WUSHANG GROUP CO., LTD. — Capital/Financing Update 2018

Apr 27, 2018

==> picture [310 x 43] intentionally omitted <==

前次募集资金使用情况的鉴证报告

众环专字（2018）011204 号

武汉武商集团股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对贵公司董事会编制的武汉武商集团股份有限公司截至 2018 年 3 月 31 日止的前次募集资金使用情况报告（以下简称“前次募集资金使用情况报告”）进行了专项 鉴证。

贵公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司证券发行管理办法》及 《关于前次募集资金使用情况报告的规定》的要求编制前次募集资金使用情况报告，并保证 其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对前次募集资金使用情况报告发表鉴证意见。我 们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的 鉴证业务》准则的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对 象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检 查、重新计算等我们认为必要的鉴证程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合 理的基础。

我们认为，贵公司董事会编制的上述前次募集资金使用情况报告已经按《上市公司证券 发行管理办法》及《关于前次募集资金使用情况报告的规定》规定编制，在所有重大方面如 实反映了贵公司截至 2018 年 3 月 31 日止的前次募集资金的使用情况。

本专项报告仅供贵公司申请本次公开发行可转换债券之特定目的使用，未经本会计师事 务所书面认可，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为贵公司申请本次公开发 行可转换债券所必备的文件，随其他材料一并上报中国证监会并对外披露。

中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 肖 峰

中国注册会计师 尹国保

中国 武汉 2018 年 4 月 27 日

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

武汉武商集团股份有限公司 截至2018年3月31日止的前次募集资金使用情况报告

根据按照中国证券监督管理委员会《上市公司证券发行管理办法》及《关于前次募集资 金使用情况报告的规定》的要求，本公司董事会将前次募集资金的使用情况报告如下： 一、前次募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位时间、资金余额

经中国证券监督管理委员会于2015年12月18日中国证券监督管理委员会[2015]2983号 文核准，本公司于2016年3月23日向特定对象非公开发行人民币普通股（A 股）62,808,780 股， 每股面值人民币1.00元，每股发行认购价格为人民币13.17元，公司共计募集货币资金人民币 827,191,632.60元，扣除与发行有关的费用人民币12,407,874.49元，公司实收金额人民币 814,783,758.11元，扣除其他发行费用后实际募集资金净额812,707,353.51元。（以下简称：“募 集资金”）。截至2016年3月23日，上述募集资金的划转已经全部完成，募集资金业经中审众 环会计师事务所（特殊普通合伙）于2016年3月23日出具的众环验字(2016)010033号验资报 告审验。

截至 2018 年 3 月 31 日，本公司累计使用募集资金人民币 812,799,043.33 元（其中：利 息收入 91,689.82 元），尚未使用募集资金余额人民币零元。

（二）前次募集资金在专项账户的存放情况

截至 2018 年 3 月 31 日止，本公司前次募集资金在专项账户的存放情况如下：

金额单位：人民币元

开户行	账号	初始存入金额	截止日 余额	备注
中国工商银行武汉航空路支行	3202002729200322414	812,707,353.51	0.00
合 计		812,707,353.51	0.00

注：本公司在中国工商银行武汉航空路支行（账号为 3202002729200322414）开设的募 集资金存放专项账户于 2017 年 8 月 17 日已注销。

二、前次募集资金的实际使用情况

（一）前次募集资金使用情况对照表

经与本公司 2015 年 1 月 15 日召开的第七届董事会第八次（临时）会议决议、 2015 年 4 月 9 日召开的 2014 年度股东大会决议、2015 年 10 月 13 日召开的第七届十二次（临时）

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

本报告书共 4 页第 1 页

董事会决议通过的《非公开发行 A 股股票预案（修订稿）》进行逐项对照，编制了附件一： 前次募集资金实际使用情况对照表（2015 年非公开发行 A 股普通股股票）。

（二）前次募集资金实际投资项目变更情况

本公司不存在前次募集资金实际投资项目变更的情况。

（三）前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因

本公司前次募集资金项目的实际投资总额与承诺不存在差异。

（四）前次募集资金投资项目对外转让或置换情况

本公司不存在前次募集资金投资项目对外转让或置换的情况。

（五）临时将闲置募集资金用于其他用途的情况

本公司不存在临时将闲置募集资金用于其他用途的情况。

三、前次募集资金投资项目实现效益情况

偿还银行贷款通过增加公司营运资金，提高公司资产运营能力和支付能力，提升公司经

营抗风险能力，对公司经营业绩产生积极影响，无法单独核算效益。

四、前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况

本公司前次发行不涉及以资产认购股份。

五、前次募集资金实际使用有关情况与公司信息披露文件情况

本公司将募集资金实际使用情况与公司定期报告和其他信息披露文件中披露的有关内 容做逐项对照，没有发现存在重大差异。

附件一（1）：前次募集资金使用情况对照表（2016 年非公开发行A 股普通股股票）

附表二（1）：前次募集资金投资项目实现效益情况对照表（2016 年非公开发行A 股普 通）

本公司董事会保证上述报告的内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏。

武汉武商集团股份有限公司董事会 2018 年 4 月 27 日

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

本报告书共 4 页第 2 页

附件一（1）

前次募集资金使用情况对照表

2016 年非公开发行 A 股普通股股票 单位：人民币万元

募集资金总额：	募集资金总额：	募集资金总额：	募集资金总额：	募集资金总额：	81,270.74	已累计使用募集资金总额：	已累计使用募集资金总额：	已累计使用募集资金总额：	已累计使用募集资金总额：	81,279.90
变更用途的募集资金总额：					0.00	各年度使用募集资金总额：				81,279.90
变更用途的募集资金总额比例：					0%	2016年度				81,279.90
	投资项目		募集资金投资总额				截止日募集资金累计投资额			项目预计达到预定 可使用状态日期
序 号	承诺投 资项目	实际投 资项目	募集前承诺投 资金额	募集后承诺投 资金额	实际投 资金额	募集前承诺投 资金额	募集后承诺投 资金额	实际投 资金额	实际投资金额与募 集后承诺投资金额 的差额
1	偿还银 行贷款	偿还银 行贷款	81,270.74	81,270.74	81,279.90	81,270.74	81,270.74	81,279.90		不适用
	小计		81,270.74	81,270.74	81,279.90	81,270.74	81,270.74	81,279.90

注：已累计使用募集资金总额 81,279.90 万元，其中：募集资金总额 81,270.74 万元，利息收入 9.16 万元。

==> picture [68 x 40] intentionally omitted <==

本报告书共 4 页第 3 页

附件二（1）

前次募集资金投资项目实现效益情况对照表

2016 年非公开发行 A 股普通股股票 单位：人民币万元

实际投资项目	实际投资项目	截止日投资项目累计产能利用率	承诺效益	最近三年实际效益	最近三年实际效益	最近三年实际效益	截止日 累计实现效益	是否达到预计效益
序号	项目名称			2016 年度	2017 年度	2018 年1-3 月
1	偿还银行贷款	注1	不适用					注2

注 1：偿还银行贷款不存在产能利用率指标计算，故该指标不适用。

注 2：偿还银行贷款通过增加公司营运资金，提高公司资产运营能力和支付能力，提升公司经营抗风险能力，对公司经营业绩产生积极影响，无法单

独核算效益。

==> picture [68 x 40] intentionally omitted <==

本报告书共 4 页第 4 页