Unigroup Guoxin Microelectronics Co., Ltd. — Audit Report / Information 2006

Apr 6, 2007

募集资金年度专项审核报告

（2007）京会兴核字第1-52 号

唐山晶源裕丰电子股份有限公司董事会：

我们接受委托，对唐山晶源裕丰电子股份有限公司（以下简称“贵公司”） 2006 年度募集资金使用情况进行了专项审核。贵公司董事会的责任是提供真实、合法、 完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他 证据；我们的责任是发表专项审核意见，出具专项报告，并对专项报告的真实性、 准确性和完整性承担相应的法律责任。本专项报告系根据《深圳证券交易所中小 企业板块上市公司特别规定》的要求出具，所发表的专项审核意见是我们在进行 了审慎调查，实施了必要的审核程序的基础上，根据审核过程中所取得的材料作 出的职业判断。

经审核，贵公司前次募集资金使用的有关情况如下： 一、募集资金基本情况

根据中国证券监督管理委员会证监发行字（2005）18 号文核准，贵公司向社 会公开发行人民币普通股（A 股）25,000,000.00 股，每股面值为人民币 1 元，每 股发行价为人民币 4.78 元，应募集资金总额为 119,500,000.00 元。截至 2005 年 5 月 26 日，贵公司共募集资金 119,500,000.00 元，扣除发行费用 16,629,400.58 元后， 募集资金净额为 102,870,599.42 元。募集资金到位情况已经北京兴华会计师事务 所有限公司审验，并由其出具(2005)京会兴验字第 19 号《验资报告》。

贵公司已在2005 年度将募集资金 102,870,599.42 元全部投入项目，其中归还 募集资金项目中先期以银行借款投入的金额31,690,000.00 元。 二、募集资金的管理情况

（一）为了规范募集资金的管理和使用，最大限度保护投资者权益，贵公司 依照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规 的规定，结合贵公司实际情况，制定了《唐山晶源裕丰电子股份有限公司募集资 金使用管理办法》（以下简称《管理办法》），该《管理办法》于2003 年9 月12 日经贵公司董事会第一届九次会议审议通过。后贵公司根据有关规定对《管理办 法》进行了三次修订，并分别经贵公司第二届董事会第三次会议、第四次会议和 第十次会议审议通过。根据《管理办法》的要求并结合贵公司经营需要，公司对

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募集资金实行专户存储。

贵公司在进行项目投资时，资金支出按照公司财务管理制度履行资金使用审 批手续。凡涉及募集资金的每一笔支出均须由有关部门提出资金使用计划，经财 务部门核对募集资金使用计划书后，由财务负责人、总经理及董事长签字后予以 付款。超过董事会授权范围的，报股东大会审批。

（二）募集资金专户存储情况

截至2006 年12 月31 日，贵公司募集资金在银行专户的存储金额为0 元。 三、2006 年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金项目的资金使用情况(金额单位:万元)

招股说明书承诺投 资项目	招股说明书承 诺投资金额	招股说明书承 诺投资时间	实际投资项目	实际投资金 额	实际投入 时间
薄小型SMD石英晶体 元器件技改项目	8,293.00	2005-2007	薄小型SMD石英晶 体元器件技改项目	8,293.00	2005
精密小型石英晶体 谐振器技改项目	2,780.00	2005-2006	精密小型石英晶体 谐振器技改项目	1,994.06	2005
高稳小型石英晶体 元器件技改项目	2,737.00		高稳小型石英晶体 元器件技改项目	0.00
合 计	13,810.00			10,287.06

注：贵公司由于募集资金净额比计划投资总额少，募集资金未投入高稳小型石英晶体元器件技改项目 的建设，而全部用于前两个项目。

实际投资项目	招股说明书预测达产年收益	招股说明书预测达产年收益	2006 年5－12 月实际取得收益	2006 年5－12 月实际取得收益	净利润差异
	销售收入	净利润	销售收入	净利润
薄小型SMD 石英晶体元器件技改项目	13,800.00	2,452.00	3,245.67	260.22	2,191.78
精密小型石英晶体谐振器技改项目	4,878.00	779.00	1,260.69	189.28	589.72
合 计	18,678.00	3,231.00	4,506.36	449.50	2,781.50

注1：招股说明书预测的是达产年的收益，生产第二年100％达产。上述两个项目均于2006 年5 月建

成投产，2006 年5－12 月取得的收益并非达产年收益。

注2：招股说明书预测的年销售收入与净利润是在假设一定的产品市场销售价格、一定的产能利用率

条件下的预测数。

（三）变更募集资金项目的资金使用情况

截至2006 年12 月31 日，贵公司未变更募集资金使用项目。

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• （四）募集资金项目的实施方式、地点变更情况

截至2006 年12 月31 日，贵公司未变更募集资金使用项目的实施方式、地点。

（五）募集资金项目先期投入情况（金额单位：元）

贵公司在募集资金到位前使用自有资金和银行借款先期投资募集资金项目 上，投入情况如下：

上，投入情况如下：
项目名称	2004 年	2005 年1-5 月	截至2005 年5 月累计投入
薄小型SMD 石英晶体元器件技改项目	23,253,201.73	12,298,100.00	35,551,301.73
精密小型石英晶体谐振器技改项目	2,436,630.01	1,842,700.00	4,279,330.01
合 计	25,689,831.74	14,140,800.00	39,830,631.74

经贵公司第二届董事会第四次会议审议通过，贵公司用募集资金归还了与募 集资金项目相关的银行借款31,690,000.00 元。

（六）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

贵公司2006 年度没有用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。 （七）募集资金其他使用情况

贵公司2006 年度募集资金无其他使用情况。

四、募集资金实际使用情况与董事会专项说明的比较

我们已将贵公司2006 年度募集资金实际使用情况与贵公司董事会《关于募集

资金2006 年度使用情况的专项说明》内容逐项对照，未发现不相符事项。

五、审核结论

经审核，我们认为贵公司董事会《关于募集资金2006 年度使用情况的专项说 明》中关于募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符。

六、关于本专项报告使用范围的声明

本专项报告仅供贵公司年度报告披露之目的使用，不得用作其他任何目的。 我们同意将本专项报告作为贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并 对外披露。

北京兴华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：王全洲

中国·北京 中国注册会计师：陈新华 二零零七年四月四日

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