Yonghui Superstores Co., Ltd. — Audit Report / Information 2013

Aug 11, 2014

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永辉超市股份有限公司 前次募集资金使用情况

鉴证报告

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致同会计师事务所(特殊普通合伙)

致同会计师事务所(特殊普通合伙) 中国北京 朝阳区建国门外大街 22号 赛特广场 5层 邮编 100004 电话+86 10 8566 5588 传真-86 10 8566 5120 www.orantthornton.cn

前次募集资金使用情况鉴证报告

致同专字(2014)第 351ZA1794号

永辉超市股份有限公司全体股东:

我们审核了后附的永辉超市股份有限公司(以下简称 永辉超市公司)截至 2013年12月31日的前次募集资金使用情况报告、前次募集资金使用情况对照表 和前次募集资金投资项目实现效益情况对照表。按照中国证监会《关于前次募 集资金使用情况报告的规定》(证监发行字[2007] 500号)的规定编制上述前次 募集资金使用情况报告及对照表是永辉超市公司董事会的责任,我们的责任是 在实施审核的基础上对永辉超市公司董事会编制的上述前次募集资金使用情况 报告及对照表发表鉴证意见。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息 审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施审核工作,以合理确信上述前 次募集资金使用情况报告及对照表不存在重大错报。在审核工作中,我们结合 永辉超市公司实际情况,实施了包括核查会计记录等我们认为必要的审核程序。 我们相信,我们的审核工作为发表意见提供了合理的基础。

我们认为, 永辉超市公司董事会编制的截至 2013年 12 月 31 日的前次募集 资金使用情况报告、前次募集资金使用情况对照表和前次募集资金投资项目实 现效益情况对照表符合中国证监会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》 (证监发行字[2007] 500号)的规定,如实反映了永辉超市公司前次募集资金使 用情况。

本报告仅作为永辉超市公司为本次申报发行新股之目的使用,不适用于其 他任何目的。

中国注册会计 二〇一四年 八月 十一日