UAMT S.A. — Interim / Quarterly Report 2016

May 13, 2016

Nr. Reg. Com. J05/173/1991 Capital Social Tel: +40 259 451026; +40 359 401677 Mobil: 40 730 631737; +40 741 069069
C.I.F. RO 54620 17.766.860 lei Fax:+40 259 462066; +40 359 401676 e-mail: office@uamt.ro

SITUAȚIA PROFITULUI SAU A PIERDERII ȘI ALTE ELEMENTE ALE REZULTATULUI GLOBAL La: 31.03.2016

	Nota	31/03/2016	31/03/2015
Venituri din producția vândută	21	29.027.273	30.872.900
Venituri din vânzarea mărfurilor	21	439.680	406.271
Alte venituri	21	305 494	303.770
Variația stocurilor	21	163.757	436.648
		29.936.204	32.019.589
Consumuri de materii prime și materiale	22	17.985.552	19.280.844
Costul mărfurilor vândute	22	416.165	383.670
Cheltuieli de personal	22	4.480.463	4.516.608
Cheltuieli privind amortizările	22	2.008.122	2.318.020
Alte cheltuieli	22	3.303.903	3.196.612
		28.194.205	29.695.754
Rezultatul operational		1.741.999	2.323.835
Venituri financiare	23	111.897	144.467
Cheltuieli financiare	23	163.114	164.748
Profit înainte de impozitare		1.690.782	2.303.554
Impozit pe profit	24	255.370	355.056
Cheltuială cu impozitul pe profit amânat	24	$\Omega$	0
Venituri din impozitul pe profit amânat	24	0	0
Profit net aferent perioadei și rezultat global total aferent perioadei		1.435.412	1.948.498
Rezultatul pe acțiune

Director genegal, Antoine Allaire tea Co_d

Şef Depart.Financiar Contabil, Mircea Bonta

Formular cod: RU 50 r.04

Nr.Reg.Com. J05/173/1991 Capital Social Tel: +40 259 451026; +40 359 401677 Mobil: 40 730 631737; +40 741 069069
C.I.F. RO 54620 17.766.860 lei Fax:+40 259 462066; +40 359 401676 e-mail: office@uamt.ro

SITUAȚIA POZIȚIEI FINANCIARE

La: 31.03.2016

	Nota	31/03/2016	01/01/2016
Active
Active necurente	F10
Imobilizări corporale		59.414.397	61.351.946
Alte imobilizări necorporal	06	1.553.058	490.058
Investiții imobiliare	10	1.370.827	1.381.284
Active financiare	23	77	77
Total active necurente	24	62.338.359	63.223.365
Active curente
Stocuri	30	16.353.985	17.816.153
Creante comerciale	$31 + 32$	24.555.733	31.540.882
Cheltuieli in avans	42	552.202	736.270
Alte creanțe	36	2.726.354	4.159.054
Numerar și echivalent în numerar	40	27.026.756	14.751.715
Total active curente		71.215.030	69.004.074
Venituri în avans (subvenții)	74	6.954.502	7.253.085
Total active		126.598.887	124.974.354
Capitaluri proprii și datorii
Capitaluri proprii
Capital social	82	17.766.860	17.766.860
Rezerve	95	23.295.253	23.295.253
Rezultat reportat	101	8.188.485	4.123.007
Rezultatul exercițiului	105	1.435.924	4.065.990
Alte rezerve și acțiuni proprii	91-98	32.050.161	32.050.161
Total capitaluri proprii		82.736.683	81.301.271
Datorii necurente
Imprumuturi primite pe termen lung	59	0	0
Alte datorii pe termen lung	67	1.389.355	1.697.755
Datorii de impozit amanat	67	34.170	34.170
Alte datorii necurente		0	0
Total datorii necurente	68	1.423.525	1.731.925
Datorii curente
Datorii comerciale	$48 + 50$	15.028.491	15.270.499
Împrumuturi pe termen scurt	46	25.000.000	25.000.000
Taxe curente din care:	54	1.881.476	1.237.874
Datorii impozit curent	54	255.370	96.968
Alte datorii curente	54	528.712	432.785
Total datorii curente		42.438.679	41.941.158
Total datorii		43.862.204	43.673.083
Total pasive		126.598.887	124.974.354

Şef Depart.Financiar Contabil, Mircea Bonta

$\omega N$ Formular cod: RU 50 r.04

$\mathbf{1}$

Nr.Reg.Com. J05/173/1991 Capital Social Tel: +40 259 451026; +40 359 401677 Mobil: 40 730 631737; +40 741 069069
C.I.F. RO 54620 17.766.860 lei Fax:+40 259 462066; +40 359 401676 e-mail: office@uamt.ro

INDICATORI la: 31.03.2016

Denumirea indicatorului	Mod de calcul	Rezultat
1. Indicatorul lichidității curente	Active curente/Datorii curente	1,67
2. Indicatorul gradului de îndatorare (calculat ca medie)	Capital împrumutat/Capital propriu x 100	1,92
2. Indicatorul gradului de îndatorare	Capital împrumutat/Capital angajat $x$ 100	1,69
3. Viteza de rotație a debitelor - clienți	Sold mediu clienți/Cifra de afaceri x 90	85
4. Viteza de rotație a activelor imobilizate	Cifră de afaceri/Active imobilizate	0.47

Director general, Antoine Allane $cc$

Şef Depart.Financiar Contabil,

Mircea Bonta OИ

Note explicative la situatiile financiare incheiate la 31.03.2016

Entitatea care raporteaza

SC UAMT SA are sediul social în Oradea, str. Uzinelor nr. 8, nr. de înregistrare la Registrul comertului J/05/173/1991. Este o societate comerciala pe actiuni si functionează în România în conformitate cu prevederile Legii nr.31/1990 privind societățile comerciale.

Obiectul de activitate de bază al societătii este fabricarea altor piese și accesorii pentru autovehicule și pentru motoare de autovehicule – cod CAEN 2932.

Actiunile societătii sunt înscrise la Cota Bursei de Valori București, categoria II, cu indicativul UAM.

La data de prezentei, societatea este detinută de următorii acționari:

	Actionari	Numär actiuni	Valoare (lei)	Procente
	TOTAL la 31.03.2016	39.481.911	17.766.860	100%
	ASOCIATIA"PAS-UAMT"	14.081.168	6.336.526	35,67%
2.	Persoane juridice	4.235.165	1.905.824	10,73%
3.	Persoane fizice române și străine	21.165.578	9.524.510	53,60%

Evidența acțiunilor și acționarilor este ținută în condițiile legii de către S.C. Depozitarul central S.A. București.

Prezentarea situatiilor financiare

Situatiile financiare individuale sunt prezentate în conformitate ce cerintele Standardelor Internaționale de Raportare Financiară (IFRS).

Moneda functională și de prezentare

Moneda functională aleasă este leul. Situatiile financiare sunt prezentate în lei.

Politici contabile semnificative

Societatea organizează și conduce contabilitatea financiară, potrivit Legii contabilității nr. 82/1991 republicată, cu modificările și completările ulterioare și ale I.F.R.S.

Contabilitatea financiară asigură înregistrarea cronologică și sistematică, prelucrarea, publicarea și păstrarea informațiilor cu privire la poziția financiară, performanța financiară și alte informații referitoare la activitatea desfăsurată.

Tranzacțiile în moneda străină

Operațiunile în moneda străină sunt înregistrate în lei la cursul de schimb valutar la data decontării tranzactiilor. La finele fiecărei perioadei, datoriile în valută se evaluează la cursul de schimb al pieței valutare, comunicat de Banca Națională a României din ultima zi bancară a perioadei în cauză.

Instrumentele financiare

Societatea detine ca active financiare nederivate: creante comerciale, și numerar și echivalente de numerar.

Imobilizări corporale

Imobilizările corporale sunt active care:

• sunt deținute de o societate pentru a fi utilizate în producția de bunuri sau prestarea de servicii, pentru a fi închiriate terților sau pentru a fi folosite în scopuri administrative; si
• sunt utilizate pe parcursul unei perioade mai mari de un an.

Costul de producție al imobilizărilor cuprinde cheltuielile directe aferente producției cum sunt materiale directe, energie consumată în scopuri tehnologice, costurile reprezentând salariile angajatilor, contribuțiile legale și alte cheltuieli legate de acestea, care rezultă direct din constructia imobilizării corporale, costurile de amenajare a amplasamentului, costurile initiale de livrare si manipulare, costurile de instalare si asamblare, costurile de testare a funcționării corecte a activului, onorarii profesionale și comisioane achitate în legătură cu activul, costul proiectării produselor și obținerea autorizațiilor necesare;

Cheltuielile ulterioare aferente unei imobilizări corporale se recunosc:

• ca și cheltuieli în perioada în care au fost efectuate dacă acestea sunt considerate reparatii sau scopul acestor cheltuieli este acela de a asigura utilizarea continuă a imobilizării cu menținerea parametrilor tehnici inițiali; sau
• ca o componentă a activului, sub forma cheltuielilor ulterioare, dacă se îndeplinesc $\blacksquare$ conditiile pentru a fi considerate investitii asupra mijloacelor fixe.

Amortizarea imobilizărilor corporale se calculează începând cu punerea în funcțiune și până la recuperarea integrală a valorii lor de intrare.

Societatea calculează și înregistrează în contabilitate amortizarea imobilizărilor corporale concesionate, închiriate sau date în locație de gestiune.

Terenurile nu se amortizează.

Imobilizări necorporale

În cadrul imobilizărilor necorporale se cuprind:

• cheltuielile de constituire:
• cheltuielile de dezvoltare: $\blacksquare$
• concesiunile, brevetele, licentele, mărcile comerciale, drepturile și activele similare, cu exceptia celor create intern de societate;
• * fondul comercial;
• alte imobilizări necorporale: $\blacksquare$
• avansuri acordate pentru imobilizări necorporale;
• imobilizările necorporale în curs de executie.

Amortizarea imobilizărilor necorporale se aloca pe o bază sistematică de-a lungul celei mai bune estimări a duratei sale de viată.

Metoda de amortizare a imobilizărilor necorporale este metoda liniară.

Elementele de natura stocurilor

Înregistrarea în contabilitate a intrării stocurilor se efectuează la data transferului riscurilor si beneficiilor.

Reducerile comerciale acordate de furnizor și înscrise pe factura de achiziție diminuează costul de achizitie al bunurilor.

În determinarea costului de producție se utilizează metoda costului standard, ținând seama de nivelurile normale ale materialelor si consumabilelor, manoperei, eficientei și capacității de producție.

Nivelurile considerate normale ale consumului de materiale se revizuiesc la un interval de 12 luni.

Venituri

Veniturile reprezintă creșteri de avantaje economice, intervenite în cursul exercițiului, care au generat o majorare a capitalurilor proprii sub alte forme decât cele care exprimă aporturi noi ale proprietarilor întreprinderii.

Veniturile se recunosc pe baza contabilității de angaiamente.

Cheltuieli

Cheltuielile societății reprezintă sumele plățite sau de plățit.

Contabilitatea cheltuielilor se tine pe feluri de cheltuieli, astfel:

Conturile sintetice de cheltuieli care cuprind mai multe elemente cu regim de deductibilitate fiscală diferită se dezvoltă în analitice, astfel încât fiecare analitic să reflecte continutul specific.

Datoriile societății

Datoriile societății se evidențiază în contabilitate pe seama conturilor de terți. Contabilitatea furnizorilor și a celorialte datorii se ține pe categorii, precum și pe fiecare persoană fizică sau iuridică.

Drepturile de personal se înregistrează în contabilitate cu retinerea contributiilor

Impozitul pe profit de plată trebuie recunoscut ca datorie în limita sumei neplătite.

Evaluarea datoriilor exprimate în valută și a celor cu decontare în lei în functie de cursul unei valute se face la cursul de schimb valutar comunicat de Banca Națională a României, valabil la data încheierii exercițiului financiar.

Reducerile comerciale și financiare

Reducerile comerciale acordate de furnizor și înscrise pe factura de achiziție ajustează în sensul reducerii costul de achizitie al bunurilor.

Reducerile comerciale acordate clientilor aiustează în sensul reducerii suma veniturilor aferente tranzactiei.

Activele si datoriile contingente

Activele si datoriile contingente se prezintă în notele explicative în cazul în care este probabilă apariția unor intrări de beneficii economice.

Evenimentele ulterioare întocmirii situațiilor financiare

Evenimentele ulterioare datei bilanțului sunt acele evenimente, favorabile sau nefavorabile care au loc între data bilanțului și data la care situațiile financiare anuale sunt autorizate pentru publicare. Acestea se prezinta in note atunci cind sunt considerate semnificative

Prezentarea situației economico - financiare pe baza elementelor de bilant

	Nota	31/03/2016	01/01/2016
Active
Active necurente	F10
Imobilizări corporale		59.414.397	61.351.946
Alte imobilizări necorporal	06	1.553.058	490.058
Investiții imobiliare	10	1.370.827	1.381.284
Active financiare	23	77	77
Total active necurente	24	62.338.359	63.223.365
Active curente
Stocuri	30	16.353.985	17.816.153
Creante comerciale	$31 + 32$	24.555.733	31.540.882
Cheltuieli in avans	42	552.202	736.270
Alte creante	36	2.726.354	4.159.054
Numerar și echivalent în numerar	40	27.026.756	14.751.715
Total active curente		71.215.030	69.004.074
Venituri în avans (subvenții)	74	6.954.502	7.253.085
Total active		126.598.887	124.974.354
Capitaluri proprii și datorii
Capitaluri proprii
Capital social	82	17.766.860	17.766.860
Rezerve	95	23.295.253	23.295.253
Rezultat reportat	101	8.188.485	4.123.007
Rezultatul exercițiului	105	1.435.924	4.065.990
Alte rezerve și acțiuni proprii	91-98	32.050.161	32.050.161
Total capitaluri proprii		82.736.683	81.301.271
Datorii necurente
Imprumuturi primite pe termen lung	59	0	0
Alte datorii pe termen lung	67	1.389.355	1.697.755
Datorii de impozit amanat	67	34.170	34.170
Alte datorii necurente		0	0
Total datorii necurente	68	1.423.525	1.731.925
Datorii curente
Datorii comerciale	$48 + 50$	15.028.491	15.270.499
Împrumuturi pe termen scurt	46	25.000.000	25.000.000
Taxe curente din care:	54	1.881.476	1.237.874

Datorii impozit curent	54	255.370	96.968
Alte datorii curente	54	528.712	432,785
Total datorii curente		42.438.679	41.941.158
Total datorii		43.862.204	43.673.083
Total pasive		126.598.887	124.974.354

SC UAMT SA NOTE EXPLICATIVE - Raportările Financiare pentru trimestrul I 2016
(Toate sumele sunt exprimate în lei (RON), dacă nu este indicat altfel)

Prezentarea situației financiar - contabile pe baza contului de profit și pierdere

	Nota	31/03/2016	31/03/2015
Venituri din producția vândută	21	29.027.273	30.872.900
Venituri din vânzarea mărfurilor	21	439.680	406.271
Alte venituri	21	305.494	303.770
Variația stocurilor	21	163.757	436.648
		29.936.204	32.019.589
Consumuri de materii prime și materiale	22	17.985.552	19.280.844
Costul mărfurilor vândute	22	416.165	383.670
Cheltuieli de personal	22	4.480.463	4.516.608
Cheltuieli privind amortizările	22	2.008.122	2.318.020
Alte cheltuieli	22	3.303.903	3.196.612
		28.194.205	29.695.754
Rezultatul operational		1.741.999	2.323.835
Venituri financiare Cheltuieli financiare	23 23	111.897 163.114	144.467
Profit înainte de impozitare		1.690.782	164.748 2.303.554
Impozit pe profit	24	255.370	355.056
Cheltuială cu impozitul pe profit amânat	24	0	$\bf{0}$
Venituri din impozitul pe profit amânat	24	$\mathbf{0}$	$\bf{0}$
Profit net aferent perioadei și rezultat
global total aferent perioadei		1.435.412	1.948.498
Rezultatul pe acțiune

Indicatorii economico - financiari

Denumirea indicatorului	Mod de calcul	Rezultat
1. Indicatorul lichidității curente	Active curente/Datorii curente	1,67
2. Indicatorul gradului de îndatorare (calculat ca medie)	Capital împrumutat/Capital propriu x 100	1,92
2. Indicatorul gradului de îndatorare	Capital împrumutat/Capital angajat x 100	1,69
3. Viteza de rotație a debitelor - clienți	Sold mediu clienți/Cifra de afaceri x 90	85
4. Viteza de rotație a activelor imobilizate	Cifră de afaceri/Active imobilizate	0.47

Evenimente sau factori de incertitudine ce afectează sau ar putea afecta activitatea societătii

Mediul de afaceri este afectat contractia pietei de profil, cauzata de continuarea in unele domenii crizei globale, ceea ce a generat un comportament prudential din partea clientilor finali.

Contracția semnalată nu afecteaza capacitatea societății de a accesa noi împrumuturi și de a refinanta cele deja obtinute. în termenele și conditiile aferente tranzactiilor anterioare sau mai favorabile.

Cu toate acestea, debitorii societății pot fi afectați de nivelul mai scăzut de lichiditate disponibil, care ar putea afecta capacitatea acestora de a rambursa datorille scadente, ceea ce va avea un impact asupra capacitatii de previzionare a fluxurilor de numerar.

Societatea nu poate previziona toate evenimentele care ar avea un impact asupra sectorului financiar și nici efectele ce ar interveni asupra situatiilor financiare.

Societatea nu poate estima efectele asupra situatiilor financiare a scăderilor viitoare a lichidităților pe piața financiară, a devalorizării activelor financiare, ori contracția pieței creditului, ori cresterea volatilității monedei.

Cu toate acestea, societatea consideră că, în conditiile specifice ale pietei pe care actionează, caracterizată printr-o specializare puternică a participanților și un număr scăzut al acestora, evaluarea și gestionarea riscului poate fi realizata prin monitorizarea zilnică a fluxurilor de intrare și ieșire a numerarului și prin realizarea de prognoze pe termen scurt privind lichiditatea netă.

Societatea nu face obiectul unor cerinte de capital impuse din exterior.

Director General Antoine Allaire

Sef Depart. Financiar-Contabil, Mircea Bonta

Nr.Reg.Com. J05/173/1991 Capital Social Tel: +40 259 451026; +40 359 401677 Mobil: 40 730 631737; +40 741 069069 Fax:+40 259 462066; +40 359 401676 e-mail: office@uamt.ro C.I.F. RO 54620 17.766.860.00 lei

RAPORT TRIMESTRIAL CONFORM REGULAMENTULUI C.N.V.M. nr.1 / 2006

Raportul trimestrial conform: Regulamentului CNVM Nr.1/2006 Data Raportului: 13.05.2016 Denumirea societății: UAMT SA ORADEA Sediul social: ORADEA, Str. Uzinelor Nr.8, jud. Bihor Numărul de telefon/fax: 0259 451026; 0359 401677 Codul unic de înregistrare la O.R.C.: J05/173/1991 Capital social subscris si vărsat: 17.766.860 lei Piața reglementată pe care se tranzacționează valorile mobiliare: Bursa de Valori București

Acest Raport trimestrial cuprinde :

• 1) Situațiile financiare la data de 31.03.2016, întocmite conform Standardelor Internaționale de Raportare Financiară (IFRS).
• Situația poziției financiare la 31.03.2016
• Situația rezultatului global la 31.03.2016
• 2) Notele explicative la Situațiile financiare încheiate la 31.03.2016
• 3) Indicatorii economico-financiari menționați în Anexa 30 B din Regulamentul nr.1/2006
• 4) Comunicatul privind disponibilitatea Raportului trimestrial

*Menționăm că situațiile financiare pe trim. I 2016 nu au fost auditate.

Presedintele Consiliului de Administratie

Doina Olimpia Stanciu

Wain

Formular cod: RU 50 r.03

Nr.Reg.Com. J05/173/1991 Capital Social Tel: +40 259 451026; +40 359 401677
Fax:+40 259 462066; +40 359 401676 C.I.F. RO 54620 17.766.860 lei

Mobil: 40 730 631737: +40 741 069069 e-mail: office@uamt.ro

Comunicat de presă

Către, Autoritatea de Supraveghere Financiară – Sectorul Instrumentelor și investițiilor financiare Bursa de Valori București – Serviciul de tranzacționare și supraveghere a pieței

În conformitate cu prevederile Legii 297/2004, ale Regulamentului C.N.V.M nr.1/2006 și ale Codului B.V.B, SC UAMT SA Oradea, informează acționarii cu privire la disponibilitatea Raportului trimestrial întocmit la 31.03.2016 precum și anexele aferente.

Raportul trimestrial și documentele aferente pot fi consultate începând cu data de 13.05.2016, ora 08,00 la sediul societății sau în format electronic pe site-ul societății www.uamt.ro

Olimpia Doina STANCIU Presedinte CA

Ostarans

Formular cod: RU 50 r.0