Annual Report • Mar 30, 2020
Annual Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
사업보고서 3.9 롯데렌탈(주) C A 110111-3326588 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon
사 업 보 고 서
&cr
(제 15 기)
2019년 01월 01일2019년 12월 31일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2020년 03월 30일 |
채권 등 상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 롯데렌탈(주) |
| 대 표 이 사 : | 이 훈 기 |
| 본 점 소 재 지 : | 경기도 안양시 동안구 호계동 898 신원비젼타워 8층 |
| (전 화) 1588- 1230 | |
| (홈페이지) www.lotterental.com | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 팀장 (성 명) 김민석 |
| (전 화) 02-3404-9900 | |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사등의 확인서.jpg 대표이사등의 확인서
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11011#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl
가. 회사의 법적 ·상업적 명칭&cr 당사의 명칭은 롯데렌탈 주식회사이며, 영문으로는 LOTTE rental co.,ltd.라고 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 롯데렌탈㈜라고 표기합니다.&cr&cr 나. 설립일자 및 존속기간&cr 당사의 공식적인 설립일은 회사의 등기부등본 상 2005년 10월 20일이나, 사실상 1986년 05월 통신장비 렌탈업을 위하여 설립된 한국통신진흥㈜가 전신입니다. 당사는 2010년 06월 01일 금호렌터카㈜와 분할 합병하였으며, 2011년 03월 자회사인 ㈜케이티알과 합병하였습니다. 그리고 2011년 12월 자회사인 ㈜케이티오토리스[현 롯데오토리스㈜]를 물적분할하였으며, 2013년 03월 자회사인 ㈜케이티렌탈오토케어[현롯데오토케어㈜]를 물적분할하여 현재의 회사가 되었습니다.&cr&cr 다. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소&cr 1) 주소 : 경기도 안양시 호계동 898 신원비젼타워 8층&cr2) 대표전화번호 : 1588-1230&cr3) 홈페이지 : www.lotterental.com &cr&cr 라. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률&cr 롯데렌탈 주식회사(이하 "당사")의 차량렌탈 사업은 여객자동차 운수사업법을 근거로하며, 종속회사인 롯데오토리스 주식회사는 여신전문금융업법을 근거로 오토리스 및할부금융업을 영위하고 있습니다.&cr&cr 마. 중소기업 해당여부&cr 당사 및 종속회사는 본 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조 및 중소기업기본법 시행령 제3조에 의거 중소기업에 해당되지 않습니다.&cr&cr 바. 주요 사업의 내용&cr 당사의 사업은 차량렌탈 및 중고차 매매업이 중심이 되는 차량렌탈 사업과 OA사무기기, 측정계측장비, 건설장비 등이 중심이 되는 일반렌탈 사업, 소비재렌탈 사업으로 구성됩니다.&cr 2011년부터 연결대상 종속회사에 포함된 롯데오토리스㈜는 2011년 12월 롯데렌탈㈜의 차량 리스 사업부문을 분할하여 설립한 회사로서 여신전문금융업법 상 여신전문회사로 차량에 중점을 둔 시설대여업과 할부금융업을 운영하고 있습니다. 또한 당사는 2012년부터 연결대상 종속회사에 포함된 LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED와 2016년부터 연결대상 종속회사에 포함된 Lotte Rent-A-Car(Thailand)Co.,Ltd. 를 통해 해외에서 차량 대여업을 영위하고 있습니다.&crLOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED는 베트남 현지에 진출해있는 국내 기업들에 통근버스를 대여하거나 현지인을 상대로 차량을 대여하는 사업을 하고 있습니다. 현재 베트남 호치민에 본사를 두고 있습니다. Lotte Rent-A-Car(Thailand)Co.,Ltd.는 태국 현지에서 고객 수송용 버스 및 그룹투어 버스 렌탈을 위하여 Joint Venture 형태의 법인으로 설립되었습니다.&cr그리고 2013년 3월 차량정비 사업부문을 분할하여 롯데오토케어㈜라는 회사를 설립하여 차량정비 사업을 영위하고 있습니다. 롯데오토케어㈜는 당사의 차량 정비를 전담 관리하고 있습니다.&cr또한 당사는 2013년 10월 ㈜그린카 지분을 인수하여 ㈜그린카를 통해 카셰어링 사업을 영위하고 있으며, 2015년 12월에는 제이지산업㈜의 지분을 인수하여 제이지산업㈜을 통해 고소장비 등을 대여하는 사업을 영위하고 있습니다.&cr기타 자세한 사항은 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참고하시기 바랍니다.&cr&cr당사의 정관상에 규정된 목적사업은 다음과 같습니다.
| 목적 사업 | 비 고 |
| 1. 중장비임대 및 정비업&cr2. 부동산임대업&cr3. 자동차 대여사업 &cr4. 자동차 정비점검 및 수리사업 &cr5. 자동차 용품의 알선 매매사업 &cr6. 동산 임대업&cr7. 운송기구 임대업&cr8. 중장비 임대 및 부분품 정비사업&cr9. 하역기구 임대업&cr10. 보험 대리점업&cr11. 자동차 매매업 및 폐차장업&cr12. 정보통신기기 및 컴퓨터 임대업&cr13. 계량 및 계측기기 임대업&cr14. 의료기기임대업&cr15. 개인 및 생활용품 임대업&cr16. 도서 및 기타 소비재 임대업&cr17. 기타 시설, 설비, 기계, 기구 임대업&cr18. 임대물건의 시스템에 관련된 소프트웨어 임대업&cr19. 임대물건의 수입, 수출, 판매(할부판매 포함), 조달 및 판매업&cr20. 임대물건에 대한 엔지니어링서비스, 애프터서비스, 유지 및 보수업&cr21. 임대물건의 제조 및 판매와 관련된 투자 및 창고업&cr22. 연불판매업&cr23. 할부금융업&cr24. 시설대여업 &cr25. 통신판매업&cr26. 일반여행업&cr27. 자동차 경매업&cr28. 위치정보사업&cr29. 위치기반서비스업&cr30. 소프트웨어 개발 및 공급&cr31. 기타 여신전문금융업법에 의해 영위할 수 있는 업무&cr32. 중고자동차 및 자동차부품, 중장비무역&cr33. 광고업&cr34. 광고대행업&cr35. 건설 및 토목공사용 기계ㆍ장비 임대업&cr36. 건설ㆍ광업용 기계 및 장비 도매업&cr37. 위 각호에 부대하는 사업일체 | - |
※ 제15기 정기주주총회[2020.03.27]시 목적 사업 "통신판매중개업"이 추가되었습니다.&cr &cr&cr 사. 계열회사에 관한 사항&cr 2019년 12월말 기준 공정위 계열편입 기준 롯데 기업집단 계열회사 는 총 87개사 입 니다.
| 구분 | 회사수 | 회사명 |
| 상장사 | 10개 | 롯데지주㈜, 롯데쇼핑㈜, 롯데정밀화학㈜, 롯데정보통신㈜, 롯데제과㈜, 롯데칠성음료㈜, 롯데케미칼㈜, 롯데푸드㈜, 롯데하이마트㈜, 롯데위탁관리부동산투자회사㈜ |
| 비상장사 | 77개 | 거제피에프브이㈜, 내포그린에너지㈜,데크항공㈜,롯데건설㈜,롯데글로벌로지스㈜,롯데김해개발㈜,롯데네슬레코리아㈜,롯데디에프리테일㈜,롯데디엠씨개발㈜,롯데렌탈㈜,롯데멤버스㈜,롯데면세점제주㈜,롯데물산㈜,롯데미래전략연구소㈜,롯데미쓰이화학㈜,롯데베르살리스엘라스토머스㈜,롯데상사㈜,롯데송도쇼핑타운㈜,롯데쇼핑타운대구㈜,롯데수원역쇼핑타운㈜,롯데알미늄㈜,롯데에이엠씨㈜,롯데액셀러레이터㈜,롯데엠시시㈜,롯데역사㈜,롯데오토리스㈜,롯데오토케어㈜,롯데울산개발㈜,롯데인천개발㈜,롯데인천타운㈜,롯데자산개발㈜,롯데제이티비㈜,롯데지알에스㈜,롯데지에프알㈜,롯데첨단소재㈜,롯데캐피탈㈜,롯데컬처웍스㈜,롯데코스코쉬핑로지스㈜,롯데타운동탄㈜,롯데피에스넷㈜,마곡지구피에프브이㈜, 산청음료㈜,삼박엘에프티㈜,스마일위드㈜,스위트위드㈜,씨에스유통㈜,씨에이치음료㈜,에프알엘코리아㈜,엠제이에이와인㈜,은평피에프브 이㈜ , ㈜이지고,제이지 산업㈜,㈜그린카,㈜대홍기획,㈜디시네마오브코리아,㈜롯데아사히주류,㈜롯데자이언츠, ㈜모비?미디어,㈜바이더웨이,㈜백학음료,㈜부산롯데호텔,㈜씨텍,㈜에스디제이,㈜에스앤에스인터내셔날,㈜엔젤위드,㈜엠허브,㈜우리홈쇼핑, ㈜충북소주,㈜케이피켐텍,㈜코리아세븐 ,㈜호텔롯데,캐논코리아비즈니스솔루션㈜,한국에스티엘㈜,한국후지필름㈜,한덕화학㈜,서울복합물류프로젝트금융투자㈜,서울복합물류자산관리㈜ |
| 계 | 87개 |
&cr &cr 아. 연결대상 종속기업 개황&cr [단위: 백만원]
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 직전사업 연도말&cr자산총액 | 지배관계 &cr근거 | 주요종속&cr회사여부 |
| 롯데오토리스㈜ | 2011.12.02 | 경기도 안양시 동안구 전파로 88, &cr8층(호계동, 신원비젼타워) | 시설대여업&cr할부금융업 | 795,658 | 의결권의 &cr과반수 초과 | 1, 2 |
| 롯데오토케어㈜ | 2013.03.07 | 서울특별시 영등포구 문래로 83&cr(문래동3가, 아라비즈타워) | 차량정비 | 31,120 | 의결권의&cr과반수 초과 | - |
| ㈜그린카 | 2009.12.08 | 서울특별시 강남구 테헤란로 70길 16,&cr6층(대치동, 동산빌딩) | 차량대여&cr(카셰어링) | 57,086 | 의결권의 &cr과반수 초과 | - |
| 제이지산업㈜ | 2012.02.29 | 충청남도 아산시 인주면 서해로532번길 111-3 | 고소장비&cr대여 | 756 | 의결권의 &cr과반수 초과 | - |
| LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED | 2007.11.14 | Unit 716, 7F, Paragon Building, 03 Nguyen Luong Bang St.,Tan Phu Ward, District7, Hochiminh City, Vietnam | 차량대여 | 79,918 | 의결권의 &cr과반수 초과 | 2 |
| Lotte Rent-A-Car&cr(Thailand)Co.,Ltd. | 2016.03.14 | 828 Oasis Work Place E Bldg., 3rd Floor, Rimklongsamsen Rd, Bangkapi Sub-district, &crHuaykwang District, Bangkok 10310, Thailand | 차량대여 | 60,435 | - | - |
| LOTTE RENT-A-CAR VINA CO., LTD. | 2016.11.28 | No.41, Vo Cuong 6 Street, Vo Cuong Ward, Bac Ninh, Vietnam | 차량대여 | 5,672 | - | - |
| 엘오토월드제일차(유) | 2017.06.26 | 서울특별시 중구 을지로 66(을지로 2가) | 유동화전문회사 | 151,274 | 사실상지배 | - |
| 뉴스타오토월드제일차(유) | 2017.10.10 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 2길 28(여의도동) | 유동화전문회사 | 20,144 | 사실상지배 | - |
| 엘오토월드제이차(유) | 2019.08.23 | 서울특별시 중구 을지로 35(을지로 1가) | 유동화전문회사 | 201,902 | 사실상지배 | - |
※ 상기 주요종속회사 여부의 기준&cr 1. 직전연도 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사&cr 2. 직전연도 자산총액이 750억원 이상인 종속회사&cr ※ 제이지산업(주)는 2015년 12월 31일에 롯데렌탈(주)가 지분 100%를 취득하였으며, 2016년 2월 1일자로『롯데』의 소속회사로 편입이 완료 되었습니다.&cr※ Lotte Rent-A-Car(Thailand) Co.,Ltd.는 2016년 3월 14일에 설립되었으며, 롯데렌탈(주)가 49% 지분을 보유하고 있습니다.&cr※ LOTTE RENT-A-CAR VINA COMPANY LIMITED는 2016년 11월 28일에 설립되었으며, LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED가 49% 지분을 보유하고 있습니다.&cr ※ 종속기업수는 유동화전문회사를 포함한 10개이며 (국내 7개, 해외 3개) 모두 비상장 회사입니다.&cr &cr 자. 신용평가에 관한 사항&cr 본 신고서 제출일 현재, 당사의 회사채 신용등급은 AA- 이며, 기업어음 신용등급은 A1입니다.
| 평가일 | 평가대상&cr유가증권 등 | 평가대상 유가증권의&cr신용등급 | 평가회사&cr(신용평가등급범위) | 평가구분 |
| 2019-12-24 | 기업어음 | A1 | 한국신용평가㈜ | 정기평가 |
| 2019-12-05 | 기업어음 | A1 | NICE신용평가㈜ | 정기평가 |
| 2019-10-17 | 회사채 | AA- | 한국신용평가㈜ | 본평가/&cr수시평가 |
| 2019-10-16 | 회사채 | AA- | NICE신용평가㈜ | 본평가/&cr수시평가 |
| 2019-06-28 | 기업어음 | A1 | 한국신용평가㈜ | 본평가 |
| 2019-06-28 | 회사채 | AA- | 한국신용평가㈜ | 정기평가 |
| 2019-06-28 | 회사채 | AA- | 한국기업평가㈜ | 정기평가 |
| 2019-06-27 | 기업어음 | A1 | NICE신용평가㈜ | 본평가 |
| 2019-06-27 | 회사채 | AA- | NICE신용평가㈜ | 정기평가 |
| 2019-02-14 | 회사채 | AA- | 한국신용평가㈜ | 본평가 |
| 2019-02-13 | 회사채 | AA- | NICE신용평가㈜ | 본평가 |
| 2018-11-07 | 기업어음 | A1 | 한국기업평가㈜ | 정기평가 |
| 2018-11-06 | 기업어음 | A1 | NICE신용평가㈜ | 정기평가 |
| 2018-06-25 | 회사채 | AA- | 한국기업평가㈜ | 정기평가 |
| 2018-06-25 | 기업어음 | A1 | 한국기업평가㈜ | 본평가 |
| 2018-06-20 | 기업어음 | A1 | NICE신용평가㈜ | 본평가 |
| 2018-04-23 | 회사채 | AA- | 한국신용평가㈜ | 본평가/&cr정기평가 |
| 2018-04-20 | 회사채 | AA- | NICE신용평가㈜ | 본평가/&cr정기평가 |
| 2018-01-17 | 회사채 | AA- | 한국기업평가㈜ | 본평가 |
| 2018-01-17 | 회사채 | AA- | 한국신용평가㈜ | 본평가 |
| 2017-12-22 | 기업어음 | A1 | 한국신용평가(주) | 정기평가 |
| 2017-11-27 | 기업어음 | A1 | 한국신용평가(주) | 정기평가 |
| 2017-06-30 | 회사채 | AA- | NICE신용평가㈜ | 정기평가 |
| 2017-06-29 | 기업어음 | A1 | 한국신용평가(주) | 본평가 |
| 2017-06-26 | 기업어음 | A1 | 한국기업평가(주) | 본평가 |
| 2017-06-26 | 회사채 | AA- | 한국기업평가(주) | 정기평가 |
| 2017-05-19 | 회사채 | AA- | NICE신용평가(주) | 본평가 |
| 2017-05-18 | 회사채 | AA- | 한국신용평가(주) | 본평가/&cr정기평가 |
| 2017-02-22 | 회사채 | AA- | 한국기업평가(주) | 본평가 |
| 2017-02-22 | 회사채 | AA- | 한국신용평가(주) | 본평가 |
| 2016-12-16 | 기업어음 | A1 | 한국기업평가(주) | 정기평가 |
| 2016-11-10 | 기업어음 | A1 | NICE신용평가(주) | 정기평가 |
| 2016-11-10 | 회사채 | AA- | NICE신용평가(주) | 본평가 |
| 2016-11-10 | 회사채 | AA- | 한국신용평가(주) | 본평가 |
| 2016-06-29 | 기업어음 | A1 | NICE신용평가㈜ | 본평가 |
| 2016-06-29 | 기업어음 | A1 | 한국기업평가㈜ | 본평가 |
| 2016-06-29 | 회사채 | AA- | NICE신용평가㈜ | 정기평가 |
| 2016-06-29 | 회사채 | AA- | 한국기업평가㈜ | 정기평가 |
| 2016-06-13 | 회사채 | AA- | 한국신용평가㈜ | 정기평가 |
| 2015-12-21 | 기업어음 | A1 | 한국신용평가㈜ | 정기평가 |
| 2015-11-18 | 기업어음 | A1 | NICE신용평가㈜ | 정기평가 |
| 2015-11-18 | 회사채 | AA- | 한국기업평가㈜ | 본평가 |
| 2015-11-18 | 회사채 | AA- | NICE신용평가㈜ | 본평가 |
| 2015-07-03 | 회사채 | AA- | 한국기업평가㈜ | 본평가 |
| 2015-07-03 | 회사채 | AA- | 한국신용평가㈜ | 본평가 |
| 2015-06-17 | 기업어음 | A1 | NICE신용평가㈜ | 본평가 |
| 2015-06-15 | 기업어음 | A1 | 한국신용평가㈜ | 본평가 |
| 2015-06-09 | 회사채 | AA- | 한국기업평가㈜ | 정기평가 |
| 2015-06-03 | 기업어음 | A1 | 한국신용평가㈜ | 수시평가 |
| 2015-06-03 | 회사채 | AA- | 한국신용평가㈜ | 정기평가 |
| 2015-06-03 | 회사채 | AA- | NICE신용평가㈜ | 정기평가 |
| 2014-10-20 | 회사채 | A+ | 한국신용평가㈜ | 본평가 |
| 2014-10-16 | 회사채 | A+ | 한국기업평가㈜ | 본평가 |
| 2014-08-12 | 회사채 | A+ | NICE신용평가㈜ | 본평가 |
| 2014-08-12 | 회사채 | A+ | 한국신용평가㈜ | 본평가 |
| 2014-06-27 | 기업어음 | A2+ | NICE신용평가㈜ | 본평가 |
| 2014-06-26 | 기업어음 | A2+ | 한국신용평가㈜ | 본평가 |
| 2014-06-10 | 회사채 | A+ | NICE신용평가㈜ | 정기평가 |
| 2014-06-03 | 회사채 | A+ | 한국신용평가㈜ | 정기평가 |
| 2014-05-29 | 회사채 | A+ | 한국기업평가㈜ | 정기평가 |
| 2013-12-23 | 기업어음 | A1 | 한국기업평가㈜ | 정기평가 |
| 2013-11-07 | 회사채 | AA- | 한국신용평가㈜ | 본평가 |
| 2013-11-07 | 기업어음 | A1 | 한국신용평가㈜ | 정기평가 |
| 2013-11-06 | 회사채 | AA- | NICE신용평가㈜ | 본평가 |
| 2013-06-27 | 회사채 | AA- | 한국신용평가㈜ | 정기평가 |
| 2013-06-27 | 회사채 | AA- | NICE신용평가㈜ | 정기평가 |
| 2013-06-28 | 회사채 | AA- | 한국기업평가㈜ | 정기평가 |
| 2013-06-27 | 기업어음 | A1 | 한국신용평가㈜ | 본평가 |
| 2013-06-28 | 기업어음 | A1 | 한국기업평가㈜ | 본평가 |
| 2012-10-08 | 회사채 | AA- | NICE신용평가㈜ | 본평가 |
| 2012-10-08 | 회사채 | AA- | 한국기업평가㈜ | 본평가 |
| 2012-09-26 | 회사채 | AA- | 한국신용평가㈜ | 본평가 |
| 2012-05-30 | 회사채 | A+ | NICE신용평가㈜ | 본평가 |
| 2012-05-30 | 회사채 | A+ | 한국신용평가㈜ | 본평가 |
| 2012-05-30 | 회사채 | A+ | 한국기업평가㈜ | 본평가 |
| 2012-05-23 | 기업어음 | A1 | 한국기업평가㈜ | 본평가 |
| 2012-05-18 | 기업어음 | A1 | NICE신용평가㈜ | 본평가 |
| 2012-01-31 | 기업어음 | A2+ | 한국기업평가㈜ | 본평가 |
| 2012-01-27 | 기업어음 | A2+ | NICE신용평가㈜ | 본평가 |
&cr【국내 신용등급 체계 및 등급정의】
| 구분 | 등급 | 등급 정의 |
| 회사채 | AAA | 원리금 지급능력이 최상급임 |
| AA | 원리금 지급능력이 매우 우수하지만,AAA의 채권보다는 다소 열위임 | |
| A | 원리금 지급능력은 우수하지만,상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음 | |
| BBB | 원리금 지급능력은 양호하지만,상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에 따른 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음. | |
| BB | 원리금 지급능력이 당장은 문제되지 않으나,장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음 | |
| B | 원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며,불황시에 이자지급이 확실하지 않음 | |
| CCC | 원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며,채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임 | |
| CC | 상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼 | |
| C | 채무불이행의 위험성이 높고,원리금 상환능력이 없음 | |
| D | 상환 불능상태임 | |
| CP | A1 | 적기상환능력이 최상이며,상환능력의 안정성 또한 최상임 |
| A2 | 적기상환능력이 우수하나,그 안정성은 A1에 비해 다소 열위임 | |
| A3 | 적기상환능력이 양호하며,그 안정성도 양호하나 A2에 비해 열위임 | |
| B | 적기상환능력은 적정시되나,단기적 여건변화에 따라 그 안정성에 투기적인 요소가 내포되어 있음 | |
| C | 적기상환능력 및 안정성에 투기적인 요소가 큼 | |
| D | 상환 불능상태임 |
※ 회사채의 경우 AA등급부터 CCC등급까지는 등급내의 상대적인 우열에 따라 +,- 기호가 첨부되며, CP의 경우 A2등급부터 B등급까지는 등급내의 상대적인 우열에 따라 +,- 기호가 첨부됩니다.
회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
----
| 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr여부 | 특례상장 등&cr적용법규 |
|---|---|---|---|
2. 회사의 연혁
가. 본점소재지 및 그 변경&cr 당사는 2009년 5월 14일 서울특별시 강남구 삼성동 144-17 삼화빌딩 12층으로부터현 본점 소재지인 경기도 안양시 동안구 호계동 898 신원비젼타워 8층으로 본점을 이전하였습니다.&cr&cr 나. 경영진의 중요한 변동 &cr 당사의 경영진은 보고서 작성기준일 현재 등기임원 기준으로 이훈기 대표이사를 포함하여 8명(감사포함)으로 구성되어 있습니다.
| 직위 | 변경전(2018.12.31) | 변경후(2019.12.31) | ||||
| 임원명 | 사임일 | 등기일 | 임원명 | 선임일 | 등기일 | |
| 대표이사 | 이훈기 | - | - | 이훈기 | 2018.12.24 | 2018.12.28 |
| 사내이사 | 김경우 | - | - | 김경우 | 2018.03.13 | 2018.03.26 |
| 이훈기 | - | - | 이훈기 | 2015.06.03 | 2015.06.04 | |
| - | - | - | 이승연 | 2019.03.29 | 2019.04.10 | |
| 기타비상무&cr이사 | 김태완 | - | - | 김태완 | 2018.03.13 | 2018.03.26 |
| 유상현 | - | - | 유상현 | 2018.03.13 | 2018.03.26 | |
| 사외이사 | 김세호 | - | - | 김세호 | 2013.03.22 | 2013.04.01 |
| 왕기현 | - | - | 왕기현 | 2015.06.03 | 2015.06.04 | |
| 감사 | 강성태 | - | - | 강성태 | 2018.03.13 | 2018.03.26 |
| 인원수 | 7명 | 8명 |
※ 제14기 정기주주총회[2019.03.29]시 이승연 사내이사가 신규로 선임되었습니다. (2019.04.30 임원의 변동 공시사항 참조)&cr &cr 다. 최대주주의 변동&cr 당사의 최대주주는 ㈜호텔롯데입니다.&cr최대주주의 보유지분 및 보유주식수 변동은 아래 표와 같습니다.&cr (기준일: 2019.12.31.)
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수(지분율) | |||||
| 기 초 | 변 동 | 기준일 현재 | ||||||
| 주식수 | 지분율 | 증가 | 감소 | 주식수 | 지분율 | |||
| ㈜호텔롯데 | 최대주주 | 보통주 | 3,021,454 | 25.67% | - | - | 3,021,454 | 25.67% |
&cr 라. 상호의 변경&cr 2014년 당사의 종속회사 중 『㈜그린포인트』가 『㈜그린카』로 상호를 변경하였으며, 해외 계열사인 『 Kumho Rent-a-car(Vietnam) Co., Ltd.』도 『KT Kumho Rent-a-car(Vietnam) Co., Ltd.』로 상호를 변경하였습니다. 이후 당사 및 종속회사가 2015년 6월 KT그룹에서 롯데그룹으로 인수됨에 따라 아래과 같이 변경되었습니다.
| 변경전 | 변경후 | 기타 |
| ㈜케이티렌탈 | 롯데렌탈㈜ | 롯데상호 사용 |
| ㈜케이티오토리스 | 롯데오토리스㈜ | 롯데상호 사용 |
| ㈜케이티렌탈오토케어 | 롯데오토케어㈜ | 롯데상호 사용 |
| ㈜그린카 | ㈜그린카 | 변경없음. |
| KT Kumho Rent-a-car(Vietnam) Co., Ltd. | LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED | 롯데상호 사용 |
&cr 마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행 중인 경우 그 내용과 결과&cr 해당사항 없음.&cr &cr바. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용&cr 1) 주식회사 케이티캐피탈 분할&cr당사는 2006년 12월 주식회사 케이티캐피탈을 분할설립하였습니다.&cr-분할의 목적&cr주식회사 케이티렌탈[현 롯데렌탈㈜]의 렌탈 사업부문은 남기고 금융/캐피탈 사업부문을 인적분할하여 렌탈과 금융의 분리를 통한 사업 효율성을 극대화하고자 하기 위함.&cr-분할의 방법 : 인적분할&cr상법 제530조의2 내지 제530조의12의 규정이 정하는 바에 따라 여신전문금융사업부문을 분할하여 신설회사를 설립하고, 분할되는 회사의 주주가 신설회사의 주주가 되는 인적분할 방법으로 함.&cr&cr2) 금호렌터카 주식회사와 분할합병&cr당사는 2010년 06월 당사의 차량렌탈 사업부문과 일반렌탈 사업부문을 분할하고 차량렌탈 사업부문은 금호렌터카 주식회사의 인적분할로 신설된 렌터카 사업부문과 합병하였습니다.&cr-합병의 목적&cr당사의 차량렌탈 사업부분을 국내 렌터카 1위 사업자인 금호렌터카㈜와의 합병을 통해 국내 최대의 렌터카 전문회사로서의 지위를 강화하는 동시에 일반렌탈 사업부문을 분할설립하여 업종의 구분을 명확히 하고 사업 효율성을 극대화하고자 하기 위함.&cr-합병의 방법 : 분할합병&cr상법 제530조의2 내지 제530조의11의 규정이 정하는 바에 따라 당사는 차량렌탈사업부문은 존속하고 일반렌탈 사업부문을 인적분할하여 신설하고, 금호렌터카 주식회사는 투자사업부문은 존속하고 렌터카사업부문을 인적분할로 신설하여 양사의 분할되는 회사의 주주가 분할기일 현재의 지분율에 비례하여 신설회사의 주식을 배정받음과 동시에 ㈜케이티렌탈[현 롯데렌탈㈜]과 금호렌터카의 분할신설법인인 렌터카사업부문을 흡수합병하는 방식으로 합병하였음. 합병 시 렌터카사업부문 신설법인의 주식 1주(액면가 5,000원)에 대하여 당사 주식 0.4187주(액면가 5,000원)를 발행하였으며 합병교부금 등은 지급하지 아니하였습니다.&cr당사로부터 인적분할하여 설립된 일반렌탈 사업부문의 회사 명칭은 주식회사 케이티알이며 , 발행주식총수는 4,974,608주, 자본금은 24,873,040천원 입니 다.&cr&cr3) 주식회사 케이티알과 흡수합병&cr-합병의 목적&cr당사의 100% 자회사인 주식회사 케이티알과의 합병을 통하여 렌탈시장에서의 선도적인 지위를 확보하고, 종합렌탈회사로서의 핵심 경쟁력을 강화하기 위함.&cr-합병의 방법 : 소규모/간이합병&cr상법 제522조 내지 제530조의 규정이 정하는 절차 및 방법에 의거하여 당사가 주식회사 케이티알을 흡수합병하였고, 주식회사 케이티알은 해산함(상법 제527조의2 및 제527조의3에 따른 간이합병과 소규모합병 방법). 합병 존속법인인 주식회사 케이티렌탈[현 롯데렌탈㈜]과 합병 소멸 법인인 주식회사 케이티알의 합병비율은 1:0이며, 따라서 피합병법인의 보통주1주(액면가액 5,000원)에 대하여 합병법인의 신주는 교부하지 않았습니다.&cr&cr4) 주식회사 케이티오토리스[현 롯데오토리스㈜] 분할&cr당사는 2011년 12월 주식회사 케이티오토리스[현 롯데오토리스㈜]를 분할설립하였습니다.&cr-분할의 목적&cr당사가 영위하는 사업 중 오토리스 및 화물차사업부를 분리하여, 전문성을 제고하고 경영의 효율성을 강화함으로써 주주가치를 극대화 할 뿐만아니라 각 사업별 투자위험을 분리하여 위험을 체계적으로 관리하고, 경영자원의 효율적 배분을 통해 경쟁력을 강화하고자 하기 위함.
-분할의 방법 : 물적분할&cr상법 제 530조의2 내지 제 530조의12의 규정이 정하는 바에 따라 주식회사 케이티렌탈[현 롯데렌탈㈜]이 영위하는 사업 중 오토리스 사업부문을 분할하여 신설법인(케이티오토리스)을 설립하고, 존속회사(케이티렌탈)가 신설회사(케이티오토리스)의 발행주식 총수를 배정받는 단순ㆍ물적분할 방식으로 분할하였습니다.&cr자세한 사항은 당사가 2011년 10월 17일 공시한 "주요사항보고서-분할(분할합병) 결정"을 참고하시기 바랍니다.&cr&cr5) 주식회사 케이티렌탈오토케어[현 롯데오토케어㈜] 분할&cr당사는 2013년 3월 주식회사 케이티렌탈오토케어[현 롯데오토케어㈜]를 분할설립하였습니다.&cr-분할의 목적&cr당사가 영위하는 사업 중 정비사업부문의 분리를 통하여 사업전문성을 제고하고 경영의 효율성을 강화함으로써 주주가치를 극대화 할 뿐만 아니라 각 사업별 투자위험을 분리하여 경영위험을 최소화하고, 경영자원의 효율적 배분을 통해 사업경쟁력을 강화하기 위함.&cr-분할의 방법 : 물적분할
상법 제 530조의2 내지 제 530조의12의 규정이 정하는 바에 따라 주식회사 케이티렌탈[현 롯데렌탈㈜]이 영위하는 사업 중 정비사업을 분할하여 신설법인(케이티렌탈오토케어)을 설립하고, 존속회사(케이티렌탈)가 신설법인(케이티렌탈오토케어)의 발행주식 총수를 배정받는 단순ㆍ물적분할 방식으로 분할하였습니다.&cr자세한 사항은 당사가 2012년 12월 28일 공시한 "주요사항보고서-분할(분할합병) 결정"을 참고하시기 바랍니다.&cr
사 . 당사 및 종속회사의 최근 사업연도에 대한 연혁
| 회사명 | 일 자 | 회사의 연혁 |
| 롯데렌탈㈜ | 2010.06&cr2011.12&cr2012.07&cr2013.03&cr2013.04&cr2013.08&cr2013.10&cr2014.03&cr2014.03&cr2014.05&cr2015.06&cr2015.06&cr2015.12&cr2016.03&cr2017.08&cr2018.03&cr 2019.04 | 금호렌터카㈜ 렌터카사업부문 인수/합병&cr㈜케이티오토리스[현 롯데오토리스㈜] 물적분할&cr금호렌터카글로벌㈜ 지분취득&cr㈜케이티렌탈오토케어[현 롯데오토케어㈜] 물적분할&crkt Kumho Rent-a-car (Vietnam) Co., Ltd. [현 LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED] 지분취득&cr㈜케이티스포츠 출자&cr㈜그린카 지분취득&crkt Kumho Rent-a-car (Vietnam) Co., Ltd. [현 LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED] 증자결정 ($14,000,000)&cr안성 중고차 경매장(Auto Auction) 개장&cr제주 오토하우스(Jeju Auto House) 개관&cr kt그룹에서 롯데그룹으로 매각 및 최대주주 변경 [㈜케이티→호텔롯데㈜]&cr상호변경 [㈜케이티렌탈→롯데렌탈㈜]&cr제이지산업㈜ 지분취득&crLotte Rent-A-Car(Thailand)Co.,Ltd.법인 출자&cr국내 최초 라이프스타일 렌탈 플랫폼 'MYOMEE(묘미)" 론칭&cr업계 최초, 온라인에서 견적부터 계약까지 한번에 가능한 신차장 다이렉트 오픈&cr IoT기술 적용한 개인 신차장기렌터카 서비스 출시 |
| 롯데오토리스㈜ | 2011.12&cr2012.06&cr2015.06&cr2015.06 | ㈜케이티렌탈[현 롯데렌탈㈜] 리스 사업부문 분할 설립&cr시설대여업 및 할부금융업 여신전문회사 등록&cr kt그룹에서 롯데그룹으로 매각&cr 상호변경 [㈜케이티오토리스→롯데오토리스㈜] |
| 롯데오토케어㈜ | 2013.03&cr2015.06&cr2015.06 | ㈜케이티렌탈[현 롯데렌탈㈜]로부터 분할설립&cr kt그룹에서 롯데그룹으로 매각&cr 상호변경 [㈜케이티렌탈오토케어→롯데오토케어㈜] |
| ㈜그린카 | 2013.10&cr2014.02&cr2015.06 | 최대주주 변경 (이경용대표→㈜케이티렌탈[현 롯데렌탈㈜])&cr상호변경 [㈜그린포인트→㈜그린카]&cr kt그룹에서 롯데그룹으로 매각 |
| 제이지산업㈜ | 2015.12 | 최대주주 롯데렌탈㈜로 변경 |
| LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED | 2012.09&cr2013.04&cr2014.05&cr2014.08&cr2015.06&cr2015.09&cr2016.11 | 자본금증 가 ( 3,338백만원 → 5,789백만원 )&cr최대주주 변경 (금호렌터카글로벌㈜ → ㈜케이티렌탈[현 롯데렌탈㈜])&cr자본금증가 ( 5,789백만원 → 11,578백만원) &cr자본금증가 ( 11,578백만원 → 21,998백만원 )&cr kt그룹에서 롯데그룹으로 매각&cr 상호변경 [kt Kumho Rent-a-car (Vietnam) Co., Ltd.→LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED]&crLOTTE Rent-A-Car VINA Co., Ltd 법인 출자 |
| Lotte Rent-A-Car(Thailand) Co.,Ltd. | 2016.03&cr2016.03 | Lotte Rent-A-Car(Thailand) Co.,Ltd. 설립&cr자본금 증가(3 9백만원 → 8,351백만원 ) |
| LOTTE Rent-A-Car VINA Co., Ltd | 2016.11 | LOTTE Rent-A-Car VINA Co., Ltd 설립 |
※LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED의 자본금 증가는 [USD2,88 3,000 → USD5,000,000 → USD10,000,000 → USD19, 000,000]을 2 019년 12월 31일 최초고시 매매기준율 (1,157.80원) 로 환산한 금액임.&cr ※Lotte Rent-A-Car(Thailand)Co.,Ltd.의 자본금 증가는 [THB1,000,000 → &crTHB216,000,000]을 2019년 12월 31일 최초고시 매매기준율 (38.66원) 로 환산한 금액임.&cr
아. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화&cr 당사는 설립 이후 차량렌탈, 측정계측장비, OA사무기기, 건설장비, 소비재렌탈 등 다양한 렌탈 사업을 유지하여 왔으며, 2017년에는 소프트웨어 개발 및 공급, 2018년에는 중고자동차 및 자동차부품, 중장비 무역, 광고업, 광고대행업, 건설 및 토목공사용 기계 ㆍ 장비 임대업, 건설ㆍ광업용 기계 및 장비 도매업, 2020년에는 통신판매중개업을 추가하였습니다.&cr &cr &cr 자. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용&cr 해당사항 없음.
3. 자본금 변동사항
&cr
증자(감자)현황
2019년 12월 31일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2016년 05월 11일유상증자(주주배정)보통주1,943,5005,000102,907
| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식의 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| - |
※ '16년 5월 10일에 공시한 "주요사항보고서(유상증자결정)"를 참고해 주시기 바랍&cr 니다.&cr
◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11011#*미상환전환사채발행현황.dsl
◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11011#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl
◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11011#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl
4. 주식의 총수 등
&cr
주식의 총수 현황
2019년 12월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주우선주40,000,000-40,000,000-18,528,808-18,528,808-6,759,608-6,759,608-1,585,000-1,585,000---------5,174,608-5,174,608-11,769,200-11,769,200-----11,769,200-11,769,200-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11011#*자기주식취득및처분현황.dsl
◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11011#*종류주식발행현황.dsl
5. 의결권 현황
2019년 12월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주11,769,200-우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주11,769,200-우선주--
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E) |
6. 배당에 관한 사항 등
주요배당지표
5,0005,0005,00032,339 34,289 35,03216,46017,33512,1462,7482,9132,977-----------------------------------------
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제15기 | 제14기 | 제13기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
※ 주당순이익은 당기순이익을 기말 발행주식총수(11,769,200주)로 나누어 산출&cr 하였음.
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요&cr 당사는 수익을 창출하는 서비스 상품의 성격을 고려하여 경영의 다각화 실태를 적절히 반영할 수 있도록 렌탈 사업부문(차량렌탈 및 중고차 매각 등 차량관련 사업과 O/A사무기기, 계측장비, 생활가전 등 일 반렌 탈 및 소비재렌탈 사 업) 과 종 속회사가 사업을 영위하고 있는 오토리스 및 할부금융부문으로 사업을 구분하고 있습니다.&cr당사와 종속회사의 주요 사업부문별 현황을 요약하면 아래와 같습니다.
| 구분 | 주요재화 및 용역 | 사업내용 | |
| 렌탈&cr사업부문 | 차량렌탈 및 중고차 매각 | 렌탈용 차량의 대여(장/단기) 및 중고차량 매각 | - 자동차 장/단기 대여 및 카셰어링&cr- 렌탈 반납차량 등의 매각 |
| 일반렌탈&cr(운용렌탈, 금융렌탈)&cr 및 소비재렌탈 | 통신장비, 전자전기 계측장비, &crOA기기, 건설장비, 공기청정기, 소형 가전, 의료기기 등 일반렌탈 및 소비재 렌탈 | - 기업 등에 소요되는 중소형 가전 등에 대한 대여&cr- 기업 내 계측기 등 전자통신장비 대여&cr - 기업 등에 소요되는 건설장비 (리프트, 지게차 등) 대여&cr - 기업, 개인사업자 등을 대상으로 사업에 소요되는 장비 및 설비 등을 할부금융 또는 연불판매 방식으로 대여&cr- 개인 고객 등이 이용할 수 있는 소비재 렌탈 플랫폼 운영 | |
| 오토리스 및&cr할부금융&cr부문 | 오토리스 | 리스용 차량의 대여(장기) | - 계약기간 1년 이상의 차량 리스 계약 |
| 할부금융 | 차량 할부금융 | - 영업자산 중 고객 반납으로 발생한 중고차 및 직접 또는 영업알선을 통하여 중고차, 신차에 대하여 고객의 니즈에 따라 할부금융을 제공하여 발생하는 수익 |
&cr 가. 사업부문별 매출 현황&cr 롯데렌탈 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 백만원)
| 품 목 | 2019년말 | 총 매출 비중 |
| 차량렌탈 | 1,408,329 | 67.9% |
| 중고차 | 456,335 | 22.0% |
| 일반렌탈 등 | 208,539 | 10.1% |
| 소계 | 2,073,203 | 100.0% |
&cr 나. 사업부문별 현황&cr 1) 차량렌탈 부문&cr[사업 개황]&cr당사는 2004년 케이티그룹의 차량렌탈 사업을 시작으로 하여 2010년 6월 전국 140개의 지점 및 예약소와 차량 50,000여대를 보유한 금호렌터카 인수합병을 통하여 총6만여대를 보유한 렌터카업계 1위의 기업이 되었습니다.&cr인수합병한 금호렌터카는 1989년 6월 렌터카사업부를 발족하고, 이듬해인 1990년 3월 글로벌 렌터카업체인 Hertz와 라이센스 계약을 체결하였으며, 이후 Hertz의 글로벌 네트워크와 선진화된 Car rental system을 활용하여 국내 최초로 미국시장과는 차별화된 독창적인 비즈니스 모델을 수립하는데 선도자 역할을 하였습니다. 금호렌터카는 1993년 대전 엑스포 공식업체 선정을 시작으로 부산국제영화제, 동계 유니버시아드대회, 2005년 부산 APEC 회담 등 각종 국제행사나 세계적인 저명인사의 방문시 공식 차량 공급업체 및 수행업체로 선정되면서 강력한 브랜드 인지도를 쌓아왔습니다. 당사는 2014년 04월 업계 최초로 인가대수 10만대를 돌파하는 등 시장 내 독보적인 1위 기업으로서 시장을 리드하고 있으며, 2015년 06월 케이티그룹을 떠나 롯데그룹의 일원이 되어 롯데그룹과의 시너지가 기대되고 있습니다. 그룹 계열사의 다양한 상품과 서비스를 결합해 당사의 고객에게 더욱 다양하고 차별화된 가치를 제공하고 있고, 그룹이 가지고 있는 전국적인 유통망과 온라인 쇼핑몰 등 온ㆍ오프라인 인프라 활용으로 사업 인프라가 확장되고 있습니다.&cr&cr[산업의 개요]&cr렌터카의 서비스 형태는 크게 단기대여와 장기대여로 나눌 수 있습니다. 단기대여의 경우 대여기간이 1년 미만인 차량렌탈을 의미하며 개인이나 법인이 주로 레저나 일시적인 차량 수요에 대응하여 대여사업자가 기존에 보유하고 있는 차량을 대여하는 형태입니다.&cr단기대여 시장의 주요 고객층은 만 21세 이상의 개인이나 업무를 위해 단기간 비정기적으로 차량을 사용하는 법인 등이 주를 이루며, 시간과 공간의 제약을 받지 않고 차량을 이용할 수 있는 편리성과 주 5일 근무로 인한 여가시간의 확대 등으로 인해 그 수요가 증가하고 있습니다.&cr장기대여는 대여기간이 1년 이상인 차량렌탈을 의미하며, 법인이나 기관 또는 개인이 업무용 등으로 장기간의 지속적인 차량수요에 대응하여 주로 대여사업자가 신차로 구매하여 대여하는 형태입니다. 장기대여 시장의 주요 고객층은 주로 공공기관, 외국기업, 국내기업 등으로 정기적인 차량관리, 세제효과 등을 통해 비용 및 관리상의 장점을 누릴 수 있습니다.&cr&cr[산업의 특성]&cr자동차 대여사업은 여객의 원활한 운송과 여객자동차운수사업의 종합적인 발달을 도모하고, 국민의 공공복리 증진을 목적으로 1969년 "여객자동차운수사업법"에서 처음제도화 되었습니다. 이 법에서 "자동차대여사업"이라 함은 "타인의 수요에 응하여 유상으로 자동차를 대여하는 사업을 말한다"라고 정의되었습니다. 즉, 대여업은 택시 및 버스 등과 같이 '사업용 자동차'를 운행하여 이익을 추구하는 사업으로서 공공적 성격을 갖고 있기 때문에 차량 정기점검의 강화 등 공적 규제를 받음과 동시에 세제 혜택 또한 받고 있는 특징이 있습니다.&cr렌터카는 개인들이 주로 활용하는 리스차량과 달리 렌탈료를 전액 손비처리 할 수 있어 기업 입장에서는 법인세 절감효과가 뛰어난 장점이 있습니다. 대여기간도 고객의 수요에 맞춰 1일부터 48개월 등을 선택할 수 있으며, 취득, 정비, 보험, 사고처리, 수리, 대차지급, 매각 등 차량관리 서비스를 제공하기에 고객입장에서 번거롭지 않은 특성을 가지고 있습니다. 특히 렌터카는 리스와 다르게 영업용 차량으로 분류돼 LPG차량의 사용이 가능하여 경제성이 뛰어납니다.&cr현재 국내 차량렌탈 비즈니스는 1980년대 경제성장과 더불어 국민 소득수준이 향상되면서 그 편리성이 소비자들에게 주목을 받으며 성장하기 시작하였으며, 2000년대에 들어서는 관공서와 기업체들의 합리적인 업무용 차량 운용에 대한 수요가 더욱 많아짐에 따라 매년 외형적인 성장을 거듭하고 있습니다.&cr&cr[산업의 성장성]&cr장기 차량렌탈 시장은 1997년 외환위기 이후 기업들이 비용절감을 위해 회사 차량을대거 렌터카로 전환하면서 시장이 급팽창 했습니다. 렌터카 차량대수는 2008년 20만여대에 서 2019년에 90만대를 넘 어서면서 해마다 계속적인 증가추세를 보이고 있으며, 렌터카 업체 수도 증가 추세에 있습니다.&cr미국이나 유럽, 일본 등 선진국의 소비패턴에 비추어 보면, 20대 층의 젊은 세대를 기반으로 합리적인 소비문화의 발달로 소유에서 임대(렌탈)로 소비패턴이 변화될 것이며 이로 인하여 자동차 역시 구매에서 렌탈로의 전환이 더욱 증가할 것으로 예상됩니다.&cr국토교통부에서 발표한 바에 따르면, 우리나라 자동차등록대수가 2019년 기준으로 2,368만대 를 기록 하였으며, 이는 지난 2015년 2,099만대 이후 269만대가 증가 하 여 자동차 시장이 완만한 성장세인 성숙 단계에 들어선 것으로 판단됩니다.&cr현재 국내 렌터카 시장은 자동차 판매시장의 성장과 더불어 꾸준히 성장하여 렌터카 인가대수는 국내 승용차 등록대수 대비 4% 이 상 을 유지하며 꾸준한 성장을 보이고 있습니다. 따라서 과거 성장 패턴 및 향후 국민소득수준 향상을 고려하면 승용차 등록대수 대비 렌터카가 차지하는 비중도 꾸준히 증가할 것으로 예상됩니다.&cr&cr<승용차등록대수와 렌터카인가대수 현황> &cr [단위: 천대, %]
| 구분 | 2019년 | 2018년 | 2017년 | 2016년 | 2015년 |
| 자동차등록대수 | 23,677 | 23,203 | 22,528 | 21,803 | 20,990 |
| 승용차등록대수 | 19,178 | 18,677 | 18,035 | 17,338 | 16,562 |
| 렌터카인가대수 | 959 | 853 | 732 | 638 | 544 |
| 렌터카인가대수 &cr증가율 | 12.4% | 16.5% | 14.6% | 17.28% | 18.52% |
| 승용차등록대비 렌터카비율 |
5.00% | 4.57% | 4.05% | 3.68% | 3.28% |
(출처: 국토교통부, 전국자동차대여사업조합연합회)&cr&cr [경기변동의 특성]&cr 국내 렌터카 시장은 여가 및 레저 활동 등을 목적으로 한 단기 차량렌탈 시장 보다는 법인의 비용 절감 및 업무목적으로 사용되는 장기 차량렌탈 시장 중심으로 영업활동을 펼쳐 왔습니다. 그러나 주 5일 근무제 및 서양 웰빙 문화의 유입, 그리고 딩크족(DINK;Double Income, No Kids)이라는 새로운 인구구성 계층의 증가 등 시대흐름에 따라 여가선용 및 레저문화에 대한 사회적 관심의 확대로 인하여 단기렌터카 시장 또한크게 성장하고 있습니다. 렌터카 업계는 이러한 시장 트랜드에 대응하여 다양한 고객맞춤형 서비스 상품을 개발하고 있습니다.&cr이러한 트랜드에 따른 또 하나의 영향으로 계절성을 들수 있는데, 1년 미만의 단기렌터카 시장의 경우 7월~9월은 여름휴가철을 맞이한 폭발적인 수요의 증가로 인해 평달 대비 매출 증대효과가 있습니다.&cr또한 장기 차량렌탈의 경우 고객사 법인 내의 인사이동기간 및 법인의 회기 마감등으로 12~1월 기간 동안 일시적인 수요변화가 있습니다.&cr&cr[시장환경]&cr렌터카 시장은 2005년 이후 대기업의 참여가 늘어나면서 예전의 지역적인 영세 산업이미지에서 벗어나 '서비스 산업'으로 굳건히 자리잡고 있습니다.&cr시장은 현재 대기업 계열의 자본력으로 규모를 확장하거나 중견업체의 인수합병을 통한 '전국형 중.대기업'과 지방의 지역적 한계를 벗어나지 못하는 '지역형 영세 소기업'으로 양극화되어 가고 있는 추세를 보이고 있으며, 대기업 계열의 시장점유율이 증가하는 추세이며, 향후 상위 회사의 시장점유율은 더욱 늘어날 것으로 전망됩니다.&cr자동차대여사업조합 자료에 따르면 2019년말 현재 렌터카 시장은 959,057대의 렌터카가 운용되고 있으며, 해마다 규모가 확대되는 추세에 있습니다. 현재 렌터카 시장규모에 대한 객관적인 자료는 자동차 등록대수이며 업체별 점유율은 하기와 같습니다.&cr &cr <주요 업체별 렌터카 등록대수 및 점유율 현황>&cr [단위 : 대]
| 구 분 | 2019년 | 2018년 | 2017년 | 2016년 | ||||
| 대 수 | 점유율 | 대 수 | 점유율 | 대 수 | 점유율 | 대 수 | 점유율 | |
| 롯데렌탈 | 221,025 | 23.0% | 206,095 | 24.2% | 179,739 | 24.6% | 161,127 | 25.3% |
| SK네트웍스 | 97,012 | 10.1% | 108,426 | 12.7% | 87,480 | 12.0% | 72,123 | 11.3% |
| SK렌터카 (舊AJ렌터카) | 98,289 | 10.2% | 77,016 | 9.0% | 75,843 | 10.4% | 73,716 | 11.6% |
| 현대캐피탈 | 110,926 | 11.6% | 80,221 | 9.4% | 62,749 | 8.6% | 52,026 | 8.2% |
| 하나캐피탈 | 34,985 | 3.6% | 31,957 | 3.8% | 25,837 | 3.5% | 16,353 | 2.6% |
| 레드캡투어 | 20,444 | 2.1% | 18,881 | 2.2% | 20,903 | 2.9% | 19,604 | 3.1% |
| 아마존 | 18,471 | 1.9% | 17,717 | 2.1% | 17,417 | 2.4% | 15,452 | 2.4% |
| 삼성카드 | 8,324 | 0.9% | 7,217 | 0.8% | 7,222 | 1.0% | 7,328 | 1.1% |
| 기아자동차 | 8,629 | 0.9% | 7,926 | 0.9% | 6,263 | 0.9% | 4,763 | 0.7% |
| 동부익스프레스 | - | - | - | - | - | - | 3,903 | 0.6% |
| 기 타 | 340,952 | 35.7% | 297,544 | 34.9% | 248,411 | 33.7% | 211,655 | 33.1% |
| 합 계 | 959,057 | 100% | 853,000 | 100% | 731,864 | 100% | 638,050 | 100% |
(출처 : 전국자동차대여사업조합연합회)&cr ※ 경기지역은 연합회 탈퇴로 자료에서 제외되어 2019년3월 기준 대수로 반영한 추정입니다.&cr &cr[관련 법령 및 경쟁우위요소]&cr렌터카사업과 관련된 법령은 여객자동차운수사업법에서 규정하고 있으며, 초기진입장벽이 낮다는 점을 활용해 매년 시장에 진입하고 있는 업체가 증가하여 렌터카 시장은 최근 몇 년간 급속한 양적 성장을 하고 있습니다.&cr그러나 그에 따른 부정적인 효과로 업체간 렌탈료 경쟁이 심각한 상황이며, 금융권에서 장기렌터카 대체상품인 오토리스 시장까지 등장하여 그 경쟁이 더욱 심화되고 있습니다. 따라서 향후 렌터카시장은 브랜드 인지도와 전국적인 영업망, 차별화된 부가서비스를 제공해 줄 수 있는 대형업체 중심으로 시장이 재편될 것으로 보입니다.&cr&cr 2) 일반렌탈 부문&cr[사업 개황]&cr 당사는 1986년 한국통신진흥주식회사로 출범하였습니다. 당시 한국통신과 정부공공기관의 정보통신관련 렌탈수요를 충족하기 위한 특수목적으로 설립되었으며, 통신장비 및 정보통신기기, 계측장비, 관련 소프트웨어 등 정보통신 부분에 특화된 렌탈사업을 시작하였습니다. 이후 2004년 차량렌탈 사업까지 영역을 확장하면서 더욱 다양한 렌탈 사업을 지속하여 왔습니다.&cr당사는 지속적으로 렌탈 품목을 확장하여 PC, 복합기 등 OA기기, 의료기기 및 프리미엄 레저용품에 이르기까지 다양한 품목을 전문적으로 렌탈하는 회사로 성장하여 왔습니다.&cr2010년 6월 당사는 일반렌탈 사업부문을 분할하여 주식회사 케이티알이라는 회사를설립하였고, 2011년 3월 주식회사 케이티알을 흡수합병 하면서 일반렌탈 사업부문을 다시 시작하게 되었습니다.&cr당사의 일반렌탈 사업부문은 법인 및 개인사업자 고객을 대상으로 OA기기, 계측장비, 생활가전 및 산업설비 렌탈에 주력하며, 2016년에는 고소작업대 등 건설장비 품목을 추가하여 사업 부문을 지속적으로 확대하고 있습니다.&cr&cr[산업의 개요]&cr렌탈업은 임대차계약으로 특정물건에 대한 수요에 부응하여 임대인이 특정물건을 구입하여 이에 대한 일체의 유지관리 책임을 지며, 동 물건의 사용자(임차인)에게 일정기간 대여하고 렌탈료를 수수하는 서비스업입니다.&cr렌탈제도는 필요한 장비를 필요한 때에 필요한 기간만큼 사용하고 언제라도 반납함으로써 자원활용의 효율화를 도모하는 한편, 라이프싸이클이 짧은 첨단기술 장비의 중복구매를 억제하여 국가적으로도 효율적인 자원활용을 유도하는 사업으로 미국이나 일본 등 선진국에서는 오래 전부터 도입되어 정착되어 왔습니다. 현재 국내에서는정수기 등으로 시작하여 비데, 공기청정기, 매트리스 등 다양한 품목이 활성화 되어가는 단계입니다.&cr당사가 주력하고 있는 일반렌탈 산업은 주로 기업고객을 대상으로 하여 왔으며, OA기기, 전기전자통신 측정장비가 주요 품목입니다. 산업의 트랜드 및 적용기술, 상품특성상 그 진화가 매우 빠르고 최신 상품의 출시 기간이 매우 짧아 사업을 영위하는 기업들은 구매보다는 렌탈을 활용하여 경비 절감 및 운용효율을 추구하고 있는 추세입니다.&cr또한 정수기, 비데 등 일반 소비재성 렌탈 품목은 현대인들의 소비수준이 향상됨에 따라 수요가 급증하고 있으며, 이 외에도 실버 용품과 유아 용품 등 생활에 필수적이지만 그 사용기간이 짧아 구매에 고가의 투자 비용이 들어가는 품목 위주로 새로운 렌탈 시장이 형성되고 있습니다.&cr&cr[산업의 특성]&cr국내 렌탈시장은 1980년대 후반 금융기관의 자회사 중심으로 출발하여 성장하던 중 IMF여파로 대부분 구조조정 되었으며 2000년 이후에는 통신망의 폭발적인 진화와 소비자들의 소비수준 향상 등으로 재 도약기를 거치고 있습니다. 렌탈이 가지고 있는 편리성과 경제성은 향후 소비자에게 지속적으로 큰 장점으로 부각되고 이용을 촉진시키는 요인이 될 것입니다. 렌탈 선진국인 미국, 일본과 비교했을 때 한국의 렌탈시장은 규모와 아이템 등의 면에서 비중이 비교적 작은 상황이므로 향후 렌탈시장 활성화는 물론 아이템 확대에 따른 시장 확대는 필연적입니다. 또한 과거와는 달리 기술의 변화 흐름이 매우 빠른 현 시점에 기업은 구매장비의 진부화 위험을 피하기 위하여 지속적으로 렌탈 비중을 확대할 것으로 보입니다.&cr렌탈시장은 1년 미만의 단기렌탈과 1년 이상의 장기렌탈로 구분됩니다. 단기렌탈은 특성상 렌탈료가 취득가 대비 상대적으로 높아 취득원가 회수기간이 짧으나 이를 뒷받침할 수 있는 영업력이 확보되지 않아 가동율이 떨어질 경우에는 회수율 역시 떨어질 위험이 상존합니다. 그러나 장기렌탈은 통상적으로 3년 전후의 기간동안 일정금액의 렌탈료가 회수되어 지속적인 수익이 보장되는 장점이 있습니다. 그러나 계약기간 중 이용자가 계약을 해지하거나 기한이익상실이 되는 경우 수익구조에 좋지 않은 영향을 미칠 수 있는 점을 유의하여야 합니다.&cr&cr[산업의 성장성]&cr일반기업 및 소비자들의 소유 개념에서 공유개념으로의 의식전환은 렌탈시장의 성립 및 활성화에 지대한 영향을 미치고 있습니다. 이미 국내 렌탈시장은 많은 기업과 개인들이미래의 비용 효익을 위하여 자산에 대한 무조건적인 투자보다는 렌탈을 통한 효율성을 추구하고 있는 추세이므로 지속적인 성장세가 나타날 것으로 전망되고 있습니다. 이에 따라 당사의 측정계측장비/OA사무기기/건설장비(지게차, 고소장비)/일반산업장비/ 소비재상품/무인화기기 등에 대한 렌탈사업의 규모도 증가할 것으로 예상됩니다. &cr이러한 사례는 이미 일본, 독일, 미국 등에서 찾아볼 수 있으며, 유럽, 북미 등 선진국에서는 B2B 위주로 시작된 사업용 대형장비, 차량 중심의 렌탈 산업이 일반 소비재 시장으로 확대되고 있습니다.&cr&cr[경기변동의 특성]&cr측정계측장비 렌탈시장의 경우 신규 통신서비스의 등장과 더불어 통신망 투자가 진행될 경우 폭발적인 수요가 발생합니다.&cr또한, 사회적 트렌트에 맞추어 환경/웰빙/실버/무인화 트렌드에 따라 관련 산업이 활성화된다면 그 변동수준에 따라 렌탈수요시장이 신규 발생될 수 있습니다. &cr법인을 대상으로 하는 사업용 장비나 OA사무기기 등의 경우 호황기에는 생산량 확대에 따른 렌탈 수요 증가가 있고 불황기에는 기업의 설비 및 장비투자 저하에 따른 구매 대체 성격의 렌탈 수요가 있어 꾸준한 시장의 형성이 가능한 장점이 있습니다.&cr&cr[시장환경]&cr국내 렌탈시장은 차량을 렌탈하는 렌터카시장과 측정계측장비, OA사무기기, 건설장비 등을 취급하는 장비렌탈 시장, 그리고 정수기, 비데 등이 주요 품목인 소형가전 렌탈 시장 등으로 분류할 수 있습니다.&cr장비 렌탈시장의 주력 아이템인 측정계측장비 렌탈 시장은 1980년대 국내 렌탈시장의 태동기부터 주력 아이템이었으며, 2000년 이후 통신시장의 비약적인 발전과 더불어 성장세를 지속하고 있습니다.&cr특 히 5G와 사물인터넷(IoT) 등의 보급 활성화에 따라 유관 측정계측장비의 수요가 증가할 것으로 예상하며, 통신기 술 진화속도의 가속화에 따른 장비 운용부담을 줄이기 위하여 구매 대신 렌탈을 선택하는 고객의 비율이 크게 증가할 것입니다.&cr복합기 및 컴퓨터 등 OA사무기기 렌탈 시장은 외국계 대형 SI 업체와 메이커사 그리고 렌탈전문업체로 분류할 수 있습니다. IBM, 맥쿼리 등 외국계 SI 업체는 정부, 금융기관, 국내 대기업의 대규모 전산 프로젝트와 더불어 여러 제조사의 대형 장비 렌탈을 함께 운영하고 있으며, 신도리코 및 캐논 등 메이커사들은 보유한 제조품목을 대리점 또는 위탁점을 통하여 판매 또는 렌탈을 하고 있습니다. 당사는 AJ네트웍스, 한국렌탈 등과 같이 렌탈 전문업체로서 렌탈자산을 직접 보유하고 유지, 보수를 겸하여 수익을 확보하고 있습니다. &cr반도체, LCD 생산라인 및 대형공사 현장 등 건설 현장에서 필요로 하는 고소장비는 최근 렌탈 시장 내 수요가 급증한 품목입니다. 당사는 최신형 고소장비 위주의 자산 구성 및 자산 관리 서비스를 런칭하여 건설장비 시장에 대한 렌탈 사업을 지속 추진하고 있습니다.&cr&cr <경쟁사 현황>
| 구분 | AJ네트웍스 | 한국렌탈 | 한국오릭스렌텍 |
| 설립일 | 2000.02.10. | 1989.07.21. | 2000.02.07. |
| 주요 사업부문 | OA기기,&cr건설장비,&cr고소장비,&cr타워크레인,&cr파렛트 등 | 계측기,&crOA기기,&cr건설장비,&cr열화상카메라,&cr고소장비 등 | 계측기,&crOA기기 등 |
<경쟁사 영업특성 및 동향>
| 구분 | 영업특성 |
| AJ네트웍스 | 주력 상품인 OA기기와 더불어 파렛트, 고소장비 부문의 신규 브랜드(파렛고, 자크로)를 출시해 대형장비 중심 렌탈사로 전환. |
| 한국렌탈 | OA기기 등 단기 운용렌탈 사업을 중심으로 건설 장비 및 해외 사업 주력. |
&cr[관련 법령 및 경쟁우위 요소]&cr현재 렌탈사업은 법률상 요건만 충족하면 누구라도 설립 가능한 업종입니다. 따라서 이로 인한 시장진입 장벽이 없어 다수의 시장 경쟁자가 참여할 수 있습니다.&cr현재 렌탈시장은 아이템 별로 다수의 업체가 영업을 하고 있는 상태이나 렌탈사업 특성상 렌탈사업에 대한 노하우, 영업능력, 자금력, 신용평가 등이 중요한 시장 진입 장벽 역할을 하고 있어 실제 시장에서 영업 중인 당사를 비롯하여 종합렌탈사는 소수에 머무르고 있습니다.&cr&cr 3) 오토리스 및 할부금융부문&cr [사업 개황]&cr2011년 12월 롯데렌탈㈜(구, ㈜케이티렌탈)의 자동차 리스 사업부문을 분할하여 설립한 회사로서 2012년 6월 11일 여신전문금융업법 상 여신전문회사로 등록되었으며, “자동차전문 금융회사”를 목표로 자동차 시설대여업과 자동차 할부금융업을 운영하고 있습니다. 현재 롯데렌탈㈜와 영업시너지를 바탕으로 한 자동차 리스 사업과 자동차 할부금융 사업을 중심으로 하고 있습니다.
&cr[산업의 개요]&cr리스란 시설임대를 전문으로 하는 리스회사가 일정한 설비를 구입하여 그 이용자에게 일정기간 대여하고 그 사용료(리스료)를 받는 것을 목적으로 하는 물적 금융행위를 말합니다.&cr할부금융이란 소비자가 일시불로 구입하기 어려운 고가의 내구소비재(자동차, 가전제품 등)를 구입하고자 할 때, 할부금융회사가 신용에 특별한 이상이 없는 소비자를 대상으로 그 구입자금을 할부금융회사 및 판매자와의 계약에 의하여 구매를 조건으로 필요한 자금을 대여해주고, 소비자는 할부금융회사에 일정한 수수료를 내고 원리금을 분할 상환하는 금융제도입니다.&cr&cr [산업의 성장성]&cr ① 물건별 리스실행현황&cr [단위 : 억원]
| 구 분 | 2018년 | 2017년 | 2016년 | 2015년 | 2014년 |
| 산업기계기구 | 14,306 | 16,641 | 16,123 | 19,603 | 21,327 |
| 운수운반기기 | 102,982 | 94,464 | 87,474 | 95,598 | 83,470 |
| -자동차 | 101,852 | 92,558 | 85,391 | 93,306 | 79,288 |
| 의료기기 | 10,200 | 9,253 | 9,589 | 10,609 | 9,246 |
| 공해방지용기기 | 0 | 3 | 2 | 4 | - |
| 교육, 과학기술용 기기 | 4,804 | 4,020 | 4,185 | 5,137 | 6,354 |
| 통신기기 | 161 | 648 | 956 | 1,577 | 1,051 |
| 유통용산업기기 | 5 | 10 | 5 | 18 | 243 |
| 기타 | 3,237 | 3,042 | 3,293 | 1,535 | 2,400 |
| 합 계 | 135,695 | 128,081 | 121,627 | 134,081 | 124,092 |
< 출처: 여신금융협회 통계 >&cr &cr ② 할부금융 취급현황&cr [단위 : 억원]
| 구 분 | 2018년 | 2017년 | 2016년 | 2015년 | 2014년 |
| 내구재 | 199,457 | 190,293 | 163,609 | 140,921 | 121,560 |
| -자동차 | 195,768 | 185,361 | 158,862 | 136,197 | 118,319 |
| -가전 | 248 | 250 | 410 | 512 | 391 |
| -기타 | 3,441 | 4,682 | 4,337 | 4,212 | 2,850 |
| 주택 | 2,844 | 3,086 | 1,005 | 704 | 2,781 |
| 기계류 | 3,136 | 2,823 | 4,225 | 4,502 | 4,835 |
| 기타 | 5,393 | 4,824 | 4,208 | 2,517 | 1,930 |
| 합 계 | 210,830 | 201,026 | 173,046 | 148,644 | 131,106 |
< 출 처: 여신금융협회 통계 >&cr &cr [경기변동의 특성]&cr여신전문금융사의 경우 경기변동의 특성 및 계절성은 명확하지 않으나 오토리스, 할부금융의 경우에는 전방산업의 영향을 받는 편입니다.&cr
[시장환경]&cr오토리스의 성장세는 내수경기 진작 및 개별소비세 인하 등에 따른 자동차판매 증가와 더불어 시장에서 오토리스를 통한 금융은 자동차 보유에 따른 각종 부담을 리스회사가 대신해 준다는 측면에서 매력적인 상품으로 인식되어 그 수요가 증가하고 있는 추세입니다.&cr할부 금융시장은 전반적인 증가현상이 지속되고 있는데, 자동차할부가 전체 할부시장에서 절대적인 비중을 차지하는 특성을 보이고 있습니다.&cr&cr[관련 법령 및 경쟁우위요소]&cr리스 및 할부금융은 여신전문금융업법의 규제를 받고 있습니다.&cr롯데오토리스 주식회사에서는 상용차량(화물차, 승합차, 특수차량) 리스와 메인티넌스 오토리스(Maintenance Autolease), 중고차 할부금융을 주력 사업으로 영위하고 있습니다. 특히 차량 리스 수요가 많은 법인이 효율적인 차량 관리까지 해소할 수 있도록 메인티넌스 오토리스(Maintenance Autolease) 상품에 주력하여 차별화된 자동차 금융 전문회사로 금융혜택과 서비스혜택을 동시에 제공하고 있어 시장점유율을 계속 늘려나갈 수 있을 전망입니다.&cr&cr 2 . 신규사업 등의 내용 및 전망&cr 당사는 카셰어링 기반의 미래 모빌리티 사업에 대해서 규제 범위 내에서 플랫폼사업을 진행 중이 며, 30년 이상 영위해온 차량렌탈 사업 및 장비렌탈 사업에서 축적해 온 경험과 핵심역량을 통해 두 사업부문을 결합하거나 또는 각각의 사업부문에서 다른 아이템을 결합하여 시너지를 창출할 수 있는 분야를 집중 육성할 예정입니다. &cr또한 롯데그룹 계열사와 쇼핑, 유통, 호텔 등과 연계된 신상품을 개발하여 고객의 만족도를 높여 나가도록 하겠습니다.&cr &cr 3. 매출에 관한 사항&cr 가. 매출형태별 실적&cr 롯데렌탈 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 백만원)
| 구 분 | 제15기 | 제14기 | 제13기 | ||||
| 영업수익 | 비 율 | 영업수익 | 비 율 | 영업수익 | 비 율 | ||
| 내수 | 차량렌탈 | 1,408,329 | 67.9% | 1,306,489 | 69.3% | 1,174,479 | 65.4% |
| 중고차 | 456,335 | 22.0% | 438,578 | 23.2% | 445,115 | 24.8% | |
| 일반렌탈 등 | 208,539 | 10.1% | 140,815 | 7.5% | 175,928 | 9.8% | |
| 합계 | 2,073,203 | 100.0% | 1,885,882 | 100.0% | 1,795,522 | 100.0% |
&cr 나. 영업조직 및 판매경로&cr 1) 당사판매조직 ( 기 준 : 15기 4분기말)
| 사업 부문 | 구분 | 조직 현황 |
| 차량렌탈 | 마케팅부문 | 5팀, 1센터 |
| 전략영업부문 | 7팀, 12예약소 | |
| 제1영업부문 | 1팀, 8지점, 8영업소, 14예약소, 1Part, 1센터 | |
| 제2영업부문 | 1팀, 9지점, 6영업소, 8예약소, 1Part, 1센터 | |
| 제3영업부문 | 1팀, 10지점, 10영업소, 4예약소, 1Part | |
| 제4영업부문 | 1팀, 12지점, 14영업소, 1예약소, 1Part | |
| 일반렌탈 | 일반렌탈부문 | 6팀, 2지사, 1센터, 1TF |
| 소비재렌탈부문 | 5팀, 1센터, 1TF |
&cr2) 당사판매경로&cr< 차량렌탈 >
* 장기대여&cr① 전략영업부서에서 관공서, 금융기관 및 대형법인 전담 및 관리&cr② 각 지점 영업망을 통한 고객유치&cr* 단기대여&cr① 인터넷 및 콜센터를 통한 예약&cr② 각 지점 영업망을 통한 고객유치&cr&cr< 일반렌탈>&cr* 장기대여&cr① 품목별 담당 영업부서에서 기업 및 개인사업자, 개인고객 대상 전담 영업&cr② 각 지사 영업망을 통한 고객 유치&cr③ 그룹사 대상 전담 영업 조직 운영&cr* 단기대여&cr① 각 지사 영업망을 통한 고객유치&cr② 품목별 담당 영업부서에서 기업 및 개인사업자 대상 전담 영업&cr&cr다. 판매방법 및 조건&cr1) 장기대여&cr법인 및 개인사업자, 개인의 재무상황, 신용등급 등에 따라 판매조건을 차등 적용하고 있습니다. 계약기간은 일반적으로 1~4년이며, 내부적 계약기준에 따라 입찰, 단독계약, 신규, 계약 연장 등 다양한 경로를 통해 판매되고 있습니다.&cr계약이행 시에는 소비자의 신용에 따라 무보증 또는 계약 이행증권의 보증 등으로 진행 할 수 있습니다.&cr2) 단기대여&cr차량 단기대여의 경우는 인터넷, 모바일, 예약센터를 통해 판매되고 있으며, 전국 각 지점이나 영업소/예약소에 직접 예약 및 방문에 의해서도 판매됩니다.&cr&cr라. 판매전략&cr차량렌탈 사업부문의 단기대여의 경우 국내 최대 영업망(지점 및 영업소/예약소)을 경쟁요소로 적극 활용하고 있으며, 장기대여의 경우 신규 거래처 대량 확보에 주력하여 거래처 분산을 통한 리스크 관리 및 영업 볼륨 확대를 통한 규모의 경제를 실현하고 있습니다. 또한 TV, 라디오, 신문, 잡지, 인터넷 등 ATL 매체와 타겟 고객이 많은 공항 등을 중심으로 한 옥외광고, 각 지점의 지역성을 반영한 개별 프로모션 진행, 신상품 출시에 따른 전사적인 프로모션 등 BTL 매체를 균형있게 활용하여 당사의 브랜드 인지도 제고 및 신규고객 유치 활동을 하고 있습니다. 뿐만 아니라 CRM 분석 및 해피콜 등을 통한 고객관리로 고객 충성도를 높이기 위하여 주력하고 있습니다.&cr일반렌탈 사업부문의 경우 OA사무기기, 측정계측장비, 건설장비 등은 IT/건설/제조/일반 기업고객대상으로 대여와 판매형태로 다양한 전략을 추진하고 있으며, 공공기관이나 그룹사를 통한 안정적인 대여전략도 함께 병행 추진하고 있습니다. &cr&cr마. 주요 매출처&cr당사의 매출은 당사가 영위하는 사업의 특성상 여러 법인에 골고루 분포되어 있습니다. 2019년 매출기준 당사의 상위 10개사 매출액은 아래와 같으며, 상위 10개사 매출이 전체 매출 의 약 5.31%를 차지 하고 있습니다.&cr [상위 10개사 매출액 1,101억원 / 전체 매출액 20,732억 원] &cr [단위: 억원]
| 순위 | 매출처 | 금액 | 매출액 대비 비중 |
| 1 | (주)케이티 | 658 | 3.18% |
| 2 | 지에스네오텍(주) | 116 | 0.56% |
| 3 | (주)케이티엠오에스북부 | 50 | 0.24% |
| 4 | (주)케이티엠오에스남부 | 48 | 0.23% |
| 5 | AJ네트웍스(주) | 43 | 0.21% |
| 6 | (주)누비콤 | 41 | 0.20% |
| 7 | 롯데칠성음료(주) 주류비지 | 37 | 0.18% |
| 8 | (주)국민은행 | 37 | 0.18% |
| 9 | 주성물산(주) | 36 | 0.17% |
| 10 | 케이티텔레캅(주) | 36 | 0.17% |
| 합 계 | 1,101 | 5.31% |
&cr 4. 영업설비 등의 현황&cr -공통부문&cr [자가] [단위 : ㎡]
| 구 분 | 소재지 | 토 지 | 건 물 | 합 계 |
| 사무실 | 경기도 안양시 동안구 호계동 898 | 691.15 | 3,595.11 | 4,286.26 |
&cr [임차] [단위 : ㎡]
| 구 분 | 소재지 | 토 지 | 건 물 | 합 계 |
| 사무실 | 서울시 강남구 대치동 | - | 9,875.90 | 9,875.90 |
&cr-오토렌탈 부문(차고지 및 사무실, 예약소)&cr [자가] [단위 : ㎡]
| 구 분 | 소재지 | 토 지 | 건 물 | 합 계 |
| 차고지/사무실 | 서울시 강서구 가양동 30-10 | 2,294.00 | 7,755.34 | 10,049.34 |
| 차고지 | 강원도 속초시 조양동 536-3 | 734.00 | - | 734.00 |
| 차고지 | 전라남도 여수시 만흥동 1220-9 | 492.00 | - | 492.00 |
| 차고지/사무실 | 전라남도 목포시 상동 902 | 1,342.80 | 254.44 | 1,597.24 |
| 차고지 | 제주 남제주 남원 2373외 | 3,591.00 | - | 3,591.00 |
| 경매장 | 경기도 안성시 원곡면 내가천리 8-39외 | 50,809.00 | 5,215.64 | 56,024.64 |
| 차고지/사무실 | 제주 용담이동 851외 | 13,443.00 | 2,172.22 | 15,615.22 |
| 차고지/사무실 | 부산광역시 동구 초량동 1189-2 | 2,202.60 | - | 2,202.60 |
| 사무실 | 경상북도 경주시 광명동 393-3 | - | 66.60 | 66.60 |
| 사무실 | 서울시 용산구 서빙고동 293 108호 | - | 13.60 | 13.60 |
| 차고지 | 대구광역시 동구 신암동 276-4외 | 1,932.90 | 9,697.66 | 11,630.56 |
| 주기장 | 충청남도 아산시 인주면 신성리 289-4 | - | 2,584.25 | 2,584.25 |
| 사무실 | 대전광역시 서구 용문동 282-7 | 1,740.80 | - | 1,740.80 |
| 사무실 | 강원도 강릉시 포남동 854-2 | 367.90 | - | 367.90 |
| 합 계 | 78,950.00 | 27,759.75 | 106,709.75 |
&cr [임차] [단위 : ㎡]
| 구 분 | 소재지 | 차고지 | 건 물 | 합계 |
| 지점&cr및&cr예약소 | 서울특별시 | 39,115.37 | 5,485.66 | 44,601.03 |
| 부산광역시 | 14,007.60 | 864.26 | 14,871.86 | |
| 대구광역시 | 14,191.07 | - | 14,191.07 | |
| 인천광역시 | 751,248.57 | 682.94 | 751,931.51 | |
| 광주광역시 | 10,442.00 | 382.86 | 10,824.86 | |
| 대전광역시 | 3,445.00 | 387.66 | 3,832.66 | |
| 울산광역시 | 3,092.42 | 154.59 | 3,247.01 | |
| 세종특별자치시 | - | 51.20 | 51.20 | |
| 강원도 | 10,065.60 | 815.81 | 10,881.41 | |
| 경기도 | 16,865.92 | 2,547.28 | 19,413.20 | |
| 경상남도 | 9,728.90 | 422.67 | 10,151.57 | |
| 경상북도 | 11,179.25 | 1,223.00 | 12,402.25 | |
| 전라남도 | 6,932.82 | 623.48 | 7,556.30 | |
| 전라북도 | 14,332.38 | 489.68 | 14,822.06 | |
| 제주특별자치도 | 36,726.00 | 15.92 | 36,741.92 | |
| 충청남도 | 13,738.00 | 914.58 | 14,652.58 | |
| 충청북도 | 8,670.00 | 808.77 | 9,478.77 | |
| 합 계 | 963,780.90 | 15,870.36 | 979,651.26 |
&cr-일반렌탈 부문(지사)&cr [임차] [단위 : ㎡]
| 구 분 | 소재지 | 토 지 | 건 물 | 합 계 |
| 부산지사 | 부산 부전동 | - | 261.88 | 261.88 |
| 대전지사 | 대전시 문화동 | - | 269.64 | 269.64 |
| 합 계 | - | 531.52 | 531.52 |
&cr 5. 경영상의 주요계약 등&cr 당사는 글로벌 렌터카 브랜드 Hertz 社와 상표권 사용계약을 맺고 있으며, 계약기간 및 계약금액 등은 기업 경영상의 비밀로 별도 기재하지 않습니다.&cr &cr6. 시장위험과 위험관리&cr 당사 및 종속회사의 재무정책은 이사회에 매년 보고되고 있습니다. 회사의 자금담당은 효과적인 시장위험 관리를 주요업무로 하고 있으며, 시장상황의 변동이 당사에 미치는 영향을 최소화하기 위해 여러가지 활동을 하고 있습니다.&cr당사는 국내 법인 및 개인들을 대상으로 하는 영업의 특성상 환율이 당사의 영업환경에 영향을 미칠 가능성은 작습니다. 하지만 당사의 업종이 물적금융 성격을 가지고 있는 만큼 금리 변동이 당사의 영업에 영향을 미칠 가능성은 있습니다.&cr또한 당사는 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 이를 위하여 회사는 금융자산 및 금융부채의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 자금을 관리하고 있습니다.&cr영업과 관련 하여 위험관리는 고객과의 거래에 있어 독립적인 신용평가기관으로부터 평가받은 고객의 신용등급과 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려한 자체적인 신용평가에 의거하여 거래의 신용위험을 해소하고 있습니다. &cr
7. 기타 투 자의사결정에 필요한 사항
가. 외부자금조달 요약표 &cr [국내조달] 롯데렌탈 별 도 기준 [2019.01.01~2019.12.3 1 ] [단위 : 백만원]
| 조 달 원 천 | 기초잔액 | 신규조달 | 상환등 감소 | 기말잔액 | 비고 |
| 은행 | 883,666 | 1,534,000 | 1,693,916 | 723,750 | - |
| 보험회사 | 0 | 0 | 0 | 0 | - |
| 종합금융회사 | 0 | 0 | 0 | 0 | - |
| 여신전문금융회사 | 0 | 0 | 0 | 0 | - |
| 상호저축은행 | 0 | 0 | 0 | 0 | - |
| 금융기관 합계 | 883,666 | 1,534,000 | 1,693,916 | 723,750 | - |
| 회사채(공모) | 1,540,000 | 600,000 | 250,000 | 1,890,000 | - |
| 회사채(사모) | 103,900 | 0 | 0 | 103,900 | - |
| 유상증자(공모) | 0 | 0 | 0 | 0 | - |
| 유상증자(사모) | 0 | 0 | 0 | 0 | - |
| 자산유동화(공모) | 0 | 0 | 0 | 0 | - |
| 자산유동화(사모) | 150,000 | 200,000 | 0 | 350,000 | - |
| 기 타 | 120,000 | 1,080,000 | 1,120,000 | 80,000 | CP |
| 자본시장 합계 | 1,913,900 | 1,880,000 | 1,370,000 | 2,423,900 | - |
| 주주ㆍ임원ㆍ&cr계열회사차입금 | 0 | 0 | 0 | 0 | - |
| 기 타 | 0 | 0 | 0 | 0 | - |
| 총 계 | 2,797,566 | 3,414,000 | 3,063,916 | 3,147,650 | - |
&cr 나. 신용등급 관련&cr본 신고서 제출일 현재, 당사의 회사채 신용등급은 AA-이며, 기업어음 신용등급은 &crA1입니다.
◆click◆『수주상황』 삽입 11011#*_수주상황.dsl 27_수주상황
| (단위 : ) |
| 품목 | 수주&cr일자 | 납기 | 수주총액 | 기납품액 | 수주잔고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | - | - | - | - | - | - |
해당사항이 없으므로 본기재를 생략합니다.
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
1. 요약연결재무정보 &cr 롯데렌탈 주식회사와 그 종속기업 [단위:백만원]
| 구 분 | 제15기&cr(2019년 12월말) | 제14기&cr(2018년 12월말) | 제13기&cr(2017년 12월말) |
|---|---|---|---|
| [유동자산] | 951,306 | 875,481 | 718,103 |
| ㆍ금융자산 | 398,495 | 360,134 | 263,941 |
| ㆍ매출채권 및 기타 채권 | 434,333 | 403,974 | 365,760 |
| ㆍ재고자산 | 25,607 | 19,145 | 14,392 |
| ㆍ기타유동자산 | 92,871 | 92,228 | 74,010 |
| [비유동자산] | 4,435,776 | 3,912,231 | 3,480,320 |
| ㆍ매출채권 및 기타 채권 | 383,868 | 453,100 | 368,776 |
| ㆍ기타금융자산 | 12,438 | 14,488 | 10,417 |
| ㆍ유형자산 | 3,839,680 | 3,408,758 | 3,060,082 |
| ㆍ사용권자산 | 164,097 | - | - |
| ㆍ무형자산 | 27,088 | 30,592 | 35,401 |
| ㆍ기타비유동자산 | 8,605 | 5,293 | 5,644 |
| 자산총계 | 5,387,082 | 4,787,712 | 4,198,423 |
| [유동부채] | 2,138,616 | 1,495,268 | 1,823,279 |
| ㆍ매입채무 및 기타 채무 | 126,483 | 125,519 | 91,790 |
| ㆍ차입금 및 사채 | 1,739,500 | 1,208,071 | 1,532,541 |
| ㆍ기타금융부채 | 182,445 | 99,114 | 135,362 |
| ㆍ기타유동부채 | 90,188 | 62,564 | 63,586 |
| [비유동부채] | 2,555,182 | 2,616,295 | 1,764,423 |
| ㆍ차입금 및 사채 | 2,079,328 | 2,221,140 | 1,441,936 |
| ㆍ기타금융부채 | 370,154 | 289,521 | 244,424 |
| ㆍ퇴직급여부채 | 1,894 | 1,438 | 1,080 |
| ㆍ기타비유동부채 | 103,806 | 104,196 | 76,983 |
| 부채총계 | 4,693,798 | 4,111,563 | 3,587,702 |
| [지배기업 소유주지분] | 686,764 | 667,760 | 607,583 |
| ㆍ자본금 | 58,846 | 58,846 | 58,846 |
| ㆍ주식발행초과금 | 373,961 | 373,961 | 373,961 |
| ㆍ이익잉여금 | 255,525 | 237,473 | 206,011 |
| ㆍ기타포괄손익누계액 | (762) | (2,473) | (2,630) |
| ㆍ기타자본 | (806) | (47) | (28,605) |
| [비지배주주지분] | 6,520 | 8,389 | 3,138 |
| 자본총계 | 693,284 | 676,149 | 610,721 |
| 부채와자본총계 | 5,387,082 | 4,787,712 | 4,198,423 |
| 연결에 포함된 회사수&cr (지배회사 포함) | 11개 | 10개 | 10개 |
| 구 분 | 제15기&cr(2019.1.1~2019.12.31) | 제14기&cr(2018.1.1~2018.12.31) | 제13기&cr(2017.1.1~2017.12.31) |
|---|---|---|---|
| [영업수익] | 2,073,203 | 1,885,882 | 1,795,522 |
| [영업이익] | 130,523 | 117,971 | 129,720 |
| [법인세차감전계속영업순이익] | 43,641 | 44,172 | 53,339 |
| [연결당기순이익] | 32,339 | 34,289 | 35,032 |
| < 연결당기순이익의귀속 > | |||
| ㆍ지배회사지분순이익 | 35,177 | 35,798 | 34,218 |
| ㆍ비지배회사지분순이익 | (2,838) | (1,508) | 814 |
| < 지배기업 소유주 지분에 대한 주당이익 > | |||
| ㆍ기본주당순이익(원) | 2,989 | 3,042 | 2,907 |
| ㆍ희석주당순이익(원) | 2,989 | 3,042 | 2,907 |
&cr 가. 연결대상회사의 변동내역
| 구분 | 연결대상회사 | 전기대비 연결에 추가된 회사 | 전기대비 연결에 제외된 회사 |
|---|---|---|---|
| 제12기 | -롯데오토리스㈜ &cr -롯데오토케어㈜ &cr-㈜그린카&cr-제이지산업㈜&cr-LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED&cr-Lotte Rent-A-Car(Thailand) Co.,Ltd.&cr-LOTTE RENT-A-CAR VINA COMPANY LIMITED | -Lotte Rent-A-Car(Thailand) Co.,Ltd.&cr-LOTTE RENT-A-CAR VINA COMPANY LIMITED | - |
| 제13기 | -롯데오토리스㈜ &cr -롯데오토케어㈜ &cr-㈜그린카&cr-제이지산업㈜&cr-LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED&cr-Lotte Rent-A-Car(Thailand) Co.,Ltd.&cr-LOTTE RENT-A-CAR VINA COMPANY LIMITED&cr - 엘오토월드제일차 유한회사&cr- 뉴스타오토월드제일차유동화전문 유한회사 | - 엘오토월드제일차 유한회사&cr- 뉴스타오토월드제일차유동화전문 유한회사 | - |
| 제14기 | -롯데오토리스㈜ &cr -롯데오토케어㈜ &cr-㈜그린카&cr-제이지산업㈜&cr-LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED&cr-Lotte Rent-A-Car(Thailand) Co.,Ltd.&cr-LOTTE RENT-A-CAR VINA COMPANY LIMITED&cr - 엘오토월드제일차 유한회사&cr- 뉴스타오토월드제일차유동화전문 유한회사 | - | - |
| 제15기 | -롯데오토리스㈜ &cr -롯데오토케어㈜ &cr-㈜그린카&cr-제이지산업㈜&cr-LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED&cr-Lotte Rent-A-Car(Thailand) Co.,Ltd.&cr-LOTTE RENT-A-CAR VINA COMPANY LIMITED&cr - 엘오토월드제일차 유한회사&cr- 뉴스타오토월드제일차유동화전문 유한회사&cr- 엘오토월드제이차 유한회사 | - 엘오토월드제이차 유한회사 | - |
※ Lotte Rent-A-Car(Thailand) Co.,Ltd. 는 2016년 3월 14일에 설립되었으며, 롯데렌탈(주)가 49% 지분을 보유하게 됨에 따라 제12기의 연결대상 회사에 포함하게 되었음.&cr ※ LOTTE RENT-A-CAR VINA COMPANY LIMITED 는 2016년 11월 28일에 설립되었으며, LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED가 49% 지분을 보유하게 됨에 따라 제12기의 연결대상 회사에 포함하게 되었음.&cr ※ 유동화전문회사(엘오토월드제일차 유한회사, 뉴스타오토월드제일차유동화전문 유한회사, 엘오토월드제이차 유한회사) 는 계약상 약정 및 변동이익에 대한 노출 등을고려하여 연결대상 회사에 포함하게 되었음.&cr
2. 요약별도재무정보&cr 롯데렌탈주식회사 [단위;백만원]
| 구 분 | 제15기&cr(2019년 12월말) | 제14기&cr(2018년 12월말) | 제13기&cr(2017년 12월말) |
|---|---|---|---|
| [유동자산] | 592,707 | 580,276 | 554,947 |
| ㆍ금융자산 | 220,185 | 229,743 | 218,843 |
| ㆍ매출채권 및 기타 채권 | 275,316 | 257,771 | 260,982 |
| ㆍ재고자산 | 22,737 | 16,652 | 13,335 |
| ㆍ기타유동자산 | 74,469 | 76,110 | 61,789 |
| [비유동자산] | 3,903,326 | 3,371,894 | 3,060,534 |
| ㆍ매출채권 및 기타 채권 | 73,158 | 109,540 | 117,488 |
| ㆍ기타금융자산 | 6,939 | 8,976 | 9,433 |
| ㆍ유형자산 | 3,531,932 | 3,115,105 | 2,802,346 |
| ㆍ사용권자산 | 154,605 | - | - |
| ㆍ무형자산 | 24,692 | 28,366 | 33,517 |
| ㆍ종속기업투자 | 103,295 | 103,494 | 96,029 |
| ㆍ기타비유동자산 | 8,705 | 6,413 | 1,720 |
| 자산총계 | 4,496,033 | 3,952,170 | 3,615,481 |
| [유동부채] | 1,788,486 | 1,166,293 | 1,543,514 |
| ㆍ매입채무 및 기타 채무 | 114,452 | 110,151 | 83,272 |
| ㆍ차입금 및 사채 | 1,426,306 | 913,642 | 1,284,360 |
| ㆍ기타금융부채 | 167,909 | 85,552 | 120,827 |
| ㆍ기타유동부채 | 79,819 | 56,948 | 55,056 |
| [비유동부채] | 2,156,233 | 2,234,574 | 1,538,188 |
| ㆍ차입금 및 사채 | 1,717,382 | 1,880,025 | 1,257,491 |
| ㆍ기타금융부채 | 341,568 | 260,090 | 211,556 |
| ㆍ퇴직급여부채 | 1,045 | 692 | 632 |
| ㆍ기타비유동부채 | 96,238 | 93,767 | 68,509 |
| 부채총계 | 3,944,719 | 3,400,867 | 3,081,702 |
| [자본금] | 58,846 | 58,846 | 58,846 |
| [주식발행초과금] | 373,961 | 373,961 | 373,961 |
| [이익잉여금] | 143,641 | 143,454 | 124,934 |
| [기타포괄손익누계액] | (1,172) | (996) | - |
| [기타자본] | (23,962) | (23,962) | (23,962) |
| 자본총계 | 551,314 | 551,303 | 533,779 |
| 부채와자본총계 | 4,496,033 | 3,952,170 | 3,615,481 |
| 종속.관계.공동기업투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| 구 분 | 제15기&cr(2019.1.1~2019.12.31) | 제14기&cr(2018.1.1~2018.12.31) | 제13기&cr(2017.1.1~2017.12.31) |
|---|---|---|---|
| [영업수익] | 1,895,373 | 1,735,730 | 1,659,805 |
| [영업이익] | 110,067 | 88,034 | 93,062 |
| [법인세비용차감전순이익] | 22,119 | 20,689 | 23,701 |
| [당기순이익] | 16,460 | 17,335 | 12,146 |
| < 주당이익 > | |||
| ㆍ기본주당순이익 (원) | 1,399 | 1,473 | 1,032 |
| ㆍ희석주당순이익 (원) | 1,399 | 1,473 | 1,032 |
&cr 3. 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도&cr (1) 합병에 관한 사항&cr- 합병 기일 : 2011년 03월 01일&cr- 합병 개요&cr당사는 글로벌 종합렌탈회사로서 성장을 사업 전략 방향으로 정립하고 그 기반을 확보하고자 2011년 1월 7일 이사회 및 2011년 1월 24일 주주총회를 갈음한 이사회에서 합병을 결의하여, 2011년 3월 1일을 합병기일로 하여 100% 자회사인 주식회사 케이티알을 흡수합병하였습니다.&cr- 주요 내용&cr1) 합병참여회사 개요
| 구 분 | ㈜케이티알 |
|---|---|
| 소재지 | 경기도 안양시 동안구 호계동 898 신원비젼타워 8층 |
| 대표이사 | 이희수 |
| 주요 영업활동 | 사무기기, 통신장비, 전자전기 계측장비 대여 등 |
※ 합병 존속법인인 주식회사 케이티렌탈[현 롯데렌탈㈜]과 합병 소멸 법인인 주식회사 케이티알의 합병비율은 1:0이며, 따라서 피합병법인의 보통주1주(액면가액 5,000원)에 대하여 합병법인의 신주는 교부하지 않았습니다.&cr2) 합병의 회계처리 방법&cr상기 합병은 한국채택국제회계기준 제1103호 사업결합에 따라 취득법을 적용하여 회계처리하였으므로, 취득한 자산과 인수한 부채는 공정가치로 측정되었습니다.&cr3) 흡수합병으로 취득한 자산 및 부채의 내역&cr취득일인 2011년 3월 1일 현재 ㈜케이티알로부터 취득한 자산과 인수한 부채의 내역은 다음과 같습니다.&cr[단위 : 천원]
| 구분 | 금액 |
|---|---|
| I. 유동자산 | 123,362,515 |
| 현금및현금성자산 | 10,156,878 |
| 매출채권및기타채권 | 107,925,966 |
| 재고자산 | 7,548 |
| 기타 | 5,272,123 |
| II. 비유동자산 | 176,606,290 |
| 투자자산 | 1,474,119 |
| 유형자산 | 40,940,964 |
| 무형자산 | 318,340 |
| 기타 | 133,872,867 |
| 자산총계 | 299,968,805 |
| I. 유동부채 | 98,753,137 |
| 매입채무 및 미지급금 | 6,054,629 |
| 차입금 및 유동성장기부채 | 79,916,958 |
| 기타 | 12,781,550 |
| II. 비유동부채 | 167,692,792 |
| 사채 및 차입금 | 139,661,608 |
| 기타 | 28,031,184 |
| 부채총계 | 266,445,929 |
&cr4)관련 공시 서류를 제출한 경우 제출일자: 2011년 01월 10일 주요사항보고서 (합병결정)&cr&cr(2) 분할에 관한 사항&cr1) 주식회사 케이티오토리스[현 롯데오토리스㈜] 분할&cr당사는 오토리스사업부문의 전문화 및 경영의 효율성 강화, 체계적위험 관리를 통한 경쟁력 강화를 위하여 2011년 10월 14일자 이사회결의 및 2011년 10월 29일자 주주총회 승인결의에 따라 2011년 12월 1일을 분할기일로 하여 오토리스사업부문을 분할하기로 결정하였으며 분할과 관련된 주요 내용은 다음과 같습니다.&cr&cr① 분할참여회사 내역
| 참여회사 | 주요사업 | 비고 | 분할방법 | |
|---|---|---|---|---|
| 분할전 | 분할후 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜케이티렌탈 | ㈜케이티오토리스&cr[현 롯데오토리스㈜] | 오토리스 등 차량시설대여업 | 분할신설법인 | 물적분할 |
| ㈜케이티렌탈&cr[현 롯데렌탈㈜] | 차량렌탈, 기타 장비 렌탈 | 분할존속법인 |
&cr② 회계처리&cr당사는 상기 오토리스 사업부문의 물적분할에 대해서 분할 신설회사의 분할시점의 순자산장부가액을 취득원가로 하여 종속기업투자에 반영하였습니다.&cr&cr③ 분할당시 분할사업부문의 요약재무상태표 [단위: 천원]
| 구 분 | 2011.11.30 |
|---|---|
| 유동자산 | 22,319,644 |
| 유형자산 | 17,206,430 |
| 기타비유동자산 | 26,365,777 |
| 자산총계 | 65,891,851 |
| 유동부채 | 3,761,960 |
| 비유동부채 | 669,486 |
| 부채총계 | 4,431,446 |
| 자본총계 | 61,460,405 |
| 부채및자본총계 | 65,891,851 |
&cr④ 관련 공시 서류를 제출한 경우 제출일자: 2011년 10월 17일 주요사항보고서 (분할((분할합병)결정)&cr&cr2) 주식회사 케이티렌탈오토케어[현 롯데오토케어㈜] 분할&cr당사는 정비사업부문의 전문화 및 경영의 효율성 강화, 체계적위험 관리를 통한 경쟁력 강화를 위하여 2012년 12월 27일자 이사회결의 및 2013년 01월 17일자 주주총회승인결의에 따라 2013년 03월 01일을 분할기일로 하여 정비사업부문을 분할하기로 결정하였으며 분할과 관련된 주요 내용은 다음과 같습니다.&cr&cr① 분할참여회사 내역
| 참여회사 | 주요사업 | 비고 | 분할방법 | |
|---|---|---|---|---|
| 분할전 | 분할후 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 케이티렌탈 | ㈜케이티렌탈오토케어&cr[현 롯데오토케어㈜] | 정비사업 | 분할신설법인 | 물적분할 |
| ㈜케이티렌탈&cr[현 롯데렌탈㈜] | 차량렌탈, 기타 장비 렌탈 | 분할존속법인 |
&cr② 회계처리&cr당사는 상기 정비사업부문의 물적분할에 대해서 분할 신설회사의 분할시점의 순자산장부가액을 취득원가로 하여 종속기업투자에 반영하였습니다.&cr&cr③ 분할사업부문의 요약재무상태표 및 요약손익계산서&cr[재무상태표] [단위: 천원]
| 구 분 | 2013.03.01 |
|---|---|
| 유동자산 | 1,000,000 |
| 비유동자산 | 1,229,963 |
| 자산총계 | 2,229,963 |
| 유동부채 | 32,336 |
| 비유동부채 | 156,166 |
| 부채총계 | 188,501 |
| 자본총계 | 2,041,462 |
| 부채및자본총계 | 2,229,963 |
&cr[손익계산서] [단위: 천원]
| 구 분 | 2013.03.01 까지 |
|---|---|
| 영업수익 | - |
| 영업비용 | 1,865,815 |
| 기타비용 | 33,790 |
&cr④ 관련 공시 서류를 제출한 경우 제출일자: 2012년 12월 28일 주요사항보고서 (분할((분할합병)결정)
※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11011#*재무제표_*.* 재무제표_직접작성 2. 연결재무제표
| 연 결 재 무 상 태 표 | |
| 제 15 기 : 2019년 12월 31일 현재 | |
| 제 14 기 : 2018년 12월 31일 현재 | |
| 제 13 기 : 2017년 12월 31일 현재 | |
| 롯데렌탈 주식회사와 그 종속기업 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제15기말 | 제14기말 | 제13기말 |
|---|---|---|---|
| 자 산 | |||
| Ⅰ.유동자산 | 951,306,552,025 | 875,480,604,055 | 718,102,914,126 |
| 현금 및 현금성자산 | 212,412,778,160 | 197,408,258,663 | 263,941,064,170 |
| 매출채권 및 기타채권 | 225,585,547,731 | 205,735,983,458 | 190,267,065,201 |
| 대출채권 | 117,891,591,744 | 116,213,301,352 | 75,707,155,842 |
| 금융리스채권 | 90,856,135,485 | 82,024,973,764 | 99,785,876,955 |
| 기타금융자산 | 186,082,693,660 | 162,725,231,093 | - |
| 재고자산 | 25,606,670,808 | 19,145,131,939 | 14,391,662,990 |
| 기타유동자산 | 92,871,134,437 | 92,227,723,786 | 74,010,088,968 |
| Ⅱ.비유동자산 | 4,435,775,535,924 | 3,912,231,406,073 | 3,480,320,113,923 |
| 비유동매출채권 및 기타채권 | 25,416,402,782 | 29,539,726,093 | 27,974,915,652 |
| 비유동대출채권 | 246,562,093,060 | 291,052,413,505 | 214,396,497,066 |
| 비유동금융리스채권 | 111,889,022,368 | 132,507,720,221 | 126,404,887,588 |
| 기타비유동금융자산 | 7,039,179,983 | 6,989,134,459 | 7,119,402,823 |
| 유형자산 | 3,839,679,732,707 | 3,408,758,138,388 | 3,060,082,324,261 |
| 사용권자산 | 164,097,146,124 | - | - |
| 무형자산 | 27,087,845,458 | 30,592,222,124 | 35,401,190,855 |
| 확정급여자산 | 5,399,308,339 | 7,499,332,205 | 3,297,275,113 |
| 기타비유동자산 | 1,040,481,830 | 1,335,055,162 | - |
| 이연법인세자산 | 7,564,323,273 | 3,957,663,916 | 5,643,620,565 |
| 자 산 총 계 | 5,387,082,087,949 | 4,787,712,010,128 | 4,198,423,028,049 |
| 부 채 | |||
| Ⅰ.유동부채 | 2,138,616,012,388 | 1,495,267,675,125 | 1,823,279,071,413 |
| 매입채무 및 기타채무 | 126,482,922,290 | 125,519,260,871 | 91,789,907,576 |
| 차입금 및 사채 | 1,739,500,438,122 | 1,208,071,392,371 | 1,532,540,739,982 |
| 금융리스부채 | 73,145,935,337 | - | - |
| 기타금융부채 | 109,298,959,416 | 99,113,786,064 | 135,361,998,940 |
| 당기법인세부채 | 8,032,067,882 | 1,737,729,417 | 3,619,764,079 |
| 이연수익 | 56,102,309,908 | 28,043,527,996 | 22,171,512,029 |
| 기타유동부채 | 26,053,379,433 | 32,781,978,406 | 37,795,148,807 |
| Ⅱ.비유동부채 | 2,555,182,302,145 | 2,616,295,123,735 | 1,764,423,072,079 |
| 장기차입금 및 사채 | 2,079,327,696,193 | 2,221,139,522,529 | 1,441,936,086,385 |
| 금융리스부채-비유동 | 94,701,510,321 | - | - |
| 기타비유동금융부채 | 275,452,983,964 | 289,521,085,976 | 244,423,527,766 |
| 이연법인세부채 | 2,878,656,193 | 4,096,500,206 | 2,670,362,520 |
| 비유동이연수익 | 100,927,549,117 | 100,100,015,805 | 74,313,043,202 |
| 확정급여부채 및 기타장기급여채무 | 1,893,906,357 | 1,437,999,219 | 1,080,052,206 |
| 부 채 총 계 | 4,693,798,314,533 | 4,111,562,798,860 | 3,587,702,143,492 |
| 자 본 | |||
| Ⅰ.지배기업의 소유주지분 | 686,763,485,981 | 667,759,941,308 | 607,582,508,880 |
| 자본금 | 58,846,000,000 | 58,846,000,000 | 58,846,000,000 |
| 주식발행초과금 | 373,960,602,582 | 373,960,602,582 | 373,960,602,582 |
| 기타자본 | (1,567,924,977) | (2,519,706,842) | (31,234,858,643) |
| 이익잉여금 | 255,524,808,376 | 237,473,045,568 | 206,010,764,941 |
| Ⅱ.비지배지분 | 6,520,287,435 | 8,389,269,960 | 3,138,375,677 |
| 자 본 총 계 | 693,283,773,416 | 676,149,211,268 | 610,720,884,557 |
| 부채와 자본총계 | 5,387,082,087,949 | 4,787,712,010,128 | 4,198,423,028,049 |
| 연 결 손 익 계 산 서 | |
| 제 15 기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지 | |
| 제 14 기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지 | |
| 제 13 기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지 | |
| 롯데렌탈 주식회사와 그 종속기업 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 15기 | 제 14기 | 제 13기 |
|---|---|---|---|
| Ⅰ. 영업수익 | 2,073,202,618,548 | 1,885,882,233,323 | 1,795,522,071,155 |
| 1. 렌탈 및 기타수익 | 2,019,127,585,030 | 1,835,351,046,764 | 1,751,286,482,538 |
| 2. 유효이자율법 인식 이자수익 | 54,075,033,518 | 50,531,186,559 | 44,235,588,617 |
| Ⅱ. 영업비용 | 1,942,679,259,957 | 1,767,911,121,121 | 1,665,801,673,253 |
| 1. 대손상각비 외 영업비용 | 1,926,288,044,826 | 1,760,529,618,690 | 1,656,299,834,570 |
| 2. 대손상각비 | 16,391,215,131 | 7,381,502,431 | 9,501,838,683 |
| Ⅲ. 영업이익 | 130,523,358,591 | 117,971,112,202 | 129,720,397,902 |
| Ⅳ. 기타손익 | 316,269,402 | (1,239,397,838) | (8,536,592,447) |
| 기타수익 | 6,115,499,989 | 3,255,621,082 | 2,000,951,313 |
| 기타비용 | 5,649,230,587 | 4,481,920,182 | 10,533,285,414 |
| 기타의대손상각비 | 150,000,000 | 13,098,738 | 4,258,346 |
| Ⅴ. 금융손익 | (87,198,928,992) | (72,560,102,091) | (67,845,137,811) |
| 금융수익 | 12,427,670,847 | 11,293,822,969 | 4,542,658,023 |
| 1. 유효이자율법 인식 이자수익 | 3,897,974,120 | 7,432,587,526 | 3,544,960,517 |
| 2. 기타 | 8,529,696,727 | 3,861,235,443 | 997,697,506 |
| 금융비용 | 99,626,599,839 | 83,853,925,060 | 72,387,795,834 |
| Ⅵ. 법인세비용차감전순이익 | 43,640,699,001 | 44,171,612,273 | 53,338,667,644 |
| Ⅶ. 법인세비용 | 11,301,712,551 | 9,882,213,202 | 18,306,887,485 |
| Ⅷ. 당기순이익 | 32,338,986,450 | 34,289,399,071 | 35,031,780,159 |
| 지배기업 소유주지분 | 35,177,377,342 | 35,797,646,434 | 34,217,963,707 |
| 비지배지분 | (2,838,390,892) | (1,508,247,363) | 813,816,452 |
| Ⅸ. 지배기업 소유주지분에 대한 주당이익 | |||
| 기본 및 희석주당이익 | 2,989 | 3,042 | 2,907 |
| 연 결 포 괄 손 익 계 산 서 | |
| 제 15 기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지 | |
| 제 14 기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지 | |
| 제 13 기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지 | |
| 롯데렌탈 주식회사와 그 종속기업 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 15기 | 제 14기 | 제 13기 |
|---|---|---|---|
| I. 당기순이익 | 32,338,986,450 | 34,289,399,071 | 35,031,780,159 |
| II. 법인세효과차감후 기타포괄손익 | (757,926,115) | (878,703,500) | (1,336,064,645) |
| 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 | |||
| 순확정급여제도의 재측정요소 | (2,653,957,524) | (1,273,597,540) | 3,028,464,222 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가 | (7,371,550) | (720,172,768) | - |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 | |||
| 현금흐름위험회피 파생금융상품 평가손실 | (169,211,189) | (275,721,762) | - |
| 해외사업환산손익 | 2,072,614,148 | 1,390,788,570 | (4,364,528,867) |
| III. 당기총포괄이익 | 31,581,060,335 | 33,410,695,571 | 33,695,715,514 |
| 지배기업 소유주지분 | 34,219,494,665 | 34,685,831,862 | 33,094,325,894 |
| 비지배지분 | (2,638,434,330) | (1,275,136,291) | 601,389,620 |
| 연 결 자 본 변 동 표 | |
| 제 15 기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지 | |
| 제 14 기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지 | |
| 제 13 기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지 | |
| 롯데렌탈 주식회사와 그 종속기업 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 지배기업 소유주 귀속분 | 비지배지분 | 총자본 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본 | 이익잉여금 | 합 계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전전기초(2017.1.1) | 58,846,000,000 | 373,960,602,582 | (27,076,529,055) | 168,758,109,459 | 574,488,182,986 | 2,536,986,057 | 577,025,169,043 |
| 총포괄손익 : | |||||||
| 당기순이익 | - | - | - | 34,217,963,707 | 34,217,963,707 | 813,816,452 | 35,031,780,159 |
| 기타포괄손익 | |||||||
| 순확정급여부채의 재측정요소 | - | - | - | 3,034,691,775 | 3,034,691,775 | (6,227,553) | 3,028,464,222 |
| 해외사업장환산외환차이 | - | - | (4,158,329,588) | - | (4,158,329,588) | (206,199,279) | (4,364,528,867) |
| 총포괄손익 소계 | - | - | (4,158,329,588) | 37,252,655,482 | 33,094,325,894 | 601,389,620 | 33,695,715,514 |
| 전전기말(2017.12.31) | 58,846,000,000 | 373,960,602,582 | (31,234,858,643) | 206,010,764,941 | 607,582,508,880 | 3,138,375,677 | 610,720,884,557 |
| 전기초(2018.1.1) | 58,846,000,000 | 373,960,602,582 | (31,234,858,643) | 206,010,764,941 | 607,582,508,880 | 3,138,375,677 | 610,720,884,557 |
| 기초수정 : | |||||||
| 회계정책의 변동 | - | - | - | (3,066,349,235) | (3,066,349,235) | - | (3,066,349,235) |
| 수정후 전기초(2018.1.1) | 58,846,000,000 | 373,960,602,582 | (31,234,858,643) | 202,944,415,706 | 604,516,159,645 | 3,138,375,677 | 607,654,535,322 |
| 총포괄손익 : | |||||||
| 당기순이익 | - | - | - | 35,797,646,434 | 35,797,646,434 | (1,508,247,363) | 34,289,399,071 |
| 기타포괄손익 | |||||||
| 순확정급여부채의 재측정요소 | - | - | - | (1,269,016,572) | (1,269,016,572) | (4,580,968) | (1,273,597,540) |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가 | - | - | (720,172,768) | - | (720,172,768) | - | (720,172,768) |
| 현금흐름위험회피 &cr 파생금융상품 평가손실 | - | - | (275,721,762) | - | (275,721,762) | - | (275,721,762) |
| 해외사업장환산외환차이 | - | - | 1,153,096,530 | - | 1,153,096,530 | 237,692,040 | 1,390,788,570 |
| 총포괄손익 소계 | - | - | 157,202,000 | 34,528,629,862 | 34,685,831,862 | (1,275,136,291) | 33,410,695,571 |
| 소유주와의 거래 : | |||||||
| 비지배주주와의 거래 | - | - | 28,557,949,801 | - | 28,557,949,801 | 6,526,030,574 | 35,083,980,375 |
| 소유주와의 거래 소계 | - | - | 28,557,949,801 | - | 28,557,949,801 | 6,526,030,574 | 35,083,980,375 |
| 전기말(2018.12.31) | 58,846,000,000 | 373,960,602,582 | (2,519,706,842) | 237,473,045,568 | 667,759,941,308 | 8,389,269,960 | 676,149,211,268 |
| 당기초(2019.1.1) | 58,846,000,000 | 373,960,602,582 | (2,519,706,842) | 237,473,045,568 | 667,759,941,308 | 8,389,269,960 | 676,149,211,268 |
| 기초수정 : | |||||||
| 회계정책의 변동 | (14,457,297,567) | (14,457,297,567) | (14,457,297,567) | ||||
| 수정후 당기초(2019.1.1) | 58,846,000,000 | 373,960,602,582 | (2,519,706,842) | 223,015,748,001 | 653,302,643,741 | 8,389,269,960 | 661,691,913,701 |
| 총포괄손익 : | |||||||
| 당기순이익 | - | - | - | 35,177,377,342 | 35,177,377,342 | (2,838,390,892) | 32,338,986,450 |
| 기타포괄손익 | |||||||
| 순확정급여부채의 재측정요소 | - | - | - | (2,668,316,967) | (2,668,316,967) | 14,359,443 | (2,653,957,524) |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가 | - | - | (7,371,550) | - | (7,371,550) | - | (7,371,550) |
| 현금흐름위험회피 &cr 파생금융상품 평가손실 | - | - | (169,211,189) | - | (169,211,189) | - | (169,211,189) |
| 해외사업장환산외환차이 | - | - | 1,887,017,029 | - | 1,887,017,029 | 185,597,119 | 2,072,614,148 |
| 총포괄손익 소계 | - | - | 1,710,434,290 | 32,509,060,375 | 34,219,494,665 | (2,638,434,330) | 31,581,060,335 |
| 소유주와의 거래 : | |||||||
| 비지배주주와의 거래 | - | - | (758,652,425) | - | (758,652,425) | 769,451,805 | 10,799,380 |
| 소유주와의 거래 소계 | - | - | (758,652,425) | - | (758,652,425) | 769,451,805 | 10,799,380 |
| 당기말(2019.12.31) | 58,846,000,000 | 373,960,602,582 | (1,567,924,977) | 255,524,808,376 | 686,763,485,981 | 6,520,287,435 | 693,283,773,416 |
| 연 결 현 금 흐 름 표 | |
| 제 15 기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지 | |
| 제 14 기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지 | |
| 제 13 기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지 | |
| 롯데렌탈 주식회사와 그 종속기업 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 15기 | 제 14기 | 제 13기 |
|---|---|---|---|
| I. 영업활동으로 인한 현금흐름 | (294,227,609,133) | (373,548,204,497) | (443,905,550,492) |
| 1. 영업에서 창출된 현금흐름 | (207,785,455,781) | (299,549,714,113) | (374,122,183,052) |
| 당기순이익 | 32,338,986,450 | 34,289,399,071 | 35,031,780,159 |
| 비현금항목의 조정 | 1,021,018,702,235 | 853,883,468,737 | 808,848,669,250 |
| 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 | (1,261,143,144,466) | (1,187,722,581,921) | (1,218,002,632,461) |
| 2. 이자지급 | (85,556,474,432) | (73,757,962,348) | (61,033,262,057) |
| 3. 이자수취 | 3,912,321,776 | 7,301,065,001 | 3,659,130,416 |
| 4. 법인세납부액 | (4,798,000,696) | (7,541,593,037) | (12,409,235,799) |
| II. 투자활동으로 인한 현금흐름 | (26,926,510,115) | (181,096,803,647) | 21,868,857,001 |
| 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 | 543,075,081,867 | 1,868,470,075 | 62,030,971,063 |
| 장단기금융상품의 감소 | 539,301,812,144 | 61,191,137 | 59,887,354,355 |
| 장단기대여금의 감소 | 1,194,659,723 | 654,278,465 | 983,100,047 |
| 기타금융자산의 감소 | - | 500,000,000 | 948,800,000 |
| 토지의 처분 | 6,164,000 | - | - |
| 건물 및 구축물의 처분 | - | 82,182,286 | - |
| 차량운반구의 처분 | 5,166,464 | 420,818,187 | 51,636,365 |
| 기타유형자산의 처분 | 23,879,536 | - | 110,080,296 |
| 기타무형자산의 처분 | 2,543,400,000 | 150,000,000 | 50,000,000 |
| 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 | (570,001,591,982) | (182,965,273,722) | (40,162,114,062) |
| 장단기금융상품의 증가 | 547,002,000,000 | 160,430,427,791 | 3,299,275,113 |
| 장단기대여금의 증가 | 1,805,551,328 | 2,055,000,000 | 828,114,514 |
| 기타금융자산의 증가 | - | 1,193,986,411 | 1,392,066,186 |
| 토지의 취득 | 1,624,794,860 | 7,044,507,274 | 8,030,986,064 |
| 건물 및 구축물의 취득 | 638,654,624 | 425,083,643 | 1,645,007,955 |
| 기타유형자산의 취득 | 5,208,529,984 | 3,108,142,340 | 3,128,873,783 |
| 건설중인자산의 취득 | 7,556,008,846 | 6,552,878,559 | 14,762,770,941 |
| 소프트웨어 등의 증가 | 3,857,657,287 | 2,107,025,704 | 6,591,219,506 |
| 기타무형자산의 취득 | 2,308,395,053 | 48,222,000 | 483,800,000 |
| III.재무활동으로 인한 현금흐름 | 335,713,303,462 | 487,934,508,547 | 609,816,836,775 |
| 1. 재무활동으로 인한 현금유입액 | 5,433,701,786,791 | 5,164,698,740,649 | 3,944,354,359,495 |
| 단기차입금의 차입 | 4,294,165,968,347 | 3,681,695,800,000 | 2,855,500,000,000 |
| 장기차입금의 차입 | 341,762,808,664 | 616,622,191,874 | 191,744,514,297 |
| 사채의 발행 | 797,762,210,400 | 831,296,768,400 | 897,109,845,198 |
| 소유주와의 자본거래 | 10,799,380 | 35,083,980,375 | - |
| 2. 재무활동으로 인한 현금유출액 | (5,097,988,483,329) | (4,676,764,232,102) | (3,334,537,522,720) |
| 단기차입금의 상환 | 4,238,233,588,347 | 3,658,500,000,000 | 2,666,500,000,000 |
| 유동성장기차입금의 상환 | 432,678,836,194 | 291,264,232,102 | 267,816,178,132 |
| 사채의 상환 | 380,000,000,000 | 727,000,000,000 | 400,000,000,000 |
| 금융리스부채의 상환 | 47,076,058,788 | - | 221,344,588 |
| Ⅳ. 현금 및 현금성자산의 증감(I＋II+III) | 14,559,184,214 | (66,710,499,597) | 187,780,143,284 |
| V. 당기초의 현금 및 현금성자산 | 197,408,258,663 | 263,941,064,170 | 76,577,708,431 |
| Ⅵ. 현금 및 현금성자산의 환율변동효과 | 445,335,283 | 177,694,090 | (416,787,545) |
| Ⅶ. 당기말의 현금 및 현금성자산 | 212,412,778,160 | 197,408,258,663 | 263,941,064,170 |
3. 연결재무제표 주석
| 제 15(당) 기: 2019년 12 월 31일 현재 |
| 제 14(전) 기: 2018년 12 월 31일 현재 |
| 롯데렌탈 주식회사와 그 종속기업 |
1. 일반사항&cr롯데렌탈 주식회사와 종속기업(이하 회사와 종속기업을 "연결회사")의 일반적인 사항은 다음과 같습니다.&cr
1.1 회사의 개요 &cr&cr롯데렌탈 주식회사(이하 "지배기업" 또는 "회사")는 렌탈사업 역량 강화와 전문화를 위해 (주)케이티네트웍스의 렌탈사업부문이 인적분할되어 2005년 10월 17일을 분할기준일로 하여 설립되었으며, 차량, 정보통신기기 및 의료장비 등의 렌탈사업을 영위하고 있습니다.&cr&cr또한, 회사는 2011년 12월 1일을 분할기일로 하여 회사의 오토리스사업부문을 분할하여 롯데오토리스 주식회사를 설립하였으며, 2013년 3월 1일을 분할기일로 하여 회사의 정비사업부문을 물적분할하여 롯데오토케어 주식회사를 설립하였습니다. &cr&cr한편, 회사는 2015년 6월 24일자로 회사 상호를 주식회사 케이티렌탈에서 롯데렌탈 주식회사로 변경등기 하였습니다. &cr
당기말 현재 회사의 자본금은 보통주 58,846백만원이며, 회사의 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 보유주식수(주) | 지분율(%) |
|---|---|---|
| (주)호텔롯데 | 3,021,454 | 25.7 |
| 그로쓰파트너(주) | 2,307,685 | 19.6 |
| (주)부산롯데호텔 | 2,286,456 | 19.4 |
| 밸류플러스제삼십일차(주) | 1,059,636 | 9.0 |
| 트리플에스제이차(주) | 982,570 | 8.4 |
| 인베스트퍼플제삼차(주) | 944,037 | 8.0 |
| 레드스탁(주) | 590,672 | 5.0 |
| 롯데손해보험(주) | 576,690 | 4.9 |
| 합 계 | 11,769,200 | 100.0 |
1.2 종속기업 현황&cr
당기말과 전기말 현재 회사의 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다.
| 회사명 | 소재지 | 소유지분율(%) | 결산월 | 업종 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 롯데오토리스(주) | 대한민국 | 100.0 | 100.0 | 12월 | 오토리스 및 화물차사업 |
| 롯데오토케어(주) | 대한민국 | 100.0 | 100.0 | 12월 | 차량정비 |
| LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED | 베트남 | 100.0 | 100.0 | 12월 | 차량대여 |
| (주)그린카(주1) | 대한민국 | 84.7 | 93.4 | 12월 | 차량대여 |
| 제이지산업(주) | 대한민국 | 100.0 | 100.0 | 12월 | 장비대여 |
| Lotte Rent-A-Car(Thailand)(주2) | 태국 | 49.0 | 49.0 | 12월 | 차량대여 |
| LOTTE RENT-A-CAR VINA CO., LTD.(주2) | 베트남 | 49.0 | 49.0 | 12월 | 인력관리 및 운용 |
| 엘오토월드제일차 유한회사(주3) | 대한민국 | - | - | 6월 | 자산유동화 |
| 뉴스타오토월드제일차 유동화전문유한회사(주3) | 대한민국 | 5.0 | 5.0 | 12월 | 자산유동화 |
| 엘오토월드제이차 유한회사(주3) | 대한민국 | - | N/A | 2월 | 자산유동화 |
(주1) 보통주 지분율이며 우선주 포함 유효지분율은 84.71%(전기 94.21%)입니다. &cr(주2) 소유지분율이 과반수 미만이나, 연결회사가 해당기업의 이사회를 과반이상 구성하는 등 실질적으로 지배하는 것으로 판단하여 연결대상 종속기업으로 편입하였습니다.
(주3) 소유지분율이 과반수 미만이나, 계약상 약정 및 변동이익에 대한 노출 등을 고려하여 연결대상 종속기업으로 편입하였습니다.
1.3 당기와 전기 연결대상 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 회사명 | 당기말 | 당기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 자본 | 영업수익 | 당기순손익 | 총포괄손익 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 롯데오토리스(주) | 795,658,467 | 651,397,529 | 144,260,938 | 133,867,006 | 10,197,061 | 10,087,576 |
| 롯데오토케어(주) | 31,119,870 | 17,768,538 | 13,351,332 | 54,491,838 | 3,612,509 | 2,838,859 |
| LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED | 79,917,626 | 35,725,834 | 44,191,792 | 25,098,911 | 3,251,611 | 3,251,611 |
| (주)그린카 | 57,085,709 | 11,289,702 | 45,796,007 | 32,199,198 | 50,535 | 144,424 |
| 제이지산업(주) | 756,298 | 728,138 | 28,160 | 3,463,923 | 176,070 | 176,070 |
| Lotte Rent-A-Car(Thailand) | 60,434,780 | 60,347,028 | 87,752 | 12,669,801 | (3,708,946) | (3,708,946) |
| LOTTE RENT-A-CAR VINA CO., LTD. | 5,672,086 | 6,739,816 | (1,067,730) | 28,810,233 | (1,843,261) | (1,843,261) |
| 엘오토월드제일차 유한회사 | 151,273,799 | 151,282,079 | (8,280) | 3,364,322 | (35,479) | (35,479) |
| 뉴스타오토월드제일차 유동화전문유한회사 | 20,144,343 | 20,212,012 | (67,669) | 1,094,101 | 130,720 | 130,720 |
| 엘오토월드제이차 유한회사 | 201,902,222 | 202,156,719 | (254,497) | 785,869 | (254,498) | (254,498) |
(단위: 천원)
| 회사명 | 전기말 | 전기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 자본 | 영업수익 | 당기순손익 | 총포괄손익 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 롯데오토리스(주) | 789,927,155 | 655,753,793 | 134,173,362 | 117,344,498 | 12,211,540 | 12,019,617 |
| 롯데오토케어(주) | 17,680,307 | 7,167,833 | 10,512,474 | 49,407,278 | 3,982,512 | 3,591,941 |
| LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED | 63,776,331 | 25,815,615 | 37,960,716 | 23,012,346 | 4,242,358 | 4,242,358 |
| (주)그린카 | 54,857,556 | 14,010,491 | 40,847,065 | 31,926,576 | 473,975 | 404,507 |
| 제이지산업(주) | 703,633 | 851,544 | (147,911) | 2,557,366 | (30,397) | (30,397) |
| Lotte Rent-A-Car(Thailand) | 36,678,576 | 33,208,640 | 3,469,936 | 7,476,789 | (2,831,266) | (2,831,266) |
| LOTTE RENT-A-CAR VINA CO., LTD. | 4,344,769 | 3,547,060 | 797,709 | 24,373,625 | (258,659) | (258,659) |
| 엘오토월드제일차 유한회사 | 151,333,702 | 151,306,503 | 27,199 | 3,408,294 | 56,427 | 56,427 |
| 뉴스타오토월드제일차 유동화전문유한회사 | 40,232,097 | 40,430,485 | (198,388) | 1,259,291 | 11,631 | 11,631 |
1.4 연결대상범위의 변동&cr
당기에 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 당기에 신규로 연결재무제표의 작성 대상에서 제외된 종속기업은 없습니다.
| 회사명 | 사 유 |
|---|---|
| 엘오토월드제이차 유한회사 | 신규설립 |
2. 유의적인 회계정책&cr
다음은 재무제표 작성에 적용된 유의적인 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.&cr
2.1 재무제표 작성 기준
연결회사의 연결재무제표는 한국채택국제회계기준(이하 기업회계기준)에 따라 작성됐습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다.&cr
한국채택국제회계기준은 재무제표 작성 시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 필요한 부분이나 중요한 가정 및 추정이 필요한 부분은 주석 3에서 설명하고 있습니다.&cr
2.2 회계정책과 공시의 변경&cr
연결회사는 2019년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.&cr
(1) 기업회계기준서 제1116호 리스(제정)&cr기업회계기준서 제1116호 '리스'는 기준서 제1017호 '리스', 해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정', 해석서 제2015호 '운용리스: 인센티브', 해석서 제2027호 '법적 형식상의 리스를 포함하는 거래의 실질에 대한 평가'를 대체합니다. 이 기준서는 리스의 인식, 측정, 표시, 공시 원칙을 제시하며, 리스이용자가 대부분의리스에 대하여 자산과 부채를 인식하는 단일모형에 따라 회계처리 하도록 요구합니다.&cr&cr 기업회계기준서 제1116호에서 리스제공자의 회계처리는 기업회계기준서 제1017호에서와 유의적으로 변경되지 않았습니다. 리스제공자는 기업회계기준서 제1017호에서와 유사한 원칙을 사용하여 리스를 운용리스 또는 금융리스로 계속 분류할 것입니다. &cr &cr연결회사는 2019년 1월 1일을 최초적용일로 하여 수정소급법을 사용하여 기업회계기준서 제1116호를 적용하였습니다. 수정소급법에 따르면 최초 적용일에 이 기준서의 최초 적용 누적효과를 소급 적용합니다. 연결회사는 최초 적용일에 기업회계기준서 제1017호 및 해석서 제2104호에 따라 최초 적용일 이전에 이미 리스로 식별된 계약에 대하여만 이 기준서를 적용하는 실무적 간편법을 적용하기로 하였습니다. 또한 연결회사는 리스개시일에 리스기간이 12개월 이하이고 매수선택권이 존재하지 않는리스('단기리스')와 리스계약의 기초자산이 소액인 리스('소액자산')에 대하여는 인식면제를 적용하기로 선택하였습니다.
① 기업회계 기준서 제1116호 최초 적용에 따라 2019년 1월 1일 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 증가(감소) |
|---|---|
| 자산 | |
| 사용권자산 | 206,792,021 |
| 선급비용-임차료(주1) | (1,179,922) |
| 금융리스채권 | 5,283,242 |
| 유형자산 | (19,584,016) |
| 이연법인세 자산 | 4,615,654 |
| 총자산 | 195,926,979 |
| 부채 | |
| 리스부채 | 210,384,277 |
| 총부채 | 210,384,277 |
| 조정사항이 자본에 미치는 영향: | |
| 이익잉여금 | (14,457,298) |
| 총자본 | (14,457,298) |
(주1) 사용권자산-선급리스료로 대체되었습니다.
② 전환기간에 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. &cr &cr - 재무상태표
(단위: 천원)
| 구 분 | 기초금액 | 증가(감소) | 당기말 잔액 |
|---|---|---|---|
| 자산 | |||
| 사용권자산 | 206,792,021 | (42,694,875) | 164,097,146 |
| 금융렌탈채권 | 5,283,242 | 352,808 | 5,636,050 |
| 합 계 | 212,075,263 | (42,342,067) | 169,733,196 |
| 부채 | |||
| 리스부채 | 210,384,277 | (42,536,831) | 167,847,446 |
&cr - 손익계산서
(단위: 천원)
| 구 분 | 증가(감소) |
|---|---|
| 영업수익 | (1,770,492) |
| 일반금융렌탈이자수익(주1) | 128,133 |
| 일반단기운용렌탈수익 | (1,898,625) |
| 영업비용 | (6,777,289) |
| 사용권자산상각비 | 47,987,985 |
| 임차료(주2) | (13,850,844) |
| 지급수수료(주2) | (40,914,430) |
| 기타수익 | 247,236 |
| 기타유형자산처분이익(주1) | 247,236 |
| 금융비용 | 6,199,574 |
| 이자비용-금융리스 | 6,199,574 |
| 합 계 | (945,541) |
(주1) 회계정책의 변경으로 운용리스에서 금융리스로 전환된 채권에 대한 이자수익과 사용권자산의 금융리스 채권 대체에 따른 처분이익 입니다. &cr(주2) 회계정책의 변경으로 인하여 감소된 비용입니다. &cr&cr - 현금흐름표
(단위: 천원)
| 구 분 | 유출(유입) |
|---|---|
| 영업활동으로 인한 현금흐름 | (47,076,059) |
| 재무활동으로 인한 현금흐름 | 47,076,059 |
| 투자활동으로 인한 현금흐름 | - |
1) 리스이용자&cr&cr① 기업회계기준서 제1116호 최초 채택 효과&cr
연결회사는 부동산 및 렌터카 등에 대한 리스 계약을 체결하고 있습니다. 기준서 제1116호를 채택하기 전에 연결회사는 연결회사가 리스이용자인 각 리스에 대해 리스약정일을 기준으로 금융리스 또는 운용리스로 분류하였습니다. 리스자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 연결회사에 이전되는 리스는 금융리스로 분류되었으며 그 외의 리스는 운용리스로 분류되었습니다. &cr&cr금융리스의 경우 리스약정일에 측정된 최소리스료의 현재가치와 리스자산의 공정가치 중 작은 금액을 리스기간개시일에 금융리스자산과 금융리스부채로 각각 인식하였습니다. 매기 지급되는 최소리스료는 금융원가와 리스부채의 상환액으로 구분하였습니다. &cr&cr운용리스에서 리스료는 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 손익계산서에 비용으로 인식하였습니다. 선급되었거나 미지급된 리스료는 선급금 또는 기타 미지급금으로 각각 인식하였습니다. 연결회사는 기업회계기준서 제1116호를 적용함에 따라 단기리스와소액자산리스를 제외한 당사가 리스이용자인 모든 리스에 대해 단일의 인식 및 측정 방법을 적용합니다. 동 기준서는 연결회사가 적용한 구체적인 경과규정 요구사항 및 실무적 간편법에 대한 지침을 제공합니다.
&cr가. 종전에 금융리스로 분류한 리스&cr종전에 금융리스로 분류하였던 리스에 대해 최초 적용일 현재 사용권자산 및 리스부채의 장부금액은 해당일 직전에 기업회계기준서 제1017호를 적용하여 측정된 리스자산 및 리스부채의 장부금액입니다. 연결회사는 그 리스에 대하여 최초 적용일부터 이 기준서를 적용하여 회계처리합니다.&cr
나. 종전에 운용리스로 분류한 리스&cr연결회사는 종전에 운용리스로 분류하였던 리스에 대해 단기리스와 소액자산리스를 제외하고 사용권자산과 리스부채를 인식하였습니다. 사용권 자산은 리스부채와 동일한 금액으로 인식하고 최초 적용일 직전에 재무상태표에 인식된 리스와 관련하여 선급하거나 발생한 리스료 금액을 조정하였습니다. 리스부채는 최초 적용일 현재 증분차입이자율로 할인한 나머지 리스료의 현재가치로 측정되었습니다.&cr
연결회사가 적용한 실무적 간편법은 다음과 같습니다.
ㆍ 특성이 상당히 비슷한 리스 포트폴리오에 단일 할인율을 적용
ㆍ 최초적용일부터 12개월 이내에 리스기간에 종료되는 리스에 대해 단기리스 인식면제를 적용&crㆍ 소액 기초자산 리스에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않음
ㆍ 최초적용일의 사용권자산 측정에서 리스개설직접원가를 제외
ㆍ 연장 또는 종료 선택권을 포함하는 리스계약의 리스기간을 산정하는 경우 사후판단을 사용&cr
2019년 1월 1일의 리스부채와 2018년 12월 31일 현재 운용리스약정의 조정내역은 다음과 같습니다.
( 단위: 천원 )
| 구 분 | 금 액 |
|---|---|
| 2018년 12월 31일의 운용리스 약정 | 197,582,120 |
| 연장선택권에 대한 회계처리 차이로 인한 조정 | 24,836,422 |
| 소 계 | 222,418,542 |
| 2019년 1월 1일의 증분차입이자율로 할인한 금액 | 211,221,963 |
| 감 소 | - |
| 단기리스와 관련된 약정 | (446,485) |
| 소액자산리스와 관련된 약정 | (391,201) |
| 2019년 1월 1일의 리스부채 | 210,384,277 |
(주1) 리스부채 금액에 포함되는 운용리스 차량의 매수선택권 행사가격과 임차료 및 소액, 단기리스 금액입니다.
② 새로운 회계정책의 요약&cr
연결회사가 최초 적용일부터 기업회계기준서 제1116호를 채택하면서 적용하는 새로운 회계정책은 다음과 같습니다.&cr&cr가. 사용권자산&cr연결회사는 리스개시일(즉, 기초자산을 사용할 수 있는 날)에 사용권자산을 인식합니다. 사용권자산은 원가로 측정하고 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 측정하며, 리스부채의 재측정이 발생하는 경우 조정합니다. 사용권자산의 원가에는 리스부채 인식금액, 리스개설직접원가 발생액이 포함되며, 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스선급금이나 인센티브는 가감합니다. 연결회사가 리스기간 종료시점에 리스자산에 대한 소유권을 얻을 것이라고 합리적으로 예측되지 않는다면, 사용권자산은 추정내용연수와 리스기간 중 더 짧은 기간에 걸쳐 정액 기준으로 감가상각합니다.당사는 사용권자산에 대한 손상 검토를 수행합니다.
&cr나. 리스부채&cr연결회사는 리스개시일에 그날 현재 지급하지 않은 리스료의 현재가치로 리스부채를측정합니다. 리스료에는 받을 리스 인센티브를 제외한 고정리스료(실질적인 고정리스료를 포함), 지수나 요율에 따라 달라지는 변동리스료와 잔존가치 보증에 따라 연결회사가 지급할 것으로 예상되는 금액이 포함됩니다. 또한 연결회사는 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격과 리스기간이 연결회사의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액을 리스료에 포함합니다. 지수나 요율에 따라 달라지지 않는 변동리스료는 리스료를 지급하는 사건이 발생한 기간의 비용으로 인식합니다.
연결회사는 리스료의 현재가치를 계산할 때, 리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스개시일의 증분차입이자율을 사용합니다. 연결회사는 리스개시일후에 리스부채에 대한 이자를 반영하여 리스부채의 장부금액을 증액하고, 지급한 리스료를 반영하여 리스부채의 장부금액을 감액합니다. 또한 연결회사는 리스의 변경을 반영하거나 실질적인 고정리스료의 변경을 반영하거나 리스 기간의 변경 또는 기초자산 매수선택권 평가의 변경이 있는 경우 이 변경을 반영하여 리스부채를 재측정 합니다. 연결회사가 리스부채의 측정에 사용한 이자율은 1.56%~5.37%입니다. &cr&cr다. 단기리스 및 소액자산리스&cr연결회사는 기계장치 및 장비의 단기리스(예, 리스 기간이 리스개시일로부터 12개월이하이고 매수선택권이 없는 리스)에 대해 인식면제를 적용합니다. 또한, 가치가 낮은 사무용 장비(예, US$ 5,000이하인 리스)에 대해 소액자산리스로 인식면제를 적용합니다. 단기리스와 소액자산리스에 대한 리스료는 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 비용을 인식합니다. &cr&cr 라. 연장선택권이 있는 계약에서 계약기간을 결정할 때 중요한 판단&cr연결회사는 리스의 해지불능기간에 리스 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우 그 선택권의 대상 기간과 리스 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한경우에 그 선택권의 대상 기간을 포함하여 리스기간을 산정합니다. 연결회사는 일부 리스에 대해 리스기간을 연장할 수 있는 연장선택권을 보유하고 있습니다. 연결회사는 이 선택권의 행사가능성이 상당히 확실한지를 평가할 때 판단을 적용합니다. 즉, 연장선택권을 행사할 경제적 유인이 생기게 하는 모든 관련 요소를 고려합니다. 연결회사는 일부 부동산의 리스에 대하여 연장선택권의 대상기간을 리스기간에 포함하였습니다.
&cr2) 리스제공자&cr연결회사는 차량 및 사무기기 등을 고객에게 렌탈하고 있습니다. 연결회사는 기업회계기준서 제1017호에서와 유사한 원칙을 사용하여 리스를 운용리스 또는 금융리스로 분류 할 것 입니다.&cr&cr한편, 기존의 기업회계기준서 제1017호 적용 시 자산으로 인식하였던 렌탈계약 체결을 위하여 지급하는 수수료 중 리스를 체결하지 않았더라면 부담하지 않았을 리스체결의 증분원가 성격이 아닌 항목들에 대하여 기업회계기준서 제1116호를 적용함에따라 계약 체결 시 당기 비용으로 인식합니다.&cr &cr연결회사는 일반렌탈자산 중 일부를 전대리스로 제공합니다. 연결회사는 전대리스의분류를 기초자산이 아닌 사용권자산에 기초하여 평가하였습니다. 그리고 그 결과 기업회계기준서 제1116호에 따라 운용리스로 분류하던 전대리스중 일부가 금융리스로분류된다고 결론내렸습니다.&cr
(2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 개정 - 부(-)의 보상을 수반하는 중도상환특성
부의 보상을 수반하는 일부 중도상환 가능한 금융자산을 상각후원가로 측정될 수 있도록 개정하였으며, 상각후원가로 측정되는 금융부채가 조건변경 되었으나 제거되지는 않은 경우 변경으로 인한 효과는 당기손익으로 인식되어야 합니다. 해당 기준서의개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
&cr(3) 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 개정 - 제도의 개정, 축소, 정산
확정급여제도의 변경으로 제도의 개정, 축소, 정산이 되는 경우 제도의 변경 이후 회계기간의 잔여기간에 대한 당기근무원가 및 순이자를 산정하기 위해 순확정급여부채(자산)의 재측정에 사용된 가정을 사용합니다. 또한, 자산인식상한의 영향으로 이전에 인식하지 않은 초과적립액의 감소도 과거근무원가나 정산손익의 일부로 당기손익에 반영합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
&cr(4) 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정 - 관계기업과 공동기업에 대한 장기투자지분
관계기업이나 공동기업에 대한 다른 금융상품(지분법을 적용하지 않는 금융상품)이 기업회계기준서 제1109호의 적용 대상임을 명확히 하였으며, 관계기업이나 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분의 손상 회계처리에 대해서는 기업회계기준서 제1109호를 우선하여 적용하도록 개정하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(5) 기업회계기준해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성' 제정
제정된 해석서는 기업이 적용한 법인세 처리를 과세당국이 인정할지에 대한 불확실성이 존재하는 경우 당기법인세와 이연법인세의 인식 및 측정에 적용하며, 법인세 처리 불확실성의 회계단위와 재평가가 필요한 상황 등에 대한 지침을 포함하고 있습니다. 해당 해석서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
&cr(6) 연차개선 2015-2017
&cr① 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정
공동영업과 관련된 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 보유하다가 해당 공동영업(사업의 정의 충족)에 대한 지배력을 획득하는 것은 단계적으로 이루어지는 사업결합이므로 취득자는 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분 전부를 재측정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
&cr② 기업회계기준서 제1111호 '공동약정' 개정
공동영업에 참여는 하지만 공동지배력을 보유하지 않은 공동영업 당사자가 공동영업에 대한 공동지배력을 획득하는 경우 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분은 재측정하지 않습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
③ 기업회계기준서 제1012호 '법인세' 개정
기업회계기준서 제1012호 문단 57A의 규정(배당의 세효과 인식시점과 인식항목을 규정)은 배당의 법인세효과 모두에 적용되며, 배당의 법인세효과를 원래 인식하였던 항목에 따라 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식하도록 개정되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
④ 기업회계기준서 제1023호 '차입원가' 개정
적격자산을 의도된 용도로 사용(또는 판매) 가능하게 하는 데 필요한 대부분의 활동이 완료되면, 해당 자산을 취득하기 위해 특정 목적으로 차입한 자금을 일반차입금에포함한다는 사실을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
2.3 연결
&cr(1) 사업결합&cr&cr사업결합은 동일지배 하에 있는 기업실체나 사업에 대한 결합을 제외하고 취득법을 적용하여 회계처리하고 있습니다. 이전대가는 일반적으로 식별가능한 취득 순자산을공정가치로 측정하는 것과 동일하게 공정가치로 측정하고 있습니다. 사업결합의 결과 영업권이 발생되면 매년 손상검사를 수행하고 있으며, 염가매수차익이 발생되면 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다.
(2) 종속기업&cr&cr종속기업은 연결회사에 의해 지배되는 기업입니다. 연결회사는 피투자기업에 대한 관여로 변동이익에 노출되거나 변동이익에 대한 권리가 있고 피투자기업에 대하여 자신의 힘으로 그러한 이익에 영향을 미치는 능력이 있을 때 피투자기업을 지배합니다. 종속기업의 재무제표는 지배기업이 종속기업에 대한 지배력을 획득하는 날부터 지배력을 상실할 때까지 연결재무제표에 포함됩니다.
(3) 비지배지분&cr&cr비지배지분은 취득일에 피취득자의 식별가능한 순자산에 대해 인식한 금액 중 현재의 지분상품의 비례적 몫으로 측정하고 있습니다.&cr &cr지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 지배기업의 소유지 분 변동은 자본거래로 회계처리하고 있습니다.&cr
(4) 내부거래제거&cr&cr연결회사 내의 거래, 이와 관련된 잔액, 수익과 비용, 미실현손익은 연결재무제표 작성시 모두 제거하고 있습니다.
&cr2.4 외화환산
(1) 기능통화와 표시통화
연결회사는 연결회사 내 개별기업의 재무제표에 포함되는 항목들을 각각의 영업활동이 이뤄지는 주된 경제 환경에서의 통화("기능통화")를 적용하여 측정하고 있습니다. 지배기업의 기능통화는 대한민국 원화이며, 연결재무제표는 대한민국 원화로 표시되어 있습니다.
&cr(2) 외화거래와 보고기간말의 환산
외화거래는 거래일의 환율 또는 재측정되는 항목인 경우 평가일의 환율을 적용한 기능통화로 인식됩니다. 외화거래의 결제나 화폐성 외화 자산ㆍ부채의 환산에서 발생하는 외환차이는 손익계산서에 '금융손익'으로 표시됩니다. &cr
비화폐성 금융자산ㆍ부채로부터 발생하는 외환차이는 공정가치 변동손익의 일부로 보아 당기손익-공정가치 측정 지분상품으로부터 발생하는 외환차이는 당기손익으 로, 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품의 외환차이는 기타포괄손익에 포함하여 인식됩니다.
2.5 금융자산 &cr &cr (1) 분류&cr&cr연결회사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다.&cr&cr- 당기손익-공정가치 측정 금융자산&cr- 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산&cr- 상각후원가 측정 금융자산&cr&cr금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다.&cr&cr공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 그 평가손익을 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 연결회사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다. &cr
단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다.&cr&cr(2) 측정&cr&cr연결회사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다. &cr&cr내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다.
① 채무상품&cr&cr금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 연결회사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.&cr
(가) 상각후원가 측정 금융자산&cr&cr계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다.&cr
(나) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산&cr&cr계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 공정가치로 측정하는 금융자산의 평가손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. 외환손익은 '금융수익 또는 금융비용'으로 표시하고 손상차손은 '금융비용'으로 표시합니다.
&cr(다) 당기손익-공정가치 측정 금융자산&cr&cr상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 손익계산서에 '금융수익 또는 금융비용'으로 표시합니다.
② 지분상품&cr
연결회사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 장기적 투자목적 또는 전략적 투자목적의 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 연결회사가 배당을 받을 권리가 확정된 때 '금융수익'으로 당기손익으로 인식합니다.&cr&cr당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서에 '금융수익 또는 금융비용'으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다. &cr
(3) 손상 &cr&cr연결회사는 미래 전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. &cr&cr연결회사는 12개월 기대신용손실로 측정되는 다음의 금융자산을 제외 하고는 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다.&cr- 보고기간말에 신용 위험이 낮다고 결정된 채무증권&cr- 최초 인식 이후 신용위험 (즉, 금융자산의 기대존속기간 동안에 걸쳐 발생할 채무 불이행 위험)이 유의적으로 증가하지 않은 기타 채무증권과 은행예금&cr&cr매출채권과 계약자산에 대한 손실충당금은 항상 전체기간 기대신용손실에 해당하는금액으로 측정됩니다.&cr&cr금융자산의 신용위험이 최초 인식 이후 유의적으로 증가했는지를 판단할 때와 기대신용손실을 추정할 때, 연결회사는 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있고 합리적이고 뒷받침될 수 있는 정보를 고려합니다. 여기에는 미래지향적인 정보를 포함하여 연결회사의 과거 경험과 알려진 신용평가에 근거한 질적, 양적인 정보 및 분석이 포함됩니다.
연결회사는 금융자산의 신용위험은 연체일수가 30일 이상인 경우, 유의적으로 증가한다고 가정합니다. &cr&cr연결회사는 다음과 같은 경우 금융자산에 채무불이행이 발생했다고 고려합니다. &cr- 금융자산의 연체일수가 90일을 초과한 경우&cr- 연결회사가 소구활동을 하지 않으면, 채무자가 신용의무를 완전하게 이행하지 않을 것 같은 경우&cr&cr전체기간 기대신용손실은 금융상품의 기대 존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무 불이행 사건에 따른 기대신용손실입니다.&cr&cr12개월 기대신용손실은 보고기간 말 이후 12개월 이내(또는 금융상품의 기대 존속기간이 12개월 보다 적은 경우 더 짧은 기간)에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실을 나타내는 전체기간 기대신용손실의 일부입니다.&cr&cr기대신용손실을 측정할 때 고려하는 가장 긴 기간은 연결회사가 신용위험에 노출되는 최장 계약기간입니다.&cr
① 기대신용손실의 측정&cr&cr기대신용손실은 신용손실의 확률가중 추정치입니다. 신용손실은 모든 현금부족액 (즉,계약에 따라 지급 받기로 한 모든 계약상 현금흐름과 수취할 것으로 예상하는 모든 계약상 현금흐름의 차이)의 현재가치로 측정됩니다. 기대신용손실은 해당 금융자산의 유효이자율로 할인됩니다.&cr&cr② 신용이 손상된 금융자산&cr&cr매 보고기간말, 연결회사는 상각후원가로 측정되는 금융자산과 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무증권의 신용이 손상되었는지 평가합니다. 금융자산의 추정미래현금흐름에 악영향을 미치는 하나 이상의 사건이 발생한 경우에 해당 금융자산은 신용이 손상된 것입니다.
&cr③ 재무상태표 상 신용손실충당금의 표시&cr&cr상각후원가로 측정하는 금융자산에 대한 손실충당금은 해당 자산의 장부금액에서 차감합니다.&cr&cr기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대해서는 손실충당금은 당기손익에 포함하고 기타포괄손익에 인식합니다.
&cr④ 제각&cr&cr금융자산의 계약상 현금흐름 전체 또는 일부의 회수에 대한 합리적인 기대가 없는 경우 해당 자산을 제거합니다. 개인고객에 대해 연결회사는 유사자산의 회수에 대한 과거 경험에 근거하여 장부금액을 제각하고, 기업고객에 대해서는 회수에 대한 합리적인 기대가 있는지를 평가하여 제각의 시기와 금액을 개별적으로 평가합니다. 연결회사는 제각한 금액이 유의적으로 회수할 것이라는 기대를 갖고 있지 않습니다. 그러나제각된 금융자산은 연결회사의 만기가 된 금액의 회수 절차에 따라 회수활동의 대상이 될 수 있습니다.&cr&cr(4) 인식과 제거&cr&cr금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 매매일에 인식하거나 제거합니다. 금융자산은 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산을 양도하고 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 경우에 제거됩니다.&cr&cr연결회사가 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도한금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 회사가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로인식합니다.
(5) 금융상품의 상계&cr&cr금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다.
&cr(6) 파생상품&cr
연결회사는 이자율 위험과 환율 위험을 관리하기 위하여 이자율 스왑, 통화 스왑을 통한 파생상품계약을 체결하고 있습니다. 파생상품은 최초 인식시 계약일의 공정가치로 측정하고 있으며, 후속적으로 매 보고기간말의 공정가치로 재측정하고 있습니다.파생상품을 위험회피수단으로 지정하였으나 위험회피에 효과적이지 않다면 파생상품의 공정가치변동으로 인한 평가손익은 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. 파생상품을 위험회피수단으로 지정하고 위험회피에 효과적이라면 당기손익의 인식시점은 위험회피관계의 특성에 따라 좌우됩니다. &cr
연결회사는 위험회피수단으로 지정되고 현금흐름위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생상품의 공정가치변동분 중 위험회피에 효과적인 부분은 기타포괄손익으로 인식하고 파생상품 평가손익으로 누계하고 있습니다. 위험회피에 비효과적인 부분과 관련된 손익은 당기손익으로 인식하고, 손익계산서상 '금융손익' 항목으로 처리하고 있습니다.
현금흐름위험회피회계는 연결회사가 위험회피관계의 지정을 철회하는 경우, 위험회피수단이 소멸, 매각, 종료, 행사되는 경우 또는 현금흐름위험회피회계의 적용요건을더 이상 충족하지 않는 경우에 중단됩니다. 현금흐름위험회피회계 중단시점에서 기타포괄손익으로 인식하고 자본항목에 누계한 위험회피수단의 평가손익은 계속하여 자본으로 인식하고 예상거래가 궁극적으로 당기손익으로 인식될 때 당기손익으로 재분류하고 있습니다. 그러나 예상거래가 더 이상 발생하지 않을 것으로 예상되는 경우에는자본으로 인식한 위험회피수단의 누적평가손익은 즉시 당기손익으로 재분류하고 있습니다.
2.6 재고자산 &cr &cr재고자산은 원가와 순실현가능가치 중 작은 금액으로 표시되고, 재고자산의 원가는 이동평균법 및 개별법에 따라 결정됩니다. &cr
2.7 유형자산 &cr&cr 유형자산은 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하여 표시됩니다. 역사적 원가는 자산의 취득에 직접적으로 관련된 지출을 포함합니다.
토지를 제외한 자산은 취득원가에서 잔존가치를 제외하고, 다음의 추정 경제적 내용연수에 걸쳐 정액법으로 상각됩니다.
| 구 분 | 내용연수 |
|---|---|
| 건물 및 구축물 | 40~50년 |
| 렌탈자산 | 1~8년 |
| 차량운반구 | 5년 |
| 기타유형자산 | 5년 |
&cr유형자산의 감가상각방법과 잔존가치 및 경제적 내용연수는 매 회계연도 말에 재검토되고 필요한 경우 추정의 변경으로 조정됩니다.
&cr 2.8 정부보조금 &cr &cr 정 부보조금은 보조금의 수취와 정부보조금에 부가된 조건의 준수에 대한 합리적인 확신이 있을 때 공정가치로 인식됩니다. 연결회사는 비유 동 자산을 취득 또는 건설하는데 사용한다는 기본조건이 부여된 정부보조금을 수령하고 있으며 보조금을 이연수익으로 인식하여 자산의 내용연수에 걸쳐 당기손익으로 인식하고 있습니다.
2.9 무형자산 &cr
영업권은 주석 2.3에서 설명한 방식으로 측정되며, 원가에서 손상차손누계액을 차감한 금액으로 표시되고 있습니다. &cr&cr영업권을 제외한 무형자산은 역사적 원가로 최초 인식되고, 원가에서 상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 표시됩니다.
내부적으로 창출한 무형자산은 기술적 실현가능성, 미래경제적효익 등을 포함한 자산 인식요건이 충족된 시점 이후에 발생한 지출금액의 합계입니다. 한정된 내용연수를 가지는 다음의 무형자산은 추정내용연수동안 정액법으로 상각됩니다. &cr
| 구 분 | 내용연수 |
|---|---|
| 소프트웨어 등 | 5년 |
&cr내용연수가 유한한 무형자산의 상각기간과 상각방법은 매 보고기간말에 재검토되고, 필요한 경우 추정의 변경으로 조정됩니다.
2.10 비금융자산의 손상 &cr &cr영업권이나 내용연수가 비한정인 무형자산, 고 객과의 계약에서 생기는 수익에 따라 인식하는 계약자산과 계약을 체결하거나 이행하기 위해 든 원가에서 생기는 자산, 종업원급여에서 발생한 자산, 이연법인세 자산을 제외한 모든 비금융자산에 대해서는 자산손상을 시사하는 징후가 있을 때, 손상검사를 수행하고 있습니다. &cr&cr회수가능액은 개별 자산별로 또는 개별 자산의 회수가능액을 추정할 수 없다면 그 자산이 속하는 현금창출단위별로 회수가능액을 추정하고 있습니다. 회수가능액은 사용가치와 순공정가치 중 큰 금액으로 결정하고 있습니다. 사용가치는 자산이나 현금창출단위에서 창출될 것으로 기대되는 미래현금흐름을 화폐의 시간가치 및 미래현금흐름을 추정할 때 조정되지 아니한 자산의 특유위험에 대한 현행 시장의 평가를 반영한적절한 할인율로 할인하여 추정합니다.&cr&cr자산이나 현금창출단위의 회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우 자산의 장부금액을 감소시키며 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. &cr
2.11 금융부채 &cr &cr (1) 분류 및 측정&cr&cr연결회사의 당기손익-공정가치 측정 금융부채는 단기매매목적의 금융상품입니다. 주로 단기간 내에 재매입할 목적으로 부담하는 금융부채는 단기매매금융부채로 분류됩니다. 또한, 위험회피회계의 수단으로 지정되지 않은 파생상품이나 금융상품으로부터 분리된 내재파생상품도 단기매매금융부채로 분류됩니다. 당기손익-공정가치 측정 금융부채, 금융보증계약, 금융자산의 양도가 제거조건을 충족하지 못하는 경우에 발생하는 금융부채를 제외한 모든 비파생금융부채는 상각후원가로 측정하는 금융부채로 분류되고 있으며, 재무상태표 상 '매입채무 및 기타채무', '차입금 및 사채' 및 '기타금융부채' 등으로 표시됩니다. 이러한 금융부채에 대한 유효이자율법에 따른 이자비용은 다른 금융부채에서 인식한 이자비용과 함께 손익계산서 상 '금융비용'으로 인식됩니다.&cr&cr(2) 제거&cr&cr금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료되어 소멸되거나 기존 금융부채의 조건이 실질적으로 변경된 경우에 재무상태표에서 제거됩니다. 소멸하거나 제3자에게 양도한 금융부채의 장부금액과 지급한 대가(양도한 비현금자산이나 부담한 부채를 포함)의 차액은 당기손익으로 인식합니다.&cr &cr 2.12 충당부채 &cr
충당부채는 과거의 사건으로 인한 현재의무(법적의무 또는 의제의무)로서, 당해 의무를 이행할 가능성이 높으며 그 의무의 이행에 소요될 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있을 경우에 인식하고 있습니다.&cr&cr충당부채로 인식하는 금액은 관련된 사건과 상황에 대한 불가피한 위험과 불확실성을 고려하여 현재 의무의 이행에 소요되는 지출에 대한 각 보고기간말 현재 최선의 추정치입니다. 화폐의 시간가치 효과가 중요한 경우 충당부채는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 평가하고 있습니다. &cr&cr매 보고기간종료일마다 충당부채의 잔액을 검토하고, 보고기간종료일 현재 최선의 추정치를 반영하여 조정하고 있습니다. 의무이행을 위하여 경제적효익이 내재된 자원이 유출될 가능성이 더이상 높지 아니한 경우에는 관련 충당부채를 환입하고 있습니다.
&cr충당부채는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 측정되며, 시간경과로 인한 충당부채의 증가는 이자비용으로 인식됩니다.&cr
2.13 당기법인세 및 이연법인세 &cr
법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성되어 있으며, 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식된 항목과 관련된 금액을 제외하고는 당기손익으로 인식합니다. 기타포괄손익이나 자본의 항목과 관련된 경우에는 해당 법인세를 각각 기타포괄손익이나 자본에서 직접 부가하거나 차감하여 인식합니다.
&cr1) 당기법인세&cr&cr당기 법인세부담액은 당기 과세소득을 기초로 산정됩니다. 다른 과세기간에 가산되거나 차감될 손익항목 및 비과세항목이나 손금불인정항목 때문에 과세소득과 포괄손익계산서상 세전손익은 차이가 발생합니다. 당사의 당기법인세와 관련된 부채는 보고기간종료일까지 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율 및 세법에 근거하여 계산됩니다.
&cr2) 이연법인세&cr&cr이연법인세는 재무제표상 자산과 부채의 장부금액과 과세소득 산출시 사용되는 세무기준액과의 차이인 일시적차이에 대하여 인식됩니다. 이연법인세부채는 일반적으로 모든 가산할 일시적 차이에 대하여 인식됩니다. 이연법인세자산은 일반적으로 차감할 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에, 모든 차감할일시적차이에 대하여 인식됩니다. 그러나 가산할 일시적차이가 영업권을 최초로 인식할 때 발생하거나, 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래가 사업결합거래가아니고 거래 당시에 회계이익과 과세소득(세무상결손금)에 영향을 미치지 아니하는 거래에서 발생하는 경우 이연법인세부채는 인식하지 아니합니다. 그리고 차감할 일시적차이가 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래가 사업결합거래가 아니고 거래 당시 회계이익과 과세소득(세무상결손금)에 영향을 미치지 않는 거래에서 발생하는 경우에는 이연법인세자산은 인식하지 않습니다.
&cr연결회사가 일시적차이의 소멸시점을 통제할 수 있으며, 예측가능한 미래에 일시적차이가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우를 제외하고는 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자지분에 관한 가산할 일시적차이에 대하여 이연법인세부채를 인식합니다.
&cr또한, 이러한 투자자산 및 투자지분과 관련된 차감할 일시적차이로 인하여 발생하는 이연법인세자산은 일시적차이의 혜택을 사용할 수 있을 만큼 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 높고, 일시적차이가 예측가능한 미래에 소멸할 가능성이 높은 경우에만 인식합니다.&cr
이연법인세자산의 장부금액은 매 보고기간종료일에 검토하고, 이연법인세자산의 전부 또는 일부가 회수될 수 있을만큼 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 더 이상 높지 않은 경우 이연법인세자산의 장부금액을 감소시킵니다.
&cr이연법인세자산과 부채는 보고기간종료일까지 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율 및 세법에 근거하여 당해 부채가 결제되거나 자산이 실현되는 회계기간에 적용될 것으로 예상되는 세율을 사용하여 측정합니다. 이연법인세자산과 이연법인세부채를 측정할 때에는 보고기간종료일 현재 연결회사가 관련 자산과 부채의 장부금액을 회수하거나 결제할 것으로 예상되는 방식에 따른 법인세효과를 반영하였습니다.
연결회사는 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 가지고 있고 과세대상기업이 동일한 경우 혹은 과세대상기업은 다르지만 당기법인세부채와 자산을 순액으로 결제할 의도가 있거나, 유의적인 금액의 이연법인세부채가 결제되거나 이연법인세자산이 회수될 미래의 각 회계기간마다 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도가 있는 경우에 이연법인세자산과 이연법인세부채가 동일한 과세당국과 관련이 있는 경우에만 이연법인세자산과 이연법인세부채를 상계하여 표시하고 있습니다.&cr
3) 당기법인세와 이연법인세의 인식&cr&cr당기법인세와 이연법인세는 동일 회계기간 또는 다른 회계기간에 기타포괄손익이나자본으로 직접 인식되는 거래나 사건 또는 사업결합으로부터 발생하는 경우를 제외하고는 수익이나 비용으로 인식하여 당기손익에 포함합니다.
2.14 종업원 급여&cr
종업원이 관련 근무용역을 제공한 보고기간말부터 12개월 이내에 결제될 단기종업원급여는 근무용역과 교환하여 지급이 예상되는 금액을 근무용역이 제공된 때에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 단기종업원급여는 할인하지 않은 금액으로 측정하고있습니다. &cr&cr보고기간말 현재 확정급여제도와 관련된 확정급여부채는 확정급여채무의 현재가치에서 사 외적립자산의 공정가치를 차감하여 인식하고 있습니다.&cr &cr 확정기여제도와 관련하여 일정기간 종업원이 근무용역을 제공하였을 때에는 그 근무용역과 교환하여 확정기여제도에 납부해야 할 기여금에 대하여 자산의 원가에 포함되는 경우를 제외하고는 당기손익으로 인식하고 있습니다. 납부해야 할 기여금은 이미 납부한 기여금을 차감한 후 부채로 인식하고 있습니다. 또한, 이미 납부한 기여금이 보고기간말 이전에 제공된 근무용역에 대해 납부하여야 하는 기여금을 초과 하는 경우에는 초과 기여금 때문에 미래 지급액이 감소하거나 현금이 환급되는 만큼을 자산으로 인식하고 있습니다. &cr
확정급여채무는 매년 독립적인 계리사에 의해 예측단위적립방식으로 계산되고 있습니다. 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감하여 산출된 순액이 자산일 경우, 제도로부터 환급받거나 제도에 대한 미래기여금이 절감되는 방식으로 이용가능한 경제적 효익의 현재가치를 한도로 자산을 인식하고 있습니다. &cr
순확정급여부채의 재측정요소는 보험수리적손익, 순확정급여부채의 순이자에 포함된 금액을 제외한 사외적립자산의 수익 및 순확정급여부채의 순이자에 포함된 금액을 제외한 자산인식상한효과의 변동으로 구성되어 있으며, 즉시 기타포괄손익으로 인식됩니다. 연결회사는 순확정급여부채의 순이자를 순확정급여부채에 연차보고기간 초에 결정된 할인율을 곱하여 결정되며 보고기간 동안 기여금 납부와 급여지급으로 인한 순확정급여부채의 변동을 고려하여 결정하고 있습니다. 확정급여제도와 관련된 순이자비용과 기타비용은 당기손익으로 인식됩니다.&cr
제도의 개정이나 축소가 발생하는 경우, 과거근무에 대한 효익의 변동이나 축소에 따른 손익은 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. 연결회사는 확정급여제도의 정산이 일어나는 때에 정산으로 인한 손익을 인식하고 있습니다.&cr&cr종업원이 관련 근무용역을 제공한 보고기간말부터 12개월 이내에 지급되지 않을 기타장기종업원급여는 당기와 과거기간에 제공한 근무용역의 대가로 획득한 미래의 급여액을 현재가치로 할인하고 있습니다. 재측정에 따른 변동은 발생한 기간에 당기손익으로 인식하고 있습니다.
2.15 수익인식 &cr
연결회사는 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하여 수익을 인식하고 있습니다. 수익은 연결회사의 통상적인 활동에서 발생하는 재화의 판매 및 용역의 제공에 대해 받았거나 받을 대가의 공정가치로 구성돼 있습니다. 수익은 부가가치세, 반품, 리베이트 및 할인액을 차감한 순액으로 표시하고 있습니다.
(1) 렌탈서비스의 제공&cr&cr연결회사는 차량 등의 대여에 대한 렌탈료 수익 및 금융리스채권에 대한 이자수익을 발생주의에 따라 수익으로 인식하고 있습니다.&cr
(2) 중고차량의 판 매&cr&cr연결회사는 중고차량의 판매시 발생하는 중고차판매수익을 중고차량의 소유에 따른&cr중요한 위험과 보상이 이전된 시점에 수익으로 인식하고 있습니다.&cr
(3) 이자수익&cr&cr이자수익은 시간의 경과에 따라 유효이자율법에 의하여 인식하고 있습니다. 채권 손상이 발생하는 경우 연결회사는 채권금액의 장부금액을 회수가능액(미래 예상현금흐름을금융자산의 최초 유효이자율로 할인한 금액)까지 감액하며, 시간의 경과에 따라 증가하는 부분은 이자수익으로 인식하고 있습니다. 손상 채권에 대한 이자수익은 최초 유효이자율에 의하여 인식하고 있습니다.&cr&cr(4) 배당금수익 &cr&cr배당금 수익은 배당금을 받을 권리가 확정되는 시점에 인식하고 있습니다.
2.16 금융수익과 금융비용&cr&cr연결회사의 금융수익과 금융비용은 다음으로 구성되어 있습니다.&cr- 이자수익&cr- 이자비용&cr- 금융자산과 금융부채에 대한 외환손익&cr- 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산에 대한 순손익&cr- 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품의 처분에서 발생하는 순손익&cr- 파생상품 평가손익 (현금흐름 위험회피회계 적용에 따른 비효율적인 부분)&cr&cr이자수익 혹은 이자비용은 유효이자율법을 사용하여 인식하였습니다. 배당금수익은당사가 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 인식합니다. 유효이자율은 금융상품의 기대존속기간에 추정되는 미래현금지급액이나 수취액의 현재가치를 금융자산의 총 장부금액이나 금융부채의 상각후원가와 정확하게 일치시키는 이자율입니다.&cr &cr이자수익이나 이자비용을 계산할 때, 유효이자율은 자산의 총장부금액(해당 자산의 신용이 손상되지 않은 경우)이나 부채의 상각후원가에 적용합니다. 그러나, 최초 인식 이후에 후속적으로 신용이 손상된 금융자산의 이자수익은 해당 금융자산의 상각후원가에 유효이자율을 적용하여 계산합니다. 만일 해당 자산이 더는 신용이 손상된 것으로 볼 수 없다면 총 장부금액에 유효이자율을 적용하여 이자수익을 계산합니다&cr
2.17 리스 &cr&cr- 2019년 1월 1일 이전에 적용한 회계정책&cr
연결회사가 리스제공자인 경우 리스약정일에 리스자산의 소유에 따른 위험과 보상의대부분을 이전하는 리스는 금융리스로 분류되고, 금융리스 이외의 모든 리스는 운용리스로 분류됩니다. 운용리스로부터 발생하는 리스료 수익은 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 인식되고, 운용리스의 협상 및 계약단계에서 발생한 리스개설 직접원가는 리스자산의 장부금액에 가산한 후 리스료 수익에 대응하여 리스기간 동안 비용으로 인식됩니다.
① 금융리스&cr
연결회사는 리스약정일에 측정된 최소리스료의 현재가치와 리스자산의 공정가치 중 작은 금액을 리스기간 개시일에 금융리스자산과 금융리스부채로 각각 인식하고 있습니다. 리스개설직접원가는 금융리스자산에 포함하고 있습니다. 최소리스료는 금융원가와 리스부채의 상환액으로 나누어서 인식하고 있으며, 금융 원가는 부채잔액에 대하여 일정한 기간이자율이 산출되도록 리스기간의 각 보고기간동안 배분하고 있습니다. 조정리스료는 발생한 기간에 비용으로 처리하고 있습니다. 금융리스자산의 감가상각은 연결회사가 소유한 다른 감가상각대상자산과 일관된 체계적인 기준으로 상각하고있으며, 리스기간 종료시점까지 자산의 소유권을 획득할 것이 확실하지 않은 경우에는 리스기간과 리스자산의 내용연수 중 짧은 기간에 걸쳐 감가상각하고 있습니다. 또한, 연결회사는 금융리스자산에 대해서 손상여부를 검토하고 있습니다. &cr
② 운용리스&cr
운용리스의 리스료는 리스기간에 걸쳐 정액 기준으로 비용을 인식하고 있습니다. 운용리스의 인센티브는 총 효익을 리스기간에 걸쳐 리스비용에서 차감하여 인식하고있습니다.
③ 약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정&cr
약정이 리스이거나 약정에 리스가 포함되어 있는지를 결정하기 위하여 약정의 실질에 근거하여 특정 자산을 사용해야만 약정을 이행할 수 있는지, 약정에 따라 그 자산의 사용권이 이전되는지를 검토하고 있습니다. 약정에 리스가 포함되어 있다면 약정 개시일이나 약정의 재검토 시점에 약정에서 요구하는 지급액과 기타 대가를 상대적공정가치에 기초하여 리스 부분과 기타 요소 부분으로 분리하고 있습니다. 구매자가 실무적으로 신뢰성 있게 지급액을 분리할 수 없는 경우에는 리스의 대상으로 파악된 약정대상 자산의 공정가치와 동일한 금액으로 자산과 부채를 인식하고 있습니다. 추후에 대가가 지급되면 부채는 감소하고, 부채에 대한 내재 금융원가는 구매자의 증분차입 이자율을 사용하여 인식하고 있습니다. &cr
- 2019년 1월 1일 이후에 적용한 회계정책&cr&cr연결회사는 2019년 1월 1일부터 기업회계기준서 제1116호를 최초 적용하였습니다. 리스와 관련된 당사의 회계정책 및 최초적용효과는 주석 2.2에 기술되어 있습니다.
2.18 납입자본&cr
보통주는 자본으로 분류하며 자본거래에 직접 관련되어 발생하는 증분원가는 세금효과를 반영한 순액으로 자본에서 차감하고 있습니다.&cr
연결회사가 자기지분상품을 재취득하는 경우에 이러한 지분상품은 자기주식의 과목으로 자본에서 직접 차감하고 있습니다. 자기지분상품을 매입 또는 매도하거나 발행 또는 소각하는 경우의 손익은 당기손익으로 인식하지 아니합니다. 연결회사가 자기주식을 취득하여 보유하는 경우 지급하거나 수취한 대가는 자본에서 직접 인식하고 있습니다.
2.19 주당이익&cr &cr연결회사는 기본주당손익을 당기순손익에 대하여 계산하고 손익계산서에 표시하고 있습니다. 기본주당손익은 보통주에 귀속되는 당기순손익을 보고기간 동안에 유통된 보통주식수를 가중평균한 주식수로 나누어 계산하고 있습니다. &cr&cr 2.20 영업부문 &cr &cr영업부문별 정보는 최고영업의사결정자에게 내부적으로 보고되는 방식에 기초하여 공시됩니다(주석 31 참조). 최고영업의사결정자는 영업부문에 배부될 자원과 영업부문의 성과를 평가하는데 책임이 있으며, 연결회사는 전략적 의사결정을 수행하는 대표이사를 최고의사결정자로 보고 있습니다.
3. 중요한 회계추정 및 가정
&cr연결회사는 미래에 대해 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다.&cr &cr(1) 영업권의 손상차손 &cr
연결회사는 영업권에 대하여 매년 12월 31일과 손상징후가 발생하였을 때, 손상검사를 수행하고 있습니다(주석 15참조).&cr&cr손상검사를 위하여 영업권은 사업결합으로 인한 시너지효과가 예상되는 연결회사의 현금창출단위(또는 현금창출단위집단)에 배분됩니다.
&cr영업권이 배분된 현금창출단위에 대해서는 매년말 손상검사를 수행합니다. 현금창출단위의 회수가능액이 장부금액에 미달할경우, 손상차손은 먼저 현금창출단위에 배분된 영업권의 장부금액을 감소시키고 잔여 손상차손은 현금창출단위를 구성하는 다른자산들의 장부금액에 비례하여 배분하고 있습니다. 영업권의 손상차손은 당기손익 으로 직접 인식하고 있습니다. 영업권에 대해 인식한 손상차손은 추후에 환입할 수 없습니다.
(2) 법인세 &cr &cr연결회사의 과세소득에 대한 법인세는 다양한 국가의 세법 및 과세당국의 결정을 적용하여 산정되므로 최종 세효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다(주석 27 참조). &cr
(3) 금융상품의 공정가치 &cr &cr활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정됩니다. 연결회사는 보고기간말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다(주석 5 참조).&cr&cr(4) 순확정급여부채&cr &cr순확정급여부채의 현재가치는 보험수리적방식에 의해 결정되는 다양한 요소들 특히 할인율의 변동에 영향을 받습니다(주석 18 참조).&cr&cr(5) 리스기간&cr&cr연결회사는 연장선택권을 포함하는 일부 리스계약에 대한 리스기간을 결정할 때 판단을 적용합니다. 연결회사가 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지에 대한 평가는 리스기간에 영향을 주기 때문에 리스부채와 사용권자산의 금액에 유의적인 영향을 미칩니다(주석 2.2 참조).
4. 재무위험관리 &cr&cr 4.1 재무위험관리요소 &cr
연결회사는 자산, 부채 및 예상거래에 영향을 미치는 환율, 이자율, 시장가격 등의 변동에따른 위험에 노출되어 있습니다. 재무위험 관리의 목적은 영업활동 및 재무활동에 있어 이러한 시장위험을 통제하는데 있습니다. 위험평가에 근거하여 선택적인 파생 또는 비파생 위험회피수단을 이러한 목적에 사용하고 있습니다.
&cr연결회사의 재무정책은 중장기적으로 수립되며 이사회에 매년 보고되고 있습니다. 연결회사의 자금담당은 재무정책의 수행 및 지속적인 위험관리를 책임지고 있으며, 특정거래의 심각성 및 현재 위험노출금액 등을 주기적으로 보고하고 있습니다. 연결회사의 자금담당은 효과적인 시장위험의 관리를 주요업무로 다루고 있으며, 시장 상황에 따른 효과의 추정을 위해 여러가지 시장상황을 고려하고 있습니다.&cr
4.1.1 시장위험 &cr &cr(1) 이자율위험 &cr
이자율위험은 시장금리변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치)위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익ㆍ비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 연결회사의 이자율변동위험은 주로 변동금리부 차입금에서 비롯되며, 연결회사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위하여 차입금 감축, 장ㆍ단기 차입구조 개선, 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다.&cr
이자율의 변동이 당기손익에 미치는 영향을 분석시, 연결회사는 보고기간종료일 현재 남아있는 부채금액이 연도 중 계속 남아있었다고 가정하고 그 영향을 분석하였습니다.
보고기간종료일 현재 변동금리 차입금과 관련하여 이자율이 1% 변동시 이자율변동이 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 변동금리부 차입금 | 212,250,000 | 434,500,000 |
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 1% 상승시 | 1% 하락시 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 세전이익 증가(감소) | (2,122,500) | 2,122,500 | (4,345,000) | 4,345,000 |
(2) 환위험&cr
연 결회사의 기능통화인 대한민국 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 해당 통화에 대해 환위험을 회피하기 위해 지속적인 모니터링을 수행하고 있습니다. &cr
연결회사의 영업은 대부분 국내에서 이루어지기 때문에 회사가 노출된 환율변동위험은 유의적이지 않습니다. &cr
당기말 현재 연결회사가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산과 화폐성부채는 다음과같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 자산 | 부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | - | 66,288,188 | 1,885,691 | 61,293,450 |
당기에 적용된 환율은 다음과 같습니다.
(단위: 원/1USD)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 평균환율 | 기말환율 | 평균환율 | 기말환율 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 1,165.70 | 1,157.80 | 1,100.30 | 1,118.10 |
당기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 세전손익의 증가(감소) | (3,155,419) | 3,155,419 | (5,940,776) | 5,940,776 |
&cr지배회사는 당기말 현재 339 억원 규모의 해외사모사채가 존재하며 이와 관련된 환위험에 노출되어 있습 니다. 환포지션이 발생되는 통화는 USD 입니다. 지배회사는 환율변동으로 인한 불확실성과 손익의 변동을 최소화하여 안정적인 재무활동을 지속하고자 통화 및 이자율 스왑 통해 환위험을 관리하고 있습니다.&cr
당기말 현재 지배회사의 위험회피수단 및 대상의 미래 예상현금흐름의 변동은 다음과 같습니다.
(원화단위: 천원, 외화단위: 천USD)
| 구 분 | 만 기 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 3개월 이내 | 3개월~6개월 | 6개월~9개월 | 9개월~12개월 | 1년 이상 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자율스왑 | ||||||
| 원화지급명목금액(주1) | 214,253 | 212,693 | 216,741 | 219,560 | 783,157 | 1,646,404 |
| 달러수취명목금액(주1) | 280 | 280 | 280 | 280 | 1,027 | 2,147 |
| 달러지급명목금액(주1) | 280 | 280 | 280 | 280 | 1,027 | 2,147 |
| 통화스왑 | ||||||
| 원화지급명목금액 | - | - | - | - | 33,900,000 | 33,900,000 |
| 달러수취명목금액 | - | - | - | - | 30,000 | 30,000 |
| 달러지급명목금액 | - | - | - | - | 30,000 | 30,000 |
&cr(주1) 스왑계약은 이자교환일마다 2.535%의 고정이자를 지급하고 금리결정일의 LIBOR 3M+1.21%의 이자를 수취하고 만기에 원금을 교환하는 계약으로, 위험회피대상인 해외사모사채의 원리금은 통화스왑의 계약금액과 동일합니다
4.1.2 신용위험 &cr&cr신용위험은 연결회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 독립적인 신용평가기관으로부터의 신용등급이 최소 A이상인 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다. 각 거래처의 경우독립적으로 신용 평가를 받는다면 평가된 신용 등급이 사용되며, 독립적인 신용등급이 없는 경우에는 고객의 재무 상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용 위험을 평가하게 됩니다. 개별적인 위험 한도는 이사회가 정한 한도에 따라 내부 또는 외부에서 평가한 신용 등급을 바탕으로 결정됩니다. 신용 한도의 사용 여부는 정기적으로 검토되고 있습니다. &cr &cr 연결회사의 당기말과 전기말 현재 신용위험에 대한 최대 노출정도는 금융자산의 장부금액과 동일합니다.
4.1.3 유동성 위험 &cr &cr연결회사는 미사용 차입금 한도(주석 19 참조)를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 유동성을 예측하는데 있어 연결회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부법규나 법률 요구사항도 고려하고 있습니다.&cr
다음은 보고기간종료일 현재 부채별 상환계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액이며 재무상태표의 금액과 다를 수 있습니다.
(단위: 천원)
| 당기말 | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 1년 이하 | 1년 초과~5년 이하 |
| --- | --- | --- |
| 매입채무 및 기타채무 | 126,482,922 | - |
| 기타금융부채 | 109,298,959 | 275,452,984 |
| 차입금 및 사채 | 1,739,861,546 | 2,082,641,255 |
| 차입금 및 사채이자 | 79,684,931 | 90,614,787 |
| 리스부채 | 78,292,412 | 98,189,275 |
| 합 계 | 2,133,620,770 | 2,546,898,301 |
(단위: 천원)
| 전기말 | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 1년 이하 | 1년 초과~5년 이하 |
| --- | --- | --- |
| 매입채무 및 기타채무 | 125,519,261 | - |
| 기타금융부채 | 100,505,000 | 308,861,533 |
| 차입금 및 사채 | 1,209,820,132 | 2,222,861,702 |
| 차입금 및 사채이자 | 78,654,649 | 85,081,999 |
| 합 계 | 1,514,499,042 | 2,616,805,234 |
&cr4.2. 자본위험관리 &cr
연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.&cr
연결회사의 자본구조는 차입금을 포함하는 부채, 현금 및 현금성자산, 주주에 귀속하는 자본으로 구성되어 있습니다. 연결회사의 자금담당은 수시로 자본구조를 검토하고 있으며, 이러한 검토의 일환으로써 연결회사는 자본조달비용과 각 자본항목과 관련된 위험성을 고려하고 있습니다.
당기말 및 전기말 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부채 | 4,693,798,315 | 4,111,562,799 |
| 자본 | 693,283,773 | 676,149,211 |
| 부채비율 | 677% | 608% |
연결회사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금에서 현금 및 현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 자본에 순부채를 가산한 금액입니다.
&cr당기말 및 전기말 현재 연결회사의 자본조달비율은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 총차입금(a) | 3,818,828,134 | 3,429,210,915 |
| 차감: 현금및현금성자산(b) | (212,412,778) | (197,408,259) |
| 순부채(c)=(a)-(b) | 3,606,415,356 | 3,231,802,656 |
| 자본총계(d) | 693,283,773 | 676,149,211 |
| 총자본(e)=(c)+(d) | 4,299,699,129 | 3,907,951,867 |
| 자본조달비율((c)/(e)) | 84% | 83% |
5. 공정가치 &cr&cr 5.1. 금융상품 종류별 공정가치&cr
금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산: | ||||
| 상각후원가 측정 금융자산 | ||||
| 현금 및 현금성자산 | 212,412,778 | (*1) | 197,408,259 | (*1) |
| 매출채권 및 기타채권 | 251,001,951 | (*1) | 235,275,710 | (*1) |
| 대출채권 | 364,453,685 | (*1) | 407,265,715 | (*1) |
| 금융리스채권 | 202,745,158 | (*1) | 214,532,694 | (*1) |
| 기타금융자산 | 13,000 | (*1) | 438,428 | (*1) |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | ||||
| 기타금융자산 | 192,612,294 | 192,612,294 | 169,177,231 | 169,177,231 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | ||||
| 기타금융자산 | 90,332 | (*1) | 98,706 | (*1) |
| 파생금융자산 | ||||
| 기타금융자산 | 406,248 | 406,248 | - | - |
| 합 계 | 1,223,735,446 | 193,018,542 | 1,224,196,743 | 169,177,231 |
| 금융부채: | ||||
| 상각후원가 측정 금융부채 | ||||
| 매입채무 및 기타채무 | 126,482,922 | (*1) | 125,519,261 | (*1) |
| 차입금 | 1,477,703,967 | (*1) | 1,509,030,953 | (*1) |
| 사채 | 2,341,124,167 | 2,358,751,543 | 1,920,179,962 | 1,931,351,643 |
| 기타금융부채 및 금융리스부채 | 552,531,689 | (*1) | 387,787,885 | (*1) |
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | ||||
| 기타금융부채 | 67,700 | 67,700 | 164,818 | 164,818 |
| 파생금융부채 | ||||
| 기타금융부채 | - | - | 682,169 | (*1) |
| 합 계 | 4,497,910,445 | 2,358,819,243 | 3,943,365,048 | 1,931,516,461 |
(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.
5.2. 공정가치 서열체계&cr
공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격(수준 1)
- 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2)
- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)(수준 3)&cr
당기말 및 전기말 현재 공정가치를 공시하는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3(*) | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 측정하는 공정가치 | ||||
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 60,900 | 186,082,694 | 6,468,700 | 192,612,294 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | - | 67,700 | - | 67,700 |
| 현금흐름위험회피 파생금융자산 | - | 406,248 | - | 406,248 |
| 공시하는 공정가치 | ||||
| 사채 | - | 2,358,751,543 | - | 2,358,751,543 |
(*1) 연결회사는 기업회계기준서 제1109호 B5.2.3과 B5.2.4에 따라 원가를 공정가치의 적절한 추정치로 판단하였습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3(*1) | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 측정하는 공정가치 | ||||
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | - | 162,725,231 | 6,452,000 | 169,177,231 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | - | 164,818 | - | 164,818 |
| 현금흐름위험회피 파생금융부채 | - | 682,169 | - | 682,169 |
| 공시하는 공정가치 | ||||
| 사채 | - | 1,931,351,643 | - | 1,931,351,643 |
(*1) 연결회사는 기업회계기준서 제1109호 B5.2.3과 B5.2.4에 따라 원가를 공정가치의 적절한 추정치로 판단하였습니다.
6. 범주별 금융상품 &cr &cr (1) 당기말과 전기말 현재 금융상품의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 금융자산 | 당기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 상각후원가 측정&cr금융자산 | 당기손익-공정가치 측정금융자산 | 기타포괄손익-공정가치&cr측정 금융자산 | 파생상품자산(주1) | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금 및 현금성자산 | 212,412,778 | - | - | - | 212,412,778 |
| 매출채권 및 기타채권 | 251,001,951 | - | - | - | 251,001,951 |
| 대출채권 | 364,453,685 | - | - | - | 364,453,685 |
| 금융리스채권 | 202,745,158 | - | - | - | 202,745,158 |
| 기타금융자산 | 13,000 | 192,612,294 | 90,332 | 406,248 | 193,121,874 |
| 합 계 | 1,030,626,572 | 192,612,294 | 90,332 | 406,248 | 1,223,735,446 |
(주1) 범주별 금융자산의 적용을 받지 않는 위험회피수단인 파생금융자산에 해당합니다.
(단위: 천원)
| 금융 부채 | 당기말 | ||
|---|---|---|---|
| 상각후원가 측정&cr금융부채 | 당기손익-공정가치 &cr측정금융부채 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 및 기타채무 | 126,482,922 | - | 126,482,922 |
| 차입금 및 사채 | 3,818,828,134 | - | 3,818,828,134 |
| 기타금융부채 | 552,531,689 | 67,700 | 552,599,389 |
| 합 계 | 4,497,842,745 | 67,700 | 4,497,910,445 |
(단위: 천원)
| 금융자산 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 상각후원가 측정&cr금융자산 | 당기손익-공정가치 측정금융자산 | 기타포괄손익-공정가치&cr측정 금융자산 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금 및 현금성자산 | 197,408,259 | - | - | 197,408,259 |
| 매출채권 및 기타채권 | 235,275,710 | - | - | 235,275,710 |
| 대출채권 | 407,265,715 | - | - | 407,265,715 |
| 금융리스채권 | 214,532,694 | - | - | 214,532,694 |
| 기타금융자산 | 438,428 | 169,177,231 | 98,706 | 169,714,365 |
| 합 계 | 1,054,920,806 | 169,177,231 | 98,706 | 1,224,196,743 |
(단위: 천원)
| 금융 부채 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 상각후원가 측정&cr금융부채 | 당기손익-공정가치 측정금융부채 | 기타금융부채(주1) | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 및 기타채무 | 125,519,261 | - | - | 125,519,261 |
| 차입금 및 사채 | 3,429,210,915 | - | - | 3,429,210,915 |
| 기타금융부채 | 387,787,885 | 164,818 | 682,169 | 388,634,872 |
| 합 계 | 3,942,518,061 | 164,818 | 682,169 | 3,943,365,048 |
(주1) 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 위험회피수단인 파생부채에 해당합니다.&cr
(2) 당기 및 전기 중 금융상품 범주별 순손익 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 상각후원가 측정 금융자산(대여금 및 수취채권) | ||
| 이자수익(영업수익) | 54,075,034 | 50,531,187 |
| 이자수익(금융수익) | 3,897,974 | 7,432,588 |
| 대손상각비 | (16,541,215) | (7,394,601) |
| 외환차손익 | 142,188 | 227,197 |
| 외화환산손익 | 937,939 | 694,799 |
| 상각후원가 측정 금융부채 | ||
| 이자비용 | (98,055,128) | (83,122,818) |
| 외화환산손익 | (1,181,997) | - |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | ||
| 투자금융상품관련 영업손익 | 448,035 | - |
| 평가손익 | 5,748,444 | 2,725,231 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | ||
| 투자금융상품관련 영업손익 | (35,329) | - |
| 거래손익 | - | (243,890) |
| 평가손익 | - | 45,211 |
| 파생금융부채-현금흐름 위험회피 | ||
| 현금흐름위험회피 파생상품 평가손익 | 1,311,651 | (318,420) |
7. 매출채권 및 기타채권&cr&cr(1) 당기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 구성내역은 아래와 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 채권액 | 대손충당금 | 현재가치할인차금 | 장부금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 매출채권(주1) | 186,568,226 | (8,231,008) | (473,029) | 177,864,189 |
| 유동기타채권(주1) | 55,685,087 | (7,963,728) | - | 47,721,359 | |
| 소 계 | 242,253,313 | (16,194,736) | (473,029) | 225,585,548 | |
| 비유동 | 장기성매출채권 | 5,642,087 | - | (534,545) | 5,107,542 |
| 비유동기타채권 | 20,308,861 | - | - | 20,308,861 | |
| 소 계 | 25,950,948 | - | (534,545) | 25,416,403 | |
| 합 계 | 268,204,261 | (16,194,736) | (1,007,574) | 251,001,951 |
(주1) 전기말 제각된 채권 회수액 1,184백만원은 대손충당금을 조정하지 않고 대손충당금 환입으로 처리하였습니다.&cr
(단위: 천원)
| 구 분 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 채권액 | 대손충당금 | 현재가치할인차금 | 장부금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 매출채권(주1) | 162,151,436 | (5,845,747) | (533,289) | 155,772,400 |
| 유동기타채권(주1) | 55,810,285 | (5,846,702) | - | 49,963,583 | |
| 소 계 | 217,961,721 | (11,692,449) | (533,289) | 205,735,983 | |
| 비유동 | 장기성매출채권 | 7,958,730 | - | (638,871) | 7,319,859 |
| 비유동기타채권 | 22,249,867 | (30,000) | - | 22,219,867 | |
| 소 계 | 30,208,597 | (30,000) | (638,871) | 29,539,726 | |
| 합 계 | 248,170,318 | (11,722,449) | (1,172,160) | 235,275,709 |
(주1) 전전기말 제각된 채권 회수액 1,192백만원은 대손충당금을 조정하지 않고 대손충당금 환입으로 처리하였습니다.&cr
(2) 당기와 전기 중 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 대손상각비&cr(환입) | 제각 | 외환차이 | 기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 매출채권 | 5,845,747 | 2,373,272 | - | 11,989 | 8,231,008 |
| 유동기타채권 | 5,846,702 | 2,117,026 | - | - | 7,963,728 | |
| 소 계 | 11,692,449 | 4,490,298 | - | 11,989 | 16,194,736 | |
| 비유동 | 비유동성기타채권 | 30,000 | 150,000 | (180,000) | - | - |
| 합 계 | 11,722,449 | 4,640,298 | (180,000) | 11,989 | 16,194,736 |
(단위: 천원)
| 구 분 | 전기 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 회계정책의 변경&cr(주1) | 대손상각비&cr(환입) | 제각 | 외환차이 | 기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 매출채권 | 10,112,374 | (4,007,524) | (259,755) | - | 652 | 5,845,747 |
| 유동기타채권 | 7,251,361 | (867,471) | 3,450,605 | (3,987,794) | - | 5,846,702 | |
| 소 계 | 17,363,735 | (4,874,995) | 3,190,850 | (3,987,794) | 652 | 11,692,449 | |
| 비유동 | 비유동성기타채권 | 30,000 | - | - | - | - | 30,000 |
| 합 계 | 17,393,735 | (4,874,995) | 3,190,850 | (3,987,794) | 652 | 11,722,449 |
(주1) 기업회계기준서 제1109호 적용에 따른 손실충당금 변동 효과에 해당합니다. &cr
(3) 당기말과 전기말 현재 기타채권의 장부금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 대여금 | 5,201,389 | 4,589,121 |
| 미수금 | 15,685,207 | 20,063,724 |
| 미수수익 | 31,035,337 | 29,419,109 |
| 보증금 | 16,108,287 | 18,111,496 |
| 소 계 | 68,030,220 | 72,183,450 |
| 차감: 비유동항목 | (20,308,861) | (22,219,867) |
| 유동항목 | 47,721,359 | 49,963,583 |
(4) 매출채권 및 기타채권의 연령 분석
(단위: 천원)
| 구 분 | 매출채권 | 기타채권 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당기말 | 전기말 | 당기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1. 연체되지도 않고 손상되지 않은 금융자산 | 140,313,881 | 128,501,393 | 62,508,954 | 63,586,787 |
| 2. 연체되었으나 손상되지 않은 금융자산 | - | - | - | - |
| 3. 손상된 금융자산 | ||||
| 개별적으로 손상된 금융자산 | 5,586,023 | 500,176 | 76,123 | 77,695 |
| 대손충당금 | (1,380,682) | (299,186) | (76,123) | (76,407) |
| 차감계 | 4,205,341 | 200,990 | - | 1,288 |
| 집합적으로 손상된 금융자산 | ||||
| 30일 이하 | 12,067,923 | 6,768,477 | 1,672,777 | 1,533,774 |
| 30일 초과 60일 이하 | 7,152,903 | 8,694,453 | 1,181,687 | 1,311,667 |
| 60일 초과 90일 이하 | 4,731,203 | 4,661,816 | 754,303 | 797,662 |
| 90일 초과 120일 이하 | 3,380,284 | 3,696,256 | 635,485 | 878,672 |
| 120일 초과 | 17,970,521 | 16,115,434 | 9,164,619 | 9,873,896 |
| 소계 | 45,302,834 | 39,936,436 | 13,408,871 | 14,395,671 |
| 대손충당금 | (6,850,325) | (5,546,560) | (7,887,605) | (5,800,296) |
| 차감계 | 38,452,509 | 34,389,876 | 5,521,266 | 8,595,375 |
| 손상된 금융자산 합계 | 42,657,850 | 34,590,866 | 5,521,266 | 8,596,663 |
| 총 계 | 182,971,731 | 163,092,259 | 68,030,220 | 72,183,451 |
8. 대출채권&cr&cr(1) 당기말과 전기말 현재 대출채권의 구성내역은 아래와 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 채권액 | 대손충당금 | 장부금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유 동 | 대출채권 | 80,876,861 | (5,807,881) | 75,068,980 |
| 할부금융채권 | 44,780,802 | (1,958,190) | 42,822,612 | |
| 소 계 | 125,657,663 | (7,766,071) | 117,891,592 | |
| 비유동 | 대출채권 | 123,054,740 | (2,634,454) | 120,420,286 |
| 할부금융채권 | 128,530,454 | (2,388,647) | 126,141,807 | |
| 소 계 | 251,585,194 | (5,023,101) | 246,562,093 | |
| 합 계 | 377,242,857 | (12,789,172) | 364,453,685 |
| 구 분 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 채권액 | 대손충당금 | 장부금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유 동 | 대출채권 | 78,867,710 | (3,246,072) | 75,621,638 |
| 할부금융채권 | 41,831,530 | (1,239,867) | 40,591,663 | |
| 소 계 | 120,699,240 | (4,485,939) | 116,213,301 | |
| 비유동 | 대출채권 | 157,702,536 | (3,753,203) | 153,949,333 |
| 할부금융채권 | 139,704,085 | (2,601,004) | 137,103,081 | |
| 소 계 | 297,406,621 | (6,354,207) | 291,052,414 | |
| 합 계 | 418,105,861 | (10,840,146) | 407,265,715 |
(2) 당기와 전기 중 대출채권에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 대손상각비&cr(환입) | 제각 | 기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동대출채권 | 4,485,939 | 9,648,523 | (6,368,391) | 7,766,071 |
| 비유동대출채권 | 6,354,207 | 2,498,341 | (3,829,447) | 5,023,101 |
| 합 계 | 10,840,146 | 12,146,864 | (10,197,838) | 12,789,172 |
(단위: 천원)
| 구 분 | 전기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 회계정책의 변경(주1) | 대손상각비&cr(환입) | 제각 | 기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동대출채권 | 3,706,165 | (809,805) | 4,820,450 | (3,230,871) | 4,485,939 |
| 비유동대출채권 | 1,669,931 | 6,320,715 | 2,560,198 | (4,196,637) | 6,354,207 |
| 합 계 | 5,376,096 | 5,510,910 | 7,380,648 | (7,427,508) | 10,840,146 |
(주1) 기업회계기준서 제1109호 적용에 따른 손실충당금 변동 효과에 해당합니다. &cr
(3) 대출채권의 연령 분석
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 1. 연체되지도 않고 손상되지 않은 대출채권 | 364,453,685 | 398,087,485 |
| 2. 연체되었으나 손상되지 않은 대출채권 | - | - |
| 3. 손상된 대출채권 | ||
| 개별적으로 손상된 금융자산 | - | - |
| 대손충당금 | - | - |
| 차감계 | - | - |
| 집합적으로 손상된 대출채권 | ||
| 30일 이하 | 1,715,571 | 8,142,046 |
| 30일 초과 60일 이하 | - | 3,831,387 |
| 60일 초과 90일 이하 | - | 2,304,024 |
| 90일 초과 120일 이하 | 1,534,281 | 898,334 |
| 120일 초과 | 9,539,320 | 4,842,586 |
| 소계 | 12,789,172 | 20,018,376 |
| 대손충당금 | (12,789,172) | (10,840,146) |
| 차감계 | - | 9,178,230 |
| 손상된 대출채권 합계 | - | 9,178,230 |
| 총 계 | 364,453,685 | 407,265,715 |
9. 리스 (연결회사가 리스제공자인 경우)&cr &cr(1) 금융리스&cr&cr1) 당기말과 전기말 현재 금융리스의 총투자, 순투자 및 대손충당금의 내역은 다음과같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 최소리스료 | 미경과이자 | 리스순투자 | 대손충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동금융리스채권 | 119,120,081 | (21,449,874) | 97,670,207 | (6,814,072) | 90,856,135 |
| 비유동금융리스채권 | 133,638,343 | (19,886,301) | 113,752,042 | (1,863,020) | 111,889,022 |
| 합 계 | 252,758,424 | (41,336,175) | 211,422,249 | (8,677,092) | 202,745,157 |
(단위: 천원)
| 구 분 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 최소리스료 | 미경과이자 | 리스순투자 | 대손충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동금융리스채권 | 111,819,042 | (23,584,357) | 88,234,685 | (6,209,711) | 82,024,974 |
| 비유동금융리스채권 | 159,303,674 | (25,251,940) | 134,051,734 | (1,544,014) | 132,507,720 |
| 합 계 | 271,122,716 | (48,836,297) | 222,286,419 | (7,753,725) | 214,532,694 |
2) 당기와 전기 중 금융리스채권에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 대손상각비(환입) | 제각 | 기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동금융리스채권 | 6,209,711 | 604,361 | - | 6,814,072 |
| 비유동금융리스채권 | 1,544,014 | 333,948 | (14,942) | 1,863,020 |
| 합 계 | 7,753,725 | 938,309 | (14,942) | 8,677,092 |
(단위: 천원)
| 구 분 | 전기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 회계정책의 변경(주1) | 대손상각비(환입) | 기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동금융리스채권 | 5,358,391 | 360,086 | 491,234 | 6,209,711 |
| 비유동금융리스채권 | 1,155,595 | 2,864,141 | (2,475,722) | 1,544,014 |
| 합 계 | 6,513,986 | 3,224,227 | (1,984,488) | 7,753,725 |
(주1) 기업회계기준서 제1109호 적용에 따른 손실충당금 변동 효과에 해당합니다. &cr
3) 당기말 및 전기말 현재 금융리스채권의 만기정보는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 당기말 | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 차량렌탈 | 일반렌탈 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 1년 이내 | 60,132,926 | 58,987,155 | 119,120,081 |
| 1년 초과 | 114,562,410 | 19,075,933 | 133,638,343 |
| 할인되지 않은 총 리스료 | 174,695,336 | 78,063,088 | 252,758,424 |
| 미실현 금융수익 | (34,126,279) | (7,209,896) | (41,336,175) |
| 리스순투자 | 140,569,057 | 70,853,192 | 211,422,249 |
(단위: 천원)
| 전기말 | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 차량렌탈 | 일반렌탈 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 1년 이내 | 28,922,891 | 59,311,794 | 88,234,685 |
| 1년 초과 | 98,420,867 | 35,630,867 | 134,051,734 |
| 합 계 | 127,343,758 | 94,942,661 | 222,286,419 |
&cr 3) 당기 중 리스채권에 대한 이자수익으로 27,519 백만원(전기: 26,925백만원)을 인식하였습니다.&cr &cr4 ) 금융리스채권의 양도&cr&cr연결회사는 당기 중 금융리스채권 22,290백만원(전기: 23,155백만원)을 금융기관에 양도하고 위험과 보상의 대부분을 이전하여 양도일에 재무상태표에서 제거하고 처분이익 747백만원(전기: 586백만원)을 인식했습니다.&cr
(2) 운용리스&cr&cr당기말 과 전기말 현재 운용리스로 분류되어 실행중인 장기렌탈계약에 따라 약정된 향후 회수할 연도별 렌탈료는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | ||
|---|---|---|---|
| 차량렌탈 | 일반렌탈 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 1년 이내 | 986,911,581 | 61,618,744 | 1,048,530,325 |
| 1년 초과 5년 이내 | 1,323,619,810 | 51,277,236 | 1,374,897,046 |
| 합 계 | 2,310,531,391 | 112,895,980 | 2,423,427,371 |
(단위: 천원)
| 구 분 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|
| 차량렌탈 | 일반렌탈 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 1년 이내 | 896,423,231 | 58,023,263 | 954,446,494 |
| 1년 초과 5년 이내 | 1,264,017,649 | 55,508,081 | 1,319,525,730 |
| 합 계 | 2,160,440,880 | 113,531,344 | 2,273,972,224 |
당기 중 연결회사가 운용리스로 인식한 수익은 1,205,961백만원 (전기: 1,082,204백만원)입니다.&cr
10. 기타금융자산 및 기타금융부채&cr&cr당기말과 전기말 현재 기타금융자산 및 기타금융부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타금융자산 | ||
| 상각후원가 측정 금융자산(주1) | 13,000 | 438,428 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산(주2) | 192,612,294 | 169,177,231 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 90,332 | 98,706 |
| 현금흐름위험회피 파생금융자산 | 406,248 | - |
| 소 계 | 193,121,874 | 169,714,365 |
| 차감: 비유동항목 | (7,039,180) | (6,989,134) |
| 유동항목 | 186,082,694 | 162,725,231 |
| 기타금융부채 | ||
| 렌탈보증금 | 384,684,243 | 387,787,885 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | 67,700 | 164,818 |
| 현금흐름위험회피 파생금융부채 | - | 682,169 |
| 소 계 | 384,751,943 | 388,634,872 |
| 차감: 비유동항목 | (275,452,984) | (289,521,086) |
| 유동항목 | 109,298,959 | 99,113,786 |
(주1) 상각후원가 측정 금융자산과 대여금 및 수취채권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 장기금융상품 (*) | 13,000 | 438,428 |
&cr(*) 상기 금융상품 중 일부는 당좌개설보증금 등으로 사용이 제한되어 있습니다(주석 19번 참조).
(주2) 당기손익-공정가치측정 금융자산의 장부금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 단기금융상품 | 186,143,594 | 162,725,231 |
| 렌터카공제조합출자금 | 6,468,700 | 6,452,000 |
| 합 계 | 192,612,294 | 169,177,231 |
&cr11. 재고자산&cr&cr당기말과 전기말 현재 재고자산의 구성내역은 아래와 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 재고자산 | 27,039,208 | 20,430,733 |
| 평가충당금 | (1,432,537) | (1,285,601) |
| 합 계 | 25,606,671 | 19,145,132 |
(*1) 당기 중 재고자산 평가와 관련하여 평가손실 147백만원 (전기 : 431백만원)을 인식하였습니다.
12. 기타자산 및 기타부채&cr&cr당기말과 전기말 현재 기타자산 및 기타부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타자산 | ||
| 선급금 | 4,080,882 | 9,573,874 |
| 선급비용 | 84,137,665 | 75,654,392 |
| 미수법인세환급액 | 948,825 | 492,733 |
| 부가세대금금 | 4,744,244 | 7,841,780 |
| 소 계 | 93,911,616 | 93,562,779 |
| 차감: 비유동항목 | (1,040,482) | (1,335,055) |
| 유동항목 | 92,871,134 | 92,227,724 |
| 기타유동부채 | ||
| 선수금 | 11,539,518 | 8,885,642 |
| 예수금 | 9,348,651 | 22,434,051 |
| 부가세예수금 | 5,165,210 | 1,462,285 |
| 합 계 | 26,053,379 | 32,781,978 |
13. 유형자산&cr
(1) 당기와 전기 중 연결회사의 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 선급&cr렌탈자산 | 렌탈자산(주1) | 건물 및&cr구축물 | 차량운반구 | 기타의&cr유형자산 | 건설중인자산 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초장부금액 | 52,356,217 | 72,059,416 | 3,246,072,484 | 25,595,231 | 88,898 | 8,559,153 | 4,026,739 | 3,408,758,138 |
| 취득및자본적지출 | 1,624,795 | 77,148,510 | 1,626,652,073 | 638,655 | - | 5,208,530 | 7,556,009 | 1,718,828,572 |
| 처분및폐기(주1) | (16,276) | (90,705) | (379,711,348) | - | - | (15,581) | - | (379,833,910) |
| 감가상각 | - | - | (834,559,297) | (852,983) | (43,922) | (3,459,963) | - | (838,916,165) |
| 국고보조금 상각 | - | - | (12,754,536) | - | - | (86,491) | - | (12,841,027) |
| 손상차손환입 | - | - | 131,185 | - | - | - | - | 131,185 |
| 기타증(감)(주3) | - | (71,894,753) | 16,496,489 | 446,543 | - | 120,800 | (1,616,139) | (56,447,060) |
| 기말장부금액 | 53,964,736 | 77,222,468 | 3,662,327,050 | 25,827,446 | 44,976 | 10,326,448 | 9,966,609 | 3,839,679,733 |
| 취득원가 | 53,964,736 | 77,222,468 | 5,289,488,615 | 36,137,005 | 363,326 | 34,926,967 | 9,966,609 | 5,502,069,726 |
| 감가상각누계액 | - | - | (1,625,942,516) | (10,309,559) | (318,350) | (24,600,519) | - | (1,661,170,944) |
| 손상차손누계액 | - | - | (1,219,049) | - | - | - | - | (1,219,049) |
(단위: 천원)
| 구 분 | 전기 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 선급&cr렌탈자산 | 렌탈자산(주1) | 건물 및&cr구축물 | 차량운반구 | 기타의&cr유형자산 | 건설중인자산 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초장부금액 | 45,311,710 | 84,302,371 | 2,892,440,568 | 23,045,628 | 154,283 | 8,846,687 | 5,981,077 | 3,060,082,324 |
| 취득및자본적지출 | 7,044,507 | 71,994,089 | 1,417,710,680 | 425,084 | - | 3,108,142 | 6,552,879 | 1,506,835,381 |
| 처분및폐기(주1) | - | (63,201) | (378,029,656) | (82,182) | (79) | (100) | - | (378,175,218) |
| 감가상각 | - | - | (737,267,096) | (1,065,679) | (65,306) | (3,508,088) | - | (741,906,169) |
| 국고보조금 상각 | - | - | (7,262,339) | - | - | (86,491) | - | (7,348,830) |
| 손상차손환입 | - | - | 87,779 | - | - | - | - | 87,779 |
| 기타증(감)(주3) | - | (84,173,843) | 58,392,548 | 3,272,380 | - | 199,003 | (8,507,217) | (30,817,129) |
| 기말장부금액 | 52,356,217 | 72,059,416 | 3,246,072,484 | 25,595,231 | 88,898 | 8,559,153 | 4,026,739 | 3,408,758,138 |
| 취득원가 | 52,356,217 | 72,059,416 | 4,594,007,930 | 35,015,763 | 363,326 | 32,954,991 | 4,026,739 | 4,790,784,382 |
| 감가상각누계액 | - | - | (1,346,585,945) | (9,420,532) | (274,428) | (24,395,838) | - | (1,380,676,743) |
| 손상차손누계액 | - | - | (1,349,501) | - | - | - | - | (1,349,501) |
&cr(주1) 렌탈자산에서 중고차량으로 대체되어 매각된 금액이 포함되어 있습니다. &cr(주2) 렌탈자산 중 일부는 장기차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 17참조).
(주3) 기타증(감)은 선급렌탈자산에서 금융리스채권 및 렌탈자산으로 대체, 렌탈자산에서 재고자산으로 대체, 건설중인자산에서 본계정 대체, 환율변동으로 인한 증(감)액과 기업회계기준서 제1116호 적용으로 인한 리스개설직접원가 감소액이 포함되어있습니다.
렌탈자산은 렌탈영업을 목적으로 국내외에서 구매한 차량, 계측기 및 통신장비 등 이며, 취득금액에 대하여 렌탈실행일 이전까지는 선급렌탈자산으로, 이후에는 렌탈자산으로 구분하고 있습니다.&cr
렌탈계약은 약정기간 중 원칙적으로 취소가능하며, 장기렌탈의 경우 렌탈이용자는 렌탈기간의 만료시점에서 렌탈물건을 연결회사에 반환하거나 미리 약정된 금액으로 구입할 수 있습니다.&cr&cr(2) 감가상각비는 전액 영업비용으로 인식되었습니다. &cr
(3) 당기말과 전기말 연결회사의 보험가입내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 보험종류 | 보험가입자산 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 재산보험 | 건물 등 | 43,197,841 | 22,650,918 |
| 화재보험 | 건물 등 | 1,510,000 | 61,665 |
&cr연결회사는 상기 보험 이외에 렌탈자산 및 차량운반구와 관련한 다수의 동산보험 및 책임보험 등에 가입하고 있습니다.&cr
14. 사용권자산 및 리스부채&cr&cr(1) 연결회사의 사용권자산 및 리스부채의 장부 금액과, 보고기간 중 변동 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 사용권자산 | |||
|---|---|---|---|---|
| 부동산 | 오토렌탈 | 일반렌탈 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초장부금액 | - | - | - | - |
| 회계정책의 변경효과(주1) | 43,626,798 | 162,695,372 | 469,851 | 206,792,021 |
| 증가 | 7,662,664 | 68,366,739 | - | 76,029,403 |
| 감가상각비 | (11,676,177) | (36,155,620) | (156,188) | (47,987,985) |
| 기타증감(주2) | (764,961) | (69,971,332) | - | (70,736,293) |
| 기말장부금액 | 38,848,324 | 124,935,159 | 313,663 | 164,097,146 |
(주1) 사용권자산-부동산 금액에는 선급리스료 금액이 포함되어 있습니다. &cr(주2) 기타증감금액은 리스계약종료 및 중도해지로 인한 사용권 자산 감소액 입니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 리스부채 | |||
|---|---|---|---|---|
| 부동산 | 오토렌탈 | 일반렌탈(주2) | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초장부금액 | - | - | - | - |
| 회계정책의 변경효과 | 42,446,876 | 162,695,372 | 5,242,029 | 210,384,277 |
| 증가 | 5,014,505 | 68,366,739 | 1,898,202 | 75,279,447 |
| 기타증감(주1) | (748,134) | (69,992,085) | - | (70,740,219) |
| 원금상환액 | (9,717,362) | (35,583,184) | (1,775,513) | (47,076,059) |
| 기말장부금액 | 36,995,884 | 125,486,843 | 5,364,718 | 167,847,446 |
| 이자비용 | 1,049,250 | 5,020,944 | 129,380 | 6,199,574 |
(주1) 기타증감금액은 리스계약종료 및 중도해지로 인한 리스부채 감소액 입니다.
&cr(주2) 일반렌탈과 관련된 사용권자산은 대부분 전대리스에 사용되고 있으며 리스제공자 입장에서 사용권자산의 위험과 효익의 대부분을 리스이용자에게 이전한 것으로 판단되어 금융리스로 분류함에 따라 관련 사용권자산은 모두 제거하고 금융리스채권을 인식하였습니다.
(2) 당기 중 리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. &cr&cr-당 기
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기 |
|---|---|
| 사용권자산의 감가상각비 | 47,987,985 |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 6,199,574 |
| 단기리스 관련 비용 | 2,271,669 |
| 단기리스가 아닌 소액자산 관련 비용 | 62,739 |
| 사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익 | 65,323,225 |
&cr 당기 중 단기리스와 소액자산리스 관련 비용을 포함한 리스의 총 현금유출은 49,410 백만원입니다.&cr
-전 기
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기 |
|---|---|
| 리스비용 | 61,703,352 |
| 조정리스료 | - |
| 전대리스 수익 | 75,173,906 |
&cr (3) 당기말 현재 리스부채와 관련된 미래 지급할 각 기간별 최소리스료의 총합계와 현재가치는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 최소리스료 | 이자비용 | 최소리스료의 현재가치 |
|---|---|---|---|
| 1년 이내 | 78,292,412 | 4,498,274 | 73,794,138 |
| 1년 초과 5년 이내 | 90,712,633 | 3,919,911 | 86,792,722 |
| 5년 초과 | 7,476,644 | 216,058 | 7,260,586 |
| 합 계 | 176,481,689 | 8,634,243 | 167,847,446 |
( 4 ) 운용리스 이용 내역 - 전기&cr&cr1) 연결회사는 롯데캐피탈(주) 등으로부터 차량운반구 운용리스 계약을 체결하고 있는 바, 전기 중 리스료 지급액은 45,666백만원입니다. &cr&cr한편 2019년 1월 1일부터 연결회사는 단기리스와 소액 기초자산 리스를 제외한 이러한 리스에 대하여 사용권자산을 인식하였습니다&cr&cr2) 상기 운용리스계약의 미래 최소 리스료의 합계는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 전기말 |
|---|---|
| 1년 이내 | 35,188,749 |
| 1년 초과 5년 이내 | 34,459,299 |
| 합 계 | 69,648,048 |
&cr15. 무형자산&cr&cr(1) 당기와 전기 중 연결회사의 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 영업권 | 소프트웨어 등 | 기타무형자산 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초장부금액 | 2,848,151 | 22,430,969 | 5,313,102 | 30,592,222 |
| 취득및자본적지출 | - | 3,857,657 | 2,308,395 | 6,166,052 |
| 처분및폐기 | - | - | (2,583,625) | (2,583,625) |
| 상각 | - | (8,301,991) | (20,234) | (8,322,225) |
| 기타증(감)(주1) | - | 1,235,421 | - | 1,235,421 |
| 기말장부금액 | 2,848,151 | 19,222,056 | 5,017,638 | 27,087,845 |
| 취득원가 | 2,848,151 | 74,196,388 | 7,115,462 | 84,160,001 |
| 상각누계액 | - | (51,908,490) | (2,067,824) | (53,976,314) |
| 손상차손누계액 | - | (3,065,842) | (30,000) | (3,095,842) |
(단위: 천원)
| 구 분 | 전기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 영업권 | 소프트웨어 등 | 기타무형자산 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초장부금액 | 2,848,151 | 27,118,146 | 5,434,894 | 35,401,191 |
| 취득및자본적지출 | - | 2,107,026 | 48,222 | 2,155,248 |
| 처분및폐기 | - | - | (150,000) | (150,000) |
| 상각 | - | (11,556,325) | (20,014) | (11,576,339) |
| 기타증(감)(주1) | - | 4,762,122 | - | 4,762,122 |
| 기말장부금액 | 2,848,151 | 22,430,969 | 5,313,102 | 30,592,222 |
| 취득원가 | 2,848,151 | 69,035,948 | 7,390,692 | 79,274,791 |
| 상각누계액 | - | (43,539,137) | (2,047,590) | (45,586,727) |
| 손상차손누계액 | - | (3,065,842) | (30,000) | (3,095,842) |
&cr(주1) 기타증(감)은 건설중인자산에서 무형자산으로 대체된 금액 및 환율변동으로 인한 증(감)액 등입니다.&cr&cr(2) 무형자산상각비는 전액 영업비용으로 인식되었습니다. &cr&cr(3) 영업권의 손상평가&cr
영업권은 연결회사의 경영진이 영업권을 관리하는 단위인 현금창출단위별로 배분하며, 당기말 현재 영업권은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 일반렌탈 | 2,848,151 | 2,848,151 |
&cr연결회사는 매년 영업권에 대한 손상검사를 수행하고 있습니다. 현금흐름창출단위의회수가능가액은 사용가치 계산에 근거하여 결정되었으며, 사용가치의 계산은 경영진이 승인한 향후 5년치의 재무예산에 근거한 세전현금흐름추정치를 사용하였으며 추정기간 종료후 영구성장률 1%를 가정하였습니다.
16. 매입채무 및 기타채무 &cr&cr당기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매입채무 | 25,324,416 | 43,006,272 |
| 미지급금 | 65,324,882 | 61,294,037 |
| 미지급비용 | 35,833,624 | 21,218,952 |
| 합 계 | 126,482,922 | 125,519,261 |
17. 차입금 및 사채&cr&cr(1) 당기말과 전기말 현재 차입금 및 사채의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| 유동 | 단기차입금 | 597,244,159 | 540,420,018 |
| 사채 | 709,703,726 | 328,315,601 | |
| 유동성장기차입금 | 432,552,553 | 339,335,773 | |
| 소 계 | 1,739,500,438 | 1,208,071,392 | |
| 비유동 | 사채 | 1,631,420,441 | 1,591,864,361 |
| 장기차입금 | 447,907,255 | 629,275,162 | |
| 소 계 | 2,079,327,696 | 2,221,139,523 | |
| 합 계 | 3,818,828,135 | 3,429,210,915 |
(2) 당기말과 전기말 현재 단기차입금 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 내 역 | 차입처 | 연이자율(%) | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 당기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기 CP | KTB투자증권(주) | 1.84~2.03 | 50,000,000 | 110,000,000 |
| KB증권(주) | 2.03 | 40,000,000 | - | |
| 우리종합금융(주) | - | - | 10,000,000 | |
| NH투자증권(주) | - | - | 20,000,000 | |
| 한국투자증권(주) | - | - | 20,000,000 | |
| 삼성증권(주) | - | - | 10,000,000 | |
| DB금융투자(주) | - | - | 20,000,000 | |
| 유동화기업어음 | 1.67~2.19 | 368,200,179 | 189,224,218 | |
| 회전대출 | 한국산업은행 | 2.48 | 20,000,000 | 98,000,000 |
| (주)하나은행 | 2.89 | 10,000,000 | - | |
| (주)우리은행 | 2.63 | 18,000,000 | 39,000,000 | |
| 농협은행(주) | 2.41~2.52 | 60,000,000 | 4,000,000 | |
| (주)한국씨티은행 | 2.90~3.31 | 31,043,980 | 6,870,000 | |
| 일반대출 | 농협은행(주) | - | - | 10,000,000 |
| 중소기업은행 | - | - | 3,325,800 | |
| 합 계 | 597,244,159 | 540,420,018 |
(3) 당기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 종 류 | 발행일 | 상환기일 | 액면이자율(%) | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 당기말 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제39-2회공모사채 | 2014.08.28 | 2019.08.28 | - | - | 50,000,000 |
| 제40-2회공모사채 | 2014.10.31 | 2019.10.31 | - | - | 50,000,000 |
| 제41-2회공모사채 | 2015.07.21 | 2020.07.21 | 2.44 | 130,000,000 | 130,000,000 |
| 제42-2회공모사채 | 2015.12.01 | 2020.12.01 | 2.65 | 50,000,000 | 50,000,000 |
| 제43회사모사채 | 2016.09.21 | 2021.09.17 | 2.17 | 20,000,000 | 20,000,000 |
| 제44-2회공모사채 | 2016.11.24 | 2019.11.22 | - | - | 70,000,000 |
| 제45-1회공모사채 | 2017.03.08 | 2020.03.06 | 2.29 | 180,000,000 | 180,000,000 |
| 제45-2회공모사채 | 2017.03.08 | 2022.03.08 | 2.71 | 110,000,000 | 110,000,000 |
| 제46-1회공모사채 | 2017.05.31 | 2019.05.31 | - | - | 80,000,000 |
| 제46-2회공모사채 | 2017.05.31 | 2020.05.29 | 2.24 | 140,000,000 | 140,000,000 |
| 제46-3회공모사채 | 2017.05.31 | 2022.05.31 | 2.66 | 80,000,000 | 80,000,000 |
| 제47-1회공모사채 | 2018.01.30 | 2020.01.30 | 2.54 | 50,000,000 | 50,000,000 |
| 제47-2회공모사채 | 2018.01.30 | 2021.01.29 | 2.73 | 150,000,000 | 150,000,000 |
| 제47-3회공모사채 | 2018.01.30 | 2023.01.30 | 3.15 | 100,000,000 | 100,000,000 |
| 제48-1회공모사채 | 2018.05.04 | 2020.05.04 | 2.48 | 90,000,000 | 90,000,000 |
| 제48-2회공모사채 | 2018.05.04 | 2021.05.04 | 2.70 | 130,000,000 | 130,000,000 |
| 제48-3회공모사채 | 2018.05.04 | 2023.05.04 | 3.05 | 80,000,000 | 80,000,000 |
| 제49회 공모사채 | 2018.11.16 | 2021.11.16 | 2.60 | 50,000,000 | 50,000,000 |
| 제50-1회공모사채 | 2019.02.27 | 2022.02.25 | 2.13 | 100,000,000 | - |
| 제50-2회공모사채 | 2019.02.27 | 2024.02.27 | 2.31 | 110,000,000 | - |
| 제50-3회공모사채 | 2019.02.27 | 2026.02.27 | 2.66 | 90,000,000 | - |
| 제51-1회공모사채 | 2019.10.30 | 2021.10.29 | 2.00 | 190,000,000 | - |
| 제51-2회공모사채 | 2019.10.30 | 2022.10.28 | 2.15 | 110,000,000 | - |
| 해외 사모사채 | 2018.11.30 | 2021.11.30 | 2.54 | 34,734,000 | 33,543,000 |
| 제2회 무보증 사모사채 | 2016.09.02 | 2019.09.02 | - | - | 10,000,000 |
| 제4회 무보증 사모사채 | 2017.01.23 | 2019.01.23 | - | - | 20,000,000 |
| 제5회 무보증 사모사채 | 2017.03.30 | 2019.03.30 | - | - | 20,000,000 |
| 제6회 무보증 사모사채 | 2017.05.16 | 2019.11.15 | - | - | 20,000,000 |
| 제7회 무보증 공모사채 | 2017.09.13 | 2020.09.11 | 3.23 | 50,000,000 | 50,000,000 |
| 제8회 무보증 사모사채 | 2017.11.13 | 2019.11.13 | - | - | 10,000,000 |
| 제9회 무보증 공모사채 | 2018.02.13 | 2021.02.10 | 3.62 | 50,000,000 | 50,000,000 |
| 제10회 무보증 공모사채 | 2018.08.30 | 2021.08.30 | 3.18 | 20,000,000 | 20,000,000 |
| 제11-1회 무보증 공모사채 | 2018.10.10 | 2020.10.09 | 2.65 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 제11-2회 무보증 공모사채 | 2018.10.10 | 2021.10.08 | 3.21 | 30,000,000 | 30,000,000 |
| 제12회 무보증 공모사채 | 2018.11.08 | 2021.11.08 | 3.11 | 30,000,000 | 30,000,000 |
| 제13회 무보증공모사채 | 2018.12.18 | 2020.12.18 | 2.45 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 제14회 무보증공모사채 | 2019.01.25 | 2022.01.25 | 2.84 | 30,000,000 | - |
| 제15회 무보증공모사채 | 2019.02.21 | 2022.02.21 | 2.78 | 30,000,000 | - |
| 제16회 무보증공모사채 | 2019.03.15 | 2022.03.15 | 2.7 | 20,000,000 | - |
| 제17회 무보증공모사채 | 2019.04.12 | 2021.04.12 | 2.15 | 20,000,000 | - |
| 제18회 무보증공모사채 | 2019.05.21 | 2022.05.20 | 2.38 | 20,000,000 | - |
| 제19회 무보증공모사채 | 2019.10.14 | 2022.10.14 | 2.06 | 20,000,000 | - |
| 제20회 무보증공모사채 | 2019.11.11 | 2022.11.11 | 2.29 | 10,000,000 | - |
| 사채 액면가액 합계 | 2,344,734,000 | 1,923,543,000 | |||
| 사채할인발행차금 | (3,609,833) | (3,363,038) | |||
| 차감: 유동성대체 | (709,703,726) | (328,315,601) | |||
| 비유동성 사채 | 1,631,420,441 | 1,591,864,361 |
&cr상기 사채는 만기일에 상환되며, 사채의 이자는 3개월마다 후급됩니다.
&cr연결회사는 상기 사채에 대하여 계약에 따라 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관의 상환기일 연장, 권리금 감면, 대출금액의 출자전환, 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우 즉시 기한의 이익을 상실합니다. 또한 상기 사채에 대하여 부채비율유지의무 등을 위반한 경우, 사채권자의 서면통지에 따라 기한의 이익을 상실할 수 있습니다.
(4) 당기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 종 류 | 차입처 | 이자율(%) | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 당기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기업어음(CP) | KTB투자증권(주) | 2.49 | 50,000,000 | 50,000,000 |
| 일반차입금 | 리브포렌탈제일차유한회사 | - | - | 32,000,000 |
| 한국산업은행 | 2.24~3.16 | 456,666,650 | 426,666,530 | |
| 농협은행(주) | 2.53~2.76 | 100,000,000 | 138,000,000 | |
| (주)하나은행 | - | - | 16,000,000 | |
| (주)신한은행 | 2.98 | 15,000,000 | 12,000,000 | |
| (주)대구은행 | - | - | 12,499,950 | |
| (주)국민은행 | 2.39~3.41 | 145,833,333 | 166,666,667 | |
| (주)우리은행 | 2.68 | 31,250,000 | 50,000,000 | |
| 미즈호은행 | 2.45 | 30,000,000 | 30,000,000 | |
| (주)신한은행(주1) | 7.06~7.59 | 1,269,400 | 3,171,078 | |
| 중소기업은행 | 5.7~6.60 | 10,312,500 | 2,277,450 | |
| 한국산업은행 | 5.80 | 11,394,650 | 10,984,443 | |
| 농협은행(주) | 6.70 | 7,085,000 | 2,091,880 | |
| (주)우리은행 | - | - | 258,569 | |
| (주)부산은행 | 6.9 | 4,175,000 | - | |
| 한국산업은행 | 3.05~3.85 | 17,538,109 | 16,102,250 | |
| 소 계 | 880,524,642 | 968,718,817 | ||
| 현재가치할인차금 | (64,833) | (107,881) | ||
| 차감 : 유동성대체 | (432,552,554) | (339,335,773) | ||
| 장기차입금 | 447,907,255 | 629,275,162 |
&cr(주1) 당기말 현재 상기 장기차입금에 대해서 LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED의 렌탈자산이 담보로 제공되어 있습니다.
(5) 당기말 및 전기말 현재 유동성 부분을 포함한 사채 및 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 당기말 | |||
|---|---|---|---|
| 연 도 | 사 채 | 차입금 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 2020.01.01~2020.12.31 | 710,000,000 | 432,617,388 | 1,142,617,388 |
| 2021.01.01~2021.12.31 | 724,734,000 | 341,657,254 | 1,066,391,254 |
| 2022.01.01~2022.12.31 | 530,000,000 | 106,250,000 | 636,250,000 |
| 2023.01.01~2023.12.31 | 180,000,000 | - | 180,000,000 |
| 2024.01.01~2024.12.31 | 110,000,000 | - | 110,000,000 |
| 2025.01.01 이후 | 90,000,000 | - | 90,000,000 |
| 합 계 | 2,344,734,000 | 880,524,642 | 3,225,258,642 |
(단위: 천원)
| 전기말 | |||
|---|---|---|---|
| 연 도 | 사 채 | 차입금 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 2019.01.01~2019.12.31 | 330,000,000 | 339,400,114 | 669,400,114 |
| 2020.01.01~2020.12.31 | 710,000,000 | 417,485,693 | 1,127,485,693 |
| 2021.01.01~2021.12.31 | 513,543,000 | 211,833,009 | 725,376,009 |
| 2022.01.01~2022.12.31 | 190,000,000 | - | 190,000,000 |
| 2023.01.01~2023.12.31 | 180,000,000 | - | 180,000,000 |
| 합 계 | 1,923,543,000 | 968,718,816 | 2,892,261,816 |
18. 순확정급여부채 및 기타장기급여채무&cr
(1) 당기말 및 전기말 현재 순확정급여부채(자산)의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 50,401,645 | 42,072,392 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (50,148,019) | (41,696,788) |
| 연결재무상태표상 부채 | 253,626 | 375,604 |
| 확정급여자산 | 5,399,308 | 7,499,332 |
| 순확정급여부채(자산) | (5,145,682) | (7,123,728) |
&cr (2) 당기말과 전기말 현재 기타장기급여채무의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타장기급여채무의 현재가치 | 1,640,279 | 1,062,395 |
(3) 당기와 전기 중 확정급여채무의 변동 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 42,072,393 | 37,405,413 |
| 당기근무원가 | 6,960,922 | 6,904,917 |
| 이자비용 | 1,325,886 | 1,187,096 |
| 재측정요소: | ||
| - 인구통계적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 | - | 176,182 |
| - 재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 | 2,552,882 | 164,165 |
| - 경험적조정으로 인한 보험수리적손익 | 204,251 | 534,809 |
| 제도에서의 지급액: | ||
| - 급여의 지급 | (2,360,909) | (3,476,390) |
| 정산된 부채 | (362,158) | (941,289) |
| 관계사전출입 | 8,061 | 117,489 |
| 기타 | 317 | - |
| 보고기간말 금액 | 50,401,645 | 42,072,392 |
(4) 당기와 전기 중 사외적립자산 공정가치의 변동 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 49,196,120 | 40,457,289 |
| 이자수익 | 1,563,421 | 1,375,302 |
| 재측정요소: | ||
| - 사외적립자산의 수익 | (714,763) | (780,793) |
| 제도에서의 지급: | ||
| - 급여의 지급 | (2,599,785) | (1,191,690) |
| 기여금 | 8,839,685 | 9,502,230 |
| 관계사전출입 | 42,924 | 117,489 |
| 정산된 자산 | (780,275) | (283,707) |
| 소 계 | 55,547,327 | 49,196,120 |
| 확정급여자산(주1) | (5,399,308) | (7,499,332) |
| 보고기간말 금액 | 50,148,019 | 41,696,788 |
&cr(주1) 확정급여채무를 초과하여 불입된 사외적립자산 5,399,308천원은 확정급여자산으로 대체되었습니다.&cr&cr(5) 당기와 전기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 당기근무원가 | 6,960,922 | 6,904,917 |
| 순이자원가 | (237,534) | (188,206) |
| 종업원 급여에 포함된 총비용 | 6,723,388 | 6,716,711 |
(6) 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다.
(단위: %)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 할인율 | 2.9~3.1 | 3.2~3.4 |
| 임금상승률 | 2.0~2.8 | 2.6~3.0 |
| 평균승급률 | 2.4~2.8 | 2.4~2.8 |
&cr(7) 사외적립자산의 구성 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 공시가격 | 공시가격 | |
| --- | --- | --- |
| 채무상품 | 29,845,384 | 13,176,477 |
| 현금 및 현금성자산/정기예금 | 5,048,166 | 22,845,040 |
| 기타자산 | 20,659,778 | 13,174,603 |
| 합 계 | 55,553,328 | 49,196,120 |
&cr(8) 주요 가정의 변동에 따른 당기 확정급여채무의 민감도 분석
| 구 분 | 확정급여채무에 대한 영향 | ||
|---|---|---|---|
| 가정의 변동폭 | 가정의 증가 | 가정의 감소 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 할인율 | 1% | 9.6% 감소 | 11.3% 증가 |
| 임금상승률 | 1% | 11.2% 증가 | 9.7% 감소 |
상기의 민감도 분석은 다른 가정은 일정하다는 가정하에 산정됐습니다. 주요 보험수리적가정의 변동에 대한 확정급여채무의 민감도는 재무상태표에 인식된 확정급여채무 산정 시 사용한 예측단위접근법과 동일한 방법을 사용하여 산정됐습니다. &cr &cr민감도 분석에 사용된 방법 및 가정은 전기와 동일합니다. &cr
(9) 미래현금흐름에 대한 확정급여제도의 영향&cr&cr연결회사는 기금의 적립수준을 매년 검토하고, 기금에 결손이 발생하는 경우 이를 보전하는 정책을 보유하고 있습니다.
&cr2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상기여금은 7,582백만원 입니다.
&cr당기말 현재 할인되지 않은 연금 급여지급액의 만기 분석은 아래와 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 5년미만 | 5년~10년미만 | 10년이상 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 급여지급액 | 20,114,275 | 25,524,012 | 160,621,014 | 206,259,301 |
확정급여채무의 가중평균만기는 11.09년입니다. &cr
(10) 당기 중 확정기여제도와 관련해 비용으로 인식한 금액은 227 백만원 (전기: 137 백만원)입니다.
19. 우발부채와 약정사항&cr&cr(1) 당기말 및 전기말 현재 연결회사와 금융기관과의 주요 약정사항은 다음과 같습니다.&cr
- 당기말
(원화단위 : 천원, 외화단위 : 천 USD)
| 약정사항 | 금융기관 | 통화 | 약정금액 | 실행금액 |
|---|---|---|---|---|
| 회전대출한도 | 한국산업은행 | KRW | 120,000,000 | 20,000,000 |
| (주)하나은행 | KRW | 50,000,000 | 10,000,000 | |
| (주)우리은행 | KRW | 68,000,000 | 18,000,000 | |
| (주)신한은행 | KRW | 30,000,000 | - | |
| 농협은행(주) | KRW | 50,000,000 | 50,000,000 | |
| (주)한국씨티은행 | KRW | 31,043,980 | 31,043,980 | |
| 일반대출한도 | 농협은행(주) | KRW | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 미즈호은행 | KRW | 30,000,000 | 30,000,000 | |
| 한국산업은행 | KRW | 28,932,759 | 28,932,759 | |
| 채권유동화대출한도 | 엠유에프지은행 | KRW | 120,000,000 | 76,062,893 |
| 시설자금대출 | 한국산업은행 | KRW | 456,666,650 | 456,666,650 |
| 농협은행(주) | KRW | 107,085,000 | 107,085,000 | |
| (주)하나은행 | KRW | 10,000,000 | 10,000,000 | |
| (주)신한은행 | KRW | 16,269,400 | 16,269,400 | |
| (주)국민은행 | KRW | 135,833,333 | 135,833,333 | |
| (주)우리은행 | KRW | 31,250,000 | 31,250,000 | |
| 중소기업은행 | KRW | 10,312,500 | 10,312,500 | |
| 부산은행 | KRW | 4,175,000 | 4,175,000 | |
| 종합금융한도 | (주)신한은행 | KRW | 50,000,000 | - |
| 운용리스실행한도 | 롯데캐피탈(주) (*1) | KRW | 200,000,000 | 200,000,000 |
| CP발행한도 | 우리종합금융(주) | KRW | 10,000,000 | - |
| 포괄외화지급보증한도 | (주)국민은행 | USD | 5,000 | - |
| 합 계 | KRW | 1,569,568,622 | 1,245,631,515 | |
| USD | 5,000 | - |
(*1) 운용리스 실행금액은 지급할 리스료 원금과 리스자산의 잔존가치를 포함하고 있습니다.
- 전기말
(원화단위 : 천원, 외화단위 : 천 USD)
| 약정사항 | 금융기관 | 통화 | 약정금액 | 실행금액 |
|---|---|---|---|---|
| 회전대출한도 | 한국산업은행 | KRW | 120,000,000 | 98,000,000 |
| (주)하나은행 | KRW | 50,000,000 | - | |
| (주)우리은행 | KRW | 68,000,000 | 39,000,000 | |
| (주)신한은행 | KRW | 30,000,000 | - | |
| 농협은행(주) | KRW | 40,000,000 | 4,000,000 | |
| (주)한국씨티은행 | KRW | 11,184,360 | 6,870,000 | |
| 일반대출한도 | 농협은행(주) | KRW | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 리브포렌탈제일차 유한회사 | KRW | 32,000,000 | 32,000,000 | |
| (주)국민은행 | KRW | 16,666,667 | 16,666,667 | |
| 미즈호은행 | KRW | 30,000,000 | 30,000,000 | |
| 한국산업은행 | KRW | 27,086,693 | 27,086,693 | |
| 채권유동화대출한도 | 엠유에프지은행 | KRW | 100,000,000 | - |
| 시설자금대출 | 한국산업은행 | KRW | 426,666,530 | 426,666,530 |
| 농협은행(주) | KRW | 140,091,880 | 140,091,880 | |
| (주)하나은행 | KRW | 16,000,000 | 16,000,000 | |
| (주)신한은행 | KRW | 15,171,078 | 15,171,078 | |
| (주)대구은행 | KRW | 12,499,950 | 12,499,950 | |
| (주)국민은행 | KRW | 150,000,000 | 150,000,000 | |
| (주)우리은행 | KRW | 50,258,569 | 50,258,569 | |
| 중소기업은행 | KRW | 5,603,250 | 5,603,250 | |
| 종합금융한도 | (주)신한은행 | KRW | 50,000,000 | - |
| 운용리스실행한도 | 롯데캐피탈(주) (*2) | KRW | 200,000,000 | 172,307,402 |
| (주)DGB캐피탈 | KRW | 621,932 | 621,932 | |
| CP발행한도 | 우리종합금융(주) | KRW | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 원화지급보증 (*1) | 우리은행 | KRW | 10,000 | - |
| 포괄외화지급보증한도 | (주)국민은행 | USD | 5,000 | - |
| 합 계 | KRW | 1,511,850,909 | 1,262,843,950 | |
| USD | 5,000 | - |
(*1) 전자상거래법에 따른 은행과 맺은 지급보증한도 약정입니다. &cr(*2)운용리스 실행금액은 지급할 리스료 원금과 리스자산의 잔존가치를 포함하고 있습니다.
(2) 당기말 현재 연결회사가 원고로 계류 중에 있는 소송사건 등은 249건(전기말 121건)으로 소송금액은 12,787백만원(전기말 12,008백만원)이며, 피고로서 계류중인 소송사건 등은 11건(전기말: 17건)으로 소송가액은 539백만원(전기말: 333백만원)입니다. 연결회사는 상기 소송의 전망은 예측할 수 없으나, 소송결과가 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다.&cr
(3) 당기말 현재 연결회사는 서울보증보험(주)에 10,119백만원(전기말: 11,785백만원)의 계약이행보증보험 계약을 체결하고 있습니다.&cr
(4) 당기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| 장기금융상품 | 당좌개설보증금(*1) | 13,000 | 438,428 |
| 현금및현금성자산 | 제3자배정유상증자&cr투자금액 | - | 34,999,980 |
| 지급제한 보통예금(*2) | 5,554 | 153 |
(*1) 당기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품은 모두 당좌개설보증금에 해당합니다.&cr(*2) 손해배상소송으로 인한 지급제한 계좌입니다. &cr&cr(5) 당기말 현재 연결회사는 (주)그린카의 주주인 GS칼텍스㈜와 주주간 계약을 체결하고 있으며 동 계약에 따라 GS칼텍스(주)는 사업제휴 및 신규사업 관련 의무위반 등의 특정 사유 발생시 매수청구권을 행사할 수 있습니다. &cr&cr20. 자본금 등&cr
(1) 연결회사가 발행할 주식의 총수는 40,000,000주이고, 당기말 발행한 주식수는 보통주식 11,769,200주(전기말: 11,769,200주)이며 1주당 액면금액은 5,000원입니다.
&cr(2) 당기와 전기 중 연결회사의 자본금 및 주식발행초과금은 변동이 없습니다.
21. 기타자본 및 기타포괄손익누계액&cr&cr당기말과 전기말 현재 기타자본 및 기타포괄손익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타자본 | ||
| 감자차손 | (23,775,000) | (23,775,000) |
| 기타의 자본변동 | 22,969,155 | 23,727,807 |
| 기타포괄손익누계액 | ||
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익누계액 | (727,544) | (720,173) |
| 현금흐름위험회피&cr 파생금융상품 평가손익누계액 | (444,933) | (275,722) |
| 해외사업장환산외환차이 | 410,397 | (1,476,619) |
| 합 계 | (1,567,925) | (2,519,707) |
22. 이익잉여금&cr
1) 당기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 법정적립금(주1) | 4,149,240 | 4,149,240 |
| 대손준비금(주2) | 2,060,010 | 2,060,010 |
| 미처분이익잉여금 | 249,315,558 | 231,263,796 |
| 합 계 | 255,524,808 | 237,473,046 |
&cr(주1) 연결회사는 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때 까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어있습니다.
(주2) 연결회사는 여신전문금융업감독규정 제11조에 따라 한국채택국제회계기준의 발생손실 충당금이 감독목적상 요구되는 충당금 적립액(최소적립액)에 미달하는 경우, 그 차액을 대손준비금으로 설정하고 있습니다. 대손준비금은 이익잉여금계정에 포함되는 항목으로 대손준비금 설정으로 인하여 순자산 및 당기순이익에는 영향이 없으나 배당을 제한하고 있습니다.&cr
2) 당기 및 전기 중 이익잉여금 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기초 | 237,473,046 | 206,010,765 |
| 당기순이익 | 35,177,377 | 35,797,646 |
| 회계정책의 변경(주1) | (14,457,298) | (3,066,349) |
| 확정급여제도의 재측정요소 | (2,668,317) | (1,269,017) |
| 기말 | 255,524,809 | 237,473,046 |
&cr(주1) 당기 변경은 기업회계기준서 제1116호 적용에 따른 전기 잉여금 변동효과이 며, 전기 변경은 기업회계기준서 제1109호 적용에 따른 대손충당금 감소와 상환전환우선주의 공정가치 평가에 따른 전기 이전 잉여금 변동 효과입니다. &cr&cr
23. 영업수익&cr&cr(1) 당기와 전기 중 연결회사의 영업수익 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 렌탈수익 | 1,549,685,660 | 1,394,453,087 |
| 중고차판매수익 | 456,334,723 | 438,578,344 |
| 기타수익 | 67,182,236 | 52,850,802 |
| 합 계 | 2,073,202,619 | 1,885,882,233 |
(2) 수익 원천 &cr&cr연결회사의 주요 수익은 렌탈수익과 중고차 판매수익입니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 | |
|---|---|---|---|
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 중고차 판매수익 | 456,334,723 | 438,578,344 |
| 기타수익(*1) | 67,182,236 | 52,850,802 | |
| 소계 | 523,516,959 | 491,429,146 | |
| 기타(렌탈수익) | 렌탈수익 | 1,549,685,660 | 1,394,453,087 |
| 합 계 | 2,073,202,619 | 1,885,882,233 |
(*1) 기타수익에는 상품판매수익, 할부판매수익, 할부금융이자수익이 있습니다.
&cr(3) 다음과 같이 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 기타수익은 주요 제품과 서비스 계열별로 수익인식 시기에 따라 구분됩니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 오토렌탈 | 일반렌탈 | 중고차사업 | 기타부문 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 주요 제품과 서비스 계열 | |||||
| 차량렌탈 | 1,408,328,660 | - | - | - | 1,408,328,660 |
| 네트워크 장비 등 렌탈 | - | 141,357,000 | - | - | 141,357,000 |
| 중고차 판매 | - | - | 456,334,723 | - | 456,334,723 |
| 상품판매 | - | - | - | 36,907,851 | 36,907,851 |
| 할부금융 및 기타수익 | - | - | - | 30,274,384 | 30,274,384 |
| 수익인식 시기 | |||||
| 한 시점에 이행 | 251,508,986 | 2,298,707 | 456,334,723 | 37,004,968 | 747,147,384 |
| 기간에 걸쳐 이행 | 1,156,819,674 | 139,058,293 | - | 30,177,268 | 1,326,055,235 |
| 합 계 | 1,408,328,660 | 141,357,000 | 456,334,723 | 67,182,235 | 2,073,202,619 |
24. 영업비용&cr&cr당기와 전기 중 연결회사의 영업비용 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 급여 | 88,186,668 | 80,401,461 |
| 퇴직급여 | 6,985,283 | 6,893,032 |
| 복리후생비 | 14,784,148 | 13,419,976 |
| 여비교통비 | 1,833,004 | 1,937,049 |
| 통신비 | 4,507,622 | 4,343,990 |
| 수도광열비 | 668,197 | 725,055 |
| 세금과공과 | 14,069,422 | 12,983,953 |
| 임차료 | 16,037,540 | 27,190,695 |
| 감가상각비 | 838,916,165 | 741,906,169 |
| 사용권자산상각비 | 47,987,985 | - |
| 무형자산상각비 | 8,322,225 | 11,576,339 |
| 수선유지비 | 7,491,237 | 8,182,562 |
| 보험료 | 127,442,867 | 113,232,604 |
| 접대비 | 468,864 | 373,526 |
| 광고선전비 | 29,732,736 | 17,074,047 |
| 운반및보관료 | 12,015,852 | 11,477,765 |
| 소모품비 | 1,567,186 | 1,214,720 |
| 차량관리비 | 133,865,997 | 123,769,475 |
| 지급수수료 | 87,850,667 | 130,480,489 |
| 도서인쇄비 | 336,062 | 325,233 |
| 교육훈련비 | 1,213,033 | 1,168,502 |
| 포상비 | 96,823 | 84,479 |
| 협회비 | 930,939 | 824,750 |
| 대손상각비 | 16,391,215 | 7,381,502 |
| 중고차판매원가 | 423,424,277 | 408,156,746 |
| 상품판매원가 | 24,143,783 | 17,711,281 |
| 할부판매원가 | 7,368,698 | 4,510,551 |
| 차입이자비용 | 18,292,826 | 15,231,468 |
| 재고자산평가손실 | 147,547 | 431,790 |
| 기타영업비용 | 7,600,392 | 4,901,912 |
| 합 계 | 1,942,679,260 | 1,767,911,121 |
25. 기타손익&cr&cr(1) 당기와 전기 중 연결회사의 기타수익 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 임대수익 | 13,656 | 41,297 |
| 유형자산처분이익 | 530,309 | 614,493 |
| 유형자산손상차손환입 | 156,201 | 87,779 |
| 잡이익 | 5,415,334 | 2,512,052 |
| 합 계 | 6,115,500 | 3,255,621 |
&cr(2) 당기와 전기 중 연결회사의 기타비용 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 유형자산처분손실 | 4,020,459 | 3,550,476 |
| 유형자산손상차손 | 25,016 | - |
| 무형자산처분손실 | 40,225 | - |
| 기타의 대손상각비 | 150,000 | 13,099 |
| 기부금 | 1,218,206 | 624,444 |
| 잡손실 | 345,325 | 307,000 |
| 합 계 | 5,799,231 | 4,495,019 |
&cr26. 금융손익&cr&cr(1) 당기와 전기 중 연결회사의 금융수익 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 이자수익 | 3,897,974 | 7,432,588 |
| 외환차익 | 465,852 | 362,520 |
| 외화환산이익 | 1,003,750 | 728,272 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 | 5,748,444 | 2,770,443 |
| 현금흐름위험회피-파생상품 평가이익 | 1,311,651 | - |
| 합 계 | 12,427,671 | 11,293,823 |
(2) 당기와 전기 중 연결회사의 금융비용 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 이자비용 | 98,055,128 | 83,122,818 |
| 외환차손 | 323,664 | 135,323 |
| 외화환산손실 | 1,247,808 | 33,473 |
| 기타금융상품처분손실 | - | 243,890 |
| 현금흐름위험회피 평가손실 | - | 318,421 |
| 합 계 | 99,626,600 | 83,853,925 |
27. 법인세비용 및 이연법인세&cr &cr (1) 법인세비용 내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 당기법인세 | ||
| 당기손익에 대한 당기법인세 | 10,702,548 | 5,201,844 |
| 전기법인세의 조정사항 | (66,300) | 74,180 |
| 총당기법인세 | 10,636,248 | 5,276,024 |
| 이연법인세 | ||
| 일시적차이의 증감 | (4,824,503) | 3,112,094 |
| 자본에 직접 반영된 법인세효과 | 5,489,968 | 1,494,095 |
| 총이연법인세 | 665,465 | 4,606,189 |
| 법인세비용 | 11,301,713 | 9,882,213 |
(2) 당기 및 전기 중 연결회사의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 법인세비용차감전순이익 | 43,640,699 | 44,171,612 |
| 적용세율에 따른 법인세 | 11,279,561 | 10,855,649 |
| 조정사항: | ||
| - 세무상 과세되지 않는 수익 | (223,548) | (108,075) |
| - 세무상 차감되지 않는 비용 | 216,875 | 208,474 |
| - 전기법인세의 조정사항 | (66,300) | 74,180 |
| - 이월결손금 등 이연법인세 미인식 | (534,132) | (658,101) |
| - 기타 | 629,257 | (489,914) |
| 조정사항 합계 | 22,152 | (973,436) |
| 법인세비용 | 11,301,713 | 9,882,213 |
| 유효세율 | 25.9% | 22.4% |
(3) 기타포괄손익의 각 구성 항목과 관련된 법인세 효과는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 반영 전 | 법인세 효과 |
반영 후 | 반영 전 | 법인세 효과 |
반영 후 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 회계정책의 변경(IFRS9) (*) | - | - | - | (3,860,143) | 793,794 | (3,066,349) |
| 회계정책의 변경(IFRS16) | (19,072,952) | 4,615,654 | (14,457,298) | - | - | - |
| 순확정급여부채의 재측정요소 | (3,471,895) | 817,938 | (2,653,957) | (1,655,948) | 382,351 | (1,273,597) |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가 | (9,725) | 2,353 | (7,372) | (950,096) | 229,923 | (720,173) |
| 현금흐름위험회피&cr 파생금융상품 평가 | (223,234) | 54,023 | (169,211) | (363,749) | 88,027 | (275,722) |
| 합 계 | (22,777,806) | 5,489,968 | (17,287,838) | (6,829,936) | 1,494,094 | (5,335,842) |
(4) 이연법인세자산과 부채의 회수 및 결제 시기는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 이연법인세자산 | ||
| 12개월 후에 회수될 이연법인세자산 | 51,482,652 | 10,149,085 |
| 12개월 이내에 회수될 이연법인세자산 | 3,322,420 | 2,800,080 |
| 소 계 | 54,805,072 | 12,949,165 |
| 이연법인세부채 | ||
| 12개월 후에 결제될 이연법인세부채 | (50,077,912) | (13,056,223) |
| 12개월 이내에 결제될 이연법인세부채 | (41,494) | (31,778) |
| 소 계 | (50,119,406) | (13,088,001) |
| 이연법인세자산(부채) 순액 | 4,685,666 | (138,836) |
&cr(5) 이연법인세의 총 변동액
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | (138,836) | 2,973,258 |
| 손익계산서에 반영된 이연법인세 | (665,466) | (4,606,188) |
| 이익잉여금에 반영된 법인세 | 4,615,654 | 793,793 |
| 기타자본에 반영된 법인세 | 874,314 | 700,301 |
| 기말금액 | 4,685,666 | (138,836) |
(6) 당기와 전기 중 이연법인세자산(부채) 변동은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 당기 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당기초 | 손익계산서 | 이익잉여금 | 기타자본 | 당기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미수수익 | (31,778) | (9,716) | - | - | (41,494) |
| 대손충당금 | 3,645,930 | 1,764,530 | - | - | 5,410,460 |
| 대손금 | 2,337,387 | - | - | - | 2,337,387 |
| 유형자산 | (9,034,361) | (1,072,278) | 4,739,332 | - | (5,367,307) |
| 사용권자산 | - | (39,870,165) | (123,678) | - | (39,993,843) |
| 금융리스채권 | (418,043) | (1,700,859) | - | - | (2,118,902) |
| 퇴직급여 | 58,157 | (846,215) | - | 817,938 | 29,880 |
| 대출채권 | (2,033,829) | 509,494 | - | - | (1,524,335) |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 471,923 | (2,353) | - | 2,353 | 471,923 |
| 미지급비용 | 2,490,264 | 452,745 | - | - | 2,943,009 |
| 마일리지충당금 | 309,816 | 69,595 | - | - | 379,411 |
| 무형자산손상차손 | 314,133 | (215,877) | - | - | 98,256 |
| 국고보조금 | 124,635 | (102,719) | - | - | 21,916 |
| 장기금융상품 | (1,569,990) | 496,465 | - | - | (1,073,525) |
| 금융리스부채 | - | 41,399,648 | - | - | 41,399,648 |
| 이월결손금 | 2,004,568 | (236,402) | - | - | 1,768,166 |
| 기타 | 1,192,352 | (1,301,359) | - | 54,023 | (54,984) |
| 합 계 | (138,836) | (665,466) | 4,615,654 | 874,314 | 4,685,666 |
(단위: 천원)
| 전기 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당기초 | 손익계산서 | 이익잉여금 | 기타자본 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미수수익 | (19,341) | (12,437) | - | - | (31,778) |
| 대손충당금 | 5,095,538 | (2,243,401) | 793,793 | - | 3,645,930 |
| 대손금 | 1,374,785 | 962,602 | - | - | 2,337,387 |
| 유형자산 | (6,422,477) | (2,611,884) | - | - | (9,034,361) |
| 금융리스채권 | (145,431) | (272,612) | - | - | (418,043) |
| 퇴직급여 | 14,959 | (339,153) | - | 382,351 | 58,157 |
| 대출채권 | (1,519,310) | (514,519) | - | - | (2,033,829) |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | (24,201) | 266,201 | - | 229,923 | 471,923 |
| 미지급비용 | 2,356,395 | 133,869 | - | - | 2,490,264 |
| 마일리지충당금 | 230,203 | 79,613 | - | - | 309,816 |
| 무형자산손상차손 | 147,275 | 166,858 | - | - | 314,133 |
| 국고보조금 | 393,481 | (268,846) | - | - | 124,635 |
| 장기금융상품 | (1,552,181) | (17,809) | - | - | (1,569,990) |
| 이월결손금 | 1,719,059 | 285,509 | - | - | 2,004,568 |
| 기타 | 1,324,504 | (220,179) | - | 88,027 | 1,192,352 |
| 합 계 | 2,973,258 | (4,606,188) | 793,793 | 700,301 | (138,836) |
&cr(주1) 당기말 및 전기말 현재 향후 미래 실현 가능성이 확실하지 않은 종속기업과 관련된 일시적 차이에 이연법인세부채(자산)을 인식하지 아니하였습니다. &cr
(7) 당기말 및 전기말 현재 이연법인세를 인식하지 않은 일시적 차이는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 가산할(차감할) 일시적차이 | 207,657 | (582,621) |
28. 주당이익&cr
기본주당이익은 지배기업의 보통주소유주에게 귀속되는 당기순이익을 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.&cr
(1) 지배기업소유주지분 귀속 기본주당이익의 산정내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 원, 주)
| 구분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 지배기업소유주 지분 보통주순이익 | 35,177,377,342 | 35,797,646,434 |
| 가중평균유통보통주식수 | 11,769,200 | 11,769,200 |
| 기본주당이익 | 2,989 | 3,042 |
(주1) 연결회사의 유통보통주식수는 연간 변동하지 않았습니다. &cr&cr(2) 연결회사는 희석증권을 발행하지 않았으므로 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다.&cr
29. 영업으로부터 창출된 현금&cr&cr(1) 당기와 전기 중 영업으로부터 창출된 현금 중 비현금항목의 조정 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 감가상각비 | 838,916,165 | 741,906,169 |
| 무형자산상각비 | 8,322,225 | 11,576,339 |
| 사용권자산상각비 | 47,987,985 | - |
| 대손상각비 | 16,391,215 | 7,381,502 |
| 퇴직급여 | 6,723,388 | 6,716,711 |
| 기타장기종업원급여 | 646,586 | 340,143 |
| 재고자산평가손실 | 147,547 | 431,790 |
| 유형자산처분손실 | 4,020,459 | 3,550,476 |
| 유형자산손상차손 | 25,016 | - |
| 무형자산처분손실 | 40,225 | - |
| 기타의 대손상각비 | 150,000 | 13,099 |
| 이자비용 | 98,055,128 | 83,122,818 |
| 투자상품관련평가손실 | 18,647 | - |
| 외화환산손실 | 1,247,808 | 33,473 |
| 기타금융상품처분손실 | - | 243,890 |
| 기타금융상품평가손실 | - | 318,421 |
| 법인세비용 | 11,301,713 | 9,882,213 |
| 유형자산처분이익 | (530,309) | (614,493) |
| 유형자산손상차손환입 | (156,201) | (87,779) |
| 이자수익 | (3,897,974) | (7,432,588) |
| 외화환산이익 | (1,003,750) | (728,272) |
| 당기손익-공정가치측정 금융상품 평가이익 | (5,748,444) | (2,770,443) |
| 현금흐름위험회피 파생상품 평가이익 | (1,311,651) | - |
| 투자상품관련평가이익 | (327,076) | - |
| 합 계 | 1,021,018,702 | 853,883,469 |
(2) 당기와 전기 중 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 매출채권 | (20,090,933) | (5,395,550) |
| 금융리스채권 | 24,731,346 | 21,154,227 |
| 할부금융채권 | 5,670,685 | (45,339,231) |
| 대출채권 | 24,994,482 | (84,714,390) |
| 미수금 | 2,305,998 | (3,183,524) |
| 미수수익 | (1,675,083) | (3,789,468) |
| 선급금 | 5,492,993 | (4,383,715) |
| 선급비용 | (11,174,353) | (6,377,853) |
| 부가세대급금 | 3,097,535 | (5,643,928) |
| 재고자산 | 27,798,048 | 11,449,849 |
| 선급렌탈자산 | (77,057,805) | (71,930,888) |
| 렌탈자산 | (1,266,605,107) | (1,015,798,860) |
| 사용권자산 | (2,648,160) | - |
| 보증금 | 1,853,210 | 177,697 |
| 기타금융자산 | (9,349,693) | - |
| 매입채무 | (1,758,213) | 3,055,544 |
| 미지급금 | 5,038,319 | (2,548,287) |
| 미지급비용 | 13,111,120 | 1,213,352 |
| 예수금 | (13,085,400) | (1,796,676) |
| 부가세예수금 | 3,702,925 | (1,119,186) |
| 선수금 | 2,653,876 | (2,097,309) |
| 렌탈보증금 | (10,638,980) | 702,138 |
| 할부금융보증금 | - | (2,395) |
| 이연수익 | 41,783,773 | 39,315,285 |
| 사외적립자산 | (5,459,624) | (8,026,833) |
| 퇴직금지급 | (3,730,540) | (2,530,181) |
| 관계사전출입 | (34,863) | - |
| 기타장기종업원급여부채 | (68,700) | (112,400) |
| 합 계 | (1,261,143,144) | (1,187,722,582) |
(3) 당기와 전기 중 중요한 비현금거래는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 선급렌탈자산의 본계정 대체 | 65,828,188 | 74,070,136 |
| 장기차입금의 유동성 대체 | 456,870,154 | 340,020,840 |
| 사채의 유동성 대체 | 640,000,000 | 330,000,000 |
| 사용권자산의 증가 | 76,029,403 | - |
(4) 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용&cr&cr당기 및 전기 중 재무활동으로부터 발생한 부채 및 관련자산의 조정내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 당기 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 순현금흐름 | 비현금 변동 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 차입금 | 1,509,030,953 | (34,983,648) | 3,656,663 | 1,477,703,968 |
| 사채 | 1,920,179,962 | 417,762,210 | 3,181,995 | 2,341,124,167 |
| 리스부채 | - | (47,076,059) | 214,923,505 | 167,847,446 |
| 재무활동으로부터의 총부채 | 3,429,210,915 | 335,702,503 | 221,762,163 | 3,986,675,581 |
(단위: 천원)
| 전기 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 순현금흐름 | 비현금 변동 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 차입금 | 1,160,736,514 | 348,553,760 | (259,321) | 1,509,030,953 |
| 사채 | 1,813,740,313 | 104,296,768 | 2,142,881 | 1,920,179,962 |
| 재무활동으로부터의 총부채 | 2,974,476,827 | 452,850,528 | 1,883,560 | 3,429,210,915 |
30. 특수관계자거래&cr
(1) 당기말 현재 연결회사와 특수관계에 있는 주요 기업의 내역은 다음과 같습니다.
| 관 계 | 회사명 |
|---|---|
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | (주)호텔롯데, (주)부산롯데호텔 |
| 롯데그룹 계열사(주1) | 롯데하이마트(주), 롯데손해보험㈜, 캐논코리아비지니스솔루션㈜, 롯데글로벌로지스(주), (주)대홍기획, 롯데캐피탈㈜,롯데정보통신(주) 등 롯데그룹 계열사 |
&cr(주1) 롯데그룹 계열사는 기업회계기준서 제1024호의 특수관계자 범주에 해당하지 않으며 롯데그룹 소속 해외계열사와 공정거래 및 독점규제에 관한 법률에 따라 지정된 롯데그룹기업집단 소속 국내계열회사로 구성되어 있습니다.&cr
(2) 당기와 전기 중 특수관계자와의 매출, 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 회사명 | 당기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 매출 등 | 매입 등 | 매출 등 | 매입 등 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유의적인 영향력을&cr행사하는 기업 | (주)호텔롯데 | 2,380,848 | 1,105,656 | 2,488,174 | 919,231 |
| (주)부산롯데호텔 | 77,753 | 3,409 | 70,759 | 3,864 | |
| 롯데그룹 계열사 | 롯데카드(주)(주1) | 730,252 | 969,524 | 693,303 | 724,693 |
| 롯데캐피탈(주) | 339,951 | 80,696,477 | 309,816 | 61,523,506 | |
| 롯데손해보험(주)(주1) | 1,163,522 | 34,238,896 | 1,917,638 | 37,866,449 | |
| 롯데글로벌로지스(주) | 1,654,577 | 20,310,416 | 854,671 | 17,630,334 | |
| 롯데정보통신(주) | 459,650 | 13,728,492 | 370,128 | 14,687,002 | |
| 롯데피에스넷(주) | 216,437 | - | 311,721 | - | |
| 캐논코리아비즈니스솔루션(주) | 309,837 | 6,100,302 | 233,464 | 6,486,913 | |
| (주)대홍기획(주2) | 196,203 | 8,758,490 | 126,644 | 5,769,303 | |
| (주)대홍기획투자(주2) | - | - | 31,983 | 1,108,431 | |
| 롯데하이마트(주) | 2,982,021 | 131,910 | 3,352,147 | 128,221 | |
| 롯데지주(주) | 671,401 | 4,387,830 | 624,799 | 4,220,336 | |
| 기타 롯데그룹 계열사 | 24,756,010 | 11,145,432 | 18,334,531 | 8,670,941 | |
| 합 계 | 35,938,462 | 181,576,834 | 29,719,778 | 159,739,224 |
(주1) 당기중 롯데카드(주) 와 롯데손해보험(주)는 롯데그룹 기업집단에서 제외되었으며, 상기금액은 특수관계자에서 제외되기 전의 거래내역에 해당합니다. &cr(주2) 전기 중 (주)대홍기획투자(분할존속법인)와 (주)대홍기획(분할신설법인)으로 인적분할하였습니다.
(3) 당기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 회사명 | 당기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 채권 등 | 채무 등 | 채권 등 | 채무 등 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유의적인 영향력을&cr행사하는 기업 | (주)호텔롯데 | 694,428 | 306,222 | 126,706 | 48,901 |
| (주)부산롯데호텔 | 40,543 | - | 74,335 | 2,250 | |
| 롯데그룹 계열사 | 롯데카드(주)(주1) | - | - | 233,583 | 9,519,831 |
| 롯데캐피탈(주) | - | 125,807,890 | - | 851,126 | |
| 롯데손해보험(주)(주1) | - | - | 299,897 | 90,049 | |
| 롯데글로벌로지스(주) | 230,199 | 1,838,764 | 49,400 | 1,526,366 | |
| 롯데정보통신(주) | 7,707 | 1,859,055 | 5,651 | 1,326,869 | |
| 롯데피에스넷(주) | 2,176,422 | - | 3,507,258 | - | |
| 캐논코리아비즈니스솔루션(주) | 2,070 | 220,149 | 3,252 | 377,361 | |
| (주)대홍기획(주2) | 4,335 | 2,497,746 | 3,093 | 1,633,577 | |
| 롯데하이마트(주) | 471,765 | - | 517,020 | 45 | |
| 롯데지주(주) | 3,877 | - | 55,677 | 104,075 | |
| 기타 롯데그룹 계열사 | 2,509,967 | 1,094,739 | 1,691,115 | 587,788 | |
| 합 계 | 6,141,313 | 133,624,565 | 6,566,987 | 16,068,238 |
&cr(주1) 당기중 롯데카드(주) 와 롯데손해보험(주)는 롯데그룹 기업집단에서 제외되었습니다.&cr(주2) 전기 중 (주)대홍기획투자(분할존속법인)와 (주)대홍기획(분할신설법인)으로 인적분할하였습니다.&cr&cr(4) 당기와 전기 중 연결회사와 특수관계자와의 자금거래 내역은 없습니다.
(5) 주요 경영진에 대한 보상&cr&cr당기와 전기 중 주요 경영진에 대한 보상 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 단기종업원급여 | 4,280,113 | 4,553,071 |
| 퇴직급여 | 493,298 | 693,133 |
| 합 계 | 4,773,411 | 5,246,204 |
주요 경영진에는 연결회사의 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을가진이사(비상임 및 비등기 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다.
31. 영업부문&cr
(1) 연결회사의 보고부문은 연결회사의 보고부문 구분기준에 의하여 다음과 같이 구분됩니다.
| 구 분 | 주요 재화 및 용역 |
|---|---|
| 차량 및 일반렌탈 | 렌탈용 차량의 대여(장/단기) 및 렌탈 반납차량 등의 매각 통신장비, 전자전기 계측장비, OA기기, 소형 가전, PC 등 렌탈 |
| 오토리스 및 할부금융 | 리스용 차량의 대여(장기) 및 중고차 매각과 관련된 할부금융 |
(2) 당기와 전기 중 부문 당기손익은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기 | ||
|---|---|---|---|
| 차량 및 일반렌탈 | 오토리스 및 &cr할부금융 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 총부문수익 | 2,039,459,019 | 133,867,006 | 2,173,326,025 |
| 부문간수익 | 98,106,118 | 2,017,288 | 100,123,406 |
| 외부고객으로부터의 수익 | 1,941,352,901 | 131,849,718 | 2,073,202,619 |
| 보고부문영업이익 | 117,460,417 | 13,062,942 | 130,523,359 |
| 감가상각비와 무형자산상각비 | 841,971,894 | 53,254,481 | 895,226,375 |
(단위: 천원)
| 구 분 | 전기 | ||
|---|---|---|---|
| 차량 및 일반렌탈 | 오토리스 및 &cr할부금융 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 총부문수익 | 1,862,397,510 | 117,344,498 | 1,979,742,008 |
| 부문간수익 | 92,237,623 | 1,622,152 | 93,859,775 |
| 외부고객으로부터의 수익 | 1,770,159,887 | 115,722,346 | 1,885,882,233 |
| 보고부문영업이익 | 102,326,879 | 15,644,233 | 117,971,112 |
| 감가상각비와 무형자산상각비 | 700,296,270 | 53,186,238 | 753,482,508 |
(3) 당기말과 전기말 현재 부문의 자산은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 보고부문 자산 | 보고부문 자산 | |
| --- | --- | --- |
| 차량 및 일반렌탈 | 4,591,767,982 | 3,999,325,788 |
| 오토리스 및 할부금융 | 795,314,106 | 788,386,222 |
| 합 계 | 5,387,082,088 | 4,787,712,010 |
(4) 연결회사는 국내를 주요 기반으로 사업을 영위하고 있는 바, 지역별 정보는 산출하지 않습니다. 부문별 단일고객 중 영업수익의 10% 이상을 발생시키는 고객은 없습니다.
4. 재무제표
| 재 무 상 태 표 | |
| 제 15 기 : 2019년 12월 31일 현재 | |
| 제 14 기 : 2018년 12월 31일 현재 | |
| 제 13 기 : 2017년 12월 31일 현재 | |
| 롯데렌탈 주식회사 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 15기말 | 제 14기말 | 제 13기말 |
|---|---|---|---|
| 자 산 | |||
| Ⅰ.유동자산 | 592,706,876,429 | 580,276,182,530 | 554,947,431,355 |
| 현금 및 현금성자산 | 68,870,710,363 | 67,017,654,519 | 212,174,544,050 |
| 매출채권 및 기타채권 | 210,170,389,817 | 197,246,997,466 | 180,117,738,768 |
| 대출채권 | 147,431,813 | 143,977,115 | 2,298,748 |
| 금융리스채권 | 64,997,989,731 | 60,379,878,149 | 80,862,010,321 |
| 기타금융자산 | 151,314,387,322 | 162,725,231,093 | 6,668,029,431 |
| 재고자산 | 22,736,901,326 | 16,652,161,397 | 13,335,051,039 |
| 기타유동자산 | 74,469,066,057 | 76,110,282,791 | 61,787,758,998 |
| Ⅱ.비유동자산 | 3,903,326,161,649 | 3,371,894,244,995 | 3,060,533,715,217 |
| 비유동매출채권 및 기타채권 | 28,508,109,638 | 29,554,529,530 | 30,443,018,480 |
| 비유동금융리스채권 | 44,649,657,522 | 79,985,536,001 | 87,044,574,646 |
| 기타비유동금융자산 | 6,939,468,578 | 8,976,187,015 | 7,042,945,500 |
| 유형자산 | 3,531,931,957,744 | 3,115,104,624,203 | 2,802,346,464,259 |
| 사용권자산 | 154,604,887,946 | - | - |
| 무형자산 | 24,692,002,034 | 28,365,616,877 | 33,517,209,353 |
| 종속기업투자 | 103,295,193,540 | 103,494,061,490 | 96,028,861,742 |
| 확정급여자산 | 3,643,268,156 | 5,716,896,222 | 2390249143 |
| 이연법인세자산 | 5,061,616,491 | 696,793,657 | 1,720,392,094 |
| 자 산 총 계 | 4,496,033,038,078 | 3,952,170,427,525 | 3,615,481,146,572 |
| 부 채 | |||
| Ⅰ.유동부채 | 1,788,486,144,326 | 1,166,293,647,080 | 1,543,513,877,369 |
| 매입채무 및 기타채무 | 114,452,448,815 | 110,150,800,586 | 83,271,546,147 |
| 금융리스부채 | 71,735,359,696 | 28,382,756 | - |
| 차입금 및 사채 | 1,426,305,991,193 | 913,641,778,545 | 1,284,359,864,304 |
| 기타금융부채 | 96,173,352,251 | 85,524,085,219 | 120,826,798,532 |
| 당기법인세부채 | 3,497,394,816 | 857,521,363 | 528,798,786 |
| 이연수익 | 53,777,541,537 | 25,826,293,650 | 19,894,788,294 |
| 기타유동부채 | 22,544,056,018 | 30,264,784,961 | 34,632,081,306 |
| Ⅱ.비유동부채 | 2,156,232,866,991 | 2,234,574,045,847 | 1,538,188,221,699 |
| 비유동금융리스부채 | 88,504,765,913 | 72,274,170 | - |
| 장기차입금 및 사채 | 1,717,382,393,727 | 1,880,025,265,112 | 1,257,491,276,584 |
| 기타비유동금융부채 | 253,063,092,508 | 260,017,567,741 | 211,555,890,552 |
| 비유동이연수익 | 96,237,535,245 | 93,767,164,216 | 68,508,823,965 |
| 확정급여부채 및 기타장기급여채무 | 1,045,079,598 | 691,774,608 | 632,230,598 |
| 부 채 총 계 | 3,944,719,011,317 | 3,400,867,692,927 | 3,081,702,099,068 |
| 자 본 | |||
| Ⅰ. 자본금 | 58,846,000,000 | 58,846,000,000 | 58,846,000,000 |
| Ⅱ. 주식발행초과금 | 373,960,602,582 | 373,960,602,582 | 373,960,602,582 |
| Ⅲ. 기타포괄손익누계액 | (1,172,477,269) | (995,894,530) | - |
| Ⅳ. 기타자본 | (23,962,380,983) | (23,962,380,983) | (23,962,380,983) |
| Ⅴ.이익잉여금 | 143,642,282,431 | 143,454,407,529 | 124,934,825,905 |
| 자 본 총 계 | 551,314,026,761 | 551,302,734,598 | 533,779,047,504 |
| 부채와 자본총계 | 4,496,033,038,078 | 3,952,170,427,525 | 3,615,481,146,572 |
| 손 익 계 산 서 | |
| 제 15 기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지 | |
| 제 14 기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지 | |
| 제 13 기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지 | |
| 롯데렌탈 주식회사 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 15기 | 제 14기 | 제 13기 |
|---|---|---|---|
| Ⅰ. 영업수익 | 1,895,373,425,541 | 1,735,730,194,877 | 1,659,805,050,986 |
| 1. 렌탈 및 기타수익 | 1,879,634,000,655 | 1,717,317,842,344 | 1,641,853,709,470 |
| 2. 유효이자율법 인식 이자수익 | 15,739,424,886 | 18,412,352,533 | 17,951,341,516 |
| Ⅱ. 영업비용 | 1,785,306,387,329 | 1,647,696,135,689 | 1,566,742,574,379 |
| 1. 대손상각비 외 영업비용 | 1,783,220,706,200 | 1,647,040,631,157 | 1,558,270,997,367 |
| 2. 대손상각비 | 2,085,681,129 | 655,504,532 | 8,471,577,012 |
| Ⅲ. 영업이익 | 110,067,038,212 | 88,034,059,188 | 93,062,476,607 |
| Ⅳ. 기타손익 | (3,361,764,768) | (121,760,067) | (3,171,903,069) |
| 기타수익 | 6,877,510,669 | 4,185,386,869 | 3,225,256,897 |
| 대손상각비 외 기타비용 | 8,848,798,159 | 4,307,146,936 | 6,397,159,966 |
| 기타의 대손상각비 | 1,390,477,278 | - | - |
| Ⅴ. 금융손익 | (84,586,264,500) | (67,222,906,029) | (66,189,861,586) |
| 금융수익 | 9,425,019,185 | 12,154,248,879 | 4,196,962,596 |
| 1. 유효이자율법 인식 이자 수익 | 1,282,597,216 | 5,187,556,879 | 2,949,146,273 |
| 2. 기타 | 8,142,421,969 | 6,966,692,000 | 1,247,816,323 |
| 금융비용 | 94,011,283,685 | 79,377,154,908 | 70,386,824,182 |
| Ⅵ. 법인세비용차감전순이익 | 22,119,008,944 | 20,689,393,092 | 23,700,711,952 |
| Ⅶ. 법인세비용 | 5,659,175,790 | 3,354,270,278 | 11,555,065,165 |
| Ⅷ. 당기순이익 | 16,459,833,154 | 17,335,122,814 | 12,145,646,787 |
| Ⅸ. 주당이익 | |||
| 기본 및 희석주당이익 | 1,399 | 1,473 | 1,032 |
| 포 괄 손 익 계 산 서 | |
| 제 15 기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지 | |
| 제 14 기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지 | |
| 제 13 기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지 | |
| 롯데렌탈 주식회사 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 15기 | 제 14기 | 제 13기 |
|---|---|---|---|
| I. 당기순이익 | 16,459,833,154 | 17,335,122,814 | 12,145,646,787 |
| II. 법인세효과차감후 기타포괄손익 | (2,041,293,299) | (1,617,530,077) | 2,657,190,958 |
| 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 | |||
| 기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 평가손실 | (1,864,710,560) | (621,635,547) | 2,657,190,958 |
| 순확정급여부채의 재측정요소 | (7,371,550) | (720,172,768) | - |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 | |||
| 현금흐름위험회피 파생금융상품 평가손실 | (169,211,189) | (275,721,762) | - |
| III. 당기총포괄이익 | 14,418,539,855 | 15,717,592,737 | 14,802,837,745 |
| 자 본 변 동 표 | |
| 제 15 기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지 | |
| 제 14 기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지 | |
| 제 13 기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지 | |
| 롯데렌탈 주식회사 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 자본금 | 주식발행초과금 | 기타자본 | 이익잉여금 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 전전기초(2017.1.1) | 58,846,000,000 | 373,960,602,582 | (23,962,380,983) | 110,131,988,160 | 518,976,209,759 |
| 총포괄손익 : | |||||
| 당기순이익 | - | - | - | 12,145,646,787 | 12,145,646,787 |
| 기타포괄손익 | |||||
| 순확정급여부채의 재측정요소 | - | - | - | 2,657,190,958 | 2,657,190,958 |
| 총포괄손익 소계 | - | - | - | 14,802,837,745 | 14,802,837,745 |
| 전전기말(2017.12.31) | 58,846,000,000 | 373,960,602,582 | (23,962,380,983) | 124,934,825,905 | 533,779,047,504 |
| 전기초(2018.1.1) | 58,846,000,000 | 373,960,602,582 | (23,962,380,983) | 124,934,825,905 | 533,779,047,504 |
| 기초수정 : | |||||
| 회계정책의 변경효과 | - | - | - | 1,806,094,357 | 1,806,094,357 |
| 수정후 전기초(2018.1.1) | 58,846,000,000 | 373,960,602,582 | (23,962,380,983) | 126,740,920,262 | 535,585,141,861 |
| 총포괄손익 : | - | ||||
| 당기순이익 | - | - | - | 17,335,122,814 | 17,335,122,814 |
| 기타포괄손익 | |||||
| 순확정급여부채의 재측정요소 | - | - | - | (621,635,547) | (621,635,547) |
| 기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 평가손실 | (720,172,768) | (720,172,768) | |||
| 현금흐름위험회피 파생금융상품 평가손실 | (275,721,762) | (275,721,762) | |||
| 총포괄손익 소계 | - | - | (995,894,530) | 16,713,487,267 | 15,717,592,737 |
| 전기말(2018.12.31) | 58,846,000,000 | 373,960,602,582 | (24,958,275,513) | 143,454,407,529 | 551,302,734,598 |
| 당기초(2019.1.1) | 58,846,000,000 | 373,960,602,582 | (24,958,275,513) | 143,454,407,529 | 551,302,734,598 |
| 회계정책의 변경효과 | - | - | - | (14,407,247,692) | (14,407,247,692) |
| 수정후 당기초(2019.1.1) | 58,846,000,000 | 373,960,602,582 | (24,958,275,513) | 129,047,159,837 | 536,895,486,906 |
| 총포괄손익 : | |||||
| 당기순이익 | - | - | - | 16,459,833,154 | 16,459,833,154 |
| 기타포괄손익 | |||||
| 순확정급여부채의 재측정요소 | - | - | - | (1,864,710,560) | (1,864,710,560) |
| 기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 평가손실 | - | - | (7,371,550) | - | (7,371,550) |
| 현금흐름위험회피 파생금융상품 평가손실 | - | - | (169,211,189) | (169,211,189) | |
| 총포괄손익 소계 | - | - | (176,582,739) | 14,595,122,594 | 14,418,539,855 |
| 당기말(2019.12.31) | 58,846,000,000 | 373,960,602,582 | (25,134,858,252) | 143,642,282,431 | 551,314,026,761 |
| 현 금 흐 름 표 | |
| 제 15 기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지 | |
| 제 14 기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지 | |
| 제 13 기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지 | |
| 롯데렌탈 주식회사 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 15기 | 제 14기 | 제 13 기 |
|---|---|---|---|
| I. 영업활동으로 인한 현금흐름 | (301,979,556,483) | (218,176,103,868) | (328,033,527,115) |
| 1. 영업에서 창출된 현금흐름 | (219,627,361,477) | (152,855,261,465) | (264,966,623,296) |
| 당기순이익 | 16,459,833,154 | 17,335,122,814 | 12,145,646,787 |
| 비현금항목의 조정 | 927,428,423,300 | 767,883,341,863 | 731,542,898,197 |
| 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 | (1,163,515,617,931) | (938,073,726,142) | (1,008,655,168,280) |
| 2. 이자지급 | (81,407,545,460) | (68,481,860,360) | (59,307,642,536) |
| 3. 이자수취 | 1,188,094,466 | 5,256,370,956 | 3,229,065,454 |
| 4. 법인세납부액 | (2,132,744,012) | (2,095,352,999) | (6,988,326,737) |
| II. 투자활동으로 인한 현금흐름 | 1,500,571,353 | (177,826,467,552) | 24,942,749,394 |
| 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 | 520,687,622,337 | 1,655,009,428 | 61,928,945,961 |
| 장단기금융상품의 감소 | 516,652,904,315 | - | 59,887,354,355 |
| 장단기대여금의 감소 | - | 922,827,142 | 977,188,969 |
| 기타금융자산의 감소 | 1,467,078,022 | 500,000,000 | 948,800,000 |
| 토지의 처분 | 6,164,000 | - | 13,614,000 |
| 건물 및 구축물의 처분 | - | 82,182,286 | - |
| 기타유형자산의 처분 | 18,076,000 | - | 51,988,637 |
| 기타무형자산의 처분 | 2,543,400,000 | 150,000,000 | 50,000,000 |
| 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 | (519,187,050,984) | (179,481,476,980) | (36,986,196,567) |
| 장단기금융상품의 증가 | 500,000,000,000 | 160,000,000,000 | 2,390,249,143 |
| 장단기대여금의 증가 | - | 2,005,000,000 | 760,000,000 |
| 기타금융자산의 증가 | 1,500,000,000 | 950,096,000 | 1,381,800,000 |
| 토지의 취득 | 1,624,794,860 | 7,044,507,274 | 8,030,986,064 |
| 건물 및 구축물의 취득 | 611,505,940 | 277,768,820 | 1,592,839,081 |
| 기타의유형자산의 취득 | 2,616,780,305 | 1,419,961,137 | 1,622,660,338 |
| 건설중인자산의 취득 | 7,241,317,946 | 6,371,037,216 | 14,642,970,941 |
| 소프트웨어 등의 증가 | 3,284,777,000 | 1,365,706,533 | 6,080,891,000 |
| 기타무형자산의 취득 | 2,307,874,933 | 47,400,000 | 483,800,000 |
| III.재무활동으로 인한 현금흐름 | 302,332,040,974 | 250,865,756,926 | 455,262,676,800 |
| 1. 재무활동으로 인한 현금유입액 | 3,523,285,616,800 | 3,454,885,560,000 | 3,017,596,266,800 |
| 단기차입금의 차입 | 2,725,070,400,000 | 2,293,000,000,000 | 2,279,362,950,000 |
| 장기차입금의 차입 | 200,000,000,000 | 480,000,000,000 | 150,000,000,000 |
| 사채의 발행 | 598,215,216,800 | 681,764,980,000 | 588,233,316,800 |
| 금융리스부채의 증가 | - | 120,580,000 | - |
| 2. 재무활동으로 인한 현금유출액 | (3,220,953,575,826) | (3,204,019,803,074) | (2,562,333,590,000) |
| 단기차입금의 상환 | 2,631,000,000,000 | 2,459,000,000,000 | 1,939,000,000,000 |
| 유동성장기차입금의 상환 | 294,916,546,666 | 237,999,880,000 | 223,333,590,000 |
| 사채의 상환 | 250,000,000,000 | 507,000,000,000 | 400,000,000,000 |
| 금융리스부채의 상환 | 45,037,029,160 | 19,923,074 | - |
| Ⅳ. 현금 및 현금성자산의 증가(I＋II+III) | 1,853,055,844 | (145,136,814,494) | 152,171,899,079 |
| V. 기초의 현금 및 현금성자산 | 67,017,654,519 | 212,174,544,050 | 60,218,558,107 |
| Ⅵ. 현금 및 현금성자산의 환율변동효과 | - | (20,075,037) | (215,913,136) |
| Ⅷ. 기말의 현금 및 현금성자산 | 68,870,710,363 | 67,017,654,519 | 212,174,544,050 |
&cr
| 이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서 | |
| 제 15 기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지 | |
| 제 14 기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지 | |
| 롯데렌탈 주식회사 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 15기 | 제 14기 | ||
|---|---|---|---|---|
| Ⅰ.미처분이익잉여금 | 139,493,042,137 | 139,305,167,235 | ||
| 1. 전기이월미처분이익잉여금 | 139,305,167,235 | 120,785,585,611 | ||
| 2. 당기순이익 | 16,459,833,154 | 17,335,122,814 | ||
| 3. 확정급여제도의 재측정요소 | (14,407,247,692) | 1,806,094,357 | ||
| 4. 회계정책의 변경 | (1,864,710,560) | (621,635,547) | ||
| Ⅱ.이익잉여금처분액 | (2,330,301,600) | - | ||
| 1. 배당금 지급 | (2,118,456,000) | - | ||
| 2. 이익준비금의 적립 | (211,845,600) | - | ||
| Ⅲ.차기이월미처분이익잉여금 | 137,162,740,537 | 139,305,167,235 |
5. 재무제표 주석
| 제 15(당)기 : 2019년 12 월 31일 현재 |
| 제 14(전)기 : 2018년 12월 31일 현재 |
| 롯데렌탈 주식회사 |
1. 일반사항&cr
롯데렌탈 주식회사(이하 "당사")는 렌탈사업 역량 강화와 전문화를 위해 (주)케이티 네트웍스의 렌탈사업부문이 인적분할되어 2005년 10월 17일을 분할기준일로 하여 설립되었으며, 차량, 정보통신기기 및 의료장비 등의 렌탈사업을 영위하고 있습니다.&cr&cr또한, 당사는 2011년 12월 1일을 분할기일로 하여 당사의 오토리스사업부문을 분할하여 롯데오토리스 주식회사를 설립하였으며, 2013년 3월 1일을 분할기일로 하여 회사의 정비사업부문을 물적분할하여 롯데오토케어 주식회사를 설립하였습니다. &cr&cr한편, 당사는 2015년 6월 24일자로 당사 상호를 주식회사 케이티렌탈에서 롯데렌탈 주식회사로 변경등기 하였습니다. &cr&cr당기말 현재 당사의 자본금은 보통주 58,846백만원이며 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 보유주식수(주) | 지분율(%) |
|---|---|---|
| ㈜호텔롯데 | 3,021,454 | 25.7 |
| 그로쓰파트너㈜ | 2,307,685 | 19.6 |
| ㈜부산롯데호텔 | 2,286,456 | 19.4 |
| 밸류플러스제삼십일차㈜ | 1,059,636 | 9.0 |
| 트리플에스제이차㈜ | 982,570 | 8.4 |
| 인베스트퍼플제삼차㈜ | 944,037 | 8.0 |
| 레드스탁㈜ | 590,672 | 5.0 |
| 롯데손해보험㈜ | 576,690 | 4.9 |
| 합 계 | 11,769,200 | 100.0 |
2. 유의적인 회계정책&cr
다음은 재무제표 작성에 적용된 유의적인 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.&cr
2.1 재무제표 작성 기준
당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준(이하 기업회계기준)에 따라 작성됐습니다.한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중대한민국이 채택한 내용을 의미합니다.&cr
한국채택국제회계기준은 재무제표 작성시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 필요한 부분이나 중요한 가정 및 추정이 필요한 부분은 주석3에서 설명하고 있습니다.&cr
당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피 투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.
2.2 회계정책과 공시의 변경&cr&cr당사는 2019년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제·개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.&cr
(1) 기업회계기준서 제1116호 리스(제정)&cr기업회계기준서 제1116호 '리스'는 기준서 제1017호 '리스', 해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정', 해석서 제2015호 '운용리스: 인센티브', 해석서 제2027호 '법적 형식상의 리스를 포함하는 거래의 실질에 대한 평가'를 대체합니다. 이 기준서는 리스의 인식, 측정, 표시, 공시 원칙을 제시하며, 리스이용자가 대부분의리스에 대하여 자산과 부채를 인식하는 단일모형에 따라 회계처리 하도록 요구합니다.&cr&cr 기업회계기준서 제1116호에서 리스제공자의 회계처리는 기업회계기준서 제1017호에서와 유의적으로 변경되지 않았습니다. 리스제공자는 기업회계기준서 제1017호에서와 유사한 원칙을 사용하여 리스를 운용리스 또는 금융리스로 계속 분류할 것입니다. &cr &cr당사는 2019년 1월 1일을 최초적용일로 하여 수정소급법을 사용하여 기업회계기준서 제1116호를 적용하였습니다. 수정소급법에 따르면 최초 적용일에 이 기준서의 최초 적용 누적효과를 소급 적용합니다. 당사는 최초 적용일에 기업회계기준서 제1017호 및 해석서 제2104호에 따라 최초 적용일 이전에 이미 리스로 식별된 계약에 대하여만 이 기준서를 적용하는 실무적 간편법을 적용하기로 하였습니다. 또한 당사는 리스개시일에 리스기간이 12개월 이하이고 매수선택권이 존재하지 않는 리스('단기리스')와 리스계약의 기초자산이 소액인 리스('소액자산')에 대하여는 인식 면제를 적용하기로 선택하였습니다.&cr
① 기업회계 기준서 제1116호 최초 적용에 따라 2019년 1월 1일 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 증가(감소) |
|---|---|
| 자산 | |
| 사용권자산 | 198,240,449 |
| 선급비용-임차료(주1) | (1,179,922) |
| 금융리스채권 | 5,975,263 |
| 유형자산 | (19,584,016) |
| 이연법인세 자산 | 4,599,676 |
| 총자산 | 188,051,450 |
| 부채 | |
| 리스부채 | 202,458,698 |
| 총부채 | 202,458,698 |
| 조정사항이 자본에 미치는 영향: | |
| 이익잉여금 | (14,407,248) |
| 총자본 | (14,407,248) |
(주1) 사용권자산-선급리스료로 대체되었습니다.
② 전환기간에 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. &cr &cr - 재무상태표
(단위: 천원)
| 구 분 | 기초금액 | 증가(감소) | 당기말 잔액 |
|---|---|---|---|
| 자산 | |||
| 사용권자산 | 198,240,449 | (43,635,561) | 154,604,888 |
| 금융렌탈채권 | 5,975,263 | 239,825 | 6,215,088 |
| 합 계 | 204,215,712 | (43,395,736) | 160,819,976 |
| 부채 | |||
| 리스부채 | 202,458,698 | (42,290,847) | 160,167,851 |
| 합 계 | 202,458,698 | (42,290,847) | 160,167,851 |
- 손익계산서
(단위: 천원)
| 구 분 | 증가(감소) |
|---|---|
| 영업수익 | (1,756,076) |
| 일반금융렌탈이자수익(주1) | 142,549 |
| 일반단기운용렌탈수익 | (1,898,625) |
| 영업비용 | (6,756,828) |
| 사용권자산상각비 | 45,430,697 |
| 임차료(주2) | (11,447,431) |
| 지급수수료(주2) | (40,740,094) |
| 기타수익 | 124,242 |
| 기타유형자산처분이익(주1) | 251,642 |
| 임대수익 | (127,400) |
| 금융비용 | 5,863,587 |
| 이자비용-금융리스 | 5,863,587 |
| 합 계 | (738,593) |
(주1) 회계정책의 변경으로 운용리스에서 금융리스로 전환된 채권에 대한 이자수익과 사용권자산의 금융리스 채권 대체에 따른 처분이익 입니다. &cr(주2) 회계정책의 변경으로 인하여 감소된 비용입니다. &cr&cr - 현금흐름표
(단위: 천원)
| 구 분 | 유출(유입) |
|---|---|
| 영업활동으로 인한 현금흐름 | (45,037,029) |
| 재무활동으로 인한 현금흐름 | 45,037,029 |
| 투자활동으로 인한 현금흐름 | - |
1) 리스이용자&cr&cr① 기업회계기준서 제1116호 최초 채택 효과&cr
당사는 부동산 및 렌터카 등에 대한 리스 계약을 체결하고 있습니다. 기준서 제1116호를 채택하기 전에 당사는 당사가 리스이용자인 각 리스에 대해 리스약정일을 기준으로 금융리스 또는 운용리스로 분류하였습니다. 리스자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 당사에 이전되는 리스는 금융리스로 분류되었으며 그 외의 리스는 운용리스로 분류되었습니다. &cr&cr금융리스의 경우 리스약정일에 측정된 최소리스료의 현재가치와 리스자산의 공정가치 중 작은 금액을 리스기간개시일에 금융리스자산과 금융리스부채로 각각 인식하였습니다. 매기 지급되는 최소리스료는 금융원가와 리스부채의 상환액으로 구분하였습니다. &cr&cr운용리스에서 리스료는 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 손익계산서에 비용으로 인식하였습니다. 선급되었거나 미지급된 리스료는 선급금 또는 기타 미지급금으로 각각 인식하였습니다. 당사는 기업회계기준서 제1116호를 적용함에 따라 단기리스와 소액자산리스를 제외한 당사가 리스이용자인 모든 리스에 대해 단일의 인식 및 측정 방법을 적용합니다. 동 기준서는 당사가 적용한 구체적인 경과규정 요구사항 및 실무적간편법에 대한 지침을 제공합니다.
&cr가. 종전에 금융리스로 분류한 리스&cr종전에 금융리스로 분류하였던 리스에 대해 최초 적용일 현재 사용권자산 및 리스부채의 장부금액은 해당일 직전에 기업회계기준서 제1017호를 적용하여 측정된 리스자산 및 리스부채의 장부금액입니다. 당사는 그 리스에 대하여 최초 적용일부터 이 기준서를 적용하여 회계처리합니다.&cr
나. 종전에 운용리스로 분류한 리스&cr당사는 종전에 운용리스로 분류하였던 리스에 대해 단기리스와 소액자산리스를 제외하고 사용권자산과 리스부채를 인식하였습니다. 사용권 자산은 리스부채와 동일한 금액으로 인식하고 최초 적용일 직전에 재무상태표에 인식된 리스와 관련하여 선급하거나 발생한 리스료 금액을 조정하였습니다. 리스부채는 최초 적용일 현재 증분차입이자율로 할인한 나머지 리스료의 현재가치로 측정되었습니다.&cr
당사가 적용한 실무적 간편법은 다음과 같습니다.
ㆍ 특성이 상당히 비슷한 리스 포트폴리오에 단일 할인율을 적용
ㆍ 최초적용일부터 12개월 이내에 리스기간에 종료되는 리스에 대해 단기리스 인식면제를 적용&crㆍ 소액 기초자산 리스에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않음
ㆍ 최초적용일의 사용권자산 측정에서 리스개설직접원가를 제외
ㆍ 연장 또는 종료 선택권을 포함하는 리스계약의 리스기간을 산정하는 경우 사후판단을 사용&cr
2019년 1월 1일의 리스부채와 2018년 12월 31일 현재 운용리스약정의 조정내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 금 액 |
|---|---|
| 2018년 12월 31일의 운용리스 약정금액 | 188,345,564 |
| 연장선택권에 대한 회계처리 차이로 인한 조정 | 24,836,422 |
| 소 계 | 213,181,986 |
| 2019년 1월 1일의 증분차입이자율로 할인한 금액 | 203,213,918 |
| 감 소 | |
| 단기리스와 관련된 약정 | (430,474) |
| 소액자산리스와 관련된 약정 | (324,746) |
| 가 산 | |
| 전기말에 인식된 금융리스부채 | 100,657 |
| 2019년 1월 1일의 리스부채 | 202,559,355 |
(주1) 금융리스부채 금액에 포함되는 운용리스 차량의 매수선택권 행사가격과 임차료 및 소액, 단기리스 금액입니다.
② 새로운 회계정책의 요약&cr
당사가 최초 적용일부터 기업회계기준서 제1116호를 채택하면서 적용하는 새로운 회계정책은 다음과 같습니다.&cr&cr가. 사용권자산&cr당사는 리스개시일(즉, 기초자산을 사용할 수 있는 날)에 사용권자산을 인식합니다. 사용권자산은 원가로 측정하고 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 측정하며, 리스부채의 재측정이 발생하는 경우 조정합니다. 사용권자산의 원가에는 리스부채 인식금액, 리스개설직접원가 발생액이 포함되며, 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스선급금이나 인센티브는 가감합니다. 당사가 리스기간 종료시점에 리스자산에 대한 소유권을 얻을 것이라고 합리적으로 예측되지 않는다면, 사용권자산은 추정내용연수와 리스기간 중 더 짧은 기간에 걸쳐 정액 기준으로 감가상각합니다.당사는 사용권자산에 대한 손상 검토를 수행합니다.
&cr나. 리스부채&cr당사는 리스개시일에 그날 현재 지급하지 않은 리스료의 현재가치로 리스부채를 측정합니다. 리스료에는 받을 리스 인센티브를 제외한 고정리스료(실질적인 고정리스료를 포함), 지수나 요율에 따라 달라지는 변동리스료와 잔존가치 보증에 따라 당사가 지급할 것으로 예상되는 금액이 포함됩니다. 또한 당사는 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격과 리스기간이 당사의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액을 리스료에 포함합니다. 지수나 요율에 따라 달라지지 않는 변동리스료는 리스료를 지급하는 사건이 발생한 기간의 비용으로 인식합니다.&cr
당사는 리스료의 현재가치를 계산할 때, 리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스개시일의 증분차입이자율을 사용합니다. 당사는 리스개시일후에 리스부채에 대한 이자를 반영하여 리스부채의 장부금액을 증액하고, 지급한 리스료를 반영하여 리스부채의 장부금액을 감액합니다. 또한 당사는 리스의 변경을 반영하거나 실질적인 고정리스료의 변경을 반영하거나 리스 기간의 변경 또는 기초자산 매수선택권 평가의 변경이 있는 경우 이 변경을 반영하여 리스부채를 재측정 합니다. 당사가 리스부채의 측정에 사용한 이자율은 1.56%~3.45%입니다.
다. 단기리스 및 소액자산리스&cr당사는 기계장치 및 장비의 단기리스(예, 리스 기간이 리스개시일로부터 12개월 이하이고 매수선택권이 없는 리스)에 대해 인식면제를 적용합니다. 또한, 가치가 낮은 사무용 장비(예, US$ 5,000이하인 리스)에 대해 소액자산리스로 인식면제를 적용합니다. 단기리스와 소액자산리스에 대한 리스료는 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 비용을 인식합니다. &cr&cr 라. 연장선택권이 있는 계약에서 계약기간을 결정할 때 중요한 판단&cr당사는 리스의 해지불능기간에 리스 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우 그 선택권의 대상 기간과 리스 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한 경우에 그 선택권의 대상 기간을 포함하여 리스기간을 산정합니다. 당사는 일부 리스에 대해 리스기간을 연장할 수 있는 연장선택권을 보유하고 있습니다. 당사는 이 선택권의 행사가능성이 상당히 확실한지를 평가할 때 판단을 적용합니다. 즉, 연장선택권을 행사할 경제적 유인이 생기게 하는 모든 관련 요소를 고려합니다. 당사는 일부 부동산의 리스에 대하여 연장선택권의 대상기간을 리스기간에 포함하였습니다.
&cr2) 리스제공자&cr당사는 차량 및 사무기기 등을 고객에게 렌탈하고 있습니다. 당사는 기업회계기준서 제1017호에서와 유사한 원칙을 사용하여 리스를 운용리스 또는 금융리스로 분류 할 것 입니다.&cr&cr한편, 기존의 기업회계기준서 제1017호 적용 시 자산으로 인식하였던 렌탈계약 체결을 위하여 지급하는 수수료 중 리스를 체결하지 않았더라면 부담하지 않았을 리스체결의 증분원가 성격이 아닌 항목들에 대하여 기업회계기준서 제1116호를 적용함에따라 계약 체결 시 당기 비용으로 인식합니다.
당사는 일반렌탈자산 중 일부를 전대리스로 제공합니다. 연결회사는 전대리스의분류를 기초자산이 아닌 사용권자산에 기초하여 평가하였습니다. 그리고 그 결과 기업회계기준서 제1116호에 따라 운용리스로 분류하던 전대리스중 일부가 금융리스로분류된다고 결론내렸습니다.&cr&cr자산과 부채의 변동에 따른 법인세 효과로 이연법인세자산은 4,599백만원이 증가 하였고, 이러한 조정의 순효과로 인해 이익잉여금 14,407백만원이 감소되었습니다.&cr
(2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 개정 - 부(-)의 보상을 수반하는 중도상환특성
부의 보상을 수반하는 일부 중도상환 가능한 금융자산을 상각후원가로 측정될 수 있도록 개정하였으며, 상각후원가로 측정되는 금융부채가 조건변경 되었으나 제거되지는 않은 경우 변경으로 인한 효과는 당기손익으로 인식되어야 합니다. 해당 기준서의개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
&cr(3) 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 개정 - 제도의 개정, 축소, 정산
확정급여제도의 변경으로 제도의 개정, 축소, 정산이 되는 경우 제도의 변경 이후 회계기간의 잔여기간에 대한 당기근무원가 및 순이자를 산정하기 위해 순확정급여부채(자산)의 재측정에 사용된 가정을 사용합니다. 또한, 자산인식상한의 영향으로 이전에 인식하지 않은 초과적립액의 감소도 과거근무원가나 정산손익의 일부로 당기손익에 반영합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
&cr(4) 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정 - 관계기업과 공동기업에 대한 장기투자지분
관계기업이나 공동기업에 대한 다른 금융상품(지분법을 적용하지 않는 금융상품)이 기업회계기준서 제1109호의 적용 대상임을 명확히 하였으며, 관계기업이나 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분의 손상 회계처리에 대해서는 기업회계기준서 제1109호를 우선하여 적용하도록 개정하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(5) 기업회계기준해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성' 제정
제정된 해석서는 기업이 적용한 법인세 처리를 과세당국이 인정할지에 대한 불확실성이 존재하는 경우 당기법인세와 이연법인세의 인식 및 측정에 적용하며, 법인세 처리 불확실성의 회계단위와 재평가가 필요한 상황 등에 대한 지침을 포함하고 있습니다. 해당 해석서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
&cr(6) 연차개선 2015-2017
&cr① 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정
공동영업과 관련된 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 보유하다가 해당 공동영업(사업의 정의 충족)에 대한 지배력을 획득하는 것은 단계적으로 이루어지는 사업결합이므로 취득자는 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분 전부를 재측정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
&cr② 기업회계기준서 제1111호 '공동약정' 개정
공동영업에 참여는 하지만 공동지배력을 보유하지 않은 공동영업 당사자가 공동영업에 대한 공동지배력을 획득하는 경우 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분은 재측정하지 않습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
③ 기업회계기준서 제1012호 '법인세' 개정
기업회계기준서 제1012호 문단 57A의 규정(배당의 세효과 인식시점과 인식항목을 규정)은 배당의 법인세효과 모두에 적용되며, 배당의 법인세효과를 원래 인식하였던 항목에 따라 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식하도록 개정되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
④ 기업회계기준서 제1023호 '차입원가' 개정
적격자산을 의도된 용도로 사용(또는 판매) 가능하게 하는 데 필요한 대부분의 활동이 완료되면, 해당 자산을 취득하기 위해 특정 목적으로 차입한 자금을 일반차입금에포함한다는 사실을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
2.3 종속기업, 공동기업 및 관계기업&cr &cr당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도 재무제표입니다. 종속기업, 공동기업 및 관계기업 투자는 직접적인 지분투자에 근거하여 원가로 측정하고 있으며, 다만 한국채택국제회계기준으로의 전환일 시점에는 전환일 시점의 과거회계기준에 따른 장부금액을 간주원가로 사용했습니다. 또한, 종속기업, 공동기업 및 관계기업으로부터 수취하는 배당금은 배당에 대한 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.&cr
2.4 외화환산
(1) 기능통화와 표시통화
당사는 각각의 영업활동이 이뤄지는 주된 경제 환경에서의 통화("기능통화")를 적용하여 측정하고 있습니다. 당사의 기능통화는 대한민국 원화이며, 재무제표는 대한 민국 원화로 표시되어 있습니다.
(2) 외화거래와 보고기간말의 환산
외화거래는 거래일의 환율 또는 재측정되는 항목인 경우 평가일의 환율을 적용한 기능통화로 인식됩니다. 외화거래의 결제나 화폐성 외화 자산ㆍ부채의 환산에서 발생하는 외환차이는 손익계산서에 '금융손익'으로 표시됩니다.
비화폐성 금융자산ㆍ부채로부터 발생하는 외환차이는 공정가치 변동손익의 일부로 보아 당기손익-공정가치 측정 지분상품으로부터 발생하는 외환차이는 당기손익으 로, 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품의 외환차이는 기타포괄손익에 포함하여 인식됩니다.&cr
2.5 금융자산 &cr &cr (1) 분류&cr&cr당사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다.&cr&cr- 당기손익-공정가치 측정 금융자산&cr- 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산&cr- 상각후원가 측정 금융자산&cr&cr금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다.&cr&cr공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 그 평가손익을 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 당사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다. &cr&cr단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소 불가능한 선택을 할 수 있습 니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다.
(2) 측정&cr&cr당사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 공정 가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다. &cr&cr내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다.
① 채무상품&cr&cr금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 당사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.&cr&cr(가) 상각후원가 측정 금융자산&cr&cr계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다.
(나) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산&cr
계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 공정가치로 측정하는 금융자산의 평가손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 외환손익은 '금융수익 또는 금융비용'으로 표시하고 손상차손은 '금융비용'으로 표시합니다. &cr&cr(다) 당기손익-공정가치측정 금융자산&cr&cr상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 손익계산서에 '금융수익 또는 금융비용'으로 표시합니다.&cr
② 지분상품&cr
당사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 장기적 투자목적 또는 전략적 투자 목적의 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 당사가 배당을 받을 권리가 확정된 때 '금융수익'으로 당기손익으로 인식합니다.&cr&cr당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서에 '금융 수익 또는 금융비용'으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다.&cr
(3) 손상 &cr&cr당사는 미래 전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. &cr
당사는 12개월 기대신용손실로 측정되는 다음의 금융자산을 제외 하고는 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다.&cr- 보고기간말에 신용이 위험이 낮다고 결정된 채무증권&cr- 최초 인식 이후 신용위험 (즉, 금융자산의 기대존속기간 동안에 걸쳐 발생할 채무 불이행 위험)이 유의적으로 증가하지 않은 기타 채무증권과 은행예금&cr&cr매출채권 및 기타채권과 계약자산에 대한 손실충당금은 항상 전체기간 기대신용손실에 해당하는금액으로 측정됩니다.&cr&cr금융자산의 신용위험이 최초 인식 이후 유의적으로 증가했는지를 판단할 때와 기대신용손실을 추정할 때, 당사는 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있고 합리적이고 뒷받침될 수 있는 정보를 고려합니다. 여기에는 미래지향적인 정보를 포함하여 당사의 과거 경험과 알려진 신용평가에 근거한 질적, 양적인 정보 및 분석이 포함됩니다.&cr&cr당사는 금융자산의 신용위험은 연체일수가 30일 이상인 경우, 유의적으로 증가한다고 가정합니다. &cr&cr당사는 다음과 같은 경우 금융자산에 채무불이행이 발생했다고 고려합니다. &cr- 금융자산의 연체일수가 90일을 초과한 경우&cr- 당사가 소구활동을 하지 않으면, 채무자가 신용의무를 완전하게 이행하지 않을 것 같은 경우&cr&cr전체기간 기대신용손실은 금융상품의 기대 존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무 불이행 사건에 따른 기대신용손실입니다.
12개월 기대신용손실은 보고기간 말 이후 12개월 이내(또는 금융상품의 기대 존속기간이 12개월 보다 적은 경우 더 짧은 기간)에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실을 나타내는 전체기간 기대신용손실의 일부입니다.&cr&cr기대신용손실을 측정할 때 고려하는 가장 긴 기간은 당사가 신용위험에 노출되는 최장 계약기간입니다.&cr
① 기대신용손실의 측정&cr&cr기대신용손실은 신용손실의 확률가중 추정치입니다. 신용손실은 모든 현금부족액 (즉,계약에 따라 지급 받기로 한 모든 계약상 현금흐름과 수취할 것으로 예상하는 모든 계약상 현금흐름의 차이)의 현재가치로 측정됩니다. 기대신용손실은 해당 금융자산의 유효이자율로 할인됩니다.&cr&cr② 신용이 손상된 금융자산&cr&cr매 보고기간말, 당사는 상각후원가로 측정되는 금융자산과 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무증권의 신용이 손상되었는지 평가합니다. 금융자산의 추정미래현금흐름에 악영향을 미치는 하나 이상의 사건이 발생한 경우에 해당 금융자산은 신용이 손상된 것입니다.&cr
③ 재무상태표 상 신용손실충당금의 표시&cr&cr상각후원가로 측정하는 금융자산에 대한 손실충당금은 해당 자산의 장부금액에서 차감합니다.&cr&cr기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대해서는 손실충당금은 당기손익에 포함하고 기타포괄손익에 인식합니다.
④ 제각&cr&cr금융자산의 계약상 현금흐름 전체 또는 일부의 회수에 대한 합리적인 기대가 없는 경우 해당 자산을 제거합니다. 개인고객에 대해 당사는 유사자산의 회수에 대한 과거 경험에 근거하여 장부금액을 제각하고, 기업고객에 대해서는 회수에 대한 합리적인 기대가 있는지를 평가하여 제각의 시기와 금액을 개별적으로 평가합니다. 당사는 제각한 금액이 유의적으로 회수할 것이라는 기대를 갖고 있지 않습니다. 그러나 제각된금융자산은 당사의 만기가 된 금액의 회수 절차에 따라 회수활동의 대상이 될 수 있습니다.&cr&cr(4) 인식과 제거&cr&cr금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 매매일에 인식하거나 제거합니다. 금융자산은 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산을 양도하고 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 경우에 제거됩니다.&cr&cr당사가 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도한금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 당사가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로 인식합니다.
(5) 금융상품의 상계&cr&cr금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다.
&cr(6) 파생상품&cr
당사는 이자율 위험과 환율 위험을 관리하기 위하여 이자율 스왑, 통화 스왑을 통한파생상품계약을 체결하고 있습니다. 파생상품은 최초 인식시 계약일의 공정가치로 측정하고 있으며, 후속적으로 매 보고기간말의 공정가치로 재측정하고 있습니다. 파생상품을 위험회피수단으로 지정하였으나 위험회피에 효과적이지 않다면 파생 상품의 공정가치변동으로 인한 평가손익은 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. 파생상품을 위험회피수단으로 지정하고 위험회피에 효과적이라면 당기손익의 인식시점은 위험회피관계의 특성에 따라 좌우됩니다. &cr
당사는 위험회피수단으로 지정되고 현금흐름위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생상품의 공정가치변동분 중 위험회피에 효과적인 부분은 기타포괄손익으로 인식하고 파생상품 평가손익으로 누계하고 있습니다. 위험회피에 비효과적인 부분과 관련된 손익은 당기손익으로 인식하고, 손익계산서상 '금융손익' 항목으로 처리하고 있습니다.
현금흐름위험회피회계는 당사가 위험회피관계의 지정을 철회하는 경우, 위험회피수단이 소멸, 매각, 종료, 행사되는 경우 또는 현금흐름위험회피회계의 적용요건을더 이상 충족하지 않는 경우에 중단됩니다. 현금흐름위험회피회계 중단시점에서 기타포괄손익으로 인식하고 자본항목에 누계한 위험회피수단의 평가손익은 계속하여 자본으로 인식하고 예상거래가 궁극적으로 당기손익으로 인식될 때 당기손익으로 재분류하고 있습니다. 그러나 예상거래가 더 이상 발생하지 않을 것으로 예상되는 경우에는자본으로 인식한 위험회피수단의 누적평가손익은 즉시 당기손익으로 재분류하고 있습니다.
2.6 재고자산 &cr &cr재고자산은 원가와 순실현가능가치 중 작은 금액으로 표시되고, 재고자산의 원가는 중고차량은 개별법으로 결정되며, 그외 재고 자산은 이동평균법으로 결정됩니다.
&cr 2.7 유형자산 &cr&cr 유형자산은 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하여 표시됩니다. 역사적 원가는 자산의 취득에 직접적으로 관련된 지출을 포함합니다.
토지를 제외한 자산은 취득원가에서 잔존가치를 제외하고, 다음의 추정 경제적 내용연수에 걸쳐 정액법으로 상각됩니다.
| 구 분 | 내용연수 |
|---|---|
| 건물 및 구축물 | 40~50년 |
| 렌탈자산 | 1~8년 |
| 기계장치 | 5년 |
| 기타유형자산 | 5년 |
&cr유형자산의 감가상각방법과 잔존가치 및 경제적 내용연수는 매 회계연도 말에 재 검토되고 필요한 경우 추정의 변경으로 조정됩니다.
2.8 정부보조금 &cr &cr 정 부보조금은 보조금의 수취와 정부보조금에 부가된 조건의 준수에 대한 합리적인 확신이 있을 때 공정가치로 인식됩니다. 당사는 비유 동 자산을 취득 또는 건설하는데사용한다는 기본조건이 부여된 정부보조금을 수령하고 있으며 보조금을 이연수익 으로 인식하여 자산의 내용연수에 걸쳐 당기손익으로 인식하고 있습니다.
2.9 무형자산 &cr &cr영업권은 원가에서 손상차손누계액을 차감한 금액으로 표시되고 있으며, 영업권을 제외한 무형자산은 역사적 원가로 최초 인식되고, 원가에서 상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 표시됩니다.
내부적으로 창출한 무형자산은 기술적 실현가능성, 미래경제적효익 등을 포함한 자산 인식요건이 충족된 시점 이후에 발생한 지출금액의 합계입니다.한정된 내용연수를 가지는 다음의 무형자산은 추정내용연수동안 정액법으로 상각됩니다.
| 구 분 | 내용연수 |
|---|---|
| 소프트웨어 등 | 5년 |
&cr내용연수가 유한한 무형자산의 상각기간과 상각방법은 매 보고기간말에 재검토하고,이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 처리하고 있습니다. &cr
2.10 비금융자산의 손상 &cr &cr영업권이나 내용연수가 비한정인 무형자산에 대하여는 매년, 고객과의 계약에서 생기는 수익에 따라 인식하는 계약자산과 계약을 체결하거나 이행하기 위해 든 원가에서 생기는 자산, 종업원급여에서 발생한 자산, 이연법인세 자산을 제외한 모든 비금융자산에 대해서는 자산손상을 시사하는 징후가 있을 때, 손상검사를 수행하고 있습니다. &cr&cr 회수가능액은 개별 자산별로 또는 개별 자산의 회수가능액을 추정할 수 없다면 그 자산이 속하는 현금창출단위별로 회수가능액을 추정하고 있습니다. 회수가능액은 사용가치와 순공정가치 중 큰 금액으로 결정하고 있습니다. 사용가치는 자산이나 현금창출단위에서 창출될 것으로 기대되는 미래현금흐름을 화폐의 시간가치 및 미래현금흐름을 추정할 때 조정되지 아니한 자산의 특유위험에 대한 현행 시장의 평가를 반영한 적절한 할인율로 할인하여 추정합니다. 자산이나 현금창출단위의 회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우 자산의 장부금액을 감소시키며 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다.
2.11 금융부채 &cr &cr(1) 분류 및 측정&cr&cr모든 금융부채는 후속적으로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정하거나 당기손익-공정가치로 측정합니다. 당사의 당기손익-공정가치 측정 금융부채는 단기매매목적의 금융상품입니다. 주로 단기간 내에 재매입할 목적으로 부담하는 금융 부채는 단기매매금융부채로 분류됩니다. 또한, 위험회피회계의 수단으로 지정되지 않은 파생상품이나 금융상품으로부터 분리된 내재파생상품도 단기매매금융부채로 분류됩니다. 당기손익-공정가치 측정 금융부채, 금융보증계약, 금융자산의 양도가 제거조건을 충족하지 못하는 경우에 발생하는 금융부채를 제외한 모든 비 파생금융부채는 상각후원가로 측정하는 금융부채로 분류되고 있으며, 재무상태표 상 '매입채무 및 기타채무', '차입금 및 사채' 및 '기타금융부채' 등으로 표시됩니다. 이러한 금융부채에 대한 유효이자율법에 따른 이자비용은 다른 금융부채에서 인식한 이자비용과 함께 손익계산서 상 '금융비용'으로 인식됩니다.
&cr(2) 제거&cr&cr금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료되어 소멸되거나 기존 금융부채의 조건이 실질적으로 변경된 경우에 재무상태표에서 제거됩니다. 소멸하거나 제3자에게 양도한 금융부채의 장부금액과 지급한 대가(양도한 비현금자산이나 부담한 부채를 포함)의 차액은 당기손익으로 인식합니다.
&cr2.12 충당부채 &cr
충당부채는 과거의 사건으로 인한 현재의무(법적의무 또는 의제의무)로서, 당해 의무를 이행할 가능성이 높으며 그 의무의 이행에 소요될 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있을 경우에 인식하고 있습니다.&cr
충당부채로 인식하는 금액은 관련된 사건과 상황에 대한 불가피한 위험과 불확실성을 고려하여 현재 의무의 이행에 소요되는 지출에 대한 각 보고기간말 현재 최선의 추정치입니다. 화폐의 시간가치 효과가 중요한 경우 충당부채는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 평가하고 있습니다. &cr&cr매 보고기간종료일마다 충당부채의 잔액을 검토하고, 보고기간종료일 현재 최선의 추정치를 반영하여 조정하고 있습니다. 의무이행을 위하여 경제적효익이 내재된 자원이 유출될 가능성이 더이상 높지 아니한 경우에는 관련 충당부채를 환입하고 있습니다.
&cr충당부채는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 측정되며, 시간경과로 인한 충당부채의 증가는 이자비용으로 인식됩니다.
&cr2.13 당기법인세 및 이연법인세 &cr
법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성되어 있으며, 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식된 항목과 관련된 금액을 제외하고는 당기손익으로 인식합니다. 기타 포괄손익이나 자본의 항목과 관련된 경우에는 해당 법인세를 각각 기타포괄손익이나자본에서 직접 부가하거나 차감하여 인식합니다.
&cr1) 당기법인세&cr&cr당기 법인세부담액은 당기 과세소득을 기초로 산정됩니다. 다른 과세기간에 가산 되거나 차감될 손익항목 및 비과세항목이나 손금불인정항목 때문에 과세소득과 포괄손익계산서상 세전손익은 차이가 발생합니다. 당사의 당기법인세와 관련된 부채는 보고기간 종료일까지 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율 및 세법에 근거하여 계산됩니다.
2) 이연법인세&cr&cr이연법인세는 재무제표상 자산과 부채의 장부금액과 과세소득 산출시 사용되는 세무기준액과의 차이인 일시적차이에 대하여 인식됩니다. 이연법인세부채는 일반적으로 모든 가산할 일시적 차이에 대하여 인식됩니다. 이연법인세자산은 일반적으로 차감할 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에, 모든 차감할일시적차이에 대하여 인식됩니다. 그러나 가산할 일시적차이가 영업권을 최초로 인식할 때 발생하거나, 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래가 사업결합 거래가 아니고 거래 당시에 회계이익과 과세소득(세무상결손금)에 영향을 미치지 아니하는 거래에서 발생하는 경우 이연법인세부채는 인식하지 아니합니다. 그리고 차감할 일시적차이가 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래가 사업결합거래가 아니고 거래 당시 회계이익과 과세소득(세무상결손금)에 영향을 미치지 않는 거래에서 발생 하는 경우에는 이연법인세자산은 인식하지 않습니다.
&cr당사가 일시적차이의 소멸시점을 통제할 수 있으며, 예측가능한 미래에 일시적차이가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우를 제외하고는 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자지분에 관한 가산할 일시적차이에 대하여 이연법인세부채를 인식합니다.
&cr또한, 이러한 투자자산 및 투자지분과 관련된 차감할 일시적차이로 인하여 발생하는 이연법인세자산은 일시적차이의 혜택을 사용할 수 있을 만큼 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 높고, 일시적차이가 예측가능한 미래에 소멸할 가능성이 높은 경우에만 인식합니다.&cr
이연법인세자산의 장부금액은 매 보고기간 종료일에 검토하고, 이연법인세자산의 전부 또는 일부가 회수될 수 있을만큼 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 더 이상 높지 않은 경우 이연법인세자산의 장부금액을 감소시킵니다.
&cr이연법인세자산과 부채는 보고기간 종료일까지 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율 및 세법에 근거하여 당해 부채가 결제되거나 자산이 실현되는 회계기간에 적용될 것으로 예상되는 세율을 사용하여 측정합니다. 이연법인세자산과 이연법인세부채를 측정할 때에는 보고기간 종료일 현재 당사가 관련 자산과 부채의 장부금액을 회수하거나 결제할 것으로 예상되는 방식에 따른 법인세효과를 반영하였습니다.
당사는 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행 가능한 권리를 가지고 있고 과세대상기업이 동일한 경우 혹은 과세대상기업은 다르지만 당기법인세부채와 자산을 순액으로 결제할 의도가 있거나, 유의적인 금액의 이연 법인세부채가 결제되거나 이연법인세자산이 회수될 미래의 각 회계기간마다 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도가 있는 경우에 이연법인세자산과 이연법인세 부채가 동일한 과세당국과 관련이 있는 경우에만 이연법인세자산과 이연법인세부채를 상계하여 표시하고 있습니다.&cr&cr3) 당기법인세와 이연법인세의 인식&cr&cr당기법인세와 이연법인세는 동일 회계기간 또는 다른 회계기간에 기타포괄손익이나자본으로 직접 인식되는 거래나 사건 또는 사업결합으로부터 발생하는 경우를 제외하고는 수익이나 비용으로 인식하여 당기손익에 포함합니다.
&cr2.14 종업원 급여&cr
종업원이 근무용역을 제공한 보고기간 말부터 12개월 이내에 결제될 단기종업원 급여는 근무용역과 교환하여 지급이 예상되는 금액을 근무용역이 제공된 때에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 단기종업원급여는 할인하지 않은 금액으로 측정하고 있습니다. &cr&cr보고기간말 현재 확정급여제도와 관련된 확정급여부채는 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감하여 인식하고 있습니다.&cr
확정기여제도와 관련하여 일정기간 종업원이 근무용역을 제공하였을 때에는 그 근무용역과 교환하여 확정기여제도에 납부해야 할 기여금에 대하여 자산의 원가에 포함되는 경우를 제외하고는 당기손익으로 인식하고 있습니다. 납부해야 할 기여금은 이미 납부한 기여금을 차감한 후 부채로 인식하고 있습니다. 또한, 이미 납부한 기여금이 보고기간말 이전에 제공된 근무용역에 대해 납부하여야 하는 기여금을 초과 하는 경우에는 초과 기여금 때문에 미래 지급액이 감소하거나 현금이 환급되는 만큼을 자산으로 인식하고 있습니다. &cr
확정급여채무는 매년 독립적인 계리사에 의해 예측단위적립방식으로 계산되고 있습니다. 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감하여 산출된 순액이 자산일 경우, 제도로부터 환급받거나 제도에 대한 미래기여금이 절감되는 방식으로 이용가능한 경제적 효익의 현재가치를 한도로 자산을 인식하고 있습니다. &cr
순확정급여부채의 재측정요소는 보험수리적손익, 순확정급여부채의 순이자에 포함된 금액을 제외한 사외적립자산의 수익 및 순확정급여부채의 순이자에 포함된 금액을 제외한 자산인식 상한효과의 변동으로 구성되어 있으며, 즉시 기타포괄손익으로 인식됩니다. 당사는 순확정급여부채의 순이자를 순확정급여부채에 연차 보고기간 초에 결정된 할인율을 곱하여 결정되며 보고기간 동안 기여금 납부와 급여지급으로 인한 순확정급여부채의 변동을 고려하여 결정하고 있습니다. 확정급여제도와 관련된&cr순이자비용과 기타비용은 당기손익으로 인식됩니다.
&cr제도의 개정이나 축소가 발생하는 경우, 과거근무에 대한 효익의 변동이나 축소에 따른 손익은 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. 당사는 확정급여제도의 정산이 일어나는 때에 정산으로 인한 손익을 인식하고 있습니다.&cr&cr종업원이 관련 근무용역을 제공한 보고기간말부터 12개월 이내에 지급되지 않을 기타장기종업원급여는 당기와 과거기간에 제공한 근무용역의 대가로 획득한 미래의 급여액을 현재가치로 할인하고 있습니다. 재측정에 따른 변동은 발생한 기간에 당기손익으로 인식하고 있습니다.
2.15 수익인식 &cr &cr당사는 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하여 수익을 인식하고 있습니다. 수익은 당사의 통상적인 활동에서 발생하는 재화의 판매 및 용역의 제공에 대해 받았거나 받을 대가의 공정가치로 구성돼 있습니다. 수익은 부가가치세, 반품, 리베이트 및 할인액을 차감한 순액으로 표시하고 있습니다.
&cr (1) 렌탈서비스의 제공&cr&cr당사는 차량 등의 대여에 대한 렌탈료 수익 및 금융리스채권에 대한 이자수익을 발생주의에 따라 수익으로 인식하고 있습니다.&cr
(2) 중고차량의 판 매&cr&cr당사는 중고차량의 판매시 발생하는 중고차 판매수익을 중고차량의 소유에 따른 중요한 위험과 보상이 이전된 시점에 수익으로 인식하고 있습니다.
(3) 이자수익&cr&cr이자수익은 시간의 경과에 따라 유효이자율법에 의하여 인식하고 있습니다. 채권 손상이 발생하는 경우 당사는 채권금액의 장부금액을 회수가능액(미래 예상현금흐름을 금융자산의 최초 유효이자율로 할인한 금액)까지 감액하며, 시간의 경과에 따라 증가하는 부분은 이자수익으로 인식하고 있습니다. 손상 채권에 대한 이자수익은 최초 유효이자율에 의하여 인식하고 있습니다.
2.16 금융수익과 금융비용&cr&cr당사의 금융수익과 금융비용은 다음으로 구성되어 있습니다.&cr- 이자수익&cr- 이자비용&cr- 금융자산과 금융부채에 대한 외환손익&cr- 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산에 대한 순손익&cr- 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품의 처분에서 발생하는 순손익&cr- 파생상품 평가손익 (현금흐름 위험회피회계 적용에 따른 비효율적인 부분)&cr&cr이자수익 및 이자비용은 유효이자율법을 사용하여 인식하였습니다. 유효이자율은 금융상품의 기대존속기간에 추정되는 미래현금지급액이나 수취액의 현재가치를 금융자산의 총 장부금액이나 금융부채의 상각후원가와 정확하게 일치시키는 이자율입니다.&cr &cr이자수익이나 이자비용을 계산할 때, 유효이자율은 자산의 총장부금액(해당 자산의 신용이 손상되지 않은 경우)이나 부채의 상각후원가에 적용합니다. 그러나, 최초 인식 이후에 후속적으로 신용이 손상된 금융자산의 이자수익은 해당 금융자산의 상각후원가에 유효이자율을 적용하여 계산합니다. 만일 해당 자산이 더는 신용이 손상된 것으로 볼 수 없다면 총 장부금액에 유효이자율을 적용하여 이자수익을 계산합니다.
&cr 2.17 리스 &cr&cr- 2019년 1월 1일 이전에 적용한 회계정책&cr
당사가 리스제공자인 경우 리스약정일에 리스자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하는 리스는 금융리스로 분류되고, 금융리스 이외의 모든 리스는 운용리스로 분류됩니다. 운용리스로부터 발생하는 리스료 수익은 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 인식되고, 운용리스의 협상 및 계약단계에서 발생한 리스개설 직접원가는 리스자산의 장부금액에 가산한 후 리스료 수익에 대응하여 리스기간 동안 비용으로 인식됩니다.
① 금융리스&cr
당사는 리스약정일에 측정된 최소리스료의 현재가치와 리스자산의 공정가치 중 작은금액을 리스기간 개시일에 금융리스자산과 금융리스부채로 각각 인식하고 있습니다.리스개설직접원가는 금융리스자산에 포함하고 있습니다. 최소리스료는 금융원가와 리스부채의 상환액으로 나누어서 인식하고 있으며, 금융 원가는 부채잔액에 대하여 일정한 기간이자율이 산출되도록 리스기간의 각 보고기간동안 배분하고 있습니다. 조정리스료는 발생한 기간에 비용으로 처리하고 있습니다. 금융리스자산의 감가상각은 당사가 소유한 다른 감가상각대상자산과 일관된 체계적인 기준으로 상각하고 있으며, 리스기간 종료시점까지 자산의 소유권을 획득할 것이 확실하지 않은 경우에는 리스기간과 리스자산의 내용연수 중 짧은 기간에 걸쳐 감가상각하고 있습니다. 또한,당사는 금융리스자산에 대해서 손상여부를 검토하고 있습니다. &cr
② 운용리스&cr
운용리스의 리스료는 리스기간에 걸쳐 정액 기준으로 비용을 인식하고 있습니다. 운용리스의 인센티브는 총 효익을 리스기간에 걸쳐 리스비용에서 차감하여 인식하고있습니다.
③ 약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정&cr
약정이 리스이거나 약정에 리스가 포함되어 있는지를 결정하기 위하여 약정의 실질에 근거하여 특정 자산을 사용해야만 약정을 이행할 수 있는지, 약정에 따라 그 자산의 사용권이 이전되는지를 검토하고 있습니다. 약정에 리스가 포함되어 있다면 약정 개시일이나 약정의 재검토 시점에 약정에서 요구하는 지급액과 기타 대가를 상대적공정가치에 기초하여 리스 부분과 기타 요소 부분으로 분리하고 있습니다. 구매자가 실무적으로 신뢰성 있게 지급액을 분리할 수 없는 경우에는 리스의 대상으로 파악된 약정대상 자산의 공정가치와 동일한 금액으로 자산과 부채를 인식하고 있습니다. 추후에 대가가 지급되면 부채는 감소하고, 부채에 대한 내재 금융원가는 구매자의 증분차입 이자율을 사용하여 인식하고 있습니다.
- 2019년 1월 1일 이후에 적용한 회계정책&cr&cr당사는 2019년 1월 1일부터 기업회계기준서 제1116호를 최초 적용하였습니다. 리스와 관련된 당사의 회계정책 및 최초적용효과는 주석 2.2에 기술되어 있습니다. &cr
2.18 납입자본&cr
보통주는 자본으로 분류하며 자본거래에 직접 관련되어 발생하는 증분원가는 세금 효과를 반영한 순액으로 자본에서 차감하고 있습니다.&cr
당사가 자기지분상품을 재취득하는 경우에 이러한 지분상품은 자기주식의 과목으로 자본에서 직접 차감하고 있습니다. 자기지분상품을 매입 또는 매도하거나 발행 또는 소각하는 경우의 손익은 당기손익으로 인식하지 아니합니다. 당사가 자기주식을 취득하여 보유하는 경우 지급하거나 수취한 대가는 자본에서 직접 인식하고 있습니다.
&cr2.19 주당이익&cr&cr당사는 기본주당손익을 당기순손익에 대하여 계산하고 손익계산서에 표시하고 있습니다. 기본주당손익은 보통주에 귀속되는 당기순손익을 보고기간 동안에 유통된 보통주식수를 가중평균한 주식수로 나누어 계산하고 있습니다.
제정ㆍ공표되었으나 2019년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니한 제ㆍ개정 기준서는 다음과 같습니다.
&cr (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의&cr&cr'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 당사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 동 개정사항은 2020년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. &cr
(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의&cr&cr개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 동 개정사항은 2020년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다 .
3. 중요한 회계추정 및 가정
&cr당사는 미래에 대해 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다.&cr &cr(1) 영업권의 손상차손 &cr
사업결합에서 발생한 영업권은 지배력을 획득하는 시점(취득일)에 원가에서 누적 손상차손을 차감하여 인식하고 있습니다. (주석 15 참조)&cr&cr손상검사를 위하여 영업권은 사업결합으로 인한 시너지효과가 예상되는 당사의 현금창출단위(또는 현금창출단위집단)에 배분됩니다. &cr
영업권이 배분된 현금창출단위에 대해서는 매년말 손상검사를 수행합니다. 현금창출단위의 회수가능액이 장부금액에 미달할경우, 손상차손은 먼저 현금창출단위에 배분된 영업권의 장부금액을 감소시키고 잔여 손상차손은 현금창출단위를 구성하는 다른자산들의 장부금액에 비례하여 배분하고 있습니다. 영업권의 손상차손은 당기손익 으로 직접 인식하고 있습니다. 영업권에 대해 인식한 손상차손은 추후에 환입할 수 없습니다.&cr
(2) 법인세 &cr &cr당사의 과세소득에 대한 법인세는 다양한 국가의 세법 및 과세당국의 결정을 적용 하여 산정되므로 최종 세효과를 산정하는데 불확실성이 존재합니다 (주석 28 참조).&cr
(3) 금융상품의 공정가치 &cr &cr활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용 하여 결정됩니다. 당사는 보고기간말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다(주석 5 참조).&cr
(4) 순확정급여부채 및 기타장기급여채무&cr &cr순확정급여부채의 현재가치는 보험수리적방식에 의해 결정되는 다양한 요소들 특히 할인율의 변동에 영향을 받습니다(주석 19 참조).
&cr(5) 리스기간&cr&cr당사는 연장선택권을 포함하는 일부 리스계약에 대한 리스기간을 결정할 때 판단을 적용합니다. 당사가 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지에 대한 평가는 리스기간에 영향을 주기 때문에 리스부채와 사용권자산의 금액에 유의적인 영향을 미칩니다(주석 2.2 참조).&cr&cr4. 재무위험관리 &cr&cr4 .1 재무위험관리요소 &cr
당사는 자산, 부채 및 예상거래에 영향을 미치는 환율, 이자율, 시장가격 등의 변동에따른 위험에 노출되어 있습니다. 재무위험 관리의 목적은 영업활동 및 재무활동에 있어 이러한 시장위험을 통제하는데 있습니다. 위험평가에 근거하여 선택적인 파생 또는 비파생 위험회피수단을 이러한 목적에 사용하고 있습니다.
&cr당사의 재무정책은 중장기적으로 수립되며 이사회에 매년 보고되고 있습니다. 당사의 자금담당은 재무정책의 수행 및 지속적인 위험관리를 책임지고 있으며, 특정거래의 심각성 및 현재 위험노출금액 등을 주기적으로 보고하고 있습니다. 당사의 자금 담당은 효과적인 시장위험의 관리를 주요업무로 다루고 있으며, 시장 상황에 따른 효과의 추정을 위해 여러가지 시장상황을 고려하고 있습니다.
4.1.1 시장위험 &cr &cr(1) 이자율위험 &cr
이자율위험은 시장금리변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치)위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익ㆍ비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 당사의 이자율변동위험은 주로 변동금리부 차입금에서 비롯되며, 당사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위하여 차입금 감축, 장ㆍ단기 차입구조 개선, 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다.&cr
이자율의 변동이 당기손익에 미치는 영향을 분석시, 당사는 보고기간종료일 현재 남아있는 부채금액이 연도 중 계속 남아있다고 가정하고 그 영향을 분석하였습니다.
보고기간종료일 현재 차입금과 관련하여 이자율이 1% 변동시 이자율 변동이 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 변동금리부 차입금 | 131,250,000 | 488,000,000 |
&cr(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 1% 상승시 | 1% 하락시 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 세전이익 증가(감소) | (1,312,500) | 1,312,500 | (4,880,000) | 4,880,000 |
(2) 환위험&cr&cr당사의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 당사는 해당 통화에 대해 환위험을 회피하기 위해 지속적인 모니터링을 수행하고 있습니다. &cr
당기말 현재 당사가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산과 화폐성부채는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 자산 | 부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 9,262,400 | 34,734,000 | 10,830,491 | 33,900,000 |
&cr당기에 적용된 환율은 다음과 같습니다.
(단위: 원/1USD)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 평균환율 | 기말환율 | 평균환율 | 기말환율 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 1,165.7 | 1,157.8 | 1,100.3 | 1,118.1 |
당기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 세전손익의 증가(감소) | 926,240 | (926,240) | 1,083,049 | (1,083,049) |
&cr당사는 당기말 현재 339억원 규모의 해외사모사채가 존재하며 이와 관련된 환위험에노출되어 있습니다. 환포지션이 발생되는 통화는 USD 입니다. 당사는 환율변동으로인한 불확실성과 손익의 변동을 최소화하여 안정적인 재무활동을 지속하고자 통화 및 이자율 스왑 통해 환위험을 관리하고 있습니다.&cr
당기말 현재 당사의 위험회피수단 및 대상의 미래 예상현금흐름의 변동은 다음과 같습니다.
(원화단위: 천원, 외화단위: 천USD)
| 구 분 | 만 기 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 3개월 이내 | 3개월~6개월 | 6개월~9개월 | 9개월~12개월 | 1년 이상 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자율 스왑 | ||||||
| 원화지급명목금액(주1) | 214,253 | 212,693 | 216,741 | 219,560 | 783,157 | 1,646,404 |
| 달러수취명목금액(주1) | 280 | 280 | 280 | 280 | 1,027 | 2,147 |
| 달러지급명목금액(주1) | 280 | 280 | 280 | 280 | 1,027 | 2,147 |
| 통화 스왑 | ||||||
| 원화지급명목금액 | - | - | - | - | 33,900,000 | 33,900,000 |
| 달러수취명목금액 | - | - | - | - | 30,000 | 30,000 |
| 달러지급명목금액 | - | - | - | - | 30,000 | 30,000 |
(주1) 스왑계약은 이자교환일마다 2.535%의 고정이자를 지급하고 금리결정일의 LIBOR 3M+ 1.21%의 이자를 수취하고 만기에 원금을 교환하는 계약으로, 위험회피대상인 해외사모사채의 원리금은 통화스왑의 계약금액과 동일합니다.
&cr4.1.2 신용위험 &cr&cr신 용위험은 당사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권에 대한 신용위험뿐 아니라 현금 및 현금성자산 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 독립적인 신용평가 기관으로부터의 신용등급이 최소 A이상인 경우 에 한하여 거래를 하고 있습니다. 각 거래처의 경우 독립적으로 신용 평가를 받는다면 평가된 신용 등급이 사용되며, 독립적인 신용등급이 없는 경우에는 고객의 재무 상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용 위험을 평가하게 됩니다. 개별적인 위험 한도는 이사회가 정한 한도에 따라 내부 또는 외부에서 평가한 신용 등급을 바탕으로 결정됩니다. 신용 한도의 사용 여부는 정기적으로 검토되고 있습니다. &cr &cr 당사의 당기말 현재 신용위험의 최대 노출정도는 종속기업인 LOTTE Rent-A-Car (Thailand) 와 LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED의 자금조달을 위하여 당사가 제공하고 있는 당기말 지급보증 USD 48,760,000 과 USD 10,000,000, VND 223,200,000,000 (전기말 USD 27,500,000, USD 10,000,000) 및 금융자산의 장부금액과 동일합니다.
4.1.3 유동성 위험 &cr &cr당사는 미사용 차입금 한도(주석 20 참조)를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 유동성을 예측하는데 있어 당사의 자금조달 계획, 약정 준수, 당사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항도 고려하고 있습니다.&cr&cr다음은 보고기간종료일 현재 부채별 상환계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액이며 재무상태표의 금액과 다를 수 있습니다.
(단위: 천원, 천USD, 천VND)
| 당기말 | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 1년 이하 | 1년 초과~5년 이하 |
| --- | --- | --- |
| 매입채무 및 기타채무 | 114,452,449 | - |
| 기타금융부채 | 96,173,352 | 253,063,093 |
| 차입금 및 사채 | 1,426,533,495 | 1,720,150,667 |
| 차입금 및 사채이자 | 63,546,158 | 81,254,863 |
| 리스부채 | 75,919,516 | 91,554,533 |
| 지급보증 | USD 50,000 | USD 8,760 &cr VND 223,200,000 |
(단위: 천원, 천USD)
| 전기말 | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 1년 이하 | 1년 초과~5년 이하 |
| --- | --- | --- |
| 매입채무 및 기타채무 | 110,150,801 | - |
| 기타금융부채 | 85,524,085 | 276,968,669 |
| 차입금 및 사채 | 915,052,915 | 1,881,459,650 |
| 차입금 및 사채이자 | 64,488,097 | 73,910,409 |
| 지급보증 | USD 17,500 | USD 20,000 |
4.2. 자본위험관리 &cr
당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적 으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.&cr
당사의 자본구조는 차입금을 포함하는 부채, 현금 및 현금성자산, 주주에 귀속하는 자본으로 구성되어 있습니다. 당사의 자금담당은 수시로 자본구조를 검토하고 있으며, 이러한 검토의 일환으로 당사는 자본조달비용과 각 자본항목과 관련된 위험성을 고려하고 있습니다.
당기말 및 전기말 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부채 | 3,944,719,011 | 3,400,867,693 |
| 자본 | 551,314,027 | 551,302,735 |
| 부채비율 | 716% | 617% |
&cr당사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 자본에 순부채를 가산한 금액입니다.&cr&cr당기말 및 전기말 현재 당사의 자본조달비율은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 총차입금(a) | 3,143,688,385 | 2,793,667,044 |
| 차감: 현금및현금성자산(b) | (68,870,710) | (67,017,655) |
| 순부채(c)=(a)-(b) | 3,074,817,675 | 2,726,649,389 |
| 자본총계(d) | 551,314,027 | 551,302,735 |
| 총자본(e)=(c)+(d) | 3,626,131,702 | 3,277,952,124 |
| 자본조달비율((c)/(e)) | 85% | 83% |
5. 공정가치 &cr&cr 5.1. 금융상품 종류별 공정가치&cr
금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||
| 상각후원가 측정 금융자산 | ||||
| 현금 및 현금성자산 | 68,870,710 | (*1) | 67,017,655 | (*1) |
| 매출채권 및 기타채권 | 238,678,499 | (*1) | 226,801,527 | (*1) |
| 대출채권 | 147,432 | (*1) | 143,977 | (*1) |
| 금융리스채권 | 109,647,647 | (*1) | 140,365,414 | (*1) |
| 기타금융자산 | 3,000 | (*1) | 3,000 | (*1) |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | ||||
| 기타금융자산 | 157,766,388 | 157,766,388 | 171,610,473 | 171,610,473 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | ||||
| 기타금융자산 | 78,220 | (*1) | 87,945 | (*1) |
| 파생금융자산 | ||||
| 기타금융자산 | 406,248 | 406,248 | - | - |
| 합 계 | 575,598,144 | 158,172,636 | 606,029,991 | 171,610,473 |
| 금융부채 | ||||
| 상각후원가 측정 금융부채 | ||||
| 매입채무 및 기타채무 | 114,452,449 | (*1) | 110,150,801 | (*1) |
| 차입금 | 1,151,950,162 | (*1) | 1,152,969,565 | (*1) |
| 사채 | 1,991,738,223 | 2,001,245,386 | 1,640,697,479 | 1,649,781,715 |
| 기타금융부채 및 금융리스부채 | 509,476,570 | (*1) | 344,960,141 | (*1) |
| 파생금융부채 | ||||
| 기타금융부채 | - | - | 682,169 | 682,169 |
| 합 계 | 3,767,617,404 | 2,001,245,386 | 3,249,460,155 | 1,650,463,884 |
(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다 .
5.2. 공정가치 서열체계&cr
공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 항목은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격(수준 1)
- 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2)
- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)(수준 3)&cr
당기말 및 전기말 현재 공정가치를 공시하는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3(*1) | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 측정하는 공정가치 | ||||
| 당기손익-공정가치 측정금융자산 | - | 151,314,388 | 6,452,000 | 157,766,388 |
| 현금흐름위험회피 파생금융자산 | - | 406,248 | - | 406,248 |
| 공시하는 공정가치 | ||||
| 사채 | - | 2,001,245,386 | - | 2,001,245,386 |
(*1) 당사는 기업회계기준서 제1109호 B5.2.3과 B5.2.4에 따라 원가를 공정가치의 적절한 추정치로 판단하였습니다.&cr
(단위: 천원)
| 구분 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 (*1) | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 측정하는 공정가치 | ||||
| 당기손익-공정가치 측정금융자산(*1) | - | 162,725,231 | 8,885,242 | 171,610,473 |
| 현금흐름위험회피 파생금융부채 | - | 682,169 | - | 682,169 |
| 공시하는 공정가치 | ||||
| 사채 | - | 1,649,781,715 | - | 1,649,781,715 |
(*1) 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정된 자산,부채 중 공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 항목의 평가기법, 투입변수 및 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 범위등은 다음과 같습니다.
| 구분 | 가치평가기법 | 투입변수 | 투입변수가 공정가치 측정에 미치는 영향 |
|---|---|---|---|
| 상환전 환 우선주 | 상환우선주 가치 : Strip&Bootstrapping 방법으로평가&cr전환권 가치 : 이항모형으로 평가 | 할인율 (19.3%)&cr 주가 (68,499원/주) | 추정된 공정가치는 다음의 경우에 증가(감소)합니다 .&cr - 할인율의 하락(상승) .&cr - 주가의 상승(하락). |
&cr6. 범주별 금융상품 &cr
(1) 당사의 금융자산과 금융부채의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 금융자산 | 당기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 상각후원가 측정&cr금융자산 | 당기손익-공정가치 측정&cr금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 파생금융자산(주1) | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금 및 현금성자산 | 68,870,710 | - | - | - | 68,870,710 |
| 매출채권 및 기타채권 | 238,678,499 | - | - | - | 238,678,499 |
| 대출채권 | 147,432 | - | - | - | 147,432 |
| 금융리스채권 | 109,647,647 | - | - | - | 109,647,647 |
| 기타금융자산 | 3,000 | 157,766,388 | 78,220 | 406,248 | 158,253,856 |
| 합 계 | 417,347,288 | 157,766,388 | 78,220 | 406,248 | 575,598,144 |
(주1) 범주별 금융자산의 적용을 받지 않는 위험회피수단인 파생금융자산에 해당합니다.&cr
(단위: 천원)
| 금융부채 | 당기말 |
|---|---|
| 상각후원가로 측정하는 &cr기타금융부채 | |
| --- | --- |
| 매입채무 및 기타채무 | 114,452,449 |
| 차입금 및 사채 | 3,143,688,385 |
| 기타금융부채 및 금융리스부채 | 509,476,570 |
| 합 계 | 3,767,617,404 |
(단위: 천원)
| 금융자산 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 상각후원가 측정&cr금융자산 | 당기손익-공정가치 측정&cr금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정&cr금융자산 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금 및 현금성자산 | 67,017,655 | - | - | 67,017,655 |
| 매출채권 및 기타채권 | 226,801,527 | - | - | 226,801,527 |
| 대출채권 | 143,977 | - | - | 143,977 |
| 금융리스채권 | 140,365,414 | - | - | 140,365,414 |
| 기타금융자산 | 3,000 | 171,610,473 | 87,945 | 171,701,418 |
| 합 계 | 434,331,573 | 171,610,473 | 87,945 | 606,029,991 |
(단위: 천원)
| 금융부채 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|
| 상각후원가로 측정하는 &cr기타금융부채 | 기타금융부채(주1) | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 및 기타채무 | 110,150,801 | - | 110,150,801 |
| 차입금 및 사채 | 2,793,667,044 | - | 2,793,667,044 |
| 기타금융부채 및 금융리스부채 | 344,960,141 | 682,169 | 345,642,310 |
| 합 계 | 3,248,777,986 | 682,169 | 3,249,460,155 |
(주1) 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 위험회피수단인 파생부채에 해당합니다. &cr&cr(2) 당기와 전기 중 금융상품 범주별 순손익 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 상각후원가 측정 금융자산 | ||
| 이자수익(영업수익) | 15,739,425 | 18,412,353 |
| 이자수익(금융수익) | 1,282,597 | 5,187,557 |
| 대손상각비 | (3,476,158) | (655,505) |
| 외환차손익 | 131,427 | 267,783 |
| 외화환산손익 | 317,600 | 707,810 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | ||
| 처분이익 | - | 2,330,162 |
| 평가이익 | 6,059,438 | 3,546,760 |
| 파생금융부채-현금흐름 위험회피 | ||
| 현금흐름위험회피 파생상품 평가손익 | 1,311,651 | (318,420) |
| 상각후원가 측정 금융부채 | ||
| 이자비용 | (92,506,981) | (78,944,557) |
| 외화환산손익 | (1,181,997) | - |
7. 매출채권 및 기타채권 &cr&cr(1) 당기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 구성내역은 아래와 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 채권액 | 대손충당금 | 현재가치할인차금 | 장부금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 매출채권(주1) | 164,188,121 | (6,285,829) | (473,030) | 157,429,262 |
| 유동기타채권(주1) | 60,960,725 | (8,219,598) | - | 52,741,127 | |
| 소 계 | 225,148,846 | (14,505,427) | (473,030) | 210,170,389 | |
| 비유동 | 장기성매출채권 | 5,661,407 | - | (534,545) | 5,126,862 |
| 비유동성기타채권 | 23,381,248 | - | - | 23,381,248 | |
| 소 계 | 29,042,655 | - | (534,545) | 28,508,110 | |
| 합 계 | 254,191,501 | (14,505,427) | (1,007,575) | 238,678,499 |
(주1) 전기말 제각된 채권 회수액 530백만원은 대손충당금을 조정하지 않고 대손충당금 환입으로 처리하였습니다.&cr
(단위: 천원)
| 구 분 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 채권액 | 대손충당금 | 현재가치할인차금 | 장부금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 매출채권 | 146,559,913 | (5,213,341) | (533,289) | 140,813,283 |
| 유동기타채권 | 61,713,439 | (5,279,725) | - | 56,433,714 | |
| 소 계 | 208,273,352 | (10,493,066) | (533,289) | 197,246,997 | |
| 비유동 | 장기성매출채권 | 7,958,730 | - | (638,871) | 7,319,859 |
| 비유동성기타채권 | 22,264,671 | (30,000) | - | 22,234,671 | |
| 소 계 | 30,223,401 | (30,000) | (638,871) | 29,554,530 | |
| 합 계 | 238,496,753 | (10,523,066) | (1,172,160) | 226,801,527 |
(주1) 전전기말 제각된 채권 회수액 480백만원은 대손충당금을 조정하지 않고 대손충당금 환입으로 처리하였습니다.&cr
(2) 당기와 전기 중 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 대손상각비(환입) | 제각 | 기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 매출채권 | 5,213,341 | 1,072,488 | - | 6,285,829 |
| 유동기타채권 | 5,279,725 | 2,939,873 | - | 8,219,598 | |
| 소 계 | 10,493,066 | 4,012,361 | - | 14,505,427 | |
| 비유동 | 비유동성기타채권 | 30,000 | 150,000 | (180,000) | - |
| 합 계 | 10,523,066 | 4,162,361 | (180,000) | 14,505,427 |
(단위: 천원)
| 구 분 | 전기 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 회계정책의 변경(주1) | 대손상각비(환입) | 제각 | 기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 매출채권 | 9,584,449 | (4,260,763) | (110,345) | - | 5,213,341 |
| 유동기타채권 | 6,773,478 | (884,037) | 3,367,976 | (3,977,692) | 5,279,725 | |
| 소 계 | 16,357,927 | (5,144,800) | 3,257,631 | (3,977,692) | 10,493,066 | |
| 비유동 | 비유동성기타채권 | 30,000 | - | - | - | 30,000 |
| 합 계 | 16,387,927 | (5,144,800) | 3,257,631 | (3,977,692) | 10,523,066 |
(주1) 기업회계기준서 제1109호 적용에 따른 손실충당금 변동 효과에 해당합니다.&cr
(3) 당기말과 전기말 현재 기타채권의 장부금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 대여금 | 13,057,780 | 13,947,735 |
| 미수금 | 15,719,140 | 20,733,463 |
| 미수수익 | 28,030,446 | 25,689,018 |
| 보증금 | 19,315,009 | 18,298,169 |
| 소 계 | 76,122,375 | 78,668,385 |
| 차감: 비유동항목 | (23,381,248) | (22,234,671) |
| 유동항목 | 52,741,127 | 56,433,714 |
(4) 매출채권 및 기타채권의 연령 분석
(단위: 천원)
| 구 분 | 매출채권 | 기타채권 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당기말 | 전기말 | 당기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1. 연체되지도 않고 손상되지 않은 금융자산 | 124,169,991 | 114,445,127 | 62,213,561 | 69,993,142 |
| 2. 연체되었으나 손상되지 않은 금융자산 | - | - | - | - |
| 3. 손상된 금융자산 | ||||
| 개별적으로 손상된 금융자산 | 287,462 | 500,176 | 9,338,523 | 77,695 |
| 대손충당금 | (287,462) | (299,186) | (1,316,600) | (76,407) |
| 차감계 | - | 200,990 | 8,021,923 | 1,288 |
| 집합적으로 손상된 금융자산 | ||||
| 30일 이하 | 12,067,813 | 6,461,116 | 1,666,614 | 1,481,405 |
| 30일 초과 60일 이하 | 7,152,876 | 8,415,250 | 1,181,687 | 1,279,246 |
| 60일 초과 90일 이하 | 4,730,922 | 4,456,892 | 754,303 | 784,714 |
| 90일 초과 120일 이하 | 3,187,661 | 3,433,297 | 509,765 | 661,093 |
| 120일 초과 | 17,245,228 | 15,634,625 | 8,677,519 | 9,700,815 |
| 소계 | 44,384,500 | 38,401,180 | 12,789,888 | 13,907,273 |
| 대손충당금 | (5,998,367) | (4,914,153) | (6,902,997) | (5,233,318) |
| 차감계 | 38,386,133 | 33,487,027 | 5,886,891 | 8,673,954 |
| 손상된 금융자산 합계 | 38,386,133 | 33,688,017 | 13,908,814 | 8,675,243 |
| 총 계 | 162,556,124 | 148,133,143 | 76,122,375 | 78,668,385 |
8. 대출채권 &cr&cr(1) 당기말과 전기말 현재 대출채권의 구성내역은 아래와 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 채권액 | 대손충당금 | 장부금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유 동 | 대출채권 | 34,786 | (15,994) | 18,792 |
| 할부금융채권 | 238,122 | (109,482) | 128,640 | |
| 합 계 | 272,908 | (125,476) | 147,432 |
(단위: 천원)
| 구 분 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 채권액 | 대손충당금 | 장부금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유 동 | 대출채권 | 34,786 | (18,181) | 16,605 |
| 할부금융채권 | 266,832 | (139,460) | 127,372 | |
| 합 계 | 301,618 | (157,641) | 143,977 |
&cr(2) 당기와 전기 중 대출채권에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기 | ||
|---|---|---|---|
| 기초 | 대손상각비(환입) | 기말 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 유동대출채권 | 157,641 | (32,165) | 125,476 |
(단위: 천원)
| 구 분 | 전기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 회계정책의 변경(주1) | 대손상각비(환입) | 기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동대출채권 | 314,807 | (114,905) | (42,261) | 157,641 |
(주1) 기업회계기준서 제1109호 적용에 따른 손실충당금 변동 효과에 해당합니다. &cr
(3) 대출채권의 연령 분석
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 1. 연체되지도 않고 손상되지 않은 대출채권 | - | - |
| 2. 연체되었으나 손상되지 않은 대출채권 | - | - |
| 3. 손상된 대출채권 | ||
| 개별적으로 손상된 대출채권 | - | - |
| 대손충당금 | - | - |
| 차감계 | - | - |
| 집합적으로 손상된 대출채권 | ||
| 30일 이하 | 12,805 | 1,963 |
| 30일 초과 60일 이하 | - | - |
| 60일 초과 90일 이하 | - | 2,462 |
| 90일 초과 120일 이하 | - | 3,438 |
| 120일 초과 | 260,105 | 293,756 |
| 소계 | 272,910 | 301,618 |
| 대손충당금 | (125,476) | (157,641) |
| 차감계 | 147,434 | 143,977 |
| 손상된 대출채권 합계 | 147,434 | 143,977 |
| 총 계 | 147,434 | 143,977 |
9. 리스 (당사가 리스제공자인 경우)&cr&cr(1) 금융리스&cr&cr1) 당기말과 전기말 현재 금융리스의 총투자, 순투자 및 대손충당금의 내역은 다음과같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 최소리스료 | 미경과이자 | 리스순투자 | 대손충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동금융리스채권 | 86,204,224 | (14,756,847) | 71,447,377 | (6,449,387) | 64,997,990 |
| 비유동금융리스채권 | 56,269,283 | (11,338,346) | 44,930,937 | (281,279) | 44,649,658 |
| 합 계 | 142,473,507 | (26,095,193) | 116,378,314 | (6,730,666) | 109,647,648 |
(단위: 천원)
| 구 분 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 최소리스료 | 미경과이자 | 리스순투자 | 대손충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동금융리스채권 | 84,387,187 | (18,008,398) | 66,378,789 | (5,998,911) | 60,379,878 |
| 비유동금융리스채권 | 99,356,840 | (18,514,706) | 80,842,134 | (856,598) | 79,985,536 |
| 합 계 | 183,744,027 | (36,523,104) | 147,220,923 | (6,855,509) | 140,365,414 |
2) 당기와 전기 중 금융리스채권에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기 | ||
|---|---|---|---|
| 기초 | 대손상각비(환입) | 기말 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 유동금융리스채권 | 5,998,911 | 450,476 | 6,449,387 |
| 비유동금융리스채권 | 856,598 | (575,319) | 281,279 |
| 합 계 | 6,855,509 | (124,843) | 6,730,666 |
(단위: 천원)
| 구 분 | 전기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 회계정책의 변경(주1) | 대손상각비(환입) | 기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동금융리스채권 | 5,253,197 | 465,280 | 280,434 | 5,998,911 |
| 비유동금융리스채권 | 942,705 | 2,274,514 | (2,360,621) | 856,598 |
| 합 계 | 6,195,902 | 2,739,794 | (2,080,187) | 6,855,509 |
(주1) 기업회계기준서 제1109호 적용에 따른 손실충당금 변동 효과에 해당합니다. &cr
3) 당기말 및 전기말 현재 금융리스채권의 만기정보는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 당기말 | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 차량렌탈 | 일반렌탈 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 1년 이내 | 26,985,429 | 59,218,795 | 86,204,224 |
| 1년 초과 | 36,614,985 | 19,654,298 | 56,269,283 |
| 할인되지 않은 총 리스료 | 63,600,414 | 78,873,093 | 142,473,507 |
| 미실현 금융수익 | (18,654,330) | (7,440,863) | (26,095,193) |
| 리스순투자 | 44,946,084 | 71,432,230 | 116,378,314 |
(단위: 천원)
| 전기말 | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 차량렌탈 | 일반렌탈 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 1년 이내 | 7,066,995 | 59,311,794 | 66,378,789 |
| 1년 초과 | 45,211,267 | 35,630,867 | 80,842,134 |
| 합 계 | 52,278,262 | 94,942,661 | 147,220,923 |
&cr 4) 당기 중 리스채권에 대한 이자수 익으로 15,739 백만 원(전기: 18,407백만원)을 인식하였습니다.&cr
5) 금융리스채권의 양도&cr&cr 당사는 당기 중 금융리스채권 22,290백만원(전기: 23,155 백만원)을 금융기관에 양도하고 위험과 보상의 대부분을 이전하여 양도일에 재무상태표에서 제거하고 처분이익747백만원(전기:586백만원)을 인식했습니다.&cr
(2) 운용리스&cr
당사는 차량 및 일반렌탈 자산을 리스로 제공하고 있습니다. 이러한 리스의 경우에 자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 이전되지 않기 때문에 당사는 관련 리스를 운용리스로 분류하고 있습니다. &cr&cr당기말과 전기말 현재 운용리스로 분류되어 실행중인 장기렌탈계약에 따라 약정된 향후 회수할 연도별 렌탈료는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | ||
|---|---|---|---|
| 차량렌탈 | 일반렌탈 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 1년 이내 | 905,737,625 | 57,560,178 | 963,297,803 |
| 1년 초과 5년 이내 | 1,216,759,071 | 47,401,132 | 1,264,160,203 |
| 합 계 | 2,122,496,696 | 104,961,310 | 2,227,458,006 |
(단위: 천원)
| 구 분 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|
| 차량렌탈 | 일반렌탈 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 1년 이내 | 839,031,548 | 58,023,263 | 897,054,811 |
| 1년 초과 5년 이내 | 1,184,698,555 | 55,508,081 | 1,240,206,636 |
| 합 계 | 2,023,730,103 | 113,531,344 | 2,137,261,447 |
&cr당기 중 당사가 운용리스로 인식한 수익은 1,091,880 백만원(전기: 954,812백만원)입니다.&cr
10. 기타금융자산 및 기타금융부채&cr&cr당기말과 전기말 현재 기타금융자산 및 기타금융부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타금융자산 | ||
| 상각후원가 측정 금융자산(주1) | 3,000 | 3,000 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산(주2) | 157,766,388 | 171,610,473 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 78,220 | 87,945 |
| 파생금융자산 | 406,248 | - |
| 소 계 | 158,253,856 | 171,701,418 |
| 차감: 비유동항목 | (6,939,469) | (8,976,187) |
| 유동항목 | 151,314,387 | 162,725,231 |
| 기타금융부채 | ||
| 렌탈보증금 | 349,236,445 | 344,859,484 |
| 파생금융부채 | - | 682,169 |
| 소 계 | 349,236,445 | 345,541,653 |
| 차감: 비유동항목 | (253,063,093) | (260,089,842) |
| 유동항목 | 96,173,352 | 85,451,811 |
(주1) 상각후원가 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 장기금융상품(*) | 3,000 | 3,000 |
(*) 상기 금융상품 3,000천원(전기말 : 3,000천원)은 사용이 제한되어 있습니다. &cr
(주2) 당기손익-공정가치측정 금융자산의 장부금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 단기금융상품 | 151,314,388 | 162,725,231 |
| 상환전환우선주(*1) | - | 2,433,242 |
| 렌터카공제조합출자금 | 6,452,000 | 6,452,000 |
| 합 계 | 157,766,388 | 171,610,473 |
(*1) 전기 이전 종속기업 투자주식으로 분류하고 상각후 원가로 평가했던 종속기업인 (주)그린카에서 발행한 잔여재산 분배권 없는 상환전환우선주(취득가액:1,715백만)에 대하여 전기에 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 분류하였으며, 분류변경에 따른 전기 이전 잉여금 감소효과 104백만원을 반영하였고, 전기 공정가치 평가로 인한 평가이익 822백만원을 전기손익으로 인식하였습니다. 한 편 해당 주식은 당기에전액 종속기업 투자주식으로 전환되었습니다. &cr &cr11. 재고자산&cr&cr당기말과 전기말 현재 재고자산의 구성내역은 아래와 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 재고자산 | 24,163,878 | 17,918,723 |
| 재고자산평가충당금(*1) | (1,426,977) | (1,266,562) |
| 합 계 | 22,736,901 | 16,652,161 |
(*1) 당기 중 재고자산 평가와 관련하여 평가손실 160 백만원(전기: 412백만원)을 인식하였습니다. &cr&cr재고자산은 원가와 순실현가능가치 중 작은 금액으로 표시되고, 재고자산의 원가는 중고차의 경우 개별법으로, 그외 재고자산은 이동평균법에 따라 결정됩니다.
12. 기타자산 및 기타부채&cr&cr당기말과 전기말 현재 기타자산 및 기타부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| 기타자산 | |||
| 유 동 | 선급금 | 3,825,468 | 5,054,642 |
| 선급비용 | 70,643,598 | 66,897,394 | |
| 부가세대급금 | - | 4,158,247 | |
| 합 계 | 74,469,066 | 76,110,283 | |
| 기타부채 | |||
| 유 동 | 선수금 | 10,536,478 | 8,137,329 |
| 예수금 | 9,038,114 | 22,127,456 | |
| 부가세예수금 | 2,969,464 | - | |
| 합 계 | 22,544,056 | 30,264,785 |
13. 유형자산&cr
(1) 당기와 전기 중 당사의 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 선급&cr렌탈자산 | 렌탈자산 | 건물 및&cr구축물 | 기타의&cr유형자산 | 건설중인자산 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초장부금액 | 52,356,217 | 63,264,953 | 2,964,977,231 | 25,265,022 | 5,397,920 | 3,843,281 | 3,115,104,624 |
| 취득및자본적지출 | 1,624,795 | 75,807,297 | 1,511,078,607 | 611,506 | 2,616,780 | 7,241,318 | 1,598,980,303 |
| 처분및폐기(주1) | (16,276) | (90,705) | (359,303,963) | - | (3,328) | - | (359,414,272) |
| 감가상각 | - | - | (765,286,577) | (761,432) | (2,437,204) | - | (768,485,213) |
| 국고보조금 상각 | - | - | (12,382,565) | - | (12,000) | - | (12,394,565) |
| 손상차손 환입 | - | - | 156,201 | - | - | - | 156,201 |
| 기타증(감)(주2) | - | (63,121,252) | 22,034,795 | 370,423 | 143,595 | (1,442,681) | (42,015,120) |
| 기말장부금액 | 53,964,736 | 75,860,293 | 3,361,273,729 | 25,485,519 | 5,705,763 | 9,641,918 | 3,531,931,958 |
| 취득원가 | 53,964,736 | 75,860,293 | 4,843,575,706 | 35,566,013 | 27,402,337 | 9,641,918 | 5,046,011,003 |
| 감가상각누계액 | - | - | (1,481,108,677) | (10,080,494) | (21,696,574) | - | (1,512,885,745) |
| 손상차손누계액 | - | - | (1,193,300) | - | - | - | (1,193,300) |
(단위: 천원)
| 구 분 | 전기 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 선급&cr렌탈자산 | 렌탈자산 | 건물 및&cr구축물 | 기타의&cr유형자산 | 건설중인자산 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초장부금액 | 45,311,709 | 79,835,630 | 2,642,064,805 | 22,819,597 | 6,453,445 | 5,861,278 | 2,802,346,464 |
| 취득및자본적지출 | 7,044,507 | 63,220,589 | 1,297,765,431 | 277,769 | 1,419,961 | 6,371,037 | 1,376,099,294 |
| 처분및폐기(주1) | - | (63,201) | (350,916,357) | (82,182) | - | - | (351,061,740) |
| 감가상각 | - | - | (673,227,295) | (1,010,775) | (2,656,970) | - | (676,895,040) |
| 국고보조금 상각 | - | - | (6,858,818) | - | (12,000) | - | (6,870,818) |
| 손상차손 환입 | - | - | 87,779 | - | - | - | 87,779 |
| 기타증(감)(주2) | - | (79,728,064) | 56,061,687 | 3,260,613 | 193,483 | (8,389,033) | (28,601,315) |
| 기말장부금액 | 52,356,216 | 63,264,953 | 2,964,977,230 | 25,265,023 | 5,397,920 | 3,843,281 | 3,115,104,624 |
| 취득원가 | 52,356,216 | 63,264,953 | 4,185,377,121 | 34,584,084 | 27,935,584 | 3,843,281 | 4,367,361,239 |
| 감가상각누계액 | - | - | (1,219,050,389) | (9,319,061) | (22,537,664) | - | (1,250,907,114) |
| 손상차손누계액 | - | - | (1,349,501) | - | - | - | (1,349,501) |
(주1) 렌탈자산에서 중고차량으로 대체되어 매각된 금액이 포함되어 있습니다. &cr (주2) 기타증(감)은 선급렌탈자산에서 금융리스채권 및 렌탈자산으로 대체, 렌탈자산에서 재고자산으로 대체, 건설중인자산에서 본계정 대체로 인한 증(감)액과 기업회계기준서 제1116호 적용으로 인한 리스개설직접원가 감소액 19,584 백만원이 포함되어 있습니다.
렌탈자산은 렌탈영업을 목적으로 국내외에서 구매한 차량, 계측기 및 통신장비 등 이며, 취득금액에 대하여 렌탈실행일 이전까지는 선급렌탈자산으로, 이후에는 렌탈자산으로 구분하고 있습니다.&cr 렌탈계약은 약정기간 중 원칙적으로 취소가능하며, 장기렌탈의 경우 렌탈이용자는 렌탈기간의 만료시점에서 렌탈물건을 당사에 반환하거나 미리 약정된 금액으로 구입&cr할 수 있습니다. &cr
(2) 감가상각비는 전액 영업비용으로 인식되었습니다. &cr&cr(3) 당기말과 전기말 당사의 보험가입내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 보험종류 | 보험가입자산 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 재산종합보험 | 건물 등 | 40,999,359 | 22,650,918 |
| 화재보험 | 건물 등 | 110,000 | 61,665 |
당사는 기중 화재보험 가입건물에 대하여 재산종합 보험으로 대체하였으며, 상기 보험 이외에 렌탈자산 및 차량운반구와 관련하여 다수의 자동차보험에 가입하고 있습니다.
14. 사용권자산 및 리스부채&cr&cr(1) 당사의 사용권자산 및 리스부채의 장부 금액과, 보고기간 중 변동 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 사용권자산 | ||
|---|---|---|---|
| 부동산 | 오토렌탈 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초장부금액 | - | - | - |
| 회계정책의 변경효과(주1) | 35,366,644 | 162,873,805 | 198,240,449 |
| 증가 | 4,180,509 | 68,317,260 | 72,497,769 |
| 감가상각비 | (9,138,088) | (36,292,609) | (45,430,697) |
| 기타증(감)(주2) | (731,955) | (69,970,678) | (70,702,633) |
| 기말장부금액 | 29,677,110 | 124,927,778 | 154,604,888 |
(주1) 사용권자산-부동산 금액에 는 선급리스료 금액이 포함되어 있습니다. &cr(주2) 기타증(감)은 리스계약종료 및 중도해지로 인한 사용권 자산 감소액 입니다. &cr
(단위: 천원)
| 구 분 | 리스부채 | |||
|---|---|---|---|---|
| 부동산 | 오토렌탈 | 일반렌탈(주2) | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초장부금액 | - | - | 100,657 | 100,657 |
| 변경효과 | 34,812,714 | 162,873,805 | 4,772,179 | 202,458,698 |
| 증가 | 3,231,514 | 68,317,260 | 1,898,201 | 73,446,975 |
| 기타증(감)(주1) | (737,091) | (69,992,085) | - | (70,729,176) |
| 원금상환액 | (7,672,581) | (35,717,288) | (1,647,159) | (45,037,028) |
| 기말장부금액 | 29,634,556 | 125,481,692 | 5,123,878 | 160,240,126 |
| 이자비용 | 722,701 | 5,022,806 | 118,080 | 5,863,587 |
(주1) 기타증(감)은 리스계약종료 및 중도해지로 인한 리스부채 감소액 입니다.
&cr(주2) 일반렌탈과 관련된 사용권자산은 모두 전대리스에 사용되고 있으며 리스제공자 입장에서 사용권자산의 위험과 효익의 대부분을 리스이용자에게 이전한 것으로 판단되어 금융리스로 분류함에 따라 관련 사용권자산은 모두 제거하고 금융리스채권을 인식하였습니다.
(2) 당기 중 리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. &cr-당 기
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기 |
|---|---|
| 사용권자산의 감가상각비 | 45,430,697 |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 5,863,587 |
| 단기리스 관련 비용 | 2,264,074 |
| 단기리스가 아닌 소액자산 관련 비용 | 15,413 |
| 사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익 | 65,450,625 |
&cr 당기 중 단기리스와 소액자산리스 관련 비용을 포함한 리스의 총 현금유출은 47,317백만원입니다.&cr
-전 기
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기 |
|---|---|
| 리스비용 | 63,453,188 |
| 조정리스료 | - |
| 전대리스 수익 | 75,301,306 |
&cr(3) 당기말 현재 리스부채와 관련된 미래 지급할 각 기간별 최소리스료의 총합계와 현재가치는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 최소리스료 | 이자비용 | 최소리스료의 현재가치 |
|---|---|---|---|
| 1년 이내 | 75,919,516 | 4,184,156 | 71,735,360 |
| 1년 초과 5년 이내 | 84,594,489 | 2,883,922 | 81,710,567 |
| 5년 초과 | 6,960,044 | 165,845 | 6,794,199 |
| 합 계 | 167,474,049 | 7,233,923 | 160,240,126 |
(4) 운용리스 이용 내역 - 전기&cr&cr1) 당사는 롯데캐피탈(주) 등으로부터 차량운반구 운용리스 계약을 체결하고 있는 바, 전기 중 리스료 지급액은 45,911백만원 입니다. &cr&cr한편 2019년 1월 1일부터 당사는 단기리스와 소액 기초자산 리스를 제외한 이러한 리스에 대하여 사용권자산을 인식하였습니다&cr&cr2) 상기 운용리스계약의 미래 최소 리스료의 합계는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 전기말 |
|---|---|
| 1년 이내 | 31,918,643 |
| 1년 초과 5년 이내 | 28,364,244 |
| 합 계 | 60,282,887 |
&cr (5) 금융리스 이용 내역 - 전기&cr &cr당사는 전기사업연도부터 일부 렌탈자산에 대해 취소 불가능한 금융리스계약을 체결했으며, 리스기간은 3년입니다.&cr&cr금융리스로 분류된 렌탈자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 전기말 |
|---|---|
| 1년 이내 | 109,418 |
| 1년 초과 5년 이내 | 10,277 |
| 합 계 | 119,695 |
당사가 리스제공자에게 지급할 최소 리스료는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 전기말 |
|---|---|
| 최소리스료 총액 | |
| 1년 이내 | 35,040 |
| 1년 초과 5년 이내 | 78,840 |
| 합 계 | 113,880 |
| 미실현이자수익 | (13,224) |
| 최소리스료 순액 | |
| 1년 이내 | 28,382 |
| 1년 초과 5년 이내 | 72,274 |
| 합 계 | 100,656 |
15. 무형자산&cr&cr(1) 당기와 전기 중 당사의 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 영업권 | 소프트웨어 등 | 기타 무형자산 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초장부금액 | 2,400,390 | 20,687,935 | 5,277,292 | 28,365,617 |
| 취득및자본적지출 | - | 3,284,776 | 2,307,875 | 5,592,651 |
| 상각 | - | (7,698,470) | - | (7,698,470) |
| 처분및폐기 | - | - | (2,583,625) | (2,583,625) |
| 기타증(감)(주1) | - | 1,015,829 | - | 1,015,829 |
| 기말장부금액 | 2,400,390 | 17,290,070 | 5,001,542 | 24,692,002 |
| 취득원가 | 2,400,390 | 70,155,935 | 5,001,542 | 77,557,867 |
| 상각누계액 | - | (49,800,023) | - | (49,800,023) |
| 손상차손누계액 | - | (3,065,842) | - | (3,065,842) |
(단위: 천원)
| 구 분 | 전기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 영업권 | 소프트웨어 등 | 기타 무형자산 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초장부금액 | 2,400,390 | 25,736,927 | 5,379,892 | 33,517,209 |
| 취득및자본적지출 | - | 1,365,707 | 47,400 | 1,413,107 |
| 상각 | - | (11,046,052) | - | (11,046,052) |
| 처분및폐기 | - | - | (150,000) | (150,000) |
| 기타증(감)(주1) | - | 4,631,353 | - | 4,631,353 |
| 기말장부금액 | 2,400,390 | 20,687,935 | 5,277,292 | 28,365,617 |
| 취득원가 | 2,400,390 | 65,798,900 | 5,307,292 | 73,506,582 |
| 상각누계액 | - | (42,045,123) | - | (42,045,123) |
| 손상차손누계액 | - | (3,065,842) | (30,000) | (3,095,842) |
(주1) 기타증(감)은 건설중인자산에서 무형자산으로 대체된 금액을 포함하고 있습니다.&cr&cr(2) 무형자산상각비는 전액 영업비용으로 인식되었습니다.
(3) 영업권의 손상 평가 &cr&cr당사는 영업권에 대하여 매년 12월 31일과 손상징후가 발생하였을 때 손상검사를 수행하고 있으며, 당기 및 전기 중 인식한 손상차손은 없습니다. 영업권의 회수가능가액은 사용가치 계산에 근거하여 결정되었으며, 사용가치의 계산은 경영진이 승인한 향후 5년치의 재무예산에 근거한 세전현금흐름추정치를 사용하였으며 추정기간 종료후 영구성장률 1%를 가정하였습니다.&cr
16. 종속기업투자 &cr&cr(1) 당기말과 전기말 현재 종속기업투자의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 법인설립 및&cr영업소재지 | 소유&cr지분율(%)&cr(당기말) | 취득원가 | 장부금액 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 롯데오토리스(주) | 대한민국 | 100.00 | 61,460,405 | 61,460,405 | 61,460,405 |
| 롯데오토케어(주) | 대한민국 | 100.00 | 2,061,782 | 2,061,782 | 2,061,782 |
| LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED | 베트남 | 100.00 | 20,063,615 | 20,063,615 | 20,063,615 |
| (주)그린카 (주1) | 대한민국 | 84.71 | 20,909,396 | 19,666,066 | 16,415,447 |
| 제이지산업(주) | 대한민국 | 100.00 | 43,326 | 43,326 | 43,326 |
| LOTTE Rent-A-Car (Thailand)(주2) | 태국 | 49.00 | 3,449,487 | - | 3,449,487 |
| 합 계 | 107,988,011 | 103,295,194 | 103,494,062 |
(주1) 당기 중 종속기업 (주) 그린카의 상환전환우선주가 보통주 36,259주 로 전환되었습니다. &cr (주2) 소유지분율은 과반수 미만이나, 당사가 해당기업의 이사회를 과반이상 구성하는 등 실질적으로 지배하는 것으로 판단하여 종속기업투자주식으로 구분하였습니다.&cr
(2) 당기와 전기 종속기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초장부금액 | 103,494,062 | 96,028,862 |
| 취득으로 인한 증가 (주1) | 3,250,619 | 9,180,910 |
| 계정재분류로 인한 감소(주2) | - | (1,715,710) |
| 손상(주3) | (3,449,487) | - |
| 기말장부금액 | 103,295,194 | 103,494,062 |
(주1) 당기 중 증가는 (주)그린카의 상환전환우선주의 전환으로 인한 증가이며, 전기 중 증가는 전환사채의 전환으로 인한 증가입니다.
(주2) 전기 중 기업회계기준서 제1109호의 적용으로 인하여 종속기업 투자주식으로 분류하였던 (주)그린카의 잔여재산 분배권이 없는 상환전환우선주(취득가액 : 1,715백만원)에 대하여 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 계정 재분류하였습니다.
&cr(주3) 당사는 당기 중 종속기업인 LOTTE Rent-A-Car (Thailand) 의 주식에 대한 손상 평가를 진행하였으며, 평가결과 전액 손상차손을 반영하였습니다. 주식의 공정가치는 사용가치에 근거하여 추정하였습니다. 추정사용가치는 가중평균자본비용 6.97%, 2025년부터 영구성장률 1%를 적용하여 계산되었습니다. &cr
17. 매입채무 및 기타채무&cr&cr당기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매입채무 | 23,083,610 | 34,561,224 |
| 미지급금 | 61,981,813 | 59,121,542 |
| 미지급비용 | 29,387,026 | 16,468,034 |
| 합 계 | 114,452,449 | 110,150,801 |
18. 차입금 및 사채&cr&cr(1) 당기말과 전기말 현재 차입금 및 사채의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| 유동 | 단기차입금 | 468,200,179 | 374,303,035 |
| 유동성사채 | 639,772,496 | 248,588,864 | |
| 유동성장기차입금 | 318,333,316 | 290,749,880 | |
| 소 계 | 1,426,305,991 | 913,641,779 | |
| 비유동 | 사채 | 1,351,965,727 | 1,392,108,615 |
| 장기차입금 | 365,416,667 | 487,916,650 | |
| 소 계 | 1,717,382,394 | 1,880,025,265 | |
| 합 계 | 3,143,688,385 | 2,793,667,044 |
&cr(2) 당기말과 전기말 현재 단기차입금 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 내 역 | 차입처 | 연이자율(%) | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 당기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기 CP | KTB투자증권(주) | 2.03 | 40,000,000 | 100,000,000 |
| NH투자증권 | - | - | 20,000,000 | |
| KB증권(주) | 2.03 | 40,000,000 | - | |
| 회전대출 | 한국산업은행 | - | - | 78,000,000 |
| (주)우리은행 | - | - | 23,000,000 | |
| 농협은행(주) | 2.41 | 40,000,000 | 4,000,000 | |
| 채권유동화 | 엘오토월드제일차 | 2.19 | 149,250,232 | 149,303,035 |
| 엘오토월드제이차 | 1.67 | 198,949,947 | - | |
| 합 계 | 468,200,179 | 374,303,035 |
(3) 당기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 종 류 | 발행일 | 상환기일 | 액면이자율(%) | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 당기말 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제39-2회공모사채 | 2014.08.28 | 2019.08.28 | - | - | 50,000,000 |
| 제40-2회공모사채 | 2014.10.31 | 2019.10.31 | - | - | 50,000,000 |
| 제41-2회공모사채 | 2015.07.21 | 2020.07.21 | 2.44 | 130,000,000 | 130,000,000 |
| 제42-2회공모사채 | 2015.12.01 | 2020.12.01 | 2.65 | 50,000,000 | 50,000,000 |
| 제43회사모사채 | 2016.09.21 | 2021.09.17 | 2.17 | 20,000,000 | 20,000,000 |
| 제44-2회공모사채 | 2016.11.24 | 2019.11.22 | - | - | 70,000,000 |
| 제45-1회공모사채 | 2017.03.08 | 2020.03.06 | 2.29 | 180,000,000 | 180,000,000 |
| 제45-2회공모사채 | 2017.03.08 | 2022.03.08 | 2.71 | 110,000,000 | 110,000,000 |
| 제46-1회공모사채 | 2017.05.31 | 2019.05.31 | - | - | 80,000,000 |
| 제46-2회공모사채 | 2017.05.31 | 2020.05.29 | 2.24 | 140,000,000 | 140,000,000 |
| 제46-3회공모사채 | 2017.05.31 | 2022.05.31 | 2.66 | 80,000,000 | 80,000,000 |
| 제47-1회공모사채 | 2018.01.30 | 2020.01.30 | 2.54 | 50,000,000 | 50,000,000 |
| 제47-2회공모사채 | 2018.01.30 | 2021.01.29 | 2.73 | 150,000,000 | 150,000,000 |
| 제47-3회공모사채 | 2018.01.30 | 2023.01.30 | 3.15 | 100,000,000 | 100,000,000 |
| 제48-1회공모사채 | 2018.05.04 | 2020.05.04 | 2.48 | 90,000,000 | 90,000,000 |
| 제48-2회공모사채 | 2018.05.04 | 2021.05.04 | 2.70 | 130,000,000 | 130,000,000 |
| 제48-3회공모사채 | 2018.05.04 | 2023.05.04 | 3.05 | 80,000,000 | 80,000,000 |
| 제49회 사모사채 | 2018.11.16 | 2021.11.16 | 2.60 | 50,000,000 | 50,000,000 |
| 해외사모사채 | 2018.11.30 | 2021.11.30 | 2.54 | 34,734,000 | 33,543,000 |
| 제50-1회공모사채 | 2019.02.27 | 2022.02.25 | 2.13 | 100,000,000 | - |
| 제50-2회공모사채 | 2019.02.27 | 2024.02.27 | 2.31 | 110,000,000 | - |
| 제50-3회공모사채 | 2019.02.27 | 2026.02.27 | 2.66 | 90,000,000 | - |
| 제51-1회공모사채 | 2019.10.30 | 2021.10.29 | 2.00 | 190,000,000 | - |
| 제51-2회공모사채 | 2019.10.30 | 2022.10.28 | 2.15 | 110,000,000 | - |
| 사채 액면가액 합계 | 1,994,734,000 | 1,643,543,000 | |||
| 사채할인발행차금 | (2,995,777) | (2,845,521) | |||
| 차감: 유동성대체 | (639,772,496) | (248,588,864) | |||
| 비유동성 사채 | 1,351,965,727 | 1,392,108,615 |
상기 사채는 만기일에 상환되며, 이자는 3개월마다 후급됩니다. 당사는 상기 사채에 대하여 계약에 따라 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관의 상환기일 연 장, 권리금 감면, 대출금액의 출자전환, 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우 즉시 기한의 이익을 상실합니다. 또한 상기 사채에 대하여 부채비율유지의무 등을 위반한 경우, 사채권자의 서면통지에 따라 기한의 이익을 상실할 수 있습니다.
(4) 당기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 종 류 | 차입처 | 연이자율(%) | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 당기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 일반차입금 | 리브포렌탈제일차 유한회사 | - | - | 32,000,000 |
| 한국산업은행 | 2.52~3.18 | 386,666,650 | 386,666,530 | |
| 농협은행(주) | 2.98~3.08 | 100,000,000 | 130,000,000 | |
| (주)우리은행 | 3.03 | 31,250,000 | 50,000,000 | |
| (주)국민은행 | 3.04 | 135,833,333 | 150,000,000 | |
| 미즈호은행 | 2.45 | 30,000,000 | 30,000,000 | |
| 소 계 | 683,749,983 | 778,666,530 | ||
| 차감 : 유동성대체 | (318,333,317) | (290,749,880) | ||
| 장기차입금 | 365,416,666 | 487,916,650 |
(5) 당기말 및 전기말 현재 유동성 부분을 포함한 사채 및 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 당기말 | |||
|---|---|---|---|
| 연 도 | 사 채 | 차입금 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 2020.01.01~2020.12.31 | 640,000,000 | 318,333,317 | 958,333,317 |
| 2021.01.01~2021.12.31 | 574,734,000 | 277,916,666 | 852,650,666 |
| 2022.01.01~2022.12.31 | 400,000,000 | 87,500,000 | 487,500,000 |
| 2023.01.01~2023.12.31 | 180,000,000 | - | 180,000,000 |
| 2024.01.01~2024.12.31 | 110,000,000 | - | 110,000,000 |
| 2025.01.01 이후 | 90,000,000 | - | 90,000,000 |
| 합 계 | 1,994,734,000 | 683,749,983 | 2,678,483,983 |
(단위: 천원)
| 전기말 | |||
|---|---|---|---|
| 연 도 | 사 채 | 차입금 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 2019.01.01~2019.12.31 | 250,000,000 | 290,749,880 | 540,749,880 |
| 2020.01.01~2020.12.31 | 640,000,000 | 301,666,650 | 941,666,650 |
| 2021.01.01~2021.12.31 | 383,543,000 | 186,250,000 | 569,793,000 |
| 2022.01.01~2022.12.31 | 190,000,000 | - | 190,000,000 |
| 2023.01.01~2023.12.31 | 180,000,000 | - | 180,000,000 |
| 합 계 | 1,643,543,000 | 778,666,530 | 2,422,209,530 |
19. 순확정급여부채(자산) 및 기타장기급여채무&cr&cr(1) 당기말 및 전기말 현재 순확정급여부채(자산)의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 37,507,812 | 31,805,770 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (41,151,080) | (37,522,666) |
| 순확정급여부채(자산) | (3,643,268) | (5,716,896) |
&cr(2) 당기말 및 전기말 현재 기타장기급여채무의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타장기급여채무의 현재가치 | 1,045,080 | 691,775 |
&cr(3) 당기 및 전기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 31,805,770 | 29,281,509 |
| 당기근무원가 | 4,686,517 | 4,765,998 |
| 이자원가 | 947,323 | 913,042 |
| 재측정요소 : | 1,923,749 | 216,587 |
| - 인구통계적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 | - | 103,709 |
| - 재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 | 1,819,489 | 82,798 |
| - 경험적조정으로 인한 보험수리적손익 | 104,260 | 30,079 |
| 제도에서의 지급액: | ||
| - 급여지급액 | (1,482,160) | (2,741,365) |
| 정산된 부채 | (305,115) | (768,527) |
| 관계사전출입 | (68,272) | 138,526 |
| 보고기간말 금액 | 37,507,812 | 31,805,770 |
(4) 당기 및 전기 중 사외적립자산 공정가치의 변동은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 37,522,666 | 31,671,758 |
| 이자수익 | 1,176,830 | 1,068,227 |
| 재측정요소: | ||
| -사외적립자산의 수익 | (536,291) | (603,513) |
| 사용자의 기여금 | 5,755,529 | 6,084,941 |
| 제도에서의 지급: | ||
| -급여의 지급 | (2,089,210) | (642,953) |
| 관계사전출입 | 42,924 | 117,489 |
| 정산된 자산 | (721,368) | (173,282) |
| 보고기간말 금액 | 41,151,080 | 37,522,666 |
&cr(5) 당기와 전기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 당기근무원가 | 4,686,517 | 4,765,998 |
| 순이자원가 | (229,507) | (155,185) |
| 종업원 급여에 포함된 총비용 | 4,457,010 | 4,610,813 |
(6) 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다.
(단위: %)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 할인율 | 2.88 | 3.22 |
| 임금상승률 | 2.80 | 2.60 |
| 평균승급률 | 2.84 | 2.84 |
(7) 사외적립자산의 구성 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 공시가격 | 공시가격 | |
| --- | --- | --- |
| 채무상품 | 29,595,088 | 11,166,669 |
| 현금및 현금성자산 | 189,188 | 13,541,264 |
| 기타자산(이율보증형 보험 등) | 11,366,804 | 12,814,733 |
| 합 계 | 41,151,080 | 37,522,666 |
(8) 주요 가정의 변동에 따른 당기 확정급여채무의 민감도 분석
(단위: 천원)
| 구 분 | 확정급여채무에 대한 영향 | ||
|---|---|---|---|
| 가정의 변동폭 | 가정의 증가 | 가정의 감소 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 할인율 | 1% | (3,275,077) | 3,803,976 |
| 임금상승률 | 1% | 3,772,409 | (3,310,643) |
상기의 민감도 분석은 다른 가정은 일정하다는 가정하에 산정됐습니다. 주요 보험수리적가정의 변동에 대한 확정급여채무의 민감도는 재무상태표에 인식된 확정급여채무 산정 시 사용한 예측단위접근법과 동일한 방법을 사용하여 산정됐습니다. &cr &cr민감도 분석에 사용된 방법 및 가정은 전기와 동일합니다. &cr
(9) 미래현금흐름에 대한 확정급여제도의 영향&cr&cr당사는 기금의 적립수준을 매년 검토하고, 기금에 결손이 발생하는 경우 이를 보전하는 정책을 보유하고 있습니다.
&cr 2019년 12월 31일 로 종료하는 회계연도의 예상기여금은 4,999백만원 입 니다.
당기말 현재 할인되지 않은 연금 급여지급액의 만기 분석은 아래와 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 5년미만 | 5년~10년미만 | 10년 이상 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 급여지급액 | 15,853,590 | 20,264,372 | 92,040,480 | 128,158,442 |
확정급여채무의 가중평균 만기는 10.15년입니다. &cr &cr (10) 당기 중 확정기여제도와 관련해 비용으로 인식한 금액은 137백만원(전기:96백만원)입 니다.
&cr20. 우발부채와 약정사항&cr&cr(1) 당기말 및 전기말 현재 당사와 국내 금융기관과의 주요 약정사항은 다음과 같습니다.&cr
- 당기말
(원화단위: 천원, 외화단위: 천USD)
| 약정사항 | 금융기관 | 통화 | 약정금액 | 실행금액 |
|---|---|---|---|---|
| 회전대출한도 | 한국산업은행 | KRW | 100,000,000 | - |
| ㈜하나은행 | KRW | 40,000,000 | - | |
| ㈜우리은행 | KRW | 50,000,000 | - | |
| ㈜신한은행 | KRW | 30,000,000 | - | |
| 농협은행㈜ | KRW | 40,000,000 | 40,000,000 | |
| 일반대출한도 | 미즈호 은행 | KRW | 30,000,000 | 30,000,000 |
| 채권유동화대출한도 | 엘오토월드제일차 (*1) | KRW | 150,000,000 | 150,000,000 |
| 엘오토월드제이차 (*2) | KRW | 200,000,000 | 200,000,000 | |
| 엠유에프지은행 | KRW | 100,000,000 | 56,062,893 | |
| 종합금융한도 | (주)신한은행 | KRW | 50,000,000 | - |
| 시설자금대출 | 한국산업은행 | KRW | 386,666,650 | 386,666,650 |
| 농협은행㈜ | KRW | 100,000,000 | 100,000,000 | |
| ㈜우리은행 | KRW | 31,250,000 | 31,250,000 | |
| ㈜국민은행 | KRW | 135,833,333 | 135,833,333 | |
| 운용리스실행한도 | 롯데캐피탈(주) (*3) | KRW | 200,000,000 | 125,530,589 |
| 포괄외화지급보증한도 | (주)국민은행 | USD | 5,000 | - |
| 합 계 | KRW | 1,643,749,983 | 1,255,343,465 | |
| USD | 5,000 | - |
(*1) 당 기말 현재가치할인발행차금 750백만원이 차감되지 않은 금액입니다.&cr (*2) 당 기말 현재가치할인발행차금 1,050 백만원이 차감되지 않은 금액입니다. &cr (*3) 해당 운용리스의 실행금액은 리스료 원금과 리스자산의 잔존가치를 포함하고 있습니다.
- 전기말
(원화단위: 천원, 외화단위: 천USD)
| 약정사항 | 금융기관 | 통화 | 약정금액 | 실행금액 |
|---|---|---|---|---|
| 회전대출한도 | 한국산업은행 | KRW | 100,000,000 | 78,000,000 |
| ㈜하나은행 | KRW | 40,000,000 | - | |
| ㈜우리은행 | KRW | 50,000,000 | 23,000,000 | |
| ㈜신한은행 | KRW | 30,000,000 | - | |
| 농협은행㈜ | KRW | 40,000,000 | 4,000,000 | |
| 일반대출한도 | 리브포렌탈제일차 유한회사 | KRW | 32,000,000 | 32,000,000 |
| 미즈호 은행 | KRW | 30,000,000 | 30,000,000 | |
| 채권유동화대출한도 | 엘오토월드제일차 (*1) | KRW | 150,000,000 | 150,000,000 |
| 엠유에프지 은행 | KRW | 100,000,000 | - | |
| 종합금융한도 | (주)신한은행 | KRW | 50,000,000 | - |
| 시설자금대출 | 한국산업은행 | KRW | 386,666,530 | 386,666,530 |
| 농협은행㈜ | KRW | 130,000,000 | 130,000,000 | |
| ㈜우리은행 | KRW | 50,000,000 | 50,000,000 | |
| ㈜국민은행 | KRW | 150,000,000 | 150,000,000 | |
| 운용리스실행한도 | 롯데캐피탈(주) (*2) | KRW | 200,000,000 | 172,307,402 |
| (주)DGB캐피탈 | KRW | 621,932 | 621,932 | |
| 롯데오토리스(주) | KRW | 747,508 | 263,632 | |
| 원화지급보증 | ㈜우리은행(* 3 ) | KRW | 10,000 | 10,000 |
| 포괄외화지급보증한도 | (주)국민은행 | USD | 5,000 | - |
| 합 계 | KRW | 1,540,045,970 | 1,206,869,496 | |
| USD | 5,000 | - |
(*1) 당 기말 현재가치할인발행차금 697백만원이 차감되지 않은 금액입니다.&cr (*2) 해당 운용리스의 실행금액은 리스료 원금과 리스자산의 잔존가치를 포함하고 있습니다.&cr(*3) 전자상거래법에 따라 은행과 맺은 지급보증한도 약정입니다.
&cr(2) 당기말 현재 당사는 종속기업인 LOTTE Rent-A-Car (Thailand)과 Lotte Rental (Vietnam) Co., Ltd.,의 자금조달을 위하여 국내 금융기관에 각각 USD 48,760,000 와 USD 10,000,000, VND 223,200,000,000 의 지급보증을 제공하고 있습니다(주석31 참조). 종속기업의 채무불이행 발생시 당사는 해당 채무금액에 대한 지급의무가 있으며 2019년말 당사가 잠재적 의무를 부담하고 있는 우발부채의 총액은 각각 USD 46,000,000 및 USD 10,000,000, VND 186,000,000,000이며, 실제 자금유출 금액은 관계기업의 미래 영업상황의 호전정도에 따라 결정됩니다.
(3) 당기말 현재 당사가 원고로 계류 중에 있는 소송사건 등은 95건(전기말: 63건)으로 소송금액은 1,266 백만원(전기말: 9,620백만원)이며, 피고로서 계류중인 소송사건등은 11건(전기말: 17건)으로 소송가액은 539백만원(전기말: 312백만원)입니다. 당사는 상기 소송의 전망은 예측할 수 없으나, 소송결과가 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다.
&cr(4) 당기말 현재 당사는 서울보증보험(주)에 8,989백만원의 계약이행보증보험 계약을 체결하고 있습니다.&cr&cr(5) 당기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| 비유동 | 장기금융상품(*1) | 3,000 | 3,000 |
| 유동 | KB국민은행-보통예금(*2) | 5,554 | - |
(*1) 당좌개설보증금에 해당합니다. &cr(*2) 손해배상소송으로 인한 지급제한 계좌입니다. &cr&cr(6) 당기말 현재 당사는 종속기업인 (주)그린카의 주주인 GS칼텍스㈜와 주주간 계약을 체결하고 있으며 동 계약에 따라 GS칼텍스(주)는 사업제휴 및 신규사업 관련 의무위반 등의 특정 사유 발생시 매수청구권을 행사할 수 있습니다.
21. 자본금 등&cr
(1) 당사가 발행할 주식의 총수는 40,000,000주이고, 당기말 발행한 주식수는 보통주식 11,769,200주이며 1주당 액면금액은 5,000원입니다.&cr
(2) 당기 및 전기 중 당사의 자본금 및 주식발행초과금은 변동이 없습니다.&cr
22. 기타자본 및 기타포괄손익누계액&cr&cr당기말과 전기말 현재 기타자본 및 기타포괄손익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타자본 | ||
| 감자차손 | (23,775,000) | (23,775,000) |
| 기타자본변동 | (187,381) | (187,381) |
| 소 계 | (23,962,381) | (23,962,381) |
| 기타포괄손익누계액 | ||
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손실 | (727,544) | (720,173) |
| 현금흐름위험회피 파생상품 평가손실 | (444,933) | (275,722) |
| 소 계 | (1,172,477) | (995,895) |
| 합 계 | (25,134,858) | (24,958,276) |
&cr23. 이익잉여금&cr
(1) 당기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 법정적립금(주1) | 4,149,240 | 4,149,240 |
| 미처분이익잉여금 | 139,493,042 | 139,305,167 |
| 합 계 | 143,642,282 | 143,454,407 |
(주1) 당사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하도 록 되어 있습니다.
(2) 당기 및 전기 중 이익잉여금 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기초 | 143,454,407 | 124,934,826 |
| 당기순이익 | 16,459,833 | 17,335,123 |
| 회계정책의 변경(주1) | (14,407,248) | 1,806,094 |
| 확정급여제도의 재측정요소 | (1,864,710) | (621,636) |
| 기말 | 143,642,282 | 143,454,407 |
&cr(주1) 당기 변경은 기업회계기준 제1116호 적용에 따른 전기 잉여금 변동효과이며, 전기 변경은 기업회계기준 제1109호 적용에 따른 대손충당금 감소와 상환전환우선주의 공정가치 평가에 따른 전기 이전 잉여금 변동 효과입니다. &cr
(3) 당기말 및 전기말 현재 이익잉여금처분계산서는 다음과 같습니다.&cr
| 제15(당)기 | 2019년 1월 1일 | 부터 | 제14(전)기 | 2018년 1월 1일 | 부터 |
| 2019년 12월 31일 | 까지 | 2018년 12월 31일 | 까지 | ||
| 처분예정일 | 2020년 3월 27일 | 처분확정일 | 2019년 3월 29일 |
(단위 : 원)
| 과 목 | 제 15(당)기 | 제 14(전)기 | ||
|---|---|---|---|---|
| Ⅰ.미처분이익잉여금 | 139,493,042,137 | 139,305,167,235 | ||
| 1. 전기이월미처분이익잉여금 | 139,305,167,235 | 120,785,585,611 | ||
| 2. 당기순이익 | 16,459,833,154 | 17,335,122,814 | ||
| 3. 회계정책의 변경 | (14,407,247,692) | 1,806,094,357 | ||
| 4. 확정급여제도의 재측정요소 | (1,864,710,560) | (621,635,547) | ||
| Ⅱ.이익잉여금처분액 | (2,330,301,600) | - | ||
| 1. 배당금 지급&cr 주당배당금&cr (당기: 180원&cr 전기: -원) | (2,118,456,000) | - | - | - |
| 2. 이익준비금의 적립 | (211,845,600) | - | ||
| Ⅲ.차기이월미처분이익잉여금 | 137,162,740,537 | 139,305,167,235 |
24. 영업수익&cr&cr(1) 당기와 전기 중 당사의 영업수익 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 렌탈수익 | 1,423,111,500 | 1,284,849,500 |
| 중고차판매수익 | 434,049,192 | 419,967,315 |
| 기타수익 | 38,212,734 | 30,913,380 |
| 합 계 | 1,895,373,426 | 1,735,730,195 |
&cr(2) 수익 원천 &cr&cr당사의 주요 수익은 렌탈수익과 중고차 판매수익입니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 | |
|---|---|---|---|
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 중고차 판매수익 | 434,049,192 | 419,967,315 |
| 기타수익(*1) | 38,212,734 | 30,913,380 | |
| 소계 | 472,261,926 | 450,880,695 | |
| 기타(렌탈수익) | 렌탈수익 | 1,423,111,500 | 1,284,849,500 |
| 합 계 | 1,895,373,426 | 1,735,730,195 |
(*1) 기타수익에는 상품판매수익, 할부판매수익, 할부금융이자수익 등이 포함되어 있습니다.
(3) 다음과 같이 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 기타수익은 주요 제품과 서비스 계열별로 수익인식 시기에 따라 구분됩니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 오토렌탈 | 일반렌탈 | 중고차사업 | 기타부문 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 주요 제품과 서비스 계열 | - | ||||
| 차량렌탈 | 1,287,347,125 | - | - | - | 1,287,347,125 |
| 네트워크 장비 등 렌탈 | - | 135,764,375 | - | - | 135,764,375 |
| 중고차 판매 | - | - | 434,049,192 | - | 434,049,192 |
| 상품판매 | - | - | - | 38,204,866 | 38,204,866 |
| 할부금융 | - | - | - | 7,868 | 7,868 |
| 합 계 | 1,287,347,125 | 135,764,375 | 434,049,192 | 38,212,734 | 1,895,373,426 |
| 수익인식 시기 | |||||
| 한 시점에 이행 | 258,962,951 | 2,085,233 | 434,049,192 | 38,204,866 | 733,302,242 |
| 기간에 걸쳐 이행 | 1,028,384,174 | 133,679,142 | - | 7,868 | 1,162,071,184 |
| 합 계 | 1,287,347,125 | 135,764,375 | 434,049,192 | 38,212,734 | 1,895,373,426 |
&cr(4) 당사는 국내를 주요 기반으로 사업을 영위하고 있는 바, 지역별 정보는 산출하지 않습니다. 단일고객 중 영업수익의 10% 이상을 발생시키는 고객은 없습니다.
25. 영업비용&cr&cr당기와 전기 중 당사의 영업비용 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 급여 | 50,804,253 | 48,351,833 |
| 퇴직급여 | 4,618,378 | 4,707,154 |
| 복리후생비 | 9,036,504 | 8,249,194 |
| 여비교통비 | 1,731,144 | 1,672,339 |
| 통신비 | 2,858,994 | 2,981,058 |
| 수도광열비 | 560,915 | 647,339 |
| 세금과공과 | 9,761,259 | 8,759,181 |
| 임차료 | 5,913,374 | 17,787,375 |
| 감가상각비 | 768,485,213 | 676,895,040 |
| 사용권자산상각비 | 45,430,697 | - |
| 무형자산상각비 | 7,698,470 | 11,046,052 |
| 수선유지비 | 6,865,925 | 7,903,044 |
| 보험료 | 124,226,716 | 110,372,290 |
| 접대비 | 325,958 | 256,882 |
| 광고선전비 | 26,942,982 | 16,085,673 |
| 운반및보관료 | 8,976,015 | 9,051,626 |
| 소모품비 | 577,703 | 638,946 |
| 차량관리비 | 100,013,021 | 93,541,824 |
| 지급수수료 | 165,173,967 | 203,959,202 |
| 도서인쇄비 | 179,767 | 181,465 |
| 교육훈련비 | 1,115,073 | 1,063,748 |
| 포상비 | 62,547 | 64,026 |
| 협회비 | 821,358 | 719,844 |
| 대손상각비 | 2,085,681 | 655,504 |
| 중고차판매원가 | 403,241,604 | 393,556,576 |
| 상품판매원가 | 23,771,341 | 19,538,593 |
| 할부판매원가 | 7,368,698 | 4,510,551 |
| 재고자산평가손실 | 160,414 | 411,950 |
| 기타영업비용 | 6,498,416 | 4,087,827 |
| 합 계 | 1,785,306,387 | 1,647,696,136 |
26. 기타손익&cr&cr(1) 당기와 전기 중 당사의 기타수익 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 임대수익(*) | 619,340 | 1,192,255 |
| 로열티수익 | 738,883 | 591,295 |
| 유형자산처분이익 | 402,941 | 193,754 |
| 유형자산손상차손환입 | 156,201 | 87,779 |
| 잡이익 | 4,960,146 | 2,120,304 |
| 합 계 | 6,877,511 | 4,185,387 |
(*) 당 사가 임차하고 있는 사무용 공간 임대에 따른 수익입니다. &cr &cr(2) 당기와 전기 중 당사의 기타비용 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 유형자산처분손실 | 4,000,218 | 3,540,712 |
| 기타의 대손상각비 | 1,390,477 | - |
| 종속기업투자주식손상차손(*1) | 3,449,487 | - |
| 기부금 | 1,186,369 | 609,011 |
| 무형자산처분손실 | 40,225 | - |
| 잡손실 | 172,499 | 157,424 |
| 합 계 | 10,239,275 | 4,307,147 |
(*1) 종속기업인 LOTTE Rent-A-Car (Thailand) 의 주식에 대한 손상차손 금액입니다.
27. 금융손익&cr&cr(1) 당기와 전기 중 당사의 금융수익 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 이자수익 | 1,282,597 | 5,187,557 |
| 외환차익 | 453,733 | 361,554 |
| 외화환산이익 | 317,600 | 728,216 |
| 기타금융상품처분이익 | - | 2,330,162 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익 | 6,059,438 | 3,546,760 |
| 현금흐름위험회피 파생상품 평가이익/비효율적인 부분 | 1,311,651 | - |
| 합 계 | 9,425,019 | 12,154,249 |
&cr(2) 당기와 전기 중 당사의 금융비용 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 이자비용 | 92,506,981 | 78,944,557 |
| 외환차손 | 322,305 | 93,771 |
| 외화환산손실 | 1,181,997 | 20,406 |
| 현금흐름위험회피 평가손실/비효율적인 부분 | - | 318,421 |
| 합 계 | 94,011,283 | 79,377,155 |
28. 법인세비용 및 이연법인세&cr
(1) 법인세비용 내역
(단위: 천원)
| 구분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 당기법인세 | ||
| 당기손익에 대한 당기법인세 | 4,749,651 | 2,329,302 |
| 전기법인세의 조정사항 | 22,967 | 94,774 |
| 총당기법인세 | 4,772,618 | 2,424,076 |
| 이연법인세 | ||
| 일시적차이의 증감 | (4,364,823) | 1,023,598 |
| 자본에 직접 반영된 법인세효과 | 5,251,381 | (93,404) |
| 총이연법인세 | 886,558 | 930,194 |
| 법인세비용 | 5,659,176 | 3,354,270 |
&cr(2) 당기 및 전기 중 당사의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용 간의 관계는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 법인세비용차감전순손익 | 22,119,009 | 20,689,393 |
| 적용세율에 따른 법인세 | 5,352,800 | 5,006,833 |
| 법인세 효과: | ||
| - 세무상 차감되지 않는 비용 | 168,225 | 157,573 |
| - 전기법인세의 조정사항 | 22,967 | 94,774 |
| - 이연법인세 미인식 | 463,328 | (1,205,378) |
| - 기타 | (348,144) | (699,532) |
| 조정사항 합계 | 306,376 | (1,652,563) |
| 법인세비용 | 5,659,176 | 3,354,270 |
| 유효세율 | 25.59% | 16.2% |
(3) 자본의 각 구성 항목과 관련된 법인세 효과는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 반영 전 | 법인세 효과 |
반영 후 | 반영 전 | 법인세 효과 |
반영 후 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 회계정책의 변경(IFRS9) (*) | - | - | - | 2,519,911 | (609,818) | 1,910,093 |
| 회계정책의 변경(IFRS16) | (19,006,924) | 4,599,676 | (14,407,248) | - | - | - |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손실 | (9,725) | 2,353 | (7,372) | (950,096) | 229,923 | (720,173) |
| 현금흐름위험회피 파생금융상품평가 | (223,234) | 54,023 | (169,211) | (363,749) | 88,027 | (275,722) |
| 순확정급여의 재측정요소 | (2,460,041) | 595,330 | (1,864,711) | (820,100) | 198,464 | (621,636) |
| 합 계 | (21,699,924) | 5,251,382 | (16,448,542) | 385,966 | (93,404) | 292,562 |
(*) 기업회계기준서 제1109호 도입영향 중 기대신용손실의 인식 영향 관련 금액으로 구성되어 있습니다.&cr
(4) 이연법인세자산과 부채의 회수 및 결제 시기는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 이연법인세자산 | ||
| 12개월 후에 회수될 이연법인세자산 | 92,814,772 | 37,612,780 |
| 12개월 이내에 회수될 이연법인세자산 | 2,459,948 | 2,218,438 |
| 소 계 | 95,274,720 | 39,831,218 |
| 이연법인세부채 | ||
| 12개월 후에 결제될 이연법인세부채 | (89,708,788) | (39,102,646) |
| 12개월 이내에 결제될 이연법인세부채 | (504,316) | (31,778) |
| 소 계 | (90,213,104) | (39,134,424) |
| 이연법인세자산(부채) 순액 | 5,061,616 | 696,794 |
(5) 이연법인세의 총 변동액
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 696,794 | 1,720,392 |
| 손익계산서에 반영된 이연법인세 | (886,560) | (930,194) |
| 회계정책의 변경효과 | 4,599,676 | (609,818) |
| 기타포괄손익에 반영된 법인세 | 651,706 | 516,414 |
| 기말금액 | 5,061,616 | 696,794 |
(6) 당기와 전기 중 동일 과세당국과 관련된 금액을 상계하기 이전의 이연법인세자산(부채) 변동은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기초 | 손익계산서 | 이익잉여금 | 기타포괄손익 | 당기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 미수수익 | (31,778) | (354) | - | - | (32,132) |
| 대손충당금 | 3,269,219 | 961,313 | - | - | 4,230,532 |
| 대손금 | 2,337,387 | - | - | - | 2,337,387 |
| 유형자산 | (8,469,274) | (676,473) | 4,739,332 | - | (4,406,415) |
| 사용권자산 | - | (37,274,727) | (139,656) | - | (37,414,383) |
| 금융리스채권 | (35,383) | (1,490,030) | - | - | (1,525,413) |
| 퇴직급여 | - | (595,330) | - | 595,330 | - |
| 기타포괄손익&cr공정가치측정금융자산 | 471,923 | (2,353) | - | 2,353 | 471,923 |
| 미지급비용 | 1,805,687 | 293,948 | - | - | 2,099,635 |
| 마일리지충당금 | 191,180 | 28,314 | - | - | 219,494 |
| 무형자산손상 | 312,077 | (214,119) | - | - | 97,958 |
| 국고보조금 | 124,635 | (102,719) | - | - | 21,916 |
| 금융리스부채 | - | 38,760,620 | - | - | 38,760,620 |
| 기타 | 721,121 | (574,650) | - | 54,023 | 200,494 |
| 합 계 | 696,794 | (886,560) | 4,599,676 | 651,706 | 5,061,616 |
(단위: 천원)
| 구 분 | 전기초 | 손익계산서 | 이익잉여금 | 기타포괄손익 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 미수수익 | (19,341) | (12,437) | - | - | (31,778) |
| 대손충당금 | 4,634,143 | (755,106) | (609,818) | - | 3,269,219 |
| 대손금 | 1,374,785 | 962,602 | - | - | 2,337,387 |
| 유형자산 | (6,444,768) | (2,024,506) | - | - | (8,469,274) |
| 금융리스채권 | (65,030) | 29,647 | - | - | (35,383) |
| 퇴직급여 | - | (198,464) | - | 198,464 | - |
| 기타포괄손익&cr공정가치측정금융자산 | (24,201) | 266,201 | - | 229,923 | 471,923 |
| 미지급비용 | 1,663,760 | 141,927 | - | - | 1,805,687 |
| 마일리지충당금 | 230,203 | (39,023) | - | - | 191,180 |
| 무형자산손상 | 105,285 | 206,792 | - | - | 312,077 |
| 국고보조금 | 393,481 | (268,846) | - | - | 124,635 |
| 기타 | (127,925) | 761,019 | - | 88,027 | 721,121 |
| 합 계 | 1,720,392 | (930,194) | (609,818) | 516,414 | 696,794 |
&cr(7) 전기말 현재 향후 미래 실현 가능성이 확실하지 않은 종속기업과 관련된 일시적 차이에 이연법인세부채(자산)을 인식하지 아니하였습니다.
(8) 당기말과 전기말 현재 종속기업과 관련하여 이연법인세를 인식하지 않은 일시적 차이는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 가산할(차감할) 일시적차이 | 327,152 | 2,241,730 |
29. 주당이익&cr&cr기본주당이익은 당사의 보통주 당기순이익을 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.&cr&cr(1) 기본주당이익의 산정내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원, 주)
| 구분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 보통주당기순이익 | 16,459,833,154 | 17,335,122,814 |
| 가중평균유통보통주식수(주1) | 11,769,200 | 11,769,200 |
| 기본주당이익 | 1,399 | 1,473 |
&cr(주1) 당사의 유통보통주식수는 연간 변동하지 않았습니다. &cr
(2) 당사는 희석증권을 발행하지 않았으므로 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다.&cr
30. 영업으로부터 창출된 현금&cr&cr(1) 당기와 전기 중 영업으로부터 창출된 현금 중 비현금항목의 조정 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 감가상각비 | 768,485,213 | 676,895,040 |
| 사용권자산상각비 | 45,430,697 | - |
| 무형자산상각비 | 7,698,470 | 11,046,052 |
| 퇴직급여 | 4,457,010 | 4,610,813 |
| 기타장기종업원급여 | 412,805 | 159,845 |
| 대손상각비 | 2,085,681 | 655,505 |
| 기타의 대손상각비 | 1,390,477 | - |
| 재고자산평가손실 | 160,414 | 411,950 |
| 파생상품평가손실 | - | 318,420 |
| 유형자산처분손실 | 4,000,218 | 3,540,712 |
| 무형자산처분손실 | 40,225 | - |
| 종속기업투자주식손상차손 | 3,449,487 | - |
| 이자비용 | 92,506,981 | 78,944,557 |
| 외화환산손실 | 1,181,997 | 20,406 |
| 법인세비용 | 5,659,176 | 3,354,270 |
| 이자수익 | (1,282,597) | (5,187,557) |
| 유형자산처분이익 | (402,941) | (193,754) |
| 유형자산손상차손환입 | (156,201) | (87,779) |
| 파생상품평가이익 | (1,311,651) | - |
| 기타금융상품평가이익 | (6,059,438) | (3,546,760) |
| 기타금융상품처분이익 | - | (2,330,162) |
| 외화환산이익 | (317,600) | (728,216) |
| 합 계 | 927,428,423 | 767,883,342 |
(2) 당기와 전기 중 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 매출채권 | (14,966,274) | (8,695,432) |
| 금융리스채권 | 40,985,493 | 35,581,542 |
| 할부금융채권 | 28,710 | (86,813) |
| 대출채권 | - | 102,300 |
| 미수금 | 3,354,810 | (2,124,425) |
| 미수수익 | (2,286,808) | (3,563,237) |
| 선급금 | 1,229,174 | (3,694,263) |
| 선급비용 | (6,966,167) | (5,873,426) |
| 부가세대급금 | 4,158,247 | (3,823,840) |
| 재고자산 | 13,069,371 | 11,233,457 |
| 선급렌탈자산 | (75,716,592) | (63,157,387) |
| 렌탈자산 | (1,166,179,321) | (928,447,672) |
| 보증금 | (1,166,841) | 1,713,414 |
| 매입채무 | (926,492) | 2,170,006 |
| 미지급금 | 3,930,884 | (2,135,078) |
| 미지급비용 | 11,916,215 | 736,067 |
| 예수금 | (13,089,342) | (1,881,244) |
| 부가세예수금 | 2,969,464 | (1,011,115) |
| 선수금 | 2,399,149 | (1,474,938) |
| 렌탈보증금 | (3,158,378) | 4,966,545 |
| 할부금융보증금 | - | (2,395) |
| 이연수익 | 42,872,615 | 38,368,130 |
| 사외적립자산 | (2,944,951) | (5,268,706) |
| 퇴직금 지급 | (2,857,888) | (1,625,953) |
| 관계사전출입 | (111,196) | 21,037 |
| 기타장기종업원급여부채 | (59,500) | (100,300) |
| 합 계 | (1,163,515,618) | (938,073,726) |
(3) 당기 및 전기 중 중요한 비현금거래는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 선급렌탈자산에서 렌탈자산으로 대체 | 61,457,597 | 71,568,538 |
| 장기차입금의 유동성 대체 | 322,499,983 | 290,749,880 |
| 사채의 유동성 대체 | 640,000,000 | 250,000,000 |
| 사용권자산의 증가 | 72,497,769 | - |
(4) 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용&cr당기 중 재무활동으로부터 발생한 부채 및 관련자산의 조정내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 기초 | 순현금흐름 | 비현금 변동 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 차입금 | 1,152,969,565 | (846,147) | (173,256) | 1,151,950,162 |
| 사채 | 1,640,697,479 | 348,215,217 | 2,825,527 | 1,991,738,223 |
| 리스부채 | 100,657 | (45,037,029) | 205,176,498 | 160,240,126 |
| 재무활동으로부터의 총부채 | 2,793,767,701 | 302,332,041 | 207,828,769 | 3,303,928,511 |
&cr31. 특수관계자거래&cr
(1) 당기말 현재 당사와 특수관계에 있는 주요 기업의 내역은 다음과 같습니다.
| 관 계 | 회사명 |
|---|---|
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | (주)호텔롯데, (주)부산롯데호텔 |
| 종속기업 | 롯데오토리스(주), 롯데오토케어(주), &crLOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED, &cr(주)그린카, 제이지산업(주), LOTTE Rent-A-Car (Thailand) Co.,Ltd.,&crLOTTE RENT-A-CAR VINA CO., LTD., 엘오토월드제일차 유한회사,&cr엘오토월드제이차 유한회사, 뉴스타오토월드제일차 유동화전문유한회사 |
| 롯데그룹 계열사(주1) | 롯데하이마트(주), 캐논코리아비지니스솔루션(주), 롯데글로벌로지스(주), (주)대홍기획, &cr롯데캐피탈(주), 롯데정보통신(주) 등 롯데그룹 계열사 |
&cr(주1) 롯데그룹 계열사는 기업회계기준서 제1024호의 특수관계자 범주에 해당하지 않으며 롯데그룹 소속 해외계열사와 공정거래 및 독점규제에 관한 법률에 따라 지정 된 롯데그룹기업집단 소속 국내계열회사로 구성되어 있습니다.
( 2) 당기와 전기 중 특수관계자와의 매출, 매입 등 거 래내역은 다음과 같습니다.&cr
(단위: 천원)
| 구 분 | 회사명 | 당기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 매출 등 | 매입 등 | 매출 등 | 매입 등 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유의적인 영향력을&cr행사하는 기업 | (주)호텔롯데 | 2,127,848 | 1,023,336 | 2,259,040 | 843,910 |
| (주)부산롯데호텔 | 72,183 | 3,409 | 62,979 | 3,864 | |
| 종속기업 | (주)롯데오토리스 | 3,845,039 | 363,531 | 3,503,297 | 251,792 |
| (주)롯데오토케어 | 1,800,152 | 49,707,461 | 2,663,313 | 46,304,988 | |
| LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED | 5,750,097 | - | 7,490,018 | - | |
| (주)그린카 | 738,945 | 53,652,658 | 708,515 | 50,877,327 | |
| 제이지산업(주) | 333,488 | 3,290,279 | 200,257 | 1,804,701 | |
| LOTTE Rent-A-Car (Thailand) Co.,Ltd. | 502,786 | - | 377,129 | - | |
| 엘오토월드제일차 유한회사 | - | 3,340,197 | - | 3,333,085 | |
| 엘오토월드제이차 유한회사 | - | 788,602 | - | - | |
| 롯데그룹 계열사 | 롯데카드(주) | 715,785 | 969,080 | 678,216 | 724,257 |
| 롯데캐피탈(주) | 339,951 | 80,696,477 | 309,816 | 61,523,506 | |
| 롯데손해보험(주) | 1,163,522 | 34,016,339 | 1,917,638 | 37,371,984 | |
| 롯데글로벌로지스(주) | 1,046,660 | 18,268,597 | 306,611 | 17,433,789 | |
| 롯데정보통신(주) | 452,357 | 12,962,950 | 362,835 | 14,606,604 | |
| 롯데피에스넷(주) | 216,437 | - | 311,721 | - | |
| 캐논코리아비즈니스솔루션(주) | 247,439 | 6,099,984 | 205,572 | 6,486,139 | |
| (주)대홍기획 | 196,203 | 8,748,165 | 126,644 | 5,746,396 | |
| (주)대홍기획투자 | - | - | 31,983 | 1,100,802 | |
| 롯데하이마트(주) | 2,982,021 | 31,490 | 3,352,147 | 14,800 | |
| (주)우리홈쇼핑 | 276,087 | 2,904,157 | 276,445 | 3,885,319 | |
| 롯데쇼핑(주) | 2,883,962 | 259,241 | 2,331,960 | 684,532 | |
| 롯데지주(주) | 671,401 | 3,966,765 | 624,799 | 3,818,870 | |
| 기타 롯데그룹 계열사 | 15,734,357 | 5,270,739 | 13,423,260 | 2,847,797 | |
| 합 계 | 42,096,720 | 286,363,456 | 41,524,195 | 259,664,462 |
(주1) 당기 중 롯데카드(주) 와 롯데손해보험(주)는 롯데그룹 기업집단에서 제외되었으며, 상기금액은 특수관계자에서 제외되기 전의 거래내역에 해당합니다. &cr(주2) 전기 중 (주)대홍기획투자(분할존속법인)와 (주)대홍기획(분할신설법인)으로 인적분할하였습니다.
(3) 당기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.&cr
(단위: 천원)
| 구 분 | 회사명 | 당기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 채권 등 | 채무 등 | 채권 등 | 채무 등 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유의적인 영향력을&cr행사하는 기업 | (주)호텔롯데 | 685,934 | 306,221 | 115,536 | 124,901 |
| (주)부산롯데호텔 | 100 | - | 41 | 2,250 | |
| 종속기업 | (주)롯데오토리스 | 351,209 | 97,498 | 406,938 | 148,969 |
| (주)롯데오토케어 | 175,585 | 4,833,628 | 227,887 | 4,802,611 | |
| LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED | 3,653,390 | - | 2,706,687 | - | |
| (주)그린카(주1) | 3,139,630 | 65,731 | 4,027,469 | 30,007 | |
| 제이지산업(주) | 359,315 | 340,982 | 632,321 | 174,494 | |
| LOTTE Rent-A-Car (Thailand) Co.,Ltd. | 8,301,877 | - | 9,118,326 | - | |
| 엘오토월드제일차 유한회사 | 2,610,710 | 149,250,231 | 4,077,000 | 149,303,035 | |
| 엘오토월드제이차 유한회사 | 2,653,803 | 198,949,947 | - | - | |
| 롯데그룹 계열사 | 롯데카드(주) (주2) | - | - | 230,927 | 7,225,909 |
| 롯데캐피탈(주) | - | 125,807,890 | - | 851,126 | |
| 롯데손해보험(주) (주2) | - | - | 299,897 | 90,049 | |
| 롯데글로벌로지스(주) | 142,818 | 1,638,428 | 31,742 | 1,517,039 | |
| 롯데정보통신(주) | 7,707 | 1,538,948 | 5,651 | 3,612,277 | |
| 롯데피에스넷(주) | 2,176,422 | - | 3,507,258 | - | |
| 캐논코리아비즈니스솔루션(주) | 2,070 | 220,149 | 3,252 | 2,140,657 | |
| (주)대홍기획 | 4,335 | 2,491,150 | - | - | |
| (주)대홍기획투자 (주3) | - | - | 3,093 | 1,645,515 | |
| 롯데하이마트(주) | 471,765 | - | 517,020 | 14,801 | |
| (주)우리홈쇼핑 | 28,278 | 269,142 | 1,263 | 173,925 | |
| 롯데쇼핑(주) | 184,817 | 36,098 | 244,158 | 2,826 | |
| 롯데지주(주) | 58,397 | 107,352 | 55,677 | 103,268 | |
| 기타 롯데그룹 계열사 | 1,366,499 | 615,877 | 1,092,444 | 1,001,448 | |
| 합 계 | 26,374,661 | 486,569,271 | 27,304,587 | 172,965,107 |
(주1) 전기말 (주) 그린카의 상환전환우선주 1,716백만원이 포함되어 있으며 해당 상환전환우선주는 당기 중 모두 보통주로 전환되었습니다. &cr(주2) 당기 중 롯데카드(주)와 롯데손해보험(주)는 롯데그룹 기업집단에서 제외되었습니다. &cr(주3) 전기 중 (주)대홍기획투자(분할존속법인)와 (주)대홍기획(분할신설법인)으로 인적분할하였습니다.
(4) 당기와 전기 중 당사와 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다. &cr&cr- 당기
(단위: 천원)
| 구 분 | 회사명 | 대여금 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 대여(회수) | 외환차이 | 손상 | 기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | 제이지산업(주) | 600,000 | (300,000) | - | - | 300,000 |
| LOTTE Rent-A-Car (Thailand) | 8,944,800 | - | 317,600 | (1,240,477) | 8,021,923 |
(단위: 천원)
| 구 분 | 회사명 | 차입금 | ||
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 차입(상환) | 기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | 엘오토월드제일차 유한회사 | 150,000,000 | - | 150,000,000 |
| 엘오토월드제이차 유한회사 | - | 200,000,000 | 200,000,000 |
&cr- 전기
(단위: 천원)
| 구 분 | 회사명 | 대여금 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 회수 | 외환차이 | 기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | 제이지산업(주) | 900,000 | 300,000 | - | 600,000 |
| LOTTE Rent-A-Car (Thailand) | 8,571,200 | - | 373,600 | 8,944,800 |
(단위: 천원)
| 구 분 | 회사명 | 차입금 | ||
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 차입(상환) | 기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | 엘오토월드제일차 유한회사 | 150,000,000 | - | 150,000,000 |
&cr (5) 당기 중 종속기업 (주)그린카의 상환전환우선주 36,259주가 보통주로 전환되었습니다.
( 6 ) 당기말 현재 특수관계자의 자금조달을 위하여 제공하고 있는 지급보증은 다음과 같으며, 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증은 없습니다.
(단위: 천USD, 천VND)
| 특수관계자 범주 | 회사명 | 보증처 | 지급보증금액 | 보증기간 |
|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | LOTTE Rent-A-Car (Thailand) | 한국산업은행 | USD 8,760 | 2019.08.29~2021.08.29 |
| 한국산업은행 | USD 10,000 | 2018.05.04~2020.05.03 | ||
| 한국씨티은행 | USD 30,000 | 2019.07.05~2020.07.05 | ||
| LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED | 한국산업은행 | USD 10,000 | 2018.04.02~2020.04.02 | |
| 한국기업은행 | VND 223,200,000 | 2019.07.30~2021.07.30 |
&cr( 7 ) 주요 경영진에 대한 보상&cr&cr당기와 전기 중 주요 경영진에 대한 보상 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 단기급여 | 3,364,386 | 3,860,268 |
| 퇴직급여 | 392,445 | 637,256 |
| 합계 | 3,756,831 | 4,497,523 |
주요 경영진에는 당사의 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 및 비등기 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다.
6. 기타 재무에 관한 사항
가. 공시대상 기간의 대손충당금 설정현황&cr
1) 계정과목별 대손충당금 설정내용&cr 롯데렌탈주식회사와 그 종속기업 [단위 : 천원]
| 구 분 | 계정과목 | 채권금액 | 대손충당금 | 대손충당금 설정률 |
|---|---|---|---|---|
| 제15기 | 매출채권(*) | 186,095,197 | 8,231,008 | 4.42% |
| 유동성금융리스채권 | 97,670,208 | 6,814,072 | 6.98% | |
| 유동성대출채권 | 80,876,861 | 5,807,881 | 7.18% | |
| 유동성할부금융채권 | 44,780,802 | 1,958,190 | 4.37% | |
| 단기대여금 | 1,000,815 | - | 0.00% | |
| 미수금 | 23,291,216 | 7,606,010 | 32.66% | |
| 미수수익 | 31,393,055 | 357,718 | 1.14% | |
| 장기성매출채권(*) | 5,107,542 | - | 0.00% | |
| 금융리스채권 | 113,752,042 | 1,863,020 | 1.64% | |
| 할부금융채권 | 128,530,454 | 2,388,647 | 1.86% | |
| 대출채권 | 123,054,740 | 2,634,454 | 2.14% | |
| 장기대여금 | 4,200,574 | - | 0.00% | |
| 보증금 | 16,108,287 | - | 0.00% | |
| 합 계 | 855,861,793 | 37,661,000 | 4.40% | |
| 제14기 | 매출채권(*) | 161,618,147 | 5,845,747 | 3.62% |
| 유동성금융리스채권 | 88,234,685 | 6,209,711 | 7.04% | |
| 유동성대출채권 | 78,867,710 | 3,246,072 | 4.12% | |
| 유동성할부금융채권 | 41,831,530 | 1,239,867 | 2.96% | |
| 단기대여금 | 480,750 | - | 0.00% | |
| 미수금 | 25,597,215 | 5,533,490 | 21.62% | |
| 미수수익 | 29,732,320 | 313,212 | 1.05% | |
| 장기성매출채권(*) | 7,319,859 | - | 0.00% | |
| 금융리스채권 | 134,051,734 | 1,544,014 | 1.15% | |
| 할부금융채권 | 139,704,085 | 2,601,004 | 1.86% | |
| 대출채권 | 157,702,536 | 3,753,203 | 2.38% | |
| 장기대여금 | 4,108,371 | - | 0.00% | |
| 보증금 | 18,141,497 | 30,000 | 0.17% | |
| 합 계 | 887,390,439 | 30,316,320 | 3.42% | |
| 제13기 | 매출채권(*) | 154,934,360 | 10,112,374 | 6.53% |
| 유동성금융리스채권 | 105,144,268 | 5,358,391 | 5.10% | |
| 유동성대출채권 | 48,324,177 | 3,059,254 | 6.33% | |
| 유동성할부금융채권 | 31,089,144 | 646,911 | 2.08% | |
| 단기대여금 | 483,626 | - | 0.00% | |
| 미수금 | 26,401,484 | 6,632,603 | 25.12% | |
| 미수수익 | 25,811,330 | 618,759 | 2.40% | |
| 장기성매출채권(*) | 6,981,718 | - | 0.00% | |
| 금융리스채권 | 127,560,483 | 1,155,595 | 0.91% | |
| 할부금융채권 | 106,339,540 | 639,966 | 0.60% | |
| 대출채권 | 109,726,888 | 1,029,966 | 0.94% | |
| 장기대여금 | 2,704,003 | - | 0.00% | |
| 보증금 | 18,319,194 | 30,000 | 0.16% | |
| 합 계 | 763,820,216 | 29,283,817 | 3.83% |
(*) 매출채권 및 장기성매출채권의 채권금액은 현재가치할인차금이 반영되었음.&cr
2) 대손충당금 변동현황&cr 롯데렌탈주식회사와 그 종속기업 [단위: 천원]
| 구 분 | 제15기 | 제14기 | 제13기 |
|---|---|---|---|
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 30,316,320 | 29,283,817 | 25,615,118 |
| 2. 순대손처리액(①-②+③) | 9,196,535 | 6,362,099 | 5,833,140 |
| ① 대손처리액(상각채권액) | 10,392,779 | 11,415,302 | 7,778,311 |
| ② 상각채권회수액 | 1,184,255 | 1,192,409 | 1,395,959 |
| ③ 기타증감액 | (11,989) | (3,860,794) | (549,212) |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | 16,541,215 | 7,394,602 | 9,501,839 |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 37,661,000 | 30,316,320 | 29,283,817 |
3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 등&cr ㅇ 대손충당금 설정기준&cr연결회사는 재무제표일 현재 매출채권의 회수가능성에 대한 개별분석 및 과거의 대손경험율을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.&crㅇ 대손충당금 설정방법&cr연결회사는 매출채권과 기타채권 잔액에 대하여 과거 경험을 바탕으로 연령별 대손율을 산정하여 적용하고 있으며 일부 채권에 대하여는 개별분석에 의한 대손율을 적용하고 있습니다.&cr대손설정금액 = 매출채권 잔액 * 대손설정율&crㅇ 대손처리 기준&cr당사는 일반적인 매출채권 관리 절차를 통하여 민/상법상 소멸시효가 완성된 채권이나 회수가 불가능하거나 회수에 경제성이 없다고 판단한 채권에 대하여 대손 처리하고 있습니다.&cr
4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황&cr 롯데렌탈주식회사와 그 종속기업 [단위: 천원]
| 경과기간구분 | 6월 이하 | 6월 초과&cr1년 이하 | 1년 초과&cr3년 이하 | 3년 초과&cr (해지채권포함) | 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 일반 | 165,201,439 | 2,667,446 | 4,752,693 | 7,464,741 | 180,086,319 |
| 특수관계자 | 11,104,034 | 2,302 | 10,084 | - | 11,116,420 | |
| 계 | 176,305,473 | 2,669,749 | 4,762,776 | 7,464,741 | 191,202,739 | |
| 구성비율 | 92.21% | 1.40% | 2.49% | 3.90% | 100.00% |
※ 청구기한이 도래하지 아니한 채권잔액은 연령분석에서 제외함.&cr
나. 재고자산 현황 &cr 1) 재고자산의 사업부문별 보유현황 [단위: 천원, %]
| 사업부문 | 계정과목 | 제15기 | 제14기 | 제13기 |
|---|---|---|---|---|
| 차량렌탈 | 차량부품 | 793,408 | 583,781 | 381,855 |
| 차량렌탈 | 중고차량 | 23,839,395 | 18,182,986 | 12,576,413 |
| 차량렌탈 | 재고자산평가충당금 | (1,432,537) | (1,285,601) | (854,612) |
| 차량렌탈 | 저 장 품 | 43,852 | 22,092 | 54,512 |
| 일반렌탈 | 상 품 | 2,362,554 | 1,641,873 | 2,233,494 |
| 합 계 | 합 계 | 25,606,671 | 19,145,132 | 14,391,663 |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr[재고자산÷기말자산총계×100] | 0.48% | 0.40% | 0.34% | |
| 재고자산회전율(회수)&cr[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | -회 | -회 | -회 |
※ 당사의 재고자산은 제조 또는 자체 상품 매출에 사용되는 것이 아니라 당사의 차량 또는 일반렌탈 서비스를 사용 중인 고객에게 정비 및 수리 등의 사유로 사용되거나 중고차 매매를 위해 매입 후 잠깐 보유하고 있는 자산으로 별도의 재고자산회전율을 산정하지 않습니다.&cr
2) 재고자산 실사내용
- 당기말 재고자산 실사를 실시하였으며, 실사일 현재의 재고 수량과 결산일의 재고 수량과의 차이를 확인하는 절차로서 재고실사일과 결산일 사이의 내부통제의 유효성을 평가하였습니다.
| 재고자산실사 | 실사(입회)시기 | 2020.01.02 |
| 실사(입회)장소 | 롯데렌탈 주식회사 안성자동차경매장 | |
| 실사(입회)대상 | 재고자산(중고자동차) |
다. 공정가치 평가내역&cr 1) 금융상품 종류별 공정가치&cr&cr 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산: | ||||
| 상각후원가 측정 금융자산 | ||||
| 현금 및 현금성자산 | 212,412,778 | (*1) | 197,408,259 | (*1) |
| 매출채권 및 기타채권 | 251,001,951 | (*1) | 235,275,710 | (*1) |
| 대출채권 | 364,453,685 | (*1) | 407,265,715 | (*1) |
| 금융리스채권 | 202,745,158 | (*1) | 214,532,694 | (*1) |
| 기타금융자산 | 13,000 | (*1) | 438,428 | (*1) |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | ||||
| 기타금융자산 | 192,612,294 | 192,612,294 | 169,177,231 | 169,177,231 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | ||||
| 기타금융자산 | 90,332 | (*1) | 98,706 | (*1) |
| 파생금융자산 | ||||
| 기타금융자산 | 406,248 | 406,248 | - | - |
| 합 계 | 1,223,735,446 | 193,018,542 | 1,224,196,743 | 169,177,231 |
| 금융부채: | ||||
| 상각후원가 측정 금융부채 | ||||
| 매입채무 및 기타채무 | 126,482,922 | (*1) | 125,519,261 | (*1) |
| 차입금 | 1,477,703,967 | (*1) | 1,509,030,953 | (*1) |
| 사채 | 2,341,124,167 | 2,358,751,543 | 1,920,179,962 | 1,931,351,643 |
| 기타금융부채 및 금융리스부채 | 552,531,689 | (*1) | 387,787,885 | (*1) |
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | ||||
| 기타금융부채 | 67,700 | 67,700 | 164,818 | 164,818 |
| 파생금융부채 | ||||
| 기타금융부채 | - | - | 682,169 | (*1) |
| 합 계 | 4,497,910,445 | 2,358,819,243 | 3,943,365,048 | 1,931,516,461 |
(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.
2) 공정가치 서열체계&cr
공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격(수준 1)
- 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2)
- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)(수준 3)&cr
당기말 및 전기말 현재 공정가치를 공시하는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. &cr
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3(*) | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 측정하는 공정가치 | ||||
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 60,900 | 186,082,694 | 6,468,700 | 192,612,294 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | - | 67,700 | - | 67,700 |
| 현금흐름위험회피 파생금융자산 | - | 406,248 | - | 406,248 |
| 공시하는 공정가치 | ||||
| 사채 | - | 2,358,751,543 | - | 2,358,751,543 |
(*1) 연결회사는 기업회계기준서 제1109호 B5.2.3과 B5.2.4에 따라 원가를 공정가치의 적절한 추정치로 판단하였습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3(*1) | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 측정하는 공정가치 | ||||
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | - | 162,725,231 | 6,452,000 | 169,177,231 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | - | 164,818 | - | 164,818 |
| 현금흐름위험회피 파생금융부채 | - | 682,169 | - | 682,169 |
| 공시하는 공정가치 | ||||
| 사채 | - | 1,931,351,643 | - | 1,931,351,643 |
(*1) 연결회사는 기업회계기준서 제1109호 B5.2.3과 B5.2.4에 따라 원가를 공정가치의 적절한 추정치로 판단하였습니다.
◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11011#*진행률적용수주계약현황*.dsl
채무증권 발행실적 2019년 12월 31일(단위 : 백만원, %)
| (기준일 : | ) |
롯데렌탈㈜회사채공모2011.04.0550,0004.61%A+&cr (한신평,한기평,한신정)2014.04.05상환현대증권롯데렌탈㈜회사채공모2011.04.0565,0005.25%A+&cr (한신평,한기평,한신정)2016.04.05상환현대증권롯데렌탈㈜회사채공모2011.09.0545,0004.85%A+&cr (한기평,한신정)2016.09.05상환KB투자증권롯데렌탈㈜회사채공모2011.10.3190,0004.50%A+&cr (한신평,한기평,NICE)2014.10.31상환현대증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2012.02.0645,0003.75%A2+&cr (한기평,NICE)2012.08.07상환현대증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2012.03.1210,0003.74%A2+&cr (한기평,NICE)2012.08.07상환현대증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2012.04.0510,0003.75%A2+&cr (한기평,NICE)2012.10.09상환한국투자증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2012.04.0910,0003.75%A2+&cr (한기평,NICE)2012.10.09상환한국투자증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2012.04.2610,0003.73%A2+&cr (한기평,NICE)2012.10.09상환삼성증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2012.05.2440,0003.57%A1&cr (한기평,NICE)2012.11.23상환현대증권롯데렌탈㈜회사채공모2012.06.15100,0003.73%A+&cr (한신평,한기평,NICE)2015.06.15상환우리투자증권롯데렌탈㈜회사채공모2012.06.15100,0003.97%A+&cr (한신평,한기평,NICE)2017.06.15상환우리투자증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2012.08.1350,0003.08%A1&cr (한기평,NICE)2015.08.13상환현대증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2012.08.1360,0003.08%A1&cr (한기평,NICE)2015.08.13상환삼성증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2012.08.2020,0003.08%A1&cr (한기평,NICE)2012.11.23상환현대증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2012.10.0930,0003.13%A1&cr (한기평,NICE)2012.11.15상환한국투자증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2012.10.2230,0002.97%A1&cr (한기평,NICE)2013.02.04상환삼성증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2012.11.1530,0002.86%A1&cr (한기평,NICE)2012.11.20상환현대증권롯데렌탈㈜회사채공모2012.11.20100,0003.19%AA-&cr (한신평,한기평,NICE)2015.11.20상환KB투자증권 外롯데렌탈㈜회사채공모2012.11.20100,0003.33%AA-&cr (한신평,한기평,NICE)2017.11.20상환KB투자증권 外롯데렌탈㈜기업어음증권사모2012.12.1730,0003.10%A1&cr (한기평,NICE)2013.04.22상환현대증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2012.12.2030,0003.10%A1&cr (한기평,NICE)2013.04.22상환삼성증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2013.01.2120,0002.94%A1&cr (한기평,NICE)2014.02.07상환현대증권롯데렌탈㈜회사채사모2013.01.2553,0003.26%-2018.03.21상환현대증권롯데렌탈㈜회사채사모2013.02.0554,0003.21%-2018.03.21상환현대증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2013.03.1120,0002.81%A1&cr (한기평,NICE)2016.03.11상환삼성증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2013.03.1110,0002.81%A1&cr (한기평,NICE)2016.03.11상환현대증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2013.03.2040,0002.80%A1&cr (한기평,NICE)2017.03.20상환현대증권롯데렌탈㈜회사채사모2013.04.0850,0002.92%-2018.06.21상환&cr (조기상환)우리투자증권롯데렌탈㈜회사채사모2013.04.0950,0002.92%-2018.06.21상환대신증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2013.04.2250,0002.78%A1&cr (한기평,NICE)2016.04.22상환IBK투자증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2013.04.2220,0002.78%A1&cr (한기평,NICE)2016.04.22상환삼성증권롯데렌탈㈜회사채사모2013.05.0350,0002.98%-2018.06.21상환NH농협증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2013.06.1830,0002.73%A1&cr (한기평,NICE)2014.06.13상환현대증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2013.06.2040,0002.75%A1&cr (한기평,NICE)2014.05.20상환현대증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2013.07.2230,0002.59%A1&cr (한신평,한기평)2013.09.23상환IBK투자증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2013.08.0230,0002.68%A1&cr (한신평,한기평)2013.09.23상환현대증권롯데렌탈㈜기업어음증권공모2013.09.0960,0002.93%A1&cr (한신평,한기평)2016.09.09상환현대증권롯데렌탈㈜기업어음증권공모2013.09.0940,0002.93%A1&cr (한신평,한기평)2016.09.09상환신한금융투자롯데렌탈㈜회사채공모2013.11.2040,0003.13%AA-&cr (한신평,NICE)2015.11.20상환신한금융투자 外롯데렌탈㈜회사채공모2013.11.2060,0003.39%AA-&cr (한신평,NICE)2016.11.20상환신한금융투자 外롯데렌탈㈜기업어음증권사모2014.02.0510,0002.75%A1&cr (한신평,한기평)2014.04.30상환IBK투자증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2014.02.0710,0002.72%A1&cr (한신평,한기평)2014.04.30상환신한은행종금부롯데렌탈㈜기업어음증권사모2014.02.0710,0002.72%A1&cr (한신평,한기평)2014.04.30상환우리투자증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2014.02.2020,0002.83%A1&cr (한신평,한기평)2014.12.15상환신한금융투자롯데렌탈㈜기업어음증권사모2014.03.0510,0002.71%A1&cr (한신평,한기평)2014.04.30상환현대증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2014.03.2050,0003.05%A1&cr (한신평,한기평)2014.07.10상환신한은행종금부롯데렌탈㈜기업어음증권사모2014.06.1730,0002.90%A2+&cr (한신평,한기평)2014.08.29상환삼성증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2014.06.1820,0002.90%A2+&cr (한신평,한기평)2014.08.29상환우리투자증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2014.06.1810,0002.90%A2+&cr (한신평,한기평)2014.08.29상환삼성증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2014.06.1830,0003.09%A2+&cr (한신평,한기평)2015.03.18상환현대증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2014.07.0120,0002.95%A2+&cr (한신평,NICE)2014.08.29상환삼성증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2014.07.0710,0002.91%A2+&cr (한신평,NICE)2014.10.02상환현대증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2014.07.1020,0003.05%A2+&cr (한신평,NICE)2015.01.09상환신한은행종금부롯데렌탈㈜기업어음증권사모2014.07.2130,0002.87%A2+&cr (한신평,NICE)2014.09.29상환신영증권롯데렌탈㈜회사채공모2014.08.28150,0003.05%A+&cr (한신평,NICE)2017.08.28상환우리투자증권 外롯데렌탈㈜회사채공모2014.08.2850,0003.41%A+&cr (한신평,NICE)2019.08.28상환우리투자증권 外롯데렌탈㈜회사채공모2014.10.3150,0002.62%A+&cr (한신평,한기평)2017.10.31상환KB투자증권 外롯데렌탈㈜회사채공모2014.10.3150,0002.94%A+&cr (한신평,한기평)2019.10.31상환KB투자증권 外롯데렌탈㈜기업어음증권사모2015.03.1830,0002.05%A2+&cr (한신평,NICE)2015.06.18상환유진투자증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2015.04.2020,0001.87%A2+&cr (한신평,NICE)2015.06.30상환유진투자증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2015.05.2030,0001.88%A2+&cr (한신평,NICE)2015.06.30상환신영증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2015.05.2020,0001.88%A2+&cr (한신평,NICE)2015.06.30상환유진투자증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2015.06.1550,0001.59%A1&cr (한신평,NICE)2015.07.15상환하나대투증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2015.06.1530,0001.59%A1&cr (한신평,NICE)2015.07.15상환신영증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2015.06.1520,0001.59%A1&cr (한신평,NICE)2015.07.15상환현대증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2015.06.2330,0001.71%A1&cr (한신평,NICE)2015.07.21상환신영증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2015.06.3020,0001.67%A1&cr (한신평,NICE)2015.07.21상환KTB투자증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2015.06.3050,0001.67%A1&cr (한신평,NICE)2015.07.21상환신영증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2015.07.1560,0001.55%A1&cr (한신평,NICE)2015.07.21상환KTB투자증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2015.07.1550,0001.55%A1&cr (한신평,NICE)2015.07.21상환신영증권롯데렌탈㈜회사채공모2015.07.21120,0002.02%AA-&cr (한신평,한기평)2018.07.21상환한국투자증권 外롯데렌탈㈜회사채공모2015.07.21130,0002.44%AA-&cr (한신평,한기평)2020.07.21미상환한국투자증권 外롯데렌탈㈜기업어음증권사모2015.07.2280,0001.78%A1&cr (한신평,NICE)2016.07.20상환KTB투자증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2015.08.0430,0001.78%A1&cr (한신평,NICE)2016.08.02상환유진투자증권롯데렌탈㈜회사채공모2015.12.0150,0002.40%AA-&cr (한기평,NICE)2018.12.01상환KB투자증권 外롯데렌탈㈜회사채공모2015.12.0150,0002.65%AA-&cr (한기평,NICE)2020.12.01미상환KB투자증권 外롯데렌탈㈜기업어음증권사모2016.03.1130,0001.71%A1&cr (한신평,NICE)2016.05.12상환신영증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2016.04.0550,0001.70%A1&cr (한신평,NICE)2016.05.12상환유진투자증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2016.04.0520,0001.70%A1&cr (한신평,NICE)2016.05.12상환KTB투자증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2016.04.2240,0001.68%A1&cr (한신평,NICE)2016.05.12상환신한은행종금부롯데렌탈㈜기업어음증권사모2016.04.2240,0001.68%A1&cr (한신평,NICE)2016.05.12상환KTB투자증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2016.06.2090,0001.85%A1&cr (한기평,NICE)2017.06.19상환KTB투자증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2016.07.2070,0001.50%A1&cr (한기평,NICE)2016.11.21상환한국투자증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2016.09.0540,0001.51%A1&cr (한기평,NICE)2016.10.28상환신한은행종금부롯데렌탈㈜기업어음증권사모2016.09.0960,0001.53%A1&cr (한기평,NICE)2016.10.28상환신영증권롯데렌탈㈜회사채사모2016.09.2120,0002.17%-2021.09.17미상환동부증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2016.10.2150,0001.52%A1&cr (한기평,NICE)2016.12.20상환신한은행종금부롯데렌탈㈜기업어음증권사모2016.10.2150,0001.52%A1&cr (한기평,NICE)2016.12.20상환SK증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2016.10.2620,0001.51%A1&cr (한기평,NICE)2016.11.24상환신영증권롯데렌탈㈜회사채공모2016.11.24130,0002.31%AA-&cr (한신평,NICE)2018.11.23상환KB투자증권 外롯데렌탈㈜회사채공모2016.11.2470,0002.35%AA-&cr (한신평,NICE)2019.11.22상환KB투자증권 外롯데렌탈㈜회사채공모2017.03.08180,0002.29%AA-&cr(한신평,한기평)2020.03.06미상환NH투자증권 外롯데렌탈㈜회사채공모2017.03.08110,0002.71%AA-&cr(한신평,한기평)2022.03.08미상환NH투자증권 外롯데렌탈㈜기업어음증권사모2017.04.1850,0001.34%A1&cr (한기평,NICE)2017.04.28상환KTB투자증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2017.04.2850,0001.41%A1&cr (한기평,NICE)2017.05.31상환신영증권롯데렌탈㈜회사채공모2017.05.3180,0001.99%AA-&cr (한신평,NICE)2019.05.31상환신한금융투자 外롯데렌탈㈜회사채공모2017.05.31140,0002.24%AA-&cr (한신평,NICE)2020.05.29미상환신한금융투자 外롯데렌탈㈜회사채공모2017.05.3180,0002.66%AA-&cr (한신평,NICE)2022.05.31미상환신한금융투자 外롯데렌탈㈜기업어음증권사모2017.08.2850,0001.56%A1&cr (한기평,한신평)2017.10.13상환한국투자증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2017.08.2820,0001.56%A1&cr (한기평,한신평)2017.10.13상환KB증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2017.08.2860,0001.56%A1&cr (한기평,한신평)2017.10.13상환KTB투자증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2017.08.2820,0001.56%A1&cr (한기평,한신평)2017.10.13상환신영증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2017.11.09100,0001.97%A1&cr (한기평,한신평)2018.02.26상환KB증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2017.11.2250,0001.87%A1&cr (한기평,한신평)2018.01.26상환신영증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2017.11.2250,0001.87%A1&cr (한기평,한신평)2018.01.26상환신한은행종금부롯데렌탈㈜기업어음증권사모2018.01.10150,0001.69%A1&cr (한기평,한신평)2018.01.31상환KTB투자증권롯데렌탈㈜회사채공모2018.01.3050,0002.54%AA-&cr(한기평,한신평)2020.01.30미상환KB증권 外롯데렌탈㈜회사채공모2018.01.30150,0002.73%AA-&cr(한기평,한신평)2021.01.29미상환KB증권 外롯데렌탈㈜회사채공모2018.01.30100,0003.15%AA-&cr(한기평,한신평)2023.01.30미상환KB증권 外롯데렌탈㈜기업어음증권사모2018.02.28100,0001.95%A1&cr (한기평,한신평)2018.05.31상환KTB투자증권롯데렌탈㈜회사채공모2018.05.0490,0002.48%AA-&cr(한신평, NICE)2020.05.04미상환NH투자증권 外롯데렌탈㈜회사채공모2018.05.04130,0002.70%AA-&cr(한신평, NICE)2021.05.04미상환NH투자증권 外롯데렌탈㈜회사채공모2018.05.0480,0003.05%AA-&cr(한신평, NICE)2023.05.04미상환NH투자증권 外롯데렌탈㈜기업어음증권사모2018.06.2080,0001.88%A1&cr (한기평,한신평)2018.09.20상환KB증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2018.07.05100,0002.21%A1&cr (NICE, 한기평)2019.07.04상환KTB투자증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2018.10.2420,0002.40%A1&cr (NICE, 한기평)2019.10.23상환NH투자증권롯데렌탈㈜회사채사모2018.11.1650,0002.60%AA-&cr(한기평, NICE)2021.11.16미상환KB증권주1) 롯데렌탈㈜회사채사모2018.11.3034,7342.54%-2021.11.30미상환다이와증권롯데렌탈㈜회사채공모2019.02.27100,0002.13%AA-&cr(NICE, 한신평)2022.02.25미상환한국투자증권 外롯데렌탈㈜회사채공모2019.02.27110,0002.31%AA-&cr(NICE, 한신평)2024.02.27미상환한국투자증권 外롯데렌탈㈜회사채공모2019.02.2790,0002.66%AA-&cr(NICE, 한신평)2026.02.27미상환한국투자증권 外롯데렌탈㈜기업어음증권사모2019.04.2450,0001.92%A1&cr (NICE, 한기평)2019.06.24상환KTB투자증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2019.05.3180,0001.88%A1&cr (NICE, 한기평)2019.07.12상환신한은행종금부롯데렌탈㈜기업어음증권사모2019.06.12100,0001.87%A1&cr (NICE, 한기평)2019.09.06상환한화증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2019.06.2470,0001.89%A1&cr (NICE, 한기평)2019.09.06상환KTB투자증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2019.07.04100,0001.86%A1&cr (한신평, NICE)2019.10.02상환KTB투자증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2019.07.12100,0001.86%A1&cr (한신평, NICE)2019.10.11상환IBK투자증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2019.08.2150,0001.62%A1&cr (한신평, NICE)2019.10.21상환KTB투자증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2019.09.06150,0001.85%A1&cr (한신평, NICE)2019.09.19상환KTB투자증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2019.09.0650,0001.85%A1&cr (한신평, NICE)2019.09.19상환IBK투자증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2019.09.1950,0001.76%A1&cr (한신평, NICE)2019.12.19상환BNK투자증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2019.10.02100,0001.86%A1&cr (한신평, NICE)2019.10.30상환KTB투자증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2019.10.11100,0001.84%A1&cr (한신평, NICE)2019.10.30상환BNK투자증권롯데렌탈㈜회사채공모2019.10.30190,0002.00%AA-&cr(NICE, 한신평)2021.10.29미상환KB증권 外롯데렌탈㈜회사채공모2019.10.30110,0002.15%AA-&cr(NICE, 한신평)2022.10.28미상환KB증권 外롯데렌탈㈜기업어음증권사모2019.12.1940,0002.03%A1&cr (한신평, NICE)2020.04.29미상환KB증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2019.12.1940,0002.03%A1&cr (한신평, NICE)2020.04.29미상환KTB투자증권㈜그린카회사채사모2013.10.014,2002.00%-2018.09.30상환-㈜그린카회사채사모2013.10.01192.00%-2018.09.30상환&cr (전환)-㈜그린카회사채사모2013.10.01302.00%-2018.09.30상환&cr (전환)-㈜그린카회사채사모2013.10.01322.00%-2018.09.30상환&cr (전환)-㈜그린카회사채사모2013.10.01302.00%-2018.09.30상환&cr (전환)-㈜그린카회사채사모2013.10.01342.00%-2018.09.30상환&cr (전환)-㈜그린카회사채사모2013.10.01342.00%-2018.09.30상환&cr (전환)-롯데오토리스㈜기업어음증권사모2013.07.095,0003.45%A20&cr (한신평,NICE)2013.10.10상환금호종합금융롯데오토리스㈜기업어음증권사모2014.04.025,0003.80%A20&cr (한신평,NICE)2014.07.02상환우리종합금융롯데오토리스㈜기업어음증권사모2014.05.1210,0003.70%A20&cr (한신평,NICE)2014.08.12상환현대증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2014.07.025,0003.70%A20&cr (한신평,NICE)2014.10.01상환우리종합금융롯데오토리스㈜기업어음증권사모2014.08.145,0003.60%A2-&cr (한기평,NICE)2014.11.14상환신영증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2014.08.295,0003.60%A2-&cr (한기평,NICE)2014.11.28상환신영증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2014.10.0810,0003.60%A2-&cr (한기평,NICE)2015.01.08상환우리종합금융롯데오토리스㈜기업어음증권사모2014.11.145,0003.25%A2-&cr (한기평,NICE)2015.02.13상환신영증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2014.11.285,0003.25%A2-&cr (한기평,NICE)2015.03.13상환신영증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2014.12.115,0003.50%A2-&cr (한기평,NICE)2015.07.01상환신영증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2014.12.155,0003.40%A2-&cr (한기평,NICE)2015.07.13상환하나대투증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2015.01.0810,0003.25%A2-&cr (한기평,NICE)2015.04.08상환우리종합금융롯데오토리스㈜기업어음증권사모2015.03.0210,0003.25%A2-&cr (한기평,NICE)2015.06.02상환신영증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2015.03.135,0003.15%A2-&cr (한기평,NICE)2015.06.15상환신영증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2015.03.2510,0002.92%A2-&cr (한기평,NICE)2015.06.25상환KTB투자증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2015.04.0810,0002.90%A2-&cr (한기평,NICE)2015.07.08상환우리종합금융롯데오토리스㈜기업어음증권사모2015.06.1520,0002.38%A20&cr (한기평, 한신평)2015.09.15상환KTB투자증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2015.06.255,0002.28%A20&cr (한기평, 한신평)2015.09.25상환신영증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2015.06.255,0002.30%A20&cr (한기평, 한신평)2015.09.25상환KTB투자증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2015.07.0110,0002.28%A20&cr (한기평, 한신평)2015.10.01상환신영증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2015.07.0810,0002.30%A20&cr (한기평, 한신평)2015.10.08상환우리종합금융롯데오토리스㈜기업어음증권사모2015.09.185,0003.00%A20&cr (한기평, 한신평)2016.01.18상환신영증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2015.09.185,0002.85%A20&cr (한기평, 한신평)2016.03.18상환유진투자증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2015.09.255,0002.90%A20&cr (한기평, 한신평)2016.03.25상환신영증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2015.10.015,0002.85%A20&cr (한기평, 한신평)2016.02.16상환신영증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2015.10.0810,0002.85%A20&cr (한기평, 한신평)2016.01.08상환우리종합금융롯데오토리스㈜기업어음증권사모2016.01.0810,0003.20%A20&cr (한기평, 한신평)2016.04.08상환우리종합금융롯데오토리스㈜기업어음증권사모2016.01.185,0002.87%A20&cr (한기평, 한신평)2016.05.18상환신영증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2016.02.165,0002.85%A20&cr (한기평, 한신평)2016.07.05상환신영증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2016.02.1915,0002.98%A20&cr (한기평, 한신평)2016.08.19상환신영증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2016.03.2410,0002.88%A20&cr (한기평, 한신평)2016.12.09상환유진투자증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2016.03.255,0002.97%A20&cr (한기평, 한신평)2017.03.23상환신영증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2016.04.0810,0002.70%A20&cr (한기평, 한신평)2016.07.07상환우리종합금융롯데오토리스㈜기업어음증권사모2016.04.2010,0002.88%A20&cr (한기평, 한신평)2017.04.18상환KTB투자증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2016.04.2510,0002.87%A20&cr (한기평, 한신평)2017.03.24상환유진투자증권롯데오토리스㈜회사채사모2016.05.1220,0003.12%A0&cr (한기평, 한신평)2018.05.14상환KTB투자증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2016.07.055,0002.70%A20&cr (한기평, 한신평)2017.07.04상환신영증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2016.07.0710,0002.45%A20&cr (한기평, 한신평)2016.10.06상환우리종합금융롯데오토리스㈜기업어음증권사모2016.08.1915,0002.60%A20&cr (한기평, 한신평)2017.08.18상환SK증권롯데오토리스㈜회사채사모2016.09.0210,0003.20%-2019.09.02상환KTB투자증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2016.10.0610,0002.30%A20&cr (한기평, 한신평)2017.01.05상환우리종합금융롯데오토리스㈜회사채사모2016.11.0810,0003.33%-2018.11.08상환KTB투자증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2016.12.2310,0002.60%A20&cr (한기평, 한신평)2017.02.23상환KTB투자증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2017.01.0510,0002.50%A20&cr (한기평, 한신평)2017.04.05상환우리종합금융롯데오토리스㈜기업어음증권사모2017.01.045,0002.70%A20&cr (한기평, 한신평)2017.05.10상환하이투자증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2017.01.045,0002.70%A20&cr (한기평, 한신평)2017.05.10상환SK증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2017.01.1110,0002.97%A20&cr (한기평, 한신평)2018.01.10상환KTB투자증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2017.01.1210,0002.95%A20&cr (한기평, 한신평)2017.11.13상환KTB투자증권롯데오토리스㈜회사채사모2017.01.2320,0003.45%-2019.01.23상환한국투자증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2017.03.2020,0001.85%A20&cr (한기평, 한신평)2017.03.31상환SK증권롯데오토리스㈜회사채사모2017.03.3020,0003.32%-2019.03.30상환키움증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2017.03.3120,0002.88%A20&cr (한기평, 한신평)2018.02.28상환KTB투자증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2017.04.0510,0002.50%A20&cr (한기평, 한신평)2017.07.05상환우리종합금융롯데오토리스㈜기업어음증권사모2017.04.0510,0001.85%A20&cr (한기평, 한신평)2017.04.28상환신영증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2017.04.1820,0002.50%A20&cr (한기평, 한신평)2018.04.17상환하이투자증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2017.04.2810,0002.12%A20&cr (한기평, 한신평)2017.10.31상환KTB투자증권롯데오토리스㈜회사채사모2017.05.1620,0003.45%-2019.11.15상환코리아에셋투자증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2017.07.0510,0002.40%A20&cr (한기평, NICE)2017.09.28상환우리종합금융롯데오토리스㈜기업어음증권사모2017.07.0515,0001.78%A20&cr (한기평, NICE)2017.08.25상환KTB투자증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2017.08.2215,0001.80%A20&cr (한기평, NICE)2017.09.14상환KTB투자증권롯데오토리스㈜회사채공모2017.09.1350,0003.12%A0&cr (한기평, NICE)2020.09.11미상환신한금융투자 外롯데오토리스㈜기업어음증권사모2017.09.2810,0002.30%A20&cr (한기평, NICE)2017.12.27상환우리종합금융롯데오토리스㈜기업어음증권사모2017.09.2915,0002.50%A20&cr (한기평, NICE)2018.01.31상환KTB투자증권롯데오토리스㈜회사채사모2017.11.1310,0003.40%-2019.11.13상환KB증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2017.11.2220,0002.25%A20&cr (한기평, NICE)2017.12.15상환KTB투자증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2017.12.2710,0002.40%A20&cr (한기평, NICE)2018.03.27상환우리종합금융롯데오토리스㈜기업어음증권사모2018.01.1020,0002.12%A20&cr (한기평, NICE)2018.02.14상환한양증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2018.01.3115,0002.43%A20&cr (한기평, NICE)2018.07.31상환KTB투자증권롯데오토리스㈜회사채공모2018.02.1350,0003.62%A0&cr (NICE, 한신평)2021.02.10미상환KB증권 外롯데오토리스㈜기업어음증권사모2018.03.2710,0002.40%A20&cr (한기평, NICE)2018.06.27상환우리종합금융롯데오토리스㈜기업어음증권사모2018.03.3020,0002.35%A20&cr (한기평, NICE)2018.08.30상환삼성증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2018.05.1410,0002.18%A20&cr (한기평, NICE)2018.08.31상환삼성증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2018.06.0510,0002.64%A20&cr (한기평, NICE)2019.06.04상환KTB투자증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2018.06.0510,0002.64%A20&cr (한기평, NICE)2019.06.04상환삼성증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2018.06.2710,0002.40%A20&cr (한기평, NICE)2018.09.27상환우리종합금융롯데오토리스㈜기업어음증권사모2018.07.3120,0002.11%A20&cr (NICE, 한신평)2018.09.21상환DB금융투자롯데오토리스㈜회사채공모2018.08.3020,0003.18%A0&cr (한신평, 한기평)2021.08.30미상환한국투자증권롯데오토리스㈜기업어음증권공모2018.09.0650,0002.49%A20&cr (NICE, 한신평)2020.09.04미상환KTB투자증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2018.09.2120,0002.42%A20&cr (NICE, 한신평)2019.02.21상환DB금융투자롯데오토리스㈜기업어음증권사모2018.09.2710,0002.30%A20&cr (NICE, 한신평)2018.12.27상환우리종합금융롯데오토리스㈜회사채공모2018.10.1010,0002.65%A0&cr (한신평, 한기평)2020.10.08미상환KB증권롯데오토리스㈜회사채공모2018.10.1030,0003.21%A0&cr (한신평, 한기평)2021.10.08미상환KB증권롯데오토리스㈜회사채공모2018.11.0830,0003.11%A0&cr (한신평, 한기평)2021.11.08미상환NH투자증권 外롯데오토리스㈜회사채공모2018.12.1810,0002.45%A0&cr (한신평, 한기평)2020.12.18미상환KTB투자증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2018.12.2120,0002.42%A20&cr (NICE, 한신평)2019.05.21상환한국투자증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2018.12.2710,0002.45%A20&cr (NICE, 한신평)2019.03.27상환우리종합금융롯데오토리스㈜회사채공모2019.01.2530,0002.84%A0&cr (한신평, 한기평)2022.01.25미상환신한금융투자롯데오토리스㈜회사채공모2019.02.2130,0002.78%A0&cr (한신평, 한기평)2022.02.21미상환IBK투자금융롯데오토리스㈜회사채공모2019.03.1520,0002.70%A0&cr (한신평, 한기평)2022.03.15미상환DB금융투자롯데오토리스㈜기업어음증권사모2019.03.2710,0002.35%A20&cr (NICE, 한신평)2019.06.27상환우리종합금융롯데오토리스㈜회사채공모2019.04.1220,0002.15%A0&cr (한신평, 한기평)2021.04.12미상환KB증권롯데오토리스㈜회사채공모2019.05.2120,0002.38%A0&cr (한신평, 한기평)2022.05.20미상환NH투자증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2019.06.0420,0002.03%A20&cr (NICE, 한신평)2019.10.04상환한국투자증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2019.06.2710,0002.10%A20&cr (한신평, 한기평)2019.09.27상환우리종합금융롯데오토리스㈜기업어음증권사모2019.09.2010,0001.84%A20&cr (한신평, 한기평)2020.01.20미상환KTB투자증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2019.09.2710,0001.98%A20&cr (한신평, 한기평)2019.12.27상환우리종합금융롯데오토리스㈜회사채공모2019.10.1420,0002.06%A0&cr (한신평,NICE)2022.10.14미상환IBK투자증권롯데오토리스㈜회사채공모2019.11.1310,0002.29%A0&cr (한신평,NICE)2022.11.11미상환KB증권9,191,1132.48%---
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
※ 주1) 제1회차 해외사모사채 권면총액은 발행금액 USD 30,000,000 에 대한 기말 원화 평가금액임.
◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11011#*사채관리계약주요내용.dsl 26_사채관리계약주요내용
사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등
2019년 12월 31일(단위 : 백만원, %)
| (작성기준일 : | ) |
롯데렌탈 41-22015.07.212020.07.21130,0002015.07.09한국증권금융
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리&cr계약체결일 | 사채관리회사 |
|---|---|---|---|---|---|
2019년 06월 30일
| (이행현황기준일 : | ) |
부채비율 1,500% 이하 유지이행(683.9%)직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로 제한이행(자본총계의 8.3%)한 회계년도에 자산총계의 50%이상의 처분 제한 이행(자산총계의 4.2%) 해당사항 없음해당사항 없음 이행(2019년 09월 11일)
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 |
| (작성기준일 : | 2019년 12월 31일) | (단위 : 백만원, %) |
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리&cr계약체결일 | 사채관리회사 |
|---|---|---|---|---|---|
| 롯데렌탈 42-2 | 2015.12.01 | 2020.12.01 | 50,000 | 2015.11.19 | 한국증권금융 |
| (이행현황기준일 : | 2019년 06월 30일 | ) |
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 | 부채비율 1,500% 이하 유지 |
| 이행현황 | 이행(683.9%) | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 | 직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로&cr제한 |
| 이행현황 | 이행(자본총계의 8.3%) | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 | 한 회계년도에 자산총계의 50%이상의 처분 제한 |
| 이행현황 | 이행(자산총계의 4.2%) | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 | 해당사항 없음 |
| 이행현황 | 해당사항 없음 | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 | 이행(2019년 09월 11일) |
| (작성기준일 : | 2019년 12월 31일) | (단위 : 백만원, %) |
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리&cr계약체결일 | 사채관리회사 |
|---|---|---|---|---|---|
| 롯데렌탈 45-1 | 2017.03.08 | 2020.03.06 | 180,000 | 2017.02.23 | 한국증권금융 |
| (이행현황기준일 : | 2019년 06월 30일 | ) |
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 | 부채비율 1,200% 이하 유지 |
| 이행현황 | 이행(683.9%) | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 | 직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로&cr제한 |
| 이행현황 | 이행(자본총계의 8.3%) | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 | 한 회계년도에 자산총계의 50%이상의 처분 제한 |
| 이행현황 | 이행(자산총계의 4.2%) | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 | 해당사항 없음 |
| 이행현황 | 해당사항 없음 | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 | 이행(2019년 09월 11일) |
| (작성기준일 : | 2019년 12월 31일) | (단위 : 백만원, %) |
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리&cr계약체결일 | 사채관리회사 |
|---|---|---|---|---|---|
| 롯데렌탈 45-2 | 2017.03.08 | 2022.03.08 | 110,000 | 2017.02.23 | 한국증권금융 |
| (이행현황기준일 : | 2019년 06월 30일 | ) |
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 | 부채비율 1,200% 이하 유지 |
| 이행현황 | 이행(683.9%) | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 | 직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로&cr제한 |
| 이행현황 | 이행(자본총계의 8.3%) | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 | 한 회계년도에 자산총계의 50%이상의 처분 제한 |
| 이행현황 | 이행(자산총계의 4.2%) | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 | 해당사항 없음 |
| 이행현황 | 해당사항 없음 | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 | 이행(2019년 09월 11일) |
| (작성기준일 : | 2019년 12월 31일) | (단위 : 백만원, %) |
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리&cr계약체결일 | 사채관리회사 |
|---|---|---|---|---|---|
| 롯데렌탈 46-2 | 2017.05.31 | 2020.05.29 | 140,000 | 2017.05.19 | 한국증권금융 |
| (이행현황기준일 : | 2019년 06월 30일 | ) |
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 | 부채비율 990% 이하 유지 |
| 이행현황 | 이행(683.9%) | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 | 직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로&cr제한 |
| 이행현황 | 이행(자본총계의 8.3%) | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 | 한 회계년도에 자산총계의 50%이상의 처분 제한 |
| 이행현황 | 이행(자산총계의 4.2%) | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 | 해당사항 없음 |
| 이행현황 | 해당사항 없음 | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 | 이행(2019년 09월 11일) |
| (작성기준일 : | 2019년 12월 31일) | (단위 : 백만원, %) |
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리&cr계약체결일 | 사채관리회사 |
|---|---|---|---|---|---|
| 롯데렌탈 46-3 | 2017.05.31 | 2022.05.31 | 80,000 | 2017.05.19 | 한국증권금융 |
| (이행현황기준일 : | 2019년 06월 30일 | ) |
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 | 부채비율 990% 이하 유지 |
| 이행현황 | 이행(683.9%) | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 | 직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로&cr제한 |
| 이행현황 | 이행(자본총계의 8.3%) | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 | 한 회계년도에 자산총계의 50%이상의 처분 제한 |
| 이행현황 | 이행(자산총계의 4.2%) | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 | 해당사항 없음 |
| 이행현황 | 해당사항 없음 | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 | 이행(2019년 09월 11일) |
| (작성기준일 : | 2019년 12월 31일) | (단위 : 백만원, %) |
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리&cr계약체결일 | 사채관리회사 |
|---|---|---|---|---|---|
| 롯데렌탈 47-1 | 2018.01.30 | 2020.01.30 | 50,000 | 2018.01.18 | 한국증권금융 |
| (이행현황기준일 : | 2019년 06월 30일 | ) |
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 | 부채비율 990% 이하 유지 |
| 이행현황 | 이행(683.9%) | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 | 직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로&cr제한 |
| 이행현황 | 이행(자본총계의 8.3%) | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 | 한 회계년도에 자산총계의 50%이상의 처분 제한 |
| 이행현황 | 이행(자산총계의 4.2%) | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 | 지배구조 변경 |
| 이행현황 | 이행(해당사항 없음) | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 | 이행(2019년 09월 11일) |
| (작성기준일 : | 2019년 12월 31일) | (단위 : 백만원, %) |
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리&cr계약체결일 | 사채관리회사 |
|---|---|---|---|---|---|
| 롯데렌탈 47-2 | 2018.01.30 | 2021.01.29 | 150,000 | 2018.01.18 | 한국증권금융 |
| (이행현황기준일 : | 2019년 06월 30일 | ) |
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 | 부채비율 990% 이하 유지 |
| 이행현황 | 이행(683.9%) | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 | 직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로&cr제한 |
| 이행현황 | 이행(자본총계의 8.3%) | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 | 한 회계년도에 자산총계의 50%이상의 처분 제한 |
| 이행현황 | 이행(자산총계의 4.2%) | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 | 지배구조 변경 |
| 이행현황 | 이행(해당사항 없음) | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 | 이행(2019년 09월 11일) |
| (작성기준일 : | 2019년 12월 31일) | (단위 : 백만원, %) |
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리&cr계약체결일 | 사채관리회사 |
|---|---|---|---|---|---|
| 롯데렌탈 47-3 | 2018.01.30 | 2023.01.30 | 100,000 | 2018.01.18 | 한국증권금융 |
| (이행현황기준일 : | 2019년 06월 30일 | ) |
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 | 부채비율 990% 이하 유지 |
| 이행현황 | 이행(683.9%) | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 | 직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로&cr제한 |
| 이행현황 | 이행(자본총계의 8.3%) | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 | 한 회계년도에 자산총계의 50%이상의 처분 제한 |
| 이행현황 | 이행(자산총계의 4.2%) | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 | 지배구조 변경 |
| 이행현황 | 이행(해당사항 없음) | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 | 이행(2019년 09월 11일) |
| (작성기준일 : | 2019년 12월 31일) | (단위 : 백만원, %) |
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리&cr계약체결일 | 사채관리회사 |
|---|---|---|---|---|---|
| 롯데렌탈 48-1 | 2018.05.04 | 2020.05.04 | 90,000 | 2018.04.23 | 한국증권금융 |
| (이행현황기준일 : | 2019년 06월 30일 | ) |
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 | 부채비율 990% 이하 유지 |
| 이행현황 | 이행(683.9%) | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 | 직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로&cr제한 |
| 이행현황 | 이행(자본총계의 8.3%) | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 | 한 회계년도에 자산총계의 50%이상의 처분 제한 |
| 이행현황 | 이행(자산총계의 4.2%) | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 | 지배구조 변경 |
| 이행현황 | 이행(해당사항 없음) | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 | 이행(2019년 09월 11일) |
| (작성기준일 : | 2019년 12월 31일) | (단위 : 백만원, %) |
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리&cr계약체결일 | 사채관리회사 |
|---|---|---|---|---|---|
| 롯데렌탈 48-2 | 2018.05.04 | 2021.05.04 | 130,000 | 2018.04.23 | 한국증권금융 |
| (이행현황기준일 : | 2019년 06월 30일 | ) |
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 | 부채비율 990% 이하 유지 |
| 이행현황 | 이행(683.9%) | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 | 직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로&cr제한 |
| 이행현황 | 이행(자본총계의 8.3%) | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 | 한 회계년도에 자산총계의 50%이상의 처분 제한 |
| 이행현황 | 이행(자산총계의 4.2%) | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 | 지배구조 변경 |
| 이행현황 | 이행(해당사항 없음) | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 | 이행(2019년 09월 11일) |
| (작성기준일 : | 2019년 12월 31일) | (단위 : 백만원, %) |
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리&cr계약체결일 | 사채관리회사 |
|---|---|---|---|---|---|
| 롯데렌탈 48-3 | 2018.05.04 | 2023.05.04 | 80,000 | 2018.04.23 | 한국증권금융 |
| (이행현황기준일 : | 2019년 06월 30일 | ) |
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 | 부채비율 990% 이하 유지 |
| 이행현황 | 이행(683.9%) | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 | 직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로&cr제한 |
| 이행현황 | 이행(자본총계의 8.3%) | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 | 한 회계년도에 자산총계의 50%이상의 처분 제한 |
| 이행현황 | 이행(자산총계의 4.2%) | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 | 지배구조 변경 |
| 이행현황 | 이행(해당사항 없음) | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 | 이행(2019년 09월 11일) |
| (작성기준일 : | 2019년 12월 31일) | (단위 : 백만원, %) |
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리&cr계약체결일 | 사채관리회사 |
|---|---|---|---|---|---|
| 롯데렌탈 50-1 | 2019.02.27 | 2022.02.25 | 100,000 | 2019.02.15 | 한국증권금융 |
| (이행현황기준일 : | 2019년 06월 30일 | ) |
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 | 부채비율 950% 이하 유지 |
| 이행현황 | 이행(683.9%) | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 | 직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로&cr제한 |
| 이행현황 | 이행(자본총계의 8.3%) | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 | 한 회계년도에 자산총계의 50%이상의 처분 제한 |
| 이행현황 | 이행(자산총계의 4.2%) | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 | 지배구조 변경 |
| 이행현황 | 이행(해당사항 없음) | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 | 이행(2019년 09월 11일) |
| (작성기준일 : | 2019년 12월 31일) | (단위 : 백만원, %) |
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리&cr계약체결일 | 사채관리회사 |
|---|---|---|---|---|---|
| 롯데렌탈 50-2 | 2019.02.27 | 2024.02.27 | 110,000 | 2019.02.15 | 한국증권금융 |
| (이행현황기준일 : | 2019년 06월 30일 | ) |
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 | 부채비율 950% 이하 유지 |
| 이행현황 | 이행(683.9%) | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 | 직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로&cr제한 |
| 이행현황 | 이행(자본총계의 8.3%) | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 | 한 회계년도에 자산총계의 50%이상의 처분 제한 |
| 이행현황 | 이행(자산총계의 4.2%) | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 | 지배구조 변경 |
| 이행현황 | 이행(해당사항 없음) | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 | 이행(2019년 09월 11일) |
| (작성기준일 : | 2019년 12월 31일) | (단위 : 백만원, %) |
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리&cr계약체결일 | 사채관리회사 |
|---|---|---|---|---|---|
| 롯데렌탈 50-3 | 2019.02.27 | 2026.02.27 | 90,000 | 2019.02.15 | 한국증권금융 |
| (이행현황기준일 : | 2019년 06월 30일 | ) |
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 | 부채비율 950% 이하 유지 |
| 이행현황 | 이행(683.9%) | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 | 직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로&cr제한 |
| 이행현황 | 이행(자본총계의 8.3%) | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 | 한 회계년도에 자산총계의 50%이상의 처분 제한 |
| 이행현황 | 이행(자산총계의 4.2%) | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 | 지배구조 변경 |
| 이행현황 | 이행(해당사항 없음) | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 | 이행(2019년 09월 11일) |
| (작성기준일 : | 2019년 12월 31일) | (단위 : 백만원, %) |
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리&cr계약체결일 | 사채관리회사 |
|---|---|---|---|---|---|
| 롯데렌탈 51-1 | 2019.10.30 | 2021.10.29 | 190,000 | 2019.10.18 | 한국증권금융 |
| (이행현황기준일 : | 2019년 06월 30일 | ) |
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 | 부채비율 950% 이하 유지 |
| 이행현황 | 이행(683.9%) | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 | 직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로&cr제한 |
| 이행현황 | 이행(자본총계의 8.3%) | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 | 한 회계년도에 자산총계의 50%이상의 처분 제한 |
| 이행현황 | 이행(자산총계의 4.2%) | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 | 지배구조 변경 |
| 이행현황 | 이행(해당사항 없음) | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 | 2020년 상반기 제출 예정 |
| (작성기준일 : | 2019년 12월 31일) | (단위 : 백만원, %) |
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리&cr계약체결일 | 사채관리회사 |
|---|---|---|---|---|---|
| 롯데렌탈 51-2 | 2019.10.30 | 2022.10.28 | 110,000 | 2019.10.18 | 한국증권금융 |
| (이행현황기준일 : | 2019년 06월 30일 | ) |
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 | 부채비율 950% 이하 유지 |
| 이행현황 | 이행(683.9%) | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 | 직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로&cr제한 |
| 이행현황 | 이행(자본총계의 8.3%) | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 | 한 회계년도에 자산총계의 50%이상의 처분 제한 |
| 이행현황 | 이행(자산총계의 4.2%) | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 | 지배구조 변경 |
| 이행현황 | 이행(해당사항 없음) | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 | 2020년 상반기 제출 예정 |
* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.
&cr
기업어음증권 미상환 잔액 - 롯데렌탈(주)와 그 종속기업 2019년 12월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
- - - - 50,000 - - - 50,000 - 10,000 - 80,000 - - - - 90,000-10,000- 80,000 50,000 - - - 140,000
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
기업어음증권 미상환 잔액- 롯데렌탈㈜ 개별기준
| (기준일 : | 2019년 12월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | 80,000 | - | - | - | - | 80,000 | |
| 합계 | - | - | - | 80,000 | - | - | - | - | 80,000 |
기업어음증권 미상환 잔액- 롯데오토리스㈜ 개별기준
| (기준일 : | 2019년 12월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | 50,000 | - | - | - | 50,000 |
| 사모 | - | 10,000 | - | - | - | - | - | - | 10,000 | |
| 합계 | - | 10,000 | - | - | 50,000 | - | - | - | 60,000 |
단기사채 미상환 잔액 - 해당사항 없음 2019년 12월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액 - 롯데렌탈(주)와 그 종속기업 2019년 12월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
710,000 620,000 530,000 180,000 110,000 90,000 - 2,240,000 - 104,734 - - - - - 104,734 710,000 724,734 530,000 180,000 110,000 90,000 - 2,344,734
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액 - 롯데렌탈㈜ 개별기준
| (기준일 : | 2019년 12월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | 640,000 | 470,000 | 400,000 | 180,000 | 110,000 | 90,000 | - | 1,890,000 |
| 사모 | - | 104,734 | - | - | - | - | - | 104,734 | |
| 합계 | 640,000 | 574,734 | 400,000 | 180,000 | 110,000 | 90,000 | - | 1,994,734 |
회사채 미상환 잔액- 롯데오토리스㈜ 개별기준
| (기준일 : | 2019년 12월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | 70,000 | 150,000 | 130,000 | - | - | - | - | 350,000 |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | 70,000 | 150,000 | 130,000 | - | - | - | - | 350,000 |
회사채 미상환 잔액- ㈜그린카 개별기준 - 해당사항 없음
| (기준일 : | 2019년 12월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - |
신종자본증권 미상환 잔액 - 해당사항 없음 2019년 12월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 - 해당사항 없음 2019년 12월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
1. 예측정보에 대한 주의사항&cr 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상 ·예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.
당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 본 내용과 관련된 사항은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따라 손해배상의 책임이 없음을 알려드립니다.&cr &cr 2. 경영 실적 &cr 최근 3사업년도 당사의 경영실적 자료 입니 다.&cr 롯데렌탈 주식회사와 그 종속기업 [단위:백만원]
| &cr구 분 | 제15기 | 제14기 | 제13기 |
|---|---|---|---|
| 유동자산 | 951,307 | 875,481 | 718,103 |
| 비유동자산 | 4,435,776 | 3,912,231 | 3,480,320 |
| [자산총계] | 5,387,082 | 4,787,712 | 4,198,423 |
| 유동부채 | 2,138,616 | 1,495,268 | 1,823,279 |
| 비유동부채 | 2,555,182 | 2,616,295 | 1,764,423 |
| [부채총계] | 4,693,798 | 4,111,563 | 3,587,702 |
| 자본금 | 58,846 | 58,846 | 58,846 |
| 주식발행초과금 | 373,961 | 373,961 | 373,961 |
| 이익잉여금 | 255,525 | 237,473 | 206,011 |
| 기타자본 | (1,568) | (2,520) | (31,235) |
| 비지배지분 | 6,520 | 8,389 | 3,138 |
| [자본총계] | 693,284 | 676,149 | 610,721 |
| 영업수익 | 2,073,203 | 1,885,882 | 1,795,522 |
| 영업이익 | 130,523 | 117,971 | 129,720 |
| [당기순이익] | 32,339 | 34,289 | 35,032 |
자산총계는 전기대비 5,994억원 증가한 53,871억원을 기록하였습니다. 이는 2019년기업회계기준서 제1116호 최초 채택 효과 및 영업활성화에 따른 렌탈자산의 꾸준한 증가에 기인합니다. &cr 부채총계는 전기 대비 5,822억원 증가한 46,938억원을 기록하 였습니다. 차 입금 및 사채는 전기대 비 3,896억원 증가한 38,188억 원을 기록 하였습니다. 물적금융을 하고 있는 당사로서 자산이 증가했다는 것은 그만큼 영업이 활발히 진행되고 있다는 것을 반증합니다. 결과적으로 전기대비 영업수익(매출액)이 증가하였으며, 어려운 경제환경 속에서도 꾸준한 영업이익을 기록하고 있습니다. &cr &cr 3. 유동성 및 자금조달 관련 &cr 2015년 6월 당사는 롯데그룹에 편입 되었습니다. 롯데그룹 편입과 함께 당사의 신용등급이 상향되어(A+ → AA-) 자금조달의 효율성을 높일 수 있었습니다. 등급상향으로 우량 투자자군을 확보할 수 있었으며, 더 낮은 금리로 자금을 조달할 수 있게 되었습니다 .&cr 당사는 2019년 12월 31일 롯데렌탈 개별 기준 산업은행 외 4개 은행과 한도대출 2,600억원 약정 보유로 유동성을 확보하고 있으며 회사채 발행을 통해 6,000억원[50회차(공모) 3,000억원 / 51회차(공모) 3,000억원]의 자금을 조달하였습니다 .&cr 롯데렌탈 주식회사 [단위: 억원]
| 구분 | 2019년 | 2018년 | 2017년 |
|---|---|---|---|
| 은행차입금 | 7,238 | 8,837 | 7,277 |
| 회사채 | 19,947 | 16,435 | 14,670 |
| CP | 800 | 1,200 | 2,000 |
| 기타 | 3,500 | 1,500 | 1,500 |
| 합 계 | 31,485 | 27,972 | 25,447 |
| 가중평균금리 | 2.52% | 2.69% | 2.55% |
※ 주) 회사채 발행금액은 제1회차 해외사모사채USD 30,000,000에 대한 기말 원화평가금액 347억원 반영&cr
V. 감사인의 감사의견 등
※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11011#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.&cr 1)감사인의 감사의견 등
제15기 (당기) 삼정회계법인적정해당사항 없음해당사항 없음제14기(전기)삼정회계법인적정해당사항 없음해당사항 없음제13기(전전기)삼정회계법인적정해당사항 없음회계감사인 변경
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
2) 회계감사인의 변경 : 제12기 감사까지 삼일회계법인이 수행하였으나, 제13기부터 감사인을 삼정회계법인으로 변경하였습니다.&cr&cr< 당사 및 종속회사의 회계법인 변경 현황 >
| 회사 | 변경 전 | 변경 후(현재) |
|---|---|---|
| 롯데렌탈㈜ | 삼일회계법인 | 삼정회계법인 |
| 롯데오토리스㈜ | 삼일회계법인 | 삼정회계법인 |
| 롯데오토케어㈜ | 삼일회계법인 | 삼정회계법인 |
| ㈜그린카 | 삼일회계법인 | 삼정회계법인 |
| 제이지산업㈜ | 삼일회계법인 | 삼정회계법인 |
2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.&cr [단위:백만원,시간]
제15기(당기)삼정회계법인분기검토, 반기검토, 결산감사, 내부회계관리제도317&cr(연간계약보수)4,282&cr(연간계약보수)제14기(전기)삼정회계법인분기검토, 반기검토, 결산감사, 내부회계관리제도265&cr(연간계약보수)2,784&cr(연간계약보수)제13기(전전기)삼정회계법인분기검토, 반기검토, 결산감사, 내부회계관리제도
200&cr(연간계약보수)
2,882&cr(연간계약보수)
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 보수 | 총소요시간 |
|---|---|---|---|---|
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.&cr [단위: 백만원]
제15기(당기)2019.07.31&cr2019.07.31&cr2019.07.31&cr2019.07.31세무조정&cr세무조정&cr세무조정&cr세무조정2019.01.01~2019.12.31&cr2019.01.01~2019.12.31&cr2019.01.01~2019.12.31&cr2019.01.01~2019.12.3127&cr10&cr7&cr7롯데렌탈&cr롯데오토리스&cr롯데오토케어&cr그린카제14기(전기)2018.05.30&cr2018.05.30&cr2018.05.30&cr2018.05.30세무조정&cr세무조정&cr세무조정&cr세무조정2018.01.01~2018.12.31&cr2018.01.01~2018.12.31&cr2018.01.01~2018.12.31&cr2018.01.01~2018.12.3124&cr10&cr7&cr7롯데렌탈&cr롯데오토리스&cr롯데오토케어&cr그린카제13기(전전기)2017.04.28&cr2017.04.28&cr2017.04.28&cr2017.04.28세무조정&cr세무조정&cr세무조정&cr세무조정2017.01.01~2017.12.31&cr2017.01.01~2017.12.31&cr2017.01.01~2017.12.31&cr2017.01.01~2017.12.3125&cr11&cr7&cr7롯데렌탈&cr롯데오토리스&cr롯데오토케어&cr그린카
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
4. 내부통제에 관한 사항
경영자의 내부회계관리 운영실태 평가보고서에 대한 감사인의 검토결과, 경영자의 운영실태 보고내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.
◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11011#*회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과
5. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과
12019년 07월 11일
회사측 : 감사, 재무담당임원, 회계담당자&cr감사인측 : 업무수행이사, 담당공인회계사
서면회의
감사계획 논의
22020년 03월 20일
회사측 : 감사, 재무담당임원, 회계담당자&cr 감사인측 : 업무수행이사, 담당공인회계사
서면회의
2019년 기말감사 진행현황
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회 구성 개요&cr 당사의 이사회는 본 신고서 작성일 기준 이사 7명(사외이사 2명포함), 감사 1명으로 구성되며 모두 주주총회에서 선임하고 있습니다. 이사의 직무 및 권한에 대한 당사의정관 및 이사회운영규정은 다음과 같습니다.&cr① 이사회는 이사 전원으로 구성한다. 이사회는 회사의 업무집행에 관한 중요사항을 결의하며, 이사의 직무집행을 감독한다.
② 이사회의 의장은 이사회에서 선임한다. 이사회의 의장이 유고시에는 이사회에서 정한 순으로 그 직무를 대행한다.
③ 이사회의 운영에 필요한 사항은 본 정관에서 달리 규정한 경우를 제외하고는 이사회운영규정으로 정한다.
&cr1) 이사의 직무&cr① 회사는 이사회 결의에 의하여 이사 중에서 대표이사를 선임한다.
② 대표이사는 회사를 대표하고 이사회의 의결사항을 집행하며 업무를 총괄한다.
③ 이사는 관련법령 및 정관에 부여된 권한과 책임에 따라 직무를 수행한다.
④ 대표이사 유고 시에는 직제규정이 정하는 순서에 따라 그 직무를 대행한다.&cr⑤ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다.
&cr2) 이사회 의결사항 및 보고사항&cr[의결사항]&cr① 주주총회에 관한 사항
- 주주총회의 소집
- 영업보고서 및 재무제표의 승인
- 정관의 변경
- 자본의 감소 및 주식의 소각
- 회사의 해산, 합병, 분할, 영업양수도 등 조직의 중요한 변경
- 이사 및 감사의 선임 및 해임
- 주식의 액면미달 발행
- 이사의 회사에 대한 책임의 감면
- 주식의 배당 결정
- 주식매수선택권의 부여
- 이사와 감사의 보수 및 퇴직금 지급에 관한 규정
- 기타 주주총회에 부의할 의안
② 경영에 관한 사항
- 중장기 경영계획
- 연간 사업계획 및 예산의 승인
- 대표이사의 선임 및 해임
- 이사회 내 위원회의 설치, 운영 및 폐지
- 이사회 내 위원의 선임 및 해임
- 국내ㆍ외에 지점, 출장소, 영업소, 사무소 및 현지법인의 신설, 이전, 폐쇄
③ 재무 등에 관한 사항
- 신주의 발행
- 사채의 발행
- 준비금의 자본전입
- 분기자금차입계획(장,단기 차입계획 포함)
- 50억원 이상의 자산의 취득, 처분 및 양도
- 50억원 이상의 타법인출자 및 지분 매각
- 50억원 이상의 책임의 인수 및 보증(담보제공 포함)
- 대규모 내부거래에 관한 사항&cr - 5억원 이상의 출연 또는 기부
④ 기타사항 &cr- 이사와 회사간의 거래의 승인
- 기타 법령 또는 정관에 정해진 사항, 주총 위임 사항, 이사회 또는 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항&cr
[보고사항]&cr① 이사회 내 위원회에 위임한 사항의 처리 결과&cr② 임원의 승진, 경영임원의 선임 및 해임, 기타 상담역 또는 고문의 위촉 등 &cr 인사사항 (단, 등기이사의 선임 및 해임은 제외함)
③ 기타 경영상 중요한 업무 진행에 관한 사항&cr&cr 나. 이사의 독립성 &cr- 당사의 이사 7명에 대한 각각의 추천인 및 선임배경 등은 다음과 같습니다.
| 성 명 | 추천인 | 선임배경 | 이사로서의&cr활동분야 | 회사와의&cr거래 | 최대주주 및 5% 이상의 대주주 등과의 관계 | 임기 | 연임여부(횟수) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 이훈기 | 이사회 | 롯데그룹 기획조정실을 거쳐 롯데케미칼㈜ 기획부문장, 롯데렌탈㈜ 경영기획본부장, 오토렌탈본부장을 역임하여 기획 및 영업분야 등 충분한 경험을 갖추고 있고, 롯데렌탈㈜의 경영 총괄 및 대외 업무를 수행할 수 있는 적임자로 판단되어 롯데렌탈㈜ 대표이사로 선임 됨. | 대표이사/사내이사 | - | - | 2년 | 연임(2회) |
| 김경우 | 이사회 | 대한통운 렌터카사업본부장을 거쳐 롯데렌탈㈜ 영업부문장 등을 역임하며 렌탈업의 충분한 경험을 갖추고 있고, 롯데렌탈㈜의 기업가치를 높이는 역할을 수행할 수 있는 적임자로 판단되어 롯데렌탈㈜ 사내이사로 선임 됨. | 사내이사 | - | - | 2년 | 연임(1회) |
| 이승연 | 이사회 | KT렌탈 자산관리본부장을 거쳐 롯데렌탈㈜ 일반렌탈부문장 등을 역임하며 렌탈업의 충분한 경험을 갖추고 있고, 롯데렌탈㈜의 기업가치를 높이는 역할을 수행할 수 있는 적임자로 판단되어 롯데렌탈㈜ 사내이사로 선임 됨. | 사내이사 | - | - | 2년 | 신임 |
| 김태완 | 이사회 | 롯데그룹의 정책본부 국제실 및 비전전략실을 거쳐 롯데지주㈜ 전략기획팀장 등을 역임하며 그룹 내 다양한 경험을 보유한 자로서 회사 발전에 기여할 것으로 기대되어 롯데렌탈㈜ 기타비상무이사로 선임 됨. | 기타비상무이사 | - | - | 2년 | 연임(1회) |
| 유상현 | 이사회 | 국민연금 기금운용본부 및 김앤장 법률사무소 전문위원 등 다양한 경력을 갖춘 재무/법률분야 전문가로서 관련분야의 충분한 경험을 갖추고 있으며, 회사 발전에 기여할 것으로 기대되어 롯데렌탈㈜ 기타비상무이사로 선임 됨. | 기타비상무이사 | - | - | 2년 | 연임(1회) |
| 김세호 | 이사회 | 철도청장, 국토교통부 차관 등을 역임한 교통 분야 전문가로서 공직경험을 바탕으로 대내외 활동을 통해 회사발전에 크게 기여할 수 있는 적임자로 판단되고, 사외이사로서 직무공정성, 윤리책임성, 충실성 모두 충족한다고 판단되어 롯데렌탈㈜ 사외이사로 선임됨. | 사외이사 | - | - | 2년 | 연임(3회) |
| 왕기현 | 이사회 | 중부지방국세청장을 역임한 세무 분야 문가로서 관련분야의 오랜 경험과 전문지식을 갖추고 있고, 사외이사로서 직무공정성, 윤리책임성, 충실성 모두 충족한다고 판단되어 롯데렌탈㈜ 사외이사로 선임됨. | 사외이사 | - | - | 2년 | 연임(2회) |
- 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회의 추천으로 안건이 상정됩니다. 이사의 선임 관련하여 관련법규에 의거한 주주제안이 있는 경우 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다.&cr - 제14기 정기주주총회[2019.03.29]시 이훈기 사내이사, 김세호 사외이사, 김태완 기타비상무이사, 강성태 감사가 연임 되었으며, 이승연 사내이사가 신규로 선임되었 습니다.
- 제3차 이사회[2019.03.29]시 이훈기 사내이사가 대표이사로 중임 되었습니다. &cr &cr 다. 사외이사 및 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황&cr - 당사는 사외이사 2인을 선임하고 있으며, 별도의 후보추천위원회는 없음.
◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11011#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역
사외이사 교육 미실시 내역
당사는 현재 사외이사에게 매분기별 사외이사 경영정보를 제공하고 있으며, 이사회에서 회사 경영현황 및 안건의 내용을 충분히 설명하고 자료를 사전 공유해 질의에 응답하고 있습니다.
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
라. 이사회의 운영에 관한 사항 &cr1) 이사회운영규정의 주요내용
| 의장 | ① 이사회의 의장은 대표이사가 되며, 대표이사의 유고 시에는 사내이사 중에서그 직무를 대행하고, 사내이사 전원의 유고 시에는 사외이사 및 기타비상무이사 중에서 이사회 호선으로 정한다. |
| 소집권자 | ① 이사회는 대표이사 또는 대표이사로부터 위임받은 이사가 소집한다. 그러나 대표이사 또는 대표이사로부터 위임받은 이사가 정당한 사유 없이 이사회 소집을 아니할 경우에는 소집을 청구한 이사가 이사회를 소집할 수 있다.&cr② 이사회를 소집하고자 할 때에는 회일을 정하고, 이사회일 3일전까지 개최일시, 장소 및 부의안건을 각 이사 및 감사에게 통지하여야 한다. 그러나 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 이 절차를 생략할 수 있다. |
| 의결 | ① 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 결정한다. 다만상법 제397조의2(회사기회유용금지) 및 제398조(자기거래금지)에 해당하는 사안에 대한 이사회 결의는 이사 3분의 2 이상의 수로 한다. ② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. ③ 의장은 이사회에서 부서장으로 하여금 이사회에 부의된 안건에 대한 제안설명 및 질의·답변에 응하게 할 수 있다. ④ 이사회의 결의에 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못한다. ⑤ 제4항의 규정에 의하여 의결권을 행사할 수 없는 이사의 수는 출석한 이사의 수에 산입하지 아니한다. |
※ 당사의 이사회운영규정에 따라 이사회 의장은 대표이사가 됩니다.&cr &cr 2 ) 이 사회의 주요활동내역 (2019.01.01~2019.12.31)
| 일자 | 차수 | 상정안건 | 이사회 결과 | 사내이사의 성명 | 사외이사의 성명 | ||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 이훈기(의장)&cr(출석률 : 100%) | 유상현&cr(출석률 : 90%) | 김태완&cr(출석률 : 70%) | 김경우&cr(출석률 : 100%) | 이승연&cr(출석률 : 100%) | 김세호&cr(출석률:90%) | 왕기현&cr(출석률: 100%) | |||||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2019-02-18 | 제1차 이사회 | 제1호 보고 2019년 제1차 경영위원회 의결 결과&cr 제1호 의결 2018년 대표이사 성과급 지급(안)&cr 제2호 의결 롯데문화재단에 대한 기부(안)&cr 제3호 의결 대주주 등 거래내역 승인(안) | 1호 보고. 보고 완료&cr 1호 의결. 원안 가결&cr 2호 의결. 원안 가결&cr 3호 의결. 원안 가결 | 참석 | -&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성 | 불참 | -&cr -&cr -&cr - | 참석 | -&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성 | 참석 | -&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성 | - | - | 참석 | -&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성 | 참석 | -&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성 |
| 2019-03-11 | 제2차 이사회 | 제01호 보고 2018년도 내부회계관리제도 운영실태 보고&cr 제02호 보고 2018년도 내부회계관리제도 감사의 평가 보고&cr 제03호 보고 제2차 경영위원회 의결 결과&cr 제01호 의결 롯데캐피탈㈜ ‘19년 2/4분기 운용리스 실행 한도승인(안)&cr 제02호 의결 롯데손해보험㈜ ‘19년 2/4분기 자동차 보험 거래내역 승인(안)&cr 제03호 의결 임원 보수지급 기준(안)&cr 제04호 의결 이사 후보자 추천(안)&cr 제05호 의결 감사 후보자 추천(안)&cr 제06호 의결 제15기 이사 보수한도 승인(안)&cr 제07호 의결 제15기 감사 보수한도 승인(안)&cr 제08호 의결 제14기 재무제표 승인(안)&cr 제09호 의결 제14기 영업보고서 승인(안)&cr 제10호 의결 정관 변경(안)&cr 제11호 의결 외부회계감사법인 선정에 대한 정기주주총회 보고(안)&cr 제12호 의결 제14기 정기주주총회 소집(안) | 1호 보고. 보고 완료&cr 2호 보고. 보고 완료&cr 3호 보고. 보고 완료&cr 1호 의결. 원안 가결&cr 2호 의결. 원안 가결&cr 3호 의결. 원안 가결&cr 4호 의결. 원안 가결&cr 5호 의결. 원안 가결&cr 6호 의결. 원안 가결&cr 7호 의결. 원안 가결&cr 8호 의결. 원안 가결&cr 9호 의결. 원안 가결&cr 10호 의결. 원안 가결&cr 11호 의결. 원안 가결&cr 12호 의결. 원안 가결 | 참석 | -&cr -&cr -&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성 | 참석 | -&cr -&cr -&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성 | 참석 | -&cr -&cr -&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성 | 참석 | -&cr -&cr -&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성 | - | - | 참석 | -&cr -&cr -&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성 | 참석 | -&cr -&cr -&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성 |
| 2019-03-29 | 제14기 정기주주총회 | 제1호 보고. 감사보고&cr 제2호 보고. 영업보고&cr 제3호 보고. 2018년도 내부회계관리제도 운영실태 보고&cr 제4호 보고. 외부회계감사법인 선정보고&cr 제1호 의결. 이사 선임 승인의 건&cr 제2호 의결. 감사 선임 승인의 건&cr 제3호 의결. 제15기 이사 보수한도 승인의 건&cr 제4호 의결. 제15기 감사 보수한도 승인의 건&cr 제5호 의결. 제14기 재무제표 승인의 건&cr 제6호 의결. 정관 변경 승인의 건 | 1호 보고. 보고 완료&cr 2호 보고. 보고 완료&cr 3호 보고. 보고 완료&cr 4호 보고. 보고 완료&cr 1호 의결. 원안 가결&cr 2호 의결. 원안 가결&cr 3호 의결. 원안 가결&cr 4호 의결. 원안 가결&cr 5호 의결. 원안 가결&cr 6호 의결. 원안 가결 | 참석 | - | 참석 | - | 참석 | - | 참석 | - | - | - | 참석 | - | 참석 | - |
| 2019-03-29 | 제3차 이사회 | 제1호 보고 제3차 경영위원회 의결 결과&cr 제1호 의결 대표이사 중임(안)&cr 제2호 의결 내부회계관리규정 개정(안)&cr 제3호 의결 대주주 등 거래내역 승인(안)&cr 제4호 의결 임원 보수지급 기준 변경(안) | 1호 보고. 보고 완료&cr 1호 의결. 원안 가결&cr 2호 의결. 원안 가결&cr 3호 의결. 원안 가결&cr 4호 의결. 원안 가결 | 참석 | -&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성 | 참석 | -&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성 | 참석 | -&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성 | 참석 | -&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성 | 참석 | -&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성 | 불참 | -&cr -&cr -&cr -&cr - | 참석 | -&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성 |
| 2019-05-20 | 제4차 이사회 | 제1호 보고 제4차 경영위원회 의결 결과&cr 제1호 의결 대주주 등 거래내역 승인(안) | 1호 보고. 보고 완료&cr 1호 의결. 원안 가결 | 참석 | -&cr 찬성 | 참석 | -&cr 찬성 | 참석 | -&cr 찬성 | 참석 | -&cr 찬성 | 참석 | -&cr 찬성 | 참석 | -&cr 찬성 | 참석 | -&cr 찬성 |
| 2019-06-27 | 제5차 이사회 | 제1호 보고. 제5차 경영위원회 의결 결과&cr 제2호 보고. 자율준수관리 활동 결과 보고&cr 제3호 보고. 컴플라이언스(Compliance)활동 결과 보고&cr 제4호 보고. 2019년 1~5월 경영실적 보고&cr 제1호 의결. Lotte Rent-A-Car(Thailand) Co.,Ltd. 차입 관련 지급보증(안) &cr 제2호 의결. LOTTE RENTAL(VIETNAM) Co.,Ltd. 차입 관련 지급보증(안)&cr 제3호 의결. 롯데렌탈 영구채 발행(안)&cr 제4호 의결. 롯데손해보험(주) '19년 3/4분기 자동차 보험 거래내역 승인(안) &cr 제5호 의결. 중고차량 양도 승인(안)&cr 제6호 의결. 대주주 등 거래내역 승인(안) | 1호 보고. 보고 완료&cr 2호 보고. 보고 완료&cr 3호 보고. 보고 완료&cr 4호 보고. 보고 완료&cr 1호 의결. 원안 가결&cr 2호 의결. 원안 가결&cr 3호 의결. 원안 가결&cr 4호 의결. 원안 가결&cr 5호 의결. 원안 가결&cr 6호 의결. 원안 가결 | 참석 | -&cr -&cr -&cr -&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성 | 참석 | -&cr -&cr -&cr -&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성 | 참석 | -&cr -&cr -&cr -&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성 | 참석 | -&cr -&cr -&cr -&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성 | 참석 | -&cr -&cr -&cr -&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성 | 참석 | -&cr -&cr -&cr -&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성 | 참석 | -&cr -&cr -&cr -&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성 |
| 2019-08-22 | 제6차 이사회 | 제1호 보고. 제6차 경영위원회 의결 결과&cr제1호 의결. 영구채 발행취소(안)&cr제2호 의결. Lotte Rent-A-Car(Thailand) Co.,Ltd. 차입 관련 지급보증 연장(안)&cr제3호 의결. 장래매출채권 유동화(안)&cr제4호 의결. 대주주 등 거래내역 승인(안) | 1호 보고. 보고 완료&cr1호 의결. 원안 가결&cr2호 의결. 원안 가결 &cr3호 의결. 원안 가결 &cr4호 의결. 원안 가결 | 참석 | -&cr찬성&cr찬성&cr찬성&cr찬성 | 참석 | -&cr찬성&cr찬성&cr찬성&cr찬성 | 불참 | -&cr찬성&cr찬성&cr찬성&cr찬성 | 참석 | -&cr찬성&cr찬성&cr찬성&cr찬성 | 참석 | -&cr찬성&cr찬성&cr찬성&cr찬성 | 참석 | -&cr찬성&cr찬성&cr찬성&cr찬성 | 참석 | -&cr찬성&cr찬성&cr찬성&cr찬성 |
| 2019-09-25 | 제7차 이사회 | 제1호 보고. 제7차 경영위원회 의결 결과&cr제2호 보고. 동대구 주차 전용건축물 진행 사항 보고&cr제3호 보고. 롯데렌탈 New Vision 및 중장기 전략&cr제1호 의결. 롯데손해보험(주) '19년 4/4분기 자동차 보험 거래내역 승인(안)&cr제2호 의결. Lotte Rent-A-Car(Thailand) Co.,Ltd. 자 금대여 연장(안)&cr제3호 의결. 대주주 등 거래내역 승인(안) | 1호 보고. 보고 완료&cr2호 보고. 보고 완료&cr3호 보고. 보고 완료&cr1호 의결. 원안 가결&cr2호 의결. 원안 가결 &cr3호 의결. 원안 가결 | 참석 | -&cr-&cr-&cr찬성&cr찬성&cr찬성 | 참석 | -&cr-&cr-&cr찬성&cr찬성&cr찬성 | 불참 | -&cr-&cr-&cr찬성&cr찬성&cr찬성 | 참석 | -&cr-&cr-&cr찬성&cr찬성&cr찬성 | 참석 | -&cr-&cr-&cr찬성&cr찬성&cr찬성 | 참석 | -&cr-&cr-&cr찬성&cr찬성&cr찬성 | 참석 | -&cr-&cr-&cr찬성&cr찬성&cr찬성 |
| 2019-10-31 | 제8차 이사회 | 제1호 보고. 제8차 경영위원회 의결 결과 &cr 제1호 의결. ㈜그린카 상환전환우선주 보통주 전환의 건 &cr제2호 의결. 대주주 등 거래내역 승인(안) | 제1호 보고. 보고 완료&cr 제1호 의결. 원안 가결&cr제2호 의결. 원안 가결 | 참석 | -&cr찬성&cr찬성 | 참석 | -&cr찬성&cr찬성 | 불참 | -&cr찬성&cr찬성 | 참석 | -&cr찬성&cr찬성 | 참석 | -&cr찬성&cr찬성 | 참석 | -&cr찬성&cr찬성 | 참석 | -&cr찬성&cr찬성 |
| 2019-11-28 | 제9차 이사회 | 제1호 보고. 제9차 경영위원회 의결 결과 &cr 제1호 의결. Lotte Rent-A-Car(Thailand) Co.,Ltd. 차 입 관련 지급보증(안) &cr제2호 의결. 대주주 등 거래내역 승인(안) | 제1호 보고. 보고 완료&cr 제1호 의결. 원안 가결&cr제2호 의결. 원안 가결 | 참석 | -&cr찬성&cr찬성 | 참석 | -&cr찬성&cr찬성 | 참석 | -&cr찬성&cr찬성 | 참석 | -&cr찬성&cr찬성 | 참석 | -&cr찬성&cr찬성 | 참석 | -&cr찬성&cr찬성 | 참석 | -&cr찬성&cr찬성 |
| 2019-12-19 | 제10차 이사회 | 제1호 보고. 임원, 자문역, 집행임원 인사의 건&cr제2호 보고. 제10차 경영위원회 의결 결과&cr 제1호 의결. 2020년 사업계획 및 예산(안)&cr제2호 의결. 롯데캐피탈㈜ ‘20년 1/4분기 운용리스 실행 한도승인(안) &cr제3호 의결. 임원보수규정 개정(안)&cr제4호 의결. 임원보수지급 기준 변경(안)&cr제5호 의결. 탁송업무 위탁계약 연장(안) | 제1호 보고. 보고 완료&cr제2호 보고. 보고 완료&cr 제1호 의결. 원안 가결&cr제2호 의결. 원안 가결&cr제3호 의결. 원안 가결&cr제4호 의결. 원안 가결&cr제5호 의결. 원안 가결 | 참석 | -&cr -&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성 | 참석 | -&cr -&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성 | 참석 | -&cr -&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성 | 참석 | -&cr -&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성 | 참석 | -&cr -&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성 | 참석 | -&cr -&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성 | 참석 | -&cr -&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성&cr 찬성 |
※ 상기 출석률은 이사회 기준 출석률임.&cr - 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회의 추천으로 안건이 상정됩니다. 이사의 선임 관련하여 관련법규에 의거한 주주제안이 있는 경우 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다.&cr - 제 14기 정기주주총회[2019.03.29]시 이승연 사내이사가 신규로 선임되었습니다.&cr (2019.04.30 임원의 변동 공시사항 참조)&cr
마. 이사회내 위원회&cr 1) 이사회내 위원회 구성 (기준일 : 2019.12.31)
| 위원회명 | 구성 | 성 명 | 설치목적 및 권한사항 | 위원장 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 경영위원회 | 2인 이상의 이사 | 이훈기,&cr김경우 | 이사회에서 승인된 분기별 차입한도 이내에서 구체적인 자금조달의 방법에 관하여는 이사회내 위원회인 경영위원회에서 심의.의결하도록하여 자금조달의 신속성과 효율성을 기하려함. 1. 은행 차입 (신규.연장.갱신)의 건에 관한 의결 2. 회사채 발행의 건에 관한 의결 3. 1년 이상의 장기 기업어음 발행의 건에 관한 의결&cr4. 분기별 자금차입 계획 (장, 단기 차입계획 포함)의 건에 관한 의결 5. 0.5억원 이상의 출연 또는 기부에 관한 의결 6. 기타 이사회의 결의로 위원회에 위임한 사항에 관한 의결 |
이훈기 | 경영위원회운영규정에 따라 대표이사가 위원장이 됨 |
| 투명경영위원회 | 3인 이상의 이사&cr(사외이사를 위원의 3분의 2 이상으로 구성) | 김세호,&cr왕기현,&cr김경우 | [설치목적]&cr계열회사 및 특수관계인과의 거래에 대한 회사의 내부통제를 강화하기 위하여 일정한 규모 이상의 대규모 내부거래에 대해 심의하는 역할 등을 수행&cr&cr[주요 권한]&cr① 내부거래에 대한 심사 및 승인&cr② 안건 심의를 위해 필요한 경우 관련 사업의 주요내용, &cr 계약방식 및 거래상대방의 선정기준, 세부거래 조건 등 관련 자료의 제출 및 보고를 회사에 요청 | 김세호 | - |
※ 경영위원회 구성은 2인이상의 이사로 구성한다. 위원장은 대표이사로 한다.&cr &cr 2) 위원회의 주요활동 내역 (2019.01.01~2019.12.31)&cr -경영위원회
| 개최일자 | 차수 | 상정안건 | 가결여부 | 찬반여부 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 이훈기(위원장)&cr(출석률: 100%) | 김경우&cr(출석률: 100%) | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2019-01-28 | 제1차 | 제1호 의결 2019년 1/4분기 자금차입(안)&cr 제2호 의결 롯데렌탈㈜ 제50회 회사채 발행(안)&cr 제3호 의결 NH농협은행 한도대출 조건변경(안)&cr 제4호 의결 지점 변경(안)&cr 제5호 의결 사회복지공동모금회에 대한 기부(안) | 1호 의결. 원안 가결&cr2호 의결. 원안 가결&cr3호 의결. 원안 가결&cr4호 의결. 원안 가결&cr5호 의결. 원안 가결 | 참석 | 찬성&cr찬성&cr찬성&cr찬성&cr찬성 | 참석 | 찬성&cr찬성&cr찬성&cr찬성&cr찬성 |
| 2019-02-25 | 제2차 | 제1호 의결 지점 변경(안) | 1호 의결. 원안 가결 | 참석 | 찬성 | 참석 | 찬성 |
| 2019-03-22 | 제3차 | 제1호 의결 2/4분기 자금 차입(안) &cr 제2호 의결 지점 변경(안) | 1호 의결. 원안 가결&cr2호 의결. 원안 가결 | 참석 | 찬성&cr찬성 | 참석 | 찬성&cr찬성 |
| 2019-04-26 | 제4차 | 제1호 의결 (사)대한스키협회에 대한 기부(안) &cr 제2호 의결 지점 변경(안) | 1호 의결. 원안 가결&cr2호 의결. 원안 가결 | 참석 | 찬성&cr찬성 | 참석 | 찬성&cr찬성 |
| 2019-06-13 | 제5차 | 제1호 의결 2019년 3/4분기 자금차입(안)&cr 제2호 의결 지점 변경(안) | 1호 의결. 원안 가결&cr2호 의결. 원안 가결 | 참석 | 찬성&cr찬성 | 참석 | 찬성&cr찬성 |
| 2019-07-10 | 제6차 | 제1호 의결 지점 변경(안) | 1호 의결. 원안 가결 | 참석 | 찬성 | 참석 | 찬성 |
| 2019-09-18 | 제7차 | 제1호 의결 2019년 4/4분기 자금차입(안)&cr제2호 의결 롯데렌탈 ㈜ 시설자금대출 실행(안)&cr제3호 의결 지점 변경(안) | 1호 의결. 원안 가결&cr2호 의결. 원안 가결&cr3호 의결. 원안 가결 | 참석 | 찬성&cr찬성&cr찬성 | 참석 | 찬성&cr찬성&cr찬성 |
| 2019-10-16 | 제8차 | 제1호 의결 롯데렌탈㈜ 제51회 회사채 발행(안)&cr제2호 의결 지점 변경(안) | 1호 의결. 원안 가결&cr2호 의결. 원안 가결 | 참석 | 찬성&cr찬성 | 참석 | 찬성&cr찬성 |
| 2019-11-22 | 제9차 | 제1호 의결 지점 변경(안) | 1호 의결. 원안 가결 | 참석 | 찬성 | 참석 | 찬성 |
| 2019-12-12 | 제10차 | 제1호 의결 2020년 1/4분기 자금차입(안)&cr제2호 의결 지점 변경(안) | 1호 의결. 원안 가결&cr2호 의결. 원안 가결 | 참석 | 찬성&cr찬성 | 참석 | 찬성&cr찬성 |
| 2019-12-31 | 제11차 | 제1호 의결 사회복지공동모금회에 대한 기부(안)&cr제2호 의결 지점 변경(안) | 1호 의결. 원안 가결&cr2호 의결. 원안 가결 | 참석 | 찬성&cr찬성 | 참석 | 찬성&cr찬성 |
&cr-투명경영위원회
| 개최일자 | 차수 | 상정안건 | 가결여부 | 찬반여부 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 김세호(위원장)&cr(출석률: 50%) | 왕기현&cr(출석률: 100%) | 김경우&cr(출석률: 100%) | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2019-06-19 | 제1차 | 제1호 롯데손해보험㈜ '19년 3/4분기 자동차 보험거래내역 심의(안) | 1호. 심의 완료 | 참석 | 찬성 | 참석 | 찬성 | 참석 | 찬성 |
| 2019-09-18 | 제2차 | 제1호 롯데손해보험㈜ '19년 4/4분기 자동차 보험거래내역 심의(안)&cr제2호 Lotte Rent-A-Car(Thailand) Co.,Ltd. 자금대여 연장 심의(안) | 1호. 심의 완료&cr2호. 심의 완료 | 불참 | -&cr- | 참석 | 찬성&cr찬성 | 참석 | 찬성&cr찬성 |
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사기구 관련 사항
당사는 감사 1인을 주주총회의 승인으로 선임한 바 있습니다.&cr당사는 감사의 감사업무에 필요한 경영정보 접근을 위한 내부장치를 마련하고 있으며 그 장치는 다음과 같습니다.
① 규정 : 감사규정 및 감사규정시행요령 시행 중&cr② 조직 : 원활한 감사업무 진행을 위하여 윤리경영팀 운영 중
③ 전산 : 경영정보 및 영업정보 열람
④ 제도 : 이사회 참석과 의견진술&cr&cr1) 감사의 직무&cr- 이사회 참석 및 의견진술&cr- 정기감사 : 매년, 각 본부별 또는 업무별로 실시&cr- 수시감사 : 회사의 주요사안에 대한 감사 실시&cr- 결산감사 : 매분기 및 매회계년도 결산 재무제표에 대한 감사 실시&cr &cr 2) 감사의 인적사항
| 성 명 | 주 요 경 력 | 재임기간 | 담당업무 | 겸직현황 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 강성태 | 現㈜호텔롯데 재경부문장 | 8년 | 재경부문장 | 現㈜호텔롯데 재경부문장 | 비상근 |
| 現롯데렌탈(주) 감사 | 2년 | 감사 |
※ 제14기 정기주주총회[2019.03.29]시 강성태 감사가 연임 되었습 니다.&cr&cr 나. 감사의 독립성&cr 1) 감사는 본 회사의 회계와 업무를 감사합니다. 당사는 감사의 원활한 감사업무를 위하여 수시로 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산상태를 조사할 수 있고, 회의의 목적 사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시 총회의 소집을 청구할 수 있습니다. 또한, 업무수행을 위하여 필요한 경우 관계 임직원 및 외부감사인을 회의에 참석하도록 요구할 수 있으며 필요하다고 인정할 경우에는 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 요구할 수 있도록 하고 있습니다.&cr2) 감사위원회 설치 및 구성현황
- 당사는 별도의 감사위원회는 없음.&cr- 감사인선임위원회는 있음.&cr주식회사의 외부감사에관한법률 제10조(감사인의 선임)에 의거 2019년~2021년 사업연도 외부회계감사법인 선임을 2019년 감사인선임위원회시(2019.02.08) 삼정회계법인으로 선정함.&cr&cr 다 . 감사의 주요활동내역 (2019.01.01~2019.12.31)&cr [이사회 참석 내역]
| 차수 | 일자 | 상정안건 | 참석여부 |
|---|---|---|---|
| 제1차 이사회 | 2019-02-18 | 이사회에 관한 사항 「이사회의 주요활동 내역」참조 | 불참 |
| 제2차 이사회 | 2019-03-11 | 이사회에 관한 사항 「이사회의 주요활동 내역」참조 | 참석 |
| 제3차 이사회 | 2019-03-29 | 이사회에 관한 사항 「이사회의 주요활동 내역」참조 | 참석 |
| 제4차 이사회 | 2019-05-20 | 이사회에 관한 사항 「이사회의 주요활동 내역」참조 | 불참 |
| 제5차 이사회 | 2019-06-27 | 이사회에 관한 사항 「이사회의 주요활동 내역」참조 | 참석 |
| 제6차 이사회 | 2019-08-22 | 이사회에 관한 사항 「이사회의 주요활동 내역」참조 | 불참 |
| 제7차 이사회 | 2019-09-25 | 이사회에 관한 사항 「이사회의 주요활동 내역」참조 | 참석 |
| 제8차 이사회 | 2019-10-31 | 이사회에 관한 사항 「이사회의 주요활동 내역」참조 | 불참 |
| 제9차 이사회 | 2019-11-28 | 이사회에 관한 사항 「이사회의 주요활동 내역」참조 | 참석 |
| 제10차 이사회 | 2019-12-19 | 이사회에 관한 사항 「이사회의 주요활동 내역」참조 | 참석 |
&cr [내부통제 시스템에 대한 평가 활동]
| 개최일자 | 보 고 내 용 | 비 고 |
|---|---|---|
| 2020-03-11 | * 내부회계관리규정에 따른 내부회계관리자의 이사회와 감사에 대한 운영실태보고&cr-주식회사의 외부감사에관한법률 제8조의 4항에 의거 2019.01.01일 부터 2019.12.31일까지 내부회계관리제도의 운영실태를 점검&cr-운영실태 점검결과&cr 내부회계관리제도는 내부회계관리제도 모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있음 | 참여 |
| 2020-03-11 | * 내부회계관리규정에 따른 감사의 이사회에 대한 운영실태 평가보고&cr-주식회사의 외부감사에관한법률 제8조의 5항에 의거 2019.01.01일 부터 2019.12.31일 까지 회사의 내부회계관리제도의 운영에 대한 내부회계관리자의 제출 보고서 및 운영실태를 검토&cr-운영실태보고 검토결과&cr 내부회계관리제도는 내부회계관리제도 모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있음 | 보고 |
◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11011#*감사위원현황.dsl
◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11011#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역
감사 교육 미실시 내역
이사회에서 회사 경영현황 및 안건의 내용을 충분히 설명하고 자료를 사전공유해 질의에 응답하고 있습니다.
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11011#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_02_감사_지원조직_현황
감사 지원조직 현황
윤리경영팀5 수석1명, 책임 2명, 대리 2 명 (평균 2년) 원활한 감사업무 지원
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
라. 준 법지원인 현황&cr 인적사항 및 주요경력
| 성명 | 성별 | 생년월일 | 담당업무 | 주요경력 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 박혜진 | 여 | 1981.04.06. | 각 종의 법적 위험에 회사가 적절히 대처하여 경쟁력 있는 기업으로 성장할 수 있도록 지원 | - 사법연수원 39기(대한변협)&cr- 변호사자격 취득일 : 2010.04.02&cr- 現 롯데렌탈(주) 사내 변호사 | 상법 제542조의13 &cr제5항 준수 |
◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11011#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_01_준법지원인등_지원조직_현황
준법지원인 등 지원조직 현황
준법경영팀3수석 1명, 책임 1명, 변호사 1명 (평균 2년)투명하고 공정한 기업문화 확립을 위한 준법 지원
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
※ 휴직자(변호사 2명) 제외&cr &cr [준법통제활동, 준법통제기준]
- 공정거래 자율준수편람 개정( ' 19.03.15)
- 유상운송/재대여 금지 관련 유의사항 안내( ' 19.03.19)
- 컴플라이언스 외부 자문사(법무법인 율촌) 진단 실시( ' 19.4월~11월)
- 자율준수관리 및 컴플라이언스 활동 이사회 보고( ' 19.06.27)
- 부서장 대상 공정거래 자체 교육 실시( ' 19.06.27)&cr - 부정청탁금지 등 반부패 준법규정 개정('19.07.31)&cr - 전 임직원 대상 청탁금지법 교육 및 준법 서약 시행('19.08.05~08.23)&cr - 전자계약(ECS) 서비스 계약서 미교부 여부 점검('19.09.18)
- 청탁금지법 주요 내용 및 공직자 접촉시 체크리스트 안내( ' 19.11.13)
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항
가. 집중투표제의 채택여부
불채택
나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부 &cr - 제11기 정기주주총회(2016.03.14) 시 정관변경을 통해 서면투표제 채택.&cr - 주주총회 개별 안건에 대하여 주주가 서면으로 의사표시를 행사 할 수 있으며, &cr 주주는 해당 안건에 대한 찬반표시를 기재하여 주총소집 전까지 회사에 송부함&cr 으로써 서면에 의한 의결권을 행사 할 수 있습니다.
| 정 관 | 내 용 |
| 제30조&cr(서면에 의한 의결권의 행사) | ① 주주는 총회에 출석하지 아니하고 서면에 의하여 의결권을 행사할 수 &cr 있다. ② 회사는 총회의 소집통지서에 주주가 제1항의 규정에 의한 의결권을 &cr 행사하는데 필요한 서면과 참고자료를 첨부하여야 한다. |
- 당사는 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다.&cr&cr 다. 소수주주권의 행사여부 &cr 해당사항 없음.
&cr 라. 경 영권 경쟁&cr 당사는 대상기간 중 경영권 경쟁이 발생하지 않았습니다.
VII. 주주에 관한 사항
1.최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
(1) 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2019년 12월 31일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
㈜호텔롯데최대주주보통주3,021,45425.673,021,45425.67-㈜부산롯데호텔특수관계인보통주1,271,07410.802,286,45619.43-㈜우리홈쇼핑특수관계인보통주1,015,3828.6300(주1)롯데손해보험㈜기타보통주576,6904.9000(주2)보통주5,884,60050.005,307,91045.10-우선주0000-
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
※ 기초는 2018년 12월 31일 기준이며, 기말은 공시기준일 현재 2019년 12월 31일 기준 소유주식수 및 지분율입니다.&cr※(주1) '19년 10월 11일 ㈜우리홈쇼핑이 보유한 지분 취득에 따른 ㈜부산롯데호텔 주식수 및 지분율 변동('19년 10월 11일에 공시한 "최대주주 등의 주식보유 변동"을 참고)&cr ※(주2) 롯데손해보험㈜의 롯데그룹 계열 제외에 따라 롯데손해보험㈜ 보유주식을 특수관계인에서 기타로 관계 변경하 여 기말 내역에서 제외 ('19년 12월 9일에 공시한 "최대주주 등의 주식보유 변동"을 참고)&cr
1) 최대주주 및 그 지분율 (2019. 12. 31. 현재) &cr당사의 최대주주는 ㈜호텔롯데이며, 그 지분(율)은 3,021,454주(25.67%)입니다. &cr특수관계인 포함 시 5,307,910주 (45.10%)입니다.&cr
2) 최대주주의 대표이사 현황(2019.12.31. 현재)
| 성 명 | 직 위 (상근 여부) | 출 생 연 도 |
|---|---|---|
| 송용덕 | 부회장(상근) | 1955.01 |
| 김정환 | 부사장(상근) | 1957.02 |
| 이갑 | 부사장(상근) | 1962.09 |
| 박동기 | 부사장(상근) | 1957.12 |
&cr3) 최대주주 [(주)호텔롯데]의 사업현황&cr(주)호텔롯데는 1973년 설립되어 관광호텔업을 주 사업목적으로 하는 회사로서 호텔, 면세점, 테마파크, 리조트 및 골프 사업 등을 운영하고 있습니다. 현재 국내 및 해외에 위탁운영을 포함하여 총 27개의 호텔과 21개의 공항 및 시내면세점 그리고 롯데월드, 워터파크, 골프장 등을 운영하고 있습니다. 롯데호텔은 1979년 개관하여 국내 최초의 6성급 호텔 브랜드 시그니엘을 비롯하여 국내 주요 도시와 우즈베키스탄, 괌, 미국, 일본, 러시아 등 해외 주요 거점에도 직영 및 위탁운영을 통한 확장을 하고 있습니다. 롯데면세점은 1980년 개점한 이래 국내에서 가장 많은 지점과 인터넷 면세점을 갖추고 있으며, 인도네시아, 괌, 일본, 베트남, 태국, 호주 등 중국인 관광객 유입세가 예상되는 주요 관광지 중심의 신규 면세점 확장을 하고 있습니다. 롯데월드는 1989년 설립 이래 테마파크인 롯데월드 어드벤쳐를 시작으로 워터파크, 아쿠아리움, 키즈파크, 서울스카이 전망대를 운영하며 종합 엔터테인먼트 기업을 지향하고 있습니다. 리조트 부문은 골프장과 리조트 사업을 운영하고 있으며, 부여, 제주도, 속초등에서 운영하고 있습니다.&cr&cr(주)호텔롯데의 등기임원현황은 다음과 같습니다.(2019년 12월 31일 기준)
| 직명 | 성 명 | 상근 여부 | 생년월 | 약력 | 담당업무 |
|---|---|---|---|---|---|
| 부회장 | 송용덕 | 상근 | 1955.01 | 롯데그룹 호텔&서비스 BU장 | 대표이사 |
| 부사장 | 김정환 | 상근 | 1957.02 | ㈜호텔롯데 롯데호텔 대표이사 | 대표이사 |
| 부사장 | 이갑 | 상근 | 1962.09 | ㈜호텔롯데 롯데면세점 대표이사 | 대표이사 |
| 부사장 | 박동기 | 상근 | 1957.12 | ㈜호텔롯데 롯데월드 대표이사 | 대표이사 |
| 사외이사 | 김영과 | 비상근 | 1955.12 | 금융투자협회 공익이사 | 사외이사 |
| 사외이사 | 정창영 | 비상근 | 1954.08 | ㈜아라드네트웍스 대표이사 | 사외이사 |
| 사외이사 | 김상희 | 비상근 | 1951.01 | 김상희 법률사무소 변호사 | 사외이사 |
| 사외이사 | 김동수 | 비상근 | 1955.03 | 고려대 석좌교수 | 사외이사 |
| 사외이사 | 조현재 | 비상근 | 1960.11 | 한국국학진흥원 원장 | 사외이사 |
| 기타비상무이사 | 이봉철 | 비상근 | 1958.05 | 롯데지주㈜ 사내이사 | 기타비상무이사 |
◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11011#*최대주주가단체인경우.dsl 33_최대주주가단체인경우
(2) 최대주주의 기본정보&cr 당사 최대주주인 (주)호텔롯데의 2019년 4분기말 기본정보입니다.
(주)호텔롯데15신동빈---㈜롯데홀딩스19.07송용덕-----김정환-----이갑-----박동기-----
| 명 칭 | 출자자수&cr(명) | 대표이사&cr(대표조합원) | | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | | 최대주주&cr(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재
※ (주1) 대표이사는 등기이사 기준임&cr ※ (주2) 출자자 수는 자기주식을 제외한 기준임. &cr
◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는&cr 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11011#*성명또는지분율변동인경우.dsl
(3) 최대주주 재무현황&cr 당사 최대주주인 (주)호텔롯데의 2019년 4분기말 연결기준 재무현황입니다.
| (단위 : 백만원) |
(주)호텔롯데19,880,11011,268,8888,611,2227,396,507318,335-21,102
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
※ 연결재무제표 기준&cr ※ 재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.&cr ※ 회사는 2018년 1월 1일부터 新기준서인 K-IFRS 제1115호(고객과의 계약에서 생기 는 수익) 및 제1109호(금융상품)에 따라 작성되었습니다.&cr ※ 호텔롯데의 2019년 4분기 말 연결기준 재무상태는 다음과 같습니다. 유 동자산 3,215,276 백만원, 비유동자산 16,664,833 백만원으로 자산총계가 19,880,110 백만원이며, 유동부채 3,881,861백만원, 비유동 부채 7,387,027 백만원으로 부채총계가 11,268,888 백만원 입니다. 한 편 자본금은 511,749백만원, 연결자본잉여금은 61,543백만원, 연결기타포괄손익누계액은 524,159백만원, 연결이익잉여 금은 7,524,306 백만원, 매각예 정자산과 관련 하여 자본으로 직접 인식된 금액 0원, 비지배지분은 -10,535백만원으로 자본총계는 8,611,222 백만원입니다.&cr 2019년 4분기 말 (주)호텔롯데의 경영실적은 매출액 7,396,507백만원, 영업이익 318,335백만원, 연결총당기순이익 -21,102백만원입니다.&cr ※ 호텔롯데의 최대주주는 일본 (주)롯데홀딩스이며 보통주 19,515,000주를 보유하고 있습니다.(지분율 19.07%)&cr &cr (4) (주)호텔롯데의 최대주주 및 특수관계인의 주식소유현황
가. 회사개요
㈜호텔롯데의 최대주주인 ㈜롯데홀딩스는 일본국 동경도 신주쿠 니시신주쿠 3-20-1에 소재하며, 2007년 일본롯데그룹이 지주회사 체제로 전환하기 위하여 종전 (주)롯데를 투자부문과사업부문으로 분할하면서 존속법인인 투자부문은 (주)롯데홀딩스로 사명을 변경하였고, 신설법인인 사업부문이 (주)롯데의 사명을 승계하였습니다.&cr
(5) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
해당사항 없음.
최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요
◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11011#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl 44_최대주주의최대출자자가단체인경우
(1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
(주)롯데홀딩스14신동빈4.0신동빈4.0(주)광윤사28.1츠쿠다 다카유키0.0
츠쿠다 다카유키
0.0----고바야시 마사모토0.0--
| 명 칭 | 출자자수&cr(명) | 대표이사&cr(대표조합원) | | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | | 최대주주&cr(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재
(주1) 업무집행자 : 사외이사를 제외한 등기임원&cr
(2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
(주)롯데홀딩스3,575,067553,0793,021,988315,670274,737258,115
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
※ (주)롯데홀딩스는 3월 결산법인으로, 위 재무현황은 2018년 4월~2019년 3월 &cr연간 재무현황 입니다.&cr※ (주)롯데홀딩스는 일본법인으로, 결산 통화인 엔화를 2019년 12월 31일 매매기준율로 환산하여 원화로 표시하였습니다. &cr
나. 사업현황
㈜롯데홀딩스는 다음에 열거되는 사업을 영위하는 회사 및 이와 관련한 업무를&cr수행하는 외국회사의 주식을 소유함에 따라 해당 회사들의 각 사업활동을 지배, 관리하는 것을 목적으로 합니다. 또한 하기의 사항 이외에 적법한 사업 일체를 영위하고 있습니다.&cr1) 빵, 과자류, 청량음료수, 시럽류, 과즙류, 빙과, 냉동식품, 조리식품, 가니쉬류, &cr레토르트 식품, 소세지, 햄, 소스, 조미료류의 제조, 가공, 판매
2) 낙농, 농산식료품의 제조, 가공, 판매
3) 주류제조업
4) 주류를 원료로 한 과자류, 빙과류의 제조, 가공, 판매
5) 화장품 및 치석, 구강청량제류의 제조, 가공, 판매
6) 의약품 및 의약보조품류의 제조, 가공, 판매
7) 화학약품류의 제조, 가공, 판매
8) 합성수지의 제조, 가공, 판매
9) 완구류 및 문방구류의 제조, 가공, 판매
10) 상기 각호와 관련한 상품, 원재료의 수출입
11) 식료품, 주류, 유지류, 수산물, 목산물 및 축산물의 수출입, 제조, 가공, 판매
12) 식품첨가물, 향료 및 화학조미료의 수출입, 제조, 가공, 판매
13) 고무류, 피혁류, 종이, 포장재료 및 일용잡화품의 수출입, 판매
14) 식료품, 식품첨가물, 화장품, 의약품, 의약보조품, 일용잡화품의 연구, 개발, 조사 업무 및 이와 관련한 수탁 및 컨설팅 업무
15) 창고업
16) 호텔, 여관 및 기타 관광시설의 경영
17) 식음업장 및 오락시설의 경영
18) 골프장 및 이와 관련한 시설의 경영
19) 골프회원권의 판매, 중개 및 명의교환 업무
20) 회사운영상 필요한 사업에 대한 투자 및 채무보증과 관련한 업무
21) 유가증권의 투자, 보유 및 운용
22) 상기 각호와 관련한 사업 일체 및 이와 관련한 재정투자 및 융자
23) 그 밖에 적법한 사업 일체
&cr 다. 사업부문의 주요 계열회사 &crIX.계열회사 등에 관한 사항을 참조하여 주시기 바랍니다.&cr
◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11011#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 2019년 12월 31일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
2018년 10월 10일㈜호텔롯데5,884,60050.00%롯데하이마트(주)가 보유한 지분 취득에 따른(주)호텔롯데 주식수 및 지분율(20.77% →25.67%) 변동-2019년 11월 27일㈜호텔롯데5,307,91045.10%롯데손해보험㈜의 롯데그룹 계열 제외에 따라 롯데손해보험㈜ 보유주식(4.9%)을 특수관계인에서 기타로 분류 변경(50.00% → 45.10%)-
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
※ 상기 소유주식수 및 지분율은 최대주주 변동일 당시 최대주주와 특수관계인이 소유하고 있는 주식의 합산입니다.
※ 20 15.06.03일 인수자금은 (주)케이티에 현금지급하였으며, 주당 102,907원에 인수하였음. 전체 지분 중 50%는 롯데그룹 계열사들이 지분을 나누어 인수하였으며, 나머지 50%는 재무적 투자자들이 인수하였습니다.
(6) 주식의 분포&cr 1) 주식 소유현황(주주전체) &cr (기준일 : 2019년 12월 31일) (단위 : 주, %)
| 주주명 | 주식의종류 | 소유주식수 | 지분율 |
|---|---|---|---|
| ㈜호텔롯데 | 보통주 | 3,021,454 | 25.67% |
| ㈜부산롯데호텔 | 보통주 | 2,286,456 | 19.43% |
| 롯데손해보험㈜ | 보통주 | 576,690 | 4.90% |
| 트리플에스제이차㈜ | 보통주 | 982,570 | 8.35% |
| 인베스트퍼플제삼차㈜ | 보통주 | 944,037 | 8.02% |
| 밸류플러스제삼십일차㈜ | 보통주 | 1,059,636 | 9.00% |
| 그로쓰파트너㈜ | 보통주 | 2,307,685 | 19.61% |
| 레드스탁㈜ | 보통주 | 590,672 | 5.02% |
| 합 계 | 보통주 | 11,769,200 | 100.00% |
| 우선주 | - | - |
&cr(7) 주식 사무
| 정관상 &cr신주인수권의 내용 | 제10조(주식의 발행 및 배정) ① 회사는 회사가 발행할 주식의 총수 범위 내에서 이사회의 결의로 신주를 발행할 수 있다. ② 주주는 그가 가진 주식수에 따라서 신주의 배정을 받을 권리가 있다. ③ 위 각 규정에도 불구하고, 회사는 이사회의 결의로 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 주주 외의 자에게 신주를 배정하거나 제2항의 주주의 신주인수권을 배제하고 기존 주주에게 신주를 배정할 수 있다. ④ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실할 경우나 신주 배정으로 인해 단주가 발생하는 경우, 배정되거나 귀속되지 아니한 주식은 이사회 결의에 의해 처리된다. |
||
| 결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 사업년도 종료후&cr3개월 이내에 개최 |
| 주주명부폐쇄시기 | 매결산기 말일의 익일로부터 그 기의 정기주주총회의 종료일까지 | ||
| 주권의 종류 | 일주권, 오주권, 일십주권, 오십주권, 일백주권,&cr오백주권, 일천주권, 일만주권 (8권종) | ||
| 명의개서대리인 | 없음 | ||
| 주주의 특전 | 없음 | 공고게재신문 | 한국경제신문 |
주식 소유현황
2019년 12월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
㈜호텔롯데3,021,45425.67%㈜부산롯데호텔2,286,45619,43%트리플에스제이차㈜982,5708.35%인베스트퍼플제삼차㈜944,0378.02%밸류플러스제삼십일차㈜1,059,6369.00%그로쓰파트너㈜2,307,68519.61%레드스탁㈜590,6725.02%--
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | 최대주주 | |||
| 특수관계인 | ||||
| - | ||||
| - | ||||
| - | ||||
| - | ||||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
◆click◆『소액주주현황』 삽입 11011#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 2019년 12월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
----
| 구 분 | 주주 | | 보유주식 | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- |
| 주주수 | 비율 | 주식수 | 비율 |
| --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 | - |
- 당사의 주주 중에는 발행주식 총수의 1%미만을 보유하고 있는 소액주주가 없습니다.
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황
(1) 임원 현황
2019년 12월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
이훈기남1967.08대표이사등기임원상근경영총괄前 롯데케미칼 기획부문장&cr前 롯데렌탈 경영기획본부장&cr前 롯데렌탈 오토렌탈본부장&cr現 롯데렌탈 대표이사(전무)---4년 6개월2021.03.29김경우남1962.08상무등기임원상근오토렌탈본부장前 KT렌탈 제3영업본부장&cr前 KT렌탈 제2영업본부장&cr前 롯데렌탈 자산관리부문장&cr前 롯데렌탈 경영기획본부장(상무)&cr現 롯데렌탈 오토렌탈본부장(전무)---32년 9개월2020.03.31이승연남1965.12상무등기임원상근경영관리본부장前 KT렌탈 자산관리본부장&cr前 KT렌탈 제2영업본부장&cr前 롯데렌탈 일반렌탈부문장&cr現 롯데렌탈 경영관리본부장(상무)---27년 11개월2021.03.29김태완남1965.03이사등기임원비상근기타비상무이사前 롯데지주㈜ 전략기획팀장&cr前 롯데지주㈜ 가치경영실 &cr 가치경영4팀장&cr現 롯데지주㈜ 경영전략실 &cr 경영전략2팀장(전무)---1년 9개월2021.03.29유상현남1967.05이사등기임원비상근기타비상무이사前 국민연금 기금운용본부&cr (대체투자실장 및 해외대체실장)&cr前 김앤장 법률사무소 전문위원&cr現 미래에셋대우 PE본부장(전무)---1년 9개월2020.03.31김세호남1953.02사외이사등기임원비상근사외이사前 건설교통부 감사관&cr前 건설교통부 수송정책실장&cr前 철도청장&cr前 건설교통부차관&cr現 법무법인 태평양 고문---6년 9개월2021.03.29왕기현남1954.10사외이사등기임원비상근사외이사前 중부지방국세청 조사2국장&cr前 서울지방국세청 조사2국장&cr前 국세청 정산정보관리관&cr前 중부지방국세청장&cr現 세무법인 다솔 회장---4년 6개월2020.03.31강성태남1961.09감사등기임원비상근감사前 롯데쇼핑㈜ 재경팀장&cr現 ㈜호텔롯데 재경부문장---1년 9개월2021.03.29김좌일남1967.11상무보미등기임원상근일반렌탈부문장前 롯데렌탈 제4영업부문장&cr前 롯데렌탈 전략영업부문장&cr前 그린카 대표&cr現 롯데렌탈 일반렌탈부문장---23년 2개월-남승현남1966.12상무보미등기임원상근경영지원부문장前 KT렌탈 IMC팀장&cr前 롯데렌탈 IMC본부장&cr前 롯데렌탈 마케팅부문장&cr現 롯데렌탈 경영지원부문장---5년 10개월-이강산남1970.11상무보미등기임원상근제2영업부문장前 롯데렌탈 인사팀장&cr前 롯데렌탈 경영지원부문장&cr現 롯데렌탈 제2영업부문장---24년 0개월-박주형남1970.12상무보미등기임원상근제4영업부문장前 롯데오토케어 오토케어부문장&cr現 롯데렌탈 제4영업부문장---22년 6개월-박현구남1964.03상무보미등기임원상근제1영업부문장前 롯데렌탈 강남지점장&cr前 롯데렌탈 제2영업부문장&cr現 롯데렌탈 제1영업부문장---21년 7개월-허균남1967.11상무보미등기임원상근제3영업부문장前 롯데렌탈 청주지점장&cr前 롯데렌탈 대전지점장&cr現 롯데렌탈 제3영업부문장---26년 0개월-김경봉남1970.10상무보미등기임원상근기획부문장前 롯데캐피탈 윤리경영팀장&cr前 롯데렌탈 윤리경영팀장&cr前 롯데오토리스 오토리스부문장&cr現 롯데렌탈 기획부문장---4년 6개월-신상훈남1970.12상무보미등기임원상근자산관리부문장前 롯데렌탈 동대구지점장&cr前 롯데렌탈 제주지점장&cr現 롯데렌탈 자산관리부문장---24년 11개월-최근영남1974.02상무보미등기임원상근소비재렌탈부문장前 롯데렌탈 IMC팀장&cr前 롯데렌탈 마케팅부문장&cr現 롯데렌탈 소비재렌탈부문장---4년 10개월-
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
※ 2019.01.01부 강우영 상무, 최창희 상무보, 김진홍 상무보는 자문으로 위촉, 표현 명 대표이사는 고문으로 위촉되었으며, 2020.01.01부 구자갑 전무, 남승현 상무보, 김좌일 상무보, 박현구 상무보는 자 문으로 위촉되었습니다. (구자갑 전무는 롯데오토리스(주) 대표 퇴임 후 롯데렌탈(주) 자문으로 위촉)&cr ※ 이준규 상무보: 2019.06.03부 롯데렌탈(주) → 롯데오토리스(주)로 계열사 전보 , 조경현 상무보: 2020.01.06부 롯데오토케어(주) → 롯데렌탈(주)로 계열사 전보 &cr ※ 제14기 정기주주총회[2019.03.29]시 이승연 사내이사가 신규로 선임되었습니다. (2019.04.30 임원의 변동 공시사항 참조) &cr ※ 2020.01.01부로 신동빈 회장, 구범석 상무보, 이장섭 상무보, 손명정 상무보가 미등기임원으로 신규 선임되었습니다. &cr ※ 당사에 임원들은 재직했던 회사가 파산, 회생이 있었던 경우가 없습니다. &cr
(2) 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황 &cr (기준일 : 2019년 12월 31일 )
| 당사직책 | 성 명 | 계열회사명 | 계열회사 직책 |
|---|---|---|---|
| 사내이사 | 김경우 | 롯데오토케어㈜ | 기타비상무이사 |
| ㈜그린카 | |||
| 기타비상무이사 | 김태완 | 롯데물산㈜ | 기타비상무이사 |
| 롯데상사㈜ | 기타비상무이사 | ||
| 롯데제이티비㈜ | 기타비상무이사 | ||
| 롯데피에스넷㈜ | 감사 | ||
| 캐논코리아비즈니스솔루션㈜ | 감사 |
&cr
(3) 직원 등 현황
2019년 12월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
차량렌탈남537-93-6308.9 36,505 58317147464-차량렌탈여210-43-2537.9 10,385 41-일반렌탈남54-5-598.8 3,864 65-일반렌탈여11-2-134.3 437 34-소비재렌탈남18-0-187.9 1,392 77-소비재렌탈여16-0-163.8 694 43-846-143-9898.5 53,277 54고문,자문 포함
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외&cr근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이&cr없는 근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다
※ 단위 : 직원수(명), 평균 근속연수(년)&cr※ 평균 근속연수는 정규직 및 계약직을 합산하여 평균한 것임.&cr※ 1인 평균 급여액은 직원수로 단순 나눈 금액임.&cr&cr미등기임원 보수 현황
2019년 12월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
112,284208-
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
※ 제14기 정기주주총회[2019.03.29]시 신규로 선임된 이승연 사내이사는 2019.04.10일자 등기로 등기 이전(1월~3월) 보수 및 인원수 포함&cr ※ 이준규 상무보는 2019.06.03부 롯데오토리스(주) 계열사 전보 로 전보 이전(1월~6월3일) 보수 및 인원수 포함&cr
2. 임원의 보수 등<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
1. 주주총회 승인금액
(단위 : 백만원) 이사7명2,000사외이사 포함 등기이사&cr(상근3명, 비상근4명)감사1명100비상근
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 백만원) 81,085136-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
※ 1인당 평균보수액은 보수총액을 인원수로 나눈 금액임.&cr ※ 제14기 정기주주총회[2019.03.29]시 신규로 선임된 이승연 사내이사는 2019.04.10일자 등기로 등기 이후(4~12월) 보수 및 인원수 포함&cr
2-2. 유형별
(단위 : 백만원) 5956191-212965김세호&cr왕기현----1--강성태
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사&cr(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
※ 1인당 평균보수액은 보수총액을 인원수로 나눈 금액임.&cr &cr 3. 이사ㆍ감사의 보수 지급기준&cr이사ㆍ감사의 보수는 주주총회의 승인을 받은 금액 내에서 해당 직위, 담당 직무 등을 감안하여 이사회에서 정한 기준에 따라 집행하고 있습니다.&cr
<이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액&cr 당기중 개인별 보수로 5억원 이상을 지급한 이사, 감사는 없습니다.
(단위 : 원) ----
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
2. 산정기준 및 방법
| (단위 : 원) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권&cr 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 원) ----
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
2. 산정기준 및 방법
| (단위 : 원) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권&cr 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11011#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl
IX. 계열회사 등에 관한 사항
(1) 회사가 속해 있는 기업집단&cr - 기업집단 명칭 : 롯데&cr- 롯데그룹은 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 의한 상호출자제한, 채무보증제한 기업집단에 해당됩니다.&cr※2015년 6월 당사가 kt그룹에서 롯데그룹으로 매각됨에 따라 6월 중순 경 공정위에 kt계열제외 신고 및 롯데계열편입 신고서를 제출하였으며, 동년 9월 4일에 『롯데』의 소속회사로 편입이 완료 되었습니다. (공정위로부터 계열 편입 통지를 받은 일자는 동년 9월 15일입니다.)&cr&cr (2) 국내 계열회사&cr 2019년 12월말 기준 공정위 계열편입 기준 롯데 기업집단 계열회사는 총 87 개사입니다.&cr [상장사] : 10개사
| 명 칭 | 법인등록번호 |
| 롯데지주㈜ | 1101110076300 |
| 롯데쇼핑㈜ | 1101110000086 |
| 롯데정밀화학㈜ | 1812110000013 |
| 롯데정보통신㈜ | 1101116557114 |
| 롯데제과㈜ | 1101116536481 |
| 롯데칠성음료㈜ | 1101110003684 |
| 롯데케미칼㈜ | 1101110193196 |
| 롯데푸드㈜ | 1101110033722 |
| 롯데하이마트㈜ | 1101110532633 |
| 롯데위탁관리부동산투자회사㈜ | 1101117061081 |
&cr [비상장사] : 77개사
| 명 칭 | 법인등록번호 |
| 거제피에프브이㈜ | 1101116882925 |
| 내포그린에너지㈜ | 1649110020901 |
| 데크항공㈜ | 2101110061897 |
| 롯데건설㈜ | 1101110014764 |
| 롯데글로벌로지스㈜ | 1101110578231 |
| 롯데김해개발㈜ | 1955110125398 |
| 롯데네슬레코리아㈜ | 1101110548052 |
| 롯데디에프리테일㈜ | 1101110205339 |
| 롯데디엠씨개발㈜ | 1101116959188 |
| 롯데렌탈㈜ | 1101113326588 |
| 롯데멤버스㈜ | 1101115605790 |
| 롯데면세점제주㈜ | 2201110130616 |
| 롯데물산㈜ | 1101110320707 |
| 롯데미래전략연구소㈜ | 1101116609402 |
| 롯데미쓰이화학㈜ | 2062110042966 |
| 롯데베르살리스엘라스토머스㈜ | 2062110050365 |
| 롯데상사㈜ | 1101110159099 |
| 롯데송도쇼핑타운㈜ | 1201110562985 |
| 롯데쇼핑타운대구㈜ | 1701110568404 |
| 롯데수원역쇼핑타운㈜ | 2811110092342 |
| 롯데알미늄㈜ | 1101110003121 |
| 롯데에이엠씨㈜ | 1101117056660 |
| 롯데액셀러레이터㈜ | 1101115964112 |
| 롯데엠시시㈜ | 1614110016995 |
| 롯데역사㈜ | 1101110505903 |
| 롯데오토리스㈜ | 1341110213433 |
| 롯데오토케어㈜ | 1101115082922 |
| 롯데울산개발㈜ | 2301110254240 |
| 롯데인천개발㈜ | 1201110639594 |
| 롯데인천타운㈜ | 1201110709298 |
| 롯데자산개발㈜ | 1101112394263 |
| 롯데제이티비㈜ | 1101113685710 |
| 롯데지알에스㈜ | 1101110262850 |
| 롯데지에프알㈜ | 1101112730962 |
| 롯데첨단소재㈜ | 2062110057775 |
| 롯데캐피탈㈜ | 1101111217416 |
| 롯데컬처웍스㈜ | 1101116768969 |
| 롯데코스코쉬핑로지스㈜ | 1801110684282 |
| 롯데타운동탄㈜ | 1348110349565 |
| 롯데피에스넷㈜ | 1101113573767 |
| 마곡지구피에프브이㈜ | 1101115472818 |
| 산청음료㈜ | 1948110004183 |
| 삼박엘에프티㈜ | 1615110034466 |
| 스마일위드㈜ | 1101116986066 |
| 스위트위드㈜ | 1313110163108 |
| 씨에스유통㈜ | 1101111178840 |
| 씨에이치음료㈜ | 1346110040480 |
| 에프알엘코리아㈜ | 1101113133298 |
| 엠제이에이와인㈜ | 1101113942582 |
| 은평피에프브이㈜ | 1101115511864 |
| ㈜이지고 | 1101117116183 |
| 제이지산업㈜ | 1101114807975 |
| ㈜그린카 | 1101114236520 |
| ㈜대홍기획 | 1101116707800 |
| ㈜디시네마오브코리아 | 1101113837501 |
| ㈜롯데아사히주류 | 1101110530033 |
| ㈜롯데자이언츠 | 1101110317556 |
| ㈜모비?미디어 | 1101114519992 |
| ㈜바이더웨이 | 1101110708383 |
| ㈜백학음료 | 1349110029305 |
| ㈜부산롯데호텔 | 1801110053461 |
| ㈜씨텍 | 1101110589171 |
| ㈜에스디제이 | 1101115850593 |
| ㈜에스앤에스인터내셔날 | 1101114402379 |
| ㈜엔젤위드 | 1314110292939 |
| ㈜엠허브 | 1101111619729 |
| ㈜우리홈쇼핑 | 1101112248957 |
| ㈜충북소주 | 1501110082218 |
| ㈜케이피켐텍 | 2301110100443 |
| ㈜코리아세븐 | 1101110899976 |
| ㈜호텔롯데 | 1101110145410 |
| 캐논코리아비즈니스솔루션㈜ | 1301110007666 |
| 한국에스티엘㈜ | 1101114676792 |
| 한국후지필름㈜ | 1101116707214 |
| 한덕화학㈜ | 1101111144388 |
| 서울복합물류프로젝트금융투자㈜ | 1101114660232 |
| 서울복합물류자산관리㈜ | 1101114659970 |
&cr (3) 해외 계열회사
| 출자회사명 | 피출자회사명 | 지분율 |
| Chocolaterie Guylian N.V | Aimee BVBA | 99.0% |
| Rakhat JSC | Almaty Sweets LLC | 100.0% |
| 롯데지주㈜ | Burger King Japan Holdings Co.,Ltd. | 100.0% |
| 롯데글로벌로지스㈜ | CHANGWAN CONTAINER SERVICE LIMITED | 70.0% |
| Lotte Chemical Titan International Limited | Chemical Brothers Limited | 100.0% |
| Chocolaterie Guylian N.V | Chocolaterie Guylian Deutschland GmbH | 100.0% |
| Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V. | Chocolaterie Guylian N.V | 100.0% |
| LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD. | CONTAINER DEPOT UND REPARATUR HAMBURG GMBH | 100.0% |
| 롯데쇼핑㈜ | Coralis S.A. | 45.0% |
| Coralis S.A. | Coralis Vietnam Co.,Ltd. | 100.0% |
| ㈜대홍기획 | DAEHONG COMMUNICATIONS VIETNAM CO., LTD. | 95.0% |
| Chocolaterie Guylian N.V | Guylian Asia Ltd | 99.9% |
| Chocolaterie Guylian N.V | Guylian Iberia, LDA | 99.3% |
| Chocolaterie Guylian N.V | Guylian UK Ltd | 100.0% |
| Chocolaterie Guylian N.V | Guylian USA, Inc | 100.0% |
| Lotte Holdings Hong Kong Limited | HAI THANH-LOTTE COMPANY LIMITED | 70.0% |
| 롯데건설㈜ | HAU GIANG COMMERCIAL AND CONSTRUCTION INVESTMENT CORPORATION | 51.0% |
| 롯데제과㈜ | HAVMOR ICE CREAM PRIVATE LIMITED | 100.0% |
| 롯데컬처웍스㈜ | Hemisphere Film Investors Ⅲ, LLC | 100.0% |
| 롯데컬처웍스㈜ | Hemisphere Film Investors II, LLC | 100.0% |
| Hemisphere Film Investors II, LLC | Hemisphere Film Investors LLC | 50.0% |
| ㈜호텔롯데 | HOTEL LOTTE HOLDINGS HK LIMITED | 100.0% |
| 롯데정보통신㈜ | HYUNDAI INFORMATION TECHNOLOGY VIETNAM COMPANY LIMITED | 100.0% |
| LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited | HYUNDAI LOGISTICS (CAMBODIA) CO.,LTD. | 83.5% |
| LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) CO., LTD. | HYUNDAI LOGISTICS (ITALY) SRL | 100.0% |
| LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD. | INTERNATIONAL BUSINESS CENTER COMPANY LIMITED | 50.0% |
| LOTTE Hotel Holdings Europe B.V. | JSC Lotte RUS | 100.0% |
| Lotte International Australia Pty Ltd | Kestrel Farming Pty Ltd | 100.0% |
| 롯데케미칼㈜ | Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd. | 49.0% |
| 롯데제과㈜ | L & M Confectionery Pte. Ltd. | 100.0% |
| 롯데제과㈜ | L&M Mayson Company Limited | 45.5% |
| ㈜롯데홀딩스 | L＆S(Thailand) Co.,Ltd. | 49.0% |
| LOTTE Chemical USA Corporation | LACC, LLC | 53.2% |
| Lotte Food Holding Co.,Ltd. | LH Foods Co.,Ltd | 50.0% |
| ㈜롯데 | Lotte (MALAYSIA) Sdn., Bhd. | 100.0% |
| 롯데첨단소재㈜ | Lotte Advanced Materials (Thailand) Co., Ltd. | 49.3% |
| 롯데첨단소재㈜ | Lotte Advanced Materials Dongguan Co., Ltd. | 100.0% |
| 롯데첨단소재㈜ | LOTTE ADVANCED MATERIALS EUROPE GMBH | 100.0% |
| 롯데첨단소재㈜ | Lotte Advanced Materials hungary LLC. | 100.0% |
| 롯데첨단소재㈜ | Lotte Advanced Materials India Private Limited | 99.9% |
| 롯데첨단소재㈜ | Lotte Advanced Materials Japan Co., Ltd. | 100.0% |
| LOTTE ADVANCED MATERIALS USA, INC., | Lotte Advanced Materials Mexico S.A. de C.V. | 100.0% |
| 롯데첨단소재㈜ | Lotte Advanced Materials Shanghai Co., Ltd. | 100.0% |
| 롯데첨단소재㈜ | Lotte Advanced Materials Tianjin Co., Ltd. | 100.0% |
| 롯데첨단소재㈜ | LOTTE ADVANCED MATERIALS USA, INC., | 100.0% |
| 롯데첨단소재㈜ | LOTTE ADVANCED MATERIALS VIETNAM COMPANY LIMITED | 100.0% |
| 롯데지주㈜ | Lotte Agro Holdings B.V. | 100.0% |
| Lotte Agro Holdings B.V. | Lotte Agro RUS LLC | 100.0% |
| 롯데칠성음료㈜ | LOTTE AKHTAR BEVERAGES (PRIVATE) LTD | 52.0% |
| 롯데알미늄㈜ | LOTTE ALUMINIUM Hungary Kft | 100.0% |
| 롯데자산개발㈜ | LOTTE ASSET MANAGEMENT (HK) LIMITED | 100.0% |
| 롯데지주㈜ | LOTTE BEVERAGE AMERICA CORP. | 100.0% |
| 롯데지주㈜ | LOTTE Beverage Holdings (Singapore) Pte. Ltd. | 100.0% |
| 롯데케미칼㈜ | Lotte Chemical Alabama Corporation | 100.0% |
| LOTTE Chemical USA Corporation | LOTTE Chemical Louisiana, LLC | 100.0% |
| 롯데케미칼㈜ | LOTTE CHEMICAL NIGERIA LIMITED | 100.0% |
| 롯데케미칼㈜ | Lotte Chemical Pakistan Limited | 75.0% |
| 롯데케미칼㈜ | LOTTE CHEMICAL POLAND SP. ZO.O | 100.0% |
| Lotte Chemical Titan (M) Sdn. Bhd. | Lotte Chemical Singapore Pte. Ltd. | 100.0% |
| LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD | Lotte Chemical Titan (M) Sdn. Bhd. | 100.0% |
| LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD | Lotte Chemical Titan Capital (L) Limited | 100.0% |
| LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD | Lotte Chemical Titan Corporation SDN. BHD. | 100.0% |
| 롯데케미칼㈜ | LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD | 74.9% |
| PT. Lotte Chemical Titan Tbk | Lotte Chemical Titan International Limited | 100.0% |
| LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD | Lotte Chemical Titan International Sdn. Bhd. | 100.0% |
| LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD | Lotte Chemical Titan Trading Sdn. Bhd. | 100.0% |
| 롯데케미칼㈜ | LOTTE Chemical USA Corporation | 60.0% |
| 롯데컬처웍스㈜ | Lotte Cinema Hong Kong Co., Limited | 100.0% |
| 롯데제과㈜ | Lotte Confectionery (S.E.A.) Pte. Ltd. | 100.0% |
| 롯데제과㈜ | Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V. | 51.0% |
| ㈜롯데 | Lotte Confectionery Pilipinas Corp. | 100.0% |
| 롯데제과㈜ | Lotte Confectionery RUS LLC | 100.0% |
| 롯데정보통신㈜ | Lotte Data Communication Company Limited Vietnam | 100.0% |
| 롯데정보통신㈜ | LOTTE DATA COMMUNICATION R&D CENTER INDIA LLP | 100.0% |
| ㈜우리홈쇼핑 | Lotte DatViet Homeshopping Co.,Ltd. | 91.8% |
| ㈜롯데 | Lotte Do Brasil Alimentos, Ltda. | 99.0% |
| LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD. | Lotte Duty Free (Thailand) Co., Ltd | 49.0% |
| LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD. | Lotte Duty Free Guam, LLC | 100.0% |
| HOTEL LOTTE HOLDINGS HK LIMITED | Lotte Duty Free Hong Kong Ltd. | 100.0% |
| LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD. | Lotte Duty Free Japan Co., Ltd. | 80.0% |
| LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD. | Lotte Duty Free Kansai Co., Ltd. | 100.0% |
| LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD. | Lotte Duty Free Macau Co., Ltd. | 100.0% |
| ㈜호텔롯데 | LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD. | 100.0% |
| ㈜호텔롯데 | Lotte Duty-Free Taiwan Co.,Ltd. | 100.0% |
| 롯데건설㈜ | Lotte E&C Malaysia Sdn. Bhd. | 100.0% |
| LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD. | LOTTE E-COMMERCE VIETNAM CO., LTD | 100.0% |
| 롯데건설㈜ | Lotte Engineering and Construction India Pvt. Ltd. | 100.0% |
| 롯데건설㈜ | Lotte Engineering and Construction Vietnam Co., Ltd | 100.0% |
| 롯데건설㈜ | Lotte Engineering Construction Mongolia LLC | 100.0% |
| 롯데컬처웍스㈜ | LOTTE ENTERTAINMENT VIETNAM COMPANY LIMITED | 51.0% |
| LOTTE Hotel Holdings Europe B.V. | Lotte Europe Investment B.V. | 100.0% |
| 롯데정밀화학㈜ | LOTTE Fine Chemical Europe GmbH | 100.0% |
| 롯데정밀화학㈜ | LOTTE Fine Chemical Trading(Shanghai) Co., Ltd. | 100.0% |
| LOTTE LAND CO., LTD | LOTTE FLC JSC | 60.0% |
| 롯데지주㈜ | Lotte Food Holding Co.,Ltd. | 100.0% |
| ㈜롯데 | Lotte Four Seas Ltd. | 70.0% |
| 롯데글로벌로지스㈜ | LOTTE GLOBAL LOGISTICS (AMERICA) HOLDINGS INC. | 100.0% |
| LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD. | LOTTE Global Logistics (Germany) GmbH | 100.0% |
| LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited | LOTTE Global Logistics (Hongkong) Co., Limited | 100.0% |
| 롯데글로벌로지스㈜ | LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited | 100.0% |
| LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited | LOTTE GLOBAL LOGISTICS (INDIA) PRIVATE LIMITED | 100.0% |
| 롯데글로벌로지스㈜ | LOTTE GLOBAL LOGISTICS (MALAYSIA) SDN. BHD. | 100.0% |
| LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD. | LOTTE GLOBAL LOGISTICS (NETHERLANDS) B.V. | 100.0% |
| LOTTE GLOBAL LOGISTICS (AMERICA) HOLDINGS INC. | LOTTE GLOBAL LOGISTICS (NORTH AMERICA) INC. | 100.0% |
| LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited | LOTTE GLOBAL LOGISTICS (SINGAPORE) PTE. LTD. | 100.0% |
| LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD. | LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) CO., LTD. | 100.0% |
| 롯데글로벌로지스㈜ | LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD. | 100.0% |
| LOTTE GLOBAL LOGISTICS (AMERICA) HOLDINGS INC. | LOTTE GLOBAL LOGISTICS (USA) INC. | 100.0% |
| 롯데글로벌로지스㈜ | Lotte Global Logistics Kazakhstan Co., Ltd | 100.0% |
| 롯데글로벌로지스㈜ | LOTTE GLOBAL LOGISTICS PHILIPPINES INC. | 100.0% |
| 롯데글로벌로지스㈜ | LOTTE GLOBAL LOGISTICS VIETNAM CO.,LTD | 100.0% |
| Lotte Properties(Shenyang) Ltd. | Lotte Glory Properties(Shenyang) Ltd. | 100.0% |
| Lotte Hotel & Retail Vietnam Pte. Ltd. | Lotte Holdings Hong Kong Limited | 100.0% |
| ㈜호텔롯데 | Lotte Hotel & Retail Vietnam Pte. Ltd. | 40.0% |
| ㈜호텔롯데 | Lotte Hotel Arai Co., Ltd. | 100.0% |
| LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD. | Lotte Hotel Guam LLC. | 100.0% |
| ㈜호텔롯데 | LOTTE Hotel Holdings Europe B.V. | 100.0% |
| ㈜호텔롯데 | LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD. | 100.0% |
| LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD. | LOTTE HOTEL NEW YORK PALACE, LLC. | 100.0% |
| LOTTE Hotel Holdings Europe B.V. | Lotte Hotel Saint Petersburg, LLC. | 100.0% |
| LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD. | LOTTE Hotel Seattle LLC | 100.0% |
| LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD. | LOTTE HOTEL VIETNAM CO., LTD. | 100.0% |
| ㈜호텔롯데 | LOTTE Hotel Vladivostok, LLC. | 100.0% |
| 롯데제과㈜ | Lotte India Co., Ltd. | 98.6% |
| 롯데지주㈜ | Lotte International America Corp. | 100.0% |
| 롯데상사㈜ | Lotte International Australia Pty Ltd | 100.0% |
| 롯데상사㈜ | Lotte International Khorol LLC | 100.0% |
| 롯데상사㈜ | Lotte International Mikhailovka LLC | 100.0% |
| 롯데지주㈜ | LOTTE INTERNATIONAL OCEANIA PTY LTD. | 100.0% |
| 롯데상사㈜ | Lotte International Primorye LLC | 49.99% |
| 롯데제과㈜ | Lotte Kolson(Pvt.) Limited | 96.5% |
| 롯데건설㈜ | LOTTE LAND CO., LTD | 100.0% |
| 롯데지주㈜ | LOTTE LIQUOR JAPAN CO.,LTD | 100.0% |
| 낙천(북경)물류유한공사 | LOTTE Logistics (HongKong) Co., Limited | 90.0% |
| LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD. | Lotte Mart C&C India Private Limited | 100.0% |
| 롯데멤버스㈜ | LOTTE Members Vietnam Co., Ltd. | 100.0% |
| LOTTE Beverage Holdings (Singapore) Pte. Ltd. | LOTTE MGS Beverage (Myanmar) Co., Ltd. | 76.6% |
| ㈜롯데 | Lotte Netherlands Holdings B.V. | 100.0% |
| LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD. | LOTTE PHU KHANH DUTY FREE TRADING COMPANY LIMITED | 60.0% |
| 롯데쇼핑㈜ | LOTTE PROPERTIES (CHENGDU) HK LIMITED | 73.5% |
| 롯데쇼핑㈜ | LOTTE PROPERTIES (HANOI) SINGAPORE PTE. LTD. | 80.0% |
| LOTTE PROPERTIES (HANOI) SINGAPORE PTE. LTD. | LOTTE PROPERTIES HANOI CO., LTD | 100.0% |
| 롯데쇼핑㈜ | LOTTE PROPERTIES HCMC COMPANY LIMITED | 40.0% |
| 롯데자산개발㈜ | Lotte Properties(Shenyang) Ltd. | 37.2% |
| 롯데제과㈜ | LOTTE QINGDAO FOODS CO., LTD. | 90.0% |
| 롯데렌탈㈜ | LOTTE Rent-A-Car (Thailand) Co.,Ltd. | 49.0% |
| Lotte Rental (Vietnam) Company Limited | Lotte Rent-A-Car Vina Company Limited | 49.0% |
| 롯데렌탈㈜ | Lotte Rental (Vietnam) Company Limited | 100.0% |
| Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited | Lotte Shopping Business Management (Hong Kong) Limited | 100.0% |
| 롯데쇼핑㈜ | Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited | 100.0% |
| 롯데쇼핑㈜ | LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD. | 100.0% |
| LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD. | Lotte Shopping India Pvt.,Ltd | 90.0% |
| LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD. | Lotte Shopping Plaza Vietnam Co.,Ltd. | 100.0% |
| 롯데쇼핑㈜ | Lotte Shopping RUS Ltd. | 100.0% |
| ㈜롯데홀딩스 | Lotte Singapore pte. Ltd. | 100.0% |
| ㈜롯데 | Lotte Taiwan Co.,Ltd. | 100.0% |
| LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD. | LOTTE TRAVEL RETAIL AUSTRALIA PTY LTD | 100.0% |
| LOTTE TRAVEL RETAIL AUSTRALIA PTY LTD | LOTTE TRAVEL RETAIL NEW ZEALAND LIMITED | 100.0% |
| LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD. | LOTTE TRAVEL RETAIL SINGAPORE PTE. LTD. | 100.0% |
| ㈜롯데 | Lotte U.S.A. INC. | 100.0% |
| 롯데케미칼㈜ | LOTTE UBE SYNTHETIC RUBBER SDN. BHD. | 40.0% |
| ㈜롯데 | Lotte Vietnam Co., Ltd. | 60.5% |
| LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD. | LOTTE VIETNAM SHOPPING JOINT STOCK COMPANY | 99.99% |
| 롯데지주㈜ | Lotte Vina International Co., Ltd. | 100.0% |
| 롯데글로벌로지스㈜ | LOTTE VINATRANS GLOBAL LOGISTICS (VIETNAM) CO., LTD | 51.0% |
| Lotte Netherlands Holdings B.V. | Lotte Wedel sp.zo.o | 100.0% |
| 롯데컬처웍스㈜ | LotteCinema Vietnam Co., Ltd. | 90.0% |
| 롯데정보통신㈜ | Lotte-HPT High Tech. Vietnam Company Limited | 100.0% |
| 롯데첨단소재㈜ | PEKER SURFACE DESIGNS INDUSTRY AND TRADE JOINT STOCK COMPANY | 72.5% |
| 롯데지주㈜ | Pepsi-Cola Products Philippines, Inc. | 42.2% |
| Lotte Wedel sp.zo.o | Pijalnie Czekolady Sp.zo.o. | 100.0% |
| LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD | PT LOTTE CHEMICAL INDONESIA | 51.0% |
| Chemical Brothers Limited | PT LOTTE CHEMICAL TITAN NUSANTARA | 99.9% |
| 롯데건설㈜ | PT LOTTE LAND INDONESIA | 100.0% |
| PT LOTTE LAND INDONESIA | PT LOTTE LAND MODERN REALTY | 60.0% |
| 롯데지주㈜ | PT LOTTE RND CENTER INDONESIA | 33.3% |
| LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD. | PT LOTTE SHOPPING AVENUE INDONESIA | 99.5% |
| ㈜대홍기획 | PT. Daehong Communications Indonesia | 99.0% |
| LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD. | PT. INDO LOTTE MAKMUR | 50.0% |
| 롯데캐피탈㈜ | PT. LOTTE CAPITAL INDONESIA | 78.1% |
| Lotte Chemical Titan International Sdn. Bhd. | PT. Lotte Chemical Titan Tbk | 92.5% |
| 롯데컬처웍스㈜ | PT. LOTTE CINEMA INDONESIA | 99.98% |
| 롯데글로벌로지스㈜ | PT. Lotte Global Logistics Indonesia | 99.0% |
| 롯데멤버스㈜ | PT. LOTTE Members Indonesia | 99.0% |
| 롯데알미늄㈜ | PT. Lotte Packaging | 99.4% |
| LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD. | PT. Lotte Shopping Indonesia | 80.0% |
| LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD. | PT. SJ Indonesia | 90.0% |
| PT. Lotte Chemical Titan Tbk | PT. Titan Trading | 99.6% |
| 롯데정보통신㈜ | PT.Lotte Data Communication Company Indonesia | 99.8% |
| ㈜롯데 | PT.Lotte Indonesia | 98.5% |
| LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD. | PT.Lotte Mart Indonesia | 99.0% |
| ㈜롯데 | PT.Lotte Trade and Distribution | 60.0% |
| 롯데지주㈜ | PT.Lotteria Indonesia | 99.0% |
| 롯데제과㈜ | Rakhat JSC | 95.6% |
| Rakhat JSC | Rakhat TR | 99.9% |
| Rakhat JSC | Rakhat Trading House LLP | 100.0% |
| Rakhat JSC | Rakhat-Aktau LLP | 100.0% |
| Rakhat JSC | Rakhat-Aktobe LLP | 100.0% |
| Rakhat JSC | Rakhat-Astana LLP | 100.0% |
| Rakhat JSC | Rakhat-Karaganda LLP | 100.0% |
| Rakhat JSC | Rakhat-Oral LLP | 100.0% |
| Rakhat JSC | Rakhat-Shymkent LLP | 100.0% |
| Rakhat JSC | Rakhat-Shymkent Trading House LLP | 100.0% |
| Rakhat JSC | Rakhat-Taldykorgan LLP | 100.0% |
| Lotte International Australia Pty Ltd | Sandalwood Feedlot Pty Ltd | 100.0% |
| 롯데글로벌로지스㈜ | Shanghai Hyundai Asia Shipping International Freight Forwarding Co.Ltd. | 66.0% |
| Chemical Brothers Limited | South Wealth Finance Limited | 100.0% |
| ㈜롯데 | Thai Lotte Co., Ltd. | 98.2% |
| Thai Okashiland Holdings Ltd. | Thai Okashi Land Ltd. | 50.9% |
| LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD | Titan Chemicals International Limited | 100.0% |
| LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD | Titan Ethylene Glycol Sdn. Bhd. | 100.0% |
| LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD | Titan Leasing Ltd. | 100.0% |
| LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD | Titan Petrochemicals Sdn. Bhd. | 100.0% |
| Lotte Chemical Titan Trading Sdn. Bhd. | Titan Trading Corp. Limited | 100.0% |
| LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD | Titan Vinyl Sdn. Bhd. | 100.0% |
| 롯데지주㈜ | VIETNAM LOTTERIA CO., LTD | 100.0% |
| Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited | 길림낙천초시유한공사 | 100.0% |
| 롯데글로벌로지스㈜ | 낙천(북경)물류유한공사 | 100.0% |
| LH Foods Co.,Ltd | 낙천(상해)식품유한공사 | 90.0% |
| 롯데쇼핑㈜ | 낙천(중국)기업관리유한공사 | 70.0% |
| 롯데지주㈜ | 낙천(중국)식품유한공사 | 47.2% |
| Lotte Food Holding Co.,Ltd. | 낙천(중국)투자유한공사 | 100.0% |
| 낙천성건설(북경)유한공사 | 낙천건설(심양)유한공사 | 100.0% |
| 롯데케미칼㈜ | 낙천공정소료(가흥)유한공사 | 100.0% |
| 롯데케미칼㈜ | 낙천공정소료(심양)유한공사 | 100.0% |
| 롯데케미칼㈜ | 낙천공정소료(합비)유한공사 | 50.0% |
| 롯데지주㈜ | 낙천리(북경)찬음관리유한공사 | 100.0% |
| Lotte Properties(Shenyang) Ltd. | 낙천물업관리(심양)유한공사 | 100.0% |
| Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited | 낙천백화(성도)유한공사 | 100.0% |
| Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited | 낙천백화(심양)유한공사 | 100.0% |
| Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited | 낙천백화(천진)유한공사 | 100.0% |
| Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited | 낙천상업관리(천진)유한공사 | 100.0% |
| 롯데건설㈜ | 낙천성건설(북경)유한공사 | 100.0% |
| 롯데정보통신㈜ | 낙천신식기술(북경)유한공사 | 100.0% |
| 롯데지주㈜ | 낙천오더리음료유한공사 | 100.0% |
| HOTEL LOTTE HOLDINGS HK LIMITED | 낙천유락(심양)유한공사 | 100.0% |
| HOTEL LOTTE HOLDINGS HK LIMITED | 낙천유락구자문(북경)유한공사 (Lotte Duty Free Beijing Co., Ltd.) | 100.0% |
| 롯데캐피탈㈜ | 낙천융자조임(중국)유한공사 | 100.0% |
| 롯데지주㈜ | 낙천장백음료유한공사 | 100.0% |
| 롯데지주㈜ | 낙천주업(북경)유한공사 | 100.0% |
| LOTTE PROPERTIES (CHENGDU) HK LIMITED | 낙천지산(성도)유한공사 | 100.0% |
| 롯데알미늄㈜ | 낙천포장(북경)유한공사 | 40.0% |
| 롯데케미칼㈜ | 낙천화학(가흥)유한공사 | 100.0% |
| 롯데베르살리스엘라스토머스㈜ | 늑미상무(상해)유한공사 | 100.0% |
| ㈜대홍기획 | 대홍광고(상해)유한공사 | 100.0% |
| ㈜롯데스트레티직인베스트먼트 | 롯데부동산㈜ | 100.0% |
| 롯데케미칼㈜ | 삼강낙천화공유한공사 | 50.0% |
| 롯데쇼핑㈜ | 심양심락전영투자관리유한공사 | 49.0% |
| Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited | 요녕낙천초시유한공사 | 100.0% |
| ㈜롯데스트레티직인베스트먼트 | ㈜L제10투자회사 | 100.0% |
| ㈜롯데스트레티직인베스트먼트 | ㈜L제11투자회사 | 100.0% |
| ㈜롯데스트레티직인베스트먼트 | ㈜L제12투자회사 | 100.0% |
| ㈜롯데스트레티직인베스트먼트 | ㈜L제1투자회사 | 100.0% |
| ㈜롯데홀딩스 | ㈜L제2투자회사 | 100.0% |
| ㈜L제2투자회사 | ㈜L제3투자회사 | 100.0% |
| ㈜L제2투자회사 | ㈜L제4투자회사 | 100.0% |
| ㈜L제2투자회사 | ㈜L제5투자회사 | 100.0% |
| ㈜L제2투자회사 | ㈜L제6투자회사 | 100.0% |
| ㈜롯데스트레티직인베스트먼트 | ㈜L제7투자회사 | 100.0% |
| ㈜롯데스트레티직인베스트먼트 | ㈜L제8투자회사 | 100.0% |
| ㈜롯데스트레티직인베스트먼트 | ㈜L제9투자회사 | 100.0% |
| ㈜롯데홀딩스 | ㈜긴자코지코나 | 100.0% |
| ㈜롯데홀딩스 | ㈜롯데 | 100.0% |
| ㈜롯데홀딩스 | ㈜롯데리아 | 100.0% |
| ㈜롯데홀딩스 | ㈜롯데서비스 | 100.0% |
| ㈜롯데홀딩스 | ㈜롯데스트레티직인베스트먼트 | 31.0% |
| ㈜롯데홀딩스 | ㈜롯데시티호텔 | 100.0% |
| ㈜롯데스트레티직인베스트먼트 | ㈜롯데파이낸셜 | 51.0% |
| ㈜광윤사 | ㈜롯데홀딩스 | 28.1% |
| ㈜롯데 | ㈜메리초코렛컴퍼니 | 100.0% |
| ㈜롯데 | ㈜지바롯데마린즈 | 82.1% |
| ㈜롯데스트레티직인베스트먼트 | ㈜패밀리 | 24.9% |
| ㈜롯데홀딩스 | 크리스피크림도너츠재팬㈜ | 81.8% |
| 롯데케미칼㈜ | 호석화학무역(상해)유한공사 | 100.0% |
※ 기준일은 2019년 12월 말&cr ※ Hiro Corporation, 광윤사, 마켓비전, LOTTE HOTEL BEVERAGE (NYP), LLC의 최대출자자는 개인임&cr &cr ( 4) 계열회사간 출자현황
| No. | 피출자회사 ＼ 출자회사 | 롯데지주㈜ | ㈜호텔롯데 | ㈜부산롯데호텔 | 롯데물산㈜ | 롯데제과㈜ | 롯데칠성음료㈜ | 롯데푸드㈜ | 롯데지알에스㈜ | 롯데쇼핑㈜ | ㈜코리아세븐 | 롯데컬처웍스㈜ | 롯데케미칼㈜ | 삼박엘에프티㈜ |
| 1 | 롯데지주㈜ | 32.47% | 11.04% | 0.93% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2 | ㈜호텔롯데 | - | 0.17% | 0.55% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3 | 롯데면세점제주㈜ | - | 100.00% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4 | ㈜부산롯데호텔 | - | - | 0.00% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 5 | 롯데물산㈜ | - | 31.13% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 6 | 스마일위드㈜ | - | 100.00% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 7 | 롯데디에프리테일㈜ | - | 97.79% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 8 | 롯데제과㈜ | 48.42% | 2.11% | - | - | 0.07% | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 9 | 롯데칠성음료㈜ | 24.94% | 5.83% | - | - | - | 6.37% | - | - | - | - | - | - | - |
| 10 | 롯데푸드㈜ | 23.08% | 8.91% | 4.38% | - | - | - | 19.62% | - | - | - | - | - | - |
| 11 | 롯데네슬레코리아㈜ | 50.00% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 12 | 롯데지알에스㈜ | 54.44% | 18.77% | 11.29% | - | - | - | - | 0.00% | - | - | - | - | - |
| 13 | ㈜롯데아사히주류 | - | - | - | - | - | 50.00% | - | - | - | - | - | - | - |
| 14 | ㈜에스앤에스인터내셔날 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 15 | ㈜충북소주 | 100.00% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 16 | 엠제이에이와인㈜ | 100.00% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 17 | 씨에이치음료㈜ | 100.00% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 18 | ㈜백학음료 | 86.06% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 19 | 스위트위드㈜ | - | - | - | - | 100.00% | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 20 | 산청음료㈜ | - | - | - | - | - | 100.00% | - | - | - | - | - | - | - |
| 21 | 롯데쇼핑㈜ | 40.00% | 8.86% | 0.78% | - | - | - | - | - | 0.06% | - | - | - | - |
| 22 | 롯데역사㈜ | 44.53% | - | 1.00% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 23 | ㈜코리아세븐 | 79.66% | - | - | - | - | - | - | - | - | 4.01% | - | - | - |
| 24 | ㈜바이더웨이 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100.00% | - | - | - |
| 25 | 에프알엘코리아㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | 49.00% | - | - | - | - |
| 26 | ㈜우리홈쇼핑 | - | - | - | - | - | - | - | - | 53.03% | - | - | - | - |
| 27 | 롯데김해개발㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | 100.00% | - | - | - | - |
| 28 | 롯데수원역쇼핑타운㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | 100.00% | - | - | - | - |
| 29 | 롯데지에프알㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | 99.93% | - | - | - | - |
| 30 | 롯데송도쇼핑타운㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | 100.00% | - | - | - | - |
| 31 | 한국에스티엘㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | 50.00% | - | - | - | - |
| 32 | 씨에스유통㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | 99.95% | - | - | - | - |
| 33 | 롯데하이마트㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | 65.25% | - | - | - | - |
| 34 | 롯데인천개발㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | 100.00% | - | - | - | - |
| 35 | 롯데인천타운㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | 54.90% | - | - | - | - |
| 36 | 롯데타운동탄㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | 100.00% | - | - | - | - |
| 37 | 롯데울산개발㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | 96.83% | - | - | - | - |
| 38 | 롯데컬처웍스㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | 86.37% | - | - | - | - |
| 39 | 롯데디엠씨개발㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | 95.00% | - | - | - | - |
| 40 | 롯데피에스넷㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100.00% | - | - | - |
| 41 | 롯데케미칼㈜ | 23.76% | 0.72% | - | 20.00% | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 42 | ㈜케이피켐텍 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100.00% | - |
| 43 | 롯데엠시시㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 50.00% | - |
| 44 | 삼박엘에프티㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 99.51% | 0.49% |
| 45 | 데크항공㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100.00% | - |
| 46 | 롯데미쓰이화학㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 50.00% | - |
| 47 | 롯데베르살리스엘라스토머스㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 50.00% | - |
| 48 | 롯데정밀화학㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 31.13% | - |
| 49 | 한덕화학㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 50 | 롯데첨단소재㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100.00% | - |
| 51 | 한국후지필름㈜ | 76.09% | 8.00% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 52 | 롯데알미늄㈜ | - | 38.23% | 3.89% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 53 | 캐논코리아비즈니스솔루션㈜ | 50.00% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 54 | ㈜엔젤위드 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 55 | 롯데건설㈜ | - | 43.07% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 43.79% | - |
| 56 | 내포그린에너지㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 57 | 롯데멤버스㈜ | 93.88% | - | 1.02% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 58 | 롯데상사㈜ | 41.37% | 34.64% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 59 | 롯데글로벌로지스㈜ | 44.59% | 10.87% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1.45% | - |
| 60 | 롯데코스코쉬핑로지스㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 61 | 롯데렌탈㈜ | - | 25.67% | 19.43% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 62 | 제이지산업㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 63 | 롯데오토케어㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 64 | ㈜그린카 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 65 | ㈜이지고 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 66 | 서울복합물류프로젝트금융투자㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 67 | 서울복합물류자산관리㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 68 | 롯데정보통신㈜ | 64.95% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 69 | ㈜대홍기획 | 68.70% | 20.02% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 70 | ㈜모비?미디어 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 71 | ㈜엠허브 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 72 | 롯데미래전략연구소㈜ | 100.00% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 73 | ㈜디시네마오브코리아 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 50.00% | - | - |
| 74 | ㈜롯데자이언츠 | 95.00% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 75 | ㈜씨텍 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 50.00% | - |
| 76 | 롯데제이티비㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | 50.00% | - | - | - | - |
| 77 | 롯데자산개발㈜ | 60.47% | 7.19% | - | 32.34% | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 78 | 마곡지구피에프브이㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 79 | 은평피에프브이㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 80 | 롯데쇼핑타운대구㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 81 | 거제피에프브이㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 82 | 롯데에이엠씨㈜ | 100.00% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 83 | 롯데위탁관리부동산투자회사㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | 50.00% | - | - | - | - |
| 84 | ㈜에스디제이 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 85 | 롯데캐피탈㈜ | - | 39.37% | 11.47% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 86 | 롯데오토리스㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 87 | 롯데액셀러레이터㈜ | - | 29.98% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 9.99% | - |
| No. | 피출자회사＼출자회사 | 롯데정밀화학㈜ | 한국후지필름㈜ | 롯데알미늄㈜ | 캐논코리아비즈니스솔루션㈜ | 롯데건설㈜ | 롯데멤버스㈜ | 롯데상사㈜ | 롯데글로벌로지스㈜ | 롯데렌탈㈜ | 롯데정보통신㈜ | ㈜대홍기획 | 롯데자산개발㈜ | 롯데캐피탈㈜ |
| 1 | 롯데지주㈜ | - | - | 5.05% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2 | ㈜호텔롯데 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3 | 롯데면세점제주㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4 | ㈜부산롯데호텔 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 5 | 롯데물산㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 6 | 스마일위드㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 7 | 롯데디에프리테일㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 8 | 롯데제과㈜ | - | - | 10.03% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 9 | 롯데칠성음료㈜ | - | - | 8.43% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 10 | 롯데푸드㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 11 | 롯데네슬레코리아㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 12 | 롯데지알에스㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 13 | ㈜롯데아사히주류 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 14 | ㈜에스앤에스인터내셔날 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 15 | ㈜충북소주 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 16 | 엠제이에이와인㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 17 | 씨에이치음료㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 18 | ㈜백학음료 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 19 | 스위트위드㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 20 | 산청음료㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 21 | 롯데쇼핑㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 22 | 롯데역사㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 23 | ㈜코리아세븐 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 24 | ㈜바이더웨이 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 25 | 에프알엘코리아㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 26 | ㈜우리홈쇼핑 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 27 | 롯데김해개발㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 28 | 롯데수원역쇼핑타운㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 29 | 롯데지에프알㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 30 | 롯데송도쇼핑타운㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 31 | 한국에스티엘㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 32 | 씨에스유통㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 33 | 롯데하이마트㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 34 | 롯데인천개발㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 35 | 롯데인천타운㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 36 | 롯데타운동탄㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 37 | 롯데울산개발㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 38 | 롯데컬처웍스㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 39 | 롯데디엠씨개발㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 40 | 롯데피에스넷㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 41 | 롯데케미칼㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 42 | ㈜케이피켐텍 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 43 | 롯데엠시시㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 44 | 삼박엘에프티㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 45 | 데크항공㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 46 | 롯데미쓰이화학㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 47 | 롯데베르살리스엘라스토머스㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 48 | 롯데정밀화학㈜ | 1.28% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 49 | 한덕화학㈜ | 50.00% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 50 | 롯데첨단소재㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 51 | 한국후지필름㈜ | - | 0.02% | 2.59% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 52 | 롯데알미늄㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 53 | 캐논코리아비즈니스솔루션㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 54 | ㈜엔젤위드 | - | - | - | 100.00% | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 55 | 롯데건설㈜ | - | - | 9.95% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 56 | 내포그린에너지㈜ | - | - | - | - | 41.67% | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 57 | 롯데멤버스㈜ | - | - | - | - | - | 0.00% | - | - | - | - | - | - | 4.60% |
| 58 | 롯데상사㈜ | - | - | 6.24% | - | - | - | 8.03% | - | - | - | - | - | - |
| 59 | 롯데글로벌로지스㈜ | - | - | - | - | - | - | - | 0.01% | - | - | - | - | - |
| 60 | 롯데코스코쉬핑로지스㈜ | - | - | - | - | - | - | - | 51.00% | - | - | - | - | - |
| 61 | 롯데렌탈㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 62 | 제이지산업㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | 100.00% | - | - | - | - |
| 63 | 롯데오토케어㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | 100.00% | - | - | - | - |
| 64 | ㈜그린카 | - | - | - | - | - | - | - | - | 84.71% | - | - | - | - |
| 65 | ㈜이지고 | - | - | - | - | - | - | - | 40.00% | - | - | - | - | - |
| 66 | 서울복합물류프로젝트금융투자㈜ | - | - | - | - | - | - | - | 37.55% | - | - | - | - | - |
| 67 | 서울복합물류자산관리㈜ | - | - | - | - | - | - | - | 37.55% | - | - | - | - | - |
| 68 | 롯데정보통신㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1.73% | - | - | - |
| 69 | ㈜대홍기획 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 0.05% | - | - |
| 70 | ㈜모비?미디어 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 70.00% | - | - |
| 71 | ㈜엠허브 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 99.90% | - | - |
| 72 | 롯데미래전략연구소㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 73 | ㈜디시네마오브코리아 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 74 | ㈜롯데자이언츠 | - | - | 5.00% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 75 | ㈜씨텍 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 76 | 롯데제이티비㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 77 | 롯데자산개발㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 78 | 마곡지구피에프브이㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100.00% | - |
| 79 | 은평피에프브이㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100.00% | - |
| 80 | 롯데쇼핑타운대구㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100.00% | - |
| 81 | 거제피에프브이㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 95.00% | - |
| 82 | 롯데에이엠씨㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 83 | 롯데위탁관리부동산투자회사㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 84 | ㈜에스디제이 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 85 | 롯데캐피탈㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 86 | 롯데오토리스㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | 100.00% | - | - | - | - |
| 87 | 롯데액셀러레이터㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
&cr (5) 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황 &cr (기준일 : 2019 년 12월 31일)
| 당사직책 | 성 명 | 계열회사명 | 계열회사 직책 | 상근여부 |
|---|---|---|---|---|
| 사내이사 | 김경우 | 롯데오토케어㈜ | 기타비상무이사 | 비상근 |
| ㈜그린카 | ||||
| 기타비상무이사 | 김태완 | 롯데물산㈜ | 기타비상무이사 | 비상근 |
| 롯데상사㈜ | 기타비상무이사 | 비상근 | ||
| 롯데제이티비㈜ | 기타비상무이사 | 상근 | ||
| 롯데피에스넷㈜ | 감사 | 비상근 | ||
| 캐논코리아비즈니스솔루션㈜ | 감사 | 비상근 |
◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11011#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황
&cr타법인출자 현황
2019년 12월 31일(단위 : 백만원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
롯데오토리스㈜&cr[비상장]2011.12.01사업&cr다각화61,4608,000,000100%61,460---8,000,000100%61,460795,65810,197롯데오토케어㈜&cr[비상장]2013.03.07사업&cr효율화2,062200,000100%2,062---200,000100%2,06231,1203,613㈜그린카&cr[비상장]2013.10.01사업&cr다각화7,691425,94094.21%18,131-1,535-425,94084.71%19,66657,08651제이지산업㈜&cr[비상장]2015.12.31사업&cr다각화432,000100%43---2,000100%43756176LOTTE RENTAL(VIETNAM)&crCOMPANY LIMITED&cr[비상장]2013.04.01사업&cr다각화5,578-100%20,064----100%20,06479,9183,252Lotte Rent-A-Car(Thailand)&crCo.,Ltd.&cr[비상장]2016.03.15사업&cr다각화3,4491,058,40049%3,449---3,4491,058,40049%-60,435-3,709--105,209-1,535-3,449--103,295--
| 법인명 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | |
※상기 지분율은 총 보유 주식수에 대한 지분율입니다.&cr ※최근사업연도 재무현황은 2019년 말 기준 현황입 니다.&cr ※(주)그린카의 우선주 포함 유효지분율이 84.71%(전기 94.21%)입니다. ( 당 기 중 취득은 (주)그린카의 상환전환우선주가 보통주로 전환으로 인한 증가입니다.)&cr ※LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED는 해외 자회사로서 발행된 &cr 주식이 없어 주식 취득형식이 아닌 현금출자를 하였음.
※당기 중 종속기업인 LOTTE Rent-A-Car (Thailand) 의 주식에 대한 손상 평가를 진행하였으며, 평가결과 전액 손상차손을 반영하였습니다. 주식의 공정가치는 사용가치에 근거하여 추정하였습니다. 추정사용가치는 가중평균자본비용 6.97%, 2025년부터 영구성장률 1%를 적용하여 계산되었습니다. &cr
X. 이해관계자와의 거래내용
가 . 대주주 등에 대한 신용공여 등&cr (1) 2019.12.31일 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 지급보증 현황은 아래와 같습니다.&cr [단위: USD, VND]
| 채무자 | 채권자 | 통화 | 채무금액 | 보증금액 | 보증기간 | 보증내용 | |
| 보증개시일 | 보증종료일 | ||||||
| Lotte Rental(Vietnam)Co.,Ltd. | KDB산업은행 | USD | 10,000,000 | 10,000,000 | 2018.04.02 | 2020.04.02 | 현지금융(차입)에 대한 보증 |
| Lotte Rent-A-Car(Thailand)Co.,Ltd. | KDB산업은행 | USD | 10,000,000 | 10,000,000 | 2018.05.04 | 2020.05.04 | 현지금융(차입)에 대한 보증 |
| Lotte Rent-A-Car(Thailand)Co.,Ltd. | CITI Bank | USD | 30,000,000 | 30,000,000 | 2019.12.04 | 2020.12.04 | 현지금융(차입)에 대한 보증 |
| Lotte Rental(Vietnam)Co.,Ltd. | IBK기업은행 | VND | 187,000,000,000 | 223,200,000,000 | 2019.07.30 | 2021.07.30 | 현지금융(차입)에 대한 보증 |
| Lotte Rent-A-Car(Thailand)Co.,Ltd. | KDB산업은행 | USD | 6,000,000 | 8,760,000 | 2019.08.29 | 2021.08.29 | 현지금융(차입)에 대한 보증 |
&cr 나. 대주주와의 자산양수도 등 &cr- 해당사항 없음.&cr &cr 다. 대주주 및 특수관계자와의 거래내용(연결 기준) &cr
(1) 당기말 현재 연결회사와 특수관계에 있는 주요 기업의 내역은 다음과 같습니다.
| 관 계 | 회사명 |
|---|---|
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | (주)호텔롯데, (주)부산롯데호텔 |
| 롯데그룹 계열사(주1) | 롯데하이마트(주), 롯데손해보험㈜, 캐논코리아비지니스솔루션㈜, 롯데글로벌로지스(주), (주)대홍기획, 롯데캐피탈㈜,롯데정보통신(주) 등 롯데그룹 계열사 |
&cr(주1) 롯데그룹 계열사는 기업회계기준서 제1024호의 특수관계자 범주에 해당하지 않으며 롯데그룹 소속 해외계열사와 공정거래 및 독점규제에 관한 법률에 따라 지정된 롯데그룹기업집단 소속 국내계열회사로 구성되어 있습니다.&cr
(2) 당기와 전기 중 특수관계자와의 매출, 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 회사명 | 당기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 매출 등 | 매입 등 | 매출 등 | 매입 등 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유의적인 영향력을&cr행사하는 기업 | (주)호텔롯데 | 2,380,848 | 1,105,656 | 2,488,174 | 919,231 |
| (주)부산롯데호텔 | 77,753 | 3,409 | 70,759 | 3,864 | |
| 롯데그룹 계열사 | 롯데카드(주)(주1) | 730,252 | 969,524 | 693,303 | 724,693 |
| 롯데캐피탈(주) | 339,951 | 80,696,477 | 309,816 | 61,523,506 | |
| 롯데손해보험(주)(주1) | 1,163,522 | 34,238,896 | 1,917,638 | 37,866,449 | |
| 롯데글로벌로지스(주) | 1,654,577 | 20,310,416 | 854,671 | 17,630,334 | |
| 롯데정보통신(주) | 459,650 | 13,728,492 | 370,128 | 14,687,002 | |
| 롯데피에스넷(주) | 216,437 | - | 311,721 | - | |
| 캐논코리아비즈니스솔루션(주) | 309,837 | 6,100,302 | 233,464 | 6,486,913 | |
| (주)대홍기획(주2) | 196,203 | 8,758,490 | 126,644 | 5,769,303 | |
| (주)대홍기획투자(주2) | - | - | 31,983 | 1,108,431 | |
| 롯데하이마트(주) | 2,982,021 | 131,910 | 3,352,147 | 128,221 | |
| 롯데지주(주) | 671,401 | 4,387,830 | 624,799 | 4,220,336 | |
| 기타 롯데그룹 계열사 | 24,756,010 | 11,145,432 | 18,334,531 | 8,670,941 | |
| 합 계 | 35,938,462 | 181,576,834 | 29,719,778 | 159,739,224 |
(주1) 당기중 롯데카드(주) 와 롯데손해보험(주)는 롯데그룹 기업집단에서 제외되었으며, 상기금액은 특수관계자에서 제외되기 전의 거래내역에 해당합니다. &cr(주2) 전기 중 (주)대홍기획투자(분할존속법인)와 (주)대홍기획(분할신설법인)으로 인적분할하였습니다.
(3) 당기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 회사명 | 당기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 채권 등 | 채무 등 | 채권 등 | 채무 등 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유의적인 영향력을&cr행사하는 기업 | (주)호텔롯데 | 694,428 | 306,222 | 126,706 | 48,901 |
| (주)부산롯데호텔 | 40,543 | - | 74,335 | 2,250 | |
| 롯데그룹 계열사 | 롯데카드(주)(주1) | - | - | 233,583 | 9,519,831 |
| 롯데캐피탈(주) | - | 125,807,890 | - | 851,126 | |
| 롯데손해보험(주)(주1) | - | - | 299,897 | 90,049 | |
| 롯데글로벌로지스(주) | 230,199 | 1,838,764 | 49,400 | 1,526,366 | |
| 롯데정보통신(주) | 7,707 | 1,859,055 | 5,651 | 1,326,869 | |
| 롯데피에스넷(주) | 2,176,422 | - | 3,507,258 | - | |
| 캐논코리아비즈니스솔루션(주) | 2,070 | 220,149 | 3,252 | 377,361 | |
| (주)대홍기획(주2) | 4,335 | 2,497,746 | 3,093 | 1,633,577 | |
| 롯데하이마트(주) | 471,765 | - | 517,020 | 45 | |
| 롯데지주(주) | 3,877 | - | 55,677 | 104,075 | |
| 기타 롯데그룹 계열사 | 2,509,967 | 1,094,739 | 1,691,115 | 587,788 | |
| 합 계 | 6,141,313 | 133,624,565 | 6,566,987 | 16,068,238 |
&cr(주1) 당기중 롯데카드(주) 와 롯데손해보험(주)는 롯데그룹 기업집단에서 제외되었습니다.&cr(주2) 전기 중 (주)대홍기획투자(분할존속법인)와 (주)대홍기획(분할신설법인)으로 인적분할하였습니다.&cr&cr(4) 당기와 전기 중 연결회사와 특수관계자와의 자금거래 내역은 없습니다.
(5) 주요 경영진에 대한 보상&cr&cr당기와 전기 중 주요 경영진에 대한 보상 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 단기종업원급여 | 4,280,113 | 4,553,071 |
| 퇴직급여 | 493,298 | 693,133 |
| 합 계 | 4,773,411 | 5,246,204 |
주요 경영진에는 연결회사의 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을가진이사(비상임 및 비등기 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다.
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
가. 공시사항의 진행 ·변경 상황&cr 당사의 공시 사항은 당초 공시된 대로 모두 진행이 완료되었습니다.&cr&cr 나. 주주총회 의사록 요약&cr 공시대상 기간동안 개최된 주주총회는 아래와 같습니다.
| 주총일자 | 의 안 내 용 | 가결여부 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 제14기&cr정기주주총회&cr(2019.03.29) | 제1호 보고. 감사보고&cr제2호 보고. 영업보고&cr제3호 보고. 2018년도 내부회계관리제도 운영실태 보고&cr제4호 보고. 외부회계감사법인 선정보고&cr제1호 의결. 이사 선임 승인의 건&cr제2호 의결. 감사 선임 승인의 건&cr제3호 의결. 제15기 이사 보수한도 승인의 건&cr제4호 의결. 제15기 감사 보수한도 승인의 건&cr제5호 의결. 제14기 재무제표 승인의 건&cr제6호 의결. 정관 변경 승인의 건 | 1호 보고. 보고 완료&cr2호 보고. 보고 완료&cr3호 보고. 보고 완료&cr4호 보고. 보고 완료&cr1호 의결. 원안 가결&cr2호 의결. 원안 가결&cr3호 의결. 원안 가결&cr4호 의결. 원안 가결&cr5호 의결. 원안 가결&cr6호 의결. 원안 가결 | - |
| 제2차&cr임시주주총회&cr(2018.07.12) | 제1호 의결, 정관 변경 승인의 건 | 1호 의결. 원안 가결 | - |
| 제13기 &cr정기주주총회&cr(2018.03.31) | 제1호 보고. 감사보고&cr제2호 보고. 영업보고&cr제1호 의결. 이사 선임 승인의 건&cr제2호 의결. 제14기 이사 보수한도 승인의 건&cr제3호 의결. 제14기 감사 보수한도 승인의 건&cr제4호 의결. 제13기 재무제표 승인의 건 | 1호 보고. 보고 완료&cr2호 보고. 보고 완료&cr1호 의결. 원안 가결&cr2호 의결. 원안 가결&cr3호 의결. 원안 가결&cr4호 의결. 원안 가결 | - |
| 제1차 &cr임시주주총회&cr(2018.03.13) | 제1호 의결. 이사 선임 승인의 건&cr제2호 의결. 감사 선임 승인의 건 | 1호 의결. 원안 가결&cr2호 의결. 원안 가결 | - |
| 제12기 &cr정기주주총회&cr(2017.03.27) | 제1호 보고. 감사보고&cr제2호 보고. 영업보고&cr제1호 의결. 이사 선임 승인의 건&cr제2호 의결. 감사 선임 승인의 건&cr제3호 의결. 제13기 이사 보수한도 승인의 건&cr제4호 의결. 제13기 감사 보수한도 승인의 건&cr제5호 의결. 제12기 재무제표 승인의 건&cr제6호 의결. 정관 변경 승인의 건 | 1호 보고. 보고 완료&cr2호 보고. 보고 완료&cr1호 의결. 원안 가결&cr2호 의결. 원안 가결&cr3호 의결. 원안 가결&cr4호 의결. 원안 가결&cr5호 의결. 원안 가결&cr6호 의결. 원안 가결 | - |
&cr다. 우발채무에 관한 사항 &cr1)견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (기준일 : 2019년 12월 31일 ) | (단위 : ) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | - | - | - |
| 금융기관(은행제외) | - | - | - |
| 법 인 | - | - | - |
| 기타(개인) | - | - | - |
당사 및 종속회사 는 당기말 현 재 견질로 제공하고 있는 어음과 수표는 없습니다 .&cr
2) 금융기관 등과의 약정사항&cr 당 사는 산 업은행 외 4곳에 2,600억원의 회전대출 및 일반대출한도, 신한은행에 500억원의 종합금융한도(CP) 약정을 맺고 있으며 , 2019년 12월31일 현재 실행된 차입잔액은 400억원 입 니다. 또한 기준일 현재 L/C 개설과 관련하여 국민은행과 USD5,000,000달러의 포괄외화지급보증한도 약정을 맺고 있으 며, 2019년 12월 31일 현재 잔액은 없 습 니 다 .&cr &cr 3) 진행중인 소송&cr당기말 현재 연결회사가 원고로 계류 중에 있는 소송사건 등은 249건(전기말 121건)으로 소송금액은 12,787백만원(전기말 12,008백만원)이며, 피고로서 계류중인 소송사건 등은 11건(전기말: 17건)으로 소송가액은 539백만원(전기말: 333백만원)입니다. 연결회사는 상기 소송의 전망은 예측할 수 없으나, 소송결과가 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다.&cr &cr 4) 채무보증 현황 &cr 당기말 현재 당 사가 제공하고 있는 지급보증 현황은 아래와 같습니다.&cr [단위: USD, VND]
| 채무자 | 채권자 | 통화 | 채무금액 | 보증금액 | 보증기간 | 보증내용 | |
| 보증개시일 | 보증종료일 | ||||||
| Lotte Rental(Vietnam)Co.,Ltd. | KDB산업은행 | USD | 10,000,000 | 10,000,000 | 2018.04.02 | 2020.04.02 | 현지금융(차입)에 대한 보증 |
| Lotte Rent-A-Car(Thailand)Co.,Ltd. | KDB산업은행 | USD | 10,000,000 | 10,000,000 | 2018.05.04 | 2020.05.04 | 현지금융(차입)에 대한 보증 |
| Lotte Rent-A-Car(Thailand)Co.,Ltd. | CITI Bank | USD | 30,000,000 | 30,000,000 | 2019.12.04 | 2020.12.04 | 현지금융(차입)에 대한 보증 |
| Lotte Rental(Vietnam)Co.,Ltd. | IBK기업은행 | VND | 187,000,000,000 | 223,200,000,000 | 2019.07.30 | 2021.07.30 | 현지금융(차입)에 대한 보증 |
| Lotte Rent-A-Car(Thailand)Co.,Ltd. | KDB산업은행 | USD | 6,000,000 | 8,760,000 | 2019.08.29 | 2021.08.29 | 현지금융(차입)에 대한 보증 |
라. 제재현황 등 그 밖의 사항 - 해당사항 없음. &cr&cr 마. 합병등의 사후정보&cr (1) 합병에 관한 사항&cr- 합병 기일 : 2011년 03월 01일&cr- 합병 개요&cr당사는 글로벌 종합렌탈회사로서 성장을 사업 전략 방향으로 정립하고 그 기반을 확보하고자 2011년 1월 7일 이사회 및 2011년 1월 24일 주주총회를 갈음한 이사회에서 합병을 결의하여, 2011년 3월 1일을 합병기일로 하여 100% 자회사인 주식회사 케이티알을 흡수합병하였습니다.&cr&cr- 주요 내용&cr1) 합병참여회사 개요
| 구 분 | ㈜케이티알 |
|---|---|
| 소재지 | 경기도 안양시 동안구 호계동 898 신원비젼타워 8층 |
| 대표이사 | 이희수 |
| 주요 영업활동 | 사무기기, 통신장비, 전자전기 계측장비 대여 등 |
※ 합병 존속법인인 주식회사 케이티렌탈[현 롯데렌탈㈜]과 합병 소멸 법인인 주식회사 케이티알의 합병비율은 1:0이며, 따라서 피합병법인의 보통주1주(액면가액 5,000원)에 대하여 합병법인의 신주는 교부하지 않았습니다.&cr&cr2) 합병의 회계처리 방법&cr상기 합병은 한국채택국제회계기준 제1103호 사업결합에 따라 취득법을 적용하여 회계처리하였으므로, 취득한 자산과 인수한 부채는 공정가치로 측정되었습니다.&cr&cr3) 흡수합병으로 취득한 자산 및 부채의 내역&cr취득일인 2011년 3월 1일 현재 ㈜케이티알로부터 취득한 자산과 인수한 부채의 내역은 다음과 같습니다.&cr[단위 : 천원]
| 구분 | 금액 |
|---|---|
| I. 유동자산 | 123,362,515 |
| 현금및현금성자산 | 10,156,878 |
| 매출채권및기타채권 | 107,925,966 |
| 재고자산 | 7,548 |
| 기타 | 5,272,123 |
| II. 비유동자산 | 176,606,290 |
| 투자자산 | 1,474,119 |
| 유형자산 | 40,940,964 |
| 무형자산 | 318,340 |
| 기타 | 133,872,867 |
| 자산총계 | 299,968,805 |
| I. 유동부채 | 98,753,137 |
| 매입채무 및 미지급금 | 6,054,629 |
| 차입금 및 유동성장기부채 | 79,916,958 |
| 기타 | 12,781,550 |
| II. 비유동부채 | 167,692,792 |
| 사채 및 차입금 | 139,661,608 |
| 기타 | 28,031,184 |
| 부채총계 | 266,445,929 |
&cr4)관련 공시 서류를 제출한 경우 제출일자: 2011년 01월 10일 주요사항보고서 (합병결정)&cr&cr(2) 분할에 관한 사항&cr1) 주식회사 케이티오토리스[현 롯데오토리스㈜] 분할&cr당사는 오토리스사업부문의 전문화 및 경영의 효율성 강화, 체계적위험 관리를 통한 경쟁력 강화를 위하여 2011년 10월 14일자 이사회결의 및 2011년 10월 29일자 주주총회 승인결의에 따라 2011년 12월 1일을 분할기일로 하여 오토리스사업부문을 분할하기로 결정하였으며 분할과 관련된 주요 내용은 다음과 같습니다.&cr&cr① 분할참여회사 내역
| 참여회사 | 주요사업 | 비고 | 분할방법 | |
|---|---|---|---|---|
| 분할전 | 분할후 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜케이티렌탈 | ㈜케이티오토리스&cr[현 롯데오토리스㈜] | 오토리스 등 차량시설대여업 | 분할신설법인 | 물적분할 |
| ㈜케이티렌탈&cr[현 롯데렌탈㈜] | 차량렌탈, 기타 장비 렌탈 | 분할존속법인 |
&cr② 회계처리&cr당사는 상기 오토리스 사업부문의 물적분할에 대해서 분할 신설회사의 분할시점의 순자산장부가액을 취득원가로 하여 종속기업투자에 반영하였습니다.&cr&cr③ 분할당시 분할사업부문의 요약재무상태표 [단위: 천원]
| 구 분 | 2011.11.30 |
|---|---|
| 유동자산 | 22,319,644 |
| 유형자산 | 17,206,430 |
| 기타비유동자산 | 26,365,777 |
| 자산총계 | 65,891,851 |
| 유동부채 | 3,761,960 |
| 비유동부채 | 669,486 |
| 부채총계 | 4,431,446 |
| 자본총계 | 61,460,405 |
| 부채및자본총계 | 65,891,851 |
&cr④ 관련 공시 서류를 제출한 경우 제출일자: 2011년 10월 17일 주요사항보고서 (분할((분할합병)결정) &cr&cr2) 주식회사 케이티렌탈오토케어[현 롯데오토케어㈜] 분할&cr당사는 정비사업부문의 전문화 및 경영의 효율성 강화, 체계적위험 관리를 통한 경쟁력 강화를 위하여 2012년 12월 27일자 이사회결의 및 2013년 01월 17일자 주주총회승인결의에 따라 2013년 03월 01일을 분할기일로 하여 정비사업부문을 분할하기로 결정하였으며 분할과 관련된 주요 내용은 다음과 같습니다.&cr&cr① 분할참여회사 내역
| 참여회사 | 주요사업 | 비고 | 분할방법 | |
|---|---|---|---|---|
| 분할전 | 분할후 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 케이티렌탈 | ㈜케이티렌탈오토케어&cr[현 롯데오토케어㈜] | 정비사업 | 분할신설법인 | 물적분할 |
| ㈜케이티렌탈&cr[현 롯데렌탈㈜] | 차량렌탈, 기타 장비 렌탈 | 분할존속법인 |
&cr② 회계처리&cr당사는 상기 정비사업부문의 물적분할에 대해서 분할 신설회사의 분할시점의 순자산장부가액을 취득원가로 하여 종속기업투자에 반영하였습니다.&cr&cr③ 분할사업부문의 요약재무상태표 및 요약손익계산서&cr[재무상태표] [단위: 천원]
| 구 분 | 2013.03.01 |
|---|---|
| 유동자산 | 1,000,000 |
| 비유동자산 | 1,229,963 |
| 자산총계 | 2,229,963 |
| 유동부채 | 32,336 |
| 비유동부채 | 156,166 |
| 부채총계 | 188,501 |
| 자본총계 | 2,041,462 |
| 부채및자본총계 | 2,229,963 |
&cr[손익계산서] [단위: 천원]
| 구 분 | 2013.03.01 까지 |
|---|---|
| 영업수익 | - |
| 영업비용 | 1,865,815 |
| 기타비용 | 33,790 |
&cr④ 관련 공시 서류를 제출한 경우 제출일자: 2012년 12월 28일 주요사항보고서 (분할((분할합병)결정)&cr
바. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 - 해당사항 없음.
◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11011#*신용보강제공현황.dsl
사. 신용보강 제공 현황 - 해당사항 없음.&cr
◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11011#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl
아. 장래매출채권 유동화 현황 - 해당사항 없음.&cr&cr 자. 장래매출채권 유동화채무 비중 - 해당사항 없음 . &cr
◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11011#*단기매매차익미환수현황.dsl
◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11011#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역
차.공모자금의 사용내역
2019년 12월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
공모사채28-12011.04.05차량구매자금 50,00050,000차량구매자금 50,00050,000-공모사채28-22011.04.05회사채상환 20,000&cr금융기관차입금상환 45,00065,000회사채상환 20,000&cr금융기관차입금상환 45,00065,000-공모사채292011.09.05차량구매자금 15,000&cr회사채 상환 30,00045,000차량구매자금 15,000&cr회사채 상환 30,00045,000-공모사채302011.10.31차량구매자금 90,00090,000차량구매자금 90,00090,000-공모사채31-12012.06.15금융기관차입금상환 50,000&cr차량구입자금 50,000100,000금융기관차입금상환 50,000&cr차량구입자금 50,000100,000-공모사채31-22012.06.15회사채 상환 100,000100,000회사채 상환 100,000100,000-공모사채32-12012.11.20금융기관차입금 상환 100,000100,000금융기관차입금 상환 100,000100,000-공모사채32-22012.11.20금융기관차입금 상환 45,000&cr차량구입자금 25,000&cr회사채 상환 30,000100,000금융기관차입금 상환 45,000&cr차량구입자금 25,000&cr회사채 상환 30,000100,000-공모사채38-12013.11.20금융기관차입금 상환 7,500&cr차량구입자금 32,50040,000금융기관차입금 상환 7,500&cr차량구입자금 32,50040,000-공모사채38-22013.11.20금융기관차입금 상환 60,00060,000금융기관차입금 상환 60,00060,000-공모사채39-12014.08.28금융기관차입금 상환 120,000&cr차량구입자금 30,000150,000금융기관차입금 상환 120,000&cr차량구입자금 30,000150,000-공모사채39-22014.08.28차량구입자금 50,00050,000차량구입자금 50,00050,000-공모사채40-12014.10.31회사채 상환 50,00050,000회사채 상환 50,00050,000-공모사채40-22014.10.31회사채 상환 40,000&cr차량구입자금 10,00050,000회사채 상환 40,000&cr차량구입자금 10,00050,000-공모사채41-12015.07.21금융기관차입금 상환 120,000120,000금융기관차입금 상환 120,000120,000-공모사채41-22015.07.21금융기관차입금 상환 90,000&cr차량구입자금 40,000130,000금융기관차입금 상환 90,000&cr차량구입자금 40,000130,000-공모사채42-12015.12.01금융기관차입금 상환 50,00050,000금융기관차입금 상환 50,00050,000-공모사채42-22015.12.01금융기관차입금 상환 50,00050,000금융기관차입금 상환 50,00050,000-공모사채44-12016.11.24금융기관차입금 상환 130,000130,000금융기관차입금 상환 130,000130,000-공모사채44-22016.11.24 금융기관차입금 상환 700,000 70,000금융기관차입금 상환 70,00070,000-공모사채45-12017.03.08금융기관차입금 상환 180,000180,000금융기관차입금 상환 180,000180,000-공모사채45-22017.03.08금융기관차입금상환 60,000&cr차량구입자금 50,000110,000금융기관차입금상환 60,000&cr차량구입자금 50,000110,000-공모사채46-12017.05.31회사채 상환 80,00080,000회사채 상환 80,00080,000-공모사채46-22017.05.31회사채 상환 20,000&cr차량구입자금 120,000140,000 회사채 상환 20,000&cr차량구입자금 120,000 140,000-공모사채46-32017.05.31 차량구입자금 80,000 80,000 차량구입자금 80,000 80,000-공모사채 47-1 2018.01.30차량구입자금 50,00050,000차량구입자금 50,00050,000-공모사채 47-2 2018.01.30CP상환 150,000150,000CP상환 150,000150,000-공모사채 47-3 2018.01.30차량구입자금100,000100,000차량구입자금100,000100,000-공모사채 48-1 2018.05.04회사채 상환 90,00090,000회사채 상환 90,00090,000-공모사채 48-2 2018.05.04회사채 상환 30,000&crCP 상환 100,000130,000회사채 상환 30,000&crCP 상환 100,000130,000-공모사채 48-3 2018.05.04회사채 상환 80,00080,000회사채 상환 80,00080,000-공모사채50-12019.02.27금융기관차입금상환 100,000100,000금융기관차입금상환 100,000100,000-공모사채50-22019.02.27금융기관차입금상환 40,000&cr회사채 상환 70,000110,000금융기관차입금상환 40,000&cr회사채 상환 70,00040,000-공모사채50-32019.02.27금융기관차입금상환 80,000&cr회사채 상환 10,00090,000금융기관차입금상환 80,000&cr회사채 상환 10,00080,000-공모사채51-12019.10.30금융기관 차입금상환 190,000190,000금융기관 차입금상환 190,000190,000-공모사채51-22019.10.30금융기관 차입금상환 10,000&cr회사채 상환 100,000110,000금융기관 차입금상환 10,000&cr회사채 상환 100,000110,000-
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11011#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역
카.사모자금의 사용내역
2019년 12월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
사모사채332013.01.25은행차입금 상환 20,000&crCP만기상환 30,000&cr운영자금 3,00053,000은행차입금 상환 20,000&crCP만기상환 30,000&cr운영자금 3,00053,000-사모사채342013.02.05차량구입자금 54,00054,000차량구입자금 54,00054,000-사모사채352013.04.08회사채 상환 50,00050,000회사채 상환 50,00050,000-사모사채362013.04.09회사채 상환 20,000&cr운영자금 30,00050,000회사채 상환 20,000&cr운영자금 30,00050,000-사모사채372013.05.03차량구입자금 30,000&cr운영자금 20,00050,000차량구입자금 30,000&cr운영자금 20,00050,000-사모사채
43
2016.09.21운영자금 20,00020,000 운영자금 20,000 20,000-사모사채
49
2018.11.16회사채 상환 50,00050,000회사채 상환 50,00050,000-사모사채
제1회해외사모사채
2018.11.30 운영자금 34,734 34,734 운영자금 34,734 34,734 -
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
※ 제1회차 해외사모사채 조달금액은 발행금액 USD 30,000,000 에 대한 기말 원화평가금액임. &cr
타.외국지주회사의 자회사 현황 - 해당사항 없음
| (기준일 : ) | (단위 : ) |
| 구 분 | A지주회사 | B법인 | C법인 | D법인 | ... | 연결조정 | 연결 후&cr금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | ( ) | ||||||
| 내부 매출액 | ( ) | ( ) | ( ) | ( ) | ( ) | - | |
| 순 매출액 | - | ||||||
| 영업손익 | ( ) | ||||||
| 계속사업손익 | ( ) | ||||||
| 당기순손익 | ( ) | ||||||
| 자산총액 | ( ) | ||||||
| 부채총액 | ( ) | ||||||
| 자기자본 | ( ) | ||||||
| 자본금 | ( ) | ||||||
| 감사인 | - | ||||||
| 감사ㆍ검토&cr의견 | - | ||||||
| 비 고 |
◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11011#*합병등전후의재무사항비교표.dsl
◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11011#*보호예수현황.dsl
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
해당사항 없음.&cr
2. 전문가와의 이해관계
해당사항 없음.&cr
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.