XIAMEN GUANGPU ELECTRONICS CO.,LTD. — Audit Report / Information 2017

May 24, 2017

厦门光莆电子股份有限公司

以自筹资金预先投入募集资金 投资项目的鉴证报告

大华核字 [2017]002556 号

大华会计师事务所 ( 特殊普通合伙 )

Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）

厦门光莆电子股份有限公司

以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告

（截止 2017 年 3 月 31 日）

	目 录	页 次
一、	以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴	1-2
	证报告
二、	厦门光莆电子股份有限公司以自筹资金预先	1-2
	投入募集资金投资项目的专项说明

以自筹资金预先投入募集资金投资项目 的鉴证报告

大华核字 [2017]002556 号

厦门光莆电子股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的厦门光莆电子股份有限公司（以下简称光莆股 份）编制的截止2017年3月31日的《以自筹资金预先投入募集资金投资 项目的专项说明》（以下简称“专项说明”）。

一、董事会的责任

按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的有关规定 编制专项说明是光莆股份董事会的责任。这种责任包括提供真实、合法、 完整的鉴证材料，设计、实施和维护与专项说明编制相关的内部控制， 保证专项说明的内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述 或重大遗漏。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对专项说明发表鉴证意见。 — 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号 历史财务信 息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我 们计划和实施鉴证工作，以对专项说明是否不存在重大错报获取合理保 证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及 我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供

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大华核字[2017]002556 号以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告

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了合理的基础。

三、鉴证结论

我们认为，光莆股份编制的《以自筹资金预先投入募集资金投资项 目的专项说明》符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》 的有关规定，在所有重大方面公允反映了光莆股份截止 2017 年 3 月 31 日以自筹资金预先投入募集资金投资项目的情况。

四、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供光莆股份用于以募集资金置换预先已投入募集资 金投资项目的自筹资金之目的，不得用作任何其他目的。因使用不当造 成的后果，与执行本鉴证业务的注册会计师及会计师事务所无关。

附件：厦门光莆电子股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投 资项目的专项说明

大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：

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厦门光莆电子股份有限公司 截止 2017 年 3 月 31 日 以自募资金预先投入募集资金投资项目的专项说明

厦门光莆电子股份有限公司

以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项说明

深圳证券交易所：

现根据贵所印发《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的规定，将厦门光莆 电子股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）以自筹资金预先投入募集资金投资项目的 具体情况专项说明如下：

一、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会《关于核准厦门光莆电子股份有限公司首次公开发行股票的 批复》（证监许可[2017]348 号核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商中信建 投证券股份有限公司采用网下向符合条件的投资者询价配售（以下简称"网下发行"）和网上 向持有深圳市场非限售 A 股股份市值的社会公众投资者定价发行（以下简称"网上发行"）相 结合的方式发行人民币普通股（A 股）2,895 万股。发行价格为每股 7.39 元。截至 2017 年 3 月 24 日止，公司实际已向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）2,895 万股，募集资金 总额 213,940,500.00 元。扣除与发行相关费用 36,869,400.00 元后的募集资金净额为人民币 177,071,100.00 元，已由中信建投证券股份有限公司于 2017 年 3 月 30 日存入公司开立在中 国建设银行股份有限公司厦门高科技支行账号为 35150198210100001245 的人民币账户。上 述资金到位情况业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具“大华验字 [2017]000209 号”验资报告。公司对募集资金采取了专户存储制度。

二、招股说明书承诺募集资金投资项目的情况

公司《首次公开发行股票招股说明书》披露的首次公开发行股票募集资金投资项目及募 集资金使用计划如下：

金额单位：人民币万元

序号 项目名称 1 LED照明产品扩产 项目 2 研发中心建设项目 3 补充流动资金 合 计	项目投资总 额 承诺募集资金 投资额 项目备案 文件 环保批文 13,224.27 11,436.47 厦高管【2015】 43号 厦环翔审【2015】 49号 3,791.70 3,270.64 厦高管【2015】 49号 厦环翔审【2015】 49号 3,000.00 3,000.00 不适用 不适用 20,015.97 17,707.11

若本次股票发行实际募集资金不能满足项目的资金需求，资金缺口由公司通过自筹资金 予以解决；公司将根据项目进展的实际需要以自筹资金先期部分投入，待公开发行股票募集 资金到位之后，以募集资金置换预先已投入应归属于募集资金投向的自筹资金部分。

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厦门光莆电子股份有限公司 截止 2017 年 3 月 31 日 以自募资金预先投入募集资金投资项目的专项说明

三、自筹资金预先投入募集资金项目情况

本公司首次公开发行股票募集资金投资项目于 2015 年 3 月经厦门火炬高技术产业开发 区管理委员会备案批准立项，并经公司 2014 年度股东大会决议通过利用募集资金投资。第 一次调整议案经由公司 2017 年第一次临时股东大会审议通过，由董事会负责实施。第二次 调整议案经由公司 2017 年第二届董事会第十二次会议决议通过。募集资金投资项目在募集 资金到位之前已由本公司利用自筹资金先行投入。

截至 2017 年 3 月 31 日止，自筹资金实际投资额 8,623.76 万元。具体情况如下：

金额单位：人民币万元

序 号 募投项目名称 1LED照明产品扩产 项目 2研发中心建设项目 合 计	已预先 投入资金 其中： 建设工程 设备投资 办公设备 6,924.72 5,266.37 1,565.95 92.40 1,699.04 1,519.34 54.83 71.18 8,623.76 6,785.71 1,620.78 163.58	耗材 -- 53.69 53.69

厦门光莆电子股份有限公司

（盖章）

二〇一七年五月二十四日

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