Weltrend - Annual Report 2012 | FinancialReports.eu

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壹﹑致股東報告書 ……………………………………………………………………………………………1 貳﹑公司簡介 …………………………………………………………………………………………………4 參﹑公司治理報告 ……………………………………………………………………………………………6 一﹑組織系統 ………………………………………………………………………………………………..6 二﹑董事、監察人、總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料 ……………………… .7 三﹑公司治理運作情形 …………………………………………………………………………………….14 四﹑會計師公費資訊 ……………………………………………………………………………………….26 五﹑更換會計師資訊 ……………………………………………………………………………………….27 六﹑公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人，最近一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業 ……………………………………………………………………………….27 七﹑董事、監察人、經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形 ……….28 八﹑持股比例占前十名之股東，其相互間為關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係之資訊 …….29 九﹑公司、公司之董事、監察人、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數，並合併計算綜合持股比例 ……………………………………………………………………….30 肆﹑募資情形 …………………………………………………………………………………………………32 一﹑公司資本及股份 ……………………………………………………………………………………….32 二﹑公司債辦理情形 ……………………………………………………………………………………….37 三﹑特別股辦理情形 ……………………………………………………………………………………….37 四﹑海外存託憑證辦理情形 ……………………………………………………………………………….37 五﹑員工認股權憑證辦理情形 …………………………………………………………………………….37 六﹑限制員工權利新股辦理情形 ………………………………………………………………………….37 七﹑併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形 ………………………………………………………….37 八﹑資金運用計畫執行情形 ……………………………………………………………………………….37 伍﹑營運概況 …………………………………………………………………………………………….......38 一﹑業務內容 ……………………………………………………………………………………………….38 二﹑市場及產銷概況 ……………………………………………………………………………………….41 三﹑從業員工 ……………………………………………………………………………………………….45 四﹑環保支出資訊 ………………………………………………………………………………………….46 五﹑勞資關係 ……………………………………………………………………………………………….46 六﹑重要契約 ………………………………………………………………………………………….……46 陸﹑財務概況 …………………………………………………………………………………………………47 一﹑最近五年度簡明財務報表 …………………………………………………………………………….47 二﹑最近五年度財務比率分析 …………………………………………………………………………….51 三﹑最近年度財務報告之監察人審查報告 ……………………………………………………………….55 四﹑最近年度財務報告 …………………………………………………………………………………….56 五﹑最近年度經會計師查核簽證之公司個體財務報告 ………………………………………………….141 六﹑公司及其關係企業發生財務週轉困難之情事 ………………………………………………………141 柒﹑財務狀況及經營結果之檢討分析與風險事項 ………………………………………………………..142 一﹑財務狀況比較分析 ……………………………………………………………………………………142 二﹑經營結果比較分析 ……………………………………………………………………………………142 三﹑現金流量分析 …………………………………………………………………………………………143 四﹑重大資本支出對財務業務之影響 ..….………….……………………………………….……………143 五﹑轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計畫及未來一年投資計畫 …………………...…..143 六﹑風險事項分析及評估 ….………………………………………………………………………..…….144 七﹑其他重要事項 …………………………………………………………………………………………145 捌﹑特別記載事項 …………………………………………………………………………………………..146 一﹑關係企業相關資料 ……………………………………………………………………………………146 二﹑私募有價證券辦理情形 ………………………………………………………………………………148

三﹑子公司持有或處分本公司股票情形 …………………………………………………………………148 四﹑其他必要補充說明事項 ……………….……………………………..……………………………….148 玖﹑證券交易法第三十六條第二項第二款，對股東權益或證券價格有重大影響之事項 ………..…….148

壹、致股東報告書

一、 2012 年營業結果分析

2012 年全球景氣微幅成長，台灣的 IC 設計業也成長了 6.7% ，本公司自有產品成長 6% ，與整體產業相差不遠。可惜，代理產品衰退了 18.4% ，致使全公司業績衰退了 6.3% 。產品營收分析如下：

單位： NT 仟元

			單位：NT仟元
產品線	2012年營收	2012年營收比重	2012/2011營收比較
視訊	416,121	21%	－4.4%
類比	397,351	20%	＋11.3%
消費性	288,707	15%	＋16.3%
自有產品合計	1,102,179	56%	＋6%
電子元件代銷	853,901	44%	－18.4%
總計	1,956,080	100%	－6.3%

1 ﹑ 2012 年原期望模組 (module) 業務能帶來較大的業績成長，然或因價格競爭太激烈，或因產品未能契合市場需求，未能如願。此外環車影視 (AVM) 與倒車雷達控制 IC ，由於驗證期過長，營收也未如預期。好在 Power IC 、遊戲機 IC 及個人醫療量測 IC ，都有不錯的成長，因此帶來自有產品＋ 6% 的成長。
2 ﹑電子元件代銷業務，由於日幣過強，導致產品競爭乏力，因此衰退較多。
3 ﹑公司稅前利益為 58,076 仟元，除了正常之所得稅費用外，因提列帳上未利用之所得稅利益為所得稅費用約 32,000 仟元，故全年稅後利益降為 20,270 仟元，是近年來最不理想的一年。
4 ﹑ 2012 年研發活動仍然很積極，投入之研發費用約 2 億元，與 2011 年差異不大。

-1-

二﹑ 2013 年營業計畫概要

2013 年各市場研究機構對景氣之預測普遍與 2012 年差不多，認為是溫和成長的一年。本公司工作方針如下：
1 ﹑研發之投入仍著力於視訊、類比與消費性 IC 三個領域，研發費用預期仍維持過去三年之平均水準約 2 億元左右。
2 ﹑電子元件代銷業務，由於日幣大幅貶值，將有助於競爭力之提升，除了積極推廣並將向原廠爭取較大客戶，以帶動業績成長。
3 ﹑對於人員之增加，將謹慎為之。追求員工生產力之提升，將重於數量之擴增。
4 ﹑市場研究機構預測 2013 年全世界半導體市場之成長率約為 4.5%~6.4% ，但工研院研究單位 IEK 預期台灣之 IC 設計業 2013 年將有 9.5% 之成長。本公司內部努力目標希望成長能高於市場水準。主要理由是自有產品方面，行動支付 (mobile payment) 之相關產品已耕耘多年，今年希望能開始收成，此外視訊產品雖可能衰退，但類比 IC 與消費性 IC 都可望成長。至於電子元件代銷業務，由於 2012 年表現不佳，基期較低，因此亦可望有較好的成長。以上皆為內部努力目標，不做為財務預測之依據。

三﹑對公司未來發展策略以及企業社會責任的看法

IC 設計業經過近四分之一世紀的發展，已是一個成熟而穩定的產業，除非有突破性的產品，否則不容易有高度的成長，因此追求獲利將比追求營業額之成長更為重要。

至於大家所關心的企業社會責任，我們的看法如下：

企業是營利事業單位，應以獲利為目的，只要他是以正當手法經營。企業獲利了，對股東、員工、政府與產業就會有正面貢獻，也就是盡了最大的社會責任。此外，企業經營者對於國家社會應常懷關心，期使國家更進步，社會更美好。畢竟，企業經營者掌握了一些社會資源，而且言行動見觀瞻，應主動協助甚至督促國家社會向上提升，這也是企業能扮演的積極性社會責任。

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四﹑外部環境影響分析

日本安倍政府上台後，意識到日幣長期強勢對於日本經濟之重大傷害，因此自 2012 年 12 月開始，日幣對美元逐漸貶值，也很明顯帶來了日本股市以及經濟復甦之難得景象。台幣則一直是以保守與被動之態度應對，直到 2013 年 2 月開始才小幅貶值到 29.6 元左右。然而若與主要貿易對手韓國比較，台幣應仍有貶值空間，下表可為參考。

	2007	2008	2012
台幣兌韓元	1比28.30	1比34.97	1比38.04

以 2012 年看來，台幣對韓元比 2007 年升值 34.4% ，比 2008 年升值 8.78% ，台幣是否高估，應是很明顯的事實，央行若能改變思維，對台灣經濟發展應會有幫助。

其次 2013 年可以預期最熱門話題將是核四是否停建。從企業經營的角度來看，我們企求的是一個安定的經營環境，以及安全而且可以長住久安的居住環境。核四這麼重大的工程，經過層層轉包，其施工品質已令民眾難以信任。主政者爲了避免社會內耗以及將全民生命財產置於一個不可預測的風險中，實應勇敢而負責的立刻宣佈停建核四，不應將此議題任由全民爭論下去，甚至不負責任的交由資訊更不完整的全民去做公投。這是我們認為今年度企業經營者最該關注的外在經營風險，也期望能迅速圓滿解決。

感謝各位股東對經營團隊長期的支持。

敬祝投資愉快！

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貳、公司簡介

一 ( ) 設立日期：民國七十八年七月五日

( 二 ) 股本：貳拾肆億陸仟萬元 ( 至年報刊印日止 )

( 三 ) 公司沿革：

(三)公司沿革：
日期	記事
78年7月5日	經濟部核發科區第105號公司執照。
9月23日	科學園區核發(78)園經字第11124號事業登記證。
11月23日	第一顆客戶委託IC生產完成，且一次成功。
79年6月1日	科學園區工業東九路24號2樓新廠房啟用典禮。
80年11月1日	與電子所合作開發完成國內第一顆快閃式類比數位轉換IC。 (Flash ADC﹐8-bit 20MHZ)
81年7月30日	本公司〝用於可充電電池之充電控制IC〞榮獲科學園區創新技術研發計畫獎助。
12月31日	年營業額突破億元大關，並首度出現盈餘。
82年10月5日	參加台北國際電子展，並發表WT8013(國內首顆Desktop Scanner Controller ASSP)及WT8045(世界首顆符合VESA DPMS 標準之綠色顯示器專用之同步視訊判別器)。
84年6月22日	盈餘轉增資伍仟陸佰捌拾萬元，增資後股本為壹億柒仟陸佰捌拾萬元整。
9月7日	榮獲第四屆國家磐石獎。
12月15日	榮獲新竹科學園區(創設滿五年廠商)，營收成長率第一名。
12月26日	關係企業ETREND TECHNOLOGY, INC.成立。
12月31日	年度營業額達伍億元，成長51%。
85年12月12日	證管會核准公司股票上櫃。
86年1月9日	股票正式於OTC掛牌。
6月25日	現金增資壹億元及盈餘轉增資玖仟捌佰萬元，增資後股本為伍億元。
87年4月29日	選舉第四屆董監事。
88年4月3日	產品〝WT62P1－具USB功能可重覆燒錄的監視器控制IC〞榮獲經濟部中小企業創新研究獎。
7月30日	取得ISO9001認證。
9月15日	台北辦事處遷入中和新辦公室。
11月30日	單月營業額突破壹億元。
89年3月29日	董事會通過併購勁傑科技公司。
5月25日	榮獲天下雜誌評定為1999年全國最會賺錢公司之第十名。
8月3日	盈餘轉增資貳億玖仟柒佰萬元，增資後股本為壹拾壹億柒仟柒佰萬元。
8月31日	合併勁傑科技發行新股參仟肆佰萬元，合併後股本為壹拾貳億壹仟壹佰萬元。

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日期	記事
89年9月11日	股票由上櫃轉上市。
11月22日	本公司林總經理及財務部郭協理分別榮獲中華民國中小企業專業經理人菁英獎(總經理獎及財務經理獎)。
90年5月1日	榮獲天下雜誌評定為2000年全國最會賺錢公司之第三名。
5月25日	選舉第五屆董監事。林錫銘先生獲選為董事長，蔡焜燦先生獲聘為名譽董事長。
91年5月1日	榮獲天下雜誌評定為2001年全國最會賺錢公司之第十六名。
92年5月1日	榮獲財訊月刊評定為全國百大最佳投資標的之第十九名。
93年1月20日	本公司榮獲台灣產業科技推動協會主辦之第二屆金根獎。
2月17日	本公司於南京舉行的ASID’04 (Asian Symposium on Information Display)發表兩篇有關液晶電視(LCD TV)影像處理的論文。
6月15日	選舉第六屆董監事。
95年8月14日	為了健全公司治理運作，設公司執行長由林錫銘董事長兼任，總經理由蔡東芳副總經理升任。
10月20日	合併普矽電子股份有限公司，並成立本公司高雄分公司。
96年6月15日	選舉第七屆董監事。
7月1日	榮獲2007年7月份財訊月刊評定為台灣上市櫃公司過去一年及過去十年投資報酬率最高之第10名。
97年7月16日	獲選為2008年「勤業眾信台灣高科技Fast 50」。
98年9月21日	合併益詮電子股份有限公司。
10月14日	取得IECQ「QC080000有害物質管理系統」認證。
11月11日	林錫銘董事長獲科學園區同業公會推薦，再度榮獲中華民國全國工業總會頒贈「98年工礦團體優良理監事」獎項。
99年6月15日	選舉第八屆董監事。
100年3月1日	蔡東芳總經理退休，由林錫銘董事長兼任總經理職務。
11月8日	與日本知名代理商ADM簽訂代理合約。
101年10月6日	通過TUV NORD國際認證，取得TS16949車用半導體的設計與後端製造品質證書，成為台灣第一家通過此認證之IC設計公司。

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參、公司治理報告

一、組織系統

一 ( ) 組織結構

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股東大會
監察人
薪酬委員會董事會
稽核
執行長及
總經理
高雄分公司業務處生產測試研究發展人力資源部財務部
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( 二 ) 各主要部門所營業務

部門	職掌
人力資源部	綜理公司人力發展、一般行政、採購及其它有關總務事項之辦理。
財務部	綜理公司理財、資金調配、投資管理、預算分析及報告、會計、出納、成本、股務等事宜。
業務處	負責全公司之產品推廣、產銷協調、控管、出貨以及公司營運統計及簡介製作。
研究發展	研究開發本公司之產品及技術推廣。
生產測試	產品之生產管理、晶圓測試、成品測試、製造過程之品質篩檢及其他有關製造事項之辦理。
高雄分公司	負責代理產品及自有產品之推廣銷售。

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具配偶或二親等以內關係之其他主管、董事或監察人	關係	兄弟	-	-	-	-	-	-	-	-	兄弟	-
	姓名	林錫琨	-	-	-	-	-	-	-	-	林錫銘	-
	職稱	監察人	-	-	-	-	-	-	-	-	董事	-
目前兼任本公司及其他公司之職務		偉詮電子公司總經理盈銓投資公司董事長	偉詮電子高雄分公司總經理盈銓投資公司監察人	-	偉詮電子公司資深副總經理	偉詮電子公司資深副總經理	偉詮電子公司財務長/人力資源部副總經理盈銓投資公司董事	律師	-	福豐投資公司董事長福華飯店董事長盈銓投資公司董事	盈銓投資公司總經理	國立交通大學財務金融所講座教授美國羅格斯大學財務系傑出教授財團法人亞太金融研究基金會董事長勝華科技公司董事
主要經（學）歷		台灣大學商研所交大電子物理系工研院電子所企劃組組長	中興大學企管系偉電科技公司董事長	交大EMBA碩士交大運輸工程與管理系工研院電子所偉詮電子公司總經理	交大電信工程系工研院電子所	工業技術學院電子系工研院電子所、美商HP.	逢甲大學財稅系曾憲政會計師事務所查帳員豐群水產公司課長	台灣大學法律系曾任台南、桃園地方法院法官	-	美國舊金山大學企管碩士美國雷色壬耳理工學院電機工程碩士	逢甲大學經濟系大同公司生管與物管組長	美國紐約州州立大學水牛城分校財經博士
利用他人名義持有股份	持股比率	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	股數	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
配偶、未成年子女現在持有股份	持股比率	0.69%	-	-	-	-	-	-	-	-	0.03%	-
	股數	1,704,524	-	-	-	-	-	-	-	-	79,865	-
現在持有股數	持股比率	2.88%	1.37%	0.68%	0.94%	0.65%	0.66%	0.02%	3.78%	0.02%	0.41%	0.00%
	股數	7,083,976	3,380,373	1,673,304	2,313,946	1,594,491	1,630,861	41,865	9,302,988	50,000	1,004,826	6,840
選任時持有股份	持股比率	2.97%	1.37%	0.79%	0.94%	0.65%	0.66%	0.01%	3.77%	-	0.41%	0.00%
	股數	7,333,976	3,380,373	1,938,304	2,313,946	1,594,491	1,630,861	31,865	9,302,988	-	1,004,826	6,840
初次選任日期		78.6.16	78.6.16	90.5.25	90.5.25	93.6.15	96.6.15	99.6.15	81.6.13	81.6.13	84.6.7	96.6.15
任期		3 年	3 年	3 年	3 年	3 年	3 年	3 年	3 年	3 年	3 年	3 年
選(就) 任日期		99.6.15	99.6.15	99.6.15	99.6.15	99.6.15	99.6.15	99.6.15	99.6.15	99.6.15	99.6.15	99.6.15
姓名		林錫銘	周宜國	蔡東芳	劉建成	黃竣稚	郭幸容	徐文宗	福豐投資 (股)公司	代表人：廖伯熙	林錫琨	李正福
職稱		董事長	董事	董事	董事	董事	董事	董事		監察人	監察人	監察人

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法人股東之主要股東

102 年 5 月 11 日

	法人股東之主要股東 102年5月11日	法人股東之主要股東 102年5月11日
法人股東名稱	法人股東之主要股東
福豐投資股份有限公司	股東名稱	持股比例
	廖伯熙	97%
	陳秀端	3%

董事及監察人資料 ( 二 )

條件姓名	是否具有五年以上工作經驗及下列專業資格	是否具有五年以上工作經驗及下列專業資格	是否具有五年以上工作經驗及下列專業資格	符合獨立性情形（註）	符合獨立性情形（註）	符合獨立性情形（註）	符合獨立性情形（註）	符合獨立性情形（註）	符合獨立性情形（註）	符合獨立性情形（註）	符合獨立性情形（註）	符合獨立性情形（註）	符合獨立性情形（註）	兼任其他公開發行公司獨立董事家數
	商務、法務、財務、會計或公司業務所須相關科系之公私立大專院校講師以上	法官、檢察官、律師、會計師或其他與公司業務所需之國家考試及格領有證書之專門職業及技術人員	商務、法務、財務、會計或公司業務所須之工作經驗	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
林錫銘			�					�	�	�		�	�	-
周宜國			�				�	�	�	�	�	�	�	-
蔡東芳			�	�			�	�	�	�	�	�	�	-
劉建成			�				�	�	�	�	�	�	�	-
黃竣稚			�			�	�	�	�	�	�	�	�	-
郭幸容			�				�	�	�	�	�	�	�	-
徐文宗		�	�	�	�	�	�	�	�		�	�	�	-
福豐投資公司代表人：廖伯熙			�	�		�	�		�	�	�	�	�	-
林錫琨			�			�		�	�	�		�	�	-
李正福	�		�	�		�	�	�	�	�	�	�	�	-

註：各董事、監察人於選任前二年及任職期間符合下述各條件者，請於各條件代號下方空格中打 “ � ”。
(1) 非為公司或其關係企業之受僱人。
(2) 非公司或其關係企業之董事、監察人 ( 但如為公司或其母公司、公司直接或間接持有表決權之股份超過百。
分之五十之子公司之獨立董事者，不在此限 )
(3) 非本人及其配偶、未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總額百分之一以上或持股前十名之自然人股東。
(4) 非前三款所列人員之配偶、二親等以內親屬或三親等以內直系血親親屬。
(5) 非直接持有公司已發行股份總額百分之五以上法人股東之董事、監察人或受僱人，或持股前五名法人股東之董事、監察人或受僱人。
(6) 非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事 ( 理事 ) 、監察人 ( 監事 ) 、經理人或持股百分之五以上股東。
(7) 非為公司或關係企業提供商務、法務、財務、會計等服務或諮詢之專業人士、獨資、合夥、公司或機構之企業主、合夥人、董事 ( 理事 ) 、監察人 ( 監事 ) 、經理人及其配偶。但依股票上市或於證券商營業處所買賣公司薪資報酬委員會設置及行使職權辦法第七條履行職權之薪資報酬委員會成員，不在此限。
(8) 未與其他董事間具有配偶或二親等以內之親屬關係。
(9) 未有公司法第 30 條各款情事之一。
(10) 未有公司法第 27 條規定以政府、法人或其代表人當選。

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具配偶或二親等以內關係之經理人	關係	-	-	-	-	-	-	-	-
	姓名	-	-	-	-	-	-	-	-
	職稱	-	-	-	-	-	-	-	-
目前兼任其他公司之職務		盈銓投資公司董事長	-	-	-	-	-	盈銓投資公司董事	盈銓投資公司監察人
	主要經(學)歷 (註2)	台大商研所、交大電物系工研院電子所企劃組長	交大電信工程系工研院電子所	工業技術學院電子系工研院電子所、美商HP.	台大電機研究所普誠科技公司資深工程師勁傑科技公司副總經理	美國雪城大學電機電腦工程碩士勁傑科技公司市場部協理	交大EMBA碩士全天時科技研發部經理華相電子業務暨產品部經理元隆電子產品部經理	逢甲大學財稅系曾憲政會計師事務所查帳員豐群水產公司課長	中興大學企管系偉電科技公司董事長
利用他人名義持有股份	持股比率	-	-	-	-	-	-	-	-
	股數	-	-	-	-	-	-	-	-
配偶、未成年子女持有股份	持股比率	0.69%	-	-	0.06%	0.00%	-	-	-
	股數	1,704,524	-	-	139,402	5,790	-	-	-
持有股份	持股比率	2.88%	0.94%	0.65%	0.15%	0.09%	0.00%	0.66%	1.37%
	股數	7,083,976	2,313,946	1,594,491	357,520	219,863	10,000	1,630,861	3,380,373
選(就)任日期		100.03.01	92.03.17	98.07.23	92.11.17	96.10.15	102.03.01	89.03.01	99.06.17
姓名		林錫銘	劉建成	黃竣稚	郭世宗	林登信	陸澤仁	郭幸容	周宜國
職稱 (註1)		總經理	研究發展資深副總經理	產品企劃及應用工程資深副總經理	研究發展副總經理	業務副總經理	生產測試處副總經理	財務長/人力資源部副總經理	高雄分公司總經理

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	有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金	有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金	有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金	-	-	-	-	-	-	-
											董事姓名	前七項酬金總額(A+B+C+D+E+F+G)	財務報告內所有公司	周宜國、郭幸容、蔡東芳、徐文宗	林錫銘、劉建成、黃竣稚	-	-	-	-	-	-	7
A、B、C、D、	E、F及G等七項總額占稅後純益之比例	財務報告內所有公司		55.31%
		本公司		53.46%
兼任員工領取相關酬金	取得限制員工權利新股股數 (I)	財務報告內所有公司		-
		本公司		-
	員工認股權憑證得認購股數 (H)	財務報告內所有公司		-
		本公司		-
	盈餘分配員工紅利(G)	財務報告內所有公司	股票紅利金額	-
			現金紅利金額	-									本公司	周宜國、郭幸容、蔡東芳、徐文宗	林錫銘、劉建成、黃竣稚	-	-	-	-	-	-	7
		本公司	股票紅利金額	-
			現金紅利金額	-
	退職退休金(F)	財務報告內所有公司		-405
		本公司		-405
	薪資、獎金及特支費等(E)	財務報告內所有公司		10,762
		本公司		10,402
A、B及C及D 等四項總額占稅後純益之比例		財務報告內所有公司		4.15%
		本公司		4.14%								前四項酬金總額(A+B+C+D)	財務報告內所有公司	全體董事	-	-	-	-	-	-	-	7
董事酬金	業務執行費用(D)	財務報告內所有公司		840
		本公司		840
	盈餘分配之酬勞 (C)	財務報告內所有公司		-
													本公司	全體董事	-	-	-	-	-	-	-	7
		本公司		-
	退職退休金 (B)	財務報告內所有公司		-
												給付本公司各個董事酬金級距		低於2,000,000元	2,000,000元（含）～5,000,000元	5,000,000元（含）～10,000,000元	10,000,000元（含）～15,000,000元	15,000,000元（含）～30,000,000元	30,000,000元（含）～50,000,000元	50,000,000元（含）～100,000,000元	100,000,000元以上	總計
		本公司		-
	報酬 (A)	財務報告內所有公司		-
		本公司		-
	姓名			林錫銘	蔡東芳	劉建成	郭幸容	周宜國	黃竣稚	徐文宗
	職稱			董事	董事	董事	董事	董事	董事	董事

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有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金	有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金	有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金		-
A、B及C等三項總額占稅後純益之比例(%)		財務報告內所有公司		1.78%
		本公司		1.78%
監察人酬金	業務執行費用(C)	財務報告內所有公司		360
		本公司		360
	盈餘分配之酬勞(B) (註2)	財務報告內所有公司		-
		本公司		-
	報酬(A)	財務報告內所有公司		-
		本公司		-
	姓名		林錫琨	李正福	福豐投資公司代表人：廖伯熙
	職稱		監察人	監察人	監察人

酬金級距表	監察人姓名	前三項酬金總額(A+B+C)	財務報告內所有公司	全體監察人	-	-	-	-	-	-	-	3
			本公司	全體監察人	-	-	-	-	-	-	-	3
	給付本公司各個監察人酬金級距			低於2,000,000元	2,000,000元（含）～5,000,000元	5,000,000元（含）～10,000,000元	10,000,000元（含）～15,000,000元	15,000,000元（含）～30,000,000元	30,000,000元（含）～50,000,000元	50,000,000元（含）～100,000,000元	100,000,000元以上	總計

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有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金	有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金	有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金	-	-	-	-	-	-
										總經理及副總經理姓名	財務報告內所有公司	周宜國、李元宏、林登信	林錫銘、劉建成、黃竣稚、郭世宗	-	-	-	-	-	-	7
取得限制員工權利新股股數	財務報告內所有公司		-
	本公司		-
取得員工認股權憑證數額	財務報告內所有公司		-
	本公司		-
A、B、C及D等四項總額占稅後純益之比例(%)	財務報告內所有公司		70.53%
	本公司		68.66%
											本公司	周宜國、李元宏、林登信	林錫銘、劉建成、黃竣稚、郭世宗	-	-	-	-	-	-	7
盈餘分配之員工紅利金額(D)	財務報告內所有公司	股票紅利金額	-
		現金紅利金額	-
	本公司	股票紅利金額	-
		現金紅利金額	-
獎金及特支費等等(C)	財務報	告內所有公司	2,175
	本公司		2,175
退職退休金(B)	財務報告內所有公司		-1,129
										給付本公司各個總經理及副總經理酬金級距		低於2,000,000元	2,000,000元（含）～5,000,000元	5,000,000元（含）～10,000,000元	10,000,000元（含）～15,000,000元	15,000,000元（含）～30,000,000元	30,000,000元（含）～50,000,000元	50,000,000元（含）～100,000,000元	100,000,000元以上	總計
	本公司		-1,129
薪資(A)	財務報告內所有公司		13,231
	本公司		12,871
	姓名		林錫銘	李元宏	劉建成	郭世宗	林登信	黃竣稚	周宜國
	職稱		總經理	副總經理	副總經理	副總經理	副總經理	副總經理	高雄分公司總經理

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配發員工紅利之經理人姓名及配發情形

101 年 12 月 31 日，單位：新台幣仟元

	職稱	姓名	股票紅利金額	現金紅利金額	總計	總額占稅後純益之比例 (%)
經理人	總經理	林錫銘	-	-	-	-
	副總經理	李元宏
	副總經理	劉建成
	副總經理	郭世宗
	副總經理	林登信
	副總經理	黃竣稚
	財務長	郭幸容
	高雄分公司總經理	周宜國

註：係填列最近年度盈餘分配股東會前經董事會通過擬議配發經理人之員工紅利金額（含股票紅利及現金紅利），本公司 101 年度決議不分配。
( 四 ) 分別比較說明本公司及合併報表所有公司於最近二年度支付本公司董事、監察人、總經理及副總經理酬金總額占個體或個別財務報告稅後純益比例之分析並說明給付酬金之政策、標準與組合、訂定酬金之程序、與經營績效及未來風險之關聯性：
(1) 本公司及合併報表所有公司於最近二年度支付本公司董事、監察人、總經理及副總經理酬金總額占稅後純益比例之分析：

總額占稅後純益比例之分析：	總額占稅後純益比例之分析：
100 年度		101 年度
本公司	合併報表內所有公司	本公司	合併報表內所有公司
29.31%	29.67%	82.33%	84.22%

(2) 本公司董事及監察人之酬金包含車馬費及盈餘分配之董監事酬勞，依據公司章程規定，車馬費之金額係授權董事會參酌同業水準訂定之。盈餘分配之董監事酬勞則依照公司章程第 20 條規定之數額提撥，公司章程第 20 條請參閱議事手冊第 42 頁說明。
(3) 本公司總經理及副總經理之酬金包括薪資、獎金等，考量個人表現、公司經營績效及未來風險之關聯合理性，並參酌同業對於同性質職位之水準訂定之。

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三﹑公司治理運作情形：

一 ( ) 董事會運作情形：

董事會運作情形資訊

最近年度董事會開會 6 次 (A) ，董事監察人出列席情形如下：

職稱	姓名	實際出(列) 席次數Ｂ	委託出席次數	實際出(列)席率 (%)【Ｂ/Ａ】
董事長	林錫銘	6	-	100%
董事	蔡東芳	5	-	83%
董事	劉建成	6	-	100%
董事	郭幸容	6	-	100%
董事	周宜國	6	-	100%
董事	黃竣稚	6	-	100%
董事	徐文宗	5	-	83%
監察人	林錫琨	5	-	83%
監察人	李正福	2	-	33%
監察人	福豐投資公司代表人：廖伯熙	4	-	67%
其他應記載事項：一、證交法第14條之3所列事項暨其他經獨立董事反對或保留意見且有紀錄或書面聲明之董事會議決事項，應敘明董事會日期、期別、議案內容、所有獨立董事意見及公司對獨立董事意見之處理：本公司於最近年度董事會無上述情形發生。二、董事對利害關係議案迴避之執行情形，應敘明董事姓名、議案內容、應利益迴避原因以及參與表決情形：本公司於最近年度董事會無上述情形發生。三、當年度及最近年度加強董事會職能之目標（例如設立審計委員會、提昇資訊透明度等）與執行情形評估：本公司於95年12月經董事會通過訂定「董事會議事規範」，並依金管會之規定於97年3月及101年10月經董事會通過修訂部份內容，修訂後之董事會議事規範能更有效建立董事會治理制度及完整的監督功能，並強化管理機能。

註：年度終了日前，如有董事監察人改選者，應將新、舊任董事監察人均予以填列，並於備註欄註明該董事監察人為舊任、新任或連任及改選日期。實際出 ( 列 ) 席率 (%) 則以其在職期間董事會開會次數及其實際出 ( 列 ) 席次數計算之。
( 二 ) 審計委員會運作情形或監察人參與董事會運作情形：本公司目前無設置審計委員會。

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監察人參與董事會運作情形

最近年度董事會開會 6 次 (A) ，列席情形如下：

職稱	姓名	實際列席次數(B)	實際列席率(%) (B/A)
監察人	林錫琨	5	83%
監察人	李正福	2	33%
監察人	福豐投資公司代表人：廖伯熙	4	67%

其他應記載事項：

一﹑監察人之組成及職責：

一
( ) 監察人與公司員工及股東之溝通情形（例如溝通管道、方式等）：本公司設有專人可隨時與監察人聯繫，建立與公司員工及股東溝通之管道。
( 二 ) 監察人與內部稽核主管及會計師之溝通情形（例如就公司財務、業務狀況進行溝通之事項、方式及結果等）：內部稽核主管列席本公司定期性董事會並做稽核業務報告，而監察人可隨時就公司財務、業務狀況等事項與會計師溝通。
二﹑監察人列席董事會如有陳述意見，應敘明董事會日期、期別、議案內容、董事會決議結果以及公司對監察人陳述意見之處理：本公司於最近期董事會無上述情形發生。
註：年度終了日前，有監察人改選者，應將新、舊任監察人均予以填列，並於備註欄註明該董事監察人為舊任、新任或連任及改選日期。實際列席率 (%) 則以其在職期間實際列席次數計算之。

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與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因	無差異	本公司非強制設置獨立董事之公司，未來將視實際需要再研議辦理。	無差異	無差異	將視公司實際需要，適時辦理。	六﹑公司如依據「上市上櫃公司治理實務守則」訂有公司治理實務守則者，請敘明其運作與所訂公司治理實務守則之差異情形：不適用
運作情形	(一)本公司已依規定建立發言人制度處理相關事宜，若有糾紛之情事，將委由本公司法律顧問之律師處理。 (二)依股務代理提供之股東名冊以為掌握。 (三)本公司與關係企業間資產、財務管理權責皆相當明確，並依相關辦法規範辦理，並依據所制定之內部控制作業進行相關事宜。	(一)本公司目前設置一席獨立董事為徐文宗先生。 (二)本公司簽證會計師為國內大型會計師事務所，以獨立超然立場，遵循法令規範查核本公司財務狀況。且自97年3月31日起財務報表之簽證會計師即因該所內部輪調，將黃鴻文會計師變更為林政治會計師，98年5月1日起將黃樹傑會計師變更為黃裕峰會計師，102年3月31日起將黃裕峰會計師變更為黃鴻文會計師以符合上市上櫃公司治理實務守則之規範，本公司已定期評估，並無違反獨立性之業務往來及關係。	建立發言人制度處理相關事宜。	(一)本公司已架設網站，定期更新財務業務訊息。查詢網址：www.weltrend.com.tw (二)本公司除依台灣證券交易所之規定，定期或不定期於公開資訊觀測站揭露相關之財務業務資訊外，並於本公司網站提供相關訊息之公開，本公司設有英文網站，並指定專人負責公司資訊之蒐集及揭露，發言人制度運作情形良好。	配合主管機關的規定，本公司已於100年12月29日設置薪酬委員會，其餘功能性委員會目前無設置。
項目	一﹑公司股權結構及股東權益 (一)公司處理股東建議或糾紛等問題之方式 (二)公司掌握實際控制公司之主要股東及主要股東之最終控制者名單之情形 (三)公司建立與關係企業風險控管機制及防火牆之方式	二﹑董事會之組成及職責 (一)公司設置獨立董事之情形 (二)定期評估簽證會計師獨立性之情形	三﹑建立與利害關係人溝通管道之情形	四﹑資訊公開 (一)公司架設網站，揭露財務業務及公司治理資訊之情形 (二)公司採行其他資訊揭露之方式（如架設英文網站、指定專人負責公司資訊之蒐集及揭露、落實發言人制度、法人說明會過程放置公司網站等）	五﹑公司設置提名或其他各類功能性委員會之運作情形

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與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因	七﹑其他有助於瞭解公司治理運作情形之重要資訊（如員工權益、僱員關懷、投資者關係、供應商關係、利害關係人之權利、董事及監察人進修之情形、風險管理政策及風險衡量標準之執行情形、客戶政策之執行情形、公司爲董事及監察人購買責任保險之情形等）： (一)本公司的願景為「打造一個獲利良好，於特定產品線有重要影響力，工作有樂趣而且具人文關懷色彩的優質公司」，經營者不斷努力朝著此目標前進，盡力達成此願景，希望讓每位員工都能真正享受到工作的樂趣、穩定的收入以及爲股東創造最大利益。 (二)本公司董事與監察人職權之行使皆依「上市上櫃公司治理實務守則」為範本。 (三)「董事及監察人進修之情形」已揭露於公開資訊觀測站。 (四)本公司已爲董事及監察人購買責任保險。	八﹑如有公司治理自評報告或委託其他專業機構之公司治理評鑑報告者，應敘明其自評(或委外評鑑)結果、主要缺失(或建議)事項及改善情形：無。註一：董事及監察人進修之情形，參考臺灣證券交易所股份有限公司所發布之「上市上櫃公司董事、監察人進修推行要點參考範例」之規定。註二：所稱公司治理自評報告，係指依據公司治理自評項目，由公司自行評估並說明，各自評項目中目前公司運作及執行情形之報告。
運作情形
項目

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( 四 ) 公司如有設置薪資報酬委員會者，應揭露其組成、職責及運作情形：

(1) 薪資報酬委員會成員資料

身份別 (註1）	條件姓名	是否具有五年以上工作經驗及下列專業資格	是否具有五年以上工作經驗及下列專業資格	是否具有五年以上工作經驗及下列專業資格	符合獨立性情形（註2）	符合獨立性情形（註2）	符合獨立性情形（註2）	符合獨立性情形（註2）	符合獨立性情形（註2）	符合獨立性情形（註2）	符合獨立性情形（註2）	符合獨立性情形（註2）	兼任其他公開發行公司薪資報酬委員會成員家數	備註（註3）
		商務、法務、財務、會計或公司業務所需相關科系之公私立大專院校講師以上	法官、檢察官、律師、會計師或其他與公司業務所需之國家考試及格領有證書之專門職業及技術人員	具有商務、法務、財務、會計或公司業務所需之工作經驗	1	2	3	4	5	6	7	8
其他	梁耕三	�			�	�	�	�	�	�	�	�	-	-
其他	林健正	�			�	�	�	�	�	�	�	�	-	-
董事	徐文宗		�	�	�		�	�	�	�	�	�	-	是

註 1 ：身分別請填列係為董事、獨立董事或其他。
註 2 ：各成員於選任前二年及任職期間符合下述各條件者，請於各條件代號下方空格中打 “ � ” 。
(1) 非為公司或其關係企業之受僱人。
(2) 非公司或其關係企業之董事、監察人。但如為公司或其母公司、公司直接及間接持有表決權之股份超過百分之五十之子公司之獨立董事者，不在此限。
(3) 非本人及其配偶、未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總額百分之一以上或持股前十名之自然人股東。
(4) 非前三款所列人員之配偶、二親等以內親屬或三親等以內直系血親。
(5) 非直接持有公司已發行股份總額百分之五以上法人股東之董事、監察人或受僱人，或持股前五名法人股東之董事、監察人或受僱人。
(6) 非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事（理事）、監察人（監事）、經理人或持股百分之五以上股東。
(7) 非為公司或其關係企業提供商務、法務、財務、會計等服務或諮詢之專業人士、獨資、合夥、公司或機構之企業主、合夥人、董事（理事）、監察人（監事）、經理人及其配偶。
(8) 未有公司法第 30 條各款情事之一。
註 3 ：若成員身分別係為董事，請說明是否符合「股票上市或於證券商營業處所買賣公司薪資委員會設置及行使職權辦法」第 6 條第 5 項之規定。

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(2) 薪資報酬委員會運作情形資訊

一、本公司之薪資報酬委員會委員計 3 人。
二、本屆委員任期： 101 年 1 月 1 日至 102 年 6 月 14 日，最近年度薪資報酬委員會開會 2 次 ( Ａ ) ，委員資格及出席情形如下：

職稱	姓名	實際出席次數(Ｂ)	委託出席次數	實際出席率 (%) (Ｂ/Ａ) (註)
召集人	梁耕三	2	-	100%
委員	林健正	2	-	100%
委員	徐文宗	2	-	100%
其他應記載事項：一、董事會如不採納或修正薪資報酬委員會之建議，應敘明董事會日期、期別、議案內容、董事會決議結果以及公司對薪資報酬委員會意見之處理(如董事會通過之薪資報酬優於薪資報酬委員會之建議，應敘明其差異情形及原因)：本公司於最近年度董事會無上述情形發生。二、薪資報酬委員會之議決事項，如成員有反對或保留意見且有紀錄或書面聲明者，應敘明薪資報酬委員會日期、期別、議案內容、所有成員意見及對成員意見之處理：本公司於最近年度薪資報酬委員會無上述情形發生。

註： (1) 年度終了日前有薪資報酬委員會成員離職者，應於備註欄註明離職日期，實際出席率 (%) 則以其在職期間薪資報酬委員會開會次數及其實際出席次數計算之。
(2) 年度終了日前，有薪資報酬委員會改選者，應將新、舊任薪資報酬委員會成員均予以填列，並於備註欄註明該成員為舊任、新任或連任及改選日期。實際出席率 (%) 則以其在職期間薪資報酬委員會開會次數及其實際出席次數計算之。

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行之制度與措施及履行情形）：	與上市上櫃公司企業社會責任實務守則差異情形及原因	將視公司實際需要適時訂定企業社會責任或制度。	無差異
	運作情形	(一)本公司尚未依「上市上櫃公司企業社會責任實務守則」的規定訂定企業社會責任政策或制度，但本公司目前的企業社會責任運作係依該實務守則之相關規定辦理並遵循。 (二)本公司推動企業社會責任兼職單位：人力資源部，目前仍持續致力企業社會責任之推行。 (三)本公司不定期舉辦董事、監察人與員工之企業倫理教育訓練及宣導事項，目前正研擬將此訓練與員工績效考核系統結合，以利設立明確有效之獎勵及懲戒制度。	(一)本公司致力於提升各項資源之利用效率，以減少原物料用量及廢棄物數量為目標，減少對環境之傷害。 (二)本公司從事產品研發設計及銷售，所發展出之晶圓及IC封裝作業均委由相關配合供應商製作，依本公司供應商管理辦法與HSF 管理程序，供應商需每年定期提供材料及物質分析報告以確認是否為本公司所定義的Green產品，本公司也會委由第三認證公司進行檢測，並加以監控及管理供應商的材料，以符合有害物質管理規範，以及符合綠色產品ROHS與Sony GP之相關規定。 (三)本公司由行政總務單位負責環保、安全及衛生之相關業務推動及執行，並定期進行以下檢查：消防安全設備檢修、建築物防火避難設施與設備安全檢查、飲用水檢測、作業環境檢測(包含有機溶劑濃度測定、鉛濃度測定、二氧化碳濃度測定、噪音測定等)。 (四)近年來氣候變遷所引發的天災、糧食短缺等情形影響了全世界，上述情形除了企業本身的營運活動可能受影響外，也可能導致原物料的短缺、供貨中斷及價格上漲等問題，本公司的行業特性屬無污染性之製造業，除了公司本身節約用水用電及執行環境綠化外，確實執行對供應商之管理，供應商所提供之製程及製成品IC 等需符合公司所定義的綠色產品。
	項目	一﹑落實推動公司治理 (一)公司訂定企業社會責任政策或制度，以及檢討實施成效之情形。 (二)公司設置推動企業社會責任專﹙兼﹚職單位之運作情形。 (三)公司定期舉辦董事、監察人與員工之企業倫理教育訓練及宣導事項，並將其與員工績效考核系統結合，設立明確有效之獎勵及懲戒制度之情形。	二﹑發展永續環境 (一)公司致力於提升各項資源之利用效率，並使用對環境負荷衝擊低之再生物料之情形。 (二)公司依其產業特性建立合適之環境管理制度之情形。 (三)設立環境管理專責單位或人員，以維護環境之情形。 (四)公司注意氣候變遷對營運活動之影響，制定公司節能減碳及溫室氣體減量策略之情形。

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與上市上櫃公司企業社會責任實務守則差異情形及原因	無差異
運作情形	(一)本公司除遵守相關勞動法規外亦尊重國際公認基本勞動人權原則，包括結社自由、集體協商權、關懷弱勢族群、禁用童工、消除各種形式之強迫勞動、消除雇傭與就業歧視等，未有危害勞工基本權利之情形，且本公司之雇用政策無性別、種族、年齡、婚姻與家庭狀況等差別待遇，落實報酬、雇用條件、訓練及升遷機會之平等，本公司並依相關勞動法規及國際公認基本勞動人權原則訂定員工工作規則，有關員工僱用、休假、給假及薪資、工作時間及工作守則、離職及退休、福利及保險等攸關員工權益以及員工管理方法均依照工作規則執行，工作規則並依規定函主管機關核備，公司在此方面落實情形良好，未有勞資糾紛之情形發生。 (二)本公司致力於提供員工安全與健康之工作環境，在員工健康方面，每年定期舉辦員工健康檢查，不定期舉辦健康講座以及衛教資訊的提供，讓員工掌握自己的健康狀況以及具備健康管理的知識與方法，在工作環境安全方面，公司每年舉行消防安全訓練等課程及工安資訊的提供及宣導，培養員工緊急災難應變之能力及維持環境安全之觀念及行為。 (三)公司經營階層和員工面對面定期溝通之時間，為每季結束後舉行慶生會時，由董事長及財務長對同仁作最近一季營運說明，而公司內部如有對員工可能造成重大影響之營運變動之情形，通知員工之方式首先採電子郵件、內部網站公告及各辦公地點紙本公告3種並行之方式通知員工，如公司認為需由經營階層親自向同仁說明，則由董事長親自對員工召開會議或是授權各部門主管對同仁召開會議說明，公司建立此一機制，使員工對於公司經營管理活動與決策有獲得資訊及表達意見之權利。 (四)本公司設有專人處理以及電子郵件信箱，能即時處理有關公司消費者權益申訴之相關問題。 (五)供應商爲本公司企業營運的重要夥伴，偉詮主要的供應商為晶圓製造的世界級大廠及優質封裝廠，具有完整的綠色供應鏈體系，是各企業標竿也是值得信賴的合作夥伴，皆已通過TS16949高規格品質認證及ISO14000環境系統認證，所提供的製造服務可確保本公司產品符合客戶的期待及綠色品質之要求。本公司與供應商透過緊密合作的方式共同追求企業永續經營及成長，對於品質及服務水準、綠色產品、勞工管理及環境安全衛生之管理等積極達成目標。
項目	三﹑維護社會公益 (一)公司遵守相關勞動法規及尊重國際公認基本勞動人權原則，保障員工之合法權益及雇用政策無差別待遇等，建立適當之管理方法與程序及落實之情形。 (二)公司提供員工安全與健康之工作環境，並對員工定期實施安全與健康教育之情形。 (三)公司建立員工定期溝通之機制，以及以合理方式通知對員工可能造成重大影響之營運變動之情形。 (四)公司制定並公開其消費者權益政策，以及對其產品與服務提供透明且有效之消費者申訴程序之情形。 (五)公司與供應商合作，共同致力提升企業社會責任之情形。 (六)公司藉由商業活動、實物捐贈、企業志工服務或其他免費專業服務，參與社區發展及慈善公益團體相關活動之情形。

與上市上櫃公司企
業社會責任實務守
則差異情形及原因

無差異

運作情形

(一)本公司除遵守相關勞動法規外亦尊重國際公認基本勞動人權原則，包括結社自由
、集體協商權、關懷弱勢族群、禁用童工、消除各種形式之強迫勞動、消除雇傭
與就業歧視等，未有危害勞工基本權利之情形，且本公司之雇用政策無性別、種
族、年齡、婚姻與家庭狀況等差別待遇，落實報酬、雇用條件、訓練及升遷機會
之平等，本公司並依相關勞動法規及國際公認基本勞動人權原則訂定員工工作規
則，有關員工僱用、休假、給假及薪資、工作時間及工作守則、離職及退休、福
利及保險等攸關員工權益以及員工管理方法均依照工作規則執行，工作規則並依
規定函主管機關核備，公司在此方面落實情形良好，未有勞資糾紛之情形發生。
(二)本公司致力於提供員工安全與健康之工作環境，在員工健康方面，每年定期舉辦
員工健康檢查，不定期舉辦健康講座以及衛教資訊的提供，讓員工掌握自己的健
康狀況以及具備健康管理的知識與方法，在工作環境安全方面，公司每年舉行消
防安全訓練等課程及工安資訊的提供及宣導，培養員工緊急災難應變之能力及維
持環境安全之觀念及行為。
(三)公司經營階層和員工面對面定期溝通之時間，為每季結束後舉行慶生會時，由董
事長及財務長對同仁作最近一季營運說明，而公司內部如有對員工可能造成重大
影響之營運變動之情形，通知員工之方式首先採電子郵件、內部網站公告及各辦
公地點紙本公告3種並行之方式通知員工，如公司認為需由經營階層親自向同仁
說明，則由董事長親自對員工召開會議或是授權各部門主管對同仁召開會議說明
，公司建立此一機制，使員工對於公司經營管理活動與決策有獲得資訊及表達意
見之權利。
(四)本公司設有專人處理以及電子郵件信箱，能即時處理有關公司消費者權益申訴之
相關問題。
(五)供應商爲本公司企業營運的重要夥伴，偉詮主要的供應商為晶圓製造的世界級大
廠及優質封裝廠，具有完整的綠色供應鏈體系，是各企業標竿也是值得信賴的合
作夥伴，皆已通過TS16949高規格品質認證及ISO14000環境系統認證，所提供
的製造服務可確保本公司產品符合客戶的期待及綠色品質之要求。本公司與供應
商透過緊密合作的方式共同追求企業永續經營及成長，對於品質及服務水準、綠
色產品、勞工管理及環境安全衛生之管理等積極達成目標。

項目

三﹑維護社會公益
(一)公司遵守相關勞動法規及尊重國際公認基本
勞動人權原則，保障員工之合法權益及雇用
政策無差別待遇等，建立適當之管理方法與
程序及落實之情形。
(二)公司提供員工安全與健康之工作環境，並對
員工定期實施安全與健康教育之情形。
(三)公司建立員工定期溝通之機制，以及以合理
方式通知對員工可能造成重大影響之營運變
動之情形。
(四)公司制定並公開其消費者權益政策，以及對
其產品與服務提供透明且有效之消費者申訴
程序之情形。
(五)公司與供應商合作，共同致力提升企業社會
責任之情形。
(六)公司藉由商業活動、實物捐贈、企業志工服
務或其他免費專業服務，參與社區發展及慈
善公益團體相關活動之情形。

-21-

與上市上櫃公司企業社會責任實務守則差異情形及原因	無差異	將視公司實際需要研擬編製企業社會責任報告書。	五﹑公司如依據「上市上櫃公司企業社會責任實務守則」訂有本身之企業社會責任守則者，請敘明其運作與所訂守則之差異情形：本公司尚未訂定企業社會責任守則，故不適用。六﹑其他有助於瞭解企業社會責任運作情形之重要資訊(如公司對環保、社會參與、社會貢獻、社會服務、社會公益、消費者權益、人權、安全衛生與其他社會責任活動所採行之制度與措施及履行情形)：本公司除參與社區發展與慈善公益團體相關活動外，亦不斷創造就業機會，且成立職工福利委員會，辦理各項員工教育訓練課程、員工團體保險、定期健康檢查、實施退休金制度等，且於2012年購買播放權以人文關懷為出發點公開播放與人權相關的電影「牽阮的手」，對於企業社會責任之履行盡最大力量去達成。	七﹑公司產品或企業社會責任報告書如有通過相關驗證機構之查證標準，應加以敘明：本公司產品於98年10月份通過國際標準QC080000綠色產品管理標準系統認證，並於101年10月份取得TS16494車用半導體的設計與後端製造品質認證。
運作情形	(六)本公司於2012 年期間，贊助交通大學電物營活動，讓青年學子對電子產業能有更深入的了解，並對此產業人才之培養盡一分心力。101 年股東常會特地挑選雲林縣莿桐鄉農會的蒜頭，作為股東會紀念品，盼以實際行動，喚起各界對本土農業的關懷與重視，共同努力建立一個以土地為根，以人為本，公義樂活的美好家園。	(一) 本公司的企業網站已建置企業社會責任專區，揭露本公司企業社會責任相關資訊。 (二) 本公司尚未編製企業社會責任報告書，未來將視實際需求編製。
項目		四﹑加強資訊揭露 (一)公司揭露具攸關性及可靠性之企業社會責任相關資訊之方式。 (二)公司編製企業社會責任報告書，揭露推動企業社會責任之情形。

-22-

與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因	將視公司實際需要適時訂定誠信經營作業程序及行為指南	無差異	無差異	將視公司實際需要，適時辦理。	五、公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」訂有本身之誠信經營守則者，請敘明其運作與所訂守則之差異情形：無
運作情形	(一)本公司董事長於企業社會責任中明示誠信經營之政策，董事會及管理階層依此政策以及高度自律及審慎之態度積極落實。 (二)本公司尚未依「上市上櫃公司誠信經營守則」之規定訂定誠信經營作業程序及行為指南，但本公司目前的誠信經營運作係依該守則之相關規定辦理並遵循，且公司不定期於員工教育訓練或會議中宣導公司的誠信要求及行為指南。 (三) 本公司依據上市上櫃公司誠信經營守則之內容管理員工，要求不得行賄及收賄，並不得收受超過正常社交禮俗標準之受贈。	(一)本公司在進行商業活動前，首先考量交易對象是否曾有不誠信行為，在商業活動進行的過程中也由相關部門代表一同與供應商舉行議價會議，會議中針對合約及價格進行談判，並向交易對象說明本公司誠信經營政策。 (二)本公司推動企業誠信經營兼職單位：財務部，推動誠信經營政策。 (三)公司尚未制定防止利益衝突政策，但對於董監事及經理人，遇有重要討論案及商業活動前，除提供管道供董監事及經理人主動說明其與公司有無潛在之利益衝突外，本公司推動誠信經營兼職單位也會主動調查。 (四)本公司依相關法規訂定會計制度及內部控制制度，內部稽核人員定期查核其遵循情形，並未發現員工或管理階層有違反誠信經營狀況。	本公司內部網站設有員工信箱作為員工檢舉及申訴之管道，本年度未有違反誠信經營規定之情形。	(一) 本公司目前尚未於公司對外網站中揭露誠信經營相關資訊。 (二) 無。
項目	一、訂定誠信經營政策及方案 (一)公司於規章及對外文件中明示誠信經營之政策，以及董事會與管理階層承諾積極落實之情形。 (二)公司訂定防範不誠信行為方案之情形，以及方案內之作業程序、行為指南及教育訓練等運作情形。 (三)公司訂定防範不誠信行為方案時，對營業範圍內具較高不誠信行為風險之營業活動，採行防範行賄及收賄、提供非法政治獻金等措施之情形。	二、落實誠信經營 (一)公司商業活動應避免與有不誠信行為紀錄者進行交易，並於商業契約中明訂誠信行為條款之情形。 (二)公司設置推動企業誠信經營專（兼）職單位之運作情形，以及董事會督導情形。 (三)公司制定防止利益衝突政策及提供適當陳述管道運作情形。 (四)公司為落實誠信經營所建立之有效會計制度、內部控制制度之運作情形，以及內部稽核人員查核之情形。	三、公司建立檢舉管道與違反誠信經營規定之懲戒及申訴制度之運作情形。	四、加強資訊揭露 (一)公司架設網站，揭露誠信經營相關資訊情形。 (二)公司採行其他資訊揭露之方式（如架設英文網站、指定專人負責公司資訊之蒐集及揭露放置公司網站等)。

-23-

	六、其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊（如公司對商業往來廠商宣導公司誠信經營決心、政策及邀請其參與教育訓練、檢討修正公司訂定之誠信經營守則等情形）：對商業往來廠商宣導公司誠信經營之決心，以及對員工作教育訓練之宣導。 (七)公司如有訂定公司治理守則及相關規章者，應揭露其查詢方式：無。 (八)其他足以增進對公司治理運作情形之瞭解的重要資訊： 1.董事監察人及經理人之進修情形：				董事郭幸容 99.6.15 101.8.21 會計研究發展基金會採用國際會計準則下之財務報表分析(案例篇) 3 (九)內部控制制度執行狀況應揭露下列事項： 1﹑內部控制聲明書：請參閱P.31。 2﹑委託會計師專案審查內部控制制度者，應揭露會計師審查報告：無。 (十)最近年度及截至年報刊印日止公司及其內部人員依法被處罰、公司對其內部人員違反內部控制制度規定之處罰、主要缺失與改善情形：無。
與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因	六、其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊（如公司對商業往來廠商宣導公司誠信經營決心、政策及邀請其參與教育訓練、檢討修正公司訂定之誠信經營守則等情形）：對商業往來廠商宣導公司誠信經營之決心，以及對員工作教育訓練之宣導。
		進修時數	3	6	3
		課程名稱	國際會計準則第34號「期中財務報導」正體中文版解析	內部控制整體架構完整解析與導入IFRS內控實例探討	採用國際會計準則下之財務報表分析(案例篇)
運作情形
		主辦單位	會計研究發展基金會	會計研究發展基金會	會計研究發展基金會
項目
		進修期間	101.6.19	101.6.29	101.8.21
		就任日期	99.6.15	99.6.15	99.6.15
		姓名	郭幸容	郭幸容	郭幸容
		職稱	董事	董事	董事

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( 十一 ) 最近年度及截至年報刊印日止，股東會及董事會之重要決議

1 ﹑ 101 年度股東會之重要決議事項：
(1) 承認本公司一○○年度決算表冊案。
(2) 承認本公司一○○年度盈餘分配案。
(3) 「取得或處分資產處理程序」修訂案。
2 ﹑ 101 年度及截至年報刊印日止董事會之重要決議事項：
(1) 本公司薪資報酬委員會審議經理人 101 年年度薪資調整案。
(2) 「董事會議事規範」修訂案。
(3) 爲維護公司信用及股東權益，擬實施第七次買回本公司股份。並通過〝董事會已考慮公司財務狀況，不影響本公司資本維持之聲明書〞。
(4) 本公司註銷庫藏股並訂定減資基準日案。
(5)101 年度盈餘分配案。
(6) 本公司資本公積配發現金案。
(7) 本公司辦理減資退還股東現金案。
(8) 公司章程修訂案。
(9) 「取得或處分資產處理程序」修訂案。
(10) 「資金貸與他人作業程序」及「背書保證作業程序」修訂案。
(11) 第九屆董事、監察人改選案。
(12) 解除新任董事競業禁止之限制。
(13)102 年度簽證會計師之委任、解任案。
(14) 副總經理任命案。
( 十二 ) 最近年度及截至年報刊印日止董事或監察人對董事會通過重要決議有不同意見且有紀錄或書面聲明者，其主要內容：無。
( 十三 ) 最近年度及截至年報刊印日止，公司董事長、總經理、會計主管、財務主管、內部稽核主管及研發主管等辭職解任情形之彙總：無。

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四﹑會計師公費資訊：公司可選擇採級距或個別揭露金額方式揭露會計師公費。

會計師公費資訊

會計師事務所名稱	會計師姓名	查核期間	備註
勤業眾信聯合會計師事務所	林政治會計師黃裕峰會計師	101.1.1~101.12.31	本年度無更換會計師

註：本年度本公司若有更換會計師或會計師事務所者，應請分別列示其查核期間，及於備註欄說明更換原因。

會計師公費資訊級距表 ( 請勾選符合之級距或填入金額 )

金額單位：新台幣仟元

金額級距公費項目	金額級距公費項目	審計公費	非審計公費
1	低於2,000 千元		�
2	2,000千元(含)~4,000千元	�
3	4,000千元(含)~6,000千元
4	6,000千元(含)~8,000千元
5	8,000千元(含)~10,000千元
6	10,000千元(含)以上

公司有下列情形之一者，應揭露下列事項：

一
( ) 給付簽證會計師、簽證會計師所屬事務所及其關係企業之非審計公費占審計公費之比例達四分之一以上者，應揭露審計與非審計公費金額及非審計服務內容：不適用。
( 二 ) 更換會計師事務所且更換年度所支付之審計公費較更換前一年度之審計公費減少者，應揭露審計公費減少金額、比例及原因：不適用。
( 三 ) 審計公費較前一年度減少達百分之十五以上者，應揭露審計公費減少金額、比例及原因。第一目所稱審計公費係指公司給付簽證會計師有關財務報告查核、核閱、複核、財務預測核閱及稅務簽證之公費：不適用。

-26-

五﹑更換會計師資訊：最近二年度及其期後期間有更換會計師情形者，應揭露下列事項。

一 ( ) 關於前任會計師：

(一) 關於前任會計師：
更換日期	民國一○二年三月三十一日
更換原因及說明	事務所內部業務調動
說明係委任人或會計師終止或不接受委任	當事人情況		會計師		委任人
	主動終止委任
	不再接受(繼續)委任
最新兩年內簽發無保留意見以外之查核報告書意見及原因	100年及101年皆出具無保留意見。
與發行人有無不同意見	有			會計原則或實務
				財務報告之揭露
				查核範圍或步驟
				其他
	無	ˇ
	說明
其他揭露事項 (本準則第十條第五款第一目第四點應加以揭露者）		無

( 二 ) 關於繼任會計師：

(二)關於繼任會計師：
事務所名稱	勤業眾信聯合會計師事務所
會計師姓名	林政治會計師、黃鴻文會計師
委任之日期	民國一○二年三月三十一日
委任前就特定交易之會計處理方法或會計原則及對財務報告可能簽發之意見諮詢事項及結果	不適用
繼任會計師對前任會計師不同意見事項之書面意見	不適用

( 三 ) 前任會計師對本準則第十條第五款第一目及第二目之三事項之復函：不適用。

六﹑公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人，最近一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業者，應揭露其姓名、職稱及任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業之期間。所稱簽證會計師所屬事務所之關係企業，係指簽證會計師所屬事務所之會計師持股超過百分之五十或取得過半數董事席次者，或簽證會計師所屬事務所對外發布或刊印之資料中列為關係企業之公司或機構：無。

-27-

七﹑最近年度及截至年報刊印日止，董事、監察人、經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形。股權移轉或股權質押之相對人為關係人者，應揭露該相對人之姓名、與公司、董事、監察人、持股比例超過百分之十股東之關係及所取得或質押股數。一
( ) 董事、監察人、經理人及大股東股權變動情形：

職稱	姓名	101年度	101年度	當年度截至5月11日止	當年度截至5月11日止
		持有股數增(減)數	質押股數增(減)數	持有股數增(減)數	質押股數增(減)數
董事長兼總經理	林錫銘	(150,000)	-	-	-
董事	周宜國	-	-	-	-
董事	蔡東芳	(160,000)	-	-	-
董事	劉建成	-	-	-	-
董事	郭幸容	-	-	-	-
董事	黃竣稚	-	-	-	-
董事	徐文宗	-	-	-	-
監察人	福豐投資公司代表人：廖伯熙	-	-	-	-
監察人	林錫琨	-	-	-	-
監察人	李正福	-	-	-	-
經理人	李元宏(註1)	-	-	-	-
經理人	郭世宗	-	-	-	-
經理人	林登信	-	-	-	-
經理人	陸澤仁(註2)	-	-	-	-

註 1 ：經理人李元宏於 102 年 2 月 28 日退休，退休後資料不予揭露。

註 2 ：經理人陸澤仁於 102 年 3 月 1 日就任，就任前資料不予揭露。

( 二 ) 股權移轉之相對人為關係人者：

姓名 (註1)	股權移轉原因 (註2)	交易日期	交易相對人	交易相對人與公司、董事、監察人及持股比例超過百分之十股東之關係	股數	交易價格
林錫銘	處分	101.07.30	林崇燾	子女	150,000	12.05
蔡東芳	處分	101.07.09	蔡宜庭	子女	80,000	12.00
蔡東芳	處分	101.07.09	蔡昕原	子女	80,000	12.00

註 1 ：係填列公司董事、監察人、經理人及持股比例超過百分之十股東姓名。註 2 ：係填列取得或處分。
( 三 ) 股權質押之相對人為關係人者：無。

-28-

八﹑持股比例占前十名之股東，其相互間為關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係之資訊。

持股比例占前十名之股東，其相互間之關係資料

姓名 (註1)	本人持有股份	本人持有股份	配偶、未成年子女持有股份	配偶、未成年子女持有股份	利用他人名義合計持有股份	利用他人名義合計持有股份	前十大股東相互間具有財務會計準則公報第六號關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係者，其名稱或姓名及關係。(註3)	前十大股東相互間具有財務會計準則公報第六號關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係者，其名稱或姓名及關係。(註3)	備註
	股數	持股比率	股數	持股比率	股數	持股比率	名稱 (或姓名)	關係
福豐投資(股)公司代表人：廖伯熙	9,302,988	3.78%	-	-	-	-	-	-	-
	50,000	0.02%	-	-	-	-	-	-	-
林錫銘	7,083,976	2.88%	1,704,524	0.69%	-	-	戴慧玲	配偶	-
周宜國	3,380,373	1.37%	-	-	-	-	-	-	-
劉建成	2,313,946	0.94%	-	-	-	-	-	-	-
邱德富	1,755,000	0.71%	-	-	-	-	-	-	-
戴慧玲	1,704,524	0.69%	7,083,976	2.88%	-	-	林錫銘	配偶	-
美商花旗託管次元新興市場評估基金投資專戶	1,696,000	0.69%	-	-	-	-	-	-	-
蔡東芳	1,673,304	068%	-	-	-	-	-	-	-
郭幸容	1,630,861	0.66%	-	-	-	-	-	-	-
李明安	1,601,000	0.65%	-	-	-	-	-	-	-

註 1 ：應將前十名股東全部列示，屬法人股東者應將法人股東名稱及代表人姓名分別列示。
註 2 ：持股比例之計算係指分別以自己名義、配偶、未成年子女或利用他人名義計算持股比率。
註 3 ：將前揭所列示之股東包括法人及自然人，應依發行人財務報告編製準則規定揭露彼此間之關係。

-29-

九﹑公司、公司之董事、監察人、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數，並合併計算綜合持股比例：

	單位：仟股；%	單位：仟股；%	單位：仟股；%	單位：仟股；%	單位：仟股；%	單位：仟股；%
轉投資事業 (註)	本公司投資		董事、監察人、經理人及直接或間接控制事業之投資		綜合投資
	股數	持股比例	股數	持股比例	股數	持股比例
英屬維京群島商偉詮國際公司	8,164	100%	-	-	8,164	100%
盈銓投資公司	20,831	98%	429	2%	21,260	100%
Etrend Technology Inc.	22,000	100%	-	-	22,000	100%
東莞普矽電子有限公司		100%	-	-		100%

註：本公司 101 年 12 月 31 日採用權益法之投資。

-30-

偉詮電子股份有限公司內部控制制度聲明書

日期： 102 年 3 月 25 日

本公司民國一○一年度之內部控制制度，依據自行檢查的結果，謹聲明如下：

一﹑本公司確知建立、實施和維護內部控制制度係本公司董事會及經理人之責任，本公司業已建立此一制度。其目的係在對營運之效果及效率 ( 含獲利、績效及保障資產安全等 ) 、財務報導之可靠性及相關法令之遵循等目標的達成，提供合理的確保。

二﹑內部控制制度有其先天限制，不論設計如何完善，有效之內部控制制度亦僅能對上述三項目標之達成提供合理的確保；而且，由於環境、情況之改變，內部控制制度之有效性可能隨之改變。惟本公司之內部控制制度設有自我監督之機制，缺失一經辨認，本公司即採取更正之行動。
三﹑本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」（以下簡稱「處理準則」）規定之內部控制制度有效性之判斷項目，判斷內部控制制度之設計及執行是否有效。該「處理準則」所採用之內部控制制度判斷項目，係為依管理控制之過程，將內部控制制度劃分為五個組成要素： 1. 控制環境， 2. 風險評估及回應， 3. 控制作業， 4. 資訊及溝通，及 5. 監督。每個組成要素又包括若干項目。前述項目請參見「處理準則」之規定。
四﹑本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目，檢查內部控制制度之設計及執行的有效性。
五﹑本公司基於前項檢查結果，認為本公司於民國一○一年十二月三十一日的內部控制制度﹙含對子公司之監督與管理﹚，包括知悉營運之效果及效率目標達成之程度、財務報導之可靠性及相關法令之遵循有關的內部控制制度等之設計及執行係屬有效，其能合理確保上述目標之達成。
六﹑本聲明書將成為本公司年報及公開說明書之主要內容，並對外公開。上述公開之內容如有虛偽、隱匿等不法情事，將涉及證券交易法第二十條、第三十二條、第一百七十一條及第一百七十四條等之法律責任。
七﹑本聲明書業經本公司民國一○二年三月二十五日董事會通過，出席董事 7 人中，無人持反對意見，均同意本聲明書之內容，併此聲明。

==> picture [81 x 81] intentionally omitted <==

偉詮電子股份有限公司

==> picture [37 x 38] intentionally omitted <==

董事長暨總經理：林錫銘

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備註	核准日期與文號	78.7.5(78)園經字第07331號	79.5.29(79)園經字第05560號	80.5.3(80)園經字第04640號	84.7.4(84)園商字第09476號	85.6.18(85)園商字第09625號	86.7.17(86)園商字第13772號	86.7.17(86)園商字第13772號	87.7.13(87)園商字第016810號	88.8.13(88)園商字第017381號	89.8.17(89)園商字第017790號	89.10.16(89)園商字第023334號	90.7.20(90)園商字第018238號	91.9.10(91)園商字第0910022422號	92.8.15(92)園商字第0920022569號	93.8.12(93)園商字第0930022213號	93.11.29(93)園商字第0930033041號
	以現金以外之財產抵充股款者	技術作價3,600,000元	技術作價4,400,000元	無	無	無	無		無	無	無	無	無	無	無	無	無
	股本來源	創立	現金增資44,000,000	現金增資40,000,000	盈餘轉增資48,000,000 員工紅利轉增資8,800,000	盈餘轉增資109,616,000 員工紅利轉增資15,584,000	盈餘轉增資84,560,000 員工紅利轉增資13,440,000	現金增資100,000,000	盈餘轉增資115,000,000 資本公積轉增資85,000,000 員工紅利轉增資20,000,000	盈餘轉增資72,000,000 資本公積轉增資72,000,000 員工紅利轉增資16,000,000	盈餘轉增資220,000,000 資本公積轉增資44,000,000 員工紅利轉增資33,000,000	合併增資34,000,000	盈餘轉增資339,080,000 員工紅利轉增資63,920,000	盈餘轉增資193,680,000 資本公積轉增資48,420,000 員工紅利轉增資39,900,000	盈餘轉增資189,600,000 資本公積轉增資37,920,000 員工紅利轉增資39,480,000	盈餘轉增資129,780,000 員工紅利轉增資37,220,000	庫藏股減資80,000,000
實收股本	金額	36,000,000	80,000,000	120,000,000	176,800,000	302,000,000	400,000,000	500,000,000	720,000,000	880,000,000	1,177,000,000	1,211,000,000	1,614,000,000	1,896,000,000	2,163,000,000	2,330,000,000	2,250,000,000
	股數	3,600,000	8,000,000	12,000,000	17,680,000	30,200,000	40,000,000	50,000,000	72,000,000	88,000,000	117,700,000	121,100,000	161,400,000	189,600,000	216,300,000	233,000,000	225,000,000
核定股本	金額	80,000,000	80,000,000	200,000,000	200,000,000	600,000,000	600,000,000	600,000,000	1,200,000,000	1,200,000,000	1,200,000,000	1,580,000,000	2,196,000,000	2,196,000,000	2,196,000,000	2,732,000,000	2,732,000,000
	股數	8,000,000	8,000,000	20,000,000	20,000,000	60,000,000	60,000,000	60,000,000	120,000,000	120,000,000	120,000,000	158,000,000	219,600,000	219,600,000	219,600,000	273,200,000	273,200,000
發行價格		10	10	11	10	10	10	53	10	10	10	10	10	10	10	10	-
年月		78.6	79.5	80.4	84.6	85.5	86.6	86.6	87.6	88.7	89.8	89.10	90.7	91.9	92.8	93.8	93.11

-32-

備註	核准日期與文號	94.3.4(94)園商字0940005059號	96.4.4(96)園商字第0960008049號	96.8.28(96)園商字第0960023210號	97.8.28(97)園商字第0970023940號	102.2.5(102)園商字第1020004410號			總括申報制度相關資訊：無。 (二)股東結構 102年4月13日(股東名簿記載為準)單位：股普通股 246,000,000 84,000,000 330,000,000
										合計	36,998	246,000,000	100.00%
	以現金以外之財產抵充股款者	無	無	無	無	無
										外國機構及外國人	58	8,799,250	3.58%
							備註
	股本來源	庫藏股減資50,000,000	庫藏股減資30,000,000	資本公積轉增資65,100,000	盈餘轉增資201,159,000 員工紅利轉增資31,741,000	庫藏股減資8,000,000
										個人	36,899	226,325,338	92.00%
							核定股本	合計	330,000,000
實收股本	金額	2,200,000,000	2,170,000,000	2,235,100,000	2,468,000,000	2,460,000,000				其他法人	36	10,864,809	4.42%
	股數	220,000,000	217,000,000	223,510,000	246,800,000	246,000,000
								未發行股份	84,000,000
										金融機構	3	10,508	0.00%
核定股本	金額	2,732,000,000	2,732,000,000	2,732,000,000	3,300,000,000	3,300,000,000
								流通在外股份(已上市)	246,000,000	政府機構	2	95	0.00%
	股數	273,200,000	273,200,000	273,200,000	330,000,000	330,000,000
										股東結構數量	人數	持有股數	持股比例
發行價格		-	-	-	10	-
							股份	種類	普通股
年月		94.3	96.4	96.8	97.8	102.2

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( 三 ) 股權分散情形

1 ﹑普通股

普通股

102 年 4 月 13 日

			102 年4月13日
持股分級	股東人數	持有股數	持股比例
1至999	10,564	2,393,871	0.97%
1,000至5,000	18,497	42,651,975	17.34%
5,001至10,000	4,226	33,157,347	13.48%
10,001至15,000	1,261	15,544,837	6.32%
15,001至20,000	825	15,471,339	6.29%
20,001至30,000	666	16,758,883	6.81%
30,001至50,000	478	19,083,138	7.76%
50,001至100,000	284	20,077,614	8.16%
100,001至200,000	111	15,445,915	6.28%
200,001至400,000	52	14,354,397	5.84%
400,001至600,000	9	4,593,532	1.87%
600,001至800,000	7	4,537,050	1.84%
800,001至1,000,000	1	867,965	0.35%
1,000,001以上	17	41,062,137	16.69%
合計	36,998	246,000,000	100.00%

2 ﹑特別股：不適用。

( 四 ) 主要股東名單

)主要股東名單
股份主要股東名稱	持有股數	持股比例
福豐投資股份有限公司	9,302,988	3.78%
林錫銘	7,083,976	2.88%
周宜國	3,380,373	1.37%
劉建成	2,313,946	0.94%
邱德富	1,755,000	0.71%
戴慧玲	1,704,524	0.69%
美商花旗託管次元新興市場評估基金投資專戶	1,696,000	0.69%
蔡東芳	1,673,304	0.68%
郭幸容	1,630,861	0.66%
李明安	1,601,000	0.65%

-34-

( 五 ) 最近兩年度每股市價、淨值、盈餘、股利及相關資料

、、、每股市價淨值盈餘及股利資料

年度項目	年度項目	年度項目	100年	101年	當年度截至 102 年3 月31 日 (註8)
每股市價 (註1)	最高		26.45	18.00	16.10
	最低		12.50	9.78	11.35
	平均		19.16	13.18	14.38
每股淨值 (註2)	分配前		10.43	11.08	11.18
	分配後		10.43	-	-
每股盈餘	加權平均股數(仟股)		246,800	246,800	246,000
	每股盈餘(調整前)(註3)		0.31	0.08	0.17
	每股盈餘(調整後) (註3)		-	-	-
每股股利	現金	股利	-	0.3	-
	無償配股	盈餘配股	-	-	-
		資本公積配股	-	-	-
	累積未付股利(註4)		-	-	-
投資報酬分析	本益比(註5)		61.80	164.75	-
	本利比 (註6)		-	43.93	-
	現金股利殖利率 (註7)		-	2.28%	-

註 1: 列示各年度普通股最高及最低市價，並按各年度成交值與成交量計算各年度平均市價。
註 2: 以年底已發行之股數為準並依據次年度股東會決議分配之情形填列。
註 3: 因無償配股等情形而須追溯調整者，應列示調整前及調整後之每股盈餘。
註 4: 權益證券發行條件如有規定當年度未發放之股利得累積至有盈餘年度發放者，應分別揭露截至當年度止累積未付之股利。
註 5: 本益比 = 當年度每股平均收盤價 / 每股盈餘。
註 6: 本利比 = 當年度每股平均收盤價 / 每股現金股利。
註 7: 現金股利殖利率 = 每股現金股利 / 當年度每股平均收盤價。
註 8: 每股淨值、每股盈餘應填列截至年報刊印日止最近一季經會計師查核（核閱）之資料；其餘欄應填列截至年報刊印日止之當年度資料。

( 六 ) 公司股利政策及執行狀況

1 ﹑公司股利政策：

本公司股利之發放應考量財務結構之健全與穩定，並依據公司成長需求擬定當年度發放現金股利與股票股利之比例。現金股利之分派比例不低於股利總額之百分之十。 (10%)

2 ﹑本次股東會擬議股利分配之情形：本公司 102 年 3 月 25 日董事會通過本年度不分配股利，但資本公積發放現金新台幣 73,800,000 元，每股配發新台幣 0.3 元。
(七)本次股東會擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響：無。

-35-

( 八 ) 員工分紅及董事、監察人酬勞：

1 ﹑公司章程所載員工分紅及董事、監察人酬勞之成數或範圍：
本公司年度總決算如有盈餘，依下列順序分派之：
- (1) 提繳稅捐。
- (2) 彌補虧損。
- (3) 扣除一、二款後，提存百分之十為法定盈餘公積。
- (4) 依證券交易法第 41 條規定必須提存之特別盈餘公積。
- (5) 提撥員工紅利就一至四款規定數額後剩餘之數，加計前一年度依本條文第四款規定所提撥公積之回轉數，提撥百分之十二。
- (6) 董事監察人酬勞金就一至四款規定數額後剩餘之數，加計前一年度依本條文第四款規定所提撥公積之回轉數，提撥百分之三。
(7) 餘額由董事會依據本公司股利政策擬具股東紅利分派議案，並提請股東會承認，按股份總額比例分配之。
2 ﹑本期估列員工紅利及董事、監察人酬勞金額之估列基礎、配發股票紅利之股數計算基礎及實際配發金額若與估列數有差異時之會計處理：
- (1) 若於財務報告期後期間內，董事會決議之發放金額與原估列金額有重大變動，其金額達證券交易法施行細則第 6 條規定重編財務報告之標準者，應重編財務報告。
- (2) 公司在召開股東會時，通常先承認年度財務報告案，再通過盈餘分配案，若盈餘
分配案決議員工紅利及董事、監察人酬勞之金額與年度財務報告資產負債表日有
差異者，其差異金額應依會計估計變動處理，列為次年度損益，不影響原已承認之財務報告案。
```
 - 本公司 102 年 3 月 25 日董事會通過本年度不分配員工紅利及董監事酬勞。
```
3 ﹑董事會通過之擬議配發員工分紅等資訊：
- (1) 配發員工現金紅利、股票紅利及董事、監察人酬勞金額。若與認列費用年度估列金額有差異者，應揭露差異數、原因及處理情形：本公司 102 年 3 月 25 日董事會通過本年度不分配員工紅利及董監事酬勞。
(2) 擬議配發員工股票紅利金額及占本期個體或個別財務報告稅後純益及員工紅利總額合計數之比例：本年度無配發員工股票紅利。
(3) 擬議配發員工紅利及董事、監察人酬勞後之設算每股盈餘： 0.08 元
4 ﹑前一年度員工分紅及董事、監察人酬勞之實際配發情形 ( 包括配發股數、金額及股價)、其與認列員工分紅及董事、監察人酬勞有差異者並應敘明差異數、原因及處理情形：本公司前一年度未配發董監事酬勞及員工紅利。

-36-

( 九 ) 公司買回本公司股份情形：無。

買回期次	第7次(期)
買回目的	維護公司信用及股東權益
買回期間	101 年11月22日至102 年1月21日止
買回區間價格	7元至14元
已買回股份種類及數量	普通股800,000股
已買回股份金額	9,426,386元
已辦理銷除及轉讓之股份數量	800,000股
累積持有本公司股份數量	0
累積持有本公司股份數量占已發行股份總數比率(%)	0

二﹑公司債 ( 含海外公司債 ) 辦理情形：無。
三﹑特別股辦理情形：無。
四﹑參與海外存託憑證辦理情形：無。
五﹑員工認股權憑證辦理情形：無。
六﹑限制員工權利新股辦理情形：無。
七、併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形：無。
八﹑資金運用計畫執行情形：

一 ( ) 資金運用計畫內容：

前各次發行或私募有價證券尚未完成或最近三年內已完成且計畫效益尚未顯現者：

無。

( 二 ) 執行情形：無。

-37-

伍、營運概況

一、業務內容

一 ( ) 業務範圍

公司所營業務之主要內容：

研究、開發、生產、測試、銷售下列產品：

(1) 數位、類比混合式特殊應用積體電路
(2) 數位式積體電路
(3) 類比式積體電路

2. 主要產品營業比重：

單位：新台幣仟元

主要產品營業比重：		單位：新台幣仟元
主要產品項目	101年度營業收入金額	營業比重
視訊IC	416,121	21%
類比IC	397,351	20%
消費性IC	288,707	15%
電子元件代銷	853,901	44%
合計	1,956,080	100%

3. 目前之商品 ( 服務 ) 項目：

(1) 自行研發及產銷之產品：視訊 IC 、類比 IC 、消費性 IC 及其他。
(2) 兼營業務：國際知名品牌電子零組件之整合應用及代理銷售。
計劃開發之新產品 ( 服務 ) ：
(1) 視訊 IC ：節能 Sub-MCU 、 3D 眼鏡、車載之 SOC 晶片 ( 車用顯示器控制晶片、環車影像輔助停車晶片)。
(2) 類比 IC ： LED 照明、具動態調整之倒車雷達控制 IC 、三相無感應器馬達驅動控制 IC 。
(3) 消費性 IC ： USB HID 、 32 位元 MCU 、 SDIO 控制晶片。

( 二 ) 產業概況

1. 產業發展現況：

依據工研院產業經濟研究中心 2012 年台灣半導體產業回顧與展望報告； 2012 年台灣 IC 產業產值達新台幣 1 兆 6,342 億元，較 2011 年的 1 兆 5,627 億元略為成長。其中 IC 設計業產值為 4,115 億新台幣，較 2011 年成長 6.72% ；製造業為 8,292 億新台幣，較 2011 年成長 5.40% ；封裝業為 2,720 億新台幣，較 2011 年成長 0.89% ；測試業為 1,215 億新台幣，較 2011 年成長 0.58% 。

2012 年第四季台灣 IC 設計業經歷連續兩季成長之後，步入傳統淡季；雖然國內大尺寸 LCD TV 低價帶動產品熱銷，但由於中國大陸智慧型手機晶片需求受到淡季庫存調整影響，出貨不如預期。再加上，全球 PC/NB 換機潮需求動能遲遲亦未見起色。國內 IC 設計業者營受到淡季效應影響， 2012 年第四季台灣 IC 設計業產值為新台幣 1,075 億元，較 2012 第三季衰退 5.3% 。

-38-

2012 年我國 IC 產業產值統計及預估數據情況如下表：

單位：新台幣億元

	2011年	2012年	年成長	2013(預估)	年成長(預估)
IC設計產業產值	3,856	4,115	6.72%	4,507	9.5%
IC製造產業產值	7,867	8,292	5.40%	9,054	9.2%
IC封裝產業產值	2,696	2,720	0.89%	2,965	9.0%
IC測試產業產值	1,208	1,215	0.58%	1,330	9.5%
總體產值	15,627	16,342	4.58%	17,856	9.3%

( 資料來源：工研院 IEK ITIS 計畫， 2013/02)

工研院 IEK 預期， 2013 年第一季台灣半導體產業將呈現下滑趨勢，產值為新台幣 3,926 億元，較 2012 年第四季衰退 5.4% 。在 IC 設計業方面，雖然全球 Smartphone 、 Tablet 等需求熱潮仍在，但由於中國大陸市場庫存去化壓力依舊持續，再加上全球 PC/NB 、消費性電子等仍屬傳統淡季。預估 2013 年第一季台灣 IC 設計業產值為新台幣 1,016 億元，季衰退 5.5% 。展望 2013 年，台灣 IC 設計業預估營收為 4,507 億台幣，年成長 9.5% 。

產業上、中、下游之關聯性：

我國 IC 產業的分工體系健全，舉凡設計、製造、封裝、測試等專業領域，在全球電子工業供應鏈中，皆有舉足輕重的地位。而 IC 設計業主導 IC 產品的規劃、研發、應用、銷售，是半導體產業與電子成品產業的重要橋樑，產業上、中、下游之關聯性如下：

－上游： IC 設計業的上游包括晶圓、封裝、測試等協力代工廠商，本公司之晶圓代工以全世界龍頭廠商為主要策略夥伴，封裝幾乎全數由國內專業封裝公司代工，測試則大多數由廠內自測。
－中游： IC 設計提供產品規劃、開發、銷售及技術服務，中游為應用方案商以及代理通路商，負責將 IC 產品推廣至客戶端。本公司代理通路的佈建依據產品特質而有所區隔，且依行銷能力、技術支援等專業能力評選適合之代理商。
－下游： IC 設計業的下游為購買 IC 的客戶，亦即為 IC 的使用者，通常為實際將
IC 組裝整合至成品的電子產品製造商。
產品各種發展趨勢及競爭情形：

近幾年來，電子產業的主軸已從過去的 IT 產品轉向智慧型手機、平板電腦，熱門領域包括網路通訊、手機、影音多媒體、儲存記憶裝置、電源等。本公司運用多年來所累積的基礎，主要產品集中於視訊、類比及消費性電子產品等領域，若加以廣義詮釋，本公司的產品可歸納為節能減碳、健康醫療、電源安全、科技生活等時下熱門主題，此與當前全球的發展趨勢甚為契合。茲敘述如下：

節能減碳：應用在 LCD TV 、 DVD 、 STB 等影音產品之節能控制 IC ，以及用在 LED 照明的驅動控制 IC 。

-39-

健康醫療：運動器材顯示面板控制晶片，以及用於耳溫槍、心跳計、血壓計、血糖計等居家醫療電子產品的控制 IC 。
電源安全：應用於包括 PC 、遊戲機、 LCD TV 、機上盒等產品之電源供應器及轉換器之電源安全管理 IC 。
科技生活：遊戲機週邊控制 IC 、家電用品控制 IC 以及車用電子 IC 等。

以上皆為目前的熱門領域，深具發展潛力，然而電子產品推陳出新非常快速，晶片設計業者不但要迅速發展市場所需的產品，且須投入龐大的技術支援人力及研發材料成本，競爭非常激烈，本公司產品向來以功能差異化、優異的品質、合理的價格、穩定的交期等為主要競爭利器，深獲客戶肯定。

( 三 ) 技術及研發概況
本年度及截至年報刊印日止每年投入之研發費用

單位：新台幣仟元

		單位：新台幣仟元
年度項目	101年度	當年度截至102年3月31日
研究發展支出	205,409	43,066

2. 開發成功之技術或產品：

  - 到目前為止，本公司申請專利總計有 153 件，已成功開發的技術或產品，具

  - 體說明如下：

  - (1) 視訊 IC 方面：

－ TV Sub-MCU ：主要應用於 LCD TV 及機上盒等，兼具 HDMI CEC 及系統節能功能，持續發展系列產品，廣獲國際大廠認證及大量採用，除了 LCD TV 之外，也成功應用於 STB 、 DVD 等影音產品。
```
 - － 車用 360 度環車影像 (AVM) IC 。
```
- (2) 類比 IC 方面：
- －電源管理晶片：包括電源供應器、電源轉換器等控制晶片，應用於 PC 遊戲機、各種充電器等等。
  - －倒車雷達控制 IC 。
－用於超薄型筆電散熱風扇之三相無感應器馬達驅動 IC 。
- (3) 消費性電子產品：
  - －嵌入式 MCU SoC 單晶片：持續發展更高階高整合的晶片，應用領域包括遊戲機輸入裝置、 USB 鍵盤、家用醫療器材 ( 如血壓計、血糖計、耳溫槍 ) 等。
  - － SDIO 控制晶片：已成功發展出手機付款、身份認證安全管理，加密功能等方面的應用。
- － 8 位元、 32 位元泛用型 MCU ：依不同的運算速度、功耗需求提供完整的泛用型 MCU 產品系列，可用於包括小家電、白色家電、直流無刷控制等多項領域。

( 四 ) 長、短期業務發展計劃

1. 持續發展新產品

短期：持續對現有產品進行功能改善及良率提升，以強化產品競爭力。
長期：利用既有產品及技術基礎，開發符合未來市場趨勢之系列產品，具體計劃如：

-40-

MCU 系列晶片：低功耗節能 Sub-MCU ， 32 位元 MCU ，數位電源控制 MCU 。
類比 IC ：高壓製程 LED 照明驅動 IC ，具動態調整之倒車雷達控制、驅動 IC ，風扇 / 馬達驅動控制 IC 。
車載 SOC 晶片：車用環車影像輔助停車晶片。
移動付款 SD 卡控制晶片。

2. 持續拓展新市場

短期：穩固現有客戶群，持續導入新機種；開拓新客戶群，積極推廣本公司產品。長期：積極拓展客戶群，加強、擴大與代理商的合作，及進一步接觸國際終端大廠的業務機會。

二、市場及產銷概況

一
( ) 市場分析：

本公司產品主要銷售地區包括台灣、香港、中國、韓國、東南亞等地，終端產品遍及全球各大國際品牌，近兩年來依地區別的銷售比重如下：

	金額單位：新台幣仟元	金額單位：新台幣仟元	金額單位：新台幣仟元	金額單位：新台幣仟元
年度銷售地區	101年度		100年度
	銷售金額	比率（%）	銷售金額	比率（%）
台灣	665,677	34%	791,665	38%
中國大陸	957,567	49%	935,210	45%
美國	72,446	4%	92,723	4%
其他國家	260,390	13%	267,550	13%
合計	1,956,080	100%	2,087,148	100%

從產品面而言，本公司三大產品線均衡發展，產品結構相當健全。其市場佔有率與未來之供需情況說明如下：

－視訊 IC ：應用於 LCD TV 之 Sub MCU ，獲全球最大品牌及國內大廠長期採用，市場佔有率第一。本公司車用 SoC 產品已行銷多年，新產品環車影像監控 IC 即將量產上市。
－類比 IC ：本公司的電源管理 IC ，在 PC SPS 的市場佔有率全球第一，遊戲機的電源管理 IC 出貨量持續成長。具動態調整之倒車雷達控制 IC ，獲得國內外多家倒車雷達製造商導入新產品設計開發中，新產品三相馬達控制 IC 已大量生產並持續推廣新客戶。
消費性 IC ：居家醫療器材控制晶片出貨穩定，而 USB 鍵盤控制晶片，也配合客戶新材料碳膜改進計畫，出貨穩定。 SDIO 晶片已成功導入銀行付款、政府安控、資料加密計劃，陸續出貨中。此外 8 位元、 32 位元泛用型 MCU ，依不同的運算速度，功耗需求提供完整的泛用型 MCU 產品系列，可用於包括小家電、白色家電、直流無刷控制等多項產品，亦逐步推出中。

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本公司未來發展之有利及不利因素，列舉說明如下：

－有利因素：
1. 專業及品牌形象佳，有利於新產品之拓展。
2. 公司財務狀況健全，有利於因應當前情勢及市場突發狀況。
3. 擁有測試工廠，能夠對客戶提供最完善的服務。
4. 與主要代工夥伴關係深厚，具供應鏈競爭優勢。
5. 代理國際知名品牌電子零組件之整合應用及銷售，有利於提供客戶完整解決方案。 (Total Solution ）
－不利因素：
1. 電子產業外移情形普遍，服務難度及成本都相對提高。
2. 同業競爭激烈， IC 利潤空間面臨挑戰。
3. 台幣相對於韓元，過度強勢，不利產業發展。
( 二 ) 主要產品之重要用途及產製過程
主要產品之重要用途

本公司之產品種類及其主要用途列舉如下：

主要用途	產品系列
節能減碳	LCD TV、DVD、STB節能控制IC、LED顯示與照明驅動控制IC
健康醫療	運動器材顯示面板相關IC、耳溫槍/心跳計/血壓計/血糖計控制IC
電源安全	PC、遊戲機、LCD TV電源安全管理IC、散熱風扇等馬達驅動IC
科技生活	遊戲機週邊控制IC、USB鍵盤IC、觸控IC、家電用品控制IC、泛用型微處理控制IC、SDIO控制晶片、NFC非接觸式通訊控制IC、環車影像輔助停車晶片、倒車雷達控制IC

2. 產製過程

如下圖，本公司在產業中定位為無晶圓工廠之 IC 公司（ Fabless IC Company ），即一般所稱之 IC 設計公司。主要工作包括 IC 產品企劃、研發、測試、銷售等；產製過程如下圖：

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----- Start of picture text -----

產品光罩/晶圓產品應用
晶圓測試晶片封裝成品測試
企劃 / 研發代工製造及銷售
� 市場研究
� 產品規劃
� 電路設計
� 電路佈局
----- End of picture text -----

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( 三 ) 主要原料之供應狀況

本公司為 IC 設計公司或稱無晶圓廠之 IC 公司，核心工作爲 IC 產品開發、測試、推廣與銷售，至於晶圓製造與 IC 封裝則委外生產，因此主要原料應係指晶圓與封裝。關於前者，本公司是和晶圓代工龍頭廠商合作，其製程技術與生產效率、排程彈性以及生產品質皆是世界首屈一指的，以本公司之需求而言，只要給予合理的交期，其都能充分且準時供貨。

本公司為因應景氣循環的變遷及供需的增減與緊急交貨需求等狀況，除積極與客戶協調拉長需求預測期間，調整訂單作業的時機，爭取需要的產能。而晶圓供應商也積極配合致力提升生產效率與擴充產能，盡量滿足長期忠實客戶之需求。其次，封裝亦是製造流程之重要一環，本公司主要配合廠商爲中型優質封裝廠，其效率與服務亦是業界中優良典範，和本公司配合多年，合作默契良好，對於正常訂單皆能滿足，急單亦都全力配合。基於上述說明，可以瞭解本公司之原料供應狀況非常穩定，可以充分因應與配合公司未來之規劃與成長。

代理產品線方面，主要是代理日商公司 IC ，該公司以自有的封裝測試工廠，配合客戶所提供的計劃，均能持續穩定供貨，達成客戶所需。

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(四)最近二年度主要進銷貨客戶名單：	最近二年度任一年度中曾占進(銷)貨總額百分之十以上之客戶名稱及其進(銷)貨金額與比例，並說明其增減變動原因。但因契約約定不得	揭露客戶名稱或交易對象如為個人且非關係人者，得以代號為之。	最近二年度主要供應商資料單位：新台幣仟元	100年 101年 102年度截至第一季止	項目名稱金額占全年度與發行人名稱金額占全年度與發行人名稱金額占102年度截至與發行人	進貨淨額之關係進貨淨額之關係第一季止進貨淨之關係	比率(%) 比率(%) 額比率(%)	1 甲供應商 891,890 69% 非關係人甲供應商 708,618 58%非關係人甲供應商 178,306 66%非關係人	2 乙供應商337,457 26% 非關係人乙供應商380,881 31%非關係人乙供應商68,713 25%非關係人	3 其他 65,153 5% 其他 130,583 11% 其他 24,887 9%	進貨淨額1,294,500 100% 進貨淨額1,220,082 100% 進貨淨額271,906 100%	註：列明最近二年度進貨總額百分之十以上之供應商名稱及其進貨金額與比例，但因契約約定不得揭露供應商名稱或交易對象為個人且非關係人者，	得以代號為之。	最近二年度主要銷貨客戶資料單位：新台幣仟元	100年 101年 102年度截至第一季止	項目名稱金額占全年度與發行人名稱金額占全年度與發行人名稱金額占102年度截至與發行人	銷貨淨額之關係銷貨淨額之關係第一季止銷貨淨之關係	比率(%) 比率(%) 額比率(%)	1 甲客戶 332,344 16% 非關係人甲客戶 310,766 16%非關係人甲客戶 63,908 16% 非關係人	2 其他 1,754,804 84% 其他 1,645,314 84% 其他 327,018 84%	銷貨淨額2,087,148 100% 銷貨淨額 1,956,080 100% 銷貨淨額390,926 100%	註：列明最近二年度銷貨總額百分之十以上之客戶名稱及其銷貨金額與比例，但因契約約定不得揭露客戶名稱或交易對象為個人且非關係人者，得以	代號為之。

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( 五 ) 最近二年度生產量及銷售量值表：

1. 最近二年度生產量值表

單位：仟顆 / 仟元

				單位：仟顆/仟元	單位：仟顆/仟元	單位：仟顆/仟元
生年度產量值主要商品	1 0 0年度			101年度
	產能	產量	產值	產能	產量	產值
視訊IC	45,000	41,164	302,251	45,000	43,563	312,901
類比IC	90,000	79,449	270,431	90,000	89,361	292,824
消費性IC	40,000	32,895	132,590	40,000	38,596	155,018
電子元件代銷	947,110	947,110	953,208	770,647	770,647	802,934
合計	1,122,110	1,100,618	1,658,480	945,647	942,167	1,563,677

2. 最近二年度銷售量值表

單位：仟顆 / 仟元

銷售年度量值主要商品	100年度	100年度	100年度	100年度	101年度	101年度	101年度	101年度
	內銷		外銷		內銷		外銷
	量	值	量	值	量	值	量	值
視訊IC	263	9,683	40,899	425,672	1,246	85,445	41,582	330,676
類比IC	17,365	71,821	61,196	285,084	21,875	99,704	66,286	297,647
消費性IC	6,544	84,613	23,814	163,670	4,613	77,341	33,829	211,366
電子元件代銷	598,050	627,922	387,105	418,683	352,315	403,187	375,656	450,714
合計	622,222	794,039	513,014	1,293,109	380,049	665,677	517,353	1,290,403

三﹑從業員工

最近二年度及截至年報刊印日止，從業員工人數、平均服務年資、平均年齡及學歷分布比率

比率	比率
年度		100年度	101年度	當年度截至 102 年5 月11 日止
員工人數	行政/財務	26	26	25
	業務	60	60	58
	技術	196	187	186
	合計	282	273	269
平均年歲		35.77	37.53	37.40
平均服務年資		6.7	7.96	7.79
學歷分布比率	博士	1%	2%	2%
	碩士	21%	21%	24%
	大專	70%	70%	67%
	高中	8%	7%	7%
	高中以下	0	0	0

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四﹑環保支出資訊

( 一 ) 本公司從事產品研發設計及銷售，所發展出之晶圓及 IC 封裝作業均委由相關配合供應商製作，公司內部進行晶圓測試，封裝品測試及後續包裝出貨作業，因此屬於無污染性之製造業。最近二年度及截至年報刊印日止，本公司產品均符合歐盟環保指令（ RoHS ）相關規範，且未因污染環境而遭受損失及處分，故未來並無因應對策及可能之支出。
( 二 ) 供應商所提供之製程及製程品 IC 等，依本公司供應商管理辦法與 HSF 管理程序，供應商需每年定期提供材料及物質分析報告以確認是否為本司所定義的 Green 產品，本公司也會委由第三認證公司進行檢測，並加以監控及管理供應商的材料，以符合有害物質管理規範，以及符合綠色產品 ROHS 與 Sony GP 之相關規定。
( 三 ) 不良報廢之 IC 產品，每半年委託政府登記合格之甲級廢料清除處理公司配合處理。
( 四 ) 於 98 年取得 IECQ 的〝 QC080000 有害物質管理系統〞的認證，於每年度進行持續性之認證公司稽核，並取得認證系統有效性證書。
五﹑勞資關係
一
( ) 員工福利措施、進修、訓練、退休制度與其實施情形，以及勞資間之協議與各項員工權益維護措施情形：
1. 本公司員工除享有勞保、健保、團體保險、退休金給付等一般福利外，由公司提供福利計有：發給年節獎金、紅利分配、婚喪禮金、午餐補助、實施員工教育訓練、設置圖書室供修習閱覽等項目。
2. 本公司依法成立職工福利委員會，遴選福利委員辦理職工福利，而每年訂定年度計畫及預算編列，辦理包括：年節贈禮、舉辦員工團體旅遊活動、社團活動、慶生會等活動。
3. 員工進修、訓練情形：本公司為鼓勵員工不斷的充實新知，以提升公司的競爭力，對新進員工提供完整的教育訓練，讓新人在短時間可了解公司的工作規章並熟悉工作內容，而對在職員工則提供內、外部專業訓練課程，以加強其工作能力。
4. 本公司依據勞工退休金條例規定，為每位選擇適用勞工退休金條例制度之員工，按月依員工薪資百分之六儲存於勞保局設立之勞工退休金個人專戶，而就選擇適用勞動基準法退休制度之員工以及適用勞工退休金條例前工作年資之保留，本公司依法令規定定期提撥退休準備金存入台灣銀行，再由職工退休準備金監督委員會負責退休準備金之管理及運用事宜。

( 二 ) 最近年度及截至年報刊印日止，因勞資糾紛所遭受之損失：無。

( 三 ) 目前及未來可能發生之估計金額與因應措施：無。

六﹑重要契約

要契約
契約性質	當事人	契約起迄日期	主要內容	限制條款
租賃契約	科學園區管理局	102.1.1~106.12.31	廠房租賃	無
代理合約	日本ROHM	102.4.1~103.3.31	積體電路銷售	無

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陸、財務概況

一﹑最近五年度簡明資產負債表及綜合損益表 1. 簡明資產負債表

單位：新台幣仟元

年項度目	年項度目	最近五年度財務資料（註1）	最近五年度財務資料（註1）	最近五年度財務資料（註1）	最近五年度財務資料（註1）	最近五年度財務資料（註1）	當年度截至 102 年3 月31 日財務資料 (經會計師核閱)
		年	年	年	年	年
流動資產		-	-	-	-	-	2,860,352
不動產、廠房及設備（註 2 ）		-	-	-	-	-	240,816
無形資產		-	-	-	-	-	7,005
其他資產（註2）		-	-	-	-	-	48,555
資產	總額	-	-	-	-	-	3,156,728
流動負債	分配前	-	-	-	-	-	316,056
	分配後	-	-	-	-	-	-
非流動負債		-	-	-	-	-	91,573
負債總額	分配前	-	-	-	-	-	407,629
	分配後	-	-	-	-	-	-
歸屬於母公司業主之權益		-	-	-	-	-	-
股	本	-	-	-	-	-	2,460,000
資本	公積	-	-	-	-	-	102,328
保留盈餘	分配前	-	-	-	-	-	509,247
	分配後	-	-	-	-	-	-
其他	權益	-	-	-	-	-	(327,110)
庫藏	股票	-	-	-	-	-	-
非控制權益		-	-	-	-	-	4,634
權益總額	分配前	-	-	-	-	-	2,749,099
	分配後	-	-	-	-	-	-

＊公司若有編製個體財務報告者，應另編製最近五年度個體之簡明資產負債表及綜合損益表。
＊採用國際財務報導準則之財務資料不滿 5 個年度者，應另編製下表（ 2 ）採用我國財務會計準則之財務資
料。
註 1 ：凡未經會計師查核簽證之年度，應予註明。
註 2 ：當年度曾辦理資產重估價者，應予列註辦理日期及重估增值金額。
註 3 ：上市或股票已在證券商營業處所買賣之公司並應列示截至年報刊印日之前一季止，另財務資料是否經會計師簽證、核閱或兩者皆否，應予註明。
註 4 ：上稱分配後數字，請依據次年度股東會決議之情形填列。
註 5 ：財務資料經主管機關通知應自行更正或重編者，應以更正或重編後之數字列編，並註明其情形及理由。

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2. 簡明綜合損益表

單位：新台幣仟元

年度項目	最近五年度財務資料（註1）	最近五年度財務資料（註1）	最近五年度財務資料（註1）	最近五年度財務資料（註1）	最近五年度財務資料（註1）	當年度截至 102年3月31日財務資料 (經會計師核閱)
	年	年	年	年	年
營業收入	-	-	-	-	-	391,573
營業毛利	-	-	-	-	-	90,029
營業損益	-	-	-	-	-	9,818
營業外收入及支出	-	-	-	-	-	41,859
稅前淨利	-	-	-	-	-	51,677
繼續營業單位本期淨利	-	-	-	-	-	43,112
停業單位損失	-	-	-	-	-	-
本期淨利（損）	-	-	-	-	-	43,112
本期其他綜合損益（稅後淨額）	-	-	-	-	-	10,840
本期綜合損益總額	-	-	-	-	-	53,952
淨利歸屬於母公司業主	-	-	-	-	-	42,931
淨利歸屬於非控制權益	-	-	-	-	-	181
綜合損益總額歸屬於母公司業主	-	-	-	-	-	53,843
綜合損益總額歸屬於非控制權益	-	-	-	-	-	109
每股盈餘	-	-	-	-	-	0.17

＊公司若有編製個體財務報告者，應另編製最近五年度個體之簡明資產負債表及綜合損益表。
＊採用國際財務報導準則之財務資料不滿 5 個年度者，應另編製下表（ 2 ）採用我國財務會計準則之財務資料。
註 1 ：凡未經會計師查核簽證之年度，應予註明。
2 ：上市或股票已在證券商營業處所買賣之公司並應列示截至年報刊印日之前一季止，另財務資料是否經會計師簽證、核閱或兩者皆否，應予註明。
3 ：停業單位損失以減除所得稅後之淨額列示。
4 ：財務資料經主管機關通知應自行更正或重編者，應以更正或重編後之數字列編，並註明其情形及理由。

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3. 簡明資產負債表 - 我國財務會計準則

單位：新台幣仟元

		單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元
年度項目		最近五年度財務資料
		97年	98年	99年	100年	101年
流動資產		1,865,502	2,799,214	2,790,908	2,320,729	2,468,772
基金及投資		356,795	498,076	491,823	352,713	395,871
固定	資產	208,593	221,764	222,962	240,427	244,369
無形	資產	-	-	-	-	-
其他	資產	132,042	96,801	82,894	54,833	14,788
資產	總額	2,562,932	3,615,855	3,588,587	2,968,702	3,123,800
流動負債	分配前	186,420	432,599	410,261	329,204	328,242
	分配後	186,420	630,039	595,361	329,204	(註一)
長期	負債	-	-	-	-	-
其他	負債	53,576	56,144	56,274	64,716	61,519
負債總額	分配前	239,996	488,743	466,535	393,920	389,761
	分配後	239,996	686,183	651,635	393,920	(註一)
股	本	2,468,000	2,468,000	2,468,000	2,468,000	2,468,000
資本	公積	103,010	102,586	102,586	102,586	102,586
保留盈餘	分配前	460,702	594,726	595,605	487,864	508,134
	分配後	460,702	397,286	410,505	487,864	(註一)
金融商品未實現損益		(714,496)	(38,285)	(24,726)	(464,949)	(321,047)
累積換算調整數		6,863	1,228	(19,413)	(10,682)	(19,701)
未認列為退休金成本之淨損失		(1,143)	(1,143)	-	(8,037)	(3,933)
股東權益總額	分配前	2,322,936	3,127,112	3,122,052	2,574,782	2,734,039
	分配後	2,322,936	2,929,672	2,936,952	2,574,782	(註一)

註一 : 盈餘尚未分派。

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4. 簡明損益表 - 我國財務會計準則

單位：新台幣仟元

	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元
年度項目	最近五年度財務資料
	97年	98年	99年	100年	101年
營業收入	2,173,723	2,068,444	2,273,187	2,087,148	1,956,080
營業毛利	469,390	461,993	555,359	426,018	399,117
營業利益	197,097	150,867	197,749	76,532	37,934
營業外收入及利益	76,779	47,244	77,538	98,540	69,675
營業外費用及損失	162,652	32,659	42,456	61,004	49,533
繼續營業部門稅前損益	111,224	165,452	232,831	114,068	58,076
繼續營業部門損益	88,711	136,611	198,319	77,359	20,270
停業部門損益	-	-	-	-	-
非常損益	-	-	-	-	-
會計原則變動之累積影響數	-	-	-	-	-
本期損益	88,711	136,611	198,319	77,359	20,270
每股盈餘	0.36	0.55	0.8	0.31	0.08

5. 最近五年度會計師簽證意見

年度	會計師姓名	會計師姓名	查核意見
97	林政治	黃樹傑	修正式無保留意見
98	林政治	黃裕峰	修正式無保留意見
99	林政治	黃裕峰	無保留意見
100	林政治	黃裕峰	無保留意見
101	林政治	黃裕峰	無保留意見

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二﹑最近五年度財務比率分析

1. 財務分析

1.財務分析	1.財務分析	1.財務分析
年度（註1）分析項目（註3 ）			最近五年度財務分析					當年度截至 102年3月31日（註2 ）
			年	年	年	年	年
財務結構（％）	負債占資產比率		-	-	-	-	-	12.91
	長期資金占不動產、廠房及設備比率		-	-	-	-	-	1,179.60
償債能力％	流動比率		-	-	-	-	-	905.01
	速動比率		-	-	-	-	-	803.07
	利息保障倍數		-	-	-	-	-	-
經營能力	應收款項週轉率（次）		-	-	-	-	-	3.37
	平均收現日數		-	-	-	-	-	108
	存貨週轉率（次）		-	-	-	-	-	4.59
	應付款項週轉率（次）		-	-	-	-	-	4.93
	平均銷貨日數		-	-	-	-	-	80
	不動產、廠房及設備週轉率（次）		-	-	-	-	-	43.34
	總資產週轉率（次）		-	-	-	-	-	16.58
獲利能力	資產報酬率（％）		-	-	-	-	-	5.45
	權益報酬率（％）		-	-	-	-	-	6.33
	占實收資本比率（％）	營業利益	-	-	-	-	-	1.6
		稅前純益	-	-	-	-	-	8.4
	純益率（％）		-	-	-	-	-	11.01
	每股盈餘（元）		-	-	-	-	-	0.7
現金流量	現金流量比率（％）		-	-	-	-	-	-2.82
	現金流量允當比率（％）		-	-	-	-	-	158.04
	現金再投資比率（％）		-	-	-	-	-	-0.28
槓桿度	營運槓桿度		-	-	-	-	-	9.15
	財務槓桿度		-	-	-	-	-	1
請說明最近二年度各項財務比率變動原因。（若增減變動未達20﹪者可免分析）

＊公司若有編製個體財務報告者，應另編製公司個體財務比率分析。
＊採用國際財務報導準則之財務資料不滿 5 個年度者，應另編製下表（ 2 ）採用我國財務會計準則之財務資料。
註 1 ：未經會計師查核簽證之年度，應予註明。
註 2 ：上市或股票已在證券商營業處所買賣之公司並應將截至年報刊印日之前一季止之當年度財務資料併入分析。
註 3 ：年報本表末端，應列示如下之計算公式：

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1. 財務結構

(1) 負債占資產比率＝負債總額／資產總額。
(2) 長期資金占不動產、廠房及設備比率＝（權益總額＋非流動負債）／不動產、廠房及設備淨額。
償債能力
(1) 流動比率＝流動資產／流動負債。
(2) 速動比率＝（流動資產－存貨－預付費用）／流動負債。
(3) 利息保障倍數＝所得稅及利息費用前純益／本期利息支出。
經營能力
(1) 應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 週轉率＝銷貨淨額／各期平均應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 餘額。
(2) 平均收現日數＝ 365 ／應收款項週轉率。
(3) 存貨週轉率＝銷貨成本／平均存貨額。
(4) 應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 週轉率＝銷貨成本／各期平均應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 餘額。
(5) 平均銷貨日數＝ 365 ／存貨週轉率。
(6) 不動產、廠房及設備週轉率＝銷貨淨額／平均不動產、廠房及設備淨額。
(7) 總資產週轉率＝銷貨淨額／平均資產總額。
獲利能力
(1) 資產報酬率＝〔稅後損益＋利息費用 × （１－稅率）〕／平均資產總額。
(2) 權益報酬率＝稅後損益／平均權益總額。
(3) 純益率＝稅後損益／銷貨淨額。
(4) 每股盈餘＝（歸屬於母公司業主之損益－特別股股利）／加權平均已發行股數。（註 4 ）
現金流量
(1) 現金流量比率＝營業活動淨現金流量／流動負債。
(2) 淨現金流量允當比率＝最近五年度營業活動淨現金流量／最近五年度 ( 資本支出＋存貨增加。
額＋現金股利 )
(3) 現金再投資比率＝ ( 營業活動淨現金流量－現金股利 ) ／ ( 不動產、廠房及設備毛額＋長期投資＋其他非流動資產＋營運資金 ) 。 ( 註 5)
槓桿度：
(1) 營運槓桿度＝ ( 營業收入淨額－變動營業成本及費用 ) ／營業利益 ( 註 6) 。
。
(2) 財務槓桿度＝營業利益／ ( 營業利益－利息費用 )
註 4 ：上開每股盈餘之計算公式，在衡量時應特別注意下列事項：
以加權平均普通股股數為準，而非以年底已發行股數為基礎。
凡有現金增資或庫藏股交易者，應考慮其流通期間，計算加權平均股數。
凡有盈餘轉增資或資本公積轉增資者，在計算以往年度及半年度之每股盈餘時，應按增資比例追溯調整，無庸考慮該增資之發行期間。
若特別股為不可轉換之累積特別股，其當年度股利（不論是否發放）應自稅後淨利減除、或增加稅後淨損。特別股若為非累積性質，在有稅後淨利之情況，特別股股利應自稅後淨利減除；如為虧損，則不必調整。
註 5 ：現金流量分析在衡量時應特別注意下列事項：
營業活動淨現金流量係指現金流量表中營業活動淨現金流入數。
資本支出係指每年資本投資之現金流出數。
存貨增加數僅在期末餘額大於期初餘額時方予計入，若年底存貨減少，則以零計算。
現金股利包括普通股及特別股之現金股利。
不動產、廠房及設備毛額係指扣除累計折舊前之不動產、廠房及設備總額。
註 6 ：發行人應將各項營業成本及營業費用依性質區分為固定及變動，如有涉及估計或主觀判斷，應注意其合理性並維持一致。
註 7 ：外國公司前開有關占實收資本比率，則改以占淨值比率計算之。

-52-

2. 財務分析 - 我國財務會計準則

分析	年度項目	年度項目	最近五年度財務分析	最近五年度財務分析	最近五年度財務分析	最近五年度財務分析	最近五年度財務分析
			97 年	98 年	99 年	100 年	101 年
財務結構	負債佔資產比率(％)		9.36	13.52	13.00	13.27	12.48
	長期資金佔固定資產比率(％)		1,113.62	1,410.11	1,400.26	1,070.92	1,118.82
償債能力	流動比率(％)		997.92	647.07	680.28	704.95	752.12
	速動比率(％)		829.25	585.18	612.23	626.09	665.36
	利息保障倍數（次）		4,449.96	33,091.40	232,832	114,069	-
經營能力	應收款項週轉率（次）		3.30	3.44	3.7	3.77	3.79
	平均收現日數		111	106	99	97	96
	存貨週轉率（次）		5.98	6.68	7.63	7.30	6.91
	應付款項週轉率(次)		5.83	6.52	5.67	6.65	6.63
	平均銷貨日數（日）		61	55	48	50	53
	固定資產週轉率（次）		10.42	9.33	10.20	8.68	8
	總資產週轉率（次）		0.85	0.57	0.63	0.70	0.63
獲利能力	資產報酬率(％)		2.94	4.42	5.51	2.36	0.67
	股東權益報酬率(％)		3.38	5.01	6.35	2.72	0.76
	佔實收資本比率(%)	營業利益	7.99	6.11	8.01	3.10	1.54
		稅前純益	4.51	6.70	9.43	4.62	2.35
	純益率(％)		4.08	6.60	8.72	3.71	1.04
	每股盈餘(元)(註一)		0.36	0.55	0.80	0.31	0.08
現金流量	現金流量比率(％)		140.20	90.25	65.14	53.36	65.34
	現金流量允當比率(％)		235.70	311.21	226.35	164.73	205.39
	現金再投資比率(％)		8.82	10.99	1.98	(0.32)	6.82
槓桿度	營運槓桿度		2.22	2.99	2.69	5.2	9.79
	財務槓桿度		1	1	1	1	1
請說明最近二年度各項財務比率變動原因。(若增減變動未達20%者可免分析) 1.利息保障倍數變動：101年度無利息費用。 2.資產及股東權益報酬率減少：101年因營收衰退6%及台幣升值及研發新產品費用增加致營業利益及稅後純益減少所致。 3.營業利益佔實收資本額比率減少：101年因代理產品線客戶下單量減少及台幣升值致營業收入減少，毛利亦隨之減少，公司因研發新產品致營業費用增加使營業利益減少。 4.稅前純益佔實收資本額比率及純益率減少：因營收下滑致營業毛利及營業利益減少，其每股盈餘也減少。 5.現金流量比率增加：應收關係人款減少及應付關係人款增加致營業活動淨現金流入增加。 6.現金流量允當比率增加：主要是101年未發放現金股利。 7.現金再投資比率減少：因101年未發放現金股利所致。 8.營運槓桿度增加：營業毛利減少致營業利益減少。

註一：按追溯調整後加權平均股數計算。

-53-

財務比例計算公式如下 :

財務結構
(1) 負債占資產比率＝負債總額／資產總額。
(2) 長期資金占固定資產比率＝（股東權益淨額＋長期負債）／固定資產淨額。

2. 償債能力

(1) 流動比率＝流動資產／流動負債。
(2) 速動比率＝（流動資產－存貨－預付費用）／流動負債。
(3) 利息保障倍數＝所得稅及利息費用前純益／本期利息支出。
經營能力
(1) 應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 週轉率＝銷貨淨額／各期平均應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 餘額。
(2) 平均收現日數＝ 365 ／應收款項週轉率。
(3) 存貨週轉率＝銷貨成本／平均存貨額。
(4) 應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 週轉率＝銷貨成本／各期平均應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 餘額。
(5) 平均銷貨日數＝ 365 ／存貨週轉率。
(6) 固定資產週轉率＝銷貨淨額／固定資產淨額。
(7) 總資產週轉率＝銷貨淨額／資產總額。

4. 獲利能力

(1) 資產報酬率＝〔稅後損益＋利息費用×（１－稅率）〕／平均資產總額。
(2) 股東權益報酬率＝稅後損益／平均股東權益淨額。
(3) 純益率＝稅後損益／銷貨淨額。
(4) 每股盈餘＝（稅後淨利－特別股股利）／加權平均已發行股數。

5. 現金流量

(1) 現金流量比率＝營業活動淨現金流量／流動負債。
。
(2) 淨現金流量允當比率＝最近五年度營業活動淨現金流量／最近五年度 ( 資本支出＋存貨增加額＋現金股利 )
(3) 現金再投資比率＝ ( 營業活動淨現金流量－現金股利 ) ／ ( 固定資產毛額＋長期投資＋其他資產＋營運資金 ) 。

6. 槓桿度：

。
(1) 營運槓桿度＝ ( 營業收入淨額－變動營業成本及費用 ) ／營業利益
。
(2) 財務槓桿度＝營業利益／ ( 營業利益－利息費用 )

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三﹑最近年度財務報告之監察人審查報告。

監察人審查報告書

董事會造送本公司一○一年度營業報告書、財務報表及盈餘分派議案等，其中財務報表業經委託勤業眾信聯合會計師事務所查核完竣，並出具查核報告。上述營業報告書、財務報表及盈餘分派議案經本監察人審查，認為尚無不合，爰依照公司法第二一九條之規定報告如上，敬請鑒核。

此致

本公司一○二年股東常會

偉詮電子股份有限公司

監察人﹕福豐投資股份有限公司代表人：廖伯熙

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監察人﹕林錫琨

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-55-

四﹑最近年度財務報告。

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-56-

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						�		1100	1320		1120	1140	1150		1160		1210	1286			1291		1298		11XX					1421		1480				14XX						1501		1521	1531	1551	1631		1681		15X1		15X9	1670		15XX			1770	1820	1830	1860			18XX		1XXX

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	�	� $1,965,264 9,184 1,956,080 1,556,963 399,117 105,571 50,203 205,409 361,183 37,934 54,274 9,350 1,082 542 - - 4,427 69,675		� � $2,093,720 6,572 2,087,148 1,661,130 426,018 110,151 46,740 192,595 349,486 76,532 80,287 - 1,281 301 12,749 670 3,252 98,540	�
					100 79 21 6 2 9 17 4 4 - - - 1 - - 5

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7522	��
	��				-			-			3,087			-
7630	��
	��				-			-			5,039			-
7510	��				-			-			180			-
7880	��			2,523				-			3,324			-
7500	��
	��			49,533				3			61,004			3
7900	��			58,076				3			114,068			6
8110	��	(		37,806		)	(	2	) (		36,709	)	(	2	)
9600	��		$	20,270				1		$	77,359			4
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9750	��		$	0.24			$ 0.08			$	0.46		$ 0.31

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		$ 3,613 - ( 52,494 ) 471 ( 988 ) ( 6,204 ) ( 418,814 ) ( 185,100 ) ( 185,100 ) ( 428,247 ) 696,134 $ 267,887 $ 180 $ 18,857 ( $1,370,366 ) 1,151 ($1,369,215 ) $ 940,746 63,853 $1,004,599 $ - ( 24 ) ($ 24 )

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-69-

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	� � $ 207,460 170,658 $ 378,118	� � $ 176,278 158,354 $ 334,632	��
			100 98

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			$ 6,400 6,329 3,648 1,704 - - - 18,081 - - - - $ 18,081

-70-

�� 328 � ��

�� 1,428 �� 3,613 � � � �� 3,087 ��

�� 4,542 �� 259 �� 141 �� 97 ��

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� �		��		��		��		��		��		��		� �
	$ 97,340 - - 97,340 - - - - $ 97,340	( (	$ 93,456 - 5,235 ) 88,221 23,009 1,949 5,235 ) 19,723 $ 68,498	( (	$ 295,124 36,471 39,706 ) 291,889 256,018 27,012 39,706 ) 243,324 $ 48,565	( (	$ 19,941 340 2,214 ) 18,067 14,834 1,823 2,044 ) 14,613 $ 3,454	( (	$ 45,275 2,380 6,915 ) 40,740 40,956 1,856 6,915 ) 35,897 $ 4,843	( (	$ 18,935 1,307 1,193 ) 19,049 12,292 2,219 1,193 ) 13,318 $ 5,731		$ - 11,996 - 11,996 - - - - $ 11,996	( (	$ 570,071 52,494 55,263 ) 567,302 347,109 34,859 55,093 ) 326,875 $ 240,427

-71-

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�� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� ��	�� � � � � $ 116,873 311 - 117,184 104,276 5,489 - 109,765 $ 7,419 � � � � �� $ 31,935 5,835 4,947 3,101 10,041 $ 55,859	��	��
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		$ 116,308 6,204 ( 5,639 ) 116,873 103,487 6,428 ( 5,639 ) 104,276 $ 12,597 � � � � ��
			$ 31,150 43,750 1,978 3,122 10,812 $ 90,812

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�� 10,909 �� 10,786 �� 3,052 �� 4,276 � ��

-72-

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�� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� ��	� � � � �� $ 34,703 41,040 75,743 31,344 107,087 (20,253 ) 86,834 ( 1,316 ) ( 29,507 ) 5,249 $ 61,260 $ 44,534	� � � � ��
		$ 42,768 34,570 77,338 26,120 103,458 (18,279 ) 85,179 ( 1,674 ) ( 28,758 ) 9,710 $ 64,457 $ 42,768

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		( $ 19,413 ) 8,731 ($ 10,682 )

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-76-

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	$ 8,893 ( 3,862 ) 28,521 2,846 5 306 $ 36,709 � � � � ��
	( (	$ 28,610 4,386 20,000 ) $ 12,996 $ 43,058 622 8,701 ) $ 34,979

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	� � $ 58,076 $ 58,076 $ 114,068 $ 114,068 - $ 114,068			� � $ 0.24 $ 0.46 $ 0.46	� �
						$ 0.08 $ 0.31 $ 0.31

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-79-

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	�� � � � $ 43,069 2,501 3,534 1,325 $ 50,429 $ 31,801 $ 377	�� � � � $ 192,143 11,460 15,192 7,212 $ 226,007 $ 12,965 $ 5,112		�� � � �		�� � � � $ 189,277 12,140 14,526 7,358 $ 223,301 $ 10,140 $ 6,013	� �
					$ 44,838 2,922 3,701 1,448 $ 52,909 $ 24,719 $ 415			$ 234,115 15,062 18,227 8,806 $ 276,210 $ 34,859 $ 6,428

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	� � $ 22,842 12,022 $ 34,864 $ 108,884 $ 11			� � $ 11,855 66,169 $ 78,024 $ - $ 11	�
					1 3 4 - -

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						10 90 100 -

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�� 15,000 �� 8,000 ��

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�� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� ��	�� �� $ 509,164 $ 509,164 1,048,132 1,048,132 19,499 19,499 463,710 463,710 5,961 5,961 137,510 137,510 8,000 8,000 17,753 - 4,287 4,287 233,509 233,509 27,117 27,117	��
	�� $ 509,164 1,048,132 19,499 463,710 5,961 137,510 8,000 17,753 4,287 233,509 27,117	�� $ 267,887 1,210,150 34,137 475,472 33,404 40,071 - 18,081 5,401 226,693 -	��
			$ 267,887 1,210,150 34,137 475,472 33,404 40,071 - - 5,401 226,693 -

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-82-

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	�� � � � �� $ 509,164 1,048,132 - - - - 8,000 - - -	�� � � � �� $ - - 19,499 463,710 5,961 137,510 - 4,287 233,509 27,117	�� � � � ��
			$ - - 34,137 475,472 33,404 40,071 - 5,401 226,693 -

(� ) �� 353,210 �� 59,896 �� 163,954 �� 207,991 ��
(� ) �� 1,082 �� 1,281 �� 0 �� 180 ��
(� ) ��
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	� � $ 26,842 3,005 7,144 7,239	� � $ 19,228 2,334 5,823 5,621	� �
			30.275 3.897 30.275 30.275

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	��	- - - - - - - - - - - - 100% 98% 3% 2% 3% 10% - - -
	� � � �	$ 223,074 164,803 157,558 108,676 93,491 69,430 67,193 40,919 37,003 21,063 18,135 7,136 207,460 170,658 6,400 6,329 3,320 1,704 - - -
	��	9,180 7,665 15,523 4,040 1,844 2,650 7,688 1,299 950 932 1,550 286 8,164 20,831 440 619 398 10 33 3 10
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	��	Series B �� Series C �� Series D �� - - - - - - - - 100% 100% - - - - - - - - - - - - -
	� � � �	$ - - - 39,651 99,239 19,610 14,734 11,401 7,953 6,726 6,658 22,452 6,081 - 36,474 35,490 23,693 14,168 6,116 4,680 4,248 1,324 1,085 1,823 6,297 3,223
	��	36 7 3 4,975 4,616 807 1,060 346 220 190 535 22,000 - 250 1,501 700 1,102 430 440 400 120 106 30 161 520 1,134
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-87-

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	� � � �	$ 3,042 3,000 16,705 4,566
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� � � � �		�� ETREND TECHNOLOGY INC.

-88-

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	��	$ 114,538 84,085 171,295 113,449 144,198 102,797
	� �	$ 81,351 85,575 170,178 115,217 150,587 103,511
	��	7,973 3,763 12,298 1,430 2,534 1,090
� �	� �	$ 8,317 104,881 75,350 113,449 144,198 -
	��	802 4,695 6,250 1,430 2,534 �� -
� �	� �	$ 253,038 - 96,495 - - 90,361
	��	22,694 - 7,598 - - 1,090
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-92-

最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報告。

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-94-

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-95-

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		$ 77,359 89 35,091 6,455 58,088 3,087 ( 294 ) 5,039 31,372 263 ( 789 ) 16,900 5,926 16,414 ( 580 ) ( 531 ) ( 34,764 ) - ( 13,536 ) ( 7,003 ) ( 26,850 ) 171,736 ( 1,699,069 ) 1,250,358 - - ( 1,721 ) 3,656 3,613 84 ( 52,651 )

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		$ 471 ( 1,008 ) ( 6,204 ) ( 502,471 ) ( 185,100 ) ( 281 ) ( 185,381 ) ( 516,116 ) 1,504 820,863 $ 306,251 $ 180 $ 18,865 ( $1,683,367 ) ( 15,702 ) ($1,699,069 ) $1,193,201 57,157 $1,250,358 ( $ 257 ) ( 24 ) ($ 281 )

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		$ 9,400 6,329 6,297 3,648 3,223

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-108-

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�� WELTREND KOREA CO., LTD. �� �� �� �� � � � AETAS TECHNOLOGY INC. �Series B AETAS TECHNOLOGY INC. �Series C AETAS TECHNOLOGY INC. �Series D IDIIL INTERNATIONAL, INC.	� � � � �� $ 3,042 1,704 - - - - 33,315 - - - - - $ 33,315	� � � � ��	� � � � ��
			$ 1,773 1,704 147 - - - 32,521 - - - - - $ 32,521

�� 328 � ��

� �� 2,228 ��

�� 1,428 ��

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�� 3,087 ��

�� 4,542 �� 259 �� 141 �� 97 ��

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�� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� ��	� � � � �� $ 21,388 255,859 15,434 39,499 16,256 $ 348,436 � � � � �� � � � � $ 117,157 311 - 117,468 104,383 5,517 - 7 109,907 $ 7,561 � � � � �� $ 50,334 32,015 4,947 3,101 10,703 $ 101,100	� � � � ��	� � � � ��
		$ 19,723 243,353 14,613 36,418 13,561 $ 327,668 � � � � ��
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		$ 116,592 6,204 ( 5,639 ) 117,157 103,582 6,455 ( 5,639 ) ( 15 ) 104,383 $ 12,774 � � � � ��
			$ 58,125 31,270 1,978 3,122 11,503 $ 105,998

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-110-

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�� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� ��	� � � � �� $ 34,703 41,040 75,743 31,344 107,087 (20,253 ) 86,834 ( 1,316 ) ( 29,507 ) 5,249 $ 61,260 $ 44,534	� � � � ��
		$ 42,768 34,570 77,338 26,120 103,458 (18,279 ) 85,179 ( 1,674 ) ( 28,758 ) 9,710 $ 64,457 $ 42,768

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-120-

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-121-

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-123-

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�� $ 665,677 962,148 72,446 260,390 $ 1,960,661
			$ 258,607 811 24 - $ 259,442

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-130-

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-132-

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	��	- - - - - - - - - - - - 100% 98% 3% 2% 3% 10% - - - Series B ��
	� � � �	$ 223,074 164,803 157,558 108,676 93,491 69,430 67,193 40,919 37,003 21,063 18,135 7,136 207,460 170,658 6,400 6,329 3,320 1,704 - - - -
	��	9,180 7,665 15,523 4,040 1,844 2,650 7,688 1,299 950 932 1,550 286 8,164 20,831 440 619 398 10 33 3 10 36
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	� � � �	$ - - 39,651 99,239 19,610 14,734 11,401 7,953 6,726 6,658 22,452 6,081 - 36,474 35,490 23,693 14,168 6,116 4,680 4,248 1,324 1,085 1,823 6,297 3,223 3,000 3,042
	��	7 3 4,975 4,616 807 1,060 346 220 190 535 22,000 - 250 1,501 700 1,102 430 440 400 120 106 30 161 520 1,134 200 500
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-140-

五﹑最近年度經會計師查核簽證之公司個體財務報告：無。
六﹑公司及其關係企業最近年度及截至年報刊印日止，發生財務週轉困難之情事：無

-141-

柒、財務狀況及經營結果之檢討分析與風險事項

一﹑財務狀況：最近兩年度資產、負債及股東權益發生重大變動之主要原因及其影響，若影響重大者應說明未來因應計畫。

單位：新台幣仟元

			單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元
項目\年度	101年度	100年度	差異
			金額	%
資產總額	3,123,800	2,968,702	155,098	5.2
負債總額	389,761	393,920	(4,159)	(1)
股東權益總額	2,734,039	2,574,782	159,257	6.2
最近兩年度資產、負債及股東權益發生變動之主要原因及影響說明： 1.資產增加，主要係101年現金增加所致。 2.負債減少，主要係101年應付投資款金額減少所致。 3.股東權益增加，主要係101年金融商品未實現損失減少。

二﹑經營結果：最近二年度營業收入、營業純益及稅前純益重大變動之主要原因及預期銷售數量與其依據，對公司未來財務業務之可能影響及因應計畫。

單位：新台幣仟元

項目\年度	101年度	100年度	增(減)變動金額	變動比例(%)
營業收入淨額	1,956,080	2,087,148	(131,068)	(6%)
營業利益	37,934	76,532	(38,598)	(50%)
稅前純益	58,076	114,068	(55,992)	(49%)
一、營業收入、營業純益及稅前純益變動原因說明： 1.營業收入減少，主要為景氣不佳致客戶下單量減少及台幣匯率升值的影響。 2.營業利益減少，主要為營業收入減少，毛利率下滑，致毛利減少，因投入新產品的開發使研發費用增加致營業利益也減少。 3. 101年稅前純益減少，主要係營業利益及營業外淨收入減少所致。二、預期銷售數量及其依據，對公司未來財務業務之可能影響及因應計劃：本公司預期的銷售量係以去年已研發完成之產品及代理產品，在配合產業市場的預估量及客戶預期的出貨量來評估，對公司未來的財務業務的影響可參閱營運報告書。

-142-

三﹑現金流量：最近年度現金流量變動之分析說明、流動性不足之改善計畫及未來一年現金流動性分析。

單位：新台幣仟元

				單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元
期初現金餘額(1)	全年來自營業活動淨現金流量(2)	全年現金流出量(3)	現金剩餘 (不足)數額 (1)+(2)-(3)	現金不足額之補救措施
				投資計劃	理財計劃
267,887	241,277	-	509,164	-	-
101年度現金流量變動之分析說明： (1)營業活動之淨現金流入，主要係101年獲利及應付帳款的增加。 (2)投資活動之淨現金流入，主要係處分備供出售金融資產增加所致。 (3)融資活動之淨現金流出為$0，主要係101年未支付現金股利所致。

未來一年現金流量

單位：新台幣仟元

				單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元
期初現金餘額(1)	全年來自營業活動淨現金流量(2)	全年現金流出量(3)	現金剩餘 (不足)數額 (1)+(2)-(3)	現金不足額之補救措施
				投資計劃	理財計劃
509,164	132,208	347,517	293,855	-	-
一、102年度現金流量變動情形分析： (1)營業活動之淨現金流入增加，主要預計102年度獲利增加所致。 (2)投資活動淨現金流出增加，主要預計102年購買固定資產所致。 (3)融資活動之淨現金流出預計102年辦理現金減資246,000仟元及配發現金股息 73,800仟元。二、預計現金不足額之補救措施及流動性分析：無。

四﹑最近年度重大資本支出對財務業務之影響：

本公司 102 年度重大資本支出為生產、研發設備及軟體的投資，以自有資金購入，金額為 23,984 仟元，主要係配合公司未來的業務拓展，對財務業務影響不大。

五﹑最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計畫及未來一年投資計畫：
101 年大陸東莞普矽電子公司因營收有成長其虧損已縮小，今年仍會積極推展業務，期望能獲利，盈銓投資公司因股市不佳而小虧，英屬維京群島商偉詮國際股份有限公司因處分轉投資而獲利， Etrend 因以服務及推廣總公司產品為主，由於去年景氣差而無獲利，今年會加強三家公司營運，期望今年可轉虧為盈，而未來一年公司尚無重大投資計畫。

-143-

六﹑最近年度及截至年報刊印日止，風險事項評估：

利率、匯率變動、通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施：
(1) 利息收支及匯兌損益對公司損益之影響：

項目\年度	101年度(仟元)
利息收入(支)	1,082
兌換淨損	16,168

101 年因台幣大幅升值，使公司產生兌換淨損 16,168 仟元。

(2) 通貨膨脹對公司損益之影響及未來因應措施：

最近一年原物料隨原油的價格提高而上漲，但對本公司尚無重大影響。

(3) 對利率、匯率變動之因應措施：
- A. 本公司產品銷售部份以美金計價，而原料進價亦部份以美金計價，因此可降低匯率變動對獲利之影響。
B. 隨時注意利率、匯率變動資訊，以適時採取適當之因應措施。
從事高風險、高槓桿投資、資金貸與他人、背書保證及衍生性商品交易之政策、獲利或虧損之主要原因及未來因應措施：
101 年度及截至年報刊印日本公司無從事高風險、高槓桿投資、衍生性商品交易及對外背書保證亦無資金貸與他人。
未來研發計畫及預計投入之研發費用：
102 年度研發計畫主要為：
(1) 視訊 IC ：平面數位電視之 MCU 新產品、先進駕駛輔助監控 IC(ADAS ；包含車用
```
 - 360 度環車影像 IC ，車道偏移 / 前車車距警示系統 ) 。
```
(2) 類比 IC ：
車倒車雷達控制 IC 。
於 NB 、 Desktop 之無感測器直流無刷馬達驅動 IC 。
(3) 消費性 IC ：
用於居家醫療保健器材之 MCU 新產品。
用於家電產品控制之 MCU 新產品。
用於中高階玩具產業之 MCU 新產品。
(4) 其他：
用於短距離無線通訊 (NFC) 應用方案。
以 32 位元 RISC MCU 為核心的泛用型 MCU 產品開發。
於直流無刷馬達 (BLDC), 永磁同步馬達 (PMSM) 之控制 IC 。
數位電源控制 IC 。

未來公司仍會因持續開發新產品而投入研發費用，預估投入金額為 210,000 仟元。

-144-

國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施：公司經營團隊對與公司相關之國內外重要政策及法律變動非常留意，會採取適當的因應措施，減少對公司財務業務的影響。
1. 科技改變及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施：
2. 科技改變，使產業競爭加劇，本公司除了增加優秀人才以加速開發產品線及提升高階製程之外，更強化產品的創新及品質及產品的多元化，引進新的研發技術及合作對象，以因應市場需求，藉此降低對公司財務業務之影響。
企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施：
本公司一向重視企業形象，並以穩健經營著稱，截至目前並無影響企業形象之情事發生。
進行併購之預期效益、可能風險及因應措施：截至目前尚無併購計畫。
擴充廠房之預期效益、可能風險及因應措施：公司目前廠房及辦公室已符合未來營運擴充。
進貨或銷貨集中所面臨之風險及因應措施：
- (1) 本公司進貨集中在晶圓代工晶龍頭廠商及日商，主要考量產出良率、交期、價格及先進製程等因素，並保持長期良好之關係，故對公司短、中期而言風險不大。長期而言，國內外已有多家專業晶圓及封裝廠，對本公司進貨來源應無問題。
(2) 近二年度本公司單一客戶佔公司營收比例 10% 以上只有一家，其餘皆 10% 以下，客戶結構相當穩定與健全，且分散在電視家電、 PC 、醫療、遊戲機週邊及車用電子等產業的客戶，所面臨銷貨集中的風險低。
- 10 ﹑董事、監察人或持股超過百分之十之大股東，股權之大量移轉或更換對公司之影響、風險及因應措施：

本公司董事、監察人或持股超過百分之十之大股東，並無股權之大量移轉或更換之情形發生。

11 ﹑經營權之改變對公司之影響、風險及因應措施：

公司經營權並無改變。

12 ﹑訴訟或非訟事件：

公司及公司董事、監察人、總經理、實質負責人、持股比例超過百分之十之大股東及從屬公司截至目前未有重大訴訟、非訟或行政爭訟事件。

13 ﹑其他重要風險及因應措施：無。

七﹑其他重要事項：無

-145-

捌、特別記載事項

一﹑關係企業相關資料
一
( ) 關係企業合併營業報告書
關係企業組織圖

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本公司
98%
100%
偉詮國際公司盈銓投資公司
100% 100%
ETREND 東莞普矽公司
----- End of picture text -----

2. 關係企業基本資料

單位：新台幣仟元

				單位：新台幣仟元
企業名稱	設立日期	地址	實收資本額	主要營業或生產項目
英屬維京群島商偉詮國際(股)公司	86.04.10	Citco Building, P.O. Box 6662, Road Town, Tonlola, British	265,000	投資
盈銓投資(股)公司	86.05.01	台中市南區忠明南路758號 33樓	212,598	投資
ETREND TECHNOLOGY, INC.	84.12.26	7180 Anjou Creek Circle San Jose, CA95120 USA	70,037	業務推廣/市場研究
東莞普矽電子有限公司	97.01.09	廣東省東莞市長安鎮新安二路3號光泰商務中心辦公樓 B座6樓	19,259	從事電子零組件進出口及一般進出口貿易業務

推定為有控制與從屬關係者其相同股東資料：無。

4. 關係企業經營業務所涵蓋之行業：

行業別	關係企業名稱	企業經營業務之關聯及其往來分工情形
投資業	英屬維京群島商偉詮國際(股)公司	-
	盈銓投資股份有限公司	-
電子業	ETREND TECHNOLOGY,INC.	業務推廣/市場研究
	東莞普矽電子有限公司	業務推廣/客戶服務

-146-

5. 關係企業董事、監察人及總經理

101 年 12 月 31 日

企業名稱	職稱	姓名或代表人	持有股份	持有股份
			股數(仟股)	持股比例
盈銓投資股份有限公司	董事長	偉詮電子股份有限公司 (代表人：林錫銘)	20,831	97.98%
	董事	偉詮電子股份有限公司 (代表人：郭幸容)	20,831	97.98%
	董事	廖伯熙	85	0.4%
	監察人	周宜國	85	0.4%
英屬維京群島商偉詮國際(股)公司	董事	偉詮電子股份有限公司 (代表人：林錫銘)	8,164	100%
ETREND TECHNOLOGY, INC.	Director &President	英屬維京群島商偉詮國際 (股)公司(代表人：林錫銘)	22,000	100%
	Director	英屬維京群島商偉詮國際 (股)公司(代表人：謝新銘)	22,000	100%
東莞普矽電子有限公司	董事	英屬維京群島商偉詮國際 (股)公司(代表人：劉育明)	-	100%
	監察人	英屬維京群島商偉詮國際 (股)公司(代表人：郭幸容)	-	100%

6. 關係企業營運概況

6.關係企業營運概況	6.關係企業營運概況	6.關係企業營運概況	6.關係企業營運概況	6.關係企業營運概況	6.關係企業營運概況	6.關係企業營運概況	6.關係企業營運概況	6.關係企業營運概況
單位：新台幣仟元
企業名稱	資本額	資產總額	負債總額	淨值	營業收入	營業損益	本期損益 (稅後)	每股盈餘 (元) (稅後)
英屬維京群島商偉詮國際(股)公司	265,000	245,386	37,927	207,459	196,059	843	843	0.1
盈銓投資(股)公司	212,598	181,028	6,851	174,177	117,887	(1,325)	(1,325)	(0.06)
ETREND TECHNOLOGY, INC.	70,037	22,875	424	22,451	3,549	(80)	(1,203)	(0.05)
東莞普矽電子有限公司	19,259	12,133	6,052	6,081	27,411	(1,093)	(1,093)	-

-147-

( 二 ) 關係企業合併財務報表

1 ﹑關係企業合併財務報表：本公司民國一○一年度 ( 自一○一年一月一日至十二月三十一日止 ) 依「關係企業合併營業報告書關係企業合併財務報表及關係報告書編製準則」應納入編製關係企業合併財務報表之公司與依財務會計準則公報第七號應納入編製母子公司合併財務報表之公司均相同，且關係企業合併財務報表所應揭露相關資訊於前揭母子公司合併財務報表中均已揭露，爰不再另行編製關係企業合併財務報表。
2 ﹑請參閱前『財務概況』之第四項一○一年度財務報告項下之會計師查核簽證之母子公司合併財務報告。

( 三 ) 關係報告書：無。

二﹑最近年度及截至年報刊印日止私募有價證券辦理情形：無。
三﹑最近年度及截至年報刊印日止子公司持有或處分本公司股票情形：無。四﹑其他必要補充說明事項：無。
玖﹑最近年度及截至年報刊印日止，發生證券交易法第三十六條第二項第二款所定，對股東權益或證券價格有重大影響之事項：無。

-148-

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與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因	無差異	本公司非強制設置獨立董事之公司，未來將視實際需要再研議辦理。	無差異	無差異	將視公司實際需要，適時辦理。	六﹑公司如依據「上市上櫃公司治理實務守則」訂有公司治理實務守則者，請敘明其運作與所訂公司治理實務守則之差異情形：不適用
運作情形	(一)本公司已依規定建立發言人制度處理相關事宜，若有糾紛之情事，將委由本公司法律顧問之律師處理。 (二)依股務代理提供之股東名冊以為掌握。 (三)本公司與關係企業間資產、財務管理權責皆相當明確，並依相關辦法規範辦理，並依據所制定之內部控制作業進行相關事宜。	(一)本公司目前設置一席獨立董事為徐文宗先生。 (二)本公司簽證會計師為國內大型會計師事務所，以獨立超然立場，遵循法令規範查核本公司財務狀況。且自97年3月31日起財務報表之簽證會計師即因該所內部輪調，將黃鴻文會計師變更為林政治會計師，98年5月1日起將黃樹傑會計師變更為黃裕峰會計師，102年3月31日起將黃裕峰會計師變更為黃鴻文會計師以符合上市上櫃公司治理實務守則之規範，本公司已定期評估，並無違反獨立性之業務往來及關係。	建立發言人制度處理相關事宜。	(一)本公司已架設網站，定期更新財務業務訊息。查詢網址：www.weltrend.com.tw (二)本公司除依台灣證券交易所之規定，定期或不定期於公開資訊觀測站揭露相關之財務業務資訊外，並於本公司網站提供相關訊息之公開，本公司設有英文網站，並指定專人負責公司資訊之蒐集及揭露，發言人制度運作情形良好。	配合主管機關的規定，本公司已於100年12月29日設置薪酬委員會，其餘功能性委員會目前無設置。
項目	一﹑公司股權結構及股東權益 (一)公司處理股東建議或糾紛等問題之方式 (二)公司掌握實際控制公司之主要股東及主要股東之最終控制者名單之情形 (三)公司建立與關係企業風險控管機制及防火牆之方式	二﹑董事會之組成及職責 (一)公司設置獨立董事之情形 (二)定期評估簽證會計師獨立性之情形	三﹑建立與利害關係人溝通管道之情形	四﹑資訊公開 (一)公司架設網站，揭露財務業務及公司治理資訊之情形 (二)公司採行其他資訊揭露之方式（如架設英文網站、指定專人負責公司資訊之蒐集及揭露、落實發言人制度、法人說明會過程放置公司網站等）	五﹑公司設置提名或其他各類功能性委員會之運作情形


與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因	七﹑其他有助於瞭解公司治理運作情形之重要資訊（如員工權益、僱員關懷、投資者關係、供應商關係、利害關係人之權利、董事及監察人進修之情形、風險管理政策及風險衡量標準之執行情形、客戶政策之執行情形、公司爲董事及監察人購買責任保險之情形等）： (一)本公司的願景為「打造一個獲利良好，於特定產品線有重要影響力，工作有樂趣而且具人文關懷色彩的優質公司」，經營者不斷努力朝著此目標前進，盡力達成此願景，希望讓每位員工都能真正享受到工作的樂趣、穩定的收入以及爲股東創造最大利益。 (二)本公司董事與監察人職權之行使皆依「上市上櫃公司治理實務守則」為範本。 (三)「董事及監察人進修之情形」已揭露於公開資訊觀測站。 (四)本公司已爲董事及監察人購買責任保險。	八﹑如有公司治理自評報告或委託其他專業機構之公司治理評鑑報告者，應敘明其自評(或委外評鑑)結果、主要缺失(或建議)事項及改善情形：無。註一：董事及監察人進修之情形，參考臺灣證券交易所股份有限公司所發布之「上市上櫃公司董事、監察人進修推行要點參考範例」之規定。註二：所稱公司治理自評報告，係指依據公司治理自評項目，由公司自行評估並說明，各自評項目中目前公司運作及執行情形之報告。
運作情形
項目

與上市上櫃公司企業社會責任實務守則差異情形及原因	無差異	將視公司實際需要研擬編製企業社會責任報告書。	五﹑公司如依據「上市上櫃公司企業社會責任實務守則」訂有本身之企業社會責任守則者，請敘明其運作與所訂守則之差異情形：本公司尚未訂定企業社會責任守則，故不適用。六﹑其他有助於瞭解企業社會責任運作情形之重要資訊(如公司對環保、社會參與、社會貢獻、社會服務、社會公益、消費者權益、人權、安全衛生與其他社會責任活動所採行之制度與措施及履行情形)：本公司除參與社區發展與慈善公益團體相關活動外，亦不斷創造就業機會，且成立職工福利委員會，辦理各項員工教育訓練課程、員工團體保險、定期健康檢查、實施退休金制度等，且於2012年購買播放權以人文關懷為出發點公開播放與人權相關的電影「牽阮的手」，對於企業社會責任之履行盡最大力量去達成。	七﹑公司產品或企業社會責任報告書如有通過相關驗證機構之查證標準，應加以敘明：本公司產品於98年10月份通過國際標準QC080000綠色產品管理標準系統認證，並於101年10月份取得TS16494車用半導體的設計與後端製造品質認證。
運作情形	(六)本公司於2012 年期間，贊助交通大學電物營活動，讓青年學子對電子產業能有更深入的了解，並對此產業人才之培養盡一分心力。101 年股東常會特地挑選雲林縣莿桐鄉農會的蒜頭，作為股東會紀念品，盼以實際行動，喚起各界對本土農業的關懷與重視，共同努力建立一個以土地為根，以人為本，公義樂活的美好家園。	(一) 本公司的企業網站已建置企業社會責任專區，揭露本公司企業社會責任相關資訊。 (二) 本公司尚未編製企業社會責任報告書，未來將視實際需求編製。
項目		四﹑加強資訊揭露 (一)公司揭露具攸關性及可靠性之企業社會責任相關資訊之方式。 (二)公司編製企業社會責任報告書，揭露推動企業社會責任之情形。

與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因	將視公司實際需要適時訂定誠信經營作業程序及行為指南	無差異	無差異	將視公司實際需要，適時辦理。	五、公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」訂有本身之誠信經營守則者，請敘明其運作與所訂守則之差異情形：無
運作情形	(一)本公司董事長於企業社會責任中明示誠信經營之政策，董事會及管理階層依此政策以及高度自律及審慎之態度積極落實。 (二)本公司尚未依「上市上櫃公司誠信經營守則」之規定訂定誠信經營作業程序及行為指南，但本公司目前的誠信經營運作係依該守則之相關規定辦理並遵循，且公司不定期於員工教育訓練或會議中宣導公司的誠信要求及行為指南。 (三) 本公司依據上市上櫃公司誠信經營守則之內容管理員工，要求不得行賄及收賄，並不得收受超過正常社交禮俗標準之受贈。	(一)本公司在進行商業活動前，首先考量交易對象是否曾有不誠信行為，在商業活動進行的過程中也由相關部門代表一同與供應商舉行議價會議，會議中針對合約及價格進行談判，並向交易對象說明本公司誠信經營政策。 (二)本公司推動企業誠信經營兼職單位：財務部，推動誠信經營政策。 (三)公司尚未制定防止利益衝突政策，但對於董監事及經理人，遇有重要討論案及商業活動前，除提供管道供董監事及經理人主動說明其與公司有無潛在之利益衝突外，本公司推動誠信經營兼職單位也會主動調查。 (四)本公司依相關法規訂定會計制度及內部控制制度，內部稽核人員定期查核其遵循情形，並未發現員工或管理階層有違反誠信經營狀況。	本公司內部網站設有員工信箱作為員工檢舉及申訴之管道，本年度未有違反誠信經營規定之情形。	(一) 本公司目前尚未於公司對外網站中揭露誠信經營相關資訊。 (二) 無。
項目	一、訂定誠信經營政策及方案 (一)公司於規章及對外文件中明示誠信經營之政策，以及董事會與管理階層承諾積極落實之情形。 (二)公司訂定防範不誠信行為方案之情形，以及方案內之作業程序、行為指南及教育訓練等運作情形。 (三)公司訂定防範不誠信行為方案時，對營業範圍內具較高不誠信行為風險之營業活動，採行防範行賄及收賄、提供非法政治獻金等措施之情形。	二、落實誠信經營 (一)公司商業活動應避免與有不誠信行為紀錄者進行交易，並於商業契約中明訂誠信行為條款之情形。 (二)公司設置推動企業誠信經營專（兼）職單位之運作情形，以及董事會督導情形。 (三)公司制定防止利益衝突政策及提供適當陳述管道運作情形。 (四)公司為落實誠信經營所建立之有效會計制度、內部控制制度之運作情形，以及內部稽核人員查核之情形。	三、公司建立檢舉管道與違反誠信經營規定之懲戒及申訴制度之運作情形。	四、加強資訊揭露 (一)公司架設網站，揭露誠信經營相關資訊情形。 (二)公司採行其他資訊揭露之方式（如架設英文網站、指定專人負責公司資訊之蒐集及揭露放置公司網站等)。

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Weltrend — Annual Report 2012

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目 錄

壹、致股東報告書

一、 2012 年營業結果分析

二﹑ 2013 年營業計畫概要

四﹑外部環境影響分析

貳、公司簡介

一 ( ) 設立日期：民國七十八年七月五日

參、公司治理報告

一、組織系統

一 ( ) 組織結構

( 二 ) 各主要部門所營業務

法人股東之主要股東

董事及監察人資料 ( 二 )

配發員工紅利之經理人姓名及配發情形

三﹑公司治理運作情形：

董事會運作情形資訊

最近年度董事會開會 6 次 (A) ，董事監察人出列席情形如下：

監察人參與董事會運作情形

最近年度董事會開會 6 次 (A) ，列席情形如下：

其他應記載事項：

(1) 薪資報酬委員會成員資料

(2) 薪資報酬委員會運作情形資訊

會計師公費資訊級距表 ( 請勾選符合之級距或填入金額 )

公司有下列情形之一者，應揭露下列事項：

一 ( ) 關於前任會計師：

( 二 ) 關於繼任會計師：

( 二 ) 股權移轉之相對人為關係人者：

持股比例占前十名之股東，其相互間之關係資料

偉詮電子股份有限公司 內部控制制度聲明書

( 三 ) 股權分散情形

1 ﹑普通股

( 四 ) 主要股東名單

( 五 ) 最近兩年度每股市價、淨值、盈餘、股利及相關資料

( 六 ) 公司股利政策及執行狀況

1 ﹑公司股利政策：

( 九 ) 公司買回本公司股份情形：無。

一 ( ) 資金運用計畫內容：

( 二 ) 執行情形：無。

伍、營運概況

一、業務內容

一 ( ) 業務範圍

2. 主要產品營業比重：

3. 目前之商品 ( 服務 ) 項目：

( 二 ) 產業概況

1. 產業發展現況：

2012 年我國 IC 產業產值統計及預估數據情況如下表：

2. 開發成功之技術或產品：

1. 持續發展新產品

2. 持續拓展新市場

2. 產製過程

( 三 ) 主要原料之供應狀況

( 五 ) 最近二年度生產量及銷售量值表：

1. 最近二年度生產量值表

2. 最近二年度銷售量值表

三﹑從業員工

四﹑環保支出資訊

陸、財務概況

2. 簡明綜合損益表

3. 簡明資產負債表 - 我國財務會計準則

4. 簡明損益表 - 我國財務會計準則

5. 最近五年度會計師簽證意見

二﹑最近五年度財務比率分析

1. 財務分析

1. 財務結構

2. 財務分析 - 我國財務會計準則

2. 償債能力

4. 獲利能力

5. 現金流量

6. 槓桿度：

三﹑最近年度財務報告之監察人審查報告。

監察人審查報告書

四﹑最近年度財務報告。

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Weltrend Annual Report 2012

目錄

偉詮電子股份有限公司內部控制制度聲明書

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