紫光国花微电子股份有限公司

审核报告

中天运[2021]核字第 90368 号

中天运会计师事务所 (特殊普通合伙)

JONTEN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS (LIMITED LIABILITY PARTNERSHIP)

按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》等文件的规定编制专项说明,并提供相关的证明材料, 保证其内容真实、准确、完整, 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是贵公司董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审核工作的基础上对贵公司专项说明发表意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号一历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核工作, 该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则, 计划和执行审核工作, 以对专项说明是否不存在重大错报获取合理保证。

在审核过程中, 我们实施了检查有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信, 我们的审核工作为发表意见提供了合理的基础。

三、审核意见

我们认为, 贵公司编制的《关于以募集资金置换已投入募集资金项目的自筹资金的专项说明》符合相关规定, 在所有重大方面公允反映了截至 2021 年 6 月 30 日止自筹资金已投入募集资金项目的实际情况。

四、其他说明事项

本报告仅供贵公司用于以募集资金置换已投入募集资金项目的自筹资金之目的,不得用作其它目的。因使用不当造成的后果, 与执行本审核业务的注册会计师及会计师事务所无关。

字谓

(本页无正文)

二〇二一年八月二十六日

中国注册会计师: 傅映红

停顿么

中国注册会计师: 徐雪锋

中国注册会计师徐雪锋 110000100222

徐雪铎

紫光国芯微电子股份有限公司

关于以募集资金置换已投入募集资金项目的

自筹资金的专项说明

(截至 2021年6月30日)

根据《上市公司监管指引第2号 -- 上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》等相关规定,将紫光国芯微电子股份有限公司(以下简称"公司"或"本公司")以募集资金置换已投入募集资金项目的自筹资金的专项说明如下:

一、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会《关于核准紫光国芯微电子股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》(证监许可〔2021〕1574号)核准,紫光国芯微电子股份有限公司采用公开方式发行可转换债券人民币 1,500,000,000.00 元。截止 2021 年 6 月 17 日,本公司实际已向社会公开发行可转换债券人民币 1,500,000,000.00元,募集资金总额人民币 1,500,000,000.00 元, 扣除承销费、保荐费、审计费、律师费、信息披露等发行费用人民币 12, 123, 367. 92 元后, 实际募集资金净额为人民币 1,487,876,632.08 元。上述资金到位情况经中天运会计师事务所 (特殊普通合伙)验证,并出具了中天运[2021]验字第90047号的验资报告。

二、募集资金投向承诺情况

根据公司《公开发行可转换公司债券募集说明书》披露的募集资金投资项目,募集资金的具体用途如下:

单位: 人民币万元

序号	项目名称	项目总投资额	拟用募集资金投入金额
	新型高端安全系列芯片研发及产业化项目	76, 595.89	60,000.00
2	车载控制器芯片研发及产业化项目	56, 701.62	45,000.00

$\mathfrak{Z}$

3	补充流动资金	45,000.00	45,000.00
合计		178, 297. 51	150,000.00

慕集资金到位之前,公司可根据募集资金投资项目的实际情况以自筹资金先行投入,并在募集资金到位之后予以置换。在上述募集资金投资项目的范围内,上市公司董事会可根据项目的实际情况及资金需求, 按照相关法律法规及股东大会的授权对上述拟投入募集资金进行适当调整。

三、自筹资金已投入募集资金项目情况

截至 2021年6月30日止, 公司自筹资金已投入募集资金项目的情况具体如下:

单位: 人民币万元

序		运用募集资金投资	已投入待置换金
号	项目名称	金额	额
	新型高端安全系列芯片研发及产业化项目(注1)	60,000.00	3,078.79
$\overline{2}$	车载控制器芯片研发及产业化项目(注2)	45,000.00	3, 573. 25
3	补充流动资金	45,000.00
	合计	150,000.00	6,652.04

注 1: 本项目计划总投资人民币 76, 595. 89 万元, 拟投入募集资金人民币 60, 000. 00 万元, 其中总投资中拟投资人民币5,076.73万元用于设备购置等工程费用,拟投资人民币64,860.34 万元用于工程建设其他费用, 拟投资人民币 6, 658.82 万元用于铺底流动资金, 项目总投资及拟以募集资金置换情况见下表:

单位: 人民币万元

项目类别	项目名称	项目投资总额	投入募集资金总额	已投入待置换金额
工程费用	硬件设备	5,076.73	5,076.73	857.09
工程建设其他费用	建设期租赁费	2,808.00	2,808.00	66.67
	试验研究费	62, 052.34	52, 115. 27	2, 155. 03
铺底流动资金		6,658.82
合计		76, 595.89	60,000.00	3,078.79

注 2: 本项目计划总投资人民币 56, 701. 62 万元, 拟投入募集资金人民币 45, 000. 00 万元, 其中总投资中拟投资人民币3,770.10万元用于设备购置等工程费用,拟投资人民币48,986.88 万元用于工程建设其他费用, 拟投资人民币 3, 944. 64 万元用于预备费及铺底流动资金, 项目总投资及拟以募集资金置换情况见下表:

ENG

单位: 人民币万元

项目类别	项目名称	项目投资总额	投入募集资金总额	已投入待置换金额
工程费用	设备购置	3,770.10	3,770.10	1,604.74
工程建设其他费用	建设期租赁费	2,304.00	2,304.00	57.09
	试验研究费	46, 682. 88	38, 925. 90	1, 911. 42
铺底流动资金		3, 944. 64
合计		56, 701.62	45,000.00	3, 573. 25

四、使用募集资金置换已投入募集资金项目的自筹资金的实施

根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规和制度的规定,本公司以募集资金置换已投入募集资金项目的自筹资金, 尚须经公司董事会审议通过, 注册会计师出具鉴证报告及独立董事、监事会、独立财务顾问发表明确同意意见并履行信息披露义务后方可实施。

紫光国芯微电子股份有限公司

2021年8月26日