Unigroup Guoxin Microelectronics Co., Ltd. — Audit Report / Information 2005

Apr 8, 2006

募集资金年度专项审核报告

(2006)京会兴核字第 1-48 号

唐山晶源裕丰电子股份有限公司董事会:

我们接受委托,对贵公司的 2005 年度募集资金使用情况进行了专项审核。 贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本 材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据;我们的责任是发表专项审核意见, 出具专项报告,并对专项报告的真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。 本专项报告系根据《深圳证券交易所中小企业板块上市公司特别规定》的要求出 具,所发表的专项审核意见是我们在进行了审慎调查,实施了必要的审核程序的 基础上,根据审核过程中所取得的材料作出的职业判断。

经审核,贵公司 2005 年度募集资金使用的有关情况如下:

一、募集资金基本情况

根据中国证券监督管理委员会证监发行字(2005)18 号文核准,贵公司向社 会公开发行人民币普通股(A 股)25,000,000.00 股,每股面值为人民币 1 元,每 股发行价为人民币 4.78 元,应募集资金总额为 119,500,000.00 元。截至 2005 年 5 月 26 日,贵公司共募集资金 119,500,000.00 元,扣除发行费用 16,629,400.58 元后, 募集资金净额为 102,870,599.42 元。募集资金到位情况已经北京兴华会计师事务 所有限公司审验,并由其出具(2005)京会兴验字第 19 号《验资报告》。

贵公司本年度投入项目的募集资金金额为 102,870,599.42 元,其中归还募集 资金项目中先期以银行借款投入的金额 31,690,000.00 元。截至 2005 年 12 月 31 日,贵公司募集资金账户余额为 5,853,129.07 元,包括:⑴贵公司以自有资金垫 付募集项目支出 5,506,110.99 元;⑵累计银行存款利息收入 347,018.08 元。

二、募集资金的管理情况

(一)为了规范募集资金的管理和使用,最大限度保护投资者权益,贵公司 依照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规 的规定,结合贵公司实际情况,制定了《唐山晶源裕丰电子股份有限公司募集资 金使用管理办法》(以下简称《管理办法》),该《管理办法》于 2003 年 9 月 12 日经贵公司董事会第一届九次会议审议通过。后贵公司根据有关规定对《管理办 法》进行了两次修订,并分别经贵公司第二届董事会第三次会议和第四次会议审 议通过。根据《管理办法》的要求并结合贵公司经营需要,公司对募集资金实行 专户存储。

贵公司在进行项目投资时,资金支出按照公司财务管理制度履行资金使用审 批手续。凡涉及募集资金的每一笔支出均须由有关部门提出资金使用计划,经财 务部门核对募集资金使用计划书后,由财务负责人、总经理及董事长签字后予以 付款。超过董事会授权范围的,报股东大会审批。

(二)募集资金专户存储情况

截至 2005 年 12 月 31 日,贵公司募集资金在银行专户的存储金额为 5,853,129.07 元。募集资金的存储情况如下(金额单位:元):

存款银行	银行账号	金额
中国农业银行玉田县支行	5072700104008765	7,439.75
中国工商银行唐山市支行	0403018829242011707	5,845,689.32
合计		5,853,129.07

三、2005 年度募集资金的实际使用情况

(一)募集资金项目的资金使用情况(金额单位:万元)

					实际投资
承诺投资项目	计划	本年度投	累计	其中:	额占计划	实现
	投资额	资总额	投资总额	募集资金	投资额的	的收益
					比例
薄小型 SMD 石英晶体元器件技改项目[注 1]	8,293.00	6513.95	8,839.27	8,293.00	106.59%	无
精密小型石英晶体谐振器技改项目[注 2]	2,780.00	2536.41	2,780.07	1,994.06	100.00%	无
高稳小型石英晶体元器件技改项目注 3	2,737.00	0.00	0.00	0.00	0.00%	无
				10,287.0
合计	13,810.00	9050.36	11,619.34	6

[注 1]:项目已经完工预计将于 2006 年 5 月投入正式生产。

[注 2]:项目已经完工预计将于 2006 年 5 月投入正式生产。

两个项目。

(二)变更募集资金项目的资金使用情况

截至 2005 年 12 月 31 日,贵公司未变更募集资金使用项目。

(三)募集资金项目的实施方式、地点变更情况

截至 2005 年 12 月 31 日,贵公司未变更募集资金使用项目的实施方式、地点。

(四)募集资金项目先期投入情况(金额单位:元)

贵公司在募集资金到位前使用自有资金和银行借款先期投资募集资金项目 上,投入情况如下:

项目名称	2004 年	2005 年 1-5 月	截至 2005 年 5 月累计投入
薄小型 SMD 石英晶体元器件技改项目	23,253,201.73	12,298,100.00	35,551,301.73
精密小型石英晶体谐振器技改项目	2,436,630.01	1,842,700.00	4,279,330.01
合 计	25,689,831.74	14,140,800.00	39,830,631.74

经贵公司第二届董事会第四次会议审议通过,贵公司用募集资金归还了与募 集资金项目相关的银行借款 31,690,000.00 元。

(四)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

贵公司 2005 年度无用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

(六)募集资金其他使用情况

贵公司 2005 年度募集资金无其他使用情况。

四、募集资金实际使用情况与董事会专项说明的比较

我们已将贵公司 2005 年度募集资金实际使用情况与贵公司董事会《关于募 集资金 2005 年度使用情况的专项说明》内容逐项对照,未发现不相符事项。

五、审核结论

经审核,我们认为贵公司董事会《关于募集资金 2005 年度使用情况的专项说 明》中关于募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符。

六、关于本专项报告使用范围的声明

本专项报告仅供贵公司年度报告披露之目的使用,不得用作其他任何目的。 我们同意将本专项报告作为贵公司年度报告的必备文件,随其他文件一起报送并 对外披露。

北京兴华会计师事务所有限责任公司 注册会计师 谭红旭

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万通新世界广场 706 室

二零零六年四月六日