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Wencan Group Co.,Ltd. Audit Report / Information 2020
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Audit Report / Information
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广东文灿压铸股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的 专项说明
大华核字[2020]001132 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
DaHuaCertified PublicAccountants(Special General Partnership)
广东文灿压铸股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
(截止 2019 年 12 月 31 日)
目 录 页 次
- 一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 说明 1-2
- 二、 广东文灿压铸股份有限公司 2019 年度非经营 性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 3
控 股 股 东 及 其 他 关 联 方
资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明
大华核字[2020]001132 号
广东文灿压铸股份有限公司全体股东:
我们接受委托,依据《中国注册会计师执业准则》审计了广东 文灿压铸股份有限公司(以下简称文灿股份)2019 年度财务报表, 包括 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,2019 年度的合 并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东 权益变动表以及财务报表附注,并于 2020 年 3 月 30 日签发了大华 审字[2020]001432 号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员 会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干 问题的通知》(证监发[2003]56 号)和上海证券交易所发布的《上 市公司定期报告工作备忘录第三号——上市公司非经营性资金占用 及其他关联资金往来的专项说明》的规定,就文灿股份编制的 2019 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称 "汇总表")出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表,并确保其真实性、合法性及完
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2019年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
| 编制单位:广东文灿压铸股份有限公司 | 单位:万元 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 非经营性 资金占用 |
资金占用方名称 | 占用方与上 市公司的关 联关系 |
上市公司核算 的会计科目 |
2019年期初占 用资金余额 |
2019年度占用 累计发生金额 (不含利息) |
2019年度占用 资金的利息 (如有) |
2019年度偿还 累计发生金额 |
2019年期末占 用资金余额 |
占用形成 原因 |
占用性质 |
| 现大股东及 | 非经营性占用 | |||||||||
| 其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 小计 | — | — | — | — | — | |||||
| 前大股东及 | 非经营性占用 | |||||||||
| 其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 小计 | — | — | — | — | — | |||||
| 总计 | — | — | — | — | — | |||||
| 其他关联 资金往来 |
资金往来方名称 | 往来方与上 市公司的关 联关系 |
上市公司核算 的会计科目 |
2019年期初往 来资金余额 |
2019年度往来 累计发生金额 (不含利息) |
2019年度往来 资金的利息 (如有) |
2019年度偿还 累计发生金额 |
2019年期末往 来资金余额 |
往来形成 原因 |
往来性质 |
| 大股东及其 | 经营性往来 | |||||||||
| 附属企业 | 经营性往来 | |||||||||
| 上市公司的 子公司及其 附属企业 |
广东文灿模具有限公司 | 控股子公司 | 其他会计科目 | 2,000.00 | 24.65 | 2,024.65 | 借款 | 非经营性往来 | ||
| 天津雄邦压铸有限公司 | 控股子公司 | 其他会计科目 | 30,761.25 | 15,774.79 | 866.45 | 31,261.38 | 16,141.12 | 委托贷款 | 非经营性往来 | |
| 天津雄邦压铸有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 31,000.00 | 780.47 | 11,780.47 | 20,000.00 | 借款 | 非经营性往来 | ||
| 雄邦压铸(南通)有限公司 | 控股子公司 | 其他会计科目 | 9,553.00 | 211.76 | 9,764.76 | 委托贷款 | 非经营性往来 | |||
| 江苏文灿压铸有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 10,000.00 | 138.60 | 10,138.60 | 借款 | 非经营性往来 | |||
| 江苏文灿压铸有限公司 | 控股子公司 | 其他会计科目 | 50,742.00 | 1,258.68 | 52,000.68 | 委托贷款 | 非经营性往来 | |||
| 关联自然人 | 非经营性往来 | |||||||||
| 非经营性往来 | ||||||||||
| 其他关联方 | 非经营性往来 | |||||||||
| 及其附属企 业 |
非经营性往来 | |||||||||
| 总计 | — | — | — | 30,761.25 | 119,069.79 | 3,280.61 | 64,969.85 | 88,141.80 | — | — |
| 证书序号:0000093 畺 说 |
部门依法审批,准予执行注册会计师法定业务的 是证明持有人经财政 《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的 《会计师事务所执业证书》 凭证。 $\sim$ |
田 涂改、 《会计师事务所执业证书》不得伪造、 应当向财政部门申请换发。 转让。 出借、 租、 |
应当向财 III $\circ$ 政部门交回《会计师事务所执业证书》 会计师事务所终止或执业许可注销的, 刑 于 业务报 |
E, p sa para para para para para 中华人民共和国财政部制 $\blacksquare$ 北京市财政局 The Property X 山羊 发证机关: $\frac{0}{1}$ |
|---|---|---|---|---|
| 专 | 印无效 复 |
|||
| e sie o e la la la la la la la la la la la la | 所 $\mathbf{r}$ 举 规业证 $\frac{1}{\ \mathbf{u} \ }$ 会计师 |
(特殊普通合伙) 答 梅华 称: 首席合伙人: |
北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层 と通らな 场所: 会计师: |
ĮC) ū sa e e e e e e e e e e e e e e e e e e e 批准执业文号:京财会许可[2011]0101号 批准执业日期: 2011年11月03日 织形式:特殊普通合伙 执业证书编号: 11010148 |
附件 2:
授权委托书
合伙人 李韩冰:
根据《财政部关于注册会计师在审计报告上签名盖章有关问题的 通知》(财会[2001]1035号)及本所《关于发布〈2020年度签署业务 报告合伙人授权名单〉的通知》「大华风字(2020)第1号]之规定, 本委托人现将大华会计师事务所(特殊普通合伙)签订的业务约定书, 出具的审计报告、验资报告、审阅报告和审核报告等业务报告的审核 签字权授予你, 你要严格遵守中国注册会计师执业准则以及相关法律 法规的规定, 按照本所制定的内部控制制度认真履行逐级复核程序, 严格控制和合理规避审计风险,确保业务报告公正、公允、实事求是。
合伙人 李韩冰 注册会计师证书编号为: 340801520002 。 本授权委托书自 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日有效。
授权人(首席合伙) 特藻普通合伙) 大华会计 $620 =$
