ZETTA GROUP CO., LTD. — Audit Report / Information 2015

Jul 19, 2015

关于深圳市彩虹精细化工股份有限公司 前次募集资金使用情况的

鉴证报告

瑞华核字 [ 2015] 48070008 号

目 录 ············································································ 一、 鉴证报告 1-2 ·································· 二、 关于前次募集资金使用情况的报告 3-13 三、 本所营业执照及执业许可证（复印件） 四、 签字注册会计师资格证书（复印件）

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通讯地址： 北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层 Postal Address ： 4th Floor of Tower 2,No.16 Xisihuanzhong Road,Haidian District, Beijing 邮政编码（ Post Code ）： 100039 电话（ Tel ）： +86(10)88219191 传真（ Fax ）： +86(10)88210558

关于深圳市彩虹精细化工股份有限公司 前次募集资金使用情况的鉴证报告

瑞华核字 [2015]4807008 号

深圳市彩虹精细化工股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的深圳市彩虹精细化工股份有限公司（以下简称 “ 贵 公司 ” ）截至 2015 年 6 月 30 日止的《关于前次募集资金使用情况的报告》执行 了鉴证工作。

按照中国证券监督管理委员会印发的《关于前次募集资金使用情况报告的规 定》（证监发行字 [2007]500 号）的规定，编制《关于前次募集资金使用情况的 报告》并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗 漏，以及为我们的鉴证工作提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、 副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，是贵公司董事会的责任。我 们的责任是在执行鉴证工作的基础上，对《关于前次募集资金使用情况的报告》 提出鉴证结论。

— 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号 历史财务信息审 计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注 册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对《关于前次募集资金使用情况 的报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了抽查会 计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证 工作为提出鉴证结论提供了合理的基础。

我们认为，贵公司编制的截至 2015 年 6 月 30 日止《关于前次募集资金使 用情况的报告》在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会印发的《关于前次 募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字 [2007]500 号）的规定。

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本鉴证报告仅供贵公司申请非公开发行股票时使用，不得用作任何其他用 途。我们同意本鉴证报告作为贵公司申请非公开发行股票的必备文件，随其他申 报材料一起上报中国证券监督管理委员会。

瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）

中国注册会计师

· 中国 北京 二〇一五年七月十七日

支 梓 中国注册会计师

邓国强

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深圳市彩虹精细化工股份有限公司 关于前次募集资金使用情况的报告

深圳市彩虹精细化工股份有限公司 关于前次募集资金使用情况的报告

根据中国证券监督管理委员会 ( 以下简称 “ 中国证监会 ”) 印发的《关于前次募集资金使用情 况报告的规定》（证监发行字 [2007]500 号）的规定，深圳市彩虹精细化工股份有限公司（以 下简称 “ 公司 ” 或 “ 本公司 ” ），编制了截至 2015 年 6 月 30 日前次募集资金使用情况的报告。

一、 募集资金基本情况

1 、实际募集资金金额及资金到位时间

经中国证监会 “ 证监许可 [2008]771 号文 ” 《关于核准深圳市彩虹精细化工股份有限公司首 次公开发行股票的批复》的核准，深圳市彩虹精细化工股份有限公司 ( 以下简称 “ 公司 ”) 向社会 公开发行人民币普通股（ A 股） 2200 万股，募集资金总额 276,320,000.00 元，扣除发行费 用 26,292,774.23 元，实际募集资金净额 250,027,225.77 元，并于 2008 年 6 月 19 日存入 公司募集资金专用账户中。

上述募集资金业经深圳市鹏城会计师事务所有限公司于 2008 年 6 月 19 日出具的深鹏所 验字 [2008]97 号验资报告审验。

2 、以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额

币种：人民币 单位：元

项目	金额
实际募集资金净额	250,027,225.77
减：累计使用募集资金	145,197,165.59
其中：本年度投入募投项目资金	115,890,490.00
本年度用闲置募集资金暂时补充流动资金	-
加：累计募集资金户利息收入扣除手续费支出后产生净收入	16,303,853.76
尚未使用的募集资金余额	121,133,913.94

募集资金期初账户余额为 116,632,316.48 元， 2015 年 1-6 月募集资金利息收入扣除手

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续费支出后产生净收入 392,587.46 元，上年暂时补充流动资金 120,000,000.00 元归还至募 集资金投资账户，转出前期流动资金账户转入 500.00 元，投入募投项目资金 115,890,490.00 元，募集资金账户期末余额为 121,133,913.94 元。

3 、募集资金在专项账户存放情况

截止 2015 年 6 月 30 日，募集资金存放专项账户的余额如下：

			金额单位：人民币元
开户银行	账户类别	账号	金额
中国建设银行股份有限公司深
圳中心区支行	活期户	44201566400052510096	17,474.09
中国建设银行股份有限公司深
圳福田支行	活期户	44201503500052552393	41,099,235.83
上海浦东发展银行深圳凤凰大	活期户	79030155200001643	341,077.80
厦支行
	定期存款	79030167330000325	25,065,044.50
中信银行深圳分行营业部	活期户	7441010182600370021	54,611,081.72
合计			121,133,913.94

二、前次募集资金实际使用情况

1 、前次募集资金使用情况对照情况

截至 2015 年 6 月 30 日，前次募集资金实际使用情况对照情况见附表 1“ 前次募集资金使 ” 用情况对照表 。

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附表 1 ：

前次募集资金使用情况对照表

金额单位：人民币万元

募集资金总额	募集资金总额			26,520.28	已累计使用募集资金总额	已累计使用募集资金总额								注⑤14,519.72
					各年度使用募集资金总额									14,519.72
变更用途的募集资金总额				26,520.28	其中：									2015年
					2008年	2009年	2010年	2011年	2012	年	2013年	2014年		1-6月
变更用途的募集资金总额比例				100.00%	3,560.40	6,748.24	2,871.97	38.47	7.50		注③④ -10,295.91		-	11,589.05
	投资项目			募集资金投资总额			截止日募集资金累计投资额
													项目达到预定可使用
序			募集前承诺投	募集后承诺投		募集前承诺	募集后承诺投		实际投资金额与募集后
	承诺投资项目	实际投资项目			实际投资金额			实际投资金额						状态日期
号			资金额(注○1 )	资金额		投资金额	资金额			承诺投资金额的差额
1	新建年产8000万只气雾 罐生产项目	纳尔特节能环保建材项目	7,495.91	注②③-	-	7,495.91	-		-			-	项目已变更
2 3	纳尔特节能环保建材项目 营销网络建设项目	新建年产60000吨低碳生物 分解材料与制品项目	- 2,390.00	注⑤-	- -	- 2,390.00	-		-			-	项目已变更
4	新建年产60000 吨低碳生	河北承德围场县中草药种植 结合50MW光伏发电项目	-	12,000.00	5,059.05	-	12,000.00	5,059.05			6,940.95		2015年12月
5	物分解材料与制品项目 新建年产6000 万罐气雾	惠州比亚迪工业园区20MW 分布式光伏发电项目	-	5,460.28	-	-	5,460.28		-		5,460.28		2015年12月
	漆生产线项目	安徽省庐江县白湖社区胜利
6	新建年产5000 万罐绿色 家居、汽车及工业环保气	圩区种养殖基地20MW分布 式光伏发电项目	12,065.65	4,530.00	4,530.00	12,065.65	4,530.00	4,530.00				-	2015年5月
	雾用品项目	安徽省白湖养殖有限责任公
7		司渔场20MW分布式光伏发	8,473.00	4,530.00	2,000.00	8,473.00	4,530.00	2,000.00			2,530.00		2015年12月
		电项目
	承诺投资项目小计		30,424.56	26,520.28	11,589.05	30,424.56	26,520.28	11,589.05			14,931.23
	超募资金投向			无超募资金
		合计	30,424.56	26,520.28	11,589.05	30,424.56	26,520.28	11,589.05			14,931.23

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注： ○ 1 公司实际募集资金净额为 250,027,255.77 元，按照《公司首次公开发行股票招股说明 书》，所募集资金计划投入以下项目：

序号	项目名称	项目总投资（万元）	募集资金投入金额（万元）
1	新建年产6000万罐气雾漆生产线项目	12,065.65	10,000.00
2	新建年产5000 万罐绿色家居、汽车及工 业环保气雾用品项目	8,473.00	5,116.81
3	新建年产8000万只气雾罐生产项目	7,495.91	7,495.91
4	营销网络建设项目	2,390.00	2,390.00
	合计	30,424.56	25,002.72

② 2009 年 9 月 29 日公司第一届董事会第十七次会议及 2009 年 10 月 16 日公司 2009 年第二次临时股东大会审议通过了《关于审议变更部分募集资金投资项目的议案》，将 “ 新建 年产 8000 万只气雾罐生产项目 ” 变更为 “ 纳尔特节能环保建材项目 ” 。

③ 2013 年 11 月 20 日公司第三届董事会第九次会议及 2013 年 12 月 9 日公司 2013 年 第四次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，将 “ 纳尔特节能 环保建材项目 ” 和 “ 营销网络建设项目 ” 变更至 “ 新建年产 60,000 吨低碳生物分解材料与制品项 目 ” ，故 “ 纳尔特节能环保建材项目 ” 调整后投资总额为 0 。其中最初投资时使用的募集资金 6,748.24 万元已于 2013 年 5 月 28 日归还至募集资金专项账户。

④ 2013 年 8 月 13 日，公司将原全资子公司珠海市虹彩精细化工有限公司（以下简称 “ 珠 海虹彩 ” ）转让，其中最初投资 “ 新建年产 6000 万罐气雾漆生产线项目 ” 和 “ 新建年产 5000 万 罐绿色家居、汽车及工业环保气雾用品项目 ” 时使用的募集资金 3,560.40 万元 ( 该募集资金投 资项目实施地点已变更 ) ，已于 2013 年 10 月 11 日归还至募集资金专项账户。

⑤ 2014 年 11 月 4 日公司第三届董事会第二十四次会议及 2014 年 11 月 24 日公司 2014 年第四次临时股东大会会议决议通过了《关于变更募集资金投资项目的议案》，将 “ 新建年产 6000 万罐气雾漆生产线项目 ” 、 “ 新建年产 5000 万罐绿色家居、汽车及工业环保气雾用品项 目 ” 和 “ 新建年产 60,000 吨低碳生物分解材料与制品项目 ” 变更至 “ 光伏发电项目 ”, 并已于 2015 年 7 月以自有资金置换原有项目已投入的 2,930.67 万元。公司募集资金投资项目本次变更总 额占募集资金净额的比例为 106.07% ，具体项目如下：

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金额单位：人民币万元

			金额单位：人民币万元
项目名称	具体项目	项目总投资	募集资金投入金额
	河北承德围场县中草药种植结合50MW光伏发电
	项目	40,000.00	12,000.00
光伏发电项	惠州比亚迪工业园区 20MW分布式光伏发电项目	16,800.00	5,460.28
目	安徽省庐江县白湖社区胜利圩区种养殖基地
	20MW分布式光伏发电项目	15,100.00	4,530.00
	安徽省白湖养殖有限责任公司渔场 20MW分布式
	光伏发电项目	15,100.00	4,530.00
	合计	87,000.00	26,520.28

2 、前次募集资金变更情况

金额单位：人民币万元

对应的原承诺项目	变更后的项目	变更前项目拟 投入募集资金总额	变更后项目拟 投入募集资金总额	变更金额占前次 募集资金总额的 比例
新建年产8,000 万只气雾 罐生产项目	纳尔特节能环保建材项目	7,495.91	6,748.24	26.99%
纳尔特节能环保建材项目	新建年产60,000吨低碳生
营销网络建设项目	物分解材料与制品项目	9,138.24	9,138.24	36.55%
	河北承德围场县中草药种
新建年产6000万罐气雾漆	植结合50MW光伏发电项		12,000.00
生产线项	目
	惠州比亚迪工业园区
新建年产5000万罐绿色家	20MW分布式光伏发电项		5,460.28
居、汽车及工业环保气雾用 品项目	目 安徽省庐江县白湖社区胜	25,002.72		106.07%
	利圩区种养殖基地 20MW		4,530.00
新建年产60,000吨低碳生 物分解材料与制品项目	分布式光伏发电项目 安徽省白湖养殖有限责任 公司渔场 20MW分布式光		4,530.00
	伏发电项目
	（一）新建年产8,000万只气雾罐生产项目

1 、变更原因：由于原 “ 新建年产 8000 万只气雾罐生产项目 ” 的马口铁罐的市场、制造企业、 产品价格以及行业发展趋势发生了较大的变化，马口铁罐包装逐渐向铝质气雾剂罐转变、国 内马口铁罐的产能已大于需求，产品价格接近产品成本，项目的投资收益率极低，且项目固 变更原因、决策程序及 定资产投入过大。投资该项目将无法达到可行性研究报告所预期的经济效益，存在较大的投 信息披露情况说明 资风险。

• （分具体募投项目） 2 、决策程序： 2009 年 9 月 29 日公司第一届董事会第十七次会议及 2009 年 10 月 16 日公 司 2009 年第二次临时股东大会通过。

• 3 、信息披露情况：相关变更信息已及时在公司指定的法定媒体上予以公告。

• （二）纳尔特节能环保建材项目与营销网络建设项目

• 1 、变更原因： “ 纳尔特节能环保建材项目 ” 没有完成预定的目标，为了恢复和改善公司的持

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续盈利能力并有效的维护全体股东的合法权益，公司出售北京纳尔特保温节能材料有限公司 （以下简称“纳尔特保温”）所持股权。公司的营销网络建设是公司重点工作之一，在公司 发展过程中已以自有资金逐步建设。而 “ 新建年产 60,000 吨低碳生物分解材料与制品项目 ” 具有绿色环保的特点，可以替代石油副产品资源的特点，以及能够支持农民增收的特点，符 合国家产业政策，可在一定程度上获得国家和地方政府的大力支持，从而赢得良好的发展环 境；该项目实施后，不仅有利于公司调整产品结构，推进科技创新，加快发展步伐，提高核 心竞争力，提升企业的公众形象，而且为社会提供较多的就业机会和增加较多的财政收入做 出新的贡献。因此，公司决定终止原 “ 营销网络建设项目 ” 和 “ 纳尔特节能环保建材项目 ” ，变 “ ” 更为实施 新建年产 60,000 吨低碳生物分解材料与制品项目 。

2 、决策程序： 2013 年 11 月 20 日第三届董事会第九次会议及 2013 年 12 月 9 日公司 2013 年第四 次临时股东大会审议通过。

3 、信息披露情况：相关变更信息已及时在公司指定的法定媒体上予以公告。

（三）新建年产 6000 万罐气雾漆生产线项目、新建年产 5000 万罐绿色家居、汽车及工业 环保气雾用品项目和新建年产 60,000 吨低碳生物分解材料与制品项目

1 、变更原因：由于近几年宏观经济下行导致气雾漆、气雾用品等传统应用行业需求下滑， 低碳生物分解材料与制品现有的产能已满足目前市场需求。公司进行大规模扩产建设的成本 较高且风险较大，为了使募集资金项目能够更快、更好地产生经济效益，结合公司整体产业 的布局，经公司谨慎研究，上述三项募集资金投资项目拟以自有资金投入，不再以募集资金 投入。公司根据发展战略规划，为抓住当下光伏产业发展的历史机遇，充分进行可行性分析 及市场调研，合理布局公司在光伏新能源产业的业务格局，公司决定将上述三项募集资金投 资项目变更为“光伏发电项目”。本次变更募集资金项目符合我国建设“资源节约型、环境 友好型社会”的“十二五”规划建议，同时对公司重点发展光伏产业将起到积极作用，有利 于加快公司在光伏电站领域的布局和建设。新项目的建成并网将对公司业绩产生积极影响， 同时为公司在光伏电站领域以分布式电站与大型地面电站专业运营模式全方位快速、全面、 有序的发展打下了基础。

2 、决策程序： 2014 年 11 月 4 日公司的第三届董事会第二十四次会议以及 2014 年 11 月 24 日公司 2014 年第四次临时股东大会审议通过。

• 3 、信息披露情况：相关变更信息已及时在公司指定的法定媒体上予以公告。

1 、 2009 年 9 月 29 日公司第一届董事会第十七次会议及 2009 年 10 月 16 日公司 2009 年 第二次临时股东大会审议通过《关于审议变更部分募集资金投资项目的议案》，将 “ 新建年产 8000 万只气雾罐生产项目 ” 变更为 “ 纳尔特节能环保建材项目 ” ，故此项目的实施地点由公司 原全资子珠海虹彩所在地珠海市高栏港经济区石油化工区生产基地变更为公司原控股子公 司纳尔特保温所在地北京市通州区中关村科技园区通州园金桥科技产业基地景盛南二街 12 号。

募集资金投资项目 2 、 2010 年 3 月 31 日公司第二届董事会第二次会议及 2010 年 4 月 23 日公司 2009 年年度股东大 实施地点变更情况 会审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施地点与实施主体的议案》，将 “ 新建年产 6,000 万罐气雾漆生产线项目 ” 和 “ 新建年产 5,000 万罐绿色家居、汽车及工业环保气雾用品项 目 ” 的实施地点由公司原全资子公司惠州市彩虹精细化工有限公司（后更名为惠州市虹彩新 材料科技有限公司，以下简称“惠州虹彩”）所在地珠海市高栏港经济区石油化工区生产基 地变更为公司原全资子公司惠州虹彩所在地广东省惠州市大亚湾精细化工区 A2 地块。 3 、 2010 年 11 月 30 日公司第二届董事会第十一次会议审议通过了《关于变更部分募集资金 投资项目实施地点的议案》，将 “ 新建年产 6,000 万罐气雾漆生产线项目 ” 和 “ 新建年产 5,000

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万罐绿色家居、汽车及工业环保气雾用品项目 ” 实施地点变更为广东省惠州市大亚湾精细化 工区 A1 地块。 4 、 2013 年 11 月 20 日公司第三届董事会第九次会议及 2013 年 12 月 9 日公司 2013 年第 四次临时股东大会审议通过《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，将 “ 纳尔特节能环保 建材项目 ” 和 “ 营销网络建设项目 ” 变更为 “ 新建年产 60,000 吨低碳生物分解材料与制品项 ” “ ” 目 ， 新建年产 60,000 吨低碳生物分解材料与制品项目 的实施方为惠州虹彩，实施地点为 广东省惠州市大亚湾精细化工区 A1 地块。

5 、 2014 年 11 月 4 日公司第三届董事会第二十四次会议及公司 2014 年第四次临时股东大会审 议通过了《关于变更募集资金投资项目的议案》，决定将募集资金投资项目中的 “ 新建年产 ” “ 6,000 万罐气雾漆生产线项目 、 新建年产 5,000 万罐绿色家居、汽车及工业环保气雾用品项 目 ” 及 “ 新建年产 60,000 吨低碳生物分解材料与制品项目 ” 变更为 “ 光伏发电项目 ” ，实施方为全 资子公司深圳市永晟新能源有限公司。实施地点分别为：河北省承德市围场县御道口牧场、 广东省惠州市大亚湾响水河惠州比亚迪工业园、安徽省合肥市庐江县白湖镇白湖社区和安徽 省合肥市庐江县白湖镇兆河渔场。

2009 年 9 月 29 日公司第一届董事会第十七次会议及 2009 年 10 月 16 日公司 2009 年第二 次临时股东大会审议通过 “ 新建年产 8000 万只气雾罐生产项目 ” 变更为 “ 纳尔特节能环保建 募集资金投资项目 材项目 ” ，实施方式由企业自建变更为收购股权。 实施方式调整情况 2013 年 11 月 20 日公司第三届董事会第九次会议及 2013 年 12 月 9 日公司 2013 年第四次 临时股东大会审议通过 “ 纳尔特节能环保建材项目 ” 变更至 “ 新建年产 60,000 吨低碳生物分解 材料与制品项目 ” ，实施方式由收购股权变更为企业自建。 截至 2008 年 7 月 10 日止，公司使用自有资金预先向募集资金项目投入资金 3,456.70 万元， 募集资金投资项目 全部用于购置项目用地。公司公开发行股票募集资金到位后，经 2008 年 7 月 28 日第一届 先期投入及置换情况 董事会第十次会议审议通过，以募集资金置换预先已投入募集资金项目的上述自有资金。

3 、前次募集资金项目的实际投资总额与承诺募集资金投资总额的差异说明

金额单位：人民币万元

	项目	承诺募集资金投	实际投入募	差异
投资项目					差异原因
	总投资	资总额	集资金总额	金额
河北承德围场县中草药种植结合 50MW光伏发电项目	40,000.00	12,000.00	5,059.05	6,940.95	投资项目未实 施完毕
惠州比亚迪工业园区20MW分布式光 伏发电项目	16,800.00	5,460.28	-	5,460.28	投资项目未实 施完毕
安徽省庐江县白湖社区胜利圩区种 养殖基地20MW分布式光伏发电项目	15,100.00	4,530.00	4,530.00	-
安徽省白湖养殖有限责任公司渔场 20MW分布式光伏发电项目	15,100.00	4,530.00	2,000.00	2,530.00	投资项目未实 施完毕
合计	87,000.00	26,520.28	11,589.05	14,931.23

• 4 、已对外转让或置换的前次募集资金投资项目情况

截至 2015 年 6 月 30 日，本公司不存在已对外转让或置换的前次募集资金投资项目情况。

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关于前次募集资金使用情况的报告

• 5 、临时闲置募集资金及未使用完毕募集资金的情况

• （ 1 ）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

2014 年 2 月 18 日公司第三届董事会第十四次会议及 2014 年 3 月 11 日公司 2014 年第 二次临时股东大会审计通过了《关于继续使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意 使用闲置募集资金人民币 12,000 万元暂时补充流动资金，使用期限自公司股东大会审议批准 之日起不超过十二个月。公司已于 2015 年 3 月 11 日将人民币 12,000 万元全部归还至募集 资金账户。

• （ 2 ）尚未使用完毕的募集资金情况

尚未使用的募集资金全部存放在与公司签订了募集资金三方监管协议的银行。

• 6 、前次募集资金投资项目实现效益情况对照情况

前次募集资金投资项目实现效益情况对照情况，见附表 2 。

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附表 2 ：

前次募集资金投资项目实现效益情况对照表

金额单位：人民币万元

	实际投资项目	是否已变更项目	截止日投资项				最近三年实际效益	最近三年实际效益			截止日累计实	是否达到预
			目累计产能利	承诺效益
序号	项目名称	（含部分变更）	用率		2012年		2013年	2014年		2015年1-6月	现效益	计效益
1	新建年产6000万罐气雾漆生产线项目	是	-	年均净利润4,035万元		-	-		-	-	-	项目已变更
2	新建年产5000 万罐绿色家居、汽车及 工业环保气雾用品项目	是	-	年均净利润4,209万元		-	-		-	-	-	项目已变更
3	营销网络建设项目	是	-	无		-	-		-	-	-	项目已变更
4	新建年产8000万只气雾罐生产项目	是	-	内部收益率25.74%，投 资回收期5.27年		-	-		-	-	-	项目已变更
5	纳尔特节能环保建材项目	是	-	2010年净利润不低于 3,300万元	项目已变更		项目已变更	项目已变更		项目已变更	项目已变更	项目已变更
6	新建年产60000吨低碳生物分解材料与 制品项目	是	-	年均净利润6,431万元		-	-		-	-	-	项目已变更
7	河北承德围场县中草药种植结合50MW 光伏发电项目	否	-	年均净利润2,666.23万 元		-	-		-	-	-	尚未完工
8	惠州比亚迪工业园区20MW分布式光伏 发电项目	否	-	年均净利润942.03万元		-	-		-	-	-	尚未完工
9	安徽省庐江县白湖社区胜利圩区种养殖 基地20MW分布式光伏发电项目	否	注1	年均净利润994.98万元		-	-		-	-	-	2015年5月 完工
10	安徽省白湖养殖有限责任公司渔场 20MW分布式光伏发电项目	否	-	年均净利润980.47万元		-	-		-	-	-	尚未完工

注 1 ：该项目已于 5 月并网，但因购售电协议尚未签署，产生的收入尚待确认，效益暂时无法体现。

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深圳市彩虹精细化工股份有限公司 关于前次募集资金使用情况的报告

（一）未达到计划进度或预计收益的说明

1 、 “ 新建年产 6,000 万罐气雾漆生产线项目 ” 、 “ 新建年产 5,000 万罐绿色家居、汽车及工业 ” “ ” 环保气雾用品项目 及 营销网络建设项目 。

由于惠州大亚湾政府部门对精细化工园区进行的重新规划调整，使得大亚湾相关部门完 善交地条件的施工期延长，致使其向原全资子公司惠州虹彩交地时间延迟，对募集资金投入 项目的建设进度有所影响；另外，由于宏观经济变化公司销售未达到预增目标，生产产量未 大幅增长，出于谨慎扩张、控制成本的考虑，公司放慢了募投项目的实施进度。

2012 年 10 月 25 日公司召开的第二届董事会第三十次会议审议通过将 “ 新建年产 6,000 万 ” “ ” “ 罐气雾漆生产线项目 、 新建年产 5,000 万罐绿色家居、汽车及工业环保气雾用品项目 和 营 销网络建设项目 ” 的预定可使用状态日期延缓到 2015 年 6 月。 2012 年 11 月 13 日第四次临时股东 大会审议通过了《关于调整募集资金使用计划的议案》。 2013 年 8 月 13 日签订股权转让合同， “ ” “ 最初投资 新建年产 6,000 万罐气雾漆生产线项目 、 新建年产 5,000 万罐绿色家居、汽车及工 业环保气雾用品项目 ” 时使用的募集资金于 2013 年 10 月 11 日归还至募集资金专项账户。

2 、 “ 纳尔特节能环保建材项目 ”

公司所承接的房地产项目市场处于低迷状态，影响了公司的经营业绩。公司所承揽的工 程业务，由于开发商不能按期支付工程进度款，缺少流动资金，影响了工程进度，造成没有 完成预定的目标。公司收购的纳尔特保温公司长期处于亏损状态，为了恢复和改善公司的持 续盈利能力并有效的维护全体股东的合法权益， 2012 年 11 月 12 日，公司出售所持纳尔特保 温股权，其中最初投资 “ 纳尔特节能环保建材项目 ” 时使用的募集资金归还至募集资金专项账 户。

3 、 “ 新建年产 6000 万罐气雾漆生产线项目 ” 、 “ 新建年产 5000 万罐绿色家居、汽车及工 业环保气雾用品项目 ”

由于近几年宏观经济下行导致气雾漆、气雾用品等传统应用行业需求下滑，公司进行大 规模扩产建设的成本较高且风险较大，为维护公司和全体股东的利益，继续投资该项目将不 利于公司的经济收益，同时去年公司已对这一块产能进行了挖掘改造，改造后的产能可以满 足公司生产需求。

4 、 “ 新建年产 60,000 吨低碳生物分解材料与制品项目 ”

该项目主要是考虑该项目具有绿色环保的特点，可以替代石油副产品资源的特点，能够 支持农民增收，但因目前市场因素影响，现有的产能已满足目前的需求。为了使募集资金项

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深圳市彩虹精细化工股份有限公司 关于前次募集资金使用情况的报告

目能够更快、更好地产生经济效益，结合公司整体产业的布局，经公司谨慎研究，公司拟以 自有资金投入 “ 新建年产 60,000 吨低碳生物分解材料与制品项目 ” ，不再以募集资金投入。

三、前次募集资金实际情况与已公开披露的信息对照情况

本公司的前次募集资金实际使用情况与本公司在 2008 年度、 2009 年度、 2010 年度、 2011 年度、 2012 年度、 2013 年度、 2014 年度报告和其他信息披露文件中的相应披露内容 中不存在实质性差异。

四、结论

董事会认为，本公司按前次 A 股招股说明书及股东大会决议披露的 A 股募集资金运用方 案使用了前次募集资金。本公司对前次募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务。

本公司全体董事承诺本报告不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、 准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。

深圳市彩虹精细化工股份有限公司董事会 二〇一五年七月十七日

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

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