Wuhu Token Sciences Co.,LTD. — Annual Report 2019

Apr 27, 2020

芜湖长信科技股份有限公司2019 年度财务决算报告

芜湖长信科技股份有限公司

2019 年度财务决算报告

2019 年度，公司在董事会科学决策和正确领导下，通过经营管理层及全体 员工的不懈努力，继续保持经济效益的较快增长。

公司财务报表已经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计并出具了标准无 保留意见的《审计报告》。

现将 2019 年度财务决算情况汇报如下：

一、主要财务指标

2019 年度，公司实现营业收入6,023,777,582.46 元，比上年同期下降37.35%； 归属于母公司所有者的净利润845,436,642.81 元，比上年同期增长18.74%；扣 除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润727,114,273.59 元，比上年 同期增长76.85%。主要系公司2018 年度、2019 年度分别按规定将深圳市比克动 力电池有限公司因未达业绩承诺而导致的补偿款237,548,355.97 元、 115,520,845.34 元确认为当期非经常性损益，而将对应该项长期股权投资所产 生的减值262,209,378.56 元、46,302,373.53 元计入经常性损益，以及该项长 期股权投资所产生的投资收益6,484,942.40 元、-89,447,146.28 元计入经常性 损益所致，如果不考虑此因素的影响，2018 年、2019 年归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净利润分别为627,539,149.88 元、855,918,437.37 元，2019 年将较上期增长36.39%。

主要财务指标如下表所示：

项目	本报告期	上年同期	增加变动幅度
资产负债率	29.35%	47.43%	-18.08%
流动比率	151.77%	108.93%	42.84%
速动比率	128.40%	90.93%	37.47%
每股收益（元/股）	0.37	0.31	19.35%
稀释每股收益（元/股）	0.35	0.31	12.90%
扣除非经常性损益后基本每股收益
	0.32	0.18	77.78%
（元）
加权平均净资产收益率	16.09%	15.54%	0.55%

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芜湖长信科技股份有限公司2019 年度财务决算报告

扣除非经常性损益后的加权平均净资
	13.84%	8.97%	4.87%
产收益率
每股经营活动产生的现金流量净额	0.6440	0.3278	96.46%
归属于普通股股东的每股净资产（元）	2.59	2.11	22.75%

说明：

• 1 、本报告期扣除非经常性损益后基本每股收益为 0.32 元，如按照前述不考虑比 克事项的影响，本报告期扣除非经常性损益后基本每股收益为 0.37 元，较上年 同期增长 37.04% ；

• 2 、本报告期扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率为 13.84% ，如按照前 述不考虑比克事项的影响，本报告期扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益 率为 16.29% ，较上年同期增加 2.59% 。

二、财务状况、经营成果及现金流量分析

（一）报告期内资产构成及变动情况

项目	本报告期	上年同期	增加变动幅度
货币资金	978,196,145.04	1,441,914,600.97	-32.16%
交易性金融资产	396,132,311.48
以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产		242,847,259.09
应收票据	9,283,351.16	253,003,356.42	-96.33%
应收账款	1,067,930,782.94	1,700,200,882.51	-37.19%
应收款项融资	236,916,881.23
预付款项	8,452,685.02	4,236,861.46	99.50%
其他应收款	18,345,812.64	25,358,353.58	-27.65%
存货	370,515,229.36	531,315,115.25	-30.26%
其他流动资产	113,678,525.17	189,215,055.92	-39.92%
流动资产合计	3,199,451,724.04	4,388,091,485.20	-27.09%
可供出售金融资产		5,789,980.00
长期股权投资	876,101,813.38	766,134,274.75	14.35%
固定资产	3,490,226,379.95	3,145,508,024.83	10.96%
在建工程	761,862,800.49	347,764,623.95	119.07%
无形资产	139,433,735.22	143,951,110.48	-3.14%
商誉	274,056,798.40	274,056,798.40
长期待摊费用	114,671,311.66	83,301,159.42	37.66%

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芜湖长信科技股份有限公司2019 年度财务决算报告

递延所得税资产	33,871,431.94	34,006,350.00	-0.40%
其他非流动资产	128,945,208.65	135,961,178.78	-5.16%
非流动资产合计	5,819,169,479.69	4,936,473,500.61	17.88%
资产总计	9,018,621,203.73	9,324,564,985.81	-3.28%

1、货币资金2019 年较2018 年下降32.16%，主要系票据保证金等受限资金 降低所致；

2、交易性金融资产期末余额较期初余额增加396,132,311.48 元，系主要系 公司于2019 年1 月1 日起执行新金融工具准则，将原计入“其他流动资产”核 算的理财产品列报至“交易性金融资产”核算所致；

3、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期末余额较期初余额 减少242,847,259.09 元，主要系2018 年度确认联营公司深圳市比克动力电池有 限公司原股东的业绩承诺补偿款于本期兑现，原确认的“指定为以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产”列报至“长期股权投资”核算所致；

4、应收票据2019 年较2018 年下降96.33%，主要系公司于2019 年1 月1 日起执行新金融工具准则，将持有的符合条件的银行承兑汇票计入应收款项融资 项目核算所致；

5、应收账款 2019 年较2018 年下降37.19%，主要系子公司东莞德普特本期 客户结构发生变化，期末应收境外客户款项减少，同时公司加强应收账款管理， 使应收账款下降所致；

6、应收款项融资期末余额较期初余额增加236,916,881.23 元，主要系公司 于2019 年1 月1 日起执行新金融工具准则，将持有的符合条件的银行承兑汇票 计入应收款项融资项目核算所致；

7、预付款项2019 年较2018 年增长99.50%，主要系预付货款增加所致；

8、其他应收款2019 年较2018 年下降27.65%，主要系本期与经营有关的其 他往来减少所致；

9、存货2019 年较2018 年下降30.26%，主要系本期加强存货管理，控制存 货水平并消化前期库存所致；

10、其他流动资产2019 年较2018 年下降39.92%，主要系公司于2019 年1 月1 日起执行新金融工具准则，将原计入“其他流动资产”核算的理财产品列报 至“交易性金融资产”核算所致；

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11、可供出售金融资产期末余额较期初余额减少5,789,980.00 元，主要系 公司于2019 年1 月1 日起执行新金融工具准则，将原计入“可供出售金融资产” 核算的权益工具投资列报至“其他权益工具投资”核算所致；

12、长期股权投资2019 年较2018 年增长14.35%，主要系公司2018 年度确 认联营公司深圳市比克动力电池有限公司原股东的业绩承诺补偿款于本年度兑 现，原确认的“指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”列报 至“长期股权投资”核算所致；

13、固定资产2019 年较2018 年增长10.96%，主要系公司设备工程项目投 入增加所致；

14、在建工程2019 年较2018 年增长119.07%，主要智能穿戴项目本期投入 增加所致；

15、无形资产2019 年较2018 年下降3.14%，主要系正常摊销所致；

16、商誉2019 年和2018 年金额一致，为274,056,798.40 元，主要系公司 前期通过发行股份购买资产的方式取得深圳市德普特光电显示技术有限公司持 有的赣州市德普特科技有限公司100%的股权。其中，购买对价与标的公司的账 面净资产的差额即构成商誉。

17、长期待摊费用2019 年较2018 年增长37.66%，主要系子公司本期设备 改造支出增加所致；

18、递延所得税资产2019 年较2018 年下降0.40%，主要系本期计提坏账准 备产生的可抵扣暂时性差异略有减少所致；

19、其他非流动资产2019 年较2018 年下降5.16%，主要系本期末预付设备 工程款余额减少所致。

（二）报告期内负债构成及变动情况

项目	本报告期	上年同期	增加变动幅度
短期借款	834,746,725.65	2,164,334,488.97	-61.43%
以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债		1,128,809.60
应付票据	282,867,800.48	429,429,643.72	-34.13%
应付账款	746,441,548.81	1,178,803,025.29	-36.68%
预收款项	82,400,323.86	24,602,482.92	234.93%

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应付职工薪酬	69,383,514.28	92,903,915.33	-25.32%
应交税费	60,772,969.44	94,079,655.17	-35.40%
其他应付款	31,507,456.91	43,242,511.19	-27.14%
流动负债合计	2,108,120,339.43	4,028,524,532.19	-47.67%
长期借款	36,672,009.94	294,423,437.24	-87.54%
应付债券	349,765,124.97
预计负债		7,407,422.10
递延收益	115,745,862.29	91,184,183.82	26.94%
递延所得税负债	37,097,469.93	794,835.47	4567.31%
非流动负债合计	539,280,467.13	393,809,878.63	36.94%
负债合计	2,647,400,806.56	4,422,334,410.82	-40.14%

1、短期借款 2019 年较 2018 年下降 61.43%，主要系公司归还借款所致；

2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债期末余额较期初余额 减少 1,128,809.60 元，系公司远期购汇合约到期所致；

3、应付票据 2019 年较 2018 年下降 34.13%，主要系公司本期以票据方式结 算货款减少所致；

4、应付账款 2019 年较 2018 年下降 36.68%，主要系子公司东莞德普特结算 方式改变，本期采购货款减少所致；

5、预收款项 2019 年较 2018 年增长 234.93%，主要系本期预收客户智能穿 戴项目产能补偿款较上期增加所致；

6、应付职工薪酬 2019 年较 2018 年下降 25.32%，主要系本期已计提未发放 工资余额减少所致；

7、应交税费 2019 年较 2018 年下降 35.40%，主要系本期末已计提尚未缴纳 的税费减少所致；

8、其他应付款 2019 年较 2018 年下降 27.14%，主要系本期将已计提未到支 付期的借款利息分别列报至长期借款、短期借款及与经营有关的往来余额所致； 9、长期借款 2019 年较 2018 年下降 87.54%，主要系公司归还借款所致；

10、应付债券期末余额较期初余额增加 349,765,124.97 元，主要系公司发行 可转换公司债券所致；

11、预计负债期末余额较期初余额减少 7,407,422.10 元，主要系上期预计质 量损失已在当期结清所致；

12、递延收益 2019 年较 2018 年增长 26.94%，主要系公司本期收到的与资

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产相关的政府补助增加所致；

13、递延所得税负债 2019 年较 2018 年增加 36,302,634.46 元，主要系本期 公司将根据税法新购进的设备、器具单位价值不超过 500 万元的，一次性计入当 期成本费用在计算应纳税所得额时扣除产生的税会差异所致。

（三）报告期内股东权益构成及变动情况

项目	本报告期	上年同期	增加变动幅度
股本	2,432,025,094.00	2,298,879,814.00	5.79%
其他权益工具	59,126,010.50
资本公积	964,471,993.52	255,735,490.53	277.14%
其他综合收益	-1,835,020.18	-1,807,042.66	-1.55%
盈余公积	297,365,801.91	244,840,557.82	21.45%
未分配利润	2,553,083,237.15	2,059,026,214.25	23.99%
少数股东权益	66,983,280.27	45,555,541.05	47.04%
股东权益合计	6,371,220,397.17	4,902,230,574.99	29.97%

1、股本期末余额较期初余额增加 133,145,280.00 元，系本期公司发行可转 换公司债券导致股份总数增加；

2、其他权益工具期末余额较期初余额增加 59,126,010.50 元，系本期公司发 行的可转换公司债券按照企业会计准则要求分摊计入权益工具所致；

3、资本公积期末余额较期初余额增加 708,736,502.99 元，主要系本期公司 发行可转换公司债券转股所致；

4、其他综合收益 2019 年较 2018 年下降 1.55%，主要系本期公司外币报表 折算差额较年初略有变动所致；

5、盈余公积 2019 年较 2018 年增长 21.45%，主要系公司本期提取法定盈余 公积所致；

6、未分配利润 2019 年较 2018 年增长 23.99%，主要系本期公司净利润增加 所致。

（四）报告期内损益构成及变动情况

项目	本报告期	上年同期	增加变动幅度
营业收入	6,023,777,582.46	9,614,875,119.47	-37.35%
营业成本	4,409,450,118.54	8,166,392,209.87	-46.00%

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芜湖长信科技股份有限公司2019 年度财务决算报告

税金及附加	28,872,090.55	28,506,920.90	1.28%
销售费用	96,513,340.45	95,893,699.17	0.65%
管理费用	208,819,829.79	195,928,468.57	6.58%
研发费用	209,050,031.62	97,689,237.99	113.99%
财务费用	51,870,136.53	140,250,861.32	-63.02%
其他收益	13,898,437.42	18,980,306.79	-26.77%
投资收益	162,796,044.48	24,197,339.32	572.78%
公允价值变动损益	-125,586,138.01	241,718,449.49	-151.96%
信用减值损失	-28,530,103.65
资产减值损失	74,931,428.45	338,119,223.01	-77.84%
资产处置收益	2,713,916.87	2,285,686.84	18.74%
营业利润	1,026,622,970.94	839,276,281.08	22.32%
营业外收入	9,886,847.23	33,653,890.64	-70.62%
营业外支出	12,386,295.05	1,286,515.21	862.78%
利润总额	1,024,123,523.12	871,643,656.51	17.49%
所得税费用	164,537,207.75	145,860,861.35	12.80%
净利润	859,586,315.37	725,782,795.16	18.44%
归属于母公司所有者的净
	845,436,642.81	712,021,433.45	18.74%
利润

• 1、营业收入 2019 年较 2018 年下降 37.35%，主要系占销售收入比例较大的

• 子公司东莞德普特结算模式中 OEM 模式业务占比提升所致；

2、营业成本 2019 年较 2018 年下降 46.00%，主要系公司报告期内营业收入 同比下降，营业成本也相应下降，同时公司采取的降低成本措施有效执行，营业 成本下降；

3、税金及附加 2019 年较 2018 年增长 1.28%，主要系本期应纳税额略有增 加所致；

4、销售费用 2019 年较 2018 年增长 0.65%，主要系公司销售业务相关费用 略有增加所致；

5、管理费用 2019 年较 2018 年增长 6.58%，主要系职工薪酬等相关费用增 加所致；

6、研发费用 2019 年较 2018 年增长 113.99%，主要系公司加大研发投入所 致；

7、财务费用 2019 年较 2018 年下降 63.02%，主要系外部融资利息支出减少 及外币汇率变动导致产生汇兑净收益所致；

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8、其他收益 2019 年较 2018 年下降 26.77%，主要系与收益相关的直接计入 当期损益的政府补助减少所致；

9、投资收益 2019 年较 2018 年增长 572.78%，主要系深圳市比克动力电池 有限公司业绩补偿本期已兑现，公司已确认的业绩补偿收益从公允价值变动收益 转入投资收益所致；

10、公允价值变动收益 2019 年较 2018 年下降 151.96%，主要系公司确认的 对深圳市比克动力电池有限公司的业绩补偿股份转入投资收益所致；

11、信用减值损失本期较上期减少 28,530,103.65 元，主要系公司于 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则，将原计入“资产减值损失”核算的坏账损失列 报至“信用减值损失”核算，同时本期末应收账款余额较上期减少所致；

12、资产减值损失 2019 年较 2018 年下降 77.84%，主要系长期股权投资计 提减值减少所致；

13、资产处置收益 2019 年较 2018 年增长 18.74%，主要系本期处置固定资 产增加所致；

14、营业外收入 2019 年较 2018 年减少 70.62%，主要系保险公司支付给公 司的火灾赔款已于上期赔付完毕所致；

15、营业外支出 2019 年较 2018 年增长 862.78%，主要系本期非流动资产报 废损失增加所致；

16、所得税费用 2019 年较 2018 年增长 12.80%，主要系本期公司利润总额 增加所致。

（五）报告期内现金流量变化情况

项目	本报告期	上年同期	增加变动幅度
经营活动现金流入小计	5,551,448,629.31	6,815,062,262.67	-18.54%
经营活动现金流出小计	4,068,717,871.59	6,061,592,861.44	-32.88%
经营活动产生的现金流量净额	1,482,730,757.72	753,469,401.23	96.79%
投资活动现金流入小计	69,889,084.76	192,191,392.01	-63.64%
投资活动现金流出小计	1,030,954,960.62	734,363,531.54	40.39%
投资活动产生的现金流量净额	-961,065,875.86	-542,172,139.53	-77.26%
筹资活动现金流入小计	3,342,367,014.95	4,101,958,581.96	-18.52%
筹资活动现金流出小计	4,091,080,570.35	3,737,257,206.45	9.47%

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芜湖长信科技股份有限公司2019 年度财务决算报告

筹资活动产生的现金流量净额	-748,713,555.40	364,701,375.51	-305.29%
现金及现金等价物净增加额	-221,642,282.92	625,722,206.80	-135.42%

1、经营活动现金流入 2019 年较 2018 年下降 18.54%，主要系占销售收入比 例较大的子公司东莞德普特结算模式中 OEM 模式业务占比提升，而引起经营活 动现金流入减少所致；

2、经营活动现金流出 2019 年较 2018 年下降 32.88%，主要系本报告期子公 司东莞德普特不同结算方式的供应商所占采购比重变化，而引起经营活动现金流 出减少所致；

3、投资活动现金流入 2019 年较 2018 年下降 63.64%，主要系本报告期公司 收回的理财投资较上期减少所致；

4、投资活动现金流出 2019 年较 2018 年增长 40.39%，主要系本报告期智能 穿戴项目较上期固定资产投资现金支出增加所致；

5、筹资活动现金流入 2019 年较 2018 年下降 18.52%，主要系本报告期向金 融机构融资规模较上期减少所致；

6、筹资活动现金流出 2019 年较 2018 年增长 9.47%，主要系本报告期向金 融机构融资到期偿付金额较上期增加及分配现金股利较上期增加所致。

芜湖长信科技股份有限公司

2020 年 4 月 27 日

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