Visionox Technology Inc. — Board/Management Information 2011

Apr 15, 2011

黑牛食品股份有限公司独立董事

关于第一届董事会第七次定期会议相关事项的独立意见

根据中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于在上市公司 建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作 指引》、《深圳证券交易所关于做好上市公司2010 年年度报告披露工作的通知》、 以及《黑牛食品股份有限公司章程》、《黑牛食品股份有限公司独立董事制度》、 《黑牛食品股份有限公司募集资金使用管理制度》的规定，作为黑牛食品股份有 限公司（以下简称“公司”）的独立董事，对公司第一届董事会第七次定期会议 审议的《关于 2010 年度募集资金存放与使用情况的专项报告的议案》、《关于公 司 2010 年度内部控制自我评价报告的议案》和《关于续聘立信大华会计师事务 所有限公司的议案》经过认真审议，对相关事项发表如下独立意见：

一、关于董事会出具的《关于募集资金存放与使用情况的专项报告》的独 立意见

经过认真审阅与核查，我们认为：公司2010 年度募集资金的存放与使用符 合中国证监会、深圳证券交易所关于上市公司募集资金存放和使用的相关规定， 不存在募集资金存放和使用违规的情形。

公司董事会出具的《关于募集资金存放与使用情况的专项报告》的内容是真 实、准确、完整的，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。我们同意立信大 华会计师事务所有限公司对该报告所出具的立信大华核字[2011]534 号专项审 核报告。

二、关于董事会出具的《2010 年度内部控制自我评价报告》的独立意见

经过认真审阅与核查，我们认为：公司已经逐步建立了较为完善的内部控制 体系，内部控制措施、内部控制制度得到有效地执行，内部控制水平有了较大的 提升。

公司董事会出具的《2010 年内部控制自我评价报告》客观、真实地反映了 公司的内部环境、风险评估能力、内部控制措施、信息与沟通、内部监督等方面

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的情况。公司的内部控制体系不存在重大缺陷，在公司运营过程中能够有效地发 挥作用。

三、关于续聘立信大华会计师事务所有限公司的独立意见

经审查，立信大华会计师事务所有限公司具备从事证券业务资格，具有从事 上市公司审计工作的丰富经验，具有良好的职业素养，该事务所为本公司出具的 审计意见客观、真实地反映了公司的财务状况和经营成果。

自 2007 年以来，该事务所已经连续四年担任公司的审计机构，其为公司提 供的审计服务工作均能够遵照独立、客观、公正的执业准则，较好地履行了双方 所规定的责任和义务，圆满完成了公司的审计工作。因此，我们同意公司继续聘 任立信大华会计师事务所有限公司作为公司 2011 年度的审计机构，同意将上述 事项提交股东大会审议。

四、关于控股股东及其关联方占用资金情况和公司对外担保情况的专项说 明和独立意见

根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的 通知》（证监发[2003]56 号）和《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证 监发[2005]120 号）等文件的规定，对公司2010 年度控股股东及其关联方占用 资金情况和对外担保情况进行了全面、仔细地核查，现发表专项说明和独立意见 如下：

2010 年度，公司不存在控股股东及其关联方占用资金的情况；公司及控股 子公司不存在为控股股东及其他关联方、任何单位或个人提供担保的情况，公司 的控股股东、实际控制人及其他关联方也未强制要求公司为他人提供担保，也不 存在以前年度发生并累计至2010 年12 月31 日的对外担保、违规对外担保等情 况。

（以下无正文）

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（本页无正文，为《黑牛食品股份有限公司独立董事关于第一届 董事会第七次定期会议相关事项的独立意见》之签字页）

独立董事签署：

吴东旭：

陈洁辉：

姚明安：

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