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Value-Holdings AG — Annual Report 2018
Mar 17, 2020
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Annual Report
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Publication
Value-Holdings Aktiengesellschaft
Augsburg
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018
Bilanz
| #### Aktiva | ||
|---|---|---|
| 31.12.2018 EUR |
31.12.2017 EUR |
|
| --- | --- | --- |
| A. Anlagevermögen | 8.703.103,65 | 7.642.233,48 |
| I. Sachanlagen | 8,51 | 8,51 |
| II. Finanzanlagen | 8.703.095,14 | 7.642.224,97 |
| B. Umlaufvermögen | 456.823,82 | 568.487,03 |
| I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände | 259.133,49 | 393.998,08 |
| II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks | 197.690,33 | 174.488,95 |
| C. Rechnungsabgrenzungsposten | 617,50 | 620,00 |
| Bilanzsumme, Summe Aktiva | 9.160.544,97 | 8.211.340,51 |
| #### Passiva | ||
|---|---|---|
| 31.12.2018 EUR |
31.12.2017 EUR |
|
| --- | --- | --- |
| A. Eigenkapital | 8.579.148,44 | 7.685.759,16 |
| I. gezeichnetes Kapital | 6.026.982,00 | 6.026.982,00 |
| II. Kapitalrücklage | 1.650.000,00 | 1.650.000,00 |
| III. Gewinnvortrag | 8.777,16 | -1.066.781,73 |
| IV. Jahresüberschuss | 893.389,28 | 1.075.558,89 |
| B. Rückstellungen | 144.293,18 | 306.268,20 |
| C. Verbindlichkeiten | 437.103,35 | 219.313,15 |
| davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr | 437.103,35 | 219.313,15 |
| Bilanzsumme, Summe Passiva | 9.160.544,97 | 8.211.340,51 |
Anhang
(Fassung für Offenlegungszwecke)
I. Allgemeine Angaben
Die Value-Holdings AG hat ihren Sitz in Augsburg und ist im Handelsregister beim Amtsgericht Augsburg unter der HRB-Nummer 64 eingetragen.
Der Jahresabschluss der Value-Holdings AG wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches und des Aktiengesetzes aufgestellt. Die Bilanz ist nach den Vorschriften des § 266 HGB gegliedert.
Die Value-Holdings AG ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.
Die erforderlichen Angaben zur Erläuterung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung sind in den Anhang übernommen.
II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden gegenüber dem Vorjahr unverändert beibehalten, soweit nicht neue Erkenntnisse eine abweichende Bewertung erforderten.
Finanzanlagen werden mit ihren Anschaffungskosten angesetzt. Die Finanzanlagen werden bei voraussichtlich dauerhafter Wertminderung gemäß § 253 Absatz 3 HGB auf den niedrigeren beizulegenden Wert abgeschrieben. Der beizulegende Wert ergibt sich aus dem Fair Value, der durch anerkannte Bewertungsmethoden im Rahmen der Unternehmensbewertung ermittelt wurde. Sofern in den Folgejahren die Gründe für die Wertminderung entfallen sind, erfolgen Zuschreibungen gemäß dem Wertaufholungsgebot gemäß § 253 Absatz 5 HGB.
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.
Für ungewisse Verbindlichkeiten und Steuern werden Rückstellungen in Höhe des Erfüllungsbetrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.
Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag passiviert.
III. Erläuterungen zur Bilanz
Unter der Position Finanzanlagen werden folgende Beteiligungen der Value-Holdings AG ausgewiesen:
Value-Holdings International AG, Anteil 22,1 %, Eigenkapital 14.301 T€, Ergebnis 402 T€;
Value-Holdings Capital Partners AG, Anteil 49,5 %, Eigenkapital 434 T€, Ergebnis -39 T€
Sämtliche Forderungen haben eine Laufzeit von unter einem Jahr.
Von den sonstigen Vermögensgegenständen haben 0 T€ (Vj.: 0 T€) eine Restlaufzeit von mehr als 1 Jahr.
Das Gezeichnete Kapital setzt sich zum 31.12.2018 zusammen aus 2.008.994 Stückaktien mit einem rechnerischen Nennwert von je 3,00 €.
In die Kapitalrücklage wurden Agiobeträge aus Kapitalerhöhungen eingestellt. Im Geschäftsjahr 2018 hat sich die Kapitalrücklage nicht verändert, sie beträgt 1.650 T€.
Im Geschäftsjahr 2018 wurde keine Einstellung in die Gewinnrücklagen vorgenommen.
Sämtliche Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von unter 1 Jahr.
IV. Sonstige Angaben
Die Value-Holdings AG beschäftigt incl. des Vorstands vier Arbeitnehmer (§ 285 Nr. 7 HGB).
Aufsichtsrat:
Ludwig Lehmann, Rechtsanwalt, München, Vorsitzender
Christoph Papst, Kaufmann, Benningen, stellvertretender Vorsitzender
Michael Höfer, Portfolio-Manager, Steingaden
Vorstand:
Georg Geiger, Finanzanalyst, Neusäß
sonstige Berichtsbestandteile
Gersthofen, 02.04.19
Georg Geiger, Finanzanalyst
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 02.04.2019 festgestellt.