Unigroup Guoxin Microelectronics Co., Ltd. — Audit Report / Information 2013

Apr 3, 2014

关于同方国芯电子股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金情况的

专项说明

北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 地址：北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层

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关于同方国芯电子股份有限公司控股股东及其他关联方 资金占用情况的专项说明

（2014）京会兴专字第01010004S 号

同方国芯电子股份有限公司全体股东：

我们接受委托，根据中国注册会计师审计准则审计了同方国芯电子股份有限 公司（以下简称“贵公司”）2013 年12 月31 日的合并及母公司资产负债表、2013 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益 变动表以及财务报表附注（以下简称“财务报表”），并于2014 年4 月2 日签发 了“（2014）京会兴审字第01010002S 号”无保留意见审计报告。

根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员共同颁布的 《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 (证监发[2003]56 号)和深圳证券交易所公司管理部《中小企业板信息披露业务 备忘录第4 号-年度报告披露相关事项》的要求，贵公司编制了后附的2013 年度 控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下简称“资金占用情况表”）。

编制和对外披露资金占用情况表并保证其真实性、合法性及完整性是贵公司 的责任，我们对资金占用情况表所载资料与我们审计贵公司2013 年度财务报表 时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方 面没有发现不一致。除了对贵公司实施2013 年财务报表审计时所执行的对关联 交易的相关审计程序外，我们未对资金占用情况表所载资料执行额外审计程序。 为更好地理解贵公司控股股东及其他关联方资金占用情况，后附的资金占用情况 表应与已审计的财务报表一并阅读。

本专项说明仅作为贵公司向监管部门披露控股股东及其他关联方资金占用

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情况之用, 不得用于其他任何目的。

附件： 同方国芯电子股份有限公司2013 年度控股股东及其他关联方资金占用情 况汇总表

北京兴华 中国注册会计师： 会计师事务所（特殊普通合伙） 杨轶辉

· 中国 北京 中国注册会计师： 二○一四年四月二日 王权生

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同方国芯电子股份有限公司2013年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

单位：万元

编制单位： 同方国芯电子股份有限公司

非经营性资金占用	资金占用方名称	占用方与上市公司的关联关系	上市公司核 算的会计科 目	2013年期初 占用资金余 额	2013年度占用 累计发生金额 （不含利息）	2013年度占 用资金的利 息(如有)	2013年度偿 还累计发生 金额	2013年期末占用 资金余额	占用形成原 因	占用性质
现大股东及其附属企业										非经营性占用
										非经营性占用
小计	-	-	-							-
前大股东及其附属企业										非经营性占用
										非经营性占用
小计	-	-	-							-
总计	-	-	-							-
其它关联资金往来	资金往来方名称	往来方与上市公司的关联关系	上市公司核 算的会计科 目	2013年期初 往来资金余 额	2013年度往来 累计发生金额 （不含利息）	2013年度往 来资金的利 息(如有)	2013年度偿 还累计发生 金额	2013年期末往来 资金余额	往来形成原 因	往来性质
大股东及其附属企业	同方股份有限公司	母公司	应收账款	0.53	635.53		471.76	164.30	销售	经营性往来
	同方股份有限公司	母公司	预付账款		325.73		233.35	92.38	租赁	经营性往来
	同方锐安科技有限公司	受同一母公司控制的其他企业	预付账款		1.33			1.33	购买商品	经营性往来
	同方锐安科技有限公司	受同一母公司控制的其他企业	应收账款	323.33	289.14		322.84	289.63	销售	经营性往来
	同方锐安科技有限公司	受同一母公司控制的其他企业	应收票据	79.40	20.00		79.40	20.00	销售	经营性往来
	山东同方鲁颖电子有限公司	受同一母公司控制的其他企业	应收票据		15.59			15.59	销售	经营性往来
	山东同方鲁颖电子有限公司	受同一母公司控制的其他企业	应收账款	51.02	65.52		102.98	13.56	销售	经营性往来
	北京同方吉兆科技有限公司	受同一母公司控制的其他企业	应收账款	0.06			0.06	-	销售	经营性往来
	同方光电（香港）有限公司	受同一母公司控制的其他企业	应收账款	5.03			5.03	-	销售	经营性往来
	北京同方物业管理有限公司	受同一母公司控制的其他企业	预付账款		75.48		58.89	16.59	接受劳务	经营性往来
	北京壹人壹本信息科技有限 公司	受同一母公司控制的其他企业	预付账款		1.60			1.60	购买商品	经营性往来
	清华大学	母公司的控股股东的全资出资 人	应收账款		0.04		0.04	-	销售	经营性往来
上市公司的子公司及其附 属企业	深圳晶源健三电子有限公司	报告期处置的子公司	其他应收款	407.67		12.58	420.25	-	借款	非经营性往来
								-
关联自然人及其控制的法 人	深圳市国微科技有限公司	关联自然人控制的其他企业	应收账款		303.60		303.60	-	销售	经营性往来
										非经营性往来
其他关联人及其附属企业										非经营性往来
										非经营性往来
总计				867.04	1,733.56	12.58	1,998.20	614.98		-

本表已于2014年4月2日获董事会批准。

公司负责人: 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人: