Chat with Filing

Ask questions about this document
Please log in or register to use the chat feature. Please register first.
PSI - zal05_Uchwala_Rady_Nadzorczej_dot._Sprawozdania_Spolki_i_GK_za_2024_.pdf

Company: Monnari Trade S.A. Date: 2025-05-30 Language: Polish Register to download
Loading document preview...
Document Preview Not Available

The file type (.pdf) cannot be displayed directly here.
Open Original File
Error loading document preview. Please try the 'Open Original File' link.
You're One Click Away From The Full Filing

Instantly access this document—and 2.8M more—for free. Select your preferred method:
Continue with Google Continue with Microsoft Continue with Facebook Continue with Amazon
## **OCENA RADY NADZORCZEJ MONNARI TRADE S.A.**

## **dot. Spółki oraz Grupy Kapitałowej MONNARI TRADE S.A.**

W związku z § 70 ust. 1 pkt 14 oraz § 71 ust. 1 pkt 12 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz. U. z 2018 r. nr 757), Rada Nadzorcza MONNARI TRADE S.A. zapoznała się z poniższymi dokumentami:

- Sprawozdaniem Zarządu z działalności Jednostki i Grupy Kapitałowej MONNARI TRADE S.A. w okresie od 01 stycznia 2024 r. do 31 grudnia 2024 r., zawierającym sprawozdawczość zrównoważonego rozwoju;
- Sprawozdaniem finansowym za okres od dnia 01 stycznia 2024 r. do dnia 31 grudnia 2024 r.;
- Skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym za okres od dnia 01 stycznia 2024 r. do dnia 31 grudnia 2024 r.;

oraz dokonała ich oceny w zakresie ich zgodności z księgami i dokumentami, jak i ze stanem faktycznym.

## I. **Wyniki badania ujęte w Sprawozdaniach niezależnego Biegłego Rewidenta.**

Badanie Sprawozdania finansowego jednostkowego oraz skonsolidowanego MONNARI TRADE S.A. za okres od 1 stycznia 2024 roku do 31 grudnia 2024 roku przeprowadziła spółka UHY ECA Audyt Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Warszawie, która jest wpisana na listę firm audytorskich pod numerem 3886, badającą sprawozdania finansowe za 2024 r.

Powyższe Sprawozdania niezależnego Biegłego Rewidenta z badania Sprawozdania finansowego Spółki i Grupy Kapitałowej MONNARI TRADE S.A. za rok 2024, oraz Sprawozdanie z atestacji Sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju dającej ograniczoną pewność, pod datą 30 kwietnia 2025 r. podpisał kluczowy Biegły Rewident– Pan Roman Seredyński.

W odniesieniu przedmiotowych Sprawozdań finansowych, Sprawozdanie Biegłego Rewidenta z badania zawiera stwierdzenia, że oba roczne sprawozdania finansowe:

- przedstawiają rzetelny i jasny obraz sytuacji majątkowej i finansowej Spółki i Grupy na dzień 31 grudnia 2024 roku oraz wyniku finansowego i przepływów pieniężnych za rok obrotowy zakończony w tym dniu zgodnie z mającymi zastosowanie Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej zatwierdzonymi przez Unię Europejską oraz przyjętymi zasadami (polityką) rachunkowości;
- są zgodne co do formy i treści z obowiązującymi Grupę przepisami prawa oraz statutem Jednostki Dominującej;
- zostały sporządzone na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych zgodnie z przepisami rozdziału 2 ustawy z dn. 29.09.1994 r. o rachunkowości.
- W odniesieniu do Sprawozdania Zarządu z działalności Jednostki i Grupy Kapitałowej Biegły, Rewident stwierdził, iż na podstawie wykonanej w trakcie badania pracy:
	- zostało sporządzone zgodnie z art. 49 Ustawy o rachunkowości oraz paragrafem 70 i 71 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim ("Rozporządzenie o informacjach bieżących" – Dz. U. z 2018 r. poz. 757 z późn. zm.),
	- jest zgodne z informacjami zawartymi w jednostkowym i skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym.

Ponadto, w świetle wiedzy o Spółce oraz Grupie Kapitałowej i jej otoczeniu uzyskanej podczas badania Audytor oświadczył, że nie stwierdził w Sprawozdaniu z działalności Spółki i Grupy Kapitałowej istotnych zniekształceń.

W opinii Audytora, w oświadczeniu o stosowaniu ładu korporacyjnego Spółka zawarła informacje określone w paragrafie 70 ust. 6 punkt 5 Rozporządzenia o informacjach bieżących. Ponadto, informacje wskazane w paragrafie 70 ust. 6 punkt 5 lit. c-f, h oraz lit. i tego Rozporządzenia zawarte w oświadczeniu o stosowaniu ładu korporacyjnego są zgodne z mającymi zastosowanie przepisami oraz informacjami zawartymi w jednostkowym sprawozdaniu finansowym.

Audytor sporządził Sprawozdanie z atestacji Sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju dającej ograniczoną pewność zgodnie z Krajowym Standardem Usług Atestacji Sprawozdawczości Zrównoważonego Rozwoju 3002PL ustanowionym przez Krajową Radę Biegłych Rewidentów uchwałą nr 854/20a/2025 z dnia 23 stycznia 2025 r. ("KSUA 3002PL") oraz odpowiednio Krajowym Standardem Usług Atestacyjnych Innych niż Badanie i Przegląd 3000 (Z) w brzmieniu Międzynarodowego Standardu Usług Atestacyjnych 3000 (zmienionego) – "Usługi atestacyjne inne niż badania lub przeglądy historycznych informacji finansowych" ustanowionym przez Krajową Radę Biegłych Rewidentów uchwałą nr 3436/52e/2019 z dnia 8 kwietnia 2019 r., z późn. zm., ("KSUA 3000 (Z)"). Sprawozdanie Audytora zawierało opinię z zastrzeżeniami dotyczącymi braku części wymaganych przepisami ujawnień, braku pełnych ujawnień co do części mierników określonych w ESRS oraz niewłaściwej struktury wybranych ujawnień.

## **Wnioski**

Rada Nadzorcza MONNARI TRADE Spółki Akcyjnej, po przeprowadzeniu oceny Sprawozdania Zarządu z działalności Jednostki i Grupy Kapitałowej oraz Sprawozdania finansowego Spółki i Grupy Kapitałowej oraz zapoznaniu się ze Sprawozdaniami Biegłego Rewidenta z badania, opierając się na rekomendacji Komitetu Audytu postanawia uznać Sprawozdanie Zarządu z działalności Jednostki i Grupy Kapitałowej oraz Sprawozdanie finansowe jednostkowe i skonsolidowane, za sporządzone prawidłowo i w sposób rzetelny odzwierciedlające stan Spółki i Grupy Kapitałowej na dzień 31 grudnia 2024 roku. W szczególności Rada Nadzorcza oceniła, że zastrzeżenia zgłoszone przez Audytora w odniesieniu do Sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju nie wpływają w istotny sposób na ocenę całokształtu Sprawozdawczości Spółki i Grupy Kapitałowej.

Rada Nadzorcza MONNARI TRADE Spółki Akcyjnej postanowiła rekomendować Zwyczajnemu Walnemu Zgromadzeniu podjęcie uchwały o zatwierdzeniu Sprawozdania Zarządu z działalności Jednostki i Grupy Kapitałowej w roku obrotowym 2024 oraz Skonsolidowanego i Jednostkowego Sprawozdania finansowego za rok obrotowy 2024.

| Lp. | Imię i nazwisko            | Podpis |
|-----|----------------------------|--------|
| 1.  | Jacek Pierzyński           | /-/    |
| 2.  | Zbigniew Wojnicki          | /-/    |
| 3.  | Dorota Bedyniak-Walaszczyk | /-/    |
| 4.  | Jerzy Kotwas               | /-/    |
| 5.  | Adam Majka                 | /-/    |

Rada Nadzorcza jednogłośnie podjęła powyższą uchwałę.