YFO — Interim / Quarterly Report 2014

May 15, 2014

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合併現金流量表

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本公司採 月制會計年度(空白表曆年制)

| 民國103年第1季 | | | | | | |
| --- | --- | --- |
| 單位：新台幣仟元 | | | | | | |
| 會計項目 | 103年01月01日至103年03月31日 | 102年01月01日至102年03月31日 |
| | 金額 | 金額 |
| 營業活動之現金流量－間接法 | | |
| 繼續營業單位稅前淨利（淨損） | -216,407 | 267,803 |
| 停業單位稅前淨利（淨損） | 772 | -46,677 |
| 本期稅前淨利（淨損） | -215,635 | 221,126 |
| 折舊費用 | 263,540 | 317,309 |
| 呆帳費用提列（轉列收入）數 | 5,542 | -9,087 |
| 透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益） | 0 | 2,565 |
| 利息費用 | 66 | 141 |
| 利息收入 | -5,136 | -2,067 |
| 採用權益法認列之關聯企業及合資損失（利益）之份額 | 17,771 | 504 |
| 處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益） | 0 | 8,926 |
| 非金融資產減損損失 | 105 | 0 |
| 非金融資產減損迴轉利益 | 21,468 | -27,919 |
| 未實現外幣兌換損失（利益） | -1,233 | -9,816 |
| 其他項目 | -5,983 | 0 |
| 不影響現金流量之收益費損項目合計 | 296,140 | 280,556 |
| 持有供交易之金融資產（增加）減少 | 0 | -2,591 |
| 應收票據（增加）減少 | 63,190 | 31,830 |
| 應收帳款（增加）減少 | -114,077 | 1,058,929 |
| 其他應收款（增加）減少 | 17,057 | 57,218 |
| 存貨（增加）減少 | -72,508 | 376,638 |
| 其他流動資產（增加）減少 | 441 | -42,944 |
| 與營業活動相關之資產之淨變動合計 | -105,897 | 1,479,080 |
| 應付票據增加（減少） | 601 | -353 |
| 應付帳款增加（減少） | 289,735 | -887,310 |
| 其他應付款增加（減少） | -90,277 | -416,062 |
| 負債準備增加（減少） | 16,460 | -42,429 |
| 其他流動負債增加（減少） | -32,512 | -30,127 |
| 與營業活動相關之負債之淨變動合計 | 184,007 | -1,376,281 |
| 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 | 78,110 | 102,799 |
| 調整項目合計 | 374,250 | 383,355 |
| 營運產生之現金流入（流出） | 158,615 | 604,481 |
| 收取之利息 | 5,136 | 2,067 |
| 支付之利息 | -66 | -141 |
| 退還（支付）之所得稅 | -2,307 | -16,355 |
| 營業活動之淨現金流入（流出） | 161,378 | 590,052 |
| 投資活動之現金流量 | | |
| 取得無活絡市場之債券投資 | -542,931 | 0 |
| 處分待出售非流動資產 | 1,575 | 0 |
| 取得不動產、廠房及設備 | -95,850 | -95,147 |
| 處分不動產、廠房及設備 | 0 | 21,328 |
| 存出保證金增加 | -186 | -1,622 |
| 預付設備款增加 | -8,241 | -197,843 |
| 其他預付款項增加 | 0 | -1,550 |
| 其他投資活動 | 687 | 21,952 |
| 投資活動之淨現金流入（流出） | -644,946 | -252,882 |
| 籌資活動之現金流量 | | |
| 短期借款增加 | -1,300 | 2,700 |
| 存入保證金增加 | 1,825 | 15,088 |
| 員工執行認股權 | 50 | 1,153 |
| 籌資活動之淨現金流入（流出） | 575 | 18,941 |
| 匯率變動對現金及約當現金之影響 | -6,617 | -5,032 |
| 本期現金及約當現金增加（減少）數 | -489,610 | 351,079 |
| 期初現金及約當現金餘額 | 2,651,885 | 2,875,515 |
| 期末現金及約當現金餘額 | 2,162,275 | 3,226,594 |
| 資產負債表帳列之現金及約當現金 | 1,984,698 | 3,226,594 |
| 其他符合國際會計準則第七號現金及約當現金定義之項目 | 177,577 | 0 |