Interim / Quarterly Report • Mar 5, 2020
Interim / Quarterly Report
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참고서류 3.4 (주)티케이케미칼 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고).LCommon 참 고 서 류
| 금융위원회 귀중 | |
| 한국거래소 귀중 | |
| &cr&cr&cr | |
| 제 출 일: | 2020년 03월 05일 |
| 위임권유기간시작일: | 2020년 03월 09일 |
| 권 유 자: | 성 명: 주식회사 티케이케미칼&cr주 소: 서울시 강서구 마곡중앙8로 78 SM R&D센터&cr전화번호: 02-2001-6216 |
| &cr&cr |
&cr
Ⅰ. 권유자ㆍ대리인ㆍ피권유자에 관한 사항
1. 권유자에 관한 사항
| 성명(회사명) | 주식의 종류 | 주식 소유&cr수량 | 주식 소유&cr비율 | 회사와의 관계 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)티케이케미칼 | 보통주 | 4,675,998 | - | 본인 | 자사주 |
- 권유자의 특별관계자에 관한 사항
| 성명&cr(회사명) | 권유자와의&cr관계 | 주식의 종류 | 주식 소유&cr수량 | 주식 소유 비율 | 회사와의&cr관계 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)에스엠티케미칼 | 최대주주 | 보통주 | 29,865,530 | 34.64% | 최대주주 | - |
| (주)우방 | 계열회사 | 보통주 | 13,662,250 | 15.85% | 계열회사 | - |
| 김해규 | 임원 | 보통주 | 5,000 | 0.01% | 임원 | - |
| 소홍석 | 임원 | 보통주 | 1,689 | 0.00% | 임원 | - |
| 조유선 | 계열사임원 | 보통주 | 6,000 | 0.01% | 임원 | - |
| 계 | - | 43,540,469 | 50.50 |
(참고사항)&cr 1. 주식소유 비율은 총발행주식수 90,895,434주에서 자사주를 제외한 의결가능한 주식수 86,219,436주 기준으로 산정됨&cr
2. 대리인에 관한 사항(주주총회 의결권 대리 행사자)
| 성명(회사명) | 주식의 종류 | 소유주식수 | 회사와의 관계 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 김영배 | - | - | 직원 | - |
3. 피권유자의 범위2019년 12월 31일 현재 주주명부에 기재되어 있는 주주 중 권유자를 제외한 전체 주주
4. 의결권 대리행사의 권유를 하는 취지 (주의) 의결권 대리행사 권유를 하는 취지 및 중요내용에 대해 객관적ㆍ확정적 사실에 근거하여 1,000자 이내로 간략하게 기재. 허위사실이나 확정되지 않은 사실 등 투자자의 오해를 발생시킬 우려가 있는 내용은 기재하여서는 아니됨.원활한 주주총회 진행을 위한 의결 정족수 확보
5. 기타 사항
&cr가. 위임권유기간 : (시작일) - 2020년 3월 09일 &cr (종료일) - 2020년 3월 23일 제 13기 정기주주총회 전일
참고서류 및 위임장 용지는 권유기간 시작일 2일전(공휴일, 근로자의 날, 토요일 제외)까지 제출하여야 함.&cr<예시> 2019년 3월 6일(수)에 권유를 시작하는 경우 2019년 2월 28일(목)까지 제출해야 함.&cr(2019.3.1.(금) 공휴일, 3.2.(토) 3.3.(일) 제외)
&cr나. 위임장용지의 교부방법
(다음 중 해당되는 교부방법을 모두 선택하여 √표시)
√피권유자에게 직접 교부하는 방법&cr √ 우편 또는 모사전송에 의한 방법&cr √ 전자우편에 의한 방법(피권유자가 전자우편을 수령한다는 의사표시를 한 경우)&cr √ 주주총회 소집 통지와 함께 송부하는 방법(권유자가 발행인인 경우)&cr √ 인터넷 홈페이지를 이용하는 방법
| 인터넷 홈페이지의 주소 | 한국예탁결제원 전자투표시스템&cr(http://evote.ksd.or.kr) |
| 홈페이지의 관리기관 | 한국예탁결제원 |
| 주주총회 소집통지(공고)시 안내여부 | 주주총회소집통지 및 공고시 "전자투표 및 전자위임장에 관한 사항"을 안내 |
* 전자위임장을 사용하는 경우 및 발행회사 및 권유자의 홈페이지를 통하여 위임장을 교부하는 경우에 인터넷 홈페이지를 이용하는 것임. 전자위임장을 사용하는 경우 "주주총회 소집통지(공고)시 전자투표 및 전자위임장에 관한 사항을 안내"하였는지 여부를 기재하여야 함 *
&cr다. 권유업무 위탁에 관한 사항
| 수탁자 | 위탁범위 | 비고 |
| - | - | - |
&cr라. 주주총회 일시 및 장소&cr (일시) 2017년 03월 24일 (금) 오전 09시&cr (장소) 서울특별시 강서구 마곡중앙8로 78 SM R&D센터 1층 강당&cr
마. 업무상 연락처 및 담당자&cr (성명) 김영배 &cr (부서 및 직위) IR팀/수석 &cr (연락처) 02-2001-6216&cr
II. 주주총회 목적사항별 기재사항 ◆click◆ 『일부 목적사항만 기재하는 경우』 삽입 00660#일부목적사항만기재하는경우.dsl ◆click◆ 『주주총회 목적사항별 기재사항』을 삽입 00660#*_*.dsl 01_재무제표의승인 □ 재무제표의 승인
가. 당해 사업연도의 영업상황의 개요
1) 화학 부문
화학부문 중 폴리에스터의 경우, 세계 최초로 원사를 생산한 영국 ICI사의 생산기술을 도입한 이래 경쟁 기업들과 차별화된 품질의 원사를 생산하기 위한 노력을 지속 하고 있으며, 다양한 제품 및 안정적인 판매구조 확보, 원가 경쟁력을 갖춘 생산설비 구축 등을 통해 견조한 실적을 유지하고 있습니다. 또한 고수익/고기능성 시장을 공략하기 위해 원착사, 쥬라실, 난연사, 열복합사, 저/고수축사, 냉감/보온성 소재 등 차별화 제품 비중을 높이고 있으며, 코오롱머티리얼의 차별화 소재사업 부문의 인수를 통해 차별화 시장에서의 위치를 공고히 할 것입니다. 그리고 국내 대표 생수회사인 스파클과의 리사이클 PET 사업을 위한 업무협약을 통해 국내 최초로 재활용 페트병을 활용한 리사이클 장섬유를 생산, 판매할 예정입니다. 앞으로도 신뢰도 높은 브랜드 이미지 구축과 상황 별 판매전략을 통해 폴리에스터 원사 내수시장을 Leading하는 회사로 자리매김 할 것입니다.
Pet-Resin의 경우, 대규모 장치산업으로 초기 설비투자 비용이 높기 때문에 생산설비의 신규 구축에 소요되는 기간이 길고, 안정적인 품질을 위한 제품 생산에 일정 수준 이상의 기술력을 요하기 때문에 진입장벽이 높은 편입니다. 현재 국내 시장은 2개업체가 시장을 양분하고 있으며 우량 고정 거래선을 통해 안정적인 매출이 이루어 지고 있습니다. 당사는 안정적인 공급체계를 통하여 Buyer와의 굳건한 Partnership을 유지하고, 고품질 이미지를 지속적으로 홍보하면서 신규 시장 진입 장벽에 대처하는 한편, 지속적인 원가 절감을 통한 최적의 원가 구조를 이루어 타사와의 경쟁에서 한 발 앞서나갈 수 있는 토대를 만들어 2017년부터 수익 구조가 개선되었고 특히 2018년과 2019년에 이익이 크게 증가하였습니다. 그리고 2019년 10월에는 스파클, 그리고 12월에는 환경부 산하 한국순환자원유통지원센터 및 스파클과의 리사이클 PET 업무협약을 계기로 미래의 섬유 먹거리 사업인 리사이클 산업 진출을 위한 토대를 마련하였습니다. 앞으로도 회사는 중국 제품의 진입 장벽이 높아진 미국과 일본 등 신규 시장으로의 직수출 확대 및 로컬 거래선의 다변화를 통해 매출 및 수익성 극대화를 위해 노력할 것입니다.
스판덱스는 섬유산업에서 최고의 기술력을 요구하는 제품 군으로 당사는 현재 업계최상위 수준의 품질을 보유 및 유지하기 위하여 지속적으로 노력 중입니다. 기본적으로 신축성이라는 강점을 가지고 있는 스판덱스는 일반 의류부터 고급 의류까지 다양하게 활용되고 있으며, 그 범위 역시 지속적으로 넓어지고 있는 추세입니다. 고 기능성 부가가치 기능을 가진 스판덱스는 상대적으로 경기 민감도가 높은 편이나, 전 세계의 소득 수준의 상향 평준화 추세에 따라 기능성 소재에 대한 선호도가 점점 높아지고 있는 추세로 향후 전망도 밝은 편입니다. 당사는 2016년 하이테크놀로지를 기반으로 신규브랜드인 ARACHRA S2000을 판매하기 시작하였으며, 고급용도 진출을 통한 고 부가가치 시장으로의 판매확대를 지속하고 있습니다. 또한 고객 니즈에 부합하는 다양한 차별화 원사들을 개발 및 판매진행 하고 있습니다. 현재는 높은 염색 견뢰도를 요구하는 High-End 속옷, 수영복 등에 필요한 블랙 스판덱스를 상용판매 중에 있습니다. 기술력이 뒷받침 되어 나오는 신규 차별화 원사의 판매는 곧 브랜드 가치의 지속적인 성장을 의미합니다. 현재 당사의 스판덱스 제품은 오랜 전통을 바탕으로 한 우수한 단위 생산성, 품질 안정성을 기본적으로 지니고 있으며, 국내뿐 만 아니라 전세계의 고객들에게서 고품질 스판덱스 브랜드로 자리 잡아가고 있습니다. 그리고 신속한 A/S 활동으로 브랜드 가치를 더욱 높여 Oeko-Tex Standard 100 Test를 통과함으로써 스위스 TESTEX 기관으로부터 친환경 인증을 받았으며 고객만족 전담 팀을 신설하여 신속한 불만사항 해결을 통한 신뢰와 브랜드 가치 향상에 힘을 싣고 있습니다. 또한 스판덱스 수요 확대가 예상되는 인도에 현지 판매법인을 설립하여 판매 확대는 물론 수익성 확보를 위해 노력할 것입니다. 앞으로도 당사는 끊임없는 개발을 통한 시장 내 리딩 업체가 되도록 노력할 것입니다. 그리고 높아진 제품 경쟁력과 브랜드 파워를 바탕으로 마케팅 타켓을 기존 직물업체에서 벗어나 대형 밴더사, 나아가 메이커 업체로 확대할 예정입니다.
2) 건설 부문
건설부문은 2014년부터 공동주택 시행 사업을 영위하였고 2015년부터는 우방토건을 합병, 조직 내에 건설사업부를 두어 시공을 같이 하고 있으며 현재까지 김포 고촌, 화성봉담, 대전 오류동, 청주 테크노폴리스 분양사업을 성공적으로 진행하였습니다. 당사는 대외 인지도와 신뢰성을 바탕으로 시행사업은 물론 오랜 주택건설 시공 경험과 전문성을 갖춘 전문 인력을 투입하여 시공사업도 병행하고 있습니다. SM그룹 내 공동브랜드인 "우방아이유쉘"을 사용함으로써 브랜드 파워를 강화하였고 내부 인테리어 및 마감재를 고급화하여 타 브랜드 대비 차별화를 진행하고 있습니다. 또한 수요가 우수한 지역만을 선별, 시공과정에서의 안전 및 품질 확보는 물론 '전국망 콜센터'를 도입, 24시간 고객과의 소통 채널을 구축하고 철저한 사후 관리를 통해 고객 만족도를 높여 주거문화를 선도하고 있습니다. 2019년 10월에 모델하우스를 오픈한 충남 당진 분양 사업을 시작으로 입지 여건이 우수한 경기도 양주와 부동산 수요가 높은 부산에서 차례로 분양 예정으로, 특히 당진과 양주 사업장의 신규 아파트는 그룹 내 고급 브랜드인 "경남아너스빌"로 새롭게 선보일 예정입니다.
&cr 나. 당해 사업연도의 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ자본변동표〔또는 이익잉여금처분계산서(결손금처리계산서)〕
※ 해당 사업연도의 당사 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성되었습니 다.&cr※ 아래의 재무제표는 감사 완료 전 재무제표입니다. &cr 외부감사인의 감사의견을 포함한 최종 재무제표는 3월 16일 전자공시시스템&cr (http://dart.fss.or.kr)에 공시예정인 당사의 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.
&cr 1) 연결재무제표&cr
| 연 결 재 무 상 태 표 | |
| 제 13(당)기 2019년 12월 31일 현재 | |
| 제 12(전)기 2018년 12월 31일 현재 | |
| 주식회사 티케이케미칼과 그 종속기업 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 주석 | 제13(당)기말 | 제12(전)기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 자산 | |||||
| Ⅰ.유동자산 | 214,341,855,647 | 250,855,551,689 | |||
| 1.현금및현금성자산 | 5,35 | 8,664,053,951 | 6,964,677,061 | ||
| 2.단기금융상품 | 5,6,35 | 500,000,000 | 1,000,000,000 | ||
| 3.매출채권및기타채권 | 5,7,17,33,35 | 59,192,567,492 | 56,646,047,939 | ||
| 4.재고자산 | 10 | 106,903,076,577 | 153,820,940,922 | ||
| 5.당기법인세자산 | 521,687,414 | 616,871,624 | |||
| 6.계약자산 | 26 | 773,800,923 | 7,939,621,935 | ||
| 7.기타금융자산 | 5,9,31,34 | 23,707,913,204 | 21,162,165,324 | ||
| 8.기타유동자산 | 11 | 12,667,376,504 | 1,293,847,302 | ||
| 9.매각예정자산 | 38,39 | 1,411,379,582 | 1,411,379,582 | ||
| Ⅱ.비유동자산 | 464,259,738,782 | 432,350,306,717 | |||
| 1.장기금융상품 | 5,6,36 | 3,000,000 | 3,000,000 | ||
| 2.장기매출채권및 기타채권 | 126,409,470 | 219,184,065 | |||
| 3.기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 5,8,36 | 1,207,043,700 | 1,197,004,620 | ||
| 4.관계기업투자 | 12 | 279,685,340,514 | 259,847,628,164 | ||
| 5.유형자산 | 13,35 | 158,127,854,945 | 152,556,893,149 | ||
| 6.사용권자산 | 18 | 3,406,246,059 | |||
| 7.투자부동산 | 14 | 15,533,653,943 | 15,533,653,943 | ||
| 8.무형자산 | 15 | 3,907,446,931 | 797,517,794 | ||
| 9.기타비유동금융자산 | 5,9,34,36 | 2,184,922,549 | 2,152,453,259 | ||
| 10.기타비유동자산 | 11 | 77,820,671 | 42,971,723 | ||
| 자산총계 | 678,601,594,429 | 683,205,858,406 | |||
| 부채 | |||||
| Ⅰ.유동부채 | 312,371,884,272 | 347,809,781,041 | |||
| 1.매입채무및기타채무 | 5,16,34,36 | 84,357,397,160 | 104,752,108,976 | ||
| 2.차입금 | 5,17,34,35,37 | 207,125,257,858 | 189,982,921,151 | ||
| 3.유동성장기부채 | 5,17,34,35,37 | 14,679,336,000 | 9,096,000,000 | ||
| 4.계약부채 | 26 | 1,342,850,085 | 40,969,271,480 | ||
| 5.리스부채 | 5,18 | 664,612,158 | |||
| 6.당기법인세부채 | 32 | 1,866,593,213 | 374,238,645 | ||
| 7.기타금융부채 | 5,19,36 | 223,304,183 | 300,010,433 | ||
| 8.기타유동부채 | 21 | 2,112,533,615 | 2,335,230,356 | ||
| Ⅱ.비유동부채 | 97,977,099,346 | 75,793,861,418 | |||
| 1.장기매입채무및 기타채무 | 5,16,34,36 | 383,290,697 | 341,959,351 | ||
| 2.장기차입금 | 5,17,34,35,36 | 61,849,164,000 | 46,528,500,000 | ||
| 3.장기리스부채 | 5,18 | 2,792,820,456 | |||
| 4.순확정급여부채 | 20 | 25,504,946,644 | 23,033,193,669 | ||
| 5.기타비유동금융부채 | 5,19,36 | 165,000,000 | 210,930,195 | ||
| 6.이연법인세부채 | 32 | 6,319,318,774 | 4,424,407,367 | ||
| 7.기타비유동부채 | 21 | 962,558,775 | 1,254,870,836 | ||
| 부채총계 | 410,348,983,618 | 423,603,642,459 | |||
| 자본 | |||||
| 1.자본금 | 22 | 45,447,717,000 | 45,447,717,000 | ||
| 2.기타불입자본 | 23,35 | 120,218,111,163 | 120,217,818,363 | ||
| 3.이익잉여금 | 24 | 76,832,778,610 | 69,669,110,764 | ||
| 4.기타자본구성요소 | 25 | 25,754,004,038 | 24,267,569,820 | ||
| 자본총계 | 268,252,610,811 | 259,602,215,947 | |||
| 부채와자본총계 | 678,601,594,429 | 683,205,858,406 |
| 연 결 포 괄 손 익 계 산 서 | |
| 제 13(당)기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지 | |
| 제 12(전)기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지 | |
| 주식회사 티케이케미칼과 그 종속기업 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 주석 | 제 13(당) 기 | 제 12(전) 기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ.매출액 | 4,34 | 620,804,113,751 | 789,034,200,929 | ||
| Ⅱ.매출원가 | 10,26,28 | 583,064,090,070 | 710,805,424,039 | ||
| Ⅲ.매출총이익 | 37,740,023,681 | 78,228,776,890 | |||
| 1.판매비와관리비 | 25,26 | 27,582,100,968 | 23,684,377,500 | ||
| Ⅳ.영업이익 | 10,157,922,713 | 54,544,399,390 | |||
| 1.기타영업외수익 | 29 | 41,174,182 | 64,949,030 | ||
| 2.기타영업외비용 | 29 | 9,537,587,794 | 26,970,533,466 | ||
| 3.금융수익 | 30 | 4,154,602,878 | 4,760,212,504 | ||
| 4.금융비용 | 30 | 13,711,579,649 | 14,382,220,663 | ||
| 5.지분법이익 | 12 | 19,839,607,747 | 20,770,208,236 | ||
| 6.종속기업 및 관계기업 손상차손 | 0 | 26,000,000 | |||
| Ⅴ.법인세비용차감전순이익 | 10,944,140,077 | 38,005,687,146 | |||
| Ⅵ.법인세비용 | 32 | 3,119,950,334 | 7,955,493,517 | ||
| Ⅶ. 계속영업이익 | 7,824,189,743 | 30,050,193,629 | |||
| Ⅷ. 중단영업손실 | 0 | (1,765,884,358) | |||
| Ⅸ. 당기순이익 | 7,824,189,743 | 28,284,309,271 | |||
| X. 기타포괄손익 | 825,912,321 | 14,887,248,242 | |||
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 | 892,448,612 | 14,940,138,032 | |||
| 확정급여제도의 재측정요소 | 20,24 | (764,104,196) | 1,692,074,324 | ||
| 지분법이익잉여금 | 12,24 | (62,413,190) | (2,817,766,820 ) | ||
| 지분법자본변동 | 12,24 | 1,826,406,652 | 18,900,226,217 | ||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 | 25 | 10,039,080 | 18,665,910 | ||
| 당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세 | 23,30 | (117,479,734) | (2,853,061,599) | ||
| 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 | (66,536,291) | (52,889,790) | |||
| 지분법자본변동 | 12,24 | (78,648,099) | (62,517,482) | ||
| 매도가능금융자산평가손익 | 0 | ||||
| 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목의 법인세 | 23,30 | 12,111,808 | 9,627,692 | ||
| XI.당기총포괄이익 . | 8,650,102,064 | 43,171,557,513 | |||
| XII.주당이익: | 33 | ||||
| 1.계속영업과 중단영업 | |||||
| 기본 및 희석주당이익 | 91 | 329 | |||
| 2.계속영업 | |||||
| 기본 및 희석주당이익 | 91 | 349 |
| 연 결 자 본 변 동 표 | |
| 제 13(당)기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지 | |
| 제 12(전)기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지&cr | |
| 주식회사 티케이케미칼과 그 종속기업 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 자 본 금 | 기타불입자본 | 이익잉여금 | 기타자본구성요소 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 자기주식 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2018. 1. 1 | 45,447,717,000 | 130,228,593,455 | (10,010,775,092) | 78,901,090,770 | 8,316,308,820 | 252,882,934,953 |
| 회계정책의 변경효과 | (36,452,276,520) | (36,452,276,520) | ||||
| 수정후 재작성된 금액 | 45,447,717,000 | 130,228,593,455 | (10,010,775,092) | 42,448,814,250 | 8,316,308,820 | 216,430,658,433 |
| 당기순이익 | - | - | - | 28,284,309,271 | 28,284,309,271 | |
| 확정급여제도의 재측정요소 | - | - | - | 1,319,817,972 | 1,319,817,972 | |
| 매도가능금융자산평가손익 | - | - | - | - | 14,559,410 | 14,559,410 |
| 지분법평가 | - | - | - | (2,383,830,729) | 15,936,701,590 | 13,552,870,861 |
| 2018. 12. 31 | 45,447,717,000 | 130,228,593,455 | (10,010,775,092) | 69,669,110,764 | 24,267,569,820 | 259,602,215,947 |
| 2019. 1. 1 | 45,447,717,000 | 130,228,593,455 | (10,010,775,092) | 69,669,110,764 | 24,267,569,820 | 259,602,215,947 |
| 당기순이익 | - | - | - | 7,824,189,743 | 7,824,189,743 | |
| 확정급여제도의 재측정요소 | - | - | - | (596,001,273) | (596,001,273) | |
| 매도가능금융자산평가손익 | - | - | - | 7,830,482 | 7,830,482 | |
| 지분법평가 | - | - | (64,520,624) | 1,478,603,736 | 1,414,083,112 | |
| 주식발행 | 292,800 | 292,800 | ||||
| 2019. 12. 31 | 45,447,717,000 | 130,228,886,255 | (10,010,775,092) | 76,832,778,610 | 25,754,004,038 | 268,252,610,811 |
| 연 결 현 금 흐 름 표 | |
| 제 13(당)기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지 | |
| 제 12(전)기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지 | |
| 주식회사 티케이케미칼과 그 종속기업 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 13(당)기 | 제 12(전)기 | ||
|---|---|---|---|---|
| Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름 | 273,692,689 | 17,831,758,293 | ||
| 계속영업 | 273,692,689 | 18,271,299,086 | ||
| 1. 계속사업영업이익 | 7,824,189,743 | 30,050,193,629 | ||
| 2.비용가산: | 38,298,335,113 | 62,305,406,205 | ||
| 법인세비용 | 2,252,419,632 | 7,955,493,517 | ||
| 퇴직급여 | 3,889,052,668 | 4,379,453,051 | ||
| 감가상각비 | 10,966,872,862 | 10,745,316,369 | ||
| 무형자산상각비 | 168,076,288 | 2,495,837 | ||
| 외화환산손실 | 557,110,428 | 141,503,706 | ||
| 재고자산평가손실 | 2,610,210,404 | 2,728,648,611 | ||
| 유형자산처분손실 | 4,006,188 | 314,000 | ||
| 유형자산손상차손 | 7,188,000,000 | 14,775,000,000 | ||
| 투자자산손상차손 | 11,804,728,006 | |||
| 이자비용 | 8,656,441,921 | 8,759,867,898 | ||
| 매도가능금융자산처분손실 | - | |||
| 관계기업투자처분손실 | 1,687,240,760 | - | ||
| 관계기업투자손상차손 | - | 26,000,000 | ||
| 대손상각비 | 246,998,675 | - | ||
| 충당부채전입 | 507,900,746 | |||
| 기타의금융비용 | 71,905,287 | 478,684,464 | ||
| 3.수익차감: | (25,061,423,011) | (22,078,324,526) | ||
| 외화환산이익 | (865,146,181) | (427,994,215) | ||
| 대손충당금환입 | (332,152,719) | |||
| 이자수익 | (1,204,008,890) | (833,003,832) | ||
| 배당금수익 | (16,947,000) | (24,210,000) | ||
| 지분법이익 | (19,839,607,747) | (20,014,880,351) | ||
| 관계기업투자처분이익 | ||||
| 재고자산평가손실환입 | (3,095,812,852) | |||
| 유형자산처분이익 | (2,084,302) | (5,554,661) | ||
| 무형자산처분이익 | - | |||
| 기타의금융수익 | (37,816,039) | (440,528,748) | ||
| 4.운전자본의 변동: | (23,001,257,388) | (52,313,526,080) | ||
| 매출채권의 감소(증가) | (1,996,334,678) | 7,754,461,960 | ||
| 미수금의 감소(증가) | 535,091,812 | (2,599,585,254) | ||
| 미수수익의 감소(증가) | (269,032,610) | (7,132,849) | ||
| 계약자산의 증가 | 7,314,624,080 | (95,828,015,506) | ||
| 선급금의 감소(증가) | (250,192,650) | 1,412,750,052 | ||
| 선급비용의 감소 | (247,522,273) | 383,894,747 | ||
| 선급공사원가의 감소 | (13,024,927,119) | (562,074,816) | ||
| 재고자산의 감소(증가) | 51,896,309,121 | (3,015,257,624) | ||
| 매입채무의 증가 | (14,828,676,802) | 7,859,724,476 | ||
| 미지급금의 증가 | (3,576,310,888) | (7,936,844,561) | ||
| 선수금의 증가 | (1,170,515,006) | (520,760,895) | ||
| 예수금의 증가(감소) | 46,063,986 | 72,450,897 | ||
| 미지급비용의 증가 | (4,442,006,196) | 3,592,553,437 | ||
| 계약부채의 증가 | (39,778,477,820) | 39,789,144,169 | ||
| 충당부채의 감소 | (292,312,061) | (41,687,520) | ||
| 퇴직금의 지급 | (2,653,483,276) | (1,709,116,732) | ||
| 퇴직연금운용자산의 감소(증가) | (267,413,908) | (960,139,461) | ||
| 국민연금전환금의 감소 | 3,858,900 | 2,109,400 | ||
| 5.영업활동으로 발생한 현금 | 2,213,848,232 | 307,549,858 | ||
| 이자수익의 수취 | 1,204,008,890 | 833,003,832 | ||
| 배당금 수취 | 16,947,000 | 24,210,000 | ||
| 법인세환급(납부) | 992,892,342 | (549,663,974) | ||
| 중단영업 | (439,540,793) | |||
| Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름 | (28,522,719,989) | (9,558,199,978) | ||
| 계속영업 | (28,522,719,989) | (9,558,199,978) | ||
| 1.투자활동으로 인한 현금유입액 | 18,101,022,090 | 48,231,371,349 | ||
| 금융기관예치금의 감소 | 1,000,000,000 | 8,000,000,000 | ||
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 처분 | 18,427,605 | |||
| 대여금의 회수 | 16,661,188,830 | 39,731,975,958 | ||
| 보증금의 감소 | 378,594,000 | 386,981,000 | ||
| 예수보증금의 증가 | 58,491,987 | 67,080,000 | ||
| 차량운반구처분 | 318,182 | |||
| 기계장치의 처분 | 1,520,000 | 6,000,000 | ||
| 공구기구비품의 처분 | 1,227,273 | 20,588,604 | ||
| 회원권의 처분 | - | |||
| 2.투자활동으로 인한 현금유출액 | (46,623,742,079) | (57,789,571,327) | ||
| 금융기관예치금의 증가 | (8,000,000,000) | |||
| 대여금의 대여 | (18,942,000,000) | (44,633,450,000) | ||
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 취득 | (19,675,000) | |||
| 토지의 취득 | (58,844,120) | |||
| 건물의 취득 | (604,070) | (67,545,100) | ||
| 기계장치의 취득 | (463,630) | |||
| 구축물의 취득 | (7,695,480) | |||
| 차량운반구의 취득 | - | |||
| 공구기구비품의 취득 | (62,480,264) | (94,741,182) | ||
| 건설중인자산의 증가 | (12,487,933,965) | (4,714,992,305) | ||
| 보증금의 증가 | (679,000,000) | (176,931,397) | ||
| 산업재산권의 취득 | (14,028,300) | (7,928,593) | ||
| 예수보증금의 감소 | (10,000,000) | (15,000,000) | ||
| 종속기업투자 | (14,420,000,000) | |||
| 중단영업 | - | |||
| 중단영업의 투자활동 현금흐름 | - | - | ||
| Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름 | 28,650,975,625 | (5,273,721,053) | ||
| 계속영업 | 28,650,975,625 | (5,273,721,053) | ||
| 1.재무활동으로 인한 현금유입액 | 561,120,183,100 | 578,282,146,639 | ||
| 단기차입금의 차입 | 550,909,890,300 | 578,163,311,649 | ||
| 보조금의 수령 | 14,834,990 | |||
| 장기차입금의 차입 | 10,000,000,000 | |||
| 임대보증금의 수령 | 210,000,000 | 104,000,000 | ||
| 주식발행비용 환입 | 292,800 | |||
| 2.재무활동으로 인한 현금유출액 | (532,469,207,475) | (583,555,867,692) | ||
| 이자의지급 | (8,923,279,278) | (8,744,999,765) | ||
| 단기차입금의 상환 | (513,443,669,625) | (572,506,557,927) | ||
| 장기차입금의 상환 | (9,096,000,000) | (2,304,310,000) | ||
| 임대보증금의 반환 | (168,548,000) | - | ||
| 리스부채의 상환 | (837,710,572) | |||
| Ⅳ.현금및현금성자산의 증가 | 401,948,325 | 2,999,837,262 | ||
| Ⅴ.기초 현금및현금성자산 | 8,810,748,467 | 3,966,718,561 | ||
| Ⅵ.현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과 | (48,642,841) | (1,878,762) | ||
| Ⅶ.기말 현금및현금성자산 | 9,164,053,951 | 6,964,677,061 |
&cr
| 연 결 이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서 (안) |
| 제 13 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지 |
| 제 12 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지 |
| 주식회사 티케이케미칼과 그 종속기업 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 13(당) 기 | 제 12(전) 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| I. 미처분이익잉여금 | 76,832,778,610 | 69,669,110,764 | ||
| 1. 전기이월미처분이익잉여금 | 69,669,110,764 | 78,901,090,770 | ||
| 2. 당기순이익 | 7,824,189,743 | 28,284,309,271 | ||
| 3. 확정급여제도의 재측정요소 | (596,001,273) | 1,319,817,972 | ||
| 4. 지분법이익잉여금변동 | (64,520,624) | (2,383,830,729) | ||
| 5. 회계정책의 변동효과 | (36,452,276,520) | |||
| II. 이익잉여금처분액 | - | |||
| III. 차기이월미처분이익잉여금 | 76,832,778,610 | 69,669,110,764 |
2) 연결재무제표 주석&cr
| 제13(당)기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지 |
| 제12(전)기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지 |
| 회사명 : 주식회사 티케이케미칼과 그 종속기업 |
&cr1. 일 반사항&cr&cr1) 지배기업의 개요&cr
주식회사 티케이케미칼과 그 종속기업(이하 "연결회사")의 지배기업인 주식회사 티케이케미칼(이하 "지배기업")은 2007년 11월 7일 설립되어 화학섬유와 Chip 등의 제조,판매와 수출입업 및 건설업을 영위하고 있으며, 2011년 4월 26일에 당사의 주식을 한국거래소가 개설한 코스닥시장에 상장하였습니다.
&cr연결회사의 본사는 대구광역시 북구 원대로 128 에 위치하고 있으며, 경상북도 구미시와 칠곡군에 공장을 두고 있습니다.&cr
당기말 현재 당사 의 자본금은 보통주 45,448백만원이며, 당기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 소유주식수(주) | 지분율(%) |
|---|---|---|
| ㈜에스엠인더스트리 | 29,865,530 | 32.86 |
| ㈜우방 | 13,662,250 | 15.03 |
| ㈜포스코인터 | 4,550,000 | 5.01 |
| ㈜티케이케미칼 우리사주조합 | 234,480 | 0.26 |
| 자기주식 | 4,675,998 | 5.14 |
| 기타 | 37,907,176 | 41.70 |
| 합 계 | 90,895,434 | 100.00 |
주석 - 계속&cr2) 종속기업의 개요&cr&cr당기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
| 종속기업명 | 주요 영업활동 | 법인소재지 | 결산월 | 지배지분율(%) | 비지배지분율(%) |
|---|---|---|---|---|---|
| ㈜이엔에이치(*) | 전자업 | 대한민국 | 12월말 | 100 | - |
(*) 당분기 중 지배기업이 ㈜이엔에이치의 지분 100% 확보를 통해 지배력을 획득하여 종속기업으로 편입되었습니다.&cr&cr 3) 종속기업의 요약 재무정보&cr &cr당기 말 현 재 종 속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.
| (당기말) | (단위: 천원) |
| 종속기업명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 당기순손익 | 기타포괄손익 | 총포괄손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ㈜이엔에이치 | 14,658,878 | 4,078,726 | 10,580,152 | 9,448,248 | (411,300) | (177,562) | (588,862) |
&cr2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책
&cr연결재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2018년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.&cr
1) 당기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다. &cr
- 기업회계기준서 제1116호 리스(제정)
연결회사는 2019년 1월 1일을 최초적용일로 하여 당기부터 기업회계기준서 제1116호를 최초로 적용하였으며, 기업회계기준서 제1116호의 경과규정에 따라 최초적용 누적효과를 최초 적용일의 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)에서 조정하고 비교표시되는 재무제표는 재작성하지 않는 방법(수정소급법)을 선택하였습니다.
연결회사는 계약의 약정시점에 계약 자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지를 판단하며 최초 적용일에도 이 기준서에 따라 계약이 리스이거나 리스를 포함하고 있는지를 식별합니다. 다만 연결회사는 최초 적용일 이전 계약에 대해서는 최초 적용일에 계약이 리스인지 등에 대해 다시 판단하지 않는 실무적 간편법을 적용하였습니다.
리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다. 다만 연결회사는 단기리스와 소액 기초자산리스에 대하여 리스이용자의 인식, 측정 및 표시규정을 적용하지 않는 예외규정을 선택하였습니다.
변경된 리스의 정의는 주로 통제모형과 관련되어 있습니다. 동 기준서는 계약에서 대가와 교환하여 식별되는 자산의 사용 통제권을 일정 기간 이전하게 하는지 여부에 기초하여 계약이 리스를 포함하는지를 판단합니다.
① 리스이용자의 회계처리
ㄱ. 제1017호하에서 운용리스로 회계처리 되었던 계약
동 기준서의 적용으로 인해 기업회계기준서 제1017호에서 재무상태표에 계상되지 않았던 운용리스의 회계처리가 변경되며 동 기준서의 최초 적용일에 연결회사는 다음과 같이 회계처리합니다.
·최초인식시점에 지급되지 않은 리스료의 현재가치 측정금액을 재무상태표에서 사용권자산과 리스부채로 인식
·사용권자산의 감가상각비와 리스부채의 이자비용을 포괄손익계산서에 인식
ㄴ. 제1017호하에서의 금융리스로 회계처리 되었던 계약
금융리스에서의 자산과 관련하여 동 기준서와 기업회계기준서 제1017호와의 주된 차이는 리스이용자가 리스제공자에게 제공하는 잔존가치보증의 측정에서 발생합니다. 동 기준서에서는 기업회계기준서 제1017호에서 요구되었던 최대보증액이 아니라 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액을 리스부채의 측정치에 포함하여 인식합니다. 최초 적용일에 연결회사는 유형자산에 포함되어 있는 금융리스자산을 별도 항목인 사용권자산으로 구분하여 표시하였습니다.
② 리스제공자의 회계처리
리스제공자는 계속적으로 리스를 금융리스 또는 운용리스로 분류하고 두 유형의 리스를 다르게 회계처리합니다.
&cr동 기준서에 따르면 중간리스제공자는 상위리스와 전대리스를 두 개의 별도 계약으로 회계처리하며, 전대리스를 상위리스에서 생기는 리스자산에 따라 금융리스 또는 운용리스로 분류합니다(기업회계기준서 제1017호에서는 기초자산에 따라 분류).
- 기업회계기준서 제1109호 금융상품(개정)
동 개정사항은 중도상환특성이 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름의 요건을 충족하는지 평가할 때 옵션을 행사하는 당사자가 조기상환의 원인과 관계없이 합리적인 보상을 지급하거나 수취할 수 있다는 점을 명확히 하고 있습니다. 달리 표현하면 부(-)의 보상을 수반하는 중도상환특성으로 인해 자동적으로 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름의 요건을 충족하지 못하는 것은 아닙니다. 동 개정사항이 연결회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 기업회계기준서 제1028호 관계기업과 공동기업에 대한 투자(개정)
동 개정사항은 장기투자지분에 기업회계기준서 제1109호(손상규정 포함)를 적용하여야 한다는 점을 명확히 합니다. 또한 장기투자지분에 기업회계기준서 제1109호를 적용할 때, 기업회계기준서 제1028호에 따른 장부금액 조정사항(즉 기업회계기준서 제1028호에 따라 피투자기업의 손실을 배분하거나 손상평가함에 따라 발생하는 장기투자지분 장부금액의 조정)은 고려하지 않아야 합니다. 동 개정사항이 연결회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 한국채택국제회계기준 2015-2017 연차개선
동 연차개선은 기업회계기준서 제1012호 '법인세', 기업회계기준서 제1023호 '차입원가' , 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 및 기업회계기준서 제1111호 '공동약정'에 대한 일부 개정사항을 포함하고 있습니다.
① 기업회계기준서 제1012호 법인세
동 개정사항은 분배가능한 이익을 창출하는 거래를 최초에 어떻게 인식하였는지에 따라 배당의 세효과를 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식한다는 점을 명확히 하고 있습니다.
② 기업회계기준서 제1023호 차입원가
기업회계기준서 제1023호의 개정사항은 관련된 자산이 의도된 용도로 사용되거나 판매가능한 상태에 이른 이후에도 특정 차입금의 잔액이 존재하는 경우, 그 차입금은일반차입금의 자본화이자율을 계산할 때 일반차입금의 일부가 된다는 점을 명확히 하고 있습니다.
③ 기업회계기준서 제1103호 사업결합
제1103호에 대한 개정사항은 기업이 공동영업인 사업에 대한 지배력을 보유하게 되었을 때, 공동영업에 대한 이전보유지분을 공정가치로 재측정하는 것을 포함하여 단계적으로 이루어진 사업결합에 대한 요구사항을 적용해야 한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 재측정 대상 이전보유지분은 공동영업과 관련하여 인식되지 않은 자산, 부채 및 영업권을 포함해야 합니다.
④ 기업회계기준서 제1111호 공동약정
기업회계기준서 제1111호에 대한 개정사항은 사업을 구성하는 공동영업에 참여는 하지만 공동지배력은 보유하고 있지 않던 당사자가 해당 공동영업에 대한 공동지배력을 보유하게 되는 경우 기업이 보유한 공동영업에 대한 이전보유지분을 재측정하지 않는다는 것을 명확히 하고 있습니다.
상기 개정사항들이 연결회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 기업회계기준서 제1019호 종업원급여(개정)
동 개정사항은 과거근무원가(또는 정산손익)를 결정할 때 갱신된 가정을 적용하여 제도의 개정(또는 축소 또는 정산) 전후에 제도와 사외적립자산에서 제공된 급여를 반영하여 순확정급여부채(자산)을 재측정하고, (확정급여제도가 초과적립상태에 있을 때 발생할 수 있는) 자산인식상한효과는 고려하지 않는다는 점을 명확히 하고 있습니다. 개정 후 동 기준서는 제도의 개정(또는 축소 또는 정산)으로 인해 발생할 수 있는 자산인식상한효과의 변동은 과거근무원가(또는 정산손익) 인식 후에 결정되며, 그 변동을 기타포괄손익으로 인식한다는 점을 명확히 하고 있습니다.
또한 당기근무원가와 순확정급여부채(자산)의 순이자 측정과 관련된 문단이 개정되었습니다. 당사는 제도의 변경 후의 잔여 연차보고기간 동안에 해당하는 당기근무원가와 순이자를 결정하기 위해 재측정에 사용된 갱신된 가정을 사용해야 합니다. 순이자의 경우에 개정사항에서는 제도의 개정 이후 기간 동안의 순이자는 동 기준서 문단99에 따라 재측정된 순확정급여부채(자산)를 재측정할 때 사용한 할인율을 사용하여산정함을 명확히 합니다.
동 개정사항은 동 기준서에 대한 이번 개정사항이 최초로 적용되는 회계연도 및 그 이후에 발생하는 제도의 개정, 축소 및 정산에만 전진적으로 적용됩니다. &cr&cr동 개정사항이 연결회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익(개정)
동 개정사항은 '원가 기준 투입법 적용 계약의 추가 공시'와 관련하여 문단 한129.1에서 언급하는 '계약'의 의미를 '개별 계약'으로 개정함으로써 기업회계기준서 제1115호를 적용하더라도 공시범위가 축소되지 않도록 하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 또한 기업회계기준서 제1115호는 계약의 유형을 구분하지 않으므로, 종전의수익 기준서인 기업회계기준서 제1011호 문단 한45.1의 적용대상에 해당하지 않았던 용역계약도 기업회계기준서 제1115호 문단 한129.1의 적용대상에 해당할 수 있으며, 이에 따라 종전의 수익 기준서에 비해 문단 한129.1에 따른 공시대상 계약의 범위가 넓어질 수 있음을 명확히 하였습니다. &cr&cr동 개정사항이 연결회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 기업회계기준해석서 제2123호 법인세 처리의 불확실성(제정)
동 해석서는 법인세 처리에 불확실성이 있을 때 어떻게 회계처리하는지를 규정하고 있으며, 다음의 사항을 요구하고 있습니다.
① 기업은 불확실한 법인세 처리 각각을 개별적으로 고려할지 아니면 하나 이상의 다른 불확실한 법인세 처리와 함께 고려할지를 판단하여야 합니다.
② 기업은 법인세 신고에 사용하였거나 사용하려는 불확실한 법인세 처리를 과세당국이 수용할 가능성이 높은지를 판단하여 다음과 같이 세소득(세무상결손금), 세무기준액, 미사용 세무상결손금, 미사용 세액공제, 세율을 산정합니다.
- 수용할 가능성이 높다면 법인세 신고에 사용하였거나 사용하려는 법인세 처리와 일관되게 산정합니다.
- 수용할 가능성이 높지 않다면 불확실성의 영향을 반영하여 산정합니다.
동 해석서가 연결회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
당 기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서로 인한 회계정책 변경이 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
&cr- 재무상태표
(단위: 천원)
| 구 분 | 2019년 1월 1일 | ||
|---|---|---|---|
| 변경 전 | 조정 | 변경 후 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 유동자산 | 250,855,552 | - | 250,855,552 |
| 비유동자산(*1) | 432,350,306 | 3,809,435 | 436,159,741 |
| 자산총계 | 683,205,858 | 3,809,435 | 687,015,293 |
| 유동부채(*2) | 347,809,782 | 793,688 | 348,603,470 |
| 비유동부채(*2) | 75,793,860 | 3,015,747 | 78,809,607 |
| 부채총계 | 423,603,642 | 3,809,435 | 427,413,077 |
| 자본 총계 | 259,602,216 | - | 259,602,216 |
(*1) 기업회계기준서 제 1116호 적용에 따른 리스자산 증가액에 해당합니다.&cr(*2) 기업회계기준서 제 1116호 적용에 따른 리스부채 증가액에 해당합니다.
&cr 2) 당기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아 니한 한국채택국제회계기준의 내역은 없습니다.
주석 - 계속&cr3. 중요한 판단과 추정&cr
연결재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다.&cr
연결재무제표를 작성을 위해 연결회사의 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.
(1) 총계약수익 추정치의 불확실성
총계약수익은 최초에 합의한 계약금액을 기준으로 측정하지만, 계약을 수행하는 과정에서 계약조건의 변경에 따라 증가하거나 감소될 수 있으므로 계약수익의 측정은 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 영향을 받습니다. 연결회사는 고객이 계약조건의 변경 등으로 인한 수익금액의 변동을 승인할 가능성이 높거나 연결회사가 성과기준을 충족할 가능성이 높고, 금액을 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 계약수익에 포함합니다.
(2) 추정총계약원가
공사수익금액은 누적발생계약원가를 기준으로 측정하는 진행률의 영향을 받으며, 총계약원가는 재료비, 노무비, 프로젝트기간 등의 미래 예상치에 근거하여 추정합니다.연결회사는 추정 총계약원가에 유의적인 변동이 있는 지를 주기적으로 검토하고 보고기간 말 현재의 진행률 산정할 때에 그 변동사항을 반영하고 있습니다.
4. 부문별 보고 &cr&cr(1) 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형&cr&cr연결회사의 경영진은 부문에 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 당사의 최고영업의사결정자에게 보고되는 정보는 각각의 재화 및 용역에 대한 고객 유형에 초점이 맞추어져 있습니다. 기업회계기준서 제1108호에 따른 연결회사의 보고부문은 다음과 같습니다.
| 보고부문 | 제품과 용역의 유형 |
|---|---|
| 화학부문 | 합성섬유 및 그 원료와 관련된 화학제품의 제조 및 판매 |
| 건설부문 | 주택건설 및 분양, 건축 토목 건설업 |
| 전자부문 | 전자제품 제조업 |
&cr 2015년 1분기 중 합성섬유부문의 1공장 가동이 중단되었습니다. 부문정보에는 중단영업에 대한 금액이 포함되지 않았으며, 중단영업에 대한 자세한 사항은 주석 39에서 설명하고 있습니다.
&cr(2) 부문수익 및 이익&cr&cr당기와 전기 중의 연결회사의 영업수익 및 영업이익에 대한 보고부문별 분석은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 보고부문 | 매 출 | 영업이익 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당기 | 전기 | 당기 | 전기 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 화학부문 | 547,980,592 | 639,493,511 | (2,113,041) | 10,246,820 |
| 건설부문 | 64,721,486 | 149,540,690 | 12,857,590 | 44,297,579 |
| 전자부문 | 9,448,248 | (423,235) | ||
| 연결조정효과 | (1,346,212) | (163,391) | ||
| 합 계 | 620,804,114 | 789,034,201 | 10,157,923 | 54,544,399 |
&cr부문이익은 기타영업외수익, 기타영업외비용, 금융수익, 금융비용, 지분법투자손익 및 법인세비용을 배분하지 않고 각 부문에서 획득한 이익을 표시합니다. 부문이익은 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위해 최고영업의사결정자에게 보고되는 측정치입니다.&cr&cr(3) 부문자산 및 부채&cr&cr1) 당기말 및 전기말 현재 보고부문별 자산은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 화학부문 | 581,127,586 | 554,572,444 |
| 건설부문 | 93,750,800 | 128,633,414 |
| 전자부문 | 14,658,878 | - |
| 연결조정 | (10,935,670) | - |
| 총자산 | 678,601,594 | 683,205,858 |
&cr2) 당기말 및 전기말 현재 보고부문별 부채 및 총부채로의 조정 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 화학부문 | 380,929,878 | 353,680,726 |
| 건설부문 | 25,192,652 | 69,922,916 |
| 전자부문 | 4,078,726 | |
| 연결조정 | 147,727 | |
| 총부채 | 410,348,983 | 423,603,642 |
주석 - 계속&cr&cr(4) 지역별 매출현황&cr
연결회사는 국내지역, 유럽지역, 아시아지역, 북미지역 등 전세계적으로 재화를 판매하고 있습니다. 당기와 전기의 지역별 매출 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 국내부문 | ||
| Local L/C | 184,878,507 | 243,745,457 |
| 내수 | 258,758,142 | 279,752,252 |
| 건설 | 64,721,486 | 149,540,690 |
| 국내부문계 | 508,358,135 | 673,038,399 |
| 직수출 | ||
| 북미부문 | 16,178,695 | 8,798,262 |
| 유럽부문 | 54,227,929 | 42,528,997 |
| 아시아부문 | 37,271,863 | 57,550,694 |
| 중동/아프리카부문 | 2,553,211 | 3,346,655 |
| 중남미 | 3,355,478 | 3,772,830 |
| 기타 | 205,014 | - |
| 직수출부문계 | 113,792,190 | 115,997,439 |
| 중단영업 | (1,637) | |
| 연결조정 | (1,346,212) | |
| 합 계 | 620,804,113 | 789,034,201 |
주석 - 계속&cr&cr(5) 주요 고객에 대한 정보&cr&cr당기와 전기 중 연결회사 총 매출액의 10% 이상을 차지하는 단일 고객에 대한 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 거래처명 | 당기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 총매출액 | 고객 매출액 | 비율 | 총매출액 | 고객 매출액 | 비율 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜포스코인터내셔널 | 620,804,113 | 64,491,971 | 10.39% | 789,034,201 | 80,825,875 | 10.24% |
&cr5. 금융상품의 구분 및 공정가치 &cr &cr당기말 및 전기말 현재 금융자산 및 금 융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
| 1) 금융자산 | (단위: 천원) |
| 금융자산 범주 | 계정명 | 당기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상각후원가&cr측정 금융자산 | 현금및현금성자산 | 8,664,054 | 8,664,054 | 6,964,677 | 6,964,677 |
| 장단기금융상품 | 503,000 | 503,000 | 1,003,000 | 1,003,000 | |
| 매출채권 | 55,150,269 | 55,150,269 | 52,544,262 | 52,544,262 | |
| 미수금 | 3,621,186 | 3,621,186 | 3,867,716 | 3,867,716 | |
| 미수수익 | 547,523 | 547,523 | 453,254 | 453,254 | |
| 대여금 | 25,146,548 | 25,146,548 | 22,865,737 | 22,865,737 | |
| 보증금 | 781,135 | 781,135 | 448,881 | 448,881 | |
| 소 계 | 94,413,715 | 94,413,715 | 88,147,527 | 88,147,527 | |
| 기타포괄손익&cr-공정가치측정 금융자산 | 시장성 없는 지분증권 | 1,206,464 | 1,206,464 | 1,196,425 | 1,196,425 |
| 국공채 | 580 | 580 | 580 | 580 | |
| 소 계 | 1,207,044 | 1,207,044 | 1,197,005 | 1,197,005 | |
| 금융자산 합계 | 95,620,759 | 95,620,759 | 89,344,532 | 89,344,532 |
| 2) 금융부채 | (단위: 천원) |
| 금융부채범주 | 계정명 | 당기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상각후원가로 측정하는&cr금융부채 | 매입채무 | 63,597,007 | 63,597,007 | 77,162,743 | 77,162,743 |
| 미지급금 | 18,275,490 | 18,276,883 | 20,444,901 | 20,444,901 | |
| 미지급비용 | 2,868,191 | 2,777,581 | 7,486,424 | 7,486,424 | |
| 장단기차입금 | 283,653,758 | 283,653,758 | 245,607,421 | 245,607,421 | |
| 예수보증금 | 135,922 | 135,922 | 87,430 | 87,430 | |
| 임대보증금 | 165,000 | 165,000 | 123,548 | 123,548 | |
| 리스부채 | 3,457,433 | 3,457,433 | 0 | 0 | |
| 금융보증부채 | 87,382 | 87,382 | 299,962 | 299,962 | |
| 금융부채 합계 | 372,240,183 | 372,150,966 | 351,212,429 | 351,212,429 |
&cr경영진은 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.
&cr6. 사 용이 제한된 현금및현 금 성 자산&cr&cr 당기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 현금및현금성자산과 부채 또는 우발부채에 대하여 담보로 제공된 금융자산의 내역은 다음과 같 습니다 .
(단위: 천원)
| 계정명 | 금융기관 | 당기말 | 전기말 | 사용제한 내용 |
|---|---|---|---|---|
| 장기금융상품 | 우리은행 | 3,000 | 3,000 | 당좌개설보증금 |
&cr7. 매출채권 및 기타채권&cr&cr(1) 당기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 56,779,283 | 1,908,302 | 52,479,522 | 1,908,302 |
| 차감: 손실충당금 | (1,389,121) | (1,792,677) | (50,885) | (1,792,677) |
| 매출채권(순액) | 55,390,162 | 115,625 | 52,428,637 | 115,625 |
| 미수금 | 3,610,401 | 53,785 | 3,851,539 | 59,177 |
| 차감: 손실충당금 | (43,000) | (43,000) | ||
| 미수금(순액) | 3,610,401 | 10,785 | 3,851,539 | 16,177 |
| 미수수익 | 547,523 | 365,872 | 87,382 | |
| 합 계 | 59,548,086 | 126,410 | 56,646,048 | 219,184 |
(2) 신용위험 및 손실충당금&cr
제품 매출에 대한 평균 신용공여기간은 대금청구일로부터 90일입니다. 매출채권에 대해 항상 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다. 매출채권에 대한 기대신용손실은 채무자의 과거 채무불이행 경험 및 차입자 특유의 요인, 일반적인 경제 환경, 보고기간 말에 현재 상황에 대한 평가뿐만 아니라 미래에 상황이 어떻게 변동할 것인지에 대한 평가를 포함한 요소들이 조정된 채무자의 현행 재무상태에 대한 분석을 고려한 충당금 설정률표를 이용하여 산정됩니다. 연결회사는 과거 경험상 회수기일이 1년 이상 경과한 채권은 일반적으로 회수되지 않으므로 1년이경과한 채권에 대하여 전액 손실충당금을 설정하고 있습니다.
&cr1) 당기말 및 전기말 현재 연체되었으나 손상되지 아니한 매출채권 및 기타채권의 발생기준 연령분석내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 4 ~ 6개월 | 8,858,066 | 4,238,056 |
| 7 ~ 12개월 | 469,312 | 932,534 |
| 1년 ~ 3년 | 117,955 | 115,625 |
| 합 계 | 9,445,333 | 5,286,215 |
2) 당기말 및 전기말 현재 손상되었다고 개별적으로 결정한 매출채권 및 기타채권의 연령분석내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 1년 이하 | 297,883 | 50,885 |
| 1년 ~ 3년 | 0 | 407,662 |
| 3년 이상 | 2,926,915 | 1,428,015 |
| 합 계 | 3,224,798 | 1,886,562 |
&cr3) 당기와 전기 중 매출채권 및 기타채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초잔액 | 2,977,800 | 2,218,714 |
| 대손상각비(대손충당금 환입) | 246,998 | (332,152) |
| 기말잔액 | 3,224,798 | 1,886,562 |
&cr연결회사는 매출채권 등의 회수가능성을 판단하는데 있어서 신용공여 개시일부터 당기말까지의 매출채권에 대한 신용등급의 변화를 고려하고 있습니다. 거래처가 많고 상호 연관성이 없으므로 신용위험의 집중도는 제한적입니다.&cr
(3) 매출채권의 양도 또는 할인&cr&cr 당기말 현재 연결회사는 매출 채권 24,152,204천 원 을 한국산업은행 등의 금융기관에 양도하고 해당 매출채권의 원 채무자가 상환하지 않는 경우 당사가 금융기관에 상환 할 의무를 약정하였습니다. 연결회사는 동 채권의 장부금액 전액을 계속하여 인식하고 있으며, 양도시 수령한 현금을 담보차입으로 인식하였습니다(주석 18 참조) . &cr&cr
8. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 &cr
당기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 시장성 없는 지분증권 | 1,206,464 | 1,196,425 |
| 국공채 | 580 | 580 |
| 합 계 | 1,207,044 | 1,197,005 |
&cr
9. 기타금융자산 &cr&cr당기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 대여금 | 23,226,913 | 1,919,635 | 20,986,165 | 1,879,571 |
| 임차보증금 등 | 481,000 | 300,137 | 176,000 | 272,882 |
| 합계 | 23,707,913 | 2,219,772 | 21,162,165 | 2,152,453 |
&cr10. 재고자산
&cr(1) 연결회사는 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 저가법을 사용하여 재고자산의 장부금액을 결정하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품 | 49,604,513 | (6,347,939) | 43,256,574 | 59,361,540 | (6,645,690) | 52,715,850 |
| 재공품 | 6,627,473 | (177,402) | 6,450,071 | 6,496,513 | (242,627) | 6,253,886 |
| 원재료 | 5,250,592 | (86,158) | 5,164,434 | 6,404,034 | (175,455) | 6,228,579 |
| 부재료 | 2,655,636 | (53,305) | 2,602,331 | 2,763,523 | (86,635) | 2,676,888 |
| 저장품 | 1,502,579 | - | 1,502,579 | 1,354,257 | - | 1,354,257 |
| 미착품 | 478,171 | - | 478,171 | 449,204 | - | 449,204 |
| 용지 | 43,022,314 | - | 43,022,314 | 37,961,364 | - | 37,961,364 |
| 미완성주택 | 2,115,240 | - | 2,115,240 | 0 | - | 0 |
| 완성주택 | 2,311,363 | - | 2,311,363 | 46,180,913 | - | 46,180,913 |
| 합 계 | 113,567,881 | (6,664,804) | 106,903,077 | 160,971,348 | (7,150,407) | 153,820,941 |
&cr(2) 당기와 전기 중 매출원가로 비용인식한 재고자산의 원가는 578,976,804천원 및 706,325,739천원이며, 동 금액에는 연결회사의 재고자산과 관련하여 당기에 인식한평가손실액 748,424천원 과 전기에 인식한 평가손실환입액 (2,620,427)천원이 포함되어 있으며, 이를 매출원가에서 가감하였습니다.
주석 - 계속&cr&cr11. 기타자산 &cr&cr당기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제세미수금 | 173,926 | - | 212,218 | - |
| 선급금 | 313,417 | - | 98,701 | - |
| 선급비용 | 589,091 | - | 420,854 | - |
| 선급공사원가 | 11,471,762 | - | 562,074 | - |
| 기타 | - | 42,972 | - | 42,972 |
| 총 계 | 12,548,196 | 42,972 | 1,293,847 | 42,972 |
&cr&cr 12 . 관계 기업투자 &cr &cr (1) 당기말 및 전기말 현재 관계기업투자의 세부내역은 다음과 같습니다.
| (당기말) | (단위: 천원) |
| 관계기업명 | 주요 영업활동 | 법인소재지 | 결산월 | 지분율 | 취득원가 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 에스엠상선㈜ | 건설업 | 대한민국 | 12월 | 29.55% | 10,000,000 | 59,769,997 |
| 에스엠하이플러스㈜ | 전문서비스업 | 대한민국 | 12월 | 34.10% | 18,714,826 | 91,284,847 |
| 대한해운㈜ | 외항화물 운송업 | 대한민국 | 12월 | 11.85% | 38,995,133 | 95,818,008 |
| (주)케이엘홀딩스 | 기타투자기관 | 대한민국 | 12월 | 37.15% | 7,200,000 | 25,275,154 |
| (주)케이엘홀딩스이호 | 기타투자기관 | 대한민국 | 12월 | 37.72% | 7,000,000 | - |
| 합 계 | 81,909,959 | 272,148,006 |
| (*1) | 대한해운㈜의 경우 지분의 20% 미만을 보유하고 있어 주주총회에서 의결권이 20% 미만이지만, 대한해운(주)의 경영진에 당사의 경영진이 임명 되어 있는 등 유의적인 영향력을 행사하고 있습니다. |
주석 - 계속
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 관계기업명 | 주요 영업활동 | 법인소재지 | 결산월 | 지분율 | 취득원가 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 에스엠상선㈜ | 건설업 | 대한민국 | 12월말 | 29.55% | 10,000,000 | 66,645,361 |
| 에스엠하이플러스㈜(*3) | 전문서비스업 | 대한민국 | 12월말 | 32.15% | 18,714,826 | 58,183,939 |
| 대한해운㈜(*1) | 외항화물 운송업 | 대한민국 | 12월말 | 11.85% | 38,995,133 | 89,076,896 |
| ㈜케이엘홀딩스 | 기타투자기관 | 대한민국 | 12월말 | 37.15% | 7,200,000 | 23,103,560 |
| ㈜케이엘홀딩스이호 | 기타투자기관 | 대한민국 | 12월말 | 37.72% | 7,000,000 | 22,837,872 |
| ㈜삼라자원개발(*2) | 광업지원 서비스업 | 대한민국 | 12월말 | 26.00% | 26,000 | - |
| 합 계 | 81,935,959 | 259,847,628 |
| (*1) | 대한해운㈜의 경우 지분의 20% 미만을 보유하고 있어 주주총회에서 의결권이 20% 미만이지만, 대한해운(주)의 경영진에 당사의 경영진이 임명되어 있는 등 유의적인 영향력을 행사하고 있습니다. |
| (*2) | 전기 중 ㈜삼라자원개발이 파산하여 관계기업투자손상차손 26,000천원을 인식하였습니다. |
| (*3) | 전기 중 에스엠하이플러스㈜의 자기주식 소각으로 인해 지분율이 증가하였습니다. |
&cr (2) 당 기 및 전기 중 관계기업투자의 기중 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당기) | (단위: 천원) |
| 관계기업명 | 기초 | 증가 | 감소 | 지분법손익 | 기타 자본변동 등 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 에스엠상선㈜ | 66,645,362 | - | - | (5,308,521) | (1,566,844) | 59,769,997 |
| 에스엠하이플러스㈜ | 58,183,938 | 25,167,654 | - | 15,307,534 | (7,374,279) | 91,284,847 |
| 대한해운(주) | 89,076,896 | - | - | 4,781,907 | 1,959,205 | 95,818,008 |
| (주)케이엘홀딩스 | 23,103,560 | - | - | 1,398,954 | 772,640 | 25,275,154 |
| (주)케이엘홀딩스이호 | 22,837,872 | - | (29,297,865) | 3,659,734 | 2,800,259 | - |
| 합 계 | 259,847,628 | 25,167,654 | (29,297,865) | 19,839,608 | (3,409,019) | 272,148,006 |
| (전기) | (단위: 천원) |
| 관계기업명 | 기초 | 증가 | 감소 | 지분법손익 | 기타자본변동 등 | 회계정책변경 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 에스엠상선㈜ | 68,100,240 | - | - | (237,122) | 1,790,316 | (3,008,072) | 66,645,362 |
| 에스엠하이플러스㈜ | 45,782,570 | - | - | 3,318,904 | 9,082,465 | - | 58,183,939 |
| 대한해운㈜ | 76,399,355 | - | - | 9,870,435 | 2,807,107 | - | 89,076,897 |
| ㈜케이엘홀딩스 | 18,391,807 | - | - | 3,541,805 | 1,169,948 | - | 23,103,560 |
| ㈜케이엘홀딩스이호 | 18,146,905 | - | - | 3,520,860 | 1,170,108 | - | 22,837,873 |
| 삼라자원개발 | 26,000 | - | (26,000) | - | - | - | - |
| 합 계 | 226,846,877 | - | (26,000) | 20,014,882 | 16,019,941 | (3,008,072) | 259,847,631 |
주석 - 계속&cr&cr (3) 당기 말 및 전기말 현 재 관계 기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.
| (당기말) | (단위: 천원) |
| 구분 | 에스엠상선㈜ | 에스엠하이플러스㈜ | 대한해운㈜ | ㈜케이엘홀딩스 | ㈜케이엘홀딩스이호 |
|---|---|---|---|---|---|
| 유동자산 | 466,161,277 | 239,439,875 | 420,260,733 | 635,202 | |
| 비유동자산 | 329,604,501 | 559,036,225 | 2,924,139,618 | 134,875,591 | |
| 자산계 | 795,765,778 | 798,476,100 | 3,344,400,351 | 135,510,793 | |
| 유동부채 | 318,601,380 | 380,410,005 | 775,457,153 | 49,685,871 | |
| 비유동부채 | 274,763,179 | 172,174,021 | 1,671,064,198 | 17,792,631 | |
| 부채계 | 593,364,559 | 552,584,026 | 2,446,521,351 | 67,478,502 | |
| 자본총액 | 202,401,219 | 245,892,074 | 897,879,000 | 68,032,291 | |
| 지배기업소유주지분 | 202,286,892 | 245,892,074 | 831,846,715 | 68,032,291 | |
| 비지배지분 | 114,327 | - | 66,032,285 | - | - |
| 매출 | 864,620,285 | 99,228,180 | 1,006,010,987 | 14,206,353 | 15,705,561 |
| 당기순손익 | (24,643,325) | 49,892,471 | 95,349,360 | 9,040,715 | 10,410,554 |
| 기타포괄손익 | 904,837 | 1,326,543 | 23,972,743 | 339,994 | 7,424,686 |
| 총포괄손익 | (23,738,488) | 51,219,014 | 119,322,103 | 9,380,709 | 17,835,240 |
| (주1) | 상기 요약 재무정보는 당사와의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의금액입니다. 다만, 관계기업에 대하여 연결회사가 인식하는 영업권과 내부거래는 반영하기 전의 금액입니다. |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구분 | 에스엠상선㈜ | 에스엠하이플러스㈜ | 대한해운㈜ | ㈜케이엘홀딩스 | ㈜케이엘홀딩스이호 |
|---|---|---|---|---|---|
| 유동자산 | 474,029,834 | 234,339,253 | 438,206,397 | 321,687 | 347,972 |
| 비유동자산 | 249,306,772 | 426,743,551 | 2,517,742,579 | 124,766,041 | 122,917,692 |
| 자산계 | 723,336,606 | 661,082,804 | 2,955,948,976 | 125,087,728 | 123,265,664 |
| 유동부채 | 385,225,336 | 313,280,667 | 781,913,655 | 47,332,116 | 47,374,785 |
| 비유동부채 | 112,309,213 | 190,669,880 | 1,372,127,857 | 15,568,530 | 15,337,892 |
| 부채계 | 497,534,549 | 503,950,547 | 2,154,041,512 | 62,900,646 | 62,712,677 |
| 자본총액 | 225,802,057 | 157,132,257 | 801,907,464 | 62,187,082 | 60,552,987 |
| 지배기업소유주지분 | 225,556,028 | 157,132,257 | 772,013,882 | 62,187,082 | 60,552,987 |
| 비지배지분 | 246,029 | - | 29,893,582 | - | - |
| 매출 | 979,249,755 | 42,474,949 | 1,334,681,501 | 14,404,634 | 14,191,233 |
| 당기순손익 | (812,640) | 15,160,651 | 86,993,836 | 9,420,655 | 9,224,275 |
| 기타포괄손익 | 5,928,907 | 27,928,836 | 29,521,505 | 3,149,109 | 3,102,456 |
| 총포괄손익 | 5,116,267 | 43,089,487 | 116,515,341 | 12,569,764 | 12,326,731 |
| (주1) | 상기 요약 재무정보는 연결회사와의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의금액입니다. 다만, 관계기업에 대하여 연결회사가 인식하는 영업권과 내부거래는 반영하기 전의 금액입니다. |
주석 - 계속&cr&cr (4) 당기말 및 전기말 현재 관계기업의 순자산에서 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.
| (당기말) | (단위: 천원) |
| 구분 | 에스엠상선㈜ | 에스엠하이플러스㈜ | 대한해운㈜ | ㈜케이엘홀딩스 | ㈜케이엘홀딩스이호 |
|---|---|---|---|---|---|
| 관계기업 기말 순자산(A) | 202,401,219 | 245,892,074 | 897,879,000 | 68,032,291 | |
| (-)관계기업비지배지분 | 114,327 | - | 66,032,285 | - | |
| 차감 후 순자산(A) | 202,286,892 | 245,892,074 | 831,846,715 | 68,032,291 | |
| 지분율(B) | 29.55% | 34.10% | 11.85% | 37.15% | 37.72% |
| 순자산 지분금액(AXB) | 59,769,997 | 83,844,954 | 98,536,963 | 25,275,154 | |
| (+) 영업권 등 | - | 7,439,892 | (2,718,956) | - | |
| 장부금액 | 59,769,997 | 91,284,846 | 95,818,007 | 25,275,154 |
&cr
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구분 | 에스엠상선㈜ | 에스엠하이플러스㈜ | 대한해운㈜ | ㈜케이엘홀딩스 | ㈜케이엘홀딩스이호 |
|---|---|---|---|---|---|
| 관계기업 기말 순자산(A) | 225,802,057 | 157,132,257 | 801,907,464 | 62,187,082 | 60,552,987 |
| (-)관계기업비지배지분 | 246,029 | - | 29,893,582 | - | - |
| 차감 후 순자산(A) | 225,556,028 | 157,132,257 | 772,013,881 | 62,187,082 | 60,552,987 |
| 지분율(B) | 29.55% | 32.15% | 11.85% | 37.15% | 37.72% |
| 순자산 지분금액(AXB) | 66,645,362 | 50,515,740 | 91,449,425 | 23,103,560 | 22,837,872 |
| (+) 영업권 등 | 1 | 7,668,199 | (2,372,529) | - | - |
| 장부금액 | 66,645,363 | 58,183,939 | 89,076,896 | 23,103,560 | 22,837,872 |
&cr
주석 - 계속&cr&cr13. 유형자산
(1) 당기말 및 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (당기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 정부보조금 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 46,558,608 | - | - | - | 46,558,608 |
| 건물 | 83,930,440 | (20,593,966) | - | - | 63,336,474 |
| 구축물 | 11,359,292 | (4,592,835) | - | - | 6,766,457 |
| 기계장치 | 264,020,078 | (185,744,582) | (46,599,815) | (74,094) | 31,601,587 |
| 차량운반구 | 448,584 | (419,346) | - | - | 29,238 |
| 공기구비품 | 8,608,057 | (7,405,496) | - | (1) | 1,202,560 |
| 건설중인자산 | 8,632,930 | - | - | - | 8,632,930 |
| 합 계 | 423,557,989 | (218,756,225) | (46,599,815) | (74,095) | 158,127,854 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 정부보조금 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 43,632,825 | - | - | 43,632,825 | |
| 건물 | 78,707,815 | (17,575,094) | - | - | 61,132,721 |
| 구축물 | 11,253,922 | (3,975,968) | - | - | 7,277,954 |
| 기계장치 | 241,875,376 | (163,703,481) | (39,411,815) | (83,858) | 38,676,222 |
| 차량운반구 | 421,307 | (377,510) | - | - | 43,797 |
| 공기구비품 | 2,722,942 | (1,619,676) | - | (1) | 1,103,265 |
| 건설중인자산 | 690,109 | - | - | 690,109 | |
| 합 계 | 379,304,296 | (187,251,729) | (39,411,815) | (83,859) | 152,556,893 |
주석 - 계속&cr&cr(2) 당기와 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당기) | (단위: 천원) |
| 구분 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 손 상 | 대체 | 감가상각비 | 사업결합 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 43,632,824 | - | - | - | - | - | 2,925,783 | 46,558,607 |
| 건물 | 61,132,721 | 604 | - | - | (2,004,152) | 4,207,303 | 63,336,476 | |
| 구축물 | 7,277,955 | 7,695 | - | - | (520,506) | 1,315 | 6,766,459 | |
| 기계장치 | 38,760,083 | - | (207) | (7,188,000) | 4,669,477 | (7,272,630) | 2,706,959 | 31,675,682 |
| (정부보조금) | (83,858) | - | - | - | - | 9,765 | - | (74,093) |
| 차량운반구 | 43,796 | - | (4,462) | - | - | (15,772) | 7,223 | 30,785 |
| 공기구비품 | 1,103,265 | 62,480 | - | - | - | (316,149) | 394,719 | 1,244,315 |
| (정부보조금) | (1) | - | - | - | - | - | - | (1) |
| 건설중인자산(*) | 690,108 | 12,612,299 | - | - | (4,669,477) | - | - | 8,632,930 |
| 합 계 | 152,556,893 | 12,683,078 | (4,669) | (7,188,000) | - | (10,119,444) | 10,243,302 | 158,171,160 |
| (*) | 재고자산 대체 등이 포함되어 있습니다. |
| (전기) | (단위: 천원) |
| 구분 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 손 상 | 대 체 | 감가상각비 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 43,573,980 | 58,844 | - | - | - | - | 43,632,824 |
| 건물 | 62,921,967 | 67,545 | - | - | 85,524 | (1,942,315) | 61,132,721 |
| 구축물 | 6,852,550 | - | - | - | 911,055 | (485,650) | 7,277,955 |
| 기계장치 | 57,529,540 | 465 | (1,254) | (14,775,000) | 4,059,931 | (8,053,599) | 38,760,083 |
| (정부보조금) | (78,042) | (14,835) | - | - | - | 9,019 | (83,858) |
| 차량운반구 | 77,352 | - | (1) | - | - | (33,555) | 43,796 |
| 공기구비품 | 1,086,352 | 94,741 | (20,412) | - | 181,800 | (239,216) | 1,103,265 |
| (정부보조금) | (1) | - | - | - | - | - | (1) |
| 건설중인자산(*) | 84,494 | 5,843,924 | - | - | (5,238,310) | - | 690,108 |
| 합 계 | 172,048,192 | 6,050,684 | (21,667) | (14,775,000) | - | (10,745,316) | 152,556,893 |
| (*) | 재고자산 대체 등이 포함되어 있습니다. |
주석 - 계속&cr
(3) 담보제공 유형자산&cr&cr 당기말 현재 연결회사의 토지, 건축물 및 기계장 치( 장부가액 : 136,020,709천원 , 매 각예정자산으로 분류된 유형자산 포함)는 차입금, 매입채무 및 내국신용장개설 등과 관련하여 우리은행 등 4개 금융기관에 담보(채권최고액 원화 240,400,000천원 및 USD 67,500,000)로 제공되고 있습니다.
&cr(4) 보험가입 현황&cr&cr 당기말 현재 연결회사는 건물 등 유형자산 및 재고자산에 대하여 부보금액 740,404,454천원의 재산종합보험 및 전산장비 등에 대하여 부보금액 11,060,626천원의 화재보험 에 가입하고 있습니다. 한편, 상기 재산종합보험에 대하여 우리은행 외 3개 금융기관이 217,812,000천원의 질권을 설정하고 있습니다.
&cr(5) 손상차손&cr &cr 연결회사는 화학부문의 지속적인 영업손실로 인해 유형자산의 회수가능액을 검토하였습 니다. 회수가능액 검토결과 당기 7,188,000천원, 전기 중 14,775,000천 원의 손상차손이 발생하였습니다.
주석 - 계속&cr14.투자부동산&cr
(1) 당기말 및 전기말 현재 투자부동산의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 취득원가 | 27,338,382 | 27,338,382 |
| 손상차손누계액 | (11,804,728) | (11,804,728) |
| 합 계 | 15,533,654 | 15,533,654 |
&cr2) 당기와 전기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당기) | (단위: 천원) |
| 구분 | 기초 | 매각예정자산&cr에서 대체(*1) | 손상차손 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 투자부동산 | 15,533,654 | - | - | 15,533,654 |
| (전기) | (단위: 천원) |
| 구분 | 기초 | 매각예정자산&cr에서 대체(*1) | 손상차손 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 투자부동산 | - | 27,338,382 | (11,804,728) | 15,533,654 |
| (*1) | 매각예정자산으로 분류하였던 합성섬유1공장 유형자산에 대해서, 매수자를 적극적으로 물색하였으나 전기말까지 매수자가 나타나지 않고 매각이 장기화됨에 따라 매각계획을 철회함. 연결회사는 합성섬유1공장의 자산으로 구조고도화 사업을 진행 예정이며, 이에 따라 27,338,382천원을 투자부동산으로 재분류하였음. |
15. 무형자산&cr (1) 당기말 및 전기말 현재 무형자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (당기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 취득원가 | 상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 회원권 | 214,356 | - | - | 214,356 |
| 영업권(*1,*2) | 1,378,070 | - | - | 1,378,070 |
| 기술가치(*1) | 2,450,869 | (163,391) | 2,287,478 | |
| 산업재산권 | 55,033 | (27,499) | - | 27,534 |
| 소프트웨어 | 413115 | (413105) | - | 10 |
| 합 계 | 4,511,443 | (603,995) | - | 3,907,448 |
| (*1) | 당기 중 이엔에이치 인수 시 영업권 800,118 천원 및 기술가치 2,450,869 천원이 발생하였습니다. |
| (*2) | 전기 이전에 우방토건㈜ 건설사업부문과의 합병으로 발생한 영업권은 577,952 천원 입니다. |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 취득원가 | 상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 회원권 | 208,106 | - | - | 208,106 |
| 영업권(*) | 577,952 | - | - | 577,952 |
| 산업재산권 | 14,549 | (3,089) | - | 11,460 |
| 합 계 | 800,607 | (3,089) | - | 797,518 |
| (*) | 전기 이전에 우방토건㈜ 건설사업부문과의 합병으로 발생한 영업권입니다. |
&cr(2) 당기와 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 상각 | 처분 | 사업결합 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회원권 | 208,106 | 6,250 | 214,356 | |||
| 영업권 | 577,952 | 800,118 | 1,378,070 | |||
| 기술가치 | 2,287,478 | 2,287,478 | ||||
| 산업재산권 | 11,460 | 14,028 | (3,936) | 5,982 | 27,534 | |
| 소프트웨어 | 10 | 10 | ||||
| 합 계 | 797,518 | 14,028 | (3,936) | 3,099,838 | 3,907,448 |
| (전기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 상각 | 처분 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 회원권 | 208,106 | - | - | - | 208,106 |
| 영업권 | 577,952 | - | - | - | 577,952 |
| 산업재산권 | 6,027 | 7,929 | (2,496) | - | 11,460 |
| 합 계 | 792,085 | 7,929 | (2,496) | - | 797,518 |
주석 - 계속&cr&cr16. 매입채무및기타채무 &cr&cr당기말 및 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.&cr
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 63,597,007 | 0 | 77,162,743 | 0 |
| 미지급금 | 18,162,028 | 113,462 | 20,379,266 | 65,635 |
| 미지급비용 | 2,598,362 | 269,829 | 7,210,100 | 276,325 |
| 합 계 | 84,357,397 | 383,291 | 104,752,109 | 341,960 |
&cr연결회사는 모든 채무를 지급기일내에 결제하는 재무위험관리정책을 가지고 있습니다.
&cr&cr17. 차입금 및 사채 &cr
(1) 당기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 차입의 종류 | 차입처 | 당기말&cr이자율 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 운전자금대출 | 우리은행 | 1.43%&cr~&cr4.85% | - | 20,000,000 |
| 한국산업은행 | 10,000,000 | 10,000,000 | ||
| 한국산업은행 | 55,000,000 | 55,000,000 | ||
| 대구은행 | 9,000,000 | 9,000,000 | ||
| 건설공제조합 | 820,000 | 820,000 | ||
| 한국투자증권 | 10,000,000 | 10,000,000 | ||
| 삼성증권 | 10,000,000 | - | ||
| SBI저축은행 | 10,000,000 | 7,500,000 | ||
| 농협은행 | 3,000,000 | - | ||
| 송파농협 | 2,000,000 | - | ||
| 동서울농협 | 2,000,000 | - | ||
| 한국화훼농협 | 2,000,000 | - | ||
| 신경주농협 | 2,000,000 | - | ||
| 중울산농협 | 2,000,000 | - | ||
| 대구축산업협동조합 | - | 5,000,000 | ||
| 합천농업협동조합 | - | 2,000,000 | ||
| 울진농업협동조합 | - | 2,000,000 | ||
| ㈜서울메탈홀딩스 | 350,000 | |||
| 하나은행 | 532,000 | |||
| 소 계 | 118,702,000 | 121,320,000 | ||
| 유산스(외화) | 대구은행 | 2.37%&cr~&cr2.58% | 5,729,353 | 8,888,154 |
| 한국산업은행 | 5,616,701 | 14,608,616 | ||
| 소 계 | 11,346,053 | 23,496,770 | ||
| 무역금융 | KEB하나은행 | 3.11%&cr~&cr3.66% | 3,000,000 | - |
| 우리은행 | 5,000,000 | 3,000,000 | ||
| 수출입은행 | 18,000,000 | 18,000,000 | ||
| 신한은행 | 13,000,000 | 9,500,000 | ||
| 소 계 | 39,000,000 | 30,500,000 | ||
| CP | 우리종합금융 | 3.44~3.53% | 10,000,000 | |
| 수출채권 할인(*) | 산업은행 외 | - | 24,152,204 | 14,666,151 |
| 유동성장기차입금 | 산업은행 | 2.75%&cr~3.67% | 11,346,000 | 9,096,000 |
| 우리은행 | 3,333,336 | - | ||
| 소계 | 14,679,336 | 9,096,000 | ||
| 합 계 | 216,997,593 | 199,078,921 |
| (*) | 상환청구권이 존재하는 매출채권 양도로 발생한 차입금으로, 제거조건을 충족하지 못하여 양도자산전체를 매출채권으로 인식하고 있습니다. |
&cr(2) 당기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 차입처 | 차입종류 | 당기말&cr이자율 | 금 액 | |
|---|---|---|---|---|
| 당기말 | 전기말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 한국산업은행 | 시설자금 | 2.75%~4.33% | 46,528,500 | 55,624,500 |
| 우리은행 | 운전자금대출 | 30,000,000 | - | |
| 합 계 | 76,528,500 | 55,624,500 | ||
| 차감: 유동성대체 | (14,679,336) | (9,096,000) | ||
| 잔 액 | 61,849,164 | 46,528,500 |
(3) 당기말 현재 장기차입금의 상환계획은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 연 도 | 금 액 |
|---|---|
| 1년초과 2년이내 | 14,679,332 |
| 2년초과 3년이내 | 34,419,832 |
| 3년 이후 | 12,750,000 |
| 합 계 | 61,849,164 |
(4) 당기말 현재 사채내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 발행일 | 만기일 | 이자율 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제3회 무보증사모사채 | 2019.06.21 | 2020.06.21 | 4.60% | 4,000,000 | - |
&cr (5) 담보제공자산&cr&cr 당기말 현재 연결회사의 유형자산이 차입금, 매입채무 및 내국신용장 개설 등과 관련하여 담보로 제공되어 있으며(주석 14. (3)참조), 연결회사 자기주식이 자사주 담보대출과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 36. (2)참조).
주석 - 계속&cr&cr 18. 리스&cr&cr(1) 당기말 현재 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 비유동 |
|---|---|
| 기초 | - |
| 회계정책변경효과 | 3,809,434 |
| 사업결합 | 48,534 |
| 취득 | 681,316 |
| 감가상각비 | (1,030,617) |
| 처분 | (31,832) |
| 유동성대체 | - |
| 분기말 | 3,476,835 |
&cr(2) 당기말 현재 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 유동 | 비유동 |
|---|---|---|
| 기초 | - | - |
| 회계정책변경효과 | 793,688 | 3,015,746 |
| 사업결합 | 47,914 | - |
| 취득 | - | 678,015 |
| 이자비용 | 132,637 | - |
| 지급 | (1,111,144) | - |
| 처분 | (14,915) | (17,094) |
| 유동성대체 | 869,013 | (869,012) |
| 분기말 | 717,193 | 2,807,655 |
&cr
(3) 당기 중 사용권자산과 관련하여 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.&cr
| (당기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 금액 |
|---|---|
| 사용권자산 감가상각비 | 1,030,617 |
| 리스부채 이자비용 | 132,637 |
| 리스처분손익 | (177) |
&cr
19 . 기타금융부채 &cr&cr 당기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 예수보증금(*) | 135,922 | 0 | 87,430 | 0 |
| 임대보증금 | 0 | 165,000 | 0 | 123,548 |
| 금융보증부채 | 87,382 | 0 | 212,580 | 87,382 |
| 합 계 | 223,304 | 165,000 | 300,010 | 210,930 |
&cr 20. 퇴 직 급 여제도 &cr&cr연결회사는 종업원을 위하여 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있으며, 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속연수 1년당 퇴직직전 최종 3개월 평균급여에 지급률 등을가감한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의하여 수행되었습니다.&cr
(1) 당기말 및 전기말 현재 순확정급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 37,552,999 | 34,653,803 |
| 국민연금전환금 | (12,689) | (16,548) |
| 사외적립자산의 공정가치 | (12,095,539) | (11,604,061) |
| 순확정급여부채 금액 | 25,444,771 | 23,033,194 |
&cr(2) 당기 및 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초잔액 | 34,653,803 | 33,507,946 |
| 사업결합 | - | |
| 당기근무원가 | 3,571,661 | 3,741,431 |
| 이자원가 | 841,125 | 947,623 |
| 재측정요소 | 501,430 | (1,834,081) |
| 추정과 실제의 차이로 인한 보험수리적 손익 | 808,494 | (3,234,378) |
| 인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손실 | - | 390,676 |
| 재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 | (307,064) | 1,009,621 |
| 지급액 | (3,128,773) | (1,559,864) |
| 계열사전출입 | 188,548 | (149,252) |
| 기말잔액 | 36,627,794 | 34,653,803 |
주석 - 계속&cr&cr(3) 당기 및 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초잔액 | (11,604,061) | (10,525,173) |
| 사업결합 | ||
| 사외적립자산의 이자수익 | (281,687) | (297,664) |
| 재측정요소 사외적립자산 손익 | 85,112 | 142,007 |
| 고용인(사용자)의 기여금 | (1,000,000) | (1,200,000) |
| 지급액 | 731,183 | 278,604 |
| 계열사전입액 | - | (38,743) |
| 사외적립자산의 운용관리수수료 | 34,089 | 36,908 |
| 기말잔액 | (12,035,364) | (11,604,061) |
&cr(4) 당기 및 전기 중 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 당기근무원가 | 3,571,661 | 3,741,431 |
| 이자원가 | 841,125 | 947,623 |
| 사외적립자산의 이자수익 | (281,687) | (297,664) |
| 사외적립자산의 관리비용 | 34,089 | 36,908 |
| 기타(*) | (99,783) | (11,937) |
| 합 계 | 4,065,405 | 4,416,361 |
| (*) | 중단영업손실로 분류된 금액입니다. |
&cr 한편 당기 인식액은 포괄손익계산서의 종업원급여에 포함되어 있습니다. 당기 인식액 중 2,888,458천원(전기 3,220,584천원)이 포괄손익계산서의 매출원가에 포함되어 있으며, 나머지 금액은 판매비와관리비 등에 포함되어 있습니다.
주석 - 계속&cr&cr(5) 당기말 및 전기말 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 가정은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 티케이케미칼 | 할인율 | 2.04% | 2.52% |
| 미래임금상승률(*) | 3.00%+승급률(1.05%) | 3.00%+승급률(1.73%) | |
| 이엔에이치 | 할인율 | 0 | - |
| 미래임금상승률(*) | 2.00%+승급률(평균 3.91%) | - |
| (*) | 연결회사의 재직자현황을 이용하여 연령별승급율을 반영하였습니다. |
(6) 당기말 및 전기말 현재 연결회사의 사외적립자산은 전액 정기예금상품에 투자되었습니다.
(7) 주요 보험수리적 가정에 대한 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당기말확정급여채무 | 1%증가 | 1%감소 |
| 할인율 변동(*) | 36,627,794 | 34,489,151 | 38,996,308 |
| 미래임금상승률 변동(*) | 36,627,794 | 38,952,523 | 34,486,069 |
&cr(8) 보고기간 종료 후 개시하는 회계연도에 납부할 것으로 예상되는 기여금에 대한 추정치는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 2019년 |
| 제도자산에 불입될 것으로 예상되는 금액 | 3,495,357 |
주석 - 계속&cr21. 기타부채 &cr&cr당기말 및 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 선수금 | 1,249,142 | 1,523,305 | ||
| 예수금 | 860,745 | 811,925 | ||
| 하자보수충당금 | 962,559 | 1,254,871 | ||
| 합 계 | 2,109,887 | 962,559 | 2,335,230 | 1,254,871 |
&cr22. 자본금 &cr&cr당기말 및 전기말 현재 당사의 자본금의 내용은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 발행할 주식총수 | 200,000,000주 | 200,000,000주 |
| 발행주식수 : | ||
| 보통주 | 90,895,434주 | 90,895,434주 |
| 1주당액면금액 | 500원 | 500원 |
| 자본금 : | ||
| 보통주 | 45,447,717천원 | 45,447,717천원 |
&cr
주석 - 계속&cr23. 기타불입자본 &cr&cr(1) 당기말 및 전기말 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 130,228,886 | 130,228,593 |
| 자기주식 | (10,010,775) | (10,010,775) |
| 합 계 | 120,218,111 | 120,217,818 |
(2) 당기 중 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 주식발행 초과금 |
| 기초 | 130,228,593 |
| 증가(주식발행환급금) | 293 |
| 당기말 | 130,228,886 |
주석 - 계속&cr&cr24. 이익잉여금 &cr&cr(1) 당기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 미처분이익잉여금 | 75,661,513 | 74,965,162 |
| 확정급여제도의 재측정요소 | (5,892,054) | (5,296,052) |
| 합 계 | 69,769,459 | 69,669,110 |
&cr(2) 당기 및 전기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 69,669,110 | 78,901,091 |
| 회계정책의 변경효과 | - | (36,452,277) |
| 당기순이익 | 760,870 | 28,284,309 |
| 확정급여제도의 재측정요소 | (596,001) | 1,319,818 |
| 지분법이익잉여금변동 | (64,520) | (2,383,831) |
| 기말금액 | 69,769,459 | 69,669,110 |
&cr(3) 당기 및 전기 중 보험수리적손익의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | (5,296,052) | (6,615,870) |
| 당기변동 | (764,105) | 1,692,074 |
| 법인세 효과 | 168,103 | (372,256) |
| 기말금액 | (5,892,054) | (5,296,052) |
주석 - 계속&cr 25. 기타자본구성요소&cr&cr(1) 당기말 및 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 지분법자본변동 | 27,756,275 | 24,210,919 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 | 64,482 | 56,651 |
| 기말금액 | 29,806,412 | 24,267,570 |
(2) 당기 및 전기 중 지분법자본변동의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 24,210,919 | 8,274,217 |
| 관계기업의 기타포괄손익 변동으로 인한 당기변동액 | 4,190,728 | 18,837,709 |
| 관계기업의 기타포괄손익 변동과 관련된 법인세효과 | (645,372) | (2,901,007) |
| 기말금액 | 27,756,275 | 24,210,919 |
주석 - 계속&cr&cr26. 건설계약&cr
(1) 당기와 전기 중 건설계약과 관련하여 인식한 수익 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 도급공사 | 702,692 | 4,924,683 |
| 분양공사 | 63,565,197 | 143,984,130 |
| 합계 | 64,267,889 | 148,908,813 |
&cr(2) 당기말 및 전기말 현재 진행중이거나 완료된 건설계약 관련 누적발생원가 및 누적손익 등 내역은 다음과 같습니다.
| (당기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 누적&cr발생원가 | 누적&cr공사이익 | 누적공사&cr수익의 합계 | 진행청구액 | 계약자산 | 계약부채 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 도급공사 | 613,098 | 90,266 | 703,364 | 544,366 | 158,998 | - |
| 분양공사 | 160,900,584 | 69,971,064 | 230,871,648 | 231,452,613 | - | 580,965 |
| 합 계 | 161,513,682 | 70,061,330 | 231,575,012 | 231,996,979 | 158,998 | 580,965 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 누적&cr발생원가 | 누적&cr공사이익 | 누적공사&cr수익의 합계 | 진행청구액 | 계약자산 | 계약부채 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 도급공사 | 7,072,206 | 785,867 | 7,858,073 | 6,356,982 | 1,501,091 | - |
| 분양공사 | 112,604,431 | 57,014,955 | 169,619,387 | 205,539,992 | 4,499,446 | 40,420,051 |
| 합 계 | 119,676,637 | 57,800,822 | 177,477,460 | 211,896,974 | 6,000,537 | 40,420,051 |
주석 - 계속&cr
(3) 총계약원가 추정치 변동&cr&cr전기말 현재 진행 중이었던 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식하는 계약으로서 계약의 총계약금액 및 총계약원가에 대한 당기 중 추정의 변경과 그러한 추정의 변경이 당기와 미래기간의 손익, 미청구공사 등에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (당기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 추정총계약&cr수익의 변동 | 추정총계약&cr원가의 변동 | 당기 손익에&cr미치는 영향 | 미래 손익에&cr미치는 영향 | 계약자산 &cr변동 | 계약부채 &cr변동 | 공사손실&cr충당부채 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 도급공사 | |||||||
| 분양공사 | (1,959,213) | (1,959,213) | 1,959,213 | ||||
| 합 계 | (1,959,213) | (1,959,213) | 1,959,213 |
(4) 당기 중 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약의 내역은 다음과 같습니다.
| (당기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 계약일 | 계약상 완성기한 | 진행률 | 계약자산(계약부채) | 매출채권(공사미수금) | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 총액 | 손실충당금 | 총액 | 손실충당금 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 대전오류동 | 2015-12 | 2018-07 | 100.00% | 608,565 | - | - | - |
| 청주테크노폴리스 | 2016-04 | 2018-11 | 100.00% | - | - | - | |
| 당진송악 | 2019-10 | 2021-04 | 4.41% | (1,189,530) | - | - | - |
&cr
주석 - 계속&cr27. 판매비와 관리비&cr
당기와 전기 중 발생한 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 계정과목 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 급여 | 6,655,998 | 6,175,727 |
| 퇴직급여 | 826,906 | 775,824 |
| 복리후생비 | 1,219,161 | 1,226,409 |
| 여비교통비 | 152,388 | 195,896 |
| 세금과공과 | 604,503 | (254,910) |
| 임차료 | 28,189 | 211,586 |
| 감가상각비 | 464,255 | 255,581 |
| 접대비 | 186,350 | 222,172 |
| 광고선전비 | 2,606,287 | 657,080 |
| 경상개발비 | 1,953,019 | 1,980,163 |
| 수출제비용 | 4,695,404 | 4,310,055 |
| 차량유지비 | 102,330 | 103,508 |
| 운반비 | 3,493,030 | 3,426,052 |
| 지급수수료 | 1,202,960 | 1,072,085 |
| 분양촉진비 | 808,825 | 808,555 |
| 기타 | 2,582,495 | 2,518,595 |
| 합 계 | 27,582,100 | 23,684,378 |
주석 - 계속&cr
28. 비용의 성격별분류 &cr
당기 및 전기 중 발생한 비용을 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.
| (당기) | (단위: 천원) |
| 계정과목 | 판매관리비 | 매출원가 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 재고자산의 변동: | 47,708,852 | 47,708,852 | |
| 제품 | 10,369,302 | 10,369,302 | |
| 재공품 | 646,190 | 646,190 | |
| 미완성주택 | (2,115,240) | (2,115,240) | |
| 완성주택 | 43,869,549 | 43,869,549 | |
| 용지 | (5,060,949) | (5,060,949) | |
| 원재료비 | 391,429,255 | 391,429,255 | |
| 종업원급여 | 8,661,997 | 35,964,427 | 44,626,424 |
| 감가상각비와 무형자산상각비 | 468,941 | 9,530,116 | 9,999,057 |
| 운반비 | 3,493,030 | 138,246 | 3,631,276 |
| 수출제비용 | 4,695,404 | 0 | 4,695,404 |
| 광고선전비 | 2,606,287 | 0 | 2,606,287 |
| 기타비용 | 7,494,443 | 94,933,876 | 102,428,319 |
| 합 계 | 27,420,102 | 627,413,624 | 654,833,726 |
| (전기) | (단위: 천원) |
| 계정과목 | 판매관리비 | 매출원가 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 재고자산의 변동: | (80,393,803) | (80,393,803) | |
| 제품 | (19,177,218) | (19,177,218) | |
| 재공품 | 1,722,654 | 1,722,654 | |
| 미완성주택 | 5,538,348 | 5,538,348 | |
| 완성주택 | (46,180,913) | (46,180,913) | |
| 용지 | (22,296,674) | (22,296,674) | |
| 원재료비 | 496,910,112 | 496,910,112 | |
| 종업원급여 | 8,177,961 | 37,375,082 | 45,553,043 |
| 감가상각비와 무형자산상각비 | 258,077 | 10,479,477 | 10,737,554 |
| 운반비 | 3,426,052 | 95,581 | 3,521,633 |
| 수출제비용 | 4,310,055 | 4,310,055 | |
| 광고선전비 | 657,080 | 657,080 | |
| 기타비용 | 6,855,153 | 246,338,975 | 253,194,128 |
| 합 계 | 23,684,378 | 710,805,424 | 734,489,802 |
&cr 29. 기타영업외수익 및 기타영업외비용 &cr
(1) 당기와 전기 중 기타영업외수익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 임대료수익 | 18,850 | 23,096 |
| 유형자산처분이익 | 2,084 | 5,555 |
| 잡이익 | 20,240 | 36,298 |
| 합 계 | 41,174 | 64,949 |
&cr(2) 당기와 전기 중 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기부금 | 10,392 | |
| 잡손실 | 12,751 | 48,462 |
| 유형자산처분손실 | 4,006 | 314 |
| 유형자산손상차손 | 7,188,000 | 14,775,000 |
| 투자부동산손상차손 | 11,804,728 | |
| 관계기업투자처분손실 | 11,667,545 | |
| 기타영업외비용 | 669,054 | 331,637 |
| 합 계 | 19,541,356 | 26,970,533 |
주석 - 계속&cr&cr30. 금융수익 및 금융비용
(1) 당기 및 전기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 계정과목 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 이자수익 | 1,207,669 | 833,004 |
| 배당수익 | 16,947 | 24,210 |
| 외환차익 | 1,671,889 | 1,903,021 |
| 외화환산이익 | 865,146 | 427,994 |
| 기타금융수익 | 392,952 | 1,571,984 |
| 합 계 | 4,154,603 | 4,760,213 |
&cr(2) 당기 및 전기의 금융수익에 포함된 이자수익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 현금성자산 및 금융기관예치금 이자 | 27,137 | 26,669 |
| 대여금및수취채권 | 1,177,667 | 806,335 |
| 합 계 | 1,204,804 | 833,004 |
&cr(3) 당기 및 전기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 계정과목 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 이자비용 | 8,676,529 | 8,759,868 |
| 외환차손 | 3,832,264 | 4,563,697 |
| 외화환산손실 | 557,111 | 141,504 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분손실 | 501 | 1,247 |
| 기타 | 645,175 | 915,905 |
| 합 계 | 13,711,580 | 14,382,221 |
주석 - 계속&cr&cr(4) 당기 및 전기의 금융비용에 포함된 이자비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 은행당좌차월 및 대출금 이자 | 8,733,748 | 8,500,735 |
| Usance 이자 | 448,627 | 611,487 |
| 수출채권할인 | 1,076,877 | 940,912 |
| 사용권자산 이자 | 131,662 | |
| 차감 : 적격자산의 원가에 포함된 금액(*) | (1,714,385) | (1,293,266) |
| 합 계 | 8,676,529 | 8,759,868 |
&cr
31. 금융상품의 범주별 순손익 &cr
당기 및 전기 중 금융상품의 범주별 순손익은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 금융자산 | ||
| 상각후원가측정 금융자산 | 635,839 | 365,922 |
| 공정가치 금융자산 | 16,446 | 22,963 |
| 금융부채 | ||
| 상각후원가로평가하는 금융부채 | (10,228,578) | (10,010,893) |
| 합 계 | (9,576,293) | (9,622,008) |
주석 - 계속&cr
32. 법인세비용과 이연법인세 &cr&cr(1) 당기 및 전기 중 법인세비용(이익)의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 1. 당기법인세비용 | 1,462,463 | 374,240 |
| 2. 이연법인세비용 | 1,259,610 | (17,944) |
| 3. 자본에 반영된 법인세 | (105,368) | (2,843,434) |
| 4. 회계정책 변경효과 | 9,545,529 | |
| 5. 관계기업 회계정책 변경효과 | 399,033 | |
| 6. 법인세비용 | 2,616,705 | 7,457,424 |
| 계속영업과 관련된 법인세비용 | 2,616,705 | 7,955,494 |
| 중단영업과 관련된 법인세이익 | (498,070) |
&cr
주석 - 계속&cr
33. 주당이익 &cr
주당이익은 보통주 1주에 대한 이익(기본주당이익) 및 희석성 잠재적 보통주 1주에 대한 이익(희석주당이익)을 계산한 것으로서 그 내용은 다음과 같습니다. &cr&cr(1) 기본주당순이익
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기본주당이익(손실) 계산에 사용된 순이익 | ||
| 계속영업 | 1,264,115천원 | 30,050,194천원 |
| 중단영업 | (1,765,884)천원 | |
| 가중평균유통보통주식수 | 86,219,436주 | 86,219,436주 |
| 기본주당순이익(손실) | ||
| 계속영업주당이익 | 15원 | 349원 |
| 중단영업주당이익(손실) | (20)원 |
한편, 당기 및 전기 중 발행보통주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정한 유통보통주식수의 산출내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주) |
| 구분 | 당기 | 전기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유통주식수 | 가중치 | 적수 | 유통주식수 | 가중치 | 적수 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초유통보통주식수 | 86,219,436 | 365 | 31,470,094,140 | 86,219,436 | 365 | 31,470,094,140 |
| 일수 | 365 | 365 | ||||
| 유통보통주식수 | 86,219,436 | 86,219,436 |
주석 - 계속&cr&cr2) 희석주당순이익&cr&cr당기 및 전기의 희석주당순이익은 보통주청구가능증권이 없어 희석주당순이익은 기본주당순이익과 일치합니다.&cr&cr34. 특수관계자와의 거래&cr
(1) 당기말 현재 연결회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구분 | 특수관계자의 명칭 |
|---|---|
| 유의적 영향력 행사기업 | ㈜에스엠티케미칼, ㈜우방(*1) |
| 관계기업(*2) | 에스엠상선㈜, 에스엠하이플러스㈜, 대한해운㈜, ㈜케이엘홀딩스, ㈜케이엘홀딩스이호 |
| 대규모기업집단계열회사 등(*3) | 에스엠인더스트리㈜, ㈜삼라, 삼라산업개발㈜, ㈜삼라마이다스, ㈜한통엔지니어링, ㈜삼라농원, ㈜라도, ㈜에스씨파워텍, ㈜한울코퍼레이션, 기원토건㈜, 우방토건㈜, 동아건설산업㈜, 한국인프라개발㈜, 한류우드개발에이엠㈜, 일산프로젝트㈜, ㈜태길종합건설, 대한상선㈜, ㈜삼선글로벌, 케이엘씨에스엠㈜, 코리코엔터프라이스㈜, 에스엠상선광양터미널㈜, 에스엠상선경인터미널㈜, ㈜남선알미늄, 에스엠인더스트리㈜케미칼사업부, ㈜벡셀, 에스엠인더스트리㈜서림하이팩, 에스엠인더스트리(주)오토모티브사업부㈜, ㈜에스엠스틸, 한덕철광산업㈜, 에스엠중공업㈜, 에스엠생명과학(주), 에스엠신용정보㈜, 에스엠에이엠씨투자대부㈜, ㈜바로코사, 이코사주류㈜, ㈜바로코유통사하, ㈜삼라홀딩스, ㈜경남티앤디, 태초이앤씨㈜, 한국선박금융㈜, 신화디앤디㈜, 경남모직컬렉션㈜, ㈜메디원, 금진바이오테크㈜, 코이아엘엔지트레이딩㈜, ㈜그루인터내셔널, ㈜델라노체, ㈜에이본,김포북변(유),하이유셀(유),경남기업,삼환기업 등 |
| (*1) | 당사에 대한 지분율이 20% 미만이나, 당사의 이사회에서 의결권을 행사 할 수 있으므로 유의적 영향력 행사기업으로 분류하였습니다. |
| (*2) | 관계기업의 종속기업을 포함하고 있습니다. |
| (*3) | 동 회사 등은 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 9에서 정의하는 특수관계자에는 해당하지 않으나, 공정거래위원회가 지정한 대규모기업집단계열회사는 한국채택국제회계기준 제1024호 문단10 에서 규정하는 실질관계에 따른 특수관계자라는 증권선물위원회의 의결사항에 따라 특수관계자로 분류되는 회사 등입니다. |
주석 - 계속&cr&cr(2) 당기 및 전기 중 특수관계자와의 주요 거래 내역(자금거래 및 지분거래는 아래(4),(5),(6) 주석 참고)은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 회사명 | 매출 등 | 매입 등 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당기 | 전기 | 당기 | 전기 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <유의적 영향력 행사기업> | ||||
| ㈜우방 | 2,394,801 | 758,958 | 138,974 | 72,872 |
| <관계기업> | ||||
| 에스엠상선㈜ | 1,068,587 | 2,352,950 | 360,023 | 696,137 |
| 하이플러스카드㈜ | 383,511 | 289,587 | 209,330 | 362,609 |
| 대한해운 | 1,856,300 | 2,399,546 | 76,994 | 17,587 |
| 케이엘홀딩스 | 95,093 | - | - | - |
| <대규모기업집단계열회사 등> | ||||
| 삼라 | 1,333,226 | 968,523 | 191,300 | 49,517 |
| 에스엠인더스트리 | 315,233 | 72,050 | 1,083,351 | 2,528,196 |
| 대한상선 | 356,790 | 1,820,222 | - | - |
| 동아건설산업 | 217,249 | 825,358 | - | 30,521 |
| 경남기업 | 4,143,462 | 831,659 | 503,384 | 52,817 |
| 에스엠중공업 | 530,414 | 283,724 | 30,808 | 17,082 |
| 에스엠신용정보(주) | 5,479 | 4,531 | 23,071 | - |
| 에스엠에이엠씨투자대부(주) | 7,893 | 6,008 | - | 440,473 |
| 에스엠스틸 | 164,148 | 42,264 | 93,612 | - |
| 에이디엠이십일 | - | 6,908 | - | - |
| 삼환기업 | 146,166 | 21,516 | 199,030 | 86,950 |
| 한덕철광산업 | 86,047 | 20,465 | - | - |
| ㈜삼라홀딩스 | 976 | - | - | - |
| ㈜남선알미늄 | 119,573 | 150,158 | 159,947 | 1,038,751 |
| ㈜남선알미늄자동차사업부분 | 120,100 | 31,019 | 61,812 | - |
| ㈜벡셀 | 71,698 | 30,802 | 86,516 | 121,775 |
| 코리코엔터프라이스 | 6,172 | 4,799 | - | - |
| 케이엘씨에스엠 | 28,800 | 15,349 | 85,470 | - |
| 라도 | 6,128 | 4,681 | - | - |
| 에스엠상선광양터미널 | - | 4,325 | - | - |
| 태길종합건설 | 5,850 | - | - | - |
| 동강시스타 | 37,684 | - | 126,893 | - |
| 옥스필드 컨트리클럽 | 9,361 | - | - | - |
| 합계 | 13,510,741 | 10,945,402 | 3,430,515 | 5,515,287 |
주석 - 계속&cr&cr (3) 당기말 및 전기말 현재 채권ㆍ채무잔액(차입금 및 대여금은 제외)은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 회사명 | 채권 등 | 채무 등 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당기말 | 전기말 | 당기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <유의적 영향력 행사기업> | ||||
| ㈜우방 | 156,899 | 691,224 | 93,623 | 382,797 |
| <관계기업> | ||||
| 대한해운 | 71,261 | 43,807 | 39,048 | 17,877 |
| 에스엠상선㈜ | 160,918 | 958,876 | 82,687 | 1,138,964 |
| 에스엠하이플러스㈜ | 11,069 | 60,466 | 59,102 | 129,715 |
| 케이엘홀딩스 | 95,093 | - | - | - |
| <대규모기업집단계열회사 등> | ||||
| 삼라 | 621,805 | 349,193 | - | 192,656 |
| 에스엠인더스트리 | 93,424 | - | 179,761 | 238,433 |
| 대한상선 | - | 1,218,132 | - | - |
| 경남기업 | 2,267,802 | 297,848 | 12,900 | 52,819 |
| 에스엠중공업 | 195,446 | 112,686 | 45,651 | 49,367 |
| ㈜벡셀 | 720 | 647 | 62,654 | 4,450 |
| 에스엠에이엠씨투자대부(주) | - | - | - | 87,833 |
| 라도 | 8,263 | 4,801 | - | - |
| 동아건설산업 | 31,573 | 98,552 | - | 11,822 |
| 삼환기업 | 3,475 | 72,600 | 8,077 | 61,174 |
| 에스엠스틸 | - | - | 60,175 | - |
| 동강시스타 | - | - | 602 | - |
| 옥스필드 컨트리클럽 | - | - | 9,647 | - |
| 케이엘씨에스엠 | - | - | 15,400 | - |
| 한덕철광산업 | 14,918 | - | - | - |
| 태길종합건설 | 1,841 | - | - | - |
| ㈜남선알미늄자동차사업부분 | 83,014 | - | 61,812 | - |
| ㈜남선알미늄 | - | - | 38,424 | 85,600 |
| 합계 | 3,817,521 | 3,908,832 | 769,563 | 2,453,507 |
&cr(4) 당기 및 전기 중 현재 특수관계자에 대한 대여거래내역은 다음과 같습니다.
| (당기) | (단위: 천원) |
| 회사명 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| <관계기업> | ||||
| 에스엠상선㈜ | 9,000,000 | 5,850,000 | 14,850,000 | - |
| 케이엘홀딩스 | - | 1,650,000 | - | 1,650,000 |
| <대규모기업집단계열회사 등> | ||||
| 삼라 | 9,000,000 | - | - | 9,000,000 |
| 에스엠인더스트리 | - | 4,500,000 | - | 4,500,000 |
| 에스엠인더스트리(주)케미칼사업부 | - | 6,250,000 | - | 6,250,000 |
| ㈜삼라홀딩스 | - | 600,000 | 600,000 | - |
| 합계 | 18,000,000 | 18,850,000 | 15,450,000 | 21,400,000 |
| (전기) | (단위: 천원) |
| 회사명 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| <유의적 영향력 행사기업> | ||||
| ㈜우방 | 8,500,000 | 8,500,000 | ||
| <관계기업> | ||||
| 에스엠상선㈜ | 9,900,000 | 14,500,000 | 15,400,000 | 9,000,000 |
| <대규모기업집단계열회사 등> | ||||
| 우방산업㈜ | 9,000,000 | - | 9,000,000 | |
| 대한상선 | - | 4,500,000 | 4,500,000 | - |
| 에스엠중공업 | - | 5,200,000 | 5,200,000 | - |
| 합 계 | 9,900,000 | 41,700,000 | 33,600,000 | 18,000,000 |
&cr(5) 당기 및 전기 중 특수관계자로부터의 차입거래내역은 없습니다.
&cr(6) 당기 및 전기의 특수관계자와의 지분거래내역은 없습니다.&cr
(7) 당기 중 연결회사는 관계기업인 대한해운㈜에 L/C관련 연대보증 12,990,516천원 및 화물운송 계약(25년)에 대한 76,068,424천원의 이행보증, 에스엠상선㈜에 장비유동화금융에 대한 지급보증 1,022,366천원, 운임채권 유동화 금융에 대한 13,500,000천원의 자금보충약정을 제공하고 있습니다.&cr&cr또한, 관계기업인 SM하이플러스(주)에 무역금융관련 연대보증을 제공받고 있습니다.&cr이에 따라 연결회사가 당기 및 전기 중 보증수수료 수령으로 인해 인식한 기타금융수익은 각각 355,136천원 및 1,131,455천원이며, 당기 및 전기 중 보증수수료 지급으로 인해 인식한 기타금융비용은 각각 78,263천원 및 93,840천원입니다.&cr&cr 당기말 현재 이와 관련한 금융보증부채 잔액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융보증부채 | 87,382 | 0 | 174,764 | 87,382 |
&cr(8) 연결회사는 기업공개시 종업원들의 자사주 취득을 지원하기 위하여 연결회사 종업원들에게 단기대여금 1,200,400천원을 제공하고 있습니다 &cr
(9) 당기와 전기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 단기종업원급여 | 799,423 | 743,662 |
| 퇴직급여 | 85,558 | 81,377 |
| 합 계 | 884,981 | 825,039 |
&cr35. 우발부채와 주요 약정사항&cr&cr(1) 당기말 현재 연결회사가 금융기관과 L/C개설 등을 체결한 약정사항은 다음과 같습니다.&cr
(원화단위: 천원, 외화단위: USD)
| 금융기관 | 구분 | 한도금액 | 실행금액 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 신한은행 외 | 무역금융 | KRW | 26,000,000 | KRW | 21,000,000 |
| 농협은행 | 단기회전대출 | KRW | 10,000,000 | KRW | 3,000,000 |
| 한국산업은행 외 | 수입 및 Local L/C | USD | 68,000,000 | USD | 18,406,535 |
| KRW | 12,278,366 | ||||
| 수출입은행 | 수출금융 | KRW | 18,000,000 | KRW | 18,000,000 |
| 한국투자증권 외 | 주식담보대출 등 | KRW | 24,000,000 | KRW | 24,000,000 |
| 우리종합금융 | 기업어음할인 | KRW | 15,000,000 | KRW | 10,000,000 |
| 합 계 | USD | 68,000,000 | USD | 18,406,535 | |
| KRW | 93,000,000 | KRW | 88,278,366 |
&cr(2) 담보로 제공된 자산 등
(원화단위: 천원, 외화단위: 천USD)
| 제공받는자 | 제공처 | 담보금액 | 담보물건 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 한국투자증권 | 한국투자증권 | 10,289,487 | 대한해운㈜ 447,369주 | 주식담보대출 |
| 삼성증권 | 삼성증권 | 19,956,617 | 대한해운㈜ 867,679주 | 주식담보대출 |
| 우리은행 등 | 우리은행 등 | 240,400,000 | 토지, 건축물 및 기계장치&cr(장부금액 : 136,020,709천원) | 차입금 등 |
| USD 67,500 |
&cr (3) 제공받은 보증내역
(단위: 천원)
| 담보제공자 | 제공처 | 보증금액 | 보증유형 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 건설공제조합(*) | 대구광역시 달서구 외 | 7,550,633 | 계약보증 외 | 학산근린공원 주차장 조성사업 외 |
| 서울보증보험 | 한국산업단지공단 외 | 9,071,169 | 이행보증보험 외 | 계약보증금 외 |
| 에스엠하이플러스 | 신한은행 | 6,000,000 | 연대보증 | 무역금융 50억 |
| (*) | 조합출자증권에 대하여 질권을 설정하고 있습니다. |
&cr(4) 연결회사는 당진송악 경남아너스빌의 수분양자 계약금대출 채무금액에 대한 채무보증(채무보증금액 5,527,925천원)을 제공하고 있습니다.&cr&cr(5) 연결회사는 대한해운㈜의 채권발행에 대한 12,990,516천원의 채무보증을 제공하고 있습니다.&cr &cr (6) 연결회사는 대한해운㈜의 화물운송 계약(25년)에 대한 76,068,424천원의 이행보증을 제공하고 있습니다.&cr &cr (7) 연결회사는 에스엠상선㈜ 장비 유동화 금융시 1,022,366천원의 채무보증을 제공하고 있습니다.&cr &cr(8) 연결회사는 에스엠상선㈜ 운임채권 유동화 금융시 에스엠컨사이너제일차 주식회사와 13,500,000천원의 자금보충약정을 체결하였습니다.&cr &cr (9) 당기말 현재 계류중인 소송사건은 없습니다.
주석 - 계속&cr&cr36. 위험관리 &cr
(1) 자본위험관리 &cr&cr연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 필요한 경우 연결회사는 배당을 조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을실시하는 정책을 수립하고 있습니다.
&cr연결회사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산과 장단기금융상품을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 연결회사의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당기말 및 전기말 현재 연결회사가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 차입금총계 | 282,846,758 | 245,607,421 |
| 차감: 현금및현금성자산등 | 8,179,357 | 7,967,677 |
| 순차입금 | 274,667,401 | 237,639,744 |
| 자본총계 | 263,759,289 | 259,602,216 |
| 자본 대비 순차입금 비율 | 104.14% | 91.54% |
&cr(2) 금융위험관리&cr&cr연결회사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다.
주석 - 계속&cr&cr1) 외환위험 &cr연결회사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (당기말) | (단위: 천원) |
| 통 화 | 자 산(원화환산액) | 부 채(원화환산액) |
|---|---|---|
| USD | 7,243,382 | 22,555,500 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 통 화 | 자 산(원화환산액) | 부 채(원화환산액) |
|---|---|---|
| USD | 11,090,936 | 44,155,328 |
&cr연결회사는 내부적으로 환율변동에 따른 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 주요 외화에 대한 원화환율의 10% 변동시 당기손익에 미치는 영향은 다음과같습니다.
| (당기말) | (단위: 천원) |
| 통 화 | 10% 상승시 | 10% 하락시 |
|---|---|---|
| USD | (1,194,345) | 1,194,345 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 통 화 | 10% 상승시 | 10% 하락시 |
|---|---|---|
| USD | (2,579,023) | 2,579,023 |
&cr상기 민감도 분석은 보고기간 말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채를 대상으로 하였습니다. &cr
&cr2) 이자율위험&cr연결회사는 변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 당기말 현재 이자율위험에 노출된 차입금의 장부금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 차입금 | 54,750,000 | 63,500,000 |
연결회사는 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 각 자산 및 부채에 대한 이자율이 1% 변동시 이자율변동이 당기손익 및 순자산에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (당기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 1%상승시 | 1%하락시 | ||
| 손익 | 순자산 | 손익 | 순자산 | |
| 차입금 | (427,050) | (427,050) | 427,050 | 427,050 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 1%상승시 | 1%하락시 | ||
| 손익 | 순자산 | 손익 | 순자산 | |
| 차입금 | (495,300) | (495,300) | 495,300 | 495,300 |
&cr3) 신용위험 &cr 신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. &cr
당기말 현재 대여금및수취채권의 신용위험 최대노출액은 장부금액과 유사하며, 지급보증한도액으로 인한 신용위험의 최대노출액은 109,109,706천원 (주석35.(4),(5) ,(6),(7),(8)에설명하는 금융지급보증 한도액)입니다.&cr
4) 유동성위험 &cr연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동에서 발생하는 현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다.
&cr당기말 및 전기말 현재 비파생금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석내역은 다음과 같습니다.
| (당기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 1년이내 | 1년초과~&cr5년이내 | 5년초과~&cr10년이내 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 변동이자율상품 | 20,210,444 | 37,669,980 | - | 57,880,424 |
| 고정이자율상품 | 202,918,006 | 30,167,690 | - | 233,085,696 |
| 매입채무및기타채무 | 82,907,080 | 351,075 | - | 83,258,155 |
| 임대보증금 | 165000 | - | - | 165,000 |
| 예수보증금 | 135,922 | - | - | 135,922 |
| 금융보증(*1) | 109,109,231 | - | - | 109,109,706 |
| 합 계 | 415,445,683 | 68,188,745 | - | 483,634,903 |
(*1) 지급보증 한도액으로 피보증인이 보증금액 전액을 청구한다면 연결회사가 계약상 지급하여야 할 최대금액 입니다.
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 1년이내 | 1년초과~&cr5년이내 | 5년초과~&cr10년이내 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 변동이자율상품 | 17,967,740 | 45,588,118 | 5,345,849 | 68,901,707 |
| 고정이자율상품 | 183,663,354 | 825,762 | - | 184,489,116 |
| 매입채무및기타채무 | 104,752,109 | 341,960 | - | 105,094,069 |
| 임대보증금 | 19,548 | 104,000 | - | 123,548 |
| 예수보증금 | 87,430 | - | - | 87,430 |
| 금융보증(*1) | 216,992,416 | - | - | 216,992,416 |
| 합 계 | 523,482,597 | 46,859,840 | 5,345,849 | 575,688,286 |
(*1) 지급보증 한도액으로 피보증인이 보증금액 전액을 청구한다면 연결회사가 계약상 지급하여야 할 최대금액 입니다.
&cr상기 만기분석은 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 연결회사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었으며, 원금 및 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다.
&cr(3) 공정가치의 추정 &cr
활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 당기말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 연결회사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 종가입니다.&cr&cr활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결회사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간종료일 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 장기부채 등 이용가능한 금융부채에는 고시시장가격 또는 유사 상품에 대한 딜러호가를 사용하고있으며, 그 밖의 금융상품에는 추정현금흐름할인법과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.&cr&cr매출채권 및 기타채권의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 공시목적으로 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에대해 연결회사가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다.&cr
연결회사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.
| 구분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격을 사용하여 도출되는 공정가치 |
| 수준 2 | 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외한다. |
| 수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치 |
&cr1) 당기말과 현재 재무상태표에서 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 범 주 | 장부금액 | 공정가치 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | 소 계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 1,205,739 | 1,205,739 | 1,205,739 |
| (*1) | 경영진은 상기 표에 상술되어 있는 사항을 제외하고는 재무제표 상 상각후원가로 측정되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. |
&cr2) 공정가치로 후속측정하는 것이 원칙인 금융자산이 금융부채 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 공정가치 정보를 공시하지 않은 금융자산과 금융부채의 내역 및 관련 장부금은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 범 주 | 내 역 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 비상장주식(*1) | 725 | 725 |
| (*1) | 당해 비상장주식은 공정가치 측정에 필요한 신뢰성 있는 재무정보를 입수하기 어렵거나 입수하였더라도 공정가치측정치의 범위가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없기 때문에 원가로 측정하였습니다. |
주석 - 계속&cr
3) 재무상태표에 반복적으로 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준 3에 포함되는 금융상품의 장부가액 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 기초잔액 | 기타포괄손익 | 증가 | 매도 | 수준간 이동 | 기말잔액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당기 : | ||||||
| 기타포괄손익&cr-공정가치측정 금융자산 | 1,195,700 | 10,039 | - | - | 1,205,739 | |
| 전기 : | ||||||
| 기타포괄손익&cr-공정가치측정 금융자산 | 1,177,034 | 18,666 | - | - | 1,195,700 |
&cr4) 연결회사는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준간의 이동을 인식하고 있습니다.&cr&cr5) 연결회사가 보유하고 있는 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 당기중 발생한 사업환경이나 경제적 환경의 유의적인 변화는 없습니다.
&cr(4) 금융자산의 양도
&cr당기말 및 전기말 현재 양도되었으나 전체가 제거되지 않은 양도 금융자산의 종류별로 양도된 금융자산과 관련 부채의 관계에 대한 이해를 위한 정보는 다음과 같습니다
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 상각후원가측정 금융자산 | |
|---|---|---|
| 할인양도된 매출채권(*) | ||
| --- | --- | --- |
| 당기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- |
| 자산의 장부금액 | 24,152,204 | 14,666,151 |
| 관련부채의 장부금액 | 24,152,204 | 14,666,151 |
| (*) | 당기말 및 전기말 현재 연결회사가 은행에 할인양도한 매출채권의 잔액 중 각각 24,152,204천원 및14,666,151천원에대해서 연결회사는 양도한 매출채권이 만기에 회수되지 않는 경우, 회수되지 않은 매출채권금액 전액에 대한 소구의무를 부담하고 있습니다. 연결회사는 양도한 매출채권과 관련된 위험과 보상의 대부분을 이전하지 않았기 때문에 동 매출채권의 장부금액 전액을 계속하여 인식하고 있으며, 양도시 수령한 현금을 담보차입으로 인식하였습니다. |
&cr37. 현금흐름표
연결회사는 현금흐름표상의 영업활동으로 인한 현금흐름표를 간접법으로 작성하였으며, 당기와 전기의 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 내 용 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 건설중인자산의 기계장치 대체 | 4,669,477 | 911,055 |
| 건설중인자산의 구축물 대체 | - | 85,524 |
| 건설중인자산의 미지급 거래 | (364,794) | |
| 장기차입금의 유동성 대체 | 14,679,336 | 9,096,000 |
&cr한편, 현금흐름표상의 현금은 재무상태표상의 현금및현금성자산입니다.
38. 중단영업&cr&cr(1) 화학부문 합성섬유1공장 자산 매각 및 구조고도화 사업 추진 &cr&cr 연결회사는 2015년 3월 30일자 이사회를 통하여 합성섬유1공장 폴리에스터 산자용 부문을 중단하기로 하였으며, 동 사업부문의 유형자산에 대한 매각계획을 발표하였습니다. 이 에 따라 연결회사는 2016년 중 합성섬유1공장의 유형자산 29,152,858천원을 매각예정자산으로 분류하였으며 , 합성섬유1공장 유형자산의 매수자를 적극적으로 물색하였으나 전기말까지 매수자가 나타나지 않고 매각이 장기화됨에 따라 매각계획을 철회하고 합성섬유1공장의 자산으로 구조고도화 사업을 진행 예정입니다. 이에 따라 27,338,382천원을 투자부동산으로 재분류하였으며, 연결회사는 전기말 현재 손상징후가 있다고 판단하여 손상검사를 수행하였습니다. 회수가능가액 측정을 위한 근거로 사용가치를적용하였으며, 평가를 수행한 결과 회수가능가액이 장부금액에 미달하여 투자부동산손상차손 11,804,728천원을 인식하였습니다.&cr&cr
&cr(2) 중단영업손실의 분석&cr&cr포괄손익계산서에 포함된 중단영업손실은 다음과 같습니다. &cr&cr1) 중단영업손실
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 매출액 | 1,637 | |
| 매출원가 | 2,265,591 | |
| 매출총손실 | (2,263,954) | |
| 영업손실 | (2,263,954) | |
| 세전중단영업 손실 | (2,263,954) | |
| 법인세이익 | 498,070 | |
| 세후중단영업 손실 | (1,765,884) |
2) 중단영업에서 발생한 현금흐름
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 영업활동으로 인한 현금흐름 | (439,541) | |
| 투자활동으로 인한 현금흐름 | ||
| 재무활동으로 인한 현금흐름 | ||
| 순현금흐름 | (439,541) |
&cr 39. 매각예정자산&cr&cr당기말 현재 매각예정자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 화학부문 합성섬유 1공장 관련 자산(*1) | 42,971 | 42,971 |
| 직원사택(*1) | 1,368,409 | 1,368,409 |
| 합 계 | 1,411,380 | 1,411,380 |
| (*1) | 연결회사는 당분기말 현재 화학부문 합성섬유 1공장 및 직원사택으로 보유 중이던 아파트의 매각을 위해 매 수 자 를 찾고 있는 중 임에 따라 매각예정자산으로 분류하고 있으며, 당분기 중 매각예정자산의변동내역은 없습니다. |
&cr40. 사업결합&cr&cr(1) 당기 중 발생한 사업결합의 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 주요 영업활동 | 취득일 | 취득후 지분(%) | 이전대가 |
|---|---|---|---|---|
| (주)이엔에이치 | 전자업 | 2019.07.02. | 100% | 14,420,000 |
&cr(2) 당기 중 발생한 사업결합의 이전대가의 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기 |
|---|---|
| 주식공정가치 | 14,000,000 |
| 해약보상금 | 420,000 |
| 합 계 | 14,420,000 |
&cr(3)당기 중 발생한 사업결합으로 인하여 취득일에 종속기업으로부터 취득한 자산과 인수한 부채의 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기 |
|---|---|
| 식별가능한 자산의 공정가치 | 16,434,199 |
| 유동자산 | 6,039,083 |
| 비유동자산 | 10,395,116 |
| 식별가능한 부채의 공정가치 | 5,265,185 |
| 유동부채 | 4,357,517 |
| 비유동부채 | 907,668 |
| 식별가능한 순자산 공정가치 합계 | 11,169,014 |
&cr
&cr(4)당기 중 발생한 사업결합으로 인해 인식한 기타의무형자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기 |
|---|---|
| 이전대가 | 14,420,000 |
| 취득한 종속기업 순자산의 공정가치 | 11,169,014 |
| 기타의 무형자산 인식액 | 3,250,986 |
&cr(5)당기 중 발생한 사업결합으로 인한 순현금유출(유입)은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기 |
|---|---|
| 현금으로 지급한 대가 | 14,420,000 |
| 차감:취득한 현금 및 현금성자산 | (1,846,071) |
| 차감계 | 12,573,929 |
&cr 3) 재무제표&cr
| 재 무 상 태 표 | |
| 제 13(당)기 2019년 12월 31일 현재 | |
| 제 12(전)기 2018년 12월 31일 현재 | |
| 주식회사 티케이케미칼 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 주석 | 제13(당)기말 | 제12(전)기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 자산 | |||||
| Ⅰ.유동자산 | 209,364,773,795 | 250,855,551,689 | |||
| 1.현금및현금성자산 | 5,35 | 8,176,356,758 | 6,964,677,061 | ||
| 2.단기금융상품 | 5,6,35 | 0 | 1,000,000,000 | ||
| 3.매출채권 및 기타채권 | 5,7,17,33,35 | 57,454,000,769 | 56,646,047,939 | ||
| 4.재고자산 | 10 | 104,771,796,209 | 153,820,940,922 | ||
| 5.당기법인세자산 | 521,330,954 | 616,871,624 | |||
| 6.계약자산 | 27 | 773,800,923 | 7,939,621,935 | ||
| 7.기타금융자산 | 5,9,32,35 | 23,707,913,204 | 21,162,165,324 | ||
| 8.기타유동자산 | 11 | 12,548,195,396 | 1,293,847,302 | ||
| 9.매각예정자산 | 39,40 | 1,411,379,582 | 1,411,379,582 | ||
| Ⅱ.비유동자산 | 465,513,612,120 | 432,350,306,717 | |||
| 1.장기금융상품 | 5,6,37 | 3,000,000 | 3,000,000 | ||
| 2.장기매출채권 및 기타채권 | 126,409,470 | 219,184,065 | |||
| 3.기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 5,8,37 | 1,207,043,700 | 1,197,004,620 | ||
| 4.관계기업투자 | 13 | 293,353,087,260 | 259,847,628,164 | ||
| 5.유형자산 | 14,36 | 148,848,667,634 | 152,556,893,149 | ||
| 6.사용권자산 | 19 | 3,406,246,059 | |||
| 7.투자부동산 | 15 | 15,533,653,943 | 15,533,653,943 | ||
| 8.무형자산 | 16 | 807,609,782 | 797,517,794 | ||
| 9.기타비유동금융자산 | 5,9,35,37 | 2,184,922,549 | 2,152,453,259 | ||
| 10.기타비유동자산 | 11 | 42,971,723 | 42,971,723 | ||
| 자산총계 | 674,878,385,915 | 683,205,858,406 | |||
| 부채 | |||||
| Ⅰ.유동부채 | 309,738,152,837 | 347,809,781,041 | |||
| 1.매입채무및기타채무 | 5,17,35,37 | 82,907,080,139 | 104,752,108,976 | ||
| 2.차입금 | 5,18,35,36,38 | 206,318,257,858 | 189,982,921,151 | ||
| 3.유동성장기부채 | 5,18,35,36,38 | 14,679,336,000 | 9,096,000,000 | ||
| 4.계약부채 | 27 | 1,342,850,085 | 40,969,271,480 | ||
| 5.리스부채 | 5,19 | 664,612,158 | |||
| 6.당기법인세부채 | 33 | 1,866,593,213 | 374,238,645 | ||
| 7.기타금융부채 | 5,20,37 | 223,304,183 | 300,010,433 | ||
| 8.기타유동부채 | 22 | 1,736,119,201 | 2,335,230,356 | ||
| Ⅱ.비유동부채 | 96,384,377,259 | 75,793,861,418 | |||
| 1.장기매입채무및기타채무 | 5,17,35,37 | 351,074,697 | 341,959,351 | ||
| 2.장기차입금 | 5,18,35,36,37 | 61,849,164,000 | 46,528,500,000 | ||
| 3.장기리스부채 | 5,19 | 2,792,820,456 | |||
| 4.순확정급여부채 | 21 | 24,579,741,490 | 23,033,193,669 | ||
| 5.기타비유동금융부채 | 5,20,37 | 165,000,000 | 210,930,195 | ||
| 6.이연법인세부채 | 33 | 5,684,017,841 | 4,424,407,367 | ||
| 7.기타비유동부채 | 22 | 962,558,775 | 1,254,870,836 | ||
| 부채총계 | 406,122,530,096 | 423,603,642,459 | |||
| 자본 | |||||
| 1.자본금 | 23 | 45,447,717,000 | 45,447,717,000 | ||
| 2.기타불입자본 | 24,36 | 120,218,111,163 | 120,217,818,363 | ||
| 3.이익잉여금 | 25 | 77,336,023,618 | 69,669,110,764 | ||
| 4.기타자본구성요소 | 26 | 25,754,004,038 | 24,267,569,820 | ||
| 자본총계 | 268,755,855,819 | 259,602,215,947 | |||
| 부채와자본총계 | 674,878,385,915 | 683,205,858,406 |
| 포 괄 손 익 계 산 서 | |
| 제 13(당)기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지 | |
| 제 12(전)기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지 | |
| 주식회사 티케이케미칼 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 주석 | 제 13(당) 기 | 제 12(전) 기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ.매출액 | 4,35 | 612,702,077,752 | 789,034,200,929 | ||
| Ⅱ.매출원가 | 10,27,29 | 575,129,053,590 | 710,805,424,039 | ||
| Ⅲ.매출총이익 | 37,573,024,162 | 78,228,776,890 | |||
| 1.판매비와관리비 | 26,27 | 26,828,475,417 | 23,684,377,500 | ||
| Ⅳ.영업이익 | 10,744,548,745 | 54,544,399,390 | |||
| 1.기타영업외수익 | 30 | 24,242,120 | 64,949,030 | ||
| 2.기타영업외비용 | 30 | 9,534,587,787 | 26,970,533,466 | ||
| 3.금융수익 | 31 | 4,118,410,905 | 4,760,212,504 | ||
| 4.금융비용 | 31 | 13,673,390,008 | 14,382,220,663 | ||
| 5.지분법이익 | 13 | 19,264,916,102 | 20,770,208,236 | ||
| 6.종속기업 및 관계기업 손상차손 | 0 | 26,000,000 | |||
| Ⅴ.법인세비용차감전순이익 | 10,944,140,077 | 38,005,687,146 | |||
| Ⅵ.법인세비용 | 33 | 2,616,705,326 | 7,955,493,517 | ||
| Ⅶ. 계속영업이익 | 8,327,434,751 | 30,050,193,629 | |||
| Ⅷ. 중단영업손실 | 0 | (1,765,884,358) | |||
| Ⅸ. 당기순이익 | 8,327,434,751 | 28,284,309,271 | |||
| X. 기타포괄손익 | 825,912,321 | 14,887,248,242 | |||
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 | 892,448,612 | 14,940,138,032 | |||
| 확정급여제도의 재측정요소 | 21,25 | (586,542,587) | 1,692,074,324 | ||
| 지분법이익잉여금 | 13,25 | (239,974,799) | (2,817,766,820 ) | ||
| 지분법자본변동 | 13,25 | 1,826,406,652 | 18,900,226,217 | ||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 | 26 | 10,039,080 | 18,665,910 | ||
| 당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세 | 24,31 | (117,479,734) | (2,853,061,599) | ||
| 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 | (66,536,291) | (52,889,790) | |||
| 지분법자본변동 | 13,25 | (78,648,099) | (62,517,482) | ||
| 매도가능금융자산평가손익 | 0 | ||||
| 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목의 법인세 | 24,31 | 12,111,808 | 9,627,692 | ||
| XI.당기총포괄이익 . | 9,153,347,072 | 43,171,557,513 | |||
| XII.주당이익: | 34 | ||||
| 1.계속영업과 중단영업 | |||||
| 기본 및 희석주당이익 | 97 | 329 | |||
| 2.계속영업 | |||||
| 기본 및 희석주당이익 | 97 | 349 |
| 자 본 변 동 표 | |
| 제 13(당)기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지 | |
| 제 12(전)기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지&cr | |
| 주식회사 티케이케미칼 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 자 본 금 | 기타불입자본 | 이익잉여금 | 기타자본구성요소 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 자기주식 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2018. 1. 1 | 45,447,717,000 | 130,228,593,455 | (10,010,775,092) | 78,901,090,770 | 8,316,308,820 | 252,882,934,953 |
| 회계정책의 변경효과 | (36,452,276,520) | (36,452,276,520) | ||||
| 수정후 재작성된 금액 | 45,447,717,000 | 130,228,593,455 | (10,010,775,092) | 42,448,814,250 | 8,316,308,820 | 216,430,658,433 |
| 당기순이익 | - | - | - | 28,284,309,271 | 28,284,309,271 | |
| 확정급여제도의 재측정요소 | - | - | - | 1,319,817,972 | 1,319,817,972 | |
| 매도가능금융자산평가손익 | - | - | - | - | 14,559,410 | 14,559,410 |
| 지분법평가 | - | - | - | (2,383,830,729) | 15,936,701,590 | 13,552,870,861 |
| 2018. 12. 31 | 45,447,717,000 | 130,228,593,455 | (10,010,775,092) | 69,669,110,764 | 24,267,569,820 | 259,602,215,947 |
| 2019. 1. 1 | 45,447,717,000 | 130,228,593,455 | (10,010,775,092) | 69,669,110,764 | 24,267,569,820 | 259,602,215,947 |
| 당기순이익 | - | - | - | 8,327,434,751 | 8,327,434,751 | |
| 확정급여제도의 재측정요소 | - | - | - | (457,503,218) | (457,503,218) | |
| 매도가능금융자산평가손익 | - | - | - | 7,830,482 | 7,830,482 | |
| 지분법평가 | - | - | (203,018,679) | 1,478,603,736 | 1,275,585,057 | |
| 자기주식 | 292,800 | 292,800 | ||||
| 2019. 12. 31 | 45,447,717,000 | 130,228,886,255 | (10,010,775,092) | 77,336,023,618 | 25,754,004,038 | 268,755,855,819 |
| 현 금 흐 름 표 | |
| 제 13(당)기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지 | |
| 제 12(전)기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지 | |
| 주식회사 티케이케미칼 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 13(당)기 | 제 12(전)기 | ||
|---|---|---|---|---|
| Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름 | 1,486,262,446 | 17,831,758,293 | ||
| 계속영업 | 1,486,262,446 | 18,271,299,086 | ||
| 1. 계속사업영업이익 | 8,327,434,751 | 30,050,193,629 | ||
| 2.비용가산: | 36,640,930,438 | 62,305,406,205 | ||
| 법인세비용 | 1,749,174,624 | 7,955,493,517 | ||
| 퇴직급여 | 3,830,488,745 | 4,379,453,051 | ||
| 감가상각비 | 10,036,261,953 | 10,745,316,369 | ||
| 무형자산상각비 | 3,936,312 | 2,495,837 | ||
| 외화환산손실 | 556,265,569 | 141,503,706 | ||
| 재고자산평가손실 | 2,610,210,404 | 2,728,648,611 | ||
| 유형자산처분손실 | 4,006,188 | 314,000 | ||
| 유형자산손상차손 | 7,188,000,000 | 14,775,000,000 | ||
| 투자자산손상차손 | 0 | 11,804,728,006 | ||
| 이자비용 | 8,656,441,921 | 8,759,867,898 | ||
| 매도가능금융자산처분손실 | - | |||
| 관계기업투자처분손실 | 1,687,240,760 | - | ||
| 관계기업투자손상차손 | 0 | 26,000,000 | ||
| 대손상각비 | 246,998,675 | - | ||
| 충당부채전입 | 0 | 507,900,746 | ||
| 기타의금융비용 | 71,905,287 | 478,684,464 | ||
| 3.수익차감: | (24,485,192,138) | (22,078,324,526) | ||
| 외화환산이익 | (863,606,953) | (427,994,215) | ||
| 대손충당금환입 | 0 | (332,152,719) | ||
| 이자수익 | (1,204,008,890) | (833,003,832) | ||
| 배당금수익 | (16,947,000) | (24,210,000) | ||
| 지분법이익 | (19,264,916,102) | (20,014,880,351) | ||
| 관계기업투자처분이익 | ||||
| 재고자산평가손실환입 | (3,095,812,852) | |||
| 유형자산처분이익 | (2,084,302) | (5,554,661) | ||
| 무형자산처분이익 | - | |||
| 기타의금융수익 | (37,816,039) | (440,528,748) | ||
| 4.운전자본의 변동: | (21,210,829,657) | (52,313,526,080) | ||
| 매출채권의 감소(증가) | (1,827,207,484) | 7,754,461,960 | ||
| 미수금의 감소(증가) | 493,231,601 | (2,599,585,254) | ||
| 미수수익의 감소(증가) | (268,583,843) | (7,132,849) | ||
| 계약자산의 증가 | 7,165,821,012 | (95,828,015,506) | ||
| 선급금의 감소(증가) | (214,715,805) | 1,412,750,052 | ||
| 선급비용의 감소 | (206,053,156) | 383,894,747 | ||
| 선급공사원가의 감소 | (13,024,927,119) | (562,074,816) | ||
| 재고자산의 감소(증가) | 51,649,987,198 | (3,015,257,624) | ||
| 매입채무의 증가 | (14,389,056,232) | 7,859,724,476 | ||
| 미지급금의 증가 | (2,724,902,263) | (7,936,844,561) | ||
| 선수금의 증가 | (562,481,521) | (520,760,895) | ||
| 예수금의 증가(감소) | (36,629,634) | 72,450,897 | ||
| 미지급비용의 증가 | (4,442,006,196) | 3,592,553,437 | ||
| 계약부채의 증가 | (39,626,421,395) | 39,789,144,169 | ||
| 충당부채의 감소 | (292,312,061) | (41,687,520) | ||
| 퇴직금의 지급 | (2,639,614,716) | (1,709,116,732) | ||
| 퇴직연금운용자산의 감소(증가) | (268,816,943) | (960,139,461) | ||
| 국민연금전환금의 감소 | 3,858,900 | 2,109,400 | ||
| 5.영업활동으로 발생한 현금 | 2,213,919,052 | 307,549,858 | ||
| 이자수익의 수취 | 1,204,008,890 | 833,003,832 | ||
| 배당금 수취 | 16,947,000 | 24,210,000 | ||
| 법인세환급(납부) | 992,963,162 | (549,663,974) | ||
| 중단영업 | (439,540,793) | |||
| Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름 | (28,483,449,989) | (9,558,199,978) | ||
| 계속영업 | (28,483,449,989) | (9,558,199,978) | ||
| 1.투자활동으로 인한 현금유입액 | 18,081,022,090 | 48,231,371,349 | ||
| 금융기관예치금의 감소 | 1,000,000,000 | 8,000,000,000 | ||
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 처분 | 0 | 18,427,605 | ||
| 대여금의 회수 | 16,661,188,830 | 39,731,975,958 | ||
| 보증금의 감소 | 358,594,000 | 386,981,000 | ||
| 예수보증금의 증가 | 58,491,987 | 67,080,000 | ||
| 차량운반구처분 | 1,227,273 | 318,182 | ||
| 기계장치의 처분 | 1,520,000 | 6,000,000 | ||
| 공구기구비품의 처분 | 20,588,604 | |||
| 2.투자활동으로 인한 현금유출액 | (46,564,472,079) | (57,789,571,327) | ||
| 금융기관예치금의 증가 | 0 | (8,000,000,000) | ||
| 대여금의 대여 | (18,942,000,000) | (44,633,450,000) | ||
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 취득 | (19,675,000) | |||
| 토지의 취득 | (58,844,120) | |||
| 건물의 취득 | (604,070) | (67,545,100) | ||
| 기계장치의 취득 | (463,630) | |||
| 구축물의 취득 | (7,695,480) | |||
| 차량운반구의 취득 | - | |||
| 공구기구비품의 취득 | (26,210,264) | (94,741,182) | ||
| 건설중인자산의 증가 | (12,487,933,965) | (4,714,992,305) | ||
| 보증금의 증가 | (656,000,000) | (176,931,397) | ||
| 산업재산권의 취득 | (14,028,300) | (7,928,593) | ||
| 예수보증금의 감소 | (10,000,000) | (15,000,000) | ||
| 종속기업투자 | (14,420,000,000) | |||
| 중단영업 | - | |||
| 중단영업의 투자활동 현금흐름 | - | - | ||
| Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름 | 28,258,975,625 | (5,273,721,053) | ||
| 계속영업 | 28,258,975,625 | (5,273,721,053) | ||
| 1.재무활동으로 인한 현금유입액 | 560,713,183,100 | 578,282,146,639 | ||
| 단기차입금의 차입 | 550,502,890,300 | 578,163,311,649 | ||
| 보조금의 수령 | 14,834,990 | |||
| 장기차입금의 차입 | 10,000,000,000 | |||
| 임대보증금의 수령 | 210,000,000 | 104,000,000 | ||
| 주식발행비용 환입 | 292,800 | |||
| 2.재무활동으로 인한 현금유출액 | (532,454,207,475) | (583,555,867,692) | ||
| 이자의지급 | (8,923,279,278) | (8,744,999,765) | ||
| 단기차입금의 상환 | (513,443,669,625) | (572,506,557,927) | ||
| 장기차입금의 상환 | (9,096,000,000) | (2,304,310,000) | ||
| 임대보증금의 반환 | (168,548,000) | - | ||
| 리스부채의 상환 | (822,710,572) | |||
| Ⅳ.현금및현금성자산의 증가 | 1,261,788,082 | 2,999,837,262 | ||
| Ⅴ.기초 현금및현금성자산 | 6,964,677,061 | 3,966,718,561 | ||
| Ⅵ.현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과 | (50,108,385) | (1,878,762) | ||
| Ⅶ.기말 현금및현금성자산 | 8,176,356,758 | 6,964,677,061 |
&cr
| 이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서 (안) |
| 제 13 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지 |
| 제 12 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지 |
| 주식회사 티케이케미칼 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 13(당) 기 | 제 12(전) 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| I. 미처분이익잉여금 | 77,336,023,618 | 69,669,110,764 | ||
| 1. 전기이월미처분이익잉여금 | 69,669,110,764 | 78,901,090,770 | ||
| 2. 당기순이익 | 8,327,434,751 | 28,284,309,271 | ||
| 3. 확정급여제도의 재측정요소 | (457,503,218) | 1,319,817,972 | ||
| 4. 지분법이익잉여금변동 | (203,018,679) | (2,383,830,729) | ||
| 5. 회계정책의 변동효과 | - | (36,452,276,520) | ||
| II. 이익잉여금처분액 | - | - | ||
| III. 차기이월미처분이익잉여금 | 77,336,023,618 | 69,669,110,764 |
&cr&cr 4) 재무제표 주석&cr
| 제13(당)기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지 |
| 제12(전)기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지 |
| 회사명 : 주식회사 티케이케미칼 |
1. 당사의 개요&cr
주식회사 티케이케미칼(이하 "당사")은 화학섬유와 Chip 등의 제조, 판매와 수출입업및 건설업을 주 사업목적으로 2007년 11월 7일에 설립되었으며, 2011년 4월 26일에당사의 주식을 한국거래소가 개설한 코스닥시장에 상장하였습니다.
&cr당사의 본사는 대구광역시 북구 원대로 128 에 위치하고 있으며, 경상북도 구미시와 칠곡군에 공장을 두고 있습니다.&cr
당기말 현재 당사 의 자본금은 보통주 45,448백만원이며, 당기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 소유주식수(주) | 지분율(%) |
|---|---|---|
| ㈜에스엠인더스트리 | 29,865,530 | 32.86 |
| ㈜우방 | 13,662,250 | 15.03 |
| ㈜포스코인터 | 4,550,000 | 5.01 |
| ㈜티케이케미칼 우리사주조합 | 234,480 | 0.26 |
| 자기주식 | 4,675,998 | 5.14 |
| 기타 | 37,907,176 | 41.70 |
| 합 계 | 90,895,434 | 100.00 |
주석 - 계속&cr
2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책
&cr
당사는 당기 중 종속기업을 취득함에 따라 2019년 1월 1일 이후에 개시하는 중간재무보고기간부터 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표를작성하고 있습니다. 동 기준서의 최초 적용에 따른 조정사항은 없습니다.&cr&cr동 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로, 별도재무제표는 지배기업 또는 피투자자에 대하여 공동지배력이나 유의적인 영향력이 있는 투자자가 투자자산을 원가법 또는 기업회계기준서 제1039호 '금융상품'에 따른방법, 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'에서 규정하는 지분법 중 어느 하나를 적용하여 표시한 재무제표입니다.&cr&cr당사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표이며, 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2018년&cr12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.&cr
중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.&cr
1) 당기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.&cr &cr- 기업회계기준서 제1116호 리스(제정)
회사는 2019년 1월 1일을 최초적용일로 하여 당분기부터 기업회계기준서 제1116호를 최초로 적용하였으며, 기업회계기준서 제1116호의 경과규정에 따라 최초적용 누적효과를 최초 적용일의 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)에서 조정하고 비교표시되는 재무제표는 재작성하지 않는 방법(수정소급법)을 선택하였습니다.
회사는 계약의 약정시점에 계약 자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지를 판단하며 최초 적용일에도 이 기준서에 따라 계약이 리스이거나 리스를 포함하고 있는지를 식별합니다. 다만 당사는 최초 적용일 이전 계약에 대해서는 최초 적용일에 계약이 리스인지 등에 대해 다시 판단하지 않는 실무적 간편법을 적용하였습니다.
리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다. 다만 당사는 단기리스와 소액 기초자산리스에 대하여 리스이용자의 인식, 측정 및 표시규정을 적용하지 않는 예외규정을 선택하였습니다.
변경된 리스의 정의는 주로 통제모형과 관련되어 있습니다. 동 기준서는 계약에서 대가와 교환하여 식별되는 자산의 사용 통제권을 일정 기간 이전하게 하는지 여부에 기초하여 계약이 리스를 포함하는지를 판단합니다.
① 리스이용자의 회계처리
ㄱ. 제1017호하에서 운용리스로 회계처리 되었던 계약
동 기준서의 적용으로 인해 기업회계기준서 제1017호에서 재무상태표에 계상되지 않았던 운용리스의 회계처리가 변경되며 동 기준서의 최초 적용일에 당사는 다음과 같이 회계처리합니다.
·최초인식시점에 지급되지 않은 리스료의 현재가치 측정금액을 재무상태표에서 사용권자산과 리스부채로 인식
·사용권자산의 감가상각비와 리스부채의 이자비용을 포괄손익계산서에 인식
ㄴ. 제1017호하에서의 금융리스로 회계처리 되었던 계약
금융리스에서의 자산과 관련하여 동 기준서와 기업회계기준서 제1017호와의 주된 차이는 리스이용자가 리스제공자에게 제공하는 잔존가치보증의 측정에서 발생합니다. 동 기준서에서는 기업회계기준서 제1017호에서 요구되었던 최대보증액이 아니라 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액을 리스부채의 측정치에 포함하여 인식합니다. 최초 적용일에 당사는 유형자산에 포함되어 있는 금융리스자산을 별도 항목인 사용권자산으로 구분하여 표시하였습니다.
② 리스제공자의 회계처리
리스제공자는 계속적으로 리스를 금융리스 또는 운용리스로 분류하고 두 유형의 리스를 다르게 회계처리합니다.
&cr동 기준서에 따르면 중간리스제공자는 상위리스와 전대리스를 두 개의 별도 계약으로 회계처리하며, 전대리스를 상위리스에서 생기는 리스자산에 따라 금융리스 또는 운용리스로 분류합니다(기업회계기준서 제1017호에서는 기초자산에 따라 분류).
- 기업회계기준서 제1109호 금융상품(개정)
동 개정사항은 중도상환특성이 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름의 요건을 충족하는지 평가할 때 옵션을 행사하는 당사자가 조기상환의 원인과 관계없이 합리적인 보상을 지급하거나 수취할 수 있다는 점을 명확히 하고 있습니다. 달리 표현하면 부(-)의 보상을 수반하는 중도상환특성으로 인해 자동적으로 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름의 요건을 충족하지 못하는 것은 아닙니다. 동 개정사항이 회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 기업회계기준서 제1028호 관계기업과 공동기업에 대한 투자(개정)
동 개정사항은 장기투자지분에 기업회계기준서 제1109호(손상규정 포함)를 적용하여야 한다는 점을 명확히 합니다. 또한 장기투자지분에 기업회계기준서 제1109호를 적용할 때, 기업회계기준서 제1028호에 따른 장부금액 조정사항(즉 기업회계기준서 제1028호에 따라 피투자기업의 손실을 배분하거나 손상평가함에 따라 발생하는 장기투자지분 장부금액의 조정)은 고려하지 않아야 합니다. 동 개정사항이 회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 한국채택국제회계기준 2015-2017 연차개선
동 연차개선은 기업회계기준서 제1012호 '법인세', 기업회계기준서 제1023호 '차입원가' , 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 및 기업회계기준서 제1111호 '공동약정'에 대한 일부 개정사항을 포함하고 있습니다.
① 기업회계기준서 제1012호 법인세
동 개정사항은 분배가능한 이익을 창출하는 거래를 최초에 어떻게 인식하였는지에 따라 배당의 세효과를 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식한다는 점을 명확히 하고 있습니다.
② 기업회계기준서 제1023호 차입원가
기업회계기준서 제1023호의 개정사항은 관련된 자산이 의도된 용도로 사용되거나 판매가능한 상태에 이른 이후에도 특정 차입금의 잔액이 존재하는 경우, 그 차입금은일반차입금의 자본화이자율을 계산할 때 일반차입금의 일부가 된다는 점을 명확히 하고 있습니다.
③ 기업회계기준서 제1103호 사업결합
제1103호에 대한 개정사항은 기업이 공동영업인 사업에 대한 지배력을 보유하게 되었을 때, 공동영업에 대한 이전보유지분을 공정가치로 재측정하는 것을 포함하여 단계적으로 이루어진 사업결합에 대한 요구사항을 적용해야 한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 재측정 대상 이전보유지분은 공동영업과 관련하여 인식되지 않은 자산, 부채 및 영업권을 포함해야 합니다.
④ 기업회계기준서 제1111호 공동약정
기업회계기준서 제1111호에 대한 개정사항은 사업을 구성하는 공동영업에 참여는 하지만 공동지배력은 보유하고 있지 않던 당사자가 해당 공동영업에 대한 공동지배력을 보유하게 되는 경우 기업이 보유한 공동영업에 대한 이전보유지분을 재측정하지 않는다는 것을 명확히 하고 있습니다.
상기 개정사항들이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 기업회계기준서 제1019호 종업원급여(개정)
동 개정사항은 과거근무원가(또는 정산손익)를 결정할 때 갱신된 가정을 적용하여 제도의 개정(또는 축소 또는 정산) 전후에 제도와 사외적립자산에서 제공된 급여를 반영하여 순확정급여부채(자산)을 재측정하고, (확정급여제도가 초과적립상태에 있을 때 발생할 수 있는) 자산인식상한효과는 고려하지 않는다는 점을 명확히 하고 있습니다. 개정 후 동 기준서는 제도의 개정(또는 축소 또는 정산)으로 인해 발생할 수 있는 자산인식상한효과의 변동은 과거근무원가(또는 정산손익) 인식 후에 결정되며, 그 변동을 기타포괄손익으로 인식한다는 점을 명확히 하고 있습니다.
또한 당기근무원가와 순확정급여부채(자산)의 순이자 측정과 관련된 문단이 개정되었습니다. 당사는 제도의 변경 후의 잔여 연차보고기간 동안에 해당하는 당기근무원가와 순이자를 결정하기 위해 재측정에 사용된 갱신된 가정을 사용해야 합니다. 순이자의 경우에 개정사항에서는 제도의 개정 이후 기간 동안의 순이자는 동 기준서 문단99에 따라 재측정된 순확정급여부채(자산)를 재측정할 때 사용한 할인율을 사용하여산정함을 명확히 합니다.
동 개정사항은 동 기준서에 대한 이번 개정사항이 최초로 적용되는 회계연도 및 그 이후에 발생하는 제도의 개정, 축소 및 정산에만 전진적으로 적용됩니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익(개정)
동 개정사항은 '원가 기준 투입법 적용 계약의 추가 공시'와 관련하여 문단 한129.1에서 언급하는 '계약'의 의미를 '개별 계약'으로 개정함으로써 기업회계기준서 제1115호를 적용하더라도 공시범위가 축소되지 않도록 하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 또한 기업회계기준서 제1115호는 계약의 유형을 구분하지 않으므로, 종전의수익 기준서인 기업회계기준서 제1011호 문단 한45.1의 적용대상에 해당하지 않았던 용역계약도 기업회계기준서 제1115호 문단 한129.1의 적용대상에 해당할 수 있으며, 이에 따라 종전의 수익 기준서에 비해 문단 한129.1에 따른 공시대상 계약의 범위가 넓어질 수 있음을 명확히 하였습니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 기업회계기준해석서 제2123호 법인세 처리의 불확실성(제정)
동 해석서는 법인세 처리에 불확실성이 있을 때 어떻게 회계처리하는지를 규정하고 있으며, 다음의 사항을 요구하고 있습니다.
① 기업은 불확실한 법인세 처리 각각을 개별적으로 고려할지 아니면 하나 이상의 다른 불확실한 법인세 처리와 함께 고려할지를 판단하여야 합니다.
② 기업은 법인세 신고에 사용하였거나 사용하려는 불확실한 법인세 처리를 과세당국이 수용할 가능성이 높은지를 판단하여 다음과 같이 세소득(세무상결손금), 세무기준액, 미사용 세무상결손금, 미사용 세액공제, 세율을 산정합니다.
- 수용할 가능성이 높다면 법인세 신고에 사용하였거나 사용하려는 법인세 처리와 일관되게 산정합니다.
- 수용할 가능성이 높지 않다면 불확실성의 영향을 반영하여 산정합니다.
동 해석서가 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
당 기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서로 인한 회계정책 변경이 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
&cr- 재무상태표
(단위: 천원)
| 구 분 | 2019년 1월 1일 | ||
|---|---|---|---|
| 변경 전 | 조정 | 변경 후 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 유동자산 | 250,855,552 | - | 250,855,552 |
| 비유동자산(*1) | 432,350,306 | 3,809,435 | 436,159,741 |
| 자산총계 | 683,205,858 | 3,809,435 | 687,015,293 |
| 유동부채(*2) | 347,809,782 | 793,688 | 348,603,470 |
| 비유동부채(*2) | 75,793,860 | 3,015,747 | 78,809,607 |
| 부채총계 | 423,603,642 | 3,809,435 | 427,413,077 |
| 자본 총계 | 259,602,216 | - | 259,602,216 |
(*1) 기업회계기준서 제 1116호 적용에 따른 리스자산 증가액에 해당합니다.&cr(*2) 기업회계기준서 제 1116호 적용에 따른 리스부채 증가액에 해당합니다.
&cr 2) 당기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아 니한 한국채택국제회계기준의 내역은 없습니다.
주석 - 계속&cr&cr3. 중요한 판단과 추정&cr
재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다.&cr
재무제표를 작성을 위해 당사의 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.
(1) 총계약수익 추정치의 불확실성
총계약수익은 최초에 합의한 계약금액을 기준으로 측정하지만, 계약을 수행하는 과정에서 계약조건의 변경에 따라 증가하거나 감소될 수 있으므로 계약수익의 측정은 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 영향을 받습니다. 당사는 고객이 계약조건의 변경 등으로 인한 수익금액의 변동을 승인할 가능성이 높거나 당사가 성과기준을 충족할 가능성이 높고, 금액을 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 계약수익에 포함합니다.
(2) 추정총계약원가
공사수익금액은 누적발생계약원가를 기준으로 측정하는 진행률의 영향을 받으며, 총계약원가는 재료비, 노무비, 프로젝트기간 등의 미래 예상치에 근거하여 추정합니다.당사는 추정 총계약원가에 유의적인 변동이 있는 지를 주기적으로 검토하고 보고기간 말 현재의 진행률 산정할 때에 그 변동사항을 반영하고 있습니다.
4. 부문별 보고 &cr&cr(1) 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형&cr&cr당사의 경영진은 부문에 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 당사의 최고영업의사결정자에게 보고되는 정보는 각각의 재화 및 용역에 대한 고객 유형에 초점이 맞추어져 있습니다. 기업회계기준서 제1108호에 따른 당사의 보고부문은 다음과 같습니다.
| 보고부문 | 제품과 용역의 유형 |
|---|---|
| 화학부문 | 합성섬유 및 그 원료와 관련된 화학제품의 제조 및 판매 |
| 건설부문 | 주택건설 및 분양, 건축 토목 건설업 |
&cr 2015년 1분기 중 합성섬유부문의 1공장 가동이 중단되었습니다. 부문정보에는 중단영업에 대한 금액이 포함되지 않았으며, 중단영업에 대한 자세한 사항은 주석 39에서 설명하고 있습니다.
&cr(2) 부문수익 및 이익&cr&cr당기와 전기 중의 당사의 영업수익 및 영업이익에 대한 보고부문별 분석은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 보고부문 | 매 출 | 영업이익 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당기 | 전기 | 당기 | 전기 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 화학부문 | 547,980,592 | 639,493,511 | (2,113,041) | 10,246,820 |
| 건설부문 | 64,721,486 | 149,540,690 | 12,857,590 | 44,297,579 |
| 합 계 | 612,702,078 | 789,034,201 | 10,744,549 | 54,544,399 |
&cr위에서 보고된 수익은 외부고객으로부터 발생한 수익입니다. 당기 중 기업 내의 다른 영업부문과의 거래로 인한 수익은 없습니다.
&cr부문이익은 기타영업외수익, 기타영업외비용, 금융수익, 금융비용, 지분법투자손익 및 법인세비용을 배분하지 않고 각 부문에서 획득한 이익을 표시합니다. 부문이익은 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위해 최고영업의사결정자에게 보고되는 측정치입니다.&cr&cr(3) 부문자산 및 부채&cr&cr1) 당기말 및 전기말 현재 보고부문별 자산은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 화학부문 | 581,127,586 | 554,572,444 |
| 건설부문 | 93,750,800 | 128,633,414 |
| 총자산 | 674,878,386 | 683,205,858 |
&cr2) 당기말 및 전기말 현재 보고부문별 부채 및 총부채로의 조정 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 화학부문 | 380,929,878 | 353,680,726 |
| 건설부문 | 25,192,652 | 69,922,916 |
| 총부채 | 406,122,530 | 423,603,642 |
주석 - 계속&cr&cr(4) 지역별 매출현황&cr
당사는 국내지역, 유럽지역, 아시아지역, 북미지역 등 전세계적으로 재화를 판매하고 있습니다. 당기와 전기의 지역별 매출 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 국내부문 | ||
| Local L/C | 184,878,507 | 243,745,457 |
| 내수 | 249,888,193 | 279,752,252 |
| 건설 | 64,721,486 | 149,540,690 |
| 국내부문계 | 499,488,186 | 673,038,399 |
| 직수출 | ||
| 북미부문 | 16,178,695 | 8,798,262 |
| 유럽부문 | 54,227,929 | 42,528,997 |
| 아시아부문 | 36,693,565 | 57,550,694 |
| 중동/아프리카부문 | 2,553,211 | 3,346,655 |
| 중남미 | 3,355,478 | 3,772,830 |
| 기타 | 205,014 | - |
| 직수출부문계 | 113,213,892 | 115,997,439 |
| 중단영업 | - | (1,637) |
| 합 계 | 612,702,078 | 789,034,201 |
주석 - 계속&cr&cr(5) 주요 고객에 대한 정보&cr&cr당기와 전기 중 당사 총 매출액의 10% 이상을 차지하는 단일 고객에 대한 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 거래처명 | 당기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 총매출액 | 고객 매출액 | 비율 | 총매출액 | 고객 매출액 | 비율 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜포스코인터내셔널 | 612,702,078 | 64,491,971 | 10.53% | 789,034,201 | 80,825,875 | 10.24% |
&cr5. 금융상품의 구분 및 공정가치 &cr &cr당기말 및 전기말 현재 금융자산 및 금 융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
| 1) 금융자산 | (단위: 천원) |
| 금융자산 범주 | 계정명 | 당기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상각후원가&cr측정 금융자산 | 현금및현금성자산 | 8,176,357 | 8,176,357 | 6,964,677 | 6,964,677 |
| 장단기금융상품 | 3,000 | 3,000 | 1,003,000 | 1,003,000 | |
| 매출채권 | 53,620,561 | 53,620,561 | 52,544,262 | 52,544,262 | |
| 미수금 | 3,412,776 | 3,412,776 | 3,867,716 | 3,867,716 | |
| 미수수익 | 547,074 | 547,074 | 453,254 | 453,254 | |
| 대여금 | 25,146,548 | 25,146,548 | 22,865,737 | 22,865,737 | |
| 보증금 | 746,286 | 746,286 | 448,881 | 448,881 | |
| 소 계 | 91,652,602 | 91,652,602 | 88,147,527 | 88,147,527 | |
| 기타포괄손익&cr-공정가치측정 금융자산 | 시장성 없는 지분증권 | 1,206,464 | 1,206,464 | 1,196,425 | 1,196,425 |
| 국공채 | 580 | 580 | 580 | 580 | |
| 소 계 | 1,207,044 | 1,207,044 | 1,197,005 | 1,197,005 | |
| 금융자산 합계 | 92,859,646 | 92,859,646 | 89,344,532 | 89,344,532 |
| 2) 금융부채 | (단위: 천원) |
| 금융부채범주 | 계정명 | 당기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상각후원가로 측정하는&cr금융부채 | 매입채무 | 62,646,243 | 62,646,243 | 77,162,743 | 77,162,743 |
| 미지급금 | 17,834,331 | 17,834,331 | 20,444,901 | 20,444,901 | |
| 미지급비용 | 2,777,581 | 2,777,581 | 7,486,424 | 7,486,424 | |
| 장단기차입금 | 282,846,758 | 282,846,758 | 245,607,421 | 245,607,421 | |
| 예수보증금 | 135,922 | 135,922 | 87,430 | 87,430 | |
| 임대보증금 | 165,000 | 165,000 | 123,548 | 123,548 | |
| 리스부채 | 3,457,433 | 3,457,433 | 0 | 0 | |
| 금융보증부채 | 87,382 | 87,382 | 299,962 | 299,962 | |
| 금융부채 합계 | 369,950,650 | 369,950,650 | 351,212,429 | 351,212,429 |
&cr경영진은 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.
&cr6. 사 용이 제한된 현금및현 금 성 자산&cr&cr 당기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 현금및현금성자산과 부채 또는 우발부채에 대하여 담보로 제공된 금융자산의 내역은 다음과 같 습니다 .
(단위: 천원)
| 계정명 | 금융기관 | 당기말 | 전기말 | 사용제한 내용 |
|---|---|---|---|---|
| 장기금융상품 | 우리은행 | 3,000 | 3,000 | 당좌개설보증금 |
&cr7. 매출채권 및 기타채권&cr&cr(1) 당기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 53,802,819 | 1,908,302 | 52,479,522 | 1,908,302 |
| 차감: 손실충당금 | (297,883) | (1,792,677) | -50,885 | (1,792,677) |
| 매출채권(순액) | 53,504,936 | 115,625 | 52,428,637 | 115,625 |
| 미수금 | 3,401,991 | 53,785 | 3,851,539 | 59,177 |
| 차감: 손실충당금 | 0 | (43,000) | 0 | (43,000) |
| 미수금(순액) | 3,401,991 | 10,785 | 3,851,539 | 16,177 |
| 미수수익 | 547,074 | 0 | 365,872 | 87,382 |
| 합 계 | 57,454,001 | 126,410 | 56,646,048 | 219,184 |
&cr1) 당기말 및 전기말 현재 연체되었으나 손상되지 아니한 매출채권 및 기타채권의 발생기준 연령분석내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 4 ~ 6개월 | 8,858,066 | 4,238,056 |
| 7 ~ 12개월 | 469,312 | 932,534 |
| 1년 ~ 3년 | 115,625 | 115,625 |
| 합 계 | 9,443,003 | 5,286,215 |
2) 당기말 및 전기말 현재 손상되었다고 개별적으로 결정한 매출채권 및 기타채권의 연령분석내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 1년 이하 | 297,883 | 50,885 |
| 1년 ~ 3년 | 0 | 407,662 |
| 3년 이상 | 1,835,677 | 1,428,015 |
| 합 계 | 2,133,560 | 1,886,562 |
&cr3) 당기와 전기 중 매출채권 및 기타채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초잔액 | 1,886,562 | 2,218,714 |
| 대손상각비(대손충당금 환입) | 246,998 | (332,152) |
| 기말잔액 | 2,133,560 | 1,886,562 |
&cr당사는 매출채권 등의 회수가능성을 판단하는데 있어서 신용공여 개시일부터 당기말까지의 매출채권에 대한 신용등급의 변화를 고려하고 있습니다. 거래처가 많고 상호 연관성이 없으므로 신용위험의 집중도는 제한적입니다.&cr
(3) 매출채권의 양도 또는 할인&cr&cr 당기말 현재 당사는 매출 채권 24,152,204천 원 을 한국산업은행 등의 금융기관에 양도하고 해당 매출채권의 원 채무자가 상환하지 않는 경우 당사가 금융기관에 상환 할 의무를 약정하였습니다. 당사는 동 채권의 장부금액 전액을 계속하여 인식하고 있으며,양도시 수령한 현금을 담보차입으로 인식하였습니다(주석 18 참조) . &cr&cr
8. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 &cr
당기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 시장성 없는 지분증권 | 1,206,464 | 1,196,425 |
| 국공채 | 580 | 580 |
| 합 계 | 1,207,044 | 1,197,005 |
&cr
9. 기타금융자산 &cr&cr당기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 대여금 | 23,226,913 | 1,919,635 | 20,986,165 | 1,879,571 |
| 임차보증금 등 | 481,000 | 265,288 | 176,000 | 272,882 |
| 합계 | 23,707,913 | 2,184,923 | 21,162,165 | 2,152,453 |
&cr10. 재고자산
&cr(1) 당사는 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 저가법을 사용하여 재고자산의 장부금액을 결정하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품 | 49,204,775 | (6,347,939) | 42,856,836 | 59,361,540 | (6,645,690) | 52,715,850 |
| 재공품 | 5,696,753 | (177,402) | 5,519,351 | 6,496,513 | (242,627) | 6,253,886 |
| 원재료 | 4,449,770 | (86,158) | 4,363,612 | 6,404,034 | (175,455) | 6,228,579 |
| 부재료 | 2,655,636 | (53,305) | 2,602,331 | 2,763,523 | (86,635) | 2,676,888 |
| 저장품 | 1,502,579 | - | 1,502,579 | 1,354,257 | - | 1,354,257 |
| 미착품 | 478,171 | - | 478,171 | 449,204 | - | 449,204 |
| 용지 | 43,022,314 | - | 43,022,314 | 37,961,364 | - | 37,961,364 |
| 미완성주택 | 2,115,240 | - | 2,115,240 | 0 | - | 0 |
| 완성주택 | 2,311,363 | - | 2,311,363 | 46,180,913 | - | 46,180,913 |
| 합 계 | 111,436,601 | (6,664,804) | 104,771,797 | 160,971,348 | (7,150,407) | 153,820,941 |
&cr(2) 당기와 전기 중 매출원가로 비용인식한 재고자산의 원가는 574,516,628천원 및 706,325,739천원이며, 동 금액에는 당사의 재고자산과 관련하여 당기에 인식한평가손실액 748,424천원 과 전기에 인식한 평가손실환입액 (2,620,427)천원이 포함되어 있으며, 이를 매출원가에서 가감하였습니다.
주석 - 계속&cr&cr11. 기타자산 &cr&cr당기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제세미수금 | 173,926 | - | 212,218 | - |
| 선급금 | 313,417 | - | 98,701 | - |
| 선급비용 | 589,091 | - | 420,854 | - |
| 선급공사원가 | 11,471,762 | - | 562,074 | - |
| 기타 | - | 42,972 | - | 42,972 |
| 총 계 | 12,548,196 | 42,972 | 1,293,847 | 42,972 |
&cr 12.종속기업투자&cr&cr(1) 당기말 현재 종속기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.
| (당기말) | (단위: 천원) |
| 종속기업명 | 주요 영업활동 | 법인소재지 | 결산월 | 지분율 | 취득원가 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| ㈜이엔에이치 | 전자업 | 대한민국 | 12월말 | 100% | 14,420,000 | 13,667,747 |
(2) 당기 중 종속기업투자의 기중 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당기) | (단위: 천원) |
| 종속기업명 | 기초 | 증가 | 감소 | 지분법손익 | 기타 자본변동 등 | 당기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| ㈜이엔에이치 | - | 14,420,000 | - | (752,253) | - | 13,667,747 |
&cr
(3) 당기 말 현 재 종 속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.
| (당기말) | (단위: 천원) |
| 종속기업명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 당기순손익 | 기타포괄손익 | 총포괄손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ㈜이엔에이치 | 14,658,878 | 4,078,727 | 10,580,152 | 9,448,248 | (411,300) | (177,562) | (588,862) |
&cr&cr(4) 당기 중 종속기업의 요약 현금흐름의 내용은 아래와 같습니다.
| (당기말) | (단위: 천원) |
| 종속기업명 | 영업활동 | 투자활동 | 재무활동 | 순증감 | 환율변동 | 기초현금성자산 | 기말현금성자산 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ㈜이엔에이치 | (1,212,570) | (39,270) | 392,000 | (859,840) | 1,466 | 1,846,071 | 987,697 |
&cr 13 . 관계 기업투자 &cr &cr (1) 당기말 및 전기말 현재 관계기업투자의 세부내역은 다음과 같습니다.
| (당기말) | (단위: 천원) |
| 관계기업명 | 주요 영업활동 | 법인소재지 | 결산월 | 지분율 | 취득원가 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 에스엠상선㈜ | 건설업 | 대한민국 | 12월 | 29.55% | 10,000,000 | 59,769,997 |
| 에스엠하이플러스㈜ | 전문서비스업 | 대한민국 | 12월 | 34.10% | 18,714,826 | 91,284,847 |
| 대한해운㈜ | 외항화물 운송업 | 대한민국 | 12월 | 11.85% | 38,995,133 | 95,818,008 |
| (주)케이엘홀딩스 | 기타투자기관 | 대한민국 | 12월 | 37.15% | 7,200,000 | 25,275,154 |
| (주)케이엘홀딩스이호 | 기타투자기관 | 대한민국 | 12월 | 37.72% | 7,000,000 | |
| 합 계 | 81,909,959 | 272,148,006 |
| (*1) | 대한해운㈜의 경우 지분의 20% 미만을 보유하고 있어 주주총회에서 의결권이 20% 미만이지만, 대한해운(주)의 경영진에 당사의 경영진이 임명 되어 있는 등 유의적인 영향력을 행사하고 있습니다. |
주석 - 계속&cr
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 관계기업명 | 주요 영업활동 | 법인소재지 | 결산월 | 지분율 | 취득원가 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 에스엠상선㈜ | 건설업 | 대한민국 | 12월말 | 29.55% | 10,000,000 | 66,645,361 |
| 에스엠하이플러스㈜(*3) | 전문서비스업 | 대한민국 | 12월말 | 32.15% | 18,714,826 | 58,183,939 |
| 대한해운㈜(*1) | 외항화물 운송업 | 대한민국 | 12월말 | 11.85% | 38,995,133 | 89,076,896 |
| ㈜케이엘홀딩스 | 기타투자기관 | 대한민국 | 12월말 | 37.15% | 7,200,000 | 23,103,560 |
| ㈜케이엘홀딩스이호 | 기타투자기관 | 대한민국 | 12월말 | 37.72% | 7,000,000 | 22,837,872 |
| ㈜삼라자원개발(*2) | 광업지원 서비스업 | 대한민국 | 12월말 | 26.00% | 26,000 | - |
| 합 계 | 81,935,959 | 259,847,628 |
| (*1) | 대한해운㈜의 경우 지분의 20% 미만을 보유하고 있어 주주총회에서 의결권이 20% 미만이지만, 대한해운(주)의 경영진에 당사의 경영진이 임명되어 있는 등 유의적인 영향력을 행사하고 있습니다. |
| (*2) | 전기 중 ㈜삼라자원개발이 파산하여 관계기업투자손상차손 26,000천원을 인식하였습니다. |
| (*3) | 전기 중 에스엠하이플러스㈜의 자기주식 소각으로 인해 지분율이 증가하였습니다. |
&cr (2) 당 기 및 전기 중 관계기업투자의 기중 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당기) | (단위: 천원) |
| 관계기업명 | 기초 | 증가 | 감소 | 지분법손익 | 기타 자본변동 등 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 에스엠상선㈜ | 66,645,362 | - | - | (5,308,521) | (1,566,844) | 59,769,997 |
| 에스엠하이플러스㈜ | 58,183,938 | 25,167,654 | - | 15,307,534 | (7,374,279) | 91,284,847 |
| 대한해운(주) | 89,076,896 | - | - | 4,781,907 | 1,959,205 | 95,818,008 |
| (주)케이엘홀딩스 | 23,103,560 | - | - | 1,398,954 | 772,640 | 25,275,154 |
| (주)케이엘홀딩스이호 | 22,837,872 | - | (29,297,865) | 3,659,734 | 2,800,259 | - |
| 합 계 | 259,847,628 | 25,167,654 | (29,297,865) | 19,839,608 | (3,409,019) | 272,148,006 |
| (전기) | (단위: 천원) |
| 관계기업명 | 기초 | 증가 | 감소 | 지분법손익 | 기타자본변동 등 | 회계정책변경 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 에스엠상선㈜ | 68,100,240 | - | - | (237,122) | 1,790,316 | (3,008,072) | 66,645,362 |
| 에스엠하이플러스㈜ | 45,782,570 | - | - | 3,318,904 | 9,082,464 | - | 58,183,938 |
| 대한해운㈜ | 76,399,355 | - | - | 9,870,435 | 2,807,106 | - | 89,076,896 |
| ㈜케이엘홀딩스 | 18,391,807 | - | - | 3,541,805 | 1,169,948 | - | 23,103,560 |
| ㈜케이엘홀딩스이호 | 18,146,905 | - | - | 3,520,860 | 1,170,107 | - | 22,837,872 |
| 삼라자원개발 | 26,000 | - | (26,000) | - | - | - | - |
| 합 계 | 226,846,877 | - | (26,000) | 20,014,882 | 16,019,941 | (3,008,072) | 259,847,628 |
주석 - 계속&cr&cr (3) 당기 말 및 전기말 현 재 관계 기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.
| (당기말) | (단위: 천원) |
| 구분 | 에스엠상선㈜ | 에스엠하이플러스㈜ | 대한해운㈜ | ㈜케이엘홀딩스 | ㈜케이엘홀딩스이호 |
|---|---|---|---|---|---|
| 유동자산 | 466,161,277 | 239,439,875 | 420,260,733 | 635,202 | |
| 비유동자산 | 329,604,501 | 559,036,225 | 2,924,139,618 | 134,875,591 | |
| 자산계 | 795,765,778 | 798,476,100 | 3,344,400,351 | 135,510,793 | |
| 유동부채 | 318,601,380 | 380,410,005 | 775,457,153 | 49,685,871 | |
| 비유동부채 | 274,763,179 | 172,174,021 | 1,671,064,198 | 17,792,631 | |
| 부채계 | 593,364,559 | 552,584,026 | 2,446,521,351 | 67,478,502 | |
| 자본총액 | 202,401,219 | 245,892,074 | 897,879,000 | 68,032,291 | |
| 지배기업소유주지분 | 202,286,892 | 245,892,074 | 831,846,715 | 68,032,291 | |
| 비지배지분 | 114,327 | - | 66,032,285 | - | - |
| 매출 | 864,620,285 | 99,228,180 | 1,006,010,987 | 14,206,353 | 15,705,561 |
| 분기순손익 | (24,643,325) | 49,892,471 | 95,349,360 | 9,040,715 | 10,410,554 |
| 기타포괄손익 | 904,837 | 1,326,543 | 23,972,743 | 339,994 | 7,424,686 |
| 총포괄손익 | (23,738,488) | 51,219,014 | 119,322,103 | 9,380,709 | 17,835,240 |
| (주1) | 상기 요약 재무정보는 당사와의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의금액입니다. 다만, 관계기업에 대하여 당사가 인식하는 영업권과 내부거래는 반영하기 전의 금액입니다. |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구분 | 에스엠상선㈜ | 에스엠하이플러스㈜ | 대한해운㈜ | ㈜케이엘홀딩스 | ㈜케이엘홀딩스이호 |
|---|---|---|---|---|---|
| 유동자산 | 474,029,834 | 234,339,253 | 438,206,397 | 321,687 | 347,972 |
| 비유동자산 | 249,306,772 | 426,743,551 | 2,517,742,579 | 124,766,041 | 122,917,692 |
| 자산계 | 723,336,606 | 661,082,804 | 2,955,948,976 | 125,087,728 | 123,265,664 |
| 유동부채 | 385,225,336 | 313,280,667 | 781,913,655 | 47,332,116 | 47,374,785 |
| 비유동부채 | 112,309,213 | 190,669,880 | 1,372,127,857 | 15,568,530 | 15,337,892 |
| 부채계 | 497,534,549 | 503,950,547 | 2,154,041,512 | 62,900,646 | 62,712,677 |
| 자본총액 | 225,802,057 | 157,132,257 | 801,907,464 | 62,187,082 | 60,552,987 |
| 지배기업소유주지분 | 225,556,028 | 157,132,257 | 772,013,882 | 62,187,082 | 60,552,987 |
| 비지배지분 | 246,029 | - | 29,893,582 | - | - |
| 매출 | 979,249,755 | 42,474,949 | 1,334,681,501 | 14,404,634 | 14,191,233 |
| 당기순손익 | (812,640) | 15,160,651 | 86,993,836 | 9,420,655 | 9,224,275 |
| 기타포괄손익 | 5,928,907 | 27,928,836 | 29,521,505 | 3,149,109 | 3,102,456 |
| 총포괄손익 | 5,116,267 | 43,089,487 | 116,515,341 | 12,569,764 | 12,326,731 |
| (주1) | 상기 요약 재무정보는 당사와의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의금액입니다. 다만, 관계기업에 대하여 당사가 인식하는 영업권과 내부거래는 반영하기 전의 금액입니다. |
주석 - 계속&cr&cr (4) 당기말 및 전기말 현재 관계기업의 순자산에서 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.
| (당기말) | (단위: 천원) |
| 구분 | 에스엠상선㈜ | 에스엠하이플러스㈜ | 대한해운㈜ | ㈜케이엘홀딩스 | ㈜케이엘홀딩스이호 |
|---|---|---|---|---|---|
| 관계기업 기말 순자산(A) | 202,401,219 | 245,892,074 | 897,879,000 | 68,032,291 | |
| (-)관계기업비지배지분 | 114,327 | - | 66,032,285 | - | |
| 차감 후 순자산(A) | 202,286,892 | 245,892,074 | 831,846,715 | 68,032,291 | |
| 지분율(B) | 29.55% | 34.10% | 11.85% | 37.15% | 37.72% |
| 순자산 지분금액(AXB) | 59,769,997 | 83,844,954 | 98,536,963 | 25,275,154 | |
| (+) 영업권 등 | - | 7,439,892 | (2,718,956) | - | |
| 장부금액 | 59,769,997 | 91,284,846 | 95,818,007 | 25,275,154 |
&cr
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구분 | 에스엠상선㈜ | 에스엠하이플러스㈜ | 대한해운㈜ | ㈜케이엘홀딩스 | ㈜케이엘홀딩스이호 |
|---|---|---|---|---|---|
| 관계기업 기말 순자산(A) | 225,802,057 | 157,132,257 | 801,907,464 | 62,187,082 | 60,552,987 |
| (-)관계기업비지배지분 | 246,029 | - | 29,893,582 | - | - |
| 차감 후 순자산(A) | 225,556,028 | 157,132,257 | 772,013,881 | 62,187,082 | 60,552,987 |
| 지분율(B) | 29.55% | 32.15% | 11.85% | 37.15% | 37.72% |
| 순자산 지분금액(AXB) | 66,645,362 | 50,515,739 | 91,449,425 | 23,103,560 | 22,837,872 |
| (+) 영업권 등 | - | 7,668,199 | (2,372,529) | - | - |
| 장부금액 | 66,645,362 | 58,183,938 | 89,076,896 | 23,103,560 | 22,837,872 |
&cr
주석 - 계속&cr&cr14. 유형자산
(1) 당기말 및 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (당기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 정부보조금 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 43,632,825 | - | - | - | 43,632,825 |
| 건물 | 78,708,420 | (19,513,973) | - | - | 59,194,447 |
| 구축물 | 11,261,617 | (4,495,236) | - | - | 6,766,381 |
| 기계장치 | 246,543,439 | (170,159,862) | (46,599,815) | (74,094) | 29,709,668 |
| 차량운반구 | 398,772 | (373,663) | - | - | 25,109 |
| 공기구비품 | 2,749,153 | (1,861,844) | - | (1) | 887,308 |
| 건설중인자산 | 8,632,930 | - | - | - | 8,632,930 |
| 합 계 | 391,927,156 | (196,404,578) | (46,599,815) | (74,095) | 148,848,668 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 정부보조금 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 43,632,825 | - | - | 43,632,825 | |
| 건물 | 78,707,815 | (17,575,094) | - | - | 61,132,721 |
| 구축물 | 11,253,922 | (3,975,968) | - | - | 7,277,954 |
| 기계장치 | 241,875,376 | (163,703,481) | (39,411,815) | (83,858) | 38,676,222 |
| 차량운반구 | 421,307 | (377,510) | - | - | 43,797 |
| 공기구비품 | 2,722,942 | (1,619,676) | - | (1) | 1,103,265 |
| 건설중인자산 | 690,109 | - | - | 690,109 | |
| 합 계 | 379,304,296 | (187,251,729) | (39,411,815) | (83,859) | 152,556,893 |
주석 - 계속&cr&cr(2) 당기와 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당기) | (단위: 천원) |
| 구분 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 손 상 | 대체 | 감가상각비 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 43,632,824 | - | - | - | - | - | 43,632,824 |
| 건물 | 61,132,721 | 604 | - | - | - | (1,938,878) | 59,194,447 |
| 구축물 | 7,277,955 | 7,695 | - | - | - | (519,268) | 6,766,382 |
| 기계장치 | 38,760,083 | - | (207) | (7,188,000) | 4,669,477 | (6,457,590) | 29,783,763 |
| (정부보조금) | (83,858) | - | - | - | - | 9,765 | (74,093) |
| 차량운반구 | 43,796 | - | (4,462) | - | - | (14,225) | 25,109 |
| 공기구비품 | 1,103,265 | 26,210 | - | - | - | (242,167) | 887,308 |
| (정부보조금) | (1) | - | - | - | - | - | (1) |
| 건설중인자산(*) | 690,108 | 12,612,299 | - | - | (4,669,477) | - | 8,632,930 |
| 합 계 | 152,556,893 | 12,646,808 | (4,669) | (7,188,000) | - | (9,162,363) | 148,848,669 |
| (*) | 재고자산 대체 등이 포함되어 있습니다. |
| (전기) | (단위: 천원) |
| 구분 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 손 상 | 대 체 | 감가상각비 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 43,573,980 | 58,844 | - | - | - | - | 43,632,824 |
| 건물 | 62,921,967 | 67,545 | - | - | 85,524 | (1,942,315) | 61,132,721 |
| 구축물 | 6,852,550 | - | - | - | 911,055 | (485,650) | 7,277,955 |
| 기계장치 | 57,529,540 | 465 | (1,254) | (14,775,000) | 4,059,931 | (8,053,599) | 38,760,083 |
| (정부보조금) | (78,042) | (14,835) | - | - | - | 9,019 | (83,858) |
| 차량운반구 | 77,352 | - | (1) | - | - | (33,555) | 43,796 |
| 공기구비품 | 1,086,352 | 94,741 | (20,412) | - | 181,800 | (239,216) | 1,103,265 |
| (정부보조금) | (1) | - | - | - | - | - | (1) |
| 건설중인자산(*) | 84,494 | 5,843,924 | - | - | (5,238,310) | - | 690,108 |
| 합 계 | 172,048,192 | 6,050,684 | (21,667) | (14,775,000) | - | (10,745,316) | 152,556,893 |
주석 - 계속&cr
(3) 담보제공 유형자산&cr&cr 당기말 현재 당사의 토지, 건축물 및 기계장 치( 장부가액 : 136,020,709천원 , 매 각예정자산으로 분류된 유형자산 포함)는 차입금, 매입채무 및 내국신용장개설 등과 관련하여 우리은행 등 4개 금융기관에 담보(채권최고액 원화 240,400,000천원 및 USD 67,500,000)로 제공되고 있습니다.
&cr(4) 보험가입 현황&cr&cr 당기말 현재 당사는 건물 등 유형자산 및 재고자산에 대하여 부보금액 728,132,141천원의 재산종합보험 및 전산장비 등에 대하여 부보금액 11,060,626천원의 화재보험 에 가입하고 있습니다. 한편, 상기 재산종합보험에 대하여 우리은행 외 3개 금융기관이 217,812,000천원의 질권을 설정하고 있습니다.
&cr(5) 손상차손&cr &cr 당사는 화학부문의 지속적인 영업손실로 인해 유형자산의 회수가능액을 검토하였습 니다. 회수가능액 검토결과 당기 7,188,000천원, 전기 중 14,775,000천 원의 손상차손이 발생하였습니다.
주석 - 계속&cr15.투자부동산&cr
(1) 당기말 및 전기말 현재 투자부동산의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 취득원가 | 27,338,382 | 27,338,382 |
| 손상차손누계액 | (11,804,728) | (11,804,728) |
| 합 계 | 15,533,654 | 15,533,654 |
&cr2) 당기와 전기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당기) | (단위: 천원) |
| 구분 | 기초 | 매각예정자산&cr에서 대체(*1) | 손상차손 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 투자부동산 | 15,533,654 | - | - | 15,533,654 |
| (전기) | (단위: 천원) |
| 구분 | 기초 | 매각예정자산&cr에서 대체(*1) | 손상차손 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 투자부동산 | - | 27,338,382 | (11,804,728) | 15,533,654 |
| (*1) | 매각예정자산으로 분류하였던 합성섬유1공장 유형자산에 대해서, 매수자를 적극적으로 물색하였으나 전기말까지 매수자가 나타나지 않고 매각이 장기화됨에 따라 매각계획을 철회함. 당사는 합성섬유1공장의 자산으로 구조고도화 사업을 진행 예정이며, 이에 따라 27,338,382천원을 투자부동산으로 재분류하였음. |
16. 무형자산&cr (1) 당기말 및 전기말 현재 무형자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (당기말) | (단위: 천원) |
| 구분 | 취득원가 | 상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 회원권 | 208,106 | 0 | 208,106 | |
| 영업권(*) | 577,952 | 0 | 577,952 | |
| 산업재산권 | 28,577 | (7,025) | 0 | 21,552 |
| 합 계 | 814,635 | (7,025) | 0 | 807,610 |
| (*) | 전기 이전에 우방토건㈜ 건설사업부문과의 합병으로 발생한 영업권입니다. |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 취득원가 | 상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 회원권 | 208,106 | - | - | 208,106 |
| 영업권(*) | 577,952 | - | - | 577,952 |
| 산업재산권 | 14,549 | (3,089) | - | 11,460 |
| 합 계 | 800,607 | (3,089) | - | 797,518 |
| (*) | 전기 이전에 우방토건㈜ 건설사업부문과의 합병으로 발생한 영업권입니다. |
&cr(2) 당기와 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당기) | (단위: 천원) |
| 구분 | 기초 | 취득 | 상각 | 처분 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 회원권 | 208,106 | 0 | 0 | 0 | 208,106 |
| 영업권 | 577,952 | 0 | 0 | 0 | 577,952 |
| 산업재산권 | 11,460 | 14,028 | (3,936) | 0 | 21,552 |
| 합 계 | 797,518 | 14,028 | (3,936) | 0 | 807,610 |
| (전기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 상각 | 처분 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 회원권 | 208,106 | - | - | - | 208,106 |
| 영업권 | 577,952 | - | - | - | 577,952 |
| 산업재산권 | 6,027 | 7,929 | (2,496) | - | 11,460 |
| 합 계 | 792,085 | 7,929 | (2,496) | - | 797,518 |
주석 - 계속&cr&cr17. 매입채무및기타채무 &cr&cr당기말 및 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.&cr
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 62,646,243 | 0 | 77,162,743 | 0 |
| 미지급금 | 17,753,085 | 81,246 | 20,379,266 | 65,635 |
| 미지급비용 | 2,507,752 | 269,829 | 7,210,100 | 276,325 |
| 합 계 | 82,907,080 | 351,075 | 104,752,109 | 341,960 |
&cr당사는 모든 채무를 지급기일내에 결제하는 재무위험관리정책을 가지고 있습니다.
&cr&cr18. 차입금 및 사채 &cr
(1) 당기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 차입의 종류 | 차입처 | 당기말&cr이자율 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 운전자금대출 | 우리은행 | 1.43%&cr~&cr4.85% | - | 20,000,000 |
| 한국산업은행 | 10,000,000 | 10,000,000 | ||
| 한국산업은행 | 55,000,000 | 55,000,000 | ||
| 대구은행 | 9,000,000 | 9,000,000 | ||
| 건설공제조합 | 820,000 | 820,000 | ||
| 한국투자증권 | 10,000,000 | 10,000,000 | ||
| 삼성증권 | 10,000,000 | - | ||
| SBI저축은행 | 10,000,000 | 7,500,000 | ||
| 농협은행 | 3,000,000 | - | ||
| 송파농협 | 2,000,000 | - | ||
| 동서울농협 | 2,000,000 | - | ||
| 한국화훼농협 | 2,000,000 | - | ||
| 신경주농협 | 2,000,000 | - | ||
| 중울산농협 | 2,000,000 | - | ||
| 대구축산업협동조합 | - | 5,000,000 | ||
| 합천농업협동조합 | - | 2,000,000 | ||
| 울진농업협동조합 | - | 2,000,000 | ||
| 소 계 | 117,820,000 | 121,320,000 | ||
| 유산스(외화) | 대구은행 | 2.37%&cr~&cr2.58% | 5,729,353 | 8,888,154 |
| 한국산업은행 | 5,616,701 | 14,608,616 | ||
| 소 계 | 11,346,053 | 23,496,770 | ||
| 무역금융 | KEB하나은행 | 3.11%&cr~&cr3.66% | 3,000,000 | - |
| 우리은행 | 5,000,000 | 3,000,000 | ||
| 수출입은행 | 18,000,000 | 18,000,000 | ||
| 신한은행 | 13,000,000 | 9,500,000 | ||
| 소 계 | 39,000,000 | 30,500,000 | ||
| CP | 우리종합금융 | 3.44~3.53% | 10,000,000 | |
| 수출채권 할인(*) | 산업은행 외 | - | 24,152,204 | 14,666,151 |
| 유동성장기차입금 | 산업은행 | 2.75%&cr~3.67% | 11,346,000 | 9,096,000 |
| 우리은행 | 3,333,336 | - | ||
| 소계 | 14,679,336 | 9,096,000 | ||
| 합 계 | 216,997,593 | 199,078,921 |
| (*) | 상환청구권이 존재하는 매출채권 양도로 발생한 차입금으로, 제거조건을 충족하지 못하여 양도자산전체를 매출채권으로 인식하고 있습니다. |
&cr(2) 당기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 차입처 | 차입종류 | 당기말&cr이자율 | 금 액 | |
|---|---|---|---|---|
| 당기말 | 전기말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 한국산업은행 | 시설자금 | 2.75%~4.33% | 46,528,500 | 55,624,500 |
| 우리은행 | 운전자금대출 | 30,000,000 | - | |
| 합 계 | 76,528,500 | 55,624,500 | ||
| 차감: 유동성대체 | (14,679,336) | (9,096,000) | ||
| 잔 액 | 61,849,164 | 46,528,500 |
(3) 당기말 현재 장기차입금의 상환계획은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 연 도 | 금 액 |
|---|---|
| 1년초과 2년이내 | 14,679,332 |
| 2년초과 3년이내 | 34,419,832 |
| 3년 이후 | 12,750,000 |
| 합 계 | 61,849,164 |
(4) 당기말 현재 사채내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 발행일 | 만기일 | 이자율 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제3회 무보증사모사채 | 2019.06.21 | 2020.06.21 | 4.60% | 4,000,000 | - |
&cr (5) 담보제공자산&cr&cr 당분기말 현재 당사의 유형자산이 차입금, 매입채무 및 내국신용장 개설 등과 관련하여 담보로 제공되어 있으며(주석 14. (3)참조), 당사 자기주식이 자사주 담보대출과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 36. (2)참조).
주석 - 계속&cr&cr 19. 리스&cr&cr(1) 당기말 현재 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 비유동 |
|---|---|
| 기초 | - |
| 회계정책변경효과 | 3,809,434 |
| 취득 | 644,490 |
| 감가상각비 | (1,015,846) |
| 처분 | (31,832) |
| 유동성대체 | - |
| 기말 | 3,406,246 |
&cr(2) 당기말 현재 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 유동 | 비유동 |
|---|---|---|
| 기초 | - | - |
| 회계정책변경효과 | 793,688 | 3,015,746 |
| 취득 | - | 644,490 |
| 이자비용 | 131,662 | - |
| 지급 | (1,096,144) | - |
| 처분 | (14,915) | (17,094) |
| 유동성대체 | 850,321 | (850,321) |
| 기말 | 664,612 | 2,792,821 |
&cr
(3) 당기 중 사용권자산과 관련하여 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.&cr
| (당기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 금액 |
|---|---|
| 사용권자산 감가상각비 | 1,015,846 |
| 리스부채 이자비용 | 131,662 |
| 리스처분손익 | (177) |
&cr
20 . 기타금융부채 &cr&cr 당기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 예수보증금(*) | 135,922 | 0 | 87,430 | 0 |
| 임대보증금 | 0 | 165,000 | 0 | 123,548 |
| 금융보증부채 | 87,382 | 0 | 212,580 | 87,382 |
| 합 계 | 223,304 | 165,000 | 300,010 | 210,930 |
21. 퇴직급여제도&cr&cr(1) 당기말 및 전기말 현재 순확정급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 36,627,794 | 34,653,803 |
| 국민연금전환금 | (12,689) | (16,548) |
| 사외적립자산의 공정가치 | (12,035,364) | (11,604,061) |
| 순확정급여부채 금액 | 24,579,741 | 23,033,194 |
&cr(2) 당기 및 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초잔액 | 34,653,803 | 33,507,946 |
| 당기근무원가 | 3,571,661 | 3,741,431 |
| 이자원가 | 841,125 | 947,623 |
| 재측정요소 | 501,430 | (1,834,081) |
| 추정과 실제의 차이로 인한 보험수리적 손익 | 808,494 | (3,234,378) |
| 인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 | 0 | 390,676 |
| 재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 | (307,064) | 1,009,621 |
| 지급액 | (3,128,773) | (1,559,864) |
| 계열사전출입 | 188,548 | (149,252) |
| 기말잔액 | 36,627,794 | 34,653,803 |
주석 - 계속&cr&cr(3) 당기 및 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초잔액 | (11,604,061) | (10,525,173) |
| 사외적립자산의 이자수익 | (281,687) | (297,664) |
| 재측정요소 사외적립자산 손익 | 85,112 | 142,007 |
| 고용인(사용자)의 기여금 | (1,000,000) | (1,200,000) |
| 지급액 | 731,183 | 278,604 |
| 계열사 전입액 | - | (38,743) |
| 사외적립자산의 운용관리수수료 | 34,089 | 36,908 |
| 기말잔액 | (12,035,364) | (11,604,061) |
&cr(4) 당기 및 전기 중 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 당기근무원가 | 3,571,661 | 3,741,431 |
| 이자원가 | 841,125 | 947,623 |
| 사외적립자산의 이자수익 | (281,687) | (297,664) |
| 사외적립자산의 관리비용 | 34,089 | 36,908 |
| 기타(*) | (99,783) | (11,937) |
| 합 계 | 4,065,405 | 4,416,361 |
| (*) | 중단영업손실로 분류된 금액입니다. |
&cr 한편 당기 인식액은 포괄손익계산서의 종업원급여에 포함되어 있습니다. 당기 인식액 중 2,888,458천원(전기 3,220,584천원)이 포괄손익계산서의 매출원가에 포함되어 있으며, 나머지 금액은 판매비와관리비 등에 포함되어 있습니다.
주석 - 계속&cr&cr(5) 당기말 및 전기말 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 가정은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 할인율 | 2.04% | 2.52% |
| 미래임금상승률(*) | 3.00%+승급률(1.05%) | 3.00%+승급률(1.73%) |
| (*) | 당사의 재직자현황을 이용하여 연령별승급율을 반영하였습니다. |
(6) 당기말 및 전기말 현재 당사의 사외적립자산은 전액 정기예금상품에 투자되었습니다.
(7) 주요 보험수리적 가정에 대한 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당기말확정급여채무 | 1%증가 | 1%감소 |
| 할인율 변동(*) | 36,627,794 | 34,489,151 | 38,996,308 |
| 미래임금상승률 변동(*) | 36,627,794 | 38,952,523 | 34,486,069 |
&cr(8) 보고기간 종료 후 개시하는 회계연도에 납부할 것으로 예상되는 기여금에 대한 추정치는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 2019년 |
| 제도자산에 불입될 것으로 예상되는 금액 | 3,495,357 |
주석 - 계속&cr&cr22. 기타부채 &cr&cr당기말 및 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 선수금 | 960,823 | 1,523,305 | ||
| 예수금 | 775,296 | 811,925 | ||
| 하자보수충당금 | 962,559 | 1,254,871 | ||
| 합 계 | 1,736,119 | 962,559 | 2,335,230 | 1,254,871 |
&cr23. 자본금 &cr&cr당기말 및 전기말 현재 당사의 자본금의 내용은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 발행할 주식총수 | 200,000,000주 | 200,000,000주 |
| 발행주식수 : | ||
| 보통주 | 90,895,434주 | 90,895,434주 |
| 1주당액면금액 | 500원 | 500원 |
| 자본금 : | ||
| 보통주 | 45,447,717천원 | 45,447,717천원 |
&cr
주석 - 계속&cr&cr24. 기타불입자본 &cr&cr(1) 당기말 및 전기말 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 130,228,886 | 130,228,593 |
| 자기주식 | (10,010,775) | (10,010,775) |
| 합 계 | 120,218,111 | 120,217,818 |
(2) 당기 중 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 주식발행 초과금 |
| 기초 | 130,228,593 |
| 증가(주식발행환급금) | 293 |
| 분기말 | 130,228,886 |
주석 - 계속&cr&cr25. 이익잉여금 &cr&cr(1) 당기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 미처분이익잉여금 | 83,089,580 | 74,965,162 |
| 확정급여제도의 재측정요소 | (5,753,556) | (5,296,052) |
| 합 계 | 77,336,024 | 69,669,110 |
&cr(2) 당기 및 전기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 69,669,110 | 78,901,091 |
| 회계정책의 변경효과 | 0 | (36,452,277) |
| 당기순이익 | 8,327,435 | 28,284,309 |
| 확정급여제도의 재측정요소 | (457,503) | 1,319,818 |
| 지분법이익잉여금변동 | (203,019) | (2,383,831) |
| 기말금액 | 77,336,024 | 69,669,110 |
&cr(3) 당기 및 전기 중 보험수리적손익의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | (5,296,052) | (6,615,870) |
| 당기변동 | (586,544) | 1,692,074 |
| 법인세 효과 | 129,040 | (372,256) |
| 기말금액 | (5,753,556) | (5,296,052) |
주석 - 계속&cr&cr &cr26. 기타자본구성요소&cr&cr(1) 당기말 및 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 지분법자본변동 | 25,689,522 | 24,210,919 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 | 64,482 | 56,651 |
| 기말금액 | 25,754,004 | 24,267,570 |
(2) 당기 및 전기 중 지분법자본변동의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 24,210,919 | 8,274,217 |
| 관계기업의 기타포괄손익 변동으로 인한 당기변동액 | 1,747,758 | 18,837,709 |
| 관계기업의 기타포괄손익 변동과 관련된 법인세효과 | (269,155) | (2,901,007) |
| 기말금액 | 25,689,522 | 24,210,919 |
주석 - 계속&cr&cr27. 건설계약&cr
(1) 당기와 전기 중 건설계약과 관련하여 인식한 수익 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 도급공사 | 702,692 | 4,924,683 |
| 분양공사 | 63,565,197 | 143,984,130 |
| 합계 | 64,267,889 | 148,908,813 |
&cr(2) 당기말 및 전기말 현재 진행중이거나 완료된 건설계약 관련 누적발생원가 및 누적손익 등 내역은 다음과 같습니다.
| (당기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 누적&cr발생원가 | 누적&cr공사이익 | 누적공사&cr수익의 합계 | 진행청구액 | 계약자산 | 계약부채 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 도급공사 | 613,098 | 90,266 | 703,364 | 544,366 | 158,998 | - |
| 분양공사 | 160,900,584 | 69,971,064 | 230,871,648 | 231,452,613 | - | 580,965 |
| 합 계 | 161,513,682 | 70,061,330 | 231,575,012 | 231,996,979 | 158,998 | 580,965 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 누적&cr발생원가 | 누적&cr공사이익 | 누적공사&cr수익의 합계 | 진행청구액 | 계약자산 | 계약부채 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 도급공사 | 7,072,206 | 785,867 | 7,858,073 | 6,356,982 | 1,501,091 | - |
| 분양공사 | 112,604,431 | 57,014,955 | 169,619,387 | 205,539,992 | 4,499,446 | 40,420,051 |
| 합 계 | 119,676,637 | 57,800,822 | 177,477,460 | 211,896,974 | 6,000,537 | 40,420,051 |
주석 - 계속&cr
(3) 총계약원가 추정치 변동&cr&cr전기말 현재 진행 중이었던 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식하는 계약으로서 계약의 총계약금액 및 총계약원가에 대한 당분기 중 추정의 변경과 그러한 추정의 변경이 당기와 미래기간의 손익, 미청구공사 등에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (당기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 추정총계약&cr수익의 변동 | 추정총계약&cr원가의 변동 | 당기 손익에&cr미치는 영향 | 미래 손익에&cr미치는 영향 | 계약자산 &cr변동 | 계약부채 &cr변동 | 공사손실&cr충당부채 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 도급공사 | |||||||
| 분양공사 | (1,959,213) | (1,959,213) | 1,959,213 | ||||
| 합 계 | (1,959,213) | (1,959,213) | 1,959,213 |
&cr(4) 당기 중 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약의 내역은 다음과 같습니다.
| (당기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 계약일 | 계약상 완성기한 | 진행률 | 계약자산(계약부채) | 매출채권(공사미수금) | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 총액 | 손실충당금 | 총액 | 손실충당금 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 대전오류동 | 2015-12 | 2018-07 | 100.00% | 608,565 | - | - | - |
| 청주테크노폴리스 | 2016-04 | 2018-11 | 100.00% | - | - | - | - |
| 당진송악 | 2019-10 | 2021-04 | 4.41% | (1,189,530) | - | - | - |
&cr
주석 - 계속&cr28. 판매비와 관리비&cr
당기와 전기 중 발생한 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 계정과목 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 급여 | 6,511,517 | 6,175,727 |
| 퇴직급여 | 857,886 | 775,824 |
| 복리후생비 | 1,179,092 | 1,226,409 |
| 여비교통비 | 140,764 | 195,896 |
| 세금과공과 | 584,213 | (254,910) |
| 임차료 | 26,389 | 211,586 |
| 감가상각비 | 455,646 | 255,581 |
| 접대비 | 183,868 | 222,172 |
| 광고선전비 | 2,606,187 | 657,080 |
| 경상개발비 | 1,737,113 | 1,980,163 |
| 수출제비용 | 4,695,404 | 4,310,055 |
| 차량유지비 | 99,949 | 103,508 |
| 운반비 | 3,463,512 | 3,426,052 |
| 지급수수료 | 1,160,308 | 1,072,085 |
| 분양촉진비 | 808,825 | 808,555 |
| 기타 | 2,317,802 | 2,518,595 |
| 합 계 | 26,828,475 | 23,684,378 |
주석 - 계속&cr
29. 비용의 성격별분류 &cr
당기 및 전기 중 발생한 비용을 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.
| (당기) | (단위: 천원) |
| 계정과목 | 판매관리비 | 매출원가 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 재고자산의 변동: | 47,286,908 | 47,286,908 | |
| 제품 | 9,859,013 | 9,859,013 | |
| 재공품 | 734,535 | 734,535 | |
| 미완성주택 | (2,115,240) | (2,115,240) | |
| 완성주택 | 43,869,549 | 43,869,549 | |
| 용지 | (5,060,949) | (5,060,949) | |
| 원재료비 | 389,375,038 | 389,375,038 | |
| 종업원급여 | 8,548,394 | 35,350,129 | 43,898,523 |
| 감가상각비와 무형자산상각비 | 459,583 | 9,048,675 | 9,508,258 |
| 운반비 | 3,463,512 | 126312 | 3,589,824 |
| 수출제비용 | 4,695,404 | 4,695,404 | |
| 광고선전비 | 2,606,187 | 2,606,187 | |
| 기타비용 | 7,055,293 | 93,941,992 | 100,997,285 |
| 합 계 | 26,828,373 | 575,129,054 | 601,957,427 |
| (전기) | (단위: 천원) |
| 계정과목 | 판매관리비 | 매출원가 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 재고자산의 변동: | (80,393,803) | (80,393,803) | |
| 제품 | (19,177,218) | (19,177,218) | |
| 재공품 | 1,722,654 | 1,722,654 | |
| 미완성주택 | 5,538,348 | 5,538,348 | |
| 완성주택 | (46,180,913) | (46,180,913) | |
| 용지 | (22,296,674) | (22,296,674) | |
| 원재료비 | 496,910,112 | 496,910,112 | |
| 종업원급여 | 8,177,961 | 37,375,082 | 45,553,043 |
| 감가상각비와 무형자산상각비 | 258,077 | 10,479,477 | 10,737,554 |
| 운반비 | 3,426,052 | 95,581 | 3,521,633 |
| 수출제비용 | 4,310,055 | 4,310,055 | |
| 광고선전비 | 657,080 | - | 657,080 |
| 기타비용 | 6,855,153 | 246,338,975 | 253,194,128 |
| 합 계 | 23,684,378 | 710,805,424 | 734,489,802 |
&cr 30. 기타영업외수익 및 기타영업외비용 &cr
(1) 당기와 전기 중 기타영업외수익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 임대료수익 | 18,850 | 23,096 |
| 유형자산처분이익 | 2,084 | 5,555 |
| 잡이익 | 3,308 | 36,298 |
| 합 계 | 24,242 | 64,949 |
&cr(2) 당기와 전기 중 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기부금 | 10,392 | |
| 잡손실 | 12,751 | 48,462 |
| 유형자산처분손실 | 4,006 | 314 |
| 유형자산손상차손 | 7,188,000 | 14,775,000 |
| 투자부동산손상차손 | 11,804,728 | |
| 관계기업투자처분손실 | 11,667,545 | |
| 기타영업외비용 | 642,590 | 331,637 |
| 합 계 | 19,514,892 | 26,970,533 |
주석 - 계속&cr&cr31. 금융수익 및 금융비용
(1) 당기 및 전기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 계정과목 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 이자수익 | 1,204,009 | 833,004 |
| 배당수익 | 16,947 | 24,210 |
| 외환차익 | 1,640,896 | 1,903,021 |
| 외화환산이익 | 863,607 | 427,994 |
| 기타금융수익 | 392,952 | 1,571,984 |
| 합 계 | 4,118,411 | 4,760,213 |
&cr(2) 당기 및 전기의 금융수익에 포함된 이자수익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 현금성자산 및 금융기관예치금 이자 | 26,889 | 26,669 |
| 대여금및수취채권 | 1,177,120 | 806,335 |
| 합 계 | 1,204,009 | 833,004 |
&cr(3) 당기 및 전기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 계정과목 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 이자비용 | 8,656,442 | 8,759,868 |
| 외환차손 | 3,815,006 | 4,563,697 |
| 외화환산손실 | 556,266 | 141,504 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분손실 | 501 | 1,247 |
| 기타 | 645,175 | 915,905 |
| 합 계 | 13,673,390 | 14,382,221 |
주석 - 계속&cr&cr(4) 당기 및 전기의 금융비용에 포함된 이자비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 은행당좌차월 및 대출금 이자 | 8,713,661 | 8,500,735 |
| Usance 이자 | 448,627 | 611,487 |
| 수출채권할인 | 1,076,877 | 940,912 |
| 사용권자산 이자 | 131,662 | |
| 차감 : 적격자산의 원가에 포함된 금액(*) | (1,714,385) | (1,293,266) |
| 합 계 | 8,656,442 | 8,759,868 |
&cr
32. 금융상품의 범주별 순손익 &cr
당기 및 전기 중 금융상품의 범주별 순손익은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 금융자산 | ||
| 상각후원가측정 금융자산 | 638,544 | 365,922 |
| 공정가치 금융자산 | 16,446 | 22,963 |
| 금융부채 | ||
| 상각후원가로평가하는 금융부채 | (10,209,969) | (10,010,893) |
| 합 계 | (9,554,979) | (9,622,008) |
주석 - 계속&cr
33. 법인세비용과 이연법인세 &cr&cr(1) 당기 및 전기 중 법인세비용(이익)의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 1. 당기법인세비용 | 1,462,463 | 374,240 |
| 2. 이연법인세비용 | 1,259,610 | (17,944) |
| 3. 자본에 반영된 법인세 | (105,368) | (2,843,434) |
| 4. 회계정책 변경효과 | 9,545,529 | |
| 5. 관계기업 회계정책 변경효과 | 399,033 | |
| 6. 법인세비용 | 2,616,705 | 7,457,424 |
| 계속영업과 관련된 법인세비용 | 2,616,705 | 7,955,494 |
| 중단영업과 관련된 법인세이익 | (498,070) |
&cr
주석 - 계속&cr
34. 주당이익 &cr
주당이익은 보통주 1주에 대한 이익(기본주당이익) 및 희석성 잠재적 보통주 1주에 대한 이익(희석주당이익)을 계산한 것으로서 그 내용은 다음과 같습니다. &cr&cr(1) 기본주당순이익&cr
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기본주당이익(손실) 계산에 사용된 순이익 | ||
| 계속영업 | 12,507,986천원 | 30,050,194천원 |
| 중단영업 | (1,765,884)천원 | |
| 가중평균유통보통주식수 | 86,219,436주 | 86,219,436주 |
| 기본주당순이익(손실) | ||
| 계속영업주당이익 | 145원 | 349원 |
| 중단영업주당이익(손실) | (20)원 |
한편, 당기 및 전기 중 발행보통주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정한 유통보통주식수의 산출내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주) |
| 구분 | 당기 | 전기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유통주식수 | 가중치 | 적수 | 유통주식수 | 가중치 | 적수 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초유통보통주식수 | 86,219,436 | 365 | 31,470,094,140 | 86,219,436 | 365 | 31,470,094,140 |
| 일수 | 365 | 365 | ||||
| 유통보통주식수 | 86,219,436 | 86,219,436 |
주석 - 계속&cr&cr2) 희석주당순이익&cr&cr당기 및 전기의 희석주당순이익은 보통주청구가능증권이 없어 희석주당순이익은 기본주당순이익과 일치합니다.&cr&cr35. 특수관계자와의 거래&cr
(1) 당기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구분 | 특수관계자의 명칭 |
|---|---|
| 유의적 영향력 행사기업 | ㈜에스엠티케미칼, ㈜우방(*1) |
| 종속기업 | ㈜이엔에이치(*4) |
| 관계기업(*2) | 에스엠상선㈜, 에스엠하이플러스㈜, 대한해운㈜, ㈜케이엘홀딩스, ㈜케이엘홀딩스이호 |
| 대규모기업집단계열회사 등(*3) | 에스엠인더스트리㈜, ㈜삼라, 삼라산업개발㈜, ㈜삼라마이다스, ㈜한통엔지니어링, ㈜삼라농원, ㈜라도, ㈜에스씨파워텍, ㈜한울코퍼레이션, 기원토건㈜, 우방토건㈜, 동아건설산업㈜, 한국인프라개발㈜, 한류우드개발에이엠㈜, 일산프로젝트㈜, ㈜태길종합건설, 대한상선㈜, ㈜삼선글로벌, 케이엘씨에스엠㈜, 코리코엔터프라이스㈜, 에스엠상선광양터미널㈜, 에스엠상선경인터미널㈜, ㈜남선알미늄, 에스엠인더스트리㈜케미칼사업부, ㈜벡셀, 에스엠인더스트리㈜서림하이팩, 에스엠인더스트리(주)오토모티브사업부㈜, ㈜에스엠스틸, 한덕철광산업㈜, 에스엠중공업㈜, 에스엠생명과학(주), 에스엠신용정보㈜, 에스엠에이엠씨투자대부㈜, ㈜바로코사, 이코사주류㈜, ㈜바로코유통사하, ㈜삼라홀딩스, ㈜경남티앤디, 태초이앤씨㈜, 한국선박금융㈜, 신화디앤디㈜, 경남모직컬렉션㈜, ㈜메디원, 금진바이오테크㈜, 코이아엘엔지트레이딩㈜, ㈜그루인터내셔널, ㈜델라노체, ㈜에이본,김포북변(유),하이유셀(유),경남기업,삼환기업 등 |
| (*1) | 당사에 대한 지분율이 20% 미만이나, 당사의 이사회에서 의결권을 행사 할 수 있으므로 유의적 영향력 행사기업으로 분류하였습니다. |
| (*2) | 관계기업의 종속기업을 포함하고 있습니다. |
| (*3) | 동 회사 등은 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 9에서 정의하는 특수관계자에는 해당하지 않으나, 공정거래위원회가 지정한 대규모기업집단계열회사는 한국채택국제회계기준 제1024호 문단10 에서 규정하는 실질관계에 따른 특수관계자라는 증권선물위원회의 의결사항에 따라 특수관계자로 분류되는 회사 등입니다. |
| (*4) | 당분기 중 지분 100%를 취득하여 종속기업으로 편입 되었습니다. |
주석 - 계속&cr&cr(2) 당기 및 전기 중 특수관계자와의 주요 거래 내역(자금거래 및 지분거래는 아래(4),(5),(6) 주석 참고)은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 회사명 | 매출 등 | 매입 등 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당기 | 전기 | 당기 | 전기 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <유의적 영향력 행사기업> | ||||
| ㈜우방 | 2,394,801 | 758,958 | 138,974 | 72,872 |
| <관계기업> | ||||
| 에스엠상선㈜ | 1,068,587 | 2,352,950 | 360,023 | 696,137 |
| 하이플러스카드㈜ | 383,511 | 289,587 | 209,330 | 362,609 |
| 대한해운 | 1,856,300 | 2,399,546 | 76,994 | 17,587 |
| 케이엘홀딩스 | 95,093 | - | - | - |
| <대규모기업집단계열회사 등> | ||||
| 삼라 | 1,333,226 | 968,523 | 191,300 | 49,517 |
| 에스엠인더스트리 | 315,233 | 72,050 | 1,083,351 | 2,528,196 |
| 대한상선 | 356,790 | 1,820,222 | - | - |
| 동아건설산업 | 217,249 | 825,358 | - | 30,521 |
| 경남기업 | 4,143,462 | 831,659 | 503,384 | 52,817 |
| 에스엠중공업 | 530,414 | 283,724 | 30,808 | 17,082 |
| 에스엠신용정보(주) | 5,479 | 4,531 | 23,071 | - |
| 에스엠에이엠씨투자대부(주) | 7,893 | 6,008 | - | 440,473 |
| 에스엠스틸 | 164,148 | 42,264 | 93,612 | - |
| 에이디엠이십일 | - | 6,908 | - | - |
| 삼환기업 | 146,166 | 21,516 | 199,030 | 86,950 |
| 한덕철광산업 | 86,047 | 20,465 | - | - |
| ㈜삼라홀딩스 | 976 | - | - | - |
| ㈜남선알미늄 | 119,573 | 150,158 | 159,947 | 1,038,751 |
| ㈜남선알미늄자동차사업부분 | 120,100 | 31,019 | 61,812 | - |
| ㈜벡셀 | 71,698 | 30,802 | 86,516 | 121,775 |
| 코리코엔터프라이스 | 6,172 | 4,799 | - | - |
| 케이엘씨에스엠 | 28,800 | 15,349 | 85,470 | - |
| 라도 | 6,128 | 4,681 | - | - |
| 에스엠상선광양터미널 | - | 4,325 | - | - |
| 태길종합건설 | 5,850 | - | - | - |
| 동강시스타 | 37,684 | - | 126,893 | - |
| 이엔에이치 | 1,346,212 | - | 34,200 | - |
| 옥스필드 컨트리클럽 | 9,361 | - | - | - |
| 합계 | 14,856,953 | 10,945,402 | 3,464,715 | 5,515,287 |
주석 - 계속&cr&cr (3) 당기말 및 전기말 현재 채권ㆍ채무잔액(차입금 및 대여금은 제외)은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 회사명 | 채권 등 | 채무 등 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당기말 | 전기말 | 당기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <유의적 영향력 행사기업> | ||||
| ㈜우방 | 156,899 | 691,224 | 93,623 | 382,797 |
| <관계기업> | ||||
| 대한해운 | 71,261 | 43,807 | 39,048 | 17,877 |
| 에스엠상선㈜ | 160,918 | 958,876 | 82,687 | 1,138,964 |
| 에스엠하이플러스㈜ | 11,069 | 60,466 | 59,102 | 129,715 |
| 케이엘홀딩스 | 95,093 | - | - | - |
| <대규모기업집단계열회사 등> | ||||
| 삼라 | 621,805 | 349,193 | - | 192,656 |
| 에스엠인더스트리 | 93,424 | - | 179,761 | 238,433 |
| 대한상선 | - | 1,218,132 | - | - |
| 경남기업 | 2,267,802 | 297,848 | 12,900 | 52,819 |
| 에스엠중공업 | 195,446 | 112,686 | 45,651 | 49,367 |
| ㈜벡셀 | 720 | 647 | 62,654 | 4,450 |
| 에스엠에이엠씨투자대부(주) | - | - | - | 87,833 |
| 라도 | 8,263 | 4,801 | - | - |
| 동아건설산업 | 31,573 | 98,552 | - | 11,822 |
| 삼환기업 | 3,475 | 72,600 | 8,077 | 61,174 |
| 에스엠스틸 | - | - | 60,175 | - |
| 동강시스타 | - | - | 602 | - |
| 이엔에이치 | 355,518 | - | - | - |
| 옥스필드 컨트리클럽 | - | - | 9,647 | - |
| 케이엘씨에스엠 | - | - | 15,400 | - |
| 한덕철광산업 | 14,918 | - | - | - |
| 태길종합건설 | 1,841 | - | - | - |
| ㈜남선알미늄자동차사업부분 | 83,014 | - | 61,812 | - |
| ㈜남선알미늄 | - | - | 38,424 | 85,600 |
| 합계 | 4,173,039 | 3,908,832 | 769,563 | 2,453,507 |
&cr(4) 당기 및 전기 중 현재 특수관계자에 대한 대여거래내역은 다음과 같습니다.
| (당기) | (단위: 천원) |
| 회사명 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| <관계기업> | ||||
| 에스엠상선㈜ | 9,000,000 | 5,850,000 | 14,850,000 | - |
| 케이엘홀딩스 | - | 1,650,000 | - | 1,650,000 |
| <대규모기업집단계열회사 등> | ||||
| 삼라 | 9,000,000 | - | - | 9,000,000 |
| 에스엠인더스트리 | - | 4,500,000 | - | 4,500,000 |
| 에스엠인더스트리(주)케미칼사업부 | - | 6,250,000 | - | 6,250,000 |
| ㈜삼라홀딩스 | - | 600,000 | 600,000 | - |
| 합계 | 18,000,000 | 18,850,000 | 15,450,000 | 21,400,000 |
| (전기) | (단위: 천원) |
| 회사명 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| <유의적 영향력 행사기업> | ||||
| ㈜우방 | 8,500,000 | 8,500,000 | ||
| <관계기업> | ||||
| 에스엠상선㈜ | 9,900,000 | 14,500,000 | 15,400,000 | 9,000,000 |
| <대규모기업집단계열회사 등> | ||||
| 우방산업㈜ | 9,000,000 | - | 9,000,000 | |
| 대한상선 | - | 4,500,000 | 4,500,000 | - |
| 에스엠중공업 | - | 5,200,000 | 5,200,000 | - |
| 합 계 | 9,900,000 | 41,700,000 | 33,600,000 | 18,000,000 |
&cr(5) 당기 및 전기 중 특수관계자로부터의 차입거래내역은 없습니다.
&cr(6) 당기 및 전기의 특수관계자와의 지분거래내역은 없습니다.&cr
(7) 당기 중 당사는 관계기업인 대한해운㈜에 L/C관련 연대보증 12,990,516천원 및 화물운송 계약(25년)에 대한 76,068,424천원의 이행보증, 에스엠상선㈜에 장비유동화금융에 대한 지급보증 1,022,366천원, 운임채권 유동화 금융에 대한 13,500,000천원의 자금보충약정 및 ㈜이엔에이치에 상생협력기업대출에 대한 638,400천원의 연대보증을 제공하고 있습니다.&cr&cr또한, 관계기업인 SM하이플러스(주)에 무역금융관련 연대보증을 제공받고 있습니다.&cr이에 따라 당사가 당기 및 전기 중 보증수수료 수령으로 인해 인식한 기타금융수익은 각각 355,136천원 및 1,131,455천원이며, 당기 및 전기 중 보증수수료 지급으로 인해 인식한 기타금융비용은 각각 78,263천원 및 93,840천원입니다.&cr&cr 한편, 당기말 현재 이와 관련한 금융보증부채 잔액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융보증부채 | 87,382 | 0 | 174,764 | 87,382 |
&cr(8) 당사는 기업공개시 종업원들의 자사주 취득을 지원하기 위하여 당사 종업원들에게 단기대여금 1,200,400천원을 제공하고 있습니다 &cr
(9) 당기와 전기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 단기종업원급여 | 799,423 | 743,662 |
| 퇴직급여 | 85,558 | 81,377 |
| 합 계 | 884,981 | 825,039 |
&cr36. 우발부채와 주요 약정사항&cr&cr(1) 당기말 현재 당사가 금융기관과 L/C개설 등을 체결한 약정사항은 다음과 같습니다.&cr
(원화단위: 천원, 외화단위: USD)
| 금융기관 | 구분 | 한도금액 | 실행금액 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 신한은행 외 | 무역금융 | KRW | 26,000,000 | KRW | 21,000,000 |
| 농협은행 | 단기회전대출 | KRW | 10,000,000 | KRW | 3,000,000 |
| 한국산업은행 외 | 수입 및 Local L/C | USD | 68,000,000 | USD | 18,406,535 |
| KRW | 12,278,366 | ||||
| 수출입은행 | 수출금융 | KRW | 18,000,000 | KRW | 18,000,000 |
| 한국투자증권 외 | 주식담보대출 등 | KRW | 24,000,000 | KRW | 24,000,000 |
| 우리종합금융 | 기업어음할인 | KRW | 15,000,000 | KRW | 10,000,000 |
| 합 계 | USD | 68,000,000 | USD | 18,406,535 | |
| KRW | 93,000,000 | KRW | 88,278,366 |
&cr(2) 담보로 제공된 자산 등
(원화단위: 천원, 외화단위: 천)
| 제공받는자 | 제공처 | 담보금액 | 담보물건 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 한국투자증권 | 한국투자증권 | 10,289,487 | 대한해운㈜ 447,369주 | 주식담보대출 |
| 삼성증권 | 삼성증권 | 19,956,617 | 대한해운㈜ 867,679주 | 주식담보대출 |
| 우리은행 등 | 우리은행 등 | 240,400,000 | 토지, 건축물 및 기계장치&cr(장부금액 : 136,020,709천원) | 차입금 등 |
| USD 67,500 |
&cr (3) 제공받은 보증내역
(단위: 천원)
| 담보제공자 | 제공처 | 보증금액 | 보증유형 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 건설공제조합(*) | 대구광역시 달서구 외 | 7,550,633 | 계약보증 외 | 학산근린공원 주차장 조성사업 외 |
| 서울보증보험 | 한국산업단지공단 외 | 9,071,169 | 이행보증보험 외 | 계약보증금 외 |
| 에스엠하이플러스 | 신한은행 | 6,000,000 | 연대보증 | 무역금융 50억 |
| (*) | 조합출자증권에 대하여 질권을 설정하고 있습니다. |
&cr(4) 당사는 당진송악 경남아너스빌의 수분양자 계약금대출 채무금액에 대한 채무보증(채무보증금액 5,527,925천원)을 제공하고 있습니다. &cr&cr(5) 당사는 대한해운㈜의 채권발행에 대한 12,990,516천원의 채무보증을 제공하고 있습니다.&cr &cr (6) 당사는 대한해운㈜의 화물운송 계약(25년)에 대한 76,068,424천원의 이행보증을 제공하고 있습니다.&cr &cr (7) 당사는 에스엠상선㈜ 장비 유동화 금융시 1,022,366천원의 채무보증을 제공하고 있습니다.&cr &cr(8) 당사는 에스엠상선㈜ 운임채권 유동화 금융시 에스엠컨사이너제일차 주식회사와 13,500,000천원의 자금보충약정을 체결하였습니다.&cr &cr (9) 당사는 ㈜이엔에이치의 상생협력기업대출에 대한 638,400천원의 연대보증을 제공하고 있습니다.&cr&cr(10) 당기말 현재 계류중인 소송사건은 없습니다.
주석 - 계속&cr&cr37. 위험관리 &cr
(1) 자본위험관리 &cr&cr당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 필요한 경우 당사는 배당을 조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을실시하는 정책을 수립하고 있습니다.
&cr당사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산과 장단기금융상품을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 당사의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당기말 및 전기말 현재 당사가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 차입금총계 | 282,846,758 | 245,607,421 |
| 차감: 현금및현금성자산등 | 8,179,357 | 7,967,677 |
| 순차입금 | 274,667,401 | 237,639,744 |
| 자본총계 | 268,755,856 | 259,602,216 |
| 자본 대비 순차입금 비율 | 102.20% | 91.54% |
&cr(2) 금융위험관리&cr&cr당사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다.
주석 - 계속&cr&cr1) 외환위험 &cr당사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당기말 및 전기말현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (당기말) | (단위: 천원) |
| 통 화 | 자 산(원화환산액) | 부 채(원화환산액) |
|---|---|---|
| USD | 7,243,382 | 22,555,500 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 통 화 | 자 산(원화환산액) | 부 채(원화환산액) |
|---|---|---|
| USD | 11,090,936 | 44,155,328 |
&cr당사는 내부적으로 환율변동에 따른 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 주요 외화에 대한 원화환율의 10% 변동시 당기손익에 미치는 영향은 다음과같습니다.
| (당기말) | (단위: 천원) |
| 통 화 | 10% 상승시 | 10% 하락시 |
|---|---|---|
| USD | (1,194,345) | 1,194,345 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 통 화 | 10% 상승시 | 10% 하락시 |
|---|---|---|
| USD | (2,579,023) | 2,579,023 |
&cr상기 민감도 분석은 보고기간 말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채를 대상으로 하였습니다. &cr
&cr2) 이자율위험&cr당사는 변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 당기말 현재 이자율위험에 노출된 차입금의 장부금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 차입금 | 54,750,000 | 63,500,000 |
당사는 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 각 자산 및 부채에 대한 이자율이 1% 변동시 이자율변동이 당기손익 및 순자산에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (당기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 1%상승시 | 1%하락시 | ||
| 손익 | 순자산 | 손익 | 순자산 | |
| 차입금 | (427,050) | (427,050) | 427,050 | 427,050 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 1%상승시 | 1%하락시 | ||
| 손익 | 순자산 | 손익 | 순자산 | |
| 차입금 | (495,300) | (495,300) | 495,300 | 495,300 |
&cr3) 신용위험 &cr 신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. &cr
당기말 현재 대여금및수취채권의 신용위험 최대노출액은 장부금액과 유사하며, 지급보증한도액으로 인한 신용위험의 최대노출액은 109,747,631천원 (주석36.(4),(5) ,(6),(7),(8),(9)에설명하는 금융지급보증 한도액)입니다. &cr
4) 유동성위험 &cr당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동에서 발생하는 현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다.
&cr당기말 및 전기말 현재 비파생금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석내역은 다음과 같습니다.
| (당기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 1년이내 | 1년초과~&cr5년이내 | 5년초과~&cr10년이내 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 변동이자율상품 | 20,210,444 | 37,669,980 | - | 57,880,424 |
| 고정이자율상품 | 202,918,006 | 30,167,690 | - | 233,085,696 |
| 매입채무및기타채무 | 82,907,080 | 351,075 | - | 83,258,155 |
| 임대보증금 | 165,000 | - | - | 165,000 |
| 예수보증금 | 135,922 | - | - | 135,922 |
| 금융보증(*1) | 109,747,631 | - | - | 109,747,631 |
| 합 계 | 416,084,083 | 68,188,745 | - | 484,272,828 |
(*1) 지급보증 한도액으로 피보증인이 보증금액 전액을 청구한다면 당사가 계약상 지급하여야 할 최대금액 입니다.
&cr
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 1년이내 | 1년초과~&cr5년이내 | 5년초과~&cr10년이내 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 변동이자율상품 | 17,967,740 | 45,588,118 | 5,345,849 | 68,901,707 |
| 고정이자율상품 | 183,663,354 | 825,762 | - | 184,489,116 |
| 매입채무및기타채무 | 104,752,109 | 341,960 | - | 105,094,069 |
| 임대보증금 | 19,548 | 104,000 | - | 123,548 |
| 예수보증금 | 87,430 | - | - | 87,430 |
| 금융보증(*1) | 216,992,416 | - | - | 216,992,416 |
| 합 계 | 523,482,597 | 46,859,840 | 5,345,849 | 575,688,286 |
(*1) 지급보증 한도액으로 피보증인이 보증금액 전액을 청구한다면 당사가 계약상 지급하여야 할 최대금액 입니다.
&cr상기 만기분석은 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 당사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었으며, 원금 및 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다.
&cr(3) 공정가치의 추정 &cr
활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 당기말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 당사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 종가입니다.&cr&cr활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 당사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간종료일 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 장기부채 등 이용가능한 금융부채에는 고시시장가격 또는 유사 상품에 대한 딜러호가를 사용하고있으며, 그 밖의 금융상품에는 추정현금흐름할인법과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.&cr&cr매출채권 및 기타채권의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 공시목적으로 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에대해 당사가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다.&cr
당사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.
| 구분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격을 사용하여 도출되는 공정가치 |
| 수준 2 | 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외한다. |
| 수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치 |
&cr1) 당기말과 현재 재무상태표에서 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 범 주 | 장부금액 | 공정가치 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | 소 계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 1,205,739 | 1,205,739 | 1,205,739 |
| (*1) | 경영진은 상기 표에 상술되어 있는 사항을 제외하고는 재무제표 상 상각후원가로 측정되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. |
&cr2) 공정가치로 후속측정하는 것이 원칙인 금융자산이 금융부채 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 공정가치 정보를 공시하지 않은 금융자산과 금융부채의 내역 및 관련 장부금은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 범 주 | 내 역 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 비상장주식(*1) | 725 | 725 |
| (*1) | 당해 비상장주식은 공정가치 측정에 필요한 신뢰성 있는 재무정보를 입수하기 어렵거나 입수하였더라도 공정가치측정치의 범위가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없기 때문에 원가로 측정하였습니다. |
주석 - 계속&cr
3) 재무상태표에 반복적으로 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준 3에 포함되는 금융상품의 장부가액 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 기초잔액 | 기타포괄손익 | 증가 | 매도 | 수준간 이동 | 기말잔액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당기 : | ||||||
| 기타포괄손익&cr-공정가치측정 금융자산 | 1,195,700 | 10,039 | - | - | 1,205,739 | |
| 전기 : | ||||||
| 기타포괄손익&cr-공정가치측정 금융자산 | 1,177,034 | 18,666 | - | - | 1,195,700 |
&cr4) 당사는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준간의 이동을 인식하고 있습니다.&cr&cr5) 당사가 보유하고 있는 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 당기중 발생한 사업환경이나 경제적 환경의 유의적인 변화는 없습니다.
&cr(4) 금융자산의 양도
&cr당기말 및 전기말 현재 양도되었으나 전체가 제거되지 않은 양도 금융자산의 종류별로 양도된 금융자산과 관련 부채의 관계에 대한 이해를 위한 정보는 다음과 같습니다
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 상각후원가측정 금융자산 | |
|---|---|---|
| 할인양도된 매출채권(*) | ||
| --- | --- | --- |
| 당기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- |
| 자산의 장부금액 | 24,152,204 | 14,666,151 |
| 관련부채의 장부금액 | 24,152,204 | 14,666,151 |
| (*) | 당기말 및 전기말 현재 당사가 은행에 할인양도한 매출채권의 잔액 중 각각 24,152,204천원 및14,666,151천원에대해서 당사는 양도한 매출채권이 만기에 회수되지 않는 경우, 회수되지 않은 매출채권금액 전액에 대한 소구의무를 부담하고 있습니다.당사는 양도한 매출채권과 관련된 위험과 보상의 대부분을 이전하지 않았기 때문에 동 매출채권의 장부금액 전액을 계속하여 인식하고 있으며, 양도시 수령한 현금을 담보차입으로 인식하였습니다. |
&cr38. 현금흐름표
당사는 현금흐름표상의 영업활동으로 인한 현금흐름표를 간접법으로 작성하였으며, 당기와 전기의 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 내 용 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 건설중인자산의 기계장치 대체 | 4,669,477 | 911,055 |
| 건설중인자산의 건물 대체 | - | 35,600 |
| 건설중인자산의 미지급 거래 | (364,794) | |
| 장기차입금의 유동성 대체 | 14,679,336 | 9,096,000 |
&cr한편, 현금흐름표상의 현금은 재무상태표상의 현금및현금성자산입니다.
39. 중단영업&cr&cr(1) 화학부문 합성섬유1공장 자산 매각 및 구조고도화 사업 추진 &cr&cr 당사는 2015년 3월 30일자 이사회를 통하여 합성섬유1공장 폴리에스터 산자용 부문을 중단하기로 하였으며, 동 사업부문의 유형자산에 대한 매각계획을 발표하였습니다. 이 에 따라 당사는 2016년 중 합성섬유1공장의 유형자산 29,152,858천원을 매각예정자산으로 분류하였으며 , 합성섬유1공장 유형자산의 매수자를 적극적으로 물색하였으나 전기말까지 매수자가 나타나지 않고 매각이 장기화됨에 따라 매각계획을 철회하고 합성섬유1공장의 자산으로 구조고도화 사업을 진행 예정입니다. 이에 따라 27,338,382천원을 투자부동산으로 재분류하였으며, 당사는 전기말 현재 손상징후가 있다고 판단하여 손상검사를 수행하였습니다. 회수가능가액 측정을 위한 근거로 사용가치를적용하였으며, 평가를 수행한 결과 회수가능가액이 장부금액에 미달하여 투자부동산손상차손 11,804,728천원을 인식하였습니다.&cr&cr
&cr(2) 중단영업손실의 분석&cr&cr포괄손익계산서에 포함된 중단영업손실은 다음과 같습니다. &cr&cr1) 중단영업손실
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 매출액 | 1,637 | |
| 매출원가 | 2,265,591 | |
| 매출총손실 | (2,263,954) | |
| 영업손실 | (2,263,954) | |
| 세전중단영업 손실 | (2,263,954) | |
| 법인세이익 | 498,070 | |
| 세후중단영업 손실 | (1,765,884) |
2) 중단영업에서 발생한 현금흐름
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 영업활동으로 인한 현금흐름 | (439,541) | |
| 투자활동으로 인한 현금흐름 | ||
| 재무활동으로 인한 현금흐름 | ||
| 순현금흐름 | (439,541) |
&cr 40. 매각예정자산&cr&cr당기말 현재 매각예정자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 화학부문 합성섬유 1공장 관련 자산(*1) | 42,971 | 42,971 |
| 직원사택(*1) | 1,368,409 | 1,368,409 |
| 합 계 | 1,411,380 | 1,411,380 |
| (*1) | 당사는 당분기말 현재 화학부문 합성섬유 1공장 및 직원사택으로 보유 중이던 아파트의 매각을 위해 매 수 자 를 찾고 있는 중 임에 따라 매각예정자산으로 분류하고 있으며, 당분기 중 매각예정자산의변동내역은 없습니다. |
&cr
- 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항
해당사항 없습니다.
03_이사의선임 □ 이사의 선임
가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 여부
| 후보자성명 | 생년월일 | 사외이사&cr후보자여부 | 최대주주와의 관계 | 추천인 |
|---|---|---|---|---|
| 우오현 | 1953.11.06 | 사내이사 | 임원 | 이사회 |
| 이상일 | 1960.12.13 | 사내이사 | - | 이사회 |
| 이현우 | 1957.01.04 | 사외이사 | - | 이사회 |
| 이명재 | 1960.10.09 | 사외이사 | - | 이사회 |
| 임재성 | 1966.08.11 | 기타비상무이사 | - | 이사회 |
| 총 ( 5 ) 명 |
나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ당해법인과의 최근3년간 거래내역
| 후보자성명 | 주된직업 | 세부경력 | 당해법인과의&cr최근3년간&cr거래내역 | |
|---|---|---|---|---|
| 기간 | 내용 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 우오현 | SM그룹&cr회장 | 2007~현재 | SM그룹 회장 | 없음 |
| 2013~현재 | 한국중견기업연합회 부회장 | |||
| 2010~2014 | 한국섬유산업연합회 이사 | |||
| 2010~2012 | 건설공제조합 대의원 | |||
| 이상일 | 티케이케미칼 사장 | 2020.3 | 티케이케미칼 사장 | 없음 |
| 2008~2020 | 남선알미늄 자동차사업부문 대표이사 | |||
| 2006~2008 | 대우라이프 대표이사 | |||
| 2002~2006 | 대우플라스틱 연구소 이사 | |||
| 이현우 | - | 2015~2019 | 코오롱환경서비스 통영환경센터 소장 | 없음 |
| 2011~2013 | 코오롱글로벌 플랜트사업 본부장 | |||
| 2003~2011 | 코오롱인더스트리 프로젝트총괄(전무) | |||
| 1981~2003 | 코오롱구미,김천 설비개선 팀장 | |||
| 이명재 | - | 2014~2016 | 한국산업은행 충청/강북지역 본부장 | |
| 2013~2014 | 한국산업은행 홍보실장 | |||
| 2010~2012 | 한국산업은행 중국 상하이지점장 | |||
| 2009~2010 | 한국산업은행 노원지점장 | |||
| 임재성 | 포스코 인터내셔널화섬수지 사업실장 |
2015~현재 | 포스코인터내셔널 화섬수지사업실장 | |
| 2012~2014 | 대우인터내셔널 LA지사장 | |||
| 2011~2012 | 대우인터내셔널 휴스턴지사장 | |||
| 2004~2010 | 대우인터내셔널 수지3팀장 |
다. 후보자의 직무수행계획(사외이사 선임의 경우에 한함)
| 후보자 | 직무수행계획 |
| 이현우 | 1. 전문성 본 후보자는 제조설비 및 기술관련 전문가로서 해당분야에서의 다양한 실무 경험을 바탕으로 전문성을 인정받고 있으며, 이사회에 참여하여 회사가 목표로 하는 기업가치 향상 및 주주권익 제고에 기여하도록 하겠습니다. 2. 독립성 본 후보자는 전문성을 바탕으로 회사의 사외이사직을 수행함에 있어 최대주주 로부터 독립적인 위치에 있어야 함을 정확히 이해하고 있으며, 독립적인 지위 에서 이사와 경영진의 직무가 적절하고 적법하게 진행되고 있는지 공정하게 감독하여 투명한 책임경영을 실천할 수 있도록 하겠습니다. 3. 이사회 참여 등 직무수행 본 후보자는 주식회사 티케이케미칼 이사회의 구성원으로서 회사의 최고 의사 결정기구인 이사회에 적극적인 자세로 참여하여 주어진 직무를 성실하게 수행 하겠습니다. 또한 경영에 대한 이해와 경험을 바탕으로 역량과 전문성을 최대한 발휘하여, 이사회의 중요한 의사결정이 주주와 이해관계자들의 이익을 대변하는 동시에 회사의 지속적인 발전에도 도움이 되도록 노력하겠습니다. 4. 책임과 의무에 대한 인식과 준수 본 후보자는 선관주의와 충실 의무, 보고 의무, 감시 의무, 상호 업무집행 감시 의무, 겸업금지 의무, 자기거래 금지 의무, 기업비밀 준수 의무 등 상법상 사외 이사의 의무를 인지하고 있으며 이를 엄수할 것입니다. |
| 이명재 | 1. 전문성 본 후보자는 재무, 회계관련 전문가로서 해당분야에서의 다양한 실무 경험을 바탕으로 전문성을 인정받고 있으며, 이사회에 참여하여 회사가 목표로 하는 기업가치 향상 및 주주권익 제고에 기여하도록 하겠습니다. 2. 독립성 본 후보자는 전문성을 바탕으로 회사의 사외이사직을 수행함에 있어 최대주주 로부터 독립적인 위치에 있어야 함을 정확히 이해하고 있으며, 독립적인 지위 에서 이사와 경영진의 직무가 적절하고 적법하게 진행되고 있는지 공정하게 감독하여 투명한 책임경영을 실천할 수 있도록 하겠습니다. 3. 이사회 참여 등 직무수행 본 후보자는 주식회사 티케이케미칼 이사회의 구성원으로서 회사의 최고 의사 결정기구인 이사회에 적극적인 자세로 참여하여 주어진 직무를 성실하게 수행 하겠습니다. 또한 경영에 대한 이해와 경험을 바탕으로 역량과 전문성을 최대한 발휘하여, 이사회의 중요한 의사결정이 주주와 이해관계자들의 이익을 대변하는 동시에 회사의 지속적인 발전에도 도움이 되도록 노력하겠습니다. 4. 책임과 의무에 대한 인식과 준수 본 후보자는 선관주의와 충실 의무, 보고 의무, 감시 의무, 상호 업무집행 감시 의무, 겸업금지 의무, 자기거래 금지 의무, 기업비밀 준수 의무 등 상법상 사외 이사의 의무를 인지하고 있으며 이를 엄수할 것입니다. |
&cr라. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유&cr
| 후보자 | 추천사유 |
| 우오현 | 해당후보자는 SM그룹 회장 및 티케이케미칼 사내이사로서 경영전반에 대한 전문성과 책임경영을 통해 기업가치 향상에 공헌하였고 회사의 주요 경영진으로 회사 및 경영환경에 대한 이해도가 높아 이사로서 적임자로 판단됨 |
| 이상일 | 해당후보자는 오랜 기간 남선알미늄 자동차사업부문 대표이사로 재직하면서 제조부문의 시장 변화와 기업의 대응 부분에서 많은 경험과 경영 노하우를 쌓아왔으며 이를 바탕으로 회사의 이사로서 경영에 적합한 업무능력을 보여줄 것으로 판단됨 |
| 이현우 | 해당후보자는 다년간의 공장 설비 및 프로젝트 수행 경력을 바탕으로 투자 및 제조원가 부문의 전문성을 보유하고 있어 사외이사로서 투자관련 의사결정 시 가이드 및 감시감독 역할을 제대로 수행할 할 것으로 판단됨 |
| 이명재 | 해당후보자는 오랜 기간 은행 근무 능력을 바탕으로 재무관련 전문성을 보유하고 있어 당사의 사외이사로서 내부통제 및 감시감독 역할을 수행할 수 있는 적합한 업무능력을 보유하고 있다고 판단됨 |
| 임재성 | 해당후보자는 국내 일류 종합상사인 포스코인터내셔널 임원으로서 수출기업인 당사에 대한 이해도가 높으며, 해당 분야의 전문 지식을 바탕으로 이사로서 적합한 업무능력을 발휘할 것으로 판단됨 |
확인서 ◆click◆ 보고자가 서명(날인)한 『확인서』 그림파일 삽입 확인서(임원선임관련)우오현 사외이사 후보자.jpg 확인서(임원선임관련)우오현 사외이사 후보자 확인서(임원선임관련)_이상일 사내이사 후보자.jpg 확인서(임원선임관련)_이상일 사내이사 후보자 확인서(임원선임관련)_이현우 사외이사 후보자.jpg 확인서(임원선임관련)_이현우 사외이사 후보자 확인서(임원선임관련)_이명재 사외이사 후보자.jpg 확인서(임원선임관련)_이명재 사외이사 후보자 확인서(임원선임관련)_임재성 기타비상무이사 후보자.jpg 확인서(임원선임관련)_임재성 기타비상무이사 후보자
※ 확인서 삽입시 주민등록번호 등 개인정보를 기재하지 않도록 유의하시기 바랍니다.
※ 기타 참고사항
05_감사의선임 □ 감사의 선임
<권유시 감사후보자가 예정되어 있는 경우>
가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계
| 후보자성명 | 생년월일 | 최대주주와의 관계 | 추천인 |
|---|---|---|---|
| 양문석 | 1960.09.08 | - | 이사회 |
| 총 ( 1 ) 명 |
나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ당해법인과의 최근3년간 거래내역
| 후보자성명 | 주된직업 | 세부경력 | 당해법인과의&cr최근3년간 &cr거래내역 | |
|---|---|---|---|---|
| 기간 | 내용 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 양문석 | 티케이케미칼 상근감사 | 2017~현재 | 티케이케미칼 상근감사 | 없음 |
| 2014~2015 | 한국산업은행 심사1부장 | |||
| 2012~2014 | 한국산업은행 여의도지점장 | |||
| 2010~2012 | 한국산업은행 기업금융총괄팀장 |
다. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유
| 후보자 | 추천사유 |
| 양문석 | 해당후보자는 경영전반에 대한 전문성과 최대주주로부터의 독립성을 통해 회사 의사결정 과정에서의 감시감독 역할을 성실히 수행하여 회사의 기업가치 향상과 주주권익 제고에 기여한 바, 이를 경험으로 상근감사로서의 업무 수행에 적합 하다고 판단됨 |
확인서 ◆click◆ 보고자가 서명(날인)한 『확인서』 그림파일 삽입 확인서(임원선임관련)_양문석 감사후보자.jpg 확인서(임원선임관련)_양문석 감사후보자
※ 확인서 삽입시 주민등록번호 등 개인정보를 기재하지 않도록 유의하시기 바랍니다.
<권유시 감사후보자가 예정되지 아니한 경우>
| 선임 예정 감사의 수 | (명) |
※ 기타 참고사항
09_이사의보수한도승인 □ 이사의 보수한도 승인
가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액
(당 기)
| 이사의 수 (사외이사수) | 6(2) |
| 보수총액 또는 최고한도액 | 15억원 |
(전 기)
| 이사의 수 (사외이사수) | 6(2) |
| 실제 지급된 보수총액 | 6.8억원 |
| 최고한도액 | 15억원 |
※ 기타 참고사항
10_감사의보수한도승인 □ 감사의 보수한도 승인
가. 감사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액
(당 기)
| 감사의 수 | 1 |
| 보수총액 또는 최고한도액 | 4억원 |
(전 기)
| 감사의 수 | 1 |
| 실제 지급된 보수총액 | 1.2억원 |
| 최고한도액 | 4억원 |
※ 기타 참고사항
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