Wuhu Token Sciences Co.,LTD. — Audit Report / Information 2012

Mar 28, 2013

芜湖长信科技股份有限公司 2012 年度内部控制自我评价报告

芜湖长信科技股份有限公司 2012 年度内部控制自我评价报告

芜湖长信科技股份有限公司（以下简称 “ 公司 ” 或 “ 本公司 ” ）按照《公司法》、《证 券法》、《会计法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业 板上市公司规范运作指引》、《上市公司治理准则》、《企业内部控制基本规范》（财会 [2008]7 号）、《关于做好上市公司 2012 年年度报告披露工作的通知》等有关法律法 规的相关要求，不断建立、健全内部控制体系 , 强化对内控制度的检查 , 有效防范了经 营决策及管理风险 , 确保了公司的稳健经营。现将公司 2012 年度内部控制情况报告 如下：

一、公司基本情况

2010 年 5 月经中国证券监督管理委员会证监许可［ 2010 ］ 551 号文《关于核准 芜湖长信科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》核准，公司 向社会公开发行人民币普通股股票 3,150 万股。注册资本变更为 12,550 万元。

2010 年 5 月 26 日，公司股票在深圳证券交易所创业板挂牌上市，公司简称 “ 长 ” 信科技 ，股票代码 “300088” 。

2011 年 6 月，公司以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股，共转增 12,550 万股。转增后，公司的注册资本由 12,550 万元增至 25,100 万元。

2012 年 5 月，公司以资本公积金向全体股东每 10 股转增 3 股，共转增 7,530 万股。转增后，公司的注册资本由 25,100 万元增至 32,630 万元。

公司经营范围为：生产、销售各种规格的超薄玻璃、 ITO 导电玻璃和其他高科技 薄膜产品；真空应用技术咨询、服务；相关配套设备、零配件及原辅材料（国家限 制、禁止类产品及有关专项规定的产品除外）生产销售。

二、公司内部控制目标和遵循的原则

公司自 2010 年 5 月在创业板成功上市以来，一直致力于内部控制制度的不断完 善和有效实施，依据《公司法》、《会计法》以及《企业会计准则》等有关法律 : 法规 的规定，按照建立现代企业制度的要求，完善了公司内部控制等相关制度，目前内

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芜湖长信科技股份有限公司 2012 年度内部控制自我评价报告

部控制制度的各项控制措施已经落实到公司各个职能部门，基本形成了规范的管理 体系。

（一）公司内部控制目标

1 、建立和完善符合现代企业制度要求的内部组织结构，形成科学的决策、执行 和监督机制，保证公司经营管理目标的实现，提高经营效率和效果，促进企业实现 发展战略；

2 、建立有效的风险控制系统，防止并及时发现、纠正错误及舞弊行为，保护公 司资产的安全完整；

3 、规范公司会计行为，保证会计资料的真实、完整，提高会计信息质量；

• 4 、确保国家法律法规、公司内部规章制度及公司经营方针决策的贯彻落实。

（二）公司内部控制遵循的原则

1 、全面性原则，即内部控制应当贯穿公司决策、执行、监督和反馈全过程，涵 盖公司及各分（子）公司的各项业务和事项。

2 、重要性原则，即内部控制应当在全面控制的基础上，关注公司重要业务事项、 业务过程中的关键控制点和高风险领域。

3 、制衡性原则，即内部控制应当在公司治理结构、机构设置及权责分配、业务 流程等方面形成权责分明、相互制约、相互监督，任何部门和个人都不得拥有超越 内部控制的权力，同时兼顾运营效率。

4 、适应性原则，即内部控制制度不仅应符合国家法律法规的规定，也应当根据 公司实际情况，适应公司业务发展、管理要求以及外部环境变化，并不断根据情况 进行修订和完善。

5 、成本效率原则，即内部控制应当权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实 现有效控制。

三、公司内部控制制度的有关情况

（ 一）控制环境

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1 、治理结构

公司已经按照《公司法》、《上市公司治理准则》和有关监管要求及《公司章程》 的规定，设立了股东大会、董事会和监事会，分别作为公司的权力机构、执行机构 和监督机构。公司根据权力机构、执行机构和监督机构相互独立、相互制衡、权责 明确的原则，建立健全了公司的法人治理结构。公司制定了《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》， 明确决策、执行、监督等方面的职责权限，形成科学有效的职责分工和制衡机制， 促进治理结构及各司各就其职、规范运作。

（ 1 ）公司股东大会是公司的最高权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、利 润分配等重大事项的表决权，能够确保所有股东，特别是中小股东享有合法权益， 确保所有股东能够充分行使自己的权利。

（ 2 ）公司董事会是公司的决策机构，对公司内部控制体系的建立和监督负责， 建立和完善内部控制的政策和方案，监督内部控制的执行。董事会下设董事会秘书 负责处理董事会日常事务。

（ 3 ）公司监事会是公司的监督机构，对董事、总经理及其他高管人员的行为及 公司日常经营运作、财务状况等进行监督和检查，并向股东大会负责及报告工作。 2 、组织机构

公司在董事会下设战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会。 战略委员会负责对公司长期战略和重大投资决策进行研究并提出建议；薪酬委员会 负责审核董事、监事与高级管理人员的薪酬方案和考核标准；提名委员会负责对公 司董事和高级管理人员的人选、选择标准和程序进行选择并提出建议；审计委员会 负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。自设立以来，各委员会运转良好， 委员能够履行职责，确保了公司的健康运行。

同时根据公司行业特点及经营管理需要，设立了总裁办、人力资源部、财务部、 体系办、证券部、内审部、设备工程部、营销部、商务部、仓管部、研发中心、第 一事业部、第二事业部、第三事业部等部门。各职能部门分工明确、相互协调、相 互监督、相互制约。

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公司管理层实施总监岗位责任制，对各自职权范围内的内部控制制度的制定和 有效执行负责，通过指挥、协调、管理、监督各控股子公司和职能部门行使经营管 理权力，保证公司的正常经营运转。各控股子公司和职能部门实施具体生产经营业 务，管理公司日常事务。

（二） 重点控制活动

公司内部控制制度包括资金、采购与付款、销售与收款、成本与费用、存货、 固定资产、工程项目、筹资、投资、对外担保、控股子公司、财务报告、信息披露 等多方面，涵盖日常经营管理的各个方面，对各项业务制定了详细的内部控制制度， 对经济业务的处理均有明确的授权和审批。

1 、关联交易的内部控制情况

公司高度重视关联交易的内部控制管理，公司对关联交易的确认、关联交易的 基本原则、关联交易的审批权限、关联交易的审议程序和表决回避制度及关联交易 的信息披露等事项做了详尽的规定。报告期内，公司未发生关联交易事项。

2 、募集资金使用内部控制情况

公司制定并完善了《募集资金管理制度》，对募集资金存放、使用、变更、管理、 监督等内容作了明确的规定，遵循合法、合规、追求效益的原则，促进了公司募集 资金管理的合法性和有效性，保证了公司募集资金使用的公开、透明。本报告期， 公司募集资金（含超募资金）的使用与存放合法、合规。

3 、重大投资的内部控制情况

本年度公司所有重大投资均严格按照《公司章程》及《重大财务经营决策管理 制度》的规定，履行了必要的审批程序及法律义务。同时公司通过对项目实施前的 预算监督管理和项目实施中的过程监督管理，保证了投资决策的科学性、有效性。 报告期内，公司对重大投资的内部控制严格、充分、有效，没有违法违规情形发生。

4 、货币资产管理制度

本公司财务部门设立专职人员管理货币资产，严禁未经授权的人员接触与办理 货币资金业务。公司已建立资金授权制度和资金收付审核批准制度。 资金授权制度 规定经授权的各级人员所能审批的最高资金限额。 审核批准制度规定了货币资金从

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支付申请、审批、复核与办理支付等各个环节的权限与责任。并规定了款项用途不 清、无必备附件或凭证的款项不予支付。

开立公司银行账户，需经主管财务会计工作的领导人员批准并由财务会计部门 统一管理，不存在非财务会计部门管理外的其他银行账户。每月末银行存款余额对 账单的获取、调节表的编制与核对由银行存款出纳人员以外的其他指定人员实施。 网上交易时，所用密码仅有经授权的人员使用，交易范围与金额均经授权后由相关 人员进行。

公司用于货币资金收付业务的印章分别有不同的指定人员保管与使用，并对使 用情况进行完整且无遗漏的登记。 公司所有商业票据包括支票、商业承兑汇票等均 有财务会计部门统一出具并保管未使用的空白票据。因填写、开具错误或其他原因 导致票据作废的，均有财务会计部门统一存放保管，不随意销毁以供需要时查阅。 已收取的商业票据转让时，视同货币资金支付并实施相应的核准程序。

5 、采购供应： 本公司制定了《采购与付款控制管理制度》，设置采购部专职从 事原材料等采购业务，在请购与审批、询价与确定供应商、采购合同的谈判与核准、 采购、验收与相关会计记录、付款申请、审批与执行等环节明确了各自的权责及相 互制约要求与措施。 采购计划依据业务部门提供的配置清单编制，并据此实施采购。 对增补的请购事项，按照制度实施额外审核批准。 对大宗采购的供应商在决定向其 采购前实施进行评价。由公司的销售、实施、采购、项目管理、财务部定期共同实 施评价，所评价的内容包括所供商品的质量、价格、交货及时性、付款条件、供应 商资质与其经营状况等。依据评价结果确定供应商或按评价结果进行调整。 大宗的 采购付款条件的确定由商务部门与财会部门共同商定。如需预付采购款项的，按照 货币资金支付的审核批准程序实施审核批准。 采购所需支付的款项按照合同约定条 款支付，合同规定取得货物或劳务后支付或分次支付的，按照验收单据或实施部门 的通知审核后支付，分次支付时由采购人员提出付款申请，经指定的专职人员审核 后通知财务会计部门支付。 验收不符合采购合同规定的货物需要退还供应商的，由 负责采购的人员负责接洽与退还。

6 、资产管理环节

公司采取了职责分工、实物定期盘点、财产记录、账实核对、财产保险等措施，

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以防止各种资产的毁损和重大流失。 公司根据实际情况对公司固定资产、在建工程 等物资的范围进行了划分，对各类资产的采购验收、日常使用、流动转移、维护保 养、调拨报废等各方面予以制度性规范，保证了公司各类资产的安全和完整。

7 、信息披露的内部控制情况

董事会办公室负责公司对外信息披露。公司《信息披露管理制度》、《年报信息 披露重大差错责任追究制度》、《重大信息内部报告制度》、《内幕信息及知情人管理 制度》及《投资者关系管理制度》等明确了信息披露的内容、原则及相关要求，审 核及披露流程，重大事项的报告披露程序，一系列制度的实施对公开信息披露和重 大内部事项沟通进行了全程、有效的控制。报告期内，公司按规定真实、准确、完 整、及时地披露了公司有关经营活动与重大事项状况的所有公告，尤其是超募资金 使用的及时披露，极大的保障了广大股东的知情权，维护了广大股东及相关利益方 的合法权益。

8 、资金管理内部控制情况

本公司已对货币资金的收支和保管业务建立了较严格的授权批准程序，办理货 币资金业务的不相容岗位已作分离，相关机构和人员存在相互制约关系。本公司已 按照国务院颁布的《现金管理暂行条例》和财政部颁布的《内部会计控制规范一货 币资金 ( 试行 ) 》，明确了现金的使用范围及办理现金收支业务时应遵守的规定。已按 照中国人民银行印发的《支付结算办法》及有关规定制定了银行存款的结算程序。 本公司目前无期货交易、无向外单位出借多余资金、无向职工集资、无出租出借银 行账户等行为。

四、问题与改进计划

（一）公司严格按照《公司法》、《上市公司内部控制指引》等法律法规的要求， 加强风险管理机制和内部控制制度建设，公司内部控制取得一定成效。随着内部控 制自我评价报告外部环境的变化、业务的发展需要和管理水平的提升，公司内部控 制仍需不断进行完善，以保障投资者合法权益，实现公司治理目标。

（二）改进和完善内部控制制度措施

为保证公司内部控制的有效性和完备性，公司将严格遵守中国证监会的有关规

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定及《内部控制指引》的要求，以风险管理为主线，从以下方面加强公司内部控制：

1 、加强内部控制监督制度的建立健全工作，进一步加强内部审计，关注重点、 热点问题及高风险领域，突出抓好关键问题和关键环节的审计，适当扩大审计工作 范围，有效提高内部控制的层次性、系统性和有效性。切实执行审计整改责任追究 机制，持续加强公司内审部门对公司内部控制的检查监督和执行效果的评价职能。 保障公司经营目标的实现，杜绝因管理不到位等原因造成的损失，杜绝违规违法行 为。

2 、加强内部控制监督制度的建立健全工作，切实执行审计整改责任追究机制， 持续加强公司内审部门对公司内部控制的检查监督和执行效果的评价职能。

3 、加大对信息披露及内幕信息的监管力度，建立健全对内部信息的管理制度， 强化内部问责的相关制度，并对造成年报信息披露差错的相关人员进行责任追究。 五、公司内部控制情况总体评价

公司对内部控制进行了认真的自查和分析认为：公司结合自身的经营特点和风 险因素，已基本建立了较为完善的法人治理结构和内部控制体系，符合国家有关法 律、行政法规和部门规章的要求。公司内部控制活动在采购、生产、销售等各个关 键环节，能够得以较好的贯彻执行，发挥了较好的管理控制作用，对公司的经营风 险起到有效的控制作用，能够保证财务报告的真实、可靠，保护公司资产的安全与 完整，保护投资者的合法权益。

2012 年度，未发现公司存在内部控制设计和执行方面的重大缺陷，本公司内部 控制于 2012 年度在所有重大方面是有效的。

随着公司未来经营规模的不断扩大，公司将结合自身发展的实际需要，进一步 完善内部控制制度，增强内部控制的执行力，提高公司经营管理水平和风险防范能 力，保障公司发展战略、经营目标的实现，促进公司稳健发展。

本自我评价报告业经公司全体董事、监事审核并同意。

芜湖长信科技股份有限公司

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