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WEI CHUAN — Management Reports 2016
Jul 18, 2016
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Management Reports
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【附件一】
味全食品工業股份有限公司章程修正條文對照表
| 條次 | 修正後 條文 | 修正後 條文 | 原 條文 | 原 條文 | 說 明 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 第七條 | 股東應填具印鑑卡送交本公司 股務代理人存查,凡領取股利 及其他利益以書面行使其股權 時,均依該印鑑為憑。 |
股東應填具印鑑卡送交本公司 股務代理人存查,凡領取股利 及其他利益以書面行使其股權 時,均依該印鑑為憑。 前項印鑑如有遺失、損毀或被 盜時,應填具印鑑掛失申請書 填明現持有股票詳細字號及股 份,親自檢附身分證明文件清 晰影本,連同新印鑑卡及持有 之股票辦理變更,經查核認可 後更換新印鑑,並於股票加蓋 新印鑑,如係委任他人辦理時, 並須檢附戶政事務所發給之印 鑑證明書,新印鑑於辦妥登記 後次日生效。 |
配合公司 業務需要 修正 |
||||
| 第十四條 | 股東會之決議,應作成議事錄, 由股東會主席簽名或蓋章,並 於會後二十日內,將議事錄分發 各股東。議事錄之分發,本公司 得以公告方式為之。 前項議事錄之製作及分發,得 以電子方式為之。 |
本公司之法人股東應於股東會 前五日內將出席代表人姓名通 知本公司。 前項股東出席代表人不限於一 人,但其表決權之行使仍以其 所持有之股份綜合計算。 |
配合公司 業務需要 修正 |
||||
| 第四章 | 董事會 | 董事及監察人 | 章名修正 | ||||
| 第十六條 | 本公司設置董事九至十三人, 由股東會就有行為能力之人選任 之。董事名額中設置獨立董事 至少三人,且其人數不得少於 董事席次五分之一。 前項全體董事合計持股比例, 依主管機關有關規定辦理。 |
本公司設置董事九至十三人、 監察人二人,由股東會就有行 為能力之人選任之。董事名額 中,得設置獨立董事至少三人。 前項全體董事或監察人合計持 股比例,依主管機關有關規定 辦理。 |
配合公司 業務需要 修正 |
||||
| 第十六條 之一 |
本公司董事(含獨立董事)之選舉 採候選人提名制度,股東應就 董事候選人名單中選任之。 本公司受理董事候選人提名及 選舉之方式,悉依相關法令之 規定辦理。獨立董事與非獨立 董事應一併進行選舉,分別計 算當選名額。 |
本公司董事、監察人之選舉採 候選人提名制度,股東應就董事、 監察人候選人名單中選任之。 本公司受理董事、監察人候選 人提名及選舉之方式,悉依相 關法令之規定辦理。獨立董事 與非獨立董事應一併進行選舉 ,分別計算當選名額。 |
配合公司 業務需要 修正 |
-12-
味全食品工業股份有限公司章程修正條文對照表
| 條次 | 修正後 條文 | 原 條文 | 說 明 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 第十六條 之二 |
本公司依證券交易法第十四條 之四之規定設置審計委員會, 審計委員會應由全體獨立董事 組成,其人數不得少於三人, 其中一人為召集人,且至少一 人應具備會計或財務專長。 本公司設置審計委員會者,證券 交易法、公司法及其他法令對 於監察人之規定,於審計委員會 準用之。 |
本公司得依證券交易法第一四條 之四之規定設置審計委員會替 代監察人,審計委員會應由全體 獨立董事組成,其人數不得少於 三人,其中一人為召集人,且至 少一人應具備會計或財務專長。 本公司設置審計委員會者,證券 交易法、公司法及其他法律對 於監察人之規定,於審計委員會 準用之。 監察人任期中,本公司設置審計 委員會替代監察人者,於審計委 員會成立日,監察人當然解任。 |
配合公司 業務需要 修正 |
||
| 第十七條 | 本公司董事任期三年,連選得 連任。 董事缺額達三分之一時,董事會 應於六十日內召開股東臨時會 補選之。 董事之報酬,授權董事會依其 對公司營運之參與及貢獻度與 同業通常水準議定之。車馬費 由董事會議定之。 |
本公司董事、監察人任期三年, 連選得連任。 董事缺額達三分之一或監察人 全體均解任時,董事會應於六十 日內召開股東臨時會補選之。 董事及監察人之報酬,授權董 事會依同業通常水準議定之, 車馬費由董事會議定之。 |
配合公司 業務需要 修正 |
||
| 第十八條 | 董事組織董事會,由三分之二 以上董事之出席,及出席董事 過半數之同意,互選一人為 董事長,並得以同一方式互選 一人為副董事長。 董事長對內為股東會、董事會 之主席,對外代表公司並依法 執行職權。 |
董事組織董事會,由三分之二 以上董事之出席,及出席董事 過半數之同意,互選董事長及 副董事長各一人。董事長代表 本公司並主持一切業務,副董 事長協助董事長處理日常業務。 |
配合公司 業務需要 修正 |
||
| 第十九條 | 董事會之召集,應載明事由, 於七日前通知各董事。但有緊 急情事時,得隨時召集之。 董事會之召集,得以書面、電子 郵件(E-mail)或傳真之方式 為之。 |
董事會之召集,應載明事由, 於七日前通知各董事及監察人。 但有緊急情事時,得隨時召集之。 董事會之召集,得以書面、電子 郵件(E-mail)或傳真之方式 為之。 |
配合公司 業務需要 修正 |
||
| 第二十條 | 董事會得設置各功能性委員會, 功能性委員會應訂定組織規程, 經董事會決議通過。功能性委 員會應對董事會負責,並將所 提議案交由董事會決議。 |
監察人得列席董事會陳述意見。 | 配合公司 業務需要 修正 |
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味全食品工業股份有限公司章程修正條文對照表
| 條次 | 修正後 條文 | 原 條文 | 說 明 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 第二十二條 之一 |
董事於任期內,本公司得就其 執行業務範圍依法應負之損害 賠償責任為其購買責任保險, 以降低並分散其因錯誤或疏失 行為而造成公司及股東重大損害 之風險。 有關購買董事責任保險事宜, 授權董事會議定之。 |
董事、監察人於任期內,本公司 得就其執行業務範圍依法應負 之損害賠償責任為其購買責任 保險,以降低並分散其因錯誤 或疏失行為而造成公司及股東 重大損害之風險。 有關購買董事、監察人責任保險 事宜,授權董事會議定之。 |
配合公司 業務需要 修正 |
|||
| 第二十三條 | 本公司得設置執行長、總經理、 副總經理、協理若干人,其委任、 解任及報酬,依照公司法第 二十九條規定辦理。 |
本公司得設置總經理、副總經理、 協理及經理若干人,其委任、 解任及報酬,依照公司法第 二十九條規定辦理。 |
配合公司 業務需要 修正 |
|||
| 第二十五條 | 本公司會計年度,自一月一日 起至十二月三十一日止。於每年 十二月底辦理決算。 |
本公司會計年度,自一月一日 起至十二月底止。於每年十二月 底辦理決算。 |
配合公司 業務需要 修正 |
|||
| 第二十六條 | 本公司每會計年度終了,董事會 應編造左列表冊,並依法定程序 提請股東常會承認: (一)營業報告書。 (二)財務報表。 (三)盈餘分派或虧損撥補之 議案。 |
本公司每會計年度終了,董事會 應編造左列表冊,於股東常會 開會三十日前交監察人查核出 具報告書,再提出於股東常會 請求承認: (一)營業報告書。 (二)財務報表。 (三)盈餘分派或虧損撥補之 議案。 |
配合公司 業務需要 修正 |
|||
| 第二十七條 | 本公司年度如有獲利,應提撥 百分之二至百分之十為員工酬勞, 其發放對象包含符合一定條件 之從屬公司員工,酬勞之分派 以股票或現金為之。本公司並 得以上開獲利數額,以百分之 五為上限提撥董事酬勞,董事 酬勞之分派,以現金為之。 前項員工、董事酬勞之分派, 應由董事會以董事三分之二以上 之出席及出席董事過半數同意 之決議行之,並報告股東會。 但公司尚有累積虧損時,應預先 保留彌補數額,再依前項比例 提撥員工酬勞及董事酬勞。 |
本公司為一穩定成長之傳統精緻 產業,每年決算後如有盈餘, 除依法繳納營利事業所得稅及 彌補以往年度虧損外,應先提撥 百分之十法定盈餘公積及依法 提列或迴轉特別盈餘公積,其餘 先派付股息,股息定為年息百 分之六,但不得以本付息;如 尚有盈餘,連同上一年度累積 未分配盈餘,經股東會決議, 提存特別盈餘公積金或酌予保留 盈餘,餘以下列方式分派之: 一、股東紅利百分之八十五。 二、董事、監察人酬勞金百分 之五。 三、員工紅利百分之十。 惟股東之股息與紅利之發放, 其現金比率不得低於二○%。 |
配合公司 法之修正 而修正之 |
-14-
味全食品工業股份有限公司章程修正條文對照表
| 條次 | 修正後 條文 | 原 條文 | 說 明 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 第二十七條 之一 |
本公司為一穩定成長之傳統精緻 產業,每年決算後如有盈餘, 除依法繳納營利事業所得稅及 彌補以往年度虧損外,應先提撥 百分之十法定盈餘公積及依法 提列或迴轉特別盈餘公積,其餘 先派付股息,股息定為年息百 分之六,但不得以本付息;如 尚有盈餘,連同上一年度累積 未分配盈餘,經股東會決議, 提存特別盈餘公積金或酌予保留 盈餘,餘以各股東持有股份之 比例分派之。 分配股東股息紅利時,以現金 或股票方式為之。惟其現金比 率不得低於百分之二○。 |
配合公司 法之修正 而增訂之 |
||||
| 第二十八條 | 本章程未規定之事項,悉依公 司法、證券交易法及相關法令 之規定辦理之。 |
本章程未盡事宜,悉依公司法 之規定及有關法令辦理之。 |
補充內容 修正 |
|||
| 第二十九條 | 本章程訂立於民國四十二年七月 一日‧‧‧民國一○五年六月 二十八日第五十九次修正實施。 |
本章程訂立於民國四十二年七月 一日‧‧‧民國一○四年六月 二十四日第五十八次修正實施。 |
依條文修 正實施時 間修訂之 |
-15-
【附件二】
味全食品工業股份有限公司104 年度營業報告書
104 年國內食品產業除面臨整體經濟環境不佳、消費信心不足影響 買氣外,同時面對消費者與消保團體的意識抬頭、市場與通路的競爭 日趨激烈,以及多項食安法規的陸續實施,使得經營環境面臨更嚴峻 的挑戰。綜觀國內整體食品飲料產業表現,整體產值約為5,913 億元、 衰退2.5%,國內上市食品公司整體合併營收亦衰退3.4%。外在環境雖 充斥著經營挑戰,但也潛藏著發展契機。從趨勢看,兩岸皆擁有人口 老化所衍生的營養保健市場高度需求,以及大陸在城市化發展下的外 食人口及冷藏供應鏈相關產品需求增加;同時,兩岸在政策上皆提高 食品法規的要求標準,以及消費者對食品安全的更加重視,都將對 本公司在大中華地區食品產業的發展帶來機會與挑戰。
味全公司104 年度雖在遭受非自身因素的抵制事件波及下重創, 然在全體同仁努力下,仍致力於台灣食品事業的品牌形象重塑、大陸 食品事業的快速發展推動與轉投資事業的整合效益提升: 一、台灣食品事業方面:
著重於食安管理體系的再升級、企業形象與市場信心的重建、推動 組織變革再造與經營管理系統基本面的再精進,透過實際的行動與 成果,向國人宣示味全公司在食安上的承諾,並從全面透明、公開 的產品資訊揭露的努力中,積極找回流失顧客。
二、大陸食品事業方面:
除強化冷藏事業華東地區的精耕與外食市場的推動發展外,更積極 展開冷藏事業的區域戰略佈局。同時因應大陸嬰幼兒奶粉的市場競爭 環境、國家政策法規的修正,以及人口結構面臨高齡化、營養保健 的養身市場需求下,展開大陸營養品事業的轉型發展規劃。 三、轉投資事業方面:
從強化轉投資經營效益角度,展開投資結構的全面盤點,將資源 聚焦於食品本業及具有整合綜效的事業進行發展,並對經營績效 不佳之事業進行出售與整併的規劃推動。
-16-
104 年度味全公司整體財務表現受到相關產品抵制事件波及影響 下,合併營收淨額20,051,241 仟元,較103 年度減少4,953,605 仟元、 衰退19.8%;合併營業利益虧損1,395,054 仟元,較103 年度不利 1,970,267 仟元,歸屬母公司業主之稅後淨損為1,913,684 仟元,較 103 年度不利1,661,989 仟元;104 年度稅後每股虧損3.78 元,相較 103 年度不利3.28 元。其中,母公司個體財務表現在遭受產品抵制事 件的衝擊下,營收淨額7,610,377 仟元,較103 年度減少3,747,793 仟元、衰退33%;營業利益虧損1,226,293 仟元,較103 年度不利 1,259,219 仟元。
另有關本公司董事及監察人之報酬部分,係依公司章程規定,授權 董事會依同業通常水準議定之,董事及監察人執行本公司職務,不論 營業盈虧,本公司得支給報酬。本公司104 年度雖呈現稅後虧損,但 因本公司董事及監察人報酬標準逾十六年未修訂,為強化公司治理, 聘請專業人士擔任董監,實際反映董事及監察人責任負擔與市場報酬 水準,經薪資報酬委員會與董事會提案討論通過,自104 年3 月1 日 起調整報酬,故104 年度董監酬金較103 年度增加。
在研究發展推動上,104 年度致力於食安與供應鏈管理的再升級, 全面展開全產品溯源管理,對於無法溯源或自主檢驗的原料項目即剔 除,使之無法進入生產系統。同時透過食安電子化管理平台的建置, 逐步將PLM 平台、供應商管理平台、產品追蹤追溯平台中的原物料溯 源查核、及生產製造流程中的品保檢驗資訊,經由QR-Code 平台,將 產品資訊以透明、公開的方式公諸於世,讓消費者除了吃得安全外, 更能吃得安心。
做好食安工作是食品業的本份與天職,對品質要求絕不妥協,更是 本公司長期以來堅持與奉行不悖的信念。雖然今天味全公司在食安事件 中受到重大影響,但我們堅信,只要我們超越法規的要求,與國際標準 接軌,將食品業的本質做得更到位,以更透明、更公開的方式,將產品 資訊揭露,讓社會大眾看見我們在食安上超越同業的努力,定能重拾 消費者對味全公司的信任。
面對台灣淺碟型的市場經濟與中國大陸城鎮化發展下的市場成長 契機,本公司將在「深耕台灣、發展大陸」的戰略主軸下,以「專注 冷藏低溫食品發展、穩健經營方便與營養食品」的策略,展開大中華 區域市場的佈局。在此策略推動下,除未來持續深化台灣地區的食品 事業精耕外,將更加聚焦於冷藏食品核心競爭優勢,加速大陸區域市場 的快速佈建與發展。
-17-
味全公司在105 年度的營運推動上,除掌握大陸城鎮化的成長契 機,加速大陸食品事業的持續成長與獲利提升,以及因應大中華區域 市場發展的戰略佈局,展開兩岸整合推動外,更將透過對台灣食品事業 的基礎研究深化、酪農產業的升級推動、生產基地的整合規劃再造、 既有通路與新通路的經營模式調整、系統流程與供應鏈體系的再精進 與組織變革、文化再造工程的推動,全面建構企業發展的核心競爭力, 為本公司中長期事業發展的成長動能與人才需求,奠定永續發展的基 礎,並全力達成105 年台灣食品事業冷藏品156,881 噸、方便與營養 食品26,708 噸的銷售目標。
味全公司今年將邁向第六十三個年頭,除感謝長期陪伴味全一起 打拼的前輩、夥伴們的付出與努力,以及各位股東、消費者與社會大眾 的支持與愛護外,更期盼各位能繼續給予本公司支持與鞭策,讓我們 重新再站起來,共同為引領食品產業升級、再次擦亮味全的金字招牌 而努力,讓味全公司成為一家受兩岸顧客、消費者與食品同業所尊敬 的食品公司之一。
董事長:王錫河 經理人:蘇守斌 會計主管:黃之育
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-18-
【附件三】
味全食品工業股份有限公司監察人審查報告書
茲准
董事會造送本公司民國一○四年度之營業報告書、個體財務報告、 與子公司合併財務報告及虧損撥補案等,其中個體財務報告及與子公司 合併財務報告業經資誠聯合會計師事務所張祚誠及張明輝會計師查核 完竣,並出具查核報告,上述營業報告書、個體財務報告、與子公司 合併財務報告及虧損撥補案等經本監察人等審查,認為尚無不符。 敬請 鑒察
味全食品工業股份有限公司
監察人:鍾 開 雲
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監察人:陳 永 清
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中 華 民 國 一 ○ 五 年 三 月 二 十 九 日
-19-
【附件四】
味全食品工業股份有限公司
104 年度對外背書保證辦理情形報告
-
一、按對外背書保證總額以本公司淨值為限,本公司截至104 年12 月底為止之對外 背書保證總額為新台幣參拾貳億捌仟零伍拾柒萬伍仟元,遠低於本公司淨值 伍拾捌億貳仟貳佰玖拾壹萬捌仟元,符合本公司背書保證作業程序之規定。
-
二、 對單一企業背書保證之金額以杭州味全食品有限公司之人民幣壹億伍仟萬元整 及美金伍佰萬元整為最高,折算新台幣為玖億貳仟貳佰參拾捌萬元,惟未超 過背書保證總額之三分之一,亦符合背書保證作業程序之規定。
-
三、各關係企業背書保證金額詳如附表所示。
104 年12 月底止 關係企業背書保證明細表
單位:新台幣、美金或人民幣仟元
| 公 司 名 稱 | 背書保證額度 | 實際動用金額 |
|---|---|---|
| 松青商業股份有限公司 | 400,000 | 400,000 |
| 康全工程股份有限公司 | 50,000 | 50,000 |
| 王德興茶業股份有限公司 | 100,000 | 100,000 |
| 中國青年商店股份有限公司 | 70,000 | 55,000 |
| 優味企業股份有限公司 | 10,200 | 3,400 |
| 小計 | 630,200 | 608,400 |
| 康合貿易股份有限公司 | 美金 23,000 | 美金 6,508 |
| 杭州味全食品有限公司 | 美金 5,000 | 美金 5,000 |
| 上海頂盛食品有限公司 | 美金 4,800 | 美金 4,800 |
| 小 計 折 算 新 台幣 |
美金 32,800 1,076,660 |
美金 16,308 535,308 |
| 杭州味全食品有限公司 | 人民幣150,000 | 人民幣47,800 |
| 杭州味全生技食品有限公司 | 人民幣 50,000 | 人民幣 38,900 |
| 廊坊味全食品有限公司 | 人民幣 100,000 | 人民幣 63,903 |
| 上海頂盛食品有限公司 | 人民幣 11,318 | 人民幣 1,415 |
| 小 計 折 算 新 台幣 |
人民幣 311,318 1,573,715 |
人民幣 152,018 768,449 |
| 總計 | 3,280,575 | 1,912,157 |
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【附件五】
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44,381,078 44,381,078
單位:新台幣元 合計
會計主管:黃之育
1,963,609,992 43,379,596 (48,924,772) (1,913,683,738)
小計
年度
104
虧損撥補表 經理人:蘇守斌
中華民國
味全食品工業股份有限公司
項目
年版IFRSs 調整數
2013
年適用 年度確定福利計畫精算損益調整數 年度稅後淨損
104 104 104
期初未分配盈餘 增: 減: 減: 可分配盈餘總額 期末保留未分配盈餘
董事長:王錫河
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-39-
【附件七】
味全食品工業股份有限公司股東會議事規則修正條文對照表
| 條 次 | 修 正 後 條 文 | 原 條 文 | 說 明 |
|---|---|---|---|
| 第一條 之一 |
本公司股東會除法令另有規定 外,由董事會召集之。 本公司應於股東常會開會三十日 前或股東臨時會開會十五日前, 將股東會開會通知書、委託書 用紙、有關承認案、討論案、 選任或解任董事等各項議案之 案由及說明資料製作成電子檔 案傳送至公開資訊觀測站。並 於股東常會開會二十一日前或 股東臨時會開會十五日前,將 股東會議事手冊及會議補充資 料,製作電子檔案傳送至公開 資訊觀測站。股東會開會十五日 前,備妥當次股東會議事手冊 及會議補充資料,供股東隨時 索閱,並陳列於本公司及本公司 所委任之專業股務代理機構, 且應於股東會現場發放。 通知及公告應載明召集事由; 其通知經相對人同意者,得以 電子方式為之。 選任或解任董事、變更章程、 公司解散、合併、分割或公司法 第一百八十五第一項各款、證券 交易法第二十六條之一、第四十三 條之六、發行人募集與發行有價 證券處理準則第五十六條之一 及第六十條之二之事項應在召 集事由中列舉,不得以臨時動 議提出。 |
本公司股東會除法令另有規定 外,由董事會召集之。 本公司應於股東常會開會三十日 前或股東臨時會開會十五日前, 將股東會開會通知書、委託書 用紙、有關承認案、討論案、 選任或解任董事、監察人事項 等各項議案之案由及說明資料 製作成電子檔案傳送至公開資訊 觀測站。並於股東常會開會二十一 日前或股東臨時會開會十五日 前,將股東會議事手冊及會議 補充資料,製作電子檔案傳送 至公開資訊觀測站。股東會開會 十五日前,備妥當次股東會議事 手冊及會議補充資料,供股東 隨時索閱,並陳列於本公司及 本公司所委任之專業股務代理 機構,且應於股東會現場發放。 通知及公告應載明召集事由; 其通知經相對人同意者,得以 電子方式為之。 選任或解任董事、監察人、變更 章程、公司解散、合併、分割 或公司法第一百八十五第一項 各款、證券交易法第二十六條 之一、第四十三條之六、發行人 募集與發行有價證券處理準則 第五十六條之一及第六十條之二 之事項應在召集事由中列舉, 不得以臨時動議提出。 |
配合公司 業務需要 修正 |
-40-
味全食品工業股份有限公司股東會議事規則修正條文對照表
| 條次 | 修正後 條文 | 原 條文 | 說 明 | |
|---|---|---|---|---|
| 第二條 | 本公司應於開會通知書載明受理 股東報到時間、報到處地點, 及其他應注意事項。 前項受理股東報到時間至少應 於會議開始前三十分鐘辦理 之;報到處應有明確標示,並 派適足適任人員辦理之。 股東本人或股東所委託之代理人 (以下稱股東)應憑出席證、出席 簽到卡或其他出席證件出席 股東會,本公司對股東出席所 憑依之證明文件不得任意增列 要求提供其他證明文件;屬徵求 委託書之徵求人並應攜帶身分 證明文件,以備核對。 本公司應將議事手冊、年報、 出席證、發言條、表決票及其他 會議資料,交付予出席股東會 之股東;有選舉董事者,應另 附選舉票。 出席股東應繳交簽到卡。必要 時,本公司得核對出席股東之 身分證件。 出席股數依繳交之簽到卡,加計 以電子方式行使表決權之股數 計算之。 |
本公司應於開會通知書載明受理 股東報到時間、報到處地點, 及其他應注意事項。 前項受理股東報到時間至少應 於會議開始前三十分鐘辦理 之;報到處應有明確標示,並 派適足適任人員辦理之。 股東本人或股東所委託之代理人 (以下稱股東)應憑出席證、出席 簽到卡或其他出席證件出席 股東會,本公司對股東出席所 憑依之證明文件不得任意增列 要求提供其他證明文件;屬徵求 委託書之徵求人並應攜帶身分 證明文件,以備核對。 本公司應將議事手冊、年報、 出席證、發言條、表決票及其他 會議資料,交付予出席股東會 之股東;有選舉董事、監察人 者,應另附選舉票。 出席股東請佩帶出席證,並於 簽名簿簽到或繳交簽到卡以代 簽到。必要時,本公司得核對 出席股東之身分證件。 出席股數依簽名簿或繳交之 簽到卡,加計以電子方式行使 表決權之股數計算之。 |
配合公司 業務需要 修正 |
-41-
味全食品工業股份有限公司股東會議事規則修正條文對照表
| 條次 | 修正後 條 文 | 原 條 文 | 說 明 |
|---|---|---|---|
| 第七條 | 股東會如由董事會召集者,其 主席由董事長擔任之,董事長 請假或因故不能行使職權時, 由副董事長代理之,副董事長 亦請假或因故不能行使職權時, 由董事長指定董事一人代理之, 董事長未指定代理人者,由董事 互推一人代理之。 前項主席係由董事代理者,以 任職六個月以上,並瞭解公司 財務業務狀況之董事擔任之。 主席如為法人董事之代表人者, 亦同。 董事會所召集之股東會,董事長 宜親自主持,且宜有董事會過 半數之董事親自出席,及各類 功能性委員會成員至少一人代 表出席,並將出席情形記載於 股東會議事錄。 股東會如由董事會以外之其他 有召集權人召集者,其主席由 該召集權人擔任之,召集權人 有二人以上時,應互推一人擔 任之。 |
股東會如由董事會召集者,其 主席由董事長擔任之,董事長 請假或因故不能行使職權時, 由副董事長代理之,副董事長 亦請假或因故不能行使職權時, 由董事長指定董事一人代理之, 董事長未指定代理人者,由董事 互推一人代理之。 前項主席係由董事代理者,以 任職六個月以上,並瞭解公司 財務業務狀況之董事擔任之。 主席如為法人董事之代表人者, 亦同。 董事會所召集之股東會,董事長 宜親自主持,且宜有董事會過 半數之董事、至少一席監察人 親自出席,及各類功能性委員會 成員至少一人代表出席,並將 出席情形記載於股東會議事錄。 股東會如由董事會以外之其他 有召集權人召集者,其主席由 該召集權人擔任之,召集權人 有二人以上時,應互推一人擔 任之。 |
配合公司 業務需要 修正 |
| 第十九條 | 股東會有選舉董事時,應依本 公司所訂相關選任規範辦理, 並應當場宣布選舉結果,包含 當選董事之名單與其當選權數。 前項選舉事項之選舉,應由 監票員密封簽字後,妥善保管, 並至少保存一年。但經股東依 公司法第一百八十九條提起訴 訟者,應保存至訴訟終結為止。 |
股東會有選舉董事、監察人時, 應依本公司所訂相關選任規範 辦理,並應當場宣布選舉結果, 包含當選董事、監察人之名單 與其當選權數。 前項選舉事項之選舉,應由 監票員密封簽字後,妥善保管, 並至少保存一年。但經股東依 公司法第一百八十九條提起訴 訟者,應保存至訴訟終結為止。 |
配合公司 業務需要 修正 |
-42-
【附件八】
味全食品工業股份有限公司董事及監察人選舉辦法修正條文對照表
| 條次 | 修正後 條文 | 原 條文 | 原 條文 | 說 明 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 名稱 | 味全食品工業股份有限公司董事 選舉辦法 |
味全食品工業股份有限公司董事 及監察人選舉辦法 |
配合公司 業務需要 修正 |
|||
| 第一條 | 本公司董事之選舉,依本辦法 之規定辦理。 |
本公司董事及監察人之選舉, 依本辦法之規定辦理。 |
配合公司 業務需要 修正 |
|||
| 第一條 之一 |
本公司獨立董事之資格,應符合 「公開發行公司獨立董事設置 及應遵循事項辦法」第二條、 第三條以及第四條之規定。 本公司獨立董事之選舉,應符合 「公開發行公司獨立董事設置 及應遵循事項辦法」第五條、 第六條之規定,並應依據「上市 上櫃公司治理實務守則」第 二十四條規定辦理。 |
配合公司 業務需要 增訂 |
||||
| 第一條 之二 |
本公司董事之選舉,採候選人 提名制度,並應依照公司法第 一九二條之一之規定辦理之。 |
配合公司 業務需要 增訂 |
||||
| 第二條 | 本公司董事之選舉,採用單記名 累積投票制,選舉人之記名, 得以在選舉票上所印出席證號碼 代之。本公司董事之選舉,每 一股份有與應選出人數相同之 選舉權,得集中選舉一人,或 分配選舉數人。 |
本公司董事及監察人之選舉, 採用記名累積投票法,選舉人 之記名,得以在選舉票上所印出 席證號碼代之,本公司董事及 監察人之選舉,每一股份有與應 選出人數相同之選舉權,得集中 選舉一人,或分配選舉數人。 |
配合公司 業務需要 修正 |
|||
| 第三條 | 選舉開始前,由主席指定記票員 及具有股東身分之監票員若干 人,執行各項有關職務。 |
選舉開始時由主席指定監票員 、記票員各若干人,執行各項 有關職務。 |
配合公司 業務需要 修正 |
|||
| 第四條 | 董事之選舉,由董事會設置投 票箱,於投票前由監票員當眾 開驗。 |
董事及監察人之選舉,由董事會 分別設置投票箱,於投票前由 監票員當眾開驗。 |
配合公司 業務需要 修正 |
-43-
味全食品工業股份有限公司董事及監察人選舉辦法修正條文對照表
| 條次 | 修正後 條文 | 原 條文 | 說 明 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 第五條 | 本公司董事,由股東會就有行為 能力之人選任之,並依本公司 章程所規定之名額,分別計算 獨立董事、非獨立董事之選舉權, 由所得選舉權較多之被選舉人 依次分別當選,如有二人或二 人以上得權數相同而超過規定 名額時,由得權數相同者抽籤 決定,未出席者由主席代為抽籤。 依前項同時當選為董事及獨立 董事者,應自行決定充任董事 或獨立董事,其缺額由原選次 多數之被選舉人遞充。 |
本公司董事及監察人,由股東會 就有行為能力之人選任之,並 依本公司章程所規定之名額, 由得選舉權較多之被選舉人依 次分別當選為董事或監察人, 如有二人或二人以上得權相同 而超過規定名額時,由得權數 相同者抽籤決定,未出席者由 主席代為抽籤。 依前項同時當選為董事及監察人 之股東,應自行決定充任董事 或監察人,其缺額由原選次多 數之被選舉人遞充。 |
配合公司 業務需要 修正 |
|||
| 第六條 | 董事會應製備與應選出董事人 數相同之選舉票,按出席證號 碼編號,並加填其選舉權數, 分發各出席股東會之股東。 |
董事會製備與應選出董事及監 察人人數相同之選票,按出席 證號碼編號,並加填其選舉權 數,分發各出席股東會之股東。 |
配合公司 業務需要 修正 |
|||
| 第七條 | 被選舉人如為股東身分者,選 舉人須在選舉票「被選舉人」 欄填明被選舉人戶名及股東戶 號;如非股東身分者,應填明 被選舉人姓名及身分證明文件 編號。惟政府或法人股東為被 選舉人時,選舉票之被選舉人 戶名欄應填列該政府或法人名 稱,亦得填列該政府或法人名稱 及其代表人姓名;代表人有數人 時,應分別加填代表人姓名。 |
被選舉人如為股東身份者,選 舉人須在選舉票「被選舉人」 欄填明被選舉人戶名及股東戶 號;如非股東身份者,應填明 被選舉人姓名及身份證統一編 號。惟政府或法人股東為被選 舉人時,選舉票之被選舉人戶名 欄應填列該政府或法人名稱, 亦得填列該政府或法人名稱及 其代表人姓名;代表人有數人 時,應分別加填代表人姓名。 |
配合公司 業務需要 修正 |
-44-
味全食品工業股份有限公司董事及監察人選舉辦法修正條文對照表
| 條次 | 修正後 條文 | 原 條文 | 說 明 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 第八條 | 選舉票有左列情事之一者無效: 一、不用董事會製備之選票。 二、所填被選舉人如為股東身 分者,其戶名、股東戶號 與股東名簿不符者;所填 被選舉人如非股東身分者, 其姓名、身分證明文件編 號經核對不符者。 三、以空白之選票投入投票箱 者。 四、字跡模糊無法辨認或經塗 改者。 五、所填被選舉人姓名與其他 股東相同者,而未填股東 戶號或身分證明文件編號 可資識別者,或核對不符者。 六、除填被選舉人之戶名(姓名) 或股東戶號(身分證明文 件編號)及分配選舉權數 外,夾寫其他文字者。 |
選舉有左列事項之一者該票無效: 一、未使用本辦法規定之選票。 二、所填被選舉人姓名,姓名 欄人數超過定額者。 三、被選舉人姓名欄未經填寫 空白者。 四、字跡模糊無法辨認或經塗 改者。 五、所填被選舉姓名與其他股東 相同者,而未填股東戶號 或統一編號以資識別者, 或核對不符者。 六、所填被選舉人姓名夾寫其 他文字者。 |
配合公司 業務需要 修正 |
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| 第九條 | 投票完畢後當場開票,開票結果 由主席或其指定人員宣布,包 含董事及獨立董事當選名單與 其當選權數。 前項選舉事項之選舉票,應由 監票員密封簽字後,妥善保管, 並至少保存一年。但經股東依 公司法第一百八十九條提起訴訟 者,應保存至訴訟終結為止。 |
投票完畢後當場開票,開票結果 由主席宣佈。 |
配合公司 業務需要 修正 |
|||
| 第十條 | 當選董事、獨立董事者,由 董事會分別發給當選通知書。 |
當選董事及監察人由董事會分 別發給當選通知書。 |
配合公司 業務需要 修正 |
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【附件九】
味全食品工業股份有限公司「取得及處分資產作業程序」修正條文對照表
| 修正後 條文 | 原 條文 | 說 明 |
|---|---|---|
| 第四條:評估作業及交易條件之決定 程序 本公司取得或處分資產,按資產 種類分別依下列規定辦理: 一、供營業用之不動產及其 他固定資產取得及處分 之評估作業、交易條件 之決定程序 (一)取得之評估作業程序: 1.各部室廠場應於年 度開始前編定年度 資本支出計畫,經 工程單位彙總整理 後進行初步溝通與 篩選作業,並由總 公司生產部門召集 之審查小組,依公 司政策及必要性之 優先順序原則進行 初審,呈送資本支 出審查委員會複審 後提報董事會核定。 (2.條文未修正) (二)處分之評估作業程序: 供營業用不動產及 其他固定資產,因使 用效率不佳或閒置 不用或已停閉廠場 之資產,得由使用或 管理單位提報,將資 產之種類、名稱、數 量、原購置日期、取 得原價、預估售價、 預估損益及處分之 具體理由,送財產管 理單位,再呈由行政 管理部門層轉總經理 核定,並定期彙總 提報董事會備查。 |
第四條:評估作業及交易條件之決定 程序 本公司取得或處分資產,按資產 種類分別依下列規定辦理: 一、供營業用之不動產及其 他固定資產取得及處分 之評估作業、交易條件 之決定程序 (一)取得之評估作業程序: 1.各部室廠場應於年 度開始前編定年度 資本支出計畫,經 工程單位彙總整理 後進行初步溝通與 篩選作業,並由總 經理室召集之審查 小組,依公司政策 及必要性之優先順 序原則進行初審, 呈送資本支出審查 委員會複審後提報 董事會核定。 (2.條文略) (二)處分之評估作業程序: 供營業用不動產及 其他固定資產,因使 用效率不佳或閒置 不用或已停閉廠場 之資產,得由使用或 管理單位提報,將資 產之種類、名稱、數 量、原購置日期、取 得原價、預估售價、 預估損益及處分之 具體理由,送財產管 理單位,再呈由管理部 層轉總經理核定,並 定期彙總提報董事會 備查。 |
配合本公司 實際業務需 要修正。 |
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味全食品工業股份有限公司「取得及處分資產作業程序」修正條文對照表
| 修正後 條文 | 原 條文 | 說 明 |
|---|---|---|
| (三)交易條件之決定程序: 1.不動產之取得及處 分,應由行政管理 部門依交易時之市 場狀況、景氣預測 及土地公告現值或 評定現值及鄰近不 動產實際交易價格 等參考資料擬定交 易條件及交易價格, 層轉董事長提報董 事會核定。 2.其他固定資產之取 得由使用單位依據 年度核定之支出預 算提出申請,並擬 定交易條件及價格, 依授權辦法規定之 核決權限核定執行。 二、非供營業用之不動產及 其他固定資產取得或處 分之評估作業及交易條 件決定程序 ((一)條文未修正) (二)非供營業用之不動 產及其他固定資產 之處分,行政管理 部門應就資產之原 取得成本、取得期 間、市價及經濟預 測、參考公告現值、 評價現值、鄰近不 動產實際交易價格 等參考資料擬定交 易條件及交易價格, 層轉董事長提報董 事會核定。 |
(三)交易條件之決定程序: 1.不動產之取得及處 分,應由管理部依 交易時之市場狀況、 景氣預測及土地公 告現值或評定現值 及鄰近不動產實際 交易價格等參考資 料擬定交易條件及 交易價格,層轉 董事長提報董事會 核定。 2.其他固定資產之取 得由使用單位依據 年度核定之支出預 算提出申請,並擬 定交易條件及價格 、金額在新台幣五 佰萬元以下者,層 呈總經理核准後執 行。超過新台幣五 佰萬元以上者層轉 董事長核定。 二、非供營業用之不動產及 其他固定資產取得或處 分之評估作業及交易條 件決定程序 ((一)條文略) (二)非供營業用之不動 產及其他固定資產 之處分,管理部應 就資產之原取得成 本、取得期間、市價 及經濟預測、參考 公告現值、評價現 值、鄰近不動產實 際交易價格等參考 資料擬定交易條件 及交易價格,層轉 董事長提報董事會 核定。 |
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味全食品工業股份有限公司「取得及處分資產作業程序」修正條文對照表
| 修正後 條文 | 原 條文 | 說 明 |
|---|---|---|
| 三、取得或處分長、短期投 資評估作業及交易條件 之決定程序: (一)本公司取得或處分 於集中交易市場或 證券商營業處所所 為之有價證券者外, 應經董事會議定; 交易金額未超過新 台幣一億元整範圍 內,授權董事長先 行決行,再提報最 近期董事會追認; 其屬於公司法第一 百八十五條規定情 事者,應報經股東 會議定。 (二)本公司取得或處分 於集中交易市場或 證券商營業處所所 為之有價證券者, 層呈董事長核准提 經董事會議定後由 財會單位辦理;交 易金額未超過新台 幣一億元整範圍內, 授權董事長先行決 行,再提報最近期 董事會追認。 ((三)條文未修正) 四、關係人交易評估作業及 交易條件之決定程序: ((一)條文未修正) (二)本公司向關係人取 得或處分不動產, 或與關係人取得或 處分不動產外之其 他資產且交易金額 達公司實收資本額 百分之二十、總資 產百分之十或新臺 |
三、取得或處分長、短期投 資評估作業及交易條件 之決定程序: (一)本公司取得或處分 於集中交易市場或 證券商營業處所所 為之有價證券者外, 應經董事會議定; 其屬於公司法第一 百八十五條規定情 事者,應報經股東 會議定。 (二)本公司取得或處分 於集中交易市場或 證券商營業處所所 為之有價證券者, 層呈董事長核准提 經董事會議定後由 財會單位辦理。 ((三)條文略) 四、關係人交易評估作業及 交易條件之決定程序: ((一) 條文略) (二)本公司向關係人取 得或處分不動產, 或與關係人取得或 處分不動產外之其 他資產且交易金額 達公司實收資本額 百分之二十、總資 產百分之十或新臺 |
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味全食品工業股份有限公司「取得及處分資產作業程序」修正條文對照表
| 修 | 正後 條文 | 原 | 條文 | 說 明 |
|---|---|---|---|---|
| 幣三億元以上者, 除買賣公債、附買 回、賣回條件之債 券、申購或贖回國 內貨幣市場基金外, 應將下列資料先經 審計委員會全體成員 二分之一以上同意, 並提交董事會通過 後,始得簽訂交易 契約及支付款項: ((二)1.至6.條文未修正) 7.本次交易之限制 條件及其他重要 約定事項。 前項交易金額之計算,應依 第六條第二項規定辦理,且 所稱一年內係以本次交易 事實發生之日為基準,往前 追溯推算一年,已依本作業 程序規定經審計委員會同意, 並提交董事會通過,或於審 計委員會尚未設置前己提交 董事會通過及監察人承認 部分免再計入。 本公司與母公司或子公司間, 取得或處分供營業使用之設 備,且已達前述須先經審計 委員會同意,並提交董事會 通過之規定者,得在總額未 超過新台幣五億元整範圍內, 授權董事長先行決行,事後 再提報最近期之董事會追認。 本公司依本款(二)規定提報 董事會討論時,應充分考量 各獨立董事之意見,獨立董事 如有反對意見或保留意見, 應於董事會議事錄載明。 ((三)、(四)條文未修正) |
幣三億元以上者, 除買賣公債、附買 回、賣回條件之債 券、申購或贖回國 內貨幣市場基金外, 應將下列資料提交 董事會通過及監察 人承認後,始得簽 訂交易契約及支付 款項: ((二)1.至6.條文略) 7.本次交易之限制 條件及其他重要 約定事項。 前項交易金額之計算,應依 第六條第二項規定辦理,且 所稱一年內係以本次交易 事實發生之日為基準,往前 追溯推算一年,已依本作業 程序規定提交董事會通過及 監察人承認部分免再計入。 本公司與母公司或子公司間, 取得或處分供營業使用之設 備,且已達前述須提交董事會 通過及監察人承認之規定者, 得在總額未超過新台幣五億元 整範圍內,授權董事長先行 決行,事後再提報最近期之 董事會追認。 本公司如設置獨立董事,依 本款(二)規定提報董事會討論 時,應充分考量各獨立董事 之意見,獨立董事如有反對 意見或保留意見,應於董事 會議事錄載明。 ((三)、(四)條文略) |
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味全食品工業股份有限公司「取得及處分資產作業程序」修正條文對照表
| 修正後 條文 | 原 條文 | 說 明 |
|---|---|---|
| (五)1.本公司關係人交易, 如經本款之(三)與(四) 規定評估結果均較易 價格為低者,應辦理 下列事項: ((1)條文未修正) (2)審計委員會應依 公司法第二百一 十八條規定辦理。 (3)應將本款之(五) 之1.(1)(2)處理 情形提報股東會, 並將交易詳細內 容揭露於年報及 公開說明書。 (2.、3.條文未修正) (五、六、條文未修正) |
(五)1.本公司關係人交易, 如經本款之(三)與(四) 規定評估結果均較易 價格為低者,應辦理 下列事項: ((1)條文略) (2)監察人應依公司 法第二百一十八 條規定辦理。 (3)應將本款之(五) 之1.(1)(2)處理 情形提報股東會, 並將交易詳細內 容揭露於年報及 公開說明書。 (2.、3.條文未修正) (五、六、條文略) |
|
| 第五條:執行單位 供營業用之不動產及其他固 定資產之執行單位為使用部 門及相關權責單位;非供營 業用之不動產及其他固定資 產之執行單位為相關權責單 位及行政管理部門。 長、短期股權投資之執行為 權責單位及財會單位。各種 有價證券憑證均應由財會單 位列冊登記妥為保管並作定 期與不定期之盤點。 |
第五條:執行單位 供營業用之不動產及其他固 定資產之執行單位為使用部 門及相關權責單位;非供營 業用之不動產及其他固定資 產之執行單位為相關權責單 位及管理部。 長、短期股權投資之執行為 權責單位及財會單位。各種 有價證券憑證均應由財會單 位列冊登記妥為保管並作定 期與不定期之盤點。 |
配合本公司 實際業務需 要修正。 |
| 第十三條:本作業程序之修正應經審 計委員會全體成員二分之 一以上同意,並提董事會 通過後,再提報股東會同 意。如有董事表示異議且 有紀錄或書面聲明者,公 司並應將董事異議資料送 審計委員會。 |
第十三條:本作業程序經董事會通過 後,送各監察人並提報股 東會同意,修正時亦同。 如有董事表示異議且有紀 錄或書面聲明者,公司並 應將董事異議資料送各 監察人。 |
配合主管 機關法令 規定修正。 |
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味全食品工業股份有限公司「取得及處分資產作業程序」修正條文對照表
| 修正後 條文 | 修正後 條文 | 原 | 條文 | 條文 | 說 明 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 本公司依前項規定將取得 及處分資產處理程序提報 董事會討論時,應充分考 量各獨立董事之意見,獨立 董事如有反對或保留之意 見,應於董事會議事錄 載明。 本作業程序之修正如未經 審計委員會全體成員二分 之一以上同意者,得由全體 董事三分之二以上同意行 之,並應於董事會議事錄 載明審計委員會之決議。 |
本公司如設置獨立董事, 依前項規定將取得及處分 資產處理程序提報董事會 討論時,應充分考量各獨立 董事之意見,並將其同意 或反對之意見與理由列入 會議紀錄。 |
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| 第十三條之一:本作業程序所稱審計 委員會全體成員及全 體董事,以實際在任 者計算之。 |
配合主管 機關法令 規定修正。 |
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| 第十三條之一:本作業程序對於應經 獨立董事決議事項, 準用第十三條第二項 之規定。 本作業程序對於應經 審計委員會同意並提 董事會決議事項,準 用第十三條第一項及 第三項之規定。 |
配合主管 機關法令 規定修正。 |
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【附件十】
味全食品工業股份有限公司「背書保證作業程序」修正條文對照表
| 修正後 條文 | 原 條文 | 說 明 |
|---|---|---|
| 第五條:決策及授權層級 (一、二、條文未修正) 三、本公司辦理背書保證若 因業務需要而有超過第 四條規定之背書保證限 額必要時,則必須先經 審計委員會同意後,送 董事會決議同意及半數 以上之董事具名聯保後 始得為之,並應修正本 作業程序,提報股東會 追認,股東會不同意時, 應訂定計畫於一定期限 內銷除超限部分。 四、本公司於前項董事會討 論時,應充分考量各獨 立董事之意見,並將其 同意或反對之明確意見 及反對理由列入董事會 紀錄。 |
第五條:決策及授權層級 (一、二、條文略) 三、本公司辦理背書保證若 因業務需要而有超過第 四條規定之背書保證限 額必要時,則必須先經 董事會決議同意及半數 以上之董事具名聯保後 始得為之,並應修正本 作業程序,提報股東會 追認,股東會不同意時, 應訂定計畫於一定期限 內銷除超限部分。 四、若本公司已設置獨立董事, 於前項董事會討論時, 應充分考量各獨立董事 之意見,並將其同意或 反對之明確意見及反對 理由列入董事會紀錄。 |
配合主管 機關法令 規定修正。 |
| 第六條:背書保證辦理程序 (一、條文未修正) 二、財務單位應就背書保證 事項建立備查簿。背書 保證經董事會同意或 董事長核決後,除依規定 程序申請鈐印外,並應將 承諾擔保事項、被保證 企業之名稱、風險評估 結果、背書保證金額、 董事會通過或董事長決行 日期、取得擔保品內容 及解除背書保證責任之 條件與日期等,詳予登載 備查,有關之票據、約定 書等文件,亦應影印妥為 保管。內部稽核人員應 至少每季稽核背書保證 作業程序及其執行情形, 並作成書面紀錄,如發 現重大違規情事,應即 以書面通知審計委員會。 |
第六條:背書保證辦理程序 (一、條文略) 二、財務單位應就背書保證 事項建立備查簿。背書 保證經董事會同意或 董事長核決後,除依規定 程序申請鈐印外,並應將 承諾擔保事項、被保證 企業之名稱、風險評估 結果、背書保證金額、 董事會通過或董事長決行 日期、取得擔保品內容 及解除背書保證責任之 條件與日期等,詳予登載 備查,有關之票據、約定 書等文件,亦應影印妥為 保管。內部稽核人員應 至少每季稽核背書保證 作業程序及其執行情形, 並作成書面紀錄,如發 現重大違規情事,應即 以書面通知各監察人。 |
配合主管 機關法令 規定修正。 |
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味全食品工業股份有限公司「背書保證作業程序」修正條文對照表
| 修正後 條文 | 原 條文 | 說 明 |
|---|---|---|
| (三、條文未修正) 四、若因情事變更,致本公司 背書保證對象原符合本 作業程序第三條規定而 嗣後不符,或背書保證 金額因據以計算限額之 基礎變動致超過所訂額 度時,應由財務單位訂 定改善計畫,經董事長 核准後,將相關改善計 畫送交審計委員會,並 依計畫時程完成改善。 (五、六、七、條文未修正) |
(三、條文略) 四、若因情事變更,致本公司 背書保證對象原符合本 作業程序第三條規定而 嗣後不符,或背書保證 金額因據以計算限額之 基礎變動致超過所訂額 度時,應由財務單位訂 定改善計畫,經董事長 核准後,將相關改善計 畫送交各監察人,並依 計畫時程完成改善。 (五、六、七、條文略) |
配合主管 機關法令 規定修正。 |
| 第九條:其他事項 (一、二、條文未修正) 三、本作業程序之修正應經 審計委員會同意,並提 董事會通過後,再提報 股東會同意。如有董事 表示異議且有紀錄或書 面聲明者,公司應將其 異議併送審計委員會及 提報股東會討論。 四、本公司依前項規定將背 書保證作業程序提報 董事會討論時,將充分 考量各獨立董事之意見 並將其同意或反對之明 確意見及反對之理由列 入董事會紀錄。 五、本作業程序之修正如未 經審計委員會全體成員 二分之一以上同意者, 得由全體董事三分之二 以上同意行之,並應於 董事會議事錄載明審計 委員會之決議。 六、本作業程序所稱審計委員 會全體成員及全體董事, 以實際在任者計算之。 |
第九條:其他事項 (一、二、條文略) 三、本作業程序之訂定經 董事會通過後,送各監 察人並提報股東會同 意,如有董事表示異議 且有紀錄或書面聲明, 公司應將其異議併送各 監察人及提報股東會討 論,修正時亦同。 四、本公司若已設置獨立 董事,依前項規定將背 書保證作業程序提報董 事會討論時,將充分考 量各獨立董事之意見並 將其同意或反對之明確 意見及反對之理由列入 董事會紀錄。 |
配合主管 機關法令 規定修正。 |
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| 味全食品工業股份有限公司「背書保證作業程序」修正條文對照表 | 味全食品工業股份有限公司「背書保證作業程序」修正條文對照表 | 味全食品工業股份有限公司「背書保證作業程序」修正條文對照表 | 味全食品工業股份有限公司「背書保證作業程序」修正條文對照表 | 味全食品工業股份有限公司「背書保證作業程序」修正條文對照表 |
|---|---|---|---|---|
| 修 | 正後 條文 | 原 條文 | 說 明 | |
| 七、本作業程序對於應經 獨立董事決議事項,準 用本條第四項之規定。 八、本作業程序對於應經 審計委員會同意並提 董事會決議事項,準用 本條第三項及第五項之 規定;惟該決議事項若 為不須經股東會同意者, 公司應將董事異議送 審計委員會。 |
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【附件十一】
味全食品工業股份有限公司「資金貸與他人作業程序」修正條文對照表
| 修 正後 條文 | 原 條文 | 說 明 |
|---|---|---|
| 第四條:作業程序 (一、二、三、條文未修正) 四、資金貸與辦理程序: ((一)、(二)條文未修正) (三)貸放核定: 依董事會決議辦理,不 得授權其他人決定。 本公司與母公司或子公司 間之資金貸與,應依前 項規定提董事會決議, 並得授權董事長對同一 貸與對象於董事會決議 之一定額度及不超過一 年之期間內分次撥貸或 循環動用。 前項所稱一定額度,除 符合第二條第二項規定 者外,本公司對單一企業 之資金貸與之授權額度 不得超過本公司最近期 財務報表淨值百分之十。 本公司應充份考量各獨立 董事對資金貸與案之意 見,並將其同意或反對 之明確意見及反對理由 列入董事會紀錄。 ((四)、(五)、(六)、(七)、 (八)、(九)條文未修正) |
第四條:作業程序 (一、二、三、條文略) 四、資金貸與辦理程序: ((一)、(二)條文略) (三)貸放核定: 依董事會決議辦理,不 得授權其他人決定。 本公司與母公司或子公司 間之資金貸與,應依前 項規定提董事會決議, 並得授權董事長對同一 貸與對象於董事會決議 之一定額度及不超過一 年之期間內分次撥貸或 循環動用。 前項所稱一定額度,除 符合第二條第二項規定 者外,本公司對單一企業 之資金貸與之授權額度 不得超過本公司最近期 財務報表淨值百分之十。 若本公司已設置獨立董事, 應充份考量各獨立董事 對資金貸與案之意見, 並將其同意或反對之明 確意見及反對理由列入 董事會紀錄。 ((四)、(五)、(六)、(七)、 (八)、(九)條文略) |
配合主管 機關法令 規定修正。 |
| 第六條:已貸與金額之後續控管措施、 逾期債權處理程序 (一、條文未修正) 二、內部稽核人員應至少每季 稽核資金貸與他人作業 程序及其執行情形,並 作成書面紀錄,如發現 重大違規情事,應即以 書面通知審計委員會。 (三、四、條文未修正) |
第六條:已貸與金額之後續控管措施、 逾期債權處理程序 (一、條文略) 二、內部稽核人員應至少每季 稽核資金貸與他人作業 程序及其執行情形,並 作成書面紀錄,如發現 重大違規情事,應即以 書面通知各監察人。 (三、四、條文略) |
配合主管 機關法令 規定修正。 |
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味全食品工業股份有限公司「資金貸與他人作業程序」修正條文對照表
| 修 | 正後 條文 | 原 條文 | 說 明 |
|---|---|---|---|
| 五、本公司若因情事變更, 致資金貸與對象不符本 作業程序規定或餘額超 限時,應由財務單位訂 定改善計畫,經董事長 核准後,將相關改善計 畫送交審計委員會,並 依計畫時程完成改善。 |
五、本公司若因情事變更, 致資金貸與對象不符本 作業程序規定或餘額超 限時,應由財務單位訂 定改善計畫,經董事長 核准後,將相關改善計 畫送交各監察人,並依 計畫時程完成改善。 |
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| 第九條: |
其他事項 一、本作業程序修正應經 審計委員會全體成員二 分之一以上同意,並提 董事會通過後,再提報 股東會同意。如有董事 表示異議且有記錄或書 面聲明者,公司應將其 異議併送審計委員會及 提報股東會討論。 二、本公司依前項規定將資 金貸與他人作業程序提 報董事會討論時,應充 分考量各獨立董事之意 見,並將其同意或反對 之明確意見及反對之理 由列入董事會紀錄。 三、本作業程序之修正如未 經審計委員會全體成員 二分之一以上同意者, 得由全體董事三分之二 以上同意行之,並應於 董事會議事錄載明審計 委員會之決議。 四、本作業程序所稱審計委 員會全體成員及前項所 稱全體董事,以實際在 任者計算之。 五、本作業程序對於應經 獨立董事決議事項,準 用本條第二項之規定。 |
第九條:本作業程序經董事會通過後, 送各監察人並提報股東會同 意,如有董事表示異議且有 記錄或書面聲明者,公司應 將其異議併送各監察人及提報 股東會討論,修正時亦同。 本公司若已設置獨立董事, 依前項規定將資金貸與他人 作業程序提報董事會討論時, 應充分考量各獨立董事之意 見,並將其同意或反對之明 確意見及反對之理由列入 董事會紀錄。 |
配合主管 機關法令 規定修正。 |
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味全食品工業股份有限公司「資金貸與他人作業程序」修正條文對照表
| 修 正後 條文 | 修 正後 條文 | 原 條文 | 說 明 |
|---|---|---|---|
| 六、本作業程序對於應經 審計委員會同意並提 董事會決議事項,準用 本條第一項及第三項 之規定;惟該決議事項 若為不須經股東會同 意者,公司應將董事 異議送審計委員會。 |
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【附件十二】
味全食品工業股份有限公司「從事衍生性商品交易處理程序」修正條文對照表
| 修正後 條文 | 原 條文 | 說 明 |
|---|---|---|
| 第五條:作業內容 一、本公司從事衍生性商品 交易之作業程序: ((一)、(二)、(三)條文 未修正) (四)財務單位將已確認 之入帳憑單送交 帳務單位。 (五)帳務單位經外部資 料來源確認成交資 料的合法性及合理 性後呈核入帳。 ((六)、(七)條文未修正) (二、三、條文未修正) 四、本公司從事衍生性商品 交易之內部控制要點: ((一)、(二)、(三)條文 未修正) (四)董事會授權之高階 主管,應定期評估 目前使用之風險管理 措施是否適當並確 實依本處理程序之 相關規定辦理。市價 評估報告有異常情 形時,應向董事會 報告,並採取必要 之因應措施;董事會 應有獨立董事出席 並表示意見。 五、本公司從事衍生性商品 交易之內部稽核制度要點: 內部稽核人員應定期瞭 解衍生性商品交易內部 控制之允當性,並按月 查核交易部門對本處理 程序之遵循情形並分析 交易情形及風險管理, 作成稽核報告。如發現 |
第五條:作業內容 一、本公司從事衍生性商品 交易之作業程序: ((一)、(二)、(三)條文 略) (四)財務單位將已確認 之入帳憑單送交 主計部。 (五)主計部經外部資料 來源確認成交資料 的合法性及合理性 後呈核入帳。 ((六)、(七)條文略) (二、三、條文略) 四、本公司從事衍生性商品 交易之內部控制要點: ((一)、(二)、(三)條文 略) (四)董事會授權之高階 主管,應定期評估 目前使用之風險管理 措施是否適當並確 實依本處理程序之 相關規定辦理。市價 評估報告有異常情 形時,應向董事會 報告,並採取必要 之因應措施。已設置 獨立董事者,董事會 應有獨立董事出席 並表示意見。 五、本公司從事衍生性商品 交易之內部稽核制度要點: 內部稽核人員應定期瞭 解衍生性商品交易內部 控制之允當性,並按月 查核交易部門對本處理 程序之遵循情形並分析 交易情形及風險管理, 作成稽核報告。如發現 |
配合主管 機關法令 規定及本 公司實際 業務需要 修正。 |
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味全食品工業股份有限公司「從事衍生性商品交易處理程序」修正條文對照表
| 修 | 正後 條文 | 原 | 條文 | 說 明 |
|---|---|---|---|---|
| 重大違規情事,應以書 面通知審計委員會,並 視違失情節提報處分相 關人員。 |
重大違規情事,應以書 面通知各監察人,並視 違失情節提報處分相關 人員。 |
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| 第六條: |
其他事項 一、依規定應公告項目如於 公告時有缺漏而應予補 正,應將全部項目重新 公告申報。 二、本程序之修正應經審計 委員會全體成員二分之一 以上同意,並提董事會 通過後,再提報股東會 同意。如有董事表示異 議且有紀錄或書面聲明 者,公司並應將董事異 議資料送審計委員會。 三、本公司依前項規定將從 事衍生性商品交易處理 程序提報董事會討論時, 應充分考量各獨立董事 之意見,獨立董事如有 反對或保留之意見,應 於董事會議事錄載明。 四、本作業程序之修正如未 經審計委員會全體成員 二分之一以上同意者, 得由全體董事三分之二 以上同意行之,並應於 董事會議事錄載明審計 委員會之決議。 五、本作業程序所稱審計委員 會全體成員及全體董事, 以實際在任者計算之。 六、本作業程序對於應經獨立 董事決議事項,準用本 條第三項之規定。 七、本作業程序對於應經審計 委員會同意並提董事會 決議事項,準用本條第 二項及第四項之規定。 |
第六條: |
注意事項 一、依規定應公告項目如於 公告時有缺漏而應予補 正,應將全部項目重新 公告申報。 二、本程序經董事會通過後, 送各監察人並提報股東會 同意,修正時亦同。如 有董事表示異議且有紀 錄或書面聲明者,公司 並應將董事異議資料送 各監察人。 三、本公司如設置獨立董事, 依前項規定將從事衍生 性商品交易處理程序提 報董事會討論時,應充 分考量各獨立董事之意 見,並將其同意或反對 之意見與理由列入會議 紀錄。 |
配合主管 機關法令 規定修正。 |
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