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YFO — AGM Information 2020
Jul 10, 2020
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AGM Information
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洋華光電股份有限公司一○九年股東常會議事錄
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時 間:民國一○九年六月三十日 ( 星期二 ) 上午九時整
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地 點:桃園市觀音區觀音工業區經建五路三十二號
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出 席:出席股東及委託代理人代表股份總計 91,039,536 股 ( 含以電子方式出席行使表決權 3,763,433 股 ) ,占公司發行股份總數之 60.16% 。 ( 本公司已發行股份總數 151,327,600
股 )
- 主 席:白志強 記錄:沈德修
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、 、 、 、
-
出席人員:董事:白志強 許益川 李新政 何逢有、林孟癸、郭震坤獨立董事 嵩益實業 股份有限公司代表人徐淑娟。
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監察人:合機電線電纜股份有限公司代表人楊碧綺。
列席人員:安侯建業聯合會計師事務所:關春修會計師。
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明理法律事務所:葛百鈴律師。
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一、宣佈開會:出席股份已逾發行股份總數二分之一,依法宣佈開會。
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二、主席致詞: ( 略 )
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三、報告事項:
第一案
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案 由:一○八年度營業報告,敬請 公鑒。
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說 明:一○八年度營業報告,請參閱【附件一】,報請 鑒核。
第二案
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案 由:一○八年度監察人查核報告,敬請 公鑒。
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說 明:監察人查核報告,請參閱【附件二】,報請 鑒核。
第三案
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案 由:一○八年度員工及董監酬勞分配情形報告,敬請 公鑒。
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說 明:本公司一○八年度經會計師查核後之獲利(未計入員工及董監酬勞之稅前淨利)為新 台幣 131,770,199 元,依公司章程第二十四條規定,提撥 2,635,404 元 (2%) 為員工酬
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勞、 1,976,553 元 (1.5%) 為董監酬勞,全數以現金方式發放,報請 鑒核。
第四案
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案 由:報告修訂本公司「誠信經營作業程序及行為指南」部分條文案。
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說 明:為配合法令規定,擬修訂本公司「誠信經營作業程序及行為指南」部分條文案,修 訂條文對照表請參閱【附件三】。
-1-
第五案
-
案 由:報告修訂本公司「企業社會責任守則」部分條文案。
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說 明:為配合相關法令規定,擬修訂本公司「企業社會責任守則」部分條文案,修訂條文 對照表請參閱【附件四】。
四、承認事項
第一案 (董事會 提)
- 案 由:承認一○八年度之營業報告書及財務報表案,謹提請 承認。
說 明:
-
〈 1 〉本公司一○八年度財務報表及合併財務報表,經本公司一○九年三月二十五日董事會決 議通過後,經安侯建業聯合會計師事務所關春修會計師、黃柏淑會計師查核完竣,認為 足以允當表達一○八年度財務狀況及經營成果,呈送請監察人審查竣事,相關資料請參 閱【附件五】;另本公司一○八年度營業報告書亦於一○九年五月十四日董事會決議通 過後,呈請監察人審查竣事。
-
〈 2 〉謹提請 承認。
-
決 議:本議案投票表決結果:
表決時出席股東表決權數: 91,039,536 權
| 表決時出席股東表決權數:91,039,536權 | |
|---|---|
| 表決結果 | 占出席股東表決權數% |
| 贊成權數89,494,770權 (含電子投票2,218,667權) |
98.30 % |
| 反對權數21,706權 (含電子投票21,706權) |
0.02 % |
| 棄權及未投票權數1,523,060權 (含電子投票1,523,060權) |
1.68 % |
| 無效權數0權 | 0 % |
本案經投票表決結果照案通過。
第二案 (董事會 提)
- 案 由:承認一○八年度盈餘分配案,謹提請 承認。
說 明:
- 〈 1 〉本公司一○八年度盈餘分配案,業經本公司一○九年五月十四日董事會決議通過。
-2-
-
〈 2 〉一○八年度盈餘分配表,請參閱【附件六】。
-
〈 3 〉本公司一○八年度盈餘分配全數以現金發放,俟股東會決議通過後,授權董事長另訂發 放基準日及發放日。
-
〈 4 〉本次盈餘分配發放現金時,計算至「元」為止,「元」以下捨去,差額由本公司以『其 他收入』入帳。
-
〈 5 〉本次發放股東紅利各項作業事宜,如因法令規定或經主管機關核定或事實需要需修正或 變更時,擬提請股東會授權董事長全權處理之。
-
〈 6 〉謹提請 承認。
決 議:本議案投票表決結果:
表決時出席股東表決權數: 91,039,536 權
| 表決時出席股東表決權數:91,039,536權 | |
|---|---|
| 表決結果 | 占出席股東表決權數% |
| 贊成權數89,494,763權 (含電子投票2,218,660權) |
98.3 % |
| 反對權數21,711權 (含電子投票21,711權) |
0.02 % |
| 棄權及未投票權數1,523,062權 (含電子投票1,523,062權) |
1.68 % |
| 無效權數0權 | 0 % |
本案經投票表決結果照案通過。
五、討論事項
第一案 ( 董事會 提 )
-
案 由:修訂本公司「取得或處分資產處理程序」部分條文案,謹提請 議決。
-
說 明:為配合法令規定及營運需求,擬修訂本公司「取得或處分資產處理程序」部分條文 案,修訂條文對照表請參閱【附件七】。
-
決 議:本議案投票表決結果:
表決時出席股東表決權數: 91,039,536 權
-3-
| 表決結果 | 占出席股東表決權數% |
|---|---|
| 贊成權數87,440,616權 (含電子投票164,513權) |
96.05 % |
| 反對權數2,075,859權 (含電子投票2,075,859權) |
2.28 % |
| 棄權及未投票權數1,523,061權 (含電子投票1,523,061權) |
1.67 % |
| 無效權數0權 | 0 % |
本案經投票表決結果照案通過。
第二案 ( 董事會 提 )
-
案 由:修訂本公司「股東會議事規則」部分條文案,謹提請 議決。
-
說 明:為配合法令規定,擬修訂本公司「股東會議事規則」部分條文案,修訂條文對照表 請參閱【附件八】。
-
決 議:本議案投票表決結果:
表決時出席股東表決權數: 91,039,536 權
| 表決時出席股東表決權數:91,039,536權 | |
|---|---|
| 表決結果 | 占出席股東表決權數% |
| 贊成權數89,222,642權 (含電子投票1,946,539權) |
98 % |
| 反對權數293,728權 (含電子投票293,728權) |
0.32 % |
| 棄權及未投票權數1,523,166權 (含電子投票1,523,166權) |
1.68 % |
| 無效權數0權 | 0 % |
本案經投票表決結果照案通過。
第三案 ( 董事會 提 )
- 案 由:修訂本公司「公司章程」部分條文案,謹提請 議決。
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- 說 明:為配合法令規定及營運需求,擬修訂本公司「公司章程」部分條文案,修訂條文對 照表請參閱【附件九】。
決 議:本議案投票表決結果:
表決時出席股東表決權數: 91,039,536 權
| 表決時出席股東表決權數:91,039,536權 | |
|---|---|
| 表決結果 | 占出席股東表決權數% |
| 贊成權數89,222,751權 (含電子投票1,946,648權) |
98 % |
| 反對權數293,722權 (含電子投票293,722權) |
0.32 % |
| 棄權及未投票權數1,523,063權 (含電子投票1,523,063權) |
1.68 % |
| 無效權數0權 | 0 % |
本案經投票表決結果照案通過。
第四案 ( 董事會 提 )
- 案 由:資本公積發放現金案,謹提請 議決。
說 明:
-
〈 1 〉擬將超過票面金額發行股票所得溢額且可用於配發現金之資本公積新台幣 2,222,280,596 元,提撥新台幣 60,531,040 元,按資本公積發放現金基準日股東名簿記載之持有股份, 每股配發新台幣 0.4 元現金。
-
〈 2 〉發放現金時計算至「元」為止,「元」以下捨去,差額由本公司以『其他收入』入帳。
-
〈 3 〉本次現金發放俟股東會決議通過後,擬由董事長依董事會之授權另訂發放基準日及發放 日。
-
〈 4 〉本次發放現金案各事項如因法令規定或經主管機關核定或事實需要需修正或變更時,擬 提請股東會授權董事會全權處理之。
決 議:本議案投票表決結果:
表決時出席股東表決權數: 91,039,536 權
-5-
| 表決結果 | 占出席股東表決權數% |
|---|---|
| 贊成權數89,494,764權 (含電子投票2,218,661權) |
98.3 % |
| 反對權數21,762權 (含電子投票21,762權) |
0.02 % |
| 棄權及未投票權數1,523,010權 (含電子投票1,523,010權) |
1.68 % |
| 無效權數0權 | 0 % |
本案經投票表決結果照案通過。
六、選舉事項
案 由:改選董事案。
說 明:
-
〈 1 〉本公司現任董事及監察人之任期將於一○九年六月十三日屆滿,為配合主管機關強制設 立審計委員會之規定,故擬於一○九年股東常會全面改選董事。
-
〈 2 〉依本公司章程第十五條規定,應選董事九人 ( 含獨立董事三人 ) ,任期三年。
-
〈 3 〉新任董事任期自一○九年六月三十日至一一二年六月二十九日止。原任董事及監察人, 任期至本次股東常會完成時止。
-
〈 4 〉獨立董事候選人名單,請參閱【附件十】。
-
〈 5 〉本次選舉依本公司「董事及監察人選任程序」之規定選舉之,選舉辦法請參閱【附件十 一】。
選舉結果:
| : | |||
|---|---|---|---|
| 職稱 | 戶號/ 身分證字號 |
戶名 | 當選權數 |
| 董事 | 11 | 白志強 | 104,744,833 |
| 董事 | 2395 | 嵩益實業(股)公司 | 95,276,833 |
| 董事 | 560 | 合機電線電纜(股)公司 | 94,456,474 |
-6-
| 職稱 | 戶號/ 身分證字號 |
戶名 | 當選權數 |
|---|---|---|---|
| 董事 | 3051 | 許益川 | 87,313,093 |
| 董事 | 15625 | 林孟癸 | 85,389,424 |
| 董事 | 2999 | 何逢有 | 84,367,564 |
| 獨立董事 | 3551 | 郭震坤 | 83,763,654 (含電子投票375,818 權) |
| 獨立董事 | E101460*** | 張文秀 | 83,558,369 (含電子投票8,277,328 權) |
| 獨立董事 | U120065*** | 郝燮戈 | 83,547,404 (含電子投票8,279,575 權 |
七、討論事項二
- 案 由:解除本公司第七屆新任董事競業禁止之限制案,謹 提請議決。
說 明:
-
〈1〉依公司法第二○九條規定「董事為自己或他人為屬於公司營業範圍內之行為,應對股東 會說明其行為之重要內容,並取得其許可」。
-
〈2〉為借助本公司董事之專才與相關經驗,爰依法提請股東會同意,解除一○九年股東常會 所選任董事競業禁止之限制。
-
〈 3 〉就本公司獨立董事候選人,擬提請解除競業禁止限制之詳細資料如下表:
| 當選別 | 姓名 | 兼任公司 | 擔任職務 |
|---|---|---|---|
| 獨立董事 | 郝燮戈 | 經兆國際法律事務所 | 資深律師 |
- 〈 4 〉本公司新任董事競業明細資料如下表:
| 戶名 | 目前兼任其他公司之職務 |
|---|---|
| 白志強 | 1.YOUNG FAST (BELIZE) CO., LTD.董事長 2.YOUNG FAST OPTOELECTRONICS (VIETNAM) CO., LTD. 董事 |
| 嵩益實業(股)公司 | 1.雅士晶業股份有限公司董事 2.合機電線電纜股份有限公司董事 3.台灣軟電股份有限公司董事 4.建碩實業股份有限公司董事 |
-7-
| 戶名 | 目前兼任其他公司之職務 |
|---|---|
| 許益川 | 1.YOUNG FAST OPTOELECTRONICS (VIETNAM) CO., LTD. 董事 2.YOUNG FAST OPTOELECTRONICS(HK)CO.,LTD.董事長 |
| 何逢有 | YoungFast(SAMOA)Co.,Ltd.董事長 |
決 議:本議案投票表決結果:
表決時出席股東表決權數: 91,039,536 權
| 表決時出席股東表決權數:91,039,536權 | |
|---|---|
| 表決結果 | 占出席股東表決權數% |
| 贊成權數87,361,387權 (含電子投票85,284權) |
95.96 % |
| 反對權數2,148,567權 (含電子投票2,148,567權) |
2.36 % |
| 棄權及未投票權數1,529,582權 (含電子投票1,529,582權) |
1.68 % |
| 無效權數0權 | 0 % |
本案經投票表決結果照案通過。
八 、 臨時動議:無。
九、散會:同日上午九時三十分整。
- ( 本次股東常會記錄僅載明會議進行之要旨且僅載明對議案之結果;會議進行內容、程序及股 東發言,仍以會議影音記錄為準。 )
主席:白志強 記錄:沈德修
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-8-
附件一
洋華光電股份有限公司
一 ○ 八年度營業報告
一、經營方針及實施概況
本公司光電事業群專精於薄膜及玻璃感應器生產,積極導入廠內自製玻璃蓋板表 面印刷加工及防汙 / 抗眩 / 抗反射等處理,以適合觸控面板各種應用場所,並依終端需求, 提供觸控模組與液晶螢幕間之全面及邊框貼合及發展 Touch Monitor 及 AD board 。本 公司致力於提升價值及競爭力,已具備從觸控模組元件到液晶螢幕並延伸至觸控螢幕 整合等各項技術之能力,全方位的滿足各類工控及消費型市場;機電事業群主要銷售 市場為國內市場,產品著重品質、安全及配合效率等,由於技術及規格認證等市場進 入障礙高,毛利貢獻佳。隨著本公司觸控面板在中大尺寸工控 / 車載 / 醫療設備等非消費 型電子產品生產比重增加,以及內需市場需求穩定中成長,機電產品有較高獲利的業 績,加上閒置資產積極活化,多元化挹注收入來源以使整體獲利穩定。
二、營業計劃實施成果
為滿足客戶需求及因應未來市場發展,本公司一 ○八 年度玻璃製程產線已開始配 合客戶進行玻璃蓋板表面鍍膜產品之開發,使得產品更加多樣化,加上閒置資產運用 得宜,效益顯著,為公司營運帶來正向的成果。本公司 一○八 年度合併營業收入為 913,081 仟元,歸屬於本公司稅後淨利為 133,677 仟元,較前一年度歸屬於本公司稅後 淨利 118,978 仟元,成長 12.35% , 一○八 年度每股盈餘為 0.88 元。
三、預算執行情形
一 ○八 年度未公開財務預測,故不適用。
四、財務收支及獲利能力分析
一 ( ) 財務收支
本公司財務結構健全,一 ○ 八年度負債比率 8.79% ,與前一年度之負債比率 8.07% 相當,一 ○八 年度之流動比率與速動比率均達 8 倍以上,分別為 858.31% 與 828.67% ,顯示本公司償債能力佳。
( 二 ) 獲利能力分析
本公司一○八年度合併營業收入及營業毛利率分別增加 23.59% 及 14% ,市場 開發已逐漸具有成效,持續實施的成本精簡措施,使得營業淨損金額較一○七年 度減少 45,311 仟元;業外收支部分,由於本公司靈活運用資產,持續挹注租金及 股利等收入後,一○八年度稅後淨利為 135,925 仟元,歸屬於本公司之稅後淨利 為 133,677 仟元,每股盈餘為 0.88 元。
-9-
| 分 析 |
項 目 |
項 目 |
108年 | 107年 |
|---|---|---|---|---|
| 財務結構 | 負債占資產比率 | 8.79% | 8.07% | |
| 長期資金占固定資產比率 | 524.16% | 433.18% | ||
| 償債能力 | 流動比率 | 858.31% | 839.46% | |
| 速動比率 | 828.67% | 807.67% | ||
| 獲 利 能 力 |
資產報酬率 | 2.78% | 2.69% | |
| 股東權益報酬率 | 2.96% | 2.84% | ||
| 營業利益 |
占實收資本額 比率 |
-4.24% | -7.23% | |
| 稅前純益 | 9.15% | 9.46% | ||
| 純益率 | 14.89% | 16.66% | ||
| 每股盈餘(元/股) | 0.88 | 0.79 |
五、研究發展狀況
觸控面板主要應用於使人機界面更加便利,研發在各種不同場所環境下均可運用得 宜,發展之趨勢朝向機體更輕薄與面板極窄邊框化,本公司在觸控模組表面上自製各種 鍍膜,並在薄膜及玻璃感應器方面,採用金屬鍍膜及黃光製程,高效率方式生產極薄之 觸控產品;在極窄邊框方面,使用精密曝光及 CCD 對位的高端雷射製程,線寬線距已達 15 μ m/10 μ m ,以提供客戶更窄邊框與更高靈敏度並存的高階產品,另開發出以單層薄 膜結構達到雙層薄膜之效能,使得成本及薄度更具競爭力,此一技術能力則係領先同業 開發成功;以抗 UV 薄膜及玻璃感應器製程產線,符合終端客戶長期日照下使用及車載 應用產品,並發展玻璃蓋板表面防汙 / 抗眩 / 抗反射等處理,此外,蓋板玻璃和觸控模組全 貼合對象增至工控類型 LCM 及電子紙模組貼和技術精進提升,以滿足客戶端多方面應 用。
董事長:白志強 經理人:許益川 會計主管:李湘萍
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附件二
洋華光電股份有限公司
監察人查核報告書
董事會造送本公司一○八年度營業報告書、個體財務報表、合併財務報表 及盈餘分配案等;其中個體財務報表及合併財務報表嗣經董事會委託安侯建業 聯合會計師事務所查核完竣,並出具查核報告,經本監察人查核,認為符合公 司法等相關法令,爰依公司法第二一九條之規定,報請 鑒核。 此 上
洋華光電股份有限公司一○九年股東常會
監察人:合機電線電纜 ( 股 ) 公司
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中 華 民 國 一 ○ 九 年 五 月 十 四 日
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洋華光電股份有限公司
監察人查核報告書
董事會造送本公司一○八年度營業報告書、個體財務報表、合併財務報表 及盈餘分配案等;其中個體財務報表及合併財務報表嗣經董事會委託安侯建業 聯合會計師事務所查核完竣,並出具查核報告,經本監察人查核,認為符合公 司法等相關法令,爰依公司法第二一九條之規定,報請 鑒核。
此 上
洋華光電股份有限公司一○九年股東常會
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洋華光電股份有限公司
監察人查核報告書
董事會造送本公司一○八年度營業報告書、個體財務報表、合併財務報表 及盈餘分配案等;其中個體財務報表及合併財務報表嗣經董事會委託安侯建業 聯合會計師事務所查核完竣,並出具查核報告,經本監察人查核,認為符合公 司法等相關法令,爰依公司法第二一九條之規定,報請 鑒核。
此 上
洋華光電股份有限公司一○九年股東常會
監察人:靳 知 勇
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中 華 民 國 一 ○ 九 年 五 月 十 四 日
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附件三
洋華光電股份有限公司
「誠信經營作業程序及行為指南」修訂條文對照表
內容 修訂依據及理由 修訂前 修訂後 5 因應法令修訂。
第 5 條: 第 5 條: 因應法令修訂。 本公司指定 CSR 小組 為專責單 本公司指定 CSR 小組 為專責單 位(以下簡稱本公司專責單位),隸屬 位(以下簡稱本公司專責單位),隸屬 於董事會,辦理本作業程序及行為指南 於董事會,並配置充足之資源及適任之 , 之修訂、執行、解釋、諮詢服務暨通報 人員 辦理本作業程序及行為指南之修 內容登錄建檔等相關作業及監督執 訂、執行、解釋、諮詢服務暨通報內容 行,主要職掌下列事項,並應定期向董 登錄建檔等相關作業及監督執行,主要 一 一 事會報告: 職掌下列事項,並應定期(至少 年 一、略。 次)向董事會報告: 二、訂定防範不誠信行為方案,並於各 一、略。 二、定期分析及評估營業範圍內不誠信 方案內訂定工作業務相關標準作業程 , 行為風險 並據以訂定防範不誠信 序及行為指南。 三 ~ 六、略。 行為方案,及於各方案內訂定工作 業務相關標準作業程序及行為指 南。 三 ~ 六 、 略。 七、製作及妥善保存誠信經營政策及其 、 遵循聲明 落實承諾暨執行情形等 。 相關文件化資訊 第 11 條: 第 11 條: 因應法令修訂, 本公司董事、監察人、經理人及其他出 本公司董事、監察人、經理人及其 新增第二項。 席或列席董事會之利害關係人對董事 他出席或列席董事會之利害關係人對 會所列議案,與其自身或其代表之法人 董事會會議事項,與其自身或其代表之 有利害關係者,應於當次董事會說明其 法人有利害關係者,應於當次董事會說 利害關係之重要內容,如有害於公司利 明其利害關係之重要內容,如有害於公 益之虞時,不得加入討論及表決,且討 司利益之虞時,不得加入討論及表決, 論及表決時應予迴避,並不得代理其他 且討論及表決時應予迴避,並不得代理 董事行使其表決權。董事間亦應自律,其他董事行使其表決權。董事間亦應自 不得不當相互支援。 律,不得不當相互支援。 、 , 以下略。 董事之配偶 二親等內血親 或與 , 董事具有控制從屬關係之公司 就前項 , 會議之事項有利害關係者 視為董事就 。 該事項有自身利害關係 以下略。 第 16 條: 第 16 條: 因應法令修訂, 本公司應於內部規章、年報、公司網站 本公司應要求董事與高階管理階 新增第一項。 , 層出具遵循誠信經營政策之聲明 並於 或其他文宣上揭露其誠信經營政策,並 僱用條件要求受僱人遵守誠信經營政 適時於產品發表會、法人說明會等對外 。 策 活動上宣示,使其供應商、客戶或其他 、 、 本公司應於內部規章 年報 公司網站
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| 內容 | 內容 | 修訂依據及理由 |
|---|---|---|
| 修訂前 | 修訂後 | |
| 業務相關機構與人員均能清楚瞭解其 誠信經營理念與規範。 |
或其他文宣上揭露其誠信經營政策,並 適時於產品發表會、法人說明會等對外 活動上宣示,使其供應商、客戶或其他 業務相關機構與人員均能清楚瞭解其 誠信經營理念與規範。 |
|
| 第21條: 第1~2項 略。 檢舉人應至少提供下列資訊: 一、檢舉人之姓名、身分證號碼即 可聯絡到檢舉人之地址、電 話、電子信箱。 以下略。 並由本公司專責單位依下列程序 處理: 一~二、略。 三、如經證實被檢舉人確有違反相 關法令或本公司誠信經營政策 與規定者,應立即要求被檢舉 人停止相關行為,並為適當之 處置,且必要時透過法律程序 請求損害賠償,以維護公司之 名譽及權益。 四~六、略。 |
第21條: 第1~2項 略。 檢舉人應至少提供下列資訊: 一、檢舉人之姓名、身分證號碼, 亦得匿名檢舉,及可聯絡到檢 舉人之地址、電話、電子信 箱。 以下略。 本公司專責單位應依下列程序處 理檢舉情事: 一~二、略。 三、如經證實被檢舉人確有違反相 關法令或本公司誠信經營政策 與規定者,應立即要求被檢舉 人停止相關行為,並為適當之 處置,且必要時向主管機關報 告、移送司法機關偵辦,或透 過法律程序請求損害賠償,以 維護公司之名譽及權益。 四~六、略。 |
因應法令修訂。 |
| 第25條: 本程序訂立於民國104年3月25日。 |
第25條: 本程序訂立於民國104年3月25日。 第一次修訂於民國109年3月25日。 |
新增修訂日期。 |
-15-
附件四
洋華光電股份有限公司
「企業社會責任守則」修訂條文對照表
| 「企業社會責任守則」修訂條文對照表 | 「企業社會責任守則」修訂條文對照表 | |
|---|---|---|
| 內容 | 修訂依據及理由 | |
| 修訂前 | 修訂後 | |
| 第2條: 本公司履行企業社會責任,應注意 利害關係人之權益,在追求永續經營與 獲利之同時,重視環境、社會與公司治 理之因素,並將其納入公司管理方針與 營運活動。 企業社會責任適用範圍應包括本公司 及其集團企業之整體營運活動。 |
第2條: 本公司履行企業社會責任,應注意 利害關係人之權益,在追求永續經營與 獲利之同時,重視環境、社會與公司治 理之因素,並將其納入公司管理方針與 營運活動。 企業社會責任適用範圍應包括本 公司及其集團企業之整體營運活動。 本公司應依重大性原則,進行與公 司營運相關之環境、社會及公司治理議 |
因應法令修訂, 新增第3項。 |
| 題之風險評估,並訂定相關風險管理政 | ||
| 策或策略。 | ||
| 第16條: 本公司宜採用國內外通用之標準 或指引,執行企業溫室氣體盤查並予以 揭露,其範疇宜包括: 一、直接溫室氣體排放:溫室氣體 排放源為公司所擁有或控制。 二、間接溫室氣體排放:外購電 力、熱或蒸汽等能源利用所產生者。 本公司宜注意氣候變遷對營運活動之 影響,並依營運狀況與溫室氣體盤查結 果,制定公司節能減碳及溫室氣體減量 策略,及將碳權之取得納入公司減碳策 略規劃中,且據以推動,以降低公司營 運活動對氣候變遷之衝擊。 |
第16條: 本公司宜評估氣候變遷對企業現 在及未來的潛在風險與機會,並採取氣 |
因應法令修訂。 |
| 候相關議題之因應措施。 本公司宜採用國內外通用之標準 或指引,執行企業溫室氣體盤查並予以 揭露,其範疇宜包括: 一、直接溫室氣體排放:溫室氣體 排放源為公司所擁有或控制。 二、間接溫室氣體排放:外購電 力、熱或蒸汽等能源利用所產生者。 本公司宜統計溫室氣體排放量、用水量 及廢棄物總重量,並制定節能減碳、溫 室氣體減量、減少用水或其他廢棄物管 理之政策,及將碳權之取得納入公司減 碳策略規劃中,且據以推動,以降低公 司營運活動對氣候變遷之衝擊。 |
||
| 第20條: 本公司宜為員工之職涯發展創造 良好環境,並建立有效之職涯能力發展 培訓計畫。 本公司應將企業經營績效或成果,適當 反映在員工薪酬政策中,以確保人力資 源之招募、留任和鼓勵,達成永續經營 之目標。 |
第20條: 本公司宜為員工之職涯發展創造 良好環境,並建立有效之職涯能力發展 培訓計畫。 本公司應訂定及實施合理員工福利措 施(包括薪酬、休假及其他福利等), |
因應法令修訂。 |
| 並將經營績效或成果適當反映於員工 薪酬,以確保人力資源之招募、留任和 鼓勵,達成永續經營之目標。 |
-16-
| 內容 | 內容 | 修訂依據及理由 |
|---|---|---|
| 修訂前 | 修訂後 | |
| 第23條: 本公司應依政府法規與產業之相 關規範,確保產品與服務品質。 本公司對產品與服務之行銷及標 示,應遵循相關法規與國際準則,不得 有欺騙、誤導、詐欺或任何其他破壞消 費者信任、損害消費者權益之行為。 |
第23條: 本公司應依政府法規與產業之相 關規範,確保產品與服務品質。 公司對產品與服務之顧客健康與 安全、客戶隱私、行銷及標示,應遵循 相關法規與國際準則,不得有欺騙、誤 導、詐欺或任何其他破壞消費者信任、 損害消費者權益之行為。 |
因應法令修訂。 |
| 第25條: 本公司宜評估採購行為對供應來 源社區之環境與社會之影響,並與其供 應商合作,共同致力落實企業社會責 任。 本公司於商業往來之前,宜評估其 供應商是否有影響環境與社會之紀 錄,避免與企業之社會責任政策牴觸者 進行交易。 以下略。 |
第25條: 本公司宜評估採購行為對供應來 源社區之環境與社會之影響,並與其供 應商合作,共同致力落實企業社會責 任。 本公司宜訂定供應商管理政策,要 求供應商在環保、職業安全衛生或勞動 |
因應法令修訂。 |
| 人權等議題遵循相關規範,於商業往來 之前,宜評估其供應商是否有影響環境 與社會之紀錄,避免與企業之社會責任 政策牴觸者進行交易。 以下略。 |
||
| 第30條: 本守則訂立於民國104年3月25日。 第一次修訂於民國105年8月11日。 |
第30條: 本守則訂立於民國104年3月25日。 第一次修訂於民國105年8月11日。 第二次修訂於民國109年3月25日。 |
新增修訂日期。 |
-17-
附件五
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-20-
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60,000 1 |
3,037 - | 811 - | 70,246 2 |
7,519 - | 187,583 4 |
1,400 - | 17,846 - | 634 - | - - |
1,001 - |
1,001 - |
350,077 7 |
350,077 7 |
9,092 1 |
6,131 - | 3,091 - | - - |
8,634 - |
8,634 - |
26,948 1 |
26,948 1 |
377,025 8 |
377,025 8 |
1,513,276 32 |
1,513,276 32 |
2,289,039 49 |
2,289,039 49 |
- - |
111,554 2 |
111,554 2 |
111,554 2 |
111,554 2 |
348,235 8 |
348,235 8 |
4,262,104 91 |
4,262,104 91 |
34,628 1 |
34,628 1 |
4,296,732 92 |
4,296,732 92 |
4,673,757 100 |
4,673,757 100 |
|||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 108.12.31 | �� � |
60,000 1 |
3,204 - | 97 - | 124,686 2 |
12,351 - | 180,791 4 |
932 - | 9,674 - | 236 - | 9,636 - | 1,311 - |
402,918 7 |
9,464 - | 6,131 - | 36 - | 19,710 1 |
17,630 1 |
52,971 2 |
455,889 9 |
1,513,276 29 |
2,289,039 44 |
11,155 - | 157,741 3 |
168,896 3 |
719,555 14 |
4,690,766 90 |
36,876 1 |
4,727,642 91 |
5,183,531 100 |
||||||||||||||||||||
| $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ����� | 21xx ����� |
2100 ��������������� |
2130 ���������������� |
2150 ���� |
2170 ���� |
2180 ������������� |
2200 �������������������� |
2230 ������� |
2250 ���������������� |
2260 ������������������������ |
2282 ������������������������ |
2399 ������ |
������ | 25xx ������ |
2551 ��������������������� |
2556 �������������������������� |
2570 ���������������� |
2582 ������������������������ |
2670 ������������ |
������� | 2xxx ���� |
31xx �������������������������� |
3110 ����� |
3200 ���� |
����� | 3310 ������ |
3350 ����� |
3400 ���� |
������������� | 36xx ����� |
3xxx ���� |
2-3xxx������� | ||||||||||||||||||
| 107.12.31 | �� � |
568,046 12 |
45,252 1 |
1,946,156 42 |
41,755 1 |
51,923 1 |
68,477 1 |
2,174 - | 71,470 2 |
325 - | 102,777 2 |
32,316 1 |
8,092 - |
2,938,763 63 |
19,225 - | 301,412 7 |
998,118 21 |
- - |
280,256 6 |
31,348 1 |
8,770 - | 95,865 2 |
1,734,994 37 |
4,673,757 100 |
||||||||||||||||||||||||||
| 108.12.31 | �� � |
578,275 11 |
52,524 1 |
2,420,464 47 |
1,838 - | 107,533 2 |
63,911 1 |
27,475 1 |
62,800 1 |
144 - | 115,051 2 |
23,897 1 |
4,369 - |
3,458,281 67 |
28,016 - | 303,502 6 |
912,056 17 |
87,289 2 |
346,133 7 |
31,478 1 |
8,191 - | 8,585 - |
1,725,250 33 |
5,183,531 100 |
||||||||||||||||||||||||||
| $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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| 11xx | 1100 | 1110 | 1120 | 1136 | 1150 | 1170 | 1180 | 1200 | 1210 | 130X | 1460 | 1470 | 15xx | 1517 | 1550 | 1600 | 1755 | 1760 | 1840 | 1915 | 1990 | 1xxx |
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-21-
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108�� |
|---|---|
| �� � $ 913,081 100 770,994 84 |
|
142,087 16 44,114 5 106,458 13 55,140 6 522 - |
|
| 206,234 24 |
|
(64,147) (8) |
|
175,511 19 (14,089) (1) (1,180) - 42,358 5 |
|
202,600 23 |
|
138,453 15 (4,575) (1) |
|
143,028 16 |
|
(7,103) (1) |
|
135,925 15 |
|
(690) - 398,019 43 (119) - 138 - |
|
| 397,348 43 |
|
(22,911) (3) (3,788) - - - |
|
| (26,699) (3) |
|
370,649 40 |
|
$ 506,574 55 |
|
133,677 15 2,248 - |
|
135,925 15 |
|
504,326 55 2,248 - |
|
506,574 55 |
|
$ 0.88 0.79 |
|
| $ 0.93 0.84 (0.05) (0.05) |
|
$ 0.88 0.79 |
( ������������� )
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-22-
| �������� | ��� | �� ���� |
30,538 4,096,038 |
- - |
30,538 4,096,038 |
30,538 4,096,038 |
- (45,389) |
- - |
4,090 123,068 |
- 123,015 |
- 123,015 |
4,090 246,083 |
4,090 246,083 |
34,628 4,296,732 |
- - |
- (75,664) |
2,248 135,925 |
- 370,649 |
- 370,649 |
2,248 506,574 |
2,248 506,574 |
36,876 4,727,642 |
||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ���� | ���� | ���� | 4,065,500 | - | 4,065,500 | (45,389) | - | 118,978 | 123,015 | 241,993 | 4,262,104 | - | (75,664) | 133,677 | 370,649 | 504,326 | **4,690,766 ** | |||||||||||||||
| �� | 217,796 | 4,073 | 221,869 | - | - | - | 126,366 | 126,366 | 348,235 | - | - | - | 371,320 | 371,320 | 719,555 | |||||||||||||||||
| �������������� | ������� | ����������������������� | ����������� | ������ | ����� ������ |
���� ����� ������ ����� |
��� ����� ����� ������ ����� |
��� (�����) �� �� ������� �(�)� |
- (1,400) (1,400) 100,735 - 117,061 |
- (4,073) (4,073) - 121,134 (117,061) |
- (5,473) (5,473) 100,735 121,134 - |
- - - - - - |
- 1,400 1,400 - - - |
- 118,978 118,978 - - - |
- (3,351) (3,351) 11,464 114,902 - |
- 115,627 115,627 11,464 114,902 - |
- 111,554 111,554 112,199 236,036 - |
11,155 (11,155) - - - - |
- (75,664) (75,664) - - - |
- 133,677 133,677 - - - |
- (671) (671) (26,699) 398,019 - |
- 133,006 133,006 (26,699) 398,019 - |
11,155 157,741 168,896 85,500 634,055 - |
|||||||||
| ���� | 2,335,828 | - | 2,335,828 | (45,389) | (1,400) | - | - | - | 2,289,039 | - | - | - | - | - | 2,289,039 | |||||||||||||||||
| ��� | �� | 1,513,276 | - | 1,513,276 | - | - | - | - | - | 1,513,276 | - | - | - | - | - | **1,513,276 ** | ||||||||||||||||
| $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||
| ������������ | ������������� | ��������������� | �������� | ������� | �������� | ���� | �������� | �������� | ��������������� | �������� | �������� | ������� | ���� | �������� | �������� | ��������������� |
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-23-
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----- End of picture text -----
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108�� | 107�� 143,144 (7,804) |
|---|---|---|
| $ 138,453 (7,103) |
||
131,350 76,875 8,111 522 (7,272) 1,180 (9,433) (102,952) (42,358) (148) - - - |
135,340 64,152 2,298 (10,152) (972) 459 (8,909) (86,279) (46,596) (4,037) (19,246) (15,633) 170 |
|
| (75,475) | (124,745) |
|
(62,035) (14,832) 7,611 (12,274) 1,614 (13,585) |
10,175 30,480 (3,296) 24,531 2,484 - |
|
(93,501) |
64,374 |
|
167 (714) 59,272 (6,995) (8,172) 310 (318) |
826 233 (81,168) (30,112) 6,010 (1,482) (339) |
|
43,550 |
(106,032) |
|
(49,951) |
(41,658) |
|
(125,426) |
(166,403) |
|
5,924 9,433 (1,180) 2,322 |
(31,063) 8,909 (459) (6,436) |
|
16,499 |
(29,049) |
|
(85,080) (44,291) 108,766 - (27,029) 148 (465) (1,308) (155) 139,313 - |
(270,225) (16,313) - (8,674) (10,287) 4,991 424 - (1,128) 126,280 (1,429) |
|
| 89,899 | (176,361) |
|
- 8,996 (9,493) (75,654) |
60,000 140 - (45,389) |
|
(76,151) |
14,751 |
|
(3,747) |
(4,770) |
|
26,500 575,542 |
(195,429) 770,971 |
|
$ 602,042 |
575,542 |
|
$ 578,275 23,767 |
568,046 7,496 |
|
$ 602,042 |
575,542 |
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-25-
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-27-
| 107.12.31 | 107.12.31 | �� � |
60,000 1 |
3,183 - | 811 - | 59,719 1 |
18,985 1 |
160,906 4 |
7,626 - | - - |
899 - |
312,129 7 |
312,129 7 |
9,092 - | 9,092 - | 5,069 - | 3,091 - | - - |
372 - |
17,624 - |
17,624 - |
329,753 7 |
329,753 7 |
1,513,276 33 |
1,513,276 33 |
2,289,039 50 |
2,289,039 50 |
- - |
111,554 2 |
111,554 2 |
111,554 2 |
111,554 2 |
348,235 8 |
348,235 8 |
4,262,104 93 |
4,262,104 93 |
4,591,857 100 |
4,591,857 100 |
|||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 108.12.31 | �� � |
60,000 1 |
3,204 - | 97 - | 103,737 3 |
22,809 - | 148,849 3 |
3,266 - | 9,636 - | 1,211 - |
352,809 7 |
9,464 - | 5,069 - | 27 - | 19,710 1 |
394 - |
34,664 1 |
387,473 8 |
1,513,276 30 |
2,289,039 45 |
11,155 - | 157,741 3 |
168,896 3 |
719,555 14 |
4,690,766 92 |
5,078,239 100 |
|||||||||||||||||||
| $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ����� | 21xx ����� |
2100 ��������������� |
2130 ���������������� |
2150 ���� |
2170 ���� |
2180 ������������� |
2200 ���������������� |
2250 ���������������� |
2282 ������������������������ |
2399 ������ |
������ | 25xx ������ |
2551 ��������������������� |
2556 �������������������������� |
2570 ���������������� |
2582 ������������������������ |
2670 ������� |
������� | 2xxx ���� |
31xx �������������������������� |
3110 ����� |
3200 ���� |
����� | 3310 ������ |
3350 ����� |
3400 ���� |
3xxx ���� |
2-3xxx������� | |||||||||||||||||
| 107.12.31 | �� � |
506,606 11 |
45,252 1 |
1,946,156 42 |
51,923 1 |
68,477 2 |
102,708 2 |
7,060 - | 175,478 4 |
57,013 1 |
31,648 1 |
4,263 - |
2,996,584 65 |
19,225 - | 1,066,604 23 |
396,903 9 |
- - |
76,903 2 |
29,148 1 |
1,899 - | 4,591 - |
1,595,273 35 |
4,591,857 100 |
||||||||||||||||||||||
| 108.12.31 | �� � |
503,866 10 |
52,524 1 |
2,420,464 48 |
107,533 2 |
62,380 1 |
55,580 1 |
1,739 - | 144,081 3 |
59,753 1 |
23,661 1 |
3,220 - |
3,434,801 68 |
28,016 - | 1,070,616 21 |
397,696 8 |
29,130 - | 76,724 2 |
29,974 1 |
6,224 - | 5,058 - |
1,643,438 32 |
5,078,239 100 |
||||||||||||||||||||||
| $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| �� | ����� | ��������������� | ��������������������������� | ������������������������������� | ������������������� | ������������������� | ������������������������ | ������������� | ������������������� | ������������ | �������������������� | ����������� | ������ | ������ | �������������������������������� | ���������������� | �������������������������� | ������������������������� | ��������������������� | ���������������� | ����� | ��������������� | ������� | ���� | |||||||||||||||||||||
| 11xx | 1100 | 1110 | 1120 | 1150 | 1170 | 1180 | 1200 | 1210 | 130X | 1460 | 1470 | 15xx | 1517 | 1550 | 1600 | 1755 | 1760 | 1840 | 1915 | 1990 | 1xxx | ||||||||||||||||||||||||
| -28- |
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108�� |
|---|---|
| �� � $ 917,078 100 822,404 90 |
|
94,674 10 - - |
|
| 94,674 10 |
|
31,547 3 75,703 9 37,045 4 522 - |
|
| 144,817 16 |
|
(50,143) (6) |
|
121,947 13 (2,673) - (1,177) - 59,204 6 |
|
177,301 19 |
|
127,158 13 (6,519) (1) |
|
133,677 14 |
|
(690) - 398,019 43 (119) - 138 - |
|
| 397,348 43 |
|
(22,911) (2) (3,788) - - - |
|
| (26,699) (2) |
|
370,649 41 |
|
$ 504,326 55 |
|
| $ 0.88 0.79 |
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-29-
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217,796 4,065,500 |
4,073 - |
221,869 4,065,500 |
- (45,389) |
- - |
- 118,978 |
126,366 123,015 |
126,366 241,993 |
348,235 4,262,104 |
- - |
- (75,664) |
- 133,677 |
371,320 370,649 |
371,320 504,326 |
719,555 4,690,766 |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
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������������� - - - (4,073) (4,073) - 121,134 (117,061) |
��������������� 1,513,276 2,335,828 - (5,473) (5,473) 100,735 121,134 - |
�������� | ������� - (45,389) - - - - - - |
�������� - (1,400) - 1,400 1,400 - - - |
���� - - - 118,978 118,978 - - - |
�������� - - - (3,351) (3,351) 11,464 114,902 - |
�������� - - - 115,627 115,627 11,464 114,902 - |
��������������� 1,513,276 2,289,039 - 111,554 111,554 112,199 236,036 - |
�������� | �������� - - 11,155 (11,155) - - - - |
������� - - - (75,664) (75,664) - - - |
���� - - - 133,677 133,677 - - - |
�������� - - - (671) (671) (26,699) 398,019 - |
�������� - - - 133,006 133,006 (26,699) 398,019 - |
��������������� $ 1,513,276 2,289,039 11,155 157,741 168,896 85,500 634,055 - |
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-30-
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108�� | 107�� 132,050 10,671 (13,648) (972) 459 (3,830) (86,279) (13,488) (1,389) (366) 4,226 |
|---|---|---|
| $ 127,158 20,236 522 (7,272) 1,177 (7,384) (102,952) (59,204) (148) - - |
||
| (155,025) | (104,616) |
|
(62,035) 59,128 4,411 (2,740) 1,043 |
10,175 54,797 185,300 (15,836) 9,340 |
|
(193) |
243,776 |
|
21 (714) 47,842 (11,621) (4,360) 313 (318) |
972 233 (72,543) (20,101) (4,754) (1,905) - |
|
31,163 |
(98,098) |
|
30,970 |
145,678 |
|
(124,055) |
41,062 |
|
3,103 7,384 (1,177) 4,028 |
173,112 3,830 (459) (6,436) |
|
13,338 |
170,047 |
|
(85,080) - - (10,853) 148 (467) 31,045 (5,059) 139,313 |
(270,225) 50,000 (8,674) (9,691) 15,665 323 69,400 (1,128) 126,280 |
|
69,047 |
(28,050) |
|
- 22 (9,493) (75,654) - |
60,000 372 - (45,389) (310,169) |
|
| (85,125) | (295,186) |
|
(2,740) 506,606 |
(153,189) 659,795 |
|
$ 503,866 |
506,606 |
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-31-
附件六
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-32-
附件七
洋華光電股份有限公司
「取得或處分資產處理程序」修訂條文對照表
| 「取得或處分資產處理程序」修訂條文對照表 | 「取得或處分資產處理程序」修訂條文對照表 | |
|---|---|---|
| 內容 | 修訂依據及理由 | |
| 修訂前 | 修訂後 | |
| 第三條:資產範圍 一項 略 不動產(含土地、房屋及建築、投資性 不動產、營建業之存貨)、設備。 以下略 |
第三條:資產範圍 一項 略 不動產(含土地、房屋及建築、投資性 不動產、營建業之存貨)及設備。 以下略 |
因應法令修訂 |
| 第四條:名詞定義 一~三項 略 四、專業鑑價機構:指不動產估價師或 其他依法律得從事不動產、其他固定資 產估價業務者。 以下略 |
第四條:名詞定義 一~三項 略 專業估價者:指不動產估價師或其他 依法律得從事不動產、設備估價業務 者。 以下略 |
因應法令修訂 |
| 第七條:投資非供營業用不動產與有價 證券額度 本公司及各子公司個別取得上述資產 之額度訂定如下: 一、本公司取得非供營業使用之不動產 或有價證券之限額如下: (一)購買非供營業使用之不動產總額 不得逾本公司淨值之百分之十五。 (二)投資有價證券之總額不得逾本公 司最近財務報表淨值。 (三)投資個別有價證券之金額不得逾 本公司最近財務報表淨值之百分 之六十。 二、本公司之子公司取得非供營業使用 之不動產或有價證券之限額如下: |
第七條:投資非供營業用不動產及其 使用權資產與有價證券額度 本公司及各子公司個別取得上述資產 之額度訂定如下: 一、 取得非供營業使用之不動產及其 使用權資產之額度如下: (一)本公司取得非供營業使用之不動 產及其使用權資產帳面金額之總 額不得逾本公司淨值之百分之五 十。 (二)本公司之子公司取得非供營業使 用之不動產及其使用權資產帳面 金額之總額不得逾各該子公司淨 值之百分之一百。 二、 取得有價證券之額度如下: |
因應法令修訂及 公司營運需求 |
-33-
| 內容 | 內容 | 內容 | 修訂依據及理由 |
|---|---|---|---|
| 修訂前 | 修訂後 | ||
| (一)購買非供營業使用之不動產總額 不得逾各該子公司淨值之百分之 十五。 (二)投資有價證券之總額不得逾各該 子公司最近財務報表淨值。 (三)投資個別有價證券之金額不得逾 各該子公司最近財務報表淨值。 |
(一)本公司於取得集團公司綜合持股 50%以上股權之有價證券時: 1.個別之有價證券金額不得逾本 公司最近期財務報表淨值百分 之八十。 2.取得有價證券之總額不得逾本 公司最近期財務報表淨值百分 之一百六十。 (二)本公司取得非第(一)項規定之有 價證券時: 1.個別之有價證券金額不得逾本 公司最近期財務報表淨值百分 之三十。 2.取得有價證券之總額不得逾本 公司最近期財務報表淨值百分 之八十。 (三)本公司之子公司取得個別之有價 證券金額不得逾各該子公司最近 期財務報表淨值一百五十。 (四)本公司之子公司取得有價證券之 總額不得逾各該子公司最近期財 務報表淨值百分二百。 (五)本公司經董事會通過重組集團組 織架構,過程中各相關子公司於取 得有價證券時,不受上述第(三)及 (四)額度限制。 |
||
| 得有價證券時,不受上述第(三)及 | |||
| (四)額度限制。 | |||
| 第八條:取得或處分不動產、設備或其 使用權資產之處理程序 一、略。 二、交易條件及授權額度之決定程序 (一)取得或處分不動產,應參考公告現 值、評定價值、鄰近不動產實際交 易價格等,決議交易條件及交易價 格,作成分析報告提報董事長,其 金額在新台幣貳仟萬元以下者,應 呈請董事長核准並應於事後最近一 次董事會中提會報備;超過新台幣 貳仟萬元者,另須提經董事會通過 |
第八條:取得或處分不動產、設備或 其使用權資產之處理程序 一、略。 二、交易條件及授權額度之決定程序 (一)取得或處分不動產或其使用權資 產,應參考公告現值、評定價值、 鄰近不動產實際交易價格等,決 議交易條件及交易價格,作成分 析報告提報董事長,其金額在新 台幣貳仟萬元以下者,應呈請董 事長核准並應於事後最近一次董 事會中提會報備;超過新台幣貳 |
因應法令修訂及 公司營運需求 |
-34-
| 內容 | 內容 | 修訂依據及理由 |
|---|---|---|
| 修訂前 | 修訂後 | |
| 後始得為之。 (二)取得或處分設備或其使用權資產, 應以詢價、比價、議價或招標方式 擇一為之,其金額在新台幣壹仟萬 元(含)以下者,應依授權辦法逐級核 准;超過新台幣壹仟萬元者,應呈 請總經理核准後,提經董事會通過 後始得為之。 三、略 四、不動產、設備或其使用權資產鑑價 報告 (一)~(二)略 (三)專業估價者之估價結果有下列情形 之一者,除取得資產之估價均高於 交易金額,或處分資產之估價結果 均低於交易金額外,應洽請會計師 依會計研究發展基金會所發布之 審計準則公報第二十號規定辦 理,並對差異原因及交易價格之允 當性表示具體意見: (四)~(五)略 (六)本公司係經法院拍賣程序取得或處 分資產者,得以法院所出具之證明 文件替代鑑價報告或會計師意見。 |
仟萬元者,另須提經董事會通過 後始得為之。 (二)取得或處分設備或其使用權資 產,應以詢價、比價、議價或招 標方式擇一為之,其金額在新台 幣壹仟萬元(含)以下者,應依授權 辦法逐級核准;超過新台幣壹仟 萬元者,應呈請總經理及董事長 核准後,提經董事會通過後始得 為之。 三、略 四、不動產、設備或其使用權資產鑑 價報告 (一)~(二)略 (三)專業估價者之估價結果有下列情 形之一者,除取得資產之估價均 高於交易金額,或處分資產之估 價結果均低於交易金額外,應洽 請會計師依財團法人中華民國會 計研究發展基金會所發布之審計 準則公報第二十號規定辦理,並 對差異原因及交易價格之允當性 表示具體意見: (四)~(五)略 (六)本公司係經法院拍賣程序取得或 處分資產者,得以法院所出具之 證明文件替代估價報告或會計師 意見。 |
|
| 第九條:取得或處分有價證券處理程序 一、價格決定方式及參考依據 取得或處分有價證券,應先取具標的公 司最近期經會計師查核簽證或核閱之 財務報表作為評估交易價格之參考: (一)~(二)略 二、委請專家出具意見 取得或處分有價證券且交易金額達公 司實收資本額百分之二十或新臺幣三 億元以上者,應於事實發生日前洽請會 計師就交易價格之合理性表示意見,會 |
第九條:取得或處分有價證券處理程 序 一、價格決定方式及參考依據 取得或處分有價證券,應於事實發生 日前先取具標的公司最近期經會計師 查核簽證或核閱之財務報表作為評估 交易價格之參考: (一)~(二)略 二、委請專家出具意見 (一)取得或處分有價證券且交易金額 達公司實收資本額百分之二十或新臺 |
因應法令修訂 |
-35-
| 內容 | 內容 | 修訂依據及理由 |
|---|---|---|
| 修訂前 | 修訂後 | |
| 計師若須採用專家報告者,應依會計研 究發展基金會所發布之會計準則公報 第二十號規定辦理,但該有價證券具活 絡市場之公開報價或 以下略 交易金額之計算,應依第十五條第一項 第六款規定辦理,且所稱一年內係以本 次交易事實發生之日為基準,往前追溯 推算一年,已依本程序規定取得專業鑑 價者出具之估價報告或會計師意見部 分免再計入。 經法院拍賣程序取得或處分資產者,得 以法院所出具之證明文件替代估價報 告或會計師意見。 |
幣三億元以上者,應於事實發生日前 洽請會計師就交易價格之合理性表示 意見,會計師若須採用專家報告者, 應依會計研究發展基金會所發布之審 計準則公報第二十號規定辦理,但該 有價證券具活絡市場之公開報價或 以下略 (二)交易金額之計算,應依第十五條第 一項相關規定辦理,且所稱一年內係 以本次交易事實發生之日為基準,往 前追溯推算一年,已依本程序規定取 得專業估價者出具之估價報告或會計 師意見部分免再計入。 (三)經法院拍賣程序取得或處分資產 者,得以法院所出具之證明文件替代 估價報告或會計師意見。 |
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| 第十條:關係人交易 一、本公司向關係人取得或處分資產, 除依第七條、第八條及第九條程序 辦理外,尚應依以下規定辦理相關 決議程序及評估交易條件合理性 等事項外,交易金額達公司總資產 百分之十以上者,亦應依規定取得 專業估價者之估價報告或會計師 意見。另外在判斷交易對象是否為 關係人時,除注意其法律形式外, 並應考慮實質關係。 以下略 二、評估及作業程序 本公司向關係人取得或處分不動產或 其使用性,或與關係人取得或處分不動 產或其使用權資產外之其他資產且交 易金額達公司實收資本額百分之二 十、總資產百分之十或新台幣三億元以 上者,除買賣國內公債、附買回、賣回 條件之債券、申購或買回國內證券投資 信託事業發行之貨幣市場基金外,應將 下列資料,提交董事會通過及監察人承 |
第十條:關係人交易 一、本公司向關係人取得或處分資 產,除依第八條、第九條及第十 一條程序辦理外,尚應依以下規 定辦理相關決議程序及評估交易 條件合理性等事項外,交易金額 達公司總資產百分之十以上者, 亦應依規定取得專業估價者之估 價報告或會計師意見。另外在判 斷交易對象是否為關係人時,除 注意其法律形式外,並應考慮實 質關係。 以下略 二、評估及作業程序 本公司向關係人取得或處分不動產或 其使用權資產,或與關係人取得或處 分不動產或其使用權資產外之其他資 產且交易金額達公司實收資本額百分 之二十、總資產百分之十或新台幣三 億元以上者,除買賣國內公債、附買 回、賣回條件之債券、申購或買回國 內證券投資信託事業發行之貨幣市場 |
因應法令修訂及 公司營運需求 |
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| 內容 | 內容 | 修訂依據及理由 |
|---|---|---|
| 修訂前 | 修訂後 | |
| 認後,始得簽定交易契約及支付款項: 以下略 四、交易成本之合理性評估 (一)~(二)略 (三)本公司向關係人取得不動產或其使 用權資產,依本條第三項第(一)款及第 (二)款規定評估不動產或其使用權資產 成本,並應洽請會計師複核及表示具體 意見。 (四)本公司向關係人取得不動產或其使 用權資產依本條第三項第(一)、(二)款規 定評估結果均較交易價格為低時,應依 本條第三項第(五)款規定辦理。但如因 下列情形,並提出客觀證據及取具不動 產專業估價者與會計師之具體合理性 意見者,不在此限: 1.關係人係取得素地或租地再行興建 者,得舉證符合下列條件之一者: (1)素地依前條規定之方法評估,房屋 則按關係人之營建成本加計合理營 建利潤,其合計數逾實際交易價格 者。所稱合理營建利潤,應以最近 三年度關係人營建部門之平均營業 毛利率或財政部公布之最近期建設 業毛利率孰低者為準。 |
基金外,應將下列資料,提交董事會 通過及監察人承認後,始得簽定交易 契約及支付款項: 以下略 四、交易成本之合理性評估 (一)~(二)略 (三)本公司向關係人取得不動產或其 使用權資產,依本條第四項第(一)款及 第(二)款規定評估不動產或其使用權 資產成本,並應洽請會計師複核及表 示具體意見。 (四)本公司向關係人取得不動產或其 使用權資產,有下列情形之一者,應 依本條第一項至第三項有關評估及作 業程序規定辦理即可,不適用本條第 四項(一)、(二)、(三)款有關交易成本 合理性之評估規定: 1. 關係人係因繼承或贈與而取得不動 產或其使用權資產。 2. 關係人訂約取得不動產或其使用權 資產時間距本交易訂約日已逾五 年。 3. 與關係人簽訂合建契約而取得不動 產。 (五)本公司向關係人取得不動產或其 使用權資產依本條第四項第(一)、(二) 款規定評估結果均較交易價格為低 時,應依本條第四項第(六)款規定辦 理。但如因下列情形,並提出客觀證 據及取具不動產專業估價者與會計師 之具體合理性意見者,不在此限: 1. 關係人係取得素地或租地再行興建 者,得舉證符合下列條件之一者: (1)素地依前條規定之方法評估,房屋 則按關係人之營建成本加計合理 營建利潤,其合計數逾實際交易價 格者。所稱合理營建利潤,應以最 近三年度關係人營建部門之平均 |
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內容 修訂依據及理由
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修訂前 修訂後
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(2) 同一標的房地之其他樓層或鄰近地 營業毛利率或財政部公布之最近 區一年內之其他非關係人交易案 期建設業毛利率孰低者為準。 例,其面積相近,且交易條件經按 (2) 同一標的房地之其他樓層或鄰近 不動產買賣慣例應有之合理樓層或 地區一年內之其他非關係人交易 地區價差評估後條件相當者。 案例,其面積相近,且交易條件經
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(3) 同一標的房地之其他樓層一年內之 按不動產買賣或租賃慣例應有之 其他非關係人交易案例,經按不動 合理樓層或地區價差評估後條件 產租賃慣例應有合理之樓層價差推 相當者。 估其交易條件相當者。
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以下略 以下略 (五)本公司向關係人取得不動產或其 ( 六 ) 本公司向關係人取得不動產或其 使用權資產,如經按本條第三項第 使用權資產,如經按本條第四項第 (一)、(二)款規定評估結果均較交易 ( 一 )~( 五 ) 款規定評估結果均較交易價 價格為低者,應辦理下列事項。且本公 格為低者,應辦理下列事項。且本公 司及對本公司之投資採權益法評價之 司及對本公司之投資採權益法評價之 公開發行公司經前述規定提列特別盈 公開發行公司經前述規定提列特別盈 餘公積者,應俟高價購入或承租之資產 餘公積者,應俟高價購入或承租之資 已認列跌價損失或處分不合營業常規 產已認列跌價損失或處分或終止租約 或為適當補償或恢復原狀,或有其他證 或為適當補償或恢復原狀,或有其他 據確定無不合理者,並經金融監督管理 證據確定無不合理者,並經金融監督 委員會同意後,始得動用該特別盈餘公 管理委員會同意後,始得動用該特別 積。 盈餘公積。 1~2 略 1~2 略 3. 應將本款第三項第(五)款第 1 點及 3. 應將本條第四項第(六)款第 1 點及 第 2 點處理情形提報股東會,並將交 第 2 點處理情形提報股東會,並將 易詳細內容揭露於年報及公開說明 交易詳細內容揭露於年報及公開說 書。 明書。
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(六)本公司向關係人取得不動產或其 使用權資產,有下列情形之一者,應依 本條第一項及第二項有關評估及作業 程序規定辦理即可,不適用本條第三項 (一)、(二)、(三)款有關交易成本合 理性之評估規定:
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1.關係人係因繼承或贈與而取得不動 產或其使用權資產。
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關係人訂約取得不動產或其使用權 資產時間距本交易訂約日已逾五年。
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與關係人簽訂合建契約而取得不動
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| 內容 | 內容 | 內容 | 修訂依據及理由 |
|---|---|---|---|
| 修訂前 | 修訂後 | ||
| 產。 (七)本公司向關係人取得不動產或其使 用權資產,若有其他證據顯示交易有不 合營業常規之情事者,亦應本條第三項 第(五)款規定辦理。 (八)本公司綜合持股100%集團企業間, 取得或處分供營業使用之機器設備或 使用權資產、設備功能改良退回原廠 後,再售予其他綜合持股100%集團企業 及供營業使用之不動產使用權資產 時,董事會得依本條第二項評估資料授 權董事長在等值新台幣參千萬元限額 內先行決行,事後再提報最近期董事會 追認。 |
(七)本公司向關係人取得不動產或其 使用權資產,若有其他證據顯示交易 有不合營業常規之情事者,亦應本條 第四項第(六)款規定辦理。 (八)本公司綜合持股50%以上集團企 業間,取得或處分供營業使用之機器 設備或其使用權資產及供營業使用之 不動產使用權資產時,其金額在等值 新台幣壹億元限額內應呈請董事長核 准。 |
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| 第十一條:取得或處分無形資產或其使 用權資產或會員證之處理程序 一、略 二、交易條件及授權額度之決定程序 (一)取得或處分使用權資產或會員證, 應參考市場公平市價,決議交易條件及 交易價格,作成分析報告提報總經理, 其金額在實收資本額百分之一或新台 幣參佰萬元以下者,應呈請總經理核准 並應於事後最近一次董事會中提會報 備;超過新台幣參佰萬元者,另須提經 董事會通過後始得為之。 以下略 四、無形資產或其使用權資產或會員證 專家評估意見報告 (一) ~(二)略 (三)本公司取得或處分無形資產或其使 用權資產或會員證之交易金額達公 司實收資本額百分之二十或新臺幣 三億元以上者,應於事實發生日前 洽請會計師就交易價格之合理性表 示意見,會計師並應依會計研究發 展基金會所發布之審計準則公報第 二十號規定辦理。 |
第十一條:取得或處分無形資產或其 使用權資產或會員證之處理程序 一、略 二、交易條件及授權額度之決定程序 (一)取得或處分使用權資產或會員 證,應參考市場公平市價,決議交易 條件及交易價格,作成分析報告提報 總經理,其金額在實收資本額百分之 一或新台幣參佰萬元以下者,應呈請 總經理及董事長核准並應於事後最近 一次董事會中提會報備;超過新台幣 參佰萬元者,另須提經董事會通過後 始得為之。 以下略 四、無形資產或其使用權資產或會員 證專家評估意見報告 (一)~(二)略 (三)本公司取得或處分無形資產或其 使用權資產或會員證之交易金額 達公司實收資本額百分之二十或 新臺幣三億元以上者,除與國內 政府機關交易外,應於事實發生 日前洽請會計師就交易價格之合 理性表示意見,會計師並應依會 |
因應法令修訂及 公司營運需求 |
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| 內容 | 內容 | 內容 | 修訂依據及理由 |
|---|---|---|---|
| 修訂前 | 修訂後 | ||
| 五、交易金額之計算,應依第十五條第 一項相關規定辦理,且所稱一年內係以 本次交易事實發生之日為基準,往前追 溯推算一年,已依本程序規定取得專業 估價者出具之估價報告或會計師意見 部分免再計入。 |
計研究發展基金會所發布之審計 準則公報第二十號規定辦理。 (四)交易金額之計算,應依第十五條第 一項相關規定辦理,且所稱一年內 係以本次交易事實發生之日為基 準,往前追溯推算一年,已依本程 序規定取得專業估價者出具之估 價報告或會計師意見部分免再計 入。 (五)本公司係經法院拍賣程序取得或 |
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| 處分資產者,得以法院所出具之 | |||
| 證明文件替代估價報告或會計師 | |||
| 意見。 | |||
| 第十三條:取得或處分衍生性商品之處 理程序 一、交易原則與方針 (一)略 (二)經營(避險)策略 本公司從事衍生性金融商品交易,應以 避險為目的,交易商品應選擇使用規避 公司業務經營所產生之風險為主,持有 之幣別必須與公司實際進出口交易之 外幣需求相符,以公司整體內部部位 (指外幣收入及支出)自行軋平為原 則,藉以降低公司整體之外匯風險,並 節省外匯操作成本。其他特定用途之交 易,須經謹慎評估,提報董事會核准後 方可進行之。 (三)權責劃分 1.財務部門 (1)交易人員 A.負責整個公司金融商品交易之策略 擬定。 B.交易人員應每二週定期計算部位,蒐 集市場資訊,進行趨勢判斷及風險評 估,擬定操作策略,經由核決權限核准 後,作為從事交易之依據。 C.依據授權權限及既定之策略執行交 |
第十三條:取得或處分衍生性商品之 處理程序 一、交易原則與方針 (一)略 (二)經營(避險)策略 本公司從事衍生性金融商品交易,應 以避險為目的,交易商品應選擇使用 規避公司業務經營或其特定用途之交 易所產生之風險為主,持有之幣別必 須與公司實際外幣需求相符,以公司 整體內部部位(指外幣收入及支出)自 行軋平為原則,藉以降低公司整體之 外匯風險,並節省外匯操作成本。非 避險性之交易,須經謹慎評估,提報 董事會核准後方可進行之。 (三)權責劃分 1.財務部門 (1)交易人員 蒐集市場資訊,進行分析研判及風險 |
因應法令修訂及 公司營運需求 |
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| 評估後,擬定操作策略,經由權責主 | |||
| 管核准後,作為從事交易之依據。 (2)確認人員 審核交易是否依據授權權限與既定之 |
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| 策略進行並執行交易確認。 (3)交割人員 |
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| 內容 | 內容 | 修訂依據及理由 |
|---|---|---|
| 修訂前 | 修訂後 | |
| 易。 D.金融市場有重大變化、交易人員判斷 已不適用既定之策略時,隨時提出評估 報告,重新擬定策略,經由總經理核准 後,作為從事交易之依據。 (2)會計人員 A.執行交易確認。 B.審核交易是否依據授權權限與既定 之策略進行。 C.每月進行評價,評價報告呈核至總經 理。 D.會計帳務處理。 E.依據證券暨期貨管理委員會規定進 行申報及公告。 (3)交割人員:執行交割任務。 (4)衍生性商品核決權限 A.避險性交易之核決權限:所有衍生性 商品交易皆須經總經理核准。 B.其他特定用途交易,提報董事會核准 後方可進行之。 C.本公司取得或處分資產依所訂處理 程序或其他法律規定應經董事會通過 者,如有董事表示異議且有紀錄或書面 聲明,公司並應將董事異議資料送各監 察人。本公司已設置獨立董事者,依規 定將取得或處分資產交易提報董事會 討論時,應充分考量各獨立董事之意 見,並將其同意或反對之意見與理由列 入會議紀錄。本公司若依本法規定設置 審計委員會者,重大之資產或衍生性商 |
負責交易前之開戶事宜及執行交割任 | |
| 務。 2.會計部門 (1)會計人員 A.依據財務單位交易人員之交易單, 及會計處理原則及其準則公報,(若有 |
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| 特殊商品,應與簽證會計師協商),製 | ||
| 作及登錄會計傳票帳務。 B.期末(月、季、半年、年)結算損益, 同一科目(如兌換損益)應分別列出被 |
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| 避險標的及避險交易各自之損益、及 | ||
| 合計之淨損益,非避險交易之損益另 | ||
| 外列計。 C.財務報告(季、半年、年)對於衍生性 金融商品交易之揭露,應符合本程序 |
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| 所依循之金融監督管理委員會所發布 | ||
| 之相關會計準則及財務報導準則。 D.依據行政院金融監督管理會規定進 行申報及公告。 3.衍生性商品核決權限 (1)避險性交易之核決權限:所有衍生 性商品交易皆須經董事長核准。 (2)非避險性之交易,提報董事會核准 後方可進行之。 |
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內容 修訂依據及理由 修訂前 修訂後 品交易,應經審計委員會全體成員二分 之一以上同意,並提董事會決議,準用 第六條第四項及第五項規定。 2. 稽核部門 4. 稽核部門 略 略 3. 續效評估 5. 續效評估 (1) 避險性交易 (1) 避險性交易 略 略 (2) 特定用途交易 (2) 非避險性之交易 略 略 4. 契約總額及損失上限之訂定 6. 契約總額及損失上限之訂定 (1) 契約總額 (1) 契約總額 A. 避險性交易額度 A. 避險性交易額度 一 本公司之整體避險契約總額,以不超過 本公司之整體避險契約總額,任 時 近期資產負債互抵之淨部位百分之五 點,累計未結清契約總餘額,不得超 十為限。 過本公司當時淨值 50% 。 B. 特定用途交易 B. 非避險性之交易 基於對市場變化狀況之預測,財務部得 基於對市場變化狀況之預測,財務部 依需要擬定策略,提報總經理、董事長 得依需要擬定策略,提報總經理、董 核准後方可進行之。本公司特定用途之 事長核准後方可進行之。本公司特定 交易全公司淨累積部位之契約總額以 用途之交易全公司淨累積部位之契約 美金 1,000 萬元為限,超過上述之金 總額以美金 1,000 萬元為限,超過上述 額,需經過董事會之同意,依照政策性 之金額,需經過董事會之同意,依照 之指示始可為之。 政策性之指示始可為之。 (2) 損失上限之訂定 (2) 損失上限之訂定 A. 有關於避險性交易之契約損失上限 A. 有關於避險性交易之契約損失上限 不得逾契約金額之 10% ,適用於個別契 不得逾契約金額之 10% ,適用於個別 約與全部契約。 契約與全部契約。 B. 如屬特定目的之交易契約,部位建立 B. 如屬非避險性之交易契約,部位建 後,應設停損點以防止超額損失。停損 立後,應設停損點以防止超額損失。 點之設定,以不超過交易契約金額之百 停損點之設定,以不超過交易契約金 分之十為上限。 額之百分之十為上限。 C. 如損失金額超過上述規定之上限 C. 若金融環境短期發生劇烈變化致無 時,需即刻呈報總經理及董事長,以採 法執行停損操作導致損失金額超過上 取必要之因應措施,並提報下一次董事 述規定之上限時,需即刻呈報總經理 會,提出相關檢討報告。 及董事長,以採取必要之因應措施, 並提報下一次董事會,提出相關檢討 報告。
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內容 修訂依據及理由 修訂前 修訂後 二、風險管理措施 二、風險管理措施 一 一 ( ) 風險管理範圍 ( ) 風險管理範圍 1.~3. 略 1.~3. 略 4. 現金流量風險管理 — 為確保公司營運 4. 現金流量風險管理 — 為確保公司營 資金週轉穩定性,本公司從事衍生性商 運資金週轉穩定性,本公司從事衍生 品交易之資金來源以自有資金為限,且 性商品交易之資金應考量未來履約時 。 其操作金額應考量未來三個月現金收 資金之來源 支預測之資金需求。
- 略 5. 略 6. 法律風險管理 — 任何和金融機構簽署 6. 法律風險管理 — 任何和金融機構簽 , 之文件,須經法律顧問檢視後,才能正 署之文件及契約 必須事先經過法務 , 式簽署,以避免法律上的風險。 人員審核 並對授權簽約之高階主管 作最後之建議,才能正式簽署,以避 免法律上的風險。 ( 二 ) 略 ( 二 ) 略
( 三 ) 風險之衡量、監督與控制人員應與 ( 三 ) 風險之衡量、監督與控制人員應為 前款人員分屬不同部門,並應向董事會 會計部門與前款人員分屬不同部門, 或向不負交易或部位決策責任之高階 並應向董事會或向不負交易或部位決 主管人員報告。 策責任之高階主管人員報告。 ( 四 ) 衍生商品交易所持有之部位應定期 ( 四 ) 衍生商品交易所持有之部位應定 評估,其方式依本條第一項第四款(一)期評估,其方式依本條第四項第二款 之規定。 之規定。 三、內部稽核制度 三、內部稽核制度
內部稽核人員應定期瞭解衍生性商品 內部稽核人員應定期瞭解衍生性商品 交易內部控制之允當性,並按月查核交 交易內部控制之允當性,並按月稽核 易部門對從事衍生性商品交易處理程 交易部門對從事衍生性商品交易處理 序之遵守情形並分析交易循環,作成稽 程序之遵循情形,作成稽核報告,如 核報告,如發現重大違規情事,應以書 發現重大違規情事,應以書面通知監 面通知監察人。 察人,並一併書面通知獨立董事。
若本公司已依本法規定設置審計委員 , , 會者 前項對於監察人之規定 於審 。 計委員會準用之 四、定期評估方式 四、定期評估方式及異常情形處理 ( 一 ) ~ ( 二 ) 略 ( 一 ) ~ ( 二 ) 略 五、略 五、略
六、本公司從事衍生性商品交易,應建 六、本公司從事衍生性商品交易,應 立備查簿,就從事衍生性商品交易之種 建立備查簿,就從事衍生性商品交易 類、金額、董事會通過日期及依本條第 之種類、金額、董事會通過日期及依
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內容 修訂依據及理由 修訂前 修訂後 一項第四款(一)、第五款(一) 2 及(二)本條第四項第二款、第五項第一款 2 1 應審慎評估之事項,詳予登載於備查 及第二款 1 應審慎評估之事項,詳予 簿備查。 登載於備查簿備查。 第十四條:辦理合併、分割、收購或股 第十四條:辦理合併、分割、收購或 因應法令修訂 份受讓之處理程序 股份受讓之處理程序 一 ~ 四 略 一 ~ 四 略 五、董事會及股東召開日期 五、董事會及股東召開日期 一 (一)本公司辦理合併、分割或收購, ( ) 本公司辦理合併、分割或收購,除 除其他法律另有規定或有特殊因素事 其他法律另有規定或有特殊因素事先 先報經證期會同意者外,應與參與合 報經金管會同意者外,應與參與合 併、分割或收購之公司於同一天召開董 併、分割或收購之公司於同一天召開 事會及股東會,決議合併、分割或收購 董事會及股東會,決議合併、分割或 相關事項。 收購相關事項。 ( 二 )~( 三 ) 略 ( 二 )~( 三 ) 略
| 相關事項。 (二)~(三)略 |
收購相關事項。 (二)~(三)略 |
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|---|---|---|
| (四)本公司參與合併、分割、收購或 | (四)本公司參與合併、分割、收購或股 | |
| 股份受讓,應於董事會決議通過之即日 | 份受讓,應於董事會決議通過之即日 | |
| 起算二日内,將前款1及2資料,依規 | 起算二日内,將前款1 及2 資料,依 | |
| 定格式輸入證期局指定之資訊申報網 | 規定格式輸入以網際網路資訊系統申 | |
| 站。 | 報本會備查。 | |
| 六~九 略 | 六~九 略 | |
| 十、參與合併、分割、收購或股份受讓 | 十、參與合併、分割、收購或股份受 | |
| 之公司有非屬公開發行公司者,本公司 | 讓之公司有非屬公開發行公司者,本 | |
| 應與其簽訂協議,並依本條第一項第五 | 公司應與其簽訂協議,並依本條第五 | |
| 款、第六款及第九款之規定辦理。 | 項、第六項及第九項之規定辦理。 | |
| 第十五條:資訊公開揭露程序 | 第十五條:資訊公開揭露程序 | 因應法令修訂 |
| 一、應公告申報項目及公告申報標準 | 一、應公告申報項目及公告申報標準 | |
| (一)~(七)略 | (一)~(七)略 | |
| 前項交易金額依下列方式計算之: | 前述交易金額依下列方式計算之: | |
| 1.每筆交易金額。 | 1.每筆交易金額。 | |
| 2.一年內累積與同一相對人取得或處分 | 2.一年內累積與同一相對人取得或處 | |
| 同一性質標的交易之金額。 | 分同一性質標的交易之金額。 | |
| 3.一年內累積取得或處分(取得、處分 | 3.一年內累積取得或處分(取得、處分 | |
| 分別累積)同一開發計畫不動產或其使 | 分別累積)同一開發計畫不動產或其 | |
| 用權資產之金額。 | 使用權資產之金額。 | |
| 4.一年內累積取得或處分(取得、處分 | 4.一年內累積取得或處分(取得、處分 | |
| 分別累積)同一有價證券之金額。 | 分別累積)同一有價證券之金額。 | |
| 前項所稱一年內係以本次交易事實發 | 前述所稱一年內係以本次交易事實發 | |
| 生之日為基準,往前追溯推算一年,已 | 生之日為基準,往前追溯推算一年, |
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內容 修訂依據及理由 修訂前 修訂後 依本準則規定公告部分免再計入。 已依本準則規定公告部分免再計入。 二、略 二、略 三、公告申報程序 三、公告申報程序 ( 一 )~( 四 ) 略 ( 一 )~( 四 ) 略 ( 五 ) 本公司依前條規定公告申報之交易 ( 五 ) 本公司依本條第一項規定公告申 後,有下列情形之一者,應於事實發生 報之交易後,有下列情形之一者,應 之即日起算二日內將相關資訊於本會 於事實發生之即日起算二日內將相關 指定網站辦理公告申報: 資訊於本會指定網站辦理公告申報: 1. 原交易簽訂之相關契約有變更、終止 1. 原交易簽訂之相關契約有變更、終止 或解除情事。 或解除情事。 2. 合併、分割、收購或股份受讓未依契 2. 合併、分割、收購或股份受讓未依契 約預定日程完成。 約預定日程完成。 3. 原公告申報內容有變更。 3. 原公告申報內容有變更。 ( 六 ) 本公司之子公司非屬國內公開發行 ( 六 ) 本公司之子公司非屬國內公開發 公司者,其取得或處分資產有本條第一 行公司者,其取得或處分資產有本條 項規定應公告申報情事者,由本公司應 第一項規定應公告申報情事者,由本 代其辦理公告申報事宜。 公司應代其辦理公告申報事宜。 前項子公司適用本條第一項之應公告 前項子公司適用本條第一項之應公告 申報標準有關實收資本額或總資產規 申報標準有關實收資本額或總資產規 定,以公開發行公司之實收資本額或總 定,以本公司之實收資本額或總資產 資產為準。 為準。 ( 七 ) 本準則有關總資產百分之十之規 ( 七 ) 本程序有關總資產百分之十之規 定,以證券發行人財務報告編製準則規 定,以證券發行人財務報告編製準則 定之最近期個體或個別財務報告中之 規定之最近期個體或個別財務報告中 總資產金額計算。 之總資產金額計算。 公司股票無面額或每股面額非屬新臺 公司股票無面額或每股面額非屬新臺 幣十元者,本準則有關實收資本額百分 幣十元者,本程序有關實收資本額百 之二十之交易金額規定,以歸屬於母公 分之二十之交易金額規定,以歸屬於 司業主之權益百分之十計算之;本準則 母公司業主之權益百分之十計算之; 有關實收資本額達新臺幣一百億 元之 本程序有關實收資本額達新臺幣一百 交易金額規定,以歸屬於母公司業主之 億元之交易金額規定,以歸屬於母公 權益新臺幣二百億元計算之。 司業主之權益新臺幣二百億元計算 之。 第十六條:對子公司取得或處分資產之 第十六條:對子公司取得或處分資產 因應法令修訂及 控管程序 之控管程序 營運需求 一、本公司應督促各子公司依金管會 一、本公司應督促各子公司依金管會 「公開發行公司取得或處分資產處理 「公開發行公司取得或處分資產處理 準則」規定訂定取得或處分資產處理程 準則」規定訂定取得或處分資產處理
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| 內容 | 內容 | 修訂依據及理由 | |
|---|---|---|---|
| 修訂前 | 修訂後 | ||
| 序,經董事會通過後,提報雙方股東會 同意,修改時亦同。 二、各子公司之取得或處分資產,依其 所訂「取得或處分資產處理程序」或其 他法律規定應經董事會通過者,應於事 時發生前陳報本公司。本公司財務部應 評估該項取得或處分資產之可行性、必 要性及合理性,事後並追蹤執行狀況, 進行分析檢討。 三、本公司內部稽核人員應定期稽核各 子公司對其「取得或處分資產處理程 序」之遵循情形,作成稽核報告;稽核 報告之發現及建議於陳核後,應通知各 受查之子公司改善,並定期作成追蹤報 告,以確定其已及時採取適當之改善措 施。 |
程序,經各子公司董事會通過後,提 報各子公司之股東會同意,修改時亦 同。 二、本公司內部稽核人員應定期稽核 各子公司對其「取得或處分資產處理 程序」之遵循情形,作成稽核報告; 稽核報告之發現及建議於陳核後,應 通知各受查之子公司改善,並定期作 成追蹤報告,以確定其已及時採取適 當之改善措施。 |
||
| 第十八條:實施與修訂 本公司『取得或處分資產處理程序』經 董事會通過後,送各監察人並提報股東 會同意,修正時亦同。如有董事表示異 議且有紀錄或書面聲明者,公司並應將 董事異議資料送各監察人。另外若本公 司已設置獨立董事者,將『取得或處分 資產處理程序』提報董事會討論時,應 充分考量各獨立董事之意見,並將其同 意或反對之意見與理由列入會議紀錄。 |
第十八條:實施與修訂 本公司訂定『取得或處分資產處理程 序』提報董事會討論時,應充分考量 各獨立董事之意見,獨立董事如有反 |
因應法令修訂 | |
| 對意見或保留意見,應於董事會議事 | |||
| 錄載明,並於董事會通過後,送各監 察人並提報股東會同意,修正時亦 同。如有董事表示異議且有紀錄或書 面聲明者,公司並應將董事異議資料 送各監察人。 本公司若依本法規定設置審計委員會 |
|||
| 者,訂定或修正取得或處分資產處理 | |||
| 程序,應經審計委員會全體成員二分 | |||
| 之一以上同意,並提董事會決議。前 | |||
| 項如未經審計委員會全體成員二分之 | |||
| 一以上同意者,得由全體董事三分之 | |||
| 二以上同意行之,並應於董事會議事 | |||
| 錄載明審計委員會之決議。 第二項所稱審計委員會全體成員及前 |
|||
| 項所稱全體董事,以實際在任者計算 | |||
| 之。 |
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| 內容 | 內容 | 修訂依據及理由 |
|---|---|---|
| 修訂前 | 修訂後 | |
| 第二十條 訂定日期96年11月16日。 第一次修正日期100年6月15日。 第二次修正日期101年6月21日。 第三次修正日期103年6月27日。 第四次修正日期106年6月14日。 第五次修正日期108年6月19日。 |
第二十條 訂定日期96年11月16日。 第一次修正日期100年6月15日。 第二次修正日期101年6月21日。 第三次修正日期103年6月27日。 第四次修正日期106年6月14日。 第五次修正日期108年6月19日。 第六次修正日期109年6月30日。 |
新增修正日期 |
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附件八
洋華光電股份有限公司
「股東會議事規則」修訂條文對照表
內容 修訂依據及理由 修訂前 修訂後 第三條: 第三條: 因應法令修訂。 ~ ~ 第一 二項 略 第一 二項 略 選任或解任董事、監察人、變更章程、選任或解任董事、監察人、變更章程、 、 、 公司解散、合併、分割或公司法第一百 減資 申請停止公開發行 董事競業許 、 、 、 八十五第一項各款 ~~、證券交易法第二十~~ 可 盈餘轉增資 公積轉增資 公司解 ~~六條之一、第四十三條之六、發行人募~~ 散、合併、分割或第一百八十五條第一 ~~集與發行有價證券處理準則第五十六~~ 項各款之事項,應在召集事由中列舉並 ~~條之一及第六十條之二之~~ 事項應在召 說明其主要內容,不得以臨時動議提 集事由中列舉,不得以臨時動議提出。出;其主要內容得置於證券主管機關或 , 公司指定之網站 並應將其網址載明於 。 通知 股東會召集事由已載明全面改選董 、 , , 事 監察人 並載明就任日期 該次股 , 東會改選完成後 同次會議不得再以臨 。 時動議或其他方式變更其就任日期 持有已發行股份總數百分之一以上股 持有已發行股份總數百分之一以上股 份之股東,得 ~~以書面向~~ 本公司提出股東 份之股東,得向本公司提出股東常會議 常會議案 ~~。但~~ 以一項為限,提案超過一 案,以一項為限,提案超過一項者,均 項者,均不列入議案。另股東所提議案 不列入議案。但股東提案係為敦促公司 有公司法第 172 條之 1 第 4 項各款情形 增進公共利益或善盡社會責任之建 , 。 之一,董事會得不列為議案。 議 董事會仍得列入議案 另股東所提 議案有公司法第 172 條之 1 第 4 項各款 情形之一,董事會得不列為議案。 本公司應於股東常會召開前之停止股 本公司應於股東常會召開前之停止股 票過戶日前公告受理股東之提案、受理 票過戶日前,公告受理股東之提案、書 、 處所及受理期間;其受理期間不得少於 面或電子受理方式 受理處所及受理期 十日。股東所提議案以三百字為限,超 間;其受理期間不得少於十日。股東所 過三百字者,不予列入議案;提案股東 提議案以三百字為限,超過三百字者, 應親自或委託他人出席股東常會,並參 該提案不予列入議案;提案股東應親自 與該項議案討論。 或委託他人出席股東常會,並參與該項 議案討論。 第六項 略。 第六項 略。
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內容 修訂依據及理由 修訂前 修訂後 第十條: 第十條: 因應法令修訂。 議案討論 議案討論 股東會如由董事會召集者,其議程由董 股東會如由董事會召集者,其議程由董 事會訂定之,會議應依排定之議程進 事會訂定之,相關議案 ( 包括臨時動議 , 行,非經股東會決議不得變更之。 及原議案修正 ) 均應採逐案票決 會議 應依排定之議程進行,非經股東會決議 不得變更之。 ~ ~ 第二 三項 略 第二 三項略 主席對於議案及股東所提之修正案或 主席對於議案及股東所提之修正案或 臨時動議,應給予充分說明及討論之機 臨時動議,應給予充分說明及討論之機 會,認為已達可付表決之程度時,得宣 會,認為已達可付表決之程度時,得宣 布停止討論,提付表決。 布停止討論,提付表決,並安排適足之 。 投票時間 第十三條: 第十三條 因應法令修訂。 第一項 略。 第一項 略。 本公司召開股東會時,得採行以書面或 本公司召開股東會時,應採行以電子方 電子方式行使其表決權;其以書面或電 式並得採行以書面方式行使其表決 子方式行使表決權時,其行使方法應載 權;其以書面或電子方式行使表決權 明於股東會召集通知。以書面或電子方 時,其行使方法應載明於股東會召集通 式行使表決權之股東,視為親自出席股 知。以書面或電子方式行使表決權之股 東會。但就該次股東會之臨時動議及原 東,視為親自出席股東會。但就該次股 議案之修正,視為棄權,故本公司宜避 東會之臨時動議及原議案之修正,視為 免提出臨時動議及原議案之修正。 棄權,故本公司宜避免提出臨時動議及 原議案之修正。 第三項 略。 第三項 略。 股東以書面或電子方式行使表決權 股東以書面或電子方式行使表決權 後,如欲親自出席股東會者 ~~,至遲應~~ 於 後,如欲親自出席股東會者,應於股東 股東會開會二日前以與行使表決權相 會開會二日前以與行使表決權相同之 同之方式撤銷前項行使表決權之意思 方式撤銷前項行使表決權之意思表 表示;逾期撤銷者,以書面或電子方式 示;逾期撤銷者,以書面或電子方式行 行使之表決權為準。如以書面或電子方 使之表決權為準。如以書面或電子方式 式行使表決權並以委託書委託代理人 行使表決權並以委託書委託代理人出 出席股東會者,以委託代理人出席行使 席股東會者,以委託代理人出席行使之 之表決權為準。 表決權為準。 第五 ~ 六項 略。 第五 ~ 六項 略。 第十五條: 第十五條 因應法令修訂。 ~ ~ 第一 二項 略。 第一 二項 略。 議事錄應確實依會議之年、月、日、場 議事錄應確實依會議之年、月、日、場
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| 內容 | 內容 | 修訂依據及理由 |
|---|---|---|
| 修訂前 | 修訂後 | |
| 所、主席姓名、決議方法、議事經過之 要領及其結果記載之,在本公司存續期 間,應永久保存。 |
所、主席姓名、決議方法、議事經過之 要領及表決結果(包含統計之權數)記 載之,有選舉董事、監察人時,應揭露 每位候選人之得票權數。在本公司存續 期間,應永久保存。 |
|
| 第二十條: 本規則訂立於民國96年11月16日。 第一次修正於民國100年6月15日。 第二次修正於民國101年6月21日。 第三次修正於民國102年6月28日。 第四次修正於民國104年6月18日。 第五次修正於民國106年6月14日。 |
第二十條: 本規則訂立於民國96年11月16日。 第一次修正於民國100年6月15日。 第二次修正於民國101年6月21日。 第三次修正於民國102年6月28日。 第四次修正於民國104年6月18日。 第五次修正於民國106年6月14日。 第六次修正於民國109年6月30日。 |
新增修訂日期 |
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附件九
洋華光電股份有限公司
「公司章程」修訂條文對照表
內容 修訂依據及理由 修訂前 修訂後 第十五條: 第十五條: 因應公司營運需 本公司設董事七至九人,監察人三至五 本公司設董事九至十一人,由董事會於 求調整董事人數 , 人,由股東會就有行為能力之人中選任 該範圍內訂定應選人數 並採候選人提 及配合主管機關 之,任期三年,連選得連任。 名制度,由股東會就董事候選人名單 要求於 110 年度 一 中,依公司法第 九八條之規定選任 採候選人提名制 之,任期為三年,連選得連任。 度。 依前項選任之董事、監察人,其全體董 依前項選任之董事,其全體董事合計持 事、監察人合計持股比例,依證券主管 股比例,依證券主管機關之規定。 機關之規定。 本公司自第七屆起 ( 民國 109 年全面改 本公司自第七屆起 ( 民國 109 年全面改 選 ) ,依證券交易法第十四條之四之規 選 ) ,依證券交易法第十四條之四之規 定設置審計委員會,審計委員會由全體 定設置審計委員會,審計委員會由全體 獨立董事組成,其人數不得少於三人,獨立董事組成,其人數不得少於三人, 其職權行使及相關事項,悉依證券主管 其職權行使及相關事項,悉依證券主管 機關之相關規定辦理。審計委員會成立 機關之相關規定辦理。審計委員會成立 之日同時廢除監察人,自 109 年任期屆 之日同時廢除監察人,自 109 年任期屆 滿時,始適用之。 滿時,始適用之。 第十六條: 第十六條: 配合審計委員會 本公司公開發行後,上述董事名額中,本公司公開發行後,上述董事名額中,之成員 ( 即獨立董 獨立董事人數不得少於二人,且不得少 獨立董事人數不得少於三人,且不得少 事 ) 需至少三人之 於董事席次五分之一,且採候選人提名 於董事席次五分之一,且採候選人提名 規定而予以修 制度,由股東會就獨立董事候選人名單 制度,由股東會就獨立董事候選人名單 訂。 中選任之。有關獨立董事之專業資格、中選任之。有關獨立董事之專業資格、 持股、兼職限制、提名與選任方式及其 持股、兼職限制、提名與選任方式及其 他應遵行事項,依證券主管機關之相關 他應遵行事項,依證券主管機關之相關 規定處理。 規定處理。 本章程訂立於中華民國九十一年七月 本章程訂立於中華民國九十一年七月 增列修訂日期 二十二日。第一次修正於民國九十二年 二十二日。第一次修正於民國九十二年 五月二日。第二次修正於民國九十二年 五月二日。第二次修正於民國九十二年 七月十五日。第三次修正於民國九十五 七月十五日。第三次修正於民國九十五 年二月六日。第四次修正於民國九十五 年二月六日。第四次修正於民國九十五 年六月二十一。第五次修正於民國九十 年六月二十一。第五次修正於民國九十 六年十一月二十三日。第六次修正於民 六年十一月二十三日。第六次修正於民 國九十七年五月三十日。第七次修正於 國九十七年五月三十日。第七次修正於 民國九十八年四月十五日。第八次修正 民國九十八年四月十五日。第八次修正
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| 內容 | 內容 | 修訂依據及理由 |
|---|---|---|
| 修訂前 | 修訂後 | |
| 於民國九十九年四月三十日。第九次修 正於民國一○一年六月二十一日。第十 次修正於民國一○五年六月十三日。第 十一次修正於民國一○六年六月十四 日。第十二次修正於民國一○八年六月 十九日。 |
於民國九十九年四月三十日。第九次修 正於民國一○一年六月二十一日。第十 次修正於民國一○五年六月十三日。第 十一次修正於民國一○六年六月十四 日。第十二次修正於民國一○八年六月 十九日。第十三次修正於民國一○九年 六月三十日。 |
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附件十
洋華光電股份有限公司 109 年股東常會
董事會提名獨立董事候選人名單
茲依公司法第一百九十二條之一規定,提出獨立董事候選人名單如下:
| 序 號 |
姓名 | 主 要 學 ( 經 ) 歷 |
持有股數 |
|---|---|---|---|
| 1 | 郭震坤 | 美國德州大學奧斯汀校區財務金融博士 美國威斯康辛大學Parkside校區財務金融助理教授 台灣大學國際企業學系系主任兼研究所所長 台灣期貨交易所交易委員會委員 開南大學學務長暨財務金融學系教授 台灣大學國際企業學系暨研究所教授 合機電線電纜股份有限公司薪酬委員 |
0 |
| 2 | 張文秀 | 國立政治大學會計系 國立政治大學會計研究所 紐約大學研習 中央銀行乙等特考及格 高考會計師及格 中國信託商業銀行副理 台新商業銀行副總經理 華泰商業銀行副總經理 雅士晶業(股)公司獨立董事暨薪酬委員會委員 大衛電子(股)公司獨立董事 台灣港務(股)公司財務長 |
0 |
| 3 | 郝燮戈 | 國立中興大學台北法商學院(現改為國立台北大學)法律系學士 美國維吉尼亞州Washington and Lee大學法學院法學碩士 金融法務公務人員高考及格 司法院司法官特考及格 台灣高雄地方法院刑事庭法官 台灣高雄地方法院高雄簡易庭刑事兼民事法官 台灣花蓮地方法院花蓮簡易庭、鳳林簡易庭、玉里簡易庭法官 台灣花蓮地方法院民事庭法官兼民事執行處暨提存所主任 理律法律事務所資深律師 法律扶助基金會台北分會審查委員 南台科技大學財經法律研究所「訴訟實務及契約實務課程」兼任講師 台北市政府警察局「刑法修正講習課程」講座講師 冠輿法律事務所主持律師 經兆國際法律事務所資深律師 |
0 |
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附件十一
洋華光電股份有限公司
董事及監察人選任程序
-
一
-
第 條 為公平、公正、公開選任董事、監察人,爰依「上市上櫃公司治理實務守 則」第二十一條及第四十一條規定訂定本程序。
-
第 二 條 本公司董事及監察人之選任,除法令或章程另有規定者外,應依本程序辦 理。
-
第 三 條 本公司董事之選任,應考量董事會之整體配置。董事會成員組成應考 ,
-
量多元化 並就本身運作、營運型態及發展需求以擬訂適當之多元化方針, 宜包括但不限於以下二大面向之標準:
-
一、基本條件與價值:性別 、 年齡、國籍及文化等 。
-
、 、 、 、 、
-
二、專業知識技能:專業背景(如法律 會計 產業 財務 行銷或科技) 。
-
專業技能及產業經驗等
董事會成員應普遍具備執行職務所必須之知識、技能及素養,其整體應具 備之能力如下:
一、營運判斷能力。
-
二、會計及財務分析能力。
-
三、經營管理能力。
-
四、危機處理能力。
五、產業知識。
六、國際市場觀。
七、領導能力。
八、決策能力。
董事間應有超過半數之席次,不得具有配偶或二親等以內之親屬關係。 本公司董事會應依據績效評估之結果,考量調整董事會成員組成。
- 第 四 條 本公司監察人應具備下列之條件:
一、誠信踏實。
二、公正判斷。
三、專業知識。
四、豐富之經驗。
五、閱讀財務報表之能力。
本公司監察人除需具備前項之要件外,全體監察人中應至少一人須為會計 或財務專業人士。
監察人間或監察人與董事間,應至少一席以上,不得具有配偶或二親等以 內之親屬關係。
監察人不得兼任公司董事、經理人或其他職員,且監察人中至少須有一人 在國內有住所,以即時發揮監察功能。
-54-
-
第 五 條 本公司獨立董事之資格,應符合「公開發行公司獨立董事設置即應遵循事 項辦法」第二條、第三條以及第四條之規定。 本公司獨立董事之選任,應符合「公開發行公司獨立董事設置及應遵循事 項辦法」第五條、第六條、第七條、第八條以及第九條之規定,並應依據 「上市上櫃公司治理實務守則」第二十四條規定辦理。
-
第 六 條 本公司董事及監察人,由股東會就有行為能力之人選任之,並依本公司章 程所規定之名額,由所得選舉權數較多者,依次分別當選為董事或監察人; 另本公司獨立董事名額二至三人,採候選人提名制度,由股東會就獨立董 事候選人名單中選任之,為審查董事、監察人候選人之資格條件、學經歷 背景及有無公司法第三十條所列各款情事等事項,不得任意增列其他資格 條件之證明文件,並應將審查結果提供股東參考,俾選出適任之董事、監 察人。獨立董事與非獨立董事一併進行選舉,分別計算當選名額。 董事或監察人因故解任,致人數不足公司章程規定者,宜於最近一次股東 會補選之。但董事缺額達章程所定席次三分之一或監察人全體均解任者, 公司應自事實發生之日起六十日內,召開股東臨時會補選之。 獨立董事之人數不足證券交易法或相關法令規定時,應於最近一次股東會 補選之;獨立董事均解任時,應自事實發生之日起六十日內,召開股東臨 時會補選之。
-
第 七 條 本公司董事及監察人之選舉應採用累積投票制,每一股份有與應選出董事 或監察人人數相同之選舉權,得集中選舉一人,或分配選舉數人。
-
第 八 條 董事會應製備與應選出董事及監察人人數相同之選舉票,並加填其權數, 分發出席股東會之股東,選舉人之記名,得以在選舉票上所印出席證號碼 代之。
-
第 九 條 本公司董事及監察人依公司章程所定之名額,依選舉票統計結果,由所得 選舉票代表選舉權數較多者分別依次當選為獨立董事、非獨立董事或監察 人,如有二人以上得權數相同而超過規定名額時,由得權數相同者抽籤決 定,未出席者由主席代為抽籤。
-
第 十 條 選舉開始前,應由主席指定具有股東身分之監票員、計票員各若干人,執 行各項有關職務。投票箱由董事會製備之,於投票前由監票員當眾開驗。
-
第 十一 條 被選舉人如為股東身分者,選舉人須在選舉票被選舉人欄填明被選舉人戶 名及股東戶號;如非股東身分者,應填明被選舉人姓名及身分證明文件編 號。惟政府或法人股東為被選舉人時,選舉票之被選舉人戶名欄應填列該 政府或法人名稱,亦得填列該政府或法人名稱及其代表人姓名;代表人有 數人時,應分別加填代表人姓名。
-
第 十二 條 選舉票有左列情事之一者無效: 一、不用董事會製備之選票者。
-
二、以空白之選票投入投票箱者。
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-
三、字跡模糊無法辨認或經塗改者。
-
四、所填被選舉人如為股東身分者,其戶名、股東戶號與股東名簿不符者 ;所填被選舉人如非股東身分者,其姓名、身分證明文件編號經核對 不符者。
-
五、除填被選舉人之戶名 ( 姓名 ) 或股東戶號 ( 身分證明文件編號 ) 及分 配選舉權數外,夾寫其他文字者。
-
六、所填被選舉人之姓名與其他股東相同而未填股東戶號或身分證明文件 編號可資識別者。
-
第 十三 條 投票完畢後當場開票,開票結果應由主席當場宣布,包含董事及監察人當 選名單與其當選權數。 前項選舉事項之選舉票,應由監票員密封簽字後,妥善保管,並至少保存 一年。但經股東依公司法第一百八十九條提起訴訟者,應保存至訴訟終結 為止。
-
第 十四 條 當選之董事及監察人由本公司董事會發給當選通知書。
-
第 十五 條 本程序由股東會通過後施行,修正時亦同。
-
第 十六 條 本程序訂立於民國 97 年 5 月 30 日。
-
第一次修正於民國 100 年 6 月 15 日。
-
第二次修正於民國 104 年 6 月 18 日
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