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WashTec AG Annual Report 2013
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Annual Report
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WashTec AG
Augsburg
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2013 bis zum 31.12.2013
Bilanz zum 31. Dezember 2013
AKTIVA
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| EUR | 31.12.2013 EUR |
31.12.2012 EUR |
||
|---|---|---|---|---|
| A. ANLAGEVERMÖGEN | ||||
| I. Sachanlagen | ||||
| Betriebs- und Geschäftsausstattung | 16.662,00 | 14.676,00 | ||
| II. Finanzanlagen | ||||
| Anteile an verbundenen Unternehmen | 128.048.510,25 | 128.048.510,25 | ||
| 128.065.172,25 | 128.063.186,25 | |||
| B. UMLAUFVERMÖGEN | ||||
| I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände | ||||
| 1. Forderungen gegen verbundene Unternehmen | 13.051.071,36 | 13.504.441,33 | ||
| 2. Sonstige Vermögensgegenstände | 1.229.378,28 | 226.431,63 | ||
| davon größer 1 Jahr EUR 135.644 (Vj. EUR 176.622) | 14.280.449,64 | 13.730.872,96 | ||
| II. Flüssige Mittel | 27.275,20 | 729,68 | ||
| 27.275,20 | 729,68 | |||
| c. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN | 27.643,00 | 41.569,74 | ||
| 142.400.540,09 | 141.836.358,63 | |||
| Passiva | ||||
| EUR | EUR | 31.12.2013 EUR |
31.12.2012 EUR |
|
| A. EIGENKAPITAL | ||||
| I. Gezeichnetes Kapital | 40.000.000,00 | 40.000.000,00 | ||
| bedingtes Kapital | 8.000.000,00 | 12.000.000,00 | ||
| eigene Anteile | -127.994,95 | -92.343,05 | ||
| 39.872.005,05 | 39.907.656,95 | |||
| II. Kapitalrücklage | 90.844.958,79 | 90.844.958,79 | ||
| III. Bilanzgewinn | 9.682.126,67 | 8.811.697,96 | ||
| 140.399.090,51 | 139.564.313,70 | |||
| B. RÜCKSTELLUNGEN | ||||
| 1. Steuerrückstellungen | 253.115,33 | 109.123,37 | ||
| 2. Sonstige Rückstellungen | 841.519,27 | 609.243,40 | ||
| 1.094.634,60 | 718.366,77 | |||
| c. VERBINDLICHKEITEN | ||||
| 1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen | 2.350,00 | 38.496,37 | ||
| 2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen | 9.093,77 | 246.105,98 | ||
| 3. Sonstige Verbindlichkeiten | 895.371,21 | 1.269.075,81 | ||
| davon aus Steuern EUR 881.101.67 (Vj. EUR 1.209.346,52) | 906.814,98 | 1.553.678,16 | ||
| davon im Rahmen der sozialen Sicherheit EUR 12.863,36 (Vj. EUR 15.879,47) | ||||
| 142.400.540,09 | 141.836.358,63 |
Gewinn- und Verlustrechnung vom 1. Januar bis 31. Dezember 2013
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| EUR | 2013 EUR |
2012 EUR |
|
|---|---|---|---|
| 1. Umsatzerlöse | 1.827.420,98 | 2.967.398,96 | |
| 2. Sonstige betriebliche Erträge | 97.914,76 | 65.539,14 | |
| 1.925.335,74 | 3.032.938,10 | ||
| 3. Personalaufwand | |||
| a) Löhne und Gehälter | -1.466.357,59 | -2.037.826,43 | |
| b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung | -55.457,30 | -114.000,24 | |
| davon für Altersversorgung EUR - 21.508,95 (Vj. EUR - 83.159,94) | -1.521.814,89 | -2.151.826,67 | |
| 4. Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen | -6.670,51 | -7.582,24 | |
| 5. Sonstige betriebliche Aufwendungen | -1.843.782,70 | -2.438.920,77 | |
| -3.372.268,10 | -4.598.329,68 | ||
| -1.446.932,36 | -1.565.391,58 | ||
| 6. Erträge aus Ergebnisabführungsverträgen | 3.934.374,07 | 2.805.968,03 | |
| 7. Aufwendungen aus Ergebnisabführungsverträgen | 0,00 | -306.309,39 | |
| 8. Erträge aus Beteiligungen | 6.700.000,00 | 3.900.000,00 | |
| 9. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge | 96.489,67 | 99.531,05 | |
| davon aus verbundenen Unternehmen EUR 85.141,26 (Vj. EUR 86.241,52) | |||
| 10. Zinsen und ähnliche Aufwendungen | -3.426,97 | -1.922,64 | |
| davon an verbundene Unternehmen EUR -3.421,97 (Vj. EUR -1.292,56) | 10.727.436,77 | 6.497.267,05 | |
| 11. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit | 9.280.504,41 | 4.931.875,47 | |
| 12. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag | -236.941,59 | -19.808,24 | |
| 13. Jahresüberschuss | 9.043.562,82 | 4.912.067,23 | |
| 14. Gewinnvortrag | 8.811.697,96 | 4.096.309,17 | |
| 15. Entnahme aus Bilanzgewinn | -8.080.740,96 | 0,00 | |
| 16. Verrechnung Unterschiedsbetrag aus Aktienrückkauf | -92.393,15 | -196.678,44 | |
| 17. Bilanzgewinn | 9.682.126,67 | 8.811.697,96 |
Anhang für das Geschäftsjahr 2013
Allgemeine Hinweise
Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des AktG aufgestellt. Es gelten die Vorschriften für große Kapitalgesellschaften.
Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.
Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren unverändert die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.
Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und wird um panmäßige Abschreibungen vermindert.
Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens werden nach Maßgabe der voraussichtlichen Nutzungsdauer wie folgt linear abgeschrieben.
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| Anlagen | Nutzungsdauer |
|---|---|
| Betriebs- und Geschäftsausstattung | 3-8 Jahre |
Geringwertige Anlagegüter bis zu einem Wert von EUR 150,00 werden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben; ihr sofortiger Abgang wird unterstellt. Für geringwertige Anlagegüter mit einem Wert bis zu EUR 1.000,00 wird ein Sammelposten gebildet, der über einen Zeitraum von fünf Jahren linear abgeschrieben wird. Die Abschreibungen auf Zugänge des Sachanlagevermögens erfolgen grundsätzlich zeitanteilig.
Finanzanlagen werden zu Anschaffungskosten, bei voraussichtlich dauerhafter Wertminderung mit dem niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt Zuschreibungen werden maximal bis zu den Anschaffungskosten vorgenommen soweit der Grund für die Abschreibung entfallen ist.
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt. Unverzinsliche Forderungen mit einer Laufzeit von mehr als einem Jahr werden abgezinst.
Flüssige Mittel werden zum Nennwert bilanziert.
Aktive Rechnungsabgrenzungsposten werden mit dem Nennwert ausgewiesen und periodengerecht aufgelöst.
Latente Steuern werden für am Bilanzstichtag bestehende zeitliche Unterschiede zwischen den handelsrechtlichen und steuerlichen Wertansätzen von Vermögensgegenständen, Schulden und Rechnungsabgrenzungsposten ermittelt. Nach der formalen Betrachtungsweise ist alleinige Steuerschuldnerin die WashTec AG als Organträgerin, d.h. auch tatsächliche und latente Steuern der Organgesellschaften sind vollständig in dem Jahresabschluss der Organträgerin auszuweisen, da sie alleine die Besteuerungsfolgen treffen. Dementsprechend werden die temporären Differenzen der Organgesellschaften im Abschluss der Gesellschaft erfasst. Zusätzlich zu den zeitlichen Bilanzierungsunterschieden werden steuerliche Verlustvorträge berücksichtigt, soweit innerhalb der nächsten fünf Jahre eine Verlustverrechnung zu erwarten ist. Die Ermittlung der latenten Steuern erfolgt auf Basis des kombinierten Ertragsteuersatzes des steuerlichen Organkreises von aktuell 30,7 der sich voraussichtlich im Zeitpunkt des Abbaus der Differenzen ergeben wird. Aktive und passive latente Steuern werden saldiert ausgewiesen. Im Falle eines Aktivüberhangs der latenten Steuern zum Bilanzstichtag wird von dem Aktivierungswahlrecht des § 274 Abs. 1 Satz 2 HGB kein Gebrauch gemacht.
Das Eigenkapital wird zum Nennwert bilanziert.
Die Steuerrückstellungen und die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten und drohenden Verluste aus schwebenden Geschäften. Sie sind in Höhe des Erfüllungsbetrages, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist um zukünftige Zahlungsverpflichtungen abzudecken, bewertet.
Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt. Fremdwährungsverbindlichkeiten wurden mit dem Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag umgerechnet.
Kostenumlagen an die Tochtergesellschaften werden entsprechend den vertraglichen Vereinbarungen und erbrachten Leistungen als Umsatzerlöse erfasst.
Zinsaufwendungen und -erträge werden entsprechend ihrer Entstehung erfasst.
Erläuterungen zur Bilanz
Anlagevermögen
Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist unter Angabe der Abschreibungen des Geschäftsjahres im Anlagenspiegel dargestellt. Eigenkapital sowie Ergebnis der ausländischen Tochtergesellschaften entsprechen den IFRS-Werten.
Angaben zum Anteilsbesitz
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| Währung | Beteiligung % |
Eigenkapital in TEUR |
Ergebnis in TEUR |
|
|---|---|---|---|---|
| direkte Beteiligungen, Inland | ||||
| WashTec Holding GmbH, Augsburg | EUR | 100 | 101.535 | 8.376 |
| WashTec Carwash Operations GmbH, Augsburg1) | EUR | 100 | 51 | 0 |
| AUWA-Chemie GmbH, Augsburg1) | EUR | 100 | 537 | 0 |
| indirekte Beteiligung über die WashTec Holding GmbH, Augsburg | ||||
| WashTec Cleaning Technology GmbH, Augsburg2) | EUR | 100 | 29.846 | 0 |
| WashTec Financial Services GmbH, Augsburg2) | EUR | 100 | 62 | 0 |
| WashTec Cleaning Technology s.r.o., Nyrany, Tschechische Republik | EUR | 10 | 1.680 | 17 |
| California Kleindienst Ltd., Wokingham, Großbritannien3) | EUR | 100 | 0 | 0 |
| WashTec Polska Spolka z o.o., Warschau, Polen | EUR | 10 | -33 | -3 |
| indirekte Beteiligung über die WashTec Cleaning Technology GmbH, Augsburg | ||||
| WashTec France S.A.S., St. Jean de Braye, Frankreich | EUR | 100 | 1.034 | -618 |
| Mark: VII Equipment Inc, Arvada, USA | EUR | 100 | 6.193 | 1.763 |
| WashTec S.R.L., Casale, Italien | EUR | 100 | 1.944 | 1.683 |
| WashTec UK Limited, Great Dunmow, Großbritannien | EUR | 100 | 2.126 | 333 |
| WashTec A/S, Hedehusene, Dänemark4) | EUR | 100 | 2.869 | 428 |
| WashTec Cleaning Technology GmbH, Wien, Österreich | EUR | 100 | 990 | 257 |
| WashTec Spain S.A., Madrid, Spanien | EUR | 100 | 437 | 78 |
| WashTec Car Cleaning Equipment (Shanghai) Co. Ltd., Shanghai, China | EUR | 100 | 887 | 64 |
| WashTec Cleaning Technology s.r.o., Nyrany, Tschechische Republik | EUR | 90 | 1.680 | 17 |
| WTMVII Cleaning Technologies Canada Inc., Ontario, Kanada6) | EUR | 100 | -6.501 | -284 |
| WashTec Australia Pty Ltd., Sydney, Australien | EUR | 100 | 427 | 239 |
| WashTec Cleaning Technology Espana S.A., Bilbao, Spanien3) | EUR | 100 | 1 | 0 |
| WashTec Benelux B.V., Zoetermeer, Niederlande5) | EUR | 100 | 2.625 | 210 |
| WashTec Nordics AB, Bollebygd, Schweden | EUR | 100 | -272 | 164 |
| WashTec Polska Spolka z o.o., Warschau, Polen | EUR | 90 | -33 | -3 |
1) Ergebnisübernahme durch die WashTec AG
2) Ergebnisübernahme durch die WashTec Holding GmbH
3) Gesellschaft ist derzeit inaktiv
4) inkl. Betriebstätte Norwegen
5) Teilkonzern mit Benelux Carwash Management B.V., Zoetermeer, NL.WashTec Benelux Administrative B.V., Zoetermeer, NL und WashTec Benelux N.V., Brüssel, Belgien deren Ergebnisse in WashTec Benelux B.V., Zoetermeer, NL enthalten sind.
6) indirekte Beteiligung über Mark VII Equipment Inc., Arvada, USA
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Es bestehen Forderungen gegen verbundene Unternehmen i. H. v. TEUR 13.051 (Vorjahr TEUR 13.504), die den laufenden Verrechnungsverkehr sowie die Ausschüttung betreffen.
Von den sonstigen Vermögensgegenständen i. H. v. TEUR 1.229 (Vorjahr TEUR 226) haben TEUR 136 (Vorjahr TEUR 177) eine Resttaufzeit von mehr als einem Jahr. Dies betrifft die abgezinsten Forderungen gegen das Finanzamt aus Körperschaftsteuerguthaben. Im laufenden Jahr befindet sich eine Kapitalertragsteuerforderung i. H. v. TEUR 1.029 über den Ausschüttungsbetrag vom Vorjahr i. H. v. TEUR 3.900.
Latente Steuern
Zum Bilanzstichtag ergibt sich nach Saldierung der aktiven und passiven latenten Steuern (Gesamtdifferenzenbetrachtung) ein Aktivüberhang der latenten Steuern. Die Gesellschaft macht von dem Aktivierungswahlrecht des § 274 Abs. 1 Satz 2 HGB keinen Gebrauch, so dass sich insgesamt kein Ausweis latenter Steuern in der Bilanz ergibt. Die ermittelten aktiven und passiven latenten Steuern resultieren im Wesentlichen aus latenten Steuerforderungen aufgrund bislang nicht genutzter steuerlicher Verlustvorträge.
Grundkapital
Das gezeichnete Kapital beträgt EUR 40.000.000. Es ist eingeteilt in 13.976.970 (Vorjahr 13.976.970) auf den Inhaber lautende nennwerttose Stückaktien und ist voll eingezahlt. Jede Aktie besitzt ein Stimmrecht und ist entsprechend ihrem Anteil am Grundkapital dividendenbezugsberechtigt
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| 2013 | 2012 | |
|---|---|---|
| Stammaktien in Tausend Stück | 13.977 | 13.977 |
| Anteile am Grundkapital je Aktie in € | 2,86 | 2,86 |
Die durchschnittlich gewichtete Anzahl der im Umlauf befindlichen Anteile beträgt zum 31. Dezember 2013 13.934.113 Aktien (Vorjahr 13.962.989 Aktien).
Genehmigtes Kapital
Das mit Beschluss der Hauptversammlung vom 5. Mai 2010 geschaffene Genehmigte Kapital, von dem kein Gebrauch gemacht wurde, ist am 4. Mai 2013 ausgelaufen. Mit Beschluss der Hauptversammlung vom 15. Mai 2013 ist der Vorstand ermächtigt, bis zum 14. Mai 2016 mit Zustimmung des Aufsichtsrats, das Grundkapital durch Ausgabe neuer auf den Inhaber lautender Stückaktien gegen Bar- und/ oder Sacheinagen einmalig oder mehrmalig um bis zu insgesamt EUR 8.000.000 zu erhöhen (Genehmigtes Kapital)), wobei auf diesen Betrag zum Zeitpunkt der Ausgabe neuer Aktien derjenige anteilige Betrag am Grundkapital anzurechnen ist, der auf diejenigen, auf den Inhaber lautenden Stückaktien entfällt, für die Wandlungsrechte oder -pflichten oder Optionsrechte oder -pflichten bestehen, die auf Basis des Beschlusses der Hauptversammlung vom 15. Mai 2013 ausgegeben werden. Soweit vorstehende Wandlungsrechte oder -pflichten oder Optionsrechte oder -pflichten nicht mehr bestehen, weil diese bis zum Zeitpunkt der Ausgabe neuer Aktien ausgeübt wurden, sind die hierauf ausgegebenen Aktien zu berücksichtigen.
Dabei ist den Aktionären ein Bezugsrecht einzuräumen. Die neuen Aktien können von einem oder mehreren, durch den Vorstand bestimmten Kreditinstituten mit der Verpflichtung übernommen werden, sie den Aktionären zum Bezug anzubieten (mittelbares Bezugsrecht)).
Der Vorstand ist jedoch ermächtigt, das Bezugsrecht der Aktionäre mit Zustimmung des Aufsichtsrats in bestimmten, in Ziffer 5.1. der Satzung der WashTec AG festgelegten Fällen, auszuschließen. Bislang hat der Vorstand von diesen Ermächtigungen keinen Gebrauch gemacht.
Außerdem ist der Vorstand ermächtigt, mit Zustimmung des Aufsichtsrats die weiteren Einzelheiten der Kapitalerhöhung und ihrer Durchführung einschließlich des Inhalts der Aktienrechte und der Bedingungen der Aktienausgabe festzulegen.
Bedingtes Kaptal
Gemäß § 218 Aktiengesetz erhöht sich das bedingte Kapital einer Aktiengesellschaft im gleichen Verhältnis wie das durch eine Kapitalerhöhung aus Gesellschaftsmitteln erhöhte Grundkapital.
Das mit Beschluss der Hauptversammlung vom 5. Mai 2010 geschaffene Bedingte Kapital, von dem kein Gebrauch gemacht wurde, ist am 4. Mai 2013 ausgelaufen. Mit Beschluss der Hauptversammlung vom 15. Mai 2013 wurde bedingtes Kapital wie folgt geschaffen.
Das Grundkapital ist um bis zu EUR 8.000.000 eingeteilt in bis zu 2.795.394 auf den Inhaber lautende Stückaktien bedingt erhöht (Bedingtes Kapital I), wobei auf diesen anteiligen Betrag des Grundkapitals derjenige Betrag anzurechnen ist, um den das Grundkapital aufgrund der Ermächtigung gemäß Ziffer 5.1 der Satzung (Genehmigtes Kapital)) erhöht wird; eine solche Anrechnung erfolgt bereits mit der entsprechenden Beschlussfassung zur Kapitalerhöhung. Die bedingte Kapitalerhöhung wird nur insoweit durchgeführt, wie die Inhaber oder Gläubiger von Options- oder Wandlungsrechten bzw. die zur Wandlung/Optionsausübung Verpflichteten aus gegen Bareinlage ausgegebenen Options- oder Wandelanleihen, Genussrechten oder Gewinnschuldverschreibungen (bzw. Kombinationen dieser Instrumente), die von der Gesellschaft oder einem nachgeordneten Konzernunternehmen der Gesellschaft aufgrund der Ermächtigung des Vorstands durch Hauptversammlungsbeschluss vom 15. Mai 2013 bis zum 14. Mai 2016 ausgegeben bzw. garantiert werden, von ihren Options- bzw. Wandlungsrechten Gebrauch machen oder, soweit sie zur Wandlung/Optionsausübung verpflichtet sind, ihre Verpflichtung zur Wandlung/Optionsausübung erfüllen bzw. soweit die Gesellschaft ein Wahlrecht ausübt, ganz oder teilweise anstelle der Zahlung des fälligen Geldbetrags Aktien der Gesellschaft zu gewähren, soweit nicht ein Barausgleich gewährt oder eigene Aktien oder Aktien einer anderen börsennotierten Gesellschaft zur Bedienung eingesetzt werden. Die Ausgabe der neuen Aktien erfolgt zu dem nach Maßgabe des vorstehend bezeichneten Ermächtigungsbeschlusses jeweils zum bestimmenden Options- bzw. Wandlungspreis. Die neuen Aktien nehmen vom Beginn des Geschäftsjahres an, in dem sie entstehen, am Gewinn teil. Der Vorstand ist ermächtigt, mit Zustimmung des Aufsichtsrats, die weiteren Einzelheiten der Durchführung der bedingten Kapitalerhöhung festzusetzen.
Kapitalrücklage
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| Kapitalrücklage gemäß § 272 II Nr. 1 HGB | TEUR |
|---|---|
| Aufgeld im Rahmen einer Kapitalerhöhung 1994 | 1.482 |
| Aufgeld im Rahmen einer Aktienemission 1997 | 24.481 |
| Erhöhung gezeichnetes Kapital aus der Kapitalrücklage 2001 | -571 |
| Agio aus der Ausgabe von Aktien bei Kapitalerhöhung durch Sacheinlage | 45.679 |
| Agio aus der Ausgabe von neuen Aktien - 7,6 Mio. Aktien - Bezugspreis € 5,00 | 18.019 |
| Aktienoptionen | 1.755 |
| gesamt | 90.845 |
Eigene Anteile
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| Anzahl Aktien Stück | Wert Aktien in T€ |
|
|---|---|---|
| Stand 1. Januar 2012 | - | - |
| Zugang 2012 | 32.234 | 289 |
| Stand 31. Dezember 2012 | 32.234 | 209 |
| Stand 1. Januar 2013 | 32.234 | 209 |
| Zugang 2013 | 12.424 | 128 |
| Stand 31. Dezember 2013 | 44.653 | 417 |
Die dem am 14. August 2012 durch den Vorstand beschlossenen Aktienrückkaufprogramm zu Grunde liegende Ermächtigung ist am 4. Mai 2013 ausgelaufen.
Bis zum Bilanzstichtag hatte die Gesellschaft 44.658 Aktien im Wert von TEUR 417 erworben. Dadurch reduzierte sich die Zahl der im Umlauf befindlichen Aktien auf 13.932.312 Aktien.
Die Gesellschaft ist mit Hauptversammlungsbeschluss vom 15. Mai 2013 ermächtigt, bis zum 14. Mai 2016 eigene Aktien in Höhe von bis zu 10 % des derzeitigen Grundkapitals von EUR 40.000.000 zu anderen Zwecken als dem Handel in eigenen Aktien zu erwerben.
Die zurückgekauften Aktien können u. a. im Rahmen des unmittelbaren oder mittelbaren Erwerbs von Unternehmen, Unternehmensteilen oder Beteiligungen an Unternehmen oder im Rahmen des Zusammenschlusses mit Unternehmen übertragen werden. Darüber hinaus können sie zur Bedienung von Optionsrechten, die an die Mitglieder der Geschäftsführung mit der Gesellschaft verbundenen Unternehmen sowie an Arbeitnehmer der Gesellschaft oder mit der Gesellschaft verbundenen Unternehmen im Rahmen eines Aktienoptionsprogramms ausgegeben werden.
Die vorgenannten Ermächtigungen zur Verwendung in anderer Weise als durch einen Verkauf über die Börse oder ein Angebot an alle Aktionäre kann ganz oder in Teilen, einmalig oder mehrmalig ausgenutzt werden. Die Verwendung darf zu einem oder zu mehreren der vorgenannten Zwecke erfolgen. Das Bezugsrecht der Aktionäre auf eigene Aktien wird insoweit ausgeschlossen, wie die Aktien gemäß der vorstehenden Ermächtigungen in anderer Weise als durch den Verkauf oder ein Angebot an alle Aktionäre verwendet werden.
Die Gesellschaft behält sich vor, zurückgekaufte Aktien ganz oder in Teilen einzuziehen.
Übersicht über getätigte Rückkäufe
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| Datum | Erworbene Aktien in Stück | durschn. Preis je Aktie in Euro |
Gesamtwert in Euro |
|---|---|---|---|
| 17.08.2012 | 540 | 8,25 | 4.466,14 |
| 20.08.2012 | 463 | 8,53 | 3.959,25 |
| 21.08.2012 | 700 | 8,56 | 6.003,45 |
| 23.08.2012 | 1.399 | 8,44 | 11.830,73 |
| 27.08.2012 | 1.454 | 8,70 | 12.681,39 |
| 31.08.2012 | 500 | 8,99 | 4.503,72 |
| 04.09.2012 | 844 | 9,01 | 7.623,14 |
| 05.09.2012 | 1.841 | 9,06 | 16.718,82 |
| 17.09.2012 | 1.105 | 9,00 | 9.969,88 |
| 18.09.2012 | 1.279 | 8,95 | 11.475,69 |
| 19.09.2012 | 402 | 8,94 | 3.602,87 |
| 20.09.2012 | 2.000 | 8,88 | 17.804,43 |
| 21.09.2012 | 1.478 | 8,88 | 13.160,44 |
| 24.09.2012 | 505 | 9,15 | 4.631,85 |
| 02.10.2012 | 1.397 | 9,00 | 12.604,43 |
| 05.10.2012 | 250 | 9,00 | 2.255,63 |
| 09.10.2012 | 34 | 9,28 | 316,31 |
| 10.10.2012 | 509 | 9,12 | 4.654,22 |
| 02.11.2012 | 344 | 9,16 | 3.159,26 |
| 06.11.2012 | 489 | 9,13 | 4.473,27 |
| 09.11.2012 | 323 | 9,00 | 2.914,13 |
| 15.11.2012 | 982 | 9,20 | 9.054,03 |
| 04.12.2012 | 190 | 8,87 | 1.689,51 |
| 06.12.2012 | 782 | 8,85 | 6.937,99 |
| 10.12.2012 | 500 | 9,00 | 4.511,25 |
| 14.12.2012 | 1.685 | 9,00 | 15.202,91 |
| 17.12.2012 | 1.775 | 9,01 | 16.030,98 |
| 18.12.2012 | 1.325 | 9,04 | 12.003,45 |
| 21.12.2012 | 2.355 | 9,05 | 21.373,61 |
| 27.12.2012 | 2.525 | 9,07 | 22.963,74 |
| 28.12.2012 | 2.259 | 9,03 | 20.444,97 |
| Summe | 32.234 | 8,94 | 289.021,49 |
| 03.01.2013 | 1.736 | 9,00 | 15.663,06 |
| 21.01.2013 | 250 | 9,00 | 2.255,37 |
| 29.01.2013 | 503 | 9,00 | 4.538,32 |
| 30.01.2013 | 353 | 8,98 | 3.177,87 |
| 31.01.2013 | 409 | 8,95 | 3.670,90 |
| 01.02.2013 | 349 | 9,00 | 3.148,85 |
| 05.02.2013 | 671 | 9,78 | 6.575,96 |
| 11.02.2013 | 650 | 10,70 | 6.972,38 |
| 13.02.2013 | 245 | 10,70 | 2.626,83 |
| 14.02.2013 | 200 | 10,64 | 2.132,32 |
| 22.02.2013 | 1.007 | 10,70 | 10.799,41 |
| 25.02.2013 | 1.113 | 10,80 | 12.054,75 |
| 28.02.2013 | 703 | 10,80 | 7.613,46 |
| 04.03.2013 | 265 | 10,87 | 2.887,74 |
| 06.03.2013 | 416 | 10,75 | 4.481,08 |
| 08.03.2013 | 685 | 10,60 | 7.279,13 |
| 12.03.2013 | 624 | 10,79 | 6.749,77 |
| 15.03.2013 | 699 | 11,11 | 7.785,50 |
| 18.03.2013 | 400 | 11,31 | 4.535,30 |
| 19.03.2013 | 1.146 | 11,40 | 13.097,04 |
| Summe | 12.424 | 10,24 | 128.045,05 |
Bilanzgewinn
Die ordentliche Hauptversammlung der WashTec AG vom 15. Mai 2013 hat beschlossen, aus dem Bilanzgewinn für das Geschäftsjahr 2012 i. H. v TEUR 8.812 eine Dividende i. H. v TEUR 8.081 auszuschütten und TEUR 731 auf neue Rechnung vorzutragen. Die Ausschüttung entspricht einer Dividende von EUR 0,58 je dividendenberechtigter Stückaktie. In dieser ist neben der Dividende i. H. v EUR 0,29 je dividendenberechtigter Stückaktie eine Sonderausschüttung i. H. v EUR 0,29 je dividendenberechtigter Stückaktie enthalten. Der Ergebnisvortrag der WashTec AG verringert sich somit um TEUR 8.081.
Steuerrückstellungen
Die Steuerrückstellungen betreffen die Körperschaftsteuer und die Gewerbesteuer für den Organkreis.
Sonstige Rückstellungen
Die sonstigen Rückstellungen wurden im Wesentlichen für variable Vergütung i. H. v. TEUR 363 (Vorjahr TEUR 106), für Aufsichtsratvergütung i. H. v. TEUR 291 (Vorjahr TEUR 285), für Wirtschaftsprüfungs- und Steuerberatungskosten i. H. v. TEUR 136 (Vorjahr TEUR 141) und für Rechts- und Beratungskosten i. H. v. TEUR 11 (Vorjahr TEUR 30) gebildet.
Verbindlichkeiten
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| 31.12.2013 | 31.12.2012 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Resttaufzeit | gesamt | Resttaufzeit | gesamt | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Art der Verbindlichkeit | bis 1 Jahr TEUR |
über 5 Jahre TEUR |
TEUR | bis 1 Jahr TEUR |
über 5 Jahre TEUR |
TEUR |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen | 2 | 0 | 2 | 38 | 0 | 38 |
| 2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen | 9 | 0 | 9 | 246 | 0 | 246 |
| 3. Sonstige Verbindlichkeiten | 884 | 5 | 895 | 1.256 | 6 | 1.269 |
| - davon aus Steuern | 881 | 0 | 881 | 1.209 | 0 | 1.209 |
| - davon im Rahmen der sozialen Sicherheit | 2 | 5 | 13 | 3 | 6 | 16 |
Der Vorjahresbetrag der Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen enthält einen konzerninternen Darlehensvertrag zwischen WashTec AG und WashTec Cleaning Technology GmbH zum Zwecke der Finanzierung des Aktienrückkaufprogramms i. H. v. TEUR 246.
Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten im Wesentlichen die Umsatzsteuer-Zahllast i. H. v. TEUR 857 (Vorjahr TEUR 1.206).
Haftungsverhältnisse
Die Gesellschaft ist Verpflichtungen der WashTec Cleaning Technology GmbH gegenüber den Konsortialbanken beigetreten. Zum 31. Dezember 2013 beliefen sich die Verpflichtungen auf Mio. EUR 0,0 (Vorjahr Mio. EUR 5,0) zuzüglich Inanspruchnahme der Avale i. H. v. Mio. EUR 6,0 (Vorjahr Mio. EUR 5,5). Die WashTec Cleaning Technology GmbH ist in der Lage, diese Verpflichtungen zu erfüllen; mit einer Inanspruchnahme ist nicht zu rechnen.
Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung
Umsatzerlöse
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| 2013 | 2012 | |||
|---|---|---|---|---|
| TEUR | % | TEUR | % | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Managementumlage WashTec Holding GmbH | 1.789 | 97,9 | 2.929 | 98,7 |
| Managementumlage WashTec Carwash Operations GmbH | 38 | 2,1 | 38 | 1,3 |
| 1.827 | 100,0 | 2.967 | 100,0 |
Sonstige betriebliche Erträge
Aus der Auflösung von Rückstellungen resultieren sonstige betriebliche Erträge i. H. v. TEUR 87 (Vorjahr TEUR 59), davon betreffen i. H. v. TEUR 71 die Auflösung der variablen Vergütung von 2007. Es sind ebenso periodenfremde Erträge i. H. v. TEUR 8 enthalten.
Sonstige betriebliche Aufwendungen
Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen enthalten im Wesentlichen Aufwendungen für Öffentlichkeitsarbeit i. H. v. TEUR 299 (Vorjahr TEUR 323), Reisekosten i. H. v. TEUR 211 (Vorjahr TEUR 150), Rechts- und Beratungskosten i. H. v. TEUR 369 (Vorjahr TEUR 1.028), Honorare des Abschlussprüfers i. H. v. TEUR 126 (Vorjahr TEUR 174), Aus- und Weiterbildungskosten i. H. v. TEUR 89 (Vorjahr TEUR 0) sowie Aufwendungen für Aufsichtsratsvergütung i. H. v. TEUR 291 (Vorjahr TEUR 285).
Honorar des Abschlussprüfers
Für die detaillierte Darstellung des Honoraraufwands für die Leistungen des Abschlussprüfers (PricewaterhouseCoopers AG, Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, München) wird auf den Konzernabschluss verwiesen.
Erträge aus Ergebnisabführungsverträgen
Die Erträge im Geschäftsjahr 2013 resultieren aus den Ergebnisabführungsverträgen mit der WashTec Carwash Operations GmbH und der AUWA-Chemie GmbH.
Erträge aus Beteiligungen
Die Erträge betreffen die Ausschüttung aus dem Bilanzgewinn der WashTec Holding GmbH.
Steuern vom Einkommen und vom Ertrag
Die Steuern vom Einkommen und vom Ertrag betreffen Körperschaftsteuer und Gewerbesteuer des laufenden Geschäftsjahres.
Sonstige Angaben
Aufsichtsrat
Michael Busch,
(Dipl.-Kfm.), (Vorsitzender, Mandat ruhte für die Dauer der Entsendung in den Vorstand vom 28. Juli 2012 bis 28. Februar 2013)
selbständiger Unternehmensberater, Berlin
Mitgliedschaften in anderen gesetzlich zu bildenden Aufsichtsräten:
| ― | KHD Humboldt Wedag International AG, Köln (Mitglied des Aufsichtsrats) |
Mitgliedschaften in vergleichbaren in- und ausländischen Kontrollgremien von Wirtschaftsunternehmen:
Keine
Massimo Pedrazzini
(stellvertretender Vorsitzender; Vorsitzender für die Dauer der Entsendung von Herrn Busch in den Vorstand vom 28. Juli 2012 bis 28. Februar 2013)
Rechtsanwalt, Massagno, Schweiz
Mitgliedschaften in anderen gesetzlich zu bildenden Aufsichtsräten:
Keine
Mitgliedschaften in vergleichbaren in- und ausländischen Kontrollgremien von Wirtschaftsunternehmen:
| ― | Fidinam Group Holding SA, Lugano, Schweiz (Präsident des Verwaltungsrats) |
| ― | Sterling Strategic Value Ltd., Tortola, Britische Jungferninseln (Präsident des Verwaltungsrats) |
| ― | Fondazione Fidinam, Lugano, Schweiz (Mitglied des Stiftungsrats) |
| ― | Pestalozzi Stiftung, Zürich, Schweiz (Mitglied des Stiftungsrats) |
| ― | Precicast Bilbao SA, Bilbao, Spanien (Mitglied des Verwaltungsrats) |
| ― | Rex Articoli Tecnici SA, Mendrisio, Schweiz (Mitglied des Verwaltungsrats) |
| ― | Rex Group SA, Mendrisio, Schweiz (Mitglied des Verwaltungsrats) |
| ― | City Nuova Holding SA, Lugano, Schweiz (Mitglied des Verwaltungsrats) |
| ― | Fidinam Australasia Real Estate, Sydney, Australien (Mitglied des Verwaltungsrats) |
| ― | FI Partecipazioni SA, Lugano, Schweiz (Mitglied des Verwaltungsrats) |
| ― | Fly Away SA, Lugano, Schweiz (Vorsitzender des Verwaltungsrats) |
| ― | Saunion, Lugano, Schweiz (Mitglied des Verwaltungsrats) |
| ― | Taxfid SA, Lugano, Schweiz (Mitglied des Verwaltungsrats) |
| ― | Terzerina SA, Lugano, Schweiz (Mitglied des Verwaltungsrats) |
| ― | Tifina Holding SA, Lugano, Schweiz (Mitglied des Verwaltungsrats) |
| ― | Fidinam Monte Carlo SAM, Monte Carlo (Vorsitzender des Verwaltungsrats) |
| ― | Fidinam R&T Consulting Ltd, Hongkong (Vorsitzender des Verwaltungsrats) |
| ― | Alpha Management Ltd, Dubai, VAE (Mitglied des Verwaltungsrats) |
| ― | Coweley Australia Ltd, Sydney, Australien (Mitglied des Verwaltungsrats) |
| ― | Coweley Bourke Ltd, Sydney, Australien (Mitglied des Verwaltungsrats) |
| ― | Coweley Clarence Ltd, Sydney, Australien (Mitglied des Verwaltungsrats) |
| ― | ST Group Holding Inc, Panama (Mitglied des Verwaltungsrats) |
| ― | ST Australasia Real Estate Inc, Panama (Mitglied des Verwaltungsrates) |
| ― | Special Situation Investment Partners Ltd, Panama (Vorsitzender des Stiftungsrats) -Fondazione Isabel - una stellina per Ibipora, Lugano, Schweiz (Vorsitzender des Stiftungsrats) |
| ― | MP Advisors SA, Lugano, Schweiz (Aeiniges Ratsmitglied) |
| ― | Salus Trust, Georgetown, Cayman Islands (Treuhänder) |
Jens Große-Allermann
(stellvertretender Vorsitzender für die Dauer der Entsendung von Herrn Busch in den Vorstand vom 28. Juli 2012 bis 28. Februar 2013)
Vorstand der Investmentaktiengesellschaft für langfristige Investoren TGV sowie Vorstand der Fiducia Treuhand AG, Bonn
Mitgliedschaften in anderen gesetzlich zu bildenden Aufsichtsräten:
| ― | FPM Deutsche Investmentaktiengesellschaft mit Teilgesellschaftsvermögen, Frankfurt |
Mitgliedschaften in vergleichbaren in- und ausländischen Kontrollgremien von Wirtschaftsunternehmen:
Keine
Dr. Sören Hein
Geschäftsführer der Compound Disk Drives GmbH, München
Mitgliedschaften in anderen gesetzlich zu bildenden Aufsichtsräten:
Keine
Mitgliedschaften in vergleichbaren in- und ausländischen Kontrollgremien von Wirtschaftsunternehmen:
Keine
Roland Lacher
Selbstständiger Kaufmann, Gelnhausen-Meerholz
Mitgliedschaften in anderen gesetzlich zu bildenden Aufsichtsräten:
Keine
Mitgliedschaften in vergleichbaren in- und ausländischen Kontrollgremien von Wirtschaftsunternehmen:
Keine
Dr. Hans Liebler
Investment Manager, Gräfelfing
Mitgliedschaften in anderen gesetzlich zu bildenden Aufsichtsräten:
| ― | AUGUSTA Technologie AG, München (Stellvertretender Vorsitzender des Aufsichtsrats) |
| ― | J.P. Rosselet Cosmetics AG, Bremen (Mitglied des Aufsichtsrats) |
| ― | Grammer AG, Amberg (Mitglied des Aufsichtsrats) |
Mitgliedschaften in vergleichbaren in- und ausländischen Kontrollgremien von Wirtschaftsunternehmen:
| ― | Identive Group Inc., Santa Ana, Kalifornien, USA (Mitglied des Board of Directors) |
| ― | autowerkstattgroup N.V., Amsterdam, Niederlande (Mitglied des Aufsichtsrats) |
Vorstand
Dr. Jürgen Rautert,
(Dr.-Ing.), Heidelberg
(seit 01. Januar 2013)
Sprecher des Vorstands (seit 01. März 2013)
Supply Chain, Produktmanagement & Marketing, Entwicklung, Qualität, Personal, Finanzen und IT
Karoline Kalb,
(Rechtsanwältin), Augsburg
(seit 01. November 2013)
Vertrieb und Service, Carwash Operations, Investor Relations, Recht sowie Internal Audit/Compliance
Dr. Stefan Vieweg,
(Dr. rer. oec, Dr.-Ing.), Augsburg
(vom 01. Januar 2013 bis 31. Mai 2013)
Finanzen, Qualitätswesen, IT, Personal, Investor Relations, Recht und Corporate Audit
Michael Busch,
(Dipl.-Kfm.), Berlin
(vom 28. Juli 2012 bis 28. Februar 2013)
Sprecher des Vorstands (bis 28. Februar 2013)
Vergütung
Für die detaillierte Darstellung der Aufsichtsratsvergütung sowie der Vorstandsvergütung wird auf den Vergütungs- bzw. Lagebericht verwiesen.
Die Vergütung des Gesamtvorstandes beläuft sich im Geschäftsjahr auf TEUR 627 zuzüglich einer Einmalzahlung in Höhe von TEUR 300, die im Zusammenhang mit der vorzeitigen Beendigung eines Vorstandsvertrages gezahlt wurde. Im Vorjahr betrug die Vergütung TEUR 573 zuzüglich Einmalzahlungen in Höhe von insgesamt rund Mio. EUR 1,3, die im Zusammenhang mit der vorzeitigen Beendigung zweier Vorstandsverträge gezahlt wurden.
Die Aktienanteile des Vorstands entwickelten sich wie folgt:
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| Aktienanteile des Vorstands (in Stück) | 2013 | 2012 |
|---|---|---|
| Dr. Jürgen Rautert (seit 1. Januar 2013) | - | - |
| Karoline Kalb (seit 1. November 2013) | - | - |
| Dr. Stefan View eg (ab 1. Januar 2013 bis 31. Mai 2013) | - | - |
| Michael Busch (ab 28. Juli 2012 bis 28. Februar 2013)* | - | - |
| Thorsten Krüger (bis 31. Juli 2012) | - | - |
| Houman Khorram (bis 31. Juli 2012) | - | 390 |
| Ausscheiden Houman Khorram | - | -390 |
* Entsendung gemäß § 105 AktG.
Die Vergütung des Aufsichtsrats beläuft sich im Geschäftsjahr auf TEUR 291 (Vorjahr TEUR 285).
Die Aktienanteile des Aufsichtsrats teilen sich wie folgt auf:
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| Aktienanteile des Aufsichtsrats (in Stück) | 2013 | 2012 |
|---|---|---|
| Massimo Pedrazzini* | 2.251 | 2.251 |
| Jens Große-Allermann (seit 18. Juni 2012)** | - | - |
| Dr. Sören Hein (seit 10. Mai 2012) | - | - |
| Roland Lacher (seit 18. Juni 2012) | - | - |
| Dr. Hans Liebler (seit 18. Juni 2012) | - | - |
| Michael Busch (ab 1. März 2013)*** | - | - |
| Jürgen Lauer (bis 10. Mai 2012) | - | - |
* Herr Pedrazzini ist zudem Präsident des Verwaltungsrats von Sterling Strategic Value Limited, über die Her Tito Tettamanti gemäß Mitteilung am 27.08.2013 einen Anteil von 2.095.150 Stimmrechten (14,99 an der WashTec AG hielt.
** Herr Große-Allermann ist Vorstand der Investmentaktiengesellschaft für langfristige Investoren TGV, die gemäß Mitteilung am 31.07.2009 einen Anteil von 758.358 Stimmrechten (5,43 %) an der WashTec AG hielt.
*** Entsendung gemäß § 105 AktG.
Gesamtbezüge früherer Organmitglieder
Es bestehen Pensionsverpflichtungen gegenüber einem ehemaligen Vorstandsmitglied sowie gegenüber Hinterbliebenen eines ehemaligen Vorstandsmitgliedes in Höhe von TEUR 198 (Vorjahr TEUR 220), die durch eine Unterstützungskasse gedeckt sind.
Mitarbeiter
Durchschnittlich wurden 2 Mitarbeiter (Vorjahr 2 Mitarbeiter) beschäftigt.
Konzernverhältnisse
Die Gesellschaft erstellt als oberste Muttergesellschaft für den größten Konsolidierungskreis einen Konzernabschluss. Die Aufstellung erfolgt nach International Financial Reporting Standards (IFRS). In diesen Konzernabschluss werden alle aktiven Unternehmen einbezogen, an denen die WashTec AG direkt oder indirekt mehr als 50 % der Anteile besitzt.
Der Konzernabschluss und Konzernlagebericht zum 31. Dezember 2013 sind über den Bundesanzeiger und das Unternehmensregister zugänglich sowie auf unserer Website www.washtec.de abrufbar.
Angaben nach § 160 Abs. 1 Nr. 8 AktG
Der Gesellschaft sind in 2009/2010/2011/2012/2013 Mitteilungen nach § 21 Abs. 1 WpHG zugegangen, die wie folgt in der Börsenzeitung gemäß § 26 WpHG veröffentlicht wurden:
Der Gesellschaft ist im Oktober 2013 folgende Meldung gemäß § 21 Abs. 1 WpHG zugegangen:
1. The Desmarais Family Residuary Trust, Monteal, Quebec, Kanada hat uns mitgeteilt, dass sein Stimmrechtsanteil an der WashTec AG, Augsburg, Deutschland, gemäß § 21 Abs. 1 WpHG am 09.10.2013 die Schwelle von 3 % überschritten hat und an diesem Tag 3,48 % (485.984 Stimmrechte) betrug.
3,48 % der Stimmrechte (485.984 Stimmrechte) sind dem The Desmarais Family Residuary Trust gemäß § 22 Abs. 1 Satz 1 Nr. 1 WpHG zuzurechnen.
Ihm zugerechnete Stimmrechte wurden dabei über folgende, von dem The Desmarais Family Residuary Trust kontrollierte Unternehmen, deren Stimmrechtsanteil an der WashTec AG jeweils 3 % oder mehr beträgt, gehalten:
1. Nordex Inc.,
2. Gelco Enterprises Ltd.,
3. Power Corporation of Canada,
4. 171263 Canada Inc.,
5. Power Financial Corporation,
6. Great-West Lifeco Inc.,
7. The Great-West Life Assurance Company,
8. Canada Life Financial Corporation,
9. The Canada Life Assurance Company,
10. Canada Life Capital Corporation Inc.,
11. Canada Life International Holdings Limited,
12. Canada Life Irish Holding Company Limited,
13. Canada Life Europe Investment Limited,
14. Canada Life Assurance Europe Limited.
Der Gesellschaft ist im September 2013 folgende Meldung gemäß § 21 Abs. 1 WpHG zugegangen:
1. Herr Tito Tettamanti, Castagnola, Schweiz, hat uns mitgeteilt, dass sein Stimmrechtsanteil an der WashTec AG, Augsburg, Deutschland, ISIN: DE0007507501, WKN: 750750 gem. § 21 Abs. 1 WpHG am 27.08.2013 die Schwelle von 15% unterschritten hat und an diesem Tag 14,99% (2.095.150 Stimmrechte) betrug.
Sämtliche Stimmrechte sind ihm gemäß § 22 Abs. 1 Satz 1 Nr. 1 WpHG zuzurechnen. Ihm zugerechnete Stimmrechte wurden dabei über folgende, von Tito Tettamanti kontrollierte Unternehmen, deren Stimmrechtsanteil an der WashTec AG jeweils 3% oder mehr beträgt, gehalten:
- GRITLOT LIMITED
2. GRITLOT LIMITED, Douglas, Isle of Man, hat uns mitgeteilt, dass ihr Stimmrechtsanteil an der WashTec AG, Augsburg, Deutschland, ISIN: DE0007507501, WKN: 750750 gem. § 21 Abs. 1 WpHG am 27.08.2013 die Schwelle von 15% unterschritten hat und an diesem Tag 14,99% (2.095.150 Stimmrechte) betrug. Sämtliche Stimmrechte sind ihr gemäß § 22 Abs. 1 Satz 1 Nr. 1 WpHG zuzurechnen. Ihr zugerechnete Stimmrechte wurden dabei über folgende, von GRITLOT LIMITED kontrollierte Unternehmen, deren Stimmrechtsanteil an der WashTec AG jeweils 3% oder mehr beträgt, gehalten:
- STERLING STRATEGIC VALUE LIMITED
3. STERLING STRATEGIC VALUE LIMITED, Road Town, Tortola, British Virgin Islands, hat uns mitgeteilt, dass ihr Stimmrechtsanteil an der WashTec AG, Augsburg, Deutschland, ISIN: DE0007507501, WKN: 750750 gem. § 21 Abs. 1 WpHG am 27.08.2013 die Schwelle von 15% unterschritten hat und an diesem Tag 14,99% (2.095.150 Stimmrechte) betrug.
Der Gesellschaft ist im Juni 2013 folgende Meldung gemäß § 21 Abs. 1 WpHG zugegangen:
1. The Bank of New York Mellon SA/NV, Brüssel, Belgien, hat uns mitgeteilt, dass Ihr Stimmrechtsanteil an der WashTec AG, Augsburg, Deutschland, ISIN: DE0007507501, WKN: 750750 gem. § 21 Abs. 1 WpHG am 06.06.2013 die Schwelle von 3% unterschritten hat und an diesem Tag 0,0% (0 Stimmrechte) betrug.
2. Die BNY Mellon Service Kaitalanlage-Gesellschaft mbH, Frankfurt, Deutschland, hat uns mitgeteilt, dass Ihr Stimmrechtsanteil an der WashTec AG, Augsburg, Deutschland, ISIN: DE0007507501, WKN: 750750 gem. § 21 Abs. 1 WpHG am 07.06.2013 die Schwelle von 5% überschritten hat und an diesem Tag 5,61% (783,732 Stimmrechte) betrug.
3. The Bank of New York Mellon Corporation, New York, New York, USA hat uns mitgeteilt, dass Ihr Stimmrechtsanteil an der WashTec AG, Augsburg, Deutschland, ISIN: DE0007507501, WKN: 750750 gem. § 21 Abs. 1 WpHG am 06.06.2013 die Schwelle von 3% unterschritten hat und an diesem Tag 0,0% (0 Stimmrechte) betrug.
4. The Bank of New York Mellon, New York, New York, USA hat uns mitgeteilt, dass Ihr Stimmrechtsanteil an der WashTec AG, Augsburg, Deutschland, ISIN: DE0007507501, WKN: 750750 gem. § 21 Abs. 1 WpHG am 06.06.2013 die Schwelle von 3% unterschritten hat und an diesem Tag 0,0% (0 Stimmrechte) betrug.
5. The Bank of New York Mellon SA/NV, Frankfurt am Main, Deutschland hat uns mitgeteilt, dass Ihr Stimmrechtsanteil an der WashTec AG, Augsburg, Deutschland, ISIN: DE0007507501, WKN: 750750 gem. § 21 Abs. 1 WpHG am 06.06.2013 die Schwelle von 3% unterschritten hat und an diesem Tag 0,0% (0 Stimmrechte) betrug.
Der Gesellschaft ist im April 2013 folgende Meldung gemäß § 21 Abs. 1 WpHG zugegangen:
1. EQMC Europe Development Capital Fund plc, Dublin, Irland, hat uns gemäß § 21 Abs. 1 WpHG mitgeteilt, dass ihr Stimmrechtsanteil an der WashTec AG, Augsburg, Deutschland, ISIN: DE0007507501, WKN: 750750 am 02.04.2013 die Schwelle von 15% unterschritten hat und an diesem Tag 14,66% (2.048.665 Stimmrechte) betrug.
Der Gesellschaft ist im Februar 2013 folgende Meldung gemäß § 21 Abs. 1 WpHG zugegangen:
1. Dr. Kurt Schwarz, Deutschland hat uns mitgeteilt, dass sein Stimmrechtsanteil an der WashTec AG, Augsburg, Deutschland, ISIN: DE0007507501, WKN: 750750 gemäß § 21 Abs. 1 WpHG am 27.12.2012 die Schwelle von 5 % überschritten hat und an diesem Tag 5,55 % (775.566 Stimmrechte) betrug.
5,55 % der Stimmrechte (775.566 Stimmrechte) sind Dr. Kurt Schwarz gemäß § 22 Abs. 1 Satz 1 Nr. 1 WpHG zuzurechnen.
Ihm zugerechnete Stimmrechte wurden dabei über folgende, von Dr. Kurt Schwarz kontrollierte Unternehmen, deren Stimmrechtsanteil an der WashTec AG jeweils 3 % oder mehr beträgt, gehalten:
1. Kerkis GmbH,
2. Leifina GmbH & Co. KG.
Der Gesellschaft sind im Juni 2012 folgende Meldungen gemäß § 21 Abs. 1 WpHG zugegangen:
1. Diversity Industrie Holding AG, Grünwald, Deutschland hat uns mitgeteilt, dass ihr Stimmrechtsanteil an der WashTec AG, Augsburg, Deutschland, ISIN: DE0007507501, WKN: 750750 gemäß § 21 Abs. 1 WpHG am 19.06.2012 die Schwelle von 3 % überschritten hat und an diesem Tag 3,005 % (419.987 Stimmrechte) betrug.
Der Gesellschaft sind im Januar 2012 folgende Meldungen gemäß § 21 Abs. 1 WpHG zugegangen:
1. CMS Hasche Sigle hat uns namens und in Vollmacht der nachbezeichneten Gesellschaft folgendes mitgeteilt:
Der Stimmrechtsanteil der 3i Europe Investment Partners No. 2, London, England an der WashTec AG, Augsburg, Deutschland, ISIN: DE0007507501, WKN: 750750 hat gemäß § 21 Abs. 1 WpHG am 17.05.2000 die Schwelle von 5 % unterschritten und an diesem Tag 3,99 % (303.200 Stimmrechte) betragen.
Zu Informationszwecken wird hinzugefügt, dass die 3i Europe Investment Partners No. 2 derzeit keine Stimmrechtsanteile an der WashTec AG mehr hält.
Der Gesellschaft sind im März 2011 folgende Meldungen gemäß § 21 Abs. 1 WpHG zugegangen:
1. Lazard Freres Gestion S.A.S., Paris, Frankreich, hat uns im Namen des Fonds SICAV OBJECTIF SMALL CAP EURO, Paris, Frankreich, gemäß § 21 Abs. 1 WpHG mitgeteilt, dass dessen Stimmrechtsanteil an der WashTec AG, Augsburg, Deutschland, ISIN: DE0007507501, WKN: 750750 am 10.03.2011 die Schwelle von 3% überschritten hat und an diesem Tag 3,04% (425.120 Stimmrechte) betrug.
Diese Schwellenüberschreitung hat keine Schwellenüberschreitung im Bezug auf die bereits im Namen von Lazard Freres Gestion mitgeteilten Gesamtstimmrechte per 07.08.2008 zur Folge.
Der Gesellschaft sind im September 2010 folgende Meldungen gemäß § 21 Abs. 1 WpHG zugegangen:
1. Serlick S.A., Montevideo, Uruguay, hat uns gemäß § 21 Abs. 1 WpHG mitgeteilt, dass ihr Stimmrechtsanteil an der WashTec AG, Augsburg, Deutschland, ISIN: DE0007507501, WKN: 750750 am 31. August 2010 die Schwellen von 10%, 5% und 3% unterschritten hat und an diesem Tag 0% (0 Stimmrechte) betrug.
2. IED International Equity Development GmbH & Co. KG, Frankfurt am Main, Deutschland, hat uns gemäß § 21 Abs. 1 WpHG mitgeteilt, dass ihr Stimmrechtsanteil an der WashTec AG, Augsburg, Deutschland, ISIN: DE0007507501, WKN: 750750 am 31. August 2010 die Schwellen von 10%, 5% und 3% unterschritten hat und an diesem Tag 0% (0 Stimmrechte) betrug.
3. IED Beteiligungs GmbH, Frankfurt am Main, Deutschland, hat uns gemäß § 21 Abs. 1 WpHG mitgeteilt, dass ihr Stimmrechtsanteil an der WashTec AG, Augsburg, Deutschland, ISIN: DE0007507501, WKN: 750750 am 31. August 2010 die Schwellen von 10%, 5% und 3% unterschritten hat und an diesem Tag 0% (0 Stimmrechte) betrug.
4. International Equity Development S.L., Barcelona, Spanien, hat uns gemäß § 21 Abs. 1 WpHG mitgeteilt, dass ihr Stimmrechtsanteil an der WashTec AG, Augsburg, Deutschland, ISIN: DE0007507501, WKN: 750750 am 31. August 2010 die Schwellen von 10%, 5% und 3% unterschritten hat und an diesem Tag 0% (0 Stimmrechte) betrug.
Der Gesellschaft ist im Juni 2010 folgende Meldung gemäß § 21 Abs. 1 WpHG zugegangen:
1. Impax Asset Management Limited, London, Vereinigtes Königreich, hat uns gemäß § 21 Abs. 1 WpHG mitgeteilt, dass ihr Stimmrechtsanteil an der WashTec AG, Augsburg, Deutschland, ISIN: DE0007507501, WKN: 750750 am 28. Mai 2010 die Schwelle von 3% unterschritten hat und an diesem Tag 2,597% (363.006 Stimmrechte) betrug.
2,597% der Stimmrechte (363.006 Stimmrechte) sind Impax Asset Management Limited gemäß § 22 Abs. 1 Satz 1 Nr. 6 WpHG zuzurechnen.
Der Gesellschaft sind im April 2010 folgende Meldungen gemäß § 21 Abs. 1 WpHG zugegangen:
1. Kempen European Participations N.V., Amsterdam, Niederlande, hat uns gemäß § 21 Abs. 1 WpHG mitgeteilt, dass ihr Stimmrechtsanteil an der WashTec AG, Augsburg, Deutschland, ISIN: DE0007507501, WKN: 750750 am 10. Oktober 2008 die Schwelle von 10% überschritten hat und an diesem Tag 10,64% (1.617.731 Stimmrechte) betrug.
Der Gesellschaft sind im August 2009 folgende Meldungen gemäß § 21 Abs. 1 WpHG zugegangen:
1. Investmentaktiengesellschaft für langfristige Investoren TGV, Bonn, Deutschland, hat uns gemäß § 21 Abs. 1 WpHG mitgeteilt, dass ihr Stimmrechtsanteil an der WashTec AG, Augsburg, Deutschland, ISIN: DE0007507501, WKN: 750750 am 27. Juli 2009 die Schwelle von 5% überschritten hat und an diesem Tag 5,43% (758.358 Stimmrechte) betrug.
Der Gesellschaft ist im März 2009 folgende Meldung gemäß § 21 Abs. 1 WpHG zugegangen:
1. Paradigm Capital Micro Cap Value Fund, Luxemburg, Luxemburg, hat uns gemäß § 21 Abs. 1 WpHG mitgeteilt, dass sein Stimmrechtsanteil an der WashTec AG, Augsburg, Deutschland, ISIN: DE0007507501, WKN: 750750 am 13. Februar 2009 die Schwelle von 3% überschritten hat und an diesem Tag 3,80% (578.114 Stimmrechte) betrug.
Erklärung gem. § 161 AktG zum Corporate Governance Kodex
Die WashTec AG hat für 2013 die nach § 161 AktG vorgeschriebene Erklärung abgegeben und den Aktionären unter www.washtec.de zugänglich gemacht.
Augsburg, am 27. März 2014
WashTec AG
Dr. Jürgen Rautert, Sprecher des Vorstands
Karoline Kalb, Vorstand
Bilanzeid
"Nach bestem Wissen versichern wir, dass gemäß den anzuwendenden Rechnungslegungsgrundsätzen der Jahresabschluss ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft vermittelt und im Lagebericht der Geschäftsverlauf einschließlich des Geschäftsergebnisses und die Lage der Gesellschaft so dargestellt sind, dass ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild vermittelt wird, sowie die wesentlichen Chancen und Risiken der voraussichtlichen Entwicklung der Gesellschaft beschrieben sind."
Augsburg, 27. März 2014
Dr. Jürgen Rautert, Sprecher des Vorstands
Karoline Kalb, Vorstand
Entwicklung des Anlagevermögens per 31. Dezember 2013
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| Anschaffungs- und Herstellungskosten | |||
|---|---|---|---|
| Stand 01.01.13 EUR |
Zugänge EUR |
Stand 31.12.13 EUR |
|
| --- | --- | --- | --- |
| A. ANLAGEVERMÖGEN | |||
| I. Immaterielle Vermögensgegenstände | |||
| Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten, Software | 53.260,67 | 0,00 | 53.260,67 |
| II. Sachanlagen | |||
| Betriebs- und Geschäftsausstattung | 48.956,14 | 8.656,51 | 57.612,65 |
| III. Finanzanlagen | |||
| Anteile an verbundenen Unternehmen | 128.048.510,25 | 0,00 | 128.048.510,25 |
| 128.150.727,06 | 8.656,51 | 128.159.383,57 |
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| Kumulierte Abschreibungen | |||
|---|---|---|---|
| Stand 01.01.13 EUR |
Zugänge EUR |
Stand 31.12.13 EUR |
|
| --- | --- | --- | --- |
| A. ANLAGEVERMÖGEN | |||
| I. Immaterielle Vermögensgegenstände | |||
| Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten, Software | 53.260,67 | 0,00 | 53.260,67 |
| II. Sachanlagen | |||
| Betriebs- und Geschäftsausstattung | 34.280,14 | 6.670,51 | 40.950,65 |
| III. Finanzanlagen | |||
| Anteile an verbundenen Unternehmen | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 87.540,81 | 6.670,51 | 94.211,32 |
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| Restbuchwert | ||
|---|---|---|
| Stand 31.12.13 EUR |
Stand 31.12.12 EUR |
|
| --- | --- | --- |
| A. ANLAGEVERMÖGEN | ||
| I. Immaterielle Vermögensgegenstände | ||
| Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten, Software | 0,00 | 0,00 |
| II. Sachanlagen | ||
| Betriebs- und Geschäftsausstattung | 16.662,00 | 14.676,00 |
| III. Finanzanlagen | ||
| Anteile an verbundenen Unternehmen | 128.048.510,25 | 128.048.510,25 |
| 128.065.172,25 | 128.063.186,25 |
Gemeinsamer Lagebericht WashTec AG und Konzern
2013 im Überblick
WashTec Gruppe
| ― | Deutlich positiver Ergebnisbeitrag aus Nordamerika |
| ― | Umsatz mit Mio. € 299,7 auf Vorjahresniveau |
| ― | EBIT von Mio. € 17,1 ergibt eine EBIT-Rendite von 5,7% H EPS auf € 0,80 gesteigert |
| ― | EPS auf € 0,80 gesteigert |
Kerneuropa
| ― | Allgemeine Geschäftsentwicklung verhaften |
| ― | Weiter positive Entwicklung im Bereich Chemie |
| ― | Umsatz: Mio. € 244,5, EBIT: Mio. €15,5 |
Osteuropa
| ― | Leichter Umsatz- und Ergebnisrückgang |
| ― | Ausbau der Vertriebs- und Servicestrukturen schreitet voran |
| ― | Umsatz: Mio. € 13,2, EBIT; Mio. € 0,6 |
Nordamerika
| ― | Stabiler - in lokaler Währung leicht erhöhter - Umsatz bei deutlich positivem Ergebnis infolge der erfolgreichen Restrukturierung |
| ― | Positive Entwicklung des Direkt- und Key Account-Geschäfts |
| ― | Umsatz: Mio. € 45,0, EBIT: Mio. € 1,5 |
Asien/Pazifik
| ― | Leichter Umsatzzuwachs und Break Even erreicht |
| ― | Weiterer Ausbau des China-Geschäfts |
| ― | Umsatz: Mio. € 12,3, EBIT: Mio. € 0,0 |
Q1 2013
Q2 2013
Q3 2013
Q4 2013
1 Grundlagen des Konzerns
1.1 Geschäftsmodell
WashTec ist der führende Anbieter von innovativen Lösungen rund um die Fahrzeugwäsche weltweit. Das Programm von WashTec umfasst alle Arten von Fahrzeugwasch an lagen sowie dazugehörige Peripheriegeräte, Waschchemie und Wasserrückgewinnungssysteme. Daneben bietet WashTec umfassende Servicepakete über die gesamte Lebensdauer der vertriebenen Produkte an, hierzu gehören neben der Wartung der Anlagen auch Betreibermodelle sowie die Vermittlung von Finanzierungen für Anlagen. Hauptumsatzträger sind Portalwaschanlagen und Service.
Umsatz nach Produkten in Mio. €, 2013
Neumaschinen und Gebrauchtmaschinen
| ― | Portalwaschanlagen |
| ― | SB-Waschanlagen |
| ― | Nutzfahrzeugwaschanlagen |
| ― | Waschstraßen |
| ― | Wasseraufbereitungssysteme |
Mio.€ 165,9
Ersatzteile und Service
| ― | Full Service |
| ― | Call-out Service |
| ― | Ersatzteile |
Mio.€ 89,3
Chemie
| ― | Reiniger |
| ― | Pflegeprodukte |
| ― | Spezialprodukte |
Mio.€ 32,0
Betreibergeschäft und Sonstiges
| ― | WashTec Carwash Operations |
| ― | WashTec Financial Service |
Mio.€ 12,5
1.1.1 Konzern- und Organisationsstruktur
Im Konzernabschluss der WashTec AG sind neben der Muttergesellschaft folgende Konzerngesellschaften konsolidiert. Die WashTec AG ist direkt und indirekt zu 100% an diesen Unternehmen beteiligt.
1) Beherrschungs- und Ergebnisabführungsvertrag
2) Gesellschaft bildet Teilkonzern mit Benelux Carwash Management B.V., Zoetermeer, Niederlande, WashTec Benelux Administrative B.V. Zoetermeer, Niederlande und WashTec Benelux N.V., Brüssel, Belgien, deren Ergebnisse in WashTec Benelux B.V. Zoetermeer. Niederlande enthalten sind.
3) Gesellschaft ist derzeit inaktiv
4) Inkl. Betriebsstätte Norwegen
5) WashTec Cleaning Technology GmbH 90 %, WashTec Holding GmbH 10 %
6) Inkl. Tochtergesellschaft WTMVll Cleaning Technologies Canada, Inc. in Kanada
WashTec AG
Die WashTec AG übernimmt als Konzernobergesellschaft Aufgaben der strategischen Unternehmensführung und Unternehmenssteuerung für alle nachgegliederten Tochterunternehmen.
Da die Gesellschaft selbst nicht operativ tätig ist, resultiert ihre Ertrags-, Vermögens- und Finanzlage ausschließlich aus der wirtschaftlichen Entwicklung der Tochtergesellschaften. Die folgenden Ausführungen beziehen sich daher im Wesentlichen auf den Konzern. Auf die WashTec AG wird, soweit erforderlich, besonders eingegangen. Tochtergesellschaften der WashTec AG sind die AUWA-Chemie GmbH, die WashTec Holding GmbH und die WashTec Carwash Operations GmbH. Zwischen der WashTec AG und der AUWA-Chemie GmbH sowie der WashTec Carwash Operations GmbH bestehen Ergebnisabführungsverträge.
WashTec Holding GmbH
Die operativen Beteiligungen der WashTec Gruppe sind, mit Ausnahme der AUWA-Chemie GmbH und der WashTec Carwash Operations GmbH, unter der WashTec Holding GmbH mit Sitz in Augsburg zusammengefasst. Zwischen der WashTec Holding GmbH und der WashTec Financial Services GmbH sowie der WashTec Cleaning Technology GmbH bestehen Ergebnisabführungsverträge.
WashTec Cleaning Technology GmbH
In der WashTec Cleaning Technology GmbH mit Sitz in Augsburg wird der größte Teil des operativen Geschäfts abgewickelt. Hier erfolgen Entwicklung, Herstellung, Vertrieb und Service der wesentlichen Produkte der WashTec Gruppe. Von der operativen Gesellschaft aus werden die Tochtergesellschaften und die selbstständigen Vertriebspartner im Ausland beliefert und betreut.
Ausländische Tochtergesellschaften
Die WashTec Gruppe ist in allen wesentlichen Märkten Kerneuropas, Nordamerikas sowie in Asien/Pazifik mit eigenen Tochtergesellschaften vertreten. Tochtergesellschaften in den USA, Kanada, Australien, China, Spanien, Großbritannien, Frankreich, Belgien, Dänemark/Norwegen, Schweden, Polen, Österreich, Italien und den Niederlanden übernehmen Vertrieb und Service für WashTec Produkte. Darüber hinaus montiert die Tochtergesellschaft in den USA Fahrzeugwaschanlagen, überwiegend für den nordamerikanischen Markt. Die Gesellschaft in China dient zudem als Lieferant von Komponenten und montiert Anlagen für die Märkte im Segment Asien/Pazifik. Die Tochtergesellschaft in Tschechien fertigt Komponenten für die Endmontage in Augsburg.
WashTec Financial Services GmbH
Die WashTec Financial Services GmbH vermittelt den Kunden der WashTec Gruppe individuelle Instrumente zur Finanzierung von WashTec Produkten. Sie erhält für die Vermittlung der Finanzierungen eine Provision von den jeweiligen Kreditgebern, bei denen es sich in der Regel um Leasinggesellschaften handelt.
AUWA-Chemie GmbH
Die AUWA-Chemie GmbH entwickelt, produziert und vertreibt Chemieprodukte für Fahrzeugwaschanlagen mit einer eigenen Vertriebsorganisation in Deutschland und Vertriebspartnern in ganz Europa.
WashTec Carwash Operations GmbH
Die WashTec Carwash Operations GmbH übernimmt für Kunden den Betrieb von Waschanlagen in deren Namen und auf deren Rechnung. Zusätzlich bietet die Gesellschaft zahlreiche andere Dienstleistungen wie z. B. Profitabilitäts- und Standortanalysen an.
1.1.2 Standorte
Die WashTec Gruppe ist global präsent. Weltweit beschäftigt WashTec über 1.600 Mitarbeiter und hat eigene Niederlassungen in allen wesentlichen Märkten in Kerneuropa. Osteuropa. Nordamerika und Asien.
Darüber hinaus verfügt WashTec über ein breites Netz von selbständigen Vertriebspartnern und ist damit in über 60 Ländern der Welt vertreten.
1.1.3 Produktion, Beschaffung und Logistik
WashTec verfügt über eine internationale Beschaffungs- und Produktionskette mit Produktionsstätten in China, Tschechien, den USA und Deutschland, Die Wertschöpfung an den Produktionsstandorten in Augsburg, Denver und Shanghai besteht vorwiegend aus der Endmontage von vorgefertigten Komponenten. In Tschechien findet der größte Teil der Blechfertigung statt, darüber hinaus werden Komponenten vormontiert. Sämtliche Produkte werden unter Anwendung zeitgemäßer und permanent weiterentwickelter Fertigungsmethoden hergestellt.
Im internationalen Fertigungs- und Einkaufsverbund von WashTec kann flexibel auf Bedarfsschwankungen reagiert werden, Lohnkostenvorteile an einzelnen Standorten werden genutzt. Durch zunehmende Standardisierung von Komponenten können Skaleneffekte realisiert werden.
Der Großteil der Anlagen für Europa wird in Augsburg, Deutschland, montiert. Die Endmontage der Fahrzeugwaschanlagen für den nordamerikanischen Markt erfolgt in Denver, USA sowie für die Märkte in Asien in Shanghai, China.
An zwei weiteren Standorten in Deutschland werden die Steuerungen (Recklinghausen) für die gesamte Gruppe und Waschchemie (Grebenau) produziert.
In der Supply Chain-Organisation der Gruppe sind alle Organisationseinheiten von der Auftragsklärung über den Bezug der Teile und Auftragsdurchlauf in der Produktion bis zur Auslieferung der Anlagen unter einheitlicher Verantwortung zusammengefasst. Die europäische Ersatzteilversorgung erfolgt zentral aus Lagern externer Logistikdienstleister. Mit Lieferanten von Schlüsselkomponenten sind langfristige Liefervereinbarungen abgeschlossen.
1.1.4 Berichterstattung nach Segmenten
Die globale Geschäftstätigkeit von WashTec wird in vier geographische Segmente untergliedert. Im Segment »Kerneuropa« werden die Aktivitäten der WashTec Gruppe innerhalb von Nord- und Westeuropa zusammengefasst. Das Segment »Osteuropa« umfasst die osteuropäischen Länder inkl. Russland, während das Segment »Nordamerika« die Aktivitäten in den USA und Kanada beinhaltet. Das Segment »Asien/Pazifik« reflektiert im Wesentlichen die Geschäftsentwicklung der australischen und chinesischen Tochtergesellschaften.
1.1.5 Leitung und Kontrolle
Wie im deutschen Akttengesetz (AktG) vorgeschrieben, besitzt die WashTec AG eine zweigeteilte Leitungs- und Überwachungsstruktur, bestehend aus Vorstand und Aufsichtsrat. Der Vorstand der WashTec AG besteht derzeit aus zwei Mitgliedern. Der Vorstand leitet das Unternehmen in eigener Verantwortung, legt die strategische Ausrichtung fest und verfolgt das Ziel, den Unternehmenswert nachhaltig zu steigern. Der gemäß Satzung aus sechs Mitgliedern bestehende Aufsichtsrat bestellt, berät und überwacht den Vorstand.
Als konzernführende Gesellschaft bestimmt die WashTec AG die Unternehmensstrategie und die übergeordnete Steuerung, die Ressourcenallokation und die Kommunikation mit den wichtigen Zielgruppen des Untemehmensumfelds, insbesondere mit dem Kapitalmarkt und den Aktionären. Übergeordnetes Ziel von WashTec ist die nachhaltige Steigerung des Unternehmenswertes. Diesem Anspruch folgt die unternehmensinterne Steuerung der Gesellschaft über ein wertorientiertes Managementsystem. Dieses umfasst ein integriertes Controllingkonzept, Ziel-Kennzahlen zur Steuerung sowie eine Vielzahl an Maßnahmen zur Sicherung von nachhaltig profitablem Wachstum, Effizienzsteigerung und effizientem Kapitalmanagement. Vorstand und Aufsichtsrat des Unternehmens definieren die Unternehmensstrategie und die daraus resultierenden Zielvorgaben, die über alle Verantwortungsebenen des Konzerns in allen Geschäftseinheiten etabliert sind.
Die Überwachung erfolgt über regelmäßige Gremien Sitzungen alter Berichtseinheiten. Hierzu zählen auch monatliche erweiterte Vorstandssitzungen mit den Bereichsverantwortlichen, regelmäßige internationale Management-Meetings mit Verantwortungsträgern der operativen Gesellschaften, Strategie- und Jahresplanung inklusive Investitionsplanung, Produktions- und Kapazitätsplanung, regelmäßiges Reporting und Prognoserechnungen, laufende Marktanalyse sowie regelmäßige Umsatz-, Absatz-, Auftrags- und Marktanteilsanalysen. In diesem Zusammenhang werden sämtliche Investitionsprojekte gesondert geprüft und über den Etablierungszeitraum verfolgt. Portfoliooptimierungen wie zum Beispiel Firmenübernahmen durchlaufen einen sehr detaillierten Due-Diligence-Prozess, der ebenfalls auf Bereichs- und Vorstandsebene geprüft wird.
1.1.6 Externe Einflussfaktoren für das Geschäft
Wesentliche Markttreiber
Ökonomie: Anstieg der Anzahl zugelassener Fahrzeuge und der Lohnkosten, Steigerung des Pro-Kopf-Einkommens
Die Zahl der zugelassenen Fahrzeuge steigt in einigen Regionen der Welt, vornehmlich in Asien, aber auch in Nordamerika kontinuierlich an (Quelle: IHS Automotive, Global Passenger Vehicle Market, January 2014). Ein hoher Bestand an zu waschenden Fahrzeugen ist neben dem landesspezifischen Verbraucherverhalten eine Haupteinflussgröße für automatische Fahrzeugwäsche.
Eine Verteuerung des Faktors Arbeit, die Steigerung des Pro-Kopf-Einkommens und der insbesondere in den Emerging Markets schnell ansteigende Fahrzeugbestand eröffnen nachhaltiges Marktpotenzial in diesen Regionen mit dem Übergang von der Handwäsche zu verschiedenen Formen automatisierter Wäsche.
Technologie/Komfort: Steigende Anforderungen an Geschwindigkeit, Komfort und Qualität der Wäsche
Die automatische Fahrzeugwäsche ist im Vergleich zur Handwäsche deutlich schonender für den Autolack und erzielt in der Regel eine höhere Waschqualität. Hinzu kommt, dass die Wäsche in einer Fahrzeugwaschanlage deutlich weniger Zeit in Anspruch nimmt als die manuelle Wäsche.
Ökologie: Zunehmende Verschärfung und Umsetzung von Umweltschutzvorschriften - Frischwasser als begrenzte Ressource
Die maschinelle Fahrzeugwäsche schont die Umwelt, da sie in Kombination mit Wasserrückgewinnungsanlagen Frischwasser spart und sonstige Stoffe, wie z.B. Shampoo und Öle, in einem geschlossenen Kreislauf verbleiben und so nicht ins Erdreich oder das Grundwasser gelangen können. Der positive Umweltaspekt einer automatisierten Wäsche wird insbesondere in Ländern Asiens zunehmend zu einem Treiber der Installation moderner Anlagen.
Weitere Trends und Einflüsse:
| ― | Alternative Fahrzeugantriebe: Bisher hat sich kein klarer Favorit bei zukünftigen Antriebskonzepten (z. B. Hybrid/Elektro) herauskristallisiert und die Entwicklung geht nur langsam voran, so dass auch unklar bleibt, an welchem Ort die »Fahrzeugbetankung« zukünftig erfolgen wird. Die Gesellschaft geht jedoch davon aus, dass die Tankstelle mittelfristig nicht an Bedeutung verlieren wird. |
| ― | Alternative individuelle Mobilitätskonzepte (z. B. Carsharing-Modelle): Die hierfür vorgehaltenen Fahrzeuge werden ebenfalls betankt und von den Anbietern oder Nutzern gewaschen werden. |
Die Gesellschaft verfolgt die Entwicklung dieser und anderer Trends aufmerksam, um frühzeitig auf sich ändernde Gegebenheiten reagieren zu können.
1.2 Ziele und Strategien
1.2.1 Konzernstrategie
Bis zum dritten Quarta! des Jahres wurde die Konzernstrategie überarbeitet, die im Rahmen der Genehmigung der Mittelfristplanung verabschiedet wurde. Im Rahmen der strategischen Überprüfung wurden Produktportfolio, Markt- und Kundenentwicklungen und die derzeitige Ausrichtung von WashTec tiefgehend analysiert.
Das Ziel von WashTec ist, global der präferierte »Partner of Choice« für die automatische Fahrzeugwäsche zu sein. Die Strategie beruht auf den Säulen »operational excellence«, »innovation« und »growth«. Die Implementierung der Strategie erfolgt mittels strategischer Initiativen, die als Projekte in den Kategorien Bottom line, Top line, Competitiveness und Quality durch ein Projekt-Office gesteuert werden.
Die Priorität liegt auf der Verteidigung und Stärkung unserer Marktposition in Kerneuropa. Fokusregionen für zusätzliches Wachstum sind Osteuropa, Nordamerika und Asien mit Schwerpunkt China.
Strategie
Neben den regionalen Aspekten unserer Wachstumsstrategie fokussiert sich WashTec auf umfangreiche und ertragskräftige Serviceleistungen und Zusatzangebote wie z. B. das Chemiegeschäft oder innovative Geschäftsmodelle, bei denen der Kunde umfassend beim Betrieb seiner Anlage unterstützt wird.
Auf der Produktseite fokussiert WashTec seine Innovationen auf die Bedürfnisse der Autofahrer, um seinen Kunden auch in Zukunft stabile oder steigende Waschzahlen sowie einen profitablen Waschbetrieb mit attraktivem Return on Investment zu ermöglichen.
1.2.2 Qualitäts- und Umweltmanagement, Nachhaltigkeit
Grundlage für die technische Marktführerschaft sind gute Ideen auf Basis eines tiefgreifenden Verständnisses der Kundenbedürfnisse und die darauf aufsetzenden qualitativ hochwertigen Produkte. WashTec verfügt über ein umfassendes Managementsystem für Qualität, Umwelt, Sicherheit und Gesundheitsschutz, das in regelmäßigen Abständen durch die DEKRA geprüft wird. WashTec erfüllt damit international anerkannte Normen und ist ISO 9001, ISO 14001 und SCC** (Safety Certificate Contractors) zertifiziert.
WashTec fühlt sich dem Prinzip der ökologischen Nachhaltigkeit verpflichtet und wirtschaftet daher stets mit der Maßgabe, Materialien und Ressourcen so effizient wie möglich einzusetzen. Die Gesellschaft geht davon aus, dass sich die Anforderungen an die Wasseraufbereitung bzw. Wasserrückgewinnung angesichts der Verknappung der Ressource Wasser weiter erhöhen werden. Mit ihrem Geschäftsmodell und ihren Produkten trägt die WashTec Gruppe aktiv zur Schonung der weltweit begrenzten Energie- und Rohstoffressourcen bei.
WashTec bietet für alle Fahrzeugwaschanlagen Wasserrückgewinnungsanlagen an, um eine umweltfreundliche Fahrzeugwäsche sicherzustellen. Damit kann der Frischwasserverbrauch einer Portalwaschanlage von 120 bis 220 Litern bis auf 14 bis 30 Liter pro Wäsche gesenkt werden. Das AUWA-Produktprogramm harmoniert hervorragend mit allen Wasserrückgewinnungsanlagen und unterstützt auch auf diese Weise die Beibehaltung einer hohen Wasserqualität. So sind z.B. sämtliche Produkte der AUWA-Produktlinie »ecoline« hervorragend biologisch abbaubar, umweltfreundlich und materialschonend.
Die starke Fokussierung auf das Thema Umweltschutz und Nachhaltigkeit schlägt sich auch in einem Anteil von Aktionären nieder, die ihre Investitionen auf Grundlage klar definierter Kriterien hinsichtlich der Nachhaltigkeit der jeweiligen Konzerne auswählen.
Ausführliche Informationen zum Thema Nachhaltigkeit finden Sie im Nachhaltigkeitsbericht.
1.3 Steuerungssystem
1.3.1 Finanzielle Zielgrößen und Leistungsindikatoren
Zur Planung und Steuerung verwendet das Unternehmen die folgenden finanziellen und nichtfinanziellen Leistungsindikatoren:
Wesentliche finanzielle Leistungsindikatoren
| ― | Umsatz |
| ― | EBIT |
| ― | EBIT-Rendite (EBIT/Umsatz) |
Darüber hinaus werden auf Konzernebene weitere Kennzahlen verwendet:
| ― | Eigenkapitalquote (Eigenkapital/Bilanzsumme) |
| ― | Verschuldungsgrad (Netto-Finanzverschuldung/EBITDA) |
| ― | Free Cashflow (Mittelzufluss aus operativer Geschäftstätigkeit (Netto-Cashflow) - Mittelabfluss aus Investitionstätigkeit) |
Wesentlicher nichtfinanzieller Leistungsindikator
Auf Konzernebene wird zudem folgender nichtfinanzieller
Leistlingsindikator verwendet:
| ― | HSE (Arbeitsunfälle/Mio. Arbeitsstunden) 1.3.2 Risikomanagement |
Der verantwortungsbewusste Umgang mit geschäftlichen Risiken gehört zu den Grundsätzen guter Corporate Governance. Dem Vorstand stehen umfassende konzernübergreifende und unternehmensspezifische Berichts- und Kontrollsysteme zur Verfügung, die die Erfassung, Bewertung und Steuerung dieser Risiken ermöglichen. Die Systeme werden kontinuierlich weiterentwickelt und den sich verändernden Rahmenbedingungen angepasst. Der Vorstand informiert den Aufsichtsrat regelmäßig über bestehende Risiken und deren Entwicklung.
Einzelheiten zum Risikomanagement sind im Risikobericht als Teil des Lageberichts dargestellt. Hierin ist der gemäß §§ 289 V und 315 II Nr. 5 HGB geforderte Bericht zum rechnungslegungsbezogenen internen Kontroll- und Risikomanagementsystem enthaften.
1.4. Forschung und Entwicklung
WashTec versteht sich als Innovationsführer und verfolgt permanent Projekte zur Steigerung der Attraktivität des Waschgeschäfts, zur Verbesserung des Return on Investment für Betreiber und für Komfortgewinn und verbessertes Waschergebnis für den Autofahrer.
| ― | Convenience Hinsichtlich Komfortgewinn sei beispielhaft das Drive in-System genannt, das dem Autofahrer ermöglicht, während der Portalwäsche im Fahrzeug sitzenzubleiben - bei vielen Wetterlagen eine deutliche Komfortsteigerung. Zudem verschafft diese Lösung dem Betreiber eine höhere Waschkapazität durch kürzere Durchlaufzeiten. |
| ― | Wasch- und Trockenqualität Das Zusammenspiel von Hardware und Chemie ist essenziell. Durch die aufeinander abgestimmte Entwicklung von WashTec Chemie und Waschtechnologie wird ein optimales Wasch- und Trockenergebnis sichergestellt. Im Rahmen der Verbesserung des Waschprozesses wurde u.a. ein neuer Insektenreiniger entwickelt, eine neue messbar verbesserte Trocknungshilfe rezeptiert und mit RainTecs® ein Glanzpflegeprodukt am Markt eingeführt. |
| ― | Benutzerfreundlichkeit und Stabilität der Prozesse |
Insgesamt arbeiten bei WashTec am Hauptsitz in Augsburg mehr als 50 Mitarbeiter im Bereich Forschung, Entwicklung und Test. Der Schutz eigener Innovationen durch Patente hat für WashTec hohe Priorität. Die WashTec Gruppe ist Inhaber von mehr als 700 Schutzrechten.
Die aktivierten Entwicklungskosten der Gruppe betrugen 2013 Mio. € 0,4 (Vorjahr: Mio. € 1,4). Dazu kamen nicht aktivierbare Aufwendungen i.H.v. Mio. € 0,6 (Vorjahr: Mio. € 0,8).
Mehrjahresvergleich aktivierter Entwicklungskosten/ Entwicklungsaufwendungen
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| in Mio. €, Rundungsdifferenzen möglich | 2013 | 2012 | 2011 |
|---|---|---|---|
| Aktivierte Kosten | 0,4 | 1,4 | 1,4 |
| Aufwendungen | 0,6 | 0,8 | 0,5 |
| Gesamte Aufwendungen | 1,0 | 2,2 | 1,9 |
Die gesamten Aufwendungen im Bereich Forschung, Entwicklung und Tests blieben im Vergleich zum Vorjahr nahezu unverändert und lagen deutlich über Mio. € 5,0.
2 Wirtschaftsbericht
2.1 Gesamtwirtschaftliche und branchenbezogene Rahmenbedingungen
2.1.1 Gesamtwirtschaftliche Entwicklung
Verlangsamung des Weltwirtschaftswachstums setzt sich 2013 fort
Laut Angaben des Internationalen Währungsfonds (IWF) ist die Weltwirtschaft 2013 lediglich um 2,9% gewachsen, wobei die Erwartungen im Verlauf des Jahres mehrfach nach unten korrigiert werden mussten. Damit liegt der Wert unter dem des Vorjahres; die Verlangsamung des globalen Wirtschaftswachstums setzte sich also 2013 fort. Als Gründe dafür können die anhaftend schwierige Verfassung der Volkswirtschaften einiger Eurostaaten, die im Jahresverlauf verlangsamte Wachstumsdynamik der Schwellenländer sowie die aufgrund von Budgetdiskussionen nachlassende Wirtschaftsentwicklung in den USA aufgeführt werden. Obwohl die Lage der Eurozone gegen Jahresende von Experten vorsichtig optimistischer eingeschätzt wurde als noch zu Jahresbeginn, sank die dortige Wirtschaftsleistung im Berichtsjahr um 0,4%. Während sich Deutschland mit einer Wachstumsrate von 0,5% moderat positiv entwickelte, befanden sich die südlichen EU-Staaten wie Italien und Spanien nach wie vor in einer Rezession; auch Frankreichs Wirtschaft bereitete 2013 weiter Sorgen.
Die Volkswirtschaft der USA wurde insbesondere im zweiten Halbjahr negativ durch die Unsicherheiten rund um den Haushaltsstreit beeinflusst, der sowohl die Konsum- als auch die Staatsausgaben gebremst hat, sodass das dortige Wachstum von 1,6% deutlich unter dem Vorjahreswert liegt. Etwas stärker präsentierte sich die Wachstumsdynamik in Japan (+2,0 %). Obwohl das Wirtschaftswachstum der Entwicklungs- und Schwellenländer mit 4,5 % noch immer signifikant über dem der industrialisierten Welt (+2,3 %) lag, verlor die dortige Wirtschaft im vergangenen Jahr weiter an Dynamik. Mit einem Wachstum von 7,6% führt China die Rangliste der wachstumsstärksten Länder weiterhin an, wenngleich eine Verlangsamung auch hier auszumachen ist.
Die Industrienationen verbuchten geringe Inflationsraten (1,73% im Euroraum, 1,83 % in den USA) während die dortigen Leitzinsen weiterhin auf historisch niedrigen Niveaus lagen. Die Rohstoffpreise für Stahl und Öl zeigten im zweiten Halbjahr 2013 eine steigende Tendenz.
Wirtschaftswachstum 2013 in %
Quelle: Internationaler Währungsfonds (IWF) World Economic Outlook, Oktober 2013
Auswirkungen auf das Betreiben von Waschanlagen
Die konjunkturelle Entwicklung hat im Allgemeinen nur bedingt Einfluss auf das Waschverhalten der Endkunden, das auch während der Finanz- und Konjunkturkrise insgesamt weitgehend stabil geblieben ist. Davon ausgenommen sind Märkte wie zum Beispiel Spanien oder Portugal, wo die anhaftende Wirtschaftskrise zu rückläufigen Waschzahlen geführt hat. Dazu kommen wetterbedingte Schwankungen der Waschzahlen. Allerdings beeinflusst die konjunkturelle Entwicklung durchaus das Investitionsverhaften in neue Anlagen oder Ersatzinvestitionen. Die Rahmenbedingungen, zu denen (Einzel-)Kunden eine neue Waschanlage finanzieren können, haben sich in Folge der Finanz- und Konjunkturkrise in einzelnen Märkten deutlich verschlechtert. Dies hat auch in etablierten Märkten zu Verschiebungen bei den Investitionen in neue Fahrzeugwaschanlagen, beziehungsweise bei Ersatzinvestitionen zu einer Verlängerung der Lebenszyklen geführt.
Die Branche der Waschanlagenhersteller wird zu den spätzyklischen Industriezweigen gezählt, so dass die Branchenentwicklung der allgemeinen konjunkturellen Entwicklung nachläuft.
Die konkreten Auswirkungen der Finanz- und Konjunkturkrise auf das Geschäft von WashTec und das Geschäft der Anlagenbetreiber sind regional sehr unterschiedlich und werden im Rahmen des Segmentberichts genauer dargestellt.
2.1.2 Markt für Fahrzeugwaschanlagen
Kundengruppen
Die Kunden von WashTec sind zum überwiegenden Teil Betreiber von Tankstellen, die Fahrzeugwäsche an ihren Standorten anbieten und damit einen wichtigen Teil ihres Ergebnisses erzielen. Zu diesen Kunden zählen weltweit agierende Mineralölgesellschaften, Einzelbetreiber und Betreiberketten von Tankstellen bzw. Waschanlagen sowie Supermarktketten. Dazu kommen Betreiber von reinen Waschstandorten. Weitere Kundengruppen bieten Fahrzeugwäsche als teilweise kostenlose Dienstleistung für ihre Kunden an oder waschen eigene Fahrzeuge zur Werterhaltung ihrer Fahrzeugflotten. Zu diesen Kundengruppen zählen Autohäuser und Werkstätten, Speditionen sowie Verkehrsbetriebe.
Wettbewerb
WashTec ist in Europa, einem konsolidierten Markt mit hoher Wettbewerbsintensität, nach eigenen Erhebungen im Bezug auf Marktabdeckung und Marktanteil klarer Marktführer. Die wesentlichen europäischen Wettbewerber sind die Otto Christ AG (Deutschland) und Istobal SA (Spanien). Wettbewerber mit kleinen Marktanteilen wie z. B. Alfred Kärcher GmbH & Co. KG (Deutschland) oder Aquarama (Italien) und viele lokale Hersteller von SB-Anlagen versuchen Marktanteile zu gewinnen. Für den relativ stabilen und reifen europäischen Markt bedeutet dies zunehmende Wettbewerbsintensität.
Die größten Wettbewerber im nordamerikanischen Markt, der auf Kunden- und Anbieterseite fragmentiert ist, sind Ryko Solutions Inc., PDQ Manufacturing Inc., Belanger Inc. und SONNY'S Enterprises Inc. Hier hat WashTec in Bezug auf die installierte Basis einen Marktanteil von knapp 10%.
In Asien ist mit Daifuku vor allem ein japanischer Hersteller aktiv, in China gibt es eine Reihe lokaler Anbieter.
WashTec beobachtet kontinuierlich die Entwicklung der Wettbewerbssituation in allen wesentlichen Märkten, um rechtzeitig geeignete Maßnahmen ergreifen zu können.
Absatzmärkte
Die globale Aufstellung von WashTec spiegelt sich auch in der regionalen Umsatzverteilung wider. Im Berichtsjahr 2013 wurden rund 66,5% des Konzernumsatzes außerhalb Deutschlands generiert. Das Geschäft im Kernmarkt Europa dominiert zwar mit über 75% der Konzernerlöse noch das Bild. Mittelfristig sollen aber vor allem die Umsätze in den Wachstumsregionen Asien/Pazifik (bislang rund 5%), Osteuropa (derzeit rund 5%) und der Region Nordamerika (derzeit rund 15%) an Gewicht gewinnen.
Der globale Markt für Fahrzeugwaschanlagen untergliedert sich -abhängig von dem Entwicklungsgrad der Märkte - in mehrere Teilmärkte, auf deren Besonderheiten im Rahmen der Segmentberichterstattung genauer eingegangen wird.
2.2. Geschäftsverlauf
Die Ergebnisse des Jahres bestätigen die vom Vorstand mit dem Halbjahresbericht abgegebene Prognose. Gemessen an den in den Vorjahren formulierten Mittelfristzielen können wir mit diesem Geschäftsverlauf jedoch nicht völlig zufrieden sein. Initiativen hinsichtlich Innovationen, Effizienzsteigerung und regionaler Wachstumsprojekte sind angelaufen. Dabei wird der Fokus unserer Aktivitäten in Europa liegen, gleichzeitig werden wir unser Engagement in Wachstumsmärkten global verstärken.
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| in Mio. € | 2012 | Ziele 2013 | 2013 |
|---|---|---|---|
| Umsatz (währungsbereinigt* ) | 301,5 | +1-2% | 303,7 |
| EBIT | 19,2 | proport. Anstieg | 17,1 |
| Konzernergebnis | 10,1 | leichter Anstieg | 11,2 |
| EK-Quote (in %) | 46,0 | über 35% | 50,4 |
| Verschuldungsgrad | 0,3 | unter 2,5 | 0,1 |
* auf Basis des Wechselkurses des Vorjahres
Der Umsatz bereinigt um Währungseffekte wurde 2013 um 0,7% auf Mio. € 303,7 gesteigert (Vorjahr: Mio. € 301,5). Trotz der verhaltenen Geschäftsentwicklung in Kerneuropa, insbesondere in Frankreich und Deutschland, konnte damit das für 2013 gesetzte Ziel einer Umsatzsteigerung von 1-2% im Vergleich zum Vorjahr nahezu erreicht werden.
Das EBIT für 2013 beläuft sich auf Mio. € 17,1 und ging damit um -10,9% zurück (Vorjahr: Mio. € 19,2). Die Prognose eines proportionalen Anstiegs zur Umsatzentwicklung von 1 -2 % konnte nicht realisiert werden. Wesentliche Gründe hierfür sind der leicht rückläufige Umsatz in Kerneuropa, Kostensteigerungen in wichtigen Märkten Kerneuropas sowie negative Wechselkurseffekte i. H. v. Mio. € 0,6.
Das Konzernergebnis konnte um 10,9% auf Mio. € 11,2 gesteigert werden (Vorjahr: Mio. € 10,1). Hiermit wurde das Ziel eines leichten Anstiegs in 2013 im Vergleich zum Vorjahr deutlich übertroffen. Hintergrund ist ein verbessertes Finanzergebnis, welches aus der um Mio. € -5,4 reduzierten Netto-Finanzverschuldung sowie einer geringeren Steuerquote resultiert.
Die Eigenkapitalquote beläuft sich zum 31. Dezember 2013 auf 50,4% (Vorjahr: 46,0%). Dies ist im Wesentlichen die Folge des verbesserten Konzernergebnisses und einer optimierten Bilanzstruktur. Das Ziel einer Eigenkapitalquote von über 35% wurde mithin deutlich übertroffen.
Der Verschuldungsgrad liegt zum 31. Dezember 2013 bei 0,1 (Vorjahr: 0,3). Aufgrund reduzierter Netto-Finanzverbindlichkeiten wurde das Ziel eines Verschuldungsgrads von unter 2,5 eingehalten.
2.3 Lage
Mehrjahresvergleich wesentlicher Kennzahlen zur Planung und Steuerung
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| Rundungsdifferenzen möglich | 2013 | 2012 | 2011 |
|---|---|---|---|
| Umsatz | 299,7 | 301,5 | 293,3 |
| EBIT | 17,1 | 19,2 | -10,4 |
| EBIT-Rendite in % | 5,7 | 6,4 | -3,5 |
| Eigenkapitalquote in % | 50,4 | 46,0 | 38,6 |
| Verschuldungsgrad | 0,1 | 0,3 | 1,3 |
| Free Cashflow | 15,7 | 19,6 | 8,4 |
WashTec konnte im Geschäftsjahr 2013 seinen Umsatz mit Mio. € 299,7 trotz weiterhin schwieriger Rahmenbedingungen in Teilmärkten insbesondere in Kerneuropa im Vergleich zu Mio. € 301,5 im Vorjahr auf stabilem Niveau halten. Das EBIT sank von Mio. € 19,2 auf Mio. € 17,1.
2.3.1 Auftragsbestand
Die Gesellschaft verzeichnet zum 31. Dezember 2013 einen deutlich unter dem Vorjahr liegenden Auftragsbestand. Da die Aufträge von WashTec in der Regel eine Durchlaufzeit von sechs bis zehn Wochen haben, dient der Auftragsbestand als Indikator für die folgenden Monate, ist aber für die Geschäftsentwicklung des gesamten Geschäftsjahres 2014 nur bedingt aussagefähig.
2.3.2 Ertragslage
Im Folgenden wird der Geschäftsverlauf der WashTec Gruppe erläutert. Die WashTec AG ist selbst nicht operativ tätig und erzielt ihre Ergebnisse ausschließlich aus Dividenden der WashTec Holding sowie der Ergebnisabführung der WashTec Carwash Operations GmbH und der AUWA-Chemie GmbH. Daher beziehen sich die folgenden Ausführungen im Wesentlichen auf den Konzern. Auf die WashTec AG wird gesondert im Abschnitt 2.6 eingegangen.
2.3.2.1 Gewinn- und Verlustrechnung
Die nachfolgende Tabelle zeigt die Gewinn- und Verlustrechnung der WashTec Gruppe:
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| in Mio. € | 2013 | 2012 | Veränd. |
|---|---|---|---|
| Rundungsdifferenzen möglich | (absolut) | ||
| --- | --- | --- | --- |
| Umsatzerlöse | 299,7 | 301,5 | -1,8 |
| Materialaufwand | -119,2 | -126,9 | 7,7 |
| Sonstiger betrieblicher Ertrag | 4,0 | 4,3 | -0,3 |
| Personalaufwand | -106,4 | -100,2 | -6,2 |
| Sonstiger betrieblicher Aufwand (inkl. sonstige Steuern) | -48,8 | -51,7 | 2,9 |
| EBITDA | 27,0 | 29,2 | -2,2 |
| Abschreibungen | -9.9 | -10,0 | 0,1 |
| Betriebsergebnis (EBIT) | 17,1 | 19,2 | -2,1 |
| EBIT-Rendite | 5,7 | 6,4 | -0,7 |
| Finanzergebnis | -1,3 | -2,7 | 1,4 |
| Ergebnis vor Steuern | 15,8 | 16,5 | -0,7 |
| Steuern | -4,6 | -6,4 | 1,8 |
| Konzernergebnis | 11,2 | 10,1 | 1,1 |
2.3.2.2 Umsatzentwicklung
Der Umsatz der WashTec Gruppe lag mit Mio. € 299,7 um Mio. € -1,8 oder -0,6% nur leicht unter dem Vorjahreswert von Mio. € 301,5. Dabei sank der Umsatz im vierten Quartal 2013 gegenüber dem Vorjahr um Mio,€ -3,0 bzw. -3,6% (Umsatz Q4 2013: Mio. € 81,4; Umsatz Q4 2012: Mio. € 84,4). Bei dem Vergleich mit dem Vorjahresquartal ist zu berücksichtigen, dass die Umsatzentwicklung im Vorjahresquartal außerordentlich positiv war - auch im Mehrjahresvergleich.
Umsatzentwicklung in Mio. €
Bereinigt um die Fremdwährungseffekte lag der Umsatz des Gesamtjahres mit Mio. € 303,7 um 0,7% über dem Vorjahresniveau (Mio. € 301,5).
Umsatz nach Segmenten in Mio. €, Veränderung in Prozent ggü. 2012
In Kerneuropa ergab sich mit einem Umsatz von Mio. € 244,5 gegenüber dem Vorjahr ein leichter Rückgang (Mio. € 246,5). Dieser rührt insbesondere aus einer verhaltenen Geschäftsentwicklung in Deutschland und Frankreich. In Osteuropa sanken die Umsätze um rund Mio. € -0,5 auf Mio. € 13,2 (Vorjahr: Mio. € 13,7). In Nordamerika lagen die Umsätze mit Mio. € 45,0 leicht über dem Vorjahr (Mio. € 44,9). Die entsprechenden Umsätze in US-Dollar betrugen Mio. US-Dollar 59,7 (Vorjahr: Mio. US-Dollar 58,0). Auch im Segment Asien/Pazifik lagen die Umsätze mit Mio. € 12,3 über dem Vorjahr (Mio. € 11,9).
Eine detaillierte Darstellung der Entwicklung der einzelnen Segmente findet sich in der Segmentberichterstattung unter Ziffer 2.3.3.
Umsatz nach Produkten
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| in Mio. € | 2013 | 2012 | Veränd. |
|---|---|---|---|
| Rundungsdifferenzen möglich | (absolut) | ||
| --- | --- | --- | --- |
| Neu- und Gebrauchtmaschinen | 165,9 | 170,0 | -4,1 |
| Ersatzteile, Service | 89,3 | 90,1 | -0,8 |
| Chemie | 32,0 | 29,8 | 2,2 |
| Betreibergeschäft und Sonstiges | 12,5 | 11,6 | 0,9 |
| Gesamt | 299,7 | 301,5 | -1,8 |
Der Neu- und Gebrauchtmaschinenumsatz ging 2013 von Mio. € 170,0 in 2012 auf Mio. € 165,9 zurück. Ein leichter Rückgang von Mio. € 90,1 auf Mio, € 89,3 wurde für Umsätze mit Ersatzteilen und Service verzeichnet. Positiv entwickelten sich hingegen wiederum die Umsätze mit Chemie. Diese stiegen erneut um Mio. € 2,2 auf Mio. € 32,0 (Vorjahr: Mio. € 29,8). Die Umsätze der WashTec Carwash Operations GmbH und der WashTec Financial Services GmbH werden im Bereich Betreibergeschäft und Sonstiges dargestellt. Hier konnten die Umsätze von Mio. € 11,6 auf Mio. € 12,5 gesteigert werden.
2.3.2.3 Aufwandsposten und Ergebnis
2.3.2.3.1 Aufwandsposten
Materialaufwand
Der Materialaufwand umfasst vor allem bezogene Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe. Die größten Positionen betreffen den Einkauf von z.B. Stahl, Kunststoffen und anderen Rohmaterialien. Der Materialaufwand ist gegenüber dem Vorjahr von Mio. € 126,9 auf Mio. € 119,2 gesunken.
Trotz des gesunkenen Umsatzes stieg der Rohertrag von Mio. € 175,4 auf Mio. € 177,8 (Rohertragsmarge von stieg von 58,2 % auf 59,3 %). Grund ist im Wesentlichen ein veränderter Produkt- und Regionenmix mit höheren Chemieumsätzen sowie kontinuierliche Effizienzverbesserungen in den Bereichen Material und bezogene Leistungen.
Personalaufwand
Der Personalaufwand stieg primär aufgrund von Tariferhöhungen von Mio. € 100,2 auf Mio. € 106,4. Dabei ist zu beachten, dass in den Vorjahreswerten ein Sondereffekt im Wesentlichen aus der Auflösung von Restrukturierungsrückstellungen i.H.v. Mio. € 1,4 enthalten war. Die gestiegenen Personalkosten sind vor allem auf Tarifsteigerungen in Kerneuropa (insbesondere Deutschland) sowie den Ausbau der Vertriebs- und Servicestrukturen in den Segmenten »Osteuropa« und »Asien/Pazifik« zurückzuführen. Die Personalaufwandsquote (vom Umsatz) stieg bei einer durchschnittlichen Mitarbeiterzahl von 1.670 (Vorjahr: 1.650) von 33,2% auf 35,5%.
Sonstige betriebliche Aufwendungen (inkl. sonstiger Steuern)
Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen (inkl. sonstiger Steuern) sanken von Mio. € 51,7 in 2012 auf Mio. € 48,8. Die Kostensenkung resultiert aus der Umsetzung von Kosteneinsparungsmaßnahmen, geringeren Wertberichtigungen auf Forderungen sowie geringerem Aufwand für die Teilnahme an Messen. Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen beinhalten einen Fremdwährungsverlust von rund Mio. € -2,1 im Vergleich zu Mio. € -1,1 in 2012.
Die sonstigen betrieblichen Erträge (inkl. anderer aktivierter Entwicklungskosten) sanken aufgrund geringerer aktivierter Entwicklungskosten von Mio. € 5,7 im Vorjahr auf Mio. € 4,4.
2.3.2.3.2 Fremdwährungseffekte
Die Wechselkursentwicklung des US-Dollar zum Euro hat grundsätzlich keine maßgeblichen Auswirkungen auf das operative Geschäft, da der Hauptteil der Wertschöpfung und Umsatzrealisierung in der jeweiligen Region erfolgt. Die Stichtagsbewertung der in Fremdwährung gehaltenen bilanziellen Vermögenswerte und Verbindlichkeiten hatte einen negativen Einfluss i.H.v. ca. Mio. € -0,8 auf die Ertragslage (Vorjahr: Mio. € -0,2).
2.3.2.3.3 EBITDA
Das Ergebnis vor Zinsen, Steuern und Abschreibungen (EBITDA) liegt bei Mio. € 27,0 und lag damit um Mio. € -2,2 unter dem Vorjahr (Mio. € 29,2).
2.3.2.3.4 Abschreibungen
Die Abschreibungen beliefen sich auf Mio. € 9,9 (Vorjahr: Mio. € 10,0).
2.3.2.3.5 EBIT
Das Ergebnis vor Zinsen und Steuern (EBIT) sank auf Mio. € 17,1 (Vorjahr: Mio. € 19,2).
EBIT im Mehrjahresvergleich in Mio. €
EBIT nach Segmenten
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| in Mio. € Rundungsdifferenzen möglich | 2013 | 2012 |
|---|---|---|
| Kerneuropa | 15,5 | 19,3 |
| Osteuropa | 0,6 | 0,8 |
| Nordamerika | 1,5 | -0,2 |
| Asien/Pazifik | 0,0 | -0,7 |
| Konsolidierung | -0,5 | 0,0 |
| Konzern | 17,1 | 19,2 |
2.3.2.3.6 EBIT-Rendite
Die EBIT-Rendite lag damit bei 5,7% (Vorjahr: 6,4%).
2.3.2.3.7 Finanzergebnis
Der Netto-Finanzaufwand sank aufgrund rückgezahlter Bankverbindlichkeiten von Mio. € 2,7 auf Mio. € 1,3.
Aufschlüsselung des Finanzergebnisses
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| in Mio. €. Rundungsdifferenzen möglich | 2013 | 2012 |
|---|---|---|
| Erträge aus der Bewertung von Zinsswaps | 0,1 | 0,0 |
| Erträge aus Bankzinsen und ähnliche Erträge | 0,1 | 0,1 |
| Finanzertrag | 0,2 | 0,1 |
| Verzinsliche Darlehen | -0,4 | -0,5 |
| Zinsswaps | -0,4 | -1,3 |
| Aufwendungen aus Finanzierungsleasing | -0,3 | -0.4 |
| Aufwendungen Finanzierungskosten und ähnliche Aufwendungen | -0,4 | -0,6 |
| Finanzaufwand | -1,5 | -2,8 |
| Finanzergebnis (Netto- Finanzaufwand) | -1,3 | -2,7 |
2.3.2.3.8 EBT
Das Ergebnis vor Steuern (EBT) lag aufgrund eines deutlich reduzierten Finanzaufwands bei Mio. € 15,8 (Vorjahr: Mio. € 16,5).
EBT im Mehrjahresvergleich in Mio. €
2.3.2.3.9 Steuern
Die Steuern i.H.v. Mio. € 4,6 (Vorjahr: Mio. € 6,4) setzen sich aus der Nutzung latenter Steuerguthaben und laufendem Steueraufwand zusammen. Die Steuerquote (im Bezug auf das EBT) sank von 38,8% auf 29,0%. Ursache ist im Wesentlichen die Nutzung von in den Vorjahren nicht aktivierten latenten Steuern u.a. aufgrund der positiven Geschäftsentwicklung in Nordamerika.
Die Verlustvorträge bestehen im Wesentlichen in den internationalen Gesellschaften, während die Verlustvorträge in Deutschland weitgehend aufgebraucht sind.
2.3.2.3.10 Konzernergebnis
Das Konzernergebnis nach Steuern stieg um Mio. € 1,1 auf Mio. € 11,2 (Vorjahr: Mio. € 10,1). Das Ergebnis je Aktie (verwässert = unverwässert) stieg - auf Grundlage einer in Folge des Aktienrückkaufs gegenüber dem Vorjahr (13.962.989 Stück) leicht auf 13.934.113 Stück gesunkenen durchschnittlichen Aktienzahl-deutlich auf € 0,80 (Vorjahr: € 0,72).
Konzernergebnis im Mehrjahresvergleich in Mio. €
2.3.2.4 Mittelverwendung/Dividende
Auch zukünftig will WashTec eine attraktive Dividende ausschütten und gleichzeitig die generierten Cashflows in den Ausbau der Marktposition und Verbesserung von Systemen und Prozessen investieren. Gleichzeitig soll der geringe Verschuldungsgrad beibehalten werden. Unter einem konservativen Verschuldungsgrad versteht WashTec eine Quote von EBITDA zu Netto-Bankverschuldung und Finanzierungsleasing unter 1. Nach sorgfältiger Abwägung der genannten Parameter und der notwendigen Balance der Interessen von Unternehmen, Mitarbeitern und Aktionären werden Vorstand und Aufsichtsrat bei der für den 4. Juni 2014 geplanten Hauptversammlung voraussichtlich vorschlagen, den im Jahresabschluss der Gesellschaft für das Geschäftsjahr 2013 ausgewiesenen Bilanzgewinn von € 9.682.126,67 wie folgt zu verwenden: Ausschüttung einer Dividende in Höhe von € 0,64 je dividendenberechtigter Stückaktie, insgesamt € 8.916.679,56 und Vortrag des verbleibenden Bilanzgewinns in Höhe von €765.447,11 auf neue Rechnung. In dem Vorschlag für die Ausschüttung einer Dividende an die Aktionäre in Höhe von € 0,64 je dividendenberechtigter Stückaktie ist neben der Dividende in Höhe von € 0,32 je dividendenberechtigter Stückaktie eine Sonderausschüttung in Höhe von € 0,32 je dividendenberechtigter Stückaktie enthalten.
2.3.3 Segmentberichterstattung
Umsatz nach Segmenten 2013/2012 in Mio. €
EBIT nach Segmenten 2012/2013 in Mio. €
2.3.3.1 Kerneuropa
Kennzahlen Segment Kerneuropa
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| Rundungsdifferenzen möglich | 2013 | 2012 | |
|---|---|---|---|
| Umsatz | in Mio. € | 244,5 | 246,5 |
| EBIT | in Mio. € | 15,5 | 19,2 |
| EBIT- Rendite | % | 6,3 | 7,8 |
| Mitarbeiter (zum 31.12.) | 1.340 | 1.354 |
Marktumfeld und Wettbewerb
In Kerneuropa hat sich der Fahrzeugbestand in den vergangenen Jahren relativ stabil entwickelt. Dieser Trend wird sich nach Einschätzung der Gesellschaft auch in Zukunft fortsetzen. Das Waschverhalten der Endkunden hängt, abgesehen von einzelnen Regionen zum Beispiel in Südeuropa, wesentlich vom Wetter ab.
Der Waschanlagenmarkt in Kerneuropa ist der weltweit am weitesten entwickelte Fahrzeugwaschmarkt. Er zeichnet sich durch die höchste Anzahl installierter Fahrzeugwasch an lagen, die professionellsten Strukturen in Vertrieb und Service sowie die höchste Produktqualität aus. Wesentliche Kunden sind weltweit agierende Mineralölgesellschaften, die Fahrzeugwaschanlagen entweder selbst oder über Pächter in ihren Tankstellennetzen betreiben, aber auch unabhängige Kunden wie z.B. Supermarktketten, Einzelbetreiber, Logistikuntemehmen oder Autohändler.
Der Wettbewerb in Kerneuropa ist intensiv und beschränkt sich auf wenige Hersteller. Die wesentlichen Wettbewerber sind derzeit die Otto Christ AG (Deutschland) und Istobal SA (Spanien). Ceccato S.p.A. (Italien) spielt keine wesentliche Rolle mehr. Die wichtigsten Märkte werden durch die Direktvertriebsnetze der Hersteller und einen direkten, herstellergebundenen Service dominiert. Ein Teil des Vertriebs und Service erfolgt über Händler. Erhebliche Bedeutung hat eine flächendeckende Servicestruktur. Entsprechend hoch ist die Eintrittsbarriere für neue Wettbewerber. WashTec ist nach eigenen Erhebungen im Bezug auf Marktabdeckung und Marktanteil klarer Marktführer und verfügt über das mit Abstand am besten ausgebaute direkte Vertriebs- und Servicenetzwerk sowie die bei Weitem größte installierte Basis von über 20.000 Portalanlagen weltweit. Mit dieser flächendeckenden Basis ist WashTec im Wettbewerb um Professionalisierung und Effizienz sehr gut positioniert.
Die Märkte in Kerneuropa haben sich 2013 vergleichbar zum Vorjahr entwickelt. Während sich die südeuropäischen Märkte im Jahresverlauf leicht erholten, war die Geschäftsentwicklung 2013 in Deutschland und Frankreich verhaften. Die Gesellschaft geht dabei allerdings nicht von einem grundlegenden Trend aus.
Es ist nach derzeitigem Stand davon auszugehen, dass sich der europäische Markt mittelfristig auf dem jetzigen Niveau einpendelt, ein weiterer Rückgang in Europa ist nicht auszuschließen. WashTec wird diesem Trend durch verstärkte Innovationen, weitere Professionalisierung sowie intelligente Kostensenkungs- und Effizienzprojekte entgegenarbeiten.
Ergebnisentwicklung
In Folge des rückläufigen Umsatzes sowie erhöhter Personalaufwendungen und negativer Einflüsse aufgrund von Fremdwährungseffekten (Mio. € -0,6) sank das EBIT in Kerneuropa auf Mio. € 15,5 (Vorjahr: Mio. € 19,2). Die EBIT-Rendite lag bei 6,3% (Vorjahr: 7,8%).
2.3.3.2 Osteuropa
Kennzahlen Segment Osteuropa
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| Rundungsdifferenzen möglich | 2013 | 2012 | |
|---|---|---|---|
| Umsatz | in Mio. € | 13,2 | 13.7 |
| EBIT | in Mio. € | 0,6 | 0,8 |
| EBIT-Rendite | % | 4,5 | 5,8 |
| Mitarbeiter (zum 31.12.) | 16 | 10 |
Marktumfeld und Wettbewerb
Der Fahrzeugbestand im Segment »Osteuropa« ist gestiegen. Diese Entwicklung wird sich voraussichtlich auch in den nächsten Jahren fortsetzen. Aufgrund der niedrigen Lohnkosten hat die maschinelle Fahrzeugwäsche zwar nur einen geringen aber weiter steigenden Marktanteil. Die Vertriebs- und Servicestruktur in Osteuropa basiert im Wesentlichen auf einer Marktbearbeitung durch unabhängige Händler, die von Vertriebsrepräsentanten von WashTec unterstützt werden. In Polen ist WashTec mit einer Tochtergesellschaft aktiv. Nur einzelne Anbieter sind in bestimmten Regionen mit Tochtergesellschaften vertreten. Die Wettbewerbssituation in Osteuropa entspricht im Wesentlichen der Struktur in Kerneuropa. Dazu kommen lokale Wettbewerber im Bereich SB und Nutzfahrzeuge.
WashTec erwartet, dass sich der Markt in diesem Segment auch in Zukunft positiv entwickeln wird und beabsichtigt, das Händlernetzwerk weiter zu verstärken und die eigene Präsenz sowie den direkten Zugang zu den Großkunden in einigen Regionen zum Beispiel durch den Aufbau von Vertriebsbüros auszubauen. In diesem Zusammenhang wurde Anfang 2012 die eigene Gesellschaft in Polen gegründet.
Umsatzentwicklung
Der Gesamtumsatz sank trotz eines deutlich gestiegenen Umsatzes im Privatkundengeschäft aufgrund ungewöhnlich hoher Umsätze mit einigen Großkunden im Vorjahr leicht von Mio. € 13,7 auf Mio. € 13,2.
Ergebnisentwicklung
Das Ergebnis sank im Jahresvergleich in Folge der Aufwendungen für den Ausbau der Vertriebsstrukturen gegenüber dem Vorjahr auf Mio. € 0,6 (Vorjahr: Mio. € 0,8). Die EBIT-Rendite lag bei 4,5% (Vorjahr: 5,8%).
2.3.3.3 Nordamerika
Kennzahlen Segment Nordamerika
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| Rundungsdifferenzen möglich | 2013 | 2012 | |
|---|---|---|---|
| Umsatz | in Mio. € | 45,0 | 44,9 |
| EBIT | in Mio. € | 1,5 | -0,2 |
| EBIT-Rendite | % | 3,4 | -0,4 |
| Mitarbeiter (zum 31.12.) | 236 | 229 |
Marktumfeld und Wettbewerb
Die Fahrzeugneu Zulassungen für Personenfahrzeuge und sog. »Light Trucks« sind in den fetzten Jahren deutlich angestiegen. Für die Zukunft wird ein leichtes Bevölkerungswachstum und entsprechend auch ein Wachstum des Fahrzeugbestands erwartet.
In Nordamerika sind die wesentlichen Kunden anders als in Europa unabhängige kleine oder mittelständische Betreiber von Tankstellen sowie Einzelbetreiber von Waschanlagen. Der Markt hat sich nach einem deutlichen Rückgang in Folge der Finanzkrise seit 2012 erholt, der Marktausblick ist positiv.
Auch der Anbietermarkt in Nordamerika ist im Vergleich zu Europa stark fragmentiert und geprägt durch eine Reihe von Herstellern, die mit unterschiedlichen Vertriebsstrukturen (vorwiegend Händler und Direktvertrieb) arbeiten. Marktführer im Bereich der Waschanlagen mit Bürsten im Segment Convenience Stores ist Ryko Solutions Inc., ein lokaler Hersteller der den Markt weitgehend mit eigenem Service und Vertrieb bearbeitet. Broadway Equipment Company ist im wachsenden Bereich der Waschanlagen bei Autohäusern der etablierte Marktführer. Europäische Hersteller ohne lokale Produktion haben sich bisher keine nennenswerte Wettbewerbsposition im Markt erarbeiten können. WashTec ist in Bezug auf installierte Basis und Marktanteil im Bereich der Portalanlagen nach eigenen Erhebungen die Nummer 3 in Nordamerika. Die größten weiteren Wettbewerber im nordamerikanischen Markt sind PDQ Manufacturing Inc., sowie Belanger Inc. im Bereich der berührungslosen Wäsche und SONNY'S Enterprises Inc. im Bereich der Waschstraßen.
Nach der erfolgreichen Restrukturierung hat sich das Geschäft in Nordamerika 2013 erfreulich positiv entwickelt. Die Möglichkeiten strategischer Kooperationen werden weiterhin geprüft.
Umsatzentwicklung
Vor allem in Folge einer stabilen Entwicklung des Direkt- und Key Account-Geschäfts haben sich die Umsätze von WashTec in Nordamerika stabil entwickelt und tagen mit Mio. € 45,0 auf Vorjahresniveau (Mio. € 44,9). Die regionalen Umsätze in US-Dollar beliefen sich auf Mio. USD 59,1 (Vorjahr: Mio. USD 57,5).
Ergebnisentwicklung
Nach der erfolgreichen Restrukturierung 2012 war 2013 durch weitere Verbesserungen im Bereich der Beschaffung, Produktoptimierung und Serviceeffizienz geprägt. Dies führte zu einer erheblichen Verbesserung des EBIT auf Mio. € 1,5 (Vorjahr: Mio. € -0,2). Damit hat das Segment deutlich positiv zum Gruppenergebnis beigetragen. Die EBIT-Rendite lag bei 3,4% (Vorjahr: -0,4%).
2.3.3.4 Asien/Pazifik
Kennzahlen Segment Asien/Pazifik
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| Rundungsdifferenzen möglich | 2013 | 2012 | |
|---|---|---|---|
| Umsatz | in Mio. € | 12,3 | 11,9 |
| EBIT | in Mio. € | 0,0 | -0,7 |
| EBIT-Rendite | % | 0,0 | -5,9 |
| Mitarbeiter (zum 31.12.) | 48 | 47 |
Marktumfeld und Wettbewerb
Auf dem australischen Markt stehen die wesentlichen amerikanischen und europäischen Hersteller im direkten Wettbewerb. Der Markt in Australien, in dem bisher der Großteil der Aktivitäten im Segment »Asien/Pazifik« abgewickelt wird, entwickelt sich stabil.
Ein wesentlicher Bestandteil dieses Segments soll mittelfristig der chinesische Markt mit einem sehr stark wachsenden Fahrzeugbestand und außerordentlichem Wachstumspotenzial werden. Aufgrund des derzeit noch vergleichsweise niedrigen Lohnniveaus ist der Markt für Fahrzeugwäsche noch von der Handwäsche dominiert. Die Gesellschaft geht davon aus, dass der kontinuierlich steigende Bedarf an Fahrzeugwäschen sowie steigende Lohn- und Grundstückskosten zu einem Wechsel hin zur automatisierten Fahrzeugwäsche führen werden.
Bisher beschränkt sich der Wettbewerb in diesem Markt auf japanische und lokale Hersteller und Anbieter aus anderen asiatischen Ländern mit geringer Erfahrung im Bereich der professionellen automatischen Fahrzeugwäsche. WashTec verfügt seit 2008 über einen eigenen Produktions- und Beschaffungsstandort in der Nähe von Shanghai. Mitte 2011 wurden erste Direktvertriebsstrukturen aufgebaut und die lokale Organisation ausgebaut, um den wichtigen chinesischen Fokusmarkt aktiv mitzugestalten. Der Ausbau der Strukturen zeigt erste Ergebnisse, auch wenn eine Entwicklung des Marktes auf das Niveau Europas erst mittel- bis langfristig erwartet wird. Automobilhändler westlicher Premiummarken sind derzeit wesentliche Kunden. Gleichzeitig wird intensiv an der Entwicklung von Kunden in den Bereichen professioneller Handwäsche und lokaler Mineralölgesellschaften gearbeitet.
Ziel von WashTec ist, den chinesischen Waschmarkt als Pionier aktiv mit zu entwickeln, das Produktportfolio den lokalen Anforderungen anzupassen und in wesentlichen Regionen eigene Vertriebs- und Servicestrukturen aufzubauen. Darüber hinaus wird die Gesellschaft durch den weiteren Ausbau der globalen Supply Chain-Aktivitäten und Beschaffungsmaßnahmen die Herstellungs- und Beschaffungsvorteile aus dieser Region für das gesamte Produktportfolio nutzen.
In Japan und Korea gibt es dominante lokale Hersteller. In Neuseeland sind sämtliche europäischen und die wesentlichen amerikanischen Wettbewerber präsent. Affe anderen Länder im asiatischen Raum sind in ihrer Entwicklung noch weit hinter China und bieten ein mittelfristiges Potenzial.
Umsatzentwicklung
Die Umsätze lagen mit Mio. € 12,3 leicht über dem Niveau des Vorjahres (Mio. € 11,9). Der Markt in Australien, wo bisher der Großteil der Aktivitäten in diesem Segment abgewickelt wird, entwickelte sich stabil. In China entwickelten sich die Umsätze und der Auftragsbestand zwar positiv, allerdings von einem niedrigen Niveau ausgehend, da sich hier der Markt noch in einem frühen Entwicklungsstadium befindet.
Ergebnisentwicklung
2013 konnte in diesem Segment mit Mio. € 0,0 ein ausgeglichenes Ergebnis erzielt werden (Vorjahr: Mio. € -0,7). Dies ist vor allem auf die positive Umsatzentwicklung sowie Effizienzsteigerungen zurückzuführen. Die EBIT-Rendite lag bei 0,0% (Vorjahr: -5,9%).
2.3.4 Vermögenslage
2.3.4.1 Vermögens- und Kapitalstruktur
Verkürzte Konzernbilanz
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| In Mio. €, Rundungsdifferenzen möglich | 2013 | 2012 | 2011 | |
|---|---|---|---|---|
| Anlagevermögen | Mio. € | 85,3 | 88,8 | 93,1 |
| Forderungen, sonstige Vermögenswerte | Mio. € | 46,7 | 48,5 | 50,9 |
| Vorräte | Mio. € | 34,3 | 36,6 | 39,3 |
| aktive latente Steuern | Mio. € | 4,3 | 5,9 | 7,1 |
| Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente | Mio. € | 3,8 | 3,8 | 4,6 |
| Eigenkapital | Mio. € | 87,8 | 84,4 | 75,3 |
| Rückstellungen (inkl. Ertragsteuern) | Mio. € | 26,3 | 27,8 | 32,3 |
| Verbindlichkeiten | Mio. € | 49,3 | 59,6 | 74,0 |
| davon Schulden aus Lieferungen und Leistungen | Mio. € | 8,8 | 6,7 | 9,9 |
| Umsatzabgrenzung | Mio. € | 7,7 | 8,8 | 10,4 |
| passive latente Steuern | Mio. € | 3,1 | 3,0 | 3,0 |
| Bilanzsumme | Mio. € | 174,2 | 183,6 | 195,0 |
Die Bilanzsumme der WashTec Gruppe sank von Mio. € 183,6 auf Mio. € 174,2.
2.3.4.1.1 Aktiva
Im Anlagevermögen der WashTec Gruppe sind wie im Vorjahr Geschäfts- und Firmenwerte i.H.v. Mio. € 42,3 enthalten. Die Geschäftsleitung unterzieht den aktivierten Geschäfts- und Firmenwert jährlich einem Werthaltigkeitstest, Basis ist die Mittelfristplanung 2014 bis 2016 auf Konzernebene. Im Anlagevermögen sind die Positionen »Grundstücke und Gebäude« i. H. v. Mio. € 15,6, »Technische Anlagen und Maschinen« und »Finanzierungsleasing« i. H. v. zusammen Mio. € 15,4 sowie »Immaterielle Vermögenswerte (ohne Geschäfts- und Firmen wert)« i. H. v. Mio. € 7,7 enthalten.
Die Forderungen und sonstigen Vermögenswerte sanken aufgrund des aktiven Forderungsmanagements von Mio. € 48,5 auf Mio. € 46,7. Die Forderungslaufzeit gegenüber dem Vorjahr blieb mit 48 Tagen unverändert.
Die Vorräte sanken durch ein verbessertes Bestandsmanagement von Mio. € 36,6 auf Mio. € 34,3.
Die aktiven latenten Steuern i. H. v. insgesamt Mio. € 4,3 resultieren i. H. v. Mio. € 3,5 aus zeitlichen Differenzen und i.H.v. Mio. € 0,8 aus aktivierten latenten Steuern auf Verlustvorträge.
Die Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente blieben mit Mio. € 3,8 im Vergleich zum Vorjahr stabil.
2.3.4.1.2 Passiva
Das Eigenkapital stieg infolge des positiven Ergebnisses von Mio. € 84,4 auf Mio. € 87,8. Details zu den gemäß IFRS direkt im Eigenkapital erfassten Erträgen und Aufwendungen können der Eigenkapitalveränderungsrechnung (S.90) entnommen werden. Die Eigenkapitalquote stieg deutlich auf 50,4% (Vorjahr: 46,0%). Dies ist im Wesentlichen die Folge des erheblich verbesserten Konzernergebnisses und einer optimierten Bilanzstruktur. Das Ziel einer Eigenkapitalquote von über 35 % wurde mithin erheblich übertroffen .
Die Bankschulden verringerten sich aufgrund des hohen Cashflows und einem aktiven Cashmanagement gegenüber dem 31. Dezember 2012 deutlich von Mio. € 5,3 auf Mio. € 1,0.
Die Netto-Bankverschuldung (fang- und kurzfristige Bankverschuldung abzüglich Bankguthaben) lag mit Mio. € -2,8 (Verbindlichkeiten 1,0, Bankguthaben 3,8) ebenfalls klar unter dem Vorjahr (Mio. € 1,5). Die Netto-Finanzverschuldung (Netto-Bankverschuldung plus lang- und kurzfristiges Finanzierungsleasing) lag mit Mio. € 2,9 um Mio. €-5,4 unter dem Vorjahr (Mio. € 8,3).
Die Schulden aus Lieferungen und Leistungen stiegen stichtagsbedingt von Mio. € 6,7 auf Mio. € 8,8.
Die passiven latenten Steuern stiegen leicht auf Mio. € 3,1 (Vorjahr: Mio. € 3,0).
Die Rückstellungen (inkl. Ertragssteuerschulden) setzen sich im Wesentlichen aus Rückstellungen für Personal, Altersteilzeit, Gewährleistungen und Rückkaufverpflichtungen zusammen. Sie lagen zum Stichtag bei Mio. € 26,3 (Vorjahr: Mio. € 27,8).
2.3.4.2 Selbstgeschaffene immaterielle Vermögenswerte und außerbilanzielle Finanzinstrumente
Zu den selbstgeschaffenen, immateriellen Werten, die das Geschäft von WashTec positiv beeinflussen, zählen vor allem das umfassende Know-how und die Erfahrung der Mitarbeiter von WashTec sowie das über Jahre hinweg auf- und ausgebaute Wissen im Hinblick auf die Forschung und Entwicklung. Ein weiterer wesentlicher Erfolgsfaktor ist das eigene, langjährig gewachsene Vertriebs- und Servicenetzwerk der WashTec Gruppe. Vor allem durch die globale Präsenz ist das Unternehmen in der Lage, das Produkt- und Dienstleistungsangebot von WashTec kundennah anzubieten.
Außerbilanzielle Finanzinstrumente bestehen nicht.
2.3.5 Finanzlage
2.3.5.1 Kapitalstruktur
Im Rahmen des zentralen Finanzmanagements erfolgt die Finanzierung der Unternehmen der WashTec Gruppe über die WashTec Cleaning Technology GmbH. Die wesentlichen Verbindlichkeiten der Gesellschaft bestehen in Euro. Der Basiszinssatz der Darlehen ist variabel und orientiert sich am EURIBOR. Zur Verringerung des Risikos aus einer allgemeinen Zinserhöhung und zur Verbesserung der Planungssicherheit nutzt WashTec übliche Instrumente wie insbesondere Zinsswaps. Für die Swaps sind Zinssätze von 2,572% und 2,580% festgelegt. Ende des Jahres 2013 wurde ein neuer Konsortialvertrag mit einer revolvierenden Kreditlinie von Mio. € 50,0 zu>Investment-Grade<-Konditionen für die Dauer von fünf Jahren abgeschlossen. Der Konzern verfügte am 31. Dezember 2013 über eine Kreditlinie von insgesamt Mio. € 51,3. Die nicht in Anspruch genommene Kreditlinie, die für die künftige betriebliche Tätigkeit und zur Erfüllung von Verpflichtungen eingesetzt werden könnte, beläuft sich zum Stichtag auf Mio. € 44,3. Die Tochtergesellschaft WashTec Carwash Operations GmbH finanziert ihre Maschineninvestitionen über Sale-and-Lease-Back-Transaktionen.
Der Verschuldungsgrad (Netto-Finanzverschuldung/EBITDA) tag zum Jahresende aufgrund der erheblich reduzierten Netto-Finanzverschuldung bei nur 0,1 (Vorjahr: 0,3). Das Ziel eines Verschuldungsgrads von unter 2,5 wurde damit eingehalten.
Weitere Informationen in Bezug auf die Finanzierung der WashTec Gruppe finden Sie im Chancen- und Risikobericht unter dem Abschnitt »Finanzierungsrisiken«.
2.3.5.2 Investitionen und Abschreibungen
Die Schwerpunkte der Investitionen lagen in Kerneuropa (Mio. € 5,6) und betrafen im Wesentlichen die Optimierung von Fertigungsprozessen, den Ausbau der IT-Infrastruktur und die Erweiterung von WashTec betriebener Standorte. Darüber hinaus wurden Investitionen in Osteuropa (Mio. € 0,4), Nordamerika (Mio. € 0,5) und Asien/Pazifik (Mio. € 0,4) getätigt. Im Vorjahr hatte die Gesellschaft im Wesentlichen in die Fertigungsstätte in Tschechien, neue Produktentwicklungen sowie IT investiert.
Die planmäßigen Abschreibungen auf Vermögenswerte des Anlagevermögens erfolgen auf Basis der gesetzlichen Vorgaben sowie der von WashTec festgelegten Bilanzierungsrichtlinien. Der Vermögensgegenstand wird dabei in der Regel linear über die gewöhnliche Nutzungsdauer abgeschrieben. Zum Ende des Geschäftsjahres werden die Vermögenswerte einem Werthaltigkeitstest unterzogen
Sofern ein Geschäfts- und Firmenwert aktiviert worden ist, wird dieser nicht planmäßig abgeschrieben. Die Geschäftsleitung unterzieht den aktivierten Geschäfts- und Firmenwert jährlich einem Werthaltigkeitstest. Basis hierfür ist die Mittelfristplanung 2014 bis 2016 auf Konzernebene.
2.3.5.3 Liquidität
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| in Mio. € | 2013 | 2012 | Veränd. |
|---|---|---|---|
| Rundungsdifferenzen möglich | (absolut) | ||
| --- | --- | --- | --- |
| Ergebnis vor Steuern | 15,8 | 16,5 | -0,7 |
| Mittelveränderung aus laufender Geschäftstätigkeit (Netto-Cashflow) | 21,0 | 23,1 | -2,1 |
| Mittelveränderung aus Investitionstätigkeit | -5,3 | -3,5 | -1,8 |
| Freier Cashflow | 15,7 | 19,6 | -3,9 |
| Mittelveränderung aus Finanzierungstätigkeit | -17,2 | -18,6 | 1,4 |
| Nettoveränderung von Zahlungsmitteln und Zahlungsmitteläquivalenten | -1,5 | 1,0 | -2,5 |
| Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente zum 31.12. | 2,7 | 3,5 | -0,8 |
Der Mittelzufluss aus operativer Geschäftstätigkeit (Netto-Cashflow) sank auf Mio. € 21,0 (Vorjahr: Mio. € 23,1). Dies war vor allem bedingt durch Veränderungen im Nettoumlaufvermögen aufgrund gesunkener Anzahlungen.
Die Gesellschaft führt fortlaufend Maßnahmen zur Optimierung des Working Capitals durch. Hierdurch konnte das Netto-Umlaufvermögen (kurzfristige Forderungen aus Lieferungen und Leistungen +Vorräte - kurzfristige Schulden aus Lieferungen und Leistungen) von Mio. € 73,1 auf Mio. € 65,2 gesenkt werden. Das Verhältnis von Netto-Umlaufvermögen zu Umsatz sank leicht auf 0,22 (Vorjahr: 0,24).
Der Mittelabfluss aus der Investitionstätigkeit betrug im Geschäftsjahr 2013 Mio. € 5,3 (Vorjahr: Mio. € 3,5). Im Vergleich zum Vorjahr ist zu beachten, dass in der Vorjahreszahl ein Sondereffekt durch den Verkauf eines Grundstücks i. H. v. Mio. € 1,3 enthalten ist.
Free Cashflow in Mio. €
Der Free Cashflow (Mittelabfluss aus operativer Geschäftstätigkeit (Netto-Cashflow) - Mittelabfluss aus der Investitionstätigkeit) sank insbesondere aufgrund von reduziertem Ergebnis vor Steuern, geringeren geleisteten Anzahlungen sowie eines Sondereffekts durch den Verkauf eines Grundstücks im Vorjahr auf Mio. € 15,7 (Vorjahr: Mio. € 19,6).
Der Mittelabfluss aus der Finanzierungstätigkeit belief sich auf Mio. € 17,1 (Vorjahr: Mio. € 18,6). Der Mittelabfluss im Jahr 2013 beinhaltet Zinszahlungen, die Rückführung von Darlehen sowie die Tilgung von Verbindlichkeiten aus Finanzierungsleasing.
Die Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente zum Stichtag sanken von Mio. € 3,5 auf Mio. € 2,7 zum Stichtag 31. Dezember 2013. Die Gesellschaft war zu jeder Zeit in der Lage, ihren Zahlungsverpflichtungen nachzukommen.
2.4 Nichtfinanzieller Leistungsindikator
Die Zahl der Arbeitsunfälle bezogen auf Mio. Arbeitsstunden ist für WashTec ein nichtfinanzieller Leistungsindikator. Für das Jahr 2013 lag der Wert bei 1,3 und liegt damit deutlich unter dem Branchendurchschnitt der Berufsgenossenschaften. Von Großkunden der Mineralölindustrie verliehene Awards für erfolgreiche Sicherheitsarbeit bestätigen uns den hohen Stand der Sicherheitskultur bei WashTec. Die WashTec Gruppe verfolgt bezüglich Arbeitsunfällen eine 0-Unfall-Strategie. Das interne Ziel ist es, durch geeignete Maßnahmen und Vorgaben alle Arbeitsunfälle zu verhindern.
2.5 Mitarbeiter/Mitarbeiterfluktuation
Die Zahl der Mitarbeiter stieg im Vergleich zum 31. Dezember 2012 um 7 auf 1.681 Mitarbeiter. Im Jahresdurchschnitt waren1.670 Mitarbeiter bei WashTec beschäftigt (Vorjahr: 1.650). Hintergrund ist der Ausbau der Aktivitäten in Osteuropa sowie Nordamerika.
Die WashTec Gruppe in Deutschland ist an die Tarifverträge der IG Metall gebunden und im Januar 2011 hat WashTec das Entgelt-Rahmenabkommen (ERA) umgesetzt. Für die AUWA-Chemie GmbH gelten die Tarifverträge der IG Chemie.
Die Mitarbeiter von WashTec bilden eine wichtige Grundlage für den wirtschaftlichen Erfolg der WashTec Gruppe. Die Zufriedenheit der Mitarbeiter z. B. in Deutschland spiegelt sich in der geringen Mitarbeiterfluktuation von 1,5% (Vorjahr: 1,3 %) sowie in einer langen durchschnittlichen Betriebszugehörigkeit von 17,0 Jahren (Vorjahr: 16,9 Jahre) wider. Alle leitenden Mitarbeiter haben Verträge mit fixen und variablen Vergütungsbestandteilen. Die variablen Vergütungsbestandteile sind an die Erreichung des Konzern-Betriebsergebnisses sowie die Erreichung individuell vereinbarter Ziele gekoppelt.
Mitarbeiter im Jahresdurchschnitt
2.6 WashTec AG
Die WashTec AG mit Sitz in Augsburg ist die Konzernobergesellschaft der WashTec Gruppe und ist als solche für die strategische Unternehmensführung und Unternehmenssteuerung der nachgegliederten Tochterunternehmen zuständig. Da die Gesellschaft selbst nicht operativ tätig ist, resultiert ihre Ertrags-, Vermögens- und Finanzlage ausschließlich aus der wirtschaftlichen Entwicklung der Tochtergesellschaften.
Der Geschäftsverlauf der WashTec AG entspricht im Wesentlichen dem der WashTec Gruppe, welcher in dem Kapitel »Geschäftsverlauf« ausführlich beschrieben ist.
2.6.1 Ertragslage
Gewinn- und-Verlust-Rechnung WashTec AG (verkürzt)
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| in Mio. €, Rundungsdifferenzen möglich | 2013 | 2012 | Veränd. (absolut) |
|---|---|---|---|
| Umsatzerlöse | 1,9 | 3,0 | -1,1 |
| Personalaufwand | -1,5 | -2,2 | 0,7 |
| Sonstiger betrieblicher Aufwand | -1,8 | -2,4 | 0,6 |
| Beteiligungsergebnis | 10,7 | 6,4 | 4,3 |
| Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit | 9,3 | 4,9 | 4,4 |
| Jahresüberschuss | 9,0 | 4,9 | 4,1 |
| Gewinnvortrag | 8,8 | 4,1 | 4,7 |
| Entnahme aus Bilanzgewinn | -8,1 | 0,0 | -8,1 |
| Bilanzgewinn | 9,7 | 8,8 | 0,9 |
Die Umsatzerlöse (nach HGB) der WashTec AG sanken um Mio. € -1,1 auf Mio. € 1,9 (Vorjahr: Mio. € 3,0) und betreffen die Weiterbelastung von Aufwendungen für IT und Managementumlagen an ihre Tochtergesellschaften.
Der Personalaufwand (nach HGB) der WashTec AG von Mio. € 1,5 (Vorjahr: Mio. € 2,2) resultiert im Wesentlichen aus der Vergütung (inkl. Abfindungszahlung) des Vorstands, die im Vergütungsbericht erläutert ist, sowie den Bereichen Investor Relations und Recht. Insgesamt sind bei der WashTec AG drei Personen beschäftigt.
Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen (nach HGB) der WashTec AG sanken um Mio. € 0,6 auf Mio. € 1,8 (Vorjahr: Mio. € 2,4).
Der Jahresüberschuss nach HGB der WashTec AG stieg von Mio. € 4,9 auf Mio. € 9,0.
Das Beteiligungsergebnis der WashTec AG nach HGB resultiert aus Erträgen aus Ergebnisabführungsverträgen i. H. v. Mio. € 3,9 (Vorjahr: Mio. € 2,5). Zudem fiel eine Ausschüttung der WashTec Holding GmbH i. H. v. Mio. € 6,7 (Vorjahr Mio. € 3,9) an, die phasen-gleich vereinnahmt worden ist.
2.6.2 Vermögens- und Finanzlage
Bilanz WashTec AG (verkürzt)
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| In Mio. €. Rundungsdifferenzen möglich | 2013 | 2012 | Veränd. (absolut) |
|---|---|---|---|
| Anlagevermögen | 128,1 | 128,1 | 0,0 |
| Forderungen, sonstige Vermögenwerte | 14,3 | 13,7 | 0,6 |
| Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
| Eigenkapital | 140,4 | 139,6 | 0,8 |
| Rückstellungen | 1,1 | 0,7 | 0,4 |
| Verbindlichkeiten | 0,9 | 1,5 | -0,6 |
| Bilanzsumme | 142,4 | 141,8 | 0,6 |
Das Anlagevermögen der WashTec AG nach HGB setzt sich im Wesentlichen aus Anteilen an verbundenen Unternehmen i.H.v. Mio. € 128,0 (Vorjahr: Mio. € 128,0) zusammen. Die Geschäftsleitung unterzieht die Anteile an verbundenen Unternehmen jährlich einem Werthaltigkeitstest. Ein Abwertungsbedarf ist hier derzeit ebenfalls nicht erkennbar.
Die Forderungen der WashTec AG nach HGB i.H.v. Mio. € 13,1 (Vorjahr: Mio. € 13,5) resultieren im Wesentlichen aus dem allgemeinen Verrechnungsverkehr mit den verbundenen Unternehmen sowie aus den Ergebnisabführungsverträgen.
In der WashTec AG lag das Eigenkapital nach HGB bei Mio. € 140,4 (Vorjahr: Mio. € 139,6). Daraus ergibt sich eine Eigenkapitalquote von 98,6% (Vorjahr: 98,4%).
Die Rückstellungen der WashTec AG nach HGB betiefen sich auf Mio. € 1,1 (Vorjahr: Mio. € 0,7) und wurden im Wesentlichen für Rechts- und Beratungskosten, Wirtschaftsprüfungskosten, die Vorstandsvergütung sowie die Aufsichtsratsvergütung gebildet.
2.6.3 Chancen- und Risikobericht
Die wesentlichen Chancen und Risiken der WashTec AG als Konzernobergesellschaft leiten sich von den Chancen und Risiken ihrer operativen Tochtergesellschaften ab. Die WashTec AG ist in das konzernweite Risikomanagementsystem eingebunden. Weitere Informationen finden sich im Chancen- und Risikobericht. In diesem erfolgt auch die nach § 289 Abs. 5 HGB erforderliche Beschreibung des internen Kontrollsystems.
2.6.4 Sonstiges
Die Grundzüge des Vergütungssystems für die Vorstände sowie die Mitglieder des Aufsichtsrats sind im Vergütungsbericht erläutert, der Teil des Lageberichts im Sinne von § 315 HGB ist.
Die Erklärung zur Unternehmensführung ist im Abschnitt »Compliance« wiedergegeben und auf der Internetseite www.washtec.de veröffentlicht.
2.6.5 Prognose
Die im Prognosebericht für die WashTec Gruppe beschriebenen Erwartungen wirken sich maßgeblich auch auf die Geschäftsentwicklung der WashTec AG als Konzernobergesellschaft aus.
3 Nachtragsbericht
Wichtige Ereignisse nach dem Bilanzstichtag
Nach dem Bilanzstichtag haben keine wesentlichen, die Lage des Konzerns und der WashTec AG beeinflussenden, Ereignisse stattgefunden.
4 Prognose-, Chancen- und Risikobericht
4.1 Prognosebericht
Dieser Prognosebericht berücksichtigt relevante Fakten und Ereignisse, die zum Zeitpunkt der Aufstellung bekannt waren und die voraussichtliche Entwicklung und den voraussichtlichen Geschäftsverlauf der WashTec Gruppe beeinflussen können.
4.1.1 Geschäftspolitik und Strategie
WashTec hält auch für 2014 und die Folgejahre an seiner Geschäftspolitik und Strategie fest, die Markt- und Technologieführerschaft im Bereich Fahrzeugwäsche in Europa zu halten und außerhalb Europas auszubauen.
Initiativen über alle Bereiche mit Schwerpunkt auf Effizienz, Qualität und Innovationen sind das Fundament künftiger Profitabilität. Dazu kommen Wachstumsinitiativen insbesondere in den Fokusmärkten Nordamerika und Osteuropa sowie China.
Mit einer sehr soliden Bilanzstruktur und seiner globalen Aufstellung sieht sich WashTec gut positioniert, die Strategie erfolgreich umzusetzen.
4.1.2 Absatzmärkte und Produkte
WashTec generiert rund 80% seiner Umsätze in etablierten Märkten, insbesondere Europa.
Langfristig besteht das größte Potenzial für die WashTec Gruppe in Nordamerika und Asien, hier insbesondere in China. Dort ist mit einem weiteren Wachstum der Konjunktur und des Pro-Kopf-Einkommens zu rechnen. Die Zahl der Fahrzeuge, die in den vergangenen Jahren bereits sehr dynamisch gestiegen ist, wird entsprechend weiter zulegen. In diesem Zusammenhang wird erwartet, dass auch die Akzeptanz für die automatische Fahrzeugwäsche stark zunimmt. Daher plant WashTec den sukzessiven Ausbau der dortigen Aktivitäten, um auch in Süd- und Südostassen eine führende Marktposition einzunehmen und die dortigen großen Wachstumspotenziale realisieren zu können.
Das Produktprogramm von WashTec ist in mehr als 65 Ländern weltweit erfolgreich etabliert und umfasst auch zukünftig alle Arten von Fahrzeugwaschanlagen sowie dazugehörige Peripheriegeräte, Waschchemie und Wasserrückgewinnungssysteme. Daneben bietet WashTec einen umfassenden Service über die gesamte Lebensdauer der vertriebenen Produkte an. Hierzu zählen neben der Wartung der Anlagen auch Betreibermodelle sowie die Vermittlung von Finanzierungen für die Anlagen. Hauptumsatzträger sind die Portalwaschanlagen und der Service.
4.1.3 Konjunkturelle Rahmenbedingungen
Stabileres globales Wachstum für 2014 erwartet
Die Experten des Internationalen Währungsfonds (IWF) gehen in ihrem jüngsten Ausblick vom Oktober 2013 von einem Wachstum der globalen Wirtschaft in 2014 von 3,6% aus. Trotz der weiterhin bestehenden Unsicherheiten über die Wirksamkeit der Maßnahmen zur Lösung der Staatsschuldenkrise diverser Euro-Länder sowie der Ungewissheiten rund um die Folgen des Haushaltsstreits der USA, erwarten die Experten nun eine leichte Dynamisierung der Entwicklung. Die Wirtschaft der Industriestaaten dürfte demnach um 2,0% wachsen, die der Eurozone um 1,0%, wobei von einem allmählichen Ende der Rezessionsphase Italiens und Spaniens ausgegangen wird. Für Deutschland wird ein Wachstum von 1,4% erwartet. Der US-Volkswirtschaft wird aufgrund der dort erwarteten zunehmenden Reindustrialisierung ein Wachstum von 2,6% zugetraut, für das Sozialprodukt von Japan wird ein Zuwachs von 1,2 % erwartet. Die Prognosen für die Entwicklungs- und Schwellenländer sehen laut IWF eine gegenüber 2013 wieder leicht beschleunigte Expansion von 5,1 % vor, wobei China erneut die größten Zuwächse verbuchen dürfte (+7,3 %).
IWF-Wachstumsprognosen für 2014 in %
Quelle: Internationaler Währungsfonds (IWF), World Economic Outlook, Oktober 2013
4.1.4 WashTec Unternehmensentwicklung
Eine Prognose für 2014 ist mit Unsicherheiten versehen, die einen erheblichen Einfluss auf die prognostizierte Umsatz- und Ergebnisentwicklung haben können. Entscheidend wird insbesondere sein, wie sich das Geschäft in Kerneuropa entwickelt und in welchem Umfang es gelingt, die Wachstumspotenziale in den übrigen Märkten zu nutzen. Der Vorstand verfolgt deshalb kontinuierlich die aktuellen Entwicklungen insbesondere im Euroraum, um bei Anzeichen für eine Verschlechterung der wirtschaftlichen Lage schnell und konsequent - gegebenenfalls mit weiteren Kostensenkungsmaßnahmen - reagieren zu können. Darüber hinaus ist es das Ziel des Vorstands, die eingeleitete strategische Neuausrichtung des Unternehmens fortzuführen und die operative Profitabilität weiter zu verbessern.
WashTec prüft auch 2014 alle Tätigkeiten und Aktivitäten der Gruppe im Hinblick auf Ergebnisbeitrag und Optimierungspotenzial. WashTec wird eine zurückhaltende Ausgabenpolitik verfolgen und in Sachen Investitionen die Schwerpunkte auf Projekte, Bereiche und Regionen setzen, die mittelfristig die besten Wachstumsaussichten versprechen. In diesem Rahmen wird in Kerneuropa der Fokus auf Ersatzinvestitionen liegen, während in Osteuropa und Asien/Pazifik (hier insbesondere in China) ein steigendes Investitionsvolumen erwartet wird. Hier sollen zum Beispiel durch den sukzessiven Ausbau der Vertriebsstrukturen und die weitere Stärkung der lokalen Organisationen Marktchancen erschlossen werden. Insgesamt wird für 2014 ein gegenüber 2013 erhöhtes Investitionsvolumen erwartet. Im kommenden Jahr wird darüber hinaus eine stabile bis leicht rückläufige Mitarbeiterentwicklung erwartet.
Den folgenden Prognosen liegt das aus der Tabelle ersichtliche Begriffsverständnis zugrunde:
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| Begriff | Positive/negative Abweichung (in %) |
|---|---|
| Stabil | ±1 |
| Leicht | 1≤3 |
| Deutlich | >3 |
Für die WashTec AG werden für das Jahr 2014 aufgrund der Kostenweiterbelastungen eine stabile Umsatzentwicklung und damit auch stabile operative Ergebnisse erwartet. Das Ergebnis hängt auch zukünftig vom Ausschüttungspotenzial der Tochtergesellschaften ab.
Durch die langfristige Finanzierung des Unternehmens und die soliden Bilanzstrukturen sieht sich WashTec für die zukünftigen Herausforderungen gut geröstet und wird gestärkt aus einer schwierigen Marktsituation hervorgehen.
Für 2014 geht die Gesellschaft insgesamt von folgenden regionalen Entwicklungen aus:
| ― | Kerneuropa: Der Markt in Kerneuropa wird sich nach Einschätzung der Gesellschaft 2014 nicht wesentlich verändern. Das Investitionsverhalten in Teilregionen ist verhalten, der Wettbewerb um Stückzahlen nimmt zu. Die Gesellschaft geht vor diesem Hintergrund davon aus, dass sich der Umsatz stabil und das Ergebnis leicht positiv gegenüber 2013 entwickeln werden. Entsprechend wird von einer leicht zunehmenden EBIT-Rendite ausgegangen. Der Fokus wird in Kerneuropa auf der Steigerung der Effizienz liegen. Eventuelle Rückgänge im Maschinenabsatz sollen über eine Stärkung des Chemie- und Dienstleistungsgeschäfts ausgeglichen werden. |
Kerneuropa
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| Ziele 2014 | |
|---|---|
| Umsatz (währungsbereinigt) | stabil |
| EBIT | leicht steigend |
| EBIT-Rendite | leicht steigend |
| ― | Osteuropa: Die Gesellschaft geht davon aus, dass der Markt in Osteuropa insgesamt auch 2014 weiter wachsen wird. Verbunden mit dem weiteren Ausbau der Vertriebsstrukturen wird daher in diesem Segment 2014 ein leicht steigendes Umsatzwachstum bei einer stabilen Ergebnisentwicklung erwartet. |
Osteuropa
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| Ziele 2014 | |
|---|---|
| Umsatz (währungsbereinigt) | leicht steigend |
| EBIT | stabil |
| EBIT-Rendite | stabil |
| ― | Nordamerika: Nach einem erfolgreichen Turnaround strebt WashTec in Nordamerika moderates Umsatzwachstum bei einem stabilen Ergebnis an. Ein Fokus der Aktivitäten liegt im Jahr 2014 auf Investitionen in Systeme und Prozesse, um damit die Basis für weiteres rentables Wachstum zu schaffen. |
Nordamerika
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| Ziele 2014 | |
|---|---|
| Umsatz (währungsbereinigt) | leicht steigend |
| EBIT | stabil |
| EBIT-Rendite | stabil |
| ― | Asien/Pazifik: Der weitere Ausbau der Vertriebsstrukturen wird 2014 voraussichtlich zu einem deutlichen Umsatzwachstum bei einer unterproportionalen Ergebnisentwicklung führen, wobei der größte Anteil am Umsatzwachstum aus dem chinesischen Markt erwartet wird. Der Fokus liegt auf dem Ausbau des Geschäfts mit Autohändlern und Serviceprovidern im Bereich der professionellen Handwäsche. Mit Pilotanlagen soll die Rentabilität der automatischen Fahrzeugwäsche belegt werden. |
Asien/Pazifik
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| Ziele 2014 | |
|---|---|
| Umsatz (währungsbereinigt) | deutliches Wachstum |
| EBIT | stabil |
| EBIT-Rendite | stabil |
| ― | Gruppe: WashTec strebt für die Gesamtgruppe im Geschäftsjahr 2014 ein leichtes Umsatzwachstum bei einem leichten Anstieg des EBIT und der EBIT-Rendite an. Hierbei sind das zunehmend volatile Marktumfeld und die dementsprechende Geschäftsentwicklung in Kerneuropa zu berücksichtigen. |
Zusammenfassend geht der Vorstand im Rahmen seiner Prognose davon aus, dass sich die Kennzahlen wie folgt entwickeln:
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| erreicht 2013 | Ziele 2014 | |
|---|---|---|
| Umsatz (währungsbereinigt) | 299,7 | leicht ansteigend |
| EBIT | 17,1 | leicht ansteigend |
| EBIT-Rendite in % | 5,7 | leicht ansteigend |
| Eigenkapitalquote | 50,4 | leicht ansteigend |
| Verschuldungsgrad | 0,1 | stabil |
| Free Cashflow | 15,7 | stabil |
| HSE (Arbeitsunfälle/Mio. Arbeitsstunden) | 1,3 | 0-2 |
4.2. Chancen- und Risikobericht
Risiken sind mögliche künftige Entwicklungen oder Ereignisse, die zu einer für das Unternehmen negativen Prognose- bzw. Zielabweichung führen können. Ursächlich ist das Risiko mit einem Wagnis verbunden.
Chancen sind mögliche künftige Entwicklungen oder Ereignisse, die zu einer für das Unternehmen positiven Prognose- bzw. Zielabweichung führen können. Auch eine mögliche positive Auswirkung eines Risikos wird als Chance bezeichnet. Laufende Kostenoptimierung und der erfolgreiche Anlauf neuer Vertriebs- und Serviceaktivitäten gewinnen für den auch in Zukunft erfolgreichen Geschäftsverlauf zunehmend an Bedeutung.
4.2.1 Chancen- und Risikomanagement
Die internationale Geschäftstätigkeit der WashTec Gruppe bringt Chancen und Risiken mit sich, die untrennbar mit ihrem unternehmerischen Handeln verbunden sind. Um diesen Chancen und Risiken kontrolliert begegnen zu können, unterliegen wesentliche Geschäftsprozesse einem internen Überwachungs- und Steuerungssystem, um Chancen und Risiken frühzeitig erkennen und erforderliche Maßnahmen rechtzeitig einleiten zu können.
Risikomanagement
Zur Identifizierung, Überwachung und Steuerung sämtlicher bestandsgefährdender Risiken dient ein mehrstufiges und gruppenweit einheitliches Risikomanagementsystem. Dessen Aufgabe ist es, auf Basis einer kurz- und mittelfristigen Prognose (Betrachtungszeitraum: 24 Monate) die Gefährdung durch zukünftige Ereignisse zu erkennen und notwendige Schritte zu einer angemessenen Bewältigung in einem geordneten Verfahren einzuleiten. Nach Ansicht des Vorstands können mit diesem Risikofrüherkennungssystem sämtliche wesentlichen und bestandsgefährdenden Risiken angemessen identifiziert werden. Veränderungen gegenüber dem Vorjahr gab es nicht.
Hierbei werden sämtliche geschäftlichen Risiken den Unternehmensabläufen gegenübergestellt, analysiert und quantifiziert. Die Risikosteuerung erfolgt über die Definition und Einleitung geeigneter Gegenmaßnahmen. Die Bewertung eines Risikos erfolgt nach einheitlichen Maßstäben. Datenbankgestützt werden sämtliche identifizierten Risiken regelmäßig von den Bereichsverantwortlichen gemeldet und abgefragt. Beurteilt werden die maximale Schadenshöhe, die Eintrittswahrscheinlichkeit und die Effektivität möglicher Gegenmaßnahmen.
Am Ende dieser Prüfung steht das sogenannte Nettorisiko oder tatsächliche Risikopotenzial. Dieses wiederum lässt sich segmentieren nach spezifischen Risiken in den einzelnen Geschäftsbereichen sowie nach übergreifenden Risiken auf Konzernebene. Der Stand der Umsetzung wird in regelmäßigen Abständen über das Risikomanagementsystem kontrolliert.
Das Risikomanagementsystem wird zweimal im Jahr auf seine Durchgängigkeit und Effizienz geprüft und bei Bedarf an geänderte Anforderungen angepasst.
Im Rahmen der Risikoüberwachung wurden keine bestandsgefährdenden Risiken festgestellt. Veränderungen zwischen dem Bilanzstichtag und dem Tag der Erstellung des Lageberichts ergaben sich nicht.
Gemäß § 317 Abs. 4 HGB erfolgt im Rahmen der Jahresabschlussprüfung eine Prüfung des nach § 91 Abs. 2 AktG einzurichtenden Risikofrüherkennungssystems durch den Abschlussprüfer. Zusätzlich erfolgt eine Risikoberichterstattung an den Aufsichtsrat.
Chancenmanagement
Ziel des Chancenmanagements ist das frühzeitige Erkennen, Beurteilen und Managen zukünftiger Erfolgspotenziale sowie die Ergreifung passender Maßnahmen zur Umsetzung neuer Strategien und Innovationen. Die Identifikation und Nutzung von Chancen (Chancenmanagement) ist eine fortwährende Aufgabe unternehmerischer Tätigkeit, um den langfristigen Erfolg des Unternehmens zu sichern.
Dies gilt sowohl operativ als auch strategisch für die Identifikation von Wachstums- oder Effizienzpotenzialen. Sie werden im Rahmen der regelmäßig stattfindenden Managementmeetings erhoben und beurteilt.
Die Prozesse hierfür werden ebenso kontinuierlich weiterentwickelt und den sich verändernden Rahmenbedingungen angepasst.
Weiterhin dienen folgende Instrumentarien dem Überwachungs- und Steuerungssystem:
| ― | Executive Committee Meetings |
| ― | Strategie- und Jahresplanung |
| ― | Laufende Prognoserechnungen |
| ― | Monats- und Quartalsreporting |
| ― | Ideen-Management-Plattform |
| ― | Qualitäts-Meeting |
| ― | Investitionsplanung |
| ― | Produktions- und Kapazitätsplanung |
| ― | Corporate Audit |
| ― | Debitorenmanagement |
| ― | Versicherungen |
| ― | Risikobeauftragter |
| ― | Compliance Officer |
| ― | Einkaufs- und Lieferantenmanagement |
| ― | Personalplanung und -entwicklung |
| ― | Freigaberegelungen |
| ― | Strategiemeetings |
Darstellung der Einzelrisiken
Die Bewertung der Einzelrisiken erfolgt gruppenweit nach einheitlich vorgegebenen Kriterien. Sie resultieren aus den Einschätzungen zum möglichen Schadenausmaß und der möglichen Eintrittswahrscheinlichkeit.
Die Auswirkungen auf das Konzernergebnis beziehen sich dabei auf einen Bewertungszeitraum von 12 Monaten und werden in einer Brutto-Netto-Rechnung dargestellt. Der Brutto-Betrag stellt den Wert vor Maßnahmen dar. Der Maßnahmenwert setzt sich aus den bisher eingeleiteten Maßnahmen, wie z. B. das Bilden einer Rückstellung oder das Abschließen einer Versicherung zusammen. Der daraus resultierende Nettowert des Risikos wird entsprechend der finanziellen Auswirkung und der Eintrittswahrscheinlichkeit wie folgt klassifiziert:
| ― | Finanzielle Auswirkungen auf das Konzernergebnis |
1 unbedeutend
2 nicht bedeutend, aber nicht vernachlässigbar
3 wesentlich/bedeutend
4 gravierend, aber den Fortbestand der Gruppe nicht gefährdend
5 Existenz bedrohend
| ― | Die Eintrittswahrscheinlichkeiten sind wie folgt vorgegeben: |
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| 1 sehr unwahrscheinlich | 1-15% |
| 2 unwahrscheinlich | 15-40% |
| 3 eventuell | 40-60% |
| 4 wahrscheinlich | 60-85% |
| 5 sehr wahrscheinlich | 85-99% |
Dabei fließen verschiedene Aspekte, wie z. B. die zeitliche Komponente in die Bewertung ein.
Aus der Kombination dieser beiden Faktoren erfolgt eine Klassifizierung der Risiken nach deren Gefährdungspotenzial für das Unternehmen in die Kategorien Vernachlässigbar (V), Relevant (R) Wesentlich (W) und Bestandsgefährdend (B). Darauf basierend leitet sich die weitere Steuerung der Risiken ab.
| ― | Risikomatrix |
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| Eintrittswahrscheinlichkeit | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Auswirkungen | 1-15% | 15-40% | 40-60% | 60-85% | 85-99% |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Existenz bedrohend | R | W | W | B | B |
| Gravierend, aber den Fortbestand der Gruppe nicht gefährdend | R | R | W | W | W |
| Wesentlich/bedeutend | R | R | W | W | W |
| Nicht bedeutend, aber nicht vernachlässigbar | V | R | R | R | W |
| Unbedeutend | V | V | R | R | R |
4.2.2 Chancen und Risiken
Im Vergleich zum Vorjahr kam es zu keinen wesentlichen Änderungen in der Chancen- und Risikostruktur. Zum Bilanzstichtag 31. Dezember 2013 bestehen die im Folgenden beschriebenen Chancen und Risiken, die einen erheblichen Einfluss auf die weitere Entwicklung der WashTec Gruppe haben könnten. Auf die als »Vernachlässigbar« eingestuften Risiken wird nicht näher eingegangen.
4.2.2.1 Finanz- und Konjunkturkrise
Risiken
Die Finanz- und Konjunkturkrise wirkt sich negativ auf das Investitionsverhalten von einzelnen Kundengruppen aus, deren Finanzierungsmöglichkeiten begrenzt sind. Davon betroffen sind insbesondere Einzelkunden wie z.B. unabhängige Betreiber oder Autohäuser oder auch einzelne Teilmärkte wie Südeuropa oder Großbritannien, die besonders schwer von der Krise betroffen sind. Ein weiteres Andauern oder eine Verschärfung der Krise und der daraus resultierenden Verunsicherungen und erschwerten Finanzierungsmöglichkeiten bei den Kunden können zu einem erhöhten Wettbewerbs- und Preisdruck unter den Anlagenanbietern führen. Infolgedessen kann die Einhaltung von bestimmten Finanzkennzahlen erschwert werden.
Chancen
Die Finanz- und Konjunkturkrise sowie die Euro-Krise können dazu führen, dass WashTec seine Innovations- und Marktführerschaft infolge eines erhöhten Konsolidierungsdrucks weiter ausbauen kann. So ist bereits zu beobachten, dass in Regionen und Märkten, die von der Krise besonders stark betroffen sind, einzelne Wettbewerber in finanzielle Schwierigkeiten geraten und sich aufgrund der Situation aus einzelnen Märkten zurückziehen.
Weiterhin steigen die Pkw-Verkaufszahlen in vielen Regionen mittlerweile wieder an und zeigen auch ein Wachstumspotenzial bei den Fahrzeugbeständen. Diese Faktoren können neue Impulse für das Fahrzeugwaschgeschäft geben und die Nachfrage nach Fahrzeugwaschanlagen steigern.
4.2.2.2 Klima- und Umwelteinflüsse
Risiken
Klimaveränderungen, eine zunehmende Überlastung der Verkehrswege, hohe Kosten für Treibstoffe und das Verbot von Fahrten in Innenstädten sowie Mautgebühren und ein gestiegenes Umweltbewusstsein können insbesondere innerhalb von Europa dazu führen, dass Pkws weniger bewegt werden, um die Umwelt zu schonen. Dies kann zu weniger Wäschen und somit zu geringeren Investitionen in Fahrzeugwaschanlagen führen. Ebenso können gesetzliche Vorgaben, wie z. B. das Verbot des Betreibens von Fahrzeugwaschanlagen an Sonn- und Feiertagen, negative Auswirkungen auf das Waschverhalten haben. Inwiefern sich diese Faktoren auf den osteuropäischen Markt oder andere Regionen auswirken, wird laufend beobachtet.
Chancen
Die Verknappung und zunehmende Kosten der Ressource Frischwasser können zu einer Zunahme der maschinellen Wäschen führen, bei denen in Verbindung mit einer Wasserrückgewinnungsanlage eine Reduzierung des Frischwasserverbrauchs von rund 150 Litern/Wäsche oder 90% im Vergleich zur Handwäsche bzw. Anlagen ohne Rückgewinnung möglich ist. Wenn die strengen gesetzlichen Vorschriften einiger Länder sich weiterverbreiten, kann dies zu einer zunehmenden Nachfrage nach Fahrzeugwaschanlagen mit Wasserrückgewinnung führen. Ebenso können gesetzliche Vorgaben, wie z. B. das Verbot der manuellen Fahrzeugwäsche, positive Auswirkungen auf die Nachfrage nach Fahrzeugwaschanlagen haben.
4.2.2.3 Aufbau neuer Vertriebs- und Serviceorganisationen
Risiken
Mit dem Aufbau von neuen Vertriebs- und Servicegesellschaften -wie beispielsweise in Osteuropa -, der zunehmenden horizontalen Diversifikation und der Entwicklung neuer Produkte, können spezielle Risiken für WashTec verbunden sein. Sämtliche Investitionen basieren auf der Analyse von Markterfordernissen und einer entsprechenden Investitionsrechnung. Es kann jedoch nicht ausgeschlossen werden, dass diese Analysen bzw. Investitionsrechnungen der Gesellschaft im Nachhinein nicht wie geplant eintreffen oder umgesetzt werden können. Eine Erweiterung der Organisation durch die Akquisition von Unternehmen bzw. Unternehmensteilen erfordert im Regelfall die Aufnahme zusätzlichen Fremdkapitals. Eine Fehleinschätzung bzw. Fehlbewertung von Zielunternehmen könnte die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gruppe belasten. Ferner könnte WashTec Risiken im Zusammenhang mit Anlaufverlusten bei der Gründung neuer Vertriebs- und Serviceorganisationen oder im Rahmen der Übernahme von Vertriebspartnern (z.B. im Zusammenhang mit Personalkosten und sonstigen betrieblichen Aufwendungen für die neue Infrastruktur) ausgesetzt sein. Darüber hinaus kann die Integration neuer Gesellschaften in den Konzern zeit- und kostenintensiver ausfallen als geplant und personelle Ressourcen binden.
Chancen
Ein positiver Anlauf und die erfolgreiche Integration erworbener Vertriebs- und Serviceorganisationen können zu einer Verbesserung der Marktstellung und Ergebnisse der WashTec Gruppe führen. Die erfolgreiche Erweiterung der Produktpalette, verbunden mit der Einführung neuer Produkte, und eine intensivierte Marktausschöpfung können zu einem Ausbau der Marktanteile und erhöhten Gewinnen führen.
Der insbesondere in den Emerging Markets schneller ansteigende Fahrzeugbestand sowie der daraus folgende Übergang von der Handwäsche zur automatisierten Wäsche eröffnen nachhaltige Marktpotenziale in diesen Regionen.
4.2.2.4 Kunden, Wettbewerb und Markt
Risiken
Ein Investitionsstopp einzelner Mineralölgesellschaften oder die Listung anderer Lieferanten infolge einer Neuausschreibung von Rahmenlieferabkommen mit Mineralölgesellschaften können in nahezu allen Regionen zu Umsatzrückgängen bzw. zu Marktanteilsverlusten führen.
Im Zusammenhang mit einer rückläufigen Nachfrage können sich Risiken aus einem preisaggressiven Wettbewerb ergeben, der zu einem steigenden Preis- und Margendruck in einzelnen Märkten oder Marktsegmenten führen kann.
WashTec hat eine systematische und intensive Marktbeobachtung installiert. Ertragsrisiken aus rückläufiger Nachfrage oder Risiken aus Preisverfall können durch Maßnahmen hinsichtlich der kontinuierlichen Verbesserung der Produkte, Optimierung des Angebotsprogramms und Anpassung der Einkaufekonditionen sowie Kapazitätsanpassungen teilweise ausgeglichen werden.
In Folge der Verknappung und Verteuerung fossiler Brennstoffe sowie der technischen Weiterentwicklung und zunehmenden Verbreitung von Elektrofahrzeugen könnte die Nutzung der Tankstelle in ihrer heutigen Form abnehmen. Allerdings ist derzeit noch unklar, welches Versorgungskonzept sich für Elektrofahrzeuge durchsetzen würde (z.B. Aufladung/Batteriewechsel an der Tankstelle; Aufladung zu Hause). Nach Auffassung unserer Großkunden wird diese Entwicklung jedoch in den nächsten 5 bis 10 Jahren keinen wesentlichen Einfluss auf die Anzahl und Nutzung der Tankstellen haben. Nach Einschätzung von WashTec würde eine veränderte Nutzung der Tankstellen zudem keinen Einfluss auf die Waschzahlen, sondern lediglich auf den Ort der Wäsche haben. Die Gesellschaft verfolgt diese Entwicklung aufmerksam und wird bei Bedarf rechtzeitig auf Veränderungen reagieren.
Chancen
Die derzeitige wirtschaftliche Lage bietet die Chance, dass WashTec seine führende Marktstellung weiter ausbauen kann. Die solide Struktur des Unternehmens ermöglicht es, in Produkte und Märkte zu investieren und die geschwächte Situation eines oder mehrerer Wettbewerber auszunutzen. Die Erhöhung der eigenen Marktanteile am Wasch an lagen bestand kann zu positiven Sondereffekten führen. Mittels der zunehmend globalen Einkaufsaktivitäten können auch zukünftig weitere Effizienzpotenziale bei der Beschaffung und Produktion einzelner Komponenten realisiert werden.
WashTec ist weltweit mit selbstständigen Vertriebspartnern in rund 60 Ländern präsent. Sollte sich das Geschäft unserer Partner besser als derzeit erwartet entwickeln, könnte unser indirekter Vertrieb stärker wachsen als in unserem Ausblick und den mittelfristigen Perspektiven dargestellt. Dies könnte sich positiv auf unsere Ertragslage und Cashflow auswirken.
4.2.2.5 Investitionen
Entscheidungen für Investitionen beinhalten unter anderem Annahmen und Einschätzungen über zukünftige Entwicklungen. Die Bewertung von Risiken und Chancen spielt bereits bei der Prüfung potenzieller Investitionen eine wesentliche Rolfe.
Risiken
Es besteht das Risiko, dass die getroffenen Annahmen oder Einschätzungen nicht in dem Maße eintreten wie geplant und es zu Fehlinvestitionen kommt. Fehlinvestitionen belasten die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der WashTec Gruppe durch Zinsen für gebundenes Kapital, außerordentliche Abschreibungen usw. Um diesen Risiken angemessen zu begegnen, besteht im Unternehmen eine ausführliche Richtlinie für das Genehmigen von Investitionen und sonstigen Ausgaben. In der Richtlinie werden Obergrenzen und Personenkreise für Ausgaben definiert. Größere Investitionen werden in einem Jahresinvestitionsplan zusammengefasst, dem Vorstand vorgelegt und vom Aufsichtsrat genehmigt. Erst nach eingehender Diskussion im Vorstand, dem erweiterten Führungskreis und in den Gesprächen mit dem Aufsichtsrat werden strategische Investitionen beschlossen.
Chancen
Investitionen bieten zahlreiche Chancen. Hierzu gehört, abhängig von der Art der Investition, die Chance, die Markt- und Wettbewerbsposition von WashTec zu stärken und/oder die Ertragslage oder die Kostensituation zu verbessern.
4.2.2.6 Innovationen und Patente
Risiken
WashTec verfügt über eine große Anzahl von Patenten und über verschiedene Lizenzen, die für das Geschäft der Gruppe von erheblicher Bedeutung sind.
Auch wenn Patente kraft Gesetzes eine Vermutung für ihre Wirksamkeit entfalten, bedeutet die Erteilung eines Patents nicht zwangsläufig, dass das Patent wirksam ist oder etwaige Patentansprüche durchsetzbar sind. Dies gilt insbesondere für die asiatischen Märkte. Ein unzureichender Schutz oder die tatsächliche Verletzung des geistigen Eigentums kann die Fähigkeit der WashTec Gruppe einschränken, die erzielten Technologievorsprünge gewinnbringend zu nutzen oder zu einer Minderung zukünftiger Erträge führen. Ferner kann nicht ausgeschlossen werden, dass WashTec Patente Dritter verletzt, da Wettbewerber, ebenso wie WashTec, zahlreiche Erfindungen als Patent anmelden und Patentschutz erhalten. Innovationen der Wettbewerber sowie die Entwicklung neuer substituierender Innovationen von Branchen außerhalb des Fahrzeugwaschgeschäfts können die Nachfrage nach WashTec Produkten nachhaltig beeinflussen. Die Entwicklungsabteilung von WashTec beobachtet die Weiterentwicklung der Fahrzeuglacke kontinuierlich. Aus heutiger Sicht ist kurz- und mittelfristig kein nachhaltiger Einfluss auf das Fahrzeugwaschgeschäft zu erwarten.
Chancen
Die Forschungs- und Entwicklungsaktivitäten der WashTec Gruppe sind darauf ausgerichtet, das bestehende Produktangebot fortzuentwickeln, neue Waschsysteme zu entwickeln und die individuellen Anforderungen der Kunden an Design und Programm ablaufe ihrer Anlagen zeitnah und effizient umzusetzen. Durch WashTec entwickelte Innovationen wurden mehrfach auf Fachmessen ausgezeichnet und konnten anschließend erfolgreich auf dem Markt platziert werden. Mit den durch die permanenten Forschungs- und Entwicklungsaktivitäten entwickelten neuen Waschsystemen können nicht nur die Anforderungen der Bestandskunden erfüllt, sondern auch Neukunden gewonnen und die Marktposition deutlich ausgebaut werden.
4.2.2.7 Qualitäts- und Prozessrisiken
Risiken
Im Zusammenhang mit der Einführung neuer Produkte im Markt sowie der Umstellung interner Prozesse und Einführung neuer EDP-Systeme können Qualitäts- und Prozessrisiken auftreten. Dies betrifft insbesondere die Produktionsstandorte in Deutschland und den USA sowie in geringeren Umfang Tschechien und China. Darüber hinaus ist WashTec sehr hohen Anforderungen an HSE (Health, Safety, Environment) ausgesetzt. Grobe Verstöße einzelner Mitarbeiter könnten zum Verlust von Großaufträgen führen und damit die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage des Unternehmens nachhaltig verschlechtern. Mit der Zertifizierung und der laufenden Qualitätskontrolle wird sichergestellt, dass alle Prozesse im Unternehmen laufend überprüft und dokumentiert werden.
Chancen
Durch die laufende Organisation und Gestaltung der operativen Geschäfte, insbesondere der Produktionsabläufe, um sowohl Fehlerquoten als auch Produktionszyklen weiter zu verringern sowie betriebliche Effizienzen zu verbessern und Ressourcen einzusparen, können sich positive Effekte ergeben.
4.2.2.8 Lieferantenrisiken
Für das Zuliefermaterial existieren Lieferanten-Terminrisiken, Produkt-Verfügbarkeitsrisiken, Qualitätsrisiken und Einkaufspreisrisiken. Die Abhängigkeit von Lieferanten macht es notwendig, ein konsequentes Lieferanten- und Einkaufsmanagement einzusetzen. Hierfür existiert ein klares System zur Lieferanteneinschätzung, das nur zuverlässige Zulieferer mit entsprechender Qualität zulässt.
4.2.2.9 Kapazitätsrisiken
Ein Nachfragerückgang führt in der Regel zu Kapazitätsanpassungen im Prozessablauf. Mithilfe von internen Marktbeobachtungen und einer laufenden Produktions- und Kapazitätsplanung versucht WashTec, Kapazitätsrisiken an den genannten Produktionsstandorten so weit wie möglich im Voraus zu erkennen. Kurzfristige Kapazitätsanpassungen können zum Teil durch den Einsatz von Leiharbeitern und flexible Jahresarbeitszeitsysteme bzw. Kurzarbeit ausgeglichen werden.
4.2.2.10 Übernahmerisiken
Risiken
Spiegelt die Bewertung des Unternehmens an der Börse über einen längeren Zeitraum den Wert des Unternehmens gemäß Discounted Cashflow-Berechnungen oder EBITDA-Verschuldungsgrads unabhängiger Research-Analysten nicht angemessen wider, besteht das Risiko einer Übernahme.
In diesem Fall kann die bestehende Strategie der WashTec Gruppe geändert werden und Verlustvorträge können unter bestimmten Voraussetzungen verloren gehen. Einzelne Verträge der WashTec Gruppe, wie z. B. Kreditverträge, sehen zudem außerordentliche Kündigungsmöglichkeiten im Fall eines Change of Control vor. Im Falle einer Übernahme kann es außerdem zu einem Wechsel im Management kommen.
4.2.2.11 Finanzrisiken
Risiken
Es bestehen Darlehen und andere lokale Kreditlinien bis zu Mio. € 51,3 die in wesentlichen Teilen von einem Bankenkonsortium bis Dezember 2018 zur Verfügung gestellt werden. Die Bedingungen der Konsortialdarlehen beschränken den finanziellen und operativen Spielraum der WashTec Gruppe. So ist die WashTec Gruppe verpflichtet, während der Laufzeit der Konsortialdarlehen bestimmte Finanzkennzahlen einzuhalten. Beim Eintritt bestimmter, im Kreditvertrag aufgeführter Ereignisse (wie z.B. einem Change of Control oder dem Abgang einer wesentlichen Tochtergesellschaft) oder einer Verletzung wesentlicher Vertragspflichten (wie z. B. einem Bruch der sog. »Financial Covenants«) sind außerordentliche Kündigungsmöglichkeiten vorgesehen.
Der Basiszinssatz der Darlehen ist variabel und orientiert sich am EURIBOR sowie dem aktuellen Verschuldungsgrad der Gesellschaft. Finanz- und Konjunkturkrisen können die Einhaltung von bestimmten Finanzkennzahlen erschweren, was zu unmittelbar negativen Auswirkungen auf die Finanzierung des Konzerns führen kann.
Chancen
Günstige Zinsentwicklungen an den internationalen Geld- und Kapitalmärkten können sich potenziell positiv auf das Finanzergebnis und damit auf die Ertragslage der WashTec Gruppe auswirken. Die Entwicklungen auf den Finanzmärkten werden taufend beobachtet, um mögliche Chancen zu erkennen und zu nutzen. Aufgrund der sehr soliden Bilanzstruktur kann die WashTec Gruppe laufend in die operative und strategische Weiterentwicklung investieren. Investitionen in Sachanlagen und immaterielle Vermögenswerte sichern die zukünftige Weiterentwicklung der Gruppe und können zu einem wesentlichen Wettbewerbsvorteil führen.
4.2.2.12 Währungsrisiken
Risiken
Durch USD-Transaktionen bedingt durch die Tochtergesellschaft in den USA können sich Änderungen des USD/EUR-Wechselkurses auf den Abschluss auswirken. Zur Vermeidung von hohen Risiken bedient sich WashTec entsprechender Derivate, die im Juni 2011 abgeschlossen worden sind. Operative Risiken, die sich aus weiteren einzelnen Transaktionen in Fremdwährung ergeben, sind aufgrund ihres geringen Umfangs für den Konzern unwesentlich.
Chancen
Aus den Umsätzen in den Regionen Nordamerika oder Asien/Pazifik könnten sich durch die Entwicklung des Dollar gegenüber dem Euro positive Währungseffekte ergeben.
4.2.2.13 Liquiditätsrisiken
Die jederzeitige Sicherstellung der Zahlungsfähigkeit der WashTec Gesellschaften ist ein wichtiges Unternehmensziel. Mittels der implementierten Cash-Managementsysteme, wie beispielsweise einer monatlich durchgeführten Konzernliquiditätsplanung auf Jahresbasis, werden mögliche Engpässe rechtzeitig transparent gemacht und angemessene Schritte ausgelöst. Nicht ausgenutzte Kreditlinien stellen die Liquiditätsversorgung sicher.
Ein mögliches Liquiditätsrisiko liegt darin, dass die flüssigen Mittel möglicherweise nicht ausreichen, um die finanziellen Verpflichtungen fristgerecht zu erfüllen. Aufgrund der niedrigen Verschuldung und des erfolgreichen Cash-Managements wird das Liquiditätsrisiko als gering eingeschätzt.
4.2.2.14 Kredit- und Ausfallrisiken
Der Konzern schließt Geschäfte ausschließlich mit kreditwürdigen Dritten ab. Um das Delkredere-Risiko möglichst gering zu haften, wird, sofern die Bonität der Kunden nicht erstklassig ist, mit Beschränkungen des Bestellrahmens gearbeitet. Bei regionalen Neukunden fordert die Gesellschaft einen Bonitäts- oder Finanzierungsnachweis. Es wird davon ausgegangen, dass durch Wertberichtigungen für Forderungsausfälle das tatsächliche Risiko abgedeckt ist. Im Konzern besteht keine wesentliche Konzentration von Kreditrisiken.
4.2.2.15 Steuerrisiken
Die WashTec Gruppe hat Verlustvorträge in den deutschen und internationalen Gesellschaften bilanziert. Änderungen der Steuergesetze hinsichtlich der Höhe der Steuersätze oder der Nutzbarkeit der Verlustvorträge können zu Aufwendungen aus der Bewertung der aktivierten latenten Steuerforderungen und damit zu negativen Auswirkungen auf das Konzern-Eigenkapital bzw. das Ergebnis je Aktie führen. Die Verlustvorträge in Deutschland werden voraussichtlich in weniger als zwei Jahren aufgebraucht.
4.2.2.16 Mitarbeiterrisiken
WashTec ist in hohem Maße von qualifizierten Mitarbeitern insbesondere in den Bereichen Entwicklung, Kundenbetreuung sowie Programmierung und Steuerung der Waschanlagen abhängig. Der Erfolg von WashTec wird auch in Zukunft zum Teil davon abhängen, qualifizierte Mitarbeiter für diese Bereiche mit branchen-spezifischem Know-how zu finden und zu binden. Der Verlust dieser Mitarbeiter oder Schwierigkeiten bei der Suche nach geeigneten Mitarbeitern könnte sich nachteilig auf die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage von WashTec auswirken.
In Ländern, in denen WashTec mit eigenen Tochtergesellschaften aktiv ist, existieren unterschiedliche Tarifmodelle. Vereinbarungen von Arbeitgebern und Arbeitnehmervertretern wie zum Beispiel Tariferhöhungen, die über den Erwartungen der Gruppe liegen bzw. allgemein zu hohe Tarifabschlüsse, könnten die Wettbewerbssituation der WashTec Gruppe im internationalen Vergleich verschlechtern. Darüber hinaus können Arbeitsstreiks bis zum Produktionsstillstand führen. WashTec versucht durch rege Kommunikation mit den Arbeitnehmervertretern dieses Risiko zu minimieren bzw. betriebliche Einzelvereinbarungen mit der Gewerkschaft zu treffen. Die Europäische Union will die Bedingungen für Zeitarbeiter verbessern. Mitarbeiter auf Zeit soffen Festangestellten bei Lohn- und Sozialleistungen gleichgestellt werden. Dieses Thema ist und bleibt weiterhin aktuell. Da WashTec regelmäßig Leiharbeiter beschäftigt, um Kapazitätsschwankungen auszugleichen, würde sich dies negativ auf die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage auswirken. Um dem entgegen zu wirken, würde WashTec auf Dienstfeister ausweichen.
4.2.3 Übersicht Unternehmensrisiken
In der nachfolgenden Tabelle werden die zuvor genannten Risiken hinsichtlich ihrer Eintrittswahrscheinlichkeit, ihrer möglichen finanziellen Auswirkung und der daraus abgeleiteten Gesamtbeurteilung in einem Top-Down-Ansatz dargestellt.
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| Eintrittswahrscheinlichkeit | Mögliche finanzielle Auswirkung | Gesamtbeurteilung | |
|---|---|---|---|
| Finanz- und Konjunkturkrise, Euro-Krise | eventuell | wesentlich/bedeutend | wesentlich |
| Aufbau neuer Vertriebs- und Serviceorganisationen | eventuell | wesentlich/bedeutend | wesentlich |
| Kunden, Wettbewerb und Markt | eventuell | wesentlich/bedeutend | wesentlich |
| Qualitäts- und Prozessrisiken | eventuell | wesentlich/bedeutend | wesentlich |
| Kapazitätsrisiken | eventuell | wesentlich/bedeutend | wesentlich |
| Übernahmerisiken | eventuell | wesentlich/bedeutend | wesentlich |
| Innovationen | unwahrscheinlich | wesentlich/bedeutend | relevant |
| Finanzrisiken | unwahrscheinlich | wesentlich/bedeutend | relevant |
| Kreditrisiken | unwahrscheinlich | wesentlich/bedeutend | relevant |
| Klima- und Umwelteinflüsse | unwahrscheinlich | n. bedeutend aber nicht vernachlässigbar | relevant |
| Steuerrisiken | unwahrscheinlich | n. bedeutend aber nicht vernachlässigbar | relevant |
| Währungsrisiken | eventuell | n. bedeutend aber nicht vernachlässigbar | relevant |
| Investitionen | unwahrscheinlich | n. bedeutend aber nicht vernachlässigbar | relevant |
| Lieferantenrisiken | unwahrscheinlich | n. bedeutend aber nicht vernachlässigbar | relevant |
| Liquiditätsrisiken | unwahrscheinlich | n. bedeutend aber nicht vernachlässigbar | relevant |
4.2.4 Gesamtrisikoeinschätzung
Eine Aggregation der wichtigsten Einzelrisiken aller Unternehmensbereiche und -funktionen ist nicht angemessen, da ein gleichzeitiges Eintreten der Einzelrisiken unwahrscheinlich ist. Abgeleitet aus den zuvor dargestellten Einzelrisiken ergibt sich folgende Gesamteinschätzung:
Im Vergleich zum Vorjahr hat sich die Einschätzung der Eintrittswahrscheinlichkeit und/oder der möglichen finanziellen Auswirkung einzelner Risikopositionen geändert. Bezogen auf die Gesamtanzahl der Risiken, welche einen wesentlichen Einfluss auf die WashTec Gruppe haben könnten, ergaben sich nur marginale Veränderungen. Eine grundlegende Änderung der Gesamt-Risikolage liegt nicht vor. Die Folgen der Finanz- und Konjunkturkrise in Europa und die Unsicherheiten im Finanzsektor bilden nach wie vor den Schwerpunkt der Risiken.
5 IKS und RMS bezogen auf den Konzernrechnungslegungsprozess
Das IKR umfasst die Grundsätze, Verfahren und Maßnahmen zur Sicherung der Wirksamkeit und Wirtschaftlichkeit der Rechnungslegung, der Ordnungsmäßigkeit der Rechnungslegung sowie der Einhaltung der maßgeblichen rechtlichen Vorschriften. Das IKR von WashTec soll die erforderliche Sicherheit für die Verlässlichkeit der Finanzberichterstattung und der extern publizierten Jahresabschlüsse gewährleisten. Durch konzernweite Vorgaben zur Bilanzierung und Bewertung wird die Einheitlichkeit der Rechnungslegung in der WashTec Gruppe sichergestellt. Neue Vorschriften sowie die Änderungen bestehender Vorschriften zur Rechnungslegung werden zeitnah auf ihre Auswirkungen in der WashTec Gruppe untersucht. WashTec verfügt über eine weitreichend vereinheitlichte Struktur für die wöchentliche, monatliche und quartalsweise Berichterstattung, die zeitnah und aktuell das Richtlinienwerk widerspiegelt. Die Abschlüsse der Konzerngesellschaften werden konzernintern monatlich auf der Basis eines konzernweiten Planungs- und Reporting-Tools analysiert. Im Rahmen der Integration neu erworbener Gesellschaften wird kontrolliert, ob deren IKR den Standards der WashTec Gruppe entsprechen.
Alle Prozesse und Gesellschaften werden nach potenziellen und bereits identifizierten Risiken bewertet und durch die direkt dem Vorstand zugeordnete Abteilung Internal Audit überprüft. Diese Prüfungen finden kontinuierlich während des gesamten Jahres statt. Innerhalb der Geschäftsbereiche werden darüber hinaus reguläre Kontrollfunktionen vor allem durch die Abteilung Controlling übernommen. Die dabei genutzten Instrumentarien sind nachfolgend beschrieben.
Es gab keine Veränderung am internen Kontrollsystem zwischen dem Bilanzstichtag und dem Tag der Erstellung des Lageberichts.
6 Risikoberichterstattung in Bezug auf die Verwendung von Finanzinstrumenten
Die sich aus den Finanzinstrumenten ergebenden wesentlichen Risiken des Konzerns umfassen Cashflow-Risiken sowie Liquiditäts-, Währungs-, Kredit- und Ausfallrisiken. Unternehmenspolitik ist es, diese Risiken soweit wie möglich zu vermeiden bzw. zu begrenzen. Der Umgang mit Währungs-, Liquidität-, sowie Kredit- und Ausfallrisiken wurde bereits im Risikobericht in den Punkten 4.2.2.12 bis 4.2.2.14 ausführlich behandelt. Darüber hinaus verwendet das Unternehmen derivative Finanzinstrumente deren Zweck in der Absicherung gegen Zins- und Marktrisiken besteht. Entsprechend einer Konzernrichtlinie wird kein Handel mit Derivaten betrieben. Zu Beginn der Absicherung werden sowohl die Sicherungsbeziehungen als auch die Risikomanagementzielsetzungen des Konzerns im Hinblick auf die Absicherung formal festgelegt und dokumentiert. Eine ausführliche Beschreibung dazu ist im Anhang zum Konzernabschluss zu finden.
7 Übernahmerelevante Angaben
Angaben gem. §§ 289 IV, 315 IV HGB - Erläuternder Bericht des Vorstands
Nachfolgender Text enthält die Angaben nach §§ 289 Abs. 4 bzw. 315 Abs. 4 HGB.
§ 315 IV Nr. 1 HGB »Gezeichnetes Kapital«
Das gezeichnete Kapital i.H.v. €40.000.000 ist eingeteilt in 13.976.970 nennwertlose Stückaktien, die auf den Inhaber lauten und die jeweils die gleichen Rechte - insbesondere gleiche Stimmrechte - gewähren. Unterschiedliche Aktiengattungen bestehen nicht. Dem Vorstand sind keine Beschränkungen, die die Stimmrechte oder die Übertragung von Aktien betreffen, bekannt. Aktien mit Kontrollbefugnis verleihenden Sonderrechten bestehen nicht.
§ 315 IV Nr. 2 HGB »Stimmrechts- oder Übertragungsbeschränkungen«
Gemäß § 71 b AktG stehen der Gesellschaft bzgl. erworbener eigener Aktien keine Rechte zu. Im Übrigen besitzt jede Aktie eine Stimme; nach Kenntnis des Vorstands existieren darüber hinaus weder Beschränkungen der Stimmrechte noch Beschränkungen, die die Übertragung von Aktien betreffen.
§ 315 IV Nr. 3 HGB »Direkte und indirekte Beteiligungen am Kapital«
Die Aktien der Gesellschaft befinden sich nach Kenntnis des Vorstands zu ca. 29,8% im Streubesitz. Direkte und indirekte Beteiligungen am Kapital, die 10% der Stimmrechte überschreiten, halten - gemäß der Meldungen nach WpHG - Sterling Strategic Value Ltd., Road Town Tortola, Britische Jungfern in sein (14,99%), EQMC Europe Development Capital Fund plc., Dublin, Irland (14,66%) und Kempen Capital Management N.V., Amsterdam, Niederlande (10,64%).
Der aktuelle Stimmrechtsbesitz der Gesellschaft stellt sich wie folgt dar (§ 315 IV Nr. 3 HGB):
Aktionärsstruktur 31. Dezember 2013
Quelle: Meldungen gemäß WpHG
§ 315 IV Nr. 4 HGB »Inhaber von Aktien mit Sonderrechten«
Es gibt keine Inhaber von Aktien mit Sonderrechten, die Kontrollbefugnisse verleihen.
§ 315 IV Nr. 5 HGB »Art der Stimmrechtskontrolle, wenn Arbeitnehmer am Kapital beteiligt sind«
Es sind keine Arbeitnehmer am Kapital beteiligt.
§ 315 IV Nr. 6 HGB »Ernennung und Abberufung von Vorstandsmitgliedern und Satzungsänderungen«
Die Ernennung und Abberufung der Mitglieder des Vorstands richtet sich nach den §§ 84, 85 AktG sowie § 7 der Satzung der Gesellschaft. Gemäß § 7.1 der Satzung besteht der Vorstand aus einer oder mehreren Personen. Die Zahl der Mitglieder des Vorstands bestimmt der Aufsichtsrat.
Der Vorstand der Gesellschaft besteht derzeit gemäß der Satzung der Gesellschaft in Verbindung mit der gültigen Geschäftsordnung des Vorstands aus zwei Mitgliedern, von denen einer vom Aufsichtsrat zum Sprecher des Vorstands bestellt ist. Für die Bestellung und Abberufung einzelner oder sämtlicher Mitglieder des Vorstands sieht die Satzung keine Sonderregelungen vor. Die Bestellung und Abberufung liegt in der Zuständigkeit des Aufsichtsrats. Eine wiederholte Bestellung oder Verlängerung der Amtszeit ist zulässig.
Satzungsänderungen erfolgen nach den §§ 179, 133 AktG sowie § 9.9 und § 9.10 der Satzung. Die Gesellschaft hat nicht von der Möglichkeit Gebrauch gemacht, weitere Erfordernisse für Satzungsänderungen aufzustellen.
§ 9.9 der Satzung senkt im Rahmen des gesetzlich Zulässigen die gesetzlichen Mehrheitserfordernisse ab. Der Aufsichtsrat ist zu lediglich formalen Änderungen der Satzung ermächtigt.
§ 315 IV Nr. 7 HGB »Befugnisse des Vorstands zur Ausgabe und zum Rückkauf von Aktien«
Genehmigtes Kapital ( § 5.1 der Satzung der WashTec AG)
Mit Beschluss der Hauptversammlung vom 15. Mai 2013 wurde der Vorstand ermächtigt, bis zum 14. Mai 2016 mit Zustimmung des Aufsichtsrats das Grundkapital durch Ausgabe neuer auf den Inhaber lautender Stückaktien gegen Bar- und/oder Sacheinlagen einmalig oder mehrmalig um bis zu insgesamt € 8.000.000 zu erhöhen (Genehmigtes Kapital). Auf diesen Betrag ist zum Zeitpunkt der Ausgabe neuer Aktien derjenige anteilige Betrag am Grundkapital anzurechnen, der auf diejenigen auf den Inhaber lautende Stückaktien entfällt, für die Wandlungsrechte oder pflichten oder Optionsrechte oder -pflichten bestehen, welche während der Laufzeit dieser Ermächtigung aufgrund der Ermächtigung der Hauptversammlung vom 15. Mai 2013 zu Tagesordnungspunkt 9 gewährt oder eingeräumt werden. Soweit vorstehende Wandlungsrechte oder -pflichten oder Optionsrechte oder -pflichten nicht mehr bestehen, weil sie bis zum Zeitpunkt der Ausgabe neuer Aktien ausgeübt wurden, sind die hierauf ausgegebenen Aktien zu berücksichtigen. Dabei ist den Aktionären ein Bezugsrecht einzuräumen, soweit nichts anderes bestimmt ist. Die neuen Aktien können von einem oder mehreren durch den Vorstand bestimmten Kreditinstituten mit der Verpflichtung übernommen werden, sie den Aktionären zum Bezug anzubieten (mittelbares Bezugsrecht). Der Vorstand ist jedoch ermächtigt, das Bezugsrecht der Aktionäre mit Zustimmung des Aufsichtsrats in gewissen, in § 5.1 der Satzung der WashTec AG festgelegten Fällen, auszuschließen. Der Vorstand hat von diesen Ermächtigungen bislang keinen Gebrauch gemacht. Das genehmigte Kapital soll der Gesellschaft ermöglichen, sich bei Bedarf zügig und flexibel Eigenkapital zu günstigen Konditionen zu beschaffen.
Bedingtes Kapital (§ 5.2 der Satzung der WashTec AG)
Mit Beschluss der Hauptversammlung vom 15. Mai 2013 wurde das Grundkapital der Gesellschaft um bis zu € 8.000.000, eingeteilt in bis zu 2.795.394 auf den Inhaber lautende Stückaktien, bedingt erhöht (Bedingtes Kapital I), wobei auf diesen anteiligen Betrag des Grundkapitals derjenige Betrag anzurechnen ist, um den das Grundkapital aufgrund von § 5.1 der Satzung (Genehmigtes Kapital) erhöht ist; eine solche Anrechnung erfolgt bereits mit der entsprechenden Beschlussfassung zur Kapitalerhöhung. Die bedingte Kapitalerhöhung wird nur insoweit durchgeführt, wie die Inhaber oder Gläubiger von Options- oder Wandlungsrechten bzw. die zur Wandlung/Optionsausübung Verpflichteten aus gegen Bareinlage ausgegebenen Options- oder Wandelanleihen, Genussrechten oder Gewinnschuldverschreibungen (bzw. Kombination dieser Instrumente), die von der Gesellschaft oder einem nachgeordneten Konzernunternehmen der Gesellschaft aufgrund der Ermächtigung des Vorstands durch Hauptversammlungsbeschluss vom 15. Mai 2013 bis zum 14. Mai 2016 ausgegeben bzw. garantiert werden, von ihren Options- bzw. Wandlungsrechten Gebrauch machen oder soweit sie zur Wandlung/Optionsausübung verpflichtet sind, ihre Verpflichtung zur Wandlung/Optionsausübung erfüllen bzw. soweit die Gesellschaft ein Wahlrecht ausübt, ganz oder teilweise anstelle der Zahlung des fälligen Geldbetrags Aktien der Gesellschaft zu gewähren, soweit nicht ein Barausgleich gewährt oder eigene Aktien oder Aktien einer anderen börsennotierten Gesellschaft zur Bedienung eingesetzt werden. Die Ausgabe der neuen Aktien erfolgt zu dem nach Maßgabe des vorstehend bezeichneten Ermächtigungsbeschlusses jeweils zu bestimmenden Options- bzw. Wandlungspreis. Die neuen Aktien nehmen vom Beginn des Geschäftsjahres an, in dem sie entstehen, am Gewinn teil. Der Vorstand ist ermächtigt, mit Zustimmung des Aufsichtsrats die weiteren Einzelheiten der Durchführung der bedingten Kapitalerhöhung festzusetzen.
Aktienrückkauf
In Ausübung der Ermächtigung der Hauptversammlung vom 5. Mai 2010 hat der Vorstand der WashTec AG mit Zustimmung des Aufsichtsrats am 14. August 2012 ein Programm zum Rückkauf eigener Aktien beschlossen. Im Zeitraum bis zum 4. Mai 2013 konnte die Gesellschaft demnach bis zu 400.000 eigene Aktien (dies entspricht ca. 2,86% des Grundkapitals der Gesellschaft) über die Börse erwerben. In Umsetzung dieses Beschlusses hat die Gesellschaft bis zum 19. März 2013 44.658 eigene Aktien zu einem durchschnittlichen Kurs von € 9,32 erworben.
Mit Beschluss der Hauptversammlung vom 15. Mai 2013 wurde der Vorstand ermächtigt, bis zum 14. Mai 2016 eigene Aktien bis zu insgesamt 10% des zum Zeitpunkt der Beschlussfassung bestehenden Grundkapitals von € 40.000.000 zu anderen Zwecken als dem Handel in eigenen Aktien zu erwerben. Auf die erworbenen Aktien dürfen zusammen mit anderen eigenen Aktien, die sich im Besitz der Gesellschaft befinden oder ihr nach den §§ 71a ff. des Aktiengesetzes zuzurechnen sind, zu keinem Zeitpunkt mehr als 10% des jeweiligen Grundkapitals entfallen. Der Erwerb darf nach Wahl des Vorstands über die Börse, mittels eines an alle Aktionäre gerichteten öffentlichen Kaufangebots oder mittels einer an alle Aktionäre gerichteten öffentlichen Aufforderung zur Abgabe von Verkaufsofferten erfolgen. Die genauen Konditionen für den Erwerb können der Einladung zur ordentlichen Hauptversammlung der WashTec AG im Jahr 2013 entnommen werden.
§ 315 IV Nr. 8 + 9 HGB »Wesentliche Vereinbarungen, die unter der Bedingung eines Kontrollwechsels infolge eines Übernahmeangebots stehen«
Einzelne Verträge der WashTec Gruppe - wie z.B. die Kreditverträge - sehen außerordentliche Kündigungsmöglichkeiten im Falle eines Change of Control vor. Im Fall einer Übernahme kann es außerdem zu einem Wechsel im Management kommen.
8 Erklärung zur Unternehmensführung (§ 289a HGB)
(inkl. Corporate-Governance-Bericht)
Die Prinzipien verantwortungsbewusster und guter Unternehmensführung bestimmen das Handeln der Leitungs- und Kontrollgremien der WashTec AG. Der Vorstand berichtet in dieser Erklärung gemäß § 289a Abs. 1 HGB über die Unternehmensführung. Zugleich berichten Vorstand und Aufsichtsrat gemäß Ziffer 3.10 des Deutschen Corporate-Governance-Kodex (»Kodex«) über die Corporate Governance des Unternehmens.
Vorstand und Aufsichtsrat der WashTec AG identifizieren sich mit den Zielen des Kodex, die eine verantwortungsvolle, transparente und auf nachhaltige Steigerung des Unternehmenswertes gerichtete Unternehmensführung und -kontrolle fördern.
Vorstand und Aufsichtsrat der WashTec AG befassen sich regelmäßig mit der Erfüllung der Vorgaben des Kodex. Die WashTec AG hat sich nach sorgfältiger Abwägung entschieden, nicht alle Empfehlungen des Kodex umzusetzen. Stattdessen verfolgt die Gesellschaft den Weg weiter, Corporate Governance dort konsequent anzuwenden, wo sie der Größe, Art und Struktur des Unternehmens gerecht wird. Im Wesentlichen werden jedoch die Empfehlungen und Anregungen des Kodex in seiner Fassung vom 13. Mai 2013 erfüllt.
Abweichungen von einzelnen Empfehlungen des Kodex wurden in der Entsprechenserklärung zum Kodex vom 11. Dezember 2013 durch Vorstand und Aufsichtsrat offengelegt.
8.1 Unternehmens- und Führungsstruktur
Aufsichtsrat
Der Aufsichtsrat besteht aus sechs Mitgliedern. Zur effizienten Wahrnehmung seiner Aufgaben und unter Beachtung der Vorgaben des Kodex wurden ein Prüfungsausschuss, ein Personalausschuss und ein Nominierungsausschuss gebildet. Die Ausschüsse haben die Aufgabe, Themen und Beschlüsse der Aufsichtsratssitzungen vorzubereiten. Zum Teil nehmen sie auch Entscheidungsbefugnisse wahr, die ihnen vom Aufsichtsrat im Rahmen zwingender gesetzlicher Vorschriften übertragen worden sind. Auf Basis seiner jeweiligen Expertise nimmt jedes Mitglied, im Rahmen der Gesamtverantwortung des Aufsichtsrats, Aufgaben innerhalb der Ausschüsse wahr. Dem Prüfungsausschuss gehören Herr Dr. Liebler (Vorsitzender), Herr Große-Allermann und Herr Busch an, wobei Herr Dr. Liebler aufgrund seiner besonderen Kenntnisse und Erfahrungen auch die Rolle des »Financial Expert« übernimmt. Im Personalausschuss sind Herr Busch als Vorsitzender sowie die Herren Lacher und Pedrazzini als weitere Mitglieder vertreten. Der Nominierungsausschuss besteht aus den Herren Große-Allermann (Vorsitzender), Dr. Liebler und Dr. Hein.
Die Zusammensetzung des Aufsichtsrats orientiert sich am Unternehmensgegenstand, der Größe des Unternehmens und der Zusammensetzung der Belegschaft sowie der internationalen Geschäftstätigkeit von WashTec. Entsprechend der Empfehlung in Ziffer 5.4.1 des Kodex hat der Aufsichtsrat konkrete Ziele für seine Zusammensetzung beschlossen.
Der Aufsichtsrat erfüllt in seiner derzeitigen Zusammensetzung diese Ziele bereits weitgehend und beabsichtigt, die beschlossenen Ziele auch bei der nächsten turnusmäßigen Neubesetzung des Aufsichtsrats oder bei einem vorherigen Ausscheiden eines Aufsichtsratsmitglieds bei seinen Wahlvorschlägen zu berücksichtigen. Entsprechendes gilt für Anträge im Fall der gerichtlichen Bestellung.
Bei Wahlvorschlägen an die zuständigen Wahlgremien werden keine Personen berücksichtigt, die während der regulären Amtszeit als Aufsichtsratsmitglied der Gesellschaft das 75. Lebensjahr vollenden würden (vgl. § 1.3 der Geschäftsordnung des Aufsichtsrats der Gesellschaft).
Der Aufsichtsrat überwacht und berät den Vorstand bei der Führung der Geschäfte, In regelmäßigen Abständen erörtert der Aufsichtsrat die Geschäftsentwicklung und Planung sowie die Strategie und deren Umsetzung. Er behandelt die Quartals- und Halbjahresberichte und billigt den Jahresabschluss der WashTec AG sowie den Konzernabschluss. Der Jahresabschluss der WashTec AG ist mit der Billigung durch den Aufsichtsrat festgestellt, da ein Hauptversammlungsbeschluss gemäß § 172 AktG nicht erfolgt. Der Aufsichtsrat überwacht die Einhaltung der Rechtsvorschriften, behördlichen Regelungen und der unternehmensinternen Richtlinien durch das Unternehmen (Compliance). In seinen Aufgabenbereich fallen weiterhin die Bestellung der Mitglieder des Vorstands sowie die Festlegung ihrer Ressorts. Darüber hinaus beschließt und überprüft der Aufsichtsrat unter anderem auch regelmäßig das Vergütungssystem für den Vorstand einschließlich der wichtigsten Vertragselemente (Ziffer 4.2.2 des Kodex). Wesentliche Vorstandsentscheidungen -zum Beispiel Akquisitionen, Desinvestitionen und Finanzmaßnahmen - sind an seine Zustimmung gebunden.
Die Arbeit des Aufsichtsrats ist in einer Geschäftsordnung geregelt, insbesondere in Bezug auf Einberufung und Durchführung der Sitzungen, die Beschlussfassung sowie zum Umgang mit Interessenkonflikten.
In einer Geschäftsordnung für den Vorstand hat der Aufsichtsrat die Arbeit des Vorstands, insbesondere die Ressortzuständigkeiten der Vorstandsmitglieder, die dem Gesamtvorstand vorbehaltenen Angelegenheiten, die zustimmungspflichtigen Geschäfte sowie die erforderliche Beschlussmehrheit bei Vorstandsbeschlüssen, geregelt.
Vorstand und Aufsichtsrat arbeiten zum Wohle des Unternehmens eng zusammen. Interessenkonflikte von Vorstands- oder Aufsichtsratsmitgliedern, die dem Aufsichtsrat gegenüber offenzulegen sind, traten nicht auf. Die unabhängige Beratung und Überwachung des Vorstands durch den Aufsichtsrat war und ist jederzeit gewährleistet.
Vorstand
Der derzeit aus zwei Mitgliedern bestehende Vorstand der WashTec AG ist als Leitungsorgan an das Unternehmensinteresse gebunden und orientiert sich dabei an der nachhaltigen Steigerung des Unternehmenswerts. Er fegt in Abstimmung mit dem Aufsichtsrat die Grundsätze der Unternehmenspolitik fest und ist für die strategische Ausrichtung des Unternehmens, die Planung und Festlegung des Unternehmensbudgets, die Ressourcenallokation sowie die Kontrolle der Geschäftsführung der Bereiche verantwortlich. Der Vorstand hat ferner für die Einhaltung von Rechtsvorschriften, behördlichen Regelungen und unternehmensinternen Richtlinien zu sorgen und wirkt auf deren Beachtung durch alle Konzernunternehmen hin. Er informiert den Aufsichtsrat regelmäßig, zeitnah und umfassend über alle für die Gesellschaft und den Konzern relevanten Fragen der Strategie und Strategieumsetzung, der Planung, der Finanz- und Ertragslage, der Compliance sowie der Risikolage und des Risikomanagements.
Nachdem Herr Dr. Rautert und Herr Dr. Vieweg zum 1. Januar 2013 ihre Arbeit aufgenommen haben, war Herr Busch noch für eine Übergangszeit von zwei Monaten als Sprecher des Vorstands tätig. Anfang März 2013 ist Herr Busch in den Aufsichtsrat zurückgekehrt und Herr Dr. Rautert wurde Sprecher des Vorstands. Nach dem Ausscheiden von Herrn Dr. Vieweg mit Ablauf des 31. Mai 2013 gehören dem Vorstand mit der Bestellung von Frau Kalb mit Wirkung zum 1. November 2013 wieder zwei Personen an. Herr Rautert leitet die Bereiche Supply Chain, Product Management & Marketing, Entwicklung, Qualität, Personal, Finanzen und IT. Frau Kalb zeichnet für die Ressorts Vertrieb und Service, Investor Relations und Recht sowie Internal Audit/Compliance verantwortlich.
Meldepflichtige Wertpapiergeschäfte (»Directors' Dealings«)
Mitglieder des Vorstands und des Aufsichtsrats sind nach § 15a Wertpapierhandelsgesetz verpflichtet, den Erwerb oder die Veräußerung von Wertpapieren der WashTec AG oder sich darauf beziehenden Finanzinstrumenten offenzulegen, soweit der Wert der von dem Mitglied und den ihm nahestehenden Personen getätigten Erwerbs- und Veräußerungsgeschäfte die Summe von € 5.000 innerhalb eines Kalenderjahrs erreicht oder übersteigt. Im abgelaufenen Geschäftsjahr wurden der Gesellschaft keine entsprechenden Geschäfte gemeldet.
Sämtliche Directors' Dealings werden auf der Website des Unternehmens unter www.washtec.de im Bereich »Investor Relations« veröffentlicht.
Aktienbesitz von Vorstand und Aufsichtsrat
Das Aufsichtsratsmitglied Massimo Pedrazzini hielt zum 31. Dezember 2013 2.251 Aktien der WashTec AG, die er bereits vor seiner Wahl in den Aufsichtsrat erworben hatte. Herr Pedrazzini ist Präsident des Verwaltungsrats von Sterling Strategie Value Limited, die gemäß Mitteilung am 27. August 2013 einen Anteil von 2.095.150 Stimmrechten (14,99%) an der WashTec AG hielt. Das Aufsichtsratsmitglied Jens Große-Allermann ist Vorstand der Investmentaktiengesellschaft für langfristige Investoren TG, die gemäß Mitteilung am 31. Juli 2009 einen Anteil von 758.358 Stimmrechten 5,43%) an der WashTec AG hielt. Die übrigen Vorstands- und Aufsichtsratsmitglieder besaßen zum 31. Dezember 2013 keine Aktien der WashTec AG.
Aktionäre und Hauptversammlung
Die WashTec AG berichtet ihren Aktionären im Rahmen der Finanzberichterstattung quartalsweise ausführlich über die Geschäftsentwicklung sowie über die Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft. Im Rahmen der aktiven Investor-Relations-Arbeit finden regelmäßig Gespräche mit Analysten und institutionellen Anlegern statt. Anlässlich der Veröffentlichung der Quartalszahlen wird zudem eine Telefonkonferenz für Analysten abgehalten. Darüber hinaus war WashTec auf Analysten- und Investorenkonferenzen, wie zum Beispiel der German Investment Conference im September, der German Mittelstand Conference und dem Deutschen Eigenkapitalforum im November, vertreten.
Die jährliche ordentliche Hauptversammlung der WashTec AG findet innerhalb der ersten Hälfte eines Geschäftsjahres, üblicherweise im Mai, statt. Die Hauptversammlung beschließt unter anderem über die Gewinnverwendung, die Entlastung des Vorstands und des Aufsichtsrats sowie die Wahl des Abschlussprüfers. Satzungsänderungen und die Ermächtigung zu kapitalverändernden Maßnahmen werden ausschließlich von der Hauptversammlung beschlossen und vom Vorstand umgesetzt. Die WashTec AG bietet ihren Aktionären als Service an, von der Gesellschaft benannte, an die Weisung der jeweiligen Aktionäre gebundene Stimmrechtsvertreter bereits vor der Hauptversammlung zu bevollmächtigen.
Die WashTec AG hat 2013 erneut alle für die Hauptversammlung relevanten Unterlagen im Internet in deutscher und englischer Sprache zur Verfügung gestellt. Damit bietet der Internetauftritt der WashTec AG auch in Bezug auf die Hauptversammlung eine umfassende Informationsplattform für nationale und internationale Investoren. Die WashTec AG verzichtet auf die Übertragung der Hauptversammlung im Internet sowie die elektronische Übermittlung der Einberufungsunterlagen.
8.2 Compliance
Die umfassende und zeitnahe Information der Aktionäre und Stakeholder hat für WashTec einen hohen Stellenwert. Die Berichterstattung über die Geschäftslage und die Ergebnisse von WashTec erfolgt im Rahmen der Finanzberichterstattung sowie auf der Bilanzpressekonferenz und in Form von Telefonkonferenzen. Des Weiteren werden Informationen über Pressemitteilungen bzw. Ad-hoc-Meldungen veröffentlicht. Alle Meldungen und Mitteilungen, die Satzung der WashTec AG, sämtliche Entsprechenserklärungen, der Corporate-Governance-Bericht (als Bestandteil des Geschäftsberichts) sowie weitere Unterlagen zur Corporate Governance (z. B. der WashTec Ethik-Kodex) sind im Internet unter www.washtec.de im Bereich »Investor Relations« abrufbar.
WashTec hat eine Compliance-Organisation eingerichtet, die sicherstellen soll, dass alle relevanten Vorschriften eingehalten werden. Die Compliance-Organisation wird dabei kontinuierlich weiterentwickelt und verbessert. Vorstand und Aufsichtsrat sehen die Compliance-Organisation als wesentliches Element der Führungs- und Kontrollstruktur bei WashTec an. Die ausführliche Berichterstattung über die konzerninterne Compliance ist daher regelmäßig Bestandteil der Aufsichtsratssitzungen. Darüber hinaus wird jährlich ein ausführlicher Compliance-Bericht erstellt.
Die strategischen Leitlinien und der Ethik-Kodex der WashTec AG bilden die Basis des Compliance-Programms. Der Ethik-Kodex enthält verbindliche Regeln für gesetzestreues Verhalten sowie präzise Vorgaben etwa zur Beachtung des Wettbewerbsrechts, zur Vermeidung von Korruption, zur Handhabung von Spenden, zur Vermeidung von Interessenkonflikten, zur Beachtung des Insiderhandelsverbots und zum Schutz des Unternehmensvermögens. Der Ethik-Kodex ist weltweit für alle Mitarbeiter der WashTec Gruppe und die Mitglieder des Vorstands verbindlich. Die Mitglieder des Aufsichtsrats beachten diese Regeln, soweit sie sich auf Aufsichtsratsmitglieder übertragen lassen. Gruppenweit haben alle Führungskräfte ihr Bekenntnis zum Ethik-Kodex mit ihrer Unterschrift dokumentiert. Dieses Bekenntnis wird regelmäßig erneuert.
Das gemäß § 15b WpHG zu führende Insiderverzeichnis wird laufend gepflegt und aktualisiert. Die im Insiderverzeichnis geführten Personen werden über die ihnen daraus entstehenden Pflichten informiert.
Soweit Geschäfte von Führungspersonen (sog. Directors' Dealings) zu melden sind, werden diese veröffentlicht. Die betroffenen Personen bei WashTec werden über ihre Pflichten in Bezug auf Directors' Dealings informiert.
Der Aktienbesitz der Vorstands- und Aufsichtsratsmitglieder wird sowohl im Geschäftsbericht als auch im Internet unter www.washtec.de im Bereich »Investor Relations« veröffentlicht, soweit die Voraussetzungen der Ziffer 6.3 des Kodex vorliegen.
Nachfolgend ist der Wortlaut der von Vorstand und Aufsichtsrat am 11. Dezember 2013 abgegebenen und im Internet unter www.washtec.de im Bereich »Investor Relations« veröffentlichten Entsprechenserklärung gemäß § 161 AktG wiedergegeben.
»WashTec AG, Augsburg Entsprechenserklärung gemäß § 161 AktG
Vorstand und Aufsichtsrat erklären, dass die WashTec AG den Empfehlungen des Deutscher Corporate Governance Kodex der »Regierungskommission Deutscher Corporate Governance Kodex« (»Kodex«) in der Fassung vom 15. Mai 2012 seit der Abgabe ihrer letzten Entsprechenserklärung am 11. Dezember 2012 entsprochen hat und den Empfehlungen der Fassung des Kodex vom 13. Mai 2013 entsprochen hat und zukünftig entsprechen wird. Hiervon galten und gelten die nachfolgend aufgeführten Ausnahmen:
| ― | Gemäß Ziffer 4.2.3 Satz 3 des Kodex sollen die monetären Bestandteile der Vergütung der Vorstandsmitglieder fixe und variable Bestandteile umfassen. Ob diese Empfehlung auch für Mitglieder des Aufsichtsrats gilt, die gemäß § 105 Abs. 2 AktG in den Vorstand bestellt werden, ist nicht eindeutig. Vorsorglich erklären Vorstand und Aufsichtsrat, dass das gemäß § 105 Abs. 2 AktG mit Wirkung vom 28. Juli 2012 bis zum 28. Februar 2013 zum Vorstand bestellte Aufsichtsratsmitglied Herr Michael Busch für die Vorstandstätigkeit ausschließlich eine Festvergütung ohne variable Bestandteile erhielt. Angesichts der Kürze der Amtszeit war eine variable Vergütung, die nach Ziffer 4.2.3 Abs. 2 des Kodex grundsätzlich eine mehrjährige Bemessungsgrundlage haben soll, nicht sachgerecht. |
| ― | Ziffer 4.2.1 Satz 1 des Kodex sieht vor, dass der Vorstand aus mehreren Personen bestehen soll. Der Vorstand der Gesellschaft besteht gemäß § 7.1 der Satzung der Gesellschaft und § 2 der Geschäftsordnung des Vorstands aus einer oder mehreren Personen. Seit dem Ausscheiden von Herrn Dr. Vieweg mit Ablauf des 31. Mai 2013 gehörte dem Vorstand mit Herrn Dr. Rautert bis zum Beginn der Bestellung des neuen Vorstandsmitglieds Frau Karoline Kalb zum 01. November nur eine Person an. Dies beruht auf dem Umstand, dass Herr Dr. Vieweg einvernehmlich kurzfristig ausschied. |
| ― | Für die Dauer der Entsendung von Herrn Busch in den Vorstand vom 28. Juli 2012 bis zum 28. Februar 2013 war der amtierende Aufsichtsratsvorsitzende abweichend von Ziff. 5.4.2 des Kodex in der Fassung vom 15. Mai 2012 nicht Vorsitzender des Ausschusses, der die Vorstandsverträge behandelt. Dies war durch die derzeitige Sondersituation begründet, in der nach Ausscheiden des Vorstands in 2012 kurzfristig neue Vorstandsmitglieder ausgewählt werden mussten. In dieser Konstellation hielt es der Aufsichtsrat für angebracht, für die Übergangszeit ein anderes Mitglied des Aufsichtsrats zum Vorsitzenden des Personalausschusses zu bestellen. Nach der Rückkehr von Herrn Busch in den Aufsichtsrat zum 01. März 2013 entsprach der Aufsichtsrat wieder der Empfehlung der Ziff. 5.4.2 des Kodex. |
| ― | Abweichend von Ziffer 5.4.6 Satz 3 des Kodex wurde der Vorsitz und die Mitgliedschaft in den Ausschüssen bei der Vergütung der Aufsichtsratsmitglieder ursprünglich nicht berücksichtigt. Da der Aufsichtsrat bis zur Erweiterung von drei auf sechs Mitglieder im Jahre 2012 aufgrund seiner Größe keine Ausschüsse gebildet hatte, war eine entsprechende Regelung im bisherigen Vergütungssystem nicht enthalten. Mit Beschluss der Hauptversammlung vom 15. Mai 2013, wirksam geworden durch Eintragung im Handelsregister am 27. Mai 2013, wurde § 8.16 der Satzung der WashTec AG neu gefasst und das Vergütungssystem entsprechend Ziffer 5.4.6 Satz 3 des Kodex angepasst. |
Augsburg, den 11. Dezember 2013
WashTec AG
Vorstand und Aufsichtsrat«
Weitere Informationen zur Corporate Governance finden Sie innerhalb der Geschäftsberichte der WashTec AG im Rahmen des Corporate-Governance Berichts bzw. der Erklärung zur Unternehmensführung und im Internet unter www.washtec.de. Hier sind auch nicht mehr aktuelle Erklärungen zur Corporate Governance sind für einen Zeitraum von mindestens fünf Jahren auf der Internetseite zugänglich.
8.3 Vergütungsbericht
Bezüge des Vorstands
Die Vergütung des Vorstands der WashTec AG sowie die Vergütungsstruktur werden vom Aufsichtsrat festgelegt und regelmäßig überprüft. Das Vergütungssystem ist in Übereinstimmung mit dem Kodex insgesamt so ausgerichtet, dass sowohl die Aufgaben und die persönliche Leistung der Vorstandsmitglieder, die Leistung des Gesamtvorstands, die wirtschaftliche Lage, der Erfolg und die Zukunftsaussichten des Unternehmens als auch die Üblichkeit der Vergütung unter Berücksichtigung des Vergleichsumfelds und der Vergütungsstruktur, die ansonsten in der Gesellschaft gilt, berücksichtigt werden. Hierbei berücksichtigt der Aufsichtsrat das Verhältnis der Vorstandsvergütung zur Vergütung des oberen Führungskreises und der Belegschaft insgesamt auch in der zeitlichen Entwicklung.
Die Vergütung der Mitglieder des Vorstands entspricht den gesetzlichen Vorgaben des Aktiengesetzes sowie den Empfehlungen und den Anregungen des Kodex. Das Vergütungssystem wurde zuletzt vom Aufsichtsrat in seiner Sitzung vom 11. Dezember 2013 erörtert und einschließlich der wesentlichen Vergütungsbestandteile beschlossen (Ziffer 4.2.2 Abs. 1 des Kodex). Die Gesamtvergütung des Vorstands setzt sich aus monetären und nicht monetären, fixen und variablen Bestandteilen zusammen und ist insgesamt auf eine nachhaltige Unternehmensentwicklung ausgerichtet. Sämtliche Vergütungsbestandteile sind so gestaltet, dass sie für sich und insgesamt angemessen sind und nicht zum Eingehen unangemessener Risiken verleiten.
Das gemäß § 105 Abs. 2 AktG mit Wirkung vom 28. Juli 2012 bis 28. Februar 2013 zum Vorstand bestellte Aufsichtsratsmitglied Herr Michael Busch erhielt für die Vorstandstätigkeit ausschließlich eine Festvergütung ohne variable Bestandteile. Angesichts der Kürze der Amtszeit wäre eine variable Vergütung, die nach Ziffer 4.2.3 Satz 4 des Kodex grundsätzlich eine mehrjährige Bemessungsgrundlage haben soll, nicht sachgerecht.
Der Vorstandsvertrag mit Herrn Dr. Vieweg, welcher mit Wirkung zum 31. Mai 2013 beendet wurde, entsprach inhaltlich den beiden bestehenden Vorstandsverträgen, sodass die diesbezüglichen Ausführungen entsprechend gelten.
Fixe Vergütung
Die vier im Laufe des Jahres 2013 amtierenden Mitglieder des Vorstands erhielten eine fixe erfolgsunabhängige Vergütung i. H. v. insgesamt € 627.447 (Vorjahr [drei amtierende Vorstände]: € 573.194). Die fixen Bezüge umfassen auch Sachzuwendungen, die insbesondere in der Überlassung von Dienstwagen, der Gewährung von Versicherungsschutz und der Erstattung von Kosten für einen zweiten Wohnsitz bestehen. Durch die fixen Bestandteile ist eine Grundvergütung gewährleistet, die es dem Vorstandsmitglied gestattet, seine Amtsführung an den wohlverstandenen Interessen des Unternehmens und den Pflichten eines ordentlichen Kaufmanns auszurichten, ohne in Abhängigkeit von lediglich kurzfristigen Erfolgszielen zu geraten. Andererseits gewährleisten variable Bestandteile, die unter anderem vom wirtschaftlichen Ergebnis des Unternehmens abhängen, eine Interessengleichheit zwischen Vorstand und den übrigen Stakeholdern.
Kurzfristige variable Vergütung - erfolgsbezogene Komponente
Die bestehenden Vorstandsverträge sehen eine Vorstandsvergütung vor, die den Empfehlungen des Kodex in vollem Umfang entspricht. Die variablen Vergütungsbestandteile enthalten kurzfristige, an die Erreichung von verschiedenen, vom Aufsichtsrat festzulegenden Zielvorgaben gebundene Komponenten. Sie sollen eine Inzentivierung der Ausrichtung des Vorstands auf den geschäftlichen Erfolg der WashTec AG ermöglichen. Die kurzfristige variable Jahresvergütung orientiert sich an jährlich vom Aufsichtsrat festzusetzenden strategischen und/oder finanziellen und/oder operativen Zielvorgaben. Für das Jahr 2013 ist zu beachten, dass Herr Rautert eine variable Vergütung i. H. v. € 150,000 und Frau Kalb unter Berücksichtigung variabler Gehaltsbestandteile aus dem vorherigen Beschäftigungsverhältnis mit der WashTec AG eine variable Vergütung i. H. v. € 50.000 garantiert wurde.
Komponente mit langfristiger Anreizwirkung
Die bestehenden Vorstandsverträge sehen eine Vorstandsvergütung vor, die den Empfehlungen des Kodex in vollem Umfang entspricht. Die langfristige variable Vergütung basiert auf einer vom Aufsichtsrat festzusetzenden separaten strategischen und/oder finanziellen und/oder operativen Zielvorgabe mit einer mehrjährigen Bemessungsgrundlage. Frau Kalb erhält eine langfristige variable Vergütung erstmalig für das Geschäftsjahr 2015.
Durch die Festlegung von anspruchsvollen Zielvorgaben wurde und wird eine variable Komponente der Vorstandsvergütung gewährt, die sowohl positiven als auch negativen Entwicklungen Rechnung trägt (Ziffer 4.2.3 Abs. 2 des Kodex).
Die gesamte Vergütung der Vorstände stellt sich wie folgt dar:
Vergütung 2013
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| Fix | Variabel | |
|---|---|---|
| in T€, Rundungsdifferenzen möglich | ||
| --- | --- | --- |
| Michael Busch (bis 28. Februar 2013) | 60 | - |
| Jürgen Rautert | 429 | 150 |
| Stefan Vieweg (bis 31. Mai 2013) | 107 | - |
| Karoline Kalb (ab 1. November 2013) | 32 | 50 |
| Gesamt | 628 | 200 |
Vergütung 2012
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| Fix | Variabel | |
|---|---|---|
| in T€* , Rundungsdifferenzen möglich | - | |
| --- | --- | --- |
| Thorsten Krüger (bis 31. Juli 2012)* | 281 | - |
| Houman Khorram (bis 31. Juli 2012) | 139 | - |
| Michael Busch (seit 28. Juli 2012) | 153 | - |
| Gesamt | 573 | - |
* zzgl. beitragsorientierte Leistungszusage von T€ 61
Leistungen nach Beendigung der Tätigkeit
In den bestehenden Vorstands Verträgen ist eine Vergütung i. H. v. 50% des monatlich anteiligen Teilbetrag des festen Jahresgehalts als Gegenleistung für die Ausübung eines vertraglich vereinbarten Wettbewerbsverbots nach Beendigung ihres Dienstverhältnisses vereinbart.
Bei den bestehenden Vorstandsverträgen ist eine Regelung vorgesehen, nach der sofern bei einer vorzeitigen Beendigung der Vorstandstätigkeit, die nicht durch einen zur Kündigung des Vorstandsvertrags berechtigenden wichtigen Grund veranlasst ist, Abfindungszahlungen vereinbart werden, die auf max. 2 Jahresvergütungen einschließlich Nebenkosten begrenzt sind (Abfindungs-Cap).
Im Zusammenhang mit der Beendigung seines Vorstandsvertrags zum 31. Mai 2013 erhielt Herr Dr. Vieweg eine Einmalzahlungen i.H.v. insgesamt Mio. € 0,3. Mit dieser Zahlung und durch Fortgewähr des Dienstwagens und des Ausgleichs der Zweitwohnsitzkosten bis zum 31.08.2013 sind alle Ansprüche aus dem Vorstandsvertrag, inklusive der variablen Vergütung sowie affer Neben- und Sonderleistungen, abgegolten.
Sonstiges
Die Mitglieder des Vorstands erhalten vom Unternehmen keine Kredite oder sonstigen Haftungsfreistellungen.
Bezüge des Aufsichtsrats
Die Vergütung des Aufsichtsrats ist in § 8.16 der Satzung der WashTec AG festgelegt. Sie besteht aus fixen und variablen Vergütungsbestandteilen. Mit Beschluss der Hauptversammlung vom 15. Mai 2013 wurde die Aufsichtsratsvergütung mit Wirkung ab dem Geschäftsjahr 2013 neu gefasst. Die einfache fixe Vergütung für ein ordentliches Mitglied des Aufsichtsrats beträgt € 20.000 pro vollem Geschäftsjahr seiner Zugehörigkeit zum Aufsichtsrat. Zudem erhalten die Mitglieder des Aufsichtsrats ein Sitzungsgeld i. H. v. € 1.500 für jede Teilnahme an den Sitzungen des Aufsichtsrats und seiner Ausschüsse. Zusätzlich erhält jedes Aufsichtsratsmitglied eine erfolgsabhängige Vergütung von € 500 für jeden Cent, um den das nach IFRS-Rechnungslegungsgrundsätzen ermittelte Konzernergebnis pro Aktie den vergleichbaren Betrag des vorangegangenen Geschäftsjahres überschreitet.
Der Vorsitzende des Aufsichtsrats erhält das Doppelte der festen Vergütung und der erfolgsabhängigen Vergütung sowie das Doppelte des Sitzungsgelds nach vorstehendem Absatz.
Jedes Mitglied eines Ausschusses mit Ausnahme des Prüfungsausschusses erhält eine zusätzliche feste Vergütung von € 2.500. Der Vorsitzende eines Ausschusses mit Ausnahme des Prüfungsausschusses erhält eine zusätzliche feste Vergütung von € 5.000. Jedes Mitglied des Prüfungsausschusses erhält eine zusätzliche feste Vergütung von C 5.000, der Vorsitzende eine Vergütung von C 10.000.
Die fixe und erfolgsabhängige Gesamtvergütung sowie das Sitzungsgeld sind für ein einfaches Aufsichtsratsmitglied ist insgesamt auf maximal € 50.000 begrenzt, die Vergütung für den Vorsitzenden des Prüfungsausschusses auf € 75.000 und die Vergütung für den Vorsitzenden des Aufsichtsrats insgesamt auf maximal € 100.000 begrenzt.
Aufsichtsratsmitglieder, die nur während eines Teils des Geschäftsjahres dem Aufsichtsrat angehört haben, erhalten eine im Verhältnis geringere feste und erfolgsabhängige Vergütung, deren Begrenzung ebenfalls im Verhältnis zu kürzen ist.
Das Unternehmen hat an die Mitglieder des Aufsichtsrats im Geschäftsjahr 2013 keine Vergütung gezahlt bzw. Vorteile gewährt für persönlich erbrachte Leistungen (Ziffer 5.4.6 des Kodex).
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| 2013 in T€, Rundungsdifferenzen möglich | Fix | Variabel | Sitzungsgeld | Summe | Cap4) | Auszahlungsbetrag |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Michael Busch1) | 42 | 7 | 24 | 73 | 84 | 73 |
| Massimo Pedrazzini2) | 27 | 5 | 15 | 47 | 58 | 47 |
| Jens Große-Allermann3) | 30 | 4 | 14 | 48 | 50 | 48 |
| Sören Hein | 23 | 4 | 11 | 38 | 50 | 38 |
| Roland Lacher | 23 | 4 | 12 | 39 | 50 | 39 |
| Hans Liebler | 33 | 4 | 12 | 49 | 75 | 49 |
| Gesamt | 178 | 28 | 88 | 294 | 367 | 294 |
1) Vorsitzender; Mandat ruhte für die Dauer der Entsendung in den Vorstand (bis zum 28. Februar 2013)
2) Vorsitzender bis 28. Februar 2013/Stellv. Vorsitzender ab 1. März 2013
3) Stellv. Vorsitzender bis 28. Februar 2013
4) Begrenzung der Auszahlungen durch Cap (entsprechend Zugehörigkeit/Funktion)
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| 2012 in T€, Rundungsdifferenzen möglich | Fix | Variabel | Sitzungsgeld | Summe | Cap4) | Auszahlungsbetrag |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Michael Busch1) | 23 | 100 | 27 | 150 | 57 | 57 |
| Jürgen Lauer2) (bis 10. Mai 2012) | 11 | 47 | 11 | 69 | 27 | 27 |
| Massimo Pedrazzini3) | 31 | 134 | 27 | 192 | 77 | 77 |
| Jens Große-Allermann (seit 18. Juni 2012)4) | 15 | 66 | 16 | 97 | 38 | 38 |
| Stiren Hein (seit 10. Mai 2012) | 13 | 56 | 9 | 78 | 32 | 32 |
| Roland Lacher (seit 18. Juni 2012) | 11 | 47 | 11 | 69 | 27 | 27 |
| Hans Liebler (seit 18. Juni 2012) | 11 | 47 | 12 | 70 | 27 | 27 |
| Gesamt | 115 | 497 | 113 | 725 | 285 | 285 |
1) Vorsitzender; Mandat ruhte für die Dauer der Entsendung in den Vorstand (ab dem 28. Juli 2012)
2) Stellv. Vorsitzender bis 27. Juli 2012/Vorsitzender ab 28. Juli 2012
3) Stellv. Vorsitzender ab 28. Juli 2012
4) Begrenzung der Auszahlungen durch Cap (entsprechend Zugehörigkeit/Funktion)
Augsburg, den 27. März 2014
Dr. Jürgen Rautert, Sprecher des Vorstands
Karoline Kalb, Vorstand
Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers
Wir haben den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang - unter Einbeziehung der Buchführung und den Lagebericht der WashTec AG, Augsburg, der mit dem Konzernlagebericht zusammengefasst ist, für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2013 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung von Jahresabschluss und zusammengefasstem Lagebericht nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften liegen in der Verantwortung des Vorstands der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung und über den zusammengefassten Lagebericht abzugeben.
Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung und durch den zusammengefassten Lagebericht vermittelten Bildes der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung, Jahresabschluss und zusammengefasstem Lagebericht überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen des Vorstands sowie die Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses und des zusammengefassten Lageberichts. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet.
Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.
Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss den gesetzlichen Vorschriften und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft. Der zusammengefasste Lagebericht steht in Einklang mit dem Jahresabschluss, vermittelt insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft und stellt die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend dar.
München, den 27. März 2014
**PricewaterhouseCoopers
Aktiengesellschaft
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft**
Holger Graßnick, Wirtschaftsprüfer
ppa. Florian Horn, Wirtschaftsprüfer
Gewinnverwendungsbeschluss
Die ordentliche Hauptversammlung der WashTec AG in Augsburg hat am 04. Juni 2014 gemäß des Beschlussvorschlags von Vorstand und Aufsichtsrat zu Tagesordnungspunkt 2 beschlossen, den im Jahresabschluss der Gesellschaft für das Geschäftsjahr 2013 ausgewiesenen Bilanzgewinn von EUR 9.682.126,67 wie folgt zu verwenden:
a) Ausschüttung einer Dividende in Höhe von EUR 0,64 je dividendenberechtigter Stückaktie, insgesamt EUR 8.916.679,56;
b) Vortrag des verbleibenden Bilanzgewinns in Höhe von EUR 765.447,11 auf neue Rechnung.
In dem Vorschlag für die Ausschüttung einer Dividende an die Aktionäre in Höhe von EUR 0,64 je dividendenberechtigter Stückaktie ist neben der Dividende in Höhe von EUR 0,32 je dividendenberechtigter Stückaktie eine Sonderausschüttung in Höhe von EUR 0,32 je dividendenberechtigter Stückaktie enthalten.
Die Dividende wird ab dem 05. Juni 2014 ausgezahlt.
Augsburg im Juni 2014