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YUNNAN COPPER CO.,LTD. Audit Report / Information 2021
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Audit Report / Information
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信永中和会计师事务所
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+86(010)6554 2288 +86(010)6554 2288
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关于云南铜业股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
XYZH/2021BJAA160030
云南铜业股份有限公司全体股东:
我们审计了云南铜业股份有限公司财务报表,包括2020年12月31日的合并及母公司 资产负债表,2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司 股东权益变动表以及财务报表附注,并于2021年3月26日出具了标准无保留意见的审计 报告。
根据中国证监会、国务院国资委《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对 外担保若干问题的通知(2017修订)》的要求,云南铜业股份有限公司编制了本专项说明 所附的 2020年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表(以下简称"汇总表")。
编制和对外披露汇总表,并确保其真实性、合法性及完整性是云南铜业股份有限公司 管理层的责任。我们的责任是对汇总表所载信息与已审计财务报表进行复核。经复核,我 们认为,云南铜业股份有限公司汇总表在所有重大方面与已审计财务报表保持了一致。除 复核外, 我们并未对汇总表所载信息执行额外的审计或其他工作。
为了更好地理解云南铜业股份有限公司 2020 年度控股股东及其他关联方资金占用情 况, 汇总表应当与己审计的财务报表一并阅读。
2020年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位:云南铜业股份有限公司
| 编制单位: 云南铜业股份有限公司 | 单位: 人民币万元 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公 司的关联关系 |
上市公司核算的 - 会计科目 |
2020年期初 占用资金余 顿 |
2020年度占用累计 发生金额 (不含利 息) |
2020年度占 用资金的利 息(如有) |
2020年度偿还 累计发生金额 |
2020年期末占 用资金余额 |
占用形成原因 | 占用性质 |
| 现大股东及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 前大股东及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 齿井 | ||||||||||
法定代表人:
主管会计工作负责人:
会计机构负责人:
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| 编制单位:云南铜业股份有限公司 | 人民币万元 单位: |
|||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 公中子气 往来方与上市公 司的关联关系 |
上市公司核算的 会计科目 |
2020年期初 往来资金余 顿 |
2020年度往来累计 发生金额 (不含利 心 |
2020年度往 来资金的利 息 |
2020年度偿还 累计发生金额 |
2020年期末往 来资金余额 |
往来形成原因 | 往来性质 |
| 大股东及其附属企业 | ||||||||||
| 凉山矿业股份有限公司 | 重大影响 | 应收账款 | 2,315.69 | 423,543.64 | 422,705.92 | 3,153.41 | 旄教 | 经营性占用 | ||
| 中铝物资有限公司广西分公司 | 控制方控 ä 受股终 |
应收账款 | 1,005.12 | 994.67 | 10.45 | 货款 | 经营性占用 | |||
| 香格里拉市鼎立矿业有限责任公司 | 受最终控制方控 語 |
应收账款 | 51.91 | 51.90 | 货款 | 经营性占用 | ||||
| 背海鸿鑫矿业有限公司 | 受同一控制人控 再 |
应收账款 | 741.47 | 3,058.41 | 3,081.18 | 718.70 | 货款 | 经营性占用 | ||
| 云南金鼎锌业有限公司 | 控制方控 围 受最终 |
应收账款 | 189.06 | 2,057.46 | 2,079.83 | 166.69 | 货款 | 经营性占用 | ||
| 云南铜业矿产资源期查开发有限公司 | 重大影响 | 应收账款 | 144.31 | 36.68 | 55.98 | 125.02 | 货款 | 经营性占用 | ||
| 云南驰宏资源综合利用有限公司 | 控制方控 国 受最终 |
应收账款 | 49.47 | 44.52 | 4.95 | 弦模 | 经营性占用 | |||
| 云南铜业科技发展股份有限公司 | 重大影响 | 应收账款 | 1,991.91 | 1,991.91 | 货款 | 经营性占用 | ||||
| 中国铝业股份有限公司 | 控制方控 国 受取终 |
应收账款 | 10.52 | 195.53 | 206.05 | 弦赞 | 经营性占用 | |||
| 云南铜业(集团)有限公司 | 木公司母公司 | 其他应收款 | 19,891.64 | 185,106.10 | 204,997.74 | 结算金 | 经营性占用 | |||
| 中铝国际贸易有限公司 | 受最终控制方控 킄 |
其他应收款 | 3,043.75 | 52,258.45 | 36,215.94 | 19,086.26 | 饶數 | 经营性占用 | ||
| 中铜(昆明) 铜业有限公司 | 受同一控制人控 $\overline{e}$ |
其他应收款 | 256.26 | 256.26 | 货款 | 经营性占用 | ||||
| 中铝融资租赁有限公司 | 受最终控制方控 畐 |
其他应收款 | 222.16 | 222.16 | 货款 | 经营性占用 | ||||
| 中铝招标有限公司 | 受最终控制方控 国 |
其他应收款 | 39.68 | 30.10 | 67.79 | 1.98 | 货款 | 经营性占用 | ||
| 凉山矿业股份有限公司 | 重大影响 | 其他应收款 | 30.00 | 30.00 | 保证金 | 经营性占用 | ||||
| 会理县马鞍坪矿山废石综合利用有限责任公司 | 受最终控制方控 国 |
其他应收款 | 0.36 | 0.36 | 弦數 | 经营性占用 | ||||
| 云南铜业矿产资源勘查开发有限公司 | 重大影响 | 其他应收款 | 0.27 | 7.96 | 8.23 | 筑漿 | 经营性占用 | |||
| 云南云铜锌业股份有限公司 | 控制人控 山 受同一 |
其他应收款 | 0.15 | 4,452.02 | 4,451.49 | 0.68 | 货款 | 经营性占用 | ||
| 昆明有色冶金设计研究院股份公司 | 受最终控制方控 Ė |
预付账款 | 181.13 | 181.13 | 货款 | 经营性占用 | ||||
| 云南铜业(集团)有限公司 | 木公司母公司 | 预付账款 | 147.80 | 90.52 | 238.32 | 货款 | 经营性占用 | |||
| 中铜(昆明)铜业有限公司 | 控制人控 畐 受同一 |
预付账款 | 91.56 | 91.56 | 货款 | 经营性占用 | ||||
| 中铝秘鲁铜业公司 | 受最终控制方控 词 |
预付账款 | 8,547.73 | 8,547.73 | 货款 | 经营性占用 | ||||
| 中矿(宁德)有限公司 | 受最终控制方控 | 预付账款 | 11,776.21 | 11,776.21 | 悠數 | 经营性占用 | ||||
| 中铝融资租赁有限公司 | 制 受最终控制方控 画 |
预付账款 | 8.38 | 8.38 | 货费 | 经营性占用 | ||||
| 昆明云铜电工器材有限公司 | 控制方控 国 受最终 |
预付账款 | 15.30 | 15.30 | 货款 | 经营性占用 | ||||
| 小计 | 27,357.72 | 694,231.00 | 677,634.77 | 43,953.92 | ||||||
| 法定代表人: | 主管会计工作负责人: | 会计机构负责人: |
2020年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
$\sim$
| 编制单位: 云南铜业股份有限公司 | 单位: 人民币万元 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 其他关联资金往来 | 资金住来方名称 | 往来方与上市公 司的关联关系 关联关系 |
上市公司核算的 会计科目 |
2020年期初 往来资金余 额 |
2020年度往来累计 发生金额(不含利 $\widehat{\mathbb{B}}$ |
2020年度往 来资金的利 息 |
2020年度偿还 氯计发生金额 |
2020年期末往 来资金余额 |
往来形成原因 | 往来性质 |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | ||||||||||
| 中铜东南铜业有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 122.63 | 122.63 | 服务费 | 经营性占用 | ||||
| 富民薪冶工贸有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 696.26 | 621.04 | 75.22 | 货款 | 经营性占用 | |||
| 云南楚雄矿冶有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 1,827.30 | 328.25 | 328.25 | 1,827.30 | 流动资金周转 | 非经营性占用 | ||
| 云南楚雄矿冶有限公司 | 全资子公司 | 应收利息 | 85.66 | 85,66 | 流动资金周转利息 | 非经营性占用 | ||||
| 云南金沙矿业股份有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 7,299.11 | 2,774.19 | 1,143.00 | 8,930.30 | 流动资金周转 | 非经营性占用 | ||
| 云南金沙矿业股份有限公司 | 控股子公司 | 应收利息 | 78.70 | 292.44 | 371.14 | 流动资金周转利息 | 非经营性占用 | |||
| 云南迪庆矿业开发有限责任公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 75,270.11 | 30,064.90 | 29,518.32 | 75,816.70 | 流动资金周转 | 非经营性占用 | ||
| 云南迪庆矿业开发有限责任公司 | 控股子公司 | 应收利息 | 13,389.83 | 2,574.31 | 12,109.35 | 3,854.80 | 流动资金周转利息 | 非经营性占用 | ||
| 小计 | 97,865.05 | 36,938.64 | 43,805.62 | 90,998.09 | ||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 寂寞 | 经营性占用 | ||||||||
| 云南思茅山水铜业有限公司 | 大影响 恒 |
预付账款 | 12,476.65 | 46,120.06 | 52,096.71 | 6,500.00 | 悠教 | 经营性占用 | ||
| 云南思茅山水铜业有限公司 | 大影响 $\begin{bmatrix} \frac{1}{2} & 0 \ 0 & 0 \ 0 & 0 \end{bmatrix}$ |
应收账款 | 8.88 | 540.60 | 549.48 | 寂擊 | 经营性占用 | |||
| 云南云铜马关有色金属有限责任公司 | 受最终控制方控 쿜 |
应收账款 | 22.52 | 55.64 | 78.16 | 稅換 | 经营性占用 | |||
| 专 | 12,508.05 | 46,716.30 | 52,724.35 | 6,500.00 | ||||||
| 关联自然人 | ||||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 总计 | 137,730.82 | 777,885.94 | 774,164.74 | 141,452.01 | ||||||
2020年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
主管会计工作负责人:
法定代表人:
会计机构负责人:
$\tilde{\mathcal{E}}$
2020年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表编制基础和有关用语:
一、"现大股东及其附属企业"是指云南铜业股份有限公司(以下简称"本公司")的现控股 股东及其附属企业或实际控制人及其附属企业。
二、"前大股东及其附属企业"是指本公司前控股股东及其附属企业或前实际控制人及其附 属企业。
三、"大股东及其附属企业"包括"现大股东及其附属企业"和"前大股东及其附属企业"。 四、"上市公司的子公司及其附属企业"是指本公司的子公司及其控制的法人或本公司的其 他附属企业。
五、"关联自然人"包括《股票上市规则》第10.1.5条、第10.1.6条以及《上海证券交易所 上市公司关联交易实施指引》第二章认定的关联自然人。若关联自然人同时是本公司控股股 东或实际控制人的,相关资金占用情况在"大股东及其附属企业"占用资金中列示。
六、"其他关联方及其附属企业"包括《股票上市规则》第 10.1.3 条、第 10.1.6 条以及《上 海证券交易所上市公司关联交易实施指引》第二章认定的关联法人,包括但不限于:
- 根据与本公司或者其关联人签署的协议或者作出的安排,在协议或者安排生效后,或在 未来十二个月内,将具有《股票上市规则》第 10.1.3 条规定的情形之一的;
2.过去十二个月内,曾经具有《股票上市规则》第 10.1.3 条规定的情形之一的(不含本公 司原控股股东、原实际控制人及其附属企业);
-
持有本公司 5%以上股份的法人或其他组织(不含控股股东);
-
联营企业或合营企业及其控制的法人;
-
根据实质重于形式原则认定的其他与本公司有特殊关系,可能导致本公司利益对其倾斜 的法人或其他组织,包括持有对本公司具有重要影响的控股子公司10%以上股份的法人或其 他组织等。
七、其他资金往来中, "大股东及其附属企业"列示其与本公司之间的经营性资金往来; "上 市公司的子公司及其附属企业"、"关联自然人"和"其它关联方及其附属企业"列示其与本 公司之间非经营性资金往来。本公司先向有关关联人借入资金,其后向该债权人归还资金的, 不在此汇总表中列示。
八、在上述汇总表中,除"上市公司的子公司及其附属企业"一项外,其他项目中的"上市 公司"包括本公司以及本公司控制的企业。
九、在上述汇总表中,除"上市公司的子公司及其附属企业"栏外均按合并口径填列。
| $\Box$ 国财政部制 副 军 中华人民共和 发证机关系 |
|
|---|---|
| 政部门交回《会计师事务所执业证书》 | 大厦A座 |
| 会计师事务所终止或执业许可注销的,应当向财 | 4 6 |
| 租、出借、转让。 | |
| 田 涂改、 《会计师事务所执业证书》不得伪造、 |
က $^{'}$ (水) |
| 应当向财政部门申请换发。 | |
| 《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的, | $\sim$ |
| 部门依法审批,准予执行注册会计师法定业务的 凭证。 |
|
| 《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政 | $\overline{\phantom{a}}$ |
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|
| 0014624 证书序号: |
|
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信永中和会计师事务所(特殊普通合 京财会许可[2011]0056号 北京市东城区朝阳门
8层 特殊普通合伙 11010136 遭心理 首席合伙人 经营场所: 组织形式: 主任会计师: 执业证书编号: 批准执业文号:
2011年07月07日
批准执业日期:
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