VISUAL CHINA GROUP CO.,LTD. — Interim / Quarterly Report 2008

Oct 24, 2008

远东实业股份有限公司 2008 年第三季度报告全文

2008 远东实业股份有限公司 年第三季度报告全文

1 § 重要提示

1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 1.2 董事应建德先生、监事邹志英女士因事缺席董事会和监事会，尚未发表意见外，其余董事、监事、 高级管理人员没有对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。

1.3

未出席董事姓名	未出席会议原因	受托人姓名
应建德	因事缺席	无

1.4 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。

1.5 公司董事长、总裁姜放先生及财务负责人王丽荣女士声明：保证 2008 年第三季度报告中财务报告 的真实、完整。

2 § 公司基本情况

2.1 主要会计数据及财务指标

单位：（人民币）元

	本报告期末	上年度期末	本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产	171,612,491.17	202,105,632.38	-15.09%
所有者权益（或股东权益）	144,483,557.42	161,535,324.63	-10.56%
每股净资产	0.73	0.81	-9.88%
	年初至报告期期末		比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额	-11,196,500.53		-10.15%
每股经营活动产生的现金流量净额	-0.056		-0.06%
	报告期	年初至报告期期末	本报告期比上年同期增减（％）
净利润	-8,926,515.25	-23,739,493.16	447.19%
基本每股收益	-0.045	-0.119	-3.50%
扣除非经常性损益后的基本每股收益	-	-0.188	-
稀释每股收益	-0.045	-0.119	-3.50%
净资产收益率	-6.18%	-16.43%	减少了5.59个百分点
扣除非经常性损益后的净资产收益率	-6.18%	-25.96%	减少了5.59个百分点

非经常性损益项目

非经常性损益项目
	单位：（人民币）元
非经常性损益项目	年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益（损失）	-85,969.34
非流动资产处置损益（收益）	8,284,086.23
除上述各项之外的其他营业外支出净额	-266,479.50

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营业外收入	19,382.00
其他	5,819,447.84
合计	13,770,467.23

2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表

单位：股

	单位：股	单位：股
股东总数	13,400户
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类
常州服装集团有限公司	12,942,100	人民币普通股
深圳市君利得商贸有限公司	10,497,200	人民币普通股
中国东方资产管理公司	9,937,500	人民币普通股
富嘉兴	6,157,499	人民币普通股
物华实业有限公司	5,031,600	人民币普通股
常州市中房房地产开发有限公司	5,023,549	人民币普通股
常州市远金服装有限公司	3,503,950	人民币普通股
北京天恩保利投资有限公司	3,018,400	人民币普通股
侨通发展有限公司	1,999,401	人民币普通股
霍建勋	1,500,000	人民币普通股

3 § 重要事项

3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因

√ 适用 □ 不适用

项目	2008年9月30日 （万元）	2007年12月31日 （万元）	变动幅度	主要影响因素
资产总额	17,161.25	20,210.56	-15.09%	公司亏损导致
货币资金	1,765.22	2,605.32	-32.25%	现金支付日常开支所致
交易性金融资产	47.66	114.36	-58.32%	出售证券投资损失
应收帐款	922.77	1,120.93	-17.68%	货款回笼
预付帐款	696.56	1,935.49	-64.01%	报告期结转到无形资产和长期待摊费用
其他应收款	157.73	587.56	-73.16%	计提坏帐准备及往来款减少
无形资产	1,613.08	1,274.54	26.56%	为预付帐款结转增加所致
长期待摊费用	386.67	213.53	81.08%	为预付帐款结转增加所致
预收帐款	575.51	59.95	859.98%	为出售溧阳房产和宿舍楼预收款增加
项目	2008年1-9月 （万元）	2007年1-9月 （万元）	变动幅度	主要影响因素
营业收入	1,207.34	2,019.03	-40.20%	主业服装开工不足，销售收入下降
营业成本	1,133.73	1,697.31	-33.20%	收入下降，成本随之下降
销售费用	136.45	254.06	-46.29%	收入下降，费用随之下降
投资收益	613.79	445.9	37.65%	转让子公司取得的收益
营业外收入	241.36	19.91	1112.26%	北京房产处置利得增加

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营业外支出	37.69	4.04	832.92%	固定资产清理损失和职工离职补偿增加所致
归属于母公司所 有者的净利润	-2,373.95	-1,487.67	-59.57%	销售收入下降，利润减少

3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

√ 适用 □ 不适用

1 、 2008 年 1 月 28 日远东公司与陈伟、吕树仪签署了《服装分公司承包经营方案（兼承包经营合同）》，承包期限从 2008 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日，为期 3 年；承包利润每年人民币 200 万元；本次承包由物华实业有限公司担保（详见 2008 年 1 月 31 日《证券日报》和巨潮资讯网站 (http://www.cninfo.com.cn) 远东股份五届二十四次董事会决议公告）。物华实业 有限公司作为《服装分公司承包经营方案（兼承包经营合同）》中的担保方，在第一大股东物华实业有限公司实际控制人发生 变化后，对承包经营的服装分公司进行了半年审计，经过审计发现服装分公司上半年在经营管理上存在重大问题并造成严重 亏损。经本公司与承包人及承包经营担保方协商，一致同意：在担保方物华实业有限公司确保承包方按合同约定，同意支付 远东公司承包利润和承担相应债务和费用的前提下，于 2008 年 7 月 31 日与服装分公司承包人终止《服装分公司承包经营方 案（兼承包经营合同）》。

2 、 2007 年 12 月 29 日，远东公司五届二十二次董事会议审议通过了《关于远东实业股份 ( 香港 ) 有限公司股权转让的议案》， 同意远东公司向 UNI-HARVEST INVESTMENT LIMITED 转让其所持有的远东实业股份 ( 香港 ) 有限公司【 Far East Industrial Stock (HK) Ltd 】 ( 简称“远东香港” ) 全部股权，占远东香港总股权的 90% ，转让价格为 720 万元港币。截至本报告期末远东 公司已收到 UNI-HARVEST INVESTMENT LIMITED 公司支付的 360 万港币转让款，仍有 360 万转让余款尚未收到。

3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司原非流通股东在《公司股权分置改革方案》中做出如下承诺： (1) 所持有的非流通股股份自改革方案实施 之日起，在 12 个月内不上市交易； (2) 公司持股 5% 以上的参与股权分置改革的非流通股股东承诺，其持有的非流通股股份自 改革方案实施之日起，在 12 个月内不上市交易，在上述禁售期满后的第 1 个 12 个月内通过深圳证券交易所挂牌交易出售原 非流通股股份数量占远东股份总数的比例不超过 5% ，在 24 个月内不超过 10% 。

报告期内，上述股东严格履行承诺。

3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及 原因说明

√ 适用 □ 不适用

公司主营业务之一 -- 服装生产和加工的连续亏损，直接影响了公司的正常运转。截止本报告期末，公司 2008 年度前三个 季度总计亏损额度较大，可能致使公司在第四季度很难通过主营业务盈利的办法来弥补已经造成的亏损。经公司初步预测， 在不考虑其他特殊因素影响的情况下，公司年初至下一报告期末仍有可能亏损。根据相关规定，如公司在 2008 年度继续亏损， 将面临暂停上市风险。

3.5 其他需说明的重大事项

• 1 、本期关联方资金占用较上一报告期减少 5 万元，因北京天恩保利有限公司占用资金 5 万元已解决。

2 、鉴于《服装分公司承包经营方案（兼承包经营合同）》已终止，远东公司董事会授权公司经营班子对服装分公司进行 改革，为避免未来造成更大的亏损，抑制因服装加工业务对公司整体经营的不利影响，公司于 2008 年 9 月 26 日对下属服装 分公司实施临时性停产整顿。停产期间，公司将对服装分公司进行资产盘查，积极与地方各级主管部门共同探讨各项整顿方 案。同时公司董事会及管理层将尽快拟定服装分公司下一步经营方案、扭亏对策，以保证公司的可持续发展。

3 、常州远东中美视光科技有限公司（以下简称“远东视光”）是远东公司于 2008 年 4 月 3 日与其他投资人共同发起设立 的，远东视光投资总额 4000 万元人民币，其中注册资本 3000 万元，远东股份占远东视光投资总额的 25% ，需出资 1000 万元， 其中注册资金 750 万元已全额支付。（详见 2008 年 3 月 27 日、 2008 年 4 月 9 日《证券日报》和巨潮资讯网站 (http://www.cninfo.com.cn) 远东股份五届二十六次、二十七次董事会会议公告）。远东视光设立后相关协作关系未能确定，至今 尚不能确定正式投产时间，该项目投资前途不明。为避免可能出现的投资风险， 2008 年 7 月 31 日远东公司五届三十五次董事

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会审议通过了《关于解散常州远东中美视光科技有限公司的议案》，并要求远东视光的其他股东立刻组成清算小组，对远东视 光投资的 3D 电视项目进行清算，解散远东视光，收回本公司已投资未使用的资金（详见 2008 年 8 月 4 日《证券日报》和巨 潮资讯网站 (http://www.cninfo.com.cn) 远东股份五届三十五次董事会会议公告）。远东视光在接获本公司通知后，召集全体股东 于 2008 年 8 月 2 日在北京召开了远东视光 2008 年第二次临时股东大会，会议通过了《关于解散公司进行清算的议案》及《成 立清算小组的议案》。清算工作正在进行中，截至本报告期末公司已收回投资款 7,044,397.50 元人民币 。

3.5.1 证券投资情况

√ 适用 □ 不适用

√ 适用 □ 不适用	√ 适用 □ 不适用	√ 适用 □ 不适用	√ 适用 □ 不适用
				单位：（人民币）元
							占期末证券
				初始投资金	持有数量
序号	证券品种	证券代码	证券简称			期末账面值	总投资比例	报告期损益
				额（元）	（股）
							（%）
1	基金	112002	易策二号	1,058,486.00	455,241.62	476,637.98	100.00%	-516,661.10
期末持有的其他证券投资				89,405.00	0.00	0.00	0.00%	0.00
报告期已出售证券投资损益				-	-	-	-	200,806.20
合计				1,147,891.00	-	476,637.98	100%	-315,854.90

3.5.2 持有其他上市公司股权情况

□ 适用 √ 不适用

3.5.3 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表

本报告期没有接待投资者实地调研、电话沟通和书面问询。

4 § 附录

4.1 资产负债表

编制单位：远东实业股份有限公司 2008 年 09 月 30 日 单位：（人民币）元

	期末数	期末数	期初数	期初数
项目
	合并	母公司	合并	母公司
流动资产：
货币资金	17,652,240.09	337,947.23	26,053,188.64	6,203,447.47
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	476,637.98		1,143,599.08
应收票据
应收账款	9,227,762.30	8,718,603.96	11,209,274.19	5,173,859.03
预付款项	6,965,610.17	6,573,204.57	19,354,901.08	9,272,311.69
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款	1,577,371.14	6,438,987.66	5,875,616.03	4,542,378.49

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买入返售金融资产
存货	8,881,257.04	8,636,299.11	10,319,792.25	9,720,598.39
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		689,035.25		689,035.25
流动资产合计	44,780,878.72	31,394,077.78	73,956,371.27	35,601,630.32
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	23,206,284.69	109,332,288.89	24,610,383.60	109,433,558.21
投资性房地产	8,931,089.48	8,931,089.48	9,120,037.10	9,120,037.10
固定资产	72,523,873.59	66,738,299.44	77,365,299.40	71,493,400.79
在建工程	2,172,860.00	2,172,860.00	2,172,860.00	2,172,860.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	16,130,771.06	10,286,408.09	12,745,412.47	10,639,292.60
开发支出
商誉
长期待摊费用	3,866,733.63	3,866,733.63	2,135,268.54	2,135,268.54
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计	126,831,612.45	201,327,679.53	128,149,261.11	204,994,417.24
资产总计	171,612,491.17	232,721,757.31	202,105,632.38	240,596,047.56
流动负债：
短期借款			5,949,399.48
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款	4,679,989.25	3,484,389.25	4,830,641.92	3,720,641.92
预收款项	5,755,120.34	5,708,296.34	599,508.27	567,008.27
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	86,136.62	84,704.18	190,304.12	187,325.12
应交税费	623,262.65	734,692.40	432,964.86	552,107.67
应付利息
其他应付款	11,741,201.56	20,927,084.84	23,635,352.21	24,587,997.62
应付分保账款
保险合同准备金

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代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债	365,257.86	99,495.52	365,257.86	99,495.52
流动负债合计	23,250,968.28	31,038,662.53	36,003,428.72	29,714,576.12
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款	140,000.00		163,657.50
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	140,000.00		163,657.50
负债合计	23,390,968.28	31,038,662.53	36,167,086.22	29,714,576.12
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	198,750,000.00	198,750,000.00	198,750,000.00	198,750,000.00
资本公积	92,025,353.71	91,413,112.19	92,025,353.71	91,413,112.19
减：库存股			0.00	0.00
盈余公积	28,799,296.51	28,799,296.51	28,799,296.51	28,799,296.51
一般风险准备
未分配利润	-175,091,092.80	-117,279,313.92	-157,771,472.30	-108,080,937.26
外币报表折算差额			-267,853.29
归属于母公司所有者权益合计	144,483,557.42	201,683,094.78	161,535,324.63	210,881,471.44
少数股东权益	3,737,965.47		4,403,221.53
所有者权益合计	148,221,522.89	201,683,094.78	165,938,546.16	210,881,471.44
负债和所有者权益总计	171,612,491.17	232,721,757.31	202,105,632.38	240,596,047.56

4.2 本报告期利润表

编制单位：远东实业股份有限公司2008年7-9月 单位：（人民币）元	编制单位：远东实业股份有限公司2008年7-9月 单位：（人民币）元	编制单位：远东实业股份有限公司2008年7-9月 单位：（人民币）元	编制单位：远东实业股份有限公司2008年7-9月 单位：（人民币）元	编制单位：远东实业股份有限公司2008年7-9月 单位：（人民币）元
	本期		上年同期
项目
	合并	母公司	合并	母公司
一、营业总收入	2,883,394.36	1,698,312.14	10,362,146.08	8,950,852.77
其中：营业收入	2,883,394.36	1,698,312.14	10,362,146.08	8,950,852.77
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	11,792,045.97	9,050,868.44	15,008,502.04	10,631,314.71
其中：营业成本	3,930,191.26	3,792,453.51	6,597,502.94	6,192,974.39
利息支出
手续费及佣金支出
退保金

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赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	-119,813.26	-128,359.82	25,662.58	5,992.02
销售费用	235,884.75	167,085.15	866,725.63	348,876.64
管理费用	6,237,743.72	5,170,444.28	7,167,893.29	3,908,388.39
财务费用	39,214.99	49,245.32	350,717.60	175,083.27
资产减值损失	1,468,825.21
加：公允价值变动收益（损失	-64,189.06
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号			3,014,299.22
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填	-8,972,840.67	-7,352,556.30	-1,632,056.74	-1,680,461.94
列）
加：营业外收入	126,548.58	126,535.78	116,326.87	22,120.00
减：营业外支出	24,535.98	14,035.98	2,834.00	2,634.00
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”	-8,870,828.07	-7,240,056.50	-1,518,563.87	-1,660,975.94
号填列）
减：所得税费用			7,089.86
五、净利润（净亏损以“-”号填	-8,870,828.07	-7,240,056.50	-1,525,653.73	-1,660,975.94
列）
归属于母公司所有者的净	-8,926,515.25	-7,240,056.50	-1,631,327.36	-1,660,975.94
利润
少数股东损益	55,687.18		105,673.63
六、每股收益：
（一）基本每股收益	-0.045	-0.036	-0.008	-0.008
（二）稀释每股收益	-0.045	-0.036	-0.008	-0.008

4.3 年初到报告期末利润表

编制单位：远东实业股份有限公司 2008 年 1-9 月 单位：（人民币）元

	本期	本期	上年同期	上年同期
项目
	合并	母公司	合并	母公司
一、营业总收入	12,073,430.77	10,682,290.31	20,190,285.65	17,415,606.99
其中：营业收入	12,073,430.77	10,682,290.31	20,190,285.65	17,415,606.99
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	44,119,609.55	27,877,652.36	39,775,764.58	27,922,017.92

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远东实业股份有限公司 2008 年第三季度报告全文

其中：营业成本	11,337,334.23	10,757,546.48	16,973,141.89	16,235,943.54
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	18,509.37	3,976.04	102,062.40	9,246.76
销售费用	1,364,509.10	883,246.93	2,540,615.59	1,011,834.20
管理费用	18,581,635.91	15,345,699.97	19,535,549.84	10,162,125.16
财务费用	742,415.50	809,812.88	624,394.86	502,868.26
资产减值损失	12,075,205.44	77,370.06
加：公允价值变动收益（损失	-516,661.10
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号	6,137,902.38	5,937,096.18	4,459,025.80
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填	-26,424,937.50	-11,258,265.87	-15,126,453.13	-10,506,410.93
列）
加：营业外收入	2,413,602.86	2,411,902.56	199,162.38	22,120.00
减：营业外支出	376,984.82	352,013.35	40,389.56	20,005.86
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”	-24,388,319.46	-9,198,376.66	-14,967,680.31	-10,504,296.79
号填列）
减：所得税费用	16,429.72		11,018.53
五、净利润（净亏损以“-”号填	-24,404,749.18	-9,198,376.66	-14,978,698.84	-10,504,296.79
列）
归属于母公司所有者的净	-23,739,493.16	-9,198,376.66	-14,876,789.42	-10,504,296.79
利润
少数股东损益	-665,256.02		-101,909.42
六、每股收益：
（一）基本每股收益	-0.119	-0.046	-0.075	-0.053
（二）稀释每股收益	-0.119	-0.046	-0.075	-0.053

4.4 年初到报告期末现金流量表

编制单位：远东实业股份有限公司 2008 年 1-9 月 单位：（人民币）元

	本期	本期	上年同期	上年同期
项目
	合并	母公司	合并	母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的	6,866,403.30	5,679,219.30	20,561,843.71	16,797,344.57

8

远东实业股份有限公司 2008 年第三季度报告全文

现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还	93,423.44	93,423.44	388,540.97	305,830.95
收到其他与经营活动有关	43,533,512.34	30,762,148.67	6,840,207.90	1,564,715.05
的现金
经营活动现金流入小计	50,493,339.08	36,534,791.41	27,790,592.58	18,667,890.57
购买商品、接受劳务支付的	4,147,544.51	3,477,567.31	10,915,408.16	7,402,895.87
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支	14,693,845.59	13,431,039.22	12,896,123.87	10,597,072.57
付的现金
支付的各项税费	2,150,529.43	2,016,690.94	1,274,227.62	932,573.15
支付其他与经营活动有关	40,697,920.08	26,426,483.47	15,166,607.44	6,536,827.44
的现金
经营活动现金流出小计	61,689,839.61	45,351,780.94	40,252,367.09	25,469,369.03
经营活动产生的现金	-11,196,500.53	-8,816,989.53	-12,461,774.51	-6,801,478.46
流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	10,628,179.03	10,242,258.05
取得投资收益收到的现金	54,590.22		4,459,025.80
处置固定资产、无形资产和	1,072,000.00	1,072,000.00
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关

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远东实业股份有限公司 2008 年第三季度报告全文

的现金
投资活动现金流入小计	11,754,769.25	11,314,258.05	4,459,025.80
购建固定资产、无形资产和	1,095,301.00	744,500.00	283,410.00
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金	7,529,530.00	7,500,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关	161,117.51
的现金
投资活动现金流出小计	8,785,948.51	8,244,500.00	283,410.00
投资活动产生的现金	2,968,820.74	3,069,758.05	4,175,615.80
流量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金	55,000.00
分配股利、利润或偿付利息
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流出小计	55,000.00
筹资活动产生的现金	-55,000.00
流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价	-118,268.76	-118,268.76	-134.35
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额	-8,400,948.55	-5,865,500.24	-8,286,293.06	-6,801,478.46
加：期初现金及现金等价物	26,053,188.64	6,203,447.47	46,750,213.33	7,449,338.75
余额
六、期末现金及现金等价物余额	17,652,240.09	337,947.23	38,463,920.27	647,860.29

4.5 审计报告

审计意见： 未经审计

远东实业股份有限公司 董事长：姜放 二 OO 八年十月二十四日

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