Wencan Group Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2019

Apr 8, 2019

广东文灿压铸股份有限公司

控股股东及其他关联方资金占用情况的 专项说明

大华核字[2019]001623 号

大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )

DaHuaCertified Public Accountants(Special General Partnership)

广东文灿压铸股份有限公司

控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

(截止 2018 年 12 月 31 日)

目 录 页 次

• 一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 说明 1-2
• 二、 广东文灿压铸股份有限公司 2018 年度非经营 性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 3

控 股 股 东 及 其 他 关 联 方

资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明

大华核字[2019]001623 号

广东文灿压铸股份有限公司全体股东:

我们接受委托,依据《中国注册会计师执业准则》审计了广东文 灿压铸股份有限公司(以下简称文灿股份)2018 年度财务报表,包 括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,2018 年度的合并 及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益 变动表以及财务报表附注,并于 2019 年 4 月 8 日签发了大华审字 [2019]000842 号无保留意见的审计报告。

根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员 会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问 题的通知》(证监发[2003]56 号)和上海证券交易所发布的《上市 公司定期报告工作备忘录第三号——上市公司非经营性资金占用及 其他关联资金往来的专项说明》的规定,就文灿股份编制的 2018 年 度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称"汇 总表")出具专项说明。

如实编制和对外披露该汇总表,并确保其真实性、合法性及完整

-1-

性是文灿股份管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计文灿 股份 2018 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的 相关内容讲行了核对, 在所有重大方面未发现不一致。 除了对文灿股 份实施 2018 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计 程序外,我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地 理解文灿股份 2018年度控股股东及其他关联方资金占用的情况,后 附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。

本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和上海证券交 易所的要求出具的,不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果, 与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。

附件: 广东文灿压铸股份有限公司 2018 年度非经营性资金占用 及其他关联资金往来情况汇总表

2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

单位: 万元

编制 $\lambda$ and $\lambda$ 111. $+1$	E特股份有限	百
非经营性 次人上田	占用方名称 贤金	帀	五与 公司的关	上市公司核算 68 A : LEN L

非经营性 资金占用	设金占用方名称	新用方与上 八市公司的关 联关系	上市公司核算 的会计科目	2018年期初占 用资金余额	2018年度占用 累计发生金额 (不含利息)	2018年度占用 资金的利息 (如有)	2018年度偿还 累计发生金额	2018年期末占 用资金余额	占用形成 原因	占用性质
现大股东及其 附属企业	200000001122									非经营性占用
小计									$\hspace{0.05cm}$
前大股东及其 附属企业										非经营性占用
小计	$\overline{\phantom{000000000000000000000000000000000000$								$\overline{\phantom{000000000000000000000000000000000000$
总计
其他关联 资金往来	资金往来方名称	往来方与上 市公司的关 联关系	上市公司核算 的会计科目	2018年期初往 来资金余额	2018年度往来 累计发生金额 (不含利息)	2018年度往来 资金的利息 (如有)	2018年度偿还 累计发生金额	2018年期末往 来资金余额	往来形成 原因	往来性质
大股东及其附										经营性往来
属企业										经营性往来
	天津雄邦压铸有限公司	控股子公司	其他应收款	15,000.00	9,300.00	412.62	24, 712.62		借款	非经营性往来
	天津雄邦压铸有限公司	控股子公司	其他会计科目		38, 892.87	978.31	9, 109. 93	30, 761. 25	委托贷款	非经营性往来
上市公司的子 公司及其附属	雄邦压铸(南通)有限公司	控股子公司	其他会计科目	10,000.00	3,300.00	187.98	13, 487.98		借款	非经营性往来
企业	雄邦压铸(南通)有限公司	控股子公司	其他会计科目		20,000.00	67.67	20,067.67	$\overline{\phantom{0}}$	委托贷款	非经营性往来
	广东文灿模具有限公司	控股子公司	其他会计科目		3,000.00	56.91	3,056.91	$\equiv$	借款	非经营性往来
	江苏文灿压铸有限公司	控股子公司	其他会计科目		10,000.00	44.10	10,044.10	$\overline{\phantom{0}}$	借款	非经营性往来
关联自然人										非经营性往来
其他关联方及 其附属企业										非经营性往来
总计				25,000.00	84, 492.87	1,747.59	80, 479. 21	30, 761. 25

编号: 105460685

qyxy.baic.gov.cn

中华人民共和国国家工商行政管理总局监制

证书序号:0000093	野 说	《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政	部门依法审批,准予执行注册会计师法定业务的	《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的, 凭证。 $\sim$	丑 涂改、 《会计师事务所执业证书》不得伪造、 应当向财政部门申请换发。	应当向财 会计师事务所终止或执业许可注销的, 转让。 出借、 租、 用 4Ā 专 用	$\circ$ 《会计师事务所执业证书》 政部门交回 手.	N 业务报 复印无效	. galantsissasvas ta 防政局 北京市 Transport the Second 发证机关:	$\Box$ 十月的 七年 $\frac{1}{1}$		中华人民共和国财政部制	I aaaaa aaaaaaaaa
			写 务 $\frac{1-\frac{1}{2}}{1-\frac{1}{2}}$ 旨 公计	我业证书	(特殊普通合伙) 宗与 称: 名	琴 顺家 席合伙人: 首	信用以 会计师: 任 #	所:北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层 场 营 毕	式: 特殊普通合伙 彤 织 组	执业证书编号: 11010148	批准执业文号: 京财会许可[2011]0101号	批准执业日期: 2011年11月03日	a suma suma suma suma suma suma suma sum

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6 大羊舍计师事務所

授权委托书

合伙人 李韩冰 :

根据《财政部关于注册会计师在审计报告上签名盖章有关问题的 通知》(财会[2001]1035号)以及本所《关于发布〈2019年度签署业 务报告合伙人授权名单〉的通知》「大华风字(2019)第1号「之规定, 本委托人现将大华会计师事务所(特殊普通合伙)签订的业务约定书, 出具的审计报告、验资报告、审阅报告和审核报告等业务报告的审核 签字权授予你, 你要严格遵守中国注册会计师执业准则以及相关法律 法规的规定, 按照本所制定的内部控制制度认真履行逐级复核程序, 严格控制和合理规避审计风险,确保业务报告公正、公允、实事求是。

合伙人 李韩冰 注册会计师证书编号为: 340801520002 。 本授权委托书自 2019年1月1日至 2019年12月31日有效。

授权人(首席合伙 大华会计 神事务所 (特殊普通合伙) $20^{\circ}$

大华会计师事务所 (特殊普通合伙)

电子公章使用声明函

大华会计师事务所(特殊普通合伙)的电子公章是委托经公安部 批准许可销售电子签章的江西金格科技股份有限公司制作的具有防 伪技术的电子印章。在使用中,大华会计师事务所(特殊普通合伙) 电子公章的审批签署流程与实体公章的审批签署流程完全一致。

因此, 在以大华会计师事务所(特殊普通合伙) 名义出具的鉴证 类业务报告上所使用的电子公章与实体公章具有同等法律效力。

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