AI assistant
Ze Pak S.A. — Audit Report / Information 2017
Apr 30, 2018
5875_rns_2018-04-30_b8a07924-0cfb-4704-b938-5e0626b432ac.pdf
Audit Report / Information
Open in viewerOpens in your device viewer
INFORMACJA DODATKOWA DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO za okres od 01.01.2017 do 31.12.2017 roku.
SCO-PAK S.A. w restrukturyzacji w Warszawie
Dodatkowe informacje i objaśnienia odnoszą się:
- do pozycji bilansu, rachunku zysków i strat, zestawienia zmian w kapitale własnym oraz rachunku przepływów pieniężnych za okres sprawozdawczy objęty sprawozdaniem finansowym,
- podstawowe informacje dotyczące pracowników i organów jednostki,
- inne istotne informacje dla zrozumienia sprawozdania finansowego.
I. Dodatkowe informacje i objaśnienia do bilansu
1. Wartości niematerialne i prawne.
| WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE | 31.12.2017 | 31.12.2016 |
|---|---|---|
| koszty zakończonych prac rozwojowych | 51 666,36 | 68 888,48 |
| wartość firmy | 0,00 | 0,00 |
| koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: | 0,00 | 1 095,51 |
| oprogramowanie komputerowe | 0,00 | 1 095,51 |
| inne wartości niematerialne i prawne | 0,00 | 0,00 |
| zaliczki na wartości niematerialne i prawne | 0,00 | 0,00 |
| Wartości niematerialne i prawne, razem | 51 666,36 | 69 983,99 |
Spółka posiada w pełni umorzone oprogramowanie komputerowe do prowadzenia ewidencji finansowo-księgowej Symfonia i programy z nim powiązane oraz system komputerowy do zarządzania Agility. Drugim składnikiem są koszty zakończonych prac badawczorozwojowych, związanych z procesem produkcji i użytkowania tektury falistej oraz opakowań tekturowych. W wyniku ich prac udało znaleźć się rozwiązanie pozwalające ograniczyć łatwopalność tektury falistej i wykonanych z nich opakowań. Udało się również rozwiązać problem zniszczeń, jakim ulega tektura pod wpływem działania szkodliwych patogenów. Na mocy decyzji Urzędu Patentowego Rzeczypospolitej Polskiej z dnia 4 września 2015 roku, znak:DP.P.406167.9.rks spółka uzyskała patent na wynalazek ,,Sposób wytwarzania tektury falistej".
| WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) | 31.12.2017 | 31.12.2016 |
|---|---|---|
| własne | 51 666,36 | 69 983,99 |
| używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym | ||
| umowy leasingu, w tym: | 0,00 | 0,00 |
| Wartości niematerialne i prawne, razem | 51 666,36 | 69 983,99 |
| ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| koszty zakończonych prac rozwojowych |
wartość firmy | koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: |
oprogramowan ie komputerowe |
inne wartości niematerialne i prawne |
zaliczki na wartości niematerialne i prawne |
Wartości niematerialne i prawne, razem |
|
| wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na | |||||||
| początek okresu - 01.01.2017 | 86 110,60 | 0,00 | 91 334,86 | 91 334,86 | 0,00 | 0,00 | 177 445,46 |
| zwiększenia (z tytułu) | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| nakłady inwestycyjne | |||||||
| zmniejszenia (z tytułu) | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| likwidacja | |||||||
| wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na | |||||||
| koniec okresu - 31.12.2017 | 86 110,60 | 0,00 | 91 334,86 | 91 334,86 | 0,00 | 0,00 | 177 445,46 |
| skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu - | |||||||
| 01.01.2017 | 17 222,12 | 0,00 | 90 239,35 | 90 239,35 | 0,00 | 0,00 | 107 461,47 |
| amortyzacja za okres (z tytułu) | 17 222,12 | 0,00 | 1 095,51 | 1 095,51 | 0,00 | 0,00 | 18 317,63 |
| likwidacja | |||||||
| skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu - | |||||||
| 31.12.2017 | 34 444,24 | 0,00 | 91 334,86 | 91 334,86 | 0,00 | 0,00 | 125 779,10 |
| odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| zwiększenia | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| zmiejszenia | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na | |||||||
| koniec okresu - 31.12.2016 | 51 666,36 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 51 666,36 |
2. Rzeczowe aktywa trwałe.
| RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE | 31.12.2017 | 31.12.2016 |
|---|---|---|
| środki trwałe, w tym: | 83 846 632,08 | 92 095 105,72 |
| grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) | 366 510,61 | 370 407,18 |
| budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej | 19 409 678,01 | 21 010 638,95 |
| urządzenia techniczne i maszyny | 63 976 070,75 | 70 538 042,53 |
| środki transportu | 94 372,71 | 170 771,62 |
| inne środki trwałe | 0,00 | 5 245,44 |
| środki trwałe w budowie | 0,00 | 0,00 |
| zaliczki na środki trwałe w budowie | 0,00 | 0,00 |
| Rzeczowe aktywa trwałe, razem | 83 846 632,08 | 92 095 105,72 |
Do podstawowych środków trwałych, zaliczanych do grupy maszyny i urządzenia należy linia technologiczna do produkcji papieru w Orchówku o wartości netto 40.711.439,05 oraz elektrociepłownia w Orchówku o wartości bilansowej netto 20.097.067,68 zł.
| ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) | 31.12.2017 | 31.12.2016 |
|---|---|---|
| własne | 76 062 356,57 | 83 442 931,52 |
| używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym | ||
| umowy leasingu, w tym: | 7 784 275,51 | 8 652 174,20 |
| umowy leasingu | 7 784 275,51 | 8 652 174,20 |
| Środki trwałe bilansowe, razem | 83 846 632,08 | 92 095 105,72 |
Głównym elementem obcych środków trwałych są nieruchomości położone w Chełmie, będące przedmiotem leasingu kapitałowego zwrotnego o wartości bilansowej netto 7.355.275,51 zł.
| PRAWO WIECZYSTEGO UŻYTKOWANIA GRUNTÓW | 31.12.2017 | 31.12.2016 |
|---|---|---|
| prawo wieczystego użytkowania gruntów | 271 310,61 | 275 207,18 |
| Prawo wieczystego użytkowania gruntów, razem | 271 310,61 | 275 207,18 |
Prawo wieczystego użytkowania gruntów dotyczy nieruchomości o powierzchni 87.845 m2, położonych w Orchówku przy ul. Garbarskiej 16. Dla tej nieruchomości Sąd Rejonowy we Włodawie prowadzi księgi wieczyste o numerach: LU1W/00032082/1, LU1W/00038863/2, LU1W/00038351/0, LU1W/00037444/2, LU1W/00037447/3.
| NIEUMARZANE RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE | 31.12.2017 | 31.12.2016 |
|---|---|---|
| grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) | 95 200,00 | 95 200,00 |
| budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej | 583 165,00 | 583 165,00 |
| urządzenia techniczne i maszyny | 78 847,00 | 78 847,00 |
| środki transportu | 0,00 | 0,00 |
| inne środki trwałe | 0,00 | 0,00 |
| Rzeczowe aktywa trwałe, razem | 757 212,00 | 757 212,00 |
Nieumarzane środki trwałe dotyczą części nieruchomości spółki, położonych w Chełmie przy ul. Rampa Brzeska 39. Są to powierzchnie magazynowe, których spółka nigdy nie wykorzystywała do prowadzenia działalności. Z tego tytułu w 2017 roku spółka utworzyła odpis aktualizujący rzeczowe aktywa trwałe w kwocie 585.885,00 zł.
| ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| - grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) |
- budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej |
urządzenia techniczne i maszyny |
środki transportu |
inne środki trwałe |
Środki trwałe, razem |
|
| wartość brutto środków trwałych na początek okresu - | ||||||
| 01.01.2017 | 419 914,76 26 660 657,02 | 109 837 637,44 | 750 618,67 | 134 762,66 | 137 803 590,55 | |
| zwiększenia (z tytułu) | 0,00 | 0,00 | 13 513,97 | 0,00 | 0,00 | 13 513,97 |
| nakłady inwestycyjne | 13 513,97 | 13 513,97 | ||||
| leasing | 0,00 | |||||
| zmniejszenia (z tytułu) | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 249 003,20 | 0,00 | 249 003,20 |
| sprzedaż/likwidacja | 249 003,20 | 249 003,20 | ||||
| wartość brutto środków trwałych na koniec okresu - 31.12.2017 |
419 914,76 26 660 657,02 | 109 851 151,41 | 501 615,47 | 134 762,66 | 137 568 101,32 | |
| skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu - | ||||||
| 01.01.2017 | 49 507,58 | 5 650 018,07 | 39 299 594,91 | 579 847,05 | 129 517,22 | 45 708 484,83 |
| amortyzacja za okres (z tytułu) | 3 896,57 | 1 017 795,94 | 6 572 765,75 | 64 166,41 | 5 245,44 | 7 663 870,11 |
| sprzedaż/likwidacja | 0,00 | 0,00 | 0,00 | -236 770,70 | 0,00 | -236 770,70 |
| skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu - | ||||||
| 31.12.2017 | 53 404,15 | 6 667 814,01 | 45 872 360,66 | 407 242,76 | 134 762,66 | 53 135 584,24 |
| odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| zwiększenia | 0,00 | 583 165,00 | 2 720,00 | 0,00 | 0,00 | 585 885,00 |
| zmniejszenia | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu | 0,00 | 583 165,00 | 2 720,00 | 0,00 | 0,00 | 585 885,00 |
| wartość netto środków trwałych na koniec okresu - 31.12.2017 |
366 510,61 19 409 678,01 | 63 976 070,75 | 94 372,71 | 0,00 | 83 846 632,08 |
W 2017 roku spółka nabyła serwer o wartości 6.013,97 zł oraz używaną wycinarkę za 7.500,00 zł. Sprzedano 3 używane samochody osobowe o wartości netto 5.505,84 zł za 11.544,71 zł oraz 2 uszkodzone wózki widłowe o wartości netto 6.726,66 zł za kwotę 10.000,00 zł netto. Dokonano także likwidacji 11 wózków widłowych i paletowych, będących w złym stanie technicznym a których naprawa była nieopłacalna, w pełni zamortyzowanych. Na dzień bilansowy spółka nie posiada środków trwałych w budowie.
Poniesione nakłady na aktywa trwałe za 2017 rok
| NAKŁADY NA AKTYWA TRWAŁE | 2017 | 2016 |
|---|---|---|
| nakłady na aktywa trwałe ogółem, w tym | 13 513,97 | 44 127,00 |
| związane z ochroną środowiska | 0,00 | 0,00 |
W związku z toczącym się postępowaniem sanacyjnym spółka nie planuje w roku 2018 żadnych nowych nakładów na aktywa trwałe.
3. Należności długoterminowe.
Należności długoterminowe nie są prezentowane w bilansie. Obejmują depozyt gwarancyjny zawartej umowy Leasingu zwrotnego nieruchomości z BFL Nieruchomości Sp. z o.o. z dnia 25 listopada 2011 roku. Jest on przeznaczony na zabezpieczenie zobowiązań Korzystającego wobec Finansującego. Podlega on zwrotowi z dniem rozliczenia umowy leasingu, tj. 15 listopada 2021 roku. Na dzień 31 grudnia 2017 roku wartość wpłaconego depozytu w kwocie 418.125,70 zł jest prezentowana w Pasywach bilansu, jako zmniejszenie innych zobowiązań finansowych krótkoterminowych.
4. Długoterminowe aktywa finansowe.
Nie występują.
5. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe.
| ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO |
31.12.2017 | 31.12.2016 |
|---|---|---|
| Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek | ||
| okresu, w tym: | 974 419,32 | 2 035 416,62 |
| odniesionych na wynik finansowy | 974 419,32 | 2 035 416,62 |
| odniesionych na kapitał własny | 0,00 | 0,00 |
| odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy | 0,00 | 0,00 |
| Zwiększenia | 659 162,09 | 708 281,25 |
| odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi | ||
| różnicami przejściowymi (z tytułu) | 659 162,09 | 708 281,25 |
| powstanie różnic przejsciowych | 659 162,09 | 708 281,25 |
| odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową | ||
| (z tytułu) | 0,00 | 0,00 |
| odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami | ||
| przejściowymi (z tytułu) | 0,00 | 0,00 |
| odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) | 0,00 | 0,00 |
| odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z | ||
| ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | 0,00 | 0,00 |
| Zmniejszenia | 146 677,24 | 1 769 278,55 |
| odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi | ||
| różnicami przejściowymi (z tytułu) | 146 677,24 | 1 769 278,55 |
| odwrócenie się różnic przejsciowych | 146 677,24 | 1 769 278,55 |
| odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową | ||
| (z tytułu) | 0,00 | 0,00 |
| odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami | ||
| przejściowymi (z tytułu) | 0,00 | 0,00 |
| odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) | 0,00 | 0,00 |
| odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z | ||
| ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | 0,00 | 0,00 |
| Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec | ||
| okresu, razem, w tym: | 1 486 904,17 | 974 419,32 |
| odniesionych na wynik finansowy | 1 486 904,17 | 974 419,32 |
| odniesionych na kapitał własny | 0,00 | 0,00 |
| odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy | 0,00 | 0,00 |
Na dzień bilansowy Spółka posiada utworzone aktywo na podatek odroczony w kwocie 1.321.287,58 zł. Do głównych tytułów zaliczymy aktywo z tytułu utworzonych rezerw na świadczenia pracownicze, niewypłacone wynagrodzenia i niezapłacone składki ZUS w kwocie 446.787,59, raty leasingowe środków trwałych w leasingu operacyjnym na kwotę 24.408,91 oraz naliczone odsetki od obligacji i zobowiązań w kwocie 812.772,06 zł.
Z tytułu utworzonego i rozwiązanego aktywa na odroczony podatek dochodowy spółka w 2017 roku odniosła na wynik finansowy kwotę 346.868,26 zł.
Inne długoterminowe rozliczenia międzyokresowe nie występują.
6. Zapasy.
| ZAPASY | 31.12.2017 | 31.12.2016 |
|---|---|---|
| materiały | 7 590 067,02 | 8 087 816,18 |
| półprodukty i produkty w toku | 0,00 | 0,00 |
| produkty gotowe | 261 633,64 | 3 174 900,34 |
| towary | 7 541,30 | 7 541,30 |
| zaliczki na dostawy | 0,00 | 0,00 |
| Zapasy, razem | 7 859 241,96 | 11 270 257,82 |
Na dzień 31 grudnia 2017 roku wartość zapasów uległa znacznemu zmniejszeniu w porównaniu z rokiem ubiegłym. Główną pozycją są części zamienne do linii produkcyjnej papieru w Orchówku, które stanowią 64% wartości zapasów.
Głównym powodem zmniejszenia wartości zapasów, a w szczególności wyrobów, było wstrzymanie produkcji papieru i tektury w miesiącu grudniu.
W 2017 roku dokonano również likwidacji wyrobów nie nadających się do sprzedaży, które następnie zostały zużyte w procesie produkcji papieru.
| ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ ZAPASÓW | 31.12.2017 | 31.12.2016 |
|---|---|---|
| Stan na początek okresu | 425 144,92 | 0,00 |
| zwiększenia (z tytułu) | 0,00 | 425 144,92 |
| utworzenie | 425 144,92 | |
| zmniejszenia (z tytułu) | 251 733,20 | 0,00 |
| rozwiązanie | 251 733,20 | |
| wykorzystanie | ||
| Stan odpisów aktualizujących wartość zapasów na koniec okresu | 173 411,72 | 425 144,92 |
W 2017 roku rozwiązano odpis aktualizujący w kwocie 251.733,20 zł, dotyczący głównie pozycji wyroby - papier.
7. Należności krótkoterminowe.
| NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE | 31.12.2017 | 31.12.2016 |
|---|---|---|
| od jednostek powiązanych | 2 730,60 | 1 045,50 |
| z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: | 2 730,60 | 1 045,50 |
| do 12 miesięcy | 2 730,60 | 1 045,50 |
| powyżej 12 miesięcy | 0,00 | 0,00 |
| dochodzone na drodze sądowej | 0,00 | 0,00 |
| inne | 0,00 | 0,00 |
| należności od pozostałych jednostek | 8 835 876,05 | 9 444 110,91 |
| z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: | 7 783 643,39 | 8 938 627,96 |
| do 12 miesięcy | 7 783 643,39 | 8 938 627,96 |
| powyżej 12 miesięcy | 0,00 | 0,00 |
| z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych | ||
| oraz innych świadczeń | 274 805,11 | 309 556,97 |
| dochodzone na drodze sądowej | 0,00 | 0,00 |
| inne | 777 427,55 | 195 925,98 |
| Należności krótkoterminowe netto, razem | 8 838 606,65 | 9 445 156,41 |
| odpisy aktualizujące wartość należności | 10 395 467,53 | 10 113 827,33 |
| Należności krótkoterminowe brutto, razem | 19 234 074,18 | 19 558 983,74 |
Na dzień 31 grudnia 2017 roku spólka posiada należności dochodzone na drodze sądowej w kwocie 667.101,93, objętej w całości odpisem aktualizującym.
| NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH | 31.12.2017 | 31.12.2016 |
|---|---|---|
| z tytułu dostaw i usług, w tym: | 2 730,60 | 1 045,50 |
| od jednostek zależnych | 0,00 | 0,00 |
| od jednostek współzależnych | 0,00 | 0,00 |
| od jednostek stowarzyszonych | 0,00 | 0,00 |
| od znaczącego inwestora | 0,00 | 0,00 |
| od wspólnika jednostki współzależnej | 0,00 | 0,00 |
| od jednostki dominującej | 2 730,60 | 1 045,50 |
| inne, w tym: | 0,00 | 0,00 |
| dochodzone na drodze sądowej, w tym: | 0,00 | 0,00 |
| Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem | 2 730,60 | 1 045,50 |
| odpisy aktualizujące wartość należności od jednostek powiązanych | 418,20 | 0,00 |
| Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem | 3 148,80 | 1 045,50 |
| ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH |
31.12.2017 | 31.12.2016 |
|---|---|---|
| Stan na początek okresu | 10 113 827,33 | 758 414,89 |
| zwiększenia (z tytułu) | 692 801,92 | 9 701 931,49 |
| utworzenie | 692 801,92 | 9 701 931,49 |
| zmniejszenia (z tytułu) | 411 161,72 | 346 519,05 |
| rozwiązanie | 18 748,97 | 44 223,41 |
| wykorzystanie | 392 412,75 | 302 295,64 |
| Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych | ||
| na koniec okresu | 10 395 467,53 | 10 113 827,33 |
W 2017 roku spółka utworzyła odpisy aktualizujące na należności przeterminowane powyżej
360 dni na kwotę 692.801,92 zł.
| NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) | 31.12.2017 | 31.12.2016 |
|---|---|---|
| w walucie polskiej | 19 196 927,89 | 19 507 320,70 |
| w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | 37 146,29 | 51 663,04 |
| b1. w walucie EUR | 8 906,06 | 11 684,74 |
| po przeliczeniu na zł | 37 146,29 | 51 663,04 |
| Należności krótkoterminowe, razem | 19 234 074,18 | 19 558 983,74 |
| NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: |
31.12.2017 | 31.12.2016 |
|---|---|---|
| do 1 miesiąca | 2 447 675,33 | 3 891 991,61 |
| powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | 3 244 592,87 | 3 041 502,03 |
| powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy | 0,00 | 0,00 |
| powyżej 6 miesięcy do 1 roku | 0,00 | 0,00 |
| powyżej 1 roku | 0,00 | 0,00 |
| należności przeterminowane | 5 349 375,43 | 4 979 809,26 |
| Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) | 11 041 643,63 | 11 913 302,90 |
| odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług | 3 255 269,64 | 2 973 629,44 |
| Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) | 7 786 373,99 | 8 939 673,46 |
| NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE: |
31.12.2017 | 31.12.2016 |
|---|---|---|
| do 1 miesiąca | 1 623 806,97 | 1 113 022,46 |
| powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | 158 080,06 | 152 124,95 |
| powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy | 135 109,64 | 291 026,80 |
| powyżej 6 miesięcy do 1 roku | 275 738,41 | 541 009,23 |
| powyżej 1 roku | 3 156 640,35 | 2 882 625,82 |
| Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) | 5 349 375,43 | 4 979 809,26 |
| odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, | ||
| przeterminowane | 3 255 269,64 | 2 973 629,44 |
| Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) | 2 094 105,79 | 2 006 179,82 |
8. Krótkoterminowe aktywa finansowe.
| KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE | 31.12.2017 | 31.12.2016 |
|---|---|---|
| w jednostkach zależnych | 0,00 | 0,00 |
| w jednostkach współzależnych | 0,00 | 0,00 |
| w jednostkach stowarzyszonych | 0,00 | 0,00 |
| w znaczącym inwestorze | 0,00 | 0,00 |
| we wspólniku jednostki współzależnej | 0,00 | 0,00 |
| w jednostce dominującej | 0,00 | 0,00 |
| w pozostałych jednostkach | 523 078,02 | 198 629,04 |
| udziały lub akcje | 0,00 | 0,00 |
| należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach | 0,00 | 0,00 |
| dłużne papiery wartościowe | 0,00 | 0,00 |
| inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | 0,00 | 0,00 |
| udzielone pożyczki | 0,00 | 0,00 |
| inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | 0,00 | 0,00 |
| środki pieniężne i inne aktywa pieniężne | 523 078,02 | 198 629,04 |
| środki pieniężne w kasie i na rachunkach | 523 078,02 | 198 629,04 |
| inne środki pieniężne | 0,00 | 0,00 |
| inne aktywa pieniężne | 0,00 | 0,00 |
| Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem | 523 078,02 | 198 629,04 |
| ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) |
31.12.2017 | 31.12.2016 |
|---|---|---|
| w walucie polskiej | 473 912,54 | 183 942,11 |
| w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | 49 165,48 | 14 686,93 |
| b1. w walucie EUR | 11 787,74 | 3 319,83 |
| po przeliczeniu na zł | 49 165,48 | 14 686,93 |
| Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem | 523 078,02 | 198 629,04 |
9. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe.
| KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE | 31.12.2017 | 31.12.2016 |
|---|---|---|
| czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: | 55 407,43 | 53 177,09 |
| ubezpieczenia i prenumeraty | 40 568,72 | 53 177,09 |
| pozostałe | 14 838,71 | 0,00 |
| pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: | 0,00 | 0,00 |
| Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem | 55 407,43 | 53 177,09 |
10. Udziały (akcje) własne.
| AKCJE WŁASNE | ||
|---|---|---|
| Liczba akcji | Wartość wg ceny nabycia |
Wartość bilansowa |
| 347 185 | 3 471 850,00 | 0,00 |
Akcje własne w kwocie 3.471.850,00 zł dotyczą nabytych przez Spółkę 347.185 sztuk akcji podmiotu dominującego PRESCOTT S.A. w restrukturyzacji, w cenie 10,00 zł/szt. Spółka nie dokonała ich umorzenia.
W związku z postanowieniem Sądu Rejonowego dla m. st. Warszawy X Wydział Gospodarczy do spraw upadłościowych i Restrukturyzacyjnych z dnia 29 maja 2017 roku o umorzeniu postępowania spółka utworzyła odpis aktualizujący wartość akcji w kwocie 3.471.850,00 zł.
11. Kapitał podstawowy.
| KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Seria / emisja | Rodzaj akcji | Rodzaj uprzywilejowania akcji |
Liczba akcji | Wartość serii/ emisji wg wartości nominalnej |
Sposób pokrycia kapitału |
| Liczba akcji, razem | 5 918 750 | ||||
| A | imienne | uprzywilejowane | 1 303 250 | 2 606 500,00 | opłacony |
| B | na okaziciela | zwykłe | 4 046 750 | 8 093 500,00 | opłacony |
| C | na okaziciela | zwykłe | 568 750 | 1 137 500,00 | opłacony |
| Kapitał zakładowy, razem | 11 837 500 | 5 918 750 | 11 837 500,00 | ||
| Wartość nominalna jednej akcji (w zł) | 2,00 |
Akcje serii B (1.118.750) należące do PRESCOTT S.A. w restrukturyzacji z siedzibą w Chełmie są zabezpieczone prawem zastawu tytułem poręczenia spłaty kredytów, pożyczek,
faktoringów oraz obligacji serii H.
Akcje imienne serii A (1.303.250) należące do PRESCOTT S.A. w restrukturyzacji z siedzibą w Chełmie są zabezpieczone prawem zastawu tytułem poręczenia spłaty kredytów, pożyczek, faktoringów oraz obligacji serii H.
Strata na 1 akcję zwykłą za 2017 rok wyniosła 3,77 zł, została wyliczona jako iloraz zysku netto za 2017 rok i liczby akcji stanowiących kapitał zakładowy spółki.
12. Kapitał zapasowy.
| KAPITAŁ ZAPASOWY | 31.12.2017 | 31.12.2016 |
|---|---|---|
| ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej | 30 568 970,82 | 30 568 970,82 |
| utworzony ustawowo | 0,00 | 0,00 |
| utworzony zgodnie ze statutem , ponad wymaganą ustawowo | ||
| (minimalną) wartość | 0,00 | 0,00 |
| z dopłat akcjonariuszy | 0,00 | 0,00 |
| inny (wg rodzaju) | 0,00 | 0,00 |
| Kapitał zapasowy, razem | 30 568 970,82 | 30 568 970,82 |
Nie wystąpiły korekty z tytułu błędów poprzednich okresów sprawozdawczych.
Strata bilansowa za 2017 rok w kwocie 22.290.374,07 zł planowana jest pokryciem zyskiem lat następnych. Na dzień bilansowy spółka posiada ujemne kapitały własne w kwocie 39.055.321,03 zł, co daje ujemną wartość 6,60 zł na 1 akcję. Na najbliższe Zwyczajne Walne Zgromadzenie spółki będzie przygotowany projekt uchwały o kontynuacji działalności spółki.
13. Rezerwy na zobowiązania.
| ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO |
31.12.2017 | 31.12.2016 |
|---|---|---|
| Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek | ||
| okresu, w tym: | 5 301 674,23 | 4 368 838,79 |
| odniesionej na wynik finansowy | 5 301 674,23 | 4 368 838,79 |
| odniesionej na kapitał własny | 0,00 | 0,00 |
| odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy | 0,00 | 0,00 |
| Zwiększenia | 1 009 722,89 | 1 007 432,25 |
| odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic | ||
| przejściowych (z tytułu) | 1 009 722,89 | 1 007 432,25 |
| powstanie różnic przejsciowych | 1 009 722,89 | 1 007 432,25 |
| odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami | ||
| przejściowymi (z tytułu) | 0,00 | 0,00 |
| odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z | ||
| dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | 0,00 | 0,00 |
| Zmniejszenia | 64 589,06 | 74 596,81 |
| odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi | ||
| różnicami przejściowymi (z tytułu) | 64 589,06 | 74 596,81 |
| odwróceniem różnic przejsciowych | 64 589,06 | 74 596,81 |
| odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami | ||
| przejściowymi (z tytułu) | 0,00 | 0,00 |
| odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z | ||
| dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | 0,00 | 0,00 |
| Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec | ||
| okresu, razem | 6 246 808,06 | 5 301 674,23 |
| odniesionej na wynik finansowy | 6 246 808,06 | 5 301 674,23 |
| odniesionej na kapitał własny | 0,00 | 0,00 |
| odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy | 0,00 | 0,00 |
Głównym składnikiem rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego jest rezerwa z tytułu amortyzacji podatkowej linii do produkcji papieru w Orchówku i wynosi 6.019.957,26 zł. Ze względu na dużą wartość środka trwałego i okres jej planowanej eksploatacji, do celów bilansowych przyjęto indywidualną stawkę amortyzacyjną w wysokości 5%, natomiast do celów podatowych wynosi 14%. Pozostałe tytuły to rezerwa na amortyzację środków trwałych w leasingu operacyjnym w kwocie 190.671,64 oraz naliczone kary umowne w kwocie 33.870,96 zł.
| ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) |
31.12.2017 | 31.12.2016 |
|---|---|---|
| stan na początek okresu | 184 007,09 | 210 836,22 |
| zwiększenia (z tytułu) | 0,00 | 0,00 |
| utworzenie | 0,00 | 0,00 |
| wykorzystanie (z tytułu) | 0,00 | 0,00 |
| rozwiązanie (z tytułu) | 46 646,61 | 26 829,13 |
| wypłata świadczeń | 13 533,20 | 26 829,13 |
| stan na koniec okresu | 137 360,48 | 184 007,09 |
| ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) |
31.12.2017 | 31.12.2016 |
|---|---|---|
| stan na początek okresu | 525 137,14 | 42 430,52 |
| zwiększenia (z tytułu) | 69 678,72 | 525 137,14 |
| utworzenie | 69 678,72 | 525 137,14 |
| wykorzystanie (z tytułu) | 0,00 | 0,00 |
| rozwiązanie (z tytułu) | 274 896,96 | 42 430,52 |
| wypłata świadczeń | 274 896,96 | 42 430,52 |
| wykorzystanie zaległych urlopów | 0,00 | 0,00 |
| stan na koniec okresu | 319 918,90 | 525 137,14 |
Krótkoterminowe rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne zostały utworzone z tytułu ekwiwalentów za niewykorzystane, zaległe urlopy wypoczynkowe. W związku z niepewnością co do dalszegi funkcjonowania, spólka utworzyła rezerwę na wszystkie niewykorzystane urlopy wypoczynkowe, co wpłynęło na wartość utworzonej rezerwy.
| ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) |
31.12.2017 | 31.12.2016 |
|---|---|---|
| stan na początek okresu | 31 500,00 | 35 900,00 |
| zwiększenia (z tytułu) | 998 791,09 | 31 500,00 |
| utworzenie | 998 791,09 | 31 500,00 |
| wykorzystanie (z tytułu) | 19 184,85 | 35 900,00 |
| otrzymanie faktury | 19 184,85 | 35 900,00 |
| rozwiązanie (z tytułu) | 0,00 | 0,00 |
| wypłata świadczeń | 0,00 | 0,00 |
| stan na koniec okresu | 1 011 106,24 | 31 500,00 |
Na dzień bilansowy Spólka utworzyła rezerwy na koszty roku 2017 w kwocie 998.791,09 zł, z tego 7.124,85 z tytułu wynagrodzenia dla biegłego rewidenta za badanie rocznego sprawozdania finansowego oraz 120.000,00 z tytułu niezafakturowanego czynszu za najem powierzchni magazynowej od spółki ZPS Escott SA w upadłości za okres wrzesień-grudzień 2017 roku. Utworzono również rezerwę w kwocie 871.666,24 zł na zakup jednostek emisji CO2 za 2017 rok. Spółka musi zakupić i umorzyć do dnia 30 kwietnia 2018 roku 12.220 jednostek, której cena wynosi obecnie w przedziale 17,49-18,77 EUR/szt. Na dzień publikacji raportu spółka wywiązała się z tego obowiązku.
14. Zobowiązania długoterminowe.
Zobowiązania długoterminowe nie występują w spółce.
Ze względu na wypowiedzenie umów kredytu i pożyczki oraz niepewność co do wyniku toczącego się postępowania sanacyjnego całość zobowiązań spółki z tytułu kredytu BZ WBK SA, pożyczki Agencji Rozwoju Przemysłu SA , wyemitowanych obligacji serii H oraz zobowiązania z tytułu leasingu zwrotnego nieruchomości PKO Leasing SA prezentowane są jako zobowiązania krótkoterminowe.
15. Zobowiązania krótkoterminowe.
| ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE | 31.12.2017 | 31.12.2016 |
|---|---|---|
| wobec jednostek zależnych | 0,00 | 0,00 |
| wobec jednostek współzależnych | 0,00 | 0,00 |
| wobec jednostek stowarzyszonych | 0,00 | 0,00 |
| wobec znaczącego inwestora | 0,00 | 0,00 |
| wobec wspólnika jednostki współzależnej | 0,00 | 0,00 |
| wobec jednostki dominującej | 1 422,62 | 17 412,62 |
| kredyty i pożyczki, w tym: | 0,00 | 0,00 |
| z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | 0,00 | 0,00 |
| z tytułu dywidend | 0,00 | 0,00 |
| inne zobowiązania finansowe, w tym: | 0,00 | 0,00 |
| z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | 1 422,62 | 17 412,62 |
| do 12 miesięcy | 1 422,62 | 17 412,62 |
| powyżej 12 miesięcy | 0,00 | 0,00 |
| zaliczki otrzymane na dostawy | 0,00 | 0,00 |
| zobowiązania wekslowe | 0,00 | 0,00 |
| inne (wg rodzaju) | 0,00 | 0,00 |
| wobec pozostałych jednostek | 128 745 194,53 | 122 663 370,56 |
| kredyty i pożyczki, w tym: | 59 269 676,69 | 55 294 467,37 |
| kredyt BZ WBK SA | 33 826 143,18 | 31 598 308,60 |
| pożyczka ARP SA | 25 443 533,51 | 23 696 158,77 |
| ujemne saldo rachunku bankowego | 0,00 | 0,00 |
| z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | 28 745 935,51 | 26 798 450,00 |
| z tytułu dywidend | 0,00 | 0,00 |
| inne zobowiązania finansowe, w tym: | 3 391 438,56 | 4 005 861,05 |
| umowy leasingu finansowego | 3 391 438,56 | 4 005 861,05 |
| wycena IRS na dzień bilansowy | 0,00 | 0,00 |
| z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | 15 792 113,75 | 13 717 086,54 |
| do 12 miesięcy | 15 792 113,75 | 13 717 086,54 |
| powyżej 12 miesięcy | 0,00 | 0,00 |
| zaliczki otrzymane na dostawy | 0,00 | 0,00 |
| zobowiązania wekslowe | 0,00 | 0,00 |
| z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń | 9 493 711,95 | 8 409 872,97 |
| z tytułu wynagrodzeń | 800 604,11 | 1 010 949,64 |
| inne (wg tytułów) | 11 251 713,96 | 13 426 682,99 |
| umowa faktoringu | 9 949 662,43 | 12 475 199,78 |
| rozrachunki z pracownikami | 2 706,44 | 2 142,97 |
| pożyczka z FGŚP | 618 452,95 | 693 452,95 |
| rozrachunki z tytułu ubezpieczeń majatkowych | 105 818,27 | 105 212,77 |
| pozostałe | 575 073,87 | 150 674,52 |
| fundusze specjalne (wg tytułów) | 2 305 325,31 | 2 312 311,87 |
| ZFŚS | 105 188,35 | 105 188,35 |
| ZFRON | 2 200 136,96 | 2 207 123,52 |
| Zobowiązania krótkoterminowe, razem | 131 051 942,46 | 124 993 095,05 |
Od dnia otwarcia postepowania sanacyjnego, tj. 29 lipca 2016 roku spółka stara się regulować terminowo swoje nowe zobowiązania, związane zarówno z bieżącą działalnością
operacyjną jak również zobowiązania publiczno-prawne. Zobowiązania powstałe przed tą datą, z uwagi na charakter postępowania restrukturyzacyjnego, do czasu jego zakończenia nie mogą być realizowane przez spółkę. Poniżej prezentujemy pierwszą stronę złożonego do sądu spisu wierzytelności.
| SPIS WIERZYTELNOŚCI | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Uzupełnienie spisu wierzytelności* | TAK NIE |
|||||||
| Sygnatura sprawy | Sędzia - komisarz | Oznaczenie sądu | ||||||
| Dłużnik (imię i nazwisko/nazwa) | ||||||||
| SCO-PAK SA w restrukturyzacji | ||||||||
| ul. Prosta 28 00-838 Warszawa | ||||||||
| Nazdzorca/Zarządca (imię i nazwisko/nazwa, ze wskazaniem numeru | ||||||||
| w Krajowym Rejestrze Sądowym, a w przypadku braku numeru KRS | ||||||||
| inne dane umożliwiające jego jednoznaczną identyfikację) | ||||||||
| Numr licencyjny doradcy | ||||||||
| restrukturyzacyjnego** | ||||||||
| A. | Suma wszytskich wierzytelności umieszczonych w spisie wierzytelności | |||||||
| 106 793 554,13 | ||||||||
| B. | Czy w spisie wierzytelności jest uwzględniony podział na grupy wierzycieli?* | |||||||
| TAK | NIE | |||||||
| C. | Suma wierzytelności z podziałem na grupy wierzycieli | |||||||
| Numer grupy |
Suma | Opis grupy | ||||||
| 1 | 400 995,11 | Zobowiązania wobec pracowników | ||||||
| 2 | 7 012 336,22 | Wierzyciele publiczno-prawni (ZUS, US, PFRON, Urząd Miasta Chełm, Urząd Gminy Włodawa, Starostwo Powiatowe we Włodawie |
||||||
| 3 | 7 571 827,67 | Wierzyciele handlowi gdzie kwota wierzytelności głownej z odsetkami nie przekracza kwoty 400 tys. zł |
||||||
| 4 | 4 741 042,32 | Wierzyciele handlowi gdzie kwota wierzytelności głownej z odsetkami przekracza kwotę 400 tys. zł |
||||||
| 5 | 87 067 352,81 | Wierzyciele finansowi (Banki, instytucje fiansowe, obligatariusze) |
| ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | 31.12.2017 | 31.12.2016 |
|---|---|---|
| w walucie polskiej | 130 520 745,92 | 124 578 731,26 |
| w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | 531 196,54 | 414 363,79 |
| b1. w walucie EUR | 127 337,72 | 93 662,71 |
| po przeliczeniu na zł | 531 196,54 | 414 363,79 |
| Zobowiązania krótkoterminowe, razem | 131 051 942,46 | 124 993 095,05 |
| ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TUTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK | Kwota kredytu/ | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Nazwa (firma) jednostki | Siedziba | Kwota kredytu/ pożyczki wg umowy |
Waluta | pożyczki pozostała do spłaty |
Warunki oprocentowania |
Termin spłaty | Zabezpieczenia |
| Bank Zachodni WBK SA | Wrocław | 7 500 000,00 | PLN | 8 382 613,79 WIBOR1M+Marża 28.07.2016 | hipoteką łączną w kwocie 22.500.000,00 zabezpieczająca należności BZ WBK SA we Wrocławiu z tytułu umowy kredytu do kwoty 11.250.000,00 na aktywach trwałych Fabryki Papieru w Orchówku, składające się z prawa użytkowania wieczystego działek gruntu łącznego obszaru 8,6502 ha położonych w miejscowości Orchówek, zabudowanych budynkami i budowlami o łącznej powierzchni użytkowej 34.567,77 metr.kw., stanowiącymi odrębny od gruntu przedmiot własności SCO-PAK, wpisane do ksiąg Wieczystych nr: KW- LU1W/00032082/1, KW LU1W/00038863/2, KW-LU1W/00037447/3,KW LU1W/00037447/3,KW-LU1W/00038351/0, KW LU1W/00037444/2 a także nieruchomości położone w Chełmie wpisane do ksiąg wieczystych pod nr LU1C/00039036/5 i KW – LU1C/00039038/9, zastaw rejestrowy do kwoty 22.500.000,00 zabezpieczający należności BZ WBK SA we Wrocławiu z tytułu umowy kredytu do kwoty 11.250.000,00 na urządzeniach elektrociepłowni i oczyszczalni ścieków , linii technologiczna do produkcji papieru MP1, liniii technologicznej do produkcji tektury falistej oraz plastra miodu, znak towarowy SCO-PAK SA oraz pozostałe składniki ruchome |
||
| Bank Zachodni WBK SA | Wrocław | 23 500 000,00 | PLN | 25 443 529,39 WIBOR1M+Marża 28.07.2016 | hipoteką łączną do kwoty 75.157.500,00 zabezpieczająca należności BZ WBK SA we Wrocławiu z tytułu umowy kredytu do kwoty 35.250.000,00 na aktywach trwałyvh Fabryki Papieru w Orchówku, składające się z prawa użytkowania wieczystego działek gruntu łącznego obszaru 8,6502 ha położonych w miejscowości Orchówek, zabudowanych budynkami i budowlami o łącznej powierzchni użytkowej 34.567,77 metr.kw., stanowiącymi odrębny od gruntu przedmiot własności SCO-PAK, wpisane do ksiąg Wieczystych nr: KW- LU1W/00032082/1, KW LU1W/00038863/2, KW-LU1W/00037447/3,KW LU1W/00037447/3,KW-LU1W/00038351/0, KW LU1W/00037444/2 a także nieruchomości położone w Chełmie wpisane do ksiąg wieczystych pod nr LU1C/00039036/5 i KW – LU1C/00039038/9, zastaw rejestrowy do kwoty 75.157.500,00 zabezpieczający należności BZ WBK SA we Wrocławiu z tytułu umowy kredytu do kwoty 35.250.000,00 na urządzeniach elektrociepłowni i oczyszczalni ścieków , linii technologiczna do produkcji papieru MP1, liniii technologicznej do produkcji tektury falistej oraz plastra miodu, znak towarowy SCO-PAK SA oraz pozostałe składniki ruchome |
||
| Agencja Rozwoju Przemysłu SA | Warszawa | 23 500 000,00 | PLN | 25 443 533,51 WIBOR1M+Marża 28.07.2016 | hipoteką łączną do kwoty 75.157.500,00 zabezpieczająca należności Agencji Rozwoju Przemysłu SA w Warszawie z tytułu umowy pozyczki do kwoty 35.250.000,00 na aktywach trwałych Fabryki Papieru w Orchówku, składające się z prawa użytkowania wieczystego działek gruntu łącznego obszaru 8,6502 ha położonych w miejscowości Orchówek, zabudowanych budynkami i budowlami o łącznej powierzchni użytkowej 34.567,77 metr.kw., stanowiącymi odrębny od gruntu przedmiot własności SCO-PAK, wpisane do ksiąg Wieczystych nr: KW LU1W/00032082/1, KW-LU1W/00038863/2, KW LU1W/00037447/3,KW-LU1W/00037447/3,KW LU1W/00038351/0, KW-LU1W/00037444/2 a także nieruchomości położone w Chełmie wpisane do ksiąg wieczystych pod nr LU1C/00039036/5 i KW – LU1C/00039038/9, zastaw rejestrowy do kwoty 75.157.500,00 zabezpieczający należności Agencji Rozwoju Przemysłi SA w warszawie z tytułu umowy pożyczki do kwoty 35.250.000,00 na urządzeniach elektrociepłowni i oczyszczalni ścieków , linii technologiczna do produkcji papieru MP1, liniii technologicznej do produkcji tektury falistej oraz plastra miodu, znak towarowy SCO-PAK SA oraz pozostałe składniki ruchome |
||
| Razem | 59 269 676,69 |
| ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju | Wartość | Warunki oprocentowania |
Termin wykupu | Gwarancje / zabezpieczenia | Dodatkowe prawa |
Inne |
| obligacje serii H - 25.000.000,00 PLN + naliczone odsetki do wypłaty na dzień 31.12.2017 |
28 745 935,51 WIBOR6M+6% | 29.07.2021r. | hipoteką łączną w kwocie 37.500.000,00 zabezpieczająca należność z tytułu emisji na aktywach trwałych Fabryki Papieru w Orchówku, składające się z prawa użytkowania wieczystego działek gruntu łącznego obszaru 8,6502 ha położonych w miejscowości Orchówek, zabudowanych budynkami i budowlami o łącznej powierzchni użytkowej 34.567,77 metr.kw., stanowiącymi odrębny od gruntu przedmiot własności SCO-PAK, wpisane do ksiąg Wieczystych nr: KW- LU1W/00032082/1, KW LU1W/00038863/2, KW-LU1W/00037447/3,KW LU1W/00037447/3,KW-LU1W/00038351/0, KW LU1W/00037444/2 a także nieruchomości położone w Chełmie wpisane do ksiąg wieczystych pod nr LU1C/00039036/5 i KW – LU1C/00039038/9, zastaw rejestrowy na urządzeniach elektrociepłowni i oczyszczalni ścieków , linii technologiczna do produkcji papieru MP1, liniii technologicznej do produkcji tektury falistej oraz plastra miodu, znak towarowy SCO-PAK SA oraz pozostałe składniki ruchome |
Brak | Nie | |
| Razem | 28 745 935,51 |
Spółka nie ma zawartych umów, nieuwzględnionych w bilansie, które w przyszłości mogą mieć wpływ na sytuację majątkową, finansową oraz wynik finansowy spółki.
16. Rozliczenia międzyokresowe.
| INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE | 31.12.2017 | 31.12.2016 |
|---|---|---|
| bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów | 0,00 | 0,00 |
| długoterminowe (wg tytułów) | 0,00 | 0,00 |
| krótkoterminowe (wg tytułów) | 0,00 | 0,00 |
| rozliczenia międzyokresowe przychodów | 2 949 721,56 | 3 308 112,84 |
| długoterminowe (wg tytułów) | 2 117 556,36 | 2 481 084,60 |
| nadwyżka ze sprzedaży nieruchomości w leasingu zwrotnym | 1 654 056,36 | 2 481 084,60 |
| żądanie o zaległe opłaty za wynajem pomieszczeń | 463 500,00 | 0,00 |
| krótkoterminowe (wg tytułów) | 832 165,20 | 827 028,24 |
| nadwyżka ze sprzedaży nieruchomości w leasingu zwrotnym | 827 028,24 | 827 028,24 |
| przedpłata na wyroby | 5 136,96 | 0,00 |
| Inne rozliczenia międzyokresowe, razem | 2 949 721,56 | 3 308 112,84 |
17. Zobowiązania warunkowe zabezpieczone na majątku Spółki.
| POZYCJE POZABILANSOWE | 31.12.2017 | 31.12.2016 |
|---|---|---|
| Należności warunkowe | 0,00 | 0,00 |
| Od jednostek powiązanych (z tytułu) | ||
| otrzymanych gwarancji i poręczeń | ||
| Od pozostałych jednostek (z tytułu) | ||
| otrzymanych gwarancji i poręczeń | ||
| Zobowiązania warunkowe | 270 316 000,00 | 270 316 000,00 |
| Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) | 0,00 | 0,00 |
| udzielonych gwarancji i poręczeń | ||
| Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) | 270 316 000,00 | 270 316 000,00 |
| udzielonych gwarancji i poręczeń | 0,00 | 0,00 |
| ustanowione hipoteki | 135 158 000,00 | 135 158 000,00 |
| Inne (z tytułu) | 135 158 000,00 | 135 158 000,00 |
| zastaw rejestrowy | 135 158 000,00 | 135 158 000,00 |
| Pozycje pozabilansowe, razem | 270 316 000,00 | 270 316 000,00 |
W związku z zawarciem wskazanych powyżej umów Spółka zawarła w dniu 24 lipca 2015 roku w celu zabezpieczenia spłaty Kredytu 1, Zastawca (Spółka) ustanowił na rzecz Administratora Zastawu – Bank Zachodni WBK SA z siedzibą w Warszawie działającego w charakterze administratora zastawu we własnym imieniu lecz na rzecz Stron Finansowania zastaw rejestrowy o najwyższym pierwszeństwie zaspokojenia (z zastrzeżeniem wygaśnięcia Istniejącego Zastawu) na Prawie związanym z każdym Rachunkiem Bankowym (każdy z osobna "Zastaw Rejestrowy 1", a łącznie "Zastawy Rejestrowe 1"). Każdy z Zastawów Rejestrowych 1 zostaje ustanowiony do najwyższej sumy zabezpieczenia wynoszącej 75.157.500 PLN.
W celu zabezpieczenia spłaty Kredytu 2, Zastawca (Spółka) ustanowił w dniu 24 lipca 2015 roku na rzecz Administratora Zastawu - Bank Zachodni WBK SA z siedzibą w Warszawie działającego w charakterze administratora zastawu we własnym imieniu lecz na rzecz Stron Finansowania zastaw rejestrowy o drugim pierwszeństwie zaspokojenia (z zastrzeżeniem wygaśnięcia Istniejącego Zastawu) na Prawie związanym z każdym Rachunkiem Bankowym (każdy z osobna "Zastaw Rejestrowy 2", a łącznie "Zastawy Rejestrowe 2"). Każdy z Zastawów Rejestrowych 2 zostaje ustanowiony do najwyższej sumy zabezpieczenia wynoszącej 22.500.000 PLN.
W celu zabezpieczenia spłaty Kredytu 3, Zastawca (Spółka) ustanowił w dniu 24 lipca 2015 roku na rzecz Administratora Zastawu - Bank Zachodni WBK SA z siedzibą w Warszawie działającego w charakterze administratora zastawu we własnym imieniu lecz na rzecz
Obligatariuszy zastaw rejestrowy o trzecim pierwszeństwie zaspokojenia (z zastrzeżeniem wygaśnięcia Istniejącego Zastawu) na Prawie związanym z każdym Rachunkiem Bankowym (każdy z osobna "Zastaw Rejestrowy 3", a łącznie "Zastawy Rejestrowe 3"). Każdy z Zastawów Rejestrowych 3 zostaje ustanowiony do najwyższej sumy zabezpieczenia wynoszącej 37.500.000 PLN.
W związku z zawarciem wskazanych powyżej umów Spółka w dniu 24 lipca 2015 roku w celu zabezpieczenia spłaty kredytu ustanowiła zastaw rejestrowy na zbiorze aktywów: Nazwa zbioru linia technologiczna maszyny papierniczej MP 1 (numer inwentarzowy 5/0098/546). Wartość ewidencyjna w księgach Spółki 43 347 272,56 zł.
Nazwa zbioru (rodzaj zbioru) urządzenia oczyszczalni ścieków fabryki papieru w Orchówku k. Włodawy przy ul. Garbarskiej 16 oraz urządzenia elektrociepłowni - kotłowni i instalacji rurociągowych położonych w budynku elektrociepłowni w Orchówku k. Włodawy, przy ul. Garbarskiej 16. Wartość według wyceny rzeczoznawcy: 30.130.000,00 zł Nazwa zbioru (rodzaj zbioru) linia produkcyjna do wytwarzania tektury falistej jedno lub wielowarstwowej Wartość ewidencyjna w księgach Spółki 2.427.280,00 zł Nazwa zbioru (rodzaj zbioru) linia produkcyjna do wytwarzania tektury wzmocnionej "plaster miodu" wraz z linią produkcyjną do wytwarzania opakowań "pudełek" firmy Case-China Wartość ewidencyjna w księgach Spółki 397.026,39 zł.
W związku z zawarciem wskazanych powyżej umów Spółka w dniu 24 lipca 2015 roku w celu zabezpieczenia spłaty kredytu ustanowiła również zastaw rejestrowy na "mieniu ruchomym przedsiębiorstwa": Nazwa, pod którą prowadzone jest przedsiębiorstwo SCO-PAK Spółka Akcyjna. Wartość ewidencyjna w księgach Spółki 76.865.743,63 zł
Pomiędzy Spółką, osobami nadzorującymi lub nadzorującymi Spółki a osobami na rzecz których ustanowiono zastawy nie występują żadne powiązania.
II. Dodatkowe informacje i objaśnienia do rachunku zysków i strat
| PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA-RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) |
01.01.-31.12.2017 | 01.01.-31.12.2016 |
|---|---|---|
| Produkty | 56 970 199,98 | 60 553 922,82 |
| w tym: od jednostek powiązanych | 0,00 | 1 301 410,30 |
| Usługi | 481 715,46 | 398 070,70 |
| w tym: od jednostek powiązanych | 4 040,00 | 2 040,00 |
| Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem | 57 451 915,44 | 60 951 993,52 |
| w tym: od jednostek powiązanych | 4 040,00 | 1 303 450,30 |
1. Przychody ze sprzedaży.
| PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) |
01.01.-31.12.2017 | 01.01.-31.12.2016 |
|---|---|---|
| kraj | 56 870 196,62 | 60 296 824,64 |
| w tym: od jednostek powiązanych | 4 040,00 | 1 303 450,30 |
| Produkty | 56 388 481,16 | 59 898 753,94 |
| w tym: od jednostek powiązanych | 0,00 | 1 301 410,30 |
| Usługi | 481 715,46 | 398 070,70 |
| w tym: od jednostek powiązanych | 4 040,00 | 2 040,00 |
| eksport | 581 718,82 | 655 168,88 |
| w tym: od jednostek powiązanych | 0,00 | 0,00 |
| Produkty | 581 718,82 | 655 168,88 |
| w tym: od jednostek powiązanych | 0,00 | 0,00 |
| Usługi | 0,00 | 0,00 |
| w tym: od jednostek powiązanych | 0,00 | 0,00 |
| Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem | 57 451 915,44 | 60 951 993,52 |
| w tym: od jednostek powiązanych | 4 040,00 | 1 303 450,30 |
| PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) |
01.01.-31.12.2017 | 01.01.-31.12.2016 |
|---|---|---|
| Materiały | 21 682,75 | 23 509,82 |
| w tym: od jednostek powiązanych | 0,00 | 0,00 |
| Towary | 0,00 | 0,00 |
| w tym: od jednostek powiązanych | 0,00 | 0,00 |
| Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem | 21 682,75 | 23 509,82 |
| w tym: od jednostek powiązanych | 0,00 | 0,00 |
| PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) |
01.01.-31.12.2017 | 01.01.-31.12.2016 |
|---|---|---|
| kraj | 21 682,75 | 23 509,82 |
| w tym: od jednostek powiązanych | 0,00 | 0,00 |
| Materiały | 21 682,75 | 23 509,82 |
| w tym: od jednostek powiązanych | 0,00 | 0,00 |
| Towary | 0,00 | 0,00 |
| w tym: od jednostek powiązanych | 0,00 | 0,00 |
| eksport | 0,00 | 0,00 |
| w tym: od jednostek powiązanych | 0,00 | 0,00 |
| Materiały | 0,00 | 0,00 |
| w tym: od jednostek powiązanych | 0,00 | 0,00 |
| Towary | 0,00 | 0,00 |
| w tym: od jednostek powiązanych | 0,00 | 0,00 |
| Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem | 21 682,75 | 23 509,82 |
| w tym: od jednostek powiązanych | 0,00 | 0,00 |
2. Koszty działalności operacyjnej.
| KOSZTY WEDŁUG RODZAJU | 01.01.-31.12.2017 | 01.01.-31.12.2016 |
|---|---|---|
| amortyzacja | 7 682 187,74 | 8 236 691,91 |
| zużycie materiałów i energii | 34 036 642,58 | 35 755 996,75 |
| usługi obce | 8 187 926,09 | 6 502 292,06 |
| podatki i opłaty | 1 116 346,46 | 1 341 405,05 |
| wynagrodzenia | 6 996 451,81 | 8 019 635,84 |
| ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia | 1 378 524,84 | 1 603 393,91 |
| pozostałe koszty rodzajowe | 160 957,12 | 256 475,90 |
| Koszty według rodzaju, razem | 59 559 036,64 | 61 715 891,42 |
| Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych | 2 115 084,51 | 4 565 677,50 |
| Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość | ||
| ujemna) | -81 250,22 | -107 453,76 |
| Koszty sprzedaży (wielkość ujemna) | -4 987 056,83 | -4 252 245,51 |
| Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) | -7 637 442,13 | -7 968 559,57 |
| Koszt wytworzenia sprzedanych produktów | 48 968 371,97 | 53 953 310,08 |
3. Pozostałe przychody operacyjne.
| INNE PRZYCHODY OPERACYJNE | 01.01.-31.12.2017 | 01.01.-31.12.2016 |
|---|---|---|
| rozwiązane rezerwy (z tytułu) | 592 025,74 | 113 483,06 |
| odprawy emerytalne | 46 646,61 | 26 829,13 |
| świadczeń urlopowych | 274 896,96 | 42 430,52 |
| odpisów aktualizujących wartość należności | 18 748,97 | 44 223,41 |
| odpisów aktualizujących wartość zapasów | 251 733,20 | 0,00 |
| pozostałe, w tym: | 1 881 465,59 | 928 267,06 |
| nadwyżka ze sprzedaży nieruchomości w leasingu zwrotnym | 827 028,24 | 827 028,24 |
| sprzedaż złomu | 131 959,13 | 0,00 |
| bezumowny najem powierzchni magazynowej | 184 500,00 | 0,00 |
| opłaty za domene internetową | 32 000,00 | 0,00 |
| spłata należności przeterminowanych | 75 177,83 | 0,00 |
| ryczałty samochodowe sfinansowane ze środków ZFRON | 6 986,56 | 12 112,62 |
| otzymane odszkodowania | 9 578,71 | 11 495,38 |
| zwrot kosztów sądowych | 2 531,00 | 429,25 |
| nadwyżki inwentaryzacyjne | 553 987,07 | 75 329,12 |
| pozostałe | 57 717,05 | 1 872,45 |
| Inne przychody operacyjne, razem | 2 473 491,33 | 1 041 750,12 |
4. Pozostałe koszty operacyjne.
| INNE KOSZTY OPERACYJNE | 01.01.-31.12.2017 | 01.01.-31.12.2016 |
|---|---|---|
| utworzone rezerwy (z tytułu) | 2 220 031,88 | 7 942 290,11 |
| odpraw emerytalnych | 0,00 | 0,00 |
| świadczeń urlopowych | 69 678,72 | 525 137,14 |
| odpisów aktualizujących wartość należności | 692 801,92 | 6 992 008,05 |
| odpisów aktualizujących wartość materiałów i wyrobów | 0,00 | 425 144,92 |
| odpis aktualizujący środki trwałe | 585 885,00 | 0,00 |
| jednostki emisji co2 | 871 666,24 | 0,00 |
| pozostałe, w tym: | 7 349 856,52 | 16 331 587,97 |
| koszty egzekucyjne | 3 040,39 | 407 088,62 |
| opłaty sądowe | 73 270,78 | 172 127,83 |
| niewykorzystane moce produkcyjne | 3 320 221,94 | 2 622 993,60 |
| opłaty związane z uczestnictwem na GPW | 40 000,00 | 57 500,00 |
| braki inwentaryzacyjne | 1 573 273,12 | 472 715,14 |
| przewartościowanie i likwidacja zapasów | 1 261 913,95 | 1 687 388,98 |
| koszty prac remontowych środków trwałych | 0,00 | 8 758 667,64 |
| przekazane darowizny | 0,00 | 1 000,00 |
| zakup jednostek co w celu umorzenia | 525 411,54 | 698 147,50 |
| korekta kosztów najmu pomieszczeń magazynowych | 0,00 | 611 541,19 |
| zwrot dofinansowania PFRON | 0,00 | 430 205,60 |
| pozostałe | 428 619,82 | 398 923,34 |
| wypłacone odszkodowania pracownicze | 124 104,98 | 13 288,53 |
| Inne koszty operacyjne, razem | 9 569 888,40 | 24 273 878,08 |
W 2017 roku spółka utworzyła odpisy aktualizujące na należności przeterminowane powyżej 360 dni, tworzonych zgodnie z polityką rachunkowości spółki oraz niewykorzystywane aktywa trwałe - część pomieszczeń magazynowych położonych w Chełmie przy ul. Rampa Brzeska 39. Utworzono również rezerwę na zakup jednostek emisji CO2 oraz niewykorzystane urlopy wypoczynkowe.
5. Przychody finansowe.
| PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK | 01.01.-31.12.2017 | 01.01.-31.12.2016 |
|---|---|---|
| z tytułu udzielonych pożyczek | 0,00 | 0,00 |
| od jednostek powiązanych, w tym: | 0,00 | 0,00 |
| pozostałe odsetki | 22 884,95 | 276,75 |
| od jednostek powiązanych | 0,00 | 0,00 |
| Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem | 22 884,95 | 276,75 |
| INNE PRZYCHODY FINANSOWE | 01.01.-31.12.2017 | 01.01.-31.12.2016 |
|---|---|---|
| dodatnie różnice kursowe | 10 028,01 | 0,00 |
| zrealizowane | 3 581,42 | 0,00 |
| niezrealizowane | 6 446,59 | 0,00 |
| rozwiązane rezerwy (z tytułu) | 0,00 | 0,00 |
| pozostałe, w tym: | 0,00 | 299 158,03 |
| sprzedaż wierzytelności | 0,00 | 299 158,03 |
| Inne przychody finansowe, razem | 10 028,01 | 299 158,03 |
6. Koszty finansowe.
| KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK | 01.01.-31.12.2017 | 01.01.-31.12.2016 |
|---|---|---|
| od kredytów i pożyczek | 4 025 745,85 | 3 441 967,39 |
| od obligacji | 1 947 485,51 | 1 943 291,80 |
| pozostałe odsetki | 320 528,83 | 1 864 882,22 |
| dla jednostek powiązanych, w tym: | 0,00 | 0,00 |
| Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem | 6 293 760,19 | 7 250 141,41 |
| INNE KOSZTY FINANSOWE | 01.01.-31.12.2017 | 01.01.-31.12.2016 |
|---|---|---|
| ujemne różnice kursowe, w tym: | 0,00 | 27 293,08 |
| zrealizowane | 0,00 | 13 895,61 |
| niezrealizowane | 0,00 | 13 397,47 |
| utworzone rezerwy (z tytułu) | 0,00 | 2 709 923,44 |
| należności finansowej | 0,00 | 2 709 923,44 |
| pozostałe, w tym: | 915 630,04 | 1 755 467,62 |
| obsługa umów faktoringowych | 915 630,04 | 1 229 952,44 |
| prowizje pozyskania finansowania | 0,00 | 467 999,98 |
| pozostałe | 0,00 | 57 515,20 |
| Inne koszty finansowe, razem | 915 630,04 | 4 492 684,14 |
7. Zyski i straty nadzwyczajne.
Nie wystąpiły.
8. Podatek dochodowy.
| PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY | 01.01.-31.12.2017 | 01.01.-31.12.2016 |
|---|---|---|
| Zysk (strata) brutto | -21 857 725,09 | -39 869 142,89 |
| Korekty konsolidacyjne | 0,00 | 0,00 |
| Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania | ||
| podatkiem dochodowym (wg tytułów) | 6 886 111,13 | 7 478 267,02 |
| dochody wyłączone z opodatkowania | -1 441 997,20 | -936 145,76 |
| koszty nie stanowiące kup | 2 918 950,51 | 1 471 499,86 |
| koszty przejściowe nie stanowiące kup | 11 143 033,34 | 14 778 519,69 |
| koszty przejściowe stanowiące kup | -5 733 875,52 | -7 835 606,77 |
| Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym | -14 971 613,96 | -32 390 875,87 |
| Podatek dochodowy według stawki 19 % | 0,00 | 0,00 |
| Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku | 0,00 | 0,00 |
| Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej | ||
| okresu, w tym: | 0,00 | 0,00 |
| PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT: |
01.01.-31.12.2017 | 01.01.-31.12.2016 |
|---|---|---|
| zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic | ||
| przejściowych | 432 648,98 | 1 993 832,74 |
| zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podatkowych | 0,00 | 0,00 |
| zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu z poprzednio nieujętej straty | ||
| podatkowej, ulgi podatkowej lub różnicy przejściowej poprzedniego | ||
| okresu | 0,00 | 0,00 |
| zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu | ||
| odroczonego podatku dochodowego lub braku możliwości | ||
| wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy | 0,00 | 0,00 |
| inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów) | 0,00 | 0,00 |
| Podatek dochodowy odroczony, razem | 432 648,98 | 1 993 832,74 |
9. Wynagrodzenie biegłego rewidenta lub podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych wypłaconym lub należnym za rok obrotowy 2017.
| Wyszczególnienie | 01.01.2017-31.12.2017 | 01.01.2016-31.12.2016 |
|---|---|---|
| badania sprawozdania finansowego | 32 400,00 | 35 000,00 |
| pozostałe usługi – przegląd sprawozdania i raportu półrocznego |
20 600,00 | 39 315,49 |
| RAZEM | 53 000,00 | 74 315,49 |
III. Dodatkowe informacje i objaśnienia do rachunku przepływów pieniężnych
1. Struktura środków pieniężnych do sprawozdania z przepływów środków pieniężnych.
| STRUKTURA ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH | 31.12.2016 | 31.12.2016 |
|---|---|---|
| 1. Środki pieniężne w kasie | 458,03 | 1 634,60 |
| 2. Środki pieniężne w banku, w tym: | 522 619,99 | 196 994,44 |
| a) rachunek bieżący PLN | 473 454,51 | 182 307,51 |
| b) rachunek bieżący EUR | 49 165,48 | 14 686,93 |
| 3. Inne środki pieniężne, w tym: | 0,00 | 0,00 |
| a) środki w drodze | 0,00 | 0,00 |
| b) weksle | 0,00 | 0,00 |
| c) czeki obce | 0,00 | 0,00 |
| Razem | 523 078,02 | 198 629,04 |
2. Przepływy pieniężne wg rodzajów działalności.
| Wyszczególnienie | 01.01.-31.12.2017 | 01.01.-31.12.2016 |
|---|---|---|
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | 1 242 089,42 | 5 339 384,57 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | -4 201,76 | -21 736,34 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | -913 438,68 | -5 142 600,67 |
| Przepływy pieniężne netto razem | 324 448,98 | 175 047,56 |
Przyczyny niezgodności pomiędzy bilansowymi zmianami stanu pozycji a zmianami stanu tych pozycji w rachunku przepływów pieniężnych za 2017 rok:
-
- Zmiana stanu (spadek) należności krótkoterminowych w rachunku przepływów pieniężnych jest mniejsza od zmiany stanu tej pozycji w bilansie o kwotę 9.256.698,27 - jest to skutek wyeliminowania kompensat wzajemnych rozrachunków z kontrahentami.
-
- Zmiana stanu (wzrost) z tytułu odsetek w rachunku przepływów pieniężnych jest większa od zmiany stanu tej pozycji w bilansie o kwotę 5.923.667,00 - jest to skutek wyeliminowania naliczonych, nie zapłaconych, odsetek od kredytów i pożyczki.
-
- Zmiana stanu (wzrost) zobowiązań krótkoterminowych w rachunku przepływów pieniężnych jest większa od zmiany tej pozycji w bilansie o kwotę 9.256.698,27 - jest to skutek wyeliminowania kompensat wzajemnych rozrachunków z kontrahentami.
IV. Pozostałe informacje
1. Przeciętne w roku obrotowym zatrudnienie w grupach zawodowych.
| PRZECIĘTNE ZATRUDNIENIE W GRUPACH ZAWODOWYCH | Średnie zatrudnienie 31.12.2017 |
kobiety | mężczyźni | Średnie zatrudnienie 31.12.2016 |
kobiety | mężczyźni |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1. pracownicy ogółem, w tym: | 175,0 | 32,0 | 143,0 | 222,3 | 33,3 | 189,0 |
| a) pracownicy umysłowi | 50,0 | 24,0 | 26,0 | 60,0 | 24,0 | 36,0 |
| b) pracownicy fizyczni | 125,0 | 8,0 | 117,0 | 162,0 | 9,0 | 153,0 |
| 2. uczniowie | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
| 3. osoby na urlopach wychowawczych lub bezpłatnych | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,3 | 0,3 | 0,0 |
2. Wynagrodzenia, łącznie z wynagrodzeniami z zysku, wypłaconych członkom zarządu i organów nadzorczych spółek kapitałowych w okresie 01.01-31.12.2017 roku.
| WYNAGRODZENIA CZŁONKÓW ORGANÓW STANOWIĄCYCH SPÓŁKI | Wynagrodzenia | Wypłaty z zysku |
|---|---|---|
| 1. Członkowie Zarządu | 389 016,07 | 0,00 |
| 2. Członkowie Rad Nadzorczych | 40 600,00 | 0,00 |
| Ogółem wypłaty | 429 616,07 | 0,00 |
Poniższa tabela przedstawia dane za okres 01.01.-31.12.2016 roku.
| WYNAGRODZENIA CZŁONKÓW ORGANÓW STANOWIĄCYCH SPÓŁKI | Wynagrodzenia | Wypłaty z zysku |
|---|---|---|
| 1. Członkowie Zarządu | 306 235,57 | 0,00 |
| 2. Członkowie Rad Nadzorczych | 34 667,74 | 0,00 |
| Ogółem wypłaty | 340 903,31 | 0,00 |
3. Pożyczki udzielone przez członków zarządu i organów nadzorczych na dzień 31.12.2017 roku.
| POŻYCZKI UDZIELONE PRZEZ CZŁONKÓW ZARZĄDU | Zarząd | Organy nadzorcze |
|---|---|---|
| 1. Stan na początek roku | 0,00 | 0,00 |
| 2. Udzielone w roku | 0,00 | 0,00 |
| 3. Spłacone w roku | 0,00 | 0,00 |
| Stan na koniec okresu | 0,00 | 0,00 |
Poniższa tabela przedstawia dane na dzień 31.12.2016 roku.
| POŻYCZKI UDZIELONE PRZEZ CZŁONKÓW ZARZĄDU | Zarząd | Organy nadzorcze |
|---|---|---|
| 1. Stan na początek roku | 0,00 | 0,00 |
| 2. Udzielone w roku | 0,00 | 0,00 |
| 3. Spłacone w roku | 0,00 | 0,00 |
| Stan na koniec okresu | 0,00 | 0,00 |
4. Transakcje ze spółkami powiązanymi kapitałowo, nieobjętymi skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym w okresie 01.01-31.12.2017 roku.
| TRANSAKCJE Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI | Spółka | Kwota sprzedaży | Kwota zakupu |
|---|---|---|---|
| wynajem pomieszczeń biurowych | Prescott SA | 4 040,00 | |
| dzierżawa wózka widłowego i ładowarki | Prescott SA | 7 000,00 | |
| sprzedaż wyrobów | Prescott SA | ||
| sprzedaż towarów/materiałów | Prescott SA | ||
| sprzedaż usług | Prescott SA | ||
| Razem | 4 040,00 | 7 000,00 |
W 2017 roku nie występowały transakcje z podmiotami powiązanymi, zawierane na innych warunkach niż rynkowe.
5. Informacja o zdarzeniach po dniu bilansowym.
W dniu 12 stycznia 2018 roku spółka podpisała umowę faktoringu z BZ WBK Faktor Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie. Umowa została zawarta na czas nieokreślony, z limitem finansowania 1 mln zł, z wysokością zaliczki na poziomie 80%. Do umowy zostali włączeni kontrahenci, którzy wcześniej byli objęci umową z Pragma Faktoring S.A.. Pełne uruchomienie umowy z pewnością poprawi płynność finansową spółki w najbliższym okresie.
Warszawa, 2018-04-30
Zbigniew Potocki Katarzyna Hauza
Główny Księgowy Zarządca