Regulatory Filings • Nov 29, 2019
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투자설명서 1.5 모베이스전자 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon:정정신고(발행조건및가액이확정된경우).LCommon 투 자 설 명 서
| &cr2019년 11월 29일&cr | |
| ( 발 행 회 사 명 )&cr주식회사 모베이스전자 | |
| ( 증권의 종목과 발행증권수 )&cr주식회사 모베이스전자 기명식 보통주 25,000,000주 | |
| ( 모 집 또는 매 출 총 액 )&cr 28,375,000,000원 | |
| 1. 증권신고의 효력발생일 :&cr | 2019년 11월 29일 |
| 2. 모집가액 :&cr | 1,135원 (예정) |
| 3. 청약기간 :&cr | 구주주 청약 : 2019년 12월 20일 ~ 2019년 12월 23일 &cr일반공모 청약 : 2019년 12월 26일 ~ 2019년 12월 27일&cr |
| 4. 납입기일 :&cr | 2019년 12월 31일 |
| 5. 증권신고서 및 투자설명서의 열람장소&cr | |
| 가. 증권신고서 :&cr | 전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 &cr → http://dart.fss.or.kr |
| 나. 일괄신고 추가서류 :&cr | 해당사항 없음 |
| 다. 투자설명서 : | 전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 &cr → http://dart.fss.or.kr |
| 서면문서 : (주)모베이스전자&cr → 경기도 수원시 권선구 산업로 156번길 100&cr DB금융투자(주)&cr → 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 32 | |
| 6. 안정조작 또는 시장조성에 관한 사항 | |
| 해당사항 없음&cr&cr |
이 투자설명서에 대한 증권신고의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 이 투자설명서의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.
( 대 표 주 관 회 사 명 )&crDB금융투자 주식회사
◆click◆ 『투자결정시 유의사항』 삽입 10601#*투자결정시유의사항.dsl 【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 첨부1 - 대표이사등의확인서명.jpg 첨부1 - 대표이사등의확인서명
【 본 문 】 ◆click◆ 『본문』 삽입 10601#*본문*.dsl 1_본문-지분증권,채무증권,증권예탁증권,투자계약증권의경우 요약정보
1. 핵심투자위험
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 사업위험 | 가. 글로벌 경기 불확실성 증대에 관한 위험&cr &cr 당사가 영위하는 자동차 부품 산업은 전 방산업인 자동차산업 경기에 크게 영향을 받는 산업으로 세계 경제 성장률, 환율 등 글로벌 경기변동에 민감한 산업 입니다. 또한, 미, 중 무역갈등 여파, 브렉시트 불확실성, 중동 등에서의 지정학적 긴장 고조 등이 세계 경제의 성장세를 위축 시키고 있는 상황에서 국내외 자동차 관련 산업이 악영향을 받을 가능성 이 있으며, 최근 선진국의 산업 생산 감소 및 중국 등 신흥국 경제의 성장 둔화흐름으로 인한 부정적 전망 으 로 당사가 영위하는 자동차 부품산업에도 부정적 영향 을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의 하시기 바랍니다. &cr&cr&cr 나. 자동차 산업의 정체 위험 &cr &cr 당사는 자동차부품 사업부의 단일 사업부 로 사업을 영위하고 있습니다. 자동차용 전자부품 및 전장부품을 생산 및 공급하고 있으며 동 제품의 경우 자동차에 장착되는 제품으로 전방산업인 자동차 산업의 시장상황 및 경기변동 등에 실적이 영향을 받고 있습니다. 최근 글로벌 자동차산업은 각국의 보호무역주의 강화, 미국과 중국의 관세 충돌 등에 따라 세계 시장의 절반 가까이 차지하는 미국과 중국시장이 부진 하고 유럽 시장 및 최근 브라질을 제외한 인도, 러시아 등 신흥시장 성장이 둔화되고 있는 모습 을 보이고 있습니다. 완성차 업체가 실적 부진 현상을 나타낸다면 자동차 부품업체들에도 부정적인 영향 을 미칠 수 있으므로 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. &cr &cr&cr 다. 높은 매출 의존도(자동차산업)에 따른 위험&cr &cr 국내 자동차 부품산업은 완성차와 부품업체 간 전속성이 매우 강한 특성 을 가지고 있습니다. 자동차 부품업체들의 매출은 완성차업체에 집중될 수 밖에 없으며, 완성차 판매량에 의해 결정됩니다. 이와 같이 매출이 편중된 구조속에서 경기둔화에 따른 수요감소 등으로 완성차업체의 실적이 자동차부품업체의 실적에 부정적인 영향 을 끼칠수 있습 니 다 . &cr&cr&cr 라. 현대·기아차 판매량 감소 위험&cr &cr 당사는 자동차 부품산업의 특성상 국내 완성차 업체에 대한 높은 의존도를 보이고 있습니다. 당사의 최대 매출처인 현대·기아차 향 매출 비중은 약 71.7% (현대차 비중 38.5% , 기아차 비중 33.3% , 2019년 3분기 연결 최종납품처 기준) 이며 현대/기아차의 매출액 및 판매량에 따라 당사의 매출액은 많은 영향을 받을 수 있습니다. 특히 현대·기아차 향 매출 비중이 높기 때문에 현대·기아차의 국내외 판매 동향은 당사의 향후 실적을 예측하는 중요한 지표입니다. 현대·기아차는 신차 출시 및 지속적인 연구개발로 세그먼트별 라인업을 다양화하며 국내외에서 긍정적인 회복을 전망하고 있습니다. 그러나 내수 판매에서 전년대비 회복세를 보이고 있으나 미국 및 중국에서의 판매 부진이 지속될 경우 자동차부품업체들의 실적하락으로 이어질 수 있으며 당사의 실적에도 부정적으로 작용할 수 있습니다. 투자자분들께서는 당사의 향 후 실적은 완성차 업체들의 실적에 직·간접적으로 영향을 받을 수 있다는 점을 유념하시어 투자 판단을 하시기 바랍니다. &cr&cr&cr 마. 환율 변동에 따른 위험 &cr&cr국내 자동차 부품산업은 해외법인을 통한 영업활동과 수출 등을 통해 사업을 영위하고 있기 때문에 주요국의 환율변동은 수출채산성, 원화환산손익, 외화부채 평가손익 등의 항목에 영향을 줄 수 있습니다. 원화강세 및 달러약세는 수출중심의 국내 자동차 및 자동차부품기업의 실적하락으로 이어질 수도 있습니다. 최근 미국과 중국의 무역갈등으로인한 경제정책의 급격한 변화, 일본과의 자동차 수출 판매 경쟁을 하고 있는 상황속에서 급격한 환율 변동은 국내 자동차 산업 및 자동차 부품 산업에 중대한 영향을 미칠 수 있습니다. 특히, 경쟁기업 국가와의 상대적 환율관계가 악화된다면 가격 경쟁력 측면에서 어려움을 겪어 기업의 성장성 및 수익성에 부정적인 영향이 있을 수 있으며, 당사의 영업환경 또한 위축될 수 있으므로 투자 시 이점에 관해 유의 하시기 바랍니다. &cr&cr&cr 바. 완성차 업체 노동쟁의 관련 위험&cr &cr 국내 완성차 기업은 노동조합의 영향력이 높습니다. 노사간의 갈등, 노동조합과 하청업체 노동자들과의 갈등, 노동쟁의 발생 가능성 등으로 생산 중단 및 가동률 하락으로 이어져 수익하락의 위험에 노출될 수 있습니다. 이러한 완성차 업체의 노동쟁의 발생은 협력사에 발주하는 물량의 감소로 이어져 자동차 부품업체의 매출하락 및 수익하락으로 부정적인 영향을 미칠수 있어 투자자 여러분들께서는 유의하시기 바랍니다. &cr&cr&cr 사. 산업 내 신기술 도입에 따른 도태에 의한 위험&cr &cr 온실가스 감축과 미세먼지 저감, 기후변화 대응 등의 목적으로 전기차 및 친환경차에 대한 수요가 전세계적으로 관심도가 높아지고 있는 상황 입니다. 각국 정부는 보조금 지급 및 세금감면 등을 통하여 전기차 및 친환경차 수요를 독려하고, 이를 미래 성장동력분야로 인식하여 전략적 지원을 강화하고 있습니다. 이에 따라 향후 자동차 산업은 화석연료의 자동차에서 전자, 정보통신 등이 융합된 전기차 및 친환경차로 대체가 될 가능성 이 높습니다. 이에 따라 전기차 및 친환경차와 관련된 기술을 확보하지 못하거나 적절히 기존 기술과 융합하지 못하는 자동차 부품사가 도태되는 경우도 발생 할 수 있어 투자자께서는 이에 유의하시기 바랍니다. &cr&cr&cr 아. 신규업체 진입 및 주요업체 경쟁심화 위험&cr &cr 자동차 부품 산업 은 자동차 산업의 기초산업으로서 생산라인 구축에 필요한 자금이 많이 소요되는 자본집약형 산업입니다. 또한 완성차 메이커와의 긴밀한 협력관계 가 중요해 신규업체의 진입장벽이 상대적으로 높은 편 입니다. 이와 같이 부품 생산을 위한 신규 생산라인 구축을 위한 소요 자금과 완성차 메이커와의 신규 신뢰 구축은 작지 않은 진입장벽으로 작용하여 신규업체의 시장 진입이 쉽지 않습니다. 하지만, 기존 주요 경쟁업체들간의 단가인하 등을 통한 공격적인 수주전략이 지속적으로 발생 할 경우, 당사의 시장 점유율 및 수익성이 하락 할 수 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. &cr&cr &cr 자. 법 률 규제 강화에 따른 위험&cr &cr 자동차부품산업은 자동차산업의 규제, 정책, 제도상의 변화에 직간접적인 영향을 받고 있습니다. 자동차 산업이 전후방 산업에 대한 파급효과가 큰 산업으로, 경제적 중요도 뿐만 아니라 국민의 안전과 환경보호를 위한 방향으로 최근 각국의 법령 개정 및 정부규제를 강화하는 추세 입니다. 이는 국내뿐만 아니라 신흥국가를 포함한 전 세계적인 추세이며 이로 인해 자동차 업계의 부담이 증가하고 부정적인 영향이 초래될 수 있습니다. 향후 법령이나 규제의 변동으로 인한 당사의 사업에 직간접적으로 미치는 영향은 추정하기 어려우나 부정적인 영향이 발생 할 가능성도 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. &cr |
| 회사위험 | 가. 최대주주 변경 및 지분보유 등 지배구조 관련사항 &cr 최근 3개년간 당사는 한차례의 최대주주 변경 및 두차례의 대표이사 변경이 있습니다. 최대주주 및 대표이사의 변경은 주요 사업의 성장 동력, 내부 조직운영, 경영의 안정성 등 회사 전반에 걸쳐 매우 큰 변화를 수반할 수 있습니다. ㈜모베이스는 당사의 前 최대주주인 ㈜서연과 ‘보유주식 및 경영권 양수도에 관한 계약’을 2019년 9월 2일에 체결하여 당사의 보통주식 13,533,192주(지분 50.12%)를 취득하며 최대주주의 지위를 얻었습니다. 당사의 최대주주인 ㈜모베이스의 사업군은 휴대폰케이스 등을 제조 및 판매하는 휴대폰 사업부문과 산업용 재봉기, 자수기를 제조 및 판매하는 재봉기사업부문 등으로 구성되어 있습니다. ㈜모베이스의 2018년말 별도 기준 자산총계는 142,758백만원, 매출액은 29,406백만원으로 기존 IT 부품 생산뿐만 아니라 당사의 지분을 인수한 후 자동차부품생산기업으로 부품산업에서 사업영역을 확대하고 성장을 통해 기업 경쟁력을 강화하고자 노력하고 있습니다. 그러나 이러한 노력에도 불구하고 ㈜모베이스가 기존에 영위해왔던 주요 사업에 대해 성장둔화 가능성이 있으며, 해당 사업으로부터 취득한 Know-how가 자동차 부품을 생산하는 당사 업종에 충분히 적용이 되지 않을 가능성이 있습니다. 또한 인수 후 당사의 주요사업과 밀접한 관련이 있는 국내 완성차 시장의 업황과 글로벌 경기 변동에 따른 실적 악화 가능성이 존재합니다. 이러한 부분들은 당사의 성장 동력에 중요한 영향을 미칠 수 있으며 이로 인하여 경영전략이 변경될 수 있습니다. 이에 투자자분들께서는 ㈜모베이스의 당사 인수 후 경영 전략과 사업 능력을 판단하시기 바랍니다. &cr&cr 나. 수익성 저하의 위험&cr &cr당사의 매출은 전방산업인 자동차업종의 영업환경에 영향을 받으며, 해외에서 발생한 매출 비중이 2019년 3분기 연결 기준 35.2% 를 보이고 있어 국내뿐만 아니라 해외 시장에서의 완성차 매출 상황에도 영향을 받고 있습니다. 당사의 연결기준 매출액은 2016년 731,170백만원을 시현한 이후, 2017년 THAAD 이슈 등으로 인해 전방산업인 자동차업종의 영업환경 악화에 영향을 주어, 연결 매출액은 2016년 대비 낮아진 710,242백만원을 기록하였고 영업이익 또한 적자로 전환하였습니다. 2018년에는 매출액 717,991백만원으로 소폭 회복하였고, 영업이익 또한 흑자로 전환한 바 있습니다. 2019년 3분기말 연결기준 매출액은 554,845백만원 을 시현하였습니다. 전년동기 대비 매출액이 40,147백만원 증가하였는데, 이는 중국 법인인 소주서연전자과기유한공사에 서 부품 현지화로 인한 원가절감 및 타 KD(Knock-down) 매출 확대 등에 기 인합니다. 이와 같이 당사의 수익성이 차츰 개선되어 나가고 있으나, 지속적인 완성차 업체의 판매감소, 적절하지 못한 시장대응 등 영업환경의 악화로 매출액이 예상과 달리 감소할 가능성이 있으며, 이 경우 당사의 영업이익률과 순이익률 또한 감소할 수 있으니 투자자께서는 이러한 점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다. &cr &cr&cr 다. 차입금 관련 위험&cr &cr 당사는 영업손익 규모에 비해 과도한 수준의 차입금이 있으며, 2019년 3분기 당사 연결 총자산 중 48.0% 를 총차입 금에 의지하고 있는 상황입니다. 당사는 2016년 주식회사 에스티에프 흡수합병 및 수원공장 이전을 위해 국책은행 및 시중은행으로부터 약 1,000억원 규모의 신디케이트론을 통해 자금을 마련하면서 차입금 증가의 주요 원인으로 작용하였습니다. 이에 2016년말 차입금은 290,300백만원으로 2015년 215,359백만원 대비 약 34.8% 증가하였으며, 2019년 3분기말 300,040백만원 수준을 유지하고 있습니다. 이에 따라 당사는 금번 유상증자 대금을 통해 차입금을 일부 상환하여 이자비용 부담을 줄여나갈 예정입니다. 그러나 만약 당사의 계획과 다르게 예상치 못한 상황 변동으로 인하여 차입금의 상환이 이루어지지 못한다면 향후 당사의 회사 규모에 비해 과도한 수준의 이자비용이 지속적으로 발생하여 손익이 악화될 뿐만 아니라 유동성 위험도 발생할 수 있습니다. 또한, 급격한 경기변동이나 예상치 못한 상황으로 인해 차입금의 만기연장이 불가능하거나, 대규모 차입금에 대한 상환 압력 등이 발생할 수 있습니다. 이 경우 당사는 채무불이행에 따른 심대한 유동성 위험이 발생할 수 있으니, 투자자 여러분의 각별한 주의가 요구됩니다.&cr &cr&cr 라. 재무안정성 악화 가능성에 따른 위험 &cr&cr 당사는 주식회사 에스티에프 흡수합병 자금 및 수원일반산업단지 내 공장 투자금 마련을 위해 2016년부터로 장단기차입금을 늘려왔으며, 이로 인해 당사의 2019년 3 분 기 연결기준 부채비율은 412.7% 까지 상승하였고, 순차입금 의존도는 46.2% 입니다. 이는 당사와 같이 자동차 부품 제조업을 영위하는 유가증권시장, 코스닥시장 상장사들의 2019년 반기 연결 기준 평균 부채비율인 189.9%와 비교했을 때, 업종 평균 대비 222.8%p 높은 부채비율을 나타내고 있습니다. 당사는 주로 금융기관 차입을 통해 자금을 조달하고 있으며, 2019년 3분기 총차입금 규모는 300,040백만원 입니다. 더불어 당사는 자산 중 일부를 담보로 제공하고 있어, 당사나 연결자회사들이 차입금 차환에 차질이 생겨 채무불이행이 발생할 경우 당사의 재무안정성은 악화될 수 있으므 로 주의가 필요합니다. &cr &cr &cr 마. 유동성 악화 가능성에 따른 위험 &cr&cr 당사는 본사 이전을 위한 수원일반산업단지 내 건물 및 생산설비에 2015년부터 투자를 시작하였습니다. 이에 투자금 마련을 위 해 2016년 장기차입금 이 증가 하였고, 유동성 차입금은 2016년에 183,072백만원을 기록하였으며, 비유동성 차입금도 각각 107,228백만원을 기록 하였습니다. 이후 당사 영업현금흐름 등에 뚜렷한 개선이 없어, 총 차입금에도 큰 변동 없이 2017년, 2018년, 2019년 3분기 에 각각 274,431백만원, 303,667백만원, 300,040백만원 의 차입 수준을 유지하고 있습니다. 당사는 향후 성장을 위해 신규 아이템에 대한 지속적인 설비투자 집행과 해외 매출처 다양화를 위한 마케팅 활성화를 계획 하고 있습니다. 이에 재무상태가 악화되거나 경영실적이 악화될 경우 당사의 예상과 달리 각 금융기관으로부터의 상환 압박이 발생할 수 있습니다. 이와 같은 당사의 차입금 상환 부담은 일시에 가중될 수 있는 위험이 존재하며, 채무불이행 가능성이 발생할 수 있습니다. 투자자께서는 이점 유념하시기 바랍니다.&cr &cr&cr 바. 유형자산 관련 위험&cr &cr당사가 영위하는 자동차부품 제조 산업은 토지, 공장, 기계장치 등 고정자산에 대규모 자본이 투입되며, 총 자산 중 많은 비중을 차지하게 됩니다. 2019년 3분기말 유형자산 장부금액은 연결 재무제표 기준으로 252,407백만원 이며, 총 자산에서 차지하는 비중은 약 40.4% 수준 입니다. 이러한 유형자산의 높은 비중은 고정비의 부담을 발생시켜 당사의 수익성에 영향을 미치고 있습니다. 또한 중국 법인인 소주서연전자과기유한공사의 경우 2016년 중국공장 생산설비의 평균 가동률은 54.2%이며, 2017년에는 중국 내 완성차 업체들이 중국 내 로컬 자동차 부품사 부품을 쓰도록 내수화 하면서, 평균 가동률이 41.4%로 전년대비 12.8%p 감소 하였습니다. 만약 생산설비 가동률 회복세가 더뎌져 50%대 및 그 이하 의 평균 가동률이 장기간 유지되어 유휴 생산설비가 장기간 발생할 경우 해당 자산의 손상차손과 고정비 부담 감소 및 운영자금 확보를 위해 생산설비 저가 매각에 따른 유형자산처분손실이 발생할 수 있습니다. 이는 유형자산이 당사의 자산에서 차지하는 비중을 고려했을때 당사의 재무상황에 매우 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자분들께서는 이점 유의하시어 투자에 임하시길 바랍니다. &cr &cr&cr 사. 재고자산 진부화 위험 &cr&cr 당사는 거래처로부터 생산물량에 대해 선발주를 받은 뒤 생산하는 바, 재고자산 진부화 등으로 인한 추가 감액 가능성은 제한적일 것으로 판단됩니다. 그러나 최근 당사의 재고자산 증가는 주요 매출처들로부터 신규 아이템 수주 후 본격적인 납품시기 도래 전까지의 재공품이 축적된 점에 기인 합니다. 당사가 현재 보유 중인 재고자산이 매출에 기여하기까지 장기간이 소요될 경우에는, 재고자산의 보관비용이 증가할 수 있습니다. 또한 향후 급격한 경기변동 등에 따라 전방산업 수요가 감소할 경우에는, 당사 제품 판매가격의 하락 압력으로 연결될 수 있으며, 이는 선제작 제품, 선구매 원재료 등의 재고자산 순실현가능가치의 하락으로 이어져, 추가적인 평가손실을 인식하게 될 수 있습니다. 재고자산평가손실의 인식은 당사 영업손익을 악화시킬 수 있으므로 투자자 여러분들께서는 이 점을 반드시 유의하여 주시기 바랍니다. &cr&cr&cr 아. 무형자산(개발비) 손상 및 연구개발인력 유출 위험 &cr &cr당사는 2019년 3분기말 연결기준으로 개발비, 회원권, 토지사용권, 기타 무형자산 등으로 구성된 장부금액 18,503백만원 의 무형자산을 보유하고 있으며, 이는 총자산의 3.0%를 차지 하고 있습니다. 개발비의 경우 내용연수가 유한한 무형자산의 상각방법과 내용연수에 대해서 매 보고기간말에 재검토하는데, 실제로 2017년말 결산기간에 개발비에 대해 재검토를 실시하여, 관련 내용을 변경하는 것이 적절하다고 판단되어 회계추정의 변경으로 회계처리를 진행한 결과, 기타 항목으로 (-)30,745백만원의 개발비 조정이 진행된 바 있습니다. 만약 당사가 정상적으로 개발 및 생산했음에도 불구하고 수익상황이 확보되지 못할 못할 경우에는 개발비의 일부 또는 전부를 손상차손으로 인식할 수 있으며, 손익에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 한편, 당사는 제품의 성능향상 및 신제품 개발을 위한 다양한 연구개발 활동을 지속하고 있으며, 매년 매출액의 약 3.0% 내외 수준을 연구개발비로 활용하고 있고, 연간 260명 내외의 연구개발 인력을 유지하고 있습니다. 경쟁사로의 핵심인력 이동 및 제3국에 대한 기술유출 등이 발생할 경우, 기술적인 측면에서의 당사의 경쟁력 약화로 인해 신규 프로젝트 개발 및 사업추진 등에 있어 어려움을 겪게 되며, 이는 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. &cr &cr&cr 자. 매출채권 및 기타채권 회수에 따른 위험&cr &cr당사는 2019년 3분기 기준 매출채권 총액은 140,786백만원 으로, 그 중 98.1% 에 해당하는 매출채권이 연체되지 않은 채권으로 남아있고, 손상채권은 매출채권 중 0.02% 를 구성하고 있습니다. 최근 3년간 당사가 보유한 대부분의 매출채권이 연체되지 않고 정상적으로 대금지급이 이루어지고 있음에 따라 회수되지 못할 가능성은 낮은 것으로 판단되나 고객사의 영업환경 악화 등으로 매출채권의 회수지연이 발생할 경우 당사의 유동성에 부담을 줄 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.&cr &cr&cr 차. 매출처 편중 위험&cr &cr 당사의 주요 매출처는 2019년 3분기 연결 및 최종납품처 기준으로 현대차, 기아차향 매출이 71.9% 를 차지하고 있고, 그 외 완성차업체(쌍용자동차, 한국지엠 등)로 납품되는 매출이 2.6% 를 나타내고 있습니다. 또한 당사 폴란드 법인은 2019년 3분기 개별 매출 기준 100% 의 매출이 현대차 및 기아차로 공급되는 부품 매출을 차지하고 있는 등 높은 매출 의존도 를 보이고 있습니다. 따라서 당사 및 자회사의 최대 고객인 현대기아차의 판매량이 감소하는 경우 당사의 연결 매출 감소 및 수익성에도 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.&cr &cr&cr 카. 종속회사 관련 위험&cr &cr 당사는 해외 계열사를 통해 중국, 유럽 등에서 해외매출이 발생하고 있고 국내에서도 자회사를 통해 매출이 발생 하고 있습니다. 주요 연결대상 종속회사로는 소주서연전자과기유한공사, Seoyon Electronics Poland, Seoyon Electronics India, Seoyon Electronics Mexico, 우창정기가 있으며, 지분법 적용 관계회사로 신창코넥타가 있습니다. 당사 2018년 연결매출액 기준 13.0%를 차지하고 있는 소주서연전자과기유한공사 의 경우, 2017년 THAAD 이슈 및 중국 내 완성차업체의 부품 내수화가 진행되며, 중국 법인의 수익성 악화에 큰 영향 을 받았습니다. 이에 2016년 186,379백만원을 나타냈던 매출액이 2017년부터 급감하며, 2017년과 2018년 각각 121,521백만원, 86,547백만원의 매출액을 기록 하였습니다. 부품 현지화 노력으로 인한 원가절 감 등으로 일부 수익성을 회복하였으나, 매출액 대비 순이익률이 0.1% 수준 으로, 그동안의 순손실을 보전하기에는 아직 미미한 수준입니다. 폴란드 법인인 Seoyon Electronics Poland 의 경우, 재무안정성 측면에서 연결회사의 타 법인 대비 열위한 상황입니다. 특히 2019년 3분기 기준 부채비율은 26,322.3% 에 달하며, 2016년 이후 1,000%를 초과하는 부채비율이 현재까지 이어져오고 있습니다. 이는 자본금 증대 없이 2017년 및 2018년 순손실이 자본에 그대로 반영되는 동시에 차입금 증가로 인한 부채총계가 늘어난 것에 기인합니다. 2019년 3분기 기준 순손실이 2,117백만원 발생한 현재 시점에서, 2019년 말까지 해당 순손실 규모가 줄거나 순이익으로 전환되지 않는다면 이는 자본 규모의 추가 위축으로 이어져 자본잠식으로까지 이어질 수 있는 상황입니다. 폴란드 법인은 2019년 중 약 30억 규모의 매입채무(채권자: 모베이스전자) 를 폴란드 법인의 지분으로 출자전환할 계획을 가지고 있습니다. 이는 채무를 상환하는 대신에 해당 금원만큼이 폴란드 법인의 자본금에 포함되고 차입금은 줄게 되어, 이와 같은 계획이 실행될 경우 자본금 확충 및 재무구조 개선 효과가 있을 것으로 예상됩니다. 이와 더불어 2020년에는 신차 부품 판매에 따른 매출의 이익발생분으로 차입금을 축소해나갈 예정입니다. 또한 현지 통화 및 회계기준 통화 불일치로 발생했던 환손실을 줄이기 위해 기능통화 도입을 검토하고 있는 등 재무구조 개선을 위해 노력하고 있으나, 당사에서 계획한 내용에 차질이 생겨 해당 내용과 달리 재무안정성 개선이 이루어지지 않을 경우, 연결회사 재무상황에도 부정적인 영향을 미칠 가능성이 높습니다 . 국내에 위치한 우창정기 및 신창코넥타는 20년 이상의 업력을 가지고 현재까지 사업을 영위해오고 있으며, 2016년~2018년 평균 매출액은 각각 약 40,549백만원, 65,607백만원을 시현하는 등 당사 연결 재무안정성과 비교했을 때 상대적으로 안정적인 재무 현황들을 나타내고 있습니다. 만약 글로벌 경기위축 및 내수시장 부진 등으로 국내외 종속회사 및 관계회사의 영업실적 악화 시, 당사의 손익에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 특히 해외법인의 불안정한 재무구조 및 수익성이 향후에도 지속된다면 당사의 연결 재무상황에 큰 악영향을 줄 가능성이 높습니다. 투자자께서는 이 점 각별히 유의하시기 바랍니다.&cr &cr&cr 타. 특수관계자 간 거래에 따른 위험&cr &cr 당사는 특수관계자들 간 매입, 매출거래가 빈번하게 발생 하고 있습니다. 특수관계자들 간 매입, 매출 규모는 각각 2018년 기준 58,611백만원, 185,872백만원이며, 2019년 3분기 기준 55,343백만원, 95,333백만원 입니다. 이와 관련하여 매출채권 또한 2019년 3분기 기준 78,773백만원 남아있는 상황입니다. 향후 특수관계자 간 채권/채무의 정상적인 회수가 이루어지지 않고 매출채권 대금 지급이 지연될 경우 손익에 부정적인 영향이 발생할 가능성이 높습니다. 또한 2019년 3분기 원화환산 기준 24,207백만원 의 금융기관 차입금 등에 대해 25,357백만원 의 담보 및 지급보증을 제공하고 있습니다. 당사가 지급보증한 특수관계인 관련 차입금 등에 대해 채무불이행 할 경우, 지급보증 및 담보를 제공한 당사가 대신 해당 채무를 상환해야 할 위험이 존재 하오니 투자자 여러분께서는 이에 대해 각별히 유념하시어 투자를 결정하시기 바랍니다.&cr &cr&cr 파. 환율 변동에 따른 손익 악화 위험&cr &cr당사는 해외 수출 등 국외에서도 영업활동을 영위하고 있기 때문에 외환 위험, 특히 주로 유로화(EUR), 미국달러화(USD), 중국위안화(CNY) 관련된 환율 변동 위험에 노출 되어 있습니다. 2019년 3분기 기준으로 환위험에 노출된 금융자산은 원화로 환산 시 약 83,219백만원 규모이며, 그 중 유로화가 38,658백만원 으로 가장 많은 영향을 받고 있습니다. 이에 외화 중 유로화에 대한 원화의 환율 10% 변동 시 연결회사의 세전 이익에 약 7,671백만원 규모의 영향 을 미칠 수 있습니다. 이에 외화 관련 영업외손익 합계 를 살펴보면, 2016년에서 2018년까지 평균 1,318백만원의 손실이 발생하였으며, 전체 영업외손익에서 차지하는 비중은 10% 내외 입니다. 향후 환율이 급격하게 변동할 시 종속회사의 실적 악화로 이어질 수 있으며, 이는 당사의 연결기준 재무에 악영향을 끼칠 수 있으므로 환율에 대한 지속적인 모니터링이 필요하오니 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.&cr &cr &cr 하. 최대 주주의 보유 지분율 감소 위험&cr &cr 당사의 최 대주주는 신고서 제출일 전일 현재 50.12%의 지분율을 확보하고 있으며, 이외에 5% 이상의 지분을 보유하고 있는 주요주주는 없습니다 . 본 유상증자의 발행주식수는 25,000,000주이며 이는 현재 발행주식 총수 대비 약 92.59%에 해당하는 규모 입니다. 금번 유상증자에는 우리사주조합 우선배정 계획이 없으며, 최대주주 및 특수관계인이 청약배정 물량에 대해 100%를 청약할 계획 으로, 유상증자 완료 후 지분율은 일부 희석될 것으로 판단 됩니다. 이 에 최대주주 지분율 감소로 인한 지배력 약화 가능성이 있으니 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다. |
| 기타 투자위험 | &cr 가. 환금성 제약 및 원금 손실 가능성에 대한 위험&cr&cr 금번 유상증자 청약에 참여 하여 신주를 배정받을 경우 신주의 추가상장일까지 환금성에 제약이 있으며, 청약 후 추가상장일 사이에 주가가 하락할 경우 원금에 대한 손실이 발생할 가능성이 존재합니다. &cr&cr&cr 나. 유상증자 신주발행에 따른 물량 출회 및 주가 희석화 위험&cr&cr 금번 유상증자를 통해 발행되는 주식의 물량 출회 및 주가 희석화에 따라 주가 하락에 대한 위험이 존재하므로 투자자의 손실을 초래할 위험이 있습니다. 또한 실권주를 인수한 대표주관회사가 잔액인수한 물량을 조기에 장내에서 대량 매도할 경우 일시적 물량 출회에 따른 주가 하락의 가능성이 존재하며, 인수한 실권주를 일정 기간 보유하더라도 동 인수물량이 잠재매각물량으로 존재하여 주가 상승에는 부담으로 작용할 가능성이 높아, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. &cr&cr&cr 다. 증권신고서 기재 정정 및 일정 변경 관련 위험&cr&cr 본 증권신고서는 공시심사 과정에서 일부 내용이 정정될 수 있으며, 투자판단과 밀접하게 연관된 주요내용이 변경될 시에는 본 신고서상의 일정에 차질을 가져올 수 있습니다. 또한, 관계기관과의 업무진행 과정에서 일정이 변경될 수도 있으므로 투자자들께서는 투자 시 이러한 점을 감안하시기 바랍니다. &cr&cr&cr 라. 유상증자에 따른 주식가치 하락 및 분석정보의 한계의 위험&cr&cr 본 건 유상증자를 통해 취득한 당사의 주식 가치가 하락할 수 있고, 상기 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며, 투자자 여러분의 독자적인 판단에 의해야 함을 유의하시기 바랍니다. &cr&cr&cr 마. 상장기업의 관리감독기준 강화에 따른 위험&cr&cr 최근 금융감독기관 등의 관리감독기준이 엄격해지고 있는 상황 으로, 관련 규정을 위반할 경우 주권매매정지, 관리종목지정, 상장폐지실질심사, 상장폐지 등의 조치가 취해질 수 있습니다. &cr&cr&cr 바. 집단소송 제기 위험&cr&cr 당사가 잘못된 정보를 제공하거나 부실감사 등으로 주주들에게 손해를 끼칠 시 일부 주주들로부터 집단 소송이 제기될 위험이 있습니다. 당사는 향후 이와 같은 집단소송의 대상이 되지 않는다고 확신할 수 없으며, 만약 당사에 대하여 집단소송이 제기될 경우 상당한 소송비용이 발생할 수 있습니다. &cr |
&cr
2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
| (단위 : 원, 주) |
| 증권의&cr종류 | 증권수량 | 액면가액 | 모집(매출)&cr가액 | 모집(매출)&cr총액 | 모집(매출)&cr방법 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기명식보통주 | 25,000,000 | 500 | 1,135 | 28,375,000,000 | 주주배정후 실권주 일반공모 |
| 인수인 | 증권의&cr종류 | 인수수량 | 인수금액 | 인수대가 | 인수방법 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 대표 | DB금융투자 | 기명식보통주 | - | - | 기본수수료 : 모집총액의 1.7%&cr실권수수료 : 잔액인수금액의 12.0% | 잔액인수 |
| 청약기일 | 납입기일 | 청약공고일 | 배정공고일 | 배정기준일 |
|---|---|---|---|---|
| 2019년 12월 20일 ~ 2019년 12월 23일 | 2019년 12월 31일 | 2019년 12월 24일 | 2019년 12월 31일 | 2019년 11월 19일 |
| 자금의 사용목적 | |
|---|---|
| 구 분 | 금 액 |
| --- | --- |
| 시설자금 | 9,962,000,000 |
| 운영자금 | 4,013,010,000 |
| 차환자금 | 14,399,990,000 |
| 발행제비용 | 28,375,000,000 |
| 신주인수권에 관한 사항 | ||
|---|---|---|
| 행사대상증권 | 행사가격 | 행사기간 |
| --- | --- | --- |
| - | - | - |
| 매출인에 관한 사항 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 보유자 | 회사와의&cr관계 | 매출전&cr보유증권수 | 매출증권수 | 매출후&cr보유증권수 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| - | - | - | - | - |
| 일반청약자 환매청구권 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 부여사유 | 행사가능 투자자 | 부여수량 | 행사기간 | 행사가격 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| - | - | - | - | - |
| 【주요사항보고서】 | [정정]주요사항보고서(유상증자결정)-2019.11.15 |
| 【기 타】 | 1) DB금융투자(주)는 금번 주주배정후 실권주 일반공모 유상증자의 대표주관회사입니다.&cr&cr2) 금번 유상증자는 잔액인수방식에 의한 것입니다. 대표주관회사인 DB금융투자(주)는 주주배정후 실권주 일반공모 이후 최종적으로 발생한 미청약된 잔여 주식을 잔액인수하게 되며, 인수방법 및 인수대가에 대한 자세한 내용은 '제1부 I. 5. 인수 등에 관한 사항'을 참고하여 주시기 바랍니다.&cr&cr3) 상기 모집가액은 1차 발행가액이며, 확정 발행가액은 구주주 청약초일 3거래일 전( 2019년 12월 17일 )에 확정되어 2019년 12월 18일 에 회사 인터넷 홈페이지(http://www.mobaseelec.com/)와 금융위(금감원) 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공고될 예정입니다.&cr&cr4) 상기 모집금액 및 발행제비용은 예 정 발 행 가 액을 기준으로 산정된 것으로 향후 변경될 수 있습니다.&cr&cr5) 상기 청약기일은 구주주 청약 일정이며, 일반공모 청약은 2019년 12월 26일 과 2019년 12월 27일 2일간입니다. 일반공모 청약공고는 회사의 인터넷 홈페이지(http://www.mobaseelec.com)에 게시됩니다.&cr &cr6) 일반공모 청약은 대표주관회사인 DB금융투자(주)의 본ㆍ지점, 홈페이지 및 HTS에서 가능합니다. 단, 고위험고수익투자신탁, 코넥스 고위험수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 및 일반청약자에 대하여 배정하여야 할 주식이 총 50,000주 이하(액면가 500원 기준)이거나 배정하여야 할 주식의 공모금액이 1억원 이하일 경우에는 일반공모 청약을 하지 아니하고, 대표주관회사인 DB금융투자(주)가 자기계산으로 인수할 수 있습니다.&cr&cr7) 금융감독원에서 본 증권신고서를 심사하는 과정에서 정정요구 조치를 취할 수 있으며, 정정 요구 등에 따라 본 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다.&cr&cr8) 증권신고서의 효력의 발생은 본 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다. &cr |
&cr
제1부 모집 또는 매출에 관한 사항
Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
1. 공모개요
당사는 2019년 10월 31일 개최된 이사회 결의에 의거하여 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의6 제2항 제1호에 의 거 DB금융투자(주)를 대표주관회사로 하여 잔액인수계약을 체결하였으며, 당사 기명식 보통주 25,000,000주 를 주주배정 후 실권주 일반공모 방식으로 발행하기로 결정하였습니다. &cr&cr동 유상증자의 개요는 다음과 같습니다.
(단위 : 주, 원)
| 증권의 종류 | 증권수량 | 액면가액 | 모집(매출)가액 | 모집(매출)총액 | 모집(매출)방법 |
| 기명식 보통주 | 25,000,000 | 500 | 1,135 | 28,375,000,000 | 주주배정후 실권주 일반공모 |
| 주1) | 이사회 결의일 : 2019년 10월 31일 |
| 주2) | 상기의 모집가액 및 모집총액은 예정금액입니다. |
&cr발행가액은 '증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정' 제5-18조(유상증자의 발행가액결정)에 의거, 주주배정 증자시 할인율 등이 자율화 되어 자유롭게 산정할 수 있으나, 시장혼란 우려 및 기존 관행 등으로 '(구)유가증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정' 제57조를 일부 준용하여 아래와 같이 산정하였습니다.(주1)&cr
| 주1) | 공모가격의 결정방법은 "본 증권신고서-제1부-I.모집 또는 매출에 관한 일반사항&cr-3.공모가격 결정방법"을 참고하시기 바랍니다. |
■ 1차 발행 가액의 산출근거&cr
본 증권신고서의 1차 발행가액은 신주배정기준일(2019년 11월 19일) 전 제3거래일(2019년 11월 14일)을 기산일로 하여 코스닥시장에서 성립된 거래대금을 거래량으로 가중산술평균한 1개월 가중산술평균주가와 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균하여 산정한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 낮은 금액을 기준주가로 하여 할인율 20%를 적용, 아래의 산식에 의하여 산정된 발행가액으로 합니다. 단, 할인율 적용에 따른 모집가액이 액면가액 이하일 경우에는 액면가액을 발행가액으로 합니다. (단, 호가단위 미만은 절상함)&cr&cr※ 예정발행가액 = [기준주가 * (1- 할인율) ] / [ 1 + ( 증자비율 * 할인율 ) ]&cr&cr상기 방법에 따라 산정된 1차 발행가액은 참고용이며, 청약일전 3거래일에 확정발행가액을 공시할 예정입니다.&cr
| [ 1차 발행 가액 산정표 ( 2019.10.15 ~ 2019.11.14 ) ] |
| (단위 : 원, 주) |
| 일수 | 일자 | 가중산술평균주가 | 거래량 | 거래대금 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 2019/11/14 | 1,678 | 639,998 | 1,073,681,770 |
| 2 | 2019/11/13 | 1,657 | 498,790 | 826,688,705 |
| 3 | 2019/11/12 | 1,671 | 186,255 | 311,169,735 |
| 4 | 2019/11/11 | 1,658 | 297,424 | 493,266,825 |
| 5 | 2019/11/08 | 1,707 | 438,511 | 748,336,140 |
| 6 | 2019/11/07 | 1,696 | 291,685 | 494,680,860 |
| 7 | 2019/11/06 | 1,696 | 340,246 | 576,945,670 |
| 8 | 2019/11/05 | 1,689 | 564,943 | 953,925,160 |
| 9 | 2019/11/04 | 1,693 | 1,057,103 | 1,789,947,295 |
| 10 | 2019/11/01 | 1,757 | 2,731,811 | 4,799,251,300 |
| 11 | 2019/10/31 | 1,923 | 386,337 | 742,784,390 |
| 12 | 2019/10/30 | 1,983 | 537,063 | 1,065,264,115 |
| 13 | 2019/10/29 | 1,942 | 376,467 | 731,204,915 |
| 14 | 2019/10/28 | 1,937 | 859,203 | 1,664,506,560 |
| 15 | 2019/10/25 | 2,032 | 1,007,383 | 2,046,991,295 |
| 16 | 2019/10/24 | 2,266 | 3,428,956 | 7,770,716,115 |
| 17 | 2019/10/23 | 2,178 | 1,800,406 | 3,921,113,150 |
| 18 | 2019/10/22 | 2,371 | 9,099,707 | 21,572,306,965 |
| 19 | 2019/10/21 | 2,122 | 1,500,992 | 3,185,057,570 |
| 20 | 2019/10/18 | 2,100 | 3,112,154 | 6,534,360,450 |
| 21 | 2019/10/17 | 2,065 | 4,442,862 | 9,175,780,955 |
| 22 | 2019/10/16 | 1,987 | 1,846,751 | 3,669,142,835 |
| 23 | 2019/10/15 | 2,109 | 5,148,163 | 10,858,364,205 |
| 1개월 가중산술평균주가(A) | 2,094 | 40,593,210 | 85,005,486,980 | |
| 1주일 가중산술평균주가(B) | 1,675 | 2,060,978 | 3,453,143,175 | |
| 최근일 가중산술평균주가(C) | 1,678 | 639,998 | 1,073,681,770 | |
| A,B,C의 산술평균(D) | 1,816 | [(A)+(B)+(C)]/3 | ||
| 기준주가[Min(C,D)] | 1,678 | (C)와 (D)중 낮은 가액 | ||
| 할인율 | 20% | |||
| 증자비율 | 92.592593% | |||
| 1차 발행 가액 | 1,135 | 기준주가 X (1- 할인율)/(1 + 증자비율 X 할인율)&cr (단, 호가단위 미만은 절상하며, 액면가 미만인 경우에는 액면가로 합니다.) |
&cr■ 공모일정 등에 관한 사항
| 일자 | 증자절차 | 비고 |
|---|---|---|
| 2019.10.31 | 신주발행 이사회결의 | - |
| 2019.10.31 | 증권신고서 제출 | - |
| 2019.11.01 | 신주발행 및 기준일 공고 | 당사 인터넷 홈페이지&cr(http://www.mobaseelec.com) |
| 2019.11.14 | 1차 발행가액 확정 | 신주배정기준일 3거래일 전&cr(2019년 11월 15일 공시 예정) |
| 2019.11.18 | 권리락 | - |
| 2019.11.19 | 신주배정기준일 | 주주확정 |
| 2019.11.29 | 신주배정 통지 | - |
| 2019.12.06&cr~ 2019.12.12 | 신주인수권증서 상장기간 | 5거래일 이상 거래 |
| 2019.12.17 | 확정 발행가액 산정 및 공고 | 구주주 청약초일 3거래일 전&cr( 2019년 12월 18일 공시 예정) |
| 2019.12.20&cr~2019.12.23 | 구주주 청약일 | 2영업일간 |
| 2019.12.24 | 일반공모 청약 공고 | 대표주관회사 홈페이지 |
| 2019.12.26&cr~2019.12.27 | 일반공모 청약 | 2영업일간&cr고위험고수익투자신탁 청약, &cr벤처기업투자신탁 포함 |
| 2019.12.31 | 주금납입 / 환불 | - |
| 2020.01.10 | 주권교부예정일 | - |
| 2020.01.13 | 신주 상장예정일 | - |
(주1) 본 증권신고서는 금융감독원에서 심사하는 과정에서 정정요구 등 조치를 취할 수 있으며, 정정요구 등에 따라 동 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다. 본 증권신고서의 효력 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 유가증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 유가증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다
&cr
2. 공모방법
[공모방법 : 주주배정후 실권주 일반공모]
| 모 집 대 상 | 주식수 | 비 고 |
|---|---|---|
| 구주주(신주인수권증서&cr보유자)청약 | 25,000,000주&cr(100%) | ▶ 구주주 청약일 : 2019년 12월 20일 ~ 12월 23일 &cr▶ 구주 1주당 신주 배정비율 : 1주당 0.9328079759주&cr▶ 신주배정기준일 : 2019년 11월 19일&cr▶ 보유한 신주인수권증서의 수량 한도로 청약가능(구주주에게는 신주배정기준일 현재 주주명부에 기재된 소유주식 1주당 신주배정비율을 곱한 수량만큼의 신주인수권증서가 배정됨) |
| 초과 청약 | - | ▶ 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6의 ②조 2항에 의거 초과청약&cr▶ 초과청약비율 : 배정신주(신주인수권증서) 1주당 0.2주 (단, 1주 미만은 절사함)&cr▶ 신주인수권증서 거래를 통해서 신주인수권증서를 매매시 보유자 기준으로 초과청약 가능 |
| 일반모집 청약&cr(고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁&cr청약 포함) | - | ▶ 구주주 청약 후 발생하는 단수주 및 실권주 배정&cr▶ 일반모집 청약일 : 2019년 12월 26일 ~ 12월 27일 |
| 합 계 | 25.000,000주&cr(100.0%) | - |
| 주1) | 본 건 유상증자는 주주배정후 실권주 일반공모 방식으로 진행되며, 구주주 청약결과 발생하는 실권주 및 단수주는 우선적으로초과청약자에게 배정되고 이후 실권이 발생할 경우에 대해서는 일반에게 공모합니다. |
| 주2) | 우리사주조합원에 대한 신주의 우선배정은 없습니다(해당사항없음). |
| 주3) | 구주주의 개인별 청약한도는 신주배정기준일 현재 주주명부에 기재된 소유주식 1주당 신주배정비율인 0.9328079759주를 곱하여 산정된 배정주식수로 하되, 1주 미만은 절사합니다. 단, 신주배정기준일 현재 신주배정비율은 자기주식의 변동 등으로 인하여 변경될 수 있습니다. |
| 주4) | 신주인수권증서 보유자는 보유한 신주인수권증서 수량의 한도로 증서청약을 할 수 있고, 동 주식수에 초과청약비율(20%)를 곱한 수량을 한도로 초과청약 할 수 있습니다. 단 1주 미만은 절사합니다.&cr(a) 청약한도 주식수 = 신주인수권증서청약 한도주식수 + 초과청약한도 주식수&cr(b) 신주인수권증서청약 한도주식수 = 보유한 신주인수권증서의 수량&cr(c) 초과청약 한도주식수 = 신주인수권증서청약 한도주식수 X 초과청약 비율(20%) |
| 주5) | "코넥스 고위험고수익투자신탁"이란 설정일, 설립일부터 매 3개월마다 코넥스 상장주식의 평균보유비율(코넥스 상장 주식의 평가액이 고위험고수익투자신탁의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총 일수로 나눈 비율을 말한다)이 100분의 2 이상인 고위험고수익투자신탁을 말합니다. 다만, 설정일, 설립일부터 배정일까지의 기간이 6개월 미만이고, 배정시점에 코넥스 상장주식의 보유비율이 자산총액의 100분의 2 이상인 경우 동 요건을 갖춘 것으로 봅니다. |
| 주6) | 코넥스 고위험고수익투자신탁에 해당되지 않는 고위험고수익투자신탁은 "일반 고위험고수익투자신탁"이라 칭하며, 고위험고수익투자신탁은 일반 고위험고수익투자신탁과 코넥스 고위험고수익투자신탁을 포괄하여 총칭하는 것으로 합니다. |
| 주7) | "벤처기업투자신탁"이란 조세특례제한법 제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁(대통령령 제28636호 조세특례제한법 시행령 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한합니다. 또한 "증권 인수업무 등에 관한 규정" 제9조 제2항 제4호 및 부칙에 의하여 2018년 05월 08일 이후 사모의 방법으로 최초 설정된 벤처기업투자신탁은 최초 설정일로부터 1년 6개월 이상의 기간 동안 환매가 금지된 벤처투자신탁에 한합니다. 이하 같습니다)을 말합니다. |
| 주8) | 본 건 유상증자는 코스닥시장 주권상장법인의 유상증자에 해당되므로, "증권 인수업무 등에 관한 규정" 제9조 제2항 제3호에 의거하여, 고위험고수익투자신탁 총 배정분은 전체 일반공모주식수의 10%를 배정하되, 이 중 코넥스 고위험고수익투자신탁에 대하여 전체 일반공모주식수의 5%를 우대 배정분으로 하며, 잔여 주식은 전체 고위험고수익투자신탁(우대 배정을 받은 코넥스 고위험고수익투자신탁 포함)을 대상으로 배정하기로 합니다. 또한 "증권 인수업무 등에 관한 규정" 제9조 제2항 제4호에 의거하여, 벤처기업투자신탁 총 배정분은 전체 일반공모주식수의 30%를 배정하며, 동 규정 제9조 제8항에 따른 방법으로 배정합니다. (단, 2018년 05월 08일 이후 사모의 방법으로 최초 설정된 벤처기업투자신탁의 경우 최초 설정일로부터 1년 6개월 이상의 기간 동안 환매가 금지된 경우에 한합니다.) 이외 일반청약자 총 배정분은 전체 일반공모주식수의 60%를 배정합니다.&cr① 1단계: 총 청약물량이 일반공모 배정분 주식수를 초과하는 경우, 각 청약자에 5사6입을 원칙으로 안분 배정하여 잔여주식이 최소화되도록 합니다. 다만, 고위험고수익투자신탁에 대한 공모주식 10%와 벤처기업투자신탁에 대한 공모주식 30%와 개인투자자 및 기관투자자(집합투자업자포함)에 대한 공모주식 60%에 대한 청약경쟁률과 배정은 별도로 산출 및 배정합니다. 다만, 한 그룹만 청약미달이 발생할 경우, 청약미달에 해당하는 주식은 청약초과 그룹에 배정합니다.&cr② 2단계: 1단계 배정 후 최종 잔여주식은 최대청약자부터 순차적으로 1주씩 우선배정하되, 동순위 최대청약자가 최종 잔여주식보다 많은 경우에는 대표주관회사가 무작위 추첨방식을 통하여 배정합니다. |
| 주9) | 일반공모 청약을 완료한 주식 수의 합계가 모집하여야 할 주식 수에 미달하는 경우 미달된 잔여주식은 대표주관회사인 DB금융투자(주)가 100%를 자기계산으로 이를 인수합니다. |
| 주10) | '증권 인수 업무 등에 관한 규정' 제9조 제2항에 의거 일반청약자(고위험고수익투자신탁 포함)에 대하여 배정하여야 할 주식이 50,000주 이하(액면가 500원 기준)이거나, 배정할 주식의 공모금액이 1억원 이하인 경우에는 이를 청약자에게 배정하지 아니하고 대표주관회사가 자기 계산으로 인수할 수 있습니다. |
| ▶ 구주주 1주당 배정비율 산출근거 |
| (단위: 주) |
| A. 보통주식 | 27,000,000 |
| B. 우선주식 | - |
| C. 발행주식총수 (A + B) | 27,000,000 |
| D. 자기주식 + 자기주식신탁 | 199,200 |
| E. 자기주식을 제외한 발행주식총수 (C - D) | 26,800,800 |
| F. 유상증자 주식수 | 25,000,000 |
| G. 증자비율 (F / C) | 92.592593% |
| H. 우리사주조합 배정 | - |
| I. 구주주 배정 (F - H) | 25,000,000 |
| J. 구주주 1주당 배정비율 (I / E) | 0.9328079759 |
&cr
3. 공모가격 결정방법
■ 확정발행가액 산정&cr&cr발행가액은『(구)유가증권발행및공시등에관한규정』 제57조를 일부 준용하여 아래와 같이 산정할 예정입니다. 단, 『증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정』 제5-15조의2의 산출근거에 의거, 청약일 전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가를 기준주가로 할인율 40%를 적용하여 산정한 가액이 확정 발행가액을 초과하는 경우 동 금액을 확정 발행가액으로 합니다.&cr&cr① 1차 발행가액 산정: 신주배정기준일(2019년 11월 19일)전 제3거래일(2019년 11월 14일)을 기산일로 하여 코스닥시장에서 성립된 거래대금을 거래량으로 가중산술평균한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균하여 산정한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 낮은 금액을 기준주가로 하여 할인율은 20%를 적용하여 아래의 산식에 의하여 산정된 발행가액으로 합니다. 단, 할인율 적용에 따른 모집가액이 액면가액 이하일 경우에는 액면가액을 발행가액으로합니다. (단, 호가단위 미만은 절상함)&cr&cr
| &cr▶ 1차 발행가액 &cr&cr | &cr= | 기준주가 X 【 1 - 할인율(20%) 】&cr-------------------------------------------&cr1 + 【유상증자비율(92.592593%) X 할인율(20%)】 |
&cr② 2차 발행가액 산정: 구주주 청약일의 초일 ( 2019년 12월 20일 ) 전 제3거래일( 2019년 12월 17일)을 기산일로 코스닥시장에서 성립된 거래대금을 거래량으로 가중산술평균한 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균하여 산정한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 낮은 금액을 기준주가로 하여 할인율은 20%를 적용하여 아래의 산식에 의하여 산정된 발행가액으로 합니다. 단, 할인율 적용에 따른 모집가액이 액면가액 이하일 경우에는 액면가액을 발행가액으로 합니다. (단, 주가호가단위 미만은 절상함)&cr&cr▶ 2차 발행가액 = 기준주가 ×【1 - 할인율(20%)】&cr&cr③ 확정 발행가액 산정: 확정 발행가액은 ①의 1차 발행가액과 ②의 2차 발행가액 중 낮은 가액으로 합니다. 단, 『증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정』 제5-15조의2에 의거, 청약일 전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가를 기준주가로 할인율 40%를 적용하여 산정한 가액이 확정 발행가액을 초과하는 경우 동 금액을 확정 발행가액으로 합니다.&cr&cr▶ 확정 발행가액 = MAX[MIN[1차 발행가액, 2차 발행가액], 기준주가의 60%]&cr&cr④ 모집가액 확정공시에 관한 사항: 1차 발행가액은 2019년 11월 14일에 결정되고, 2019년 11월 15일에 금융감독원 전자공시시스템에 공 시됩니다. 확정 발행가액은 2019년 12월 17일 에 결정되어 2019년 12월 18일 에 금융감독원 전자공시시스템에 공시될 예정이며, 회사의 인터넷 홈페이지(http://www.mobaseelec.com)에 공고됩니다. 확정 발행가액 결정에 따라 정정 증권신고서(증권발행조건확정)가 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시됩니다.&cr&cr※ 일반공모 발행가액은 구주주청약시에 적용된 확정 발행가액을 동일하게 적용합니다.&cr&cr
4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항
가. 모집 또는 매출조건
항 목내 용모집 또는 매출주식의 수25,000,000주주당 모집가액 또는 매출가액예정가액1,135원확정가액-모집총액 또는 매출총액예정가액28,375,000,000원확정가액-청 약 단 위
1) "구주주"의 청약단위는 1주로 하며, 개인별 청약한도는 보유하고 있는 신주인수권증서와 초과청약가능 주식수(보유하고 있는 신주인수권증서 1주당 0.2주를 곱하여 산정된 수, 단1주 미만은 절사)를 합한 주식수입니다. 다만, 신주배정기준일 현재 신주배정비율은 자기주식의 변동 등으로 인하여 변경될 수 있습니다.(단, 1주 미만은 절사)&cr&cr2) 일반공모&cr일반공모주식의 1계좌당 최소 청약한도는 10주로 하고, 일반공모 청약자의 청약 최고 한도는 "일반공모 배정분"의 최고청약단위 내로 하며, 청약한도를 초과하는 부분에 대해서는 청약이 없는 것으로 본다 .&cr
| 구분 | 청약단위 | |
|---|---|---|
| 10주 이상 | 100주 이하 | 10주 단위 |
| 100주 초과 | 500주 이하 | 50주 단위 |
| 500주 초과 | 1,000주 이하 | 100주 단위 |
| 1,000주 초과 | 5,000주 이하 | 500주 단위 |
| 5,000주 초과 | 10,000주 이하 | 1,000주 단위 |
| 10,000주 초과 | 50,000주 이하 | 5,000주 단위 |
| 50,000주 초과 | 100,000주 이하 | 10,000주 단위 |
| 100,000주 초과 | 500,000주 이하 | 50,000주 단위 |
| 500,000주 초과 | 1,000,000주 이하 | 100,000주 단위 |
| 1,000,000주 초과 | 5,000,000주 이하 | 500,000주 단위 |
| 5,000,000주 초과 시 | 1,000,000주 단위 |
| 청약기일 | 우리사주배정 | 개시일 | - |
| 종료일 | - | ||
| 주 주 배 정 | 개시일 | 2019년 12월 20일 | |
| 종료일 | 2019년 12월 23일 | ||
| 일반모집 또는 매출 | 개시일 | 2019년 12월 26일 | |
| 종료일 | 2019년 12월 27일 | ||
| 청약증거금 | 우 리 사 주 배 정 | - | |
| 주 주 배 정(신주인수권증서) | 청약금액의 100% | ||
| 초 과 청 약 | 청약금액의 100% | ||
| 일반모집 또는 매출 | 청약금액의 100% | ||
| 납 입 기 일 | 2019년 12월 31일 | ||
| 배당기산일(결산일) | 2020년 01월 01일 |
주1) 일반공모의 청약한도는 일반공모주식의 100% 범위 내로 하며, 청약한도를 초과하는 부분에 대해서는 청약이 없는 것으로 봅니다.&cr주2) 본 증권신고서는 금융감독원에서 심사하는 과정에서 정정요구 등 조치를 취할 수 있으며, 만약 정정요구 등이 발생할 경우에는 동 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다. 본 증권신고서의 효력 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 유가증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 유가증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.
&cr
나. 모집 또는 매출의 절차&cr&cr
(1) 공고의 일자 및 방법
| 구 분 | 일 자 | 공고 장소 |
|---|---|---|
| 신주발행(신주배정기준일)의 공고 | 2019년 11월 01일 | 당사 인터넷 홈페이지(http://www.mobaseelec.com) |
| 모집 또는 매출가액 확정의 공고 | 2019년 12월 18일 | 당사 인터넷 홈페이지(http://www.mobaseelec.com) |
| 실권주 일반공모 청약공고 | 2019년 12월 24일 | 당사 인터넷 홈페이지(http://www.mobaseelec.com)&crDB금융투자(주) 인터넷 홈페이지(http://www.db-fi.com) |
| 실권주 일반공모 배정공고 | 2019년 12월 31일 | 당사 인터넷 홈페이지(http://www.www.mobaseelec.com)&crDB금융투자(주) 인터넷 홈페이지(http://www.db-fi.com) |
주) 청약결과 초과청약금 환불에 대한 통지는 대표주관회사의 홈페이지에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.&cr&cr(2) 청약방법&cr
1) 구주주 청약(신주인수권증서 보유자 청약) : 구주주 중 주권을 증권회사에 예탁한 일반주주(기존 '실질주주')는 주권을 예탁한 증권회사의 본ㆍ지점 및 "DB금융투자(주)"의 본ㆍ지점에서 청약할 수 있습니다. 다만, 구구주 중 증권회사에 예탁하지 않은특별계좌 보유자(기존 '명부주주')는 신주배정 통지서를 첨부하여 실명확인증표를 제시한 후 "DB금융투자(주)"의 본ㆍ지점에서 청약할 수 있습니다. 청약시에는 소정의 청약서 2통에 필요한 사항을 기입하여 청약증거금과 함께 제출하여야 합니다.&cr
2019년 9월 16일 전자증권제도가 시행되며, 주권 상장법인의 상장주식은 전자증권 의무전환대상으로 전자증권제도 시행일에 전자증권으로 일괄전환됩니다. 전자증권제도 시행전까지 증권회사에 예탁하고 있는 실질주주 주식은 해당 증권회사 계좌에 전자증권으로 일괄 전환되며, 기존 명부주주가 보유한 주식은 명의개서대행기관이 개설하는 특별계좌에 발행되어 소유자별로 관리됩니다.&cr금번 유상증자시 신주인수권증서는 전자증권제도 시행일 이후에 발행되고 상장될 예정으로 전자증권으로 발행됩니다. 주주가 증권사 계좌에 보유하고 있는 주식(기존 '실질주주' 보유주식)에 대하여 배정되는 신주인수권증서는 해당 증권사 계좌에 발행되어 입고되며, 명의개서대행기관 특별계좌에 관리되는 주식(기존 '명부주주' 보유주식)에 대하여배정되는 신주인수권증서는 명의개서대행기관 내 특별계좌에 소유자별로 발행 처리됩니다.&cr'특별계좌 보유자(기존 '명부주주')'는 명의개서대행기관에 '특별계좌'에서 '일반 전자등록계좌(증권회사 계좌)'로 신주인수권증서를 이전 신청한 후 금번 유상증자 청약 참여또는 신주인수권증서의 매매가 가능합니다.&cr'특별계좌 보유자(기존 '명부주주')'는 신주인수권증서의 '일반 전자등록계좌(증권회사 계좌)'로 이전 없이 대표주관회사인 유진투자증권(주)의 본ㆍ지점에서 직접 청약하는 방법으로도 금번 유상증자에 청약이 가능합니다. 다만 신주인수권증서의 매매는 명의개서대행기관에 '특별계좌'에서 '일반 전자등록계좌(증권회사 계좌)'로 신주인수권증서를 이전 신청한 후에만 가능하므로 이 점 유의하시기 바랍니다.
주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률&cr&cr제29조(특별계좌의 개설 및 관리) &cr① 발행인이 제25조부터 제27조까지의 규정에 따라 이미 주권등이 발행된 주식등을 전자등록하는 경우 제25조제1항에 따른 신규 전자등록의 신청을 하기 전에 제27조제1항제2호에 따른 통지를 하지 아니하거나 주권등을 제출하지 아니한 주식등의 소유자 또는 질권자를 위하여 명의개서대행회사, 그 밖에 대통령령으로 정하는 기관(이하 이 조에서 "명의개서대행회사등"이라 한다)에 기준일의 직전 영업일을 기준으로 주주명부등에 기재된 주식등의 소유자 또는 질권자를 명의자로 하는 전자등록계좌(이하 "특별계좌"라 한다)를 개설하여야 한다.&cr② 제1항에 따라 특별계좌가 개설되는 때에 제22조제2항 또는 제23조제2항에 따라 작성되는 전자등록계좌부(이하 이 조에서 "특별계좌부"라 한다)에 전자등록된 주식등에 대해서는 제30조부터 제32조까지의 규정에 따른 전자등록을 할 수 없다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 그러하지 아니하다.&cr1. 해당 특별계좌의 명의자가 아닌 자가 주식등이 특별계좌부에 전자등록되기 전에 이미 주식등의 소유자 또는 질권자가 된 경우에 그 자가 발행인에게 그 주식등에 관한 권리가 표시된 주권등을 제출(주권등을 제출할 수 없는 경우에는 해당 주권등에 대한 제권판결의 정본·등본을 제출하는 것을 말한다. 이하 제2호 및 제3호에서 같다)하고 그 주식등을 제30조에따라 자기 명의의 전자등록계좌로 계좌간 대체의 전자등록을 하려는 경우(해당 주식등에 질권이 설정된 경우에는 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 경우로 한정한다)&cr가. 해당 주식등에 설정된 질권이 말소된 경우&cr나. 해당 주식등의 질권자가 그 주식등을 특별계좌 외의 소유자 명의의 다른 전자등록계좌로 이전하는 것에 동의한 경우&cr2. 해당 특별계좌의 명의자인 소유자가 발행인에게 전자등록된 주식등에 관한 권리가 표시된 주권등을 제출하고 그 주식등을 제30조에 따라 특별계좌 외의 자기 명의의 다른 전자등록계좌로 이전하려는 경우(해당 주식등에 질권이 설정된 경우에는 제1호 각 목의 어느 하나에 해당하는 경우로 한정한다)&cr3. 해당 특별계좌의 명의자인 질권자가 발행인에게 주권등을 제출하고 그 주식등을 제30조에 따라 특별계좌 외의 자기 명의의 전자등록계좌로 이전하려는 경우&cr4. 그 밖에 특별계좌에 전자등록된 주식등의 권리자의 이익을 해칠 우려가 없는 경우로서 대통령령으로 정하는 경우&cr③ 누구든지 주식등을 특별계좌로 이전하기 위하여 제30조에 따른 계좌간 대체의 전자등록을 신청할 수 없다. 다만, 제1항에 따라 특별계좌를 개설한 발행인이 대통령령으로 정하는 사유에 따라 신청을 한 경우에는 그러하지 아니하다.&cr④ 명의개서대행회사등이 발행인을 대행하여 제1항에 따라 특별계좌를 개설하는 경우에는 「금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률」 제3조에도 불구하고 특별계좌부에 소유자 또는질권자로 전자등록될 자의 실지명의를 확인하지 아니할 수 있다.
&cr2) 초과청약: 신주인수권증서 청약을 한 자에 한하여 신주인수권증서 청약한도 주식수의 20%를 추가로 청약할 수 있습니다. 이때 신주인수권증서 청약 한도주식수의 20%에 해당하는 주식 중 소수점 이하인 주식은 청약할 수 없습니다.&cr
3) 일반공모 청약: 해당 청약사무 취급처에서 사전에 정하여 공시하는 청약방법에 따라 청약사무취급처에 실명확인증표와 소정의 청약서, 청약증거금을 제시하고 청약합니다. 단, 청약증거금은 청약금액의 100%로 하며, 청약증거금은 주금납입일에 납입금으로 대체하되, 청약증거금에 대해서는 무이자로 합니다. 각 청약처별 다중청약은 가능하나, 한개의 청약처에서 이중청약은 불가능하며, 집합투자기구 중 운용주체가 다른 집합투자기구를 제외한 청약자의 한 개의 청약처에 대한 복수청약은 불가능합니다. 고위험고수익투자신탁은 청약 시, 청약사무 취급처에 '증권 인수업무 등에 관한 규정' 제2조 제18호에 따른 요건을 충족하고, 제9조 제4항에 해당하지 않음을 확약하는 서류 및 자산총액이 기재되어 있는 서류를 함께 제출하여야 합니다. 벤처기업투자신탁은 청약 시, 청약사무 취급처에 '증권 인수업무 등에 관한 규정' 제2조 제20호에 따른 요건을 충족하고, 제9조 제4항에 해당하지 않음을 확약하는 서류 및 자산총액이 기재되어 있는 서류를 함께 제출하여야 합니다.&cr&cr4) 본 유상증자에 청약하고자 하는 투자자(자본시장과금융투자업에관한법률 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 자본시장과금융투자업에관한법률시행령 제132조에따라 투자설명서의 교부가 면제되는 자 제외)는 청약 전 반드시 투자설명서를 교부 받아야 하고, 이를 확인하는 서류에 서명 또는 기명날인하여야 합니다.&cr&cr5) 기타&cr① 일반공모 배정을 함에 있어 이중청약이 있는 경우에는 그 청약자의 청약 전부를 청약하지 아니한 것으로 봅니다. 단, 구주주가 신주배정비율에 따라 배정받은 주식을청약한 후 일반공모에 참여하는 경우에는 금지되는 이중청약이 있는 경우로 보지 않습니다.&cr&cr② 1인당 청약한도를 초과하는 청약부분에 대하여는 청약이 없는 것으로 합니다. &cr&cr③ 청약자는 '금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률'에 의거 실지 명의에 의해 청약해야 합니다.&cr&cr6) 청약한도&cr① 구주주의 개인별 청약한도는 신주배정기준일 현재 주주명부에 기재된 소유주식 1주당 신주배정비율인 0.9328079759주를 곱하여 산정된 신주인수권증서(단 1주 미만은 절사)와 초과청약가능 주식수(보유하고 있는 신주인수권증서 1주당 0.2주를 곱하여 산정된 수, 단 1주 미만은 절사)를 합한 주식수로 하되, 자기주식 및 자사주신탁 등의 자기주식 변동으로 인하여 구주주의 1주당 배정 비율은 변동될 수 있습니다.&cr&cr② 일반공모 청약자의 청약한도는 일반공모 총 공모주식 범위 내로 하며, 청약한도를 초과하는 부분에 대해서는 청약이 없는 것으로 간주합니다. &cr&cr&cr(3) 청약사무취급처
1) 구주주 중 실질주주 : 주권을 예탁한 증권회사, DB금융투자(주)의 본, 지점
2) 구주주 중 특별계좌보유자(구.명부주주) : DB금융투자 주식회사 본, 지점
3) 일반공모 청약자 : DB금융투자 주식회사 본, 지점
&cr&cr(4) 청약결과 배정방법
1) 구주주 청약(신주인수권증서 청약): 신주배정기준일 현재 주주명부에 등재되어 있는 주주에게 1주당 0.9328079759주의 비율로 배정합니다. 단, 신주배정기준일 현재 신주배정비율은 자기주식의 변동 등으로 인하여 변경될 수 있습니다.(단, 1주 미만은 절사합니다.)&cr&cr2) 초과청약에 대한 배정: 구주주(신주인수권증서 보유자) 청약 이후 발생한 실권주(단수주 포함)가 있는 경우, 실권주를 구주주(신주인수권증서 보유자)가 초과청약(초과청약비율 : 배정 신주 1주당 0.2주)한 주식수에 비례하여 배정합니다. 이때 1주 미만의 주식은 절사하여 배정하지 않습니다.(단, 초과청약 주식수가 실권주에 미달한 경우 100% 배정)&cr
| * 초과청약 배정 비율 = | 실권주(총발행주식수 - 구주주청약분)&cr-----------------------------------------&cr초과청약 주식수 |
주) 구주주청약분은 신주인수권증서 보유자의 청약분을 의미합니다.&cr&cr3) 일반공모 청약: 상기 구주주 청약 및 초과청약 결과 발생한 실권주 및 단수주는 대표주관회사가 다음 각호와 같이 일반에게 공모하되, "증권 인수업무 등에 관한 규정" 제9조 제2항 제3호에 따라 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10%를 배정하고, 이 중 코넥스 고위험고수익투자신탁에는 50%를 우대배정하며, "증권 인수업무 등에 관한 규정" 제9조 제2항 제4호에 따라 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30%를 배정하며, 동 규정 제9조 제8항에 따른 방법으로 배정합니다. (단, 2018년 05월 08일 이후 사모의 방법으로 최초 설정된 벤처기업투자신탁의 경우 최초 설정일로부터 1년 6개월 이상의 기간 동안 환매가 금지된 경우에 한합니다) 나머지 60%에 해당하는 주식은 개인청약자 및 기관투자자에게 구분 없이 배정합니다. 고위험고수익투자신탁(코넥스 고위험고수익투자신탁을 포함한다)에 대한 공모주식 10%와 벤처기업투자신탁에 대한 공모주식의 30%와 개인투자자 및 기관투자자에 대한 공모주식 60%에 대한 청약경쟁률과 배정은 별도로 산출 및 배정합니다. 다만, 한 그룹만 청약미달이 발생할 경우, 청약미달에 해당하는 주식은 청약초과 그룹에 배정합니다. 배정수량 계산시에는 "청약사무 취급처"에 청약된 청약 주식수를 모두 합산하여 동일한 배정비율로 배정(이하 "통합배정"이라 한다)합니다. &cr
(i) 일반공모 청약결과 일반공모 총 청약자의 청약주식수가 공모주식수를 초과하는 경우에는 청약경쟁률에 따라 5사6입을 원칙으로 안분 배정하여 잔여주식이 최소화되도록 합니다. 이후 최종 잔여주식은 최대청약자부터 순차적으로 우선 배정하되, 동순위 최대청약자가 최종 잔여 주식보다 많은 경우에는 대표주관회사가 무작위 추첨방식을 통하여 배정합니다.&cr
(ii) 일반공모 청약결과 일반공모 총 청약주식수가 일반공모 주식수에 미달하는 경우에는 청약주식수대로 배정하며, 배정결과 발생하는 잔여주식은 대표주관회사가 자기의 계산으로 인수합니다. &cr
(iii) 단, 대표주관회사는 "증권 인수업무 등에 관한 규정" 제9조 제2항에 의거 고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 및 일반청약자에 대하여 배정하여야 할 주식이 50,000주 이하(액면가 500원 기준)이거나, 배정할 주식의 공모금액이 1억원 이하인 경우에는 이를 청약자에게 배정하지 아니하고 자기 계산으로 인수할 수 있습니다.
&cr
(5) 주권교부에 관한 사항&cr&cr1) 주권교부예정일: 2020년 01월 10일 &cr(단, 유관기관과의 업무 협의 과정에서 상기 일정은 변경될 수 있습니다.)&cr&cr2) 주권교부장소: 명의개서대행기관( KEB하나은행 증권대행부 )&cr&cr3) '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제309조 제5항의 규정에 의한 신청을 한 경우 해당청약자에게 배정된 주식은 한국예탁결제원 명의로 일괄 발행되고 동 주권은 청약취급처의 장부상 계좌에 자동 입고됩니다.&cr
※ 자본시장과금융투자업에관한법률 제309조 제5항&cr&cr예탁자 또는 그 투자자가 증권등을 인수 또는 청약하거나, 그 밖의 사유로 새로 증권등의 발행을 청구하는 경우에 그 증권등의 발행인은 예탁자 또는 그 투자자의 신청에 의하여 이들을 갈음하여 한국예탁결제원을 명의인으로 하여 그 증권등을 발행 할수 있다.
&cr&cr
(6) 투자설명서 교부에 관한 사항&cr&cr▶ 2009년 2월 4일부터 시행된 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'에 따라, 동법 제124조에 의거, 금번 유상증자의 청약에 참여하시는 투자자께서는 투자설명서를 의무적으로 교부받으셔야 합니다.&cr&cr
▶ 금번 유상증자에 청약하고자 하는 투자자(동법 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 동법 시행령 제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는자 제외)께서는 청약하시기 전, 본 투자설명서의 교부에 대한 확인 등의 절차를 수행하지 아니하면, 금번 유상증자의 청약에 참여하실 수 없음에 유의하시기 바랍니다.&cr&cr ※ 투 자설명서를 교부 받지 않거나, 수령거부의사를 서면 등의 방법으로 표시하지 않을 경우, 본 유상증자의 청약에 참여할 수 없습니다.&cr
※ 관련법규<자본시장과 금융투자업에 관한 법률>&cr&cr제9조 (그 밖의 용어의 정의)&cr⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는 해당 투자자는 일반투자자로 본다. <개정 2009.2.3>&cr1. 국가 &cr2. 한국은행 &cr3. 대통령령으로 정하는 금융기관 &cr4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다. &cr5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자&cr&cr제124조 (정당한 투자설명서의 사용) ① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서(집합투자증권의 경우 투자자가 제123조에 따른 투자설명서의 교부를 별도로 요청하지 아니하는 경우에는 제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 말한다. 이하 이 항 및 제132조에서 같다)를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다.&cr1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것 &cr2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것&cr3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것 &cr4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것&cr&cr&cr
<자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령>&cr&cr제11조 (증권의 모집·매출) ① 법 제9조제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 합산 대상자에서 제외한다. <개정 2009.10.1., 2010.12.7., 2013.6.21., 2013.8.27., 2016.6.28., 2016.7.28.>
1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가
가. 전문투자자
나. 삭제 <2016.6.28.>
다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인
라. 신용평가회사(법 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자를 말한다. 이하 같다)
마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사·감정인·변호사·변리사·세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자
바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자
2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자
가. 발행인의 최대주주[「금융회사의 지배구조에 관한 법률」 제2조제6호가목에 따른 최대주주를 말한다. 이 경우 "금융회사"는 "법인"으로 보고, "발행주식(출자지분을 포함한다. 이하 같다)"은 "발행주식"으로 본다. 이하 같다]와 발행주식 총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주
나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합원
다. 발행인의 계열회사와 그 임원
라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주
마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원
바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인
사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자
&cr&cr제132조 (투자설명서의 교부가 면제되는 자) 법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. <개정 2009.7.1., 2013.6.21.>&cr1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자
1의2. 제11조제2항제2호 및 제3호에 해당하는 자
2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화·전신·모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자
3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.
&cr
1) 교부장소 : DB금융투자(주)의 본, 지점, 홈페이지와 HTS(구주주에게는 우편으로 발송예정)&cr&cr2) 교부방법 :&cr※ 투자설명서 교부방법 및 일시
| 구분 | 교부방법 | 교부일시 |
|---|---|---|
| 구주주&cr청약자 | 1), 2), 3)을 병행&cr1) 등기우편 송부 &cr2) DB금융투자(주) 본, 지점에서 교부 &cr3) DB금융투자(주) 홈페이지나 HTS에서 교부 | &cr1) 우편송부 시: 구주주청약 초일인 2019년 12월 20일 전 수취 가능&cr2) DB금융투자(주) 본, 지점: 청약종료일( 2019년 12월 23일 )까지 &cr3) DB금융투자(주) 홈페이지 또는 HTS 교부: 청약종료일( 2019년 12월 23일 )까지 |
| 일반&cr청약자 | 1), 2)를 병행 &cr1) DB금융투자(주) 본, 지점에서 교부 &cr2) DB금융투자(주) 홈페이지나 HTS에서 교부 | &cr1) DB금융투자(주) 본, 지점: 청약종료일( 2019년 12월 27일 )까지 &cr2) DB금융투자(주) 홈페이지 또는 HTS 교부: 청약종료일( 2019년 12월 27일 )까지 |
&cr① 구주주 교부방법&cr- 구주주에 대해서는 투자설명서를 우편으로 교부할 예정입니다. 다만, 대표주관회사인 DB금융투자(주)를 통해 구주주 청약을 하시는 주주께서는 DB금융투자(주)의 홈페이지 및 HTS를 통해서도 투자설명서를 교부받으실 수 있습니다.&cr&cr② 일반청약자 교부 방법&cr- 원칙적으로 투자설명서는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법으로 교부합니다.&cr- DB금융투자(주)의 홈페이지 또는 HTS에서 투자설명서를 다운로드 받으실 수 있으며, 다운로드를 완료하신 이후에 청약하실 수 있습니다.&cr- 단, 전자문서 수신자의 사전동의 후 수신자가 전자문서의 종류와 장소를 지정한 상태에서 전자문서 수신사실이 확인될 수 있는 경우 전자문서도 가능합니다. 전자문서 형태의 투자설명서는 다음의 요건을 모두 충족하여야 정상적으로 교부된 것으로 간주되어 청약이 가능합니다.
1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서수신자가 동의할 것 &cr2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것 &cr3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것 &cr4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것
&cr③ 기타사항&cr- 본 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약 전 반드시 투자설명서를 교부 받은 후 교부확인서에 서명하여야 합니다.
- 투자설명서 수령거부 의사표시는 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로만 하여야 합니다.
- 투자설명서 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 상기와 같은 방법 등으로 표시하지 않은 경우, 본 유상증자의 청약에 참여할 수 없습니다.
- 전자문서의 방법으로 투자설명서를 교부 받고자 하는 투자자는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제124조 제1항 각호의 요건을 모두 충족하여야 합니다.
&cr※ 청약취급처별, 청약자 유형별 청약방법 요약
| 청약취급처 | 청약방법 | 청약절차 | |
|---|---|---|---|
| 구주주 | 일반공모 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 대표주관회사: &crDB금융투자(주) | 영업점 내방 청약&cr(주1) | 투자설명서 교부확인 후 청약가능&cr(단, 투자설명서 수령을 거부할 경우에는 수령거부 확인서류 제출 후 청약) | 투자설명서 교부확인 후 청약가능&cr(단, 투자설명서 수령을 거부할 경우에는 수령거부 확인서류 제출 후 청약) |
| HTS 및 인터넷 &cr홈페이지를 통한 청약 | 투자설명서를 교부 받은 것에 대한 확인의 절차를 거친 후 청약 | ① 투자설명서를 전자문서의 형태로 다운로드 받는 것에 대한 사전 동의&cr② 투자설명서의 다운로드&cr③ 투자설명서를 교부 받은 것에 대한 확인상기의 절차를 거친 후 청약 | |
| 유선청약&cr(주2) | 투자설명서를 교부 받은 것에 대한 확인의 절차를 거친 후 청약(녹취 통한 확인) | ① 청약 사전에 투자설명서의 우편수취 또는 전자문서 수취&cr단, 전자문서는 다음의 요건을 모두 총족하여야 적법한 교부로 인정됨&cr1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서수신자가 동의할 것&cr2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전 달매체의 종류와 장소를 지정할 것 &cr3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실 이 확인될 것 &cr4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서 의 내용과 동일할 것&cr② 투자설명서를 교부 받은 것에 대한 확인의 절차를 거친 후 청약(녹취를 통한 확인) |
| 주1) | 단, 고위험고수익투자신탁, 코넥스 고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁의 경우, 청약 시 구비서류제출을 위해 DB금융투자(주)의 본ㆍ지점을 직접 방문하여야 합니다. |
| 주2) | 청약방법에 대해선 청약처마다 차이가 있을 수 있으며, 일부 청약취급처에서는 유선청약이 불가능할 수 있습니다. 구체적인 청약방법은 &cr각 청약 취급처에 문의하시기 바랍니다. |
&cr3) 투자설명서 수령 확인절차&cr① 우편을 통한 투자설명서 수령 청약자(구주주 청약의 경우)
- 청약하시기 위해 청약처를 방문하셨을 경우, 직접 투자설명서 교부확인서를 작성하시고 청약을 진행하시기 바랍니다.
- HTS를 통한 청약 시 투자설명서 수령여부를 확인하여야 청약 가능합니다.&cr- 유선 청약 시에는 각 청약처의 녹취기록을 통해 투자설명서 교부를 확인할 수 있습니다.(해당 청약처의 안내를 참고해주시기 바랍니다.)&cr&cr② 지점 방문을 통한 투자설명서 수령 시
- 투자설명서 교부확인 후 청약을 진행하시기 바랍니다.
&cr③ DB금융투자(주)의 홈페이지 및 HTS를 통한 교부(일반청약의 경우)&cr- 청약화면에 추가된 투자설명서 다운로드 및 투자설명서 교부 확인에 체크가 선행되어야 청약업무 진행이 가능합니다.
&cr
4) 기타&cr① 금번 유상증자의 경우, 본 증권신고서의 효력발생 이후, 신주배정기준일 현재 주주명부상 주주에게 투자설명서를 우편으로 발송할 예정입니다. 우편의 반송 등에 의한 사유로 교부를 받지 못하신 투자자께서는, 지점방문을 통해 투자설명서를 교부 받으실 수 있습니다. 다만, 전자문서의 형태로 교부 받으실 경우, '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제124조 제1항 각호의 요건을 모두 충족해야만 청약이 가능합니다.&cr&cr② 구주주 청약 시 DB금융투자(주) 이외의 증권회사를 이용한 청약 방법 : 해당 증권회사의 청약방법 및 규정에 의해 청약을 진행하시기 바랍니다. 이 경우에도, 본 투자설명서의 교부에 대한 확인 등의 절차를 수행하지 아니하면, 금번 유상증자의 청약에 참여하실 수 없음에 유의하시기 바랍니다.&cr&cr③ 금번 유상증자 청약에 대한 투자설명서 교부 의무는 발행회사인 (주)모베이스전자, 대표주관회사인 DB금융투자(주)가 부담합니다. &cr&cr※ '자본시장과금융투자업에관한법률' 제124조, 동법 시행령 제132조에 의해 투자설명서의 교부가 면제되는 대상에게는 투자설명서 교부의무가 없습니다.&cr&cr
다. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항&cr&cr(1) 신주인수권증서에 관한 사항
| 신주배정기준일 | 신주인수권매매금융투자업자 | |
|---|---|---|
| 회사명 | 회사 고유번호 | |
| --- | --- | --- |
| 2019년 11월 19일 | DB금융투자(주) | 00115694 |
&cr 1) 금번과 같이 주주배정방식의 유상증자를 실시할 때, 주주가 소유하고 있는 주식수비율대로 신주를 인수할 권리인 신주인수권에 대하여 당사는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제165의 6조 3항 및 '증권의발행및공시등에관한규정' 제5-19조에 의거하여 주주에게 신주인수권증서를 발행합니다.&cr &cr 2) 금번 유상증자시 신주인수권증서는 전자증권제도 시행일(2019년 9월 16일) 이후에 발행되고 상장될 예정으로 전자증권으로 발행됩니다. 주주가 증권사 계좌에 보유하고 있는 주식(기존 '실질주주' 보유주식)에 대하여 배정되는 신주인수권증서는 해당 증권사 계좌에 발행되어 입고되며, 명의개서대행기관 특별계좌에 관리되는 주식(기존 '명부주주' 보유주식)에 대하여 배정되는 신주인수권증서는 명의개서대행기관 내 특별계좌에 소유자별로 발행 처리됩니다.&cr&cr3) 신주인수권증서 매매의 중개를 할 증권회사는 DB금융투자(주)로 합니다.&cr&cr4) 신주인수권증서 매매 등&cr&cr① 금번 유상증자시 신주인수권증서는 전자증권제도 시행 이후에 발행되고 상장될 예정으로 실물은 발행 되지 않고 전자증권으로 등록발행됩니다. 주주가 증권사 계좌에 보유하고 있는 주식(기존 '실질주주' 보유주식)에 대하여 배정되는 신주인수권증서는 해당 증권사 계좌에 발행되어 입고되며, 명의개서대행기관 특별계좌에 관리되는 주식(기존 '명부주주' 보유주식)에 대하여 배정되는 신주인수권증서는 명의개서대행기관 내 특별계좌에 소유자별로 발행 처리됩니다.&cr&cr② 신주인수권증서를 매매하고자 하는 주주는 신주인수권증서를 예탁하고 있는 증권회사에 신주인수권증서의 매매를 증명할 수 있는 서류를 첨부하여 거래상대방 명의의 위탁자 계좌로 신주인수권증서의 계좌대체를 청구합니다. 위탁자 계좌를 통하여 신주인수권증서를 매수한 자는 그 수량만큼 청약할 수 있으며, 청약기일 내에 청약하지 아니하면 그 권리와 효력은 상실됩니다.&cr&cr5) 신주인수권증서를 양수한 투자자의 청약방법 &cr&cr신주인수권증서를 증권회사에 예탁하고 있는 양수인은 당해 증권회사 점포 및 DB금융투자(주)의 본점 및 지점을 통해 해당 신주인수권증서에 기재되어 있는 수량(초과청약이 있는 경우 초과청약 가능수량이 합산된 수량)만큼 청약할 수 있으며 청약 기일내에 청약하지 아니하면 그 권리와 효력은 상실됩니다.&cr&cr6) 신주인수권증서의 상장&cr&cr당사는 금번 주주배정후 실권주 일반공모 유상증자 관련 신주인수권증서의 상장을 한국거래소에 신청할 예정입니다. 동 신주인수권증서가 상장될 경우 상장기간은 2019년 12월 06일 부터 2019년 12월 12일 까지 5거래일간으로 예정하고 있으며, 동 기간중 상장된 신주인수권증서를 한국거래소에서 매매할 수 있습니다. 동 신주인수권증서는 2019년 12월 13일 에 상장폐지될 예정입니다. (코스닥시장상장규정 제16조의3에 근거하여 5거래일 이상 상장되어야 하며, 동규정 제44조의3에 따라 신주청약개시일 5거래일 전에 상장폐지되어야 함) &cr&cr7) 신주인수권증서의 거래 관련 추가사항 &cr&cr당사는 금번 유상증자의 신주인수권증서를 상장신청할 예정인 바, 현재까지 관계기관과 협의된 신주인수권증서 상장시의 제반 거래관련 사항은 다음과 같습니다. &cr&cr① 상장방식 : 전자등록발행된 신주인수권증서 전부를 상장합니다.&cr &cr② 실질주주의 신주인수권증서 거래
| 구분 | 상장거래방식 | 계좌대체 거래방식 |
|---|---|---|
| 방법 | 실질주주의 신주인수권증서를 일괄예탁 방식으로 발행하여 상장합니다. 위탁자계좌를 통하여 신주인수권증서를 매수한 자는 그 수량만큼 청약할 수 있으며, 청약기일내에 청약하지 아니하면 그 권리와 효력은 상실됩니다. 실질주주의 신주인수권증서는 상장을 위해 일괄예탁되므로 주주 신청에 의한 실물증서 반환은 불가합니다. | 신주인수권증서를 매매하고자 하는 실질주주는 위탁증권회사에 신주인수권증서의 매매를 증명할 수 있는 서류를 첨부하여 거래상대방 명의의 위탁자 계좌로 신주인수권증서의 계좌대체를 청구합니다. 위탁자계좌를 통하여 신주인수권증서를 매수한 자는 그 수량만큼 청약할 수 있으며, 청약기일내에 청약하지 아니하면 그 권리와 효력은 상실됩니다. |
| 기간 | 2019년 12월 06일 부터 2019년 12월 12일 까지(5거래일간) 거래 | 2019년 11월 29일 (예정)부터 2019년 12월 16일 까지거래 |
&crⅰ) 상장거 래: 2019년 12월 06일 부터 2019년 12월 12일 까지(5거래일간) 거래 가능합니다.&crⅱ) 계좌대체거래: 2019년 11월 29일 (예정)부터 2019년 12월 16 일 까지 거 래 가능합니다. &cr * 신주인수권증서 상장거래의 결제일인 20 19년 12월 16일 까지 계좌대체( 장외거래) 가능하며, 동일 이후부터는 신주인수권증서의 청약권리 명세를 확정하므로 신주인수권증서의 계좌 대체(장외거래)가 제한됩니다.&crⅲ) 신주인수권증서는 전자등록발행되므로 실물은 발행되지 않습니다.&cr&cr③ 특별계좌보유자(기존 '명부주주 ')의 신주인수권증서 거래 &cri) 특별계좌 보유자(기존 '명부주주')'는 명의개서대행기관에 '특별계좌'에서 '일반전자등록계좌(증권회사 계좌)'로 신주인수권증서를 이전 신청한 후 금번 유상증자 청약 참여 또는 신주인수권증서의 매매가 가능합니다.&crb. 특별계좌 보유자(기존 '명부주주')는 신주인수권증서의 '일반 전자등록계좌(증권회사 계좌)'로 이전 없이 대표주관회사인 DB금융투자(주)의 본ㆍ지점에서 직접 청약하는 방법으로도 금번 유상증자에 청약이 가능합니다. 다만 신주인수권증서의 매매는 명의개서대행기관에 '특별계좌'에서 '일반 전자등록계좌(증권회사 계좌)'로 신주인수권증서를 이전 신청한 후에만 가능하므로 이 점 유의하시기 바랍니다.&cr&cr&cr* 구비서류
1) 본인청구 시&cr- 신주인수권발행청구서(명의개서대리인 양식)&cr- 주주신분증(법인: 사업자등록증 사본)&cr- 대행예탁신청시 추가서류: 신주인수권증서 교부 및 증권계좌입고신청서, 증권카드 사본&cr&cr2) 대리인청구 시&cr- 신주인수권발행청구서(명의개서대리인양식) &cr- 주주신분증 사본(팩스, recopy 불가/ 법인: 사업자등록증 사본)&cr- 인감증명서(3개월 이내 발급분) 원본 &cr- 위임장(인감날인 포함) 원본&cr- 대리인 신분증&cr- 대행예탁신청시 추가서류: 신주인수권증서 교부 및 증권계좌입고신청서, 증권카드 사본
&cr&cr(2) 주권교부일 이전의 주식양도의 효력에 관한 사항&cr&cr주식교부일 이전의 주식의 양도는 발행회사에 대하여 효력이 없습니다. 다만, '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제311조 제4항에 의거, 주권 발행 전에 증권시장에서의 매매거래를 투자자계좌부 또는 예탁자계좌부상 계좌 간 대체의 방법으로 결제하는 경우에는 '상법' 제335조 제3항에 불구하고 발행인에 대하여 그 효력이 있습니다.
※ 『자본시장과 금융투자업에관한 법률』 제 311조 (계좌부기재의 효력)&cr①투자자계좌부와 예탁자계좌부에 기재된 자는 각각 그 증권등을 점유하는 것으로 본다. &cr②투자자계좌부 또는 예탁자계좌부에 증권등의 양도를 목적으로 계좌 간 대체의 기재를 하거나 질권설정을 목적으로 질물(質物)인 뜻과 질권자를 기재한 경우에는 증권등의 교부가 있었던 것으로 본다. &cr③예탁증권등의 신탁은 예탁자계좌부 또는 투자자계좌부에 신탁재산인 뜻을 기재함으로써 제삼자에게 대항할 수 있다. &cr④주권 발행 전에 증권시장에서의 매매거래를 투자자계좌부 또는 예탁자계좌부상 계좌 간 대체의 방법으로 결제하는 경우에는 「상법」 제335조 제3항에 불구하고 발행인에 대하여 그 효력이 있다.
&cr&cr(3) 청약증거금의 대체 및 반환 등에 관한 사항&cr&cr1) 청약증거금은 주금납입기일에 납입금으로 대체하되 청약증거금에 대하여는 무이자로 합니다.
&cr2) 총 일반청약주식수(기관투자자 포함)가 일반공모주식수를 초과하여 청약증거금 이 발생한 경우, 그 초과 청약증거금은 2019년 12월 31일 해당 청약취급처에서 환불합니다.&cr&cr&cr (4) 주금납입장소 : K EB하나은행 반월기업센터 &cr&cr(5) 기타의 사항&cr&cr1) 청약자가 금융실명거래및비밀보장에관한법률에 의거 실명에 의하여 청약하지 아니한 경우에는 이를 무효처리합니다.&cr&cr2) 본 증권신고서는 공시심사과정에서 일부내용이 정정될 수 있으며, 투자판단과 밀접하게 연관된 주요내용의 변경시에는 본 신고서상의 일정에 차질을 가져올 수 있습니다. 또한, 관계기관과의 업무진행 과정에서 일정이 변경될 수도 있으므로 투자자께서는 투자시 이러한 점을 감안하시기 바랍니다.&cr&cr3) '자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제3항'에 의거 본 증권신고서의 효력의 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부에서 그 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지는 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.&cr&cr4) 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있으니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.
&cr
5. 인수 등에 관한 사항
[인수방법: 잔액인수]
| 인수인 | 인수주식 종류 및 수 | 인수대가 | |
|---|---|---|---|
| 대표&cr주관 | DB금융투자(주) | 인수주식의 종류: 기명식 보통주식&cr인수주식의 수: 최종 실권주 | ▶ 기본수수료: 모집총액 x 1.7%&cr▶ 추가수수료: 잔액인수금액 x 12.0% |
| 주1) | 최종 실권주 : 구주주(신주인수권증서 보유자) 청약, 초과청약, 고위험고수익투자신탁 청약, 코넥스 고위험고수익투자신탁 청약, 벤처기업투자신탁 청약 및 일반청약자 청약 후 발생한 배정잔여주 또는 청약미달주식 |
| 주2) | 모집총액 : 최종 발행가액 × 총 발행주식수 |
| 주3) | 대표주관회사는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제2항 5호에 의거 고위험고수익투자신탁,코넥스 고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 및 일반청약자에 대하여 배정하여야 할 주식이 50,000주 이하(액면가 500원 기준)이거나, 배정할 주식의 공모금액이 1억원 이하인 경우에는 이를 배정하지 아니하고 자기 계산으로 인수할 수 있습니다. |
&cr
Ⅱ. 증권의 주요 권리내용
본 신고서 제출일 현재 당사가 발행한 주식은 기명식 보통주 27,000,000주입니다. 당사가 금번 주주배정 후 실권주 일반공모 유상증자를 통하여 발행할 증권은 기명식 보통주 25,000,000주이며, 당사의 정관에 근거한 동 증권의 주요 권리내용은 다음과 같습니다.&cr
1. 주식에 관한 사항
| 제5조 | (회사가 발행할 주식의 총 수) | ||
| 본 회사가 발행할 주식의 총 수는 일억주로 한다. | |||
| 제6조 | (일주의 금액) | ||
| 본 회사가 발행하는 주식 일주의 금액은 오백원으로 한다. | |||
| 제7조 | (주식 등의 전자등록) | ||
| 회사는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제2조 제1호에 따른 주식 등을 발행하는 경우에는 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 등을 전자등록 하여야 한다. | |||
| 제7조의3 | (주식의 종류, 수 및 내용) | ||
| ① | 회사는 기명식 보통주식과 기명식 종류주식을 발행할 수 있다. | ||
| ② | 회사가 발행하는 종류주식은 이익배당에 관한 우선주식, 의결권 배제 또는 제한에 관한 주식, 상환주식, 전환주식 및 이들의 전부 또는 일부를 혼합한 주식으로 한다. 그 발행주식의 총수는 발행주식총수의 4분의 1과 법령상 달리 허용되는 한도 중 높은 범위 이내로 한다. | ||
| 제7조의4 | (종류주식의 수와 내용①) | ||
| ① | 이 회사가 발행할 1종 종류주식은 무의결권 배당우선 전환주식(이하 이 조에서 “종류주식＂이라 한다.)으로 한다. | ||
| ② | 종류주식에 대하여는 액면금액을 기준으로 하여 년 1% 이상으로 발행시에 이사회가 정한 우선 배당률에 따른 금액을 현금으로 우선 배당한다. | ||
| ③ | 종류주식의 참가성 및 누적성은 발행시에 이사회 결의로 정한다. | ||
| ④ | 종류주식에 대하여 소정의 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 경우, 그 결의가 있는 총회의 다음 총회로부터 그 우선 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료시까지는 의결권이 있는 것으로 한다. | ||
| ⑤ | 회사가 유상증자 또는 무상증자를 실시하는 경우 종류주식에 대하여 배정할 신주의 종류 및 내용은 이사회 결의로 정한다. | ||
| ⑥ | 종류주식의 존속기간은 발행시에 이사회 결의로 정하고, 이 기간 만료와 동시에 보통주식으로 전환된다. 다만, 전환기간 만료일까지 소정의 배당을 완료하지 못한 경우에는 소정의 배당을 완료할 때까지 그 기간을 연장한다. | ||
| ⑦ | 전환으로 인하여 발행되는 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 관련 규정을 준용한다. | ||
| 제7조의5 | (종류주식의 수와 내용②) | ||
| ① | 이 회사가 발행할 2종 종류주식은 무의결권 배당우선 영구주식(이하 이 조에서는 "종류주식"이라 한다.)으로 한다. | ||
| ② | 종류주식에 대하여는 제7조의4 제2항 내지 제5항을 준용한다. | ||
| 제7조의6 | (종류주식의 수와 내용③) | ||
| ① | 이 회사가 발행할 3종 종류주식은 무의결권 배당우선 전환주식(이하 이 조에서는 "종류주식"이라 한다.)으로 한다. | ||
| ② | 종류주식에 대하여는 제7조의4 제2항 내지 제5항을 준용한다. | ||
| ③ | 종류주식은 다음 각 호에 의거 회사의 선택에 따라 전환할 수 있다. 1. 전환으로 인하여 발행할 주식의 수는 전환 전의 수와 동수로 한다. 2. 전환할 수 있는 기간은 발행일로부터 1개월 이상 30년 이내의 범위에서 이사회 결의로 정한다. 다만 전환기간 내에 전환권이 행사되지 아니하면, 전환기간 만료일에 전환된 것으로 본다. 3. 전환으로 인하여 발행할 주식은 보통주식으로 한다. 4. 종류주식은 다음 각 목의 사유가 발생한 경우 전환할 수 있다. 가. 보통주식의 주가가 종류주식의 주가보다 발행시 이사회가 정한 비율을 상회하는 경우 나. 종류주식의 유통주식 비율이 발행시 이사회가 정한 비율 미만인 경우 다. 기타 회사의 경영상 필요한 상황으로 발행시 이사회가 정한 경우 |
||
| 제7조의7 | (종류주식의 수와 내용④) | ||
| ① | 이 회사가 발행할 4종 종류주식은 무의결권 배당우선 전환주식(이하 이 조에서는 "종류주식"이라 한다.)으로 한다. | ||
| ② | 종류주식에 대하여는 제7조의4 제2항 내지 제5항을 준용한다. | ||
| ③ | 종류주식은 다음 각 호에 의거 주주의 선택에 따라 전환할 수 있다. 1. 전환으로 인하여 발행할 주식의 수는 전환 전의 수와 동수로 한다. 2. 전환할 수 있는 기간은 발행일로부터 1개월 이상 30년 이내의 범위에서 이사회 결의로 정한다. 다만 전환기간 내에 전환권이 행사되지 아니하면, 전환기간 만료일에 전환된 것으로 본다. 3. 전환으로 인하여 발행할 주식은 보통주식으로 한다. |
||
| 제7조의8 | (종류주식의 수와 내용⑤) | ||
| ① | 이 회사가 발행할 5종 종류주식은 무의결권 배당우선 상환주식(이하 이 조에서는 "종류주식"이라 한다.)으로 한다. | ||
| ② | 종류주식에 대하여는 제7조의4 제2항 내지 제5항을 준용한다. | ||
| ③ | 종류주식은 다음 각 호에 의거 회사의 선택에 따라 상환할 수 있다. 1. 상환가액은 발행가액에 가산금액을 더한 것으로 하며, 가산금액은 배당률, 시장상황, 기타 종류주식의 발행에 관련된 제반 사정을 고려하여 발행시 이사회가 정한다. 2. 상환기간은 발행일이 속하는 회계연도에 대한 정기주주총회 종료일 익일부터 발행 후 30년이 되는 날이 속하는 회계연도에 대한 정기주주총회 종료일 이후 1개월이 되는 날 이내의 범위에서 이사회가 정한다. 다만, 상환기간이 만료되었음에도 불구하고 다음 각 목의 1에 해당하는 사유가 발생하면 그 사유가 해소될 때까지 상환기간은 연장된다. 가. 상환기간 내에 상환하지 못한 경우 나. 우선적 배당이 완료되지 아니한 경우 3. 종류주식을 일시에 또는 분할하여 상환할 수 있다. 다만, 분할 상환하는 경우에는 회사가 추첨 또는 안분비례의 방법에 의하여 종류주식을 정할 수 있으며, 안분비례시 발생하는 단주는 이를 상환하지 아니한다. 4. 회사는 상환대상인 주식의 취득일 2주일 전에 그 사실을 그 주식의 주주 및 주주명부에 기재된 권리자에게 통지 또는 공고하여야 한다. |
||
| 제7조의9 | (종류주식의 수와 내용⑥) | ||
| ① | 이 회사가 발행할 6종 종류주식은 무의결권 배당우선 상환주식(이하 이 조에서는 "종류주식"이라 한다.)으로 한다. | ||
| ② | 종류주식에 대하여는 제7조의4 제2항 내지 제5항을 준용한다. | ||
| ③ | 종류주식은 다음 각 호에 의거 주주가 회사에 대하여 상환을 청구할 수 있다. 1. 상환청구 및 상환에 관한 사항은 제7조의8 제3항 제1호부터 제3호를 준용한다. 2. 상환청구주주는 2주일 이상의 기간을 정하여 상환할 뜻과 상환대상주식을 회사에 통지하여야 한다. |
||
| 제7조의10 | (종류주식의 수와 내용⑦) | ||
| ① | 이 회사가 발행할 7종 종류주식은 무의결권 배당우선 전환상환주식(이하 이 조에서는 "종류주식"이라 한다.)으로 한다. 종류주식은 이익으로 소각하거나, 보통주식으로 전환할 권리가 부여되어 있다. | ||
| ② | 종류주식에 대하여는 제7조의4 제2항 내지 제5항을 준용한다. | ||
| ③ | 종류주식의 전환은 제7조의6 제3항을 준용한다 | ||
| ④ | 종류주식의 상환은 제7조의8 제3항을 준용한다. | ||
| 제7조의11 | (종류주식의 수와 내용⑧) | ||
| ① | 이 회사가 발행할 8종 종류주식은 무의결권 배당우선 전환상환주식(이하 이 조에서는 "종류주식"이라 한다.)으로 한다. 종류주식은 주주가 상환을 청구하거나, 보통주식으로 전환청구를 할 수 있는 권리가 부여되어 있다. | ||
| ② | 종류주식에 대하여는 제7조의4 제2항 내지 제5항을 준용한다. | ||
| ③ | 종류주식의 전환은 제7조의7 제3항을 준용한다. | ||
| ④ | 종류주식의 상환은 제7조의9 제3항을 준용한다. | ||
| 제7조의12 | (종류주식의 수와 내용⑨) | ||
| ① | 이 회사가 발행할 9종 종류주식은 무의결권 배당우선 전환상환주식(이하 이 조에서는 "종류주식"이라 한다.)으로 한다. 종류주식은 이익으로 소각하거나, 보통주식으로 전환할 권리가 부여되어 있다. | ||
| ② | 종류주식에 대하여는 제7조의4 제2항 내지 제5항을 준용한다. | ||
| ③ | 종류주식의 전환은 제7조의6 제3항 또는 제7조의7 제3항을 준용한다. | ||
| ④ | 종류주식의 상환은 제7조의8 제3항 또는 제7조의9 제3항을 준용한다. | ||
| 제9조의2 | (신주의 배당기산일) | ||
| 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식의 배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전 영업년도 말에 발행된 것으로 본다. | |||
| 제 10 조 | (시가발행) | ||
| 본 회사는 신주를 발행함에 있어서 그 일부 또는 전부를 시가로 발행할 수 있으며, 이때에 그 발행가액은 이사회의 결의로 정한다. | |||
&cr 2. 신주인수권에 관한 사항
| 제9조 | (신주인수권) | ||
| ① | 본 회사의 주주는 신주를 발행함에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주를 배정받을 권리를 가진다. 그러나 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리 방법은 이사회의 결의로 정한다. | ||
| ② | 이사회는 제1항의 본문의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 경우에는 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. | ||
| 1. | 발행주식 총 수의 100분의50을 초과하지 않는 범위 내에서 법규 및 규정에 의하여 일반공모 증자방식으로 신주를 발행하는 경우 | ||
| 2. | 법규 및 규정에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우 | ||
| 3. | 발행주식 총 수의 100분의20을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 경영상 필요로 외국의 합작법인에게 신주를 발행하는 경우 | ||
| 4. | 발행주식 총 수의 100분의20을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 | ||
| 5. | 발행주식 총 수의 100분의20을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 기술도입을 필요로 그 제휴회사에게 신주를 발행하는 경우 | ||
| 6. | 발행주식 총 수의 100분의50을 초과하지 않는 범위 내에서 재무구조 개선을 위하여 최대주주 및 그 특수관계인에게 신주를 발행하는 경우 | ||
| 제9조의2 | (신주의 배당기산일) | ||
| 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식의 배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전 영업년도 말에 발행된 것으로 본다. |
&cr
&cr 3. 의결권에 관한 사항
| 제 22 조 | (주주의 의결권) | ||
| 각 주주의 의결권은 소유주식 1주마다 1개로 한다. | |||
| 제 23 조 | (상호주에 대한 의결권 제한) | ||
| 본 회사는 모회사 및 자회사 또는 자회사가 다른 회사 발행주식 총수의 10분의1을 초과하는 주식을 가지고 있는 경우 그 다른 회사가 가지고 있는 본 회사의 주식은 의결권이 없다. | |||
| 제 24 조 | (의결권의 불통일 행사) | ||
| ① | 2 이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권의 불통일 행사를 하고자 할 때에는 회일 3일 전에 회사에 대하여 서면으로 그 뜻과 이유를 통지하여야 한다. | ||
| ② | 회사는 주주의 의결권의 불통일 행사를 거부할 수 있다. 그러나 주주가 주식의 신탁을 인수하였거나 기타 타인을 위하여 주식을 가지고 있는 경우에는 그러하지 아니한다. | ||
| 제 27 조 | (의결권의 대리행사) | ||
| ① | 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있다. | ||
| ② | 제1항의 대리인은 주주총회 개시 전에 그 대리인을 증명하는 서면(위임장)을 제출하여야 한다. |
&cr
&cr 4. 배당에 관한 사항
| 제9조의2 | (신주의 배당기산일) |
| 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식의 배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전 영업년도 말에 발행된 것으로 본다. |
| 제 45 조 | (이익의 배당) | ||
| ① | 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다. | ||
| ② | 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. | ||
| ③ | 제1항의 배당은 매 결산기 말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. | ||
| 제 46 조 | (배당금 지급청구권의 소멸시효) | ||
| ① | 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성된다. | ||
| ② | 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 본 회사에 귀속된다. |
&cr
Ⅲ. 투자위험요소
[투자 유의 사항]* 금번 유상증자를 청약하고자 하는 투자자들은 투자결정을 하기 전에 본 증권신고서의 다른 기재 부분 뿐만 아니라 특히 아래에 기재된 「투자위험요소」를 주의깊게 검토한후 이를 고려하여 최종적인 투자판단을 해야 합니다. &cr&cr * 당사는 본 증권신고서를 통하여 청약 전에 투자자께서 숙지하셔야 하는 부분에 대하여 성실히 기재하고자 노력하고 있습니다. 다만, 당사가 현재 알고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 아래 투자위험요소에 기재하지 않은 사항이라 하더라도 당사의 운영에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 배제할 수 없으므로, 투자자는 아래 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며, 투자자 자신의 독자적이고도 세밀한 판단에 의해야 합니다. 따라서 증권신고서에 기재된 사항은 투자 판단 시 참고 자료로 활용하실 것을 권고드리며, 투자자의 투자 판단에 대한 결과는 투자자 본인에게 귀속됨을 다시 한번 알려드립니다. &cr&cr* 만일, 아래 기재한 투자위험요소가 실제로 발생하는 경우, 당사의 사업, 재무상태,기타 영업활동에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있으며, 이에 따라 투자자가 금번 공모과정에서 취득하게 되는 당사 주식의 시장가격이 하락하여 투자금액의 일부 또는 전부를 잃게 될 수도 있음을 유의하시기 바랍니다.
※ 당사는 2019년 10월 29일 개최한 임시주주총회를 통해 상호가 변경되었습니다.&cr -변경 전: 주식회사 서연전자 (SEOYON ELECTRONICS CO., LTD.)&cr -변경 후: 주식회사 모베이스전자 (MOBASE ELECTRONICS CO., LTD.)&cr투자자께서는 이 점 참고하시어 당사 상호와 관련하여 혼선이 없으시길 바랍니다.
&cr 당사는 1957년 6월 12일 경기도 의정부시에 설립된 '신흥전기공업사'를 모태로 하여 신고서 제출일 현재까지 사업을 이어오고 있으며, 자동차 부품 및 마그네슘 부품 제조, 각종 금형 및 설비 제작 등 일련의 과정을 주요사업으로 영위하고 있습니다.&cr&cr 당사가 생산하는 주요 제품은 다음과 같습니다.&cr
[ 당사 주요 제품 ]
| 주요제품_hmi(switch_etc.).jpg 주요제품_hmi(switch_etc.) |
| 주요제품_security_system.jpg 주요제품_security_system |
| 주요제품_electronic_control system, sensors.jpg 주요제품_electronic_control system, sensors |
| 주요제품_magnesium_die casted parts.jpg 주요제품_magnesium_die casted parts |
| (출처: | 당사 IR자료) |
&cr
1. 사업위험
가. 글로벌 경기 불확실성 증대에 관한 위험&cr &cr 당사가 영위하는 자동차 부품 산업은 전 방산업인 자동차산업 경기에 크게 영향을 받는 산업으로 세계 경제 성장률, 환율 등 글로벌 경기변동에 민감한 산업 입니다. 또한, 미, 중 무역갈등 여파, 브렉시트 불확실성, 중동 등에서의 지정학적 긴장 고조 등이 세계 경제의 성장세를 위축 시키고 있는 상황에서 국내외 자동차 관련 산업이 악영향을 받을 가능성 이 있으며, 최근 선진국의 산업 생산 감소 및 중국 등 신흥국 경제의 성장 둔화흐름으로 인한 부정적 전망 으 로 당사가 영위하는 자동차 부품산업에도 부정적 영향 을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의 하시기 바랍니다.
&cr 자동차 부품산업은 완성차 업체 및 시장 경기에 직접적으로 영향을 받고 있으며, 완성차산업은 환율, 경제성장률 등 경기 변동과 밀접한 관계를 맺고 있습니다. 특히 자동차 보급이 일정 수준 이상에 도달해 자동차 수요의 증가세가 둔화 내지는 정체를 보이는 시기에는 그 관계가 더욱 뚜렷하게 나타납니다. 자동차 보급이 본격화되는 시기에는 경기 변동에 상관없이 자동차 수요가 급격히 증가하였지만, 이후에는 경제 성장률 변화 등 경기 변동의 영향을 민감하게 받고 있습니다 . 2019년 7월IMF(국제통화기금)가 발표한 세계경제전망 수정에 따르면 세계 경제는 미/중 무역갈등은 글로벌 기술 공급망의 안정성을 위협하고 있으며, 브렉시트와 관련된 불확실성이 계속되고 있고, 중동의 지정학적 긴장 고조로 에너지 가격이 상승하고 있기 때문에 세계 경제의 성장세가 당초 전망에 비해 둔화될 것으로 예측하였습니다. 특히 선진국보다는 신흥국 경제의 성장 둔화에 대한 우려를 높였습니다. 선진국은 2019년 1.9%, 2020년 1.7% 성장할 것으로 전망한 것에 비해, 신흥국 경제 성장률 전망치는 크게 하향 조정했습니다. 신흥국의 2019년과 2020년 모두 4월 전망치에 비해 0.3% p 와 0.1% p 낮은 4.1%와 4.7% 성장에 그칠 것으로 예상했습니다. 향후 보호무역주의 관련 높은 불확실성이 상존하는 가운데 생산 및 교역 부진이 이어질 가능성이 높을 것으로 예상했 습니다. &cr
| [IMF 세계경제전망 (2019년 7월)] |
| (단위: %) |
| 경제성장률 | 2018년 | 2019년 | 2020년 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 19.4월&cr(A) | 19.7월&cr(B) | 조정폭&cr(B-A) | 19.4월&cr(C) | 19.7월&cr(D) | 조정폭&cr(D-C) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 세계 | 3.6 | 3.3 | 3.2 | (0.1) | 3.6 | 3.5 | (0.1) |
| 선진국 (소비자물가) |
2.2&cr(2.0) | 1.8&cr(1.6) | 1.9&cr(1.6) | 0.1&cr(0.0) | 1.7&cr(2.1) | 1.7&cr(2.0) | 0.0&cr(0.1) |
| 미국 | 2.9 | 2.3 | 2.6 | 0.3 | 1.9 | 1.9 | 0.0 |
| 유로존 | 1.9 | 1.3 | 1.3 | 0.0 | 1.5 | 1.6 | 0.1 |
| 독일 | 1.4 | 0.8 | 0.7 | (0.1) | 1.4 | 1.7 | 0.3 |
| 프랑스 | 1.7 | 1.3 | 1.3 | 0.0 | 1.4 | 1.4 | 0.0 |
| 이탈리아 | 0.9 | 0.1 | 0.1 | 0.0 | 0.9 | 0.8 | (0.1) |
| 스페인 | 2.6 | 2.1 | 2.3 | 0.2 | 1.9 | 1.9 | 0.0 |
| 일본 | 0.8 | 1.0 | 0.9 | (0.1) | 0.5 | 0.4 | (0.1) |
| 영국 | 1.4 | 1.2 | 1.3 | 0.1 | 1.4 | 1.4 | 0.0 |
| 캐나다 | 1.9 | 1.5 | 1.5 | 0.0 | 1.9 | 1.9 | 0.0 |
| 기타 선진국 | 2.6 | 2.2 | 2.1 | (0.1) | 2.5 | 2.4 | (0.1) |
| 신흥개도국 (소비자물가) |
4.5&cr(4.8) | 4.4&cr(4.9) | 4.1&cr(4.8) | (0.3)&cr(0.1) | 4.8&cr(4.7) | 4.7&cr(4.7) | (0.1)&cr(0.0) |
| 중국 | 6.6 | 6.3 | 6.2 | (0.1) | 6.1 | 6.0 | (0.1) |
| 인도 | 6.8 | 7.3 | 7.0 | (0.3) | 7.5 | 7.2 | (0.3) |
| 브라질 | 1.1 | 2.1 | 0.8 | (1.3) | 2.5 | 2.4 | (0.1) |
| 러시아 | 2.3 | 1.6 | 1.2 | (0.4) | 1.7 | 1.9 | 0.2 |
| 남아공 | 0.8 | 1.2 | 0.7 | (0.5) | 1.5 | 1.1 | (0.4) |
| (출처 : | World Economic Outlook, IMF (2019.07) ) |
&cr 또한, 2019년 7월 한국은행이 발표한 경제전망보고서에 따르면 최근 국내외 여건변화 등을 고려할 때, 경제성장률은 2019년 2.2%, 2020년 2.5%를 나타낼 것으로 전망하고 있습니다. 2019년에는 재정정책이 확장적으로 운용되나 민간소비 증가세가 다소 둔화되고 투자와 수출이 부진할 것으로 보며, 2020년에는 민간부문의 부진이 완화되면서 2019년에 비해 성장흐름이 나아질 것으로 예상하고 있습니다. 취업자수는 2019년 중 20만명, 2020년 중 18만명 증가할 것으로 전망하며, 이는 서비스업을 중심으로 취업자수 증가세가 지속될 전망이나 제조업과 건설업의 업황 부진이 제약요인으로 작용할 것으로 보입니다. 소비자물가 상승률은 2019년 중 0.7%, 2020년 중 1.3%로 전망하고 있습니다. 2019년 중에는 수요측 물가 상승압력이 약화된 가운데 국제유가 및 농축수산물 가격 등 공급측 요인과 정부정책 측면에서 물가 하방압력이 증대됨에 따라 오름세가 크게 둔화될 전망이며, 2020년에는 공급측 하방압력이 완화되는 가운데 간접세 인하 종료 등으로 정부정책의 영향도 줄어들면서 2019년 보다 물가상승률이 높아질 것으로 예상하고 있습니다. 경상수지 흑자규모는 2019년 중 590억 달러, 2020년 중 585억 달러로 전망하고 있으며, 이는 GDP 대비 경상수지 흑자 비율은 2019년 3%대 중반, 2020년 3%대 초반을 기록할 것으로 예상하고 있습니다.&cr
| [국내 경제 전망] |
| (단위: %, 만명, 억달러) |
| 구분 | 2018년 | 2019년 | 2020년 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 상반기 | 하반기 | 연간 | 상반기 | 하반기 | 연간 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| GDP | 2.7 | 1.9 | 2.4 | 2.2 | 2.6 | 2.3 | 2.5 |
| 민간소비 | 2.8 | 2.0 | 2.5 | 2.3 | 2.6 | 2.3 | 2.4 |
| 설비투자 | -2.4 | -12.6 | 2.3 | -5.5 | 5.6 | 1.3 | 3.4 |
| 지식재산생물투자 | 2.2 | 2.7 | 2.5 | 2.6 | 2.6 | 3.1 | 2.9 |
| 건설투자 | -4.3 | -5.4 | -1.3 | -3.3 | -2.4 | -0.9 | -1.6 |
| 상품수출 | 3.3 | -0.8 | 2.0 | 0.6 | 3.6 | 1.4 | 2.4 |
| 상품수입 | 1.6 | -3.3 | 2.3 | -0.5 | 3.0 | 1.7 | 2.4 |
| 취업자수 증감(만명) | 10 | 21 | 18 | 20 | 13 | 23 | 18 |
| 실업률 | 3.8 | 4.3 | 3.5 | 3.9 | 4.2 | 3.4 | 3.8 |
| 고용률 | 60.7 | 60.5 | 61 | 60.7 | 60.4 | 61.2 | 60.8 |
| 소비자물가 | 1.5 | 0.6 | 0.7 | 0.7 | 1.4 | 0.2 | 1.3 |
| 경상수지(억달러) | 764 | 215 | 375 | 590 | 210 | 375 | 585 |
| (출처 : | 한국은행, 한국은행 경제전망보고서(2019.07) ) |
&cr 추가로 최근 G20 정상회담 이후 미/중 무역분쟁이 일시적으로 완화되었으나, 협상 장기화 가능성 등은 업황 관련 불확실성을 증대시켜 글로벌 경기 회복을 지연시킬 가능성이 있으며, 일본 정부의 한국 수출제한 조치는 소재 및 장비 등 후방산업 등에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 또한 추후 당사가 영위하는 자동차 부품사업에도 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의 하시기 바랍니다.&cr&cr
나. 자동차 산업의 정체 위험 &cr &cr 당사는 자동차부품 사업부의 단일 사업부 로 사업을 영위하고 있습니다. 자동차용 전자부품 및 전장부품을 생산 및 공급하고 있으며 동 제품의 경우 자동차에 장착되는 제품으로 전방산업인 자동차 산업의 시장상황 및 경기변동 등에 실적이 영향을 받고 있습니다. 최근 글로벌 자동차산업은 각국의 보호무역주의 강화, 미국과 중국의 관세 충돌 등에 따라 세계 시장의 절반 가까이 차지하는 미국과 중국시장이 부진 하고 유럽 시장 및 최근 브라질을 제외한 인도, 러시아 등 신흥시장 성장이 둔화되고 있는 모습 을 보이고 있습니다. 완성차 업체가 실적 부진 현상을 나타낸다면 자동차 부품업체들에도 부정적인 영향 을 미칠 수 있으므로 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
&cr 당사의 주력사업부인 자동차부품 사업부는 전방산업인 완성차업체의 생산 동향에 절대적인 영향을 받고 있습니다. 생산 부품의 원재료는 철강, 화학 등 기초 소재 가격에도 영향을 받으며 글로벌 경기상황에 민감한 영향을 받고 있습니다. 대표적인 경기민감 업종인 자동차산업은 최근 세계 시장의 절반 가까이 차지하는 미국과 중국시장의 수요가 2년 연속 부진하면서 글로벌 자동차시장의 성장세가 둔화되는 모습을 보이고 있습니다. &cr
| [ 세계 주요 국가 자동차 판매실적 추이 ] |
| 전세계_판매량 추이.jpg 전세계_판매량 추이 |
| (출처 : | 한국자동차산업협회) |
| 주) 주요 국가는 미국, 일본, 독일, 프랑스, 중국, 스페인, 캐나다, 브라질, 영국, 이탈리아, 멕시코, 태국, 인도, 러시아 등 14개국 |
&cr 미국시장은 자동차업체들의 수익성 확보를 위한 지속적인 인센티브 축소 등으로 인하여 2019년 들어 자동차 판매율이 꾸준히 감소추세를 보이고 있는 상황이며, 미국과 함께 자동차 시장의 글로벌 성장을 견인해온 중국시장은 2014년까지 매년 10% 이상의 높은 성장율을 기록하고 있었으나 2015년 들어 정부의 환경관련 판매규제 지역이 확대되는 가운데 경기하락, 주식시장 침체의 충격으로 소비심리가 크게 위축됨에 따라 2015년 1분기 이후 성장세가 급격히 둔화되었습니다. 이와 더불어, 미중 무역분쟁으로 인한 중국 경기, 소비심리 위축 등이 맞물리며 수요 둔화가 가속화되고 있는 상황입니다. &cr
| [ 미국, 중국 자동차 판매 추이 ] | |
| 미국_자동차시장 판매량 및 증가율 추이(좌).jpg 미국_자동차시장 판매량 및 증가율 추이(좌) | 중국자동차_판매량 및 성장율 추이(우).jpg 중국자동차_판매량 및 성장율 추이(우) |
| (출처 : | Automotive News, 유안타증권 리서치센터) | (출처 : | 중국승용차연석회의, NH투자증권 리서치본부) |
&cr 또한 가장 최근 발표된 한국자동차산업협회 자료에 따르면 2019년 상반기 해외 주요 시장의 승용차 판매는 글로벌 경기둔화 등에 따라 전년동기비 5.6% 감소한 31,173천대를 기록하였습니다. 브라질을 제외한 모든 시장에서 판매가 감소하였으며, 특히, 최대 신흥시장인 중국과 인도는 각각 11.0%, 10.3%의 감소율을 보였습니다. 선진 시장인 미국과 EU는 각각 1.9%, 3.1% 판매 감소를 나타냈습니다. 미국은 지난 10년간 호황기에 따른 대기수요 소진, 신차 가격 상승과 수익성 확보를 위한 딜러인센티브 축소 등으로 2018년 상반기 대비 1.9%, EU는 브렉시트 불확실성 및 유로존 경기둔화, 환경구제 영향에 따른 디젤 수요 감소로 3.1%, 중국은 성장 둔화, 미중 무역분쟁 등에 따른 소비심리 위축 등으로 12개월 연속 감소세를 지속하며 11.0%, 인도는 최근 4년간 최저 경제성장률과 45년만의 최대 실업률(6.1%)을 기록하고, 금리인상, 유가상승세 등에 따른 소비심리 약화로 10.3%, 멕시코와 러시아는 물가상승, 금리인상, 경제제재 등으로 수요가 둔화되어 각각 6.4%, 2.4% 감소 되었습니다. 하지만 브라질 같은 경우 경제 회복세가 이어짐에 따라 은행권의 가계대출 확대 등 소비자 구매력 증가로 유일하게 11.3% 증가 하였습니다. &cr
| [ 세계 주요시장 브랜드 국적별 승용차 판매 현황('19년 상반기) ] |
| 해외_주요시장 브랜드 국적별 승용차 판매 현황 (19' 상반기).jpg 해외_주요시장 브랜드 국적별 승용차 판매 현황 (19' 상반기) |
| (출처 : | 한국자동차산업협회, 미국, 멕시코는 WardsAuto, EU는 ACEA, 중국, 인도, 브라질은 MarkLines(Light Vehicle) ) |
| 주) 대형 상용차 제외 |
&cr 작년 자동차 업계 현황은 미국, 유럽 등 선진 시장의 감소와 중국의 성장세 저하로 자동차 산업 전반의 수요 둔화가 이어졌으며, 금년에도 미·중 무역분쟁, 브렉시트 불확실성 등 글로벌 경기둔화가 계속적으로 해결이 되지 않으면 수요 둔화세가 지속될 수 있는 상황입니다. 이와 같은 글로벌 경기둔화는 국내 경기상황에 밀접한 영향을 주어 완성차 업체들의 자동차 판매 부진으로 인해 자동차 부품 사업으로까지 이어지는 경우 당사의 사업에 부정적인 영향을 미칠 수 있다는 점 유의하시기 바랍니다.
&cr&cr
다. 높은 매출 의존도(자동차산업)에 따른 위험&cr &cr 국내 자동차 부품산업은 완성차와 부품업체 간 전속성이 매우 강한 특성 을 가지고 있습니다. 자동차 부품업체들의 매출은 완성차업체에 집중될 수 밖에 없으며, 완성차 판매량에 의해 결정됩니다. 이와 같이 매출이 편중된 구조속에서 경기둔화에 따른 수요감소 등으로 완성차업체의 실적이 자동차부품업체의 실적에 부정적인 영향 을 끼칠수 있습 니 다 .
&cr 자동차부품산업은 대표적인 복합산업으로서 기능, 제조공정, 사용소재 등에 따라 시장이 매우 세분화되어 있어 각각의 부품기업군으로 분류될 수 있습니다. 품목별 하위 시장의 특성에 따라 경쟁강도, 진입장벽, 대체재 위협, 전후방교섭력 등 매우 다양하게 나타나고 있습니다. 특히 자동차부품의 생산은 A/S(After-sales Service) 부품 등 일부 경우를 제외하면 대체로 완성차기업의 특정 모델 생산을 전제로 하는 경우가 대부분입니다. 따라서 자동차부품산업은 자동차산업과 유기적으로 연관되어 있어 매우 높은 사업연동성을 보이고 있습니다. &cr &cr 자동차 부품산업은 경기에 따라 실적 영향을 크게 받는 사업으로 고객사 자동차 생산량에 직접적인 영향을 받고 있습니다. 자동차부품산업은 완성차 업체에 부품을 공급하는 OEM 부품 공급과 교체 및 수리를 위해 보수용 부품을 생산하여 도매업자에게 공급하는 보수용 A/S 부품 공급, 그리고 해외시장으로의 수출 부품 공급 이렇게 크게 3가지로 구분됩니다. &cr
[ 자동차부품산업 구분 및 수요결정 요인 ]
| 매출구분 | 주요 수요결정 요인 | 납품처 |
|---|---|---|
| OEM | 국내자동차 생산대수&cr부품수입 비중&cr완성차업체의 부품 외주비율 | 국내 완성차업체&cr국내 모듈부품업체&cr국내 기타부품업체 |
| A/S | 국내자동차 보유대수&cr자동차 사고율&cr부품 내구성 | 국내 완성차업체&cr부품 대리점 |
| 수출 | 해외완성차업체의 부품조달 정책&cr국산부품의 품직 및 가격경쟁력&cr국산자동차의 해외운행대수 | 해외 완성차업체 및 부품업체&cr해외A/S 대리점&cr국내완성차 해외법인 등 |
| (출처 : | 한국자동차산업협동조합(KAICA) ) |
&cr 한국자동차산업협동조합에 따르면 2018년말 기준 완성차업체(현대·기아차, 한국GM, 르노삼성, 쌍용차, 대우버스, 타타대우)와 직접 거래를 하고 있는 1차 협력업체수는 2017년 대비 2.4% 감소한 831개사이며, 이중 대기업이 257개사(30.9%), 중소기업이 574개사(69.1%)로 중소기업의 비중이 높은 것으로 나타나고 있습니다. &cr
| [ 자동차 1차 협력업체수 변화 (2013년 ~2018년) ] |
| (단위 : 개, %) |
| 연도 | 대기업 | 비중 | 중소기업 | 비중 | 계 | 증감율 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2013년 | 229 | 25.5 | 669 | 74.5 | 898 | 1.2 |
| 2014년 | 231 | 26.3 | 648 | 73.7 | 879 | -2.1 |
| 2015년 | 241 | 27.3 | 642 | 72.7 | 883 | 0.5 |
| 2016년 | 242 | 28.2 | 616 | 71.8 | 858 | -2.8 |
| 2017년 | 245 | 28.8 | 606 | 71.2 | 851 | -0.8 |
| 2018년 | 257 | 30.9 | 574 | 69.1 | 831 | -2.4 |
| (출처 : | 한국자동차산업협동조합(KAICA) ) |
| 주1) | 중소기업 기준 : 3개년도 평균매출액 1,000억원 이하(2015년 1월 1일부터 적용)&cr중소기업 제외 기준 : 자산총액 5,000억원 이상, 상호출자제한집단 또는 채무보증&cr 제한기업집단에 속하는 회사, 자산총액 5천억원 이상 &cr 법인이 주식 30% 이상 소유한 경우 등 |
&cr&cr 국내 자동차부품산업의 매출기반은 실질적으로 OEM부분에서 발생되고 있으며 내수시장에서 OEM 비중이 여전히 높은 수준을 유지하고 있습니다. 수출의 경우 국내 완성차업체의 해외생산 확대에 따른 KD(Knock-Down) 부 품의 수출이나 해외 완성차업체에 대한 OEM매출이 대부분을 차지하고 있습니다.&cr &cr 2018년 자동차부품산업의 총 매출액은 국내 자동차 생산감소 등으로 2017년 대비 1.7% 감소한 71조 4,423억원을 기록하였으며 이중 국내 완성차 업체의 OEM용으로 46조 7,190억원, 보수용 3조 2,708억원을 납품하였고 수출은 21조 4,525억원을 기록하는 등 전방산업인 자동차산업의 완성차 업체들의 생산 및 영업실적에 따라 자동차부품업체들의 매출 실적과 연동된다는 것을 알 수 있습니다. &cr
| [ 자동차 1차 협력업체 연도별 매출액 추이 (2013년 ~2018년) ] |
| (단위 : 억원, %) |
| 연도 | 매출실적 | 증감률 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| OEM | A/S | 수출 | 합계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2013년 | 507,352 | 30,441 | 210,510 | 748,303 | -0.3 |
| 2014년 | 519,993 | 31,200 | 215,857 | 767,050 | 2.5 |
| 2015년 | 484,810 | 33,937 | 219,645 | 738,392 | -3.7 |
| 2016년 | 466,784 | 32,675 | 259,511 | 758,970 | 0.8 |
| 2017년 | 472,985 | 33,109 | 220,843 | 726,937 | -4.2 |
| 2018년 | 467,190 | 32,708 | 214,525 | 714,423 | -1.7 |
| (출처 : | 한국자동차산업협동조합(KAICA) ) |
| 주1) | 보수용은 1차협력업체만을 대상으로 추정한 실적으로 타이어, 밧데리 등 별도의 유통구조를 가진 품목은 제외함 |
| 주2) | 수출은 산업통상자원부 MTI Code 자동차부품 실적에서 완성차회사의 Spare Parts 수출액과 KD 수출액을 제외하고 원화로 환산 |
&cr 자동차부품산업은 대규모 투자가 필요한 일부 품목을 제외하고는 대부분 중소기업 위주의 시장구조를 형성하고 있습니다. 국내 자동차산업이 현대, 기아, 쌍용, 르노삼성 등의 대기업 위주로 구성된 산업과 다른 구조입니다. 이는 자동차의 구조상 작은 부품들과 각각의 작은 부품들별로 제조공정, 소재, 기술수준 등이 상이하여 다품종 생산의 특성을 갖고 있기 때문입니다. 이와 같은 영세한 중소형 부품기업들은 1~2개의 완성차 메이커에만 단품 위주로 납품하는 형태를 보이고 있습니다. 즉, 제품설계(부품개발 포함), 생산(원자재 확보, 원가개선), 판매, 자금 측면에서 완성차 메이커에 대한 의존도가 높은 상황이여서 완성차 업체에 종속될 수 밖에 없습니다. 이러한 편중된 매출구조로 인하여 경기 둔화로 인한 완성차업체의 실적 악화는 자동차부품업체의 그대로 반영이 될 수 밖에 없는 실정입니다. &cr &cr 당사는 현재 자동차 전장품 업계의 전문업체로서 현대/기아차(협력업체 포함) 뿐만이 아닌 한국지엠, 쌍용차, 르노삼성 등에 전기 및 전장부품을 납품하고 있는 자체 생산 및 영업능력을 갖춘 부품 핵심 협력사로서 완성차업체와의 긴밀한 유대관계를 유지하고 있습니다. 또한 현대자동차 외에도 해외 직수출을 통한 공급처 확대를 위해 해외 법인에서 현지 마케팅을 강화하는 등 매출 의존도를 일부 분산시키기 위한 자체적인 노력도 하고 있습니다. 그럼에도 불구하고 현재 미·중 무역전쟁, 글로벌 경기둔화에 따른 수요감소 등으로 당사가 거래하는 완성차업체의 실적이 부진 할 경우, 자동차 완성차업체에 편중된 매출 구조로 인해 당사의 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 주의하여 주시기 바랍니다.
&cr
라. 현대·기아차 판매량 감소 위험&cr &cr 당사는 자동차 부품산업의 특성상 국내 완성차 업체에 대한 높은 의존도를 보이고 있습니다. 당사의 최대 매출처인 현대·기아차 향 매출 비중은 약 71.7% (현대차 비중 38.5% , 기아차 비중 33.3% , 2019년 3분기 연결 최종납품처 기준) 이며 현대/기아차의 매출액 및 판매량에 따라 당사의 매출액은 많은 영향을 받을 수 있습니다. 특히 현대·기아차 향 매출 비중이 높기 때문에 현대·기아차의 국내외 판매 동향은 당사의 향후 실적을 예측하는 중요한 지표입니다. 현대·기아차는 신차 출시 및 지속적인 연구개발로 세그먼트별 라인업을 다양화하며 국내외에서 긍정적인 회복을 전망하고 있습니다. 그러나 내수 판매에서 전년대비 회복세를 보이고 있으나 미국 및 중국에서의 판매 부진이 지속될 경우 자동차부품업체들의 실적하락으로 이어질 수 있으며 당사의 실적에도 부정적으로 작용할 수 있습니다. 투자자분들께서는 당사의 향 후 실적은 완성차 업체들의 실적에 직·간접적으로 영향을 받을 수 있다는 점을 유념하시어 투자 판단을 하시기 바랍니다.
&cr당사는 자동차 부품산업의 특성상 국내 완성차 업체에 대한 높은 의존도를 보이고 있습니다. 이로 인해 국내 완성차 업체의 국내외 매출액 및 판매량에 따라 당사의 매출액도 높은 영향을 받고 있습니다. 당사의 최대 매출처인 현대·기아차 향 매출 비중 은 71.7% (현대차 비중 38.5% , 기아차 비중 33.3% , 2019년 3분기 연결 최종 납품처 기준) 이며 현대/기아차의 매출액 및 판매량에 따라 당사의 매출액은 많은 영향을 받을 수 있습니다.&cr
| [ 현대차 지역별 판매량 ] |
| (단위: 천대) |
| 구분 | 판매량 | 증감 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2016년 | 2017년 | 2018년 | 2016년 | 2017년 | 2018년 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 한국 | 657 | 687 | 721 | -55 | 30 | 34 |
| 미국 | 775 | 686 | 678 | 13 | -89 | -8 |
| 인도 | 497 | 527 | 544 | 37 | 30 | 17 |
| 서유럽 | 496 | 528 | 539 | 39 | 32 | 11 |
| 기타 | 1,363 | 1,290 | 1,270 | -53 | -73 | -20 |
| 글로벌(중국제외) | 3,788 | 3,718 | 3,752 | -19 | -70 | 34 |
| 중국 | 1,133 | 817 | 746 | 96 | -316 | -71 |
| 글로벌 | 4,920 | 4,535 | 4,499 | 76 | -385 | -36 |
| (출처 : | 각사 공시자료 ) |
| 주) 기타지역은 동남아시아, 남미 등 |
현대차의 지역별 판매량을 살펴보면 국내 판매의 경우 2016년도에는 전년비 부진하였으나 2017년 및 2018년 회복세를 보이고 있습니다. 그러나 미국 판매량은 2017년 및 2018년 전년비 판매량이 부진하였습니다. 또한 기타지역의 판매대수는 최근 3년간 전년비 급감하였고 중국지역에서의 판매 부진이 지속되고 있습니다.&cr &cr
| [ 기아차 지역별 판매량 ] |
| (단위: 천대) |
| 구분 | 판매량 | 증감 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2016년 | 2017년 | 2018년 | 2016년 | 2017년 | 2018년 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 한국 | 533 | 518 | 529 | 6 | -15 | 11 |
| 미국 | 648 | 590 | 590 | 22 | -58 | 0 |
| 유럽 | 436 | 473 | 495 | 51 | 37 | 22 |
| 기타 | 744 | 785 | 826 | -17 | 41 | 41 |
| 글로벌(중국제외) | 2,361 | 2,365 | 2,440 | 62 | 4 | 75 |
| 중국 | 657 | 395 | 358 | 41 | -262 | -37 |
| 글로벌 | 3,018 | 2,760 | 2,798 | 103 | -258 | 38 |
| (출처 : | 각사 공시자료 ) |
| 주) 기타지역은 동남아시아, 남미 등 |
&cr기아차의 지역별 판매량을 살펴보면 국내 판매의 경우 2017년 전년비 감소에서 2018년 회복세를 보이고 있으나 미국지역에서는 2017년 감소이래 2018년 회복세가 나타나고 있지 않습니다. 더불어 중국지역에서의 판매 부진 현상이 지속되고 있습니다. 중국지역에서는 2017년 사드분쟁 및 글로벌 완성차 업체들의 중국시장 내 경쟁심화로 국내 완성차 업체들의 경쟁강도가 심화되면서 판매량의 부진이 지속되고 있습니다.
&cr한편, 한국기업평가의 분석보고서에 의하면 2019년 국내 자동차 판매 시장 상황은 포화 상태로서 추가적인 성장보다는 현대·기아차와 수입차간의 경쟁심화가 지속될 것으로 예상하고 있습니다. 그럼에도 불구하고 현대·기아차는 대중성을 갖춘 다수의 차종, 판매·정비 채널에서의 경쟁 우위 등의 장점을 보유함에 따라 내수 시장지위는 유지될 것으로 전망하고 있습니다. &cr&cr
| [ 내수 승용차 판매 추이 ] |
| (단위: 천대, %) |
내수 승용차_판매 추이.jpg 내수 승용차_판매 추이
| (출처 : | 한국자동차산업협회, 한국기업평가 ) |
&cr&cr다만, 현대차의 연결기준 자동차 부문 실적 추이를 살펴보면 글로벌 시장에서의 판매경쟁 및 상대적으로 낮은 가격 정책, 미·중 무역 분쟁 및 규제 강화 등 수요 둔화 등의 영향으로 연간 영업이익률이 하락하며 실적 부진을 나타내고 있습니다.
&cr
| [ 현대차 연결기준 자동차 부문 실적 추이 ] |
| (단위: 십억원, %) |
현대차_연결 기준 자동차 부문 실적 추이.jpg 현대차_연결 기준 자동차 부문 실적 추이
| (출처 : | 현대차 공시자료, 한국기업평가 ) |
| 주) 붉은색 점선은 1회성 비용 감안한 영업이익률 |
&cr미국 자동차 시장은 수요가 점차 둔화하고 있습니다. 전체 산업수요가 1,700만대~1,800만대 수준에서 정체될 것으로 보이는 가운데, 금리 상승기조와 업체들의 인센티브 축소 움직임, 통상환경의 불확실성 등이 수요에 부정적으로 작용할 것으로 전망하고 있습니다. 현대차 미국판매 법인의 최근 2년 동안 분기별 실적을 살펴보면 꾸준한 이익을 창출하지 못하고 있습니다. 2018년 하반기 미국시장에 출시된 싼타페는 판매 부진을 나타냈고 인기 차종인 소나타는 2016년 대비 2018년 판매량이 절반 가까이 감소하였습니다. 기아차의 경우 현대차와 마찬가지로 미국에서의 판매가격이 글로벌 완성차 업체들에 비해 다소 낮게 책정되어 있기 때문에 수익성이 낮아 질적인 경쟁력 회복은 다소 시간이 필요할 것으로 전망하고 있습니다.&cr &cr
| [ 현대·기아차 미국 시장 점유율 추이 ] |
| (단위: 천대, %) |
현대기아차_미국 시장 점유율 추이.jpg 현대기아차_미국 시장 점유율 추이
| (출처 : | 현대차 공시자료, 한국자동차산업협회, Bloomberg ) |
&cr
| [ 현대차 미국 판매법인 실적 추이 ] |
| (단위: 천대, %) |
현대차_미국 판매법인 실적 추이.jpg 현대차_미국 판매법인 실적 추이
| (출처 : | 현대차 공시자료, Autonews, 한국기업평가 ) |
&cr&cr현대·기아차 는 중국시장에서의 위기를 타개하기 위해 중국 현지 전략 차종을 지속적으로 투입할 계획을 갖고 있습니다. 브랜드 인지도 회복을 위해 중국 소비자들의 니즈를 충족할만한 신차를 잇따라 출시하면서 현지 로컬 브랜드와의 경쟁 우위를 점할 수 있는 전략 차종을 출시하여 포지셔닝을 한다는 계획입니다. 그러나 중국 시장에서의 부진이 장기화 될 가능성이 있습니다. 중국 베이징 소재 현대차의 1공장이 2019년 5월 셧다운되었고 3공장은 생산라인 조정으로 가동률이 감소하였습니다. 이에 반해 일본 완성차 브랜드는 과거 16% 수준의 점유율에서 20%까지 점유율을 올렸고 중국 로컬업체도 중국 자동차 시장 내 점유율이 50%까지 상승하면서 현대·기아차의 중국내 경쟁 환경이 심화되고 있습니다. &cr&cr
| [ 현대·기아차 중국 점유율 추이 ] |
| (단위: 천대, %) |
현대기아차_중국 점유율 추이.jpg 현대기아차_중국 점유율 추이
| (출처 : | 현대·기아차 공시자료, 한국기업평가 ) |
&cr
현대차는 세그멘트별 브랜드를 차별화 하고 미래 자율주행 및 친환경차 개발 등을 위한 중장기 투자를 지속할 예정입니다. 특히 2021년까지 현재 3종의 세단으로만 구성되어 있는 제네시스 라인에 SUV 3종을 추가하고 국내 및 미국시장에서 고급차 라인업을 강화하여 브랜드 이미지를 구축할 예정입니다. 그리고 각국에서 친환경차 수요가 증가할 것으로 예상되고 있기에 단기적으로는 전기차, 중장기적으로는 수소차 개발에 지속적인 투자를 단행할 예정입니다. 2018년 기준 자동차부문 매출 대비 연구개발비의 비중은 약 6.2% 였으며 점진적으로 늘려나가되 연간 약 8~9조원 수준을 유지할 것으로 예상하고 있습니다.&cr&cr
| [ 현대차 투자계획 ] |
| (단위: 조원, %) |
현대차_투자계획.jpg 현대차_투자계획
| (출처 : | 현대차 공시자료, 한국기업평가 ) |
&cr
현대차는 올해 신형 펠리세이드, 쏘나타, G90 신차를 통해 내수시장에서 전년대비 자동차 판매량이 증가하였습니다. 차량 믹스 측면에서도 SUV와 고가 차량의 비중이 증가하였습니다. 특히 펠리세이드는 6월 미국에서 판매를 시작하여 최근 미국시장에서 가장빠르게 성장하고 있는 세그먼트인 중대형 SUV 시장에서 대응하고 있으며 신형 쏘나타와 신형 SUV 베뉴도 미국에서 4분기에 판매가 예상됩니다.&cr&cr
[ 현대차 신차 출시 계획 ]
| 출시시장 | 2019년 상반기 | 2019년 하반기 | 2020년 |
|---|---|---|---|
| 한국 | · 쏘나타 FMC (3월)&cr· 아이오닉 EV F/L (5월)&cr· 아이오닉 HEV F/L (1월) | · 베뉴 (7월)&cr· 쏘나타 HEV, PHEV (3분기)&cr· 코나 HEV (3분기)&cr· 포터 F/L (3분기), 포터 EV (12월)&cr· GV80 (11월)&cr· i30 F/L (4분기)&cr· 그랜져 F/L (4분기) | · G90 신형&cr· 아반떼 (상반기)&cr· 싼타페 F/L (상반기)&cr· 그랜저 HEV F/L (상반기)&cr· 투싼 (하반기)&cr· GV70 (상반기), G70 F/L (하반기)&cr· 코나 F/L (하반기) |
| 미국 | · G90 F/L (5월) | · 펠리세이드 (7월)&cr· 쏘나타 신형 (3분기)&cr· 아이오닉 F/L (3분기)&cr· 베뉴 (4분기) | · G80 (상반기)&cr· GV80 (상반기)&cr· 아반떼 (하반기)&cr· 싼타페 F/L (하반기) |
| 중국 | · 싼타페 (3월)&cr· 아반떼 (AD) F/L (3월) | · ix25 신형 (3분기)&cr· 베르나 F/L (10월)&cr· 쏘나타 신형 (11월)&cr· 라페스타 EV (4분기)&cr· 엔씨노 EV (4분기) | · GV70 (상반기), G80 (상반기), G70 (상반기)&cr· 미스트라 (상반기)&cr· 중국형 MPV (상반기)&cr· 아반떼 (하반기)&cr· 싼타페 F/L (4분기)&cr· ix35 F/L (4분기) |
| 유럽 | · 아이오닉 F/L (5월)&cr· 아이오닉 EV F/L (7월)&cr· 코나 HEV (7월) | · i10 신형 | · GV70 (상반기), G80 (상반기), G70 (상반기)&cr· i30 F/L (상반기)&cr· i20 (하반기)&cr· 투싼 (하반기), i30N F/L (하반기)&cr· 코나 F/L (하반기)&cr· 싼타페 F/L (하반기) |
| (출처: | 현대차 공시자료) |
| 주1) | F/L: Face Lift. 자동차 모델을 변경시킬 때 거의 신차에 가깝게 바꾸는 것을 말함 E/V: Electric Vehicle. 전기자동차 FMC: Full Model Change. 자동차의 기본 모델부터 외형과 기계적인 것까지 바꾸는 것을 말함 HEV: Hybrid Electric Vehicle. 전기 및 휘발유 등 두 종류 이상의 동력원을 사용하는 자동차 MPV: Multi-Purpose Vehicle. 다목적차량 |
&cr기아차는 올해 셀토스를 시작으로 하반기 모하비가 출시 되었고 11월 K5 신차 출시가 예정되어 있어 내수 시장에서의 선전이 기대되고 있습니다. 또한 2020년 연말에는 스포티지 출시 등 제품믹스가 다양해짐에 따라 세그멘트별 라인업 또한 다양해질 전망입니다.&cr&cr
[ 기아차 신차 출시 계획 ]
| 출시시장 | 2018년 4분기 | 2019년 상반기 | 2019년 하반기 | 2020년 |
|---|---|---|---|---|
| 한국 | · 소울 FMC | · K7 F/L&cr· 니로 F/L&cr· 소울 EV | · K5 FMC&cr· 셀토스&cr· 모하비 F/L | · 스포티지&cr· 쏘렌토&cr· 카니발 쏘렌토&cr· 스포티지 |
| 미국 | · 소울 FMC | · 텔룰라이드&cr· 스포티지&cr· 니로 EV | · K7 F/L&cr· 셀토스&cr· 니로 F/L | · K5 |
| 유럽 | · 니로 F/L | · K5 FMC&cr· Xceed | ||
| 중국 | · K3 | · 셀토스&cr· K3 PHEV | ||
| 인도 | · 셀토스 |
| (출처: | 기아차 공시자료) |
&cr당사는 자동차 부품업체로서 완성차 업체의 생산실적이 당사의 실적에 중요한 영향을 미치게 됩니다. 특히 현대·기아차 향 매출 비중이 높기 때문에 현대·기아차의 국내외 판매 동향은 당사의 향후 실적을 예측하는 중요한 지표입니다. 현대·기아차는 신차 출시 및 지속적인 연구개발로 세그먼트별 라인업을 다양화하며 국내외에서 긍정적인 회복을 전망하고 있습니다. 내수 판매에서 전년대비 회복세를 보이고 있으나 , 미국 및 중국에서의 판매 부진이 지속될 경우 자동차부품업체들의 실적하락으로 이어질 수 있으며 당사의 실적에도 부정적으로 작용할 수 있습니다. 투자자분들께서는 당사의 향후 실적은 완성차 업체들의 실적에 직·간접적으로 영향을 받을 수 있다는 점을 유념하시어 투자 판단을 하시기 바랍니다. &cr &cr
마. 환율 변동에 따른 위험 &cr&cr국내 자동차 부품산업은 해외법인을 통한 영업활동과 수출 등을 통해 사업을 영위하고 있기 때문에 주요국의 환율변동은 수출채산성, 원화환산손익, 외화부채 평가손익 등의 항목에 영향을 줄 수 있습니다. 원화강세 및 달러약세는 수출중심의 국내 자동차 및 자동차부품기업의 실적하락으로 이어질 수도 있습니다. 최근 미국과 중국의 무역갈등으로인한 경제정책의 급격한 변화, 일본과의 자동차 수출 판매 경쟁을 하고 있는 상황속에서 급격한 환율 변동은 국내 자동차 산업 및 자동차 부품 산업에 중대한 영향을 미칠 수 있습니다. 특히, 경쟁기업 국가와의 상대적 환율관계가 악화된다면 가격 경쟁력 측면에서 어려움을 겪어 기업의 성장성 및 수익성에 부정적인 영향이 있을 수 있으며, 당사의 영업환경 또한 위축될 수 있으므로 투자 시 이점에 관해 유의 하시기 바랍니다.
&cr국내 자동차부품산업은 전방산업인 자동차(완성차)산업과 더불어 국내 뿐만 아니라 해외법인을 통한 영업활동과 수출 등을 통하여 사업을 영위하고 있기 때문에 환율의 변동위험에 노출되어 있습니다. 상대국 통화 대비 원화의 강세(환율 하락)가 지속될 경우 수출 가격 상승으로 인한 채산성의 악화 및 글로벌 자회사들의 회계상 원화환산(원화표시) 이익의 하락, 보유중인 외화자산의 평가하락으로 실적에 부정적인 영향를줄 수 있습니다. 반대로 원화의 약세(환율 상승)가 지속될 경우 외화부채 평가손실의 근거가 될 수 있습니다.&cr&cr과거 원달러 환율은 2011년 글로벌 경기둔화와 유로존 재정위기 영향으로 인해 선진국 중심으로 통화완화정책 기조가 나타났으며 이로인해 원화 강세가 나타났고 국내 수출업체들의 가격경쟁력이 하락하였습니다. 그러나 2014년 중국의 금융 리스크가 부각되면서 신흥국가의 통화 약세현상이 나타나며 원화가치도 달러대비 하락하였습니다. 2017년에는 미국 연방준비제도이사회의 자산 축소 이슈 언급, 트럼프 정부의 대북한 강경책 등 한반도 지정학적 리스크 부각 등으로 원/달러 환율은 상승하였으나 트럼프 정부의 달러 약세 정책과 국내 주식시장 상승으로 달러 유입으로 환율이 하락하며 등락을 반복하였습니다. 2019년에는 8월 원달러 환율은 1,200원을 돌파하며 2016년 3월 이후 3년 5개월 만에 종가기준으로 1,200원대에 진입하였습니다. 올해 2분기에는 달러대비 원화가치가 연초 대비 3.7% 하락을 하며 신흥국 통화 중에서 터키 리라, 아르헨티나 페소 다음으로 하락폭이 크게 나타나고 있습니다.&cr&cr
| [ 원/달러 환율 최근 3개년 변동 추이 ] |
| (단위: 원) |
원달러_최근 3개년 변동 추이.jpg 원달러_최근 3개년 변동 추이
| (출처: | 서울외국환중개) |
| 주) 기간: 2016년 9월 1일 ~ 2019년 8월 30일 |
&cr&cr
| [ 주요국 통화가치 변화 ] |
| (단위: 원) |
주요국_통화가치 변화.jpg 주요국_통화가치 변화
| (출처: | Bloomberg, NH투자증권 리서치) |
&cr&cr올해 2분기 대외적으로는 미국과 중국의 관세보복 등 무역갈등 및 중국의 관세부과 여파로 글로벌 안전자산 선호 심리의 강화, 대내적으로는 수출부진과 경상수지 흑자폭 축소로 인한 상반기 국내GDP 부진에 따른 경기 우려, 7월 금융통화위원회의 금리인하(0.25%p 인하, 기준금리 1.5%)등의 요인으로 원달러 환율이 상승하였습니다. &cr&cr한편, 미국이 중국을 환율조작국으로 지정하면서 각국의 안전자산 선호 현상과 분쟁의 장기화에 대한 우려도 있습니다. 중국의 환율관리제도를 살펴보면 복수통화 바스켓을 통한 관리변동 환율제도를 선택하고 있습니다. 외환관리국에서 고시환율을 매일 공표하고 일일 변동폭은 2% 이내로 제한하고 있기 때문에 인위적인 조정이 가능합니다. 중국 인민은행은 2019년 8월 홍콩에서 약 300억위안 규모의 중앙은행 채권을 발행한다고 발표하면서 적극적인 환율 개입을 시사하였습니다. 미국은 중장기적으로는 무역분쟁 이슈 및 경기부양정책 등의 일환으로 금리 인하의 가능성도 존재합니다. 이처럼 미국 및 중국의 이른바 환율전쟁은 국내 금융시장의 불안 요소로 이어질 수 있으며 향 후 환율의 급격한 변동의 가능성을 내포하고 있습니다. &cr&cr자동차 산업의 주요 경쟁국가인 일본의 엔화 또한 달러와 마찬가지로 환율 변동이 국내 자동차 부품 산업에 큰 영향을 미치고 있습니다. 2016년 원/엔 환율은 미국의 제조업 경기 호황과 긍정적인 경제전망, 금리상승에 따른 미-일 간 금리 차 확대로 엔화의 하락이 나타났고 이를 보완하기 위한 일본 정부의 금융 정책 효과로 다시 반등하는 등 변동폭이 확대하였습니다. 2017년 이후 원/엔 환율은 변동폭이 축소되었으나 글로벌 무역갈등에 따른 안전자산 선호현상, 미-일 금리차 축소에 따른 엔화의 수요증가로 원/엔 환율은 최근 상승하고 있습니다.&cr&cr
| [ 원/엔 환율추이 ] |
| (단위: 원) |
원엔_최근 3개년 변동 추이.jpg 원엔_최근 3개년 변동 추이
| (출처: | 서울외국환중개) |
| 주) 기간: 2016년 9월 1일 ~ 2019년 8월 30일 |
&cr최근 일본은 GDP대비 중앙은행 자산비중이 100%를 돌파하였으며 BOJ는 향 후 물가안정 목표가 저해될 경우 추가적인 금융완화 조치 검토를 피력하고 있습니다. 마이너스 금리폭 확대를 비롯해 경기부양에 대한 적극적인 정책을 계획하고 있으며 글로벌 경기상황에 따른 일본의 환율 정책도 급격하게 변화할 수 있습니다. &cr&cr자동차 산업부문에서 일본은 국내 기업과 강도높은 수출경쟁을 펼치고 있습니다. 향후 엔화 대비 원화가 강세를 나타낼 경우 상대적으로 국내기업은 가격경쟁력이 하락하여 수출 부진으로 이어질 수 있으며, 이는 자동차부품산업의 성장 저하로 나타날 수 있습니다. 이러한 글로벌 국가간의 통화정책의 변화로 인한 각국과의 상대 환율의 변동은 국내 자동차부품산업의 실적에 직간접적으로 영향을 줄 수 있으며 일정부문 환위험에 노출되어 있는 당사 사업에 중요한 영향을 줄 수 있기 때문에 투자자분들께서는 이 점 유념하시어 투자에 임하시기 바랍니다.&cr
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바. 완성차 업체 노동쟁의 관련 위험&cr &cr 국내 완성차 기업은 노동조합의 영향력이 높습니다. 노사간의 갈등, 노동조합과 하청업체 노동자들과의 갈등, 노동쟁의 발생 가능성 등으로 생산 중단 및 가동률 하락으로 이어져 수익하락의 위험에 노출될 수 있습니다. 이러한 완성차 업체의 노동쟁의 발생은 협력사에 발주하는 물량의 감소로 이어져 자동차 부품업체의 매출하락 및 수익하락으로 부정적인 영향을 미칠수 있어 투자자 여러분들께서는 유의하시기 바랍니다.
&cr 당사의 주요 매출처인 현대차 및 기아차는 사내 노동조합이 결성되어 있으며 전국민주노동조합총연맹 산하 금속노동조합으로 활동하고 있습니다. 특히 현대차는 1994년과 2009 년~2011년을 제외하고 기본급 인상, 성과급 인상, 비정규직 철폐 등 30여년간 400회가 넘는 노동쟁의가 있었습니다. 2017년 12회 걸친 노동쟁의에서 임금 인상, 정년연장, 임금피크제, 성과보상체계 개편 등을 요구하였으며 현대차그룹에서는 현대차 노동쟁의로 인해 약 1.3조원의 생산 차질을 추산하고 있습니다. 하지만, 매해 심각한 갈등을 빚어온 현대차 노사 간 교섭이 2019년 현재 무분규 타결이 되었으며, 이는 2011년 이후 8년만입니다. 이번 무분규 타결은 일본의 수출 규제 등에 따른 국가적 위기 상황을 고려해 관행적인 파업을 지양하고, 조기 타결에 집중한 끝에 합의한 사항입니다.&cr &cr 노조의 경영참여는 노사간 경영정보 공유로 상호 신뢰구축 및 경영의 책임성과 투명성을 높일 수 있다는 장점도 있으나 장기적인 전략수립에 부담으로 작용할 가능성도 있으며 경영유연성을 잃을 수 있는 잠재위험도 상존하는 것으로 보고있습니다. 자동차산업이 대표적인 경기순환산업인 점을 감안하면 경영유연성 저하는 불황 시 어려움을 가중시키는 요인으로 작용할 가능성이 큰 것으로 예상됩니다.&cr &cr 이러한 완성차 업체의 생산 중단으로 인한 손실은 하청업체까지 부정적 영향을 끼쳐 당사의 생산 및 납품에 차질을 빚을 수 있습니다. 전방산업에서 노동쟁의 발생 시 당사의 손익에 영향을 줄 수 있는 사항에 대해 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.&cr
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사. 산업 내 신기술 도입에 따른 도태에 의한 위험&cr &cr 온실가스 감축과 미세먼지 저감, 기후변화 대응 등의 목적으로 전기차 및 친환경차에 대한 수요가 전세계적으로 관심도가 높아지고 있는 상황 입니다. 각국 정부는 보조금 지급 및 세금감면 등을 통하여 전기차 및 친환경차 수요를 독려하고, 이를 미래 성장동력분야로 인식하여 전략적 지원을 강화하고 있습니다. 이에 따라 향후 자동차 산업은 화석연료의 자동차에서 전자, 정보통신 등이 융합된 전기차 및 친환경차로 대체가 될 가능성 이 높습니다. 이에 따라 전기차 및 친환경차와 관련된 기술을 확보하지 못하거나 적절히 기존 기술과 융합하지 못하는 자동차 부품사가 도태되는 경우도 발생 할 수 있어 투자자께서는 이에 유의하시기 바랍니다.
&cr 자동차산업은 6~8년으로 장기인 제품주기, 경제성만큼 중시되는 안정성, 신뢰성 등으로 인해 높은 진입장벽, 적정 수익성 확보를 위해 필수적인 대량생산체제, 완성차부터 소재까지 긴 밸류체인 등의 특성으로 인해 변화가 점진적으로 이루어져 왔습니다. 하지만 전장화를 통해 이루어지던 편의성이 자율주행으로 발전하고, 각국 정부의 환경규제에 대응해왔던 클린 디젤은 폭스바겐의 디젤 스캔들 이후 하이브리드, 전기차 등 친환경차에 대한 관심으로 빠르게 전이되는 등 의미있는 변화가 발생하고 있습니다. &cr&cr 특히 주요 국가의 정책 지원과 기술 진보, 투자 확대가 동시에 진행되면서 보조금 지급 및 세금감면 등을 통하여 전기차 및 친환경차의 비중이 빠르게 확대 되고 있습니다. 중국, 유럽, 미국 등 주요 국가에서 전기차 생산을 의무화하고, 내연기관의 배출가스 규제 강화 또는 내연기관의 퇴출을 목표로 정책을 추진함에 따라 전기차의 공급이 크게 늘어날 전망입니다. 중국은 2019년부터 자동차 생산량 중 일정 비율 이상을 신에너지차로 채우도록 강제하는 제도를 만들어 시행할 예정이며, 미국은 캘리포니아 등 10개 주는 ZEV(Zero Emission Vehicle)프로그램을 강화하여 2021년부터 순수전기차 및 연료전지차의 판매 비중을 8%로 강제화 할 계획입니다. 그리고 자동차 환경규제가 가장 엄격한 유럽같은 경우는 2021년부터 자동차 배출가스 허용량을 27%이상 낮출 예정이며 네델란드, 노르웨이, 독일, 프랑스, 영국은 2025~2040년 내연 기 관 차량의 판매를 금지하거나 배출가스 미배출 자동차만 허용하는 제도의 시행을 추진할 전망입니다. &cr&cr 위와 같은 자동차 배기가스 및 환경에 대한 관심은 최근 폭스바겐 디젤게이트를 통하여 더욱 증폭되었습니다. 국제청정교통위원회(The International Council on Clean Transportation, 이하 'ICCT')는 2014년 유로6 기준에 드는 디젤차 15개 모델을 대상으로 장기간에 걸쳐 실제 도로에서 배출가스 측정(RDE)을 실시하였으며, 이 과정에서 2015년 9월에 미국 환경보호국(EPA)은 Volkswagen(이하 '폭스바겐') 그룹의 완성차인 골프(Golf), 아우디(Audi) A3, 비틀(Beetle), 그리고 제타(Jetta) 등에 들어가는 TDI 디젤엔진이 배출하는 가스가 공식 테스트 때와 달리 실제 주행 중에는 배기가스 후처리 장치가 꺼진 채 최대 40배 가까운 질소산화물을 배출하고 있다는 사실을 밝혀냈습니다. 미국 당국은 2008년 이후 생산된 디젤 차량 48만 2천대가 이번 조작과 관련 있다고 판단해 조사 중인 상태이며, 폭스바겐 그룹은 이를 인정하고 사태를 처리 중에 있습니다. &cr&cr 기존 내연기관차 대비 에너지 소비효율이 우수하고 공해발생이 적은 전기동력차의 상용화가 진행되는 과정에서 자동차 산업은 전기, 전자, 정보통신 등이 융합된 새로운 산업으로 전환될 가능성이 높고 전자기업의 자동차산업 진입이 이루어질 수 있습니다. 현재는 출력, 가격 등 여러가지 요인으로 인하여 정부의 보조금 지급정책 없이는 이러한 전기동력차의 경제성 확보가 쉽지 않은 상황이나, 중장기적으로 자동차 부품산업의 핵심축이 전기전자 기술을 보유한 기업으로 전환될 가능성이 있습니다. &cr &cr 당사가 완성차에 납품하는 자동차용 Smart Key System, Car Lock Set, Multifunction Switch 및 Power Window Switch 등의 스위치류, BCM, 무선충전기 등의 전자 Unit의 부품은 하이브리드 및 전기 자동차와 같은 전기동력차에도 필수 부품들이기 때문에 변화하는 시장에 대한 대처가 가능한 상황입니다. 하지만, 향후 자동차산업이 신기술 도입에 따라 변모해 가는 과정에서 당사의 주력제품이 도태되거나 수요가 감소할 수 있으니 이에 유의하시기 바랍니다.
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아. 신규업체 진입 및 주요업체 경쟁심화 위험&cr &cr 자동차 부품 산업 은 자동차 산업의 기초산업으로서 생산라인 구축에 필요한 자금이 많이 소요되는 자본집약형 산업입니다. 또한 완성차 메이커와의 긴밀한 협력관계 가 중요해 신규업체의 진입장벽이 상대적으로 높은 편 입니다. 이와 같이 부품 생산을 위한 신규 생산라인 구축을 위한 소요 자금과 완성차 메이커와의 신규 신뢰 구축은 작지 않은 진입장벽으로 작용하여 신규업체의 시장 진입이 쉽지 않습니다. 하지만, 기존 주요 경쟁업체들간의 단가인하 등을 통한 공격적인 수주전략이 지속적으로 발생 할 경우, 당사의 시장 점유율 및 수익성이 하락 할 수 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
&cr 자동차 부품 산업은 신규 생산라인 구축에 따른 대규모 자본이 필요한 사업이다보니, 시장 진입에 막대한 자본이 소요됩니다. 때문에 시장 진입을 위해서는 막대한 생산라인 구축을 위한 자본투자가 선행 되어야 하는 상황이며, 완성차 업체와의 거래관계가 중요해 신규업체의 진입장벽이 상대적으로 높은 편입니다. &cr &cr 또한, 자동차부품산업은 자동차의 특정 모델을 공동개발하고 생산하는 과정에서 기존 부품업체가 생산하는 품목의 상호간 호환이 어려운 경우가 대부분이며 대체로 금형의 개발, 생산설비의 확보 등에 장기간 시간이 소요되는 특성이 있습니다. 이와 같은 특성으로 인하여 자동차부품업체는 완성차 메이커와 긴밀한 협력 관계의 구축이 필수적이며, 양자 간에는 비교적 장기간의 유대관계가 일반적으로 형성되어 있습니다. 또한, 특정 차종에 대한 특정 부품의 납품이 해당 차종의 단종 시점까지 중장기적으로 이루어지는 것이 상례이기 때문에 여타 부품소재산업에 비해 거래의 안정성도 높은 편입니다. &cr &cr 당사는 현재 현대/기아/한국지엠/쌍용 등의 국내 자동차 업체 및 해외 업체에 납품을 하고 있으며, 2019년 상반기 연결 최종납품처 기준 전체 매출액 71.8%를 현대/기아차에 납품하고 있으며 , 설립이후 현대/기아차와 지속적으로 긴밀한 협력관계를 유지하며 수주가 이루어지고 있습니다. 이에 따라 상기 업체 외에 후발업체가 신규로 진입하여 당사의 판매 및 수익성에 미치는 영향은 제한적일 것으로 판단됩니다.&cr &cr 현재 완성차 업체와 개발/생산하고 있는 부품에 대해서는 Life Cycle기간 동안 신규경쟁사 진입없이 양산하는 특성이 있어 신규경쟁사 진입으로 인한 당사의 시장점유율 하락 가능성은 낮을 것으로 판단됩니다. 하지만, 향후 기존 경쟁업체가 생산시설을 확장하거나 제살 깎아먹기식의 과도한 저가 수주를 통한 공격적인 전략으로 장기간 지속되어 시장경쟁이 심화될 경우 당사의 수익성에도 부정적인 영향이 미칠 수 있습니다.&cr &cr
자. 법 률 규제 강화에 따른 위험&cr &cr 자동차부품산업은 자동차산업의 규제, 정책, 제도상의 변화에 직간접적인 영향을 받고 있습니다. 자동차 산업이 전후방 산업에 대한 파급효과가 큰 산업으로, 경제적 중요도 뿐만 아니라 국민의 안전과 환경보호를 위한 방향으로 최근 각국의 법령 개정 및 정부규제를 강화하는 추세 입니다. 이는 국내뿐만 아니라 신흥국가를 포함한 전 세계적인 추세이며 이로 인해 자동차 업계의 부담이 증가하고 부정적인 영향이 초래될 수 있습니다. 향후 법령이나 규제의 변동으로 인한 당사의 사업에 직간접적으로 미치는 영향은 추정하기 어려우나 부정적인 영향이 발생 할 가능성도 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
&cr 국내 자동차 산업과 더불어 자동차부품산업도 국민 경제뿐만 아니라 국민 개개인의 안전과 환경에 미치는 영향이 크기 때문에 정부는 자동차의 제조, 사용, 보수, 환경(배기가스, 연비, 소음, 리사이클링 등), 안전(ABS, 타이어공기압, 보행자충돌 등), 조세 등과 관련된 다양한 법규를 마련하여 규제하고 있습니다. 최근 전 세계적으로 강화되고 있는 환경 및 안전 관련 규제는 각 완성차 업체로 하여금 중장기적인 생존과 시장선점을 위해 기술개발 경쟁을 가속화하도록 유도하고 있습니다.&cr &cr 특히 국내의 자원순환에 관한 법률 및 중국의 ELV(END of Life Vehicle)법률, 유럽의 REACH(Registration, Evaluation, Authorization and Restriction of Chemicals)등의 법률에 의하여 4대 중금속(납, 수은, 6가크롬, 카드뮴)등의 함유량에 대한 규제가 강화되고 있는 추세입니다. 이들 관련 법은 시행중에 있으며 당사는 해당 법률을 근거로 유해물질에 대하여 적법하게 관리하고 있습니다. 최근 Soldering Pb(땜질용 납)에 대한 규제가 더욱 강화되고 있습니다. 이에 대한 유럽 및 국내 ELV 규제에 대한 법규사항으로는 첫째, 전자회로기판 및 Glass용 外 솔더 內 납(수납땜) 사용금지는 유럽은 2011년 11월, 국내는 2013년 7월부터입니다. 두번째로는 전자회로기판용(PCB) 솔더 內 납 사용금지는 유럽 및 국내는 2016년 1월부터 규제를 적용받고 있습니다. &cr&cr 각국 정부들은 최근 관련 법령 제ㆍ개정을 통해 엄격한 기준연비 및 이산화탄소배출량 감소기준을 충족시키지 못하는 차량의 판매를 향후 제한 또는 금지할 예정입니다. 특히 자동차 산업을 이끌고 있는 유럽의 경우, 2014년 9월부터 Euro6라는 강화된 배기가스 배출규제를 시행하고 있습니다. 자동차 배기가스 규제 기준인 유로(Euro)는 1993년 Euro 1 시행 후 20년간 5차례 걸처 수정되었으며, 최근 적용 되고 있는 Euro6는 가장 엄격한 기준을 적용하고 있으며 해당 기준을 충족하지 못할 경우 세계 주요 시장에서 차량의 판매가 불가능하여 완성차 업체에 상당한 부담으로 작용하고 있습니다. &cr&cr우선 이산화탄소 배출에 대한 규제의 경우 EU는 승용차의 이산화탄소 배출규제를 위해 EU regulations(EC No 443/2009)을 통한 역내 신규등록되는 승용차의 이산화탄소 평균배출량 목표를 2015년 130g/km, 2021년 95g/km로 정하였으며, 유럽에서 자동차를 판매하는 업체들은 동 기준을 초과할 경우 1g/km마다 대당 95유로(약 12만원)를 벌금으로 내야만 합니다. 국내의 경우 EU보다 앞선 2020년까지 이산화탄소 배출량을 97g/km까지 감소시켜야 하며, 동 기준을 초과할 경우 1g/km마다 대당 1만원의 벌금을 내야만 합니다. 그렇지만 업계의 전망에 따르면 상당수의 완성차 업체들이 이산화탄소 배출기준을 충족시키지 못할 것으로 우려되고 있어 향후 기준 초과에 따른 벌금이 부과될 가능성을 배제할 수 없는 상황입니다.&cr&cr 2014년 9월 국립환경과학원의 대기환경보전법 시행규칙 개정안에 따라 디젤 차량과 가스 차량에 한하여 국내도 Euro6을 적용하였습니다. 경차와 소형 승용차는 신차 기준 2014년 9월 1일부터 Euro6가 적용되었고 이후 생산되는 신차는 Euro6 기준을 만족해야 합니다. 소형 화물차와 중형 승용차, 중형 화물차는 2015년 9월1일 이후, 대형 승용차와 대형 화물차의 경우는 2015년 1월 1일 이후 생산되는 신차에 Euro6가 적용되었습니다.&cr
| [ Euro 승용차 기준 규제 변화 추이 ] |
| (단위: g/kWh) |
| 구분 | 적용연도 | 일산화탄소&cr(CO) | 질소산화물&cr(NOx) | 탄화수소 | PM&cr(분진) | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 디&cr젤 | Euro1 | 1992.07 | 2.72 | - | 0.97 | 0.140 |
| Euro2 | 1996.01 | 1.00 | - | 0.70 | 0.080 | |
| Euro3 | 2000.01 | 0.64 | 0.50 | 0.56 | 0.050 | |
| Euro4 | 2005.01 | 0.50 | 0.25 | 0.30 | 0.025 | |
| Euro5a | 2009.09 | 0.50 | 0.18 | 0.23 | 0.005 | |
| Euro5b | 2011.09 | 0.50 | 0.18 | 0.23 | 0.005 | |
| Euro6 | 2014.09 | 0.50 | 0.08 | 0.17 | 0.005 | |
| 가&cr솔&cr린 | Euro1 | 1992.07 | 2.72 | - | 0.97 | - |
| Euro2 | 1996.01 | 2.20 | - | 0.50 | - | |
| Euro3 | 2000.01 | 2.30 | 0.15 | - | - | |
| Euro4 | 2005.01 | 1.00 | 0.08 | - | - | |
| Euro5 | 2011.09 | 1.00 | 0.06 | - | 0.005 | |
| Euro6 | 2014.09 | 1.00 | 0.06 | - | 0.005 |
| (출처 : | European emission standards, 2012.05.29) |
| [ Euro 버스, 트럭 기준 규제 변화 추이 ] |
| (단위: g/kWh) |
| 구분 | 적용연도 | 일산화탄소&cr(CO) | 질소산화물&cr(NOx) | 탄화수소 | PM&cr(분진) | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 디&cr젤 | Euro1 | 1991.01 | 4.50 | 8.00 | 1.10 | 0.36 |
| Euro2 | 1998.01 | 4.00 | 7.00 | 1.10 | 0.15 | |
| Euro3 | 2000.01 | 2.10 | 5.00 | 0.66 | 0.10 | |
| Euro4 | 2005.01 | 1.50 | 3.50 | 0.46 | 0.02 | |
| Euro5a | 2008.01 | 1.50 | 2.00 | 0.46 | 0.02 | |
| Euro6 | 2013.12 | 1.50 | 0.40 | 0.13 | 0.01 |
| (출처 : | European emission standards, 2012.05.29) |
&cr 각국 정부는 감독 강화를 통해 특정 위험을 내포한 차 량들에 대하여 완성차 회사가 자발적으로 리콜을 실시하게 함으로써 완성차업체의 부담이 증가하고 있는 형국입니다. 2010년 1월에 발생한 도요타 리콜 사태는 미국 자동차 시장의 경쟁 판도에 큰 영향을 미쳤을뿐 아니라 한단계 더 나아가 자동차 안전 규제에도 영향을 미치고 있습니다. 동 사태 이후 스마트페달(break-override system) 적용 의무화, 블랙박스 장착 의무화, 미 도로교통안전국에 대한 리콜 및 판매 중지 명령권 부여, 벌금의 상한선 확대 등이 거론되고 있으며, 이러한 규제안은 자동차 생산원가의 상승 요인이 될 수 있습니다. &cr&cr 전 세계적으로 배출가스 및 연비규제에 대하여 지속적으로 강화하고 있는 추세입니다. 이에 따라 자동차업계의 최대 화두는 친환경, 경량화에 집중되고 있으며, 향후 친환경 자동차 시장의 점유율에 따라 전체 시장의 판도가 변화할 것으로 예상되고 있으며,이는 당사의 실적에도 영향을 끼칠수도 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. &cr&cr
2. 회사위험
| [ 주요 재무사항 총괄표 ] |
| (단위 : 백만원, %) |
| 구 분 | 2019년 3분기 | 2018년 | 2017년 | 2016년 | 비 고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 연결 | 별도 | 연결 | 별도 | 연결 | 별도 | 연결 | 별도 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 외부감사인의 감사의견 | - | - | 적정 | 적정 | 적정 | 적정 | 적정 | 적정 | - |
| 1. 자산총계 | 624,939 | 519,077 | 635,384 | 521,893 | 576,155 | 469,397 | 645,937 | 511,446 | - |
| - 유동자산 | 287,191 | 217,530 | 308,366 | 230,317 | 262,157 | 196,246 | 300,981 | 207,529 | - |
| - 매각예정비유동자산 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 21,944 | 21,944 | - |
| - 비유동자산 | 337,748 | 301,547 | 327,018 | 291,576 | 313,998 | 273,152 | 323,012 | 281,972 | - |
| 2. 부채총계 | 503,055 | 414,750 | 505,217 | 415,055 | 438,246 | 367,134 | 457,605 | 377,161 | - |
| - 유동부채 | 415,913 | 339,014 | 374,165 | 291,832 | 317,322 | 249,917 | 315,176 | 239,141 | - |
| - 비유동부채 | 87,142 | 75,736 | 131,052 | 123,223 | 120,924 | 117,217 | 142,429 | 138,020 | - |
| 3. 자본총계 | 121,884 | 104,327 | 130,167 | 106,838 | 137,909 | 102,263 | 188,332 | 134,285 | - |
| - 자본금 | 13,500 | 13,500 | 13,500 | 13,500 | 13,500 | 13,500 | 13,500 | 13,500 | - |
| 4. 부채비율(%) | 412.7% | 397.5% | 388.1% | 388.5% | 317.8% | 359.0% | 243.0% | 280.9% | 부채총계/자본총계 |
| 5. 유동비율(%) | 69.1% | 64.2% | 82.4% | 78.9% | 82.6% | 78.5% | 95.5% | 86.8% | 유동자산/유동부채 |
| 6. 총차입금 | 300,040 | 247,666 | 303,667 | 245,772 | 274,431 | 229,335 | 290,300 | 241,056 | - |
| 1) 유동성 차입금 | 251,900 | 206,370 | 210,806 | 156,413 | 187,252 | 142,199 | 183,072 | 134,062 | - |
| - 단기차입금 | 177,250 | 131,720 | 170,391 | 116,563 | 152,283 | 107,230 | 155,027 | 106,040 | - |
| - 유동성장기차입금 | 74,650 | 74,650 | 40,416 | 39,850 | 34,969 | 34,969 | 28,045 | 28,021 | - |
| 2) 비유동성 차입금 | 48,140 | 41,296 | 92,861 | 89,360 | 87,179 | 87,136 | 107,228 | 106,994 | - |
| - 총차입금 의존도(%) | 48.0% | 47.7% | 47.8% | 47.1% | 47.6% | 48.9% | 44.9% | 47.1% | 총차입금/자산총계 |
| - 유동성 차입금 비중(%) | 84.0% | 83.3% | 69.4% | 63.6% | 68.2% | 62.0% | 63.1% | 55.6% | 유동성차입금/총차입금 |
| 7. 영업활동현금흐름 | 33,093 | 22,378 | 10,494 | 17,086 | 57,933 | 38,908 | 11,188 | 975 | - |
| - 영업활동현금흐름 총부채 비율(%) | 6.6% | 5.4% | 2.1% | 4.1% | 13.2% | 10.6% | 2.4% | 0.3% | 영업활동현금흐름/부채총계 |
| 8. 투자활동현금흐름 | (28,893) | (21,110) | (39,577) | (31,000) | (32,760) | (24,491) | (80,287) | (68,358) | - |
| 9. 재무활동현금흐름 | (6,079) | 134 | 27,951 | 13,053 | (20,709) | (13,338) | 72,744 | 66,048 | - |
| 10. 현금 및 현금성자산 기말 잔고 | 11,086 | 1,875 | 12,186 | 474 | 13,016 | 1,335 | 8,897 | 242 | - |
| 11. 순차입금 | 288,954 | 245,791 | 291,481 | 245,298 | 261,415 | 227,999 | 281,403 | 240,813 | 총차입금-현금 및 현금성자산 |
| - 순차입금 의존도(%) | 46.2% | 47.4% | 45.9% | 47.0% | 45.4% | 48.6% | 43.6% | 47.1% | 순차입금/자산총계 |
| 12. 매출액 | 554,845 | 448,274 | 717,991 | 606,412 | 710,242 | 584,946 | 731,170 | 574,276 | - |
| 13. 영업이익 | 2,868 | 216 | 1,670 | 4,373 | (14,265) | (6,458) | 16,217 | 5,300 | - |
| - 영업이익률(%) | 0.5% | 0.0% | 0.2% | 0.7% | -2.0% | -1.1% | 2.2% | 0.9% | 영업이익/매출액 |
| 14. 금융수익 | 355 | 3,964 | 135 | 1,488 | 609 | 5,647 | 777 | 10,615 | - |
| 15. 금융비용 | 12,231 | 8,750 | 11,573 | 9,756 | 10,185 | 8,107 | 8,784 | 6,406 | - |
| - 이자보상배수(배) | 0.23 | 0.02 | 0.14 | 0.45 | -1.40 | -0.80 | 1.85 | 0.83 | 영업이익/금융비용 |
| 16. 기타수익 | 6,981 | 5,056 | 7,445 | 3,807 | 14,145 | 10,104 | 12,276 | 8,914 | - |
| 17. 기타비용 | 5,804 | 2,432 | 15,268 | 3,559 | 46,835 | 43,122 | 12,436 | 6,265 | - |
| 18. 당기순이익 | (9,212) | (1,975) | (16,906) | (2,390) | (43,561) | (29,772) | 17,376 | 13,019 | - |
| - 당기순이익률(%) | -1.7% | -0.4% | -2.4% | -0.4% | -6.1% | -5.1% | 2.4% | 2.3% | 당기순이익/매출액 |
(출처 : 당사 2019년 3분기보고서 및 감사보고서)
&cr
[ 관계회사 현황 ]
| 회사명 | 소재지 | 상장여부 | 지분율 | 주요사업 |
|---|---|---|---|---|
| 우창정기㈜ | 국내 | 비상장 | 100.00% | 자동차부품 제조업 |
| 소주서연전자과기유한공사 | 중국 | 비상장 | 65.00% | 자동차부품 제조업 |
| 소주서연소료유한공사(주1) | 중국 | 비상장 | 65.00% | 자동차부품 제조업 |
| Seoyon Electronics Poland | 폴란드 | 비상장 | 100.00% | 자동차부품 제조업 |
| 소주서연압주유한공사 | 중국 | 비상장 | 100.00% | 주조부품 |
| Seoyon Electronics India Private Limited | 인도 | 비상장 | 99.90% | 자동차부품 제조업 |
| SEOYON ELECTRONICS MEXICO S. de R.L. de C.V. | 멕시코 | 비상장 | 100.00% | 자동차부품 제조업 |
| 신창코넥타 | 국내 | 비상장 | 50.00% | 자동차부품 제조업 |
| 에스와이이제이차 유한회사(주2) | 국내 | 비상장 | 100.00% | 유동화증권의 발행 및 상환 |
| 디에스와이제일차 주식회사(주2) | 국내 | 비상장 | 100.00% | 유동화증권의 발행 및 상환 |
| 도봉제일차 주식회사(주2) | 국내 | 비상장 | 100.00% | 유동화증권의 발행 및 상환 |
(출 처 : 당사 2019년 3분기보고서 및 감사보고서)&cr(주1) 소주서연전자과기유한공사가 100%지분을 소유한 종속기업임
(주2) 매출채권유동화 목적으로 설립한 특수목적법인이며, 당사에서 100% 지분을 보유하고 있음
| [ 지역별 매출 현황 (연결) ] |
| (단위 : 백만원, %) |
| 구 분 | 2019년 3분기 | 2018 | 2017 | 2016 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매 출 액 | 비 율(%) | 매 출 액 | 비 율(%) | 매 출 액 | 비 율(%) | 매 출 액 | 비 율(%) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 국 내 | 359,303 | 64.8 | 471,811 | 65.7 | 443,641 | 62.5 | 407,943 | 55.8 |
| 아시아 | 81,287 | 14.7 | 110,029 | 15.3 | 128,892 | 18.1 | 187,980 | 25.7 |
| 유 럽 | 81,064 | 14.6 | 105,765 | 14.7 | 101,328 | 14.3 | 101,065 | 13.8 |
| 미 주 | 33,191 | 6.0 | 30,386 | 4.3 | 36,381 | 5.1 | 34,182 | 4.7 |
| 합 계 | 554,845 | 100.0 | 717,991 | 100.0 | 710,242 | 100.0 | 731,170 | 100.0 |
(출처 : 당사 2019년 3분기보고서 및 감사보고서)
지역별 매출 현황의 경우, 2019년 3분기 연결기준 총 매출액 554,845백만원 중 국내에서 발생하는 매출이 359,303백만원 , 국내를 제외한 아시아에서 발생하는 매출이 81,287백만원 , 유럽에서 발생하는 매출이 81,064백만원 , 미주에서 발생하는 매출이 33,191백만원 으로 집계 되었습니다. 그 중 국내에서 발생하는 매출비중이 64.8%로 지역별 매출 중 가장 큰 비중을 차지하고 있습니다.&cr
| [ 품목별 매출 상세 내역 ] |
| (단위 : 백만원, %) |
| 구분 | 2019년 3분기 | 2018년 | 2017년 | 2016년 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 비율(%) | 매출액 | 비율(%) | 매출액 | 비율(%) | 매출액 | 비율(%) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| HMI(Switch etc.) | 336,592 | 52.3% | 445,808 | 52.0% | 481,972 | 54.9% | 528,600 | 53.7% |
| ELECTRONIC CONTROL SYSTEM/SENSORS 등 | 153,816 | 23.9% | 213,758 | 24.9% | 29,166 | 3.3% | - | - |
| SECURITY SYSTEM | 99,111 | 15.4% | 126,962 | 14.8% | 306,349 | 34.9% | 387,516 | 39.3% |
| MAGNESIUM DIE CASTED PARTS | 23,169 | 3.6% | 24,557 | 2.9% | 30,936 | 3.5% | 39,945 | 4.1% |
| 기타 | 30,892 | 4.8% | 46,174 | 5.4% | 29,712 | 3.4% | 29,183 | 3.0% |
| 내부거래조정 전 합계 | 643,580 | 100.0% | 857,259 | 100.0% | 878,135 | 100.0% | 985,244 | 100.0% |
| 내부거래조정 | 88,735 | - | 139,268 | - | 167,893 | - | 254,074 | - |
| 내부거래조정 후 합계 | 554,845 | - | 717,991 | - | 710,242 | - | 731,170 | - |
(출처 : 당사 제시)
&cr2019년 3분기 품목별 매출 상세 내역을 살펴보면, 내부거래조정 전 기준 총 643,580백만원 의 매출 중 52.3% 에 해당하는 336,592백만원 이 HMI(Switch etc.)로부터 발생하였고, ELECTRONIC CONTROL SYSTEM/SENSORS 등에서 23.9% , SECURITY SYSTEM으로 15.4% 의 매출이 각각 발생하고 있습니다. 그 외 MAGNESIUM DIE CASTED PARTS 3.6% , 기타 4.8% 의 매출비중을 나타내고 있습니다. &cr&cr
가. 최대주주 변경 및 지분보유 등 지배구조 관련사항
&cr 최근 3개년간 당사는 한차례의 최대주주 변경 및 두차례의 대표이사 변경이 있습니다. 최대주주 및 대표이사의 변경은 주요 사업의 성장 동력, 내부 조직운영, 경영의 안정성 등 회사 전반에 걸쳐 매우 큰 변화를 수반할 수 있습니다. ㈜모베이스는 당사의 前 최대주주인 ㈜서연과 ‘보유주식 및 경영권 양수도에 관한 계약’을 2019년 9월 2일에 체결하여 당사의 보통주식 13,533,192주(지분 50.12%)를 취득하며 최대주주의 지위를 얻었습니다. 당사의 최대주주인 ㈜모베이스의 사업군은 휴대폰케이스 등을 제조 및 판매하는 휴대폰 사업부문과 산업용 재봉기, 자수기를 제조 및 판매하는 재봉기사업부문 등으로 구성되어 있습니다. ㈜모베이스의 2018년말 별도 기준 자산총계는 142,758백만원, 매출액은 29,406백만원으로 기존 IT 부품 생산뿐만 아니라 당사의 지분을 인수한 후 자동차부품생산기업으로 부품산업에서 사업영역을 확대하고 성장을 통해 기업 경쟁력을 강화하고자 노력하고 있습니다. 그러나 이러한 노력에도 불구하고 ㈜모베이스가 기존에 영위해왔던 주요 사업에 대해 성장둔화 가능성이 있으며, 해당 사업으로부터 취득한 Know-how가 자동차 부품을 생산하는 당사 업종에 충분히 적용이 되지 않을 가능성이 있습니다. 또한 인수 후 당사의 주요사업과 밀접한 관련이 있는 국내 완성차 시장의 업황과 글로벌 경기 변동에 따른 실적 악화 가능성이 존재합니다. 이러한 부분들은 당사의 성장 동력에 중요한 영향을 미칠 수 있으며 이로 인하여 경영전략이 변경될 수 있습니다. 이에 투자자분들께서는 ㈜모베이스의 당사 인수 후 경영 전략과 사업 능력을 판단하시기 바랍니다.
&cr㈜모베이스는 당사의 前 최대주주인 ㈜서연과 ‘보유주식 및 경영권 양수도에 관한 계약’을 2019년 9월 2일에 체결하여 당사의 보통주식 13,533,192주(지분 50.12%) 를 취득하며 최대주주의 지위를 얻었습니다. ㈜모베이스는 당사 지분 50.12%를 인수하여 경영권을 확보하였으며 2019년 10월 29일 주주총회를 통하여 주요 경영진 및 정관 등을 변경하였습니다. 최대주주 및 대표이사 등 경영진의 변경은 주요 사업의 지속경영, 조직 운영의 효율성, 경영 안정성 측면에서 중대한 영향을 미칠 수 있으며 회사 경영성과 및 당사의 신뢰도, 기업가치 제고에도 중대한 영향을 미칠 수 있습니다. &cr
[ 최대주주 변경 공시 내용 (㈜모베이스전자, 2019.09.02) ]
| 1. 변경내용 | 변경전 | 최대주주등 | 주식회사 서연 |
| 소유주식수(주) | 13,533,192 | ||
| 소유비율(%) | 50.12 | ||
| 변경후 | 최대주주등 | 주식회사 모베이스 | |
| 소유주식수(주) | 13,533,192 | ||
| 소유비율(%) | 50.12 | ||
| 2. 변경사유 | 주식 매각에 따른 최대주주 변경 | ||
| -실권주 인수로 인한 변경 여부 | 아니오 | ||
| -양수도 주식의 보호예수 여부 | 아니오 | ||
| 3. 지분인수목적 | 제조부문 확충을 통한 사업경쟁력 제고 | ||
| -인수자금 조달방법 | 자기자금 | ||
| -인수후 임원 선ㆍ해임 계획 | 당분간 현 경영진을 유지할 계획이며,&cr추후 경영진 변경 시 절차에 따라 공시 예정 | ||
| 4. 변경일자 | 2019-09-02 | ||
| 5. 변경확인일자 | 2019-09-02 | ||
| 6. 기타 투자판단에 참고할 사항 | |||
| 1. 아래의 변경 후 최대주주의 재무 상황은 K-IFRS 기준임. | |||
| ※ 관련공시 | - |
(출처: 금융감독원 전자공시시스템)
당사의 최대주주인 ㈜모베이스는 1999년 3월 ㈜손성신으로 법인을 설립하여 인수합병을 통해 2010년 2월 코스닥 시장에 상장되었습니다. 주요 사업으로는 휴대폰 케이스 등을 제조 및 판매하는 휴대폰 부품 사업과 산업용 재봉기 및 자수기를 제조, 판매하는 재봉기 사업으로 구성되어 있습니다.&cr
[ 변경 후 최대주주(일반 법인인 경우)에 관한 사항 ]
| 1. 법인의 기본정보 | |||
| 법인명 | 국적 | 주소(본점소재지)[읍ㆍ면ㆍ동까지만 기재] | 법인등록번호 |
| 주식회사 모베이스 | 대한민국 | 경기도 화성시 동탄첨단산업1로 (영천동) | 110111-1665516 |
| 주요 사업내용 | 휴대폰 사업 및 재봉기 사업부문 등 | ||
| - 최대주주ㆍ대표이사ㆍ대표집행임원 현황 및 지분정보 | |||
| 구분 | 성명 | 소유 주식수(주) | 지분율(%) |
| 최대주주 | 손병준 | 7,387,947 | 30.84 |
| 대표이사 | 손병준 | 7,387,947 | 30.84 |
| 2. 주요 재무사항 등 (단위 : 백만원) | |||
| 해당 사업연도 | 2018 | 결산기 | 제20기 |
| 자산총계 | 299,284 | 자본금 | 11,979 |
| 부채총계 | 74,256 | 매출액 | 375,311 |
| 자본총계 | 225,028 | 당기순손익 | 20,997 |
| 외부감사인 | 태성회계법인 | 휴업 여부 | 아니오 |
| 감사의견 | 적정 | 폐업 여부 | 아니오 |
| 3. 당해 상장법인과의 관계 | |||
| - 상장법인과 최대주주(법인)와의 관계 | 해당 없음 | ||
| - 상장법인의 임원 등과 최대주주(법인)와의 관계 | 성명 | 최대주주(법인)와의 관계 | |
| - | - | - | |
| 4. 당해 상장법인과의 최대주주(법인)간 최근 3년 거래내역(일상적 거래 제외) | |||
| 구분 | 거래 내역 | ||
| 당해년도 | - | ||
| 전년도 | - | ||
| 전전년도 | - |
(출처: 금융감독원 전자공시시스템)
&cr
[ 대표이사 변경 공시 (㈜모베이스전자, 2019.09.04) ]
| 1. 변경내용 | 변경전 대표이사 | 김상기 |
| 변경후 대표이사 | 박종남 | |
| 2. 변경사유 | 기존 대표이사의 사임에 따른 신임 대표이사 선임 | |
| 3. 변경일 | 2019-09-04 | |
| 4. 이사회결의일 | 2019-09-04 | |
| -사외이사 참석여부 | 참석(명) | 3 |
| 불참(명) | - | |
| -감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부 | - | |
| 5. 기타 투자판단과 관련한 중요사항 | ||
| - | ||
| ※ 관련공시 | - |
&cr
[변경후 대표이사 전체내역 ㈜모베이스전자, 2019.09.04]]
| 성명 | 생년월일 | 최대주주와의 관계 | 주식수(주) | 지분비율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 박종남 | 1959-08-12 | 없음 | - | - | - |
&cr
[주요경력 ㈜모베이스전자, 2019.09.04]]
| 성명 | 회사명 | 상장여부 | 상장폐지일&cr(상장폐지된 법인의 경우) | 직위 | 입사연월일 | 퇴사연월일 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 박종남 | (주)서연전자 | 상장(코스닥) | - | 전무 | 1983-08-23 | - | 재직 중 |
| 박종남 | 경기도 지방 노동위원회 | 비상장 | - | 위원 | 2010-01-05 | - | 재임기간:8 |
(출처: 금융감독원 전자공시시스템)
&cr
[ 타법인 주식 및 출자증권 취득결정, (㈜모베이스, 2019.09.02) ]
| 1. 발행회사 | 회사명(국적) | (주)서연전자 | 대표이사 | 김상기 |
| 자본금(원) | 13,500,000,000 | 회사와 관계 | - | |
| 발행주식총수(주) | 27,000,000 | 주요사업 | 자동차용부품 제조 | |
| -최근 6월 이내 제3자 배정에 의한 신주취득 여부 | 아니오 | |||
| 2. 취득내역 | 취득주식수(주) | 13,533,192 | ||
| 취득금액(원) | 23,547,754,080 | |||
| 자기자본(원) | 225,027,514,174 | |||
| 자기자본대비(%) | 10.46 | |||
| 대기업 여부 | 해당 | |||
| 3. 취득후 소유주식수 및 지분비율 | 소유주식수(주) | 13,533,192 | ||
| 지분비율(%) | 50.12 | |||
| 4. 취득방법 | 현금취득(지분취득) | |||
| 5. 취득목적 | 제조부문 확충을 통한 사업경쟁력 제고 | |||
| 6. 취득예정일자 | 2019-09-02 | |||
| 7. 자산양수의 주요사항보고서 제출대상 여부 | 해당사항없음 | |||
| -최근 사업연도말 자산총액(원) | 299,284,344,567 | 취득가액/자산총액(%) | 7.87 | |
| 8. 우회상장 해당 여부 | 아니오 | |||
| -향후 6월이내 제3자배정 증자 등 계획 | 아니오 | |||
| 9. 발행회사(타법인)의 우회상장 요건 충족여부 | 아니오 | |||
| 10. 이사회결의일(결정일) | 2019-09-02 | |||
| -사외이사 참석여부 | 참석(명) | 1 | ||
| 불참(명) | 1 | |||
| -감사(감사위원) 참석여부 | 참석 | |||
| 11. 공정거래위원회 신고대상 여부 | 미해당 | |||
| 12. 풋옵션계약 등의 체결여부 | 아니오 | |||
| -계약내용 | 1. (주)서연이 보유하고 있는 (주)서연전자의 보통주식 13,533,192주(지분 50.12%, 액면가 500원/주)를 1,740원/주, 총매매대금 23,547,754,080원에 양수하는 계약입니다. | |||
| 2. 대금지급방법 | ||||
| 1) 계약금 : 50% 지급 - 2019.09.02 지급 | ||||
| (11,773,877,040 원) | ||||
| 2) 잔금 : 50% 지급 - 계약일로부터 1년 이내 | ||||
| (11,773,877,040 원) | ||||
| 잔금지급을 보증하기위하여 잔금에 | ||||
| 상당하는 담보를 양도인에게 제공. | ||||
| 13. 기타 투자판단에 참고할 사항 | 1.상기 2.취득내역의 "자기자본"은 2018년말 연결재무제표 기준금액입니다. | |||
| 2. 상기 6. '취득예정일자'는 13,533,192주 지분이 모두 양도되는 예정날짜입니다. | ||||
| 3. 상기 7. "최근 사업연도말 자산총액"은 2018년말 연결재무제표 기준금액입니다. | ||||
| 4. 하기 발행회사의 요약 재무상황의 당해년도, 전년도, 전전년도는 각각 2018년(말), 2017년(말), 2016년(말) 연결재무제표 기준입니다. | ||||
| 상기 공시내용은 향후 진행상황에 따라 변동이 있을 수 있으며, 변동이 있을 경우에는 이에 대하여 재공시할 예정입니다. |
(출처: 금융감독원 전자공시시스템)
&cr ㈜모베이스가 당사의 지분을 인수하는 과정에서의 대금 지급 방법은 인수계약 당일(2019.09.02) 인수대금의 50%를 ㈜서연에 지급하고 나머지 잔금 50%에 대해서는 계약일로부터 1년이내 지급할 예정입니다. ㈜모베이스는 50% 잔금 지급을 보증하기 위하여 잔금에 상당하는 담보를 ㈜서연에 제공하였습니다. 그 리고 증권신고서 제출일 현재 인수잔금에 대해 지급되지 않은 상황이므로 투자자 여러분들께서는 향후 인수 잔금에 대한 지급이 정상적으로 이루어지는지 지속적으로 점검하시기 바랍니다. &cr
㈜모베이스의 2018년말 별도 기준 자산총계는 142,758백만원, 매출액은 29,406백만원으로 최대주주 및 특수관계인은 아래와 같습니다.&cr
| [ 최대주주 및 특수관계인의 주식소유현황 (기준일 2019.06.30) ] |
| (단위: 주, %) |
| 성 명 | 관 계 | 주식의 종류 |
소유주식수 및 지분율 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 기 말 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 손병준 | 본인 | 보통주 | 7,387,947 | 30.84 | 7,387,947 | 30.84 | - |
| 조해숙 | 妻 | 보통주 | 3,346,867 | 13.97 | 3,346,867 | 13.97 | - |
| 계 | 보통주 | 10,734,814 | 44.81 | 10,734,814 | 44.81 | - | |
| 우선주 | - | - | - | - | - |
(출처: 금융감독원 전자공시시스템(2019.08.14 ㈜모베이스 반기보고서))
㈜모베이스는 현재 영위하고 있는 휴대폰 케이스 기반의 IT 부품 생산뿐만 아니라 당사의 지분을 인수함에 따라 자동차부품 생산기업을 자회사로 편입하면서 부품산업에서 사업영역을 확대하고 성장을 통해 기업 경쟁력을 강화하고자 노력하고 있습니다. 그러나 이러한 노력에도 불구하고 ㈜모베이스가 기존에 영위해왔던 주요 사업에 대해 성장둔화 가능성이 있으며, 해당 사업으로부터 취득한 Know-how가 자동차 부품을 생산하는 당사 업종에 충분히 적용이 되지 않을 가능성이 있습니다. 또한 인수 후 당사의 주요사업과 밀접한 관련이 있는 국내 완성차 시장의 업황과 글로벌 경기 변동에 따른 실적 악화 가능성이 존재합니다. 이러한 부분들은 당사의 성장 동력에 중요한 영향을 미칠 수 있으며 이로 인하여 경영전략이 변경될 수 있습니다. 또한 주요 경영진의 변경, 사업전략의 변화 등 ㈜모베이스가 당사를 지배하는 과정에서 당사의 기업가치가 변화할 수 있는 부분도 투자 판단에 주요한 고려사항이 되어야 합니다. 앞서 말씀드린바와 같이 ㈜모베이스의 당사 인수 후 경영 전략과 사업 능력이 당사를 지배함에 있어 당사의 기업가치에 중대한 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자 여러분들께서는 당사의 새로운 변화에 대한 신중한 검토와 지속적인 점검을 통해 투자 판단을 하시기 바랍니다.
&cr
나. 수익성 저하의 위험&cr &cr 당사의 매출은 전방산업인 자동차업종의 영업환경에 영향을 받으며, 해외에서 발생한 매출 비중이 2019년 3분기 연결 기준 35.2% 를 보이고 있어 국내뿐만 아니라 해외 시장에서의 완성차 매출 상황에도 영향을 받고 있습니다. 당사의 연결기준 매출액은 2016년 731,170백만원을 시현한 이후, 2017년 THAAD 이슈 등으로 인해 전방산업인 자동차업종의 영업환경 악화에 영향을 주어, 연결 매출액은 2016년 대비 낮아진 710,242백만원을 기록하였고 영업이익 또한 적자로 전환하였습니다. 2018년에는 매출액 717,991백만원으로 소폭 회복하였고, 영업이익 또한 흑자로 전환한 바 있습니다. 2019년 3분기말 연결기준 매출액은 554,845백만원 을 시현하였습니다. 전년동기 대비 매출액이 40,147백만원 증가하였는데, 이는 중국 법인인 소주서연전자과기유한공사에서 부품 현지화로 인한 원가절감 및 타 KD(Knock-down) 매출 확대 등에 기 인합니다. 이와 같이 당사의 수익성이 차츰 개선되어 나가고 있으나, 지속적인 완성차 업체의 판매감소, 적절하지 못한 시장대응 등 영업환경의 악화로 매출액이 예상과 달리 감소할 가능성이 있으며, 이 경우 당사의 영업이익률과 순이익률 또한 감소할 수 있으니 투자자께서는 이러한 점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.
당사의 연결기준 매출액은 2016년 731,170백만원을 시현한 이후, 2017년 THAAD 이슈 등으로 인해 전방산업인 자동차업종의 영업환경 악화에 영향을 주어, 연결 매출액은 2016년 대비 낮아진 710,242백만원을 기록하였고 영업이익 또한 적자로 전환하였습니다. 2018년에는 매출액 717,991백만원으로 소폭 회복하였고, 영업이익 또한 흑자로 전환한 바 있습니다. &cr
| [ 수익성 지표 ] |
| (단위: 백만원, %) |
| 구분 | 2019년 3분기 | 2018년 3분기 | 2018년 | 2017년 | 2016년 |
|---|---|---|---|---|---|
| 누적 | 누적 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 554,845 | 514,698 | 717,991 | 710,242 | 731,170 |
| 매출원가 | 513,311 | 475,033 | 662,915 | 674,592 | 661,970 |
| -매출원가율 | 92.5% | 92.3% | 92.3% | 95.0% | 90.5% |
| 매출총이익 | 41,534 | 39,665 | 55,075 | 35,650 | 69,200 |
| 판매비와관리비 | 38,666 | 36,996 | 53,406 | 49,914 | 52,983 |
| -판관비율 | 7.0% | 7.2% | 7.4% | 7.0% | 7.2% |
| 영업이익(손실) | 2,868 | 2,669 | 1,670 | (14,265) | 16,217 |
| -영업이익률 | 0.5% | 0.5% | 0.2% | -2.0% | 2.2% |
| 당기순이익(손실) | (9,212) | (6,740) | (16,906) | (43,561) | 17,376 |
| -당기순이익률 | -1.7% | -1.3% | -2.4% | -6.1% | 2.4% |
(출처 : 당사 2019년 3분기보고서 및 감사보고서)
&cr2019년 3분기말 연결기준 매출액은 554,845 백만원 을 시현하였습니다. 전년동기 대비 매출액이 40,147 백만원 증가하였는데, 이는 중국 법인인 소주서연전자과기유한공사에서 부품 현지화로 인한 원가절감 및 타 KD(Knock-down) 매출 확대 등에 기 인합니다. 영업이익은 2,868백만원 으로 지난해에 이어 흑자를 유지하고 있으며, 당기순손실은 9,212백만원 입니다.&cr&cr관 련하여 당사의 금융수익, 금융비용, 기타수익, 기타비용을 포함하는 영업외손익의 상세내역은 다음과 같습니다.&cr
| [ 영업외손익(금융수익, 금융비용, 기타수익, 기타비용) 상세내역 ] |
| (단위: 백만원) |
| 계정과목 | 2019년 &cr 3분기 | 2018년 &cr 3분기 | 2018년 | 2017년 | 2016년 |
|---|---|---|---|---|---|
| -외환차익 | 2,205 | 3,022 | 4,031 | 9,107 | 6,928 |
| -외화환산이익 | 3,260 | 1,385 | 723 | 1,183 | 2,820 |
| -수수료수익 | 2 | 257 | 352 | 439 | 380 |
| -유형자산처분이익 | 117 | 60 | 778 | 3,065 | 1,731 |
| -잡이익 | 1,397 | 1,113 | 1,562 | 351 | 236 |
| 기타수익 소계 | 6,981 | 5,837 | 7,445 | 14,145 | 12,096 |
| -외환차손 | 1,680 | 2,155 | 3,717 | 8,964 | 7,686 |
| -외화환산손실 | 1,876 | 2,347 | 2,342 | 2,337 | 2,035 |
| -유형자산처분손실 | 6 | 11 | 13 | 460 | 187 |
| -유형자산손상차손 | 4,240 | ||||
| -무형자산손상차손 | 1,906 | 31,651 | 899 | ||
| -기부금 | 23 | 26 | 31 | 32 | 45 |
| -잡손실 | 2,219 | 1,848 | 3,019 | 3,391 | 1,404 |
| 기타비용 소계 | 5,804 | 6,387 | 15,268 | 46,835 | 12,256 |
| -이자수익 | 114 | 68 | 89 | 77 | 108 |
| -외환차익(금융) | 4 | 44 | 46 | 518 | 665 |
| -외화환산이익(금융) | 237 | 54 | 14 | 3 | |
| -투자자산처분이익 | 1 | ||||
| 금융수익 소계 | 355 | 165 | 135 | 609 | 776 |
| -이자비용 | 9,713 | 7,863 | 10,775 | 8,943 | 6,721 |
| -외환차손(금융) | 202 | 369 | 570 | 676 | 1,324 |
| -외화환산손실(금융) | 2,102 | 17 | 96 | 229 | |
| -매출채권처분손실 | 214 | 174 | 211 | 459 | 226 |
| -매출채권처분손실 | 10 | ||||
| -매도가능금융자산처분손실 | 283 | ||||
| 금융비용 소계 | 12,231 | 8,406 | 11,573 | 10,185 | 8,783 |
| 영업외손익 합계 | (10,699) | (8,791) | (19,260) | (42,265) | (8,167) |
| (출처 : | 당사 제시) |
&cr당사는 투자 확장성 증대를 통한 미래경쟁력 확보를 위한 효율적 생산시설 구축, 그리고 공장을 확장/이전하여 분산된 업무를 통합하여 관리 및 생산 활동에의 시너지 효과 창출을 목적으로 2016년 12월 수원 일반산업단지 내 위치한 공장 및 신축 건물로 생산라인 이전 및 통합하였고 본점 소재지를 '경기도 수원시 권선구 산업로156번길 100'으로 변경하였습니다. &cr&cr이에 기존 본점 소재지에 위치한 안산공장 토지 및 건물 등 당사의 유형자산의 일부를 2016년 4월 11일자 이사회 결의에 따라 매각하기로 결정하였으며, 이후 본 유형자산 처분결정과 관련하여 매매계약에 관한 사항은 다음과 같습니다.&cr
[ 유형자산 처분결정 관련 매수자별 매매계약에 관한 사항 ]
| 구분 | 이펙스가구특판 | 하이텍코리아 | 부성시스템 | 제일금형 |
|---|---|---|---|---|
| 매매계약 체결일 | 2016.11.11 | 2017.02.03 | 2017.02.14 | 2017.03.24 |
| 잔금지급일 | 2017.04.20 | 2017.03.30 | 2017.03.30 | 2017.05.10 |
| 매각 금액(백만원) | 7,300 | 2,500 | 2,425 | 3,064 |
| 구분 | 뉴인성 | 선명기업 | 성진전자 |
|---|---|---|---|
| 매매계약 체결일 | 2017.04.07 | 2017.04.25 | 2017.06.30 |
| 잔금지급일 | 2017.05.30 | 2017.06.26 | 2017.08.11 |
| 매각 금액(백만원) | 2,425 | 2,425 | 6,001 |
주) 당사는 토지, 건물을 분할판매하여 매수자가 7인입니다.
| (출처 : | 당사 제시) |
&cr&cr한편, 당사의 2019년 3분기 기준 판관비율은 7.0% 를 나타내고 있습니다. 판매비와 관리비 세부현황을 살펴보면, 급여가 39.9% 로 가장 큰 비중을 차지합니다. 더불어 퇴직급여는 2.7% , 복리후생비 6.2% 로 직원 고용을 통해 지출되는 고정비 성격의 금액은 48.8% 를 차지하고 있습니다. 또한 감가상각비는 4.4% 이며 운반비 21.5% , 경상개발비 7.0%도 보유자산 및 영업활동에 의해 고정적으로 지출되고 있습니다. 이러한 비용은 고정비적 성격이 강해 매출감소에 따라 감축하기 어려운 측면이 있습니다. 당사의 판매비와 관리비 상세 내역은 다음과 같습니다. &cr
| [ 판매비와 관리비 현황 ] |
| (단위: 백만원, %) |
| 구분 | 2019년 3분기 | 2018년 3분기 | 2018년 | 2017년 | 2016년 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 15,434 | 39.9% | 13,478 | 36.4% | 18,539 | 34.7% | 15,753 | 31.6% | 15,095 | 28.5% |
| 퇴직급여 | 1,038 | 2.7% | 938 | 2.5% | 1,688 | 3.2% | 1,186 | 2.4% | 1,225 | 2.3% |
| 기타장기종업원급여 | 24 | 0.1% | 15 | 0.0% | 68 | 0.1% | 11 | 0.0% | 48 | 0.1% |
| 복리후생비 | 2,367 | 6.1% | 2,025 | 5.5% | 2,886 | 5.4% | 2,929 | 5.9% | 2,934 | 5.5% |
| 여비교통비 | - | - | 0 | 0.0% | 731 | 1.4% | 681 | 1.4% | 710 | 1.3% |
| 통신비 | 107 | 0.3% | 108 | 0.3% | 146 | 0.3% | 135 | 0.3% | 149 | 0.3% |
| 제세공과금 | 1,163 | 3.0% | 937 | 2.5% | 1,193 | 2.2% | 1,038 | 2.1% | 1,342 | 2.5% |
| 감가상각비 | 1,708 | 4.4% | 1,546 | 4.2% | 2,135 | 4.0% | 1,218 | 2.4% | 1,072 | 2.0% |
| 수선비 | 70 | 0.2% | 117 | 0.3% | - | - | - | - | - | - |
| 경상개발비 | 2,692 | 7.0% | 3,338 | 9.0% | 4,639 | 8.7% | 6,147 | 12.3% | 8,021 | 15.1% |
| 보험료 | 207 | 0.5% | 204 | 0.6% | - | - | - | - | - | - |
| 접대비 | 334 | 0.9% | 278 | 0.8% | 400 | 0.7% | 503 | 1.0% | 548 | 1.0% |
| 광고선전비 | 8 | 0.0% | 89 | 0.2% | - | - | - | - | - | - |
| 포장비 | 687 | 1.8% | 857 | 2.3% | - | - | - | - | - | - |
| 운반비 | 8,307 | 21.5% | 9,662 | 26.1% | 13,481 | 25.2% | 12,777 | 25.6% | 11,985 | 22.6% |
| 교육훈련비 | 7 | 0.0% | 15 | 0.0% | - | - | - | - | - | - |
| 소모품비 | 578 | 1.5% | 139 | 0.4% | 399 | 0.7% | 399 | 0.8% | 516 | 1.0% |
| 지급수수료 | - | - | - | - | 2,680 | 5.0% | 1,410 | 2.8% | 1,980 | 3.7% |
| 클레임 | - | - | - | - | 1,395 | 2.6% | 3,003 | 6.0% | 4,519 | 8.5% |
| 대손상각비 | - | - | - | - | - | - | - | - | 144 | 0.3% |
| 기타 | 3,937 | 10.2% | 3,252 | 8.8% | 3,024 | 5.7% | 2,724 | 5.5% | 2,696 | 5.1% |
| 합계 | 38,666 | 100.0% | 36,996 | 100.0% | 53,406 | 100.0% | 49,914 | 100.0% | 52,983 | 100.0% |
(출처 : 당사 2019년 3분기보고서 및 감사보고서)
&cr당사는 2019년 4분기 이후 당사의 주요 신제품이 현대차그룹 신차에 적용될 예정이며, 폴란드 법인의 영업망을 활용해 중국에서 생산한 부품을 유럽에도 납품할 계획을 가지고 있는 등 실적 개선을 위해 노력하고 있습니다.&cr&cr그러나 당사의 이러한 노력에도 불구하고 지속적인 완성차 업체의 판매감소, 시의적절하지 못한 시장대응 등 영업환경의 악화로 매출액이 예상과 달리 감소할 가능성이 있으며, 이 경우 당사의 영업이익률과 순이익률 또한 감소할 수 있습니다. 이에 따라 성장성이 감소할 수 있으니 투자자께서는 이러한 점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.&cr&cr&cr
다. 차입금 관련 위험&cr&cr 당사는 영업손익 규모에 비해 과도한 수준의 차입금이 있으며, 2019년 3분기 당사 연결 총자산 중 48.0% 를 총차입금에 의지하고 있는 상황입니다. 당사는 2016년 주식회사 에스티에프 흡수합병 및 수원공장 이전을 위해 국책은행 및 시중은행으로부터 약 1,000억원 규모의 신디케이트론을 통해 자금을 마련하면서 차입금 증가의 주요 원인으로 작용하였습니다. 이에 2016년말 차입금은 290,300백만원으로 2015년 215,359백만원 대비 약 34.8% 증가하였으며, 2019년 3분기말 300,040백만원 수준을 유지하고 있습니다. 이에 따라 당사는 금번 유상증자 대금을 통해 차입금을 일부 상환하여 이자비용 부담을 줄여나갈 예정입니다. 그러나 만약 당사의 계획과 다르게 예상치 못한 상황 변동으로 인하여 차입금의 상환이 이루어지지 못한다면 향후 당사의 회사 규모에 비해 과도한 수준의 이자비용이 지속적으로 발생하여 손익이 악화될 뿐만 아니라 유동성 위험도 발생할 수 있습니다. 또한, 급격한 경기변동이나 예상치 못한 상황으로 인해 차입금의 만기연장이 불가능하거나, 대규모 차입금에 대한 상환 압력 등이 발생할 수 있습니다. 이 경우 당사는 채무불이행에 따른 심대한 유동성 위험이 발생할 수 있으니, 투자자 여러분의 각별한 주의가 요구됩니다.&cr
&cr 2019년 3분기말 당사의 연결기준 차입금 총액은 300,040백만원 으로 단기차입금 177,250백만원 을 비롯하여 유동성장기차입금 74,650백만원 , 장기차입금 41,433백만원 이 존재하고 있습니다. 특히, 당사 차입금 중 1년 이내에 만기가 돌아오는 유동성 차입금이 251,900백만원 으로 총 차입금 중 84.0% 를 차지하고 있습니다. 이는 2016년 63.1%였던 유동성 차입금 비중 대비 20.9%p 상승한 수준으로, 당사의 부정적인 영업손익 상황 등에 비추어 보면 과도한 수준인 것으로 판단됩니다.&cr&cr 당사 차입금의 경우, 2016년에는 주식회사 에스티에프 흡수합병 및 수원공장 이전을 위해 국책은행 및 시중은행으로부터 약 1,000억원 규모의 신디케이트론을 통해 자금을 마련하면서 차입금 증가의 주요 원인으로 작용하였습니다. 이에 2016년말 차입금은 290,300백만원으로 2015년 215,359백만원 대비 약 34.8% 증가하였으며, 2019년 3분기말 300,040백만원 수 준을 유 지하고 있습니다.&cr
| [ 당사 차입금 구성 및 현황 ] |
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 2019년 3분기 | 2018년 | 2017년 | 2016년 |
|---|---|---|---|---|
| 유동성 차입금 | 251,900 | 210,806 | 187,252 | 183,072 |
| - 단기차입금 | 177,250 | 170,391 | 152,283 | 155,027 |
| - 유동성장기차입금 | 74,650 | 40,416 | 34,969 | 28,045 |
| 비유동성 차입금 | 48,140 | 92,861 | 87,179 | 107,228 |
| - 장기차입금 | 41,433 | 92,861 | 87,179 | 107,228 |
| - 사채 | 6,707 | - | - | - |
| 총차입금 | 300,040 | 303,667 | 274,431 | 290,300 |
| - 총차입금 의존도(%) | 48.0% | 47.8% | 47.6% | 44.9% |
| - 유동성 차입금 비중(%) | 84.0% | 69.4% | 68.2% | 63.1% |
| 현금 및 현금성자산 | 11,086 | 12,186 | 13,016 | 8,897 |
| 순차입금 | 288,954 | 291,481 | 261,415 | 281,403 |
| - 순차입금 의존도(%) | 46.2% | 45.9% | 45.4% | 43.6% |
| 금융비용 | 12,231 | 11,573 | 10,185 | 8,784 |
| - 이자보상배수(배) | 0.23 | 0.14 | 적자 | 1.85 |
(출처 : 당사 2019년 3분기보고서 및 감사보고서)
&cr&cr(1) 장/단기차입금(사채 제외)&cr&cr 2019년 3분기말 연결 기준 당사의 장/단기차입금은 총 293,333백만원 이 있습니다. 당사의 연결기준 차입금은 단기차입금 155,140백만원 , 매출채권담보부차입금 22,110백만원 , 유동성장기차입금 74,650백만원 , 장기차입금 41,433백만원 으로 구성되어 있습니다.&cr
| [ 차입금 현황 ] |
| (단위: 백만원, %) |
| 구 분 | 2019년 3분기 | 2018년 | 2017년 | 2016년 |
|---|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 155,140 | 145,114 | 137,553 | 140,677 |
| 매출채권담보부차입금(주1) | 22,110 | 25,277 | 14,730 | 14,350 |
| 유동성장기차입금 | 74,650 | 40,416 | 34,969 | 28,045 |
| 장기차입금 | 41,433 | 92,861 | 87,179 | 107,228 |
| 합 계 | 293,333 | 303,667 | 274,431 | 290,300 |
(출처 : 당사 2019년 3분기보고서 및 감사보고서)&cr(주1) 상환청구권이 있는 매출채권할인금액 중 당분기말 현재 만기미도래 분은 단기차입금 계정을 사용하여 상각후원가로 계상하고 있습니다.
&cr
| [ 단기차입금 현황 ] |
| (단위: 백만원, %) |
| 구 분 | 차입처 | 연이자율(%) | 2019년 3분기 | 2018년 | 2017년 | 2016년 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권할인차입금 | KEB하나은행외 3개처 | 2.62 ~ 5.26 | 22,110 | 25,277 | 14,730 | 14,350 |
| 기업운영자금 | 산업은행외 10개처 | 1.88 ~ 6.50 | 155,140 | 145,114 | 137,553 | 140,677 |
| 합 계 | 177,250 | 170,391 | 152,283 | 155,027 |
(출처 : 당사 2019년 3분기보고서 및 감사보고서)
&cr
| [ 장기차입금 현황 ] |
| (단위: 백만원, %) |
| 구분 | 2019년 3분기 | 2018년 | 2017년 | 2016년 |
|---|---|---|---|---|
| 장기차입금 | 117,117 | 134,260 | 122,530 | 135,933 |
| 유동성대체 차감 | -74,650 | -40,416 | -34,969 | -28,045 |
| 현재가치할인차금 | -1,034 | -983 | -382 | -660 |
| 차감계 | 41,433 | 92,861 | 87,179 | 107,228 |
(출처 : 당사 2019년 3분기보고서 및 감사보고서)
&cr
| [ 장기차입금 세부내용 ] |
| (단위: 백만원, %) |
| 차입처 | 내역 | 최장만기일 | 이자율(%) | 2019년 3분기 | 2018년 |
|---|---|---|---|---|---|
| 신한은행 | 시설자금 | 2020-09-18 | 2.79 ~ 3.14 | 21,700 | 25,244 |
| KDB산업은행 | 2022-08-19 | 1.90 ~ 3.44 | 55,017 | 22,227 | |
| 현대커머셜 | 2021-05-03 | 4.09 ~ 4.97 | 5,889 | 4,472 | |
| ING BANK | 2023-12-31 | 2.10 | 3,348 | 4,067 | |
| KB국민은행 | 2020-12-15 | 3.41 | - | 6,500 | |
| ICICI BANK | 2028-03-31 | 4.00 | 3,359 | - | |
| KDB산업은행(*) | 일반자금 | 2022-08-19 | 3.45 ~ 3.63 | 3,000 | 40,000 |
| SC제일은행 | 2020-01-29 | 4.95 | - | 21,000 | |
| DB금융투자(*) | 2021-01-30 | 6.50 | 18,667 | - | |
| 기업은행 | 2020-06-29 | 5.67 | 1,000 | 2,000 | |
| 대신증권(*) | 2020-09-28 | 5.31 | 5,137 | 8,750 | |
| 합 계 | 117,117 | 134,260 | |||
| 유동성대체 | -74,650 | -40,416 | |||
| 현재가치할인차금 | -1,034 | -983 | |||
| 차 감 계 | 41,433 | 92,861 |
(출처 : 당사 2019년 3분기보고서 및 감사보고서)&cr(*) KDB산업은행 일반자금 차입금 일부 및 대신증권 , DB금융투자 일반자금 차입금은 구조화금융 차입금임
&cr위 장기차입금과 관련하여, 당사는 장래매출채권을 담보로 구조화금융을 통해 차입한 바 있습니다. 현대모비스 주식회사와 주식회사 서연이화로부터 발생할 매출채권을 신탁하고, 에스와이이제이차 유한회사를 제1종 수익자로 지정하여 2018년 9월 17일 총 40,000백만원의 차입금을 조달하였으며, 2018년 9월 27일에는 같은 방식으로 현대글로비스 주식회사로부터 발생할 매출채권을 기초로 디에스와이제일차 주식회사로부터 10,000백만원을 차입하였습니다. 또한 2019년 7월 30일 및 동년 8월 6일에는 현대자동차 및 기아자동차로부터 발생할 매출채권을 기초로 도봉제일차 주식회사로부터 총 21,000백만원을 차입한 바 있습니다. 구조화금융의 개요는 다음과 같습니다.
| [ 구조화금융 개요 ] |
| (단위: 백만원, %) |
| 구분 | KDB산업은행 | 대신증권 | DB금융투자 | 합계 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제1종 수익자 | 에스와이이제이차 유한회사 | 디에스와이제일차 주식회사 | 도봉제일차 주식회사 | |||
| 신탁원본 | 현대모비스, 서연이화 | 현대글로비스 | 현대자동차, 기아자동차 | |||
| 구조화금융 실행일 | 2018.09.17 | 2018.09.17 | 2018.09.27 | 2019.07.30 | 2019.08.06 | |
| 구조화금융 만기일 | 2020.09.19 | 2022.09.19 | 2020.09.28 | 2021.01.30 | 2021.01.30 | |
| 구조화금융 조달금액 | 10,000 | 30,000 | 10,000 | 16,000 | 5,000 | 71,000 |
| 상환금액 | -2,667 | - | -5,000 | -1,778 | -556 | -10,000 |
| 기말금액 | 7,333 | 30,000 | 5,000 | 14,222 | 4,445 | 61,000 |
(출처 : 당사 2019년 3분기보고서 및 감사보고서)
&cr&cr위 내용과 관련하여, 구조화금융의 상세 내역은 다음과 같습니다. &cr
| [ 구조화금융 상세 내역 ] |
| (단위: 백만원, %) |
| 구분 | 차입처 | 차입용도 | 2019년 3분기말 | 2018년말 |
|---|---|---|---|---|
| 구조화금융 | KDB산업은행 | 구조화금융(ABL) | 7,333 | 10,000 |
| KDB산업은행 | 구조화금융(ABCP) | 30,000 | 30,000 | |
| 대신증권 | 구조화금융(ABL) | 5,000 | 8,750 | |
| DB금융투자 | 구조화금융(ABL) | 18,667 | - | |
| 총계 | 61,000 | 48,750 | ||
| 차감:유동성대체 | -27,333 | -9,000 | ||
| 차감:현재가치할인차금 | -1,034 | -983 | ||
| 구조화금융 잔액 | 32,633 | 38,767 |
(출처 : 당사 2019년 3분기보고서 및 감사보고서)
&cr 당사의 2019년 3분기 기준 장기차입금 중 1년이내에 만기가 도래하는 차입금은 74,650백만원 이며, 만기 도래까지 1년초과 2년이내, 2년초과 3년이내, 3년초과 수준의 차입금은 각각 17,623백만원, 18,137백만원, 6,707백만원 입니다.&cr
| [ 장기차입금 만기 도래 현황 ] |
| (단위: 백만원, %) |
| 구 분 | 2019년 3분기 | 2018년 |
|---|---|---|
| 1년이내 | 74,650 | 40,416 |
| 1년초과 2년이내 | 17,623 | 64,108 |
| 2년초과 3년이내 | 18,137 | 14,265 |
| 3년초과 | 6,707 | 15,471 |
| 합 계 | 117,117 | 134,260 |
(출처 : 당사 2019년 3분기보고서 및 감사보고서)
&cr
| [ 하단의 장단기차입금 및 사채 상환계획에 대한 유의사항 ] |
|---|
| 하단의 내용은 2019년 10월 30일 기준 당사 장단기차입금 및 사채 상환계획을 참고 목적으로 기재한 것으로써, 이는 미래에 대한 당사의 주관적 판단이 개입되었을 수 있고, 향후 실제 이행 결과와는 상이할 수 있습니다. 투자자 여러분들께서는 하단의 계획은 당사의 전망과 예상, 주관적 판단 등에 따른 것임을 반드시 유의하여 주시기 바랍니다. |
&cr당사의 장단기차입금 및 사채에 대한 연도별 세부 상환 계획은 다음과 같습니다.&cr
| [ 장단기차입금 및 사채에 대한 연도별 세부 상환 계획 ] |
| (단위: 백만원) |
| 차입처 | 기표일자 | 만기일자 | 자금용도 | 이자율 | (2019.09.30)&cr 잔액 | (19.10.01&cr ~19.10.30)&cr 상환 계 | (2019.10.30)&cr 잔액 | 상환 예정 금액 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019년 | 2020년 | 2021년 | 2022년 | 2023년 | 2024년 | 2025년&cr이후 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 국민은행(*) | 2019-09-07 | 2020-04-07 | 운전 | 3.87% | 10,800 | 10,800 | ||||||||
| 국민은행(*) | 2019-09-07 | 2020-04-06 | 운전 | 4.09% | 200 | 200 | ||||||||
| 하나은행(*) | 2019-05-31 | 2020-05-31 | 운전 | 4.37% | 1,750 | 250 | 1,500 | 500 | 1,000 | |||||
| 하나은행(*) | 2018-11-30 | 2019-11-30 | 운전 | 4.42% | 10,850 | 10,850 | ||||||||
| SC은행(*) | 2019-05-20 | 2020-05-20 | 운전 | 5.04% | 19,000 | 19,000 | ||||||||
| 산업은행(*) | 2019-08-12 | 2020-08-12 | 운전 | 2.77% | 5,000 | 5,000 | ||||||||
| 산업은행(*) | 2019-08-21 | 2020-08-21 | 운전 | 3.62% | 10,000 | 10,000 | ||||||||
| 산업은행(*) | 2019-04-08 | 2020-04-08 | 운전 | 3.65% | 3,200 | 3,200 | ||||||||
| 산업은행(*) | 2019-09-27 | 2019-10-27 | 운전 | 3.03% | 2,000 | 2,000 | 0 | 0 | ||||||
| 현대커머셜(*) | 2019-03-29 | 2020-03-30 | 운전 | 2.80% | 2,000 | 2,000 | 2,000 | |||||||
| 단기차입금 계 | 64,800 | 2,250 | 62,550 | 500 | 3,000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 신한은행 | 2015-07-22 | 2020-07-22 | 시설 | 3.12% | 12,250 | 0 | 12,250 | 12,250 | ||||||
| 신한은행 | 2015-09-18 | 2020-09-18 | 시설 | 3.08% | 9,450 | 0 | 9,450 | 1,181 | 8,269 | |||||
| 국민은행 | 2017-04-17 | 2020-03-15 | 운전 | 3.45% | 1,000 | 0 | 1,000 | 500 | 500 | |||||
| 국민은행 | 2018-02-26 | 2020-12-15 | 운전 | 3.63% | 2,000 | 0 | 2,000 | 400 | 1,600 | |||||
| 산업은행 | 2018-08-19 | 2022-08-19 | 운전 | 3.44% | 37,333 | 667 | 36,666 | 1,333 | 9,333 | 14,000 | 12,000 | |||
| 산업은행 | 2015-08-25 | 2020-08-25 | 시설 | 1.92% | 12,250 | 0 | 12,250 | 12,250 | ||||||
| 산업은행 | 2015-09-18 | 2020-09-18 | 시설 | 3.18% | 4,725 | 0 | 4,725 | 1,181 | 3,544 | |||||
| 산업은행 | 2014-10-02 | 2019-10-02 | 시설 | 3.62% | 208 | 208 | 0 | 0 | ||||||
| 산업은행 | 2015-08-28 | 2020-08-28 | 시설 | 3.38% | 500 | 500 | 125 | 375 | ||||||
| 현대커머셜 | 2017-11-16 | 2020-11-16 | 운전 | 4.97% | 2,722 | 194 | 2,528 | 389 | 2,139 | |||||
| 현대커머셜 | 2019-05-02 | 2021-05-03 | 시설 | 4.09% | 3,167 | 167 | 3,000 | 333 | 2,667 | |||||
| 대신증권 | 2018-09-28 | 2020-09-28 | 운전 | 5.31% | 5,000 | 417 | 4,583 | 833 | 3,750 | |||||
| 기업은행 | 2017-06-29 | 2020-06-29 | 운전 | 5.48% | 1,000 | 111 | 889 | 222 | 667 | |||||
| DB증권 | 2019-07-30 | 2021-01-30 | 운전 | 6.50% | 14,222 | 889 | 13,333 | 1,777 | 10,666 | 890 | ||||
| DB증권 | 2019-08-06 | 2021-01-30 | 운전 | 6.50% | 4,445 | 278 | 4,167 | 555 | 3,333 | 278 | ||||
| 장기차입금 계 | 110,272 | 2,931 | 107,341 | 8,831 | 71,342 | 15,169 | 12,000 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 신보2019제5차유동화전문&cr유한회사 | 2019-05-31 | 2022-05-30 | 운전 | 4.02% | 7,000 | 7,000 | 7,000 | |||||||
| 사채소계 | 7,000 | 0 | 7,000 | 0 | 0 | 0 | 7,000 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 합 계 | 182,072 | 5,181 | 176,891 | 9,331 | 74,342 | 15,169 | 19,000 | 0 | 0 | 0 |
| (출처 : | 당사 제시) |
| (*) 각 차입처별 단기차입금의 상환 예정 금액을 제외한 (19.10.30)잔액은 추후 만기 연장 계획임 |
&cr당사의 경우 2019년 10월 30일 기준 장단기차입금 및 사채 잔액은 176,891백만원이며, 단기차입금 중 상환 예정 금액을 제외한 금액은 추후 만기 연장 예정입니다. 당사는 해당 차입금에 대해 2019년 이내에 9,331백만원, 2020년에 74,342백만원, 2021년 이후에 34,169백만원을 상환할 계획을 가지고 있습니다. &cr&cr
| [ 담보제공 자산 내역 ] |
| (기준일 : 2019년 9월 30일 ) (단위: 백만원, CNY, PLN, INR ) |
| 계정과목 | 담보제공자산 | 장부금액 | 설정금액 | 차입금종류 | 담보권자 |
|---|---|---|---|---|---|
| 유형자산 | 토지/건물 | 99,093 | 20,400 | 운영자금 | KB국민은행 |
| 75,000 | 시설자금 | KDB산업은행(주1) | |||
| 31,710 | 시설자금 | 신한은행 | |||
| 11,000 | 운영자금 | KEB하나은행 | |||
| 14,113 | 7,870 | 운영자금 | 신한은행 | ||
| 건물 | CNY 47,779,627 | CNY 7,706,739 | 운영자금 | 교통은행 | |
| CNY 25,739,000 | 운영자금 | 공상은행 | |||
| 기계장치 | PLN 12,254,001 | PLN 18,000,000 | 시설자금 | ING BANK | |
| INR 290,613,284 | INR 2,531,646 | 운영자금 | ICICI BANK | ||
| 원화 환산 합계(주2) | 129,889 | 157,063 |
(출처 : 당사 2019년 3분기보고서 및 감사보고서)&cr(주1) KDB산업은행의 경우 기계장치가 추가로 담보설정되어 있습니다.&cr(주2) 원화 환산 합계의 경우, 서울외국환중개(주) 홈페이지의 2019-09-30 매매기준율을 적용하였습니다.
또한, 2019년 3분기말 연결기준 차입금과 관련하여 담보 제공하고 있는 당사 자산의 장부금액은 129,889백만원 이며, 이는 총 자산 대비 20.8% 수준으로 급격한 경기변동이나 예상치 못한 상황 발생 등으로 인하여 대규모 차입금에 대한 상환압력 등이 발생하여 채무불이행으로 인해 담보권자의 담보권이 실행될 경우 당사 영업자산에 심대한 영향을 미칠 수 있으니 투자자 여러분의 각별한 주의가 요구됩니다.&cr
&cr(2) 사채&cr&cr당사가 사채를 통해 차입한 내역은 아래와 같습니다.&cr
| [ 사채 세부내용 ] |
| (단위: 백만원, %) |
| 구분 | 발행일 | 만기일 | 이자율(%) | 2019년 3분기 | 2018년 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제 4회 무보증 사모사채 | 2019.05.30 | 2022.05.30 | 4.024 | 7,000 | - |
| 합 계 | 7,000 | - | |||
| 유동성 대체 | - | - | |||
| 현재가치할인차금 | -320 | - | |||
| 차 감 계 | 6,680 | - |
(출처 : 당사 2019년 3분기보고서 및 감사보고서)
&cr
(3) 이자보상배율&cr&cr당사의 이자보상배율은 2019년 3분기말 별도/연결재무제표 모두 1배 미만을 기록하고 있습니다. 당사는 2017년 이후 양의 영업현금흐름을 시현하고 있으나, 차입금 규모와 이자보상배율을 고려해보면 영업활동을 통해서는 원리금상환이 매우 어려운 상황입니다.&cr
당사는 연결 기준 이자보상배율은 2016년 1.85배로 양호한 수치를 보였으나, 2017년에는 영업적자를 실현하였고, 이후 곧바로 영업흑자로 전환하였으나 2018년 0.14배, 2019년 3분기 0.23배로 여전히 1배 미만의 배수를 기록하고 있습니다. 이러한 수준의 이자보상배율 지속은 영업이익을 통한 온전한 이자비용의 부담이 어려운 상황임을 의미합니다. 당사의 영업이익 규모에 비해 상대적으로 높은 이자비용은 당사의 수익성을 악화시키고 있는 주요 요인이기도 하며, 현재 당사의 이익의 규모가 매출액에 비해 크지 않고 작은 실적 변동에도 이자보상배율에 큰 변동성으로 작용할 수 있기 때문에 이자비용의 손익에 대한 부담은 향후에도 지속될 가능성이 있습니다.&cr
| [ 이자보상배율 내역 (연결기준) ] |
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 2019년 3분기 | 2018년 | 2017년 | 2016년 |
|---|---|---|---|---|
| 영업이익 | 2,868 | 1,670 | (14,265) | 16,217 |
| 금융비용 | 12,231 | 11,573 | 10,185 | 8,784 |
| - 이자보상배율(배) | 0.23 | 0.14 | 적자 | 1.85 |
(출처 : 당사 2019년 3분기보고서 및 감사보고서)
| [ 이자보상배율 내역 (개별기준) ] |
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 2019년 3분기 | 2018년 | 2017년 | 2016년 |
|---|---|---|---|---|
| 영업이익 | 216 | 4,373 | (6,458) | 5,300 |
| 금융비용 | 8,750 | 9,756 | 8,107 | 6,406 |
| - 이자보상배율(배) | 0.02 | 0.45 | 적자 | 0.83 |
(출처 : 당사 2019년 3분기보고서 및 감사보고서)
당사는 회사 영업이익 규모에 비해 과도한 수준의 차입금이 있으며, 이로 인하여 발생하는 높은 이자비용은 당사의 재무 상황에 부정적인 영향을 미치고 있습니다. 이에 따라 당사는 금번 유상증자 대금을 통해 차입금을 일부 상환하여 이자비용 부담을 줄여나갈 예정입니다. 그러나 만약 당사의 계획과 다르게 예상치 못한 상황 변동으로 인하여 차입금의 상환이 이루어지지 못한다면 향후 당사의 회사 규모에 비해 과도한 수준의 이자비용이 지속적으로 발생하여 손익이 악화될 뿐만 아니라 유동성 위험도 발생할 수 있습니다. 또한, 급격한 경기변동이나 예상치 못한 상황으로 인해 차입금의 만기연장이 불가능하거나, 대규모 차입금에 대한 상환 압력 등이 발생할 수 있습니다. 이경우 당사는 채무불이행에 따른 심대한 유동성 위험이 발생할 수 있으니, 투자자 여러분의 각별한 주의가 요구됩니다.&cr
&cr
라. 재무안정성 악화 가능성에 따른 위험 &cr&cr 당사는 주식회사 에스티에프 흡수합병자금 및 수원일반산업단지 내 공장 투자금 마련을 위해 2016년부터로 장단기차입금을 늘려왔으며, 이로 인해 당사의 2019년 3분기 연결기준 부채비율은 412.7% 까지 상승하였고, 순차입금 의존도는 46.2% 입니다. 이는 당사와 같이 자동차 부품 제조업을 영위하는 유가증권시장, 코스닥시장 상장사들의 2019년 반기 연결 기준 평균 부채비율인 189.9%와 비교했을 때, 업종 평균 대비 222.8%p 높은 부채비율을 나타내고 있습니다. 당사는 주로 금융기관 차입을 통해 자금을 조달하고 있으며, 2019년 3분기 총차입금 규모는 300,040백만원 입니다. 더불어 당사는 자산 중 일부를 담보로 제공하고 있어, 당사나 연결자회사들이 차입금 차환에 차질이 생겨 채무불이행이 발생할 경우 당사의 재무안정성은 악화될 수 있으므 로 주의가 필요합니다. &cr
| [ 재무안정성 지표 추이 (연결) ] |
| (단위: 백만원, %) |
| 구 분 | 2019년 3분기 | 2018년 | 2017년 | 2016년 |
|---|---|---|---|---|
| 자산총계 | 624,939 | 635,384 | 576,155 | 645,937 |
| 부채총계 | 503,055 | 505,217 | 438,246 | 457,605 |
| 자본총계 | 121,884 | 130,167 | 137,909 | 188,332 |
| 부채비율(%) | 412.7% | 388.1% | 317.8% | 243.0% |
| 유동비율(%) | 69.1% | 82.4% | 82.6% | 95.5% |
| 유동성 차입금 | 251,900 | 210,806 | 187,252 | 183,072 |
| - 단기차입금 | 177,250 | 170,391 | 152,283 | 155,027 |
| - 유동성장기차입금 | 74,650 | 40,416 | 34,969 | 28,045 |
| 비유동성 차입금 | 48,140 | 92,861 | 87,179 | 107,228 |
| - 장기차입금 | 41,433 | 92,861 | 87,179 | 107,228 |
| - 사채 | 6,707 | - | - | - |
| 총차입금 | 300,040 | 303,667 | 274,431 | 290,300 |
| - 총차입금 의존도(%) | 48.0% | 47.8% | 47.6% | 44.9% |
| - 유동성 차입금 비중(%) | 84.0% | 69.4% | 68.2% | 63.1% |
| 현금 및 현금성자산 | 11,086 | 12,186 | 13,016 | 8,897 |
| 순차입금 | 288,954 | 291,481 | 261,415 | 281,403 |
| - 순차입금 의존도(%) | 46.2% | 45.9% | 45.4% | 43.6% |
| 금융비용 | 12,231 | 11,573 | 10,185 | 8,784 |
| - 이자보상배수(배) | 0.23 | 0.14 | 적자 | 1.85 |
(출처 : 당사 2019년 3분기보고서 및 감사보고서)
&cr 당사의 2019년 3분기 연결기준 부채총계는 503,055백만원 으로 2016년 457,605백만원 대비 9.9%p 증가, 2017년 438,246백만원 대비 14.8%p 증가하였습니다. 이에 2019년 3분기 연결기준 부채비율은 412.7% 로 2016년 243.0% 대비 169.8%p 증가, 2017년 317.8% 대비 95.0%p 증가하였습니다. 이는 당사와 같이 자동차 부품 제조업(한국표준산업분류10차, 중분류 기준)을 영위하는 유가증권시장, 코스닥시장 상장사들의 2019년 반기 연결 기준 평균 부채비율인 189.9%와 비교했을 때, 업종 평균 대비 222.8%p 높은 수치로써, 업종 평균 대비 높은 부채비율을 나타내고 있습니다.&cr &cr당사의 2016년 이후의 지속적인 부채비율 상승은 전술한 바와 같이 주식회사 에스티에프 흡수합병자금 및 수원일반산업단지 내 공장 투자금 마련을 위한 장단기차입금 증가에 기인합니다. 특히, 당사는 수원일반산업단지로의 본점 및 공장건물 이전을 위해 2015년 2분기부터 토지를 매입해 왔으며, 2015년 3분기부터 본격적으로 건물 및 조경, 설비를 갖추기 시작하여 2017년 1분기까지 총 74,403백만원을 투자한 바 있습니다. 당사의 수원일반산업단지 분기별 상세 투자내역은 다음과 같습니다.
| [ 수원일반산업단지 분기별 상세 투자내역 ] |
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 토지 | 설계 | 건축 | 감리 | 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2015년 | 1분기 | |||||
| 2분기 | 2,726 | 2,726 | ||||
| 3분기 | 16,355 | 506 | 9,450 | 48 | 26,359 | |
| 4분기 | 7,707 | 145 | 3,150 | 52 | 11,054 | |
| 소계 | 26,788 | 651 | 12,600 | 100 | 40,139 | |
| 2016년 | 1분기 | 3,500 | 52 | 3,552 | ||
| 2분기 | 11,250 | 52 | 11,302 | |||
| 3분기 | 2,900 | 35 | 2,935 | |||
| 4분기 | 72 | 12,540 | 27 | 12,639 | ||
| 소계 | 0 | 72 | 30,190 | 166 | 30,428 | |
| 2017년 | 1분기 | 3,836 | 3,836 | |||
| 2분기 | 0 | |||||
| 3분기 | 0 | |||||
| 4분기 | 0 | |||||
| 소계 | 0 | 0 | 3,836 | 0 | 3,836 | |
| 총 계 | 26,788 | 723 | 46,626 | 266 | 74,403 |
| (출처 : | 당사 제시) |
&cr당사는 수원일반산업단지 총 투자금인 74,403백만원을 확보하여 2017년까지 계약에 대한 잔금까지 지급을 완료하였고, 투자금 중 자기자금으로 21,003백만원, 산업은행 및 신한은행으로부터의 차입금으로 53,400백만원을 확보하여 사용한 바 있습니다. 수원일반산업단지 투자금 출처 내역은 아래와 같습니다.&cr
| [ 수원일반산업단지 투자금 출처 ] |
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 금 액 | 자기자금 | 차입금 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 토 지 | 26,788 | 2,188 | 24,600 | 신한은행, 산업은행 |
| 건 물 | 723 | 18,815 | 28,800 | 신한은행, 산업은행 |
| 조경비 | 46,626 | |||
| 설 비 | 266 | |||
| 합 계 | 74,403 | 21,003 | 53,400 |
| (출처 : | 당사 제시) |
&cr 당사의 2019년 3분기 연결기준 총차입금 의존도와 순차입금 의존도는 각각 48.0% 와 46.2% 입니다. 1년 이내에 만기가 도래하는 유동성 차입금 비중은 84.0% 로써, 2016년 63.1%를 차지하던 유동성 차입금 비중에 비해 20.9%p 증가하였습니다. 이자보상배수는 2018년 0.14배, 2019년 3분기 0.23배 로 1배 미만의 수준을 유지중입니다. &cr
| [ 연결기준 요약 현금흐름표 ] |
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 2019년 3분기 | 2018년 | 2017년 | 2016년 |
|---|---|---|---|---|
| 영업활동으로 인한 현금흐름 | 33,093 | 10,494 | 57,933 | 11,188 |
| 투자활동으로 인한 현금흐름 | (28,893) | (39,577) | (32,760) | (80,287) |
| 재무활동으로 인한 현금흐름 | (6,079) | 27,951 | (20,709) | 72,744 |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 779 | 302 | (144) | (219) |
| 연결범위변동으로 인한 현금및현금성자산의증감 | - | - | (200) | - |
| 현금및현금성자산의증가(감소) | (1,100) | (830) | 4,119 | 3,426 |
| 기초현금및현금성자산 | 12,186 | 13,016 | 8,897 | 5,471 |
| 기말현금및현금성자산 | 11,086 | 12,186 | 13,016 | 8,897 |
(출처 : 당사 2019년 3분기보고서 및 감사보고서)
| [ 별도기준 요약 현금흐름표 ] |
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 2019년 3분기 | 2018년 | 2017년 | 2016년 |
|---|---|---|---|---|
| 영업활동으로 인한 현금흐름 | 22,378 | 17,086 | 38,908 | 975 |
| 투자활동으로 인한 현금흐름 | (21,110) | (31,000) | (24,491) | (68,358) |
| 재무활동으로 인한 현금흐름 | 134 | 13,053 | (13,338) | 66,048 |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | - | (0) | 14 | 3 |
| 사업결합으로 인한 현금유입 | - | - | - | 825 |
| 현금및현금성자산의증가(감소) | 1,401 | (862) | 1,093 | (506) |
| 기초현금및현금성자산 | 474 | 1,335 | 242 | 749 |
| 기말현금및현금성자산 | 1,875 | 474 | 1,335 | 242 |
(출처 : 당사 2019년 3분기보고서 및 감사보고서)
&cr당사는 지속적인 설비투자 등으로 최근 3개년 및 2019년 3분기말 부(-)의 투자활동현금흐름을 보이고 있습니다. 특히 대규모 설비투자가 진행된 2016년에는 수원일반산업단지로의 본사 및 생산공장 이전을 위한 투자활동 및 재무활동에서 현금흐름이 증가하였고, 이전으로 인해 생산라인의 조업이 일시적으로 중단되면서 영업활동으로 인한 현금흐름에 부정적인 영향을 끼친 바 있습니다. 이에 2016년 개별 투자활동현금흐름은 (-)68,358백만원이며, 재무활동으로 (+)66,048백만원의 현금흐름을 기록하였습니다.&cr&cr 2018년에는 중국 법인의 현대기아차 중국 내 생산 물량 감소 및 원가 인하 압력 강화로 인해 영업현금흐름 유입분을 초과하는 부(-)의 투자활동현금흐름 규모로 인해, 차입금 등을 통해 자금조달을 진행하였고, 2019년 3분기 에는 영업활동현금흐름이 연결 기준 33,093백만원 , 개별 기준 22,378백만원 으로 지난해 대비 개선되면서 당사의 재무안정성 또한 소폭 개선된 바 있습니다. &cr&cr
| [ 당사가 제공하고 있는 보증의 내역 ] |
| (기준일 : 2019년 9월 30일) (단위: 백만원, EUR, CNY, INR, USD) |
| 구분 | 담보 및&cr 지급보증액 | 담보 및&cr 지급 보증내역 | 제공받은 회사 | 제공받은 회사의 사용내역 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 여신금액 | 여신금융기관 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 특수관계자&cr (종속회사) | EUR 7,300,000 | 금융기관 차입금 등&cr(신용연대보증) | Seoyon Electronics&cr Poland | EUR 7,300,000 | 수출입은행 |
| EUR 3,000,000 | EUR 3,000,000 | KB국민은행 | |||
| EUR 900,000 | EUR 900,000 | KB국민은행 | |||
| EUR 1,500,000 | EUR 1,500,000 | 신한은행 | |||
| CNY 3,000,000 | 소주서연압주유한공사 | CNY 3,000,000 | 신한은행 | ||
| CNY 16,200,000 | 소주서연전자과기유한공사 | CNY 13,500,000 | 기업은행 | ||
| INR 25,000,000 | Seoyon Electronics India | INR 25,000,000 | ICICI Bank | ||
| EUR 2,247,321 | EUR 1,977,786 | ICICI Bank | |||
| INR 120,000,000 | INR 100,000,000 | KOTAK Bank | |||
| 27,300 | 도봉제일차 주식회사 | 21,000 | DB금융투자 | ||
| 특수관계자 외 | USD 203,831.30 | 선수금 환급보증 | Vinfast | USD - | 신한은행 |
| 합계 | EUR 14,947,321 | - | - | EUR 14,677,786 | - |
| CNY 19,200,000 | CNY 16,500,000 | ||||
| INR 145,000,000 | INR 125,000,000 | ||||
| USD 203,831.30 | USD - | ||||
| 27,300 | 21,000 | ||||
| 원화 환산 합계 | 52,902 | - | - | 45,207 | - |
(출처 : 당사 2019년 3분기보고서 및 감사보고서)&cr(주1) 원화 환산 합계의 경우, 서울외국환중개(주) 홈페이지의 2019-09-30 매매기준율을 적용하였습니다.
&cr 이와 같은 채무보증내역은 종속기업 및 특수관계자 경영상 어려움 등으로 차입금을 상환하지 못할 경우 상기 지급보증금액을 한도로 대신 상환해야 하는 우발채무에 해당합니다. 이러한 지급보증금액 전체를 2019년 9월 30일자 매매기준 환율로 환산 시 원화 52,902백만원 으로, 당사의 과거 3개년 별도 영업현금흐름 평균인 18,990백만원 대비 높은 수준임에 따라, 우발채무가 현실화 될 경우 당사의 현금흐름에 심각한 영향을 미칠 수 있는 점을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.&cr&cr&cr
마. 유동성 악화 가능성에 따른 위험 &cr&cr 당사는 본사 이전을 위한 수원일반산업단지 내 건물 및 생산설비에 2015년부터 투자를 시작하였습니다. 이에 투자금 마련을 위 해 2016년 장기차입금 이 증가 하였고, 유동성 차입금은 2016년에 183,072백만원을 기록하였으며, 비유동성 차입금도 각각 107,228백만원을 기록 하였습니다. 이후 당사 영업현금흐름 등에 뚜렷한 개선이 없어, 총 차입금에도 큰 변동 없이 2017년, 2018년, 2019년 3분기 에 각각 274,431백만원, 303,667백만원, 300,040백만원 의 차입 수준을 유지하고 있습니다. 당사는 향후 성장을 위해 신규 아이템에 대한 지속적인 설비투자 집행과 해외 매출처 다양화를 위한 마케팅 활성화를 계획 하고 있습니다. 이에 재무상태가 악화되거나 경영실적이 악화될 경우 당사의 예상과 달리 각 금융기관으로부터의 상환 압박이 발생할 수 있습니다. 이와 같은 당사의 차입금 상환 부담은 일시에 가중될 수 있는 위험이 존재하며, 채무불이행 가능성이 발생할 수 있습니다. 투자자께서는 이점 유념하시기 바랍니다.&cr
| [ 유동성 지표 ] |
| (단위: 백만원, %) |
| 구분 | 2019년 3분기 | 2018년 | 2017년 | 2016년 |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 11,086 | 12,186 | 13,016 | 8,897 |
| 유동자산 | 287,191 | 308,366 | 262,157 | 300,981 |
| 유동부채 | 415,913 | 374,165 | 317,322 | 315,176 |
| 유동비율 | 69.1% | 82.4% | 82.6% | 95.5% |
| 총차입금 | 300,040 | 303,667 | 274,431 | 290,300 |
| 유동성 차입금 | 251,900 | 210,806 | 187,252 | 183,072 |
| 비유동성 차입금 | 48,140 | 92,861 | 87,179 | 107,228 |
| 총차입금 의존도 | 48.0% | 47.8% | 47.6% | 44.9% |
| 순차입금 의존도 | 46.2% | 45.9% | 45.4% | 43.6% |
| 유동성 차입금 비중 | 84.0% | 69.4% | 68.2% | 63.1% |
(출처 : 당사 2019년 3분기보고서 및 감사보고서)
&cr 당사의 연결 기준 유동비율은 2016년 95.5%에서 지속적으로 하락하여 2 019년 3분기 현재 69.1% 를 기록하며, 2016년 대비 26.4%p 하락하였습니다. 이는 유동자산에 큰 변동 없이, 유동부채가 2016년 이래로 꾸준히 증가해온 것에 기인합니다. &cr&cr당사는 본사 이전을 위한 수원일반산업단지 내 건물 및 생산설비에 2015년부터 투자를 시작하였습니다. 이에 투자금 마련을 위 해 2016년 장기차입금 이 증가 하였고, 유동성 차입금은 2016년에 183,072백만원을 기록하였으며, 비유동성 차입금도 각각 107,228백만원을 기록하였습니다. 이후 당사 영업현금흐름 등에 뚜렷한 개선이 없어, 총 차입금에도 큰 변동 없이 2017년, 2018년, 2019년 3분기 에 각각 274,431백만원, 303,667백만원, 300,040백만원 의 차입 수준을 유지하고 있습니다. &cr &cr당사의 연결 기준 영업활동, 투자활동, 재무활동을 포함한 총 현금흐름 내역은 다음과 같습니다.&cr
| [ 총 현금흐름 내역 (연결) ] |
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 2019년 3분기 | 2018년 3분기 | 2018년 | 2017년 | 2016년 |
|---|---|---|---|---|---|
| 영업활동으로 인한 현금흐름 | 33,093 | (968) | 10,494 | 57,933 | 11,188 |
| 영업에서창출된현금 | 42,111 | 6,550 | 21,287 | 64,321 | 20,409 |
| 당기순이익(손실) | (9,212) | (6,740) | (16,906) | (43,561) | 17,376 |
| 당기순이익에 대한 조정 | 42,718 | 40,260 | 58,896 | 72,911 | 41,158 |
| 영업활동 자산ㆍ부채의변동 | 8,606 | (26,970) | (20,703) | 34,970 | (38,126) |
| 이자수취 | 118 | 66 | 100 | 69 | 92 |
| 이자지급 | (9,234) | (8,640) | (11,419) | (8,594) | (7,011) |
| 법인세납부 | (35) | (361) | (892) | 236 | (4,039) |
| 배당금수취 | 133 | 1,418 | 1,418 | 1,901 | 1,737 |
| 투자활동으로 인한 현금흐름 | (28,893) | (29,761) | (39,577) | (32,760) | (80,287) |
| 투자활동으로 인한 현금유입액 | 1,037 | 1,657 | 6,506 | 28,126 | 13,406 |
| 기타금융자산의 감소 | 8 | 1,153 | 1,500 | 1,151 | 960 |
| 유형자산의 처분 | 1,029 | 417 | 4,919 | 1,139 | 11,658 |
| 매각예정 비유동자산 처분 | - | - | - | 24,608 | - |
| 종속기업투자의 처분 | - | - | - | 1,100 | - |
| 매도가능금융자산의 처분 | - | - | - | 5 | 181 |
| 기타비유동금융자산의 감소 | - | 87 | 87 | 123 | 607 |
| 투자활동으로 인한 현금유출액 | (29,929) | (31,419) | (46,083) | (60,886) | (93,693) |
| 기타금융자산의 증가 | - | (90) | (1,070) | (562) | (1,190) |
| 유형자산의 취득 | (28,317) | (29,648) | (42,286) | (46,154) | (78,014) |
| 무형자산의 취득 | (1,327) | (1,531) | (2,574) | (14,070) | (13,181) |
| 기타비유동금융자산의 증가 | (285) | (150) | (153) | (100) | (1,307) |
| 재무활동으로 인한 현금흐름 | (6,079) | 29,177 | 27,951 | (20,709) | 72,744 |
| 재무활동으로 인한 현금유입액 | 35,129 | 57,840 | 67,045 | 13,768 | 83,347 |
| 단기차입금의 순증감 | 5,511 | 9,887 | 18,916 | (2,257) | 13,232 |
| 장기차입금의 차입 | 22,947 | 47,953 | 48,128 | 16,025 | 70,115 |
| 사채의 발행 | 6,671 | - | - | - | - |
| 종속기업의 유상증자 | - | - | 2 | - | - |
| 재무활동으로인한현금유출액 | (41,208) | (28,663) | (39,094) | (34,477) | (10,603) |
| 단기차입금의 상환 | 1,419 | - | - | - | - |
| 장기차입금의 상환 | (40,687) | (27,858) | (36,499) | (29,213) | (7,098) |
| 리스부채의 상환 | (1,404) | - | - | - | - |
| 종속기업투자의 취득 | - | (2) | - | - | - |
| 배당금의 지급 | (536) | (804) | (2,595) | (5,264) | (3,506) |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 779 | (406) | 302 | (144) | (219) |
| 연결범위변동으로 인한 현금및현금성자산의증감 | - | - | - | (200) | - |
| 현금및현금성자산의증가(감소) | (1,100) | (1,959) | (830) | 4,119 | 3,426 |
| 기초현금및현금성자산 | 12,186 | 13,016 | 13,016 | 8,897 | 5,471 |
| 기말현금및현금성자산 | 11,086 | 11,057 | 12,186 | 13,016 | 8,897 |
(출처 : 당사 2019년 3분기보고서 및 감사보고서)
&cr영업활동현금흐름의 경우, 2016년에는 공장 이전을 위해 제한적인 신규 시설투자를 진행하며 (-)38,126백만원의 영업활동 자산ㆍ부채의변동을 보여주어 최종적으로 (+)11,188백만원의 영업활동현금흐름을 나타내었습니다. 그러나 2016년 수원일반산업단지 관련 신규 투자활동 현금흐름을 커버하기에 부족한 수준이었기 때문에, 장기차입금의 차입을 통해 해당 현금흐름 부족분을 보충하였습니다. &cr&cr2017년도의 경우 중국법인 수익성 저하로 인해 연결 손익에 영향을 주어 당기순손실이 43,561백만원을 기록하였으나, 당기순이익에 대한 조정 및 신규공장에 새로운 생산라인 및 기계장치 증설, 수주받은 계약자산 증가 등으로 인한 영업활동 자산ㆍ부채 증가로 인해 2017년 영업활동현금흐름은 (+)57,933백만원을 보였습니다. 그러나 투자활동과 재무활동 현금흐름의 경우, 기존 산단에서 보유했던 유형자산 처분을 통해 매각예정비유동자산 처분 이익이 24,608백만원 발생하였지만, 신규 유형자산 취득 및 장기차입금 일부 상환 등으로 각각 (-)32,760백만원, (-)20,709백만원을 기록하며 제한적인 현금및현금성자산의 증가 수준을 보였습니다. 2018년에는 증가된 장기차입금으로부터 발생한 이자비용 지급 등의 영향으로 영업활동현금흐름에서 (+)10,494백만원을 기록하였으며, 2017년과 비슷한 규모로 유형자산 투자를 진행한 바 있습니다. &cr&cr 2019년 3분기 에는 현대기아차 신차 출시 효과로 인해 관련 수주잔고, 계약자산이 증가하며 전년동기 대비 34,061백만원 증가한 (+)33,093백만원 의 영업활동현금흐름을 보였습니다. 그러나 투자활동의 경우 전년동기와 비슷한 수준으로 유형자산취득에 현금유출액이 발생하였으며, 일부 단기차입금 감소 및 장기차입금 상환으로 2018년말 대비 현금및현금성자산 이 1,100백만원 감소 하였 습니다. 이에 당사는 2019년 3분기말 연결 기준으로 현금및현금성자산을 11,086백만원 을 보유하고 있는 상태입니다.&cr&cr당사는 향후 성장을 위해 신규 아이템에 대한 지속적인 설비투자 집행과 해외 매출처 다양화를 위한 마케팅 활성화를 계획하고 있습니다. 이에 재무상태가 악화되거나 경영실적이 악화될 경우 당사의 예상과 달리 각 금융기관으로부터의 상환 압박이 발생할 수 있습니다. 이와 같은 당사의 차입금 상환 부담은 일시에 가중될 수 있는 위험이 존재하며, 채무불이행 가능성이 발생할 수 있습니다. 투자자께서는 이점 유념하시기 바랍니다.
&cr&cr
바. 유형자산 관련 위험&cr&cr당사가 영위하는 자동차부품 제조 산업은 토지, 공장, 기계장치 등 고정자산에 대규모 자본이 투입되며, 총 자산 중 많은 비중을 차지하게 됩니다. 2019년 3분기말 유형자산 장부금액은 연결 재무제표 기준으로 252,407백만원이며, 총 자산에서 차지하는 비중은 약 40.4% 수준입니다. 이러한 유형자산의 높은 비중은 고정비의 부담을 발생시켜 당사의 수익성에 영향을 미치고 있습니다. 또한 중국 법인인 소주서연전자과기유한공사의 경우 2016년 중국공장 생산설비의 평균 가동률은 54.2%이며, 2017년에는 중국 내 완성차 업체들이 중국 내 로컬 자동차 부품사 부품을 쓰도록 내수화 하면서, 평균 가동률이 41.4%로 전년대비 12.8%p 감소하였습니다. 만약 생산설비 가동률 회복세가 더뎌져 50%대 및 그 이하 의 평균 가동률이 장기간 유지되어 유휴 생산설비가 장기간 발생할 경우 해당 자산의 손상차손과 고정비 부담 감소 및 운영자금 확보를 위해 생산설비 저가 매각에 따른 유형자산처분손실이 발생할 수 있습니다. 이는 유형자산이 당사의 자산에서 차지하는 비중을 고려했을때 당사의 재무상황에 매우 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자분들께서는 이점 유의하시어 투자에 임하시길 바랍니다. &cr
&cr 당사가 영위하는 자동차부품 제조 산업은 토지, 공장, 기계장치 등 고정자산에 대규모 자본이 투입되며, 총 자산 중 많은 비중을 차지하게 됩니다. 2019년 3분기말 유형자산 장부금액은 연결 재무제표 기준으로 252,407백만원 이며, 총 자산에서 차지하는 비중은 약 40.4% 수준입니다. 이러한 유형자산의 높은 비중은 고정비의 부담을 발생시켜 당사의 수익성에 영향을 미치고 있습니다 &cr&cr당사의 연결기준 최근 3개년 및 2019년 3분기말 기준 유형자산 현황, 당사 유형자산 측정, 평가 및 인식 기준은 아래와 같습니다. &cr
| [당사 연결기준 유형자산 현황] | |
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 2019년 3분기말 | 2018년말 | 2017년말 | 2016년말 |
|---|---|---|---|---|
| 토지 | 64,433 | 64,426 | 46,268 | 46,286 |
| 건물 | 65,490 | 65,172 | 67,883 | 66,265 |
| 구축물 | 1,859 | 1,952 | 2,100 | 2,170 |
| 기계장치 | 47,394 | 44,846 | 52,400 | 56,016 |
| 금형 | 27,410 | 26,567 | 31,519 | 30,139 |
| 건설중인자산 | 32,275 | 33,501 | 28,198 | 21,919 |
| 기타 | 13,546 | 14,307 | 17,231 | 18,240 |
| 유형자산 장부금액 | 252,407 | 250,771 | 245,599 | 241,035 |
| 총 자산 | 624,939 | 635,384 | 576,155 | 645,937 |
| 총 자산 대비 유형자산 비중 | 40.4% | 39.5% | 42.6% | 37.3% |
| 유형자산 신규 취득금액 | 31,461 | 41,312 | 47,272 | 90,971 |
(출처 : 당사 제시)
&cr
[당사 유형자산 측정, 평가 및 인식 기준]
토지를 제외한 자산은 최초 인식 이후 취득원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 표시하고 있으며, 토지는 최초 인식 후에 재평가일의 공정가치에서 이후의 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 재평가금액을 장부금액으로 하고 있습니다. 재평가는 보고기간말에 자산의 장부금액이 공정가치와 중요하게 차이가 나지 않도록 주기적으로 수행하고 있습니다.&cr
토지를 제외한 자산은 취득원가에서 잔존가치를 제외하고, 다음의 추정 경제적 내용연수에 걸쳐 정액법으로 상각됩니다.
| 구 분 | 추정내용연수 |
|---|---|
| 건 물 | 40년 |
| 구 축 물 | 20년 |
| 기 계 장 치 | 8년 |
| 금형 | 6년 |
| 부속설비 | 20년 |
| 공기구비품 | 6년 |
| 차량운반구 | 6년 |
&cr유형자산의 감가상각방법과 잔존가치 및 경제적 내용연수는 매 회계연도 말에 재검토되고 필요한 경우 추정의 변경으로 회계처리됩니다.&cr&cr2018년 1월 1일 이후 최초로 개시하는 회계연도부터 당사는 유형자산 중 토지의 측정방법을 원가모형에서 재평가모형으로 변경하였습니다. 이러한 회계정책의 변경은당사의 토지 취득금액과 공정가치의 중요한 차이가 발생한 상황에서 공정가치가 실질가치에 근접하게 되므로 이를 공정가치로 측정하여 재무상태, 재무성과 또는 현금흐름에 미치는 영향에 대하여 신뢰성 있고 더 목적적합한 정보를 제공하기 위한 것입니다. 당사는 기업회계기준서 제1016호 '유형자산'에 따라 자산을 재평가하는 회계정책을 최초로 적용하는 경우에는 소급적용하지 않으므로 비교표시되는 전기 재무제표를 재작성하지 아니하였습니다.
(출처 : 당사 감사보고서)
&cr 당사의 연결기준 유형자산 장부금액은 2016년말 241,035백만원, 2017년말 245,599백만원, 2018년말 250,771백만원, 2019년 3분기말 252,407백만원 으로 총 자산 대비 비중은 매 사업연도마다 40% 수준을 유지하고 있습니다. 총 자산 대비 유형자산 비중은 2017년말 대비 소폭 감소하는 추세를 보이며, 2019년 3분기말 연결 기준 40.4% 를 나타내고 있습니다. &cr&cr당사의 연결기준 유형자산 변동에 대한 상세 내역은 아래와 같습니다.&cr
| [당사 연결기준 유형자산 변동 상세 내역] | |
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 기초 장부가액 | 증가 | 감소 | 당기상각 | 기타 | 기말 장부가액 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 2019년 3분기 | 64,426 | 7 | 64,433 | |||
| 2018년 | 46,267 | 18,159 | 64,426 | ||||
| 2017년 | 46,286 | (19) | 46,267 | ||||
| 2016년 | 64,602 | 228 | (827) | (17,717) | 46,286 | ||
| 건물 | 2019년 3분기 | 65,172 | 391 | (1,712) | 1,639 | 65,490 | |
| 2018년 | 67,883 | 270 | (560) | (2,265) | (156) | 65,172 | |
| 2017년 | 66,265 | 968 | (2,211) | 2,861 | 67,883 | ||
| 2016년 | 37,643 | 83 | (9,013) | (1,539) | 39,091 | 66,265 | |
| 구축물 | 2019년 3분기 | 1,952 | (109) | 16 | 1,859 | ||
| 2018년 | 2,100 | 19 | (151) | (15) | 1,952 | ||
| 2017년 | 2,170 | (157) | 86 | 2,100 | |||
| 2016년 | 2,467 | 41 | (160) | (177) | 2,170 | ||
| 기계장치 | 2019년 3분기 | 44,846 | 5,654 | (39) | (8,538) | 5,471 | 47,394 |
| 2018년 | 52,400 | 2,865 | (420) | (12,631) | 2,632 | 44,846 | |
| 2017년 | 56,016 | 2,011 | (364) | (12,433) | 7,171 | 52,400 | |
| 2016년 | 51,804 | 5,993 | (114) | (11,371) | 9,704 | 56,016 | |
| 금형 | 2019년 3분기 | 26,567 | 89 | (7,106) | 7,860 | 27,410 | |
| 2018년 | 31,519 | 415 | (9,117) | 3,751 | 26,567 | ||
| 2017년 | 30,139 | 385 | (32) | (9,415) | 10,441 | 31,519 | |
| 2016년 | 24,742 | 221 | (41) | (8,857) | 14,075 | 30,139 | |
| 건설중인자산 | 2019년 3분기 | 33,501 | 19,454 | (20,680) | 32,275 | ||
| 2018년 | 28,198 | 34,769 | (29,341) | (126) | 33,501 | ||
| 2017년 | 21,919 | 42,042 | (36,012) | 250 | 28,198 | ||
| 2016년 | 30,839 | 69,245 | (78,068) | (98) | 21,919 | ||
| 기타 | 2019년 3분기 | 14,307 | 5,872 | (878) | (5,926) | 171 | 13,546 |
| 2018년 | 17,231 | 2,974 | (3,363) | (6,196) | 3,661 | 14,307 | |
| 2017년 | 18,239 | 1,867 | (852) | (6,121) | 4,098 | 17,231 | |
| 2016년 | 20,180 | 2,413 | (118) | (5,864) | 1,628 | 18,239 |
(출처 : 당사 제시)
&cr토지의 경우 2016년 4월 11일 이사회결의를 통해 안산 소재 공장의 토지 및 건물 등을 매각하기로 결정하였으며, 이로 인해 장부금액 17,686백만원의 해당 토지가 매각예정비유동자산으로 분류되었습니다. 또한 2018년에는 토지재평가를 통해 18,180백만원의 기타 증가분이 발생한 바 있습니다. 기계장치의 경우 매년 내용연수에 따라 정액법으로 상각되지만 신규 아이템 등 생산을 위해 지속적인 설비투자도 병행되며 2019년 3분기 기준 47,394백만원의 기계장치 자산을 보유중입니다. &cr&cr당사의 공장 및 품목별 생산능력, 가동률 상세 내역은 다음과 같습니다. &cr
[당사 공장 및 품목별 생산능력, 가동률 상세 내역]
| 구분 | 회사명 | 품목 | 2019년 3분기 | 2018년 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 생산가능수량 | 실제생산수량 | 단위 | 가동률 | 생산가능수량 | 실제생산수량 | 단위 | 가동률 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 국내 | (주)모베이스전자 | 수원공장 | Car Lock Set | 2,449,227 | 1,970,150 | 개 | 80.4% | 3,265,637 | 2,685,955 | 개 | 82.2% |
| Multifunction Switch | 3,680,072 | 2,891,882 | 개 | 78.6% | 4,824,706 | 3,906,107 | 개 | 81.0% | |||
| Power Window Switch | 685,547 | 485,605 | 개 | 70.8% | 1,167,925 | 848,071 | 개 | 72.6% | |||
| Wheel Remocon Switch | 1,195,545 | 970,266 | 개 | 81.2% | 1,697,724 | 1,327,376 | 개 | 78.2% | |||
| Inpanel Switch | 1,025,700 | 917,405 | 개 | 89.4% | 1,033,768 | 910,148 | 개 | 88.0% | |||
| Electronic Control System/Sensors 등 | 6,065,685 | 4,875,252 | 개 | 80.4% | 8,320,319 | 6,733,654 | 개 | 80.9% | |||
| Mg공장 | Mg 다이캐스팅 제품 (주1) | 49,590 | 45,077 | 시간 | 90.9% | 69,901 | 57,364 | 시간 | 82.1% | ||
| 우창정기(주) | Car Lock Set | 525,000 | 231,065 | 개 | 44.0% | 700,000 | 332,349 | 개 | 47.5% | ||
| Inside Handle | 1,575,000 | 1,582,515 | 개 | 100.5% | 1,800,000 | 1,667,964 | 개 | 92.7% | |||
| 중국 | 소주서연전자&cr과기유한공사 | Car Lock Set | 3,254,400 | 1,581,638 | 개 | 48.6% | 4,556,072 | 2,243,926 | 개 | 49.3% | |
| Electronic Control System/Sensors 등 | - | - | - | - | 4,209,955 | 2,283,170 | 개 | 54.2% | |||
| Switch | 7,782,063 | 3,416,325 | 개 | 43.9% | 9,457,310 | 4,132,204 | 개 | 43.7% | |||
| 유럽 | Seoyon Electronics&crPoland | Car Lock Set | 545,100 | 495,500 | 개 | 90.9% | 735,000 | 658,509 | 개 | 89.6% | |
| Switch | 545,100 | 495,500 | 개 | 90.9% | 735,000 | 674,207 | 개 | 91.7% |
| 구분 | 회사명 | 품목 | 2017년 | 2016년 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 생산가능수량 | 실제생산수량 | 단위 | 가동률 | 생산가능수량 | 실제생산수량 | 단위 | 가동률 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 국내 | (주)모베이스전자 | 수원공장 | Car Lock Set | 4,387,424 | 3,313,786 | 개 | 75.5% | 4,691,592 | 3,341,543 | 개 | 71.2% |
| Multifunction Switch | 5,337,286 | 4,018,128 | 개 | 75.3% | 4,924,616 | 3,775,983 | 개 | 76.7% | |||
| Power Window Switch | 2,118,528 | 1,473,142 | 개 | 69.5% | 1,842,104 | 1,431,655 | 개 | 77.7% | |||
| Wheel Remocon Switch | 2,152,999 | 1,481,730 | 개 | 68.8% | 1,858,083 | 1,257,717 | 개 | 67.7% | |||
| Inpanel Switch | 1,146,015 | 786,262 | 개 | 68.6% | 1,184,966 | 981,114 | 개 | 82.8% | |||
| Mg공장 | Mg 다이캐스팅 제품 (주1) | 69,901 | 50,132 | 시간 | 71.7% | 73,185 | 52,818 | 시간 | 72.2% | ||
| 우창정기(주) | Car Lock Set | 700,000 | 396,855 | 개 | 56.7% | 1,000,000 | 434,347 | 개 | 43.4% | ||
| Steering Column Lock | 800,000 | 397,549 | 개 | 49.7% | 1,200,000 | 528,908 | 개 | 44.1% | |||
| Inside Handle | 1,500,000 | 1,159,862 | 개 | 77.3% | 1,300,000 | 1,043,361 | 개 | 80.3% | |||
| 중국 | 소주서연전자&cr과기유한공사 | Car Lock Set | 5,266,387 | 1,982,169 | 개 | 37.6% | 6,433,177 | 2,528,534 | 개 | 39.3% | |
| Multifunction Switch | 10,648,313 | 4,519,913 | 개 | 42.4% | 11,098,945 | 5,279,431 | 개 | 47.6% | |||
| Power Window Switch 外 | 7,725,769 | 3,422,473 | 개 | 44.3% | 9,335,952 | 7,073,990 | 개 | 75.8% | |||
| 유럽 | Seoyon Electronics&crPoland | Car Lock Set | 735,000 | 666,926 | 개 | 90.7% | 720,500 | 671,547 | 개 | 93.2% | |
| Switch | 760,000 | 690,423 | 개 | 90.8% | 758,500 | 697,908 | 개 | 92.0% |
(출처 : 당사 2019년 3분기보고서 및 감사보고서)&cr(주1) Mg공장의 경우 Mg제품의 다양성 및 제품별 제조 Cycle Time이 상이하여 생산능력 및 가동률의 산정을 주조 설비의 가동시간 기준으로 산출하였습니다.
&cr개별 및 종속회사별 생산설비 평균 가동률을 살펴보면 다음과 같습니다.&cr
[ 회사별 생산설비 평균 가동률 ]
| 구분 | 회사명 | 2019년 3분기 | 2018년 | 2017년 | 2016년 |
|---|---|---|---|---|---|
| 국내 | (주)모베이스전자 | 81.7% | 80.7% | 71.6% | 74.7% |
| 우창정기(주) | 72.2% | 70.1% | 61.2% | 55.9% | |
| 중국 | 소주서연전자과기유한공사 | 46.2% | 49.1% | 41.4% | 54.2% |
| 유럽 | Seoyon Electronics Poland | 90.9% | 90.7% | 90.8% | 92.6% |
(출처 : 당사 2019년 3분기보고서 및 감사보고서)&cr(주1) 평균 가동률의 경우 품목별 가동률을 단순 평균하여 나타냄
&cr 국내에 위치한 회사의 경우, (주)모베이스전자는 2019년 3분기 기준 81.7% 의 평균 가동률을 보이고 있으며, 우창정기(주)는 2016년 55.9%에서 2019년 3분기 72.2% 로 꾸준히 생산설비의 평균 가동률을 높여왔습니다. Seoyon Electronics Poland의 경우 최근 3개년 동안 평균 90% 이상의 가동률을 나타내며 생산설비를 활용해오고 있습니다. &cr&cr 반면, 중국 법인인 소주서연전자과기유한공사의 경우 상대적으로 낮은 가동률을 나타내고 있습니다. 2016년 중국공장 생산설비의 평균 가동률은 54.2%이며, 2017년에는 중국 내 완성차 업체들이 중국 내 로컬 자동차 부품사 부품을 쓰도록 내수화 하면서, 평균 가동률이 41.4%로 전년대비 12.8%p 감소하였습니다. 이에 당사는 2017년 이후부터 중국 내 부품생산과 공급 관련하여 현지화를 진행해왔으며, 로컬 OEM 거래처 확대 등으로 생산설비 평균 가동률을 2018년 49.1% 수준까지 회복하였으며, 2019년 3분기에는 46.2%의 평균 가동률을 보이고 있 습니다.&cr&cr그러나 생산설비 가동률 회복세가 더뎌져 50%대 및 그 이하 의 평균 가동률이 장기간 유지되어 유휴 생산설비가 장기간 발생할 경우 해당 자산의 손상차손과 고정비 부담 감소 및 운영자금 확보를 위해 생산설비 저가 매각에 따른 유형자산처분손실이 발생할 수 있습니다. 당사의 경우 고객사의 생산계획에 맞추어 생산설비를 구축한 뒤 제품을 생산하기 때문에 단기간 내에 유형자산과 관련된 비경상적인 손실이 발생하지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 하지만 전방산업의 악화 등 예상치 못한 상황이 발생하여, 당사가 유형자산에 대한 손상차손 등을 인식하게 된다면 유형자산이 당사의 자산에서 차지하는 비중을 고려했을때 당사의 재무상황에 매우 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자분들께서는 이점 유의하시어 투자에 임하시길 바랍니다. &cr&cr&cr
사. 재고자산 진부화 위험 &cr&cr 당사는 거래처로부터 생산물량에 대해 선발주를 받은 뒤 생산하는 바, 재고자산 진부화 등으로 인한 추가 감액 가능성은 제한적일 것으로 판단됩니다. 그러나 최근 당사의 재고자산 증가는 주요 매출처들로부터 신규 아이템 수주 후 본격적인 납품시기 도래 전까지의 재공품이 축적된 점에 기인 합니다. 당사가 현재 보유 중인 재고자산이 매출에 기여하기까지 장기간이 소요될 경우에는, 재고자산의 보관비용이 증가할 수 있습니다. 또한 향후 급격한 경기변동 등에 따라 전방산업 수요가 감소할 경우에는, 당사 제품 판매가격의 하락 압력으로 연결될 수 있으며, 이는 선제작 제품, 선구매 원재료 등의 재고자산 순실현가능가치의 하락으로 이어져, 추가적인 평가손실을 인식하게 될 수 있습니다. 재고자산평가손실의 인식은 당사 영업손익을 악화시킬 수 있으므로 투자자 여러분들께서는 이 점을 반드시 유의하여 주시기 바랍니다.
| [ 재고자산 현황 및 활동성지표 (연결) ] |
| (단위: 백만원) |
| 사업부문 | 계정과목 | 2019년&cr3분기 | 2018년 | 2017년 | 2016년 |
|---|---|---|---|---|---|
| 자동차부품 사업 | 제 품 | 40,031 | 39,266 | 38,178 | 45,889 |
| 재공품 | 10,436 | 9,468 | 7,491 | 5,216 | |
| 원재료 | 42,151 | 45,725 | 29,445 | 29,978 | |
| 저장품 | 15,408 | 12,766 | 10,225 | 11,771 | |
| 미착재고 | 11,831 | 7,174 | 11,097 | 9,662 | |
| 합 계 | 119,857 | 114,400 | 96,436 | 102,516 | |
| 총자산 | 624,939 | 635,384 | 576,155 | 645,937 | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr [재고자산합계÷기말자산총계×100] | 19.2 | 18.0 | 16.7 | 15.9 | |
| 재고자산회전율(회수)&cr [연환산 매출액÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 6.3 | 6.3 | 6.8 | 6.8 | |
| 업종평균 재고자산회전율(회수)&cr [연환산 매출액÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | - | - | 13.9 | 14.9 |
(출처 : 당사 2019년 3분기보고서 및 감사보고서)&cr(주1) 2019년 3분기 재고자산회전율은 2019년 3분기 누적 매출액을 단순 연환산하여 산출하였으며, 업종평균 수치와 비교를 위해 매출액기준으로 재고자산회전율을 산출했습니다.&cr(주2) 업종평균은 한국은행이 발간한 '2017 기업경영분석 C302-4. 자동차차체 및 트레일러, 자동차 부품'의 재무비율을 참고하여 작성하였습니다.
&cr 당사의 최근 3년동안의 재고자산 추이를 살펴보면, 2016년 102,516백만원을 시현한 이후 2017년 96,436백만원으로 소폭 줄었다가, 2018년에는 114,400백만원, 2019년 3분기 에는 119,857백만원 의 재고자산 규모를 보이고 있습니다. 2017년 이후에는 고객사로부터의 수주가 늘며 당사의 재고자산이 증가하는 데 영향을 주었습니다. 재고자산 구성 비중은 2019년 3분기 기준 33.4% 가 제품에 대한 재고로, 가장 큰 비중을 차지하고 있습니다.&cr&cr당사의 2019년 3분기 연결기준 총자산 대비 재고자산 비중은 19.2% 입니다. 재고자산회전율의 경우 2016년 및 2017년 6.8회, 2018년 6.3회, 2019년 3분기 6.3회 를 기록하면서 매년 감소하고 있습니다. 이는 한국은행에서 발간하는 기업경영분석에 C.25 금속가공제품(기계 및 가구 제외)의 2017년 재고자산회전율인 13.9보다 낮은 수치입니다. 당사가 업종 평균 대비 재고자산회전율이 낮은 이유는 주요 매출처인 완성차 업체의 발주가 증가함에 따라 이에 대응하기 위해 원재료 등 재고자산 매입을 늘렸고, 신규 아이템 수주 후 본격적인 납품시기 도래 전까지의 재공품이 축적된 점에 기인합니다.&cr&cr재고자산회전율의 하락은 재고자산 진부화에 따른 평가손실충당금을 발생시킬 수 있으며, 이에 따른 손실 확대로 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한 매출처 발주의 증가를 과도하게 예상하여 원재료를 매입한 이후, 예상과는 다르게 발주가 증가하지 않거나 감소하여 재고자산의 진부화가 발생하는 경우에는 추가적인 평가손실충당금의 발생에 따른 손실이 발생할 수 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.&cr&cr&cr
아. 무형자산(개발비) 손상 및 연구개발인력 유출 위험&cr&cr당사는 2019년 3분기말 연결기준으로 개발비, 회원권, 토지사용권, 기타 무형자산 등으로 구성된 장부금액 18,503백만원 의 무형자산을 보유하고 있으며, 이는 총자산의 3.0%를 차지하고 있습니다. 개발비의 경우 내용연수가 유한한 무형자산의 상각방법과 내용연수에 대해서 매 보고기간말에 재검토하는데, 실제로 2017년말 결산기간에 개발비에 대해 재검토를 실시하여, 관련 내용을 변경하는 것이 적절하다고 판단되어 회계추정의 변경으로 회계처리를 진행한 결과, 기타 항목으로 (-)30,745백만원의 개발비 조정이 진행된 바 있습니다. 만약 당사가 정상적으로 개발 및 생산했음에도 불구하고 수익상황이 확보되지 못할 못할 경우에는 개발비의 일부 또는 전부를 손상차손으로 인식할 수 있으며, 손익에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 한편, 당사는 제품의 성능향상 및 신제품 개발을 위한 다양한 연구개발 활동을 지속하고 있으며, 매년 매출액의 약 3.0% 내외 수준을 연구개발비로 활용하고 있고, 연간 260명 내외의 연구개발 인력을 유지하고 있습니다. 경쟁사로의 핵심인력 이동 및 제3국에 대한 기술유출 등이 발생할 경우, 기술적인 측면에서의 당사의 경쟁력 약화로 인해 신규 프로젝트 개발 및 사업추진 등에 있어 어려움을 겪게 되며, 이는 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.&cr
&cr 당사는 2019년 3분기말 현재 연결기준 개발비, 회원권, 토지사용권, 기타 무형자산 등으로 구성된 장부금액 18,503백만원 의 무형자산을 보유하고 있으며, 이는 연결 기준 총자산 대비 3.0%를 차지하고 있습니다. &cr
| [연결 기준 무형자산 현황] |
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 2019년 3분기 | 2018년 | 2017년 | 2016년 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 개발비 | 기초잔액 | 4,961 | 6,516 | 33,206 | 28,872 |
| 취득 | 11,034 | 24,385 | |||
| 처분 | (11,666) | ||||
| 상각 | (1,258) | (1,555) | (6,979) | (7,419) | |
| 기타 | (30,745) | (965) | |||
| 기말잔액 | 3,703 | 4,961 | 6,516 | 33,206 | |
| 회원권 | 기초잔액 | 371 | 371 | 371 | 370 |
| 취득 | 5 | 1 | |||
| 처분 | |||||
| 상각 | |||||
| 기타 | |||||
| 기말잔액 | 376 | 371 | 371 | 371 | |
| 토지사용권 | 기초잔액 | 327 | 338 | 367 | 388 |
| 취득 | 27 | ||||
| 처분 | |||||
| 상각 | (7) | (36) | (9) | (9) | |
| 기타 | 12 | (2) | (20) | (11) | |
| 기말잔액 | 332 | 327 | 338 | 367 | |
| 기타 무형자산 | 기초잔액 | 13,609 | 16,135 | 14,244 | 14,719 |
| 취득 | 1,322 | 1,804 | 3,903 | 462 | |
| 처분 | (0) | ||||
| 상각 | (1,534) | (2,923) | (2,298) | (1,096) | |
| 기타 | 695 | (1,407) | 287 | 158 | |
| 기말잔액 | 14,092 | 13,609 | 16,135 | 14,244 | |
| 기말잔액 합계액 | 18,503 | 19,268 | 23,359 | 48,187 |
(출처 : 당사 제시)
&cr개발비의 경우, 내용연수가 유한한 무형자산의 상각방법과 내용연수에 대해서 매 보고기간말에 재검토하고, 내용연수가 비한정인 무형자산에 대해서는 그 자산의 내용연수가 비한정이라는 평가가 계속하여 정당한지를 매 회계기간에 재검토하고 있습니다. 실제로 2017년말 결산기간에 개발비에 대해 재검토를 실시하여, 관련 내용을 변경하는 것이 적절하다고 판단되어 회계추정의 변경으로 회계처리를 진행한 결과, 기타 항목으로 30,745백만원의 개발비 조정이 진행된 바 있습니다. &cr&cr 2019년 3분기 현재 개발비로 3,703백만원 의 기말잔액이 있습니다. 당사는 해당 프로젝트가 Prototype 승인 단계를 통과한 이후 발생한 지출을 무형자산으로 인식하고, 이전 단계에서 발생한 지출은 연구개발비로 보아 당기 비용처리하고 있습니다. 자본화된 개발비는 무형자산으로 인식하고 사용가능시점부터 추정내용연수 동안 정액법으로 상각하고 있습니다. 하지만, 만약 당사가 개발비를 투입하여 정상적으로 개발 및 생산했음에도 불구하고 수익상황이 확보되지 못할 못할 경우에는 개발비의 일부 또는 전부를 손상차손으로 인식할 수 있으며, 이는 손익에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.&cr&cr회원권의 경우, 이를 이용할 수 있을 것으로 기대되는 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 당해 무형자산의 내용연수가 비한정인 것으로 보아 상각하지 아니하고 있으며, 2019년 3분기 현재 376백만원이 기말잔액으로 있습니다. 토지사용권의 경우, 2019년 3분기 현재 332백만원 이 기말잔액으로 있습니다.&cr&cr당사의 무형자산 측정, 평가 및 인식 기준은 다음과 같습니다.&cr
[ 당사 무형자산 측정, 평가 및 인식 기준 ]
&cr연결회사의 무형자산은 원가로 측정하며, 최초 인식 후에 원가에서 상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 표시하고 있습니다. 무형자산은 개발비, 소프트웨어, 기타무형자산 및 회원권 등으로 구성됩니다. 한정된 내용연수를 가지는 다음의 무형자산은 추정내용연수동안 정액법으로 상각됩니다.
| 구 분 | 추정내용연수 |
|---|---|
| 개발비 | 5년 |
| 소프트웨어 | 5년 |
| 토지사용권 | 50년 |
| 특허권 | 5년 |
| 기타무형자산 | 5 ~ 10년 |
| 영업권 | 비한정 |
| 회원권 | 비한정 |
&cr회원권은 이용가능기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 내용연수가 한정되지 않아 상각하고 있지 아니합니다.
&cr연결회사는 내용연수가 유한한 무형자산의 상각방법과 내용연수에 대해서 매 보고기간말에 재검토하고, 내용연수가 비한정인 무형자산에 대해서는 그 자산의 내용연수가 비한정이라는 평가가 계속하여 정당한지를 매 회계기간에 재검토하며, 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 회계처리하고 있습니다.
&cr(1) 개발비 &cr&cr신규개발 프로젝트는 선행연구, 수주확정, Prototype승인, P1승인(제품승인), P2승인(라인승인), 제품 판매시작 등의 단계로 진행됩니다. 연결회사는 일반적으로 해당 프로젝트가 Prototype 승인 단계를 통과한 이후 발생한 지출을 무형자산으로 인식하고, 이전 단계에서 발생한 지출은 연구개발비로 보아 당기 비용처리하고 있습니다.&cr&cr단, 연결회사에 의해 통제되고 식별가능한 신제품의 개발 활동이 다음 요건을 모두 충족하는 경우에 관련 직접원가를 무형자산으로 인식하고 있습니다. &cr&cr- 판매를 위한 제품개발의 기술적 실현가능성 &cr- 해당 신제품을 판매하려는 연결회사의 의도&cr- 해당 신제품을 판매할 수 있는 연결회사의 능력 &cr- 신제품이 미래경제적 효익을 창출하는 방법을 증명 가능&cr- 신제품의 개발을 완료하고 동 제품을 판매하거나 사용하는 데 필요한 기술적, 재정적 지원 등의 입수 가능성&cr- 개발과정에서 발생한 무형자산 관련 지출을 신뢰성 있게 측정 가능 &cr&cr개발비로 자본화되는 관련 직접원가는 개발을 위한 종업원급여 및 경비 중 적절한 부분을 포함하고 있습니다. 상기 조건을 충족하지 아니하는 기타 개발 지출액은 발생시점에 비용으로 인식하고 있습니다.&cr&cr자본화된 개발비는 무형자산으로 인식하고 사용가능시점부터 추정내용연수 동안 정액법으로 상각합니다. &cr
(출처 : 당사 연결감사보고서)
&cr 당사 연구개발 인력은 거래 상대방측 제품 개발 및 설계요청에 유연하게 대처할 수 있도록 전반적인 개발실을 TFT형태로 운영중입니다. 2019년 3분기 에는 연구개발 인력 중 연구기획팀과 임원을 제외하고, ADAS개발팀, 시스템개발팀, 소프트웨어개발실, 시험개발실, 전자설계실, HMI설계실, 개발실로 구성되어 있으며, 연간 260명 내외의 인력으로 유지되고 있습니다.&cr
| [연구개발 인력 현황] |
| (단위: 명) |
| 부문 | 업무내용 | 2019년&cr3분기 | 2018년 | 2017년 | 2016년 |
|---|---|---|---|---|---|
| 임원 | - | 5 | 7 | 4 | 5 |
| 연구기획팀 | 연구소 종합관리, 기술자료 관리 등 | 5 | 4 | 11 | 7 |
| ADAS개발팀 | ADAS제품기획, ADAS제품설계 등 | 10 | 10 | 8 | |
| 선행연구팀 | - | 18 | |||
| 시스템개발팀 | - | 17 | |||
| 소프트웨어개발실 | 연구소 프로젝트관리,&cr시스템 아키텍쳐 평가 등 | 36 | 32 | ||
| 전자플랫폼개발실 | 제품설계, 설계검토 등 | 35 | |||
| 시험개발실 | 32 | 29 | 52 | 48 | |
| 전자설계실 | 30 | 43 | 59 | 64 | |
| HMI설계실 | 64 | 68 | 47 | ||
| 전장설계실 | 51 | ||||
| 개발실 | 개발관리, 제품개발업무 등 | 58 | 70 | 66 | |
| 개발1실 | 37 | ||||
| 개발2실 | 25 | ||||
| 인원 계 | 257 | 255 | 286 | 259 |
(출처 : 당사 제시)
당사는 제품의 성능향상 및 신제품 개발을 위한 다양한 연구개발 활동을 지속하고 있으며, 매년 매출액의 약 3% 내외 수준을 연구개발비로 활용하고 있습니다. &cr
| [연구개발비용] |
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 2019년 3분기 | 2018년 | 2017년 | 2016년 |
|---|---|---|---|---|
| 판매비와 관리비 | 335 | 1,236 | 1,477 | 463 |
| 제 조 경 비 | 2,980 | 4,244 | 3,519 | 4,278 |
| 개발비 및 계약자산 | 11,214 | 15,303 | 11,034 | 11,530 |
| 합 계 | 14,529 | 20,783 | 16,030 | 16,271 |
| 정부보조금 | 232 | 1,028 | 724 | 354 |
| 연구개발비 / 매출액 비율&cr [연구개발비용 합계÷매출액] | 3.2% | 3.4% | 2.7% | 2.8% |
(출처 : 당사 2019년 3분기보고서 및 감사보고서)&cr(주1) 상기 연구개발비용은 별도 재무제표 기준으로 작성됨
&cr2019년 3분기말 기준, 당사에서 현재까지 연구개발이 완료되어 과거에 양산이 진행되었거나 현재 진행중인 양산품목은 아래와 같습니다.&cr
[연구개발 실적]
| 구분 | 모델명 | 연구기간 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 전자 UNIT | P1685(SCIM PLATFORM) | 2018.05.14~ | 진행중 |
| HI 개조(LDC) | 2017.07.28~2019.02.08 | 완료 | |
| VC 04(EHS) | 2018.08.28~2019.04.02 | 완료 | |
| TMC(WPT UNIT) | 2018.08.24~2019.05.02 | 완료 | |
| AE PE(PSM) | 2018.02.22~2019.04.12 | 완료 | |
| TMC(PSM) | 2017.10.16~2019.04.12 | 완료 | |
| DN8(WPT UNIT) | 2017.10.18~2019.07.10 | 완료 | |
| AE PE EV(PSM) | 2018.02.22~2019.07.22 | 완료 | |
| SP2(WPT UNIT) | 2017.11.03~2019.09.26 | 완료 | |
| SU2(WPT UNIT) | 2018.08.24~2019.09.23 | 완료 | |
| 기타 SW | RG3(KEYBOARD SW) 외 | 2017.11.21~ | 진행중 |
| SP2I(PW SW) 외 | 2017.12.01~ | 진행중 | |
| BI3(C/PAD SW) 외 | 2018.08.17~ | 진행중 | |
| QY(PW SW) | 2017.12.01~ | 진행중 | |
| JX1(CONSOLE SW) 외 | 2018.01.05~ | 진행중 | |
| 신규화생방정찰차(IP SW) | 2018.01.31~ | 진행중 | |
| CD CUV(CTR FACIA SW) | 2018.03.09~ | 진행중 | |
| CD PHEV(C/PAD SW) | 2018.06.28~ | 진행중 | |
| PDE 48V MHEV(CONSOLE SW) | 2018.09.07~ | 진행중 | |
| CN7(HAZARD SW) 외 | 2018.11.14~ | 진행중 | |
| QY(C/PAD SW) | 2018.11.05~ | 진행중 | |
| PDEN PE(CONSOLE SW) | 2019.01.21~ | 진행중 | |
| 2019.02.26~ | 진행중 | ||
| FE20MY(C/PAD SW) | 2019.01.30~ | 진행중 | |
| YPI(CONSOLE SW) | 2019.02.13~ | 진행중 | |
| YB PE(C/PAD SW) | 2019.05.07~ | 진행중 | |
| KU(C/PAD SW) 외 | 2019.05.16~ | 진행중 | |
| SP2C(C/PAD SW) 외 | 2019.05.16~ | 진행중 | |
| KU(RR SEAT WARMER SW) 외 | 2019.05.17~ | 진행중 | |
| OS PE(CONSOLE SW-AT) 외 | 2019.06.21~ | 진행중 | |
| CN7 N-LINE(DMS SW) 외 | 2019.07.05~ | 진행중 | |
| NX4E(CONSOLE SW-MT) 외 | 2019.07.29~ | 진행중 | |
| QLC PE(C/PAD SW) 외 | 2018.12.14~2019.02.18 | 완료 | |
| DE PE(UPPER CONSOLE SW) 외 | 2018.09.07~2019.05.16 | 완료 | |
| C300(CONSOLE SW) 외 | 2017.06.30~2019.05.17 | 완료 | |
| 2017.09.26~2019.05.28 | 완료 | ||
| BDC(HAZARD SW) 외 | 2018.06.27~2019.06.26 | 완료 | |
| SP2(HAZARD SW) 외 | 2017.09.19~2019.09.20 | 완료 | |
| SU2(HAZARD SW) 외 | 2017.11.03~2019.09.23 | 완료 | |
| M/F S/W | BI3(W/REMO SW) | 2017.12.01~ | 진행중 |
| BR2(W/REMO SW) | 2017.12.18~ | 진행중 | |
| MQ4(W/REMO SW) | 2018.02.06~ | 진행중 | |
| CN7(W/REMO SW) | 2018.10.04~ | 진행중 | |
| PU PE2(W/REMO SW) | 2018.10.26~ | 진행중 | |
| VN24(MF SW) | 2018.11.27~ | 진행중 | |
| RJ PE(W/REMO SW) | 2019.06.18~ | 진행중 | |
| GL3(W/REMO SW) | 2019.06.19~ | 진행중 | |
| LX2(W/REMO SW) | 2017.09.05~2019.01.28 | 완료 | |
| PDE F/B N(MF SW) | 2018.03.12~2019.02.01 | 완료 | |
| ON(MF SW) 외 | 2017.06.13~2019.04.10 | 완료 | |
| DE PE(PADDLE SHIFTER SW) 외 | 2018.03.12~2019.05.16 | 완료 | |
| C300(MF SW) 외 | 2017.06.27~2019.05.09 | 완료 | |
| 501 차량(W/REMO SW) 외 | 2015.10.08~2019.06.18 | 완료 | |
| SU2(W/REMO SW) | 2017.12.01~2019.09.23 | 완료 | |
| CAR LOCK SET | NX4(KEY SET) | 2019.01.04~ | 진행중 |
| SK(SSB) 외 | 2017.03.10~2019.01.07 | 완료 | |
| SP2C(FOB) | 2017.06.12~2019.01.08 | 완료 | |
| SQ(SSB) | 2017.03.10~2019.01.11 | 완료 | |
| CD SB(T/G O/S HDL SW) | 2017.09.21~2019.01.28 | 완료 | |
| LX2(FOLDING TX) | 2017.10.17~2019.01.29 | 완료 | |
| ON(KEY SET) | 2016.11.10~2019.04.17 | 완료 | |
| C300(KEY SET) | 2017.05.12~2019.05.17 | 완료 | |
| DN8(KEY SET) 외 | 2017.07.27~2019.07.19 | 완료 | |
| SP2(SSB) 외 | 2017.11.20~2019.09.23 | 완료 | |
| X150(KEY SET) 외 | 2017.12.01~2019.08.26 | 완료 | |
| YG PE(KEY SET) 외 | 2018.07.13~2019.09.26 | 완료 |
(출처 : 당사 2019년 3분기보고서 및 감사보고서)
&cr이와 같이 당사의 연구개발활동은 당사의 지속적인 성장을 뒷받침하는 역할을 수행해 왔습니다. 당사는 원활한 인력수급과 전문성있는 핵심인력 양성을 위하여 지속적인 투자와 관리를 하고 있으나, 경쟁사로의 핵심인력 이동 및 제3국에 대한 기술유출 등의 발생가능한 위험이 상존하고 있습니다. 만약 이와 같은 인력 및 기술의 유출이 발생할 경우, 기술적인 측면에서의 당사의 경쟁력 약화로 인해 신규 프로젝트 개발 및 사업추진 등에 있어 어려움을 겪게 되며, 이는 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
&cr
자. 매출채권 및 기타채권 회수에 따른 위험&cr &cr당사는 2019년 3분기 기준 매출채권 총액은 140,786백만원 으로, 그 중 98.1% 에 해당하는 매출채권이 연체되지 않은 채권으로 남아있고, 손상채권은 매출채권 중 0.02% 를 구성하고 있습니 다. 최근 3년간 당사가 보유한 대부분의 매출채권이 연체되지 않고 정상적으로 대금지급이 이루어지고 있음에 따라 회수되지 못할 가능성은 낮은 것으로 판단되나 고객사의 영업환경 악화 등으로 매출채권의 회수지연이 발생할 경우 당사의 유동성에 부담을 줄 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.&cr
&cr 당사는 2016년 매출채권 총액 170,341백만원에서 2017년 총매출액 감소와 함께 매출채권도 139,565백만원으로 소폭 감소하였다가, 2018년 매출 하락세를 다시 반전하며 당해 매출채권으로 171,089백만원을 기록하였습니다. 최근에는 중국법인인 소주서연전자과기유한공사의 현지화 정책에 따라 모베이스전자(개별)로부터 중국법인으로의 매출금액이 감소되었고, 해외 자회사 미회수채권 등이 회수 완료됨에 따라, 2019년 3분기 기준 매출채권 총액 140,786백만원 으로 지난해말 대비 다소 감소한 모습을 보이고 있습니다. 2019년 3분기 기준 매출채권회전율은 5.3회 이며, 매출채권회수기간은 69.5일 입니다. 대손충당금 설정률은 2016년 0.0%, 2017년 및 2018년 0.02% 수준을 유지해왔으며, 최근 연결범위변동 및 환율변동효과가 대손충당금에 반영됨에 따라 2019년 3분기 에는 0.02% 의 대손충당금 설정률을 나타내고 있는 상황입니다.&cr
| [ 매출채권 현황 (연결) ] |
| (단위: 백만원, %) |
| 구 분 | 2019년 3분기 | 2018년 | 2017년 | 2016년 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 140,754 | 171,089 | 139,565 | 170,341 | |
| 총액 | 140,786 | 171,057 | 139,533 | 170,341 | |
| 대손충당금 | 33 | 32 | 32 | 0 | |
| 매출액 | 554,845 | 717,991 | 710,242 | 731,170 | |
| 매출채권회전율(회) | 5.3 | 4.2 | 5.1 | 4.3 | |
| 매출채권회수기간(일) | 69.5 | 87.0 | 71.7 | 85.0 | |
| 대손충당금설정률 | 0.02% | 0.02% | 0.02% | 0.00% |
(출처 : 당사 2019년 3분기보고서 및 감사보고서)&cr(주1) 매출채권회전율(회) : (연환산)매출액 / (평균)매출채권(채권총액 기준)&cr(주2) 매출채권회수기간 : 365 / 매출채권회전율(회)&cr(주3) 대손충당금설정률 : 대손충당금 총 설정액 / 매출채권 총액
&cr주요 매출처 대금수금 기간을 살펴보면, 국내의 경우 주요 매출처에 평균 15일에서 120일 이내의 대금수금 기간을 보이고 있습니다. 그 중 매출비중이 높은 현대기아차의 경우 현대자동차(수출)이 D+12, 기아자동차(수출)이 D+12로 타 업체 대비 대금수금 기간이 짧은 편입니다. 해외에서 발생하는 매출의 대금수금 기간의 경우 당사의 자회사로부터 발생하는 매출은 60일 및 90일 내, 그 외 RENAULT 및 VOLVO 등 완성차업체 매출은 150일 내에 대금수금이 이루어 지고 있습니다. &cr
[ 주요 매출처 대금수금 기간 ]
| 구분 | 대금수금 기간 | ||
|---|---|---|---|
| 모베이스전자(개별) | 국내 | 현대모비스(수출) | D+15 |
| 기아자동차(내수) | D+67 | ||
| 현대모비스(내수) | D+67 | ||
| 글로비스 | D+15 | ||
| 기아자동차(수출) | D+12 | ||
| 덕양산업(내수) | D+115 | ||
| 현대자동차(수출) | D+12 | ||
| KOMOS | D+80 | ||
| 삼보에이엔티 | D+107 | ||
| 서연이화(내수) | D+90 | ||
| 신기인터모빌 | D+30 | ||
| 에코플라스틱 | D+120 | ||
| 쌍용자동차 | D+90 | ||
| 해외 | 서연전자폴란드 | D+90 | |
| 서연아메리카 | D+90 | ||
| 소주서연전자과기유한공사 | D+60 | ||
| RENAULT | D+150 | ||
| AUTOLIV | D+90 | ||
| VOLVO | D+150 | ||
| TRW | D+60 |
| (출처 : | 당사 제시) |
&cr 당사의 2019년 3분기말 기준 총 140,786백만원 의 매출채권 중 연체되지 않은 채권은 138,062백만원 으로써, 98.1% 의 매출채권이 연체되지 않고 정상적으로 대금지급이 이루어지고 있습니다. 연체되었으나 손상되지 않은 채권은 2,692백만원 이며, 회수불가능할 것으로 판단되는 손상채권은 33백만원이 있습니다. 2019년 3분기말 현재 손상채권과 관련하여 설정된 충당금은 33백만원(2018년말: 32백만원)이며, 개별적으로 손상된 채권으로 대부분 회수가 불가능할 것으로 예상 하고 있습니다.&cr
| [ 매출채권 연령 분석 ] |
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 2019년 3분기 | 2018년 | 2017년 | 2016년 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 구성비율 | 금액 | 구성비율 | 금액 | 구성비율 | 금액 | 구성비율 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 만기 미도래 | 138,062 | 98.1% | 167,226 | 97.8% | 137,903 | 98.8% | 170,057 | 99.8% |
| 6개월 이하 | 2,492 | 1.8% | 3,510 | 2.1% | 1,462 | 1.0% | 225 | 0.1% |
| 6개월~1년 | 200 | 0.1% | 290 | 0.2% | 115 | 0.1% | 52 | 0.0% |
| 1년 초과 | - | - | - | - | 21 | 0.0% | 6 | 0.0% |
| 손상채권 | 33 | 0.02% | 32 | 0.02% | 32 | 0.02% | - | - |
| 합 계 | 140,786 | 100.0% | 171,057 | 100.0% | 139,533 | 100.0% | 170,341 | 100.0% |
(출처 : 당사 2019년 3분기보고서 및 감사보고서)
&cr최근 3년간 당사가 보유한 대부분의 매출채권이 연체되지 않고 정상적으로 대금지급이 이루어지고 있음에 따라 회수되지 못할 가능성은 낮은 것으로 판단되나 고객사의 영업환경 악화 등으로 매출채권의 회수지연이 발생할 경우 당사의 유동성에 부담을 줄 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.&cr&cr&cr
차. 매출처 편중 위험&cr &cr 당사의 주요 매출처는 2019년 3분기 연결 및 최종납품처 기준으로 현대차, 기아차향 매출이 71.9% 를 차지하고 있고, 그 외 완성차업체(쌍용자동차, 한국지엠 등)로 납품되는 매출이 2.6% 를 나타내고 있습니다. 또한 당사 폴란드 법인은 2019년 3분기 개별 매출 기준 100% 의 매출이 현대차 및 기아차로 공급되는 부품 매출을 차지하고 있는 등 높은 매출 의존도 를 보이고 있습니다. 따라서 당사 및 자회사의 최대 고객인 현대기아차의 판매량이 감소하는 경우 당사의 연결 매출 감소 및 수익성에도 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.&cr
&cr당사의 사업은 전방산업인 자동차 산업에 직접적으로 영향을 받으며, 세계 경기의 영향을 직,간접적으로 받고 있습니다. 당사의 주요 사업인 자동차 부품업은 대규모 설비투자가 필요하고, 완성체 업체와의 끊임없는 연구개발이 필요하기 때문에 고객사와의 오랜 유대관계가 중요합니다. &cr
| [ 매출처별 매출액 및 매출비중 ] |
| (단위: 백만원, %) |
| 구 분 | 2019년 3분기 | 2018년 | 2017년 | 2016년 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 비율(%) | 매출액 | 비율(%) | 매출액 | 비율(%) | 매출액 | 비율(%) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 현대자동차 | 241,167 | 38.5% | 323,938 | 38.0% | 351,176 | 41.4% | 381,815 | 42.4% |
| 기아자동차 | 208,584 | 33.3% | 271,913 | 31.9% | 227,847 | 26.9% | 220,025 | 24.4% |
| 쌍용자동차 | 7,414 | 1.2% | 8,811 | 1.0% | 6,941 | 0.8% | 6,674 | 0.7% |
| 한국지엠 | 9,146 | 1.5% | 12,713 | 1.5% | 15,535 | 1.8% | 17,657 | 2.0% |
| 직수출 | 108,200 | 17.3% | 152,775 | 17.9% | 166,691 | 19.6% | 199,386 | 22.1% |
| 기타 | 51,318 | 8.2% | 82,137 | 9.6% | 80,302 | 9.5% | 75,355 | 8.4% |
| 합 계 | 625,829 | 100.0% | 852,287 | 100.0% | 848,492 | 100.0% | 900,912 | 100.0% |
(출처 : 당사 2019년 3분기보고서 및 감사보고서)&cr(주1) 매출처는 최종 납품처를 기준으로 함&cr(주2) 상기 매출 상세 내역은 당사 및 주요 종속회사인 우창정기, 소주서연전자과기유한공사, Seoyon Electronics Poland의 개별 재무제표 기준으로 제품별 매출액을 단순 합산하여 산출하였으며, 당사와의 내부거래 및 연결조정을 하지 않은 금액임
&cr 당사는 완성차업체의 1차 벤더 이며, 기타 매출을 제외한 2019년 3분기 연결 기준 74.5% 의 매출이 1차 벤더로써 완성차업체로 직접 납품 되고 있고, 나머지 17.3% 의 매출액이 해외 직수출되는 매출 로써 당 사에서 제조한 부품이 직수출을 통해 완성차 1차 벤더 업체에 공급된 후 조립 및 추가공정을 거쳐 최종적으로 완성차업체에 납품되는 구조를 가지고 있습니다. 당사의 주요 매출처는 2019년 3분기 연결 기준 현대차, 기아차향 매출이 71.9% 를 차지하고 있고, 그 외 완성차업체(쌍용자동차, 한국지엠 등)로 납품되는 매출이 2.6% 를 나타내고 있습니다. &cr&cr당사의 경우 현대차 및 기아차와 신창전기 법인 설립시점인 1978년 1월 이전부터 부품계열공장 및 협력업체로 등록되어, 신고서 제출일 현재까지 오랜 기간에 걸쳐 거래를 해오고 있습니다. 당사는 상기 거래처로부터 제품의 높은 신뢰도를 확보하고 있어 향후 거래의 지속 가능성 및 안정적 매출 기반을 유지하고 있습니다.&cr
개별 기준으로 (주)모베이스전자의 매출처별 매출 및 매출비중을 살펴보면, 2019년 3분기 에 현대차 및 기아차 향 매출비중이 69.1 % , 그 외 완성차업체 향 및 직수출 매출비중이 30.9% 를 차지하고 있어 매출비중이 연결기준 대비 분산되어 있다고 할 수 있습니다.&cr
| [ 당사 및 주요종속회사 매출처별 매출 및 매출비중 상세내역 ] |
| (단위: 백만원, %) |
| 회사명 | 매출처 | 2019년 3분기 | 2018년 | 2017년 | 2016년 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 비율(%) | 매출액 | 비율(%) | 매출액 | 비율(%) | 매출액 | 비율(%) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 모베이스전자 | 현대자동차 | 166,000 | 37.0 | 219,412 | 36.2 | 224,109 | 38.3 | 197,971 | 34.5 |
| 기아자동차 | 144,092 | 32.1 | 190,100 | 31.3 | 163,976 | 28.0 | 149,222 | 26.0 | |
| 쌍용자동차 | 7,419 | 1.7 | 8,811 | 1.5 | 6,941 | 1.2 | 6,674 | 1.2 | |
| 한국지엠 | 144 | 0.1 | 626 | 0.1 | 918 | 0.2 | 315 | 0.1 | |
| 기타 | 22,348 | 5.0 | 34,688 | 5.6 | 22,311 | 3.8 | 20,708 | 3.6 | |
| 직수출 | 108,270 | 24.1 | 152,775 | 25.3 | 166,691 | 28.5 | 199,386 | 34.6 | |
| 합계 | 448,274 | 100.0 | 606,412 | 100.0 | 584,946 | 100.0 | 574,276 | 100.0 | |
| 우창정기 | 한국지엠 | 9,002 | 27.4 | 12,087 | 30.1 | 14,617 | 37.6 | 17,342 | 40.7 |
| 기아자동차 | 7,964 | 25.4 | 7,856 | 19.5 | 5,312 | 13.7 | 5,359 | 12.6 | |
| 현대자동차 | 8,342 | 24.3 | 7,640 | 19 | 5,169 | 13.3 | 3,735 | 8.8 | |
| 이래에이엠에스 | 756 | 2.3 | 982 | 2.4 | 1,168 | 3 | 1,292 | 3 | |
| 만도 | 557 | 1.7 | 716 | 1.8 | 801 | 2.1 | 1,202 | 2.8 | |
| 르노삼성 | 540 | 1.6 | 1,024 | 2.5 | 1,546 | 4 | 1,683 | 4 | |
| 기타 | 5,659 | 17.3 | 9,885 | 24.7 | 10,280 | 26.3 | 11,952 | 28.1 | |
| 합계 | 32,820 | 100.0 | 40,190 | 100.0 | 38,893 | 100.0 | 42,565 | 100.0 | |
| 소주서연전자과기유한공사 | 현대모비스 등 | - | - | - | - | 67,063 | 52.8 | 114,684 | 61.2 |
| 북경현대 | 26,004 | 37.6 | 47,009 | 44.5 | 9,421 | 7.4 | 18,291 | 9.8 | |
| 염성기아 | 21,607 | 31.3 | 24,580 | 23.3 | 6,787 | 5.3 | 16,477 | 8.8 | |
| 기타 (중국업체) | 21,472 | 31.1 | 33,964 | 32.2 | 43,647 | 34.4 | 37,900 | 20.2 | |
| 합계 | 69,083 | 100.0 | 105,553 | 100.0 | 126,918 | 100.0 | 187,352 | 100.0 | |
| Seoyon Electronics Poland | Kia Motors Slovakia | 35,014 | 46.1 | 49,377 | 49.3 | 51,772 | 53 | 48,967 | 50.6 |
| Hyundai Motors Czech | 40,928 | 53.9 | 49,877 | 49.8 | 45,414 | 46.5 | 47,134 | 48.8 | |
| 기타 | - | - | 878 | 0.9 | 549 | 0.5 | 618 | 0.6 | |
| 합계 | 75,942 | 100.0 | 100,132 | 100.0 | 97,735 | 100.0 | 96,719 | 100.0 |
(출처 : 당사 2019년 3분기보고서 및 감사보고서)&cr(주1) 상기 매출 상세 내역은 당사 및 주요 종속회사인 우창정기, 소주서연전자과기유한공사, Seoyon Electronics Poland의 개별 재무제표 기준으로 제품별 매출액을 단순 합산하여 산출하였으며, 당사와의 내부거래 및 연결조정을 하지 않은 금액임
&cr 반면, 당사의 자회사 중 Seoyon Electronics Poland의 최종 납품처는 현대차, 기아차에 편중되어 있습니다. 2019년 3분기 누적 Seoyon Electronics Poland의 현대자동차 및 기아자동차로 최종 납품되는 매출처의 매출액 합계는 75,942백만원 으로 개별 매출액 의 100% 를 차지합니다. &cr
현대차와 기아차의 유럽시장 리테일 판매량은 2015년 844천대를 판매한 이후 지속적으로 판매량이 늘어 2018년 1,034천대의 판매실적을 기록하였습니다. 2019년 9월말 기준으로는 793천대로, 전년동기와 비슷한 판매실적을 나타내고 있습니다.&cr
| [ 현대차 및 기아차 유럽 리테일 판매 현황 ] |
| (단위: 천대) |
| 구분 | 2019년 9월 | 2018년 9월 | 2018년 | 2017년 | 2016년 | 2015년 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 현대자동차 | 403 | 412 | 539 | 528 | 496 | 458 |
| 기아자동차 | 390 | 386 | 495 | 473 | 436 | 385 |
| 합계 | 793 | 798 | 1,034 | 1,001 | 932 | 844 |
| (출처 : | 각사 공시 및 홈페이지) |
&cr향후 당사 및 자회사의 최대 고객인 현대차와 기아차의 판매량이 감소하는 경우 당사의 매출 감소 및 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.&cr&cr
카. 종속회사 관련 위험&cr &cr 당사는 해외 계열사를 통해 중국, 유럽 등에서 해외매출이 발생하고 있고 국내에서도 자회사를 통해 매출이 발생 하고 있습니다. 주요 연결대상 종속회사로는 소주서연전자과기유한공사, Seoyon Electronics Poland, Seoyon Electronics India, Seoyon Electronics Mexico, 우창정기가 있으며, 지분법 적용 관계회사로 신창코넥타가 있습니다. 당사 2018년 연결매출액 기준 13.0%를 차지하고 있는 소주서연전자과기유한공사 의 경우, 2017년 THAAD 이슈 및 중국 내 완성차업체의 부품 내수화가 진행되며, 중국 법인의 수익성 악화에 큰 영향 을 받았습니다. 이에 2016년 186,379백만원을 나타냈던 매출액이 2017년부터 급감하며, 2017년과 2018년 각각 121,521백만원, 86,547백만원의 매출액을 기록 하였습니다. 부품 현지화 노력으로 인한 원가절감 등으로 일부 수익성을 회복하였으나, 매출액 대비 순이익률이 0.1% 수준 으로, 그동안의 순손실을 보전하기에는 아직 미미한 수준입니다. 폴란드 법인인 Seoyon Electronics Poland 의 경우, 재무안정성 측면에서 연결회사의 타 법인 대비 열위한 상황입니다. 특히 2019년 3분기 기준 부채비율은 26,322.3% 에 달하며, 2016년 이후 1,000%를 초과하는 부채비율이 현재까지 이어져오고 있습니다. 이는 자본금 증대 없이 2017년 및 2018년 순손실이 자본에 그대로 반영되는 동시에 차입금 증가로 인한 부채총계가 늘어난 것에 기인합니다. 2019년 3분기 기준 순손실이 2,117백만원 발생한 현재 시점에서, 2019년 말까지 해당 순손실 규모가 줄거나 순이익으로 전환되지 않는다면 이는 자본 규모의 추가 위축으로 이어져 자본잠식으로까지 이어질 수 있는 상황입니다. 폴란드 법인은 2019년 중 약 30억 규모의 매입채무(채권자: 모베이스전자) 를 폴란드 법인의 지분으로 출자전환할 계획을 가지고 있습니다. 이는 채무를 상환하는 대신에 해당 금원만큼이 폴란드 법인의 자본금에 포함되고 차입금은 줄게 되어, 이와 같은 계획이 실행될 경우 자본금 확충 및 재무구조 개선 효과가 있을 것으로 예상됩니다. 이와 더불어 2020년에는 신차 부품 판매에 따른 매출의 이익발생분으로 차입금을 축소해나갈 예정입니다. 또한 현지 통화 및 회계기준 통화 불일치로 발생했던 환손실을 줄이기 위해 기능통화 도입을 검토하고 있는 등 재무구조 개선을 위해 노력하고 있으나, 당사에서 계획한 내용에 차질이 생겨 해당 내용과 달리 재무안정성 개선이 이루어지지 않을 경우, 연결회사 재무상황에도 부정적인 영향을 미칠 가능성이 높습니다 . 국내에 위치한 우창정기 및 신창코넥타는 20년 이상의 업력을 가지고 현재까지 사업을 영위해오고 있으며, 2016년~2018년 평균 매출액은 각각 약 40,549백만원, 65,607백만원을 시현하는 등 당사 연결 재무안정성과 비교했을 때 상대적으로 안정적인 재무 현황들을 나타내고 있습니다. 만약 글로벌 경기위축 및 내수시장 부진 등으로 국내외 종속회사 및 관계회사의 영업실적 악화 시, 당사의 손익에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 특히 해외법인의 불안정한 재무구조 및 수익성이 향후에도 지속된다면 당사의 연결 재무상황에 큰 악영향을 줄 가능성이 높습니다. 투자자께서는 이 점 각별히 유의하시기 바랍니다.&cr
| [ 해외 법인 최근 3개년 개별 재무 현황(소주서연전자과기유한공사, 소주서연전자폴란드) ] |
| (단위: 백만원, %) |
| 구분 | 소주서연전자과기유한공사 | 소주서연전자폴란드&cr(Seoyon Electronics Poland) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019년&cr3분기 | 2018년 | 2017년 | 2016년 | 2019년&cr3분기 | 2018년 | 2017년 | 2016년 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동자산 | 59,703 | 71,968 | 88,240 | 105,165 | 48,033 | 50,189 | 33,723 | 35,385 |
| 비유동자산 | 15,519 | 15,667 | 17,380 | 16,758 | 23,554 | 24,449 | 26,094 | 25,085 |
| 자산총계 | 75,222 | 87,635 | 105,621 | 121,923 | 71,587 | 74,639 | 59,817 | 60,470 |
| 유동부채 | 44,657 | 59,910 | 71,810 | 71,798 | 68,451 | 69,716 | 55,630 | 55,673 |
| 비유동부채 | 0 | 0 | 0 | 0 | 3,409 | 3,120 | 313 | 230 |
| 부채총계 | 44,657 | 59,910 | 71,810 | 71,798 | 71,860 | 72,837 | 55,944 | 55,903 |
| 자본총계 | 30,564 | 27,725 | 33,810 | 50,125 | 273 | 1,802 | 3,873 | 4,567 |
| 유동비율 | 133.7% | 120.1% | 122.9% | 146.5% | 70.2% | 72.0% | 60.6% | 63.6% |
| 부채비율 | 146.1% | 216.1% | 212.4% | 143.2% | 26,322.3% | 4,041.9% | 1,444.5% | 1,224.2% |
| 매출액 | 67,234 | 93,654 | 125,247 | 186,379 | 75,894 | 100,132 | 97,735 | 96,720 |
| 매출원가 | 56,251 | 86,547 | 121,521 | 164,574 | 70,926 | 90,433 | 91,919 | 87,437 |
| 매출총이익 | 10,983 | 7,107 | 3,726 | 21,805 | 4,968 | 9,699 | 5,816 | 9,283 |
| 판매비와관리비 | 8,513 | 11,290 | 12,255 | 15,845 | 4,010 | 7,354 | 5,904 | 6,059 |
| 영업이익 | 2,470 | (4,183) | (8,529) | 5,960 | 958 | 2,345 | (88) | 3,224 |
| 영업외수익 | 342 | 1,352 | 1,434 | 907 | 1,048 | 1,817 | 3,734 | 2,169 |
| 영업외비용 | 941 | 168 | 446 | 1,128 | 1,782 | 5,124 | 3,184 | 4,924 |
| 이자비용 | 1,062 | 1,226 | 1,552 | 1,234 | 2,166 | 366 | 251 | 231 |
| 법인세비용차감전이익 | 809 | (4,226) | (9,093) | 4,505 | (1,942) | (1,328) | 211 | 238 |
| 법인세비용 | 0 | 144 | (29) | 484 | 175 | 707 | 1,152 | 176 |
| 당기순이익 | 809 | (4,370) | (9,063) | 4,021 | (2,117) | (2,035) | (941) | 62 |
| (출처 : | 당사 제시) |
&cr 해외 법인 중 중국 강소성 내 위치하여 북경현대, 염성기아 및 기타 중국업체에 자동차부품을 제조하여 판매하고 있는 소주서연전자과기유한공사는 당사 2018년 연결매출액 기준 13.0%를 차지하고 있습니다. 개별 기준 매출액을 살펴보면, 2016년 186,379백만원을 나타냈던 매출액이 2017년부터 급감하며, 2017년과 2018년 각각 121,521백만원, 86,547백만원의 매출액을 기록하였습니다. 이는 전술하였듯 THAAD 이슈 등으로 인해 전방산업인 자동차업종의 영업환경이 악화됨에 따라, 완성차 1차 벤더인 소주서연전자과기유한공사의 부품공급 또한 차질이 생긴 것에 주 요인이 있습니다. 이어 중국 내 완성차업체에 직접 부품을 공급하던 매출도 부품 내수화가 진행되며, 중국 법인의 수익성 악화에 큰 영향을 끼쳤습니다. 이로 인해 2017년 영업손실 및 당기순손실 규모는 각각 8,529백만원, 9,063백만원을 기록하였습니다. 2018년에는 부품 현지화 노력으로 인한 원가절감 등으로 일부 수익성을 회복하였으며, 2019년 3분기 기준으로는 영업손익을 흑자로 전환한 바 있습니다. 2019년 3분기 순손실 역시 흑자기조로 전환하였으나, 809백만원 으로 매출액 대비 순이익률이 0.1% 수준 으로, 그동안의 순손실을 보전하기에는 아직 미미한 수준입니다. &cr &cr폴란드 법인인 Seoyon Electronics Poland는 당사 생산 제품 중 Car Lock Set, Switch류를 주로 생산하며, 현대기아차 유럽 공장인 Kia Motors Slovakia 및 Hyundai Motors Czech에 부품을 공급하는 사업을 영위하고 있습니다. 매출액의 경우 96,720백만원을 기록하였던 2016년 이후 2018년도까지 매출액 성장세를 이어가고 있으며, 2019년 3분기 누적 기준으로도 75,894백만원 을 달성한 바 있습니다. 그러나 폴란드 법인의 경우 재무안정성 측면에서 연결회사의 타 법인 대비 열위한 상황입니다. 특히 2019년 3분기 기준 부채비율은 26,322.3% 에 달하며, 2016년 이후 1,000%를 초과하는 부채비율이 현재까지 이어져오고 있습니다. 이는 2017년 및 2018년 유로(EUR)-폴란드화(PLN) 간 통화일치 과정에서의 환손실이 주 원인이 된 순손실이 자본금 증대 없이 자본에 그대로 반영되는 동시에, 차입금 증가로 인한 부채총계가 늘어난 것에 기인합니다. 2019년 3분기 기준 순손실이 2,117백만원 발생한 현재 시점에서, 2019년 말까지 해당 순손실 규모가 줄거나 순이익으로 전환되지 않는다면 이는 자본 규모의 추가 위축으로 이어져 자본잠식으로까지 이어질 수 있는 상황입니다. &cr&cr폴란드 법인은 위와 같은 열위한 재무구조를 보이고 있지만, 계열회사의 연대보증을 통해 필요자금을 조달하여 사업을 영위해가고 있습니다. 이와 관련된 폴란드 법인 차입금 상세 내역은 다음과 같습니다.&cr
| [ Seoyon Electronics Poland 최근 3개년 차입금 상세 내역 (보증 및 신용제공내역 포함) ] |
| (단위: PLN) |
| 구분 | 은행명&cr Banking organ | 한도약정액&cr limit on contract | 약정사용액&cr Used debt amount | 금리&cr Interest rate | 보증 및 신용제공 내역&cr Loan Secured/Credit | 총 보증금액&cr Amount of loan secured | 상환방식&cr Redemption method | 만기일&cr Expiration date |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2016년 | Shinhan Bank EUROPE | 6,276,750 PLN | 6,276,750 PLN | EURIBOR + 1.1% margin | 대동(現, 모베이스전자) 보증 | 6,276,750 PLN | 일시 | 매년 갱신 |
| The Export Import Bank | 31,433,800 PLN | 31,433,800 PLN | LIBOR + 1.77% margin | 대동(現, 모베이스전자) 보증 | 31,433,800 PLN | 일시 | 매년 갱신 | |
| Kookmin Bank | 12,635,530 PLN | 12,635,530 PLN | EURIBOR + 1.4% margin | 대동(現, 모베이스전자) 보증 | 12,635,530 PLN | 분할 | 매년 갱신 | |
| Kookmin Bank | 3,769,140 PLN | 3,769,140 PLN | EURIBOR + 1.4% margin | 대동(現, 모베이스전자) 보증 | 3,769,140 PLN | 분할 | 매년 갱신 | |
| 2017년 | Shinhan Bank EUROPE | 6,276,750 PLN | 6,276,750 PLN | EURIBOR 3M+ 1.4% margin | 대동(現, 모베이스전자) 보증 | 6,276,750 PLN | 일시 | 매년 갱신 |
| The Export Import Bank | 31,433,800 PLN | 31,433,800 PLN | LIBOR 3M + 2.03% margin | 대동(現, 모베이스전자) 보증 | 31,433,800 PLN | 일시 | 매년 갱신 | |
| Kookmin Bank EUR | 12,635,530 PLN | 12,635,530 PLN | EURIBOR 3M + 1.10% margin | 대동(現, 모베이스전자) 보증 | 12,635,530 PLN | 분할 | 매년 갱신 | |
| Kookmin Bank EUR Clean R | 3,769,140 PLN | 3,769,140 PLN | EURIBOR 3M + 1.40% margin | 대동(現, 모베이스전자) 보증 | 3,769,140 PLN | 분할 | 매년 갱신 | |
| 2018년 | Shinhan Bank EUROPE | 6,276,750 PLN | 6,276,750 PLN | EURIBOR 3M+ 1.4% margin | 서연전자(現, 모베이스전자) 보증 | 6,276,750 PLN | 일시 | 매년 갱신 |
| The Export Import Bank | 31,433,800 PLN | 31,433,800 PLN | LIBOR 3M + 2.03% margin | 서연전자(現, 모베이스전자) 보증 | 31,433,800 PLN | 일시 | 매년 갱신 | |
| Kookmin Bank EUR | 12,635,530 PLN | 12,635,530 PLN | EURIBOR 3M + 1.10% margin | 서연전자(現, 모베이스전자) 보증 | 12,635,530 PLN | 분할 | 매년 갱신 | |
| Kookmin Bank EUR Clean R | 3,769,140 PLN | 3,769,140 PLN | EURIBOR 3M + 1.40% margin | 서연전자(現, 모베이스전자) 보증 | 3,769,140 PLN | 분할 | 매년 갱신 | |
| ING BANK S.A. | 12,684,627 PLN | 12,684,627 PLN | EURIBOR 1M + 2.1% margin yearly | 서연전자(現, 모베이스전자) 보증, 지급확약 | 12,684,627 PLN | 분할 | 2023-12-31 | |
| 2019년&cr 3분기말 | Shinhan Bank EUROPE | 6,276,750 PLN | 6,276,750 PLN | EURIBOR 3M+ 1.97% margin | 서연전자(現, 모베이스전자) 보증 | 6,276,750 PLN | 일시 | 매년 갱신 |
| The Export Import Bank | 31,433,800 PLN | 31,433,800 PLN | LIBOR 3M + 2.59% margin | 서연전자(現, 모베이스전자) 보증 | 31,433,800 PLN | 일시 | 매년 갱신 | |
| Kookmin Bank EUR | 12,635,530 PLN | 12,635,530 PLN | EURIBOR 3M + 1.10% margin | 서연전자(現, 모베이스전자) 보증 | 12,635,530 PLN | 분할 | 매년 갱신 | |
| Kookmin Bank EUR Clean R | 3,769,140 PLN | 3,769,140 PLN | EURIBOR 3M + 1.40% margin | 서연전자(現, 모베이스전자) 보증 | 3,769,140 PLN | 분할 | 매년 갱신 | |
| ING BANK S.A. | 1,458,792 PLN | 1,458,792 PLN | EURIBOR 1M + 2.1% margin yearly | 서연전자(現, 모베이스전자) 보증, 지급확약 | 1,458,792 PLN | 분할 | 2023-12-31 |
| (출처 : | 당사 제시) |
&cr 폴란드 법인은 2019년 중 약 30억 규모의 매입채무(채권자: 모베이스전자) 를 폴란드 법인의 지분으로 출자전환할 계획을 가지고 있습니다. 이는 채무를 상환하는 대신에 해당 금원만큼이 폴란드 법인의 자본금에 포함되고 차입금은 줄게 되어, 이와 같은 계획이 실행될 경우 자본금 확충 및 재무구조 개선 효과가 있을 것으로 예상됩니다. 이와 더불어 2020년에는 신차 부품 판매에 따른 매출의 이익발생분으로 차입금을 축소해나갈 예정입니다. 또한 현지 통화 및 회계기준 통화 불일치로 발생했던 환손실을 줄이기 위해 기능통화 도입을 검토하고 있는 등 재무구조 개선을 위해 노력하고 있습니다. 그러나 당사에서 계획한 내용에 차질이 생겨 해당 내용과 달리 재무안정성 개선이 이루어지지 않을 경우, 연결회사 재무상황에도 부정적인 영향을 미칠 가능성이 높습니다. 투자자께서는 이 점 각별히 유의하시기 바랍니다. &cr&cr
| [ 해외 법인 최근 3개년 개별 재무 현황(서연전자인디아, 서연전자멕시코) ] |
| (단위: 백만원, %) |
| 구분 | 서연전자인디아&cr(Seoyon Electronics India) | 서연전자멕시코&cr(Seoyon Electronics Mexico) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019년&cr3분기 | 2018년 | 2017년 | 2016년 | 2019년&cr3분기 | 2018년 | 2017년 | 2016년 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동자산 | 11,850 | 2,565 | 200 | 4,840 | 586 | |||
| 비유동자산 | 6,245 | 2,436 | 0 | 1,522 | 722 | |||
| 자산총계 | 18,095 | 5,001 | 200 | 6,362 | 1,308 | |||
| 유동부채 | 14,786 | 2,939 | 0 | 5,929 | 1,020 | |||
| 비유동부채 | 3,383 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 부채총계 | 18,169 | 2,939 | 0 | 5,929 | 1,020 | |||
| 자본총계 | 75 | 2,063 | 200 | 433 | 288 | |||
| 유동비율 | 80.1% | 87.3% | 0.0% | 81.6% | 57.5% | |||
| 부채비율 | 24,225.3% | 142.5% | 0.0% | 1,369.3% | 354.7% | |||
| 매출액 | 7,836 | 197 | 5,918 | 0 | ||||
| 매출원가 | 8,928 | 304 | 6,519 | 383 | ||||
| 매출총이익 | (1,092) | (107) | (601) | (383) | ||||
| 판매비와관리비 | 1,194 | 1,160 | 785 | 383 | ||||
| 영업이익 | (2,286) | (1,267) | (1,386) | (766) | ||||
| 영업외수익 | 43 | 18 | 515 | 15 | ||||
| 영업외비용 | 20 | 115 | 554 | 20 | ||||
| 이자비용 | 69 | 0 | 0 | |||||
| 법인세비용차감전이익 | (2,332) | (1,364) | (1,425) | (771) | ||||
| 법인세비용 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 당기순이익 | (2,332) | (1,364) | (1,425) | (771) |
| (출처 : | 당사 제시) |
&cr 당사의 인도 및 멕시코 법인인 Seoyon Electronics India, Seoyon Electronics Mexico는 각각 2017년, 2018년에 설립된 자동차 부품 판매 해외법인입니다. 각 지역에 진출한 지 신고서 제출일 기준으로 만 2년이 안 된 상황 하에서, 재무구조의 불안정성과 낮은 수익성을 보이고 있습니다. 서연전자인디아의 경우 2019년 3분기 기준 7,836백만원 의 매출액을 보이고 있으며, 자산총계는 18,095백만원 으로 차입을 통해 전체 자산규모를 늘려가고 있는 상황입니다. 서연전자멕시코도 인도법인과 사업현황이 비슷합니다. 2019년 3분기 기준 5,918백만원 의 매출을 기록하였으며, 자산총계는 6,362백만원 으로 당사의 타 해외법인과 마찬가지로 차입금을 통해 사업 필요자금을 조달하고 있는 상황입니다. 인도와 멕시코에서 사업 진출 후에도 현재와 같은 불안정한 재무구조 및 수익성이 유지된다면 당사 연결 재무상황에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시어 지속적으로 관계기업 재무현황에 대한 모니터링 하시기를 당부드립니다.&cr
| [ 국내 종속기업 및 관계기업 최근 3개년 개별 재무 현황 ] |
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 우창정기 | 신창코넥타 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019년&cr3분기 | 2018년 | 2017년 | 2016년 | 2019년&cr3분기 | 2018년 | 2017년 | 2016년 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동자산 | 15,160 | 13,972 | 13,870 | 16,463 | 27,472 | 29,798 | 25,024 | 22,066 |
| 비유동자산 | 24,031 | 24,468 | 19,199 | 19,687 | 24,624 | 24,547 | 24,603 | 23,946 |
| 자산총계 | 39,191 | 38,441 | 33,069 | 36,150 | 52,096 | 54,346 | 49,626 | 46,011 |
| 유동부채 | 12,440 | 9,894 | 9,663 | 11,491 | 29,463 | 28,154 | 20,361 | 19,414 |
| 비유동부채 | 2,996 | 1,715 | 1,377 | 1,631 | 2,709 | 2,642 | 4,220 | 1,879 |
| 부채총계 | 15,436 | 11,609 | 11,040 | 13,122 | 32,172 | 30,796 | 24,581 | 21,292 |
| 자본총계 | 23,755 | 26,832 | 22,029 | 23,029 | 19,924 | 23,549 | 25,045 | 24,719 |
| 유동비율 | 121.9% | 141.2% | 143.5% | 143.3% | 93.2% | 105.8% | 122.9% | 113.7% |
| 부채비율 | 65.0% | 43.3% | 50.1% | 57.0% | 161.5% | 130.8% | 98.1% | 86.1% |
| 매출액 | 32,821 | 40,190 | 38,893 | 42,565 | 50,324 | 65,768 | 62,950 | 68,103 |
| 매출원가 | 30,084 | 37,859 | 36,782 | 39,745 | 51,283 | 65,365 | 60,765 | 64,781 |
| 매출총이익 | 2,737 | 2,331 | 2,111 | 2,820 | (959) | 403 | 2,185 | 3,323 |
| 판매비와관리비 | 1,695 | 2,369 | 2,385 | 2,497 | 1,426 | 1,516 | 1,746 | 2,016 |
| 영업이익 | 1,042 | (38) | (274) | 323 | (2,385) | (1,113) | 439 | 1,307 |
| 영업외수익 | 80 | 316 | 1,711 | 4,219 | 536 | 4,147 | 4,247 | 5,036 |
| 영업외비용 | 6 | 28 | 296 | 230 | 122 | 2,356 | 429 | 639 |
| 이자비용 | 130 | 142 | 86 | 86 | 612 | 494 | 267 | 269 |
| 법인세비용차감전이익 | 986 | 107 | 1,055 | 4,225 | (2,583) | 184 | 3,990 | 5,434 |
| 법인세비용 | 0 | 0 | 483 | (3,156) | (157) | 0 | 0 | 0 |
| 당기순이익 | 986 | 107 | 572 | 7,382 | (2,426) | 184 | 3,990 | 5,434 |
| (출처 : | 당사 내부자료) |
&cr 국내에는 종속회사 우창정기(주)와 지분법적용 대상 관계기업인 (주)신창코넥타가 있습니다. 우창정기 주식회사는 1986년 2월에 자동차용 키셋트류 제조, 판매를 목적으로 설립되어 경기도 안산시 단원구 신원로 133번길 16(성곡동)에 본점 및 생산공장을 두고 있으며, 연결회사가 100% 지분을 보유하고 있는 회사입니다. 우창정기는 당사 생산 제품 중 Car Lock Set 및 자동차 핸들 상 전자식 버튼이 포함되는 Inside handle을 주로 생산하고 있으며, 생산된 제품은 대부분 한국지엠 및 현대기아차 등 완성차 제조 업체로 직접 납품되고 있습니다. 매출상황의 경우 2016년~2018년까지 3개년 평균 약 40,549백만원 수준의 매출액을 시현하고 있으며, 순손익의 경우 법인세 비용 환급분이 발생한 2016년을 제외하고 최근 3개년 1,000백만원 이내의 순이익을 나타내고 있습니다. 2019년 3분기 에는 이어져오던 영업손실에 대해 흑자로 전환한 바 있습니다. 부채비율 및 유동비율도 2019년 3분기 각각 65.0%, 121.9% 로 연결회사 대비 안정적인 상황을 보이며 사업을 진행하고 있습니다.&cr&cr신창코넥타의 경우 연결회사가 50%의 지분을 보유(그 외 일본 소재의 FURUKAWA ELECTRIC CO.,LTD.에서 40% 지분 보유, TOKAI RIKA CO.,LTD.에서 10% 지분 보유)하고 있는 공동회사로, 1994년 12월 20일에 설립되었으며 본사 및 공장은 충남 천안시 서북구 3공단 4로 40에 위치하여 주로 에어백용 부품 등을 제조하여 판매하고 있습니다. 자산총계는 2019년 3분기 개별 기준 52,096백만원 수준이며, 매출액은 2016년~2018년까지 3개년 평균 약 65,607백만원을 시현하고 있습니다. 2016년 이후 2018년까지 순손익 흑자 기조를 유지해왔으며, 최근 신창코넥타의 자회사인 가흥화창과기유한공사에서 중국 관련 매출로부터 발생하는 이익이 전년대비 축소된 것에 기인하여, 2019년 3분기 영업손실과 당기순손실이 각각 2,385백만원, 2,426백만원 을 기록하였습니다. 재무안정성은 2019년 3분기 유동비율 93.2% , 부채비율 161.5% 로 당사 연결 재무안정성과 비교했을 때 상대적으로 안정적인 재무 현황을 나타내고 있습니다.&cr&cr 이처럼 당사는 해외 계열사를 통해 중국, 유럽에서 해외매출이 발생하고 있고 국내에서도 자회사를 통해 매출이 발생하고 있습니다. 만약 글로벌 경기위축 및 내수시장 부진 등으로 국내외 종속회사 및 관계회사의 영업실적 악화 시, 당사의 손익에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 특히 해외법인의 불안정한 재무구조 및 수익성이 향후에도 지속된다면 당사의 연결 재무상황에 큰 악영향을 줄 수 있는 가능성이 있습니다. 투자자께서는 이 점 각별히 유의하시기 바랍니다.&cr&cr
타. 특수관계자 간 거래에 따른 위험&cr &cr당사는 특수관계자들 간 매입, 매출거래가 빈번하게 발생 하고 있습니다. 특수관계자들 간 매입, 매출 규모는 각각 2018년 기준 58,611백만원, 185,872백만원이며, 2019년 3분기 기준 55,343백만원, 95,333백만원 입니다. 이와 관련하여 매출채권 또한 2019년 3분기 기준 78,773백만원 남아있는 상황입니다. 향후 특수관계자 간 채권/채무의 정상적인 회수가 이루어지지 않고 매출채권 대금 지급이 지연될 경우 손익에 부정적인 영향이 발생할 가능성이 높습니다. 또한 2019년 3분기 원화환산 기준 24,207백만원 의 금융기관 차입금 등에 대해 25,357백만원 의 담 보 및 지급보증을 제공하고 있습니다. 당사가 지급보증한 특수관계인 관련 차입금 등에 대해 채무불이행 할 경우, 지급보증 및 담보를 제공한 당사가 대신 해당 채무를 상환해야 할 위험이 존재 하오니 투자자 여러분께서는 이에 대해 각별히 유념하시어 투자를 결정하시기 바랍니다.&cr
[ 특수관계자 현황 ]
| 구분 | 소재지 | 회사명 |
|---|---|---|
| 연결회사에 영향력을 행사하는 기업 | ||
| 지배기업 | 국내 | (주)모베이스 |
| 연결회사가 영향력을 행사하는 기업 | ||
| 종속기업 | 국내 | 우창정기(주) |
| 에스와이이제이차 유한회사(주1) | ||
| 디에스와이제일차 주식회사(주1) | ||
| 도봉제일차 주식회사(주1) | ||
| 해외 | 소주서연전자과기유한공사 | |
| 소주서연소료유한공사 (주2) | ||
| Seoyeon Electronics Poland | ||
| Seoyon Electronics India Private Limited | ||
| Seoyon Electronics Mexico S. de R.L. de C.V (주3) | ||
| 소주서연압주유한공사 | ||
| 공동기업 | 국내 | (주)신창코넥타 |
| 해외 | 가흥화창전장유한공사 (주2) | |
| 관계기업 | 해외 | 귀주화창기차전기공사 |
| 구분 | 소재지 | 회사명 |
|---|---|---|
| 기타특수관계자&cr (現 지배기업 관련) | 국내 | 썬스타(주) |
| 썬스타판매(주) | ||
| 썬스타테크(주) | ||
| 모베이스오토테크(주) | ||
| (주)모베이스오토 | ||
| (주)티브이포어스 | ||
| 해외 | 모베이스전자 有限公司 | |
| MOBASE THAI COMPANY LIMITED | ||
| MOBASE VIETNAM COMPANY LIMITED | ||
| MOBASE INDIA PRIVATE LIMITED. | ||
| SUNSTAR SWF. INC. | ||
| 신시탑봉제설비 有限公司 | ||
| MOBASE SUNSTAR PRECISION VINA | ||
| SUNSTAR-ZOJE VINA CO. LTD. | ||
| SWF SUNSTAR INDIA |
| 구분 | 소재지 | 회사명 |
|---|---|---|
| 기타특수관계자&cr (前 지배기업 관련) | 국내 | (주)서연 (前 지배기업) |
| (주)서연이화 | ||
| 엔브이에이치코리아(주) | ||
| 지에이치신소재(주) | ||
| (주)서연인테크 | ||
| (주)서연탑메탈 | ||
| (주)서연인더스트리 | ||
| (주)서연씨엔에프 | ||
| (주)지산소프트 | ||
| (주)서연오토비전 | ||
| 해외 | BEIJING HAINACHUAN SEOYON INTECH AUTOMOTIVE PARTS CO., LTD. | |
| JIANGSU SEOYON E-HWA AUTOMOTIVE PARTS CO., LTD. | ||
| SEOYON E-HWA AUTOMOTIVE INDIA PVT. LTD | ||
| SEOYON E-HWA AUTOMOTIVE CHENNAI PVT. LTD | ||
| SEOYON E-HWA INTERIOR SYSTEMS ALABAMA, LLC | ||
| SEOYON E-HWA INTERIOR SYSTEMS GEORGIA, INC | ||
| SEOYON E-HWA AUTO MOTIVE SLOVAKIA s.r.o | ||
| SEOYON E-HWA AUTOMOTIVE POLAND sp. zo.o. | ||
| SEOYON E-HWA AUTOMOTIVE CZECH s.r.o | ||
| SEOYON E-HWA FABRICACAO DE SISTEMA INTERIOR AUTOMOTIVO BRASIL LTDA | ||
| SEOYON E-HWA INTERIOR SYSTEMS MANUFACTURING, INC. | ||
| ASSAN HANIL OTOMOTIV SANAY VE TICARET ANONIM SIRKETI | ||
| ZHEJIANG LIMIN HANIL AUTOMOTIVE CO., LTD. | ||
| JIANGSU HANIL JINTECH PAINTING Co., LTD. | ||
| TSI Aviation Seats | ||
| TSI SEATS, INC. | ||
| JIANGSU SEOYON INTECH AUTO INTERIOR CO., LTD | ||
| SEOYON CNFT OTOMOTIV SANAYI VE TICARET LIMITED SIRKETI | ||
| PINSTAR AUTOMOTIVE INDIA PRIVATE LIMITED | ||
| CHONGQING HANILSEAT CO.,LTD. | ||
| SEOYON E-HWA Automotive Mexico S. de R.L. de C.V. | ||
| SEOYON TOP METAL MEXICO S.A. de C.V. | ||
| SEOYON INTECH FABRICACAO DE SISTEMA INTERIOR AUTOMOTIVO BRASIL LTDA | ||
| HUANGHUA SEOYON TOP METAL WORKS CO., LTD | ||
| SEOYON CHINA CO., LTD. | ||
| BAIC HANIL (CANGZHOU) AUTOMOTIVE TRIM CO., LTD. | ||
| BAIC HANIL (CHONGQING) AUTOMOTIVE TRIM CO.,LTD. | ||
| Seoyon America Corporation | ||
| SEOYON EUROPE COOP (주4) | ||
| SEOYON E-HWA SUMMIT A UTOMOTIVE ANANTAPUR PRIVATE LIMITED (주5) | ||
| (구, SEOYON E-HWA AUTOMOTIVE ANANTAPUR PRIVATE LIMITED) | ||
| Shanghai Synergy Autotech Co., Ltd. (주5) | ||
| Shanghai Synergy Automotive parts Co., Ltd. | ||
| Changshu Seoyon E-Hwa Automotive parts co., ltd | ||
| LIAONING SEOYON E-HWA AUTOMOTIVE PARTS CO., LTD. | ||
| BEIJING BHAP SEOYON AUTOMOTIVE TRIM CO., LTD. | ||
| Beijing Haunachuan Changpeng Automotive Parts Co., Ltd (주6) | ||
| CHANGSHA SEOYON E-HWA Automotive Parts Co,. Ltd (주5) | ||
| Seoyon Management Consulting LLC (주7) | ||
| SEOYON INDIA PRIVATE LIMITED (주7) | ||
| SEOYON EUROPE S.R.O. (주7) | ||
| Shanghai Synergy Real Estate Management Co., Ltd (주7) | ||
| SUMMIT AUTOTECH MEXICO S. DE R.L. DE C.V. (주7) |
(출처 : 당사 2019년 3분기보고서 및 감사보고서)&cr(주1) 에스와이이제이차 유한회사 및 디에스와이이제일차 주식회사 , 도봉제일차 주식회사 는 매출채권유동화 목적으로 설립한 특수목적법인이며, 당사에서 100% 지분을 보유하고 있습니다.&cr(주2) 소주서연소료유한공사는 소주서연전자과기유한공사의 100%자회사이며, 가흥화창전장유한공사는 공동기업인 (주)신창코넥타의 100% 자회사입니다.&cr(주3) 당사는 전기중 멕시코지역에 SEOYON ELECTRONICS MEXICO S. de R.L. de C.V를 설립하였습니다.&cr(주4) SEOYON EUROPE COOP은 (주)서연의 99.9% 자회사 입니다.&cr(주5) SEOYON E-HWA SUMMIT AUTOMOTIVE ANANTAPUR PRIVATE LIMITED는 (주)서연이화의 60% 자회사이며,CHANGSHA SEOYON E-HWA Automotive Parts Co,. Ltd, CHANGSHU SEOYON E-Hwa Automotive parts co., ltd. 및 Shanghai Synergy Autotech Co., Ltd. 및 Shanghai Synergy Automotive parts Co., Ltd. 는 JIANGSU SEOYON E-HWA AUTOMOTIVE PARTS CO., LTD의 100% 자회사입니다.&cr(주6) Beijing Haunachuan Changpeng Automotive Parts Co., Ltd는 BEIJING HAINACHUAN SEOYON INTECH AUTOMOTIVE PARTS CO., LTD.의 100% 자회사입니다.&cr(주7) Seoyon Management Consulting LLC 및 SEOYON INDIA PRIVATE LIMITED, SEOYON EUROPE S.R.O. , Shanghai Synergy Real Estate Management Co., Ltd, SUMMIT AUTOTECH MEXICO S. DE R.L. DE C.V.는 당분기중 신설되어 기타특수관계자에 포함되었습니다.
&cr&cr
| [ 특수관계자 간 매출/매입 등 거래내역 (별도기준) ] |
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 특수관계자명 | 거래구분 | 세부내역 | 금액 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019년&cr3분기 | 2018년 | 2017년 | 2016년 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | 우창정기(주) | 매출 | 재고자산 | 219 | 738 | 910 | 314 |
| 기타거래 | 20 | 36 | 45 | 29 | |||
| 배당금 수익 | 3,000 | - | 1,680 | 4,230 | |||
| 매입 | 재고자산 | 254 | 1,706 | 1,959 | 2,054 | ||
| 기타거래 | 1 | 4 | - | - | |||
| 종속기업 | 소주서연전자과기유한공사 | 매출 | 재고자산 | 9,101 | 37,491 | 66,156 | 102,169 |
| 기타거래 | 1,121 | 1,337 | 1,343 | 1,097 | |||
| 배당금 수익 | - | - | 1,535 | 4,037 | |||
| 매입 | 재고자산 | - | - | 1 | 82 | ||
| 유형자산 | - | - | 15 | - | |||
| 기타거래 | 565 | 695 | 255 | 317 | |||
| 종속기업 | Seoyon Electronics Poland | 매출 | 재고자산 | 30,935 | 82,429 | 70,324 | 67,512 |
| 기타거래 | 1,338 | 1,216 | 1,174 | 1,229 | |||
| 매입 | 기타거래 | 399 | 549 | - | 123 | ||
| 종속기업 | 소주서연압주유한공사 | 매출 | 기타거래 | 3 | - | - | - |
| 매입 | 재고자산 | 51 | 99 | 70 | 31 | ||
| 유형자산 | - | - | - | 7 | |||
| 기타거래 | - | - | - | 198 | |||
| 종속기업 | Seoyon Electronics India&crPrivate Limited | 매출 | 재고자산 | 6,476 | 3,777 | - | - |
| 기타거래 | 2 | - | - | - | |||
| 매입 | 기타거래 | 219 | - | - | - | ||
| 종속기업 | SEOYON ELECTRONICS&crMEXICO S. de R.L. de C.V | 매출 | 재고자산 | 3,887 | 1,671 | - | - |
| 유형자산 | - | 471 | - | - | |||
| 기타거래 | - | - | - | - | |||
| 공동기업 | (주)신창코넥타 | 매출 | 재고자산 | - | 110 | - | 183 |
| 기타거래 | 102 | 277 | - | - | |||
| 배당금 수익 | 600 | 1,250 | 1,750 | 1,600 | |||
| 매입 | 재고자산 | 49,409 | 50,412 | 44,882 | 46,968 | ||
| 유형자산 | 318 | 135 | - | - | |||
| 기타거래 | 49 | 29 | 18 | 10 | |||
| 관계기업 | 귀주화창기차전기공사 | 매출 | 배당금 수익 | 133 | 168 | 151 | 140 |
| 기타특수관계자 | ㈜서연 (前 지배기업) | 매입 | 기타거래 | 3,282 | 4,107 | 3,308 | 2,522 |
| 배당금 지급 | 271 | 406 | 677 | 677 | |||
| 기타특수관계자 | (주)서연이화 | 매출 | 재고자산 | 13,017 | 23,960 | 31,544 | 30,162 |
| 유형자산 | - | - | - | 67 | |||
| 기타거래 | - | 65 | 5 | 113 | |||
| 매입 | 기타거래 | 169 | 233 | 187 | 136 | ||
| 기타특수관계자 | Seoyon America Corporation | 매출 | 재고자산 | 22,683 | 24,974 | 20,706 | 23,919 |
| 매입 | 기타거래 | 354 | 230 | 166 | 274 | ||
| 기타특수관계자 | (주)서연오토비전 | 매출 | 재고자산 | 822 | 3,360 | 3,602 | 3,317 |
| 매출 | 기타거래 | - | 17 | - | - | ||
| 매입 | 기타거래 | 2 | 2 | - | - | ||
| 기타특수관계자 | (주)서연인테크 | 매출 | 기타거래 | - | 56 | - | - |
| 기타특수관계자 | (주)서연씨엔에프 | 매출 | 기타거래 | - | 4 | - | - |
| 기타특수관계자 | 엔브이에이치코리아㈜ | 매출 | 재고자산 | 1,875 | 2,418 | 2,044 | 497 |
| 매입 | 기타거래 | - | 2 | - | - | ||
| 기타특수관계자 | (주)동해이화전기제작소 | 매출 | 재고자산 | - | - | - | 1,161 |
| 기타거래 | - | - | - | 30 | |||
| 매입 | 재고자산 | - | - | - | 25 | ||
| 기타거래 | - | - | - | 464 | |||
| 종속기업 | (주)에스티에프 (주1) | 매출 | 기타거래 | - | - | - | 4 |
| 매입 | 재고자산 | - | - | - | 48,986 | ||
| 기타거래 | - | - | - | 41 | |||
| 합계 | 매입 | 55,343 | 58,611 | 51,539 | 102,914 | ||
| 매출 | 95,333 | 185,827 | 202,967 | 241,809 |
(출처 : 당사 2019년 3분기보고서 및 감사보고서)&cr(주1) 2016년 기중 특수관계가 해소되기 전까지의 거래 금액입니다. 이하 같습니다.
&cr 상기와 같이 당사는 특수관계자들 간 매입, 매출거래가 빈번하게 발생하고 있습니다. 특수관계자들 간 매입, 매출 규모는 각각 2018년 기준 58,611백만원, 185,872백만원이며, 2019년 3분기 기준 55,343백만원 , 95,333백만원 입니다. 이와 관련하여 매출채권 또한 2019년 3분기 기준 78,773백만원 남아있으며, 그 외 특수관계자 간 채권/채무 잔액의 상세 내역은 다음과 같습니다.&cr
| [ 특수관계자 간 채권/채무 잔액 (별도기준) ] |
| (단위: 백만원) |
| 특수관계자명 | 2019년 3분기 | 2018년 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 채 권 | 채 무 | 채 권 | 채 무 | |||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 미수금 | 기타채권 | 매입채무 | 미지급금 | 기타채무 | 매출채권 | 미수금 | 기타채권 | 매입채무 | 미지급금 | 기타채무 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)서연 | - | - | 1,144 | - | 822 | - | - | - | 1,144 | - | 617 | - |
| 우창정기(주) | 27 | 1,180 | - | 24 | 0 | 3,500 | 64 | 1,180 | - | 378 | - | - |
| 소주서연전자과기유한공사 | 12,221 | 531 | - | - | 199 | 336 | 11,980 | 2,015 | 293 | - | 1,768 | 363 |
| Seoyon Electronics Poland | 33,234 | 172 | - | - | 1,260 | - | 38,436 | 129 | - | - | 1,457 | 647 |
| 소주서연압주유한공사 | 255 | 36 | - | 96 | - | - | 247 | 25 | - | - | - | - |
| Seoyon Electronics India&crPrivate Limited | 12,772 | 137 | - | - | - | - | 2,764 | 0 | - | - | - | - |
| SEOYON ELECTRONICS&crMEXICO S. de R.L. de C.V | 5,127 | 555 | - | - | - | - | 1,660 | 466 | - | - | - | - |
| (주)신창코넥타 | 5,836 | - | - | 34,338 | 2 | - | 600 | - | - | 23,813 | 12 | - |
| (주)서연이화 | 81 | - | - | - | - | - | 4,552 | - | - | - | - | - |
| SEOYON AMERICA Corp. | 8,756 | - | - | - | 47 | - | 7,151 | - | 9 | - | 177 | - |
| (주)서연오토비전 | 188 | - | - | - | - | - | 303 | 632 | - | - | - | - |
| 엔브이에이치코리아(주) | 237 | - | - | - | - | - | 212 | - | - | - | - | - |
| 합 계 | 78,733 | 2,611 | 1,144 | 34,458 | 2,330 | 3,836 | 67,969 | 4,446 | 1,446 | 24,191 | 4,032 | 1,010 |
| 특수관계자명 | 2017년 | 2016년 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 채 권 | 채 무 | 채 권 | 채 무 | |||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 미수금 | 기타채권 | 매입채무 | 미지급금 | 기타채무 | 매출채권 | 미수금 | 기타채권 | 매입채무 | 미지급금 | 기타채무 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)서연 | - | 1 | 1,144 | - | 406 | - | - | - | 1,144 | - | 176 | - |
| 우창정기(주) | 120 | 1,180 | - | 436 | - | - | 117 | 2,530 | - | 385 | - | - |
| 소주서연전자과기유한공사 | 35,254 | 2,037 | 293 | - | 781 | 630 | 25,409 | 2,297 | - | 31 | 1,320 | 340 |
| Seoyon Electronics Poland | 26,900 | 93 | - | - | 951 | 504 | 26,833 | 283 | - | - | 1,161 | 903 |
| 소주서연압주유한공사 | 305 | 20 | - | 13 | - | - | 321 | 11 | - | 11 | - | - |
| (주)신창코넥타 | 631 | - | - | 18,118 | 7 | - | 764 | - | - | 14,776 | - | - |
| (주)서연이화 | 4,710 | 5 | - | - | - | - | 5,352 | - | - | - | - | - |
| SEOYON AMERICA Corp. | 6,647 | - | 9 | - | 166 | - | 9,138 | - | - | - | 303 | - |
| (주)서연오토비전 | 1,296 | - | - | - | - | - | 944 | - | - | - | - | - |
| 엔브이에이치코리아(주) | 547 | - | - | - | - | - | 177 | - | - | - | - | - |
| 합 계 | 76,410 | 3,337 | 1,446 | 18,567 | 2,311 | 1,135 | 69,055 | 5,121 | 1,144 | 15,203 | 2,960 | 1,243 |
(출처 : 당사 2019년 3분기보고서 및 감사보고서)
&cr향후 특수관계자 간 채권/채무의 정상적인 회수가 이루어지지 않고 매출채권 대금 지급이 지연될 경우 손익에 부정적인 영향이 발생할 가능성이 높으므로 투자자 여러분께서는 이에 대해 각별히 유념하시어 투자를 결정하시기 바랍니다.&cr&cr당사는 Seoyon Electronics Poland, 소주서연압주유한공사, 소주서연전자과기유한공사, Seoyon Electronics India에 대해 아래와 같이 지급보증을 제공하고 있습니다.&cr
| [ 특수관계자와의 담보 및 지급보증 내용 (별도기준) ] |
| (단위: 백만원, EUR, CNY, INR) |
| 구분 | 담보 및&cr 지급보증액 | 담보 및&cr 지급 보증내역 | 제공받은 회사 | 제공받은 회사의 사용내역 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 여신금액 | 여신금융기관 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 특수관계자&cr (종속회사) | EUR 7,300,000 | 금융기관 차입금 등&cr(신용연대보증) | Seoyon Electronics&cr Poland | EUR 7,300,000 | 수출입은행 |
| EUR 3,000,000 | EUR 3,000,000 | KB국민은행 | |||
| EUR 900,000 | EUR 900,000 | KB국민은행 | |||
| EUR 1,500,000 | EUR 1,500,000 | 신한은행 | |||
| CNY 3,000,000 | 소주서연압주유한공사 | CNY 3,000,000 | 신한은행 | ||
| CNY 16,200,000 | 소주서연전자과기유한공사 | CNY 13,500,000 | 기업은행 | ||
| INR 25,000,000 | Seoyon Electronics India | INR 25,000,000 | ICICI Bank | ||
| EUR 2,247,321 | EUR 1,977,786 | ICICI Bank | |||
| INR 120,000,000 | INR 100,000,000 | KOTAK Bank | |||
| 27,300 | 도봉제일차 주식회사 | 21,000 | DB금융투자 | ||
| 합계 | EUR 14,947,321 | - | - | EUR 14,677,786 | - |
| CNY 19,200,000 | CNY 16,500,000 | ||||
| INR 145,000,000 | INR 125,000,000 | ||||
| 27,300 | 21,000 | ||||
| 원화 환산 합계 | 52,902 | - | - | 45,207 | - |
(출처 : 당사 2019년 3분기보고서 및 감사보고서)&cr(주1) 원화 환산 합계의 경우, 서울외국환중개(주) 홈페이지의 2019-09-30 매매기준율을 적용하였습니다.
&cr당사가 지급보증한 특수관계인 관련 차입금 등에 대해 채무불이행 할 경우, 지급보증 및 담보를 제공한 당사가 대신 해당 채무를 상환해야 할 위험이 존재하오니 투자자 여러분께서는 이에 대해 각별히 유념하시어 투자를 결정하시기 바랍니다.&cr&cr
파. 환율 변동에 따른 손익 악화 위험&cr &cr당사는 해외 수출 등 국외에서도 영업활동을 영위하고 있기 때문에 외환 위험, 특히 주로 유로화(EUR), 미국달러화(USD), 중국위안화(CNY) 관련된 환율 변동 위험에 노출 되어 있습니다. 2019년 3분기 기준으로 환위험에 노출된 금융자산은 원화로 환산 시 약 83,219백만원 규모이며, 그 중 유로화가 38,658백만원 으로 가장 많은 영향을 받고 있습니다. 이에 외화 중 유로화에 대한 원화의 환율 10% 변동 시 연결회사의 세전 이익에 약 7,671백만원 규모의 영향을 미칠 수 있습니다. 이에 외화 관련 영업외손익 합계 를 살펴보면, 2016년에서 2018년까지 평균 1,318백만원의 손실이 발생하였으며, 전체 영업외손익에서 차지하는 비중은 10% 내외 입니다. 향후 환율이 급격하게 변동할 시 종속회사의 실적 악화로 이어질 수 있으며, 이는 당사의 연결기준 재무에 악영향을 끼칠 수 있으므로 환율에 대한 지속적인 모니터링이 필요하오니 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.&cr
| [ 외화로 표시된 금융자산 및 부채 내역 ] |
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 자산 | 부채 | ||
|---|---|---|---|---|
| 2019년 3분기 | 2018년 | 2019년 3분기 | 2018년 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 38,658 | 22,202 | 5,645 | 4,198 |
| EUR | 34,004 | 41,393 | 152 | 1,606 |
| CNY | 10,557 | 13,398 | 76 | 195 |
| JPY | - | - | 634 | 254 |
| 합 계 | 83,219 | 76,993 | 6,507 | 6,254 |
(출처 : 당사 2019년 3분기보고서 및 감사보고서)
&cr 당사는 해외 수출 등 국외에서도 영업활동을 영위하고 있기 때문에 외환 위험, 특히 주로 미국달러화(USD)와 유로화(EUR), 중국위안화(CNY) 관련된 환율 변동 위험에 노출되어 있습니다. 2019년 3분기 기준으로 환위험에 노출된 금융자산은 원화로 환산 시 약 83,219백만원 규모이며, 그 중 유로화가 38,658백만원 으로 가장 많은 영향을 받고 있습니다.&cr&cr2019년 3분기말 기준 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동 시 연결회사의 세후 이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다.&cr
| [ 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동 시, 세전 이익에 미치는 영향 ] |
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 2019년 3분기 | 2018년 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10% 상승 | 10% 하락 | 10% 상승 | 10% 하락 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 3,301 | -3,301 | 1,800 | -1,800 |
| EUR | 3,385 | -3,385 | 3,979 | -3,979 |
| CNY | 1,048 | -1,048 | 1,320 | -1,320 |
| JPY | -63 | 63 | -25 | 25 |
| 합 계 | 7,671 | -7,671 | 7,074 | -7,074 |
(출처 : 당사 2019년 3분기보고서 및 감사보고서)
&cr 당사의 지역별 매출액 중 국내를 제외한 아시아, 유럽, 미주로부터 발생하는 매출액은 2019년 3분기말 연결 기준 35.2% 를 차지하고 있습니다. 이에 환율 변동에 따라 영업외손익 중 외환차익 및 차손, 외화환산이익 및 손실 계정에 영향을 주며, 이는 당사의 연결재무제표에 외화환산손실로 반영될 가능성이 있습니다.&cr&cr당사 이익에 영향을 미치는 유로화, 달러화, 위안화의 최근 3개년 환율 추이는 다음과 같습니다.&cr &cr
[ 최근 3개년 원/달러, 원/유로, 원/위안 환율 추이 ] 달러화_환율추이.jpg 달러화_환율추이 유로화_환율추이.jpg 유로화_환율추이 위안화_환율추이.jpg 위안화_환율추이(출처 : 서울외국환중개)&cr 주) 기간 : 2016년 1월 1일 ~ 2019년 6월 30일
&cr&cr당사의 외환차익 및 차손, 외화환산이익 및 손실의 세부 현황은 다음과 같습니다.
| [ 외환차익 및 차손, 외화환산이익 및 손실 현황 ] |
| (단위: 백만원) |
| 계정과목 | 2019년 &cr 3분기 | 2018년 &cr 3분기 | 2018년 | 2017년 | 2016년 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기타수익 | -외환차익 | 2,205 | 3,022 | 4,031 | 9,107 | 6,928 |
| -외화환산이익 | 3,260 | 1,385 | 723 | 1,183 | 2,820 | |
| 기타비용 | -외환차손 | 1,680 | 2,155 | 3,717 | 8,964 | 7,686 |
| -외화환산손실 | 1,876 | 2,347 | 2,342 | 2,337 | 2,035 | |
| 금융수익 | -외환차익(금융) | 4 | 44 | 46 | 518 | 665 |
| -외화환산이익(금융) | 237 | 54 | - | 14 | 3 | |
| 금융비용 | -외환차손(금융) | 202 | 369 | 570 | 676 | 1,324 |
| -외화환산손실(금융) | 2,102 | - | 17 | 96 | 229 | |
| 외환 관련 영업외손익 합계 | (154) | (366) | (1,846) | (1,251) | (858) | |
| 영업외손익 총계 | (10,699) | (8,791) | (19,260) | (42,265) | (8,167) |
| (출처 : | 당사 제시) |
&cr 당사의 영업외손익 중 외환 관련 영업외손익 합계를 살펴보면, 2016년에서 2018년까지 평균 1,318백만원의 손실이 발생하였으며, 전체 영업외손익에서 차지하는 비중은 10% 내외였습니다. 2019년 3분기 에는 154백만원 의 외환 관련 영업외손실 이 발생하였으며, 이는 지난 3개년 평균 영업외손실 금액 대비 규모가 작은 수준 입니다.&cr&cr이러한 환위험에 대해 당사의 경영진은 영업활동에서 발생하는 환위험의 최소화를 위하여 수출입 등의 경상거래및 예금, 차입 등의 자금거래시 현지통화로 거래하거나 입금 및 지출 통화를 일치시키는것을 원칙으로 함으로써 환포지션 발생을 최대한 억제하고 있습니다.&cr&cr그럼에도 불구하고 향후 환율이 급격하게 변동할 시 종속회사의 실적 악화로 이어질 수 있으며, 이는 당사의 연결기준 재무에 악영향을 끼칠 수 있으므로 환율에 대한 지속적인 모니터링이 필요하오니 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.&cr
&cr
하. 최대 주주의 보유 지분율 감소 위험&cr &cr 당사의 최 대주주는 신고서 제출일 전일 현재 50.12%의 지분율을 확보하고 있으며, 이외에 5% 이상의 지분을 보유하고 있는 주요주주는 없습니다 . 본 유상증자의 발행주식수는 25,000,000주이며 이는 현재 발행주식 총수 대비 약 92.59%에 해당하는 규모 입니다. 금번 유상증자에는 우리사주조합 우선배정 계획이 없으며, 최대주주 및 특수관계인이 청약배정 물량에 대해 100%를 청약할 계획 으로, 유상증자 완료 후 지분율은 일부 희석될 것으로 판단 됩니다. 이 에 최대주주 지분율 감소로 인한 지배력 약화 가능성이 있으니 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.&cr
&cr 당사의 최대주주는 주식회사 모베이스로, 전술하였듯이 2019년 9월 2일에 기존 최대주주였던 주식회사 서연으로부터 장외매수를 통해 지분을 매입하여 최대주주가 되었으며, 증권신고서 제출 전일 현재 50.12%의 지분율을 보유하고 있습니다. 이외에 5% 이상의 지분을 보유하고 있는 주요주주는 없습니다. 이에 단기간 내에 경영권 안정성에 문제가 생길 가능성은 제한적일 것으로 판단됩니다.&cr
| [ 주주 현황표 ] |
| (신고서 제출 전일 현재) (단위: 주, %) |
| 구분 | 주주명 | 주식의 종류 | 주식수 | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 최대주주 및&cr 특수관계인 | ㈜모베이스 | 보통주 | 13,533,192 | 50.12% | 최대주주 |
| 소 계 | 13,533,192 | 50.12% | - | ||
| 자사주 | 보통주 | 199,200 | 0.74% | - | |
| 기타 | 보통주 | 13,267,608 | 49.14% | - | |
| 총 계 | 27,000,000 | 100.00% | - |
| (출처 : | 당사 제시) |
금번 유상증자로 인해 발행될 신주의 수는 25,000,000주이며 이는 기존 발행주식 대비 92.592593% 수준으로 당사의 구주주는 유상증자 참여시 1주당 0.9328079759주의 비율로 신주를 배정받게 됩니다.&cr&cr금번 유상증자의 신주배정비율에 따라 최대주주 주식회사 모베이스는 약 12,623,869주의 신주를 배정받을 것으로 예상되며, 청약 배정 물량에 대해 100% 참여 예정입니다.
| [ 최대주주 및 특수관계인의 유상증자 청약 참여시 보통주 지분율 변동 현황 ] |
| (단위: 주, 원, %) |
| 최대주주 및&cr특수관계인 | 유상증자 청약 전 | 유상증자 청약 | 유상증자 청약 후 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 소유주식수 | 지분율 | 배정주식수&cr(E) | 청약예정금액&cr(E) | 예정모집가액&cr(E) | 청약주식수&cr(E) | 소유주식수&cr(E) | 지분율&cr(E) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜모베이스 | 13,533,192 | 50.12% | 12,623,869 | 14,328,091,315 | 1,135 | 12,623,869 | 26,157,061 | 50.30% |
| (출처 : 당사 제시) |
| 주1) '(E)'가 붙어있는 수치의 경우 변동될 수 있습니다. |
| 주2) 유상증자 청약 후 지분율은 금번 공모주식수인 25,000,000주를 포함한 예상 발행주식총수 대비 지분율입니다. |
본 유상증자 배정분에 대해 최대주주가 100%에 해당하는 물량에 대해 청약할 시, 유상증자 완료 후 지분율은 50.30%로 0.18%p 상승하게 되어, 유상증자 전보다 지분율은 소폭 높아 것으로 예상됩니다.&cr
| [ 제4회 후순위 무기명식 무보증 사모 전환사채 주요 발행조건 ] | |
| (기준일: 2019.10.30.) | (단위: 백만원, 주, %) |
| 종류/구분 | 발행일 | 만기일 | 권면총액 | 전환대상&cr주식의 종류 | 전환청구&cr가능기간 | 전환조건 | 미상환사채 | 비고 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 전환비율&cr(%) | 전환가액 | 권면총액 | 전환가능&cr주식수 | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제4회&cr후순위 무기명식&cr무보증 사모 전환사채 | 2019년 10월 30일 | 2049년 10월 30일 | 20,000 | 기명식&cr보통주 | 2020.10.30.&cr~ 2049.07.30. | 100 | 2,137 | 20,000 | 9,358,914 | (주1) |
| 합 계 | - | - | 20,000 | - | - | 100 | 2,137 | 20,000 | 9,358,914 | - |
(출처 : 당사 공시)&cr(주1) 해당 전환사채에는 옵션이 부여되어 있으며, 자세한 내용은 2019년 10월 29일 금융감독원에 제출된 당사 주요사항보고서(전환사채권발행결정) 참고
&cr또한, 당사는 2019년 10월 30일 제4회 후순위 무기명식 무보증 사모 전환사채(신종자본증권)를 발행하였습니다. 해당 전환사채로 인한 전환가능주식수는 9,358,914주이며, 사채권자들의 최초 전환가능기간은 발행일로부터 1년 후인 2020년 10월 30일 입니다. 신고서 제출 및 유상증자에 의한 신주발행 완료 이후에 최초 전환가능기간이 도래하며, 해당 시점에 당사가 매수선택권 등 옵션을 행사하지 않는다는 가정 하에 사채권자들이 사채권 전체에 대한 전환을 청구할 경우, 최대주주의 지분율이 42.63% 수준까지 감소할 수 있습니다(제4회 전환사채 관련 옵션에 관한 자세한 사항은 2019년 10월 29일 금융감독원에 제출된 주요사항보고서(전환사채권발행결정)를 참조하시기 바랍니다).&cr&cr현재로서는 최대주주가 50.12%의 지분율을 확보하고 있고, 자기주식이 존재하며 기타 지분은 다수의 소액주주에 분산되어 있어 단기간의 경영권 유지에는 큰 문제가 없을 것으로 보이나, 당사의 수익성이 개선되지 않을 시 추가적인 유상증자나 주식관련 사채의 발행 등으로 최대주주 등의 지분율이 희석될 가능성은 존재하며 투자자 여러분께서는 지분율 변동 추이에 따라 지속적인 모니터링 후 투자에 임하시기 바랍니다.&cr&cr
&cr
3. 기타위험
가. 환금성 제약 및 원금 손실 가능성에 대한 위험&cr&cr 금번 유상증자 청약에 참여 하여 신주를 배정받을 경우 신주의 추가상장일까지 환금성에 제약이 있으며, 청약 후 추가상장일 사이에 주가가 하락할 경우 원금에 대한 손실이 발생할 가능성이 존재합니다.
&cr당사는 코스닥시장 상장법인으로서 이번 유상증자로 발행되는 신주는 코스닥시장에상장되어 거래될 예정이므로 유동성과 관계된 심각한 환금성 위험은 존재하지 않습니다. 그러나 유상증자 청약에 참여하여 신주를 배정받을 경우, 신주가 상장되어 매매가 가능할 때까지 납입주금에 대한 유동성의 제약이 있습니다.&cr&cr본 유상증자의 자세한 일정은 본 신고서의 "제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항" 중 '1. 공모개요'를 참고하시기 바랍니다.&cr&cr한편, 당사는 본 유상증자의 원활한 신주인수권증서매매를 위하여 5거래일간 신주인수권증서를 상장하여 신주인수권증서를 통한 구주주 청약률을 제고할 계획입니다. 또한 신주인수권증서 매매를 희망하는 주주 및 투자자의 경우 대표주관회사인 DB금융투자 주식회사를 통해 신주인수권증서 매매가 가능합니다. &cr&cr하지만 신주인수권증서의 원활한 매매 및 청약참여를 위한 노력에도 불구하고 신주인수권증서를 통한 청약이 부진하여 대규모 실권이 발생할 경우, 투자심리에 악영향을 끼쳐 일반공모청약에 부정적 영향을 끼칠 수도 있으며 향후 주가하락 가능성도 배제할 수 없습니다.&cr&cr또한 코스닥시장에 추가 상장될 때까지 유상증자로 발행되는 신주의 발행가액 수준의 주가가 유지되지 않을 수 있으며, 당사의 내적인 환경변화 또는 시장 전체의 환경 변화 등에 의한 급격한 주가하락이 발생할 경우, 투자원금에 대한 손실이 발생할 수 있습니다.&cr&cr
나. 유상증자 신주발행에 따른 물량 출회 및 주가 희석화 위험&cr&cr 금번 유상증자를 통해 발행되는 주식의 물량 출회 및 주가 희석화에 따라 주가 하락에 대한 위험이 존재하므로 투자자의 손실을 초래할 위험이 있습니다. 또한 실권주를 인수한 대표주관회사가 잔액인수한 물량을 조기에 장내에서 대량 매도할 경우 일시적 물량 출회에 따른 주가 하락의 가능성이 존재하며, 인수한 실권주를 일정 기간 보유하더라도 동 인수물량이 잠재매각물량으로 존재하여 주가 상승에는 부담으로 작용할 가능성이 높아, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
&cr금번 당사의 주주배정 후 실권주 일반공모 유상증자의 발행예정주식수 25,000,000주는 증권신고서 제출일 현재 당사 발행주식총수 27,000,000주의 92.592593%에 해당합니다. 이로 인해 주가희석화 및 물량수급의 불균형에 따른 주가하락의 가능성이 존재하므로 투자자의 손실을 초래할 위험이 있습니다.&cr
금번 유상증자에 따른 모집가액은 '(舊)유가증권의 발행 및 공시등에 대한 규정' 제57조에 의해 산출됩니다. 그러나 주식시장의 특성상 향후 주가에 대한 변동성이 있는 관계로 증자에 따른 모집가격 산정 시 결정된 1주당 모집가액보다 향후 추가 상장 후 거래 시점의 주가가 낮아져 투자자에게 금전적 손실을 끼칠 가능성이 있습니다.&cr&cr본 증자에서 구주주 청약 또는 실권주 일반공모 청약이 미달되면 DB금융투자 주식회사가 최종 실권주를 인수할 계획이며 인수하는 주식을 전량 장내매도할 경우 주가가 추락할 수 있습니다.&cr&cr 또한 금번 증자로 인해 추가 발행되는 신주는 보호예수되지 않으므로 일시적인 물량출회에 따른 주가하락의 가능성이 있습니다. 금번 유상증자에 따른 주권의 상장일은 2020년 1월 13일 로 예정되어 있습니다. 금번 유상증자에 따라 향후 코스닥시장에 추가 상장될 경우 유통주식수의 증가로 인하여 주가 희석화 위험이 발생할 수 있습니다. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6의 ②조 2항에 의거 초과청약을 실시하며 초과청약비율은 배정신주(신주인수권증서) 1주당 0.2주로서 신주인수권증서 거래를 통해서 신주인수권증서를 매매시 보유자 기준으로 초과청약이 가능합니다.&cr&cr구주주 초과청약을 실시한 후 그 결과로 나온 미청약주식 및 단수주는 본 유상증자의 대표주관회사인 DB금융투자(주)에서 일반에게 공모하되, 개인투자자 및 기관투자자(집합투자업자 포함)에게 구분없이 배정합니다. 최종적으로 일반공모 청약을 완료한 주식 수의 합계가 모집하여야 할 주식수에 미달하는 경우 미달된 잔여주식은 DB금융투자(주)가 실권주식 전량을 인수 하게 됩니다.&cr
따라서 실권주를 인수한 대표주관회사가 잔액인수한 물량을 조기에 장내에서 대량 매도할 경우 일시적 물량 출회에 따른 주가 하락의 가능성이 존재하며, 인수한 실권주를 일정 기간 보유하더라도 동 인수물량이 잠재매각물량으로 존재하여 주가 상승에는 부담으로 작용할 가능성이 높습니다. 대표주관회사가 최종 실권주를 인수하게 되면 당사는 실권주 인수금액의 12.0%를 추가수수료로 지급하게 되며, 이를 고려 시 대표주관회사의 실권주 매입단가는 일반청약자들 보다 12.0% 낮은 것과 같은 결과가 초래되어 조기에 인수물량을 처분하게 될 소지가 높을 것으로 예상되기 때문입니다. 투자자께서는 이 점을 반드시 유의하여 주시기 바랍니다.
&cr
다. 증권신고서 기재 정정 및 일정 변경 관련 위험&cr&cr 본 증권신고서는 공시심사 과정에서 일부 내용이 정정될 수 있으며, 투자판단과 밀접하게 연관된 주요내용이 변경될 시에는 본 신고서상의 일정에 차질을 가져올 수 있습니다. 또한, 관계기관과의 업무진행 과정에서 일정이 변경될 수도 있으므로 투자자들께서는 투자 시 이러한 점을 감안하시기 바랍니다.
&cr「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제120조 3항에 의거하여 본 증권신고서의 효력의 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자는 전적으로 투자자에게 귀속됩니다.&cr&cr금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서(분기 및 반기보고서 포함) 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.&cr&cr본 증권신고서는 공시심사과정에서 일부내용이 정정될 수 있으며, 투자판단과 밀접하게 연관된 주요내용이 변경될 경우에는 본 신고서상의 일정에 차질을 가져올 수 있습니다. 또한, 관계기관과의 업무진행과정에서 일정이 변경될 수도 있으므로 투자자들께서는 투자시 이러한 점을 감안하시기 바랍니다.&cr&cr
라. 유상증자에 따른 주식가치 하락 및 분석정보의 한계의 위험&cr&cr 본 건 유상증자를 통해 취득한 당사의 주식 가치가 하락할 수 있고, 상기 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며, 투자자 여러분의 독자적인 판단에 의해야 함을 유의하시기 바랍니다.
&cr금번 유상증자 실시로 당사의 주식가치가 향후 하락할 수 있으므로 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.&cr&cr본 증권신고서의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 유가증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 기재사항은 청약일 이전에 변경될 수 있습니다.&cr&cr당사가 현재 알고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 상기 투자위험요소에 기재하지 않은 사항이라 하더라도 당사의 운영에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 배제할 수는 없으므로, 투자자는 상기 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며, 자신의 독자적인 판단에 의해야 합니다.&cr&cr만일 상기 투자위험요소가 실제로 발생하는 경우 당사의 사업, 재무상태, 기타 운영결과에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있으며, 이에 따라 투자자가 금번 공모 과정에서 취득하게 되는 당사 주식의 시장가격이 하락하여 투자금액의 일부 또는 전부를 잃게 될 수도 있습니다.&cr&cr본건 공모를 위한 분석 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 애초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점에 유의해야 합니다. &cr&cr본 건 유상증자를 통해 취득한 당사의 주식 가치가 하락할 수 있으며, 상기 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며, 투자자 여러분의 독자적인 판단에 의해야 함을 유의하시기 바랍니다. 본건 공모주식을 청약하고자 하는 투자자들은 투자결정을 하기 전에 본 증권신고서의 다른 기재 부분 뿐만 아니라 상기 투자위험요소를 주의 깊게 검토한 후 이를 고려하여 최종적인 투자판단을 하시기 바랍니다.&cr&cr
마. 상장기업의 관리감독기준 강화에 따른 위험&cr&cr 최근 금융감독기관 등의 관리감독기준이 엄격해지고 있는 상황 으로, 관련 규정을 위반할 경우 주권매매정지, 관리종목지정, 상장폐지실질심사, 상장폐지 등의 조치가 취해질 수 있습니다.
&cr최근 금융감독기관 등의 관리감독기준이 엄격해지고 있는 상황으로 관련 규정을 위반할 경우 주권매매정지, 관리종목지정, 상장폐지실질심사, 상장폐지 등의 조치가 취해질 수 있습니다.&cr&cr향후 감독기관으로부터 당사가 현재 파악하지 못한 제재가 부과될 경우 주가하락 및유동성(환금성)제약 등으로 인해 투자금에 막대한 손실이 발생할 수 있으니 투자자들께서는 관련 규정을 충분히 검토하신 후 투자에 임해주시기 바랍니다.&cr&cr특히, "코스닥시장 상장규정 제28조(관리종목), 코스닥시장 상장규정 제38조(상장의 폐지) 및 코스닥시장 상장규정 제38조의2(실질심사위원회의 심사 등"에 유의하시기 바랍니다. 자세한 금융관련 법규는 "국가법령정보센터(http://law.go.kr)", "금융감독원 금융법규서비스(http://fss.or.kr)", "KRX법규서비스(http://law.krx.co.kr)" 등을 참고하시기 바랍니다.&cr&cr
바. 집단소송 제기 위험&cr&cr 당사가 잘못된 정보를 제공하거나 부실감사 등으로 주주들에게 손해를 끼칠 시 일부 주주들로부터 집단 소송이 제기될 위험이 있습니다. 당사는 향후 이와 같은 집단소송의 대상이 되지 않는다고 확신할 수 없으며, 만약 당사에 대하여 집단소송이 제기될 경우 상당한 소송비용이 발생할 수 있습니다.
&cr'증권관련 집단소송법' 제12조(소송허가 요건)에 따라 50명 이상의 개인이 발행주식총수의 0.01% 이상 보유할 경우 한 명 이상의 대표 당사자가 상기 50인 이상의 당사자들을 대리하여 회사가 발행한 증권의 거래과정에서 발생한 피해에 대하여 소송을 제기할 수 있습니다.&cr&cr당사가 잘못된 정보를 제공하거나 부실감사 등으로 주주들에게 손해를 끼칠 시 일부 주주들로부터 집단 소송이 제기될 위험이 있습니다. 본 증권신고서 및 투자설명서에서 기재된 잘못된 내용, 잘못된 사업보고서의 공시, 내부자거래에 의한 손해배상청구 및 회계부정으로 인한 손해배상 청구 등이 주요한 소송사유에 포함됩니다. 당사는 향후 이와 같은 집단소송의 대상이 되지 않는다고 확신할 수 없으며, 만약 당사에 대하여 집단소송이 제기될 경우 상당한 소송비용이 발생할 수 있습니다.&cr&cr
Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)
본 장은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제119조 및 제125조, 금융감독원의 '금융투자회사의 기업실사 모범규준'에 따라 본건 공모 지분증권 인수인이 당해 공모 지분증권에 대한 의견을 기재하고 있는 부분입니다. 따라서 본 장의 작성 주체는 대표주관회사인 DB금융투자(주)입니다. 발행회사인 주식회사 모베이스전자는 "동사"로 기재하였습니다. 본 장에 기재된 분석의견 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 예측했던 것과 다를 수 있다는 점을 유의하시기 바랍니다.
&cr
1. 분석기관
| 구 분 | 회 사 명 | 고 유 번 호 |
|---|---|---|
| 대표주관회사 | DB금융투자(주) | 00115694 |
&cr&cr 2. 분석의 개요
대표주관회사인 DB금융투자(주)는『자본시장과금융투자업에관한법률』제71조 및 동법시행령 제68조에 의거 공정한 거래질서 확립과투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 증권신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다.&cr&cr대표주관회사는 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의 의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한 『금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준』(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 내부 규정에 반영하여 2012년 2월 1일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상(자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다.&cr&cr다만, '모범규준' 제3조 제②항에 따라 발행회사의 재무 및 영업현황, 사업 환경, 투자위험, 인수 형태, 신용평가등급 등을 감안하여 강화하거나, 완화할 수 있으며, 동조 제⑤항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, 주관회사는 지분증권의 인수 또는 모집·매출의 주선업무를 수행함에 있어서 지분증권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다.&cr&cr본 지분증권은 대표주관회사인 DB금융투자(주)의 내부 규정상 기업실사 기준을 적용하여 기업실사 업무를 수행하였습니다.&cr
<금융투자회사의 기업실사 모범규준>&cr&cr제3조(적용범위 등) &cr① 이 규준은 법 제119조제3항의 규정에 의한 증권신고서 및 법 제122조의 규정에 의한 정정신고서를 제출하는 경우에 적용하며, 영업의 실체가 있는 발행회사가 제출하는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상으로 하고 자산유동화증권 등은 적용대상에서 제외된다. &cr② 이 규준은 주간회사가 업무수행 중 참고해야 할 기본적인 지침으로 발행회사의 재무 및 영업 현황, 사업 환경, 투자위험, 인수 형태 등을 감안하여 강화하거나 완화하는 등 탄력적으로 운용할 수 있다. &cr③ 기업공개의 경우 기업공개 실사절차의 특성을 감안하여 이 규준의 내용중 한국거래소의 상장심사지침 등에서 의무사항으로 규정하고 있는 내용과 중복되는 부분에 대해서는 이를 생략하거나 완화할 수 있다. &cr④ 채무증권의 경우 i)보증유무, 상환조건(만기, 옵션유무), 특약 등 해당 사채의 특성, ii)법 제119조제2항에서 규정하고 있는 일괄신고서에 의한 발행인지 여부, iii)발행회사가 시행령 제121조제6항의 요건을 충족하고 있는지 여부, iv)해당 사채권에 대한 신용평가등급(외부 및 내부) 등을 감안하여 합리적인 기준에 따라 이 규준을 완화할 수 있다.&cr⑤ 제2항 내지 제4항에 따라 이 규준을 생략하거나 강화 또는 완화하는 경우에는 이사회나 리스크관리위원회(이하 '리스크관리위원회 등')의 의사결정을 거쳐야 한다.
3. 기업실사 일정 및 주요 내용
| 일시 | 장소 | 참여자 | 기업실사내용 및 확인자료 | |
|---|---|---|---|---|
| 발행사 | 평가회사 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 2019년 10월 14일 | 모베이스전자 | 모베이스전자&cr-홍성만&cr-김기영&cr-이종서&cr-강성관 | DB금융투자&cr- 오용석&cr- 김도균&cr- 심진용&cr- 김이권 | 가) 초도방문&cr나) 주요 사항 및 일정 체크&cr다) 기업실사 관련 절차 안내 및 실사자료 요청&cr라) 기업실사 세부사항 질의/응답&cr마) 상법 및 기타 관련 규정, 정관 검토 |
| 2019년 10월 15일&cr~ 2019년 10월 22일 | DB금융투자 | 가) 최근 공시 및 언론 확인 등을 통한 발행회사 및 해당 산업 조사&cr나) 유상증자 상세 일정 등 업무 협의&cr다) 유상증자 리스크검토&cr- 발행시장 상황, 자금조달규모 적정성, 공모가액 희망 할인율 | ||
| 2019년 10월 23일&cr~ 2019년 10월 25일 | 모베이스전자 | 가) 영업망 검토 및 향후 사업 계획 질의 응답&cr나) 증자 전후의 최대주주 관련 변경사항 점검&cr다) 잔액인수계약 조건 등 협의&cr라) 실사 요청자료 목록 및 Check List 확인&cr마) 현장실사를 통한 Due-Diligence Checklist 세부사항 점검&cr* 사업부문 담당자 인터뷰를 통한 사업부별 영업/손익 현황 등 파악&cr* 사업위험, 회사위험 및 기타위험 관련 위험요소 체크&cr* 자금의 사용목적 및 향후 사업추진계획 검토&cr* 재무 담당자와 인터뷰 | ||
| 2019년 10월 28일&cr~ 2019년 10월 30일 | DB금융투자 | 가) 실사 내용 및 증권신고서 기재사항 확인&cr나) 추가 확인 사항 확인&cr다) 실사보고서 작성 | ||
| 2019년 10월 31일 | 모베이스전자 | 가) 이사회의사록 검토&cr나) 인수계약서 체결&cr다) 증권신고서 기재사항 검토&cr라) 증권신고서 첨부서류 등 검토 | ||
| 2019년 11월 14일 | DB금융투자 | 가) 3분기보고서 제출에 따른 기업실사 내용 및 증권신고서 정정 기재사항 확인&cr나) 추가 확인사항 검토 |
&cr
4. 기업실사 참여자&cr&cr[대표주관회사]
| 소속기관 | 부서 | 성명 | 직책 | 실사업무분장 | 주요경력 |
|---|---|---|---|---|---|
| DB금융투자(주) | 기업금융1팀 | 오용석 | 팀장 | 기업실사 총괄 | 기업금융업무 18년 |
| 김도균 | 부장 | 기업실사 책임 | 기업금융업무 12년 | ||
| 심진용 | 차장 | 기업실사 및 서류작성 | 기업금융업무 5년 | ||
| 김이권 | 대리 | 기업실사 및 서류작성 | 기업금융업무 3년 |
[발행회사]
| 소속기관 | 부서 | 성명 | 직책 | 담당업무 |
|---|---|---|---|---|
| 주식회사 모베이스전자 | - | 홍성만 | 이사 | 증자업무 총괄 |
| 주식회사 모베이스전자 | 재경팀 | 김기영 | 부장 | 증자업무 실무 총괄 |
| 주식회사 모베이스전자 | 재경팀 | 이종서 | 과장 | 증자업무 실무 |
| 주식회사 모베이스전자 | 기획팀 | 강성관 | 주임 | 증자업무 실무 |
&cr&cr 5. 기업실사 세부항목 및 점검 결과&cr- 동 증권신고서에 첨부되어 있는 '기업실사 보고서'를 참조해 주시기 바랍니다.&cr&cr
6. 종합 의견
가. 대표주관회사인 DB금융투자(주)는 주식회사 모베이스전자가 2019년 10월 31일 최초 이사회를 통해 결의한 기명식 보통주식 25,000,000주에 대한 주주배정후 실권주 일반공모 증자를 잔액인수 함에 있어 다음과 같이 평가합니다.
긍정적&cr요인
▶ 동사는 1978년 1월 7일 주식회사 신창전기로 법인 전환하여 2016년 1월 상호를 주식회사 서연전자로 변경하였고, 2019년 10월 모베이스전자로 사명을 변경하였습니다. 1994년 10월 한국거래소(KRX) 코스닥증권시장에 상장한 주권상장법인 입니다. 이러한 오랜 업력으로 높은기술력과 Know-how가 축적되었고 국내외 자동차 완성차 업체들과의 높은 유대관계를 유지하고 있습니다.&cr
▶ 자동차부품산업은 제품의 연구개발부터 생산시설 투자 및 제품 생산까지 장기간 시간이 소요되며 완성차 메이커와 긴밀한 협력 관계의 구축이 필수적인 진입장벽이 높은 산업입니다. 동사는 주요 자동차 생산부품을 최대 매출처인 현대기아차에 생산 및 판매를 하고 있으며, 중국, 인도, 멕시코, 폴란드 등 해외법인을 통해 현대기아차 글로벌 생산에 대응하고 부품 현지화로 인한 원가절감, 현대기아차와 부품 공동 연구개발을 하는 등 현대기아차와 오랜기간 파트너십을 통해 현대기아차 향 지속적인 매출을 시현하고 있습니다. 또한 자동차 부품산업은 많은 투자가 필요한 자본집약적 산업으로 동사는 투자 확장성 증대를 통해 미래경쟁력 확보를 위한 효율적 생산시설 구축을 하였습니다. 2016년 12월 수원 일반산업단지 내 위치한 공장 및 신축건물로 생산라인을 이전 및 통합하여 보다 우수한 품질 관리 및 생산 활동의 시너지 효과를 창출하는 등 우수한 생산환경을 조성하였습니다.
&cr▶ 동사는 우수한 품질의 자동차용 Smart Key System, Key Set, Multifunction Switch 및 PowerWindow Switch 등의 스위치류, BCM 및 Immobilizer 등의 전자Unit 등의 부품과 Magnesium Diecasting 부품을 생산, 공급하는 등 자동차부품 생산업계에서 그 우수성을 나타내고 있습니다. 그리고 ISO14001, ISO/TS16949 인증 및 MMI Level 3 국제품질 인증을 획득하여 우수성을 인정 받았습니다. 2014년 5월 중소기업청 주관 '월드클래스 300 프로젝트' 대상기업 선정, 2018년 산업통상자원부가 주최하는 품질경쟁력 우수기업으로 선정(6년 연속 수상)되었고 품질경쟁력 혁신부문 국가품질혁신상(대통령상)을 수상하는 등 향후 높은 품질의 생산 능력을 유지할 수 있다고 판단됩니다. 자동차 제품 개발 전문업체로서 끊임없는 연구개발을 통하여 품질 개선, 기술력 강화 등 생산능력의 안정성을 확보하면서 자동차 부품 전문기업으로서의 입지를다지고 있다고 판단됩니다.&cr
부정적&cr요인
&cr▶ 연결기준 주요 수익현황을 살펴보면, 2017년 매출액 710,242백만원과 2018년 717,991백만원을 기록하며 소폭상승하였으나 THAAD 이슈 및 동종업계 경쟁심화에 따른 수익성 부진으로 2017년 영업손실 -14,265백만원을 기록하였고 2018년 3분기 영업이익 2,669백만원 에서 2019년 3분기 2,868백만원 으로 전년대비 영업이익이 소폭 상승하였으나, 여전히 1% 미만의 영업이익률이 유지되며 실적의 불안정성이 나타나고 있습니다.&cr&cr[수익성 지표] (단위 :백만원, %)
| 구분 | 2019년 3분기 | 2018년 3분기 | 2018년 | 2017년 | 2016년 |
|---|---|---|---|---|---|
| 누적 | 누적 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 554,845 | 514,698 | 717,991 | 710,242 | 731,170 |
| 매출원가 | 513,311 | 475,033 | 662,915 | 674,592 | 661,970 |
| -매출원가율 | 92.5% | 92.3% | 92.3% | 95.0% | 90.5% |
| 매출총이익 | 41,534 | 39,665 | 55,075 | 35,650 | 69,200 |
| 판매비와관리비 | 38,666 | 36,996 | 53,406 | 49,914 | 52,983 |
| -판관비율 | 7.0% | 7.2% | 7.4% | 7.0% | 7.2% |
| 영업이익(손실) | 2,868 | 2,669 | 1,670 | (14,265) | 16,217 |
| -영업이익률 | 0.5% | 0.5% | 0.2% | -2.0% | 2.2% |
| 당기순이익(손실) | (9,212) | (6,740) | (16,906) | (43,561) | 17,376 |
| -당기순이익률 | -1.7% | -1.3% | -2.4% | -6.1% | 2.4% |
&cr또한 2017년 당기순손실 -43,561 백만원, 2018년 당기순손실 -16,906백만원, 2019년 3분기 당기순손실 -9,212백만원 을 시 현하며 동사 실적의 불안정성은 각별한 주의가 필요하다고 판단됩니다.&cr&cr▶ 동사는 영업손익 규 모에 비해 과도한 수준의 차입금이 있으며, 동사 2019년 3분기말 연결 총자산 중 약 48.0% 를 총차입금에 의지하고 있습니다. 2016년 주식회사 에스티에프 흡수합병 및 수원공장 이전을 위해 국책은행 및 시중은행으로부터 약 1,000억원 규모의 신디케이트론의 형태로 자금을 조달하면서 차입급이 급증하였습니다. 2019년 3분기 말 연결기준 300,040백만원 의 차입금이 있으며 부채비율은 412.7% 입니다. 유가증권시장 및 코스닥시장 자동차 부품 제조업의 2019년 반기 연결기준 평균 부채비율인 189.9%와 비교했을 때 업종 평균대비 222.8%p 높은 부채비율을 나타내고 있습니다. 금번 유상증자 대금을 통해 차입금을 일부 상환하여 이자비용 부담을 줄여나갈 예정이지만 국내 금융시장의 예상치 못한 변수와 동사의 현금흐름이 악화된다면 만기연장이 불가능하거나 대규모 차입금에 대한 상환 압력이 발생할 수도 있습니다. 이러한 유동성 리스크에 대한 각별한 주의가 필요합니다.&cr&cr▶ 동사의 자동차 부품생산은 자동차 완성차산업의 업황에 큰 영향을 받고 있습니다. 2019년 3분기 연결 기준으로 현대기아차 향 매출이 약 71.9% 로써 높은 매출의존도를 나타내고 있습니다. 최근 현대기아차의 해외 지역별 판매량을 살펴보면 미국에서의 금리 상승기조와 업체들의인센티브 축소 움직임 등 자동차 수요둔화의 현상이 나타나면서 미국 판매량의 부진이 지속되고 있습니다. 중국에서는 THAAD 이슈 및 중국 로컬 완성차 브랜드의 기술 성장, 경잼심화 등으로 현대기아차의 판매 부진이 지속되고 있습니다. 동사의 높은 현대기아차 의존도는 향 후 현대기아차의 판매량 부진이 동사의 매출 악화 및 수익성 악화로 이어질 수 있습니다. &cr
자금조달의&cr필요성&cr▶ 동사는 금번 유상증자를 통해 시설자금(신차 프로젝트 수주에 따른 시설투자), 운영자금(부품매입), 차환자금(차입금 상환)등을 계획하고 있으며, 이를 통해 수익성 개선 및 자본금 납입에 따른 재무구조 개선을 기대하고 있습니다.&cr&cr▶ 금번 유상증자를 통해 조달한 자금의 세부사용 내역은 "Ⅴ. 자금의 사용목적"을 참고하시기 바랍니다. &cr
나. 대표주관회사인 DB금융투자(주)는 주식회사 모베이스전자가 제출한 자료와 당사가 객관적으로 정확하고 신뢰할 수 있다고 믿어지는 자료를 중심으로 용역을 수행하였으며, 객관적인 입장에서 공정을 기하기 위하여 최선의 노력을 다 하였습니다.
&cr다. 대표주관회사는 상기 실사를 통해 제공받는 자료들로부터 도출된 결과나 오류, 누락 등에 대하여 책임지지 않으며, 인간적 또는 기계적, 기타 그 외의 다른 요인에 의한 오류발생 가능성으로 인해 본 평가 내용에 대해 명시적으로 혹은 묵시적으로도 증명이나 서명 또는 보증 및 단언을 할 수 없습니다.
&cr라. 주식회사 모베이스전자의 금번 유상증자는 국내외 거시경제 변수의 변화로 투자수익에 대한 확실성이 저하될 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 상기 검토결과는 물론 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 회사 전반에 걸친 현황 및 재무상의 위험과 산업 및 영업상의 위험요인 등을 감안하시어 투자에 유의하시기 바랍니다. 또한, 당사가 현재 알고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재하지 않은 사항이라 하더라도 회사의 운영에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 배제할 수는 없으므로, 투자자께서는 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며, 독자적이고도 세밀한 판단에 의해 투자결정을 하시기 바랍니다.&cr&cr
Ⅴ. 자금의 사용목적
1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역 &cr
가. 자금조달금액
(단위 : 원)
| 구 분 | 금 액 |
|---|---|
| 모집 또는 매출총액(1) | 28,375,000,000 |
| 발 행 제 비 용(2) | 582,742,500 |
| 순 수 입 금 (1)-(2) | 27,792,257,500 |
| 주1) | 상기 금액은 1차 발행가액 을 기준으로 산정한 금액인 바, 모집가액 확정시 변경될 수 있습니다. |
| 주2) | 상기 모집 또는 매출총액은 우선적으로 아래 자금의 사용 목적에 따라 사용할 예정입니다. |
| 주3) | 발행제비용은 공모금액 및 실권규모에 따라 변경될 수 있으며, 상기 기재 금액은 청약 초과로 인하여 실권이 발생하지 않은 상황을 가정하여 산정되었습니다. 또한 상장수수료는 상장신청일 직전일 주가에 따라 변동될 수 있습니다. |
나. 발행제비용의 내역
(단위 : 원)
| 구분 | 금액 | 계산근거 |
|---|---|---|
| 발행분담금 | 5,107,500 | 모집총액의 0.018%(10원 미만 절사) |
| 인수수수료 | 482,375,000 | 기본수수료: 최종모집금액의 1.7%&cr잔액인수수수료: 잔액인수금액 × 12.0% |
| 상장수수료 | 5,260,000 | 430만원 + 100억원 초과금액의 10억원당 8만원&cr (코스닥시장 상장규정 시행세칙 별표4) |
| 등록면허세 | 50,000,000 | 증자자본금의 0.4% |
| 지방교육세 | 10,000,000 | 등록세의 20% |
| 기타비용 | 30,000,000 | 투자설명서 인쇄, 발송비, 신문공고비, 등기비용 등 |
| 합계 | 582,742,500 |
| 주1) | 상기 금액은 1차 발행 가액 및 신고서 제출일 전일을 기준으로 산정한 금액인 바, 모집가액 확정시 변경될 수 있습니다. |
| 주2) | 발행제비용은 공모금액 및 실권규모에 따라 변경될 수 있으며, 상기 금액은 청약 초과로 인하여 실권이 발생하지 않은 상황을 가정하여 산정되었습니다. 또한 상장수수료는 상장신청일 직전일 주가에 따라 변동될 수 있습니다. |
&cr
2. 자금의 사용목적 &cr&cr 가. 자금사용의 개요
(단위 : 천원)
| 시설자금 | 운영자금 | 차환자금 | 기타 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 9,962,000 | 4,013,010 | 14,399,990 | - | 28,375,000 |
| 주1) 상기 금액은 1차 발행가액을 기준으로 산정하였으며, 모집가액 확정시 변경될 수 있습니다. |
| 주2) 발행제비용은 당사 자제차금으로 조달할 예정입니다. |
&cr&cr 나. 자금의 세부 사용계획&cr
| [자금사용의 우선순위] |
| (단위 : 천원) |
| 우선순위 | 구분 | 세부내역 | 금액 | 사용시기 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 차환자금 | 차입금상환 | 14,399,990 | 2019년 11월~ | |
| 2 | 운영자금 | 부품매입 | 4,013,010 | 2019년 12월 | |
| 3 | 시설자금 | 신차수주에 따른 금형,검사구 | 9,962,000 | 2019년 10월~2021년 9월 | |
| 합계 | 28,375,000 | - | - |
주) 발행제비용은 당사 자제차금으로 조달할 예정입니다.
&cr만일 금번 유상증자의 공모금액이 당초 계획한 금액에 미달할 경우 당사는 상기 우선순위에 따라 자금을 차례대로 집행할 계획이며, 부족분은 당사의 자체자금으로 충당할 계획입니다.&cr&cr 1 ) 신 차 프로젝트 수주에 따른 시설투자비용 &cr
| [ 프로젝트 관련 자금사용 상세 ] |
| (단위 : 천원) |
| 내역 | 프로젝트명 | 세부내역 | 금액(E) | 사용시기 | 양산시기 |
|---|---|---|---|---|---|
| 시설자금 | MQ4 | 금형 | 970,000 | 하단 세부내역 참조 | 2020.2.15 |
| 설비 | 112,000 | ||||
| CN7 | 금형 | 1,330,000 | 하단 세부내역 참조 | 2020.3.15 | |
| 설비 | 240,000 | ||||
| KA4 | 금형 | 510,000 | 하단 세부내역 참조 | 2020.7.15 | |
| 설비 | 200,000 | ||||
| NX4 | 금형 | 2,800,000 | 하단 세부내역 참조 | 2020.9.15 | |
| 설비 | 500,000 | ||||
| NQ5 | 금형 | 2,800,000 | 하단 세부내역 참조 | 2021.10.01 | |
| 설비 | 500,000 | ||||
| 합 계 | 9,962,000 |
| (출처 : 당사 제시) | |
| 주1) | 거래처, 지급예정일, 지금예정금액은 증권신고서 제출 전일 현재 시점에서의 계획에 따른 것으로 향후 당사의 실제 영업활동, 예상공모자금 조달 규모의 변동, 또는 예상치 못한 요인 등에 의해 변동될 수 있습니다. |
&cr
[ 프로젝트별 상세 자금 사용 계획 ]
| A. 프로젝트명 : MQ4 | (단위 : 천원) |
| 구분 | 업체명 | 예상&cr계약금액 | 사용계획 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019년 | 2020년 | 소계 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 4분기 | 1분기 | 2분기 | 3분기 | 4분기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 금형 | 신창코넥타, 순양테크 | 970,000 | 485,000 | 485,000 | 970,000 | |||
| 금형 소계 | 970,000 | 485,000 | 485,000 | 970,000 | ||||
| 설비 | - | 112,000 | 56,000 | 56,000 | 112,000 | |||
| 설비 소계 | 112,000 | 56,000 | 56,000 | 112,000 | ||||
| 합 계 | 1,082,000 | 541,000 | 541,000 | 1,082,000 |
| B. 프로젝트명 : CN7 | (단위 : 천원) |
| 구분 | 업체명 | 예상&cr계약금액 | 사용계획 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019년 | 2020년 | 소계 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 4분기 | 1분기 | 2분기 | 3분기 | 4분기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 금형 | 진성하이테크, 순양테크 | 1,330,000 | 665,000 | 665,000 | 1,330,000 | |||
| 금형 소계 | 1,330,000 | 665,000 | 665,000 | 1,330,000 | ||||
| 설비 | - | 240,000 | 120,000 | 120,000 | 240,000 | |||
| 설비 소계 | 240,000 | 120,000 | 120,000 | 240,000 | ||||
| 합 계 | 1,570,000 | 785,000 | 785,000 | 1,570,000 |
| C. 프로젝트명 : KA4 | (단위 : 천원) |
| 구분 | 업체명 | 예상&cr계약금액 | 사용계획 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019년 | 2020년 | 소계 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 4분기 | 1분기 | 2분기 | 3분기 | 4분기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 금형 | 순양테크 | 510,000 | 170,000 | 170,000 | 170,000 | 510,000 | ||
| 금형 소계 | 510,000 | 170,000 | 170,000 | 170,000 | 510,000 | |||
| 설비 | - | 200,000 | 66,667 | 66,667 | 66,667 | 200,000 | ||
| 설비 소계 | 200,000 | 66,667 | 66,667 | 66,667 | 200,000 | |||
| 합 계 | 710,000 | 236,667 | 236,667 | 236,667 | 710,000 |
| D. 프로젝트명 : NX4 | (단위 : 천원) |
| 구분 | 업체명 | 예상&cr계약금액 | 사용계획 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019년 | 2020년 | 소계 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 4분기 | 1분기 | 2분기 | 3분기 | 4분기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 금형 | 진성하이테크, 성실몰드테크 | 2,800,000 | 933,333 | 933,333 | 933,333 | 2,800,000 | ||
| 금형 소계 | 2,800,000 | 933,333 | 933,333 | 933,333 | 2,800,000 | |||
| 설비 | - | 500,000 | 166,667 | 166,667 | 166,667 | 500,000 | ||
| 설비 소계 | 500,000 | 166,667 | 166,667 | 166,667 | 500,000 | |||
| 합 계 | 3,300,000 | 1,100,000 | 1,100,000 | 1,100,000 | 3,300,000 |
| E. 프로젝트명 : NQ5 | (단위 : 천원) |
| 구분 | 업체명 | 예상&cr계약금액 | 사용계획 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019년 | 2020년 | 소계 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 4분기 | 1분기 | 2분기 | 3분기 | 4분기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 금형 | 진성하이테크, 일진정밀 | 2,800,000 | 560,000 | 560,000 | 560,000 | 560,000 | 560,000 | 2,800,000 |
| 금형 소계 | 2,800,000 | 560,000 | 560,000 | 560,000 | 560,000 | 560,000 | 2,800,000 | |
| 설비 | - | 500,000 | 100,000 | 100,000 | 100,000 | 100,000 | 100,000 | 500,000 |
| 설비 소계 | 500,000 | 100,000 | 100,000 | 100,000 | 100,000 | 100,000 | 500,000 | |
| 합 계 | 3,300,000 | 660,000 | 660,000 | 660,000 | 660,000 | 660,000 | 3,300,000 |
(출처 : 당사 제시)
&cr프로젝트 진행절차는 고객사로부터 수주 개발요청서 수령 후, 금형 및 검사구업체 선정, 양산전 샘플 검수 순으로 진행되며, 대금지급은 진행경과에 따라 진행되고 잔금은 양산전 샘플검증후 지급되고 있습니다.&cr&cr당사는 금번 공모자금 중 9,962백만원을 당사의 수주된 신차 프로젝트 관련 영업활동 금형및 검사구에 사용할 예정입니다. 증권신고서 제출일 현재 당사는 2019년에 수주한 완성차업체의 신규차종 프로젝트에 수주를 확정하였고, 관련하여 제작이 필요한 금형 및 검사구에 자금을 투입할 계획을 가지고 있습니다. 다만 사용 예정금액 및 일정은 각 프로젝트, 완성차업체의 일정 변경 등 예상치 못한 요인에 인하여 변동 될수 있습니다.&cr&cr
2) 차입금 상환
| [ 차입금 상환계획 (2019년 10월 30일 기준) ] |
| (단위 : 천원, %) |
| 구분 | 은행 | 상환여부 | 이자율 | 최초차입일 | 약정만기일 | 잔액&cr(19/10/30) | 향후 1년 상환계획 | 상환 누계 | 2020년말&cr잔액 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019년&cr4분기 | 2020년&cr1분기 | 2020년&cr2분기 | 2020년&cr3분기 | 2020년&cr4분기 | |||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 운영자금 | 현대커머셜 | 금형담보대출 | 4.97% | 2017-11-16 | 2020-11-16 | 2,527,777 | 388,889 | 583,333 | 583,333 | 583,333 | 388,889 | 2,527,777 | 0 |
| 현대커머셜 | 금형담보대출 | 4.09% | 2019-05-02 | 2021-05-03 | 3,000,000 | 333,333 | 500,000 | 500,000 | 500,000 | 1,166,667 | 3,000,000 | 0 | |
| 기업은행 | 일반자금대출 | 5.48% | 2017-06-29 | 2020-06-29 | 888,880 | 222,220 | 333,330 | 333,330 | 888,880 | 0 | |||
| 대신증권 | 구조화채권(현대글로비스) | 5.31% | 2018-09-28 | 2020-09-28 | 4,583,333 | 833,333 | 1,250,000 | 1,250,000 | 1,250,000 | 4,583,333 | 0 | ||
| KEB하나은행(*) | 무역금융대출 | 4.42% | 2018-11-30 | 2019-11-30 | 19,000,000 | 3,400,000 | 3,400,000 | 15,600,000 | |||||
| 합 계 | 29,999,990 | 5,177,775 | 2,666,663 | 2,666,663 | 2,333,333 | 1,555,556 | 14,399,990 | 15,600,000 |
(출처 : 당사 제시)&cr(*) KEB하나은행 무역금융대출의 경우, 약정만기일에 만기 연장 예정임
&cr 당사는 금번 증자대금 중 약 14,400백만원을 일시만기 상환 및 분기별 차입금상환대출에 사용하려고 합니다. 당사의 향후 주가 변동에 따른 공모자금의 변동성이 존재하기 때문에 차입금 상환 부분에 대한 공모자금 실제 사용금액이 변동될 수 있습니다. 참고로 공모자금이 감소하여 상기 기재된 차입금 상환재원을 확보하지 못할 경우, 해당은행과 협의 후 만기 연장및 분기별 상환자금은 현재 유동성 자금으로 상환을 계획하고 있습니다.&cr &cr
다. 조달자금의 운용방법&cr&cr당사는 조달자금에 대하여 소진시까지 차입금 상환에 대해서는 12월에 일시상환을 진행하고, 잔여 자금에 대해서는 무역금융대출 상환 후 월별 설비, 금형 및 부품매입 결제를 진행할 계획이며, 위 자금 운용에 대한 사항은 내부통제 절차에 따라 자금담당 임원의 승인을 득하도록 되어 있습니다. &cr&cr
Ⅵ. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항
&cr본 건의 경우 시장조성 또는 안정조작에 관한 사항은 해당사항 없습니다.&cr
제2부 발행인에 관한 사항
Ⅰ. 회사의 개요
1. 회사의 개요
1. 연결대상 종속회사 개황
| (단위 : 백만원) |
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말&cr자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속&cr회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 우창정기(주) | 1986.02.21 | 경기도 안산시 단원구 신원로 133번길 16 | 자동차부품&cr제조업 | 38,437 | 피투자자에 대한 관여로 &cr변동이익에 노출되거나 변동이익에 &cr대한 권리가 있고, 자신의 힘으로 &cr그러한 이익에 영향을 미칠 수 있음&cr(기업회계기준서 제1110호) | 미해당 |
| 소주서연전자과기유한공사 | 2003.09.28 | 중국 강소성 소주시 오중경제개발구 선흥로 185 | 자동차부품&cr제조업 | 86,722 | 상동 | 지배회사 자산총액&cr10%이상 |
| Seoyon Electronics Poland | 2007.09.05 | ul. Antonio Gaudiego 6A, 44-109 Gliwice, Poland | 자동차부품&cr제조업 | 74,639 | 상동 | 지배회사 자산총액&cr10%이상 |
| 소주서연소료유한공사 | 2005.04.01 | 중국 강소성 소주시 오중경제개발구 흥남로 7번지 | 자동차부품&cr제조업 | 2,903 | 상동 | 미해당 |
| 소주서연압주유한공사 | 2008.12.30 | 중국 강소성 소주시 오중경제개발구 영춘남로 48번지 | 주조부품 | 4,097 | 상동 | 미해당 |
| Seoyon Electronics India | 2017.10.13 | 136, Arakkonam Road, Thodukadu Village, &crThiruvallur, Tamilnadu, India - 602105 | 자동차부품&cr제조업 | 4,714 | 상동 | 미해당 |
| Seoyon Electronics Mexico | 2018.06.07. | Carretera Miguel Aleman Km 25.1 A2 Apodaca, &crN.L, 66600, Mexico | 자동차부품&cr제조업 | 3,258 | 상동 | 미해당 |
| 에스와이이제이차 유한회사 | 2018.08.17 | 서울특별시 영등포구 은행로14 | 유동화증권의 &cr발행 및 상환 | - | 상동 | 미해당 |
| 디에스와이제일차 주식회사 | 2018.09.04 | 서울특별시 영등포구 국제금융로2길28 | 유동화증권의 &cr발행 및 상환 | - | 상동 | 미해당 |
| 도봉제일차 주식회사 | 2019.07.15 | 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 32 | 유동화증권의 &cr발행 및 상환 | - | 상동 | 미해당 |
주1) 주요 종속회사 판단 기준&cr ① 직전연도 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사&cr ② 직전연도 자산총액이 750억원 이상인 종속회사&cr주2) 주요 종속회사 판단 기준인 종속회사 및 당사(지배회사)의 자산 총액은 2018년도 사업연도 말 K-IFRS 별도 재무제표 기준&cr
2. 연결대상회사의 변동내용
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규&cr연결 | 에스와이이제이차 유한회사 | 신규설립 |
| 디에스와이제일차 주식회사 | 신규설립 | |
| 도봉제일차 주식회사 | 신규설립 | |
| 연결&cr제외 | ||
주1) 에스와이이제이차 유한회사 및 디에스와이이제일차 주식회사, 도봉제일차 주식회사는 매출채권유동화 목적으로 설립한 특수목적법인입니다.&cr
3. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
| 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr여부 | 특례상장 등&cr적용법규 |
|---|---|---|---|
| 코스닥시장 | 1994년 10월 26일 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
&cr 4. 회사의 법적, 상업적 명칭&cr 당사의 정관 제1조에서 규정하고 있는 명칭은 '주식회사 모베이스전자'라 표기하고, 영문으로는 'MOBASE ELECTRONICS CO.,LTD.'라 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 '(주)모베이스전자' 또는 ' MOBASE ELECTRONICS '이라 표기합니다.&cr주1) 당사는 2019.10.29 임시주주총회 결의로 사명을 변경하였습니다.&cr &cr 5. 설립일자 및 존속기간 &cr 1957년 6월 12일 경기도 의정부시에 설립된 '신흥전기공업사'를 모태로 하여, 1978년 1월 7일 주식회사 신창전기로 법인 전환을 하였습니다. 2012년 8월 10일 임시주주총회를 개최, 2012년 8월 13일부로 상호를 주식회사 대동으로 변경하였고, 2015년 12월 22일 임시주주총회를 개최, 2016년 1월 4일부로 상호를 주식회사 서연전자로 변경하였으며, 2019년 10월 29일 임시주주총회를 개최하여 상호를 주식회사 모베이스전자로 변경하는 것으로 결의하였습니다. 당사는 1994년 10월 한국거래소(KRX) 코스닥증권시장에 상장한 주권상장법인입니다.&cr&cr 6. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 &cr (1) 주 소 : 경기도 수원시 권선구 산업로 156번길 100(고색동)&cr(2) 전화번호 : 031-5174-3000 &cr(3) 홈페이지 : http://www.mobaseelec.com &cr &cr 7. 중소기업 해당여부&cr 당사는 중소기업기본법 제2조 및 중소기업기본법 시행령 제3조에 의거 중소기업에 해당되지 않습니다.&cr
8. 주요사업의 내용&cr&cr (1) 모베이스전자(구, 서연전자) &cr &cr ① 자동차 부품&cr 당사는 우수한 품질의 자동차용 Smart Key System, Car Lock Set, Power Window Switch, Multifunction Switch, BCM, LDC, PMS, 무선충전기, 집중형조작계 등 각종 자동차용 전자부품 및 전장부품을 생산, 공급하는 동종업계의 선두주자로써 국내산업 발전에 일익을 담당하고 있으며, 또한 R&D센터의 끊임없는 연구개발을 통하여 기술력을 집중화하고 생산능력의 극대화를 이룩함으로써 자동차 전장품 업계의 전문업체로서의 위치를 확고히 하고 있습니다.&cr② 마그네슘 부품&cr최고의 기술력으로 우수한 품질의 핸드폰 케이스류, 기타 전자제품의 케이스류 및 자동차용 마그네슘부품을 생산, 공급하고 있으며 또한 친환경적인 에코마그네슘의 제조 기술력 확보 등 R&D를 강화하여 미래에 증가될 수요에 대응하기 위한 준비를 철저히 하고 있습니다. &cr③ 각종 금형 및 설비를 제작하고 있으며, 금형 및 설비의 설계/제작의 지속적인 연구개발을 통하여 지속적으로 제품의 품질 및 생산성을 향상해 나가고 있습니다.
| 목 적 사 업 |
| 1. 자동차용 제품의 제조 및 판매&cr2. 마그네슘 제품의 제조 및 판매&cr3. 일반기계 및 同 부분품의 제조 및 판매&cr4. 각종 금형의 제조 및 판매&cr5. 위 각 사항에 수반된 수출입업&cr6. 부동산 임대업&cr7. 기술 용역 제공, 서비스 및 Know-How의 판매, 임대업&cr8. 기타 이에 부수하는 일체의 사업 |
&cr (2) 우창정기&cr 자동차용 Car Lock Set, OUT/INSIDE Door Handle, Glove Box, Cigar Lighter ASS'Y 등의 제품을 생산하고 있으며, 이륜차용 Smart Key System을 생산/판매하고 있습니다. 주요 고객으로는 현대자동차, 기아자동차, 한국지엠, 르노삼성자동차 등이 있습니다.&cr &cr (3) 소주서연전자과기유한공사 &cr 자 동차용 Car Lock Set , Switch류(Multifunction Switch, Power Window Switch, Wheel Remocon Switch 등), 자동차용 전기전장부품 및 제품 생산에 관련된 금형 및 치공구, 원재료 판매와 임대업을 포함하고 있습니다. 주요 고객으로는 북경현대, 염성기아, 상해GM, 강소모비스 등이 있습니다.&cr&cr (4) Seoyon Electronics Poland &cr 자동차용 Car Lock Set , Switch류(Multifunction Switch, Power Window Switch 등), 자동차용 Door Lock, Handle 및 자동차용 전기전장부품을 생산 및 판매하고 있습니다. 주요 고객으로는 유럽의 현대/기아자동차 현지법인인 현대체코법인 및 기아슬로바키아법인 등이 있습니다.&cr&cr 9. 계열회사에 관한 사항&cr 본 보고서 작성기준일 현재, 당사의 계열회사는 국내에 당사를 포함하여 12개사, 해외에 손자 회사 포함 18개, 국내외 총 30개 계열사가 있습니다. &cr 당사는「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」(이하 "공정거래법")상의 출자총액제한 기업집단 또는 상호출자제한 기업집단에 해당되지 않습니다.
| 구분 | 상장유무 | 회사수 | 회사명 |
| 국내 | 상장(코스닥시장) | 2개 | ㈜모베이스, ㈜모베이스전자(구, 서연전자) |
| 비상장 | 11개 | 우창정기(주), (주)신창코넥타, 썬스타㈜, 썬스타 테크㈜, 모베이스오토테크(주) , ㈜티브이포어스, 썬스 타판매㈜, (주)모베이스오토 | |
| 에스와이이제이차 유한회사, 디에스와이제일차 주식회사, 도봉제일차 주식회사 | |||
| 해외 | 비상장 | 17개 | SUZHOU SEOYON ELECTRONICS Co., Ltd. |
| SEOYON ELECTRONICS POLAND Sp. z o.o. | |||
| SUZHOU SEOYON PLASTICS Co., Ltd. | |||
| SUZHOU SEOYON DIE CASTING Co., Ltd. | |||
| SEOYON ELECTRONICS INDIA PRIVATE LIMITED | |||
| SEOYON ELECTRONICS MEXICO S. de R.L. de C.V. | |||
| GUIZHOU HUACHANG AUTOMOBILE ELECTRICS Co., Ltd. | |||
| JIAXING HUACHANG AUTOMOTIVE COMPONENTS CO.,LTD. | |||
| 모베이스전자 有限公司 | |||
| MOBASE THAI COMPANY LIMITED | |||
| MOBASE VIETNAM COMPANY LIMITED | |||
| MOBASE INDIA PRIVATE LIMITED. | |||
| SUNSTAR SWF. INC. | |||
| 신시탑봉제설비 有限公司 | |||
| MOBASE SUNSTAR PRECISION VINA | |||
| SUNSTAR-ZOJE VINA CO. LTD. | |||
| SWF SUNSTAR INDIA |
10. 신용평가에 관한 사항&cr 최근 3년간 당사의 신용평가 내역은 다음과 같습니다.
| 신용평가기관 | 평가일 | 신용 등급 | 평가 구분 |
| 나이스디앤비 | 2019. 10. 18. | BB- | 기업체 제출용 |
| 2019. 04. 15 | BB0 | 기업체 제출용 | |
| 2018. 04. 20 | BB0 | 기업체 제출용 | |
| 2017. 04. 21 | BB+ | 기업체 제출용 |
&cr* 기업신용등급의 정의
| 등급 | 신용등급의 정의 |
| AAA | 최상위 상거래 신용도를 보유한 수준 |
| AA | 우량한 상거래 신용도를 보유하여, 환경변화에 대한 대처능력이 충분한 수준 |
| A | 양호한 상거래 신용도를 보유하여, 환경변화에 대한 대처능력이 상당한 수준 |
| BBB | 양호한 상거래 신용도가 인정되나, 환경변화에 대한 대처능력은 다소 제한적인 수준 |
| BB | 단기적 상거래 신용도가 인정되나, 환경변화에 대한 대처능력은 제한적인 수준 |
| B | 단기적 상거래 신용도가 인정되나, 환경변화에 대한 대처능력은 미흡한 수준 |
| CCC | 현 시점에서 신용위험 발생가능성이 내포된 수준 |
| CC | 현 시점에서 신용위험 발생가능성이 높은 수준 |
| C | 현 시점에서 신용위험 발생가능성이 매우 높고 향후 회복가능성도 매우 낮은 수준 |
| D | 상거래 불능 및 이에 준하는 상태에 있는 수준 |
| NG | 등급부재:신용평가불응, 자료불충분, 폐(휴)업 등의 사유로 판단보류 |
주1) 'AA'부터 'CCC'까지는 등급내 우열에 따라 '+, 0, -' 로 세부 등급구분&cr&cr
2. 회사의 연혁
자본시장과 금융투자업에 관한 법률'의 도입에 따른 기업공시서식 작성기준의 변경으로 인하여 최근 5사업년도에 해당하는 연혁만을 기재하오니, 이용에 착오 없으시기 바랍니다.&cr&cr 1. 회사의 본점소재지 및 그 변경&cr 당사는 2016.10.28 임시주주총회 및 이사회를 통하여 본점소재지를 경기도 수원시 권선구 산업로 156번길 100(고색동)으 로 변경하였습니다. &cr
| 변동일 | 대표이사 | 주요변동내용 | 비고 |
| 2019.09.04 | 박종남 | 김상기 대표이사 사임&cr박종남 대표이사 취임 | - |
| 2019.03.22 | 김상기 | 김상기 대표이사 중임 | - |
| 2017.03. 23 | 김상기 | 조명수 대표이사 사임&cr김상기 대표이사 취임 | - |
| 2015.03.30 | 조명수 | 조명수 대표이사 중임 | - |
주) 박종남 대표이사는 2019년 9월 4일 김상기 전 대표이사의 사임에 따른 신임 대표이사로 선임됨.&cr
3. 최대주주의 변동
| 변동일 | 성명(법인)명 | 관계 | 변경전 | 변경후 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주식수(주) | 지분율(%) | 주식수 | 지분율(%) | 비고 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2019.09.02 | (주)모베이스 | 변경후 최대주주 | 0 | 0 | 13,533,192 | 50.12 | 장외매수 : 13,533,192주 |
| (주)서연 | 변경전 최대주주 | 13,533,192 | 50.12 | - |
주) (주)서연은 본 보고서 작성기준일 현재 기존 보유 중인 당사의 주식 13,533,192주를 전량 매도하였습니다. 자세한 사항은 기 공시된 "주식등의대량보유상황보고서"를 참고하여 주시길 바랍니다.&cr &cr
4. 상호의 변경 (2019년 10월 30일 기준)
| 변경일 | 구분 | 변경전 | 변경후 |
| 2019.10.29&cr(주1) | 국문 | 주식회사 서연전자 | 주식회사 모베이스전자 |
| 영문 | SEOYON ELECTRONICS CO.,LTD. | MOBASE ELECTRONICS CO.,LTD. | |
| 2016.01.04 | 국문 | 주식회사 대동 | 주식회사 서연전자 |
| 영문 | DAEDONG CO., LTD. | SEOYON ELECTRONICS CO.,LTD. |
(주1) 당사는 2019.10.29 임시주주총회 결의로 사명을 변경하였습니다. &cr
5. 당사 및 주요 종속회사의 연혁
| 회사명 | 주요연혁 |
| (주)모베이스전자 | 2014.05.21 월드클래스 300 프로젝트 기업 선정 (주최: 중소기업청)&cr2014.06.06 INE전자(천진)유한공사 100% 지분 전량매각.&cr2014.11.19 2014년 품질경쟁력 우수기업 선정 (주최: 산업통상자원부)&cr 2015.03.10 소주대동기전과기유한공사 100% 지분 전량매각&cr2015.11.10 대/중소기업 동반성장 국무총리 표창&cr2015.11.18 2015년 품질경쟁력 우수기업 선정 (주최 : 산업통상자원부)&cr2015.12.07 (주)화인데코 18.9% 지분 전량 매각&cr2015.12.07 3억불 수출의 탑 달성&cr2016.01.04 상호변경((주)대동 → (주)서연전자)&cr2016.02.22 서연전자 R&D 센터 이전(서울 → 안양)&cr2016.09.01 주식회사 에스티에프 흡수합병&cr 2016.10.28 본점소재지 이전(안산 → 수원)&cr2016.11.23 2016년 품질경쟁력 우수기업 선정 (주최 : 산업통상자원부)&cr2016.11.23 국가품질혁신상 - 품질경쟁력혁신 부문 (대통령상)&cr2017.03.23 김상기 대표이사 취임&cr2017.10.13 서연전자인디아 법인 설립&cr2017.11.01 동반성장포상 대통령 표창&cr2017.11.09 2017년 품질경쟁력 우수기업 선정 (주최 : 산업통상자원부)&cr2018.06.07 서연전자멕시코 법인 설립&cr2018.11.28 2018년 품질경쟁력 우수기업 선정 (주최 : 산업통상자원부)&cr 2019.09.02 최대주주 변경((주)서연 → (주)모베이스)&cr2019.09.04 박종남 대표이사 취임&cr2019.10.29 상호변경((주)서연전자 → (주)모베이스전자) |
| 우창정기(주) | 2015.01.01 이동명 대표이사 취임&cr2016.03.21 송인명 대표이사 취임&cr2019.03.26 박옥봉 대표이사 취임 |
| 소주서연전자과기유한공사 | 2014.01.06 OHSAS 18001-2007 인증 (주최: AQA)&cr2014.02.19 2기공장(전자공장) 증축&cr2015.01.01 최상규 법인장 취임&cr 2015.03.10 소주대동기전과기유한공사 100% 지분 전량 취득&cr2015.09.30 소주대동기전과기유한공사 합병 완료&cr2016.01.01 박화영 법인장 취임&cr2016.03.24 상호변경( 소주화창기전유한공사 → 소주서연전자과기유한공사 )&cr2017.12.29 고신기술업체 재인증(주최: 중국 강소성과학기술청)&cr2018.02.06 소주시 오중경제개발구 관건기술업체 선정&cr2018.05.01 신재일 법인장 취임 |
| Seoyon Electronics Poland | 2014.01.01 신재일 법인장 취임&cr2014.10.16 클린룸 증축 공사 완료&cr2014.12.01 품질상황실 구축&cr2016.04.28 상호변경(Daedong Poland → Seoyon Electronics Poland)&cr2016.11.11 폴란드 국가 품질대상 수상&cr2017.03.02 현대기아자동차 품질5스타 인증 획득&cr2017.12.12 한국 산업통상자원부 표창(우수 해외투자기업)&cr2018.03.29 EFQM(유럽품질재단) 5스타 획득 &cr2018.05.01 박응재 법인장 취임&cr2019.04.30 ISO14001 (환경경영시스템) 인증획득 (주최: UDT-CERT) |
&cr
3. 자본금 변동사항
1. 증자(감자)현황
| (기준일 : | 2019년 09월 30일 | ) | (단위 : 원, 주) |
| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 주식의 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| - | - | - | - | - | - | - |
주1) 당사는 2019.10.31 이사회 결의를 통해 유상증자발행을 결정하였습니다. 자세한 내용은 기 공시된 "주요사항보고서(유상증자결정)"을 참고하시기 바랍니다.&cr
2. 미상환 전환사채 발행현황
| (기준일 : | 2019년 09월 30일 | ) | (단위 : ) |
| 종류＼구분 | 발행일 | 만기일 | 권면총액 | 전환대상&cr주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | 미상환사채 | 비고 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 전환비율&cr(%) | 전환가액 | 권면총액 | 전환가능주식수 | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
주1) 당사는 2019.10.29 이사회 결의를 통해 전환사채권발행을 결정하였습니다. 자세한 내용은 기 공시된 "주요사항보고서(전환사채권발행결정)"을 참고하시기 바랍니다.&cr&cr
4. 주식의 총수 등
1. 주식의 총수
| (기준일 : | 2019년 11월 13일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 우선주 | 합계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | 100,000,000 | - | 100,000,000 | - | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | 27,000,000 | - | 27,000,000 | - | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | - | - | - | - | |
| 1. 감자 | - | - | - | - | |
| 2. 이익소각 | - | - | - | - | |
| 3. 상환주식의 상환 | - | - | - | - | |
| 4. 기타 | - | - | - | - | |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | 27,000,000 | - | 27,000,000 | - | |
| Ⅴ. 자기주식수 | 199,200 | - | 199,200 | - | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | 26,800,800 | - | 26,800,800 | - |
주1) 당사는 2019.10.29 임시주주총회 결의를 통해 발행할주식의 총수를 100,000,000주로 변경 하였습니다. 자세한 사항은 기 공시된 "주주총회소집공고" 내 주주총회 목적사항별 기재사항을 참고하시기 바랍니다.&cr&cr
2. 자기주식 취득 및 처분 현황
| (기준일 : | 2019년 11월 13일 | ) | (단위 : 주) |
| 취득방법 | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | 기말수량 | 비고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당&cr가능&cr이익&cr범위&cr이내&cr취득 | 직접&cr취득 | 장내 &cr직접 취득 | 보통주 | - | - | - | - | - | - |
| 우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
| 장외&cr직접 취득 | 보통주 | - | - | - | - | - | - | ||
| 우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
| 공개매수 | 보통주 | - | - | - | - | - | - | ||
| 우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
| 소계(a) | 보통주 | - | - | - | - | - | - | ||
| 우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
| 신탁&cr계약에 의한&cr취득 | 수탁자 보유물량 | 보통주 | 199,200 | - | - | - | 199,200 | - | |
| 우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
| 현물보유물량 | 보통주 | - | - | - | - | - | - | ||
| 우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
| 소계(b) | 보통주 | 199,200 | - | - | - | 199,200 | - | ||
| 우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
| 기타 취득(c) | 보통주 | - | - | - | - | - | - | ||
| 우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
| 총 계(a+b+c) | 보통주 | 199,200 | - | - | - | 199,200 | - | ||
| 우선주 | - | - | - | - | - | - |
&cr
5. 의결권 현황
| (기준일 : | 2019년 11월 13일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | 보통주 | 27,000,000 | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권없는 주식수(B) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D) | 보통주 | 199,200 | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권이 부활된 주식수(E) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E) | 보통주 | 26,800,800 | - |
| 우선주 | - | - |
6. 배당에 관한 사항
1. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제41기 | 제40기 | 제39기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | 500 | 500 | 500 | |
| (연결)당기순이익(백만원) | -13,586 | -40,419 | 15,993 | |
| (별도)당기순이익(백만원) | -2,390 | -29,772 | 13,019 | |
| (연결)주당순이익(원) | -507 | -1,508 | 597 | |
| 현금배당금총액(백만원) | 536 | 804 | 1,340 | |
| 주식배당금총액(백만원) | - | - | - | |
| (연결)현금배당성향(%) | -3.9 | -2.0 | 8.4 | |
| 현금배당수익률(%) | - | 1.3 | 1.3 | 1.6 |
| - | - | - | - | |
| 주식배당수익률(%) | - | - | - | - |
| - | - | - | - | |
| 주당 현금배당금(원) | - | 20 | 30 | 50 |
| - | - | - | - | |
| 주당 주식배당(주) | - | - | - | - |
| - | - | - | - |
1) 배당에 관한 사항 중 주당순이익은 2018년도말 기준 발행주식총수 27,000,000주중 자기주식 199,200주를 제외한 26,800,800주 기준으로 산출하였습니다.&cr주2) 당기순이익, 주당순이익, 현금배당성향은 연결포괄손익계산서의 당기순이익 지배기업소유주지분 기준으로 작성되었습니다.&cr주3) 현금배당수익률은 배당기준일 2매매거래일 전부터 과거 1주일간의 코스닥시장에서 형성된 최종가격의 산술평균가격에 대한 1주당 배당금의 비율입니다. &cr
2. 배당정책, 배당제한 등에 관한 사항&cr 당사는 배당을 이익에 대한 주주분배의 형태로 보고 있으며, 회사의 실적 및 미래성장을 위한 투자재원의 확보, 재무건전성 유지 등을 종합적으로 고려하여 배당을 실시하고 있습니다.&cr
당사의 정관은 배당에 관하여 다음과 같이 정하고 있습니다. &cr
제45조(이익배당)&cr① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.&cr② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는&cr 주주총회의결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.&cr③ 제1항의 배당은 매 결산기 말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게&cr 지급한다.&cr제46조 (배당금 지급청구권의 소멸시효)&cr① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성된다. &cr② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 본 회사에 귀속된다.
&cr
Ⅱ. 사업의 내용
1. 업계의 현황&cr &cr (1) 산업의 특성&cr 자동차산업은 부품 제조와 완성차 조립, 판매, 할부, 금융, 보험 등을 포함하는 대표적인 종합산업이자, 기간산업 입니다. 세부적으로 보면 생산ㆍ자재부문(철강, 비철금속, 전자, 로보트, 유리, 고무, 플라스틱, 섬유, 도료, 소재), 판매ㆍ정비부문(자동차판매, 부품 및 부속품 판매, 자동차정비, 자동차용품판매), 운수ㆍ이용부문(여객운송, 화물운송, 자동차임대, 리스, 주차장, 관련서비스), 유통ㆍ관련부문(정유, 주유소, 보험, 금융, 광고, 인쇄, 도로건설) 등 전ㆍ후방으로 광범위하게 관련산업 발전에 지대한 영향을 미치고 있습니다.&cr앞으로의 자동차 산업은 환경친화적자동차, 자율주행자동차, 텔레매틱스 등의 기술개발 및 상용화를 추진하면서 정보통신, 환경, 에너지, 신소재 등 관련산업 부문으로의 파급효과가 커질 것으로 예상됩니다. &cr자동차 산업의 경쟁력을 좌우하고 있는 자동차부품산업은 내부적으로 완성차의 생산대수, 국민소득수준 등에 크게 영향을 받고, 외부적으로는 국제환율 및 금리변동에 따른 수출증감에 영향을 많이 받고 있으며, 또한 경기에 매우 민감한 산업입니다.&cr자동차 1대에 소요되는 자동차부품의 수가 2만 ~ 3만개로 자동차산업의 발전과 자동차부품산업의 발전은 불가분의 관계라 할 수 있습니다. &cr&cr (2) 산업의 성장성&cr 한국의 자동차부품산업은 1997년 IMF 위기와 2008년 글로벌 금융위기 등의 일시적인침체를 제외하고 매년 꾸준한 성장을 해왔습니다. 최근 몇 년간 국내 완성차 업체의 다양한 신모델 출시, 국산 자동차의 품질 및 브랜드 가치상승, 수출전략차종의 투입, 북미 외의 수출지역 다변화 등으로 한국의 자동차만큼은 여러 악재속에서도 계속적으로 성장을 유지해 왔습니다. 전 세계의 자동차 수요는 정체된 가운데 중국, 인도 등 신흥시장의 급성장으로 공급이 증가되면서 글로벌 완성차 업체간 경쟁은 더욱 치열해지고 있습니다. 또한, 친환경ㆍ고효율 자동차 개발에 독일, 일본, 미국 등 자동차 선진업체와의 경쟁도 한층 더 치열해지고 있습니다. 국내 자동차시장(수입차 포함)의 2019년 내수판매는 2018년 개별소비세 인하로 인한 선수요 소멸과 내수경기 부진으로 인한 소비심리 악화가 지속될 것으로 전망되는 가운데 전년대비 1.0% 감소한 179만대를 기록할 것으로 예상되고 있습니다.&cr&cr (3) 경기변동 및 계절의 특성&cr 자동차 산업은 다른 산업에 비하여 경기의 변동에 민감한 반응을 보이는 산업에 속하며, 다른 산업에 미치는 파급효과가 큰 산업에 속합니다. 그러나 계절적인 요인에 의한 영향은 크지 않은 산업에 속합니다.&cr&cr (4) 해 외시장 여건&cr 세계 자동차 시장은 2019년에 전년대비 0.1% 증가한 9,249만대가 판매될 것으로 예상되고 있는 가운데 미국시장은 기준금리 인상에 따른 소비심리 위축이 이어져 전년대비 1.4% 감소한 1,700만대로 예상됩니다. 중국시장은 수출 부진 만회를 위한 내수 기반을 확대하는 정책 기조에도 불구하고 미국과의 무역 분쟁 및 경제 성장세 둔화로 인한 소비심리 위축으로 0.2% 증가한 2,320만대로 소폭 상승에 그칠 것으로 예상됩니다. 유럽시장은 브렉시트로 인한 정치적 불확실성 및 하반기에 예고된 기준금리 인상으로 인하여 전년대비 0.2% 감소한 1,780만대로 예상됩니다.&cr&cr (5) 최근 자동차 산업 동향&cr 2019년 3분기 내수판매는 정부의 자동차 내수 활성화 정책 연장, 업계의 신차마케팅 강화 등에도 불구하고 미-중 무역분쟁, 일본의 수출규제 등에 따른 소비심리 위축 등으로 전년비 1.0%감소한 1,121천대를 기록하였습니다. 수출의 경우 한국지엠, 쌍용, 르노삼성은 각각 7.4%, 18.4%, 36.6% 감소했으나, SUV와 친환경차가 수출을 주도한 현대, 기아가 각각 5.5%, 6.8% 증가하며 전체로는 전년비 1.0%증가한 1,777천대를 기록하였습니다. .&cr &cr (6) 경쟁 요소 &cr 당사는 시장의 다변화를 위해 국내외 신규 고객을 찾고, 제품을 수주하기 위해 노력하고 있습니다. 국 내 완성차 업체의 글로벌 인지도 상승에 따라 자동차부품업체에 대한 글로벌 인지도 역시 상승하고 있으며, 국내 자동차부품업체의 글로벌 완성차업체 진출이 활발히 진행되고 있습니다. 이와 함께 보쉬, 콘티넨탈, 덴소 등의 글로벌 부품업체의 국내 진출도 활발히 진행되고 있어 우리의 자동차 부품업체의 대형화, 전문화에 대한 요구가 강화되고 있습니다.&cr또한 자동차의 전장화와 더불어 친환경차, 자율주행차로 이어지는 자동차 시장의 변화는 이전보다 더욱 높은 수준의 품질 및 기술력 확보에 대한 경쟁으로 이어지고 있습니다. &cr&cr (7) 회사의 경쟁우위 요소&cr 당사는 우수한 품질의 자동차용 Smart Key System, Car Lock Set , Multifunction Switch 및 Power Window Switch 등의 스위치류, BCM, 무선충전기, 집중형조작계, Immobilizer 등의 전자Unit 등의 부품과 Magnesium Die-casting 부품을 생산, 공급하는 동종업계의 선두주자입니다. &cr ISO14001, ISO/TS16949 인증을 획득하여 품질 및 환경경영 측면에서 세계적으로 인정받고 있으며, CMMI Level 3 국제품질 인증을 획득하여 자동차 제품 개발 전문업체로서 지속적인 성장과 최고 수준의 제품개발 품질 확보/개선을 한 단계 더 강화하여 품질 만족을 위한 조직 프로세스 경영 정착화를 하였습니다. 그리고 끊임없는 연구개발을 통하여 기술력 강화, 생산능력의 극대화를 이룩함으로써 자동차 전장품 업계의 전문업체로서 입지를 확고히 하고 있습니다.&cr또한 2014년 5월 중소기업청 주관 '월드클래스 300 프로젝트' 대상기업으로 선정되어기술확보, 시장확대, 인력확보, 자금지원, 각종 컨설팅 관련하여 지원을 받게 되었고, 2018년 품질경쟁력 우수기업으로 선정( 6년 연속 수상) 및 품질경쟁력 혁신부문 국가품질혁신상(대통령상)을 수상하는 등 보다 높은 품질 수준 달성을 위해 노력하고 있습니다.&cr&cr (8) 관련 법령 또는 정부의 규제 등&cr 전 세계적으로 배출가스 및 연비규제에 대하여 지속적으로 강화하고 있는 추세입니다. 이에 따라 자동차업계의 최대 화두는 친환경ㆍ경량화에 집중되고 있으며, 향후 친환경 자동차 시장의 점유율에 따라 전체 시장의 판도가 변화할 것으로 예상되고 있습니다.&cr&cr 2. 회사의 현황&cr (1) 사업부문별 주요 재무정보&cr 연결실체는 자동차 부품 단일 영업부문에 대하여 수직계열화 및 현지화를 통하여 사업을 영위하고 있으며, 영업부문별로 구분하여 별도의 공시를 하지 않습니다. 소재 지역별 자회사별 주요 재무정보는 아래와 같습니다.&cr
① 연결 요약 재무 현황
(단위 : 백만원)
| 구분 | 제42기 3분기말 | 제41기말 | 제40기말 |
|---|---|---|---|
| 유동자산 | 287,191 | 308,366 | 262,157 |
| 비유동자산 | 337,748 | 327,018 | 313,998 |
| 자산 총계 | 624,939 | 635,384 | 576,155 |
| 유동부채 | 415,913 | 374,165 | 317,322 |
| 비유동부채 | 87,142 | 131,052 | 120,924 |
| 부채 총계 | 503,055 | 505,217 | 438,246 |
| 자본금 | 13,500 | 13,500 | 13,500 |
| 자본 총계 | 121,884 | 130,167 | 137,909 |
② 연결 요약 손익 현황
(단위 : 백만원)
| 구분 | 제42기 3분기 | 제41기 | 제40기 |
|---|---|---|---|
| 매출액 | 554,845 | 717,991 | 710,242 |
| 영업이익 | 2,868 | 1,670 | (14,264) |
| 당기순이익 | (9,212) | (16,906) | (43,560) |
| 당기순이익&cr(지배기업소유주) | (9,899) | (13,587) | (40,419) |
| 당기순이익&cr(비지배지분) | 687 | (3,319) | (3,142) |
| 기타포괄손익 | 1,465 | 11,758 | (3,758) |
| 당기총포괄손익 | (7,748) | (5,148) | (47,319) |
| 주당순이익 | (289)원 | (507)원 | (1,508)원 |
주1) 상기 주당순이익은 연결기준 당기순이익의 지배기업소유주 귀속분이며, 발행주식총수 27,000,000주 중 자기주식 199,200주를 제외한 26,800,800주 기준으로 산출.
③ 별도 요약재무현황
(단위 : 백만원)
| 구분 | 제42기 3분기말 | 제41기말 | 제40기말 |
|---|---|---|---|
| 유동자산 | 217,530 | 230,317 | 196,245 |
| 비유동자산 | 301,547 | 291,576 | 273,152 |
| 자산 총계 | 519,077 | 521,893 | 469,397 |
| 유동부채 | 339,014 | 291,832 | 249,917 |
| 비유동부채 | 75,736 | 123,223 | 117,217 |
| 부채 총계 | 414,750 | 415,055 | 367,134 |
| 자본금 | 13,500 | 13,500 | 13,500 |
| 자본 총계 | 104,327 | 106,838 | 102,263 |
④ 별도 요약손익현황
(단위 : 백만원)
| 구분 | 제42기 3분기 | 제41기 | 제40기 |
|---|---|---|---|
| 매출액 | 448,274 | 606,412 | 584,946 |
| 영업이익 | 216 | 4,373 | (6,458) |
| 당기순이익 | (1,975) | (2,390) | (29,772) |
| 기타포괄손익 | - | 7,768 | (910) |
| 당기총포괄손익 | (1,975) | 5,379 | (30,682) |
| 주당순이익 | (74)원 | (89)원 | (1,111)원 |
주1) 상기 주당순이익은 별도기준 당기순이익에 대한 사항이며, 발행주식총수 27,000,000주 중 자기주식 199,200주를 제외한 26,800,800주 기준으로 산출.&cr &cr (2) 주요제품, 서비스 등&cr &cr 가. 주요 제품 &cr &cr (1) Security System&cr &cr① Smart Key System : 차량에 장착된 안테나와의 통신으로 도어 및 트렁크 개폐, &cr버튼을 통한 편리한 시동이 가능하며 기존의 Car Lock Set 보다 보안성을 한층 강화시킨 제품&cr ② Car Lock Set : 차량 운행에 가장 기본적이고 필수적인 제품으로, 운전자가 LOCK&cr장치를 사용하여 도어 및 트렁크를 열거나 잠글 수있게 하고 차량 각부에 전원인가 및 시동을 가능하게 하는 제품&cr③ Immobilizer System : 차량 도난 방지용 시스템으로 차량의 키에 내장된 유닛과 &cr엔진부에 내장된 유닛의 통신으로 서로 암호화된 코드를 확인하여 일치할 경우에만 &cr시동이 가능하게 하는 시스템&cr&cr (2) Electronic Control System&cr &cr① IBU (Integrated Body Control Unit) : 기존 바디제어모듈(BCM), 스마트키(SMK), 주차보조(PAS), 타이어공기압경보장치(TPMS), 이모빌라이저 등 5개의 전자제어&cr장치(ECU)를 하나로 통합한 장치&cr② PSM (Power Seat Module) / SCM (Steering Column Module) : 운전자의 편의를 향상시키기 위해 운전석의 파워시트 위치 및 스티어링 휠의 위치를 기억하고&cr작동시키는 장치로 별도의 조작을 하지 않아도 미리 저장해 놓은 위치로 시트 및 스티어링 휠을 자동으로 조정하는 장치&cr &cr (3) Convenience Control System&cr &cr ① 무선충전기(Wireless Power Charger) : 휴대폰을 차량 내 출력부와 별도의 장치를 통해 연결하지 않고 충전 패드 위에 올려놓는 것만으로도 충전이 가능한 편의장치&cr② 냉온장컵(Cold / Heated Cup Holder) : 운전자와 동승자의 편의를 위하여 음료의 냉장과 온장 기능을 기존의 컵 홀더에 적용한 편의장치&cr③ 집중형 조작계(Multi-Input Device) : DIS(Driver Information System)제어를 위한 집중형 조작계로 내비게이션, 멀티미디어 기기, 차량 전자 제어 장치 등을 하나의 &cr시스템으로 통합시켜 집중키 방식으로 제어할 수 있는 시스템&cr&cr (4) ADAS / Sensors&cr &cr① 79GHz Rear USRR (Ultra Short Range Radar) : 초음파 센서 대체가 가능한 &cr초소형, 초근거리 레이더 장치&cr② Ultrasonic Sensor : 전/후방 주차 보조 기능으로 단거리 물체 감지 역할을 하는 초음파 센서 장치&cr③ 24GHz Rear & Side RADAR : 주행 또는 정차 중 후/ 측방 위험 요인의 감지 역할을 하는 레이더 장치&cr④ Camera (Parking Assistance System) : 후방 카메라 1개를 이용하여 AVM 이미지와 투영된 차량 바닥 이미지를 제공하는 시스템&cr⑤ Panorama View System : 4개의 카메라를 활용하여 사각지대 없이 더 넓은 시야를 합성 이미지로 제공하는 시스템&cr&cr (5) Power Control System&cr &cr① LDC (LowVoltage DC-DC Converter) : ISG (Idle Stop&Go - 차량의 연비 향상 및 배기가스 절감을 위해 공회전 시 엔진 시동을 자동으로 ON/OFF하는 '공회전 제한 &cr시스템') 기능이 장착된 차량에서 차량 재시동 시 AUDIO, 내비게이션 및 AMP등에 공급되는 전압이 낮아지는 것을 방지하는 장치&cr② DC-DC Converter (48V-12V) : 48V-12V 전압을 양방향으로 변환하는 대용량&cr(3kW), 고효율(≥95%) 컨버터 장치 (48V 마일드 하이브리드차량의 주요 부품)&cr③ 1.5kW Inverter : 차량 배터리 용량 증가로 차량에 따라 대용량 가전 제품을 차량 내에서 사용 할 수 있도록 하며, 야외 활동 및 지진/정전 등 재해 시 비상용 전원으로 사용할 수있도록 하는 장치&cr④ BMS (Battery Management System) : BMS는 친환경 자동차, ESS (Energy Storage System) 등에 사용되는 친환경 배터리 관리 시스템으로, 배터리의 충전 상태 등을 외부 인터페이스를 통해 알려주고 과충전, 과방전, 과온도 등의 보호 기능을 수행하며 배터리의 수명 연장 역할을 하는 시스템&cr&cr (6) HMI(SWITCH etc.)&cr &cr① Power Window Switch : 운전석 도어에 장착되어 운전자가 차량 내 윈도우 글라스의 상승/하강, 잠금을 작동시키며 아웃사이드 미러 조절과 운전자 및 동승자의 안전을 위한 끼임방지 (Safety Power Window) 기능을 포함하고 있는 장치&cr② Steering Wheel Remote Control Switch : 운전자의 편의와 안전을 위하여 스티어링 휠에서 손을 떼지 않고 오디오, 클러스터 등을 조작할 수 있게 해주는 장치&cr③ Multifunction Switch : 방향 지시등, 전조등, 안개등, 와이퍼 기능이 운전에 방해가 되지 않도록 인체공학적으로 디자인 되는 제품으로 SAS (Steering Angle Sensor)와 통합되어 설계 최적화와 기능 안정성을 구현 &cr④ Instrument Panel Switch : 차량의 내부 인스트루먼트 판넬에 장착되어 각종 편의 및 안전장치를 작동시키는 제품&cr&cr (7) Lightweight Materials&cr &cr① 마그네슘 다이캐스팅(Magnesium Die Casted Parts)&cr마그네슘은 현존하는 실용금속 중 가장 가볍고 100% 재활용이 가능한 친환경 금속재료로서, 풍부한 매장량과 우수한 경량성, 주조 용이성, 전자파 차폐 효과로 최근 차량의 여러 소재로 적용되고 있습니다. 또한 정밀한 주조가 가능하기 때문에 자동차 산업을 넘어 IT 제품까지 그 영역이 확대되고 있습니다.&cr
나. 제품별 매출액&cr &cr 각 제품별 보고서 기준일 현재 매출액 및 총 매출액에서 차지하는 비율은 다음과 같습니다. 하기는 주요 종속회사의 제품별 매출액으로서 별도 재무제표 기준으로 작성되었으며 당사와의 내부거래 및 연결조정을 하지 않은 금액이오니 이용에 착오 없으시기 바랍니다. &cr
(1) 모베이스전자(구, 서연전자)
(단위 : 백만원)
| 구분 | 매출액 | 비율(%) |
|---|---|---|
| HMI(SWITCH etc.) | 234,520 | 52.3 |
| ELECTRONIC CONTROL SYSTEM/SENSORS 등 | 107,339 | 23.9 |
| SECURITY SYSTEM | 69,066 | 15.4 |
| MAGNESIUM DIE &crCASTED PARTS | 16,119 | 3.6 |
| 기타 | 21,230 | 4.7 |
| 합계 | 448,274 | 100.0 |
(2) 우창정기
(단위 : 백만원)
| 구분 | 매출액 | 비율(%) |
|---|---|---|
| SECURITY SYSTEM | 26,691 | 81.3 |
| HMI(Switch etc.) | 3,423 | 10.4 |
| G/Box | 710 | 2.2 |
| Cigar Lighter | 172 | 0.5 |
| 기타 | 1,824 | 5.6 |
| 합계 | 32,820 | 100 |
&cr (3) 소주서연전자과기유한공사
(단위 : 백만원)
| 구분 | 매출액 | 비율(%) |
|---|---|---|
| HMI(Switch etc.) | 30,130 | 43.6 |
| SECURITY SYSTEM | 27,396 | 39.7 |
| ELECTRONIC CONTROL SYSTEM/SENSORS 등 | 5,544 | 8.0 |
| 기타 | 6,013 | 8.7 |
| 합계 | 69,083 | 100.0 |
주1) 적용 환율 : 169.25원/CNY &cr 주2) 소주서연전자과기유한공사의 별도재무제표 기준임.&cr &cr (4) Seoyon Electronics Poland
(단위 : 백만원)
| 구분 | 매출액 | 비율(%) |
|---|---|---|
| HMI(Switch etc.) | 60,145 | 79.2 |
| SECURITY SYSTEM | 15,613 | 20.6 |
| 합계 | 75,942 | 100.0 |
주1) 적용 환율 : 303.86원/PLN &cr &cr 다. 고객별 매출액&cr &cr 연결실체는 주문자 상표부착(OEM) 등에 의하여 대부분의 매출이 이뤄지고 있으며, 고객별 매출액은 아래와 같습니다.&cr하기는 주요 종속회사의 고객별 매출액으로써 별도 재무제표기준으로 작성되었으며,당사와의 내부거래 및 연결조정을 하지 않은 금액이오니 이용에 착오 없으시기 바랍니다. &cr
(1) 모베이스전자(구, 서연전자)
(단위 : 백만원)
| 구분 | 매출액 | 비율(%) |
|---|---|---|
| 현대자동차 | 166,000 | 37.0 |
| 기아자동차 | 144,092 | 32.1 |
| 쌍용자동차 | 7,419 | 1.7 |
| 한국지엠 | 144 | 0.1 |
| 기타 | 22,348 | 5.0 |
| 직수출 | 108,270 | 24.1 |
| 합계 | 448,274 | 100.0 |
&cr (2) 우창정기
(단위 : 백만원)
| 구분 | 매출액 | 비율(%) |
|---|---|---|
| 한국지엠 | 9,002 | 27.4 |
| 기아자동차 | 7,964 | 25.4 |
| 현대자동차 | 8,342 | 24.3 |
| 이래에이엠에스 | 756 | 2.3 |
| 만도 | 557 | 1.7 |
| 르노삼성 | 540 | 1.6 |
| 기타 | 5,659 | 17.3 |
| 합계 | 32,820 | 100.0 |
&cr (3) 소주서연전자과기유한공사
(단위 : 백만원)
| 구분 | 매출액 | 비율(%) |
|---|---|---|
| 북경현대 | 26,004 | 37.6 |
| 염성기아 | 21,607 | 31.3 |
| 기타 (중국업체) | 21,472 | 31.1 |
| 합계 | 69,083 | 100.0 |
주1) 적용 환율 : 169.25원/CNY &cr 주2) 소주서연전자과기유한공사의 별도재무제표 기준임.&cr &cr (4) Seoyon Electronics Poland
(단위 : 백만원)
| 구분 | 매출액 | 비율(%) |
|---|---|---|
| Kia Motors Slovakia | 35,014 | 46.1 |
| Hyundai Motors Czech | 40,928 | 53.9 |
| 합계 | 75,942 | 100.0 |
주1) 적용 환율 : 303.86원/PLN &cr
라. 제품별 가격변동 추이
(단위 : 원)
| 품목명 | 제42기 3분기말 | 제41기 | 제40기 |
|---|---|---|---|
| Car Lock Set | 32,089 | 32,014 | 32,246 |
| Multifunction Switch | 15,247 | 15,279 | 15,153 |
| Power Window Switch | 34,255 | 34,353 | 34,555 |
주1) 단가 산출 기준 : 현대자동차 투싼(TL) 제품별 단가&cr &cr 연결실체의 제품별 가격은 차종별로 상이하며, 또한 옵션에 따라 동일 제품에 대한 가격 역시 상이하여 개별 제품에 대한 단가의 추이를 나타낼 수는 없습니다. 공시 대상기간중 당사의 수익성에 중요한 영향을 미치는 제품의 가격의 변동은 없으나, 제품의 판매 단가의 변동 요인으로는 생산성 향상을 통한 판매단가 인하와 원재료 구매 단가의 인상/인하 등의 요인이 있습니다.&cr
3. 주요 원재료&cr &cr (1) 주요 원재료 매입 현황
(단위 : 백만원)
| 구분 | 품목 | 구체적 용도 | 연간&cr매입금액 | 주요매입처 | 매입처와의&cr특수관계 여부 | 조달 지역 | 공급시장의&cr독과점 정도 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 원재료 | 동(Cu) | SWITCH | 901 | 풍산 外 | 미해당 | 한국 | 높음 |
| 원재료 | 아연(Zn) | Car Lock Set | 7,065 | 영풍 外 | 미해당 | 한국 | 높음 |
| 원재료 | 마그네슘(Mg) | Mobile Phone Case, &cr 자동차용 Mg부품 | 5,784 | Nanjing Welbow Metal 外 | 미해당 | 한국, 중국 | 보통 |
| 원재료 | 플라스틱 | SWITCH | 13,565 | BASF 外 | 미해당 | 한국 | 보통 |
&cr (2) 주요 원재료 가격 변동 현황 &cr 당사는 국내업체 및 중국 등의 해외에서 제품 생산에 필요한 원재료를 조달하고 있습니다. Mg합금은 중국의 업체를 통하여 수입을 하고 있으며, 나머지 원재료의 경우 국내 업체를 통하여 조달하고 있습니다. 국내 조달 원재료의 경우 공급의 안정성 확보를 위하여 복수거래를 원칙으로 하고 있습니다. 당사는 고객사와 원재료 단가연동제를 실시하고 있어 단가변동에 따라 당사의 손익에 미치는 영향은 거의 없습니다.&cr
4. 생산 및 설비&cr &cr (1) 생산능력
| 구분 | 회사명 | 품목 | 생산가능수량 | 실제생산수량 | 단위 | 가동률 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 국내 | (주)모베이스전자 | 수원공장 | Car Lock Set | 2,449,227 | 1,970,150 | 개 | 80.4 |
| Multifunction Switch | 3,680,072 | 2,891,882 | 개 | 78.6 | |||
| Power Window Switch | 685,547 | 485,605 | 개 | 70.8 | |||
| Wheel Remocon Switch | 1,195,545 | 970,266 | 개 | 81.2 | |||
| Inpanel Switch | 1,025,700 | 917,405 | 개 | 89.4 | |||
| Electronic Control System/Sensors 등 | 6,065,685 | 4,875,252 | 개 | 80.4 | |||
| Mg공장 | Mg 다이캐스팅 제품 | 49,590 | 45,077 | 시간 | 90.9 | ||
| 우창정기(주) | Car Lock Set | 525,000 | 231,065 | 개 | 44.0 | ||
| Inside Handle | 1,575,000 | 1,582,515 | 개 | 100.5 | |||
| 중국 | 소주서연전자과기유한공사 | Car Lock Set | 3,254,400 | 1,581,638 | 개 | 48.6 | |
| Switch | 7,782,063 | 3,416,325 | 개 | 43.9 | |||
| 유럽 | Seoyon Electronics Poland | Car Lock Set | 545,100 | 495,500 | 개 | 90.9 | |
| Switch | 545,100 | 495,500 | 개 | 90.9 |
주1) Mg공장의 경우 Mg제품의 다양성 및 제품별 제조 Cycle Time이 상이하여 생산능력 및 가동률의 산정을 주조 설비의 가동시간 기준으로 산출하였습니다.&cr &cr (2) 산출 근거&cr 가. 모베이스전자(수원공장) / 소주서연전자과기 / 서연전자폴란드&cr① 산출 기준 : 최종 조립라인 제품생산 기준&cr② 산출 방법 : 인원수 × 일일작업시간 ÷ HPU × 근무 일수 &cr ③ 평균 작업시 간 : 119일 (근무일수) × 10시간/일&cr &cr나. 모베이스전자(Mg공장)&cr① 산출 기준 : 주조설비 가동시간 기준&cr② 산출 방법 : 설비 대수 × 일일작업시간 ÷ HPU × 근무 일수&cr③ 평균 작업 시간 : 119일 (근무일수) × 21시간/일 (주/야 2교대)&cr&cr (3) 생산설비의 현황 등&cr 가. 생산공장 현황&cr 연결실체는 경기도 수원에 위치한 본사를 포함하여 국내에 총 4개의 생산공장, 해외에 5개의 생산공장을 운영하고 있으며, 위치 및 생산제품의 현황은 아래와 같습니다.
| 구분 | 주소 | 생산 제품 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 본사 | 경기도 수원시 권선구 산업로 156번길 100(고색동) | Car Lock Set류, Switch류,&cr 전자Unit, Smart Key System, 금형/치공구 등 | 자가 소유 |
| 천안공장 | 충남 천안시 동남구 동면 화복로369 | Car Lock Set, Switch류 등 | 자가 소유 |
| Mg 공장 | 경기도 안산시 단원구 별망로149 | Mobile-Phone Case, 기타 전자제품의Case류, 자동차용 마그네슘부품 등 | 임대 사용 |
| 우창정기(주) | 경기도 안산시 단원구 신원로133번길16 | Car Lock Set, Out side handle 外 | 자가 소유 |
| 소주서연전자과기유한공사 | 중국 강소성 소주시 오중경제개발구 선흥로 185 | Car Lock Set, Switch류, 전자Unit | 자가 소유 |
| 소주서연압주유한공사 | 중국 강소성 소주시 오중경제개발구 영춘남로 48번지 | 주조부품 및 조립, 금형 | 임대 사용 |
| Seoyon Electronics Poland | ul. Antonio Gaudiego 6A, 44-109 Gliwice, Poland | Car Lock Set, Switch류 | 자가 소유 |
| Seoyon Electronics India | 136, Arakkonam Road, Thodukadu Village, Thiruvallur, &crTamilnadu, India - 602105 | Car Lock Set, Switch류, 전자Unit | 임대 사용 |
| Seoyon Electronics Mexico | Carretera Miguel Aleman Km 25.1 A2 Apodaca, N.L, 66600, Mexico | Car Lock Set, Switch류 | 임대 사용 |
&cr 나. 생산설비의 중요한 변동 현황&cr - 해당사항 없음&cr&cr (4) 시 설, 설비 등에 대한 투자 계획&cr 당사는 수주받은 제품의 개발 및 양산준비를 위한 금형 및 설비 등에 대한 투자는 계속적으로 진행중입니다. &cr
5. 매출 &cr (1) 매출실적 &cr 당사의 본 보고서 작성기준일 현재 지역별(생산지역) 매출현황은 아래와 같습니다.
(단위 : 백만원, %)
| 구 분 | 제42기 3분기 | 제41기 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 비율 | 금액 | 비율 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자동차&cr부품 등 | 국 내 | 359,303 | 64.8 | 471,811 | 65.7 |
| 아시아 | 81,287 | 14.7 | 110,029 | 15.3 | |
| 유 럽 | 81,064 | 14.6 | 105,765 | 14.7 | |
| 미 주 | 33,191 | 6.0 | 30,386 | 4.3 | |
| 합계 | 554,845 | 100.0 | 717,991 | 100.0 |
주1) 상기 금액은 내부거래를 제거한 후, 연결기준 매출실적입니다.&cr&cr (2) 판매경로 및 방법&cr 당사는 완성차업체로부터 수주를 받아 제품을 개발하여 실수요자에게 직접 납품하는형태를 취하고 있습니다. 국내의 경우 완성차 업체로 직ㆍ간접 납품을 하고 있으며, 국내 완성차 업체의 해외공장의 경우 당사의 현지 법인을 통한 완성품 납품 및 국내에서 CKD 방식의 수출을 통하여 납품을 하고 있습니다.&cr※ CKD(Complete Knock-Down)방식 : 개별 부품단위 포장 납품 방식&cr &cr (3) 주요 매출처&cr 당사는 현대/기아/한국지엠/쌍용 등의 국내 자동차 업체 및 해외 업체에 납품을 하고 있으며 , 현재 현대/기아자동차 계열에 대한 판매 비중은 전체의 약 69.1 % 를 차 지하 고 있습니다. 이 처럼 당사의 영업은 현대/기아자동차에 대한 매출 의존도가 높습니다. &cr 6. 수주 상황&cr 연결실체는 완성차 업체에 OEM방식의 납품을 하고 있으며, 물량이 확정되어 있지 않고 대내외적 경제환경 변화와 그에 따른 수요 변화를 정확히 예측할 수가 없기 때문에 수주물량, 수주잔고 등 별도 수주상황을 관리하지 않고 있습니다.&cr
7. 재무위험관리&cr
연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험, 현금흐름이자율 위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 연결회사는 특정 위험을 회피하기 위해 파생상품을 이용하고 있습니다.
재무위험관리의 대상이 되는 회사의 금융자산은 현금 및 현금성자산, 기타금융자산, 매도가능금융자산, 매출채권 및 기타채권 등으로 구성되어 있으며 금융부채는 매입채무 및 기타채무, 장ㆍ단기 차입금 등으로 구성되어 있습니다. &cr
(1) 외환위험&cr
연결회사는 수입을 통한 외화지출보다 수출을 통한 외화유입이 많으며, 환율변동위험에 노출되는 환포지션의 주요 통화로는 미국달러화(USD), 유로화(EUR) 및 일본엔화(JPY) 등이 있습니다.
&cr연결회사는 영업활동에서 발생하는 환위험의 최소화를 위하여 수출입 등의 경상거래및 예금, 차입 등의 자금거래시 현지통화로 거래하거나 입금 및 지출 통화를 일치시키는것을 원칙으로 함으로써 환포지션 발생을 최대한 억제하고 있습니다.&cr&cr연결회사는 국내 금융기관과 환리스크 관리에 대한 의견교류와 투기적 외환거래를 금지하는 외환관리제도를 구축하여 재무구조의 건정성 및 안정성 실현을 목표로 리스크 관리에 만전을 기하고 있습니다.&cr
보고기간말 현재 연결회사의 외화금융자산 및 외화금융부채는 다음과 같습니다.&cr
(단위 : 천원)
| 구분 | 자산 | 부채 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 전기 | 당분기 | 전기 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 38,658,188 | 22,201,891 | 5,644,743 | 4,198,225 |
| EUR | 34,004,342 | 41,392,849 | 152,273 | 1,605,643 |
| CNY | 10,556,849 | 13,398,438 | 75,916 | 195,431 |
| JPY | - | - | 633,973 | 254,273 |
| 합계 | 83,219,379 | 76,993,178 | 6,506,905 | 6,253,572 |
보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 환율변동이 세전 이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10%상승 | 10%하락 | 10%상승 | 10%하락 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 3,301,345 | -3,301,345 | 1,579,695 | -1,579,695 |
| EUR | 3,385,207 | -3,385,207 | 2,453,478 | -2,453,478 |
| CNY | 1,048,093 | -1,048,093 | 2,976,929 | -2,976,929 |
| JPY | -63,397 | 63,397 | -66,581 | 66,581 |
| 합계 | 7,671,248 | -7,671,248 | 6,943,521 | -6,943,521 |
&cr (2) 가격위험 &cr &cr 연결회사는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있지만 보고기간말 현재 공정가치로 평가하는 매도가능금융자산 (전기말: 없음)은 없 습 니다. &cr
(3) 이자율위험&cr
이자율위험은 시장금리변동으로 인한 재무상태표항목의 가치변동(공정가치)위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익/비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 회사의 이자율변동위험은 주로 변동금리부 차입금에서 비롯되며, 회사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위하여 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선, 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다.
&cr 보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 100bp 변동시 변동금리부 차입금 및 예금으로 1년간 발생하는 이자비용과 이자수익의 영향은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 100bp 상승시 | 100 bp 하락시 | 100bp 상승시 | 100 bp 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | 1,578,863 | -1,578,863 | 1,681,414 | (1,681,414) |
(4) 신용위험&cr
신용위험은 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 주기적으로 재무신용도를 평가하고 있으며, 대다수 거래상대방에 대해 적정한 담보물건을 유지하고 있습니다. 또한, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여 월단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.
&cr신용위험은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있으며 해당거래는 현금및현금성자산 및 각종 예금 등의 금융상품 거래를 포함합니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 회사는 국제 신용등급이 높은 은행들에 대해서만 거래를 하는 것을 원칙으로 하고 있으며, 기존에 거래가 없는 금융기관과의 신규 거래는 관리팀의 승인, 관리, 감독 하에 이루어지고 있습니다. 회사가 체결하는 금융계약은 부채비율 제한 조항, 담보제공, 차입금 회수 등의 제약조건이 없는 계약을 위주로 체결하고 있으며, 기타의 경우 별도의 승인을 받아 거래하도록 되어 있습니다.&cr&cr 보 고기간말 현재 연결회 사의 매출 채권 잔액은 140,786백만원(전 기말:171,057백만원) 이며, 회 사는 내부 또는 외부적으로 검토되는 신용등급에 따라 개별 적인 신용한도를 결정하되 사전에 경영진에 의해 설정된 수준을 한도로 하여 적절하게 위험관리 되고 있습니다.&cr &cr한편, 보고기간말 현재 금융자산별 신용위험에 대한 최대 노출 정도는 각 금융자산의장부가액입니다. &cr
(5) 유동성위험&cr
연결회사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성위험을 관리하고 있습니다.&cr&cr연결회사의 재경팀은 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금 수요를충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 검토하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다.&cr
신중한 유동성 위험 관리는 충분한 현금의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 활발한 영업활동을 통해 회사의 관리팀은 신용한도 내에서 자금여력을 탄력적으로 유지하고 있습니다.&cr
연결회사의 금융부채를 보고기간말 이후 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 현재가치 할인을 하지않은 금액입니다.&cr
가. 당 분기말
(단위 : 천원)
| 구분 | 장부금액 | 3개월이내 | 6개월이내 | 1년이내 | 1년~5년 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매입채무 및 기타채무 | 156,482,324 | 147,820,849 | 8,661,475 | 0 | 0 |
| 차입금 등 | 293,332,670 | 90,545,633 | 29,574,559 | 131,779,390 | 49,467,010 |
| 금융보증계약 | 0 | 244,863 | 0 | 0 | 0 |
| 합계 | 449,814,994 | 238,611,345 | 38,236,034 | 131,779,390 | 49,467,010 |
&cr 나. 전기말
(단위 : 천원)
| 구분 | 장부금액 | 3개월이내 | 6개월이내 | 1년이내 | 1년~5년 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매입채무 및 기타채무 | 157,262,107 | 144,204,940 | 13,057,167 | 0 | 0 |
| 차입금 등 | 303,667,252 | 41,902,550 | 51,134,416 | 117,769,471 | 93,844,113 |
| 합계 | 460,929,359 | 186,107,490 | 64,191,583 | 117,769,471 | 93,844,113 |
(6) 자본위험관리&cr 연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 연결회사는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 적절히 수정변경하고 있습니다. 연결회사의 자본위험관리정책은 전기와중요한 변동이 없습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 부채 | 503,055,186 | 505,217,072 |
| 자본 | 121,884,180 | 130,166,961 |
| 부채비율 | 412.73% | 388.13% |
8. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 &cr &cr (1) 위험회피수단으로 지정된 파생상품부채의 내용
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 비유동항목 | - | - |
| 이자율스왑 | - | - |
주) 해당사항 없음&cr
(2) 당분기말 현재 회사가 체결하고 있는 파생상품의 계약내용
| 종 류 | 계약처 | 계약체결일 | 계약금액 | 계약실행일 | 계약조건/계약환율 |
|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | - |
주) 해당사항 없음&cr
9. 경영상의 주요 계약 등&cr
(1) 회사는 주식회사 동해이화전기제작소와 4가지 기술도입 계약을 체결하였습니다.&cr① 분리형/다중통신형 MULTI-FUNCTION SWITCH&cr - 계약기간은 2001년 4월 2일부터 특허만료일(2020년 1월 12일)까지 이며,&cr 일시금으로 JPY 36,000,000를 지불하였고 순매출액의 3%에 상당하는&cr 로열티를 지불하여야 합니다. &cr ② -1 ESCL 기술지원 계약&cr - SLOT과 ESCL에 대하여 동해이화전기제작소와 기술지원 계약을 체결하였습니다. &cr - 일시금 및 로열티 : JPY 88,600,000 + 순매출액의 5%&cr - 계약기간 : 2011년 4월 1일부터 10년간 지속됨&cr (단, 서브라이센스 포함하여 특허 사용시 특허 만료일)&cr ② -2 ESCL 기술지원 계약 1차 부록 (소주서연전자과기유한공사 서브라이센스)&cr - ESCL에 대해 동해이화전기제작소에서 당사로 허가한 권리를 소주서연전자과 기유한공사로 확대하는 부속계약을 체결하였습니다&cr - 일시금 및 로열티 : JPY 9,000,000 + 개당 JPY 50&cr - 계약기간 : 2014년 8월 29일 부터 중국 내 TR 유효특허 만료일까지&cr (2025년 7월 29일)&cr③ PUSH START SWITCHES의 PATENT LICENSE 계약 &cr - 계약기간은 2012년 10월 1일부터 2024년 4월 14일까지이며 &cr 특허 사용시 개당 33엔의 로열티를 지불하여야 합니다. &cr
(2) 일본의 FURUKAWA와 TB/LC차종의 ETACS(Electric Time and Alarm &cr Control System) 관련 제품제조등의 기술도입에 관한 계약을 체결하였는 바,&cr 계약기간은 상용판매기간까지 입니다. &cr 동 계약에 의하면 도입기술료로서 순매출액의 3%에 상당하는 로열티를&cr 지불하여야 합니다.&cr
(3) 독일의 ROBERT BOSCH사와 자동차용 B.C.M(Body Control Module) 관련&cr 제품제조 등의 기술도입에 관한 계약을 체결하였는 바, 계약기간은 최초계약일&cr 로부터 5년간이며, 계약기간 종료 후 6개월내 종료 또는 연장 통지를 하지&cr 않을 경우 2년씩 자동연장됩니다. 동 계약에 의하면 도입기술료로서 순매출의&cr 4%에 상당하는 로열티를 지불하여야 합니다. 단, 로열티가 년 500?&cr 미만일 경우 지급하지 아니 합니다.&cr&cr(4) 회사는 현대/기아자동차 유럽생산기지의 대응을 위해 진출한 종속기업인&cr Seoyon Electronics Poland와 2008년 기술지원계약을 체결하여 Car Lock Set&cr 및 Multi-Function Switch, Power Window Switch 등 당사 생산제품에 대한 &cr 기술지원을 하고 Seoyon Electronics Poland로부터 순매출액의 5%의 &cr 로열티를 지급받고 있습니다.&cr
(5) 회사는 중국 현지 종속기업인 소주서연전자과기유한공사와 기술지원계약을 &cr 체결하여 Car Lock Set 및 Multi-Function Switch, Power Window Switch, &cr 전자제품등 당사 생산제품의 기술지원을 하고 소주서연전자과기유한공사&cr 로부터 순매출액의 5%의 로열티를 지급받고 있습니다.&cr&cr (6) 회사는 우창정기(주)와 푸조사 이륜차 Smart Key System 개발에 관한 &cr 용역계약을 체결하였습니다.로열티는 관련 매출액의 5%를 지급받고 &cr 있습니다.&cr &cr(7) 회사는 우창정기(주)와의 GM그룹 주식회사의 Switch류 기술지원계약을 &cr 체결하였습니다. 로열티는 관련 매출액의 0.5%를 지급받고 있습니다.&cr&cr (8) 회사는 (주)서연과 계열사간 매출 및 내부거래 금액을 제외한 연결 &cr 매출액의 0.1%를 상표권 사용료로 지급하도록 하는 상표권 사용 계약을 체결&cr 하고 있습니다. &cr &cr(9) 회사는 (주)서연과 경영자문 등 업무지원계약을 체결하고 있습니다.&cr &cr (10) 회사는 (주)서연의 자회사인 Seoyon America Corporation과 경영자문 등 업무 지원 계약을 체결하고 있습니다.&cr
(11) 회사는 각 해외자회사와 계열사간 매출 및 내부거래 금액을 제외한 매출액의 &cr 0.1%를 상표권 사용료로 지급받는 상표권 계약을 체결하고 있습니다.&cr&cr(12) 회사는 현대/기아자동차 인도생산기지의 대응을 위해 진출한 종속기업인 &cr Seoyon Electronics India 와 기술지원계약을 체결하여 Key Set 및 &cr Multi-Function Switch, Power Window Switch, 전자제품 등 당사 생산제품의&cr 기술지원을 하고 Seoyon Electronics India로부터 순매출액의 5%의 &cr 로열티를 지급받고 있습니다.
&cr(13) 회사는 기아자동차 멕시코생산기지의 대응을 위해 진출한 종속기업인 &cr Seoyon Electronics Mexico와 기술지원계약을 체결하여 Key Set 및 &cr Multi-Function Switch, Power Window Switch, 전자제품 등 당사 생산제품의&cr 기술지원을 하고 Seoyon Electronics Mexico로부터 순매출액의 5%의 &cr 로열티를 지급받고 있습니다.&cr
10. 연구개발활동&cr &cr (1) 연구개발활동의 개요&cr 당사는 완성차 업체로부터 수주를 받아 차종 및 사양에 맞춰 제품을 개발하고 있으며, 친환경ㆍ고효율 자동차로의 전환에 맞추어 첨단 제품에 대한 선행연구 및 자동차 전자화에 대비한 선행연구 활동을 전개하고 있습니다.&cr &cr (2) 연구개발 담당조직&cr 당사의 본 보고서 작성 기준일 현재의 연구개발 담당 조직도는 아래와 같습니다. &cr
연구소조직도_191114.jpg 연구소조직도_191114
&cr
(3) 연구개발비용&cr 당사의 본 보고서 작성기준일 현재 연구개발비용의 현황은 다음과 같습니다.
(단위 : 백만원)
| 구분 | 제42기 3분기 | 제41기 | 제40기 |
|---|---|---|---|
| 판매비와 관리비 | 335 | 1,236 | 1,477 |
| 제 조 경 비 | 2,980 | 4,244 | 3,519 |
| 개발비 및 계약자산 | 11,214 | 15,303 | 11,034 |
| 합 계 | 14,529 | 20,783 | 16,030 |
| 정부보조금 | 232 | 1,028 | 724 |
| 연구개발비 / 매출액 비율&cr[연구개발비용 합계÷매출액] | 3.18% | 3.43% | 2.74% |
주1) 상기 연구개발비용은 별도 재무제표 기준으로 작성됨.&cr
(4) 연구개발실적&cr 당사의 본 보고서 작성기준일 현재 연구개발 실적은 다음과 같습니다.
| 구분 | 모델명 | 연구기간 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 전자 UNIT | P1685(SCIM PLATFORM) | 2018.05.14~ | 진행중 |
| HI 개조(LDC) | 2017.07.28~2019.02.08 | 완료 | |
| VC 04(EHS) | 2018.08.28~2019.04.02 | 완료 | |
| TMC(WPT UNIT) | 2018.08.24~2019.05.02 | 완료 | |
| AE PE(PSM) | 2018.02.22~2019.04.12 | 완료 | |
| TMC(PSM) | 2017.10.16~2019.04.12 | 완료 | |
| DN8(WPT UNIT) | 2017.10.18~2019.07.10 | 완료 | |
| AE PE EV(PSM) | 2018.02.22~2019.07.22 | 완료 | |
| SP2(WPT UNIT) | 2017.11.03~2019.09.26 | 완료 | |
| SU2(WPT UNIT) | 2018.08.24~2019.09.23 | 완료 | |
| 기타 SW | RG3(KEYBOARD SW) 외 | 2017.11.21~ | 진행중 |
| SP2I(PW SW) 외 | 2017.12.01~ | 진행중 | |
| BI3(C/PAD SW) 외 | 2018.08.17~ | 진행중 | |
| QY(PW SW) | 2017.12.01~ | 진행중 | |
| JX1(CONSOLE SW) 외 | 2018.01.05~ | 진행중 | |
| 신규화생방정찰차(IP SW) | 2018.01.31~ | 진행중 | |
| CD CUV(CTR FACIA SW) | 2018.03.09~ | 진행중 | |
| CD PHEV(C/PAD SW) | 2018.06.28~ | 진행중 | |
| PDE 48V MHEV(CONSOLE SW) | 2018.09.07~ | 진행중 | |
| CN7(HAZARD SW) 외 | 2018.11.14~ | 진행중 | |
| QY(C/PAD SW) | 2018.11.05~ | 진행중 | |
| PDEN PE(CONSOLE SW) | 2019.01.21~ | 진행중 | |
| 2019.02.26~ | 진행중 | ||
| FE20MY(C/PAD SW) | 2019.01.30~ | 진행중 | |
| YPI(CONSOLE SW) | 2019.02.13~ | 진행중 | |
| YB PE(C/PAD SW) | 2019.05.07~ | 진행중 | |
| KU(C/PAD SW) 외 | 2019.05.16~ | 진행중 | |
| SP2C(C/PAD SW) 외 | 2019.05.16~ | 진행중 | |
| KU(RR SEAT WARMER SW) 외 | 2019.05.17~ | 진행중 | |
| OS PE(CONSOLE SW-AT) 외 | 2019.06.21~ | 진행중 | |
| CN7 N-LINE(DMS SW) 외 | 2019.07.05~ | 진행중 | |
| NX4E(CONSOLE SW-MT) 외 | 2019.07.29~ | 진행중 | |
| QLC PE(C/PAD SW) 외 | 2018.12.14~2019.02.18 | 완료 | |
| DE PE(UPPER CONSOLE SW) 외 | 2018.09.07~2019.05.16 | 완료 | |
| C300(CONSOLE SW) 외 | 2017.06.30~2019.05.17 | 완료 | |
| 2017.09.26~2019.05.28 | 완료 | ||
| BDC(HAZARD SW) 외 | 2018.06.27~2019.06.26 | 완료 | |
| SP2(HAZARD SW) 외 | 2017.09.19~2019.09.20 | 완료 | |
| SU2(HAZARD SW) 외 | 2017.11.03~2019.09.23 | 완료 | |
| M/F S/W | BI3(W/REMO SW) | 2017.12.01~ | 진행중 |
| BR2(W/REMO SW) | 2017.12.18~ | 진행중 | |
| MQ4(W/REMO SW) | 2018.02.06~ | 진행중 | |
| CN7(W/REMO SW) | 2018.10.04~ | 진행중 | |
| PU PE2(W/REMO SW) | 2018.10.26~ | 진행중 | |
| VN24(MF SW) | 2018.11.27~ | 진행중 | |
| RJ PE(W/REMO SW) | 2019.06.18~ | 진행중 | |
| GL3(W/REMO SW) | 2019.06.19~ | 진행중 | |
| LX2(W/REMO SW) | 2017.09.05~2019.01.28 | 완료 | |
| PDE F/B N(MF SW) | 2018.03.12~2019.02.01 | 완료 | |
| ON(MF SW) 외 | 2017.06.13~2019.04.10 | 완료 | |
| DE PE(PADDLE SHIFTER SW) 외 | 2018.03.12~2019.05.16 | 완료 | |
| C300(MF SW) 외 | 2017.06.27~2019.05.09 | 완료 | |
| 501 차량(W/REMO SW) 외 | 2015.10.08~2019.06.18 | 완료 | |
| SU2(W/REMO SW) | 2017.12.01~2019.09.23 | 완료 | |
| CAR LOCK SET | NX4(KEY SET) | 2019.01.04~ | 진행중 |
| SK(SSB) 외 | 2017.03.10~2019.01.07 | 완료 | |
| SP2C(FOB) | 2017.06.12~2019.01.08 | 완료 | |
| SQ(SSB) | 2017.03.10~2019.01.11 | 완료 | |
| CD SB(T/G O/S HDL SW) | 2017.09.21~2019.01.28 | 완료 | |
| LX2(FOLDING TX) | 2017.10.17~2019.01.29 | 완료 | |
| ON(KEY SET) | 2016.11.10~2019.04.17 | 완료 | |
| C300(KEY SET) | 2017.05.12~2019.05.17 | 완료 | |
| DN8(KEY SET) 외 | 2017.07.27~2019.07.19 | 완료 | |
| SP2(SSB) 외 | 2017.11.20~2019.09.23 | 완료 | |
| X150(KEY SET) 외 | 2017.12.01~2019.08.26 | 완료 | |
| YG PE(KEY SET) 외 | 2018.07.13~2019.09.26 | 완료 |
&cr 11. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항&cr&cr (1) 지적재산권 보유현황&cr 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 414건의 특허권 및 38건의 실용신안 을 취득하여 보유하고 있으며, 156건의 특허 및 55건의 실용신안 을 출원중 에 있습니다. 이 는 양산중인 차종 및 개발중인 차종에 대하여 당사에서 납품하는 품목에 적용되거나 제품 생산설비에 적용되어 매출에 기여하고 있습니다.&cr &cr (2) 법률 및 환경관련 규제사항&cr 국내의 자원순환에 관한 법률 및 중국의 ELV(End of Life Vehicle)법률, 유럽의 REACH(Registration, Evaluation, Authorization and Restriction of Chemicals) 등의 법률에 의하여 4대 중금속(납, 수은, 6가크롬, 카드뮴)등의 함유량에 대한 규제가 강화되고 있는 추세입니다. 이들 관련 법은 시행중에 있으며 당사는 법에 적법하게 유해물질에 대하여 적법하게 관리하고 있습니다. 최근 Soldering Pb(땜질용 납)에 대한 규제가 더욱 강화되고 있습니다. 이에 대한 유럽 및 국내 ELV 규제에 대한 법규사항으로는 첫째, 전자회로기판 및 Glass용 外 솔더 內 납(수납땜) 사용금지는 유럽은 2011년 11월, 국내는 2013년 7월부터입니다. 두번째로는 전자회로기판용(PCB) 솔더 內 납 사용금지는 유럽 및 국내는 2016년 1월부터 규제를 적용받고 있습니다. &cr&cr
Ⅲ. 재무에 관한 사항
1. 요약재무정보
1. 요약 연결재무정보
(단위 : 백만원)
| 구분 | 제42기 3분기 | 제41기 | 제40기 |
|---|---|---|---|
| (2019년 9월말) | (2018년 12월말) | (2017년 12월말) | |
| --- | --- | --- | --- |
| [유동자산] | 287,191 | 308,366 | 262,157 |
| 현금및현금성자산 | 11,086 | 12,186 | 13,016 |
| 매출채권및기타채권 | 141,250 | 173,164 | 141,590 |
| 기타유동금융자산 | 332 | 339 | 660 |
| 기타유동자산 | 14,666 | 8,277 | 10,455 |
| 재고자산 | 119,857 | 114,400 | 96,436 |
| [비유동자산] | 337,748 | 327,018 | 313,998 |
| 계약자산 | 25,861 | 15,303 | - |
| 유형자산 | 252,408 | 250,771 | 245,598 |
| 무형자산 | 18,503 | 19,268 | 23,359 |
| 공동기업 및 관계기업투자 | 16,971 | 18,652 | 20,434 |
| 기타비유동금융자산 | 3,708 | 2,773 | 2,815 |
| 이연법인세자산 | 20,297 | 20,251 | 21,792 |
| 자산총계 | 624,939 | 635,384 | 576,155 |
| [유동부채] | 415,913 | 374,165 | 317,322 |
| [비유동부채] | 87,142 | 131,052 | 120,924 |
| 부채총계 | 503,055 | 505,217 | 438,246 |
| [지배기업소유지분] | 113,470 | 122,723 | 126,585 |
| 자본금 | 13,500 | 13,500 | 13,500 |
| 자본잉여금 | 28,242 | 28,242 | 28,242 |
| 기타포괄손익누계액 | 11,216 | 10,033 | (4,259) |
| 이익잉여금 | 50,411 | 60,847 | 77,837 |
| 기타자본 | 10,101 | 10,101 | 11,265 |
| [비지배지분] | 8,414 | 7,444 | 11,324 |
| 자본총계 | 121,884 | 130,167 | 137,909 |
| 2019.01.01&cr~2019.09.30 | 2018.01.01&cr~2018.12.31 | 2017.01.01&cr~2017.12.31 | |
| 매출액 | 554,845 | 717,991 | 710,242 |
| 영업이익 | 2,868 | 1,670 | (14,264) |
| 법인세비용차감전순이익 | (9,208) | (18,111) | (54,403) |
| 당기순이익 | (9,212) | (16,906) | (43,560) |
| 지배기업소유주 | (9,899) | (13,587) | (40,419) |
| 비지배지분 | 687 | (3,319) | (3,142) |
| 기타포괄이익 | 1,465 | 11,758 | (3,758) |
| 당기총포괄손익 | (7,747) | (5,148) | (47,319) |
| 지배기업소유주 | (8,716) | (1,894) | (43,404) |
| 비지배지분 | 969 | (3,254) | (3,915) |
| 기본 및 희석주당순이익 | (289)원 | (507)원 | (1,508)원 |
| 연결에 포함된 회사수 | 7 | 7 | 7 |
주) 상기 주당순이익은 연결기준 당기순이익의 지배기업소유주 귀속분이며, 발행주식총수 27,000,000주 중 자기주식 199,200주를 제외한 26,800,800주 기준으로 산출&cr
2. 연결재무제표의 연결에 포함된 회사
| 사업&cr연도 | 연결에 포함된 회사명 | 전기 대비 연결에&cr포함된 회사명 | 전기 대비 연결에서&cr제외된 회사명 |
|---|---|---|---|
| 제42기&cr3분기 | - 우창정기(주)&cr- 소주서연전자과기유한공사&cr- Seoyon Electronics Poland&cr- 소주서연소료유한공사&cr- 소주서연압주유한공사&cr- Seoyon Electronics India &cr- Seoyon Electronics Mexico&cr- 에스와이이제이차 유한회사 &cr- 디에스와이제일차 주식회사 &cr- 도봉제일차 주식회사 | - | - |
주1) 당사는 2018.06.07일자로 멕시코 법인(Seoyon Electronics Mexico) 설립을 완료하였습니다. &cr 주2) 에스와이이제이차 유한회사 및 디에스와이이제일차, 도봉제일차 주식회사는 매출채권유동화 목적으로 설립한 특수목적법인 입니다.&cr&cr 3. 연결재무제표 이용상의 유의점&cr (1) 연결실체가 채택한 연결재무제표 작성기준&cr 연결재무제표는 주식회사의 외부감사에 관한 법률 제13조 1항 1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 보다 자세한 내용은 본 보고서의 Ⅲ. 재무에 관한 사항→ 3. 연결 재무제표 주석 → 2. 중요한 회계정책"을 참조하여 주시기 바랍니다.&cr
4. 요약 재무정보
(단위 : 백만원)
| 구분 | 제42기 3분기 | 제41기 | 제40기 |
|---|---|---|---|
| (2019년 9월말) | (2018년 12월말) | (2017년 12월말) | |
| --- | --- | --- | --- |
| [유동자산] | 217,530 | 230,317 | 196,245 |
| 현금및현금성자산 | 1,875 | 474 | 1,335 |
| 매출채권및기타채권 | 161,950 | 178,551 | 147,249 |
| 기타유동금융자산 | 29 | 29 | 29 |
| 기타유동자산 | 6,788 | 4,185 | 8,858 |
| 재고자산 | 46,887 | 47,078 | 38,774 |
| [비유동자산] | 301,547 | 291,576 | 273,152 |
| 계약자산 | 25,861 | 15,303 | - |
| 유형자산 | 198,754 | 199,871 | 197,451 |
| 무형자산 | 14,360 | 15,917 | 18,562 |
| 종속기업, 공동기업 및 관계기업투자 | 41,581 | 40,143 | 35,914 |
| 기타비유동금융자산 | 2,397 | 2,396 | 2,509 |
| 이연법인세자산 | 17,957 | 17,946 | 18,716 |
| 자산총계 | 519,077 | 521,893 | 469,397 |
| [유동부채] | 339,014 | 291,832 | 249,917 |
| [비유동부채] | 75,736 | 123,223 | 117,217 |
| 부채총계 | 414,750 | 415,055 | 367,134 |
| 자본금 | 13,500 | 13,500 | 13,500 |
| 자본잉여금 | 27,828 | 27,828 | 27,828 |
| 기타자본항목 | 26,617 | 26,617 | 26,617 |
| 기타포괄손익누계액 | 10,135 | 10,135 | - |
| 이익잉여금 | 26,247 | 28,758 | 34,318 |
| 자본총계 | 104,327 | 106,838 | 102,263 |
| 종속·관계·공동기업 투자주식의 &cr평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| 2019.01.01&cr~2019.09.30 | 2018.01.01&cr~2018.12.31 | 2017.01.01&cr~2017.12.31 | |
| 매출액 | 448,274 | 606,412 | 584,946 |
| 영업이익(손실) | 216 | 4,373 | (6,458) |
| 법인세비용차감전순이익 | (1,947) | (3,646) | (41,935) |
| 당기순이익 | (1,975) | (2,390) | (29,772) |
| 기타포괄손익 | - | 7,768 | (910) |
| 당기총포괄손익 | (1,975) | 5,379 | (30,682) |
| 기본 및 희석주당순이익 | (74)원 | (89)원 | (1,111)원 |
주1) 배당에 관한 사항 중 주당순이익은 2018년도말 기준 발행주식총수 27,000,000주 중 자기주식 199,200주를 제외한 26,800,800주 기준으로 산출하였습니다.&cr&cr 5. 별도 재무제표 이용상의 유의점&cr (1) 회사가 채택한 재무제표 작성기준 &cr 당사의 재무제표는 주식회사의 외부감사에 관한 법률 제13조 1항 1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 보다 자세한 내용은 본 보고서의 Ⅲ. 재무에관한 사항 → 5. 재무제표 주석 → 2. 중요한 회계정책"을 참조하여 주시기 바랍니다.&cr&cr
2. 연결재무제표
| 연 결 재 무 상 태 표 | |
| 제 42 기 3분기 2019년 09월 30일 현재 | |
| 제 41 기 2018년 12월 31일 현재 | |
| 주식회사 모베이스전자(구, 주식회사 서연전자)와 그 종속기업 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 주 석 | 제 42 기 3분기말 | 제 41 기 기말 |
|---|---|---|---|
| 자산 | |||
| Ⅰ. 유동자산 | 287,190,919,104 | 308,365,679,139 | |
| 현금및현금성자산 | 4 | 11,086,066,243 | 12,186,128,733 |
| 매출채권및기타채권 | 4,13,18 | 141,249,719,474 | 173,163,762,205 |
| 기타유동금융자산 | 4 | 331,874,285 | 339,374,285 |
| 기타유동자산 | 18 | 14,665,980,400 | 8,276,772,917 |
| 재고자산 | 13 | 119,857,278,702 | 114,399,640,999 |
| Ⅱ. 비유동자산 | 337,748,447,516 | 327,018,354,204 | |
| 공동기업및관계기업투자 | 6 | 16,971,198,325 | 18,651,910,383 |
| 계약자산 | 9 | 25,860,667,155 | 15,302,722,780 |
| 유형자산 | 7,13 | 252,408,129,386 | 250,771,488,985 |
| 무형자산 | 8 | 18,503,303,786 | 19,267,846,119 |
| 기타비유동금융자산 | 4 | 3,707,878,008 | 2,773,135,806 |
| 이연법인세자산 | 20,297,270,856 | 20,251,250,131 | |
| 자산총계 | 624,939,366,620 | 635,384,033,343 | |
| 부채 | |||
| Ⅰ. 유동부채 | 415,912,842,885 | 374,164,625,347 | |
| 매입채무및기타채무 | 4,18 | 156,482,323,719 | 157,262,107,280 |
| 단기차입금 | 4,10,13 | 177,250,000,449 | 170,390,816,403 |
| 유동성장기차입금 | 4,10 | 74,649,581,814 | 40,415,621,327 |
| 계약부채 | 9 | 238,996,768 | 1,667,049,315 |
| 유동성리스부채 | 7 | 1,473,054,560 | - |
| 기타유동부채 | 18 | 5,818,885,575 | 4,429,031,022 |
| Ⅱ. 비유동부채 | 87,142,343,606 | 131,052,446,594 | |
| 장기차입금 | 4,10,13 | 41,433,087,469 | 92,860,814,044 |
| 사채 | 4,11 | 6,707,034,854 | - |
| 확정급여부채 | 32,222,520,031 | 31,684,806,178 | |
| 기타비유동금융부채 | 4 | 1,052,385,861 | 924,034,482 |
| 리스부채 | 7 | 361,610,206 | - |
| 기타비유동부채 | 12 | 2,941,508,992 | 2,972,301,402 |
| 이연법인세부채 | 2,424,196,193 | 2,610,490,488 | |
| 부채총계 | 503,055,186,491 | 505,217,071,941 | |
| 자본 | |||
| Ⅰ. 지배기업소유주지분 | 113,470,274,382 | 122,722,493,162 | |
| 자본금 | 1 | 13,500,000,000 | 13,500,000,000 |
| 자본잉여금 | 28,241,771,730 | 28,241,771,730 | |
| 기타자본 | 10,100,796,413 | 10,100,796,413 | |
| 기타포괄손익누계액 | 11,216,431,058 | 10,033,348,111 | |
| 이익잉여금 | 50,411,275,181 | 60,846,576,908 | |
| Ⅱ. 비지배주주지분 | 8,413,905,747 | 7,444,468,240 | |
| 자본총계 | 121,884,180,129 | 130,166,961,402 | |
| 부채및자본총계 | 624,939,366,620 | 635,384,033,343 |
별첨 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다.
| 연 결 포 괄 손 익 계 산 서 | |
| 제 42 기 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지 | |
| 제 41 기 3분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지 | |
| 주식회사 서연전자와 그 종속기업 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 주석 | 제 42 기 3분기 | 제 41 기 3분기&cr(검토받지 않은 재무제표) | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Ⅰ. 매출액 | 5,18 | 180,903,798,920 | 554,845,066,446 | 163,317,646,020 | 514,698,233,112 |
| Ⅱ. 매출원가 | 15,18 | 167,629,226,842 | 513,310,760,480 | 151,171,687,536 | 475,033,134,388 |
| Ⅲ. 매출총이익 | 13,274,572,078 | 41,534,305,966 | 12,145,958,484 | 39,665,098,724 | |
| 판매비와관리비 | 14,15 | 12,116,259,839 | 38,666,201,755 | 13,122,253,148 | 36,996,098,474 |
| Ⅳ. 영업이익(손실) | 1,158,312,239 | 2,868,104,211 | (976,294,664) | 2,669,000,250 | |
| 기타수익 | 906,236,709 | 6,981,469,170 | 302,122,211 | 5,837,378,513 | |
| 기타비용 | 548,172,556 | 5,804,054,324 | 1,143,205,117 | 6,386,786,973 | |
| 금융수익 | 18 | 217,392,765 | 354,786,059 | 34,831,667 | 164,769,044 |
| 금융비용 | 5,748,631,532 | 12,231,063,208 | 2,813,269,642 | 8,406,428,933 | |
| 지분법이익(손실) | 6 | (401,683,929) | (1,377,557,870) | (349,534,658) | (530,827,459) |
| Ⅴ. 법인세비용차감전순이익(손실) | (4,416,546,304) | (9,208,315,962) | (4,945,350,203) | (6,652,895,558) | |
| Ⅵ. 법인세비용(수익) | 17 | 2,728,819 | 3,767,831 | (109,603,598) | 87,364,714 |
| Ⅶ. 분기순이익(손실) | (4,419,275,123) | (9,212,083,793) | (4,835,746,605) | (6,740,260,272) | |
| Ⅷ. 기타포괄손익 | 7 | 124,045,638 | 1,465,318,520 | (1,809,498,840) | 9,721,909,216 |
| 1. 후속적으로 당기손익으로&cr 재분류될 수 있는 항목 | |||||
| 해외사업환산손익 | 65,481,497 | 1,035,858,405 | (1,276,134,494) | (117,489,079) | |
| 관계기업 및 공동기업의&cr 기타포괄손익 지분 | 6 | 58,564,141 | 429,460,115 | (533,364,346) | (95,238,656) |
| 2. 후속적으로 당기손익으로&cr 재분류되지 않는 항목 | |||||
| 확정급여제도의 재측정요소 | - | - | - | (199,961,822) | |
| 재평가잉여금 | - | - | - | 10,134,598,773 | |
| Ⅸ. 총포괄이익(손실) | (4,295,229,485) | (7,746,765,273) | (6,645,245,445) | 2,981,648,944 | |
| Ⅹ. 분기순이익(손실) 귀속 | |||||
| 지배기업소유주지분 | (4,691,885,066) | (9,899,285,727) | (4,363,211,081) | (6,070,437,483) | |
| 비지배지분 | 272,609,943 | 687,201,934 | (472,535,524) | (669,822,789) | |
| XI. 총포괄이익(손실) 귀속 | |||||
| 지배기업소유주지분 | (4,591,544,505) | (8,716,202,780) | (5,749,718,220) | 3,658,475,328 | |
| 비지배지분 | 296,315,020 | 969,437,507 | (895,527,225) | (676,826,384) | |
| XII.주당이익 | |||||
| 기본 및 희석주당이익(손실) | (160) | (289) | (163) | (227) |
별첨 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다.
| 연 결 자 본 변 동 표 | |
| 제 42 기 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지 | |
| 제 41 기 3분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지 | |
| 주식회사 모베이스전자(구, 주식회사 서연전자)와 그 종속기업 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 자본금 | 자본잉여금 | 기타포괄&cr 손익누계액 | 이익잉여금 | 기타자본 | 지배기업&cr 소유주지분 | 비지배지분 | 총 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2018년 1월 1일 (전기초) | 13,500,000,000 | 28,241,771,730 | (4,259,276,491) | 77,837,174,946 | 11,265,286,847 | 126,584,957,032 | 11,323,643,208 | 137,908,600,240 |
| 연결분기순이익(손실) | - | - | - | (6,070,437,483) | - | (6,070,437,483) | (669,822,789) | (6,740,260,272) |
| 확정급여제도의 재측정요소 | - | - | - | (199,961,822) | - | (199,961,822) | - | (199,961,822) |
| 관계기업 및 공동기업의 &cr 기타포괄손익 지분 | - | - | (95,238,656) | - | - | (95,238,656) | - | (95,238,656) |
| 해외사업환산손익 | - | - | (110,485,484) | - | - | (110,485,484) | (7,003,595) | (117,489,079) |
| 재평가잉여금 | 10,134,598,773 | 10,134,598,773 | 10,134,598,773 | |||||
| 종속기업의 증자 | - | - | - | - | - | - | 1,533,000 | 1,533,000 |
| 연차배당 | - | - | - | (804,024,000) | - | (804,024,000) | - | (804,024,000) |
| 2018년 09월 30일 (전분기말)&cr(검토받지 않은 재무제표) | 13,500,000,000 | 28,241,771,730 | 5,669,598,142 | 70,762,751,641 | 11,265,286,847 | 129,439,408,360 | 10,648,349,824 | 140,087,758,184 |
| 2019년 1월 1일 (당기초) | 13,500,000,000 | 28,241,771,730 | 10,033,348,111 | 60,846,576,908 | 10,100,796,413 | 122,722,493,162 | 7,444,468,240 | 130,166,961,402 |
| 연결분기순이익(손실) | - | - | - | (9,899,285,727) | - | (9,899,285,727) | 687,201,934 | (9,212,083,793) |
| 관계기업 및 공동기업의&cr 기타포괄손익 지분 | - | - | 429,460,115 | - | - | 429,460,115 | - | 429,460,115 |
| 해외사업환산손익 | - | - | 753,622,832 | - | - | 753,622,832 | 282,235,573 | 1,035,858,405 |
| 연차배당 | - | - | - | (536,016,000) | - | (536,016,000) | - | (536,016,000) |
| 2019년 9월 30일 (당분기말) | 13,500,000,000 | 28,241,771,730 | 11,216,431,058 | 50,411,275,181 | 10,100,796,413 | 113,470,274,382 | 8,413,905,747 | 121,884,180,129 |
별첨 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다.
| 연 결 현 금 흐 름 표 | |
| 제 42 기 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지 | |
| 제 41 기 3분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지 | |
| 주식회사 모베이스전자(구, 주식회사 서연전자)와 그 종속기업 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 42 기 3분기 | 제 41 기 3분기&cr(검토받지 않은 재무제표) |
|---|---|---|
| I. 영업활동으로 인한 현금흐름 | 33,092,641,124 | (968,128,020) |
| 1. 영업에서 창출된 현금 | 42,111,094,407 | 6,549,674,149 |
| 가. 분기순이익(손실) | (9,212,083,793) | (6,740,260,272) |
| 나. 분기순이익에 대한 조정 | 42,717,607,115 | 40,260,272,938 |
| 다. 영업활동 자산ㆍ부채의변동 | 8,605,571,085 | (26,970,338,517) |
| 2. 이자수취 | 118,431,091 | 65,631,738 |
| 3. 이자지급 | (9,234,090,245) | (8,640,355,975) |
| 4. 법인세의 납부 | (35,408,432) | (361,457,176) |
| 5. 배당금 수취 | 132,614,303 | 1,418,379,244 |
| II. 투자활동으로 인한 현금흐름 | (28,892,581,704) | (29,761,483,439) |
| 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 | 1,036,578,265 | 1,657,274,782 |
| 기타금융자산의 감소 | 7,500,000 | 1,153,162,000 |
| 유형자산의 처분 | 1,029,078,265 | 416,831,732 |
| 기타비유동금융자산의 감소 | - | 87,281,050 |
| 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 | (29,929,159,969) | (31,418,758,221) |
| 기타금융자산의 증가 | - | (89,961,000) |
| 유형자산의 취득 | (28,317,268,629) | (29,647,517,908) |
| 무형자산의 취득 | (1,326,838,300) | (1,531,106,633) |
| 기타비유동금융자산의 증가 | (285,053,040) | (150,172,680) |
| III. 재무활동으로 인한 현금흐름 | (6,078,675,879) | 29,177,110,021 |
| 1. 재무활동으로 인한 현금유입액 | 35,128,875,075 | 57,840,034,417 |
| 단기차입금의 순증감 | 5,511,103,283 | 9,887,252,185 |
| 장기차입금의 차입 | 22,946,891,792 | 47,952,782,232 |
| 사채의 발행 | 6,670,880,000 | - |
| 2.재무활동으로 인한 현금유출액 | (41,207,550,954) | (28,662,924,396) |
| 단기차입금의 상환 | 1,419,289,228 | - |
| 장기차입금의 상환 | (40,687,046,373) | (27,857,559,996) |
| 종속기업투자의 취득 | - | (1,533,000) |
| 리스부채의 상환 | (1,403,906,209) | - |
| 배당금의 지급 | (535,887,600) | (803,831,400) |
| Ⅳ.현금및현금성자산의 환율변동 효과 | 778,553,969 | (406,229,645) |
| V.연결범위변동으로 인한 현금및현금성자산의 증감 | - | - |
| VI.현금및현금성자산의 증가(감소) | (1,100,062,490) | (1,958,731,083) |
| VII.기초의 현금및현금성자산 | 12,186,128,733 | 13,015,748,137 |
| VIII.기말의 현금및현금성자산 | 11,086,066,243 | 11,057,017,054 |
3. 연결재무제표 주석
| 제 42 기 3분기 2019년 09월 30일 현재 |
| 제 41 기 3분기 2018년 09월 30일 현재&cr(검토받지 않은 재무제표) |
| 주식회사 모베이스전자(구, 주식회사 서연전자)와 그 종속기업 |
1. 일반사항
&cr(1) 지배기업의 개요&cr&cr 주식회사 모베이스전자(구, 주식회사 서연전자) (이하 "회사"라 함)와 그 종속기업(이하 "연결회사")의 지배기업인 주식회사 모베이스전자(이하 "지배기업")는 1978년 1월에 설립되었으며, 1994년 10월 코스닥시장에 주식을 상장한 공개회사입니다. 회사는 2016년 1월에 상호를 "주식회사 대동"에서 "주식회사 서연전자"로 2019년 10월에 상호를 "주식회사 모베이스전자"로 변경하였습니다. 보고기간말 현재 회사의 자본금은 13,500백만원이며, 2019년 9월 2일자로 회사의 최대주주가 (주)서연에서 (주)모베이스로 변경되었습니다. 회사의본사 및 공장소재지와 주요 사업 내용 등은 다음과 같습니다.&cr&cr1) 본사 및 공장 소재지
① 본사 소재지 : 수원시 권선구 산업로 156번길 100(고색동)
② 공장 소재지 : 수원시 권선구 산업로 156번길 100(고색동)&cr 경기도 안산시 단원구 별망로 149&cr 충청남도 천안시 동남구 동면 화복로 369
2) 주요사업 내용 : 자동차용 CAR LOCK SET, SWITCH 및 전장품의 제조 및 판매
3) 대표이사 : 박종남 &cr4) 주요 주주 및 지분율
(단위 : 주, %)
| 주주명 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)모베이스 | 13,533,192 | 50.12 | - | - |
| (주)서연 | - | - | 13,533,192 | 50.12 |
| 기타 | 13,466,808 | 49.88 | 13,466,808 | 49.88 |
| 합계 | 27,000,000 | 100.00 | 27,000,000 | 100.00 |
&cr&cr (2) 종속기업의 개요&cr
1) 종속기업 현황은 다음과 같습니다.
(단위 : 주, 원)
| 회사명 | 자본금 | 투자주식수 | 지분율 | 소재지 | 보고기간&cr종료일 | 관계의성격 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | ||||||
| 우창정기(주) | 1,472,000,000 | 147,200 | 100.00% | 안산 | 12.31 | 생산및판매 |
| 소주서연전자과기유한공사 | 7,176,030,467 | - | 32.50% | 중국강소성소주시 | 12.31 | 생산및판매 |
| 소주서연소료유한공사(주1) | 991,053,000 | - | - | 중국강소성소주시 | 12.31 | 생산및판매 |
| Seoyon Electronics Poland | 7,613,230,080 | 38,704 | 100.00% | 폴란드GLIWICE | 12.31 | 생산및판매 |
| 소주서연압주유한공사 | 700,481,533 | - | 100.00% | 중국강소성소주시 | 12.31 | 생산및판매 |
| Seoyon Electronics India Private Limited(주2) | 3,781,020,946 | - | 99.90% | 인도 첸나이 | 3.31 | 생산및판매 |
| SEOYON ELECTRONICS MEXICO S. &cr de R.L. de C.V.(주3) | 2,085,198,233 | - | 100.00% | 멕시코 Pesqueria | 12.31 | 생산및판매 |
| 에스와이이제이차 유한회사(주4) | 3,000,000 | 300 | 100.00% | 서울 | 12.31 | 금융 |
| 디에스와이제일차 주식회사(주4) | 1,000 | 1 | 100.00% | 서울 | 12.31 | 금융 |
| 도봉제일차 주식회사(주4) | 2,000 | 2 | 100.00% | 서울 | 12.31 | 금융 |
(주1) 소주서연전자과기유한공사가 100%지분을 소유한 종속기업입니다.&cr(주2) 2017년에 신규법인 Seoyon Electronics India Private Limited을 설립하였습니다.&cr (주3) 회사는 전기에 멕시코지역에 신규법인 SEOYON ELECTRONICS MEXICO S. de R.L. de C.V.을 설립하였습니다&cr (주4) 에스와이이제이차 유한회사 및 디에스와이이제일차, 도봉제일차 주식회사는 매출채권유동화 목적으로 설립한 특수목적법인이며, 회사에서 100% 지분을 보유하고 있습니다. &cr
2) 종속기업의 요약재무정보
(단위 : 원)
| 회사명 | 당분기말 | 당분기 | 전기말 | 전분기 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 자산총액 | 부채총액 | 매출액 | 당분기순손익 | 총포괄손익 | 자산총액 | 부채총액 | 매출액 | 전분기순손익 | 총포괄손익 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 우창정기(주) | 39,190,863,479 | 15,436,026,337 | 32,820,562,525 | 985,663,953 | 985,663,953 | 38,436,722,740 | 12,667,585,302 | 28,233,802,331 | (438,764,015) | (438,764,015) |
| 소주서연전자과기유한공사(주1) | 75,221,221,190 | 44,657,061,223 | 67,234,421,567 | 2,474,469,088 | 3,269,643,979 | 82,696,601,845 | 59,966,968,140 | 76,311,366,222 | (1,899,685,701) | (1,919,516,310) |
| Seoyon Electronics Poland | 71,587,934,342 | 71,860,657,683 | 75,894,066,712 | (2,118,540,472) | (2,076,513,182) | 74,638,687,696 | 72,836,645,230 | 74,016,857,547 | (1,274,626,534) | (1,296,376,351) |
| 소주서연압주유한공사 | 3,487,758,390 | 2,297,540,954 | 5,602,958,699 | 102,369,679 | 138,977,733 | 4,096,995,314 | 3,051,789,758 | 5,251,080,793 | 55,180,513 | 42,883,651 |
| Seoyon Electronics India &crPrivate Limited | 18,094,492,413 | 18,169,453,227 | 7,835,680,435 | (2,330,261,552) | (2,245,989,146) | 4,714,496,392 | 2,938,613,564 | 940,630 | (732,162,088) | (795,042,664) |
| SEOYON ELECTRONICS &crMEXICO S. de R.L. de C.V. | 6,362,239,101 | 5,928,925,080 | 5,917,882,139 | (1,427,763,507) | (1,349,987,743) | 3,257,588,667 | 2,514,395,028 | - | - | (731,215) |
| 에스와이이제이차 유한회사 | 38,015,993,917 | 38,012,993,917 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 디에스와이제일차 주식회사 | 5,000,000,996 | 5,002,095,886 | - | (2,095,890) | (2,095,890) | - | - | - | - | - |
| 도봉제일차 주식회사 | 18,634,309,538 | 18,820,982,106 | - | (186,674,568) | (186,674,568) | - | - | - | - | - |
(주1) 소주서연전자과기유한공사의 재무정보는 소주서연소료유한공사를 포함한 것입니다. &cr &cr 3) 연결범위의 변동&cr&cr① 당기에 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 사 유 |
|---|---|
| 에스와이이제이차 유한회사 | 신규설립 |
| 디에스와이제일차 주식회사 | 신규설립 |
| 도봉제일차 주식회사 | 신규설립 |
2. 중요한 회계정책&cr
2.1 재무제표 작성기준
&cr연결회사의 2019년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기재무제표는 보고기간말인 2019년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.
&cr 2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 &cr
연결회사는 2019년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
- 기업회계기준서 제1116호 리스(제정)&cr&cr연결회사는 2019년 1월 1일을 최초적용일로 하여 당분기부터 기업회계기준서 제1116호를 최초로 적용하였으며, 기업회계기준서 제1116호의 경과규정에 따라 최초적용 누적효과를 최초 적용일의 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)에서 조정하고 비교표시되는 재무제표는 재작성하지 않는 방법(수정소급법)을 선택하였습니다.&cr&cr연결회사는 계약의 약정시점에 계약 자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지를 판단하며 최초 적용일에도 이 기준서에 따라 계약이 리스이거나 리스를 포함하고 있는지를 식별합니다. 다만, 연결회사는 최초 적용일 이전 계약에 대해서는 최초 적용일에 계약이 리스인지 등에 대해 다시 판단하지 않는 실무적 간편법을 적용하였습니다.&cr&cr리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다. 다만, 연결회사는 단기리스와 소액 기초자산리스에 대하여 리스이용자의 인식, 측정 및 표시규정을 적용하지 않는 예외규정을 선택하였습니다.&cr&cr변경된 리스의 정의는 주로 통제모형과 관련되어 있습니다. 동 기준서는 계약에서 대가와 교환하여 식별되는 자산의 사용 통제권을 일정 기간 이전하게 하는지 여부에 기초하여 계약이 리스를 포함하는지를 판단합니다. &cr&cr① 리스이용자의 회계처리&cr&cr가. 제1017호하에서 운용리스로 회계처리 되었던 계약&cr&cr동 기준서의 적용으로 인해 기업회계기준서 제1017호에서 재무상태표에 계상되지 않았던 운용리스의 회계처리가 변경되며 동 기준서의 최초 적용일에 당사는 다음과 같이 회계처리합니다.&cr &cr·최초인식시점에 지급되지 않은 리스료의 현재가치 측정금액을 재무상태표에서 사 용권자산과 리스부채로 인식
·사용권자산의 감가상각비와 리스부채의 이자비용을 포괄손익계산서에 인식
&cr나. 제1017호하에서의 금융리스로 회계처리 되었던 계약&cr&cr 금융리스에서의 자산과 관련하여 동 기준서와 기업회계기준서 제1017호와의 주된 차이는 리스이용자가 리스제공자에게 제공하는 잔존가치보증의 측정에서 발생합니다. 동 기준서에서는 기업회계기준서 제1017호에서 요구되었던 최대보증액이 아니라 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액을 리스부채의 측정치에 포함하여 인식합니다. &cr
② 경과 규정&cr&cr연결회사는 종전에 기업회계기준서 제1017호에 따라 부동산, 차량운반구를 운용리스로 분류하였습니다. &cr&cr전환시점에 기업회계기준서 제1017호에 따라 운용리스로 분류된 리스에 대하여 2019년 1월 1일 현재 연결회사의 증분차입이자율로 할인한 잔여 리스료의 현재가치로 리스부채를 측정합니다. 사용권자산은 다음의 방법으로 측정합니다.&cr&crㆍ 리스부채와 동일한 금액(선급하거나 발생한(미지급) 리스료는 조정). &cr&cr연결회사는 종전에 기업회계기준서 제1017호에 따라 운용리스로 분류한 리스에 기업회계기준서 제1116호를 적용할 때, 다음의 실무적 간편법을 적용합니다.&cr&crㆍ리스기간이 12개월 이내인 리스에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식하지 &cr 않는 면제규정을 적용합니다.&crㆍ최초 적용일의 사용권자산 측정치에서 리스개설직접원가를 제외합니다.&crㆍ계약이 리스 연장 또는 종료 선택권을 포함한다면 리스기간을 결정할 때 사후판단&cr 을 사용합니다.
③ 리스제공자의 회계처리
리스제공자는 계속적으로 리스를 금융리스 또는 운용리스로 분류하고 두 유형의 리스를 다르게 회계처리합니다. 동 기준서에 따르면 중간리스제공자는 상위리스와 전대리스를 두 개의 별도 계약으로 회계처리하며, 전대리스를 상위리스에서 생기는 리스자산에 따라 금융리스 또는 운용리스로 분류합니다(기업회계기준서 제1017호에서는 기초자산에 따라 분류).
&cr 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서로 인한 회계정책 변경이 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같으며, 당분기말 현재 리스와 관련하여 재무상태표와 포괄손익계산서에 인식된 금액은 주석 7에서 설명하고 있습니다.&cr&cr - 재무상태표
| (단위: 원) | |||
| 구 분 | 2019년 1월 1일 | ||
| 변경 전 | 조정 | 변경 후 | |
| 유동자산 | 308,365,679,139 | - | 308,365,679,139 |
| 비유동자산(*1) | 327,018,354,204 | 2,547,336,993 | 329,565,691,197 |
| 자산총계 | 635,384,033,343 | 2,547,336,993 | 637,931,370,336 |
| 유동부채(*2) | 374,164,625,347 | 1,817,448,899 | 375,982,074,246 |
| 비유동부채(*2) | 131,052,446,594 | 729,888,094 | 131,782,334,688 |
| 부채총계 | 505,217,071,941 | 2,547,336,993 | 507,764,408,934 |
| 자본 총계 | 130,166,961,402 | - | 130,166,961,402 |
(*1) K-IFRS 1116 적용에 따른 사용권자산 증가액에 해당합니다.&cr(*2) K-IFRS 1116 적용에 따른 리스부채 증가액에 해당합니다.&cr
- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 개정&cr&cr부의 보상을 수반하는 일부 중도상환 가능한 금융자산을 상각후원가로 측정될 수 있도록 개정하였으며, 상각후원가로 측정되는 금융부채가 조건변경 되었으나 제거되지는 않은 경우 변경으로 인한 효과는 당기손익으로 인식되어야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 개정&cr&cr확정급여제도의 변경으로 제도의 개정, 축소, 정산이 되는 경우 제도의 변경 이후 회계기간의 잔여기간에 대한 당기근무원가 및 순이자를 산정하기 위해 순확정급여부채(자산)의 재측정에 사용된 가정을 사용합니다. 또한, 자산인식상한의 영향으로 이전에 인식하지 않은 초과적립액의 감소도 과거근무원가나 정산손익의 일부로 당기손익에 반영합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr
- 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정&cr&cr관계기업이나 공동기업에 대한 다른 금융상품(지분법을 적용하지 않는 금융상품)이 기업회계기준서 제1109호의 적용 대상임을 명확히 하였으며, 관계기업이나 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분의 손상 회계처리에 대해서는 기업회계기준서 제1109호를 우선하여 적용하도록 개정하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr&cr- 기업회계기준해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성' 제정&cr&cr제정된 해석서는 기업이 적용한 법인세 처리를 과세당국이 인정할지에 대한 불확실성이 존재하는 경우 당기법인세와 이연법인세 인식 및 측정에 적용하며, 법인세 처리 불확실성의 회계단위와 재평가가 필요한 상황 등에 대한 지침을 포함하고 있습니다. 해당 해석서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 연차개선 2015-2017&cr
① 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'
&cr공동영업과 관련된 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 보유하다가 해당 공동영업(사업의 정의 충족)에 대한 지배력을 획득하는 것은 단계적으로 이루어지는 사업결합이므로 취득자는 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분 전부를 재측정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
② 기업회계기준서 제1111호 '공동약정'
&cr공동영업에 참여는 하지만 공동지배력을 보유하지 않은 공동영업 당사자가 공동영업에 대한 공동지배력을 획득하는 경우 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분은 재측정하지 않습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
③ 기업회계기준서 제1012호 '법인세'
&cr기업회계기준서 제1012호 문단 57A의 규정(배당의 세효과 인식시점과 인식항목을 규정)은 배당의 법인세효과 모두에 적용되며, 배당의 법인세효과를 원래 인식하였던 항목에 따라 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식하도록 개정되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr
④ 기업회계기준서 제1023호 '차입원가'
&cr적격자산을 의도된 용도로 사용(또는 판매) 가능하게 하는 데 필요한 대부분의 활동이 완료되면, 해당 자산을 취득하기 위해 특정 목적으로 차입한 자금을 일반차입금에 포함한다는 사실을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr
2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제·개정 기준서 및 해석서
연결회사는 제정 또는 공표됐으나 2019년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. &cr- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'와 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의&cr&cr- 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의&cr&cr-기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정
2.2 회계정책 &cr
요약분기재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.
&cr2.2.1 법인세비용&cr중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. &cr
3. 중요한 회계추정 및 가정
&cr 연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.&cr &cr 요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
&cr 4. 공정가치&cr&cr당분기 중, 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.&cr
4.1. 금융상품 종류별 공정가치 &cr&cr금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융부채 | ||||
| 장기차입금 | 41,433,087,469 | 42,575,810,500 | 92,860,814,044 | 94,007,559,341 |
| 사채 | 6,707,034,854 | 7,012,964,952 | - | - |
현금및현금성자산, 매출채권및기타채권, 기타금융자산, 매입채무및기타채무, 단기차입금, 유동성장기차입금의 공정가치는 할인에 따른 효과가 유의적이지 않기 때문에 장부금액과 유사한 것으로 보아 공정가치 공시에서 제외하였습니다.&cr
4.2. 공정가치 서열체계&cr
공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
&cr- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1)
- 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이&cr부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2)
- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) (수준 3)
&cr보고기간말 현재 연결회사의 공정가치로 측정되는 금융상품은 없습니다.
5. 영업부문 정보&cr
5.1 연결회사는 영업수익을 창출하는 재화나 용역의 성격 및 서비스를 제공하기 위한 자산의 특성 등을 고려하여 연결회사 전체를 단일 보고부문으로 결정하였습니다. 따라서, 보고부문별 영업수익 및 법인세비용차감전순이익, 자산ㆍ부채총액에 대한 주석기재는 생략하였습니다.&cr&cr5.2 연결회사의 지역별 영업현황은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 국내 | 359,302,772,038 | 334,888,838,210 |
| 아시아 | 81,286,564,622 | 78,504,480,256 |
| 유럽 | 81,064,122,172 | 78,321,178,174 |
| 미주 | 33,191,607,614 | 22,983,736,472 |
| 합계 | 554,845,066,446 | 514,698,233,112 |
&cr 5.3 당분기와 전분기 중 연결회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객과 관련된 정보는 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 고객1 | 141,291,529,235 | 160,920,250,044 |
| 고객2 | 122,320,022,025 | 78,841,131,536 |
| 고객3 | 96,489,579,621 | 63,259,570,528 |
6. 공동기업 및 관계기업투자 &cr
6.1 공동기업 및 관계기업 현황은 다음과 같습니다.
(단위 : 주, 원)
| 회사명 | 자본금 | 투자주식수 | 지분율 | 소재지 | 결산월 | 관계의 성격 | 측정방법 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 공동기업 | |||||||
| ㈜신창코넥타 | 3,200,000,000 | 320,000 | 50.00% | 천안 | 12.31 | 생산 및 판매 | 지분법 |
| 관계기업 | |||||||
| 귀주화창기차전기유한공사 | 4,362,030,000 | - | 25.00% | 중국귀주성 귀양시 | 12.31 | 생산 및 판매 | 지분법 |
&cr 6.2 보고기간말 현재 공동기업 및 관계기업투자의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 회사명 | 당분기말 | 전기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 순자산지분가액 | 내부거래 | 장부금액 | 취득원가 | 순자산지분가액 | 내부거래 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 공동기업 | ||||||||
| ㈜신창코넥타 | 1,600,000,000 | 13,438,668,484 | (184,230,510) | 13,254,437,974 | 1,600,000,000 | 15,284,963,311 | (144,864,472) | 15,140,098,839 |
| 관계기업 | ||||||||
| 귀주화창기차&cr 전기유한공사 | 612,974,400 | 3,716,760,351 | - | 3,716,760,351 | 612,974,400 | 3,511,811,544 | - | 3,511,811,544 |
| 합 계 | 2,212,974,400 | 17,155,428,835 | (184,230,510) | 16,971,198,325 | 2,212,974,400 | 18,796,774,855 | (144,864,472) | 18,651,910,383 |
&cr 6.3 당분기와 전분기 중 공동기업 및 관계기업투자의 변동내용은 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 당분기
(단위 : 원)
| 회사명 | 당기초 | 지분법손익 | 배당 | 지분법&cr이익잉여금변동 | 지분법&cr자본변동 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 공동기업 | ||||||
| ㈜신창코넥타 | 15,140,098,839 | (1,589,171,668) | (600,000,000) | - | 303,510,803 | 13,254,437,974 |
| 관계기업 | ||||||
| 귀주화창기차전기유한공사 | 3,511,811,544 | 211,613,798 | (132,614,303) | - | 125,949,312 | 3,716,760,351 |
| 합 계 | 18,651,910,383 | (1,377,557,870) | (732,614,303) | - | 429,460,115 | 16,971,198,325 |
&cr (2 ) 전분기
(단위 : 원)
| 회사명 | 전기초 | 지분법손익 | 배당 | 지분법&cr이익잉여금변동 | 지분법&cr자본변동 | 전분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 공동기업 | ||||||
| ㈜신창코넥타 | 16,881,793,026 | (765,209,767) | (1,250,000,000) | - | (54,534,395) | 14,812,048,864 |
| 관계기업 | ||||||
| 귀주화창기차전기유한공사 | 3,552,042,436 | 234,382,308 | (168,379,244) | - | (40,704,261) | 3,577,341,239 |
| 합 계 | 20,433,835,462 | (530,827,459) | (1,418,379,244) | - | (95,238,656) | 18,389,390,103 |
&cr 6.4 공동기업 및 관계기업투자의 요약재무정보는 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 당분기
(단위 : 원)
| 구분 | 당분기말 | 당분기 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동자산 | 비유동자산 | 유동부채 | 비유동부채 | 매출액 | 계속영업손익 | 분기순손익 | 총포괄손익 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 공동기업 | ||||||||
| ㈜신창코넥타 | 44,281,946,971 | 22,690,239,087 | 36,372,060,457 | 3,722,788,631 | 62,716,376,258 | (2,400,805,786) | (3,099,611,259) | (3,706,632,865) |
| 관계기업 | ||||||||
| 귀주화창기차전기공사 | 16,331,023,032 | 2,924,139,279 | 4,388,120,906 | - | 12,235,085,295 | 465,984,950 | 846,455,194 | 533,693,557 |
&cr(2) 전분기
(단위 : 원)
| 구분 | 전기말 | 전분기 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동자산 | 비유동자산 | 유동부채 | 비유동부채 | 매출액 | 계속영업손익 | 분기순손익 | 총포괄손익 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 공동기업 | ||||||||
| ㈜신창코넥타 | 46,184,446,267 | 21,532,060,109 | 34,309,698,714 | 2,836,881,039 | 65,164,196,381 | (455,781,916) | (1,819,322,075) | (1,928,390,865) |
| 관계기업 | ||||||||
| 귀주화창기차전기공사 | 17,142,946,568 | 2,843,991,310 | 5,917,990,369 | 21,701,333 | 15,590,144,036 | 1,272,120,300 | 937,477,929 | 196,527,600 |
&cr 6.5 공동기업 및 관계기업들은 비상장회사로서 고시된 시장가격은 존재하지 않습니다.
&cr 7. 유형자산&cr &cr당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기 초 | 250,771,488,985 | 245,598,189,031 |
| 취 득 (주1) | 31,460,640,928 | 28,273,920,802 |
| 재 평 가 | - | 12,993,075,350 |
| 상 각(주2) | (23,391,642,953) | (22,921,580,254) |
| 처 분 | (917,627,441) | (367,908,463) |
| 대 체 | (6,455,462,593) | (10,554,703,350) |
| 환율변동효과 | 940,732,460 | (559,779,673) |
| 분 기 말 | 252,408,129,386 | 252,461,213,443 |
(주1) 당분기말 현재 사용권자산 인식에 따라 3,685,966천원이 추가되었으며,&cr부동산 3,388,765천원, 차량운반구 297,201천원으로 구성되어 있습니다.&cr (주2) 당분기말 현재 사용권자산 감가상각비 인식에 따라 1,872,577천원이 추가되었으며,&cr부동산 1,743,053천원과 차량운반구 129,524천원으로 구성되어 있습니다.&cr &cr 7.1 사용권자산&cr&cr기업회계기준서 제1116호 리스(제정) 최초적용에 따른 사용권자산의 변동내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구분 | 전기말 | 회계변경누적효과 | 증가(감소) | 감가상각비 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 사용권자산 | - | 2,547,336,993 | 1,138,628,576 | (1,872,576,737) | 1,813,388,832 |
| 부동산 | - | 2,289,146,994 | 1,099,618,188 | (1,743,052,781) | 1,645,712,401 |
| 차량운반구 | - | 258,189,999 | 39,010,388 | (129,523,956) | 167,676,431 |
&cr 7 .2 리스부채&cr&cr 기업회계기준서 제1116호 리스(제정) 최초적용에 따른 리스부채의 변동내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구분 | 전기말 | 회계변경누적효과 | 증가 | 현금유출액 | 이자원가 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 리스부채(주1) | - | 2,547,336,993 | 621,298,574 | (1,285,842,200) | (48,128,601) | 1,834,664,766 |
| 부동산 | - | 2,289,146,994 | 612,751,106 | (1,268,152,323) | (47,466,475) | 1,586,279,302 |
| 차량운반구 | - | 258,189,999 | 8,547,468 | (17,689,877) | (662,126 | 248,385,464 |
(주1) 당분기말 현재 소액 기초자산 리스에 대한 면제규정 적용 금액은 206백만원이며,&cr전환시점에 남은 리스기간이 12개월 이내인 리스에 대한 면제규정 적용 금액은 없습니다. 연결회사는 리스부채를 측정할 때 2019년 1월 1일의 증분차입이자율을 사용하여 리스료를 할인하였으며, 적용된 가중평균 증분차입이자율은 2.36%~3.11%입니다.&cr &cr7.3 손익효과&cr&cr 기업회계기준서 제1116호 리스(제정) 최초적용에 따른 당 분기 손익효과는 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구분 | 당분기 |
|---|---|
| 감가상각비 | 1,872,576,737 |
| 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) | 48,128,601 |
| 단기리스료(매출원가 및 관리비에 포함) | - |
| 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(관리비에 포함) | - |
| 리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료(관리비에 포함) | - |
| 합 계 | 1,920,705,338 |
&cr 7.4 만기분석&cr&cr당분기말 현재 리스부채의 만기분석은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구분 | 1년이내 | 3년이내 | 5년이내 | 장부가액 |
|---|---|---|---|---|
| 리스부채 | 1,473,054,560 | 361,610,206 | - | 1,834,664,766 |
&cr7.5 유형자산의 재평가&cr&cr연결회사는 토지의 공정가치를 결정하기 위하여 공인된 독립평가기관을 활용하여 활성시장에서 관측가능한 가격이나 독립적인 제3자와의 최근시장거래가격에 직접 기초하여 공정가치를 결정하였습니다. 재평가는 보고기간말에 자산의 장부금액이 공정가치와 중요하게 차이가 나지 않도록 주기적으로 실시하고 있습니다. 유형자산 재평가의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구분 | 재평가금액 | 장부금액 | 원가모형&cr장부금액 |
|---|---|---|---|
| 토지 | 63,691,366,000 | 63,691,366,000 | 45,510,789,650 |
&cr7.6 전기 유형자산의 재평가 관련 기타포괄손익의 변동내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구분 | 기초 | 증가 | 감소 | 법인세효과 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 재평가잉여금 | - | 18,180,576,350 | - | (3,999,726,797) | 14,180,849,553 |
&cr 8. 무형자산&cr &cr당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기 초 | 19,267,846,119 | 23,359,259,319 |
| 취 득 | 1,326,838,300 | 664,606,633 |
| 상 각 | (2,798,437,488) | (3,314,422,930) |
| 대 체 | 620,000,000 | 515,000,000 |
| 손 상 | - | - |
| 환율변동효과 | 87,056,855 | (46,602,015) |
| 분 기 말 | 18,503,303,786 | 21,177,841,007 |
&cr 9. 계약자산과 계약부채&cr &cr연결회사는 전기부터 수주가 확정된 장기부품공급계약의 계약이행원가와 관련 선수금을 계약자산과 계약부채로 인식하였습니다.&cr
9.1 계약자산&cr&cr당분기와 전기 중 계약자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기 초 | 15,302,722,780 | - |
| 증 가 | 11,214,068,265 | 15,302,722,780 |
| 상 각 (주1) | (656,123,890) | - |
| 합 계 | 25,860,667,155 | 15,302,722,780 |
(주1) 수주가 확정된 부품장기공급계약을 이행하기 위하여 부품 개발하는 데 발생한 원가를 자산으로 인식하였으며, 관련된 부품공급계약의 양산기간 5년에 걸쳐 정액법으로 상각합니다. 또한, 계약자산의 공정가치와 장부금액과의 차이에 대해 손상차손을 인식하고 있습니다. 계약자산의 공정가치를 신뢰성 있게 추정할 수 없어 회수가능액을 사용가치로 측정하였으며, 사용가치 측정을 위한 미래현금흐름은 연결회사의 과거 영업성과와 미래 사업계획 등을 근거로 잔여 양산기간에 대한 현금흐름을 추정하고, 이를 할인하여 사용가치를 산정하였습니다. 당분기말 현재 계약자산의 손상차손 인식금액은 없습니다.&cr &cr 9.2 계약부채&cr
당분기말과 전기말 현재 계약부채 현황은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 계약부채(주1) | 238,996,768 | 1,667,049,315 |
(주1) 수주가 확정된 부품장기공급계약을 이행하기 위하여 부품 개발하는 데 발생한 원가를 자산으로 인식하였으며, 동 자산과 관련하여 선수한 금액을 계약부채로 계상하였습니다.&cr
10. 차입금&cr
10.1 보고기간말 현재 차입금의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 단기차입금 | 155,139,747,846 | 145,114,188,998 |
| 매출채권담보부차입금(주1) | 22,110,252,603 | 25,276,627,405 |
| 유동성장기차입금 | 74,649,581,814 | 40,415,621,327 |
| 장기차입금 | 41,433,087,469 | 92,860,814,044 |
| 합 계 | 293,332,669,732 | 303,667,251,774 |
(주1) 상환청구권이 있는 매출채권할인금액 중 당분기말 현재 만기미도래 분은 단기차입금 계정을 사용하여 상각후원가로 계상하고 있습니다.
&cr 10.2 단기차입금&cr&cr보고기간말 현재 단기차입금의 세부내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구 분 | 차입처 | 연이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 매출채권할인차입금 | KEB하나은행외 3개처 | 2.62 ~ 5.26 | 22,110,252,603 | 25,276,627,405 |
| 기업운영자금 | 산업은행외 10개처 | 1.88 ~ 6.50 | 155,139,747,846 | 145,114,188,998 |
| 합계 | 177,250,000,449 | 170,390,816,403 |
&cr 10.3 장기차입금&cr&cr(1) 보고기간말 현재 장기차입금의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 장기차입금 | 117,116,591,652 | 134,259,734,410 |
| 유동성대체 차감 | (74,649,581,814) | (40,415,621,327) |
| 현재가치할인차금 | (1,033,922,369) | (983,299,039) |
| 차감계 | 41,433,087,469 | 92,860,814,044 |
&cr (2) 보고기간말 현재 장기차입금의세부내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 차입처 | 내역 | 최장만기일 | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 신한은행 | 시설자금 | 2020-09-18 | 2.79 ~ 3.14 | 21,700,000,000 | 25,243,750,000 |
| KDB산업은행 | 2022-08-19 | 1.90 ~ 3.44 | 55,016,583,335 | 22,226,930,000 | |
| 현대커머셜 | 2021-05-03 | 4.09 ~ 4.97 | 5,888,888,902 | 4,472,222,228 | |
| ING BANK | 2023-12-31 | 2.10 | 3,348,451,937 | 4,066,852,183 | |
| KB국민은행 | 2020-12-15 | 3.41 | - | 6,500,000,000 | |
| ICICI BANK | 2028-03-31 | 4.00 | 3,358,557,065 | - | |
| KDB산업은행 | 일반자금 | 2022-08-19 | 3.45 ~ 3.63 | 3,000,000,000 | 40,000,000,000 |
| SC제일은행 | 2020-01-29 | 4.95 | - | 21,000,000,000 | |
| DB금융투자증권 | 2021-01-30 | 6.50 | 18,666,900,000 | - | |
| 기업은행 | 2020-06-29 | 5.67 | 999,990,000 | 1,999,980,000 | |
| 대신증권 | 2020-09-28 | 5.31 | 5,137,220,413 | 8,749,999,999 | |
| 합 계 | 117,116,591,652 | 134,259,734,410 | |||
| 유동성대체 | (74,649,581,814) | (40,415,621,327) | |||
| 현재가치할인차금 | (1,033,922,369) | (983,299,039) | |||
| 차 감 계 | 41,433,087,469 | 92,860,814,044 |
&cr (3) 장기차입금의 상환일정은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 1년이내 | 74,649,581,814 | 40,415,621,327 |
| 1년초과 2년이내 | 17,622,611,134 | 64,108,102,440 |
| 2년초과 3년이내 | 18,137,389,702 | 14,265,113,545 |
| 3년초과 | 6,707,009,002 | 15,470,897,098 |
| 합계 | 117,116,591,652 | 134,259,734,410 |
&cr 11. 사채&cr&cr11.1 보고기간말 현재 사채의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구분 | 발행일 | 만기일 | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
| 제 4회 무보증 사모사채 | 2019.05.30 | 2022.05.30 | 4.0240 | 7,000,000,000 | - |
| 합 계 | 7,000,000,000 | - | |||
| 유동성 대체 | - | - | |||
| 현재가치할인차금 | (292,965,146) | - | |||
| 차 감 계 | 6,707,034,854 | - |
&cr11.2 보고기간 후 전환사채 발행&cr&cr회사는 2019년 10월 29일자 이사회 결의에 따라 10월 30일에 납입이 완료된 제4회 무기명식 무보증 사모전환사채 200억을 발행하였습니다.&cr&cr 12. 충당부채&cr &cr당분기와 전분기 중 연결회사의 하자보수충당부채의 변동내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 1,533,825,011 | 2,740,292,976 |
| 설정(환입) | (161,465,076) | (1,142,886,020) |
| 분기말 | 1,372,359,935 | 1,597,406,956 |
13. 우발상황과 약정사항&cr
13.1 금융자산의 양도&cr&cr연결회사는 당분기 및 전기 중 은행과의 매출채권 할인약정 등을 통해 매출채권을 할인하였습니다. 이 거래는 매출거래처의 부도가 발생하는 경우, 연결회사가 은행에 해당 금액을 지급할 의무를 가지므로 소구권이 있는 거래에 해당하여 담보부 차입으로 회계처리하였습니다.
(단위 : 원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 상각후원가측정금융자산&cr(할인된 매출채권) | 상각후원가측정금융자산&cr(할인된 매출채권) | |
| --- | --- | --- |
| 자산의 장부금액 | 22,110,252,603 | 25,276,627,405 |
| 관련 부채의 장부금액 | 22,110,252,603 | 25,276,627,405 |
| 양도자산에 한하여 소구권이 있는 부채: | ||
| 자산의 공정가치 | 22,110,252,603 | 25,276,627,405 |
| 관련부채의 공정가치 | 22,110,252,603 | 25,276,627,405 |
| 순포지션 | - | - |
한편, 당분기 중 은행에 매출채권 을 양도하고 위험과 보상의 대부분을 이전하여 매출채권을 양도일에 재무제표에서 제거하고 처분손실 214백만원 을 인식했습니다.&cr&cr 13.2 담보제공 및 사용제한 자산내용
(단위 : 원, CNY, PLN, INR)
| 계정과목 | 담보제공자산 | 장부금액 | 설정금액 | 차입금종류 | 담보권자 |
|---|---|---|---|---|---|
| 유형자산 | 토지/건물 | 99,093,142,125 | 20,400,000,000 | 운영자금 | KB국민은행 |
| 75,000,000,000 | 시설자금 | KDB산업은행(주1) | |||
| 31,710,000,000 | 시설자금 | 신한은행 | |||
| 11,000,000,000 | 운영자금 | KEB하나은행 | |||
| 14,112,806,002 | 7,870,000,000 | 운영자금 | 신한은행 | ||
| 건물 | CNY 47,779,627.00 | CNY 7,706,739.01 | 운영자금 | 교통은행 | |
| CNY 25,739,000.00 | 운영자금 | 공상은행 | |||
| 기계장치 | PLN 12,254,001.58 | PLN 18,000,000.00 | 시설자금 | ING BANK | |
| 기계장치 | INR 290,613,284.30 | INR 2,531,645.57 | 운영자금 | ICICI BANK | |
| 합계 | CNY | CNY 47,779,627.16 | CNY 33,445,739.01 | ||
| PLN | PLN 12,254,001.58 | PLN 18,000,000.00 | |||
| INR | INR 290,613,284.30 | INR 2,531,645.57 | |||
| KRW | 113,582,350,852 | 145,980,000,000 |
(주1) KDB산업은행의 경우 기계장치가 추가로 담보설정되어 있습니다.&cr &cr상기 자산 이외에 연결회사의 금형 및 기계장치에 대해 현대커머셜이 114억원을 양도담보설정하고 있으며, 재고자산에 대해 한국수출입은행이 113.3억원 담보설정하고 있습니다.&cr &cr 13.3 금융기관 여신한도약정
(단위 : 원, CNY, PLN, EUR, INR)
| 구분 | 금융기관 | 한도약정액 |
|---|---|---|
| 단기차입금 | KDB산업은행 | 29,000,000,000 |
| KB국민은행 | 12,320,352,000 | |
| KEB하나은행 | 21,900,000,000 | |
| SC제일은행 | 19,000,000,000 | |
| 수출입은행 | 12,500,000,000 | |
| 현대커머셜 | 2,000,000,000 | |
| 신한은행 | 8,000,000,000 | |
| 기업은행 | 1,000,000,000 | |
| 공상은행 | CNY 60,000,000 | |
| 교통은행 | CNY 20,000,000 | |
| 기업은행 | CNY 13,500,000 | |
| 신한은행 | CNY 3,000,000 | |
| 신한은행 | PLN 6,276,750 | |
| 수출입은행 | PLN 31,433,800 | |
| 국민은행 | PLN 16,404,670 | |
| ICICI Bank | INR 25,000,000 | |
| 매입외환(D/A) | 신한은행 | EUR 8,400,000 |
| 유동성장기차입금 | KDB산업은행(주1) | 26,016,583,335 |
| KB국민은행 | 2,600,000,000 | |
| 신한은행 | 21,700,000,000 | |
| 현대커머셜 | 4,333,333,320 | |
| 대신증권(주2) | 4,999,999,997 | |
| DB금융투자(주4) | 13,999,844,448 | |
| 기업은행 | 999,990,000 | |
| ING BANK | PLN 563.89 | |
| 장기차입금 | KDB산업은행(주1) | 29,000,000,000 |
| KB국민은행 | 400,000,000 | |
| 현대커머셜 | 1,555,555,582 | |
| DB금융투자(주4) | 4,667,055,552 | |
| ING BANK | PLN 11,154,262.76 | |
| ICICI Bank | INR 197,098,419.29 | |
| 전자외상매출금담보대출약정 (주3) | KEB하나은행 | 3,000,000,000 |
| 신한은행 | 4,000,000,000 | |
| 신한은행 | 800,000,000 | |
| 외상매출채권담보대출 및 매각약정 | 우리은행 | 500,000,000 |
| KEB하나은행 | 23,100,000,000 | |
| SC제일은행 | 6,000,000,000 | |
| 기업은행 | 3,000,000,000 | |
| 신한은행 | 6,708,400,000 | |
| KEB하나은행 | 2,000,000,000 | |
| 합계 | KRW | 265,101,114,234 |
| CNY | CNY 96,500,000.00 | |
| PLN | PLN 65,270,046.65 | |
| INR | INR 222,098,419.29 | |
| EUR | EUR 8,400,000 |
(주1) 현대모비스 및 서연이화 의 미래매출채권 유동화 ABL(자산유동화 대출) 100억 및 ABCP(자산유동화 증권) 300억 한도 약정을 맺었으며, 장기차입금 및 유동성장기차입금으로 구분되어 있습니다.&cr(주2) 현대글로비스의 미래매출채권 유동화 ABL(자산유동화 대출) 100억 한도 약정을 맺었으며, 장기차입금 및 유동성장기차입금으로 구분되어 있습니다.&cr(주3) 해당 계약은 납품 업체가 당사의 외상매출채권을 담보로 은행에서 대출을 받을수 있는 약정입니다.&cr (주4) 현대기아자동차의 미래매출채권 유동화 ABL(자산유동화 대출) 210억 한도 약정을 맺었으며, 장기차입금 및 유동성장기차입금으로 구분되어 있습니다.&cr&cr 13.4 구조화금융&cr &cr(1) 구조화금융의 내용은 다음과 같습니다.&cr 회사는 현대모비스로 및 현대글로비스, 현대기아자동차로부터 발생되는 미래 발생채권 및 이에 부수하는 일체의 권리를 신탁원본으로 하여 에스와이이제이차 유한회사, 디에스와이제일차 주식회사, 도봉제일차 주식회사(제1종 수익자)와 신탁계약을 체결하였습니다.
(단위 : 원)
| 구분 | KDB산업은행 | 대신증권 | DB 금융투자 | 합계 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제1종 수익자 | 에스와이이제이차&cr 유한회사 | 디에스와이제일차&cr주식회사 | 도봉제일차&cr주식회사 | - | ||
| 신탁원본 | 현대모비스, 서연이화 | 현대글로비스 | 현대기아자동차 | - | ||
| 구조화금융 실행일 | 2018.09.17 | 2018.09.17 | 2018.09.27 | 2019.07.30 | 2019.08.06 | - |
| 구조화금융 만기일 | 2020.09.19 | 2022.09.19 | 2020.09.28 | 2021.01.30 | 2021.01.30 | - |
| 구조화금융 조달금액 | 10,000,000,000 | 30,000,000,000 | 10,000,000,000 | 16,000,000,000 | 5,000,000,000 | 71,000,000,000 |
| 상환금액 | (2,666,666,665) | - | (5,000,000,003) | (1,777,600,000) | (555,500,000) | (9,999,766,668) |
| 기말금액 | 7,333,333,335 | 30,000,000,000 | 4,999,999,997 | 14,222,400,000 | 4,444,500,000 | 61,000,233,332 |
&cr ( 2) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 유동화채무내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구분 | 차입처 | 차입용도 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 구조화금융 | KDB산업은행 | 구조화금융(ABL) | 7,333,333,335 | 10,000,000,000 |
| KDB산업은행 | 구조화금융(ABCP) | 30,000,000,000 | 30,000,000,000 | |
| 대신증권 | 구조화금융(ABL) | 4,999,999,997 | 8,749,999,999 | |
| DB금융투자 | 구조화금융(ABL) | 18,666,900,000 | - | |
| 총계 | 61,000,233,332 | 48,749,999,999 | ||
| 차감:유동성대체 | (27,333,177,780) | (9,000,000,004) | ||
| 차감:현재가치할인차금 | (1,033,922,369) | (983,299,039) | ||
| 구조화금융 잔액 | 32,633,133,183 | 38,766,700,956 |
(3) 당분기말 현재 구조화금융의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 연도별 | 금액 |
|---|---|
| 2019년 | 6,083,250,000 |
| 2020년 | 26,749,844,444 |
| 2021~2022년 | 28,167,138,888 |
| 합계 | 61,000,233,332 |
&cr 13.5 당분기말 현재 연결회사가 제공하고 있는 보증의 내용은 다음과 같습니다 .
(단위 : 원,EUR, CNY, USD, INR)
| 구분 | 담보 및 | 담보 및 | 제공받은 회사 | 제공받은 회사의 사용내역 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 지급 보증액 | 지급 보증내역 | 여신금액 | 여신금융기관 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 특수관계자&cr(종속기업) | EUR 7,300,000 | 금융기관 차입금 등 (신용연대보증) | Seoyon Electronics Poland | EUR 7,300,000 | 수출입은행 |
| EUR 3,000,000 | EUR 3,000,000 | KB국민은행 | |||
| EUR 900,000 | EUR 900,000 | KB국민은행 | |||
| EUR 1,500,000 | EUR 1,500,000 | 신한은행 | |||
| CNY 3,000,000 | 소주서연압주유한공사 | CNY 3,000,000 | 신한은행 | ||
| CNY 16,200,000 | 소주서연전자과기유한공사 | CNY 13,500,000 | 기업은행 | ||
| INR 25,000,000 | Seoyon Electronics India | INR 25,000,000 | ICICI Bank | ||
| EUR 2,247,321 | EUR 1,977,786 | ICICI Bank | |||
| INR 120,000,000 | INR 100,000,000 | KOTAK Bank | |||
| \ 27,300,000,000 | 도봉제일차 주식회사 | \ 21,000,000,000 | DB금융투자 | ||
| 특수관계자 외 | USD 203,831.30 | 선수금 환급보증 | Vinfast | USD - | 신한은행 |
| 합계 | EUR 14,947,321 | EUR 14,677,786 | |||
| CNY 19,200,000 | CNY 16,500,000 | ||||
| USD 203,831.30 | USD - | ||||
| INR 145,000,000 | INR 125,000,000 | ||||
| \ 27,300,000,000 | \ 21,000,000,000 |
&cr 13.6 보험가입내용
(단위 : 원, CNY, PLN, INR, USD)
| 구분 | 부보자산 | 부보금액 | 보험금수익자 |
|---|---|---|---|
| Mg공장화재보험 | 건물/기계/비품 | 3,917,089,000 | ㈜서연전자 |
| 천안공장화재보험 | 건물/기계/비품 | 45,117,542,641 | ㈜서연전자 |
| 수원공장건설공사보험 | 토지/건물/기계/비품 | 110,664,808,270 | ㈜서연전자 |
| 기술연구소 화재보험 | 일반물건 | 8,461,738,000 | ㈜서연전자 |
| 공장화재보험(주1) | 건물, 기계장치 등 | 5,560,000,000 | 우창정기㈜ |
| 중국소주재산보험 | 건물/기계/비품/재고자산 | CNY 36,771,900 | 소주서연전자 |
| 폴란드공장화재보험 | 건물/기계/비품 | PLN 135,300,000 | 서연전자폴란드 |
| 공장화재보험 | 건물/기계/재고자산 | INR 217,413,171 | 서연전자인디아 |
| 생산물 배상보험 | 재고자산 | USD 20,000,000 | ㈜서연전자 |
(주1 ) 보험금액 1,600백만원이 신한은행에 질권설정되어 있습니다.&cr &cr 연결회사는 상기 부보자산 이외에 차량에 대한 책임 및 종합보험과 종업원에 대한 산재보험, 건강보험 및 고용보험에 가입하고 있습니다. 또한 가스배상책임보험, 차량 보험, 기타 재해 및 상해보험과 수출입화물에 대한 적하보험에 가입하고 있습니다.&cr &cr 13.7 연결회사는 계약이행보증과 관련하여 서울보증보험으로부터 898백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다.&cr &cr 13.8 기타약정사항 &cr
(1) 연결회사는 주식회사 동해이화전기제작소와 4가지 기술도입 계약을 체결하였습니다.&cr
① 분리형/다중통신형 MULTI-FUNCTION SWITCH
- 계약기간은 2001년 4월 2일부터 특허만료일(2020년 1월 12일)까지이며, 일시금으로 JPY 36,000,000과 순매출액의 3%에 상당하는 로열티를 지불&cr
② ESCL 기술지원 계약
- SLOT과 ESCL에 대하여 동해이화전기제작소와 기술지원 계약을 체결
- 일시금 및 로열티 : JPY 88,600,000 + 순매출액의 5%
- 계약기간 : 2011년 4월 1일부터 10년간 지속됨
(단, 서브라이센스 포함하여 특허 사용시 특허 만료일)&cr
③ ESCL 기술지원 계약 1차 부록(소주서연전자과기유한공사 서브라이센스)
- ESCL에 대해 동해이화전기제작소에서 당사로 허가한 권리를 소주서연전자과기 유한공사로 확대하는 부속계약을 체결
- 일시금 및 로열티 : JPY 9,000,000 + 개당 JPY 50
- 계약기간 : 2014년 8월 29일 부터 중국 내 TR 유효특허 만료일까지(2025년 7월 29일)&cr
④ Push Start Switches의 Patent License 계약
- 계약기간은 2012년 10월 1일부터 2024년 4월 14일까지이며 특허 사용시 개당
33엔의 로열티를 지불
(2) 일본의 FURUKAWA와 TB/LC차종의 ETACS(Electric Time and Alarm
Control System) 관련 기술도입계약을 체결하였는 바, 계약기간은 상용판매기간까지 입니다. 동 계약에 의하면 도입기술료로서 순매출액의 3%에 상당하는 로열티를 지불하여야 합니다.&cr
(3) 독일의 ROBERT BOSCH사와 자동차용 B.C.M(Body Control Module) 관련 기술도입계약을 체결하였는 바, 계약기간은 최초계약일로부터 5년간이며, 계약기간 종료 후 6개월내 종료 또는 연장 통지를 하지 않을 경우 2년씩 자동연장됩니다. 동 계약에 의하면 도입기술료로서 순매출의 4%에 상당하는 로열티를 지불하여야 합니다. 단, 로열티가 년 EUR 500미만일 경우 지급하지 아니 합니다.&cr&cr(4) 연결회사는 지배기업인 (주)서연과 관계사 매출을 제외한 매출액의 0.1%를 상표권 사용료로 지급하도록 하는 상표권 사용 계약을 체결하고 있습니다. &cr&cr(5) 연결회사는 지배기업인 (주)서연과 경영자문 등 업무지원계약을 체결하고 있습니다.&cr&cr (6) 연결회사는 (주)서연의 자회사인 Seoyon America Corporation과 경영자문 등 업무지원 계약을 체결하고 있습니다.&cr &cr 14. 판매비와 관리비
&cr당분기와 전분기의 판매비와 관리비의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 4,913,794,184 | 15,434,446,878 | 5,004,110,237 | 13,477,570,895 |
| 퇴직급여 | 345,833,340 | 1,037,500,020 | 315,309,699 | 937,700,139 |
| 기타장기종업원급여 | 7,842,675 | 23,528,025 | 4,876,479 | 14,629,437 |
| 복리후생비 | 721,619,764 | 2,367,499,631 | 723,317,688 | 2,025,410,330 |
| 통신비 | 35,337,657 | 106,540,233 | 37,637,930 | 107,825,572 |
| 제세공과금 | 373,501,408 | 1,162,842,831 | 328,076,088 | 936,795,327 |
| 감가상각비 | 622,238,951 | 1,707,738,657 | 458,162,038 | 1,546,270,194 |
| 수선비 | 35,958,334 | 69,598,878 | 62,786,195 | 116,888,701 |
| 경상개발비 | 590,225,305 | 2,691,870,267 | 1,047,023,958 | 3,338,069,060 |
| 보험료 | 64,628,880 | 207,036,540 | 71,606,385 | 204,402,302 |
| 접대비 | 161,755,483 | 334,424,238 | 94,574,884 | 277,692,989 |
| 광고선전비 | 2,678,523 | 8,008,265 | 9,191,201 | 88,915,649 |
| 포장비 | 261,851,636 | 686,748,263 | 263,811,287 | 857,459,578 |
| 운반비 | 2,931,804,109 | 8,306,927,613 | 3,473,610,510 | 9,661,600,894 |
| 교육훈련비 | 4,601,147 | 6,604,402 | 6,800,469 | 14,595,293 |
| 소모품비 | 180,558,480 | 577,857,040 | 62,313,298 | 138,656,069 |
| 기타 | 862,029,963 | 3,937,029,974 | 1,159,044,802 | 3,251,616,045 |
| 합계 | 12,116,259,839 | 38,666,201,755 | 13,122,253,148 | 36,996,098,474 |
15. 비용의 성격별 분류 &cr
당분기와 전분기의 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품 및 재공품의 변동 | (10,909,445,330) | (9,031,976,905) | (13,041,208,671) | (7,010,829,476) |
| 원재료 사용액 | 138,617,095,898 | 401,638,841,638 | 124,112,779,316 | 358,574,761,555 |
| 종업원급여 | 26,346,690,889 | 81,055,412,218 | 26,742,790,229 | 79,254,775,457 |
| 감가상각비 및 무형자산상각비 | 8,849,701,274 | 26,190,080,440 | 8,627,749,592 | 26,236,003,184 |
| 수선비 | 1,257,185,414 | 2,843,086,849 | 798,530,051 | 2,296,657,249 |
| 경상개발비 | 1,510,542,162 | 4,709,172,921 | 1,619,702,104 | 5,897,737,439 |
| 운반보관비 | 3,329,612,079 | 9,481,713,452 | 3,663,528,435 | 11,835,236,081 |
| 기타 | 10,744,104,295 | 35,090,631,622 | 11,770,069,628 | 34,944,891,373 |
| 합계(주1) | 179,745,486,681 | 551,976,962,235 | 164,293,940,684 | 512,029,232,862 |
(주1) 포괄손익계산서 상의 매출원가 및 판매비와관리비를 합한 금액임.
&cr 16. 배당금 &cr&cr 2018년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 배당금 536백만원은 2019년 4월에 지급되었습니다(전기 지급액 : 804백만원)
&cr 17 . 법인세비용
법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다.&cr
1 8. 특수관계자 거래&cr &cr 18.1 특수관계자 현황&cr
| 구분 | 소재지 | 회사명 |
|---|---|---|
| 연결회사에 영향력을 행사하는 기업 | ||
| 지배기업 | 국내 | (주)모베이스 |
| 연결회사가 영향력을 행사하는 기업 | ||
| 종속기업 | 국내 | 우창정기(주) |
| 에스와이이제이차 유한회사(주1) | ||
| 디에스와이제일차 주식회사(주1) | ||
| 도봉제일차 주식회사(주1) | ||
| 해외 | 소주서연전자과기유한공사 | |
| 소주서연소료유한공사 (주2) | ||
| Seoyeon Electronics Poland | ||
| Seoyon Electronics India Private Limited | ||
| Seoyon Electronics Mexico S. de R.L. de C.V (주3) | ||
| 소주서연압주유한공사 | ||
| 공동기업 | 국내 | (주)신창코넥타 |
| 해외 | 가흥화창전장유한공사 (주2) | |
| 관계기업 | 해외 | 귀주화창기차전기공사 |
| 구분 | 소재지 | 회사명 |
|---|---|---|
| 기타특수관계자&cr(現 지배기업 관련) | 국내 | 썬스타(주) |
| 썬스타판매(주) | ||
| 썬스타테크(주) | ||
| 모베이스오토테크(주) | ||
| (주)모베이스오토 | ||
| (주)티브이포어스 | ||
| 해외 | 모베이스전자 有限公司 | |
| MOBASE THAI COMPANY LIMITED | ||
| MOBASE VIETNAM COMPANY LIMITED | ||
| MOBASE INDIA PRIVATE LIMITED. | ||
| SUNSTAR SWF. INC. | ||
| 신시탑봉제설비 有限公司 | ||
| MOBASE SUNSTAR PRECISION VINA | ||
| SUNSTAR-ZOJE VINA CO. LTD. | ||
| SWF SUNSTAR INDIA |
| 구분 | 소재지 | 회사명 |
|---|---|---|
| 기타특수관계자&cr(前 지배기업 관련) | 국내 | (주)서연 (前 지배기업) |
| (주)서연이화 | ||
| 엔브이에이치코리아(주) | ||
| 지에이치신소재(주) | ||
| (주)서연인테크 | ||
| (주)서연탑메탈 | ||
| (주)서연인더스트리 | ||
| (주)서연씨엔에프 | ||
| (주)지산소프트 | ||
| (주)서연오토비전 | ||
| 해외 | BEIJING HAINACHUAN SEOYON INTECH AUTOMOTIVE PARTS CO., LTD.(주6) | |
| JIANGSU SEOYON E-HWA AUTOMOTIVE PARTS CO., LTD.(주5) | ||
| SEOYON E-HWA AUTOMOTIVE INDIA PVT. LTD | ||
| SEOYON E-HWA AUTOMOTIVE CHENNAI PVT. LTD | ||
| SEOYON E-HWA INTERIOR SYSTEMS ALABAMA, LLC | ||
| SEOYON E-HWA INTERIOR SYSTEMS GEORGIA, INC | ||
| SEOYON E-HWA AUTO MOTIVE SLOVAKIA s.r.o | ||
| SEOYON E-HWA AUTOMOTIVE POLAND sp. zo.o. | ||
| SEOYON E-HWA AUTOMOTIVE CZECH s.r.o | ||
| SEOYON E-HWA FABRICACAO DE SISTEMA INTERIOR AUTOMOTIVO BRASIL LTDA | ||
| SEOYON E-HWA INTERIOR SYSTEMS MANUFACTURING, INC. | ||
| ASSAN HANIL OTOMOTIV SANAY VE TICARET ANONIM SIRKETI | ||
| ZHEJIANG LIMIN HANIL AUTOMOTIVE CO., LTD. | ||
| JIANGSU HANIL JINTECH PAINTING Co., LTD. | ||
| TSI Aviation Seats | ||
| TSI SEATS, INC. | ||
| JIANGSU SEOYON INTECH AUTO INTERIOR CO., LTD | ||
| SEOYON CNFT OTOMOTIV SANAYI VE TICARET LIMITED SIRKETI | ||
| PINSTAR AUTOMOTIVE INDIA PRIVATE LIMITED | ||
| CHONGQING HANILSEAT CO.,LTD. | ||
| SEOYON E-HWA Automotive Mexico S. de R.L. de C.V. | ||
| SEOYON TOP METAL MEXICO S.A. de C.V. | ||
| SEOYON INTECH FABRICACAO DE SISTEMA INTERIOR AUTOMOTIVO BRASIL LTDA | ||
| HUANGHUA SEOYON TOP METAL WORKS CO., LTD | ||
| SEOYON CHINA CO., LTD. | ||
| BAIC HANIL (CANGZHOU) AUTOMOTIVE TRIM CO., LTD. | ||
| BAIC HANIL (CHONGQING) AUTOMOTIVE TRIM CO.,LTD. | ||
| Seoyon America Corporation | ||
| SEOYON EUROPE COOP (주4) | ||
| SEOYON E-HWA SUMMIT A UTOMOTIVE ANANTAPUR PRIVATE LIMITED (주5) | ||
| (구, SEOYON E-HWA AUTOMOTIVE ANANTAPUR PRIVATE LIMITED) | ||
| Shanghai Synergy Autotech Co., Ltd. (주5) | ||
| Shanghai Synergy Automotive parts Co., Ltd. | ||
| Changshu Seoyon E-Hwa Automotive parts co., ltd(주5) | ||
| LIAONING SEOYON E-HWA AUTOMOTIVE PARTS CO., LTD. | ||
| BEIJING BHAP SEOYON AUTOMOTIVE TRIM CO., LTD. | ||
| Beijing Haunachuan Changpeng Automotive Parts Co., Ltd (주6) | ||
| CHANGSHA SEOYON E-HWA Automotive Parts Co,. Ltd (주5) | ||
| Seoyon Management Consulting LLC (주7) | ||
| SEOYON INDIA PRIVATE LIMITED (주7) | ||
| SEOYON EUROPE S.R.O. (주7) | ||
| Shanghai Synergy Real Estate Management Co., Ltd (주7) | ||
| SUMMIT AUTOTECH MEXICO S. DE R.L. DE C.V. (주7) |
(주1) 에스와이이제이차 유한회사 및 디에스와이이제일차, 도봉제일차 주식회사는 매출채권유동화 목적으로 설립한 특수목적법인이며, 회사에서 100% 지분을 보유하고 있습니다. &cr (주2) 소주서연소료유한공사는 소주서연전자과기유한공사의 100%자회사이며, 가흥화창전장유한공사는 공동기업인 (주)신창코넥타의 100% 자회사입니다.&cr(주3) 회사는 전기중 멕시코지역에 SEOYON ELECTRONICS MEXICO S. de R.L. de C.V를 설립하였습니다.&cr (주4) SEOYON EUROPE COOP은 (주)서연의 99.9% 자회사 입니다.&cr(주5) SEOYON E-HWA AUTOMOTIVE ANANTAPUR PRIVATE LIMITED는 (주)서연이화의 60% 자회사이며,CHANGSHA SEOYON E-HWA Automotive Parts Co,. Ltd, CHANGSHU SEOYON E-Hwa Automotive parts co., ltd. 및 Shanghai Synergy Autotech Co., Ltd. 는 JIANGSU SEOYON E-HWA AUTOMOTIVE PARTS CO., LTD의 100% 자회사입니다.&cr(주6) Beijing Haunachuan Changpeng Automotive Parts Co., Ltd는 BEIJING HAINACHUAN SEOYON INTECH AUTOMOTIVE PARTS CO., LTD.의 100% 자회사입니다.&cr(주7) Seoyon Management Consulting LLC 및 SEOYON INDIA PRIVATE LIMITED, &crSEOYON EUROPE S.R.O. , Shanghai Synergy Real Estate Management Co., Ltd, &crSUMMIT AUTOTECH MEXICO S. DE R.L. DE C.V.는 당분기중 신설되어 기타특수관계자에&cr포함되었습니다. &cr
18.2 특수관계자와의 중요 거래내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 회사명 | 특수관계자명 | 거래구분 | 금액 | |
|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 전분기 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 연결실체와 그외 특수관계자간 거래 | ||||
| 서연전자 | (주)서연 | 기타비용 | 3,281,896,680 | 3,002,836,506 |
| 배당금지급 | 270,663,840 | 405,995,760 | ||
| (주)신창코넥타 | 재고자산 | - | 110,200,000 | |
| 기타수익 | 101,913,745 | 212,153,899 | ||
| 매입 | 49,408,723,636 | 36,144,686,421 | ||
| 유형자산매입 | 318,130,109 | 135,407,000 | ||
| 기타비용 | 49,286,657 | 13,959,281 | ||
| 배당금수령 | 600,000,000 | 1,250,000,000 | ||
| 귀주화창기차전기공사 | 배당금수령 | 132,614,303 | 168,379,244 | |
| (주)서연이화 | 매출 | 13,016,940,509 | 16,875,074,560 | |
| 기타수익 | - | 64,879,022 | ||
| 기타비용 | 169,428,954 | 159,788,214 | ||
| (주)서연오토비전 | 매출 | 822,241,617 | 2,510,640,024 | |
| 매입 | 1,728,924 | 1,173,078 | ||
| 엔브이에이치코리아(주) | 매출 | 1,874,775,838 | 1,825,263,962 | |
| 기타비용 | - | 1,560,520 | ||
| Seoyon America Corporation | 매출 | 22,682,524,390 | 19,115,220,716 | |
| 기타비용 | 354,232,464 | 66,817,790 | ||
| 소주서연전자과기유한공사 | 가흥화창전장유한공사 | 매출 | 1,896,942,279 | 2,766,835,733 |
| 매입 | 7,290,380,551 | 6,719,791,810 | ||
| JIANGSU SEOYON E-HWA AUTOMOTIVE PARTS CO., LT. | 매출 | 240,011,284 | 675,815,049 | |
| 기타비용 | - | 116,344,615 | ||
| JIANGSU SEOYON INTECH AUTO INTERIOR CO., LTD | 매출 | 145,169,322 | 501,935,358 | |
| BEIJING BHAP SEOYON AUTOMOTIVE TRIM CO., LTD. | 매출 | 7,429,946 | 62,902,215 | |
| SEOYON CHINA CO., LTD. | 기타비용 | 67,660,000 | - | |
| 우창정기(주) | (주)서연 | 기타비용 | 8,936 | 8,110 |
| (주)신창코넥타 | 매입 | 202,284,964 | 254,828,332 | |
| (주)서연이화 | 매출 | 12,133,570,453 | 7,483,814,264 | |
| 유형자산매각 | 357,510,000 | 321,900,000 | ||
| 기타수익 | 263,772,620 | 33,823,504 | ||
| 매입 | 191,940,078 | 194,506,366 | ||
| 기타비용 | 23,438,764 | 44,481,846 | ||
| (주)서연인테크 | 매출 | 1,048,283,129 | 1,049,139,570 | |
| 기타비용 | 265,842 | 117,225 | ||
| (주)서연오토비전 | 매출 | 1,434,719,019 | 1,172,142,151 | |
| 매입 | 107,028,900 | 83,772,000 | ||
| 기타비용 | 121,034 | - | ||
| 엔브이에이치코리아(주) | 매출 | 456,228,017 | 435,189,312 | |
| 기타비용 | - | - | ||
| Seoyeon Electronics Poland | SEOYON E-HWA AUTO MOTIVE SLOVAKIA s.r.o | 매출 | 25,974,107,690 | 14,102,756,529 |
| 기타비용 | 44,109,771 | 518,799 | ||
| 유형자산매입 | 385,466,256 | |||
| 매입 | 56,513,310 | |||
| SEOYON E-HWA AUTOMOTIVE POLAND sp. zo.o. | 매출 | 1,626,610,128 | 10,727,926,403 | |
| 매입 | - | 82,721,669 | ||
| SEOYON EUROPE COOP | 기타비용 | 599,100,090 | - | |
| Seoyon Electronics India Private Limited | SEOYON E-HWA AUTOMOTIVE INDIA PVT. LTD | 매입 | 108,333,720 | - |
| Seoyon Electronics Mexico S. de R.L. de C.V | SEOYON E-HWA Automotive Mexico S. de R.L. de C.V. | 매출 | 3,087,891,618 | - |
| 기타비용 | 124,722,362 | - |
(주)서연 (前 지배기업) 및 그 특수관계자와의 거래내역은 당분기 중 (주)서연이 회사에 대한 지배력을 상실하기 전까지의 기간에 대한 거래 금액입니다.&cr&cr 18.3 보고기간말 현재 특수관계자간 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다.&cr
(1) 당분기말
(단위 : 원)
| 회사명 | 특수관계자명 | 채 권 | 채 무 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 미수금 | 기타채권 | 매입채무 | 미지급금 | 기타채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 연결실체와 그외 특수관계자간 채권.채무 | |||||||
| 서연전자 | (주)서연 | - | - | 1,144,080,000 | - | 822,098,400 | - |
| (주)신창코넥타 | 5,836,384,749 | - | - | 34,337,950,051 | 1,577,484 | - | |
| (주)서연이화(구.한일이화(주)) | 81,107,705 | - | - | - | - | - | |
| (주)서연오토비전(구.두양산업㈜) | 187,593,725 | - | - | - | - | - | |
| 엔브이에이치코리아(주) | 236,859,384 | - | - | - | - | - | |
| SEOYON AMERICA Corp. | 8,756,007,137 | - | - | - | 47,471,892 | - | |
| 우창정기(주) | (주)서연 | - | - | - | - | - | - |
| (주)신창코넥타 | - | 59,766 | - | 23,970,584 | - | - | |
| (주)서연이화(구.한일이화(주)) | 3,176,490,737 | 166,705,000 | - | - | - | - | |
| (주)서연오토비전(구.두양산업㈜) | 303,339,950 | - | - | 12,694,110 | - | - | |
| 서연인테크(구.한일내장(주)) | 308,379,142 | - | - | - | - | - | |
| 엔브이에이치코리아(주) | 87,382,351 | - | - | - | - | - | |
| 소주서연전자과기유한공사 | 가흥화창전장유한공사(중국) | 207,748,797 | - | - | 3,642,812,339 | - | - |
| JIANGSU SEOYON INTECH AUTO INTERIOR CO., LTD | 26,095,641 | - | - | - | - | - | |
| JIANGSU SEOYON E-HWA AUTOMOTIVE PARTS CO., LTD. | - | - | - | - | 5,392,640,000 | - | |
| BEIJING BHAP SEOYON AUTOMOTIVE TRIM CO., LTD. | - | - | - | - | - | - | |
| Seoyeon Electronics Poland | SEOYON E-HWA AUTO MOTIVE SLOVAKIA s.r.o&cr(구.HANIL E-HWA AUTO MOTIVE SLOVAKIA s.r.o) | 3,458,865,719 | - | - | 446,658,363 | - | 1,404,035,520 |
| SEOYON EUROPE COOP | - | - | 12,316,862 | 166,729,218 | - | - | |
| Seoyon Electronics&crIndia Private Limited | SEOYON E-HWA AUTOMOTIVE INDIA PVT. LTD | - | - | - | - | 102,184,790 | - |
| Seoyon Electronics&crMexico S. de R.L. de C.V | SEOYON E-HWA Automotive Mexico S. de R.L. de C.V. | 573,442,784 | - | - | - | 32,687,272 | - |
| 합계 | 23,239,697,821 | 166,764,766 | 1,156,396,862 | 38,630,814,665 | 6,398,659,838 | 1,404,035,520 |
(2) 전기말
(단위 : 원)
| 회사명 | 특수관계자명 | 채 권 | 채 무 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 미수금 | 기타채권 | 매입채무 | 미지급금 | 기타채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 연결실체와 그외 특수관계자간 채권.채무 | |||||||
| 서연전자 | (주)서연 | - | - | 1,144,080,000 | - | 617,496,600 | - |
| (주)신창코넥타 | 599,965,801 | - | - | 23,812,941,364 | 11,785,508 | - | |
| (주)서연이화(구.한일이화(주)) | 4,552,348,586 | - | - | - | - | - | |
| (주)서연오토비전(구.두양산업㈜) | 302,645,576 | 631,850,988 | - | - | - | - | |
| 엔브이에이치코리아(주) | 212,367,551 | - | - | - | - | - | |
| SEOYON AMERICA Corp. | 7,150,658,836 | - | 8,761,234 | - | 176,860,177 | - | |
| SEOYON INTECH FABRICACAO DE SISTEMA | - | - | - | - | 428,411 | - | |
| 우창정기(주) | (주)서연 | - | - | - | - | - | - |
| (주)신창코넥타 | - | 107,148 | - | 27,059,780 | - | - | |
| (주)서연이화(구.한일이화(주)) | 3,630,084,376 | 274,063,800 | - | - | - | - | |
| (주)서연오토비전(구.두양산업㈜) | 175,610,627 | 190,668,736 | - | 8,604,090 | - | - | |
| 서연인테크(구.한일내장(주)) | 441,670,940 | - | - | - | - | - | |
| 엔브이에이치코리아(주) | 106,465,655 | - | - | - | - | - | |
| 소주서연전자과기유한공사 | (주)서연 | - | - | - | - | 41,369,700 | - |
| 가흥화창전장유한공사(중국) | - | - | - | 2,980,952,990 | - | - | |
| JIANGSU SEOYON INTECH AUTO INTERIOR CO., LTD | 18,119,653 | - | - | - | - | - | |
| JIANGSU SEOYON E-HWA AUTOMOTIVE PARTS CO., LTD. | 54,717,285 | - | - | - | - | 14,322,880,000 | |
| BEIJING BHAP SEOYON AUTOMOTIVE TRIM CO., LTD. | 27,410,905 | - | - | - | - | - | |
| Seoyeon Electronics Poland | (주)서연 | - | - | - | - | 51,991,650 | - |
| SEOYON E-HWA AUTO MOTIVE SLOVAKIA s.r.o&cr(구.HANIL E-HWA AUTO MOTIVE SLOVAKIA s.r.o) | 1,109,421,160 | - | - | 10,973,683 | - | - | |
| SEOYON E-HWA AUTOMOTIVE POLAND sp. zo.o. | 1,159,919,084 | - | - | 14,285,109 | - | - | |
| SEOYON EUROPE COOP | - | - | - | 63,055,194 | - | - | |
| 합계 | 19,541,406,035 | 1,096,690,672 | 1,152,841,234 | 26,917,872,210 | 899,932,046 | 14,322,880,000 |
&cr 1 8.4 특수관계자와의 담보 및 지급보증 내용
(단위 : 원,EUR, CNY, USD, INR)
| 구분 | 담보 및 | 담보 및 | 제공받은 회사 | 제공받은 회사의 사용내역 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 지급 보증액 | 지급 보증내역 | 여신금액 | 여신금융기관 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 특수관계자&cr(종속기업) | EUR 7,300,000 | 금융기관 차입금 등 (신용연대보증) | Seoyon Electronics Poland | EUR 7,300,000 | 수출입은행 |
| EUR 3,000,000 | EUR 3,000,000 | KB국민은행 | |||
| EUR 900,000 | EUR 900,000 | KB국민은행 | |||
| EUR 1,500,000 | EUR 1,500,000 | 신한은행 | |||
| CNY 3,000,000 | 소주서연압주유한공사 | CNY 3,000,000 | 신한은행 | ||
| CNY 16,200,000 | 소주서연전자과기유한공사 | CNY 13,500,000 | 기업은행 | ||
| INR 25,000,000 | Seoyon Electronics India | INR 25,000,000 | ICICI Bank | ||
| EUR 2,247,321 | EUR 1,977,786 | ICICI Bank | |||
| INR 120,000,000 | INR 100,000,000 | KOTAK Bank | |||
| \ 27,300,000,000 | 도봉제일차 주식회사 | \ 21,000,000,000 | DB금융투자 | ||
| 합계 | EUR 14,947,321 | EUR 14,677,786 | |||
| CNY 19,200,000 | CNY 16,500,000 | ||||
| INR 145,000,000 | INR 125,000,000 | ||||
| \ 27,300,000,000 | \ 21,000,000,000 |
&cr 18.5 특수관계자와의 주요 약정&cr &cr연결회사는 특수관계자들과 기술지원계약, 상표권 사용계약, 업무지원계약 등을 체결하고 있습니다(주석 13 참조).&cr
18.6 주요 경영진에 대한 보상
&cr보고기간 중 연결회사가 주요 경영진에 대한 보상을 위해 급여지급한 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 단기종업원급여 | 3,647,269,515 | 3,332,064,175 |
| 퇴직급여 | 277,805,774 | 309,642,069 |
| 기타장기종업원급여 | 1,843,640 | 806,283 |
&cr 19. 위험관리&cr
19.1 재무위험관리 &cr&cr연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험, 현금흐름이자율 위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어있습니다.&cr&cr중간재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2018년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다. &cr&cr연결회사의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책에는 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다.
&cr19.2 자본위험 관리&cr&cr연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.&cr&cr중간재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 자본위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2018년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다. &cr&cr연결회사의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책에는 전기말 이후 중요한 변동사항이없습니다.&cr&cr 20. 보고기간 후 사건&cr&cr20.1 유상증자 결정&cr&cr회사는 2019년 10월 31일 이사회결의에서 2019년 12월 30일을 납입일로 하여 25백만주의 유상증자를 결정하였습니다.&cr&cr20.2 타인에 대한 채무보증 결정&cr&cr회사는 2019년 10월 23일자 이사회결의에 따라 종속기업인 서연전자인디아(Seoyon Electronics India)의 채무에 대해 11,909백만원의 채무보증을 제공하였습니다.&cr
&cr
&cr&cr
4. 재무제표
분 기 재 무 상 태 표
| 제 42 기 3분기 2019년 09월 30일 현재 | |
| 제 41 기 2018년 12월 31일 현재 | |
| 주식회사 모베이스전자(구, 주식회사 서연전자) | (단위 : 원) |
| 과 목 | 주 석 | 제 42 기 3분기말 | 제 41 기 기말 |
|---|---|---|---|
| 자산 | |||
| 유동자산 | 217,529,767,906 | 230,316,890,494 | |
| 현금및현금성자산 | 4 | 1,874,954,030 | 473,803,954 |
| 매출채권 및 기타채권 | 4,13,18 | 161,950,218,866 | 178,550,771,608 |
| 기타유동금융자산 | 4 | 29,374,285 | 29,374,285 |
| 기타유동자산 | 18 | 6,788,215,824 | 4,184,712,068 |
| 재고자산 | 13 | 46,887,004,901 | 47,078,228,579 |
| 비유동자산 | 301,546,791,873 | 291,576,301,539 | |
| 종속기업,공동기업 및 관계기업투자 | 6 | 41,581,491,673 | 40,142,634,280 |
| 계약자산 | 9 | 25,860,667,155 | 15,302,722,780 |
| 유형자산 | 7,13 | 198,754,167,710 | 199,870,861,809 |
| 무형자산 | 8 | 14,359,654,343 | 15,916,864,340 |
| 기타비유동자산 | 4 | 637,015,332 | - |
| 기타비유동금융자산 | 2,396,609,046 | 2,396,609,046 | |
| 이연법인세자산 | 17,957,186,614 | 17,946,609,284 | |
| 자산총계 | 519,076,559,779 | 521,893,192,033 | |
| 부채 | |||
| 유동부채 | 339,013,519,762 | 291,832,429,090 | |
| 매입채무 및 기타채무 | 4,18 | 127,791,837,205 | 132,667,702,233 |
| 단기차입금 | 4,10,13 | 131,720,433,723 | 116,562,627,405 |
| 유동성장기차입금 | 4,10 | 74,649,751,100 | 39,849,893,332 |
| 계약부채 | 9 | 2,843,877,469 | 1,743,411,070 |
| 유동성리스부채 | 7 | 892,478,764 | - |
| 기타유동부채 | 18 | 1,115,141,501 | 1,008,795,050 |
| 비유동부채 | 75,736,317,286 | 123,223,027,601 | |
| 장기차입금 | 4,10,13 | 34,588,688,765 | 89,359,689,856 |
| 사채 | 4,11 | 6,707,034,854 | - |
| 확정급여부채 | 30,832,987,484 | 30,423,881,076 | |
| 기타비유동금융부채 | 4 | 1,052,385,861 | 924,034,482 |
| 리스부채 | 7 | 62,893,682 | - |
| 기타비유동부채 | 12 | 2,492,326,640 | 2,515,422,187 |
| 부채총계 | 414,749,837,048 | 415,055,456,691 | |
| 자본 | |||
| 자본금 | 1 | 13,500,000,000 | 13,500,000,000 |
| 자본잉여금 | 27,827,617,363 | 27,827,617,363 | |
| 기타자본 | 26,617,339,863 | 26,617,339,863 | |
| 기타포괄손익누계액 | 10,134,598,773 | 10,134,598,773 | |
| 이익잉여금 | 26,247,166,732 | 28,758,179,343 | |
| 자본총계 | 104,326,722,731 | 106,837,735,342 | |
| 부채 및 자본총계 | 519,076,559,779 | 521,893,192,033 |
&cr
| 분 기 포 괄 손 익 계 산 서 | |
| 제 42 기 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지 | |
| 제 41 기 3분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지 | |
| 주식회사 모베이스전자(구, 주식회사 서연전자) | (단위 : 원) |
| 과 목 | 주석 | 제 42 기 3분기 | 제 41 기 3분기&cr (검토받지 않은 재무제표) | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 5,18 | 146,892,443,894 | 448,274,242,267 | 149,120,323,996 | 439,107,400,697 |
| 매출원가 | 15,18 | 140,238,217,006 | 424,002,364,054 | 140,182,251,358 | 412,848,691,458 |
| 매출총이익 | 6,654,226,888 | 24,271,878,213 | 8,938,072,638 | 26,258,709,239 | |
| 판매비와관리비 | 14,15 | 7,361,203,390 | 24,056,269,266 | 8,476,686,609 | 22,900,794,912 |
| 영업이익(손실) | (706,976,502) | 215,608,947 | 461,386,029 | 3,357,914,327 | |
| 기타수익 | 1,275,023,034 | 5,055,685,839 | (126,736,853) | 3,707,749,186 | |
| 기타비용 | 363,012,543 | 2,432,123,480 | 1,079,926,588 | 2,406,672,651 | |
| 금융수익 | 18 | 167,214,179 | 3,964,273,495 | 16,063,928 | 1,537,644,570 |
| 금융비용 | 3,376,320,741 | 8,749,976,413 | 2,369,534,782 | 7,117,384,363 | |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (3,004,072,573) | (1,946,531,612) | (3,098,748,266) | (920,748,931) | |
| 법인세비용(수익) | 17 | 604,970 | 28,464,999 | 19,860,146 | 8,101,855 |
| 분기순이익(손실) | (3,004,677,543) | (1,974,996,611) | (3,118,608,412) | (928,850,786) | |
| 기타포괄손익 | 7 | - | - | - | 9,934,636,951 |
| 당기손익으로 재분류되지 않는 항목&cr (세후기타포괄손익) | |||||
| 재평가잉여금 | - | - | - | 10,134,598,773 | |
| 확정급여제도의 재측정손익&cr (세후기타포괄손익) | - | - | - | (199,961,822) | |
| 총포괄손익(손실) | (3,004,677,543) | (1,974,996,611) | (3,118,608,412) | 9,005,786,165 | |
| 주당손익 | |||||
| 기본 및 희석주당이익(손실) | (112) | (74) | (116) | (35) |
&cr
| 분 기 자 본 변 동 표 | |
| 제 42 기 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지 | |
| 제 41 기 3분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지 | |
| 주식회사 모베이스전자(구, 주식회사 서연전자) | (단위 : 원) |
| 과 목 | 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본항목 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2018년 1월 1일(전기초) | 13,500,000,000 | 27,827,617,363 | 26,617,339,863 | - | 34,318,085,892 | 102,263,043,118 |
| 분기순이익(손실) | - | - | - | - | (928,850,786) | (928,850,786) |
| 확정급여제도의 재측정요소 | - | - | - | - | (199,961,822) | (199,961,822) |
| 재평가잉여금 | - | - | - | 10,134,598,773 | - | 10,134,598,773 |
| 연차배당 | - | - | - | - | (804,024,000) | (804,024,000) |
| 2018년 9월 30일 (전분기말)&cr (검토받지 않은 재무제표) | 13,500,000,000 | 27,827,617,363 | 26,617,339,863 | 10,134,598,773 | 32,385,249,284 | 110,464,805,283 |
| 2019년 1월 1일(당기초) | 13,500,000,000 | 27,827,617,363 | 26,617,339,863 | 10,134,598,773 | 28,758,179,343 | 106,837,735,342 |
| 분기순이익(손실) | - | - | - | - | (1,974,996,611) | (1,974,996,611) |
| 연차배당 | - | - | - | - | (536,016,000) | (536,016,000) |
| 2019년 9월 30일 (당분기말) | 13,500,000,000 | 27,827,617,363 | 26,617,339,863 | 10,134,598,773 | 26,247,166,732 | 104,326,722,731 |
&cr
| 분 기 현 금 흐 름 표 | |
| 제 42 기 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30까지 | |
| 제 41 기 3분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30까지 | |
| 주식회사 모베이스전자(구, 주식회사 서연전자) | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 42 기 3분기 | 제 41 기 3분기&cr (검토받지 않은 재무제표) |
|---|---|---|
| 영업활동으로 인한 현금흐름 | 22,377,793,585 | 6,641,418,017 |
| 영업으로부터 창출된 현금 | 26,916,329,168 | 12,674,719,083 |
| 분기순이익(손실) | (1,974,996,611) | (928,850,786) |
| 분기순이익에 대한 조정 | 28,342,172,362 | 29,678,008,142 |
| 순운전자본의 변동 | 549,153,417 | (16,074,438,273) |
| 이자수취 | 9,178,862 | 22,193,353 |
| 이자지급 | (7,641,286,419) | (7,351,563,201) |
| 법인세납부 | (39,042,329) | (122,310,462) |
| 배당금수취 | 3,132,614,303 | 1,418,379,244 |
| 투자활동으로 인한 현금흐름 | (21,110,468,612) | (21,175,156,961) |
| 투자활동으로 인한 현금유입액 | 77,064,554 | 1,197,509,211 |
| 기타금융상품의 감소 | - | 779,662,000 |
| 유형자산의 처분 | 77,064,554 | 395,566,161 |
| 기타비유동금융자산의 감소 | - | 22,281,050 |
| 투자활동으로 인한 현금유출액 | (21,187,533,166) | (22,372,666,172) |
| 기타금융자산의 증가 | - | (89,961,000) |
| 종속기업투자의 취득 | - | (1,686,073,091) |
| 유형자산의 취득 | (21,152,533,166) | (19,730,132,081) |
| 무형자산의 취득 | (35,000,000) | (866,500,000) |
| 재무활동으로 인한 현금흐름 | 133,825,103 | 13,402,449,965 |
| 재무활동으로 인한 현금유입액 | 26,212,659,584 | 44,000,000,000 |
| 장기차입금의 차입 | 19,541,779,584 | 44,000,000,000 |
| 사채의 발행 | 6,670,880,000 | - |
| 재무활동으로 인한 현금유출액 | (26,078,834,481) | (30,597,550,035) |
| 단기차입금의 순증감 | 16,608,959,228 | (1,936,158,639) |
| 유동성장기부채의 상환 | (39,920,519,993) | (27,857,559,996) |
| 리스부채의 상환 | (792,530,723) | - |
| 종속기업의 유상증자 | (1,438,855,393) | - |
| 배당금의 지급 | (535,887,600) | (803,831,400) |
| 현금및현금성자산의 환율변동 효과 | - | - |
| 현금및현금성자산의 증가(감소) | 1,401,150,076 | (1,131,288,979) |
| 기초의 현금및현금성자산 | 473,803,954 | 1,335,395,995 |
| 기말의 현금및현금성자산 | 1,874,954,030 | 204,107,016 |
5. 재무제표 주석
| 제 42 기 3분기 2019년 09월 30일 현재 |
| 제 41 기 3분기 2018년 09월 30일 현재&cr(검토받지 않은 재무제표) |
| 주식회사 모베이스전자 (구, 주식회사 서연전자) |
1. 일반사항
주식회사 모베이스전자(구, 주식회사 서연전자) (이하 "회사"라 함)는 1978년 1월에 설립되었으며, 1994년 10월 코스닥시장에 주식을 상장한 공개회사입니다. 회사는 2016년 1월에 상호를 "주식회사 대동"에서 "주식회사 서연전자"로 2019년 10월에 상호를 "주식회사 모베이스전자"로 변경하였습니다. 보고기간말 현재 회사의 자본금은 13,500백만원이며, 2019년 9월 2일자로 회사의 최대주주가 (주)서연에서 (주)모베이스로 변경되었습니다. 회사의본사 및 공장소재지와 주요 사업 내용 등은 다음과 같습니다.&cr
1) 본사 및 공장 소재지
① 본사 소재지 : 수원시 권선구 산업로 156번길 100(고색동)
② 공장 소재지 : 수원시 권선구 산업로 156번길 100(고색동)&cr 경기도 안산시 단원구 별망로 149&cr 충청남도 천안시 동남구 동면 화복로 369
2) 주요사업 내용 : 자동차용 CAR LOCK SET, SWITCH 및 전장품의 제조 및 판매
3) 대표이사 : 박종남
4) 주요 주주 및 지분율
(단위 : 주,%)
| 주주명 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)모베이스 | 13,533,192 | 50.12 | - | - |
| (주)서연 | - | - | 13,533,192 | 50.12 |
| 기 타 | 13,466,808 | 49.88 | 13,466,808 | 49.88 |
| 합 계 | 27,000,000 | 100.00 | 27,000,000 | 100.00 |
2. 중요한 회계정책&cr
2.1 재무제표 작성기준
&cr회사의 2019년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기재무제표는 보고기간말인 2019년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.
&cr 2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 &cr
회사는 2019년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
- 기업회계기준서 제1116호 리스(제정)&cr &cr 회사는 2019년 1월 1일을 최초적용일로 하여 당분기부터 기업회계기준서 제1116호를 최초로 적용하였으며, 기업회계기준서 제1116호의 경과규정에 따라 최초적용 누적효과를 최초 적용일의 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)에서 조정하고 비교표시되는 재무제표는 재작성하지 않는 방법(수정소급법)을 선택하였습니다.&cr&cr회사는 계약의 약정시점에 계약 자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지를 판단하며 최초 적용일에도 이 기준서에 따라 계약이 리스이거나 리스를 포함하고 있는지를 식별합니다. 다만, 회사는 최초 적용일 이전 계약에 대해서는 최초 적용일에 계약이 리스인지 등에 대해 다시 판단하지 않는 실무적 간편법을 적용하였습니다. &cr&cr 리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다. 다만, 회사는 단기리스와 소액 기초자산리스에 대하여 리스이용자의 인식, 측정 및 표시규정을 적용하지 않는 예외규정을 선택하였습니다.&cr&cr변경된 리스의 정의는 주로 통제모형과 관련되어 있습니다. 동 기준서는 계약에서 대가와 교환하여 식별되는 자산의 사용 통제권을 일정 기간 이전하게 하는지 여부에 기초하여 계약이 리스를 포함하는지를 판단합니다. &cr&cr① 리스이용자의 회계처리&cr &cr 가. 제1017호하에서 운용리스로 회계처리 되었던 계약&cr&cr동 기준서의 적용으로 인해 기업회계기준서 제1017호에서 재무상태표에 계상되지 않았던 운용리스의 회계처리가 변경되며 동 기준서의 최초 적용일에 당사는 다음과 같이 회계처리합니다.&cr &cr·최초인식시점에 지급되지 않은 리스료의 현재가치 측정금액을 재무상태표에서 사 용권자산과 리스부채로 인식
·사용권자산의 감가상각비와 리스부채의 이자비용을 포괄손익계산서에 인식
&cr 나. 제1017호하에서의 금융리스로 회계처리 되었던 계약&cr&cr 금융리스에서의 자산과 관련하여 동 기준서와 기업회계기준서 제1017호와의 주된 차이는 리스이용자가 리스제공자에게 제공하는 잔존가치보증의 측정에서 발생합니다. 동 기준서에서는 기업회계기준서 제1017호에서 요구되었던 최대보증액이 아니라 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액을 리스부채의 측정치에 포함하여 인식합니다. &cr &cr② 경과 규정&cr&cr회사는 종전에 기업회계기준서 제1017호에 따라 부동산, 차량운반구를 운용리스로 분류하였습니다. &cr &cr 전환시점에 기업회계기준서 제1017호에 따라 운용리스로 분류된 리스에 대하여&cr2019년 1월 1일 현재 회사의 증분차입이자율로 할인한 잔여 리스료의 현재가치로 리스부채를 측정합니다. 사용권자산은 다음의 방법으로 측정합니다.&cr&crㆍ 리스부채와 동일한 금액(선급하거나 발생한(미지급) 리스료는 조정). &cr&cr회사는 종전에 기업회계기준서 제1017호에 따라 운용리스로 분류한 리스에 기업회계기준서 제1116호를 적용할 때, 다음의 실무적 간편법을 적용합니다.&cr&cr ㆍ리스기간이 12개월 이내인 리스에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식하지 &cr 않는 면제규정을 적용합니다.&crㆍ최초 적용일의 사용권자산 측정치에서 리스개설직접원가를 제외합니다.&crㆍ계약이 리스 연장 또는 종료 선택권을 포함한다면 리스기간을 결정할 때 사후판단&cr 을 사용합니다.
③ 리스제공자의 회계처리
리스제공자는 계속적으로 리스를 금융리스 또는 운용리스로 분류하고 두 유형의 리스를 다르게 회계처리합니다. 동 기준서에 따르면 중간리스제공자는 상위리스와 전 대리스를 두 개의 별도 계약으로 회계처리하며, 전대리스를 상위리스에서 생기는 리 스자산에 따라 금융리스 또는 운용리스로 분류합니다(기업회계기준서 제1017호에서는 기초자산에 따라 분류).
&cr 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서로 인한 회계정책 변경이 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같으며, 당분기말 현재 리스와 관련하여 재무상태표와 포괄손익계산서에 인식된 금액은 주석 7에서 설명하고 있습니다.&cr&cr - 재무상태표
| (단위 : 원) | |||
| 구 분 | 2019년 1월 1일 | ||
| 변경 전 | 조정 | 변경 후 | |
| 유동자산 | 230,316,890,494 | - | 230,316,890,494 |
| 비유동자산(*1) | 291,576,301,539 | 2,039,500,509 | 293,615,802,048 |
| 자산총계 | 521,893,192,033 | 2,039,500,509 | 523,932,692,542 |
| 유동부채(*2) | 291,832,429,090 | 1,623,008,454 | 293,455,437,544 |
| 비유동부채(*2) | 123,223,027,601 | 416,492,055 | 123,639,519,656 |
| 부채총계 | 415,055,456,691 | 2,039,500,509 | 417,094,957,200 |
| 자본 총계 | 106,837,735,342 | - | 106,837,735,342 |
(*1) K-IFRS 1116 적용에 따른 사용권자산 증가액에 해당합니다.&cr(*2) K-IFRS 1116 적용에 따른 리스부채 증가액에 해당합니다.&cr
- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 개정&cr&cr부의 보상을 수반하는 일부 중도상환 가능한 금융자산을 상각후원가로 측정될 수 있도록 개정하였으며, 상각후원가로 측정되는 금융부채가 조건변경 되었으나 제거되지는 않은 경우 변경으로 인한 효과는 당기손익으로 인식되어야 합니다. 해당 기준서의개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 개정&cr&cr확정급여제도의 변경으로 제도의 개정, 축소, 정산이 되는 경우 제도의 변경 이후 회계기간의 잔여기간에 대한 당기근무원가 및 순이자를 산정하기 위해 순확정급여부채(자산)의 재측정에 사용된 가정을 사용합니다. 또한, 자산인식상한의 영향으로 이전에 인식하지 않은 초과적립액의 감소도 과거근무원가나 정산손익의 일부로 당기손익에 반영합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr
- 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정&cr&cr 관계기업이나 공동기업에 대한 다른 금융상품(지분법을 적용하지 않는 금융상품)이 기업회계기준서 제1109호의 적용 대상임을 명확히 하였으며, 관계기업이나 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분의 손상 회계처리에 대해서는 기업회계기준서 제1109호를 우선하여 적용하도록 개정하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr&cr- 기업회계기준해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성' 제정&cr&cr 제정된 해석서는 기업이 적용한 법인세 처리를 과세당국이 인정할지에 대한 불확실성이 존재하는 경우 당기법인세와 이연법인세 인식 및 측정에 적용하며, 법인세 처리불확실성의 회계단위와 재평가가 필요한 상황 등에 대한 지침을 포함하고 있습니다. 해당 해석서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 연차개선 2015-2017&cr
① 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'
&cr공동영업과 관련된 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 보유하다가 해당 공동영업(사업의 정의 충족)에 대한 지배력을 획득하는 것은 단계적으로 이루어지는 사업결합이므로 취득자는 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분 전부를 재측정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
② 기업회계기준서 제1111호 '공동약정'
&cr 공동영업에 참여는 하지만 공동지배력을 보유하지 않은 공동영업 당사자가 공동영업에 대한 공동지배력을 획득하는 경우 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분은 재측정하지 않습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
③ 기업회계기준서 제1012호 '법인세'
&cr 기업회계기준서 제1012호 문단 57A의 규정(배당의 세효과 인식시점과 인식항목을 규정)은 배당의 법인세효과 모두에 적용되며, 배당의 법인세효과를 원래 인식하였던 항목에 따라 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식하도록 개정되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr
④ 기업회계기준서 제1023호 '차입원가'
&cr 적격자산을 의도된 용도로 사용(또는 판매) 가능하게 하는 데 필요한 대부분의 활동이 완료되면, 해당 자산을 취득하기 위해 특정 목적으로 차입한 자금을 일반차입금에 포함한다는 사실을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr
2.1.2 회사가 적용하지 않은 제·개정 기준서 및 해석서
회사는 제정 또는 공표됐으나 2019년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.&cr - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'와 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의&cr&cr- 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의&cr&cr-기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정
2.2 회계정책 &cr
요약분기재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.
&cr2.2.1 법인세비용&cr중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. &cr &cr 2.2.2 종속기업, 공동기업 및 관계기업&cr 회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 종속기업, 공동기업 및 관계기업 투자는 직접적인 지분투자에 근거하여 원가로 측정하고 있으며, 다만 한국채택국제회계기준으로의 전환일 시점에는 전환일 시점의 과거회계기준에 따른 장부금액을 간주원가로 사용하였습니다. 또한, 종속기업, 공동기업 및 관계기업으로부터 수취하는 배당금은 배당에 대한 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. &cr
3. 중요한 회계추정 및 가정
&cr 회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.&cr &cr 요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
4. 공정가치
&cr 당분기 중, 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.
4.1. 금융상품 종류별 공정가치 &cr&cr 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융부채 | ||||
| 장기차입금 | 34,588,688,765 | 35,713,673,365 | 89,359,689,856 | 90,506,435,153 |
| 사채 | 6,707,034,854 | 7,012,964,952 | - | - |
&cr 현금및현금성자산, 매출채권및기타채권, 기타금융자산, 매입채무및기타채무, &cr단기차입금, 유동성장기차입금의 공정가치는 할인에 따른 효과가 유의적이지 않기 때문에 장부금액과 유사한 것으로 보아 공정가치 공시에서 제외하였습니다.&cr
4.2. 공정가치 서열체계 &cr
공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1)
- 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이&cr 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2)
- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) (수준 3)
&cr 보고기간말 현재 회사의 공정가치로 측정되는 금융상품은 없습니다. &cr
5. 영업부문 정보
&cr5.1 회사는 영업수익을 창출하는 재화나 용역의 성격 및 서비스를 제공하기 위한 자산의 특성 등을 고려하여 회사 전체를 단일 보고부문으로 결정하였습니다. 따라서, 보고부문별 영업수익 및 법인세비용차감전순이익, 자산ㆍ부채총액에 대한 주석기재는 생략하였습니다.&cr
5.2 회사의 지역별 영업현황은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 국 내 | 107,620,397,084 | 330,559,400,443 | 106,872,400,242 | 311,876,862,281 |
| 아시아 | 10,981,344,363 | 32,075,365,290 | 9,682,456,152 | 34,059,085,406 |
| 유 럽 | 17,269,932,786 | 53,021,694,905 | 25,528,234,107 | 70,752,068,538 |
| 미 주 | 11,020,769,661 | 32,617,781,629 | 7,037,233,495 | 22,419,384,472 |
| 합 계 | 146,892,443,894 | 448,274,242,267 | 149,120,323,996 | 439,107,400,697 |
5.3 당분기 및 전분기 중 회사 총 수익의 10%이상을 차지하는 고객은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 고객1 | 113,806,730,489 | 109,197,174,270 |
| 고객2 | 48,369,979,524 | 66,801,268,953 |
| 고객3 | 66,063,779,468 | 60,584,404,977 |
6. 종속기업, 공동기업 및 관계기업투자&cr &cr6.1 종속기업, 공동기업 및 관계기업 현황은 다음과 같습니다.
(단위 : 주, 원)
| 회사명 | 자본금 | 투자주식수 | 지분율 | 소재지 | 보고기간&cr종료일 | 관계의성격 | 측정방법 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | |||||||
| 우창정기(주) | 1,472,000,000 | 147,200 | 100.00% | 안산 | 12.31 | 생산및판매 | 원가법 |
| 소주서연전자과기유한공사(주1) | 7,176,030,467 | - | 32.50% | 중국강소성소주시 | 12.31 | 생산및판매 | 원가법 |
| 소주서연소료유한공사(주1) | 991,053,000 | - | - | 중국강소성소주시 | 12.31 | 생산및판매 | 원가법 |
| Seoyon Electronics Poland | 7,613,230,080 | 38,704 | 100.00% | 폴란드GLIWICE | 12.31 | 생산및판매 | 원가법 |
| 소주서연압주유한공사 | 700,481,533 | - | 100.00% | 중국강소성소주시 | 12.31 | 생산및판매 | 원가법 |
| Seoyon Electronics India Private Limited | 3,781,020,946 | - | 99.90% | 인도 첸나이 | 3.31 | 생산및판매 | 원가법 |
| SEOYON ELECTRONICS MEXICO S. &cr de R.L. de C.V.(주2) | 2,085,198,233 | - | 100.00% | 멕시코 Pesqueria | 12.31 | 생산및판매 | 원가법 |
| 에스와이제이차 유한회사(주3) | 3,000,000 | 300 | 100.00% | 서울 | 12.31 | 금융 | 원가법 |
| 디에스와이제일차 주식회사(주3) | 1,000 | 1 | 100.00% | 서울 | 12.31 | 금융 | 원가법 |
| 도봉제일차 주식회사(주3) | 2,000 | 2 | 100.00% | 서울 | 12.31 | 금융 | 원가법 |
| 공동기업 | |||||||
| (주)신창코넥타 | 3,200,000,000 | 320,000 | 50.00% | 천안 | 12.31 | 생산 및 판매 | 원가법 |
| 관계기업 | |||||||
| 귀주화창기차전기유한공사 | 4,362,030,000 | - | 25.00% | 중국귀주성귀양시 | 12.31 | 생산 및 판매 | 원가법 |
(주1) 종속기업인 우창정기(주)가 보유한 주식을 포함하여 보유지분율이 소주서연전자과기유한공사는 65%이므로 종속기업에 포함하였습니다. 또한, 소주서연소료유한공사는 &cr소주서연전자과기유한공사의 100% 자회사입니다.&cr(주2) 회사는 전기에 멕시코지역에 신규법인 SEOYON ELECTRONICS MEXICO S. de R.L. de C.V.을 설립하였습니다. &cr (주3) 에스와이제이차 유한회사, 디에스와이제일차 주식회사 및 도봉제일차 주식회사는&cr매출채권유동화 목적으로 설립한 특수목적법인이며, 회사에서 100% 지분을 보유하고 &cr있습니다. &cr &cr 6.2 종속기업, 공동기업 및 관계기업 투자의 변동내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기 초 | 40,142,634,280 | 35,914,100,724 |
| 취 득 | 1,438,857,393 | 4,228,533,556 |
| 처 분 | - | - |
| 분 기 말 | 41,581,491,673 | 40,142,634,280 |
&cr 6.3 종속기업, 공동기업 및 관계기업들은 비상장회사로서 고시된 시장가격은 존재하지 않습니다.
7. 유형자산&cr &cr당분기와 전분기 중 유형자산 장부금액의 주요 변동은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기 초 | 199,870,861,809 | 197,450,580,720 |
| 취 득 (주1) | 22,859,241,029 | 18,356,534,975 |
| 재 평 가 | - | 12,993,075,350 |
| 상 각(주2) | (18,982,768,998) | (18,133,154,839) |
| 처 분 | (66,329,565) | (352,831,609) |
| 대 체 | (4,926,836,565) | (10,554,703,350) |
| 분 기 말 | 198,754,167,710 | 199,759,501,247 |
(주1) 당분기말 현재 사용권자산 인식에 따라 2,193,086천원이 추가되었으며,&cr부동산 2,149,219천원과 차량운반구 43,867천원으로 구성되어 있습니다.&cr(주2) 당분기말 현재 사용권자산 감가상각비 인식에 따라 1,250,756천원이 추가되었으며, 부동산 1,228,182천원과 차량운반구 22,574천원으로 구성되어 있습니다.&cr &cr 7.1 사용권자산&cr&cr기업회계기준서 제1116호 리스(제정) 최초적용에 따른 사용권자산의 변동내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구분 | 전기말 | 회계변경누적효과 | 증 가 | 감가상각비 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 사용권자산 | - | 2,039,500,509 | 153,585,537 | (1,250,755,706) | 942,330,339 |
| 부동산 | - | 1,996,139,824 | 153,079,006 | (1,228,182,294) | 921,036,536 |
| 차량운반구 | - | 43,360,685 | 506,531 | (22,573,412) | 21,293,803 |
&cr 7.2 리스부채&cr&cr 기업회계기준서 제1116호 리스(제정) 최초적용에 따른 리스부채의 변동내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구분 | 전기말 | 회계변경누적효과 | 증가 | 현금유출액 | 이자원가 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 리스부채(주1) | - | 2,039,500,509 | 245,842,739 | (1,283,842,200) | (46,128,601) | 955,372,446 |
| 부동산 | - | 1,996,139,824 | 243,670,576 | (1,260,680,000) | (45,295,785) | 933,834,615 |
| 차량운반구 | - | 43,360,685 | 2,172,163 | (23,162,200) | (832,816) | 21,537,831 |
(주1) 당분기말 현재 소액 기초자산 리스에 대한 면제규정 적용 금액은 206백만원이며,&cr전환시점에 남은 리스기간이 12개월 이내인 리스(단기리스)에 대한 면제규정 적용 금액은 없습니다. 회 사는 리스부채를 측정할 때 2019년 1월 1일의 증분차입이자율을 사용하여 리스료를 할인하였으며, 적용된 가중평균 증분차입이자율은 3.11%입니다.&cr &cr 7.3 손익효과&cr&cr 기업회계기준서 제1116호 리스(제정) 최초적용에 따른 당 분기 손익효과는 다음과 &cr같습니다.
(단위 : 원)
| 구분 | 당분기 |
|---|---|
| 감가상각비 | 1,250,755,706 |
| 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) | 46,128,601 |
| 단기리스료(매출원가 및 관리비에 포함) | - |
| 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(관리비에 포함) | - |
| 리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료(관리비에 포함) | - |
| 합 계 | 1,296,884,307 |
&cr 7.4 만기분석&cr&cr당분기말 현재 리스부채의 만기분석은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구분 | 1년이내 | 3년이내 | 5년이내 | 장부가액 |
|---|---|---|---|---|
| 리스부채 | 892,478,764 | 62,893,682 | - | 955,372,446 |
7.5 유형자산의 재평가&cr&cr회사는 토지의 공정가치를 결정하기 위하여 공인된 독립평가기관을 활용하여 활성시장에서 관측가능한 가격이나 독립적인 제3자와의 최근시장거래가격에 직접 기초하여 공정가치를 결정하였습니다. 재평가는 보고기간말에 자산의 장부금액이 공정가치와 중요하게 차이가 나지 않도록 주기적으로 실시하고 있습니다. 회사는 전기에 토지에 대해 재평가를 실시하였으여, 재평가 결과는 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구분 | 재평가기준일 | 재평가금액 | 장부금액 | 원가모형&cr장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 토지 | 2018.05.31 | 51,020,257,000 | 51,020,257,000 | 38,027,181,650 |
&cr 7.6 전기 유형자산의 재평가 관련 기타포괄손익의 변동내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구분 | 기초 | 증가 | 감소 | 법인세효과 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 재평가잉여금 | - | 12,993,075,350 | - | (2,858,476,577) | 10,134,598,773 |
8. 무형자산 &cr
당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기 초 | 15,916,864,340 | 18,562,288,186 |
| 취 득 | 35,000,000 | - |
| 손 상 | - | - |
| 상 각 | (2,212,209,997) | (2,323,174,560) |
| 대 체 | 620,000,000 | 515,000,000 |
| 분 기 말 | 14,359,654,343 | 16,754,113,626 |
&cr 9. 계약자산과 계약부채&cr &cr회사는 전기부터 수주가 확정된 장기부품공급계약의 계약이행원가와 관련 선수금을계약자산과 계약부채로 인식하였습니다.&cr &cr 9.1 계약자산&cr&cr당분기와 전기 중 계약자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기 초 | 15,302,722,780 | - |
| 증 가(주1) | 11,214,068,265 | 15,302,722,780 |
| 상 각 (주1) | (656,123,890) | - |
| 합 계 | 25,860,667,155 | 15,302,722,780 |
(주1) 수주가 확정된 부품장기공급계약을 이행하기 위하여 부품 개발하는 데 발생한 원가를 자산으로 인식하였으며, 관련된 부품공급계약의 양산기간 5년에 걸쳐 정액법으로 상각합니다. 또한, 계약자산의 공정가치와 장부금액과의 차이에 대해 손상차손을 인식하고 있습니다. 계약자산의 공정가치를 신뢰성 있게 추정할 수 없어 회수가능액을 사용가치로 측정하였으며, 사용가치 측정을 위한 미래현금흐름은 회사의 과거 영업성과와 미래 사업계획 등을 근거로 잔여 양산기간에 대한 현금흐름을 추정하고, 이를 할인하여 사용가치를 산정하였습니다. 당분기말 현재 계약자산의 손상차손 인식금액은 없습니다.&cr &cr 9.2 계약부채&cr&cr당분기말과 전기말 현재 계약부채 현황은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 계약부채(주1) | 2,843,877,469 | 1,743,411,070 |
(주1) 수주가 확정된 부품장기공급계약을 이행하기 위하여 부품 개발하는 데 발생한 원가를 자산으로 인식하였으며, 동 자산과 관련하여 선수한 금액을 계약부채로 계상하였습니다.&cr
10. 차입금 &cr
10.1 보고기간말 현재 단기차입금의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구분 | 차입처 | 연이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 매출채권담보부차입금(주1) | ||||
| 매출채권할인 | 22,110,252,603 | 25,276,627,405 | ||
| 단기차입금 | ||||
| 무역금융 | KEB하나은행 | 4.37 ~ 4.42 | 21,660,000,000 | 24,016,000,000 |
| SC제일은행 | 5.04 | 19,000,000,000 | 17,800,000,000 | |
| 일반자금 | KB국민은행 | 3.48 ~ 3.87 | 11,450,181,120 | 12,770,000,000 |
| KDB산업은행 | 3.00 ~ 3.81 | 27,000,000,000 | 24,200,000,000 | |
| 현대커미셜 | 2.8 | 2,000,000,000 | - | |
| 수출입은행 | 4.01 ~ 4.23 | 12,500,000,000 | 12,500,000,000 | |
| ㈜모베이스 | 3.1 | 16,000,000,000 | - | |
| 소 계 | 109,610,181,120 | 91,286,000,000 | ||
| 합 계 | 131,720,433,723 | 116,562,627,405 |
(주1) 상환청구권이 있는 매출채권할인금액 중 당분기말 현재 만기미도래 분은 단기차입금 계정을 사용하여 상각후원가로 계상하고 있습니다.
&cr 10.2 보고기간말 현재 장기차입금의 세부내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 차입처 | 내역 | 최장만기일 | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 신한은행 | 시설자금 | 2020-09-18 | 2.79 ~ 3.14 | 21,700,000,000 | 25,243,750,000 |
| KDB산업은행 | 시설자금 | 2022-08-19 | 1.90 ~ 3.44 | 55,016,583,335 | 62,226,930,000 |
| 현대커머셜 | 시설자금 | 2021-05-03 | 4.09 ~ 4.97 | 5,888,888,902 | 4,472,222,228 |
| KB국민은행 | 일반자금 | 2020-12-15 | 3.45 ~ 3.63 | 3,000,000,000 | 6,500,000,000 |
| SC제일은행 | 일반자금 | 2020-01-29 | 4.95 | - | 21,000,000,000 |
| DB금융투자증권 | 일반자금 | 2021-01-30 | 6.5 | 18,666,900,000 | - |
| 기업은행 | 일반자금 | 2020-06-29 | 5.67 | 999,990,000 | 1,999,980,000 |
| 대신증권 | 일반자금 | 2020-09-28 | 5.31 | 4,999,999,997 | 8,749,999,999 |
| 합 계 | 110,272,362,234 | 130,192,882,227 | |||
| 유동성대체 | (74,649,751,100) | (39,849,893,332) | |||
| 현재가치할인차금 | (1,033,922,369) | (983,299,039) | |||
| 차 감 계 | 34,588,688,765 | 89,359,689,856 |
11. 사채&cr&cr11.1 보고기간말 현재 사채의 내용은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 원)
| 구분 | 발행일 | 만기일 | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
| 제 4회 무보증 사모사채 | 2019.05.30 | 2022.05.30 | 4.0240 | 7,000,000,000 | - |
| 합 계 | 7,000,000,000 | - | |||
| 유동성 대체 | - | - | |||
| 현재가치할인차금 | (292,965,146) | - | |||
| 차 감 계 | 6,707,034,854 | - |
&cr11.2 보고기간 후 전환사채 발행&cr&cr 회사는 2019년 10월 29일자 이사회 결의에 따라 10월 30일에 납입이 완료된 제4회 무기명식 무보증 사모전환사채 200억을 발행하였습니다.&cr&cr 12. 충당부채&cr &cr보고기간말 현재 회사의 하자보수충당부채의 변동내용은 다음과 같습니다
(단위 : 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 1,368,276,119 | 2,634,508,594 |
| 설정(환입) | (160,769,213) | (1,101,650,121) |
| 분기말 | 1,207,506,906 | 1,532,858,473 |
13.1 금융자산의 양도&cr
회사는 당분기 및 전기 중 은행과의 매출채권 할인약정 등을 통해 매출채권을 할인하였습니다. 이 거래는 매출거래처의 부도가 발생하는 경우, 회사가 은행에 해당 금액을 지급할 의무를 가지므로 소구권이 있는 거래에 해당하여 담보부 차입으로 회계처리하였습니다.
(단위 : 원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 상각후원가측정금융자산&cr(할인된 매출채권) | 상각후원가측정금융자산&cr(할인된 매출채권) | |
| --- | --- | --- |
| 자산의 장부금액 | 22,110,252,603 | 25,276,627,405 |
| 관련 부채의 장부금액 | 22,110,252,603 | 25,276,627,405 |
| 양도자산에 한하여 소구권이 있는 부채: | ||
| 자산의 공정가치 | 22,110,252,603 | 25,276,627,405 |
| 관련부채의 공정가치 | 22,110,252,603 | 25,276,627,405 |
| 순포지션 | - | - |
한편, 당분기 중 은행에 매출채권 을 양도하고 위험과 보상의 대부분을 이전하여 매출채권을 양도일에 재무제표에서 제거하고 처분손실 214백만원 을 인식했습니다.&cr
13.2 담보제공 및 사용제한 자산내용
(단위 : 원)
| 계정과목 | 담보제공자산 | 장부금액 | 설정금액 | 차입금종류 | 담보권자 |
|---|---|---|---|---|---|
| 유형자산 | 토지/건물 | 99,093,142,125 | 20,400,000,000 | 운영자금 | KB국민은행 |
| 75,000,000,000 | 시설자금 | KDB산업은행(주1) | |||
| 31,710,000,000 | 시설자금 | 신한은행 | |||
| 11,000,000,000 | 운영자금 | KEB하나은행 |
(주1) KDB 산업은행의 경우 기계장치가 추가로 담보설정되어 있습니다. &cr &cr 상기 자산 이외에 회사의 금형 및 기계장치에 대해 현대커머셜이 114억원을 양도담보설정하고 있으며, 재고자산에 대해 수출입은행이 113.3억원 담보설정하고 있습니다.&cr
13.3 당분기말 현재 금융기관 한도약정 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : EUR, 원)
| 구분 | 금융기관 | 한도약정액 |
|---|---|---|
| 단기차입금 | KDB산업은행 | 29,000,000,000 |
| KB국민은행 | 12,320,352,000 | |
| KEB하나은행 | 21,900,000,000 | |
| SC제일은행 | 19,000,000,000 | |
| 수출입은행 | 12,500,000,000 | |
| 현대커머셜 | 2,000,000,000 | |
| 매입외환(D/A) | 신한은행 | EUR 8,400,000 |
| 유동성장기차입금 | KDB산업은행(주1) | 26,016,583,335 |
| KB국민은행 | 2,600,000,000 | |
| 신한은행 | 21,700,000,000 | |
| 현대커머셜 | 4,333,333,320 | |
| 대신증권(주2) | 4,999,999,997 | |
| DB금융투자(주4) | 13,999,844,448 | |
| 기업은행 | 999,990,000 | |
| 장기차입금 | KDB산업은행(주1) | 29,000,000,000 |
| KB국민은행 | 400,000,000 | |
| 현대커머셜 | 1,555,555,582 | |
| DB금융투자(주4) | 4,667,055,552 | |
| 전자외상매출금담보대출약정&cr(주3) | KEB하나은행 | 3,000,000,000 |
| 신한은행 | 4,000,000,000 | |
| 외상매출채권담보대출 및 &cr매각약정 | 우리은행 | 500,000,000 |
| KEB하나은행 | 23,100,000,000 | |
| SC제일은행 | 6,000,000,000 | |
| 기업은행 | 3,000,000,000 | |
| 신한은행 | 6,708,400,000 | |
| 합계 | KRW | 253,301,114,234 |
| EUR | 8,400,000 |
(주1) 현대모비스 및 서연이화 의 미래매출채권 유동화 ABL(자산유동화 대출) 100억 및 ABCP(자산유동화 증권) 300억 한도 약정을 맺었으며, 장기차입금 및 유동성장기차입금으로 구분되어 있습니다.&cr(주2) 현대글로비스의 미래매출채권 유동화 ABL(자산유동화 대출) 100억 한도 약정을 맺었으며, 장기차입금 및 유동성장기차입금으로 구분되어 있습니다.&cr(주3) 해당 계약은 납품 업체가 당사의 외상매출채권을 담보로 은행에서 대출을 받을 수 있는 약정입니다.&cr (주4) 현대기아자동차의 미래매출채권 유동화 ABL(자산유동화 대출) 210억 한도 약정을 맺었으며, 장기차입금 및 유동성장기차입금으로 구분되어 있습니다.&cr &cr 13.4 구조화금융&cr&cr(1) 구조화금융의 내용은 다음과 같습니다.&cr 회사는 현대모비스로 및 현대글로비스, 현대기아자동차로부터 발생되는 미래 발생채권 및 이에 부수하는 일체의 권리를 신탁원본으로 하여 에스와이이제이차 유한회사, 디에스와이제일차 주식회사, 도봉제일차 주식회사(제1종 수익자)와 신탁계약을 체결하였습니다.
(단위 : 원)
| 구분 | KDB산업은행 | 대신증권 | DB 금융투자 | 합계 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제1종 수익자 | 에스와이이제이차&cr 유한회사 | 디에스와이제일차 주식회사 | 도봉제일차&cr주식회사 | |||
| 신탁원본 | 현대모비스, 서연이화 | 현대글로비스 | 현대기아자동차 | |||
| 구조화금융 실행일 | 2018.09.17 | 2018.09.17 | 2018.09.27 | 2019.07.30 | 2019.08.06 | |
| 구조화금융 만기일 | 2020.09.19 | 2022.09.19 | 2020.09.28 | 2021.01.30 | 2021.01.30 | |
| 구조화금융 조달금액 | 10,000,000,000 | 30,000,000,000 | 10,000,000,000 | 16,000,000,000 | 5,000,000,000 | 71,000,000,000 |
| 상환금액 | (2,666,666,665) | - | (5,000,000,003) | (1,777,600,000) | (555,500,000) | (9,999,766,668) |
| 당분기말금액 | 7,333,333,335 | 30,000,000,000 | 4,999,999,997 | 14,222,400,000 | 4,444,500,000 | 61,000,233,332 |
&cr ( 2) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 유동화채무내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구분 | 차입처 | 차입용도 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 구조화금융 | KDB산업은행 | 구조화금융(ABL) | 7,333,333,335 | 10,000,000,000 |
| KDB산업은행 | 구조화금융(ABCP) | 30,000,000,000 | 30,000,000,000 | |
| 대신증권 | 구조화금융(ABL) | 4,999,999,997 | 8,749,999,999 | |
| DB금융투자 | 구조화금융(ABL) | 18,666,900,000 | - | |
| 총계 | 61,000,233,332 | 48,749,999,999 | ||
| 차감:유동성대체 | (27,333,177,780) | (9,000,000,004) | ||
| 차감:현재가치할인차금 | (1,033,922,369) | (983,299,039) | ||
| 구조화금융 잔액 | 32,633,133,183 | 38,766,700,956 |
(3) 당분기말 현재 구조화금융의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 연도별 | 금액 |
|---|---|
| 2019년 | 6,083,250,000 |
| 2020년 | 26,749,844,444 |
| 2021~2022년 | 28,167,138,888 |
| 합계 | 61,000,233,332 |
13 .5 당분기말 현재 당사가 제공하고 있는 보증의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 원, EUR, CNY, USD, INR)
| 구분 | 담보 및 | 담보 및 | 제공받은 회사 | 제공받은 회사의 사용내역 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 지급 보증액 | 지급 보증내역 | 여신금액 | 여신금융기관 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 특수관계자&cr(종속기업) | EUR 7,300,000 | 금융기관 차입금 등 (신용연대보증) | Seoyon Electronics Poland | EUR 7,300,000 | 수출입은행 |
| EUR 3,000,000 | EUR 3,000,000 | KB국민은행 | |||
| EUR 900,000 | EUR 900,000 | KB국민은행 | |||
| EUR 1,500,000 | EUR 1,500,000 | 신한은행 | |||
| CNY 3,000,000 | 소주서연압주유한공사 | CNY 3,000,000 | 신한은행 | ||
| CNY 16,200,000 | 소주서연전자과기유한공사 | CNY 13,500,000 | 기업은행 | ||
| INR 25,000,000 | Seoyon Electronics India | INR 25,000,000 | ICICI Bank | ||
| EUR 2,247,321 | EUR 1,977,786 | ICICI Bank | |||
| INR 120,000,000 | INR 100,000,000 | KOTAK Bank | |||
| \ 27,300,000,000 | 도봉제일차 주식회사 | \ 21,000,000,000 | DB금융투자 | ||
| 특수관계자 외 | USD 203,831.30 | 선수금 환급보증 | Vinfast | USD - | 신한은행 |
| 합계 | EUR 14,947,321 | EUR 14,677,786 | |||
| CNY 19,200,000 | CNY 16,500,000 | ||||
| USD 203,831.30 | USD - | ||||
| INR 145,000,000 | INR 125,000,000 | ||||
| \ 27,300,000,000 | \ 21,000,000,000 |
&cr 1 3.6 보험가입내용
(단위 : USD , 원 )
| 구분 | 부보자산 | 부보금액 | 보험금수익자 | 보험가입회사 |
|---|---|---|---|---|
| Mg공장화재보험 | 건물/기계/비품 | 3,917,089,000 | 주식회사 서연전자 | Meritz 화재 |
| 천안공장화재보험 | 건물/기계/비품 | 45,117,542,641 | Meritz 화재 | |
| 수원공장건설공사보험 | 토지/건물/기계/비품 | 110,664,808,270 | Meritz 화재 | |
| 기술연구소 화재보험 | 일반물건 | 8,461,738,000 | Meritz 화재 | |
| 생산물 배상보험 | 재고자산 | USD 20,000,000 | ACE화재 |
&cr 회사는 상기 부보자산 이외에 차량에 대한 책임 및 종합보험과 종업원에 대한 산재보험, 건강보험 및 고용보험에 가입하고 있습니다. 또한 가스배상책임보험, 차량 보험, 기타 재해 및 상해보험과 수출입화물에 대한 적하보험에 가입하고 있습니다.&cr &cr 13.7 회사는 계약이행보증과 관련하여 서울보증보험으로부터 880백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다.&cr
13.8 기타약정사항 &cr
(1) 회사는 주식회사 동해이화전기제작소와 4가지 기술도입 계약을 체결하였습니다.
① 분리형/다중통신형 MULTI-FUNCTION SWITCH
- 계약기간은 2001년 4월 2일부터 특허만료일(2020년 1월 12일)까지이며, 일시금으로 JPY 36,000,000과 순매출액의 3%에 상당하는 로열티를 지불&cr
② ESCL 기술지원 계약
- SLOT과 ESCL에 대하여 동해이화전기제작소와 기술지원 계약을 체결
- 일시금 및 로열티 : JPY 88,600,000 + 순매출액의 5%
- 계약기간 : 2011년 4월 1일부터 10년간 지속됨
(단, 서브라이센스 포함하여 특허 사용시 특허 만료일)&cr
③ ESCL 기술지원 계약 1차 부록(소주서연전자과기유한공사 서브라이센스)
- ESCL에 대해 동해이화전기제작소에서 당사로 허가한 권리를 소주서연전자과기 유한공사로 확대하는 부속계약을 체결
- 일시금 및 로열티 : JPY 9,000,000 + 개당 JPY 50
- 계약기간 : 2014년 8월 29일 부터 중국 내 TR 유효특허 만료일까지(2025년 7월 29일)&cr
④ Push Start Switches의 Patent License 계약
- 계약기간은 2012년 10월 1일부터 2024년 4월 14일까지이며 특허 사용시 개당
33엔의 로열티를 지불
(2) 일본의 FURUKAWA와 TB/LC차종의 ETACS(Electric Time and Alarm
Control System) 관련 기술도입계약을 체결하였는 바, 계약기간은 상용판매기간까지 입니다. 동 계약에 의하면 도입기술료로서 순매출액의 3%에 상당하는 로열티를 지불하여야 합니다.&cr
(3) 독일의 ROBERT BOSCH사와 자동차용 B.C.M(Body Control Module) 관련 기술도입계약을 체결하였는 바, 계약기간은 최초계약일로부터 5년간이며, 계약기간 종료 후 6개월내 종료 또는 연장 통지를 하지 않을 경우 2년씩 자동연장됩니다. 동 계약에 의하면 도입기술료로서 순매출의 4%에 상당하는 로열티를 지불하여야 합니다. 단, 로열티가 년 EUR 500미만일 경우 지급하지 아니 합니다.&cr
(4) 회사는 현대/기아자동차 유럽생산기지의 대응을 위해 진출한 종속기업인 Seoyon Electronics Poland와 2008년 Key Set 및 Multi-Function Switch, Power Window Switch 등 회사 생산제품에 대한 기술지원 계약을 체결하고 관련 순매출액의 5%의 로열티를 지급받고 있습니다.&cr
(5) 회사는 중국 현지 종속기업인 소주서연전자과기유한공사와 기술지원계약을 체결하여 Key Set 및 Multi-Function Switch, Power Window Switch, 전자제품 등 회사 생산제품의 기술지원을 하고 소주서연전자과기유한공사로부터 순매출액의 5%의 로열티를 지급받고 있습니다.&cr
(6) 회사는 우창정기(주)와 푸조사 이륜차 Smart Key System 개발에 관한 용역계약을 체결하였습니다. 계약기간은 최초계약일로부터 5년간이며, 로열티는 관련 매출액의 5%를 지급받고 있습니다.&cr
(7) 회사는 우창정기(주)와의 GM그룹 주식회사의 Switch류 기술지원계약을 체결하였습니다. 로열티는 관련 매출액의 0.5%를 지급받고 있습니다.
&cr (8) 회사는 (주)서연과 관계사 매출을 제외한 매출액의 0.1%를 상표권 사용료로 지급하도록 하는 상표권 사용 계약을 체결하고 있습니다. &cr&cr(9) 회사는 (주)서연과 경영자문 등 업무지원계약을 체결하고 있습니다.&cr&cr(10) 회사는 (주)서연의 자회사인 Seoyon America Corporation과 경영자문 등 업무지원 계약을 체결하고 있습니다.&cr&cr(11) 회사는 각 해외자회사와 상표권 사용 계약을 체결하여 계열사간 매출 및 내부거래 금액을 제외한 매출액의 0.1%를 상표권 사용료로 지급받고 있습니다.&cr&cr (12) 회사는 현대/기아자동차 인도생산기지의 대응을 위해 진출한 종속기업인 Seoyon Electronics India 와 기술지원계약을 체결하여 Key Set 및 Multi-Function Switch, Power Window Switch, 전자제품 등 당사 생산제품의 기술지원을 하고 Seoyon Electronics India로부터 순매출액의 5%의 Royalty를 지급받고 있습니다.
&cr (13) 회사는 기아자동차 멕시코생산기지의 대응을 위해 진출한 종속기업인 Seoyon Electronics Mexico와 기술지원계약을 체결하여 Key Set 및 Multi-Function Switch, Power Window Switch, 전자제품 등 당사 생산제품의 기술지원을 하고 Seoyon Electronics Mexico로부터 순매출액의 5%의 로열티를 지급받고 있습니다.&cr &cr 14. 판매비와 관리비&cr
당분기와 전분기의 판매비와관리비의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 3,338,237,981 | 10,383,532,129 | 3,420,527,960 | 8,935,692,664 |
| 퇴직급여 | 315,833,340 | 947,500,020 | 279,609,699 | 830,600,139 |
| 기타장기종업원급여 | 7,092,675 | 21,278,025 | 4,114,479 | 12,343,437 |
| 복리후생비 | 484,421,757 | 1,407,762,594 | 440,275,761 | 1,202,731,944 |
| 여비교통비 | (61,651,657) | 186,456,523 | 154,915,851 | 360,700,367 |
| 통신비 | 19,015,182 | 61,503,081 | 22,312,290 | 70,885,857 |
| 제세공과금 | 176,253,616 | 425,443,753 | 119,583,292 | 360,087,296 |
| 감가상각비 | 190,692,500 | 569,178,447 | 92,379,727 | 450,051,106 |
| 보험료 | 52,397,286 | 158,547,696 | 48,703,571 | 154,566,533 |
| 접대비 | 28,235,691 | 103,864,689 | 47,983,435 | 130,456,289 |
| 수선비 | 5,930,000 | 35,479,130 | 19,208,950 | 66,736,290 |
| 경상개발비 | (144,348,760) | 334,703,438 | 353,035,772 | 778,660,307 |
| 광고선전비 | - | 4,983,205 | 9,100,000 | 88,186,889 |
| 운반보관비 | 2,425,084,135 | 6,692,171,107 | 2,778,159,017 | 7,708,061,263 |
| 차량유지비 | 8,622,485 | 30,113,902 | 16,308,903 | 40,855,279 |
| 지급수수료 | 739,436,480 | 1,993,223,458 | 610,967,511 | 1,780,196,990 |
| 클레임 | (228,512,202) | 677,590,092 | 52,576,785 | (95,376,501) |
| 기타 | 4,462,881 | 22,937,977 | 6,923,606 | 25,358,763 |
| 합계 | 7,361,203,390 | 24,056,269,266 | 8,476,686,609 | 22,900,794,912 |
(단위 : 원)
| 계정과목 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품 및 재공품의 변동 | (4,300,499,277) | (12,019,288,673) | (3,731,089,782) | (16,461,998,609) |
| 원재료 사용액 | 112,985,957,790 | 342,033,461,842 | 112,336,688,227 | 333,097,307,354 |
| 종업원급여 | 19,283,307,388 | 59,025,741,219 | 22,485,205,366 | 66,605,337,939 |
| 감가상각비 및 무형자산상각비 | 7,077,204,668 | 21,194,978,995 | 6,649,974,114 | 20,456,329,399 |
| 수선비 | 697,509,022 | 1,920,724,974 | 665,387,740 | 1,995,183,637 |
| 경상개발비 | 1,221,125,742 | 3,314,408,755 | 1,092,087,387 | 3,658,271,017 |
| 운반보관비 | 2,622,608,302 | 7,226,306,364 | 2,953,192,790 | 8,307,758,706 |
| 지급수수료 | 1,857,713,948 | 5,537,233,519 | 1,730,846,465 | 5,139,524,807 |
| 클레임 | (228,512,202) | 677,590,092 | 52,576,785 | (95,376,501) |
| 전력비 | 823,737,503 | 2,286,061,578 | 854,545,458 | 2,415,475,607 |
| 기타 | 5,559,267,512 | 16,861,414,655 | 3,569,523,417 | 10,631,673,014 |
| 합계 | 147,599,420,396 | 448,058,633,320 | 148,658,937,967 | 435,749,486,370 |
(주1) 포괄손익계산서 상의 매출원가 및 판매비와관리비를 합한 금액임.&cr
16. 배당금 &cr&cr 2018년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 배당금 536백만원은 2019년 4월에 지급되었습니다(전기 지급액 : 804백만원).
&cr 17 . 법인세비용
법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다.
18. 특수관계자와의 거래 &cr
18.1 특수관계자 현황&cr
| 구분 | 소재지 | 회사명 |
|---|---|---|
| 연결실체에 영향력을 행사하는 기업 | ||
| 지배기업 | 국내 | (주)모베이스 |
| 연결실체가 영향력을 행사하는 기업 | ||
| 종속기업 | 국내 | 우창정기(주) |
| 에스와이이제이차 유한회사(주1) | ||
| 디에스와이제일차 주식회사(주1) | ||
| 도봉제일차 주식회사(주1) | ||
| 해외 | 소주서연전자과기유한공사 | |
| 소주서연소료유한공사 (주2) | ||
| Seoyeon Electronics Poland | ||
| Seoyon Electronics India Private Limited | ||
| SEOYON ELECTRONICS MEXICO S. de R.L. de C.V (주3) | ||
| 소주서연압주유한공사 | ||
| 공동기업 | 국내 | (주)신창코넥타 |
| 해외 | 가흥화창전장유한공사 (주2) | |
| 관계기업 | 해외 | 귀주화창기차전기공사 |
| 구분 | 소재지 | 회사명 |
|---|---|---|
| 기타특수관계자&cr(現 지배기업 관련) | 국내 | 썬스타(주) |
| 썬스타판매(주) | ||
| 썬스타테크(주) | ||
| 모베이스오토테크(주) | ||
| (주)모베이스오토 | ||
| (주)티브이포어스 | ||
| 해외 | 모베이스전자 有限公司 | |
| MOBASE THAI COMPANY LIMITED | ||
| MOBASE VIETNAM COMPANY LIMITED | ||
| MOBASE INDIA PRIVATE LIMITED. | ||
| SUNSTAR SWF. INC. | ||
| 신시탑봉제설비 有限公司 | ||
| MOBASE SUNSTAR PRECISION VINA | ||
| SUNSTAR-ZOJE VINA CO. LTD. | ||
| SWF SUNSTAR INDIA |
| 구분 | 소재지 | 회사명 |
|---|---|---|
| 기타특수관계자&cr(前 지배기업 관련) | 국내 | (주)서연(前 지배기업) |
| (주)서연이화 | ||
| 엔브이에이치코리아(주) | ||
| 지에이치신소재(주) | ||
| (주)서연인테크 | ||
| (주)서연탑메탈 | ||
| (주)서연인더스트리 | ||
| (주)서연씨엔에프 | ||
| (주)지산소프트 | ||
| (주)서연오토비전 | ||
| 해외 | BEIJING HAINACHUAN SEOYON INTECH AUTOMOTIVE PARTS CO., LTD.(주6) | |
| JIANGSU SEOYON E-HWA AUTOMOTIVE PARTS CO., LTD.(주5) | ||
| SEOYON E-HWA AUTOMOTIVE INDIA PVT. LTD | ||
| SEOYON E-HWA AUTOMOTIVE CHENNAI PVT. LTD | ||
| SEOYON E-HWA INTERIOR SYSTEMS ALABAMA, LLC | ||
| SEOYON E-HWA INTERIOR SYSTEMS GEORGIA, INC | ||
| SEOYON E-HWA AUTO MOTIVE SLOVAKIA s.r.o | ||
| SEOYON E-HWA AUTOMOTIVE POLAND sp. zo.o. | ||
| SEOYON E-HWA AUTOMOTIVE CZECH s.r.o | ||
| SEOYON E-HWA FABRICACAO DE SISTEMA INTERIOR AUTOMOTIVO BRASIL LTDA | ||
| SEOYON E-HWA INTERIOR SYSTEMS MANUFACTURING, INC. | ||
| ASSAN HANIL OTOMOTIV SANAY VE TICARET ANONIM SIRKETI | ||
| ZHEJIANG LIMIN HANIL AUTOMOTIVE CO., LTD. | ||
| JIANGSU HANIL JINTECH PAINTING Co., LTD. | ||
| TSI Aviation Seats | ||
| TSI SEATS, INC. | ||
| JIANGSU SEOYON INTECH AUTO INTERIOR CO., LTD | ||
| SEOYON CNFT OTOMOTIV SANAYI VE TICARET LIMITED SIRKETI | ||
| PINSTAR AUTOMOTIVE INDIA PRIVATE LIMITED | ||
| CHONGQING HANILSEAT CO.,LTD. | ||
| SEOYON E-HWA Automotive Mexico S. de R.L. de C.V. | ||
| SEOYON TOP METAL MEXICO S.A. de C.V. | ||
| SEOYON INTECH FABRICACAO DE SISTEMA INTERIOR AUTOMOTIVO BRASIL LTDA | ||
| HUANGHUA SEOYON TOP METAL WORKS CO., LTD | ||
| SEOYON CHINA CO., LTD. | ||
| BAIC HANIL (CANGZHOU) AUTOMOTIVE TRIM CO., LTD. | ||
| BAIC HANIL (CHONGQING) AUTOMOTIVE TRIM CO.,LTD. | ||
| Seoyon America Corporation | ||
| SEOYON EUROPE COOP (주4) | ||
| SEOYON E-HWA SUMMIT A UTOMOTIVE ANANTAPUR PRIVATE LIMITED (주5) | ||
| (구, SEOYON E-HWA AUTOMOTIVE ANANTAPUR PRIVATE LIMITED) | ||
| Shanghai Synergy Autotech Co., Ltd. (주5) | ||
| Shanghai Synergy Automotive parts Co., Ltd. | ||
| Changshu Seoyon E-Hwa Automotive parts co., ltd(주5) | ||
| LIAONING SEOYON E-HWA AUTOMOTIVE PARTS CO., LTD. | ||
| BEIJING BHAP SEOYON AUTOMOTIVE TRIM CO., LTD. | ||
| Beijing Haunachuan Changpeng Automotive Parts Co., Ltd (주6) | ||
| CHANGSHA SEOYON E-HWA Automotive Parts Co,. Ltd (주5) | ||
| Seoyon Management Consulting LLC (주7) | ||
| SEOYON INDIA PRIVATE LIMITED (주7) | ||
| SEOYON EUROPE S.R.O. (주7) | ||
| Shanghai Synergy Real Estate Management Co., Ltd (주7) | ||
| SUMMIT AUTOTECH MEXICO S. DE R.L. DE C.V. (주7) |
(주1) 에스와이이제이차 유한회사 및 디에스와이이제일차, 도봉제일차 주식회사는 매출채권유동화 목적으로 설립한 특수목적법인이며, 회사에서 100% 지분을 보유하고 있습니다. &cr (주2) 소주서연소료유한공사는 소주서연전자과기유한공사의 100%자회사이며, 가흥화창전장유한공사는 공동기업인 (주)신창코넥타의 100% 자회사입니다.&cr(주3) 회사는 전기중 멕시코지역에 SEOYON ELECTRONICS MEXICO S. de R.L. de C.V를 설립하였습니다.&cr (주4) SEOYON EUROPE COOP은 (주)서연의 99.9% 자회사 입니다.&cr(주5) SEOYON E-HWA AUTOMOTIVE ANANTAPUR PRIVATE LIMITED는 (주)서연이화의 60% 자회사이며,CHANGSHA SEOYON E-HWA Automotive Parts Co,. Ltd, CHANGSHU SEOYON E-Hwa Automotive parts co., ltd. 및 Shanghai Synergy Autotech Co., Ltd. 는 JIANGSU SEOYON E-HWA AUTOMOTIVE PARTS CO., LTD의 100% 자회사입니다.&cr(주6) Beijing Haunachuan Changpeng Automotive Parts Co., Ltd는 BEIJING HAINACHUAN SEOYON INTECH AUTOMOTIVE PARTS CO., LTD.의 100% 자회사입니다.&cr(주7) Seoyon Management Consulting LLC 및 SEOYON INDIA PRIVATE LIMITED, &crSEOYON EUROPE S.R.O. , Shanghai Synergy Real Estate Management Co., Ltd, &crSUMMIT AUTOTECH MEXICO S. DE R.L. DE C.V.는 당분기중 신설되어 기타특수관계자에&cr포함되었습니다.&cr &cr 18.2 보고기간 중 특수관계자와의 중요 거래내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구분 | 특수관계자명 | 거래구분 | 세부내역 | 금액 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 전분기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | 우창정기(주) | 매출 | 재고자산 | 219,325,617 | 603,763,536 |
| 기타거래 | 19,673,961 | 17,989,843 | |||
| 배당금 수익 | 3,000,000,000 | - | |||
| 매입 | 재고자산 | 253,747,435 | 1,267,816,489 | ||
| 기타거래 | 1,156,886 | 1,927,565 | |||
| 종속기업 | 소주서연전자과기유한공사 | 매출 | 재고자산 | 9,100,862,649 | 29,130,731,802 |
| 기타거래 | 1,120,565,946 | 1,114,610,425 | |||
| 매입 | 기타거래 | 564,886,725 | 596,538,613 | ||
| 종속기업 | Seoyon Electronics Poland | 매출 | 재고자산 | 30,934,985,955 | 65,751,832,238 |
| 기타거래 | 1,338,257,029 | 1,049,436,715 | |||
| 매입 | 기타거래 | 399,284,154 | 272,519,322 | ||
| 종속기업 | 소주서연압주유한공사 | 매출 | 기타거래 | 3,151,674 | - |
| 매입 | 재고자산 | 50,876,582 | 72,072,852 | ||
| 종속기업 | Seoyon Electronics India Private Limited | 매출 | 재고자산 | 6,476,159,822 | 2,995,662,323 |
| 기타거래 | 2,135,653 | - | |||
| 매입 | 기타거래 | 218,897,906 | - | ||
| 종속기업 | SEOYON ELECTRONICS MEXICO S. de R.L. de C.V | 매출 | 재고자산 | 3,886,897,883 | 116,478,115 |
| 기타거래 | 274,520 | - | |||
| 공동기업 | (주)신창코넥타 | 매출 | 재고자산 | - | 110,200,000 |
| 기타거래 | 101,913,745 | 212,153,899 | |||
| 배당금 수익 | 600,000,000 | 1,250,000,000 | |||
| 매입 | 재고자산 | 49,408,723,636 | 36,144,686,421 | ||
| 유형자산 | 318,130,109 | 135,407,000 | |||
| 기타거래 | 49,286,657 | 13,959,281 | |||
| 관계기업 | 귀주화창기차전기공사 | 매출 | 배당금 수익 | 132,614,303 | 168,379,244 |
| 기타특수관계자 | (주)서연 (前 지배기업) | 매입 | 기타거래 | 3,281,896,680 | 3,002,836,506 |
| 배당금 지급 | 270,663,840 | 405,995,760 | |||
| 기타특수관계자 | (주)서연이화 | 매출 | 재고자산 | 13,016,940,509 | 16,875,074,560 |
| 기타거래 | - | 64,879,022 | |||
| 매입 | 기타거래 | 169,428,954 | 159,788,214 | ||
| 기타특수관계자 | Seoyon America Corporation | 매출 | 재고자산 | 22,682,524,390 | 19,115,220,716 |
| 매입 | 기타거래 | 354,232,464 | 66,817,790 | ||
| 기타특수관계자 | (주)서연오토비전 | 매출 | 재고자산 | 822,241,617 | 2,510,640,024 |
| 매입 | 기타거래 | 1,728,924 | 1,173,078 | ||
| 기타특수관계자 | 엔브이에이치코리아㈜ | 매출 | 재고자산 | 1,874,775,838 | 1,825,263,962 |
| 매입 | 기타거래 | - | 1,560,520 |
(주)서연 (前 지배기업) 및 그 특수관계자와의 거래내역은 당분기 중 (주)서연이 회사에 대한 지배력을 상실하기 전까지의 기간에 대한 거래 금액입니다.&cr
18.3 보고기간말 현재 특수관계자간 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다.&cr &cr(1) 당분기말
(단위 : 원)
| 특수관계자명 | 채 권 | 채 무 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매 출 채 권 | 미 수 금 | 기타채권 | 매 입 채 무 | 미 지 급 금 | 기타채무 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)서연 | - | - | 1,144,080,000 | - | 822,098,400 | - |
| 우창정기㈜ | 26,503,413 | 1,180,145,200 | - | 23,763,835 | 350,355 | 3,500,000,000 |
| 소주서연전자과기유한공사 | 12,221,133,641 | 530,907,375 | - | - | 199,117,014 | 335,584,384 |
| Seoyon Electronics Poland | 33,234,089,492 | 172,180,809 | - | - | 1,259,641,767 | |
| 소주서연압주유한공사 | 254,572,460 | 35,511,922 | - | 96,459,080 | - | - |
| Seoyon Electronics India Private Limited | 12,771,535,035 | 137,196,258 | - | - | - | - |
| SEOYON ELECTRONICS MEXICO S. de R.L. de C.V | 5,127,093,154 | 555,112,344 | - | - | - | - |
| (주)신창코넥타 | 5,836,384,749 | - | - | 34,337,950,051 | 1,577,484 | - |
| (주)서연이화 | 81,107,705 | - | - | - | - | - |
| Seoyon America Corporation | 8,756,007,137 | - | - | - | 47,471,892 | - |
| (주)서연오토비전 | 187,593,725 | - | - | - | - | - |
| 엔브이에이치코리아(주) | 236,859,384 | - | - | - | - | - |
| 합계 | 78,732,879,895 | 2,611,053,908 | 1,144,080,000 | 34,458,172,966 | 2,330,256,912 | 3,835,584,384 |
&cr (2) 전기말
(단위 : 원)
| 특수관계자명 | 채 권 | 채 무 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매 출 채 권 | 미 수 금 | 기타채권 | 매 입 채 무 | 미 지 급 금 | 기타채무 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)서연 | - | - | 1,144,080,000 | - | 617,496,600 | - |
| 우창정기㈜ | 64,021,771 | 1,180,130,680 | - | 377,817,832 | - | - |
| 소주서연전자과기유한공사 | 11,980,332,036 | 2,015,025,962 | 293,420,861 | - | 1,767,867,859 | 362,625,470 |
| Seoyon Electronics Poland | 38,435,562,988 | 128,570,698 | - | - | 1,457,410,625 | 647,273,968 |
| 소주서연압주유한공사 | 246,806,834 | 24,816,561 | - | - | - | - |
| Seoyon Electronics India Private Limited | 2,763,715,657 | 420,951 | - | - | - | - |
| SEOYON ELECTRONICS MEXICO S. de R.L. de C.V | 1,660,400,034 | 465,553,360 | - | - | - | - |
| (주)신창코넥타 | 599,965,801 | - | - | 23,812,941,364 | 11,785,508 | - |
| (주)서연이화 | 4,552,348,586 | - | - | - | - | - |
| Seoyon America Corporation | 7,150,658,836 | - | 8,761,234 | - | 176,860,177 | - |
| SEOYON INTECH FABRICACAO DE SISTEMA INTERIOR AUTOMOTIVO BRASIL LTDA | - | - | - | - | 428,411 | - |
| (주)서연오토비전 | 302,645,576 | 631,850,988 | - | - | - | - |
| 엔브이에이치코리아(주) | 212,367,551 | - | - | - | - | - |
| 합계 | 67,968,825,670 | 4,446,369,200 | 1,446,262,095 | 24,190,759,196 | 4,031,849,180 | 1,009,899,438 |
&cr 1 8.4 특수관계자와의 담보 및 지급보증 내용
(단위 : 원, EUR, CNY, USD, INR)
| 구분 | 담보 및 | 담보 및 | 제공받은 회사 | 제공받은 회사의 사용내역 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 지급 보증액 | 지급 보증내역 | 여신금액 | 여신금융기관 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 특수관계자&cr(종속기업) | EUR 7,300,000 | 금융기관 차입금 등 (신용연대보증) | Seoyon Electronics Poland | EUR 7,300,000 | 수출입은행 |
| EUR 3,000,000 | EUR 3,000,000 | KB국민은행 | |||
| EUR 900,000 | EUR 900,000 | KB국민은행 | |||
| EUR 1,500,000 | EUR 1,500,000 | 신한은행 | |||
| CNY 3,000,000 | 소주서연압주유한공사 | CNY 3,000,000 | 신한은행 | ||
| CNY 16,200,000 | 소주서연전자과기유한공사 | CNY 13,500,000 | 기업은행 | ||
| INR 25,000,000 | Seoyon Electronics India | INR 25,000,000 | ICICI Bank | ||
| EUR 2,247,321 | EUR 1,977,786 | ICICI Bank | |||
| INR 120,000,000 | INR 100,000,000 | KOTAK Bank | |||
| \ 27,300,000,000 | 도봉제일차 주식회사 | \ 21,000,000,000 | DB금융투자 | ||
| 합계 | EUR 14,947,321 | EUR 14,677,786 | |||
| CNY 19,200,000 | CNY 16,500,000 | ||||
| INR 145,000,000 | INR 125,000,000 | ||||
| \ 27,300,000,000 | \ 21,000,000,000 |
&cr 18.5 특수관계자와의 주요 약정&cr&cr회사는 특수관계자들과 기술지원계약, 상표권 사용계약, 업무지원계약 등을 체결하고 있습니다(주석 13 참조).&cr
18.6 주요 경영진에 대한 보상
&cr보고기간 중 회사가 주요 경영진에 대한 보상을 위해 급여지급한 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 단기종업원급여 | 2,947,946,228 | 2,676,766,863 |
| 퇴직급여 | 269,367,759 | 290,074,680 |
| 기타장기종업원급여 | 1,704,240 | 525,294 |
19. 위험관리&cr
19.1 재무위험관리 &cr&cr회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험, 현금흐름이자율 위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어있습니다.&cr&cr중간재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2018년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다. &cr&cr회사의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책에는 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다.
&cr19.2 자본위험 관리&cr&cr회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.&cr&cr중간재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 자본위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2018년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다. &cr&cr회사의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책에는 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다.
&cr 20. 보고기간 후 사건&cr&cr20.1 유상증자 결정&cr&cr회사는 2019년 10월 31일 이사회결의에서 2019년 12월 30일을 납입일로 하여 25백만주의 유상증자를 결정하였습니다.&cr&cr20.2 타인에 대한 채무보증 결정&cr&cr회사는 2019년 10월 23일자 이사회결의에 따라 종속기업인 서연전자인디아(Seoyon Electronics India)의 채무에 대해 11,909백만원의 채무보증을 제공하였습니다.&cr
6. 기타 재무에 관한 사항
1. 대손충당금 설정 현황&cr (1) 최근 3년간 계정과목별 대손충당금 설정 현황
(단위 : 천원, %)
| 구분 | 계정과목 | 채권 총액 | 대손충당금 | 대손충당금&cr설정률 |
|---|---|---|---|---|
| 제42기&cr3분기 | 매출채권 | 140,786,326 | 32,782 | 0.02% |
| 미수금 | 492,105 | - | 0.00% | |
| 미수수익 | 4,070 | - | 0.00% | |
| 합계 | 141,282,501 | 32,782 | 0.02% | |
| 제41기 | 매출채권 | 171,057,095 | 31,661 | 0.02% |
| 미수금 | 2,131,744 | - | 0.00% | |
| 미수수익 | 6,584 | - | 0.00% | |
| 합계 | 173,195,423 | 31,661 | 0.02% | |
| 제40기 | 매출채권 | 139,533,423 | 31,632 | 0.02% |
| 미수금 | 2,068,829 | - | 0.00% | |
| 미수수익 | 19,503 | - | 0.00% | |
| 합계 | 141,621,755 | 31,632 | 0.02% |
&cr (2) 최근 3년간 대손충당금 변동 현황
(단위 : 천원)
| 구분 | 제42기 3분기 | 제41기 | 제40기 |
|---|---|---|---|
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 31,661 | 31,632 | 395 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | -1,121 | 29 | 31,237 |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | - | 31,237 |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| ③ 기타증감액&cr(연결범위변동 및 환율변동 효과) | -1,121 | 29 | - |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | - | - | - |
| 4. 기말 대손충당금 잔액 합계 | 32,782 | 31,661 | 31,632 |
&cr (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침
연결실체의 대손충당금 설정방법은 개별분석을 통해 산출하고, 개별분석에 해당되지않는 채권은 과거의 대손경험율에 의한 금액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 당기말 현재 추가로 인식할 대손충당금은 없습니다.&cr
(4) 경과기간별 매출채권 잔액 현황
(단위 : 천원)
| 구분 | 만기 미도래 | 6개월 이하 | 6개월~1년 | 1년 초과 | 손상채권 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 114,822,029 | 2,491,989 | 199,829 | - | 32,782 | 117,546,629 |
| 구성비율 | 97.68% | 2.12% | 0.17% | 0.00% | 0.03% | 100.00% |
2. 재고자산 현황 등
(1) 최근 3사업연도 재고자산 보유 현황
(단위 : 천원)
| 사업부문 | 계정과목 | 제42기 3분기 | 제41기 | 제40기 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 자동차부품 사업 | 제 품 | 40,030,660 | 39,265,907 | 38,177,582 | - |
| 재공품 | 10,436,374 | 9,468,370 | 7,491,095 | - | |
| 원재료 | 42,150,623 | 45,724,962 | 29,444,734 | - | |
| 저장품 | 15,408,304 | 12,766,274 | 10,225,330 | - | |
| 미착재고 | 11,831,317 | 7,174,128 | 11,097,318 | - | |
| 합 계 | 119,857,278 | 114,399,641 | 96,436,059 | - | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr[재고자산합계÷기말자산총계×100] | 19.18 | 18.0 | 16.7 | - | |
| 재고자산회전율(회수)&cr[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 5.8 | 8.4 | 9.0 | - |
&cr (2) 재고자산의 실사 내역 등&cr &cr ① 실사일자&cr당사는 2019년 9월말 기준 재무상태표를 작성함에 있어서 2019년 9월 30일 공장가동 종료 시를 기준으로 자체 재고실사를 실시하였습니다.&cr&cr② 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부&cr당사의 동 일자 재고실사는 전문가 및 외부감사인의 입회없이 자체적으로 실시하였습니다.&cr&cr③ 장기체화재고 등 현황&cr- 해당사항 없음.&cr
3. 공정가치평가 절차요약 &cr (1) 금융상품 종류별 장부금액과 공정 가치&cr 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 종 류 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융부채: | ||||
| 장기차입금 | 41,433,087 | 42,575,810 | 92,860,814 | 94,007,559 |
| 사채 | 6,707,035 | 7,012,965 | - | - |
| 합 계 | 48,140,122 | 49,588,775 | 92,860,814 | 94,007,559 |
&cr현금및현금성자산, 매출채권및기타채권, 기타금융자산, 매입채무및기타채무, 단기차입금 및 유동성장기차입금의 공정가치는 할인에 따른 효과가 유의적이지 않기 때문에 장부금액과유사한 것으로 보아 공정가치 공시에서 제외하였습니다.&cr&cr (2) 공정가치서열체계
연 결 회사는 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 공정가치 서열체계를 다음과 같이 분류하였습니다.
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측불가능투입변수) |
&cr (3) 수준별 공정가치&cr
금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.&cr (1) 당분기말
(단위 : 천원)
| 구 분 | 장부금액 | 공정가치 | ||
|---|---|---|---|---|
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 자산 | - | - | - | - |
| 매도가능금융자산 | - | - | - | - |
| -시장성없는 채무증권 | - | - | - | - |
주1) 해당사항 없음&cr
(2) 전기말
(단위 : 천원)
| 구 분 | 장부금액 | 공정가치 | ||
|---|---|---|---|---|
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 자산 | - | - | - | - |
| 매도가능금융자산 | - | - | - | - |
| -시장성없는 채무증권 | - | - | - | - |
주1) 해당사항 없음
4. 채무증권 발행실적 등 &cr (1) 채무증권 발행실적
채무증권 발행실적
| (기준일 : | 2019년 09월 30일 | ) | (단위 : 원, %) |
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면&cr총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 모베이스전자 | 회사채 | 사모 | 2019년 05월 30일 | 7,000,000,000 | 4.024 | BB Stable (NICE신용평가주식회사) | 2022년 05월 30일 | 미상환 | 교보증권주식회사 |
| 합 계 | - | - | - | 7,000,000,000 | 4.024 | - | - | - | - |
&cr
(2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등
| (작성기준일 : | 2019년 09월 30일 | ) | (단위 : 원, %) |
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리&cr계약체결일 | 사채관리회사 |
|---|---|---|---|---|---|
| (이행현황기준일 : | 2019년 09월 30일 | ) |
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 | - |
| 이행현황 | - | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 | - |
| 이행현황 | - | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 | - |
| 이행현황 | - | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 | - |
| 이행현황 | - | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 | - |
주1) 해당사항 없음&cr
(3) 기업어음증권 미상환 잔액&cr
| (기준일 : | 2019년 09월 30일 | ) | (단위 : 원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | |||||||||
| 사모 | ||||||||||
| 합계 |
주1) 해당사항 없음&cr&cr (4)전자단기사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2019년 09월 30일 | ) | (단위 : 원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | ||||||||
| 사모 | |||||||||
| 합계 |
주1) 해당사항 없음&cr&cr (5) 회사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2019년 09월 30일 | ) | (단위 : 원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | ||||||||
| 사모 | 7,000,000,000 | 7,000,000,000 | |||||||
| 합계 | 7,000,000,000 | 7,000,000,000 |
주1) 해당사항 없음&cr&cr (6) 신종자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2019년 09월 30일 | ) | (단위 : 원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | ||||||||
| 사모 | |||||||||
| 합계 |
주1) 해당사항 없음&cr&cr (7) 조건부자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2019년 09월 30일 | ) | (단위 : 원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | ||||||||||
| 사모 | |||||||||||
| 합계 |
주1) 해당사항 없음&cr&cr
Ⅳ. 감사인의 감사의견 등
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 감사보고서 특기사항 |
|---|---|---|---|
| 제42기 3분기(당기) | 삼덕회계법인 | 해당사항 없음(주1) | - |
| 제41기(전기) | 삼화회계법인 | 적정 | - |
| 제40기(전전기) | 삼일회계법인 | 적정 | - |
주1) 한국채택국제회계기준에 위배되어 작성되었다는 점이 발견되지 아니하였습니다.&cr
2. 감사용역 체결현황
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 보수 | 총소요시간 |
|---|---|---|---|---|
| 제42기 3분기(당기) | 삼덕회계법인 | 당기 및 분/반기재무제표, 연결재무제표 감사(검토) | 95,000,000 | 1,005 |
| 제41기(전기) | 삼화회계법인 | 당기 및 반기재무제표, 연결재무제표 감사(검토) | 150,000,000 | 1,669 |
| 제40기(전전기) | 삼일회계법인 | 당기 및 분/반기재무제표, 연결재무제표 감사(검토) | 95,000,000 | 1,987 |
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제42기 3분기(당기) | - | - | - | - | - |
| 제41기(전기) | - | - | - | - | - |
| 제40기(전전기) | - | - | - | - | - |
주) 해당사항 없음&cr
4. 종속회사의 감사의견&cr 공시대상기간동안 회계감사인으로부터 적정 이외의 감사의견을 받은 당사의 자회사는 없습니다.&cr
5. 회계감사인의 변경
| 회사명 | 관계 | 변경 전 | 변경 후 | 변경 사유 | 계약 체결일 |
| (주)모베이스전자 | - | 삼화회계법인 | 삼덕회계법인 | 외부감사인 지정 기간 종료에 따른 외부감사인 변경 | 2019.02.14 |
| 우창정기(주) | 자회사 | 삼일회계법인 | 삼화회계법인 | 감사계약기간 만료(3년)에 따른 변경 | 2018.04.30 |
주1) 상기의 계약체결일은 최초 계약일을 기입하였으며, 회사별로 갱신 주기는 상이합니다.&cr 주2) 우창정기(주)는 기존 감사계약기간 만료(1년)에 따라 삼화회계법인과 2019.02.14에 재선임 계약을 체결하였습니다.
6. 내부회계관리제도&cr &cr (1) 내부회계관리제도의 문제점 또는 개선방안 등&cr - 해당사항 없음&cr
(2) 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 검토의견
| 사업연도 | 회계감사인 | 검토의견 |
|---|---|---|
| 제41기 | 삼화회계법인 | 경영진의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영진의 운영실태 보고내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. |
| 제40기 | 삼일회계법인 | 경영자의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. |
| 제39기 | 삼일회계법인 | 경영자의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. |
&cr
Ⅴ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
1. 이사회 구성 개요&cr 본 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 2명의 사내이사, 3명의 사외이사 등 총 5명의 이사로 구성되어 있습니다. 이는 상법 제383조 및 당사 정관 제29조에 의거하여 그 구성 및 수를 충족하고 있습니다. 또한 당사는 이사회 내에 1개의 감사위원회가 있습니다. 당사의 이사회 구성원과 관련한 자세한 사항은 동 보고서 "Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항" → "1. 임원 및 직원의 현황"을 참조하여 주시기 바랍니다. &cr&cr
2. 주요 의결사항 등
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 사내이사 | 사외이사 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 김상기&cr(출석률:&cr100%) | 오빈영&cr(출석률:&cr100%) | 박종남&cr(출석률:&cr100%) | 손병준&cr(출석률:&cr0%) | 조해숙&cr(출석률:&cr0%) | 김낙순&cr(출석률:&cr50%) | 홍성만&cr(출석률:&cr100%) | 김지영&cr(출석률:&cr92.3%) | 장승익&cr(출석률:&cr100%) | 김병옥&cr(출석률:&cr92.3%) | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 찬 반 여 부 | 찬 반 여 부 | |||||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | 2019.02.01 | 제41기 재무제표 승인 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||||
| 제41기 영업보고서 승인 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||||||
| 내부회계관리 지침 및 감사위원회 지침 개정 승인 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||||||
| 외부자금 운용 관련 대출 승인 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||||||
| ※ 제41기 내부회계관리제도 운영실태 보고 | - | - | - | - | - | - | ||||||
| ※ 경영계획 보고 | - | - | - | - | - | - | ||||||
| 2 | 2019.03.07 | 제41기 재무제표 승인 | 찬성 | 찬성 | - | - | 찬성 | 찬성 | ||||
| 제41기 영업보고서 승인 | 찬성 | 찬성 | - | - | 찬성 | 찬성 | ||||||
| 제41기 현금배당 실시 승인 | 찬성 | 찬성 | - | - | 찬성 | 찬성 | ||||||
| 제41기 정기주주총회 소집 승인 | 찬성 | 찬성 | - | - | 찬성 | 찬성 | ||||||
| ※ 제41기 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고 | - | - | - | - | - | - | ||||||
| ※ 제41기 감사보고서 제출 보고 | - | - | - | - | - | - | ||||||
| 3 | 2019.03.22 | 대표이사 선임 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||||
| 자기주식 취득을 위한 특정금전신탁계약 연장 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||||||
| 외부자금 운용관련 대출 승인 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||||||
| 4 | 2019.04.11 | 외부자금 운용관련 대출 승인 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||||
| 5 | 2019.05.24 | 외부자금 운용관련 대출 연장 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||||
| 외부자금 운용관련 신규 대출 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||||||
| 6 | 2019.06.27 | 외부자금 운용관련 대출 승인 | 찬성 | - | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | ||||
| 7 | 2019.07.25 | 외부자금 운용관련 대출 승인 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||||
| 8 | 2019.08.16 | 외부자금 운용관련 대출 승인 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||||
| ※ DB증권 ABL매출채권 유동화 결과 보고 | - | - | - | - | - | |||||||
| 9 | 2019.09.04 | 대표이사 선임 | - | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||||
| 외부자금 운용관련 대출 승인 | - | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||||||
| 10 | 2019.09.16 | 임시주주총회 소집 | - | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||||
| 주주명부 폐쇄 기준일 및 정지기간 승인 | - | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||||||
| 외부자금 운용관련 대출 승인 | - | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||||||
| 11 | 2019.10.08 | ※ 임시주주총회 소집지 및 안건확정 보고 | - | - | - | - | - | - | ||||
| 12 | 2019.10.23 | 외부자금 운용관련 대출 승인 | - | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||||
| 13 | 2019.10.29 | 신종자본증권(후순위 무기명식 무보증&cr사모 전환사채)발행의 건 | - | - | 찬성 | - | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - |
| 14 | 2019.10.31 | 유상증자 결정의 건(주주배정 후 실권주 일반공모) | - | - | 찬성 | - | - | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 주1) 2019.10.29에 개최된 임시주주총회에서 아래와 같이 이사회 인원 변동이 있었습니다. |
| - 신규선임 : 손병준 사내이사, 홍성만 사내이사, 조해숙 기타비상무이사, 김낙순 기타비상무이사(임기 3년) |
| - 사임 : 김상기 사내이사(일신상의 사유) |
&cr&cr 3. 이사의 독립성&cr&cr (1) 이사의 선출과정&cr 당사는 사외이사를 포함한 모든 이사의 독립성 강화를 위하여 상법 제382조 및 당사 정관 제30조에 의거하여 주주총회에서 선임하고 있습니다. 또 한 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회에서 업무 전문성 및 실무 경험과 관련 법령 등에 제시된 결격사유에 해당되지 않는지를 심사하여 추천하고, 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 더불어 상법 제542조의4 2항에 의거 주주총회 통지 및 공고 시 추천인, 회사와의 거래, 최대주주와의 관계 등에 대한 사항을 포함하고 있습니다.&cr
(2) 당해 사업연도 이사 현황
| 구분 | 성명 | 추천인 | 선임배경 | 활동분야 | 회사와의&cr거래 | 최대주주와의&cr관계 | 연임여부 | 임기만료일(임기) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사내이사&cr (대표이사 및 의장) | 박종남 | 이사회 | 회사의 업무 총괄 및 대외적 업무를&cr안정적으로 수행하기 위함 | 업무 총괄 | 없음 | 없음 | - | 2020.03.22(1년) |
| 사내이사 | 손병준 | 이사회 | 회사의 경영 전반에 대한&cr전문성과 풍부한 실무 경험 | 경영전반 | 없음 | 없음 | - | 2022.10.29(3년)&cr (취임후 3년 내의 최종결산기에 관한 정기주주총회의 종결시) |
| 사내이사 | 홍성만 | 이사회 | 회사의 경영 전반에 대한&cr전문성과 풍부한 실무 경험 | 경영전반 | 없음 | 없음 | - | 2022.10.29(3년)&cr (취임후 3년 내의 최종결산기에 관한 정기주주총회의 종결시) |
| 기타비상무이사 | 조해숙 | 이사회 | 회사의 경영 전반에 대한&cr전문성과 풍부한 실무 경험 | 경영전반 | 없음 | 없음 | - | 2022.10.29(3년)&cr (취임후 3년 내의 최종결산기에 관한 정기주주총회의 종결시) |
| 기타비상무이사 | 김낙순 | 이사회 | 회사의 경영 전반에 대한&cr전문성과 풍부한 실무 경험 | 경영전반 | 없음 | 없음 | - | 2022.10.29(3년)&cr (취임후 3년 내의 최종결산기에 관한 정기주주총회의 종결시) |
| 사외이사 | 김지영 | 이사회 | 사외이사로서 투명경영 제고에&cr기여하기 위함 | 이사회/&cr감사위원회 | 없음 | 없음 | 2회 연임 | 당사 2020년 정기주주총회 종결시 |
| 사외이사 | 장승익 | 이사회 | 사외이사로서 투명경영 제고에&cr기여하기 위함 | 이사회/&cr감사위원회 | 없음 | 없음 | - | |
| 사외이사 | 김병옥 | 이사회 | 사외이사로서 투명경영 제고에&cr기여하기 위함 | 이사회/&cr감사위원회 | 없음 | 없음 | - |
주1) 2019.10.29에 개최된 임시주주총회에서 아래와 같이 이사회 인원 변동이 있었습니다.&cr - 신규선임 : 손병준 사내이사, 홍성만 사내이사, 조해숙 기타비상무이사, 김낙순 기타비상무이사(임기 3년)&cr - 김상기 사내이사(일신상의 사유)&cr
(3) 이사회 내 위원회&cr - 이사회 내 별도의 위원회는 설치하지 않았습니다.&cr&cr (4) 사외이사 직무수행 지원조직 관련
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
| 기획팀 | 9 | 팀장 외(평균 약 5년) | 주주총회, 이사회 등 경영전반에 관한 사외이사 직무 수행 지원 |
&cr (5) 사외이사 전문성&cr회사 내 지원조직은 사외이사가 이사회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 필요시 설명회를 개최하고 있으며, 기타 사내 주요현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. 또한, 회사 경영활동에 대한 이해를 제고하기 위해, 경영현장을 직접 시찰하고 현황보고 등을 받고 있습니다.&cr
(6) 사외이사 교육실시 현황
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 | 사외이사의 주요 경력상 충분한 자격 요건으로 미실시하였으나, &cr2019년 하반기에 사외이사 대상 교육을 준비 중에 있습니다 |
&cr
2. 감사제도에 관한 사항
1. 감사위원회에 관한 사항&cr 당사는 2017년 9월 8일 임시주주총회를 통해 감사위원회를 설치하였으며, 보고서 작성기준일 현재 사외이사 3명으로 구성되어 있습니다.&cr 감사위원회는 회사의 회계 및 업무를 감사하며, 필요시 영업에 관한 보고를 받을 수 있고, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 보고서 제출일 현재 감사위원회 위원의 경력 등 주요 인적사항은 다음과 같습니다.&cr
(1) 감사위원회의 인적사항
| 성 명 | 주 요 경 력 | 사외이사 &cr여부 | 계열회사&cr근무 경력 | 사외이사&cr겸직현황 | 비 고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 김지영 | 1984년&cr2012년 | 고려대학교 경제학과 졸업&cr경북대학교 대학원 경제학 박사 | 사외이사 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | 감사위원장 |
| 1988년&cr 1993년&cr 2012년&cr&cr현재 | 제일모직 기획실&cr한진투자증권 경제연구실&cr삼성증권 투자분석, 지점관리&cr가톨릭대학교 경제학과 교수&cr삼육대학교 경영학과 교수 | |||||
| 장승익 | 1984년&cr2013년 | 고려대학교 경영학과 졸업 한양대학교 대학원 경영학 석사 |
사외이사 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | - |
| 2007년&cr2009년&cr2014년&cr현재 | 동양투자신탁㈜ 경영지원본부장&cr동양그룹 전략기획본부 &cr동양창업투자㈜ 대표이사&cr르호봇 양재 비지니스 센터장 | |||||
| 김병옥 | 1987년 1989년 |
서울대학교 경영학과 졸업 서울대학교 대학원 경영학 석사 |
사외이사 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | - |
| 1991년&cr1994년&cr1993년&cr1999년&cr2006년&cr2016년&cr현재 | 삼일회계법인 공인회계사(1988년~1991년)&cr세화회계법인 공인회계사(1991년~1994년)&cr제35회 사법시험 합격&cr법무법인 삼정&cr중앙대학교 국제경영대학원 교수&cr한국거래소 코스닥상장위원회 상장위원&cr법무법인 서정 변호사 |
주1) 장승익 감사위원은 2018.03.21부로 삼우엠스㈜의 사외이사직을 사임하였습니다&cr
(2) 당해 사업연도 감사위원 현황
| 구분 | 성명 | 추천인 | 회사와의&cr거래 | 최대주주와의 &cr관계 |
|---|---|---|---|---|
| 감사위원장 | 김지영 | 이사회 | 없음 | 없음 |
| 감사위원 | 장승익 | 이사회 | 없음 | 없음 |
| 감사위원 | 김병옥 | 이사회 | 없음 | 없음 |
&cr 2. 감사위원회 위원의 독립성&cr 당사는 상법 제542조의11, 제542조의12 등의 관련규정에 의거하여 감사위원회를&cr설치하였으며 주주총회에서 이사를 선임한 후 선임된 이사 중에서 감사위원을 선임&cr하였습니다.&cr&cr당사는 감사위원회의 원활한 감사업무를 위하여 위원회는 언제든지 이사에 대하&cr여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산상태를 조사할 수 있고 업무수행을 위&cr하여 필요한 경우 관계 임직원을 회의에 참석하도록 요구할 수 있으며 필요하다고 인정할 경우에는 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 요구할 수 있도록 하고 있습니다. 감사위원회 위원과 당사 등과의 거래내역은 없습니다.&cr
3. 감사위원회의 활동
| 회 차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결여부 | 사외이사 의결여부 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 김지영&cr(출석률 50%) | 장승익&cr(출석률 100%) | 김병옥&cr(출석률 100%) | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | 2019.02.01 | 외부감사인 선임 지침 제정 승인 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 외부감사인 선정 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 내부회계관리지침 개정 승인 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 제41기 재무제표 승인 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 제41기 영업보고서 승인 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| ※ 제41기 내부회계관리제도 운영실태 보고 | - | - | - | - | ||
| 2 | 2019.03.07 | 제41기 재무제표 승인 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 |
| 제41기 영업보고서 승인 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | ||
| 제41기 정기주주총회 소집 승인 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | ||
| 제41기 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고서 승인 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 |
&cr
4. 감사위원회 교육 미실시 내역
| 감사위원회 교육 실시여부 | 감사위원회 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 | 감사위원의 주요 경력상 충분한 자격 요건으로 미실시하였으나, &cr2019년 하반기에 감사위원 대상 교육을 준비 중에 있습니다 |
5. 감사위원회 지원조직 현황
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
| 감사실 | 5 | 감사실장외(평균 약 19년) | 주주총회, 이사회, 감사위원회 등 경영전반에 관한 감사업무 지원 |
6. 준법지원인 선임 및 지원조직 현황&cr - 해당사항 없음&cr&cr
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항
&cr 1. 투표제도&cr 당사는 정관 제30조의 규정에 의거하여 집중투표제를 채택하고 있지 아니하며, 서면투표제 및 전자투표제는 정관에 명기되지 않았으나, 필요시 이사회 결의를 통하여 전자투표를 시행하고 있습니다.&cr&cr 2. 소수주주권&cr 당사는 공시대상 기간 중 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다. &cr&cr
Ⅵ. 주주에 관한 사항
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
| (기준일 : | 2019년 11월 13일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019.09.30. | 2019.11.12 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)모베이스 | 최대주주 | 보통주 | 13,533,192 | 50.12 | 13,533,192 | 50.12 | - |
| 계 | 보통주 | 13,533,192 | 50.12 | 13,533,192 | 50.12 | - | |
| 우선주 | - | - | - | - | - |
2. 법인 또는 단체의 기본정보
| 명 칭 | 출자자수&cr(명) | 대표이사&cr(대표조합원) | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | 최대주주&cr(최대출자자) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)모베이스 | 4,864 | 손병준 | 30.84 | - | - | 손병준 | 30.84 |
| - | - | - | - | - | - |
3. 최대주주의 개요&cr&cr (1) 최대주주명 &cr - 주식회사 모베이스&cr&cr (2) 최대주주의 연혁
| - 2000.11 수출 1백만불탑 수상 |
| - 2001.08 기업은행 Family 기업 선정 |
| - 2001.11 수출 5백만불탑 수상 |
| - 2001.12 일본의 금형업체인 ARRK Corporation 과 기술, 업무, 자본 제휴 |
| 외국인투자촉진법에 의거 외국인투자법인 등록(재경부) |
| 「(주)손엔아크」로 사명 변경 |
| - 2003.02 중국법인 설립(모베이스전자 유한공사(舊손아극전자유한공사)) |
| - 2004.03 한국CEO대상 수상(첨단기업부문) (한국전문경영인학회) |
| - 2004.07 (주)손엔아크가 (주)아크테크놀로지코리아와 (주)선화인텍을 흡수 합병 |
| (주)손엔아크 의왕공장 설립 |
| - 2004.12 (주)모베이스 지분 인수(88%) |
| - 2006.05 기업부설연구소 인정(한국산업기술진흥협회) |
| - 2006.07 기술혁신형중소기업(INNO-BIZ) 확인서(중소기업청) |
| - 2006.09 (주)손엔아크가 (주)모베이스 흡수 합병 |
| - 2006.09 (주)모베이스 구미공장 설립 |
| - 2006.12 SON & ARRK THAI CO.,LTD 설립(現 MOBASE THAI CO.,LTD) |
| - 2007.03 (주)손엔아크 본점이전(서울 독산동→인천 부평구 청천동) 및 상호변경 |
| ((주)손엔아크→(주)모베이스) |
| - 2007.09 사명변경 (손아극전자 유한공사 → 모베이스전자 유한공사) |
| - 2007.11 품질경영시스템인증서 획득 |
| (크레비즈인증원, TL9000-H R4.0/R4.0/KS A9001:2001/ISO 9001:2000) |
| - 2008.03 납세자의 날 모범납세 표창(국세청장상) |
| - 2009.06 베트남법인 설립(착공) |
| - 2009.08 삼성전자 무선사업부 09년 2분기 품질최우수상 수상 |
| - 2009.10 코스닥상장 예비심사 승인 (한국거래소 코스닥시장본부) |
| - 2010.02 코스닥시장 상장 |
| - 2011.12 무역의날 2,000만불 수출탑 |
| - 2012.12 무역의날 3,000만불 수출탑 |
| - 2013.12 무역의날 7,000만불 수출탑 |
| - 2015.09 썬스타(주) 인수 |
| - 2016.03 MOBASE INDIA 인수 |
| - 2018.07 산일테크(주) 인수 |
| - 2019.07 ㈜모베이스 오토설립-김천 |
| - 2019.09 서연전자(現, 모베이스전자) 인수 |
&cr &cr (3) 최대주주의 임원현황(등기임원)
| 성명 | 출생년월 | 직위 | 주요경력 |
|---|---|---|---|
| 손병준 | 1962.12 | 회장&cr대표이사 | 중앙대학교 경영대학원 &cr 한국대동전자공업 기획이사 |
| 김낙순 | 1960.05 | 대표이사 | 성균관대학교 무역학과&cr삼성전자 구매총괄 상무이사 |
| 조해숙 | 1961.06 | 기타비상무이사 | 의성여자고등학교&cr(주)테크노에스 대표이사 |
| 안병길 | 1940.04 | 사외이사 | 중앙대학교 대학원 국제경영학 박사&cr경원대학 학장&cr예일회계법인 고문 |
| 소광섭 | 1945.12 | 사외이사 | 브라운대학교 대학원 이학박사&cr서울대학교 물리학과 교수&cr서울대학교 명예교수 |
| 이택환 | 1969.03 | 이사 | 남서울대학교 경영학과&cr영보화학 |
| 허원규 | 1959.02 | 기타비상무이사 | (주)테크노에스산업&cr대표이사 |
&cr
(4) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | (주)모베이스 |
| 자산총계 | 299,284 |
| 부채총계 | 74,257 |
| 자본총계 | 225,028 |
| 매출액 | 375,311 |
| 영업이익 | 23,060 |
| 당기순이익 | 20,997 |
주) 2018년도말 K-IFRS 연결 재무제표 기준&cr&cr (5) 최대주주의 사업 현황&cr- (주)모베이스는 휴대폰용 케이스 제조 및 판매에 관한 사항을 주사업으로 하고 있습니다.&cr&cr
4. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요&cr - 해당사항 없음
5. 최대주주 변동내역
| (기준일 : | 2019년 11월 13일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2019.09.02 | (주)모베이스 | 13,533,192 | 50.12 | 주식 매각에 따른 최대주주 변경 | - |
6. 주식 소유현황
| (기준일 : | 2019년 11월 13일 | ) | (단위 : 주) |
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | (주)모베이스 | 13,533,192 | 50.12% | - |
| - | - | - | - | |
| 우리사주조합 | - | - | - |
&cr7. 소액주주현황
| (기준일 : | 2019년 09월 30일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주주 | 보유주식 | 비 고 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 주주수 | 비율 | 주식수 | 비율 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 | 4,478 | 99.98 | 13,466,808 | 49.87 | - |
주1) 상기의 소액주주 현황은 2018년 12월 31일 주주명부 기준으로 작성.&cr주2) 소액주주는 발행주식 총수의 100분의 1에 미달하는 주식을 소유한 주주.&cr주3) 상기 주주수 및 보유주식수에는 자기주식이 포함되었으며, 자기주식 제외시 &cr 주주수는 4,477명, 보유주식수는 13,267,608주(49.14%)입니다.
8. 주식사무
| 정관상&cr신주인수권의 내용 | 본 회사의 주주는 신주를 발행함에 있어서 그가 소유한 주식수에비례하여 신주를 배정받을 권리를 가진다. 그러나 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. | ||
| 결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 3월중 |
| 주주명부폐쇄시기 | 매년 1월1일부터 1월31일까지 | ||
| 주권의 종류 | 1,5,10,50,100,500,1000,10000(8종) | ||
| 명의개서대리인 | 취급소: KEB하나은행 | 명의개서수수료 | 1매당:90원 |
| 대리인: KEB하나은행 | 주권교부수수료 | 1매당:90원 | |
| 주주의 특전 | 없 음 | 공고의 게재 | 당사 홈페이지 |
| 부득이한 사유로 인한&cr홈페이지 공고를 할 수 없는 경우 한국경제신문 |
9. 주가 및 주식거래실적&cr 당사의 본 보고서 작성기준일 현재 최근 6개월간의 주가 및 주식의 거래실적 현황은 아래와 같습니다.
(단위 : 원, 천주)
| 년도 | 2019년 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 종류 | 4월 | 5월 | 6월 | 7월 | 8월 | 9월 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통주 (원) | 최 고 | 1,790 | 1,675 | 1,920 | 1,795 | 1,755 | 2,195 |
| 최 저 | 1,670 | 1,470 | 1,460 | 1,590 | 1,410 | 1,625 | |
| 월간거래량 (천주) | 1,832 | 1,059 | 8,505 | 11,599 | 2,436 | 41,634 |
&cr
Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항
1. 임원 및 직원의 현황
1. 임원 현황
| (기준일 : | 2019년 10월 30일 | ) | (단위 : 주) |
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 | |||||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 김상기 | 남 | 1958년 09월 | 대표이사&cr사장 | 등기임원 | 상근 | 대표이사 | 한양대학교 전기공학과 졸업&cr현대자동차 전자기술센터장 | 108,168 | - | 없음 | 2017.03~ | 2020년 03월 23일 |
| 박종남 | 남 | 1959년 08월 | 전무 | 등기임원 | 상근 | 경영지원실장 | 한양대학교(사) 경영학과 졸업&cr(주)에스티에프 공장장 | - | - | 없음 | 2012.06~ | 2020년 03월 22일 |
| 김지영 | 남 | 1959년 10월 | 사외이사 | 등기임원 | 비상근 | 감사위원 | 경북대학교 대학원 경제학 박사&cr가톨릭대학교 경제학과 교수 | - | - | 없음 | 2013.03~ | - |
| 장승익 | 남 | 1960년 05월 | 사외이사 | 등기임원 | 비상근 | 감사위원 | 한양대학교 대학원 경영학 석사&cr동양창업투자㈜ 대표이사 | - | - | 없음 | 2017.09~ | - |
| 김병옥 | 남 | 1965년 02월 | 사외이사 | 등기임원 | 비상근 | 감사위원 | 서울대학교 대학원 경영학 석사&cr한국거래소 코스닥상장위원회 상장위원 | - | - | 없음 | 2017.09~ | - |
| 오빈영 | 남 | 1959년 06월 | 사장 | 미등기임원 | 비상근 | 업무총괄 | 고려대학교 경영학과 졸업&cr(주)서연전자 감사 | - | - | 없음 | 2013.03~ | - |
| 이수익 | 남 | 1961년 04월 | 전무 | 미등기임원 | 비상근 | 경영기획담당임원(겸)&cr㈜서연이화 재경실장 | 연세대학교 경영학과 졸업&cr(주)한화갤러리아 상무 | - | - | 없음 | 2018.07~ | - |
| 홍재수 | 남 | 1961년 06월 | 전무 | 미등기임원 | 상근 | 품질본부장 | 청주대학교 전자공학과 졸업&cr기아자동차 근무 | - | - | 없음 | 2017.05~ | - |
| 양승완 | 남 | 1961년 03월 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 연구소장 | 경희대학교 전자공학과 졸업&cr현대자동차 근무 | - | - | 없음 | 2015.08~ | - |
| 강종훈 | 남 | 1962년 10월 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 영업본부장 | 성균관대학교 금속공학과 졸업 | - | - | 없음 | 2012.01~ | - |
| 고영재 | 남 | 1962년 06월 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 품질육성TFT장 | 광운대학교 전기공학과 졸업&cr화인데코 대표이사 | - | - | 없음 | 1987.12~ | - |
| 변동필 | 남 | 1966년 02월 | 이사 | 미등기임원 | 상근 | 개발실장 | 국민대학교 기계설계공학과 졸업 | - | - | 없음 | 1990.12~ | - |
| 이오희 | 남 | 1967년 01월 | 이사 | 미등기임원 | 상근 | 생산기술실장 | 부경대학교 기계공학과 졸업 | - | - | 없음 | 1992.02~ | - |
| 이주현 | 남 | 1968년 07월 | 이사 | 미등기임원 | 상근 | 소프트웨어개발실장 | 국민대학교 전자공학과 졸업 | - | - | 없음 | 2011.09~ | - |
| 임국관 | 남 | 1962년 02월 | 이사 | 미등기임원 | 상근 | 구매실장 | 울산공업전문대학 전자과 졸업 | - | - | 없음 | 1999.07~ | - |
| 채찬구 | 남 | 1965년 04월 | 이사 | 미등기임원 | 상근 | 품질육성TFT 근무 | 동국대학교 경영학과 졸업&cr소주서연전자과기유한공사 파견 | - | - | 없음 | 1991.07~ | - |
| 박기웅 | 남 | 1973년 10월 | 이사 | 미등기임원 | 상근 | HMI설계실장 | 서울산업대학교 기계설계과 졸업 | - | - | 없음 | 1999.04~ | - |
| 문석현 | 남 | 1969년 01월 | 이사 | 미등기임원 | 상근 | 인사/노협 담당임원 | 경희대학교 기계공학과 졸업&cr(주)에스티에프 구매팀장 | - | - | 없음 | 2011.09~ | - |
| 홍광철 | 남 | 1968년 10월 | 이사 | 미등기임원 | 상근 | 개발PM담당임원 | 동성고등학교 졸업&cr(주)에스티에프 전자품질팀장 | - | - | 없음 | 1996.09~ | - |
| 박노헌 | 남 | 1971년 02월 | 이사 | 미등기임원 | 상근 | 품질보증실장 | 홍익대학교 전기공학과 졸업 | 5,777 | - | 없음 | 1999.05~ | - |
| 최재영 | 남 | 1972년 09월 | 이사 | 미등기임원 | 상근 | 구매담당임원 | 현대공업고등학교 졸업 | - | - | 없음 | 1990.07~ | - |
| 김기경 | 남 | 1970년 03월 | 이사 | 미등기임원 | 상근 | 시험개발실장 | 삼척대학교 전자공학과 졸업&cr(주)에스티에프 기술1부장 | 288 | - | 없음 | 1996.04~ | - |
| 홍성만 | 남 | 1972년 03월 | 이사 | 미등기임원 | 상근 | 경영기획실장 | 한남대학교 회계학과 졸업 | 10 | - | 없음 | 1999.02~ | - |
| 송기갑 | 남 | 1974년 04월 | 이사 | 미등기임원 | 상근 | 영업실장 | 성균관대학교 산업공학과 졸업 | - | - | 없음 | 1999.02~ | - |
| 이홍우 | 남 | 1973년 10월 | 이사 | 미등기임원 | 상근 | 전자설계실장 | 수원대학교 전자재료공학과 졸업&cr(주)에스티에프 기술3부장 | - | - | 없음 | 2000.08~ | - |
| 박해성 | 남 | 1970년 03월 | 이사 | 미등기임원 | 상근 | 생산실장 | 조선대학교 컴퓨터공학과 졸업&cr(주)에스티에프 전자공장장 | - | - | 없음 | 2011.03~ | - |
| 신재일 | 남 | 1966년 06월 | 이사 | 미등기임원 | 비상근 | 소주서연전자과기&cr유한공사 파견 | 한양대학교 대학원 생산자동화 석사&cr서연전자폴란드 파견 | - | - | 없음 | 1990.12~ | - |
| 이동인 | 남 | 1960년 06월 | 이사 | 미등기임원 | 비상근 | 소주서연압주유한공사 파견 | 영남대학교 전기공학과 졸업&cr서연전자 Mg공장장 | - | - | 없음 | 1986.12~ | - |
| 박응재 | 남 | 1968년 08월 | 이사 | 미등기임원 | 비상근 | 서연전자폴란드 파견 | 유한대학 공업경영학 졸업&cr서연전자 품질보증실장 | - | - | 없음 | 2002.12~ | - |
| 노용환 | 남 | 1960년 11월 | 이사 | 미등기임원 | 비상근 | 서연전자인디아 파견 | 전북대학교 금속공학과 졸업&cr현대모비스 근무 | - | - | 없음 | 2017.08~ | - |
| 주1) 김지영 사외이사 겸 감사위원, 장승익 사외이사 겸 감사위원, 김병옥 사외이사 겸 감사위원의 임기 만료일은 당사 2020년 정기주주총회 종결시까지 입니다. |
| 주2) 상기 임원현황은 임시주주총회(2019.10.29) 결과를 반영하였으며, 상세내용은 아래의 임원변동을 확인하여 주시기 바랍니다. |
| 주3) 오빈영 사장, 이수익 전무, 임국관 이사는 9/1일부로 퇴임 하였습니다. |
| 주4) 양승완 상무는 9/25일부로 퇴임 하였습니다. |
| 주5) 강종훈 상무, 고영재 상무, 변동필 이사, 채친구 이사, 이동인 이사는 9/30일 부로 퇴임 하였습니다. |
| 주6) 김상기 대표이사는 10/29일부로 퇴임 하였습니다. |
&cr&cr 2. 임원변동 (등기임원)&cr 본 보고서 제출일 전일 현재(2019.11.13)까지 변동된 임원의 현황은 다음과 같습니다.
| 구분 | 성명 | 성별 | 생년월일 | 직위 | 등기임원여부 | 담당업무 | 사유 | 임기만료일 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 신규선임 | 박종남 | 남 | 1959년 08월 | 전무 | 등기임원 | 사내이사 | 정기주주총회 결과 반영 | 2020년 03월 22일 |
| 신규선임 | 홍성만 | 남 | 1972년 03월 | 이사 | 등기임원 | 사내이사 | 임시주주총회 결과 반영 | 2022년 10월 29일 |
| 중도퇴임 | 김상기 | 남 | 1958년 09월 | 대표이사 | 등기임원 | 대표이사 | 일신상의 사유 | 2020년 03월 23일 |
| 임기만료 | 오빈영 | 남 | 1959년 06월 | 사장 | 등기임원 | 사내이사 | 등기임원 임기만료 | 2019년 03월 26일 |
주1) 상기 등기임원 현황은 임시주주총회(2019.10.29)결과를 반영하였습니다.
&cr&cr 3. 직원 현황
| (기준일 : | 2019년 09월 30일 | ) | (단위 : 천원) |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 비고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기간의&cr정함이 없는&cr근로자 | 기간제&cr근로자 | 합 계 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자동차부품제조 | 남 | 1,018 | - | 41 | - | 1,059 | 11.2 | 44,561,738 | 42,079 | - |
| 자동차부품제조 | 여 | 181 | - | 5 | - | 186 | 12.1 | 6,955,103 | 37,393 | - |
| 합 계 | 1,199 | - | 46 | - | 1,245 | 11.7 | 51,516,841 | 41,379 | - |
4. 미등기임원 보수 현황
| (기준일 : | 2019년 09월 30일 | ) | (단위 : ) |
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 | 16 | 2,369,795 | 148,112 |
&cr
2. 임원의 보수 등
1. 이사ㆍ감사 전체의 보수현황&cr&cr (1) 주주총회 승인금액
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 이사 | 5 | 2,000,000 | - |
주1) 당사의 주주총회는 사내이사, 사외이사를 별도로 구분하여 승인하지 않음.&cr
2. 보수지급금액&cr&cr (1) 보수지급금액
| (단위 : 천원) |
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 5 | 394,569 | 78,914 | - |
(2) 유형별
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | 2 | 336,069 | 168,035 | - |
| 사외이사&cr(감사위원회 위원 제외) | - | - | - | - |
| 감사위원회 위원 | 3 | 58,500 | 19,500 | - |
| 감사 | - | - | - | - |
&cr 3. 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황&cr&cr (1) 개인별 보수지급금액
| (단위 : ) |
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
| - | - | - | - |
주) 해당사항 없음&cr&cr (2) 산정기준 및 방법&cr - 해당사항 없음&cr
4. 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황&cr&cr(1) 개인별 보수지급금액
| (단위 : ) |
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
주) 해당사항 없음&cr
(2) 산정기준 및 방법&cr - 해당사항 없음&cr&cr 5. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황 등&cr - 해당사항 없음 &cr&cr
Ⅷ. 계열회사 등에 관한 사항
1. 계열회사의 현황 &cr
자회사계층도_타사지분포함_(19.09.30).jpg 자회사계층도_타사지분포함_(19.09.30)
주1) 당사는 2018.06.07일자로 멕시코 법인(Seoyon Electronics Mexico) 설립을 완료하였습니다. &cr 주2) 에스와이이제이차 유한회사 및 디에스와이이제일차, 도봉제일차 주식회사는 매출채권유동화 목적으로 설립한 특수목적법인입니다.
| 구분 | 사업자등록번호 | 비고 |
|---|---|---|
| (주)모베이스 | 119-81-30151 | - |
| (주)모베이스전자 | 134-81-02523 | - |
| 우창정기(주) | 134-81-05520 | - |
| (주)신창코넥타 | 312-81-22420 | - |
| 에스와이이제이차 유한회사 | 248-81-01046 | - |
| 디에스와이이제일차 주식회사 | 599-81-01191 | - |
| 도봉제일차 주식회사 | 657-81-01371 | - |
| 소주서연전자과기유한공사 | - | - |
| 귀주화창기차전기유한공사 | - | - |
| 소주서연압주유한공사 | - | - |
| Seoyon Electronics Poland | - | - |
| Seoyon Electronics India | - | - |
| Seoyon Electronics Mexico | - | - |
| 소주서연소료유한공사 | - | - |
| 가흥화창전장유한공사 | - | - |
주) 사업자등록번호는 국내 계열회사에 한하여 기재&cr
2. 계열회사간 임원 겸직 현황(당사 등기임원)
| 소속 | 성명 | 직위 | 겸직현황 |
|---|---|---|---|
| - | - | - | - |
&cr
3. 타법인출자 현황
| (기준일 : | 2019년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원, 주, %) |
| 법인명 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | 증가(감소) | 기말잔액 | 최근사업연도&cr재무현황 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 | |||||||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 우창정기㈜&cr(비상장) | 1986년 02월 21일 | 설립투자 | 2,219 | 147,200 | 100 | 13,779 | 147,200 | 100 | 13,779 | 38,437 | 78 | |||
| 소주서연전자과기유한공사&cr(비상장) | 2003년 09월 28일 | 설립투자 | 1,813 | - | 32.5 | 5,995 | - | 32.5 | 5,995 | 82,697 | -9,477 | |||
| Seoyon Electronics Poland&cr(비상장) | 2007년 09월 05일 | 설립투자 | 7,820 | 38,704 | 100 | 4,479 | 38,704 | 100 | 4,479 | 74,639 | -2,035 | |||
| 소주서연압주유한공사&cr(비상장) | 2008년 12월 30일 | 설립투자 | 414 | - | 100 | 940 | - | 100 | 940 | 4,097 | 145 | |||
| Seoyon Electronics India&cr(비상장) | 2017년 12월 29일 | 설립투자 | 200 | - | 99.9 | 3,382 | 399 | - | 99.9 | 3,781 | 4,714 | -1,653 | ||
| Seoyon Electronics Mexico&cr(비상장) | 2018년 06월 07일 | 설립투자 | 150 | - | 100 | 1,047 | 1,038 | - | 100 | 2,085 | 3,258 | -313 | ||
| 귀주화창기차전기유한공사&cr(비상장) | 1994년 03월 01일 | 설립투자 | 613 | - | 25 | 2,501 | - | 25 | 2,501 | 19,987 | 574 | |||
| ㈜신창코넥타&cr(비상장) | 1994년 12월 20일 | 설립투자 | 1,600 | 320,000 | 50 | 8,020 | 320,000 | 50 | 8,020 | 67,717 | -1,515 | |||
| 에스와이이제이차 유한회사 | 2019년 01월 01일 | 구조화기업에 대한 지배력의 획득 | - | - | - | - | 300 | 3 | 300 | 100 | 3 | - | - | |
| 디에스와이제일차 주식회사 | 2019년 01월 01일 | 구조화기업에 대한 지배력의 획득 | - | - | - | - | 1 | 0.001 | 1 | 100 | 0.001 | - | - | |
| 도봉제일차 주식회사 | 2019년 07월 15일 | 구조화기업에 대한 지배력의 획득 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | 505,904 | 40,143 | 301 | 1,440 | 506,205 | 41,583 | 295,546 | -14,196 |
주1) 최근사업연도 재무현황은 연결재무제표 기준 2018년 12월말 시점으로 작성.
주2) 당사는 2018.06.07일자로 멕시코 법인(Seoyon Electronics Mexico) 설립을 완료하였습니다.
주3) 에스와이이제이차 유한회사 및 디에스와이이제일차, 도봉제일차 주식회사는 매출채권유동화 목적으로 설립한 특수목적법인 입니다.
&cr
Ⅸ. 이해관계자와의 거래내용
1. 대주주등에 대한 신용공여등 &cr (1) 채무보증내역
(단위: EUR, USD, CNY)
| 성명&cr(법인명) | 관계 | 채권자 | 거 래 내 역 | 채무보증기간 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 증 가 | 감 소 | 기 말 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Seoyon Electronics Poland | 계열회사 | 한국수출입은행 | EUR 7,300,000 | - | - | EUR 7,300,000 | 2018.12.29~2019.12.29 | - |
| Seoyon Electronics Poland | 계열회사 | 국민은행 | EUR 3,000,000 | - | - | EUR 3,000,000 | 2019.10.28~2020.05.14 | - |
| Seoyon Electronics Poland | 계열회사 | 국민은행 | EUR 900,000 | - | - | EUR 900,000 | 2019.08.24~2020.03.25 | - |
| Seoyon Electronics Poland | 계열회사 | 신한은행 | EUR 1,500,000 | - | - | EUR 1,500,000 | 2019.09.20~2020.09.20 | - |
| 소주서연전자 | 계열회사 | 기업은행 | CNY 16.200,000 | - | - | CNY 16.200,000 | 2018.12.14~2019.12.14 | - |
| 소주서연압주유한공사 | 계열회사 | 신한은행 | CNY3,000,000 | - | - | CNY3,000,000 | 2019.08.05~2020.08.05 | - |
| Seoyon Electronics India | 계열회사 | ICICI Bank | - | INR 25,000,000 | - | INR 25,000,000 | 2019.06.28~2020.02.29 | - |
| Seoyon Electronics India | 계열회사 | ICICI Bank | - | EUR 2,247,321 | - | EUR 2,247,321 | 2019.04.26~2028.03.31 | - |
| Seoyon Electronics India | 계열회사 | KOTAK Bank | - | INR 120,000,000 | - | INR 120,000,000 | 2019.06.20~2020.06.19 | - |
| Vinfast | 고객사 | 신한은행 | USD 203,831 | - | USD 203,831 | - | 2018.12.04~2019.08.31 |
주1) 상기의 내역은 (주)모베이스전자가 보증한 내역이며, 연결기준(종속회사)포함 내역은 본 보고서의 "XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항" 內 "5. 채무보증 현황"을 참조하여 주시기 바랍니다.&cr
(2) 출자 및 출자지분 처분내역
(단위 : 백만원)
| 법인명 | 관계 | 출자 및 출자지분 처분내역 | 비고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 출자지분의 종류 | 거래내역 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 우창정기㈜ | 계열회사 | 보통주 | 13,779 | - | - | 13,779 | - |
| 소주서연전자과기유한공사 | 계열회사 | - | 5,995 | - | - | 5,995 | - |
| Seoyon Electronics Poland | 계열회사 | 보통주 | 4,479 | - | - | 4,479 | - |
| 소주서연압주유한공사 | 계열회사 | - | 940 | - | - | 940 | - |
| Seoyon America Corp. | 계열회사 | 보통주 | - | - | - | - | |
| Seoyon Electronics India Private Limited | 계열회사 | - | 3,382 | 399 | - | 3,781 | - |
| SEOYON ELECTRONICS MEXICO S. de R.L. de C.V. | 계열회사 | - | 1,047 | 1,038 | - | 2,085 | - |
| 귀주화창기차전기유한공사 | 계열회사 | - | 2,501 | - | - | 2,501 | - |
| ㈜신창코넥타 | 계열회사 | 보통주 | 8,020 | - | - | 8,020 | - |
| 에스와이이제이차 유한회사 | 계열회사 | - | - | 3 | - | 3 | - |
| 디에스와이제일차 주식회사 | 계열회사 | - | - | 0.001 | - | 0.001 | - |
| 도봉제일차 주식회사 | 계열회사 | - | - | 0.002 | - | 0.002 | - |
| 합계 | 40,143 | 1,440 | - | 41,583 | - |
주1) 당사는 2018.06.07일자로 멕시코 법인(Seoyon Electronics Mexico) 설립을 완료하였습니다. &cr 주2) 에스와이이제이차 유한회사 및 디에스와이이제일차, 도봉제일차 주식회사는 매출채권유동화 목적으로 설립한 특수목적법인입니다.
&cr 2. 대주주(등)과의 영업거래&cr&cr (1) 연결실체 내 거래
(단위 : 원)
| 구분 | 특수관계자명 | 거래구분 | 세부내역 | 금액 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 전분기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | 우창정기(주) | 매출 | 재고자산 | 219,325,617 | 603,763,536 |
| 기타거래 | 19,673,961 | 17,989,843 | |||
| 배당금 수익 | 3,000,000,000 | - | |||
| 매입 | 재고자산 | 253,747,435 | 1,267,816,489 | ||
| 기타거래 | 1,156,886 | 1,927,565 | |||
| 종속기업 | 소주서연전자과기유한공사 | 매출 | 재고자산 | 9,100,862,649 | 29,130,731,802 |
| 기타거래 | 1,120,565,946 | 1,114,610,425 | |||
| 매입 | 기타거래 | 564,886,725 | 596,538,613 | ||
| 종속기업 | Seoyon Electronics Poland | 매출 | 재고자산 | 30,934,985,955 | 65,751,832,238 |
| 기타거래 | 1,338,257,029 | 1,049,436,715 | |||
| 매입 | 기타거래 | 399,284,154 | 272,519,322 | ||
| 종속기업 | 소주서연압주유한공사 | 매출 | 기타거래 | 3,151,674 | - |
| 매입 | 재고자산 | 50,876,582 | 72,072,852 | ||
| 종속기업 | Seoyon Electronics India Private Limited | 매출 | 재고자산 | 6,476,159,822 | 2,995,662,323 |
| 기타거래 | 2,135,653 | - | |||
| 매입 | 기타거래 | 218,897,906 | - | ||
| 종속기업 | SEOYON ELECTRONICS MEXICO S. de R.L. de C.V | 매출 | 재고자산 | 3,886,897,883 | 116,478,115 |
| 기타거래 | 274,520 | ||||
| 공동기업 | (주)신창코넥타 | 매출 | 재고자산 | - | 110,200,000 |
| 기타거래 | 101,913,745 | 212,153,899 | |||
| 배당금 수익 | 600,000,000 | 1,250,000,000 | |||
| 매입 | 재고자산 | 49,408,723,636 | 36,144,686,421 | ||
| 유형자산 | 318,130,109 | 135,407,000 | |||
| 기타거래 | 49,286,657 | 13,959,281 | |||
| 관계기업 | 귀주화창기차전기공사 | 매출 | 배당금 수익 | 132,614,303 | 168,379,244 |
| 기타특수관계자 | (주)서연 (前 지배기업) | 매입 | 기타거래 | 3,281,896,680 | 3,002,836,506 |
| 배당금 지급 | 270,663,840 | 405,995,760 | |||
| 기타특수관계자 | (주)서연이화 | 매출 | 재고자산 | 13,016,940,509 | 16,875,074,560 |
| 기타거래 | - | 64,879,022 | |||
| 매입 | 기타거래 | 169,428,954 | 159,788,214 | ||
| 기타특수관계자 | Seoyon America Corporation | 매출 | 재고자산 | 22,682,524,390 | 19,115,220,716 |
| 매입 | 기타거래 | 354,232,464 | 66,817,790 | ||
| 기타특수관계자 | (주)서연오토비전 | 매출 | 재고자산 | 822,241,617 | 2,510,640,024 |
| 매입 | 기타거래 | 1,728,924 | 1,173,078 | ||
| 기타특수관계자 | 엔브이에이치코리아㈜ | 매출 | 재고자산 | 1,874,775,838 | 1,825,263,962 |
| 매입 | 기타거래 | - | 1,560,520 |
&cr &cr (2) 연결실체와 그외 특수관계자간 거래
(단위 : 원)
| 매출회사 | 매입회사 | 거래구분 | 금액 | |
|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 전분기 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 연결실체와 그외 특수관계자간 거래 | ||||
| 서연전자 | (주)서연 | 기타비용 | 3,281,896,680 | 3,002,836,506 |
| 배당금지급 | 270,663,840 | 405,995,760 | ||
| (주)신창코넥타 | 재고자산 | - | 110,200,000 | |
| 기타수익 | 101,913,745 | 212,153,899 | ||
| 매입 | 49,408,723,636 | 36,144,686,421 | ||
| 유형자산매입 | 318,130,109 | 135,407,000 | ||
| 기타비용 | 49,286,657 | 13,959,281 | ||
| 배당금수령 | 600,000,000 | 1,250,000,000 | ||
| 귀주화창기차전기공사 | 배당금수령 | 132,614,303 | 168,379,244 | |
| (주)서연이화 | 매출 | 13,016,940,509 | 16,875,074,560 | |
| 기타수익 | - | 64,879,022 | ||
| 기타비용 | 169,428,954 | 159,788,214 | ||
| (주)서연오토비전 | 매출 | 822,241,617 | 2,510,640,024 | |
| 매입 | 1,728,924 | 1,173,078 | ||
| 엔브이에이치코리아(주) | 매출 | 1,874,775,838 | 1,825,263,962 | |
| 기타비용 | - | 1,560,520 | ||
| Seoyon America Corporation | 매출 | 22,682,524,390 | 19,115,220,716 | |
| 기타비용 | 354,232,464 | 66,817,790 | ||
| 소주서연전자과기유한공사 | 가흥화창전장유한공사 | 매출 | 1,896,942,279 | 2,766,835,733 |
| 매입 | 7,290,380,551 | 6,719,791,810 | ||
| JIANGSU SEOYON E-HWA AUTOMOTIVE PARTS CO., LT. | 매출 | 240,011,284 | 675,815,049 | |
| 기타비용 | - | 116,344,615 | ||
| JIANGSU SEOYON INTECH AUTO INTERIOR CO., LTD | 매출 | 145,169,322 | 501,935,358 | |
| BEIJING BHAP SEOYON AUTOMOTIVE TRIM CO., LTD. | 매출 | 7,429,946 | 62,902,215 | |
| SEOYON CHINA CO., LTD. | 기타비용 | 67,660,000 | - | |
| 우창정기(주) | (주)서연 | 기타비용 | 8,936 | 8,110 |
| (주)신창코넥타 | 매입 | 202,284,964 | 254,828,332 | |
| (주)서연이화 | 매출 | 12,133,570,453 | 7,483,814,264 | |
| 유형자산매각 | 357,510,000 | 321,900,000 | ||
| 기타수익 | 263,772,620 | 33,823,504 | ||
| 매입 | 191,940,078 | 194,506,366 | ||
| 기타비용 | 23,438,764 | 44,481,846 | ||
| (주)서연인테크 | 매출 | 1,048,283,129 | 1,049,139,570 | |
| 기타비용 | 265,842 | 117,225 | ||
| (주)서연오토비전 | 매출 | 1,434,719,019 | 1,172,142,151 | |
| 매입 | 107,028,900 | 83,772,000 | ||
| 기타비용 | 121,034 | - | ||
| 엔브이에이치코리아(주) | 매출 | 456,228,017 | 435,189,312 | |
| 기타비용 | - | - | ||
| Seoyeon Electronics Poland | SEOYON E-HWA AUTO MOTIVE SLOVAKIA s.r.o | 매출 | 25,974,107,690 | 14,102,756,529 |
| 기타비용 | 44,109,771 | 518,799 | ||
| 유형자산매입 | 385,466,256 | |||
| 매입 | 56,513,310 | |||
| SEOYON E-HWA AUTOMOTIVE POLAND sp. zo.o. | 매출 | 1,626,610,128 | 10,727,926,403 | |
| 매입 | - | 82,721,669 | ||
| SEOYON EUROPE COOP | 기타비용 | 599,100,090 | - | |
| Seoyon Electronics India Private Limited | SEOYON E-HWA AUTOMOTIVE INDIA PVT. LTD | 매입 | 108,333,720 | - |
| Seoyon Electronics Mexico S. de R.L. de C.V | SEOYON E-HWA Automotive Mexico S. de R.L. de C.V. | 매출 | 3,087,891,618 | - |
| 기타비용 | 124,722,362 | - |
&cr 3. 대주주(등) 이외의 이해관계자와의 거래&cr (1) 출자내역 &cr - 해당사항 없음 &cr&cr
X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 공시사항의 진행 및 변경사항
| 신고일자 | 제목 | 신고 내용 | 신고사항의 진행상황 |
|---|---|---|---|
| 2003.4.16 | 자기주식취득&cr신탁계약등&cr체결결의 | 자기주식의 가격안정을&cr위한 신탁계약체결결의&cr신고 | - 신탁계약등에의한취득상황보고서 공시 (2003.7.16)&cr- 신탁계약 연장결의(2004.4.16~2005.4.15)&cr- 신탁계약 연장결의(2005.4.15~2006.4.14)&cr- 신탁계약 연장결의(2006.4.15~2007.4.14)&cr- 신탁계약 연장결의(2007.4.15~2008.4.14)&cr- 신탁계약 연장결의(2008.4.15~2009.4.14)&cr- 신탁계약 연장결의(2009.4.15~2010.4.14)&cr- 신탁계약 연장결의(2010.4.15~2011.4.14)&cr- 신탁계약 연장결의(2011.4.15~2012.4.14)&cr- 신탁계약 연장결의(2012.4.15~2013.4.14)&cr- 신탁계약 연장결의(2013.4.15~2014.4.14)&cr- 신탁계약 연장결의(2014.4.16~2015.4.15)&cr- 신탁계약 연장결의(2015.4.16~2016.4.15)&cr- 신탁계약 연장결의(2016.4.16~2017.4.15)&cr- 신탁계약 연장결의(2017.4.14~2018.4.14)&cr- 신탁계약 연장결의(2018.4.16~2019.4.16) &cr- 신탁계약 연장결의(2019.4.16~2020.4.16) |
주1) 당사는 2019. 3. 22일 자사주 신탁계약에 대하여 1년간 연장계약 체결을 이사회를 통하여 결의하였습니다. 자세한 내용은 금융감독원 전자공시시스템(DART) 및 한국거래소(KRX)를 통하여 공시된 "주요사항보고서(자기주식취득신탁계약체결결정)" 공시를 참조하여 주시기 바랍니다.&cr
2.주주총회 의사록 요약
| 주총일자 | 안건 | 결의내용 |
|---|---|---|
| 임시주주총회&cr(19.10.29) | 1호 의안 : 정관 일부 변경의 건 | 원안대로 승인 |
| 2호 의안 : 이사 선임의 건 | ||
| - 2-1호 의안 : 사내이사 후보 - 손병준 | 원안대로 승인 | |
| - 2-2호 의안 : 기타비상무이사 후보 - 조해숙 | 원안대로 승인 | |
| - 2-3호 의안 : 기타비상무이사 후보 - 김낙순 | 원안대로 승인 | |
| - 2-4호 의안 : 사내이사 후보 - 홍성만 | 원안대로 승인 | |
| 41기&cr정기주주총회&cr(19.03.22) | 1호 의안 : (2018.01.01~2018.12.31) 재무제표 승인의 건 | 원안대로 승인 |
| 2호 의안 : 정관일부 변경의 건 | 원안대로 승인 | |
| 3호 의안 : 이사 선임의 건 | ||
| - 3-1호 의안 : 사내이사 후보 - 김상기 | 원안대로 승인 | |
| - 3-2호 의안 : 사내이사 후보 - 박종남 | 원안대로 승인 | |
| 4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 | 원안대로 승인(20억원 승인) | |
| 40기&cr정기주주총회&cr(18.03.29) | 1호 의안 : (2017.01.01~2017.12.31) 재무제표 승인의 건 | 원안대로 승인 |
| 2호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 | 원안대로 승인(20억원 승인) | |
| 임시주주총회&cr(17.09.08) | 1호 의안 : 정관일부 변경의 건 | 원안대로 승인 |
| 2호 의안 : 이사 선임의 건 | - | |
| - 2-1호 의안 : 사외이사 후보 - 김지영 | 원안대로 승인 | |
| - 2-2호 의안 : 사외이사 후보 - 장승익 | 원안대로 승인 | |
| - 2-3호 의안 : 사외이사 후보 - 김병옥 | 원안대로 승인 | |
| 3호 의안 : 감사위원 선임의 건 | - | |
| - 3-1호 의안 : 감사위원 후보 - 김지영 | 원안대로 승인 | |
| - 3-2호 의안 : 감사위원 후보 - 장승익 | 원안대로 승인 | |
| - 3-3호 의안 : 감사위원 후보 - 김병옥 | 원안대로 승인 | |
| 39기 &cr주주총회&cr(17.03.23) | 1호 의안 : (2016.01.01~2016.12.31) 재무제표 승인의 건 | 원안대로 승인 |
| 2호 의안 : 이사 선임의 건 | 김상기 사내이사(대표이사) 신규선임&cr오빈영 사내이사 재선임 | |
| 3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 | 원안대로 승인(20억원 승인) | |
| 4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | 원안대로 승인(2.5억원 승인) |
&cr 3. 중요한 소송사건&cr - 연결실체는 본 보고서 작성기준일 현재 중요한 소송사건에 대한 사항이 없습니다. &cr&cr
4. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (기준일 : 2019년 9월 30일 ) | (단위 : 원) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | - | - | - |
| 금융기관(은행제외) | - | - | - |
| 법 인 | - | - | - |
| 기타(개인) | - | - | - |
주) 해당사항 없음&cr
5. 채무 보증 현황
(단위: 원, EUR, CNY)
| 채무보증한 회사&cr(법인명) | 채무자&cr(법인명) | 관계 | 채권자 | 통화 | 채무금액&cr(2019.9.30) |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)모베이스전자 | 서연전자폴란드 | 계열회사 | 한국수출입은행 | EUR | 7,300,000 |
| (주)모베이스전자 | 서연전자폴란드 | 계열회사 | 국민은행 | EUR | 3,000,000 |
| (주)모베이스전자 | 서연전자폴란드 | 계열회사 | 국민은행 | EUR | 900,000 |
| (주)모베이스전자 | 서연전자폴란드 | 계열회사 | 신한은행 | EUR | 1,500,000 |
| (주)모베이스전자 | 소주서연압주 | 계열회사 | 신한은행 | CNY | 3,000,000 |
| (주)모베이스전자 | 소주서연전자 | 계열회사 | 기업은행 | CNY | 13,500,000 |
| (주)모베이스전자 | Seoyon Electronics India | 계열회사 | ICICI Bank | INR | 25,000,000 |
| (주)모베이스전자 | Seoyon Electronics India | 계열회사 | ICICI Bank | EUR | 1,977,786 |
| (주)모베이스전자 | Seoyon Electronics India | 계열회사 | KOTAK Bank | INR | INR 100,000,000 |
| (주)모베이스전자 | Vinfast | 고객사 | 신한은행 | USD | - |
&cr
6. 담보제공 현황
(단위: 원, USD, PLN)
| 담보제공한 회사&cr(법인명) | 채무자&cr(법인명) | 관계 | 채권자 | 통화 | 채무금액&cr(2019.6.30) |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)모베이스전자 | (주)모베이스전자 | 본인 | 국민은행 | KRW | 11,450,181,120 |
| (주)모베이스전자 | (주)모베이스전자 | 본인 | 산업은행 | KRW | 82,016,583,000 |
| (주)모베이스전자 | (주)모베이스전자 | 본인 | 신한은행 | KRW | 21,700,000,000 |
| (주)모베이스전자 | (주)모베이스전자 | 본인 | KEB하나은행 | KRW | 6,690,000,000 |
| (주)모베이스전자 | (주)모베이스전자 | 본인 | 현대커머셜 | KRW | 5,888,888,902 |
| (주)모베이스전자 | (주)모베이스전자 | 본인 | 수출입은행 | KRW | 12,500,000,000 |
| 우창정기㈜ | 우창정기㈜ | 본인 | 신한은행 | KRW | 6,670,000,000 |
| 우창정기㈜ | 우창정기㈜ | 본인 | 기업은행 | KRW | 1,200,000,000 |
| 서연전자폴란드 | 서연전자폴란드 | 본인 | ING BANK | EUR | 2,700,000 |
7. 장래매출채권 유동화 현황
| (단위 : 백만원) |
| 발행회사&cr(SPC) | 기초자산 | 증권종류 | 발행일자 | 발행금액 | 미상환잔액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 에스와이이제이차 &cr 유한회사 | 현대모비스(모베이스전자 매출처) 매출채권 | ABL | 2018.09.17 | 10,000 | 7,333 |
| 에스와이이제이차 &cr 유한회사 | 현대모비스(모베이스전자 매출처) 매출채권 | ABCP | 2018.09.17 | 30,000 | 30,000 |
| 디에스와이제일차&cr 주식회사 | 현대글로비스(모베이스전자 매출처) 매출채권 | ABL | 2018.09.27 | 10,000 | 4,999 |
| 도봉제일차&cr주식회사 | 현대기아자동차(모베이스전자 매출처) 매출채권 | ABL | 2019.07.30 | 16,000 | 14,222 |
| 도봉제일차&cr주식회사 | 현대기아자동차(모베이스전자 매출처) 매출채권 | ABL | 2019.08.06 | 5,000 | 4,445 |
8. 장래매출채권 유동화채무 비중
| (단위 : 백만원) |
| 당분기말 | 전기말 | 증감 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 금액(A) | (비중,%) | 금액(B) | (비중,%) | (A-B) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동화채무 | 60,999 | - | 48,750 | - | 12,249 |
| 총차입금 | 293,333 | 20.8% | 303,667 | 16.1 | -10,334 |
| 매출액 | 554,845 | 11.0% | 717,991 | 6.8 | -163,146 |
| 매출채권 | 140,786 | 43.3% | 171,057 | 28.5 | -30,271 |
9. 단기매매차익 미환수 현황 &cr - 해당사항 없음&cr
&cr10. 공모자금의 사용내역&cr - 해당사항 없음&cr
&cr11. 사모자금의 사용내역&cr - 해당사항 없음&cr
12. 외국지주회사의 자회사 현황&cr - 해당사항 없음&cr&cr 13. 작성 기준일 이후 발생한 주요사항 &cr
전환사채 발행&cr사는 2019년 10월 29일자이사회 결의에 따라 10월 30일에 납입이 완료된 제4회 무기명식 무보증 사모전환사채 200억을 발행하였습니다.&cr&cr유상증자 결정&cr&cr회사는 2019년 10월 31일 이사회결의에서 2019년 12월 30일을 납입일로 하여 25백만주의 유상증자를 결정하였습니다.&cr&cr타인에 대한 채무보증 결정&cr&cr회사는 2019년 10월 23일자 이사회결의에 따라 종속기업인 서연전자인디아(Seoyon Electronics India)의 채무에 대해 11,909백만원의 채무보증을 제공하였습니다.
&cr 기타사항 &cr 2018년 12월 31일 현재의 연결재무상태표와 동일로 종료하는 회계연도의 연결포괄손익계산서ㆍ연결자본변동표 및 연결현금흐름표(이 검토보고서에는 첨부되지 않음)는 삼화회계법인이 회계감사기준에 따라 감사하였고, 2019년 3월 8일의 연결감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다. 비교표시 목적으로 첨부한 2018년 12월 31일현재의 연결재무상태표는 위의 감사받은 연결재무상태표와 중요성의 관점에서 차이가 없습니다. 또한, 비교표시된 2019년 9월 30일로 종료되는 3개월 및 9개월 보고기간의 연결포괄손익계산서와 9개월 보고기간의 연결자본변동표 및 연결현금흐름표는검토받지 아니한 것입니다. &cr&cr
1 4. 합병등 의 사후정보&cr 당사는 합병을 통한 경쟁력 강화 및 경영의 효율성 제고하여 사업의 시너지 효과를 높이기 위하여 주식회사 에스티에프를 흡수합병 하기로 결정하였습니다. &cr &cr(1) 피합병법인 개요&cr ① 회사명 : 주식회사 에스티에프&cr ② 주요사업 : 자동차용 전자부품의 제조 및 판매&cr ③ 회사와의 관계 : 자회사 &cr ④ 소재지 : 충청남도 천안시 서북구 3공단3로50 (백석동)&cr&cr(2) 합병 비율 등에 관한 사항&cr 본 보고서 제출일 현재, 피합병법인인 주식회사 에스티에프(소멸회사)의 최대주주는 합병법인인 주식회사 모베이스전자(존속회사)로 100% 지분을 보유하고 있습니다. 또한 합병법인과 피합병법인의 합병비율은 1 : 0으로 흡수합병하며, 본 합병으로 인하여 합병법인이 발행할 신주는 없습니다. 본 합병 완료 시 최대주주의 변경은 없으며, 합병법인인 주식회사 모베이스전자는 존속회사로 계속 남아있게 됩니다.&cr&cr (3) 진행 일정&cr① 2016년 6월 28일 이사회를 통하여 주식회사 모베이스전자가 주식회사 에스티에프를 흡수합병 하기로 결정하였습니다.&cr ② 2016년 7월 29일 이사회를 통하여 회사합병에 대한 승인을 진행하였습니다.&cr 구체적인 사항은 2016.06.28 주요사항 보고서(회사합병결정) 공시 자료 및 2016.07.29 기타경영사항(합병 승인) 공시 자료를 참고해 주시기 바랍니다.&cr③ 2016년 9월 2일 이사회를 통하여 회사합병에 대한 종료보고를 진행하였습니다.&cr&cr주) 주식회사 모베이스전자가 흡수합병한 주식회사 에스티에프는 주식회사 서연전자가 100% 지분 소유한 자회사로 합병 전부터 연결대상법인이었고, 해당 재무정보는&cr외부감사인의 감사(검토)를 받은 연결재무제표에 포함되어 있습니다. 또한 무증자&cr방식에 따른 소규모 합병에 해 당하는 바 , 합병등의 전후의 재무사항 비교표 에 대해서는 기재하지 않습니다. &cr&cr
【 전문가의 확인 】
1. 전문가의 확인
- 해당 사항이 없습니다.&cr
2. 전문가와의 이해관계
- 해당 사항이 없습니다.&cr
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