환 승인의 건 | 원안대로 가결&cr원안대로 가결&cr&cr원안대로 가결&cr원안대로 가결&cr원안대로 가결 | - |
| 2018.09.14&cr(제16기 임총) | 1) 제1호 의안 : 정관일부변경의 건 &cr2) 제2호 의안 : 이사 해임의 건 &cr제2-1호 의안 : 사내이사 구희도 해임의 건 &cr제2-2호 의안 : 사내이사 최진규 해임의 건 &cr3) 제3호 의안 : 이사선임의 건 &cr제3-1호 의안 : 사내이사 김영선 선임의 건 | 원안대로 가결&cr&cr(부결)&cr(부결)&cr&cr원안대로 가결 | - |
| 2018.03.22&cr(제16기 정총) | 1) 제1호 의안 : 제16기 연결재무제표 및 재무제표 승인의 건 &cr2) 제2호 의안 : 정관일부 변경의 건 (사업목적추가등) &cr3) 제3호 의안 : 이사 선임의 건 &cr(총 4명 선임 : 사내이사 1명, 사외이사 3명) &cr제3-1호 의안 : 사내이사 김동기 선임의 건 &cr제3-2호 의안 : 사외이사 김동균 선임의 건 &cr제3-3호 의안 : 사외이사 김건우 선임의 건 &cr제3-4호 의안 : 사외이사 김경록 선임의 건 &cr4) 제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 | 원안대로 가결&cr원안대로 가결&cr&cr원안대로 가결&cr원안대로 가결&cr원안대로 가결&cr원안대로 가결&cr원안대로 가결&cr원안대로 가결 | - |
| 2017.03.31&cr(제15기 정총) | 제1호 의안 : 제15기 연결재무제표 및 재무제표 승인의 건&cr제2호 의안 : 정관일부 변경의 건(사업목적 추가 등)&cr제3호 의안 : 이사 선임의 건&cr제3-1호 의안 : 사내이사 최진규 선임의 건&cr제3-2호 의안 : 사외이사 김창휘 선임의 건&cr제3-3호 의안 : 사외이사 송백훈 선임의 건&cr제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건&cr제5호 의안 : 준비금의 이익잉여금 전환 승인의 건 | 원안대로 가결&cr원안대로 가결&cr&cr원안대로 가결&cr원안대로 가결&cr부결&cr원안대로 가결&cr원안대로 가결 | - |
| 2016.11.21&cr(제15기 임총) | 제1호 의안 : 정관일부 변경의 건&cr제2호 의안 : 분할계획서 승인의 건 | 원안대로 가결&cr원안대로 가결 | - |
| 2016.08.09&cr(제15기 임총) | 제1호 의안 : 정관 일부 변경의 건(상호변경 외)&cr제2호 의안 : 이사선임의 건&cr제2-1호 의안 : 김상용 사내이사 후보자 선임의 건&cr제2-2호 의안 : 김재우 사내이사 후보자 선임의 건&cr제2-3호 의안 : 구희도 사내이사 후보자 선임의 건&cr제2-4호 의안 : 공현웅 사내이사 후보자 선임의 건&cr제2-5호 의안 : 배성규 기타비상무이사 후보자 선임의 건&cr제2-6호 의안 : 최진규 사외이사 후보자 선임의 건&cr제2-7호 의안 : Jonathan Steve Yun 사외아 후보자 선임의 건&cr제3호 의안 : 감사 선임의 건&cr제3-1호 의안 : 홍기석 감사 후보자 선임의 건 | 원안대로 가결&cr이하 원안대로 &cr가결 | - |
| 2016.03.25&cr(제14기 정총) | 제1호 의안 : 제14기(2015.1.1~2015.12.31)재무제표 승인의 건(현금배당 주당 40원 포함)&cr제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건&cr제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건&cr제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | 원안대로 가결&cr이하 원안대로 &cr가결 | - |
◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl
◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl
◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl
◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl
2. 우발채무 등&cr가. 중요한 소송 사건&cr해당사항 없습니다.&cr&cr나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황&cr해당사항 없습니다. &cr&cr다. 채무보증 현황&cr해당사항 없습니다.&cr&cr라. 그 밖의 우발채무 등&cr(1) 보고기간말 현재 회사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 금융기관명 | 내용 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 이행보증 | 서울보증보험 | 계약이행보증 등 | 6,128,273 | 6,190,249 |
&cr ( 2) 당분기말과 전기말 현재 연결회사가 타인에게 제공한 담보는 다음과 같습니다(단위:천원). &cr
| 담보제공자산 | 장부금액 | 설정금액 | 담보제공사유 | 담보권자 |
|---|---|---|---|---|
| 토지,건물 | 18,089,783 | 20,400,000 | 전환사채 담보 | (주)에스피엠씨 |
| 건설중인자산 | 3,522,560 | 2,840,000 | 시설자금대출 담보 | 기업은행 |
&cr(3) 당분기말과 전기말 현재 연결회사가 체결중인 금융거래약정의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). &cr
| 약정처 | 금융거래약정내용 | 약정한도액 | |
|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 기업은행 | 시설자금대출 | 2,840,000 | 2,840,000 |
3. 제재현황 및 그 밖의 사항&cr
당사는 2017년 3월 23일 제15기 (2016년) 연결감사보고서 및 감사보고서에 대해 외부감사인으로부터 감사범위제한으로 인한 한정의견을 받았습니다. &cr이에 2017년 4월 18일 삼일회계법인과 재감사 계약을 체결하고 한국거래소로부터 개선기간 부여 및 기업심사 속개결정을 받았으며 2017년 12월 14일 제15기 연결감사보고서 및 감사보고서에 대해 적정의견을 받았습니다.&cr
당사는 2016년 10월 26일 코스닥시장공시규정 제27조, 제32조 및 제34조에 의한 최대주주 변경을 수반하는 주식 담보제공 계약 체결 지연 공시로 인하여 불성실공시법인으로 지정되었으며, 부과된 벌점은 2점이며 공시위반 제재금을 800만원을 대체 부과 하였습니다. &cr
당사는 2017년 12월 5일 코스닥시장공시규정 제27조, 제32조 및 제34조에 의한 지연 공시로 인하여 불성실공시법인으로 지정되었으며, 부과된 벌점은 4.5점입니다. &cr&cr당사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제159조 제1항, 제160조, 제429조 제3항 제2호에 따른 정기보고서 제출의무 위반으로 증권선물위원회는 과징금 2천만원을 부과 하였습니다. &cr&cr당사는 2018년 10월 29일 코스닥시장공시규정 제28조 및 제32조에 의한 공시번복으로 인하여 불성실공시법인으로 지정되었으며, 부과된 벌점은 4.5점입니다. &cr
*재발방지 대책&cr- 공시담당자(정,부)의 공시교육 등을 통한 공시규정 숙지와 내부통제시스템의 구축
&cr 나. 작성기준일 이후 발생한 주요사항&cr 당사는 시스템반도체 사업강화와 S.LSI. 및 Foundry 사업강화를 위해 (주)알파플러스칩(구(주)플러스칩)을 흡수합병하기로 계약하였으며, 합병기준일은 2019년 11월 26일입니다. &cr
4. 단기매매차익 미환수 현황&cr해당사항 없습니다.
◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역
5. 사모자금의 사용내역
2019년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
1회 무보증전환사채2014년 02월 13일타법인증권취득17,000타법인증권취득17,000-2회 무보증신주인수권부사채2016년 11월 25일운영자금13,000운영자금13,000-3회 무보증전환사채2018년 03월 30일운영자금15,000운영자금15,000-4회 무보증전환사채2018년 09월 04일운영자금&cr타법인증권취득14,000타법인증권취득14,000-5회 무보증전환사채2018년 09월 11일타법인증권취득9,000타법인증권취득9,000-6회 무보증전환사채2018년 09월 14일타법인증권취득9,000타법인증권취득9,000-7회 무보증전환사채2019년 04월 26일운영자금&cr타법인증권취득14,300운영자금&cr타법인증권취득14,300-8회 무보증전환사채2019년 05월 30일타법인증권취득1,500타법인증권취득1,500-
| 구 분 | 납입일 | 주요사항보고서의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
6. 외국지주회사의 자회사 현황
해당사항 없습니다. &cr
7. 합병등의 사후정보&cr
1) 분할에 관한 사항&cr가. 일자&cr(1) 분할 종료일자 : 2016년 12월 26일&cr&cr나. 상대방 &cr(1) 상대방의 명칭 : (주)알파솔루션즈&cr(2) 소재지 : 경기도 성남시 분당구 판교로 344, 엠텍IT타워 8층 일부&cr(3) 대표이사 : 김동기&cr&cr다. 계약내용&cr(1) 분할의 배경 : 상법 530조의2내지 제530조의12의 조항에서 정하는 바에 따라 분할되는 회사가 영위하는 사업부문 중, HDMI 사업부문을 분할하여 분할신설회사를 설립하고, 분할 후 존속하는 회사가 분할신설회사의 발행주식의 총수를 취득하는 단순, 물적 분할의 방법으로 분할하며, 기존의 분할회사는 존속하고 분할 신설회사는 비상장법인으로 한다.&cr(2) 분할 방법 : 분할 존속회사인 (주)알파홀딩스가 분할 신설회사인 (주)알파솔루션즈의 발행주식 총수를 취득하는 단순, 물적분할.&cr(3) 분할 비율 : 단순 물적분할로서 신설회사가 설립 시에 발행하는 주식의 총수가 분할되는 회사에 배정되므로 분할비율을 산정하지 않습니다.&cr(4) 분할등의 주요 일정
| 구 분 | 일 자 |
|---|---|
| 분할계획서 승인을 위한 이사회 결의일 | 2016년 10월 11일 |
| 분할 주주총회를 위한 주주확정 기준일 | 2016년 10월 26일 |
| 분할계획서 승인을 위한 주주총회일 | 2016년 11월 21일 |
| 분할기일 | 2016년 12월 23일 |
| 분할종료보고총회일 및 창립총회일 | 2016년 12월 23일 |
| 분할등기 완료일 | 2016년 12월 26일 |
| 기타일정&cr주주총회 소집통지서 발송 및 소집공고 | 2016년 11월 04일 |
※ 분할되는회사의 분할종료보고총회는 당사 홈페이지 전자공고로 갈음하였고, 분할신설회사의 창립총회는 2016년 12월 23일자에 별도 개최하였음.&cr※ 분할신설회사인 (주)알파솔루션즈는 2016년 12월 26일 등기가 완료되었음.
&cr 2) 합병에 관한 사항&cr&cr가. 영업양수도에 관한 사항&cr(1) 자산 양수도의 목적 : 구, (주)에이디텍의 경영권을 양수하여, 사업다각화를 통한 수익성 개선 목적&cr&cr나. 양도대상 자산&cr(1) 양도인 : 구, (주)에이디텍&cr(2) 양도자산 : 구, (주)에이디텍 발행주식 전량&cr(3) 자산양수도 가액 : 43,495,073,550원 &cr&cr다. 자산 양수도 계약일 : 2018년 8월 28일&cr※ 주요사항보고서(중요한자산양수도결정) 제출일 : 2018년 8월 29일 &cr
| 1. 합병방법 | (주)알파홀딩스가 (주)에이디텍을 흡수합병&cr-존속회사: (주)알파홀딩스&cr-소멸회사: (주)에이디텍 | |||
| - 합병형태 | 소규모합병 | |||
| 2. 합병목적 | 1) 시스템반도체 사업 강화 2) 대외 신인도 제고 및 경쟁력 강화 |
|||
| 3. 합병의 중요영향 및 효과 | 1. 회사의 경영에 미치는 영향&cr본 보고서 제출일 현재, 피합병법인인 (주)에이디텍의 최대주주는 합병법인인 (주)알파홀딩스로 지분 100%를 보유하고 있습니다. &cr또한 합병법인과 피합병법인의 합병비율은 1:0으로 흡수합병하며, 본 합병으로 인하여 합병법인이 발행할 신주는 없습니다. 본 합병 완료시 최대주주의 변경은 없으며, 합병법인인 (주)알파홀딩스는 존속회사로 남아있게 됩니다. &cr본 합병 완료시, 최대주주 변경은 없습니다.&cr&cr2. 회사의 재무, 영업에 미치는 효과&cr존속회사와 소멸회사는 시스템반도체 개발 및 제조 공급이라는 사업목적이 같습니다. &cr본 합병을 통해 원가절감 및 인적, 물적자원의 시너지 효과를 기대하고 있습니다. | |||
| 4. 합병비율 | (주)알파홀딩스:(주)에이디텍 = 1:0 | |||
| 5. 합병비율 산출근거 | (주)알파홀딩스가 (주)에이디텍의 지분 100%를 소유하고 있으며 양 합병 당사는 무증자 방식에 의하여 1:0의 합병비율에 따라 합병하기로 결의합니다. | |||
| 6. 외부평가에 관한 사항 | 외부평가 여부 | 미해당 | ||
| - 근거 및 사유 | 자본시장과금융투자업에관한법률시행령 제176조의5 제7항 제2호 나목의 단서에 의하면 다른 회사의 발행주식총수를 소유하고 있는 회사가 그 다른 회사를 합병하면서 신주를 발행하지 않는 경우에는 합병가액의 적정성에 대한 외부평가기관의 평가가 요구되지 않는 바, 당사의 본건 합병은 이에 해당되므로 위 규정에 따라 외부평가기관의 평가를 거치지 아니하였습니다. | |||
| 외부평가기관의 명칭 | - | |||
| 외부평가 기간 | - | |||
| 외부평가 의견 | - | |||
| 7. 합병신주의 종류와 수(주) | 보통주식 | - | ||
| 종류주식 | - | |||
| 8. 합병상대회사 | 회사명 | (주)에이디텍 | ||
| 주요사업 | 반도체 전자부품의 제조 및 판매 | |||
| 회사와의 관계 | 자회사 | |||
| 최근 사업연도 재무내용(원) | 자산총계 | 36,287,722,417 | 자본금 | |
| 부채총계 | 1,500,671,891 | 매출액 | 17,571,857,314 | |
| 자본총계 | 34,787,050,526 | 당기순이익 | 2,900,021,753 | |
| - 외부감사 여부 | 기관명 | 대경회계법인 | 감사의견 | |
| 9. 신설합병회사 | 회사명 | - | ||
| 설립시 재무내용(원) | 자산총계 | - | 부채총계 | |
| 자본총계 | - | 자본금 | - | |
| - | 현재기준 | |||
| 신설사업부문 최근 사업연도 매출액(원) | - | |||
| 주요사업 | - | |||
| 재상장신청 여부 | 해당사항없음 | |||
| 10. 합병일정 | 합병계약일 | 2018년 10월 04일 | ||
| 주주확정기준일 | 2018년 10월 17일 | |||
| 주주명부&cr폐쇄기간 | 시작일 | 2018년 10월 18일 | ||
| 종료일 | 2018년 10월 22일 | |||
| 합병반대의사통지 접수기간 | 시작일 | 2018년 10월 17일 | ||
| 종료일 | 2018년 11월 01일 | |||
| 주주총회예정일자 | - | |||
| 주식매수청구권 행사기간 | 시작일 | - | ||
| 종료일 | - | |||
| 구주권제출기간 | 시작일 | - | ||
| 종료일 | - | |||
| 매매거래 정지예정기간 | 시작일 | - | ||
| 종료일 | - | |||
| 채권자이의 제출기간 | 시작일 | 2018년 11월 03일 | ||
| 종료일 | 2018년 12월 03일 | |||
| 합병기일 | 2018년 12월 04일 | |||
| 종료보고 총회일 | 2018년 12월 04일 | |||
| 합병등기예정일자 | 2018년 12월 05일 | |||
| 신주권교부예정일 | - | |||
| 신주의 상장예정일 | - | |||
| 11. 우회상장 해당 여부 | 아니오 | |||
| 12. 타법인의 우회상장 요건 충족여부 | 아니오 | |||
| 13. 주식매수청구권에 관한 사항 | 행사요건 | - | ||
| 매수예정가격 | - | |||
| 행사절차, 방법, 기간, 장소 | - | |||
| 지급예정시기, 지급방법 | - | |||
| 주식매수청구권 제한 관련 내용 | - | |||
| 계약에 미치는 효력 | - | |||
| 14. 이사회결의일(결정일) | 2018년 10월 02일 | |||
| - 사외이사참석여부 | 참석(명) | 4 | ||
| 불참(명) | - | |||
| - 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부 | - | |||
| 15. 풋옵션 등 계약 체결여부 | 아니오 | |||
| - 계약내용 | - | |||
| 16. 증권신고서 제출대상 여부 | 아니오 | |||
| - 제출을 면제받은 경우 그 사유 | 본 합병은 합병신주를 발행하지 않는 무증자합병 방식으로 진행하므로, 본건 합병의 과정에서 증권신고서 제출이 필요한 증권의 모집이나 매출이 이루어지지 않습니다. |
◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl 15_합병등전후의재무사항비교표
합병등 전후의 재무사항 비교표
* 합병등(합병, 중요한 영업ㆍ자산양수도, 주식의 포괄적교환ㆍ이전, 분할)
(단위 : 백만원) (주)알파솔루션즈2003,760-(100.0)252(93.3)--3,628376-14596.0-1,863-395.5--3,628263-8,757141.37-3,872-1,372.2-
| 대상회사 | 계정과목 | 예측 | | 실적 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1차연도 | 2차연도 | 1차연도 | | 2차연도 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 실적 | 괴리율 | 실적 | 괴리율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 |
| 영업이익 |
| 당기순이익 |
(*1)&cr*1차연도 예측치는 2016년 12월 31일 예상 경영실적임 &cr*1차연도 괴리율 발생 요인 &cr1) 매출액 : 예상매출의 이연&cr2) 영업이익 : 제조원가 및 판관비 감소&cr3) 당기순이익 : 영업권 및 기타의무형자산 평가로 인한 평가손실 발생&cr&cr(*2)&cr* 2차연도 예측치는 2017년 12월 31일 예상 경영실적임&cr* 2차연도 괴리율 발생 요인 &cr1) 매출액 : 예상매출의 이연과 매출실적 미달&cr2) 영업이익 : 매출액 미달성&cr3) 당기순이익 : 영업권 및 기타의무형자산 평가로 인한 평가손실 발생&cr
마. 합병등 전후의 재무사항 비교표(합병법인 구,(주)에이디텍)
* 합병등(합병, 중요한 영업ㆍ자산양수도, 주식의 포괄적교환ㆍ이전, 분할)
| (단위 : 백만원) |
| 대상회사 | 계정과목 | 예측 | 실적 | 비고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1차연도 | 2차연도 | 1차연도 | 2차연도 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 실적 | 괴리율 | 실적 | 괴리율 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 구,(주)에이디텍 | 매출액 | 16,995 | 17,328 | 16,995 | 0.0 | - | - | - |
| 영업이익 | 4,052 | 2,964 | 4,052 | 0.0 | - | - | - | |
| 당기순이익 | 4,756 | 2,464 | 4,756 | 0.0 | - | - | - |
(*1)&cr*1차연도 예측치는 2018년 12월 31일 예상 경영실적임 &cr(*2)&cr* 2차연도 예측치는 2019년 예상 수치임
3) 보호예수 현황&cr해당사항 없습니다.
◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
해당사항 없습니다.&cr
2. 전문가와의 이해관계
해당사항 없습니다.&cr
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