Interim / Quarterly Report • Nov 14, 2019
Interim / Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
분기보고서 3.6 주식회사티케이케미칼 110111-3783457 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon
분 기 보 고 서
&cr&cr&cr
(제 13 기)
2019년 01월 01일2019년 09월 30일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2019년 11월 14일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 주식회사 티케이케미칼 |
| 대 표 이 사 : | 김 해 규 |
| 본 점 소 재 지 : | 대구광역시 북구 원대로 128(침산동, 연우빌딩 3층) |
| (전 화) 02-2001-6216 | |
| (홈페이지) http://www.tkchemi.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 경영지원본부장 (성 명) 이 재 원 |
| (전 화) 02-2001-6216 | |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사 확인서.jpg 대표이사 확인서
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인
1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)
(단위 : 백만원) (주)이엔에이치2005.3.25충청남도 아산시 둔포면 석곡리 1342터치스크린 패널 제조업&cr반도체 제조장비 및 핵심부품 제조업14,002기업의결권의 과반수 소유&cr(기업회계기준서 제1110호)해당사항 없음
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말&cr자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속&cr회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
주1) 주요종속회사는 최근사업연도(2018년)말 재무제표상(IFRS) 자산총액이 지배회사&cr 재무제표상 자산총액의 10% 이상이거나, 750억원 이상인 종속회사를 의미합니다.&cr 주2) 최근사업연도말 자산총액은 2018년말 종속회사의 개별 또는 별도 재무제표상 자산&cr 총액입니다.&cr
1-1. 연결대상회사의 변동내용
(주)이엔에이치 당기 중 지분 취득으로 자회사 편입------
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규&cr연결 | ||
| 연결&cr제외 |
1) 회사의 법적, 상업적 명칭&cr &cr 당사의 명칭은 주식회사 티케이케미칼이라고 표기합니다. 또한 영문으로는 TK CHEMICAL CORPORATION 라고 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 ㈜티케이케미칼이라고 표기합니다.&cr &cr 2) 설립일자 및 존속기간&cr &cr 당사는 합성섬유 및 그 원료와 관련 화학제품의 제조 가공 판매, 도소매 및 수출입을 목적으로 2007년 11월 7일 설립되었 습니다. 2008년 2월 1일 동국무역㈜의 화학사업부문을 영업양수 받아 현재까지 사업을 영위하고 있습니다. &cr &cr 3) 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 주소&cr
① 주소 : 대구광역시 북구 원대로 128 (침산동, 연우빌딩 3층)
② 전화번호 : 02-2001-6000
③ 홈페이지 : http://www.tkchemi.co.kr&cr
4) 중소기업 해당여부 &cr &cr당사는 분기보고서 작성기준일 현재 중소기업기본법 제2조 및 중소기업기본법 시행령 제3조에 의거 중소기업에 해당되지 않습니다.&cr &cr 5) 주 요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규 사업에 관한 간략한 설명 &cr&cr 당사는 오랫동안 축척된 기술력과 연구개발로 POLYESTER, SPADEX, 그리고 PET-RESIN 분야에서 독창적이고 우수한 세계 최고의 품질을 갖춘 화학소재전문 기업입 니 다 . 그리고 사업다각화로 새로 추가된 건설사업은 꾸준한 주거용 아파트 공급및 관급 공사의 수주를 통해 외형 및 질적 성장을 견인하고 있습니다. 또한 회사는 신규사업 발굴을 통한 새로운 수익원 창출을 위해 노력하고 있으며, 미래 경영환경에 철저하게 대비하고 있습니다. 올해에는 신성장 사업 진출을 위해 정관상 사업목적을 추가한 후 (주)이엔에이치를 인수하였고 앞으로도 미래 성장 동력을 위한 새로운 먹거리 발굴에 최선을 다 할 것입니 다. (주)이엔에이치는 반도체 장비 사업으로 출발하여 스마트용 터치스크린 패널 시장에 진출하였고 현재는 삼성전자 '패밀리허브' 냉장고에 사용되는 메탈메쉬 방식 터치스크린 패널 및 관련제품을 주로 생산하여 공급하고 있습니다. 앞으로 터치센서적용 제품 확대 및 거래선 다각화, 그리고 투명 LED 전광판과 IoT 적용 신규아이템 발굴을 통해 더욱 성장해 나갈 것입니다.&cr &cr 기타 자세한 사항은 동 보고서의 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다 . &cr&cr 6) 공시서류 작성 기준일 현재 계열회사의 총수, 주요계열회사의 명칭 및 상장여부 &cr
(1) 계열회사의 총수 : 2019년 09월 30일 현재 국내 63개 사 (당사 포함) , 해외 17개사&cr &cr (2) 계열회사의 명칭 : SM 그룹 &cr
(3) 계열회사의 개황 &cr (2019년 09월 30일 현재 기준)
| 구 분 | 회사수 | 회 사 명 |
|---|---|---|
| 상장사 | 3개사 | ㈜티케이케미칼, ㈜남선알미늄, 대한해운㈜ |
| 비상장사 | 77개사 | ㈜경남티앤디,㈜남선홀딩스, ㈜델라노체, ㈜동강시스타, ㈜라도, ㈜바로코사, ㈜바로코사유통사하, ㈜벡셀, ㈜삼라, ㈜삼라농원, ㈜삼라마이다스, ㈜삼라홀딩스, ㈜에스씨파워텍, ㈜에스엠티케미칼, ㈜에이본, ㈜우방, ㈜울산방송, ㈜이엔에이치, ㈜케이알티산업, ㈜케이엘홀딩스, ㈜케이엘홀딩스이호, ㈜태길종합건설, ㈜한울코퍼레이션, ㈜한일개발, ㈜한통엔지니어링, 경남기업㈜, 경남모직㈜, 기원토건㈜, 대림종합건설더블유㈜, 대한상선㈜, 동아건설산업㈜, 삼라산업개발㈜, 삼환기업㈜, 서남바이오에너지㈜, 서림하이팩㈜, 성우종합건설더블유㈜, 신화디앤디㈜, 에스엠상선㈜, 에스엠상선경인터미널㈜, 에스엠상선광양터미널㈜, 에스엠생명과학㈜,에스엠스틸㈜, 에스엠신용정보㈜, 에스엠에이엠씨투자대부㈜, 에스엠중공업㈜, 에스엠케미칼㈜, 에스엠하이플러스㈜,우방산업㈜, 우방토건㈜, 이코사주류㈜, 케이엘씨에스엠㈜, 코리코엔터프라이스㈜, 태초이앤씨㈜, 판교에스디쓰리㈜, 플러스매니지먼트㈜, 한국선박금융㈜, 한국인프라개발㈜, 한덕철광산업㈜, 재단법인 삼라희망재단, 사단법인 한미친선동맹, ADM21 VINA Co.,Ltd, 위해 ADM21 Co.,Ltd, ADM COMPANY TECHNO CENTER, GUANGZHOU BEXELTRADING Co., Ltd, ENA DONGAH CONSTRUCTION Ltd, KEANGNAM READYMIX PVT Ltd, KEANGNAM LANKA(PVT) Ltd, Atlanta Shipping Agency(Holding) Ltd, SM Line Corporation(INDIA) Private Limited, SM Line Corporation(SG) PTE LTD, SM Logistics(Shanhai) Co., Ltd, SM NAMSUN VINA Co.,Ltd, SAMRA ROMANIA S.R.L, Samwhan Corporation Branch, Samwhan LLC, Samwhan LAO SOLE CO., LTD, SM TKC INDIA PRIVATE LIMITED. |
&cr 7) 신 용평가에 관한 사항&cr &cr 당사는 분기보고서 작성기준일 현재 해당 사항이 없습니다.&cr
회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
코스닥시장2011년 04월 26일해당사항없음해당사항없음
| 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr여부 | 특례상장 등&cr적용법규 |
|---|---|---|---|
2. 회사의 연혁
1) 회사의 본점소재지 및 그 변경
| 연월일 | 본점 소재지 | 비고 |
|---|---|---|
| 2007.11.07 | 서울시 영등포구 여의도동 17-26 삼환까뮤빌딩 별관 | 회사 설립 |
| 2008.01.22 | 서울시 영등포구 여의도동 25-12 신송센터빌딩 | - |
| 2011.07.01 | 대구광역시 북구 원대로 128 (침산동, 연우빌딩 3층) | - |
&cr 2) 경영진의 중요한 변동
&cr당사는 분기보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. &cr&cr 3) 최대주주의 변동 &cr (2019년 09월 30일 기준) (단위 : 주, %)
| 주주명 | 2007.11.07 (설립시) | 2008.02.05 | 2008.05.30 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주식수 | 지분율 | 관계 | 주식수 | 지분율 | 관계 | 주식수 | 지분율 | 관계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 민상기 | 100,000 | 100.0 | 본인 | - | - | - | - | - | - |
| 산은3차유동화&cr 전문(유) | - | - | - | 15,540,520 | 19.43 | 본인 | - | - | - |
| 산은캐피탈 | - | - | - | 2,983,200 | 3.73 | 계열사 | - | - | - |
| ㈜에스엠티&cr케미칼 | - | - | - | - | - | - | 38,365,530 | 47.96 | 본인 |
| ㈜우방 | - | - | - | - | - | - | 6,641,000 | 8.30 | 계열사 |
| 최대주주등 &cr합계 | 100,000 | 100.0 | - | 18,523,720 | 23.16 | - | 45,006,530 | 56.26 | - |
주1) 최대주주 본인이 변경된 시기를 중심으로 작성하였고, 액면분할후 주당 500원 기준입니다.&cr주2) 주식수의 경우 최대주주 본인 및 특수관계인에 해당하지 아니하는 자의 주식수는 제외하였습니다.
주3) 관계란에는 해당시점일 현재 최대주주 본인의 특수관계인 사유를 기재하였습니다.&cr주4) 2008년 5월 30일 이후 분기보고서 작성기준일 현재까지 최대주주의 변동이 없습니다.&cr 분기보고서 작성기준일 현재 최대주주 등인 ㈜에스엠티케미칼 등 특수관계인이 소유한 주식수 및&cr 지분율은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 소유주식수 | 지분율 |
|---|---|---|
| ㈜에스엠티케미칼 | 29,865,530 주 | 32.86 % |
| ㈜우방 | 13,662,250 주 | 15.03 % |
| 소 계 | 43,527,780 주 | 47.89 % |
&cr 4) 상호의 변경 &cr&cr당사는 분기보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
&cr 5) 회 사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밝은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과&cr&cr당사는 분기보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
&cr종속회사인 (주)이엔에이치는 2015년 8월 28일 서울회생법원에 회생절차(2015회합100229)를 신청한 이후 2015년 9월 15일 회생절차 개시 결정, 2019년 5월 24일 최종 변경회생계획 인가 결 정 , 2019년 7월 2일 회생절차 종료 순으로 진행되었습니다. &cr &cr6) 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용 &cr
(1) 합병 상대방&cr
| 구분 | 우방토건 (주) | |
|---|---|---|
| 대표이사 | 이춘성 | |
| 주소 | 본사 | 경상북도 경산시 경산로 185 (옥산동) |
| 연락처 | 053-815-0051 | |
| 설립연월일 | 2004년 12월 3일 | |
| 납입자본금 (주1) | 2,800,000 천원 | |
| 자산총액 (주1) | 16,397,488 천원 | |
| 결산기 | 12월 31일 | |
| 종업원수 (주2) | 27명 | |
| 주권상장 또는 코스닥상장일 | 해당사항 없음 | |
| 발행주식총수 및 주주 현황 | 보통주 280,000 주&cr(주주 경남모직85%, 우방산업15%) | |
| 액면가액 | 10,000 원 | |
| 주요 사업 | 건축 및 토목 건설업 |
(주1) 우방토건 (주) 의 납입자본금, 자산총액 은 2014년 10월말 별도재무제표상 자본금,&cr 자산총액입니다.&cr(주2) 우방토건 (주) 의 종 업원수는 2014년 11월말 인원수입니다.&cr&cr
(2) 합병 배경&cr&cr 금번 분할합병의 방법은 인적분할되는 우방토건 (주 )의 건설 사업 부문을 (주)티케이케미칼이 흡수합병하는 분할합병으로서, 분할합병의 목적은 (주)티케이케미칼이 우방토건 (주 ) 건설 사업 부문을 흡 수 합병함으로써 건설 사업 부문 시너지 효과를 극대화하고다 각화된 사업포트폴리오를 구성하여 수익성을 극대화하여 기업가치를 높이는 데 있습니다.&cr(주 )티케이케미칼은 분 할 합병을 통하여 다양한 공동주택 건설사업의 시행 및 시공까지 사업 영역을 확대할수 있으며, 공사원가 절감 등을 통해 수익성을 향상 할 수 있습니다.&cr&cr(3) 합병 방법&cr&cr 금번 분할합병의 방법은 인적분할되는 우방토건 (주) 의 건설사업부문을 (주) 티케이케미칼이 흡수 합병하는 소규모 분할합병으로, 우방토건(주)의 분할되지 않은 나머지 사업부분은 존속합니다. &cr&cr(4) 주요일정&cr
| 구분 | (주) 티케이케미칼 | 우방토건 (주) | |
|---|---|---|---|
| 이사회 결의일 | 2014년 12월 30일 | 2014년 12월 30일 | |
| 주주확정기준일 지정 및 주주명부 폐쇄 공고 | 2014년 12월 30일 | - | |
| 분할 합병계약 체결일 | 2015년 01월 06일 | 2015년 01월 06일 | |
| 주주확정 기준일 | 2015년 01월 16일 | - | |
| 소규모합병 공고일 | 2015년 01월 16일 | - | |
| 간이합병 공고일 | - | 2015년 01월 16일 | |
| 주주명부 폐쇄기간 | 시작일 | 2015년 01월 19일 | - |
| 종료일 | 2015년 01월 26일 | - | |
| 분할 합병반대의사 통지 접수기간 | 시작일 | 2015년 01월 17일 | - |
| 종료일 | 2015년 01월 30일 | - | |
| 분할 합병계약 승인을 위한 주주총회 갈음 이사회 결의일 | 2015년 02월 02일 | 2015년 02월 02일 | |
| 주식매수청구권 행사 기간 | 시작일 | - | - |
| 종료일 | - | - | |
| 채권자 이의제출기간 | 시작일 | 2015년 02월 03일 | 2015년 02월 03일 |
| 종료일 | 2015년 03월 04일 | 2015년 03월 04일 | |
| 구주권 제출기간 | 시작일 | - | 2015년 02월 03일 |
| 종료일 | - | 2015년 03월 04일 | |
| 분할 합병기일 | 2015년 03월 05일 | 2015년 03월 05일 | |
| 분할 합병종료보고총회 갈음 이사회 결의일 | 2015년 03월 05일 | 2015년 03월 05일 | |
| 분할 합병종료보고 공고일 | 2015년 03월 05일 | 2015년 03월 05일 | |
| 분할 합병등기일 | 2015년 03월 06일 | - | |
| 주권교부일 | 2015년 03월 26일 | - | |
| 신주상장일 | 2015년 03월 27일 | - |
* 관련공시 : 주요사항보고서(합병결정)(2014.12.30)&cr 합병등 종료보고서(2015.03.06)&cr
7) 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화&cr&cr당사는 분기보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr 8) 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용&cr
| 일 자 | 내 용 |
|---|---|
| 2014. 02 | 주택건설 사업자 등록 |
| 2014. 04 | 김포고촌 공동주택 시행사업 추진 |
| 2015. 01 | 화성봉담 공동주택 시행사업 추진 |
| 2015. 03 | 우방토건(주) 소규모 분할흡수합병 |
| 2015. 03 | 2015년 대한민국 섬유소재대상(스판덱스 부문) 수상 (국제섬유신문사 주관) |
| 2015. 04 | 코스닥 주식시장 소속부 변경 (중견기업부) |
| 2015. 06 | 제22회 삼우당 섬유.패션 섬유부문 대상 (최우수 수출부문) 수상 |
| 2015. 07 | 제1회 중견기업인의 날 중견기업연합회장 감사패 수상(김해규 사장) |
| 2015. 12 | 서대전 오류동 공동주택 시행 및 시공사업 추진 |
| 2016. 03 | 2016년 한국 패션브랜드 대상(패션소재 스판덱스)수상(한국섬유신문사 주관) |
| 2016. 03 | 2016년 대한민국 섬유소재대상(스판덱스 부문) 수상 (국제섬유신문사 주관) |
| 2016. 05 | 청주 테크노폴리스 공동주택 시행 및 시공사업 추진 |
| 2016. 06 | 구미 스판덱스공장 증설 완료 |
| 2016. 10 | 대구 환경자원시설(매립시설) 증설 2단계 조성공사 계약체결 |
| 2017. 02 | 제주 삼다수 PET-CHIP 물품 공급 계약체결(계약기간 : 2017.02~2017.12) |
| 2017. 03 | 2017년 한국 패션브랜드 대상(패션소재 스판덱스)수상(한국섬유신문사 주관) |
| 2017. 03 | 2017년 대한민국 섬유소재대상(스판덱스 부문) 수상 (국제섬유신문사 주관) |
| 2017. 12 | 제주 삼다수 PET-CHIP 물품 공급 계약체결(계약기간 : 2018.01~2018.12) |
| 2018. 03 | 2018년 대한민국 섬유소재대상(스판덱스 부문) 수상(국제섬유신문사 주관) |
| 2018. 12 | 제주 삼다수 PET-CHIP 물품 공급 계약체결(계약기간 : 2019.01~2019.12) |
| 2019. 01 | 인도현지법인 설립 |
| 2019. 03 | 2019년 대한민국 섬유소재대상(고기능PE원사) 수상(국제섬유신문사 주관) |
| 2019. 05 | (주)이엔에이치 인수 |
| 2019. 05 | 코오롱머티리얼 폴리에스터 차별화 소재사업 자산 양수도 본 계약 체결 |
3. 자본금 변동사항
◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황
&cr1) 증자(감자)현황
2019년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2015.03.06유상증자(제3자배정)보통주895,434500-
| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식의 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 합병신주발행 |
&cr2) 미상환 전환사채 발행현황&cr &cr당사는 분기보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr
◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl
&cr 3) 미상환 신주인수권부사채 발행현황&cr &cr당사는 분기보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr
◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl
&cr4) 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황&cr &cr당사는 분기보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr
◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl
4. 주식의 총수 등
1) 주식의 총수 현황
2019년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주보통주 외의&cr주식 200,000,000 - 200,000,000 - 90,895,434 26,993,470 117,888,904 - - 26,993,470 26,993,470 - - - - - - - - - - - - - - 26,993,470 26,993,470 - 90,895,434 - 90,895,434 - 4,675,998 - 4,675,998 - 86,219,436 - 86,219,436 -
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
주1) 발행할 주식의 총수는 보통주 뿐만 아니라 보통주 외의 주식을 합산한 주식수로서, 상기와 같이&cr 표시하였습니다.&cr주2) 현재까지 감소한 주식의 총수는 상환전환우선주식(26,993,470주)으로서, &cr 우선주의 보통주 전환에 따른 것입니다.&cr 분기보고서 작성기준일 현재 당사가 발행한 보통주 외의 주식은 존재하지 않습니다. &cr주3) 자기주식수의 증감내역은 '자기주식 취득 및 처분현황'을 참조하시기 바랍니다. &cr 주4) 우방토건(주)와 소규모 분할 흡수합병시 소멸회사인 우방토건(주)의 주주에게 합병대가로 &cr 존속회사인 (주)티케이케미칼의 신주 895,434주를 발행하여 교부하였습니다.&cr&cr 2) 자기주식 취득 및 처분 현황&cr
◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황 2019년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
----------------------------------------------------------------------보통주4,675,998---4,675,998--------보통주4,675,998---4,675,998------------------------------------
| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당&cr가능&cr이익&cr범위&cr이내&cr취득 | 직접&cr취득 | 장내 &cr직접 취득 |
| 장외&cr직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁&cr계약에 의한&cr취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |
(주1) 당사는 2012년 9월 11일 이사회 결의에 따라 2012년 9월 12일 우리투자증권(주)을&cr 수탁기관으로 하는 자기주식취득 신탁 계약(계약금액 100억원)을 체결하였고,&cr 신탁계약에 의하여 자기주식을 4,675,998주 취득하였습니다.&cr(주2) 당사는 2013년 3월 11일 신탁계약 기간 만료로 인하여 자기주식취득 신탁계약을&cr 해지하고, 반환되는 자기주식 4,675,998주는 법인 증권계좌에 입고하여 당사가&cr 자기주식을 직접 현물 보유하고 있습니다.&cr&cr 3) 종류주식 발행현황&cr
◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl
&cr분기보고서 작성기준일 현재 당사가 발행한 보통주외의 주식은 존재하지 않습니다.&cr
5. 의결권 현황
2019년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주90,895,434-보통주외의 주식--보통주 4,675,998자기주식보통주외의 주식--보통주--보통주외의 주식--보통주--보통주외의 주식--보통주--보통주외의 주식--보통주86,219,436-보통주외의 주식--
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E) |
6. 배당에 관한 사항 등
1) 당사의 정관에 기재된 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다.&cr
제10조의2(신주의 배당기산일)
이 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전 영업년도말에 발행된 것으로 본다.&cr
제43조(이익배당)
① 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.
② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.
③ 제1항의 배당은, 본 정관에서 달리 규정하고 있지 않은 한, 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.
④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제41조6항에 따라 재무제표를 이사회가승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다.
제43조의2(중간배당)
①이 회사는 7월 1일 0시 현재의 주주에게 상법 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다. 중간배당은 금전으로 한다.
②제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.
③중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.
1. 직전결산기의 자본금의 액
2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액
3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액
4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금
5. 상법시행령에서 정한 미실현이익
6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금
④사업년도개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업년도말에 발행된 것으로 본다.
⑤중간배당을 할 때에는 제8조의2의 우선주식에 대하여도 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다
제44조(배당금지급 청구권의 소멸시효)&cr ① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.
② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.
&cr 2) 최근 3사업연도 배당에 관한 사항 &cr&cr당사는 설립 후 분기보고서 작성기준일 현재까지 배당을 실시한 사실이 없습니다.&cr
◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표
주요배당지표
-----------------------------------------------------
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제12기 | 제11기 | 제10기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
주1) 당사는 2010년 8월 24일자로 액면분할(액면가 5,000원 → 500원)을 실시하여 분기보고서 작성&cr 기준일 현재의 액면가액은 500원입니다. &cr주2) 주당순이익 = 당기순이익 / 보통주식수
주3) 상기 당기순이익 및 주당순이익은 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 기준으로 작성된 것입니다.&cr
3) 이익참가부 사채에 관한 사항&cr&cr 당사는 분기보고서 작성기준일 현재까지 이익참가부사채를 발행한 사실이 없습니다.&cr
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요&cr
1) 부문별 개황&cr&cr <화학부문>&cr&cr (1) 산업의 특성&cr&cr 화학섬유 산업은 진입 초기 원사 제조설비 구축을 위한 대규모 설비 투자가 필요한 자본 집약적 장치산업이며, 차별화된 고부가치 제품 개발이 필요한 기술 집약적 산업입니다. 또한 자원 및 천연소재의 확보, 후방 산업에 대한 안정적 공급 구조 형성 등 전후방산업과 관련성이 높은 특성을 가지고 있습니다. &cr
□ 화학섬유 산업의 구조
화학섬유산업의 구조.jpg 화학섬유산업의 구조
국내 화학섬유 산업은 과거 노동력을 앞세운 저부가가치, OEM방식 및 범용품 위주의 산업구조였지만, 노동력을 앞세운 중국 등 후발국의 저가 제품 공세로 인하여 대부분의 기업들이 구조조정 과정을 거치면서 지난 몇 년간 급격한 변화를 겪었습니다.&cr이에 최근 신기술, 신소재 및 첨단 차세대 섬유소재 개발에 집중하는 선진국형 산업구조로 발전하는 과도기적인 위치에 속해 있습니다.
(2) 산업의 성장성&cr
화학섬유는 인류 생존에 근간이 되는 의식주 중에서 의(衣)와 식(食) 부분을 담당하고 있습니다. 기존 목화나 양모 등의 천연섬유가 담당했던 의류 부분을 화학섬유가 대체하였고, 유리 등의 광물소재가 담당했던 음료용기/ 식재료 용기 부문에서는 PET병이나 플라스틱 용기로 대체되고 있습니다. 이 부문은 경제여건과 상관없이 기본적으로 소비되는 분야로써 당사 제품의 안정적인 매출구조의 형성에 기본이 되고 있습니다. 현재 화학섬유 산업시장은 스포츠, 등산, 산업용 의류 등에서 기능성 섬유와 신소재 및 재생섬유 등의 수요를 중심으로 성장하고 있습니다. 특히 스판덱스의 경우는 소비자들의 욕구에 따른 트랜드 변화에 맞추어 사용분야가 아웃도어, 래쉬가드, 애슬레저 등으로 꾸준히 확장되고 있고 삶의 질 향상에 따른 고 기능성 제품에 대한 니즈 증가로 혼용율이 상승하여 그 수요는 앞으로도 크게 늘어날 것으로 보입니다. PET Bottle은저렴한 생산비용과 식품보관의 안정성을 바탕으로 기존 탄산음료나 과즙음료에 그치지 않고 생수, 맥주, 막걸리 등과 같이 유통기간에 문제가 있었던 용기 및 과일박스, 아이스커피, 더 나아가 분유 용기까지 그 영역을 넓히고 있습니다.
(3) 경기변동의 특성&cr
화학섬유 산업 역시 경기변동에 영향을 받습니다. 경기가 호황일 경우는 고급 소재 의류에 대한 소비가 증가하여 화학섬유에 대한 수요가 증가합니다. PET Bottle 역시고급 음료나 기능성 음료 등에 대한 소비 증가로 그 수요가 증가합니다. 하지만 경기가 불황이라고 하여 의류나 음료를 소비하지 않는 것은 아니기 때문에 필수적인 의류나 음료에 대한 소비가 증가하는 특성을 보입니다. 또한 화학섬유의 원재료는 석유에서 추출되는 물질이기 때문에 국제 유가와 환율에 따라 가격 변동이 큽니다.
(4) 국내외 시장 여건&cr &cr 국내 화학섬유 업계는 중국 등의 대량 설비 투자에 따른 공급과잉으로 최근 몇 년 동안 힘든 시기를 보냈습니다. 하지만 2018년부터 중국의 폐플라스틱 수입규제 및 글로벌 주요 공급업체들의 감산에 따른 공급 부족으로 Pet-Resin 시황 사이클이 상승기에 진입하였고, 폴리에스터 및 스판덱스 시황도 점차 개선되고 있습니다. 그리고 최근 유럽을 포함한 주요 선진국에서는 일회용 플라스틱 사용 금지 및 재활용 플라스틱 사용 의무화 등 플라스틱 공해에 따른 대응 마련에 최선을 다하고 있으며 이런 흐름 속에 나이키, 아디다스 등 세계적인 스포츠 의류업체뿐 만 아니라 H&M, GAP 등 캐주얼 브랜드, 그리고 자라를 비롯한 글로벌 SPA 브랜드 모두 신규 오더에서 리사이클 소재의 사용 비중을 높이는 등 리사이클 산업이 앞으로 화섬산업의 새로운 먹거리가 될 것으로 예상됩니다.
□ 주요 제품별 시장점유율(국내 생산 Capa 기준)&cr (단위 : 톤/년)
| 제 품 | 당사 점유율 | 경쟁사 점유율 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| PET CHIP | 36.2% | L社 59.2%, 기타 4.6% | S社 제외 |
| Polyester Fiber | 16.9% | H社 21.1%, V社 14.9%, D社 7.8%,&crK社 7.3%, S社 11.9%, 기타 20.1% | 산자용 PF 제외 |
| Spandex | 49.8% | H社 40.0%, T社 10.2% |
＊ 출처 : 2019 화섬편람 및 당사 추정 자료임 &cr ＊ S社 PET CHIP의 경우 당사 경쟁 제품이 아님으로 제외&cr &cr (5) 회사의 경쟁우위 요소
화학부문 중 폴리에스터의 경우, 세계 최초로 원사를 생산한 영국 ICI사의 생산기 술을 도입한 이래 경쟁 기업들과 차별화된 품질의 원사를 생산하기 위한 노력을 지 속 하고 있으며, 다양한 제품 및 안정적인 판매구조 확보, 원가 경쟁력을 갖춘 생산설비 구축 등을 통해 견조한 실적을 유지하고 있습니다. 또한 고수익/고기능성 시장을 공략하기 위해 원착사, 쥬라실, 난연사, 열복합사, 저/고수축사, 냉감/보온성 소재 등차별화 제품 비중을 높이고 있으며, 코오롱머티리얼의 차별화 소재사업 부문의 인수를 통해 차별화 시장에서의 위치를 공고히 할 것입니다. 그리고 국내 대표 생수회사인 스파클과의 리사이클 PET 사업을 위한 업무협약을 통해 국내 최초로 재활용 페트병을 활용한 리사이클 장섬유를 생산, 판매할 예정입니다. 앞으로도 신뢰도 높은 브랜드 이미지 구축과 상황별 판매전략을 통해 폴리에스터 원사 내수시장을 Leading하는 회사로 자리매김 할 것입니다.&cr
Pet-Resin의 경우, 대규모 장치산업으로 초기 설비투자 비용이 높기 때문에 생산설비의 신규 구축에 소요되는 기간이 길고, 안정적인 품질을 위한 제품 생산에 일정 수준 이상의 기술력을 요하기 때문에 진입장벽이 높은 편입니다. 현재 국내 시장은 2개업체가 시장을 양분하고 있으며 우량 고정 거래선을 통해 안정적인 매출이 이루어 지고 있습니다. 당사는 안정적인 공급체계를 통하여 Buyer와의 굳건한 Partnership을 유지하고, 고품질 이미지를 지속적으로 홍보하면서 신규 시장 진입 장벽에 대처하는 한편, 지속적인 원가 절감을 통한 최적의 원가 구조를 이루어 타사와의 경쟁에서 한 발 앞서나갈 수 있는 토대를 만들어 2017년부터 수익 구조가 개선되었고 특히 2018년에 이익이 크게 증가하였습니다. 2019년에도 3년 연속 제주 삼다수 PET 칩 공급계약 체결을 기반으로 국내 시장에서의 점유율을 높이는 동시에 판매 타이밍 조정, 틈새시장 공략으로 꾸준히 수익을 창출하고 있습니다. 특히 10월에 스파클과의 리사이클 PET 업무협약을 계기로 미래의 섬유 먹거리 사업인 리사이클 산업 진출을 위한토대를 마련하였습니다. 앞으로도 회사는 중국 제품의 진입 장벽이 높아진 미국과 일본 등 신규 시장으로의 직수출 확대 및 로컬 거래선의 다변화를 통해 매출 및 수익성 극대화를 위해 노력할 것입니다.&cr
스판덱스는 섬유산업에서 최고의 기술력을 요구하는 제품 군으로 당사는 현재 업계최상위 수준의 품질을 보유 및 유지하기 위하여 지속적으로 노력 중입니다. 기본적으로 신축성이라는 강점을 가지고 있는 스판덱스는 일반 의류부터 고급 의류까지 다양하게 활용되고 있으며, 그 범위 역시 지속적으로 넓어지고 있는 추세입니다. 고 기능성 부가가치 기능을 가진 스판덱스는 상대적으로 경기 민감도가 높은 편이나, 전 세계의소득 수준의 상향 평준화 추세에 따라 기능성 소재에 대한 선호도가 점점 높아지고 있는 추세로 향후 전망도 매우 밝은 편입니다. 당사는 2016년 하이 테크놀로지를 기반으로 한 신규브랜드 ARACHRA S2000을 판매하기 시작하였으며, 고급용도 진출을 통한 고 부가가치 시장으로의 판매확대를 지속하고 있습니다. 또한 고객 니즈에부합하는 다양한 차별화 원사들을 개발 및 판매진행 하고 있습니다. 현재는 높은 염색 견뢰도를 요구하는 High-End 속옷, 수영복 등에 필요한 블랙 스판덱스를 상용판매 중에 있습니다. 기술력이 뒷받침 되어 나오는 신규 차별화 원사의 판매는 곧 브랜드 가치의 지속적인 성장을 의미합니다. 현재 당사의 스판덱스 제품은 오랜 전통을 바탕으로 한 우수한 단위 생산성, 품질 안정성을 기본적으로 지니고 있으며, 국내뿐 만 아니라 전세계의 고객들에게서 고품질 스판덱스 브랜드로 자리 잡아가고 있습니다. 그리고 신속한 A/S 활동으로 브랜드 가치를 더욱 높여 Oeko-Tex Standard 100 Test를 통과함으로써 스위스 TESTEX 기관으로부터 친환경 인증을 받았으며 고객만족 전담 팀을 신설하여 신속한 불만사항 해결을 통한 신뢰와 브랜드 가치 향상에 힘을 싣고 있습니다. 또한 스판덱스 수요 확대가 예상되는 인도에 현지 판매법인을 설립하여 판매 확대는 물론 수익성 확보를 위해 노력할 것입니다. 앞으로도 당사는 끊임없는 개발을 통한 시장 내 리딩 업체가 되도록 노력할 것입니다. 그리고 높아진 제품 경쟁력과 브랜드 파워를 바탕으로 마케팅 타켓을 기존 직물업체에서 벗어나 대형 밴더사, 나아가 메이커 업체로 확대할 예정입니다.&cr&cr <건설부문>&cr &cr(1) 산업의 특성&cr &cr 건설 산업은 토지를 바탕으로 노동, 자본, 기술 등의 생산요소를 유기적으로 결합시키고 관리하여 시설물을 완성하는 종합산업으로서, 주택 건설에서부터 도로 및 항만 등의 사회간접자본 및 각종 생산 기반시설의 확충과 국토개발 및 해외 개발사업에 이르기까지 광범위한 고정자본의 형성을 담당하는 국가 경제의 기반 산업입니다.&cr여타 다른 산업에 비해 생산 및 고용, 부가가치의 창출 효과가 뛰어나기 때문에 국가 경제의 전략적인 산업이기도 합니다. 특히 주택산업은 고객이 평안하게 거주할 수 있는 주거공간을 제공하는 데 그 목적이있으며, 계획 단계에서부터 주거문화의 모든 부분을 고려하여 시공되고, 트렌드 변화에 민감한 특성을 가지고 있습니다. IT 및 친환경 기술을 접목시키는 등 다른 사업과의 연관성도 높습니다.&cr&cr (2) 산업의 성장성&cr&cr 건설 산업은 우리나라 경제 발전과 더불어 급속한 성장세를 지속해 왔으나, 향후 국가경제 성장이 완만하게 진행되는 단계에 진입함으로써 산업의 성장성도 완만한 곡선을 그릴 것으로 보입니다. 타 산업간의 관계가 더욱 밀접해 짐에 따라 건설 산업도 단순시공 중심의 사업방식을 탈피하여 IT 및 친환경 기술 등 최첨단 산업과 결합된 산업으로 진화하고 있습니다. 2018년 기준 전국 주택보급률은 100%를 상회하나, 자가 점유율이 아직 58%대로 선진국에 비해 낮은 수준이며, 인구는 2030년까지 증가할 것으로 예측되어 주택 수요는 지속 유지될 것으로 전망됩니다. 또한 소득 수준 향상 및 삶의 질 추구에 따른 신규주택 이동 수요, 노후주택의 재건축 증가, 수직증축 허용으로 인한 리모델링 활성화 등으로 다양한 주택 수요가 발생하고 있습니다.&cr&cr (3) 경기변동의 특성&cr &cr 건설업은 수주산업이고 경기에 후행하는 산업이기 때문에, 국가 전체의 산업구조 및경제성장의 추세에 영향을 많이 받는 산업이자, 경기변동에 민감한 산업입니다. &cr특히, 정부의 금융정책과 건설 관련 규제 또는 부동산 경기 부양책 등은 건설경기에&cr영향을 많이 미치는 주요 요인입니다.&cr&cr (4) 국내외 시장 여건&cr
주택건설 시장의 경우, 2017년 이후 정부의 부동산 정책에 따라 실수요자 중심으로 수요가 재편되었 고, 저렴한 가격 및 중소형 평형대 아파트 위주의 판매가 주를 이루고 있습니다. 이로 인해 각 건설사들의 신규 공급은 지역에 따라 선별적으로 이루어지고, 기존 분양된 사업장 관리 및 도시재생 등 주택사업 이외의 신규 먹거리 발굴에 집중할 것으로 보입니다.
&cr (5) 회사의 경쟁우위 요소&cr
건설부문은 2014년부터 공동주택 시행 사업을 영위하였고 2015년부터는 우방토건을 합병, 조직 내에 건설사업부를 두어 시공을 같이 하고 있으며 현재까지 김포 고촌,화성봉담, 대전 오류동, 청주 테크노폴리스 분양사업을 성공적으로 진행하였습니다.당사는 시행사로써의 대외 인지도와 신뢰성을 바탕으로 시행 사업의 주체 역할을 수행하고 있으며, 전문 시공은 오랜 주택건설 시공 경험과 전문성을 갖춘 전문 인력을 투입하고 있습니다. SM그룹 내 공동브랜드인 "우방아이유쉘"을 사용함으로써 브랜드 파워를 강화하였고 내부 인테리어 및 마감재를 고급화하여 타 브랜드 대비 차별화를 진행하고 있습니다. 또한 수요가 우수한 지역만을 선별, 시공과정에서의 안전 및 품질 확보는 물론 '전국망 콜센터'를 도입, 24시간 고객과의 소통 채널을 구축하고 철저한 사후 관리를 통해 고객 만족도를 높여 주거문화를 선도하고 있습니다. 2019년 10월에 모델하우스를 오픈한 충남 당진 분양 사업을 시작으로 입지 여건이 우수한 경기도 양주와 부동산 수요가 높은 부산에서 차례로 분양 예정으로, 특히 당진과 양주 사업장의 신규 아파트는 그룹 내 고급 브랜드인 "경남아너스빌"로 새롭게 선보일 예정입니다.
&cr <전자부문>&cr
(1) 산업의 특성&cr &cr 터치스크린(TSP, Touch Screen Panel)은 손가락이나 입력용 펜과 같은 물체로 화면에 접촉되면, 접촉 위치를 인지하여 시스템에 전달하는 필름 타입의 정전용량 입력장치입니다. 디스플레이 상에 키보드나 마우스를 대신하여, 손 또는 펜 등을 이용하여 디스플레이상에 직접적인 접촉으로 입력이 가능하게 하는 방식으로 입력 인터페이스를 요구하는 곳에 적용할 수 있는 부품입니다. 터치스크린은 크기에 따라, 소형, 중형, 대형으로 응용 범위가 나뉩니다. 소형의 경우, 카메라, 게임기, 스마트폰, 기타 휴대용 전자기기 및 스마트 시계에 적용되며, 중형 및 대형의 경우, 태블릿 PC, 노트북, 자동차, 모니터 및 디지털 사이니즈에 적용됩니다.&cr&cr (2) 산업의 성장성&cr&cr 터치스크린(TSP, Touch Screen Panel)은 주로 전자제품의 디스플레이 입력장치로 사용 되는 부품이므로, 국내 주요 전자제품 업체인 삼성전자, LG전자 등에 주로 공급되며, 세계적인 디스플레이 수요증가로 신기술에 대한 R&D 투자 및 공정 수율을 확보할 경우 대량의 물량을 선점할 수 있어, 국내는 물론 중국, 대만, 일본 등 해외 굴지의 업체들과 경쟁하고 있습니다. &cr&cr (3) 경기변동의 특성&cr&cr 터치스크린 시장은 스마트폰, 태블릿PC, 노트북, 자동차, 냉장고 등 IT 생활기기 시장의 경기변동에 많은 영향을 받고있으며, 터치스크린 부품소재 산업은 이러한 산업의 경기에 중대한 영향을 받고 있습니다. 따라서 경기변동에 민감한 특징을 가지고 있습니다.&cr &cr (4) 국내외 시장 여건&cr
터치스크린 시장은 전방산업인 스마트폰, 태블릿 PC, 노트북 등의 수요에 직접적인영향을 받고 있으며, 최근에는 자동차, 냉장고 등 타 기기에서의 수요가 확산되고 있습니다. 현재 대부분의 디스플레이 기기는 터치 기능을 필요로 하며, 채용 비율도 매년 증가하고 있습니다.
&cr (5) 회사의 경쟁우위 요소&cr
당사는 롤투롤(roll-to-roll) + 금속박막 + 포토 에칭의 독자적 기술 공법을 보유하고있으며, 동일 설비에서 다양한 투명 전극소재인 아이티오(ITO) 필름, 은나노와이어(silver nano wire) 필름, 메탈메쉬(metal mesh) 필름방식의 터치스크린을 생산 가능한 기술을 보유하고 있습니다. 따라서 충분한 생산능력(Capacity)를 갖고 있을 뿐만 아니라 우수한 품질에 대한 고객의 높은 신뢰도를 통하여 경영정상화 이후 국내외 터치스크린 회사로서 입지를 보다 더 확고히 하게 될 것입니다. &cr&cr 2) 부문별 재무정보&cr (단위 : 백만원)
| 구 분 | 화학부문 | 건설부문 | 전자부문 | 연결조정효과 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 423,820 | 62,151 | 4,295 | -355 | 489,911 |
| 영업이익 | 1,816 | 15,381 | -475 | -82 | 16,640 |
| 자 산 | 609,541 | 97,724 | 14,836 | -11,054 | 711,047 |
| 부 채 | 389,982 | 27,200 | 4,173 | -390 | 420,964 |
주1) 전자부문 매출 및 영업이익은 19.3분기부터 연결실적으로 반영됨(7~9월 기준)&cr
2. 주요제품, 서비스 등
1) 주요 제품 등의 매출
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 제품/상품 | 용도 | 주요 상표등 | 2019년(1~9월) | |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 비중 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 화학 부문 | PET-Chip &cr폴리에스터 원사 &cr스판덱스 원사 | Bottle용 &cr의류용 | TexPet,&cr ARACHRA, &crTEXLON | 423,820 | 86.5% |
| 건설 부문 | 아파트 | 주거용 | 우방아이유쉘 | 62,151 | 12.7% |
| 전자 부문 | 터치스크린패널 | 디스플레이 | - | 3,940 | 0.8% |
| 합 계 | 489,911 | 100.0% |
주1) 전자부문 매출은 19.3분기부터 연결실적으로 반영됨(7~9월 매출액 기준), 연결조정효과 반영&cr
2) 주요 제품 등의 가격변동 추이
(단위 : USD/kg)
| 구 분 | 제 13기&cr (2019년 1~9월) | 제 12기&cr (2018년 1~12월) | 제 11기&cr (2017년 1~12월) |
|---|---|---|---|
| Pet-Chip | 0.92 ~ 1.14 | 1.15 ~ 1.40 | 0.98 ~ 1.11 |
| 폴리에스터 원사 | 1.44 ~ 1.66 | 1.62 ~ 1.76 | 1.42 ~ 1.57 |
| 스판덱스 원사 | 4.62 ~ 5.25 | 5.30 ~ 5.63 | 4.36 ~ 5.28 |
&cr 3. 주요 원재료에 관한 사항
1) 주요 원재료 등의 현황
(단위 : 백만원)
| 구분 | 생산품목 | 매입액 | 매입처 |
|---|---|---|---|
| TPA | 수지, 폴리 | 192,948 | 한화종합화학, 태광,&cr삼남석유화학, |
| MEG | 수지, 폴리 | 62,438 | SABIC, LG화학,&cr롯데케미칼 |
| PTG | 스판덱스 | 20,679 | 한국바스프, 다이렌 |
| MDI | 스판덱스 | 5,208 | 금호미쓰이 |
2) 주요 원재료 등의 가격변동추이
(단위 : USD/Ton)
| 구분 | 제 13기&cr (2019년 1~9월) | 제 12기&cr (2018년 1~12월) | 제 11기&cr (2017년 1~12월) |
|---|---|---|---|
| TPA | $640~838/Ton | $721~1,024/Ton | $615~710/Ton |
| MEG | $544~657/Ton | $706~1,023/Ton | $719~922/Ton |
| PTG | $2,010~2,210/Ton | $2,222~2,492/Ton | $1,747~2,476/Ton |
| MDI | $1,880~2,690/Ton | $2,410~3,760/Ton | $2,354~3,406/Ton |
&cr 4. 생산 및 설비에 관한 사항
1) 주요 제품 생산능력 및 생산실적
| 사업 부문 | 주요 제품 | 제 13기&cr (2019년 1~9월) | 제 12기&cr (2018년 1~12월) | 제 11기&cr (2017년 1~12월) | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 화학 부문&cr(단위:톤) | 수지 | PET-Chip | 생산능력 | 218,400 | 292,000 | 292,000 |
| 생산실적 | 201,786 | 265,480 | 264,968 | |||
| 원사 | 폴리에스터사&cr스판덱스사 | 생산능력 | 123,840 | 165,600 | 166,045 | |
| 생산실적 | 75,250 | 116,392 | 120,925 | |||
| 합계 | 생산능력 | 342,240 | 457,600 | 458,045 | ||
| 생산실적 | 277,036 | 381,872 | 385,893 |
주1) 폴리(2~3월) 연간정비 실시&cr &cr ※ 생산능력 산출근거&cr ① 산출기준 : 표준생산능력(대표 품목 기준, 소재사도 제품사로 가정)&cr ② 산출방법 : 일일생산능력 ×작업일수(273일)&cr ※ 생산량 산출근거&cr ① 산출기준 : 실제 제품사 입고 기준&cr
2) 가동률
(2019년 1~9월) (단위 : 시간, %)
| 구분 | 주요 제품 | 실제가동시간 | 평균가동률 |
|---|---|---|---|
| 수지공장 | PET-Chip | 6,486 | 99% |
| 원사공장 | 폴리에스터사&cr스판덱스사 | 5,634 | 86% |
&cr ※ 가동률 산출근거&cr ① 가동가능 시간 : 24시간 ×작업일수(273일)&cr ② 실제가동 시간 : 가동가능 시간 - 시간 손실분&cr ③ 가동률 : 실제가동 시간 ÷가동가능 시간&cr
3) 생산설비현황
(단위 : 백만원)
| 자산별 | 사업소 | 기초가액 | 당기증감 | 당기상각액 | 기말가액 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 본사 | 4,240 | 0 | 0 | 0 | 4,240 |
| 스판 | 11,447 | 0 | 0 | 0 | 11,447 | |
| 폴리 | 20,818 | 0 | 0 | 0 | 20,818 | |
| 수지 | 7,128 | 0 | 0 | 0 | 7,128 | |
| 전자 | 0 | 2,926 | 0 | 0 | 2,926 | |
| 계 | 43,633 | 2,926 | 0 | 0 | 46,559 | |
| 건물 | 본사 | 6,470 | 0 | 0 | 105 | 6,366 |
| 스판 | 19,261 | 0 | 0 | 425 | 18,836 | |
| 폴리 | 27,924 | 1 | 0 | 739 | 27,186 | |
| 수지 | 7,477 | 0 | 0 | 189 | 7,289 | |
| 전자 | 0 | 4,207 | 0 | 33 | 4,175 | |
| 계 | 61,133 | 4,208 | 0 | 1,490 | 63,851 | |
| 구축물 | 본사 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 스판 | 3,932 | 0 | 0 | 176 | 3,756 | |
| 폴리 | 1,272 | 0 | 0 | 104 | 1,168 | |
| 수지 | 2,074 | 8 | 0 | 110 | 1,972 | |
| 전자 | 0 | 1 | 0 | 1 | 1 | |
| 계 | 7,278 | 9 | 0 | 390 | 6,897 | |
| 기계장치 | 본사 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 스판 | 32,026 | 1,051 | 0 | 3,546 | 29,531 | |
| 폴리 | 3,483 | 2,159 | 0 | 772 | 4,870 | |
| 수지 | 3,167 | 458 | 0 | 492 | 3,133 | |
| 전자 | 0 | 3,042 | 0 | 475 | 2,567 | |
| 계 | 38,676 | 6,710 | 0 | 5,285 | 40,101 | |
| 차량운반구 | 본사 | 6 | 0 | 4 | 1 | 0 |
| 스판 | 10 | 0 | 0 | 3 | 7 | |
| 폴리 | 28 | 0 | 0 | 8 | 21 | |
| 수지 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 전자 | 0 | 7 | 0 | 2 | 6 | |
| 계 | 44 | 7 | 4 | 13 | 33 | |
| 공구기구비품 | 본사 | 412 | 24 | 0 | 83 | 354 |
| 스판 | 461 | 0 | 0 | 80 | 381 | |
| 폴리 | 189 | 0 | 0 | 8 | 181 | |
| 수지 | 41 | 0 | 0 | 11 | 30 | |
| 전자 | 0 | 96 | 0 | 5 | 91 | |
| 계 | 1,103 | 121 | 0 | 187 | 1,037 | |
| 건설중인&cr 자산 | 본사 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 스판 | 290 | 761 | 1,051 | 0 | 0 | |
| 폴리 | 400 | 8,162 | 2,159 | 0 | 6,402 | |
| 수지 | 0 | 485 | 458 | 0 | 27 | |
| 전자 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 계 | 690 | 9,407 | 3,668 | 0 | 6,429 | |
| 합계 | 본사 | 11,129 | 24 | 5 | 189 | 10,959 |
| 스판 | 67,427 | 1,812 | 1,051 | 4,229 | 63,958 | |
| 폴리 | 54,114 | 10,322 | 2,159 | 1,630 | 60,646 | |
| 수지 | 19,887 | 950 | 458 | 801 | 19,578 | |
| 전자 | 0 | 10,280 | 0 | 515 | 9,765 | |
| 계 | 152,557 | 23,388 | 3,673 | 7,365 | 164,906 |
4) 설비투자 현황
(단위 : 백만원)
| 구분 | 2019년 투자금액 | 투자효과 |
|---|---|---|
| 자본적 지출 | 9,407 | 차별화 설비 투자&cr설비개선 및 R&D 투자 등 |
| 수익적 지출 | 4,088 | 품질 향상을 위한 유지보수 |
| 합 계 | 13,495 | - |
&cr 5. 매출에 관한 사항&cr
1) 제품별 매출실적
(단위 : 백만원)
| 사업 부문 | 제품/상품 | 제 13기&cr(2018년 1~9월) | 제 12기&cr(2018년 1~12월) | 제 11기&cr(2017년 1~12월) | |
|---|---|---|---|---|---|
| 화학 부문 | PET-Chip&cr폴리에스터&cr스판덱스 | Local 및 직수출 | 225,476 | 359,743 | 331,677 |
| 내수 판매 | 198,344 | 279,750 | 266,593 | ||
| 소계 | 423,820 | 639,493 | 598,270 | ||
| 건설 부문 | 아파트 | 내수 판매 | 62,151 | 149,541 | 116,121 |
| 소계 | 62,151 | 149,541 | 116,121 | ||
| 전자 부문 | 터치스트린 패널 | Local 및 직수출 | 2,258 | - | - |
| 내수 판매 | 1,682 | - | - | ||
| 소계 | 3,940 | - | - | ||
| 합 계 | Local 및 직수출 | 227,512 | 359,743 | 331,677 | |
| 내수 판매 | 262,399 | 429,291 | 382,714 | ||
| 소계 | 489,911 | 789,034 | 714,391 |
주1) 전자부문 매출은 19.3분기부터 연결실적으로 반영됨(7~9월 매출액 기준), 연결조정효과 반영&cr
2) 제품/상품별 판매경로 (2019년 1~9월)
| 사업 부문 | 제품/상품 | 판매경로 | 매출액비중 |
|---|---|---|---|
| 화학 부문 | PET-Chip&cr폴리에스터 원사&cr스판덱스 원사 | Local 및 직수출 | 53.2% |
| 내수 판매 | 46.8% | ||
| 건설 부문 | 아파트 | 내수 판매 | 100.0% |
| 전자 부문 | 터치스크린패널 | Local 및 직수출 | 57.3% |
| 내수 판매 | 42.7% |
주1) 전자부문 매출은 19.3분기부터 연결실적으로 반영됨(7~9월 매출액 기준), 연결조정효과 반영&cr &cr 3) 판매방법 및 조건&cr
1) 대금회수 조건
- 수출 : 신용장 또는 무신용장 거래
- 내수 : 현금 및 어음결제&cr - 건설 : 현금결제&cr
2) 부대비용의 부담방법 : INCOTERMS 2010 가격 조건에 의한 비용부담조건
4) 판매전략&cr
화학 부문은 사업부문별로 국내영업팀 및 해외영업팀 두 어 영업 전문성을 키우고, 서울 및 대구 그리고 이스탄불 지사를 두어 지역별로 포지셔닝을 구축, 다양한 거래선들의 니즈에 쉽게 다가갈 수 있도록 하였습니다. 또한 스판덱스 고 성장 지역인 인도에 현지 판매법인을 설립, 인도 및 주변 지역으로의 판매 확대를 통해 수익성을 도모하고 있습니다. 국내영업팀의 경우 직판 위주의 영업 전략을 구사하여 보다 나은 이익 확보를 위해 힘쓰는 한편, 일부 대형 거래선과의 긴밀한 협조를 통해 위기 상황에서도 협업을 통한 안정적인 영업이 가능하도록 하고 있습니다 . 그리고 앞으로는 프리뷰 인 서울(PIS) 등 국내 유수의 전시회에 참가하여 회사의 제품 및 신규 개발된 기술을 국내외 바이어들에 적극적으로 홍보할 예정입니다. 해외영업팀의 경우 당사가 직접 관리하기에는 시간/비용적인 제약이 있는 지역에서는 대리점 및 Agent를 적극 활용하고 있습니다. 해당 지역의 신속한 정보확보를 통해 글로벌 네트워크를 형성하여 긴밀한 공조를통해 당사가 생산하는 제품의 거래 확대 및 신규거래선의 개발 및 관리, 나아가 신시장 개척을 하고 있습니다. 높은 품질의 제품을 안정적으로 공급함으로써 대리점과 Agent의 신뢰를 높여가고 있으며 이는 당사 제품에 대한 안정적인 구매처 확보 및 신속한시장 정보의 획득으로 이어지고 있습니다.&cr 건설 부문은 판매 채널을 다양화하고, 케이블 TV 광고 및 현수막과 전단지를 이용한광고활동을 최대한 활용하면서, 각종 이벤트 홍보활동을 통해 잠재 고객들을 유치하고 있습니다. &cr 전자 부문은 시장의 변화와 고객의 니즈에 대응하기 위하여 다양한 제품을 연구,개발하고, 영업조직을 보강하여 신규 제품과 거래선 발굴에 노력하고 있습니다.
&cr5) 주요 매출처 및 비중&cr &cr 2019년 1~9월 당 사의 화학부문의 주요 매출처는 (주)포스코인터내셔널(11.5%) , 제주특별자치도개발공사(5.2%), 코카콜라음료(3.1%), 삼 양 패 키 징 (2.4%) 등 입니다 .&cr 전자부문의 주요 매출처는 성지산업(주), 한국청정음료(주), 엘지전자(주) 등입니다.
&cr 6.수주현황&cr
◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl 27_수주상황
| (단위 :백만원 ) |
| 발주처 | 공사명 | 계약일자 | 완공예정일 | 수주총액 | 완성공사액 | 계약잔액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자체분양 | 서대전역 현장 | 2015.12.01 | 2018.07.31 | 118,595 | 108,689 | 9,906 |
| 자체분양 | 청주테크노폴리스 A2 현장 | 2016.05.01 | 2018.11.30 | 127,196 | 127,196 | 0 |
| 대구광역시건설본부 | 환경자원시설(매립시설) 증설 2단계 조성공사 | 2016.10.10 | 2018.12.31 | 7,858 | 7,858 | 0 |
| 대구광역시 달서구 | 학산근린공원 주차장 조성공사 | 2018.12.28 | 2020.01.02 | 640 | 264 | 376 |
| 제주특별시자치도개발공사 | 제주 삼다수 PET-Chip 물품 공급계약 | 2019.01.01 | 2019.12.31 | 42,386 | 26,413 | 15,973 |
7. 시장위험과 위험관리 &cr
1) 주요시장위험 및 관리정책&cr
(1) 자본위험관리 &cr&cr당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 필요한 경우 당사는 배당을 조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을실시하는 정책을 수립하고 있습니다.
&cr당사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산과 장단기금융상품을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 당사의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당분기말 및 전기말 현재 당사가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 차입금 총계 | 279,975,899 | 245,607,421 |
| 차감: 현금및현금성자산 등 | 10,115,105 | 7,967,677 |
| 순차입금 | 269,860,794 | 237,639,744 |
| 자본총계 | 290,082,688 | 259,602,216 |
| 자본 대비 순차입금 비율 | 93.03% | 91.54% |
&cr(2) 금융위험관리&cr&cr당사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다.
주석 - 계속&cr&cr1) 외환위험 &cr당사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 통 화 | 자 산(원화환산액) | 부 채(원화환산액) |
|---|---|---|
| USD | 10,822,948 | 24,320,248 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 통 화 | 자 산(원화환산액) | 부 채(원화환산액) |
|---|---|---|
| USD | 11,090,936 | 44,155,328 |
&cr당사는 내부적으로 환율변동에 따른 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 주요 외화에 대한 원화환율의 10% 변동시 당분기손익에 미치는영향은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 통 화 | 10% 상승시 | 10% 하락시 |
|---|---|---|
| USD | (1,058,509) | 1,058,509 |
주석 - 계속&cr
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 통 화 | 10% 상승시 | 10% 하락시 |
|---|---|---|
| USD | (2,579,023) | 2,579,023 |
&cr상기 민감도 분석은 보고기간 말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및화폐성부채를 대상으로 하였습니다. &cr&cr2) 이자율위험&cr당사는 변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 당분기말 현재 이자율위험에 노출된 차입금의 장부금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 차입금 | 57,500,000 | 63,500,000 |
당사는 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 각 자산 및 부채에 대한 이자율이 1% 변동시 이자율변동이 당분기 손익 및 순자산에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | ||
| 손익 | 순자산 | 손익 | 순자산 | |
| 차입금 | (448,500) | (448,500) | 448,500 | 448,500 |
주석 - 계속&cr
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | ||
| 손익 | 순자산 | 손익 | 순자산 | |
| 차입금 | (495,300) | (495,300) | 495,300 | 495,300 |
&cr3) 신용위험 &cr신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 당분기말 현재 대여금및수취채권 및 매도가능금융자산의 신용위험 최대노출액은 장부금액과 유사합니다.&cr&cr당분기말 현재 대여금및수취채권의 신용위험 최대노출액은 장부금액과 유사하며, 지급보증한도액으로 인한 신용위험의 최대노출액 은 108,573,071천원(주석35 (4) ~ (9))에서 설명하는 금융지급보증 한도액)입니다.&cr
4) 유동성위험 &cr당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동에서 발생하는 현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다.
&cr2) 위험관리조직 &cr &cr 재무실 자금팀에서 수출입 및 외환관리 업무를 담당하고 있습니다. &cr 해당 팀은 시장위험의 예측과 위험자산의 환변동 등에 따른 실적 분석을 통하여 위험관리를 하고 있으며, 국내외 투자은행 및 금융기관에서 제공하는 시장정보를 이용하여 시장위험에 대한 예측, 관리, 분석, 보고 등의 업무를 수행하고 있습니다.
8. 파생상품의 거래현황&cr
분기보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.
9. 경영상의 주요 계약 등 &cr
분기보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.
10. 연구개발활동 &cr
1) 연구개발 담당조직&cr
당사의 연구개발 조직은 2008년 5월까지 운영한 기존의 기술관리실을 2008년 6월부터 연구소로 명칭 변경, 2010년 12월에 기업부설 연구소로 정식 인정되어 신수종 및 기존 사업에 대한 연구개발을 담당해오고 있습니다.&cr
2) 연구개발비용
(단위 : 백만원)
| 구분 | 제 13기&cr (2019년 1~9월) | 제 12기&cr (2018년 1~12월) | 제 11기&cr (2017년 1~12월) |
|---|---|---|---|
| 연구개발비용 계 | 1,289 | 1,980 | 1,151 |
| 연구개발 비율 &cr(매출액 대비) | 0.27% | 0.25% | 0.16% |
3) 연구개발 실적
| 구분 | 연구성과 | 제품명 |
|---|---|---|
| 원사 | 산업소재핵심기술개발사업 참여 중&cr (에스터계 열가소성 탄성섬유 개발 중) | - |
| 섬유산업스트림간 협력기술개발사업&cr (친환경 난연제를 사용한 폴리에스터 개발) | TEXLON | |
| 폴리에스터 기능성 소재 개발(항균, 흡한건속, 발열 등) | 쥬라실 | |
| 폴리에스터 원착사 제품 개발 | 카라얀 | |
| 폴리에스터 냉감 소재 개발 | NEOFRESH COOL | |
| 폴리에스터 고견뢰도 및 드라이 촉감 제품 개발 | NEOFRESH F-CHROMA | |
| 폴리에스터 흡한속건 기능성 소재사 개발 | NEOFRESH DRY | |
| 폴리에스터 COTTON 느낌 발현의 복합가연 소재사 개발 | NEOFRESH COTTI | |
| 폴리에스터 드라이한 WOOL 감성 복합사 개발 | NEOFRESH ELLA | |
| 폴리에스터 LINEN 표면효과 소유 소재사 개발 | MASIL | |
| Spandex 多 END 방사 System 개발 (양산 설비 가동) | ARACHRA,&crARACHRA S1000,&crARACHRA S2000,&crTEXLON | |
| 염색첨가제 자체 제조 기술 개발 완료 | ||
| Spandex 고급 환편용 제품 및 경편용 제품 개발 완료 | ||
| 블랙 스판덱스 개발 완료 | ||
| 수지 | 친환경 PET Resin(게르마늄 촉매제) 개발 완료 | TEXPET |
| 신수종&cr사업 | 고강력 PE 섬유 연구개발 &cr - 습식 목표 품질 도달 | TYCHRA |
| 생분해성 플라스틱 개발 완료 | ECOPLUS 101 | |
| 터치스크린&cr페널 | 은나노와이어를 이용한 플더블용 터치센서 개발 중 | - |
| 냉장고용 메탈메쉬 센서 개발 | T6, G1 | |
| 메탈메쉬를 이용한 투명 LED 디스플레이 개발 | TLED |
&cr 11. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항
동국무역㈜에서부터 이어온 오랜 역사를 통해 확보한 기술력과 후방산업과의 오랜 Partnership을 통하여 확보한 유대감을 유지시키기 위하여 수지사업부는 Tex Pet, 폴리사업부는 TEXLON, 스판사업부는 ARACHRA 및 TEXLON이라는 브랜드를 보유하고 있습니다. 이중 스판덱스는 품질 그레이드로 브랜드를 차별화 하였는데 고품질 제품인 ARACHRA 시리즈는 현재 ARACHRA S1000, ARACHRA S2000까지 출시 중에 있습니다. 또한 폴리에스터도 2016년에 차별화 제품 브랜드인 KARAYARN(원착사)을, 2017년에 NEOFRESH 시리즈를 신규로 런칭해 사용하고 있습니다. 그리고 2019년 5월 코오롱머티리얼과 폴리에스터 차별화 소재사업 인수 본 계약을 체결함에 따라 앞으로 COOLON(흡한속건), ATB(항균), PYROCLE(중공), ROJEL(해도사), MIMOFIL(멜란지) 등 차별화 대표 브랜드까지 추가할 예정입니다. 당사는 이러한 브랜드를 사용/유지함으로써 당사 제품의 품질과 이미지에 대한 신뢰도를 높여 충성도 있는 Buyer들을 확보하여 한단계 더성장하는 튼튼한 발판이 되고 있습니다. 전자 부문은 시장의 변화와 고객의 니즈에 대응하기 위하여 다양한 제품을 연구,개발하고, 영업조직을 보강하여 신규 제품과 거래선 발굴에 노력하고 있습니다.
나. 지적재산권 보유현황 &cr &cr 당사는 화학부문은'특허 제1049332호 (3항)' 무기계 난연제를 함유한 폴리에스테르계 섬유의 방사방법에 관한 특허 외 2개의 특허를 보유하고 있으며, 일본 특허청으로부터 인증받은 'Tex Pet (등록번호 4152743) ' 외 54개 의 상표권 을 보유하고 있습니다. &cr 전자부문은 '특허 제10-0909265호 정전용량 방식의 터치스크린 패널의 제조방법에 관한 특허 외 6개의 특허를 보유하고 있으면, 미국 특허청 US 9,360,969, B2 및 중국특허 ZL201310252160.8 를 각각 보유 하고 있습니다.&cr
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
가.요약 연결재무정보
(단위: 백만원)
| 구분 / 사업연도 | 제13기 3분기 | 제12기 | 제11기 |
|---|---|---|---|
| (2019년 9월말) | (2018년 12월말) | (2017년 12월말) | |
| 유동자산 | 230,229 | 250,856 | 226,672 |
| 현금및현금성자산 | 10,112 | 6,965 | 3,967 |
| 단기금융상품 | - | 1,000 | 1,000 |
| 매출채권및기타채권 | 68,049 | 56,646 | 61,975 |
| 재고자산 | 111,909 | 153,821 | 72,900 |
| 기타 | 40,159 | 32,424 | 86,830 |
| 비유동자산 | 480,818 | 432,350 | 405,290 |
| 매도가능금융자산 | - | - | 1,178 |
| 기타포괄손익-공정가치의 측정 | 1,197 | 1,197 | - |
| 관계기업투자 | 288,973 | 259,848 | 226,847 |
| 유형자산 | 164,906 | 152,557 | 172,048 |
| 무형자산 | 3,983 | 798 | 792 |
| 기타 | 21,759 | 17,950 | 4,425 |
| 자산총계 | 711,047 | 683,206 | 631,962 |
| 유동부채 | 334,414 | 347,810 | 292,418 |
| 비유동부채 | 86,550 | 75,794 | 86,661 |
| 부채총계 | 420,964 | 423,604 | 379,079 |
| 지배기업 소유주지분 | 290,083 | 259,602 | 252,883 |
| 자본금 | 45,448 | 45,448 | 45,448 |
| 기타불입자본 | 120,218 | 120,218 | 120,218 |
| 기타자본구성요소 | 39,575 | 24,267 | 8,316 |
| 이익잉여금 | 84,842 | 69,669 | 78,901 |
| 비지배지분 | - | - | - |
| 자본총계 | 290,083 | 259,602 | 252,883 |
| 부채와자본총계 | 711,047 | 683,206 | 631,962 |
| 종속 ·관계 ·공동기업 투자주식의 평가방법 | 지분법 | 지분법 | 지분법 |
| (2019.01.01~&cr 2019.09.30) | (2018.01.01~&cr 2018.12.31) | (2017.01.01~&cr 2017.12.31) | |
| 매출액 | 489,911 | 789,034 | 714,391 |
| 영업이익(손실) | 16,639 | 54,544 | 9,479 |
| 계속사업이익(손실) | 15,245 | 30,050 | 20,681 |
| 중단영업이익 | - | (1,766) | (471) |
| 당기순이익(손실) | 15,245 | 28,284 | 20,210 |
| 지배기업 소유주지분 | 15,245 | 28,284 | 20,210 |
| 비지배지분 | - | - | - |
| 주당순이익 | 177 | 329 | 235 |
| 계속영업주당이익(손실) | 177 | 349 | 240 |
| 중단영업주당이익(손실) | - | (20) | (5) |
| 희석주당순이익 | 177 | 329 | 235 |
| 계속영업희석주당이익(손실) | 177 | 349 | 240 |
| 중단영업희석주당이익(손실) | - | (20) | (5) |
&cr나.요약 별도재무정보&cr
(단위: 백만원)
| 구분 / 사업연도 | 제13기 3분기 | 제12기 | 제11기 |
|---|---|---|---|
| (2019년 9월말) | (2018년 12월말) | (2017년 12월말) | |
| 유동자산 | 225,721 | 250,856 | 226,672 |
| 현금및현금성자산 | 9,257 | 6,965 | 3,967 |
| 단기금융상품 | - | 1,000 | 1,000 |
| 매출채권및기타채권 | 66,661 | 56,646 | 61,975 |
| 재고자산 | 109,675 | 153,821 | 72,900 |
| 기타 | 40,128 | 32,424 | 86,830 |
| 비유동자산 | 481,544 | 432,350 | 405,290 |
| 매도가능금융자산 | - | - | 1,178 |
| 기타포괄손익-공정가치의 측정 | 1,197 | 1,197 | - |
| 관계기업투자 | 288,973 | 259,848 | 226,847 |
| 유형자산 | 155,142 | 152,557 | 172,048 |
| 무형자산 | 801 | 798 | 792 |
| 기타 | 35,431 | 17,950 | 4,425 |
| 자산총계 | 707,265 | 683,206 | 631,962 |
| 유동부채 | 331,639 | 347,810 | 292,418 |
| 비유동부채 | 85,543 | 75,794 | 86,661 |
| 부채총계 | 417,182 | 423,604 | 379,079 |
| 자본금 | 45,448 | 45,448 | 45,448 |
| 기타불입자본 | 120,218 | 120,218 | 120,218 |
| 기타자본구성요소 | 39,575 | 24,267 | 8,316 |
| 이익잉여금 | 84,842 | 69,669 | 78,901 |
| 자본총계 | 290,083 | 259,602 | 252,883 |
| 부채와자본총계 | 707,265 | 683,206 | 631,962 |
| 종속 ·관계 ·공동기업 투자주식의 평가방법 | 지분법 | 지분법 | 지분법 |
| (2019.01.01~&cr 2019.09.30) | (2018.01.01~&cr 2018.12.31) | (2017.01.01~&cr 2017.12.31) | |
| 매출액 | 485,971 | 789,034 | 714,391 |
| 영업이익(손실) | 17,196 | 54,544 | 9,479 |
| 계속사업이익(손실) | 15,206 | 30,050 | 20,681 |
| 중단영업이익 | - | (1,766) | (471) |
| 당기순이익(손실) | 15,206 | 28,284 | 20,210 |
| 주당순이익 | 176 | 329 | 235 |
| 계속영업주당이익(손실) | 176 | 349 | 240 |
| 중단영업주당이익(손실) | - | (20) | (5) |
| 희석주당순이익 | 176 | 329 | 235 |
| 계속영업희석주당이익(손실) | 176 | 349 | 240 |
| 중단영업희석주당이익(손실) | - | (20) | (5) |
&cr&cr※제 11기(전전기) 는 종전 기준서인 K-IFRS 제1018호 '수익', 제1011호 '건설계약', 기업회계기준해석서 제2031호 '수익: 광고용역의 교환거래', 제2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전', 기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'에 따라 작성되었습니다.&cr
※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 3분기보고서_13_00693554_주식회사티케이케미칼_변환.ixd 2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 13 기 3분기말 2019.09.30 현재 |
| 제 12 기말 2018.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 13 기 3분기말 | 제 12 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 230,228,902,867 | 250,855,551,689 |
| 현금및현금성자산 | 10,112,104,728 | 6,964,677,061 |
| 단기금융상품 | 1,000,000,000 | |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 68,048,726,703 | 56,646,047,939 |
| 재고자산 | 111,909,339,402 | 153,820,940,922 |
| 당기법인세자산 | 13,073,100 | 616,871,624 |
| 계약자산 | 240,154,126 | 7,939,621,935 |
| 기타금융자산 | 23,706,415,511 | 21,162,165,324 |
| 기타유동자산 | 14,787,709,715 | 1,293,847,302 |
| 매각예정자산 | 1,411,379,582 | 1,411,379,582 |
| 비유동자산 | 480,818,019,011 | 432,350,306,717 |
| 장기금융상품 | 3,000,000 | 3,000,000 |
| 장기매출채권 및 기타비유동채권 | 131,801,870 | 219,184,065 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 1,197,004,620 | 1,197,004,620 |
| 관계기업투자 | 288,972,688,123 | 259,847,628,164 |
| 유형자산 | 164,906,278,216 | 152,556,893,149 |
| 사용권자산 | 3,665,673,809 | |
| 투자부동산 | 15,533,653,943 | 15,533,653,943 |
| 무형자산 | 3,982,506,999 | 797,517,794 |
| 기타비유동금융자산 | 2,382,439,708 | 2,152,453,259 |
| 기타비유동자산 | 42,971,723 | 42,971,723 |
| 자산총계 | 711,046,921,878 | 683,205,858,406 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 334,414,214,185 | 347,809,781,041 |
| 매입채무 및 기타유동채무 | 94,696,669,024 | 104,752,108,976 |
| 차입금 | 220,610,898,997 | 189,982,921,151 |
| 유동성장기부채 | 13,846,003,000 | 9,096,000,000 |
| 계약부채 | 317,937,060 | 40,969,271,480 |
| 리스부채 | 847,891,354 | |
| 당기법인세부채 | 780,823,029 | 374,238,645 |
| 기타금융부채 | 228,503,295 | 300,010,433 |
| 기타유동부채 | 3,085,488,426 | 2,335,230,356 |
| 비유동부채 | 86,550,019,848 | 75,793,861,418 |
| 장기매입채무 및 기타채무 | 404,981,341 | 341,959,351 |
| 장기차입금 | 45,518,997,000 | 46,528,500,000 |
| 장기리스부채 | 2,853,668,646 | |
| 순확정급여부채 | 26,257,732,397 | 23,033,193,669 |
| 기타비유동금융부채 | 205,000,000 | 210,930,195 |
| 이연법인세부채 | 10,276,331,989 | 4,424,407,367 |
| 기타비유동부채 | 1,033,308,475 | 1,254,870,836 |
| 부채총계 | 420,964,234,033 | 423,603,642,459 |
| 자본 | ||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 290,082,687,845 | 259,602,215,947 |
| 자본금 | 45,447,717,000 | 45,447,717,000 |
| 기타불입자본 | 120,218,111,163 | 120,217,818,363 |
| 기타자본구성요소 | 39,574,880,954 | 24,267,569,820 |
| 이익잉여금(결손금) | 84,841,978,728 | 69,669,110,764 |
| 비지배지분 | ||
| 자본총계 | 290,082,687,845 | 259,602,215,947 |
| 자본과부채총계 | 711,046,921,878 | 683,205,858,406 |
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 13 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| 제 12 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 13 기 3분기 | 제 12 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 141,067,276,562 | 489,911,496,756 | 213,414,704,872 | 580,565,928,018 |
| 매출원가 | 133,378,784,168 | 453,815,063,580 | 187,043,750,793 | 520,950,021,270 |
| 매출총이익 | 7,688,492,394 | 36,096,433,176 | 26,370,954,079 | 59,615,906,748 |
| 판매비와관리비 | 6,607,107,137 | 19,457,096,370 | 6,921,267,066 | 20,653,429,948 |
| 영업이익(손실) | 1,081,385,257 | 16,639,336,806 | 19,449,687,013 | 38,962,476,800 |
| 기타영업외수익 | 26,250,854 | 29,210,353 | 2,048,473 | 64,548,240 |
| 기타영업외비용 | 127,853,140 | 565,175,213 | 68,289,671 | 352,567,735 |
| 금융수익 | 568,679,617 | 2,999,267,989 | 1,004,965,347 | 3,613,433,319 |
| 금융비용 | 3,558,085,060 | 11,260,277,144 | 2,593,505,646 | 11,692,468,276 |
| 지분법이익 | 5,053,281,934 | 11,055,200,027 | (2,127,334,170) | 7,411,603,138 |
| 종속기업및관계기업투자손상차손 | 26,000,000 | 26,000,000 | ||
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 3,043,659,462 | 18,897,562,818 | 15,641,571,346 | 37,981,025,486 |
| 법인세비용 | 528,519,142 | 3,652,449,454 | 3,666,932,554 | 8,125,016,687 |
| 계속영업이익(손실) | 2,515,140,320 | 15,245,113,364 | 11,974,638,792 | 29,856,008,799 |
| 중단영업이익(손실) | (84,195,067) | (297,312,212) | ||
| 분기순이익(손실) | 2,515,140,320 | 15,245,113,364 | 11,890,443,725 | 29,558,696,587 |
| 당기순이익(손실)의 귀속 | ||||
| 지배기업의 소유주지분 | 2,515,140,320 | 15,245,113,364 | 11,890,443,725 | 29,558,696,587 |
| 비지배지분 | ||||
| 기타포괄손익 | 6,519,176,063 | 15,235,065,734 | (1,807,560,183) | 3,549,349,729 |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되지않는 항목 | 6,560,050,057 | 15,297,184,493 | (986,008,244) | 4,135,080,798 |
| 확정급여제도의 재측정손익(세전기타포괄손익) | (49,320,177) | (55,814,528) | (25,728,756) | (68,931,547) |
| 지분법이익잉여금 | (6,791,107) | (23,888,455) | (2,731,706) | (13,248,790) |
| 지분법자본변동 | 7,816,507,694 | 18,167,174,817 | (1,139,041,122) | 4,964,605,056 |
| 당기손익으로 재분류되지 않는 항목과 관련된 법인세 | (1,200,346,353) | (2,790,287,341) | 181,493,340 | (747,343,921) |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류 될수있는 항목 | (40,873,994) | (62,118,759) | (821,551,939) | (585,731,069) |
| 지분법자본변동 | (48,314,414) | (73,426,430) | (971,101,584) | (692,353,506) |
| 당기손익으로 재분류될수 있는 항목의 법인세 | 7,440,420 | 11,307,671 | 149,549,645 | 106,622,437 |
| 총포괄손익 | 9,034,316,383 | 30,480,179,098 | 10,082,883,542 | 33,108,046,316 |
| 총 포괄손익의 귀속 | ||||
| 지배기업의 소유주지분 | 9,034,316,383 | 30,480,179,098 | 10,082,883,542 | 33,108,046,316 |
| 비지배지분 | ||||
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 29 | 177 | 138 | 343 |
| 계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 29 | 177 | 139 | 346 |
| 중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (1) | (3) | ||
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 29 | 177 | 138 | 343 |
| 계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 29 | 177 | 139 | 346 |
| 중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (1) | (3) |
| 연결 자본변동표 |
| 제 13 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| 제 12 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 비지배지분 | 자본 합계 | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 기타불입자본 | 기타자본구성요소 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식발행초과금 | 자기주식 | 기타불입자본 합계 | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2018.01.01 (기초자본) | 45,447,717,000 | 130,228,593,455 | (10,010,775,092) | 120,217,818,363 | 8,316,308,820 | 78,901,090,770 | 252,882,934,953 | 252,882,934,953 | |
| 회계정책변경에 따른 증가(감소) | (38,612,266,299) | (38,612,266,299) | (38,612,266,299) | ||||||
| 수정후 재작성된 금액 | 45,447,717,000 | 130,228,593,455 | (10,010,775,092) | 120,217,818,363 | 8,316,308,820 | 40,288,824,471 | 214,270,668,654 | 214,270,668,654 | |
| 분기순이익(손실) | 29,558,696,587 | 29,558,696,587 | 29,558,696,587 | ||||||
| 주식발행 | |||||||||
| 확정급여제도의 재측정요소 | (53,766,607) | (53,766,607) | (53,766,607) | ||||||
| 관계기업기타포괄손익 | 3,614,324,812 | (11,208,476) | 3,603,116,336 | 3,603,116,336 | |||||
| 2018.09.30 (기말자본) | 45,447,717,000 | 130,228,593,455 | (10,010,775,092) | 120,217,818,363 | 11,930,633,632 | 69,782,545,975 | 247,378,714,970 | 247,378,714,970 | |
| 2019.01.01 (기초자본) | 45,447,717,000 | 130,228,593,455 | (10,010,775,092) | 120,217,818,363 | 24,267,569,820 | 69,669,110,764 | 259,602,215,947 | 259,602,215,947 | |
| 회계정책변경에 따른 증가(감소) | |||||||||
| 수정후 재작성된 금액 | 45,447,717,000 | 130,228,593,455 | (10,010,775,092) | 120,217,818,363 | 24,267,569,820 | 69,669,110,764 | 259,602,215,947 | 259,602,215,947 | |
| 분기순이익(손실) | 15,245,113,364 | 15,245,113,364 | 15,245,113,364 | ||||||
| 주식발행 | 292,800 | 292,800 | 292,800 | 292,800 | |||||
| 확정급여제도의 재측정요소 | (52,035,768) | (52,035,768) | (52,035,768) | ||||||
| 관계기업기타포괄손익 | 15,307,311,134 | (20,209,632) | 15,287,101,502 | 15,287,101,502 | |||||
| 2019.09.30 (기말자본) | 45,447,717,000 | 130,228,886,255 | (10,010,775,092) | 120,218,111,163 | 39,574,880,954 | 84,841,978,728 | 290,082,687,845 | 290,082,687,845 |
| 연결 현금흐름표 |
| 제 13 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| 제 12 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 13 기 3분기 | 제 12 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | (1,756,454,731) | 4,659,634,078 |
| 당기순이익(손실) | 15,245,113,365 | 29,856,008,799 |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 9,112,007,878 | 20,022,149,358 |
| 법인세비용 | 3,652,449,454 | 8,125,016,687 |
| 퇴직급여 | 3,156,891,585 | 3,249,863,212 |
| 감가상각비 | 8,114,646,950 | 8,010,538,919 |
| 무형자산상각비 | 84,922,860 | 1,774,774 |
| 외화환산손실 | 784,821,964 | 572,410,038 |
| 유형자산처분손실 | 4,006,188 | 313,907 |
| 재고자산평가손실 | 2,399,576,643 | |
| 이자비용 | 6,595,631,469 | 6,946,557,884 |
| 관계기업투자손상차손 | 26,000,000 | |
| 대손상각비 | 300,833,830 | |
| 충당부채전입액 | 431,318,738 | |
| 기타의금융비용 | 65,497,276 | 394,374,334 |
| 외화환산이익 | (515,494,472) | (489,285,778) |
| 대손충당금환입 | (374,910,319) | |
| 이자수익 | (904,687,679) | (429,553,520) |
| 배당금수익 | (16,947,000) | (24,210,000) |
| 지분법이익 | (11,055,200,027) | (7,411,603,138) |
| 재고자산평가손실환입 | (1,115,464,179) | (1,065,851,239) |
| 유형자산처분이익 | (2,084,302) | (5,237,386) |
| 기타의금융수익 | (37,816,039) | (334,944,398) |
| 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 | (27,273,597,101) | (45,186,573,721) |
| 매출채권의 감소(증가) | (11,423,976,997) | (14,009,807,523) |
| 미수수익의 감소(증가) | (381,960,008) | (483,315,066) |
| 미수금의 감소(증가) | 290,413,035 | (1,544,688,900) |
| 계약자산의 증가 | 7,848,270,877 | (89,916,837,968) |
| 선급금의 감소(증가) | (135,020,359) | 1,393,251,263 |
| 선급비용의 감소(증가) | (1,919,653,360) | (298,784,349) |
| 선급공사원가의 감소 | (11,471,104,127) | |
| 재고자산의 감소(증가) | 45,404,667,990 | (25,857,541,399) |
| 매입채무의 증가(감소) | (10,958,026,160) | 19,163,137,748 |
| 미지급금의 증가(감소) | (713,633,081) | (1,598,076,145) |
| 선수금의 증가(감소) | 99,133,745 | (1,373,263,800) |
| 예수금의 증가(감소) | (247,983,583) | (311,036,827) |
| 미지급비용의 증가(감소) | (1,940,702,023) | 4,598,120,113 |
| 계약부채의 증가 | (40,803,390,845) | 66,354,221,780 |
| 충당부채의 증가(감소) | (221,562,361) | (30,391,520) |
| 퇴직금의 지급 | (1,226,076,096) | (1,307,093,040) |
| 퇴직연금운용자산의 감소 | 525,423,152 | 33,422,512 |
| 국민연금전환금의 감소 | 1,583,100 | 2,109,400 |
| 이자수익의 수취 | 904,140,398 | 429,553,520 |
| 배당수익의 수취 | 16,947,000 | 24,210,000 |
| 법인세납부(환급) | 238,933,729 | (154,467,897) |
| 중단영업이익(손실) | (331,245,981) | |
| 투자활동현금흐름 | (22,941,261,212) | (19,096,533,075) |
| 금융기관예치금의감소 | 1,000,000,000 | 8,000,000,000 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 처분 | 18,427,605 | |
| 대여금의 감소 | 5,782,605,133 | 22,544,405,742 |
| 보증금의 감소 | 378,594,000 | 81,981,000 |
| 예수보증금의 증가 | 20,000,000 | 45,500,000 |
| 기계장치의 처분 | 1,520,000 | 6,000,000 |
| 차량운반구의 처분 | 1,227,273 | |
| 공구기구비품의 처분 | 20,588,604 | |
| 금융기관예치금의 증가 | (8,000,000,000) | |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 취득 | (19,675,000) | |
| 대여금의 증가 | (8,178,400,000) | (38,867,750,000) |
| 보증금의 증가 | (663,250,000) | (146,931,397) |
| 예수보증금의 감소 | (10,000,000) | (15,000,000) |
| 종속기업투자 | (12,573,928,594) | |
| 토지의 취득 | (58,844,120) | |
| 건물의 취득 | (604,070) | (67,545,100) |
| 구축물의 취득 | (7,695,480) | |
| 기계장치의 취득 | (463,630) | |
| 공구기구비품의 취득 | (60,510,264) | (88,434,182) |
| 건설중인자산의 취득 | (8,618,634,270) | (2,540,864,004) |
| 회원권의 취득 | (6,250,000) | |
| 산업재산권의 취득 | (5,934,940) | (7,928,593) |
| 재무활동현금흐름 | 25,995,087,704 | 16,710,023,828 |
| 단기차입금의 증가 | 427,802,521,234 | 426,219,293,475 |
| 장기차입금의 증가 | 10,000,000,000 | |
| 임대보증금의 증가 | 170,000,000 | 69,000,000 |
| 보조금의 수령 | 4,989,000 | |
| 주식발행비용환입 | 292,800 | |
| 이자지급 | (6,817,180,697) | (6,939,402,615) |
| 단기차입금의 상환 | (398,101,936,171) | (400,926,046,032) |
| 장기차입금의 상환 | (6,259,500,000) | (1,717,810,000) |
| 임대보증금의 감소 | (88,548,000) | |
| 리스부채의 반환 | (710,561,462) | |
| 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) | 1,297,371,761 | 2,273,124,831 |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 3,984,500 | (14,794,713) |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | 1,301,356,261 | 2,258,330,118 |
| 기초현금및현금성자산 | 8,810,748,467 | 3,966,718,561 |
| 기말현금및현금성자산 | 10,112,104,728 | 6,225,048,679 |
3. 연결재무제표 주석
| 제 13(당) 기 3분기 2019년 7월 1일부터 2019년 9월 30일까지&cr제 13(당) 기 누적3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지 |
| 제 12(전) 기 3분기 2018년 7월 1일부터 2018년 9월 30일까지&cr제 12(전) 기 누적3분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지 |
| 주식회사 티케이케미칼과 그 종속기업 |
1. 일 반사항&cr&cr1) 지배기업의 개요&cr
주식회사 티케이케미칼과 그 종속기업(이하 "연결회사")의 지배기업인 주식회사 티케이케미칼(이하 "지배기업")은 2007년 11월 7일 설립되어 화학섬유와 Chip 등의 제조,판매와 수출입업 및 건설업을 영위하고 있으며, 2011년 4월 26일에 당사의 주식을 한국거래소가 개설한 코스닥시장에 상장하였습니다.
&cr당사의 본사는 대구광역시 북구 원대로 128 에 위치하고 있으며, 경상북도 구미시와 칠곡군에 공장을 두고 있습니다.&cr
당분기말 현재 당사 의 자본금은 보통주 45,448백만원이며, 당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.&cr
| 주주명 | 소유주식수(주) | 지분율(%) |
|---|---|---|
| ㈜에스엠티케미칼 | 29,865,530 | 32.86 |
| ㈜우방 | 13,662,250 | 15.03 |
| ㈜포스코인터 | 4,550,000 | 5.01 |
| ㈜티케이케미칼 우리사주조합 | 234,480 | 0.26 |
| 자기주식 | 4,675,998 | 5.14 |
| 기타 | 37,907,176 | 41.70 |
| 합 계 | 90,895,434 | 100.00 |
&cr&cr2) 종속기업의 개요&cr&cr당분기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
| 종속기업명 | 주요 영업활동 | 법인소재지 | 결산월 | 지배지분율(%) | 비지배지분율(%) |
|---|---|---|---|---|---|
| ㈜이엔에이치(*) | 전자업 | 대한민국 | 12월말 | 100 | - |
(*) 당분기 중 지배기업이 ㈜이엔에이치의 지분 100% 확보를 통해 지배력을 획득하여 종속기업으로 편입되었습니다.&cr&cr
3) 종속기업의 요약 재무정보&cr &cr당분기 말 현 재 종 속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 종속기업명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 분기순손익 | 기타포괄손익 | 총포괄손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ㈜이엔에이치 | 14,836,448 | 4,172,509 | 10,663,938 | 4,295,337 | (466,347) | (38,638) | (505,076) |
2. 요약분기재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책
&cr
당사와 당사의 종속기업(이하 "연결회사")의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2018년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.&cr
1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다. &cr
- 기업회계기준서 제1116호 리스(제정)
연결회사는 2019년 1월 1일을 최초적용일로 하여 당분기부터 기업회계기준서 제1116호를 최초로 적용하였으며, 기업회계기준서 제1116호의 경과규정에 따라 최초적용 누적효과를 최초 적용일의 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)에서 조정하고 비교표시되는 재무제표는 재작성하지 않는 방법(수정소급법)을 선택하였습니다.
연결회사는 계약의 약정시점에 계약 자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지를 판단하며 최초 적용일에도 이 기준서에 따라 계약이 리스이거나 리스를 포함하고 있는지를 식별합니다. 다만 당사는 최초 적용일 이전 계약에 대해서는 최초 적용일에 계약이 리스인지 등에 대해 다시 판단하지 않는 실무적 간편법을 적용하였습니다.
리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다. 다만 연결회사는 단기리스와 소액 기초자산리스에 대하여 리스이용자의 인식, 측정 및 표시규정을 적용하지 않는 예외규정을 선택하였습니다.
변경된 리스의 정의는 주로 통제모형과 관련되어 있습니다. 동 기준서는 계약에서 대가와 교환하여 식별되는 자산의 사용 통제권을 일정 기간 이전하게 하는지 여부에 기초하여 계약이 리스를 포함하는지를 판단합니다.
① 리스이용자의 회계처리
ㄱ. 제1017호하에서 운용리스로 회계처리 되었던 계약
동 기준서의 적용으로 인해 기업회계기준서 제1017호에서 재무상태표에 계상되지 않았던 운용리스의 회계처리가 변경되며 동 기준서의 최초 적용일에 당사는 다음과 같이 회계처리합니다.
·최초인식시점에 지급되지 않은 리스료의 현재가치 측정금액을 재무상태표에서 사용권자산과 리스부채로 인식
·사용권자산의 감가상각비와 리스부채의 이자비용을 포괄손익계산서에 인식
ㄴ. 제1017호하에서의 금융리스로 회계처리 되었던 계약
금융리스에서의 자산과 관련하여 동 기준서와 기업회계기준서 제1017호와의 주된 차이는 리스이용자가 리스제공자에게 제공하는 잔존가치보증의 측정에서 발생합니다. 동 기준서에서는 기업회계기준서 제1017호에서 요구되었던 최대보증액이 아니라 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액을 리스부채의 측정치에 포함하여 인식합니다. 최초 적용일에 당사는 유형자산에 포함되어 있는 금융리스자산을 별도 항목인 사용권자산으로 구분하여 표시하였습니다.
② 리스제공자의 회계처리
리스제공자는 계속적으로 리스를 금융리스 또는 운용리스로 분류하고 두 유형의 리스를 다르게 회계처리합니다.
&cr동 기준서에 따르면 중간리스제공자는 상위리스와 전대리스를 두 개의 별도 계약으로 회계처리하며, 전대리스를 상위리스에서 생기는 리스자산에 따라 금융리스 또는 운용리스로 분류합니다(기업회계기준서 제1017호에서는 기초자산에 따라 분류).
- 기업회계기준서 제1109호 금융상품(개정)
동 개정사항은 중도상환특성이 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름의 요건을 충족하는지 평가할 때 옵션을 행사하는 당사자가 조기상환의 원인과 관계없이 합리적인 보상을 지급하거나 수취할 수 있다는 점을 명확히 하고 있습니다. 달리 표현하면 부(-)의 보상을 수반하는 중도상환특성으로 인해 자동적으로 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름의 요건을 충족하지 못하는 것은 아닙니다. 동 개정사항이 연결회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 기업회계기준서 제1028호 관계기업과 공동기업에 대한 투자(개정)
동 개정사항은 장기투자지분에 기업회계기준서 제1109호(손상규정 포함)를 적용하여야 한다는 점을 명확히 합니다. 또한 장기투자지분에 기업회계기준서 제1109호를 적용할 때, 기업회계기준서 제1028호에 따른 장부금액 조정사항(즉 기업회계기준서 제1028호에 따라 피투자기업의 손실을 배분하거나 손상평가함에 따라 발생하는 장기투자지분 장부금액의 조정)은 고려하지 않아야 합니다. 동 개정사항이 연결회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 한국채택국제회계기준 2015-2017 연차개선
동 연차개선은 기업회계기준서 제1012호 '법인세', 기업회계기준서 제1023호 '차입원가' , 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 및 기업회계기준서 제1111호 '공동약정'에 대한 일부 개정사항을 포함하고 있습니다.
① 기업회계기준서 제1012호 법인세
동 개정사항은 분배가능한 이익을 창출하는 거래를 최초에 어떻게 인식하였는지에 따라 배당의 세효과를 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식한다는 점을 명확히 하고 있습니다.
② 기업회계기준서 제1023호 차입원가
기업회계기준서 제1023호의 개정사항은 관련된 자산이 의도된 용도로 사용되거나 판매가능한 상태에 이른 이후에도 특정 차입금의 잔액이 존재하는 경우, 그 차입금은일반차입금의 자본화이자율을 계산할 때 일반차입금의 일부가 된다는 점을 명확히 하고 있습니다.
③ 기업회계기준서 제1103호 사업결합
제1103호에 대한 개정사항은 기업이 공동영업인 사업에 대한 지배력을 보유하게 되었을 때, 공동영업에 대한 이전보유지분을 공정가치로 재측정하는 것을 포함하여 단계적으로 이루어진 사업결합에 대한 요구사항을 적용해야 한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 재측정 대상 이전보유지분은 공동영업과 관련하여 인식되지 않은 자산, 부채 및 영업권을 포함해야 합니다.
④ 기업회계기준서 제1111호 공동약정
기업회계기준서 제1111호에 대한 개정사항은 사업을 구성하는 공동영업에 참여는 하지만 공동지배력은 보유하고 있지 않던 당사자가 해당 공동영업에 대한 공동지배력을 보유하게 되는 경우 기업이 보유한 공동영업에 대한 이전보유지분을 재측정하지 않는다는 것을 명확히 하고 있습니다.
상기 개정사항들이 연결회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 기업회계기준서 제1019호 종업원급여(개정)
동 개정사항은 과거근무원가(또는 정산손익)를 결정할 때 갱신된 가정을 적용하여 제도의 개정(또는 축소 또는 정산) 전후에 제도와 사외적립자산에서 제공된 급여를 반영하여 순확정급여부채(자산)을 재측정하고, (확정급여제도가 초과적립상태에 있을 때 발생할 수 있는) 자산인식상한효과는 고려하지 않는다는 점을 명확히 하고 있습니다. 개정 후 동 기준서는 제도의 개정(또는 축소 또는 정산)으로 인해 발생할 수 있는 자산인식상한효과의 변동은 과거근무원가(또는 정산손익) 인식 후에 결정되며, 그 변동을 기타포괄손익으로 인식한다는 점을 명확히 하고 있습니다.
또한 당기근무원가와 순확정급여부채(자산)의 순이자 측정과 관련된 문단이 개정되었습니다. 당사는 제도의 변경 후의 잔여 연차보고기간 동안에 해당하는 당기근무원가와 순이자를 결정하기 위해 재측정에 사용된 갱신된 가정을 사용해야 합니다. 순이자의 경우에 개정사항에서는 제도의 개정 이후 기간 동안의 순이자는 동 기준서 문단99에 따라 재측정된 순확정급여부채(자산)를 재측정할 때 사용한 할인율을 사용하여산정함을 명확히 합니다.
동 개정사항은 동 기준서에 대한 이번 개정사항이 최초로 적용되는 회계연도 및 그 이후에 발생하는 제도의 개정, 축소 및 정산에만 전진적으로 적용됩니다. &cr&cr동 개정사항이 연결회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익(개정)
동 개정사항은 '원가 기준 투입법 적용 계약의 추가 공시'와 관련하여 문단 한129.1에서 언급하는 '계약'의 의미를 '개별 계약'으로 개정함으로써 기업회계기준서 제1115호를 적용하더라도 공시범위가 축소되지 않도록 하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 또한 기업회계기준서 제1115호는 계약의 유형을 구분하지 않으므로, 종전의수익 기준서인 기업회계기준서 제1011호 문단 한45.1의 적용대상에 해당하지 않았던 용역계약도 기업회계기준서 제1115호 문단 한129.1의 적용대상에 해당할 수 있으며, 이에 따라 종전의 수익 기준서에 비해 문단 한129.1에 따른 공시대상 계약의 범위가 넓어질 수 있음을 명확히 하였습니다. &cr&cr동 개정사항이 연결회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
&cr- 기업회계기준해석서 제2123호 법인세 처리의 불확실성(제정)
동 해석서는 법인세 처리에 불확실성이 있을 때 어떻게 회계처리하는지를 규정하고 있으며, 다음의 사항을 요구하고 있습니다.
① 기업은 불확실한 법인세 처리 각각을 개별적으로 고려할지 아니면 하나 이상의 다른 불확실한 법인세 처리와 함께 고려할지를 판단하여야 합니다.
② 기업은 법인세 신고에 사용하였거나 사용하려는 불확실한 법인세 처리를 과세당국이 수용할 가능성이 높은지를 판단하여 다음과 같이 세소득(세무상결손금), 세무기준액, 미사용 세무상결손금, 미사용 세액공제, 세율을 산정합니다.
- 수용할 가능성이 높다면 법인세 신고에 사용하였거나 사용하려는 법인세 처리와 일관되게 산정합니다.
- 수용할 가능성이 높지 않다면 불확실성의 영향을 반영하여 산정합니다.
동 해석서가 연결회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
당 분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서로 인한 회계정책 변경이 연결회사의 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
&cr- 재무상태표
(단위: 천원)
| 구 분 | 2019년 1월 1일 | ||
|---|---|---|---|
| 변경 전 | 조정 | 변경 후 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 유동자산 | 250,855,552 | - | 250,855,552 |
| 비유동자산(*1) | 432,350,306 | 3,809,435 | 436,159,741 |
| 자산총계 | 683,205,858 | 3,809,435 | 687,015,293 |
| 유동부채(*2) | 347,809,782 | 793,688 | 348,603,470 |
| 비유동부채(*2) | 75,793,860 | 3,015,747 | 78,809,607 |
| 부채총계 | 423,603,642 | 3,809,435 | 427,413,077 |
| 자본 총계 | 259,602,216 | - | 259,602,216 |
(*1) 기업회계기준서 제 1116호 적용에 따른 리스자산 증가액에 해당합니다.&cr(*2) 기업회계기준서 제 1116호 적용에 따른 리스부채 증가액에 해당합니다.
2) 분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아 니한 한국채택국제회계기준의 내역은 없습니다.&cr
3. 중요한 판단과 추정&cr
중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다.&cr
중간재무제표를 작성을 위해 연결회사의 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.
(1) 총계약수익 추정치의 불확실성
총계약수익은 최초에 합의한 계약금액을 기준으로 측정하지만, 계약을 수행하는 과정에서 계약조건의 변경에 따라 증가하거나 감소될 수 있으므로 계약수익의 측정은 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 영향을 받습니다. 연결회사는 고객이 계약조건의 변경 등으로 인한 수익금액의 변동을 승인할 가능성이 높거나 연결회사가 성과기준을 충족할 가능성이 높고, 금액을 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 계약수익에 포함합니다.
(2) 추정총계약원가
공사수익금액은 누적발생계약원가를 기준으로 측정하는 진행률의 영향을 받으며, 총계약원가는 재료비, 노무비, 프로젝트기간 등의 미래 예상치에 근거하여 추정합니다.연결회사는 추정 총계약원가에 유의적인 변동이 있는 지를 주기적으로 검토하고 보고기간 말 현재의 진행률 산정할 때에 그 변동사항을 반영하고 있습니다.&cr
4. 부문별 보고 &cr&cr(1) 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형&cr&cr연결회사의 경영진은 부문에 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 연결회사의 최고영업의사결정자에게 보고되는 정보는 각각의 재화 및 용역에 대한 고객 유형에 초점이 맞추어져 있습니다. 기업회계기준서 제1108호에 따른 연결회사의 보고부문은 다음과 같습니다.
| 보고부문 | 제품과 용역의 유형 |
|---|---|
| 화학부문 | 합성섬유 및 그 원료와 관련된 화학제품의 제조 및 판매 |
| 건설부문 | 주택건설 및 분양, 건축 토목 건설업 |
| 전자부문 | 전자제품 제조업 |
&cr 2015년 1분기 중 합성섬유부문의 1공장 가동이 중단되었습니다. 부문정보에는 중단영업에 대한 금액이 포함되지 않았으며, 중단영업에 대한 자세한 사항은 주석 39에서 설명하고 있습니다.
&cr(2) 부문수익 및 이익&cr&cr당분기와 전분기 중의 연결회사의 영업수익 및 영업이익에 대한 보고부문별 분석은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 보고부문 | 매 출 | 법인세비용차감전계속영업이익 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 화학부문 | 423,819,641 | 489,562,845 | 1,815,672 | 12,463,114 |
| 건설부문 | 62,151,262 | 91,003,083 | 15,380,785 | 26,499,363 |
| 전자부문 | 4,295,337 | - | (475,425) | - |
| 연결조정효과 | (354,743) | - | (81,695) | - |
| 합 계 | 489,911,497 | 580,565,928 | 16,639,337 | 38,962,477 |
부문이익은 기타영업외수익, 기타영업외비용, 금융이익, 금융비용, 지분법투자손익 및 법인세비용을 배분하지 않고 각 부문에서 획득한 이익을 표시합니다. 부문이익은 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위해 최고영업의사결정자에게 보고되는 측정치입니다.&cr&cr( 3 ) 부문자산 및 부채 &cr&cr1) 당분기말 및 전기말 현재 보고부문별 자산 및 총자산으로의 조정 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 화학부문 | 609,540,511 | 554,572,444 |
| 건설부문 | 97,724,119 | 128,633,414 |
| 전자부문 | 14,836,448 | - |
| 연결조정 | (11,054,156) | - |
| 총자산 | 711,046,922 | 683,205,858 |
&cr&cr2) 당분기말 및 전기말 현재 보고부문별 부채 및 총부채로의 조정 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 화학부문 | 389,981,879 | 353,680,726 |
| 건설부문 | 27,200,063 | 69,922,916 |
| 전자부문 | 4,172,509 | - |
| 연결조정 | (390,217) | - |
| 총부채 | 420,964,234 | 423,603,642 |
&cr
(4) 지역별 매출현황&cr&cr연결회사는 국내지역, 유럽지역, 아시아지역, 북미지역 등 전세계적으로 재화를 판매하고있습니다. 당분기와 전분기의 지역별 매출 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 국내부문 | ||
| Local L/C | 141,746,795 | 179,928,050 |
| 내수 | 202,234,998 | 221,028,275 |
| 건설 | 62,151,262 | 91,003,083 |
| 국내부문계 | 406,133,055 | 491,959,408 |
| 직수출 | ||
| 북미부문 | 11,338,526 | 6,169,638 |
| 유럽부문 | 38,400,933 | 36,894,563 |
| 아시아부문 | 29,602,581 | 39,743,365 |
| 중동/아프리카부문 | 2,467,168 | 2,573,287 |
| 중남미 | 2,323,977 | 3,227,304 |
| 직수출부문계 | 84,133,185 | 88,608,157 |
| 중단영업 | - | (1,637) |
| 연결조정 | (354,743) | - |
| 합 계 | 489,911,497 | 580,565,928 |
&cr&cr(5) 주요 고객에 대한 정보&cr&cr 당분기 중 연결회사 총 매출액의 10% 이상을 차지하는 단일 고객에 대한 내용은 다음과 같으며, 전분기 중 연결회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 단일 고객은 없습니다.
(단위: 천원)
| 거래처명 | 총매출액 | 고객 매출액 | 비율 |
|---|---|---|---|
| 주식회사 포스코인터내셔널 | 489,911,497 | 51,422,198 | 10.50% |
&cr5. 금융상품의 구분 및 공정가치 &cr &cr당분기말 및 전기말 현재 금융자산 및 금 융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
| 1) 금융자산 | (단위: 천원) |
| 금융자산 범주 | 계정명 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상각후원가&cr측정 금융자산 | 현금및현금성자산 | 10,112,105 | 10,112,105 | 6,964,677 | 6,964,677 |
| 장단기금융상품 | 3,000 | 3,000 | 1,003,000 | 1,003,000 | |
| 매출채권 | 63,612,480 | 63,612,480 | 52,544,262 | 52,544,262 | |
| 미수금 | 3,863,907 | 3,863,907 | 3,867,716 | 3,867,716 | |
| 미수수익 | 704,141 | 704,141 | 453,254 | 453,254 | |
| 대여금 | 25,261,531 | 25,261,531 | 22,865,737 | 22,865,737 | |
| 보증금 | 833,574 | 833,574 | 448,881 | 448,881 | |
| 소 계 | 104,390,738 | 104,390,738 | 88,147,527 | 88,147,527 | |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 시장성 없는 지분증권 | 1,196,425 | 1,196,425 | 1,196,425 | 1,196,425 |
| 국공채 | 580 | 580 | 580 | 580 | |
| 소 계 | 1,197,005 | 1,197,005 | 1,197,005 | 1,197,005 | |
| 금융자산 합계 | 105,587,743 | 105,587,743 | 89,344,532 | 89,344,532 |
| 2) 금융부채 | (단위: 천원) |
| 금융부채범주 | 계정명 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상각후원가로 측정하는&cr금융부채 | 매입채무 | 67,963,428 | 67,963,428 | 77,162,743 | 77,162,743 |
| 미지급금 | 21,815,024 | 21,815,024 | 20,444,901 | 20,444,901 | |
| 미지급비용 | 5,323,199 | 5,323,199 | 7,486,424 | 7,486,424 | |
| 장단기차입금 | 279,975,899 | 279,975,899 | 245,607,421 | 245,607,421 | |
| 예수보증금 | 97,430 | 97,430 | 87,430 | 87,430 | |
| 임대보증금 | 205,000 | 205,000 | 123,548 | 123,548 | |
| 리스부채 | 3,701,560 | 3,701,560 | - | - | |
| 금융보증부채 | 131,073 | 131,073 | 299,962 | 299,962 | |
| 금융부채 합계 | 379,212,613 | 379,212,613 | 351,212,429 | 351,212,429 |
&cr경영진은 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.
&cr6. 사 용이 제한된 현금및현 금 성 자산&cr&cr 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 현금및현금성자산과 부채 또는 우발부채에 대하여 담보로 제공된 금융자산의 내역은 다음과 같 습니다 .
(단위: 천원)
| 구 분 | 금융기관 | 당분기말 | 전기말 | 사용제한 내용 |
|---|---|---|---|---|
| 장기금융상품 | 우리은행 | 3,000 | 3,000 | 당좌개설보증금 |
&cr&cr7. 매출채권 및 기타채권&cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 64,939,812 | 1,908,302 | 52,479,522 | 1,908,302 |
| 차감: 손실충당금 | (1,442,957) | (1,792,677) | (50,885) | (1,792,677) |
| 매출채권(순액) | 63,496,855 | 115,625 | 52,428,637 | 115,625 |
| 미수금 | 3,847,731 | 59,177 | 3,851,539 | 59,177 |
| 차감: 손실충당금 | - | (43,000) | - | (43,000) |
| 미수금(순액) | 3,847,731 | 16,177 | 3,851,539 | 16,177 |
| 미수수익 | 704,141 | - | 365,872 | 87,382 |
| 합 계 | 68,048,727 | 131,802 | 56,646,048 | 219,184 |
&cr(2) 신용위험 및 손실충당금&cr
제품 매출에 대한 평균 신용공여기간은 대금청구일로부터 90일입니다. 매출채권에 대해 항상 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다. 매출채권에 대한 기대신용손실은 채무자의 과거 채무불이행 경험 및 차입자 특유의 요인, 일반적인 경제 환경, 보고기간 말에 현재 상황에 대한 평가뿐만 아니라 미래에 상황이 어떻게 변동할 것인지에 대한 평가를 포함한 요소들이 조정된 채무자의 현행 재무상태에 대한 분석을 고려한 충당금 설정률표를 이용하여 산정됩니다. 연결회사는 과거 경험상 회수기일이 1년 이상 경과한 채권은 일반적으로 회수되지 않으므로 1년이경과한 채권에 대하여 전액 손실충당금을 설정하고 있습니다.
&cr1) 당분기말 및 전기말 현재 연체되었으나 손상되지 아니한 매출채권 및 기타채권의 발생기준 연령분석내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 4 ~ 6개월 | 13,266,245 | 4,238,056 |
| 7 ~ 12개월 | 770,087 | 932,534 |
| 1 ~ 3년 | 117,955 | 115,625 |
| 합 계 | 14,154,287 | 5,286,215 |
2) 당분기말 및 전기말 현재 손상되었다고 개별적으로 결정한 매출채권 및 기타채권의 연령분석내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 1년 이내 | 351,719 | 50,885 |
| 1년 ~ 3년 | - | 407,662 |
| 3년 이상 | 2,926,915 | 1,428,015 |
| 합 계 | 3,278,634 | 1,886,562 |
&cr3) 당분기와 전기 중 매출채권 및 기타채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초잔액 | 2,977,800 | 2,218,714 |
| 대손상각비(대손충당금 환입) | 300,834 | (332,152) |
| 기말잔액 | 3,278,634 | 1,886,562 |
&cr연결회사는 매출채권 등의 회수가능성을 판단하는데 있어서 신용공여 개시일부터 당분기말까지의 매출채권에 대한 신용등급의 변화를 고려하고 있습니다. 거래처가 많고 상호 연관성이 없으므로 신용위험의 집중도는 제한적입니다.&cr&cr(3) 매출채권의 양도 또는 할인&cr&cr 당분기말 현재 연결회사는 매출 채권 26,851,193천 원 을 한국산업은행 등의 금융기관에 양도하고 해당 매출채권의 원 채무자가 상환하지 않는 경우 연결회사가 금융기관에 상환할 의무를 약정하였습니다. 연결회사는 동 채권의 장부금액 전액을 계속하여 인식하고 있으며, 양도시 수령한 현금을 담보차입으로 인식하였습니다(주석 17 참조) . &cr
8. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 &cr
당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 시장성 없는 지분증권 | 1,196,425 | 1,196,425 |
| 국공채 | 580 | 580 |
| 합계 | 1,197,005 | 1,197,005 |
&cr&cr9. 기타금융자산 &cr&cr당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 대여금 | 23,234,916 | 2,026,616 | 20,986,165 | 1,879,571 |
| 임차보증금 등 | 471,500 | 362,074 | 176,000 | 272,882 |
| 합계 | 23,706,416 | 2,388,690 | 21,162,165 | 2,152,453 |
10. 재고자산
&cr(1) 연결회사는 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 저가법을 사용하여 재고자산의 장부금액을 결정하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품 | 52,573,398 | (5,956,693) | 46,616,705 | 59,361,540 | (6,645,690) | 52,715,850 |
| 재공품 | 7,402,970 | (192,465) | 7,210,505 | 6,496,513 | (242,627) | 6,253,886 |
| 원재료 | 5,437,526 | (91,452) | 5,346,074 | 6,404,034 | (175,455) | 6,228,579 |
| 부재료 | 3,002,811 | (57,154) | 2,945,657 | 2,763,523 | (86,635) | 2,676,888 |
| 저장품 | 1,819,471 | - | 1,819,471 | 1,354,257 | - | 1,354,257 |
| 미착품 | 433,389 | - | 433,389 | 449,204 | - | 449,204 |
| 용지 | 43,312,006 | - | 43,312,006 | 37,961,364 | - | 37,961,364 |
| 완성주택 | 4,225,532 | - | 4,225,532 | 46,180,913 | - | 46,180,913 |
| 합 계 | 118,207,103 | (6,297,764) | 111,909,339 | 160,971,348 | (7,150,407) | 153,820,941 |
&cr(2) 당분기와 전분기 중 매출원가로 비용인식한 재고자산의 원가는 453,409,374천원 및 518,896,392천원이며, 동 금액에는 연결회사의 재고자산과 관련하여 당분기에 인식한평가손실액 1,115,464천원 과 전분기에 인식한 평가손실환입액 1,333,725천원이 포함되어 있으며, 이를 매출원가에서 가감하였습니다.&cr
&cr11. 기타자산 &cr&cr당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제세미수금 | 175,883 | - | 212,218 | - |
| 선급금 | 258,644 | - | 98,701 | - |
| 선급비용 | 2,320,004 | - | 420,854 | - |
| 선급공사원가 | 12,033,179 | - | 562,074 | - |
| 기타 | - | 42,972 | - | 42,972 |
| 합 계 | 14,787,710 | 42,972 | 1,293,847 | 42,972 |
12 . 관계 기업투자 &cr &cr (1) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업투자의 세부내역은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 관계기업명 | 주요 영업활동 | 법인소재지 | 결산월 | 지분율 | 취득원가 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 에스엠상선㈜ | 건설업 | 대한민국 | 12월말 | 29.55% | 10,000,000 | 60,468,620 |
| 에스엠하이플러스㈜ | 전문서비스업 | 대한민국 | 12월말 | 32.15% | 18,714,826 | 63,507,673 |
| 대한해운㈜(*1) | 외항화물 운송업 | 대한민국 | 12월말 | 11.85% | 38,995,133 | 106,116,687 |
| ㈜케이엘홀딩스 | 기타투자기관 | 대한민국 | 12월말 | 37.15% | 7,200,000 | 29,581,844 |
| ㈜케이엘홀딩스이호 | 기타투자기관 | 대한민국 | 12월말 | 37.72% | 7,000,000 | 29,297,864 |
| 합 계 | 81,909,959 | 288,972,688 |
| (*1) | 대한해운㈜의 경우 지분의 20% 미만을 보유하고 있어 주주총회에서 의결권이 20% 미만이지만, 대한해운(주)의 경영진에 연결회사의 경영진이 임명 되어 있는 등 유의적인 영향력을 행사하고 있습니다. |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 관계기업명 | 주요 영업활동 | 법인소재지 | 결산월 | 지분율 | 취득원가 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 에스엠상선㈜ | 건설업 | 대한민국 | 12월말 | 29.55% | 10,000,000 | 66,645,361 |
| 에스엠하이플러스㈜(*3) | 전문서비스업 | 대한민국 | 12월말 | 32.15% | 18,714,826 | 58,183,939 |
| 대한해운㈜(*1) | 외항화물 운송업 | 대한민국 | 12월말 | 11.85% | 38,995,133 | 89,076,896 |
| ㈜케이엘홀딩스 | 기타투자기관 | 대한민국 | 12월말 | 37.15% | 7,200,000 | 23,103,560 |
| ㈜케이엘홀딩스이호 | 기타투자기관 | 대한민국 | 12월말 | 37.72% | 7,000,000 | 22,837,872 |
| ㈜삼라자원개발(*2) | 광업지원 서비스업 | 대한민국 | 12월말 | 26.00% | 26,000 | - |
| 합 계 | 81,935,959 | 259,847,628 |
| (*1) | 대한해운㈜의 경우 지분의 20% 미만을 보유하고 있어 주주총회에서 의결권이 20% 미만이지만, 대한해운(주)의 경영진에 연결회사의 경영진이 임명 되어 있는 등 유의적인 영향력을 행사하고 있습니다. |
| (*2) | 전기 중 ㈜삼라자원개발이 파산하여 관계기업투자손상차손 26,000천원을 인식하였습니다. |
| (*3) | 전기 중 에스엠하이플러스㈜의 자기주식 소각으로 인해 지분율이 증가하였습니다. |
&cr
&cr(2) 당분기 및 전기 중 관계기업투자의 기중 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 관계기업명 | 기초 | 증가 | 감소 | 지분법손익 | 기타 자본변동 등 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 에스엠상선㈜ | 66,645,362 | - | - | (6,914,408) | 737,666 | 60,468,620 |
| 에스엠하이플러스㈜ | 58,183,938 | - | - | 553,981 | 4,769,754 | 63,507,673 |
| 대한해운㈜ | 89,076,896 | - | - | 10,082,711 | 6,957,080 | 106,116,687 |
| ㈜케이엘홀딩스 | 23,103,560 | - | - | 3,673,182 | 2,805,102 | 29,581,844 |
| ㈜케이엘홀딩스이호 | 22,837,872 | - | - | 3,659,734 | 2,800,258 | 29,297,864 |
| 합 계 | 259,847,628 | - | - | 11,055,200 | 18,069,860 | 288,972,687 |
| (전기) | (단위: 천원) |
| 관계기업명 | 기초 | 증가 | 감소 | 지분법손익 | 기타자본변동 등 | 회계정책변경 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 에스엠상선㈜ | 68,100,240 | - | - | (237,122) | 1,790,316 | (3,008,072) | 66,645,362 |
| 에스엠하이플러스㈜ | 45,782,570 | - | - | 3,318,904 | 9,082,464 | - | 58,183,938 |
| 대한해운㈜ | 76,399,355 | - | - | 9,870,435 | 2,807,106 | - | 89,076,896 |
| ㈜케이엘홀딩스 | 18,391,807 | - | - | 3,541,805 | 1,169,948 | - | 23,103,560 |
| ㈜케이엘홀딩스이호 | 18,146,905 | - | - | 3,520,860 | 1,170,107 | - | 22,837,872 |
| 삼라자원개발 | 26,000 | - | (26,000) | - | - | - | - |
| 합 계 | 226,846,877 | - | (26,000) | 20,014,882 | 16,019,941 | (3,008,072) | 259,847,628 |
&cr (3) 당분기 말 및 전기말 현 재 관계 기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 구분 | 에스엠상선㈜ | 에스엠하이플러스㈜ | 대한해운㈜ | ㈜케이엘홀딩스 | ㈜케이엘홀딩스이호 |
|---|---|---|---|---|---|
| 유동자산 | 474,049,939 | 234,369,223 | 423,823,215 | 238,031 | 609,015 |
| 비유동자산 | 377,456,634 | 539,298,133 | 2,979,953,540 | 149,086,857 | 146,878,203 |
| 자산계 | 851,506,573 | 773,667,356 | 3,403,776,755 | 149,324,888 | 147,487,218 |
| 유동부채 | 380,538,435 | 327,909,025 | 814,184,878 | 48,781,316 | 49,182,959 |
| 비유동부채 | 266,085,113 | 271,533,656 | 1,635,016,079 | 20,919,110 | 20,623,062 |
| 부채계 | 646,623,548 | 599,442,681 | 2,449,200,957 | 69,700,426 | 69,806,021 |
| 자본총액 | 204,883,024 | 174,224,675 | 954,575,798 | 79,624,463 | 77,681,197 |
| 지배기업소유주지분 | 204,651,327 | 174,224,675 | 918,056,786 | 79,624,463 | 77,681,197 |
| 비지배지분 | 231,697 | - | 36,519,012 | - | - |
| 매출 | 660,524,734 | 39,401,505 | 797,375,889 | 15,941,734 | 15,705,561 |
| 분기순손익 | (22,811,506) | 3,329,511 | 92,640,484 | 10,604,644 | 10,410,554 |
| 기타포괄손익 | 3,270,770 | 14,836,607 | 52,685,304 | 7,550,400 | 7,424,686 |
| 총포괄손익 | (19,540,736) | 18,166,118 | 145,325,788 | 18,155,044 | 17,835,240 |
| (주1) | 상기 요약 재무정보는 연결회사와의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액입니다. 다만, 관계기업에 대하여 연결회사가 인식하는 영업권과 내부거래는 반영하기 전의 금액입니다. |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구분 | 에스엠상선㈜ | 에스엠하이플러스㈜ | 대한해운㈜ | ㈜케이엘홀딩스 | ㈜케이엘홀딩스이호 |
|---|---|---|---|---|---|
| 유동자산 | 474,029,834 | 234,339,253 | 438,206,397 | 321,687 | 347,972 |
| 비유동자산 | 249,306,772 | 426,743,551 | 2,517,742,579 | 124,766,041 | 122,917,692 |
| 자산계 | 723,336,606 | 661,082,804 | 2,955,948,976 | 125,087,728 | 123,265,664 |
| 유동부채 | 385,225,336 | 313,280,667 | 781,913,655 | 47,332,116 | 47,374,785 |
| 비유동부채 | 112,309,213 | 190,669,880 | 1,372,127,857 | 15,568,530 | 15,337,892 |
| 부채계 | 497,534,549 | 503,950,547 | 2,154,041,512 | 62,900,646 | 62,712,677 |
| 자본총액 | 225,802,057 | 157,132,257 | 801,907,464 | 62,187,082 | 60,552,987 |
| 지배기업소유주지분 | 225,556,028 | 157,132,257 | 772,013,882 | 62,187,082 | 60,552,987 |
| 비지배지분 | 246,029 | - | 29,893,582 | - | - |
| 매출 | 979,249,755 | 42,474,949 | 1,334,681,501 | 14,404,634 | 14,191,233 |
| 당기순손익 | (812,640) | 15,160,651 | 86,993,836 | 9,420,655 | 9,224,275 |
| 기타포괄손익 | 5,928,907 | 27,928,836 | 29,521,505 | 3,149,109 | 3,102,456 |
| 총포괄손익 | 5,116,267 | 43,089,487 | 116,515,341 | 12,569,764 | 12,326,731 |
| (주1) | 상기 요약 재무정보는 연결회사와의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액입니다. 다만, 관계기업에 대하여 연결회사가 인식하는 영업권과 내부거래는 반영하기 전의 금액입니다. |
&cr (4) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 순자산에서 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 구분 | 에스엠상선㈜ | 에스엠하이플러스㈜ | 대한해운㈜ | ㈜케이엘홀딩스 | ㈜케이엘홀딩스이호 |
|---|---|---|---|---|---|
| 관계기업 기말 순자산(A) | 204,883,025 | 174,224,675 | 954,575,798 | 79,624,462 | 77,681,197 |
| (-)관계기업비지배지분 | 231,697 | - | 36,519,012 | - | - |
| 차감 후 순자산(A) | 204,651,328 | 174,224,675 | 918,056,786 | 79,624,462 | 77,681,197 |
| 지분율(B) | 29.55% | 32.15% | 11.85% | 37.15% | 37.72% |
| 순자산 지분금액(AXB) | 60,468,620 | 56,010,704 | 108,749,036 | 29,581,844 | 29,297,864 |
| (+) 영업권 등 | - | 7,496,969 | (2,632,349) | - | - |
| 장부금액 | 60,468,620 | 63,507,673 | 106,116,687 | 29,581,844 | 29,297,864 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구분 | 에스엠상선㈜ | 에스엠하이플러스㈜ | 대한해운㈜ | ㈜케이엘홀딩스 | ㈜케이엘홀딩스이호 |
|---|---|---|---|---|---|
| 관계기업 기말 순자산(A) | 225,802,057 | 157,132,257 | 801,907,464 | 62,187,082 | 60,552,987 |
| (-)관계기업비지배지분 | 246,029 | - | 29,893,582 | - | - |
| 차감 후 순자산(A) | 225,556,028 | 157,132,257 | 772,013,881 | 62,187,082 | 60,552,987 |
| 지분율(B) | 29.55% | 32.15% | 11.85% | 37.15% | 37.72% |
| 순자산 지분금액(AXB) | 66,645,362 | 50,515,740 | 91,449,425 | 23,103,560 | 22,837,872 |
| (+) 영업권 등 | - | 7,668,199 | (2,372,529) | - | - |
| 장부금액 | 66,645,363 | 58,183,939 | 89,076,896 | 23,103,560 | 22,837,872 |
&cr13. 유형자산
(1)당분기말 및 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 정부보조금 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 46,558,608 | - | - | - | 46,558,608 |
| 건물 | 83,930,440 | (20,079,883) | - | - | 63,850,557 |
| 구축물 | 11,359,292 | (4,462,526) | - | - | 6,896,766 |
| 기계장치 | 263,018,907 | (183,698,163) | (39,411,815) | (76,535) | 39,832,394 |
| 차량운반구 | 448,584 | (415,114) | - | - | 33,470 |
| 공기구비품 | 8,596,487 | (7,291,002) | - | (1) | 1,305,484 |
| 건설중인자산 | 6,428,999 | - | - | - | 6,428,999 |
| 합 계 | 420,341,317 | (215,946,688) | (39,411,815) | (76,536) | 164,906,278 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 정부보조금 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 43,632,825 | - | - | 43,632,825 | |
| 건물 | 78,707,815 | (17,575,094) | - | - | 61,132,721 |
| 구축물 | 11,253,922 | (3,975,968) | - | - | 7,277,954 |
| 기계장치 | 241,875,376 | (163,703,481) | (39,411,815) | (83,858) | 38,676,222 |
| 차량운반구 | 421,307 | (377,510) | - | - | 43,797 |
| 공기구비품 | 2,722,942 | (1,619,676) | - | (1) | 1,103,265 |
| 건설중인자산 | 690,109 | - | - | 690,109 | |
| 합 계 | 379,304,296 | (187,251,729) | (39,411,815) | (83,859) | 152,556,893 |
&cr(2) 당분기와 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 구분 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 대 체 | 감가상각비 | 사업결합 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 43,632,824 | - | - | - | - | 2,925,783 | 46,558,607 |
| 건물 | 61,132,721 | 604 | - | - | (1,490,069) | 4,207,303 | 63,850,559 |
| 구축물 | 7,277,955 | 7,695 | - | - | (390,198) | 1,315 | 6,896,767 |
| 기계장치 | 38,760,083 | - | (207) | 3,668,306 | (5,226,212) | 2,706,959 | 39,908,929 |
| (정부보조금) | (83,858) | - | - | - | 7,323 | - | (76,535) |
| 차량운반구 | 43,796 | - | (4,462) | - | (13,087) | 7,223 | 33,470 |
| 공기구비품 | 1,103,265 | 60,510 | - | - | (253,010) | 394,719 | 1,305,484 |
| (정부보조금) | (1) | - | - | - | - | - | (1) |
| 건설중인자산(*) | 690,108 | 9,407,196 | - | (3,668,306) | - | - | 6,428,998 |
| 합 계 | 152,556,893 | 9,476,005 | (4,669) | - | (7,365,253) | 10,243,302 | 164,906,278 |
| (*) | 재고자산 대체 등이 포함되어 있습니다. |
&cr
| (전기) | (단위: 천원) |
| 구분 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 손 상 | 대 체 | 감가상각비 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 43,573,980 | 58,844 | - | - | - | - | 43,632,824 |
| 건물 | 62,921,967 | 67,545 | - | - | 85,524 | (1,942,315) | 61,132,721 |
| 구축물 | 6,852,550 | - | - | - | 911,055 | (485,650) | 7,277,955 |
| 기계장치 | 57,529,540 | 465 | (1,254) | (14,775,000) | 4,059,931 | (8,053,599) | 38,760,083 |
| (정부보조금) | (78,042) | (14,835) | - | - | - | 9,019 | (83,858) |
| 차량운반구 | 77,352 | - | (1) | - | - | (33,555) | 43,796 |
| 공기구비품 | 1,086,352 | 94,741 | (20,412) | - | 181,800 | (239,216) | 1,103,265 |
| (정부보조금) | (1) | - | - | - | - | - | (1) |
| 건설중인자산(*) | 84,494 | 5,843,924 | - | - | (5,238,310) | - | 690,108 |
| 합 계 | 172,048,192 | 6,050,684 | (21,667) | (14,775,000) | - | (10,745,316) | 152,556,893 |
| (*) | 재고자산 대체 등이 포함되어 있습니다. |
&cr (3) 담보제공 유형자산&cr&cr 당분기말 현재 연결회사의 토지, 건축물 및 기계장치(장부가액 : 144,313,618천원, 매각예정자산으로 분류된 유형자산 포함)는 차입금, 매입채무 및 내국신용장개설 등과 관련하여 우리은행 등 4개 금융기관에 담보(채권최고액 원화 240,400,000천원 및 USD 67,500,000)로 제공되고 있습니다.
&cr (4) 보험가입 현황&cr &cr 당분기말 현재 연결회사는 건물 등 유형자산 및 재고자산에 대하여 부보금액 740,404,454천원의 재산종합보험 및 전산장비 등에 대하여 부보금액 11,060,626천원의 화재보험에 가입하고 있습니다. 한편, 상기 재산종합보험에 대하여 우리은행 외 3개 금융기관이 219,552,000천원의 질권을 설정하고 있습니다. &cr
&cr (5) 손상차손&cr
연결회사는 화학부문의 지속적인 영업손실로 인해 유형자산의 회수가능액을 검토하였습 니다. 회수가능액 검토결과 당분기에 인식한 손상차손은 없으며, 전기 중 14,775,000천 원의 손상차손이 발생하였습니다.
14.투자부동산&cr
(1) 당분기말 및 전기말 현재 투자부동산의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 취득원가 | 27,338,382 | 27,338,382 |
| 손상차손누계액 | (11,804,728) | (11,804,728) |
| 합 계 | 15,533,654 | 15,533,654 |
(2) 당분기와 전기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 구분 | 기초 | 매각예정자산&cr에서 대체(*1) | 손상차손 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 투자부동산 | 15,533,654 | - | - | 15,533,654 |
&cr
| (전기) | (단위: 천원) |
| 구분 | 기초 | 매각예정자산&cr에서 대체(*1) | 손상차손 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 투자부동산 | - | 27,338,382 | (11,804,728) | 15,533,654 |
| (*1) | 매각예정자산으로 분류하였던 합성섬유1공장 유형자산에 대해서, 매수자를 적극적으로 물색하였으나 전기말까지 매수자가 나타나지 않고 매각이 장기화됨에 따라 매각계획을 철회함. 연결회사는 합성섬유1공장의 자산으로 구조고도화 사업을 진행 예정이며, 이에 따라 27,338,382천원을 투자부동산으로 재분류하였음. |
&cr15. 무형자산&cr&cr(1)당분기말 및 전기말 현재 무형자산의 구성내역은 다음과 같습니다.&cr
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 취득원가 | 상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 회원권 | 214,356 | - | - | 214,356 |
| 영업권(*1,*2) | 1,378,070 | - | - | 1,378,070 |
| 기술가치(*1) | 2,450,869 | (81,696) | - | 2,369,173 |
| 산업재산권 | 46,940 | (26,042) | - | 20,898 |
| 소프트웨어 | 413,115 | (413,105) | - | 10 |
| 합 계 | 4,503,350 | (520,843) | - | 3,982,507 |
| (*1) | 당분기 중 이엔에이치 인수 시 영업권 800,118 천원 및 기술가치 2,450,869 천원이 발생하였습니다. |
| (*2) | 전기 이전에 우방토건㈜ 건설사업부문과의 합병으로 발생한 영업권은 577,952 천원 입니다. |
&cr
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 취득원가 | 상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 회원권 | 208,106 | - | - | 208,106 |
| 영업권(*) | 577,952 | - | - | 577,952 |
| 산업재산권 | 14,549 | (3,089) | - | 11,460 |
| 합 계 | 800,607 | (3,089) | - | 797,518 |
| (*) | 전기 이전에 우방토건㈜ 건설사업부문과의 합병으로 발생한 영업권은 577,952 천원 입니다. |
&cr(2) 당분기와 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| 당분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 상각 | 처분 | 사업결합 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회원권 | 208,106 | - | - | - | 6,250 | 214,356 |
| 영업권 | 577,952 | - | - | - | 800,118 | 1,378,070 |
| 기술가치 | - | - | (81,696) | - | 2,450,869 | 2,369,173 |
| 산업재산권 | 11,460 | 5,935 | (3,227) | - | 6,730 | 20,898 |
| 소프트웨어 | - | - | - | - | 10 | 10 |
| 합 계 | 797,518 | 5,935 | (84,923) | - | 3,263,977 | 3,982,507 |
&cr
| (전기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 상각 | 처분 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 회원권 | 208,106 | - | - | - | 208,106 |
| 영업권 | 577,952 | - | - | - | 577,952 |
| 산업재산권 | 6,027 | 7,929 | (2,496) | - | 11,460 |
| 합 계 | 792,085 | 7,929 | (2,496) | - | 797,518 |
&cr&cr16. 매입채무 및 기타채무 &cr&cr당분기말 및 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 67,963,428 | - | 77,162,743 | - |
| 미지급금 | 21,705,686 | 109,338 | 20,379,266 | 65,635 |
| 미지급비용 | 5,027,555 | 295,643 | 7,210,100 | 276,324 |
| 합 계 | 94,696,669 | 404,981 | 104,752,109 | 341,959 |
&cr연결회사는 모든 채무를 지급기일내에 결제하는 재무위험관리정책을 가지고 있습니다.
17. 차입금 및 사채&cr
(1)당분기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 차입의 종류 | 차입처 | 당분기말 이자율 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 운전자금대출 | 우리은행 | 1.43% ~ 4.85% | 20,000,000 | 20,000,000 |
| 한국산업은행 | 55,000,000 | 55,000,000 | ||
| 대구은행 | 9,000,000 | 9,000,000 | ||
| 건설공제조합 | 820,000 | 820,000 | ||
| 한국투자증권 | 10,000,000 | 10,000,000 | ||
| SBI저축은행 | 10,000,000 | 7,500,000 | ||
| 농협은행 | 10,000,000 | - | ||
| 송파농협 | 2,000,000 | - | ||
| 동서울농협 | 2,000,000 | - | ||
| 한국화훼농협 | 2,000,000 | - | ||
| 신경주농협 | 2,000,000 | - | ||
| 중울산농협 | 2,000,000 | - | ||
| 대구축산업협동조합 | - | 5,000,000 | ||
| 합천농업협동조합 | - | 2,000,000 | ||
| 울진농업협동조합 | - | 2,000,000 | ||
| ㈜서울메탈홀딩스 | 350,000 | - | ||
| 하나은행 | 532,000 | - | ||
| 소 계 | 135,702,000 | 121,320,000 | ||
| 유산스(외화) | 대구은행 | 2.37%~2.99% | 2,263,130 | 8,888,154 |
| 한국산업은행 | 9,794,576 | 14,608,616 | ||
| 소 계 | 12,057,706 | 23,496,770 | ||
| 무역금융 | 하나은행 | 3.71~3.91% | 3,000,000 | - |
| 우리은행 | 4,500,000 | 3,000,000 | ||
| 수출입은행 | 18,000,000 | 18,000,000 | ||
| 신한은행 | 6,500,000 | 9,500,000 | ||
| 소 계 | 32,000,000 | 30,500,000 | ||
| CP | 우리종합금융 | 3.49%~3.50% | 10,000,000 | - |
| 수출채권 할인(*) | 한국산업은행 외 3개 | - | 26,851,193 | 14,666,151 |
| 유동성장기차입금 | 산업은행 | 2.75%~3.78% | 11,346,000 | 9,096,000 |
| 우리은행 | 4.16% | 2,500,003 | - | |
| 소 계 | 13,846,003 | 9,096,000 | ||
| 합 계 | 230,456,902 | 199,078,921 |
| (*) | 상환청구권이 존재하는 매출채권 양도로 발생한 차입금으로, 제거조건을 충족하지 못하여 양도자산전체를 매출채권으로 인식하고 있습니다. |
&cr(2) 당분기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 차입처 | 차입종류 | 당분기말&cr이자율 | 금 액 | |
|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 한국산업은행 | 시설자금 | 2.75%~4.16% | 59,365,000 | 55,624,500 |
| 차감: 유동성대체 | (13,846,003) | (9,096,000) | ||
| 잔 액 | 45,518,997 | 46,528,500 |
&cr(3) 당분기말 현재 장기차입금의 상환계획은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 연도 | 금액 |
|---|---|
| 1년 초과 2년 이내 | 14,679,332 |
| 2년 초과 3년 이내 | 14,506,332 |
| 3년 이후 | 16,333,333 |
| 합 계 | 45,518,997 |
(4) 당분기말 현재 사채내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 발행일 | 만기일 | 이자율 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제3회 무보증사모사채 | 2019.06.21 | 2020.06.21 | 4.60% | 4,000,000 | - |
&cr (5) 담보제공자산&cr&cr 당분기말 현재 연결회사의 유형자산이 차입금, 매입채무 및 내국신용장 개설 등과 관련하여 담보로 제공되어 있으며(주석 13. (3) 참조), 연결회사 자기주식이 자사주 담보대출과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 35. (2) 참조).
18. 리스&cr&cr(1) 당분기말 현재 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 비유동 |
|---|---|
| 기초 | - |
| 회계정책변경효과 | 3,809,434 |
| 사업결합 | 48,534 |
| 취득 | 588,930 |
| 감가상각비 | (749,392) |
| 처분 | (31,832) |
| 유동성대체 | - |
| 분기말 | 3,665,674 |
&cr(2) 당분기말 현재 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 유동 | 비유동 |
|---|---|---|
| 기초 | - | - |
| 회계정책변경효과 | 793,688 | 3,015,746 |
| 사업결합 | 47,914 | - |
| 취득 | - | 585,630 |
| 이자비용 | 99,161 | - |
| 지급 | (808,570) | - |
| 처분 | (14,915) | (17,094) |
| 유동성대체 | 730,613 | (730,613) |
| 분기말 | 847,891 | 2,853,669 |
(3) 당분기 중 사용권자산과 관련하여 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.&cr
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 금액 |
|---|---|
| 사용권자산 감가상각비 | 749,392 |
| 리스부채 이자비용 | 99,161 |
| 리스처분손익 | (177) |
&cr&cr19 . 기타금융부채 &cr&cr 당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 예수보증금 | 97,430 | - | 87,430 | - |
| 임대보증금 | - | 205,000 | - | 123,548 |
| 금융보증부채 | 131,073 | - | 212,580 | 87,382 |
| 합 계 | 228,503 | 205,000 | 300,010 | 210,930 |
&cr20. 퇴 직 급 여제도&cr&cr 연결회사는 종업원을 위하여 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있으며, 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속연수 1년당 퇴직직전 최종 3개월 평균급여에 지급률 등을가감한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의하여 수행되었습니다. &cr
(1) 당분기말 및 전기말 현재 순확정급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 37,580,678 | 34,653,803 |
| 국민연금전환금 | (14,966) | (16,548) |
| 사외적립자산의 공정가치 | (11,307,980) | (11,604,061) |
| 순확정급여부채 금액 | 26,257,732 | 23,033,194 |
&cr(2) 당분기 및 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초잔액 | 34,653,803 | 33,507,946 |
| 사업결합 | 745,738 | - |
| 당기근무원가 | 2,732,851 | 3,741,431 |
| 이자원가 | 635,866 | 947,623 |
| 재측정요소 | - | (1,834,081) |
| 추정과 실제의 차이로 인한 보험수리적 손익 | 136 | (3,234,378) |
| 인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손실 | 4,119 | 390,676 |
| 재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 | 34,241 | 1,009,621 |
| 지급액 | (1,414,624) | (1,559,864) |
| 계열사전출입 | 188,548 | (149,252) |
| 기말잔액 | 37,580,678 | 34,653,803 |
&cr(3) 당분기 및 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초잔액 | (11,604,061) | (10,525,173) |
| 사업결합 | (62,516) | - |
| 사외적립자산의 이자수익 | (211,826) | (297,664) |
| 재측정요소 사외적립자산 손익 | 17,318 | 142,007 |
| 고용인(사용자)의 기여금 | - | (1,200,000) |
| 지급액 | 525,423 | 278,604 |
| 계열사전입액 | - | (38,743) |
| 사외적립자산의 운용관리수수료 | 27,682 | 36,908 |
| 기말잔액 | (11,307,980) | (11,604,061) |
&cr(4) 당분기 및 전분기 중 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기근무원가 | 2,732,851 | 2,806,074 |
| 이자원가 | 635,866 | 710,717 |
| 사외적립자산의 이자수익 | (211,826) | (223,269) |
| 사외적립자산의 관리비용 | 27,682 | 23,477 |
| 기타(*) | (101,500) | (67,136) |
| 합 계 | 3,083,073 | 3,249,863 |
| (*) | 중단영업손실로 분류된 금액입니다. |
&cr 한편 당분기 인식액은 포괄손익계산서의 종업원급여에 포함되어 있습니다. 당분기 인식액 중 2,210,936천원(전분기 : 2,419,927천원)은 포괄손익계산서의 매출원가에 포함되어 있으며, 나머지 금액은 판매비와관리비등 에 포함되어 있습니다.
&cr(5) 당분기말 및 전기말 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 가정은 다음과 같습니다.&cr
| 구 분 | 구 분 | 당분기 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 티케이케미칼 | 할인율 | 2.52% | 2.52% |
| 미래임금상승률(*) | 3.00%+승급률(1.73%) | 3.00%+승급률(1.73%) | |
| 이엔에이치 | 할인율 | 2.16% | - |
| 미래임금상승률(*) | 2.00%+승급률(평균 3.91%) | - |
| (*) | 연결회사의 재직자현황을 이용하여 연령별 승급율을 반영하였습니다. |
(6) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 사외적립자산은 전액 정기예금상품에 투자되었습니다.
&cr&cr21. 기타부채 &cr&cr당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 선수금 | 2,518,791 | - | 1,523,305 | - |
| 예수금 | 566,697 | - | 811,925 | - |
| 하자보수충당금 | - | 1,033,308 | - | 1,254,871 |
| 합 계 | 3,085,488 | 1,033,308 | 2,335,230 | 1,254,871 |
&cr22. 자본금 &cr&cr당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 자본금의 내용은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 발행할 주식총수 | 200,000,000주 | 200,000,000주 |
| 발행주식수 : | ||
| 보통주 | 90,895,434주 | 90,895,434주 |
| 1주당 액면금액 | 500원 | 500원 |
| 자본금 : | ||
| 보통주 | 45,447,717천원 | 45,447,717천원 |
&cr&cr23. 기타불입자본 &cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 130,228,886 | 130,228,593 |
| 자기주식 | (10,010,775) | (10,010,775) |
| 합 계 | 120,218,111 | 120,217,818 |
&cr
(2) 당분기 중 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 주식발행 초과금 |
| 기초 | 130,228,593 |
| 증가(주식발행환급금) | 293 |
| 분기말 | 130,228,886 |
24. 이익잉여금 &cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 미처분이익잉여금 | 90,151,429 | 74,965,163 |
| 확정급여제도의 재측정요소 | (5,309,450) | (5,296,052) |
| 합 계 | 84,841,979 | 69,669,111 |
&cr(2) 당분기 및 전기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 69,669,111 | 78,901,091 |
| 회계정책의 변경효과 | - | (36,452,277) |
| 분기순이익 | 15,206,475 | 28,284,309 |
| 확정급여제도의 재측정요소 | (13,397) | 1,319,818 |
| 지분법이익잉여금변동 | (20,210) | (2,383,830) |
| 기말금액 | 84,841,979 | 69,669,111 |
&cr(3) 당분기 및 전기 중 보험수리적손익의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | (5,296,052) | (6,615,870) |
| 당기변동 | (17,177) | 1,692,074 |
| 법인세 효과 | 3,779 | (372,256) |
| 기말금액 | (5,309,450) | (5,296,052) |
&cr25. 기타자본구성요소&cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 지분법자본변동 | 39,518,230 | 24,210,919 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | 56,651 | 56,651 |
| 기말금액 | 39,574,881 | 24,267,570 |
&cr(2) 당분기 및 전기 중 지분법자본변동의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 24,210,919 | 8,274,217 |
| 관계기업의 기타포괄손익 변동으로 인한 당기변동액 | 18,093,748 | 18,837,709 |
| 관계기업의 기타포괄손익 변동과 관련된 법인세효과 | (2,786,437) | (2,901,007) |
| 기말금액 | 39,518,230 | 24,210,919 |
&cr26. 건설계약&cr
(1)당분기와 전분기 중 건설계약과 관련하여 인식한 수익 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 도급공사 | 445,158 | 2,323,573 |
| 분양공사 | 61,331,538 | 88,239,287 |
| 합계 | 61,776,696 | 90,562,860 |
&cr(2) 당분기말 및 전기말 현재 진행중이거나 완료된 건설계약 관련 누적발생원가 및 누적손익 등 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 누적&cr발생원가 | 누적&cr공사이익 | 누적공사&cr수익의 합계 | 진행청구액 | 계약자산 | 계약부채 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 도급공사 | 583,704 | (137,874) | 445,830 | 264,000 | 181,830 | - |
| 분양공사 | 151,383,026 | 77,254,963 | 228,637,989 | 228,678,989 | - | 41,000 |
| 합 계 | 151,966,730 | 77,117,089 | 229,083,819 | 228,942,989 | 181,830 | 41,000 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 누적&cr발생원가 | 누적&cr공사이익 | 누적공사&cr수익의 합계 | 진행청구액 | 계약자산 | 계약부채 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 도급공사 | 7,072,206 | 785,867 | 7,858,073 | 6,356,982 | 1,501,091 | - |
| 분양공사 | 112,604,431 | 57,014,955 | 169,619,387 | 205,539,992 | 4,499,446 | 40,420,051 |
| 합 계 | 119,676,637 | 57,800,822 | 177,477,460 | 211,896,974 | 6,000,537 | 40,420,051 |
&cr(3) 총계약원가 추정치 변동&cr&cr전기말 현재 진행 중이었던 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식하는 계약으로서 계약의 총계약금액 및 총계약원가에 대한 당분기 중 추정의 변경과 그러한 추정의 변경이 당분기와 미래기간의 손익, 계약자산에 미치는 영향은 없습니다.
(4) 당분기 중 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약의 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 계약일 | 계약상 완성기한 | 진행률 | 계약자산(계약부채) | 매출채권(공사미수금) | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 총액 | 손실충당금 | 총액 | 손실충당금 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 대전오류동 | 2015-12 | 2018-07 | 100.00% | (41,000) | - | - | - |
| 청주테크노폴리스 | 2016-04 | 2018-11 | 100.00% | - | - | - | - |
&cr27. 판매비와 관리비&cr&cr당분기와 전분기 중 발생한 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 계정과목 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 1,829,716 | 4,961,532 | 1,471,379 | 4,521,941 |
| 퇴직급여 | 216,031 | 639,167 | 194,449 | 580,526 |
| 복리후생비 | 317,432 | 885,625 | 272,419 | 901,062 |
| 여비교통비 | 26,566 | 115,233 | 52,455 | 145,631 |
| 세금과공과 | 103,243 | 538,405 | 40,856 | (399,396) |
| 임차료 | 5,474 | 21,716 | 51,209 | 158,102 |
| 감가상각비 | 205,747 | 425,907 | 60,964 | 194,278 |
| 접대비 | 48,376 | 154,044 | 74,522 | 183,282 |
| 광고선전비 | 451,927 | 1,000,031 | 122,945 | 528,696 |
| 경상개발비 | 473,254 | 1,395,980 | 504,557 | 1,453,090 |
| 수출제비용 | 1,097,667 | 3,522,481 | 1,052,980 | 3,230,229 |
| 차량유지비 | 28,519 | 73,709 | 26,467 | 79,531 |
| 운반비 | 885,696 | 2,580,976 | 905,605 | 2,607,155 |
| 지급수수료 | 292,477 | 851,241 | 235,417 | 626,453 |
| 분양촉진비 | (15,150) | 158,195 | 857,594 | 4,130,686 |
| 기타 | 640,132 | 2,132,855 | 997,449 | 1,712,164 |
| 합 계 | 6,607,107 | 19,457,097 | 6,921,267 | 20,653,430 |
28. 비용의 성격별분류 &cr
당분기 및 전분기 중 발생한 비용을 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 계정과목 | 판매관리비 | 매출원가 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 재고자산의 변동: | - | 48,502,465 | 48,502,465 |
| 제품 | - | 6,661,328 | 6,661,328 |
| 재공품 | - | (114,244) | (114,244) |
| 완성주택 | - | 41,955,381 | 41,955,381 |
| 용지 | - | (5,350,642) | (5,350,642) |
| 원재료비 | - | 302,613,826 | 302,613,826 |
| 종업원급여 | 6,465,569 | 26,607,885 | 33,073,454 |
| 감가상각비와 무형자산상각비 | 429,134 | 7,275,437 | 7,704,571 |
| 운반비 | 2,580,976 | 108,603 | 2,689,579 |
| 수출제비용 | 3,522,481 | - | 3,522,481 |
| 광고선전비 | 1,000,031 | - | 1,000,031 |
| 기타비용 | 5,458,906 | 74,057,488 | 79,516,394 |
| 합 계 | 19,457,097 | 453,815,062 | 473,272,159 |
| (전분기) | (단위: 천원) |
| 계정과목 | 판매관리비 | 매출원가 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 재고자산의 변동: | - | (102,553,598) | (102,553,598) |
| 제품 | - | (6,054,497) | (6,054,497) |
| 재공품 | - | 1,049,531 | 1,049,531 |
| 미완성주택 | - | (47,580,792) | (47,580,792) |
| 완성주택 | - | (26,438,249) | (26,438,249) |
| 용지 | - | (23,529,591) | (23,529,591) |
| 원재료비 | - | 371,206,664 | 371,206,664 |
| 종업원급여 | 6,003,529 | 27,957,865 | 33,961,394 |
| 감가상각비와 무형자산상각비 | 196,053 | 7,808,692 | 8,004,745 |
| 운반비 | 2,607,155 | 70,994 | 2,678,149 |
| 수출제비용 | 3,230,229 | - | 3,230,229 |
| 광고선전비 | 528,696 | - | 528,696 |
| 기타비용 | 8,087,768 | 216,459,404 | 224,547,172 |
| 합 계 | 20,653,430 | 520,950,021 | 541,603,451 |
&cr 29. 기타영업외수익 및 기타영업외비용 &cr
(1) 당분기와 전분기 중 기타영업외수익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 임대료수익 | 7,900 | 8,650 | 2,000 | 23,096 |
| 유형자산처분이익 | - | 2,084 | - | 5,237 |
| 잡이익 | 18,351 | 18,477 | 48 | 36,215 |
| 합 계 | 26,251 | 29,211 | 2,048 | 64,548 |
&cr(2) 당분기와 전분기 중 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기부금 | - | - | - | 2,950 |
| 잡손실 | 1,669 | 1,671 | 1 | 48,447 |
| 유형자산처분손실 | 4,006 | 4,006 | - | 314 |
| 기타영업외비용 | 122,178 | 559,498 | 68,289 | 300,857 |
| 합 계 | 127,853 | 565,175 | 68,290 | 352,568 |
&cr30. 금융수익 및 금융비용
(1) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 계정과목 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 324,886 | 904,140 | 99,245 | 429,554 |
| 배당수익 | - | 16,947 | - | 24,210 |
| 외환차익 | 389,563 | 1,191,330 | 478,717 | 1,461,488 |
| 외화환산이익 | (258,444) | 516,862 | (19,177) | 489,286 |
| 기타금융수익 | 112,676 | 369,989 | 446,180 | 1,208,895 |
| 합 계 | 568,681 | 2,999,268 | 1,004,965 | 3,613,433 |
&cr(2) 당분기 및 전분기의 금융수익에 포함된 이자수익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금성자산 및 금융기관예치금 이자 | 20,168 | 24,549 | 16,031 | 22,399 |
| 대여금및수취채권 | 304,718 | 879,591 | 83,214 | 407,155 |
| 합 계 | 324,886 | 904,140 | 99,245 | 429,554 |
&cr(3) 당분기 및 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 계정과목 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | 2,240,683 | 6,594,657 | 2,277,455 | 6,946,558 |
| 외환차손 | 1,108,844 | 3,209,889 | 1,986,611 | 3,457,482 |
| 외화환산손실 | 113,006 | 786,189 | (1,755,388) | 572,410 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분손실 | 188 | 188 | 1,247 | 1,247 |
| 기타 | 95,365 | 669,355 | 83,580 | 714,771 |
| 합 계 | 3,558,086 | 11,260,278 | 2,593,505 | 11,692,468 |
&cr(4) 당분기 및 전분기의 금융비용에 포함된 이자비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 은행당좌차월 및 대출금 이자 | 2,185,614 | 6,460,064 | 2,178,749 | 6,270,327 |
| Usance 이자 | 93,672 | 376,134 | 171,159 | 436,938 |
| 수출채권할인 | 305,478 | 774,026 | 241,204 | 713,315 |
| 사용권자산 이자 | 25,600 | 98,186 | - | - |
| 차감 : 적격자산의 원가에 포함된 금액(*) | (369,681) | (1,113,753) | (313,657) | (474,022) |
| 합 계 | 2,240,683 | 6,594,657 | 2,277,455 | 6,946,558 |
| (*) | 차입금에 대한 가중평균자본화이자율은 연 3.73% 입니다. |
&cr
31. 금융상품의 범주별 순손익 &cr
당분기 및 전분기 중 금융상품의 범주별 순손익은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||
| 상각후원가측정 금융자산 | 915,120 | 1,590,178 | (475,643) | 262,211 |
| 공정가치 금융자산 | (188) | 16,759 | (1,247) | 22,963 |
| 금융부채 | ||||
| 상각후원가로 평가하는 금융부채 | (3,904,337) | (9,867,946) | (1,111,650) | (8,364,209) |
| 합 계 | (2,989,405) | (8,261,009) | (1,588,540) | (8,079,035) |
&cr&cr 32. 법인세비용과 이연법인세&cr
당분기 및 전기 중 법인세비용(이익)의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 1. 당기법인세비용 | 771,735 | 374,240 |
| 2. 이연법인세비용 | 5,659,694 | (17,944) |
| 3. 자본에 반영된 법인세 | (2,778,980) | (2,843,434) |
| 4. 회계정책 변경효과 | - | 9,545,529 |
| 5. 관계기업 회계정책 변경효과 | - | 399,033 |
| 6. 법인세비용 | 3,652,449 | 7,457,424 |
| 계속영업과 관련된 법인세비용 | 3,652,449 | 7,955,494 |
| 중단영업과 관련된 법인세이익 | - | (498,070) |
&cr33. 주당이익 &cr
주당이익은 보통주 1주에 대한 이익(기본주당이익) 및 희석성 잠재적 보통주 1주에 대한 이익(희석주당이익)을 계산한 것으로서 그 내용은 다음과 같습니다. &cr&cr(1) 기본주당순이익
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기본주당이익(손실) 계산에 사용된 순이익 | ||||
| 계속영업 | 2,515,140천원 | 15,245,113천원 | 11,974,639 천원 | 29,856,009 천원 |
| 중단영업 | - | - | (84,195) 천원 | (297,312) 천원 |
| 가중평균유통보통주식수 | 86,219,436주 | 86,219,436주 | 86,219,436주 | 86,219,436주 |
| 기본주당순이익(손실) | ||||
| 계속영업주당이익 | 29원 | 177원 | 139원 | 346원 |
| 중단영업주당이익(손실) | -원 | -원 | (1)원 | (3)원 |
&cr
&cr한편, 당분기 및 전분기 중 발행보통주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정한 유통보통주식수의 산출내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 주) |
| 구분 | 3개월 | 누적 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유통주식수 | 가중치 | 적수 | 유통주식수 | 가중치 | 적수 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초유통보통주식수 | 86,219,436 | 92 | 7,932,188,112 | 86,219,436 | 273 | 23,537,906,028 |
| 일수 | 92 | 273 | ||||
| 유통보통주식수 | 86,219,436 | 86,219,436 |
| (전분기) | (단위: 주) |
| 구분 | 3개월 | 누적 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유통주식수 | 가중치 | 적수 | 유통주식수 | 가중치 | 적수 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초유통보통주식수 | 86,219,436 | 92 | 7,932,188,112 | 86,219,436 | 273 | 23,537,906,028 |
| 일수 | 92 | 273 | ||||
| 유통보통주식수 | 86,219,436 | 86,219,436 |
&cr(2) 희석주당순이익&cr&cr당분기 및 전분기의 희석주당순이익은 보통주청구가능증권이 없어 희석주당순이익은 기본주당순이익과 일치합니다.
&cr34. 특수관계자 등과의 거래 내용&cr
(1) 당분기말 현재 연결회사의 특수관계자 등의 현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 특수관계자의 명칭 |
|---|---|
| 유의적 영향력 행사기업 | ㈜에스엠티케미칼, ㈜우방(*1) |
| 관계기업(*2) | 에스엠상선㈜, 에스엠하이플러스㈜, 대한해운㈜, ㈜케이엘홀딩스, ㈜케이엘홀딩스이호 |
| 대규모기업집단계열회사 등(*3) | 우방산업㈜, 경남모직㈜, ㈜삼라, 삼라산업개발㈜, ㈜삼라마이다스, ㈜한통엔지니어링, ㈜삼라농원, ㈜라도, ㈜에스씨파워텍, ㈜한울코퍼레이션, 기원토건㈜, 우방토건㈜, 동아건설산업㈜, 한국인프라개발㈜, 한류우드개발에이엠㈜, 일산프로젝트㈜, ㈜태길종합건설, 대한상선㈜, ㈜삼선글로벌, 케이엘씨에스엠㈜, 코리코엔터프라이스㈜, 에스엠상선광양터미널㈜, 에스엠상선경인터미널㈜, ㈜남선알미늄, 에스엠케미칼㈜, ㈜벡셀, 서림하이팩㈜, ㈜에스엠스틸(*4), 한덕철광산업㈜, 에스엠중공업㈜, 에스엠생명과학(주), 에스엠신용정보㈜, 에스엠에이엠씨투자대부㈜, ㈜바로코사, 이코사주류㈜, ㈜바로코유통사하, ㈜삼라홀딩스, ㈜경남티앤디, 태초이앤씨㈜, 한국선박금융㈜, 신화디앤디㈜, 경남모직컬렉션㈜, ㈜메디원, 금진바이오테크㈜, 코이아엘엔지트레이딩㈜, ㈜그루인터내셔널, ㈜델라노체, ㈜에이본, 김포북변(유), 하이유셀(유), 경남기업㈜, 호텔탑스텐, ㈜한일개발, 삼환기업㈜ 등 |
| (*1) | 연결회사에 대한 지분율이 20% 미만이나, 연결회사의 이사회에서 의결권을 행사 할 수 있으므로 유의적 영향력 행사기업으로 분류하였습니다. |
| (*2) | 관계기업의 종속기업을 포함하고 있습니다. |
| (*3) | 동 회사 등은 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 9에서 정의하는 특수관계자에는 해당하지 않으나, 공정거래위원회가 지정한 대규모기업집단계열회사는 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 10에서 규정하는 실질관계에 따른 특수관계자라는 증권선물위원회의 의결사항에 따라 특수관계자로 분류되는 회사 등입니다. |
| (*4) | 당분기 중 ㈜신광하이메탈이 ㈜신광을 흡수합병하였으며, 합병 후 상호명을 에스엠스틸㈜로 변경하였습니다. |
&cr(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자 등과의 주요 거래 내역(자금거래 및 지분거래는 아래 (4), (5), (6) 주석 참고)은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 회사명 | 매출 등 | 매입 등 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <유의적 영향력 행사기업> | ||||
| ㈜우방 | 2,220,619 | 205,933 | 43,938 | (49,788) |
| <관계기업> | ||||
| 에스엠상선㈜ | 848,546 | 1,623,233 | 230,454 | 491,725 |
| 에스엠하이플러스㈜ | 261,237 | 176,966 | 152,043 | 299,765 |
| 대한해운㈜ | 1,321,784 | 1,873,912 | 59,487 | 2,968 |
| ㈜케이엘홀딩스 | 70,926 | - | - | - |
| <대규모기업집단계열회사 등> | ||||
| 우방산업㈜ | 848,626 | 167,087 | 137,828 | 39,024 |
| 경남모직㈜ | 61,641 | 23,659 | 58,923 | 1,133,920 |
| 대한상선㈜ | 247,845 | 1,414,903 | - | - |
| 동아건설산업㈜ | 160,618 | 620,841 | - | 19,037 |
| 경남기업㈜ | 1,380,820 | 486,592 | 479,786 | 2,074 |
| 호텔탑스텐 | 157,660 | 69,795 | 23,808 | - |
| 에스엠신용정보㈜ | 3,806 | 2,855 | 16,307 | - |
| 에스엠에이엠씨투자대부㈜ | 5,483 | 3,785 | - | 328,525 |
| 에스엠중공업㈜ | 80,384 | 481,185 | - | 5,639 |
| 에스엠케미칼㈜ | 78,321 | 9,660 | 65,154 | - |
| ㈜에스엠스틸 | 113,075 | 26,626 | 56,992 | - |
| 에스엠생명과학㈜ | 7,672 | 13,555 | 46,690 | 23,211 |
| 한덕철광산업㈜ | 59,275 | 13,004 | - | - |
| 서림하이팩㈜ | 9,867 | 3,118 | 750,541 | 1,066,595 |
| ㈜삼라 | 23,896 | 23,182 | 10,800 | - |
| ㈜삼라홀딩스 | 976 | - | - | - |
| ㈜남선알미늄 | 165,102 | 141,050 | 144,850 | 905,702 |
| ㈜벡셀 | 50,755 | 21,395 | 101,494 | 109,585 |
| 코리코엔터프라이스㈜ | 4,287 | 3,023 | - | - |
| 케이엘씨에스엠㈜ | 20,006 | 9,670 | 47,470 | - |
| ㈜라도 | 4,257 | 2,949 | - | - |
| 에스엠상선광양터미널㈜ | - | 2,724 | - | - |
| ㈜한일개발 | 21,296 | 23,021 | - | - |
| ㈜태길종합건설 | 4,064 | - | - | - |
| 동강시스타 | 26,177 | - | 124,560 | - |
| 삼환기업㈜ | 114,016 | - | 111,988 | - |
| 합계 | 8,373,037 | 7,443,723 | 2,663,113 | 4,377,982 |
&cr (3) 당분기말 및 전기말 현재 채권ㆍ채무잔액(차입금 및 대여금은 제외)은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 회사명 | 채권 | 채무 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <유의적 영향력 행사기업> | ||||
| ㈜우방 | 595,047 | 96,052 | 189,699 | 263,772 |
| <관계기업> | ||||
| 대한해운㈜ | 72,516 | 350,596 | 21,542 | 309,096 |
| 에스엠상선㈜ | 1,668,090 | 1,356,609 | 1,221,827 | 900,261 |
| 에스엠하이플러스㈜ | 13,714 | 13,319 | 22,957 | 78,873 |
| ㈜케이엘홀딩스 | 70,926 | - | - | - |
| <대규모기업집단계열회사 등> | ||||
| 우방산업㈜ | 409,867 | 278,446 | 58,114 | 33,150 |
| 경남모직㈜ | - | 4,123 | - | 33,000 |
| 대한상선㈜ | - | 3,694,856 | - | 2,571,170 |
| 경남기업㈜ | 1,032,753 | 162,570 | 197,516 | 2,074 |
| 호텔탑스텐 | 171,814 | 29,645 | 1,760 | - |
| 에스엠중공업㈜ | 27,449 | 52,921 | 43,760 | 43,760 |
| 에스엠케미칼㈜ | 16,886 | - | 29,243 | - |
| 서림하이팩㈜ | - | - | 148,359 | 252,099 |
| ㈜벡셀 | 20,717 | 1,288 | 44,455 | 39,875 |
| 에스엠에이엠씨투자대부㈜ | - | 4,090 | - | - |
| 에스엠생명과학㈜ | - | - | 17,446 | 99 |
| ㈜라도 | 7,994 | 3,019 | - | - |
| 동아건설산업㈜ | 44,277 | 114,651 | - | 713 |
| 삼환기업㈜ | 49,800 | - | 39,437 | - |
| ㈜에스엠스틸 | - | - | 23,358 | - |
| 동강시스타 | - | - | 20,534 | - |
| 케이엘씨에스엠㈜ | - | - | 52,217 | - |
| ㈜남선알미늄 | 59,793 | 12,932 | 63,005 | 180,000 |
| 합계 | 4,261,643 | 6,175,117 | 2,195,229 | 4,707,942 |
&cr(4) 당분기 및 전기 중 현재 특수관계자 등에 대한 대여거래내역은 다음과 같습니다. &cr
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 회사명 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| <관계기업> | ||||
| 에스엠상선㈜ | 9,000,000 | 5,850,000 | (4,100,000) | 10,750,000 |
| ㈜케이엘홀딩스 | - | 1,650,000 | - | 1,650,000 |
| <대규모기업집단계열회사 등> | ||||
| 우방산업㈜ | 9,000,000 | - | - | 9,000,000 |
| ㈜삼라홀딩스 | - | 600,000 | (600,000) | - |
| 합계 | 18,000,000 | 8,100,000 | (4,700,000) | 21,400,000 |
| (전기) | (단위: 천원) |
| 회사명 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| <유의적 영향력 행사기업> | ||||
| ㈜우방 | - | 8,500,000 | (8,500,000) | - |
| <관계기업> | ||||
| 에스엠상선㈜ | 9,900,000 | 14,500,000 | (15,400,000) | 9,000,000 |
| <대규모기업집단계열회사 등> | ||||
| 우방산업㈜ | - | 9,000,000 | - | 9,000,000 |
| 대한상선㈜ | - | 4,500,000 | (4,500,000) | - |
| 에스엠중공업㈜ | - | 5,200,000 | (5,200,000) | - |
| 합 계 | 9,900,000 | 41,700,000 | (33,600,000) | 18,000,000 |
&cr(5) 당분기 및 전기 중 특수관계자 등으로 부터의 차입거래내역은 없습니다.
&cr(6) 당분기 및 전기 중 특수관계자 등과의 지분거래내역은 없습니다.
&cr(7) 당분기 중 연결회사는 관계기업인 대한해운㈜에 L/C관련 연대보증 13,478,856천원 및 화물운송 계약(25년)에 대한 78,926,411천원의 이행보증, 에스엠상선㈜에 장비유동화금융에 대한 지급보증 3,022,146천원, 운임채권 유동화 금융에 대한 13,500,000천원의 자금보충약정을 제공하고 있습니다.&cr &cr또한, 관계기업인 에스엠하이플러스㈜에 무역금융관련 연대보증을 제공받고 있습니다.&cr&cr이에 따라 연결회사가 당분기 및 전분기 중 보증수수료 수령으로 인해 인식한 기타금융수익은 각각 332,173천원 및 873,950천원이며, 당분기 및 전분기 중 보증수수료 지급으로 인해 인식한 기타금융비용은 각각 60,115천원 및 72,252천원입니다.
&cr 당분기말 및 전기말 현재 이와 관련한 금융보증부채 잔액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융보증부채 | 131,073 | - | 174,764 | 87,382 |
(8) 연결회사는 기업공개시 종업원들의 자사주 취득을 지원하기 위하여 연결회사 종업원들에게 단기대여금 1,200,400천원을 제공하고 있습니다.
&cr (9) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 단기종업원급여 | 600,317 | 555,322 |
| 퇴직급여 | 64,169 | 60,295 |
| 합 계 | 664,486 | 615,617 |
&cr35. 우발부채와 주요 약정사항&cr&cr(1) 당분기말 현재 연결회사가 금융기관과 L/C개설 등을 체결한 약정사항은 다음과 같습니다.
(원화단위: 천원,외화단위: USD)
| 금융기관 | 구분 | 한도금액 | 실행금액 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 신한은행 외 | 무역금융 | KRW | 27,000,000 | KRW | 14,000,000 |
| 농협은행 | 단기회전대출 | KRW | 10,000,000 | KRW | 10,000,000 |
| 한국산업은행 외 | 수입 및 Local L/C | USD | 68,000,000 | USD | 18,637,923 |
| KRW | 12,830,064 | ||||
| 수출입은행 | 수출금융 | KRW | 18,000,000 | KRW | 18,000,000 |
| 한국투자증권 외 | 주식담보대출 등 | KRW | 14,000,000 | KRW | 14,000,000 |
| 우리종합금융 | 기업어음할인 | KRW | 15,000,000 | KRW | 10,000,000 |
| 합 계 | USD | 68,000,000 | USD | 18,637,923 | |
| KRW | 84,000,000 | KRW | 78,830,064 |
&cr(2) 담보로 제공된 자산 등
(원화단위: 천원, 외화단위: 천USD)
| 제공받는자 | 제공처 | 담보금액 | 담보물건 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 한국투자증권 | 한국투자증권 | 9,886,855 | 대한해운㈜ 447,369주 | 주식담보대출 |
| 우리은행 등 | 우리은행 등 | 240,400,000 | 토지, 건축물 및 기계장치&cr (장부금액 : 144,313,618천원) | 차입금 등 |
| USD 67,500 |
&cr (3) 제공받은 보증내역
(원화단위: 천원, 외화단위: 천USD)
| 담보제공자 | 제공처 | 보증금액 | 보증유형 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 건설공제조합(*) | 대구광역시 건설본부 외 | 3,534,249 | 계약보증 외 | 학산근린공원 주차장 조성사업 외 |
| 서울보증보험 | 제주특별자치도개발공사 외 | 31,761,911 | 이행보증보험 외 | 납품계약에 따른 계약보증금 외 |
| 에스엠하이플러스㈜ | 신한은행 | 7,200,000 | 연대보증 | 무역금융 60억 |
| (*) | 조합출자증권에 대하여 질권을 설정하고 있습니다. |
&cr(4) 연결회사는 대한해운㈜의 채권발행에 대한 13,478,586천원의 채무보증을 제공하고 있습니다.&cr&cr(5) 연결회사는 대한해운㈜의 화물운송 계약(25년)에 대한 78,926,411천원의 이행보증을 제공하고 있습니다.&cr&cr(6)연결회사는 에스엠상선㈜ 장비 유동화 금융시 2,029,674천원의 채무보증을 제공하고 있습니다.&cr&cr(7) 연결회사는 에스엠상선㈜ 운임채권 유동화 금융시 에스엠컨사이너제일차 주식회사와 13,500,000천원의 자금보충약정을 체결하였습니다.&cr&cr(8) 당분기말 현재 계류중인 소송사건은 없습니다.&cr
&cr36. 위험관리 &cr
(1) 자본위험관리 &cr&cr연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 필요한 경우 연결회사는배당을 조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을실시하는 정책을 수립하고 있습니다.
&cr연결회사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산과 장단기금융상품을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 연결회사의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 차입금 총계 | 279,975,899 | 245,607,421 |
| 차감: 현금및현금성자산 등 | 10,115,105 | 7,967,677 |
| 순차입금 | 269,860,794 | 237,639,744 |
| 자본총계 | 290,082,688 | 259,602,216 |
| 자본 대비 순차입금 비율 | 93.03% | 91.54% |
&cr(2) 금융위험관리&cr&cr연결회사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 위험관리는 연결회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다.
&cr1) 외환위험 &cr연결회사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 통 화 | 자 산(원화환산액) | 부 채(원화환산액) |
|---|---|---|
| USD | 10,822,948 | 24,320,248 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 통 화 | 자 산(원화환산액) | 부 채(원화환산액) |
|---|---|---|
| USD | 11,090,936 | 44,155,328 |
&cr연결회사는 내부적으로 환율변동에 따른 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 주요 외화에 대한 원화환율의 10% 변동시 당분기손익에 미치는영향은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 통 화 | 10% 상승시 | 10% 하락시 |
|---|---|---|
| USD | (1,058,509) | 1,058,509 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 통 화 | 10% 상승시 | 10% 하락시 |
|---|---|---|
| USD | (2,579,023) | 2,579,023 |
&cr상기 민감도 분석은 보고기간 말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및화폐성부채를 대상으로 하였습니다. &cr&cr2) 이자율위험&cr연결회사는 변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 당분기말 현재 이자율위험에 노출된 차입금의 장부금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 차입금 | 57,500,000 | 63,500,000 |
연결회사는 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 각 자산 및 부채에 대한 이자율이 1% 변동시 이자율변동이 당분기 손익 및 순자산에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | ||
| 손익 | 순자산 | 손익 | 순자산 | |
| 차입금 | (448,500) | (448,500) | 448,500 | 448,500 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | ||
| 손익 | 순자산 | 손익 | 순자산 | |
| 차입금 | (495,300) | (495,300) | 495,300 | 495,300 |
&cr3) 신용위험 &cr신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 당분기말 현재 대여금및수취채권의 신용위험 최대노출액은 장부금액과 유사합니다.&cr&cr당분기말 현재 대여금및수취채권의 신용위험 최대노출액은 장부금액과 유사하며, 지급보증한도액으로 인한 신용위험의 최대노출액 은 107,934,671천원(주석35 (4) ~ (7))에서 설명하는 금융지급보증 한도액)입니다.&cr
4) 유동성위험 &cr연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동에서 발생하는 현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다.
&cr당분기말 및 전기말 현재 비파생금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석내역은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 1년 이내 | 1년 초과~&cr5년 이내 | 5년 초과~&cr10년 이내 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 변동이자율상품 | 20,310,212 | 41,211,477 | - | 61,521,689 |
| 고정이자율상품 | 217,574,947 | 8,739,751 | - | 226,314,698 |
| 매입채무및기타채무 | 94,696,669 | 404,981 | - | 95,101,650 |
| 임대보증금 | - | 205,000 | - | 205,000 |
| 예수보증금 | 97,430 | - | - | 97,430 |
| 금융보증(*1) | 107,934,671 | - | - | 107,934,671 |
| 합 계 | 440,613,929 | 50,561,209 | - | 491,175,138 |
(*1) 지급보증 한도액으로 피보증인이 보증금액 전액을 청구한다면 연결회사가 계약상 지급하여야 할 최대금액 입니다.
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 1년 이내 | 1년 초과~&cr5년 이내 | 5년 초과~&cr10년 이내 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 변동이자율상품 | 17,967,740 | 45,588,118 | 5,345,849 | 68,901,707 |
| 고정이자율상품 | 183,663,354 | 825,762 | - | 184,489,116 |
| 매입채무및기타채무 | 104,752,109 | 341,960 | - | 105,094,069 |
| 임대보증금 | 19,548 | 104,000 | - | 123,548 |
| 예수보증금 | 87,430 | - | - | 87,430 |
| 금융보증(*1) | 216,992,416 | - | - | 216,992,416 |
| 합 계 | 523,482,597 | 46,859,840 | 5,345,849 | 575,688,286 |
(*1) 지급보증 한도액으로 피보증인이 보증금액 전액을 청구한다면 연결회사가 계약상 지급하여야 할 최대금액 입니다.
상기 만기분석은 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 연결회사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었으며, 원금 및 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다.
(3) 공정가치의 추정 &cr
활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 당분기말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 연결회사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 종가입니다.&cr&cr활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결회사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간종료일 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 장기부채 등 이용가능한 금융부채에는 고시시장가격 또는 유사 상품에 대한 딜러호가를 사용하고 있으며, 그 밖의 금융상품에는 추정현금흐름할인법과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.&cr&cr매출채권 및 기타채권의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 공시목적으로 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에대해 연결회사가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다.
연결회사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.
| 구분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격을 사용하여 도출되는 공정가치 |
| 수준 2 | 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외한다. |
| 수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치 |
&cr1) 당분기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 범 주 | 장부금액 | 공정가치(*1) | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 1,195,700 | - | - | 1,195,700 | 1,195,700 |
| (*1) | 경영진은 상기 표에 상술되어 있는 사항을 제외하고는 재무제표 상 상각후원가로 측정되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. |
&cr2) 공정가치로 후속측정하는 것이 원칙인 금융자산이 금융부채 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 공정가치 정보를 공시하지 않은 금융자산과 금융부채의 내역및 관련 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 범 주 | 내 역 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 비상장주식(*1) | 725 | 725 |
| (*1) | 당해 비상장주식은 공정가치 측정에 필요한 신뢰성 있는 재무정보를 입수하기 어렵거나 입수하였더라도 공정가치측정치의 범위가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없기 때문에 원가로 측정하였습니다. |
3) 재무상태표에 반복적으로 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준 3에 포함되는 금융상품의 장부가액 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 기초잔액 | 기타포괄손익 | 증가 | 매도 | 수준간 이동 | 기말잔액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당분기 : | ||||||
| 기타포괄손익&cr-공정가치측정 금융자산 | 1,195,700 | - | - | - | 1,195,700 | |
| 전기 : | ||||||
| 기타포괄손익&cr-공정가치측정 금융자산 | 1,177,034 | 18,666 | - | - | 1,195,700 |
&cr4) 연결회사는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준간의 이동을 인식하고 있습니다.&cr&cr5) 연결회사가 보유하고 있는 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 당분기 중 발생한 사업환경이나 경제적 환경의 유의적인 변화는 없습니다.
&cr (4) 금융자산의 양도
&cr당분기말 및 전기말 현재 양도되었으나 전체가 제거되지 않은 양도 금융자산의 종류별로 양도된 금융자산과 관련 부채의 관계에 대한 이해를 위한 정보는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 상각후원가측정 금융자산 | |
|---|---|---|
| 할인양도된 매출채권(*) | ||
| --- | --- | --- |
| 당분기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- |
| 자산의 장부금액 | 26,851,193 | 14,666,151 |
| 관련부채의 장부금액 | 26,851,193 | 14,666,151 |
| (*) | 당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 은행에 할인양도한 매출채 권의 잔액 중 각각 26,851,193천원 및 14,666,151 천원 에 대해 서 연결회사는 양도한 매출채권이 만기에 회수되지 않는 경우, 회수되지 않은 매출채권금액 전액에 대한 소구의무를 부담하고 있습니다. 연결회사는 양도한 매출채권과 관련된 위험과 보상의 대부분을 이전하지 않았기 때문에 동 매출채권의 장부금액 전액을 계속하여 인식하고 있으며, 양도시 수령한 현금을 담보차입으로 인식하였습니다. |
&cr37. 현금흐름표 &cr
연결회사는 현금흐름표상의 영업활동으로 인한 현금흐름표를 간접법으로 작성하였으며, 당분기와 전분기의 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) |
| 내 용 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 건설중인자산의 기계장치 대체 | 3,668,306 | 1,938,553 |
| 건설중인자산의 건물 대체 | - | 35,600 |
| 건설중인자산의 미지급 거래 | 3,098,562 | 1,211,448 |
| 장기차입금의 유동성 대체 | 11,009,503 | 3,673,000 |
| 지분법자본변동으로 인한 관계기업투자 증가 | 18,069,860 | 4,259,003 |
&cr한편, 현금흐름표상의 현금은 재무상태표상의 현금및현금성자산입니다.
38. 중단영업&cr&cr(1) 화학부문 합성섬유1공장 자산 매각 및 구조고도화 사업 추진 &cr&cr 연결회사는 2015년 3월 30일자 이사회를 통하여 합성섬유1공장 폴리에스터 산자용 부문을 중단하기로 하였으며, 동 사업부문의 유형자산에 대한 매각계획을 발표하였습니다. 이 에 따라 연결회사는 2016년 중 합성섬유1공장의 유형자산 29,152,858천원을 매각예정자산으로 분류하였으며 , 합성섬유1공장 유형자산의 매수자를 적극적으로 물색하였으나 전기말까지 매수자가 나타나지 않고 매각이 장기화됨에 따라 매각계획을 철회하고 합성섬유1공장의 자산으로 구조고도화 사업을 진행 예정입니다. 이에 따라 27,338,382천원을 투자부동산으로 재분류하였으며, 연결회사는 전기말 현재 손상징후가 있다고 판단하여 손상검사를 수행하였습니다. 회수가능가액 측정을 위한 근거로 사용가치를 적용하였으며, 평가를 수행한 결과 회수가능가액이 장부금액에 미달하여 투자부동산손상차손 11,804,728천원을 인식하였습니다.&cr&cr(2) 중단영업손실의 분석&cr&cr포괄손익계산서에 포함된 중단영업손실은 다음과 같습니다. &cr&cr1) 중단영업손실
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출액 | - | 1,637 |
| 매출원가 | - | 382,806 |
| 매출총손실 | - | (381,169) |
| 판매비와일반관리비 | - | - |
| 영업손실 | - | (381,169) |
| 기타영업외손익 | - | - |
| 금융손익 | - | - |
| 세전중단영업 손실 | - | (381,169) |
| 법인세수익 | - | 83,857 |
| 세후중단영업 손실 | - | (297,312) |
&cr2) 중단영업에서 발생한 현금흐름
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 영업활동으로 인한 현금흐름 | - | (331,246) |
| 투자활동으로 인한 현금흐름 | - | - |
| 재무활동으로 인한 현금흐름 | - | - |
| 순현금흐름 | - | (331,246) |
&cr&cr39. 매각예정자산&cr
당분기말 및 전기말 현재 매각예정자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 화학부문 합성섬유 1공장 관련 자산(*1) | 42,971 | 42,971 |
| 직원사택(*1) | 1,368,409 | 1,368,409 |
| 합 계 | 1,411,380 | 1,411,380 |
| (*1) | 연결회사는 당분기말 현재 화학부문 합성섬유 1공장 및 직원사택으로 보유 중이던 아파트의 매각을 위해 매 수 자 를 찾고 있는 중 임에 따라 매각예정자산으로 분류하고 있으며, 당분기 중 매각예정자산의 변동내역은 없습니다. |
&cr
40. 사업결합&cr&cr(1) 당분기 중 발생한 사업결합의 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 주요 영업활동 | 취득일 | 취득후 지분(%) | 이전대가 |
|---|---|---|---|---|
| (주)이엔에이치 | 전자업 | 2019.07.02. | 100% | 14,420,000 |
&cr(2) 당분기 중 발생한 사업결합의 이전대가의 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 |
|---|---|
| 주식공정가치 | 14,000,000 |
| 해약보상금 | 420,000 |
| 합 계 | 14,420,000 |
&cr(3)당분기 중 발생한 사업결합으로 인하여 취득일에 종속기업으로부터 취득한 자산과 인수한 부채의 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 |
|---|---|
| 식별가능한 자산의 공정가치 | 16,434,199 |
| 유동자산 | 6,039,083 |
| 비유동자산 | 10,395,116 |
| 식별가능한 부채의 공정가치 | 5,265,185 |
| 유동부채 | 4,357,517 |
| 비유동부채 | 907,668 |
| 식별가능한 순자산 공정가치 합계 | 11,169,014 |
&cr
&cr(4)당분기 중 발생한 사업결합으로 인해 인식한 기타의무형자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 |
|---|---|
| 이전대가 | 14,420,000 |
| 취득한 종속기업 순자산의 공정가치 | 11,169,014 |
| 기타의무형자산 인식액 | 3,250,986 |
&cr(5)당반기 중 발생한 사업결합으로 인한 순현금유출(유입)은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 |
|---|---|
| 현금으로 지급한 대가 | 14,420,000 |
| 차감:취득한 현금 및 현금성자산 | 1,846,071 |
| 차감계 | 12,573,929 |
&cr
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 13 기 3분기말 2019.09.30 현재 |
| 제 12 기말 2018.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 13 기 3분기말 | 제 12 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 225,721,017,339 | 250,855,551,689 |
| 현금및현금성자산 | 9,257,297,966 | 6,964,677,061 |
| 단기금융상품 | 1,000,000,000 | |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 66,660,747,577 | 56,646,047,939 |
| 재고자산 | 109,675,017,336 | 153,820,940,922 |
| 당기법인세자산 | 12,750,570 | 616,871,624 |
| 계약자산 | 222,284,631 | 7,939,621,935 |
| 기타금융자산 | 23,706,415,511 | 21,162,165,324 |
| 기타유동자산 | 14,775,124,166 | 1,293,847,302 |
| 매각예정자산 | 1,411,379,582 | 1,411,379,582 |
| 비유동자산 | 481,543,612,486 | 432,350,306,717 |
| 장기금융상품 | 3,000,000 | 3,000,000 |
| 장기매출채권 및 기타비유동채권 | 131,801,870 | 219,184,065 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 1,197,004,620 | 1,197,004,620 |
| 종속기업에 대한 투자자산 | 13,833,228,850 | |
| 관계기업투자 | 288,972,688,123 | 259,847,628,164 |
| 유형자산 | 155,141,561,496 | 152,556,893,149 |
| 사용권자산 | 3,595,085,076 | |
| 투자부동산 | 15,533,653,943 | 15,533,653,943 |
| 무형자산 | 800,712,846 | 797,517,794 |
| 기타비유동금융자산 | 2,291,903,939 | 2,152,453,259 |
| 기타비유동자산 | 42,971,723 | 42,971,723 |
| 자산총계 | 707,264,629,825 | 683,205,858,406 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 331,639,160,254 | 347,809,781,041 |
| 매입채무 및 기타유동채무 | 93,533,218,298 | 104,752,108,976 |
| 차입금 | 219,728,898,997 | 189,982,921,151 |
| 유동성장기부채 | 13,846,003,000 | 9,096,000,000 |
| 계약부채 | 295,912,000 | 40,969,271,480 |
| 리스부채 | 795,310,240 | |
| 당기법인세부채 | 780,823,029 | 374,238,645 |
| 기타금융부채 | 228,503,295 | 300,010,433 |
| 기타유동부채 | 2,430,491,395 | 2,335,230,356 |
| 비유동부채 | 85,542,781,726 | 75,793,861,418 |
| 장기매입채무 및 기타채무 | 372,765,341 | 341,959,351 |
| 장기차입금 | 45,518,997,000 | 46,528,500,000 |
| 장기리스부채 | 2,838,834,807 | |
| 순확정급여부채 | 25,489,774,430 | 23,033,193,669 |
| 기타비유동금융부채 | 205,000,000 | 210,930,195 |
| 이연법인세부채 | 10,084,101,673 | 4,424,407,367 |
| 기타비유동부채 | 1,033,308,475 | 1,254,870,836 |
| 부채총계 | 417,181,941,980 | 423,603,642,459 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 45,447,717,000 | 45,447,717,000 |
| 기타불입자본 | 120,218,111,163 | 120,217,818,363 |
| 기타자본구성요소 | 39,574,880,954 | 24,267,569,820 |
| 이익잉여금(결손금) | 84,841,978,728 | 69,669,110,764 |
| 자본총계 | 290,082,687,845 | 259,602,215,947 |
| 자본과부채총계 | 707,264,629,825 | 683,205,858,406 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 13 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| 제 12 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 13 기 3분기 | 제 12 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 137,126,682,785 | 485,970,902,979 | 213,414,704,872 | 580,565,928,018 |
| 매출원가 | 129,273,350,046 | 449,709,629,458 | 187,043,750,793 | 520,950,021,270 |
| 매출총이익 | 7,853,332,739 | 36,261,273,521 | 26,370,954,079 | 59,615,906,748 |
| 판매비와관리비 | 6,214,827,322 | 19,064,816,555 | 6,921,267,066 | 20,653,429,948 |
| 영업이익(손실) | 1,638,505,417 | 17,196,456,966 | 19,449,687,013 | 38,962,476,800 |
| 기타영업외수익 | 10,935,223 | 13,894,722 | 2,048,473 | 64,548,240 |
| 기타영업외비용 | 124,853,135 | 562,175,208 | 68,289,671 | 352,567,735 |
| 금융수익 | 549,711,534 | 2,980,299,906 | 1,004,965,347 | 3,613,433,319 |
| 금융비용 | 3,535,788,708 | 11,237,980,792 | 2,593,505,646 | 11,692,468,276 |
| 지분법이익 | 4,466,510,784 | 10,468,428,877 | (2,127,334,170) | 7,411,603,138 |
| 종속기업및관계기업투자손상차손 | 26,000,000 | 26,000,000 | ||
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 3,005,021,115 | 18,858,924,471 | 15,641,571,346 | 37,981,025,486 |
| 법인세비용 | 528,519,142 | 3,652,449,454 | 3,666,932,554 | 8,125,016,687 |
| 계속영업이익(손실) | 2,476,501,973 | 15,206,475,017 | 11,974,638,792 | 29,856,008,799 |
| 중단영업이익(손실) | (84,195,067) | (297,312,212) | ||
| 분기순이익(손실) | 2,476,501,973 | 15,206,475,017 | 11,890,443,725 | 29,558,696,587 |
| 기타포괄손익 | 6,557,814,410 | 15,273,704,081 | (1,807,560,183) | 3,549,349,729 |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되지않는 항목 | 6,598,688,404 | 15,335,822,840 | (986,008,244) | 4,135,080,798 |
| 확정급여제도의 재측정손익(세전기타포괄손익) | (10,681,830) | (17,176,181) | (25,728,756) | (68,931,547) |
| 지분법이익잉여금 (주12) | (6,791,107) | (23,888,455) | (2,731,706) | (13,248,790) |
| 지분법자본변동 | 7,816,507,694 | 18,167,174,817 | (1,139,041,122) | 4,964,605,056 |
| 당기손익으로 재분류되지 않는 항목과 관련된 법인세 | (1,200,346,353) | (2,790,287,341) | 181,493,340 | (747,343,921) |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류 될수있는 항목 | (40,873,994) | (62,118,759) | (821,551,939) | (585,731,069) |
| 지분법자본변동 | (48,314,414) | (73,426,430) | (971,101,584) | (692,353,506) |
| 당기손익으로 재분류될수 있는 항목의 법인세 | 7,440,420 | 11,307,671 | 149,549,645 | 106,622,437 |
| 총포괄손익 | 9,034,316,383 | 30,480,179,098 | 10,082,883,542 | 33,108,046,316 |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 29 | 176 | 138 | 343 |
| 계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 29 | 176 | 139 | 346 |
| 중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (1) | (3) | ||
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 29 | 176 | 138 | 343 |
| 계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 29 | 176 | 139 | 346 |
| 중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (1) | (3) |
| 자본변동표 |
| 제 13 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| 제 12 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 기타불입자본 | 기타자본구성요소 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식발행초과금 | 자기주식 | 기타불입자본 합계 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2018.01.01 (기초자본) | 45,447,717,000 | 130,228,593,455 | (10,010,775,092) | 120,217,818,363 | 8,316,308,820 | 78,901,090,770 | 252,882,934,953 |
| 회계정책변경에 따른 증가(감소) | (38,612,266,299) | (38,612,266,299) | |||||
| 수정후 재작성된 금액 | 45,447,717,000 | 130,228,593,455 | (10,010,775,092) | 120,217,818,363 | 8,316,308,820 | 40,288,824,471 | 214,270,668,654 |
| 분기순이익(손실) | 29,558,696,587 | 29,558,696,587 | |||||
| 주식발행 | |||||||
| 확정급여제도의 재측정요소 | (53,766,607) | (53,766,607) | |||||
| 관계기업기타포괄손익 | 3,614,324,812 | (11,208,476) | 3,603,116,336 | ||||
| 2018.09.30 (기말자본) | 45,447,717,000 | 130,228,593,455 | (10,010,775,092) | 120,217,818,363 | 11,930,633,632 | 69,782,545,975 | 247,378,714,970 |
| 2019.01.01 (기초자본) | 45,447,717,000 | 130,228,593,455 | (10,010,775,092) | 120,217,818,363 | 24,267,569,820 | 69,669,110,764 | 259,602,215,947 |
| 회계정책변경에 따른 증가(감소) | |||||||
| 수정후 재작성된 금액 | 45,447,717,000 | 130,228,593,455 | (10,010,775,092) | 120,217,818,363 | 24,267,569,820 | 69,669,110,764 | 259,602,215,947 |
| 분기순이익(손실) | 15,206,475,017 | 15,206,475,017 | |||||
| 주식발행 | 292,800 | 292,800 | 292,800 | ||||
| 확정급여제도의 재측정요소 | (13,397,421) | (13,397,421) | |||||
| 관계기업기타포괄손익 | 15,307,311,134 | (20,209,632) | 15,287,101,502 | ||||
| 2019.09.30 (기말자본) | 45,447,717,000 | 130,228,886,255 | (10,010,775,092) | 120,218,111,163 | 39,574,880,954 | 84,841,978,728 | 290,082,687,845 |
| 현금흐름표 |
| 제 13 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| 제 12 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 13 기 3분기 | 제 12 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | 1,509,102,168 | 4,659,634,078 |
| 당기순이익(손실) | 15,206,475,017 | 29,856,008,799 |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 9,116,865,518 | 20,022,149,358 |
| 법인세비용 | 3,742,812,210 | 8,125,016,687 |
| 퇴직급여 | 3,098,327,662 | 3,249,863,212 |
| 감가상각비 | 7,585,020,140 | 8,010,538,919 |
| 무형자산상각비 | 2,739,888 | 1,774,774 |
| 외화환산손실 | 781,993,341 | 572,410,038 |
| 유형자산처분손실 | 4,006,188 | 313,907 |
| 재고자산평가손실 | 2,399,576,643 | |
| 이자비용 | 6,593,682,079 | 6,946,557,884 |
| 관계기업투자손상차손 | 26,000,000 | |
| 대손상각비 | 300,833,830 | |
| 충당부채전입액 | 431,318,738 | |
| 기타의금융비용 | 65,497,276 | 394,374,334 |
| 외화환산이익 | (513,961,899) | (489,285,778) |
| 대손충당금환입 | (374,910,319) | |
| 이자수익 | (903,344,800) | (429,553,520) |
| 배당금수익 | (16,947,000) | (24,210,000) |
| 지분법이익 | (10,468,428,877) | (7,411,603,138) |
| 재고자산평가손실환입 | (1,115,464,179) | (1,065,851,239) |
| 유형자산처분이익 | (2,084,302) | (5,237,386) |
| 기타의금융수익 | (37,816,039) | (334,944,398) |
| 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 | (23,883,138,031) | (45,186,573,721) |
| 매출채권의 감소(증가) | (9,825,050,956) | (14,009,807,523) |
| 미수수익의 감소(증가) | (381,957,667) | (483,315,066) |
| 미수금의 감소(증가) | 301,382,804 | (1,544,688,900) |
| 계약자산의 증가 | 7,717,337,304 | (89,916,837,968) |
| 선급금의 감소(증가) | (159,899,514) | 1,393,251,263 |
| 선급비용의 감소(증가) | (1,924,423,802) | (298,784,349) |
| 선급공사원가의 감소 | (11,471,104,127) | |
| 재고자산의 감소(증가) | 45,261,387,765 | (25,857,541,399) |
| 매입채무의 증가(감소) | (10,128,188,477) | 19,163,137,748 |
| 미지급금의 증가(감소) | 154,345,783 | (1,598,076,145) |
| 선수금의 증가(감소) | 346,908,193 | (1,373,263,800) |
| 예수금의 증가(감소) | (251,647,154) | (311,036,827) |
| 미지급비용의 증가(감소) | (1,940,702,023) | 4,598,120,113 |
| 계약부채의 증가 | (40,673,359,480) | 66,354,221,780 |
| 충당부채의 증가(감소) | (221,562,361) | (30,391,520) |
| 퇴직금의 지급 | (1,212,207,536) | (1,307,093,040) |
| 퇴직연금운용자산의 감소 | 524,020,117 | 33,422,512 |
| 국민연금전환금의 감소 | 1,583,100 | 2,109,400 |
| 이자수익의 수취 | 903,344,800 | 429,553,520 |
| 배당수익의 수취 | 16,947,000 | 24,210,000 |
| 법인세납부(환급) | 148,607,864 | (154,467,897) |
| 중단영업이익(손실) | (331,245,981) | |
| 투자활동현금흐름 | (24,748,062,618) | (19,096,533,075) |
| 금융기관예치금의감소 | 1,000,000,000 | 8,000,000,000 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 처분 | 18,427,605 | |
| 대여금의 감소 | 5,782,605,133 | 22,544,405,742 |
| 보증금의 감소 | 358,594,000 | 81,981,000 |
| 예수보증금의 증가 | 20,000,000 | 45,500,000 |
| 기계장치의 처분 | 1,520,000 | 6,000,000 |
| 차량운반구의 처분 | 1,227,273 | |
| 공구기구비품의 처분 | 20,588,604 | |
| 금융기관예치금의 증가 | (8,000,000,000) | |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 취득 | (19,675,000) | |
| 대여금의 증가 | (8,178,400,000) | (38,867,750,000) |
| 보증금의 증가 | (646,500,000) | (146,931,397) |
| 예수보증금의 감소 | (10,000,000) | (15,000,000) |
| 종속기업투자 | (14,420,000,000) | |
| 토지의 취득 | (58,844,120) | |
| 건물의 취득 | (604,070) | (67,545,100) |
| 구축물의 취득 | (7,695,480) | |
| 기계장치의 취득 | (463,630) | |
| 공구기구비품의 취득 | (24,240,264) | (88,434,182) |
| 건설중인자산의 취득 | (8,618,634,270) | (2,540,864,004) |
| 산업재산권의 취득 | (5,934,940) | (7,928,593) |
| 재무활동현금흐름 | 25,529,062,399 | 16,710,023,828 |
| 단기차입금의 증가 | 427,320,521,234 | 426,219,293,475 |
| 장기차입금의 증가 | 10,000,000,000 | |
| 임대보증금의 증가 | 170,000,000 | 69,000,000 |
| 보조금의 수령 | 4,989,000 | |
| 주식발행비용환입 | 292,800 | |
| 이자지급 | (6,816,206,002) | (6,939,402,615) |
| 단기차입금의 상환 | (398,101,936,171) | (400,926,046,032) |
| 장기차입금의 상환 | (6,259,500,000) | (1,717,810,000) |
| 임대보증금의 감소 | (88,548,000) | |
| 리스부채의 반환 | (695,561,462) | |
| 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) | 2,290,101,949 | 2,273,124,831 |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 2,518,956 | (14,794,713) |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | 2,292,620,905 | 2,258,330,118 |
| 기초현금및현금성자산 | 6,964,677,061 | 3,966,718,561 |
| 기말현금및현금성자산 | 9,257,297,966 | 6,225,048,679 |
5. 재무제표 주석
&cr
| 제 13(당) 기 3분기 2019년 7월 1일부터 2019년 9월 30일까지&cr제 13(당) 기 누적3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지 |
| 제 12(전) 기 3분기 2018년 7월 1일부터 2018년 9월 30일까지&cr제 12(전) 기 누적3분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지 |
| 주식회사 티케이케미칼 |
&cr
1. 당사의 개요&cr
주식회사 티케이케미칼(이하 "당사")은 2007년 11월 7일 설립되어 화학섬유와 Chip 등의 제조, 판매와 수출입업 및 건설업을 영위하고 있으며, 2011년 4월 26일에 당사의 주식을 한국거래소가 개설한 코스닥시장에 상장하였습니다.
&cr당사의 본사는 대구광역시 북구 원대로 128 에 위치하고 있으며, 경상북도 구미시와 칠곡군에 공장을 두고 있습니다.&cr
당분기말 현재 당사 의 자본금은 보통주 45,448백만원이며, 당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 소유주식수(주) | 지분율(%) |
|---|---|---|
| ㈜에스엠티케미칼 | 29,865,530 | 32.86 |
| ㈜우방 | 13,662,250 | 15.03 |
| ㈜포스코인터 | 4,550,000 | 5.01 |
| ㈜티케이케미칼 우리사주조합 | 234,480 | 0.26 |
| 자기주식 | 4,675,998 | 5.14 |
| 기타 | 37,907,176 | 41.70 |
| 합 계 | 90,895,434 | 100.00 |
2. 요약분기재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책
&cr당사는 당분기 중 종속기업을 취득함에 따라 2019년 1월 1일 이후에 개시하는 중간재무보고기간부터 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표를작성하고 있습니다. 동 기준서의 최초 적용에 따른 조정사항은 없습니다.&cr&cr동 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로, 별도재무제표는 지배기업 또는 피투자자에 대하여 공동지배력이나 유의적인 영향력이 있는 투자자가 투자자산을 원가법 또는 기업회계기준서 제1039호 '금융상품'에 따른방법, 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'에서 규정하는 지분법 중 어느 하나를 적용하여 표시한 재무제표입니다.&cr&cr당사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표이며, 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2018년&cr12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.&cr
중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.
1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다. &cr
- 기업회계기준서 제1116호 리스(제정)
회사는 2019년 1월 1일을 최초적용일로 하여 당분기부터 기업회계기준서 제1116호를 최초로 적용하였으며, 기업회계기준서 제1116호의 경과규정에 따라 최초적용 누적효과를 최초 적용일의 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)에서 조정하고 비교표시되는 재무제표는 재작성하지 않는 방법(수정소급법)을 선택하였습니다.
회사는 계약의 약정시점에 계약 자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지를 판단하며 최초 적용일에도 이 기준서에 따라 계약이 리스이거나 리스를 포함하고 있는지를 식별합니다. 다만 당사는 최초 적용일 이전 계약에 대해서는 최초 적용일에 계약이 리스인지 등에 대해 다시 판단하지 않는 실무적 간편법을 적용하였습니다.
리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다. 다만 당사는 단기리스와 소액 기초자산리스에 대하여 리스이용자의 인식, 측정 및 표시규정을 적용하지 않는 예외규정을 선택하였습니다.
변경된 리스의 정의는 주로 통제모형과 관련되어 있습니다. 동 기준서는 계약에서 대가와 교환하여 식별되는 자산의 사용 통제권을 일정 기간 이전하게 하는지 여부에 기초하여 계약이 리스를 포함하는지를 판단합니다.
① 리스이용자의 회계처리
ㄱ. 제1017호하에서 운용리스로 회계처리 되었던 계약
동 기준서의 적용으로 인해 기업회계기준서 제1017호에서 재무상태표에 계상되지 않았던 운용리스의 회계처리가 변경되며 동 기준서의 최초 적용일에 당사는 다음과 같이 회계처리합니다.
·최초인식시점에 지급되지 않은 리스료의 현재가치 측정금액을 재무상태표에서 사용권자산과 리스부채로 인식
·사용권자산의 감가상각비와 리스부채의 이자비용을 포괄손익계산서에 인식
ㄴ. 제1017호하에서의 금융리스로 회계처리 되었던 계약
금융리스에서의 자산과 관련하여 동 기준서와 기업회계기준서 제1017호와의 주된 차이는 리스이용자가 리스제공자에게 제공하는 잔존가치보증의 측정에서 발생합니다. 동 기준서에서는 기업회계기준서 제1017호에서 요구되었던 최대보증액이 아니라 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액을 리스부채의 측정치에 포함하여 인식합니다. 최초 적용일에 당사는 유형자산에 포함되어 있는 금융리스자산을 별도 항목인 사용권자산으로 구분하여 표시하였습니다.
② 리스제공자의 회계처리
리스제공자는 계속적으로 리스를 금융리스 또는 운용리스로 분류하고 두 유형의 리스를 다르게 회계처리합니다.
&cr동 기준서에 따르면 중간리스제공자는 상위리스와 전대리스를 두 개의 별도 계약으로 회계처리하며, 전대리스를 상위리스에서 생기는 리스자산에 따라 금융리스 또는 운용리스로 분류합니다(기업회계기준서 제1017호에서는 기초자산에 따라 분류).
- 기업회계기준서 제1109호 금융상품(개정)
동 개정사항은 중도상환특성이 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름의 요건을 충족하는지 평가할 때 옵션을 행사하는 당사자가 조기상환의 원인과 관계없이 합리적인 보상을 지급하거나 수취할 수 있다는 점을 명확히 하고 있습니다. 달리 표현하면 부(-)의 보상을 수반하는 중도상환특성으로 인해 자동적으로 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름의 요건을 충족하지 못하는 것은 아닙니다. 동 개정사항이 회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 기업회계기준서 제1028호 관계기업과 공동기업에 대한 투자(개정)
동 개정사항은 장기투자지분에 기업회계기준서 제1109호(손상규정 포함)를 적용하여야 한다는 점을 명확히 합니다. 또한 장기투자지분에 기업회계기준서 제1109호를 적용할 때, 기업회계기준서 제1028호에 따른 장부금액 조정사항(즉 기업회계기준서 제1028호에 따라 피투자기업의 손실을 배분하거나 손상평가함에 따라 발생하는 장기투자지분 장부금액의 조정)은 고려하지 않아야 합니다. 동 개정사항이 회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 한국채택국제회계기준 2015-2017 연차개선
동 연차개선은 기업회계기준서 제1012호 '법인세', 기업회계기준서 제1023호 '차입원가' , 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 및 기업회계기준서 제1111호 '공동약정'에 대한 일부 개정사항을 포함하고 있습니다.
① 기업회계기준서 제1012호 법인세
동 개정사항은 분배가능한 이익을 창출하는 거래를 최초에 어떻게 인식하였는지에 따라 배당의 세효과를 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식한다는 점을 명확히 하고 있습니다.
② 기업회계기준서 제1023호 차입원가
기업회계기준서 제1023호의 개정사항은 관련된 자산이 의도된 용도로 사용되거나 판매가능한 상태에 이른 이후에도 특정 차입금의 잔액이 존재하는 경우, 그 차입금은일반차입금의 자본화이자율을 계산할 때 일반차입금의 일부가 된다는 점을 명확히 하고 있습니다.
③ 기업회계기준서 제1103호 사업결합
제1103호에 대한 개정사항은 기업이 공동영업인 사업에 대한 지배력을 보유하게 되었을 때, 공동영업에 대한 이전보유지분을 공정가치로 재측정하는 것을 포함하여 단계적으로 이루어진 사업결합에 대한 요구사항을 적용해야 한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 재측정 대상 이전보유지분은 공동영업과 관련하여 인식되지 않은 자산, 부채 및 영업권을 포함해야 합니다.
④ 기업회계기준서 제1111호 공동약정
기업회계기준서 제1111호에 대한 개정사항은 사업을 구성하는 공동영업에 참여는 하지만 공동지배력은 보유하고 있지 않던 당사자가 해당 공동영업에 대한 공동지배력을 보유하게 되는 경우 기업이 보유한 공동영업에 대한 이전보유지분을 재측정하지 않는다는 것을 명확히 하고 있습니다.
상기 개정사항들이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 기업회계기준서 제1019호 종업원급여(개정)
동 개정사항은 과거근무원가(또는 정산손익)를 결정할 때 갱신된 가정을 적용하여 제도의 개정(또는 축소 또는 정산) 전후에 제도와 사외적립자산에서 제공된 급여를 반영하여 순확정급여부채(자산)을 재측정하고, (확정급여제도가 초과적립상태에 있을 때 발생할 수 있는) 자산인식상한효과는 고려하지 않는다는 점을 명확히 하고 있습니다. 개정 후 동 기준서는 제도의 개정(또는 축소 또는 정산)으로 인해 발생할 수 있는 자산인식상한효과의 변동은 과거근무원가(또는 정산손익) 인식 후에 결정되며, 그 변동을 기타포괄손익으로 인식한다는 점을 명확히 하고 있습니다.
또한 당기근무원가와 순확정급여부채(자산)의 순이자 측정과 관련된 문단이 개정되었습니다. 당사는 제도의 변경 후의 잔여 연차보고기간 동안에 해당하는 당기근무원가와 순이자를 결정하기 위해 재측정에 사용된 갱신된 가정을 사용해야 합니다. 순이자의 경우에 개정사항에서는 제도의 개정 이후 기간 동안의 순이자는 동 기준서 문단99에 따라 재측정된 순확정급여부채(자산)를 재측정할 때 사용한 할인율을 사용하여산정함을 명확히 합니다.
동 개정사항은 동 기준서에 대한 이번 개정사항이 최초로 적용되는 회계연도 및 그 이후에 발생하는 제도의 개정, 축소 및 정산에만 전진적으로 적용됩니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익(개정)
동 개정사항은 '원가 기준 투입법 적용 계약의 추가 공시'와 관련하여 문단 한129.1에서 언급하는 '계약'의 의미를 '개별 계약'으로 개정함으로써 기업회계기준서 제1115호를 적용하더라도 공시범위가 축소되지 않도록 하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 또한 기업회계기준서 제1115호는 계약의 유형을 구분하지 않으므로, 종전의수익 기준서인 기업회계기준서 제1011호 문단 한45.1의 적용대상에 해당하지 않았던 용역계약도 기업회계기준서 제1115호 문단 한129.1의 적용대상에 해당할 수 있으며, 이에 따라 종전의 수익 기준서에 비해 문단 한129.1에 따른 공시대상 계약의 범위가 넓어질 수 있음을 명확히 하였습니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
&cr- 기업회계기준해석서 제2123호 법인세 처리의 불확실성(제정)
동 해석서는 법인세 처리에 불확실성이 있을 때 어떻게 회계처리하는지를 규정하고 있으며, 다음의 사항을 요구하고 있습니다.
① 기업은 불확실한 법인세 처리 각각을 개별적으로 고려할지 아니면 하나 이상의 다른 불확실한 법인세 처리와 함께 고려할지를 판단하여야 합니다.
② 기업은 법인세 신고에 사용하였거나 사용하려는 불확실한 법인세 처리를 과세당국이 수용할 가능성이 높은지를 판단하여 다음과 같이 세소득(세무상결손금), 세무기준액, 미사용 세무상결손금, 미사용 세액공제, 세율을 산정합니다.
- 수용할 가능성이 높다면 법인세 신고에 사용하였거나 사용하려는 법인세 처리와 일관되게 산정합니다.
- 수용할 가능성이 높지 않다면 불확실성의 영향을 반영하여 산정합니다.
동 해석서가 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
당 분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서로 인한 회계정책 변경이 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
&cr- 재무상태표
(단위: 천원)
| 구 분 | 2019년 1월 1일 | ||
|---|---|---|---|
| 변경 전 | 조정 | 변경 후 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 유동자산 | 250,855,552 | - | 250,855,552 |
| 비유동자산(*1) | 432,350,306 | 3,809,435 | 436,159,741 |
| 자산총계 | 683,205,858 | 3,809,435 | 687,015,293 |
| 유동부채(*2) | 347,809,782 | 793,688 | 348,603,470 |
| 비유동부채(*2) | 75,793,860 | 3,015,747 | 78,809,607 |
| 부채총계 | 423,603,642 | 3,809,435 | 427,413,077 |
| 자본 총계 | 259,602,216 | - | 259,602,216 |
(*1) 기업회계기준서 제 1116호 적용에 따른 리스자산 증가액에 해당합니다.&cr(*2) 기업회계기준서 제 1116호 적용에 따른 리스부채 증가액에 해당합니다.
2) 분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아 니한 한국채택국제회계기준의 내역은 없습니다.
&cr
3. 중요한 판단과 추정&cr
중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다.&cr
중간재무제표를 작성을 위해 당사의 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.
(1) 총계약수익 추정치의 불확실성
총계약수익은 최초에 합의한 계약금액을 기준으로 측정하지만, 계약을 수행하는 과정에서 계약조건의 변경에 따라 증가하거나 감소될 수 있으므로 계약수익의 측정은 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 영향을 받습니다. 당사는 고객이 계약조건의 변경 등으로 인한 수익금액의 변동을 승인할 가능성이 높거나 당사가 성과기준을 충족할 가능성이 높고, 금액을 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 계약수익에 포함합니다.
(2) 추정총계약원가
공사수익금액은 누적발생계약원가를 기준으로 측정하는 진행률의 영향을 받으며, 총계약원가는 재료비, 노무비, 프로젝트기간 등의 미래 예상치에 근거하여 추정합니다.당사는 추정 총계약원가에 유의적인 변동이 있는 지를 주기적으로 검토하고 보고기간 말 현재의 진행률 산정할 때에 그 변동사항을 반영하고 있습니다.&cr
4. 부문별 보고 &cr&cr(1) 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형&cr&cr당사의 경영진은 부문에 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 당사의 최고영업의사결정자에게 보고되는 정보는 각각의 재화 및 용역에 대한 고객 유형에 초점이 맞추어져 있습니다. 기업회계기준서 제1108호에 따른 당사의 보고부문은 다음과 같습니다.
| 보고부문 | 제품과 용역의 유형 |
|---|---|
| 화학부문 | 합성섬유 및 그 원료와 관련된 화학제품의 제조 및 판매 |
| 건설부문 | 주택건설 및 분양, 건축 토목 건설업 |
&cr 2015년 1분기 중 합성섬유부문의 1공장 가동이 중단되었습니다. 부문정보에는 중단영업에 대한 금액이 포함되지 않았으며, 중단영업에 대한 자세한 사항은 주석 39에서 설명하고 있습니다.
&cr(2) 부문수익 및 이익&cr&cr당분기와 전분기 중의 당사의 영업수익 및 영업이익에 대한 보고부문별 분석은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 보고부문 | 매 출 | 법인세비용차감전계속영업이익 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 화학부문 | 423,819,641 | 489,562,845 | 1,815,672 | 12,463,114 |
| 건설부문 | 62,151,262 | 91,003,083 | 15,380,785 | 26,499,363 |
| 합 계 | 485,970,903 | 580,565,928 | 17,196,457 | 38,962,477 |
위에서 보고된 수익은 외부고객으로부터 발생한 수익입니다. 당분기 중 기업 내의 다른 영업부문과의 거래로 인한 수익은 없습니다.
&cr부문이익은 기타영업외수익, 기타영업외비용, 금융이익, 금융비용, 지분법투자손익 및 법인세비용을 배분하지 않고 각 부문에서 획득한 이익을 표시합니다. 부문이익은 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위해 최고영업의사결정자에게 보고되는 측정치입니다.&cr&cr(3) 부문자산 및 부채&cr&cr1) 당분기말 및 전기말 현재 보고부문별 자산 및 총자산으로의 조정 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 화학부문 | 609,540,511 | 554,572,444 |
| 건설부문 | 97,724,119 | 128,633,414 |
| 총자산 | 707,264,630 | 683,205,858 |
&cr2) 당분기말 및 전기말 현재 보고부문별 부채 및 총부채로의 조정 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 화학부문 | 389,981,879 | 353,680,726 |
| 건설부문 | 27,200,063 | 69,922,916 |
| 총부채 | 417,181,942 | 423,603,642 |
(4) 지역별 매출현황&cr&cr당사는 국내지역, 유럽지역, 아시아지역, 북미지역 등 전세계적으로 재화를 판매하고있습니다. 당분기와 전분기의 지역별 매출 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 국내부문 | ||
| Local L/C | 141,746,795 | 179,928,050 |
| 내수 | 198,344,075 | 221,028,275 |
| 건설 | 62,151,262 | 91,003,083 |
| 국내부문계 | 402,242,132 | 491,959,408 |
| 직수출 | ||
| 북미부문 | 11,338,526 | 6,169,638 |
| 유럽부문 | 38,400,933 | 36,894,563 |
| 아시아부문 | 29,198,167 | 39,743,365 |
| 중동/아프리카부문 | 2,467,168 | 2,573,287 |
| 중남미 | 2,323,977 | 3,227,304 |
| 직수출부문계 | 83,728,771 | 88,608,157 |
| 중단영업 | - | (1,637) |
| 합 계 | 485,970,903 | 580,565,928 |
&cr(5) 주요 고객에 대한 정보&cr&cr 당분기 중 당사 총 매출액의 10% 이상을 차지하는 단일 고객에 대한 내용은 다음과 같으며, 전분기 중 당사 매출액의 10% 이상을 차지하는 단일 고객은 없습니다.
(단위: 천원)
| 거래처명 | 총매출액 | 고객 매출액 | 비율 |
|---|---|---|---|
| 주식회사 포스코인터내셔널 | 485,970,903 | 51,422,198 | 10.58% |
&cr5. 금융상품의 구분 및 공정가치 &cr &cr당분기말 및 전기말 현재 금융자산 및 금 융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
| 1) 금융자산 | (단위: 천원) |
| 금융자산 범주 | 계정명 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상각후원가&cr측정 금융자산 | 현금및현금성자산 | 9,257,298 | 9,257,298 | 6,964,677 | 6,964,677 |
| 장단기금융상품 | 3,000 | 3,000 | 1,003,000 | 1,003,000 | |
| 매출채권 | 62,485,743 | 62,485,743 | 52,544,262 | 52,544,262 | |
| 미수금 | 3,602,667 | 3,602,667 | 3,867,716 | 3,867,716 | |
| 미수수익 | 704,139 | 704,139 | 453,254 | 453,254 | |
| 대여금 | 25,261,531 | 25,261,531 | 22,865,737 | 22,865,737 | |
| 보증금 | 736,788 | 736,788 | 448,881 | 448,881 | |
| 소 계 | 102,051,166 | 102,051,166 | 88,147,527 | 88,147,527 | |
| 기타포괄손익&cr-공정가치측정 금융자산 | 시장성 없는 지분증권 | 1,196,425 | 1,196,425 | 1,196,425 | 1,196,425 |
| 국공채 | 580 | 580 | 580 | 580 | |
| 소 계 | 1,197,005 | 1,197,005 | 1,197,005 | 1,197,005 | |
| 금융자산 합계 | 103,248,171 | 103,248,171 | 89,344,532 | 89,344,532 |
| 2) 금융부채 | (단위: 천원) |
| 금융부채범주 | 계정명 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상각후원가로 측정하는&cr금융부채 | 매입채무 | 67,193,743 | 67,193,743 | 77,162,743 | 77,162,743 |
| 미지급금 | 21,389,042 | 21,389,042 | 20,444,901 | 20,444,901 | |
| 미지급비용 | 5,323,199 | 5,323,199 | 7,486,424 | 7,486,424 | |
| 장단기차입금 | 279,093,899 | 279,093,899 | 245,607,421 | 245,607,421 | |
| 예수보증금 | 97,430 | 97,430 | 87,430 | 87,430 | |
| 임대보증금 | 205,000 | 205,000 | 123,548 | 123,548 | |
| 리스부채 | 3,634,145 | 3,634,145 | - | - | |
| 금융보증부채 | 131,073 | 131,073 | 299,962 | 299,962 | |
| 금융부채 합계 | 377,067,531 | 377,067,531 | 351,212,429 | 351,212,429 |
&cr경영진은 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.
&cr6. 사 용이 제한된 현금및현 금 성 자산&cr&cr 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 현금및현금성자산과 부채 또는 우발부채에 대하여 담보로 제공된 금융자산의 내역은 다음과 같 습니다 .
(단위: 천원)
| 구 분 | 금융기관 | 당분기말 | 전기말 | 사용제한 내용 |
|---|---|---|---|---|
| 장기금융상품 | 우리은행 | 3,000 | 3,000 | 당좌개설보증금 |
&cr&cr7. 매출채권 및 기타채권&cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 62,721,837 | 1,908,302 | 52,479,522 | 1,908,302 |
| 차감: 손실충당금 | (351,719) | (1,792,677) | (50,885) | (1,792,677) |
| 매출채권(순액) | 62,370,118 | 115,625 | 52,428,637 | 115,625 |
| 미수금 | 3,586,491 | 59,177 | 3,851,539 | 59,177 |
| 차감: 손실충당금 | - | (43,000) | - | (43,000) |
| 미수금(순액) | 3,586,491 | 16,177 | 3,851,539 | 16,177 |
| 미수수익 | 704,139 | - | 365,872 | 87,382 |
| 합 계 | 66,660,748 | 131,802 | 56,646,048 | 219,184 |
&cr(2) 신용위험 및 손실충당금&cr
제품 매출에 대한 평균 신용공여기간은 대금청구일로부터 90일입니다. 매출채권에 대해 항상 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다. 매출채권에 대한 기대신용손실은 채무자의 과거 채무불이행 경험 및 차입자 특유의 요인, 일반적인 경제 환경, 보고기간 말에 현재 상황에 대한 평가뿐만 아니라 미래에 상황이 어떻게 변동할 것인지에 대한 평가를 포함한 요소들이 조정된 채무자의 현행 재무상태에 대한 분석을 고려한 충당금 설정률표를 이용하여 산정됩니다. 당사는 과거 경험상 회수기일이 1년 이상 경과한 채권은 일반적으로 회수되지 않으므로 1년이경과한 채권에 대하여 전액 손실충당금을 설정하고 있습니다.
&cr1) 당분기말 및 전기말 현재 연체되었으나 손상되지 아니한 매출채권 및 기타채권의 발생기준 연령분석내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 4 ~ 6개월 | 13,656,462 | 4,238,056 |
| 7 ~ 12개월 | 770,087 | 932,534 |
| 1 ~ 3년 | 115,625 | 115,625 |
| 합 계 | 14,542,174 | 5,286,215 |
2) 당분기말 및 전기말 현재 손상되었다고 개별적으로 결정한 매출채권 및 기타채권의 연령분석내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 1년 이내 | 351,719 | 50,885 |
| 1년 ~ 3년 | - | 407,662 |
| 3년 이상 | 1,835,677 | 1,428,015 |
| 합 계 | 2,187,396 | 1,886,562 |
&cr3) 당분기와 전기 중 매출채권 및 기타채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초잔액 | 1,886,562 | 2,218,714 |
| 대손상각비(대손충당금 환입) | 300,834 | (332,152) |
| 기말잔액 | 2,187,396 | 1,886,562 |
&cr당사는 매출채권 등의 회수가능성을 판단하는데 있어서 신용공여 개시일부터 당분기말까지의 매출채권에 대한 신용등급의 변화를 고려하고 있습니다. 거래처가 많고 상호 연관성이 없으므로 신용위험의 집중도는 제한적입니다.&cr&cr(3) 매출채권의 양도 또는 할인&cr&cr 당분기말 현재 당사는 매출 채권 26,851,193천 원 을 한국산업은행 등의 금융기관에 양도하고 해당 매출채권의 원 채무자가 상환하지 않는 경우 당사가 금융기관에 상환할 의무를 약정하였습니다. 당사는 동 채권의 장부금액 전액을 계속하여 인식하고 있으며, 양도시 수령한 현금을 담보차입으로 인식하였습니다(주석 18 참조) . &cr
8. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 &cr
당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 시장성 없는 지분증권 | 1,196,425 | 1,196,425 |
| 국공채 | 580 | 580 |
| 합계 | 1,197,005 | 1,197,005 |
&cr&cr9. 기타금융자산 &cr&cr당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 대여금 | 23,234,916 | 2,026,616 | 20,986,165 | 1,879,571 |
| 임차보증금 등 | 471,500 | 265,288 | 176,000 | 272,882 |
| 합계 | 23,706,416 | 2,291,904 | 21,162,165 | 2,152,453 |
10. 재고자산
&cr(1) 당사는 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 저가법을 사용하여 재고자산의 장부금액을 결정하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품 | 52,166,761 | (5,956,693) | 46,210,068 | 59,361,540 | (6,645,690) | 52,715,850 |
| 재공품 | 6,422,313 | (192,465) | 6,229,848 | 6,496,513 | (242,627) | 6,253,886 |
| 원재료 | 4,590,498 | (91,452) | 4,499,046 | 6,404,034 | (175,455) | 6,228,579 |
| 부재료 | 3,002,811 | (57,154) | 2,945,657 | 2,763,523 | (86,635) | 2,676,888 |
| 저장품 | 1,819,471 | - | 1,819,471 | 1,354,257 | - | 1,354,257 |
| 미착품 | 433,389 | - | 433,389 | 449,204 | - | 449,204 |
| 용지 | 43,312,006 | - | 43,312,006 | 37,961,364 | - | 37,961,364 |
| 완성주택 | 4,225,532 | - | 4,225,532 | 46,180,913 | - | 46,180,913 |
| 합 계 | 115,972,781 | (6,297,764) | 109,675,017 | 160,971,348 | (7,150,407) | 153,820,941 |
&cr(2) 당분기와 전분기 중 매출원가로 비용인식한 재고자산의 원가는 449,303,940천원 및 518,896,392천원이며, 동 금액에는 당사의 재고자산과 관련하여 당분기에 인식한평가손실액 1,115,464천원 과 전분기에 인식한 평가손실환입액 1,333,725천원이 포함되어 있으며, 이를 매출원가에서 가감하였습니다.
&cr11. 기타자산 &cr&cr당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제세미수금 | 175,883 | - | 212,218 | - |
| 선급금 | 258,600 | - | 98,701 | - |
| 선급비용 | 2,307,462 | - | 420,854 | - |
| 선급공사원가 | 12,033,179 | - | 562,074 | - |
| 기타 | - | 42,972 | - | 42,972 |
| 총 계 | 14,775,124 | 42,972 | 1,293,847 | 42,972 |
12.종속기업투자&cr&cr(1) 당분기말 현재 종속기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 종속기업명 | 주요 영업활동 | 법인소재지 | 결산월 | 지분율 | 취득원가 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| ㈜이엔에이치 | 전자업 | 대한민국 | 12월말 | 100% | 14,420,000 | 13,833,229 |
&cr
(2) 당분기 중 종속기업투자의 기중 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 종속기업명 | 기초 | 증가 | 감소 | 지분법손익 | 기타 자본변동 등 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| ㈜이엔에이치 | - | 14,420,000 | - | (586,771) | - | 13,833,229 |
&cr
(3) 당분기 말 현 재 종 속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 종속기업명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 분기순손익 | 기타포괄손익 | 총포괄손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ㈜이엔에이치 | 14,836,448 | 4,172,509 | 10,663,938 | 4,295,337 | (466,347) | (38,638) | (505,076) |
&cr&cr(4) 당분기 중 종속기업의 요약 현금흐름의 내용은 아래와 같습니다.
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 종속기업명 | 영업활동 | 투자활동 | 재무활동 | 순증감 | 환율변동 | 기초현금성자산 | 기말현금성자산 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ㈜이엔에이치 | (1,420,460) | (39,270) | 467,000 | (992,730) | 1,466 | 1,846,071 | 854,807 |
13 . 관계 기업투자 &cr &cr (1) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업투자의 세부내역은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 관계기업명 | 주요 영업활동 | 법인소재지 | 결산월 | 지분율 | 취득원가 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 에스엠상선㈜ | 건설업 | 대한민국 | 12월말 | 29.55% | 10,000,000 | 60,468,620 |
| 에스엠하이플러스㈜ | 전문서비스업 | 대한민국 | 12월말 | 32.15% | 18,714,826 | 63,507,673 |
| 대한해운㈜(*1) | 외항화물 운송업 | 대한민국 | 12월말 | 11.85% | 38,995,133 | 106,116,687 |
| ㈜케이엘홀딩스 | 기타투자기관 | 대한민국 | 12월말 | 37.15% | 7,200,000 | 29,581,844 |
| ㈜케이엘홀딩스이호 | 기타투자기관 | 대한민국 | 12월말 | 37.72% | 7,000,000 | 29,297,864 |
| 합 계 | 81,909,959 | 288,972,688 |
| (*1) | 대한해운㈜의 경우 지분의 20% 미만을 보유하고 있어 주주총회에서 의결권이 20% 미만이지만, 대한해운(주)의 경영진에 당사의 경영진이 임명되어 있는 등 유의적인 영향력을 행사하고 있습니다. |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 관계기업명 | 주요 영업활동 | 법인소재지 | 결산월 | 지분율 | 취득원가 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 에스엠상선㈜ | 건설업 | 대한민국 | 12월말 | 29.55% | 10,000,000 | 66,645,361 |
| 에스엠하이플러스㈜(*3) | 전문서비스업 | 대한민국 | 12월말 | 32.15% | 18,714,826 | 58,183,939 |
| 대한해운㈜(*1) | 외항화물 운송업 | 대한민국 | 12월말 | 11.85% | 38,995,133 | 89,076,896 |
| ㈜케이엘홀딩스 | 기타투자기관 | 대한민국 | 12월말 | 37.15% | 7,200,000 | 23,103,560 |
| ㈜케이엘홀딩스이호 | 기타투자기관 | 대한민국 | 12월말 | 37.72% | 7,000,000 | 22,837,872 |
| ㈜삼라자원개발(*2) | 광업지원 서비스업 | 대한민국 | 12월말 | 26.00% | 26,000 | - |
| 합 계 | 81,935,959 | 259,847,628 |
| (*1) | 대한해운㈜의 경우 지분의 20% 미만을 보유하고 있어 주주총회에서 의결권이 20% 미만이지만, 대한해운(주)의 경영진에 당사의 경영진이 임명되어 있는 등 유의적인 영향력을 행사하고 있습니다. |
| (*2) | 전기 중 ㈜삼라자원개발이 파산하여 관계기업투자손상차손 26,000천원을 인식하였습니다. |
| (*3) | 전기 중 에스엠하이플러스㈜의 자기주식 소각으로 인해 지분율이 증가하였습니다. |
&cr
&cr(2) 당분기 및 전기 중 관계기업투자의 기중 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 관계기업명 | 기초 | 증가 | 감소 | 지분법손익 | 기타 자본변동 등 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 에스엠상선㈜ | 66,645,362 | - | - | (6,914,408) | 737,666 | 60,468,620 |
| 에스엠하이플러스㈜ | 58,183,938 | - | - | 553,981 | 4,769,754 | 63,507,673 |
| 대한해운㈜ | 89,076,896 | - | - | 10,082,711 | 6,957,080 | 106,116,687 |
| ㈜케이엘홀딩스 | 23,103,560 | - | - | 3,673,182 | 2,805,102 | 29,581,844 |
| ㈜케이엘홀딩스이호 | 22,837,872 | - | - | 3,659,734 | 2,800,258 | 29,297,864 |
| 합 계 | 259,847,628 | - | - | 11,055,200 | 18,069,860 | 288,972,687 |
| (전기) | (단위: 천원) |
| 관계기업명 | 기초 | 증가 | 감소 | 지분법손익 | 기타자본변동 등 | 회계정책변경 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 에스엠상선㈜ | 68,100,240 | - | - | (237,122) | 1,790,316 | (3,008,072) | 66,645,362 |
| 에스엠하이플러스㈜ | 45,782,570 | - | - | 3,318,904 | 9,082,464 | - | 58,183,938 |
| 대한해운㈜ | 76,399,355 | - | - | 9,870,435 | 2,807,106 | - | 89,076,896 |
| ㈜케이엘홀딩스 | 18,391,807 | - | - | 3,541,805 | 1,169,948 | - | 23,103,560 |
| ㈜케이엘홀딩스이호 | 18,146,905 | - | - | 3,520,860 | 1,170,107 | - | 22,837,872 |
| 삼라자원개발 | 26,000 | - | (26,000) | - | - | - | - |
| 합 계 | 226,846,877 | - | (26,000) | 20,014,882 | 16,019,941 | (3,008,072) | 259,847,628 |
&cr (3) 당분기 말 및 전기말 현 재 관계 기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 구분 | 에스엠상선㈜ | 에스엠하이플러스㈜ | 대한해운㈜ | ㈜케이엘홀딩스 | ㈜케이엘홀딩스이호 |
|---|---|---|---|---|---|
| 유동자산 | 474,049,939 | 234,369,223 | 423,823,215 | 238,031 | 609,015 |
| 비유동자산 | 377,456,634 | 539,298,133 | 2,979,953,540 | 149,086,857 | 146,878,203 |
| 자산계 | 851,506,573 | 773,667,356 | 3,403,776,755 | 149,324,888 | 147,487,218 |
| 유동부채 | 380,538,435 | 327,909,025 | 814,184,878 | 48,781,316 | 49,182,959 |
| 비유동부채 | 266,085,113 | 271,533,656 | 1,635,016,079 | 20,919,110 | 20,623,062 |
| 부채계 | 646,623,548 | 599,442,681 | 2,449,200,957 | 69,700,426 | 69,806,021 |
| 자본총액 | 204,883,024 | 174,224,675 | 954,575,798 | 79,624,463 | 77,681,197 |
| 지배기업소유주지분 | 204,651,327 | 174,224,675 | 918,056,786 | 79,624,463 | 77,681,197 |
| 비지배지분 | 231,697 | - | 36,519,012 | - | - |
| 매출 | 660,524,734 | 39,401,505 | 797,375,889 | 15,941,734 | 15,705,561 |
| 분기순손익 | (22,811,506) | 3,329,511 | 92,640,484 | 10,604,644 | 10,410,554 |
| 기타포괄손익 | 3,270,770 | 14,836,607 | 52,685,304 | 7,550,400 | 7,424,686 |
| 총포괄손익 | (19,540,736) | 18,166,118 | 145,325,788 | 18,155,044 | 17,835,240 |
| (주1) | 상기 요약 재무정보는 당사와의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액입니다. 다만, 관계기업에 대하여 당사가 인식하는 영업권과 내부거래는 반영하기 전의 금액입니다. |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구분 | 에스엠상선㈜ | 에스엠하이플러스㈜ | 대한해운㈜ | ㈜케이엘홀딩스 | ㈜케이엘홀딩스이호 |
|---|---|---|---|---|---|
| 유동자산 | 474,029,834 | 234,339,253 | 438,206,397 | 321,687 | 347,972 |
| 비유동자산 | 249,306,772 | 426,743,551 | 2,517,742,579 | 124,766,041 | 122,917,692 |
| 자산계 | 723,336,606 | 661,082,804 | 2,955,948,976 | 125,087,728 | 123,265,664 |
| 유동부채 | 385,225,336 | 313,280,667 | 781,913,655 | 47,332,116 | 47,374,785 |
| 비유동부채 | 112,309,213 | 190,669,880 | 1,372,127,857 | 15,568,530 | 15,337,892 |
| 부채계 | 497,534,549 | 503,950,547 | 2,154,041,512 | 62,900,646 | 62,712,677 |
| 자본총액 | 225,802,057 | 157,132,257 | 801,907,464 | 62,187,082 | 60,552,987 |
| 지배기업소유주지분 | 225,556,028 | 157,132,257 | 772,013,882 | 62,187,082 | 60,552,987 |
| 비지배지분 | 246,029 | - | 29,893,582 | - | - |
| 매출 | 979,249,755 | 42,474,949 | 1,334,681,501 | 14,404,634 | 14,191,233 |
| 당기순손익 | (812,640) | 15,160,651 | 86,993,836 | 9,420,655 | 9,224,275 |
| 기타포괄손익 | 5,928,907 | 27,928,836 | 29,521,505 | 3,149,109 | 3,102,456 |
| 총포괄손익 | 5,116,267 | 43,089,487 | 116,515,341 | 12,569,764 | 12,326,731 |
| (주1) | 상기 요약 재무정보는 당사와의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액입니다. 다만, 관계기업에 대하여 당사가 인식하는 영업권과 내부거래는 반영하기 전의 금액입니다. |
&cr (4) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 순자산에서 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 구분 | 에스엠상선㈜ | 에스엠하이플러스㈜ | 대한해운㈜ | ㈜케이엘홀딩스 | ㈜케이엘홀딩스이호 |
|---|---|---|---|---|---|
| 관계기업 기말 순자산(A) | 204,883,025 | 174,224,675 | 954,575,798 | 79,624,462 | 77,681,197 |
| (-)관계기업비지배지분 | 231,697 | - | 36,519,012 | - | - |
| 차감 후 순자산(A) | 204,651,328 | 174,224,675 | 918,056,786 | 79,624,462 | 77,681,197 |
| 지분율(B) | 29.55% | 32.15% | 11.85% | 37.15% | 37.72% |
| 순자산 지분금액(AXB) | 60,468,620 | 56,010,704 | 108,749,036 | 29,581,844 | 29,297,864 |
| (+) 영업권 등 | - | 7,496,969 | (2,632,349) | - | - |
| 장부금액 | 60,468,620 | 63,507,673 | 106,116,687 | 29,581,844 | 29,297,864 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구분 | 에스엠상선㈜ | 에스엠하이플러스㈜ | 대한해운㈜ | ㈜케이엘홀딩스 | ㈜케이엘홀딩스이호 |
|---|---|---|---|---|---|
| 관계기업 기말 순자산(A) | 225,802,057 | 157,132,257 | 801,907,464 | 62,187,082 | 60,552,987 |
| (-)관계기업비지배지분 | 246,029 | - | 29,893,582 | - | - |
| 차감 후 순자산(A) | 225,556,028 | 157,132,257 | 772,013,881 | 62,187,082 | 60,552,987 |
| 지분율(B) | 29.55% | 32.15% | 11.85% | 37.15% | 37.72% |
| 순자산 지분금액(AXB) | 66,645,362 | 50,515,739 | 91,449,425 | 23,103,560 | 22,837,872 |
| (+) 영업권 등 | - | 7,668,199 | (2,372,529) | - | - |
| 장부금액 | 66,645,362 | 58,183,938 | 89,076,896 | 23,103,560 | 22,837,872 |
&cr14. 유형자산
(1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 정부보조금 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 43,632,825 | - | - | - | 43,632,825 |
| 건물 | 78,708,420 | (19,032,528) | - | - | 59,675,892 |
| 구축물 | 11,261,617 | (4,365,419) | - | - | 6,896,198 |
| 기계장치 | 245,542,268 | (168,519,589) | (39,411,815) | (76,535) | 37,534,329 |
| 차량운반구 | 398,772 | (370,978) | - | - | 27,794 |
| 공기구비품 | 2,747,183 | (1,801,658) | - | (1) | 945,524 |
| 건설중인자산 | 6,428,999 | - | - | 6,428,999 | |
| 합 계 | 388,720,084 | (194,090,172) | (39,411,815) | (76,536) | 155,141,561 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 정부보조금 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 43,632,825 | - | - | 43,632,825 | |
| 건물 | 78,707,815 | (17,575,094) | - | - | 61,132,721 |
| 구축물 | 11,253,922 | (3,975,968) | - | - | 7,277,954 |
| 기계장치 | 241,875,376 | (163,703,481) | (39,411,815) | (83,858) | 38,676,222 |
| 차량운반구 | 421,307 | (377,510) | - | - | 43,797 |
| 공기구비품 | 2,722,942 | (1,619,676) | - | (1) | 1,103,265 |
| 건설중인자산 | 690,109 | - | - | 690,109 | |
| 합 계 | 379,304,296 | (187,251,729) | (39,411,815) | (83,859) | 152,556,893 |
&cr(2) 당분기와 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 구분 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 대 체 | 감가상각비 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 43,632,824 | - | - | - | - | 43,632,824 |
| 건물 | 61,132,721 | 604 | - | - | (1,457,432) | 59,675,893 |
| 구축물 | 7,277,955 | 7,695 | - | - | (389,451) | 6,896,199 |
| 기계장치 | 38,760,083 | - | (207) | 3,668,306 | (4,817,317) | 37,610,865 |
| (정부보조금) | (83,858) | - | - | - | 7,323 | (76,535) |
| 차량운반구 | 43,796 | - | (4,462) | - | (11,540) | 27,794 |
| 공기구비품 | 1,103,265 | 24,240 | - | - | (181,981) | 945,524 |
| (정부보조금) | (1) | - | - | - | - | (1) |
| 건설중인자산(*) | 690,108 | 9,407,196 | - | (3,668,306) | - | 6,428,998 |
| 합 계 | 152,556,893 | 9,439,735 | (4,669) | - | (6,850,398) | 155,141,561 |
| (*) | 재고자산 대체 등이 포함되어 있습니다. |
| (전기) | (단위: 천원) |
| 구분 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 손 상 | 대 체 | 감가상각비 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 43,573,980 | 58,844 | - | - | - | - | 43,632,824 |
| 건물 | 62,921,967 | 67,545 | - | - | 85,524 | (1,942,315) | 61,132,721 |
| 구축물 | 6,852,550 | - | - | - | 911,055 | (485,650) | 7,277,955 |
| 기계장치 | 57,529,540 | 465 | (1,254) | (14,775,000) | 4,059,931 | (8,053,599) | 38,760,083 |
| (정부보조금) | (78,042) | (14,835) | - | - | - | 9,019 | (83,858) |
| 차량운반구 | 77,352 | - | (1) | - | - | (33,555) | 43,796 |
| 공기구비품 | 1,086,352 | 94,741 | (20,412) | - | 181,800 | (239,216) | 1,103,265 |
| (정부보조금) | (1) | - | - | - | - | - | (1) |
| 건설중인자산(*) | 84,494 | 5,843,924 | - | - | (5,238,310) | - | 690,108 |
| 합 계 | 172,048,192 | 6,050,684 | (21,667) | (14,775,000) | - | (10,745,316) | 152,556,893 |
| (*) | 재고자산 대체 등이 포함되어 있습니다. |
&cr (3) 담보제공 유형자산&cr&cr 당분기말 현재 당사의 토지, 건축물 및 기계장치(장부가액 : 144,313,618천원, 매각예정자산으로 분류된 유형자산 포함)는 차입금, 매입채무 및 내국신용장개설 등과 관련하여 우리은행 등 4개 금융기관에 담보(채권최고액 원화 240,400,000천원 및 USD 67,500,000)로 제공되고 있습니다.
&cr (4) 보험가입 현황&cr&cr 당분기말 현재 당사는 건물 등 유형자산 및 재고자산에 대하여 부보금액 728,132,141천원의 재산종합보험 및 전산장비 등에 대하여 부보금액 11,060,626천원의 화재보험에 가입하고 있습니다. 한편, 상기 재산종합보험에 대하여 우리은행 외 3개 금융기관이 219,552,000천원의 질권을 설정하고 있습니다.
&cr (5) 손상차손&cr
당사는 화학부문의 지속적인 영업손실로 인해 유형자산의 회수가능액을 검토하였습 니다. 회수가능액 검토결과 당분기에 인식한 손상차손은 없으며, 전기 중 14,775,000천 원의 손상차손이 발생하였습니다.
15. 투자부동산&cr
(1) 당분기말 및 전기말 현재 투자부동산의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 취득원가 | 27,338,382 | 27,338,382 |
| 손상차손누계액 | (11,804,728) | (11,804,728) |
| 합 계 | 15,533,654 | 15,533,654 |
(2) 당분기와 전기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 구분 | 기초 | 매각예정자산&cr에서 대체(*1) | 손상차손 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 투자부동산 | 15,533,654 | - | - | 15,533,654 |
&cr
| (전기) | (단위: 천원) |
| 구분 | 기초 | 매각예정자산&cr에서 대체(*1) | 손상차손 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 투자부동산 | - | 27,338,382 | (11,804,728) | 15,533,654 |
| (*1) | 매각예정자산으로 분류하였던 합성섬유1공장 유형자산에 대해서, 매수자를 적극적으로 물색하였으나 전기말까지 매수자가 나타나지 않고 매각이 장기화됨에 따라 매각계획을 철회함. 당사는 합성섬유1공장의 자산으로 구조고도화 사업을 진행 예정이며, 이에 따라 27,338,382천원을 투자부동산으로 재분류하였음. |
&cr
&cr16. 무형자산&cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 무형자산의 구성내역은 다음과 같습니다.&cr
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 취득원가 | 상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 회원권 | 208,106 | - | - | 208,106 |
| 영업권(*) | 577,952 | - | - | 577,952 |
| 산업재산권 | 20,484 | (5,829) | - | 14,655 |
| 합 계 | 806,542 | (5,829) | - | 800,713 |
| (*) | 전기 이전에 우방토건㈜ 건설사업부문과의 합병으로 발생한 영업권입니다. |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 취득원가 | 상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 회원권 | 208,106 | - | - | 208,106 |
| 영업권(*) | 577,952 | - | - | 577,952 |
| 산업재산권 | 14,549 | (3,089) | - | 11,460 |
| 합 계 | 800,607 | (3,089) | - | 797,518 |
| (*) | 전기 이전에 우방토건㈜ 건설사업부문과의 합병으로 발생한 영업권입니다. |
&cr(2) 당분기와 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 상각 | 처분 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 회원권 | 208,106 | - | - | - | 208,106 |
| 영업권 | 577,952 | - | - | - | 577,952 |
| 산업재산권 | 11,460 | 5,935 | (2,740) | - | 14,655 |
| 합 계 | 797,518 | 5,935 | (2,740) | - | 800,713 |
&cr
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 상각 | 처분 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 회원권 | 208,106 | - | - | - | 208,106 |
| 영업권 | 577,952 | - | - | - | 577,952 |
| 산업재산권 | 6,027 | 7,929 | (2,496) | - | 11,460 |
| 합 계 | 792,085 | 7,929 | (2,496) | - | 797,518 |
&cr&cr17. 매입채무 및 기타채무 &cr&cr당분기말 및 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 67,193,743 | - | 77,162,743 | - |
| 미지급금 | 21,311,920 | 77,122 | 20,379,266 | 65,635 |
| 미지급비용 | 5,027,555 | 295,643 | 7,210,100 | 276,324 |
| 합 계 | 93,533,218 | 372,765 | 104,752,109 | 341,959 |
&cr당사는 모든 채무를 지급기일내에 결제하는 재무위험관리정책을 가지고 있습니다.
18. 차입금 및 사채&cr
(1) 당분기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 차입의 종류 | 차입처 | 당분기말 이자율 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 운전자금대출 | 우리은행 | 1.43% ~ 4.85% | 20,000,000 | 20,000,000 |
| 한국산업은행 | 65,000,000 | 65,000,000 | ||
| 대구은행 | 9,000,000 | 9,000,000 | ||
| 건설공제조합 | 820,000 | 820,000 | ||
| 한국투자증권 | 10,000,000 | 10,000,000 | ||
| SBI저축은행 | 10,000,000 | 7,500,000 | ||
| 농협은행 | 10,000,000 | - | ||
| 송파농협 | 2,000,000 | - | ||
| 동서울농협 | 2,000,000 | - | ||
| 한국화훼농협 | 2,000,000 | - | ||
| 신경주농협 | 2,000,000 | - | ||
| 중울산농협 | 2,000,000 | - | ||
| 대구축산업협동조합 | - | 5,000,000 | ||
| 합천농업협동조합 | - | 2,000,000 | ||
| 울진농업협동조합 | - | 2,000,000 | ||
| 소 계 | 134,820,000 | 121,320,000 | ||
| 유산스(외화) | 대구은행 | 2.37%~2.99% | 2,263,130 | 8,888,154 |
| 한국산업은행 | 9,794,576 | 14,608,616 | ||
| 소 계 | 12,057,706 | 23,496,770 | ||
| 무역금융 | 하나은행 | 3.71%~3.91% | 3,000,000 | - |
| 우리은행 | 4,500,000 | 3,000,000 | ||
| 수출입은행 | 18,000,000 | 18,000,000 | ||
| 신한은행 | 6,500,000 | 9,500,000 | ||
| 소 계 | 32,000,000 | 30,500,000 | ||
| CP | 우리종합금융 | 3.49%~3.50% | 10,000,000 | - |
| 수출채권 할인(*) | 한국산업은행 외 3개 | - | 26,851,193 | 14,666,151 |
| 유동성장기차입금 | 산업은행 | 2.75%~3.78% | 11,346,000 | 9,096,000 |
| 우리은행 | 4.16% | 2,500,003 | - | |
| 소 계 | 13,846,003 | 9,096,000 | ||
| 합 계 | 229,574,902 | 199,078,921 |
| (*) | 상환청구권이 존재하는 매출채권 양도로 발생한 차입금으로, 제거조건을 충족하지 못하여 양도자산전체를 매출채권으로 인식하고 있습니다. |
&cr(2) 당분기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 차입처 | 차입종류 | 당분기말&cr이자율 | 금 액 | |
|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 한국산업은행 | 시설자금 | 2.75%~4.16% | 59,365,000 | 55,624,500 |
| 차감: 유동성대체 | (13,846,003) | (9,096,000) | ||
| 잔 액 | 45,518,997 | 46,528,500 |
&cr(3) 당분기말 현재 장기차입금의 상환계획은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 연도 | 금액 |
|---|---|
| 1년 초과 2년 이내 | 14,679,332 |
| 2년 초과 3년 이내 | 14,506,332 |
| 3년 이후 | 16,333,333 |
| 합 계 | 45,518,997 |
(4) 당분기말 현재 사채내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 발행일 | 만기일 | 이자율 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제3회 무보증사모사채 | 2019.06.21 | 2020.06.21 | 4.60% | 4,000,000 | - |
&cr (5) 담보제공자산&cr&cr 당분기말 현재 당사의 유형자산이 차입금, 매입채무 및 내국신용장 개설 등과 관련하여 담보로 제공되어 있으며(주석 14. (3)참조), 당사 자기주식이 자사주 담보대출과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 36. (2)참조).
19. 리스&cr&cr(1) 당분기말 현재 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 비유동 |
|---|---|
| 기초 | - |
| 회계정책변경효과 | 3,809,434 |
| 취득 | 552,104 |
| 감가상각비 | (734,621) |
| 처분 | (31,832) |
| 유동성대체 | - |
| 분기말 | 3,595,085 |
&cr(2) 당분기말 현재 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 유동 | 비유동 |
|---|---|---|
| 기초 | - | - |
| 회계정책변경효과 | 793,688 | 3,015,746 |
| 취득 | - | 552,104 |
| 이자비용 | 98,186 | - |
| 지급 | (793,570) | - |
| 처분 | (14,915) | (17,094) |
| 유동성대체 | 711,921 | (711,921) |
| 분기말 | 795,310 | 2,838,835 |
&cr
(3) 당분기 중 사용권자산과 관련하여 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.&cr
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 금액 |
|---|---|
| 사용권자산 감가상각비 | 734,621 |
| 리스부채 이자비용 | 98,186 |
| 리스처분손익 | (177) |
&cr&cr20 . 기타금융부채 &cr&cr 당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 예수보증금 | 97,430 | - | 87,430 | - |
| 임대보증금 | - | 205,000 | - | 123,548 |
| 금융보증부채 | 131,073 | - | 212,580 | 87,382 |
| 합 계 | 228,503 | 205,000 | 300,010 | 210,930 |
&cr21. 퇴 직 급 여제도&cr&cr 당사는 종업원을 위하여 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있으며, 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속연수 1년당 퇴직직전 최종 3개월 평균급여에 지급률 등을가감한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의하여 수행되었습니다. &cr
(1) 당분기말 및 전기말 현재 순확정급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 36,751,185 | 34,653,803 |
| 국민연금전환금 | (14,966) | (16,548) |
| 사외적립자산의 공정가치 | (11,246,445) | (11,604,061) |
| 순확정급여부채 금액 | 25,489,774 | 23,033,194 |
&cr(2) 당분기 및 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초잔액 | 34,653,803 | 33,507,946 |
| 당기근무원가 | 2,678,745 | 3,741,431 |
| 이자원가 | 630,844 | 947,623 |
| 재측정요소 | - | (1,834,081) |
| 추정과 실제의 차이로 인한 보험수리적 손익 | - | (3,234,378) |
| 인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손실 | - | 390,676 |
| 재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 | - | 1,009,621 |
| 지급액 | (1,400,755) | (1,559,864) |
| 계열사전출입 | 188,548 | (149,252) |
| 기말잔액 | 36,751,185 | 34,653,803 |
&cr(3) 당분기 및 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초잔액 | (11,604,061) | (10,525,173) |
| 사외적립자산의 이자수익 | (211,262) | (297,664) |
| 재측정요소 사외적립자산 손익 | 17,176 | 142,007 |
| 고용인(사용자)의 기여금 | - | (1,200,000) |
| 지급액 | 524,020 | 278,604 |
| 계열사전입액 | - | (38,743) |
| 사외적립자산의 운용관리수수료 | 27,682 | 36,908 |
| 기말잔액 | (11,246,445) | (11,604,061) |
&cr(4) 당분기 및 전분기 중 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기근무원가 | 2,678,745 | 2,806,074 |
| 이자원가 | 630,844 | 710,717 |
| 사외적립자산의 이자수익 | (211,262) | (223,269) |
| 사외적립자산의 관리비용 | 27,682 | 23,477 |
| 기타(*) | (101,500) | (67,136) |
| 합 계 | 3,024,509 | 3,249,863 |
| (*) | 중단영업손실로 분류된 금액입니다. |
&cr 한편 당분기 인식액은 포괄손익계산서의 종업원급여에 포함되어 있습니다. 당분기 인식액 중 2,155,295천원(전분기 : 2,419,927천원)은 포괄손익계산서의 매출원가에 포함되어 있으며, 나머지 금액은 판매비와관리비등에 포함되어 있습니다.
&cr(5) 당분기말 및 전기말 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 가정은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전기말 |
|---|---|---|
| 할인율 | 2.52% | 2.52% |
| 미래임금상승률(*) | 3.00%+승급률(1.73%) | 3.00%+승급률(1.73%) |
| (*) | 당사의 재직자현황을 이용하여 연령별 승급율을 반영하였습니다. |
(6) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 사외적립자산은 전액 정기예금상품에 투자되었습니다.
&cr&cr22. 기타부채 &cr&cr당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 선수금 | 1,870,213 | - | 1,523,305 | - |
| 예수금 | 560,278 | - | 811,925 | - |
| 하자보수충당금 | - | 1,033,308 | - | 1,254,871 |
| 합 계 | 2,430,491 | 1,033,308 | 2,335,230 | 1,254,871 |
&cr23. 자본금 &cr&cr당분기말 및 전기말 현재 당사의 자본금의 내용은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 발행할 주식총수 | 200,000,000주 | 200,000,000주 |
| 발행주식수 : | ||
| 보통주 | 90,895,434주 | 90,895,434주 |
| 1주당 액면금액 | 500원 | 500원 |
| 자본금 : | ||
| 보통주 | 45,447,717천원 | 45,447,717천원 |
&cr&cr24. 기타불입자본 &cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 130,228,886 | 130,228,593 |
| 자기주식 | (10,010,775) | (10,010,775) |
| 합 계 | 120,218,111 | 120,217,818 |
&cr(2) 당분기 중 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 주식발행 초과금 |
| 기초 | 130,228,593 |
| 증가(주식발행환급금) | 293 |
| 분기말 | 130,228,886 |
25. 이익잉여금 &cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 미처분이익잉여금 | 90,151,429 | 74,965,163 |
| 확정급여제도의 재측정요소 | (5,309,450) | (5,296,052) |
| 합 계 | 84,841,979 | 69,669,111 |
&cr(2) 당분기 및 전기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 69,669,111 | 78,901,091 |
| 회계정책의 변경효과 | - | (36,452,277) |
| 분기순이익 | 15,206,475 | 28,284,309 |
| 확정급여제도의 재측정요소 | (13,397) | 1,319,818 |
| 지분법이익잉여금변동 | (20,210) | (2,383,830) |
| 기말금액 | 84,841,979 | 69,669,111 |
&cr(3) 당분기 및 전기 중 보험수리적손익의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | (5,296,052) | (6,615,870) |
| 당기변동 | (17,177) | 1,692,074 |
| 법인세 효과 | 3,779 | (372,256) |
| 기말금액 | (5,309,450) | (5,296,052) |
&cr26. 기타자본구성요소&cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 지분법자본변동 | 39,518,230 | 24,210,919 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 | 56,651 | 56,651 |
| 기말금액 | 39,574,881 | 24,267,570 |
&cr(2) 당분기 및 전기 중 지분법자본변동의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 24,210,919 | 8,274,217 |
| 관계기업의 기타포괄손익 변동으로 인한 당기변동액 | 18,093,748 | 18,837,709 |
| 관계기업의 기타포괄손익 변동과 관련된 법인세효과 | (2,786,437) | (2,901,007) |
| 기말금액 | 39,518,230 | 24,210,919 |
&cr27. 건설계약&cr
(1)당분기와 전분기 중 건설계약과 관련하여 인식한 수익 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 도급공사 | 445,158 | 2,323,573 |
| 분양공사 | 61,331,538 | 88,239,287 |
| 합계 | 61,776,696 | 90,562,860 |
&cr(2) 당분기말 및 전기말 현재 진행중이거나 완료된 건설계약 관련 누적발생원가 및 누적손익 등 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 누적&cr발생원가 | 누적&cr공사이익 | 누적공사&cr수익의 합계 | 진행청구액 | 계약자산 | 계약부채 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 도급공사 | 583,704 | (137,874) | 445,830 | 264,000 | 181,830 | - |
| 분양공사 | 151,383,026 | 77,254,963 | 228,637,989 | 228,678,989 | - | 41,000 |
| 합 계 | 151,966,730 | 77,117,089 | 229,083,819 | 228,942,989 | 181,830 | 41,000 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 누적&cr발생원가 | 누적&cr공사이익 | 누적공사&cr수익의 합계 | 진행청구액 | 계약자산 | 계약부채 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 도급공사 | 7,072,206 | 785,867 | 7,858,073 | 6,356,982 | 1,501,091 | - |
| 분양공사 | 112,604,431 | 57,014,955 | 169,619,387 | 205,539,992 | 4,499,446 | 40,420,051 |
| 합 계 | 119,676,637 | 57,800,822 | 177,477,460 | 211,896,974 | 6,000,537 | 40,420,051 |
&cr(3) 총계약원가 추정치 변동&cr&cr전기말 현재 진행 중이었던 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식하는 계약으로서 계약의 총계약금액 및 총계약원가에 대한 당분기 중 추정의 변경과 그러한 추정의 변경이 당분기와 미래기간의 손익, 계약자산에 미치는 영향은 없습니다.
(4) 당분기 중 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약의 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 계약일 | 계약상 완성기한 | 진행률 | 계약자산(계약부채) | 매출채권(공사미수금) | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 총액 | 손실충당금 | 총액 | 손실충당금 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 대전오류동 | 2015-12 | 2018-07 | 100.00% | (41,000) | - | - | - |
| 청주테크노폴리스 | 2016-04 | 2018-11 | 100.00% | - | - | - | - |
&cr28. 판매비와 관리비&cr&cr당분기와 전분기 중 발생한 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 계정과목 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 1,780,931 | 4,912,747 | 1,471,379 | 4,521,941 |
| 퇴직급여 | 213,108 | 636,244 | 194,449 | 580,526 |
| 복리후생비 | 296,677 | 864,870 | 272,419 | 901,062 |
| 여비교통비 | 21,134 | 109,801 | 52,455 | 145,631 |
| 세금과공과 | 86,873 | 522,035 | 40,856 | (399,396) |
| 임차료 | 4,574 | 20,816 | 51,209 | 158,102 |
| 감가상각비 | 119,286 | 339,446 | 60,964 | 194,278 |
| 접대비 | 47,980 | 153,648 | 74,522 | 183,282 |
| 광고선전비 | 451,827 | 999,931 | 122,945 | 528,696 |
| 경상개발비 | 366,077 | 1,288,803 | 504,557 | 1,453,090 |
| 수출제비용 | 1,097,667 | 3,522,481 | 1,052,980 | 3,230,229 |
| 차량유지비 | 27,720 | 72,910 | 26,467 | 79,531 |
| 운반비 | 867,839 | 2,563,119 | 905,605 | 2,607,155 |
| 지급수수료 | 266,758 | 825,522 | 235,417 | 626,453 |
| 분양촉진비 | (15,150) | 158,195 | 857,594 | 4,130,686 |
| 기타 | 581,526 | 2,074,249 | 997,449 | 1,712,164 |
| 합 계 | 6,214,827 | 19,064,817 | 6,921,267 | 20,653,430 |
29. 비용의 성격별분류 &cr
당분기 및 전분기 중 발생한 비용을 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 계정과목 | 판매관리비 | 매출원가 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 재고자산의 변동: | - | 43,134,559 | 43,134,559 |
| 제품 | - | 6,505,782 | 6,505,782 |
| 재공품 | - | 24,038 | 24,038 |
| 완성주택 | - | 41,955,381 | 41,955,381 |
| 용지 | - | (5,350,642) | (5,350,642) |
| 원재료비 | - | 300,559,609 | 300,559,609 |
| 종업원급여 | 6,413,861 | 26,088,063 | 32,501,924 |
| 감가상각비와 무형자산상각비 | 342,186 | 6,765,125 | 7,107,311 |
| 운반비 | 2,563,119 | 96,669 | 2,659,788 |
| 수출제비용 | 3,522,481 | - | 3,522,481 |
| 광고선전비 | 999,931 | - | 999,931 |
| 기타비용 | 5,223,239 | 73,065,604 | 78,288,843 |
| 합 계 | 19,064,817 | 449,709,629 | 468,774,446 |
| (전분기) | (단위: 천원) |
| 계정과목 | 판매관리비 | 매출원가 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 재고자산의 변동: | - | (102,553,598) | (102,553,598) |
| 제품 | - | (6,054,497) | (6,054,497) |
| 재공품 | - | 1,049,531 | 1,049,531 |
| 미완성주택 | - | (47,580,792) | (47,580,792) |
| 완성주택 | - | (26,438,249) | (26,438,249) |
| 용지 | - | (23,529,591) | (23,529,591) |
| 원재료비 | - | 371,206,664 | 371,206,664 |
| 종업원급여 | 6,003,529 | 27,957,865 | 33,961,394 |
| 감가상각비와 무형자산상각비 | 196,053 | 7,808,692 | 8,004,745 |
| 운반비 | 2,607,155 | 70,994 | 2,678,149 |
| 수출제비용 | 3,230,229 | - | 3,230,229 |
| 광고선전비 | 528,696 | - | 528,696 |
| 기타비용 | 8,087,768 | 216,459,404 | 224,547,172 |
| 합 계 | 20,653,430 | 520,950,021 | 541,603,451 |
&cr 30. 기타영업외수익 및 기타영업외비용 &cr
(1) 당분기와 전분기 중 기타영업외수익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 임대료수익 | 7,900 | 8,650 | 2,000 | 23,096 |
| 유형자산처분이익 | - | 2,084 | - | 5,237 |
| 잡이익 | 3,035 | 3,161 | 48 | 36,215 |
| 합 계 | 10,935 | 13,895 | 2,048 | 64,548 |
&cr(2) 당분기와 전분기 중 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기부금 | - | - | - | 2,950 |
| 잡손실 | 1,669 | 1,671 | 1 | 48,447 |
| 유형자산처분손실 | 4,006 | 4,006 | - | 314 |
| 기타영업외비용 | 119,178 | 556,498 | 68,289 | 300,857 |
| 합 계 | 124,853 | 562,175 | 68,290 | 352,568 |
&cr31. 금융수익 및 금융비용
(1) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 계정과목 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 324,090 | 903,345 | 99,245 | 429,554 |
| 배당수익 | - | 16,947 | - | 24,210 |
| 외환차익 | 374,290 | 1,176,057 | 478,717 | 1,461,488 |
| 외화환산이익 | (261,344) | 513,962 | (19,177) | 489,286 |
| 기타금융수익 | 112,676 | 369,989 | 446,180 | 1,208,895 |
| 합 계 | 549,712 | 2,980,300 | 1,004,965 | 3,613,433 |
&cr(2) 당분기 및 전분기의 금융수익에 포함된 이자수익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금성자산 및 금융기관예치금 이자 | 19,920 | 24,301 | 16,031 | 22,399 |
| 대여금및수취채권 | 304,170 | 879,044 | 83,214 | 407,155 |
| 합 계 | 324,090 | 903,345 | 99,245 | 429,554 |
&cr(3) 당분기 및 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 계정과목 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | 2,239,708 | 6,593,682 | 2,277,455 | 6,946,558 |
| 외환차손 | 1,091,718 | 3,192,763 | 1,986,611 | 3,457,482 |
| 외화환산손실 | 108,810 | 781,993 | (1,755,388) | 572,410 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분손실 | 188 | 188 | 1,247 | 1,247 |
| 기타 | 95,365 | 669,355 | 83,580 | 714,771 |
| 합 계 | 3,535,789 | 11,237,981 | 2,593,505 | 11,692,468 |
&cr(4) 당분기 및 전분기의 금융비용에 포함된 이자비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 은행당좌차월 및 대출금 이자 | 2,184,639 | 6,459,089 | 2,178,749 | 6,270,327 |
| Usance 이자 | 93,672 | 376,134 | 171,159 | 436,938 |
| 수출채권할인 | 305,478 | 774,026 | 241,204 | 713,315 |
| 사용권자산 이자 | 25,600 | 98,186 | - | - |
| 차감 : 적격자산의 원가에 포함된 금액(*) | (369,681) | (1,113,753) | (313,657) | (474,022) |
| 합 계 | 2,239,708 | 6,593,682 | 2,277,455 | 6,946,558 |
| (*) | 차입금에 대한 가중평균자본화이자율은 연 3.73% 입니다. |
&cr
32. 금융상품의 범주별 순손익 &cr
당분기 및 전분기 중 금융상품의 범주별 순손익은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||
| 상각후원가측정 금융자산 | 918,951 | 1,594,009 | (475,643) | 262,211 |
| 공정가치 금융자산 | (188) | 16,759 | (1,247) | 22,963 |
| 금융부채 | ||||
| 상각후원가로평가하는 금융부채 | (3,904,840) | (9,868,449) | (1,111,650) | (8,364,209) |
| 합 계 | (2,986,077) | (8,257,681) | (1,588,540) | (8,079,035) |
&cr&cr 33. 법인세비용과 이연법인세&cr
당반기 및 전기 중 법인세비용(이익)의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 1. 당기법인세비용 | 771,735 | 374,240 |
| 2. 이연법인세비용 | 5,659,694 | (17,944) |
| 3. 자본에 반영된 법인세 | (2,778,980) | (2,843,434) |
| 4. 회계정책 변경효과 | - | 9,545,529 |
| 5. 관계기업 회계정책 변경효과 | - | 399,033 |
| 6. 법인세비용 | 3,652,449 | 7,457,424 |
| 계속영업과 관련된 법인세비용 | 3,652,449 | 7,955,494 |
| 중단영업과 관련된 법인세이익 | - | (498,070) |
&cr
&cr34. 주당이익 &cr
주당이익은 보통주 1주에 대한 이익(기본주당이익) 및 희석성 잠재적 보통주 1주에 대한 이익(희석주당이익)을 계산한 것으로서 그 내용은 다음과 같습니다. &cr&cr(1) 기본주당순이익&cr
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기본주당이익(손실) 계산에 사용된 순이익 | ||||
| 계속영업 | 2,476,502천원 | 15,206,475 천원 | 11,974,639 천원 | 29,856,009 천원 |
| 중단영업 | - | - | (84,195) 천원 | (297,312) 천원 |
| 가중평균유통보통주식수 | 86,219,436주 | 86,219,436주 | 86,219,436주 | 86,219,436주 |
| 기본주당순이익(손실) | ||||
| 계속영업주당이익 | 29원 | 176원 | 139원 | 346원 |
| 중단영업주당이익(손실) | -원 | -원 | (1)원 | (3)원 |
&cr한편, 당분기 및 전분기 중 발행보통주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정한 유통보통주식수의 산출내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 주) |
| 구분 | 3개월 | 누적 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유통주식수 | 가중치 | 적수 | 유통주식수 | 가중치 | 적수 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초유통보통주식수 | 86,219,436 | 92 | 7,932,188,112 | 86,219,436 | 273 | 23,537,906,028 |
| 일수 | 92 | 273 | ||||
| 유통보통주식수 | 86,219,436 | 86,219,436 |
| (전분기) | (단위: 주) |
| 구분 | 3개월 | 누적 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유통주식수 | 가중치 | 적수 | 유통주식수 | 가중치 | 적수 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초유통보통주식수 | 86,219,436 | 92 | 7,932,188,112 | 86,219,436 | 273 | 23,537,906,028 |
| 일수 | 92 | 273 | ||||
| 유통보통주식수 | 86,219,436 | 86,219,436 |
&cr(2) 희석주당순이익&cr&cr당분기 및 전분기의 희석주당순이익은 보통주청구가능증권이 없어 희석주당순이익은 기본주당순이익과 일치합니다.
&cr35. 특수관계자 등과의 거래 내용&cr
(1) 당분기말 현재 당사의 특수관계자 등의 현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 특수관계자의 명칭 |
|---|---|
| 유의적 영향력 행사기업 | ㈜에스엠티케미칼, ㈜우방(*1) |
| 종속기업 | ㈜이엔에이치(*5) |
| 관계기업(*2) | 에스엠상선㈜, 에스엠하이플러스㈜, 대한해운㈜, ㈜케이엘홀딩스, ㈜케이엘홀딩스이호 |
| 대규모기업집단계열회사 등(*3) | 우방산업㈜, 경남모직㈜, ㈜삼라, 삼라산업개발㈜, ㈜삼라마이다스, ㈜한통엔지니어링, ㈜삼라농원, ㈜라도, ㈜에스씨파워텍, ㈜한울코퍼레이션, 기원토건㈜, 우방토건㈜, 동아건설산업㈜, 한국인프라개발㈜, 한류우드개발에이엠㈜, 일산프로젝트㈜, ㈜태길종합건설, 대한상선㈜, ㈜삼선글로벌, 케이엘씨에스엠㈜, 코리코엔터프라이스㈜, 에스엠상선광양터미널㈜, 에스엠상선경인터미널㈜, ㈜남선알미늄, 에스엠케미칼㈜, ㈜벡셀, 서림하이팩㈜, ㈜에스엠스틸(*4), 한덕철광산업㈜, 에스엠중공업㈜, 에스엠생명과학(주), 에스엠신용정보㈜, 에스엠에이엠씨투자대부㈜, ㈜바로코사, 이코사주류㈜, ㈜바로코유통사하, ㈜삼라홀딩스, ㈜경남티앤디, 태초이앤씨㈜, 한국선박금융㈜, 신화디앤디㈜, 경남모직컬렉션㈜, ㈜메디원, 금진바이오테크㈜, 코이아엘엔지트레이딩㈜, ㈜그루인터내셔널, ㈜델라노체, ㈜에이본, 김포북변(유), 하이유셀(유) ,경남기업㈜, 호텔탑스텐, ㈜한일개발, 삼환기업㈜ 등 |
| (*1) | 당사에 대한 지분율이 20% 미만이나, 당사의 이사회에서 의결권을 행사 할 수 있으므로 유의적 영향력 행사기업으로 분류하였습니다. |
| (*2) | 관계기업의 종속기업을 포함하고 있습니다. |
| (*3) | 동 회사 등은 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 9에서 정의하는 특수관계자에는 해당하지 않으나, 공정거래위원회가 지정한 대규모기업집단계열회사는 한국채택국제회계기준 제1024호 문단10 에서 규정하는 실질관계에 따른 특수관계자라는 증권선물위원회의 의결사항에 따라 특수관계자로 분류되는 회사 등입니다. |
| (*4) | 당분기 중 ㈜신광하이메탈이 ㈜신광을 흡수합병하였으며, 합병 후 상호명을 에스엠스틸㈜로 변경하였습니다. |
| (*5) | 당분기 중 지분 100%를 취득하여 종속기업으로 편입 되었습니다. |
&cr
&cr(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자 등과의 주요 거래 내역(자금거래 및 지분거래는 아래 (4), (5), (6) 주석 참고)은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 회사명 | 매출 등 | 매입 등 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <유의적 영향력 행사기업> | ||||
| ㈜우방 | 2,220,619 | 205,933 | 43,938 | (49,788) |
| <종속기업> | ||||
| ㈜이엔에이치 | 354,743 | - | 8,600 | - |
| <관계기업> | ||||
| 에스엠상선㈜ | 848,546 | 1,623,233 | 230,454 | 491,725 |
| 에스엠하이플러스㈜ | 261,237 | 176,966 | 152,043 | 299,765 |
| 대한해운㈜ | 1,321,784 | 1,873,912 | 59,487 | 2,968 |
| ㈜케이엘홀딩스 | 70,926 | - | - | - |
| <대규모기업집단계열회사 등> | ||||
| 우방산업㈜ | 848,626 | 167,087 | 137,828 | 39,024 |
| 경남모직㈜ | 61,641 | 23,659 | 58,923 | 1,133,920 |
| 대한상선㈜ | 247,845 | 1,414,903 | - | - |
| 동아건설산업㈜ | 160,618 | 620,841 | - | 19,037 |
| 경남기업㈜ | 1,380,820 | 486,592 | 479,786 | 2,074 |
| 호텔탑스텐 | 157,660 | 69,795 | 23,808 | - |
| 에스엠신용정보㈜ | 3,806 | 2,855 | 16,307 | - |
| 에스엠에이엠씨투자대부㈜ | 5,483 | 3,785 | - | 328,525 |
| 에스엠중공업㈜ | 80,384 | 481,185 | - | 5,639 |
| 에스엠케미칼㈜ | 78,321 | 9,660 | 65,154 | - |
| ㈜에스엠스틸 | 113,075 | 26,626 | 56,992 | - |
| 에스엠생명과학㈜ | 7,672 | 13,555 | 46,690 | 23,211 |
| 한덕철광산업㈜ | 59,275 | 13,004 | - | - |
| 서림하이팩㈜ | 9,867 | 3,118 | 750,541 | 1,066,595 |
| ㈜삼라 | 23,896 | 23,182 | 10,800 | - |
| ㈜삼라홀딩스 | 976 | - | - | - |
| ㈜남선알미늄 | 165,102 | 141,050 | 144,850 | 905,702 |
| ㈜벡셀 | 50,755 | 21,395 | 101,494 | 109,585 |
| 코리코엔터프라이스㈜ | 4,287 | 3,023 | - | - |
| 케이엘씨에스엠㈜ | 20,006 | 9,670 | 47,470 | - |
| ㈜라도 | 4,257 | 2,949 | - | - |
| 에스엠상선광양터미널㈜ | - | 2,724 | - | - |
| ㈜한일개발 | 21,296 | 23,021 | - | - |
| ㈜태길종합건설 | 4,064 | - | - | - |
| 동강시스타 | 26,177 | - | 124,560 | - |
| 삼환기업㈜ | 114,016 | - | 111,988 | - |
| 합계 | 8,727,780 | 7,443,723 | 2,671,713 | 4,377,982 |
&cr (3) 당분기말 및 전기말 현재 채권ㆍ채무잔액(차입금 및 대여금은 제외)은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 회사명 | 채권 | 채무 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <유의적 영향력 행사기업> | ||||
| ㈜우방 | 595,047 | 96,052 | 189,699 | 263,772 |
| <종속기업> | ||||
| ㈜이엔에이치 | 390,217 | - | - | - |
| <관계기업> | ||||
| 대한해운㈜ | 72,516 | 350,596 | 21,542 | 309,096 |
| 에스엠상선㈜ | 1,668,090 | 1,356,609 | 1,221,827 | 900,261 |
| 에스엠하이플러스㈜ | 13,714 | 13,319 | 22,957 | 78,873 |
| ㈜케이엘홀딩스 | 70,926 | - | - | - |
| <대규모기업집단계열회사 등> | ||||
| 우방산업㈜ | 409,867 | 278,446 | 58,114 | 33,150 |
| 경남모직㈜ | - | 4,123 | - | 33,000 |
| 대한상선㈜ | - | 3,694,856 | - | 2,571,170 |
| 경남기업㈜ | 1,032,753 | 162,570 | 197,516 | 2,074 |
| 호텔탑스텐 | 171,814 | 29,645 | 1,760 | - |
| 에스엠중공업㈜ | 27,449 | 52,921 | 43,760 | 43,760 |
| 에스엠케미칼㈜ | 16,886 | - | 29,243 | - |
| 서림하이팩㈜ | - | - | 148,359 | 252,099 |
| ㈜벡셀 | 20,717 | 1,288 | 44,455 | 39,875 |
| 에스엠에이엠씨투자대부㈜ | - | 4,090 | - | - |
| 에스엠생명과학㈜ | - | - | 17,446 | 99 |
| ㈜라도 | 7,994 | 3,019 | - | - |
| 동아건설산업㈜ | 44,277 | 114,651 | - | 713 |
| 삼환기업㈜ | 49,800 | - | 39,437 | - |
| ㈜에스엠스틸 | - | - | 23,358 | - |
| 동강시스타 | - | - | 20,534 | - |
| 케이엘씨에스엠㈜ | - | - | 52,217 | - |
| ㈜남선알미늄 | 59,793 | 12,932 | 63,005 | 180,000 |
| 합계 | 4,651,860 | 6,175,117 | 2,195,229 | 4,707,942 |
&cr(4) 당분기 및 전기 중 현재 특수관계자 등에 대한 대여거래내역은 다음과 같습니다. &cr
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 회사명 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| <관계기업> | ||||
| 에스엠상선㈜ | 9,000,000 | 5,850,000 | (4,100,000) | 10,750,000 |
| ㈜케이엘홀딩스 | - | 1,650,000 | - | 1,650,000 |
| <대규모기업집단계열회사 등> | ||||
| 우방산업㈜ | 9,000,000 | - | - | 9,000,000 |
| ㈜삼라홀딩스 | - | 600,000 | (600,000) | - |
| 합계 | 18,000,000 | 8,100,000 | (4,700,000) | 21,400,000 |
| (전기) | (단위: 천원) |
| 회사명 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| <유의적 영향력 행사기업> | ||||
| ㈜우방 | - | 8,500,000 | (8,500,000) | - |
| <관계기업> | ||||
| 에스엠상선㈜ | 9,900,000 | 14,500,000 | (15,400,000) | 9,000,000 |
| <대규모기업집단계열회사 등> | ||||
| 우방산업㈜ | - | 9,000,000 | - | 9,000,000 |
| 대한상선㈜ | - | 4,500,000 | (4,500,000) | - |
| 에스엠중공업㈜ | - | 5,200,000 | (5,200,000) | - |
| 합 계 | 9,900,000 | 41,700,000 | (33,600,000) | 18,000,000 |
&cr(5) 당분기 및 전기 중 특수관계자 등으로 부터의 차입거래내역은 없습니다.
&cr(6) 당분기 및 전기 중 특수관계자 등과의 지분거래내역은 없습니다.
&cr(7) 당분기 중 당사는 관계기업인 대한해운㈜에 L/C관련 연대보증 13,478,856천원 및 화물운송 계약(25년)에 대한 78,926,411천원의 이행보증, 에스엠상선㈜에 장비유동화금융에 대한 지급보증 3,022,146천원, 운임채권 유동화 금융에 대한 13,500,000천원의 자금보충약정 및 ㈜이엔에이치에 상생협력기업대출에 대한 638,400천원의 연대보증을 제공하고 있습니다.&cr &cr또한, 관계기업인 에스엠하이플러스㈜에 무역금융관련 연대보증을 제공받고 있습니다.&cr&cr이에 따라 당사가 당분기 및 전분기 중 보증수수료 수령으로 인해 인식한 기타금융수익은 각각 332,173천원 및 873,950천원이며, 당분기 및 전분기 중 보증수수료 지급으로 인해 인식한 기타금융비용은 각각 60,115천원 및 72,252천원입니다.
&cr 당분기말 및 전기말 현재 이와 관련한 금융보증부채 잔액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융보증부채 | 131,073 | - | 174,764 | 87,382 |
(8) 당사는 기업공개시 종업원들의 자사주 취득을 지원하기 위하여 당사 종업원들에게 단기대여금 1,200,400천원을 제공하고 있습니다.
&cr (9) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 단기종업원급여 | 600,317 | 555,322 |
| 퇴직급여 | 64,169 | 60,295 |
| 합 계 | 664,486 | 615,617 |
&cr36. 우발부채와 주요 약정사항&cr&cr(1) 당분기말 현재 당사가 금융기관과 L/C개설 등을 체결한 약정사항은 다음과 같습니다.
(원화단위: 천원,외화단위: USD)
| 금융기관 | 구분 | 한도금액 | 실행금액 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 신한은행 외 | 무역금융 | KRW | 27,000,000 | KRW | 14,000,000 |
| 농협은행 | 단기회전대출 | KRW | 10,000,000 | KRW | 10,000,000 |
| 한국산업은행 외 | 수입 및 Local L/C | USD | 68,000,000 | USD | 18,637,923 |
| KRW | 12,830,064 | ||||
| 수출입은행 | 수출금융 | KRW | 18,000,000 | KRW | 18,000,000 |
| 한국투자증권 외 | 주식담보대출 등 | KRW | 14,000,000 | KRW | 14,000,000 |
| 우리종합금융 | 기업어음할인 | KRW | 15,000,000 | KRW | 10,000,000 |
| 합 계 | USD | 68,000,000 | USD | 18,637,923 | |
| KRW | 84,000,000 | KRW | 78,830,064 |
&cr(2) 담보로 제공된 자산 등
(원화단위: 천원, 외화단위: 천USD)
| 제공받는자 | 제공처 | 담보금액 | 담보물건 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 한국투자증권 | 한국투자증권 | 9,886,855 | 대한해운㈜ 447,369주 | 주식담보대출 |
| 우리은행 등 | 우리은행 등 | 240,400,000 | 토지, 건축물 및 기계장치&cr (장부금액 : 144,313,618천원) | 차입금 등 |
| USD 67,500 |
&cr (3) 제공받은 보증내역
(원화단위: 천원, 외화단위: 천USD)
| 담보제공자 | 제공처 | 보증금액 | 보증유형 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 건설공제조합(*) | 대구광역시 건설본부 외 | 3,534,249 | 계약보증 외 | 학산근린공원 주차장 조성사업 외 |
| 서울보증보험 | 제주특별자치도개발공사 외 | 31,761,911 | 이행보증보험 외 | 납품계약에 따른 계약보증금 외 |
| 에스엠하이플러스㈜ | 신한은행 | 7,200,000 | 연대보증 | 무역금융 60억 |
| (*) | 조합출자증권에 대하여 질권을 설정하고 있습니다. |
&cr(4) 당사는 대한해운㈜의 채권발행에 대한 13,478,586천원의 채무보증을 제공하고 있습니다.&cr&cr(5) 당사는 대한해운㈜의 화물운송 계약(25년)에 대한 78,926,411천원의 이행보증을 제공하고 있습니다.&cr&cr(6)당사는 에스엠상선㈜ 장비 유동화 금융시 2,029,674천원의 채무보증을 제공하고 있습니다.&cr&cr(7) 당사는 에스엠상선㈜ 운임채권 유동화 금융시 에스엠컨사이너제일차 주식회사와 13,500,000천원의 자금보충약정을 체결하였습니다.&cr&cr(8) 당사는 ㈜이엔에이치의 상생협력기업대출에 대한 638,400천원의 연대보증을 제공하고 있습니다.&cr&cr(9) 당분기말 현재 계류중인 소송사건은 없습니다.&cr
&cr37. 위험관리 &cr
(1) 자본위험관리 &cr&cr당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 필요한 경우 당사는 배당을 조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을실시하는 정책을 수립하고 있습니다.
&cr당사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산과 장단기금융상품을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 당사의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당분기말 및 전기말 현재 당사가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 차입금 총계 | 279,093,899 | 245,607,421 |
| 차감: 현금및현금성자산 등 | 9,260,298 | 7,967,677 |
| 순차입금 | 269,833,601 | 237,639,744 |
| 자본총계 | 290,082,688 | 259,602,216 |
| 자본 대비 순차입금 비율 | 93.02% | 91.54% |
&cr(2) 금융위험관리&cr&cr당사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다.
&cr1) 외환위험 &cr당사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 통 화 | 자 산(원화환산액) | 부 채(원화환산액) |
|---|---|---|
| USD | 10,775,007 | 24,012,336 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 통 화 | 자 산(원화환산액) | 부 채(원화환산액) |
|---|---|---|
| USD | 11,090,936 | 44,155,328 |
&cr당사는 내부적으로 환율변동에 따른 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 주요 외화에 대한 원화환율의 10% 변동시 당분기손익에 미치는영향은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 통 화 | 10% 상승시 | 10% 하락시 |
|---|---|---|
| USD | (1,032,512) | 1,032,512 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 통 화 | 10% 상승시 | 10% 하락시 |
|---|---|---|
| USD | (2,579,023) | 2,579,023 |
&cr상기 민감도 분석은 보고기간 말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및화폐성부채를 대상으로 하였습니다. &cr&cr2) 이자율위험&cr당사는 변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 당분기말 현재 이자율위험에 노출된 차입금의 장부금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 차입금 | 57,500,000 | 63,500,000 |
당사는 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 각 자산 및 부채에 대한 이자율이 1% 변동시 이자율변동이 당분기 손익 및 순자산에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | ||
| 손익 | 순자산 | 손익 | 순자산 | |
| 차입금 | (448,500) | (448,500) | 448,500 | 448,500 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | ||
| 손익 | 순자산 | 손익 | 순자산 | |
| 차입금 | (495,300) | (495,300) | 495,300 | 495,300 |
&cr3) 신용위험 &cr신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 당분기말 현재 대여금및수취채권의 신용위험 최대노출액은 장부금액과 유사합니다.&cr&cr당분기말 현재 대여금및수취채권의 신용위험 최대노출액은 장부금액과 유사하며, 지급보증한도액으로 인한 신용위험의 최대노출액 은 108,573,071천원(주석36 (4) ~ (8))에서 설명하는 금융지급보증 한도액)입니다.&cr
4) 유동성위험 &cr당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동에서 발생하는 현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다.
&cr당분기말 및 전기말 현재 비파생금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석내역은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 1년 이내 | 1년 초과~&cr5년 이내 | 5년 초과~&cr10년 이내 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 변동이자율상품 | 20,310,212 | 41,211,477 | - | 61,521,689 |
| 고정이자율상품 | 216,692,947 | 8,739,751 | - | 225,432,698 |
| 매입채무및기타채무 | 93,533,218 | 372,765 | - | 93,905,983 |
| 임대보증금 | - | 205,000 | - | 205,000 |
| 예수보증금 | 97,430 | - | - | 97,430 |
| 금융보증(*1) | 108,573,071 | - | - | 108,573,071 |
| 합 계 | 439,206,878 | 50,528,993 | - | 489,735,871 |
(*1) 지급보증 한도액으로 피보증인이 보증금액 전액을 청구한다면 당사가 계약상 지급하여야 할 최대금액 입니다.
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 1년 이내 | 1년 초과~&cr5년 이내 | 5년 초과~&cr10년 이내 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 변동이자율상품 | 17,967,740 | 45,588,118 | 5,345,849 | 68,901,707 |
| 고정이자율상품 | 183,663,354 | 825,762 | - | 184,489,116 |
| 매입채무및기타채무 | 104,752,109 | 341,960 | - | 105,094,069 |
| 임대보증금 | 19,548 | 104,000 | - | 123,548 |
| 예수보증금 | 87,430 | - | - | 87,430 |
| 금융보증(*1) | 216,992,416 | - | - | 216,992,416 |
| 합 계 | 523,482,597 | 46,859,840 | 5,345,849 | 575,688,286 |
(*1) 지급보증 한도액으로 피보증인이 보증금액 전액을 청구한다면 당사가 계약상 지급하여야 할 최대금액 입니다.
상기 만기분석은 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 당사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었으며, 원금 및 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다.
(3) 공정가치의 추정 &cr
활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 당분기말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 당사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 종가입니다.&cr&cr활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 당사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간종료일 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 장기부채 등 이용가능한 금융부채에는 고시시장가격 또는 유사 상품에 대한 딜러호가를 사용하고 있으며, 그 밖의 금융상품에는 추정현금흐름할인법과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.&cr&cr매출채권 및 기타채권의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 공시목적으로 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에대해 당사가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다.
당사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.
| 구분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격을 사용하여 도출되는 공정가치 |
| 수준 2 | 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외한다. |
| 수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치 |
&cr1) 당분기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 범 주 | 장부금액 | 공정가치(*1) | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 1,195,700 | - | - | 1,195,700 | 1,195,700 |
| (*1) | 경영진은 상기 표에 상술되어 있는 사항을 제외하고는 재무제표 상 상각후원가로 측정되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. |
&cr2) 공정가치로 후속측정하는 것이 원칙인 금융자산이 금융부채 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 공정가치 정보를 공시하지 않은 금융자산과 금융부채의 내역및 관련 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 범 주 | 내 역 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 비상장주식(*1) | 725 | 725 |
| (*1) | 당해 비상장주식은 공정가치 측정에 필요한 신뢰성 있는 재무정보를 입수하기 어렵거나 입수하였더라도 공정가치측정치의 범위가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없기 때문에 원가로 측정하였습니다. |
3) 재무상태표에 반복적으로 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준 3에 포함되는 금융상품의 장부가액 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 기초잔액 | 기타포괄손익 | 증가 | 매도 | 수준간 이동 | 기말잔액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당분기 : | ||||||
| 기타포괄손익&cr-공정가치측정 금융자산 | 1,195,700 | - | - | - | 1,195,700 | |
| 전기 : | ||||||
| 기타포괄손익&cr-공정가치측정 금융자산 | 1,177,034 | 18,666 | - | - | 1,195,700 |
&cr4) 당사는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준간의 이동을 인식하고 있습니다.&cr&cr5) 당사가 보유하고 있는 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 당분기중 발생한 사업환경이나 경제적 환경의 유의적인 변화는 없습니다.
&cr (4) 금융자산의 양도
&cr당분기말 및 전기말 현재 양도되었으나 전체가 제거되지 않은 양도 금융자산의 종류별로 양도된 금융자산과 관련 부채의 관계에 대한 이해를 위한 정보는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 상각후원가측정 금융자산 | |
|---|---|---|
| 할인양도된 매출채권(*) | ||
| --- | --- | --- |
| 당분기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- |
| 자산의 장부금액 | 26,851,193 | 14,666,151 |
| 관련부채의 장부금액 | 26,851,193 | 14,666,151 |
| (*) | 당분기말 및 전기말 현재 당사가 은행에 할인양도한 매출채 권의 잔액 중 각각 26,851,193천원 및 14,666,151 천원 에 대해 서 당사는 양도한 매출채권이 만기에 회수되지 않는 경우, 회수되지 않은 매출채권금액 전액에 대한 소구의무를 부담하고 있습니다. 당사는 양도한 매출채권과 관련된 위험과 보상의 대부분을 이전하지 않았기 때문에 동 매출채권의 장부금액 전액을 계속하여 인식하고 있으며, 양도시 수령한 현금을 담보차입으로 인식하였습니다. |
&cr38. 현금흐름표 &cr
당사는 현금흐름표상의 영업활동으로 인한 현금흐름표를 간접법으로 작성하였으며, 당분기와 전분기의 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 내 용 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 건설중인자산의 기계장치 대체 | 3,668,306 | 1,938,553 |
| 건설중인자산의 건물 대체 | - | 35,600 |
| 건설중인자산의 미지급 거래 | 3,098,562 | 1,211,448 |
| 장기차입금의 유동성 대체 | 11,009,503 | 3,673,000 |
| 지분법자본변동으로 인한 관계기업투자 증가 | 18,069,860 | 4,259,003 |
&cr한편, 현금흐름표상의 현금은 재무상태표상의 현금및현금성자산입니다.
&cr&cr39. 중단영업&cr&cr(1) 화학부문 합성섬유1공장 자산 매각 및 구조고도화 사업 추진 &cr&cr 당사는 2015년 3월 30일자 이사회를 통하여 합성섬유1공장 폴리에스터 산자용 부문을 중단하기로 하였으며, 동 사업부문의 유형자산에 대한 매각계획을 발표하였습니다. 이 에 따라 당사는 2016년 중 합성섬유1공장의 유형자산 29,152,858천원을 매각예정자산으로 분류하였으며 , 합성섬유1공장 유형자산의 매수자를 적극적으로 물색하였으나 전기말까지 매수자가 나타나지 않고 매각이 장기화됨에 따라 매각계획을 철회하고 합성섬유1공장의 자산으로 구조고도화 사업을 진행 예정입니다. 이에 따라 27,338,382천원을 투자부동산으로 재분류하였으며, 당사는 전기말 현재 손상징후가 있다고 판단하여 손상검사를 수행하였습니다. 회수가능가액 측정을 위한 근거로 사용가치를적용하였으며, 평가를 수행한 결과 회수가능가액이 장부금액에 미달하여 투자부동산손상차손 11,804,728천원을 인식하였습니다.&cr
&cr(2) 중단영업손실의 분석&cr&cr포괄손익계산서에 포함된 중단영업손실은 다음과 같습니다. &cr&cr1) 중단영업손실
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출액 | - | 1,637 |
| 매출원가 | - | 382,806 |
| 매출총손실 | - | (381,169) |
| 판매비와일반관리비 | - | - |
| 영업손실 | - | (381,169) |
| 기타영업외수익 | - | - |
| 기타영업외비용 | - | - |
| 금융수익 | - | - |
| 금융비용 | - | - |
| 세전중단영업 손실 | - | (381,169) |
| 법인세수익 | - | 83,857 |
| 세후중단영업 손실 | - | (297,312) |
&cr2) 중단영업에서 발생한 현금흐름
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 영업활동으로 인한 현금흐름 | - | (331,246) |
| 투자활동으로 인한 현금흐름 | - | - |
| 재무활동으로 인한 현금흐름 | - | - |
| 순현금흐름 | - | (331,246) |
&cr
&cr40. 매각예정자산&cr
당분기말 및 전기말 현재 매각예정자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 화학부문 합성섬유 1공장 관련 자산(*1) | 42,971 | 42,971 |
| 직원사택(*1) | 1,368,409 | 1,368,409 |
| 합 계 | 1,411,380 | 1,411,380 |
| (*1) | 당사는 당분기말 현재 화학부문 합성섬유 1공장 및 직원사택으로 보유 중이던 아파트의 매각을 위해 매 수 자 를 찾고 있는 중 임에 따라 매각예정자산으로 분류하고 있으며, 당분기 중 매각예정자산의 변동내역은 없습니다. |
6. 기타 재무에 관한 사항
1) 사업결합&cr &cr (주)이엔에이치&cr
(1)당분기 중 발생한 사업결합의 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 주요 영업활동 | 취득일 | 취득후 지분(%) | 이전대가 |
|---|---|---|---|---|
| (주)이엔에이치 | 전자업 | 2019.06.30. | 100% | 14,420,000 |
&cr(2)당분기 중 발생한 사업결합의 이전대가의 공정가치는 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 |
|---|---|
| 주식공정가치 | 14,000,000 |
| 해약보상금 | 420,000 |
| 총계 | 14,420,000 |
&cr(3)당분기 중 발생한 사업결합으로 인하여 취득일에 종속기업으로부터 취득한 자산과 인수한 부채의 공정가치는 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 |
|---|---|
| 식별가능한 자산의 공정가치 | 16,434,199 |
| 유동자산 | 6,039,083 |
| 비유동자산 | 10,395,116 |
| 식별가능한 부채의 공정가치 | 5,265,185 |
| 유동부채 | 4,357,517 |
| 비유동부채 | 907,668 |
| 식별가능한 순자산 공정가치 합계 | 11,169,014 |
&cr(4)당분기 중 발생한 사업결합으로 인해 인식한 기타의무형자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 |
|---|---|
| 이전대가 | 14,420,000 |
| 취득한 종속기업 순자산의 공정가치 | 11,169,014 |
| 기타의무형자산 인식액 | 3,250,986 |
&cr(5)당반기 중 발생한 사업결합으로 인한 순현금유출(유입)은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 |
|---|---|
| 현금으로 지급한 대가 | 14,420,000 |
| 차감:취득한 현금 및 현금성자산 | 1,846,071 |
| 차감계 | 10,395,116 |
&cr
&cr 우방토건 &cr
(1) 전전전전기 중 발생한 사업결합의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 주요 영업활동 | 합병일 | 이전대가 |
|---|---|---|---|
| 우방토건㈜ 건설사업부문 | 건축 및 토목 건설업 | 2015.03.05 | 8,399,245 |
&cr우방토건㈜ 건설사업부문은 당사의 건설사업 시너지 효과를 극대화하고 수익성을 증대하기 위하여 합병되었습니다. &cr&cr(2) 전전전전기 중 발생한 사업결합의 이전대가의 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 전기 |
|---|---|
| 우방토건㈜ 건설사업부문 | |
| --- | --- |
| 합병으로 인하여 발행되는 주식공정가치(*) | 1,884,889 |
| 주식발행비용 | (4,030) |
| 합병으로 인하여 제거되는 순자산가치 | 6,518,386 |
| 이전대가총계 | 8,399,245 |
| (*) | 2015년 3월 5일을 기준으로 합병비율 1: 3.1979774로 합병하였고, 합병시 교부된 신주는 895,434주(액면가액 447,717천원, 주식발행초과금 1,437,172천원)이며, 합병기일의 종가는 주당 2,105원 이었습니다. |
(3) 전전전전기에 발생한 사업결합으로 인하여 취득일에 취득한 자산과 인수한 부채의 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 우방토건㈜ 건설사업부문 |
|---|---|
| 식별가능한 자산의 공정가치 | 9,201,571 |
| 유동자산 | 7,796,485 |
| 현금및현금성자산 | 98,777 |
| 매출채권 및 기타채권 | 337,938 |
| 미청구공사 | 283,565 |
| 기타유동자산 | 7,076,205 |
| 비유동자산 | 1,405,086 |
| 장기금융상품 | 2,000 |
| 유형자산 | 11,953 |
| 매도가능금융자산 | 1,143,649 |
| 무형자산 | 50,000 |
| 기타비유동자산 | 197,484 |
| 식별가능한 부채의 공정가치 | 1,380,278 |
| 유동부채 | 1,233,856 |
| 매입채무 및 기타채무 | 150,748 |
| 차입금 | 800,000 |
| 기타부채 | 283,108 |
| 비유동부채 | 146,422 |
| 충당부채 | 146,422 |
| 식별가능한 순자산 공정가치 합계 | 7,821,293 |
&cr(4) 전전전전기 중 발생한 사업결합에서 발생한 영업권은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 우방토건㈜ 건설사업부문 |
|---|---|
| 이전대가 | 8,399,245 |
| 차감: 식별가능한 취득한 순자산의 공정가치 | 7,821,293 |
| 영업권 | 577,952 |
&cr사업결합시 이전대가에는 우방토건(주) 건설사업부문을 취득하기 위해 지급한 지배권 프리미엄이 포함되기 때문에 영업권이 발생합니다. 또한 사업결합을 위해 지급한 대가에는 기대되는 시너지효과, 수익 증대, 향후 시장 성장 및 우방토건(주)의 숙련 노동과 관련된 금액이 포함되어 있습니다. 이러한 효익은 식별가능한 무형자산의 인식요건을 충족하지 못하므로 영업권과 분리하여 별도로 인식하지 않습니다.&cr&cr(5) 전전전전기 중 발생한 사업결합으로 인한 순현금유출은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 전기 |
|---|---|
| 현금으로 지급한 대가 | - |
| 차감: 취득한 현금및현금성자산 | 98,777 |
| 차감 계 | (98,777) |
&cr&cr 2) 중 단 영업&cr
(1) 화학부문 합성섬유1공장 자산 매각 및 구조고도화 사업 추진 &cr&cr 당사는 2015년 3월 30일자 이사회를 통하여 합섬1공장 폴리에스터 산자용 부문을 중단하기로 하였으며, 동 사업부문의 유형자산에 대한 매각계획을 발표하였습니다. 이 에 따라 당사는 전전전기 중 합섬1공장의 유형자산 29,152,858천원을 매각예정자산으로 분류하였으며 , 합섬1공장 유형자산의 매수자를 적극적으로 물색하였으나 전기말까지 매수자가 나타나지 않고 매각이 장기화됨에 따라 매각계획을 철회하고 합성섬유1공장의 자산으로 구조고도화 사업을 진행 예정입니다. 이에 따라 27,338,382천원을 투자부동산으로 재분류하였으며, 당사는 보고기간말 현재 손상징후가 있다고 판단하여 손상검사를 수행하였습니다. 회수가능가액 측정을 위한 근거로 사용가치를적용하였으며 평가를 수행한 결과 회수가능가액이 장부금액에 미달하여 투자부동산손상차손 11,804,728천원을 인식하였습니다.&cr&cr(2) 중단영업손실의 분석&cr&cr포괄손익계산서에 포함된 중단영업손실은 다음과 같습니다. &cr&cr1) 중단영업손실
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출액 | - | - |
| 매출원가 | - | 164,766 |
| 매출총이익 | - | (164,766) |
| 판매비와일반관리비 | - | - |
| 영업손실 | - | (164,766) |
| 기타영업외수익 | - | - |
| 기타영업외비용 | - | - |
| 세전중단영업 손실 | - | (164,766) |
| 세후중단영업 손실 | - | (128,517) |
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 영업활동으로 인한 현금흐름 | - | (118,641) |
| 투자활동으로 인한 현금흐름 | - | - |
| 재무활동으로 인한 현금흐름 | - | - |
| 순현금흐름 | - | (118,641) |
&cr 3) 대손충당금 설정현황
&cr(1) 계정과목별 대손충당금 설정현황&cr (단 위: 천원)
| 구 분 | 계정과목 | 채권금액 | 대손충당금 | 대손충당금설정률 |
|---|---|---|---|---|
| 제13기&cr3분기 | 매출채권 | 64,939,812 | 1,442,957 | 2.2% |
| 미수금 | 3,847,731 | 0 | 0.0% | |
| 장기성매출채권 | 1,908,302 | 1,792,677 | 93.9% | |
| 합 계 | 70,695,845 | 3,235,634 | 4.6% | |
| 제12기 | 매출채권 | 52,479,522 | 50,885 | 0.1% |
| 미수금 | 3,851,539 | 0 | 0.0% | |
| 장기성매출채권 | 1,908,302 | 1,792,677 | 93.9% | |
| 합 계 | 58,239,363 | 1,843,562 | 3.2% | |
| 제11기 | 매출채권 | 62,246,543 | 2,175,714 | 3.5% |
| 미수금 | 1,193,286 | 43,000 | 3.6% | |
| 장기성매출채권 | 0 | 0 | 0.0% | |
| 합 계 | 63,439,829 | 2,218,714 | 3.5% |
(2) 대손충당금 변동현황 &cr (단 위: 천원)
| 구 분 | 제13기 3분기 | 제12기 | 제11기 |
|---|---|---|---|
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 2,977,800 | 2,218,714 | 3,454,163 |
| 2. 순대손처리액(①-②±③) | - | - | (1,618,486) |
| ①대손처리액(상각채권액) | - | - | (1,618,486) |
| ②상각채권회수액 | - | - | - |
| ③기타증감액 | - | - | - |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | 300,834 | (332,152) | 383,037 |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 3,278,634 | 1,886,562 | 2,218,714 |
&cr (3) 대손충당금 설정방법&cr &cr 회사는 개별적으로 중요한 매출채권에 대하여 손상가능성을 검토하여 손상 발생 시 회수가능금액을 제외한 금액을 충당금으로 설정하며, 개별평가에서 손상발생없는 채권과 그외 채권에 대해 담보설정액과 과거 회수경험율을 근거로 하여 집합적 손상검사를 수행 후 충당금을 설정합니다.&cr &cr (4) 경과기간별 매출채권 잔액 현황&cr (단 위: 천원)
| 구분 | 경과기간 | 6월이하 | 6월초과 ~&cr 1년이하 | 1년초과 ~&cr 3년이하 | 3년초과 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 일반 | 62,805,008 | 1,043,566 | - | 1,091,238 | 64,939,812 |
| 특수관계자 | - | - | - | - | - | |
| 계 | 62,805,008 | 1,043,566 | - | 1,091,238 | 64,939,812 | |
| 구성비율 | 96.7% | 1.6% | 0.0% | 1.7% | 100.0% |
4) 재고자산 현황 등
&cr(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황&cr (단 위: 천원)
| 사업구분 | 구분 | 제13기 3분기 | 제12기 | 제11기 |
|---|---|---|---|---|
| 화학부문 | 제품 | 46,210,068 | 52,715,850 | 33,538,632 |
| 재공품 | 6,229,848 | 6,253,886 | 7,976,540 | |
| 원재료 | 4,499,046 | 6,228,579 | 5,298,129 | |
| 부재료 | 2,945,657 | 2,676,888 | 3,131,315 | |
| 저장품 | 1,819,471 | 1,354,257 | 1,197,576 | |
| 미착품 | 433,389 | 449,204 | 555,112 | |
| 소계 | 62,137,479 | 69,678,664 | 51,697,304 | |
| 건설부문 | 용지 | 43,312,006 | 37,961,364 | 15,664,690 |
| 미완성주택 | 0 | 0 | 5,538,348 | |
| 완성주택 | 4,225,532 | 46,180,913 | 0 | |
| 소계 | 47,537,538 | 84,142,277 | 21,203,038 | |
| 전자부문 | 제품 | 406,637 | ||
| 재공품 | 980,657 | |||
| 원재료 | 847,028 | |||
| 합계 | 제품 | 46,616,705 | 52,715,850 | 33,538,632 |
| 재공품 | 7,210,505 | 6,253,886 | 7,976,540 | |
| 원재료 | 5,346,074 | 6,228,579 | 5,298,129 | |
| 부재료 | 2,945,657 | 2,676,888 | 3,131,315 | |
| 저장품 | 1,819,471 | 1,354,257 | 1,197,576 | |
| 미착품 | 433,389 | 449,204 | 555,112 | |
| 용지 | 43,312,006 | 37,961,364 | 15,664,690 | |
| 미완성주택 | 0 | 0 | 5,538,348 | |
| 완성주택 | 4,225,532 | 46,180,913 | 0 | |
| 합계 | 111,909,339 | 153,820,941 | 72,900,342 | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr [재고자산합계/기말자산합계×100] | 15.74% | 22.51% | 11.54% | |
| 재고자산회전율(회수)&cr [연환산매출원가/{(기초재고+기말재고)/2}] | 4.55 | 6.29 | 7.71 |
&cr (2) 재고자산의 실사내역 등 &cr
1) 실사일자
12월말 기준으로 매 1회 재고자산 실사 실시&cr
2) 실사방법
- 사내보관재고 : 전수조사 실시를 기본으로 하며, 일부 중요성이 작은 품목의
경우 Sample 조사 실시
- 사외보관재고 : 제3자 보관재고, 운송중인 재고에 대해서는 전수로 물품보관&cr 확인서 징구 및 표본조사 병행&cr - 외부감사인은 당사의 재고 실사에 입회ㆍ확인하고 일부 항목에 대해 표본 추출&cr 하여 그 실재성 및 완전성 확인함&cr&cr 3) 장기체화재고 등 현황
- 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 저가법을 사용하여 재고자&cr 산의 장부금액을 결정하고 있으며, 당 분기 말 현재 재고자산에 대한 평가내역&cr 은 다음과 같습니다. &cr&cr (2019년 09월 30일 현재) (단위: 천원)
| 계정과목 | 취득원가 | 보유금액 | 평가충당금 | 당기말잔액 |
| 제품 | 52,573,398 | 52,573,398 | (5,956,693) | 46,616,705 |
| 재공품 | 7,402,970 | 7,402,970 | (192,465) | 7,210,505 |
| 원재료 | 5,437,526 | 5,437,526 | (91,452) | 5,346,074 |
| 부재료 | 3,002,811 | 3,002,811 | (57,154) | 2,945,657 |
| 저장품 | 1,819,471 | 1,819,471 | - | 1,819,471 |
| 미착품 | 433,389 | 433,389 | - | 433,389 |
| 용지 | 43,312,006 | 43,312,006 | - | 43,312,006 |
| 미완성주택 | - | - | - | 4,225,532 |
| 완성주택 | 4,225,532 | 4,225,532 | - | 111,909,339 |
| 합 계 | 118,207,103 | 118,207,103 | (6,297,764) | 111,909,339 |
&cr(3) 공정가치평가내역
&cr본 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항 5.재무제표 주석 상 35. 위험관리 (3) 공정가치의 추정에 자세하게 설명되어 있습니다.&cr
4) 수주계약 현황&cr
◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 31_진행률적용수주계약현황(별도,개별)
(단위 : 백만원) 대전오류동공동주택자체공사2015.12.012018.07.31118,595100-41-----41---
| 회사명 | 품목 | 발주처 | 계약일 | 공사기한 | 수주총액 | 진행률 | 미청구공사 | | 공사미수금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 총액 | 손상차손&cr누계액 | 총액 | 대손&cr충당금 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | | | |
5) 채무증권 발행실적&cr
채무증권 발행실적 2019년 03월 31일(단위 : 백만원, %)
| (기준일 : | ) |
-------------------------
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면&cr총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl
&cr분기보고서 작성일 현재 해당사항 없습니다.
&cr 6) 기업어음증권 미상환 잔액&cr
기업어음증권 미상환 잔액 2019년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
&cr7) 전자단기사채 미상환 잔액&cr
전자단기사채 미상환 잔액 2019년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
&cr 8) 회사채 미상환 잔액&cr
회사채 미상환 잔액 2019년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
&cr9) 신종자본증권 미상환 잔액&cr
신종자본증권 미상환 잔액 2019년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
&cr10) 조건부자본증권 미상환 잔액&cr
조건부자본증권 미상환 잔액 2019년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
&cr당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 반기 또는 분기보고서의 경우에는 본 항목을&cr기재하지 않습니다.&cr
V. 감사인의 감사의견 등
&cr 1. 회계감사인의 감사의견 등&cr
※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견
1) 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.
2019년(제13기 3분기)우리회계법인이상없음-2018년(제12기)우리회계법인적정-2017년(제11기)안진회계법인적정-
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 감사보고서 특기사항 |
|---|---|---|---|
2) 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
2019년(제13기)우리회계법인2019회계연도 분기,반기검토,&cr 기말 별도 및 연결 회계감사,&cr 내부회계관리제도감사105백만원2,202시간2018년(제12기)우리회계법인2018회계연도 분기,반기검토,&cr 기말 별도 및 연결 회계감사,&cr 내부회계관리제도감사90백만원2,202시간2017년(제11기)안진회계법인2017회계연도 분기,반기검토,&cr 기말 별도 및 연결 회계감사,&cr 내부회계관리제도감사95백만원2,482시간
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 보수 | 총소요시간 |
|---|---|---|---|---|
3) 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
2019년(제13기)19.07.31제13기 세무조정계약법인세신고시9백만원-2018년(제12기)18.08.01제12기 세무조정계약법인세신고시9백만원-2017년(제11기)17.07.26제11기 세무조정계약법인세신고시9백만원-
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
2. 회계 감사인의 변경&cr&cr 당사는 분기보고서 작성일 기준 현재 해당사항이 없습니다. &cr
3. 내부회계관리제도
&cr 가. 내부회계관리자가 보고한 내용&cr
| 사업연도 | 보고일자 | 보고내용 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 2018년(제12기) | 2019.01.17 | 2018년 내부회계관리제도 운영실태 평가보고 | - |
| 2017년(제11기) | 2018.01.12 | 2017년 내부회계관리제도 운영실태 평가보고 | - |
| 2016년(제10기) | 2017.01.23 | 2016년 내부회계관리제도 운영실태 평가보고 | - |
나. 감사인이 감사보고서에 표명한 종합의견 등 &cr
| 사업&cr년도 | 종합의견 | 의견내용 | 개선계획&cr또는결과 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 제12기&cr(2018년) | 내부회계관리제도의 설계 및 운영상의 중요한 취약점이 발견되지 아니함 | 경영자의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. 우리의 검토는 2018년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도를 대상으로 하였으며 2018년 12월 31일 이후의 내부회계관리제도는 검토하지 않았습니다. 본 검토보고서는 주식회사의 외부감사에 관한 법률에 근거하여 작성된 것으로서 기타 다른 목적이나 다른 이용자를 위하여는 적절하지 않을 수 있습니다. | - | - |
| 제11기&cr(2017년) | 내부회계관리제도의 설계 및 운영상의 중요한 취약점이 발견되지 아니함 | 경영자의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. 우리의 검토는 2017년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도를 대상으로 하였으며 2017년 12월 31일 이후의 내부회계관리제도는 검토하지 않았습니다. 본 검토보고서는 주식회사의 외부감사에 관한 법률에 근거하여 작성된 것으로서 기타 다른 목적이나 다른 이용자를 위하여는 적절하지 않을 수 있습니다. | - | - |
| 제10기&cr(2016년) | 내부회계관리제도의 설계 및 운영상의 중요한 취약점이 발견되지 아니함 | 경영자의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. 우리의 검토는 2016년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도를 대상으로 하였으며 2016년 12월 31일 이후의 내부회계관리제도는 검토하지 않았습니다. 본 검토보고서는 주식회사의 외부감사에 관한 법률에 근거하여 작성된 것으로서 기타 다른 목적이나 다른 이용자를 위하여는 적절하지 않을 수 있습니다. | - | - |
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
1) 이사회 구성 개요&cr
당사 정관상 이사회는 3명 이상 7명 이내로 구성하고 사외이사는 이사 총수의 4분의 1 이상으로 선임하도록 규정되어 있습니다. 당사 이사회는 기존에는 사내이사 3명과 기타비상무이사 1명, 사외이사 2명으로 구성되었으나, 김용완 사내이사가 18년 12월 31일부로 사임함에 따라 사내이사 2명과 기타비상무이사 1명, 사외이사 2명으로변경되었습니다. 이후 2019년 3월 29일 정기주주총회에서 조현우 기타비상무이사 1명 사임과 이호경 기타비상무이사 신규 선임, 최승석 사내이사 1명이 신규선임되어 현재와 같습니다.&cr&cr <이 사회 구성>
| 이사 | 성명 | 선임배경/&cr추천인 | 임기 | 연임여부 | 활동분야 | 회사와의 거래 | 최대주주 &cr등과의 관계 | 비고 |
| 사내이사 | 우 오 현 | 이사회 추천 | 2017.03.24~2020.03.24 | 연임(3회) | 경영전반 | 해당사항 없음 | 임 원 | 의장 |
| 사내이사 | 김 해 규 | 이사회 추천 | 2017.03.24~2020.03.24 | 연임(2회) | 경영총괄 | 해당사항 없음 | - | 대표이사 |
| 사내이사 | 최 승 석 | 이사회 추천 | 2019.03.29~2021.03.29 | 신규선임 | 경영전반 | 해당사항 없음 | - | |
| 기타비상무이사 | 이 호 경 | 이사회 추천 | 2019.03.29~2021.03.29 | 신규선임 | 경영전반 | 해당사항 없음 | - | |
| 사외이사 | 이 성 욱 | 이사회 추천 | 2017.03.24~2020.03.24 | 연임(2회) | 경영전반 | 해당사항 없음 | - | |
| 사외이사 | 소 홍 석 | 이사회 추천 | 2017.03.24~2020.03.24 | 신규선임 | 경영전반 | 해당사항 없음 | - |
주1) 분기보고서 작성 기준일(2019년 09월 30일) 현재&cr &cr 2) 중요 의결사항 등&cr &cr (1) 이사회의 이사의 주요활동 내역
| 회차 | 개최 일자 | 의안 내용 | 가결&cr여부 | 이사 찬반 여부&cr(사외이사 제외) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 우오현 | 김해규 | 최승석 | 조현우/이호경 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1차 | 2019.03.13 | 제1호 의안 : 제12기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건&cr제2호 의안 : 정관일부 개정 승인의 건&cr제3호 의안 : 이사 후보자 추천 승인의 건&cr제4호 의안 : 정기주주총회 소집 결의 승인의 건&cr제5호 의안 : SM상선(주) 장비유동화 금융 지급보증 승인의 건&cr&cr보고사항&cr1. 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고&cr2. 감사의 감사보고 (201년)&cr3. 감사의 내부회계 운영 평가보고 | 가결&cr가결&cr가결&cr가결&cr가결&cr&cr&cr&cr&cr | -&cr-&cr-&cr-&cr-&cr&cr&cr&cr&cr | 찬성&cr찬성&cr찬성&cr찬성&cr찬성&cr&cr&cr&cr&cr | &cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr | 찬성&cr찬성&cr찬성&cr찬성&cr찬성&cr&cr&cr&cr&cr |
| 2차 | 2019.04.10 | 제1호 의안 : (주)이엔에이치 M&A를 위한 투자 계약 승인의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | - |
| 3차 | 2019.05.17 | 제1호 의안 : SM상선(주) 운임채권 유동화 금융 자금보충약정 승인의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | - |
| 4차 | 2019.06.20 | 제1호 의안 : 신규사업(ENH & 충남 당진 아파트 사업장) 인수대금 차입 승인의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | - |
| 5차 | 2019.09.10 | 제1호 의안 : (주)이엔에이치 삼성전자 상생협력 기업대출 연대보증승인의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | - |
(주1) 김용완 사내이사 사임(2018.12.31)&cr(주2) 제12기 정기주주총회(2019.3.29)에서 조현우 기타비상무이사 사임, 최승석 사내이사 및 이호경 기타비상무이사 신규 선임&cr
(2) 이사회에서의 사외이사의 주요활동내역
분기보고서 작성기준일 현재까지 사외이사의 주요활동내역은 다음과 같습니다.
| 회차 | 개최일자 | 사외이사 참석인원 | 의안 내용 | 사외이사 찬반 여부 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 이성욱 | 소홍석 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1차 | 2019.03.13 | 2명 (이성욱,소홍석) | 제1호 의안 : 제12기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건&cr제2호 의안 : 정관일부 개정 승인의 건&cr제3호 의안 : 이사 후보자 추천 승인의 건&cr제4호 의안 : 정기주주총회 소집 결의 승인의 건&cr제5호 의안 : SM상선(주) 장비유동화 금융 지급보증 승인의 건&cr&cr보고사항&cr1. 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고&cr2. 감사의 감사보고 (201년)&cr3. 감사의 내부회계 운영 평가보고 | 찬성&cr찬성&cr찬성&cr찬성&cr찬성&cr&cr&cr&cr&cr | 찬성&cr찬성&cr찬성&cr찬성&cr찬성&cr&cr&cr&cr&cr |
| 2차 | 2019.04.10 | 2명 (이성욱,소홍석) | 제1호 의안 : (주)이엔에이치 M&A를 위한 투자 계약 승인의 건 | 찬성 | 찬성 |
| 3차 | 2019.05.17 | 2명 (이성욱,소홍석) | 제1호 의안 : SM상선(주) 운임채권 유동화 금융 자금보충약정 승인의 건 | 찬성 | 찬성 |
| 4차 | 2019.06.20 | 2명 (이성욱,소홍석) | 제1호 의안 : 신규사업(ENH & 충남 당진 아파트 사업장) 인수대금 차입 승인의 건 | 찬성 | 찬성 |
| 5차 | 2019.09.10 | 2명 (이성욱,소홍석) | 제1호 의안 : (주)이엔에이치 삼성전자 상생협력 기업대출 연대보증승인의 건 | 찬성 | 찬성 |
3) 이사회내 위원회&cr&cr 당사 이사회내 위원회는 기존에는 사외이사후보추천위원회(사내이사 1명, 사외이사 2명) 및 이사후보추천위원회(사내이사 1명, 사외이사 1명) 그리고 내부거래위원회(사내이사 1명, 사외이사 2명)로 구성되어 있었으나 김용완 사내이사가 2018년 12월 31일부로 사임함에 따라 현재와 같습니다.&cr&cr (1) 이사회 내 위원회 구성현황
| 위원회명 | 구 성 | 소속 이사명&cr(사외이사 여부) | 설치목적 및 권한사항 |
|---|---|---|---|
| 사외이사후보추천위원회 | 사외이사 2명 | 이 성욱(사외이사)&cr소홍석(사외이사) | 주주총회에서 선임할 사외이사 후보를 추천 |
| 이사후보추천위원회 | 사외이사 1명 | 이 성욱(사외이사) | 주주총회에서 선임할 이사 후보를 추천 |
| 내부거래위원회 | 사외이사 2명 | 이 성욱(사외이사) &cr소홍석(사외이사) | 특수관계인간의 내부거래 투명성에 대한 &cr검토 및 승인을 목적으로 함 |
주1) 분기보고서 작성 기준일(2019년 09월 30일) 현재&cr 주2) 당사는 2011년 1월 26일 이사회결의를 통해 내부통제 강화와 경영독립성 확보를 목적으로&cr 상기와 같이 이사회내 위원회를 설치하였습니다.&cr&cr (2) 이사회내 위원회 활동내역
&cr 당 분 기에는 이사회내 위원회 활동내역이 없습니다.&cr &cr 4) 이사의 독립성&cr
당사의 이사회는 사내이사 3명과 기타비상무이사 1명, 그리고 사외이사 2명으로 구성됨으로써 회사의 최대주주 또는 주요주주로부터 이사회 내 독립성을 부여하였습 니다. 그리고, 이사후보자에 대하여 이사회의 승인을 득한 후, 주주총회 결의를 통하여&cr이사를 선임하고 있습니다.&cr &cr 5) 사외이사의 전문성&cr &cr 당사의 사외이사의 경우, 산업은행 등 금융권 출신으로 당사 자금조달 및 운용에 대한 유용한 경영 자문을 제공하고 있습니다.&cr 현재 사외이사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 지원조직이 구성되어 있지는 않지만, 공 시 및 주식 업무를 담당하고 있는 당사 IR팀에서 지원 역할을 수행하고 있습니다. &cr
◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_01_사외이사_교육_실시현황
사외이사 교육실시 현황
2019년 03월 13일티케이케미칼이성욱,소홍석-내부회계관리제도
| 교육일자 | 교육실시주체 | 참석 사외이사 | 불참시 사유 | 주요 교육내용 |
|---|---|---|---|---|
2. 감사제도에 관한 사항
1) 감사의 인적사항 &cr
상근 감사
| 성 명 | 주 요 경 력 | 결격요건 여부 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 양문석 | 1986.02 충남대학교 경제학과 졸업&cr 1986.02 한국산업은행 입행&cr 2012.09 한국산업은행 여의도 지점장&cr 2014.07 한국산업은행 심사 1부장&cr 2017.03 ~ 現 ㈜티케이케미칼 상근 감사 | 해당 없음 | - |
&cr 2) 감사의 독립성&cr&cr 당사의 감사는 감사로서의 요건을 갖추고 있으며, 회계와 업무를 감사하며 이사회 및 타부서로부터 독립된 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 감사는 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 감사인의 독립성을 충분히 확보하고 있다고 판단됩니다. &cr&cr 3) 감사의 주요 활동내용&cr
(1) 이사회 참석활동
| 개최 일자 | 의안 내용 | 가결여부 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 2019.03.13 | 제1호 의안 : 제12기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건&cr제2호 의안 : 정관일부 개정 승인의 건&cr제3호 의안 : 이사 후보자 추천 승인의 건&cr제4호 의안 : 정기주주총회 소집 결의 승인의 건&cr제5호 의안 : SM상선(주) 장비유동화 금융 지급보증 승인의 건&cr&cr보고사항&cr1. 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고&cr2. 감사의 감사보고 (201년)&cr3. 감사의 내부회계 운영 평가보고 | 가결&cr가결&cr가결&cr가결&cr가결&cr&cr&cr&cr&cr | - |
| 2019.04.10 | 제1호 의안 : (주)이엔에이치 M&A를 위한 투자 계약 승인의 건 | 가결 | - |
| 2019.05.17 | 제1호 의안 : SM상선(주) 운임채권 유동화 금융 자금보충약정 승인의 건 | 가결 | - |
| 2019.06.20 | 제1호 의안 : 신규사업(ENH & 충남 당진 아파트 사업장) 인수대금 차입 승인의 건 | 가결 | - |
| 2019.09.10 | 제1호 의안 : (주)이엔에이치 삼성전자 상생협력 기업대출 연대보증승인의 건 | 가결 | - |
(2) 매기 사업년도 결산보고서 감사
- 회계에 관한 감사
- 업무에 관한 감사
- 회계장부의 기재에 대한 사항
- 재무상태표 및 손익계산서의 표시에 관한 사항
- 이익잉여금처분계산서(결손금처리계산서)에 관한 사항
- 영업보고서에 관한 사항 &cr&cr 4) 감사 교육 실시 계획&cr &cr법 개정 혹은 정기적으로 감사 교육 일정을 정해 교육을 실시할 계획입니다.&cr&cr 5) 감사 교육 실시 현황&cr
◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_02_감사_교육_실시현황
감사 교육실시 현황
2019년 03월 13일티케이케미칼내부회계관리제도 주요 변경 사항
| 교육일자 | 교육실시주체 | 주요 교육내용 |
|---|---|---|
&cr 6) 감사 지원 조직 현황 &cr
◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_03_감사위원회(감사)_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.
&cr현재 감사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 지원조직이 구성되어 있지는 않지만, 공 시 및 주식 업무를 담당하고 있는 당사 IR팀에서 지원 역할을 수행하고 있습니다. &cr&cr 7) 준법지원인 등 &cr
◆click◆『준법지원인 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.
당사는 분기보고서 작성기준일 현재 준법지원인을 선임하고 있지 않습니다 .&cr
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항
1) 투표제도&cr 당사는 집중투표제, 서면투표제, 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다.
2) 소수주주권 행사
공시대상기간 중 소수주주권이 행사되지 않았습니다. &cr &cr 3) 경영권 경쟁
공시대상기간 중 회사의 경영지배권에 관한 경영권 경쟁은 없었습니다.
VII. 주주에 관한 사항
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
&cr 1) 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2019년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
에스엠티케미칼최대주주본인보통주29,865,530 32.8629,865,530 32.86-우방특수관계인보통주13,662,250 15.0313,662,250 15.03-김해규특수관계인보통주5,000 0.015,000 0.01-소홍석특수관계인보통주1,689 0.001,689 0.00-이재원특수관계인보통주1,000 0.001,000 0.00-조우용특수관계인보통주1,000 0.001,000 0.00-박용호특수관계인보통주1,000 0.001,000 0.00-조유선특수관계인보통주6,000 0.016,000 0.01-보통주43,543,46947.9143,543,46947.91-------
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
주1) 분기보고서 작성기준일 현재 당사의 발행주식총수는 보통주 90,895,434주입 니 다 .&cr
2) 최대주주의 주요경력 및 개요
◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우
(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
(주)에스엠티케미칼6박도순0.00--(주)남선홀딩스28.73------
| 명 칭 | 출자자수&cr(명) | 대표이사&cr(대표조합원) | | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | | 최대주주&cr(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재
◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는&cr 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11013#*성명또는지분율변동인경우.dsl
(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
(주)에스엠티케미칼103,47355,12848,3458,4608,3385,417
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
&cr분기보고서 작성일 현재 특이사항 없습니다.&cr
2. 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정거래&cr
| 회사명 | 주식수 | 계약 상대방 | 계약의&cr종류 | 계약체결일 | 계약기간 | 비율 |
| ㈜에스엠티케미칼 | 5,673,759 | KB증권 | 주식 담보 | 2019.10.07 | 6개월 | 6.24 |
| 2,320,000 | 신한금융투자 | 주식 담보 | 2019.06.21 | 6개월 | 2.55 | |
| 4,555,809 | 교보증권 | 주식 담보 | 2019.10.07 | 3개월 | 5.01 | |
| 8,000,000 | 한국증권금융㈜ | 주식 담보 | 2019.06.21 | 12개월 | 8.80 | |
| 1,184,511 | 케이프투자증권 | 주식 담보 | 2019.09.26 | 3개월 | 1.30 | |
| 3,980,100 | 한화투자증권 | 주식 담보 | 2019.10.07 | 3개월 | 4.38 |
* 주식등대량보유상황보고서 공시(2019.10.10)&cr
3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요
◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl 44_최대주주의최대출자자가단체인경우
(1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
(주)남선홀딩스1장규한0.00--(주)남선알미늄100.00------
| 명 칭 | 출자자수&cr(명) | 대표이사&cr(대표조합원) | | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | | 최대주주&cr(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재
(2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
(주)남선홀딩스93,1828,22984,9530-1-1
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
&cr4. 최대주주 변동내역&cr&cr 당사는 분기보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. &cr
◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl
◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황
5. 주식 소유현황
2019년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
(주)에스엠티케미칼29,865,53032.86%(주)우방13,662,25015.03%(주)포스코인터내셔널4,550,0005.01%(주)티케이케미칼4,675,9985.14%234,4800.26%
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| - | ||||
| 자사주 | ||||
| 우리사주조합 | - |
◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 2018년 12월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
11,01099.9331,964,33635.17
| 구 분 | 주주 | | 보유주식 | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- |
| 주주수 | 비율 | 주식수 | 비율 |
| --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 | - |
주1) 기준일은 2019년 3월 29일 개최된 제12기 정기주주총회 권리주주 확정 기준일임.&cr주2) 소액주주 : 1%미만 주식 소유주주&cr
6. 주식 사무
| &cr정관상&cr 신주인수권의&cr내용 | 제10조(신주인수권) ①이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ②제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 주주 외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다. 1. 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위내에서 자본시장과금융투자업에관한법률 제165조의6의 규정에 의하여 일반공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 3. 발행주식총수의 100분의 20범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우 4. 상법 제542조의3의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 6.발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위내에서 긴급한 자금조달, 사업확장, 전략적 제휴, 재무구조개선등 경영상 필요에 의하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자, 제휴회사, 일반법인, 개인, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에서 정한 계열회사에게 신주를 배정하는 경우 7. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산ㆍ판매ㆍ자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 8. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 경영상 필요로 외국인 투자촉진법에 의한 외국인 투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 9. 주권을 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 모집을 위하여 인수인에게 인수하게 하는 경우 10. 회사가 경영전략상 필요에 의해 국내외 타회사를 인수하거나 국내외 타회사에 투자할 때 그 대가로 신주를 발행하는 경우 ③제2항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. |
||
| 결산일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | |
| 주주명부폐쇄시기 | 매년 1월 1일부터 1월 15일까지 | ||
| 주권의 종류 | 일주권, 오주권, 일십주권, 오십주권, 일백주권, 오백주권, &cr 일천주권, 일만주권 (8종) | ||
| 명의개서&cr대리인 | 한국예탁결제원 &cr (Tel : 02-3774-3510, 주소 : 서울특별시 영등포구 여의도동) | ||
| 주주의 &cr특전 | 해당사항&cr없음 | 공고게재신문 |
.
7. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적
1) 국내증권시장
(단 위 : 원, 주)
| 종 류 | 구 분 | 19.04 | 19.05 | 19.06 | 19.07 | 19.08 | 19.09 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 주가 | 최고 | 3,220 | 3,135 | 3,695 | 3,210 | 2,870 | 2,945 |
| 최저 | 2,620 | 2,640 | 3,080 | 2,430 | 2,410 | 2,395 | ||
| 평균 | 2,738 | 2,867 | 3,377 | 2,932 | 2,724 | 2,793 | ||
| 거래량 | 최고 | 40,535,520 | 28,816,283 | 10,336,683 | 2,905,541 | 3,066,941 | 10,232,191 | |
| 최저 | 412,427 | 1,044,913 | 1,017,997 | 529,365 | 612,004 | 444,682 | ||
| 평균 | 4,675,824 | 3,952,985 | 3,197,919 | 1,123,272 | 1,309,029 | 1,739,363 |
2) 해외증권시장 &cr&cr 당사는 분기보고서 작성기준일 현재 해외 증권시장에 상장되지 않았으므로&cr 해당사항이 없습니다.&cr
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항
1. 임원 및 직원의 현황
1) 임원 현황
2019년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
김해규남1963.03대표이사등기임원상근경영총괄
- ㈜티케이케미칼 경영지원본부장 &cr- ㈜티케이케미칼 영업본부장
5,000-계열회사임원2008.02.&cr ~ 현재2020.03.24우오현남1953.11회장등기임원비상근경영전반
- ㈜삼라 대표이사 &cr현) ㈜한국중견기업연합회 부회장
--계열회사임원2008.06.&cr ~ 현재2020.03.24최승석남1960.07사내이사등기임원비상근경영전반- ㈜LG화학&cr현) 에스엠하이플러스㈜ 대표이사--계열회사&cr임원2019.03.&cr~ 현재2021.03.29양문석남1960.09감사등기임원상근감사- 한국산업은행 여의도지점장&cr- 한국산업은행 심사 1부장--계열회사임원2017.03.&cr~ 현재2020.03.24이호경남1962.08기타&cr비상무&cr이사등기임원비상근경영자문- ㈜포스코대우 중국지역총괄임원 겸(중국)유한회사 동사장&cr현) ㈜포스코인너내셔널 &cr 식량화학본부장--계열회사임원2019.03.&cr~ 현재2021.03.29이성욱남1956.09사외이사등기임원비상근사외이사- 산업은행 기업구조조정실장&cr- 산업은행 여신심사부장--계열회사임원2014.03.&cr~ 현재2020.03.24소홍석남1954.04사외이사등기임원비상근사외이사- 우리은행 인천본부장1,689-계열회사임원2017.03.&cr~ 현재2020.03.24김태기남1965.04부사장미등기임원상근영업&cr본부장- ㈜효성--계열회사임원2016.12.&cr~ 현재-김순식남1961.04부사장미등기임원상근건설&cr본부장- ㈜효산이엔씨&cr- ㈜신창건설 본부장--계열회사임원2015.04&cr~ 현재-박산남1958.06부사장미등기임원상근그룹&cr감사실장- 광주광역시청 도시재생과 과장&cr- 광주광역시정 건축과 과장--계열회사임원2018.09.&cr~ 현재-권오형남1961.01전무미등기임원상근수지&cr사업부장
- ㈜조양 영업본부 전무&cr- ㈜티케이케미칼 영업본부장
--계열회사임원2014.01.&cr~ 현재-박기훈남1961.01전무미등기임원상근그룹&cr기획실장
- (주)워커힐 인력팀장, 감사팀장
- 한국아이피쇼우드 HR매니져
--계열회사&cr임원2013.01.&cr~ 현재-이재원남1968.11상무미등기임원상근경영지원&cr본부장- ㈜티케이케미칼 회계팀장&cr- ㈜티케이케미칼 재무담당임원1,000-계열회사임원2012.01.&cr~ 현재-박용호남1964.10상무미등기임원상근생산&cr본부장- ㈜티케이케미칼 수지공장장1,000-계열회사임원2012.01.&cr~ 현재-성효경남1969.04상무미등기임원상근신소재&cr사업단장- ㈜효성--계열회사&cr임원2019.09.&cr~현재-곽인근남1969.05이사미등기임원상근스판덱스&cr국내영업&cr총괄
- ㈜티케이케미칼 이스탄불 지사장&cr- ㈜티케이케미칼 스판수출팀장
--계열회사임원2014.01.&cr~ 현재-조우용남1965.02이사미등기임원상근폴리에스터공장장- ㈜티케이케미칼 합섬3공장장1,000-계열회사임원2012.01.&cr~ 현재-정윤영남1966.03이사미등기임원상근그룹&cr감사팀장- ㈜티케이케미칼 경영관리본부 &cr감사팀장--계열회사임원2016.01&cr~ 현재-박성호남1967.12이사미등기임원상근그룹&cr재경팀장
- OCI 주식회사 회계팀 부장&cr- 삼일회계법인 A&F팀
--계열회사임원2017.4&cr~ 현재-정세구남1970.02이사미등기임원상근건설본부- 한국철도공사 물류본부--계열회사임원2017.11&cr~ 현재-고성훈남1964.01이사미등기임원상근그룹&cr홍보팀장- 매일경제신문 , TV--계열회사임원2018.04.&cr~ 현재-손정우남1966.02이사대우미등기임원상근폴리에스터&cr사업부장- 한국합섬 영업팀장&cr- 스타케미칼 영업본부장--계열회사임원2018.01.&cr~ 현재-한영균남1967.10이사대우미등기임원상근경영지원&cr실장
- ㈜티케이케미칼 경영지원담당
--계열회사&cr임원2019.01.&cr~ 현재-권혁원남1964.09이사대우미등기임원상근생산지원&cr실장- ㈜티케이케미칼 생산지원담당--계열회사&cr임원2019.01.&cr~ 현재-이상숙여1975.07이사대우미등기임원상근그룹&cr법무팀장- 법무법인 한결--계열회사&cr임원2019.01.&cr~ 현재-
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
주 1) 분기보고서 작성 기준일 현재 기준입니다.&cr 주3) 강성혁 전무, 한영균, 권혁원, 이상숙 이사대우는 2019년 1월 1일부로 선임되었습니다.&cr 주3) 조유선 부사장은 2019년 2월 13일부로 우방산업으로 계열사 이동하였습니다.&cr주4) 조현우 기타비상무이사는 2019년 3월 29일부로 사임하였습니다.&cr주5) 최승석 사내이사, 이호경 기타비상무이사는 2019년 3월 29일부로 선임되었습니다.&cr 주6) 김재홍 상무는 2019년 6월 23일부로 계열사이동(SM중공업(주) 건설사업본부장) 하셨습니다..&cr 주7) 강성혁 전무는 2019년 5월 03일부로 사임하셨습니다. &cr주8) 성효경 상무는 2019년 9월 23일부로 선임되었습니다.&cr 주9) 재직기간은 당사(티케이케미칼) 최초 임원선임일로부터 산정하였습니다. &cr&cr2) 직원 현황
2019년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
관리/생산남580-5-5851928,12448-관리/생산여38-5-43111,44934-618-10-6281929,57347-
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의&cr정함이 없는&cr근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다
3) 미등기임원 보수 현황
2019년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
181,55186-
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
주1) 연간급여 총액은 2019년 9월말 현재까지 미등기임원에게 지급된 총액 기준입니다.&cr주2) 인원수는 2019년 2월 13일부로 우방산업으로 계열사 이동한 조유선 부사장, 2019년 5월 3일 사임 한 강성혁전무, 6월 23일 계열사 이동한 김재홍 상무의 근무일수를 감안한 인원수입니다.&cr
2. 임원의 보수 등
1) 이사ㆍ감사 전체의 보수현황 &cr&cr (1) 주주총회 승인금액
(단위 : 백만원) 등기이사61,500사외이사 포함감 사1400-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
(2) 보수지급금액&cr① 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 백만원) 7600120-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
② 유형별
(단위 : 백만원) 4455228-25427-----19191-
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사&cr(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
주1) 보수총액은 2019년 9월말 현재까지 이사 및 감사에게 지급된 총액 기준입니다.&cr주2) 등기이사 중 2명(무보수임원 1명, 기타비상무이사 1명)은 보수를 받지 않습니다.&cr 주 3) 1인당 평균보수액은 현재 등기이사(무보수 제외) 및 사외이사에게 2019년 9월말까지의 지 급된&cr 평균보수액입니다. &cr
2) 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황&cr&cr 분기보고서 작성 기준 당사는 이사, 감사에게 지급한 개인별 보수가 5억원 이상인 경우에 해당사항이 없습니다.&cr&cr (1) 개인별 보수지급금액
| (단위 : 백만원) |
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
| - | - | - | - |
(2) 산정기준 및 방법
| (단위 : 백만원) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| 근로소득 | 급여 | - | - | |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권&cr 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
&cr 3) 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황&cr&cr 분기보고서 작성 기준 당사는 임직원에게 지급한 개인별 보수가 5억원 이상인 경우에 해당사항이 없습니다.&cr
◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl 39_보수지급금액5억원개인별보수현황
&cr<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
| (단위 : 백만원) |
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
| - | - | - | - |
2. 산정기준 및 방법
| (단위 : ) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| 근로소득 | 급여 | - | - | |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권&cr 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
&cr 3. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황&cr &cr 분기보고서 작성 기준일 현재 당사는 주식매수선택권 부여 및 행사 현황이 없습니다.&cr
◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl
IX. 계열회사 등에 관한 사항
1. 계열회사의 현황
1) 기업집단의 명칭 : SM 그룹
2) 기업집단의 지배자 : 우 오 현
3) 기업집단에 소속된 회사 현황 : &cr 2019년 09월 30일 현재 국내 63개 사 (당사 포함) , 해외 17개
| 구 분 | 회사수 | 회 사 명 |
|---|---|---|
| 상장사 | 3개사 | ㈜티케이케미칼, ㈜남선알미늄, 대한해운㈜ |
| 비상장사 | 77개사 | ㈜경남티앤디,㈜남선홀딩스, ㈜델라노체, ㈜동강시스타, ㈜라도, ㈜바로코사, ㈜바로코사유통사하, ㈜벡셀, ㈜삼라, ㈜삼라농원, ㈜삼라마이다스, ㈜삼라홀딩스, ㈜에스씨파워텍, ㈜에스엠티케미칼, ㈜에이본, ㈜우방, ㈜울산방송, ㈜이엔에이치, ㈜케이알티산업, ㈜케이엘홀딩스, ㈜케이엘홀딩스이호, ㈜태길종합건설, ㈜한울코퍼레이션, ㈜한일개발, ㈜한통엔지니어링, 경남기업㈜, 경남모직㈜, 기원토건㈜, 대림종합건설더블유㈜, 대한상선㈜, 동아건설산업㈜, 삼라산업개발㈜, 삼환기업㈜, 서남바이오에너지㈜, 서림하이팩㈜, 성우종합건설더블유㈜, 신화디앤디㈜, 에스엠상선㈜, 에스엠상선경인터미널㈜, 에스엠상선광양터미널㈜, 에스엠생명과학㈜,에스엠스틸㈜, 에스엠신용정보㈜, 에스엠에이엠씨투자대부㈜, 에스엠중공업㈜, 에스엠케미칼㈜, 에스엠하이플러스㈜,우방산업㈜, 우방토건㈜, 이코사주류㈜, 케이엘씨에스엠㈜, 코리코엔터프라이스㈜, 태초이앤씨㈜, 판교에스디쓰리㈜, 플러스매니지먼트㈜, 한국선박금융㈜, 한국인프라개발㈜, 한덕철광산업㈜, 재단법인 삼라희망재단, 사단법인 한미친선동맹, ADM21 VINA Co.,Ltd, 위해 ADM21 Co.,Ltd, ADM COMPANY TECHNO CENTER, GUANGZHOU BEXELTRADING Co., Ltd, ENA DONGAH CONSTRUCTION Ltd, KEANGNAM READYMIX PVT Ltd, KEANGNAM LANKA(PVT) Ltd, Atlanta Shipping Agency(Holding) Ltd, SM Line Corporation(INDIA) Private Limited, SM Line Corporation(SG) PTE LTD, SM Logistics(Shanhai) Co., Ltd, SM NAMSUN VINA Co.,Ltd, SAMRA ROMANIA S.R.L, Samwhan Corporation Branch, Samwhan LLC, Samwhan LAO SOLE CO., LTD, SM TKC INDIA PRIVATE LIMITED. |
&cr 2. 계열회사간의 지배, 종속 및 출자 현황 &cr
sm그룹 계통도(2019.09.30).jpg sm그룹 계통도(2019.09.30)
&cr3. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황&cr
분기보고서 작성기준일 현재 당사 등기임원 중 타회사 임원 겸직현황은 다음과 같습니다.
| 직책 | 성 명 | 선임시기 | 타근무지 현황 | ||
| 직 장 명 | 직 위 | 담당업무 | |||
| 회장 | 우오현 | 2008.06.03 | ㈜케이알티산업 | 대표이사(상근/등기) | 대표이사 |
| ㈜삼라산업개발 | 이사(비상근/등기) | 경영전반 | |||
| 에스엠케미칼㈜ | 이사(비상근/등기) | 경영전반 | |||
| ㈜삼라 | 이사(비상근/등기) | 경영전반 | |||
| ㈜남선알미늄 | 이사(비상근/등기) | 경영전반 | |||
| ㈜벡셀 | 이사(비상근/등기) | 경영전반 | |||
| ㈜삼라홀딩스 | 이사(비상근/등기) | 경영전반 | |||
| ㈜삼라마이다스 | 이사(비상근/등기) | 경영전반 | |||
| ㈜에스엠티케미칼 | 이사(비상근/등기) | 경영전반 | |||
| ㈜우방 | 이사(비상근/등기) | 경영전반 | |||
| 경남모직㈜ | 이사(비상근/등기) | 경영전반 | |||
| 우방산업㈜ | 이사(비상근/등기) | 경영전반 | |||
| 에스엠하이플러스㈜ | 이사(비상근/등기) | 경영전반 | |||
| (재)삼라희망재단 | 이사(비상근/등기) | 경영전반 | |||
| 서림하이팩㈜ | 이사(비상근/등기) | 경영전반 | |||
| ㈜케이엘홀딩스 | 이사(비상근/등기) | 경영전반 | |||
| ㈜케이엘홀딩스이호 | 이사(비상근/등기) | 경영전반 | |||
| 대한해운㈜ | 이사(비상근/등기) | 경영전반 | |||
| 에스엠중공업㈜ | 이사(비상근/등기) | 경영전반 | |||
| 에스엠신용정보㈜ | 이사(비상근/등기) | 경영전반 | |||
| 에스엠에이엠씨투자대부㈜ | 이사(비상근/등기) | 경영전반 | |||
| ㈜한통엔지니어링 | 이사(비상근/등기) | 경영전반 | |||
| ㈜태길종합건설 | 이사(비상근/등기) | 경영전반 | |||
| 대한상선㈜ | 이사(비상근/등기) | 경영전반 | |||
| 에스엠상선㈜ | 이사(비상근/등기) | 경영전반 | |||
| 동아건설산업㈜ | 이사(비상근/등기) | 경영전반 | |||
| ㈜바로코사 | 이사(비상근/등기) | 경영전반 | |||
| 케이엘씨에스엠㈜ | 이사(비상근/등기) | 경영전반 | |||
| ㈜한일개발 | 이사(비상근/등기) | 경영전반 | |||
| 한국선박금융㈜ | 이사(비상근/등기) | 경영전반 | |||
| 경남기업㈜ | 이사(비상근/등기) | 경영전반 | |||
| 삼환기업㈜ | 이사(비상근/등기) | 경영전반 | |||
| ㈜동강시스타 | 이사(비상근/등기) | 경영전반 | |||
| 에스엠스틸㈜ | 이사(비상근/등기) | 경영전반 | |||
| ㈜이엔에이치 | 이사(비상근/등기) | 경영전반 | |||
| 대표 이사 |
김해규 | 2014.03.21 | ㈜이엔에이치 | 이사(상근/등기) | 대표이사 |
| ㈜삼라홀딩스 | 이사(비상근/등기) | 경영전반 | |||
| 사내이사 | 최승석 | 2019.03.29 | ㈜삼라홀딩스 | 대표이사(상근/등기) | 대표이사 |
| ㈜케이엘홀딩스 | 대표이사(상근/등기) | 대표이사 | |||
| 에스엠하이플러스㈜ | 대표이사(상근/등기) | 대표이사 | |||
| ㈜벡셀 | 이사(비상근/등기) | 경영전반 | |||
| 에스엠스틸㈜ | 이사(비상근/등기) | 경영전반 | |||
| ㈜에스엠티케미칼 | 이사(비상근/등기) | 경영전반 | |||
| ㈜케이엘홀딩스이호 | 이사(비상근/등기) | 경영전반 | |||
| ㈜한일개발 | 이사(비상근/등기) | 경영전반 | |||
| 대한상선㈜ | 이사(비상근/등기) | 경영전반 | |||
| 대한해운㈜ | 이사(비상근/등기) | 경영전반 | |||
| 삼환기업㈜ | 이사(비상근/등기) | 경영전반 | |||
| 서림하이팩㈜ | 이사(비상근/등기) | 경영전반 | |||
| 에스엠중공업㈜ | 이사(비상근/등기) | 경영전반 | |||
| 케이엘씨에스엠㈜ | 이사(비상근/등기) | 경영전반 | |||
| 플러스매니지먼트㈜ | 이사(비상근/등기) | 경영전반 | |||
| ㈜동강시스타 | 이사(비상근/등기) | 경영전반 | |||
| ㈜케이알티산업 | 이사(비상근/등기) | 경영전반 | |||
| ㈜삼라 | 감사(비상근/등기) | 감사 | |||
| ㈜삼라농원 | 감사(비상근/등기) | 감사 | |||
| 경남기업㈜ | 감사(비상근/등기) | 감사 | |||
| 에스엠상선㈜ | 감사(비상근/등기) | 감사 | |||
| 에스엠케미칼㈜ | 감사(비상근/등기) | 감사 | |||
| 코리코엔터프라이스㈜ | 감사(비상근/등기) | 감사 | |||
| 한국선박금융㈜ | 감사(비상근/등기) | 감사 | |||
| ㈜이엔에이치 | 이사(비상근/등기) | 감사 |
주1) 상기 선임시기는 임원 최초 선임일 기준입니다.&cr 주2) 최승석 사내이사는 2019년 03월 29일부로 선임되셨습니다.&cr &cr 4. 타법인출자 현황&cr
◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황
타법인출자 현황
2019년 09월 30일(단위 : 백만원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
에스엠하이플러스㈜&cr (비상장)2011년 06월 10일사업다각화18,715871,27032.1558,184--5,324871,27032.1563,508661,08315,161에스엠상선(주)&cr 구.(주)우방건설산업&cr (비상장)2011년 10월 01일사업다각화10,0001,000,00029.5566,645---6,1771,000,00029.5560,468723,337-813(주)케이엘홀딩스&cr (비상장)2013년 10월 16일사업다각화7,2001,440,00037.1523,104--6,4781,440,00037.1529,582125,0889,421(주)케이엘홀딩스이호&cr (비상장)2013년 10월 16일사업다각화7,0001,400,00037.7222,838--6,4601,400,00037.7229,298123,2669,224대한해운㈜&cr (상장)2013년 10월 18일사업다각화38,9952,893,45811.8589,077--17,0402,893,45811.85106,1172,955,94986,994건설공제조합(비상장)2015년 03월 05일사업관련출자1,1238070.021,196---8070.021,1966,865,389158,4417,605,535-261,044--29,1257,605,535-290,16911,454,112278,428
| 법인명 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | |
주1) 당사는 분기보고서 작성기준일 현재 연결대상 종속기업인 (주)이엔에이치를 인수하였습니다.&cr그에 따라 해당 표에는 연결대상 기업으로 제외하였습니다.&cr주2) 최근 사업연도 재무현황은 각 계열회사의 회계기준에 근거한 2018년말 기준입니다.&cr주3) 에스엠하이플러스(주)의 최초 취득금액(16,345백만원)은 종속기업 인수 당시의 취득가액입니다.&cr주4) (주)케이엘홀딩스 및 (주)케이엘홀딩스이호는 대한해운 주식취득을 위한 자금조달 목적의 SPC로서, 당사는 각각 지분 1,440,000주(72억원, 37.15%), 지분 1,400,000주 (70억원, 37.72%)를 취득하였습니다.&cr주5) 당사는 2014년 3분기에 대한해운(주) 지분 4,289,330주 (578억원, 17.91%)를 취득하였습니다.&cr주6) 2014년 12월에 대한해운의 일부지분을 특수관계자인 (주)삼라와 경남모직(주)에 각각 주식 457,786주(매각금액 122억), 주식 938,086주(매각금액 250억)를 매각하였으며,관계기업투주8) 2015년 3월 우방토건(주)의 건설사업부문을 흡수합병하면서 우방토건(주)에서 출자한 건설공제조합 807좌(1,123백만원, 0.02%),소방산업공제조합 40좌(20백만원, 0.01%)을 취득하였습니다. 그 중 2015년 7월 소방산업공제조합 40좌(20백만원, 0.01%)를 전부 매각하였습니다.&cr자처분이익 105억을 인식하였습니다.&cr주7) 2015년 3월 우방토건(주)의 건설사업부문을 흡수합병하면서 우방토건(주)에서 출자한 건설공제조합 807좌(1,123백만원, 0.02%),소방산업공제조합 40좌(20백만원, 0.01%)을 취득하였습니다. 그 중 2015년 7월 소방산업공제조합 40좌(20백만원, 0.01%)를 전부 매각하였습니다.&cr주8) 2015년 4월 에스엠하이플러스㈜는 ㈜삼라네트웍스를 합병하였으며, 당사가 보유중인 ㈜삼라네트웍스 주식 19,000주(취득금액 1,183백만원)를 반납하고,하이플러스 1 : 삼라네트웍스 4.803748의 교환비율로 하이플러스 주식 91,270주(교환금액 3,315백만원)를 신규취득하였으며, 에스엠하이플러스㈜ 주식 신규취득금액(3,315백만원)과 ㈜삼라네트웍스 주식 취득금액(1,183백만원)과의 차액 2,132백만원을 매도가능증권처분이익으로 인식하였습니다. 합병으로 인한 에스엠하이플러스(주)의 신주 교부로 인해 당사의 에스엠하이플러스㈜ 지분율이 33.61%에서 31.10%로 감소하였으며, 지분율 감소에 따른 관계기업투자처분손실 1,272백만원을 인식하였습니다.&cr주9) 2018년 9월 (주)삼라자원개발의 파산 확정으로 5,200주(취득금액 26백만원)을 전액 관계기업투자손상차손으로 인식하였습니다.
X. 이해관계자와의 거래내용
1. 대주주등에 대한 신용공여등 &cr
1) 가지급금, 대여금(증권 대여 포함) 및 가수금 내역 (단위: 백만원)
| 성명&cr(법인명) | 계정과목 | 관계 | 변동내역 | 미수이자 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 에스엠상선(주)&cr구.(주)우방건설산업 | 단기대여금 | 계열사 | 9,000 | 5,850 | 4,100 | 10,750 | 329 | |
| 케이엘홀딩스 | 단기대여금 | 계열사 | - | 1,650 | - | 1,650 | 71 | |
| 우방산업㈜ | 단기대여금 | 계열사 | 9,000 | - | - | 9,000 | 173 | |
| ㈜삼라홀딩스 | 단기대여금 | 계열사 | - | 600 | 600 | - | - |
&cr 2) 담보 및 보증 내역 &cr &cr 당분기 중 당사는 관계기업인 대한해운㈜에 L/C관련 연대보증 13,478,856천원 및 화물운송 계약(25년)에 대한 78,926,411천원의 이행보증, 에스엠상선㈜에 장비유동화금융에 대한 지급보증 3,022,146천원, 운임채권 유동화 금융에 대한 13,500,000천원의 자금보충약정 및 ㈜이엔에이치에 상생협력기업대출에 대한 638,400천원의 연대보증을 제공하고 있습니다.&cr &cr또한, 관계기업인 에스엠하이플러스(주)에 무역금융관련 연대보증을 제공받고 있습니다.&cr&cr이에 따라 당사가 당분기 및 전분기 중 보증수수료 수령으로 인해 인식한 기타금융수익은 각각 332,173천원 및 873,950천원이며, 당분기 및 전분기 중 보증수수료 지급으로 인해 인식한 기타금융비용은 각각 60,115천원 및 72,252천원입니다.
&cr2. 대주주와의 자산양수도 등
1) 부 동산매매 또는 임대차내역 &cr
| 구분 | 성명(법인명) | 관계 | 거래내역 |
|---|---|---|---|
| 임차계약 | (주)우방 | 계열사 | 본점 사무실 임차계약(19.06.27~21.06.26) |
&cr 2) 유가증권 매수 및 매도내역&cr (단위 : 천원)
| 거래종류 | 성명(법인명) | 관계 | 거래일자 | 거래내역 | 거래금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 합병으로 인한&cr신주발행(주1) | 경남모직㈜ | 계열사 | 2015.03.05 | 당사 주식 761,119주 | 1,602,155 |
| 우방산업㈜ | 계열사 | 2015.03.05 | 당사 주식 134,315주 | 282,733 | |
| 합병으로 인한&cr신주인수 (주2) | 에스엠하이플러스㈜ | 계열사 | 2015.04.30 | 에스엠하이플러스(주) 주식 91,270주 | 3,314,926 |
| 에스엠하이플러스㈜ | 계열사 | 2015.04.30 | ㈜삼라네트웍스 주식 주식 19,000주 매도 | 1,183,373 | |
| 투자지분매도 (주3) | 우방산업㈜ | 계열사 | 2015.12.30 | 산본역사㈜ 주식 1,770,000주 | 11,218,260 |
| 경남모직㈜ | 계열사 | 2015.12.30 | 산본역사㈜ 주식 590,000주 | 3,739,420 |
주1) 당사는 우방토건㈜ 건설사업부문을 2015년 3월 5일 기준으로 합병하였으며, 이로 인하여 보통주 895,434주를 신규 발행하였습니다.&cr&cr주2) 에스엠하이플러스㈜와 ㈜삼라네트웍스의 합병에 따른 주식교환 거래입니다. 2015년 4월 에스엠하이플러스㈜는 ㈜삼라네트웍스를 합병하였으며 , 당사가 보유중인 ㈜삼라네트웍스 주식 19,000주(취득금액 1,183백만원)를 반납하고,하이플러스 1 : 삼라네트웍스 4.803748의 교환비율로 하이플러스 주식 91,270주(교환금액 3,315백만원)를 신규취득하였으며, 에스엠하이플러스㈜ 주식 신규취득금액(3,315백만원)과 ㈜삼라네트웍스 주식 취득금액(1,183백만원)과의 차액 2,132백만원을 매도가능증권처분이익으로 인식하였습니다. 합병으로 인한 에스엠하이플러스(주)의 신주 교부로 인해 당사의 에스엠하이플러스㈜ 지분율이 33.61%에서 31.10%로 감소하였으며, 지분율 감소에 따른 관계기업투자처분손실 1,272백만원을 인식하였습니다.&cr&cr주3) 2015년 12월에 산본역사(주)의 전체지분을 특수관계자인 우방산업(주)와 경남모직(주)에 각각 주식 1,770,000주(매각금액 112억), 주식 590,000주 (매각금액 37억)를 매각하였으며,관계기업투자처분이익 17억을 인식하였습니다.&cr &cr 3. 대주주와의 영업거래 &cr&cr 대주주와의 영업거래가 최근사업연도 매출액의 5%를 초과하는 내역이 없습니다.&cr &cr 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 &cr
당사 지분 8.80% 소유하고 있는 법인주주인 (주)포스코인터내셔널에 대하여 다음과 같이 매출 및 매입거래가 존재합니다.
(단위 : 백만원)
| 구분 | 성 명&cr (법인명) | 관계 | 2019년 3분기 | 2018년 | 2017년 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 내용 | 금액 | 내용 | 금액 | 내용 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출거래 | (주)포스코인터내셔널 | 주주 | 51,422 | Chip 판매외 | 80,826 | Chip 판매외 | 49,943 | Chip 판매외 |
| 매입거래 | (주)포스코인터내셔널 | 주주 | 129,600 | 원재료 매입 | 185,115 | 원재료 매입 | 157,078 | 원재료 매입 |
한편 당사는 종업원 복지 향상을 목적으로 당사 종업원들에게 주택자금 장기대여금 제도 및 생활안정자금지원 제도를 실행하고 있으며, 기업공개시 종업원들의 자사주 취득을 지원하기 위하여 당사 종업원들에게 단기대여금을 제공하고 있습니다.&cr (단위 : 백만원)
| 용도 | 2019년 3분기 | 2018년 | 2017년 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 인원 | 잔액 | 인원 | 잔액 | 인원 | 잔액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 주택자금 등 | 181명 | 2,027 | 183명 | 1,880 | 158명 | 1,602 |
| 우리사주&cr취득자금지원 | 111명 | 1,200 | 114명 | 1,315 | 122명 | 1,462 |
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 공시내용의 진행ㆍ변경상황 및 주주총회 현황 &cr&cr 1) 공 시내용의 진행 및 변경사항&cr &cr 당사는 분기보고서 작성일 기준 현재 해당사항이 없습니다.&cr
2) 주주총회 의사록 요약
| 날 짜 | 안건 (의안) | 가결&cr여부 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 2019년&cr3월 29일 | 제1호 의안 : 제12기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함)&cr 승인의 건 &cr 제2호 의안 : 정관 일부 변경 승인의 건&cr 제3호 의안 : 이사 선임 승인의 건&cr 제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 &cr 제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | O | 제12기&cr정기주총 |
| 2018년&cr3월 29일 | 제1호 의안 : 제11기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함)&cr 승인의 건 &cr 제2호 의안 : 이사 선임 승인의 건&cr 제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 &cr 제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | O | 제11기&cr정기주총 |
| 2017년&cr3월 24일 | 제1호 의안 : 제10기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함)&cr 승인의 건 &cr 제2호 의안 : 이사 선임 승인의 건&cr 제3호 의안 : 감사 선임 승인의 건&cr 제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 &cr 제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | O | 제10기&cr정기주총 |
2. 우발채무등&cr
1) 중요한 소송사건&cr &cr 당사는 당기 분기보고서 작성일 현재 당사의 계류중인 소송사건 내역은 없습니다.&cr&cr 2) 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 &cr&cr당사는 분기보고서 작성일 기준 현재 해당사항이 없습니다.
| (기준일 : 2019년 09월 30일) | (단위 : 백만원) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | - | - | - |
| 금융기관(은행제외) | - | - | - |
| 법 인 | - | - | - |
| 기타(개인) | - | - | - |
3) 담보제공 현황&cr
(1) 담보로 제공된 자산 등&cr
(원화단위: 천원, 외화단위: 천USD)
| 제공받는자 | 제공처 | 담보금액 | 담보물건 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 한국투자증권 | 한국투자증권 | 9,886,855 | 대한해운㈜ 447,369주 | 주식담보대출 |
| 우리은행 등 | 우리은행 등 | 240,400,000 | 토지, 건축물 및 기계장치&cr (장부금액 : 144,313,618천원) | 차입금 등 |
| USD 67,500 |
(2) 제공받은 보증내역&cr
(원화단위: 천원, 외화단위: 천USD)
| 담보제공자 | 제공처 | 보증금액 | 보증유형 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 건설공제조합(*) | 대구광역시 건설본부 외 | 3,534,249 | 계약보증 외 | 학산근린공원 주차장 조성사업 외 |
| 서울보증보험 | 제주특별자치도개발공사 외 | 31,761,911 | 이행보증보험 외 | 납품계약에 따른 계약보증금 외 |
| 에스엠하이플러스(주) | 신한은행 | 7,200,000 | 연대보증 | 무역금융 60억 |
| (*) | 조합출자증권에 대하여 질권을 설정하고 있습니다. |
&cr(3) 당사는 대한해운㈜의 채권발행에 대한 13,478,586천원의 채무보증을 제공하고 있습니다.&cr&cr(4 당사는 대한해운㈜의 화물운송 계약(25년)에 대한 78,926,411천원의 이행보증을 제공하고 있습니다.&cr&cr(5)당사는 에스엠상선㈜ 장비 유동화 금융시 2,029,674천원의 채무보증을 제공하고 있습니다.&cr&cr(6) 당사는 에스엠상선㈜ 운임채권 유동화 금융시 에스엠컨사이너제일차 주식회사와 13,500,000천원의 자금보충약정을 체결하였습니다.&cr&cr※티케이케미칼은 ㈜이엔에이치에 상생협력기업대출에 대한 638,400천원의 연대보증을 제공하고 있습니다.&cr&cr&cr 4) 채무 보증 현황&cr
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 건수 | 금액 | 건수 | 금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 서대전역우방아이유쉘스카이팰리스 | - | - | 1건 | 15,081,300 |
| 청주테크노폴리스 우방아이유쉘1단지(A2블럭) | - | - | 1건 | 32,618,167 |
| 청주테크노폴리스 우방아이유쉘1단지 수분양자 | - | - | 1건 | 1,535,950 |
| 청주테크노폴리스 우방아이유쉘1단지 수분양자 | - | - | 1건 | 384,209 |
| 대한해운 차입금 지급보증 | 1건 | 13,478,586 | 1건 | 25,090,164 |
| 대한해운 외화대출 지급보증 | - | - | 1건 | 33,822,525 |
| 에스엠상선㈜ 장비 유동화 금융 | 1건 | 2,029,674 | ||
| 계 | 2건 | 16,146,660 | 6건 | 108,532,315 |
&cr 채무보증 내용은 다음과 같습니다. &cr
(단위: 천원)
| 채무자&cr(회사와의 관계) | 채권자 | 채무금액 | 채무보증금액 | 채무보증기간 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 대한해운 차입금 지급보증 | KB국민은행 | 12,253,260 | 13,478,586 | 2017.07.18~2020.07.17 | |
| 에스엠상선㈜ 장비 유동화 금융 | IBK캐피탈 | 2,029,674 | 2,029,674 | 2019.03.14~2020.03.14 | |
| 계 | 2건 | 52,070,466 | 56,975,298 |
주)대한해운은 당분기말 환율적용하였습니다.&cr&cr* 관련공시:타인에 대한 채무보증 결정( 2016.10.31 , 2017.07.14 ) &cr&cr 티케이케미칼은 (주)이엔에이치에 2019.09.10일부터 2020.05.29일까지 채무금액 532,000천원 채무보증금액 638,400천원을 상생기업협력대출 채무보증을 제공하고 있습니다&cr.&cr 5) 채무인수약정 현황&cr &cr 당사는 분기보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.&cr &cr 6) 그밖의 우발부채 등&cr
(원화단위: 천원,외화단위: USD)
| 금융기관 | 구분 | 한도금액 | 실행금액 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 신한은행 외 | 무역금융 | KRW | 27,000,000 | KRW | 14,000,000 |
| 농협은행 | 단기회전대출 | KRW | 10,000,000 | KRW | 10,000,000 |
| 한국산업은행 외 | 수입 및 Local L/C | USD | 68,000,000 | USD | 18,637,923 |
| KRW | 12,830,064 | ||||
| 수출입은행 | 수출금융 | KRW | 18,000,000 | KRW | 18,000,000 |
| 한국투자증권 외 | 주식담보대출 등 | KRW | 14,000,000 | KRW | 14,000,000 |
| 우리종합금융 | 기업어음할인 | KRW | 15,000,000 | KRW | 10,000,000 |
| 합 계 | USD | 68,000,000 | USD | 18,637,923 | |
| KRW | 84,000,000 | KRW | 78,830,064 |
3. 제재현황 등 그 밖의 상황 &cr &cr 1) 제재현황 &cr &cr 당사는 분기보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.&cr&cr 2) 법률 또는 제 규정의 위반여부&cr &cr 당사는 분기보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.&cr
◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl
◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl
◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl
&cr 3) 작성기준일 이후 발생한 주요사항 &cr &cr 당 사는 10월 15일 국내 생수 기업인 스파클과 '리사이클 PET 사업' 협력을 위한 양해각서(MOU)를 체결하였습니다. 주요 내용은 스파클이 1등급 재활용 생수병을 공급하고 티케이케미칼은 이를 활용해 리사이클 칩과 장섬유를 생산하는 협력 모델을 구축하는 것입니다. &cr &cr 4) 직접금융 자금의 사용&cr&cr (1) 공모자금의 사용내역&cr&cr 당사는 분기보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.&cr
◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl
&cr2) 사모자금의 사용내역&cr
◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역
사모자금의 사용내역
2019년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
제3회 무보증사모사채2019년 06월 21일일반운영자금4,000일반운영자금4,000-
| 구 분 | 납입일 | 주요사항보고서의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
&cr 당사는 분기보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.&cr
(3) 외국지주회사의 자회사 현황
| (기준일 : ) | (단위 : ) |
| 구 분 | A지주회사 | B법인 | C법인 | D법인 | ... | 연결조정 | 연결 후&cr금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | - | - | - | - | - | ( - ) | - |
| 내부 매출액 | ( - ) | ( - ) | ( - ) | ( - ) | ( - ) | - | - |
| 순 매출액 | - | - | - | - | - | - | - |
| 영업손익 | - | - | - | - | - | ( - ) | - |
| 계속사업손익 | - | - | - | - | - | ( - ) | - |
| 당기순손익 | - | - | - | - | - | ( - ) | - |
| 자산총액 | - | - | - | - | - | ( - ) | - |
| 부채총액 | - | - | - | - | - | ( - ) | - |
| 자기자본 | - | - | - | - | - | ( - ) | - |
| 자본금 | - | - | - | - | - | ( - ) | - |
| 감사인 | - | - | - | - | - | - | - |
| 감사ㆍ검토&cr의견 | - | - | - | - | - | - | - |
| 비 고 | - | - | - | - | - | - | - |
5) 합 병 등의 사후정보&cr
(1) 합병 상대방&cr
| 구분 | 우방토건 (주) | |
|---|---|---|
| 대표이사 | 이춘성 | |
| 주소 | 본사 | 경상북도 경산시 경산로 185 (옥산동) |
| 연락처 | 053-815-0051 | |
| 설립연월일 | 2004년 12월 3일 | |
| 납입자본금 (주1) | 2,800,000 천원 | |
| 자산총액 (주1) | 16,397,488 천원 | |
| 결산기 | 12월 31일 | |
| 종업원수 (주2) | 27명 | |
| 주권상장 또는 코스닥상장일 | 해당사항 없음 | |
| 발행주식총수 및 주주 현황 | 보통주 280,000 주&cr(주주 경남모직85%, 우방산업15%) | |
| 액면가액 | 10,000 원 | |
| 주요 사업 | 건축 및 토목 건설업 |
(주1) 우방토건 (주) 의 납입자본금, 자산총액 은 2014년 10월말 별도재무제표상 자본금,&cr 자산총액입니다.&cr(주2) 우방토건 (주) 의 종 업원수는 2014년 11월말 인원수입니다.&cr
(2) 합병 배경&cr&cr 금번 분할합병의 방법은 인적분할되는 우방토건 (주 )의 건설 사업 부문을 (주)티케이케미칼이 흡수합병하는 분할합병으로서, 분할합병의 목적은 (주)티케이케미칼이 우방토건 (주 ) 건설 사업 부문을 흡 수 합병함으로써 건설 사업 부문 시너지 효과를 극대화하고다 각화된 사업포트폴리오를 구성하여 수익성을 극대화하여 기업가치를 높이는 데 있습니다.&cr(주 )티케이케미칼은 분 할 합병을 통하여 다양한 공동주택 건설사업의 시행 및 시공까지 사업 영역을 확대할수 있으며, 공사원가 절감 등을 통해 수익성을 향상 할 수 있습니다.&cr&cr(3) 합병 방법&cr&cr 금번 분할합병의 방법은 인적분할되는 우방토건 (주) 의 건설사업부문을 (주) 티케이케미칼이 흡수 합병하는 소규모 분할합병으로, 우방토건(주)의 분할되지 않은 나머지 사업부분은 존속합니다. &cr&cr(4) 주요일정&cr
| 구분 | (주) 티케이케미칼 | 우방토건 (주) | |
|---|---|---|---|
| 이사회 결의일 | 2014년 12월 30일 | 2014년 12월 30일 | |
| 주주확정기준일 지정 및 주주명부 폐쇄 공고 | 2014년 12월 30일 | - | |
| 분할 합병계약 체결일 | 2015년 01월 06일 | 2015년 01월 06일 | |
| 주주확정 기준일 | 2015년 01월 16일 | - | |
| 소규모합병 공고일 | 2015년 01월 16일 | - | |
| 간이합병 공고일 | - | 2015년 01월 16일 | |
| 주주명부 폐쇄기간 | 시작일 | 2015년 01월 19일 | - |
| 종료일 | 2015년 01월 26일 | - | |
| 분할 합병반대의사 통지 접수기간 | 시작일 | 2015년 01월 17일 | - |
| 종료일 | 2015년 01월 30일 | - | |
| 분할 합병계약 승인을 위한 주주총회 갈음 이사회 결의일 | 2015년 02월 02일 | 2015년 02월 02일 | |
| 주식매수청구권 행사 기간 | 시작일 | - | - |
| 종료일 | - | - | |
| 채권자 이의제출기간 | 시작일 | 2015년 02월 03일 | 2015년 02월 03일 |
| 종료일 | 2015년 03월 04일 | 2015년 03월 04일 | |
| 구주권 제출기간 | 시작일 | - | 2015년 02월 03일 |
| 종료일 | - | 2015년 03월 04일 | |
| 분할 합병기일 | 2015년 03월 05일 | 2015년 03월 05일 | |
| 분할 합병종료보고총회 갈음 이사회 결의일 | 2015년 03월 05일 | 2015년 03월 05일 | |
| 분할 합병종료보고 공고일 | 2015년 03월 05일 | 2015년 03월 05일 | |
| 분할 합병등기일 | 2015년 03월 06일 | - | |
| 주권교부일 | 2015년 03월 26일 | - | |
| 신주상장일 | 2015년 03월 27일 | - |
* 관련공시 : 주요사항보고서(합병결정)(2014.12.30)&cr 합병등 종료보고서(2015.03.06)&cr
◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl 15_합병등전후의재무사항비교표
&cr(5) 합병등 전후의 재무사항 비교표&cr
* 합병등(합병, 중요한 영업ㆍ자산양수도, 주식의 포괄적교환ㆍ이전, 분할)
(단위 : 백만원) 우방토건&cr(주)---------------------
| 대상회사 | 계정과목 | 예측 | | 실적 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1차연도 | 2차연도 | 1차연도 | | 2차연도 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 실적 | 괴리율 | 실적 | 괴리율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 |
| 영업이익 |
| 당기순이익 |
6) 녹 색경영 &cr &cr 당사는 저탄소 녹색성장기본법 제42조제5항에 따른 온실가스/에너지목표관리 업체에 해당되며 세부내역은 아래와 같습니다.&cr
1) 온실가스 배출량 및 에너지 사용량
| 구 분 | 2018년 | 2017년 | 2016년 |
|---|---|---|---|
| 온실가스 배출량(tCO2e) | 225,741 | 237,242 | 240,915 |
| 에너지 사용량(TJ) | 4,524 | 4,758 | 4,832 |
&cr 7) 보호예수 현황&cr&cr당사는 분기보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.&cr
◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 38_보호예수현황
보호예수 현황
2019년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
-------
| 주식의 종류 | 예수주식수 | 예수일 | 반환예정일 | 보호예수기간 | 보호예수사유 | 총발행주식수 |
|---|---|---|---|---|---|---|
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
2. 전문가와의 이해관계
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.