Regulatory Filings • Nov 19, 2019
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소액공모공시서류(지분증권) 1.5 주식회사 웰크론강원 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고).LCommon 소액공모공시서류
| ( 지 분 증 권 ) | |
| &cr&cr | |
| 금융위원회 귀중 | 2019년 11월 19일 |
| &cr | |
| 회 사 명 :&cr | 주식회사 웰크론강원 |
| 대 표 이 사 :&cr | 이영규, 손기태 |
| 본 점 소 재 지 :&cr | 경기도 화성시 장안면 포승장안로 919-18 |
| (전 화) 031-358-7683 | |
| (홈페이지) http://www.kwb21.com | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 경영지원본부장 (성 명) 이훈규 |
| (전 화) 02-6670-9000 | |
| 모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :&cr | 주식회사 웰크론강원 기명식 보통 주 286,123주 |
| 모집 또는 매출총액 :&cr | 금 999,999,885원 |
| 청약권유인쇄물 열람장소 | |
| 가. 소액공모공시서류 | |
| 전자문서 : 금융위(금감원) 홈페이지 → http://dart.fss.or.kr | |
| 나. 청약권유인쇄물 | |
| 전자문서 : 금융위(금감원) 홈페이지 → http://dart.fss.or.kr | |
| 서면문서 : |
청약권유인쇄물
| 2019년 11월 19일 | |
| ( 발 행 회 사 명 )&cr주식회사 웰크론강원 | |
| ( 증권의 종목과 발행증권수 )&cr기명식 보통주 286,123주 | |
| ( 모 집 또는 매 출 총 액 )&cr금 999,999,885원 | |
| 1. 모집 또는 매출가액 :&cr | 1주당 3,495원 |
| 2. 청약기간 :&cr | 2019년 11월 25일 |
| 3. 납입기일 :&cr | 2019년 11월 27일 |
| ( 대 표 주 관 회 사 명 )&cr본 증권은 공모금액이 10억원미만으로서, 증권신고서를 제출하지 않고 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제130조(신고서를 제출하지 아니하는 모집.매출)에 의해 투자자 보호를 위한 소액공모 공시서류를 제출합니다. 이에 따라 발행회사는 증권의 모집, 매출을 개시한 때에 소액공모 공시서류를 금감원에 전자문서로 제출하여 전자공시시스템에 개시함으로써 청약권유문서 공고에 갈음합니다. |
모집 또는 매출에 관한 사항의 요약
(단위 : 원, 주) 기명식보통주286,1235003,495999,999,885제3자배정
| 증권의&cr종류 | 증권수량 | 액면가액 | 모집(매출)&cr가액 | 모집(매출)&cr총액 | 모집(매출)&cr방법 |
|---|---|---|---|---|---|
------------
| 인수인 | | 증권의&cr종류 | 인수수량 | 인수금액 | 인수대가 | 인수방법 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 대표 |
| 공동 |
2019.11.252019.11.272019.11.192019.11.27-
| 청약기일 | 납입기일 | 청약공고일 | 배정공고일 | 배정기준일 |
|---|---|---|---|---|
운영자금999,999,885-
| 자금의 사용목적 | |
|---|---|
| 구 분 | 금 액 |
| --- | --- |
| 발행제비용 |
---
| 신주인수권에 관한 사항 | ||
|---|---|---|
| 행사대상증권 | 행사가격 | 행사기간 |
| --- | --- | --- |
-----
| 매출인에 관한 사항 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 보유자 | 회사와의&cr관계 | 매출전&cr보유증권수 | 매출증권수 | 매출후&cr보유증권수 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
1. 당사의 금번 유상증자는 10억원 미만의 소액공모(제3자배정방식)이므로 금융위원회에 별도의 증권신고서를 제출하지 않습니다. 그러므로 투자자 여러분들께서는 본 소액공모공시서류(지분증권)에 기재되어 있는 투자위험요소 등을 상세히 읽어 보시고 청약 및 납입 하시기 바랍니다.&cr&cr2. 상기 신주의 발행가액은'증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정’ 제 5-18조(유상증자의 발행가액 결정) 제 1항에 의거하 여, 청약일전 3거래일부터 5거래일까지의 가중산술 평균주가를 기준주가로 하여, 10%할인되는 금액으로 한다. 단 호가단위 미만은 상위 호가단위로 절상하고, 발행가액이 액면가액 이하인 경우에는 액면가액으로 함.&cr&cr3. 본 유상증자 일정은 관계기관의 협의에 따라 변경될 수 있습니다.&cr&cr4. 자세한 모집 또는 매출에 관한 일반사항은 "제1부 모집 또는 매출에 관한 사항"을 참고하시기 바랍니다.&cr&cr5. 기타 신주 발행에 대한 부수적인 사항은 대표이사에게 위임 합니다.&cr&cr6. 모집 또는 매출에 관한 사항에 청약일 및 납입기일은 예정일이며, 변경 가능 합니다. 【기 타】
제1부 모집 또는 매출에 관한 사항
Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
1. 공모개요
가. 모집주식의 내용
| 종류 | 모집수량 | 주당액면가액 | 주당 모집가액 | 모집총액 | 모집방법 |
| 기명식 보통주 | 286,123주 | 500원 | 3,495원 | 999,999,885원 | 제3자배정 |
&cr주) 상기 발행주식수 및 발행가액은 발행가액 예정에 다른 예정 발행주식수 및 예정발행가액임.&cr &cr나. 공모 주요일정
| 절차 | 일자 |
| 이사회 결의일 | 2019년 11월 18일 |
| 이사회 재결의일 | 2019년 11월 19일 |
| 주식 청약일 | 2019년 11월 25일 |
| 주금 납입일 | 2019년 11월 27일 |
| 주권상장 예정일 | 2019년 12월 17일 |
주1) 상기 일정은 관계기관과의 협의에 따라 변경될 수 있습니다.&cr주2) 상기 유상증자가 정상적으로 이루어질 경우 상기 주식은 당사의 기명식 보통주로서 한국거래소 코스닥시장에 상장되어 거래될 예정입니다.&cr
2. 공모방법
가. 공모방식&cr[모집방법 : 제3자배정]
| 모집방법 | 모집 주식수 및 비율 | 비고 | |
| 모집 주식수(주) | 모집비율(%) | ||
| 제3자배정 | 999,999,885 | 100 | - |
| 합계 | 999,999,885 | 100 | - |
나. 제3자배정 유상증자에 관한 당사 정관 규정&cr[제3자 배정 근거, 목적 등]
| 제3자배정 근거가 되는 정관규정 | 제3자배정 증자의 목적 |
| 제9조(신주인수권) ①주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ②회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1.발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2.「상법」 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3.발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우 4.「근로복지기본법」 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5.발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자 및 기타 이사회에서 정한 자에게 신주를 발행하는 경우 6.발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산,판매,자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 7.주권을 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 ③제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. |
운영자금 확보 |
&cr
다. 제3자배정 대상자에 관한 사항
| 제3자배정 대상자 | 회사 또는&cr최대주주와의 관계 | 선정경위 | 증자결정 전후 6월이내 거래내역 및 계획 | 배정주식수 (주) | 비 고 |
| 김상기 | - | 회사 경영상 필요자금을 신속히 조달하기 위하여 주금납입 능력 등을 고려하여 선정 | - | 286,123 |
주1) 청약주식수가 배정주식에 미달하여 실권주식이 발생하는 경우에 미달된 잔여주식은 미발행 처리합니다.&cr주2) 금번 유상증자는 제3자배정 방식의 유상증자로 진행되며, 신주인수권이 배제된 제3자 배정 방식의 유상증자이므로 구주주 및 일반인은 청약에 참여할 수 없습니다.&cr
3. 공모가격 결정방법
&cr가. 신주발행가액의 산정 방법&cr 발행 가액은 "증권의 발행 및 공시등에 관한 규정" 제5-18조(유상증자의 발행가액 결정) 제1항에 의거하여, 청약일전 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가를 기준주가로 하여 10%할인된 금액으로 합니다. (단, 호가단위 미만은 상위 호가로 절상하며, 액면가액 미만일 경우에는 액면가액으로 합니다)&cr&cr그러나, 청약일전 과거 3거래일이 2019년 11월 20일인 바, 상기 신주의 발행가액은 최초 이사회결의일 전 과거 3거래일간의 가중산술평균주가를 기준주가로 하고, 10%의 할인율을 적용하여 산정한 예정발행가액이며, 최종 발행가액은 확정시 정정공시할 예정입니다.&cr
[신주 발행가액 산정표]
(기산일 : 최초 이사회결의일 전 3거래일 - 2019년 11월 13일)
(단위 : 주, 원)
| 거래일자 | 거래량 | 총거래대금 |
| 2019/11/13 | 428,507 | 1,694,963,840 |
| 2019/11/12 | 615,582 | 2,382,912,550 |
| 2019/11/11 | 124,719 | 459,481,490 |
| 합 계 | 1,168,808 | 4,537,357,880 |
| 기준주가 | 3,882.04 | 가중산술평균적용 |
| 할인율 | 10% | |
| 산정가액 | 3,493.83 | [기준주가]*(1-할인율) |
| 신주발행가액 | 3,495 | 호가절상 |
4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항
가. 모집 또는 매출 조건
| 항 목 | 내 용 | ||
| 모집 또는 매출주식의 수 | 286,123주 | ||
| 주당 모집가액 또는 매출가액 | 3,495원 | ||
| 모집총액 또는 매출총액 | 999,999,885원 | ||
| 청약기일 | 모집 또는 매출 | 개시일 | 2019년 11월 25일 |
| 종료일 | 2019년 11월 25일 | ||
| 청약증거금 | 모집 또는 매출 | 주당 모집가액의 100% | |
| 납입기일 | 2019년 11월 27일 | ||
| 배당기산일(결산일) | 2019년 01월 01일 |
&cr나. 공고의 일자 및 방법&cr
| 구분 | 일자 | 공고방법 |
| 청약공고 | 2019년 11월 19일 | 금융감독원 전자공시시스템(dart.fss.or.kr) |
| 배정공고 | 2019년 11월 27일 | 청약결과 배정공고는 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 소액공모실적보고서를 게시함으로서 개별통지에 갈음한다. |
&cr
다. 청약방법
| 청약대상자 | 청약방법 및 절차 | 1인당 청약한도 |
| 제3자 배정자 | 1) 소정의 청약서 2통에 필요한 사항을 기입 날인하여 청약취급처에서 청약함. - 개인투자자 : 청약서 2통, 실명확인증표 사본 2부(위임의경우: 위임장[인감날인], 위임자의 인감증명서 청부), 환불통장 사본 1부,도장, 증권카드사본 1부 - 법인투자자 : 청약서 2통, 사업자등록증 1부, 위임장[인감날인], 도장, 법인인감증명서, 피위임자 실명확인증표 사본 2부, 환불통장사본 1부, 증권카드사본 1부 2) 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"에 의한 실명자이어야 함. 3) 청약단위는 이사회결의에 의해 확정된 제3자배정주식수의 청약을 원칙으로 함. 4) 청약증거금은 주금납입일(2019년 11월 27일)오후 5시까지 당사의 청약금 입금계좌에 입금한 것에 한하여 유효한 청약으로 간주함. |
- |
&cr라. 청약증거금 취급처 및 주금납입처&cr- 청약취급처 : 주식회사 웰크론강원 경영지원본부 &cr- 청약증거금 납입처 : 한국증권금융(주) 영업부 / 예금주 (주)웰크론강원
※ 주식청약금에 관한사항&cr자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제137조 제1항 제3의 2호에 따라, 당사는 기업은행과 청약증거금의 예치, 보관에 관한 사항을 포함하는 "청약증거금관리계약"을 체결하여, 해당 청약금에 대하여 반환 전까지 초과청약금 인출목적외의 인출을 제한하며, 초과청약금 환불일에 주금납입은행 관리점에서 청약인에게 일괄 송금될 예정입니다.
&cr- 주금납입은행 : 기업은행 구로동기업금융지점&cr&cr마. 청약결과 배정방법&cr① 당사 정관 제9조 규정 신주인수권 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 의거하여, 이사회 결의에 따라 확정된 제3자 배정주식수 내에서 청약한 배정주식수 범위 내에서 배정한다.&cr② 청약 후 청약주식수가 배정주식에 미달하여 실권주식이 발생하는 경우에 미달된 잔여주식은 미발행 처리된다.&cr③ 주식청약서, 청약증거금 납입영수증, 실명확인이 모두 완료되어야 청약된 것으로 인정한다.&cr④ 청약자에게 배정되는 주식은 청약자의 계좌에 자동 입고 된다.&cr&cr바. 주권교부에 관한사항&cr① 주권교부장소 : 한국예탁결제원 증권대행부&cr ② 주권상장예정일 : 2019년 12월 17일&cr&cr사. 기타 투자자 유의사항&cr① 본 유상증자는 제3자배정 소액공모로 진행되므로 증권신고서 및 투자설명서를 제출하지 않습니다. 투자자께서는 투자의사결정을 하시기 전에 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시된 당사의 소액공모 공시서류를 충분히 검토하시기 바랍니다.&cr② 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서등 기타 정기공시사항과 수시공시사항등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.&cr③ 기타 투자자 유의사항&cr- 청약증거금은 주금납입일에 주금납입금으로 대체하며, 청약증거금에 대한 이자는 지급하지 아니함.&cr
- 상기 사항은 관계기관과의 협의과정에서 변경될 수 있음.
- 위 유상증자와 관련하여 이사회에서 정하지 아니한 구체적인 사항은 대표이사에게 위임함.&cr※ 상기 제반사항을 고려하시어 투자자 여러분의 현명한 판단을 바랍니다.
5. 인수 등에 관한 사항
※ 해당사항 없음
Ⅱ. 증권의 주요 권리내용
당사가 금번 제3자배정 유상증자를 통하여 발행할 증권은 기명식 보통주이며, 동 증권의 주요 권리내용은 다음과 같습니다.&cr
1. 주식의 종류 : 주식회사 웰크론강원 기명식 보통주&cr&cr2. 1주당 액면금액 : 500원&cr&cr3. 신주인수권에 관한 사항 : 당사 정관의 해당 규정은 아래와 같습니다.
제9조(신주인수권)
①주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다.
②회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.
1.발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우
2.「상법」 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우
3.발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우
4.「근로복지기본법」 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우
5.발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자 및 기타 이사회에서 정한 자에게 신주를 발행하는 경우
6.발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산,판매,자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우
7.주권을 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우
③제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.
④신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.
&cr4. 배당에 관한 사항 : 당사 정관의 해당 규정은 아래와 같습니다. &cr
제11조(신주의 배당기산일)
회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업연도의 직전영업 연도 말에 발행된 것으로 본다.
제54조(이익배당)
①이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.
②이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다.
③제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 한다.
④이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제51조 제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다.
&cr5. 의결권에 관한 사항 : 당사 정관의 해당 규정은 아래와 같습니다.
제25조(주주의 의결권) 주주의 의결권은 1주마다 1개로 한다.&cr
제26조(상호주에 대한 의결권 제한)
회사, 회사와 회사의 자회사 또는 회사의 자회사가 다른 회사의 발행주식총수의 10분의 1을 초과하는 주식을 가지고 있는 경우, 그 다른 회사가 가지고 있는 이 회사의 주식은 의결권이 없다.
제27조(의결권의 불통일행사)
①2 이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권의 불통일행사를 하고자 할 때에는 주주총회일의 3일전에 회사에 대하여 서면 또는 전자문서로 그 뜻과 이유를 통지하여야 한다.
②회사는 주주의 의결권의 불통일행사를 거부할 수 있다. 그러나 주주가 주식의 신탁을 인수하였거나 기타 타인을 위하여 주식을 가지고 있는 경우에는 그러하지 아니하다.
제28조(의결권의 대리행사)
①주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있다.
②제1항의 대리인은 주주총회 개시전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 제출하여야 한다.
Ⅲ. 투자위험요소
금번 유상증자를 청약하고자 하는 투자자들은 투자결정을 하기전에 소액공모공시서류의 다른 기재 부분 뿐만 아니라 특히 아래 기재된 투자위험요소를 주의깊게 검토한 후 이를 고려하여 최종적인 투자판단을 해야 합니다.&cr&cr당사는 본 소액공모공시서류를 통하여 청약 전에 투자자께서 숙지하셔야 하는 부분에 대하여 성실히 기재하고자 노력하고 있습니다. 다만, 당사가 현재 알고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 아래 투자위험요소에 기재하지 않은 사항이라 하더라도 당사의 운영에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 배제할 수 없으므로, 투자자는 아래 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며, 투자자 자신의 독자적이고도 세밀한 판단에 의해야 합니다.&cr&cr만일 아래 기재한 투자위험요소가 실제로 발생하는 경우 당사의 사업, 재무상태, 기타 운영결과에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있으며, 이에 따라 투자자가 금번 유상증자과정에서 취득하게 되는 당사 보통주의 경우 시장가격이 하락하여 예상하였던 정도의 투자수익을 얻지 못할 수도 있으며, 투자금액의 일부 또는 전부를 잃게 될 수도 있음을 유의하시기 바랍니다.&cr&cr따라서, 소액공모공시서류에 기재된 사항이 진실 또는 정확하다는 것을 정부가 인정하거나 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로, 투자 판단 시 참고 자료로 활용하실 것을 권고드리며, 투자자의 투자 판단에 대한 결과는 투자자 본인에게 귀속됨을 다시 한번 알려드립니다.
&cr1. 사업위험&cr
(가) 동사의 주요 사업분야인 발전설비 산업의 경우, 경기 변동에 따라 그 수요가 위축될 수 있는 위험이 있습니다. 따라서 향후 전방산업의 시장규모가 축소되거나 시장 성장률이 둔화될 경우 이는 동사의 영업에 악영향을 미칠 수 있습니다.
동사의 주요 사업분야인 발전설비 산업의 경우, 경기 변동에 따라 그 수요가 위축될 수 있는 위험성이 있습니다. 특히 전력의 사용량은 GDP의 수준과 비례하여 소비되는 특성이 있기 때문에 경기침체로 인한 전력의 사용량 감소는 동사가 영위하는 플랜트설비 산업분야에 대한 투자를 전반적으로 위축시킬 수 있습니다.&cr
(나) 동사가 영위하는 플랜트설비의 주요한 원재료인 철강제품의 가격이 상승할 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
동사의 전 사업부에 가장 중요한 원재료는 TUBE, PLATE 등 철강제품들 입니다. 전 세계적으로 철판류를 비롯한 각종 원자재의 경우 중국의 경제개발 붐으로부터 촉발된 수요 팽창으로 급속한 가격상승이 최근 수년간 이어져 왔습니다. 이같은 원자재 가격 상승은 동시에 공급물량의 부족을 가져와 많은 기업들이 원자재 확보에 갖은 노력을 경주하여 왔습니다. 따라서 향후 철강의 수급여건이 다시 악화될 경우 철강제품의 가격이 인상되어 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.&cr
(다) 경기침체 등의 이유로 수요가 위축되면서 주요 업체 간 가격경쟁이 심화될 경우 동사의 수익성이 저하될 수 있는 위험이 있습니다.
경기침체 등의 이유로 수요가 위축되면서 주요업체간 가격경쟁이 심화될 경우 동사의 수익성이 저하될 수 있는 위험성이 있습니다. 하지만 발전설비는 첨단기술과 경험기술, 그리고 체계화된 표준서, 실적 등이 요구되는 기술 집약적 산업으로 기술 축적에 장시간이 요구되는 산업적 특성을 갖고 있습니다.
현재 동사의 사업분야에서의 경쟁기업은 다음과 같습니다. 발전에너지설비분야에서 동사의 주요 제품군(증기발생가능량 200톤 이하 규모의 산업용 보일러 부분)에서 경쟁하는 기업으로는 이탈리아의 MACCI사, 멕시코의 CELICES사와 인도의 THERMAX사와 국내의 신텍, 비에이치아이, 두산메카텍이 있습니다. 황 회수설비(SRU) 및 화공설비분야에서 경쟁 기업은 독일의 ALSTOM사, 네델란드의 DUIKER사, 미국의 CALIDUS사와 같은 주로 해외기업들이며 환경설비분야 역시 TodaySure Project사, Enercon System사(이상 미국), HS Thermal Engineering사(영국), GEM Canada사(캐나다) 등의 해외 기업이 동종 제품을 생산 공급하고 있습니다.
이와 같이 동사가 영위하고 있는 사업분야에서의 경쟁은 국내외 유수업체들로 이루어져 있으며 국내외시장에서 경쟁이 심화될 경우 수익성이 악화될 위험이 존재합니다.
(라) 업종의 특성상 지속적인 해외매출이 발생하고 있으나, 원/달러 환율이 하락할 경우 원화기준 판매단가의 하락으로 동사의 매출 및 이익에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
달러화는 글로벌 금융불안 상황에서도 정부의 외환유동성 공급, 외국인 주식투자 확대, 무역수지 개선으로 인하여 소폭 하락세를 보였으나, 하반기에는 정부의 금융부실 처리 노력의 구체화 및 이에 따른 집행으로 인해 글로벌 금융불안이 진정되면서 시중은행의 외화조달 여건이 개선될 것으로 보입니다. 이에 따른 환율 변동은 동사의 매출 및 이익이 영향을 미칠 수 있습니다.&cr&cr동사는 이에 따라 환율 변동이 원화기준 단위당 판매가가 영향을 미치며 동사의 매출 실적에 영향을 미칩니다. 그러나 원/달러 환율이 하락할 경우 원화기준 판매단가의 하락으로 이어질 수 있으며 이는 동사의 매출 및 이익에 영향을 줄 수 있습니다.&cr
【 내수 및 수출 비중 】&cr (단위 :원)
| 구 분 | 2017년 | 2018년 | 2019년 3/4분기 | |||
| 매출액 | 비 중 | 매출액 | 비 중 | 매출액 | 비 중 | |
| 내 수 | 65,386,200,485 | 80% | 50,118,504,711 | 58% | 11,184,316,492 | 35% |
| 수 출 | 16,648,628,669 | 20% | 35,786,860,487 | 42% | 20,405,341,183 | 65% |
| 총 계 | 82,034,829,154 | 100% | 85,905,365,198 | 100% | 31,589,657,675 | 100% |
&cr
(마) 동사의 영위사업에 있어 기후변화협약과 대기환경보존법 등이 무형적 규제라고 할 수 있으며, 동 규제의 변경 개정 등은 동사의 전방산업에 영향을 미칠 수 있습니다 .
플랜트엔지니어링산업에 대한 특별한 규제는 없으나, 세계적 추세인 기후변화협약과 대기 환경보존법 등이 무형적 규제라 할 수 있으며, 제품의 설계, 제작 및 시험은 국가별 적용 규격에 따라야 합니다.
| 분 야 | 규제내용 | |
| 사업적 분야 | 제작, 실험 | - 국가별, 제품별 제작 규격에 따르는 제작&cr- 국가별, 제품별 시험 규격에 따르는 시험 |
| 설 계 | - 국가별 적용 규격에 따르는 설계&cr- 제품별 국제 규격에 따르는 설계 | |
| 정책적 분야 | 기후변화협약 | - CO2 저감을 위한 고효율 설비제작 |
| 대기환경보존법 | - 연소배출물의 환경규제 준수를 위한 설계, 제작 |
기후변화협약과 대기 환경보존법 등의 변경 개정등 관련 규정의 변경은 동사가 영위하는 산업분야에 영향을 미칠 수 있습니다.
(바) 동사가 영위하는 수주산업의 특성상 납기지연과 불량품이 발생할 경우 프로젝트 전체의 수익성이 악화될 위험이 존재합니다.
수주산업에서 중요한 요소 중의 하나는 정확한 납기와 불량품의 발생을 들 수 있습니다. 수주산업은 일련의 세부 요소들의 완성품이 모여 하나의 최종 구축물을 완성해 내는 것이기 때문에 어느 한 부분에서 지연이 될 경우 전체 공정에 있어 막대한 손실을 입히게 됩니다. 발전용 보일러의 경우 각 구성요소들을 제작한 후 실제 시공처에서 조립하게 되는데 당사의 납기가 지연되면 이들 부분품을 한번에 이동시키는 선적선의 지연을 포함하여 차례로 일정이 차질을 빚게 되어 손실이 발생하게 되고 이를 당사가 부담하게 될 수 있습니다.&cr&cr또한, 생산 과정에서 혹은 최종 검사 단계에서 불량이 발생할 경우 이를 보수하기 위한 비용과 시간이 추가적으로 투입되어 실제로 기대했던 수익을 달성하지 못할 수 있을 뿐만 아니라 오히려 손실이 발생할 위험이 있습니다. 이러한 위험을 방지하고자 당사는 기본설계단계에서 그러한 위험요인들을 철저히 사전에 예방할 수 있는 설계를 하고 있으며 작업자들의 숙련도를 향상시키기 위한 교육을 실시하고 있을 뿐만 아니라 중간 단계에서의 검사는 물론 최종 검사단계에서도 검사를 통해 불량률을 최소화 하도록 노력하고 있습니다. 하지만 이러한 노력에도 불구하고 숙련공들의 이탈, 원자재 조달의 실패, 예기치 못한 부분에서의 불량 발생 등이 일어날 경우 수주받은 프로젝트의 수익성이 악화될 수 있고 이는 전체 회사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 위험이 있다고 판단됩니다.&cr&cr&cr2. 회사위험&cr
(가) 동사는 수주산업에 해당하므로 매출처는 매년 일정치 않으며 다수의 거래처를 보유하고 있습니다. 따라서 매출처의 국가위험 및 경제위기로 인한 신용경색 등 재무적 위험 발생 시 매출채권의 회수가 지연될 위험이 존재합니다.
동사는 수주산업에 해당하므로 매출거래처는 매년 일정하지 않으며 다수 거래처를 가지고 있습니다. 통상적인 매출대금 회수조건은 매출대금 회수조건은 계약시 계약금을 지급받고 중도금은 계약형태에 따라 주자재 입고 후, 납품 후, 설치 후, 선적 후에 이루어지며, 잔금은 시운전완료 후에 이루어집니다. 따라서 매출처의 국가위험 및 경제위기로 인한 신용경색 등 재무적 위험 발생 시 매출채권 회수가 지연될 위험이 존재합니다.&cr
나. 당사는 2017년 및 2019년 3분기말 현재 당기순손실을 기록하고 있는 바, 향후 매출증대 및 수익성 개선이 이루어지지 않을 경우 당사의 손실규모는 더욱 확대될 수 있습니다. 투자자께서는 이점 각별히 유의하시어 투자결정을 하시기 바랍니다.
&cr요약 연결 포괄손익계산서는 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구 분 | 제45기 3분기말 | 제44기말 | 제43기말 |
| 2019년 9월말 | 2018년 12월말 | 2017년 12월말 | |
| 매출액 | 31,589,657,675 | 85,905,365,198 | 82,034,829,154 |
| 영업이익(영업손실) | △8,117,151,864 | 341,328,816 | △5,588,511,926 |
| 당기순이익(당기순손실) | △13,503,757,075 | 1,708,886,951 | △6,451,819,345 |
| [지배기업 소유주지분] | △11,877,633,903 | 1,977,523,941 | △6,212,246,278 |
| [비지배기업 지분] | △1,626,123,172 | △268,636,990 | △239,573,067 |
| 주당순이익(주당순손실) | △760 | 130 | △407 |
&cr
(다) 동사의 부채비율과 차입금 의존도 등 재무안정성 지표는 업종평균 대비 양호한 수준이나, 향후 장ㆍ단기차입금이 증가할 경우 금융비용부담의 증가 및 재무안정성 악화에 따른 재무적 리스크가 발생할 수 있습니다.
&cr 【 재무안정성 비율 】
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 2019년 3분기 | 2018년 |
| --- | --- | --- |
| 부채총계(A) | 31,545,928,028 | 40,333,396,118 |
| 자본총계(B) | 39,149,568,557 | 49,286,354,277 |
| 부채비율(A/B) | 80.58% | 81.83% |
(라) 중요한 소송사건 등 동사의 영업에 중요한 영향을 미칠 수 있는 계류 중인 소송사건 등은 현재 존재하지 않습니다.
&cr
(마) 동사는 내부적 인재육성, 핵심인력의 주식보유, 정년퇴직 이후의 계속근무 제도 등 핵심인력의 확보 및 유출방지를 위한 노력을 기울이고 있으나, 향후 우수한 연구개발 및 기술 인력이 유출되거나 해당 인력들을 충분히 확보/유지하지 못할 경우 동사의 성장성은 부정적인 영향을 받을 수 있습니다.
동사와 같은 플랜트설비 산업분야에서 설계 및 프로젝트관리 등의 경험을 10년 이상 축적한 핵심인력의 확보여부는 성장하고 있는 발전설비 산업 및 플랜트 관련 산업분야에서 회사의 지속적인 성장을 위해서는 중요한 과제가 될 것입니다. 또한 우수한 핵심인력의 유출을 방지하는 것이 선결되어야 할 것입니다.
동사는 핵심인력 유출을 방지하기 위해 체계적으로 제도를 개선하고 내부적인 인재육성을 하고 있으며 또한 핵심인력의 대부분이 회사의 주식을 보유하고 있으며 정년퇴직 후에도 계속 근무할 수 있는 제도을 채택하고 있는 등 핵심인력의 확보 및 유출방지를 위해 노력을 기울이고 있습니다. 그러나, 향후 기술적 노하우를 습득한 동사의 우수한 연구개발 및 기술 인력이 전직 등으로 유출되거나 해당 인력들을 충분히 확보 / 유지하지 못할 경우 동사의 성장성은 유의한 영향을 받을 수 있습니다.
&cr3. 기타 투자위험요소&cr
가. 당사가 금번 진행하는 공모 증자의 경우, 주주배정증자 방식이 아닌 제3자배정(소액)유상증자 방식으로 진행됩니다. 주주배정증자 방식과는 달리 제3자배정 유상증자는 기존 주주의 신주배정 권리를 배제하오니 유의하시기 바랍니다.
&cr당사가 금번 진행하는 소액공모 증자의 경우, 제3자배정 방식으로 진행됩니다. 주주배정방식 증자의 경우, 우선적으로 기존 주주들에게 청약의 기회를 제공하고 미달된 잔여 주식에 대하여 통상적으로 일반공모를 실시함으로서 실권 발생의 가능성을 최소화하지만, 제3자배정의 유상증자의 경우, 기존 주주의 신주배정 권리를 배제하오니 유의하시기 바랍니다.&cr만일 당사가 예상한 공모 예정금액보다 적은 금액이 모집되거나 자금조달에 실패 할 경우, 사업계획 등 차질로 인하여 당사 실적 및 재무상황에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 이점 유의 하시어 신중한 투자를 하시기 바랍니다.&cr&cr
나. 당사의 금번 유상증자로 인한 추가 발행 신주는 주금납입일 이후 추가상장일까지 유동성이 제한될 수 있으며, 추가상장 시점에서 신주발행가액보다 시장의 주가수준이 낮은 경우 환금성 위험 및 원금 손실의 위험이 있습니다.
&cr당사는 코스닥시장 상장법인으로서 이번 유상증자로 발행되는 신주는 코스닥시장에 상장되어 거래될 예정이므로 유동성과 관계된 심각한 환금성 위험은 존재하지 않습니다. 그러나, 추가 상장일까지 거래가 제한되므로 주가가 추가 상장일까지 현상태로 유지되지 않고 발행가가 확정된 후 급격한 주가하락이 있을 경우 원금에 대한 손해가 발생할 가능성이 있습니다.&cr또한 당사의 금번 발행되는 주식에 대해서는 보호예수되지 않으므로 상장 후 즉시 물량 출회가 가능하여 주가 하락에 따른 환금성 위험 및 주가희석화에 노출될 수 있으니, 이점 투자에 유의하시기 바랍니다.&cr&cr
다. 본 신고서 제출일 현재 당사는 기발행된 전환사채 중 전환에 따라 발행할 주식이 총 3,808,126주 가 존재합니다. 대량의 주식관련사채의 권리행사는 주가희석화의 위험이 될 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의 하시기 바랍니다.
| (기준일 : | 2019년 11월 18일 | ) | (단위 : 원, 주) |
| 종류＼구분 | 발행일 | 만기일 | 권면총액 | 전환대상&cr주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | 미상환사채 | 비고 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 전환비율&cr(%) | 전환가액 | 권면총액 | 전환가능주식수 | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제2회&cr무기명식&cr이권부 무보증&cr사모 전환사채 | 2017년 11월 17일 | 2022년 11월 17일 | 5,000,000,000 | 보통주 | 2018. 11. 17&cr~ 2022. 10. 17. | 100 | 2,112 | 3,460,000,000 | 1,638,257 | - |
| 제3회&cr무기명식&cr이권부 무보증&cr사모 전환사채 | 2018년 06월 14일 | 2021년 06월 14일 | 18,000,000,000 | 보통주 | 2019.06.14&cr~ 2021.05.14 | 100 | 3,226 | 7,000,000,000 | 2,169,869 | - |
| 합 계 | - | - | 23,000,000,000 | - | - | - | - | 10,460,000,000 | 3,808,126 | - |
Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)
※ 해당사항 없음
Ⅴ. 자금의 사용목적
1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역&cr&cr가. 자금조달금액
(단위: 원)
| 구분 | 금액 |
| 모집 또는 매출총액(A) | 999,999,885 |
| 발행제비용(B) | - |
| 순수입금[ (A) - (B) ] | 999,999,885 |
&cr2. 자금의 사용목적
(단위: 원)
| 시설자금 | 운영자금 | 차환자금 | 기타 | 계 |
| - | 999,999,885 | - | - | 999,999,885 |
※ 금번 유상증자로 유입되는 자금은 당사의 운영자금으로 사용될 예정이며, 발행제비용은 자체자금으로 사용할 예정입니다.
Ⅵ. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항
※ 해당사항 없음
제2부 발행인에 관한 사항
Ⅰ. 회사의 개요
1. 회사의 개요
가. 연결대상 종속회사 개황
| (단위 : 백만원) |
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말&cr자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속&cr회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)제주그린파워 | 2015.08.05 | 제주특별자치도 제주시 &cr월산남길 312(해안동) | 발전업 | 11,347 | 의결권의 과반수 소유&cr(기업회계기준서 제1110호 힘) | 해당 |
1-1. 연결대상회사의 변동내용
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규&cr연결 | - | - |
| - | - | |
| 연결&cr제외 | - | - |
| - | - |
가-2. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
| 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr여부 | 특례상장 등&cr적용법규 |
|---|---|---|---|
| 코스닥시장 | 2009년 11월 20일 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭&cr 지배회사의 명칭은 "주식회사 웰크론강원"이며, 영문으로는 "WELCRON KANGWON Co., Ltd."이라 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우 "WELCRON KANGWON" 또는 "KANGWON"으로 표기합니다.
&cr 다. 설립일자
지배회사는 1976년 2월 6일에 (주)강원보일러제작소로 설립되었으며 2008년 7월 강원B&E(주)로 사명을 변경하였습니다. 2009년 11월 한국거래소 코스닥시장에 상장하였으며 2012년 3월 (주)웰크론강원으로 상호를 변경하였습니다.&cr
라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소 &cr 1) 주소 : 경기도 화성시 장안면 포승장안로 919-18&cr 2) 전화번호 : 02-6670-9000&cr 3) 홈페이지 : http://www.kwb21.com
마. 중소기업 해당 여부&cr 지배회사는 본 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당합니다.(중소기업기본법 제2조3항에 따른 중소기업 유예기간)&cr&cr 바. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업&cr 지배회사는 산업용 설비, 화공설비, 발전플랜트 설비를 설계·제작하고 있습니다. 정관에 기재된 영위사업은 아래와 같습니다. &cr 1) 석유 및 석유화학플랜트 엔지니어링&cr 2) 가스플랜트 엔지니어링&cr 3) 발전플랜트 엔지니어링&cr 4) 환경 및 신재생에너지설비 제조업&cr 5) 산업용 보일러 제조업&cr 6) 담수설비 제조업&cr 7) 원자력설비 제조업&cr 8) 부동산 임대업&cr 9) 신재생에너지사업&cr 10) 신재생에너지 발전사업&cr 11) 열공급 및 전기판매 사업&cr 12) 환경전문공사업&cr 13) 인간의 질병에 대한 진단 및 치료, 예방과 관련된 사업&cr 14) 생물공학을 통한 항암, 항바이러스, 항생물질 등의 의약품 개발&cr 15) 생명공학기술 관련 상품 개발 및 판매&cr 16) 생명공학 및 생식의학 관련 기기 수출입업&cr 17) 생명과학 연구용역 사업&cr 18) 바이오, 생명공학 관련 사업&cr 19) 유전자검사 기술개발 및 서비스 제공&cr 20) 유전자를 이용한 질병 진단 사업&cr 21) 유전자칩의 개발, 제조, 판매 및 서비스 제공&cr 22) 유전자 정보의 개발, 판매 및 기타 서비스 제공&cr 23) 유전자 검사 및 치료제 개발, 제조, 판매업&cr 24) 유전공학 및 분자생물학 기법을 이용한 연구용역사업&cr 25) 유전체 연구 및 검사 사업&cr 26) 유전자칩의 개발, 제조 및 판매&cr 27) 유전체를 이용한 맞춤 의약 사업&cr 28) 유전체를 이용한 맞춤의약과 관련한 치료제 개발 및 지적재산권 획득 및 이전&cr 29) 유전공학적 기법을 이용한 신기술, 신소재, 신제품 연구개발 및 제조, 판매&cr 30) 인체, 동물, 연구용 및 생명공학 관련 시약, 기기, 원료의 제조, 판매, 도소매업&cr 31) DNA 변이 연구를 통한 진단제 개발&cr 32) 세포치료요법과 관련된 연구개발, 관련 기술 공급업&cr 33) 대량, 고속탐색 시스템을 통한 유전자의 데이터베이스 구축&cr 34) 휴먼 바이오데이터 분석, 보관, 제공 사업&cr 35) 생명정보분석 소프트웨어 개발, 판매 및 서비스 제공&cr 36) 웹을 활용한 의료정보 및 생명정보서비스 제공&cr 37) 임상검사 및 서비스 제공&cr 38) 임상시험 대행 및 자문사업&cr 39) 의학, 생명과학 및 환자치료사업 영위업체 등에 대한 유가증권 등의 투자 또는 공동사업 운영&cr 40) 의약품, 의료기기 수출입업&cr 41) 위 각호와 관련된 부대사업&cr 42) 위 각 호에 부대하는 설비의 제조 및 판매업&cr 43) 위 각 호에 부대하는 무역 및 수출입업&cr*정관에 기재된 영위사업 중 13 - 41 사항은 2018년 8월 31일 개최된 제44기 임시주주총회에서 정관일부 변경사항으로 결의된 항목입니다.&cr&cr또한 종속회사를 통하여 발전업, 폐기물 수집 및 처리업, 바이오에너지(고형연료)생산업, 금속 및 비금속 원료 재생업, 신재생에너지 개발사업 등을 영위 하고 있습니다.자세한 내용은 'II. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.&cr
사. 계열사에 관한 사항&cr 당사의 계열회사는 상장사 2개사, 비상장사 5개사, 해외기업 4개사로 구성되어 있습니다. 계열회사와 관련된 세부 내용은 동 보고서 'IX 계열회사 등에 관한 사항'을 참조하여 주시기 바랍니다.
| 구분 | 주권상장유무 | 회 사 명 |
| 국내 | 코스닥시장 상장 | (주)웰크론 |
| (주)웰크론한텍 | ||
| 비상장 | (주)웰크론헬스케어 | |
| (주)제주그린파워 | ||
| (주)동원건축사사무소 | ||
| 농업회사법인 해들녘(주) | ||
| 주식회사 한강바이오폴리스 | ||
| 해외 | 비상장 | WELCRON GLOBAL VIETNAM JOINT STOCK COMPANY |
| Global Star Hong Kong | ||
| Shanghai Yingji International | ||
| (주)이마리그린파워 |
&cr 아. 신용평가에 관한 사항
| 평가일 | 신용평가전문기관&cr(신용등급체계) | 신용등급 | 신용등급에 부여된 의미 |
| 2019년 6월 05일 | 한국기업데이터&cr (AAA~D) | BBB- | 채무이행 능력이 양호하나, 장래경기침체 및 환경변화에 따라 채무이행 능력이 저하 될 가능성이 내포되어 있음. |
| 2019년 5월 20일 | 이크레더블&cr(AAA~D) | BB+ | 채무이행 능력에 문제가 없으나, 경제여건 및 시장환경 변화에 따라 그 안정성면에서는 투기적인 요소가 내포되어 있음 |
| 2019년 5월 16일 | 나이스디앤비&cr (AAA~D) | BBB | 양호한 상거래 신용도가 인정되나, 환경변화에 대한 대처능력은 다소 제한적인 수준 |
| 2018년 11월 14일 | 한국기업데이터&cr (AAA~D) | BB+ | 상거래 신용능력은 인정되나, 장래의 경제여건 및 시장환경 변화에 따라 그 안정성면에서는 다소 불안한 요소가 내포되어 있음 |
| 2018년 5월 21일 | 이크레더블&cr(AAA~D) | BB+ | 채무이행 능력에 문제가 없으나, 경제여건 및 시장환경 변화에 따라 그 안정성면에서는 투기적인 요소가 내포되어 있음 |
| 2018년 5월 08일 | 나이스디앤비&cr(AAA~D) | BBB | 양호한 상거래 신용도가 인정되나, 환경변화에 대한 대처능력은 다소 제한적인 수준 |
| 2017년 5월 29일 | 이크레더블&cr(AAA~D) | BBB- | 채무이행 능력이 양호하나, 장래경기침체 및 환경변화에 따라 채무이행 능력이 저하 될 가능성이 내포되어 있음. |
| 2017년 5월 26일 | 나이스디앤비&cr(AAA~D) | BBB | 양호한 상거래 신용도가 인정되나, 환경변화에 대한 대처능력은 다소 제한적인 수준 |
| 2016년 5월 19일 | 이크레더블&cr(AAA~D) | BBB | 채무이행 능력이 양호하나, 장래경기침체 및 환경변화에 따라 채무이행 능력이 저하 될 가능성이 내포되어 있음. |
| 2016년 5월 11일 | 나이스디앤비&cr(AAA~D) | BBB+ | 양호한 상거래 신용도가 인정되나, 환경변화에 대한 대처능력은 다소 제한적인 수준 |
2. 회사의 연혁
가. 회사의 본점소재지 : 경기도 화성시 장안면 포승장안로 919-18 &cr &cr 나. 경영진의 중요한 변동
| 일자 | 퇴임(사임) 임원 | 취임(재선임) 임원 |
| 2015년 3월 | &cr | 사내이사 이훈규&cr사내이사 정성식 |
| 2016년 3월 | 사내이사 이효국 | 대표이사 이영규&cr대표이사 손기태 |
| 2017년 3월 | 사외이사 이범용 | 사내이사 신정재&cr사외이사 정의균&cr사외이사 김병식&cr감사 송영섭 |
| 2018년 3월 | 사내이사 이훈규&cr사내이사 정성식 | |
| 2019년 3월 | 대표이사 이영규&cr대표이사 손기태 |
&cr 다. 최대주주의 변동
(기준일 : 2019년 09월 30일) (단위 : 주, %)
| 변동일 | 최대주주 | 발행주식 총수 | 비 고 | ||
| 주주명 | 주식수 | 비율 | |||
| 2015. 02. 12 | (주)웰크론한텍 | 5,385,468 | 35.31 | 15,253,030 | 신주인수권 행사 |
| 2015. 04. 24 | (주)웰크론한텍 | 6,185,468 | 40.55 | 15,253,030 | 장내매수 |
| 2018. 06. 11 | (주)웰크론한텍 | 4,685,468 | 30.72 | 15,253,030 | 장내매도 |
보고서 제출일 현재 최대주주는 (주)웰크론한텍이며, 2019년 3월말 기준 전환청구행사로 발행주식 총수는 15,696,294주, 지분율은 29.85% 입니다. 최대주주의 변동은 없습니다.&cr
라. 상호의 변경 &cr최근 5개 사업연도 중 중요한 상호의 변경 내역은 다음과 같습니다.
| 변경 일자 | 변경전 상호 | 변경후 상호 | 변경 사유 |
| 2012. 3. 23 | 강원비앤이 주식회사 | 주식회사 웰크론강원 | 그룹경영체제강화 |
마 . 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 &cr 1) 회사의 업종
| 구분 | 대상회사 | 주된사업 |
| 지배회사 | 웰크론강원 | 증기발생기 제조업 |
| 종속회사 | 제주그린파워 | 발전업, 바이오에너지(고형연료) 제조업 |
&cr 2) 주된사업의 변화
| 대상회사 | 일자 | 내용 | 비고 |
| &cr웰크론강원 | 2015년 3월 19일 | 환경전문공사업 | 목적사업 추가 |
| 2018년 8월 31일 | 인간의 질병에 대한 진단 및 치료, 예방에 관련된 사업 | ||
| 생물공학을 통한 항암, 항바이러스, 항생물질 등의 의약품 개발 | |||
| 생명공학기술 관련 상품 개발 및 판매 | |||
| 생명공학 및 생식의학 관련 기기 수출입업 | |||
| 생명과학 연구용역 사업 | |||
| 바이오, 생명공학 관련 사업 | |||
| 유전자검사 기술개발 및 서비스 제공 | |||
| 유전자를 이용한 질병 진단 사업 | |||
| 유전자칩의 개발, 제조, 판매 및 서비스 제공 | |||
| 유전자 정보의 개발, 판매 및 기타 서비스 제공 | |||
| 유전자 검사 및 치료제 개발, 제조, 판매업 | |||
| 유전공학 및 분자생물학 기법을 이용한 연구용역사업 | |||
| 유전체 연구 및 검사 사업 | |||
| 유전자칩의 개발, 제조 및 판매 | |||
| 유전체를 이용한 맞춤 의약 사업 | |||
| 유전체를 이용한 맞춤의약과 관련한 치료제 개발 및 지적재산권 획득 및 이전 | |||
| 유전공학적 기법을 이용한 신기술, 신소재, 신제품 연구개발 및 제조, 판매 | |||
| 인체, 동물, 연구용 및 생명공학 관련 시약, 기기, 원료의 제조, 판매, 도소매업 | |||
| DNA 변이 연구를 통한 진단제 개발 | |||
| 세포치료요법과 관련된 연구개발, 관련 기술 공급업 | |||
| 대량, 고속탐색 시스템을 통한 유전자의 데이터베이스 구축 | |||
| 휴먼 바이오데이터 분석, 보관, 제공 사업 | |||
| 생명정보분석 소프트웨어 개발, 판매 및 서비스 제공 | |||
| 웹을 활용한 의료정보 및 생명정보서비스 제공 | |||
| 임상검사 및 서비스 제공 | |||
| 임상시험 대행 및 자문사업 | |||
| 의학, 생명과학 및 환자치료사업 영위업체 등에 대한 유가증권 등의 투자 또는 공동사업 운영 | |||
| 의약품, 의료기기 수출입업 | |||
| 위 각호와 관련된 부대사업 |
바. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용
| 구분 | 회사명 | 일 자 | 내 용 |
| 지배회사 | 웰크론강원 | 2015. 02. | 신주인수권 행사 (862,068주) |
| 2017. 11. | 제 2회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행 | ||
| 2018. 06. | 제 3회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행 | ||
| 종속회사 | 제주그린파워 | 2015. 08. | 법인설립 |
| 2015. 08. | 주주배정 유상증자 | ||
| 2015. 09. | 발전사업 허가 취득 |
3. 자본금 변동사항
가. 증자(감자)현황
| (기준일 : | 2019년 09월 30일 | ) | (단위 : 원, 주) |
| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 주식의 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2015년 02월 12일 | 신주인수권행사 | 보통주 | 862,068 | 500 | 2,320 | - |
| 2018년 11월 26일 | 전환권행사 | 보통주 | 113,866 | 500 | 2,459 | - |
| 2019년 02월 28일 | 전환권행사 | 보통주 | 329,398 | 500 | 2,459 | - |
나. 미상환 전환사채 발행현황
| (기준일 : | 2019년 09월 30일 | ) | (단위 : 원, 주) |
| 종류＼구분 | 발행일 | 만기일 | 권면총액 | 전환대상&cr주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | 미상환사채 | 비고 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 전환비율&cr(%) | 전환가액 | 권면총액 | 전환가능주식수 | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제2회&cr무기명식&cr이권부 무보증&cr사모 전환사채 | 2017년 11월 17일 | 2022년 11월 17일 | 5,000,000,000 | 보통주 | 2018. 11. 17&cr~ 2022. 10. 17. | 100 | 2,112 | 3,910,000,000 | 1,851,325 | - |
| 제3회&cr무기명식&cr이권부 무보증&cr사모 전환사채 | 2018년 06월 14일 | 2021년 06월 14일 | 18,000,000,000 | 보통주 | 2019.06.14&cr~ 2021.05.14 | 100 | 3,226 | 7,000,000,000 | 2,169,869 | - |
| 합 계 | - | - | 23,000,000,000 | - | - | - | - | 10,910,000,000 | 4,021,194 | - |
4. 주식의 총수 등
가. 주식의 총수 현황
| (기준일 : | 2019년 09월 30일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 종류주 | 합계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | 175,000,000 | 25,000,000 | 200,000,000 | - | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | 15,696,294 | 2,066,826 | 17,763,120 | - | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | - | 2,066,826 | 2,066,826 | - | |
| 1. 감자 | - | - | - | - | |
| 2. 이익소각 | - | - | - | - | |
| 3. 상환주식의 상환 | - | - | - | - | |
| 4. 기타 | - | 2,066,826 | 2,066,826 | - | |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | 15,696,294 | - | 15,696,294 | - | |
| Ⅴ. 자기주식수 | - | - | - | - | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | 15,696,294 | - | 15,696,294 | - |
※ 정관 제8조 2호 및 3호에 따른 이익배당, 의결권 배제 및 주식의 상환 및 전환에 관한 종류주의 발행한도는 각 12,500,000주이며, 보통주의 발행한도는 발행할 주식의 총수 200,000,000주에서 현재 발행된 종류주를 차감한 주식수를 한도로 합니다.&cr
5. 의결권 현황
| (기준일 : | 2019년 09월 30일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | 보통주 | 15,696,294 | - |
| 종류주 | - | - | |
| 의결권없는 주식수(B) | 보통주 | - | - |
| 종류주 | - | - | |
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | 보통주 | - | - |
| 종류주 | - | - | |
| 기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D) | 보통주 | - | - |
| 종류주 | - | - | |
| 의결권이 부활된 주식수(E) | 보통주 | - | - |
| 종류주 | - | - | |
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E) | 보통주 | 15,696,294 | - |
| 종류주 | - | - |
6. 배당에 관한 사항
가. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제45기 3분기 | 제44기 | 제43기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | 500 | 500 | 500 | |
| (연결)당기순이익(백만원) | -11,878 | 1,978 | -6,212 | |
| (별도)당기순이익(백만원) | -11,637 | 1,978 | -6,291 | |
| (연결)주당순이익(원) | -760 | 130 | -407 | |
| 현금배당금총액(백만원) | - | - | - | |
| 주식배당금총액(백만원) | - | - | - | |
| (연결)현금배당성향(%) | - | - | - | |
| 현금배당수익률(%) | 보통주 | - | - | - |
| 종류주 | - | - | - | |
| 주식배당수익률(%) | 보통주 | - | - | - |
| 종류주 | - | - | - | |
| 주당 현금배당금(원) | 보통주 | - | - | - |
| 종류주 | - | - | - | |
| 주당 주식배당(주) | 보통주 | - | - | - |
| 종류주 | - | - | - |
Ⅱ. 사업의 내용
1. 사업의 개요
지배회사 및 종속회사는 산업용 플랜트설비 사업과 신재생에너지 사업을 영위하고 있습니다. 산업용 플랜트설비 사업은 제품 및 시장의 특성에 따라 산업용보일러설비, 화공설비, 발전플랜트설비로 세분하였으며 신재생에너지 사업은 폐기물 가스화 발전사업과 폐기물 고형연료화 사업으로 구분하였습니다. 지배회사 및 종속회사의 사업부문 현황을 요약하면 아래와 같습니다.
【주요사업의 내용 】
| 구분 | 사업부문 | 대상회사 | 사업내용 | |
| 지배회사 | 산업용플랜트&cr설비사업부문 | 산업용보일러설비 | 웰크론강원 | 수관식 스팀보일러, 보조발전보일러 등 |
| 화공설비 | 황회수설비, 열매체보일러 | |||
| 환경에너지설비 | 폐열회수 보일러, HRSG | |||
| 종속회사 | 신재생에너지&cr사업부문 | 폐기물 가스화 발전사업 | 제주그린파워 | 제주 가스화 발전소 |
| 폐기물 고형연료화사업 | SRF 제조사업 |
&cr 【 사 업 부 문별 요약 재무 현황 】
(단위 : 백만원 )
| 구분 | 산업용플랜트설비사업부문 | 신재생에너지사업부문 | 연결조정 | 합계 |
| 매출액 | 31,590 | - | - | 31,590 |
| 당기순이익(손실) | (11,637) | (3,447) | 1,580 | (13,504) |
| 자산 | 70,695 | 7,870 | (5,541) | 73,024 |
※ 종속회사의 신재생에너지사업은 공시작성기준일 현재 사업준비단계로 매출액이 없습니다 .
&cr 가. 사업부문별 현황&cr&cr 【 지배회사의 사업 】 &cr 1) 사업 현황
가) 산업용보일러설비
산업용보일러는 국내외 대규모 산업단지 등에 필요한 스팀(에너지) 및 온수를공급하는 핵심설비입니다. 당사의 수관식 스팀보일러는 단순 제작만하여 납품하는 기존의 생산방식에서 과감히 탈피하여, 설계부터 시운전까지의 일괄 턴키방식으로 공급하는 수주형태로 전환하여 왔습니다. 국내 EPC사인 삼성엔지니어링과 체결한 사우디아라비아 MA'ADEN Project에 시간당 스팀발생량 226톤 대형보일러 4기를 일괄턴키방식으로 수주하여 엔지니어링 설계에서 제작, 납품 및 시운전까지 완벽하게 완료 함으로써 당사의 대형보일러 설비의 설계 및 제작 기술력을 국내외적으로 인정받는 계기가 되었습니다. 이러한 성공적인 실적을 바탕으로 세계 최고의 EPC업체 중하나인 미국 FLUOR사와 쿠웨이트 KIPC Al-Zour Project에 시간당 스팀발생량 126톤5기를 풀모듈 방식으로 자체설계, 제작하여 납품을 완료한데 이어서 사우스루이지애나 메탈올공장에 공급되는 125bar, 520℃의 고온고압 스팀보일러 2기를 같은 풀모듈 방식으로 제작, 납품 예정입니다. 미국 FLUOR사와 풀모듈 방식으로만 두번째인 이번 계약을 통해 당사의 높은 설계기술력과 완벽한 제작 및 안정된 시운전 능력이 글로벌 시장에서 인정받고 있다는 것을 입증했습니다. 앞으로도 고효율 산업용보일러에 대한 연구개발을 통하여 해외 프로젝트 수주처를 적극적으로 확대할 것입니다.&cr
나) 화공 및 환경에너지설비
당사의 황회수설비는 산유국에서 원유 또는 천연가스를 정제하는 공정중에서발생하는 ACID GAS (일종의 폐가스)를 불완전 연소시키는 과정에서 화학적 반응을 거쳐서 순도가 높은 황을 회수하는 공정에 필요한 핵심설비로서 세계적으로 환경오염의 심각성으로 인하여 석유화학 정제플랜트에 없어서는 안 될 핵심설비가 되었습니다. 이에 따라 2000년 초부터 이란 국영 석유회사에서 직접 추진하는 South Pars Project에 20여기 이상의 황회수 설비를 제작, 설치한 경험을 바탕으로 국내뿐 아니라 해외에서도 독보적 우위를 차지하고 있습니다.
폐열회수보일러는 여러가지 상황으로 인하여 대기오염이 심각한 문제로 대두되고 있는 상황에서, 기존의 산업 생산설비에서 사용 후 대기 중으로 버려지는 폐열을 회수하여 재이용함으로써 원가절감뿐 아니라 대기오염 방지의 효과까지 이룰 수 있어 산업계 전반에서 많은 관심을 가지는 보일러 설비입니다. 특히 배열회수보일러 (HRSG)는 복합화력발전소의 핵심설비로서 당사에서 중점 육성하는 사업으로 최근에이란 QMC Power Plant Project에 25MW급 3기를 공급하는 계약을 체결하는 등 향후 HRSG분야에서 괄목할만한 성장이 기대되고 있습니다.
열매체보일러는 저압에서도 고온을 손쉽게 얻을 수 있고, 급격한 가열/냉각을자유롭게 조절이 가능하며, 83%이상의 높은 열효율이 지속되는 독특한 장점을 가진 반영구적 보일러입니다. 화학공업, 유화, 방적, 플라스틱, 페인트 등 산업용 공정에 주로 사용되고 있으며 당사는 입형열매체 보일러의 국내특허도 보유하고 있습니다.
2) 산업의 특성
가) 주문생산형 산업
당사의 플랜트설비는 발주처의 기술적 요청에 따라 제작되는 주문생산형 설비로 비양산적이고 비범용적인 제품입니다. 설비가 설치되고 운영되는 지리적, 사회적 조건을 물리적 시스템 설계에 충분히 반영하여야 하기 때문에 동일한 시방에 의하여 제작되는 경우는 거의 없고, 특정설비를 조건이 다른 타 지역에 동일하게 적용한다는것도 불가능합니다.
&cr나) 기술집약적 산업
하나의 플랜트설비를 완성하기 위해서는 설계, 구매, 제조 및 시공, 감리 등 모든 분야의 구성원 참여가 필요하며 다양한 기술 집단의 통합이 필요한 기술집약적 산업입니다. 열역학, 유체역학, 구조공학, 연소공학 등 기계공학과 전기공학이 특히 중요하며, 필요한 기술력과 충분한 경력을 갖춘 설계 및 운영 엔지니어가 필요합니다.
&cr다) 경기변동에 민감한 산업
당사가 공급하는 설비는 모든 석유화학플랜트 공정에 적용 가능한 필수 설비로당사의 성장은 글로벌 석유화학 플랜트 시장의 업황과 밀접한 관련을 가지고 있습니다. 이로 인해 글로벌 산업계의 설비 투자계획에 따라 수주에 민감한 경향을 보입니다. 그럼에도 불구하고 석유화학분야는 글로벌경제에 있어 국가경쟁력을 가늠하는 매우 중요한 요소이기 때문에 각국의 산업계는 대규모의 자본을 석유화학분야에 대한 투자를 지속할 것으로 전망되고 있습니다. 아울러 미래형 석유화학산업의 새로운 시장개척에 박차를 가하고 있으므로 당사가 현재 영위하고 있는 사업 또한 지속적인 성장이 전망하고 있습니다.
&cr라) 성장성이 높은 산업
에너지 생산단가의 상승, 기후변화협약 발효, 폐기물 자원화 및 안정화 정책 등으로 화석연료를 대체하는 에너지사업과 화석연료 사용 후 발생하는 폐열을 재이용하는 사업의 성장성에 주목하고 있습니다. 당사가 영위하는 에너지환경 관련사업은 화석연료를 대체하는 폐열, 온배수, 신재생 에너지사업과 밀접하게 연관된 사업으로,환경관련 산업에 대한 수요가 증가하고 정부의 정책적인 지원 및 규제완화가 추가적인 원동력이 되어 당사의 에너지와 환경사업의 성장 가능성도 높아질 것으로 예상되며 당사의 수익성 강화에도 크게 기여할 것으로 전망하고 있습니다.
3) 시장 규모와 전망
산유국을 중심으로 가스 및 석유화학플랜트 시장규모는 단순한 가스나 석유의자원 수출에 의존하는 모노컬처(Mono-Culture) 경제구조가 한계에 직면했기 때문에산유국들이 자국 내에서는 복합 산업을 발전시키고 있는 흐름입니다. 석유화학설비의 특성상 복합적인 성격이 두드러져서 투자 범위와 금액이 커질 수 밖에 없는 구조입니다. 해외건설에 있어서도 석유화학 플랜트의 비중이 제일 높아질 것으로 보여, 전세계의 투자계획은 오일/GAS, 정유 및 석유화학 플랜트의 비중이 높아져 점진적인발전이 예상됩니다.
중동지역 뿐만 아니라, 우크라이나와 같은 중앙아시아, 동남아시아 지역 등은 세계 각국의 기업들이 신규시장으로 손꼽고 있으며, 실질적인 희망 권역도 동남아시아, 중앙아시아, 중국 등의 순으로 이어지고 있습니다. 이처럼 세계경제위기와 같은 어려운 환경 속에서도 일시적인 어려움을 극복하고, 정부차원의 지원과 투자를 지속함으로써 시장의 규모와 안정성은 더욱 확고해질 것으로 전망하고 있습니다.&cr
4) 사업의 성장성
당사가 설계 및 제작하는 플랜트설비는 전 세계시장 중 아시아와 중동지역에 집중 공급되고 있습니다. 최근 들어 원유 정제설비에 대한 각국 정부의 투자수요가 증가하면서 국영기업을 중심으로 발주가 증가하고 , 우리나라 정부의 해외건설 정책 기조에 맞춰 국내 EPC기업의 프로젝트 참여가 활발해질 것으로 전망되고 있습니다.아울러 신규시장으로 중남미 지역의 투자증대도 예상되고 있습니다. 현재 전 세계 석유화학산업에서 중남미가 차지하는 비중은 미미하지만 늘어나는 인구와 경제성장에 따른 수요증가에 따라 브라질, 베네수엘라, 멕시코를 중심으로 석유화학산업에 대한 투자가 확대될 것으로 전망됩니다. 또한 기존에 원가 등의 문제로 인해 개발이 지체되었던 셰일가스와 타이트오일도 저비용 신기술개발 등으로 개발에 박차를 가하면서전 세계적으로 막대한 설비시장이 지속적으로 조성될 것으로 예상하고 있습니다.&cr 전반적인 세계경제의 침체와 플랜트설비 발주처에서의 수주저하 및 원가절감의 요구에 따른 수주금액 하락 등의 어려움은 있으나, 프로세스 혁신을 통해 원가를 절감하고 있으며 플랜트시장 특성상 10~20년의 장기적인 계획 하에 이루어지는 것이기 때문에 최근의 유럽 경제위기나 글로벌 경기하락 움직임에서도 견고한 발주 트렌드가 이어질 것으로 확신합니다.&cr
5) 경기변동의 특성
석유화학산업은 대규모 자본이 투입되는 장치산업으로 기술집약적이고 경기 변동에 민감하며, 석유(원유)에 대한 가격 의존도가 높은 구조적인 특성과 유가변동에 밀접한 관련을 가지고 있습니다. 국가 경제활동의 원동력인 중간생산재(에너지)를 생산하는 기간 설비산업으로서의 그 투자규모가 거대하며 자본의 회수기간이 길어 전반적인 경기 상황, 기업의 설비투자 동향, 한 국가의 사회간접자본 투자정책 등에 따라 수요 및 공급이 결정됩니다.&cr
6) 경쟁요소
국내의 석유플랜트 제조업체는 '내수'보다는 '수출'에 주력하고 있으며, 중동, 동남아 등지에서 업체간 경쟁적 요소가 발생하고 있습니다. EPC기업의 설비발주 시 동일한 형태(증발량, 온도 및 압력)의 발주는 없는 편이며, 이는 발주자의 경제적 사용목적에 따라 필요한 증기의 온도 및 압력이 달라 설비 공급사들은 발주자의 요구사항을 모두 충족할 수 있는 설비를 자체로 설계, 제작 할 수 있는 설계능력이 반드시 필요합니다. 당사는 기본설계뿐 아니라 열설계, 상세설계 및 자체적인 엔지니어링 능력을 보유하고 있으므로 설계에서 제작, 시공, 시운전에 이르는 모든 공정을 소화할 수 있고 설비제작 시 오류를 최소화할 수 있는 시스템도 보유하고 있습니다. &cr
7) 자원조달의 특성
주요 원재료는 PLATE, TUBE, PIPE, 형강류, 내화재 등이 있으며, 대부분 국내기업에서 생산 공급받고 있으나 일부 국내생산이 불가한 원재료는 미국, 일본, 유럽 또는 중국 등에서 수입하여 사용하고 있습니다. 핵심자재 중 SEAMLESS TUBE & PIPE는 국내 생산기업이 많지 않아 가격 경쟁력이 없어서 전량 수입에 의존하고 있습니다. 수관식보일러 등에 사용하는 TUBE는 SEAMLESS 제품 사용을 원칙으로 하고 있지만 국내 제조사가 적고 생산시설 대비 수요량이 적어 국내 제조사에 의존할 수는 없는 실정입니다. PLATE도 두께와 재질에 따라 국내 제조사에서 생산불가한 제품은 해외에서 수입하여 사용하고 있습니다. &cr &cr 8) 회사의 현황 &cr 가) 회사의 영업개황 및 시장전망&cr 당사는 설립초기에는 공동주택에 사용되는 난방용 보일러와 저장 탱크류, 압력용기 등을 주로 제작하였습니다. 이후 산업용 보일러와 중화학플랜트에 설비를 제작,공급하는 도약기를 거쳐, 각종 공학적 국제인증을 획득하며 기술력을 쌓아 해외의 석유화학 및 에너지생산 플랜트공정에 사용되는 설비를 공급하기 시작했습니다. 2000년대 들어서면서 해외 대형 산업용보일러와 황회수설비를 비롯하여, 국내 지역난방에 필요한 온수보일러와 설비를 공급하면서 지속적인 성장을 거듭하여 왔습니다.&cr 한때는 프로젝트의 수주 규모가 축소되는 등 외적인 불안요소에 의한 영업적인소강상태도 있었으나, 당사의 기술력을 높이 평가한 국내외 발주처로부터 프로젝트 실행을 위한 크고 작은 입찰요청이 접수되고 있습니다. 최근에는 국내외 대형 산업 플랜트 프로젝트에 당사의 주력제품인 황회수설비와 대형 수관식보일러 공급계약이 체결되는 등 사업 분야별로 활발한 움직임을 보이고 있습니다.&cr &cr 나) 회사의 생산에 관한 사항&cr 당사는 설립 이래 48년째 우리나라 산업용 보일러 역사 속에서 중요한 한축을 이어오고 있으며, 최근에는 사업범위를 넓혀서 높은 수준의 엔지니어링을 기반으로 석유화학, 건설(지역난방) 등에 소요되는 플랜트 설비를 공급하고 있습니다. 초기에는 극히 소용량(증기용량 시간당 1~10톤)에 국한하여 생산하였고 1985년 일본종연화학㈜에 최초로 열매체보일러를 수출함으로서 주력 제품을 열매체 보일러로 전환하는 계기가 되었습니다. 이후 1년만인 1986년에는 대형열매체 보일러가 국산화 개발 품목으로 지정되는 쾌거를 이루며 국내의 화학플랜트 공장에 납품했습니다. 1990년에는 한국지역난방공사에 이동식 보일러를 납품, 시공함으로서 지역난방의 보일러를수주, 제작 할 수 있었고, 이와 때를 같이하여 산업용 보일러의 대형화 제조에 참여하였습니다. 보일러 형식도 노통연관식 보일러, 열매체 보일러에서 점차 수관식 보일러로 바뀌었습니다. IMF가 시작될 무렵에 ISO 및 ASME 인증을 취득함으로, 품질에 대한 대외 공신력을 높이는 등의 노력으로 IMF를 무난히 이겨냈으며, 이후 해외시장으로 눈을 돌려 적극적인 수출 마케팅으로 2000년이 되면서 루마니아, 필리핀, 사우디아라비아에 시간당 30~50톤급 산업용보일러를 수출했습니다. 특히 2001년에는 중동지역에 560만 달러규모의 황회수설비 중 반응 연소로 및 폐열보일러를 수출하여현재까지 성공적으로 운영되고 있으며, 이는 영국 등 서구 업체들과의 경쟁을 물리치고 수주한 것으로 전 세계적으로 당사의 기술력을 인정받았다는 것에 커다란 의미가 있습니다.
2002년에는 독일의 BASF사에 120억원 규모의 산업용보일러 3기를 납품하였고,2006년 SKC에 시간당130톤, 2007년 GS칼텍스에 시간당132톤, 2008년 시간당 165톤 스팀보일러를 수주하여 시공완료 하였습니다. 2011년도에는 ㈜효성에 열매체보일러 3기, 2012년 BASF사 수관식보일러, 현대엔지니어링에 스팀보일러 수주 등 지속적인 판매실적을 올렸습니다. 또한 2009년부터 시작된 중동지역 가스전 프로젝트인 SouthPars 프로젝트에 당사의 황회수설비를 성공적으로 납품, 시공을 하여 중동 및 아시아지역에 독보적인 기술력을 나타내게 됐습니다. 당사는 축적된 기술력을 바탕으로 시간당 스팀발생량 300톤 이상의 대형 산업용보일러 시장에도 진입하였습니다. 2011년12월 삼성엔지니어링으로부터 시간당 스팀발생량 224톤의 수관식 보일러 4기를 일괄턴키방식으로 수주하여 엔지니어링 설계에서 제작, 납품 및 시운전에 이르기까지 완벽하게 수행함으로써 대형보일러 설비의 설계 및 제작 기술력을 국내외적으로 인정받는 계기가 되었습니다. 또한 SK 어드밴스드 PDH 프로젝트에서는 10층 높이의 아파트 2동 크기와 맞먹는 3,300톤급 폐열회수보일러를 풀모듈 방식으로 공급해 화제를 모았습니다. 이러한 성공적인 실적을 바탕으로 세계 최고의 EPC 업체중 하나인미국 FLUOR사와 쿠웨이트 KNPC Al-Zour Project에 시간당 스팀발생량이 126톤 5기를 풀모듈 방식으로 자체설계, 제작하여 납품을 완료한데 이어 사우스루이지애나 메탈올공장에 공급되는 125bar, 520℃의 고온고압 스팀보일러 2기를 같은 풀모듈 방식으로 제작, 납품할 예정입니다. 미국 FLUOR사와 풀모듈 방식으로만 두번째인 이번 계약을 통해 당사의 높은 설계기술력과 완벽한 제작 및 안정된 시운전 능력이 글로벌시장에서 인정받고 있다는 것을 입증합니다. 앞으로도 고효율 산업용보일러에 대한 연구개발을 통하여 해외 프로젝트 수주처를 적극적으로 확대할 것입니다.&cr
다) 기업환경 변화에 따른 생산전략
당사는 설립이후 환경변화에 따라 제품의 개발 및 제조능력 향상에 지속적으로노력하여 왔으며, 동종 경쟁기업과의 차별화를 위하여 R&D Center를 운영하여 설계 및 엔지니어링 능력을 집중적으로 향상시켰습니다. 품질, 환경, 안전보건 등의 경영시스템을 도입하여 품질관리에 역점을 두고 있으며 대형보일러, 황회수설비 등 고부가가치 제품을 설계, 제작하고 수출에 많은 노력을 기울여 동종업계에서 괄목할 만한기업으로 자리매김 하였습니다. 앞으로도 생산관리자, 작업자의 기술력을 중점 육성하여 대형화, 특화된 제품을 생산, 제작할 수 있는 능력을 배양함과 동시에 프로세스의 개선을 통하여 품질 및 납기관리, 원가절감에 회사의 역량을 집중할 것입니다.
라) 수주목표 달성 방안 및 추진계획
오랜 업력을 자랑하는 당사의 산업용보일러설비와 화공설비 분야는 설립 이래꾸준한 성장세를 보이며 안정적인 매출을 올리고 있는 사업 입니다. 특히 2014년에 수주한 SK PDH PROJECT는 평택항에서 풀모듈 방식으로 제작을 완료하여 3,300톤에이르는 초대형설비를 해상으로 운송해서 울산공장에 설치를 완료해야 하는 국내외에서는 유래를 찾아볼 수 없는 거대한 프로젝트였습니다.이를 계기로 세계 최고의 EPC업체 중 하나인 미국 FLUOR사와 쿠웨이트 KNPC 프로젝트에 풀모듈 방식으로 수관식보일러 5기를 공급 하였으며, 사우스루이지애나 메탄올공장에 수관식보일러 2기를추가로 공급할 예정입니다. 풀모듈 방식은 안정적인 환경에서 설비를 제작할 수 있어불량률이 낮고 현장에서 진행하는 시공기간도 짧아 현장설치 비용도 낮출 수 있어서 해외 프로젝트 수주처에 대한 확실한 매출증대가 전망됩니다.
폐열회수보일러는 고유가 시대에 에너지효율을 극대화 시킬 수 있는 설비로 세계적으로 천연가스 시장이 커지면서 폐열회수보일러에 대한 수주가 큰 폭으로 증가하고 있으며, 특히 배열회수보일러(HRSG)는 복합화력발전소의 핵심설비로 당사에서 중점 육성하는 사업으로 최근에 이란 QMC Power Plant Project에 25MW급 3기를 성공적으로 공급 완료하는 등 향후 HRSG분야에서 괄목할만한 성장이 예상됩니다. 이러한 실적을 바탕으로 동남아시아 시장에 대한 공격적인 영업 전략을 세우고 최대실적 달성을 목표로 삼고 있습니다.
안정적인 해외수주를 위하여 국내 EPC업체를 통한 간접수출 방식에서 과감히 탈피하여 FLUOR사등 해외 대형EPC사와 KNPC, KOC등 중동지역 정유회사에 대한 벤더승인을 2014년 완료하고 2015년부터 CFP MAB2 Project에 이어 Al-Zour Project사우스루이지애나 메탄올 프로젝트 등 연이은 수주계약을 체결하고 있습니다. 유가안정화 추세에 따른 석유화학플랜트 설비 수주가 가시화되고 있으며, 특히 황회수설비에 대한 문의가 잇따르고 있어 괄목할 만한 성과가 기대됩니다.
아울러 글로벌플랜트 기업으로 도약하기 위하여 그 동안 화성과 안성, 평택항만등 3곳에 분산되어 있는 생산설비를 첨단 인프라가 구축된 군산공장으로 확장, 이전을 완료하였습니다. 이로써 국내 및 글로벌 고객사의 니즈에 부합하기위한 자체공장 운영체계로 글로벌 생산기술 변화를 리드할 기술경쟁력을 군산공장에 전진배치 하였습니다. 또한 생산비용 절감과 운송물류비용 절감을 통한 원가경쟁력 확보도 가능하게 되었습니다. &cr
9) 시장점유율
당사의 주력 사업 및 제품은 대규모 플랜트 설비의 일부분으로 시장 규모에 대한 통계적 자료가 명확하지 않아 시장점유율을 수치화하는 데 어려움이 있습니다.&cr&cr 【 종속회사의 사업 】
1) 신재생에너지(폐기물) 산업의 특성 및 성장성 &cr 폐기물 재생에너지는 일상생활이나 산업활동으로 인하여 필연적으로 발생되는폐기물로부터 에너지 함량이 높은 자원을 산업생산활동에 필요한 에너지로 활용하기위하여 가연성 폐기물을 대상으로 고형연료화기술, 열분해에 의한 액체연료화기술, 가스화를 거쳐서 가연성 가스 제조기술 등의 가공·처리 방법을 적용하여 얻어지는 고체·액체·기체 형태의 연료와 이를 연소 또는 변환시켜서 발생되는 에너지를 의미하며, 소각 시 발생하는 폐열로부터 회수하는 에너지까지 포함됩니다. 2013년 기준폐기물에너지는 국내 재생에너지 공급량의 약 53.9%를 차지하고 있으며, 2020년이후에도 국내 재생에너지 공급량의 50% 이상을 차지할 것으로 예상되는 주요한 재생에너지원입니다.&cr 폐기물에너지화 기술은 소각열 이용기술과 연료생산기술로 구분되며 종속회사제주그린파워의 주요사업은 연료생산기술 중 폐기물 고형연료화 기술과 폐기물 가스화 기술입니다.&cr 고체상의 연료를 생산하는 폐기물 고형연료(SRF, Solid Refuse Fuel)화 기술은 폐기물을 파쇄·선별하여 건조한 후 고형연료의 특성에 따라 성형 공정을 적용한 성형 고형연료와 성형 공정을 적용하지 않는 비성형 고형연료를 생산하는 기술입니다. 이러한 기술을 통하여 생산된 고형연료는 과거 생활폐기물로 만든 RDF(Refuse derived Fuel), 사업장폐기물 중 폐합성수지류로 만든 RPF(REfuse Plastic Fuel), 폐타이어파쇄물로 만든 TDF(Tire Derived Fuel) 그리고 폐목재 및 간벌목재 등으로 만든 WCF(Wood Chip Fuel)로 구분되었으나, 현재 RDF, RPF, TDF는 SRF로 그리고 WCF는 Bio-SRF로 통일되었으며, 성형공정의 적용 여부에 따라 성형 및 비성형 SRF로 구분되어 각각에 대한 발열량, 수분, 회분 및 유해물질 함량과 사용처의 기준 등이 정해져 있습니다. 따라서 폐기물 고형연료의 법적 품질기준을 맞추기 위해서는 여러 단위공정의 기술적용이 필요합니다. &cr 폐기물 가스화 기술은 기존 소각처리와는 달리 고온의 환원조건(부분산화 조건)에서 공급된 폐기물을 가스화 반응을 통하여 일산화탄소와 수소가 주성분인 합성가스를 생산하여 이를 활용하는 기술로 합성가스를 생산하는 가스화 반응기술과 생산된 합성가스 중의 오염물질을 제거하는 합성가스 정제기술 그리고 합성가스를 이용하는 복합발전기술 및 합성가스 이용기술 등으로 분류될 수 있습니다. 또한 가스화 반응 후 잔재물을 무해화 또는 재활용하기 위하여 고온의 용융기술을 함께 적용할 경우 폐기물 가스화 용융기술로 분류되기도 합니다. 폐기물 가스화 기술의 경우 다른 폐기물에너지화 기술과 비교하여 고효율의 발전과 폐기물로부터 고부가가치의 합성가스를 생산, 이용할 수 있다는 측면에서 많은 관심의 대상이 되고 있으며 기술개발 또한 활발히 진행중에 있습니다. &cr&cr 2) 신재생에너지(폐기물) 산업의 국내외 시장여건
가) 폐기물 가스화 발전 사업
(1) 외국의 시장 동향&cr 폐기물의 가스화기술은 가스화 및 합성가스의 정제 그리고 합성가스의 이용등 크게 3가지의 세부기술로 구분되며, 현재 전 세계적으로 50여기의 폐기물 가스화플랜트가 건설 및 운전 중에 있으며, 2030년 약 41조원의 시장이 형성될 것으로 예측됩니다. 폐기물 가스화 기술은 주로 유럽 및 일본을 중심으로 개발되어 있으며, 이에 따라 계속적으로도 시장의 중심이 될 것으로 예측되고 있습니다. 유럽의 경우 석탄 및 폐기물 등 모든 원료를 포함하여 총 48개의 가스화 플랜트가 가동 중에 있습니다. 그러나 아직까지는 주로 석탄가스화 플랜트가 우세하며, 현재 원료의 다양화를 위하여 폐기물을 대상으로 하는 가스화플랜트의 계획이 활발히 추진 중에 있습니다. 특히독일의 경우 폐기물을 대상으로 하는 가스화 플랜트가 4개 가동 중에 있는 것으로 조사되고 있습니다.&cr 일본의 경우 폐기물에너지의 고부가가치를 이용하기 위하여 폐기물 가스화 합성가스 생산플랜트가 다수 상업운전 중에 있으며, 연료회수 플랜트로서 EBARA와 UEDE가 쇼와덴코 공장에 200톤/일급 플랜트를 건설하여 상업운전 중에 있습니다.
(1) 국내의 시장 동향&cr 국내 폐기물 가스화 공정은 기술도입 초기에 폐기물 가스화 용융 소각시설로 기존의 스토커식 소각로의 공해문제를 해결하기 위한 대안기술로 도입되어, 2005년에 국내최초로 생활폐기물을 대상으로 양산시에서 200톤/일, 고양시에서 300톤/일등의 설비가 외국기술로 건설되었고, 2008년에는 한국기계연구원에서 개발한 30톤/일 설비가 양양군에서 건설되어 정상가동을 하고 있습니다. 그러나 국내 대부분의 폐기물 가스화플랜트는 해외 기술도입에 의존하여 건설된 사례가 많으며, 약 10여기가 생활폐기물을 대상으로 운영되고 있습니다. 그러나 현재 국내 폐기물 가스화 시장은 산업폐기물을 대상으로 많은 업계에서 관심이 고조되고 있어서 상용플랜트 시장의 도입기에 접어들었고, 계속적으로 국내시장은 성장될 것으로 예상됩니다.&cr
나) 폐기물 고형연료화 사업
(1) 외국의 시장 동향&cr 미국의 경우 Rochester시에서 설계용량 2,000톤/일의 초대형 고형연료 제조시설이 건설되었으며, 일부 가동이 중단된 시설도 있으나 이는 기술적 문제라기 보다는 경제성 문제 때문으로 알려져 있어 고형연료는 수요와 관계되는 주변여건이 매우 중요한 요소로 작용하고 있음을 볼 수 있습니다. 미국의 고형연료 시설은 소각시설에포함되어 있는 경우가 많으며, 이는 처리공장에서 폐기물이 반입되면 파쇄와 이물질 선별 등의 간단한 전처리 과정만을 거쳐 비성형 고형연료로 제조한 다음, 같은 부지 내에 존재하는 소각시설에서 연소를 시키는 경우가 많기 때문입니다. 다만 사업장 폐기물로부터 고형연료를 제조하는 경우 이동을 위하여 성형 고형연료로 제조하는 경우도 다수 있습니다.&cr 유럽은 생활폐기물 중 유기성폐기물의 매립을 금지하는 정책을 제정하여 시행함에 따라서 MBT(Mechanical Biological Treatment)라는 시설이 증가하고 있으며,생산되는 고형연료는 성형보다는 비성형 고형연료가 대부분 입니다. 이러한 MBT는 생활폐기물 속의 유기성폐기물을 선별하여 생물학적 방법으로 퇴비화하고, 나머지 가연물은 연료로 생산하는 설비로서 독일에만 70여개의 설비가 보급되어 있고 다른 나라에도 계속 건설되고 있습니다. 유럽 또한 미국과 유사하게 비성형 고형연료의 생산이 대부분이나 연소설비는 광역화함으로써 인근의 여러 지자체에서 생산된 비성형고형연료를 수거하여 일괄 연소하고 전기와 열을 생산하는 경우가 많습니다. 특히 유럽의 경우 석탄화력 발전소에서 보조연료로 5~10% 혼소하거나 시멘트제조공장의 소성용 보조연료로 사용되는 경우가 많으며, 최근에는 전용 보일러 건설이 활발히 진행되고 있습니다, 또한 유럽의 경우 국가 간 고형연료의 거래도 이루어지는 경우가 있으며, 그 사례로 네덜란드의 Icova사는 스웨덴으로 성형 고형연료를 수출하고 있습니다. 일본은 1990년대 중반에 중소도시의 중소형 소각시설에서 배출되는 다이옥신이 사회적으로 심각한 문제가 됨에 따라 중소형 소각시설을 고형연료 시설로 대체하고 생산된 고형연료를 대형 고형연료 전용발전소에서 일괄적으로 처리하는 광역화처리 개념을 정하였으며, 이후 일본은 생활폐기물 고형연료화 설비가 70여개있으며, 5개의 광역형 고형연료 전용발전소도 가동 중이고 큰 용량은 20MW급도 있습니다. 또한 일본은 대부분 성형 고형연료를 생산하므로 비성형 고형연료용 연소설비는 거의 없는 상태이며, 일부 사업장의 비성형 고형연료의 경우 슬러지소각보일러 등에서 혼소하는 경우가 있습니다.
(1) 국내의 시장 동향&cr 2006년 국내에서 최초로 원주시에서 80톤/일 규모의 생활폐기물 고형연료 제조플랜트가 가동됐으며, 2010년 초에 수도권매립지에 폐기물 처리량 200톤/일의 고형연료 제조플랜트가 건설되어 가동되기 시작했습니다. 또한 2012년 상반기에는 부천시에 90톤/일 고형연료 제조플랜트가 건설되었고 이후 2012년 하반기에는 가평군의 생활폐기물 65톤/일 규모의 고형연료 제조플랜트가 준공됐습니다. 이외에도 수십여개의 고형연료 제조플랜트가 준공 및 건설 또는 사업화 계획 중에 있습니다. 또한 이러한 지자체 중심의 고형연료 제조시설을 포함하여 2013년 말 기준으로 고형연료 품질인증 업체는 총 175개 업체로, 고형연료가 SRF와 Bio-SRF로 통일된 이후 성형 SRF 88개소, 비성형 SRF 22개소 그리고 비성형 Bio-SRF가 각각 65개소로 조사되고 있으며, 성형 Bio-SRF의 인증업체는 없는 것으로 나타났습니다. &cr &cr 3) 회사의 현황&cr 국내외 환경규제 강화에 따라 확대되고 있는 신재생에너지 사업분야는 그 동안화성과 안성, 평택항만등 3곳에 분산되어 있는 생산설비를 첨단 인프라가 구축된 군산공장으로 확장, 이전하여 바이오매스 보일러 및 HRSG 등을 자체에서 제작하고 있습니다. 신정부의 탈원전 및 국내외 환경규제 강화에 따라 신재생에너지 시장이 확대되고 있고 2012년 도입된 신재생에너지 공급의무화제도(RPS) 영향으로 2014년 3%에서 2020년에는 10%까지 공급의무 비율이 크게 높아질 것으로 전망됩니다.이에 당사에서는 소각 및 발전설비 제작, 생산에만 그치는 것이 아니라 한걸음 나아가 소각열을 활용한 신재생에너지 발전사업과 슬러지 처리사업 등에도 본격적으로진출해서 폐기물처리, 스팀공급, 전력판매 등의 다양한 수익원을 창출해 나갈 계획입니다. 에너지 공급단가가 저렴하고 폐기물 처리와 열병합 발전이 동시에 가능한 폐기물신재생에너지 사업에 대한 수요가 크게 증가하는 추세여서 당사의 신재생에너지 사업은 더욱 탄력을 받게 될 전망입니다.
2. 주요제품, 서비스 등에 관한 사항
가. 주요 제품 등의 현황
(단위 : 백만원 )
| 사업부문 | 매출액 | 비율(%) | 제 품 설 명 | 주요상표 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 산업용플랜트설비 | 산업용보일러설비 | 18,216 | 58% | 수관식보일러, 보조발전보일러 등 | 웰크론강원 |
| 화공설비 | 10,904 | 35% | 황회수설비, 열매체보일러 등 | ||
| 환경에너지설비 | 2,344 | 7% | 폐열회수설비, HRSG 등 | ||
| 기타 | 126 | 0% | Spare Parts 등 | ||
| 신재생에너지 | 폐기물 가스화 발전 | - | - | 전기판매 | 제주그린파워 |
| 폐기물 고형연료화 | - | - | 고형연료(SRF) 제조 | ||
| 기타 | - | - | - | ||
| 계 | 31,590 | 100% | - | - |
※ 상기 매출액은 내부거래로 인한 연결조정이 포함된 연결기준 실적입니다.&cr※ 종속회사 제주그린파워는 작성 대상 기준일까지 사업준비단계이며 매출액은 없습니다.
나. 주요 제품 등의 가격변동 추이
(단위 : 원/kWh )
| 사업부문 | 품목 | 제45기 3분기 | 제44기 | 제43기 | 주요상표 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 신재생에너지 | 폐기물 가스화 발전 | 전력 | 제주 SMP | 154.71 | 146.58 | 119.61 | 제주그린파워 |
* 자료 출처 : 전력통계정보시스템 EPSIS※ 전력 SMP가격은 전력통계정보시스템에 고시된 계통한계가격의 평균치를 적용하였습니다.&cr※ 산업용플랜트설비사업은 주문생산형사업으로 규격화되어 있지 않아 가격변동 추이를 기재할 수 없습니다.
3. 주요 원재료에 관한 사항
가.주요원재료 등의 현황
(단위 : 원 )
| 사업&cr부문 | 매입&cr유형 | 품 목 | 구 분 | 2019년&cr(제45기 3분기) | 2018년&cr(제44기) | 2017년&cr(제43기) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 산업용플랜트설비 | 원재료 | 철판류 | 국내 | 432,076,000 | 1,100,688,525 | 432,076,000 |
| 수입 | - | - | - | |||
| - | - | - | ||||
| 형강류 | 국내 | 88,493,100 | 333,246,000 | 92,023,100 | ||
| 강관류 | 국내 | 503,692,554 | 708,488,642 | 503,692,554 | ||
| 수입 | 1,154,445,574 | 1,254,968,323 | 1,154,445,574 | |||
| $993,344.90 | $1,140,569.23 | $993,344.90 | ||||
| 연와류 | 국내 | 101,175,000 | 151,760,000 | 101,175,000 | ||
| 소계 | 국내 | 1,125,436,654 | 2,294,183,167 | 1,128,966,654 | ||
| 수입 | 1,154,445,574 | 1,254,968,323 | 1,154,445,574 | |||
| $993,344.90 | $1,140,569.23 | $993,344.90 | ||||
| 계 | 2,276,422,228 | 3,549,151,490 | 2,283,412,228 | |||
| 부재료 | 소계 | 국내 | 8,787,488,072 | 27,473,894,150 | 8,787,408,072 | |
| 수입 | 289,388,939 | 7,706,582,844 | 289,388,939 | |||
| $249,005.27 | $7,004,074.20 | $249,005.27 | ||||
| 계 | 9,076,877,011 | 35,180,476,994 | 9,076,797,011 | |||
| 합 계 | 국내 | 9,912,924,726 | 29,768,077,317 | 9,916,374,726 | ||
| 수입 | 1,443,834,513 | 8,961,551,167 | 1,443,834,513 | |||
| $1,242,350.16 | $8,144,643.43 | $1,242,350.16 | ||||
| 계 | 11,356,759,239 | 38,729,628,484 | 11,360,209,239 |
주) 연도별 평균 매매기준율로 환산하였습니다.&cr ( 제45기 3분기 1$=1,162.18원, 제44기 1$=1,100.30원, 제43기 1$=1,130.84원 )
나. 원재료 가격변동추이
(단위 : 원/kg )
| 사업연도&cr 품 목 | 2019년도&cr(제45기 3분기) | 2018년도&cr(제44기) | 2017년도&cr(제43기) | ||
|---|---|---|---|---|---|
| PLATE | SS400 | 국내 | 680 | 730 | 790 |
| SUS304 | 국내 | 2,660 | 2,660 | 3,300 | |
| SUS310S | 국내 | 7,240 | 7,240 | 9,800 | |
| SUS316 | 국내 | 3,940 | 3,940 | 4,400 | |
| A516Gr70 | 국내 | 860 | 880 | 800 | |
| A283GrC | 국내 | 730 | 740 | 720 | |
| TUBE | STBH-340E | 국내 | 1,750 | 1,700 | 1,700 |
| A192 | 수입 | 2,478($2.10) | 3,410($3.10) | 2,300($2.00) |
주1)가격산출기준: 당사의 매입가격을 적용하였습니다.
주2)수입가격은 해당연도의 평균 환율을 적용하였습니다.
주3)가격변동원인
| 품목 | 가격변동 주요 원인 | 비고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019년 | 2018년 | 2017년 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| PLATE | SS400 | 국내 | 수요부진, 경기침체로 인한 약보합 | 수요부진, 경기침체로 인한 &cr약보합 | 중국환경규제로 인한 생산량 감소, 원재료 단가상승 | - |
| SUS304 | 국내 | 상동 | 상동 | 수요감소에따른 단가하락 | - | |
| SUS310S | 국내 | 상동 | 상동 | 수요감소에따른 단가하락 | - | |
| SUS316 | 국내 | 상동 | 상동 | 수요감소에따른 단가하락 | - | |
| A516-70 | 국내 | 상동 | 원료가격 상승, &cr제강사 가격인상의지 | 중국발 구조조정으로 인한 &cr단가인상 | - | |
| A283Gr.C | 국내 | 상동 | 수요유지, 약보합 | 수요감소에따른 단가하락 | - | |
| TUBE | STBH-340E | 국내 | 제강사 가격인상의지 | 수요유지, 약보합 | 수요유지, 약보합 | - |
| A192 | 국외 | 중국 및 국내 수요증가로 일본산 단가인하 | 일본내수 경기/원자재상승으로 &cr단가인상 | 중국의 생산량 감소에따른 인상 | - |
&cr 다. 주요 매입처에 관한 사항
당사는 주요 원자재별로 다수의 거래처와 장기적인 신뢰관계를 구축하고 있으며 주요 원자재 매입처와의 거래관계상 보안유지할 필요가 있기 때문에 주요 거래처별 매입에 관한 사항은 기재하지 않았습니다.&cr
4. 생산 및 생산설비에 관한 사항
가. 생산능력 및 생산실적의 산출
지배회사의 플랜트설비는 주문생산방식으로 주문되는 플랜의 품목과 크기 등에 따라 설계, 가공, 조립방법 등이 매우 다양하고, 동일한 공정이라도 설비의 종류에 따라 소요시간이 달라지므로 생산가능수량은 품목별로 산정하기 어렵기 때문에 완성품의 평균작업시간 비율로 산정하였습니다. &cr
1) 생산능력
(웰크론강원 산업용플랜트설비 단위 : Ton, 원 )&cr(제주그린파워 전력 단위 : kWh, 원)&cr(제주그린파워 SRF고형연료 단위 : Ton , 원)
| 대상회사 | 사업부문 | 품목 | 2019년&cr(제45기 3분기) | 2018년&cr(제44기) | 2017년&cr(제43기) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 웰크론강원* | 산업용플랜트설비 | 8,662 | 41,208,939,151 | 11,550 | 80,012,233,425 | 11,550 | 80,624,089,278 | |
| 제주그린파워** | 신재생에너지 | 전력 | - | - | - | - | - | - |
| SRF 고형연료 | - | - | - | - | - | - |
※ 웰크론강원 총생산능력의 산출근거 &cr * 월 총투입시간(13,750시간) × 시간당 생산능력(70kg) ×12개월 &cr - 월 총투입시간 = 근무인원(55명) × 하루근무시간(10시간) × 근무일(25일)&cr - 1일 10시간 근무, 월 25일 근무 가정&cr - 1시간당 생산가능능력: 70kg(0.07Ton)&cr ☞ 공사 진행률 회계처리로 인하여 투입 Man/Hour당 생산량 평균 계산&cr&cr※ 제주그린파워는 작성 대상 기준일까지 사업준비단계이며 생산능력을 산정하지 않았습니다.
&cr 2) 생산실적
(웰크론강원 단위 : Ton, 원 ),&cr(제주그린파워 전력 단위 : kWh, 원)&cr(제주그린파워 SRF고형연료 단위 : Ton , 원)
| 대상회사 | 사업 부문 | 주요 품목 | 제45기 3분기 | 제44기 | 제43기 | |||
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | |||
| 웰크론강원 | 산업용보일러설비 | 수관식보일러 등 | 3,471 | 16,514,723,601 | 7,476 | 50,127,416,942 | 8,384 | 57,155,970,937 |
| 환경에너지설비 | 폐열회수보일러 등 | 3,169 | 15,075,931,654 | 3,588 | 24,058,718,623 | 2,181 | 14,866,886,707 | |
| 화공설비 | 황회수설비 등 | 443 | 2,107,762,086 | 486 | 3,258,571,884 | 986 | 6,718,635,962 | |
| 기타설비 | 기타 부대설비 등 | 4 | 17,554,925 | - | 2,567,525,976 | - | 1,882,595,672 | |
| 제주그린파워 | 폐기물 가스화 발전 | 전력 | - | - | - | - | - | - |
| 폐기물 고형연료화 | SRF 고형연료 | - | - | - | - | - | - | |
| 합 계 | 7,087 | 33,715,972,266 | 11,550 | 80,012,233,425 | 11,550 | 80,624,089,278 |
※ 제주그린파워는 작성 대상 기준일까지 사업준비단계로 생산실적이 없습니다.&cr※ 실제 가동률 산출을 위해 내부거래를 포함한 별도 기준 생산실적을 기재하였습니다.
&cr 3) 당해 사업연도의 가동률
(웰크론강원 단위 : Ton )&cr(제주그린파워 단위 : 시간)
| 구분 | 사업부문 | 연간가동가능시간 | 연간 실제가동시간 | 평균 가동률(%) |
| 웰크론강원 | 공통 | 8,662 | 7,087 | 81.82% |
| 제주그린파워 | 전력 | - | - | - |
| SRF 고형연료 | - | - | - |
※ 제주그린파워는 작성 대상 기준일까지 사업준비단계입니다.&cr&cr 나. 생산설비 현황 등&cr 1) 사업장 현황
| 지역 | 대상기업 | 사업장 | 소재지 |
| 국내 | 웰크론강원 | 서울사무소 | 서울 구로구 디지털로27길 12 (구로동) |
| 본사(화성공장) | 경기도 화성시 장안면 포승장안로 919-18 | ||
| 군산공장 | 전라북도 군산시 자유무역1길 60 | ||
| 제주그린파워 | 본사 | 제주특별자치도 제주시 월산남길 312 |
&cr 2) 물적재산
가 ) 유 형 자산 현황
(단위: 원)
| 자산항목 | 소재지 | 기초 | 증감 | 감가상각 | 손상차손 | 기말 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득 | 처분 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 서울, 화성,&cr군산, 제주 | 4,787,871,918 | 63,065,751 | (3,690,517,373) | - | - | 1,160,420,296 |
| 건물 | 3,464,426,059 | 3,353,270,191 | (1,541,359,300) | (124,184,896) | - | 5,215,217,805 | |
| 구축물 | 191,450,878 | - | - | (10,018,434) | - | 181,432,444 | |
| 기계장치 | 591,772,636 | 633,669,794 | (64,233,212) | (110,845,468) | - | 1,050,363,750 | |
| 차량운반구 | 51,915,000 | - | - | (17,371,177) | - | 34,543,823 | |
| 공구와기구 | 31,038,473 | - | - | (8,872,174) | - | 22,166,299 | |
| 비품 | 104,527,152 | 127,186,500 | (700,000) | (46,170,804) | - | 184,842,848 | |
| 건설중인자산 | 5,548,742,743 | 940,250,000 | - | - | (3,725,879,725) | 3,219,083,343 | |
| 합 계 | 14,771,744,859 | 5,117,442,236 | (5,296,809,885) | (317,462,953) | (3,725,879,725) | 11,005,004,857 |
5. 매출에 관한 사항 &cr 가. 매출실적
(단위 : $, 원 )
| 사업&cr부문 | 매출&cr유형 | 품 목 | 2019년&cr(제45기 3분기) | 2018년&cr(제44기) | 2017년&cr(제43기) | |
| 금액 | 금액 | 금액 | ||||
| 플랜트설비&cr사업부문&cr(지배회사) | 제품 | 산업용보일러설비 | 수출 | 10,895,311,306 | 39,553,230,929 | 42,324,430,147 |
| $9,374,891.42 | $35,947,678.75 | $37,427,425.76 | ||||
| 내수 | 7,320,963,248 | 12,764,374,904 | 8,541,488,000 | |||
| 소 계 | 18,216,274,554 | 52,317,605,833 | 50,865,918,147 | |||
| 환경 에너지 설비 | 수출 | 149,210,867 | 7,655,254,410 | 10,284,624,095 | ||
| $128,388.78 | $6,957,424.71 | $9,094,676.61 | ||||
| 내수 | 10,754,344,355 | 17,868,836,061 | 7,027,562,874 | |||
| 소 계 | 10,903,555,222 | 25,524,090,471 | 17,312,186,969 | |||
| 화공 설비 | 수출 | 116,182,706 | 2,473,772,143 | 9,921,077,645 | ||
| $99,969.63 | $2,248,270.60 | $8,773,193.06 | ||||
| 내수 | 2,227,867,000 | 2,631,178,600 | - | |||
| 소 계 | 2,344,049,706 | 5,104,950,743 | 9,921,077,645 | |||
| 기타 설비 | 수출 | 23,611,613 | 436,247,229 | 2,856,068,598 | ||
| $20,316.66 | $396,480.26 | $2,525,616.88 | ||||
| 내수 | 102,166,580 | 2,522,470,922 | 1,079,577,795 | |||
| 소 계 | 125,778,193 | 2,958,718,151 | 3,935,646,393 | |||
| 소 계 | 수출 | 11,184,316,492 | 50,118,504,711 | 65,386,200,485 | ||
| $9,623,566.49 | $45,549,854.32 | $57,820,912.31 | ||||
| 내수 | 20,405,341,183 | 35,786,860,487 | 16,648,628,669 | |||
| 합 계 | 31,589,657,675 | 85,905,365,198 | 82,034,829,154 | |||
| 신재생&cr에너지사업&cr부문&cr(종속회사) | 제품 | 전력 | 수출 | - | - | - |
| 내수 | - | - | - | |||
| 합계 | - | - | - | |||
| SRF 연료 | 수출 | - | - | - | ||
| 내수 | - | - | - | |||
| 합계 | - | - | - | |||
| 소계 | 수출 | - | - | - | ||
| 내수 | - | - | - | |||
| 합계 | - | - | - | |||
| 합계 | 수출 | 11,184,316,492 | 50,118,504,711 | 65,386,200,485 | ||
| 내수 | 20,405,341,183 | 35,786,860,487 | 16,648,628,669 | |||
| 합계 | 31,589,657,675 | 85,905,365,198 | 82,034,829,154 |
주1) 상기 매출액은 내부거래로 인한 연결조정이 포함된 연결기준 실적입니다.&cr주2) 플랜트설비사업은 수주산업 특성상 매출액을 진행 매출로 인식하므로 수량기재가 어렵습니다. &cr주3) 종속회사의 신재생에너지사업은 공시작성대상 기준일 현재 사업준비단계이므로 매출이 없습니다.&cr주4) 환율은 연도별 평균 매매기준율로 환산 하였습니다.&cr ( 제45기 3분기 1$=1,162.18원, 제44기 1$= 1,100.30원, 제43기 1$=1,130.84원 ) &cr주5) ※ 제43기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1011호, 1018호, 1039호에 따라 작성되었습니다.
&cr 나. 판매방법 및 조건&cr【지배회사의 내용】
1) 판매경로 및 판매방법
당사의 제품의 모든 판매 경로는 '고객 문의 또는 입찰요구서 입수 → 입찰서 제출 → 기술협의 → 최종 입찰서 제출 → 계약 → 제조 → 설치 및 시운전'을 거치고 있습니다. &cr 매출채권에 대한 결제조건은 프로젝트마다 일부 차이가 있지만 일반적인 계약조건은 계약금(30%), 중도금(60%), 잔금(10%)입니다. 잔금은 제품의 현장설치와 성능점검이 완료되는 기준입니다.&cr &cr 2) 판매전략 &cr 당사가 진행하는 대부분의 프로젝트는 표준품의 제작공급보다 주문자의 요구 조건에 맞는 제품의 자체 종합설계 및 엔지니어링을 제공하여 부가가치를 높이고 있습니다. 또한 국내외 대형 EPC 기업의 전략적 공급계약 체결을 통해 수주처와 수출지역을 다각화하는 전략을 추구하고 있습니다. 이와 함께 설립 이래 축척해온 기술력과 경험을 바탕으로 새로운 시장개척과 응용제품 개발에도 투자를 아끼지 않고 있습니다. &cr &cr 3) 주 요 매출처 현황 &cr 당사의 주요 매출처는 국내외 대형 EPC 기업으로, 주요 매출처를 공시할 경우 경쟁사의 영업타켓이 될 수 있습니다. 따라서 영업상의 기밀유지를 위해 기재하지 않습니다. &cr&cr【종속회사의 내용】 &cr 1) 판매경로 및 판매방법
폐기물가스화발전으로 생산된 전력은 전력거래소와 장기공급계약에 의해 전력을 공급하여 수익을 창출할 예정이며, SRF 고형연료는 외부 수요처와 공급계약을 통해 판매될 예정입니다. &cr&cr 2) 판매전략 &cr 당사의 발전방식은 한국전력공사와 장기공급계약을 통해 전력을 공급하는 방식 및 한국전력거래소를 통해 입찰과 발전비용평가 등의 시장운영규칙에 따라 전력을 공급하는 방식으로 이루어질 예정입니다. SRF 고형연료 사업은 폐기물처리업로부터 폐기물 공급받아 처리하여 수익을 얻고 이를 고형연료로 제조하여 수 요처에 판매하여 수익을 얻을 예정입니다. &cr&cr 3) 주 요 매출처 현황 &cr 공시작성기준일 현재 사업준비단계로 주요 매출처가 없습니다.&cr&cr 6. 수주상황
| (단위 : 백만원) |
| 품목 | 수주&cr일자 | 납기 | 수주총액 | 기납품액 | 수주잔고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 산업용&cr플랜트&cr설비 | 산업용보일러설비 | - | - | - | 31,303 | - | 18,216 | - | 13,087 |
| 환경에너지설비 | - | - | - | 51,659 | - | 10,904 | - | 40,755 | |
| 화공설비 | - | - | - | 3,777 | - | 2,344 | - | 1,433 | |
| 기타 | - | - | - | 3,729 | - | 126 | - | 3,603 | |
| 합 계 | - | 90,468 | - | 31,590 | - | 58,878 |
| ※ 상기 수주액은 내부거래로 인한 연결조정이 포함된 연결기준 실적입니다. |
| ※ 수주총액은 외화계약액으로 인한 환율변동 등이 포함되어 있습니다. |
| ※ 수주총액은 전기 이월 수주잔액이 포함한 금액입니다. |
| ※ 기납품액은 작성기준일까지의 누계 매출액입니다. |
| ※ 신재생에너지사업은 해당사항이 없으므로 기재하지 않습니다. |
7. 시장위험과 위험관리
가. 주요 시장위험
지배회사 및 종속회사는 산업용플랜트설비 제조와 신재생에너지발전사업을 영위하고 있으며 해당 전방시장의 규모 및 성장률의 영향을 받고 있습니다. 따라서 향후 시장규모가 축소되거나 시장성장률이 둔화될 경우 이는 당사 영업에 악영향을 미칠 수 있습니다.
1) 기후변화협약과 대기 환경보존법 등의 변경 개정등 관련 규정의 변경은 당사가 영위하는 모든 산업분야에 영향을 미칠 수 있습니다.
2) 주요한 원재료인 철강제품의 가격인 상승할 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 위험이 있습니다.&cr 3) 지배회사가 속해 있는 산업은 수주산업으로 산업의 특성상 수주시점부터 공급시점까지 장기기간이 소요되는 경우에는 수주금액이 늘어날수록 생산을 위한 자재구매자금등의 수요가 증가되고 이에 따라 현금흐름에 영향을 끼칠 수 있습니다.&cr (4) 지배회사가 영위하는 수주산업의 특성상 납기지연과 불량품이 발생할 경우 프로젝 트 전체의 수익성이 악화될 위험이 존재합니다.&cr (5) 종속회사가 영위하는 신재생에너지발전사업은 국내 전력거래가격(SMP)와 정부의 신재생에너지 정책에 의해 영향을 받을 수 있습니다.&cr &cr 나. 위험관리
(1) 금융위험관리&cr
연결회사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 위험관리는 연결회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사의 전반적인 금융위험 관리전략은 전기와 동일합니다.
&cr1) 외환위험&cr연결회사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. &cr&cr당기말 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액에 대한 내역은 주석36 과 같으며, 연결회사는 내부적으로 환율변동에 따른 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.
&cr당기말 및 전기말의 외화에 대한 원화환율의 10% 변동 시 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. &cr
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 외화순자산 | 2,145,773,068 | (2,145,773,068) | 3,898,451,000 | (3,898,451,000) |
&cr 상기 민감도 분석은 당기말 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산및 화폐성부채를 대상으로 하였습니다.
&cr2) 이자율위험&cr연결회사는 가격변동으로 인한 재무제표 항목(금융자산, 부채)의 가치변동 위험 및 투자, 차입에서 비롯한 이자수익(비용)의 변동위험 등의 이자율 변동위험에 노출되어있으나, 연결회사의 경영진은 시장이자율의 변동으로 인해 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 고려하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 추구하고 있습니다.&cr
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1% 상승시 | 1% 하락시 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 변동이자율차입금의 이자비용 변동 | 40,000,000 | (40,000,000) | 72,000,000 | (72,000,000) |
&cr 3) 가격위험 &cr연결회사는 재무상태표 상 단기금융상품 및 매도가능금융자산으로 분류되는 연결회사 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 금융상품 및 지분증권에 대한 투자는 비경상적인 경영진의 판단에 따라 이루어지고 있습니다.&cr
4) 신용위험&cr신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 연결회사는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도 관리정책에 따라 신용거래를 유지하고 있습니다.&cr
금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있으며, 당기말 및 전기말 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.&cr
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 매출채권 | 19,800,882,046 | 41,663,688,587 |
| 기타채권 | 1,181,174,125 | 1,331,495,710 |
| 기타비유동채권 | 883,920,376 | 2,472,398,975 |
| 금융보증부채 | 2,402,600,000 | 2,236,200,000 |
| 합 계 | 24,268,576,547 | 47,703,783,272 |
5) 유동성위험&cr연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동에서 발생하는현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다. &cr
당기말 및 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 잔존만기에 따른 만기분석은 다음과같습니다.&cr
<당기말>
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 장부금액 | 명목현금흐름 | 잔존만기 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 미만 | 3개월 ~ 1년 | 1 ~ 5년 | 5년 이상 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||||
| 현금및현금성자산 | 21,562,037,993 | 21,562,037,993 | 21,562,037,993 | - | - | - |
| 기타금융자산 | 5,727,020,310 | 5,727,020,310 | 4,036,000,000 | 1,691,020,310 | - | - |
| 매출채권 | 19,800,882,046 | 19,800,882,046 | 15,438,333,520 | 3,859,385,829 | 503,162,697 | - |
| 기타채권 | 1,181,174,125 | 1,181,174,125 | 53,758,175 | 1,127,415,950 | - | - |
| 기타비유동금융자산 | 9,023,577,454 | 9,023,577,454 | - | - | 4,595,135,015 | 4,428,442,439 |
| 기타비유동채권 | 883,920,376 | 883,920,376 | - | - | 883,920,376 | - |
| 합계 | 58,178,612,304 | 58,178,612,304 | 41,090,129,688 | 6,677,822,089 | 5,982,218,088 | 4,428,442,439 |
| 금융부채 | ||||||
| 매입채무 | 5,185,233,721 | 5,185,233,721 | 5,185,233,721 | - | - | - |
| 단기차입금 | 7,900,000,000 | 7,900,000,000 | - | 7,900,000,000 | - | - |
| 기타금융부채(*) | 2,915,308,646 | 5,309,547,598 | 2,402,600,000 | 2,906,947,598 | - | - |
| 기타채무 | 1,388,338,902 | 1,388,338,902 | 1,388,338,902 | - | - | - |
| 유동성전환사채 | 8,902,545,184 | 11,976,792,360 | - | 11,976,792,360 | - | - |
| 유동리스부채 | 13,037,473 | 13,037,473 | - | 13,037,473 | - | - |
| 장기차입금 | 4,020,000,000 | 4,020,000,000 | - | - | 4,020,000,000 | - |
| 리스부채 | 1,173,619,153 | 1,173,619,153 | - | - | 436,669,073 | 736,950,080 |
| 합계 | 31,498,083,079 | 36,966,569,207 | 8,976,172,623 | 22,796,777,431 | 4,456,669,073 | 736,950,080 |
(*) 금융보증부채의 보증한도 2,402,600,000원이 포함되었으며, 피보증인이 보증금액 전액을 청구한다면 회사가 계약상 지급하여야할 최대금액이며, 보증금액 청구가 요구될 수 있는 가장 이른 기간에 배분하였습니다.&cr
<전기말>
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 장부금액 | 명목현금흐름 | 잔존만기 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 미만 | 3개월 ~ 1년 | 1 ~ 5년 | 5년 이상 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||||
| 현금및현금성자산 | 19,740,264,769 | 19,740,264,769 | 19,740,264,769 | - | - | - |
| 기타금융자산 | 6,617,499,112 | 6,617,499,112 | 2,402,940,000 | 4,214,559,112 | - | - |
| 매출채권 | 41,663,688,587 | 41,663,688,587 | 39,639,064,596 | 95,334,429 | 1,928,375,452 | 914,110 |
| 기타채권 | 1,331,495,710 | 1,331,495,710 | 75,722,769 | 1,255,772,941 | - | - |
| 기타비유동금융자산 | 4,354,969,222 | 4,354,969,222 | - | - | 508,487,277 | 3,846,481,945 |
| 기타비유동채권 | 2,472,398,975 | 2,472,398,975 | - | - | 2,472,398,975 | - |
| 합계 | 76,180,316,375 | 76,180,316,375 | 61,857,992,134 | 5,565,666,482 | 4,909,261,704 | 3,847,396,055 |
| 금융부채 | ||||||
| 매입채무 | 11,107,882,958 | 11,107,882,958 | 11,107,882,958 | - | - | - |
| 단기차입금 | 7,200,000,000 | 7,200,000,000 | - | 7,200,000,000 | - | - |
| 기타금융부채 | 4,763,837,951 | 6,997,227,793 | 2,236,200,000 | 4,761,027,793 | - | - |
| 기타채무 | 1,433,133,318 | 1,433,133,318 | 1,433,133,318 | - | - | - |
| 유동성전환사채 | 17,243,437,978 | 24,903,635,120 | - | 24,903,635,120 | - | - |
| 합계 | 41,748,292,205 | 51,641,879,189 | 14,777,216,276 | 36,864,662,913 | - | - |
&cr(2) 자본위험 관리&cr연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 필요한 경우 연결회사는배당을 조정하거나, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을 실시하는 정책을 수립하고 있습니다.
&cr최적 자본구조를 달성하기 위하여 동종산업 내의 타사와 마찬가지로 연결회사는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있으며, 연결회사의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다. &cr
당기말 및 전기말 현재 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 부채총계(A) | 34,824,126,875 | 43,641,868,771 |
| 자본총계(B) | 38,199,908,402 | 50,203,707,277 |
| 부채비율(A/B) | 91.16% | 86.93% |
&cr(3) 공정가치 추정&cr활성거래시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 활성거래시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결회사는 다양한 평가기법을활용하고 있으며 보고기간 종료일에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 장기부채는 고시시장가격 또는 유사 상품에 대한 딜러호가를 사용하고 있습니다. 그 밖의 금융상품에는 추정현금흐름할인법과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. 매출채권 및 매입채무의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에 대해 연결회사가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다.&cr
8. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황
가. 파생상품 계약 현황 &cr 가) 당사는 환율변동에 따른 위험을 회피할 목적으로 통화선도, 통화옵션 계약을 체결하고 있으며 , 당반기 현재 미체결 파생상품 계약의 내용은 다음과 같습니다.
가)파생 상품 계약 내용
| 계약상품의 명칭 | 목표이익선물환(KI TRF) | 목표이익선물환(KI TRF) | 목표이익선물환(KI TRF) |
| 거래상대방 | 경남은행 | 농협 | 농협 |
| 계약일 | 2019.03.08 | 2019.03.28 | 2019.03.29 |
| 만기일 | 2021.03.08 | 2021.03.29 | 2021.03.29 |
| 계약체결목적 | 환율변동에 따른 위험(환율하락시 리스크)을 회피할&cr목적-외화 매도시의 환위험 헤지 | 환율변동에 따른 위험(환율하락시 리스크)을 회피할 &cr목적-외화 매도시의 환위험 헤지 | 환율변동에 따른 위험(환율하락시 리스크)을 회피할 &cr목적-외화 매도시의 환위험 헤지 |
| 계약내용(조건) | 매도행사환율 : 1,170원 / 1USD | 매도행사환율 : 1,170.10원 / 1USD | 매도행사환율 : 1,170원 / 1USD |
| 계약금액 | USD 8,400,000 | USD 6,000,000 | USD 4,000,000 |
| 결제방법 | 인수도방식, 차익결제방식 | 인수도방식, 차익결제방식 | 인수도방식, 차익결제방식 |
| 중도상환가능여부 및 상환조건 | - USD당 누적이익이 KRW250원 이상이면 잔여 계약 소멸&cr- 만기환율이 1,170원보다 높고 1,200원보다 같거나 낮은경우 결제의무 없음 | - 목표환차익이 60,000,000원이면 잔여 계약 소멸&cr- 만기환율이 1,170.10원보다 높고 1,200.10원보다 같거나 낮은 경우 결제의무 없음 | - 목표환차익이 40,000,000원이면 잔여 계약 소멸&cr- 만기환율이 1,170원보다 높고 1,200원보다 같거나 낮은 경우 결제의무 없음 |
| 계약상품의 명칭 | 목표이익선물환(KI TRF) | 목표이익선물환(TRF) |
| 거래상대방 | 부산은행 | 경남은행 |
| 계약일 | 2019.04.24 | 2018.10.11 |
| 만기일 | 2021.04.28 | 2020.10.08 |
| 계약체결목적 | 환율변동에 따른 위험(환율하락시 리스크)을 회피할 &cr목적-외화 매입시의 환위험 헤지 | 환율변동에 따른 위험(환율하락시 리스크)을 회피할 &cr목적-외화 매도시의 환위험 헤지 |
| 계약내용(조건) | 매입행사환율 : 1,178원 / 1USD | 매도행사환율 : 1,186원 / 1USD |
| 계약금액 | USD 8,400,000 | USD 6,300,000 |
| 결제방법 | 인수도방식, 차익결제방식 | 인수도방식, 차익결제방식 |
| 중도상환가능여부 및 상환조건 | - USD당 누적이익이 KRW300원 이상이면 잔여 계약 소멸&cr- 만기환율이 1,178원보다 높고 1,208원보다 같거나 낮은 경우 결제의무 없음 | USD당 누적이익이 KRW400원 이상이면 잔여 계약 소멸 |
나) 파생상품 관련 당기 손익현황은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 계 정 과 목 | 금액 | ||
| 금융수익 | 통화선도 | 거래 | - |
| 평가 | - | ||
| 통화옵션 | 거래 | 192,504,451 | |
| 평가 | - | ||
| 금융비용 | 통화선도 | 거래 | - |
| 평가 | - | ||
| 통화옵션 | 거래 | 40,969,999 | |
| 평가 | 547,851,090 | ||
| 합 계 | (396,316,638) |
&cr 나. 기타 계약 등에 의한 풋백옵션
해당사항이 없습니다.&cr
9. 경영상의 주요계약 등
가. 유형자산 등 취득
| 거래선 | 항 목 | 내 용 |
| 유아이제십오차유동화전문 유한회사 | 계약 유형 | 유형자산 취득 |
| 입찰참가일 | 2019. 03. 12 | |
| 내용 | 군산공장(건물·기계장치) 취득위한 입찰참가 | |
| 목적 | 사업장 설립을 통한 사업확대 | |
| 대금수수 방법 | 현금지급 | |
| 낙찰금액 | 3,550,000,000원 |
※ 2019. 04. 03 일 취득을 완료하였습니다. &cr
나. 유형자산 등 처분
| 거래선 | 항 목 | 내 용 |
| (주)삼화에이스 | 계약 유형 | 유형자산 처분 |
| 계약체결일 | 2019. 08. 08 | |
| 내용 | 안성공장(토지·건물·기계장치) 매각 | |
| 목적 | 재무구조 개선 및 운영자금 확보 | |
| 대금수수 방법 | 현금지급 | |
| 매각금액 | 5,000,000,000원 |
10. 연구개발 활동 등
가. 연구개발 담당조직 &cr 1) 연구개발 조직 명칭: 주식회사 웰크론강원 기술연구소
2) 연구개발조직의 운영현황
| 구성 항목 | 운영현황 | 비고 |
| 프로젝트 TF Team | 수주되는 프로젝트의 효과적인 수행을 위해 사안별 구성 | - |
| 기술연구소 | 제품의 기초설계와 공학적 검증 수행 | - |
| 전기처리개발팀 | 제품의 운용을 위한 전기제어 개발 | - |
| 배관설계팀 | 제품과 연결되는 배관의 상세 설계 수행 | - |
나. 연구개발인력 현황
| 직위 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | 신고서제출일 &cr 현재 |
| 소장 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 |
| 책임연구원 | 1 | - | 1 | - | - |
| 선임연구원 | - | - | - | - | - |
| 연구원 | 4 | 3 | 2 | 5 | 5 |
| 보조연구원 | - | - | - | - | - |
| 계 | 6 | 4 | 4 | 6 | 6 |
* 연구개발인력 현황은 한국산업기술진흥협회에 신고된 "기술연구소 " 인력을 기재하였습니다. &cr
다. 연구개발비용
(단위 : 원 )
| 구 분 | 2019년&cr(제45기 3분기) | 2018년&cr(제44기) | 2018년&cr(제44기) | |
| 자산처리 | 원재료비 | - | - | - |
| 인건비 | - | - | - | |
| 감가상각비 | - | - | - | |
| 위탁용역비 | - | - | - | |
| 기타 경비 | - | - | - | |
| 소 계 | - | - | - | |
| 비용처리 | 제조원가 | 1,090,185,695 | 2,115,630,330 | 2,297,541,830 |
| 판매비와 관리비 | 456,449,920 | - | - | |
| 합 계&cr (매출액 대비 비율) | 1,546,635,615&cr(4.90%) | 2,115,630,330 &cr(2.46%) | 2,297,541,830&cr(2.80%) |
라. 연구개발실적 &cr당사의 주요한 연구개발 실적은 다음과 같습니다.&cr 1) Air Cooled Blowdown Cooler 개발.
| 과제 | Air Cooled Blowdown Cooler 개발 |
| 기관 | 웰크론강원 기술연구소 |
| 기간 | 2004.03 ~ 2008.07 |
| 결과 및 효과 | Air Cooled Blowdown Cooler 설계용 열량 자동 계산 프로그램 개발 |
| 상품화 | 국외: 이란 국영 가스회사에 공급하여 성공적으로 운행 중 |
| 국내: GS칼텍스에 2기를 설계, 제작공급하여 성공적으로 운행 중 |
&cr 2) SRU(Sulfur Recovery Unit) 개발.
| 과제 | SRU(Sulfur Recovery Unit)개발 |
| 기관 | 웰크론강원 기술연구소 |
| 기간 | 1999.10 ~ 2008.05 |
| 결과 및 효과 | 국내 최초로 설계용 열량 계산 프로세스 및 프로그램 개발 |
| 상품화 | 이란 국영 가스 공사에 공급, 사우디 ARAMCO社에 공급 |
&cr 3) RISER 및 Downcommer 계산 프로그램 개발.
| 과제 | RISER 및 Downcommer 계산 프로그램 개발 |
| 기관 | 동사 기술연구소 |
| 기간 | 2006.01 ~ 2008.03 |
| 결과 및 효과 | 보일러의 각 부위에서 발생하는 Steam(증기)가 균일하게 이동될 수 있도록 하기 위한 계산 프로그램 |
| 상품화 | 수관식보일러, 열매체 보일러 등에 성공적 적용 |
4) 2-Drum Type 연관식 폐열보일러 개발.
| 과제 | 2-Drum Type 연관식 폐열보일러 개발 |
| 기관 | 동사 기술연구소 |
| 기간 | 2006.10 ~ 2008.09 |
| 결과 및 효과 | 폐열을 회수하는 열교환기와 물을 증발시키는 증기부분의 드럼을 별도 구성 |
| 상품화 | 이란에 4기를 성공적으로 공급 |
마. 특허출원사항
| 번호 | 구분 | 내용 | 권리자 | 출원일 | 등록일 | 적용제품 | 주무관청 |
| 1 | 특허권 | 입형보일러 | 웰크론강원 | 2003.07.08 | 2006.01.09 | 화공설비&cr(열매체보일러) | 특허청 |
Ⅲ. 재무에 관한 사항
1. 요약재무정보
가. 요약연 결재무정보
(단위 : 원)
| 사업연도 | 제45기 3분기말 | 제44기말 | 제43기말 |
| 구 분 | |||
| (2019년 09월말) | (2018년 12월말) | (2017년 12월말) | |
| [유동자산] | 49,332,750,887 | 70,556,730,098 | 68,068,421,036 |
| ㆍ당좌자산 | 48,682,299,346 | 70,012,993,433 | 67,707,039,323 |
| ㆍ재고자산 | 650,451,541 | 543,736,665 | 361,381,713 |
| [비유동자산] | 23,691,284,390 | 23,288,845,950 | 25,110,973,136 |
| ㆍ투자자산 | 9,023,577,454 | 4,354,969,222 | 5,347,336,996 |
| ㆍ유형자산 | 11,005,004,857 | 14,771,744,859 | 15,392,067,135 |
| ㆍ무형자산 | 661,486,821 | 780,158,613 | 864,492,413 |
| ㆍ사용권자산 | 1,207,720,601 | - | - |
| ㆍ기타비유동자산 | 909,574,281 | 909,574,281 | 3,507,076,592 |
| ㆍ기타비유동채권 | 883,920,376 | 2,472,398,975 | - |
| 자산총계 | 73,024,035,277 | 93,845,576,048 | 93,179,394,172 |
| [유동부채] | 29,624,794,770 | 43,608,244,326 | 33,693,980,284 |
| [비유동부채] | 5,199,332,105 | 33,624,445 | 11,182,403,996 |
| 부채총계 | 34,824,126,875 | 43,641,868,771 | 44,876,384,280 |
| [자본금] | 7,848,147,000 | 7,683,448,000 | 7,626,515,000 |
| [자본잉여금] | 15,732,285,329 | 15,021,970,222 | 14,717,378,672 |
| [자본조정] | 741,635,828 | 741,635,828 | 741,635,828 |
| [기타포괄손익누계액] | 55,608,073 | △471,424,367 | 483,269,576 |
| [이익잉여금] | 13,527,155,505 | 25,306,877,755 | 22,544,373,987 |
| [비지배주주지분] | 295,076,667 | 1,921,199,839 | 2,189,836,829 |
| 자본총계 | 38,199,908,402 | 50,203,707,277 | 48,303,009,892 |
| 관계기업 투자주식의 평가방법 | 지분법 | 지분법 | 지분법 |
| (2019.1.1.~&cr2019.09.30.) | (2018.1.1.~&cr2018.12.31.) | (2017.1.1.~&cr2017.12.31.) | |
| 매출액 | 31,589,657,675 | 85,905,365,198 | 82,034,829,154 |
| 영업이익(영업손실) | △8,117,151,864 | 341,328,816 | △5,588,511,926 |
| 당기순이익(당기순손실) | △13,503,757,075 | 1,708,886,951 | △6,451,819,345 |
| [지배기업 소유주지분] | △11,877,633,903 | 1,977,523,941 | △6,212,246,278 |
| [비지배기업 지분] | △1,626,123,172 | △268,636,990 | △239,573,067 |
| 주당순이익(주당순손실) | △760 | 130 | △407 |
| 연결에 포함된 회사수 | 1 | 1 | 1 |
[△는 음(-)의 수치임]
※ 상기 연결재무정보는 K-IFRS를 적용하여 작성되었으며, 당사의 제44기, 제 43기재무정보는 외부감사인의 감사를 받은 연결재무제표이며, 제 45기 3분기 연결재무정보는 외부감사인의 감사 및 검토를 받지 아니하였습니다.&cr※ 제43기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1011호, 1018호, 1039호에 따라 작성되었습니다.
나. 요약 재무정보
(단위 : 원)
| 사업연도 | 제45기 3분기말 | 제44기말 | 제43기말 |
| 구 분 | |||
| (2019년 09월말) | (2018년 12월말) | (2017년 12월말) | |
| [유동자산] | 49,079,652,527 | 70,097,813,693 | 66,557,787,965 |
| ㆍ당좌자산 | 48,429,200,986 | 69,554,077,028 | 66,196,406,252 |
| ㆍ재고자산 | 650,451,541 | 543,736,665 | 361,381,713 |
| [비유동자산] | 21,615,844,058 | 19,521,936,702 | 21,223,628,476 |
| ㆍ투자자산 | 9,594,953,305 | 7,154,729,352 | 7,609,200,546 |
| ㆍ유형자산 | 8,358,188,674 | 8,853,091,791 | 9,242,858,925 |
| ㆍ무형자산 | 661,486,821 | 780,158,613 | 864,492,413 |
| ㆍ사용권자산 | 1,207,720,601 | - | - |
| ㆍ기타비유동자산 | 909,574,281 | 909,574,281 | 3,507,076,592 |
| ㆍ기타비유동채권 | 883,920,376 | 2,472,398,975 | - |
| 자산총계 | 70,695,496,585 | 89,619,750,395 | 87,781,416,441 |
| [유동부채] | 26,346,595,923 | 40,299,771,673 | 36,681,992,542 |
| [비유동부채] | 5,199,332,105 | 33,624,445 | 3,982,403,996 |
| 부채총계 | 31,545,928,028 | 40,333,396,118 | 40,664,396,538 |
| [자본금] | 7,848,147,000 | 7,683,448,000 | 7,626,515,000 |
| [자본잉여금] | 15,732,285,329 | 15,021,970,222 | 14,717,378,672 |
| [자본조정] | 741,635,828 | 741,635,828 | 741,635,828 |
| [기타포괄손익누계액] | 55,608,073 | △471,424,367 | 479,656,569 |
| [이익잉여금] | 14,771,892,327 | 26,310,724,594 | 23,551,833,834 |
| 자본총계 | 39,149,568,557 | 49,286,354,277 | 47,117,019,903 |
| 관계기업&cr투자주식의 평가방법 | 지분법 | 지분법 | 지분법 |
| (2019.1.1.~&cr2019.09.30.) | (2018.1.1.~&cr2018.12.31.) | (2018.1.1.~&cr2018.12.31.) | |
| 매출액 | 31,589,657,675 | 85,905,365,198 | 83,113,028,513 |
| 영업이익(영업손실) | △8,096,461,829 | 532,248,075 | △5,421,114,014 |
| 당기순이익(당기순손실) | △11,636,743,920 | 1,977,523,940 | △6,291,307,194 |
| 주당순이익(주당순손실) | △745 | 130 | △412 |
[△는 음(-)의 수치임]
※ 상기 재무정보는 K-IFRS를 적용하여 작성되었으며, 당사의 제44기, 제 43기 재무정보는 외부감사인의 감사를 받은 별도재무제표이며, 제 45기 3분기 별도재무정보는 외부감사인의 감사 및 검토를 받지 아니하였습니다.&cr※ 제43기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1011호, 1018호, 1039호에 따라 작성되었습니다. &cr
2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 45 기 3분기말 2019.09.30 현재 |
| 제 44 기말 2018.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 45 기 3분기말 | 제 44 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 49,332,750,887 | 70,556,730,098 |
| 현금및현금성자산 | 21,562,037,993 | 19,740,264,769 |
| 기타금융자산 | 5,727,020,310 | 6,617,499,112 |
| 매출채권 | 19,800,882,046 | 41,663,688,587 |
| 기타채권 | 1,181,174,125 | 1,331,495,710 |
| 재고자산 | 650,451,541 | 543,736,665 |
| 기타유동자산 | 411,184,872 | 660,045,255 |
| 비유동자산 | 23,691,284,390 | 23,288,845,950 |
| 기타비유동금융자산 | 9,023,577,454 | 4,354,969,222 |
| 유형자산 | 11,005,004,857 | 14,771,744,859 |
| 무형자산 | 661,486,821 | 780,158,613 |
| 사용권자산 | 1,207,720,601 | |
| 기타비유동채권 | 883,920,376 | 2,472,398,975 |
| 이연법인세자산 | 909,574,281 | 909,574,281 |
| 자산총계 | 73,024,035,277 | 93,845,576,048 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 29,624,794,770 | 43,608,244,326 |
| 매입채무 | 5,185,233,721 | 11,107,882,958 |
| 단기차입금 | 7,900,000,000 | 7,200,000,000 |
| 기타금융부채 | 2,915,308,646 | 4,763,837,951 |
| 기타유동부채 | 3,320,330,844 | 1,859,952,121 |
| 기타채무 | 1,388,338,902 | 1,433,133,318 |
| 유동성전환사채 | 8,902,545,184 | 17,243,437,978 |
| 유동성리스부채 | 13,037,473 | |
| 비유동부채 | 5,199,332,105 | 33,624,445 |
| 장기차입금 | 4,020,000,000 | |
| 확정급여부채 | 5,712,952 | 33,624,445 |
| 리스부채 | 1,173,619,153 | |
| 부채총계 | 34,824,126,875 | 43,641,868,771 |
| 자본 | ||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 37,904,831,735 | 48,282,507,438 |
| 자본금 | 7,848,147,000 | 7,683,448,000 |
| 자본잉여금 | 15,732,285,329 | 15,021,970,222 |
| 기타자본항목 | 741,635,828 | 741,635,828 |
| 기타포괄손익누계액 | 55,608,073 | (471,424,367) |
| 이익잉여금(결손금) | 13,527,155,505 | 25,306,877,755 |
| 비지배지분 | 295,076,667 | 1,921,199,839 |
| 자본총계 | 38,199,908,402 | 50,203,707,277 |
| 자본과부채총계 | 73,024,035,277 | 93,845,576,048 |
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 45 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| 제 44 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 45 기 3분기 | 제 44 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수익(매출액) | 9,556,066,162 | 31,589,657,675 | 24,787,215,506 | 65,639,827,531 |
| 매출원가 | 12,195,298,960 | 33,715,972,266 | 23,886,663,048 | 62,503,216,862 |
| 매출총이익 | (2,639,232,798) | (2,126,314,591) | 900,552,458 | 3,136,610,669 |
| 판매비와관리비 | 3,321,958,790 | 5,990,837,273 | 1,160,782,836 | 4,001,404,007 |
| 영업이익(손실) | (5,961,191,588) | (8,117,151,864) | (260,230,378) | (864,793,338) |
| 기타영업외수익 | 951,533,286 | 2,298,674,347 | (10,516,032) | 1,788,280,847 |
| 기타영업외비용 | 4,288,661,051 | 5,582,914,371 | 109,849,105 | 477,984,281 |
| 금융수익 | 108,736,771 | 1,104,990,852 | 268,480,617 | 2,521,295,191 |
| 금융비용 | 883,986,314 | 3,124,888,585 | 485,672,769 | 6,207,502,578 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (10,073,568,896) | (13,421,289,621) | (597,787,667) | (3,240,704,159) |
| 법인세비용(수익) | 96,799,903 | 82,467,454 | (106,306,613) | (613,750,575) |
| 당기순이익(손실) | (10,170,368,799) | (13,503,757,075) | (491,481,054) | (2,626,953,584) |
| 당기순이익(손실)의 귀속 | ||||
| 지배기업지분 | (9,037,182,111) | (11,877,633,903) | (433,656,482) | (2,529,451,967) |
| 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) | (1,133,186,688) | (1,626,123,172) | (57,824,572) | (97,501,617) |
| 기타포괄손익 | 183,832,783 | 527,032,440 | 456,342,401 | 1,105,027,466 |
| 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) | 183,832,783 | 527,032,440 | 456,342,401 | 1,105,027,466 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 | 183,832,783 | 527,032,440 | 456,342,401 | 1,105,027,466 |
| 총포괄손익 | (9,986,536,016) | (12,976,724,635) | (35,138,653) | (1,521,926,118) |
| 총 포괄손익의 귀속 | ||||
| 지배기업지분 | (8,853,349,328) | (11,350,601,463) | 22,685,919 | (1,424,424,501) |
| 비지배지분 | (1,133,186,688) | (1,626,123,172) | (57,824,572) | (97,501,617) |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (576) | (760) | (29) | (166) |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (576) | (760) | (29) | (166) |
| 연결 자본변동표 |
| 제 45 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| 제 44 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 비지배지분 | 자본 합계 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2018.01.01 (기초자본) | 7,626,515,000 | 14,717,378,672 | 741,635,828 | 483,269,576 | 22,544,373,987 | 46,113,173,063 | 2,189,836,829 | 48,303,009,892 |
| 회계정책의변경 | (784,979,827) | 784,979,827 | ||||||
| 전기오류수정 | ||||||||
| 수정후기초자본 | 7,626,515,000 | 14,717,378,672 | 741,635,828 | (301,710,251) | 23,329,353,814 | 46,113,173,063 | 2,189,836,829 | 48,303,009,892 |
| 총포괄손익 | 1,105,027,466 | (2,529,451,967) | (1,424,424,501) | (97,501,617) | (1,521,926,118) | |||
| 전환사채권 행사 | ||||||||
| 2018.09.30 (기말자본) | 7,626,515,000 | 14,717,378,672 | 741,635,828 | 803,317,215 | 20,799,901,847 | 44,688,748,562 | 2,092,335,212 | 46,781,083,774 |
| 2019.01.01 (기초자본) | 7,683,448,000 | 15,021,970,222 | 741,635,828 | (471,424,367) | 25,306,877,755 | 48,282,507,438 | 1,921,199,839 | 50,203,707,277 |
| 회계정책의변경 | (2,733,452) | (2,733,452) | (2,733,452) | |||||
| 전기오류수정 | 100,645,105 | 100,645,105 | 100,645,105 | |||||
| 수정후기초자본 | 7,683,448,000 | 15,021,970,222 | 741,635,828 | (471,424,367) | 25,404,789,408 | 48,380,419,091 | 1,921,199,839 | 50,301,618,930 |
| 총포괄손익 | 527,032,440 | (11,877,633,903) | (11,350,601,463) | (1,626,123,172) | (12,976,724,635) | |||
| 전환사채권 행사 | 164,699,000 | 710,315,107 | 875,014,107 | 875,014,107 | ||||
| 2019.09.30 (기말자본) | 7,848,147,000 | 15,732,285,329 | 741,635,828 | 55,608,073 | 13,527,155,505 | 37,904,831,735 | 295,076,667 | 38,199,908,402 |
| 연결 현금흐름표 |
| 제 45 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| 제 44 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 45 기 3분기 | 제 44 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | 10,768,052,155 | (6,173,951,149) |
| 당기순이익(손실) | (13,503,757,075) | (2,626,953,584) |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 8,694,803,967 | 1,189,098,417 |
| 법인세비용 | 82,467,454 | (613,750,575) |
| 퇴직급여 | (241,258) | 12,078,236 |
| 금융비용 | 3,124,888,585 | 6,207,502,578 |
| 금융수익 | (1,104,990,852) | (2,521,295,191) |
| 외화환산손실 | 37,987,714 | 113,166,893 |
| 외화환산이익 | (306,841,475) | (573,499,122) |
| 감가상각비 | 317,462,953 | 280,552,722 |
| 유형자산처분손실 | 691,217,373 | |
| 유형자산처분이익 | (394,407,488) | |
| 무형자산상각비 | 18,710,432 | 108,610,128 |
| 무형자산처분손실 | 3,534,080 | |
| 사용권자산감가상각비 | 246,069,491 | |
| 대손상각비(환입) | 1,226,955,794 | (189,360,278) |
| 기타의 대손상각비 | 715,499,191 | |
| 하자보수비(환입) | 8,802,349 | 42,772,677 |
| 공사손실충당금전입액 | 757,780,224 | (1,725,379,651) |
| 건설중인자산손상차손 | 3,269,909,400 | 47,700,000 |
| 운전자본의 변동 | 15,599,116,450 | (4,736,095,982) |
| 매출채권 | 20,903,861,155 | 990,029,955 |
| 기타채권 | 480,514,261 | 123,602,673 |
| 기타유동자산 | (342,386,872) | 789,014,118 |
| 재고자산 | (106,714,876) | (182,897,797) |
| 매입채무 | (5,957,478,399) | 1,250,980,250 |
| 기타채무 | (44,804,734) | (428,632,534) |
| 기타유동부채 | 693,796,150 | (7,270,837,247) |
| 퇴직금지급 | (44,732,035) | |
| 사외적립자산의감소(증가) | 17,061,800 | (7,355,400) |
| 법인세납부 | (22,111,187) | |
| 투자활동현금흐름 | (1,890,501,522) | 1,944,434,453 |
| 이자의 수취 | 375,866,596 | 299,387,299 |
| 배당금의 수취 | 10,827,534 | |
| 기타유동금융자산의 감소 | 141,704,978 | 6,049,321,657 |
| 기타비유동금융자산의 감소 | 15,000,000 | 200,000,000 |
| 당기손익공정가치측정금융자산의감소 | 2,313,119,760 | |
| 유형자산의 처분 | 5,000,000,000 | |
| 무형자산의 처분 | 160,640,000 | |
| 기타비유동채권의감소 | 1,005,645,235 | 9,900,000 |
| 단기대여금의 감소 | 122,991,000 | 168,745,500 |
| 장기대여금의 감소 | 207,229,360 | |
| 기타유동금융자산의 증가 | (1,509,000,000) | (4,014,806,320) |
| 기타비유동금융자산의 증가 | (4,184,406,020) | (359,834,056) |
| 기타유동금융부채의 감소 | (40,969,999) | |
| 유형자산의 취득 | (5,117,442,236) | (15,768,182) |
| 무형자산의 취득 | (64,212,720) | (61,158,240) |
| 기타비유동채권의증가 | (57,681,000) | (8,900,000) |
| 단기대여금의 증가 | (51,218,325) | (529,682,565) |
| 장기대여금의 증가 | (11,366,325) | |
| 재무활동현금흐름 | (7,063,833,649) | 17,283,927,644 |
| 단기차입금의 증가 | 700,000,000 | 18,651,475,608 |
| 장기차입금의 증가 | 4,020,000,000 | |
| 사채의발행 | 17,897,460,760 | |
| 이자지급 | (217,347,609) | (180,133,116) |
| 단기차입금의 감소 | (10,923,875,608) | |
| 유동성장기부채의 상환 | (8,161,000,000) | |
| 사채의감소 | (11,000,000,000) | |
| 상환할증금의 지급 | (333,729,000) | |
| 유동리스부채의 지급 | (17,145,000) | |
| 비유동리스부채의 지급 | (215,612,040) | |
| 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동 | 8,056,240 | (66,507,220) |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | 1,821,773,224 | 12,987,903,728 |
| 기초현금및현금성자산 | 19,740,264,769 | 14,071,335,756 |
| 기말현금및현금성자산 | 21,562,037,993 | 27,059,239,484 |
3. 연결재무제표 주석
| 제 45(당) 3분기 2019년 01월 01일부터 2019년 09월 30일까지 |
| 제 44(전) 3분기 2019년 01월 01일부터 2019년 09월 30일까지 |
| 주식회사 웰크론강원과 그 종속기업 |
1. 일반사항
주식회사 웰크론강원(이하 "당사"라 함)과 그 종속기업(이하 당사와 종속기업을 "연결회사"라 함)은 1976년 2월에 설립되어 산업용 증기발생기(보일러) 및 플랜트설비의 제조, 판매를 주요영업으로 하고 있으며, 2009년 11월 20일자로 한국거래소가 개설하는 KRX 코스닥시장에 주식을 상장하였습니다. 당사의 본점은 경기도 화성시에 소재하고 있으며 지점은 서울특별시와 전라북도 군산시에 두고 있습니다.&cr
당분기말 현재 지배기업 주요주주의 내역은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 주식수(주) | 지분율 |
|---|---|---|
| ㈜웰크론한텍 | 4,685,468 | 29.85% |
| 이영규 | 1,728,227 | 11.01% |
| 손기태 | 69,678 | 0.44% |
| 신정재 | 21,814 | 0.14% |
| 우리사주조합 | 6,000 | 0.04% |
| 기타 | 9,185,107 | 58.52% |
| 합 계 | 15,696,294 | 100.0% |
※우리사주조합의 주식수는 조합원 계정으로 보유중인 손기태 대표이사의 주식수를&cr 제외한 주식수 입니다.&cr
(1) 당분기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업명 | 설립연도 | 자본금 | 투자비율(*1) | 소재지 | 업종 | 결산일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)제주그린파워 (*1) | 2015년 | 5,300,000,000 | 52.84% | 제주도 | 발전 | 12월31일 |
(*1) ㈜제주그린파워는 폐기물수집 및 처리, 고형연료 생산업 회사로서 2015년 8월 20일자로 지배력을 획득하여 연결대상 종속기업에 포함하였습니다. &cr
(2) 당분기말 및 전기말 현재 연결대상 종속기업의 요약재무상태표와 동일로 종료되는 회계연도의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | ㈜제주그린파워 | |
| --- | --- | --- |
| 당분기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- |
| 자산 | 7,869,747,024 | 11,347,401,954 |
| 부채 | 7,244,184,488 | 7,274,458,294 |
| 자본 | 625,562,536 | 4,072,943,660 |
| 매출 | - | - |
| 당기순이익(손실) | (3,447,381,124) | (569,510,419) |
| 총포괄이익 | (3,447,381,124) | (569,510,419) |
2. 재무제표 작성기준&cr
가. 재무제표 작성기준&cr
(1) 회계기준의 적용&cr연결회사의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약연결중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간 말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.&cr
(2) 측정기준&cr 연결재무제표 는 금융상품 등 아래 회계정책에서 별도로 언급하고 있는 사항을 제외하고는 역사적 원가모형에 의하여 작성되었습니다.
&cr(3) 연결&cr연결회사는 기업회계기준서 제1110호 "연결재무제표"에 따라 연결재무제표를 작성하고 있습니다.&cr
1) 종속기업
종속기업은 지배기업이 지배하고 있는 모든 기업입니다. 회사가 투자한 기업에 관여해서 변동이익에 노출되거나 변동이익에 대한 권리가 있고, 투자한 기업에 대해 자신의 힘으로 그러한 이익에 영향을 미칠 능력이 있는 경우, 해당 기업을 지배한다고 판단합니다. 종속기업은 회사가 지배하게 되는 시점부터 연결재무제표에 포함되며, 지배력을 상실하는 시점에 연결재무제표에서 제외됩니다.&cr&cr연결회사의 사업결합은 취득법으로 회계처리 됩니다. 이전대가는 취득일의 공정가치로 측정하고, 사업결합으로 취득한 식별가능한 자산ㆍ부채 및 우발부채는 취득일의 공정가치로 최초 측정하고 있습니다. 연결회사는 청산 시 순자산의 비례적 몫을 제공하는 비지배지분을 사업결합 건별로 판단하여 피취득자의 순자산 중 비례적 지분 또는 공정가치로 측정합니다. 그밖의 비지배지분은 다른 기준서의 요구사항이 없다면 공정가치로 측정합니다. 취득관련 원가는 발생 시 당기비용으로 인식됩니다. &cr&cr영업권은 이전대가, 피취득자에 대한 비지배지분의 금액과 취득자가 이전에 보유하고 있던 피취득자에 대한 지분의 취득일의 공정가치 합계액이 취득한 식별가능한 순자산을 초과하는 금액으로 인식됩니다. 이전대가 등이 취득한 종속기업 순자산의 공정가액보다 작다면, 그 차액은 당기손익으로 인식됩니다.&cr&cr연결회사 내의 기업간에 발생하는 거래로 인한 채권, 채무의 잔액, 수익과 비용 및 미실현이익 등은 제거됩니다. 또한 종속기업의 회계정책은 연결회사에서 채택한 회계정책을 일관성 있게 적용하기 위해 차이가 나는 경우 수정됩니다.&cr&cr지배력의 상실을 발생시키지 않는 비지배지분과의 거래는 비지배지분의 조정금액과 지급 또는 수취한 대가의 공정가치의 차이를 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본으로 직접 인식합니다. &cr&cr연결회사가 종속기업에 대해 지배력을 상실하는 경우, 보유하고 있는 해당 기업의 잔여 지분은 동 시점에 공정가치로 재측정되며, 관련 차액은 당기손익으로 인식됩니다. &cr(4) 기능통화와 표시통화&cr회사는 각 기업실체의 재무제표에 포함되는 항목들을 각 기업실체의 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화(기능통화)로 표시하고 있습니다. 재무제표 작성을 위해 회사의 경영성과와 재무상태는 회사의 기능통화이면서 재무제표 작성을 위한 표시통화인 '원'으로 표시하고 있습니다.
(5) 제·개정된 기준서의 적용
연결회사는 2019년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. &cr
1) 기업회계기준서 제1109호 금융상품(개정)&cr동 개정사항은 중도상환특성이 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름의 요건을 충족하는지 평가할 때 옵션을 행사하는 당사자가 조기상환의 원인과 관계없이 합리적인 보상을 지급하거나 수취할 수 있다는 점을 명확히 하고 있습니다. 달리 표현하면 부(-)의 보상을 수반하는 중도상환특성으로 인해 자동적으로 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름의 요건을 충족하지 못하는 것은 아닙니다.&cr&cr2) 기업회계기준서 제1028호 관계기업과 공동기업에 대한 투자(개정)&cr동 개정사항은 장기투자지분에 기업회계기준서 제1109호(손상규정 포함)를 적용하여야 한다는 점을 명확히 합니다. 또한 장기투자지분에 기업회계기준서 제1109호를 적용할 때, 기업회계기준서 제1028호에 따른 장부금액 조정사항(즉 기업회계기준서 제1028호에 따라 피투자기업의 손실을 배분하거나 손상평가함에 따라 발생하는 장기투자지분 장부금액의 조정)은 고려하지 않아야 합니다.&cr&cr3) 한국채택국제회계기준 2015-2017 연차개선&cr동 연차개선은 기업회계기준서 제1012호 ‘법인세’, 기업회계기준서 제1023호 ‘차입원가’, 기업회계기준서 제1103호 ‘사업결합’ 및 기업회계기준서 제1111호 ‘공동약정’에 대한 일부 개정사항을 포함하고 있습니다.
&cr① 기업회계기준서 제1012호 법인세
동 개정사항은 분배가능한 이익을 창출하는 거래를 최초에 어떻게 인식하였는지에 따라 배당의 세효과를 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식한다는 점을 명확히 하고 있습니다.
&cr② 기업회계기준서 제1023호 차입원가
기업회계기준서 제1023호의 개정사항은 관련된 자산이 의도된 용도로 사용되거나 판매가능한 상태에 이른 이후에도 특정 차입금의 잔액이 존재하는 경우, 그 차입금은일반차입금의 자본화이자율을 계산할 때 일반차입금의 일부가 된다는 점을 명확히 하고 있습니다.
&cr③ 기업회계기준서 제1103호 사업결합
제1103호에 대한 개정사항은 기업이 공동영업인 사업에 대한 지배력을 보유하게 되었을 때, 공동영업에 대한 이전보유지분을 공정가치로 재측정하는 것을 포함하여 단계적으로 이루어진 사업결합에 대한 요구사항을 적용해야 한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 재측정 대상 이전보유지분은 공동영업과 관련하여 인식되지 않은 자산, 부채 및 영업권을 포함해야 합니다.
&cr④ 기업회계기준서 제1111호 공동약정
기업회계기준서 제1111호에 대한 개정사항은 사업을 구성하는 공동영업에 참여는 하지만 공동지배력은 보유하고 있지 않던 당사자가 해당 공동영업에 대한 공동지배력을 보유하게 되는 경우 기업이 보유한 공동영업에 대한 이전보유지분을 재측정하지 않는다는 것을 명확히 하고 있습니다.
&cr4) 기업회계기준서 제1019호 종업원급여(개정)&cr동 개정사항은 과거근무원가(또는 정산손익)를 결정할 때 갱신된 가정을 적용하여 제도의 개정(또는 축소 또는 정산) 전후에 제도와 사외적립자산에서 제공된 급여를 반영하여 순확정급여부채(자산)을 재측정하고, (확정급여제도가 초과적립상태에 있을 때 발생할 수 있는) 자산인식상한효과는 고려하지 않는다는 점을 명확히 하고 있습니다. 개정 후 동 기준서는 제도의 개정(또는 축소 또는 정산)으로 인해 발생할 수 있는 자산인식상한효과의 변동은 과거근무원가(또는 정산손익) 인식 후에 결정되며, 그 변동을 기타포괄손익으로 인식한다는 점을 명확히 하고 있습니다.
&cr또한 당기근무원가와 순확정급여부채(자산)의 순이자 측정과 관련된 문단이 개정되었습니다. 연결실체는 제도의 변경 후의 잔여 연차보고기간 동안에 해당하는 당기근무원가와 순이자를 결정하기 위해 재측정에 사용된 갱신된 가정을 사용해야 합니다. 순이자의 경우, 개정사항에서는 제도의 개정 이후 기간 동안의 순이자는 동 기준서 문단 99에 따라 재측정된 순확정급여부채(자산)를 재측정할 때 사용한 할인율을 사용하여 산정함을 명확히 합니다.
&cr5) 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익(개정)&cr동 개정사항은 ‘원가 기준 투입법 적용 계약의 추가 공시’와 관련하여 문단 한129.1에서 언급하는 ‘계약’의 의미를 ‘개별 계약’으로 개정함으로써 기업회계기준서 제1115호를 적용하더라도 공시범위가 축소되지 않도록 하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 또한 기업회계기준서 제1115호는 계약의 유형을 구분하지 않으므로,종전의 수익 기준서인 기업회계기준서 제1011호 문단 한45.1의 적용대상에 해당하지 않았던 용역계약도 기업회계기준서 제1115호 문단 한129.1의 적용대상에 해당할수 있으며, 이에 따라 종전의 수익 기준서에 비해 문단 한129.1에 따른 공시대상 계약의 범위가 넓어질 수 있음을 명확히 하였습니다. &cr&cr6) 기업회계기준해석서 제2123호 법인세 처리의 불확실성(제정)&cr동 해석서는 법인세 처리에 불확실성이 있을 때 어떻게 회계처리하는지를 규정하고 있으며, 다음의 사항을 요구하고 있습니다.&cr&cr① 기업은 불확실한 법인세 처리 각각을 개별적으로 고려할지 아니면 하나 이상의 다른 불확실한 법인세 처리와 함께 고려할지를 판단하여야 합니다.
&cr② 기업은 법인세 신고에 사용하였거나 사용하려는 불확실한 법인세 처리를 과세당국이 수용할 가능성이 높은지를 판단하여 다음과 같이 세소득(세무상결손금), 세무기준액, 미사용 세무상결손금, 미사용 세액공제, 세율을 산정합니다.
&cr- 수용할 가능성이 높다면 법인세 신고에 사용하였거나 사용하려는 법인세 처리와 일관되게 산정합니다.
- 수용할 가능성이 높지 않다면 불확실성의 영향을 반영하여 산정합니다.
&cr상기에 열거 된 제ㆍ개정사항이 연결회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr&cr7) 기업회계기준서 제1116호 리스(제정)
&cr기업회계기준서 제1116호 '리스'는 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체합니다. 기업회계기준서 제1116호에서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다.&cr&cr리스이용자 및 리스제공자는 리스계약이나 리스를 포함하는 계약에서 계약의 각 리스요소를 리스가 아닌 요소(이하 '비리스요소’라고 함)와 분리하여 리스로 회계처리해야 합니다.
리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산(리스자산)과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다. 다만, 단기리스(리스개시일에, 리스기간이 12개월 이하인 리스)와 소액자산(예, 기초자산 $5,000 이하) 리스의 경우 동 기준서의 예외규정을 선택할 수 있습니다. 또한, 리스이용자는 실무적 간편법으로 비리스요소를 리스요소와 분리하지 않고, 각 리스요소와 관련 비리스요소를 하나의 리스요소로 회계처리하는 방법을 기초자산의 유형별로 선택하여 적용할 수 있습니다.
리스제공자 회계처리는 현행 기업회계기준서 제1017호의 회계처리와 유의적으로 변동되지 않았습니다.&cr&cr당사는 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 도입 결과 회계정책을 변경하였습니다. 기업회계기준서 제1116호의 경과 규정에 따라 변경된 회계정책을 소급 적용하였고, 최초 적용으로 인한 누적효과는 최초 적용일인 2019년 1월 1일에 반영하였습니다. 비교 표시된 전기 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 리스 기준서와 새로운 회계정책의 도입 영향은 주석 '2-다' 및 주석 13,14에서 설명하고 있습니다.&cr&cr나. 회계정책의 변경&cr&cr연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 '2 - 가'에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.&cr&cr(1) 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 적용 방법&cr리스이용자는 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류'에 따라 표시되는 각 과거 보고기간에 소급 적용하는 방법(완전 소급법)과, 최초 적용일에 최초 적용 누적효과를 인식하도록 소급 적용하는 방법(누적효과 일괄조정 경과조치) 중 하나의 방법으로 적용할 수 있습니다.&cr&cr연결회사는 2019년 1월 1일을 기준으로 누적효과 일괄조정 경과조치를 적용하여 기업회계기준서 제1116호를 최초 적용하였습니다. 따라서 기업회계기준서 제1116호 적용의 누적효과가 최초적용일의 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)에서 조정되고, 비교표시되는 연결재무제표는 재작성하지 않았습니다.&cr&cr다. 회계정책 변경의 영향&cr
(1) 기준서 제1116호 '리스'의 적용&cr&cr연결회사는 기업회계기준서 제1116호의 최초 적용에 따른 재무적 영향을 평가하기 위하여 2018년 12월 31일 현재 상황 및 입수 가능한 정보에 기초하여 2018년 재무제표에 미치는 영향을 평가하였습니다. &cr&cr연결실체는 회계정책의 변경으로 인한 효과를 사용권자산 320백만원, 리스부채 322백만원을 인식하였으며, 이익잉여금 3백만원을 감액 조정하였습니다.&cr
3. 위험관리&cr(1) 금융위험관리&cr연결회사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 위험관리는 연결회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사의 전반적인 금융위험 관리전략은 전기와 동일합니다.
&cr1) 외환위험&cr연결회사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. &cr&cr당분기말 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액에 대한 내역은 주석37 과 같으며, 연결회사는 내부적으로 환율변동에 따른 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.
&cr당분기말 및 전기말의 외화에 대한 원화환율의 10% 변동 시 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 외화순자산 | 2,145,773,068 | (2,145,773,068) | 3,898,451,000 | (3,898,451,000) |
&cr 상기 민감도 분석은 당기말 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산및 화폐성부채를 대상으로 하였습니다.
2) 이자율위험&cr연결회사는 가격변동으로 인한 재무제표 항목(금융자산, 부채)의 가치변동 위험 및 투자, 차입에서 비롯한 이자수익(비용)의 변동위험 등의 이자율 변동위험에 노출되어있으나, 연결회사의 경영진은 시장이자율의 변동으로 인해 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 고려하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 추구하고 있습니다.&cr
변동이자율차입금에 대한 이자율이 1% 변동시 이자율변동이 순금융비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1% 상승시 | 1% 하락시 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 변동이자율차입금의 이자율 변동 | 40,000,000 | (40,000,000) | 72,000,000 | (72,000,000) |
3) 가격위험 &cr연결회사는 재무상태표 상 당기손익-공정가치 측정 금융자산 및 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류되는 연결회사 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 금융상품 및 지분증권에 대한 투자는 비경상적인 경영진의 판단에 따라 이루어지고 있습니다.&cr
4) 신용위험&cr신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 연결회사는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도 관리정책에 따라 신용거래를 유지하고 있습니다.&cr
금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있으며, 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 매출채권 | 19,800,882,046 | 41,663,688,587 |
| 기타채권 | 1,181,174,125 | 1,331,495,710 |
| 기타유동 자산 | - | - |
| 기타비유동채권 | 883,920,376 | 2,472,398,975 |
| 기타비유동자산 | - | - |
| 금융보증부채 | 2,402,600,000 | 2,236,200,000 |
| 합 계 | 24,268,576,547 | 47,703,783,272 |
5) 유동성위험&cr연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동에서 발생하는현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다. &cr
당분기말 및 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 잔존만기에 따른 만기분석은 다음과같습니다.&cr
<당분기말>
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 장부금액 | 명목현금흐름 | 잔존만기 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 미만 | 3개월 ~ 1년 | 1 ~ 5년 | 5년 이상 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||||
| 현금및현금성자산 | 21,562,037,993 | 21,562,037,993 | 21,562,037,993 | - | - | - |
| 기타금융자산 | 5,727,020,310 | 5,727,020,310 | 4,036,000,000 | 1,691,020,310 | - | - |
| 매출채권 | 19,800,882,046 | 19,800,882,046 | 15,438,333,520 | 3,859,385,829 | 503,162,697 | - |
| 기타채권 | 1,181,174,125 | 1,181,174,125 | 53,758,175 | 1,127,415,950 | - | - |
| 기타비유동금융자산 | 9,023,577,454 | 9,023,577,454 | - | - | 4,595,135,015 | 4,428,442,439 |
| 기타비유동채권 | 883,920,376 | 883,920,376 | - | - | 883,920,376 | - |
| 합계 | 58,178,612,304 | 58,178,612,304 | 41,090,129,688 | 6,677,822,089 | 5,982,218,088 | 4,428,442,439 |
| 금융부채 | ||||||
| 매입채무 | 5,185,233,721 | 5,185,233,721 | 5,185,233,721 | - | - | - |
| 단기차입금 | 7,900,000,000 | 7,900,000,000 | - | 7,900,000,000 | - | - |
| 기타금융부채(*) | 2,915,308,646 | 5,309,547,598 | 2,402,600,000 | 2,906,947,598 | - | - |
| 기타채무 | 1,388,338,902 | 1,388,338,902 | 1,388,338,902 | - | - | - |
| 유동성전환사채 | 8,902,545,184 | 11,976,792,360 | - | 11,976,792,360 | - | - |
| 유동리스부채 | 13,037,473 | 13,037,473 | - | 13,037,473 | - | - |
| 장기차입금 | 4,020,000,000 | 4,020,000,000 | - | - | 4,020,000,000 | - |
| 리스부채 | 1,173,619,153 | 1,173,619,153 | - | - | 436,669,073 | 736,950,080 |
| 합계 | 31,498,083,079 | 36,966,569,207 | 8,976,172,623 | 22,796,777,431 | 4,456,669,073 | 736,950,080 |
(*) 금융보증부채의 보증한도 2,402,600,000원이 포함되었으며, 피보증인이 보증금액 전액을 청구한다면 회사가 계약상 지급하여야할 최대금액이며, 보증금액 청구가 요구될 수 있는 가장 이른 기간에 배분하였습니다.
<전기말>
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 장부금액 | 명목현금흐름 | 잔존만기 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 미만 | 3개월 ~ 1년 | 1 ~ 5년 | 5년 이상 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||||
| 현금및현금성자산 | 19,740,264,769 | 19,740,264,769 | 19,740,264,769 | - | - | - |
| 기타금융자산 | 6,617,499,112 | 6,617,499,112 | 2,402,940,000 | 4,214,559,112 | - | - |
| 매출채권 | 41,663,688,587 | 41,663,688,587 | 39,639,064,596 | 95,334,429 | 1,928,375,452 | 914,110 |
| 기타채권 | 1,331,495,710 | 1,331,495,710 | 75,722,769 | 1,255,772,941 | - | - |
| 기타비유동금융자산 | 4,354,969,222 | 4,354,969,222 | - | - | 508,487,277 | 3,846,481,945 |
| 기타비유동채권 | 2,472,398,975 | 2,472,398,975 | - | - | 2,472,398,975 | - |
| 기타비유동자산 | - | - | - | - | - | - |
| 합계 | 76,180,316,375 | 76,180,316,375 | 61,857,992,134 | 5,565,666,482 | 4,909,261,704 | 3,847,396,055 |
| 금융부채 | ||||||
| 매입채무 | 11,107,882,958 | 11,107,882,958 | 11,107,882,958 | - | - | - |
| 단기차입금 | 7,200,000,000 | 7,200,000,000 | - | 7,200,000,000 | - | - |
| 기타금융부채 | 4,763,837,951 | 6,997,227,793 | 2,236,200,000 | 4,761,027,793 | - | - |
| 기타채무 | 1,433,133,318 | 1,433,133,318 | 1,433,133,318 | - | - | - |
| 유동성전환사채 | 17,243,437,978 | 24,903,635,120 | - | 24,903,635,120 | - | - |
| 합계 | 41,748,292,205 | 51,641,879,189 | 14,777,216,276 | 36,864,662,913 | - | - |
(*) 금융보증부채의 보증한도 2,236,200,000원이 포함되었으며, 피보증인이 보증금액 전액을 청구한다면 회사가 계약상 지급하여야할 최대금액이며, 보증금액 청구가 요구될 수 있는 가장 이른 기간에 배분하였습니다.&cr &cr (2) 자본위험 관리&cr연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 필요한 경우 연결회사는배당을 조정하거나, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을 실시하는 정책을 수립하고 있습니다.
&cr최적 자본구조를 달성하기 위하여 동종산업 내의 타사와 마찬가지로 연결회사는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있으며, 연결회사의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다. &cr
당분기말 및 전기말 현재 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 부채총계(A) | 34,824,126,875 | 43,641,868,771 |
| 자본총계(B) | 38,199,908,402 | 50,203,707,277 |
| 부채비율(A/B) | 91.16% | 86.93% |
&cr(3) 공정가치 추정&cr활성거래시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 활성거래시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결회사는 다양한 평가기법을활용하고 있으며 보고기간 종료일에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 장기부채는 고시시장가격 또는 유사 상품에 대한 딜러호가를 사용하고 있습니다. 그 밖의 금융상품에는 추정현금흐름할인법과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. 매출채권 및 매입채무의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에 대해 연결회사가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다.&cr
4. 중요한 회계추정 및 가정&cr
한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.&cr&cr중간재무제표에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2018년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였으며, 재무제표 작성에 적용된 주요 회계추정 및 가정 중 하나인 건설계약과 관련된 회계추정 및 가정은 다음과 같습니다.&cr&cr-총계약수익 추정치의 불확실성 &cr총계약수익은 최초에 합의한 계약금액을 기준으로 측정하지만, 계약을 수행하는 과정에서 공사변경, 보상금, 장려금에 따라 증가하거나 회사의 귀책사유로 완공시기가 지연됨에 따라 위약금을 부담할 때 감소될 수 있습니다. 따라서 총계약수익의 측정은미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 영향을 받습니다.&cr&cr-총계약원가 추정치의 불확실성&cr총계약원가는 매 보고기간종료일마다 측정하지만, 건설계약의 성격에 따라 수행 업무의 성격, 지리적 영향, 경제환경 변화에 따라 계약원가의 측정은 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 영향에 의하여 변동될 수 있습니다. 당사는 추정계약원가의 유의적 변동에 대해 추정 가능한 시점에 반영하고 있습니다.
5. 범주별 금융상품&cr
(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다.&cr
<당분기말>
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | 상각후원가로 &cr 측정하는 금융자산 | 기타포괄손익- 공정가치 &cr측정 금융자산 | 당기손익-공정가치 &cr측정 금융자산 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 21,562,037,993 | - | - | 21,562,037,993 |
| 기타금융자산 | 5,545,610,400 | - | 181,409,910 | 5,727,020,310 |
| 매출채권 | 19,800,882,046 | - | - | 19,800,882,046 |
| 기타채권 | 1,181,174,125 | - | - | 1,181,174,125 |
| 기타비유동금융자산 | 874,019,829 | 3,612,345,025 | 4,537,212,600 | 9,023,577,454 |
| 기타비유동채권 | 883,920,376 | - | - | 883,920,376 |
| 합계 | 49,847,644,769 | 3,612,345,025 | 4,718,622,510 | 58,178,612,304 |
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 금융부채 | 상각후원가로&cr 측정하는 금융부채 | 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 5,185,233,721 | - | 5,185,233,721 |
| 단기차입금 | 7,900,000,000 | - | 7,900,000,000 |
| 기타금융부채 | 8,361,048 | 2,906,947,598 | 2,915,308,646 |
| 기타채무 | 1,388,338,902 | - | 1,388,338,902 |
| 유동성전환사채 | 8,902,545,184 | - | 8,902,545,184 |
| 유동리스부채 | 13,037,473 | - | 13,037,473 |
| 장기차입금 | 4,020,000,000 | - | 4,020,000,000 |
| 리스부채 | 1,173,619,153 | - | 1,173,619,153 |
| 합 계 | 28,591,135,481 | 2,906,947,598 | 31,498,083,079 |
<전기말>
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | 당기손익인식&cr금융자산 | 대여금 및 &cr수취채권 | 매도가능&cr금융자산 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 19,740,264,769 | - | - | 19,740,264,769 |
| 기타금융자산 | 4,035,944,800 | - | 2,581,554,312 | 6,617,499,112 |
| 매출채권 | 41,663,688,587 | - | - | 41,663,688,587 |
| 기타채권 | 1,331,495,710 | - | - | 1,331,495,710 |
| 기타비유동금융자산 | 704,613,809 | 3,530,302,080 | 120,053,333 | 4,354,969,222 |
| 기타비유동채권 | 2,472,398,975 | - | - | 2,472,398,975 |
| 합계 | 69,948,406,650 | 3,530,302,080 | 2,701,607,645 | 76,180,316,375 |
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 금융부채 | 당기손익인식&cr금융부채 | 상각후원가로&cr 측정하는 금융부채 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 11,107,882,958 | - | 11,107,882,958 |
| 단기차입금 | 7,200,000,000 | - | 7,200,000,000 |
| 기타채무 | 1,433,133,318 | - | 1,433,133,318 |
| 기타금융부채 | 2,810,158 | 4,761,027,793 | 4,763,837,951 |
| 유동성전환사채 | 17,243,437,978 | - | 17,243,437,978 |
| 합 계 | 36,987,264,412 | 4,761,027,793 | 41,748,292,205 |
(2) 기타금융자산 및 기타금융부채 에 포함 된 파생 상품 의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 자산 | 부채 | 자산 | 부채 | |
| <유동항목> | ||||
| 통화옵션 | - | 542,512,698 | 5,338,392 | 50,799,473 |
| 전환권대가(*) | - | 696,328,560 | - | 996,298,080 |
| 전환사채옵션(*) | 94,860,510 | 1,668,106,340 | 173,275,920 | 3,713,930,240 |
| 소계 | 94,860,510 | 2,906,947,598 | 178,614,312 | 4,761,027,793 |
(*) 전환사채에 내재되어 있는 전환권 및 조기상환청구권으로 내재파생상품의 분리요건을충족하여 별도로 인식하고 있습니다.&cr
(3) 당분기말 현재 미체결파생상품계약의 내용은 다음과 같습니다.
| 거래목적 | 통화옵션 | 당기손익-공정가치 &cr측정 금융자산 | 금융손익 | ||||
| 콜매도금액 | 풋매입금액 | 콜매입금액 | 풋매도금액 | 자산 | 부채 | ||
| 매매목적&cr(유동항목) | USD 27,250,000.00 | USD 27,250,000.00 | USD 0.00 | USD 0.00 | - | 542,512,698 | (547,851,090) |
| 전환권대가&cr전환사채옵션&cr(유동항목) | - | - | - | - | 94,860,510 | 2,364,434,900 | 361,281,060 |
| 합 계 | USD 27,250,000.00 | USD 27,250,000.00 | USD 0.00 | USD 0.00 | 94,860,510 | 2,906,947,598 | (186,570,030) |
6. 사용이 제한된 현금및현금성자산과 담보제공 금융자산&cr당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 예금 등의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 금융기관 | 당분기말 | 전기말 | 제한내용 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기금융상품 | 기업은행 등 | 4,000,000,000 | 4,000,000,000 | 질권설정 담보용 |
| 단기금융상품 | 우리은행 등 | 1,500,000,000 | - | 지급보증 |
| 단기금융상품 | KEB하나은행 등 | 9,610,400 | 8,944,800 | 하자이행보증 |
| 장기금융상품 | 기업은행 등 | 3,000,000 | 3,000,000 | 당좌개설보증금 |
| 합 계 | 5,512,610,400 | 4,011,944,800 |
7. 매출채권 및 기타채권&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
<당분기말>
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 매출채권 | 미수금 | 미수수익 | 단기대여금 | 구상권채권 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 채권가액 | 22,763,677,589 | 53,758,175 | 11,814,211 | 1,106,934,615 | 1,582,072,457 | 25,518,257,047 |
| 대손충당금 | 2,962,795,543 | - | - | 7,153,601 | 1,566,251,732 | 4,536,200,876 |
| 순장부가액 | 19,800,882,046 | 53,758,175 | 11,814,211 | 1,099,781,014 | 15,820,725 | 20,982,056,171 |
<전기말>
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 매출채권 | 미수금 | 미수수익 | 단기대여금 | 구상권채권 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 채권가액 | 43,399,528,336 | 3,054,773 | 72,754,167 | 1,635,486,455 | 1,582,072,457 | 46,692,896,188 |
| 대손충당금 | 1,735,839,749 | - | - | 395,620,410 | 1,566,251,732 | 3,697,711,891 |
| 순장부가액 | 41,663,688,587 | 3,054,773 | 72,754,167 | 1,239,866,045 | 15,820,725 | 42,995,184,297 |
(2) 신용위험 및 대손충당금&cr상기 매출채권 및 기타채권은 상각후원가로 측정하는 금융자산으로 분류되며 상각후원가로 측정됩니다. &cr
1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 연령분석내역은 다음과 같습니다.&cr<당분기말>
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 매출채권 | 미수금 | 미수수익 | 단기대여금 | 구상권채권 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 만기미도래 | 12,503,231,080 | - | 11,814,211 | 1,106,934,615 | - | 13,621,979,906 |
| 1년미만 | 7,883,016,628 | 53,758,175 | - | - | - | 7,936,774,803 |
| 1년초과 | 2,377,429,881 | - | - | - | 1,582,072,457 | 3,959,502,338 |
| 합계 | 22,763,677,589 | 53,758,175 | 11,814,211 | 1,106,934,615 | 1,582,072,457 | 25,518,257,047 |
&cr<전기말>
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 매출채권 | 미수금 | 미수수익 | 단기대여금 | 구상권채권 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 만기미도래 | 29,248,395,813 | 3,054,773 | 72,754,167 | 1,635,486,455 | - | 30,959,691,208 |
| 1년미만 | 11,278,129,017 | - | - | - | - | 11,278,129,017 |
| 1년초과 | 2,873,003,506 | - | - | - | 1,582,072,457 | 4,455,075,963 |
| 합계 | 43,399,528,336 | 3,054,773 | 72,754,167 | 1,635,486,455 | 1,582,072,457 | 46,692,896,188 |
2) 당분기 및 전기 중 매출채권 및 기타채권의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
&cr<당분기>
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 매출채권 | 단기대여금 | 구상권채권 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초금액 | 1,735,839,749 | 395,620,410 | 1,566,251,732 | 3,697,711,891 |
| 손상차손 인식금액 | 1,226,955,794 | 547,235,483 | - | 1,774,191,277 |
| 당기 제각 | - | 935,702,292 | - | 935,702,292 |
| 당기말금액 | 2,962,795,543 | 7,153,601 | 1,566,251,732 | 4,536,200,876 |
<전기>
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 매출채권 | 단기대여금 | 구상권채권 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초금액 | 1,717,259,798 | - | 1,566,251,732 | 3,283,511,530 |
| 손상차손 인식금액 | 18,579,951 | 395,620,410 | - | 414,200,361 |
| 전기말금액 | 1,735,839,749 | 395,620,410 | 1,566,251,732 | 3,697,711,891 |
3) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권 및 대손충당금 내역은 다음과 같습니다.&cr<당분기말>
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 외상매출금 | 미청구공사 | 받을어음 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기말금액 | 10,260,446,509 | 12,503,231,080 | - | 22,763,677,589 |
| 대손충당금 | 1,953,097,351 | 1,009,698,192 | - | 2,962,795,543 |
| 합계 | 8,307,349,158 | 11,493,532,888 | - | 19,800,882,046 |
<전기말>
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 외상매출금 | 미청구공사 | 받을어음 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 전기말금액 | 13,821,132,523 | 29,248,395,813 | 330,000,000 | 43,399,528,336 |
| 대손충당금 | 1,053,195,236 | 682,644,513 | - | 1,735,839,749 |
| 합계 | 12,767,937,287 | 28,565,751,300 | 330,000,000 | 41,663,688,587 |
8. 기타유동자산 및 기타비유동자산&cr당분기말 및 전기말 현재 기타유동자산 및 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 선급금 | 317,110,234 | - | 53,035,143 | - |
| 선급비용 | 33,676,993 | - | 15,762,857 | - |
| 선급법인세 | 57,569,910 | - | 530,890,988 | - |
| 부가가치세대급금 | 2,827,735 | - | 60,356,267 | - |
| 합 계 | 411,184,872 | - | 660,045,255 | - |
9. 재고자산&cr당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 원재료 | 650,451,541 | - | 650,451,541 | 543,736,665 | - | 543,736,665 |
10. 기타금융자산 및 기타비유동금융자산 &cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산 및 기타비유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동자산 | 비유동자산 | 유동자산 | 비유동자산 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기금융상품 | 5,545,610,400 | - | 4,035,944,800 | - |
| 파생상품자산 | 94,860,510 | - | 178,614,312 | - |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 86,549,400 | 4,537,212,600 | 2,402,940,000 | 120,053,333 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | - | 3,612,345,025 | - | 3,530,302,080 |
| 장기금융상품 | - | 874,019,829 | - | 704,613,809 |
| 합 계 | 5,727,020,310 | 9,023,577,454 | 6,617,499,112 | 4,354,969,222 |
(2) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치 측정 금융자산 의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
| 구분 | 종류 | 종류 | 당분기말 | 전기말 |
| 유동자산 | 당기손익-공정가치 &cr측정 금융자산 | 시장성 있는 지분증권 | 86,549,400 | 2,402,940,000 |
| 시장성 없는 채무증권 | - | - | ||
| 소 계 | 86,549,400 | 2,402,940,000 | ||
| 비유동자산 | 당기손익-공정가치 &cr측정 금융자산 | 시장성 없는 지분증권 | - | 120,053,333 |
| 출자금등 | 551,852,600 | - | ||
| 수익증권 | 3,985,360,000 | - | ||
| 소 계 | 4,537,212,600 | 120,053,333 | ||
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 시장성 없는 지분증권 | 324,436,225 | 769,425,720 | |
| 시장성 있는 지분증권 | 3,287,908,800 | 2,760,876,360 | ||
| 소 계 | 3,612,345,025 | 3,530,302,080 | ||
| 합 계 | 8,236,107,025 | 6,053,295,413 |
(3) 당분기말 및 전기말 현재 유동자산으로 분류된 당기손익공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr1) 시장성 있는 지분증권
<당분기말>
| (단위: 원) | ||||
| 구분 | 회사명 | 취득원가 | 공정가액 | 장부금액 |
| 상장주식 | 앤디포스 | 31,370,600 | 30,749,400 | 30,749,400 |
| 상장주식 | 올리패스 | 60,000,000 | 55,800,000 | 55,800,000 |
| 합 계 | - | 91,370,600 | 86,549,400 | 86,549,400 |
<전기말>
| (단위: 원) | ||||
| 구분 | 회사명 | 취득원가 | 공정가액 | 장부금액 |
| 상장주식 | 앤디포스 | 2,320,080,000 | 2,402,940,000 | 2,402,940,000 |
(4) 당분기말 및 전기말 현재 비유동자산으로 분류된 당기손익-공정가치 측정 금융자산 의 내 역 은 다음과 같습니다.&cr&cr1) 시장성 없는 지분증권 &cr<당분기말>
| (단위: 원) | |||
| 회사명 | 취득원가 | 공정가액 | 장부금액 |
| 비상장주식신탁(*1) | - | - | - |
(*1) 당사가 보유하던 비상장주식신탁은 2019.09.20일 신탁해지 되었습니다.&cr
<전기말>
| (단위: 원) | |||
| 회사명 | 취득원가 | 공정가액 | 장부금액 |
| 비상장주식신탁 | 120,001,000 | 120,053,333 | 120,053,333 |
&cr2) 출자금등&cr<당분기말>
| (단위: 원) | |||||
| 회사명 | 취득원가 | 전기오류수정 | 평가손익누계 | 공정가액 | 장부금액 |
| 자본재공제조합(*) | 404,000,000 | 83,471,600 | 5,626,000 | 493,097,600 | 493,097,600 |
| 대한설비건설공제조합(*) | 30,789,495 | 17,173,505 | 592,000 | 48,555,000 | 48,555,000 |
| 한국보일러공업협동조합(*) | 9,900,000 | - | - | 9,900,000 | 9,900,000 |
| 서울시기계공업협동조합(*) | 300,000 | - | - | 300,000 | 300,000 |
| 합계 | 444,989,495 | 100,645,105 | 6,218,000 | 551,852,600 | 551,852,600 |
(*)계정 재분류 &cr
3) 수익증권&cr<당분기말>
| (단위: 원) | |||||
| 구분 | 액면가액 | 취득원가 | 평가손익누계 | 공정가액 | 장부금액 |
| 아이맵골디락스전문투자형 사모투자신탁 | 4,000,000,000 | 4,000,000,000 | (14,640,000) | 3,985,360,000 | 3,985,360,000 |
&cr<전기말>
| (단위: 원) | |||||
| 구분 | 액면가액 | 취득원가 | 평가손익누계 | 공정가액 | 장부금액 |
| - | - | - | - | - | - |
(5) 당분기 및 전기말 현재 비유동자산으로 분류된 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 의 내역은 다음과 같습니다.
1) 시장성 없는 지분증권&cr<당분기말>
| (단위: 원) | ||||
| 회사명 | 취득원가 | 평가손익누계 | 공정가액 | 장부금액 |
| ㈜매일방송 | 400,005,000 | (75,568,775) | 324,436,225 | 324,436,225 |
| WELCRON GLOBAL VIETNAM JOINT STOCK COMPANY | 1,001,700,000 | (1,001,700,000) | - | - |
| (주)웰크론헬스케어(*1) | - | - | - | - |
| 합 계 | 1,401,705,000 | (1,077,268,775) | 324,436,225 | 324,436,225 |
(*1) 웰크론헬스케어 대여금은 2019년 9월 27일 2,207,932주 출자전환되었습니다.&cr&cr<전기말>
| (단위: 원) | ||||
| 회사명 | 취득원가 | 평가손익누계 | 공정가액 | 장부금액 |
| ㈜매일방송 | 400,005,000 | (75,568,775) | 324,436,225 | 324,436,225 |
| 자본재공제조합 | 404,000,000 | - | 404,000,000 | 404,000,000 |
| 대한설비건설공제조합 | 30,789,495 | - | 30,789,495 | 30,789,495 |
| 한국보일러공업협동조합 | 9,900,000 | - | 9,900,000 | 9,900,000 |
| 서울시기계공업협동조합 | 300,000 | - | 300,000 | 300,000 |
| WELCRON GLOBAL VIETNAM JOINT STOCK COMPANY | 1,001,700,000 | (1,001,700,000) | - | - |
| 합 계 | 1,846,694,495 | (1,077,268,775) | 769,425,720 | 769,425,720 |
2) 시장성 있는 지분증권
| (단위: 원) | ||||||
| 회사명 | 당분기 | 전기 | ||||
| 취득원가 | 공정가액 | 장부금액 | 취득원가 | 공정가액 | 장부금액 | |
| ㈜웰크론 | 2,287,997,800 | 3,287,908,800 | 3,287,908,800 | 2,287,997,800 | 2,760,876,360 | 2,760,876,360 |
&cr11. 유형자산&cr(1) 총장부금액을 결정하는 데 사용한 측정기준&cr연결회사의 유형자산은 모두 최초 인식 후 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 하고 있습니다.&cr
(2) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.
<당분기말>
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 손상차손 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 1,160,420,296 | - | - | 1,160,420,296 |
| 건물 | 6,282,433,377 | (1,130,281,323) | - | 5,152,152,054 |
| 구축물 | 331,894,500 | (150,462,056) | - | 181,432,444 |
| 기계장치 | 3,298,007,694 | (2,247,643,944) | - | 1,050,363,750 |
| 차량운반구 | 181,622,334 | (147,078,511) | - | 34,543,823 |
| 공구와기구 | 91,925,840 | (69,759,541) | - | 22,166,299 |
| 비품 | 1,268,657,882 | (1,083,815,034) | - | 184,842,848 |
| 건설중인자산 | 6,944,963,068 | - | (3,725,879,725) | 3,219,083,343 |
| 합계 | 19,559,924,991 | (4,829,040,409) | (3,725,879,725) | 11,005,004,857 |
<전기말>
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 4,787,871,918 | - | - | 4,787,871,918 |
| 건물 | 4,697,363,143 | (1,232,937,084) | - | 3,464,426,059 |
| 구축물 | 331,894,500 | (140,443,622) | - | 191,450,878 |
| 기계장치 | 2,775,452,000 | (2,183,679,364) | - | 591,772,636 |
| 차량운반구 | 181,622,334 | (129,707,334) | - | 51,915,000 |
| 공구와기구 | 91,925,840 | (60,887,367) | - | 31,038,473 |
| 비품 | 1,162,471,382 | (1,057,944,230) | - | 104,527,152 |
| 건설중인자산 | 6,052,413,068 | - | (503,670,325) | 5,548,742,743 |
| 합계 | 20,081,014,185 | (4,805,599,001) | (503,670,325) | 14,771,744,859 |
(3) 당분기 및 전기의 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
<당분기>
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각 | 손상차손 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 4,787,871,918 | 63,065,751 | (3,690,517,373) | - | - | 1,160,420,296 |
| 건물 | 3,464,426,059 | 3,353,270,191 | (1,541,359,300) | (124,184,896) | - | 5,152,152,054 |
| 구축물 | 191,450,878 | - | - | (10,018,434) | - | 181,432,444 |
| 기계장치 | 591,772,636 | 633,669,794 | (64,233,212) | (110,845,468) | - | 1,050,363,750 |
| 차량운반구 | 51,915,000 | - | - | (17,371,177) | - | 34,543,823 |
| 공구와기구 | 31,038,473 | - | - | (8,872,174) | - | 22,166,299 |
| 비품 | 104,527,152 | 127,186,500 | (700,000) | (46,170,804) | - | 184,842,848 |
| 건설중인자산 | 5,548,742,743 | 940,250,000 | - | - | (3,269,909,400) | 3,219,083,343 |
| 합계 | 14,771,744,859 | 5,117,442,236 | (5,296,809,885) | (317,462,953) | (3,269,909,400) | 11,005,004,857 |
<전기>
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각 | 손상차손 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 4,787,871,918 | - | - | - | - | 4,787,871,918 |
| 건물 | 3,585,868,775 | - | - | (121,442,716) | - | 3,464,426,059 |
| 구축물 | 205,045,290 | - | - | (13,594,412) | - | 191,450,878 |
| 기계장치 | 695,923,816 | 35,000,000 | (17,782,832) | (121,368,348) | - | 591,772,636 |
| 차량운반구 | 75,307,924 | - | - | (23,392,924) | - | 51,915,000 |
| 공구와기구 | 41,489,040 | 6,900,000 | (4,001,000) | (13,349,567) | - | 31,038,473 |
| 비품 | 176,132,467 | 8,868,182 | - | (80,473,497) | - | 104,527,152 |
| 건설중인자산 | 5,824,427,905 | - | - | - | (275,685,162) | 5,548,742,743 |
| 합계 | 15,392,067,135 | 50,768,182 | (21,783,832) | (373,621,464) | (275,685,162) | 14,771,744,859 |
&cr(4) 연결회사의 토지 공시지가 정보는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종류 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 면적 | 장부가액 | 공시지가 | 면적 | 장부가액 | 공시지가 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜웰크론강원 화성공장 | 13,116㎡ | 684,602,330 | 3,732,181,600 | 13,116㎡ | 684,602,330 | 3,471,302,000 |
| ㈜웰크론강원 안성공장 | - | - | - | 9,785㎡ | 3,690,517,373 | 2,297,564,960 |
| ㈜웰크론강원 화성기숙사 | 342㎡ | 85,889,061 | 53,215,200 | 342㎡ | 85,889,061 | 50,889,600 |
| ㈜웰크론강원 군산기숙사 | 224㎡ | 63,065,751 | 64,793,800 | - | - | - |
| ㈜제주그린파워 본사 | 3,800㎡ | 326,863,154 | 325,280,000 | 3,800㎡ | 326,863,154 | 307,800,000 |
| 합 계 | 17,482㎡ | 1,160,420,296 | 4,175,470,600 | 27,043㎡ | 4,787,871,918 | 6,127,556,560 |
12. 무형자산
(1) 당분기말 및 전기말 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.&cr<당분기말>
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 취득원가 | 상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 소프트웨어 | 801,870,960 | (700,310,805) | - | 101,560,155 |
| 회원권 | 582,057,150 | - | (22,130,484) | 559,926,666 |
| 합 계 | 1,383,928,110 | (700,310,805) | (22,130,484) | 661,486,821 |
<전기말>
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 취득원가 | 상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 소프트웨어 | 737,658,240 | (681,600,373) | - | 56,057,867 |
| 회원권 | 746,231,230 | - | (22,130,484) | 724,100,746 |
| 합계 | 1,483,889,470 | (681,600,373) | (22,130,484) | 780,158,613 |
&cr(2) 당분기 및 전기의 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr<당분기>
| (단위: 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 증가 | 감소 | 손상 | 상각 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소프트웨어 | 56,057,867 | 64,212,720 | - | - | (18,710,432) | 101,560,155 |
| 회원권 | 724,100,746 | - | (164,174,080) | - | - | 559,926,666 |
| 합계 | 780,158,613 | 64,212,720 | (164,174,080) | - | (18,710,432) | 661,486,821 |
<전기>
| (단위: 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 증가 | 감소 | 손상 | 상각 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소프트웨어 | 140,391,667 | 61,158,240 | - | - | (145,492,040) | 56,057,867 |
| 회원권 | 724,100,746 | - | - | - | - | 724,100,746 |
| 합계 | 864,492,413 | 61,158,240 | - | - | (145,492,040) | 780,158,613 |
13. 사용권자산&cr(1) 당분기말 현재 사용권자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||
| 구분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 |
| 토지 | 922,399,947 | (51,660,922) | 870,739,025 |
| 건물 | 150,236,196 | (93,596,025) | 56,640,171 |
| 차량 | 477,539,747 | (197,198,342) | 280,341,405 |
| 합계 | 1,550,175,890 | (342,455,289) | 1,207,720,601 |
&cr(2) 당분기 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr<당분기>
| (단위 : 원) | |||||
| 구분 | 기초 | 취득 | 감가상각 | 회계정책의변경 | 기말 |
| 토지 | - | 766,394,909 | (48,410,817) | 152,754,933 | 870,739,025 |
| 건물 | - | 81,103,212 | (67,052,913) | 42,589,872 | 56,640,171 |
| 차량 | - | 286,361,018 | (130,605,761) | 124,586,148 | 280,341,405 |
| 합계 | - | 1,133,859,139 | (246,069,491) | 319,930,953 | 1,207,720,601 |
&cr14. 리스부채&cr(1)전기 및 당분기말 현재 리스부채 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
| 구분 | 당분기 | 전기 | ||
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 토지 | - | 862,316,251 | - | - |
| 건물 | 6,053,028 | 33,940,791 | - | - |
| 차량 | 6,984,445 | 277,362,111 | - | - |
| 합계 | 13,037,473 | 1,173,619,153 | - | - |
(2)당분기 및 전기 중 리스 부채의 변동 내역은 다음과 같습니다.&cr<당분기>
| (단위 : 원) | ||||||
| 구분 | 기초 | 취득 | 리스료지급 | 현재가치할인&cr차금 상각액 | 회계정책의변경 | 기말 |
| 토지 | - | 752,551,661 | (61,667,040) | 18,448,459 | 152,983,171 | 862,316,251 |
| 건물 | - | 30,858,360 | (34,730,000) | 1,414,367 | 42,451,092 | 39,993,819 |
| 차량 | - | 286,361,018 | (136,360,000) | 8,201,831 | 126,143,707 | 284,346,556 |
| 합계 | - | 1,069,771,039 | (232,757,040) | 28,064,657 | 321,577,970 | 1,186,656,626 |
&cr15. 기타비유동채권&cr당분기말 및 전기말 현재 기타비유동채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 장기대여금 | 38,819,800 | 648,016,310 |
| 보증금 | 845,100,576 | 1,824,382,665 |
| 합 계 | 883,920,376 | 2,472,398,975 |
16. 차입금&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 단기차입금 및 장기차입금 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||||
| 구분 | 종류 | 차입처 | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
| 단기차입금 | 시설자금 | 기업은행 | 1.90% | 4,000,000,000 | 4,000,000,000 |
| 운전자금 | 3.157% | 700,000,000 | - | ||
| 3.867% | 3,200,000,000 | 3,200,000,000 | |||
| 소계 | 7,900,000,000 | 7,200,000,000 | |||
| 장기차입금 | 시설자금 | 기업은행 | 2.917% | 3,200,000,000 | - |
| 3.028% | 220,000,000 | - | |||
| 운영자금 | 3,138% | 600,000,000 | - | ||
| 소계 | 4,020,000,000 | - | |||
| 합계 | 11,920,000,000 | 7,200,000,000 |
17. 전환사채&cr(1) 당분기말 현재 연결회사의 전환사채내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||||||
| 종류 | 발행일 | 만기일 | 전환청구기간 | 전환가액 | 계정과목 | 당분기말 | 전기말 |
| 제2회 무기명식 이권부&cr무보증 사모 전환사채 | 2017년 11월 17일 | 2022년 11월 17일 | 2018년 11월 17일 &cr ~ 2022년 10월 17일 | 2,112원 | 전환사채 | 3,910,000,000 | 4,720,000,000 |
| 상환할증금 | 410,143,360 | 495,109,120 | |||||
| 전환권조정계정 | (1,492,457,896) | (2,127,900,068) | |||||
| 사채할인발행차금 | (25,582,251) | (36,474,378) | |||||
| 제3회 무기명식 이권부&cr무보증 사모 전환사채 | 2018년 06월 14일 | 2021년 06월 14일 | 2019년 06월 14일 &cr ~ 2021년 05월 14일 | 3,226원 | 전환사채 | 7,000,000,000 | 18,000,000,000 |
| 상환할증금 | 656,649,000 | 1,688,526,000 | |||||
| 전환권조정계정 | (1,531,780,389) | (5,409,558,798) | |||||
| 사채할인발행차금 | (24,426,640) | (86,263,898) | |||||
| 합 계 | 8,902,545,184 | 17,243,437,978 |
&cr(2) 당분기 중 연결회사 전환사채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |
|---|---|
| 구 분 | 당분기말 |
| --- | --- |
| 기초 | 17,243,437,978 |
| 발행 | - |
| 상각 | 4,585,949,966 |
| 상환 | 12,031,877,000 |
| 전환 | 894,965,760 |
| 기말 | 8,902,545,184 |
&cr(3) 연결회사는 2017년 11월 17일 5,000,000천원의 제2회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채를 시너지파트너스등을 인수자로 하여 발행하였는바, 상환 또는 전환에 주요 발행조건은 다음과 같습니다.
| 구분 | 내역 |
| 발행일 | 2017년 11월 17일 |
| 만기일 | 2022년 11월 17일 |
| 액면이자율 | - |
| 보장수익률 | 3개월 단위 연복리 2% |
| 이자지급시기(상환방법) | 사채의 표면이자는 연 0%이며, 별도의 이자 지급기일은 없다.&cr 만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는 사채의 만기일에 권면금액의 110.4896%에 해당하는 금액을 일시상환 |
| 조기상환청구권(Put Option) | 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 24개월이 되는날(2019년 11월 17일) 및 이후 매 6개월에 해당하는 날에&cr본 사채의 권명금액에 조기상환수익률을 가산한 금액의 전부 또는 일부에 대하여 조기상환을 청구할 수 있다. &cr최초 조기상환 청구가능시점의 청구금액은 권면금액의 104.0707% 이다. |
| 매도청구권(Call Option) | 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자는 본 사채의 30%를 한도로 하여, 본 사채 발행일로부터 12개월 되는날(2018년 11월17일)부터 본 사채 발행일로부터 24개월이 되는 날(2019년 11월 17일)까지 매3개월에 해당되는날에 전부 또는 일부를 사채권자로부터 매수할 수 있다. 최초 매도 청구가능시점의 청구금액은 권면금액의 103.0339% 이다. |
| 전환청구기간 | 2018년 11월 17일 ~ 2022년 10월 17일 |
| 전환시 발행할 주식의 종류 | 기명식 보통주식 |
| 전환시 발행할 주식의 수(*) | 1,851,325주 |
| 전환가격(*) | 1주당 2,112원 |
(*) 무상증자, 주식배당 등의 일반적인 주가 희석 요인이 발생하는 경우와 전환사채 발행일로부터 매 2개월마다 전환가액을 조정하되, 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 1개월 가중평균종가, 1주일 가중평균종가 및 최근일 종가를 산술평균한 가액과 최근일 종가 중 낮은 가액이 기존의 전환가격을 하회할 경우 전환가격을 그 낮은 가격으로 조정합니다. 단, 전환가격의 최저 조정한도는 최초 전환가액의 70% 이상으로 한다.&cr
(4) 연결회사는 2018년 06월 14일 18,000,000천원의 제3회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채를 프레스톤파트너스등을 인수자로 하여 발행하였는바, 상환 또는 전환에 주요 발행조건은 다음과 같습니다.
| 구분 | 내역 |
| 발행일 | 2018년 06월 14일 |
| 만기일 | 2021년 06월 14일 |
| 액면이자율 | - |
| 보장수익률 | 3개월 단위 연복리 3% |
| 이자지급시기(상환방법) | 사채의 표면이자는 연 0%이며, 별도의 이자 지급기일은 없다.&cr 만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는 사채의 만기일에 권면금액의 109.3807%에 해당하는 금액을 일시상환 |
| 조기상환청구권(Put Option) | 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 12개월이 되는날(2019년 06월 14일) 및 이후 매 6개월에 해당하는 날에 본 사채의 권명금액에 조기상환수익률을 가산한 금액의 전부 또는 일부에 대하여 조기상환을 청구할 수 있다. 최초 조기상환 청구가능시점의 청구금액은 권면금액의 103.0339% 이다. |
| 매도청구권(Call Option) | 해당사항 없습니다. |
| 전환청구기간 | 2019년 06월 14일 ~ 2021년 05월 14일 |
| 전환시 발행할 주식의 종류 | 기명식 보통주식 |
| 전환시 발행할 주식의 수(*) | 2,169,869주 |
| 전환가격(*) | 1주당 3,226원 |
(*) 무상증자, 주식배당 등의 일반적인 주가 희석 요인이 발생하는 경우와 전환사채 발행 1년 후부터 매 3개월마다 전환가액을 조정하되, 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 1개월 가중평균종가, 1주일 가중평균종가 및 최근일 종가를 산술평균한 가액과 최근일 종가 중 낮은 가액이 기존의 전환가격을 하회할 경우 전환가격을 그 낮은 가격으로 조정합니다. 단, 전환가격의 최저 조정한도는 최초 전환가액의 70% 이상으로 한다.
(5) 당기말 현재 발행한 전환사채에 부여된 내재파생상품의 평가내역은 다음과 같습니다.&cr1) 제2회 무기명시 이권부 무보증 사모 전환사채
| (단위 : 원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 발행일(2017.11.17) | 기초 | 감소 | 감소 | 기말 | 평가기준일 | 평가손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환권행사 | 조기상환 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 조기상환청구권 (Put Option) | 1,070,208,080 | 1,203,326,240 | (206,503,020) | - | 996,823,220 | 1,016,889,340 | 20,066,120 |
| 매도청구권 (Call Option) | (31,000,960) | (173,275,920) | 29,735,910 | - | (143,540,010) | (94,860,510) | 48,679,500 |
| 전환권대가 | 1,028,719,280 | 941,470,080 | (161,565,840) | - | 779,904,240 | 589,690,560 | (190,213,680) |
&cr2) 제3회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채
| (단위 : 원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 발행일(2018.06.14) | 기초 | 감소 | 감소 | 기말 | 평가기준일 | 평가손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환권행사 | 조기상환 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 조기상환청구권 (Put Option) | 2,413,926,000 | 2,510,604,000 | - | 1,534,258,000 | 976,346,000 | 651,217,000 | (325,129,000) |
| 전환권대가 | 2,327,724,000 | 54,828,000 | - | (33,506,000) | 21,322,000 | 106,638,000 | 85,316,000 |
&cr18. 기타유동부채 및 기타비유동부채&cr당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 기타유동부채 및 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 선수금 | 2,294,418,149 | - | 1,372,546,125 | - |
| 예수금 | 53,733,120 | - | 32,508,030 | - |
| 하자보수충당부채 | 76,984,414 | - | 95,798,759 | - |
| 공사손실충당부채 | 872,188,836 | - | 114,408,612 | - |
| 초과청구공사 | 23,006,325 | - | 244,690,595 | - |
| 합계 | 3,320,330,844 | - | 1,859,952,121 | - |
19. 기타채무&cr당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 기타채무 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 5,185,233,721 | - | - | - |
| 미지급금 | 9,950,752 | - | 6,197,240 | - |
| 미지급비용 | 1,378,388,150 | - | 1,426,936,078 | - |
| 합계 | 6,573,572,623 | - | 1,433,133,318 | - |
20. 기타금융부채 및 기타비유동금융부채&cr당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 기타금융부채 및 기타비유동금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융보증부채 | 8,361,048 | - | 2,810,158 | - |
| 파생상품부채 | 2,906,947,598 | - | 4,761,027,793 | - |
| 합계 | 2,915,308,646 | - | 4,763,837,951 | - |
21. 퇴직급여제도&cr(1) 연결회사는 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정기여제도를 운영하고 있으며, 당분기 및 전분기 중 당기손익으로 인식한 퇴직급여는 각각 379,930천원 및 432,139천원입니다.&cr&cr(2) 당분기말 및 전기말 현재 퇴직급여충당부채 및 퇴직보험예치금은 퇴직급여제도 가입대상이 아닌 외국인 근로자에 대한 금액으로 그 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 기초잔액 | 58,732,245 | 37,149,295 |
| 퇴직급여지급액 | (44,732,035) | - |
| 퇴직급여설정액 | (241,258) | 21,582,950 |
| 기말잔액 | 13,758,952 | 58,732,245 |
| 사외적립자산 | (8,046,000) | (25,107,800) |
| 확정급여부채 | 5,712,952 | 33,624,445 |
22. 납입자본금&cr당분기말 및 전기말 현재 납입자본금과 관련된 사항은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 발행할 주식의 총수 | 50,000,000 | 50,000,000 |
| 1주당 액면금액 | 500 | 500 |
| 발행한 주식의 수 | 15,696,294 | 15,366,896 |
| 보통주자본금 | 7,848,147,000 | 7,683,448,000 |
23. 자본잉여금 및 기타자본
(1) 당분기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 주식발행초과금 | 13,479,036,019 | 12,768,720,912 |
| 자기주식처분이익 | 491,135,281 | 491,135,281 |
| 기타자본잉여금 | 1,546,887,990 | 1,546,887,990 |
| 재평가적립금(*) | 215,226,039 | 215,226,039 |
| 합 계 | 15,732,285,329 | 15,021,970,222 |
(*) 연결회사는 1996년 12월 1일을 재평가기준일로 하여 유형자산에 대하여 자산재평가법에의한 재평가를 실시하여, 1,982백만원의 재평가차액이 발생하였으며, 동 재평가차액중 결손보전, 재평가세, 자본전입액 등을 차감한 215백만원을 재평가적립금으로 계상하고 있습니다.&cr
(2) 당분기말 및 전기말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 주식선택권 | 741,635,828 | 741,635,828 |
24. 주식기준보상제도&cr(1) 당분기말 현재 주식선택권 관련 중요사항은 다음과 같습니다.
| 부여일 | 부여방법 | 발행주식수 | 권리부여일&cr현재주가 | 행사가격 | 행사가능기간 | 소멸주식수&cr(누계) | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2013년3월21일 | 회사선택형 | 313,000주 | 3,925 | 3,952 | 2015년 3월21일부터 2020년 3월21일까지 | 36,000주 | 공정가액접근법 |
&cr (2) 용역제공기간이 2015년 3월 21일에 만료되어 당분기 및 전분기 중 주식선택권과 관련하여 인식할 보상원가는 없습니다.&cr
(3) 당분기말 현재 연결회사가 보유하고 있는 주식선택권의 부여일 현재 추정 공정가치의 계산시 사용된 방법 및 가정은 다음과 같습니다.
| 구분 | 사용된 방법 및 가정 |
|---|---|
| 2013년 3월21일 부여 | |
| --- | --- |
| 무위험이자율(*) | 2.68% |
| 예상주가변동성 | 90.56% |
| 기대배당수익율 | - |
| 부여일 현재 주가 | 3,925 |
| 행사가격 | 3,952 |
(*) 약정용역제공기간 중 당해 주식이 시장성을 획득한 시점에 기대행사기간과 유사한 만기를 갖는 국고채의 유통수익률을 이용하였습니다.&cr
25. 기타포괄손익누계액 및 이익잉여금
당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액 및 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 계정과목 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기타포괄손익누계액 | 기타포괄손익-공정가치 &cr측정 금융자산 평가이익 | 895,877,717 | 368,845,277 |
| 기타포괄손익-공정가치 &cr측정 금융자산 평가손실 | (840,269,644) | (840,269,644) | |
| 소 계 | 55,608,073 | (471,424,367) | |
| 이익잉여금 | 법정준비금 | 937,508,343 | 937,508,343 |
| 임의적립금 | 3,621,779,615 | 3,621,779,615 | |
| 연구및인력개발적립금 | 2,750,000,000 | 2,750,000,000 | |
| 미처분이익잉여금 | 6,217,867,547 | 17,997,589,797 | |
| 소 계 | 13,527,155,505 | 25,306,877,755 |
&cr26. 매출액 및 매출원가&cr당분기 및 전분기의 매출액 및 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 매출원가 | 매출액 | 매출원가 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품매출 | 31,507,909,495 | 33,715,972,266 | 65,587,012,781 | 62,503,216,862 |
| 기타매출 | 81,748,180 | - | 52,814,750 | - |
| 합 계 | 31,589,657,675 | 33,715,972,266 | 65,639,827,531 | 62,503,216,862 |
26. 비용의 성격별 분류
당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.
<당분기>
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 재고자산변동 | 판매비와관리비 | 제조원가 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용된 원재료 | 11,250,044,363 | - | - | 11,250,044,363 |
| 종업원급여비용 | - | 2,362,621,843 | 1,731,979,026 | 4,094,600,869 |
| 복리후생비 | - | 400,541,651 | 440,698,861 | 841,240,512 |
| 여비교통비 | - | 323,063,055 | 200,085,435 | 523,148,490 |
| 도서인쇄비 | - | 7,583,000 | 914,520 | 8,497,520 |
| 통신비 | - | 19,262,344 | 3,104,640 | 22,366,984 |
| 차량유지비 | - | 75,437,800 | 72,975,575 | 148,413,375 |
| 수도광열비 | - | 333,960 | 9,797,979 | 10,131,939 |
| 세금과공과 | - | 65,721,671 | 84,240,410 | 149,962,081 |
| 수선비 | - | - | 29,845,273 | 29,845,273 |
| 보험료 | - | 12,658,503 | 122,093,964 | 134,752,467 |
| 교육훈련비 | - | 3,620,727 | 737,000 | 4,357,727 |
| 지급수수료 | - | 616,936,146 | 468,787,795 | 1,085,723,941 |
| 접대비 | - | 116,136,976 | 5,333,499 | 121,470,475 |
| 소모품비 | - | 18,409,534 | 275,114,168 | 293,523,702 |
| 광고선전비 | - | 16,540,000 | - | 16,540,000 |
| 감가상각비 | - | 40,190,320 | 277,272,633 | 317,462,953 |
| 무형자산상각비 | - | 18,710,432 | - | 18,710,432 |
| 사용권자산 감가상각비 | - | 144,020,079 | 102,049,412 | 246,069,491 |
| 경상개발비 | - | 456,449,920 | 1,090,185,695 | 1,546,635,615 |
| 운반비 | - | - | 568,599,685 | 568,599,685 |
| 대손상각비 | - | 1,226,955,794 | - | 1,226,955,794 |
| 공사손실충당금전입액 | - | - | 757,780,224 | 757,780,224 |
| 지급임차료 | - | 52,570,281 | 60,823,815 | 113,394,096 |
| 하자보수비 | - | - | 8,802,349 | 8,802,349 |
| 전력비 | - | 12,873,237 | 128,349,526 | 141,222,763 |
| 외주가공비 | - | - | 15,989,947,889 | 15,989,947,889 |
| 포장비 | - | - | 36,008,530 | 36,008,530 |
| 잡비 | - | 200,000 | 400,000 | 600,000 |
| 합 계 | 11,250,044,363 | 5,990,837,273 | 22,465,927,903 | 39,706,809,539 |
<전분기>
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 재고자산변동 | 판매비와관리비 | 제조원가 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용된 원재료 | 31,174,059,180 | - | - | 31,174,059,180 |
| 종업원급여비용 | - | 2,225,704,956 | 2,218,857,543 | 4,444,562,499 |
| 복리후생비 | - | 406,042,209 | 503,799,290 | 909,841,499 |
| 여비교통비 | - | 241,520,541 | 381,699,501 | 623,220,042 |
| 도서인쇄비 | - | 6,421,970 | 2,448,030 | 8,870,000 |
| 통신비 | - | 36,447,642 | 6,044,146 | 42,491,788 |
| 차량유지비 | - | 201,489,180 | 114,297,781 | 315,786,961 |
| 수도광열비 | - | 87,780 | 8,493,441 | 8,581,221 |
| 세금과공과 | - | 38,739,610 | 37,361,550 | 76,101,160 |
| 수선비 | - | 561,818 | 24,197,110 | 24,758,928 |
| 보험료 | - | 17,724,187 | 185,916,421 | 203,640,608 |
| 교육훈련비 | - | 2,554,340 | 986,500 | 3,540,840 |
| 지급수수료 | - | 654,082,219 | 1,764,392,956 | 2,418,475,175 |
| 접대비 | - | 88,164,166 | 5,458,163 | 93,622,329 |
| 소모품비 | - | 19,049,443 | 540,261,793 | 559,311,236 |
| 광고선전비 | - | 6,720,000 | - | 6,720,000 |
| 감가상각비 | - | 58,936,063 | 221,616,659 | 280,552,722 |
| 무형자산상각비 | - | 108,610,128 | - | 108,610,128 |
| 경상개발비 | - | - | 1,675,367,380 | 1,675,367,380 |
| 운반비 | - | - | 1,706,982,410 | 1,706,982,410 |
| 대손상각비 | - | (189,360,278) | - | (189,360,278) |
| 공사손실충당금전입액 | - | - | (1,725,379,651) | (1,725,379,651) |
| 지급임차료 | - | 63,882,356 | 125,445,154 | 189,327,510 |
| 하자보수비 | - | - | 42,772,677 | 42,772,677 |
| 전력비 | - | 14,025,677 | 126,524,317 | 140,549,994 |
| 외주가공비 | - | - | 22,941,981,261 | 22,941,981,261 |
| 포장비 | - | - | 418,733,250 | 418,733,250 |
| 잡비 | - | - | 900,000 | 900,000 |
| 합 계 | 31,174,059,180 | 4,001,404,007 | 31,329,157,682 | 66,504,620,869 |
27. 판매비와관리비&cr당분기 및 전분기 중 발생한 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 급여 | 2,083,861,410 | 2,088,308,090 |
| 퇴직급여 | 278,760,433 | 137,396,866 |
| 복리후생비 | 400,541,651 | 406,042,209 |
| 여비교통비 | 323,063,055 | 241,520,541 |
| 도서인쇄비 | 7,583,000 | 6,421,970 |
| 통신비 | 19,262,344 | 36,447,642 |
| 차량유지비 | 75,437,800 | 201,489,180 |
| 수도광열비 | 333,960 | 87,780 |
| 세금과공과 | 65,721,671 | 38,739,610 |
| 수선비 | - | 561,818 |
| 보험료 | 12,658,503 | 17,724,187 |
| 교육훈련비 | 3,620,727 | 2,554,340 |
| 지급수수료 | 616,936,146 | 654,082,219 |
| 접대비 | 116,136,976 | 88,164,166 |
| 소모품비 | 18,409,534 | 19,049,443 |
| 광고선전비 | 16,540,000 | 6,720,000 |
| 전력비 | 12,873,237 | 14,025,677 |
| 감가상각비 | 40,190,320 | 58,936,063 |
| 무형자산상각비 | 18,710,432 | 108,610,128 |
| 사용권자산 감가상각비 | 144,020,079 | - |
| 경상연구개발비 | 456,449,920 | - |
| 대손상각비 | 1,226,955,794 | (189,360,278) |
| 지급임차료 | 52,570,281 | 63,882,356 |
| 잡비 | 200,000 | - |
| 합 계 | 5,990,837,273 | 4,001,404,007 |
28. 기타영업외손익&cr당분기 및 전분기 중 발생한 기타영업외손익의 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 계정과목 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기타영업외수익 | 외환차익 | 1,545,895,963 | 1,190,677,646 |
| 외화환산이익 | 306,841,475 | 573,499,122 | |
| 유형자산처분이익 | 394,407,488 | - | |
| 잡이익 | 51,529,421 | 24,104,079 | |
| 소 계 | 2,298,674,347 | 1,788,280,847 | |
| 기타영업외비용 | 외환차손 | 81,307,273 | 187,733,685 |
| 외화환산손실 | 37,987,714 | 113,166,893 | |
| 기부금 | 20,550,000 | 841,430 | |
| 유형자산처분손실 | 691,217,373 | - | |
| 무형자산처분손실 | 3,534,080 | - | |
| 건설중인자산손상차손 | 3,269,909,400 | 47,700,000 | |
| 기타의 대손상각비 | 715,499,191 | - | |
| 잡손실 | 762,909,340 | 128,542,273 | |
| 소 계 | 5,582,914,371 | 477,984,281 | |
| 순기타영업외손익 | (3,284,240,024) | 1,310,296,566 |
29. 금융수익 및 금융비용&cr(1) 당분기 및 전분기 중 발생한 금융손익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 금융수익 | 이자수익 | 348,783,321 | 257,126,023 |
| 당기손익공정가치측정평가이익 | 37,588,600 | 7,470,100 | |
| 당기손익공정가치측정처분이익 | - | 3,178,201 | |
| 통화선도거래이익 | - | 287,354,050 | |
| 통화선도평가이익 | - | 182,093,333 | |
| 통화옵션거래이익 | 192,504,451 | 154,737,002 | |
| 통화옵션평가이익 | - | 546,482 | |
| 배당금수익 | 10,771,800 | - | |
| 전환권대가평가이익 | 190,213,680 | 98,172,000 | |
| 전환사채옵션평가이익 | 325,129,000 | 1,530,618,000 | |
| 소 계 | 1,104,990,852 | 2,521,295,191 | |
| 금융비용 | 이자비용 | 1,637,296,291 | 1,047,228,874 |
| 통화선도거래손실 | - | 10,950,000 | |
| 통화옵션거래손실 | 40,969,999 | 13,620,587 | |
| 통화옵션평가손실 | 547,851,090 | 34,273,725 | |
| 당기손익공정가치측정평가손실 | 19,461,200 | - | |
| 당기손익공정가치측정거래손실 | 149,817,839 | - | |
| 사채상환손실 | 569,879,656 | - | |
| 전환권대가평가손실 | 85,316,000 | 5,019,985,000 | |
| 전환사채옵션평가손실 | 68,745,620 | 73,700,000 | |
| 금융보증부채전입액 | 5,550,890 | 7,744,392 | |
| 소 계 | 3,124,888,585 | 6,207,502,578 | |
| 순금융손익 | (2,019,897,733) | (3,686,207,387) |
(2) 당분기 및 전분기 중 금융상품 범주별로 발생한 금융손익의 내역은 다음과 같습니다.
<당분기>
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 금융수익 | 금융비용 | 순금융손익 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | 당기손익-공정가치측정 | 756,207,531 | - | 756,207,531 |
| 상각후원가 측정 | 348,783,321 | - | 348,783,321 | |
| 금융부채 | 상각후원가 측정 | - | 1,642,847,181 | (1,642,847,181) |
| 당기손익-공정가치측정 | - | 1,482,041,404 | (1,482,041,404) | |
| 합 계 | 1,104,990,852 | 3,124,888,585 | (2,019,897,733) |
<전분기>
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 금융수익 | 금융비용 | 순금융손익 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | 당기손익-공정가치측정 | 2,264,169,168 | - | 2,264,169,168 |
| 상각후원가 측정 | 257,126,023 | - | 257,126,023 | |
| 금융부채 | 상각후원가 측정 | - | 1,047,228,874 | (1,047,228,874) |
| 당기손익-공정가치측정 | - | 5,160,273,704 | (5,160,273,704) | |
| 합 계 | 2,521,295,191 | 6,207,502,578 | (3,686,207,387) |
30. 법인세비용
(1) 당분기 및 전분기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 당기법인세부담액 | 82,467,454 | - |
| 기간손익에 대한 당기법인세 | - | - |
| 당기에 인식한 조정사항 | 82,467,454 | - |
| 이연법인세 | - | (613,750,575) |
| 일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 | - | (302,076,161) |
| 자본에 직접 반영된 법인세비용(수익) | - | (311,674,414) |
| 법인세비용 (수익) | 82,467,454 | (613,750,575) |
(2) 당분기 및 전분기의 이연법인세자산(부채)과 일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익)은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기말 이연법인세자산(부채) | 909,574,281 | 1,977,010,088 |
| 기초 이연법인세자산(부채) | 909,574,281 | 1,674,933,927 |
| 일시적차이로 인한 이연법인세비용(수익) | - | (302,076,161) |
(3) 당분기 및 전분기 중 법인세비용과 회계이익의 관계는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (13,421,289,621) | (3,240,704,159) |
| 적용세율에 따른 법인세비용 | (2,563,940,823) | - |
| 조정사항: | 2,646,408,277 | (613,750,575) |
| 비과세수익 | - | - |
| 비공제비용 | 95,307,429 | 316,328,509 |
| 공제감면세액 | - | - |
| 기타차이 | 2,551,100,848 | (930,079,084) |
| 법인세비용 | 82,467,454 | (613,750,575) |
| 평균유효세율 | -0.61% | 18.94% |
31. 주당순손익 등 &cr(1) 기본주당순손익&cr기본주당이익은 연결회사의 당기순이익을 자기주식을 제외한 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였으며, 당기 및 전기의 기본주당이익 산정내역은 다음과 같습니다.&cr&cr1) 가중평균유통주식수&cr < 당분기>
| (단위: 원, 주) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 일자 | 유통주식수 | 가중치 | 적수 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | 2019-01-01 | 15,366,896 | 273 | 4,195,162,608 |
| 전환권행사 | 2019-02-28 | 329,398 | 215 | 70,820,570 |
| 합 계 | - | 15,696,294 | - | 4,265,983,178 |
| 가중평균유통주식수(당분기) | - | - | - | 15,696,294 |
<전분기>
| (단위: 원, 주) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 일자 | 유통주식수 | 가중치 | 적수 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | 2018-01-01 | 15,253,030 | 273 | 4,164,077,190 |
| 합 계 | - | 15,253,030 | - | 4,164,077,190 |
| 가중평균유통주식수(전분기) | - | - | - | 15,253,030 |
&cr 2) 기본주당순손익 및 희석주당순이익
| (단위: 원, 주) | ||||
| 구 분 | 3개월 | 당분기 | 3개월 | 전분기 |
| 당기순이익(손실) | (9,037,182,111) | (11,877,633,903) | (433,656,482) | (2,529,451,967) |
| 보통주손익 | (9,037,182,111) | (11,877,633,903) | (433,656,482) | (2,529,451,967) |
| 가중평균유통보통주식수 | 15,696,294 | 15,626,312 | 15,253,030 | 15,253,030 |
| 보통주기본주당순손익 | (576) | (760) | (29) | (166) |
(2) 희석주당손익&cr 당분기말 및 전분기말 현재 보통주에 대한 희석효과가 없으므로 희석주당순익은 기본주당손익과 동일합니다.
(3) 잠재적보통주식수&cr당분기말 현재 반희석효과 때문에 희석주당이익을 계산할 때 고려하지 않았지만 잠재적으로 미래에 기본주당이익을 희석할 수 있는 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주) | |||
| 구분 | 1주당 행사가격 | 청구기간 | 잠재적 보통주 |
| 3차 주식선택권(미행사) | 3,952 | 2015.03.21 ~ 2020.03.21 | 277,000 |
| 제 2 회 전환사채(*) | 2,112 | 2018.11.17 ~ 2022.10.17 | 1,851,325 |
| 제 3 회 전환사채 | 3,226 | 2019.06.14 ~ 2021.05.14 | 2,169,869 |
(*) 제 2회 전환사채 중 2019년 02월 28일에 329,398주에 대하여 전환권 행사 되었습니다.&cr
32. 담보제공자산
당분기말 현재 연결회사가 담보로 제공하고 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 담보제공자산 | 설정액 | 담보권자 | 내용 |
| --- | --- | --- | --- |
| 건물 및 기계장치 | 3,840,000,000 | IBK기업은행 | 시설자금대출 |
| 840,000,000 | 운전자금대출 | ||
| 5,500,000,000 | 기타시설자금대출 | ||
| 264,000,000 | 시설자금대출 | ||
| 기타금융자산 | 9,610,400 | KEB하나은행 | 지급보증 |
| 4,400,000,000 | IBK기업은행 | 기타시설자금대출 | |
| 1,500,000,000 | 우리은행 | 지급보증 |
33. 지급보증
당분기말 현재 연결회사가 계약이행 등과 관련하여 타인으로부터 제공받은 보증내역은다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||
| 구분 | 제공자 | 보증금액 | 비고 |
| 이행보증,&cr대출지급보증 등 | KEB하나은행 | $ 1,363,111.00 | |
| 우리은행 | 1,833,275,170 | ||
| 수출입은행 | $ 4,011,922.50 | ||
| 중국은행 | $ 1,581,000.00 | ||
| 서울보증보험 | $ 6,798,808.25 | 백지수표 2매가 견질제공 됨 | |
| 5,832,955,437 | |||
| 자본재공제조합 | 9,662,174,308 | ||
| 합 계 | USD | $ 13,754,841.75 | |
| KRW | 17,328,404,915 |
34. 우발채무 및 약정사항
(1) 당분기말 현재 무역금융에 대한 내역은 다음과 같습니다.
| (외화단위: 1USD, 1EUR, 원화단위:원) | ||||
| 종류 | 은행 | 약정금액 | 사용액 | 사용잔액 |
| 무역금융 | 수출입은행 | $1,000,000.00 | - | $1,000,000.00 |
| ?1,000,000.00 | - | ?1,000,000.00 | ||
| KDB산업은행 | $600,000.00 | - | $600,000.00 | |
| ?900,000.00 | - | ?900,000.00 | ||
| 합 계 | USD | $1,600,000.00 | - | $1,600,000.00 |
| EUR | ?1,900,000.00 | - | ?1,900,000.00 |
(2) 당분기말 현재 수입오픈 약정 등에 관한 사항은 다음과 같습니다.
| (외화단위: 1USD, 1EUR, 원화단위:원) | ||||
| 금융기관 | 약정내역 | 한도금액 | 사용액 | 사용잔액 |
| 기업은행 | 일람불수입 | $4,000,000.00 | - | $4,000,000.00 |
| 국민은행 | 일람불수입 | $550,000.00 | - | $550,000.00 |
| KEB하나은행 | 일람불수입 | $2,000,000.00 | - | $2,000,000.00 |
| 우리은행 | 일람불수입 | $1,600,000.00 | - | $1,600,000.00 |
| 합 계 | $8,150,000.00 | - | $8,150,000.00 |
(3) 당분기말 현재 기타 금융거래 약정에 관한 내역은 다음과 같습니다.
| (외화단위: 1USD, 1EUR, 원화단위:원) | ||||
| 금융기관 | 내용 | 약정금액 | 사용액 | 사용잔액 |
| 기업은행 | 중소운전자금대출 | 1,300,000,000 | 1,300,000,000 | - |
| 시설자금대출 | 3,420,000,000 | 3,420,000,000 | - | |
| 마이너스한도대출 | 500,000,000 | - | 500,000,000 | |
| 선물환 | ?600,000.00 | - | ?600,000.00 | |
| 외상매출채권 | 15,000,000,000 | 986,826,200 | 14,013,173,800 | |
| 시설자금 | 7,200,000,000 | 7,200,000,000 | - | |
| 신한은행 | 마이너스한도대출 | 800,000,000 | - | 800,000,000 |
| 전자방식외담대 | 2,500,000,000 | 71,060,000 | 2,428,940,000 | |
| 국민은행 | 마이너스한도대출 | 200,000,000 | - | 200,000,000 |
| 우리은행 | 마이너스한도대출 | 100,000,000 | - | 100,000,000 |
| 파생상품 | $200,000.00 | - | $200,000.00 | |
| 경남은행 | 파생상품 | $19,200,000.00 | $11,100,000.00 | $8,100,000.00 |
| 부산은행 | 파생상품 | $15,000,000.00 | $7,400,000.00 | $7,600,000.00 |
| 농협은행 | 파생상품 | $12,000,000.00 | $8,750,000.00 | $3,250,000.00 |
| 중국은행 | 파생상품 및 지급보증 | $8,000,000.00 | $1,581,000.00 | $6,419,000.00 |
| 수출입은행 | 지급보증 | $8,000,000.00 | $4,011,922.50 | $3,988,077.50 |
| 합 계 | USD | $62,400,000.00 | $32,842,922.50 | $29,557,077.50 |
| EUR | ?600,000.00 | ?0.00 | ?600,000.00 | |
| KRW | 31,020,000,000 | 12,977,886,200 | 18,042,113,800 |
35. 건설형 공사계약&cr(1) 당분기 및 전기 중 건설형 공사계약의 변동 내역은 다음과 같습니다.
<당분기>
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초계약잔액 | 신규계약액 | 연결범위 변동 | 기타변동(*) | 공사수익인식액 | 기말계약잔액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 48,376,955,452 | 20,700,798,720 | - | 1,497,980,711 | 31,507,909,495 | 39,067,825,388 |
(*) 기타변동에는 추가계약액 및 계약변동액등이 포함됩니다.&cr&cr<전기>
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초계약잔액 | 신규계약액 | 연결범위 변동 | 기타변동(*) | 공사수익인식액 | 기말계약잔액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 91,934,727,276 | 39,416,321,819 | - | 2,869,551,205 | 85,843,644,848 | 48,376,955,452 |
(*) 기타변동에는 추가계약액 및 계약변동액등이 포함됩니다.&cr&cr (2) 당분기말 및 전기말 진행중인 건설형 공사계약과 관련된 공사손익과 공사대금 초과청구액 및 미수금의 내역은 다음과 같습니다.
<당분기말>
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 누적공사수익 | 누적공사원가 | 누적공사이익 | 공사대금 초과청구 | 공사대금 미수금 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 청구분 | 미청구분 | 합 계 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 124,092,929,368 | 130,728,776,930 | (6,635,847,562) | 23,006,325 | 8,107,829,008 | 6,596,662,855 | 14,704,491,863 |
<전기말>
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 누적공사수익 | 누적공사원가 | 누적공사이익 | 공사대금 초과청구 | 공사대금 미수금 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 청구분 | 미청구분 | 합 계 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 117,273,475,422 | 119,611,046,832 | (2,337,571,410) | 244,690,595 | 9,957,640,302 | 23,391,007,756 | 33,348,648,058 |
(3) 당분기말 및 전기말 현재 계약수익 금액이 직전연도 매출액 대비 5%이상인 계약은 다음과 같습니다.&cr<당분기말>
| (단위: 원) | |||||||||||
| 품목 | 발주처 | 수주&cr일자 | 납기 | 수주총액 | 기납품액 | 수주잔고 | 진행률 | 미청구공사 | 공사미수금 | ||
| 금액 | 금액 | 금액 | 총액 | 손상차손&cr누계액 | 총액 | 대손&cr충당금 | |||||
| 화공설비 | RAYMAND ENG | 2015-12-17 | 2018-08-29 | 5,937,397,100 | 5,935,022,143 | 2,374,957 | 99.69% | 1,400,859,643 | - | 434,171,000 | 27,018,650 |
| 산업용보일러설비 | M.H.I | 2015-09-18 | 2017-07-31 | 6,218,334,472 | 6,210,449,932 | 7,884,540 | 99.88% | 5,010,934 | - | 5,105,525 | 51,055 |
| 산업용보일러설비 | FDH JV | 2016-11-03 | 2018-05-20 | 29,304,307,714 | 28,876,115,371 | 428,192,343 | 98.67% | - | - | - | - |
| 환경에너지설비 | Q.M.C | 2016-10-04 | 2018-09-20 | 13,193,263,847 | 12,868,664,761 | 324,599,086 | 97.52% | - | - | - | - |
| 산업용보일러설비 | CPECC | 2016-11-25 | 2018-06-30 | 17,632,289,470 | 17,632,289,470 | - | 100.00% | 1,899,255,300 | - | - | - |
| 환경에너지설비 | 지에스건설㈜ | 2017-01-24 | 2019-08-31 | 9,396,813,190 | 9,270,895,893 | 125,917,297 | 98.66% | 832,199,893 | - | - | - |
| 환경에너지설비 | ㈜웰크론한텍 | 2017-04-11 | 2019-12-31 | 20,164,231,390 | 14,578,739,295 | 5,585,492,095 | 72.30% | 659,655,961 | - | 5,034,476,516 | 50,453,204 |
| 산업용보일러설비 | 현대엔지니어링㈜ | 2017-07-25 | 2018-11-15 | 16,906,320,504 | 16,380,827,447 | 525,493,057 | 96.89% | 1,697,152,203 | - | 237,364,867 | 2,373,649 |
| 환경에너지설비 | 한솔이엠이㈜ | 2017-08-21 | 2020-12-30 | 9,950,000,000 | 5,195,890,000 | 4,754,110,000 | 52.22% | - | - | 825,000,000 | 8,250,000 |
| 산업용보일러설비 | 대한유화㈜ | 2017-09-26 | 2019-02-28 | 9,980,503,000 | 9,980,503,000 | - | 100.00% | - | - | - | - |
| 산업용보일러설비 | 한국중부발전㈜ | 2018-04-16 | 2019-11-30 | 8,036,363,000 | 7,316,304,875 | 720,058,125 | 91.04% | 200,530,227 | - | 314,033,500 | 3,140,335 |
| 환경에너지설비 | 지에스건설㈜ | 2018-10-29 | 2020-11-24 | 4,470,165,700 | 1,802,817,827 | 2,667,347,873 | 40.33% | 909,677,827 | - | - | - |
| 환경에너지설비 | ㈜웰크론한텍 | 2018-12-13 | 2020-08-28 | 9,916,500,000 | 1,198,904,850 | 8,717,595,150 | 12.09% | 207,254,850 | - | - | - |
| 산업용보일러설비 | FLUOR | 2019-01-30 | 2020-06-26 | 5,835,536,713 | 3,553,317,732 | 2,282,218,981 | 61.04% | - | - | - | - |
| 산업용보일러설비 | 대림산업㈜ | 2019-03-06 | 2020-03-15 | 4,915,047,000 | 989,780,651 | 3,925,266,349 | 20.73% | - | - | - | - |
| 합 계 | 171,857,073,100 | 141,790,523,247 | 30,066,549,853 | - | 7,811,596,838 | - | 6,850,151,408 | 91,286,893 |
<전기말>
| (단위: 원) | |||||||||||
| 품목 | 발주처 | 수주&cr일자 | 납기 | 수주총액 | 기납품액 | 수주잔고 | 진행률 | 미청구공사 | 공사미수금 | ||
| 금액 | 금액 | 금액 | 총액 | 손상차손&cr누계액 | 총액 | 대손&cr충당금 | |||||
| 화공설비 | RAYMAND ENG | 2015-12-17 | 2018-08-29 | 5,937,397,100 | 5,918,397,432 | 18,999,668 | 100% | 1,384,234,932 | - | 802,171,000 | 8,021,710 |
| 산업용보일러설비 | M.H.I | 2015-09-18 | 2017-07-31 | 5,783,285,368 | 5,783,285,368 | - | 100% | 190,859,670 | - | - | - |
| 화공설비 | Nargan Co. | 2015-12-09 | 2017-07-31 | 5,367,970,774 | 5,367,970,774 | - | 100% | 1 | - | 143,267,198 | 1,432,672 |
| 산업용보일러설비 | 두산중공업(주) | 2016-05-09 | 2018-04-30 | 2,600,000,000 | 2,600,000,000 | - | 100% | - | - | - | - |
| 산업용보일러설비 | FDH JV | 2016-11-03 | 2018-05-20 | 28,869,273,257 | 28,381,790,165 | 487,483,092 | 98% | 4,788,202,034 | - | - | - |
| 산업용보일러설비 | ㈜대우건설 | 2016-10-18 | 2018-05-18 | 6,042,186,593 | 6,042,186,593 | - | 100% | - | - | 57,405,252 | 574,053 |
| 환경에너지 설비 | Q.M.C | 2016-10-04 | 2018-09-20 | 13,193,263,847 | 12,719,453,894 | 419,706,014 | 96% | 215,339,275 | - | 3,987,388,597 | 39,873,886 |
| 환경에너지 설비 | PCC | 2016-11-16 | 2018-01-31 | 5,276,604,651 | 5,276,604,651 | - | 100% | - | - | - | - |
| 산업용보일러설비 | CPECC | 2016-11-25 | 2018-06-30 | 17,604,750,270 | 17,414,572,327 | 190,177,943 | 99% | 6,724,465,525 | - | - | - |
| 환경에너지 설비 | 지에스건설㈜ | 2017-01-24 | 2019-06-04 | 9,395,312,000 | 8,927,425,462 | 467,886,538 | 95% | 488,729,462 | - | 576,312,000 | 5,763,120 |
| 환경에너지 설비 | ㈜웰크론한텍 | 2017-04-11 | 2019-12-31 | 20,150,000,000 | 8,283,665,000 | 11,866,335,000 | 41% | 686,665,000 | - | - | - |
| 산업용보일러설비 | 씨제이건설㈜ | 2017-07-11 | 2018-08-30 | 13,628,085,100 | 13,628,085,100 | - | 100% | - | - | 1,386,444,000 | 13,864,440 |
| 산업용보일러설비 | 현대엔지니어링㈜ | 2017-07-25 | 2018-11-15 | 16,509,589,900 | 15,832,596,897 | 676,993,003 | 96% | 2,230,290,617 | - | 2,012,580,000 | 20,125,800 |
| 환경에너지 설비 | 한솔이엠이㈜ | 2017-08-21 | 2019-04-13 | 9,950,000,000 | 4,910,325,000 | 5,039,675,000 | 49% | 1,207,125,000 | - | - | - |
| 산업용보일러설비 | 대한유화㈜ | 2017-09-26 | 2019-01-31 | 10,050,000,000 | 9,413,835,000 | 636,165,000 | 94% | 2,378,835,000 | - | 2,211,000,000 | 22,110,000 |
| 산업용보일러설비 | 한국중부발전㈜ | 2018-04-16 | 2019-11-30 | 8,036,363,000 | 1,501,996,245 | 6,534,366,755 | 19% | 1,501,996,245 | - | - | - |
| 환경에너지 설비 | 지에스건설㈜ | 2018-10-29 | 2020-11-24 | 4,470,165,700 | 17,482,118 | 4,452,683,582 | 47% | 17,482,118 | - | - | - |
| 환경에너지 설비 | ㈜웰크론한텍 | 2018-12-13 | 2020-08-28 | 9,916,500,000 | 63,835,855 | 9,852,664,145 | - | - | - | - | - |
| 합 계 | 192,780,747,560 | 152,083,507,881 | 40,643,135,740 | - | 21,814,224,879 | - | 11,176,568,047 | 111,765,681 |
(4) 당분기 중 원가기준 투입법으로 진행기준을 적용한 건설계약과 관련한 공사손실충당부채, 총계약금액 및 추정총계약원가의 변동에 따른 공사손익 변동금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 공사손실&cr충당부채 | 총계약금액 변동금액 | 추정총계약원가의&cr 변동금액 | 공사손익 변동금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 산업용플랜트&cr설비사업부문 | 872,188,836 | 1,497,980,711 | 6,952,712,480 | (3,447,877,157) |
※ 신재생에너지사업부문은 원가기준 투입법을 적용한 사업이 아니므로 기재하지 않았습니다.&cr&cr(5)보고기간종료일 현대 당사의 계약자산(미청구공사)및 계약부채(초과청구공사 및 선수금)내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계약자산 | 계약부채 | 계약자산 | 계약부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 플랜트사업부문 | 12,503,231,080 | 6,283,410,115 | 29,248,395,813 | 5,583,222,361 |
| 합 계 | 12,503,231,080 | 6,283,410,115 | 29,248,395,813 | 5,583,222,361 |
36. 특수관계자와의 주요거래
(1) 당분기말 현재 연결회사의 특수관계자의 내역은 다음과 같습니다.
| 구분(관계) | 회사명 |
| 최상위지배회사 | (주)웰크론 |
| 지배회사 | (주)웰크론한텍 |
| 종속회사 | (주)제주그린파워 |
| 기타특수관계회사 | (주)웰크론헬스케어 |
| 기타특수관계회사 | WELCRON GLOBAL VIETNAM JOINT STOCK COMPANY |
| 기타특수관계회사 | (주)이마리그린파워 |
| 기타특수관계회사 | Global Star Hong Kong |
| 기타특수관계회사 | Shanghai Yingji International |
| 기타특수관계회사 | 동원건축사사무소 |
| 기타특수관계회사 | 농업회사법인해들녘(주) |
(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 매출, 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
| 특수관계자 | 관계 | 과목 | 거래금액 | |
| 당분기 | 전분기 | |||
| ㈜웰크론 | 최상위&cr지배회사 | 지급수수료등 매입 | 402,051,188 | 440,259,200 |
| ㈜웰크론한텍 | 지배회사 | 매출 | 5,325,409,123 | 1,757,970,000 |
| ㈜웰크론헬스케어 | 관계회사 | 소모품 등 매입 | 21,753,681 | 3,363,000 |
(3) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.&cr<당분기>
| (단위 : 원) | ||||
| 특수관계자 | 관계 | 계정과목 | 거래금액 | 기말잔액 |
| ㈜웰크론 | 최상위&cr지배회사 | 보증금 | (1,000,000,000) | 780,000,000 |
| ㈜웰크론헬스케어 | 관계회사 | 단기대여금(*1) | (832,184,840) | 322,518,615 |
| 장기대여금(*1) | (209,196,510) | - | ||
| 이자수익 | 46,356,248 | - |
(*1) 출자전환으로 인한 대여금감소&cr&cr<전분기>
| (단위 : 원) | ||||
| 특수관계자 | 관계 | 계정과목 | 거래금액 | 기말잔액 |
| ㈜웰크론 | 최상위&cr지배회사 | 보증금 | - | 1,780,000,000 |
| ㈜웰크론헬스케어 | 관계회사 | 단기대여금 | 1,154,703,455 | 1,154,703,455 |
| 장기대여금 | - | 209,196,510 | ||
| 이자수익 | 53,563,324 | - | ||
| WELCRON GLOBAL VIETNAM JOINT STOCK COMPANY | 관계회사 | 대여금 | (168,745,500) | - |
| 이자수익 | 3,138,056 | - |
&cr(4) 당분기 및 전기말 현재 채권채무내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
| 특수관계자 | 관계 | 계정과목 | 거래금액 | 기말잔액 |
| ㈜웰크론 | 최상위&cr지배회사 | 보증금 | 780,000,000 | 1,780,000,000 |
| 미지급비용 | 43,966,256 | 45,235,123 | ||
| ㈜웰크론한텍 | 지배회사 | 선수금 | - | 927,814,145 |
| 미청구공사 | 5,131,097,294 | 686,665,000 |
&cr(5) 당분기말 현재 연결회사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 지급보증 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) | |||
| 제공처 | 보증수혜자 | 금액 | 보증내역 |
| 신한은행 | WELCRON GLOBAL VIETNAM JOINT STOCK COMPANY | $ 2,000,000.00 | 운전자금 및 일람불신용장 한도 |
(6) 당분기말 및 전기말 현재 기타비유동채권 중 임직원에 대한 대여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||
| 구분 | 계정과목 | 당분기말 | 전기말 |
| 임원 및 종업원 등 | 기타비유동채권(장기대여금) | 38,819,800 | 38,819,800 |
(7) 당기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
| 구분 | 당기 보상금액 | 1인당 평균지급액 |
| 단기급여 | 574,050,300 | 114,810,060 |
| 퇴직급여 | 39,323,218 | 13,107,739 |
(*) 주요 경영진으로 분류된 임원은, 당해 기업의 주요 활동의 계획, 운영 및 통제 등에 대한 중대한 영향력을 행사하는 이사회 구성 임원을 말합니다.&cr
37. 외화자산 및 부채&cr당분기말 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| 구분 | 외화단위 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 외화 | 원화환산액 | 외화 | 원화환산액 | ||
| 현금및현금성자산 | USD | 10,321,341.30 | 12,399,027,304 | 9,667,148.46 | 10,808,838,693 |
| EUR | 257,480.76 | 338,494,506 | 208,289.96 | 266,436,185 | |
| 단기금융상품 | USD | 8,000.00 | 9,610,400 | 8,000.00 | 8,944,800 |
| 매출채권 | USD | 3,651,015.57 | 4,385,965,002 | 17,788,830.78 | 19,889,691,689 |
| EUR | 3,562,631.19 | 4,683,577,464 | 7,083,539.09 | 9,060,979,859 | |
| 대여금 | USD | 320,000.00 | 384,416,000 | 1,202,650.00 | 1,344,682,965 |
| 미수금 | USD | 44,750.00 | 53,758,175 | - | - |
| 외화자산 합계 | - | 22,254,848,851 | - | 41,379,574,191 | |
| 매입채무 | USD | 333,698.50 | 400,872,008 | 1,420,406.50 | 1,588,156,506 |
| EUR | 301,410.40 | 396,246,167 | 630,810.60 | 806,907,685 | |
| 외화부채 합계 | - | 797,118,175 | - | 2,395,064,191 |
38. 부문별 보고&cr(1) 연결회사는 전략적 의사결정을 수립하는 경영진에게 보고되는 사업 단위를 기준으로 보고부문을 결정하고 있습니다. 경영진은 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 부문의 영업이익을 기준으로 검토하고 있습니다. &cr&cr매출은 대부분 재화의 매출로 구성되어 있습니다. 연결회사의 보고부문은 조직 및 수익을 창출하는 제품의 유형을 기준으로 식별되었습니다.&cr
보고부문의 부분별 정보는 감가상각비, 무형자산상각비, 영업손익의 내부거래조정이 배분된 후로 작성되었습니다.&cr<당분기>
| (단위: 원) | |||||
| 구분 | 웰크론강원 | 제주그린파워 | 합계 | 연결실체내 기업간 내부거래 조정 |
조정후금액 |
| 산업용플랜트&cr설비사업부문 | 신재생에너지&cr사업부문 | ||||
| 매출액 | 31,589,657,675 | - | 31,589,657,675 | - | 31,589,657,675 |
| 내부매출액 | - | - | - | - | - |
| 순매출액 | 31,589,657,675 | - | 31,589,657,675 | - | 31,589,657,675 |
| 감가상각비 | 315,535,468 | 1,927,485 | 317,462,953 | - | 317,462,953 |
| 무형자산상각비 | 18,710,432 | - | 18,710,432 | - | 18,710,432 |
| 영업이익 | (8,096,461,829) | (20,690,035) | (8,117,151,864) | - | (8,117,151,864) |
&cr<전분기>
| (단위: 원) | |||||
| 구분 | 웰크론강원 | 제주그린파워 | 합계 | 연결실체내 기업간 내부거래 조정 |
조정후금액 |
| 산업용플랜트&cr설비사업부문 | 신재생에너지&cr사업부문 | ||||
| 매출액 | 65,639,827,531 | - | 65,639,827,531 | - | 65,639,827,531 |
| 내부매출액 | - | - | - | - | - |
| 순매출액 | 65,639,827,531 | - | 65,639,827,531 | - | 65,639,827,531 |
| 감가상각비 | 278,625,237 | 1,927,485 | 280,552,722 | - | 280,552,722 |
| 무형자산상각비 | 108,610,128 | - | 108,610,128 | - | 108,610,128 |
| 영업손익 | (749,010,564) | (115,782,774) | (864,793,338) | - | (864,793,338) |
(2) 당분기 및 전기 중 지역별 영업현황은 다음과 같습니다.&cr<당분기>
| 구분 | 국내 | 아시아 | 중동 | 기타 | 연결실체내 기업간 내부거래조정 | 조정후 금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 순매출액 | 20,394,877,617 | 5,226,814,809 | 1,777,754,006 | 4,190,211,243 | - | 31,589,657,675 |
| 비유동자산(*) | 11,666,491,678 | - | - | - | - | 11,666,491,678 |
(*)유형자산, 무형자산, 투자부동산의 합계액입니다.&cr
<전분기>
| 구분 | 국내 | 아시아 | 중동 | 기타 | 연결실체내 기업간 내부거래조정 | 조정후 금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 순매출액 | 20,648,102,242 | 28,633,374,256 | 16,137,495,962 | 220,855,071 | - | 65,639,827,531 |
| 비유동자산(*) | 15,896,623,120 | - | - | - | - | 15,896,623,120 |
(*)유형자산, 무형자산, 투자부동산의 합계액입니다.&cr&cr(3) 당분기 및 전분기 중 연결실체 매출액의 10% 이상을 차지하는 단일 외부고객은 다음과 같습니다.&cr<당분기>
| 매출처 | 매출액 |
|---|---|
| A회사 | 5,814,308,630 |
| B회사 | 5,325,409,123 |
| C회사 | 4,110,410,845 |
| D회사 | 3,547,881,593 |
&cr<전분기>
| 매출처 | 매출액 |
|---|---|
| A회사 | 14,480,803,795 |
| B회사 | 8,254,593,708 |
| C회사 | 8,170,110,402 |
39. 현금흐름표&cr당분기의 재무활동에서 발생하는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||||
| 구 분 | 기초 | 회계정책의 변경 | 현금흐름 | 비현금 변동 | 기말 |
| 단기차입금 | 7,200,000,000 | - | 700,000,000 | - | 7,900,000,000 |
| 전환사채 | 17,243,437,978 | - | (11,333,729,000) | 2,992,836,206 | 8,902,545,184 |
| 유동리스부채 | - | 13,689,328 | (17,145,000) | 16,493,145 | 13,037,473 |
| 비유동리스부채 | - | 307,888,642 | (215,612,040) | 1,081,342,551 | 1,173,619,153 |
| 장기차입금 | - | - | 4,020,000,000 | - | 4,020,000,000 |
| 재무활동으로부터의 총부채 | 24,443,437,978 | 321,577,970 | (6,846,486,040) | 4,090,671,902 | 22,009,201,810 |
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 45 기 3분기말 2019.09.30 현재 |
| 제 44 기말 2018.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 45 기 3분기말 | 제 44 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 49,079,652,527 | 70,097,813,693 |
| 현금및현금성자산 | 21,309,538,811 | 19,284,502,317 |
| 기타금융자산 | 5,727,020,310 | 6,617,499,112 |
| 매출채권 | 19,800,882,046 | 41,663,688,587 |
| 기타채권 | 1,181,174,125 | 1,328,440,937 |
| 재고자산 | 650,451,541 | 543,736,665 |
| 기타유동자산 | 410,585,694 | 659,946,075 |
| 비유동자산 | 21,615,844,058 | 19,521,936,702 |
| 기타비유동금융자산 | 9,023,577,454 | 4,354,969,222 |
| 유형자산 | 8,358,188,674 | 8,853,091,791 |
| 무형자산 | 661,486,821 | 780,158,613 |
| 사용권자산 | 1,207,720,601 | |
| 종속기업투자주식 | 571,375,851 | 2,151,743,820 |
| 기타비유동채권 | 883,920,376 | 2,472,398,975 |
| 이연법인세자산 | 909,574,281 | 909,574,281 |
| 자산총계 | 70,695,496,585 | 89,619,750,395 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 26,346,595,923 | 40,299,771,673 |
| 매입채무 | 5,185,233,721 | 11,107,882,958 |
| 단기차입금 | 700,000,000 | |
| 기타금융부채 | 2,915,308,646 | 4,763,837,951 |
| 기타유동부채 | 7,286,316,485 | 5,824,496,032 |
| 기타채무 | 1,344,154,414 | 1,360,116,754 |
| 리스부채 | 13,037,473 | |
| 유동성전환사채 | 8,902,545,184 | 17,243,437,978 |
| 비유동부채 | 5,199,332,105 | 33,624,445 |
| 확정급여부채 | 5,712,952 | 33,624,445 |
| 리스부채 | 1,173,619,153 | |
| 장기차입금 | 4,020,000,000 | |
| 부채총계 | 31,545,928,028 | 40,333,396,118 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 7,848,147,000 | 7,683,448,000 |
| 자본잉여금 | 15,732,285,329 | 15,021,970,222 |
| 기타자본항목 | 741,635,828 | 741,635,828 |
| 기타포괄손익누계액 | 55,608,073 | (471,424,367) |
| 이익잉여금(결손금) | 14,771,892,327 | 26,310,724,594 |
| 자본총계 | 39,149,568,557 | 49,286,354,277 |
| 자본과부채총계 | 70,695,496,585 | 89,619,750,395 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 45 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| 제 44 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 45 기 3분기 | 제 44 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수익(매출액) | 9,556,066,162 | 31,589,657,675 | 24,787,215,506 | 65,639,827,531 |
| 매출원가 | 12,195,298,960 | 33,715,972,266 | 23,886,663,048 | 62,503,216,862 |
| 매출총이익 | (2,639,232,798) | (2,126,314,591) | 900,552,458 | 3,136,610,669 |
| 판매비와관리비 | 3,316,715,386 | 5,970,147,238 | 1,093,154,261 | 3,885,621,233 |
| 영업이익(손실) | (5,955,948,184) | (8,096,461,829) | (192,601,803) | (749,010,564) |
| 기타영업외수익 | 951,523,276 | 2,298,652,570 | (10,526,567) | 1,788,260,221 |
| 기타영업외비용 | 2,969,505,368 | 3,893,372,932 | 109,849,096 | 477,984,263 |
| 금융수익 | 107,841,046 | 1,101,486,502 | 266,332,853 | 2,501,074,430 |
| 금융비용 | 833,402,995 | 2,964,580,777 | 428,554,960 | 6,096,340,554 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (8,699,492,225) | (11,554,276,466) | (475,199,573) | (3,034,000,730) |
| 법인세비용(수익) | 96,799,903 | 82,467,454 | (106,306,613) | (613,750,575) |
| 당기순이익(손실) | (8,796,292,128) | (11,636,743,920) | (368,892,960) | (2,420,250,155) |
| 기타포괄손익 | 183,832,783 | 527,032,440 | 456,342,401 | 1,105,027,466 |
| 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) | 183,832,783 | 527,032,440 | 456,342,401 | 1,105,027,466 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 | 183,832,783 | 527,032,440 | 456,342,401 | 1,105,027,466 |
| 총포괄손익 | (8,612,459,345) | (11,109,711,480) | 87,449,441 | (1,315,222,689) |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (563) | (745) | (25) | (159) |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (563) | (745) | (25) | (159) |
| 자본변동표 |
| 제 45 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| 제 44 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2018.01.01 (기초자본) | 7,626,515,000 | 14,717,378,672 | 741,635,828 | 479,656,569 | 23,551,833,834 | 47,117,019,903 |
| 회계정책의변경 | (781,366,820) | 781,366,820 | ||||
| 전기오류수정 | ||||||
| 수정후기초자본 | 7,626,515,000 | 14,717,378,672 | 741,635,828 | (301,710,251) | 24,333,200,654 | 47,117,019,903 |
| 총포괄손익 | 1,105,027,466 | (2,420,250,155) | (1,315,222,689) | |||
| 전환사채권 행사 | ||||||
| 2018.09.30 (기말자본) | 7,626,515,000 | 14,717,378,672 | 741,635,828 | 803,317,215 | 21,912,950,499 | 45,801,797,214 |
| 2019.01.01 (기초자본) | 7,683,448,000 | 15,021,970,222 | 741,635,828 | (471,424,367) | 26,310,724,594 | 49,286,354,277 |
| 회계정책의변경 | (2,733,452) | (2,733,452) | ||||
| 전기오류수정 | 100,645,105 | 100,645,105 | ||||
| 수정후기초자본 | 7,683,448,000 | 15,021,970,222 | 741,635,828 | (471,424,367) | 26,408,636,247 | 49,384,265,930 |
| 총포괄손익 | 527,032,440 | (11,636,743,920) | (11,109,711,480) | |||
| 전환사채권 행사 | 164,699,000 | 710,315,107 | 875,014,107 | |||
| 2019.09.30 (기말자본) | 7,848,147,000 | 15,732,285,329 | 741,635,828 | 55,608,073 | 14,771,892,327 | 39,149,568,557 |
| 현금흐름표 |
| 제 45 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| 제 44 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 45 기 3분기 | 제 44 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | 10,814,511,967 | (6,124,733,076) |
| 당기순이익(손실) | (11,636,743,920) | (2,420,250,155) |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 6,846,531,593 | 1,096,229,669 |
| 법인세비용 | 82,467,454 | (613,750,575) |
| 퇴직급여 | (241,258) | 12,078,236 |
| 금융비용 | 2,964,580,777 | 6,096,340,554 |
| 금융수익 | (1,101,486,502) | (2,501,074,430) |
| 외화환산손실 | 37,987,714 | 113,166,893 |
| 외화환산이익 | (306,841,475) | (573,499,122) |
| 감가상각비 | 315,535,468 | 278,625,237 |
| 유형자산처분손실 | 691,217,373 | |
| 무형자산처분손실 | 3,534,080 | |
| 유형자산처분이익 | (394,407,488) | |
| 무형자산상각비 | 18,710,432 | 108,610,128 |
| 대손상각비(환입) | 1,226,955,794 | (189,360,278) |
| 기타의 대손상각비 | 715,499,191 | |
| 사용권자산감가상각비 | 246,069,491 | |
| 하자보수비(환입) | 8,802,349 | 42,772,677 |
| 공사손실충당금전입액 | 757,780,224 | (1,725,379,651) |
| 종속기업투자주식손상차손 | 1,580,367,969 | |
| 건설중인자산손상차손 | 47,700,000 | |
| 운전자본의 변동 | 15,626,835,481 | (4,800,712,590) |
| 매출채권 | 20,903,861,155 | 990,029,955 |
| 기타채권 | 477,459,488 | 115,550,594 |
| 기타유동자산 | (341,886,874) | 790,935,835 |
| 재고자산 | (106,714,876) | (182,897,797) |
| 매입채무 | (5,957,478,399) | 1,250,980,250 |
| 기타채무 | (15,972,658) | (485,891,570) |
| 기타유동부채 | 695,237,880 | (7,272,064,457) |
| 퇴직금의지급 | (44,732,035) | |
| 사외적립자산 | 17,061,800 | (7,355,400) |
| 법인세납부 | (22,111,187) | |
| 투자활동현금흐름 | (1,894,005,872) | 727,540,336 |
| 이자의 수취 | 372,362,246 | 289,814,839 |
| 배당금의 수취 | 10,827,534 | |
| 기타유동금융자산의 감소 | 141,704,978 | 5,042,000,000 |
| 기타비유동금융자산의 감소 | 15,000,000 | |
| 당기손익공정가치측정금융자산의감소 | 2,313,119,760 | |
| 유형자산의 처분 | 5,000,000,000 | |
| 무형자산의 처분 | 160,640,000 | |
| 기타비유동채권의 감소 | 1,005,645,235 | 9,900,000 |
| 단기대여금의 감소 | 122,991,000 | 168,745,500 |
| 장기대여금의 감소 | 207,229,360 | |
| 기타유동금융자산의 증가 | (1,509,000,000) | (4,014,806,320) |
| 기타비유동금융자산의 증가 | (4,184,406,020) | (359,834,056) |
| 기타유동금융부채의 감소 | (40,969,999) | |
| 유형자산의 취득 | (5,117,442,236) | (15,768,182) |
| 무형자산의 취득 | (64,212,720) | (61,158,240) |
| 기타비유동채권의증가 | (57,681,000) | (8,900,000) |
| 단기대여금의 증가 | (51,218,325) | (529,682,565) |
| 장기대여금의 증가 | (11,366,325) | |
| 재무활동현금흐름 | (6,903,525,841) | 18,356,089,668 |
| 단기차입금의 증가 | 700,000,000 | 11,451,475,608 |
| 사채의발행 | 17,897,460,760 | |
| 장기차입금의 증가 | 4,020,000,000 | |
| 유동리스부채의지급 | (17,145,000) | |
| 비유동리스부채의지급 | (215,612,040) | |
| 사채의감소 | (11,000,000,000) | |
| 상환할증금의지급 | (333,729,000) | |
| 이자지급 | (57,039,801) | (68,971,092) |
| 단기차입금의 감소 | (10,923,875,608) | |
| 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동 | 8,056,240 | (66,507,220) |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | 2,025,036,494 | 12,892,389,708 |
| 기초현금및현금성자산 | 19,284,502,317 | 13,574,773,600 |
| 기말현금및현금성자산 | 21,309,538,811 | 26,467,163,308 |
5. 재무제표 주석
| 제 45(당) 3분기 2019년 01월 01일부터 2019년 09월 30일까지 |
| 제 44(전) 3분기 2018년 01월 01일부터 2018년 09월 30일까지 |
| 주식회사 웰크론강원 |
&cr
1.회사의 개요
주식회사 웰크론강원(이하 "당사"라 함)는 1976년 2월에 설립되어 산업용 증기발생기(보일러) 및 플랜트설비의 제조, 판매를 주요영업으로 하고 있으며, 2009년 11월 20일자로 한국거래소가 개설하는 KRX 코스닥시장에 주식을 상장하였습니다. 당사의 본점은 경기도 화성시에 소재하고 있으며 지점은 서울특별시와 전라북도 군산시에 두고 있습니다.&cr
당분기말 현재 주요주주의 내역은 다음과 같습니다.
| 주 주 명 | 주 식 수 | 지 분 율 | 비고 |
|---|---|---|---|
| ㈜웰크론한텍 | 4,685,468 | 29.85% | 보통주 |
| 이영규 | 1,728,227 | 11.01% | 보통주 |
| 손기태 | 69,678 | 0.44% | 보통주 |
| 신정재 | 21,814 | 0.14% | 보통주 |
| 우리사주조합 | 6,000 | 0.04% | 보통주 |
| 기타 | 9,185,107 | 58.52% | 보통주 |
| 합계 | 15,696,294 | 100.00% | 보통주 |
※우리사주조합의 주식수는 조합원 계정으로 보유중인 손기태 대표이사의 주식수를&cr 제외한 주식수 입니다.&cr
2. 재무제표의 작성기준 &cr
가. 재무제표 작성기준&cr
(1) 회계기준의 적용
당사의 반기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. &cr
당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업 또는 피투자자에 대하여 공동지배력이나 유의적인 영향력이 있는 투자자가 투자자산을 원가법에 따른 회계처리로 표시한 재무제표입니다.&cr
(2) 제·개정된 기준서의 적용&cr 당사는 2019년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정된 기준서를 신규로 적용하였습니다.&cr
1) 기업회계기준서 제1109호 금융상품(개정)&cr 동 개정사항은 중도상환특성이 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름의 요건을 충족하는지 평가할 때 옵션을 행사하는 당사자가 조기상환의 원인과 관계없이 합리적인 보상을 지급하거나 수취할 수 있다는 점을 명확히 하고 있습니다. 달리 표현하면 부(-)의 보상을 수반하는 중도상환특성으로 인해 자동적으로 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름의 요건을 충족하지 못하는 것은 아닙니다. &cr &cr2) 기업회계기준서 제1028호 관계기업과 공동기업에 대한 투자(개정)
동 개정사항은 장기투자지분에 기업회계기준서 제1109호(손상규정 포함)를 적용하여야 한다는 점을 명확히 합니다. 또한 장기투자지분에 기업회계기준서 제1109호를 적용할 때, 기업회계기준서 제1028호에 따른 장부금액 조정사항(즉 기업회계기준서 제1028호에 따라 피투자기업의 손실을 배분하거나 손상평가함에 따라 발생하는 장기투자지분 장부금액의 조정)은 고려하지 않아야 합니다.&cr&cr3) 한국채택국제회계기준 2015-2017 연차개선&cr 동 연차개선은 기업회계기준서 제1012호 ‘법인세’, 기업회계기준서 제1023호 ‘차입원가’, 기업회계기준서 제1103호 ‘사업결합’ 및 기업회계기준서 제1111호 ‘공동약정’에 대한 일부 개정사항을 포함하고 있습니다.
① 기업회계기준서 제1012호 법인세
동 개정사항은 분배가능한 이익을 창출하는 거래를 최초에 어떻게 인식하였는지에 따라 배당의 세효과를 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식한다는 점을 명확히 하고 있습니다.
② 기업회계기준서 제1023호 차입원가
기업회계기준서 제1023호의 개정사항은 관련된 자산이 의도된 용도로 사용되거나 판매가능한 상태에 이른 이후에도 특정 차입금의 잔액이 존재하는 경우, 그 차입금은일반차입금의 자본화이자율을 계산할 때 일반차입금의 일부가 된다는 점을 명확히 하고 있습니다.
③ 기업회계기준서 제1103호 사업결합
제1103호에 대한 개정사항은 기업이 공동영업인 사업에 대한 지배력을 보유하게 되었을 때, 공동영업에 대한 이전보유지분을 공정가치로 재측정하는 것을 포함하여 단계적으로 이루어진 사업결합에 대한 요구사항을 적용해야 한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 재측정 대상 이전보유지분은 공동영업과 관련하여 인식되지 않은 자산, 부채 및 영업권을 포함해야 합니다.
④ 기업회계기준서 제1111호 공동약정
기업회계기준서 제1111호에 대한 개정사항은 사업을 구성하는 공동영업에 참여는 하지만 공동지배력은 보유하고 있지 않던 당사자가 해당 공동영업에 대한 공동지배력을 보유하게 되는 경우 기업이 보유한 공동영업에 대한 이전보유지분을 재측정하지 않는다는 것을 명확히 하고 있습니다.
&cr4) 기업회계기준서 제1019호 종업원급여(개정)
동 개정사항은 과거근무원가(또는 정산손익)를 결정할 때 갱신된 가정을 적용하여 제도의 개정(또는 축소 또는 정산) 전후에 제도와 사외적립자산에서 제공된 급여를 반영하여 순확정급여부채(자산)을 재측정하고, (확정급여제도가 초과적립상태에 있을 때 발생할 수 있는) 자산인식상한효과는 고려하지 않는다는 점을 명확히 하고 있습니다. 개정 후 동 기준서는 제도의 개정(또는 축소 또는 정산)으로 인해 발생할 수 있는 자산인식상한효과의 변동은 과거근무원가(또는 정산손익) 인식 후에 결정되며, 그 변동을 기타포괄손익으로 인식한다는 점을 명확히 하고 있습니다.
또한 당기근무원가와 순확정급여부채(자산)의 순이자 측정과 관련된 문단이 개정되었습니다. 회사는 제도의 변경 후의 잔여 연차보고기간 동안에 해당하는 당기근무원가와 순이자를 결정하기 위해 재측정에 사용된 갱신된 가정을 사용해야 합니다. 순이자의 경우, 개정사항에서는 제도의 개정 이후 기간 동안의 순이자는 동 기준서 문단 99에 따라 재측정된 순확정급여부채(자산)를 재측정할 때 사용한 할인율을 사용하여 산정함을 명확히 합니다.
&cr5) 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익(개정)&cr동 개정사항은 ‘원가 기준 투입법 적용 계약의 추가 공시’와 관련하여 문단 한129.1에서 언급하는 ‘계약’의 의미를 ‘개별 계약’으로 개정함으로써 기업회계기준서 제1115호를 적용하더라도 공시범위가 축소되지 않도록 하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 또한 기업회계기준서 제1115호는 계약의 유형을 구분하지 않으므로,종전의 수익 기준서인 기업회계기준서 제1011호 문단 한45.1의 적용대상에 해당하지 않았던 용역계약도 기업회계기준서 제1115호 문단 한129.1의 적용대상에 해당할수 있으며, 이에 따라 종전의 수익 기준서에 비해 문단 한129.1에 따른 공시대상 계약의 범위가 넓어질 수 있음을 명확히 하였습니다. &cr&cr6) 기업회계기준해석서 제2123호 법인세 처리의 불확실성(제정)&cr 동 해석서는 법인세 처리에 불확실성이 있을 때 어떻게 회계처리하는지를 규정하고 있으며, 다음의 사항을 요구하고 있습니다.
① 기업은 불확실한 법인세 처리 각각을 개별적으로 고려할지 아니면 하나 이상의 다른 불확실한 법인세 처리와 함께 고려할지를 판단하여야 합니다.
&cr② 기업은 법인세 신고에 사용하였거나 사용하려는 불확실한 법인세 처리를 과세당국이 수용할 가능성이 높은지를 판단하여 다음과 같이 세소득(세무상결손금), 세무기준액, 미사용 세무상결손금, 미사용 세액공제, 세율을 산정합니다.
&cr- 수용할 가능성이 높다면 법인세 신고에 사용하였거나 사용하려는 법인세 처리와 일관되게 산정합니다.
- 수용할 가능성이 높지 않다면 불확실성의 영향을 반영하여 산정합니다.
&cr상기에 열거 된 제ㆍ개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr
7) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 제정
기업회계기준서 제1116호 '리스'는 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체합니다. 기업회계기준서 제1116호에서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다.&cr&cr 당사는 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 도입 결과 회계정책을 변경하였습니다. 기업회계기준서 제1116호의 경과 규정에 따라 변경된 회계정책을 소급 적용하였고, 최초 적용으로 인한 누적효과는 최초 적용일인 2019년 1월 1일에 반영하였습니다. 비교 표시된 전기 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 리스 기준서와 새로운 회계정책의 도입 영향은 주석 '2-나' 및 주석 14,15 에 서 설 명하고 있습니다.
나. 회계정책 변경
&cr 반기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 '2 - 가'에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.
( 1) 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 적용 방법&cr&cr 리스이용자는 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류'에 따라 표시되는 각 과거 보고기간에 소급 적용하는 방법(완전 소급법)과, 최초 적용일에 최초 적용 누적효과를 인식하도록 소급 적용하는 방법(누적효과 일괄조정 경과조치) 중 하나의 방법으로 적용할 수 있습니다.&cr&cr당사는 2019년 1월 1일을 기준으로 누적효과 일괄조정 경과조치를 적용하여 기업회계기준서 제1116호를 최초 적용하였습니다. 따라서 기업회계기준서 제1116호 적용의 누적효과가 최초적용일의 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)에서 조정되고, 비교표시되는 재무제표는 재작성하지 않았습니다.
&cr다. 회계정책 변경의 영향&cr
(1) 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 적용&cr&cr당사는 기업회계기준서 제1116호의 최초 적용에 따른 재무적 영향을 평가하기 위하여 2018년 12월 31일 현재 상황 및 입수 가능한 정보에 기초하여 2018년 재무제표에미치는 영향을 평가하였습니다. &cr&cr당사는 회계정책의 변경으로 인한 효과를 사용권자산 320백만원, 리스부채 322백만원을 인식하였으며, 이익잉여금 3백만원을 감액 조정하였습니다.&cr
3. 위험관리 &cr(1) 금융위험관리&cr당사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.&cr&cr1) 외환위험&cr당사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. &cr
당분기말 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액에 대한 내역은 주석 37과 같으며, 당사는 내부적으로 환율변동에 따른 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. &cr&cr당분기말 및 전기말의 외화에 대한 원화환율의 10% 변동 시 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 외화순자산 | 2,145,773,068 | (2,145,773,068) | 3,898,451,000 | (3,898,451,000) |
상기 민감도 분석은 당반기말 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채를 대상으로 하였습니다.
&cr2) 이자율위험&cr당사는 가격변동으로 인한 재무제표 항목(금융자산, 부채)의 가치변동 위험 및 투자, 차입에서 비롯한 이자수익(비용)의 변동위험 등의 이자율 변동위험에 노출되어 있으나, 당사의 경영진은 시장이자율의 변동으로 인해 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 고려하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 추구하고 있습니다.&cr
변동이자율차입금에 대한 이자율이 1% 변동시 이자율변동이 순금융비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1% 상승시 | 1% 하락시 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 변동이자율차입금의 이자비용 변동 | - | - | - | - |
&cr3) 가격위험&cr당사는 재무상태표 상 당기손익-공정가치 측정 금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 분류되는 당사 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 당사의 금융상품 및 지분증권에 대한 투자는 비경상적인 경영진의 판단에 따라 이루어지고 있습니다.&cr
4) 신용위험&cr신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 당사는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도 관리정책에 따라 신용거래를 유지하고 있습니다.
금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있으며, 당기말 및 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 매출채권 | 19,800,882,046 | 41,663,688,587 |
| 기타채권 | 1,181,174,125 | 1,328,440,937 |
| 기타비유동채권 | 883,920,376 | 2,472,398,975 |
| 금융보증부채 | 2,402,600,000 | 2,236,200,000 |
| 합 계 | 24,268,576,547 | 47,700,728,499 |
5) 유동성위험&cr당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동에서 발생하는 현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다. &cr
당분기말 및 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 잔존만기에 따른 만기분석은 다음과같습니다.&cr<당분기말>
| (단위: 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 장부금액 | 명목현금흐름 | 잔존만기 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 미만 | 3개월 ~ 1년 | 1 ~ 5년 | 5년 이상 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||||
| 현금및현금성자산 | 21,309,538,811 | 21,309,538,811 | 21,309,538,811 | - | - | - |
| 기타금융자산 | 5,727,020,310 | 5,727,020,310 | 4,036,000,000 | 1,691,020,310 | - | - |
| 매출채권 | 19,800,882,046 | 19,800,882,046 | 15,438,333,520 | 3,859,385,829 | 503,162,697 | - |
| 기타채권 | 1,181,174,125 | 1,181,174,125 | 53,758,175 | 1,127,415,950 | - | - |
| 기타비유동금융자산 | 9,023,577,454 | 9,023,577,454 | - | - | 4,595,135,015 | 4,428,442,439 |
| 기타비유동채권 | 883,920,376 | 883,920,376 | - | - | 883,920,376 | - |
| 합 계 | 57,926,113,122 | 57,926,113,122 | 40,837,630,506 | 6,677,822,089 | 5,982,218,088 | 4,428,442,439 |
| 금융부채 | ||||||
| 매입채무 | 5,185,233,721 | 5,185,233,721 | 5,185,233,721 | - | - | - |
| 단기차입금 | 700,000,000 | 700,000,000 | - | 700,000,000 | - | - |
| 기타채무 | 1,344,154,414 | 1,344,154,414 | 1,344,154,414 | - | - | - |
| 기타금융부채(*) | 2,915,308,646 | 5,309,547,598 | 2,402,600,000 | 2,906,947,598 | - | - |
| 유동성전환사채 | 8,902,545,184 | 11,976,792,360 | - | 11,976,792,360 | - | - |
| 유동리스부채 | 13,037,473 | 13,037,473 | - | 13,037,473 | - | - |
| 장기차입금 | 4,020,000,000 | 4,020,000,000 | - | - | 4,020,000,000 | - |
| 리스부채 | 1,173,619,153 | 1,173,619,153 | - | - | 436,669,073 | 736,950,080 |
| 합 계 | 24,253,898,591 | 29,722,384,719 | 8,931,988,135 | 15,596,777,431 | 4,456,669,073 | 736,950,080 |
(*) 금융보증부채의 보증한도 2,402,600,000원이 포함되었으며, 피보증인이 보증금액 전액을 청구한다면 회사가 계약상 지급하여야할 최대금액이며, 보증금액 청구가 요구될 수 있는 가장 이른 기간에 배분하였습니다.
<전기말>
| (단위: 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 장부금액 | 명목현금흐름 | 잔존만기 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 미만 | 3개월 ~ 1년 | 1 ~ 5년 | 5년 이상 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||||
| 현금및현금성자산 | 19,284,502,317 | 19,284,502,317 | 19,284,502,317 | - | - | - |
| 기타금융자산 | 6,617,499,112 | 6,617,499,112 | 2,402,940,000 | 4,214,559,112 | - | - |
| 매출채권 | 41,663,688,587 | 41,663,688,587 | 39,639,064,596 | 95,334,429 | 1,928,375,452 | 914,110 |
| 기타채권 | 1,328,440,937 | 1,328,440,937 | 72,667,996 | 1,255,772,941 | - | - |
| 기타비유동금융자산 | 4,354,969,222 | 4,354,969,222 | - | - | 508,487,277 | 3,846,481,945 |
| 기타비유동채권 | 2,472,398,975 | 2,472,398,975 | - | - | 2,472,398,975 | - |
| 합 계 | 75,721,499,150 | 75,721,499,150 | 61,399,174,909 | 5,565,666,482 | 4,909,261,704 | 3,847,396,055 |
| 금융부채 | ||||||
| 매입채무 | 11,107,882,958 | 11,107,882,958 | 11,107,882,958 | - | - | - |
| 기타채무 | 1,360,116,754 | 1,360,116,754 | 1,360,116,754 | - | - | - |
| 기타금융부채(*) | 4,763,837,951 | 6,997,227,793 | 2,236,200,000 | 4,761,027,793 | - | - |
| 유동성전환사채 | 17,243,437,978 | 24,903,635,120 | - | 24,903,635,120 | - | - |
| 합 계 | 34,475,275,641 | 44,368,862,625 | 14,704,199,712 | 29,664,662,913 | - | - |
(*) 금융보증부채의 보증한도 2,236,200,000원이 포함되었으며, 피보증인이 보증금액 전액을 청구한다면 회사가 계약상 지급하여야할 최대금액이며, 보증금액 청구가 요구될 수 있는 가장 이른 기간에 배분하였습니다.&cr&cr(2) 자본 위험 관리&cr당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 필요한 경우 당사는 배당을 조정하거나, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을 실시하는 정책을 수립하고 있습니다.
&cr 최적 자본구조를 달성하기 위하여 동종산업 내의 타사와 마찬가지로 당사는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있으며, 당사의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다. &cr
당분기말 및 전기말 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 부채총계(A) | 31,545,928,028 | 40,333,396,118 |
| 자본총계(B) | 39,149,568,557 | 49,286,354,277 |
| 부채비율(A/B) | 80.58% | 81.83% |
&cr(3) 공정가치 추정&cr활성거래시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 활성거래시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 당사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간 종료일에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 장기부채는 고시시장가격 또는 유사 상품에 대한 딜러호가를 사용하고 있습니다. 그 밖의 금융상품에는 추정현금흐름할인법과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. 매출채권 및 매입채무의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에대해 당사가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다. 다만 공정가치추정액과 취득원가의 차이가 중요하지 않을 경우에는 취득원가를 공정가치로 추정하여 장부에 계상하고 있습니다.&cr
4. 중요한 회계추정 및 가정&cr
한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.&cr
중간재무제표에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2018년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였으며, 재무제표 작성에 적용된 주요 회계추정 및 가정 중 하나인 건설계약과 관련된 회계추정 및 가정은 다음과 같습니다.&cr&cr-총계약수익 추정치의 불확실성 &cr총계약수익은 최초에 합의한 계약금액을 기준으로 측정하지만, 계약을 수행하는 과정에서 공사변경, 보상금, 장려금에 따라 증가하거나 회사의 귀책사유로 완공시기가 지연됨에 따라 위약금을 부담할 때 감소될 수 있습니다. 따라서 총계약수익의 측정은미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 영향을 받습니다.&cr&cr-총계약원가 추정치의 불확실성&cr총계약원가는 매 보고기간종료일마다 측정하지만, 건설계약의 성격에 따라 수행 업무의 성격, 지리적 영향, 경제환경 변화에 따라 계약원가의 측정은 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 영향에 의하여 변동될 수 있습니다. 당사는 추정계약원가의 유의적 변동에 대해 추정 가능한 시점에 반영하고 있습니다.
5. 범주별 금융상품
(1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다.&cr<당분기말>
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | 상각후원가로 &cr 측정하는 금융자산 | 기타포괄손익- 공정가치 &cr측정 금융자산 | 당기손익-공정가치 &cr측정 금융자산 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 21,309,538,811 | - | - | 21,309,538,811 |
| 기타금융자산 | 5,545,610,400 | - | 181,409,910 | 5,727,020,310 |
| 매출채권 | 19,800,882,046 | - | - | 19,800,882,046 |
| 기타채권 | 1,181,174,125 | - | - | 1,181,174,125 |
| 기타비유동금융자산 | 874,019,829 | 3,612,345,025 | 4,537,212,600 | 9,023,577,454 |
| 기타비유동채권 | 883,920,376 | - | - | 883,920,376 |
| 합 계 | 49,595,145,587 | 3,612,345,025 | 4,718,622,510 | 57,926,113,122 |
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 금융부채 | 상각후원가로&cr 측정하는 금융부채 | 당기손익-공정가치 &cr측정 금융부채 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 5,185,233,721 | - | 5,185,233,721 |
| 단기차입금 | 700,000,000 | - | 700,000,000 |
| 기타채무 | 1,344,154,414 | - | 1,344,154,414 |
| 기타금융부채 | 8,361,048 | 2,906,947,598 | 2,915,308,646 |
| 유동성전환사채 | 8,902,545,184 | - | 8,902,545,184 |
| 유동리스부채 | 13,037,473 | - | 13,037,473 |
| 장기차입금 | 4,020,000,000 | - | 4,020,000,000 |
| 리스부채 | 1,173,619,153 | - | 1,173,619,153 |
| 합 계 | 21,346,950,993 | 2,906,947,598 | 24,253,898,591 |
<전기말>
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | 당기손익인식&cr 금융자산 | 대여금 및&cr 수취채권 | 매도가능&cr 금융자산 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 19,284,502,317 | - | - | 19,284,502,317 |
| 기타금융자산 | 4,035,944,800 | - | 2,581,554,312 | 6,617,499,112 |
| 매출채권 | 41,663,688,587 | - | - | 41,663,688,587 |
| 기타채권 | 1,328,440,937 | - | - | 1,328,440,937 |
| 기타비유동금융자산 | 704,613,809 | 3,530,302,080 | 120,053,333 | 4,354,969,222 |
| 기타비유동채권 | 2,472,398,975 | - | - | 2,472,398,975 |
| 합 계 | 69,489,589,425 | 3,530,302,080 | 2,701,607,645 | 75,721,499,150 |
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 금융부채 | 당기손익인식&cr 금융부채 | 상각후원가로&cr 측정하는 금융부채 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 11,107,882,958 | - | 11,107,882,958 |
| 기타채무 | 1,360,116,754 | - | 1,360,116,754 |
| 기타금융부채 | 2,810,158 | 4,761,027,793 | 4,763,837,951 |
| 유동성전환사채 | 17,243,437,978 | - | 17,243,437,978 |
| 합 계 | 29,714,247,848 | 4,761,027,793 | 34,475,275,641 |
(2) 기타금융자산 및 기타금융부채 에 포 함된 파생상 품의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 자산 | 부채 | 자산 | 부채 | |
| <유동항목> | ||||
| 통화선도 | - | - | - | - |
| 통화옵션 | - | 542,512,698 | 5,338,392 | 50,799,473 |
| 전환권대가(*) | - | 696,328,560 | - | 996,298,080 |
| 전환사채옵션(*) | 94,860,510 | 1,668,106,340 | 173,275,920 | 3,713,930,240 |
| 소계 | 94,860,510 | 2,906,947,598 | 178,614,312 | 4,761,027,793 |
(*) 전환사채에 내재되어 있는 전환권 및 조기상환청구권으로 내재파생상품의 분리요건을 충족하여 별도로 인식하고 있습니다.&cr
(3) 당분기말 현재 미체결파생상품계약의 내용은 다음과 같습니다.
| 거래목적 | 통화옵션 | 당기손익-공정가치 &cr측정 금융자산 | 금융손익 | ||||
| 콜매도금액 | 풋매입금액 | 콜매입금액 | 풋매도금액 | 자산 | 부채 | ||
| 매매목적&cr(유동항목) | USD 27,250,000.00 | USD 27,250,000.00 | USD 0.00 | USD 0.00 | - | 542,512,698 | (547,851,090) |
| 전환권대가&cr전환사채옵션&cr(유동항목) | - | - | - | - | 94,860,510 | 2,364,434,900 | 361,281,060 |
| 합 계 | USD 27,250,000.00 | USD 27,250,000.00 | USD 0.00 | USD 0.00 | 94,860,510 | 2,906,947,598 | (186,570,030) |
6. 사용이 제한된 현금및현금성자산과 담보제공 금융자산 &cr당분기말 및 전기말 현재 당사의 사용이 제한된 예금 등의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 계정과목 | 거래처 | 당분기말 | 전기말 | 제한내용 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기금융상품 | 기업은행 등 | 4,000,000,000 | 4,000,000,000 | 질권설정 담보용 |
| 단기금융상품 | 우리은행 등 | 1,500,000,000 | - | 지급보증 |
| 단기금융상품 | KEB하나은행 등 | 9,610,400 | 8,944,800 | 하자이행보증 |
| 장기금융상품 | 기업은행 등 | 3,000,000 | 3,000,000 | 당좌개설보증금 |
| 합 계 | 5,512,610,400 | 4,011,944,800 |
7. 매출채권 및 기타채권&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타유동채권의 내역은 다음과 같습니다.&cr<당분기말>
| (단위: 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 매출채권 | 미수금 | 단기대여금 | 구상금채권 | 미수수익 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 채권가액 | 22,763,677,589 | 53,758,175 | 1,106,934,615 | 1,582,072,457 | 11,814,211 | 25,518,257,047 |
| 대손충당금 | 2,962,795,543 | - | 7,153,601 | 1,566,251,732 | - | 4,536,200,876 |
| 순장부가액 | 19,800,882,046 | 53,758,175 | 1,099,781,014 | 15,820,725 | 11,814,211 | 20,982,056,171 |
<전기말>
| (단위: 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 매출채권 | 미수금 | 단기대여금 | 구상금채권 | 미수수익 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 채권가액 | 43,399,528,336 | - | 1,635,486,455 | 1,582,072,457 | 72,754,167 | 46,689,841,415 |
| 대손충당금 | 1,735,839,749 | - | 395,620,410 | 1,566,251,732 | - | 3,697,711,891 |
| 순장부가액 | 41,663,688,587 | - | 1,239,866,045 | 15,820,725 | 72,754,167 | 42,992,129,524 |
(2) 신용위험 및 대손충당금
&cr상기 매출채권 및 기타채권 등은 상각후원가로 측정하는 금융자산으로 분류되며 상각후원가로 측정됩니다. 당사의 매출거래처는 상대적으로 소수이며, 따라서 당사는 모든 매출채권에 대해서 개별적으로 손상여부를 판단하고 있습니다. &cr&cr1) 당분기말 및 전기말 현재 연체되었으나, 손상되지 않은 매출채권 및 기타채권 등의 연령분석내역은 다음과 같습니다.&cr
<당분기말>
| (단위: 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 매출채권 | 미수금 | 단기대여금 | 구상권채권 | 미수수익 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 만기미도래 | 12,503,231,080 | - | 1,106,934,615 | - | 11,814,211 | 13,621,979,906 |
| 1년미만 | 7,883,016,628 | 53,758,175 | - | - | - | 7,936,774,803 |
| 1년초과 | 2,377,429,881 | - | - | 1,582,072,457 | - | 3,959,502,338 |
| 합 계 | 22,763,677,589 | 53,758,175 | 1,106,934,615 | 1,582,072,457 | 11,814,211 | 25,518,257,047 |
<전기말>
| (단위: 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 매출채권 | 미수금 | 단기대여금 | 구상권채권 | 미수수익 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 만기미도래 | 29,248,395,813 | - | 1,635,486,455 | - | 72,754,167 | 30,956,636,435 |
| 1년미만 | 11,278,129,017 | - | - | - | - | 11,278,129,017 |
| 1년초과 | 2,873,003,506 | - | - | 1,582,072,457 | - | 4,455,075,963 |
| 합 계 | 43,399,528,336 | - | 1,635,486,455 | 1,582,072,457 | 72,754,167 | 46,689,841,415 |
2) 당분기 및 전기 중 매출채권 및 기타채권 등의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
<당분기>
| (단위: 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 매출채권 | 미수금 | 단기대여금 | 구상권채권 | 미수수익 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초금액 | 1,735,839,749 | - | 395,620,410 | 1,566,251,732 | - | 3,697,711,891 |
| 손상차손 인식금액 | 1,226,955,794 | - | 547,235,483 | - | - | 1,774,191,277 |
| 당기 제각 | - | - | 935,702,292 | - | - | 935,702,292 |
| 당기말금액 | 2,962,795,543 | - | 7,153,601 | 1,566,251,732 | - | 4,536,200,876 |
<전기>
| (단위: 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 매출채권 | 미수금 | 단기대여금 | 구상권채권 | 미수수익 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초금액 | 1,717,259,798 | - | - | 1,566,251,732 | - | 3,283,511,530 |
| 손상차손 인식금액 | 18,579,951 | - | 395,620,410 | - | - | 414,200,361 |
| 전기말금액 | 1,735,839,749 | - | 395,620,410 | 1,566,251,732 | - | 3,697,711,891 |
&cr3) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권 및 대손충당금 내역은 다음과 같습니다.&cr<당분기말>
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 외상매출금 | 미청구공사 | 받을어음 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기말금액 | 10,260,446,509 | 12,503,231,080 | - | 22,763,677,589 |
| 대손충당금 | 1,953,097,351 | 1,009,698,192 | - | 2,962,795,543 |
| 합 계 | 8,307,349,158 | 11,493,532,888 | - | 19,800,882,046 |
<전기말>
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 외상매출금 | 미청구공사 | 받을어음 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기말금액 | 13,821,132,523 | 29,248,395,813 | 330,000,000 | 43,399,528,336 |
| 대손충당금 | 1,053,195,236 | 682,644,513 | - | 1,735,839,749 |
| 합 계 | 12,767,937,287 | 28,565,751,300 | 330,000,000 | 41,663,688,587 |
8. 기타유동자산 및 기타비유동자산 &cr당분기말 및 전기말 현재 기타유동자산 및 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 유동자산 | 유동자산 | |
| --- | --- | --- |
| 선급금 | 317,110,234 | 53,035,143 |
| 선급비용 | 33,602,133 | 15,663,677 |
| 선급법인세 | 57,046,230 | 530,890,988 |
| 부가가치세대급금 | 2,827,097 | 60,356,267 |
| 합 계 | 410,585,694 | 659,946,075 |
9. 재고자산&cr당분기말 및 전기말 현재 당사의 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 원재료 | 650,451,541 | - | 650,451,541 | 543,736,665 | - | 543,736,665 |
10. 기타금융자산 및 기타비유동금융자산 &cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산 및 기타비유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동자산 | 비유동자산 | 유동자산 | 비유동자산 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기금융상품 | 5,545,610,400 | - | 4,035,944,800 | - |
| 파생상품자산 | 94,860,510 | - | 178,614,312 | - |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 86,549,400 | 4,537,212,600 | 2,402,940,000 | 120,053,333 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | - | 3,612,345,025 | - | 3,530,302,080 |
| 장기금융상품 | - | 874,019,829 | - | 704,613,809 |
| 합 계 | 5,727,020,310 | 9,023,577,454 | 6,617,499,112 | 4,354,969,222 |
(2) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치 측정 금융자 산 의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
| 구분 | 종류 | 당분기말 | 전기말 | |
| 유동자산 | 당기손익-공정가치 &cr측정 금융자산 | 시장성 있는 지분증권 | 86,549,400 | 2,402,940,000 |
| 소계 | 86,549,400 | 2,402,940,000 | ||
| 비유동자산 | 당기손익-공정가치 &cr측정 금융자산 | 시장성 없는 지분증권 | - | 120,053,333 |
| 출자금등 | 551,852,600 | - | ||
| 수익증권 | 3,985,360,000 | - | ||
| 소계 | 4,537,212,600 | 120,053,333 | ||
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 시장성 없는 지분증권 | 324,436,225 | 769,425,720 | |
| 시장성 있는 지분증권 | 3,287,908,800 | 2,760,876,360 | ||
| 소계 | 3,612,345,025 | 3,530,302,080 | ||
| 합 계 | 8,236,107,025 | 6,053,295,413 |
&cr(3) 당분기말 및 전기말 현재 유동자산으로 분류된 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr1) 시장성 있는 지분증권&cr<당분기말>
| (단위: 원) | ||||
| 구분 | 구분 | 취득원가 | 공정가액 | 장부금액 |
| 상장주식 | 앤디포스 | 31,370,600 | 30,749,400 | 30,749,400 |
| 상장주식 | 올리패스 | 60,000,000 | 55,800,000 | 55,800,000 |
| 합 계 | - | 91,370,600 | 86,549,400 | 86,549,400 |
<전기말>
| (단위: 원) | ||||
| 구분 | 구분 | 취득원가 | 공정가액 | 장부금액 |
| 상장주식 | 앤디포스 | 2,320,080,000 | 2,402,940,000 | 2,402,940,000 |
(4) 당 분기말 및 전기말 현재 비유동자산으로 분류된 당기손익-공정가치 측정 금융자산 의 내역 은 다음 과 같습니다.&cr&cr1) 시장성 없는 지분증권 &cr<당분기말>
| (단위: 원) | |||
| 회사명 | 취득원가 | 공정가액 | 장부금액 |
| 비상장주식신탁(*1) | - | - | - |
(*1) 당사가 보유하던 비상장주식신탁은 2019.09.20일 신탁해지 되었습니다.&cr
<전기말>
| (단위: 원) | |||
| 회사명 | 취득원가 | 공정가액 | 장부금액 |
| 비상장주식신탁 | 120,001,000 | 120,053,333 | 120,053,333 |
&cr2)출자금등&cr<당분기말>
| (단위: 원) | |||||
| 회사명 | 취득원가 | 전기오류수정 | 평가손익누계액 | 공정가액 | 장부금액 |
| 자본재공제조합 | 404,000,000 | 83,471,600 | 5,626,000 | 493,097,600 | 493,097,600 |
| 대한설비건설공제조합 | 30,789,495 | 17,173,505 | 592,000 | 48,555,000 | 48,555,000 |
| 한국보일러공업협동조합 | 9,900,000 | - | - | 9,900,000 | 9,900,000 |
| 서울시기계공업협동조합 | 300,000 | - | - | 300,000 | 300,000 |
| 합계 | 444,989,495 | 100,645,105 | 6,218,000 | 551,852,600 | 551,852,600 |
&cr<전기말>
| (단위: 원) | |||||
| 회사명 | 취득원가 | 전기오류수정 | 평가손익누계액 | 공정가액 | 장부금액 |
| 자본재공제조합 | - | - | - | - | - |
| 대한설비건설공제조합 | - | - | - | - | - |
| 한국보일러공업협동조합 | - | - | - | - | - |
| 서울시기계공업협동조합 | - | - | - | - | - |
| 합계 | - | - | - | - | - |
&cr3) 수익증권&cr<당분기말>
| (단위: 원) | |||||
| 구분 | 액면가액 | 취득원가 | 평가손익누계 | 공정가액 | 장부금액 |
| 아이맵골디락스전문투자형 사모투자신탁 | 4,000,000,000 | 4,000,000,000 | (14,640,000) | 3,985,360,000 | 3,985,360,000 |
&cr<전기말>
| (단위: 원) | |||||
| 구분 | 액면가액 | 취득원가 | 평가손익누계 | 공정가액 | 장부금액 |
| - | - | - | - | - | - |
(5) 당분기말 및 전기말 현재 비유동자산으로 분류된 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 의 내역은 다음과 같습니다.&cr
1) 시장성 없는 지분증권&cr<당분기말>
| (단위: 원) | ||||
| 회사명 | 취득원가 | 평가손익누계 | 공정가액 | 장부금액 |
| ㈜매일방송 | 400,005,000 | (75,568,775) | 324,436,225 | 324,436,225 |
| WELCRON GLOBAL VIETNAM JOINT STOCK COMPANY | 1,001,700,000 | (1,001,700,000) | - | - |
| (주)웰크론헬스케어(*1) | - | - | - | - |
| 합 계 | 1,401,705,000 | (1,077,268,775) | 324,436,225 | 324,436,225 |
(*1) 웰크론헬스케어 대여금은 2019년 9월 27일 2,207,932주 출자전환되었습니다.&cr&cr<전기말>
| (단위: 원) | ||||
| 회사명 | 취득원가 | 평가손익누계 | 공정가액 | 장부금액 |
| ㈜매일방송 | 400,005,000 | (75,568,775) | 324,436,225 | 324,436,225 |
| 자본재공제조합(*1) | 404,000,000 | - | 404,000,000 | 404,000,000 |
| 대한설비건설공제조합(*1) | 30,789,495 | - | 30,789,495 | 30,789,495 |
| 한국보일러공업협동조합(*1) | 9,900,000 | - | 9,900,000 | 9,900,000 |
| 서울시기계공업협동조합(*1) | 300,000 | - | 300,000 | 300,000 |
| WELCRON GLOBAL VIETNAM JOINT STOCK COMPANY | 1,001,700,000 | (1,001,700,000) | - | - |
| 합 계 | 1,846,694,495 | (1,077,268,775) | 769,425,720 | 769,425,720 |
(*1) 활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없거나 공정가치와 취득원가와의 차이가 중요하지 않은 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산에 대하여는 취득원가를 공정가치로 측정하였습니다&cr&cr2) 시장성 있는 지분증권
| (단위: 원) | ||||||
| 회사명 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| 취득원가 | 공정가액 | 장부금액 | 취득원가 | 공정가액 | 장부금액 | |
| ㈜웰크론 | 2,287,997,800 | 3,287,908,800 | 3,287,908,800 | 2,287,997,800 | 2,760,876,360 | 2,760,876,360 |
&cr11. 종속기업투자주식&cr(1) 당분기말 현재 당사가 보유한 종속기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||||
| 회사명 | 주식수 | 지분율 | 취득원가 | 순자산가액 | 손상차손누계액 | 장부금액 |
| ㈜제주그린파워 | 560,000 | 52.84% | 2,800,000,000 | 330,547,244 | 2,228,624,149 | 571,375,851 |
&cr(2) 당분기말 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||||
| 회사명 | 결산일 | 자산 | 부채 | 순자산 | 당기순손익 |
| ㈜제주그린파워 | 2019년 09월 30일 | 7,869,747,024 | 7,244,184,488 | 625,562,536 | (3,447,381,124) |
12. 유형자산 &cr(1) 총장부금액을 결정하는 데 사용한 측정기준&cr당사의 유형자산은 모두 최초 인식 후 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을차감한 금액을 장부가액으로 하고 있습니다.&cr&cr(2) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.&cr<당분기말>
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 833,557,142 | - | - | 833,557,142 |
| 건물 | 6,231,033,771 | (1,120,001,403) | - | 5,111,032,368 |
| 구축물 | 331,894,500 | (150,462,056) | - | 181,432,444 |
| 기계장치 | 3,298,007,694 | (2,247,643,944) | - | 1,050,363,750 |
| 차량운반구 | 181,622,334 | (147,078,511) | - | 34,543,823 |
| 공구와기구 | 91,925,840 | (69,759,541) | - | 22,166,299 |
| 비품 | 1,268,657,882 | (1,083,815,034) | - | 184,842,848 |
| 건설중인자산 | 940,250,000 | - | - | 940,250,000 |
| 합계 | 13,176,949,163 | (4,818,760,489) | - | 8,358,188,674 |
&cr<전기말>
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 4,461,008,764 | - | - | 4,461,008,764 |
| 건물 | 4,645,963,537 | (1,224,584,649) | - | 3,421,378,888 |
| 구축물 | 331,894,500 | (140,443,622) | - | 191,450,878 |
| 기계장치 | 2,775,452,000 | (2,183,679,364) | - | 591,772,636 |
| 차량운반구 | 181,622,334 | (129,707,334) | - | 51,915,000 |
| 공구와기구 | 91,925,840 | (60,887,367) | - | 31,038,473 |
| 비품 | 1,162,471,382 | (1,057,944,230) | - | 104,527,152 |
| 건설중인자산 | 47,700,000 | - | (47,700,000) | - |
| 합 계 | 13,698,038,357 | (4,797,246,566) | (47,700,000) | 8,853,091,791 |
(3) 당분기말 및 전기말의 유형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr<당분기말>
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 4,461,008,764 | 63,065,751 | (3,690,517,373) | - | 833,557,142 |
| 건물 | 3,421,378,888 | 3,353,270,191 | (1,541,359,300) | (122,257,411) | 5,111,032,368 |
| 구축물 | 191,450,878 | - | - | (10,018,434) | 181,432,444 |
| 기계장치 | 591,772,636 | 633,669,794 | (64,233,212) | (110,845,468) | 1,050,363,750 |
| 차량운반구 | 51,915,000 | - | - | (17,371,177) | 34,543,823 |
| 공구와기구 | 31,038,473 | - | - | (8,872,174) | 22,166,299 |
| 비품 | 104,527,152 | 127,186,500 | (700,000) | (46,170,804) | 184,842,848 |
| 건설중인자산 | - | 940,250,000 | - | - | 940,250,000 |
| 합 계 | 8,853,091,791 | 5,117,442,236 | (5,296,809,885) | (315,535,468) | 8,358,188,674 |
<전기말>
| (단위: 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각 | 손상차손 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 4,461,008,764 | - | - | - | - | 4,461,008,764 |
| 건물 | 3,540,251,624 | - | - | (118,872,736) | - | 3,421,378,888 |
| 구축물 | 205,045,290 | - | - | (13,594,412) | - | 191,450,878 |
| 기계장치 | 695,923,816 | 35,000,000 | (17,782,832) | (121,368,348) | - | 591,772,636 |
| 차량운반구 | 75,307,924 | - | - | (23,392,924) | - | 51,915,000 |
| 공구와기구 | 41,489,040 | 6,900,000 | (4,001,000) | (13,349,567) | - | 31,038,473 |
| 비품 | 176,132,467 | 8,868,182 | - | (80,473,497) | - | 104,527,152 |
| 건설중인자산 | 47,700,000 | - | - | - | (47,700,000) | - |
| 합 계 | 9,242,858,925 | 50,768,182 | (21,783,832) | (371,051,484) | (47,700,000) | 8,853,091,791 |
&cr(4) 토지공시지가&cr당분기말 및 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 토지에 대한 공시지가에 대한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종류 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 면적 | 장부가액 | 공시지가 | 면적 | 장부가액 | 공시지가 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 본사 공장부지 | 13,116㎡ | 684,602,330 | 3,732,181,600 | 13,116㎡ | 684,602,330 | 3,471,302,000 |
| 안성 공장부지 | - | - | - | 9,785㎡ | 3,690,517,373 | 2,297,564,960 |
| 화성 기숙사 | 342㎡ | 85,889,061 | 53,215,200 | 342㎡ | 85,889,061 | 50,889,600 |
| 군산 기숙사 | 224㎡ | 63,065,751 | 64,793,800 | - | - | - |
| 합 계 | 13,682㎡ | 833,557,142 | 3,850,190,600 | 23,243.2㎡ | 4,461,008,764 | 5,819,756,560 |
13. 무형자산 &cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.&cr<당분기말>
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 취득원가 | 상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 소프트웨어 | 801,870,960 | (700,310,805) | - | 101,560,155 |
| 회원권 | 582,057,150 | - | (22,130,484) | 559,926,666 |
| 합 계 | 1,383,928,110 | (700,310,805) | (22,130,484) | 661,486,821 |
<전기말>
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 취득원가 | 상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 소프트웨어 | 737,658,240 | (681,600,373) | - | 56,057,867 |
| 회원권 | 746,231,230 | - | (22,130,484) | 724,100,746 |
| 합 계 | 1,483,889,470 | (681,600,373) | (22,130,484) | 780,158,613 |
&cr(2) 당분기말 및 전기말의 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr<당분기말>
| (단위: 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 증가 | 감소 | 손상 | 상각 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소프트웨어 | 56,057,867 | 64,212,720 | - | - | (18,710,432) | 101,560,155 |
| 회원권 | 724,100,746 | - | (164,174,080) | - | - | 559,926,666 |
| 합 계 | 780,158,613 | 64,212,720 | (164,174,080) | - | (18,710,432) | 661,486,821 |
<전기말>
| (단위: 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 증가 | 감소 | 손상 | 상각 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소프트웨어 | 140,391,667 | 61,158,240 | - | - | (145,492,040) | 56,057,867 |
| 회원권 | 724,100,746 | - | - | - | - | 724,100,746 |
| 합 계 | 864,492,413 | 61,158,240 | - | - | (145,492,040) | 780,158,613 |
14. 사용권자산&cr(1) 당분기말 현재 사용권자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||
| 구분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 |
| 토지 | 922,399,947 | (51,660,922) | 870,739,025 |
| 건물 | 150,236,196 | (93,596,025) | 56,640,171 |
| 차량 | 477,539,747 | (197,198,342) | 280,341,405 |
| 합계 | 1,550,175,890 | (342,455,289) | 1,207,720,601 |
&cr(2) 당분기 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr<당분기>
| (단위 : 원) | |||||
| 구분 | 기초 | 취득 | 감가상각 | 회계정책의변경 | 기말 |
| 토지 | - | 766,394,909 | (48,410,817) | 152,754,933 | 870,739,025 |
| 건물 | - | 81,103,212 | (67,052,913) | 42,589,872 | 56,640,171 |
| 차량 | - | 286,361,018 | (130,605,761) | 124,586,148 | 280,341,405 |
| 합계 | - | 1,133,859,139 | (246,069,491) | 319,930,953 | 1,207,720,601 |
15. 리스부채&cr(1)전기 및 당기말 현재 리스부채 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
| 구분 | 당기 | 전기 | ||
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 토지 | - | 862,316,251 | - | - |
| 건물 | 6,053,028 | 33,940,791 | - | - |
| 차량 | 6,984,445 | 277,362,111 | - | - |
| 합계 | 13,037,473 | 1,173,619,153 | - | - |
&cr(2)당분기 및 전기 중 리스 부채의 변동 내역은 다음과 같습니다.&cr<당분기>
| (단위 : 원) | ||||||
| 구분 | 기초 | 취득 | 리스료지급 | 현재가치할인&cr차금 상각액 | 회계정책의변경 | 기말 |
| 토지 | - | 752,551,661 | (61,667,040) | 18,448,459 | 152,983,171 | 862,316,251 |
| 건물 | - | 30,858,360 | (34,730,000) | 1,414,367 | 42,451,092 | 39,993,819 |
| 차량 | - | 286,361,018 | (136,360,000) | 8,201,831 | 126,143,707 | 284,346,556 |
| 합계 | - | 1,069,771,039 | (232,757,040) | 28,064,657 | 321,577,970 | 1,186,656,626 |
&cr16. 기타비유동채권&cr 당분기말 및 전기말 현재 기타비유동채권의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 장기대여금 | 38,819,800 | 648,016,310 |
| 보증금 | 845,100,576 | 1,824,382,665 |
| 합계 | 883,920,376 | 2,472,398,975 |
17. 장, 단기차입금&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 단기차입금 및 장기차입금 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||||
| 구분 | 종류 | 차입처 | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
| 단기차입금 | 운영자금 | 기업은행 | 3.157% | 700,000,000 | - |
| 소계 | 700,000,000 | - | |||
| 장기차입금 | 시설자금 | 기업은행 | 2.917% | 3,200,000,000 | - |
| 기업은행 | 3.028% | 220,000,000 | |||
| 운영자금 | 기업은행 | 3.138% | 600,000,000 | ||
| 소계 | 4,020,000,000 | - | |||
| 합계 | 4,720,000,000 | - |
18. 전환사채&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 전환사채내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||||||
| 종류 | 발행일 | 만기일 | 전환청구기간 | 전환가액 | 계정과목 | 당분기말 | 전기말 |
| 제2회 무기명식 이권부&cr무보증 사모 전환사채 | 2017년 11월 17일 | 2022년 11월 17일 | 2018년 11월 17일 &cr ~ 2022년 10월 17일 | 2,112원 | 전환사채 | 3,910,000,000 | 4,720,000,000 |
| 상환할증금 | 410,143,360 | 495,109,120 | |||||
| 전환권조정계정 | (1,492,457,896) | (2,127,900,068) | |||||
| 사채할인발행차금 | (25,582,251) | (36,474,378) | |||||
| 제3회 무기명식 이권부&cr무보증 사모 전환사채 | 2018년 06월 14일 | 2021년 06월 14일 | 2019년 06월 14일 &cr ~ 2021년 05월 14일 | 3,226원 | 전환사채 | 7,000,000,000 | 18,000,000,000 |
| 상환할증금 | 656,649,000 | 1,688,526,000 | |||||
| 전환권조정계정 | (1,531,780,389) | (5,409,558,798) | |||||
| 사채할인발행차금 | (24,426,640) | (86,263,898) | |||||
| 합 계 | 8,902,545,184 | 17,243,437,978 |
&cr(2) 당분기 중 전환사채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |
|---|---|
| 구 분 | 당분기말 |
| --- | --- |
| 기초 | 17,243,437,978 |
| 발행 | - |
| 상각 | 4,585,949,966 |
| 상환 | 12,031,877,000 |
| 전환 | 894,965,760 |
| 기말 | 8,902,545,184 |
(3) 당사는 2017년 11월 17일 5,000,000천원의 제2회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채를 시너지파트너스등을 인수자로 하여 발행하였는 바, 상환 또는 전환의 주요 발행조건은 다음과 같습니다.
| 구분 | 내역 |
| 발행일 | 2017년 11월 17일 |
| 만기일 | 2022년 11월 17일 |
| 액면이자율 | - |
| 보장수익률 | 3개월 단위 연복리 2% |
| 이자지급시기(상환방법) | 사채의 표면이자는 연 0%이며, 별도의 이자 지급기일은 없다.&cr 만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는 사채의 만기일에 권면금액의 110.4896%에 해당하는 금액을 일시상환 |
| 조기상환청구권(Put Option) | 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 24개월이 되는날(2019년 11월 17일) 및 이후 매 6개월에 해당하는 날에&cr본 사채의 권명금액에 조기상환수익률을 가산한 금액의 전부 또는 일부에 대하여 조기상환을 청구할 수 있다. &cr최초 조기상환 청구가능시점의 청구금액은 권면금액의 104.0707% 이다. |
| 매도청구권(Call Option) | 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자는 본 사채의 30%를 한도로 하여, 본 사채 발행일로부터 &cr12개월 되는날(2018년 11월 17일)부터 24개월이 되는 날(2019년 11월 17일)까지 매3개월에 해당되는날에 &cr전부 또는 일부를 사채권자로부터 매수할 수 있다. 최초 매도 청구가능시점의 청구금액은 권면금액의 103.0339% 이다. |
| 전환청구기간 | 2018년 11월 17일 ~ 2022년 10월 17일 |
| 전환시 발행할 주식의 종류 | 기명식 보통주식 |
| 전환시 발행할 주식의 수(*) | 1,851,325주 |
| 전환가격(*) | 1주당 2,112원 |
(*) 무상증자, 주식배당 등의 일반적인 주가 희석 요인이 발생하는 경우와 전환사채 발행일로부터 매 2개월마다 전환가액을 조정하되, 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 1개월 가중평균종가, 1주일 가중평균종가 및 최근일 종가를 산술평균한 가액과 최근일 종가 중 낮은 가액이 기존의 전환가격을 하회할 경우 전환가격을 그 낮은 가격으로 조정합니다. 단, 전환가격의 최저 조정한도는 최초 전환가액의 70% 이상으로 한다.&cr
(4) 당사는 2018년 06월 14일 18,000,000천원의 제3회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채를 프레스톤파트너스등을 인수자로 하여 발행하였는 바, 상환 또는 전환의 주요 발행조건은 다음과 같습니다.
| 구분 | 내역 |
| 발행일 | 2018년 06월 14일 |
| 만기일 | 2021년 06월 14일 |
| 액면이자율 | - |
| 보장수익률 | 3개월 단위 연복리 3% |
| 이자지급시기(상환방법) | 사채의 표면이자는 연 0%이며, 별도의 이자 지급기일은 없다.&cr 만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는 사채의 만기일에 권면금액의 109.3807%에 해당하는 금액을 일시상환 |
| 조기상환청구권(Put Option) | 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 12개월이 되는날(2019년 06월 14일) 및 이후 매 6개월에 해당하는 날에 본 사채의 권명금액에 조기상환수익률을 가산한 금액의 전부 또는 일부에 대하여 조기상환을 청구할 수 있다. 최초 조기상환 청구가능시점의 청구금액은 권면금액의 103.0339% 이다. |
| 매도청구권(Call Option) | 해당사항 없습니다. |
| 전환청구기간 | 2019년 06월 14일 ~ 2021년 05월 14일 |
| 전환시 발행할 주식의 종류 | 기명식 보통주식 |
| 전환시 발행할 주식의 수(*) | 2,169,869주 |
| 전환가격(*) | 1주당 3,226원 |
(*) 무상증자, 주식배당 등의 일반적인 주가 희석 요인이 발생하는 경우와 전환사채 발행 1년 후부터 매 3개월마다 전환가액을 조정하되, 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 1개월 가중평균종가, 1주일 가중평균종가 및 최근일 종가를 산술평균한 가액과 최근일 종가 중 낮은 가액이 기존의 전환가격을 하회할 경우 전환가격을 그 낮은 가격으로 조정합니다. 단, 전환가격의 최저 조정한도는 최초 전환가액의 70% 이상으로 한다.&cr&cr(5) 당분기말 현재 발행한 전환사채에 부여된 내재파생상품의 평가내역은 다음과 같습니다.&cr① 제2회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채
| (단위 : 원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 발행일(2017.11.17) | 기초 | 감소 | 감소 | 기말 | 평가기준일 | 평가손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환권행사 | 조기상환 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 조기상환청구권 (Put Option) | 1,070,208,080 | 1,203,326,240 | (206,503,020) | - | 996,823,220 | 1,016,889,340 | 20,066,120 |
| 매도청구권 (Call Option) | (31,000,960) | (173,275,920) | 29,735,910 | - | (143,540,010) | (94,860,510) | 48,679,500 |
| 전환권대가 | 1,028,719,280 | 941,470,080 | (161,565,840) | - | 779,904,240 | 589,690,560 | (190,213,680) |
② 제3회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채
| (단위 : 원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 발행일(2018.06.14) | 기초 | 감소 | 감소 | 기말 | 평가기준일 | 평가손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환권행사 | 조기상환 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 조기상환청구권 (Put Option) | 2,413,926,000 | 2,510,604,000 | 1,534,258,000 | 976,346,000 | 651,217,000 | (325,129,000) | |
| 전환권대가 | 2,327,724,000 | 54,828,000 | (33,506,000) | 21,322,000 | 106,638,000 | 85,316,000 |
&cr 19. 기타유동부채 및 기타비유동부채&cr당분기말 및 전기말 현재 당사의 기타유동부채 및 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 선수금 | 6,260,403,790 | - | 5,338,531,766 | - |
| 예수금 | 53,733,120 | - | 31,066,300 | - |
| 하자보수충당부채 | 76,984,414 | - | 95,798,759 | - |
| 공사손실충당부채 | 872,188,836 | - | 114,408,612 | - |
| 초과청구공사 | 23,006,325 | - | 244,690,595 | - |
| 합계 | 7,286,316,485 | - | 5,824,496,032 | - |
20. 기타채무&cr당분기말 및 전기말 현재 당사의 기타채무 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 5,185,233,721 | - | - | - |
| 미지급금 | 9,950,752 | - | 6,197,240 | - |
| 미지급비용 | 1,334,203,662 | - | 1,353,919,514 | - |
| 합계 | 6,529,388,135 | - | 1,360,116,754 | - |
&cr21. 기타금융부채 및 기타비유동금융부채&cr당분기말 및 전기말 현재 당사의 기타금융부채 및 기타비유동금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융보증부채 | 8,361,048 | - | 2,810,158 | - |
| 파생상품부채 | 2,906,947,598 | - | 4,761,027,793 | - |
| 합계 | 2,915,308,646 | - | 4,763,837,951 | - |
22 . 퇴직급여제도
(1) 당사는 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정기여제도를 운영하고 있으며, 당분기 및 전분기 중 당기손익으로 인식한 퇴직급여는 각각 379,930천원 및 432,139천원입니다.&cr&cr(2) 당분기말 및 전기말 현재 퇴직급여충당부채 및 퇴직보험예치금은 퇴직급여제도 가입대상이 아닌 외국인 근로자에 대한 금액으로 그 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 기초잔액 | 58,732,245 | 37,149,295 |
| 퇴직급여지급액 | (44,732,035) | - |
| 퇴직급여설정액 | (241,258) | 21,582,950 |
| 기말잔액 | 13,758,952 | 58,732,245 |
| 사외적립자산 | (8,046,000) | (25,107,800) |
| 확정급여부채 | 5,712,952 | 33,624,445 |
23. 납입자본금 &cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 납입자본금과 관련된 사항은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 발행할 주식의 총수 | 50,000,000 | 50,000,000 |
| 1주당 액면금액 | 500 | 500 |
| 발행한 주식의 수 | 15,696,294 | 15,366,896 |
| 보통주자본금 | 7,848,147,000 | 7,683,448,000 |
24. 자본잉여금 및 기타자본 &cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 주식발행초과금 | 13,479,036,019 | 12,768,720,912 |
| 자기주식처분이익 | 491,135,281 | 491,135,281 |
| 기타자본잉여금 | 1,546,887,990 | 1,546,887,990 |
| 재평가적립금(*) | 215,226,039 | 215,226,039 |
| 합 계 | 15,732,285,329 | 15,021,970,222 |
(*) 당사는 1996년 12월 1일을 재평가기준일로 하여 유형자산에 대하여 자산재평가법에 의한 재평가를 실시하여, 1,982백만원의 재평가차액이 발생하였으며, 동 재평가차액중 결손보전, 재평가세, 자본전입액 등을 차감한 215백만원을 재평가적립금으로 계상하고 있습니다. &cr
(2) 당분기말 및 전기말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 주식선택권 | 741,635,828 | 741,635,828 |
25. 주식기준보상제도 &cr(1) 당분기말 현재 주식선택권 관련 중요사항은 다음과 같습니다.
| 부여일 | 부여방법 | 발행주식수 | 권리부여일&cr현재주가 | 행사가격 | 행사가능기간 | 소멸주식수&cr(누계) | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2013년3월21일 | 회사선택형 | 313,000주 | 3,925 | 3,952 | 2015년 3월21일부터 2020년 3월21일까지 | 36,000주 | 공정가액접근법 |
&cr(2) 용역제공기간이 2015년 3월 21일에 만료되어 당반기 및 전반기 중 주식선택권과 관련하여 인식할 보상원가는 없습니다.&cr&cr(3) 당분기말 현재 당사가 보유하고 있는 주식선택권의 부여일 현재 추정 공정가치의 계산시 사용된 방법 및 가정은 다음과 같습니다.
| 구분 | 사용된 방법 및 가정 |
|---|---|
| 2013년 3월21일 부여 | |
| --- | --- |
| 무위험이자율(*) | 2.68% |
| 예상주가변동성 | 90.56% |
| 기대배당수익율 | - |
| 부여일 현재 주가 | 3,925 |
| 행사가격 | 3,952 |
(*) 약정용역제공기간 중 당해 주식이 시장성을 획득한 시점에 기대행사기간과 유사한 만기를 갖는 국고채의 유통수익률을 이용하였습니다.&cr
26. 기타포괄손익누계액 및 이익잉여금 &cr당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액 및 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 계정과목 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기타포괄손익누계액 | 기타포괄손익-공정가치 &cr측정 금융자산 평가이익 | 895,877,717 | 368,845,277 |
| 기타포괄손익-공정가치 &cr측정 금융자산 평가손실 | (840,269,644) | (840,269,644) | |
| 소 계 | 55,608,073 | (471,424,367) | |
| 이익잉여금 | 법정준비금 | 937,508,343 | 937,508,343 |
| 임의적립금 | 3,621,779,615 | 3,621,779,615 | |
| 연구및인력개발적립금 | 2,750,000,000 | 2,750,000,000 | |
| 미처분이익잉여금 | 7,462,604,369 | 19,001,436,636 | |
| 소 계 | 14,771,892,327 | 26,310,724,594 |
27. 매출액 및 매출원가&cr(1) 당분기와 전분기의 매출액 및 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 내 역 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 매출원가 | 매출액 | 매출원가 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품매출 | 31,507,909,495 | 33,715,972,266 | 65,587,012,781 | 62,503,216,862 |
| 기타매출 | 81,748,180 | - | 52,814,750 | - |
| 합 계 | 31,589,657,675 | 33,715,972,266 | 65,639,827,531 | 62,503,216,862 |
28. 비용의 성격별 분류
당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.&cr<당분기>
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 재고자산변동 | 판매비와관리비 | 제조원가 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용된 원재료 | 11,250,044,363 | - | - | 11,250,044,363 |
| 종업원급여비용 | - | 2,362,621,843 | 1,731,979,026 | 4,094,600,869 |
| 복리후생비 | - | 399,587,981 | 440,698,861 | 840,286,842 |
| 여비교통비 | - | 317,368,845 | 200,085,435 | 517,454,280 |
| 도서인쇄비 | - | 7,377,760 | 914,520 | 8,292,280 |
| 통신비 | - | 19,218,864 | 3,104,640 | 22,323,504 |
| 차량유지비 | - | 75,437,800 | 72,975,575 | 148,413,375 |
| 수도광열비 | - | 327,030 | 9,797,979 | 10,125,009 |
| 세금과공과 | - | 63,718,451 | 84,240,410 | 147,958,861 |
| 수선비 | - | - | 29,845,273 | 29,845,273 |
| 보험료 | - | 12,534,183 | 122,093,964 | 134,628,147 |
| 교육훈련비 | - | 3,620,727 | 737,000 | 4,357,727 |
| 지급수수료 | - | 608,709,900 | 468,787,795 | 1,077,497,695 |
| 접대비 | - | 114,639,276 | 5,333,499 | 119,972,775 |
| 소모품비 | - | 18,409,534 | 275,114,168 | 293,523,702 |
| 광고선전비 | - | 16,540,000 | - | 16,540,000 |
| 감가상각비 | - | 38,262,835 | 277,272,633 | 315,535,468 |
| 무형자산상각비 | - | 18,710,432 | - | 18,710,432 |
| 사용권자산 감가상각비 | - | 144,020,079 | 102,049,412 | 246,069,491 |
| 경상개발비 | - | 456,449,920 | 1,090,185,695 | 1,546,635,615 |
| 운반비 | - | - | 568,599,685 | 568,599,685 |
| 대손상각비 | - | 1,226,955,794 | - | 1,226,955,794 |
| 공사손실충당금전입액 | - | - | 757,780,224 | 757,780,224 |
| 지급임차료 | - | 52,570,281 | 60,823,815 | 113,394,096 |
| 유지보수비 | - | - | 8,802,349 | 8,802,349 |
| 전력비 | - | 12,865,703 | 128,349,526 | 141,215,229 |
| 외주가공비 | - | - | 15,989,947,889 | 15,989,947,889 |
| 포장비 | - | - | 36,008,530 | 36,008,530 |
| 잡비 | - | 200,000 | 400,000 | 600,000 |
| 합 계 | 11,250,044,363 | 5,970,147,238 | 22,465,927,903 | 39,686,119,504 |
&cr<전분기>
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 재고자산변동 | 판매비와관리비 | 제조원가 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용된 원재료 | 31,174,059,180 | - | - | 31,174,059,180 |
| 종업원급여비용 | - | 2,153,534,956 | 2,218,857,543 | 4,372,392,499 |
| 복리후생비 | - | 400,305,929 | 503,799,290 | 904,105,219 |
| 여비교통비 | - | 231,376,611 | 381,699,501 | 613,076,112 |
| 도서인쇄비 | - | 6,236,220 | 2,448,030 | 8,684,250 |
| 통신비 | - | 36,223,815 | 6,044,146 | 42,267,961 |
| 차량유지비 | - | 192,099,085 | 114,297,781 | 306,396,866 |
| 수도광열비 | - | 80,160 | 8,493,441 | 8,573,601 |
| 세금과공과 | - | 36,740,250 | 37,361,550 | 74,101,800 |
| 수선비 | - | 561,818 | 24,197,110 | 24,758,928 |
| 보험료 | - | 17,574,597 | 185,916,421 | 203,491,018 |
| 교육훈련비 | - | 2,554,340 | 986,500 | 3,540,840 |
| 지급수수료 | - | 643,479,151 | 1,764,392,956 | 2,407,872,107 |
| 접대비 | - | 85,714,446 | 5,458,163 | 91,172,609 |
| 소모품비 | - | 18,679,443 | 540,261,793 | 558,941,236 |
| 광고선전비 | - | 6,720,000 | - | 6,720,000 |
| 감가상각비 | - | 57,008,578 | 221,616,659 | 278,625,237 |
| 무형자산상각비 | - | 108,610,128 | - | 108,610,128 |
| 경상개발비 | - | - | 1,675,367,380 | 1,675,367,380 |
| 운반비 | - | - | 1,706,982,410 | 1,706,982,410 |
| 대손상각비 | - | (189,360,278) | - | (189,360,278) |
| 공사손실충당금전입액 | - | - | (1,725,379,651) | (1,725,379,651) |
| 지급임차료 | - | 63,463,956 | 125,445,154 | 188,909,110 |
| 유지보수비 | - | - | 42,772,677 | 42,772,677 |
| 전력비 | - | 14,018,028 | 126,524,317 | 140,542,345 |
| 외주가공비 | - | - | 22,941,981,261 | 22,941,981,261 |
| 포장비 | - | - | 418,733,250 | 418,733,250 |
| 잡비 | - | - | 900,000 | 900,000 |
| 합 계 | 31,174,059,180 | 3,885,621,233 | 31,329,157,682 | 66,388,838,095 |
29. 판매비와관리비 &cr당분기 및 전분기 중 발생한 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 급여 | 2,083,861,410 | 2,016,138,090 |
| 퇴직급여 | 278,760,433 | 137,396,866 |
| 복리후생비 | 399,587,981 | 400,305,929 |
| 여비교통비 | 317,368,845 | 231,376,611 |
| 도서인쇄비 | 7,377,760 | 6,236,220 |
| 통신비 | 19,218,864 | 36,223,815 |
| 차량유지비 | 75,437,800 | 192,099,085 |
| 수도광열비 | 327,030 | 80,160 |
| 세금과공과 | 63,718,451 | 36,740,250 |
| 수선비 | - | 561,818 |
| 보험료 | 12,534,183 | 17,574,597 |
| 교육훈련비 | 3,620,727 | 2,554,340 |
| 지급수수료 | 608,709,900 | 643,479,151 |
| 접대비 | 114,639,276 | 85,714,446 |
| 소모품비 | 18,409,534 | 18,679,443 |
| 광고선전비 | 16,540,000 | 6,720,000 |
| 전력비 | 12,865,703 | 14,018,028 |
| 감가상각비 | 38,262,835 | 57,008,578 |
| 무형자산상각비 | 18,710,432 | 108,610,128 |
| 사용권자산 감가상각비 | 144,020,079 | - |
| 경상개발비 | 456,449,920 | - |
| 대손상각비 | 1,226,955,794 | (189,360,278) |
| 지급임차료 | 52,570,281 | 63,463,956 |
| 잡비 | 200,000 | - |
| 합 계 | 5,970,147,238 | 3,885,621,233 |
30. 기타영업외손익 &cr당분기 및 전분기 중 발생한 기타영업외손익의 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 기타영업외수익 | 외환차익 | 1,545,895,963 | 1,190,677,646 |
| 외화환산이익 | 306,841,475 | 573,499,122 | |
| 유형자산처분이익 | 394,407,488 | - | |
| 잡이익 | 51,507,644 | 24,083,453 | |
| 소 계 | 2,298,652,570 | 1,788,260,221 | |
| 기타영업외비용 | 외환차손 | 81,307,273 | 187,733,685 |
| 외화환산손실 | 37,987,714 | 113,166,893 | |
| 기부금 | 20,550,000 | 841,430 | |
| 종속기업투자주식손상차손 | 1,580,367,969 | - | |
| 유형자산처분손실 | 691,217,373 | - | |
| 무형자산처분손실 | 3,534,080 | - | |
| 건설중인자산손상차손 | - | 47,700,000 | |
| 기타의대손상각비 | 715,499,191 | - | |
| 잡손실 | 762,909,332 | 128,542,255 | |
| 소 계 | 3,893,372,932 | 477,984,263 | |
| 순기타영업외손익 | (1,594,720,362) | 1,310,275,958 |
31. 금융수익 및 금융비용&cr(1) 당분기 및 전분기 중 발생한 금융손익의 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 금융수익 | 이자수익 | 345,278,971 | 247,553,563 |
| 당기손익공정가치측정평가이익 | 37,588,600 | - | |
| 통화선도거래이익 | - | 287,354,050 | |
| 통화선도평가이익 | - | 182,093,333 | |
| 통화옵션거래이익 | 192,504,451 | 154,737,002 | |
| 통화옵션평가이익 | - | 546,482 | |
| 배당금수익 | 10,771,800 | ||
| 전환권대가평가이익 | 190,213,680 | 98,172,000 | |
| 전환사채옵션평가이익 | 325,129,000 | 1,530,618,000 | |
| 소 계 | 1,101,486,502 | 2,501,074,430 | |
| 금융비용 | 이자비용 | 1,476,988,483 | 936,066,850 |
| 통화선도거래손실 | - | 10,950,000 | |
| 통화옵션거래손실 | 40,969,999 | 13,620,587 | |
| 통화옵션평가손실 | 547,851,090 | 34,273,725 | |
| 당기손익공정가치측정 평가손실 | 19,461,200 | - | |
| 당기손익공정가치측정 거래손실 | 149,817,839 | - | |
| 사채상환손실 | 569,879,656 | - | |
| 전환권대가평가손실 | 85,316,000 | 5,019,985,000 | |
| 전환사채옵션평가손실 | 68,745,620 | 73,700,000 | |
| 금융보증부채전입액 | 5,550,890 | 7,744,392 | |
| 소 계 | 2,964,580,777 | 6,096,340,554 | |
| 순금융손익 | (1,863,094,275) | (3,595,266,124) |
(2) 당분기 및 전분기 중 금융상품 범주별 발생한 금융손익의 내역은 다음과 같습니다.&cr<당분기>
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 금융수익 | 금융비용 | 순금융손익 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | 당기손익-공정가치측정 | 756,207,531 | - | 756,207,531 |
| 상각후원가 측정 | 345,278,971 | - | 345,278,971 | |
| 금융부채 | 상각후원가 측정 | - | 1,482,539,373 | (1,482,539,373) |
| 당기손익-공정가치측정 | - | 1,482,041,404 | (1,482,041,404) | |
| 합 계 | 1,101,486,502 | 2,964,580,777 | (1,863,094,275) |
<전분기>
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 금융수익 | 금융비용 | 순금융손익 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | 당기손익-공정가치측정 | 2,253,520,867 | - | 2,253,520,867 |
| 상각후원가 측정 | 247,553,563 | - | 247,553,563 | |
| 금융부채 | 상각후원가 측정 | - | 936,066,850 | (936,066,850) |
| 당기손익-공정가치측정 | - | 5,160,273,704 | (5,160,273,704) | |
| 합 계 | 2,501,074,430 | 6,096,340,554 | (3,595,266,124) |
&cr
32. 법인세비용&cr(1) 당분기 및 전분기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 당기법인세부담액 | 82,467,454 | - |
| 기간손익에 대한 당기법인세 | - | - |
| 당기에 인식한 조정사항 | 82,467,454 | - |
| 이연법인세 | - | (613,750,575) |
| 일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이 연법인세비용 | - | (302,076,161) |
| 자본에 직접 반영된 법인세비용(수익) | - | (311,674,414) |
| 법인세비용 (수익) | 82,467,454 | (613,750,575) |
(2) 당분기 및 전분기의 이연법인세자산(부채)과 일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익)은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기말 이연법인세자산(부채) | 909,574,281 | 1,977,010,088 |
| 기초 이연법인세자산(부채) | 909,574,281 | 1,674,933,927 |
| 일시적차이로 인한 이연법인세비용(수익) | - | (302,076,161) |
(3) 당분기 및 전분기 중 법인세비용과 회계이익의 관계는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (13,421,289,621) | (3,240,704,159) |
| 적용세율에 따른 법인세비용 | (2,563,940,823) | - |
| 조정사항: | 2,646,408,277 | (613,750,575) |
| 비과세수익 | - | - |
| 비공제비용 | 95,307,429 | 316,328,509 |
| 공제감면세액 | - | - |
| 기타차이 | 2,551,100,848 | (930,079,084) |
| 법인세비용 | 82,467,454 | (613,750,575) |
| 평균유효세율 | -0.61% | 18.94% |
33. 주당순손익 &cr(1) 기본주당순손익&cr기본주당이익은 당사의 당기순이익을 자기주식을 제외한 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였으며, 당기 및 전기의 기본주당이익 산정내역은 다음과 같습니다.&cr&cr① 가중평균유통주식수&cr<당분기>
| (단위: 원, 주) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 일 자 | 유 통 주 식 수 | 가 중 치 | 적 수 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | 2019-01-01 | 15,366,896 | 273 | 4,195,162,608 |
| 전환권행사 | 2019-02-28 | 329,398 | 215 | 70,820,570 |
| 합 계 | - | 15,696,294 | - | 4,265,983,178 |
| 가중평균유통주식수(당분기) | - | - | - | 15,696,294 |
<전분기>
| (단위: 원, 주) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 일 자 | 유 통 주 식 수 | 가 중 치 | 적 수 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | 2018-01-01 | 15,253,030 | 273 | 4,164,077,190 |
| 합 계 | - | 15,253,030 | - | 4,164,077,190 |
| 가중평균유통주식수(전기) | - | - | - | 15,253,030 |
&cr② 기본주당순손익 및 희석주당순이익
| (단위: 원, 주) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 3개월 | 당분기 | 3개월 | 전분기 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기순이익(손실) | (8,796,292,128) | (11,636,743,920) | (368,892,960) | (2,420,250,155) |
| 보통주손익 | (8,796,292,128) | (11,636,743,920) | (368,892,960) | (2,420,250,155) |
| 가중평균유통보통주식수 | 15,696,294 | 15,626,312 | 15,253,030 | 15,253,030 |
| 보통주기본주당순손익 | (560) | (745) | (25) | (159) |
| 희석가중평균유통보통주식수 | 15,696,294 | 15,626,312 | 15,253,030 | 15,253,030 |
| 희석주당순이익 | (560) | (745) | (25) | (159) |
(2) 희석주당손익&cr당분기말 및 전분기말 현재 보통주에 대한 희석효과가 없으므로 희석주당순익은 기본주당손익과 동일합니다.
(3) 잠재적보통주식수&cr당분기말 현재 반희석효과 때문에 희석주당이익을 계산할 때 고려하지 않았지만 잠재적으로 미래에 기본주당이익을 희석할 수 있는 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주) | |||
| 구분 | 1주당 행사가격 | 청구기간 | 잠재적 보통주 |
| 3차 주식선택권(미행사) | 3,952 | 2015.03.21 ~ 2020.03.21 | 277,000 |
| 제 2 회 전환사채(*) | 2,112 | 2018.11.17 ~ 2022.10.17 | 1,851,325 |
| 제 3 회 전환사채 | 3,226 | 2019.06.14 ~ 2021.05.14 | 2,169,869 |
(*) 제 2회 전환사채 중 2018년 12월 11일에 113,866주에 대하여 전환권 행사 되었습니다.&cr 제 2회 전환사채 중 2019년 02월 28일에 329,398주에 대하여 전환권 행사 되었습니다.&cr&cr
34. 담보제공자산 등
(1) 당분기말 현재 당사의 채무를 위하여 담보로 제공하고 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||
| 담보제공자산 | 설정액 | 담보권자 | 내용 |
| 건물 및 기계장치 | 3,840,000,000 | 기업은행 | 시설자금대출 |
| 840,000,000 | 기업은행 | 운전자금대출 | |
| 264,000,000 | 기업은행 | 시설자금대출 | |
| 기타금융자산 | 1,500,000,000 | 우리은행 | 지급보증 |
| 9,610,400 | KEB하나은행 | 지급보증 |
(2) 당분기말 현재 당사가 계약이행 등과 관련하여 타인으로부터 제공받은 보증내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||
| 구분 | 제공자 | 보증금액 | 비고 |
| 이행보증,&cr대출지급보증 등 | KEB하나은행 | $ 1,363,111.00 | |
| 우리은행 | 1,833,275,170 | ||
| 수출입은행 | $4,011,922.50 | ||
| 중국은행 | $1,581,000.00 | ||
| 서울보증보험 | $6,798,808.25 | 백지수표 2매가 견질제공 됨 | |
| 5,832,955,437 | |||
| 자본재공제조합 | 9,662,174,308 | ||
| 합계 | USD | $13,754,841.75 | |
| KRW | 17,328,404,915 |
35. 우발채무와 약정사항&cr(1) 당분기말 현재 무역금융에 대한 내역은 다음과 같습니다.
| (외화단위: 1USD, 1EUR, 원화단위:원) | ||||
| 종류 | 은행 | 약정금액 | 사용액 | 사용잔액 |
| 운영자금 | 수출입은행 | $1,000,000.00 | - | $1,000,000.00 |
| ?1,000,000.00 | - | ?1,000,000.00 | ||
| KDB산업은행 | $600,000.00 | - | $600,000.00 | |
| ?900,000.00 | - | ?900,000.00 | ||
| 합계 | USD | $1,600,000.00 | - | $1,600,000.00 |
| EUR | ?1,900,000.00 | - | ?1,900,000.00 |
&cr(2) 당분기말 현재 당사의 수입오픈 약정 등에 관한 사항은 다음과 같습니다.
| (외화단위: 1USD, 1EUR, 원화단위:원) | ||||
| 금융기관 | 약정내역 | 한도금액 | 사용액 | 사용잔액 |
| IBK기업은행 | 일람불수입 | $4,000,000.00 | - | $4,000,000.00 |
| 국민은행 | 일람불수입 | $550,000.00 | - | $550,000.00 |
| KEB하나은행 | 일람불수입 | $2,000,000.00 | - | $2,000,000.00 |
| 우리은행 | 일람불수입 | $1,600,000.00 | - | $1,600,000.00 |
| 합계 | $8,150,000.00 | - | $8,150,000.00 |
(3) 당분기말 현재 기타 금융거래 약정에 관한 내역은 다음과 같습니다.
| (외화단위: 1USD, 1EUR, 원화단위:원) | ||||
| 금융기관 | 내용 | 약정금액 | 사용액 | 사용잔액 |
| 기업은행 | 중소운전자금대출 | 1,300,000,000 | 1,300,000,000 | - |
| 시설자금대출 | 3,420,000,000 | 3,420,000,000 | - | |
| 마이너스한도대출 | 500,000,000 | - | 500,000,000 | |
| 선물환 | ?600,000.00 | - | ?600,000.00 | |
| 외상매출채권 | 15,000,000,000 | 986,826,200 | 14,013,173,800 | |
| 신한은행 | 마이너스한도대출 | 800,000,000 | - | 800,000,000 |
| 전자방식외담대 | 2,500,000,000 | 71,060,000 | 2,428,940,000 | |
| 국민은행 | 마이너스한도대출 | 200,000,000 | - | 200,000,000 |
| 우리은행 | 마이너스한도대출 | 100,000,000 | - | 100,000,000 |
| 파생상품 | $200,000.00 | - | $200,000.00 | |
| 경남은행 | 파생상품 | $19,200,000.00 | $11,100,000.00 | $8,100,000.00 |
| 부산은행 | 파생상품 | $15,000,000.00 | $7,400,000.00 | $7,600,000.00 |
| 농협은행 | 파생상품 | $12,000,000.00 | $8,750,000.00 | $3,250,000.00 |
| 중국은행 | 파생상품 및 지급보증 | $8,000,000.00 | $1,581,000.00 | $6,419,000.00 |
| 수출입은행 | 지급보증 | $8,000,000.00 | $4,011,922.50 | $3,988,077.50 |
| 합계 | USD | $62,400,000.00 | $32,842,922.50 | $29,557,077.50 |
| EUR | ?600,000.00 | - | ?600,000.00 | |
| KRW | 23,820,000,000 | 5,777,886,200 | 18,042,113,800 |
36. 건설형 공사계약
(1) 당분기 및 전기의 진행매출계약잔액에 대한 변동내역은 다음과 같습니다.&cr<당분기>
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 기초 계약잔액 | 신규계약 | 기타변동(*) | 공사수익인식액 | 기말 계약잔액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 65,128,241,093 | 20,700,798,720 | 1,497,980,711 | 31,507,909,495 | 55,819,111,029 |
(*) 기타변동에는 추가계약액 및 계약변동액등이 포함됩니다.&cr
<전기>
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 기초 계약잔액 | 신규계약 | 기타변동(*) | 공사수익인식액 | 기말 계약잔액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 108,686,012,917 | 39,416,321,819 | 2,869,551,205 | 85,843,644,848 | 65,128,241,093 |
(*) 기타변동에는 추가계약액 및 계약변동액등이 포함됩니다.&cr
(2) 당분기말 및 전기말의 진행중인 매출과 관련한 누적매출원가 등의 내역은 다음과 같습니다.&cr<당분기말>
| (단위: 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 누적공사수익 | 누적공사원가 | 누적공사이익 | 공사대금&cr 초과청구 | 공사대금 미수금 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 청구분 | 미청구분 | 합계 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 129,996,643,727 | 136,002,956,898 | (6,006,313,171) | 23,006,325 | 8,107,829,008 | 6,596,662,855 | 14,704,491,863 |
<전기말>
| (단위: 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 누적공사수익 | 누적공사원가 | 누적공사이익 | 공사대금&cr초과청구 | 공사대금 미수금 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 청구분 | 미청구분 | 합계 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 123,177,189,781 | 124,885,226,800 | (1,708,037,019) | 244,690,595 | 9,957,640,302 | 23,391,007,756 | 33,348,648,058 |
(3) 당분기말 및 전기말 현재 계약수익 금액이 직전연도 매출액 대비 5%이상인 계약은 다음과 같습니다.&cr<당분기말>
| (단위: 원) | |||||||||||
| 품목 | 발주처 | 수주&cr일자 | 납기 | 수주총액 | 기납품액 | 수주잔고 | 진행률 | 미청구공사 | 공사미수금 | ||
| 금액 | 금액 | 금액 | 총액 | 손상차손&cr누계액 | 총액 | 대손&cr충당금 | |||||
| 화공설비 | RAYMAND ENG | 2015-12-17 | 2018-08-29 | 5,937,397,100 | 5,935,022,143 | 2,374,957 | 99.69% | 1,400,859,643 | - | 434,171,000 | 27,018,650 |
| 환경에너지설비 | ㈜에너제닉 | 2015-12-29 | 2019-12-31 | 22,655,000,000 | 5,903,714,359 | 16,751,285,641 | 26.66% | - | - | - | - |
| 산업용보일러설비 | M.H.I | 2015-09-18 | 2017-07-31 | 6,218,334,472 | 6,210,449,932 | 7,884,540 | 99.88% | 5,010,934 | - | 5,105,525 | 51,055 |
| 산업용보일러설비 | FDH JV | 2016-11-03 | 2018-05-20 | 29,304,307,714 | 28,876,115,371 | 428,192,343 | 98.67% | - | - | - | - |
| 환경에너지설비 | Q.M.C | 2016-10-04 | 2018-09-20 | 13,193,263,847 | 12,868,664,761 | 324,599,086 | 97.52% | - | - | - | - |
| 산업용보일러설비 | CPECC | 2016-11-25 | 2018-06-30 | 17,632,289,470 | 17,632,289,470 | - | 100.00% | 1,899,255,300 | - | - | - |
| 환경에너지설비 | 지에스건설㈜ | 2017-01-24 | 2019-08-31 | 9,396,813,190 | 9,270,895,893 | 125,917,297 | 98.66% | 832,199,893 | - | - | - |
| 환경에너지설비 | ㈜웰크론한텍 | 2017-04-11 | 2019-12-31 | 20,164,231,390 | 14,578,739,295 | 5,585,492,095 | 72.30% | 659,655,961 | - | 5,034,476,516 | 50,453,204 |
| 산업용보일러설비 | 현대엔지니어링㈜ | 2017-07-25 | 2018-11-15 | 16,906,320,504 | 16,380,827,447 | 525,493,057 | 96.89% | 1,697,152,203 | - | 237,364,867 | 2,373,649 |
| 환경에너지설비 | 한솔이엠이㈜ | 2017-08-21 | 2020-12-30 | 9,950,000,000 | 5,195,890,000 | 4,754,110,000 | 52.22% | - | - | 825,000,000 | 8,250,000 |
| 산업용보일러설비 | 대한유화㈜ | 2017-09-26 | 2019-02-28 | 9,980,503,000 | 9,980,503,000 | - | 100.00% | - | - | - | - |
| 산업용보일러설비 | 한국중부발전㈜ | 2018-04-16 | 2019-11-30 | 8,036,363,000 | 7,316,304,875 | 720,058,125 | 91.04% | 200,530,227 | - | 314,033,500 | 3,140,335 |
| 환경에너지설비 | 지에스건설㈜ | 2018-10-29 | 2020-11-24 | 4,470,165,700 | 1,802,817,827 | 2,667,347,873 | 40.33% | 909,677,827 | - | - | - |
| 환경에너지설비 | ㈜웰크론한텍 | 2018-12-13 | 2020-08-28 | 9,916,500,000 | 1,198,904,850 | 8,717,595,150 | 12.09% | 207,254,850 | - | - | - |
| 산업용보일러설비 | FLUOR | 2019-01-30 | 2020-06-26 | 5,835,536,713 | 3,553,317,732 | 2,282,218,981 | 61.04% | - | - | - | - |
| 산업용보일러설비 | 대림산업㈜ | 2019-03-06 | 2020-03-15 | 4,915,047,000 | 989,780,651 | 3,925,266,349 | 20.73% | - | - | - | - |
| 합 계 | 194,512,073,100 | 147,694,237,606 | 46,817,835,494 | - | 7,811,596,838 | - | 6,850,151,408 | 91,286,893 |
<전기말>
| (단위: 원) | |||||||||||
| 품목 | 발주처 | 수주&cr일자 | 납기 | 수주총액 | 기납품액 | 수주잔고 | 진행률 | 미청구공사 | 공사미수금 | ||
| 금액 | 금액 | 금액 | 총액 | 손상차손&cr누계액 | 총액 | 대손&cr충당금 | |||||
| 화공설비 | RAYMAND ENG | 2015-12-17 | 2018-08-29 | 5,937,397,100 | 5,918,397,432 | 18,999,668 | 99.68% | 1,384,234,932 | - | 802,171,000 | 8,021,710 |
| 바이오메스발전설비 | ㈜에너제닉 | 2015-12-29 | 2019-12-31 | 22,655,000,000 | 5,903,714,359 | 16,751,285,641 | 26.66% | - | - | - | - |
| 산업용보일러설비 | M.H.I | 2015-09-18 | 2017-07-31 | 5,783,285,368 | 5,783,285,368 | - | 100.00% | 190,859,670 | - | - | - |
| 화공설비 | Nargan Co. | 2015-12-09 | 2017-07-31 | 5,367,970,774 | 5,367,970,774 | - | 100.00% | 1 | - | 143,267,198 | 1,432,672 |
| 산업용보일러설비 | 두산중공업(주) | 2016-05-09 | 2018-04-30 | 2,600,000,000 | 2,600,000,000 | - | 100.00% | - | - | - | - |
| 산업용보일러설비 | FDH JV | 2016-11-03 | 2018-05-20 | 28,869,273,257 | 28,381,790,165 | 487,483,092 | 98.35% | 4,788,202,034 | - | - | - |
| 산업용보일러설비 | ㈜대우건설 | 2016-10-18 | 2018-05-18 | 6,042,186,593 | 6,042,186,593 | - | 100.00% | - | - | 57,405,252 | 574,053 |
| 환경에너지 설비 | Q.M.C | 2016-10-04 | 2018-09-20 | 13,193,263,847 | 12,719,453,894 | 419,706,014 | 96.38% | 215,339,275 | - | 3,987,388,597 | 39,873,886 |
| 환경에너지 설비 | PCC | 2016-11-16 | 2018-01-31 | 5,276,604,651 | 5,276,604,651 | - | 100.00% | - | - | - | - |
| 산업용보일러설비 | CPECC | 2016-11-25 | 2018-06-30 | 17,604,750,270 | 17,414,572,327 | 190,177,943 | 98.93% | 6,724,465,525 | - | - | - |
| 환경에너지 설비 | 지에스건설㈜ | 2017-01-24 | 2019-06-04 | 9,395,312,000 | 8,927,425,462 | 467,886,538 | 95.02% | 488,729,462 | - | 576,312,000 | 5,763,120 |
| 환경에너지 설비 | ㈜웰크론한텍 | 2017-04-11 | 2019-12-31 | 20,150,000,000 | 8,283,665,000 | 11,866,335,000 | 41.11% | 686,665,000 | - | - | - |
| 산업용보일러설비 | 씨제이건설㈜ | 2017-07-11 | 2018-08-30 | 13,628,085,100 | 13,628,085,100 | - | 100.00% | - | - | 1,386,444,000 | 13,864,440 |
| 산업용보일러설비 | 현대엔지니어링㈜ | 2017-07-25 | 2018-11-15 | 16,509,589,900 | 15,832,596,897 | 676,993,003 | 95.89% | 2,230,290,617 | - | 2,012,580,000 | 20,125,800 |
| 환경에너지 설비 | 한솔이엠이㈜ | 2017-08-21 | 2019-04-13 | 9,950,000,000 | 4,910,325,000 | 5,039,675,000 | 49.35% | 1,207,125,000 | - | - | - |
| 산업용보일러설비 | 대한유화㈜ | 2017-09-26 | 2019-01-31 | 10,050,000,000 | 9,413,835,000 | 636,165,000 | 93.67% | 2,378,835,000 | - | 2,211,000,000 | 22,110,000 |
| 산업용보일러설비 | 한국중부발전㈜ | 2018-04-16 | 2019-11-30 | 8,036,363,000 | 1,501,996,245 | 6,534,366,755 | 18.69% | 1,501,996,245 | - | - | - |
| 환경에너지 설비 | 지에스건설㈜ | 2018-10-29 | 2020-11-24 | 4,470,165,700 | 17,482,118 | 4,452,683,582 | 47.45% | 17,482,118 | - | - | - |
| 환경에너지 설비 | ㈜웰크론한텍 | 2018-12-13 | 2020-08-28 | 9,916,500,000 | 63,835,855 | 9,852,664,145 | - | - | - | - | - |
| 합 계 | 215,435,747,560 | 157,987,222,240 | 57,394,421,381 | - | 21,814,224,879 | - | 11,176,568,047 | 111,765,681 |
(4) 당분기 중 원가기준 투입법으로 진행기준을 적용한 건설계약과 관련한 공사손실충당부채, 총계약금액 및 추정총계약원가의 변동에 따른 공사손익 변동금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 공사손실&cr충당부채 | 총계약금액 변동금액 | 추정총계약원가의&cr 변동금액 | 공사손익 변동금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 산업용플랜트&cr설비사업부문 | 872,188,836 | 1,497,980,711 | 6,952,712,480 | (3,447,877,157) |
&cr(5)보고기간종료일 현대 당사의 계약자산(미청구공사)및 계약부채(초과청구공사 및 선수금)내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계약자산 | 계약부채 | 계약자산 | 계약부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 플랜트사업부문 | 12,503,231,080 | 6,283,410,115 | 29,248,395,813 | 5,583,222,361 |
| 합 계 | 12,503,231,080 | 6,283,410,115 | 29,248,395,813 | 5,583,222,361 |
37. 특수관계자와의 주요거래&cr(1) 당분기말 현재 당사의 특수관계자의 내역은 다음과 같습니다.&cr
| 구분(관계) | 회사명 |
| 최상위지배회사 | (주)웰크론 |
| 지배회사 | (주)웰크론한텍 |
| 종속회사 | (주)제주그린파워 |
| 기타특수관계회사 | (주)웰크론헬스케어 |
| 기타특수관계회사 | WELCRON GLOBAL VIETNAM JOINT STOCK COMPANY |
| 기타특수관계회사 | (주)이마리그린파워 |
| 기타특수관계회사 | Global Star Hong Kong |
| 기타특수관계회사 | Shanghai Yingji International |
| 기타특수관계회사 | 동원건축사사무소 |
| 기타특수관계회사 | 농업회사법인해들녘(주) |
&cr (2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 매출,매입 등 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
| 특수관계자 | 관계 | 과목 | 거래금액 | |
| 당분기 | 전분기 | |||
| ㈜웰크론 | 최상위 &cr지배회사 | 지급수수료등 매입 | 402,051,188 | 440,259,200 |
| ㈜웰크론한텍 | 지배회사 | 매출 | 5,325,409,123 | 1,757,970,000 |
| ㈜웰크론헬스케어 | 관계회사 | 소모품 등 매입 | 21,753,681 | 3,363,000 |
(3) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.&cr<당분기>
| (단위: 원) | ||||
| 특수관계자 | 관계 | 과목 | 거래금액 | 기말잔액 |
| ㈜웰크론 | 최상위 &cr지배회사 | 보증금 | (1,000,000,000) | 780,000,000 |
| ㈜웰크론헬스케어 | 관계회사 | 단기대여금(*1) | (832,184,840) | 322,518,615 |
| 장기대여금(*1) | (209,196,510) | - | ||
| 이자수익 | 46,356,248 | - |
(*1) 출자전환으로 인한 대여금감소&cr&cr<전기>
| (단위: 원) | ||||
| 특수관계자 | 관계 | 과목 | 거래금액 | 기말잔액 |
| ㈜웰크론 | 최상위 &cr지배회사 | 보증금 | - | 1,780,000,000 |
| ㈜웰크론헬스케어 | 관계회사 | 단기대여금 | 1,154,703,455 | 1,154,703,455 |
| 장기대여금 | - | 209,196,510 | ||
| 이자수익 | 53,563,324 | - | ||
| WELCRON GLOBAL VIETNAM JOINT STOCK COMPANY | 관계회사 | 대여금 | (168,745,500) | - |
| 이자수익 | 3,138,056 | - |
&cr(4) 당분기 및 전기말 현재 채권채무내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
| 특수관계자 | 관계 | 계정과목 | 거래금액 | 기말잔액 |
| ㈜웰크론 | 최상위&cr지배회사 | 보증금 | 780,000,000 | 1,780,000,000 |
| 미지급비용 | 43,966,256 | 45,235,123 | ||
| ㈜웰크론한텍 | 지배회사 | 선수금 | - | 927,814,145 |
| 미청구공사 | 5,131,097,294 | 686,665,000 |
(5) 당분기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 담보 및 지급보증 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) | ||||
| 제공처 | 보증수혜자 | 금액 | 보증내역 | 담보제공자산 |
| 기업은행 | ㈜제주그린파워 | 5,000,000,000 | 기타시설자금대출 | 토지 및 건물 |
| 4,400,000,000 | 정기예금(중금채) | |||
| 신한은행 | WELCRON GLOBAL VIETNAM JOINT STOCK COMPANY | $ 2,000,000.00 | 운전자금 및 일람불신용장 한도 | - |
| 합계 | USD | $2,000,000.00 | - | - |
| KRW | 9,400,000,000 | - | - |
(6) 당분기말 및 전기말 현재 기타비유동채권 중 임직원에 대한 대여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||
| 구분 | 계정과목 | 당분기말 | 전기말 |
| 임원 및 종업원 등 | 기타비유동채권(장기대여금) | 38,819,800 | 38,819,800 |
(7) 당분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
| 구분 | 당분기 보상금액 | 1인당 평균지급액 |
| 단기급여 | 574,050,300 | 114,810,060 |
| 퇴직급여 | 39,323,218 | 13,107,739 |
(*) 주요 경영진으로 분류된 임원은, 당해 기업의 주요 활동의 계획, 운영 및 통제 등에 대한 중대한 영향력을 행사하는 이사회 구성 임원을 말합니다. &cr
38. 외화자산 및 부채 &cr당분기말 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| 구분 | 외화단위 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 외화 | 원화환산액 | 외화 | 원화환산액 | ||
| 현금및현금성자산 | USD | 10,321,341.30 | 12,399,027,304 | 9,667,148.46 | 10,808,838,693 |
| EUR | 257,480.76 | 338,494,506 | 208,289.96 | 266,436,185 | |
| 단기금융상품 | USD | 8,000.00 | 9,610,400 | 8,000.00 | 8,944,800 |
| 매출채권 | USD | 3,651,015.57 | 4,385,965,002 | 17,788,830.78 | 19,889,691,689 |
| EUR | 3,562,631.19 | 4,683,577,464 | 7,083,539.09 | 9,060,979,859 | |
| 대여금 | USD | 320,000.00 | 384,416,000 | 1,202,650.00 | 1,344,682,965 |
| 미수금 | USD | 44,750.00 | 53,758,175 | - | - |
| 외화자산 합계 | - | 22,254,848,851 | - | 41,379,574,191 | |
| 매입채무 | USD | 333,698.50 | 400,872,008 | 1,420,406.50 | 1,588,156,506 |
| EUR | 301,410.40 | 396,246,167 | 630,810.60 | 806,907,685 | |
| 외화부채 합계 | 797,118,175 | 2,395,064,191 |
&cr39. 현금흐름표&cr당반기의 재무활동에서 발생하는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||||
| 구 분 | 기초 | 회계정책의 변경 | 현금흐름 | 비현금 변동 | 기말 |
| 전환사채 | 17,243,437,978 | - | (11,333,729,000) | 2,992,836,206 | 8,902,545,184 |
| 단기차입금 | - | - | 700,000,000 | 700,000,000 | |
| 유동리스부채 | - | 13,689,328 | (17,145,000) | 16,493,145 | 13,037,473 |
| 장기차입금 | - | - | 4,020,000,000 | 4,020,000,000 | |
| 비유동리스부채 | - | 307,888,642 | (215,612,040) | 1,081,342,551 | 1,173,619,153 |
| 재무활동으로부터의 총부채 | 17,243,437,978 | 321,577,970 | (6,846,486,040) | 4,090,671,902 | 14,809,201,810 |
6. 기타 재무에 관한 사항
가. 재무제표 재작성 등 유의사항&cr 1) 재무제표의 작성기준 &cr 재무제표의 작성기준은 동 사업보고서 III-3 연결재무제표 주석사항중 2항과 III-5 재무제표의 주석 사항중 2항을 참조하시기 바랍니다.&cr&cr 2) 자산양수도 계약 &cr 가 ) 유형자산 취득을 위한 입찰 참가 위임&cr 당사는 신규사업장 설립을 통한 사업확대와 환경에너지사업의 확장 진출을 위해 아래와같이 입찰을 위임하여 경매입찰에 참가하였습니다.&cr (1) 이사회 결의일 : 2019년 3월 12일 &cr (2) 계약처 : 유아이제십오차유동화전문 유한회사에 입찰 위임&cr (3) 대상 유형자산 : 전라북도 군산시 자유무역1길 60의 &cr 주식회사 유영정공 건물 및 기계장치&cr (4) 입찰일 : 2019년 3월 18일 &cr (5) 입찰참가 : 3,550,000,000원&cr※ 2019년 3월 18일 경 매입찰에 참가하여 2019년 3월 25일 매각허가 결정을 전주지방법원 군산지원에서 받아 2019년 4월 3일 최종 소유권취득을 완료하였습니다.&cr&cr 나 ) 유형자산 처분&cr 당사는 재무구조 개선 및 운영자금 확보를 위해 아래와같이 매각을 진행하였습니다.&cr (1) 이사회 결의일 : 2019년 8월 8일 &cr (2) 계약처 : (주)삼화에이스&cr (3) 대상 유형자산 : 경기도 안성시 서운면 제3공단3길 62 &cr 토지, 건물 및 기계장치&cr (4) 계약일 : 2019년 8월 8일 &cr (5) 매각대금 : 5,000,000,000원
나. 대손충당금 설정현황
1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역
(단위: 원)
| 구 분 | 계정과목 | 채권총액 | 대손충당금 | 대손충당금설정률 |
| 2019년 제45기&cr반기 | 매출채권 | 22,763,677,589 | 2,962,795,543 | 13.02% |
| 기타채권 | 2,754,579,458 | 1,573,405,333 | 57.12% | |
| 기타비유동채권 | 38,819,800 | - | 0.00% | |
| 합계 | 25,557,076,847 | 4,536,200,876 | 17.75% | |
| 2018년 제44기 | 매출채권 | 43,399,528,336 | 1,735,839,749 | 4.00% |
| 기타채권 | 3,811,860,940 | 1,961,872,142 | 51.47% | |
| 기타비유동채권 | 648,016,310 | - | 0.00% | |
| 합계 | 47,859,405,586 | 3,697,711,891 | 7.73% | |
| 2017년 제43기 | 매출채권 | 47,160,876,246 | 1,717,259,798 | 3.64% |
| 기타채권 | 2,316,399,389 | 1,566,251,732 | 67.62% | |
| 기타비유동채권 | 946,791,140 | - | 0.00% | |
| 합 계 | 50,424,066,775 | 3,283,511,530 | 6.51% |
2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황
(단위: 원)
| 구 분 | 제45기 3분기 | 제44기 | 제43기 |
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 3,697,711,891 | 3,283,511,530 | 2,276,374,786 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | 935,702,292 | - | - |
| ① 대손처리액(상각채권액) | 935,702,292 | - | - |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| ③ 기타증감액 | - | - | - |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | 1,774,191,277 | 414,200,361 | 1,007,136,744 |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 4,536,200,876 | 3,697,711,891 | 3,283,511,530 |
3) 당해 사업연도 말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황
(단위: 원)
| 구분 | 6월 이하 | 6월 초과&cr1년 이하 | 1년 초과&cr3년 이하 | 3년 초과 | 계 | |
| 금액 | 일반 | 15,907,870,130 | 214,191,095 | 1,683,139,173 | 694,290,708 | 18,499,491,106 |
| 특수관계자 | 4,264,186,483 | - | - | - | 4,264,186,483 | |
| 계 | 20,172,056,613 | 214,191,095 | 1,683,139,173 | 694,290,708 | 22,763,677,589 | |
| 구성비율 | 88.62% | 0.94% | 7.39% | 3.05% | 100.00% |
&cr 4) 매출채권관련 대손충당금 설정방침&cr상기 매출채권 및 기타채권 등은 대여금 및 수취채권으로 분류되며 상각후원가로 측정됩니다. 당사의 매출거래처는 상대적으로 소수이며, 따라서 당사는 모든 매출채권에 대해서 개별적으로 과거의 대손경험률과 장래의 대손예상액을 기초로 손상여부를 판단하고 있습니다.&cr&cr 다. 재고자산 현황 &cr 1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황
(단위: 원)
| 사업부문 | 계정과목 | 당기 | 전기 | 전전기 |
| 산업용플랜트설비사업 부문 | 원재료 | 650,451,541 | 543,736,665 | 361,381,713 |
| 상품 | - | - | - | |
| 미착품 | - | - | - | |
| 소계 | 650,451,541 | 543,736,665 | 361,381,713 | |
| 신재생에너지사업 부문 | 원재료 | - | - | - |
| 상품 | - | - | - | |
| 미착품 | - | - | - | |
| 소계 | - | - | - | |
| 총자산대비 재고자산 구성 | 0.89% | 0.58% | 0.39% | |
| [재고자산÷기말자산총계×100] | ||||
| 재고자산회전율(회수) | 56.47 | 176.80 | 233.04 | |
| [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] |
※ 당사의 재고자산은 모든 사업부문에 사용되는 공통된 자산으로 구분이 쉽지않아 일괄 기재하였습니다. &cr※ 신재생에너지사업 부문은 공시작성기준일 현재 사업준비단계입니다.&cr&cr 2) 재고자산의 실사내역 등
당사는 매년 결산기 말일에 정기재고조사를 외부감사인의 입회하에 년 1회 정기적으로 실시하고 있습니다. 또한, 월차결산 및 분기결산을 위하여 매월말 해당부서에서&cr자체 재고조사를 실시하고 있습니다.
| (단위 : 원) | |||||
| 계정과목 | 취득원가 | 보유금액 | 당기평가손실 | 기말잔액 | 비고 |
| 원재료 | 650,451,541 | 650,451,541 | - | 650,451,541 | - |
| 재공품 | - | - | - | - | - |
| 반제품 | - | - | - | - | - |
| 제품 | - | - | - | - | - |
| 상품 | - | - | - | - | - |
| 부재료 | - | - | - | - | - |
| 미착품 | - | - | - | - | - |
| 합계 | 650,451,541 | 650,451,541 | - | 650,451,541 | - |
라. 진행률적용 수주계약 현황&cr 1) 연 결재무제표 기준
| (단위 : 백만원) |
| 회사명 | 품목 | 발주처 | 계약일 | 공사기한 | 수주총액 | 진행률 | 미청구공사 | 공사미수금 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 총액 | 손상차손&cr누계액 | 총액 | 대손&cr충당금 | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 웰크론강원 | 화공설비 | RAYMAND CONSULTING ENG | 2015년 12월 17일 | 2018-08-29 | 5,937 | 99.69 | 1,401 | - | 434 | 27 |
| 웰크론강원 | 산업용보일러설비 | MITSUBISHI HEAVY INDUSTRIES | 2015년 09월 18일 | 2017-07-31 | 6,218 | 99.88 | 5 | - | 5 | - |
| 웰크론강원 | 산업용보일러설비 | FDH JV | 2016년 11월 03일 | 2018-05-20 | 29,304 | 98.67 | - | - | - | - |
| 웰크론강원 | 환경에너지 설비 | QMC | 2016년 10월 04일 | 2018-09-20 | 13,193 | 97.52 | - | - | - | - |
| 웰크론강원 | 산업용보일러설비 | CPECC | 2016년 11월 25일 | 2018-06-30 | 17,632 | 100.00 | 1,899 | - | - | - |
| 웰크론강원 | 환경에너지 설비 | 지에스건설㈜ | 2017년 01월 24일 | 2019-08-31 | 9,397 | 98.66 | 832 | - | - | - |
| 웰크론강원 | 환경에너지 설비 | ㈜웰크론한텍 | 2017년 04월 11일 | 2019-12-31 | 20,164 | 72.30 | 660 | - | 5,034 | 50 |
| 웰크론강원 | 산업용보일러설비 | 현대엔지니어링㈜ | 2017년 07월 25일 | 2018-11-15 | 16,906 | 96.89 | 1,697 | - | 237 | 2 |
| 웰크론강원 | 환경에너지 설비 | 한솔이엠이㈜ | 2017년 08월 21일 | 2020-12-30 | 9,950 | 52.22 | - | - | 825 | 8 |
| 웰크론강원 | 산업용보일러설비 | 대한유화㈜ | 2017년 09월 26일 | 2019-02-28 | 9,981 | 100.00 | - | - | - | - |
| 웰크론강원 | 산업용보일러설비 | 한국중부발전㈜ | 2018년 04월 16일 | 2019-11-30 | 8,036 | 91.04 | 201 | - | 314 | 3 |
| 웰크론강원 | 환경에너지 설비 | 지에스건설㈜ | 2018년 10월 29일 | 2020-11-24 | 4,470 | 40.33 | 910 | - | - | - |
| 웰크론강원 | 환경에너지 설비 | ㈜웰크론한텍 | 2018년 12월 13일 | 2020-08-28 | 9,917 | 12.09 | 207 | - | - | - |
| 웰크론강원 | 산업용보일러설비 | FLUOR | 2019년 01월 30일 | 2020-06-26 | 5,836 | 61.04 | - | - | - | - |
| 웰크론강원 | 산업용보일러설비 | 대림산업㈜ | 2019년 03월 06일 | 2020-03-15 | 4,915 | 20.73 | - | - | - | - |
| 합 계 | - | 7,812 | - | 6,850 | 91 |
| ※ 상기 금액은 외화계약액으로 인한 환율변동 등이 포함되어 있습니다. |
| ※ 당사의 사업은 발주처의 주문제작에 따라 독립적으로 진행되는 사업이기 때문에 별도의 수량 기재를 하지 않았습니다. |
| ※ 공사기한이 지난 프로젝트는 설비납품은 하였으나 발주처의 전체 공정에 따라 시운전 등이 남아 있는 프로젝트입니다. |
| ※ 종속회사의 사업은 수주산업과 관계없으므로 기재하지 않았습니다. |
| ※ 상기 내용은 직전연도 매출액 대비 5%이상인 계약에 대하여 작성되어 있습니다. |
2) 별도재무제표 기준
| (단위 : 백만원) |
| 회사명 | 품목 | 발주처 | 계약일 | 공사기한 | 수주총액 | 진행률 | 미청구공사 | 공사미수금 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 총액 | 손상차손&cr누계액 | 총액 | 대손&cr충당금 | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 웰크론강원 | 화공설비 | RAYMAND CONSULTING ENG | 2015년 12월 17일 | 2018-08-29 | 5,937 | 99.69 | 1,401 | - | 434 | 27 |
| 웰크론강원 | 바이오메스발전설비 | ㈜에너제닉 | 2015년 12월 29일 | 2019-12-31 | 22,655 | 26.66 | - | - | - | - |
| 웰크론강원 | 산업용보일러설비 | MITSUBISHI HEAVY INDUSTRIES | 2015년 09월 18일 | 2017-07-31 | 6,218 | 99.88 | 5 | - | 5 | - |
| 웰크론강원 | 산업용보일러설비 | FDH JV | 2016년 11월 03일 | 2018-05-20 | 29,304 | 98.67 | - | - | - | - |
| 웰크론강원 | 환경에너지 설비 | QMC | 2016년 10월 04일 | 2018-09-20 | 13,193 | 97.52 | - | - | - | - |
| 웰크론강원 | 산업용보일러설비 | CPECC | 2016년 11월 25일 | 2018-06-30 | 17,632 | 100.00 | 1,899 | - | - | - |
| 웰크론강원 | 환경에너지 설비 | 지에스건설㈜ | 2017년 01월 24일 | 2019-08-31 | 9,397 | 98.66 | 832 | - | - | - |
| 웰크론강원 | 환경에너지 설비 | ㈜웰크론한텍 | 2017년 04월 11일 | 2019-12-31 | 20,164 | 72.30 | 660 | - | 5,034 | 50 |
| 웰크론강원 | 산업용보일러설비 | 현대엔지니어링㈜ | 2017년 07월 25일 | 2018-11-15 | 16,906 | 96.89 | 1,697 | - | 237 | 2 |
| 웰크론강원 | 환경에너지 설비 | 한솔이엠이㈜ | 2017년 08월 21일 | 2020-12-30 | 9,950 | 52.22 | - | - | 825 | 8 |
| 웰크론강원 | 산업용보일러설비 | 대한유화㈜ | 2017년 09월 26일 | 2019-02-28 | 9,981 | 100.00 | - | - | - | - |
| 웰크론강원 | 산업용보일러설비 | 한국중부발전㈜ | 2018년 04월 16일 | 2019-11-30 | 8,036 | 91.04 | 201 | - | 314 | 3 |
| 웰크론강원 | 환경에너지 설비 | 지에스건설㈜ | 2018년 10월 29일 | 2020-11-24 | 4,470 | 40.33 | 910 | - | - | - |
| 웰크론강원 | 환경에너지 설비 | ㈜웰크론한텍 | 2018년 12월 13일 | 2020-08-28 | 9,917 | 12.09 | 207 | - | - | - |
| 웰크론강원 | 산업용보일러설비 | FLUOR | 2019년 01월 30일 | 2020-06-26 | 5,836 | 61.04 | - | - | - | - |
| 웰크론강원 | 산업용보일러설비 | 대림산업㈜ | 2019년 03월 06일 | 2020-03-15 | 4,915 | 20.73 | - | - | - | - |
| 합 계 | - | 7,812 | - | 6,850 | 91 |
| ※ 상기 금액은 외화계약액으로 인한 환율변동 등이 포함되어 있습니다. |
| ※ 당사의 사업은 발주처의 주문제작에 따라 독립적으로 진행되는 사업이기 때문에 별도의 수량 기재를 하지 않았습니다. |
| ※ 공사기한이 지난 프로젝트는 설비납품은 하였으나 발주처의 전체 공정에 따라 시운전 등이 남아 있는 프로젝트입니다. |
| ※ 상기 내용은 직전연도 매출액 대비 5%이상인 계약에 대하여 작성되어 있습니다. |
&cr 마. 공정가치평가 내역 &cr 동 보고서의 연결재무제표 주석 4. 중요한 회계추정 및 가정, 주석5. 범주별 금융상품을 참조해주시기 바랍니다.&cr
바. 채무증권 발행실적 등&cr 1) 채무증권 발행실적
| (기준일 : | 2019년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면&cr총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)웰크론강원 | 회사채 | 사모 | 2017년 11월 17일 | 5,000 | 0.00% | - | 2022년 11월 17일 | 일부전환 | 이베스트&cr투자증권(주) |
| (주)웰크론강원 | 회사채 | 사모 | 2018년 06월 14일 | 18,000 | 0.00% | - | 2021년 06월 14일 | 일부상환 | - |
| 합 계 | - | - | - | 23,000 | 0.00% | - | - | - | - |
※ 이자율은 표면이자율을 표시하였습니다.
2) 기업어음증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2019년 09월 30일 | ) | (단위 : 원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
&cr 3) 전자단기사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2019년 09월 30일 | ) | (단위 : 원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - |
&cr 4 ) 회사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2019년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | 7,000 | - | 3,910 | - | - | - | 10,910 | |
| 합계 | - | 7,000 | - | 3,910 | - | - | - | 10,910 |
&cr 5) 신종자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2019년 09월 30일 | ) | (단위 : 원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - |
&cr 6) 조건부자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2019년 09월 30일 | ) | (단위 : 원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
Ⅳ. 감사인의 감사의견 등
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 감사보고서 특기사항 |
|---|---|---|---|
| 제45기(당기) | 동아송강회계법인 | - | - |
| 제44기(전기) | 송강회계법인 | 적정 | 해당사항 없음 |
| 제43기(전전기) | 대현회계법인 | 적정 | 해당사항 없음 |
2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 보수 | 총소요시간 |
|---|---|---|---|---|
| 제45기(당기) | 동아송강회계법인 | 정기 회계감사&cr반기 회계검토 | 68백만원 | - |
| 제44기(전기) | 송강회계법인 | 정기 회계감사&cr반기 회계검토 | 58백만원 | 596 |
| 제43기(전전기) | 대현회계법인 | 정기 회계감사&cr반기 회계검토 | 58백만원 | 529 |
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제45기(당기) | - | - | - | - | - |
| 제44기(전기) | - | - | - | - | - |
| 제43기(전전기) | - | - | - | - | - |
※ 사업보고서 기준일 현재 외부감사인과 체결된 비감사용역계약이 없습니다.
4. 회계감사인의 변경사항
| 구 분 | 변경 전 | 변경 후 | 사 유 |
|---|---|---|---|
| 지배회사 | 대현회계법인 | 동아송강회계법인 | 계약기간 만료 |
| 종속회사 | 대현회계법인 | 동아송강회계법인 | 계약기간 만료 |
5. 내부회계관리제도&cr당사는 내부회계관리제도를 구축하여 운영하고 있습니다. 전기(2018.01.01~2018.12.31) 평가결과 중요한 취약점은 발견되지 않았으며, 대표이사 및 내부회계관리자는 이를 2019년1월 24일 이사회에 보고하였습니다.&cr당사는 당기에도 내부회계관리제도를 모범규준에 따라 운영하고, 대표이사 및 내부회계관리자는 내부회계관리제도 운영실태평가 보고를 주식회사의 외부감사에 관한 법률에 따라 이사회 및 감사위원회에 보고할 예정입니다.&cr
Ⅴ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
가. 이 사회 운영 규정&cr 당사의 이사회는 이사로 구성되고 상법 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임 받은 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결하며 이사 및 경영진의 직무집행을 감독하고 있습니다. 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 7인(사내이사 5인, 사외이사 2인)으로 구성되어 있습니다.&cr 각 이사의 주요이력 및 인적사항은 'VIII.임원 및 직원 등에 관한 사항'의 '가.임원의 현황'을 참조하시길 바랍니다.
&cr 나. 중요의결사항
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 비고 |
| 1 | 19.01.24 | 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건 | 가결 | - |
| 2 | 19.02.20 | 관계기업 연대입보의 건 | 가결 | - |
| 3 | 19.02.20 | 제 44기 내부결산 별도 및 연결재무제표 승인의 건 | 가결 | - |
| 4 | 19.02.26 | 제44기 정기주주총회 소집 결의 | 가결 | - |
| 5 | 19.02.28 | 제 2회 사모 전환사채 사채권 분할의 건 | 가결 | - |
| 6 | 19.03.12 | 유형자산 취득을 위한 경매입찰 참가의 건 | 가결 | - |
| 7 | 19.03.18 | 수출성장자금대출의 건 | 가결 | - |
| 8 | 19.03.21 | 대표이사 선임의 건 | 가결 | - |
| 9 | 19.04.03 | 지점 설치의 건 | 가결 | - |
| 10 | 19.04.03 | 금융기관 대출 차입에 관한 건 | 가결 | - |
| 11 | 19.04.25 | STEAMMASTER 社 투자 연장의 건 | 가결 | - |
| 12 | 19.05.02 | 관계회사 금전 대여의 건 | 가결 | - |
| 13 | 19.05.03 | 금융기관 외화 대출 만기 연장의 건 | 가결 | - |
| 14 | 19.05.03 | 금융기관 외화 대출 만기 연장의 건 | 가결 | - |
| 15 | 19.05.23 | 금융기관 대출 차입에 관한 건 | 가결 | - |
| 16 | 19.06.20 | 금융기관 대출 차입에 관한 건 | 가결 | - |
| 17 | 19.07.15 | 종속기업에 대한 담보 제공 변경의 건 | 가결 | - |
| 18 | 19.08.07 | 계약이행 지급보증 담보 및 보증 제공 건 | 가결 | - |
| 19 | 19.08.08 | 유형자산 처분의 건 | 가결 | - |
| 20 | 19.08.09 | 지점 폐지의 건 | 가결 | - |
| 21 | 19.08.19 | 관계기업 연대입보의 건 | 가결 | - |
| 22 | 19.08.19 | 이행성보증(한도)거래 약정에 관한 건 | 가결 | - |
| 23 | 19.08.19 | 수출성장자금대출의 건 | 가결 | - |
| 24 | 19.09.05 | 관계기업 연대입보 기간변경의 건 | 가결 | - |
| 25 | 19.09.19 | 지급보증(한도)거래 약정에 관한 건 | 가결 | - |
| 26 | 19.09.26 | 금융기관 대출 차입에 관한 건 | 가결 | - |
| 27 | 19.09.27 | 제45기 임시주주총회 소집 결의 | 가결 | - |
| 28 | 19.09.27 | 기준일 및 명의개서정지기간 설정의 건 | 가결 | - |
| 29 | 19.09.27 | 타법인 주식취득 결정에 관한 건 | 가결 | - |
| 30 | 19.09.27 | 관계기업 금전 대여연장의 건 | 가결 | - |
&cr 다. 사외이사 현황 &cr 당사는 2017년 3월 23일 개최된 제42기 정기주주총회에서 정의균 사외이사가 연임되었고, 김병식 사외이사가 신규 선임되었습니다.&cr
라. 주요의결사항&cr 제45기에 이루어진 당사 이사회의 주요의결내역은 다음과 같습니다.
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 사외이사 | 사내이사 | |||||
| 정의균 | 김병식 | 이영규 | 손기태 | 이훈규 | 정성식 | 신정재 | ||||
| 출석률&cr90% | 출석률&cr90% | 출석률&cr100% | 출석률&cr100% | 출석률&cr100% | 출석률&cr100% | 출석률&cr100% | ||||
| 찬반여부 | ||||||||||
| 1 | 19.01.24 | 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2 | 19.02.20 | 관계기업 연대입보의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 3 | 19.02.20 | 제 44기 내부결산 별도 및 연결재무제표 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 4 | 19.02.26 | 제44기 정기주주총회 소집 결의 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 5 | 19.02.28 | 제 2회 사모 전환사채 사채권 분할의 건 | 가결 | 불참 | 불참 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 6 | 19.03.12 | 유형자산 취득을 위한 경매입찰 참가의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 7 | 19.03.18 | 수출성장자금대출의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 8 | 19.03.21 | 대표이사 선임의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 9 | 19.04.03 | 지점 설치의 건 | 가결 | 불참 | 불참 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 10 | 19.04.03 | 금융기관 대출 차입에 관한 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 11 | 19.04.25 | STEAMMASTER 社 투자 연장의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 12 | 19.05.02 | 관계회사 금전 대여의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 13 | 19.05.03 | 금융기관 외화 대출 만기 연장의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 14 | 19.05.03 | 금융기관 외화 대출 만기 연장의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 15 | 19.05.23 | 금융기관 대출 차입에 관한 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 16 | 19.06.20 | 금융기관 대출 차입에 관한 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 17 | 19.07.15 | 종속기업에 대한 담보 제공 변경의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 18 | 19.08.07 | 계약이행 지급보증 담보 및 보증 제공 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 19 | 19.08.08 | 유형자산 처분의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 20 | 19.08.09 | 지점 폐지의 건 | 가결 | 불참 | 불참 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 21 | 19.08.19 | 관계기업 연대입보의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 22 | 19.08.19 | 이행성보증(한도)거래 약정에 관한 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 23 | 19.08.19 | 수출성장자금대출의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 24 | 19.09.05 | 관계기업 연대입보 기간변경의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 25 | 19.09.19 | 지급보증(한도)거래 약정에 관한 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 26 | 19.09.26 | 금융기관 대출 차입에 관한 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 27 | 19.09.27 | 제45기 임시주주총회 소집 결의 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 28 | 19.09.27 | 기준일 및 명의개서정지기간 설정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 29 | 19.09.27 | 타법인 주식취득 결정에 관한 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 30 | 19.09.27 | 관계기업 금전 대여연장의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
마. 이사회내 위원회&cr 당사는 보고서 제출일 현재 이사회 내에 위원회가 설치되어 있지 않습니다.&cr
바. 이사의 독립성&cr 회사의 주요 경영정책을 결정하는 의사결정기구인 이사회의 구성을 보고서 작성일 기준으로 살펴보면 등기이사 7명(사내이사 5명, 사외이사 2명)으로 구성되어 있습니다. 회사경영의 중요한 의사결정과 업무집행은 이사회의 심의 및 결정을 통하여 이루어지고 있습니다. 당사는 이사회 운영규정을 제정하여 이사의 독립성이 유지되도록 성실히 준수하고 있습니다.
| 구분 | 성명 | 선임배경 | 추천인 | 회사와의 거래내역 | 최대주주와의 관계 | 임기 | 연임(횟수) |
| 사내이사 | 이영규 | 경영 총괄 | 이사회 | - | 대표이사 | 3년 | 연임(2) |
| 손기태 | 영업 총괄 | - | 계열사 임원 | 3년 | 연임(1) | ||
| 이훈규 | 경영/전략 업무 총괄 | - | 계열사 임원 | 3년 | 연임(1) | ||
| 정성식 | 재무관리 | - | 임원 | 3년 | 연임(2) | ||
| 신정재 | 영업관리 | 임원 | 3년 | 신규 | |||
| 사외이사 | 정의균 | 경영 자문 | - | - | 3년 | 연임(1) | |
| 김병식 | 경영 자문 | - | - | 3년 | 신규 |
※ 2019년 3월 21일 제44기 정기주주총회에서 이영규 대표이사 손기태 대표이사가 재선임되었습니다.&cr
바. 사외이사 교육 미실시 내역
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 | 외부감사법 개정이전 교육 미실시 |
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사의 인적사항&cr 당사는 보고서 기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근감사 1인이 감사업무를 수행하고 있습니다.
| 성 명 | 약 력 | 선임일 및 임기만료일 |
| 송영섭 | 학력&cr- 고려대 경영학과/동 대학원 회계학 석사&cr- 하버드대학교 최고 정책과정 수료&cr&cr약력&cr- 동서 회계법인 대표이사(현재)&cr- 주식회사 웰크론 감사(현재) | 선임일 : 2017.03.23. (재선임)&cr&cr만기일 : 선임 후 3년내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 결산시 까지임. |
나. 감사의 독립성&cr 당사의 감사는 감사로서의 요건을 갖추고 있으며 동사의 주식도 소유하고 있지 아니 합니다. 또한 감사는 회계와 업무를 감사하며 이사회 및 타부서로부터 독립된 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 감사는 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며 감사인의 독립성을 충분히 확보하고 있다고 판단됩니다.&cr
다. 감사의 주요 활동
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 |
| 1 | 19.01.24 | 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건 | 가결 |
| 2 | 19.02.20 | 관계기업 연대입보의 건 | 가결 |
| 3 | 19.02.20 | 제 44기 내부결산 별도 및 연결재무제표 승인의 건 | 가결 |
| 4 | 19.02.26 | 제44기 정기주주총회 소집 결의 | 가결 |
| 5 | 19.03.12 | 유형자산 취득을 위한 경매입찰 참가의 건 | 가결 |
| 6 | 19.03.18 | 수출성장자금대출의 건 | 가결 |
| 7 | 19.03.21 | 제43기 정기주주총회 | 가결 |
| 8 | 19.03.21 | 대표이사 선임의 건 | 가결 |
| 9 | 19.04.03 | 지점 설치의 건 | 가결 |
| 10 | 19.04.03 | 금융기관 대출 차입에 관한 건 | 가결 |
| 11 | 19.04.25 | STEAMMASTER 社 투자 연장의 건 | 가결 |
| 12 | 19.05.02 | 관계회사 금전 대여의 건 | 가결 |
| 13 | 19.05.03 | 금융기관 외화 대출 만기 연장의 건 | 가결 |
| 14 | 19.05.03 | 금융기관 외화 대출 만기 연장의 건 | 가결 |
| 15 | 19.05.23 | 금융기관 대출 차입에 관한 건 | 가결 |
| 16 | 19.06.20 | 금융기관 대출 차입에 관한 건 | 가결 |
| 17 | 19.07.15 | 종속기업에 대한 담보 제공 변경의 건 | 가결 |
| 18 | 19.08.07 | 계약이행 지급보증 담보 및 보증 제공 건 | 가결 |
| 19 | 19.08.08 | 유형자산 처분의 건 | 가결 |
| 20 | 19.08.19 | 관계기업 연대입보의 건 | 가결 |
| 21 | 19.08.19 | 이행성보증(한도)거래 약정에 관한 건 | 가결 |
| 22 | 19.08.19 | 수출성장자금대출의 건 | 가결 |
| 23 | 19.09.05 | 관계기업 연대입보 기간변경의 건 | 가결 |
| 24 | 19.09.19 | 지급보증(한도)거래 약정에 관한 건 | 가결 |
| 25 | 19.09.26 | 금융기관 대출 차입에 관한 건 | 가결 |
| 26 | 19.09.27 | 제45기 임시주주총회 소집 결의 | 가결 |
| 27 | 19.09.27 | 기준일 및 명의개서정지기간 설정의 건 | 가결 |
| 28 | 19.09.27 | 타법인 주식취득 결정에 관한 건 | 가결 |
| 29 | 19.09.27 | 관계기업 금전 대여연장의 건 | 가결 |
라. 감사 교육실시 현황
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 | 외부감사법 개정이전 교육 미실시 |
마. 감사 지원조직 현황
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
| - | - | - | - |
바. 준법지원인등에 관한 사항&cr- 본 보고서 제출일 현재 당사에 선임된 준법지원인은 없습니다. &cr
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항
가. 주주의 의결권 행사에 관한 사항&cr 당사는 보고서 기준일 현재 상법 제382조의 2에서 정하는 집중투표의 방법을 채택하고 있지 않습니다. 또한 서면투표제 또는 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다.&cr&cr 나. 소수주주권의 행사여부&cr 당사는 설립일 이후 소수주주권의 행사가 없습니다.&cr&cr 다. 경영권 경쟁&cr 당사는 설립일 이후 경영지배권에 관하여 경쟁이 없었습니다.
Ⅵ. 주주에 관한 사항
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
| (기준일 : | 2019년 09월 30일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 기 말 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)웰크론한텍 | 본인 | 보통주 | 4,685,468 | 30.49 | 4,685,468 | 29.85 | - |
| 이영규 | 대표이사 | 보통주 | 1,728,227 | 11.25 | 1,728,227 | 11.01 | - |
| 손기태 | 대표이사 | 보통주 | 69,678 | 0.45 | 69,678 | 0.44 | - |
| 신정재 | 특수관계인 | 보통주 | 9,264 | 0.06 | 21,814 | 0.14 | - |
| 계 | 보통주 | 6,492,637 | 42.25 | 6,505,187 | 41.44 | - | |
| 종류주 | - | - | - | - | - |
2. 최대주주의 개요 &cr 가. 최대주주 및 그 지분율 (2019. 09. 30. 현재) &cr 당사 최대주주는 (주)웰크론한텍이며, 그 지분(율)은 4,685,468주(29.85%)로서 특수관계인을 포함하여 6,505,187주(지분율 41.44%)입니다.
나. 최대 주주(법 인 또는 단체) &cr 1) 최대 주주(법 인 또는 단체) (기준일 : 2019년 09월 30일)
| 명 칭 | 출자자수&cr(명) | 대표이사&cr(대표조합원) | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | 최대주주&cr(최대출자자) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)웰크론한텍 | 4,144 | 이영규 | 5.20 | - | - | (주)웰크론 | 27.62 |
| - | - | - | - | - | - |
※ 상기 출자자수는 2018년말 주주명부폐쇄일 기준 보통주식 주주수 입니다.&cr
2) 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역
| 변동일 | 대표이사&cr(대표조합원) | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | 최대주주&cr(최대출자자) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2016년 02월 25일 | 이영규 | 5.59 | - | - | (주)웰크론 | 23.06 |
| 2017년 10월 27일 | 이영규 | 5.24 | - | - | (주)웰크론 | 27.83 |
| 2017년 11월 01일 | 이영규 | 5.20 | - | - | (주)웰크론 | 27.62 |
| 2019년 09월 20일 | 이영규 | 5.16 | - | - | (주)웰크론 | 27.42 |
3) 재무현황&cr 당사 최대주주인 (주)웰크론한텍의 최근 재무현황입니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | (주)웰크론한텍 |
| 자산총계 | 118,943 |
| 부채총계 | 61,081 |
| 자본총계 | 57,862 |
| 매출액 | 182,625 |
| 영업이익 | 3,186 |
| 당기순이익 | -7,013 |
※ 별도 재무제표 기준(2018년)&cr
4) 사업현황&cr당사 최대주주인 (주)웰크론한텍은 1995년 1월 12일 법인이 설립되었으며, 2008년 7월 18일 코스닥시장에 상장되었습니다. 보고서 작성 기준일 현재 영위하고 있는 주요 사업은 에너지절감산업설비, 식품제약설비, 환경설비, 해수담수화설비 플랜트종합건설 등입니다.
다. 법인 또는 단체의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우&cr 1) 최대 주주(법 인 또는 단체) (기준일 : 2019년 09월 30일)
| 명 칭 | 출자자수&cr(명) | 대표이사&cr(대표조합원) | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | 최대주주&cr(최대출자자) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)웰크론 | 17,076 | 이영규 | 16.93 | - | - | 이영규 | 16.93 |
| - | - | - | - | - | - |
※ 상기 출자자수는 2018년말 주주명부폐쇄일 기준 보통주식 주주수 입니다.&cr
2) 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역
| 변동일 | 대표이사&cr(대표조합원) | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | 최대주주&cr(최대출자자) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2015.04.28 | 이영규 | 17.52 | - | - | 이영규 | 17.52 |
| 2015.05.27 | 이영규 | 17.41 | - | - | 이영규 | 17.41 |
| 2015.11.23 | 이영규 | 17.15 | - | - | 이영규 | 17.15 |
| 2016.02.19 | 이영규 | 17.09 | - | - | 이영규 | 17.09 |
| 2018.12.13 | 이영규 | 16.93 | - | - | 이영규 | 16.93 |
3) 재무현황&cr 당사 최대주주인 (주)웰크론한텍의 최대주주인 (주)웰크론의 최근 재무현황입니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | (주)웰크론 |
| 자산총계 | 132,525 |
| 부채총계 | 65,435 |
| 자본총계 | 67,090 |
| 매출액 | 104,293 |
| 영업이익 | 5,766 |
| 당기순이익 | 3,135 |
※ 별도 재무제표 기준(2018년)
3. 최대주주 변동현황
| (기준일 : | 2019년 09월 30일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2015년 02월 12일 | (주)웰크론한텍 | 5,385,468 | 35.31 | 신주인수권행사 | - |
| 2015년 04월 04일 | (주)웰크론한텍 | 6,185,468 | 40.55 | 장내매수 | - |
| 2018년 06월 11일 | (주)웰크론한텍 | 4,685,468 | 30.72 | 장내매도 | - |
주2) 2019년 03월말 기준 전환청구행사로 인한 추가상장으로 최대주주 지분율이 29.85%로 변동되었습니다.(발행주식 총수 15,696,294)
4. 주식의 분포 &cr 가. 주식 소유현황&cr 당 기 현재 당사 지분의 5%이상을 보유하고 있는 주주는 최대주주인 (주)웰크론한텍과 대표이사인 이영규 입니다.
| (기준일 : | 2019년 09월 30일 | ) | (단위 : 주) |
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | (주)웰크론한텍 | 4,685,468 | 29.85% | - |
| 이영규 | 1,728,227 | 11.01% | - | |
| 우리사주조합 | 6,000 | 0.04% | - |
주) 2019년 03월말 기준 전환청구행사로 인한 추가상장으로 5%이상을 보유하고 있는 주주는 최대주주인 (주)웰크론한텍 지분율이 29.85%, 대표이사 이영규 지분율이 11.01%로 변동되었습니다.(발행주식 총수 15,696,294)&cr
나. 소액주주현황
소액주주현황
| (기준일 : | 2018년 12월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주주 | 보유주식 | 비 고 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 주주수 | 비율 | 주식수 | 비율 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 | 1,628 | 99.57% | 7,347,181 | 47.81% | - |
※ 2018년 12월 31일자 주주명부 기준입니다.&cr
5. 주식사 무
| 정관상 신주인수권의 내용 | 제9조(신주인수권)&cr① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다.&cr② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.&cr1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우&cr2. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우&cr3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우&cr4. 근로복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우&cr5. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자 및 기타 이사회에서 정한 자에게 신주를발행하는 경우&cr6. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산,판매,자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우&cr7. 주권을 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우&cr③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.&cr④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. | ||
| 결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 3월중 |
| 주주명부폐쇄시기 | 매년 1월 1일 ~ 1월 10일 | ||
| 주권의 종류 | - | ||
| 명의개서대리인 | 한국예탁결제원 | ||
| 주주의 특전 | - | 공고방법 | 당사 홈페이지 전자공고 &cr부득이한 경우 한국경제신문 |
6. 주가 및 주식거래실적
(단위 : 주)
| 구분 | 2019. 09. | 2019. 08. | 2019. 07. | 2019. 06. | 2019. 05. | 2019. 04. | ||
| 보통주 | 주가 | 최고 | 2,090 | 2,270 | 2,720 | 2,900 | 2,795 | 2,925 |
| 최저 | 1,935 | 1,800 | 2,090 | 2,465 | 2,415 | 2,705 | ||
| 평균 | 2,026 | 1,949 | 2,401 | 2,727 | 2,615 | 2,790 | ||
| 거래량 | 최고(일) | 183,406 | 7,592,971 | 203,412 | 3,397,915 | 172,485 | 148,916 | |
| 최저(일) | 46,970 | 16,430 | 44,115 | 13,236 | 19,170 | 19,092 | ||
| 월간 | 2,073,833 | 10,094,879 | 2,144,021 | 5,687,270 | 1,742,053 | 1,429,038 | ||
| 월평균 | 109,149 | 480,709 | 93,218 | 299,330 | 82,955 | 64,956 |
※ 금액은 종가 기준입니다. (자료 출처 : 한국거래소)&cr
Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항
1. 임원 및 직원의 현황
가. 임원의 현황
| (기준일 : | 2019년 09월 30일 | ) | (단위 : 주) |
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 | |||||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 이영규 | 남 | 1959년 11월 | 대표이사 | 등기임원 | 상근 | 경영&cr총괄 | 현 (주)웰크론 대표이사&cr현 (주)웰크론헬스케어 대표이사&cr현 (주)웰크론한텍 대표이사 | 1,728,227 | - | 대표이사 | 9년 6개월 | 2022.03.23 |
| 손기태 | 남 | 1966년 10월 | 대표이사 | 등기임원 | 상근 | 영업&cr총괄 | 인하공대 학사&cr(주)SK 근무&cr현 (주)웰크론강원 대표이사 | 69,678 | - | 계열사 임원 | 20년 | 2022.03.23 |
| 이훈규 | 남 | 1963년 08월 | 전무이사 | 등기임원 | 상근 | 관리&cr총괄 | (주)현대전자 미국법인&cr(주)웰크론 전략기획실&cr현 (주)웰크론강원 경영지원본부장 | - | - | 계열사 임원 | 7년 10개월 | 2021.03.22 |
| 정성식 | 남 | 1968년 05월 | 이사 | 등기임원 | 상근 | 재무&cr관리 | (주)금강화섬 재경부&cr현 (주)웰크론 재경본부&cr현 (주)웰크론한텍 경영기획부 | - | - | 임원 | 9년 6개월 | 2021.03.22 |
| 신정재 | 여 | 1965년 02월 | 이사 | 등기임원 | 상근 | 영업&cr관리 | 현 웰크론 부사장&cr현 웰크론헬스케어 부사장 | 21,814 | - | 임원 | 2년 6개월 | 2020.03.22 |
| 정의균 | 남 | 1947년 11월 | 사외이사 | 등기임원 | 비상근 | 경영자문 | 한미파슨스 전무이사&cr현 충북대학 겸임교수 | - | - | - | 5년 6개월 | 2020.03.22 |
| 김병식 | 남 | 1950년 02월 | 사외이사 | 등기임원 | 비상근 | 경영자문 | 전 전력거래소 계통운영처장&cr전 한국전력 발전처 부처장 | - | - | - | 2년 6개월 | 2020.03.22 |
| 송영섭 | 남 | 1961년 09월 | 감사 | 등기임원 | 상근 | 감사 | 고려대학교 경영대학원&cr동서회계법인 대표이사 | - | - | 감사 | 5년 6개월 | 2020.03.22 |
| 홍문원 | 남 | 1958년 02월 | 전무이사 | 미등기임원 | 상근 | 기술총괄 | 영남대학교 학사&crSK건설(주)&cr현 (주)웰크론강원 기술본부 | - | - | - | 18년 9개월 | - |
| 임인호 | 남 | 1968년 10월 | 상무이사 | 미등기임원 | 상근 | 생산총괄 | 현 (주)웰크론강원 생산공사본부장 | - | - | - | 17년 11개월 | - |
| 김규석 | 남 | 1960년 03월 | 상무이사 | 미등기임원 | 상근 | 생산기술 | 현 (주)웰크론강원 생산공사본부 | - | - | - | 13년 9개월 | - |
| 차성현 | 남 | 1961년 05월 | 상무이사 | 미등기임원 | 상근 | 영업 | 한국비엔텍(주)&cr현 (주)웰크론강원 영업본부 | - | - | - | 7년 3개월 | - |
| 정동주 | 남 | 1963년 05월 | 상무이사 | 미등기임원 | 상근 | 기술 | 현 (주)웰크론강원 기술본부 | - | - | - | 2년 8개월 | - |
| 김인수 | 남 | 1968년 12월 | 이사 | 미등기임원 | 상근 | 경영지원 | 현 (주)웰크론강원 경영지원본부 | 6,000 | - | - | 24년 11개월 | - |
나. 직원의 현황
| (기준일 : | 2019년 09월 30일 | ) | (단위 : 천원) |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 비고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기간의&cr정함이 없는&cr근로자 | 기간제&cr근로자 | 합 계 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제조 | 남 | 85 | - | 5 | - | 90 | 07년 3개월 | 3,495,780 | 4,316 | - |
| 제조 | 여 | 8 | - | 1 | - | 9 | 04년 1개월 | 281,426 | 3,474 | - |
| 합 계 | 93 | - | 6 | - | 99 | - | 3,777,206 | - | - |
※ 기간의 정함이 없는 근로자 : 정규직, 종전에 기간제 근로자 등이 기간의 정함이 없는 근로자로 전환된 자&cr※ 기간제 근로자 : '기간제 및 단시간근로자보호등에 관한 법률' 제2조제1호의 기간제 근로자&cr※ 단시간 근로자 : 사용자가 고용한 근로자로서 기간의 정함이 없는 근로자 및 기간제 근로자 중 '근로기준법' 제2조제1항제8호의 근로자&cr※ 1인당 평균급여액은 월기준입니다.&cr
다. 미등기임원 보수 현황
| (기준일 : | 2019년 09월 30일 | ) | (단위 : 원) |
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 | 6 | 417,231,700 | 69,538,617 | - |
2. 임원의 보수 등
가. 이사ㆍ감사 전체의 보수현황&cr 1. 주주총회 승인금액
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 이사 보수한도 | 7 | 2,000,000,000 | - |
| 감사 보수한도 | 1 | 100,000,000 | - |
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
| (단위 : 원) |
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 8 | 657,042,518 | 82,130,315 | - |
2-2. 유형별
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | 5 | 576,042,518 | 115,208,504 | - |
| 사외이사&cr(감사위원회 위원 제외) | 2 | 54,000,000 | 27,000,000 | - |
| 감사위원회 위원 | - | - | - | - |
| 감사 | 1 | 27,000,000 | 27,000,000 | - |
&cr 나. 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황&cr 1. 개인별 보수지급금액&cr - 해당사항 없음
| (단위 : 원) |
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
| - | - | - | - |
2. 산정기준 및 방법
- 해당사항 없음&cr
다. 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황
1. 개인별 보수지급금액&cr - 해당사항 없음
| (단위 : 원) |
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
| - | - | - | - |
2. 산정기준 및 방법
- 해당사항 없음&cr
라. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황&cr 1. 이사·감사에게 부여한 주식매수선택권
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 인원수 | 주식매수선택권의 공정가치 총액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 등기이사 | 1 | 51,090,000 | - |
| 사외이사 | - | - | - |
| 감사위원회 위원 또는 감사 | 1 | 136,240,000 | - |
| 계 | 2 | 187,330,000 | - |
※ 당분기말 현재 당사가 보유하고 있는 주식매수선택권의 공정가치 계산시 사용된 방법 및 가정은 다음과 같습니다.
| 부여일 | 무위험이자율(*1) | 예상주가변동성 | 기대행사기간 | 공정가치 |
| 2013년 3월 21일 | 2.68% | 90.56% | 4.5년 | 3,406원 |
| (*1) | 무위험이자율은 3년 만기 국공채 수익률을 기준으로 산정하였습니다. |
2. 미행사된 주식매수선택권
| (기준일 : | 2019년 09월 30일 | ) | (단위 : 원, 주) |
| 부여&cr받은자 | 관 계 | 부여일 | 부여방법 | 주식의&cr종류 | 변동수량 | 미행사&cr수량 | 행사기간 | 행사&cr가격 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 부여 | 행사 | 취소 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 손기태 | 등기임원 | 2013.03.21 | 신주발행자기주식교부차액보상 | 보통주 | 15,000 | - | - | 15,000 | 2015.03.21&cr~&cr2020.03.21 | 3,952 |
| 홍문원 | 미등기임원 | 2013.03.21 | 신주발행자기주식교부차액보상 | 보통주 | 15,000 | - | - | 15,000 | 2015.03.21&cr~&cr2020.03.21 | 3,952 |
| 김규석 | 미등기임원 | 2013.03.21 | 신주발행자기주식교부차액보상 | 보통주 | 10,000 | - | - | 10,000 | 2015.03.21&cr~&cr2020.03.21 | 3,952 |
| 임인호 | 미등기임원 | 2013.03.21 | 신주발행자기주식교부차액보상 | 보통주 | 10,000 | - | - | 10,000 | 2015.03.21&cr~&cr2020.03.21 | 3,952 |
| 차성현 | 미등기임원 | 2013.03.21 | 신주발행자기주식교부차액보상 | 보통주 | 6,000 | - | - | 6,000 | 2015.03.21&cr~&cr2020.03.21 | 3,952 |
| 송영섭 | 등기임원 | 2013.03.21 | 신주발행자기주식교부차액보상 | 보통주 | 40,000 | - | - | 40,000 | 2015.03.21&cr~&cr2020.03.21 | 3,952 |
| 김인수&cr외&cr58명 | 직원 | 2013.03.21 | 신주발행자기주식교부차액보상 | 보통주 | 181,000 | - | - | 181,000 | 2015.03.21&cr~&cr2020.03.21 | 3,952 |
| 소계 | - | - | - | - | 277,000 | - | - | 277,000 | - | - |
Ⅷ. 계열회사 등에 관한 사항
지분구조도.jpg 지분구조도
&cr
| 기업집단의 명칭 | 계열회사명 | 법인등록번호 | 비고 |
| 웰크론그룹 | (주)웰크론 | 110111-0860216 | - |
| (주)웰크론한텍 | 110111-1118276 | - | |
| (주)웰크론강원 | 110111-0191398 | - | |
| (주)웰크론헬스케어 | 120111-0296039 | - | |
| Welcron Global Vietnam Joint Stock Company | 472033000600 | 베트남 법인 | |
| (주)제주그린파워 | 220111-0132000 | 연결대상법인 | |
| (주)이마리그린파워 | 3000-01-010479 | 일본 법인 | |
| Global Star Hong Kong | 68376198-000-10-17-5 | 국외 | |
| Shanghai Yingji Internati onal | 91310000MA1GBU0J09 | 국외 | |
| 동원건축사사무소 | 110111-5305613 | - | |
| 농업회사법인 해들녘(주) | 201411-0019594 | - | |
| 주식회사 한강바이오폴리스 | 110111-6818045 | - |
&cr 나. 임원 겸직 현황
| 겸직임원 | 겸직회사 | ||
| 성명 | 직위 | 회사명 | 직위 |
| 이영규 | 대표이사 | (주)웰크론, (주)웰크론한텍, (주)웰크론헬스케어 | 대표이사 |
| 손기태 | 대표이사 | (주)제주그린파워 | 대표이사 |
| 신정재 | 등기이사 | (주)웰크론, (주)웰크론한텍, (주)웰크론헬스케어 | 등기이사 |
| 정성식 | 등기이사 | (주)웰크론, (주)웰크론한텍, (주)제주그린파워 | 등기이사 |
| IMARI GREEN POWER Co., Ltd, 농업회사법인 해들녘(주) | 감사 | ||
| 송영섭 | 감사 | (주)웰크론, (주)웰크론한텍, (주)웰크론헬스케어, (주)제주그린파워 | 감사 |
타법인출자 현황
| (기준일 : | 2019년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원, 주, %) |
| 법인명 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | 증가(감소) | 기말잔액 | 최근사업연도&cr재무현황 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 | |||||||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)웰크론&cr(상장) | 2014.12.18 | 투자 | 2,288 | 967,032 | 3.79% | 2,761 | - | - | 527 | 967,032 | 3.56% | 3,288 | 345,679 | 6,474 |
| (주)앤디포스&cr(상장) | 2018.12.19 | 투자 | 2,320 | 165,720 | 1.00% | 2,403 | -165,720 | -2,403 | 31 | 6,212 | - | 31 | 130,369 | -13,602 |
| WELCRON GLOBAL &crVIETNAM JOINT &crSTOCK COMPANY*&cr(비상장 해외법인) | 2013.08.13 | 투자 | 1,001 | 26,217 | 14.61% | - | - | - | - | 26,217 | 14.61% | - | 13,225 | 818 |
| (주)웰크론헬스케어&cr(비상장) | 2019.09.27 | 투자 | - | - | 0.00% | - | 2,207,932 | - | - | 2,207,932 | 16.02% | - | 13,614 | -219 |
| (주)매일방송&cr(비상장) | 2011.03.22 | 투자 | 400 | 53,334 | 0.1% | 324 | - | - | - | 53,334 | 0.1% | 324 | 435,586 | -781 |
| 자본재공제조합&cr(비상장) | 1997.09.12 | 투자 | 5 | 34 | 0.27% | 34 | - | - | 7 | 34 | 0.59% | 41 | 324,110 | 6,038 |
| 자본재공제조합&cr(비상장) | 1999.05.21 | 투자 | 50 | 1,850 | 0.17% | 370 | - | - | 82 | 1,850 | 0.17% | 452 | 324,110 | 6,038 |
| (주)제주그린파워&cr(비상장) | 2015.08.05 | 경영참여 | 500 | 560,000 | 52.84% | 2,152 | - | - | -1,581 | 560,000 | 52.84% | 571 | 11,347 | -570 |
| 올리패스(주) | 2019.09.20 | 투자 | 60 | 3,000 | 0.02% | 60 | - | - | -4 | 3,000 | 0.02% | 56 | 34,519 | -27,825 |
| 합 계 | 1,777,187 | - | 8,104 | 2,042,212 | -2,403 | -938 | 3,825,611 | - | 4,763 | - | - |
※ 최근사업연도 재무현황은 2018년 12월 31일말 연결기준입니다. &cr※ 주식감액 사유(장부가액)&cr * WELCRON GLOBAL VIETNAM JOINT STOCK COMPANY: 영업손실&cr※ 2019년 당분기말 현재 (주)웰크론헬스케어의 대여금을 출자전환하여 2,207,932주 최초 취득하였습니다.
Ⅸ. 이해관계자와의 거래내용
1. 대주주등에 대한 신용공여 등 &cr&cr 가. 특수관계자와의 주요거래&cr (기준일 : 2019년 09월 30일)
| (단위: 원) | ||||
| 특수관계자 | 관계 | 과목 | 거래금액 | |
| 당분기 | 전분기 | |||
| ㈜웰크론 | 최상위 &cr지배회사 | 지급수수료등&cr 매입 | 402,051,188 | 440,259,200 |
| ㈜웰크론한텍 | 지배회사 | 매출 | 5,325,409,123 | 1,757,970,000 |
| ㈜웰크론헬스케어 | 관계회사 | 소모품 등 매입 | 21,753,681 | 3,363,000 |
| (단위: 원) | ||||
| 특수관계자 | 관계 | 과목 | 거래금액 | 기말잔액 |
| ㈜웰크론 | 최상위 &cr지배회사 | 보증금 | (1,000,000,000) | 780,000,000 |
| ㈜웰크론헬스케어 | 관계회사 | 단기대여금(*1) | (832,184,840) | 322,518,615 |
| ㈜웰크론헬스케어 | 관계회사 | 장기대여금(*1) | (209,196,510) | - |
| ㈜웰크론헬스케어 | 관계회사 | 이자수익 | 46,356,248 | - |
(*1) 출자전환으로 인한 대여금감소&cr
나. 지급보증 등
| (단위 : 원, 달러) |
| 성명(법인명) | 회사와의 &cr관계 | 보증내용 | 시행일 | 변동내역 | 비고 | |||
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | |||||
| WELCRON GLOBAL VIETNAM JOINT &crSTOCK COMPANY | 관계기업 | 운전자금&cr 일람불 &cr신용장 한도 | 2014.02.21 | USD 2,000,000 | - | - | USD 2,000,000 | 채권자 : SHINHAN BANK VIETNAM&cr보증기 간 : 2020년 2월 21일까지 |
| (주)제주그린파워 | 종속회사 | 시설자금 | 2015.12.29 | 9,400,000,000 | - | - | 9,400,000,000 | 채권자 : 기업은행 구로동기업금융지점&cr보증기간 : 본 채무 상환시까지&cr담보제공 내역&cr - 예금 : 4,400,000,000 원&cr - 토지 및 건물 : 5,000,000,000 원 |
2. 대 주주와의 자산양수도 등
해당사항 없습니다. &cr
3. 대주주와의 영업거래
| (단위 : 원) |
| 회사명 | 관계 | 계약일자 | 거래내용 | 거래종류 | 거래금액 | 기말금액 | ||
| 당기 | 전기 | 당기 | 전기 | |||||
| ㈜웰크론한텍 | 지배회사 | 2017.04.11 ~ &cr2019.12.31 | 계약명 : 대산 SRF Power Plant Boiler Package &cr납품 및 설치공사(계약금액 : 20,150,000,000 ) | 매출 | 4,190,340,128 | 6,820,605,000 | - | - |
| 매출채권 | 4,237,177,444 | 686,665,000 | 4,923,842,444 | 686,665,000 | ||||
| ㈜웰크론한텍 | 지배회사 | 2018.12.13 ~&cr2020.08.28 | 계약명 : 성서 BIO-SRF 생산시설 및 발전소&cr (계약금액 : 9,916,500,000) | 매출 | 1,135,068,995 | 63,835,855 | - | - |
| 매출채권 | 207,254,850 | - | 207,254,850 | - | ||||
| 선수금 | (927,814,145) | 927,814,145 | - | 927,814,145 |
4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래
해당사항 없습니다.&cr
X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 공시 내용의 진행 변경사항 및 주주총회 현황&cr 가. 신고한 주요경영사항의 진행상황
| 신고 일자 | 제 목 | 신 고 내 용 | 신고사항의 진행상황 |
| - | - | - | - |
해당사항 없습니다. &cr &cr 나. 주주총회의사록 요약
| 주총일자 | 안건 | 결의내용 | 비고 |
| 제41기 정기주주총회&cr(2016.03.24) | 1. 재무제표 승인의 건&cr2. 정관 일부 변경의 건&cr3-1. 사내이사 이영규 선임의 건&cr3-2. 사내이사 손기태 선임의 건&cr4. 이사 보수한도 승인의 건&cr5. 감사 보수한도 승인의 건 | 1. 원안대로 통과&cr2. 원안대로 통과&cr3-1. 사내이사 이영규 재선임&cr3-2. 사내이사 손기태 재선임&cr4. 이사보수한도 20억원&cr5. 감사보수한도 1억원 | - |
| 제42기 정기주주총회&cr(2017.03.23) | 1. 재무제표 승인의 건&cr2. 정관 일부 변경의 건&cr3-1. 사내이사 신정재 선임의 건&cr3-2. 사외이사 정의균 선임의 건&cr3-3. 사외이사 김병식 선임의 건&cr4. 감사 송영섭 선임의 건&cr5. 이사 보수한도 승인의 건&cr6. 감사 보수한도 승인의 건 | 1. 원안대로 통과&cr2. 원안대로 통과&cr3-1. 사내이사 신정재 신규 선임&cr3-2. 사외이사 정의균 재선임&cr3-3. 사외이사 김병식 신규 선임&cr4. 감사 송영섭 재선임&cr5. 이사보수한도 20억원&cr6. 감사보수한도 1억원 | - |
| 제43기 정기주주총회&cr(2018.03.22) | 1. 재무제표 승인의 건&cr2-1. 사내이사 이훈규 선임의 건&cr2-2. 사내이사 정성식 선임의 건&cr3. 이사 보수한도 승인의 건&cr4. 감사 보수한도 승인의 건 | 1. 원안대로 통과&cr2-1. 사내이사 이훈규 재선임&cr2-2. 사내이사 정성식 재선임&cr3. 이사보수한도 20억원&cr4. 감사보수한도 1억원 | - |
| 제44기 임시주주총회&cr(2018.08.31) | 1. 정관 일부 변경의 건 | 1. 원안대로 통과 | - |
| 제 44기 정기주주총회&cr(2019.03.21) | 1. 재무제표 승인의 건&cr2. 정관 일부 변경의 건&cr3-1. 사내이사 이영규 선임의 건&cr3-2. 사내이사 손기태 선임의 건&cr4. 이사 보수한도 승인의 건&cr5. 감사 보수한도 승인의 건 | 1. 원안대로 통과&cr2. 원안대로 통과&cr3-1. 사내이사 이영규 재선임&cr3-2. 사내이사 손기태 재선임&cr4. 이사보수한도 20억원&cr5. 감사보수한도 1억원 | - 제2호의안(정관 일부 변경의 건)중 사업목적 추가를 제외한 정관변경에 관하여 승인 가결됨. |
2. 우발채무 등&cr 가. 중요한 소송사건 등&cr 당기 현재 계류중인 소송사건은 없습니다.&cr&cr 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (기준일 : 2019년 09월 30일) | [구분 : 수표] (단위 : 원 ) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | - | - | - |
| 금융기관(은행제외) | 서울보증보험(2매) | 백지 | 견질용(*)&cr(마가07058727~8) |
| 법 인 | - | - | - |
| 기타(개인) | - | - | - |
다. 채무보증 현황
| (기준일 : 2019년 09월 30일) | (단위 : 천원) |
| 채무자 | 채권자 | 채무보증금액 | 채무보증잔액 | 채무보증기간 | 비고 |
| WELCRON GLOBAL VIETNAM JOINT STOCK COMPANY&cr (관계회사) | 신한은행 | 2,143,800&cr(USD 2,000,000) | 2,143,800&cr(USD 2,000,000) | 2014.02.21. 부터&cr2020.02.21. 까지 | 환율 적용 : &cr1,071.90원/달러(2014.02.21) |
라. 채무인수약정 현황&cr 해당사항이 없습니다.&cr
마. 그 밖의 우발채무 등&cr 1) 무역금융 및 구매자금
| (기준일 : 2019년 09월 30일) | (단위 : 원, 달러, 유로) |
| 차입기관 | 차입종목 | 통화 | 한도액 | 사용액 | 잔여한도 |
| 수출입은행 | 포괄수출금융 | USD | 1,000,000.00 | - | 1,000,000.00 |
| 포괄수출금융 | EUR | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||
| KDB산업은행 | 운영자금 | USD | 600,000.00 | - | 600,000.00 |
| 운영자금 | EUR | 900,000.00 | 900,000.00 | ||
| 합계 | USD | 1,600,000.00 | - | 1,600,000.00 | |
| EUR | 1,900,000.00 | - | 1,900,000.00 |
&cr 2) 수입오픈 약정 등에 관한 사항
| (기준일 : 2019년 09월 30일) | (단위 : 달러) |
| (외화단위: 1USD, 1EUR, 원화단위:원) | ||||
| 금융기관 | 약정내역 | 한도금액 | 사용액 | 사용잔액 |
| 기업은행 | 일람불수입신용장 | $4,000,000.00 | - | $4,000,000.00 |
| 국민은행 | $550,000.00 | - | $550,000.00 | |
| KEB하나은행 | $2,000,000.00 | - | $2,000,000.00 | |
| 우리은행 | $1,600,000.00 | - | $1,600,000.00 | |
| 합계 | USD | $8,150,000.00 | - | $8,150,000.00 |
3) 기타 금융거래 약정에 관한 내역
| (기준일 : 2019년 09월 30일) | (외화단위: 1USD, 1EUR, 원화단위:원) |
| 금융기관 | 내용 | 약정금액 | 사용액 | 사용잔액 |
| 기업은행 | 마이너스한도대출 | 500,000,000 | - | 500,000,000 |
| 선물환 | ? 600,000.00 | - | ? 600,000.00 | |
| 외상매출채권 | 15,000,000,000 | 986,826,200 | 14,013,173,800 | |
| 중소운전자금대출 | 1,300,000,000 | 1,300,000,000 | - | |
| 시설자금대출 | 3,420,000,000 | 3,420,000,000 | - | |
| 신한은행 | 마이너스한도대출 | 800,000,000 | - | 800,000,000 |
| 전자방식외담대 | 2,500,000,000 | 71,060,000 | 2,428,940,000 | |
| 국민은행 | 마이너스한도대출 | 200,000,000 | - | 200,000,000 |
| 우리은행 | 마이너스한도대출 | 100,000,000 | - | 100,000,000 |
| 파생상품 | $200,000.00 | - | $200,000.00 | |
| 경남은행 | 파생상품 | $19,200,000.00 | $11,100,000.00 | $8,100,000.00 |
| 부산은행 | 파생상품 | $15,000,000.00 | $7,400,000.00 | $7,600,000.00 |
| 농협은행 | 파생상품 | $12,000,000.00 | $8,750,000.00 | $3,250,000.00 |
| 중국은행 | 파생상품 및 지급보증(*) | $8,000,000.00 | $1,581,000.00 | $6,419,000.00 |
| 수출입은행 | 지급보증 | $8,000,000.00 | $4,011,922.50 | $3,988,077.50 |
| 합계 | USD | $62,400,000.00 | $32,842,922.50 | $29,557,077.50 |
| EUR | ? 600,000.00 | - | ? 600,000.00 | |
| KRW | 23,820,000,000 | 5,777,886,200 | 18,042,113,800 |
(*) 총 한도 USD8,000,000중 USD3,000,000은 FX거래 전용한도임.&cr
3. 제재현황 등 그 밖의 사항 &cr 가. 제재현황&cr 해당사항 없습니다. &cr&cr 나 . 작성기준일 이후 발생한 주요사항 &cr 해당사항 없습니다. &cr &cr 다. 중소기업기준 검토표 &cr당사는 본 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조에 의해 중소기업에 해당합니다. (중소기업기본법 제2조3항에 따른 중소기업 유예기간)
2019년 중소기업 확인서.jpg 2019년 중소기업 확인서
&cr 라. 직접금융 자금의 사용
1) 공모자금의 사용내역&cr공시서류작성대상기간중 조달한 공모자금은 없습니다.
&cr 2) 사모자금의 사용내역
| (기준일 : | 2019년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 납입일 | 주요사항보고서의&cr 자금사용 계획 | 실제 자금사용&cr 내역 | 차이발생 사유 등 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제2회 무기명식 이권부 &cr무보증 사모 전환사채 | 2017년 11월 17일 | 운영자금 | 5,000 | 운영자금 | 5,000 | - |
| 제3회 무기명식 이권부 &cr무보증 사모 전환사채 | 2018년 06월 14일 | 타법인취득 및 운영자금 | 18,000 | 운영자금 및 조기상환 | 18,000 | - |
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