Visionox Technology Inc. — Audit Report / Information 2011

Sep 30, 2011

国金证券股份有限公司关于黑牛食品股份有限公司 内部控制规则落实情况自查表的核查意见

国金证券股份有限公司（以下简称“国金证券”）作为黑牛食品股份有限公 司(以下简称“黑牛食品”或“公司”)首次公开发行股票并上市的保荐机构，根 据深圳证券交易所《关于开展“加强中小企业板上市公司内控规则落实”专项活 动的通知》（以下简称“通知”）的要求，依照《深圳证券交易所上市公司内部控 制指引》和《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等规范性文件 的规定，对黑牛食品填写的《中小企业板上市公司内部控制规则落实情况自查表》 （以下简称《自查表》）进行了审慎核查，核查情况如下：

一、公司内部控制规则的落实情况

黑牛食品遵照深圳证券交易所有关上市公司内部控制的规范性文件的规定， 结合公司实际情况，对公司内部控制情况进行了认真、全面的自查，重点核查了 信息披露的内部控制、募集资金管理的内部控制、关联交易的内部控制、对外担 保的内部控制、重大投资的内部控制、对控股子公司的管理等相关事项。

经过全面自查，黑牛食品发现其内部控制中存在以下两个问题：

1、公司上市后6 个月内未与具有从事代办股份转让券商业务资格的证券公 司签署《委托代办股份转让协议》。

• 2、公司章程中未载入“股票被终止上市后，公司股票进入股份代办转让系

• 统继续交易”的内容。

二、相关问题的整改计划

黑牛食品对自查中发现的问题，及时采取了相应的整改措施，制定了切实可 行的整改计划，并将整改事项落实到具体的责任人，具体如下：

• 1、与具有从事代办股份转让券商业务资格的证券公司签署《委托代办股份

• 转让协议》。

整改完成时间：2011 年11 月30 日前

整改责任人：董事会秘书

• 2、修改公司章程，在章程中载入“股票被终止上市后，公司股票进入代办

• 股份转让系统继续交易”的相关内容。

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整改情况：公司已于2011 年9 月15 日召开了第二届董事会第五次会议，审 议通过了《关于修订<章程>的议案》，在章程中载入前述内容。

整改完成时间：公司股东大会审议通过后（时间另行通知） 整改责任人：董事会秘书

三、保荐机构核查意见

保荐代表人通过查阅股东大会、董事会、监事会等会议记录，查阅各项内部 控制管理制度，并与公司董事、监事、高管等人员及财务部、内部审计部等部门 的沟通交流，取得相关的信息资料；查阅公司管理层出具的内部控制规则落实情 况自查表，对公司内部控制规则及落实情况进行了全面、认真的核查。经核查， 本保荐机构认为：

黑牛食品的自查活动真实，有效，严格按照深圳证券交易所《通知》的要求 填写了《自查表》。该表真实地反映了公司对相关内部控制规则的落实情况，总 体上，黑牛食品内部控制规则的落实情况良好，公司高度重视内部控制的规范运 作。针对自查中发现的两个问题，黑牛食品已经制定了相应的整改计划，并及时 采取了相应的整改措施。该《自查表》已经公司第二届董事会第六次会议审议通 过。本保荐机构对该《自查表》无异议，保荐代表人将督促黑牛食品在整改期限 内完成整改计划。

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（本页无正文，为《国金证券股份有限公司关于黑牛食品股份有 限公司内部控制规则落实情况自查表的核查意见》之签字盖章页）

保荐代表人：____________

巫海彤

____________ 李康林

国金证券股份有限公司

年 月 日

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