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WashTec AG Audit Report / Information 2015
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Audit Report / Information
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WashTec AG
Augsburg
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2015 bis zum 31.12.2015
WashTec AG
Bilanz zum 31. Dezember 2015
AKTIVA
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| 31.12.2015 | ||||
|---|---|---|---|---|
| EUR | EUR | 31.12.2014 EUR |
||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| A. ANLAGEVERMÖGEN | ||||
| I. Sachanlagen | ||||
| Betriebs- und Geschäftsausstattung | 34.003,00 | 16.912,00 | ||
| II. Finanzanlagen | ||||
| Anteile an verbundenen Unternehmen | 128.048.510,25 | 128.048.510,25 | ||
| 128.082.513,25 | 128.065.422,25 | |||
| B. UMLAUFVERMÖGEN | ||||
| I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände | ||||
| 1. Forderungen gegen verbundene Unternehmen | 23.369.313,30 | 29.416.551,20 | ||
| 2. Sonstige Vermögensgegenstände | 6.973.032,92 | 3.132.855,78 | ||
| davon größer 1 Jahr EUR 49.809,52 (Vj. EUR 97.247,16) | 30.342.346,22 | 32.549.406,98 | ||
| II. Flüssige Mittel | 2.396,67 | 3.093,67 | ||
| 2.396,67 | 3.093,67 | |||
| C. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN | 55.056,32 | 36.504,44 | ||
| 158.482.312,46 | 160.654.427,34 | |||
| PASSIVA | ||||
| 31.12.2015 | 31.12.2014 | |||
| EUR | EUR | EUR | EUR | |
| A. EIGENKAPITAL | ||||
| I. Gezeichnetes Kapital | 40.000.000,00 | 40.000.000,00 | ||
| bedingtes Kapital | 8.000.000,00 | 8.000.000,00 | ||
| Rechnerischer Wert eigene Anteile | -1.701.788,01 | -127.994,95 | ||
| 38.298.211,99 | 39.872.005,05 | |||
| II. Kapitalrücklage | 90.844.958,79 | 90.844.958,79 | ||
| III. Bilanzgewinn | 22.983.636,87 | 24.415.905,24 | ||
| 152.126.807,65 | 155.132.869,08 | |||
| B. RÜCKSTELLUNGEN | ||||
| 1. Steuerrückstellungen | 56.161,53 | 600.394,65 | ||
| 2. Sonstige Rückstellungen | 4.295.564,56 | 2.544.380,85 | ||
| 4.351.726,09 | 3.144.775,50 | |||
| C. VERBINDLICHKEITEN | ||||
| 1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen | 63.206,87 | 4.936,43 | ||
| 2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen | 815.379,48 | 737.602,36 | ||
| 3. Sonstige Verbindlichkeiten | 1.125.192,37 | 1.634.243,97 | ||
| davon aus Steuern EUR 1.112.203,31 (Vj. EUR 1.622.009,73) | 2.003.778,72 | 2.376.782,76 | ||
| davon im Rahmen der sozialen Sicherheit EUR 9.647,52 (Vj. EUR 11.255,44) | ||||
| 158.482.312,46 | 160.654.427,34 |
Gewinn- und Verlustrechnung vom 1. Januar bis 31. Dezember 2015
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| 2015 | |||
|---|---|---|---|
| EUR | EUR | 2014 EUR |
|
| --- | --- | --- | --- |
| 1. Umsatzerlöse | 3.478.163,42 | 1.316.222,13 | |
| 2. Sonstige betriebliche Erträge | 487.325,28 | 5.949,11 | |
| davon aus Währungsumrechnung EUR 61,03 (Vj. EUR 9,36) | |||
| 3.965.488,70 | 1.322.171,24 | ||
| 3. Personalaufwand | |||
| a) Löhne und Gehälter | -4.649.685,10 | -2.332.274,75 | |
| b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung | -59.455,76 | -41.731,45 | |
| davon für Altersversorgung EUR - 27.921,67 (Vj. EUR - 10.264,44) | -4.709.140,86 | -2.374.006,20 | |
| 4. Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen | -9.665,08 | -6.425,87 | |
| 5. Sonstige betriebliche Aufwendungen | -2.443.957,32 | -1.691.554,97 | |
| davon aus Währungsumrechnung EUR -24.527,13 (Vj. EUR - 1.649,93) | |||
| -7.162.763,26 | -4.071.987,04 | ||
| -3.197.274,56 | -2.749.815,80 | ||
| 6. Erträge aus Ergebnisabführungsverträgen | 4.875.847,65 | 4.884.253,21 | |
| 7. Aufwendungen aus Ergebnisabführungsverträgen | -161.024,99 | 0,00 | |
| 8. Erträge aus Beteiligungen | 32.000.000,00 | 22.000.000,00 | |
| 9. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge | 93.794,69 | 88.776,57 | |
| davon aus verbundenen Unternehmen EUR 86.645,23 (Vj. EUR 79.403,49) | |||
| davon aus Abzinsung EUR 7.137,89 (Vj. EUR 9.289,26) | |||
| 10. Zinsen und ähnliche Aufwendungen | -6.580,97 | -556,43 | |
| davon an verbundene Unternehmen EUR -6.546,97 (Vj.EUR -480,43) | 36.802.036,38 | 26.972.473,35 | |
| 11. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit | 33.604.761,82 | 24.222.657,55 | |
| 12. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag | -862.786,85 | -572.199,42 | |
| 13. Jahresüberschuss | 32.741.974,97 | 23.650.458,13 | |
| 14. Gewinnvortrag | 24.415.905,24 | 9.682.126,67 | |
| 15. Entnahme aus Bilanzgewinn | -22.988.314,80 | -8.916.679,56 | |
| 16. Verrechnung Unterschiedsbetrag aus Aktienrückkauf | -11.185.928,54 | 0,00 | |
| 17. Bilanzgewinn | 22.983.636,87 | 24.415.905,24 |
Anhang für das Geschäftsjahr 2015
Allgemeine Hinweise
Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des AktG aufgestellt. Es gelten die Vorschriften für große Kapitalgesellschaften.
Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.
Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren unverändert zum Vorjahr die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.
Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und wird um planmäßige Abschreibungen vermindert.
Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens werden nach Maßgabe der voraussichtlichen Nutzungsdauer wie folgt linear abgeschrieben.
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| Anlagen | Nutzungsdauer |
|---|---|
| Betriebs- und Geschäftsausstattung | 3-8 Jahre |
Geringwertige Anlagegüter bis zu einem Wert von EUR 150,00 werden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben; ihr sofortiger Abgang wird unterstellt. Für geringwertige Anlagegüter mit einem Wert bis zu EUR 1.000,00 wird ein Sammelposten gebildet, der über einen Zeitraum von fünf Jahren linear abgeschrieben wird. Die Abschreibungen auf Zugänge des Sachanlagevermögens erfolgen grundsätzlich zeitanteilig.
Finanzanlagen werden zu Anschaffungskosten, bei voraussichtlich dauerhafter Wertminderung mit dem niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt Zuschreibungen werden maximal bis zu den Anschaffungskosten vorgenommen soweit der Grund für die Abschreibung entfallen ist.
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt. Unverzinsliche Forderungen mit einer Laufzeit von mehr als einem Jahr werden abgezinst.
Fremdwährungsforderungen wurden mit dem Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag umgerechnet.
Flüssige Mittel werden zum Nennwert bilanziert
Aktive Rechnungsabgrenzungsposten werden mit dem Nennwert ausgewiesen und periodengerecht aufgelöst.
Latente Steuern werden für am Bilanzstichtag bestehende zeitliche Unterschiede zwischen den handelsrechtlichen und steuerlichen Wertansätzen von Vermögensgegenständen, Schulden und Rechnungsabgrenzungsposten ermittelt. Nach der formalen Betrachtungsweise ist alleinige Steuerschuldnerin die WashTec AG als Organträgerin, d.h. auch tatsächliche und latente Steuern der Organgesellschaften sind vollständig in dem Jahresabschluss der Organträgerin auszuweisen, da sie alleine die Besteuerungsfolgen treffen. Dementsprechend werden die temporären Differenzen der Organgesellschaften im Abschluss der Gesellschaft erfasst Zusätzlich zu den zeitlichen Bilanzierungsunterschieden werden steuerliche Verlustvorträge berücksichtigt, soweit innerhalb der nächsten fünf Jahre eine Verlustverrechnung zu erwarten ist. Die Ermittlung der latenten Steuern erfolgt auf Basis des kombinierten Ertragsteuersatzes des steuerlichen Organkreises von aktuell 30,7 %, der sich voraussichtlich im Zeitpunkt des Abbaus der Differenzen ergeben wird. Aktive und passive latente Steuern werden saldiert ausgewiesen. Im Falle eines Aktivüberhangs der latenten Steuern zum Bilanzstichtag wird von dem Aktivierungswahlrecht des § 274 Abs. 1 Satz 2 HGB kein Gebrauch gemacht.
Das Eigenkapital wird zum Nennwert bilanziert
Die Steuerrückstellungen und die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten und drohenden Verluste aus schwebenden Geschäften. Sie sind in Höhe des Erfüllungsbetrages, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist um zukünftige Zahlungsverpflichtungen abzudecken, bewertet.
Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt.
Fremdwährungsverbindlichkeiten wurden mit dem Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag umgerechnet.
Kostenumlagen an die Tochtergesellschaften werden entsprechend den vertraglichen Vereinbarungen und erbrachten Leistungen als Umsatzerlöse erfasst.
Zinsaufwendungen und -erträge werden entsprechend ihrer Entstehung erfasst.
Erläuterungen zur Bilanz
Anlagevermögen
Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist unter Angabe der Abschreibungen des Geschäftsjahres im Anlagenspiegel dargestellt. Eigenkapital sowie Ergebnis der ausländischen Tochtergesellschaften entsprechen den IFRS-Werten.
Angaben zum Anteilsbesitz
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| direkte Beteiligungen, Inland | Währung | Beteiligung % |
Eigenkapital in TEUR |
Ergebnis in TEUR |
|---|---|---|---|---|
| WashTec Holding GmbH, Augsburg | EUR | 100 | 72.991 | 22.278 |
| WashTec Carwash Management GmbH, Augsburg1) | EUR | 100 | 51 | 0 |
| AUWA-Chemie GmbH, Augsburg1) | EUR | 100 | 537 | 0 |
| indirekte Beteiligung über die WashTec Holding GmbH, Augsburg | ||||
| WashTec Cleaning Technology GmbH, Augsburg2) | EUR | 100 | 29.846 | 0 |
| WashTec Financial Services GmbH, Augsburg2) | EUR | 100 | 62 | 0 |
| WashTec Cleaning Technology s.r.o., Nyrany, Tschechische Republik | EUR | 10 | 2.357 | 302 |
| California Kleindienst Ltd., Wokingham, Großbritannien3) | EUR | 100 | 0 | 0 |
| WashTec Polska Spólka z o.o., Warschau, Polen | EUR | 10 | -10 | 14 |
| indirekte Beteiligung über die WashTec Cleaning Technology GmbH, Augsburg | ||||
| WashTec France S.A.S., St. Jean de Braye, Frankreich | EUR | 100 | 1.814 | 751 |
| Mark VII Equipment Inc, Arvada, USA | EUR | 100 | 9.358 | 1.206 |
| WashTec S.R.L., Casale, Italien | EUR | 100 | 1.749 | -47 |
| WashTec UK Limited, Great Dunmow, Großbritannien | EUR | 100 | 2.974 | 250 |
| WashTec A/S, Hedehusene, Dänemark4) | EUR | 100 | 2.662 | 926 |
| WashTec Cleaning Technology GmbH, Wien, Österreich | EUR | 100 | 1.262 | 68 |
| WashTec Spain S.A., Madrid, Spanien | EUR | 100 | 518 | 8 |
| WashTec Car Cleaning Equipment (Shanghai) Co. Ltd., Shanghai, China | EUR | 100 | 702 | -197 |
| WashTec Cleaning Technology s.r.o., Nyrany, Tschechische Republik | EUR | 90 | 2.357 | 302 |
| WTMVII Cleaning Technologies Canada Inc., Ontario, Kanada6) | EUR | 100 | -5.750 | 157 |
| WashTec Australia Pty Ltd., Sydney, Australien | EUR | 100 | 1.489 | 644 |
| WashTec Cleaning Technology España S.A., Bilbao, Spanien3) | EUR | 100 | 1 | 0 |
| WashTec Benelux B.V., Zoetermeer, Niederlande5) | EUR | 100 | 3.475 | 447 |
| WashTec Nordics AB, Bollebygd, Schweden | EUR | 100 | 635 | 497 |
| WashTec Polska Spólka z o.o., Warschau, Polen | EUR | 90 | -10 | 14 |
1) Ergebnisübernahme durch die WashTec AG
2) Ergebnisübernahme durch die WashTec Holding GmbH
3) Gesellschaft ist derzeit inaktiv
4) inkl. Betriebstätte Norwegen
5) Teilkonzern mit Benelux Carwash Management B.V., Zoetermeer, NL. WashTec Benelux Administrative B.V., Zoetermeer, NL und WashTec Benelux N.V., Brüssel, Belgien deren Ergebnisse in WashTec Benelux B.V., Zoetermeer, NL enthalten sind.
6) indirekte Beteiligung über Mark VII Equipment Inc., Arvada, USA
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Es bestehen Forderungen gegen verbundene Unternehmen i. H. v. TEUR 23.369 (Vorjahr TEUR 29.417), die den laufenden Verrechnungsverkehr sowie die Ausschüttung betreffen. Davon resultieren i. H. v. TEUR 972 (Vorjahr TEUR 0) aus dem Liefer- und Leistungsverkehr gegen verbundene Unternehmen.
Von den sonstigen Vermögensgegenständen i. H. v. TEUR 6.973 (Vorjahr TEUR 3.133) haben TEUR 50 (Vorjahr TEUR 97) eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr. Dies betrifft die abgezinsten Forderungen gegen das Finanzamt aus Körperschaftsteuerguthaben. Die übrigen sonstigen Vermögensgegenstände betreffen Forderungen gegen das Finanzamt aus Gewerbesteuer des Jahres 2014 sowie anrechenbare Kapitalertragsteuer aus den Ausschüttungen der WashTec Holding GmbH saldiert mit Nachzahlungen für Körperschaftsteuer und Solidaritätszuschlag für die Jahre 2014 und 2015.
Latente Steuern
Zum Bilanzstichtag ergibt sich nach Saldierung der aktiven und passiven latenten (Gesamtdifferenzenbetrachtung) ein Aktivüberhang der latenten Steuern. Die Gesellschaft macht von dem Aktivierungswahlrecht des § 274 Abs. 1 Satz 2 HGB keinen Gebrauch, so dass sich insgesamt kein Ausweis latenter Steuern in der Bilanz ergibt. Die ermittelten aktiven latenten Steuern resultieren im Wesentlichen aus dem steuerlichen Ansatz des Geschäftswerts bei der AUWA-Chemie GmbH. Die ermittelten passiven latenten Steuern resultieren im Wesentlichen aus der Ausschüttung der WashTec Holding GmbH an die WashTec AG aus dem Gewinn des Vorjahres sowie aus den zum Teil steuerlich nicht ansetzbaren Anteilen an verbundenen Unternehmen.
Grundkapital
Das gezeichnete Kapital beträgt TEUR 40.000. Es ist eingeteilt in 13.976.970 (Vorjahr 13.976.970) auf den Inhaber lautende nennwerttose Stückaktien und ist voll eingezahlt. Jede Aktie besitzt ein Stimmrecht und ist entsprechend ihrem Anteil am Grundkapital dividendenbezugsberechtigt.
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| 2015 | 2014 | |
|---|---|---|
| Stammaktien in Tausend Stück | 13.977 | 13.977 |
| Anteile am Grundkapital je Aktie in € | 2,86 | 2,86 |
Die durchschnittlich gewichtete Anzahl der im Umlauf befindlichen Anteile beträgt zum 31. Dezember 2015 13.766.278 Aktien (Vorjahr 13.932.312 Aktien).
Genehmigtes Kapital
Mit Beschluss der Hauptversammlung vom 15. Mai 2013 ist der Vorstand ermächtigt, bis zum 14. Mai 2016 mit Zustimmung des Aufsichtsrats, das Grundkapital durch Ausgabe neuer auf den Inhaber lautender Stückaktien gegen Bar- und/ oder Sacheinlagen einmalig oder mehrmalig um bis zu insgesamt TEUR 8.000 zu erhöhen (Genehmigtes Kapital), wobei auf diesen Betrag zum Zeitpunkt der Ausgabe neuer Aktien derjenige anteilige Betrag am Grundkapital anzurechnen ist, der auf diejenigen, auf den Inhaber lautenden Stückaktien entfällt, für die Wandungsrechte oder -pflichten oder Optionsrechte oder -pflichten bestehen, die auf Basis des Beschlusses der Hauptversammlung vom 15. Mai 2013 ausgegeben werden. Soweit vorstehende Wandungsrechte oder -pflichten oder Optionsrechte oder -pflichten nicht mehr bestehen, weil diese bis zum Zeitpunkt der Ausgabe neuer Aktien ausgeübt wurden, sind die hierauf ausgegebenen Aktien zu berücksichtigen.
Dabei ist den Aktionären ein Bezugsrecht einzuräumen. Die neuen Aktien können von einem oder mehreren, durch den Vorstand bestimmten Kreditinstituten mit der Verpflichtung übernommen werden, sie den Aktionären zum Bezug anzubieten (mittelbares Bezugsrecht)).
Der Vorstand ist jedoch ermächtigt, das Bezugsrecht der Aktionäre mit Zustimmung des Aufsichtsrats in bestimmten, in Ziffer 5.1. der Satzung der WashTec AG festgelegten Fällen, auszuschließen. Bislang hat der Vorstand von diesen Ermächtigungen keinen Gebrauch gemacht.
Außerdem ist der Vorstand ermächtigt, mit Zustimmung des Aufsichtsrats die weiteren Einzelheiten der Kapitalerhöhung und ihrer Durchführung einschließlich des Inhalts der Aktienrechte und der Bedingungen der Aktienausgabe festzulegen.
Bedingtes Kapital
Gemäß § 218 Aktiengesetz erhöht sich das bedingte Kapital einer Aktiengesellschaft im gleichen Verhältnis wie das durch eine Kapitalerhöhung aus Gesellschaftsmitteln erhöhte Grundkapital.
Mit Beschluss der Hauptversammlung vom 15. Mai 2013 wurde bedingtes Kapital wie folgt geschaffen.
Das Grundkapital ist um bis zu TEUR 8.000 eingeteilt in bis zu 2.795.394 auf den Inhaber lautende Stückaktien bedingt erhöht (Bedingtes Kapital I), wobei auf diesen anteiligen Betrag des Grundkapitals derjenige Betrag anzurechnen ist, um den das Grundkapital aufgrund der Ermächtigung gemäß Ziffer 5.1 der Satzung (Genehmigtes Kapital) erhöht wird; eine solche Anrechnung erfolgt bereits mit der entsprechenden Beschlussfassung zur Kapitalerhöhung. Die bedingte Kapitalerhöhung wird nur insoweit durchgeführt, wie die Inhaber oder Gläubiger von Options- oder Wandungsrechten bzw. die zur Wandung/Optionsausübung Verpflichteten aus gegen Bareinlage ausgegebenen Options- oder Wandelanleihen, Genussrechten oder Gewinnschuldverschreibungen (bzw. Kombinationen dieser Instrumente), die von der Gesellschaft oder einem nachgeordneten Konzernunternehmen der Gesellschaft aufgrund der Ermächtigung des Vorstands durch Hauptversammlungsbeschluss vom 15. Mai 2013 bis zum 14. Mai 2016 ausgegeben bzw. garantiert werden, von ihren Options- bzw. Wandungsrechten Gebrauch machen. Darüber hinaus wird die bedingte Kapitalerhöhung im Falle einer verpflichtenden Wandlung/Optionsausübung nur insoweit durchgeführt, wie diese Verpflichtungen erfüllt werden bzw. wie die Gesellschaft ein Wahlrecht ausübt, ganz oder teilweise anstelle der Zahlung des fälligen Geldbetrags Aktien der Gesellschaft zu gewähren. Dies gilt nur, soweit nicht ein Barausgleich gewährt oder eigene Aktien bzw. Aktien einer anderen börsennotierten Gesellschaft zur Bedienung eingesetzt werden. Die Ausgabe der neuen Aktien erfolgt zu dem nach Maßgabe des vorstehend bezeichneten Ermächtigungsbeschlusses jeweils zum bestimmenden Options- bzw. Wandungspreis. Die neuen Aktien nehmen vom Beginn des Geschäftsjahres an, in dem sie entstehen, am Gewinn teil. Der Vorstand ist ermächtigt, mit Zustimmung des Aufsichtsrats, die weiteren Einzelheiten der Durchführung der bedingten Kapitalerhöhung festzusetzen.
Eigene Anteile
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| Anzahl Aktien in Stück | Wert Aktien in T€ |
|
|---|---|---|
| Stand 1. Januar 2015 | 44.658 | 417 |
| Zugang 2015 | 549.988 | 12.760 |
| Stand 31. Dezember 2015 | 594.646 | 13.177 |
| Rechnerischer Wert eigene Anteile | -1.702 | |
| Verrechn. Unterschiedsbetrag aus Aktienrückkauf | -11.186 | |
| Stand 1. Januar 2014 | 44.658 | 417 |
| Zugang 2014 | - | - |
| Stand 31. Dezember 2014 | 44.658 | 417 |
Bis zum Bilanzstichtag hatte die Gesellschaft 549.988 Aktien im Wert von TEUR 12.760 zum 16. September 2015 erworben. Deren Anteil am Grundkapital beträgt 4,25 %. Dadurch reduzierte sich die Zahl der im Umlauf befindlichen Aktien auf 13.382.324 Aktien.
Die Gesellschaft ist mit Hauptversammlungsbeschluss vom 15. Mai 2013 ermächtigt, bis zum 14. Mai 2016 eigene Aktien in Höhe von bis zu 10 % des derzeitigen Grundkapitals von TEUR 40.000 zu anderen Zwecken als dem Handel in eigenen Aktien zu erwerben.
Der Vorstand der WashTec AG hat auf Grundlage dieses Beschlusses mit Zustimmung des Aufsichtsrats der Gesellschaft beschlossen, bis zu 550.000 eigene Aktien (entsprechend einem Anteil am Grundkapital von 3,94 %) im Rahmen eines freiwilligen Aktienrückkaufangebots zu erwerben. Der Angebotszeitraum begann am 19. August 2015 und endete am 9. September 2015.
Die Gesellschaft behält sich vor, zurückgekaufte Aktien ganz oder in Teilen einzuziehen.
Kapitalrücklage (unverändert zum Vorjahr)
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| Kapitalrücklage gemäß § 272 II Nr. 1 HGB | TEUR |
|---|---|
| Aufgeld im Rahmen einer Kapitalerhöhung 1994 | 1.482 |
| Aufgeld im Rahmen einer Aktienemission 1997 | 24.481 |
| Erhöhung gezeichnetes Kapital aus der Kapitalrücklage 2001 | -571 |
| Agio aus der Ausgabe von Aktien bei Kapitalerhöhung durch Sacheinlage 2000 | 45.679 |
| Agio aus der Ausgabe von neuen Aktien | |
| 7,6 Mio. Aktien - Bezugspreis € 5,00 2005 | 18.019 |
| Aktienoptionen 2007 | 1.755 |
| gesamt | 90.845 |
Bilanzgewinn
Die ordentliche Hauptversammlung der WashTec AG vom 13. Mai 2015 hat beschlossen, den im Jahresabschluss der Gesellschaft für das Geschäftsjahr 2014 ausgewiesenen Bilanzgewinn in Höhe von TEUR 24.416 wie folgt zu verwenden: Ausschüttung einer Dividende in Höhe von € 1,65 je dividendenberechtigter Stückaktie, insgesamt TEUR 22.988 und Vortrag des verbleibenden Bilanzgewinns in Höhe von TEUR 1.428 auf neue Rechnung. In der Dividende von € 1,65 je dividendenberechtigter Stückaktie ist neben der Dividende in Höhe von € 0,70 je dividendenberechtigter Stückaktie eine Sonderausschüttung in Höhe von € 0,95 je dividendenberechtigter Stückaktie enthalten.
Steuerrückstellungen
Die Steuerrückstellung i. H. v. TEUR 56 (Vorjahr TEUR 600) betrifft im Wesentlichen erwartete Nachzahlungen hinsichtlich der Körperschaftsteuer, Solidaritätszuschlag und Gewerbesteuer für das laufende Jahr und Vorjahre.
Sonstige Rückstellungen
Die sonstigen Rückstellungen wurden im Wesentlichen für variable Vorstandsvergütung sowie Aufsichtsratsvergütung i. H. v. TEUR 2.345 (Vorjahr TEUR 961), für Mitarbeiterprämien i. H. v. TEUR 1.500 (Vorjahr TEUR 1.236), für Abfindungen i. H. v. TEUR 217 (Vorjahr TEUR 0), für Wirtschaftsprüfungs- und Steuerberatungskosten i. H. v. TEUR 99 (Vorjahr TEUR 117), für Urlaubsverpflichtungen i. H. v. TEUR 56 (Vorjahr TEUR 9) und für ausstehende Rechnungen i. H. v. TEUR 79 (Vorjahr TEUR 202) gebildet.
Verbindlichkeiten
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| 31.12.2015 | 31.12.2014 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Restlaufzeit | gesamt | Restlaufzeit | gesamt | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Art der Verbindlichkeit | bis 1 Jahr TEUR |
über 5 Jahre TEUR |
TEUR | bis 1 Jahr TEUR |
über 5 Jahre TEUR |
TEUR |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen | 63 | 0 | 63 | 5 | 0 | 5 |
| 2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen | 815 | 0 | 815 | 738 | 0 | 738 |
| 3. Sonstige Verbindlichkeiten | 1.115 | 2 | 1.125 | 1.625 | 3 | 1.634 |
| - davon aus Steuern | 1.112 | 0 | 1.112 | 1.622 | 0 | 1.622 |
| - davon im Rahmen der sozialen Sicherheit | 2 | 2 | 10 | 2 | 3 | 11 |
Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen enthalten Verbindlichkeiten aus Management-Dienstleistungen.
Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten im Wesentlichen die Umsatzsteuer-Zahllast i. H. v. TEUR 1.072 (Vorjahr TEUR 1.600).
Haftungsverhältnisse
Die Gesellschaft ist Verpflichtungen der WashTec Cleaning Technology GmbH gegenüber den Konsortialbanken beigetreten. Zum 31. Dezember 2015 beliefen sich die Verpflichtungen auf Mio. EUR 5,0 (Vorjahr Mio. EUR 0,0) zuzüglich Inanspruchnahme der Avale i. H. v. Mio. EUR 6,7 (Vorjahr Mio. EUR 5,7). Die WashTec Cleaning Technology GmbH ist in der Lage, diese Verpflichtungen zu erfüllen; mit einer Inanspruchnahme ist nicht zu rechnen.
Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung
Umsatzerlöse
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| 2015 | 2014 | |||
|---|---|---|---|---|
| TEUR | % | TEUR | % | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Managementumlage WashTec Holding GmbH | 3.393 | 97,6 | 1.275 | 96,9 |
| Managementumlage WashTec Carwash Management GmbH | 38 | 1,1 | 38 | 2,9 |
| Sonstige Erträge verbundene Unternehmen | 47 | 1,4 | 3 | 0,2 |
| 3.478 | 100,0 | 1.316 | 100,0 |
Die Umsatzerlöse entfallen vollständig auf das Inland.
Sonstige betriebliche Erträge
Die sonstigen betrieblichen Erträge beinhalten im Wesentlichen periodenfremde Erträge i. H. v. TEUR 5 (Vorjahr TEUR 0). Die Auflösung von Rückstellungen i. H. v. TEUR 480 (Vorjahr TEUR 3) betreffen im Wesentlichen die Auflösung der Personalbeschaffungskosten und Prämien.
Sonstige betriebliche Aufwendungen
Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen enthalten im Wesentlichen Aufwendungen für Aufsichtsratsvergütung sowie sonstige Personalkosten i. H. v. TEUR 1.034 (Vorjahr TEUR 526), Öffentlichkeitsarbeit i. H. v. TEUR 363 (Vorjahr TEUR 236), Rechts- und Beratungskosten i. H. v. TEUR 447 (Vorjahr TEUR 198), Reisekosten i. H. v. TEUR 147 (Vorjahr TEUR 182), sonstige betriebliche Aufwendungen mit verbundenen Unternehmen i. H. v. TEUR 48 (Vorjahr TEUR 142) sowie Honorare des Abschlussprüfers i. H. v. TEUR 174 (Vorjahr TEUR 141). Periodenfremde Aufwendungen bestanden wie im Vorjahr keine.
Honorar des Abschlussprüfers
Für die detaillierte Darstellung des Honoraraufwands für die Leistungen des Abschlussprüfers (PricewaterhouseCoopers AG, Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Frankfurt, Zweigniederlassung München) wird auf den Konzernabschluss verwiesen.
Erträge aus Ergebnisabführungsverträgen
Die Erträge im Geschäftsjahr 2015 resultieren aus dem Ergebnisabführungsvertrag mit der AUWA-Chemie GmbH.
Aufwendungen aus Ergebnisabführungsverträgen
Die Aufwendungen im Geschäftsjahr 2015 resultieren aus dem Ergebnisabführungsvertrag mit der WashTec Carwash Management GmbH.
Erträge aus Beteiligungen
Die Erträge betreffen die Ausschüttung aus dem Bilanzgewinn 2015 der WashTec Holding GmbH.
Steuern vom Einkommen und vom Ertrag
Die Steuern vom Einkommen und vom Ertrag betreffen Körperschaftsteuer, Solidaritätszuschlag und Gewerbesteuer des laufenden Geschäftsjahres.
Sonstige Angaben
Aufsichtsrat
Dr. Günter Blaschke
Kaufmann, Buchloe
Mitgliedschaften in anderen gesetzlich zu bildenden Aufsichtsräten:
Keine
Mitgliedschaften in vergleichbaren in- und ausländischen Kontrollgremien von Wirtschaftsunternehmen:
Keine
Ulrich Bellgardt
Unternehmensberater ubc GmbH, Solothurn, Schweiz
Mitgliedschaften in anderen gesetzlich zu bildenden Aufsichtsräten:
Keine
Mitgliedschaften in vergleichbaren in- und ausländischen Kontrollgremien von Wirtschaftsunternehmen:
Keine
Jens Große-Allermann
Vorstand der Investmentaktiengesellschaft für langfristige Investoren TGV sowie Vorstand der Fiducia Treuhand AG, Bonn
Mitgliedschaften in anderen gesetzlich zu bildenden Aufsichtsräten:
| ― | FPM Deutsche Investmentaktiengesellschaft mit Teilgesellschaftsvermögen, Frankfurt |
Mitgliedschaften in vergleichbaren in- und ausländischen Kontrollgremien von Wirtschaftsunternehmen:
Keine
Dr. Sören Hein
Geschäftsführer der Compound Risk Drives GmbH, München
Mitgliedschaften in anderen gesetzlich zu bildenden Aufsichtsräten:
Keine
Mitgliedschaften in vergleichbaren in- und ausländischen Kontrollgremien von Wirtschaftsunternehmen:
Keine
Roland Lacher
Selbstständiger Kaufmann, Gelnhausen-Meerholz
Mitgliedschaften in anderen gesetzlich zu bildenden Aufsichtsräten:
| ― | CBJ Cosmetic Holding AG, München (Vorsitzender des Aufsichtsrats bis 4. November 2014) |
Mitgliedschaften in vergleichbaren in- und ausländischen Kontrollgremien von Wirtschaftsunternehmen:
Keine
Dr. Hans Liebler
Investment Manager, Gräfelfing
Mitgliedschaften in anderen gesetzlich zu bildenden Aufsichtsräten:
| ― | AUGUSTA Technologie AG, München (Mitglied des Aufsichtsrats/Stv. Vorsitzender bis 19. Januar 2015) |
| ― | Grammer AG, Amberg (Mitglied des Aufsichtsrats) |
| ― | SKW Stahl AG, München (Mitglied des Aufsichtsrats bis 30. November 2015) |
Mitgliedschaften in vergleichbaren in- und ausländischen Kontrollgremien von Wirtschaftsunternehmen:
| ― | autowerkstattgroup N.V., Amsterdam, Niederlande (Mitglied des Aufsichtsrats) |
Vorstand
Dr. Volker Zimmermann, Maschinenbauingenieur, München
seit 01.02.2015
Vorstandsvorsitzender
Supply Chain, Entwicklung, Service Support, Qualität, Einkauf
Karoline Kalb, Rechtsanwältin, Augsburg
Personal, Compliance, Investor Relations, Sonderprojekte
Rainer Springs, Diplom - Kaufmann, Augsburg
seit 01.02.2015
Finanzen und IT
Stephan Weber, Diplom - Ingenieur, Werther
seit 01.01.2015
Vertrieb und Service, Produktmanagement, Marketing
Dr. Jürgen Rautert, Doktor-Ingenieur, Heidelberg
01.01.2013 bis 30.01.2015
Sprecher des Vorstands
Supply Chain, Produktmanagement, Entwicklung, Qualität, Personal, Finanzen und IT
Vergütung
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| Dr. Volker Zimmermann | Karoline Kalb | Rainer Springs | Stephan Weber | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Gesamtbezüge im Geschäftsjahr 2015 in € |
Vorstandsvorsitzender ab 01.02.2015 | Vorstand ab 01.11.2013 | Vorstand ab 01.02.2015 | Vorstand ab 01.01.2015 | Gesamt |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Festvergütung | 302.500 | 210.000 | 192.500 | 260.000 | 965.000 |
| Nebenleistungen | 14.051 | 11.769 | 10.802 | 12.056 | 48.678 |
| Summe (fix) | 316.551 | 221769 | 203.302 | 272.056 | 1013.678 |
| Einjährige variable Vergütung | 155.833 | 135.000 | 135.000 | 140.000 | 565.833 |
| Beizulegender Zeitwert der mehrjährigen variablen Vergütung zum Zeitpunkt der Gewährung | 728.097 | 321.203 | 321.203 | 452.965 | 1.823.468 |
| Sonderprämie (einmalig) | 0 | 20.000 | 0 | 0 | 20.000 |
| Summe (variabel) | 883.930 | 476.203 | 456.203 | 592.965 | 2.409.301 |
| Gesamtvergütung | 1200.481 | 697.972 | 659.505 | 865.021 | 3.422.979 |
| Mehrjährige variable Vergütung (Aufwand der Periode) | 324.890 | 128.886 | 137983 | 172.765 | 764.523 |
Die Gesamtbezüge des zum 31. Januar 2015 ausgeschiedenen Vorstandsvorsitzenden Dr. Jürgen Rautert betrugen im Jahr 2015 EUR 694.495 (davon EUR 34.495 Festvergütung und EUR 660.000 als pauschale Abfindung).
Die Vergütung der in 2014 tätigen Vorstände war wie folgt:
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| Vergütungsanspruch für das Jahr 2014 in T€ |
Fix | Variabel |
|---|---|---|
| Dr. Jürgen Rautert | 415.629 | 300.000 |
| Karoline Kalb | 196.326 | 100.000 |
| Gesamt | 611.955 | 400.000 |
Die Gesamtbezüge des Aufsichtsrats im Jahr 2015 betrugen TEUR 1.639 (Vorjahr: TEUR 343). Der beizulegende Zeitwert des LTIP im Zeitraum der Gewährung betrug TEUR 970 (Vorjahr: TEUR 0).
Für die detaillierte Darstellung der einzelnen Vergütungskomponenten für Vorstand und Aufsichtsrat wird auf den Vergütungsbericht im Lagebericht verwiesen.
Die Aktienanteile des Vorstands entwickelten sich wie folgt:
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| Aktienanteile des Vorstands (in Stück) | 2015 | 2014 |
|---|---|---|
| Dr. Volker Zimmermann (seit 1. Februar 2015) | 12.500 | 0 |
| Karoline Kalb | 3.300 | 0 |
| Stephan Weber (seit 1. Januar 2015) | 3.000 | 0 |
| Rainer Springs (seit 1. Februar 2015) | 4.000 | 0 |
| Dr. Jürgen Rautert (bis 30. Januar 2015) | 0 | 0 |
Die Aktienanteile des Aufsichtsrats teilen sich wie folgt auf:
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| Aktienanteile des Aufsichtsrats (in Stück) | 2015 | 2014 |
|---|---|---|
| Dr. Günter Blaschke | 50.000 | 50.000 |
| Ulrich Bellgardt | 25.000 | 25.000 |
| Jens Große-Allermann* | 0 | 0 |
| Dr. Sören Hein | 5.000 | 0 |
| Roland Lacher | 5.000 | 0 |
| Dr. Hans Liebler | 5.000 | 0 |
* Herr Große-Allermann ist Vorstand der Investmentaktiengesellschaft für langfristige Investoren TGV, die gemäß Mitteilung am 31.07.2009 einen Anteil von 758.358 Stimmrechten (5,43 %) an der WashTec AG hielt
Gesamtbezüge früherer Organmitglieder
Es bestehen Pensionsverpflichtungen gegenüber einem ehemaligen Vorstandsmitglied sowie gegenüber Hinterbliebenen eines ehemaligen Vorstandsmitgliedes in Höhe von TEUR 245 (Vorjahr TEUR 252), die durch eine Unterstützungskasse gedeckt sind.
Mitarbeiter
Durchschnittlich wurden 5 Mitarbeiter (Vorjahr 3 Mitarbeiter) beschäftigt.
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| 2015 | 2014 | |
|---|---|---|
| Vorstand | 4 | 2 |
| Leitender Angestellter | 1 | 1 |
Konzernverhältnisse
Die WashTec AG, Augsburg erstellt als oberste Muttergesellschaft für den größten Konsolidierungskreis einen Konzernabschluss. Die Aufstellung erfolgt nach International Financial Reporting Standards (IFRS). In diesen Konzernabschluss werden alle aktiven Unternehmen einbezogen, an denen die WashTec AG direkt oder indirekt mehr als 50 % der Anteile besitzt
Der Konzernabschluss und Konzernlagebericht zum 31. Dezember 2015 sind über den Bundesanzeiger und das Unternehmensregister zugänglich sowie auf unserer Website www.washtec.de abrufbar.
Angaben nach § 160 Abs. 1 Nr. 8 AktG
Der Gesellschaft sind in 2009/2010/2011/2012/2013/2014/2015 Mitteilungen nach § 21 Abs. 1 WpHG zugegangen, die wie folgt in der Börsenzeitung gemäß § 26 WpHG veröffentlicht wurden:
Der Gesellschaft ist im Oktober 2015 folgende Meldung gemäß § 21 Abs. 1 WpHG zugegangen:
1. Die Lazard Freres Gestion SAS, Paris, Frankreich hat uns gemäß § 21 Abs. 1 WpHG am 16.10.2015 mitgeteilt, dass ihr Stimmrechtsanteil an der WashTec AG, Augsburg, Deutschland, ISIN: DE0007507501, WKN: 750750 am 12.10.2015 die Schwelle von 5 % der Stimmrechte unterschritten hat und an diesem Tag 4,94 % (das entspricht 690.810 Stimmrechten) betragen hat. 4,04 % der Stimmrechte (das entspricht 565.000 Stimmrechten) sind der Gesellschaft gemäß § 22 Abs. 1, Satz 1, Nr. 6 WpHG zuzurechnen.
Zugerechnete Stimmrechte werden dabei gehalten über folgende Aktionäre, deren Stimmrechtsanteil an der WashTec AG jeweils 3 % oder mehr beträgt: SICAV Objectif Small Caps Euro.
2. Die WashTec AG, Augsburg, Deutschland, ISIN: DE0007507501, WKN: 750750 teilt gemäß § 26 Abs. 1 Satz 2 WpHG mit, dass ihr Anteil an eigenen Aktien am 14.09.2015 die Schwelle von 3 % der Stimmrechte überschritten hat und an diesem Tag 4,25 % (das entspricht 594.646 Stimmrechten) betragen hat.
3. Die Kempen Oranje Participaties N. V., Amsterdam, Niederlande hat uns gemäß § 21 Abs. 1 WpHG am 01.10.2015 mitgeteilt, dass ihr Stimmrechtsanteil an der WashTec AG, Augsburg, Deutschland, ISIN: DE0007507501, WKN: 750750 am 28.09.2015 die Schwelle von 3 %, 5 % und 10 % der Stimmrechte überschritten hat und an diesem Tag 10,73 % (das entspricht 1.500.000 Stimmrechten) betragen hat.
Der Gesellschaft ist im September 2015 folgende Meldung gemäß § 21 Abs. 1 WpHG zugegangen:
1. Nmás1 Dinamia, S.A., Madrid, Spanien, hat uns gemäß § 21 Abs. 1 WpHG mitgeteilt, dass ihr Stimmrechtsanteil an der WashTec AG, Augsburg, Deutschland, ISIN: DE0007507501, WKN: 750750 am 16.09.2015 die Schwelle von 10 % unterschritten hat und an diesem Tag 9,781 % (1.367.034 Stimmrechte) betrug.
Sämtliche Stimmrechte wurden ihr gem. § 22 Abs. 1 Satz 1 Nr. 6 in Verbindung mit § 22 Abs. 1 Satz 2 WpHG zugerechnet
Namen der Aktionäre, aus deren Aktien 3 % oder mehr zugerechnet werden: EQMC Europe Development Capital Fund plc., Dublin, Irland.
2. Nmás1 Asset Management, SGIIC, S.A., Madrid, Spanien, hat uns gemäß § 21 Abs. 1 WpHG mitgeteilt, dass ihr Stimmrechtsanteil an der WashTec AG, Augsburg, Deutschland, ISIN: DE0007507501, WKN: 750750 am 16.09.2015 die Schwelle von 10 % unterschritten hat und an diesem Tag 9,781 % (1.367.034 Stimmrechte) betrug.
Sämtliche Stimmrechte wurden ihr gem. § 22 Abs. 1 Satz 1 Nr. 6 WpHG zugerechnet
Namen der Aktionäre, aus deren Aktien 3 % oder mehr zugerechnet werden: EQMC Europe Development Capital Fund plc., Dublin, Irland.
3. EQMC Europe Development Capital Fund plc, Dublin, Irland, hat uns gemäß § 21 Abs. 1 WpHG mitgeteilt, dass ihr Stimmrechtsanteil an der WashTec AG, Augsburg, Deutschland, ISIN: DE0007507501, WKN: 750750 am 16.09.2015 die Schwelle von 10 % unterschritten hat und an diesem Tag 9,781 % (1.367.034 Stimmrechte) betrug.
Sämtliche Stimmrechte wurden ihr gem. § 22 Abs. 1 Satz 1 Nr. 6 WpHG zugerechnet
Der Gesellschaft ist im Juli 2015 folgende Meldung gemäß § 21 Abs. 1 WpHG zugegangen:
1. Nmás1 Dinamia, S.A., Madrid, Spanien, hat uns gemäß § 21 Abs. 1 WpHG mitgeteilt, dass ihr Stimmrechtsanteil an der WashTec AG, Augsburg, Deutschland, ISIN: DE0007507501, WKN: 750750 am 20.07.2015 die Schwellen von 3 %, 5 % und 10 % überschritten hat und an diesem Tag 10,80 % (1.509.109 Stimmrechte) betrug.
Sämtliche Stimmrechte wurden ihr gem. § 22 Abs. 1 Satz 1 Nr. 6 in Verbindung mit § 22 Abs. 1 Satz 2 WpHG zugerechnet
Namen der Aktionäre, aus deren Aktien 3 % oder mehr zugerechnet werden: EQMC Europe Development Capital Fund plc., Dublin, Irland.
Der Gesellschaft ist im Oktober 2014 folgende Meldung gemäß § 21 Abs. 1 WpHG zugegangen:
1. N Más Uno IBG, S.A., Madrid, Spanien, hat uns gemäß § 21 Abs. 1 WpHG mitgeteilt, dass ihr Stimmrechtsanteil an der WashTec AG, Augsburg, Deutschland, ISIN: DE0007507501, WKN: 750750 am 14.10.2014 die Schwelle von 15 % unterschritten hat und an diesem Tag 14,90 % (2.082.167 Stimmrechte) betrug.
Sämtliche Stimmrechte wurden ihr gem. § 22 Abs. 1 Satz 1 Nr. 6 WpHG zugerechnet
Der N Más Uno IBG, S.A. zugerechnete Stimmrechte wurden dabei über folgendes, von der N Mas Uno IBG, S.A. kontrollierte Unternehmen, dessen Stimmrechtsanteil an der WashTec AG jeweils 3 % oder mehr beträgt, gehalten:
EQMC Europe Development Capital Fund plc., Dublin, Irland
2. Nmás1 Asset Management, SGIIC, S.A., Madrid, Spanien, hat uns gemäß § 21 Abs. 1 WpHG mitgeteilt, dass ihr Stimmrechtsanteil an der WashTec AG, Augsburg, Deutschland, ISIN: DE0007507501, WKN: 750750 am 14.10.2014 die Schwelle von 15 % unterschritten hat und an diesem Tag 14,90 % (2.082.167 Stimmrechte) betrug.
Sämtliche Stimmrechte wurden ihr gem. § 22 Abs. 1 Satz 1 Nr. 6 WpHG zugerechnet
Der Nmás1 Asset Management, SGIIC, S.A. zugerechnete Stimmrechte wurden dabei über folgendes, von der Nmas1 Asset Management, SGIIC, S.A. kontrollierte Unternehmen, dessen Stimmrechtsanteil an der WashTec AG jeweils 3 % oder mehr beträgt, gehalten:
EQMC Europe Development Capital Fund plc., Dublin, Irland
Der Gesellschaft ist im Mai 2014 folgende Meldung gemäß § 21 Abs. 1 WpHG zugegangen:
1. Die Kerkis GmbH, München, Deutschland, hat uns gem. § 21 Abs. 1 WpHG mitgeteilt, dass ihr Stimmrechtsanteil an der WashTec AG, Augsburg, Deutschland, ISIN: DE0007507501, WKN: 750750 am 19.03.2014 die Schwelle von 5 % überschritten hat und an diesem Tag 5,99 % (837.784 Stimmrechte) betrug.
Sämtliche Stimmrechte wurden ihr gem. § 22 Abs. 1 Satz 1 Nr. 1 WpHG zugerechnet.
Der Kerkis GmbH zugerechnete Stimmrechte wurden dabei über folgendes, von der Kerkis GmbH kontrolliertes Unternehmen, dessen Stimmrechtsanteil an der WashTec AG jeweils 3 % oder mehr beträgt, gehalten:
Leifina GmbH & Co. KG, München, Deutschland.
2. Die Leifina GmbH & Co. KG, München, Deutschland, hat uns gem. § 21 Abs. 1 WpHG mitgeteilt, dass ihr Stimmrechtsanteil an der WashTec AG, Augsburg, Deutschland, ISIN: DE0007507501, WKN: 750750 am 19.03.2014 die Schwelle von 5 % überschritten hat und an diesem Tag 5,99 % (837.784 Stimmrechte) betrug.
Der Gesellschaft ist im März 2014 folgende Meldung gemäß § 21 Abs. 1 WpHG zugegangen:
1. Paradigm Capital Value Fund SICAVC, Luxemburg, Luxemburg, hat uns gem. § 21 Abs. 1 WpHG mitgeteilt, dass ihr Stimmrechtsanteil an der WashTec AG, Augsburg, Deutschland, ISIN: DE0007507501, WKN: 750750 am 19.03.2014 die Schwelle von 5 % überschritten hat und an diesem Tag 6,01 % (840.168 Stimmrechte) betrug.
2. Die Diversity Industrie Holding AG, Grünwald, Deutschland, hat uns gem. § 21 Abs. 1 WpHG mitgeteilt, dass ihr Stimmrechtsanteil an der WashTec AG, Augsburg, Deutschland, ISIN: DE0007507501, WKN: 750750 am 19.03.2014 die Schwelle von 5 % überschritten hat und an diesem Tag 6,19 % (864.677 Stimmrechte) betrug.
3. Herr Tito Tettamanti, Schweiz, hat uns mitgeteilt, dass sein Stimmrechtsanteil an der WashTec AG, Augsburg, Deutschland, ISIN: DE0007507501, WKN: 750750 gem. § 21 Abs. 1 WpHG am 19.03.2014 die Schwellen von 10 %, 5 % und 3 % unterschritten hat und an diesem Tag 1,44 % (201.969 Stimmrechte) und am 21.03.2014 0,00 % (0 Stimmrechte) betrug.
Sämtliche Stimmrechte wurden ihm gem. § 22 Abs. 1 Satz 1 Nr. 1 WpHG zugerechnet
4. GRITLOT LIMITED, Douglas, Isle of Man, hat uns mitgeteilt, dass ihr Stimmrechtsanteil an der WashTec AG, Augsburg, Deutschland, ISIN: DE0007507501, WKN: 750750 gem. § 21 Abs. 1 WpHG am 19.03.2014 die Schwellen von 10 %, 5 % und 3 % unterschritten hat und an diesem Tag 1,44 % (201.969 Stimmrechte) und am 21.03.2014 0,00 % (0 Stimmrechte) betrug.
Sämtliche Stimmrechte wurden ihr gem. § 22 Abs. 1 Satz 1 Nr. 1 WpHG zugerechnet
5. STERLING STRATEGIC VALUE LIMITED, Road Town, Tortola, British Virgin Islands, hat uns mitgeteilt, dass ihr Stimmrechtsanteil an der WashTec AG, Augsburg, Deutschland, ISIN: DE0007507501, WKN: 750750 gem. § 21 Abs. 1 WpHG am 19.03.2014 die Schwellen von 10 %, 5 % und 3 % unterschritten hat und an diesem Tag 1,44 % (201.969 Stimmrechte) und am 21.03.2014 0,00 % (0 Stimmrechte) betrug.
Der Gesellschaft ist im Oktober 2013 folgende Meldung gemäß § 21 Abs. 1 WpHG zugegangen:
1. The Desmarais Family Residuary Trust, Montéal, Quebec, Kanada hat uns mitgeteilt, dass sein Stimmrechtsanteil an der WashTec AG, Augsburg, Deutschland, gemäß § 21 Abs. 1 WpHG am 09.10.2013 die Schwelle von 3 % überschritten hat und an diesem Tag 3,48 % (485.984 Stimmrechte) betrug.
3,48 % der Stimmrechte (485.984 Stimmrechte) sind dem The Desmarais Family Residuary Trust gemäß § 22 Abs. 1 Satz 1 Nr. 1 WpHG zuzurechnen.
Ihm zugerechnete Stimmrechte wurden dabei über folgende, von dem The Desmarais Family Residuary Trust kontrollierte Unternehmen, deren Stimmrechtsanteil an der WashTec AG jeweils 3 % oder mehr beträgt, gehalten:
1. Nordex Inc.,
2. Gelco Enterprises Ltd.,
3. Power Corporation of Canada, 4.171263 Canada Inc.,
5. Power Financial Corporation,
6. Great-West Lifeco Inc.,
7. The Great-West Life Assurance Company,
8. Canada Life Financial Corporation,
9. The Canada Life Assurance Company,
10. Canada Life Capital Corporation Inc.,
11. Canada Life International Holdings Limited,
12. Canada Life Irish Holding Company Limited,
13. Canada Life Europe Investment Limited,
14. Canada Life Assurance Europe Limited.
Der Gesellschaft ist im Juni 2013 folgende Meldung gemäß § 21 Abs. 1 WpHG zugegangen:
1. The Bank of New York Mellon SA/NV, Brüssel, Belgien, hat uns mitgeteilt, dass Ihr Stimmrechtsanteil an der WashTec AG, Augsburg, Deutschland, ISIN: DE0007507501, WKN: 750750 gem. § 21 Abs. 1 WpHG am 06.06.2013 die Schwelle von 3 % unterschritten hat und an diesem Tag 0,0 % (0 Stimmrechte) betrug.
2. Die BNY Mellon Service Kaitalanlage-Gesellschaft mbH, Frankfurt, Deutschland, hat uns mitgeteilt, dass Ihr Stimmrechtsanteil an der WashTec AG, Augsburg, Deutschland, ISIN: DE0007507501, WKN: 750750 gem. § 21 Abs. 1 WpHG am 07.06.2013 die Schwelle von 5 % überschritten hat und an diesem Tag 5,61 % (783,732 Stimmrechte) betrug.
3. The Bank of New York Mellon Corporation, New York, New York, USA hat uns mitgeteilt, dass Ihr Stimmrechtsanteil an der WashTec AG, Augsburg, Deutschland, ISIN: DE0007507501, WKN: 750750 gem. § 21 Abs. 1 WpHG am 06.06.2013 die Schwelle von 3 % unterschritten hat und an diesem Tag 0,0 % (0 Stimmrechte) betrug.
4. The Bank of New York Mellon, New York, New York, USA hat uns mitgeteilt, dass Ihr Stimmrechtsanteil an der WashTec AG, Augsburg, Deutschland, ISIN: DE0007507501, WKN: 750750 gem. § 21 Abs. 1 WpHG am 06.06.2013 die Schwelle von 3 % unterschritten hat und an diesem Tag 0,0 % (0 Stimmrechte) betrug.
5. The Bank of New York Mellon SA/NV, Frankfurt am Main, Deutschland hat uns mitgeteilt, dass Ihr Stimmrechtsanteil an der WashTec AG, Augsburg, Deutschland, ISIN: DE0007507501, WKN: 750750 gem. § 21 Abs. 1 WpHG am 06.06.2013 die Schwelle von 3 % unterschritten hat und an diesem Tag 0,0 % (0 Stimmrechte) betrug.
Der Gesellschaft ist im Februar 2013 folgende Meldung gemäß § 21 Abs. 1 WpHG zugegangen:
1. Dr. Kurt Schwarz, Deutschland hat uns mitgeteilt, dass sein Stimmrechtsanteil an der WashTec AG, Augsburg, Deutschland, ISIN: DE0007507501, WKN: 750750 gemäß § 21 Abs. 1 WpHG am 27.12.2012 die Schwelle von 5 % überschritten hat und an diesem Tag 5,55 % (775.566 Stimmrechte) betrug.
5,55 % der Stimmrechte (775.566 Stimmrechte) sind Dr. Kurt Schwarz gemäß § 22 Abs. 1 Satz 1 Nr. 1 WpHG zuzurechnen.
Ihm zugerechnete Stimmrechte wurden dabei über folgende, von Dr. Kurt Schwarz kontrollierte Unternehmen, deren Stimmrechtsanteil an der WashTec AG jeweils 3 % oder mehr beträgt, gehalten:
1. Kerkis GmbH,
2. Leifina GmbH & Co. KG.
Der Gesellschaft sind im Januar 2012 folgende Meldungen gemäß § 21 Abs. 1 WpHG zugegangen:
1. CMS Hasche Sigle hat uns namens und in Vollmacht der nachbezeichneten Gesellschaft folgendes mitgeteilt:
Der Stimmrechtsanteil der 3i Europe Investment Partners No. 2, London, England an der WashTec AG, Augsburg, Deutschland, ISIN: DE0007507501, WKN: 750750 hat gemäß § 21 Abs. 1 WpHG am 17.05.2000 die Schwelle von 5 % unterschritten und an diesem Tag 3,99 % (303.200 Stimmrechte) betragen.
Zu Informationszwecken wird hinzugefügt, dass die 3i Europe Investment Partners No. 2 derzeit keine Stimmrechtsanteile an der WashTec AG mehr hält.
Der Gesellschaft sind im März 2011 folgende Meldungen gemäß § 21 Abs. 1 WpHG zugegangen:
1. Lazard Freres Gestion S.A.S., Paris, Frankreich, hat uns im Namen des Fonds SICAV OBJECTIF SMALL CAP EURO, Paris, Frankreich, gemäß § 21 Abs. 1 WpHG mitgeteilt, dass dessen Stimmrechtsanteil an der WashTec AG, Augsburg, Deutschland, ISIN: DE0007507501, WKN: 750750 am 10.03.2011 die Schwelle von 3 % überschritten hat und an diesem Tag 3,04 % (425.120 Stimmrechte) betrug.
Diese Schwellenüberschreitung hat keine Schwellenüberschreitung im Bezug auf die bereits im Namen von Lazard Freres Gestion mitgeteilten Gesamtstimmrechte per 07.08.2008 zur Folge.
Der Gesellschaft sind im September 2010 folgende Meldungen gemäß § 21 Abs. 1 WpHG zugegangen:
1. Serlick S.A., Montevideo, Uruguay, hat uns gemäß § 21 Abs. 1 WpHG mitgeteilt, dass ihr Stimmrechtsanteil an der WashTec AG, Augsburg, Deutschland, ISIN: DE0007507501, WKN: 750750 am 31. August 2010 die Schwellen von 10 %, 5 % und 3 % unterschritten hat und an diesem Tag 0 % (0 Stimmrechte) betrug.
2. IED International Equity Development GmbH & Co. KG, Frankfurt am Main, Deutschland, hat uns gemäß § 21 Abs. 1 WpHG mitgeteilt, dass ihr Stimmrechtsanteil an der WashTec AG, Augsburg, Deutschland, ISIN: DE0007507501, WKN: 750750 am 31. August 2010 die Schwellen von 10 %, 5 % und 3 % unterschritten hat und an diesem Tag 0 % (0 Stimmrechte) betrug.
3. IED Beteiligungs GmbH, Frankfurt am Main, Deutschland, hat uns gemäß § 21 Abs. 1 WpHG mitgeteilt, dass ihr Stimmrechtsanteil an der WashTec AG, Augsburg, Deutschland, ISIN: DE0007507501, WKN: 750750 am 31. August 2010 die Schwellen von 10 %, 5 % und 3 % unterschritten hat und an diesem Tag 0 % (0 Stimmrechte) betrug.
4. International Equity Development S.L., Barcelona, Spanien, hat uns gemäß § 21 Abs. 1 WpHG mitgeteilt, dass ihr Stimmrechtsanteil an der WashTec AG, Augsburg, Deutschland, ISIN: DE0007507501, WKN: 750750 am 31. August 2010 die Schwellen von 10 %, 5 % und 3 % unterschritten hat und an diesem Tag 0 % (0 Stimmrechte) betrug.
Der Gesellschaft ist im Juni 2010 folgende Meldung gemäß § 21 Abs. 1 WpHG zugegangen:
1. Impax Asset Management Limited, London, Vereinigtes Königreich, hat uns gemäß § 21 Abs. 1 WpHG mitgeteilt, dass ihr Stimmrechtsanteil an der WashTec AG, Augsburg, Deutschland, ISIN: DE0007507501, WKN: 750750 am 28. Mai 2010 die Schwelle von 3 % unterschritten hat und an diesem Tag 2,597 % (363.006 Stimmrechte) betrug.
2,597 % der Stimmrechte (363.006 Stimmrechte) sind Impax Asset Management Limited gemäß § 22 Abs. 1 Satz 1 Nr. 6 WpHG zuzurechnen.
Der Gesellschaft sind im April 2010 folgende Meldungen gemäß § 21 Abs. 1 WpHG zugegangen:
1. Kempen European Participations N.V., Amsterdam, Niederlande, hat uns gemäß § 21 Abs. 1 WpHG mitgeteilt, dass ihr Stimmrechtsanteil an der WashTec AG, Augsburg, Deutschland, ISIN: DE0007507501, WKN: 750750 am 10. Oktober 2008 die Schwelle von 10 % überschritten hat und an diesem Tag 10,64 % (1.617.731 Stimmrechte) betrug.
Der Gesellschaft sind im August 2009 folgende Meldungen gemäß § 21 Abs. 1 WpHG zugegangen:
1. Investmentaktiengesellschaft für langfristige Investoren TGV, Bonn, Deutschland, hat uns gemäß § 21 Abs. 1 WpHG mitgeteilt, dass ihr Stimmrechtsanteil an der WashTec AG, Augsburg, Deutschland, ISIN: DE0007507501, WKN: 750750 am 27. Juli 2009 die Schwelle von 5 % überschritten hat und an diesem Tag 5,43 % (758.358 Stimmrechte) betrug.
Der Gesellschaft ist im März 2009 folgende Meldung gemäß § 21 Abs. 1 WpHG zugegangen:
1. Paradigm Capital Micro Cap Value Fund, Luxemburg, Luxemburg, hat uns gemäß § 21 Abs. 1 WpHG mitgeteilt, dass sein Stimmrechtsanteil an der WashTec AG, Augsburg, Deutschland, ISIN: DE0007507501, WKN: 750750 am 13. Februar 2009 die Schwelle von 3 % überschritten hat und an diesem Tag 3,80 % (578.114 Stimmrechte) betrug.
Erklärung gem. § 161 AktG zum Corporate Governance Kodex
Die WashTec AG hat für 2015 die nach § 161 AktG vorgeschriebene Erklärung abgegeben und den Aktionären unter www.washtec.de zugänglich gemacht.
Augsburg, am 23. März 2016
WashTec AG
Dr. Volker Zimmermann, Vorstandsvorsitzender
Karoline Kalb, Vorstand
Rainer Springs, Vorstand
Stephan Weber, Vorstand
Bilanzeid
"Nach bestem Wissen versichern wir, dass gemäß den anzuwendenden Rechnungslegungsgrundsätzen der Jahresabschluss ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft vermittelt und im Lagebericht der Geschäftsverlauf einschließlich des Geschäftsergebnisses und die Lage der Gesellschaft so dargestellt sind, dass ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild vermittelt wird, sowie die wesentlichen Chancen und Risiken der voraussichtlichen Entwicklung der Gesellschaft beschrieben sind."
Augsburg, 23. März 2016
Dr. Volker Zimmermann, Vorstandsvorsitzender
Karoline Kalb, Vorstand
Rainer Springs, Vorstand
Stephan Weber, Vorstand
Entwicklung des Anlagevermögens per 31. Dezember 2015
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| Anschaffungs- und Herstellungskosten | ||||
|---|---|---|---|---|
| Stand 01.01.15 EUR |
Zugänge EUR |
Abgänge EUR |
Stand 31.12.15 EUR |
|
| --- | --- | --- | --- | --- |
| A. ANLAGEVERMÖGEN | ||||
| I. Immaterielle Vermögensgegenstände | ||||
| Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten, Software | 2.421,53 | 0,00 | 0,00 | 2.421,53 |
| II. Sachanlagen | ||||
| Betriebs- und Geschäftsausstattung | 50.929,97 | 26.756,08 | 2.456,63 | 75.229,42 |
| III. Finanzanlagen | ||||
| Anteile an verbundenen Unternehmen | 128.048.510,25 | 0,00 | 0,00 | 128.048.510,25 |
| 128.101.861,75 | 26.756,08 | 2.456,63 | 128.126.161,20 |
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| Kummulierte Abschreibungen | ||||
|---|---|---|---|---|
| Stand 01.01.15 EUR |
Zugänge EUR |
Abgänge EUR |
Stand 31.12.15 EUR |
|
| --- | --- | --- | --- | --- |
| A. ANLAGEVERMÖGEN | ||||
| I. Immaterielle Vermögensgegenstände | ||||
| Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten, Software | 2.421,53 | 0,00 | 0,00 | 2.421,53 |
| II. Sachanlagen | ||||
| Betriebs- und Geschäftsausstattung | 34.017,97 | 9.665,08 | 2.456,63 | 41.226,42 |
| III. Finanzanlagen | ||||
| Anteile an verbundenen Unternehmen | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 36.439,50 | 9.665,08 | 2.456,63 | 43.647,95 |
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| Restbuchwert | ||
|---|---|---|
| Stand 31.12.15 EUR |
Stand 31.12.14 EUR |
|
| --- | --- | --- |
| A. ANLAGEVERMÖGEN | ||
| I. Immaterielle Vermögensgegenstände | ||
| Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten, Software | 0,00 | 0,00 |
| II. Sachanlagen | ||
| Betriebs- und Geschäftsausstattung | 34.003,00 | 16.912,00 |
| III. Finanzanlagen | ||
| Anteile an verbundenen Unternehmen | 128.048.510,25 | 128.048.510,25 |
| 128.082.513,25 | 128.065.422,25 |
Gemeinsamer Lagebericht 2015 im Überblick
WashTec AG und Konzern
WashTec Gruppe*
| ― | Alle Regionen und Produkte mit einer Umsatz- und Ergebnissteigerung |
| ― | Umsatz mit Mio. € 340,9 um 12,7% über Vorjahr (währungsbereinigt eine Steigerung von 9,9 %) |
| ― | Umsatz in Q4 um 9,9 % (Mio. € 8,6) über Vorjahr |
| ― | EBIT nahezu verdoppelt auf Mio. € 36,4 bei EBIT-Rendite von 10,7 % |
| ― | EPS auf € 1,78 gestiegen |
Kerneuropa
| ― | Deutlicher Umsatzanstieg und Ergebnisverbesserung |
| ― | Umsatz: Mio. € 276,6; EBIT: Mio. € 34,0 |
Osteuropa
| ― | Deutlicher Umsatzanstieg und Ergebnisverbesserung |
| ― | Umsatz: Mio. € 14,3; EBIT: Mio. € 0,2 |
Nordamerika
| ― | Deutlicher Umsatzanstieg und Ergebnisverbesserung |
| ― | Umsatz: Mio. € 54,3; EBIT: Mio. € 1,6 |
Asien/Pazifik
| ― | Deutlicher Umsatzanstieg und Ergebnisverbesserung |
| ― | Umsatz: Mio. € 14,8; EBIT: Mio. € 0,7 |
* Segmentangaben ohne Konsolidierung
Umsatz, EBIT, EBIT-Rendite, Free Cashflow
Q1 2015
Q2 2015
Q3 2015
Q4 2015
1 Grundlagen des Konzerns
1.1 Geschäftsmodell
WashTec ist der führende Anbieter von innovativen Lösungen rund um die Fahrzeugwäsche weltweit. Das Produktprogramm umfasst alle Arten von Fahrzeugwaschanlagen sowie dazugehörige Peripheriegeräte, Waschchemie und Wasserrückgewinnungssysteme. Daneben bietet WashTec umfassende Servicepakete über die gesamte Lebensdauer der vertriebenen Produkte an - hierzu gehören neben der Wartung der Anlagen auch Betreibermodelle und die Vermittlung von Finanzierungen für Anlagen. Hauptumsatzträger sind Maschinen und Service.
1.1.1 Konzern- und Organisationsstruktur
Im Konzernabschluss der WashTec AG sind neben der Muttergesellschaft folgende Konzerngesellschaften konsolidiert. Die WashTec AG ist direkt und indirekt zu 100 % an diesen Unternehmen beteiligt.
1 Beherrschungs- und Ergebnisabführungsvertrag
2 Gesellschaft bildet Teilkonzern mit Benelux Carwash Management B.V., Zoetermeer, Niederlande, WashTec Benelux Administrative B.V. Zoetermeer, Niederlande und WashTec Benelux N.V., Brüssel, Belgien, deren Ergebnisse in WashTec Benelux B.V. Zoetermeer, Niederlande enthalten sind
3 Gesellschaft ist derzeit inaktiv
4 Inkl. Betriebsstätte Norwegen
5 WashTec Cleaning Technology GmbH 90 %, WashTec Holding GmbH 10 %
6 Inklusive Tochtergesellschaft WTMVII Cleaning Technologies Canada, Inc. in Kanada
7 Vormals WashTec Carwash Operations GmbH
WashTec AG
Die WashTec AG übernimmt als Konzernobergesellschaft Aufgaben der strategischen Unternehmensführung und Unternehmenssteuerung für alle nachgegliederten Tochterunternehmen.
Da die Gesellschaft selbst nicht operativ tätig ist, resultiert ihre Ertrags-, Vermögens- und Finanzlage ausschließlich aus der wirtschaftlichen Entwicklung der Tochtergesellschaften. Die folgenden Ausführungen beziehen sich daher im Wesentlichen auf den Konzern. Auf die WashTec AG wird, soweit erforderlich, gesondert eingegangen. Direkte Tochtergesellschaften der WashTec AG sind die AUWA-Chemie GmbH, die WashTec Holding GmbH und die WashTec Carwash Management GmbH. Die WashTec AG hat mit der AUWA-Chemie GmbH und der WashTec Carwash Management GmbH bestehende Beherrschungs- und Ergebnisabführungsverträge.
WashTec Holding GmbH
Die operativen Beteiligungen der WashTec Gruppe sind, mit Ausnahme der AUWA-Chemie GmbH und der WashTec Carwash Management GmbH, unter der WashTec Holding GmbH mit Sitz in Augsburg zusammengefasst. Die WashTec Holding GmbH hat mit der WashTec Financial Services GmbH und der WashTec Cleaning Technology GmbH bestehende Beherrschungs- und Ergebnisabführungsverträge.
WashTec Cleaning Technology GmbH
In der WashTec Cleaning Technology GmbH mit Sitz in Augsburg wird der größte Teil des operativen Geschäfts abgewickelt. Hier erfolgen Entwicklung, Herstellung, Vertrieb und Service der wesentlichen Produkte der WashTec Gruppe. Von der operativen Gesellschaft aus werden die Tochtergesellschaften und die selbstständigen Vertriebspartner im Ausland beliefert und betreut.
Ausländische Tochtergesellschaften
Die WashTec Gruppe ist in allen wesentlichen Märkten Kerneuropas, Nordamerikas und in Asien/Pazifik mit eigenen Tochtergesellschaften vertreten. Tochtergesellschaften in den USA, Kanada, Australien, China, Spanien, Großbritannien, Frankreich, Belgien, Dänemark/Norwegen, Polen, Österreich, Italien und den Niederlanden übernehmen Vertrieb und Service für WashTec Produkte. Ein Überblick über die Produktionsstandorte befindet sich unter Ziffer 1.1.3.
WashTec Financial Services GmbH
Die WashTec Financial Services GmbH vermittelt den Kunden der WashTec Gruppe individuelle Instrumente zur Finanzierung von WashTec Produkten. Sie erhält für die Vermittlung der Finanzierungen eine Provision von den jeweiligen Kreditgebern, bei denen es sich in der Regel um Leasinggesellschaften handelt.
AUWA-Chemie GmbH
Die AUWA-Chemie GmbH entwickelt, produziert und vertreibt Chemieprodukte für Fahrzeugwaschanlagen. Sie hat durch die WashTec Tochtergesellschaften und unabhängige Vertriebspartner eine eigene Vertriebsorganisation in Deutschland.
WashTec Carwash Management GmbH
Die WashTec Carwash Management GmbH (vormals WashTec Carwash Operations GmbH) übernimmt für Kunden in deren Namen und auf deren Rechnung den Betrieb von Waschanlagen. Zusätzlich bietet die Gesellschaft zahlreiche andere Dienstleistungen, wie z. B. Profitabilitäts- und Standortanalysen an.
1.1.2 Standorte
Die WashTec Gruppe ist global präsent. Weltweit beschäftigt WashTec knapp 1.700 Mitarbeiter und hat eigene Niederlassungen in allen wesentlichen Märkten in Kerneuropa, Osteuropa, Nordamerika und Asien.
Darüber hinaus verfügt WashTec über ein breites Netz von selbstständigen Vertriebspartnern und ist inzwischen in rund 70 Ländern der Welt vertreten.
1.1.3 Produktion, Beschaffung und Logistik
WashTec verfügt über eine internationale Beschaffungs- und Produktionskette mit Produktionsstätten in China, Tschechien, den USA und Deutschland. Der Großteil der Anlagen für Europa wird in Augsburg, Deutschland, montiert. Die Fahrzeugwaschanlagen für den nordamerikanischen Markt werden in Denver, USA, gefertigt, die Anlagen für die Märkte in Asien meist in Shanghai, China. In Tschechien findet der größte Teil der Blechfertigung statt, darüber hinaus werden dort Komponenten vormontiert. An zwei weiteren Standorten in Deutschland werden die Steuerungen (Recklinghausen) für die gesamte Gruppe und die Waschchemie (Grebenau) produziert. Sämtliche Produkte werden unter Anwendung zeitgemäßer und permanent weiterentwickelter Fertigungsmethoden hergestellt.
1.1.4 Berichterstattung nach Segmenten
Die globale Geschäftstätigkeit von WashTec wurde in vier geographische Segmente untergliedert. Im Segment »Kerneuropa« werden die Aktivitäten der WashTec Gruppe in Westeuropa zusammengefasst. Das Segment »Osteuropa« umfasst die osteuropäischen Länder inklusive Russland, während das Segment »Nordamerika« die Aktivitäten in den USA und Kanada beinhaltet. Das Segment »Asien/Pazifik« beinhaltet hauptsächlich die Geschäftsentwicklung der australischen und chinesischen Tochtergesellschaften. Aufgrund organisatorischer Änderungen, bei denen das Segment Osteuropa und die bisherigen Exportaktivitäten in der WashTec Cleaning Technology zusammengeführt wurden, wird WashTec ab dem Geschäftsjahr 2016 über das Segment Osteuropa nicht separat berichten. Osteuropa wird künftig Teil des Segments Kerneuropa. Die Segmente Nordamerika und Asien/Pazifik bleiben in der heutigen Struktur bestehen.
1.1.5 Leitung und Kontrolle
Wie im deutschen Aktiengesetz (AktG) vorgeschrieben, besitzt die WashTec AG eine zweigeteilte Leitungs- und Überwachungsstruktur, bestehend aus Vorstand und Aufsichtsrat. Der Vorstand der WashTec AG wurde Anfang 2015 von zwei auf vier Mitglieder erweitert. Der Vorstand leitet das Unternehmen in eigener Verantwortung, legt die strategische Ausrichtung fest und verfolgt das Ziel, den Unternehmenswert nachhaltig zu steigern. Der gemäß Satzung aus sechs Mitgliedern bestehende Aufsichtsrat bestellt, berät und überwacht den Vorstand.
Als konzernführende Gesellschaft bestimmt die WashTec AG die Unternehmensstrategie und die übergeordnete Steuerung, die Ressourcenallokation und die Kommunikation mit den wichtigen Zielgruppen des Unternehmensumfelds, insbesondere mit dem Kapitalmarkt und den Aktionären. Übergeordnetes Ziel von WashTec ist die nachhaltige Steigerung des Unternehmenswertes. Diesem Anspruch folgt die unternehmensinterne Steuerung der Gesellschaft über ein wertorientiertes Managementsystem. Es umfasst ein integriertes Planungs- und Controllingkonzept, Zielkennzahlen zur Steuerung, Maßnahmen zur Sicherung von nachhaltigem, profitablem Wachstum, Effizienzsteigerung und effizientem Kapitalmanagement. Vorstand und Aufsichtsrat des Unternehmens definieren die Unternehmensstrategie und die daraus resultierenden Zielvorgaben, die über alle Verantwortungsebenen des Konzerns in allen Geschäftseinheiten umgesetzt werden.
Die Überwachung erfolgt über regelmäßige Gremiensitzungen aller Berichtseinheiten. Hierzu zählen monatliche erweiterte Vorstandssitzungen mit den Bereichsverantwortlichen, regelmäßige internationale Management Meetings mit Verantwortungsträgern der operativen Gesellschaften, Strategie- und Jahresplanung inklusive Investitionsplanung, Produktions- und Kapazitätsplanung, regelmäßiges Reporting und Prognoserechnungen, laufende Marktanalyse und regelmäßige Umsatz-, Absatz-, Auftrags- und Marktanteilsanalysen. In diesem Zusammenhang werden sämtliche Investitionsprojekte gesondert geprüft und verfolgt.
1.1.6 Externe Einflussfaktoren für das Geschäft
Wesentliche Markttreiber
Ökonomie: Anstieg der Anzahl zugelassener Fahrzeuge und der Lohnkosten, Steigerung des Pro-Kopf-Einkommens
Ein hoher oder ansteigender Bestand an zu waschenden Fahrzeugen ist neben dem landesspezifischen Verbraucherverhalten und dem durchschnittlichen Pro-Kopf-Einkommen eine Haupteinflussgröße für die Verbreitung der automatischen Fahrzeugwäsche.
Eine Verteuerung des Faktors Arbeit, die Steigerung des Pro-Kopf-Einkommens und der weltweit ansteigende Fahrzeugbestand eröffnen nachhaltiges Marktpotenzial in vielen Regionen. Dies gilt insbesondere für Regionen, die von der Handwäsche zu verschiedenen Formen automatisierter Wäsche übergehen.
Technologie/Komfort: Steigende Anforderungen an Geschwindigkeit, Komfort und Qualität der Wäsche
Die automatische Fahrzeugwäsche ist im Vergleich zur Handwäsche deutlich schonender für den Autolack und erzielt in der Regel eine höhere Waschqualität. Hinzu kommt, dass die Wäsche in einer Fahrzeugwaschanlage deutlich weniger Zeit in Anspruch nimmt als die manuelle Wäsche.
Ökologie: Zunehmende Verschärfung und Umsetzung von Umweltschutzvorschriften - Frischwasser als begrenzte Ressource
Die maschinelle Fahrzeugwäsche schont die Umwelt. Sie benötigt insbesondere in Kombination mit Wasserrückgewinnungsanlagen deutlich weniger Wasser als die Handwäsche.
Weitere Trends und Einflüsse:
| ― | Alternative Fahrzeugantriebe: Bisher hat sich kein klarer Favorit bei zukünftigen Antriebskonzepten (z. B. Hybrid/ Elektro) herauskristallisiert, so dass unklar bleibt, an welchem Ort die »Fahrzeugbetankung« zukünftig erfolgen wird. Die Gesellschaft geht jedoch davon aus, dass die Tankstelle mittelfristig nicht an Bedeutung verlieren wird. |
| ― | Alternative individuelle Mobilitätskonzepte (z. B. Carsharing): Die hierfür vorgehaltenen Fahrzeuge werden ebenfalls von den Anbietern oder Nutzern gewaschen. |
WashTec verfolgt die Entwicklung dieser und anderer Trends aufmerksam, um frühzeitig auf sich ändernde Gegebenheiten reagieren zu können.
1.2 Ziele und Strategien
Ausgangspunkt unserer Strategie ist die konsequente Orientierung am Nutzen unserer Kunden und damit verbunden ein sehr detailliertes und konkretes Verständnis der Fahrzeugwäsche. Wir richten uns hierbei sowohl an den Endkunden als auch an den Betreiber, mit dem Ansatz die Attraktivität der Autowäsche zu erhöhen und die Profitabilität für die Betreiber zu steigern.
Innovationen, die sich am Kundennutzen orientieren, ständige Verbesserung unserer internen Prozesse als lernende Organisation und die dazugehörige Mitarbeiterentwicklung sehen wir als wesentliche Grundlagen für profitables Wachstum. Damit generieren wir Wert für unsere Kunden, das Unternehmen und für unsere Aktionäre.
1.3 Steuerungssystem
1.3.1 Finanzielle Zielgrößen und Leistungsindikatoren
Zur Planung und Steuerung verwendet das Unternehmen die folgenden finanziellen und nichtfinanziellen Leistungsindikatoren:
Wesentliche finanzielle Leistungsindikatoren
| ― | Umsatz |
| ― | EBIT |
Darüber hinaus wird auf Konzernebene eine weitere Kennzahl verwendet:
| ― | Free Cashflow [Mittelzufluss aus operativer Geschäftstätigkeit (Netto-Cashflow) - Mittelabfluss aus Investitionstätigkeit] |
Wesentlicher nichtfinanzieller Leistungsindikator
Auf Konzernebene wird zudem folgender nichtfinanzieller Leistungsindikator verwendet:
| ― | HSE (Health, Safety, Environment): Arbeitsunfälle/Mio. Arbeitsstunden |
1.3.2 Risikomanagement
Der verantwortungsbewusste Umgang mit geschäftlichen Risiken gehört zu den Grundsätzen guter Unternehmensführung. Dem Vorstand stehen umfassende konzernübergreifende und unternehmensspezifische Berichts- und Kontrollsysteme zur Verfügung, die die Erfassung, Bewertung und Steuerung dieser Risiken ermöglichen. Die Systeme werden kontinuierlich weiterentwickelt und den sich verändernden Rahmenbedingungen angepasst. Der Vorstand informiert den Aufsichtsrat regelmäßig über bestehende Risiken und deren Entwicklung.
Einzelheiten zum Risikomanagement sind im Risikobericht als Teil des Lageberichts dargestellt. Hierin ist der gemäß §§ 289 V und 315 II Nr. 5 HGB geforderte Bericht zum rechnungslegungsbezogenen internen Kontroll- und Risikomanagementsystem enthalten.
1.4 Forschung und Entwicklung
Mit unserer Forschungs- und Entwicklungsarbeit konzentrieren wir uns auf die Steigerung des Nutzens unserer Kunden. Die Aufgaben umfassen die Betreuung der Produkte über den gesamten Lebenszyklus, deren kontinuierliche Weiterentwicklung sowie den Ausbau und die Vertiefung unseres Anwendungswissens. Inhaltlich verfolgen wir die
| ― | Optimierung der Reinigungs- und Trocknungsprozesse, |
| ― | die Erleichterung der Bedienbarkeit (ease of use) und |
| ― | die Steigerung der Verfügbarkeit und Effizienz unserer Produkte. |
Insgesamt arbeiten bei WashTec am Hauptsitz in Augsburg mehr als 65 Mitarbeiter im Bereich Forschung und Entwicklung. Der Schutz eigener Innovationen durch Patente hat für WashTec hohe Priorität. Die WashTec Gruppe ist Inhaber von mehr als 700 Schutzrechten.
Die gesamten Aufwendungen im Bereich Forschung und Entwicklung wurden aufgrund der Vielzahl der Projekte um 15 % auf über Mio. € 6,5 gesteigert.
Die aktivierten Entwicklungskosten der Gruppe betrugen 2015 Mio. € 0,4 (Vorjahr: Mio. € 0,4). Dazu kamen nicht aktivierbare Aufwendungen i. H. v. Mio. € 0,5 (Vorjahr: Mio. € 0,6).
2 Wirtschaftsbericht
2.1 Gesamtwirtschaftliche und branchenbezogene Rahmenbedingungen
2.1.1 Gesamtwirtschaftliche Entwicklung
Weltwirtschaftswachstum in 2015
Laut Angaben des Internationalen Währungsfonds (IWF) ist die Weltwirtschaft 2015 um 3,1 % gewachsen. Die Wachstumsrate liegt leicht unter der des Vorjahres und auch unter der Prognose für 2015. Deutschland war mit einem Wachstum von 1,5 % geringfügig besser als prognostiziert, während die USA um ein Prozent unterhalb der Prognose lagen. Die Eurozone war in Summe leicht oberhalb der Prognose.
Wirtschaftswachstum 2015 in %
Quelle: Internationaler Währungsfonds (IWF), World Economic Outlook, Update Januar 2016
Auswirkungen auf das Betreiben von Waschanlagen
Die Waschanlangenbranche hat sich dieses Jahr nach Einschätzung von WashTec besser als andere Bereiche der Industrie entwickelt. Die hohen Maschinenverkäufe vor dem Ausbruch der Finanzkrise im Jahre 2007 unterstützen bei einem üblichen Austauschzyklus von sieben bis zehn Jahren für das Hauptprodukt Portalanlage die positive Entwicklung.
Der geringere Ölpreis hat bisher bei den betroffenen Großkunden zu keiner Abschwächung des Investitionsvolumens geführt. Für das Convenience Retail Geschäft der Tankstellen kann das aktuell geringe Preisniveau zu einer Erhöhung der Nachfrage führen.
2.1.2 Markt für Fahrzeugwaschanlagen
Kundengruppen
Die Kunden von WashTec sind zum überwiegenden Teil Betreiber von Tankstellen, die Fahrzeugwäsche an ihren Standorten anbieten und damit einen wichtigen Teil ihres Ergebnisses erzielen. Zu diesen Kunden zählen weltweit agierende Mineralölgesellschaften oder Retailer, Einzelbetreiber und Betreiberketten von Tankstellen bzw. Waschanlagen sowie Supermarktketten. Dazu kommen Betreiber von reinen Waschstandorten. Weitere Kundengruppen bieten Fahrzeugwäsche als teilweise kostenlose Dienstleistung für ihre Kunden an oder waschen eigene Fahrzeuge zur Werterhaltung ihrer Fahrzeugflotten. Zu diesen Kundengruppen zählen Autohäuser und Werkstätten, Speditionen und Verkehrsbetriebe.
Wettbewerb
WashTec ist in Europa - einem etablierten Markt mit hoher Wettbewerbsintensität - nach eigenen Erhebungen im Bezug auf Marktabdeckung und Marktanteil klarer Marktführer. Die wesentlichen europäischen Wettbewerber sind die Otto Christ AG (Deutschland) und Istobal S. A. (Spanien). Wettbewerber mit geringerer Marktabdeckung wie z. B. die Alfred Kärcher GmbH & Co. KG (Deutschland) und viele lokale Hersteller von SB-Anlagen versuchen Marktanteile zu gewinnen.
Die größten Wettbewerber im etablierten nordamerikanischen Markt, der auf Kunden- und Anbieterseite fragmentiert ist, sind Ryko Solutions Inc., PDQ Manufacturing Inc., Belanger Inc. und im Segment Autohäuser die Firma Broadway.
In Asien ist mit Daifuku vor allem ein japanischer Hersteller aktiv, im missionarischen Markt China gibt es eine Reihe lokaler Anbieter.
Absatzmärkte
Deutschland und Kerneuropa sind unverändert die wichtigsten Absatzmärkte. Gemäß der Strategie von WashTec werden mittelfristig Nordamerika, Osteuropa und Asien/Pazifik einen höheren Anteil an den Gesamtumsatzerlösen der Gruppe haben.
2.2 Geschäftsverlauf
Im Folgenden wird der Geschäftsverlauf der WashTec Gruppe erläutert. Die WashTec AG ist selbst nicht operativ tätig und erzielt ihre Ergebnisse ausschließlich aus Dividenden der WashTec Holding GmbH sowie der Ergebnisabführung der WashTec Carwash Management GmbH und der AUWA-Chemie GmbH. Daher beziehen sich die folgenden Ausführungen im Wesentlichen auf den Konzern. Auf die WashTec AG wird gesondert im Abschnitt 2.6 eingegangen.
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| Rundungsdifferenzen möglich | 2014 | Prognose 2015 | 2015 | Veränderung | |
|---|---|---|---|---|---|
| Umsatz | Mio. € | 302,6 | leicht ansteigend | 340,9 | 12,7 % |
| EBIT | Mio. € | 18,4 | deutl. ansteigend | 36,4 | 97,8 % |
| Free Cashflow | Mio. € | 25,1 | leicht sinkend | 26,2 | 4,4 % |
| HSE (Arbeitsunfälle/Mio. Arbeitsstd.) | 1,3 | 0 | 1,6 | - |
Gute Umsatz- und Geschäftsentwicklung
Der Umsatz 2015 stieg um 12,7 % auf Mio. € 340,9 (Vorjahr: Mio. € 302,6). Bereinigt um Währungseffekte betrug der Anstieg 9,9 %. Damit konnte das für 2015 gesetzte Ziel einer Umsatzsteigerung von 1 - 3 % im Vergleich zum Vorjahr deutlich übertroffen werden. Der Umsatzanstieg resultierte aus einer positiven Umsatzentwicklung in allen Segmenten.
Das EBIT 2015 stieg auf Mio. € 36,4. Dies entspricht einer Steigerung von 97,8 % (Vorjahr: Mio. € 18,4). Das Ziel eines deutlichen Anstiegs wurde damit erreicht. Wesentlicher Grund hierfür war vor allem die besonders positive Geschäftsentwicklung im Segment Kerneuropa. Aber auch alle anderen Regionen trugen positiv zu einer Ergebnisverbesserung bei.
Der Free Cashflow [Mittelzufluss aus operativer Geschäftstätigkeit (Netto Cashflow) - Mittelabfluss aus Investitionstätigkeit] belief sich auf Mio. € 26,2 (Vorjahr: Mio. € 25,1). Damit wurde die Prognose eines leicht sinkenden Free Cashflows übertroffen. Auch hier sind die Gründe vor allem in der sehr guten Geschäftsentwicklung des vergangenen Jahres zu finden. Im Vergleich zum Vorjahr wurde der Free Cashflow insbesondere durch höhere Investitionen von rund Mio. € 3,0, durch rund Mio. € 5,0 höhere Kapitalertragssteuerzahlungen und durch eine umsatzbedingte Steigerung des Working Capital um Mio. € 2,5 beeinflusst.
Die Zahl der Arbeitsunfälle pro Mio. Arbeitsstunden hat sich leicht erhöht, liegt aber mit 1,6 unverändert weit unter dem Branchendurchschnitt der Berufsgenossenschaften von 25,3 Unfällen. Das Ziel von 0,0 Unfällen wurde nicht erreicht.
Der Geschäftsverlauf der WashTec Gruppe in 2015 lag über den Erwartungen. Das Jahr 2015 war geprägt durch eine Vielzahl von neuen bzw. Verlängerungen von bestehenden Großkundenverträgen. Der Ausgang dieser Verhandlungen war für die Gruppe erfreulicher, als dies in der Jahresguidance unterstellt und kommuniziert wurde. Der Vorstand bewertet die Geschäftsentwicklung und insbesondere den Fortschritt bei den eingeleiteten Maßnahmen zur zukünftigen Entwicklung der Gruppe als sehr positiv.
2.3 Lage
Mehrjahresvergleich wesentlicher Kennzahlen zur Planung und Steuerung
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| Rundungsdifferenzen möglich | 2015 | 2014 | 2013 |
|---|---|---|---|
| Umsatz in Mio. € | 340,9 | 302,6 | 299,7 |
| EBIT in Mio. € | 36,4 | 18,4 | 17,1 |
| Eigenkapitalquote in % | 42,2 | 48,9 | 50,4 |
| Free Cashflow in Mio. € | 26,2 | 25,1 | 15,7 |
2.3.1 Auftragsbestand
Die Gesellschaft verzeichnet zum 31. Dezember 2015 insbesondere in Nordamerika und Asien/Pazifik einen über dem Vorjahr liegenden Auftragsbestand. Da die Aufträge der WashTec Gruppe in der Regel eine Durchlaufzeit von sechs bis zehn Wochen haben, dient der Auftragsbestand zwar als Indikator für die folgenden Monate, ist aber für die Geschäftsentwicklung des gesamten Geschäftsjahres 2016 nur sehr bedingt aussagefähig.
2.3.2 Ertragslage
2.3.2.1 Gewinn-und-Verlust-Rechnung
Die nachfolgende Tabelle zeigt die Gewinn-und-Verlust-Rechnung der WashTec Gruppe:
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| in Mio. € | 2015 | 2014 | Veränd. (absolut) | Veränd. (in %) |
|---|---|---|---|---|
| Rundungsdifferenzen möglich | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Umsatzerlöse | 340,9 | 302,6 | + 38,3 | + 12,7 |
| Materialaufwand | - 138,8 | -120,2 | - 18,6 | + 15,5 |
| Sonstiger betrieblicher Ertrag | 4,4 | 4,2 | + 0,2 | + 4,8 |
| Personalaufwand | - 113,2 | - 111,1 | - 2,1 | + 1,8 |
| Sonstiger betrieblicher Aufwand (inkl. sonstige Steuern) | - 50,6 | - 47,5 | - 3,1 | + 6,5 |
| EBITDA | 46,1 | 28,6 | + 17,5 | + 61,2 |
| Abschreibungen | - 9,6 | - 10,3 | + 0,7 | - 6,8 |
| Betriebsergebnis (EBIT) | 36,4 | 18,4 | + 18,0 | + 97,8 |
| EBIT-Rendite | 10,7 | 6,1 | + 4,6 | - |
| Finanzergebnis | - 0,5 | - 0,7 | + 0,2 | - 28,6 |
| Ergebnis vor Steuern | 35,9 | 17,7 | + 18,2 | + 102,8 |
| Steuern | - 11,4 | - 5,0 | - 6,4 | + 128,0 |
| Konzernergebnis | 24,6 | 12,7 | + 11,9 | + 93,7 |
2.3.2.2 Umsatzentwicklung
Der Umsatz der WashTec Gruppe lag mit Mio. € 340,9 um Mio. € 38,3 oder 12,7 % deutlich über dem Vorjahreswert von Mio. € 302,6. Dabei stieg der Umsatz im ersten Halbjahr wie prognostiziert etwas stärker an als in der zweiten Jahreshälfte.
Umsatzentwicklung in Mio. €
Bereinigt um die Fremdwährungseffekte lag der Umsatz des Gesamtjahres mit Mio. € 332,5 um 9,9 % über dem Vorjahresniveau (Mio. € 302,6). Eine detaillierte Darstellung der Entwicklung der einzelnen Segmente findet sich in der Segmentberichterstattung unter Ziffer 2.3.3.
Umsatz nach Produkten
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| in Mio. € | 2015 | 2014 | Veränd. (absolut) | Veränd. (in %) |
|---|---|---|---|---|
| Rundungsdifferenzen möglich | ||||
| Maschinen und Service | 290,2 | 255,7 | + 34,5 | 13,5 |
| Chemie | 37,6 | 34,3 | + 3,2 | 9,6 |
| Betreibergeschäft und Sonstiges | 13,1 | 12,6 | + 0,4 | 4,0 |
| Gesamt | 340,9 | 302,6 | +38,2 | 12,6 |
Der Maschinen- und Serviceumsatz lag mit Mio. € 290,2 deutlich über dem Vorjahresniveau von Mio. € 255,7. Auch das Geschäft im Bereich Chemie entwickelte sich erneut positiv. Der Umsatz stieg um Mio. € 3,2 auf Mio. € 37,6 (Vorjahr: Mio. € 34,3). Die Zahlen für Chemie sind insbesondere vor dem Hintergrund des Verlustes eines größeren Chemiekunden in Nordamerika im Laufe des Jahres 2015 als erfreulich anzusehen. Die Umsätze der WashTec Carwash Management GmbH und der WashTec Financial Services GmbH werden im Bereich Betreibergeschäft und Sonstiges dargestellt. Sie lagen im abgelaufenen Jahr mit Mio. € 13,1 leicht über dem Vorjahresniveau.
2.3.2.3 Aufwandsposten und Ergebnis
2.3.2.3.1 Aufwandsposten
Materialaufwand
Der Materialaufwand umfasst vor allem bezogene Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe. Die größten Positionen betreffen den Einkauf von Stahl, Kunststoffen und anderen Rohmaterialien. Er stieg absatzbedingt von Mio. € 120,2 auf Mio. € 138,8.
Aufgrund des gestiegenen Umsatzes stieg der Rohertrag von Mio. € 182,6 auf Mio. € 205,1. Die Marge konnte mit 60,2 % trotz des höheren Anteils des Neumaschinengeschäftes, das eine etwas geringere Materialmarge als die anderen Produktbereiche aufweist, annähernd auf dem Vorjahresniveau von 60,3 % gehalten werden.
Personalaufwand
Der Personalaufwand stieg von Mio. € 111,1 auf Mio. € 113,2. Die gestiegenen Personalkosten sind vor allem auf Tarifsteigerungen in Kerneuropa und den operativen FX-Effekt bei der Umrechnung von Werten der in Fremdwährung berichtenden Einheiten zurückzuführen. Die Personalaufwandsquote vom Umsatz sank von 36,7 % auf 33,2 %.
Die Mitarbeiterzahl von 1.689 zum Jahresende hat sich gegenüber dem Vorjahr um 25 Mitarbeiter erhöht. Dieser Anstieg ist bereits ein Teil der für 2016 geplanten personellen Verstärkung der vertriebsnahen Bereiche.
Sonstige betriebliche Aufwendungen (inklusive sonstiger Steuern)
Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen (inklusive sonstiger Steuern) stiegen um Mio. € 3,1 von Mio. € 47,5 auf Mio. € 50,6. Die Kostensteigerung resultiert im Wesentlichen aus den gestiegenen Kosten für Leiharbeitnehmer (Mio. € 0,9) in Verbindung mit dem höheren Umsatz, gestiegenen Kosten für Aufsichtsratvergütung (Mio. € 0,6) durch die bei der letzten Hauptversammlung beschlossene Veränderung des Vergütungsmodells und durch die höheren Verluste aus der Fremdwährungsbewertung. Die in den sonstigen betrieblichen Aufwendungen enthaltenen Fremdwährungsverluste stiegen auf Mio. € 2,5 (Vorjahr: Mio. € 1,4). Erfreulich sind die Entwicklungen insbesondere bei den Fahrzeugkosten. Eingeleitete Verbesserungsmaßnahmen haben in Verbindung mit sinkenden Kraftstoffkosten zu einer Einsparung von mehr als Mio. € 1,0 gegenüber dem Vorjahr geführt.
Die sonstigen betrieblichen Erträge (inklusive anderer aktivierter Entwicklungskosten) stiegen leicht um Mio. € 0,3 von Mio. € 4,6 im Vorjahr auf Mio. € 4,9.
2.3.2.3.2 Fremdwährungseffekte
Die Wechselkursentwicklung des US-Dollar zum Euro hat grundsätzlich keine maßgeblichen Auswirkungen auf das operative Geschäft, da der Hauptteil der Wertschöpfung und Umsatzrealisierung in der jeweiligen Region erfolgt. Die Stichtagsbewertung der in Fremdwährung gehaltenen bilanziellen Vermögenswerte und Verbindlichkeiten hatte einen negativen Einfluss i. H. v. ca. Mio. € - 0,5 auf die Ertragslage (Vorjahr: Mio. € + 0,2).
2.3.2.3.3 EBITDA
Das Ergebnis vor Zinsen, Steuern und Abschreibungen (EBITDA) lag bei Mio. € 46,1 und damit um Mio. € 17,5 über dem Vorjahr (Mio. € 28,6).
2.3.2.3.4 Abschreibungen
Die Abschreibungen beliefen sich auf Mio. € 9,6 (Vorjahr: Mio. € 10,3). Die Verringerung der Abschreibung ergab sich vor allem durch die im Vorjahr vorgenommenen Sonderabschreibungen auf Gebäude.
2.3.2.3.5 EBIT
Das Ergebnis vor Zinsen und Steuern (EBIT) stieg auf Mio. € 36,4 (Vorjahr: Mio. € 18,4).
EBIT im Mehrjahresvergleich in Mio. €
Ein Ausweis des EBIT nach Segmenten findet sich in der Segmentberichterstattung unter Ziffer 2.3.3.
2.3.2.3.6 EBIT-Rendite
Die EBIT-Rendite lag bei 10,7 % (Vorjahr: 6,1 %).
2.3.2.3.7 Finanzergebnis
Der Netto-Finanzaufwand sank aufgrund geringerer Aufwendungen aus Finanzierungsleasing und niedrigeren Effekten aus Zinsswaps von Mio. € 0,7 auf Mio. € 0,5.
Aufschlüsselung des Finanzergebnisses
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| in Mio. € | 2015 | 2014 |
|---|---|---|
| Rundungsdifferenzen möglich | ||
| Erträge aus der Bewertung von Zinsswaps | 0,5 | 0,4 |
| Erträge aus Bankzinsen ähnliche Erträge | 0,1 | 0,1 |
| Finanzertrag | 0,6 | 0,5 |
| Verzinsliche Darlehen | - 0,3 | - 0,3 |
| Zinsswaps | - 0,5 | - 0,5 |
| Aufwendungen aus Finanzierungsleasing | - 0,2 | - 0,3 |
| Aufwendungen Finanzierungskosten und ähnliche Aufwendungen | - 0,1 | - 0,1 |
| Finanzaufwand | - 1,1 | - 1,1 |
| Finanzergebnis (Netto-Finanzaufwand) | - 0,5 | - 0,7 |
2.3.2.3.8 EBT
Das Ergebnis vor Steuern (EBT) lag aufgrund des positiven Geschäftsverlaufs und des etwas reduzierten Finanzaufwands bei Mio. € 35,9 (Vorjahr: Mio. € 17,7).
EBT im Mehrjahresvergleich in Mio. €
2.3.2.3.9 Steuern
Die Steuern i. H. v. Mio. € 11,4 (Vorjahr: Mio. € 5,0) setzen sich aus der Nutzung latenter Steuerguthaben und laufendem Steueraufwand zusammen. Die Steuerquote (in Bezug auf das EBT) stieg auf 31,7 %. Ursache ist im Wesentlichen ein deutlicher Anstieg der nicht abziehbaren Aufwendungen aufgrund von Dividendenausschüttungen sowie Sondereffekten aus den Steuerprüfungen für die Vorjahre.
Die Verlustvorträge bestehen in der Hauptsache in den internationalen Gesellschaften, während die Verlustvorträge in Deutschland vollständig aufgebraucht sind.
2.3.2.3.10 Konzernergebnis
Das Konzernergebnis stieg um Mio. € 11,8 auf Mio. € 24,6 (Vorjahr: Mio. € 12,7). Das Ergebnis je Aktie (verwässert = unverwässert) stieg - auf Grundlage einer durchschnittlichen Aktienzahl von 13.766.278 Stück - deutlich auf € 1,78 (Vorjahr: € 0,91).
Konzernergebnis im Mehrjahresvergleich in Mio. €
2.3.2.4 Mittelverwendung/Dividende
Neben kontinuierlichen Investitionen in den Ausbau der Marktposition wird WashTec auch zukünftig eine attraktive Ausschüttungspolitik verfolgen. Vorstand und Aufsichtsrat werden der für den 11. Mai 2016 geplanten Hauptversammlung vorschlagen, den im Jahresabschluss der Gesellschaft für das Geschäftsjahr 2015 ausgewiesenen Bilanzgewinn i. H. v. € 22.983.636,87 wie folgt zu verwenden: Ausschüttung i. H. v. € 1,70 je dividendenberechtigter Stückaktie, insgesamt € 22.749.950,80, und Vortrag des verbleibenden Bilanzgewinns i. H. v. € 233.686,07 auf neue Rechnung.
2.3.3 Segmentberichterstattung
EBIT nach Segmenten in Mio. €*
* Konsolidierungseffekte sind nicht berücksichtigt
Umsatz nach Segmenten in Mio. €*
* Konsolidierungseffekte sind nicht berücksichtigt
2.3.3.1 Kerneuropa
Kennzahlen Segment Kerneuropa
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| Rundungsdifferenzen möglich | 2015 | 2014 | Veränd. (in %) |
|
|---|---|---|---|---|
| Umsatz | in Mio. € | 276,6 | 250,1 | + 10,6 |
| EBIT | in Mio. € | 34,0 | 17,6 | + 93,2 |
| EBIT-Rendite | % | 12,3 | 7,0 | - |
| Mitarbeiter (zum 31.12.) | 1.328 | 1.316 | + 0,9 |
Marktumfeld
Der Waschanlagenmarkt in Kerneuropa ist neben Nordamerika einer der weltweit am weitesten entwickelten Fahrzeugwaschmärkte. Er zeichnet sich durch die höchste Anzahl installierter Fahrzeugwaschanlagen und damit einhergehenden Service- und Vertriebsstrukturen der Anbieter aus. Wesentliche Kunden sind weltweit und lokal agierende Mineralölgesellschaften oder überregionale Einzelhändler, die Fahrzeugwaschanlagen entweder selbst oder über Pächter in ihren Tankstellennetzen betreiben. Weitere bedeutende Kundengruppen sind Supermarktketten, Einzelbetreiber von Stand-alone-Waschstandorten, Logistikunternehmen oder Autohändler.
Der Wettbewerb in Kerneuropa ist intensiv und beschränkt sich auf wenige Hersteller. Die wesentlichen Wettbewerber sind derzeit die Otto Christ AG (Deutschland) und Istobal S. A. (Spanien). Erhebliche Bedeutung hat eine flächendeckende Servicestruktur. Entsprechend hoch ist die Eintrittsbarriere für neue Wettbewerber. WashTec ist nach eigenen Erhebungen in Bezug auf Marktabdeckung und Marktanteil klarer Marktführer und verfügt über das mit Abstand am besten ausgebaute direkte Vertriebs- und Servicenetzwerk und die bei weitem größte installierte Basis von über 20.000 Portalanlagen.
Kerneuropa
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| Rundungsdifferenzen möglich | 2014 | Prognose 2015 | 2015 | Veränd. (in %) |
|
|---|---|---|---|---|---|
| Umsatz | in Mio. € | 250,1 | stabil | 276,6 | 10,6 |
| EBIT | in Mio. € | 17,6 | stabil | 34,0 | 93,2 |
Umsatzentwicklung
Der Umsatz in Kerneuropa konnte mit Mio. € 276,6 im Vergleich zum Vorjahr (Mio. € 250,1) deutlich gesteigert werden. Damit wurde die Prognose deutlich übertroffen. Die positive Entwicklung resultierte vor allem aus der Umsatzentwicklung im Bereich Maschinen und Service.
Ergebnisentwicklung
Das EBIT in Kerneuropa wurde von Mio. € 17,6 im Vorjahr auf Mio. € 34,0 gesteigert. Der Grund war primär die deutlich positive Umsatzentwicklung. Die EBIT-Rendite lag bei 12,3 % (Vorjahr: 7,0 %). Auch im Hinblick auf die Ergebnisentwicklung wurde die Prognose damit deutlich übertroffen.
2.3.3.2 Osteuropa
Kennzahlen Segment Osteuropa
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| Rundungsdifferenzen möglich | 2015 | 2014 | Veränd. (in %) |
|
|---|---|---|---|---|
| Umsatz | in Mio. € | 14,3 | 11,1 | + 28,8 |
| EBIT | in Mio. € | 0,2 | 0,0 | - |
| EBIT-Rendite | % | 1,5 | 0,0 | - |
| Mitarbeiter (zum 31.12.) | 13 | 15 | - 13,3 |
Marktumfeld
Im Segment Osteuropa sind die Wirkungen der unverändert angespannten Beziehungen in der wirtschaftlichen Zusammenarbeit mit Russland zu spüren. Dennoch konnte sich dieses Segment in 2015 gegenüber dem etwas enttäuschenden Vorjahr gut entwickeln. Aufgrund der niedrigen Lohnkosten hat die maschinelle Fahrzeugwäsche zwar nur einen geringen, aber weiter steigenden Marktanteil. Die Vertriebs- und Servicestruktur in Osteuropa basiert in erster Linie auf einer Marktbearbeitung durch unabhängige Händler, die von Vertriebsrepräsentanten von WashTec unterstützt werden. In Polen ist WashTec mit einer Tochtergesellschaft aktiv. Die Wettbewerbssituation in Osteuropa entspricht im Wesentlichen der Struktur in Kerneuropa. Dazu kommen lokale Wettbewerber vor allem in den Bereichen SB und Nutzfahrzeuge.
Osteuropa
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| Rundungsdifferenzen möglich | 2014 | Prognose 2015 | 2015 | Veränd. (in %) |
|
|---|---|---|---|---|---|
| Umsatz | in Mio. € | 11,1 | deutl. steigend | 14,3 | 28,8 |
| EBIT | in Mio. € | 0,0 | leicht steigend | 0,2 | - |
Umsatzentwicklung
Der Gesamtumsatz in Osteuropa belief sich auf Mio. € 14,3 im Vergleich zu Mio. € 11,1 im Vorjahr. Die im Vorjahr abgegebene Prognose konnte damit erreicht werden.
Ergebnisentwicklung
Das Ergebnis stieg im Jahresvergleich auf Mio. € 0,2 (Vorjahr: Mio. € 0,0). Die prognostizierte Ergebnisentwicklung konnte damit erreicht werden.
2.3.3.3 Nordamerika
Kennzahlen Segment Nordamerika
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| Rundungsdifferenzen möglich | 2015 | 2014 | Veränd. (in %) |
|
|---|---|---|---|---|
| Umsatz | in Mio. € | 54,3 | 43,2 | + 25,7 |
| EBIT | in Mio. € | 1,6 | 0,7 | + 128,6 |
| EBIT-Rendite | % | 3,0 | 1,6 | - |
| Mitarbeiter (zum 31.12.) | 254 | 244 | + 4,1 |
Marktumfeld
Die Fahrzeugneuzulassungen für Personenfahrzeuge und sog. »Light Trucks« sind in den letzten Jahren deutlich angestiegen. Für die Zukunft werden ein leichtes Bevölkerungswachstum und ein Wachstum des Fahrzeugbestands erwartet.
In Nordamerika sind neben einigen Großkunden die wesentlichen Kunden - anders als in Europa - unabhängige kleine oder mittelständische Betreiber von Tankstellen als auch Einzelbetreiber von Waschanlagen. Der Markt hat sich nach einem deutlichen Rückgang infolge der Finanzkrise seit 2012 erholt, der Marktausblick ist positiv.
Nordamerika
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| Rundungsdifferenzen möglich | 2014 | Prognose 2015 | 2015 | Veränd. (in %) |
|
|---|---|---|---|---|---|
| Umsatz | in Mio. € | 43,2 | deutl. steigend | 54,3 | 25,7 |
| EBIT | in Mio. € | 0,7 | deutl. steigend | 1,6 | 128,6 |
Umsatzentwicklung
Der Umsatz in Nordamerika stieg von Mio. € 43,2 im Vorjahr auf Mio. € 54,3 im vergangenen Geschäftsjahr. Die Umsätze in US-Dollar beliefen sich auf Mio. USD 60,0 (Vorjahr: Mio. USD 57,1). Damit konnte der prognostizierte deutliche Anstieg des Umsatzes erreicht werden. Die Umsatzentwicklung ist vor dem Hintergrund des Verlustes eines Großkundenvertrages zu sehen, dessen negative Auswirkungen vollständig kompensiert werden konnten.
Ergebnisentwicklung
Das Ergebnis aus Nordamerika belief sich auf Mio. € 1,6 (Vorjahr: Mio. € 0,7). In diesem Ergebnis sind negative Entwicklungen des Can$ bereits berücksichtigt. Das operative Ergebnis der Tochtergesellschaften in Nordamerika ohne diesen Währungseffekt lag bei Mio. € 2,4. Wesentliche Gründe hierfür waren neben der positiven Umsatzentwicklung auch die professionelle Restrukturierung der Gesellschaft in Kanada.
2.3.3.4 Asien/Pazifik
Kennzahlen Segment Asien/Pazifik
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| Rundungsdifferenzen möglich | 2015 | 2014 | Veränd. (in %) |
|
|---|---|---|---|---|
| Umsatz | in Mio. € | 14,8 | 12,5 | + 18,4 |
| EBIT | in Mio. € | 0,7 | 0,2 | + 250,0 |
| EBIT-Rendite | % | 4,6 | 1,2 | - |
| Mitarbeiter (zum 31.12.) | 58 | 51 | + 13,7 |
Marktumfeld
Auf dem australischen Markt stehen die wesentlichen amerikanischen und europäischen Hersteller im direkten Wettbewerb. Der chinesische Markt für Fahrzeugwäsche ist aufgrund des derzeit noch immer niedrigen Lohnniveaus von der Handwäsche dominiert. WashTec verfügt seit 2008 über einen eigenen Produktions- und Beschaffungsstandort in der Nähe von Shanghai. Mitte 2011 wurden erste Direktvertriebsstrukturen aufgebaut. Darüber hinaus wird die Gesellschaft durch den weiteren Ausbau der globalen Supply Chain-Aktivitäten und Beschaffungsmaßnahmen die Herstellungs- und Beschaffungsvorteile aus dieser Region für das gesamte Produktportfolio nutzen.
Asien/Pazifik
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| Rundungsdifferenzen möglich | 2014 | Prognose 2015 | 2015 | Veränd. (in %) |
|
|---|---|---|---|---|---|
| Umsatz | in Mio. € | 12,5 | deutl. steigend | 14,8 | 18,4 |
| EBIT | in Mio. € | 0,2 | deutl. steigend | 0,7 | 250,0 |
Umsatzentwicklung
Der Umsatz lag mit Mio. € 14,8 deutlich über dem Niveau des Vorjahres (Mio. € 12,5). Die Umsätze stiegen um 18,4 %. Das prognostizierte deutliche Umsatzwachstum wurde damit erreicht.
Ergebnisentwicklung
Das EBIT i. H. v. Mio. € 0,7 konnte gegenüber dem Vorjahr deutlich gesteigert werden. Damit wurde die für das Jahr 2015 aufgestellte Prognose eines deutlich steigenden EBITs erreicht.
2.3.4 Vermögenslage
2.3.4.1 Vermögens- und Kapitalstruktur
Verkürzte Konzernbilanz
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| in Mio. €, Rundungsdifferenzen möglich | 2015 | 2014 | 2013 |
|---|---|---|---|
| Anlagevermögen | 79,3 | 81,2 | 85,3 |
| Forderungen und sonstige Vermögenswerte | 58,8 | 49,4 | 46,7 |
| Vorräte | 39,9 | 35,4 | 34,3 |
| Aktive latente Steuern | 4,2 | 4,1 | 4,3 |
| Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente | 7,8 | 15,7 | 3,8 |
| Eigenkapital | 80,3 | 90,9 | 87,8 |
| Rückstellungen (inkl. Ertragsteuern) | 34,5 | 31,0 | 26,3 |
| Verbindlichkeiten | 62,4 | 52,8 | 49,3 |
| Davon Schulden aus Lieferungen und Leistungen | 7,5 | 5,9 | 8,8 |
| Umsatzabgrenzung | 9,0 | 8,2 | 7,7 |
| Passive latente Steuern | 3,8 | 2,9 | 3,1 |
| Bilanzsumme | 190,0 | 185,8 | 174,2 |
Die Bilanzsumme der WashTec Gruppe stieg von Mio. € 185,8 auf Mio. € 190,0.
2.3.4.1.1 Aktiva
Im Anlagevermögen der WashTec Gruppe sind wie im Vorjahr Geschäfts- und Firmenwerte i. H. v. Mio. € 42,3 enthalten. Die Geschäftsleitung unterzieht den aktivierten Geschäfts- und Firmenwert jährlich einem Werthaltigkeitstest. Basis ist die Mittelfristplanung für drei Jahre auf Konzernebene. Im Anlagevermögen sind die Posten »Grundstücke und Gebäude« i. H. v. Mio. € 13,7, »Technische Anlagen und Maschinen« und »Finanzierungsleasing« i. H. v. zusammen Mio. € 18,0 sowie »Immaterielle Vermögenswerte (ohne Geschäfts- und Firmenwert)« i. H. v. Mio. € 5,3 enthalten.
Die Forderungen und sonstigen Vermögenswerte stiegen von Mio. € 49,4 auf Mio. € 58,8 hauptsächlich wegen des höheren Absatzes im vierten Quartal und der um rund Mio. € 5 gestiegenen Forderungen gegenüber Finanzbehörden. Die Forderungslaufzeit aus Lieferungen und Leistungen sank gegenüber dem Vorjahr leicht von 51 Tagen auf 49 Tage.
Die Vorräte stiegen zum Jahresende von Mio. € 35,4 auf Mio. € 39,9. Diese Steigerung ergibt sich im Wesentlichen aufgrund des höheren Auftragsbestandes und der Übernahme der Chemiebestände eines früheren Logistikdienstleisters.
Die aktiven latenten Steuern i. H. v. insgesamt Mio. € 4,2 resultierten vor allem aus zeitlichen Differenzen bei der Bewertung der Bilanzpositionen.
Die Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente sanken von Mio. € 15,7 im Vorjahr auf Mio. € 7,8. Dies ist auf die im vergangenen Jahr erfolgten Dividendenzahlungen und den Aktienrückkauf von insgesamt Mio. € 35,7 zurückzuführen.
2.3.4.1.2 Passiva
Das Eigenkapital sank infolge der durchgeführten Dividendenzahlungen und des Aktienrückkaufs von Mio. € 90,9 auf Mio. € 80,3. Details zu den gemäß IFRS direkt im Eigenkapital erfassten Erträgen und Aufwendungen können der Eigenkapitalveränderungsrechnung (S. 97) entnommen werden. Trotz der oben erwähnten Maßnahmen blieb die Eigenkapitalquote bei soliden 42,2 % (Vorjahr: 48,9 %).
Die Bankverbindlichkeiten erhöhten sich gegenüber dem 31. Dezember 2014 von Mio. € 0,3 auf Mio. € 5,3. Auch hier waren die wesentlichen Gründe die Dividendenausschüttung und der Aktienrückkauf.
WashTec verfügte zum Jahresende über ein Bankguthaben von Mio. € 7,8. Dem standen Bankverbindlichkeiten von Mio. € 5,3 und Verbindlichkeiten aus Finanzierungsleasingverträgen i. H. v. Mio. € 4,4 gegenüber. Aufgrund der Dividenden- und Sonderdividendenzahlung sowie des Aktienrückkaufs i. H. v. insgesamt Mio. € 35,7 zeigte die Gesellschaft eine Nettofinanzverschuldung (flüssige Mittel abzüglich kurz- und langfristiger Finanzverbindlichkeiten) von Mio. € 1,9 (Vorjahr: Nettofinanzliquidität von Mio. € 9,8), was einer Veränderung von Mio. € 11,7 entspricht.
Die Schulden aus Lieferungen und Leistungen stiegen von Mio. € 5,9 auf Mio. € 7,5.
Die passiven latenten Steuern stiegen leicht auf Mio. € 3,8 (Vorjahr: Mio. € 2,9).
Die Rückstellungen (inkl. Ertragssteuerschulden) setzen sich im Wesentlichen aus Rückstellungen für Personal, Altersteilzeit, Gewährleistungen und Rückkaufverpflichtungen zusammen. Sie lagen zum Stichtag bei Mio. € 34,5 (Vorjahr: Mio. € 31,0). Der Anstieg ist maßgeblich auf die Entwicklung der Ertragssteuerschulden zurückzuführen.
2.3.4.2 Selbstgeschaffene immaterielle Vermögenswerte und außerbilanzielle Finanzinstrumente
Zu den selbstgeschaffenen, immateriellen Werten, die das Geschäft von WashTec positiv beeinflussen, zählen vor allem das umfassende Fachwissen und die Erfahrung der Mitarbeiter von WashTec das über Jahre hinweg auf- und ausgebaute Wissen im Hinblick auf Forschung und Entwicklung. Ein weiterer wesentlicher Erfolgsfaktor ist das eigene, langjährig gewachsene Vertriebs- und Servicenetzwerk der WashTec Gruppe.
Außerbilanzielle Finanzinstrumente bestehen nicht.
2.3.5 Finanzlage
2.3.5.1 Kapitalstruktur
Im Rahmen des zentralen Finanzmanagements erfolgt die Finanzierung der Unternehmen der WashTec Gruppe über die WashTec Cleaning Technology GmbH. Die wesentlichen Verbindlichkeiten der Gesellschaft bestehen in Euro. Der Basiszinssatz der Darlehen ist variabel und orientiert sich am EURIBOR. Zur Verringerung des Risikos aus einer allgemeinen Zinserhöhung und zur Verbesserung der Planungssicherheit nutzt WashTec übliche Instrumente, wie insbesondere Zinsswaps. Für die Swaps sind Zinssätze von 2,572 % und 2,580 % festgelegt. Der Konzern verfügte am 31. Dezember 2015 über eine Kreditlinie von insgesamt Mio. € 51,1. Die nicht in Anspruch genommene Kreditlinie, die für die künftige betriebliche Tätigkeit und zur Erfüllung von Verpflichtungen eingesetzt werden könnte, belief sich zum Stichtag auf Mio. € 39,1.
Weitere Informationen in Bezug auf die Finanzierung der WashTec Gruppe finden Sie im Chancen- und Risikobericht unter dem Abschnitt »Finanzierungsrisiken«.
2.3.5.2 Investitionen und Abschreibungen
Die Schwerpunkte der Investitionen lagen in Kerneuropa (Mio. € 6,7). Im Wesentlichen handelte es sich um Investitionen in die Standorte und den Erwerb eines Grundstücks in Grebenau. Darüber hinaus wurden Investitionen in Osteuropa (Mio. € 0,1), Nordamerika (Mio. € 0,9) und Asien/Pazifik (Mio. € 0,2) getätigt.
Die planmäßigen Abschreibungen auf Vermögenswerte des Anlagevermögens erfolgen auf Basis der gesetzlichen Vorgaben und der von WashTec festgelegten Bilanzierungsrichtlinien. Der Vermögensgegenstand wird dabei in der Regel linear über die wirtschaftliche Nutzungsdauer abgeschrieben.
Sofern ein Geschäfts- und Firmenwert aktiviert worden ist, wurde er nicht planmäßig abgeschrieben. Die Geschäftsleitung unterzieht den aktivierten Geschäfts- und Firmenwert jährlich einem Werthaltigkeitstest. Basis hierfür ist die Mittelfristplanung für drei Jahre auf Konzernebene.
2.3.5.3 Liquidität
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| in Mio. €, | 2015 | 2014 | Veränd. (absolut) | Veränd. (in %) |
|---|---|---|---|---|
| Rundungsdifferenzen möglich | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Ergebnis vor Steuern | 35,9 | 17,7 | + 18,2 | +102,8 |
| Mittelveränderung aus laufender Geschäftstätigkeit (Netto-Cashflow) | 32,9 | 29,2 | + 3,7 | +12,7 |
| Mittelveränderung aus Investitionstätigkeit | - 6,7 | - 4,1 | - 2,6 | + 63,4 |
| Freier Cashflow | 26,2 | 25,1 | + 1,1 | + 4,4 |
| Mittelveränderung aus Finanzierungstätigkeit | - 38,6 | - 11,9 | - 26,7 | + 224,4 |
| Nettoveränderung von Zahlungsmitteln und Zahlungsmitteläquivalenten | - 12,4 | 13,2 | - 25,6 | - 193,9 |
| Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente zum 31.12. | 2,5 | 15,4 | - 12,9 | - 83,8 |
Der Mittelzufluss aus operativer Geschäftstätigkeit (Netto-Cashflow) stieg auf Mio. € 32,9 (Vorjahr: Mio. € 29,2).
Das Netto-Umlaufvermögen (kurzfristige Forderungen aus Lieferungen und Leistungen + Vorräte - kurzfristige Schulden aus Lieferungen und Leistungen) stieg von Mio. € 71,2 auf Mio. € 78,1 im Wesentlichen aufgrund eines durch Umsatz und Auftragsbestand bedingten Zuwachses von Forderungen und Vorräten. Das Verhältnis von Netto-Umlaufvermögen zu Umsatz sank leicht auf 0,23 (Vorjahr: 0,24).
Der Mittelabfluss aus der Investitionstätigkeit betrug im Geschäftsjahr 2015 Mio. € 6,7 (Vorjahr: Mio. € 4,1).
Free Cashflow in Mio. €
Der Free Cashflow [Mittelabfluss aus operativer Geschäftstätigkeit (Netto-Cashflow) - Mittelabfluss aus Investitionstätigkeit] stieg auf Mio. € 26,2 (Vorjahr: Mio. € 25,1).
Der Mittelabfluss aus der Finanzierungstätigkeit belief sich auf Mio. € 38,6 (Vorjahr: Mio. € 11,9). Der Mittelabfluss im Jahr 2015 beinhaltet Zahlungen für Zinsen, Dividenden und für den Aktienrückkauf sowie die Tilgung von Verbindlichkeiten aus Finanzierungsleasing.
Die Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente zum Stichtag sanken von Mio. € 15,4 auf Mio. € 2,5 zum Stichtag 31. Dezember 2015. Die Gesellschaft war zu jeder Zeit in der Lage, ihren Zahlungsverpflichtungen nachzukommen.
2.4 Nichtfinanzieller Leistungsindikator
HSE
scroll
| Rundungsdifferenzen möglich | 2014 | Prognose 2015 | 2015 | Veränd. |
|---|---|---|---|---|
| Arbeitsunfälle/Mio. Arbeitsstunden | 1,3 | 0 | 1,6 | + 0,3 |
Die Zahl der Arbeitsunfälle bezogen auf Mio. Arbeitsstunden ist für WashTec ein nichtfinanzieller Leistungsindikator. Für das Jahr 2015 lag der Wert bei 1,6 und liegt damit deutlich unter dem Branchendurchschnitt der Berufsgenossenschaften von 25,3. Das für 2015 gesetzte Ziel von 0,0 wurde nicht eingehalten.
Es ist Ziel der WashTec Gruppe, durch geeignete Maßnahmen und Vorgaben alle Arbeitsunfälle zu verhindern.
2.5 Mitarbeiter
Die Zahl der Mitarbeiter stieg im Vergleich zum 31. Dezember 2014 um 25 auf 1.689 Mitarbeiter (Vorjahr 1.664). Im Jahresdurchschnitt waren 1.672 Mitarbeiter bei WashTec beschäftigt (Vorjahr: 1.676).
Die WashTec Gruppe in Deutschland ist an die Tarifverträge der IG Metall gebunden. Für die AUWA-Chemie GmbH gelten die Tarifverträge der IG Chemie.
Die Mitarbeiter von WashTec bilden eine wichtige Grundlage für den wirtschaftlichen Erfolg der WashTec Gruppe. Die Ausgaben für Weiterbildung und Qualifizierung der Mitarbeiter sind gegenüber dem Vorjahr um 40 % gestiegen.
Mitarbeiter im Jahresdurchschnitt
2.6 WashTec AG
Die WashTec AG mit Sitz in Augsburg ist die Konzernobergesellschaft der WashTec Gruppe und ist als solche für die strategische Unternehmensführung und Unternehmenssteuerung der nachgegliederten Tochterunternehmen zuständig. Da die Gesellschaft selbst nicht operativ tätig ist, resultiert ihre Ertrags-, Vermögens- und Finanzlage ausschließlich aus der wirtschaftlichen Entwicklung der Tochtergesellschaften.
Der Geschäftsverlauf der WashTec AG entspricht weitgehend dem der WashTec Gruppe, der im Kapitel »Geschäftsverlauf« ausführlich beschrieben ist.
2.6.1 Ertragslage
Gewinn-und-Verlust-Rechnung Washtec AG (verkürzt)
scroll
| in Mio. €, | 2015 | 2014 | Veränd. (absolut) | Veränd. (in %) |
|---|---|---|---|---|
| Rundungsdifferenzen möglich | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Umsatzerlöse | 3,5 | 1,3 | + 2,2 | + 169,2 |
| Personalaufwand | - 4,7 | -2,4 | - 2,3 | + 95,8 |
| Sonstiger betrieblicher Aufwand | - 2,4 | -1,7 | - 0,7 | + 41,2 |
| Beteiligungsergebnis | 36,8 | 27,0 | + 9,8 | + 36,3 |
| Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit | 33,6 | 24,2 | + 9,4 | + 38,8 |
| Jahresüberschuss | 32,7 | 23,7 | + 9,0 | + 38,0 |
| Gewinnvortrag | 24,4 | 9,7 | + 14,7 | + 151,5 |
| Entnahme aus Bilanzgewinn und Verrechnung Unterschiedsbetrag aus Aktienrückkauf | - 34,2 | - 8,9 | - 25,3 | + 284,3 |
| Bilanzgewinn | 22,0 | 24,4 | -2,4 | -9,8 |
Die Umsatzerlöse (nach HGB) der WashTec AG stiegen 2015 um Mio. € 2,2 auf Mio. € 3,5 (Vorjahr: Mio. € 1,3) und betrafen die Weiterbelastung von Aufwendungen für Managementumlagen an ihre Tochtergesellschaften. Das Ziel einer stabilen Umsatzentwicklung wurde damit nicht erreicht.
Der Personalaufwand (nach HGB) der WashTec AG von Mio. € 4,7 (Vorjahr: Mio. € 2,4) beinhaltet die Vergütung des Vorstands wie im Vergütungsbericht auf den Seiten 85 bis 88 ausgewiesen. Zudem ist der Personalaufwand für den Bereich Recht und Investor Relations enthalten. Zur Ausschüttung einer Prämie an Mitarbeiter für den über den Erwartungen liegenden Geschäftsverlauf des Jahres 2015 wurde eine Rückstellung gebildet.
Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen (nach HGB) stiegen um Mio. € 0,7 auf Mio. € 2,4 (Vorjahr: Mio. € 1,7).
Der Jahresüberschuss (nach HGB) stieg von Mio. € 23,7 auf Mio. € 32,7. Das Ziel eines stabilen operativen Ergebnisses wurde damit übertroffen.
Das Beteiligungsergebnis (nach HGB) resultiert aus Erträgen aus Beherrschungs- und Ergebnisabführungsverträgen i. H. v. Mio. € 4,7 (Vorjahr: Mio. € 4,9). Zudem fiel eine Ausschüttung der WashTec Holding GmbH i. H. v. Mio. € 32,0 (Vorjahr: Mio. € 22,0) an.
2.6.2 Vermögens- und Finanzlage
Bilanz WashTec AG (verkürzt)
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| in Mio. €, | 2015 | 2014 | Veränd. (absolut) | Veränd. (in %) |
|---|---|---|---|---|
| Rundungsdifferenzen möglich | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Anlagevermögen | 128,1 | 128,1 | 0,0 | 0,0 |
| Forderungen, sonstige Vermögenswerte | 30,3 | 32,5 | - 2,2 | - 6,8 |
| Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
| Eigenkapital | 152,1 | 155,1 | - 3,0 | - 1,9 |
| Rückstellungen | 4,4 | 3,1 | + 1,3 | + 41,9 |
| Verbindlichkeiten | 2,0 | 2,4 | - 0,4 | -16,7 |
| Bilanzsumme | 158,5 | 160,7 | -2,2 | - 1,7 |
Das Anlagevermögen (nach HGB) setzt sich hauptsächlich aus Anteilen an verbundenen Unternehmen i. H. v. Mio. € 128,0 (Vorjahr: Mio. € 128,0) zusammen. Die Geschäftsleitung unterzieht die Anteile an verbundenen Unternehmen jährlich einem Werthaltigkeitstest. Ein Abwertungsbedarf ist nicht gegeben.
Die Forderungen (nach HGB) i. H. v. Mio. € 23,4 (Vorjahr: Mio. € 29,4) resultieren im Wesentlichen aus dem allgemeinen Verrechnungsverkehr mit den verbundenen Unternehmen und aus den Beherrschungs- und Ergebnisabführungsverträgen.
Das Eigenkapital (nach HGB) lag bei Mio. € 152,1 (Vorjahr: Mio. € 155,1). Daraus ergibt sich eine Eigenkapitalquote von 96,0 % (Vorjahr: 96,5 %).
Die Rückstellungen (nach HGB) beliefen sich auf Mio. € 4,4 (Vorjahr: Mio. € 3,1) und wurden vor allem für Mitarbeiterprämien, Rechts- und Beratungskosten, Wirtschaftsprüfungskosten, die Vorstandsvergütung und die Aufsichtsratsvergütung gebildet.
2.6.3 Chancen- und Risikobericht
Die wesentlichen Chancen und Risiken der WashTec AG als Konzernobergesellschaft leiten sich von den Chancen und Risiken ihrer operativen Tochtergesellschaften ab. Die WashTec AG ist in das konzernweite Risikomanagementsystem eingebunden. Weitere Informationen finden sich im Chancen- und Risikobericht. In diesem erfolgt auch die nach § 289 Abs. 5 HGB erforderliche Beschreibung des internen Kontrollsystems.
2.6.4 Sonstiges
Die Grundzüge des Vergütungssystems für die Vorstände sowie die Mitglieder des Aufsichtsrats sind im Vergütungsbericht unter 8.3 erläutert, der Teil des Lageberichts im Sinne von § 315 HGB ist.
Die Erklärung zur Unternehmensführung ist im Abschnitt »Compliance« (Seite 80) wiedergegeben und auf der Internetseite www.washtec.de veröffentlicht.
2.6.5 Prognose
Die im Prognosebericht für die WashTec Gruppe beschriebenen Erwartungen gelten auch für die Geschäftsentwicklung der WashTec AG als Konzernobergesellschaft.
3 Nachtragsbericht
Wichtige Ereignisse nach dem Bilanzstichtag
Nach dem Bilanzstichtag haben keine wesentlichen, die Lage des Konzerns und der WashTec AG beeinflussenden Ereignisse stattgefunden.
4 Prognose-, Chancen- und Risikobericht
4.1 Prognosebericht
Dieser Prognosebericht berücksichtigt relevante Fakten und Ereignisse, die zum Zeitpunkt der Aufstellung bekannt waren und die voraussichtliche Entwicklung und den voraussichtlichen Geschäftsverlauf der WashTec Gruppe beeinflussen können.
4.1.1 Geschäftspolitik und Strategie
WashTec hält auch für 2016 und die Folgejahre an seiner Strategie fest, den Kundennutzen zu erhöhen und die Markt- und Technologieführerschaft im Bereich Fahrzeugwäsche auszubauen.
4.1.2 Absatzmärkte und Produkte
WashTec generiert bisher gut 80 % seiner Umsätze in etablierten Märkten, insbesondere Europa.
Die Gruppe beabsichtigt, ihre Präsenz und Marktanteile in allen Vertriebsregionen weiter zu steigern. Ein zusätzliches Potenzial für die WashTec Gruppe besteht aufgrund des geringeren Marktanteils bzw. des sich erst entwickelnden Marktes in Nordamerika und Asien. Es ist davon auszugehen, dass die Zahl der Fahrzeuge, die in den vergangenen Jahren bereits sehr dynamisch gestiegen ist, weiter zulegen wird. In diesem Zusammenhang wird erwartet, dass auch die Akzeptanz für die automatische Fahrzeugwäsche schrittweise zunimmt.
4.1.3 Konjunkturelle Rahmenbedingungen
Konjunkturprognose für die Weltwirtschaft für 2016 leicht über dem Vorjahr
Die Experten des Internationalen Währungsfonds (IWF) gehen in ihrem jüngsten Ausblick vom Januar 2016 von einem Wachstum der globalen Wirtschaft in 2016 von 3,4 % aus. Für Deutschland wird wie für den Euroraum insgesamt ein Wachstum von 1,7 % erwartet. Der Wert liegt damit jeweils leicht oberhalb dem des Vorjahres. Ein kaum einschätzbares Risiko stellen der niedrige Ölpreis und das Abschwächen der Politik des billigen Geldes in den USA dar. Für die US-Wirtschaft wird ein Wachstum von 2,6 % prognostiziert. Für die Schwellen- und Entwicklungsländer wird ein Wachstum von 4,3 % prognostiziert. Für China wird eine Wachstumsabschwächung von 6,9 % im Jahr 2015 auf 6,3 % im Jahr 2016 erwartet. Diese Wachstumsverlangsamung stellt neben der geldpolitischen Straffung in den USA und der möglichen Eskalation der bestehenden geopolitischen Spannungen das größte Wachstumsrisiko dar.
IWF-Wachstumsprognosen für 2016 in %
Quelle: Internationaler Währungsfonds (IWF), World Economic Outlook, Update Januar 2016
4.1.4 WashTec Unternehmensentwicklung
Eine Prognose für 2016 ist mit Unsicherheiten versehen, die einen erheblichen Einfluss auf die geplante Umsatz- und Ergebnisentwicklung haben können. Entscheidend wird insbesondere sein, wie sich das Geschäft in Kerneuropa entwickelt und in welchem Umfang es gelingt, die Wachstumspotenziale in den übrigen Märkten zu nutzen. Darüber hinaus ist es das Ziel des Vorstands, die Strategie des Unternehmens weiterzuentwickeln und die operative Performance laufend zu verbessern. Gleichzeitig plant WashTec für 2016 Investitionen in Fertigungsanlagen als auch steigende Ausgaben für Vertriebs- und Marketingaktivitäten in allen Regionen.
Insgesamt wird für 2016 ein gegenüber dem Vorjahr leicht erhöhtes Investitionsvolumen der unterschiedlichen Kundensegmente und Regionen erwartet.
Osteuropa und Kerneuropa
Ab der Berichtsperiode 2016 wird die Berichterstattung für die Segmente Kerneuropa und Osteuropa zusammengefasst. Die folgende Tabelle stellt das Geschäftsjahr 2015 in der neuen Struktur als Grundlage für den Prognosebericht dar.
Segmentberichterstattung 2015 in der Berichtsstruktur 2016
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| Rundungsdifferenzen möglich | Kerneuropa | Nordamerika | Asien/ Pazifik | |
|---|---|---|---|---|
| Umsatz | in Mio. € | 281,4 | 54,3 | 14,8 |
| EBIT | in Mio. € | 34,0 | 1,6 | 0,7 |
Den folgenden Prognosen liegt das aus der Tabelle ersichtliche Begriffsverständnis für die Umsatzentwicklung zugrunde:
Umsatzentwicklung
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| Begriff | Positive/negative Abweichung in % |
|---|---|
| stabil | < 1 |
| leicht | < 3 |
| deutlich | > 3 |
Für die EBIT-/Free Cashflow-Entwicklung wird folgendes Begriffsverständnis festgelegt:
EBIT-/Free Cashflow-Entwicklung
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| Begriff | Positive/negative Abweichung in % |
|---|---|
| stabil | < 3 |
| leicht | < 6 |
| deutlich | > 6 |
Für 2016 geht die Gesellschaft insgesamt von folgenden regionalen Entwicklungen aus:
| ― | Kerneuropa: Der Markt in Kerneuropa wird sich nach Einschätzung der Gesellschaft 2016 nicht wesentlich verändern. Das in 2015 erhöhte Volumen wird auch für 2016 erwartet. Die Margen sind in Europa in einigen Ländern und Kundensegmenten unverändert unter Druck. Das Investitionsverhalten in Teilregionen verbessert sich weiter. Die Gesellschaft geht vor diesem Hintergrund davon aus, dass sich Umsatz und Ergebnis deutlich gegenüber 2015 verbessern werden. Einen vergleichbaren Umsatz- und Ergebnisanstieg wie in 2015 erwartet die Gesellschaft für 2016 nicht. |
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| Kerneuropa | Prognose 2016 |
|---|---|
| Umsatz | deutlich steigend |
| EBIT | deutlich steigend |
| ― | Nordamerika: WashTec investiert unverändert in das weitere organische Wachstum in dieser Region und sieht aufgrund des geringeren Marktanteils in Kombination mit einem sehr guten Produkt noch weiteres Potenzial. Für 2016 geht WashTec - ohne Währungseffekte - von einem deutlich steigenden Umsatz und EBIT aus. |
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| Nordamerika | Prognose 2016 |
|---|---|
| Umsatz | deutlich steigend |
| EBIT | deutlich steigend |
| ― | Asien/Pazifik: Die Region hat sich in 2015 stark entwickelt. WashTec rechnet mit einem weiteren Anstieg des Geschäfts in 2016. Für das gesamte Segment geht WashTec von einem deutlich steigenden Umsatz und EBIT aus. |
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| Asien/Pazifik | Prognose 2016 |
|---|---|
| Umsatz | deutlich steigend |
| EBIT | deutlich steigend |
| ― | Gruppe: WashTec strebt für die Gesamtgruppe im Geschäftsjahr 2016 ein deutliches Umsatzwachstum bei einem ebenfalls deutlichen Anstieg des EBIT an. Trotz geplanter Investionen in Personal und Organisationsstrukturen (insbesondere im Vertrieb) und höherer Ausgaben für IT und Marketing strebt die Gesellschaft eine stabile EBIT-Rendite an. |
Zusammenfassend geht der Vorstand im Rahmen seiner Prognose davon aus, dass sich die Kennzahlen wie folgt entwickeln:
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| erreicht 2015 | Prognose 2016 | |
|---|---|---|
| Umsatz | 340,9 Mio. € | deutlich steigend |
| EBIT | 36,4 Mio. € | deutlich steigend |
| Free Cashflow | 26,2 Mio. € | deutlich steigend |
| HSE (Arbeitsunfälle/Mio. Arbeitsstunden) | 1,6 | 0 - 2 |
Für die WashTec AG werden für das Jahr 2016 aufgrund der Kostenweiterbelastungen eine stabile Umsatzentwicklung und damit auch stabile operative Ergebnisse erwartet. Das Ergebnis hängt auch zukünftig vom Ausschüttungspotenzial der Tochtergesellschaften ab.
4.2 Chancen- und Risikobericht
Risiken sind mögliche künftige Entwicklungen oder Ereignisse, die zu einer für das Unternehmen negativen Prognose- bzw. Zielabweichung führen können. Ursächlich ist das Risiko mit einem Wagnis verbunden.
Chancen sind mögliche künftige Entwicklungen oder Ereignisse, die zu einer für das Unternehmen positiven Prognose-bzw. Zielabweichung führen können. Auch eine mögliche positive Auswirkung eines Risikos wird als Chance bezeichnet.
Die internationale Geschäftstätigkeit der WashTec Gruppe bringt Chancen und Risiken mit sich, die untrennbar mit ihrem unternehmerischen Handeln verbunden sind. Um diesen Chancen und Risiken frühzeitig und kontrolliert begegnen zu können, unterliegen wesentliche Geschäftsprozesse einem internen Überwachungs- und Steuerungssystem. So können erforderliche Maßnahmen rechtzeitig eingeleitet werden.
4.2.1 Chancen- und Risikomanagement
Risikomanagement
Zur Identifizierung, Überwachung und Steuerung sämtlicher relevanter Risiken dient ein mehrstufiges und gruppenweit einheitliches Risikomanagementsystem. Dessen Aufgabe ist es, auf Basis einer kurz- und mittelfristigen Prognose (Betrachtungszeitraum: 24 Monate) die Gefährdung durch zukünftige Ereignisse zu erkennen und notwendige Schritte zu einer angemessenen Bewältigung einzuleiten. Nach Ansicht des Vorstands können mit diesem Risikofrüherkennungssystem sämtliche wesentliche und bestandsgefährdende Risiken angemessen identifiziert werden. Grundlegende Veränderungen des Chancen- und Risikomanagements gegenüber dem Vorjahr gab es nicht.
Datenbankgestützt werden sämtliche identifizierte Risiken regelmäßig von den Bereichsverantwortlichen gemeldet und abgefragt. Beurteilt werden die maximale Schadenshöhe, die Eintrittswahrscheinlichkeit und die Effektivität möglicher Gegenmaßnahmen. Die Bewertung eines Risikos erfolgt nach einheitlichen Maßstäben. Die Auswirkungen auf das Konzernergebnis werden in einer Brutto-Netto-Rechnung dargestellt. Der Brutto-Betrag stellt den Wert vor Maßnahmen dar. Maßnahmen können z. B. aus bereits gebildeten Rückstellungen bzw. abgeschlossenen Versicherungen bestehen. Am Ende dieser Prüfung steht das sogenannte Nettorisiko oder tatsächliche Risikopotenzial. Dieses wird entsprechend der finanziellen Auswirkung und der Eintrittswahrscheinlichkeit wie folgt klassifiziert:
| ― | Finanzielle Auswirkungen auf das Konzernergebnis |
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| 1 | Unbedeutend |
| 2 | Nicht bedeutend, aber nicht vernachlässigbar |
| 3 | Wesentlich/bedeutend |
| 4 | Gravierend, aber den Fortbestand der Gruppe nicht gefährdend |
| 5 | Existenz bedrohend |
| ― | Die Eintrittswahrscheinlichkeiten sind wie folgt vorgegeben: |
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| 1 | Sehr unwahrscheinlich | 1- 15 % |
| 2 | Unwahrscheinlich | 15 - 40 % |
| 3 | Eventuell | 40 - 60 % |
| 4 | Wahrscheinlich | 60 - 85 % |
| 5 | Sehr wahrscheinlich | 85 - 99 % |
Aus der Kombination dieser beiden Faktoren erfolgt eine Klassifizierung der Risiken nach deren Gefährdungspotenzial für das Unternehmen in die Kategorien Vernachlässigbar (V), Relevant (R), Wesentlich (W) und Bestandsgefährdend (B). Darauf basierend leitet sich die weitere Steuerung der Risiken ab.
■ Risikomatrix
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| Eintrittswahrscheinlichkeit | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Auswirkungen | 1- 15 % |
15 - 40 % |
40 - 60 % |
60 - 85 % |
85 - 99 % |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Existenz bedrohend | R | W | W | B | B |
| Gravierend, aber den Fortbestand der Gruppe nicht gefährdend | R | R | W | W | W |
| Wesentlich/bedeutend | R | R | W | W | W |
| Nicht bedeutend, aber nicht vernachlässigbar | V | R | R | R | W |
| Unbedeutend | V | V | R | R | R |
Das Risikomanagement erfolgt über die Definition, Einleitung und regelmäßige Verfolgung geeigneter Gegenmaßnahmen.
Chancenmanagement
Ziel des Chancenmanagements ist das frühzeitige Erkennen, Beurteilen und Managen zukünftiger Erfolgspotenziale und die Ergreifung passender Maßnahmen zur Umsetzung neuer Strategien und Innovationen. Die Identifikation und Nutzung von Chancen (Chancenmanagement) ist eine fortwährende Aufgabe unternehmerischer Tätigkeit, um den langfristigen Erfolg des Unternehmens und sich kurzfristig ergebende Vorteile zu erreichen.
Chancen werden für alle Unternehmensbereiche im Rahmen der regelmäßig stattfindenden Budgetplanung und -aktualisierung sowie der Managementmeetings erhoben, beurteilt und soweit möglich materialisiert.
4.2.2 Chancen und Risiken
Im Vergleich zum Vorjahr kam es zu keinen wesentlichen Änderungen in der Chancen- und Risikostruktur. Zum Bilanzstichtag 31. Dezember 2015 bestehen die im Folgenden beschriebenen Chancen und Risiken, die einen erheblichen Einfluss auf die weitere Entwicklung der WashTec Gruppe haben könnten. Auf die als »Unbedeutend« eingestuften Risiken wird nicht näher eingegangen.
4.2.2.1 Unsicherheiten der Finanzmärkte und der gesamtwirtschaftlichen Entwicklung
Risiken
Die Unsicherheiten und kaum prognostizierbaren Veränderungen der Weltwirtschaft und der Finanzmärkte können sich negativ auf das Investitionsverhalten von einzelnen Kundengruppen auswirken. Davon können beispielsweise Ölgesellschaften betroffen sein, die durch noch weitergehende Änderungen des Ölpreises wesentlichen Ergebnisschwankungen unterliegen.
Aktuell regionale militärische Konflikte oder Aktionen von Extremisten können sich ausweiten, und über ihren aktuellen Einfluss auf wenige Absatzmärkte hinaus, negative Folgen für die wirtschaftliche Entwicklung und damit auch den Absatz von Fahrzeugwaschanlagen haben.
Chancen
Der geringere Preis für Kraftststoffe wird tendenziell zu einer Ausweitung der Nachfrage und damit auch zu mehr Besuchen an Tankstellen führen. Dies kann die Waschzahlen und damit auch Investitionen bzw. Umsätze für Service und Chemie positiv beeinflussen.
Regionen, die auch von WashTec strategisch als Wachstumsregionen gesehen werden, sind derzeit in einer gegenüber dem Vorjahr etwas verschlechterten wirtschaftlichen Verfassung. Veränderungen der gesamtwirtschaftlichen Entwicklung in China spielen für WashTec, aufgrund der dort noch geringen Umsätze, eine nur untergeordnete Bedeutung - anders als in anderen Branchen der deutschen Industrie. Sollten negative Entwicklungen in China Auswirkungen auf die Entwicklung der Weltwirtschaft haben, wird dies auch die WashTec Entwicklung beeinflussen.
4.2.2.2 Klima- und Umwelteinflüsse
Risiken
Klimaveränderungen, regionale Trockenheit und Wasserverknappung, eine zunehmende Überlastung der Verkehrswege, stark schwankende Kosten für Treibstoffe und das Verbot von Fahrten in Innenstädten sowie Mautgebühren und ein gestiegenes Umweltbewusstsein können dazu führen, dass Pkws weniger bewegt werden, um die Umwelt zu schonen oder gesetzliche Bestimmungen zu befolgen. Dies kann zu weniger Wäschen und somit zu geringeren Investitionen in Fahrzeugwaschanlagen führen.
Chancen
Die Verknappung und zunehmende Kosten der Ressource Frischwasser können zu einer Zunahme der maschinellen Wäschen führen, bei denen in Verbindung mit einer Wasserrückgewinnungsanlage eine Reduzierung des Frischwasserverbrauchs von rund 150 Litern/Wäsche oder 90 % im Vergleich zur Handwäsche bzw. Anlagen ohne Rückgewinnung möglich ist. Wenn sich die strengen gesetzlichen Vorschriften einiger Länder weiter verbreiten, kann dies zu einer zunehmenden Nachfrage nach Fahrzeugwaschanlagen mit Wasserrückgewinnung führen. Ebenso können gesetzliche Vorgaben, wie z. B. das Verbot der manuellen Fahrzeugwäsche, positive Auswirkungen auf die Nachfrage nach Fahrzeugwaschanlagen haben.
4.2.2.3 Kunden, Wettbewerb und Markt
Risiken
Ein Investitionsstopp einzelner Mineralölgesellschaften oder die Listung anderer Lieferanten infolge einer Neuausschreibung von Rahmenlieferabkommen mit Mineralölgesellschaften können in nahezu allen Regionen zu Umsatzrückgängen bzw. zu Marktanteilsverlusten führen. Dieses Risiko ist durch den Abschluss wesentlicher Großkundenvereinbarungen in 2015 gegenüber dem Vorjahr verringert.
Im Zusammenhang mit der hohen Wettbewerbsintensität der Branche können sich Risiken aus einem preisaggressiven Wettbewerb ergeben, der zu einem steigenden Preis- und Margendruck in einzelnen Märkten oder Marktsegmenten führen kann.
WashTec hat eine systematische und intensive Marktbeobachtung installiert. Ertragsrisiken aus rückläufiger Nachfrage oder Risiken aus Preisverfall können durch Maßnahmen hinsichtlich der kontinuierlichen Verbesserung der Produkte, Optimierung des Angebotsprogramms und Anpassung der Einkaufskonditionen sowie Kapazitätsanpassungen teilweise ausgeglichen werden.
Infolge der Verknappung und der mittelfristigen Verteuerung fossiler Brennstoffe und der technischen Weiterentwicklung und zunehmenden Verbreitung von Elektrofahrzeugen könnte die Nutzung der Tankstelle in ihrer heutigen Form abnehmen. Allerdings ist derzeit noch unklar, welches Versorgungskonzept sich für Elektrofahrzeuge durchsetzen würde (in Frage kommen Aufladung und Batteriewechsel an der Tankstelle oder das Aufladen zu Hause). Nach Auffassung unserer Großkunden wird diese Entwicklung jedoch, maßgeblich durch bereits vorhandene Kfz, in den nächsten 5 bis 10 Jahren keinen wesentlichen Einfluss auf die Anzahl und Nutzung der Tankstellen haben. Änderungen im Waschverhalten der Kunden können zu negativen Folgen für den Absatz der Hauptprodukte der WashTec Gruppe führen. Die Marktanteile von WashTec in den unterschiedlichen Waschtypen sind gerade außerhalb Europas stark differierend. Ein Trend zu Waschformen mit derzeit noch geringeren Marktanteilen kann die Umsätze belasten.
Ein ähnliches Risiko kann sich ergeben, wenn Großkunden Teile oder gesamte Netze veräußern. Werden diese Stationen oder Netze von mehr als einem Käufer übernommen, kann dies den Vertriebsaufwand erhöhen und bestehende langfristige Kontakte zu Entscheidungsträgern obsolet machen.
Chancen
Die derzeitige wirtschaftliche Lage bietet die Chance, dass WashTec seine führende Marktstellung weiter ausbauen kann. Der Trend zur qualitativ anspruchsvollen, automatisierten Fahrzeugwäsche wird sich auch in Regionen außerhalb der EU fortsetzen. Die solide Struktur des Unternehmens ermöglicht es, in Produkte und Märkte zu investieren. Die Präsenz mit eigenen Fertigungsstätten in den Wachstumsregionen Nordamerika und Asien kann mittelfristig zu einer positiven Entwicklung oberhalb der internen Planungen führen. Mittels der zunehmend globalen Einkaufsaktivitäten können auch zukünftig weitere Effizienzpotenziale bei der Beschaffung und Produktion einzelner Komponenten realisiert werden.
Die Übernahme von Netzen der Ölgesellschaften durch stärker am Einzelhandel orientierte globale Unternehmen kann zu einer weiteren Verbesserung der globalen Marktposition von WashTec führen. Der Zugang von WashTec zum Kapitalmarkt ermöglicht grundsätzlich auch eigene Investitionen durch WashTec.
Durch die verstärkte Zusammenarbeit mit unseren selbstständigen Vertriebspartnern in rund 65 Ländern können sich höhere Verkäufe in Wachstumsregionen ergeben.
4.2.2.4 Investitionen
Entscheidungen für Investitionen beinhalten unter anderem Annahmen und Einschätzungen über zukünftige Entwicklungen. Die Bewertung von Risiken und Chancen spielt bereits bei der Prüfung potenzieller Investitionen eine wesentliche Rolle.
Risiken
Es besteht das Risiko, dass die getroffenen Annahmen oder Einschätzungen zu zukünftigen Marktentwicklungen nicht in dem Maße eintreten wie geplant und es dadurch zu Fehlinvestitionen kommt. Fehlinvestitionen belasten die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der WashTec Gruppe durch Zinsen für gebundenes Kapital, außerordentliche Abschreibungen usw.
Um diesen Risiken angemessen zu begegnen, besteht im Unternehmen eine ausführliche Richtlinie für das Genehmigen von Investitionen und sonstigen Ausgaben. In der Richtlinie werden Obergrenzen und Personenkreise für Ausgaben definiert. Größere Investitionen werden in einem Jahresinvestitionsplan zusammengefasst, dem Vorstand vorgelegt und vom Aufsichtsrat genehmigt. Erst nach eingehender Diskussion im Vorstand, dem erweiterten Führungskreis und in den Gesprächen mit dem Aufsichtsrat werden strategische Investitionen beschlossen.
Chancen
Investitionen bieten zahlreiche Chancen. Hierzu gehört -abhängig von der Art der Investition - die Chance, die Markt- und Wettbewerbsposition von WashTec zu stärken und die Ertragslage zu verbessern.
4.2.2.5 Innovationen und Patente
Risiken
WashTec verfügt über eine große Anzahl von Patenten und über verschiedene Lizenzen, die für das Geschäft der Gruppe von erheblicher Bedeutung sind.
Auch wenn Patente kraft Gesetzes eine Vermutung für ihre Wirksamkeit entfalten, bedeutet die Erteilung eines Patents nicht zwangsläufig, dass das Patent wirksam ist oder etwaige Patentansprüche durchsetzbar sind. Ein unzureichender Schutz oder die tatsächliche Verletzung des geistigen Eigentums kann die Fähigkeit der WashTec Gruppe einschränken, die erzielten Technologievorsprünge gewinnbringend zu nutzen oder zu einer Minderung zukünftiger Erträge führen. Ferner kann nicht ausgeschlossen werden, dass WashTec Patente Dritter verletzt, da Wettbewerber (ebenso wie WashTec) zahlreiche Erfindungen als Patent anmelden und Patentschutz erhalten. Innovationen der Wettbewerber, Entwicklungen der Fahrzeugindustrie und die Entwicklung neuer substituierender Innovationen von Branchen außerhalb des Fahrzeugwaschgeschäfts können die Nachfrage nach WashTec Produkten nachhaltig beeinflussen.
Die laufende technologische Verbesserung der Produkte kann Einfluss auf zukünftige Serviceumfänge haben.
Chancen
Die Forschungs- und Entwicklungsaktivitäten der WashTec Gruppe sind darauf ausgerichtet, das bestehende Produktangebot zu erweitern, neue Waschsysteme zu entwickeln und die individuellen Anforderungen der Kunden zeitnah und effizient umzusetzen. WashTec Innovationen wurden mehrfach auf Fachmessen ausgezeichnet und konnten anschließend erfolgreich auf dem Markt platziert werden.
Das aktuelle Geschäftsmodell der Autowaschindustrie kann sich durch technische Verbesserungen ändern und zu Marktanteilsgewinnen beim Maschinenabsatz führen.
Innovative Produkte können die Kundenerwartungen übererfüllen, neuen Bedarf stimulieren und neue Kundengruppen erschließen oder zu Marktanteilsverschiebungen in bestehenden Kundensegmenten führen.
4.2.2.6 Risiken und Chancen für Qualität und Prozesse
Risiken
Im Zusammenhang mit der Einführung neuer Produkte im Markt sowie der Umstellung interner Prozesse und der Einführung neuer IT-Systeme können Qualitäts- und Prozessrisiken auftreten. Darüber hinaus entwickelt WashTec die sehr hohen Anforderungen an HSE (Health, Safety, Environment) mit den Kunden aktiv weiter. Unvorhergesehene Verstöße oder individuelles Fehlverhalten könnten zum Verlust von Großaufträgen oder der zeitlichen Verzögerung von Maschineninstallationen führen und damit die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage des Unternehmens verschlechtern.
Chancen
Durch die laufende Optimierung der Hauptprozesse und den Einsatz neuer Technologien können sich positive Effekte für die Kundenzufriedenheit und Prozesseffizienz ergeben, die nicht in der normalen Planung berücksichtigt waren.
4.2.2.7 Lieferantenrisiken/-chancen
Risiken
Beim Einkauf von Rohmaterialien, Komponenten oder Dienstleistungen existieren Risiken durch verspätete Lieferungen, mangelnde Produktverfügbarkeit, mangelhafte Qualität und schwankende Einkaufspreise. Ein konsequentes Lieferanten- und Einkaufsmanagement und die Risikoabschätzung (besonders bei strategischen Lieferanten) verringern etwaige Risiken soweit wie möglich.
Durch Veränderungen des Bezugsvolumens sind wesentliche Änderungen der Bezugspreise denkbar. Dies kann Margen negativ beeinflussen.
WashTec bezieht auch Teile von Wettbewerbern. Die Bereitschaft, diese Teile vereinbarungsgemäß zu normalen Lieferzeiten und Preisen zu verkaufen, kann z. B. durch Veränderungen in der Geschäftsführung oder den Eigentümern variieren.
Chancen
Durch den Wettbewerb der Zulieferer und deren Innovationspotenzial sind sowohl technische als auch preisliche Verbesserungen für den Bezug von Produkten oder Leistungen denkbar.
Die aktuelle Entwicklung bei Rohstoffkosten kann sowohl für die Maschinenproduktion als auch für den Betrieb eigener Fahrzeugflotten positive Effekte haben.
4.2.2.8 Kapazitätsrisiken
Nachfrageschwankungen und unterschiedliche Produktionsauslastung im Jahresverlauf bedingen entsprechende Kapazitätsanpassungen. Mithilfe von internen Absatzplanungen werden Kapazitätsrisiken an den Produktionsstandorten so weit wie möglich im Voraus erkannt und durch den Einsatz von Leiharbeitern und flexiblen Jahresarbeitszeitsystemen bzw. bei extremen Schwankungen auch durch Kurzarbeit ausgeglichen.
Bei Kapazitätserweiterungen kann es durch Verzögerung des Bauprojektes zu zeitweiligen Logistik- und Lieferproblemen kommen.
4.2.2.9 Übernahmerisiken bzw. Veränderungen in der Aktionärsstruktur
Risiken
Spiegelt die Bewertung des Unternehmens an der Börse über einen längeren Zeitraum den Wert des Unternehmens nicht angemessen wider, oder ist die gute Performance der Gruppe interessant für neue Investoren, kann es zu einer Übernahme oder wesentlichen Veränderungen in der Aktionärsstruktur kommen.
In diesem Fall können die bestehende Strategie, personelle Besetzung der Organe und bisher kommunizierte Erwartungen der WashTec Gruppe geändert werden. Einzelne Verträge der WashTec Gruppe, wie z. B. Kreditverträge, sehen zudem außerordentliche Kündigungsmöglichkeiten im Falle einer Übernahme (Change of Control) vor.
4.2.2.10 Finanzrisiken
Risiken
Es bestehen Darlehen und andere lokale Kreditlinien bis zu Mio. € 51,1, die in wesentlichen Teilen von einem Bankenkonsortium bis Dezember 2018 zur Verfügung gestellt werden. Die Bedingungen der Konsortialdarlehen beschränken den finanziellen und operativen Spielraum der WashTec Gruppe. Die WashTec Gruppe ist verpflichtet, während der Laufzeit der Konsortialdarlehen bestimmte Finanzkennzahlen einzuhalten. Beim Eintritt bestimmter, im Kreditvertrag aufgeführter
Ereignisse (wie z. B. einer Übernahme oder dem Abgang einer wesentlichen Tochtergesellschaft) oder einer Verletzung wesentlicher Vertragspflichten (wie z. B. einem Bruch der sogenannten »Financial Covenants«) sind außerordentliche Kündigungsmöglichkeiten vorgesehen.
Der Basiszinssatz der Darlehen ist variabel und orientiert sich am EURIBOR sowie dem aktuellen Verschuldungsgrad der Gesellschaft. Finanz- und Konjunkturkrisen können die Einhaltung von bestimmten Finanzkennzahlen erschweren, was zu unmittelbar negativen Auswirkungen auf die Finanzierung des Konzerns führen kann.
Chancen
Eine geringe Inanspruchnahme vorhandener Kreditlinien und ein insgesamt geringes Zinsniveau kann sich positiv auf das Finanzergebnis und damit auf die Ertragslage der WashTec Gruppe auswirken. Aufgrund der soliden Bilanzstruktur kann die WashTec Gruppe laufend in die operative und strategische Weiterentwicklung investieren und sich strategische Optionen offen halten.
4.2.2.11 Währungsveränderungen
Risiken
Durch zunehmende Transaktionen mit der Tochtergesellschaft in den USA können sich Änderungen des USD-/EUR-Wechselkurses auf den Abschluss auswirken. Zur Vermeidung von hohen Risiken bedient sich WashTec entsprechender Derivate, die im Juni 2011 abgeschlossen worden sind. Operative Risiken, die sich aus weiteren einzelnen Transaktionen in Fremdwährung ergeben, sind aufgrund ihres geringen Umfangs für den Konzern unwesentlich.
Chancen
Aus den Umsätzen in den Regionen Nordamerika oder Asien/ Pazifik könnten sich bei weiterer Schwächung des Euro positive Währungseffekte ergeben.
4.2.2.12 Liquiditätsrisiken
Die jederzeitige Sicherstellung der Zahlungsfähigkeit der WashTec Gesellschaften ist ein wichtiges Unternehmensziel. Mittels der implementierten Cash-Managementsysteme, wie beispielsweise einer monatlich durchgeführten Konzernliquiditätsplanung, werden mögliche Engpässe rechtzeitig transparent gemacht und angemessene Schritte ausgelöst. Nicht ausgenutzte Kreditlinien stellen die Liquiditätsversorgung sicher.
Ein Liquiditätsrisiko kann darin liegen, dass die flüssigen Mittel möglicherweise nicht ausreichen, um die finanziellen Verpflichtungen fristgerecht zu erfüllen, z. B. durch nicht in der Cash-Planung berücksichtigte Auszahlungen.
4.2.2.13 Kredit- und Ausfallrisiken
Der Konzern schließt Geschäfte ausschließlich mit kreditwürdigen Dritten ab. Um das Delkredererisiko möglichst gering zu halten, wird mit Beschränkungen des Bestellrahmens gearbeitet, sofern die Bonität der Kunden nicht erstklassig ist. Bei regionalen Neukunden fordert die Gesellschaft einen Bonitäts- oder Finanzierungsnachweis. Es wird davon ausgegangen, dass durch Wertberichtigungen für Forderungsausfälle das tatsächliche Risiko abgedeckt ist. Im Konzern besteht keine wesentliche Konzentration von Kreditrisiken.
4.2.2.14 Steuerrisiken
Die WashTec Gruppe bilanziert aktivierte latente Steuern im Wesentlichen aus zeitlichen Differenzen. Änderungen der Steuergesetze hinsichtlich der Höhe der Steuersätze können zu Aufwendungen aus der Bewertung der aktivierten latenten Steuerforderungen und damit zu negativen Auswirkungen auf das Konzern-Eigenkapital bzw. das Ergebnis je Aktie führen.
Außerdem könnten sich weitere Risiken ergeben aufgrund noch ausstehender Betriebsprüfungen in einigen Tochtergesellschaften des Konzerns. Die Unternehmensleitung betrachtet diese als gering, da alle neuen Berechnungen in Zusammenarbeit mit den lokalen Steuerberatern gemacht wurden. Bis zum Ende einer Betriebsprüfung kann das Risiko jedoch nie ganz ausgeschlossen werden. Aufgrund der internationalen Aufstellung des Unternehmens bestehen weiterhin Risiken in Verbindung mit dem Umsatzsteuerrecht.
4.2.2.15 Mitarbeiterrisiken
WashTec ist in hohem Maße von qualifizierten Mitarbeitern und auch Spezialisten in allen Bereichen und insbesondere in den Bereichen Entwicklung, Kundenbetreuung, Programmierung und Steuerung der Waschanlagen abhängig. Der unerwartete Verlust von Mitarbeitern oder Schwierigkeiten bei der Suche nach geeigneten Mitarbeitern könnte sich nachteilig auf die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage von WashTec auswirken.
In Ländern, in denen WashTec mit eigenen Tochtergesellschaften aktiv ist, existieren unterschiedliche Tarifmodelle. Vereinbarungen von Arbeitgebern und Arbeitnehmervertretern (wie z. B. Tariferhöhungen, die über den Erwartungen der Gruppe liegen, bzw. allgemein zu hohe Tarifabschlüsse) könnten die Wettbewerbssituation der WashTec Gruppe im internationalen Vergleich verschlechtern.
Darüber hinaus können Arbeitsniederlegungen in Produktion oder Service die Umsatzrealisierung verzögern. WashTec versucht durch aktive Kommunikation mit den Arbeitnehmervertretern dieses Risiko zu minimieren.
Werden die Bedingungen für die Beschäftigung von Zeitarbeitern oder für vom Unternehmen zu tragende Sozialleistungen geändert, kann dies zu Kostensteigerungen für die Gruppe führen.
4.2.3 Übersicht Unternehmensrisiken
In der nachfolgenden Tabelle werden die zuvor genannten Risiken, soweit diese hinsichtlich ihrer Gesamtbeurteilung nach Wesentlichkeit und Relevanz aufweisen, dargestellt:
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| Eintrittswahrscheinlichkeit | Mögliche finanzielle Auswirkung | Gesamtbeurteilung | |
|---|---|---|---|
| Klima- und Umwelteinflüsse | unwahrscheinlich | wesentlich/ bedeutend | relevant |
| Kunden, Wettbewerb und Markt | unwahrscheinlich | wesentlich/ bedeutend | relevant |
| Investitionen | sehr unwahrscheinlich | unbedeutend | unbedeutend |
| Innovationen und Patente | unwahrscheinlich | unbedeutend | unbedeutend |
| Qualitäts und Prozessrisiken | unwahrscheinlich | wesentlich/ bedeutend | relevant |
| Lieferantenrisiken | unwahrscheinlich | wesentlich/ bedeutend | relevant |
| Kapazitätsrisiken | unwahrscheinlich | wesentlich/ bedeutend | relevant |
| Übernahmerisiken | sehr unwahrscheinlich | wesentlich/ bedeutend | relevant |
| Finanzrisiken | unwahrscheinlich | nicht bedeutend, aber nicht vernachlässigbar | relevant |
| Währungsrisiken | eventuell | nicht bedeutend, aber nicht vernachlässigbar | relevant |
| Liquiditätsrisiken | sehr unwahrscheinlich | nicht bedeutend, aber nicht vernachlässigbar | relevant |
| Kredit- und Ausfallrisiken | unwahrscheinlich | nicht bedeutend, aber nicht vernachlässigbar | relevant |
| Steuerrisiken | eventuell | wesentlich/ bedeutend | relevant |
| Mitarbeiterrisiken | unwahrscheinlich | nicht bedeutend, aber nicht vernachlässigbar | relevant |
4.2.4 Gesamtrisikoeinschätzung
Eine Aggregation der wichtigsten Einzelrisiken aller Unternehmensbereiche und -funktionen ist nicht angemessen, da ein gleichzeitiges Eintreten der Einzelrisiken unwahrscheinlich ist. Abgeleitet aus den zuvor dargestellten Einzelrisiken ergibt sich folgende Gesamteinschätzung:
Bezogen auf die Gesamtanzahl der Risiken, welche einen wesentlichen Einfluss auf die WashTec Gruppe haben könnten, ergab sich wie im Vorjahr eine leichte Verringerung. Das Risiko Großkunden zu verlieren hat sich durch die hohe Zahl abgeschlossener Vereinbarungen in 2015 gegenüber dem Vorjahr reduziert. Eine grundlegende Änderung des Gesamtrisikos liegt dennoch nicht vor. Bestandsgefährdende Risiken werden nicht gesehen.
Veränderungen zwischen dem Bilanzstichtag und dem Tag der Erstellung des Lageberichts ergaben sich nicht.
Gemäß § 317 Abs. 4 HGB erfolgt im Rahmen der Jahresabschlussprüfung eine Prüfung des nach § 91 Abs. 2 AktG einzurichtenden Risikofrüherkennungssystems durch den Abschlussprüfer. Zusätzlich erfolgt eine Risikoberichterstattung an den Aufsichtsrat.
5 IKS und RMS bezogen auf den Konzernrechnungslegungsprozess
Das Interne Kontrollsystem (IKS) umfasst die Grundsätze, Verfahren und Maßnahmen zur Sicherung der Wirksamkeit und Wirtschaftlichkeit der Rechnungslegung, der Ordnungsmäßigkeit der Rechnungslegung und der Einhaltung rechtlichen Vorschriften. Das IKS von WashTec soll die erforderliche Sicherheit für die Verlässlichkeit der Finanzberichterstattung und der extern publizierten Jahresabschlüsse gewährleisten. Durch konzernweite Vorgaben zur Bilanzierung und Bewertung wird die Einheitlichkeit der Rechnungslegung in der WashTec Gruppe sichergestellt. Neue Vorschriften und Änderungen bestehender Vorschriften zur Rechnungslegung werden zeitnah auf ihre Auswirkungen in der WashTec Gruppe untersucht. WashTec verfügt über eine weitreichend vereinheitlichte Struktur für die wöchentliche, monatliche und quartalsweise Berichterstattung, die zeitnah und aktuell das Richtlinienwerk widerspiegelt. Die Abschlüsse der Konzerngesellschaften werden konzernintern monatlich auf der Basis eines konzernweiten Planungs- und Reportingtools analysiert.
Alle Prozesse und Gesellschaften werden nach potenziellen und bereits identifizierten Risiken bewertet und entsprechenden internen Prüfungen festgelegt. Innerhalb der Geschäftsbereiche werden darüber hinaus reguläre Kontrollfunktionen vor allem durch die Abteilungen Controlling und Internal Audit übernommen.
Es gab keine Veränderung am Internen Kontrollsystem zwischen dem Bilanzstichtag und dem Tag der Erstellung des Lageberichts.
6 Risikoberichterstattung in Bezug auf die Verwendung von Finanzinstrumenten
Die sich aus den Finanzinstrumenten ergebenden wesentlichen Risiken des Konzerns umfassen Cashflow-, Liquiditäts-, Währungs-, Kredit- und Ausfallrisiken. Unternehmenspolitik ist es, diese Risiken soweit wie möglich zu vermeiden bzw. zu begrenzen. Der Umgang mit Währungs-, Liquiditäts-, Kredit- und Ausfallrisiken wurde bereits im Risikobericht behandelt. Darüber hinaus verwendet das Unternehmen derivative Finanzinstrumente, deren Zweck in der Absicherung gegen Zins- und Marktrisiken besteht. Entsprechend einer Konzernrichtlinie wird kein Handel mit Derivaten betrieben. Zu Beginn der Absicherung werden sowohl die Sicherungsbeziehungen als auch die Risikomanagementzielsetzungen des Konzerns im Hinblick auf die Absicherung formal festgelegt und dokumentiert. Eine ausführliche Beschreibung dazu ist im Anhang zum Konzernabschluss zu finden.
7 Übernahmerelevante Angaben
Angaben gem. §§ 289 IV, 315 IV HGB - Erläuternder Bericht des Vorstands
Nachfolgender Text enthält die Angaben nach §§ 289 Abs. 4 bzw. 315 Abs. 4 HGB.
§ 315 IV Nr. 1 HGB »Gezeichnetes Kapital«
Das gezeichnete Kapital i. H. v. € 40.000.000 ist eingeteilt in 13.976.970 nennwertlose Stückaktien, die auf den Inhaber lauten und die jeweils die gleichen Rechte - insbesondere gleiche Stimmrechte - gewähren. Unterschiedliche Aktiengattungen bestehen nicht. Dem Vorstand sind keine Beschränkungen bekannt, die die Stimmrechte oder die Übertragung von Aktien betreffen. Aktien mit Kontrollbefugnis verleihenden Sonderrechten bestehen nicht.
§ 315 IV Nr. 2 HGB »Stimmrechts- oder Übertragungsbeschränkungen«
Gemäß § 71 b AktG stehen der Gesellschaft bezüglich erworbener eigener Aktien keine Rechte zu. Im Übrigen besitzt jede Aktie eine Stimme; nach Kenntnis des Vorstands existieren darüber hinaus weder Beschränkungen der Stimmrechte noch Beschränkungen, die die Übertragung von Aktien betreffen.
§ 315 IV Nr. 3 HGB »Direkte und indirekte Beteiligungen am Kapital«
Die Aktien der Gesellschaft befinden sich nach Kenntnis des Vorstands zu 35,20 % im Besitz von Aktionären unterhalb der Meldeschwellen. Direkte und indirekte Beteiligungen am Kapital, die 10 % der Stimmrechte überschreiten, hält - gemäß der Meldung nach WpHG - Kempen Oranje Participaties N. V., Amsterdam, Niederlande (10,73 %).
Der aktuelle Stimmrechtsbesitz der Gesellschaft stellt sich wie folgt dar (§ 315 IV Nr. 3 HGB):
Aktionärsstruktur Stand 31. Dezember 2015
1 Nmás1 Dinamia, S.A.
2 Leifina GmbH & Co. KG et al
3 Setanta Asset Management
Quelle: Meldungen gemäß WpHG
§ 315 IV Nr. 4 HGB »Inhaber von Aktien mit Sonderrechten«
Es gibt keine Inhaber von Aktien mit Sonderrechten, die Kontrollbefugnisse verleihen.
§ 315 IV Nr. 5 HGB »Art der Stimmrechtskontrolle, wenn Arbeitnehmer am Kapital beteiligt sind«
Es sind keine Arbeitnehmer am Kapital beteiligt.
§ 315 IV Nr. 6 HGB »Ernennung und Abberufung von Vorstandsmitgliedern und Satzungsänderungen«
Die Ernennung und Abberufung der Mitglieder des Vorstands richtet sich nach den §§ 84, 85 AktG sowie § 7 der Satzung der Gesellschaft. Gemäß § 7.1 der Satzung besteht der Vorstand aus einer oder mehreren Personen. Die Zahl der Mitglieder des Vorstands bestimmt der Aufsichtsrat.
Der Vorstand der Gesellschaft besteht derzeit gemäß der Satzung der Gesellschaft in Verbindung mit der gültigen Geschäftsordnung des Vorstands aus vier Mitgliedern, von denen einer vom Aufsichtsrat zum Vorstandsvorsitzenden bestellt ist. Für die Bestellung und Abberufung einzelner oder sämtlicher Mitglieder des Vorstands sieht die Satzung keine Sonderregelungen vor. Die Bestellung und Abberufung liegt in der Zuständigkeit des Aufsichtsrats. Eine wiederholte Bestellung oder Verlängerung der Amtszeit ist zulässig.
Satzungsänderungen erfolgen nach den §§ 179, 133 AktG sowie § 9.9 und § 9.10 der Satzung. Die Gesellschaft hat nicht von der Möglichkeit Gebrauch gemacht, weitere Erfordernisse für Satzungsänderungen aufzustellen.
§ 9.9 der Satzung senkt im Rahmen des gesetzlich Zulässigen die gesetzlichen Mehrheitserfordernisse ab. Der Aufsichtsrat ist zu lediglich formalen Änderungen der Satzung ermächtigt.
§ 315 IV Nr. 7 HGB »Befugnisse des Vorstands zur Ausgabe und zum Rückkauf von Aktien«
Genehmigtes Kapital (§ 5.1 der Satzung der WashTec AG)
Mit Beschluss der Hauptversammlung vom 15. Mai 2013 wurde der Vorstand ermächtigt, bis zum 14. Mai 2016 mit Zustimmung des Aufsichtsrats das Grundkapital durch Ausgabe neuer auf den Inhaber lautender Stückaktien gegen Bar- und/oder Sacheinlagen einmalig oder mehrmalig um bis zu insgesamt € 8.000.000 zu erhöhen (Genehmigtes Kapital). Auf diesen Betrag ist zum Zeitpunkt der Ausgabe neuer Aktien derjenige anteilige Betrag am Grundkapital anzurechnen, der auf diejenigen auf den Inhaber lautenden Stückaktien entfällt, für die Wandlungsrechte oder -pflichten oder Optionsrechte oder -pflichten bestehen, welche während der Laufzeit dieser Ermächtigung aufgrund der Ermächtigung der Hauptversammlung vom 15. Mai 2013 zu Tagesordnungspunkt 9 gewährt oder eingeräumt werden. Soweit vorstehende Wandlungsrechte oder -pflichten oder Optionsrechte oder -pflichten nicht mehr bestehen, weil sie bis zum Zeitpunkt der Ausgabe neuer Aktien ausgeübt wurden, sind die hierauf ausgegebenen Aktien zu berücksichtigen. Dabei ist den Aktionären ein Bezugsrecht einzuräumen, soweit nichts Anderes bestimmt ist. Die neuen Aktien können von einem oder mehreren durch den Vorstand bestimmten Kreditinstituten mit der Verpflichtung übernommen werden, sie den Aktionären zum Bezug anzubieten (mittelbares Bezugsrecht). Der Vorstand ist jedoch ermächtigt, das Bezugsrecht der Aktionäre mit Zustimmung des Aufsichtsrats in gewissen, in § 5.1 der Satzung der WashTec AG festgelegten Fällen, auszuschließen. Der Vorstand hat von diesen Ermächtigungen bislang keinen Gebrauch gemacht. Das genehmigte Kapital soll der Gesellschaft ermöglichen, sich bei Bedarf zügig und flexibel Eigenkapital zu günstigen Konditionen zu beschaffen.
Bedingtes Kapital (§ 5.2 der Satzung der WashTec AG)
Mit Beschluss der Hauptversammlung vom 15. Mai 2013 wurde das Grundkapital der Gesellschaft um bis zu € 8.000.000, eingeteilt in bis zu 2.795.394 auf den Inhaber lautende Stückaktien, bedingt erhöht (Bedingtes Kapital I), wobei auf diesen anteiligen Betrag des Grundkapitals derjenige Betrag anzurechnen ist, um den das Grundkapital aufgrund von § 5.1 der Satzung (Genehmigtes Kapital) erhöht ist. Eine solche Anrechnung erfolgt bereits mit der entsprechenden Beschlussfassung zur Kapitalerhöhung. Die bedingte Kapitalerhöhung wird nur insoweit durchgeführt, wie die Inhaber oder Gläubiger von Options- oder Wandlungsrechten bzw. die zur Wandlungs-/ Optionsausübung Verpflichteten aus gegen Bareinlage ausgegebenen Options- oder Wandelanleihen, Genussrechten oder Gewinnschuldverschreibungen (bzw. Kombination dieser Instrumente), die von der Gesellschaft oder einem nachgeordneten Konzernunternehmen der Gesellschaft aufgrund der Ermächtigung des Vorstands durch Hauptversammlungsbeschluss vom 15. Mai 2013 bis zum 14. Mai 2016 ausgegeben bzw. garantiert werden, von ihren Options- bzw. Wandlungsrechten Gebrauch machen. Oder sie erfolgt soweit sie zur Wandlungs-/Optionsausübung verpflichtet sind, ihre Verpflichtung zur Wandlungs-/ Optionsausübung erfüllen bzw. soweit die Gesellschaft ein Wahlrecht ausübt, ganz oder teilweise anstelle der Zahlung des fälligen Geldbetrags Aktien der Gesellschaft zu gewähren, soweit nicht ein Barausgleich gewährt oder eigene Aktien oder Aktien einer anderen börsennotierten Gesellschaft zur Bedienung eingesetzt werden. Die Ausgabe der neuen Aktien erfolgt zu dem nach Maßgabe des vorstehend bezeichneten Ermächtigungsbeschluss jeweils zu bestimmenden Options- bzw. Wandlungspreis. Die neuen Aktien nehmen vom Beginn des Geschäftsjahres an, in dem sie entstehen, am Gewinn teil. Der Vorstand ist ermächtigt, mit Zustimmung des Aufsichtsrats die weiteren Einzelheiten der Durchführung der bedingten Kapitalerhöhung festzusetzen.
Aktienrückkauf
Mit Beschluss der Hauptversammlung vom 15. Mai 2013 wurde der Vorstand ermächtigt, bis zum 14. Mai 2016 eigene Aktien bis zu insgesamt 10 % des zum Zeitpunkt der Beschlussfassung bestehenden Grundkapitals von € 40.000.000 zu anderen Zwecken als dem Handel in eigenen Aktien zu erwerben. Auf die erworbenen Aktien dürfen zusammen mit anderen eigenen Aktien, die sich im Besitz der Gesellschaft befinden oder ihr nach den §§ 71a ff. des Aktiengesetzes zuzurechnen sind, zu
keinem Zeitpunkt mehr als 10 % des jeweiligen Grundkapitals entfallen. Der Erwerb darf nach Wahl des Vorstands über die Börse, mittels eines an alle Aktionäre gerichteten öffentlichen Kaufangebots oder mittels einer an alle Aktionäre gerichteten öffentlichen Aufforderung zur Abgabe von Verkaufsofferten erfolgen. Die genauen Konditionen für den Erwerb können der Einladung zur ordentlichen Hauptversammlung der WashTec AG im Jahr 2013 entnommen werden. Von dieser Ermächtigung hat die Gesellschaft im Berichtsjahr 2015 Gebrauch gemacht. Am 14. August 2015 hat der Vorstand mit Zustimmung des Aufsichtsrats beschlossen, im Zuge eines freiwilligen öffentlichen Aktienrückkaufangebots bis zu 550.000 eigene Aktien gegen Zahlung einer Gegenleistung in Geld i. H. v. € 23,20 je Stammaktie zu erwerben. Dies entspricht einem Anteil am Grundkapital von 3,94%. Bis zum Ablauf der Annahmefrist am 9. September 2015 wurden 5.871.173 Aktien angedient. Unter Berücksichtigung der bevorrechtigten Annahme von Aktionären, die bis zu maximal 100 Aktien eingereicht haben, und der Zuteilungsquote von 9,2220% hat die WashTec AG damit nach kaufmännischer Rundung insgesamt 549.988 Aktien erworben. Dies entspricht einem Anteil am Grundkapital von ca. 3,93%. Nach Abschluss des Rückkaufangebots hält die WashTec AG unter Berücksichtigung der zuvor gehaltenen Aktien insgesamt 594.646 eigene Aktien, was einem Anteil am Grundkapital von ca. 4,25% entspricht.
§ 315 IV Nr. 8 + 9 HGB »Wesentliche Vereinbarungen, die unter der Bedingung eines Kontrollwechsels infolge eines Übernahmeangebots stehen«
Einzelne Verträge der WashTec Gruppe - wie z. B. die Kreditverträge - sehen außerordentliche Kündigungsmöglichkeiten im Falle einer Übernahme (Change of Control) vor. Im diesem Fall kann es außerdem zu einem Wechsel im Management kommen.
8 Erklärung zur Unternehmensführung (§ 289a HGB) (inkl. Corporate Governance-Bericht)
Die Prinzipien verantwortungsbewusster und guter Unternehmensführung bestimmen das Handeln der Leitungs- und Kontrollgremien der WashTec AG. Der Vorstand berichtet in dieser Erklärung gemäß § 289a Abs. 1 HGB über die Unternehmensführung. Zugleich berichten Vorstand und Aufsichtsrat gemäß Ziffer 3.10 des Deutschen Corporate Governance Kodex (»Kodex«) über die Corporate Governance des Unternehmens.
Vorstand und Aufsichtsrat der WashTec AG identifizieren sich mit den Zielen des Kodex, die eine verantwortungsvolle, transparente und auf nachhaltige Steigerung des Unternehmenswertes gerichtete Unternehmensführung und -kontrolle fördern.
Vorstand und Aufsichtsrat der WashTec AG befassen sich regelmäßig mit der Erfüllung der Vorgaben des Kodex. Die Empfehlungen und Anregungen des Kodex in seiner Fassung vom 5. Mai 2015 wurden uneingeschränkt erfüllt. In der Entsprechenserklärung zum Kodex vom 15. Dezember 2015 durch Vorstand und Aufsichtsrat waren somit keine Abweichungen offenzulegen.
8.1 Unternehmens- und Führungsstruktur
Aufsichtsrat
Der Aufsichtsrat besteht aus sechs Mitgliedern. Zur effizienten Wahrnehmung seiner Aufgaben und unter Beachtung der Vorgaben des Kodex wurden zum bestehenden Prüfungs-, Personal- und Nominierungsausschuss zusätzlich ein Innovations- und ein Vertriebsstrategieausschuss gebildet. Die Ausschüsse haben die Aufgabe, Themen und Beschlüsse der Aufsichtsratssitzungen vorzubereiten. Zum Teil nehmen sie auch Entscheidungsbefugnisse wahr, die ihnen vom Aufsichtsrat im Rahmen zwingender gesetzlicher Vorschriften übertragen worden sind. Auf Basis seiner jeweiligen Expertise nimmt jedes Mitglied, im Rahmen der Gesamtverantwortung des Aufsichtsrats, Aufgaben innerhalb der Ausschüsse wahr. Dem Prüfungsausschuss gehören Herr Dr. Liebler (Vorsitzender), Herr Große-Allermann und Herr Dr. Blaschke an, wobei Herr Dr. Liebler aufgrund seiner besonderen Kenntnisse und Erfahrungen auch die Rolle des »Finanzexperten« übernimmt. Im Personalausschuss sind Herr Dr. Blaschke als Vorsitzender und die Herren Lacher und Bellgardt als weitere Mitglieder vertreten. Der Nominierungsausschuss besteht aus den Herren Große-Allermann (Vorsitzender), Dr. Liebler und Dr. Hein. Dem Innovationsausschuss gehören Herr Bellgardt als Vorsitzender sowie die Herren Dr. Blaschke und Dr. Hein an. Der Vertriebsstrategieausschuss besteht aus den Herren Dr. Blaschke (Vorsitzender) und Bellgardt.
Die Zusammensetzung des Aufsichtsrats orientiert sich am Unternehmensgegenstand, der Größe des Unternehmens, der Zusammensetzung der Belegschaft und der internationalen Geschäftstätigkeit von WashTec. Entsprechend der Empfehlung in Ziffer 5.4.1 des Kodex hat der Aufsichtsrat konkrete Ziele für seine Zusammensetzung beschlossen. Der Aufsichtsrat hat sich im Geschäftsjahr auch mit der Besetzung des Aufsichtsrats und des Vorstands mit Frauen beschäftigt und Quotenziele für die Besetzung definiert. Die genauen Ziele sind auf Seite 83 genauer beschrieben.
Der Aufsichtsrat erfüllt in seiner derzeitigen Zusammensetzung diese Ziele bereits weitgehend und beabsichtigt, die beschlossenen Ziele auch bei der nächsten turnusmäßigen Neubesetzung des Aufsichtsrats oder bei einem vorherigen Ausscheiden eines Aufsichtsratsmitglieds bei seinen Wahlvorschlägen zu berücksichtigen. Entsprechendes gilt für Anträge im Fall der gerichtlichen Bestellung.
Bei Wahlvorschlägen an die zuständigen Wahlgremien werden keine Personen berücksichtigt, die während der regulären Amtszeit als Aufsichtsratsmitglied der Gesellschaft das 75. Lebensjahr vollenden würden (vgl. § 1.3 der Geschäftsordnung des Aufsichtsrats der Gesellschaft).
Der Aufsichtsrat überwacht und berät den Vorstand bei der Führung der Geschäfte. In regelmäßigen Abständen erörtert der Aufsichtsrat die Geschäftsentwicklung und Planung sowie die Strategie und deren Umsetzung. Er behandelt die Quartals- und Halbjahresberichte und billigt den Jahresabschluss der WashTec AG und den Konzernabschluss. Der Jahresabschluss der WashTec AG ist mit der Billigung durch den Aufsichtsrat festgestellt, da ein Hauptversammlungsbeschluss gemäß § 172 AktG nicht erfolgt. Der Aufsichtsrat überwacht die Einhaltung der Rechtsvorschriften, behördlichen Regelungen und der unternehmensinternen Richtlinien durch das Unternehmen (Compliance). In seinen Aufgabenbereich fallen weiterhin die Bestellung der Mitglieder des Vorstands sowie die Festlegung ihrer Ressorts. Darüber hinaus beschließt und überprüft der Aufsichtsrat unter anderem auch regelmäßig das Vergütungssystem für den Vorstand einschließlich der wichtigsten Vertragselemente (Ziffer 4.2.2 des Kodex). Wesentliche Vorstandsentscheidungen - zum Beispiel Akquisitionen, Desinvestitionen und Finanzmaßnahmen - sind an seine Zustimmung gebunden.
Die Arbeit des Aufsichtsrats ist in einer Geschäftsordnung geregelt, insbesondere in Bezug auf Einberufung und Durchführung der Sitzungen, die Beschlussfassung sowie zum Umgang mit Interessenkonflikten.
In einer Geschäftsordnung für den Vorstand hat der Aufsichtsrat die Arbeit des Vorstands geregelt; insbesondere die Ressortzuständigkeiten der Vorstandsmitglieder, die dem Gesamtvorstand vorbehaltenen Angelegenheiten, die zustimmungspflichtigen Geschäfte als auch die erforderliche Beschlussmehrheit bei Vorstandsbeschlüssen.
Vorstand und Aufsichtsrat arbeiten zum Wohle des Unternehmens eng zusammen. Interessenkonflikte von Vorstands- oder Aufsichtsratsmitgliedern, die dem Aufsichtsrat gegenüber offenzulegen sind, traten nicht auf. Die unabhängige Beratung und Überwachung des Vorstands durch den Aufsichtsrat war und ist jederzeit gewährleistet.
Vorstand
Der Vorstand der WashTec AG ist als Leitungsorgan an das Unternehmensinteresse gebunden und orientiert sich dabei an der nachhaltigen Steigerung des Unternehmenswerts. Er legt in Abstimmung mit dem Aufsichtsrat die Grundsätze der Unternehmenspolitik fest und ist für die strategische Ausrichtung des Unternehmens, die Planung und Festlegung des Unternehmensbudgets, die Ressourcenallokation sowie die Kontrolle der Geschäftsführung der Bereiche verantwortlich. Der Vorstand hat ferner für die Einhaltung von Rechtsvorschriften, behördlichen Regelungen und unternehmensinternen Richtlinien zu sorgen und wirkt auf deren Beachtung durch alle Konzernunternehmen hin. Er informiert den Aufsichtsrat regelmäßig, zeitnah und umfassend über alle für die Gesellschaft und den Konzern relevanten Fragen der Strategie und Strategieumsetzung, der Planung, der Finanz- und Ertragslage, der Compliance, der Risikolage und des Risikomanagements.
Dem Vorstand gehörten im Berichtszeitraum mit Herrn Dr. Zimmermann als Vorstandsvorsitzendem, Frau Kalb, Herrn Weber und Herrn Springs vier Personen an. Herr Dr. Zimmermann verantwortet die Bereiche Supply Chain, Entwicklung, Service, Qualität und Einkauf. Frau Kalb verantwortet die Bereiche Personal, Compliance, Investor Relations und Sonderprojekte. Herr Weber verantwortet die Bereiche Vertrieb, Marketing und Produktmanagement. Herr Springs verantwortet die Bereiche Finanzen und IT.
Meldepflichtige Wertpapiergeschäfte (»Directors' Dealings«)
Mitglieder des Vorstands und des Aufsichtsrats sind nach § 15a Wertpapierhandelsgesetz verpflichtet, den Erwerb oder die Veräußerung von Wertpapieren der WashTec AG oder sich darauf beziehende Finanzinstrumente offenzulegen, soweit der Wert der vom Mitglied und den ihm nahestehenden Personen getätigten Erwerbs- und Veräußerungsgeschäfte die Summe von € 5.000 innerhalb eines Kalenderjahrs erreicht oder übersteigt. Der Gesellschaft wurden folgende im abgelaufenen Geschäftsjahr vorgenommene Geschäfte gemeldet:
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| Datum der Transaktion | Vor- und Zuname | Funktion/ Status | Art und Ort der Transaktion | Finanzinstrument und ISIN | Anzahl | Kurs/Preis | Gesamtvolumen |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| in T€, Rundungsdifferenzen möglich | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 13.05.2015 | Dr. Hans-Friedrich Liebler | Mitglied des Aufsichtsrats | Kauf über Xetra | WashTec Aktie DE0007507501 | 5.000 | 21,00 | 105.000,00 |
| 18.05.2015 | VVG Familie Roland Lacher KG | Zu einer Person mit Führungsaufgaben | Kauf über Xetra | WashTec Aktie DE0007507501 | 5.000 | 19,97 | 99.850,00 |
| 29.05.2015 | Dr. Sören Hein | Mitglied des Aufsichtsrats | Kauf über Frankfurt | WashTec Aktie DE0007507501 | 5.000 | 20,19 | 100.950,00 |
| 25.09.2015 | Dr. Volker Zimmermann | Mitglied des Vorstands | Kauf außerbörslich | WashTec Aktie DE0007507501 | 12.500 | 22,00 | 275.000,00 |
| 19.11.2015 | Stephan Weber | Mitglied des Vorstands | Kauf außerbörslich | WashTec Aktie DE0007507501 | 3.000 | 28,90 | 86.700,00 |
| 10.12.2015 | Rainer Springs | Mitglied des Vorstands | Kauf über Xetra | WashTec Aktie DE0007507501 | 4.000 | 29,136 | 116.545,00 |
| 21.12.2015 | Karoline Kalb | Mitglied des Vorstands | Kauf über Xetra | WashTec Aktie DE0007507501 | 811 | 29,495 | 23.920,46 |
| 23.12.2015 | Karoline Kalb | Mitglied des Vorstands | Kauf über Xetra | WashTec Aktie DE0007507501 | 2.236 | 29,50 | 65.962,00 |
| 29.12.2015 | Karoline Kalb | Mitglied des Vorstands | Kauf über Xetra | WashTec Aktie DE0007507501 | 253 | 29,50 | 7.463,50 |
Sämtliche Directors' Dealings werden auf der Website des Unternehmens unter www.washtec.de im Bereich Investor Relations veröffentlicht.
Aktienbesitz von Vorstand und Aufsichtsrat
Das Aufsichtsratsmitglied Herr Jens Große-Allermann ist Vorstand der Investmentaktiengesellschaft für langfristige Investoren TGV, die gemäß Mitteilung am 31. Juli 2009 einen Anteil von 758.358 Stimmrechten (5,43 %) an der WashTec AG hielt.
Zum 31. Dezember 2015 hielten Herr Dr. Günter Blaschke als Aufsichtsratsvorsitzender 50.000 und Herr Ulrich Bellgardt als stellvertretender Aufsichtsratsvorsitzender 25.000 Aktien der WashTec AG. Die Mitglieder des Aufsichtsrats Herr Dr. Hans-Friedrich Liebler und Herr Dr. Sören Hein hielten jeweils 5.000 Aktien der WashTec AG. Die VVG Familie Roland Lacher KG, vertreten durch Herrn Roland Lacher, Mitglied des Aufsichtsrats der WashTec AG, hielt zum 31. Dezember 2015 ebenfalls 5.000 Aktien.
Zum 31. Dezember 2015 hielt Herr Dr. Volker Zimmermann als Vorstandsvorsitzender 12.500 Aktien der WashTec AG. Als Mitglieder des Vorstandes hielten Herr Stephan Weber 3.000, Herr Rainer Springs 4.000 und Frau Karoline Kalb 3.300 Aktien der WashTec AG.
Aktionäre und Hauptversammlung
Die WashTec AG berichtet ihren Aktionären im Rahmen der Finanzberichterstattung, in Einzelgesprächen und Investorenkonferenzen regelmäßig ausführlich über die Geschäftsentwicklung und über die Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft.
Die jährliche ordentliche Hauptversammlung der WashTec AG findet innerhalb der ersten Hälfte eines Geschäftsjahres statt, üblicherweise im Mai. Die Hauptversammlung beschließt unter anderem über die Gewinnverwendung, die Entlastung des Vorstands und des Aufsichtsrats sowie die Wahl des Abschlussprüfers. Satzungsänderungen und die Ermächtigung zu kapitalverändernden Maßnahmen werden ausschließlich von der Hauptversammlung beschlossen und vom Vorstand umgesetzt.
Die WashTec AG bietet ihren Aktionären als Service an, von der Gesellschaft benannte, an die Weisung der jeweiligen Aktionäre gebundene Stimmrechtsvertreter bereits vor der Hauptversammlung zu bevollmächtigen.
Die WashTec AG hat 2015 alle für die Hauptversammlung relevanten Unterlagen im Internet in deutscher und englischer Sprache zur Verfügung gestellt. Damit bietet der Internetauftritt der WashTec AG auch in Bezug auf die Hauptversammlung eine umfassende Informationsplattform für nationale und internationale Investoren. Die WashTec AG verzichtet auf die Übertragung der Hauptversammlung im Internet und die elektronische Übermittlung der Einberufungsunterlagen.
Frauenquote
Durch das Gesetz für die gleichberechtigte Teilhabe von Frauen und Männern an Führungspositionen in der Privatwirtschaft und im öffentlichen Dienst vom Mai 2015 sind in Deutschland bestimmte Gesellschaften verpflichtet, erstmals Zielgrößen für den Frauenanteil in Aufsichtsrat, Vorstand und den nachfolgenden zwei Führungsebenen festzulegen und zu bestimmen, bis wann der jeweilige Frauenteil erreicht werden soll.
Der Aufsichtsrat hat am 17. September 2015 für den Frauenanteil im Vorstand eine Zielgröße von mindestens 25 % beschlossen. Damit wird der aktuelle Stand festgehalten.
Der Aufsichtsrat hat ebenfalls am 17. September 2015 für den Frauenanteil im Aufsichtsrat eine Zielgröße von mindestens 0 % beschlossen. Dadurch soll eine größtmögliche Flexibilität im Sinne einer Besetzung nach Qualifikation ermöglicht werden.
Der Vorstand hat ebenfalls eine Zielgröße für die Besetzung der beiden Führungsebenen unter dem Vorstand festgelegt. Er strebt angesichts des Unternehmensgegenstandes, der Größe des Unternehmens und der Zusammensetzung der Belegschaft als auch der internationalen Geschäftstätigkeit von WashTec für die Zusammensetzung der Führungsebenen unter dem Vorstand an, dass die erste Führungsebene einen Frauenanteil von mindestens 5,26 % hält und, dass die zweite Führungsebene einen Frauenanteil von mindestens 9,52 % hält. Unter Berücksichtigung der spezifischen Verhältnisse bei WashTec hält der Vorstand diesen Anteil für angemessen, da er eine Flexibilität im Sinne einer Besetzung nach Qualifikation ermöglicht.
8.2 Compliance
Die umfassende und zeitnahe Information der Aktionäre und Stakeholder hat für WashTec einen hohen Stellenwert. Die Berichterstattung über die Geschäftslage und die Ergebnisse von WashTec erfolgt im Rahmen der Finanzberichterstattung, auf der Bilanzpressekonferenz und in Form von Telefonkonferenzen. Des Weiteren werden Informationen über Pressemitteilungen bzw. Ad-hoc-Meldungen veröffentlicht. Alle Meldungen und Mitteilungen, die Satzung der WashTec AG, sämtliche Entsprechenserklärungen, der Corporate Governance Bericht (als Bestandteil des Geschäftsberichts) sowie weitere Unterlagen zur Corporate Governance (z. B. der WashTec Ethik-Kodex) sind im Internet unter www.washtec.de im Bereich Investor Relations abrufbar.
WashTec hat eine Compliance Organisation eingerichtet, die sicherstellen soll, dass alle relevanten Vorschriften eingehalten werden. Die Compliance Organisation wird dabei kontinuierlich weiterentwickelt und verbessert. Vorstand und Aufsichtsrat sehen die Compliance Organisation als wesentliches Element der Führungs- und Kontrollstruktur bei WashTec an. Die ausführliche Berichterstattung über die konzerninterne Compliance ist daher regelmäßig Bestandteil der Aufsichtsratssitzungen. Darüber hinaus wird jährlich ein ausführlicher Compliance Bericht erstellt.
Die strategischen Leitlinien und der Ethikkodex der WashTec AG bilden die Basis des Compliance-Programms. Der Ethikkodex enthält verbindliche Regeln für gesetzestreues Verhalten sowie präzise Vorgaben etwa zur Beachtung des Wettbewerbsrechts, zur Vermeidung von Korruption, zur Handhabung von Spenden, zur Vermeidung von Interessenkonflikten, zur Beachtung des Insiderhandelsverbots und zum Schutz des Unternehmensvermögens. Der Ethikkodex ist weltweit für alle Mitarbeiter der WashTec Gruppe und die Mitglieder des Vorstands verbindlich. Die Mitglieder des Aufsichtsrats beachten diese Regeln, soweit sie sich auf Aufsichtsratsmitglieder übertragen lassen. Gruppenweit haben alle Führungskräfte ihr Bekenntnis zum Ethikkodex mit ihrer Unterschrift dokumentiert. Dieses Bekenntnis wird regelmäßig erneuert.
Das gemäß § 15b WpHG zu führende Insiderverzeichnis wird laufend gepflegt und aktualisiert. Die im Insiderverzeichnis geführten Personen werden über die ihnen daraus entstehenden Pflichten informiert.
Soweit meldepflichtige Wertpapiergeschäfte von Führungspersonen (Directors' Dealings) vorliegen, werden diese veröffentlicht. Die betroffenen Personen bei WashTec werden über ihre Pflichten in Bezug auf Directors' Dealings informiert.
Der Aktienbesitz der Vorstands- und Aufsichtsratsmitglieder wird sowohl im Geschäftsbericht als auch im Internet unter www.washtec.de im Bereich Investor Relations veröffentlicht, soweit die Voraussetzungen der Ziffer 6.3 des Kodex vorliegen.
Nachfolgend ist der Wortlaut der von Vorstand und Aufsichtsrat am 15. Dezember 2015 abgegebenen und im Internet unter www.washtec.de im Bereich Investor Relations veröffentlichten Entsprechenserklärung gemäß § 161 AktG wiedergegeben.
»WashTec AG, Augsburg Entsprechenserklärung gemäß § 161 AktG
Vorstand und Aufsichtsrat erklären, dass die WashTec AG den Empfehlungen des Deutschen Corporate Governance Kodex der >Regierungskommission Deutscher Corporate Governance Kodex< in der Fassung vom 05. Mai 2015 seit der Abgabe ihrer letzten Entsprechenserklärung am 11. Dezember 2014 entsprochen hat und zukünftig entsprechen wird. Hiervon galten und gelten keine Ausnahmen.
Augsburg, den 15. Dezember 2015
WashTec AG
Vorstand und Aufsichtsrat«
Weitere Informationen zur Corporate Governance finden Sie innerhalb der Geschäftsberichte der WashTec AG im Rahmen des Corporate Governance-Berichts bzw. der Erklärung zur Unternehmensführung und im Internet unter www.washtec.de. Hier sind auch nicht mehr aktuelle Erklärungen zur Corporate Governance für einen Zeitraum von mindestens fünf Jahren auf der Internetseite zugänglich.
8.3 Vergütungsbericht
Bezüge des Vorstands
Die Vergütung des Vorstands der WashTec AG und die Vergütungsstruktur werden vom Aufsichtsrat festgelegt und regelmäßig überprüft. Das Vergütungssystem ist in Übereinstimmung mit dem Kodex insgesamt so ausgerichtet, dass sowohl die Aufgaben und die persönliche Leistung der Vorstandsmitglieder, die Leistung des Gesamtvorstands, die wirtschaftliche Lage, der Erfolg und die Zukunftsaussichten des Unternehmens als auch die Üblichkeit der Vergütung unter Berücksichtigung des Vergleichsumfelds und der Vergütungsstruktur, die ansonsten in der Gesellschaft gilt, berücksichtigt werden.
Hierbei berücksichtigt der Aufsichtsrat das Verhältnis der Vorstandsvergütung zur Vergütung des oberen Führungskreises und der Belegschaft insgesamt (auch in der zeitlichen Entwicklung).
Die Vergütung der Mitglieder des Vorstands entspricht den gesetzlichen Vorgaben des Aktiengesetzes sowie den Empfehlungen und den Anregungen des Kodex. Das Vergütungssystem wurde zuletzt vom Aufsichtsrat in seiner Sitzung vom 15. Dezember 2015 erörtert und einschließlich der wesentlichen Vergütungsbestandteile beschlossen (Ziffer 4.2.2 Abs. 1 des Kodex). Die Gesamtvergütung des Vorstands setzt sich aus monetären und nicht monetären, fixen und variablen Bestandteilen zusammen und ist insgesamt auf eine nachhaltige Unternehmensentwicklung ausgerichtet. Sämtliche Vergütungsbestandteile sind so gestaltet, dass sie für sich und insgesamt angemessen sind und nicht zum Eingehen unangemessener Risiken verleiten.
Fixe Vergütung
Die vier amtierenden Mitglieder des Vorstands erhielten für das Jahr 2015 eine fixe erfolgsunabhängige Vergütung i. H. v. insgesamt € 1.013.678 (Vorjahr: [zwei amtierende Vorstände]: € 611.955). Die fixen Bezüge umfassen auch Sachzuwendungen, die insbesondere in der Überlassung von Dienstwagen und der Gewährung von Versicherungsschutz bestehen. Durch die fixen Bestandteile ist eine Grundvergütung gewährleistet, die es dem Vorstandsmitglied gestattet, seine Amtsführung an den wohlverstandenen Interessen des Unternehmens und den Pflichten eines ordentlichen Kaufmanns auszurichten, ohne in Abhängigkeit von lediglich kurzfristigen Erfolgszielen zu geraten.
Kurzfristige variable Vergütung - erfolgsbezogene Komponente
Die bestehenden Vorstandsverträge sehen eine Vorstandsvergütung vor, die den Empfehlungen des Kodex in vollem Umfang entspricht. Die variablen Vergütungsbestandteile enthalten kurzfristige, an die Erreichung von verschiedenen, vom Aufsichtsrat festzulegenden Zielvorgaben gebundene Komponenten. Sie sollen Anreize für den Vorstand schaffen, den geschäftlichen Erfolg der WashTec AG voranzutreiben. Die kurzfristige variable Jahresvergütung orientiert sich an jährlich vom Aufsichtsrat festzusetzenden strategischen, finanziellen und operativen Zielvorgaben.
Komponente mit langfristiger Anreizwirkung
Alle bestehenden Vorstandsverträge sehen eine langfristige Vorstandsvergütung vor, die den Empfehlungen des Kodex in vollem Umfang entspricht. Die langfristige variable Vergütung basiert auf einer vom Aufsichtsrat festzusetzenden separaten strategischen, finanziellen und operativen Zielvorgabe mit einer mehrjährigen Bemessungsgrundlage. Sie teilt sich auf in zwei Bestandteile, denen die gleichen Ziele und zeitlichen Rahmenbedingungen zugrunde liegen. Dabei kann die langfristige Komponente (a), die in ihrer Höhe jeweils der kurzfristigen variablen Vergütung entspricht, verdoppelt werden, sofern der jeweilige Vorstand in entsprechender Höhe in Aktien der Gesellschaft investiert (b). Die Incentivierungsphase läuft von 1. Januar 2015 bis 31. Dezember 2017. Der Auszahlungsbetrag am Ende der Incentivierungsphase ist abhängig von der Erfüllung der vereinbarten Ziele sowie vom Aktienkurs zu diesem Zeitpunkt.
Frau Kalb erhält eine langfristige variable Vergütung für die Geschäftsjahre 2015 und 2016, wenn es nicht zu einer Verlängerung des Dienstvertrages kommt.
Durch die Festlegung von anspruchsvollen Zielvorgaben wurde und wird eine variable Komponente der Vorstandsvergütung gewährt, die sowohl positiven als auch negativen Entwicklungen Rechnung trägt (Ziffer 4.2.3 Abs. 2 des Kodex). Im Rahmen des Long Term Incentive Programs (LTIP) wurden ROCE und Total Shareholder Return als Zielgrößen festgelegt.
Bezüglich der detaillierten Aufgliederung der Vorstandsvergütung verweisen wir auf die tabellarische Darstellung im Anhang Nr. 37 (S. 128 ff).
Leistungen nach Beendigung der Tätigkeit
In den bestehenden Vorstandsverträgen ist eine Vergütung i. H. v. 50 % des monatlich anteiligen Teilbetrags des festen Jahresgehalts als Gegenleistung für die Ausübung eines vertraglich vereinbarten Wettbewerbsverbots nach Beendigung des Dienstverhältnisses vereinbart.
Bei den bestehenden Vorstandsverträgen ist eine Regelung vorgesehen, nach der bei einer vorzeitigen Beendigung der Vorstandstätigkeit, die nicht durch einen zur Kündigung des Vorstandsvertrags berechtigenden wichtigen Grund veranlasst ist, Abfindungszahlungen vereinbart werden, die auf maximal zwei Jahresvergütungen einschließlich Nebenkosten begrenzt sind (Abfindungs-Cap).
Sonstiges
Die Mitglieder des Vorstands erhalten vom Unternehmen keine Kredite oder sonstigen Haftungsfreistellungen.
Bezüge des Aufsichtsrats
Die Vergütung des Aufsichtsrats ist in § 8.16 der Satzung der WashTec AG festgelegt. Sie besteht aus fixen und variablen Vergütungsbestandteilen. Mit Beschluss der Hauptversammlung vom 13. Mai 2015 wurde die Aufsichtsratsvergütung mit Wirkung ab dem Geschäftsjahr 2015 neu gefasst. Die einfache fixe Vergütung für ein ordentliches Mitglied des Aufsichtsrats beträgt € 35.000 pro vollem Geschäftsjahr seiner Zugehörigkeit zum Aufsichtsrat. Der stellvertretende Vorsitzende erhält eine fixe Vergütung von € 70.000 pro vollem Geschäftsjahr, der Vorsitzende € 100.000 pro vollem Geschäftsjahr seiner Zugehörigkeit zum Aufsichtsrat. Zudem erhalten die Mitglieder des Aufsichtsrats ein Sitzungsgeld i. H. v. € 1.500 für jede Teilnahme an den Sitzungen des Aufsichtsrats und seiner Ausschüsse. Zusätzlich erhält jedes Aufsichtsratsmitglied eine erfolgsabhängige Vergütung von € 500 für jeden Cent, um den das nach IFRS-Rechnungslegungsgrundsätzen ermittelte Konzernergebnis pro Aktie den vergleichbaren Betrag des vorangegangenen Geschäftsjahres überschreitet.
Jedes Mitglied eines Ausschusses mit Ausnahme des Prüfungsausschusses erhält eine zusätzliche feste Vergütung von € 2.500. Der Vorsitzende eines Ausschusses mit Ausnahme des Prüfungsausschusses erhält eine zusätzliche feste Vergütung von € 5.000. Jedes Mitglied des Prüfungsausschusses erhält eine zusätzliche feste Vergütung von € 5.000, der Vorsitzende eine Vergütung von € 10.000.
Die fixe und erfolgsabhängige Gesamtvergütung sowie das Sitzungsgeld sind für ein einfaches Aufsichtsratsmitglied insgesamt auf maximal € 75.000 begrenzt, die Vergütung für den Vorsitzenden des Prüfungsausschusses auf € 100.000. Für den stellvertretenden Vorsitzenden des Aufsichtsrats ist die Vergütung auf € 150.000 und für den Vorsitzenden des Aufsichtsrats insgesamt auf maximal € 200.000 begrenzt.
Aufsichtsratsmitglieder, die nur während eines Teils des Geschäftsjahres dem Aufsichtsrat angehört haben, erhalten eine im Verhältnis geringere feste und erfolgsabhängige Vergütung, deren Begrenzung ebenfalls im Verhältnis zu kürzen ist.
Das Unternehmen hat an die Mitglieder des Aufsichtsrats im Geschäftsjahr 2015 keine Vergütung gezahlt bzw. Vorteile gewährt für persönlich erbrachte Leistungen (Ziffer 5.4.6 des Kodex).
Gemäß § 8.16 der Satzung hat die Hauptversammlung außerdem ein Long Term Incentive Program (LTIP) für den Aufsichtsrat beschlossen, das als Voraussetzung zur Teilnahme ein Eigeninvest in WashTec Aktien bis spätestens 30. Juni 2015 vorsah (Vorsitzender max. 25.000 Aktien, Rest max. 5.000 Aktien). Als Erfolgsziele wurden ein EBIT-Ziel, ein ROCE Ziel und ein EPS Ziel festgelegt. Bezugsgröße für die Zielsetzung waren die Kennzahlen des Geschäftsjahres 2014. Je nach Erfüllung eines, mehrerer oder aller Ziele ergibt sich ein unterschiedlicher Multiplikator für die Bonuszahlung, die sich als Summe aus Referenzkurs, Zahl der Aktien und Multiplikator ergibt. Die Bonuszahlung wird im Geschäftsjahr 2019 fällig. Der Anspruch besteht nur, wenn der Aufsichtsrat zu diesem Zeitpunkt noch Aufsichtsrat ist und weiterhin Aktien der Gesellschaft hält. Die Aufsichtsräte Herr Dr. Blaschke, Herr Bellgardt, Herr Dr. Hein, Herr Lacher und Herr Dr. Liebler nehmen mit der jeweiligen maximalen Aktienzahl am LTIP teil.
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| 2015 in T€, Rundungsdifferenzen möglich | Fix | Variabel | Sitzungsgeld | Summe | Cap1) | Auszahlungsbetrag | mehrjährige variable Vergütung (langfr. Komponente)2 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Dr. Günter Blaschke | 100 | 87 | 47,5 | 234,5 | 200 | 200 | 485 |
| Ulrich Bellgardt | 70 | 43,5 | 31 | 144,5 | 150 | 144,5 | 97 |
| Jens Große-Allermann | 35 | 43,5 | 22 | 100,5 | 75 | 75 | 97 |
| Dr. Sören Hein | 35 | 43,5 | 20 | 98,5 | 75 | 75 | 97 |
| Roland Lacher | 35 | 43,5 | 13 | 91,5 | 75 | 75 | 97 |
| Dr. Hans Liebler | 35 | 43,5 | 26 | 104,5 | 100 | 100 | 97 |
| Gesamt | 310 | 304,5 | 159,5 | 774 | 675 | 669,5 | 970 |
1 Begrenzung der Auszahlung durch Cap (entsprechend Zugehörigkeit/Funktion)
2 Fair Value des LTIP zum Zeitpunkt der Gewährung
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| 2014 in T€, Rundungsdifferenzen möglich | Fix | Variabel | Sitzungsgeld | Summe | Cap5) | Auszahlungsbetrag | mehrjährige variable Vergütung (langfr. Komponente)6 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Dr. Günter Blaschke1 | 29 | 6 | 39 | 74 | 58 | 58 | 0 |
| Ulrich Bellgardt2 | 13 | 3 | 18 | 34 | 29 | 29 | 0 |
| Jens Große-Allermann | 30 | 6 | 17 | 52 | 50 | 50 | 0 |
| Dr. Sören Hein | 23 | 6 | 18 | 46 | 50 | 46 | 0 |
| Roland Lacher | 23 | 6 | 20 | 48 | 50 | 48 | 0 |
| Dr. Hans Liebler | 33 | 6 | 17 | 55 | 75 | 55 | 0 |
| Michael Busch3 | 22 | 5 | 15 | 41 | 42 | 41 | 0 |
| Massimo Pedrazzini4 | 10 | 2 | 5 | 16 | 21 | 16 | 0 |
| Gesamt | 183 | 40 | 149 | 366 | 375 | 343 | 0 |
1 Vorsitzender ab 4. Juni 2014
2 Stellv. Vorsitzender ab 4. Juni 2014
3 Vorsitzender bis 4. Juni 2014
4 Stellv. Vorsitzender bis 4. Juni 2014
5 Begrenzung der Auszahlung durch Cap (entsprechend Zugehörigkeit/Funktion)
6 Beizulegender Zeitwert des LTIP zum Zeitpunkt der Gewährung
Augsburg, den 23. März 2016
Dr. Volker Zimmermann, Vorstandsvorsitzender
Karoline Kalb, Vorstand
Rainer Springs, Vorstand
Stephan Weber, Vorstand
Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers
Wir haben den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang - unter Einbeziehung der Buchführung und den Lagebericht der WashTec AG, Augsburg, der mit dem Konzernlagebericht zusammengefasst ist, für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2015 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung von Jahresabschluss und zusammengefasstem Lagebericht nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften liegen in der Verantwortung des Vorstands der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung und über den zusammengefassten Lagebericht abzugeben.
Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung und durch den zusammengefassten Lagebericht vermittelten Bildes der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung, Jahresabschluss und zusammengefasstem Lagebericht überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen des Vorstands sowie die Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses und des zusammengefassten Lageberichts. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet.
Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.
Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss den gesetzlichen Vorschriften und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft. Der zusammengefasste Lagebericht steht in Einklang mit dem Jahresabschluss, vermittelt insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft und stellt die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend dar.
München, den 23. März 2016
**PricewaterhouseCoopers
Aktiengesellschaft
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft**
Andreas Eigel, Wirtschaftsprüfer
ppa. Sebastian Stroner, Wirtschaftsprüfer
Bericht des Aufsichtsrats
Sehr geehrte Damen und Herren,
für die WashTec AG war das vergangene Geschäftsjahr das erfolgreichste Jahr in der Unternehmensgeschichte. Der Vorstand wurde Anfang 2015 erneuert und erweitert. Mit der Verabschiedung eines neuen Leitbildes, dem erfolgreichen Abschluss verschiedener Kundenausschreibungen und zahlreicher Initiativen zur Erhöhung der Vertriebsexzellenz wurden wichtige Grundlagen gelegt, um mit innovativen Produkten und höchstem Kundennutzen zukünftig noch erfolgreicher zu sein.
Tätigkeit des Aufsichtsrats
Die Arbeit des Aufsichtsrats war geleitet von der strategischen Ausrichtung der Geschäftstätigkeit mit dem Ziel des Ausbaus von Marktanteilen und der Verbesserung der Kostenstrukturen. Der Aufsichtsrat setzte sich intensiv mit dem aktuellen Geschäftsverlauf auseinander. Es wurden zusätzlich ein Innovations- und ein Vertriebsstrategieausschuss gebildet. Der Aufsichtsrat hat im Berichtsjahr die ihm nach Gesetz, Satzung und Geschäftsordnung obliegenden Aufgaben wahrgenommen. In alle Entscheidungen von grundlegender Bedeutung für das Unternehmen war der Aufsichtsrat unmittelbar eingebunden. Der Aufsichtsrat hat sich im Geschäftsjahr 2015 über die Lage der Unternehmensgruppe regelmäßig informiert.
Er hat zudem die Geschäftsführung des Vorstands der Gesellschaft überwacht. Grundlage hierfür waren insbesondere schriftliche und mündliche zeitnahe Berichte des Vorstands an den Aufsichtsrat. Der Vorstand berichtete dem Aufsichtsrat unter anderem monatlich schriftlich über den Geschäftsverlauf. Bei Bedarf forderte der Aufsichtsrat zusätzliche Berichte des Vorstands an und nahm Einsicht in weitere relevante Unterlagen der Gesellschaft. Abweichungen des Geschäftsverlaufs von den Plänen und Zielen wurden dem Aufsichtsrat im Einzelnen erläutert und vom Aufsichtsrat anhand der vorgelegten Unterlagen überprüft. Insbesondere die strategische Ausrichtung des Konzerns stimmte der Vorstand mit dem Aufsichtsrat ab. Die für das Unternehmen bedeutenden Geschäftsvorgänge erörterte der Aufsichtsrat auf Basis der Berichte des Vorstands ausführlich.
Der Aufsichtsrat hat zu den Berichten und Beschlussvorschlägen des Vorstands, soweit dies nach Gesetz und Satzung erforderlich war, nach gründlicher Prüfung und Beratung sein Votum abgegeben. Über die intensive Arbeit in den Aufsichtsratssitzungen hinaus erörterte der Aufsichtsratsvorsitzende mit dem Vorstand außerhalb der Sitzungen des Aufsichtsrats in zahlreichen Einzelgesprächen die Lage der Gesellschaft und ihre weitere Entwicklung und Ausrichtung. Auch die weiteren Aufsichtsratsmitglieder tauschten sich mit dem Vorstand außerhalb der Sitzungen aus. Alle Aufsichtsratsmitglieder berichteten den anderen Mitgliedern über ihre Einzelgespräche mit dem Vorstand umfassend. Im Geschäftsjahr 2015 fanden insgesamt acht ordentliche und außerordentliche Sitzungen des Gesamtaufsichtsrats statt, davon drei als Telefonkonferenz. In jedem Quartal fand mindestens eine Sitzung statt. Daneben fanden neun Ausschuss-Sitzungen statt, diverse Beschlüsse wurden im Umlaufverfahren gefasst. Die Präsenz bei den Sitzungen des Aufsichtsrats und seiner Ausschüsse lag nahezu bei 100 %. In den Plenumssitzungen wurde dem Aufsichtsrat über die Ausschussarbeit Bericht erstattet. Auf die Tätigkeit der Ausschüsse wird im Laufe dieses Berichts noch gesondert eingegangen. Gegenstand der regelmäßigen Beratungen im Aufsichtsrat waren die Marktentwicklung, die Wettbewerbssituation, die Umsatz-, Ergebnis- und Beschäftigungsentwicklung der WashTec Gruppe, die Finanzlage als auch die wesentlichen Beteiligungen und das Risikomanagementsystem. Der Vorstand unterrichtete den Aufsichtsrat regelmäßig und umfassend über die Unternehmensplanung, die strategische Weiterentwicklung, den Gang der Geschäfte sowie die aktuelle Lage des Konzerns. Der Aufsichtsrat hatte dadurch jederzeit einen detaillierten Einblick in alle wichtigen geschäftlichen Ereignisse und Entwicklungen der WashTec Gruppe. Zudem wurden Geschäfte und Maßnahmen überprüft, die der Zustimmung des Aufsichtsrats bedurften, und mit dem Vorstand behandelt und entschieden. In allen Sitzungen wurde die aktuelle Geschäfts- und Ertragslage im Vergleich zu den budgetierten Zahlen erörtert. Darüber hinaus waren insbesondere folgende Einzelthemen Gegenstand der Sitzungen:
| ― | Erörterung des Jahresabschlusses der WashTec AG und des Konzernabschlusses für das Geschäftsjahr 2014 (1. Quartal) |
| ― | Beschlussfassung über die Tagesordnung zur Hauptversammlung (1. Quartal) |
| ― | Aufsichtsratsangelegenheiten (laufend), insbesondere Besetzung der Ausschüsse |
| ― | Workshop zum Leitbild (4. Quartal) |
| ― | Vorstandsangelegenheiten (laufend), Erneuerung und Erweiterung des Vorstands (1. Quartal) |
| ― | Jahresplanung 2016 (Budget), Strategie und Mittelfristplanung 2017 - 2018 (4. Quartal) |
| ― | Zielgrößen für den Frauenanteil im Aufsichtsrat und im Vorstand, Vergütungssystem des Vorstands und Long Term Incentive Plan, Corporate Governance Kodex und Entsprechenserklärung, Compliance (3. und 4. Quartal) |
| ― | Baumaßnahmen am Standort Grebenau |
Wesentliche Punkte der bilanzfeststellenden Sitzung am 23. März 2016 waren die Erörterung des Jahresabschlusses der WashTec AG, der Konzernabschluss für das Geschäftsjahr 2015 mit der Feststellung bzw. Billigung des Jahres- und Konzernabschlusses und des zusammengefassten Lageberichts. Zudem wurden unter Hinzuziehung des Abschlussprüfers die der Hauptversammlung zu unterbreitenden Beschlussvorschläge erörtert.
Bericht über die Tätigkeit der Ausschüsse
Der Aufsichtsrat bildete zur effizienten Wahrnehmung seiner Aufgaben zum bestehenden Prüfungsausschuss, Personalausschuss und Nominierungsausschuss zusätzlich einen Innovationsausschuss und einen Vertriebsstrategieausschuss. Dies geschah unter Beachtung der Vorgaben des Deutschen Corporate Governance Kodex. Die aktuelle Zusammensetzung der Ausschüsse ist auf Seite 80 abgebildet. Die Ausschüsse dienen der Vorbereitung von Themen und Beschlüssen der Aufsichtsratssitzungen. Gleichzeitig können den Ausschüssen im Rahmen der zwingenden gesetzlichen Vorschriften auch Entscheidungsbefugnisse übertragen werden. Im Folgenden wird ein kurzer Überblick über die Tätigkeit der Ausschüsse im Berichtsjahr gegeben.
Der Prüfungsausschuss tagte im abgelaufenen Geschäftsjahr viermal. Im Wesentlichen befasste er sich unter Hinzuziehung des Abschlussprüfers mit dem Konzernabschluss 2014, dem Lagebericht, dem Management Letter 2014, dem Compliance-und Risikobericht sowie den Ergebnissen zum Halbjahresbericht 2015, dem Bericht zur prüferischen Durchsicht, der Überprüfung der Schwerpunkte des Aufsichtsrats und der Nachbereitung des Management Letter des Abschlussprüfers. Die Quartalsberichte wurden ausführlich erörtert und die Prüfungsschwerpunkte festgelegt.
Der Personalausschuss tagte im Berichtsjahr zweimal. Gegenstand waren die Reorganisation des Vorstands sowie ein Long Term Incentive Program (LTIP) für den Vorstand.
Der Nominierungsausschuss tagte im Berichtsjahr nicht.
Der im 3. Quartal neu gebildete Innovationsausschuss tagte im abgelaufenen Geschäftsjahr dreimal. Im Wesentlichen ging es um die Organisation, Prozesse, strategisch wichtige Entwicklungsvorhaben und mittelfristige Ziele der WashTec AG.
Der im 4. Quartal neu gebildete Vertriebsstrategieausschuss tagte im Berichtsjahr einmal. Im Wesentlichen ging es um die Positionierung von WashTec. Es wurde insbesondere erörtert, wie WashTec seine breit aufgestellte Marketingstrategie gezielt erweitern und weltweit noch besser umsetzen kann.
Es war zu jeder Zeit eine gute Zusammenarbeit gewährleistet.
Interessenkonflikte von Aufsichtsratsmitgliedern sind nicht aufgetreten.
Corporate Governance
Vorstand und Aufsichtsrat haben Zielgrößen für den Frauenanteil im Aufsichtsrat und im Vorstand festgelegt und sich mit den Änderungen des Corporate Governance Kodex beschäftigt, die Corporate Governance überprüft und eine neue Entsprechenserklärung abgegeben, die auf Seite 85 abgedruckt ist.
Vergütungssystem für den Vorstand
Das Vergütungssystem für den Vorstand orientiert sich an den Aufgaben und Leistungen der Vorstände und an der Lage des Unternehmens. Die Gesamtvergütung des Vorstands setzt sich aus monetären und nicht monetären, fixen und variablen Bestandteilen zusammen und ist insgesamt auf eine nachhaltige Unternehmensentwicklung ausgerichtet. Im Berichtsjahr wurde ein LTIP für den Vorstand verabschiedet, das im Vergütungsbericht ausführlich beschrieben wird.
Sämtliche Vergütungsbestandteile sind so ausgestaltet, dass sie für sich und insgesamt angemessen sind und nicht zum Eingehen unangemessener Risiken verleiten. Die Vergütung der Vorstands- und der Aufsichtsratsmitglieder wird innerhalb des Vergütungsberichts auf den Seiten 85 - 88 näher dargelegt. Der Aufsichtsrat hat zuletzt in seiner Sitzung vom 15. Dezember 2015 den jährlichen Beschluss über das Vergütungssystem für den Vorstand gefasst.
Prüfung des Jahres- und Konzernabschlusses 2015
Der Vorstand hat den Jahresabschluss der WashTec AG, den Konzernabschluss und den zusammengefassten Lagebericht der WashTec AG und des Konzerns zum 31. Dezember 2015 aufgestellt. Die PricewaterhouseCoopers AG, Wirtschaftsprüfungsgesellschaft München, wurde von der Hauptversammlung zum Abschlussprüfer und Konzernabschlussprüfer gewählt. Sie hat den Lagebericht geprüft und jeweils mit dem uneingeschränkten Bestätigungsvermerk versehen.
PricewaterhouseCoopers hat auch die Jahresabschlüsse der wesentlichen Konzerngesellschaften der WashTec AG geprüft.
Die Schwerpunkte der Prüfung wurden vom Prüfungsausschuss festgelegt und der Abschlussprüfer wurde entsprechend beauftragt. Vor und während der Abschlussprüfung hat der Prüfungsausschuss die Unabhängigkeit und die Qualifikation des Abschlussprüfers überwacht.
Der Abschlussprüfer hat überprüft, ob ein Überwachungssystem durch den Vorstand eingerichtet worden ist, durch das mögliche existenzbedrohende Risiken rechtzeitig erkannt werden können. Hierzu erklärte der Abschlussprüfer, dass der Vorstand die nach § 91 Abs. 2 AktG geforderten Maßnahmen getroffen hat und diese geeignet sind, Entwicklungen, die den Fortbestand der Gesellschaft gefährden können, frühzeitig zu erkennen. Der Aufsichtsrat überprüft darüber hinaus regelmäßig selbst die internen Kontrollsysteme, das Risikomanagement, die Interne Revision und die Compliance der WashTec AG auf ihre Effektivität.
Der geprüfte Jahresabschluss der WashTec AG, der geprüfte Konzernabschluss, der zusammengefasste Lagebericht der WashTec AG und des Konzerns zum 31. Dezember 2015 als auch der Vorschlag des Vorstands für die Verwendung des Bilanzgewinns lagen allen Mitgliedern des Aufsichtsrats rechtzeitig zur eigenen Prüfung vor. Abschlüsse und Berichte waren Gegenstand der bilanzfeststellenden Aufsichtsratssitzung am 23. März 2016. Im Rahmen dieser Aufsichtsratssitzung wurde vom Vorstand ein Bericht über die Ergebnisentwicklung der Gesellschaft abgegeben.
Der Abschlussprüfer nahm an der bilanzfeststellenden Aufsichtsratssitzung am 23. März 2016 teil und hat dem Aufsichtsrat direkt und ausführlich über die Ergebnisse seiner Prüfung und über die Prüfungsschwerpunkte berichtet. Hierbei wurden alle Fragen der Mitglieder des Aufsichtsrats eingehend beantwortet. Der Aufsichtsrat hat das Prüfungsergebnis des Abschlussprüfers zur Kenntnis genommen und den Jahresabschluss der WashTec AG, den Konzernabschluss, den zusammengefassten Lagebericht und den Vorschlag des Vorstands für die Verwendung des Bilanzgewinns geprüft. Einwände ergaben sich bei der Prüfung durch den Aufsichtsrat nicht. Der Aufsichtsrat hat den vom Vorstand aufgestellten Jahresabschluss der WashTec AG und den Konzernabschluss in seiner bilanzfeststellenden Sitzung gebilligt. Damit ist der Jahresabschluss der WashTec AG festgestellt. Dem Vorschlag des Vorstands für die Verwendung des Bilanzgewinns hat sich der Aufsichtsrat nach eigener Prüfung angeschlossen.
Veränderungen im Vorstand
Ein erweitertes Vorstandsteam aus bestehenden und neu ernannten Mitgliedern übernahm ab Anfang 2015 für die Zukunft die Aufgabe, zusätzliche Möglichkeiten für nachhaltiges Wachstum bei Umsatz, Ergebnis und Unternehmenswert zu erschließen. Mit Wirkung zum 01.02.2015 wurde Herr Dr. Volker Zimmermann zum technischen Vorstand (CTO) und Vorstandsvorsitzenden (CEO) ernannt. Frau Karoline Kalb ist im Vorstand für die Bereiche Führungskultur, Talentmanagement und Führungskräfteentwicklung neben Unternehmenskommunikation, Compliance und Sonderprojekte verantwortlich. Herr Stephan Weber ist seit 01.01.2015 als Vorstand Vertrieb und Marketing (CSO) bestellt. Mit Wirkung zum 01.02.2015 wurde Herr Rainer Springs zum Finanz-Vorstand (CFO) der Gesellschaft ernannt.
Den hohen Erwartungen des Aufsichtsrats an das neue Vorstandsteam, nämlich Kontinuität zu wahren, aber vor allem Impulse für ein nachhaltiges, profitables Wachstum zu setzen, kam der Vorstand bereits im ersten Jahr einen großen Schritt näher.
Der Aufsichtsrat dankt dem Vorstand und allen Führungskräften für die gute und konstruktive Zusammenarbeit. Ein ganz besonderer Dank gilt jedoch allen Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern, die durch ihren engagierten Einsatz zum Erfolgsjahr 2015 beigetragen haben.
Augsburg, im März 2016
Für den Aufsichtsrat
Dr. Günter Blaschke, Vorsitzender des Aufsichtsrats
Gewinnverwendungsbeschluss
Die ordentliche Hauptversammlung der WashTec AG in Augsburg hat am 11. Mai 2016 gemäß des Beschlussvorschlags von Vorstand und Aufsichtsrat zu Tagesordnungspunkt 2 beschlossen, den im Jahresabschluss der Gesellschaft für das Geschäftsjahr 2015 ausgewiesenen Bilanzgewinn von EUR 22.983.636,87 wie folgt zu verwenden:
a) Ausschüttung einer Dividende in Höhe von EUR 1,70 je dividendenberechtigter Stückaktie, insgesamt EUR 22.749.950,80;
b) Vortrag des verbleibenden Bilanzgewinns in Höhe von EUR 233.686,07 auf neue Rechnung.
Die Dividende wird ab dem 13. Mai 2016 ausgezahlt.
Augsburg im Mai 2016