Wencan Group Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2018

Nov 7, 2018

广东文灿压铸股份有限公司

前次募集资金使用情况鉴证报告

大华核字[2018]004619号

大华会计师事务所(特殊普通合伙)

Da Hua Certified Public Accountants (Special General Partnership)

广东文灿压铸股份有限公司

前次募集资金使用情况鉴证报告

(截止 2018年9月30日)

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• 前次募集资金使用情况鉴证报告 $1 - 2$ $\overline{\phantom{a}}$
• 广东文灿压铸股份有限公司前次募集资金使 $3 - 8$ 二、 用情况的专项报告

前次募集资金使用情况鉴证报告

大华核字[2016]004619号

广东文灿压铸股份有限公司全体股东:

我们审核了后附的广东文灿压铸股份有限公司(以下简称文灿股 份) 编制的截止 2018年9月30日的《前次募集资金使用情况的专项 报告》。

一、董事会的责任

文灿股份董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《关于前 次募集资金使用情况报告的规定》(证监发行字[2007]500号)的规定 编制《前次募集资金使用情况专项报告》,并保证其内容真实、准确 和完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对文灿股份《前次募集资 金使用情况专项报告》发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其 他鉴证业务准则第 3101 号一历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业 务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作, 以对文灿股份前次募集资金使用情况专项报告是否不存在重大错报获 取合理保证。

在鉴证过程中, 我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以

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6 大華會計師事務所

及我们认为必要的其他程序。我们相信,我们的鉴证工作为发表意见 提供了合理的基础。

三、鉴证结论

我们认为, 文灿股份董事会编制的 《前次募集资金使用情况专项 报告》符合中国证监会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》(证 监发行字[2007]500 号) 的规定, 在所有重大方面公允反映了文灿股 份截止 2018年9月30日前次募集资金的使用情况。

四、对报告使用者和使用目的的限定

需要说明的是, 本鉴证报告仅供文灿股份申请发行证券之用, 不 得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为文灿股份证券发行 申请文件的必备内容,随其他申报材料一起上报。

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(证 [2018]573号 )核 ,公 (A股 )5,500 ,发 15.26元 839,300,000,00元 ,扣 50,371,306,64元 ,实 788,928,693,36元

2018年 4月 20日 ,本 ,业 (特 )以 " [2018]000212号 "

(2013年 )》 ,结 ,制 ,公 ,截 2018年 9月 30日 , :

:人

44519501040053705	798,867,924,53	356.45
1111425729300146970
2013093029200048889		90,785,94
	798)8671924,53	91,142,3g

788,928,693.36元 9,939,231.17 ,差 9,939,231.17元

(一 )前

(二 )

(三 )

2018年 5月 24日 2018年 6月 11日 2018 ,同 788,928,693,36元

(特 )对 [2018]003068号 ,本

(四 )

(五 )

2018年

:元 2018年 1-6月 2018年 588,928)693,36 588i928,693,36 200,000i000,00 200)000,000,00

" " " "

2018年 240,690,99元 (扣 )永

,产 :中 ,于 2018年 4月 (扣 )798,867,924.53元 :于 2018 5月 (专 )200,000,000.00元 ;于 2018年 5月 2018年 6 (专 )588,928,693,36元 ;除 , 2018年 6月 9,939,231,17元 (扣 )240,690.99元 ,由 ,无 ,公 ,于 2018年 6月 , (共 2狙 ,537,54元 )归 ,占 ,且 ,并 , (2013年 )》 ,公 ,切

(一 )前

(二 )前

(三 )未

本公司不存在闲置募集资金使用情况。

六、前次募集资金结余及节余募集资金使用情况

截至 2018年9月30日, 募集资金专用账户余额为 91.142.39元, 系募集资金产生的利 息收入, 将陆续投入募集资金投资项目。

七、前次募集资金使用的其他情况

本公司不存在前次募集资金使用的其他情况。

	前次募集资金使用情况专项报告 广东文灿压铸股份有限公司 截止 2018年9月30日
	编制单位: 厂 附表			前次募集资金使用情况对照表
	东文林								金额单位:	人民币元
	86, 928, 693, 36 募集资金总额:	小。 Ł				己累计使用募集资金总额:		788, 960, 219.30
		4				各年度使用募集资金总额:
	变更用途的募集资金总额比例: 0.00, 变更用途的募集资金总额: 0.00
							2018年1-9月:	788, 960, 219.30
	投资项目			募集资金投资总额				載止日募集资金累计投资额		项目达到预定
序号	承诺投资项目	实际投资项目	资金额 募集	前承诺投 募集后承诺投 资金额	实际投资金额	募集前承诺投 资金额	募集后承诺投 资金额	实际投资金额	实际投资金额与 募集后承诺投资 金额的差额	可使用状态日 期(或截止日 项目完工程 度)
	件项目	雄邦自动变速器关键零雄邦自动变速器关键零 件项目	588,928,693.36		588,928,693.36 588,928,693.36 588,928,693.36		588,928,693.36	588,928,693.36		叮 2020年2
2	技改项目	及高真空铝合金压铸件及高真空铝合金压铸件 汽车轻量化车身结构件汽车轻量化车身结构件 技改项目	,000,000.00 200		200,000,000.00 200,031,525.94 200,000,000.00		200,000,000.00	200,031,525.94	31,525.94	2019年4月
	合计		928,693.36 788.		788, 928, 693.36 788, 960, 219.30 788, 928, 693.36		788,928,693.36	788,960,219.30	31,525.94
注:		汽车轻量化车身结构件及高真空铝合金压铸件技改项目		实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额为募集资金产生的利息。

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前次募集资金使用情况专项报告 广东文灿压铸股份有限公司
截止 2018 年 9 月 30 日

附表

前次募集资金投资项目实现效益情况对照表

	实际投资项目	截止日投资项目累计				最近三年实际效益		截止日累计实现 是否达到预
序号	限 七个 项目名称	翠 产能利用	承诺效益	2015	2016	2017	2018.1-9	效益	计效益
	雄邦自动变速器关键零件项目	不适用	109,170,300.00				$-34,557,115.71$	$-34,557,115.71$	不适用【注 Ξ
	汽车轻量化车身结构作及高真空铝合金 压铸件技改项目	不适用	69,258,000.00			62,368,207.21		48,022,418.23 110,390,625.44	不适用【注 21

元,预计于2020年2月达产。

注2: 汽车轻量化车身结构件及高真空铝合金压铸件技改项目 2016年处于建设期, 未实现收益。2017年、2018年1-9月处于试生产阶段, 累计实现收 益 110,390,625.44元, 预计于 2019年4月达产。

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