Visionox Technology Inc. — Interim / Quarterly Report 2011

Oct 26, 2011

黑牛食品股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文

黑牛食品股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文

§ 1 重要提示

1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。

1.3 公司负责人林秀浩、主管会计工作负责人何玉龙及会计机构负责人(会计主管人员)吴玟瑄声明： 保证季度报告中财务报告的真实、完整。

§ 2 公司基本情况

2.1 主要会计数据及财务指标

			单位：元	单位：元	单位：元	单位：元
	2011.9.30		2010.12.31		增减幅度（%）
总资产（元）	1,374,709,780.57		1,356,991,662.81		1.31%
归属于上市公司股东的所有者权益（元）	1,283,967,155.55		1,226,114,154.09		4.72%
股本（股）	240,300,000.00		133,500,000.00		80.00%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/	5.34		9.18		-41.83%
股）
	2011年7-9月	比上年同期增减（%）		2011年1-9月		比上年同期增减（%）
营业总收入（元）	215,164,309.48	34.14%		579,000,046.89		23.19%
归属于上市公司股东的净利润（元）	23,313,465.47	11.60%		71,203,001.46		16.03%
经营活动产生的现金流量净额（元）	-	-		-45,873,117.21		-48.88%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/	-	-		-0.19		17.39%
股）
基本每股收益（元/股）	0.10	-37.50%		0.30		-42.31%
稀释每股收益（元/股）	0.10	-37.50%		0.30		-42.31%
加权平均净资产收益率（%）	1.89%	7.39%		5.67%		-27.31%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产	1.76%	0.00%		5.37%		-30.17%
收益率（%）

非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用

√ 适用 □ 不适用	√ 适用 □ 不适用	√ 适用 □ 不适用
单位：元
非经常性损益项目	金额	附注（如适用）
非流动资产处置损益	1,108,329.12
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合 国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	2,299,600.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	1,567,626.50
所得税影响额	-1,207,985.62

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合计 3,767,570.00 -

2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表

单位：股	单位：股	单位：股
报告期末股东总数（户）	19,575
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称）	期末持有无限售条件流通股的数量	种类
中国农业银行－长信银利精选证券投资基金	2,332,971	人民币普通股
姚建安	1,200,000	人民币普通股
谢就城	698,400	人民币普通股
中国建设银行－华夏盛世精选股票型证券投 资基金	675,546	人民币普通股
江苏省国际信托有限责任公司－民生新股自 由打资金信托三号	616,416	人民币普通股
王新文	403,883	人民币普通股
何焕好	393,000	人民币普通股
黄舜芝	364,257	人民币普通股
谢凤梅	359,150	人民币普通股
华泰证券股份有限公司客户信用交易担保证 券账户	326,299	人民币普通股

§ 3 重要事项

3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因

√ 适用 □ 不适用

一、资产负债表项目：

• 1、货币资金比年初下降 34.73%，主要原因是支付了工程款、设备款以及支付储备原材料货款。

• 2、预付账款比年初上升 63.44%，主要原因是原材料、募投项目投资的设备预付款增加。

• 3、其他应收款比年初上升了 670.39%，主要原因是募投项目建设支付给政府相关部门的保证金增加了 123.13 万元。

• 4、存货比年初上升了 87.29%,主要原因是增加原材料储备。

• 5、固定资产比年初上升了 44.37%,主要原因是募投项目陕西豆奶粉项目在建工程转入。

• 6、在建工程上升了 272.87%，主要原因是募投项目投入增加，但达到可使用状态结转固定资产的在建工程较少。

• 7、应付账款比年初上升了 51.86%，主要原因是募投项目的工程质保金和设备质保金尚未到期结算。

• 8、预收账款比年初下降 46.83%，主要原因是产品交付。

• 9、应交税费比年初下降 197.67%，主要原因是购买原材料、固定资产的进项税额未抵扣完。

• 10、股本比年初上升了 80%，主要原因是 2010 年度资本公积金转增股本。

• 二、利润表项目：

• 1、销售费用比去年同期上升 61.51%,主要原因是广告宣传费、运输费用、差旅费等增加。

• 2、管理费用比去年同期上升 43.24%，主要原因是报告期内员工工资、研发费用、差旅费、业务招待费等增加。

• 3、财务费用比去年同期下降 951.53%,主要原因是报告期内利息收入增加。

• 4、资产减值损失比去年同期下降 92.19%,主要原因是坏帐准备减少。

• 5、营业外收入比去年同期上升 151.67%，主要原因是收到侵权索赔款。 三、现金流量表项目：

• 1、经营活动产生的现金流量净额比去年同期下降 48.88%，主要原因是报告期内预收账款减少、以及购买原材料增加。

• 2、筹资活动产生的现金流量净额比去年同期下降 101.83%，是报告期内发放了现金股利以及未发生对外筹资活动。

• 3、投资活动产生的现金流量净额比去年同期下降 268.52%，主要原因是报告期内购建固定资产支付的现金较去年同期增加。

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3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

3.2.1 非标意见情况

□ 适用 √ 不适用

3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况

□ 适用 √ 不适用

3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况

□ 适用 √ 不适用

3.2.4 其他

□ 适用 √ 不适用

3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况

上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股 5%以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的 以下承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事项	承诺人	承诺内容	履行情况
股改承诺	无	无	无
收购报告书或权益变动报告书中所作承	无	无	无
诺
重大资产重组时所作承诺	无	无	无
	1、实际控制人及 其他股东2、实际 控制人林秀浩先 生	1、在上市完成当年及其 后的2年，在年度股东 大会召开前向股东大会 提议进行现金分红且现 金分红金额不少于当年 实现可分配利润的 10%，并在上述年度的 年度股东大会审议上述 分配方案时投赞成票。 2、如发行人和/或子公司 被要求补缴或被追偿需 为职工缴纳的住房公积 金，将全额承担该部分 补缴或被追偿的损失， 保证发行人不因此遭受 任何损失。	完全履行
发行时所作承诺
	林秀浩、许培坤	不以任何方式直接或间 接参与任何与黑牛食品 及其控制企业主营业务 构成同业竞争的业务或 活动。	完全履行
其他承诺（含追加承诺）

3

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3.4 对 2011 年度经营业绩的预计

2011年度预计的经营业绩	归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度小于50%	归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度小于50%	归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度小于50%	归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度小于50%
2011年度净利润同比变动幅	归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度	10.00%		40.00%
			～～
度的预计范围	为：
2010年度经营业绩	归属于上市公司股东的净利润（元）：	81,007,466.71
业绩变动的原因说明	营业收入增长。

3.5 其他需说明的重大事项

3.5.1 证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

3.5.2 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表

接待时间	接待地点	接待方式	接待对象	谈论的主要内容及提供的资料	。
2011年07月22日	汕头	实地调研	南方基金、太平资产	产能、现金流、费用、广告、食品安 全等。
2011年08月09日	汕头	实地调研	广州证券、恒泰证 券、广州长金投资	产能、渠道、高管薪酬、新品研发等
2011年08月16日	汕头	实地调研	中航证券、浦银安盛 基金	产能、食品安全监管、分区模式、研 发中心定位等。
2011年08月25日	汕头	实地调研	金元证券	生产基地布局、上半年增长问题、行 业发展、液态奶定位问题等。

§ 4 附录

4.1 资产负债表

编制单位：黑牛食品股份有限公司 2011 年 09 月 30 日 单位：元

	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额
项目
	合并	母公司	合并	母公司
流动资产：
货币资金	569,572,009.38	158,830,439.68	872,690,476.72	513,926,170.21
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款	5,798,106.32	1,234,637.52	5,966,934.74	1,059,587.07
预付款项	105,514,417.98	15,211,809.19	64,560,329.00	21,537,763.93
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利

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其他应收款	1,733,914.55	35,388,126.24	225,069.04	35,738,106.00
买入返售金融资产
存货	146,358,028.80	28,410,746.33	78,143,284.98	25,125,207.76
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计	828,976,477.03	239,075,758.96	1,021,586,094.48	597,386,834.97
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资		724,079,440.61		489,079,440.61
投资性房地产
固定资产	299,705,548.65	33,335,821.52	207,597,054.66	34,311,987.49
在建工程	164,144,057.58	85,014,136.02	44,021,278.16	520,346.20
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	80,098,332.83	21,363,018.93	81,402,538.85	21,715,670.25
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	1,785,364.48	32,156.28	2,384,696.66	298,747.68
其他非流动资产
非流动资产合计	545,733,303.54	863,824,573.36	335,405,568.33	545,926,192.23
资产总计	1,374,709,780.57	1,102,900,332.32	1,356,991,662.81	1,143,313,027.20
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款	39,194,322.85	1,819,079.68	25,808,731.47	1,181,482.91
预收款项	41,037,186.43	1,142,517.87	77,186,717.10	45,948,331.41
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	3,823,965.69	1,144,050.89	3,214,851.86	1,189,014.24
应交税费	-8,950,180.92	557,808.58	9,163,566.74	4,802,323.33
应付利息
应付股利
其他应付款	4,952,075.68	2,934,716.54	3,868,283.47	8,750,468.79

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应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	80,057,369.73	7,598,173.56	119,242,150.64	61,871,620.68
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债		1,040,299.31		1,040,299.31
其他非流动负债	10,685,255.29	1,600,000.00	11,635,358.08	1,600,000.00
非流动负债合计	10,685,255.29	2,640,299.31	11,635,358.08	2,640,299.31
负债合计	90,742,625.02	10,238,472.87	130,877,508.72	64,511,919.99
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	240,300,000.00	240,300,000.00	133,500,000.00	133,500,000.00
资本公积	763,158,264.72	765,217,115.35	869,958,264.72	872,017,115.35
减：库存股
专项储备
盈余公积	9,327,492.68	9,327,492.68	9,327,492.68	9,327,492.68
一般风险准备
未分配利润	271,181,398.15	77,817,251.42	213,328,396.69	63,956,499.18
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计	1,283,967,155.55	1,092,661,859.45	1,226,114,154.09	1,078,801,107.21
少数股东权益
所有者权益合计	1,283,967,155.55	1,092,661,859.45	1,226,114,154.09	1,078,801,107.21
负债和所有者权益总计	1,374,709,780.57	1,102,900,332.32	1,356,991,662.81	1,143,313,027.20

4.2 本报告期利润表

编制单位：黑牛食品股份有限公司 2011 年 7-9 月 单位：元

	本期金额	本期金额	上期金额	上期金额
项目
	合并	母公司	合并	母公司
一、营业总收入	215,164,309.48	54,611,459.57	160,402,983.23	54,323,549.52
其中：营业收入	215,164,309.48	54,611,459.57	160,402,983.23	54,323,549.52
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	186,150,609.66	46,190,667.37	133,309,139.42	44,946,529.78
其中：营业成本	142,299,043.41	35,240,605.57	106,243,122.40	36,454,628.36

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利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	1,603,564.08	521,227.70	1,084,846.02	381,376.67
销售费用	34,743,869.92	7,030,487.41	19,028,281.10	6,276,701.53
管理费用	9,413,538.02	4,035,756.80	7,271,668.77	3,120,955.70
财务费用	-1,655,631.83	-635,804.58	-1,552,616.34	-1,317,758.78
资产减值损失	-253,773.94	-1,605.53	1,233,837.47	30,626.30
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填	29,013,699.82	8,420,792.20	27,093,843.81	9,377,019.74
列）
加：营业外收入	3,770,521.79	3,020,194.36	411,800.93
减：营业外支出	1,000,000.00	1,000,000.00	100,000.00
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”	31,784,221.61	10,440,986.56	27,405,644.74	9,377,019.74
号填列）
减：所得税费用	8,470,756.14	2,587,194.22	6,515,377.24	2,072,054.56
五、净利润（净亏损以“-”号填	23,313,465.47	7,853,792.34	20,890,267.50	7,304,965.18
列）
归属于母公司所有者的净	23,313,465.47	7,853,792.34	20,890,267.50	7,304,965.18
利润
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益	0.10	0.03	0.16	0.05
（二）稀释每股收益	0.10	0.03	0.16	0.05
七、其他综合收益
八、综合收益总额	23,313,465.47	7,853,792.34	20,890,267.50	7,304,965.18
归属于母公司所有者的综	23,313,465.47	7,853,792.34	20,890,267.50	7,304,965.18
合收益总额
归属于少数股东的综合收
益总额

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元。

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4.3 年初到报告期末利润表

编制单位：黑牛食品股份有限公司 2011 年 1-9 月 单位：元

	本期金额	本期金额	上期金额	上期金额
项目
	合并	母公司	合并	母公司
一、营业总收入	579,000,046.89	164,845,786.95	469,991,121.67	161,387,793.24
其中：营业收入	579,000,046.89	164,845,786.95	469,991,121.67	161,387,793.24
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	488,925,060.04	132,422,000.51	391,138,417.01	135,336,978.83
其中：营业成本	374,238,613.04	104,917,390.29	310,722,010.08	107,959,916.23
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	4,021,112.38	1,537,743.98	3,175,618.70	1,132,260.16
销售费用	92,966,927.01	20,055,050.18	57,561,807.77	18,904,434.79
管理费用	28,121,863.40	13,345,830.67	19,633,350.68	8,919,552.83
财务费用	-10,505,041.56	-7,506,871.96	-999,022.34	-1,318,421.92
资产减值损失	81,585.77	72,857.35	1,044,652.12	-260,763.26
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填	90,074,986.85	32,423,786.44	78,852,704.66	26,050,814.41
列）
加：营业外收入	6,941,658.41	4,590,329.12	2,758,214.88	1,103,729.00
减：营业外支出	1,000,000.00	1,000,000.00	779,027.38	394,969.72
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”	96,016,645.26	36,014,115.56	80,831,892.16	26,759,573.69
号填列）
减：所得税费用	24,813,643.80	8,803,363.32	19,466,908.40	5,921,234.63
五、净利润（净亏损以“-”号填	71,203,001.46	27,210,752.24	61,364,983.76	20,838,339.06
列）
归属于母公司所有者的净	71,203,001.46	27,210,752.24	61,364,983.76	20,838,339.06
利润
少数股东损益

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黑牛食品股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文

六、每股收益：
（一）基本每股收益	0.30	0.11	0.52	0.18
（二）稀释每股收益	0.30	0.11	0.52	0.18
七、其他综合收益
八、综合收益总额	71,203,001.46	27,210,752.24	61,364,983.76	20,838,339.06
归属于母公司所有者的综	71,203,001.46	27,210,752.24	61,364,983.76	20,838,339.06
合收益总额
归属于少数股东的综合收
益总额

年初到报告期末发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元。

4.4 年初到报告期末现金流量表

编制单位：黑牛食品股份有限公司 2011 年 1-9 月 单位：元

	本期金额	本期金额	上期金额	上期金额
项目
	合并	母公司	合并	母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的	622,643,749.63	172,096,807.01	435,638,690.97	171,283,959.31
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关	15,517,911.36	12,047,957.30	11,514,009.60	4,823,772.47
的现金
经营活动现金流入小计	638,161,660.99	184,144,764.31	447,152,700.57	176,107,731.78
购买商品、接受劳务支付的	508,945,107.96	109,745,788.13	340,139,104.82	118,325,292.84
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的

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黑牛食品股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文

现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支	33,744,667.05	12,362,143.04	28,648,814.31	11,222,137.45
付的现金
支付的各项税费	68,248,175.25	27,442,868.97	58,020,562.69	16,543,125.49
支付其他与经营活动有关	73,096,827.94	55,124,119.17	51,156,581.05	38,057,417.55
的现金
经营活动现金流出小计	684,034,778.20	204,674,919.31	477,965,062.87	184,147,973.33
经营活动产生的现金	-45,873,117.21	-20,530,155.00	-30,812,362.30	-8,040,241.55
流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和	1,890,374.29	1,890,374.29	60,000.00
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关	944,600.00
的现金
投资活动现金流入小计	2,834,974.29	1,890,374.29	60,000.00
购建固定资产、无形资产和	246,730,324.42	88,105,949.82	66,241,889.14	5,923,086.20
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金		235,000,000.00		265,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计	246,730,324.42	323,105,949.82	66,241,889.14	270,923,086.20
投资活动产生的现金	-243,895,350.13	-321,215,575.53	-66,181,889.14	-270,923,086.20
流量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金			854,885,990.90	854,885,990.90
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关			16,479,009.10	16,479,009.10
的现金
筹资活动现金流入小计			871,365,000.00	871,365,000.00
偿还债务支付的现金			125,000,000.00	95,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息	13,350,000.00	13,350,000.00	2,515,765.00	1,795,290.00
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关			14,139,009.10	14,139,009.10

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黑牛食品股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文

的现金
筹资活动现金流出小计	13,350,000.00	13,350,000.00	141,654,774.10	110,934,299.10
筹资活动产生的现金	-13,350,000.00	-13,350,000.00	729,710,225.90	760,430,700.90
流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额	-303,118,467.34	-355,095,730.53	632,715,974.46	481,467,373.15
加：期初现金及现金等价物	872,690,476.72	513,926,170.21	208,286,959.80	125,604,929.10
余额
六、期末现金及现金等价物余额	569,572,009.38	158,830,439.68	841,002,934.26	607,072,302.25

4.5 审计报告

审计意见： 未经审计

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